# Formulário Sped Contribuições
## Introdução
O Formulário Sped Contribuições é uma ferramenta essencial para empresas que precisam cumprir obrigações fiscais relacionadas às contribuições sociais. Este documento fornece uma visão geral do formulário, os campos e seus conceitos,  objetivos e como utilizá-lo eficientemente.

> [!NOTA] Acesso ao Formulário
> Caminho: Menu Relatórios > Relatórios fiscais > Sped > Sped Contribuições
## Estrutura do Formulário
O formulário conta com uma grade que facilita o gerenciamento e a visualização dos arquivos gerados. Ao criar um **novo** registro, são disponibilizadas duas abas com filtros de preenchimento para a emissão do arquivo.
## Campos Disponíveis 
### Aba "Filtros" 
| Campo                     | Descrição                                                                                                      |
| ------------------------- | -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
| **ID**                    | Identificador único do registro de SPED Contribuições no sistema.                                              |
| **Empresa**               | Campo de seleção da empresa vinculado à filial responsável pela emissão do arquivo.<br>                        |
| **Filial**                | Filial que está reportando os dados.                                                                           |
| **Período inicial**       | Define a data inicial do período de referência para o arquivo.                                                 |
| **Período final**         | Define a data final do período de referência para o arquivo.                                                   |
| **Ambiente(55,62,65)**    | Define o ambiente em que as notas fiscais foram emitidas e que deve ser considerado.                           |
| **Status**                | Indica o status do processo de geração do arquivo (Aberto, Parcial, Gerado, Excluído). Atualização automática. |
| **Início da rotina**      | Data e hora de início da rotina de geração. Atualização automática.                                            |
| **Fim da rotina**         | Data e hora de término da rotina de geração. Preenchido automaticamente pelo sistema.                          |
| **Tempo total (minutos)** | Tempo total gasto na rotina de geração do arquivo. Atualização automática.                                     |
### Aba Opções
| Campo                                                               | Descrição                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             |
| ------------------------------------------------------------------- | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
| **Tipo da Escrituração**                                            | Define a finalidade dos arquivos de validação, com duas opções disponíveis:<br><br>**Original:** Será o padrão de envio.<br>    <br>**Retificadora:** Utilizado quando já tiver enviado um arquivo original para a Receita, mas precisa fazer uma correção ou complementação das informações.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         |
| **Situação especial**                                               | <br>Define se o arquivo está sendo emitida devido a alguma situação que não se enquadre no envio normal, com as seguintes opções:<br><br>**Abertura:** Indica que a finalidade do arquivo está relacionada à abertura da empresa.<br>    <br>**Cisão:** Indica que o arquivo se refere a uma cisão, ou seja, a empresa transferiu parte de seu patrimônio para outra empresa.<br>    <br>**Fusão:** Indica que a empresa passou por um processo de fusão, unindo-se a outras sociedades para formar uma nova empresa.<br>    <br>**Incorporação:** Indica que a empresa foi incorporada por outra, que assumiu todos os seus direitos e obrigações.<br>    <br>**Encerramento:** Indica que a escrituração é referente ao encerramento das atividades da empresa.<br><br>**Nenhum:** Se nenhuma das opções anteriores se aplicar, selecione "Nenhum". |
| **Número do recibo da Escrituração anterior**                       | Caso já tenha enviado uma escrituração anteriormente, é informado o número do recibo correspondente. Se não houver entrega anterior, deixe o campo em branco. <br><br>**Observação:** Esse campo deve ser preenchido quando o campo “Tipo de Escrituração” está sendo utilizado a opção “Retificadora”.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               |
| **Código indicador do critério de escrituração e apuração adotado** | Define a estrutura do arquivo com base no regime desejado, opções disponíveis: <br><br>**1 - Regime de caixa:** irá gerar as movimentações no registro F500.<br>    <br>**2 - Regime de competência consolidado:** irá gerar as movimentações nos registros F550.<br>    <br>**9 - Regime de competência escrituração detalhada:** irá gerar as movimentações nos registro A, C, D e F, de acordo com cada modelo de nota fiscal.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     |
| **Código indicador do Tipo de Contribuição Apurada**                | Indica o Código indicador do Tipo de Contribuição Apurada no Período gerado no registro 0110.<br><br>**1 - Apuração da Contribuição Exclusivamente a Alíquota Básica**<br>    <br>**2 - Apuração da Contribuição a Alíquotas Específicas (Diferenciadas e/ou por Unidade de Medida de Produto)**<br>                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  |
| **Código indicador de método de apropriação de créditos comuns**    | Indica o método de apropriação de créditos comuns. Utilizado em caso de incidência no regime não-cumulativo.<br><br>**1 - Método de Apropriação Direta;**<br>    <br>**2 - Método de Rateio Proporcional (Receita Bruta)**                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            |
| **Código indicador da incidência tributária no período**            | Define o regime tributário da empresa.<br><br>**1 - Escrituração de operações com incidência exclusivamente no regime não-cumulativo:** Para empresas do lucro real.<br>    <br>**2 - Escrituração de operações com incidência exclusivamente no regime cumulativo:** Para empresas do lucro presumido.<br>    <br>**3 -Escrituração de operações com incidência nos regimes não-cumulativo e cumulativo:** Empresas que são do lucro real, porém tem serviços vinculados ao lucro presumido.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         |
| **Identificador da apuração das contribuições e créditos**          | Indicar se o arquivo será consolidado ou individualizado.<br><br>**1 - Apuração com base nos registros de consolidação das operações por NF-e (C180 e C190) e por ECF (C490):** Apuração com base nos registro de consolidação de NFe.<br>    <br>**2 - Apuração com base no registro individualizado de NF-e (C100 e C170) e de ECF (C400):** Apuração com base no registro individualizado de NFe.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  |
| **Código da versão do leiaute**                                     | Define a versão do leiaute que o arquivo deverá ser gerado.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           |
### Tipo da Escrituração
- **Original:** Indica que a escrituração é a primeira submissão referente ao período informado.
- **Retificadora:** Indica que a escrituração está corrigindo uma submissão anterior.
## Funcionalidades Principais
- **Salvar:** Salva as informações preenchidas no registro.
- **Cancelar:** Cancela a operação em andamento.
- **Gerar:** Inicia a geração do arquivo SPED Contribuições.
- **Download:** Permite baixar o arquivo gerado.
- **Copiar:** Permite criar um novo registro considerando as informações de registro anterior. 
## Fluxo de Trabalho
```mermaid
graph TD
    A[Acessar Formulário] --> B[Preencher Campos Obrigatórios]
    B --> C[Aplicar Filtros]
    C --> D[Configurar Opções]
    D --> E[Gerar EFD Contribuições]
    E --> F[Download de Relatórios]
    F --> G[Envio à Receita Federal]
```
## Considerações Finais
A correta geração do arquivo SPED Contribuições é crucial para a conformidade tributária das empresas. Utilizando o Sistema IXC Soft, este processo torna-se mais organizado e eficiente. Seguir os procedimentos descritos garante a observância das obrigações fiscais e a precisão das informações reportadas.
## Etiquetas
#NotasFiscais #Sped #ContribuicoesFiscais #Fiscal #ArquivosFiscais 
## Leia Também
- [[formulario sped fiscal|Formulário SPED Fiscal]]
- [[como gerar arquivo sped efd contribuicoes|Como Gerar Arquivo Sped EFD Contribuições]]
- [[perfis do arquivo sped fiscal|Perfis do Arquivo SPED Fiscal]]
- [[como gerar arquivo sped efd contribuicoes|Como Gerar Arquivo Sped EFD Contribuições]]
- [[sped fiscal efd - conceitos e informacoes importantes|SPED Fiscal EFD - Conceitos e Informações Importantes]]