English: While there are limitations as to the amount of shareholders that a corporation can have in order to meet the IRS requirements for S corporation status, most corporations that fit the size threshold (in most cases, not more than 75 to 100 shareholders) elect to be taxed as an S corporation because it allows the individual shareholders to earn a larger distribution of the business income.
Telugu: ఎస్ కార్పొరేషన్ స్థితి కోసం ఐఆర్ఎస్ అవసరాలను తీర్చడానికి కార్పొరేషన్ కలిగి ఉన్న వాటాదారుల మొత్తానికి పరిమితులు ఉన్నప్పటికీ, పరిమాణ పరిమితికి సరిపోయే చాలా సంస్థలు (చాలా సందర్భాలలో, 75 నుండి 100 వాటాదారులకు మించవు) ఎస్ కార్పొరేషన్గా పన్ను విధించబడుతుంది ఎందుకంటే ఇది వ్యక్తిగత వాటాదారులకు వ్యాపార ఆదాయంలో ఎక్కువ పంపిణీని సంపాదించడానికి అనుమతిస్తుంది.