02012R1247 — CS — 10.02.2017 — 001.001

Tento dokument slouží výhradně k informačním účelům a nemá žádný právní účinek. Orgány a instituce Evropské unie nenesou za jeho obsah žádnou odpovědnost. Závazná znění příslušných právních předpisů, včetně jejich právních východisek a odůvodnění, jsou zveřejněna v Úředním věstníku Evropské unie a jsou k dispozici v databázi EUR-Lex. Tato úřední znění jsou přímo dostupná přes odkazy uvedené v tomto dokumentu

►B PROVÁDĚCÍ NAŘÍZENÍ KOMISE (EU) č. 1247/2012 ze dne 19. prosince 2012, kterým se stanoví prováděcí technické normy, pokud jde o formát a četnost vykazování obchodů do registrů obchodních údajů podle nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 648/2012 o OTC derivátech, ústředních protistranách a registrech obchodních údajů (Text s významem pro EHP) (Úř. věst. L 352 21.12.2012, s. 20)

Ve znění:









▼B

PROVÁDĚCÍ NAŘÍZENÍ KOMISE (EU) č. 1247/2012

ze dne 19. prosince 2012,

kterým se stanoví prováděcí technické normy, pokud jde o formát a četnost vykazování obchodů do registrů obchodních údajů podle nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 648/2012 o OTC derivátech, ústředních protistranách a registrech obchodních údajů

(Text s významem pro EHP)







Článek 1

Formát vykazování derivátových smluv

Informace obsažené ve zprávě podle článku 9 nařízení (EU) č. 648/2012 se poskytují ve formátu stanoveném v příloze tohoto nařízení.

Článek 2

Četnost vykazování derivátových smluv

U smluv vykazovaných do registru obchodních údajů se v případech stanovených v čl. 11 odst. 2 nařízení (EU) č. 648/2012 provádí tržní přeceňování nebo ocenění podle modelu denně. Veškeré další náležitosti, které se vykazují, stanovené v příloze tohoto nařízení a v příloze aktu v přenesené pravomoci, pokud jde o regulační technické normy, které blíže určují minimální náležitosti údajů, jež se mají vykazovat do registru obchodních údajů podle čl. 9 odst. 5 nařízení (EU) č. 648/2012, se vykazují tak, jak k nim dochází, a s ohledem na lhůtu podle článku 9 nařízení (EU) č. 648/2012, zejména pokud jde o uzavření, změnu nebo ukončení smlouvy.

Článek 3

Identifikace protistran a ostatních subjektů

1. Ve zprávě se použije identifikační kód právnické osoby, který umožní identifikovat:

a) beneficiárního vlastníka, který je právnickou osobou;

b) makléře;

c) ústřední protistranu;

d) beneficiárního vlastníka, který je členem clearingového systému a je právnickou osobou;

e) protistranu, která je právnickou osobou;

f) předkládající subjekt.

2. Není-li k dispozici identifikační kód právnické osoby, zpráva musí obsahovat prozatímní identifikační kód definovaný na úrovni Unie, který je:

a) specifický;

b) neutrální;

c) spolehlivý,

d) otevřeným zdrojem;

e) přizpůsobitelný;

f) přístupný;

g) dostupný za přiměřenou cenu;

h) podléhá odpovídajícímu rámci řízení.

3. Není-li k dispozici identifikační kód právnické osoby ani prozatímní identifikační kód subjektu, ve zprávě se použije, pokud je k dispozici, identifikační kód společnosti podle normy ISO 9362.

Článek 4

Identifikace derivátů

1. Ve zprávě je derivátová smlouva identifikována pomocí specifického identifikačního kódu produktu, který je:

a) specifický;

b) neutrální;

c) spolehlivý;

d) otevřeným zdrojem;

e) přizpůsobitelný;

f) přístupný;

g) dostupný za přiměřenou cenu;

h) podléhá odpovídajícímu rámci řízení.

2. Neexistuje-li specifický identifikační kód produktu, derivátová smlouva se ve zprávě identifikuje pomocí kombinace přiděleného kódu ISO 6166 ISIN nebo identifikačního kódu alternativního nástroje s odpovídajícím kódem ISO 10962 klasifikace finančních nástrojů.

3. Není-li k dispozici kombinace uvedená v odstavci 2, druh derivátu se určí podle níže uvedeného:

a) kategorie derivátu se určí jako jedna z těchto kategorií:

i) komoditní deriváty;

ii) úvěrové deriváty;

iii) měnové deriváty;

iv) akciové deriváty;

v) úrokové deriváty;

vi) ostatní.

b) druh derivátu se určí jako jeden z těchto druhů:

i) rozdílové smlouvy;

ii) dohody o úrokové míře;

iii) forwardy;

iv) futures;

v) opce;

vi) swapy;

vii) ostatní.

c) V případě derivátů, které nespadají do konkrétní kategorie derivátů nebo konkrétního druhu derivátů, se ve zprávě objeví kategorie derivátu nebo druh derivátu, na níž nebo na němž se protistrany dohodnou, že se mu derivátová smlouva nejvíce podobá.

Článek 5

Datum zahájení vykazování

1. Úvěrové derivátové a úrokové derivátové smlouvy se vykazují:

a) do 1. července 2013, pokud byl registr obchodních údajů pro uvedenou konkrétní kategorii derivátů zaregistrován podle článku 55 nařízení (EU) č. 648/2012 před 1. dubnem 2013;

b) 90 dnů po registraci registru obchodních údajů pro konkrétní kategorii derivátů podle článku 55 nařízení (EU) č. 648/2012, pokud nebyl do 1. dubna 2013 pro uvedenou konkrétní kategorii derivátů zaregistrován registr obchodních údajů;

c) do 1. července 2015, pokud nebyl registr obchodních údajů pro uvedenou konkrétní kategorii derivátů zaregistrován podle článku 55 nařízení (EU) č. 648/2012 do 1. července 2015. Oznamovací povinnost začne k tomuto datu a smlouvy se vykazují Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy podle čl. 9 odst. 3 uvedeného nařízení, dokud nebude pro uvedenou konkrétní kategorii derivátů zaregistrován registr obchodních údajů.

2. Derivátové smlouvy neuvedené v odstavci 1 se vykazují:

a) do 1. ledna 2014, pokud byl pro uvedenou konkrétní kategorii derivátů zaregistrován registr obchodních údajů podle článku 55 nařízení (EU) č. 648/2012 před 1. říjnem 2013;

b) 90 dnů po registraci registru obchodních údajů pro konkrétní kategorii derivátů podle článku 55 nařízení (EU) č. 648/2012, pokud nebyl registr obchodních údajů pro uvedenou konkrétní kategorii derivátů zaregistrován do 1. října 2013;

c) do 1. července 2015, pokud nebyl registr obchodních údajů pro uvedenou konkrétní kategorii derivátů zaregistrován podle článku 55 nařízení (EU) č. 648/2012 do 1. července 2015. Oznamovací povinnost začne k tomuto datu a smlouvy se vykazují Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy podle čl. 9 odst. 3 uvedeného nařízení, dokud nebude pro uvedenou konkrétní kategorii derivátů zaregistrován registr obchodních údajů.

3. Derivátové smlouvy, které byly ke dni 16. srpna 2012 nevypořádány a stále nejsou vypořádány ke dni zahájení vykazování, se do registru obchodních údajů vykáží do 90 dnů od data zahájení vykazování pro konkrétní kategorii derivátů.

▼M1

4. Následující derivátové smlouvy, které nejsou pro konkrétní kategorii derivátů k počátečnímu datu pro vykázání nevypořádány, se vykazují do registru obchodních údajů do pěti let od uvedeného dne:

a) derivátové smlouvy, které byly uzavřeny před 16. srpnem 2012 a zůstaly k 16. srpnu 2012 nevypořádány;

b) derivátové smlouvy, které byly uzavřeny k 16. srpnu 2012 nebo po 16. srpnu 2012.

▼B

5. Datum zahájení vykazování se prodlouží o 180 dnů pro vykazování informací uvedených v článku 3 aktu v přenesené pravomoci, pokud jde o regulační technické normy, které blíže určují minimální náležitosti údajů, které se mají vykazovat do registru obchodních údajů podle čl. 9 odst. 5 nařízení (EU) č. 648/2012.

Článek 6

Vstup v platnost

Toto nařízení vstupuje v platnost dvacátým dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie.

Toto nařízení je závazné v celém rozsahu a přímo použitelné ve všech členských státech.









PŘÍLOHA







Tabulka č. 1 Údaje o protistraně Pole Formát Smluvní strany 1 Časový záznam podání zprávy Datum / čas (UTC) ve formátu podle ISO 8601. 2 Identifikace protistrany Identifikační kód právnické osoby (LEI) (20 alfanumerických znaků), prozatímní identifikační kód subjektu (20 alfanumerických znaků), identifikační kód společnosti (BIC) (11 alfanumerických znaků) nebo kód klienta (50 alfanumerických znaků). 3 Identifikace další protistrany Identifikační kód právnické osoby (LEI) (20 alfanumerických znaků), prozatímní identifikační kód subjektu (20 alfanumerických znaků), identifikační kód společnosti (BIC) (11 alfanumerických znaků) nebo kód klienta (50 alfanumerických znaků). 4 Název protistrany 100 alfanumerických znaků nebo nevyplňovat v případě použití identifikačního kódu právnické osoby (LEI). 5 Sídlo protistrany 500 alfanumerických znaků nebo nevyplňovat v případě použití identifikačního kódu právnické osoby (LEI). 6 Korporátní sektor protistrany Taxonomie: A = životní pojišťovna povolená v souladu se směrnicí 2002/83/ES; C = úvěrová instituce povolená v souladu se směrnicí 2006/48/ES; F = investiční podnik v souladu se směrnicí 2004/39/ES; I = pojišťovna povolená v souladu se směrnicí 73/239/EHS; L = alternativní investiční fond spravovaný správcem, který má povolení nebo je registrován v souladu se směrnicí 2011/61/EU; O = instituce zaměstnaneckého penzijního pojištění ve smyslu článku 6 písm. a) směrnice 2003/41/ES; R = zajišťovna povolená v souladu se směrnicí 2005/68/ES; U = SKIPCP a jeho správcovská společnost povolená v souladu se směrnicí 2009/65/ES; nebo nevyplňovat v případě pokrytí identifikačním kódem právnické osoby (LEI) nebo v případě nefinančních protistran. 7 Finanční nebo nefinanční povaha smluvní strany F = finanční smluvní strana, N = nefinanční smluvní strana. 8 Identifikace makléře Identifikační kód právnické osoby (LEI) (20 alfanumerických znaků), prozatímní identifikační kód subjektu (20 alfanumerických znaků), identifikační kód společnosti (BIC) (11 alfanumerických znaků) nebo kód klienta (50 alfanumerických znaků). 9 Identifikace vykazujícího subjektu Identifikační kód právnické osoby (LEI) (20 alfanumerických znaků), prozatímní identifikační kód subjektu (20 alfanumerických znaků), identifikační kód společnosti (BIC) (11 alfanumerických znaků) nebo kód klienta (50 alfanumerických znaků). 10 Identifikace člena clearingového systému Identifikační kód právnické osoby (LEI) (20 alfanumerických znaků), prozatímní identifikační kód subjektu (20 alfanumerických znaků), identifikační kód společnosti (BIC) (11 alfanumerických znaků) nebo kód klienta (50 alfanumerických znaků). 11 Identifikace beneficiárního vlastníka Identifikační kód právnické osoby (LEI) (20 alfanumerických znaků), prozatímní identifikační kód subjektu (20 alfanumerických znaků), identifikační kód společnosti (BIC) (11 alfanumerických znaků) nebo kód klienta (50 alfanumerických znaků). 12 Postavení P = hlavní činnost, A = zprostředkovatel. 13 Postavení protistrany B = kupující, S = prodávající. 14 Obchod s protistranou, která nepochází z EHP Y = ano, N = ne. 15 Přímá souvislost s obchodní činností nebo korporátním financováním Y = ano, N = ne. 16 Prahová hodnota Y = nad, N = pod. 17 Tržní hodnota smlouvy Maximálně 20 číselných znaků ve formátu xxxx,yyyyy. 18 Měna, ve které je uvedena tržní hodnota smlouvy Kód měny podle ISO 4217, 3 abecední znaky. 19 Datum ocenění Datum ve formátu podle ISO 8601. 20 Čas ocenění Čas ve formátu UTC. 21 Typ ocenění M = tržní ocenění / O = ocenění pomocí modelu. 22 Zajištění U = nezajištěno, PC = částečně zajištěno, OC = zajištěno jednostranně nebo FC = plně zajištěno. 23 Zajištění složené ve vztahu k portfoliu Y = ano, N = ne. 24 Kód zajištění portfolia Maximálně 10 číselných znaků. 25 Hodnota zajištění Uveďte hodnotu celkové výše poskytnutého zajištění; maximálně 20 číselných znaků ve formátu xxxx,yyyyy. 26 Měna, ve které je uvedena hodnota zajištění Upřesněte měnu v kolonce 25; Kód měny podle ISO 4217, 3 abecední znaky.