5.

Приложение V се заменя със следното: „ПРИЛОЖЕНИЕ V СПИСЪК С ИНСТИТУЦИОНАЛНИ ЕДИНИЦИ ЗА СТАТИСТИЧЕСКИ ЦЕЛИ ЧАСТ 1 Съотнасяне на списъка с атрибутите на базата данни ”Регистър на институциите и филиалите” (RIAD) спрямо специфични набори от данни, поддържани за статистически цели Наименование на атрибута (1) Приложим в контекста на списъка с Парично-финансови институции Инвестиционни фондове Финансови предприятия за секюритизация Институции от значение за статистиката на плащанията (2) Застрахователни (осигурителни) дружества Вид Периодичност на актуализация Вид Периодичност на актуализация Вид Периодичност на актуализация Вид Периодичност на актуализация Вид Периодичност на актуализация ‘Non-industry’ IDs — RIAD code M d M q M q M a M q — Nationals business register E d E q E q O a E q — EGR code E d E q — LEI (ако е наличен) M d M q M q M a M q ‘Industry’ IDs — BIC E d — ISINs E d M q M q E q Name M d M q M q M a M q Country of residence M d M q M q M a M q Address M d M q M q M a M q Area code M d M q M q M a M q Legal form E d E q E q E a E q Flag Listed M d M q M q O a M q Flag Supervised M d M q M q M a M q Flag Subject to Directive 2009/138/ЕС M q Reporting requirements E d E q E q E a E q Type of licence M d M q M q O a E q Capital variability M q UCITS compliance M q Legal set-up M q Flag Sub-fund M q Nature of securitisation M q Flag E-money issuer — licence M a Flag E-money issuer — business M a Flag Payment service provider -licence M a Flag Payment service provider — business M a Flag Payment system operator M a Comment O d O q O q O a O q NACE code M d M q M q E a M q Total employment E a O a E a O a E a Total solo balance sheet (ECB Regulation) M a E a E a E a Net assets, net asset value E a M a Gross premiums written M a ESA 2010 M d M q M q M a M q Sub-sector type M d M q M q M a M q Birth date O d O q O q O a O q Closure date M d M q M q M a M Q Flag Activity status M d M q M q M a M Q Minimum reference data (1) requested for Originator of FVC M q Management company M q M q Head of branch M d M Q M (задължително), E (препоръчително), O (незадължително), празно (неприложимо) Периодичност: a (годишно), q (тримесечно), m (месечно) d (дневно/веднага след настъпване на промяна). Срок: за годишни данни — един месец след референтната дата (ако не е посочено другаде). ЧАСТ 2 Видове отношения между организационни единици Вид Периодичност на актуализация 1. Организационни отношения в рамките на предприятие Отношение между правна(и) единица(и) и предприятие. O — 2. Отношения в рамките на група предприятия Отношение на контрол E (c) Q Отношение на собственост E (c) Q 3. Други отношения Връзка между ”инициатор” и неговото финансово предприятие за секюритизация M Q Връзка между ”управляващо дружество” и неговото финансово предприятие за секюритизация/инвестиционен фонд M Q Връзка между ”нерезидентен клон” и неговото резидентно ”главно управление” M Q Връзка между ”резидентен клон” и неговото нерезидентно ”главно управление” M Q Връзка между ”подфонд” и ”централен фонд” M Q Връзка с предшественик/правоприемник в случай на поглъщане/разделяне M d/q ЧАСТ 3 Дефиниции и прецизиране на инструкциите за отчетност RIAD code Уникален идентификационен код за всяка организационна единица в RIAD, състоящ от две части: ”host” и ”id”. Стойностите за двете части в комбинация осигуряват, че този първичен ключ е уникален: — двуцифрени ISO-3166 кодове на държави; — свободен ред. [задължителен показател за създаване на лице в RIAD] Alias identifiers Отворен списък с множество от идентификационни кодове, състоящи се от идентификатори, които може да се придържат към даден отраслов (полуотраслов) стандарт или да не се придържат към такъв. Тъй като може да включва същински ”национални” кодове, целият списък не е задължителен за всички институции, предоставящи данни. Примери са кодове на национални търговски регистри, кодът на EuroGroups Register, идентификационният код на правния субект — LEI (ако е наличен), и кодът BIC. За да бъде използван при обмена на данни между НЦБ и RIAD, идентификаторът трябва да се регистрира в специфична номенклатура на системата. ISIN ”Международен идентификационен номер на ценни книжа”, както е определен в ISO 6166. ISIN кодът се появява в RIAD по два начина: — в случая на ИФ и ФПС изискванията за отчетност включват задължението да се отчитат (всички) непогасени (неизкупени обратно) ценни книжа, емитирани от финансово предприятие; — тъй като всяка ценна книга, емитирана от предприятие, идентифицира и лицето по уникален начин, всеки отделен ISIN код на емитирани (и вероятно) котирани акции или на други непогасени дългови ценни книжа може да бъде използван, за да се идентифицира самата организационна единица. Name Пълно наименование по регистрация, включително обозначения на дружеството (напр. Plc, Ltd, SpA и др.). Country of residence Държава на учредяване или регистрация. [задължителен показател за създаване на лице в RIAD] Address Информация за мястото, където се намира организационната единица; ако е приложимо, той се състои от четири части: City — градът по местонахождение; Address — наименованието на улицата и номера на сградата; Postal code — пощенският код, като се използват правилата на националната пощенска система; Postal box — номерът на пощенската кутия, като се използват правилата на националната пощенска система. Area code Географска класификация, изисквана за статистически цели. Legal form Областта на приложимите правни форми следва индивидуалните национални номенклатури и трябва да бъде регистрирана в RIAD, преди да може да бъде използвана в обмена на данни от НЦБ, предоставящи данни. Flag Listed (d) Обозначение, показващо дали организационна единица е котирана на борса (местна или в чужбина); може да бъде използвано, за да укаже и обратното — прекратяване на котирането на борса на дадено лице. Flag Supervised (d) Обозначение, показващо дали дадено лице подлежи на надзорен режим, поверен на национални и/или наднационални органи. Flag Subject to Directive 2009/138/ЕС Обозначение, показващо дали дадено лице попада в приложното поле на Директива 2009/138/ЕО или на друг надзорен режим (възможни стойности: ”Директива 2009/138/ЕО”/”други”). Попълва се само ако лицето е подназорно. Reporting requirements Отворени номенклатури, които могат да бъдат използвани за записването в централен регистър на националните и/или наднационалните задължения за отчетност в тежест на дадено лице; спрямо едно лице могат да се прилагат множество изисквания. Областта на приложимите индивидуални национални номенклатури трябва да бъде регистрирана в RIAD, преди да може да бъде използвана в обмена на данни от НЦБ, предоставящи данни. Type of licence Атрибут, показващ дали дадено лице притежава (специфичен) лиценз, утвърден от национални и/или наднационални органи. Подробни национални номенклатури могат да бъдат регистрирани в RIAD, за да се позволи констатирането на наличието на специфични лицензионни режими/рамки. Capital variability Тази променлива посочва ограниченията върху количеството акции, които фондът може да емитира, т.е. дали фондът е от отворен тип или затворен тип. UCITS compliance Обозначение, посочващо дали фондът отговаря на изискванията за ПКИПЦК. Legal set-up Тази променлива посочва правната форма, която може да приеме инвестиционен фонд. Sub-fund Тази променлива посочва дали инвестиционният фонд е подфонд. Nature of securitisation Тази променлива посочва вида секюритизация, извършена от финансово предприятие за секюритизация. Flag E-money issuer — licence (d) Обозначение, показващо дали дадено лице притежава специфичен лиценз на ”издател на електронни пари” (съгласно член 2 от Директива 2009/110/ЕО на Европейския парламент и на Съвета) (17). Flag E-money issuer — business (d) Обозначение, показващо дали дадено лице действително извършва дейност като ”издател на електронни пари”. Flag Payment service provider — licence (d) Обозначение, показващо дали дадено лице притежава специфичен лиценз за ”доставчик на платежни услуги” (съгласно член 4 от Директива 2007/64/ЕО). Flag Payment service provider — business (d) Обозначение, показващо дали дадено лице действително извършва дейността като ”доставчик на платежни услуги”. Flag Payment system operator (d) Обозначение, показващо дали дадено лице е ”оператор на платежна система” съгласно член 1 от Регламент (ЕС) № 1409/2013 (ЕЦБ/2013/43). Comment Свободен текст. NACE Основна дейност в съответствие със статистическата класификация NACE rev.2 (клас от 4 цифри). Total employment Брой на наетите лица; ако е възможно, измерен в ”еквивалент на пълно работно време”. Total solo balance sheet (ECB Regulation) Обща балансова сума съгласно съответния регламент за балансовите показатели/ИФ/ФПС/ЗОД (деноминирана в евро). Net assets, NAV За инвестиционни фондове стойността на ”акциите/дяловите единици” (нетна стойност на активите); за кредитни институции приблизително равна на ”Капитал и резерви” (деноминирани в евро). Gross premiums written За ЗОД стойността на начислените брутни премии, които обхващат всички дължими през финансовата година суми по застрахователни договори, независимо от това, че тези суми могат да се отнасят изцяло или отчасти за следваща финансова година. ESA 2010 Институционални сектори по ЕСС 2010 (4-цифрен код); може да включва класификация държавни/национални частни/под чуждестранен контрол. Sub-sector type Разширяване на класификацията по ЕСС 2010, което позволява идентификация на подкатегории на разбивката по стандартни национални сметки. За ЗОД подкатегорията показва вида застрахователно (осигурително) дружество според дейността му. Може да приема стойностите: животозастраховане, общо застраховане, смесено застраховане и презастраховане. Birth date Дата на учредяване на правна единица или регистрация на институционална единица; ако тази информация не може да бъде извлечена (с разумно усилие), е необходимо да се предостави приближение. [задължителен показател за създаване на лице в RIAD; може да бъде приблизителен] Closure date Дата на прекратяване на регистрацията на дадено лице. Всички лица остават в RIAD дори и след тяхната ”дата на прекратяване”. ad existence Въпроси дали индивидуална единица ”съществува” в даден момент във времето (или не) могат да бъдат извлечени от ”датата на прекратяване”. Activity status (d) Обозначение, показващо дали дадено лице е ”активно”, ”неактивно” или ”в ликвидация”; този атрибут е допълнение към информацията дали дадено лице (все още) съществува. ad liquidation Валидната начална дата на стойността ”in liquidation” (вж. обозначение Activity Status) отбелязва датата на началото на процеса на ликвидация. ad absorption В RIAD корпоративни действия като сливания и разделяния се съотнасят чрез регистриране на съответните заличавания, промени или учредявания плюс свързаните отношения предшественик/правоприемник. Relationship between legal unit(s) and enterprise Позволява записването на отношението между една правна единица и предприятието, което тя управлява, отразявайки понятието, че едно предприятие може да съответства или на една правна единица, или на комбинация от правни единици. Control relationship Връзка между правни единици, основана на понятието за ”контрол”, както е определена в Директива 2013/34/ЕС на Европейския парламент и на Съвета (18) (правило за > 50 % собственост). Ownership relationship Връзка между правни единици, основана на понятието за процент ”акционерен капитал”, ”права на глас” и др., например представени от правилото ”> 10 %”, съдържащо се в ”Ръководните дефиниции за преки чуждестранни инвестиции” на Организацията за икономическо сътрудничество и развитие. Link between a 'sub-fund' and an 'umbrella fund' Позволява записването на съответните отношения, ако централен фонд раздели активите си в различни подфондове по такъв начин, че акциите/дяловите единици, отнасящи се до всеки подфонд, са обезпечени независимо едни от други с различни активи (вж. Регламент (ЕС) № 1073/2013 (ЕЦБ/2013/38). Management company Описание на регистрираното управляващо дружество на фонд или финансово предприятие за секюритизация — наименование, постоянно пребиваване, код на институционален сектор и код по RIAD (за резидентни единици от Съюза). Необходимо е да бъде свързано с всеки свързан инвестиционен фонд или финансово предприятие за секюритизация/всички свързани инвестиционни фондове или финансови предприятия за секюритизация, които лицето управлява. Head Описание на регистрираното главно управление на клон, извършващ дейност в държава членка на Съюза — наименование, постоянно пребиваване, код на институционален сектор и код по RIAD (за резидентни единици от Съюза). Необходимо е да бъде свързано със съответния клон, установен в държава членка на Съюза. Originator Описание на регистрираното дружество, което е създало финансовото предприятие за секюритизация за целите на секюритизация и е прехвърлило активите или съвкупност от активи и/или кредитния риск на актива или на съвкупността от активи към секюритизационната структура — наименование, постоянно пребиваване, код на институционален сектор и код по RIAD (за резидентни единици от Съюза). Необходимо е да бъде свързано със съответното финансово предприятие или съответните финансови предприятия за секюритизация, които лицето е създало. Resident branch Клон, който е резидент на територията на отчитащата НЦБ и чието главно управление е лице, което не е резидент по смисъла на член 1 от Регламент (ЕО) № 2533/98. Non-resident branch Клон, който е резидент извън територията на отчитащата НЦБ и чието главно управление е лице, което е резидент по смисъла на член 1 от Регламент (ЕО) № 2533/98. ЧАСТ 4 Предаване на данни НЦБ могат да предоставят (актуализации на) референтни данни онлайн или в групов режим чрез RIAD в съответствие с един от форматите, представени в документа ”Спецификация за обмена на данни чрез системата за обмен на данни RIAD”. Включването на нови лица в RIAD (както и заличаване по изключение от базата данни) също е възможно онлайн или в групов режим. RIAD се характеризира с пестелив подход към управлението на референтни данни, което означава, че всяка промяна в референтните данни на отделно лице може да бъде приложена за специфични (единични) атрибути. Освен в случай на съществена грешка регистрираните в RIAD единици не се заличават; продължителността на съществуването им се определя от въвеждането на дата на създаване или дата на прекратяване. Промени на единични атрибути се извършват чрез изменението (на диапазона на достоверност) на конкретни стойности.“