Judgment of the General Court (Seventh Chamber) of 21 June 2012 —Spain v Commission(Cases T-178/10, T-263/10 and T-265/10)
Operational programmes of the Cohesion Fund and of the ERDF managed by Spain — Request for interim payment — Evidence suggesting significant deficiency in functioning of management and control systems — Measures interrupting the period for payment — Action for annulment — Admissibility — Audit strategy — Legal certainty — Legitimate expectations — Proportionality
1.                     Actions for annulment — Actionable measures — Concept — Measures producing binding legal effects — Decision to interrupt the
period for settlement of an interim payment application — Measure constituting the final conclusion of a distinct special
procedure — Included (Art. 263 TFEU; Council Regulation No 1083/2006) (see paras 8-11, 18)
2.                     Economic, social and territorial cohesion — Structural assistance — EU financing — Obligation on Member States to establish
monitoring and control systems — Evidence suggesting significant deficiency in the functioning of management and control systems —
Report of a national or Community audit body containing that evidence — Existence — Measures interrupting the period for payment
(Art. 317 TFEU; Council Regulation No 1083/2006, Art. 91(1)(a); Commission Regulation No 1828/2006) (see paras 31-33)
3.                     Economic, social and territorial cohesion — Structural assistance — EU financing — Obligation on Member States to establish
monitoring and control systems — Audit of monitoring and control systems — Approval of audit strategies — Implementation of
audit work made conditional on approval of audit strategies — Excluded (Council Regulation No 1083/2006, Art. 62(1)(a),(b),
and (c)) (see paras 72-74)
4.                     Acts of the institutions — Choice of legal basis — Legislation forming part of EU law — Requirements of clarity and foreseeability —
Express indication of the legal basis — Included (see paras 86-88)
5.                     EU law — Principles — Protection of legitimate expectations — Conditions — Specific assurances given by the authorities —
Absence (Council Regulation No 1083/2006, Art. 62(1)(c), and (2)) (see paras 92, 94)
6.                     Economic, social and territorial cohesion — Structural assistance — EU financing — Obligation on Member States to establish
monitoring and control systems — Evidence suggesting significant deficiency in the functioning of management and control systems —
Measures interrupting the period for payment — Interim measures — Breach of principle of proportionality — None (Council Regulation
No 1083/2006, Arts 72(2), and 91(1)) (see paras 99-100, 103, 106)
Re:
ACTIONS against the Commission decisions of 12 February 2010 (Case T-178/10), 8 April 2010 (Case T-263/10) and 15 April 2010
(Case T-265/10) informing the Spanish authorities of the interruption of the period for the settlement of certain requests
for interim payment submitted by the Kingdom of Spain.
Operative part
The Court:
1.
Orders that Cases T-178/10, T-263/10 and T-265/10 be joined for the purposes of judgment;
2.
Dismisses the actions;
3.
Orders the Kingdom of Spain to pay the costs.