The Effects of Incentive Scheme and Task Difficulty on Employees’ Altruistic Behavior Outside the Firm

Employer‐sponsored opportunities for altruism outside the workplace can improve employee engagement and passion within the firm, enhance the firm's corporate visibility, and improve its recruitment. There is limited understanding of whether and how a firm's management control system on employees' daily tasks can influence employee willingness to engage in altruism outside the workplace. In this study, we investigate via an experiment how the incentive scheme (tournament vs. piece rate) on employees' daily tasks interacts with the difficulty level of these tasks (low vs. high) to affect employees' altruistic behavior outside the firm. Our results indicate that, compared to a piece‐rate scheme, a tournament scheme leads to a greater decrease in non‐winning participants' altruistic behavior outside the firm when the original, incentivized task is more difficult compared to when it is less difficult. Consistent with our theory, participants' feelings of excessive entitlement partially mediate the interaction effect of incentive scheme and task difficulty on participants' altruistic behavior outside the firm. This study informs firms about how the design of its incentive scheme on employees' daily task inside the firm and the nature of that task can influence employee willingness to act altruistically outside the firm. Influence du regime d'incitation et de la difficulte des tâches sur le comportement altruiste des employes a l'exterieur de l'entreprise Les occasions d'altruisme hors du lieu de travail parrainees par l'employeur peuvent ameliorer l'engagement et la passion des employes au sein de l'entreprise, accroitre la visibilite de cette derniere et favoriser le recrutement. Nous ne savons pas encore exactement si, et de quelle facon, le systeme de controle de gestion touchant les activites quotidiennes des employes d'une entreprise peut influencer la disposition des employes a faire preuve d'altruisme a l'exterieur de leur lieu de travail. Dans le cadre de cette etude, nous faisons une experience pour verifier de quelle facon le regime d'incitation (fonde sur la competition ou a la piece) relatif aux tâches quotidiennes des employes interagit avec le niveau de difficulte de ces tâches (faible ou eleve) pour influencer le comportement altruiste des employes a l'exterieur de l'entreprise. Nos resultats indiquent que, par rapport a un regime a la piece, un regime fonde sur la competition entraine une reduction plus importante du comportement altruiste hors de l'entreprise chez les participants n'ayant pas gagne lorsque la tâche initiale faisant l'objet d'un incitatif est plus difficile que lorsqu'elle est plus facile. Conformement a notre theorie, le sentiment de legitimite excessive qu’eprouvent les participants attenue partiellement l'effet d'interaction du regime d'incitation et de la difficulte de la tâche sur leur comportement altruiste a l'exterieur de l'entreprise. La presente etude indique de quelle facon la conception du regime d'incitation relatif aux tâches quotidiennes des employes a l'interieur de l'entreprise et la nature de ces tâches peuvent influencer la disposition des employes a agir de facon altruiste a l'exterieur de l'entreprise.