FÖRSTAINSTANSRÄTTENS DOM (femte avdelningen)
den 18 mars 2004
Mål T-204/01
Maria-Luise Lindorfer
mot
Europeiska unionens råd
”Tjänstemän – Överföring av det schablonmässiga återköpsvärdet av pensionsrättigheter som har förvärvats genom yrkesverksamhet före tillträdet
till en tjänst i gemenskaperna – Beräkning av pensionsgrundande tjänsteår – Artikel 11.2 i bilaga VIII till tjänsteföreskrifterna – Allmänna genomförandebestämmelser – Principen om likabehandling – Fri rörlighet för arbetstagare”
Fullständig text på franska II - 0000
Saken:      Talan om ogiltigförklaring av rådets beslut av den 3 november 2000 om beräkning av sökandens pensionsgrundande tjänsteår till
följd av överföring till gemenskapssystemet av det schablonmässiga återköpsvärdet av de pensionsrättigheter som denna förvärvat
i det österrikiska systemet.
Avgörande:      Talan ogillas. Vardera parten skall bära sin rättegångskostnad.
Sammanfattning
1.     Tjänstemän – Pensioner – Pensionsrättigheter som har förvärvats före tillträdet till en tjänst i gemenskaperna – Överföring
till gemenskapssystemet – Metoder
(Tjänsteföreskrifterna, bilaga VIII, artikel 11.2)
2.     Tjänstemän – Pensioner – Pensionsrättigheter som har förvärvats före tillträdet till en tjänst i gemenskaperna – Överföring
till gemenskapssystemet – Pensionsgrundande tjänsteår som skall tillgodoräknas – Beräkningsmetoder – Tjänsteman som vid anställningen
placerats i högsta lönegraden i sin tjänsteklass – Beaktande av grundlönen vid tidpunkten för den fasta anställningen – Diskriminering
i förhållande till tjänstemän som anställs i lägre lönegrader – Föreligger inte
(Tjänsteföreskrifterna, bilaga VIII, artikel 11.2, rådets allmänna verkställighetsbestämmelser, artikel 10.3)
3.     Tjänstemän – Pensioner – Pensionsrättigheter som har förvärvats före tillträdet till en tjänst i gemenskaperna – Överföring
till gemenskapssystemet – Pensionsgrundande tjänsteår som skall tillgodoräknas – Beräkningsmetoder – Tillämpning av skilda
faktorer beroende på kön och ålder – Tillåtet
(Tjänsteföreskrifterna, bilaga VIII, artikel 11.2)
4.     Tjänstemän – Pensioner – Pensionsrättigheter som har förvärvats före tillträdet till en tjänst i gemenskaperna – Överföring
till gemenskapssystemet – Försäkringsteknisk bedömning av pensionssystemet – Fastställande av antalet pensionsgrundande tjänsteår
utifrån en försäkringsteknisk bedömning – Helt skilda moment
(Tjänsteföreskrifterna, artikel 83.4, bilaga VIII, artikel 11.2)
1.     Systemet för överföring av det försäkringstekniska värdet eller av det schablonmässiga återköpsvärdet av de pensionsrättigheter
som en tjänsteman förvärvat genom yrkesverksamhet före tillträdet till en tjänst i gemenskaperna, innehåller två olika huvudmoment.
I det första momentet fastställs det försäkringstekniska värdet eller det schablonmässiga återköpsvärdet av den nationella
eller internationella myndighet som administrerar det pensionssystem som den berörde tillhörde innan han tillträdde en tjänst
i gemenskaperna. Beräkningen av det försäkringstekniska värdet syftar till att kapitalisera värdet av en eventuell framtida
periodisk utbetalning, och den följer av en beräkning av det kapital som motsvarar den pension som den berörde har rätt till
inom ramen för det aktuella nationella eller internationella pensionssystemet, med tillämpning av en diskontoränta – på grund
av den förskottskaraktär utbetalningen har i förhållande till förfallotiden – och en reduktionskvot som står i proportion
till risken för att mottagaren avlider före förfallotiden, och som bestäms i förhållande till den försäkrades ålder och dödlighetstalen,
vilka båda faktorer beräknas i enlighet med den förutbestämda tidsperioden mellan tidpunkten för betalningen av det försäkringstekniska
värdet och den tidpunkt då pensionen skall betalas ut. Beräkningen av det schablonmässiga återköpsvärdet kan inom pensionssystem
av avgiftskaraktär sägas ske genom en sammanläggning av de avgifter som den försäkrade har betalat in och eventuellt sådana
som har betalats in av dess arbetsgivare, vilka kan räknas upp med ränta.
I den andra fasen överför den berörda gemenskapsinstitutionen det kapital som motsvarar det försäkringstekniska värdet eller
det schablonmässiga återköpsvärdet till det antal pensionsgrundande tjänsteår som tjänstemannen skall tillgodoräknas inom
gemenskapernas pensionssystem. Dessa pensionsgrundande tjänsteår läggs till dem som tjänstemannen har rätt till på grund av
sin anställning vid gemenskaperna.
De två beslut som rör dels det försäkringstekniska värdet eller det schablonmässiga återköpsvärdet, dels överföringen av dessa
tillgångar till pensionsgrundande tjänsteår, ingår i olika rättssystem och omfattas av olika slags domstolsprövning. Den nationella
eller internationella myndighet som administrerar den berörda personens tidigare pensionssystem har exklusiv behörighet när
det gäller metoderna att beräkna det försäkringstekniska värdet eller det schablonmässiga återköpsvärdet. Detta belopp omvärderas
därefter av den berörda gemenskapinstitutionen med hänsyn till gällande bestämmelser inom gemenskapernas pensionssystem. Eftersom
dessa båda moment bygger på olika uppgifter och bedömningskriterier vad gäller den berördes förflutna.
(se punkterna 28–31)
Hänvisning till domstolen den 18 mars 1982, 212/81, Bodson, REGP 1982, s. 1019, punkterna 7 och 8; domstolen den 6 oktober
1983, 118/82 – 123/82, Celant m.fl. mot kommissionen, REGP 1983, s. 2995, punkt 28; domstolen den 9 november 1989, 75/88,
146/88 och 147/88, Bonazzi–Bertottilli m.fl. mot kommissionen, REGP 1989, s. 3599, punkt 19; förstainstansrätten den 15 december
1998, T-233/97, Bang-Hansen mot kommissionen, REGP 1998, s. I‑A-625 och II-1889, punkt 39; förstainstansrätten den 10 november
1999, T‑103/98, T-104/98, T-107/98, T-113/98 och T-118/98, Kristensen m.fl. mot rådet, REGP 1999, s. I-A-215 och II-1111,
punkt 34.
2.     Tjänsteföreskrifterna, inbegripen bilaga VIII till dessa, innehåller inte några bestämmelser som särskilt reglerar situationen
för en ny tjänsteman som anställts i högsta lönegraden i sin tjänsteklass, med avseende på överföring av det försäkringstekniska
värdet eller det schablonmässiga återköpsvärdet av pensionsrättigheter som förvärvats före tillträdet till en tjänst i gemenskaperna.
I avsaknad av sådana särskilda bestämmelser skall överföringen av det försäkringstekniska värdet eller det schablonmässiga
återköpsvärdet av tjänstemannens pensionsrättigheter, i likhet med vad som gäller för alla andra tjänstemän, regleras av bestämmelserna
i artikel 11.2 i bilaga VIII till tjänsteföreskrifterna och artikel 10.3 i de allmänna verkställighetsbestämmelserna, enligt
vilka de pensionsgrundande tjänsteår som skall tillgodoräknas skall beräknas med hänsyn till den tjänstemannens lönegrad vid
fast anställning.
När det gäller en tjänsteman som har anställts i den högsta lönegraden leder detta förvisso till att de pensionsgrundande
tjänsteår som han tillgodoräknas blir färre än dem som en tjänsteman som anställs i en lägre lönegrad beviljas, med detta
innebär likväl inte en diskriminering, eftersom diskriminering endast kan uppkomma när skilda regler tillämpas på jämförbara
fall eller när samma regel tillämpas på skilda fall.
(se punkterna 61 och 64)
Hänvisning till domstolen den 23 februari 1983, 8/82, Wagner, REGP 1983, s. 371, punkt 18; domstolen den 13 november 1984,
283/83, Racke, REGP 1984, s. 3791, punkt 7; domstolen den 29 april 1999, C-311/97, Royal Bank of Scotland, REGP 1999, s. I-2651,
punkt 26; förstainstansrätten den 13 juni 2002, T-106/01, Youssouroum mot rådet, REGP 2002, s. I-A-93 och II-435, punkt 41
3.     Den omständigheten att skilda faktorer tillämpas beroende på kön och ålder vid beräkningen av de pensionsgrundande tjänsteår
som skall tillgodoräknas, är objektivt motiverat av nödvändigheten att säkerställa en sund finansiell förvaltning av gemenskapernas
pensionssystem. När en tjänsteman, med tillämpning av artikel 11.2 i bilaga VIII till tjänsteföreskrifterna, låter överföra
ett kapital till gemenskapsbudgeten som motsvarar det försäkringstekniska värdet eller det schablonmässiga återköpsvärdet
av de pensionsrättigheter han har förvärvat före tillträdet till en tjänst i gemenskaperna, får han nämligen i utbyte en rätt
till framtida förmåner enligt gemenskapernas pensionssystem, vilken tar sig uttryck i de pensionsgrundande tjänsteår som han
har tillgodoräknats, och vars omfattning beror på antalet beviljade pensionsgrundande tjänsteår. För att fastställa det aktuella
värdet av denna rättighet, skall den berörda gemenskapsinstitutionen beakta en rad faktorer, däribland den troliga tidsrymd
under vilken det kapital som har tillförts av den berörde kommer att ingå i gemenskapsbudgeten, hans förväntade befordringsgång,
sannolikheten för att förmånerna kommer att betalas ut till honom och under hur lång tid dessa utbetalningar troligtvis kommer
att fortgå. Det är emellertid uppenbart att dessa faktorer bland annat är beroende av den berörda personens kön och dennes
ålder vid inträdet i gemenskapernas pensionssystem.
(se punkt 83)
4.     Den försäkringstekniska bedömning av pensionssystemet som föreskrivs i artikel 83.4 i tjänsteföreskrifterna gäller för gemenskapernas
pensionssystem i dess helhet och syftar till en kontroll av att tjänstemännens avgifter är tillräckliga för att finansiera
en tredjedel av de förmåner som skall betalas ut, i enlighet pensionssystemet. Antalet pensionsgrundande tjänsteår bestäms,
i enlighet med artikel 11.2 i bilaga VIII till tjänsteföreskrifterna, vid överföringen av pensionsrättigheter som har förvärvats
före tillträdet till en tjänst i gemenskaperna i syfte att utifrån en försäkringsteknisk bedömning fastställa värdet, i form
av rätt till framtida förmåner, av det kapital som överförs till gemenskapernas konto, för varje personligen berörd tjänsteman
för sig. Det är således fråga om två helt skilda moment som har olika syften.
(se punkt 84)