Caixa Prodes Classe de Fundo de Investimento Financeiro Renda Fixa Longo Prazo - Responsabilidade Limitada (Anteriormente denominado Fundo de Investimento Caixa Prodes Renda Fixa Longo Prazo) CNPJ: 04.150.673/0001-89 (Administrado pela Caixa Econômica Federal - CNPJ: 00.360.305/0001-04) DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS Demonstrativo da composição e diversificação da carteira Em 31 de dezembro de 2025 (Em milhares de Reais) Custo Mercado/ % sobre o total realização patrimônio Aplicações - Especificações Quantidade R$ mil R$ mil líquido Disponibilidades 10 0,01 Operações compromissadas 91.032 - 61.910 36,51 Letras do Tesouro Nacional 91.032 - 61.910 36,51 Títulos Públicos Federais 38.124 106.322 106.594 62,86 Letras Financeiras do Tesouro 4.624 83.364 83.527 49,26 Letras do Tesouro Nacional 33.500 22.958 23.067 13,60 Títulos em garantia de operações em bolsa 60 1.084 1.085 0,64 Letras Financeiras do Tesouro 60 1.084 1.085 0,64 Instrumentos financeiros derivativos 17 0,01 Contratos Futuros - Ajuste Positivo 17 0,01 Total do ativo 169.616 100,02 Instrumentos financeiros derivativos 20 0,01 Contratos Futuros - Ajuste negativo 20 0,01 Valores a pagar 22 0,01 Publicações 10 0,01 Auditoria e custódia 5 0,00 Taxa de gestão 5 0,00 Comissões e corretagens 1 0,00 Taxa de administração 1 0,00 Patrimônio líquido - - 169.574 100,00 Total do passivo e patrimônio líquido 169.616 100,02 As notas explicativas da administração são parte integrante das demonstrações financeiras. DEMONSTRAÇÕES DAS EVOLUÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO Exercícios findos em 31 de dezembro de 2025 e de 2024(Em milhares de Reais, exceto o valor unitário das cotas) 31/12/2025 31/12/2024 Patrimônio líquido no início dos exercícios Total de 13.929.260 cotas a R$ 12,101064 cada 168.559 Total de 15.966.813 cotas a R$ 10,965997 cada 175.092 Cotas emitidas 15.932 cotas 214 - Cotas resgatadas 1.652.672 cotas (8.816) 2.037.553 cotas (10.280) Variações no resgate das cotas (12.038) (13.372) Patrimônio líquido antes do resultado dos exercícios 147.919 151.440 Composição do resultado dos exercícios A - Renda Fixa 22.545 17.634 Apropriação de rendimentos 22.121 18.128 Ajuste a valor justo 272 (500) Resultado nas negociações 152 6 B - Demais Receitas 5.501 2.027 Ganhos com derivativos 5.501 2.027 C - Demais Despesas (6.391) (2.542) Remuneração da administração (65) (79) Serviços contratados pelo Fundo (430) (445) Auditoria e custódia (12) (12) Publicações e correspondências (11) (11) Perdas com derivativos (5.832) (1.954) Taxa de fiscalização (30) (30) Despesas diversas (11) (11) Total do resultado dos exercícios 21.655 17.119 Patrimônio líquido no final dos exercícios Total de 12.292.520 cotas a R$ 13,794869 cada 169.574 Total de 13.929.260 cotas a R$ 12,101064 cada 168.559 As notas explicativas da administração são parte integrante das demonstrações financeiras. NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS Exercícios findos em 31 de dezembro de 2025 e 2024 (Em milhares de Reais) 1. Contexto operacional O Caixa Prodes Fundo de Investimento Financeiro Renda Fixa Longo Prazo - Responsabilidade Limitada ("Fundo") é um Fundo de Investimento Financeiro ("FIF"), constituído por uma única classe ("Classe Única"), foi constituído e teve iniciadas suas atividades em 26 de outubro de 2001, sob a forma de condomínio aberto, com prazo indeterminado de duração. Considerando que o Fundo possui uma única classe, ao ser mencionada a Classe Única nas notas explicativas, considera-se incluído o Fundo, pois o Fundo e sua Classe Única são uma única entidade. A Classe Única destina-se a acolher aplicações de pessoas jurídicas participantes do Programa Despoluição de Bacias Hidrográficas - PRODES, objeto da Resolução no. 530, de 19 de outubro de 2004, da Agência Nacional de Águas - ANA. Tem como objetivo proporcionar aos cotistas a valorização de suas cotas por meio da aplicação dos recursos em carteira composta exclusivamente por títulos públicos federais, não constituindo, em qualquer hipótese, garantia ou promessa de rentabilidade por parte da Administradora. O prazo médio da carteira da Classe Única é superior a 365 dias. Os ativos financeiros que compõem a carteira da Classe Única estão expostos diretamente, ou por meio do uso de derivativos, ao risco das variações das taxas de juros prefixadas, pós-fixadas (SELIC/CDI) e/ou índices de preços. As operações em mercados de derivativos são utilizadas com o objetivo de adequar a carteira da Classe Única à sua política de investimento, até o limite das posições detidas à vista. Os investimentos dos cotistas, por sua própria natureza e em função da política de investimento da Classe Única, estão sempre sujeitos a perda do capital investido, em decorrência de, mas não se limitando a, flutuações de mercado, risco de crédito e risco de liquidez, proveniente do uso de derivativos, risco de concentração, risco sistêmico e de regulação, exposição ao risco de capital, risco de contraparte e risco operacional, não podendo a Administradora, em hipótese alguma, ser responsabilizada por eventual depreciação dos ativos financeiros da carteira, salvo em caso de dolo ou má-fé. As aplicações realizadas na Classe Única não contam com a garantia da Administradora, da Gestora ou do Fundo Garantidor de Créditos - FGC. 2. Apresentação e elaboração das demonstrações financeiras As demonstrações financeiras foram preparadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis aos fundos de investimento regulamentados pela Resolução CVM 175/22, complementadas pelas normas previstas no Plano Contábil dos Fundos de Investimento - COFI e pelas orientações emanadas da Comissão de Valores Mobiliários (CVM). Foram utilizadas na elaboração dessas demonstrações financeiras, quando aplicáveis premissas e estimativas de preços para a determinação e contabilização dos valores dos ativos integrantes da carteira da Classe Única. Dessa forma, quando da efetiva liquidação financeira desses ativos, os resultados auferidos poderão ser diferentes dos estimados. 3. Descrição das principais práticas contábeis A Administradora adota o regime de competência para o registro das receitas e despesas. a) Operações compromissadas As operações compromissadas referem-se à compra de títulos com o compromisso de revenda em data futura com rentabilidade ou parâmetro de remuneração estabelecido na data da contratação, ou seja, são aplicações financeiras, com lastro em títulos públicos federais, sendo realizadas sempre com instituições financeiras do mercado. As operações compromissadas foram registradas pelo valor efetivamente pago e atualizadas diariamente pelo rendimento auferido com base na taxa de remuneração. b) Títulos e valores mobiliários De acordo com Instrução CVM no 577, de 7 de julho de 2016, os títulos e valores mobiliários são classificados em duas categorias específicas de acordo com a intenção de negociação, atendendo aos seguintes critérios para contabilização: (i) Títulos para negociação: incluem os títulos e valores mobiliários adquiridos com o objetivo de serem negociados frequentemente e de forma ativa, sendo contabilizados pelo valor de mercado, em que as perdas e os ganhos realizados e não realizados sobre esses títulos são reconhecidos no resultado do exercício; (ii) Títulos mantidos até o vencimento: incluem os títulos e valores mobiliários, exceto ações não resgatáveis, para os quais haja a intenção e a capacidade financeira para mantê-los até o vencimento, sendo contabilizados ao custo de aquisição, acrescidos dos rendimentos intrínsecos, desde que observadas as seguintes condições: - Que o fundo seja destinado exclusivamente a um único investidor, a investidores pertencentes ao mesmo conglomerado ou grupo econômico-financeiro ou a investidores qualificados, esses últimos definidos como tais pela regulamentação editada pela CVM relativamente aos fundos de investimento em títulos e valores mobiliários; - Que todos os cotistas declarem formalmente, por meio de um termo de adesão ao regulamento do fundo, a sua anuência à classificação de títulos e valores mobiliários integrantes da carteira do fundo; e - Que os fundos de investimento invistam em cotas de outro fundo de investimento, que classifique os títulos e valores mobiliários da sua carteira na categoria de títulos mantidos até o vencimento. É necessário que sejam atendidas, pelos cotistas do fundo investidor, as mesmas condições acima mencionadas. c) Instrumentos financeiros derivativos - Futuros De acordo com a Instrução CVM no 577 de 7 de julho de 2017 e regulamentações posteriores, as operações com instrumentos financeiros derivativos são registradas da seguinte forma: (i) Na data da operação Os instrumentos financeiros derivativos são registrados em contas de ativo ou passivo de acordo com as características do contrato. (ii) Diariamente Ajustados pelo valor de mercado dessas operações, sendo os seus ganhos e perdas reconhecidas no resultado, nas rubricas "Ganhos com derivativos" e "Perdas com derivativos". 4. Títulos e valores mobiliários e instrumentos financeiros derivativos a) Composição da carteira e premissas adotadas na determinação do valor de mercado Letras Financeiras do Tesouro A avaliação é realizada com base no critério denominado desconto de fluxo de Caixa, o qual é atualizado pela variação da taxa SELIC. Este desconto é efetuado pelas Taxas Indicativas de ágio ou deságio divulgadas pela ANBIMA. Em 31 de dezembro de 2025, os títulos da carteira própria da Classe Única, que se encontram registrados na categoria "títulos para negociação", estão distribuídos conforme quadro abaixo: Títulos públicos federais Valor de curva Valor de mercado Ganhos/ (perdas) não realizadas Faixas de vencimento Letras Financeiras do Tesouro 58.638 58.755 117 1 a 3 anos Letras Financeiras do Tesouro 25.810 25.857 47 3 a 5 anos Total Letras Financeiras do Tesouro 84.448 84.612 164 Letras do Tesouro Nacional 13.556 13.525 (31) 1 a 3 anos Letras do Tesouro Nacional 6.405 6.430 25 3 a 5 anos Letras do Tesouro Nacional 2.998 3.111 113 Acima de 5 anos Total Letras do Tesouro Nacional 22.959 23.066 107 Total Títulos Públicos 107.407 107.678 271 b) Mercado de derivativos As operações em mercados de derivativos são utilizadas com o objetivo de adequar a carteira da Classe Única à sua política de investimento, conforme descrito na nota explicativa no 1. Contratos futuros São ajustados diariamente conforme ajustes dos respectivos contratos futuros, divulgados pela B3 S.A. Brasil, Bolsa, Balcão. Em 31 de dezembro de 2025 os contratos futuros em aberto eram os seguintes: Futuros Ativo (*) Passivo (**) Valor de referência (***) Faixas de vencimento DI1 17 10 61.174 1 a 3 anos DI1 0 3 6.104 3 a 5 anos DI1 0 7 3.138 Acima de 5 anos Total Futuros 17 20 70.416 (*) Registrados na rubrica de "Instrumentos financeiros derivativos - Contratos Futuros - ajuste positivo". (**) Registrados na rubrica de "Instrumentos financeiros derivativos - Contratos Futuros - ajuste negativo". (***) Registrados apenas em conta de compensação. Os resultados líquidos com operações de futuros totalizaram no exercício R$ (331) (2024 - R$ 73) e seus valores brutos estão registrados em "Demais Receitas - Ganhos com derivativos" e "Demais despesas - Perdas com derivativos". c) Margem de garantia Em 31 de dezembro de 2025, a Classe Única possuía margens de garantia, representadas conforme abaixo: Tipo Ativo Quantidade Valor Vencimento Letras Financeiras do Tesouro 60 1.085 1 a 3 anos Total de Margem de Letras Financeiras do Tesouro 60 1.085 5. Gerenciamento de riscos A Classe Única está exposta a diversos tipos de risco que podem ser resumidos em: mercado (risco decorrente de oscilações nos preços dos ativos, em virtude de flutuações nas taxas de juros, índices de preços, taxas de câmbio, preços das ações ou índices do mercado acionário, mudanças nas correlações etc.); crédito (risco dos emissores não cumprirem suas obrigações de pagamento do principal e os juros de suas dívidas); liquidez (risco da Classe Única não ter recursos necessários para o cumprimento de suas obrigações, dentro dos prazos legais, em decorrência de condições de mercado); uso de derivativos (como os instrumentos derivativos são influenciados pelos preços à vista dos ativos a eles relacionados, pelas expectativas futuras de preços, liquidez dos mercados, além do risco de crédito da contraparte). Para o controle do risco de mercado, o modelo estatístico utilizado é o VaR (Value at Risk) juntamente com o "Stress Analysis". O controle do risco de crédito é realizado por meio de uma política de crédito e um processo de análise dos emissores dos ativos financeiros atendendo a política de investimento da Classe Única. O gerenciamento do risco de liquidez é feito através do controle e monitoramento do fluxo de Caixa, dos indicadores de liquidez, do cronograma de vencimentos de ativos e do perfil de distribuição das aplicações da Classe Única. Visando o controle do risco, as decisões de investimentos da Classe Única são tomadas por meio de Comitês Mensais, que têm como função analisar o cenário macroeconômico a fim de auxiliar a definir estratégias de alocação e reavaliá-las. Diariamente, são analisados os mercados de atuação para auxiliar as estratégias de compra e venda de ativos. A área de gerenciamento e monitoramento de risco é completamente separada da área de gestão. As operações com instrumentos derivativos atenderam aos objetivos propostos no regulamento da Classe Única. Análise de Sensibilidade O Valor em Risco ou VaR (Value at Risk) é uma ferramenta de gerenciamento de risco de mercado que, por meio de técnicas estatísticas, mensura a estimativa de perda máxima potencial dentro de um determinado período e dado um intervalo de confiança em condições normais de mercado. Para obtenção do VaR da Classe Única foi utilizado o modelo paramétrico com grau de confiança de 95% para um intervalo de tempo de 21 dias. O objetivo do método utilizado pelo administrador, portanto, é quantificar a perda máxima esperada para a carteira da Classe Única conforme os parâmetros definidos no parágrafo acima. Cabe ressaltar, no entanto, as limitações deste método, uma vez que ele não fornece a medida da pior perda absoluta, mas uma estimativa de perda para um dado nível de confiança. Data Base Patrimônio Líquido da Classe Única Valor em Risco (VaR) 31/12/2025 169.574 0,0729% 6. Emissões e resgates de cotas a) Emissão Na emissão de cotas é utilizado o valor da cota apurado no encerramento do dia da efetiva disponibilidade de recursos confiados pelos investidores, em favor da Administradora, em suas agências. b) Resgate O resgate de cotas pode ser efetivado a qualquer tempo, devendo ser utilizado o valor da cota apurado no encerramento do dia da solicitação de resgate. O crédito é efetivado no dia da respectiva solicitação, sem a cobrança de qualquer taxa e/ou despesas não previstas em regulamento. A efetiva disponibilização do crédito ocorre em horário que não são permitidas as movimentações bancárias devido à necessidade de se aguardar o fechamento dos mercados em que a Classe Única atua para o cálculo do valor da cota. 7. Custódia Os títulos públicos, incluindo aqueles utilizados como lastro para as operações compromissadas, estão registrados no Sistema Especial de Liquidação e Custódia - SELIC. Os contratos futuros estão custodiados em corretora de títulos e valores mobiliários. 8. Remuneração da Administradora A taxa global da Classe Única compreende o somatório das taxas de administração e de gestão e da taxa máxima de distribuição. A taxa global da Classe Única é de 0,30% (trinta centésimos por cento) ao ano sobre o valor do patrimônio líquido da Classe Única, vedada qualquer participação nos resultados distribuídos ou investidos pela Classe Única. A taxa global é calculada e provisionada a cada dia útil razão de 1/252 avos, multiplicado pelo patrimônio líquido do dia útil imediatamente anterior e paga semanalmente à Administradora. A correspondente despesa, no exercício, foi de R$ 495 (2024 - R$ 524) e está registrada nas rubricas "Remuneração da administração" e "Serviços contratados pela Classe Única". Não são cobradas taxas de ingresso e saída da Classe Única, nem taxa de performance.