chhatramani/nepal_legal_regulations_corpus_np huggingface dataset:
सम्पत्ति कर नियमहरू २०१७ (Property Tax Rules, 1960)

(क) कर इन्स्पेक्टर वा अरू कसैको गोप्य प्रतिवेदन परेको भए सो प्रतिवेदन, र । (ख) कर इन्स्पेक्टर वा अरू कसैद्वारा त्यस्ता घर जग्गाको कुनै नाप नक्सा वा सरजमीन मुचुल्का प्रस्तुत भएको भए सो नाप नक्सा वा सरजमीन मुचुल्का । १०. सम्पत्ति कर माफी गराउने: (१) औषधालय, देवालय, पाटी, पौवा, धर्मशाला, पब्लिक स्कूल, अनाथालय, परोपकारी तथा धर्म कार्यमा लगाइएका घर, जग्गा बहालमा लिएको नभै सो कार्य गर्ने व्यक्ति वा संस्थाको निजी सम्पत्ति रहेछ र सो कार्य वा घर जग्गाबाट कुनै आम्दानी आउने भए पनि सो आम्दानी त्यस्ता कार्यका लागिइएको छ भने त्यस्तो घर जग्गामा सम्पत्ति कर माफी गराउन चाहने व्यक्तिले पहिलो संशोधनद्वारा संशोधित । प्रमुख जिल्ला अधिकारी मार्फत नेपाल सरकारमा सप्रमाण आवेदनपत्र पेस गर्नुपर्छ । त्यस्तो कुनै आवेदनपत्र दाखिल भएकोमा । त्यसमा लेखिए बमोजिमको कुरा साँचो हो होइन बुझी पहिलो संशोधनद्वारा संशोधित । प्रमुख जिल्ला अधिकारीले आफ्नो ठहर राय सहित सो आवेदनपत्रलाई नेपाल सरकारको अर्थ मन्त्रालयमा पेस गर्नुपर्छ । (२) उपरोक्त कार्यमा लगाइएका घर जग्गामा सो कार्य गर्ने व्यक्ति वा संस्थाको निजी सम्पत्ति नभई बहालमा बसिएको भए यस्ता घर जग्गाको लाग्ने सम्पत्ति कर माफी हुने छैन । बहाल लिने व्यक्तिले दिनु पर्छ । (३) भत्की बिग्री बस्न नहुने भएको घरको हकमा त्यसको धनीले सो कुराको सूचना प्रत्येक साल सम्पत्ति कर अधिकृत छेउ दाखिल गर्नु पर्छ र सम्पत्ति कर अधिकृतले सरजमीन बुझी साँचो देखेमा २ वर्षसम्म लगातार सम्पत्ति कर माफी गर्न सक्नेछ । त्यस्ता सालदेखि नेपाल सरकार अर्थ मन्त्रालयमा प्रतिवेदन गरी निकासा भए बमोजिम गर्नुपर्छ । ११. सम्पत्ति कर डाइरेक्टरले गर्ने: नेपाल पहिलो संशोधनद्वारा झिकिएको । बसोबास गरेका कुनै करदाताले आफ्नो घर जग्गा भएको इलाका सम्पत्ति कर अधिकृतद्वारा घर जग्गा र विदेशी लगानीको मूल्याङ्कन कर निर्धारण गराउन चाहेमा सम्पत्ति कर डाइरेक्टर सो इलाकाको सम्पत्ति कर अधिकृतद्वारा कारबाही गराउन सक्नेछ । १२. अन्य काम: (१) सम्पत्ति कर अधिकृतले आफ्नो अञ्चलको सदरमुकाममा काम सकिएपछि आफ्नो सालभरको रुटिन अनुसार अञ्चलका विभिन्न स्थानमा मुकाम गरी कर निर्धारण र दाखिलको आदेश दिनेछ । (२) सम्पत्ति कर अधिकृत नभएका इलाकामा बस्ने करदाताले जिल्लाको पहिलो संशोधनद्वारा संशोधित । जिल्ला प्रशासन कार्यालय वा मालअड्डामा ऐन वा सो नियम बमोजिमको विवरण दाखिल गर्न सक्नेछ । त्यस्तो अड्डामा कर सम्बन्धी काम गर्ने एक वा एकभन्दा बढी कर्मचारी रहन सक्नेछन् । निजले कर निर्धारण र असूल गर्ने बाहेक कर सम्बन्धी अरु काम गर्नेछ । निज अञ्चल सम्पत्तिकर अधिकृतका मातहतमा रहनेछ । (३) कर तिर्नु पर्ने भन्ने लागेका करदाताहरूको तथ्याङ्क सङ्कलन गर्नु सम्पत्ति कर अधिकृतको आदेश बमोजिम सरजमीन जाँचबुझ गर्नु र सम्पत्ति कर अधिकृतले अह्राएको कर सम्बन्धी अरु काम गर्नु कर इन्स्पेक्टरको कर्तव्य हुनेछ । निजसँग आफ्नो फोटो भएको सम्पत्ति कर डाइरेक्टर वा अञ्चल सम्पत्ति कर अधिकृतले दस्तखत गरी राखेको परिचयपत्र रहने छ । (४) कर कार्यालयमा रहनुपर्ने रजिष्टरको ढाँचा सम्पत्ति कर डाइरेक्टरले तोकिदिने छन् ।
सम्पत्ति कर नियमहरू २०१७ (Property Tax Rules, 1960)

निजसँग आफ्नो फोटो भएको सम्पत्ति कर डाइरेक्टर वा अञ्चल सम्पत्ति कर अधिकृतले दस्तखत गरी राखेको परिचयपत्र रहने छ । (४) कर कार्यालयमा रहनुपर्ने रजिष्टरको ढाँचा सम्पत्ति कर डाइरेक्टरले तोकिदिने छन् । १३. दण्ड जरिवानाको रकम असुल गर्ने: सम्पत्ति कर अधिकृतले ऐन अन्तर्गत कुन व्यक्तिलाई दण्ड जरिवाना तोकेकोमा सो दण्ड जरिवानाको रकम सो व्यक्तिबाट असुल गर्ने इलाका माल अड्डामा लेखी पठाउनु पर्छ इलाका माल अड्डाले पनि सरकारी बाँकी सरहको कारबाही गरी असुल उपर गर्नुपर्छ । द्रष्टव्यः— (१) नेपाल कानून (संशोधन) ऐन, २०२४ द्वारा रुपान्तर भएका शब्दहरू:- । “गजेट”, “र्रिपोट”, “अफिसर”, र “अफिस” को सट्टा “राजपत्र”, “प्रतिवेदन”, “अधिकृत” र “कार्यालय” । (२) केही नेपाल कानून संशोधन गर्ने ऐन, २०६३ द्वारा रुपान्तर भएका शब्दहरू “श्री ५ को सरकार” को सट्टा “नेपाल सरकार” । अनुसूची (क) । नियम ३ बमोजिम दाखिल गर्नु पर्ने विवरण । सम्पत्ति कर । सं.नं. ७(क) । श्री सम्पत्ति कर अधिकृत, । महाशय, । सम्पत्ति कर ऐनको दफा ४ र सम्पत्ति कर नियम ३ बमोजिम मैले/हामीले, तपसीलमा लेखिए बमोजिमको विवरण दाखिल गरेको छु, छौं । सो ऐन र नियम बमोजिम सम्पत्तिकर निर्धारण होस् मैले/हामीले कर निर्धारण आदेश पाएको मितिले ऐनको म्यादभित्र तोकिएको ठाउँमा बुझाउनु पर्ने कर बुझाउँला । तपसिल । घर जग्गाको विवरण । (१) मेरो/हाम्रो यस संस्थाको घर जग्गाको सङ्ख्या: । (२) हरेक घर जग्गाको विवरण: । करको निमित्त विभाजन गरिएको अञ्चल नं.. । टोलको नाउँ घर नम्बर साथै नत्थी गरिएको नक्सा बमोजिम । घरको लम्बाई फुट चौडाई फुट । जम्मा तलाको सङ्ख्या । जमीन तलाको उँचाई ” । पहिला तलाको उँचाई ” । दोस्रो तलाको उँचाई ” । तेस्रो तलाको उँचाई ” । चौथो तलाको उँचाई ” । माटोले जोडेको वा बज्रले जोडेको .. । कुन सालमा बनेको । सडकको दायाँ बायाँ परेको भए । सडकको नाउँ दायाँ वा बायाँ । घरको साथमा खाली जग्गा भए त्यसको । लम्बाई फुट, चौडाई, फुट, क्षेत्रफल वर्ग फुट । हालसाल खरिद भएकोमा । कुन सालमा खरिद भएको खरिद मोल । रजिष्ट्रेसन पास भएको कागजको नक्कल नत्थी गर्ने घर जग्गाको कुनै भाग बिक्री भएको भए नक्साको कुन भाग हो चिह्न लगाउनु होला । यस्तो भागको लम्बाई चौडाई । बिक्री मोल रु. । किन्नेको नाउँ, थर, वतन । रजिष्ट्रेसन पास भएको कागजको नक्कल नत्थी गर्ने । यो घर बहालमा दिएको भए, बहालमा लिनेको नाउँ, थर बहालमा दिएको मिति । (३) यस्तै अरु घर जग्गाको पनि विवरण पेस गर्ने । (४) धेरै जना अंशियार भए । अंशियारहरूको । नाम । उमेर । मुख्य मानिससँगको सम्बन्ध । सम्पत्तिको कति अङ्क । नाम । उमेर । मुख्य मानिसको सम्बन्ध । सम्पत्तिको कति अङ्क । अंश बण्डाको रजिष्ट्रेसन पास भएको कागजको नक्कल नत्थी गर्ने । माथि लेखिए बमोजिमको मेरा/हाम्रो यस संस्थाको/घर जग्गाको विवरण बिलकुल साँचो हो झुठा ठहरे सम्पत्ति कर ऐन नियम र प्रचलित कानुन बमोजिम दण्ड सजाय सहँला बुझाउँला । विवरण पेस गरेको मिति । दस्तखत । दस्तखत गर्नेको पूरा नाम, थर र दर्जा । दस्तखत गर्नेको ठेगाना । करदाताको नाम । करदाताको ठेगाना । अनुसूची (ख) । नियम ३ बमोजिम दाखिल गर्नुपर्ने विवरण । सं. नं. (ख) । श्री सम्पत्ति कर अधिकृत, । महाशय, । सम्पत्ति कर ऐनको दफा ४ र सम्पत्ति कर नियम ३ बमोजिम मैले/हामीले तपसिलमा लेखिए बमोजिमको विवरण दाखिल गरेको छु, छौं ।
सम्पत्ति कर नियमहरू २०१७ (Property Tax Rules, 1960)

विवरण पेस गरेको मिति । दस्तखत । दस्तखत गर्नेको पूरा नाम, थर र दर्जा । दस्तखत गर्नेको ठेगाना । करदाताको नाम । करदाताको ठेगाना । अनुसूची (ख) । नियम ३ बमोजिम दाखिल गर्नुपर्ने विवरण । सं. नं. (ख) । श्री सम्पत्ति कर अधिकृत, । महाशय, । सम्पत्ति कर ऐनको दफा ४ र सम्पत्ति कर नियम ३ बमोजिम मैले/हामीले तपसिलमा लेखिए बमोजिमको विवरण दाखिल गरेको छु, छौं । सो ऐन र नियम बमोजिम सम्पत्ति कर निर्धारण होस् मैले/हामीले कर निर्धारण आदेश पाएका मितिले ऐनको म्यादभित्र तोकिएको ठाउँमा बुझाउनु पर्ने कर बुझाउँला । तपसिल । विदेशी लगानीको विवरण । (१) नगदी । सि.नं. लगानीको विवरण विगत श्रावण १ गतेको बजार दरले मोल सरकारी दरले ने.रु. । ठाउँ करेन्सीको नाउँ लगानी । १. । २. । ३. । ४. । द्रष्टव्य: विगत श्रावण १ गतेका बजार भाउको प्रमाण पेस हुनुपर्छ । (२) घर जग्गा । सि.नं. लगानीको विवरण रेन्टल भ्याल्यू अनुसारको मोल सरकारीदरले मोल ने.रु. मा । ठाउँ हरेक घर जग्गाको रेन्टल भ्याल्यू । १. । २. । ३. । ४. । द्रष्टव्य:- घर जग्गाको नक्सा नत्थी हुनुपर्छ । रेन्टल भ्याल्यूको प्रमाण नत्थी गर्नुपर्छ । धेरै जना अंशियार भए । अंशियारहरूको नाम नामेसी । नाम । उमेर । मुख्य मानिससंगको सम्बन्ध । सम्पत्तिको कति अंश । नाम । मुख्य मानिससंगको सम्बन्ध । सम्पत्ति कति अंश । अंशबण्डाको रजिष्ट्रेसन पासको कागजको नक्कल नत्थी हुनुपर्छ । (३) माथि लेखिए बमोजिमको मेरो/हाम्रो/यस संस्थाको सम्पत्तिको विवरण बिलकूल साँचो छ झूट्ठा ठहरे सम्पत्ति कर ऐन नियम र प्रचलित कानुन बमोजिम सहुँला बुझाउँला । विवरण पेस गरेको मिति । दस्तखत । दस्तखत गर्नेको नाम । करदाताको नाम । ठेगाना । दर्जा । अनुसूची (ग) । नियम ५ (१) (क) सँग सम्बन्धित । घरको किसिम बनावटको घरको प्लानको औसत लागत खर्च प्रतिवर्ग फुटको प्रतितलाको कैफियत । ७ फुट र सो मुनिको उँचाईको तला ७ फुट माथिको उँचाईको तला । १. माटोको जोडाइ रु. रु. । २. बज्रको जोडाइ रु. रु. । अनुसूची (घ) । नियम ५ (१) (ख) सँग सम्बन्धित । अञ्चल अञ्चलको सीमाना खण्ड (क) बमोजिम तयार गरेको औसत लागत खर्चको आँकडामा कति प्रतिशत महत्व अङ्क थप्ने कैफियत । १ उत्तरदक्षिणपूर्वपश्चिम । २ उत्तरदक्षिणपूर्वपश्चिम । ३ उत्तरदक्षिणपूर्वपश्चिम । ४ उत्तरदक्षिणपूर्वपश्चिम । अनुसूची (ङ) । नियम ५ (१) (ग) सँग सम्बन्धित । सडकको नाउँ सडकको शुरु र पुछारको सीमाना दायाँ बायाँ घर जग्गालाई खण्ड (ख) को आँकडाको कति प्रतिशत थप गर्ने कैफियत । १. । २. । ३. । अनुसूची (च) । नियम ५ (१) (घ) सँग सम्बन्धित । घरको बनोट डिप्रिसिएसन प्रतिवर्ष खण्ड (क) को प्रतिवर्ष कति प्रतिशत कट्टी गर्ने बढी से बढी कति वर्षसम्म कट्टी गर्ने कैफियत । १.माटोको जोडाई वर्षसम्म । २.बज्रको जोडाई वर्षसम्म । अनुसूची (छ) । नियम (१) सँग सम्बन्धित । अञ्चल कर अधिकृतको नाम सम्पत्ति कर । सूचक सङ्ख्या सं.नं. ६(क) । घर जग्गा कर निर्धारण फाराम । सि.नं. सम्पत्ति कर लाग्ने आर्थिक वर्ष । सम्पत्ति कर निर्धारण गर्ने ऐनको दफा । करदाताको सूचक सङ्ख्या । करदाताको नाम र वतन । असामी भूमिको क्षेत्रफल वर्ग फुटमा मूल्याङ्कन रजिष्ट्रसन पासको मोल कैफियत । घर नं. १ को जमिन तला । पहिलो तला । दोस्रो तला । तेस्रो तला । जम्मा । घर नं. २ को जमिन तला । पहिलो तला । दोस्रो तला । तेस्रो तला । जम्मा । जम्मै घरको मोल । (क) रजिष्ट्रसन पास भई अंश बण्डा नभएको भए यसको जम्मा कर । दण्ड जम्मा ने. रु. अक्षरेपि । (ख) रजिष्ट्रसन पास भई अंश बण्ड भएको भए ।
सम्पत्ति कर नियमहरू २०१७ (Property Tax Rules, 1960)

घर नं. १ को जमिन तला । पहिलो तला । दोस्रो तला । तेस्रो तला । जम्मा । घर नं. २ को जमिन तला । पहिलो तला । दोस्रो तला । तेस्रो तला । जम्मा । जम्मै घरको मोल । (क) रजिष्ट्रसन पास भई अंश बण्डा नभएको भए यसको जम्मा कर । दण्ड जम्मा ने. रु. अक्षरेपि । (ख) रजिष्ट्रसन पास भई अंश बण्ड भएको भए । अंशियारको नाम प्रत्येकको अंश सम्पत्ति कर दण्ड जम्मा अक्षरेपि । १ । २ । ३ । ४ । जम्मा । सम्पत्ति कर निर्धारण आदेशको मिति । दस्तखत । सम्पत्तिका कर अधिकृत । अञ्चल सम्पत्ति कर अधिकृतको नाम । अनुसूची (ज) । नियम ६ (२) सँग सम्बन्धित । अञ्चल कर कार्यालयको नाम सम्पत्ति कर । सूचक सङ्ख्या सं. नं. ६(ख) । विदेशी लगानी कर निर्धारण फाराम । सम्पत्ति कर लाग्ने आर्थिक वर्ष । सम्पत्ति कर निर्धारण गर्ने ऐनको दफा । करदाताको सूचक सङ्ख्या । करदाताको नाम र वतन । असामी श्रावण १ गतेको बजार दर सो दरले जम्मा अङ्क त्यसको जम्मा ने.रु. कैफियत । (क) विदेशी लगानी । १. । २. । ३. । जम्मा । (ख) घर जग्गा रेन्टल भ्याल्यू सो दरले जम्मा त्यसको जम्मा ने.रु. कैफियत । १. । २. । ३. । क र ख को जम्मा । अक्षरेपी । (ग) रजिष्ट्रेसन पास भई अंशबण्डा नभएको भए यसको जम्मा कर- । दण्ड जम्मा ने.रु. अक्षरेपी । (२) रजिष्ट्रेसन पास भई अंशबण्डा भएको भए । अंशियारको नाम प्रत्येकको अंश सम्पत्ति कर दण्ड जम्मा अक्षरेपी । १. । २. । ३. । ४. । जम्मा । सम्पत्ति कर निर्धारण आदेश मिति- दस्तखत- । सम्पत्ति कर अधिकृत । अञ्चल कर निर्धारण कार्यालयको नाम ।
सम्पत्ति शुद्धीकरण (मनी लाउन्डरिङ्ग) निवारण नियमावली २०८१ (Asset (Money Laundering) Prevention Regulation, 2024)

सम्पत्ति शुद्धीकरण (मनी लाउन्डरिङ्ग) निवारण नियमावली, २०८१ । नेपाल राजपत्रमा प्रकाशित मिति । २०८१ । ०७ । १५ । सम्पत्ति शुद्धीकरण (मनी लाउन्डरिङ्ग) निवारण ऐन, २०६४ को दफा ४६ ले दिएको अधिकार प्रयोग गरी नेपाल सरकारले देहायका नियमहरू बनाएको छ । परिच्छेद-१ । प्रारम्भिक । १. संक्षिप्त नाम र प्रारम्भ: (१) यी नियमहरूको नाम "सम्पत्ति शुद्धीकरण (मनी लाउन्डरिङ्ग) निवारण नियमावली, २०८१" रहेको छ । (२) यो नियमावली तुरुन्त प्रारम्भ हुनेछ । २. परिभाषा: विषय वा प्रसङ्गले अर्को अर्थ नलागेमा यस नियमावलीमा,- । (क) "ऐन" भन्नाले सम्पत्ति शुद्धीकरण (मनी लाउन्डरिङ्ग) निवारण ऐन, २०६४ सम्झनु पर्छ । (ख) "ग्राहक" भन्नाले सूचक संस्थासँग व्यावसायिक सम्बन्ध स्थापना गर्ने वा कारोबार गर्ने व्यक्ति वा कानूनी प्रबन्ध सम्झनु पर्छ र सो शब्दले व्यावसायिक सम्बन्ध स्थापना वा कारोबार गर्न प्रयास गर्ने व्यक्ति वा कानूनी प्रबन्धलाई समेत जनाउँछ । (ग) "सूचीकृत व्यक्ति, समूह वा सङ्गठन" भन्नाले ऐनको दफा २९ड. र २९च. बमोजिम सूचीकृत व्यक्ति, समूह वा सङ्गठन सम्झनु पर्छ । परिच्छेद-२ । ग्राहकको पहिचान तथा कारोबार सम्बन्धी व्यवस्था । ३. ग्राहक पहिचान विद्युतीय माध्यमबाट गर्न सक्ने: (१) सूचक संस्थाले ऐनको दफा ७क. बमोजिम ग्राहकको पहिचान गर्दा त्यस्तो व्यक्तिले नेपाली नागरिकताको प्रमाणपत्र वा राष्ट्रिय परिचयपत्र प्राप्त गर्ने क्रममा नेपाल सरकारले विद्युतीय अभिलेखमा राखेको व्यक्तिगत विवरणमा सूचक संस्थालाई पहुँच दिएको भएमा सम्बन्धित व्यक्तिको सहमतिमा त्यस्तो विद्युतीय अभिलेखबाट आवश्यक विवरण आफ्नो आन्तरिक प्रणालीमा लिई ग्राहक पहिचान गर्न सक्नेछ । (२) उपनियम (१) बमोजिम प्राप्त विद्युतीय अभिलेखको विवरणलाई थप सम्पुष्टि गर्न सूचक संस्थाले सम्बन्धित ग्राहकको सहमतिमा त्यस्तो अभिलेखमा ग्राहकलाई हस्ताक्षर गराउने वा विद्युतीय ल्याप्चेको माध्यमबाट सोही अभिलेखमा पहुँच गरी सम्पुष्टि गर्न सक्नेछ । (३) सूचक संस्थाले यस नियम बमोजिम ग्राहकको पहिचान, सम्पुष्टि तथा कारोबारको सिलसिलामा आवश्यक पर्ने सूचना प्राप्त गर्दा यथासम्भव राष्ट्रिय परिचयपत्रमा सम्बन्धित ग्राहकले उल्लेख गरेको मोबाइल नम्बरको आधारमा प्राप्त गर्नु पर्नेछ । (४) यस नियम बमोजिम सूचक संस्थाले ग्राहक पहिचान तथा सम्पुष्टि गर्दा निजसँग सम्बन्धित अन्य विवरण आवश्यक भएमा ग्राहकसँग थप विवरण माग गरी ग्राहक पहिचान तथा सम्पुष्टि गर्नु पर्नेछ । (५) सूचक संस्थाले ग्राहक पहिचान वा सम्पुष्टिसँग सम्बन्धित विवरण अद्यावधिक गर्दा जोखिमको आधारमा प्राथमिकीकरण गरी विद्युतीय माध्यमबाट हुने गरी आवश्यक व्यवस्था गर्न सक्नेछ । ४. ग्राहकको पहिचान गर्दा लिनु पर्ने अन्य विवरण: (१) नियम ३ बमोजिमको अवस्थामा बाहेक सूचक संस्थाले ऐनको दफा ७क. बमोजिम ग्राहकको पहिचान गर्दा कम्तीमा देहायको विवरण लिनु पर्नेछ:- । (क) प्राकृतिक व्यक्तिको हकमा,- । (अ) पूरा नाम, थर र लिङ्ग, । (आ) जन्ममिति, । (इ) नागरिकता वा राष्ट्रिय परिचयपत्रमा उल्लिखित स्थायी ठेगाना र हाल बसोबास रहेको स्थान वा कार्यरत रहेको निकायको पूरा ठेगाना वा गरिरहेको व्यवसायको ठेगाना सहितको पूरा विवरण, । (ई) तत्काल सम्पर्क गर्न सकिने नम्बर र माध्यम सम्बन्धी विवरण, । (उ) आमाबाबु वा आमा वा बाबुमध्ये कुनै एकको पूरा नाम थर, ।
सम्पत्ति शुद्धीकरण (मनी लाउन्डरिङ्ग) निवारण नियमावली २०८१ (Asset (Money Laundering) Prevention Regulation, 2024)

(आ) जन्ममिति, । (इ) नागरिकता वा राष्ट्रिय परिचयपत्रमा उल्लिखित स्थायी ठेगाना र हाल बसोबास रहेको स्थान वा कार्यरत रहेको निकायको पूरा ठेगाना वा गरिरहेको व्यवसायको ठेगाना सहितको पूरा विवरण, । (ई) तत्काल सम्पर्क गर्न सकिने नम्बर र माध्यम सम्बन्धी विवरण, । (उ) आमाबाबु वा आमा वा बाबुमध्ये कुनै एकको पूरा नाम थर, । (ऊ) राष्ट्रियता, । (ए) ग्राहकको प्रकार बमोजिम देहायमध्येका कुनै एक विवरण:- । (१) नेपाली नागरिकको हकमा नागरिकता, राष्ट्रिय परिचयपत्र, मतदाता परिचयपत्र, सवारी चालक अनुमतिपत्र वा राहदानीको नम्बर, जारी मिति, जारी भएको स्थान र त्यस्तो परिचयपत्र वा कागजातको बहाल रहने अवधि निर्धारण गरिएको भएमा सोको अवधि, । (२) बाबालिग नेपाली नागरिकको हकमा जन्मदर्ता प्रमाणपत्र वा बाबालिग परिचयपत्र नम्बर र अभिभावक वा संरक्षकको नागरिकता, राष्ट्रिय परिचयपत्र वा राहदानीको नम्बर, जारी मिति, जारी भएको स्थान र त्यस्तो परिचयपत्र वा कागजातको बहाल रहने अवधि निर्धारण गरिएको भएमा सोको अवधि, । (३) नागरिकताको प्रमाणपत्र नलिएको बालिग नेपाली नागरिकको हकमा सम्बन्धित स्थानीय तहको सिफारिस, । (४) विदेशी नागरिकको हकमा राहदानी नम्बर, जारी मिति, जारी भएको स्थान र राहदानी बहाल रहने अवधि, । (५) राहदानी नभएको भारतीय नागरिकको हकमा आधार कार्ड, भारतीय कानून बमोजिम नागरिक हो भनी लिएको प्रमाणपत्रको नम्बर, जारी मिति, जारी गर्ने निकाय र स्थान, । (६) शरणार्थीको हकमा सम्बन्धित सरकारी वा अन्तर्राष्ट्रिय निकायले दिएको परिचयपत्र नम्बर, जारी मिति, समाप्ति मिति र जारी भएको स्थान । (ख) कानूनी व्यक्तिको हकमा,- । (अ) कानूनी व्यक्तिको नाम, । (आ) रजिष्टर्ड तथा व्यावसायिक कार्यालयको ठेगाना, फोन, इमेल, वेबसाइट लगायत त्यस्तै अन्य कुनै सम्पर्क माध्यमको पूरा विवरण, । (इ) कानूनी व्यक्तिको व्यवसायको प्रकार, । (ई) कानूनी व्यक्तिको दर्ता, अनुमतिपत्र, इजाजतपत्र वा कारोबार अनुमतिपत्रको नम्बर, जारी मिति, बहाल रहने अवधि, जारी गर्ने निकाय र मुलुक तथा प्रचलित कानून बमोजिम नवीकरण गराउनु पर्नेमा नवीकरण सम्बन्धी विवरण, । (उ) कानूनी व्यक्तिको प्रकार बमोजिम दर्ता वा अनुमतिप्राप्त गर्न आवश्यक मुख्य कागजात, व्यवसाय वा मुख्य उद्देश्य, । (ऊ) स्थायी लेखा नम्बर वा कर प्रयोजनको लागि सरकारी निकायले प्रदान गरेको त्यस्तै प्रकारको प्रमाणपत्रको नम्बर र जारी मिति, । (ए) सञ्चालक वा व्यवस्थापन समिति वा त्यस्तै कार्यको लागि गठन भएको अन्य कुनै समिति भए सोका पदाधिकारी तथा उच्च व्यवस्थापकको व्यक्तिगत विवरण, । (ऐ) कानूनी व्यक्तिको पन्ध्र प्रतिशत वा सोभन्दा बढी शेयर स्वामित्व धारण गर्ने व्यक्तिको व्यक्तिगत विवरण, । (ओ) कुनै कानूनी व्यक्तिको पन्ध्र प्रतिशत वा सोभन्दा बढी शेयर स्वामित्व धारण गर्ने कानूनी व्यक्तिको हकमा त्यस्तो कानूनी व्यक्तिको पन्ध्र प्रतिशत वा सोभन्दा बढी शेयर धारण गर्ने व्यक्तिको विवरण, । (औ) सम्बन्धित कानूनी व्यक्तिले ऐनको दफा ३५क. को उपदफा (१) बमोजिम अद्यावधिक गरी राखेको वास्तविक धनी सम्बन्धी एकीकृत विवरण, । (अं) वर्तमान सञ्चालक वा शेयरधनी वा प्रोप्राइटर वा साझेदार स्वयम् वास्तविक धनी रहेको भनी गरिएको स्वःघोषणा, । (अः) खाता सञ्चालकको व्यक्तिगत विवरण । (ग) कानूनी प्रबन्धको हकमा,- । (अ) कानूनी प्रबन्धको नाम, मुख्य उद्देश्य र कार्य, ।
सम्पत्ति शुद्धीकरण (मनी लाउन्डरिङ्ग) निवारण नियमावली २०८१ (Asset (Money Laundering) Prevention Regulation, 2024)

(अं) वर्तमान सञ्चालक वा शेयरधनी वा प्रोप्राइटर वा साझेदार स्वयम् वास्तविक धनी रहेको भनी गरिएको स्वःघोषणा, । (अः) खाता सञ्चालकको व्यक्तिगत विवरण । (ग) कानूनी प्रबन्धको हकमा,- । (अ) कानूनी प्रबन्धको नाम, मुख्य उद्देश्य र कार्य, । (आ) कानूनी प्रबन्धको दर्ता वा स्थापना तथा कार्य सञ्चालन गरेको मुलुक र सोको ठेगाना, फोन नम्बर, इमेल, वेबसाइट लगायत त्यस्तै अन्य कुनै सम्पर्क माध्यमको पूरा विवरण, । (इ) कानूनी प्रबन्धको दर्ता, अनुमतिपत्र वा इजाजतपत्र, कारोबार अनुमतिपत्र, जारी मिति, बहाल रहने अवधि, जारी गर्ने निकाय र मुलुक तथा प्रचलित कानून बमोजिम नवीकरण गराउनु पर्नेमा नवीकरण सम्बन्धी विवरण, । (ई) ट्रष्टी, नियन्त्रक, संरक्षक वा सेटलरको नाम र स्थायी बसोबास वा कार्यस्थलको पूरा ठेगाना तथा तत्काल सम्पर्क गर्न सकिने नम्बर र माध्यम, । (उ) स्थायी लेखा नम्बर वा कर प्रयोजनको लागि सरकारी निकायले प्रदान गरेको त्यस्तै प्रकारको प्रमाणपत्र नम्बर र जारी मिति, । (ऊ) हिताधिकारीको नाम, ठेगाना र वर्ग, । (ए) खाता सञ्चालकको व्यक्तिगत विवरण, । (ऐ) सम्बन्धित कानूनी प्रबन्धले ऐनको दफा ३५ख. को उपदफा (१) बमोजिम अद्यावधिक गरी राखेको वास्तविक धनी सम्बन्धी एकीकृत विवरण । (२) उपनियम (१) मा जुनसुकै कुरा लेखिएको भए तापनि सूचक संस्थाले सरकारी निकाय, संस्था वा अन्तरसरकारी अन्तर्राष्ट्रिय संस्थाको ग्राहक पहिचान गर्दा सम्बन्धित निकाय वा संस्थाको खाता वा कारोबार सञ्चालन गर्ने निर्णय, आर्थिक कारोबार गर्ने सम्बन्धमा दिएको अख्तियारनामा र खाता सञ्चालकको व्यक्तिगत विवरण लिई संस्थागत खाता खोल्नु पर्नेछ । (३) सूचक संस्थाले ग्राहक वा कारोबारको प्रकृति, क्षेत्र, उत्पादन, सेवा, भुक्तानीको माध्यम र त्यसको जोखिम अनुरूप ग्राहक पहिचान गर्न आवश्यक थप व्यवस्था गर्नु पर्नेछ । (४) ऐनको दफा ७क. को उपदफा (१) को खण्ड (ग) को प्रयोजनको लागि सूचक संस्थाले एक दिनमा एक पटक वा पटक पटक गरी एक लाख रूपैयाँ वा सो रकम बराबरको विदेशी मुद्राभन्दा बढीको आकस्मिक कारोबार गर्ने ग्राहकको पहिचान गर्नु पर्नेछ । (५) सूचक संस्थाले ग्राहकको खाता खोल्दा प्रचलित कानूनको अधीनमा रही खाता सञ्चालकको ल्याप्चे सहीछाप लिनु पर्नेछ । तर सूचक संस्थाले ग्राहकको खाता खोल्दा वा कारोबार गर्दा विद्युतीय सही वा ल्याप्चे लिई अभिलेख राखेको भएमा त्यस्तो ग्राहकको ल्याप्चे सहीछाप लिइरहनु पर्ने छैन । (६) उपनियम (४) र (५) मा जुनसुकै कुरा लेखिएको भए तापनि गैरवित्तीय पेशाकर्मी वा व्यवसायी खाता सञ्चालकको ल्याप्चे सहीछाप लिने प्रक्रिया सम्बन्धित नियमनकारी निकायले निर्धारण गरे बमोजिम हुनेछ । (७) ऐन बमोजिम ग्राहक पहिचान वा सम्पुष्टि गर्न सहुलियत वा छुट भएको वा उपनियम (४) बमोजिम निर्धारित सीमाभन्दा कम रकमको कारोबार पनि शङ्कास्पद देखिएमा सूचक संस्थाले त्यस्तो शङ्कास्पद कारोबार सम्बन्धी प्रतिवेदन वित्तीय जानकारी इकाईलाई दिनु पर्नेछ ।
सम्पत्ति शुद्धीकरण (मनी लाउन्डरिङ्ग) निवारण नियमावली २०८१ (Asset (Money Laundering) Prevention Regulation, 2024)

(७) ऐन बमोजिम ग्राहक पहिचान वा सम्पुष्टि गर्न सहुलियत वा छुट भएको वा उपनियम (४) बमोजिम निर्धारित सीमाभन्दा कम रकमको कारोबार पनि शङ्कास्पद देखिएमा सूचक संस्थाले त्यस्तो शङ्कास्पद कारोबार सम्बन्धी प्रतिवेदन वित्तीय जानकारी इकाईलाई दिनु पर्नेछ । ५. ग्राहकको पहिचान गर्न कागजातको जाँचबुझ गर्नु पर्ने: (१) सूचक संस्थाले ग्राहक पहिचानको लागि ऐनको दफा ७क. बमोजिम जाँचबुझ गर्दा देहाय बमोजिमका सक्कल कागजातको आधारमा वा उपनियम (२) बमोजिमका कागजातको हकमा त्यस्तो ग्राहकलाई सम्बन्धित सरकारी विद्युतीय अभिलेखमा प्रचलित कानून बमोजिम पहुँच दिइएको भएमा त्यस्तो अभिलेखको आधारमा जाँचबुझ गर्नु पर्नेछ:- । (क) प्राकृतिक व्यक्तिको हकमा,- । (अ) नेपाली नागरिकको हकमा नागरिकताको प्रमाणपत्र, राष्ट्रिय परिचयपत्र वा मतदाता परिचयपत्र वा सवारी चालक अनुमतिपत्र वा राहदानी, । (आ) बाबालिग नेपाली नागरिकको हकमा जन्मदर्ता प्रमाणपत्र वा बाबालिग परिचयपत्र र अभिभावक वा संरक्षकको नागरिकता, राष्ट्रिय परिचयपत्र वा राहदानी, । (इ) नागरिकताको प्रमाणपत्र नलिएको बालिग नेपाली नागरिकको हकमा स्थानीय तहको सिफारिसपत्र, । (ई) विदेशी नागरिकको हकमा राहदानी, । (उ) राहदानी नभएको भारतीय नागरिकको हकमा भारतीय कानून बमोजिम नागरिक हो भनी दिइएको प्रमाणपत्र, । (ऊ) शरणार्थीको हकमा सम्बन्धित सरकारी वा अन्तर्राष्ट्रिय निकायले दिएको परिचयपत्र । (ख) कानूनी व्यक्तिको हकमा,- । (अ) कानून बमोजिम दर्ता, अनुमतिपत्र, इजाजतपत्र वा कारोबार गर्ने अनुमति र त्यस्तो कागजात प्रचलित कानून बमोजिम नवीकरण गराउनु पर्नेमा नवीकरण सम्बन्धी विवरण, । (आ) कानूनी व्यक्तिको प्रकार बमोजिम दर्ता हुन आवश्यक उद्देश्य, काम कारबाही खुल्ने अद्यावधिक भएको मुख्य कागजात, । (इ) कानूनी व्यक्तिको ठेगाना, व्यवसाय वा कार्यको प्रकार र मुख्य उद्देश्य खुल्ने कागजात, । (ई) स्थायी लेखा नम्बर वा कर प्रयोजनको लागि सरकारी निकायले प्रदान गरेको त्यस्तै प्रकारको प्रमाणपत्र, । (उ) सञ्चालक वा व्यवस्थापन समिति वा त्यस्तै कार्यको लागि गठन भएको अन्य कुनै समिति भए त्यसको पदाधिकारी तथा उच्च व्यवस्थापकको परिचय खुल्ने कागजात, । (ऊ) खाता सञ्चालकको परिचय खुल्ने कागजात, । (ए) सम्बन्धित कानूनी व्यक्तिले ऐनको दफा ३५क. को उपदफा (१) बमोजिम अद्यावधिक गरी राखेको वास्तविक धनी सम्बन्धी एकीकृत विवरण । (ग) कानूनी प्रबन्धको हकमा,- । (अ) कानूनी प्रबन्धको दर्ता वा ट्रस्ट डीड वा स्थापना सम्बन्धी उद्देश्य र कार्य तथा ठेगाना खुल्ने कागजात, । (आ) ट्रस्टी, नियन्त्रक, संरक्षक, सेटलर, हिताधिकारी वा अन्य वास्तविक धनीको परिचय र ठेगाना खुल्ने कागजात, । (इ) कानूनी प्रबन्धको सञ्चालन गर्ने मुख्य पदाधिकारीको परिचय र ठेगाना खुल्ने कागजात, । (ई) स्थायी लेखा नम्बर वा कर प्रयोजनको लागि सरकारी निकायले प्रदान गरेको त्यस्तै प्रकारको प्रमाणपत्र, । (उ) खाता सञ्चालकको परिचय खुल्ने कागजात, । (ऊ) सम्बन्धित कानूनी प्रबन्धले दफा ३५ख. को उपदफा (१) बमोजिम अद्यावधिक गरी राखेको वास्तविक धनी सम्बन्धी एकीकृत विवरण । (२) सूचक संस्थाले यस नियमावली बमोजिम ग्राहकको पहिचान गर्दा सामान्यतया देहायका कागजात वा प्रचलित कानून बमोजिम स्थापित विद्युतीय अभिलेखमा पहुँच राखी सम्पुष्टि गर्न सक्नेछ:- । (क) नागरिकताको प्रमाणपत्र, । (ख) राष्ट्रिय परिचयपत्र, ।
सम्पत्ति शुद्धीकरण (मनी लाउन्डरिङ्ग) निवारण नियमावली २०८१ (Asset (Money Laundering) Prevention Regulation, 2024)

(२) सूचक संस्थाले यस नियमावली बमोजिम ग्राहकको पहिचान गर्दा सामान्यतया देहायका कागजात वा प्रचलित कानून बमोजिम स्थापित विद्युतीय अभिलेखमा पहुँच राखी सम्पुष्टि गर्न सक्नेछ:- । (क) नागरिकताको प्रमाणपत्र, । (ख) राष्ट्रिय परिचयपत्र, । (ग) मतदाता परिचयपत्र, । (घ) सवारी चालक अनुमतिपत्र, । (ङ) स्थायी लेखा नम्बर, । (च) दर्ता गर्ने, नियमन गर्ने वा सरकारी निकायमा रहेको वा त्यस्तो निकायले अनुमति दिएको अभिलेख, । (छ) नियमनकारी निकायले निर्धारण गरेको विद्युतीय अभिलेखमा अभिलेख गरिएका अन्य कागजात । (३) सूचक संस्थाले कुनै कानूनी व्यक्ति वा कानूनी प्रबन्धको पहिचान गर्दा त्यस्तो कानूनी व्यक्ति वा कानूनी प्रबन्धको सञ्चालक समिति वा त्यस्तो समिति नरहेको अवस्थामा कानूनी व्यक्ति वा कानूनी प्रबन्धको सञ्चालन तथा व्यवस्थापनका सम्बन्धमा निर्णय लिने समिति भए समितिका पदाधिकारी र त्यस्तो समिति नभए प्रमुख व्यक्तिको व्यक्तिगत विवरण सम्बन्धित नियमनकारी निकायले निर्धारण गरेको ढाँचामा प्रमाणित गराई एकीकृत रूपमा लिनु पर्नेछ । ६. वास्तविक धनीको पहिचान: (१) सूचक संस्थाले ऐनको दफा ७ग. बमोजिम कानूनी व्यक्तिको वास्तविक धनीको पहिचान तथा सम्पुष्टि गर्दा देहायका उपाय समेत अवलम्बन गर्नु पर्नेछ:- । (क) कानूनी व्यक्ति उपर पन्ध्र प्रतिशत वा सोभन्दा बढी प्रभावकारी स्वामित्व राख्ने अन्तिम प्राकृतिक व्यक्ति भए निजको पहिचान, । (ख) खण्ड (क) बमोजिम स्वामित्व राख्ने व्यक्तिको सम्बन्धमा जानकारी नभए वा तत् सम्बन्धमा शङ्का वा अस्पष्टता भए त्यस्तो कानूनी व्यक्ति उपर नियन्त्रण राख्ने कुनै प्राकृतिक व्यक्ति भए वा नभएको पहिचान, । (ग) खण्ड (क) वा (ख) बमोजिमको व्यक्ति नपाइएमा त्यस्तो कानूनी व्यक्तिको सञ्चालकमा रहेको मुख्य पदाधिकारीको पहिचान, र । (घ) सूचक संस्थाले उपयुक्त ठानेको अन्य उपाय । (२) सूचक संस्थाले वास्तविक धनीको पहिचान तथा सम्पुष्टि गर्दा उपनियम (१) को अतिरिक्त कानूनी व्यक्तिको वास्तविक धनी तथा निज उपर नियन्त्रण गर्न सक्ने देहायका व्यक्तिको समेत पहिचान गर्नु पर्नेछ:- । (क) कानूनी व्यक्ति उपर नियन्त्रण गर्ने वा प्रत्यक्ष वा अप्रत्यक्ष रूपमा त्यसको पन्ध्र प्रतिशत वा सोभन्दा बढी शेयर, अन्य स्वामित्व, मूल्य वा मताधिकार वा त्यसको निर्णय उपर नियन्त्रण राख्ने प्राकृतिक व्यक्ति, । (ख) व्यवस्थापन वा त्यस्तै कार्य गर्ने प्राकृतिक व्यक्ति, । (ग) उल्लेख तथा फरक मताधिकार रहेको व्यक्ति, । (घ) ऋणका उपकरणबाट नियन्त्रण गर्ने व्यक्ति, । (ङ) अन्य कुनै व्यक्तिको नाम वा सम्पत्तिमा आफ्नो नियन्त्रण राख्ने व्यक्ति, । (च) पदाधिकारी मनोनयन वा उच्च व्यवस्थापकीय पदको नियुक्तिको अधिकार भएको व्यक्ति । (३) सूचक संस्थाले ऐनको दफा ७ग. बमोजिम कानूनी प्रबन्धको वास्तविक धनीको पहिचान तथा सम्पुष्टि गर्दा सेटलर, ट्रस्टी, संरक्षक, हिताधिकारी वा सोको वर्ग र त्यस उपर प्रभावकारी नियन्त्रण गर्ने अन्तिम प्राकृतिक व्यक्ति वा त्यस्तै हैसियत रहेको व्यक्तिको पहिचान गर्नु पर्नेछ । (४) सूचक संस्थाले कानूनी व्यक्ति वा कानूनी प्रबन्ध उपर अप्रत्यक्ष स्वामित्व र नियन्त्रणको प्रभावकारिता मापन गर्दा देहाय बमोजिमको मापदण्डको आधारमा गर्नु पर्नेछ:- । (क) शेयरधनी, साझेदार वा हिताधिकारीको हकमा सबैको समानुपातिक स्वामित्व, ।