강제집행면탈 (형사, 청주지방법원)
공포일: 2012.10.18 / 시행일:

【피 고 인】 
【항 소 인】 검사
【검 사】 이동현 외 1인
【변 호 인】 변호사 남태우
【원심판결】 청주지법 충주지원 2011. 12. 20. 선고 2011고단643 판결
【주 문】
원심판결을 파기한다.
피고인을 징역 10월에 처한다.

【이 유】 1. 항소이유의 요지
 피고인이 실질적으로 운영하는공소외 1 주식회사에 대한 채권자인공소외 2가 충주시 교현 2동(지번 1 생략) 소재○○종합법무법인 증서 2007년 제375호 공정증서 정본에 따른 채권에 기하여청주지방법원 충주지원 2009타채236호로 청구금액을 45,100,000원, 채무자를공소외 1 주식회사, 제3채무자를공소외 3 주식회사,공소외 4로 하여공소외 1 주식회사가 위 제3채무자들에 대하여 가지는 납품대금에 대한 채권압류 및 추심명령을 2009. 2. 10. 받았고, 위 명령이 위 제3채무자들에게 송달되었음에도 불구하고, 피고인은 위공소외 2의 추심권을 행사할 수 없도록공소외 1 주식회사의 회사명을공소외 5 주식회사로 변경한 후 실제로 계속공소외 5 주식회사를 경영하고 있는바, 위와 같이공소외 2로 하여금 강제집행을 할 수 없게 한 행위는 강제집행면탈죄에 있어서의 ‘은닉’에 해당됨에도 이를 간과한 채 위 채권압류 및 추심명령이 제3채무자들에게 송달되었으므로 이미 강제집행이 완료되어 강제집행을 방해하였다고 볼 수 없다는 이유로 피고인에 대하여 무죄를 선고한 원심판결에는 사실오인 및 법리오해의 위법이 있다.
 2. 판단
 가. 강제집행이 종료하였는지 여부
 먼저 원심이 설시한 바와 같이공소외 2의공소외 1 주식회사에 대한 강제집행이 위 채권압류 및 추심명령이 제3채무자들에게 송달됨으로써 종료되었는지 여부에 관하여 살피건대, 채권압류 및 추심명령은 그 명령을 받은 채권자가 제3채무자로터 피압류채권을 추심한 다음 추심신고를 한 경우 그 추심한 범위 내에서 피압류채권이 소멸하고, 집행법원은 추심금의 충당관계 등을 조사하여 집행채권 전액이 변제된 경우 비로소 집행력 있는 정본을 채무자에게 교부함으로써 채권집행이 종료되는 것이다.
 이 사건으로 돌아와 보건대,공소외 2는공소외 1 주식회사에 대하여 52,600,000원의 집행채권을 가지고 있었는데 그 후 피고인으로부터 7,800,000원을 변제받았고, 또한공소외 1 주식회사가공소외 3 주식회사 및공소외 4에 대하여 가지고 있는 물품대금채권에 대한 채권압류 및 추심명령을 받아공소외 3 주식회사로부터 3,080,000원을 추심하여 이를 변제받았고, 이와 별도로공소외 1 주식회사의 공장기계 등에 대한 강제경매절차에서 3,079,140원을 배당받았으므로, 위 금액을 제외한 38,640,860원(= 52,600,000원 - 7,800,000원 - 3,080,000원 - 3,079,140원)의 채권이 여전히 남아 있어공소외 2의공소외 1 주식회사에 대한 집행채권이 존재하는 이상 강제집행절차가 종료된 것이라고 볼 수는 없다.
 따라서 이를 지적하는 검사의 이 부분 주장은 이유 있다.
 나. 피고인이 강제집행을 면탈할 목적으로 재산을 은닉하였는지 여부
 다음으로, 피고인이 실질적으로 운영하던공소외 1 주식회사의 상호가공소외 5 주식회사로 변경되었는데, 위와 같은 상호변경이 위공소외 2의 채권압류 및 추심명령에 따른 추심권을 행사할 수 없도록 하기 위함인지, 그리고공소외 5 주식회사의 실질적 운영자가 피고인이 맞는지 여부에 대하여 살피건대, 원심 및 당심에서 적법하게 채택하여 조사한 증거들을 종합하여 인정되는 다음과 같은 사정들, 즉 ①공소외 2는 피고인과 2005. 11. 18. 혼인한 이후공소외 1 주식회사를 피고인과 함께 공동으로 경영하였는데, 성격차이로 2007. 10. 24. 이혼하게 되면서 피고인으로부터공소외 1 주식회사 운영에 대한 대가로 52,600,000원을 받기로 하고, 2007. 9. 14. 위 52,600,000원의 지급 방법으로 피고인이 대표이사로 있던공소외 1 주식회사로부터 2007. 10.경부터 2009. 12.경까지 매월 1,948,000원씩을, 나머지 금액은 마지막 달에 지급받기로 하는 약정을 한 후, 이에 대한 공정증서를 작성한 점, ② 이에 따라 피고인은 2007. 10. 10.경부터 2009. 1. 24.경까지 합계 7,800,000원을 위공소외 2에게 지급하였으나 그 이후에는 위 약정을 이행하지 아니하자,공소외 2는공소외 1 주식회사의공소외 3 주식회사 및공소외 4에 대한 물품대금채권에 대하여 채권압류 및 추심명령을 신청하여 2009. 2. 10. 채권압류 및 추심명령을 받았고, 그 무렵 위 명령은 제3채무자들인공소외 3 주식회사 및공소외 4에게 도달된 점, ③ 그런데 위 채권압류 및 추심명령이 내려진 2009. 2. 10.로부터 채 1주일도 되지 않은 2009. 2. 16.경공소외 5 주식회사라는 회사가 설립되었는데,공소외 5 주식회사의 본점 소재지는공소외 1 주식회사의 본점 소재지인 충주시 산척면 송강리(지번 2 생략)과 동일할 뿐만 아니라,공소외 5 주식회사의 대표이사는 피고인의 동서인공소외 6이, 피고인의 딸공소외 7과 피고인의 처형공소외 8이 사내이사로, 피고인이공소외 1 주식회사를 운영할 당시의 직원이었던공소외 9가 감사로 각 등재되었고,공소외 1 주식회사의 기계설비도 모두공소외 5 주식회사에 그대로 인계되었으며,공소외 1 주식회사의 주 거래처인공소외 3 주식회사 또한공소외 5 주식회사에 그대로 승계된 점, ④공소외 1 주식회사의 공장기계에 대하여 위공소외 2는 강제경매신청을 하였고, 그 경매절차에서공소외 10이 낙찰을 받았는데,공소외 5 주식회사가 2009. 5. 21. 위공소외 10으로부터 위 공장기계를 7,000,000원에 매수한 점, ⑤공소외 5 주식회사가 위공소외 10으로부터 매수한 공장기계의 대금 7,000,000원은 피고인이공소외 11을 통하여공소외 12로부터 차용하여 이를 조달한 점, ⑥공소외 5 주식회사의 영업장소인 충주시 산척면 송강리(지번 2 생략)에 대하여공소외 5 주식회사로 회사명이 바뀌고 난 뒤인 2010. 1. 30. 피고인은 위 토지 소유주인공소외 13과 “2007. 6. 1.자 전세계약서 임대기간은 5년이며, 향후 상호 간 협의에 의하여 임대기간을 연장하거나 단축할 수 있고,2009가소8663호 임대료청구 소송에서 지연 임대료 소진 시까지 매월 100만 원씩 지급키로 조정된 것을 최대한 상호 협조로 2010. 9. 이내에는 어떠한 이유라도 불문하고 잔액 전부를 변제할 것을 약속하며, 임대료 인상문제는 임대기간 중이라도 상호 원만한 이해관계 협의하에 증감 조정이 가능할 수 있다.”는 내용의 확인서를 작성한 점, ⑦ 2010. 3. 9.에는 임대인을 위공소외 13으로, 임차인을공소외 1 주식회사 및공소외 5 주식회사로 하는 임대차계약서를 작성하였으며, 2011. 1. 17.공소외 13을 임대인으로,공소외 5 주식회사를 임차인으로 한 임대차계약서를 또다시 작성하였는데,공소외 13의 이 법정진술에 의하면, 위 각 임대차계약서를 작성할 당시에도 피고인이 임차인의 명의를 변경한 계약서를 가지고 와서 위와 같이 임대차계약을 체결한 것이고, 또한 임대료를 내지 않아 임대료 청구소송을 제기하자 피고인이공소외 13에게 “소송을 취하해라. 취하하지 않으면 임대료를 받나 두고 보자.”라고 말하기도 하였다고 진술한 점, ⑧ 피고인은공소외 1 주식회사의 하우스(공장시설)를 설치해 준공소외 14에게 2011. 3. 14. 약정서를 작성해 주었는데, 그 내용은 “채무자공소외 15는 채권자공소외 14에게 하우스 시설대금으로 월 100만 원씩을 2011. 5. 30.부터 30개월을 지불할 것을 약정합니다.”라는 것이고,공소외 5 주식회사(대표이사공소외 16)를 그에 대한 보증인으로 한 점(증거기록 제208쪽 참조), ⑨공소외 16은공소외 5 주식회사를공소외 6으로부터 인수하였다고 진술하나, 실질적으로공소외 5 주식회사의 업무를 본 것은 거의 없고, 피고인이 위와 같이공소외 13과 재차공소외 16의 이름으로 임대차계약을 체결하였다는 사정 및공소외 14에 대한 채무를 변제하는 내용의 약정서를 작성하는 내용에 관한 사정을 잘 알지 못하는 것으로 보이는 점 등에 비추어 보면, 피고인이공소외 5 주식회사의 실질적 운영자임을 넉넉히 인정할 수 있다.
 그러므로 피고인이공소외 5 주식회사의 실질적 운영자임을 전제로 하여 피고인이공소외 5 주식회사를 설립한 후공소외 5 주식회사를 운영하는 행위가 강제집행면탈죄에 있어서의 ‘강제집행을 면할 목적으로 재산을 은닉’한 경우에 해당되는 것인지에 대하여 본다.
 강제집행면탈죄에 있어서의 행위의 객체로서의 ‘재산’에는 채권자의 채권이 금전채권일 경우에는 책임재산을 이루는 채무자의 모든 재산이 객체가 된다고 할 것인데, 위 ‘재산’에는 재물뿐만 아니라 권리도 포함되며, 위 권리에는 채권은 물론이고, 기대권, 신분법적 재산권도 포함된다고 할 것이며, 또한 ‘은닉’이란 강제집행을 실시하려는 자에 대하여 재산의 발견을 불능 또는 곤란하게 하는 것을 말하는 것으로서, 재산의 소재를 불명하게 하는 경우는 물론이고, 그 소유관계를 불명하게 하는 경우도 당연히 포함된다고 할 것이다.
 그런데 앞서 본 피고인의 행위를 위 법리에 비추어 보면,공소외 5 주식회사는공소외 1 주식회사와 실질적으로 동일한 법인으로서 그 상호만 변경된 것으로 보이고, 피고인은공소외 2의 채권압류 및 추심명령이 내려진 직후공소외 5 주식회사를 설립한 후 기존의 거래처인공소외 3 주식회사와 계속하여공소외 5 주식회사의 명의로 거래행위를 하였는바, 위와 같은 피고인의 행위는 강제집행을 면할 목적으로공소외 3 주식회사에 대한 물품대금채권의 소유관계를 불명하게 하는 것으로서 재산의 은닉에 해당된다고 할 것이며, 채권자인공소외 2를 해하였음을 넉넉히 인정할 수 있다.
 따라서 이 점을 지적하는 검사의 위 주장은 이유 있다.
 3. 결론
 그렇다면 검사의 항소는 이유 있어형사소송법 제364조 제6항에 의하여 원심판결을 파기하고 변론을 거쳐 다시 다음과 같이 판결한다.
【범죄사실】 피고인은 사료제조업체인 ‘공소외 1 주식회사’의 대표이사로서 위 회사를 운영하여 왔던 사람이다.
 피고인은 2005. 10.경공소외 2와 혼인한 후 2007. 10.경 이혼하면서공소외 2의 위 회사에 대한 기여분을 보상해 준다는 의미로 2007. 10.경부터 2009. 12.경까지 위 회사의 거래처인공소외 3 주식회사 등으로부터 매월 교부받은 납품대금 중 1,948,000원을 지급하기로 약정하였다.
 그럼에도 피고인이공소외 2에게 이를 이행하지 아니하자,공소외 2는 2009. 2. 9. 청주지방법원 충주지원에공소외 1 주식회사의공소외 3 주식회사 등에 대한 물품대금채권에 대하여 압류 및 추심명령을 신청하여, 2009. 2. 10. 청주지방법원 충주지원에서 압류 및 추심명령을 받았다.
 그러자 피고인은 ‘공소외 5 주식회사’라는 회사를 설립하여공소외 1 주식회사의 근로자, 기계설비 및 거래처를 그대로 양도하는 방법으로 강제집행을 면탈하기로 마음먹었다.
 피고인은 2009. 2. 16.경 장소를 알 수 없는 곳에서,공소외 5 주식회사라는 회사를 설립한 후 피고인의 동서인공소외 6을 대표이사로 등재하고공소외 1 주식회사의 근로자, 기계설비 및 거래처를공소외 5 주식회사에 그대로 인계하였다.
 피고인은 이와 같이공소외 1 주식회사의 거래처인공소외 3 주식회사 등을공소외 5 주식회사에 인계하는 방법으로 거래처로부터 계속적으로 물품대금을 교부받을 수 있는 기대권을 양도함으로써공소외 2로 하여금공소외 1 주식회사에 대한 강제집행을 할 수 없도록 하였다.
 이로써 피고인은 강제집행을 면탈할 목적으로 재산을 은닉하였다.
【증거의 요지】 1. 피고인의 일부 법정진술
 1. 원심 증인공소외 2,17,12,6의 각 법정진술
 1. 당심 증인공소외 14,13,16의 각 법정진술
 1. 피고인에 대한 검찰 피의자신문조서
 1.공소외 2에 대한 각 경찰 진술조서
 1. 고소장, 사실확인서, 녹취록, 공정증서 정본, 각 자유저축거래명세표, 등기사항전부증명서, 결정문(2009타채236호), 유체동산압류조서, 배당협의기일통지서 등
 1. 각 수사보고, 각 사건검색서, 출하내역서, 통장사본,공소외 12에 대한 사건조회서
 1.청주지방법원 충주지원 2009타채236호 민사집행 사건기록
【법령의 적용】 1. 범죄사실에 대한 해당법조 및 형의 선택
형법 제327조(징역형 선택)
【양형의 이유】 이 사건 범행은 피고인이 전처인 채권자공소외 2에게 피고인이 대표이사로 있는 회사의 물품대금채권으로부터 일정 금액을 분할하여 지급하기로 약정하였음에도 이를 이행하지 아니하고, 이에공소외 2가 위 물품대금채권에 대한 채권압류 및 추심명령을 받자 강제집행을 면탈하기 위해 고의적으로 위 회사와 실질적으로 동일한 회사를 설립하여공소외 2의 추심권을 사실상 불가능하게 한 것으로, 그 범행의 동기 및 경위, 은닉된 재산의 규모 등에 비추어 그 죄질이 매우 불량하다. 뿐만 아니라 피고인은 당심에 이르기까지 위공소외 2에게 미지급된 금원을 지급하려는 그 어떠한 노력도 기울이지 아니하고 있을 뿐만 아니라 지급하려는 의사조차도 전혀 없는 것으로 보여 실형이 불가피하다. 그 밖에 피고인의 성행, 환경, 범행의 경위, 범행 후의 정황 등 이 사건 변론 및 기록에 나타난 양형의 조건이 되는 여러 사정을 종합하여 주문과 같이 형을 정한다.

판사 이대연(재판장) 박준범 한현희

[1] 채권압류 및 추심명령을 받은 채권자가 제3채무자로부터 피압류채권을 추심한 경우, 피압류채권의 소멸 범위 및 채권집행의 종료 시기
[2] 강제집행면탈죄에서 행위 객체인 ‘재산’의 범위와 ‘은닉’의 의미
[3] 甲 주식회사 대표이사인 피고인이 전처(前妻) 乙에게 일정 금액을 지급하되 甲 회사가 丙 주식회사 등에 대하여 가지는 물품대금채권으로 매월 분할 지급하기로 약정하였는데도 이를 이행하지 아니하자 乙이 위 물품대금채권에 대하여 채권압류 및 추심명령을 받았는데, 그 직후 피고인이 별도로 丁 주식회사를 설립하여 甲 회사의 근로자, 거래처 등을 인계함으로써 강제집행을 면탈하였다는 내용으로 기소된 사안에서, 피고인의 행위는 물품대금채권의 소유관계를 불명하게 하는 것으로서 재산의 ‘은닉’에 해당된다는 이유로 유죄를 인정한 사례

[1] 채권압류 및 추심명령은 그 명령을 받은 채권자가 제3채무자로부터 피압류채권을 추심한 다음 추심신고를 한 경우 추심한 범위 내에서 피압류채권이 소멸하고, 집행법원은 추심금의 충당관계 등을 조사하여 집행채권 전액이 변제된 경우 비로소 집행력 있는 정본을 채무자에게 교부함으로써 채권집행이 종료된다.
[2] 강제집행면탈죄의 행위 객체인 ‘재산’에는 채권자의 채권이 금전채권일 경우 책임재산을 이루는 채무자의 모든 재산이 포함된다. 여기에는 재물뿐만 아니라 권리도 포함되고, 권리에는 채권은 물론 기대권, 신분법적 재산권도 포함된다. 또한 ‘은닉’이란 강제집행을 실시하려는 자에 대하여 재산의 발견을 불능 또는 곤란하게 하는 것으로서, 재산의 소재를 불명하게 하는 경우는 물론 소유관계를 불명하게 하는 경우도 당연히 포함된다.
[3] 甲 주식회사 대표이사인 피고인이 전처(前妻) 乙에게 일정 금액을 지급하되 甲 회사가 거래처인 丙 주식회사 등에 대하여 가지는 물품대금채권으로 매월 분할 지급하기로 약정하였는데도 이를 이행하지 아니하자 乙이 위 물품대금채권에 관하여 법원으로부터 채권압류 및 추심명령을 받았는데, 그 직후 피고인이 별도로 丁 주식회사를 설립하여 甲 회사의 근로자, 기계설비 및 거래처 등을 그대로 인계함으로써 강제집행을 면탈하였다는 내용으로 기소된 사안에서, 乙이 채권 중 일부를 피고인 등에게서 변제받거나 丙 회사에서 추심하였더라도 乙의 甲 회사에 대한 집행채권이 존재하는 이상 강제집행절차가 종료되었다고 볼 수 없고, 제반 사정에 비추어 볼 때 피고인이 실질적 운영자인 丁 회사는 甲 회사와 동일한 법인으로서 상호만 변경된 것에 불과하고, 피고인은 乙의 채권압류 및 추심명령이 내려진 직후 丁 회사를 설립한 다음 기존 거래처인 丙 회사와 계속하여 丁 회사 명의로 거래행위를 하였는데, 위와 같은 피고인의 행위는 강제집행을 면할 목적으로 물품대금채권의 소유관계를 불명하게 하는 것으로서 재산의 ‘은닉’에 해당된다는 이유로, 이와 달리 위 채권압류 및 추심명령이 제3채무자인 丙 회사 등에 송달되었으므로 이미 강제집행이 완료되었다고 보아 무죄를 선고한 제1심판결을 파기하고 유죄를 인정한 사례.