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과점적 경쟁시장이라고도 볼 수 있겠습니다. 따라서, 전문테라피제품은 고객이 만족할 만한 확실한 효과뿐만 아니라 지속적인 서비스 품질을 유지해야 하기 때문에, 전문가의 검증이라는 진입장벽이 높을 뿐만 아니라 한번 시장진입에 성공하면 상당기간동안 시장지위가 유지되고 있습니다. 나) 홈케어제품 시장 당사의 홈케어제품은 모두 기능성을 강조한 기능성화장품입니다. 이러한 기능성화장품 시장은 전문테라피제품 시장에 비해 다소 경쟁강도가 강한 완전경쟁과 과점적 경쟁시장의 중간 정도의 시장이라고 볼 수 있겠습니다. 일반 기초화장품도 소비자 브랜드 충성도가 상당부분 있는데, 기능성화장품의 경우 상당정도 치료 또는 유지 효과를 기대하고 구입하는 제품으로서, 특정 시장에 진입하는데 상당기간 소요되는 제품이라고 볼 수 있습니다. 기능성화장품 또한 전문테라피제품과 복합적으로 유통되는 바, 시장 진입과 퇴출이 빈번하지 않은 제품이라고 볼 수 있습니다. (2) 시장 규모 및 당사 매출 현황 가) 전문테라피제품 시장 당사의 전문테라피 제품은 용도별로 '안면미용', '탈모/두피관리', '바디/비만관리'로 분류하기도 하는 반면, 형태별로는 크게 메조테라피제품(Mesotherapy Product)과 더말필러제품(Dermal Filler Product)으로 나눌 수 있습니다. 여기서는 메조테라피를 주로 생산하는 기업과 더말필러를 주로 생산하는 기업을 비교하여 세계 시장에서의 점유율을 표시하였습니다. ■메조테라피 제품 시장 메조테라피 시장은 20세기 중반 프랑스에서 산업의 선구자 역할을 하면서, Filorga나 Vivacy, Skinceutical 등의 프랑스 업체가 이 분야를 선도해 왔습니다. 이후 스위스의 Teoxane이나 Anteis 같은 스위스 기업들도 이 분야에 두각을 나타내었고, 기타 유럽국가들의 에너지기기(레이저, 이온·전자 영동기, 고주파기기 등) 산업을 발전시키면서, 미용의료기기(또는 기구)와 함께 사용하는 코스메슈티컬 (Cosmeceutical)은 동반하여 발전해왔습니다. 하지만, 이 분야에는 아직 세계시장을 리드하는 기업은 없고, 주로 유럽 국가를 중심으로 연구개발 중심의 회사들이 포진하고 있습니다. [메조테라피 제품시장 경쟁 현황] (금액단위 : 백만불) 회사 브랜드 국가 매출액 ('2014) 점유율 특징 Filorga 프랑스 1978년 설립된 피부과 및 성형외과 전문약품 개발업체로 출발하여 현재는 LED의료기기도 판매하고 있음 스페인 피부과, 성형외과용 미용약품 및 의료기기 제조, 판매 기타 당사 Dr.CYJ 한국 성장인자 및 바이오미메틱펩타이드를 원료로 안면미용, 모발/두피, 바디/비만 관련한 다양한 제품군 출시 세계시장합계 (합계 자료는 'IMCAS Tribune 2014'의 코스메슈티컬(Cosmeceutical) 시장규모(764백만유로)를 인용하였음. 상기 회사는 모두 비상장회사로 매출액 관련 공시된 자료는 없어서 자체 추정한 수치임) ■ 더말필러 제품 시장 더말필러 시장은 현재 피부미용 관련 약품 및 의료기기의 다국적 회사인 미국의 앨러간(Allergan)과 스위스의 갈더마(Galderma)사의 과점 체제하에 수많은 더말필러 업체들이 시장에 제품을 출시하여 경쟁하고 있습니다. 그 이유는 더말필러의 고유기능은 피부노화의 결과로 피부 진피층에 콜라겐과 엘라스틴 섬유조직이 충분하지 않아 축 쳐진 공간을 단순히 채워주는(충진하는) 역할을 하기 때문에 누구든지 히알루론산 원료을 정제하여 제품을 만들 수 있기 때문입니다. 하지만, 당사가 시장의 요구사항인 '제품의 차별성'과 '효능의 지속성'이라는 두 마리 토끼를 잡을 수 있는 최초의 "펩타이드 필러"를 고안하여 2012년부터 본격적으로 시장에 진입하면서, 업계에 큰 반향를 일으키고 있는 중 입니다. 나) 홈케어제품 시장 대부분의 종합화장품제조업체가 당사의 홈케어제품과 경쟁관계에 있는 기능성화장품을 만들어 판매하고 있습니다. 국내에서는 아모레퍼시픽, LG생활건강, 코리아나, 한국화장품 등을 들 수 있겠고, 세계적으로는 2013년 기준 세계 1위 L'OREAL(매출 289억불) 및
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Unilever(매출 207억불), P(매출 201억불), Estee Lauder(매출 100억불), Shiseido (매출 84억) 등 수많은 기업들이 있습니다. (출처: 보건산업진흥원, "2014년 화장품산업 분석 보고서") 바 . 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 (1) 기술 경쟁력 (가) 전문테라피 시장 당사는 14년의 연구개발을 통해 바이오미메틱 펩타이드 352개를 개발한 펩타이드 전문 글로벌 생명공학회사입니다. 당사는 이를 바탕으로 화장품 산업에서부터 의료기기, 의약품, 건강기능식품에 이르기까지 다양한 분야의 혁신적인 제품개발이 가능합니다. 당사의 경영모토는 “If it does not work, we do not sell!”입니다. 이러한 모토를 바탕으로 지난 14년간 시장에서 차별화된 혁신적인 제품으로 무에서 유를 창조해낸 성장배경은 다음과 같습니다. 1) 안면미용 시장 ① 더말 필러 시장 더말 필러의 경우 시장 점유율이 높은 앨러간(Allergan)과 갈더마(Galderma)는 오래 전부터 시장을 과점하고 있는 회사입니다. 앨러간의 쥬비덤과 갈더마의 레스틸렌은 히알루론산이 주 원료 이고 이 두 회사뿐만 아니라 전세계 500여개 필러 제조 회사들은 유사한 방식으로 필러를 제조하고 있습니다. 당사는 기존의 필러와 차별화된 특허 받은 2개의 펩타이드 (Boostrin, Glamerin)를 첨가하여 더욱 성능이 향상된 최초의 펩타이드 필러인 레보필(REVOFIL)을 출시하였습니다. 레보필은 기존의 더말필러와는 달리 지속시간을 2배로 늘려주고 콜라겐의 합성을 촉진시켜 줌으로써 리프팅효과(Lifting Effect)를 극대화 시켜 주는 혁신적인 필러입니다. 레보필은 2012년 출시 이래 글로벌 시장에 빠르게 소개되고 있고 세계 1, 2위 업체들과 견줄 수 있는 제품으로 성장하고 있습니다. 특히 러시아, CIS 지역에서 레보필 아쿠아샤인 (REVOFIL Aquashine)은 비가교필러(Non-Crosslinked Filler) 제품 중 No.1 브랜드로 자리매김 하고 있습니다. ② 메조테라피 시장 메조테라피에 사용되는 메조솔루션 제품들은 시장 점유율이 30% 이상을 차지하는 독점 사업자 없이 중소기업들이 경쟁하고 있는 가운데, 메조솔루션 제품들의 주요 성분들은 비타민류, 콜라겐, 히알루론산, 아미노산등으로 그 효과가 미미한 수준입니다. 프랑스의 필로가(Filorga)는 대표적인 메조테라피 제조업체로 1990년대 후반부터 전세계 메조테라피 시장을 선점해 왔습니다. 필로가의 제품들은 대부분 비타민류, 아미노산, 히알루론산을 주원료로 사용하였습니다. 그러나 당사의 더마힐 메조테라피 제품 (더마힐 SR, HSR, HL, SB, LL) 들이 시장을 확대해 나가면서 아시아, 유럽, 중동에서 시장 점유율이 줄어들어 현재는 더마힐(Dermaheal)이 메조테라피의 대표적 브랜드로 자리매김하고 있습니다. 당사는 원천기술로 개발한 21개의 성장인자와 상용화한 120개의 바이오미메틱펩타이드를 주원료로 사용하여 메조테라피 제품을 제조하고 있습니다. 필로가와 비교하여 차별화되고 독보적인 기술력을 바탕으로한 더마힐 메조테라피 제품들은 전세계 메조테라피 시장을 대표하는 글로벌 브랜드로 성장하였습니다. 2) 탈모/두피관리 시장 탈모/두피관리 시장은 일반적으로 식물 추출물과 의약품 원료인 Finasteride (프로페시아)와 Minoxidil(로게인) 을 주성분으로 한 제품들이 주를 이루고 있습니다. 그러나 식물 추출물인 경우, 그 효과가 미미하고 의약품원료인 경우 장기간 사용시 많은 부작용이 보고되고 있습니다. 당사의 경우 자체 개발한 7종의 펩타이드 (Wint, Nokkin, Keramin2, Prohairin베타4, Rehairin, Elima, Edrin)를 효능원료로 사용하여 발모에 괄목할만한 효과를 보여줍니다. 리노킨과 닥터씨와이제이는 의약품들인 프로페시아와 로게인에 비해 더 탁월한 효능을 보여주고 있습니다. 이는 프로페시아와 로게인과의 차별화된 작용기전으로 발모를 촉진하고 탈모를 방지해주며 전혀
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부작용이 없고 두 의약품과 병행사용 할 수 있는 혁신적인 제품입니다. 이러한 결과를 토대로 2015년부터 더욱 공격적인 마케팅 전략을 통해 시장을 확대해 나갈 계획입니다. 이의 일환으로 한국, 대만, 홍콩에 직접 닥터씨와이제이 헤어케어 센터를 설립하여 운영하고 있습니다. 3) 바디/비만관리 시장 바디/비만 시장의 경우 지방흡입술과 같은 외과적 수술과, 의료장비에 의한 비외과적 시술 그리고 메조약물을 통한 메조테라피가 주를 이루고 있습니다. 메조약물인 경우 포스파티딜콜린과 데옥시콜레이트 등이 사용되고 있지만, 데옥시콜레이트의 경우 심각한 부작용이 보고되고 있습니다. 당사는 자체 개발한 효능원료(Lipoxyn, Cellsolin, Adiporin, Deobetide)를 주원료로 차별화된 부작용이 없는 항비만 제품을 개발하였습니다. 현재는 메조테라피로 제품화되어있지만 의약품으로 개발이 가능한 제품입니다. 더마힐 LL 의 경우 지난 10년동안 지속적인 매출 신장을 이루어왔고 전세계 비만인구의 증가로 향후 시장이 더욱 확대될 전망입니다. (나) 홈케어제품 시장 기능성 화장품 시장에서 큰 비중을 차지하고 있는 미백과 주름개선제품들은 현재 확실한 효과를 보여주는 제품을 찾아보기 어렵습니다. 당사와 같이 강력한 효능원료와 피부침투기술을 접목하여 1) 빠른효과 (1~7일이내), 2) 전문테라피와 견줄만한 확실한 효과를 낼 수 있는 혁신적인 제품으로 시장을 공략한다면 시장의 경쟁판도를 바꿀 수 있습니다. 당사는 특허화된 주름개선 펩타이드( EDP3, Rejulin, IDP2, Seperin, IDP5, Formade 등 40여종)와 미백 펩타이드 (TGP2, Purilux, Revolin, Whiter, Renuin, Demelatide 등 20종)를 이용하고 당사의 피부침투기술을 접목하여 차별화된 주름개선, 미백 제품을 개발하였습니다. 대표적인 제품인 더마힐 아이필러 마스크(Dermaheal Eyefiller Mask)는 한번 사용(45분)으로 드라마틱한 주름개선효과를 보여주며 5일, 10일 사용으로 깊은 주름까지 개선해주는 획기적인 제품입니다. 더마힐 아이필러 마스크 사용 45분후, 5일후(D5), 10일후(D10)현저한 주름개선 효과를 보여주고 있는 임상 데이터 (2) 생산방식 경쟁력 당사의 생산방식상의 장점은 아래와 같습니다. (가) 자체생산당사는 타사와는 달리 효능원료인 원재료를(성장인자단백질, 바이오미메틱펩타이드)를 자체 생산하고 있습니다. 따라서, 다양한 제품을 빠른 시일내에 만들 수 있고, 탁월한 원가 경쟁력을 가질 수 있습니다. 또한, 제품의 안정성과 소비자에 대한 A/S를 충분히 할 수 있는 제품입니다. (나) 맞춤형 캡슐화피부에 바르는 효능원료는 대체로 캡슐화(리포좀 인캡슐레이션)를 통해 피부침투율을 증가시키는데, 당사는 타사와는 달리 효능원료와 리포좀을 모두 당사 자체적으로 해결하기 때문에 원재료의 특성에 맞게 캡슐화를 효율적으로 할 수 있습니다. 그 결과 원가절감 및 품질향상을 기할 수 있습니다. (다) 높은 봉입률당사의 리포좀 봉입률(전체 물질 중 리포좀에 캡슐화되는 비율)은 85% 이상으로 경쟁사(20~40%) 대비 매우 높은 농도를 기록하고 있고, 이는 끊임없는 연구결과 끝에 달성한 당사만이 가지고 있는 특유한 생산노하우입니다. 당사는 이를 통해 효능원료의 피부침투율 증가 및 이를 통한 약물의 효과 증가를 이루고 있으며, 이는 곧 당사 제품 전체의 경쟁력으로 작용하고 있습니다. (라)대량생산 당사의 성장인자 및 펩타이드는 여타의 기업들보다는 많은 생산량을 기록하고 있습니다. 특히 당사는 국내에서는 유래를 찾기 어려운 600L 규모의 펩타이드 합성설비를 비축하고 있어서, 저렴한 가격으로 대량의 바이오미메틱펩타이드를 생산하고 있습니다. 이에 따라, 당사는 효능원료를 타사에 비해 매우 높은 농도(당사: 수백 내지 수천 ppm, 타사: 수 ppm 이하)로 사용할 수 있습니다. 이는 곧 당사의 제품의 높은 성능과 경쟁력을 유지하는 비결이기도 합니다. 사. 신규사업 등의 내용과 전망 당사는 기존의 전문테라피용
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제품, 홈케어용 기능성화장품의 지속적인 시장확대를 진행하고 있습니다. 당사에서 직접 생산하는 성장인자와 바이오미메틱 펩타이드는 이미 기능성식품에 접목을 하고 있으며 의약품 시장으로의 확대가 가능합니다. 회사는 기능성식품 및 의약품 시장으로의 진출을 모색하고 있으며, 당뇨환자용 식품(향후 건강기능성식품 및 의약품으로 확대 예정)을 제품화하여 출시하였습니다. 케어젠은 화장품 및 의료기기 사업을 넘어서 건강기능식품 및 의약품 시장 진출도 앞두고 있습니다. 회사는 다이옥신과 미세먼지의 피부침투를 막아주는 펩타이드를 활용하여 베이비 케어 신제품 네오베르(Neovert)를 2017년 3월 출시하였습니다. 베이비 케어 신제품 Neovert(네오베르)는 다이옥신, 미세먼지 및 황사등의 외부 위해환경으로부터 피부를 안전하게 보호하고 케어하는 제품으로 누구나 안전하게 사용할 수 있는 유해성분이 배제된 저자극의 순한 제품입니다. 회사는 다이옥신과 미세먼지를 막아주는 펩타이드를 적용하여 다양한 친환경 제품으로 확장성을 넓히고 있으며, 그 대상은 황사등 미세먼지 마스크, 공기정화 필터, 차량용 필터, 플라스틱용 젖병, 완구용 플라스틱, 페인트등 여러 제품에 접목하여 다양한 사업으로 확장시키고자 합니다. 2. 주요 제품 등에 관한 사항 가. 주요 제품 등에 관한 사항 (1) 재무제표 기준 매출액 (별도기준) (단위 : 백만원) 대분류 소분류 2016년 2015년 2014년 2013년 (제16기 ) (제15기 ) (제14기) (제13기) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중 전문 테라피용 안면미용 모발/두피 바디/비만 관절염 홈케어용 안면미용 모발/두피 베이비 식품/음료 효능원료 상품,기타 합계 나. 주요 제품 설명 (1) 제품 라인업 대분류 소분류 브랜드 대표제품 전문 테라피용 안면미용 더마힐(Dermaheal), 레보필(REVOFIL) 에이치에스알(HSR)(CE), 아쿠아샤인(Aquashine) 탈모/두피관리 더마힐(Dermaheal), 닥터씨와이제이(Dr.CYJ) 에이치엘(HL)(CE), 헤어필러엑셀세럼(Hair Filler exCell C'rum)헤어필러(Hair Filler) 바디/비만관리 더마힐(Dermaheal) 엘엘(LL)(CE) 홈케어용 기능성화장품 더마힐(Dermaheal) 하이드라비파이브젤(Hydra B5 Gel), 울트라에이더블유(Ultra AW500) 탈모/두피관리 더마힐(Dermaheal),리노킨(RENOKIN) 리바이탈라이징솔루션(Revitalizing Solution)Pelo Baum(샴푸, 컨디션,솔루션) 효능원료 케어젠(Caregen) 씨지이지에프(CG-EGF) 등 성장인자류 20여종, 씨지퓨리룩스(CG-Purilux) 등 펩타이드류 300여 종 및 이의 혼합물 다수 종 (2) 대표제품 설명 (가) 더마힐 에이치에스알(Dermaheal HSR CE) 전문테라피(메조테라피)용 제품으로 당사의 주름개선과 미백기능을 가진 바이오미메틱펩파이드를 효능원료로 첨가하여 얼굴주름 개선과 더불어 히알루론산을 첨가하여 보습효과를 더욱 강화한 제품입니다. (나) 레보필 아쿠아샤인(REVOFIL Aquashine) 안면미용시술용 더말필러(Dermal Filler) 제품으로서 기존 히알루론산 필러에 당사의 주름개선, 미백, 항염증 관련 효능원료인 펩타이드를 첨가하여 필러의 지속성과 피부세포의 활성화를 기한 제품입니다. (다) 더마힐 에이치엘(Dermaheal HL)(CE) 세포증식 및 탈모억제, 모발 생장 관련 바이오미메틱펩타이드를 넣어서 기능성을 강화한 탈모치료 전문테라피를 위한 제품입니다. (라) 닥터 씨와이제이 헤어필러(Dr.CYJ Hair Filler) 세계 최초 개발한 펩타이드 `기반 탈모 치료제 헤어 필러는 2016년1월 신제품을 출시하였으며, 당사가 개발한 발모촉진, 탈모방지, 세포활성과 관련된 7가지의 펩타이드 효능원료를 고농축으로 함유한 제품입니다. (마) 더마힐 엘엘(Dermaheal LL) 전문테라피 제품으로 지방흡입술의 위험 없이 안정적으로 지방제거 시술을 위한 제품입니다. 당사 보유 지방분해 유도 및
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지방축적 억제 기능을 가진 펩타이드를 이용한 제품입니다. (바) 울트라에이떠블유500(Ultra AW500) 콜라겐형성 세포를 활성화하여 피부의 탄력을 유지하고 각질형성세포를 활성화하여 피부의 재생을 활발히 하여주는 성장인자를 원료로 하여 눈가 주름 제거에 특화시킨 홈케어 제품입니다. (사) 아이필러마스크(Eye Filler Mask) 고기능성 5종의 성장인자와 특허 받은 5종의 펩타이드 성분으로 눈가 주름을 제거하고 피부 탄력을 유지시켜 주는 아이마스크(Eye Mask) 제품입니다. 다. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 당사는 다품종 소량생산하여 제품의 수가 많고, 품목의 단위(SET 또는 단품)가 제품별로 상이하여 품목 분류별 판가의 변동을 구분하기 어렵습니다. 또한, 가격변동의 상세한 내용은 당사의 영업상 중요한 기밀에 속하므로 기재를 생략합니다. 3. 주요 원재료에 관한 사항 가. 매입현황 (단위 : 백만원) 품 목 2016년(제16기) 2015년(제15기) 2014년(제14기) 2013년(제13기) 2012년(제12기) 원재료 부재료 반제품제조 , 충진,포장 합 계 나. 원재료 매입가격 변동 추이 당사의 주요 매입가격은 경쟁상황 및 계약 당사자간의 상호 협의를 통해 가격을 조정하고 있어 별도 기재를 하지 않습니다. 다. 주요 매입처 당사의 주요 매입처는 경쟁상황 및 계약 당사자간 계약에 따라 별도 기재를 하지 않습니다. 4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산실적 구분 단위 2016년 2015년 2014년 2013년 생산능력 g 생산실적 g 가동률 Peptide 생산능력 g 생산실적 g 가동률 완제품 생산능력 EA 생산실적 EA 가동률 * 상기 완제품 생산능력은 자체 생산능력 기준이며 화장품의 경우 2014년까지는 외주 생산방식이었으나 2015년 시설투자로 자체생산능력을 확보함. 나. 생산 설비에 관한 사항 (1) 생산설비의 현황 (가) 현황 (별도기준) (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 전기초 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 토지 건물 구축물 시설장치 기계장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 건설중인자산 기타의유형자산 합 계 (*) 손상차손누계액 및 국고보조금을 합산한 금액입니다. (나) 설비의 투자계획 해당사항없음 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적(별도기준) (1) 재무제표 기준 매출액 (별도기준) (단위 : 백만원) 대분류 소분류 2016년 2015년 2014년 2013년 (제16기 ) (제15기 ) (제14기) (제13기) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중 전문 테라피용 안면미용 모발/두피 바디/비만 관절염 홈케어용 안면미용 모발/두피 베이비 식품/음료 효능원료 상품,기타 합계 나. 판매경로 및 판매방법 (1) 판매조직 당사는 해외영업부는 해외영업지역을 기준으로 아시아팀, CIS유럽팀 , 미주중동팀으로 나뉘어져 있으며 지원부서로 마케팅팀(홍보전시 기획파트, 디자인파트), 무역팀을 두고 있습니다. [판매조직도] [판매조직 및 인원] 부서 팀 담당업무 해외영업부 영업총괄임원 영업총괄 아시아팀 아시아지역 시장개척 및 영업관리 CIS,유럽팀 CIS,유럽지역의 시장개척 및 영업관리 미주중동팀 미주,중동지역 시장개척 및 영업관리 무역팀 수출제반 서류작성 및 신고 마케팅팀 마케팅업무총괄 마케팅팀 홍보전시기획파트 전시회 기획 및 마케팅지원 쇼핑몰관리 쇼핑몰, 홈페이지 관리 디자인파트 제품,부자재,브랜드등 디자인기획 계 2) 판매경로 당사는 매출의 약 95%가 해외수출로 발생합니다. 판매경로는 크게 수출과 내수로 나눌 수 있으며, 수출의 경우 도매상을 통한 직접판매의 형태를 띠고 있습니다. 내수의 경우 고는 도매상을 통한 직접판매 및 온라인 매장을 통한 직접 판매의 형태를 띠고 있습니다.수출은 전시회 참가를 통해 신규거래처를 발굴한 이후 현장 상담, 당사 초청상담 및 전화상담을 통해 주문을 수주합니다. 따라서 전시회 마케팅은 당사에서 매우 중요한 부분입니다. 매년 전시회 참가계획을 세워 해당전시회의 성격에 맞게
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제품을 구성하고 부스를 제작합니다. (3) 판매전략 당사는 이미 전세계 130여 국가에서 각 나라별 독점 또는 비독점 대리점을 통해 제품 판매를 하고 있으며, 비독점 대리점이 있는 국가의 경우 규모가 크고 유통 채널을 갖춘 독점 대리점을 발굴하기 위해 유망 해외 전시회에 참가하여 전시회 마케팅 활동을 주로 하고 있습니다. 당사는 문화, 언어 및 지역이 다양한 나라와 거래하는 만큼, 당사의 영업조직은 각 대륙별 전문팀을 구성하여 운영하고 있습니다. 2017년에는 아시아 지역과 CIS 지역에 대한 매출 비중을 더욱 더 확대하기 위하여 기존 거래처 활용 및 신규거래처 발굴을 진행할 예정입니다. (4) 주요 매출처 및 결제 조건 품목 매 출 처 결제 조건 전문 테라피 국내 더마힐MGF 외 현금 수출 T/T 홈케어 국내 더마힐MGF 외 현금 수출 T/T 효능원료 국내 한국콜마 외 현금 수출 T/T 6. 수주 현황 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 27_수주상황 (단위 : $ ? 공시의종류 수주일자 납기일자 계약상대방 수주총액 기납품액 수주잔고 단일판매ㆍ공급계약체결(자율공시) $ $60,875 단일판매ㆍ공급계약체결(자율공시) 단일판매ㆍ공급계약체결 $ $ 단일판매ㆍ공급계약체결(자율공시) $ $602,365 단일판매ㆍ공급계약체결(자율공시) $ $0 단일판매ㆍ공급계약체결 ? ? 38,400 ? 621,600 단일판매ㆍ공급계약체결(자율공시) $ 단일판매ㆍ공급계약체결 $ 단일판매ㆍ공급계약체결 $ 단일판매ㆍ공급계약체결 $ 단일판매ㆍ공급계약체결(자율공시) $ 단일판매ㆍ공급계약체결 ? ? 792,000 단일판매ㆍ공급계약체결(자율공시) BeaStylez ? 단일판매ㆍ공급계약체결 ? ? 74,486 단일판매ㆍ공급계약체결 $ $151,200 단일판매ㆍ공급계약체결(자율공시) INOMEDICA $ 단일판매ㆍ공급계약체결(자율공시) ? ? 228,800 단일판매ㆍ공급계약체결(자율공시) $ $195,850 $644,150 단일판매ㆍ공급계약체결(자율공시) A ? ? 43,770 단일판매ㆍ공급계약체결 ? ? 190,150 ? 759,850 단일판매ㆍ공급계약체결 ? ? 781,690 단일판매ㆍ공급계약체결(자율공시) MEDEX ? ? 252,400 단일판매ㆍ공급계약체결 ? ? 358,124 ? 566,876 단일판매ㆍ공급계약체결(자율공시) MEDEX ? ? 372,000 단일판매ㆍ공급계약체결(자율공시) $ $655,200 단일판매ㆍ공급계약체결 ? ? 564,799 단일판매ㆍ공급계약체결 ? 7. 시장위험과 재무관리 위험관리 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.(1) 금융위험관리1) 위험관리 체계당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 2) 시장위험① 외환위험당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 미국달러화 및 유로화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 5% 변동시당사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 USD 상승시 하락시 JPY 상승시 하락시 SGD 상승시 하락시
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CNY 상승시 하락시 EUR 상승시 하락시 GBP 상승시 하락시 THB 상승시 하락시 HKD 상승시 하락시 ② 가격위험당사는 재무상태표상 매도가능금융자산 또는 당기손익인식자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 상품가격위험에는 노출되어있지 않습니다. 당사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSPI 주가지수 또는 KOSDAQ 주가지수 중 하나에 속해 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주가의 10% 변동시 당사의 세후이익 및자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 천원) 지수 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기말 전기말 당기말 전기말 KOSPI 상승시 하락시 KOSDAQ 상승시 하락시 ③ 이자율위험2016년 12월 31일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 상승 및 하락할 경우, 당 회계기간에 대한 세전이익은 주로 예금이자율 증감에 따른 이자비용 및 이자수익으로 인하여 456백 만원 만큼 감소 및 증가하였을 것입니다.3) 신용위험신용위험은 연결실체 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다.신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.연결실체의 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 전기초 현금및현금성자산(*) 단기금융자산 만기보유금융자산 매출채권 기타수취채권(유동) 기타수취채권(비유동) 합 계 (*) 현금및현금성자산은 현금시재액을 제외한 금액입니다 4) 유동성 위험연결실체는 미사용 차입금한도(주석 24참조)를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 연결실체의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당기말 1년 이하 1년~ 2년 이하 2년~ 5년 이하 5년 초과 매입채무 기타지급채무(유동) 기타지급채무(비유동) (단위: 천원) 전기말 1년 이하 1년~ 2년 이하 2년~ 5년 이하 5년 초과 매입채무 기타지급채무(유동) 기타지급채무(비유동) (단위: 천원) 전기초 1년 이하 1년~ 2년 이하 2년~ 5년 이하 5년 초과 매입채무 단기차입금 기타지급채무(유동) 기타지급채무(비유동) (2) 자본위험관리 연결실체의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.보고기간말의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 전기초 부채(A) 자본(B) 부채비율(A/B) 8. 파생상품 및 풋백옵션 거래현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 파생상품 및 풋백옵션 등 거래가 없습니다. 9. 경영상의 주요 계약 등 당사의 보고서 작성기준일 현재 경영상의 주요 계약은 다음과 같습니다. 10. 연구개발 활동 가. 연구개발 담당조직 연구개발 조직도 당사 중앙연구소의 연구 조직은 상기와 같이 연구개발1팀, 연구개발2팀, 인허가팀, 제형연구팀, 품질관리팀, 공정개발팀, 펩타이드팀, 총 7개의 팀으로 구성됩니다. 연구개발1팀은 화장품, 의료기기, 의약품 원료개발 및 효능을 평가하는 팀으로 주로 항노화, 미백, 발모/탈모, 항염증, 아토피, 건선, 항비만, 관절염, 골다공증, 치주염, 치주질환 등에 효과가 좋은 원료개발 및 효능 검증을
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담당하며, 효과가 좋은 원료를 이용하여 효과가 좋은 제품의 빠른 검증을 통해 시장에서 경쟁력 있게 제품을 판매할 수 있도록 도움을 주고 있습니다. 연구개발2팀은 당사 개발원료인 단백질과 펩타이드가 실제 화장품원료로 이용되었을 때 그 효능을 보이기 위해서는 피부속으로 침투가 되어야 하는데, 당사 개발 원료들의 피부 속 침투를 용이하게 하기 위해 리포좀 포뮬레이션을 개발하는 업무와, 당사 개발 원료 의 품질관리 업무 및 의료기기 제품인 바이알 제품과 필러제품의 품질관리업무를 담당하고 있습니다. 인허가팀은, 당사제품의 인허가 업무를 담당하고 있습니다. 제형연구팀은, 신제품개발과, 당사 개발 원료가 효능을 보이기 위한 최적의 Formulation을 갖는 제형개발 연구를 진행하고 있습니다. 품질관리팀은 입고된 원/부자재의 수입검사 및 출고될 전제품의 품질관리업무를 진행하고 있습니다. 공정개발팀은 자사의 원료인 단백질의 발효 및 정제 업무, 리포좀 연구 및 제조 업무, 화장품 제조 업무, 바이알, 필러제품 제조업무, 또한 각 공정의 공정개선 연구를 맡아 진행하고 있습니다. 펩타이드팀은 자사의 주원료인 펩타이드를 합성 하며, 합성공정 개선 연구를 진행하고 있습니다. 나. 연구개발 비용 당사의 연도별 연구개발비 지출현황은 아래와 같습니다. 향후에도 매출액의 5% 이상은 연구개발비용으로 사용할 계획을 가지고 있습니다. (단위 : 백만원) 구분 2016년(제16기) 2015년(제15기) 2014년도(제14기) 2013년도(제13기) 자산처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타경비 소계 비용처리 제조원가 판관비 합계(매출액대비 비율) 다. 연구개발 실적 □ 연도별 연구실적 요약표 (2012년~2016년, 최근 5년간) 연도 연구과제 2012년 다양한 단백질 연구를 통한 신규 원료 펩타이드 물질 개발 아토피치료에 효과적인 원료 물질 개발 및 아토피 제품의 상품화 건선치료에 효과적인 원료 물질 개발 및 건선 제품의 상품화 항노화 원료 개발 및 제품 개발 항비만 관련 원료 개발을 통한 제품 개발 항염증 원료 개발을 통한 제품 개발 발모 촉진 원료 개발 및 제품 개발 치주 질환 관련 원료 개발을 통한 제품 개발 뼈생성 관련 원료 개발 및 뼈질환 치료제 개발 필러 제품 개발 2013년 다양한 단백질 연구를 통한 신규 원료 펩타이드 물질 개발 헤어 성장을 촉진 시키는 원료 개발 및 새로운 원료의 조합을 통한 헤어 성장촉진 제품 개발 자외선 및 외부 물질에 의한 피부 세포 손상 기전연구를 통해 노화 메커니즘의 각 단계를 조절할 수 있는 펩타이드를 개발하고 COMPLEX 화하여 실질적인 노화 억제 효능을 나타내는 제품 개발 당사 개발 원료들의 조합을 통해 다크써클 완화 제품의 개발 당사 개발 원료들의 조합을 통해 아이백 제품의 개발 당사 개발 원료들의 조합을 통해 미백제품효능 향상 당사 개발 원료들의 조합을 통해 모공축소 제품의 개발 지방 축적 억제 펩타이드 및 지방 분해 촉진 효능 펩타이드 개발 하여 항비만에 효과적인 제품 개발 피지 조절 펩타이드 및 항염증 펩타이드 소재 개발 및 여드름 제품 개발 아토피 및 건선 치료제 개발 치주염에 효과적인 원료 개발 및 효능 연구를 기반으로 하여 제품 개발 관절염에 효과적인 원료 개발 및 효능 연구를 기반으로 하여 제품 개발 2014년 다양한 단백질 연구를 통한 신규 원료 펩타이드 물질 개발 당사 개발 펩타이드와 성장인자들의 적절한 배합을 통한 우수한 헤어케어 제품 개발 당사 개발 펩타이드와 성장인자들의 적절한 배합을 통한 우수한 주름개선 제품 개발 미백 제품 개발 2015년 다양한 단백질 연구를 통한 신규 활성 펩타이드 물질 개발 발모 촉진 및 탈모 억제 펩타이드 개발 및 이를 통한 헤어 필러 개발 탈모 유발 펩타이드 개발 및 효? 연구를 기반한 제품 개발 신규 하이브리드 펩타이드 연구 개발 및 이를 통한 제품 개발 헤어색소 연구 및 원료 개발 연구 항노화 새로운 작용기전 연구 및 원료 개발, 제품 개발 새로운 미백 펩타이드 개발을 통한 미백 제품 개발 당뇨 관련 펩타이드의 기전 연구 및 전임상
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시험 아토피, 건선 에 효과적인 펩타이드 개발 비염 치료에 효과적인 펩타이드 개발 관절염에 효과적인 원료 개발 및 효능 연구를 기반으로 하여 제품 개발 2016년 당사 개발 펩타이드를 이용한, 효능이 뛰어난 주름 개선 제품 개발 당사 개발 펩타이드 원료를 이용한 아토피 개선 제품 개발 당사 개발 펩타이드 원료를 이용한 혈당 조절제품 개발 당사 개발 지방 분해 펩타이드에 의한 항비만 제품 개발 건선 치료 관련 펩타이드 개발을 통한 건선 치료제 개발 치주 질환 치료를 위한 펩타이드 개발 및 치료제 개발 류마티스 관절염 치료에 효과적인 펩타이드 개발 및 류마티스 관절염 치료제 개발 미백에 효과적인 펩타이드 개발 및 미백 제품의 개발 11. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 보유현황 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 출원번호 주무관청 특허권 느릅나무 추출에서 추출한 당단백 농축획분의 화장품 조성료로서의 응용 ㈜케어젠 특허청 특허권 모발 성장을 촉진하는 펩티드 및 이를 이용한 화장품 ㈜케어젠 특허청 특허권 β-갈락토시다제 유래의 융합 단편 펩타이드 및 이를 융합파트너로 이용하는 재조합 단백질의 제조방법 ㈜케어젠 특허청 특허권 상피세포 성장인자의 활성을 가지는 펩타이드 및 그의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 피부상태 개선 또는 치주질환의 치료 효능을 가지는 펩타이드 ㈜케어젠 특허청 특허권 인슐린 유사 성장인자-1의 활성을 가지는 펩타이드 및 그의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 TGFP_CAP 펩타이드 및 그의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 모노-페길화된 염기성 섬유아세포 성장인자 변이체 및 그의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 성장인자-미미킹펩타이드 및 그의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 형질전환 성장인자의 활성을 가지는 펩타이드 및 그의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 성장인자―관련 펩타이드 및 그의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 노긴―유래 펩타이드 및 그의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 엑티빈 A―유래 펩타이드 및 그의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 사이토카인―유래 펩타이드 및 그의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 형질전환 성장인자의 활성을 가지는 펩타이드 및 그의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 형질전환 성장인자의 활성을 가지는 펩타이드 및 그의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 인터루킨 10―유래 펩타이드 및 그의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 사이토카인―유래 펩타이드 및 이의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 성장인자―유래 펩타이드 및 이의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 ＷＮＴ１０―유래 펩타이드 및 그의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 ＦＧＦ１０－유래 펩타이드 및 그의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 인간 성장호르몬―유래 펩타이드 및 이의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 변형된 WNT10-유래 펩타이드 및 그의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 인간 성장호르몬 유래 펩타이드 및 이의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 성장인자―유래 펩타이드 및 이의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 성장인자―유래 펩타이드 및 이의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 ＷＮＴ 계열 유래 펩타이드 및 이의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 ＥＤＡＲ 리간드 유래 펩타이드 및 이의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 매트릭스 메탈로프로테아제 활성 억제 펩타이드 및 이의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 비만세포-특이적 아팝토시스-유도용 펩타이드 및 이의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 T 세포 활성 억제 펩타이드 및 이의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 파골 세포 분화 억제용 펩타이드 및 이의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 성장인자 활성을 나타내는 펩타이드 및 그의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 저색소증 개선 및 지방 형성 억제 효능을 갖는 펩타이드 및 이의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 피부상태 개선 활성을 갖는 펩타이드 및 이의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 항염증, 골 형성 및 발모 촉진 활성을 갖는 펩타이드 및 이의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 골분화 촉진능 및 치주인대섬유모세포 활성 촉진능을 갖는 펩타이드 및 이의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 파골세포 분화 및 활성 억제능을 갖는 펩타이드 및 이의 용도 ㈜케어젠
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특허청 특허권 피부상태 개선 활성을 갖는 펩타이드 및 이의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 골형성 촉진 펩타이드 및 이의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 BMP 유래 펩타이드 및 이의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 골형성 펩타이드 및 이의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 항비만 및 항당뇨 효능을 갖는 펩타이드 및 이의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 피부 미백 활성을 갖는 펩타이드 및 이의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 피부 미백 활성을 갖는 펩타이드 및 이의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 항염증, 골 형성 및 발모 촉진 활성을 갖는 펩타이드 및 이의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 항염증, 골 형성 및 발모 촉진 활성을 갖는 펩타이드 및 이의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 발모 촉진 활성을 나타내는 펩타이드 및 이의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 멜라닌 생성 촉진 활성을 나타내는 펩타이드 및 이의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 발모 촉진 활성 및 멜라닌 생성 촉진 활성을 나타내는 펩타이드 및 이의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 발모 촉진 활성 및 멜라닌 생성 촉진 활성을 나타내는 펩타이드 및 이의 용도 ㈜케어젠 특허청 특허권 피나스테라이드와 펩타이드의 결합체 ㈜케어젠 특허청 특허권 미녹시딜과 펩타이드의 결합체 ㈜케어젠 특허청 특허권 살리실산과 펩타이드의 결합체 ㈜케어젠 특허청
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IV. 차기이월미처분이익잉여금 당기 및 전기의 이익잉여금처분계산서는 주석 37에서 설명하고 있는 오류수정에 따른 조정사항을 반영하여 재작성되었으며, 2017년 3월 24일 주주총회에서 확정된 이익잉여금처분계산서와 차이가 있습니다. 29. 판매비와관리비 당기와 전기의 판매비와관리비 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 접대비 통신비 수도광열비 세금과공과금 감가상각비 지급임차료 수선비 보험료 차량유지비 경상연구개발비 운반비 교육훈련비 도서인쇄비 소모품비 지급수수료 광고선전비 대손상각비 판매수수료 무형자산상각비 합계 30. 비용의 성격별 분류 당기와 전기 중 당사의 비용의 성격별분류 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 제품의 변동 원재료 및 부재료비 인건비 감가상각비 및 무형자산상각비 외주가공비 광고선전비 기타비용 합계 31. 기타수익과 기타비용 (1) 당 기와 전기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 유형자산처분이익 수입임대료 잡이익 기타의대손충당금환입 종속ㆍ관계기업투자주식처분이익 합 계 (2) 당 기와 전기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기부금 무형자산손상차손 잡손실 합 계 금융수익과 금융비용 (1) 당기와 전기 중 당사의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 이자수익 배당금수익 외환차익 외화환산이익 매도가능금융자산처분이익 당기손익인식금융자산평가이익 당기손익인식금융자산처분이익 합 계 (2) 당기와 전기 중 당사의 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 외환차손 외화환산손실 합 계 33. 주당순이익 기본주당이익은 당사의 보통주당기순이익을 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.(1) 기본주당순이익 (단위: 주, 원) 구 분 당 기 전 기 보통주당기순이익 가중평균 유통보통주식수(*) 기본주당순이익 (*1) 가중평균 유통보통주식수의 산정내역 구 분 당 기 전 기 기초 보통주식수 자기주식 유상증자(*2) 가중평균유통보통주식수 (*2) 전기 중 당사는 주식발행초과금의 자본금 전입을 통해 6,060,000주의 무상증자를 실시하였습니다. 보통주당기순이익 계산시 무상증자 효과를 소급하여 적용하였습니다. (2) 희석주당순이익희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당 기 전 기 보통주당기순이익 희석주당이익 산정을 위한 순이익 발행된 가중평균유통보통주식수 조정내역 주식선택권 희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수 희석주당순이익 기본주당순이익 34. 영업으로부터 창출된 현금 (1) 당기와 전기 중 당사의 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 당기순이익 비현금항목의조정 법인세비용 이자수익 배당금수익 감가상각비 무형자산상각비 퇴직급여 대손상각비 외화환산이익 외화환산손실 주식보상비용 매도가능금융자산처분이익 지분법손실 유형자산처분이익 무형자산손상차손 당기손익인식금융자산평가이익 당기손익인식금융자산처분이익 기타의대손충당금환입 종속ㆍ관계기업투자주식처분이익 소 계 순운전자본의 변동 매출채권의 감소(증가) 재고자산의 감소(증가) 기타유동수취채권의 감소(증가) 기타유동자산의 증가(감소) 매입채무의 증가(감소) 기타유동지급채무의 증가(감소) 기타유동부채의 증가(감소) 기타비유동부채의 증가(감소) 반품충당부채의 증가(감소) 퇴직금의 지급 단기금융자산의 감소(증가) 소 계 영업으로부터 창출된 현금흐름 (2)
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당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 매도가능금융자산평가손익 확정급여제도의 재측정요소 투자부동산대체 무형자산취득관련 선급금 증감 35. 특수관계자 거래 (1) 보고기간말 현재 특수관계자는 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 종속기업 (주)케어젠코리아(*1)Caregen Biopharma Inc. (*1) 공동지배기업 관계기업 기타 (*1) 당기 중 신규 설립하였습니다.(*2) 당사의 공동기업인 CYJ International Company Ltd. 의 100% 자회사입니다. (*3) 당사의 정용지 대표이사가 주요 임원으로 재직중에 있는 회사로, 당사와 직접 지분관계는 없습니다.(*4) 당사의 정용지 대표이사가 50%, 메디덤의 Robert Baraczek이 50% 를 출자하여 설립된 회사로 당사와 직접 지분관계는 없습니다. (2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 당 기 전 기 매출 매출 매입 종속기업 (주)케어젠코리아 공동지배기업 관계기업 기타 주요 경영진 합 계 (3) 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 주요 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 당기말 전기말 전기초 매출채권 대여금 매출채권 대여금 기타부채 매출채권 종속기업 (주)케어젠코리아 공동지배기업 관계기업 기타 주요경영진 종업원 합계 (4) 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.1) 당기 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 자금대여 거래 현금출자 회수 종속기업 (주)케어젠코리아 공동지배기업 관계기업 종업원 합 계 2) 전기 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 자금대여 거래 현금출자 대여 회수 공동지배기업 종업원 (5) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 단기종업원급여 퇴직급여 주식기준보상(*) 기타단기종업원급여 합계 (*) 해당 기간에 부여한 주식선택권의 공정가 치입니다 36. 영업부문 정보 (1) 당사는 단일영업부문을 가지고 있으며 당기와 전기 중 외부고객으로부터의 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 외부고객으로부터의 수익 당 기 전 기 아시아 유럽 아메리카 아프리카 오세아니아 합 계 (2) 주요 고객에 대한 정보당기와 전기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출액 당 기 전 기 고객 1(*) 고객 2(*) (*) 고객 1, 2에 대한 당기 매출액은 당사 매출액의 10% 미만입니다. 37. 주식기준보상(1) 당사는 주주총회 결의에 의거해서 당사의 임직원에게 주식선택권을 부여했으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다. ㆍ 주식선택권으로 발행한 주식의 종류: 기명식 보통주식ㆍ 부여방법: 보통주 신주발행 또는 자기주식 교부, 차액현금보상 중 선택 ㆍ 가득조건 및 행사 가능 시점: - 부여일 이후 2년 이상 당사의 임직원으로 재직한 자에 한해 행사가능.ㆍ 행사 가능 기간: 2017.03.30 ∼ 2021.03.29 (2) 당기와 전기의 주식선택권의 수량은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 당 기 전 기 기초 잔여주 부여 기타(*) 기말 잔여주 (*) 전기에 무상증자에 따라 발행할 주식수 및 행사가격이 변동하였습니다. 보고기간말 현재 행사 가능한 주식선택권은 없습니다.(3) 보고기간말 현재 유효한 주식선택권의 행사가능일까지의 가중평균잔여만기는 0.25년이며, 행사 가격은 11,000원입니다. (4) 당사는 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정했으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. 구 분 가정 및 변수 선택권의 공정가치(*) 43,413원 부여일의 주식의 공정가치(*)
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60,336원 주가변동성 배당수익률 기대만기 2년 무위험수익률 (*) 발행후 무상증자로 인해 주식선택권 및 주식의 공정가치를 조정하였습니다.(5) 보상원가의 내역 (단위: 천원) 구분 당 기 전 기 당기보상원가 판매비와관리비 잔여보상원가 38. 전기 재무제표 재작성 당사는 매출 및 매출채권이 과대계상 되어 비교 표시된 전년도 재무제표를 소급하여 재작성하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (1) 2015년 12월 31일 회계연도의 오류의 성격과 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 2015년말 2015년초 수정전 순자산 오류수정액 수익인식기준 오류수정 대손충당금 오류수정 기타 오류 수정후 순자산 (2) 재무제표 재작성으로 인하여 비교표시된 2015년 12월 31일 이전 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 2015년말 2015년초 이전보고금액 조정금액 재작성 금액 이전보고금액 회계정책변경 조정금액 재작성금액 자산 유동자산 현금및현금성자산 단기금융자산 만기보유금융자산 매출채권 기타수취채권(유동) 기타유동자산 재고자산 비유동자산 기타수취채권(비유동) 기타비유동자산 매도가능금융자산 종속ㆍ관계기업및공동기업투자 유형자산 무형자산 투자부동산 이연법인세자산 자산총계 부채 유동부채 매입채무 단기차입금 당기법인세부채 기타지급채무(유동) 기타유동부채 기타충당부채 비유동부채 기타지급채무(비유동) 기타비유동부채 확정급여부채 부채총계 자본 자본금 자본잉여금 기타자본항목 이익잉여금 자본총계 부채및자본총계 (3) 재무제표 재작성으로 인하여 비교표시된 2015년 포괄손익계산서에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 매출액 매출총이익 당기순이익 포괄손익 수정전 오류수정액 수익인식기준 오류수정 대손충당금 오류수정 기타 오류 수정후 (4) 2015년 이전 재무제표의 수정효과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 이전보고금액 조정금액 재작성 금액 2014년 매출액 당기순이익 자본 39. 당기 재무제표 재작성2020년 2월 27일자 당사의 이사회에서 승인된 재무제표에 대하여 수익인식기준 오류에 대한 조정사항을 반영하여 재무제표를 재작성하였으며, 재작성내용은 다음과 같습니다 (1) 재무상태표 (단위 : 천원) 과 목 이전보고금액 조정금액 재작성 금액 자산 유동자산 현금및현금성자산 단기금융자산 만기보유금융자산 매출채권 기타수취채권(유동) 기타유동자산 재고자산 비유동자산 기타수취채권(비유동) 기타비유동자산 매도가능금융자산 종속ㆍ관계기업 및 공동기업투자 유형자산 투자부동산 무형자산 이연법인세자산 자산총계 부채 유동부채 매입채무 당기법인세부채 기타지급채무(유동) 기타유동부채 기타충당부채 비유동부채 기타지급채무(비유동) 기타비유동부채 확정급여부채 부채총계 자본 자본금 자본잉여금 기타자본항목 이익잉여금 자본총계 부채 및 자본총계 (2) 포괄손익계산서 (단위 : 천원) 구 분 이전보고금액 조정금액 재작성 금액 매출 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 관계기업 등에 대한 지분법손익 법인세비용차감전순손익 법인세비용 당기순이익 기타포괄손익 - 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 - 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 매도가능금융자산-평가손익 매도가능금융자산-재분류조정 지분법자본변동 총포괄이익 (3) 현금흐름표 (단위:천원) 구분 2016년 2015년 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 수정전 오류수정액 수정후 (4) 주당손익 (단위:원) 구분 2016년 2015년 기본주당손익 희석주당손익 기본주당손익 희석주당손익 수정전 오류수정액 수정후 보고기간후의 사건 (1) 상장폐지사유의 발생당사의 외부감사인은 2019년 3월 18일자 감사보고서에서 감사의견 거절을 표명하였고 이로 인하여 당사는 상장폐지요건이 발생하였으며, 2019년 3월 25일 상장폐지에 대한 이의신청을 하여,
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2019년 4월 11일 한국거래소의 기업심사위원회 심의를 통하여 2020년 4월 9일까지 개선기간을 부여 받았습니다. 코스닥시장상장규정시행세칙 제33조의4에 의거, 당사는 개선기간 종료 후 7일 이내에 개선계획 이행내역서 등 관련서류를 제출하여야 하며, 한국거래소는 동 서류제출일로부터 15일 이내에 기업심사위원회를 개최하여 상장폐지 여부를 심의ㆍ의결하고,심의일ㆍ의결일로부터 3일 이내에 상장폐지 여부를 서면으로 통지합니다.(2) 세무조사당사는 2019년 3월 5일부터 중부지방국세청으로부터 법인세 및 부가가치세에 대한과오납을 혐의로 세무조사를 진행중이며, 2019년 4월 30일부터 국세청의 국외자료수집을 사유로 인하여 조사가 중단된 상황입니다.상기 세무조사 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 당사의 재무제표에 미치는 영향을 신뢰성있게 측정할 수 없을 것으로 추정하고 있습니다.(3) 관세조사당사는 2020년 1월 28일부터 서울세관으로부터 관세법 및 외국환거래법을 위반하였다는 혐의로 인하여 관세조사를 진행중입니다.상기 관세조사 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 당사의 재무제표에 미치는 영향을 신뢰성있게 측정할 수 없을 것으로 추정하고 있습니다.(4) 신규시설투자당사는 건강기능식품 펩타이드 생산시설 투자 및 수요 증대에 따른 생산능력 확보를 위해 동인종합건설을 계약상대방으로하여 2019년 8월 22일 ~ 2020년 7월 21일까지11개월 기간동안 30,635백만원을 투자하여 공장을 신축하기로 하였습니다.(5) 공동기업 종속기업 등의 설립 및 청산당사는 중국의 진국그룹측과 공동약정을 통해 2016년 10월에 Tonghua Guochi Cosmetics Co., Ltd.을 공동기업으로 설립하여 50%의 지분을 출자하였습니다. 2017년중에 Tonghua Guochi Cosmetics Co., Ltd.는 사명을 Beijing Caregen Cosmetics Co., Ltd.으로 변경하였으며, 당사는 2018년중에 Beijing Caregen Cosmetics Co., Ltd.의 지분 45%를 추가취득하여 종속기업으로 편입하였습니다.한편, CYJ International Korea Inc.는 2014년 11월에 당사의 관계기업인 CYJ International Company Ltd.의 100% 종속기업으로 설립되었습니다. 당사는 2018년중에 CYJ International Company Ltd.로부터 CYJ International Korea Inc.지분 100%를 취득하여 종속기업으로 취득하였습니다.Beijing Caregen Cosmetics Co., Ltd.과 CYJ International Korea Inc.는 지속적인 손실로 인하여 회복하기 어려운 상황인바, 2019년 12월 27일의 이사회를 통해 청산을 결의하였습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 (별도기준) (1) 당사의 매출채권 및 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 전기초 매출채권 대손충당금 매출채권(순액) (2) 당사의 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 전기초 연체되지 않은 채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 6개월 이하 6개월 초과 12개월 이하 소 계 손상채권(*) 6개월 이하 6개월 초과 12개월 이하 1년 초과 소 계 합 계 (*) 손상채권은 주로 예측하지 못한 경제적인 어려움을 겪고 있는 거래처와 관련된 채권이며, 이들 매출채권 중 일부는 회수될 것으로 예상하고 있습니다. (3) 당기와 전기 중 매출채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기초금액 환입 대손충당금 추가설정 제각 기말금액 손상된 채권에 대한 대손충당금 설정 및 환입액은 포괄손익계산서상 판매비와관리비(주석 29참조)에 포함되어 있습니다. 나. 재고자산 현황(별도기준) (1) 재고자산의 보유현황(가) 최근 3사업연도의 재고자산의 보유현황 (단위 :
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천원) 계정과목 제16기 (2016년) 제15기 (2015년) 제 14 기 (2014년) 제 13 기 (2013년) 제 12 기(2012년) 원재료 부재료 제품 합계 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 2.7회 2.8회 3.1회 3.6회 1.8회 (2) 재고자산의 실사내용1) 실사일자 : 2017년 01월 09일 2016년말 기준 재고와 2017년 1월 9일 재고의 차이는 입출고 문서(거래명세서, 출고내역서 등)를 통하여 확인2) 실사방법- 분기별 재고실사: 매분기 말일- 회계사 입회 실사는 12월말 기준으로 하며 매년 1회 재고자산을 실사함 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11011#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 12월 31일 (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계
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IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11011#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제16기 (2016년도) 삼정회계법인 적정 제15기 (2015년도) 삼일회계법인 적정 코스닥시장 상장을 위한지정감사인 지정 (2013.11.14) 제14기 (2014년도) 삼일회계법인 적정 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제16기 (2016년도) 삼정회계법인 재무제표에 대한적정성 여부 감사 59백만원 1,200시간 제15기 (2015년도) 삼일회계법인 재무제표에 대한적정성 여부 감사 55백만원 924시간 제14기 (2014년도) 삼일회계법인 재무제표에 대한적정성 여부 감사 52백만원 694시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위:백만원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제16기 (2016년도) 2016년 세무조정 내부회계관리제도 제15기 (2015년도) 주식평가 업무보수료 2015년도 상반기 검토보고 IPO재무확인서 2015년 세무조정 제13기 (2014년도) IFRS자문 세무지원 세무조정
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2019년 4월 11일 한국거래소의 기업심사위원회 심의를 통하여 2020년 4월 9일까지 개선기간을 부여 받았습니다. 코스닥시장상장규정시행세칙 제33조의4에 의거, 당사는 개선기간 종료 후 7일 이내에 개선계획 이행내역서 등 관련서류를 제출하여야 하며, 한국거래소는 동 서류제출일로부터 15일 이내에 기업심사위원회를 개최하여 상장폐지 여부를 심의ㆍ의결하고,심의일ㆍ의결일로부터 3일 이내에 상장폐지 여부를 서면으로 통지합니다.(2) 세무조사당사는 2019년 3월 5일부터 중부지방국세청으로부터 법인세 및 부가가치세에 대한과오납을 혐의로 세무조사를 진행중이며, 2019년 4월 30일부터 국세청의 국외자료수집을 사유로 인하여 조사가 중단된 상황입니다.상기 세무조사 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 당사의 재무제표에 미치는 영향을 신뢰성있게 측정할 수 없을 것으로 추정하고 있습니다.(3) 관세조사당사는 2020년 1월 28일부터 서울세관으로부터 관세법 및 외국환거래법을 위반하였다는 혐의로 인하여 관세조사를 진행중입니다.상기 관세조사 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 당사의 재무제표에 미치는 영향을 신뢰성있게 측정할 수 없을 것으로 추정하고 있습니다.(4) 신규시설투자당사는 건강기능식품 펩타이드 생산시설 투자 및 수요 증대에 따른 생산능력 확보를 위해 동인종합건설을 계약상대방으로하여 2019년 8월 22일 ~ 2020년 7월 21일까지11개월 기간동안 30,635백만원을 투자하여 공장을 신축하기로 하였습니다.(5) 공동기업 종속기업 등의 설립 및 청산당사는 중국의 진국그룹측과 공동약정을 통해 2016년 10월에 Tonghua Guochi Cosmetics Co., Ltd.을 공동기업으로 설립하여 50%의 지분을 출자하였습니다. 2017년중에 Tonghua Guochi Cosmetics Co., Ltd.는 사명을 Beijing Caregen Cosmetics Co., Ltd.으로 변경하였으며, 당사는 2018년중에 Beijing Caregen Cosmetics Co., Ltd.의 지분 45%를 추가취득하여 종속기업으로 편입하였습니다.한편, CYJ International Korea Inc.는 2014년 11월에 당사의 관계기업인 CYJ International Company Ltd.의 100% 종속기업으로 설립되었습니다. 당사는 2018년중에 CYJ International Company Ltd.로부터 CYJ International Korea Inc.지분 100%를 취득하여 종속기업으로 취득하였습니다.Beijing Caregen Cosmetics Co., Ltd.과 CYJ International Korea Inc.는 지속적인 손실로 인하여 회복하기 어려운 상황인바, 2019년 12월 27일의 이사회를 통해 청산을 결의하였습니다. ◆click◆ 『부속명세서 목차』 삽입 00760#*부속명세서_목차.dsl ◆click◆ 『내부회계관리제도 감사 또는 검토의견』 삽입 00760#*내부회계관리제도감사또는검토의견.dsl 50_내부회계관리제도감사또는검토의견 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 첨부된 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서는 주식회사 케어젠의 2016년12월 31일자로 종료되는 보고기간의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조의제7항에 따라 첨부하는 것입니다. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토 보고서 주식회사 케어젠 대표이사 귀하 2020년 3월 20일 우리는 첨부된 주식회사 케어젠의 2016년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태평가보고서를 작성할 책임은 주식회사 케어젠의 경영자에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영자는 첨부된 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에서
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"내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2016년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다."고 기술하고 있습니다. 우리는 회사로부터 주식회사의외부감사에관한법률 제2조의2에서 정하고 있는 내부회계관리제도에 관한 운영실태 평가보고서는 제시 받았으나 이를 검토할 수 있는 충분한 내부 평가자료를 제시 받지 못했습니다. 따라서, 우리는 회사의 내부회계관리제도 운영실태에 대한 보고 내용을 검토ㆍ보고하는데 필요한 절차를 수행할 수 없었습니다. 회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 한국채택국제회계기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리ㆍ운영하는 조직을 의미합니다. 그러나 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다. 우리는 상기 문단에서 설명하고 있는 사항이 재무제표 및 내부회계관리제도에 미치는 영향이 중요하기 때문에 주식회사 케어젠의 2016년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고의 내용이 내부회계관리제도 모범규준에 따라 작성되었는지에 대하여 검토의견을 표명하지 아니합니다. 우리의 검토는 2016년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며, 2016년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사의외부감사에관한법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. 또한 본 검토보고서는 회사의 2016년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표의 재작성에 따라 필요한 감사절차를 수행하면서 재발행하게 되었습니다. 따라서 2017년 3월 16일자의 내부회계관리제도 검토보고서는 더 이상 유효하지 않습니다. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서_2016.jpg 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서_2016 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 케어젠 감사대상 사업연도 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 (*) 당기 감사시간은 2016년부터 2018년까지 3개 사업연도에 대한 재감사업무에 투입된 총 투입시간입니다. 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 2016년 7월 1일 /2019년 4월 10일 ~ 2019년 6월 7일 일 주요내용 - 감사경험, 회사 및 산업에 대한 전반적 이해를 바탕으로 감사절차의 범위와 시기 등을 결정- 재감사절차의 범위, 시기 등을 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 내부통제 이해 및 평가 일 명 명 중요 계정잔액 및 공시내용에 대해 질문, 분석적절차, 표본점검(문서검증, 재계산 등) 일 명 명 재무제표에 대한 재감사 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 2017년 1월 9일 일 실사(입회)장소 호계동 본사 및 금정동 창고 실사(입회)대상 제품, 원재료, 부재료 등 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 2017년 1월 9일 일 실사(입회)장소
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호계동 본사 실사(입회)대상 현금, 유가증권, 회원권 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 2017년 1월 12일 / 2017년 3월 16일 / 2019년 7월 3일 / 2019년 7월 23일 / 2019년 8월 13일 / 2019년 9월 9일 / 2019년 10월 8일 / 2019년 10월 31일 / 2019년 11월 27일 / 2020년 3월 13일 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2017년 01월 12일 감사위원회업무수행이사 서면 감사계획보고 2017년 03월 16일 감사위원회업무수행이사 서면 감사결과보고 2019년 07월 03일 감사위원회업무수행이사 대면 재감사업무 착수보고(1차) 2019년 07월 23일 감사위원회업무수행이사 서면 재감사업무 중간보고(2차) 2019년 08월 13일 감사위원회업무수행이사 서면 재감사업무 중간보고(3차) 2019년 09월 09일 감사위원회업무수행이사 서면 재감사업무 중간보고(4차) 2019년 10월 08일 감사위원회업무수행이사 서면 재감사업무 중간보고(5차) 2019년 10월 31일 감사위원회업무수행이사 서면 재감사업무 중간보고(6차) 2019년 11월 27일 감사위원회업무수행이사 대면 재감사업무 중간보고(7차) 2020년 03월 13일 감사위원회업무수행이사 대면 재감사업무 결과보고(8차) ◆click◆ 『감사인의 중요성 금액』 삽입 00760#*감사인의중요성금액.dsl
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II. 사업의 내용 【주요 용어 설명】 한글명 영문명 설 명 관절염 개선 류마티스 관절염, 골 관절염에서 발견되는 관절 내 염증 및 연골 분해 현상을 개선 골 형성 촉진 조골세포(골 조직을 만들어 주는 세포)의 분화나 활성을 촉진하고 파골세포(골 조직을 분해하는 세포)의 분화나 활성을 억제하여 전반적인 골 형성을 촉진 대체 독성 시험 인공피부 또는 다양한 종류의 배양 세포에 대한 독성, 수소의 정자 활동성 등을 관찰하여 동물에 대한 직접 처치 없이 독성을 관찰하는 방법 독성 시험 인체에 대한 원료의 독성 유무를 미리 확인하기 위해 직접 동물의 안구 또는 피부를 대상으로 자극감을 관찰하는 방법 레티놀 Retinol 비타민A로 주름개선성분 리포좀 Liposome 구형으로 인지질 이중층(phospholipid bilayer)을 구성하여 원료를 내부에 포함, 캡슐화를 통해 원료의 안정성과 피부 투과성을 증대시킴 메조테라피 1952년 프랑스 의사 Pistor가 개발한 치료법으로 '메조(Meso)'와 치료법이란 뜻의' 테라피(therapy)'를 합성한 용어. 효과가 검증된 약물과 미네랄, 비타민 등을 혼합하여 피부의 중간층에 주입하는 주사요법 미백 주근깨, 기미, 검버섯 등과 같은 피부의 색소 침착을 개선하는 효과 모발성장 모발 성장 주기를 조절하여 탈모를 억제 하고 발모를 촉진하는 효과 모발흑화촉진 색소 부족으로 나타나는 흰머리 등을 개선하기 위해 모근의 멜라닌 형성 세포를 자극 미국화장품협회(구.명칭) CTFA 변경전 미국화장품협회의 약어 미국화장품협회 PCPC 미국화장품협회의 약어 바이알 Vial 주사용 유리 용기의 하나. 약을 나누어 사용할 때 쓰는데, 주사약을 넣고 무균 상태로 만든 후에 고무마개로 밀폐함. 바이오미메틱 펩타이드 성장인자와 같거나 유사한 효능을 가지는 아미노산중합체. 아미노산이 펩타이드 결합을 통해 이루는 짧은 서열, 단백질보다 사이즈가 작음 발효 단백질 원료를 얻어내기 위해 유전자 조작된 대장균(E.coli) 등을 배양하는 과정 상피세포 성장인자 EGF 인간이 본래 가지고 있는 인자로서 피부의 표면에 있는 수용체와 결합하여 새로운 세포의 생산을 촉진하여 체내에 53개의 아미노산으로부터 형성되는 단백질의 일종 성장인자 세포, 조직의 수·중량을 증가시키는 작용이 있는 단백질성의 생리 활성물질 인체 각 기관을 구성하는 세포의 성장을 촉진하는 단백질 세럼 Serum 피부에 영양과 수분. 윤기를 공급하는 미용농축액 CE마크 CE 'CE마크'는 'Conformity to European'으로 지난 93년 유럽연합(EU) 시장이 단일화 되면서 역내 기술장벽을 제거하기 위해 만들어진 인증제도로 EU 시장에 제품을 수출하는데 필수적인 인증서 INCI 국제적인 화장품 성분명칭 ICID PCPC (구. CTFA)에서 발간한 국제화장품원료 사전 안정성 Stability 원료의 형태와 성질을 그대로 유지할 수 있는 능력 안티에이징 노화 방지' 또는 '항노화'의 뜻을 갖는 용어. 넓게는 노화방지용 화장품이라는 의미로도 사용됨 피부에서는 주름 개선 효과를 의미함 알러지성 비염 개선 비강 내에 발생되는 알러지성 염증 반응을 개선 알부틴 Arbutin 타이록신아제를 저해, 멜라닌 색소의 형성을 방해, 식약청의 미백 기능원 고시 원료 약물전달 시스템 생체에 투여한 약제는 흡수, 분포, 대사, 배설이라는 약제동태과정에 따라 표지부위에 이행하여 세포 또는 조직에 있는 수용체와 결합하는 것으로서 작용을 발현시키는 것을 말함 용액 Solution 두 종류 이상의 물질이 고르게 섞여 있는 혼합물 정제 얻고자 하는 특정 원료만 높은 순도(낮은 불순물 함량)로 분리하는 기술 제2형 당뇨병 자가면역질환의 일종으로 90% 이상이 성인당뇨로 분류되는 2형 당뇨병. 제2형 당뇨병은 주로 성인에서 발생하고 제1형 당뇨병은 주로 소아에서 발생함 줄기세포 Stem Cell 여러 종류의 신체 조직으로 분화할 수 있는 능력을 가진 세포, 즉 '미분화'세포 지방 분해 Lipolysis 지방 세포의 지방 형성 과정을 억제하고 지방 분해 과정을 촉진하여 비만을
케어젠 — [기재정정]사업보고서 (2015.12)

개선 GMP GMP 의약품의 안정성과 유효성을 품질면에서 보증하는 기본조건으로서의 우수의약품의 제조·관리의 기준 치주 질환 개선 Oral Care 치은염, 치주염과 같이 잇몸 및 치조골(치아를 지지하는 골 조직)에 나타나는 염증, 골 분해현상을 개선 코스메슈티컬 화장품(cosmetic)과 의약품(pharmaceutical)의 합성어로 단순한 기능성 화장품에 의약품의 전문적인 치료기능을 합친 제품을 일컫는 말 클로닝 Cloning 특정 단백질을 생산할 수 있도록 유전자를 조작하는 기법 프란츠 셀 확산 시스템 피부흡수를 모사하는 시험 피지 조절 피지샘에서 분비되는 피지의 양을 조절하여 피지 과다 분비에 의해 나타나는 지루성질환을 개선 피부전달 시스템 피부의 표피층을 통과하여 진피층 까지 효능 원료가 도달할 수 있도록 원료를 전달해 주는 전달체 피부질환 개선 아토피성 피부염, 건선, 여드름 등과 같은 피부 염증성 질환을 개선 PB상품 PB 유통업체가 제조업체에 제품생산을 위탁하면 제품이 생산된 뒤에 유통업체 브랜드로 내놓는 것을 이르는 말로, PL(private label)상품이라고도 함 필러 Filler 주사를 이용해 주름 및 안면 볼륨을 개선하는 것. 필러는 얼굴을 입체적으로 만들거나 주름아래를 채움으로써 직접적으로 주름을 사라지게 만듬. 하지만 주름이 완전히 사라지는 개념은 아니고 필러는 시간이 지나면서 서서히 인체에 흡수되거나 이물질로 인식하여 인체에서 분해되므로 시간이 지나면 사라지게 됨 항염증 체내 면역 세포에 의해 나타나는 염증 반응을 억제하는 효과 히알루론산 아미노당과 우론산으로 이루어진 복잡한 다당류의 일종. 1934년 K.H. Meyer가 처음 소의 초자체로부터 얻었음. 그 구조적인 특성으로 인하여 많은 양의 수분을 함유할 수 있으며, 삼투압을 유지하여 체내 수분의 균형을 유지하고 피부의 항상성을 유지할 수 있다고 알려져 있음. 합성 Synthesis 작은 단위의 물질을 조합하여 최종 산물을 만들어 냄. 펩타이드의 경우 단위 아미노산 여러개를 연결하여 하나의 펩타이드를 만들어 내는 과정 1. 사업의 개요 당사는 세포의 성장, 증식 및 분화 등에 관여하는 성장인자(Growth Factor)와 바이오미메 틱펩타이드(Biomimetic Peptide)에 대한 연구와 기술을 바탕으로 코스메슈티컬(Cosmeceuticals) 과 의료기기(Dermal Filler)를 생산하여 전세계적으로 판매하고 있으며, 동 성장인자와 바이오미메틱펩타이드의 응용범위를 단기적으로는 기능성식품으로, 장기적으로는 의약품 생산으로까지 확대하고자 하는 첨단 생명공학회사(Biotechnology Company)입니다. 성장인자(Growth Factor)란 세포간에 존재하는 일종의 생체단백질로서 세포의 성장, 증식, 분화에 관여하는 것으로, 지금까지 수십만 종이 알려져 있습니다. 당사는 이 중 피부와 모발의 성장에 관여하는 성장인자 20여 종을 유전공학적인 방법을 사용하여 생합성하고 있습니다. [성장인자 제조 프로세스] 성장인자 제조 프로세스 바이오미메틱펩타이드(Biomimetic Peptide)란 상기 성장인자단백질과 같거나 유사한 효능을 가지는 아미노산중합체입니다. 당사는 이를 고상합성방법(Solid Phase Synthesis)으로 대량 생산하고 있습니다. [바이오미메틱펩타이드 제조 프로세스] 바이오미메틱펩타이드 제조 프로세스 당사는 자체 개발한 성장인자 및 이와 유사한 효능을 나타내는 바이오미메틱펩타이드를 함께 사용하고 효율적인 피부침투를 위해 이중층캡슐화(Double-layered Encapsulation) 기술을 접목하여 제품의 효능 극대화 및 다양화를 기하고 있습니다. [이중캡슐화(리포좀)의 생산방식 및 전자현미경 확대사진] 이중캡슐화의 생산방식 전자현미경 확대사진 당사는 창립 이래 지속적인 세포의 생장, 성장, 분화 등에 관련된 성장인자단백질과 바이오미메틱펩타이드에 대한 R 통해 축적된 연구개발 노하우를 적용하여 인체에서 안면미용, 탈모/두피관리, 바디/비만관리 등의 부분에서 가장 탁월한 효능/효과를 이끌어내기 위한 바이오
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원료물질 및 제품(의료기기(필러), 기능성 화장품 등)을 생산하고 있습니다. 당사는 방대한 연구활동을 통하여 성장인자(Growth Factor) 및 성장인자의 효능을 모방한 펩타이드(Peptide - 당사에서 생산되는 펩타이드를 바이오미메틱펩타이드(Biomimetic Peptide)라 명칭함)를 개발, 특허화 했으며 이를 필러 등의 의료기기와 화장품 등으로 제품화 하여 글로벌시장에서 판매하고 있습니다. 당사 보유 바이오미메틱펩타이드 현황(2014년말 기준) 당사의 사업내용은 거시적 관점에서는 항노화산업, 그리고 미시적 관점에서는 화장품산업에 속합니다. 항노화산업은 '인체의 노화 예방 및 개선 등과 관련하여 의약품, 의료기기, 식품, 화장품에 관한 산업'으로 정의되고 있습니다. 최근 인구의 고령화 추세에 따라 항노화산업에 대한 관심은 더욱 증가하고 있으며 관련 수요도 증가하고 있습니다. 또한 경제발전에 따른 소득수준의 증대, 여성의 사회참여 확대, 남성의 미용분야 관심도 증가에 따라 항노화 및 미용 산업의 성장에 따라 각종 항노화 제품 및 서비스의 품질도 발전을 하고 있습니다. 기존의 항노화산업의 패러다임은 치료를 통한 노화에 대한 질병 치료였으나, 최근에는 치료를 넘어 예방 중심으로 패러다임이 변화하고 있습니다. 또한, 최근 경제수준이 향상되고 의학의 발달에 따른 평균수명이 증가함에 따라 항노화 시장에서도 기존의 일반 화장품 보다는 기능성 미용 제품의 수요가 증가하는 추세입니다. 특히 극심한 환경오염, 스트레스의 증가 등의 복합적인 원인으로 과거의 일반 화장품 보다는 미백, 주름개선, 보습 등의 개선을 위한 약물적/치료적 기능을 가진 기능성 화장품 (일명 코스메슈티컬, Cosmeceutical이라 함)이 등장하기 시작하였습니다. 코슈메슈티컬이란 화장품(Cosmetics)과 의약품(Pharmaceutical)의 합성어로서 단순한 화장품의 기능에 의약품의 전문적 치료기능을 더한 제품을 말하며, 코스메슈티컬 또는 메디컬화장품이라고도 불립니다. 이러한 제품은 전문적인 치료센터 또는 병원에서 미용성형시술(또는 테라피)를 통해 소비자에게 판매되는 전문테라피제품(Professional Therapy Product)이거나 소비자가 직접 가정에서 손쉽게 사용할 수 있는 기능성 화장품(Functional Therapy Product) 또는 홈케어 화장품(Home Care Cosmetic Product)로 분류할 수 있습니다. 당사는 전문테라피제품을 적용부위별로 '안면미용(Facial Aesthetics)' 제품, '탈모/두피관리(Hair and Scalp)' 제품 및 '바디/비만관리(Body and Obesity)' 제품으로 세부적으로 나누고 있습니다. [제품분류 및 당사 제품 브랜드 포지셔닝] 구분 전문테라피용 홈케어용 안면미용 탈모/두피관리 바디/비만관리 기능성화장품 탈모/두피관리 당사 브랜드 더마힐 더마힐 더마힐 더마힐 더마힐 레보필 (REVOFIL) 닥터씨와이제이 (Dr.CYJ) 레보필 (REVOFIL) 리노킨 (RENOKIN) 제품수 33종 9종 10종 44종 9종 가. 산업의 특성 (1) 항노화 산업의 정의 당사가 주로 영위하고 있는 사업은 항노화 산업((Anti-aging Industry)에 속해 있다고 볼 수 있습니다. 노화란 "시간의 흐름과 함께 진행되는 신체 기능 및 상태의 변화” 라는 생물학적 개념이며, 항노화는 "노화를 늦추거나 노화 증상을 완화하는 기술, 상품, 비즈니스" 라는 목적 지향적인 개념입니다. 항노화 및 항노화산업에 대한 명확하고 공통된 정의는 아직 정립되어 있지 않지만, 포괄적인 관점에서 항노화 산업은 노화 기전에 대한 예방 및 관리의 노화로 인한 신체적 질병을 예방, 관리, 치료하는 모든 제품 및 서비스를 포함하는 것으로 정의 할 수 있습니다. (2) 항노화 산업의 구분 항노화산업의 세부 영역은 크게 항노화 제품과 항노화 서비스로 구분될 수 있으며, 항노화 관련 대표적인 제품 및 서비스는 다음과 같습니다 항노화 제품 페이셜케어, 스킨케어, 헤어케어, 의약품과 보조식품, 기능성식품, 화장용장비
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및 피트니스장비 등 항노화 서비스 침습 및 비침습 미용시술서비스, 보완 및 대체의학요법, 생체재생서비스, 스파, 마사지, 헬스장서비스 등 (3) 항노화 산업의 세부 적용 분야 기관 구분 지식경제부, “항노화산업 육성방안 연구” '노화 및 노인성질환을 예방, 치료 및 개선을 위한 의약품, 식품, 화장품, 의료기기, 건강프로그램 및 연관된 바이오기술 등을 개발하고 만들어내는 첨단바이오기술이 접목된 새로운 신기술산업'으로 정의하고, 그 범위를 다음과 같이 제시 ⅰ) 인체의 노화 예방 및 개선 의료기술 및 의약품, 의료기기, 식품, 화장품 ⅱ) 노인성질환 치료 의료기술 및 의약품, 의료기기, 식품, 화장품 ⅲ) 세포와 조직의 재생기술 및 의약품, 의료기기, 식품, 화장품 ⅳ) 심혈관노화 방지기술 및 의약품, 의료기기, 식품, 화장품 ⅴ) 피부노화 방지기술 및 의약품, 의료기기, 식품, 화장품 ⅵ) 성기능 재생기술 및 의약품, 의료기기, 식품, 화장품 ⅶ) 면역노화 방지기술 및 의약품, 의료기기, 식품, 화장품 ⅷ) 내분비대사 노화방지 기술 및 의약품, 의료기기, 식품, 화장품 ⅸ) 간기능 재생기술 및 의약품, 의료기기, 식품, 화장품 삼성경제연구소 - 항노화의 개념은 모호하지만, 산업적 맥락을 이해하기 위해 전략적으로 기술적 가치보다는 활성화된 산업분야를 중심으로 정의 - "노화"란 "시간의 흐름과 함께 진행되는 신체 기능 및 상태의 변화"라는 생물학적 개념이며, "항노화"는 "노화를 늦추거나 노화증상을 완화하는 기술ㆍ상품ㆍ비즈니스"라는 목적 지향적인 개념으로 정의 - 동 연구소는 항노화를 젊음, 아름다움 등 질적 개념으로 제한하여 기대수명과 같은 양적 개념의 항노화와 경제적 지원, 교육, 사회활동, 노인복지 등 사회적 관점에서의 노화 관련 산업을 배제하였고, 피부노화를 다루는 산업으로 한정 (4) 항노화 산업의 성장배경 항노화산업은 다양한 분야에서 부상하고 있고 그 원인으로 크게 인구구조적 측면, 수요 측면, 경제산업 측면에서 파악해 볼 수 있습니다. - 인구구조 측면에서 볼 때 전 세계적으로 빠르게 진행되는 인구 고령화 현상(삼성경제연구소에 의하면, 2015년을 기점으로 5세이하 인구와 65세 이상 인구의 역전현상 나타난다고 합니다)으로 고령층이 향후 주요 수요층을 형성하게 되는데, 예를 들어 미국의 베이비붐 세대는 높은 구매력을 바탕으로 고가의 제품 서비스시장의 주요 고객층을 형성하고 있습니다. [전세계 고령화 추이] - 수요의 측면에서는 소득 향상으로 기본적 욕구 외에도 삶의 질 향상에 대한 관심이 높아져, 건강하고 젊고 아름답게 살고자 하는 욕구가 상승하고 있습니다. - 경제산업적 측면에서는 항노화 및 건강관리를 통해 발병 이전에 사전 관리를 확대함으로써 의료비용을 절감하는 한편, 새롭게 부상하는 고령자의 수요를 산업 발전의 기반으로 삼아 새로운 성장동력을 추진할 수 있는 기회로 작용하고 있습니다. 최근 한국보건산업진흥원이 발간한 '글로벌 선도산업 창출을 위한 항노화산업 실태 조사·분석 및 활성화방안' 연구보고서에서 세계 항노화 제품 시장을 살펴보면 미국, 캐나다, 유럽, 일본 등 선진국이 전체 시장의 약 80%를 차지하고 있는 것으로 나타났습니다. 항노화 시장에 참여하고 있는 기업들의 수익성은 더욱 증대되고 있으며, 기업가치는 수익성과 전망에 따라 다르지만 일반적으로 볼 때 다른 부분에 비해서 높은 편입니다. 전세계적 고령화 진행에 따라 '오래 사는 것'을 넘어서서 '건강하게 사는 것'에 대한 관심이 커지고 있습니다. 특히, 2015년을 기점으로 전세계 65세 이상인구가 5세 이하인구를 앞서는 크로스가 일어나면서 노인을 위한 산업 및 항노화를 위한 산업의 수요는 장기적으로 증가할 것으로 보고 있습니다. (5) 항노화 산업의 전망 최근 들어 기술개발이 활발하여 산업성장주기로 보면 '도입기' 또는 '성장기'초기단계라고 볼 수 있습니다. 아래 그래프에서 보면, 2000년대에 들어 특허가 폭발적으로 늘어나고 있는 것을 볼 수 있는데, 이는 항노화 산업에서 기술개발이 아주 활발하게 이루어지고 있음을 볼 수 있습니다.
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향후 해당 산업이 크게 성장할 가능성이 크다는 점을 시사하고 있습니다. 전 세계 항노화산업의 시장규모는 2013년 기준 2,745억불, 2030년에는 4,200억불 규모를 예상하고 있으며(BCC Research, 2013), 국내 항노화 산업의 규모는 2011년 11.9조원, 2020년 28.3조원 규모로 예측되고 있습니 다. (2013 삼성경제연구소) 또한 항노화 산업은 제품과 서비스가 밀접히 관련되어 동반 성장하는 산업입니다. 피부 미용이나 시술은 관련 약물이나 화장품도 중요하지만 서비스가 이루어지는 환경도 중요합니다. 서비스 산업은 특성상 국가별로 문화환경이나 규제환경이 많이 차이가 나고, 변화가 느리기 때문에 새로운 시장을 창출하기도 어려운 반면, 형성된 시장이 쉽게 사라지기도 어렵다고 볼 수 있습니다. 현재 주로 형성되어 있는 피부 관련 항노화 시장은 향후 근골격계, 심장, 뇌·신경계 등의 영역과 결합될 경우 복합산업으로 육성될 수 있을 것으로 전망입니다. (출처: 2014 한국보건산업진흥원, "글로벌 항노화산업 시장동향") (6) 주요 목표시장 당사가 영위하고 있는 사업이 속한 산업은 앞에서 설명한대로 '항노화 제품 및 서비스' 시장이라고 볼 수 있으나, 서비스 시장을 제외한 '항노화 제품' 중에서는 페이셜케어, 스킨케어, 헤어케어 등의 퍼스널케어 산업과 올해부터 신규사업으로 추진하는 건강기능식품과 의약품 산업입니다.당사는 당사의 사업이 속한 시장을 크게 메조테라피 제품이나 필러제품을 포함하는 '전문테라피제품(Professional Therapy)'과 기능성화장품을 포함하는 '홈케어제품(Home Care)' 시장으로 분류하고 있습니다. [당사 제품 구분 및 용도] 구분 전문테라피제품 홈케어제품 당사 브랜드 더마힐(Dermaheal), 레보필(REVOFIL), 닥터씨와이제이(Dr.CYJ) 더마힐(Dermaheal), 리노킨(RENOKIN) 용도 미용성형 시술시 전문가가 사용하거나, 에스테틱 살롱 등의 전문케어센터에서 전문가가 사용하는 제품 가정에서 소비자가 직접 피부 또는 모발/두피에 바르는 제품 제품수 52종 53종 나. 산업의 성장성 (1) 세계 시장 규모 및 전망 (가) 전문테라피용 제품 시장 당사의 사업이 속한 산업은 항노화(안티에이징)와 관련된 스킨케어 및 헤어케어 제품 뿐만 아니라 건강기능식품 및 의약품을 포괄하는 영역이나, 여기에서는 당사가 현재 제품을 출시하고 있는 시장 위주로 시장규모를 산출하였습니다. "IMCAS Tribune 2014"(국제 미용시술전문가 회의에서 발간하는 자료)에서는 다음의 4개 분야의 시장 규모와 전망에 대해서 설명하고 있습니다. 당사는 이 중에서 피부주사제 시장과 전문테라피용 코스메슈티컬에 해당되는 제품을 생산하고 있습니다. □ 피부주사제(Injectables) - 보툴리눔톡신(Botulinum Toxins)과 더말필러(Dermal Fillers) □ 전문테라피용 코스메슈티컬 (Cosmeceuticals or Active Cosmetics) □ 유방확대술 (Breast Implants) 이 시장은 2013년에 46억유로 규모로 전년대비 7.3% 성장하였고, 2014년에는 7.2%가 성장하여 49억유로(67억불) 규모로 예측되며, 2018년까지 비슷한 성장추세가 유지될 것으로 보고 있습니다. 이는 지역에 따라 상당한 편차가 있는데, 지역별로는 유럽은 약 3% 수준, 북미지역은 7%, 남미 지역은 9%, 아시아·태평양 지역은 12% 이상 고성장세를 보일 것으로 예측하고 있습니다. [지역별 미용시술 시장규모 2012년~2018년 (단위 : 십억유로)] 분야별(유형별)로는 주사제(보툴리눔톡신 및 더말필러) 시장규모가 전체의 약 35%로 가장 크고, 그 다음이 에너지기기(35%), 나머지 부분이 15%씩 차지하고 있습니다. 성장률은 에너지기기가 8.5%, 주사제가 7% 수준으로 1, 2위를 차지하고 있습니다. [유형별 미용시술 시장규모 2012년~2018년 (단위 : 십억유로)] 또한, 국제 미용성형외과협회(ISAPS; International Society of
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Aesthetic Plastic Surgery)는 매년 국가별 미용성형 관련 통계를 발표하고 있습니다. 2013년 통계에 의하면 전세계적으로 성형외과 전문의에 의해 2천 3백만 건 이상의 시술 건수를 기록하고 있으며, 이중 비외과적 미용시장은 또한 2010년 대비 61%(동기간 CAGR 17.2%) 이상의 괄목한 성장을 하고있습니다. [전 세계 미용성형 시술 건수] 구분 2010년 2011년 2012년 2013년 시술건수 비중 시술건수 비중 시술건수 시술건수 비중 외과적 시술 해당년도에는 조사자료 없다고 고시됨 비외과적 시술 합계 (출처 : 국제미용외과수술협회(www.isaps.org), 2011, 2012, 2014년 발표 자료 인용) 2013년 통계에 따르면, 세계에서 가장 많은 시술 건수를 기록한 나라는 미국으로 4백만건을 나타내고 있으며, 브라질, 멕시코, 독일, 스페인 등이 그 뒤를 잇고 있습니다. (다만, 중국, 인도 등 몇몇 통계의 신뢰도가 떨어지는 나라의 데이터는 제외되었다고 보고하고 있습니다.) 이와 같은 통계 자료를 토대로 시장규모를 추정한다면, 1건당 1백만원 정도로 추정하여 계산하는 경우 약 23조원의 시장규모로 추산됩니다. 수술을 동반하지 않는 비외과적 시술의 경우 보톡스 시술이 2013년 약 514만 건으로 43.3%를 차지하고 있으며, 그 뒤를 필러 시술, 제모, 비침습적 주름개선, 화학필링, 레이저피부관리 등의 순서입니다. 당사의 제품과 연관이 있는 필러, 비침습적 피부미용 등의 시술이 높은 비중을 차지하고 있음을 알 수 있으며 해당 제품 시장의 성장률이 증가하고 있음을 보여줍니다. [시술 종류별 비외과적 시술 건수] 구분 2010년 2011년 2012년 2013년 시술건수 비중 시술건수 비중 시술건수 시술건수 비중 보톡스 해당년도 조사내용 없다고 고시됨 더말 필러 비침습적 피부미용 기타 전체 비외과적 시술 건수 비외과적 미용시술 시장 규모는 1회 시술비용 평균 250~300불로 가정하는 경우 약 3~3.6조원 규모로 추정됩니다. [글로벌 더말필러 시장규모 (2009-2020)] ( 단위 : 10억불 ) 구분 2009년 2010년 2011년 2012년 2013년 2014년 2015년 2020년 과거 CAGR 예상 CAGR 시장 규모 11.jpg 더말필러 중에서도 당사가 생산하는 히알루론산 필러는 타 재료 대비 높은 안전성을 보이기 때문에 시장에서 가장 대중적인 더말필러로 유지될 것으로 예측되고 있으며 향후에도 상당히 긴 라이프사이클이 예상되고 있습니다. 그 이유는 현재까지 히알루론산을 대체할만한 더 안전한 재료가 개발되지 않았다는 점, 전 세계 시장을 이끌고 있는 앨러간사(Allergan)와 갈더마사(Galderma)에서 지속적으로 히알루론산 필러의 신규 모델을 출시하고 마케팅을 강화함으로써 시장의 방향을 히알루론산 제품으로 유지되게 하고 있다는 점 때문입니다. 이외에도 중국, 중동, 남미 등 신흥개발국가에는 아직 시장이 성장 초기단계이므로 향후 지속적으로 수요가 증가할 것으로 예상됩니다. 이렇게 성장하는 기존의 더말필러에 당사가 개발한 기능성 바이오미메틱펩타이드 성분을 추가하여 한층 업그레이드된 제품을 출시하고 있기 때문에 기존시장을 잠식함은 물론 신규시장을 열어나갈 수 있을 것으로 기대됩니다. (나) 홈케어용 제품 시장 당사의 홈케어용 제품은 비록 항노화와 관련된 고도의 기능성 제품이지만 사용방식이나 외형(제형) 측면에서 화장품의 형태를 가지고 있습니다. 따라서, 당사의 홈케어용 제품은 넓게는 화장품, 좁게는 '기능성화장품' 시장으로 분류할 수 있습니다. 현재 '기능성화장품'을 분류하는 기준도 세계 각국의 기준이 달라서 일관되게 분류할 수는 없습니다. 국내에서는 2000년 7월 1일 화장품법을 제정하면서 '미백', '주름개선' 및 '자외선차단' 제품으로 명백하게 분류하고 있는 반면, 국가별로 서로 다른 다양한 기준을 가지고 있기때문에, 일반적으로 썬케어(Sun Care) 제품과 페이셜케어(Facial Care) 제품을 '기능성화장품'으로 보아 분석하고 있습니다. 전세계 화장품 중
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기능성화장품 비중은 24%로 추정되며, 국내의 경우는 27%로 추정됩니다. [화장품 분류기준 비교표] 구분 우리나라 화장품 유형 당사 제품 유형 세부유형 Skincare 기초 화장용 제품류 √ 인체 세정용 제품류 √ Body care 기초 화장용 제품류 √ Suncare 기초 화장용 제품류 √ Hand care 기초 화장용 제품류 √ Make-up remover 손발톱용제품류 눈화장용제품류 기초 화장용 제품류 √ Haircare Shampoo 두발용제품류 √ 영.유아용제품류 두발용제품류 두발 염색용 제품류 두발용제품류 √ 두발용제품류 Make-up 색조 화장용 제품류 눈화장용제품류 손발톱용제품류 영.유아용제품류 방향용제품류 Personal hygiene 체취 방지용 제품류 Soap2) 인체 세정용 제품류 목욕용제품류 면도용제품류 인체 세정용 제품류 (출처 : 한국보건산업진흥원, "2014년 화장품산업 분석 보고서2014) 주) 당사가 제품을 출시하고 있는 부분에 체크(√) 표시를 하였음 데이터모니터(Datamonitor) 자료에 의하면 2013년 세계 화장품 시장규모는 2,495억 달러로 전년 대비 3.9% 증가했습니다. 지역별 시장규모는 전년대비 2.5% 성장한 유럽이 936억 달러로 가장 크며, 이어서 아시아/태평양 786억 달러, 북미/중남미 708억 달러 순입니다. 한편, 중동 및 아프리카는 66억 달러로 2.6%를 차지했으나, 연 평균 6.2% 증가로 미루어 볼 때 향후 전망은 밝을 것으로 기대됩니다. [지역별 세계화장품 시장규모] (단위: 백만달러, %) 지역 2009년 2010년 2011년 2012년 2013년 CAGR 시장규모 YoY ('09~'13) 유럽 아시아/태평양 북미/중남미 중동/아프리카 합계 국가별로 보면 미국이 379억 달러로 전체 시장에서 15.2%를 차지했고 그 다음은 일본 243억 달러, 중국 233억 달러 순으로 나타났습니다. 한편 우리나라의 2013년 화장품 산업 시장규모는 68억 달러로 세계시장 11위에 올라 있으며 전 세계 시장의 2.7%를 차지하였습니다. [ 주요국의 화장품 시장규모] (단위: 백만달러, %) 순위 국가 2011년 2012년 2013년 YoY 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 미국 일본 중국 브라질 독일 프랑스 영국 이탈리아 러시아 스페인 한국 인도 멕시코 캐나다 호주 합계(47개국) 유형별로는 Skincare 시장이 788억달러(31.6%)로 가장 큰 시장을 형성했고 그 다음으로 Haircare와 Personal Hygiene이 각각 20.1%, 16.8%로 그 뒤를 이었습니다. 세부적으로는 Skincare 중 Facial care(21.2%) 시장이 가장 크며, 그 다음으로는 Female fragrances(8.4%), Shampoo(7.9%), Deodorants(6.1%) 등 순으로 나타났습니다. [유형별 세계 화장품 시장규모] (단위: 백만달러, %) 유형 2009년 2010년 2011년 2012년 2013년 YoY 시장규모 비중 Skincare √ √ Body care √ Suncare √ Hand care Haircare √ Shampoo √ Soap Make-up Baby Care Total 주) 당사가 제품을 내고 있는 부분에 체크(√) 표시를 넣었음 기능성 화장품에 대한 세계 시장은 아직 분류되어 있지 않지만 우리나라의 기준으로 비교해 보면, Facial care와 Sun care 품목이 해당되는바, 2013년 610억달러에서 평균 4.5%로 성장할 경우에 2018년에 733억달러가 될 것으로 예상됩니다. (2) 국내 시장 규모 및 전망 (가) 전문테라피용 제품 시장 국내 전 문테라피용 제품 시장은 아래와 같이 필러시장 및 보톨리눔 톡신 시장의 규모로 볼때 2,000억원 정도로 추정할 수 있습니다. [ 국내 필러시장 규모 및 보톨리눔톡신 시장규모 추이] (나) 홈케어용 제품 시장 2013년 국내 기능성 화장품 매출은 3조 7,389억원으로 전체 화장품 매출(13조 8,282억원)의 27%를 차지했으며(세계 기준 24% 대비 높은