DOI: 10.2908/tipsbd30
title: Tier-1-Kapitalquote des Bankensektors
title: Ratio de fonds propres de catégorie 1 du secteur bancaire
title: Tier-1 capital ratio banking sector

description: Nach den EU-Bankenvorschriften müssen die Banken genügend Eigenkapital vorhalten, um unerwartete Verluste zu decken, die von den Risiken abhängen, die die Banken in ihren Büchern haben. Im CBD2-Datensatz zeigt die aggregierte Kernkapitalquote (Tier 1) das Verhältnis zwischen dem aggregierten Kernkapital Tier 1 und den aggregierten risikogewichteten Aktiva eines Bankensystems. Das Kernkapital (Tier 1) dient der Verlustabsorption auf Basis des Going-Concern. Es besteht aus der Summe des harten Kernkapitals (Common Equity Tier 1, CET1) und des zusätzlichen Kernkapitals (Additional Tier 1, AT1). Das CET1-Kapital ist das hochwertigste Kapital im Sinne des Bankengesetzes, da es Verluste sofort auffängt, wenn sie auftreten. Es umfasst in der Regel Aktien, Gewinnrücklagen und sonstige Rücklagen. Einige Schuldtitel, wie z. B. unbefristete bedingte Wandelschuldverschreibungen, können zum AT1, nicht aber zum CET1 gerechnet werden. Die risikogewichteten Aktiva sind ein Maß für die Risiken, die die Banken in ihren Büchern haben. Je höher die Kernkapitalquote ist, desto besser ist die Verlustabsorptionsfähigkeit auf Basis der Fortführung der Geschäftstätigkeit.
description: EU banking rules require banks to maintain enough capital to cover unexpected losses, which are driven by the risks banks have on their books. In the CBD2 dataset, the aggregate Tier 1 ratio shows the relationship between aggregate Tier 1 capital and aggregate risk-weighted assets of a banking system. Tier 1 capital provides loss absorption on a going-concern basis. It consists of the sum of the Common Equity Tier 1 (CET1) capital and Additional Tier 1 (AT1) capital. CET1 capital is the highest quality of capital as defined by banking law, as it absorbs losses immediately when they occur. It typically includes shares, retained earnings and other reserves. Some debt instruments, such as perpetual contingent convertible capital instruments, may be included in AT1 but not in CET1. Risk-weighted assets are a measure of the risks the banks have on their books. The higher the Tier 1 ratio, the better the loss absorption capacity on a going-concern basis.
description: Les règles bancaires de l'UE exigent des banques qu'elles maintiennent un niveau de capital suffisant pour couvrir les pertes inattendues, qui dépendent des risques que les banques portent dans leurs livres. Dans l'ensemble des données CBD2, le ratio Tier 1 agrégé montre la relation entre le capital Tier 1 agrégé et les actifs agrégés pondérés en fonction des risques du système bancaire. Les fonds propres de catégorie 1 permettent d'absorber les pertes sur la base de la continuité d'exploitation. Ils sont constitués de la somme des fonds propres de catégorie 1 (Common Equity Tier 1 - CET1) et des fonds propres de catégorie 1 additionnels (Additional Tier 1 - AT1). Le capital CET1 est le capital de plus haute qualité selon la réglementation bancaire, car il absorbe les pertes immédiatement lorsqu'elles se produisent. Il comprend généralement des actions, des bénéfices non distribués et d'autres réserves. Certains instruments de dette, tels que les obligations convertibles conditionnelles, peuvent être inclus dans le capital AT1 mais pas dans le capital CET1. Les actifs pondérés en fonction des risques sont une mesure des risques encourus par les banques. Plus le ratio Tier 1 est élevé, meilleure est la capacité d'absorption des pertes sur la base de la continuité d'exploitation.