02012R1247 — CS — 01.11.2017 — 002.001

Tento dokument slouží výhradně k informačním účelům a nemá žádný právní účinek. Orgány a instituce Evropské unie nenesou za jeho obsah žádnou odpovědnost. Závazná znění příslušných právních předpisů, včetně jejich právních východisek a odůvodnění, jsou zveřejněna v Úředním věstníku Evropské unie a jsou k dispozici v databázi EUR-Lex. Tato úřední znění jsou přímo dostupná přes odkazy uvedené v tomto dokumentu

►B PROVÁDĚCÍ NAŘÍZENÍ KOMISE (EU) č. 1247/2012 ze dne 19. prosince 2012, kterým se stanoví prováděcí technické normy, pokud jde o formát a četnost vykazování obchodů do registrů obchodních údajů podle nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 648/2012 o OTC derivátech, ústředních protistranách a registrech obchodních údajů (Text s významem pro EHP) (Úř. věst. L 352 21.12.2012, s. 20)

Ve znění:









▼B

PROVÁDĚCÍ NAŘÍZENÍ KOMISE (EU) č. 1247/2012

ze dne 19. prosince 2012,

kterým se stanoví prováděcí technické normy, pokud jde o formát a četnost vykazování obchodů do registrů obchodních údajů podle nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 648/2012 o OTC derivátech, ústředních protistranách a registrech obchodních údajů

(Text s významem pro EHP)







Článek 1

Formát vykazování derivátových smluv

Informace obsažené ve zprávě podle článku 9 nařízení (EU) č. 648/2012 se poskytují ve formátu stanoveném v příloze tohoto nařízení.

Článek 2

Četnost vykazování derivátových smluv

U smluv vykazovaných do registru obchodních údajů se v případech stanovených v čl. 11 odst. 2 nařízení (EU) č. 648/2012 provádí tržní přeceňování nebo ocenění podle modelu denně. Veškeré další náležitosti, které se vykazují, stanovené v příloze tohoto nařízení a v příloze aktu v přenesené pravomoci, pokud jde o regulační technické normy, které blíže určují minimální náležitosti údajů, jež se mají vykazovat do registru obchodních údajů podle čl. 9 odst. 5 nařízení (EU) č. 648/2012, se vykazují tak, jak k nim dochází, a s ohledem na lhůtu podle článku 9 nařízení (EU) č. 648/2012, zejména pokud jde o uzavření, změnu nebo ukončení smlouvy.

▼M1

Článek 3

Identifikace protistran a ostatních subjektů

Ve zprávě se použije identifikační kód právnické osoby, který umožní identifikovat:

a) beneficiárního vlastníka, který je právnickou osobou;

b) makléře;

c) ústřední protistranu;

d) člena clearingového systému;

e) protistranu, která je právnickou osobou;

f) předkládající subjekt.

▼M1

Článek 3a

Postavení protistrany

1. Postavení protistrany v derivátové smlouvě uvedené v poli 14 tabulky 1 přílohy se určí v souladu s odstavci 2 až 10.

2. V případě opcí a swapcí se za kupujícího označí protistrana, která drží právo na uplatnění opce, a za prodávajícího se označí protistrana, která prodává opci a obdrží prémii.

3. V případě jiných futures a forwardů, než které se týkají měn, se za kupujícího označí protistrana, která kupuje nástroj, a za prodávajícího se označí protistrana, která nástroj prodává.

4. V případě swapů týkajících se cenných papírů se za kupujícího označí protistrana, která nese riziko související s pohybem cen podkladového cenného papíru a obdrží částku cenného papíru, a za prodávajícího se označí protistrana, která zaplatí částku cenného papíru.

5. V případě swapů týkajících se úrokových sazeb nebo indexů inflace se za kupujícího označí protistrana, která zaplatí pevnou sazbu, a za prodávajícího se označí protistrana, která obdrží pevnou sazbu. V případě swapů s proměnlivými sazbami se za kupujícího označí protistrana, která zaplatí spread, a za prodávajícího se označí protistrana, která obdrží spread.

6. V případě křížových měnových swapů a swapů a forwardů týkajících se měn se za kupujícího označí protistrana, která obdrží měnu, která je při abecedním seřazení podle normy Mezinárodní organizace pro normalizaci (ISO 4217) uvedena jako první, a za prodávajícího se označí protistrana, která tuto měnu dodává.

7. V případě swapů týkajících se dividend se za kupujícího označí protistrana, která obdrží platby ekvivalentní skutečným dividendám, a za prodávajícího se označí protistrana, která zaplatí dividendu a obdrží pevnou sazbu.

8. S výjimkou opcí a swapcí v případě derivátových nástrojů pro přesun úvěrového rizika se za kupujícího označí protistrana, která kupuje zajištění, a za prodávajícího se označí protistrana, která zajištění prodává.

9. V případě derivátových smluv týkajících se komodit se za kupujícího označí protistrana, která obdrží komoditu uvedenou ve výkazu, a za prodávajícího se označí protistrana, která tuto komoditu dodá.

10. V případě dohod o budoucí úrokové sazbě se za kupujícího označí protistrana, která zaplatí pevnou sazbu, a za prodávajícího se označí protistrana, která obdrží pevnou sazbu.

Článek 3b

Zajištění

1. Druh zajištění derivátové smlouvy uvedený v poli 21 tabulky 1 přílohy určí vykazující protistrana v souladu s odstavci 2 až 5.

2. Neexistuje-li mezi protistranami dohoda o zajištění nebo stanoví-li dohoda o zajištění mezi protistranami, že vykazující protistrana neskládá v souvislosti s derivátovou smlouvou ani počáteční marži, ani variační marži, označí se druh zajištění derivátové smlouvy jako „nezajištěno“.

3. Stanoví-li dohoda o zajištění mezi protistranami, že vykazující protistrana skládá v souvislosti s derivátovou smlouvou pravidelně pouze variační marže, označí se druh zajištění derivátové smlouvy jako „částečně zajištěno“.

4. Stanoví-li dohoda o zajištění mezi protistranami, že vykazující protistrana v souvislosti s derivátovou smlouvou skládá počáteční marži a pravidelně skládá variační marže a že druhá protistrana buďto skládá pouze variační marže nebo neskládá žádné marže, označí se druh zajištění derivátové smlouvy jako „jednostranně zajištěno“.

5. Stanoví-li dohoda o zajištění mezi protistranami, že obě protistrany v souvislosti s derivátovou smlouvou skládají počáteční marži a pravidelně skládají variační marže, označí se druh zajištění derivátové smlouvy jako „plně zajištěno“.

▼M1

Článek 4

Specifikace, identifikace a klasifikace derivátů

1. Ve zprávě je derivát specifikován podle druhu smlouvy a podle kategorie aktiv v souladu s odstavci 2 a 3.

2. Derivát je specifikován v poli 1 tabulky 2 přílohy jako jeden z těchto druhů smluv:

a) finanční rozdílová smlouva;

b) dohoda o budoucí úrokové sazbě;

c) forward;

d) future;

e) opce;

f) sázka na spready;

g) swap;

h) swapce;

i) jiné.

3. Derivát je specifikován v poli 2 tabulky 2 přílohy jako odpovídající jedné z těchto kategorií aktiv:

a) komoditní deriváty a deriváty na emisní povolenky;

b) úvěrové deriváty;

c) měnové deriváty;

d) akciové deriváty;

e) úrokové deriváty.

4. Nespadají-li deriváty do žádné z kategorií aktiv uvedených v odstavci 3, protistrany specifikují ve zprávě kategorii aktiv nejpodobnější danému derivátu. Obě protistrany specifikují stejnou kategorii aktiv.

5. Derivát je identifikován v poli 6 tabulky 2 přílohy, přičemž se použije, pokud je k dispozici:

a) mezinárodní identifikační číslo cenného papíru (ISIN) podle normy ISO 6166 nebo případně použitelný alternativní identifikační kód nástroje (AII), a to až do dne použitelnosti aktu v přenesené pravomoci přijatého Komisí podle čl. 27 odst. 3 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 600/2014 ( 1 );

b) kód ISIN od data použitelnosti aktu v přenesené pravomoci přijatého Komisí podle čl. 27 odst. 3 nařízení (EU) č. 600/2014.

Použije-li se kód AII, použije se úplný kód AII.

6. Úplný kód AII uvedený v odstavci 5 je výsledkem zřetězení následujících šesti prvků:

a) Identifikační kód trhu (MIC) podle normy ISO 10383 obchodního systému, v němž je derivát obchodován, stanovený použitím 4 alfanumerických znaků;

b) kód, který je přidělen obchodním systémem a který je jednoznačně spojen s určitým podkladovým nástrojem a druhem vypořádání a s dalšími vlastnostmi smlouvy, stanovený použitím maximálně 12 alfanumerických znaků;

c) jediný znak určující, zda nástroj je opce, nebo future, stanovený jako „O“, jde-li o opci, a jako „F“, jde-li o future;

d) jediný znak určující, zda opce je prodejní opce, nebo kupní opce, stanovený jako „P“, jde-li o prodejní opci, a jako „C“, jde-li o kupní opci; byl-li nástroj identifikován jako future v souladu s písmenem c), stanoví se jako „F“;

e) datum realizace nebo datum splatnosti derivátové smlouvy stanovené ve formátu RRRR-MM-DD podle normy ISO 8601;

f) realizační cena opce, stanovená použitím maximálně 19 znaků včetně maximálně pěti desetinných míst bez nul na začátku nebo na konci. Jako oddělovač desetinných míst se použije desetinná tečka. Záporné hodnoty jsou nepřípustné. Je-li nástrojem future, realizační cena se vyplní nulou.

7. Derivát se klasifikuje v poli 4 tabulky 2 přílohy použitím kódu klasifikace finančních nástrojů (CFI) podle normy ISO 10692 pro produkty identifikované kódem ISIN podle normy ISO 6166 nebo alternativním identifikačním kódem nástroje (AII).

8. Deriváty, u nichž kód ISIN podle normy ISO 6166 ani alternativní identifikační kód nástroje (AII) není k dispozici, musí být klasifikovány určeným kódem. Uvedený kód musí být:

a) specifický;

b) neutrální;

c) spolehlivý,

d) otevřeným zdrojem;

e) přizpůsobitelný;

f) přístupný;

g) dostupný za přiměřenou cenu;

h) podléhá odpovídajícímu rámci řízení.

9. Až do potvrzení kódu uvedeného v odstavci 8 Evropským orgánem pro cenné papíry a trhy (orgánem ESMA) se deriváty, u nichž není k dispozici kód ISIN podle normy ISO 6166 ani alternativní identifikační kód nástroje (AII), klasifikují použitím kódu klasifikace finančních nástrojů (CFI) podle normy ISO 10692.

▼M1

Článek 4a

Specifický identifikační kód obchodu

1. Zpráva je identifikována buď celosvětově přijímanou formou specifického identifikačního kódu obchodu schválenou orgánem ESMA, nebo, neexistuje-li takový, specifickým identifikačním kódem obchodu, na němž se dohodly protistrany.

2. Nedohodnou-li se protistrany na subjektu odpovědném za vytvoření specifického identifikačního kódu obchodu, který má být zprávě přidělen, určí protistrany subjekt odpovědný za vytvoření specifického identifikačního kódu v souladu s těmito ustanoveními:

a) u ústředně prováděných obchodů s ústředně prováděným clearingem vytvoří specifický identifikační kód obchodu v okamžiku clearingu ústřední protistrana za člena clearingového systému. Další specifický identifikační kód obchodu vytvoří člen clearingového systému za svou protistranu;

b) u ústředně prováděných obchodů, avšak bez ústředně prováděného clearingu vytvoří specifický identifikační kód obchodu obchodní systém, kde byl obchod proveden, za svého člena;

c) u ústředně potvrzených obchodů s ústředním clearingem vytvoří specifický identifikační kód obchodu v okamžiku clearingu ústřední protistrana za člena clearingového systému. Další specifický identifikační kód obchodu vytvoří člen clearingového systému za svou protistranu;

d) u obchodů, které byly ústředně potvrzeny elektronicky, avšak u nichž nebyl proveden ústřední clearing, vytvoří specifický identifikační kód obchodu platforma potvrzení obchodu v okamžiku potvrzení;

e) u veškerých jiných obchodů, než které jsou uvedeny v písmenech a) až d), se použijí tato ustanovení:

i) obchodují-li finanční protistrany s nefinančními protistranami, vytvoří specifický identifikační kód obchodu finanční protistrany;

ii) obchodují-li nefinanční protistrany, které překročí clearingovou prahovou hodnotu, s nefinančními protistranami, které clearingové prahové hodnoty nedosáhnou, vytvoří specifický identifikační kód obchodu nefinanční protistrany, které překročí clearingovou prahovou hodnotu;

iii) u veškerých jiných obchodů, než které jsou uvedeny v odrážkách i) a ii), vytvoří specifický identifikační kód obchodu prodávající.

3. Protistrana vytvářející specifický identifikační kód obchodu oznámí uvedený specifický identifikační kód obchodu druhé protistraně včas, aby tato mohla splnit svou vykazovací povinnost.

Článek 4b

Místo provedení

Místo provedení derivátové smlouvy se identifikuje v poli 15 tabulky 2 přílohy takto:

a) do data použitelnosti aktu v přenesené pravomoci přijatého Komisí podle čl. 27 odst. 3 nařízení (EU) č. 600/2014:

i) u místa provedení v rámci Unie identifikačním kódem trhu (MIC) podle normy ISO 10383 zveřejněným na internetových stránkách orgánu ESMA v registru zřízeném na základě informací poskytnutých příslušnými orgány podle čl. 13 odst. 2 nařízení Komise (ES) č. 1287/2006 ( 2 );

ii) u místa provedení mimo území Unie kódem MIC podle normy ISO 10383 zařazeným na seznam kódů MIC vedený a aktualizovaný Mezinárodní organizací pro normalizaci (ISO) a zveřejněný na jejích internetových stránkách;

b) od data použitelnosti aktu v přenesené pravomoci přijatého Komisí podle čl. 27 odst. 3 nařízení (EU) č. 600/2014 kódem MIC podle normy ISO 10383.

▼B

Článek 5

Datum zahájení vykazování

1. Úvěrové derivátové a úrokové derivátové smlouvy se vykazují:

a) do 1. července 2013, pokud byl registr obchodních údajů pro uvedenou konkrétní kategorii derivátů zaregistrován podle článku 55 nařízení (EU) č. 648/2012 před 1. dubnem 2013;

b) 90 dnů po registraci registru obchodních údajů pro konkrétní kategorii derivátů podle článku 55 nařízení (EU) č. 648/2012, pokud nebyl do 1. dubna 2013 pro uvedenou konkrétní kategorii derivátů zaregistrován registr obchodních údajů;

c) do 1. července 2015, pokud nebyl registr obchodních údajů pro uvedenou konkrétní kategorii derivátů zaregistrován podle článku 55 nařízení (EU) č. 648/2012 do 1. července 2015. Oznamovací povinnost začne k tomuto datu a smlouvy se vykazují Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy podle čl. 9 odst. 3 uvedeného nařízení, dokud nebude pro uvedenou konkrétní kategorii derivátů zaregistrován registr obchodních údajů.

2. Derivátové smlouvy neuvedené v odstavci 1 se vykazují:

a) do 1. ledna 2014, pokud byl pro uvedenou konkrétní kategorii derivátů zaregistrován registr obchodních údajů podle článku 55 nařízení (EU) č. 648/2012 před 1. říjnem 2013;

b) 90 dnů po registraci registru obchodních údajů pro konkrétní kategorii derivátů podle článku 55 nařízení (EU) č. 648/2012, pokud nebyl registr obchodních údajů pro uvedenou konkrétní kategorii derivátů zaregistrován do 1. října 2013;

c) do 1. července 2015, pokud nebyl registr obchodních údajů pro uvedenou konkrétní kategorii derivátů zaregistrován podle článku 55 nařízení (EU) č. 648/2012 do 1. července 2015. Oznamovací povinnost začne k tomuto datu a smlouvy se vykazují Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy podle čl. 9 odst. 3 uvedeného nařízení, dokud nebude pro uvedenou konkrétní kategorii derivátů zaregistrován registr obchodních údajů.

3. Derivátové smlouvy, které byly ke dni 16. srpna 2012 nevypořádány a stále nejsou vypořádány ke dni zahájení vykazování, se do registru obchodních údajů vykáží do 90 dnů od data zahájení vykazování pro konkrétní kategorii derivátů.

▼M1

4. Následující derivátové smlouvy, které nejsou pro konkrétní kategorii derivátů k počátečnímu datu pro vykázání nevypořádány, se vykazují do registru obchodních údajů do pěti let od uvedeného dne:

a) derivátové smlouvy, které byly uzavřeny před 16. srpnem 2012 a zůstaly k 16. srpnu 2012 nevypořádány;

b) derivátové smlouvy, které byly uzavřeny k 16. srpnu 2012 nebo po 16. srpnu 2012.

▼B

5. Datum zahájení vykazování se prodlouží o 180 dnů pro vykazování informací uvedených v článku 3 aktu v přenesené pravomoci, pokud jde o regulační technické normy, které blíže určují minimální náležitosti údajů, které se mají vykazovat do registru obchodních údajů podle čl. 9 odst. 5 nařízení (EU) č. 648/2012.

Článek 6

Vstup v platnost

Toto nařízení vstupuje v platnost dvacátým dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie.

Toto nařízení je závazné v celém rozsahu a přímo použitelné ve všech členských státech.

▼M1









PŘÍLOHA







Tabulka 1 Údaje o protistraně Pole Formát Smluvní strany 1 Časový záznam podání zprávy Datum podle normy ISO 8601 a ve formátu koordinovaného světového času (UTC) RRRR-MM-DDThh:mm:ssZ 2 Identifikace vykazující protistrany Identifikační kód právnické osoby (LEI) podle normy ISO 17442 o 20 alfanumerických znacích. 3 Typ identifikace druhé protistrany „LEI“ pro identifikační kód právnické osoby (LEI) podle normy ISO 17442 „CLC“ pro kód klienta 4 Identifikace druhé protistrany Identifikační kód právnické osoby (LEI) podle normy ISO 17442 o 20 alfanumerických znacích. Kód klienta (maximálně 50 alfanumerických znaků). 5 Země druhé protistrany Kód země o dvou písmenech podle normy ISO 3166 6 Korporátní sektor vykazující protistrany Taxonomie pro finanční protistrany: A = životní pojišťovna s povolením v souladu se směrnicí Evropského parlamentu a Rady 2009/138/ES (1) C = úvěrová instituce s povolením v souladu se směrnicí Evropského parlamentu a Rady 2013/36/EU (2) F = investiční podnik s povolením v souladu se směrnicí Evropského parlamentu a Rady 2004/39/ES (3) I = pojišťovna s povolením v souladu se směrnicí 2009/138/ES L = alternativní investiční fond spravovaný správci alternativních investičních fondů s povolením nebo registrací v souladu se směrnicí Evropského parlamentu a Rady 2011/61/EU (4) O = instituce zaměstnaneckého penzijního pojištění ve smyslu čl. 6 písm. a) směrnice Evropského parlamentu a Rady 2003/41/ES (5) R = zajišťovna s povolením v souladu se směrnicí 2009/138/ES U = subjekty kolektivního investování do převoditelných cenných papírů (SKIPCP) a jejich správcovská společnost s povolením v souladu se směrnicí Evropského parlamentu a Rady 2009/65/ES (6) Taxonomie pro nefinanční protistrany: Následující kategorie odpovídají hlavním oddílům statistické klasifikace ekonomických činností v Evropském společenství (NACE), jak je vymezena v nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1893/2006 (7) 1 = zemědělství, lesnictví a rybářství 2 = těžba a dobývání 3 = výroba/zpracovatelský průmysl 4 = dodávání elektřiny, plynu, páry a klimatizovaného vzduchu 5 = zásobování vodou, činnosti související s odpadními vodami, odpady a sanacemi 6 = stavebnictví 7 = velkoobchod a maloobchod; opravy a údržba motorových vozidel 8 = doprava a skladování 9 = ubytování, stravování a pohostinství 10 = informační a komunikační činnosti 11 = peněžnictví a pojišťovnictví 12 = činnosti v oblasti nemovitostí 13 = odborné, vědecké a technické činnosti 14 = administrativní a podpůrné činnosti 15 = veřejná správa a obrana; povinné sociální zabezpečení 16 = vzdělávání 17 = zdravotní a sociální péče 18 = kulturní, zábavní a rekreační činnosti 19 = ostatní činnosti 20 = činnosti domácností jako zaměstnavatelů; činnosti domácností produkujících blíže neurčené výrobky a služby pro vlastní potřebu 21 = činnosti exteritoriálních organizací a orgánů Vykazuje-li se více než jedna činnost, uveďte seznam kódů v pořadí relativního významu odpovídajících činností a oddělte je pomlčkou „–“. Nevyplňujte v případě ústředních protistran a jiných typů protistran v souladu s čl. 1 odst. 5 nařízení (EU) č. 648/2012. 7 Povaha vykazující protistrany F = finanční protistrana N = nefinanční protistrana C = ústřední protistrana O = jiné 8 Identifikace makléře Identifikační kód právnické osoby (LEI) podle normy ISO 17442 o 20 alfanumerických znacích. 9 Identifikace subjektu předkládajícího zprávu Identifikační kód právnické osoby (LEI) podle normy ISO 17442 o 20 alfanumerických znacích 10 Identifikace člena clearingového systému Identifikační kód právnické osoby (LEI) podle normy ISO 17442 o 20 alfanumerických znacích 11 Typ identifikace beneficiárního vlastníka „LEI“ pro identifikační kód právnické osoby (LEI) podle normy ISO 17442 „CLC“ pro kód klienta 12 Identifikace beneficiárního vlastníka Identifikační kód právnické osoby (LEI) podle normy ISO 17442 o 20 alfanumerických znacích nebo kód klienta o maximálně 50 alfanumerických znacích v případě, že klient není způsobilý mít identifikační kód právnické osoby 13 Obchodní postavení P = hlavní činnost A = zprostředkovatel 14 Postavení protistrany B = kupující S = prodávající Vyplněno v souladu s článkem 3a 15 Přímá souvislost s obchodní činností nebo korporátním financováním Y = Ano N = Ne 16 Clearingová prahová hodnota Y = nad prahovou hodnotou N = pod prahovou hodnotou 17 Hodnota smlouvy Maximálně 20 číselných znaků včetně desetinných míst. Desetinný oddělovač se nepočítá jako číselný znak. Pokud se desetinný oddělovač použije, představuje jej tečka. Záporné znaménko, pokud se použije, se nepočítá jako číselný znak. 18 Měna, ve které je uvedena hodnota Kód měny podle ISO 4217, 3 abecední znaky. 19 Časový záznam ocenění Datum podle normy ISO 8601 a ve formátu koordinovaného světového času (UTC) RRRR-MM-DDThh:mm:ssZ 20 Typ ocenění M = tržní ocenění O = ocenění pomocí modelu C = ocenění ústřední protistrany. 21 Zajištění U = nezajištěno PC = částečně zajištěno OC = zajištěno jednostranně FC = plně zajištěno Vyplněno v souladu s článkem 3b 22 Zajišťovací portfolio Y = Ano N = Ne 23 Kód zajišťovacího portfolia Maximálně 52 alfanumerických znaků včetně čtyř speciálních znaků:.„. – _.“ Speciální znaky nejsou povoleny na začátku ani na konci kódu. Mezery nejsou povoleny. 24 Poskytnutá počáteční marže Maximálně 20 číselných znaků včetně desetinných míst. Desetinný oddělovač se nepočítá jako číselný znak. Pokud se desetinný oddělovač použije, představuje jej tečka. 25 Měna poskytnuté počáteční marže Kód měny podle ISO 4217, 3 abecední znaky. 26 Poskytnutá variační marže Maximálně 20 číselných znaků včetně desetinných míst. Desetinný oddělovač se nepočítá jako číselný znak. Pokud se desetinný oddělovač použije, představuje jej tečka. 27 Měna poskytnuté variační marže Kód měny podle ISO 4217, 3 abecední znaky. 28 Obdržená počáteční marže Maximálně 20 číselných znaků včetně desetinných míst. Desetinný oddělovač se nepočítá jako číselný znak. Pokud se desetinný oddělovač použije, představuje jej tečka. 29 Měna obdržené počáteční marže Kód měny podle ISO 4217, 3 abecední znaky. 30 Obdržená variační marže Maximálně 20 číselných znaků včetně desetinných míst. Desetinný oddělovač se nepočítá jako číselný znak. Pokud se desetinný oddělovač použije, představuje jej tečka. 31 Měna obdržené variační marže Kód měny podle ISO 4217, 3 abecední znaky. 32 Poskytnuté nadměrné zajištění Maximálně 20 číselných znaků včetně desetinných míst. Desetinný oddělovač se nepočítá jako číselný znak. Pokud se desetinný oddělovač použije, představuje jej tečka. 33 Měna poskytnutého nadměrného zajištění Kód měny podle ISO 4217, 3 abecední znaky. 34 Obdržené nadměrné zajištění Maximálně 20 číselných znaků včetně desetinných míst. Desetinný oddělovač se nepočítá jako číselný znak. Pokud se desetinný oddělovač použije, představuje jej tečka. 35 Měna obdrženého nadměrného zajištění Kód měny podle ISO 4217, 3 abecední znaky. (1) Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2009/138/ES ze dne 25. listopadu 2009 o přístupu k pojišťovací a zajišťovací činnosti a jejím výkonu (Solventnost II) (Úř. věst. L 335, 17.12.2009, s. 1). (2) Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2013/36/EU ze dne 26. června 2013 o přístupu k činnosti úvěrových institucí a o obezřetnostním dohledu nad úvěrovými institucemi a investičními podniky, o změně směrnice 2002/87/ES a zrušení směrnic 2006/48/ES a 2006/49/ES (Úř. věst. L 176, 27.6.2013, s. 338). (3) Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2004/39/ES ze dne 21. dubna 2004 o trzích finančních nástrojů, o změně směrnice Rady 85/611/EHS a 93/6/EHS a směrnice Evropského parlamentu a Rady 2000/12/ES a o zrušení směrnice Rady 93/22/EHS (Úř. věst. L 145, 30.4.2004, s. 1). (4) Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2011/61/EU ze dne 8. června 2011 o správcích alternativních investičních fondů a o změně směrnic 2003/41/ES a 2009/65/ES a nařízení (ES) č. 1060/2009 a (EU) č. 1095/2010 (Úř. věst. L 174, 1.7.2011, s. 1). (5) Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2003/41/ES ze dne 3. června 2003 o činnostech institucí zaměstnaneckého penzijního pojištění a dohledu nad nimi (Úř. věst. L 235, 23.9.2003, s. 10). (6) Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2009/65/ES ze dne 13. července 2009 o koordinaci právních a správních předpisů týkajících se subjektů kolektivního investování do převoditelných cenných papírů (SKIPCP) (Úř. věst. L 302, 17.11.2009, s. 32). (7) Nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1893/2006 ze dne 20. prosince 2006, kterým se zavádí statistická klasifikace ekonomických činností NACE Revize 2 a kterým se mění nařízení Rady (EHS) č. 3037/90 a některá nařízení ES o specifických statistických oblastech (Úř. věst. L 393, 30.12.2006, s. 1).







Tabulka 2 Společné údaje Pole Formát Příslušné druhy derivátových smluv Oddíl 2a – Druh smlouvy Všechny smlouvy 1 Druh smlouvy CD = finanční rozdílové smlouvy FR = dohody o budoucí úrokové sazbě FU = futures FW = forwardy OP = opce SB = sázka na spready SW = swapy ST = swapce OT = ostatní 2 Kategorie aktiv CO = komoditní deriváty a deriváty na emisní povolenky CR = úvěrové deriváty CU = měnové deriváty EQ = akciové deriváty IR = úrokové deriváty Oddíl 2b – Informace týkající se smluv Všechny smlouvy 3 Druh klasifikace produktu C = CFI U = UPI 4 Klasifikace produktu Kód klasifikace finančních nástrojů podle normy ISO 10692 o šesti abecedních znacích Schválený UPI 5 Typ identifikace produktu Uveďte uplatňovanou identifikaci: I = ISIN A = AII 6 Identifikace produktu Pro identifikační kód produktu typu I: Kód ISIN podle normy ISO 6166 o dvanácti alfanumerických znacích Pro identifikační kód produktu typu A: Úplný kód AII podle čl. 4 odst. 8 7 Typ identifikace podkladového nástroje I = ISIN A = AII U = UPI B = koš X = index 8 Identifikace podkladového nástroje U identifikace podkladového nástroje typu I: Kód ISIN podle normy ISO 6166 o dvanácti alfanumerických znacích U identifikace podkladového nástroje typu A: Úplný kód AII podle čl. 4 odst. 8 U identifikace podkladového nástroje typu U: UPI U identifikace podkladového nástroje typu B: Veškeré jednotlivé složky identifikace ISIN podle normy ISO 6166 nebo úplný kód AII podle čl. 4 odst. 8. Identifikační kódy jednotlivých složek musí být odděleny pomlčkou „–“. U identifikace podkladového nástroje typu X: ISIN podle normy ISO 6166, je-li k dispozici, jinak plný název indexu přidělený poskytovatelem indexu 9 Jmenovitá měna 1 Kód měny podle ISO 4217, 3 abecední znaky. 10 Jmenovitá měna 2 Kód měny podle ISO 4217, 3 abecední znaky. 11 Měna dodání Kód měny podle ISO 4217, 3 abecední znaky. Oddíl 2c – Údaje o obchodech Všechny smlouvy 12 Identifikace obchodu Než bude k dispozici celosvětový UTI, kód o maximálně 52 alfanumerických znacích včetně čtyř speciálních znaků: „. – _.“ Speciální znaky nejsou povoleny na začátku ani na konci kódu. Mezery nejsou povoleny. 13 Pořadové číslo zprávy Maximálně 52 znaků v alfanumerickém poli. 14 Identifikace složek komplexního obchodu Maximálně 35 znaků v alfanumerickém poli. 15 Místo provedení Identifikační kód trhu (MIC) podle normy ISO 10383 o čtyřech alfanumerických znacích v souladu s čl. 4 písm. b). 16 Komprese Y = smlouva vyplývá z komprese N = smlouva nevyplývá z komprese. 17 Cena/kurz Maximálně 20 číselných znaků včetně desetinných míst. Desetinný oddělovač se nepočítá jako číselný znak. Pokud se desetinný oddělovač použije, představuje jej tečka. Záporné znaménko, pokud se použije, se nepočítá jako číselný znak. Pokud je cena vykázána v procentních hodnotách, měla by být vyjádřena jako procentní podíl, kde 100 % je vyjádřeno jako „100“ 18 Cenová notace U = jednotky P = procentní podíl Y = výnos 19 Měna ceny Kód měny podle ISO 4217, 3 abecední znaky. 20 Jmenovitá cena Maximálně 20 číselných znaků včetně desetinných míst. Desetinný oddělovač se nepočítá jako číselný znak. Pokud se desetinný oddělovač použije, představuje jej tečka. Záporné znaménko, pokud se použije, se nepočítá jako číselný znak. 21 Cenový multiplikátor Maximálně 20 číselných znaků včetně desetinných míst. Desetinný oddělovač se nepočítá jako číselný znak. Pokud se desetinný oddělovač použije, představuje jej tečka. 22 Množství Maximálně 20 číselných znaků včetně desetinných míst. Desetinný oddělovač se nepočítá jako číselný znak. Pokud se desetinný oddělovač použije, představuje jej tečka. 23 Platba předem Maximálně 20 číselných znaků včetně desetinných míst. Záporné znaménko se použije k označení skutečnosti, že platba byla provedena, leč nebyla obdržena. Desetinný oddělovač se nepočítá jako číselný znak. Pokud se desetinný oddělovač použije, představuje jej tečka. Záporné znaménko, pokud se použije, se nepočítá jako číselný znak. 24 Druh dodání C = hotovost P = fyzicky O = na volbě protistrany nebo určeno třetí stranou 25 Časový záznam provedení Datum podle normy ISO 8601 a ve formátu koordinovaného světového času (UTC) RRRR-MM-DDThh:mm:ssZ 26 Datum účinnosti Datum podle normy ISO 8601 ve formátu RRRR-MM-DD 27 Datum splatnosti Datum podle normy ISO 8601 ve formátu RRRR-MM-DD 28 Datum ukončení Datum podle normy ISO 8601 ve formátu RRRR-MM-DD 29 Datum vypořádání Datum podle normy ISO 8601 ve formátu RRRR-MM-DD 30 Typ rámcové dohody Volný text, pole s maximálně 50 znaky identifikující název použité rámcové dohody, pokud existuje. 31 Verze rámcové dohody Datum podle normy ISO 8601 ve formátu RRRR Oddíl 2d – Zmírňování rizika/vykazování Všechny smlouvy 32 Časový záznam potvrzení Datum podle normy ISO 8601 a ve formátu koordinovaného světového času (UTC) RRRR-MM-DDThh:mm:ssZ 33 Způsob potvrzení Y = potvrzeno neelektronicky N = nepotvrzeno E = potvrzeno elektronicky Oddíl 2e – Clearing Všechny smlouvy 34 Clearingová povinnost Y = Ano N = Ne 35 Clearing proveden Y = Ano N = Ne 36 Časový záznam clearingu Datum podle normy ISO 8601 a ve formátu koordinovaného světového času (UTC) RRRR-MM-DDThh:mm:ssZ 37 Ústřední protistrana Identifikační kód právnické osoby (LEI) podle normy ISO 17442 kód o 20 alfanumerických znacích 38 Uvnitř skupiny Y = Ano N = Ne Oddíl 2f – Úrokové sazby Úrokové deriváty 39 Pevná sazba části 1 Maximálně 10 číselných znaků včetně desetinných míst vyjádřených jako procentní podíl, kde 100 % je vyjádřeno jako „100“. Desetinný oddělovač se nepočítá jako číselný znak. Pokud se desetinný oddělovač použije, představuje jej tečka. Záporné znaménko, pokud se použije, se nepočítá jako číselný znak. 40 Pevná sazba části 2 Maximálně 10 číselných znaků včetně desetinných míst vyjádřených jako procentní podíl, kde 100 % je vyjádřeno jako „100“. Desetinný oddělovač se nepočítá jako číselný znak. Pokud se desetinný oddělovač použije, představuje jej tečka. Záporné znaménko, pokud se použije, se nepočítá jako číselný znak. 41 Počet dní pevné sazby části 1 Čitatel/jmenovatel, kde čitatel i jmenovatel jsou číselné znaky nebo abecední výraz „skutečný“, např. 30/360 nebo skutečný/365 42 Počet dní pevné sazby části 2 Čitatel/jmenovatel, kde čitatel i jmenovatel jsou číselné znaky nebo abecední výraz „skutečný“, např. 30/360 nebo skutečný/365 43 Četnost plateb pevné sazby části 1 – období Období, jež popisuje, jak často si protistrany navzájem platí, přičemž se použijí tyto zkratky: Y = rok M = měsíc W = týden D = den 44 Četnost plateb pevné sazby části 1 – multiplikátor Celočíselný multiplikátor časového období popisující, jak často si protistrany navzájem platí. Maximálně 3 číselné znaky. 45 Četnost plateb pevné sazby části 2 – období Období, jež popisuje, jak často si protistrany navzájem platí, přičemž se použijí tyto zkratky: Y = rok M = měsíc W = týden D = den 46 Četnost plateb pevné sazby části 2 – multiplikátor Celočíselný multiplikátor časového období popisující, jak často si protistrany navzájem platí. Maximálně 3 číselné znaky. 47 Četnost plateb pohyblivé sazby části 1 – období Období, jež popisuje, jak často si protistrany navzájem platí, přičemž se použijí tyto zkratky: Y = rok M = měsíc W = týden D = den 48 Četnost plateb pohyblivé sazby části 1 – multiplikátor Celočíselný multiplikátor časového období popisující, jak často si protistrany navzájem platí. Maximálně 3 číselné znaky. 49 Četnost plateb pohyblivé sazby části 2 – období Období, jež popisuje, jak často si protistrany navzájem platí, přičemž se použijí tyto zkratky: Y = rok M = měsíc W = týden D = den 50 Četnost plateb pohyblivé sazby části 2 – multiplikátor Celočíselný multiplikátor časového období popisující, jak často si protistrany navzájem platí. Maximálně 3 číselné znaky. 51 Četnost znovunastavení pohyblivé sazby části 1 – období Období, jež popisuje, jak často protistrany znovu nastavují pohyblivou sazbu, přičemž se použijí tyto zkratky: Y = rok M = měsíc W = týden D = den 52 Četnost znovunastavení pohyblivé sazby části 1 – multiplikátor Celočíselný multiplikátor časového období popisující, jak často protistrany znovu nastavují pohyblivou sazbu. Maximálně 3 číselné znaky. 53 Četnost znovunastavení pohyblivé sazby části 2 – období Období, jež popisuje, jak často protistrany znovu nastavují pohyblivou sazbu, přičemž se použijí tyto zkratky: Y = rok M = měsíc W = týden D = den 54 Četnost znovunastavení pohyblivé sazby části 2 – multiplikátor Celočíselný multiplikátor časového období popisující, jak často protistrany znovu nastavují pohyblivou sazbu. Maximálně 3 číselné znaky. 55 Pohyblivá sazba části 1 Název indexu pohyblivé sazby „EONA“ – EONIA „EONS“ – EONIA SWAP „EURI“ – EURIBOR „EUUS“ – EURODOLLAR „EUCH“ – EuroSwiss „GCFR“ – GCF REPO „ISDA“ – ISDAFIX „LIBI“ – LIBID „LIBO“ – LIBOR „MAAA“ – Muni AAA „PFAN“ – Pfandbriefe „TIBO“ – TIBOR „STBO“ – STIBOR „BBSW“ – BBSW „JIBA“ – JIBAR „BUBO“ – BUBOR „CDOR“ – CDOR „CIBO“ – CIBOR „MOSP“ – MOSPRIM „NIBO“ – NIBOR „PRBO“ – PRIBOR „TLBO“ – TELBOR „WIBO“ – WIBOR „TREA“ – Státní pokladniční poukázky „SWAP“ – Swapy „FUSW“ – Termínované swapy nebo maximálně 25 alfanumerických znaků, pokud není referenční sazba zahrnuta do výše uvedeného seznamu 56 Referenční období pohyblivé sazby části 1 – období Období popisující referenční období, přičemž se použijí tyto zkratky: Y = rok M = měsíc W = týden D = den 57 Referenční období pohyblivé sazby části 1 – multiplikátor Celočíselný multiplikátor časového období popisující referenční období. Maximálně 3 číselné znaky. 58 Pohyblivá sazba části 2 Název indexu pohyblivé sazby „EONA“ – EONIA „EONS“ – EONIA SWAP „EURI“ – EURIBOR „EUUS“ – EURODOLLAR „EUCH“ – EuroSwiss „GCFR“ – GCF REPO „ISDA“ – ISDAFIX „LIBI“ – LIBID „LIBO“ – LIBOR „MAAA“ – Muni AAA „PFAN“ – Pfandbriefe „TIBO“ – TIBOR „STBO“ – STIBOR „BBSW“ – BBSW „JIBA“ – JIBAR „BUBO“ – BUBOR „CDOR“ – CDOR „CIBO“ – CIBOR „MOSP“ – MOSPRIM „NIBO“ – NIBOR „PRBO“ – PRIBOR „TLBO“ – TELBOR „WIBO“ – WIBOR „TREA“ – Státní pokladniční poukázky „SWAP“ – Swapy „FUSW“ – Termínované swapy nebo maximálně 25 alfanumerických znaků, pokud není referenční sazba zahrnuta do výše uvedeného seznamu 59 Referenční období pohyblivé sazby části 2 – období Období popisující referenční období, přičemž se použijí tyto zkratky: Y = rok M = měsíc W = týden D = den 60 Referenční období pohyblivé sazby části 2 – multiplikátor Celočíselný multiplikátor časového období popisující referenční období. Maximálně 3 číselné znaky. Oddíl 2 g – Devizový trh Měnové deriváty 61 Měna dodání 2 Kód měny podle ISO 4217, kód o 3 abecedních znacích 62 Měnový kurz 1 Maximálně 10 číselných znaků včetně desetinných míst. Desetinný oddělovač se nepočítá jako číselný znak. Pokud se desetinný oddělovač použije, představuje jej tečka. Záporné znaménko, pokud se použije, se nepočítá jako číselný znak. 63 Forwardový směnný kurz Maximálně 10 číselných znaků včetně desetinných míst. Desetinný oddělovač se nepočítá jako číselný znak. Pokud se desetinný oddělovač použije, představuje jej tečka. Záporné znaménko, pokud se použije, se nepočítá jako číselný znak. 64 Základ směnného kurzu Dva kódy měn podle normy ISO 4217 oddělené lomítkem „/“. První kód měny označuje základní měnu a druhý kód měny označuje kótovanou měnu. Oddíl 2h – Komoditní deriváty a deriváty na emisní povolenky Komoditní deriváty a deriváty na emisní povolenky Obecné informace 65 Komodity AG = zemědělské EN = energetické FR = v oblasti nákladní dopravy ME = kovy IN = indexové EV = v oblasti životního prostředí EX = exotické OT = ostatní 66 Podrobnosti o komoditách Zemědělské GO = obiloviny, olejnatá semena DA = mléko a mléčné výrobky LI = hospodářská zvířata FO = lesnické produkty SO = netrvanlivé produkty SF = mořské plody OT = ostatní Energetické OI = ropa NG = zemní plyn CO = uhlí EL = elektřina IE = meziprodukt OT = ostatní V oblasti nákladní dopravy DR = suchá WT = vlhká OT = ostatní Kovy PR = drahé kovy NP = běžné kovy V oblasti životního prostředí WE = počasí EM = emise OT = ostatní Energetické 67 Místo nebo oblast dodávek Kód EIC, kód o 16 alfanumerických znacích Opakovatelné pole. 68 Propojovací bod Kód EIC, kód o 16 alfanumerických znacích 69 Typ dodávky BL = dodávka 24 hodin PL = dodávka ve špičce OP = dodávka mimo špičku BH = dodávka v hodinách/blokových hodinách SH = dodávka kumulativní GD = plynárenský den OT = ostatní Opakovatelný oddíl polí 70–77 70 Intervaly dodávky hh:mmZ 71 Datum a čas zahájení dodávky Datum podle normy ISO 8601 a ve formátu koordinovaného světového času (UTC) RRRR-MM-DDThh:mm:ssZ 72 Datum a čas ukončení dodávky Datum podle normy ISO 8601 a ve formátu koordinovaného světového času (UTC) RRRR-MM-DDThh:mm:ssZ 73 Doba trvání N = minuty H = hodina D = den W = týden M = měsíc Q = čtvrtletí S = období Y = ročně O = ostatní 74 Dny v týdnu WD = pracovní dny WN = víkend MO = pondělí TU = úterý WE = středa TH = čtvrtek FR = pátek SA = sobota SU = neděle Více hodnot oddělených lomítkem „/“ je povoleno 75 Kapacita dodávky Maximálně 20 číselných znaků včetně desetinných míst Desetinný oddělovač se nepočítá jako číselný znak. Pokud se desetinný oddělovač použije, představuje jej tečka. Záporné znaménko, pokud se použije, se nepočítá jako číselný znak. 76 Jednotka množství KW KWh/h KWh/d MW MWh/h MWh/d GW GWh/h GWh/d Therm/d KTherm/d MTherm/d cm/d mcm/d 77 Cena/množství za časový interval Maximálně 20 číselných znaků včetně desetinných míst. Desetinný oddělovač se nepočítá jako číselný znak. Pokud se desetinný oddělovač použije, představuje jej tečka. Záporné znaménko, pokud se použije, se nepočítá jako číselný znak. Oddíl 2i – Opce Smlouvy obsahující opce 78 Typ opce P = prodejní C = kupní O = nelze-li určit druh opce (kupní či prodejní) 79 Rozdělení opcí podle uplatnění A = americká B = bermudská E = evropská S = asijská Více než jedna hodnota je povolena 80 Realizační cena (cap/floor sazba) Maximálně 20 číselných znaků včetně desetinných míst. Desetinný oddělovač se nepočítá jako číselný znak. Pokud se desetinný oddělovač použije, představuje jej tečka. Záporné znaménko, pokud se použije, se nepočítá jako číselný znak. Pokud je realizační cena vykázána v procentních hodnotách, měla by být vyjádřena jako procentní podíl kde 100 % je vyjádřeno jako „100“ 81 Označení realizační ceny U = jednotky P = procentní podíl Y = výnos 82 Datum splatnosti podkladového nástroje Datum podle normy ISO 8601 ve formátu RRRR-MM-DD Oddíl 2j – Úvěrové deriváty 83 Seniorita SNDB = senioritní, např. senioritní nezajištěné dluhové cenné papíry (korporace/finanční instituce), státní dluh v cizí měně (vláda), SBOD = podřízený, např. podřízený nebo nižší dluh kapitálu Tier 2 (banky), vedlejší podřízený nebo vyšší dluh kapitálu Tier 2 (banky), OTHR = ostatní, např. prioritní akcie nebo kapitál Tier 1 (banky) nebo jiné úvěrové deriváty 84 Referenční subjekt Kód země o dvou písmenech podle normy ISO 3166 nebo kód země o dvou písmenech podle normy ISO 3166-2, po němž následuje pomlčka „–“ a kód nižší územní jednotky země o maximálně 3 alfanumerických znacích nebo identifikační kód právnické osoby (LEI) podle normy ISO 17442 o 20 alfanumerických znacích 85 Četnost plateb MNTH = měsíčně QURT = čtvrtletně MIAN = půlročně YEAR = ročně 86 Základ pro výpočet Čitatel/jmenovatel, kde čitatel i jmenovatel jsou číselné znaky nebo abecední výraz „skutečný“, např. 30/360 nebo skutečný/365 87 Série Celočíselné pole s maximálně 5 znaky 88 Verze Celočíselné pole s maximálně 5 znaky 89 Indexový faktor Maximálně 10 číselných znaků včetně desetinných míst. Desetinný oddělovač se nepočítá jako číselný znak. Pokud se desetinný oddělovač použije, představuje jej tečka. 90 Tranše T = tranšovaný U = netranšovaný 91 Záchytný bod Maximálně 10 číselných znaků včetně desetinných míst vyjádřených jako desetinný zlomek mezi 0 a 1. Desetinný oddělovač se nepočítá jako číselný znak. Pokud se desetinný oddělovač použije, představuje jej tečka. 92 Uvolňující bod Maximálně 10 číselných znaků včetně desetinných míst vyjádřených jako desetinný zlomek mezi 0 a 1. Desetinný oddělovač se nepočítá jako číselný znak. Pokud se desetinný oddělovač použije, představuje jej tečka. Oddíl 2k – Změny smlouvy 93 Druh činnosti N = nová smlouva M = změna E = chyba C = předčasné ukončení R = oprava Z = komprese V = aktualizace ocenění P = dílčí pozice 94 Úroveň T = obchod P = pozice