62022TJ0333_INF
Sentencia del Tribunal General (Sala Primera) de 29 de noviembre de 2023 — Khan/Consejo
(Asunto T‑333/22) (
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)
«Política exterior y de seguridad común — Medidas restrictivas motivadas por acciones que menoscaban o amenazan la integridad territorial, la soberanía y la independencia de Ucrania — Inmovilización de fondos — Lista de personas, entidades y organismos a los que se les aplica la inmovilización de fondos y activos económicos — Inclusión y mantenimiento del demandante en las listas — Concepto de “principales empresarios” — Artículo 2, apartado 1, letra g), de la Decisión 2014/145/PESC — Artículo 3, apartado 1, letra g), del Reglamento (UE) n.o 269/2014 — Excepción de ilegalidad — Obligación de motivación — Error de apreciación»
1.
Unión Europea — Control jurisdiccional de la legalidad de los actos de las instituciones — Medidas restrictivas adoptadas contra determinadas personas y entidades habida cuenta de la situación de Ucrania — Inmovilización de fondos de las personas responsables, que apoyen o ejecuten acciones o políticas que menoscaben o amenacen la integridad territorial, la soberanía o la independencia de Ucrania, y de las personas físicas o jurídicas, entidades u organismos asociados con ellas — Alcance del control
[Art. 275 TFUE, párr. 2; Decisión 2014/145/PESC del Consejo, en su versión modificada por las Decisiones (PESC) 2022/429 y 2022/1530; Reglamentos del Consejo (UE) n.o 269/2014 y de Ejecución (UE) 2022/427 y 2022/1529]
(véase el apartado 25)
2.
Unión Europea — Control jurisdiccional de la legalidad de los actos de las instituciones — Medidas restrictivas adoptadas habida cuenta de la situación en Ucrania — Alcance del control — Control limitado para las normas generales — Criterios de adopción de medidas restrictivas
[Reglamento (UE) n.o 269/2014 del Consejo, arts. 2 y 3, ap. 1]
(véase el apartado 26)
3.
Política exterior y de seguridad común — Medidas restrictivas adoptadas habida cuenta de la situación en Ucrania — Base jurídica — Medidas restrictivas previstas en una decisión adoptada sobre la base del artículo 215 TFUE — Inmovilización de fondos de los principales empresarios que operan en sectores económicos que proporcionan una fuente sustancial de ingresos al Gobierno de la Federación de Rusia y personas asociadas con ellos — Necesidad de acreditar un vínculo entre las empresas afectadas por las medidas restrictivas y el Estado ruso — Inexistencia
[Art. 29 TUE; art. 215 TFUE; Decisión 2014/145/PESC del Consejo, en su versión modificada por las Decisiones (PESC) 2022/429 y 2022/1530; Reglamentos del Consejo (UE) n.o 269/2014 y de Ejecución (UE) 2022/427 y 2022/1529]
(Véanse los apartados 31, 32 y 36 a 39)
4.
Política exterior y de seguridad común — Medidas restrictivas adoptadas habida cuenta de la situación en Ucrania — Inmovilización de fondos de determinadas personas y entidades habida cuenta de la situación en Ucrania — Control jurisdiccional de legalidad — Principio de proporcionalidad — Carácter apropiado de las medidas restrictivas — Medidas restrictivas que persiguen un objetivo legítimo de la política exterior y de seguridad común
[Decisión 2014/145/PESC del Consejo, en su versión modificada por las Decisiones (PESC) 2022/429 y 2022/1530; Reglamentos del Consejo (UE) n.o 269/2014 y de Ejecución (UE) 2022/427 y 2022/1529]
(véanse los apartados 51 a 55, 61 y 89)
5.
Actos de las instituciones — Exposición de motivos — Valor jurídico vinculante — Inexistencia — Invocación de la exposición de motivos para establecer excepciones a las disposiciones del acto o interpretarlas de forma manifiestamente contraria a su tenor literal — Improcedencia
(véase el apartado 60)
6.
Unión Europea — Control jurisdiccional de la legalidad de los actos de las instituciones — Medidas restrictivas adoptadas habida cuenta de la situación en Ucrania — Alcance del control — Inclusión del demandante en la lista anexa a la decisión impugnada por ser uno de los principales empresarios que operan en sectores económicos que proporcionan una fuente sustancial de ingresos al Gobierno de la Federación de Rusia — Documentos disponibles para consulta — Valor probatorio
[Decisión 2014/145/PESC del Consejo, en su versión modificada por las Decisiones (PESC) 2022/429 y 2022/1530; Reglamentos del Consejo (UE) n.o 269/2014 y de Ejecución (UE) 2022/427 y 2022/1529]
(véanse los apartados 71 a 77)
7.
Unión Europea — Control jurisdiccional de la legalidad de los actos de las instituciones — Medidas restrictivas adoptadas habida cuenta de la situación en Ucrania — Alcance del control — Prueba de la procedencia de la medida — Obligación de la autoridad competente de la Unión de acreditar, en caso de impugnación, que los motivos utilizados en contra de las personas o entidades afectadas son fundados — Error de apreciación — Inexistencia
[Carta de los Derechos Fundamentales de la Unión Europea, art. 47; Decisión 2014/145/PESC del Consejo, en su versión modificada por las Decisiones (PESC) 2022/429 y 2022/1530; Reglamentos del Consejo (UE) n.o 269/2014 y de Ejecución (UE) 2022/427 y 2022/1529]
(véanse los apartados 78 a 80, 95 a 99, 106 y 113)
8.
Política exterior y de seguridad común — Medidas restrictivas adoptadas habida cuenta de la situación en Ucrania — Criterios de adopción de medidas restrictivas — Principales empresarios que operan en sectores económicos que proporcionan una fuente sustancial de ingresos al Gobierno de la Federación de Rusia y personas asociadas con ellos — Concepto — Necesidad de acreditar vínculos estrechos o de interdependencia entre la persona objeto de las medidas y el Gobierno ruso o las acciones de este que menoscaben la integridad territorial, la soberanía y la independencia de Ucrania — Inexistencia
[Decisión 2014/145/PESC del Consejo, en su versión modificada por las Decisiones (PESC) 2022/429 y 2022/1530, art. 2, ap. 1, letra g); Reglamentos del Consejo (UE) n.o 269/2014, art. 3, ap. 1, letra g), y de Ejecución (UE) 2022/427 y 2022/1529]
(véanse los apartados 88 a 90)
9.
Política exterior y de seguridad común — Medidas restrictivas adoptadas habida cuenta de la situación en Ucrania — Ámbito de aplicación — Principales empresarios que operan en sectores económicos que proporcionan una fuente sustancial de ingresos al Gobierno de la Federación de Rusia y personas asociadas con ellos — Concepto — Personas que cometieron los antedichos actos en el pasado, a pesar de la inexistencia de elementos que prueben su implicación o participación actuales en tales actos — Inclusión
[Decisión 2014/145/PESC del Consejo, en su versión modificada por las Decisiones (PESC) 2022/429 y 2022/1530, art. 2, ap. 1, letra g); Reglamentos del Consejo (UE) n.o 269/2014, art. 3, ap. 1, letra g), y de Ejecución (UE) 2022/427 y 2022/1529]
(véase el apartado 102)
10.
Política exterior y de seguridad común — Medidas restrictivas adoptadas habida cuenta de la situación en Ucrania — Criterios de adopción de medidas restrictivas — Principales empresarios que operan en sectores económicos que proporcionan una fuente sustancial de ingresos al Gobierno de la Federación de Rusia y personas asociadas con ellos — Concepto de sector económico que proporciona una fuente sustancial de ingresos — Sector económico que representa una contribución fiscal insignificante en comparación con los ingresos fiscales totales del presupuesto de la Federación de Rusia — Falta de pertinencia
[Decisión 2014/145/PESC del Consejo, en su versión modificada por las Decisiones (PESC) 2022/429 y 2022/1530, art. 2, ap. 1, letra g); Reglamentos del Consejo (UE) n.o 269/2014, art. 3, ap. 1, letra g), y de Ejecución (UE) 2022/427 y 2022/1529]
(véase el apartado 108)
11.
Política exterior y de seguridad común — Medidas restrictivas adoptadas habida cuenta de la situación en Ucrania — Criterios de adopción de medidas restrictivas — Principales empresarios que operan en sectores económicos que proporcionan una fuente sustancial de ingresos al Gobierno de la Federación de Rusia y personas asociadas con ellos — Concepto de fuente sustancial de ingresos — Impuestos indirectos, como el IVA — Inclusión
[Decisión 2014/145/PESC del Consejo, en su versión modificada por las Decisiones (PESC) 2022/429 y 2022/1530, art. 2, ap. 1, letra g); Reglamentos del Consejo (UE) n.o 269/2014, art. 3, ap. 1, letra g), y de Ejecución (UE) 2022/427 y 2022/1529]
(véase el apartado 110)
12.
Unión Europea — Control jurisdiccional de la legalidad de los actos de las instituciones — Medidas restrictivas adoptadas habida cuenta de la situación en Ucrania — Alcance del control — Prueba de la procedencia de la medida — Obligación de la autoridad competente de la Unión de acreditar, en caso de impugnación, que los motivos utilizados en contra de las personas o entidades afectadas son fundados — Amplitud del margen de apreciación de dicha autoridad competente — Pertinencia de las pruebas aportadas en el marco de una inclusión anterior en las listas, a falta de modificación de los motivos, de cambios en la situación del demandante o de evolución del contexto en Ucrania — Cambios en la situación del demandante — Inexistencia
[Decisión 2014/145/PESC del Consejo, en su versión modificada por las Decisiones (PESC) 2022/429 y 2022/1530; Reglamentos del Consejo (UE) n.o 269/2014 y de Ejecución (UE) 2022/427 y 2022/1529]
(véanse los apartados 116, 117, 119, 121 a 125 y 133)
13.
Actos de las instituciones — Motivación — Obligación — Alcance — Medidas restrictivas adoptadas habida cuenta de la situación en Ucrania — Principales empresarios que operan en sectores económicos que proporcionan una fuente sustancial de ingresos al Gobierno de la Federación de Rusia y personas asociadas con ellos — Obligación de indicar en la motivación los datos específicos y concretos que justifican tal medida — Decisión que se inscribe en un contexto conocido por el interesado que le permite comprender el alcance de la medida adoptada respecto a él — Procedencia de una motivación sucinta
[Art. 296 TFUE, párr. 2; Decisión 2014/145/PESC del Consejo, en su versión modificada por las Decisiones (PESC) 2022/429 y 2022/1530; Reglamentos del Consejo (UE) n.o 269/2014 y de Ejecución (UE) 2022/427 y 2022/1529]
(véanse los apartados 138 a 141 y 146)
Fallo
1)
Desestimar el recurso.
2)
Condenar en costas al Sr. German Khan.
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)	DO C 276 de 18.7.2022.