chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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개선 - EURO 4 대응 모델 17년2월 ~ 18년 3월 시장판매 중 상업용 내부연구 개발 강화된 환경 규제의 대응을 위한 기존 차량 EFI -DD110시리즈모델, 확대판매 : 신규수요 지속 -보험 유리점으로 확판 예상 -EFI 채용 : 연비 및 내구성 개선, 주행 안정성, 시동성 향상 - EURO 4 대응 모델 시장판매 중 Street 내부연구 개발 수출 주도형 Street Custom -국내 및 유럽 시장 수출 수요 대응 GV125S -스타일리쉬한 신규 디자인 및 프래임 신규 개발 - Easy Riding 초보자 사용성 확보 - EURO 4 대응모델 16년8월 ~ 18년 3월SOP 시장판매 중 전기 스쿠터 내부연구 개발 정격 출력 3.0kw급 Motor개발 - 상용 적재능력, 주행거리 및 등판 성능 향상 HF-20E - 차체 : 전기이륜차 Lay Out구조 개발 - 동력 장치 / 고효율 In-Wheel Motor 및 MCU 개발 - 2차 전지 및 일체형 BMS 개발- 보급사업차량 제작中(`19년 상반기 보급사업 획득예정 16년 ~ 18년 12월 품질, 사양안정화 진행 중 Street 내부연구 개발 GV-125S 배기량 확장 -중국 및 해외 시장 수요 대응 GV300S -스타일리쉬한 GV125S 시리즈 모델로 차체공용 -GV125S의 출력 한계를 쿼터 급으로 확대 사용성 확대. - EURO 4 대응모델 17년8월 ~ 19년 4월(SOP) 상업용 Scooter 내부연구 개발 수요 확대를 위한 보급형 Scooter -특판사업의 제품 군 보강을 통한 수익성 확보. -국내 이륜차 보험 혜택 수혜 확판 기대 HF-100A -이륜차 보험 혜택을 위한 배기량 선정 -기존공냉엔진 EFI 채용 : , 연비 및 내구성 개선 - EURO 4 대응 모델-`19년 시장 확대판매를 위한MMC Model진행 중 17년 6월 ~ 18년 6월 시장판매 중▶SOP `19/11 Utility Scooter 내부연구 개발 강화된 환경 규제의 대응을 위한 기존 차량 EFI -라인업 유지 : 수요 지속 RAON100 EURO-4 -기존엔진 EFI 채용 : 출력 증가, 연비 및 내구성 개선, 주행 안정성, 시동성 향상 - EURO 4 대응모델-`19년 시장 세분화를 위한 Model개발 중 17년 ~ 18년 7월 시장판매 중▶SOP `19/5 Maxi Sccoter 내부연구 개발 강화된 환경 규제의 대응을 위한 신규모델 개발 -라인업 유지 : 수요 지속 GRANTUS -EFI 채용 신규엔진 적용 : 출력 증가, 연비 및 내구성 개선, 주행 안정성, 시동성 향상 - EURO 4 대응 모델 17년 12월 ~ 18년 7월 시장판매 중 신규엔진개발 내부연구 개발 -EURO-4 대응엔진 - 수냉, V-Twin, SOHC 8 Valve 신규엔진 개발 - 쿼터급 실주행 연비 및 토크 보강 17년8월 ~ 19년 4월(SOP) 신규엔진개발 125cc 단기통-Bike 내부연구 개발 -125cc 단기통, -EURO-4 대응엔진 -수냉 15PS 목표로 신규 개발 17년3월 ~ 20년5월(SOP) SCRAMBLER 내부연구 개발 수출 주도형 GV300R -EURO-4기본, EURO-5 대응검토 18년3월 소형급 수냉전기이륜차 현대케피코 삼성SDI KR모터스 - 내수 배달 전기이륜차 시장 독보적 우위선점 - 동남아 시장 공략 전략 모델 HKR-125E - 차체 : 현대케피코 전동 부품 장착 전용 Lay Out구조 - 삼성 SDI 고출력 배터리 적용 ( 2 PACK 직렬 연결 ) - 현대케피코의 고출력 수냉 전동 부품 적용 - 2021년 1월 양산 ( 배터리 교환형 시스템 적용 ) 19 년 07월 ~ 21년 1월 목업 차량 성능 TEST 중 Middle 내부연구 개발 -중국 및 해외 저개발 시장 수요 대응 QM400 -Middle급 중저가 제품을 통하여 중국, 남미시장 확대. -Segment 세분화를 통한 기존 제품과 차별화. 19년 9월 ~ 21년 상반기(1Q) 9. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항 가. 회사의 상표, 고객관리 정책 당사 및 종속회사는 이륜차산업
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부문에서의 오랜 역사를 통해 취득한 기술력을 바탕으로 국내 이륜차산업에서의 메이저 업체로 성장하였습니다. 또한 국내 뿐만 아니라,해외시장의 글로벌 네트워크 형성을 위하여 매년 이탈리아 EICMA Show, 독일 INTERMOT Show 등에 참가하며 제품 브랜드 이미지를 세계시장에 적극 홍보하고 있습니다. 향후에도 국내외 시장에서의 고객의 가치를 극대화하기 위하여 고배기량을 중심으로한 모델 다각화 뿐만 아니라, 해외시장 현지맞춤형 기종의 신속한 개발과 공급, 차세대 성장동력인 전기이륜차 개발을 지속적으로 추진할 것 입니다. 이는 성장 잠재력이매우 큰 신흥시장 뿐만 아니라 미국, 유럽, 호주 등과 같은 레저중심의 시장에서 매출확대는 물론 브랜드 마케팅력을 강화하는 원동력이 될 것입니다. 나. 법률/규정 등에 의한 규제사항 이륜차에 대한 각종 법안이 지속적으로 개정 강화되어 이륜차산업 전반에 큰 영향을 미치고 있습니다. 이미 지난 2012년 1월부터 시행되고 있는 배기량 50cc 미만 이륜차의 등록제가 사고 및 도난 등과 같은 소비자의 피해를 보장해주는 순기능에도 불구하고 차량등록에 대한 부담으로 소형 이륜차 판매 부진으로 연결되고 있습니다. 또한 세부적인 법 시행 절차 및 시스템 미비에도 불구하고 현재 시행 중인 배기량 260cc 이상 제품의 배출가스 정기검사 제도로 이륜차 사용자들의 경제적, 시간적 손실이 높아졌습니다. 그리고 4륜 자동차에 비해 상대적으로 높은 이륜차의 보험료로 인해 생업을 영위하는 자영업자의 이륜차 추가구매 감소로, 상업용 이용자가 절대다수인 국내 이륜차 시장의 정체가 이어지고 있습니다. 이러한 법 개정 등은 시대의 흐름에 따른 어쩔 수 없는 현상이나, 정부의 이륜차산업 장려 및 진흥을 위한 정책 미비와 이해 부족으로 국내 이륜차산업의 정체는 지속될 것으로 예상됩니다. 한편, 정부가 추진하고 있는 녹색성장산업 정책에 따라 전기이륜차가 가솔린 이륜차의 대안으로 부상하고 있습니다. 이에 따른 중소 배기량 전기이륜차의 보급이 2018년 이후 크게 증가하였으며, 법제도의 정비, 충전인프라의 구축, 전기이륜차 구입에 따른 보조금 지급 등 정부의 지속적인 지원으로 전기이륜차가 이륜차 주도기종으로 빠른 시일 내에 전환 예상됩니다. 당사는 이러한 시장추세에 적합한 전기차이륜차 개발을 일차 완료하여 본격상용 운영이 가능한 전기이륜차를 국내시장에 공급하였으며, 20년 개발을 진행해온 신기종을 시장 출시 예정입니다. 유럽시장의 경우 안전 및 환경에 관한 통합규정으로서 WVTA(Whole Vehicle Type Approval) 규정을 따르고 있으나, 현재는 WP29(세계기준조화포럼)을 통해 법규기준의 통합이 이루어지고 있어 향후 인증법 적용에 있어서 기존 WVTA규정과 병행 또는 법규 변경이 예상됩니다. 미주시장은 환경관련 법규를 제외한 안전에 관한 규제는 제조사 자기인증제를 따르고 있으며 미연방법 등의 기준을 따르고 있습니다. 현재 특별한 규제의 변경사항은 없을 것으로 전망됩니다. 자동차 배기 및 소음 에 대한 국제기준인 EURO 4가 2017년부터 국내에 적용되었습니다. 이로 인해 2018년 상반기 EURO4 공급가능 업체와 기존업체와의 구분이 확연해졌습니다. 2020년은 EURO5가 전면 적용되는 해입니다. 당사는 EURO5적용에 대한 기술력과 시장경쟁력을 확보하였으며, 20년 차질 없이 시장대응 예정입니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl
KR모터스 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상.예측한 활동,사건또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로는 동 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 당사 및 종속회사는 국내에서는 유일하게 250cc급 이상 700cc급까지의 고배기량 자체엔진 보유 메이커로서 125cc급 이하 저배기량 중심의 국내시장 판매와 미국, 남미,유럽, 호주 등 해외시장에서 250cc이상 고배기량 위주 판매전략을 지향하여 왔습니다. 2019년은 해외 합작법인 정상가동, 신사업의 성장(중고차사업)으로 매출이 대폭 증가하였습니다. 하지만 당사는 체질개선을 위하여 구조조정 실시, 불용재고에 대한 충당금 설정 등으로 많은 손실을 기록하였습니다. 2020년에는 중국합작법인 JV의 본격적인 성장, 19년도 체질개선을 통한 원가절감, 기존 수출 시장의 활성화 등 수익성 개선을 위한 활동을 통하여 2019년보다 더욱더 성장하는 한 해를 만들어갈 예정입니다. 3. 영업실적 및 재무상태 (1) 영업실적 (단위 : 천원) 과 목 금 액 증감액 증감율(%) 제 59 기 제 58 기 전기대비 전기대비 K-IFRS 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 법인세비용차감전 순이익 법인세비용 당기순이익 (2) 재무상태 (단위 : 천원) 과 목 금 액 증감율(%) 비 고 제 59 기 제 58 기 전기대비 K-IFRS 자 산 총 계 부 채 총 계 자 본 총 계 ※ 당사의 부채비율은 309%이며, 유동비율은 61%입니다. 4. 자금조달 (1) 재무상태표일 현재 당사의 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 이자율(%) 금액 비 고 KR글로벌네트웍스 운영자금 LVMC홀딩스 운영자금 유니온저축은행 운영자금 스카이파이낸싱제이차 운영자금 합 계 5. 부외거래 해당사항 없음 6. 그 밖의 투자결정에 필요한 사항 당사는 2011 회계연도부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하였습니다.
KR모터스 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

IV. 기타포괄손익누계액(10,24) V. 결손금(주석20) 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." ◆click◆『재무상태표-각주』 삽입 ◆click◆『재무상태표(신탁계정용)』 삽입 ◆click◆『손익계산서』 삽입 11_포괄손익계산서 포 괄 손 익 계 산 서 제59기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 제58기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 KR모터스주식회사 (단위 : 원) 과 목 제 59(당) 기 제 58(전) 기
유니켐 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황(1) 산업의 특성피혁 산업은 원피를 가죽으로 변화시키기 위한 고가의 설비와 기술을 필요로 하는 산업이므로 품질의 차이로 경쟁력이 크게 좌우됩니다.피혁원단은 의류, 신발, 가방 및 핸드백, 지갑, 벨트 등의 생활용품은 물론 자동차 및 가구내장재에 이르기까지 매우 다양한 고급소재로 활용되고 있으며, 또한 제품별, 용도별, 소비자성향별로 각각 특성이 다른 수천종의 피혁원단이 중소기업을 중심으로 다품종 소량 주문 방식으로 생산되고 있는 것이 세계적인 추세입니다. 특히, 피혁 가공업은 의류, 신발, 기타 혁제품의 품질을 결정하는 핵심소재 산업인 동시에 원피가공 제품의 대부분을 수출하고 있는 수출주도 산업입니다. 다만, 원자재인 원피의 대부분을 수입에 의존하고 있으므로, 국제 원피가격과 환율 변동의 영향을 많이 받는 산업입니다.(2) 국내외 시장여건우리나라의 피혁 산업은 우피원단 생산이 주류를 이루고 있으며, 가공기술이 선진국 수준에 달하고 있는 등 경쟁력을 확보하고 있습니다. 특히, 자동차용 및 가구용으로 활용되는 시트류 등을 생산하여 경쟁력을 키워가고 있습니다. 다만, 원자재인 원피의경우 미국 등지로부터 고가원피의 수입의존도가 높은 실정이므로, 원가 절감을 통해 경쟁력을 높이기 위하여 원자재 수입선의 다변화와 기술 개발을 통한 신제품의 개발에 노력하고 있습니다.현재 우리나라 피혁원단의 세계시장에서의 품질 수준은 중고가 수준이라고 할 수 있으며, 고가 피혁원단은 주로 이태리, 프랑스 등 유럽국가에서 생산되고 있고 일반 MC(핸드백, 신발 등)용 중저가 원단은 중국 및 동남아국가에서 생산되고 있습니다. 국내에서 생산된 피혁원단은 주로 중국과 동남아국가 등으로 수출되어 가방, 핸드백, 신발, 의류 등의 최종 생산공정을 거쳐 미국과 유럽 등지로 판매되고 있습니다.국내 제혁업체는 중저가 원단인 일반 핸드백 및 신발용 원단에서 고가 원단의 개발을통하여 고부가가치 및 기능성 원단인 자동차시트용 원단으로 생산품목을 전환하고 있는 추세입니다.나. 회사의 현황 (1) 영업 개황당사는 핸드백 및 자동차 시트용 원단의 경우 고가브랜드의 우량 거래처를 통한 매출증가에 전력을 다하고 있습니다. 한편, 자동차의 고급화 추세로 인하여 자동차시트용원단의 수요가 크게 증가되고 있는 상황으로, 현재 당사는 현대자동차, 기아자동차 및 르노삼성자동차에 납품을 하고 있으며 이러한 자동차시트용 원단 매출은 꾸준히 증가할 것으로 예상됩니다.① 핸드백용 원단 : 세계 핸드백 물량의 약 60%가 동남아소재 핸드백 제조업체에 의하여 공급되고 있으며, 이에 따른 가죽원단은 중고가 위주로 수요가 이루어지고 있습니다. 즉, 양질의 품질을 기본으로 경쟁력 있는 가격 제시가 수주 확보의 관건이며, 당사는 중고가의 고부가가치 원단 개발을 완료하여 유명브랜드인 Tumi, Coach 등에공급하고 있습니다.② 자동차시트용 원단 : 기능성 원단으로 자동차시트용 및 핸들커버용으로 구분되며,제품 개발 및 신규 수주에 장기적인 시간과 대규모 투자가 요구되고 있습니다. 국내 자동차 제조업체의 내수 및 수출 물량에 따라 당사의 공급물량이 결정되고 있으며, 당사는 현대자동차, 기아자동차 및 르노삼성자동차에 원단을 공급하고 있습니다. 국내 피혁 산업은 그 특성상 대부분의 원자재를 해외에서 수입하고 있으므로, 국제 원피가격 동향에 따라 수익성이 크게 좌우되며 원자재 가격이 손익에 지대한 영향을 미치고 있습니다. 당사도 원자재의 원활한 확보 및 원피가격 상승에 따른 영향을 최소화하기 위하여 매입처를 다변화하고자 노력하고 있습니다. 또한, 중국 내 제혁업체들의 계속적인 증가와 원단의 품질을 높이려는 노력이 증가하고 있어 지금까지 유지해 온 기술력의 비교우위를 지속시키기 위한 고부가가치 제품의 생산능력이 당사를 포함한 국내 제혁업체들의 중점과제로 떠오르고 있습니다. (2) 시장점유율 추이 (단위 : 억원) 구 분 2019년 2018년 2017년 비고 유니켐 조광피혁 삼양통상 합 계 (*) 금융위(금감원) 전자공시시스템에 공시된 업체별 전체 매출액을
유니켐 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

기준으로 표시하였습니다.(3) 신규사업 등의 내용 및 전망해당사항 없음(4) 조직도 조 직 도.jpg 조 직 도 2. 주요 제품 및 원재료 등 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 품 목 구체적용도 주요상표등 매출유형 매출액 비율 제조업 피혁 핸드백,가방,신발, 카시트외 제품 기타 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제 45 기 제 44 기 제 43 기 피혁원단(SF) (1) 산출기준 가중평균가격 : ( 매출액 / 매출 수량 ) (2) 주요 가격변동원인 일반혁의 경우 주요거래처의 영업상황에 따라서 크게 좌우 되는 관계로 거래처 다변화를 통하여 적정단가를 유지하기 위하여 노력중이며 시트혁은 연중 단가적용이 되고 있습니다. 다. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 제조(피혁) 원재료 원피 피혁원단생산용 라. 주요 원재료 등의 가격변동추이원피의 전량을 수입에 의존하기 때문에 계절적요인과 환율변동 그리고 주요 소사육국의 도살수등에 의해서 영향을 받고 있습니다. 3. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 천SF) 사업부문 품 목 사업소 제 45기 제 44기 제 43기 제조(피혁) 피혁원단(SF) 안산공장 합 계 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 일일생산능력 : 2,000매 ② 산출방법 (나) 평균가동시간 일평균 가동시간 : 8시간 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 천SF) 사업부문 품 목 사업소 제 45 기 제 44 기 제 43 기 제조 피혁원단(SF) 안산공장 합 계 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 피혁 제조 합 계 ※생산가동율 : 생산량 ÷생산능력 다. 생산설비의 현황 등(연결제무제표 기준) (1) 생산설비의 현황 (단위: 천원) 구 분 기초잔액 회계정책변경효과(*) 취 득 감가상각비 처 분 기타증(감) 기말잔액 토지 건물 구축물 정부보조금 기계장치 정부보조금 차량운반구 공구와기구 비품 금융리스자산 사용권자산 건설중인자산 합 계 (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 -. 공장신축 1) 면적 : 11,916.75m2 2) 투자예상금액 : 130억원 3) 투자예상기간 : 2018. 7. 1 - 2019. 12. 31 4. 매출에 관한 사항 가. 매출실적(연결제무제표 기준) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제 45기 제 44기 제 43기 제 조(피혁) 제 품 피혁원단/재단물 수 출 내 수 합 계 상품 상품 원/부(피혁) 수출 내수 합계 기타 잡매출수입임대료 수출 내수 합계 합계 수출 내수 합계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 [ 사 장 ] │ -. 일반혁영업팀 -. 시트영업팀 (2) 판매경로 ① 직수출(DIRECT) ② LOCAL수출(완제품,C/SEAT ) ③ 내수 (C/SEAT포함) (3) 판매방법 및 조건 ① 직수출(DIRECT) : MASTER L/C or T/T 결재 ② LOCAL수출 : LOCAL L/C, 구매승인서 포함결재 ③ 내수 (C/SEAT포함) : 현금 결재 2%, 어음 98%판매 (4) 판매전략 ① 직수출(DIRECT) : Brand Buyer위주의 중고가 제품을 연간 Program Order 창출영업 ② LOCAL수출 : 중국 내수 시장을 Target으로 한 중가 제품의 대량 Order 수주 ③ 내수 (C/SEAT포함) : 국내 고가 Brand위주 영업 및 국내 자동차 3사용 C/seat 영업 5. 수주상황 - 당사 생산제품은 주문형 중간재로 수주상황이 유동적이므로 수주상황은 생략 함. 6. 시장위험과 위험관리
유니켐 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

II. 재무에 관한 사항 3. 연결제무제표 주석 37 위험관리 참조 7. 경영상의 주요계약 등 해당사항 없음 8. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 - 일반혁사업부문 및 시트사업부문내에 연구개발팀을 운영하고 있으며 고부가가치 제품 및 환경친화적인 제품개발에 주력하고 있습니다. (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제45기 제44기 제43기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 나. 연구개발 실적 mm> 제품 특징 Thickness ZEPHYR EMBO TYPE의 가죽으로 EMBO성형후 TIPPING 가공을곁들여 TWO TONE EFFECT가 나는 고급스러운 가죽입니다. EMBO가공으로 인하여, 저등급을 활용할 수 있는 장점이 있으며, EMBO PATTON 역시 HAND BAG, SHOE관계없이 광범위하게 사용 할 수 있는 제품입니다. 1.4 ~ 1.6 일반적인 BBG TYPE에서 BURNING WAX를 도장처리하여, BURNING 효과를 낸 제품. 조금 OLD한 느낌은 있으나, BURNISH 효과를 낸 후에는 SHINY한 광택을 맛 볼수있는 ANTIQUE한 가죽입니다. 1.4 ~ 1.6
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II. 비지배지분 자 본 총 계 부채와자본총계 2. 연결손익계산서 연 결 손 익 계 산 서 제 9(당) 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지 제 8(전) 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지 제 7(전전) 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지 GS에너지주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 제 9(당) 1분기 제 8(전) 기 제 7(전전) 기 Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익(손실) 판매비와관리비 Ⅳ. 영업이익(손실) 금융수익 금융비용 기타수익 기타비용 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익(손실) Ⅵ. 법인세비용 Ⅶ. 계속영업이익(손실) Ⅷ. 중단영업이익 Ⅸ. 당기순이익(손실) 지배기업 소유주지분 비지배지분 . 연결 포괄손익계산서 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 9(당) 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지 제 8(전) 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지 제 7(전전) 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지 GS에너지주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 제 9(당) 1분기 제 8(전) 기 제 7(전전) 기 Ⅰ. 당기순이익(손실) Ⅱ. 기타포괄손익(법인세효과 차감 후): 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (부의)지분법이익잉여금변동 확정급여제도의 재측정요소 후속기간에 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 (부의)지분법자본변동 현금흐름위험회피파생상품평가손익 해외사업환산손익 외화환산손익 Ⅲ. 총포괄이익 지배기업 소유주지분 비지배지분 . 연결자본변동표 연 결 자 본 변 동 표 제 9(당) 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지 제 8(전) 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지 제 7(전전) 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지 GS에너지주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 자 본 금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 지배기업소유주지분 비지배지분 총자본 2018.01.01 (전전기초) 기업회계기준서 제1109호 도입 효과 2018.1.1(조정후) 총포괄손익 당기순이익 기타포괄손익 - 지분법자본변동 - 지분법이익잉여금변동 - 현금흐름위험회피파생상품평가손익 - 해외사업환산손익 - 외화환산손익 - 확정급여제도의 재측정요소 기타포괄손익 계 총포괄이익 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등 배당금 연결범위변동 기타자본조정 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등 계 2018.12.31(전전기말) 총포괄손익 당기순이익 기타포괄손익 - 지분법자본변동 - 지분법이익잉여금변동 - 현금흐름위험회피파생상품평가손익 - 해외사업환산손익 - 외화환산손익 - 확정급여제도의 재측정요소 기타포괄손익 계 총포괄이익 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등 배당금 2019.12.31(전기말) 2020.1.1(당기초) 총포괄손익 분기순이익 기타포괄손익 - 지분법자본변동 - 지분법이익잉여금변동 - 현금흐름위험회피파생상품평가손익 - 해외사업환산손익 - 외화환산손익 - 확정급여제도의 재측정요소 기타포괄손익 계 총포괄이익 자본에 직접 인식된 소유주와의 거래 등 배당금 2020.3.31(당분기말) 5. 연결현금흐름표 연 결 현 금 흐 름 표 제 9(당) 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지 제 8(전) 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지 제 7(전전) 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지 GS에너지주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 제 9(당) 1분기 제 8(전) 기 제 7(전전) 기
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 기타채권의 감소 금융자산의 감소 유형자산의 처분 투자부동산의 처분 무형자산의 처분 매각예정자산의 처분 연결범위변동으로 인한 순현금유입액 기타 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 기타채권의 증가 금융자산의 증가 종속기업및관계기업투자자산의 취득 유형자산의 취득 투자부동산의 취득 무형자산의 취득 연결범위변동으로 인한 현금의 변동액
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IV. 이익잉여금 자 본 총 계 부채와자본총계 2. 손익계산서 손 익 계 산 서 제 9(당) 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지 제 8(전) 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지 제 7(전전) 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지 GS에너지주식회사 (단위 : 백만원) 과 목 제 9(당) 1분기 제 8(전) 기 제 7(전전) 기 Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 판매비와관리비 Ⅳ. 영업이익 금융수익 금융비용 기타수익 기타비용 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익(손실) Ⅵ. 법인세비용 Ⅶ. 당기순이익 3. 포괄손익계산서 포 괄 손 익 계 산 서 제 9(당) 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지 제 8(전) 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지 제 7(전전) 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지 GS에너지주식회사 (단위 : 백만원) 과 목 제 9(당) 1분기 제 8(전) 기 제 7(전전) 기 Ⅰ. 당기순이익 Ⅱ. 기타포괄손익(법인세효과 차감 후): 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 확정급여제도의 재측정요소 후속기간에 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 현금흐름위험회피파생상품평가손익 Ⅲ. 총포괄이익 4. 자본변동표 자 본 변 동 표 제 9(당) 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지 제 8(전) 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지 제 7(전전) 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지 GS에너지주식회사 (단위 : 백만원) 과 목 자 본 금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 총 계 2018.01.01 (전전기초) 기업회계기준서 제1109호 도입 효과 2018.1.1(조정후) 총포괄손익 당기순이익 기타포괄손익 - 현금흐름위험회피파생상품평가손익 - 확정급여제도의 재측정요소 기타포괄손익 계 총포괄이익 자본에 직접 인식된 소유주와의 거래 배당금 2018.12.31 (전전기말) 총포괄손익 당기순이익 기타포괄손익 - 현금흐름위험회피파생상품평가손익 - 확정급여제도의 재측정요소 기타포괄손익 계 총포괄이익 자본에 직접 인식된 소유주와의 거래 배당금 2019.12.31(전기말) 2020.1.1(당기초) 총포괄손익 분기순이익 기타포괄손익 - 현금흐름위험회피파생상품평가손익 - 확정급여제도의 재측정요소 총포괄이익 자본에 직접 인식된 소유주와의 거래 배당금 2020.3.31(당분기말) 5. 현금흐름표 현 금 흐 름 표 제 9(당) 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지 제 8(전) 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지 제 7(전전) 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지 GS에너지주식회사 (단위 : 백만원) 과 목 제 9(당) 1분기 제 8(전) 기 제 7(전전) 기 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 1. 당기순이익 2. 현금유출이 없는 비용 등의 가산 퇴직급여 감가상각비 및 무형자산상각비 금융비용 기타비용 법인세비용 3. 현금유입이 없는 수익 등의 차감 배당금수익 금융수익 기타수익 4. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권및기타채권의 감소(증가) 비금융자산의 감소(증가) 매입채무및기타채무의 증가(감소) 비금융부채의 증가(감소) 퇴직금의 승계 퇴직금의 지급 사외적립자산의 납입 5. 영업활동에서 발생한 현금흐름 이자지급 이자수취 배당금수취 법인세환급(납부)액 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 기타채권의 감소 금융자산의 감소 종속기업및관계기업투자자산의 처분 유형자산의 처분 무형자산의 처분 투자부동산의 처분 매각예정자산의 처분 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 기타채권의 증가 금융자산의 증가 종속기업및관계기업투자자산의 취득 유형자산의 취득 투자부동산의 취득 무형자산의 취득 Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 금융부채의 증가 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 금융부채의 감소 배당금의 지급
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Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소) Ⅴ. 기초 현금및현금성자산 Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 Ⅶ. 기말 현금및현금성자산 6. 이 익 잉여금처분계산서 이익잉여금처분계산서 제 8(전) 기 2019년 1월 1일 부터 제 7(전전) 기 2018년 1월 1일 부터 2019년 12월 31일 까지 2018년 12월 31일 까지 처분확정일 2020년 3월 19일 처분확정일 2019년 3월 12일 GS에너지주식회사 (단위 : 백만원) 과 목 제 8(전) 기 제 7(전전) 기 Ⅰ. 미처분이익잉여금 전기이월미처분이익잉여금 기업회계기준서 제1109호 도입효과 당기순이익(손실) 확정급여제도의 재측정요소 Ⅱ. 이익잉여금처분액 이익준비금 현금배당 (주당배당금(률): Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금 5. 재무제표 주석 제 9(당) 기 1분기 2020년 3월 31일 현재 제 8(전) 기 1분기 2019년 3월 31일 현재 GS에너지주식회사 1. 회사의 개요 GS에너지주식회사(이하 "당사")는 2012년 1월 1일자로 주식회사 GS의 에너지 관련 지주사업부문이 물적분할되어 설립됨에 따라 주식회사 GS가 100% 지분을 보유하고있습니다. 당분기말 현재 당사의 자본금은 250,000백만원이며, 서울특별시 강남구 역삼동에 본점을 두고 있습니다. 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에서는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정 의 근거 를 사용하였습니다.(3) COVID-19 세계적인 COVID-19의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 공장 폐쇄, 자가격리, 입국제한, 여행 금지 등의 조치를 시행하고 있습니다. COVID-19 팬데믹이 당사의 영업에 미칠 궁극적인 영향은 아직 알 수 없고, 향후 전개되는 국면에 따라달라질 것으로 보입니다. COVID-19의 지속기간, 심각성은 매우 불확실하고 예측할 수 없으며, 정부나 당사의 보호조치로 인하여 영업규모가 감소할 수 있습니다. 이로 인한 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없지만 경영진은 당사가 사업을 영위하는일부 지역 및 영업 부문이 어느 정도 영향을 받을 것으로 예상하고 있습니다. COVID-19가 당사의 영업에 미치는 영향의 정도와 기간은 아직 결정할 수 없습니다. 3. 유의적인 회계정책당사는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에서 정한 사항을 제외하고는, 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 4. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 9(당) 기 1분기 제 8(전) 기 은행예금 및 보유현금 단기금융기관예치금 합 계 5. 금융상품(1) 금융자산① 당분기말과 전기말
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현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 9(당) 기 1분기 제 8(전) 기 상각후원가 당기손익-공정가치 상각후원가 당기손익-공정가치 유동자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 매출채권 대손충당금 미수수익 대손충당금 미수금 대손충당금 소 계 금융자산 유동자산 계 비유동자산 비유동매출채권및기타채권 장기대여금 대손충당금 장기미수수익 보증금 소 계 비유동금융자산 손상차손누계액 비유동자산 계 합 계 상기 금융자산 중 상각후원가로 측정된 금융자산의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.② 당분기말 현재 사용이 제한되어 있는 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 예금의 종류 은행명 금 액 사용제한내용 보증금 당좌개설보증금 (주)국민은행외 2사 인출제한 (2) 금융부채당분기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 9(당) 기 1분기 제 8(전) 기 상각후원가 당기손익-공정가치 공정가치-위험회피회계 상각후원가 당기손익-공정가치 공정가치-위험회피회계 유동부채 매입채무및기타채무 미지급금 미지급비용 소 계 금융부채 단기차입금 유동성사채 사채할인발행차금 금융리스부채 파생상품부채 소 계 유동부채 계 비유동부채 비유동매입채무및기타채무 미지급금 비유동금융부채 사채 사채할인발행차금 장기차입금 금융리스부채 파생상품부채 소 계 비유동부채 계 합 계 상기 금융부채 중 상각후원가로 측정된 금융부채의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다. (3) 금융손익 당분기와 전분기 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 9(당) 기 1분기 제 8(전) 기 1분기 1. 금융수익 이자수익 외환차익 외화환산이익 금융보증수익 기타금융수익 소 계 2. 금융비용 이자비용(*) 외환차손 외화환산손실 파생상품거래손실 리스해지손실 소 계 3. 순금융수익(비용)(1-2) (*) 당분기 및 전분기 중 금융부채의 현재가치평가로 인하여 인식한 이자비용은 각각 325백만원 및 393백만원입니다. (4) 금융상품 범주별 손익 ① 당분기 금융상품 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 금융자산 금융부채 상각후원가 당기손익-공정가치 합 계 상각후원가 당기손익-공정가치 합 계 이자수익(비용) 외환차손익 외화환산손익 금융보증손익 기타금융수익 파생상품거래손실 합 계 ② 전분기 금융상품 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 금융자산 금융부채 상각후원가 당기손익-공정가치 합 계 상각후원가 이자수익(비용) 외환차손익 외화환산손익 금융보증손익 리스해지손실 합 계 (5) 파생상품당분기말 현재 파생상품의 공정가치(장부금액) 및 당분기 손익(법인세효과 반영 전)의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 거래목적 및 회계처리 파생상품 종류 장부금액 당기손익 기타포괄손익 현금흐름위험회피 이자율스왑 매매목적 콜옵션 매도 (6) 공정가치1) 금융자산과 금융부채의 공정가치를 결정하는데 사용한 가정표준화된 거래조건과 활성화된 거래시장이 존재하는 금융상품의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정되었고, 활성화된 거래시장에서 거래되지 않는 금융상품은 시장참가자들에 의해 일반적으로 사용되는 평가기법 또는 경영자의 판단을 사용하여 공정가치를 측정하고 있습니다. 상각후원가측정 금융자산은 거래의 성격에 따라 내부수익률, 가중평균차입이자율, 국공채이자율을 이용하여 유효이자율법을 적용한 상각후원가로 평가하고 있습니다. 2) 공정가치 서열체계① 공정가치는 다음과 같은 서열체계로 구분할 수 있습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 ② 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 공정가치 평가를 위해 적용된 공정가치의 서열체계는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 공정가치 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 제 9(당) 기
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1분기 금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 금융부채 파생상품부채 제 8(전) 기 금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 금융부채 파생상품부채 ③ 평가방법 및 투입변수당사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정에 대하여 다음의가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 구 분 가치평가기법 투입변수 장기대여금 및 미수수익 현금흐름할인법 기대현금흐름, 할인률 파생상품부채(콜옵션) 이항모형 기초자산(Korea GS E Pte.Ltd.) 공정가치 6. 비금융자산 및 비금융부채(1) 당분기말과 전기말 현재 비금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 9(당) 기 1분기 제 8(전) 기 선급금 선급비용 선급법인세 선급부가세 합 계 (2) 당분기말과 전기말 현재 비금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 9(당) 기 1분기 제 8(전) 기 유동부채 선수수익 선수금 예수금 부가세예수금 유동부채 계 비유동부채 기타비금융부채 합 계 7. 종속기업투자당분기말과 전기말 현재 종속기업투자에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 회사명 소재지 주요 영업활동 제 9(당) 기 1분기 제 8(전) 기 지분율 장부금액 지분율 장부금액 미국 자원개발 싱가폴 석유 및 액화 천연가스 트레이딩 싱가폴 자원개발 인천종합에너지(주) 인천광역시 증기, 냉온수 및 공기조절 공급업 합 계 (*1) 전기말 현재 경제성 저하로 인해 회수가능액이 장부금액에 미달하였고, 이에 따라 8,074백만원의 손상차손을 인식하였습니다. 또한, 순투자의 일부를 구성하는 대여금에도 15,926백만원의 손상차손을 인식하였습니다. (*2) 전기 중 유상감자(상환주)로 인해 종속기업투자 55,725백만원이 회수되었습니다. 또한 지분 30%를 한국석유공사에 매각할 예정입니다(주석 26(1) 참조). 8. 관계기업 및 공동기업투자당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업투자에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 회사명 소재지 주요 영업활동 제 9(당) 기 1분기 제 8(전) 기 지분율 장부금액 지분율 장부금액 GS칼텍스(주) 서울특별시 원유 정제처리업 GS파워(주) 경기도 안양시 전기, 증기 및 난방업 보령엘엔지터미널(주)(*1)(*2) 충청남도 보령시 가스 제조 및 공급업 신평택발전(주)(*1) 경기도 평택시 전기업 청라에너지(주)(*1) 인천광역시 증기, 냉온수 및 공기조절 공급업 동두천드림파워(주)(*1)(*3)(*4) 경기도 동두천시 화력 발전업 말레이시아 유전개발업 인도네시아 석탄개발 및 판매 롯데GS화학(주) 서울특별시 석유화학계 기초 화학물질 제조업 합 계 (*1) 해당 관계기업투자자산은 관계기업 차입금 등에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 22참조). (*2) 전기 중 보령엘엔지터미널(주)의 유상증자에 참여하였습니다. (*3) 전기말 현재 경제성 저하로 인해 회수가능액이 장부금액에 미달하였고, 이에 따라 8,839백만원의 손상차손을 인식하였습니다. (*4) 당사의 소유지분율은 20% 미만이나, 임직원이 피투자회사 이사회 구성원으로 참여함에 따라 유의적인 영향력을 보유하고 있는 것으로 판단하여 관계기업투자자산으로 분류하였습니다. 9. 공동영업당분기말과 전기말 현재 당사가 참여하고 있는 공동영업의 지분현황은 다음과 같습니다. 공동엽업명 소재지 소유지분율 제 9(당) 기 1분기 제 8(전) 기 인도네시아 TUNA Block (주25) 인도네시아 10. 유형자산(1) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 기초금액 취득액 처분액 상각액 분기말금액 토지 건물 기타의유형자산 사용권자산 건설중인자산 합 계 (2) 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 기초금액 기준서 변경에따른 효과 취득액 처분액 상각액 대체 기말금액 토지 건물 구축물 기타의유형자산 사용권자산 건설중인자산 합 계 (3) 리스와 관련된 사용권자산은 유형자산으로 표시하였으며, 구체적인 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 건물
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차량운반구 합계 2020년 1월 1일 잔액 감가상각비 사용권자산 추가 사용권자산 제거 2020년 3월 31일 잔액 11. 투자부동산(1) 당분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 기초금액 취득 상각액 분기말금액 토지 건물 건설중인자산 합 계 (2) 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 기초금액 취득 처분 상각액 기말금액 토지 건물 건설중인자산 합 계 12. 무형자산(1) 당분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 기초금액 상각액 분기말금액 소프트웨어 광구탐사자산 기타무형자산 합 계 (2) 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 기초금액 취득액 상각액 처분 기말금액 소프트웨어 광구탐사자산 기타무형자산 합 계 13. 사채 및 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 발행일 만기일 이자율 제 9(당) 기 1분기 제 8(전) 기 '12년 국내회사채 '13년 국내회사채 '13년 국내회사채 '14년 국내회사채 '14년 국내회사채 '15년 국내회사채 '15년 국내회사채 '15년 국내회사채 '15년 국내회사채 '15년 국내회사채 '17년 국내회사채 '17년 국내회사채 '17년 국내회사채 '17년 국내회사채 '18년 국내회사채 '18년 국내회사채 '18년 국내회사채 소 계 차감: 유동성 대체 차감: 사채할인발행차금 합 계 (2) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 차입처 이자율 제 9(당) 기 1분기 제 8(전) 기 단기차입금 기업어음 케이비증권(주) 장기차입금 기업어음 (주)신한은행 우리종합금융(주) 석유개발사업일반융자 에너지관리공단 자원개발차입금 에너지관리공단 성공불차입금(*) 에너지관리공단 소 계 합 계 (*) 성공불차입금은 탐사사업에 성공하여 상업적 생산에 이르게 되는 경우에 원금 및이자지급의무가 확정되므로, 이자율을 별도로 표시하지 아니하였습니다. (3) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 차입금 사채 당기손익-공정가치측정 공정가치-위험회피회계 리스부채 합계 기초잔액 (순)재무활동 현금흐름 할인발행차금 이자비용 환율변동효과 공정가치 변동효과 리스계약의 변동효과 분기말잔액 14. 확정급여부채(자산) 당분기말 현재의 확정급여채무와 사외적립자산의 보험수리적 평가는 미래에셋생명보험(주)에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치와 관련된 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. (1) 당분기말과 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 당사가 사용한 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 제 9(당) 기 1분기 제 8(전) 기 할인율(*) 미래임금상승률 (*) 할인율은 우량회사채수익률(AA+)을 적용하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 9(당) 기 1분기 제 8(전) 기 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산의 공정가치 확정급여자산의 기말금액 (3) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 9(당) 기 1분기 제 8(전) 기 기초금액 관계사 전입(전출)액 당기근무원가 이자원가 지급액 재측정요소 기말금액 (4) 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 9(당) 기 1분기 제 8(전) 기 기초금액 제도가입자의 기여금 이자수익 지급액 재측정요소 기말금액 (5) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 정기예금 등의 항목으로 구성되어 있습니다. (6) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 9(당) 기 1분기 제 8(전) 기 1분기 당기근무원가 순이자원가 합 계 15. 리스(1) 리스이용자회사가 리스이용자인 리스에 관련된
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정보는 다음과 같습니다.1) 기업회계기준서 제1116호 적용에 따른 당기손익으로 인식한 금액 (단위 : 백만원) 구 분 제 9(당) 기 1분기 제 8(전) 기 1분기 리스부채에 대한 이자비용 단기리스와 관련된 비용 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 합 계 2) 리스의 총 현금유출 (단위 : 백만원) 구 분 제 9(당) 기 1분기 제 8(전) 기 1분기 단기리스 및 소액리스 관련 지출액 금융리스부채 지출액 합 계 3) 연장선택권당사의 부동산 리스계약의 대부분은 계약종료 수개월 전에 리스제공자와 계약기간에대해 협상을 하여야 합니다. 이로 인하여 당사의 리스계약은 연장선택권을 포함하고 있지 않습니다. (2) 리스제공자회사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 회사는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 16. 자본(1) 자본금당분기말 현재 당사의 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 180,000,000주, 50,000,000주 및 5,000원입니다. (2) 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 9(당) 기 1분기 제 8(전) 기 주식발행초과금 (3) 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 9(당) 기 1분기 제 8(전) 기 현금흐름위험회피파생상품평가손익 (4) 이익잉여금당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 9(당) 기 1분기 제 8(전) 기 법정적립금 이익준비금(*) 미처분이익잉여금 합 계 (*) 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액 의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있고, 동 이익준비금은 현 금으로 배당할 수 없으며 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전 입에만 사용될 수 있습니다. 17. 매출액당분기 및 전분기 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 9(당) 기 1분기 제 8(전) 기 1분기 배당금수익 기타매출 합 계 18. 판매비와관리비당분기 및 전분기 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 9(당) 기 1분기 제 8(전) 기 1분기 급여 퇴직급여 복리후생비 세금과공과 지급임차료 지급수수료 감가상각비 무형자산상각비 외주용역비 기타 합 계 19. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 9(당) 기 1분기 제 8(전) 기 1분기 종업원급여 감가상각비 및 무형자산상각비 광고선전비 외주용역비 및 임차료 지급수수료 세금과공과 기타 합 계 20. 기타수익 및 기타비용 당분기와 전분기 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 9(당) 기 1분기 제 8(전) 기 1분기 1. 기타수익 유형자산처분이익 무형자산처분이익 매각예정자산처분이익 기타 합 계 2. 기타비용 무형자산처분손실 기타 합 계 21. 법인세법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 22. 특수관계자(1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자는 다음과 같습니다. 특수관계 구분 제 9(당) 기 1분기 제 8(전) 기 지배기업 (주)GS (주)GS 종속기업 인천종합에너지(주) 인천종합에너지(주) 관계기업 및 공동기업 GS칼텍스(주) GS칼텍스(주) GS파워(주) GS파워(주) 보령엘엔지터미널(주) 보령엘엔지터미널(주) 신평택발전(주) 신평택발전(주) 청라에너지(주) 청라에너지(주) 동두천드림파워(주) 동두천드림파워(주) 롯데GS화학(주) 기타의 특수관계자 GS엠비즈(주) 등 GS엠비즈(주) 등 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사와의 매출ㆍ매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.① 제 9(당) 기 1분기 (단위 : 백만원)
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특수관계구분 특수관계자명 배당금수익(지급) 기타매출 등 유형자산 등취득 기타매입 등 리스부채의지급 지배기업 (주)GS 종속기업 인천종합에너지(주) 관계기업 및 공동기업 GS칼텍스(주) GS파워(주) 보령엘엔지터미널(주) 청라에너지(주) 신평택발전(주) 롯데GS화학(주) 기타의 특수관계자 GS파크24(주) 대규모 기업집단 계열회사 GS건설(주) 상기 기타매출 및 기타매입에는 상품매입과 관련하여 재무제표에 순액으로 처리되어 있는 거래의 총액 금액이 포함되어 있습니다. ② 제 8(전) 기 1분기 (단위 : 백만원) 특수관계구분 특수관계자명 배당금수익(지급) 기타매출 등 유형자산 등취득 기타매입 등 리스부채의지급 지배기업 (주)GS 종속기업 관계기업 및 공동기업 GS칼텍스(주) GS파워(주) 보령엘엔지터미널(주) 청라에너지(주) 신평택발전(주) 기타의 특수관계자 파르나스호텔(주) (주)지에스리테일 GS파크24(주) 대규모 기업집단 계열회사 GS건설(주) (3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.① 제 9(당) 기 1분기 (단위 : 백만원) 특수관계구분 특수관계자명 현금출자 기타증감 종속기업 관계기업 및 공동기업 롯데GS화학(주) ② 제 8(전) 기 1분기 (단위 : 백만원) 특수관계구분 특수관계자명 현금출자 기타증감 종속기업 관계기업 및 공동기업 보령엘엔지터미널(주) (4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사에 대한 채권ㆍ 채무 잔액은 다음과 같습니다.① 제 9(당) 기 1분기 (단위 : 백만원) 특수관계구분 특수관계자 명 채권 채무 대여금 기타채권 지배기업 (주)GS 종속기업 관계기업 및공동기업 GS칼텍스(주) GS파워(주) 롯데GS화학(주) 대규모 기업집단 계열회사 GS건설(주) (*) 당분기말 현재 대여금에 대한 대손충당금 16,817백만원 및 미수수익에 대한 대손충당금 3,892백만원을 인식하고 있습니다.② 제 8(전) 기 (단위 : 백만원) 특수관계구분 특수관계자 명 채권 채무 대여금 기타채권 지배기업 (주)GS 종속기업 관계기업 및공동기업 GS칼텍스(주) (*) 전기말 현재 대여금에 대한 대손충당금 15,926백만원 및 미수수익에 대한 대손충당금 3,892백만원을 인식하고 있습니다. (5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위 : 백만원, 외화단위 : USD) 특수관계구분 제공받는자 담보제공사실혹은 보증내용 담보 혹은보증금액(*1) 관련차입금 담보권자 종속기업 당좌차월약정 지급보증 (주)하나은행 등 지급보증 공동기업 보령엘엔지터미널(주) 투자주식 (보령엘엔지터미널(주)) 한국산업은행 등 출자자약정(*2) 자금보충약정 공모사채권자 이행보증 관계기업 신평택발전(주) 투자주식(신평택발전(주)) (주)국민은행외 3사 출자자약정 청라에너지(주) 투자주식(청라에너지(주)) 한국투자증권(주) 등 출자자약정 동두천드림파워(주)(*3) 투자주식(동두천드림파워(주)) 삼성생명보험(주) 외 7사 삼성생명보험(주) 외 15사 (주)부산은행 롯데GS화학(주)(*4) 자본금 납입 이행보증 롯데케미칼(주) 등 기타 (주)지에스리테일 주주간 계약 이행보증 (*1) 당사는 연대보증 혹은 피투자기업에 대한 출자비율만큼 담보 혹은 보증을 제공하고 있습니다. (*2) 상기 약정에는 공동기업인 보령엘엔지터미널(주)가 제공하는 LNG터미널서비스를 당사의 특수관계자가 20년간(연간 300만톤) 이용하는 계약에 대한 이행보증이 포함되어 있습니다. (*3) 2018년 9월 중 동두천드림파워(주)의 추가공사비 조달의무와 관련하여 증자가 이루어졌으나, 금번에 발행된 상환전환우선주는 담보로 제공되지 않았습니다. 향후 해당주식에 대한 보통주 전환 또는 보통주 배당이 이루어지는 경우 보통주 형태로의 담보제공의무가 있습니다. (*4) 당사는 해당 관계기업의 잔여 자본금에 대하여 지분비율대로 납입할 의무가 있으며, 해당 납입금액은 총 투자금액이 변경될 경우 변동될 수 있습니다. (6) 당분기 및 전분기 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과
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같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 9(당) 기 1분기 제 8(전) 기 1분기 급여 퇴직급여 합 계 23. 우발부채 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 당사는 성공불차입금과 관련하여 한국에너지공단에 백지수표 매를 담보로 제공하고 있습니다. (2) 당분기말 현재 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 금융기관명 약정내용 한도액 (주)국민은행 당좌차월 (주)신한은행 당좌차월 기업어음인수 (주)하나은행 당좌차월 합 계 (3) 당분기말 현재 당사 또는 (주)GS는 상법 제530조의 9 제1항에 의거 분할 전의 회사의 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.(4) 당분기말 현재 당사는 (주)GS와 GS브랜드 라이센스 계약을 체결하고 있습니다. (5) 당분기말 현재 당사가 보유한 PT Baramulti Suksessarana Tbk의 지분에 대하여PT Wahana Sentosa Cemerlang, LLC에 매각할 수 있는 권리(행사조건: 주주간 경영상 의견 불일치 사항이 일정 기한 내 해소되지 않을 경우)를 보유하고 있습니다. (6) 당사는 (주)엘지화학이 GS이엠(주)로부터 인수한 양극재 사업과 관련하여 발생할수 있는 손해배상 등에 대하여 의무를 부담하고 있습니다. (7) 당사가 계류중인 소송사건은 원고로서 1건(소송금액 2,523백만원)이며, 1심 판결(일부 승소) 후 양측의 항소로 당분기말 현재 동 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수없습니다. 24. 위험관리(1) 위험관리 원칙당사는 신용위험, 유동성위험, 시장위험(환율변동위험, 이자율위험 포함)과 같은 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 금융시장의 불확실성과 재무성과에미치는 잠재적 악영향을 최소화하는 것에 초점을 맞추고 있습니다.당사의 각 부문은 경영진에 의해 승인을 받은 위험관리 원칙과 절차를 운용하고 있습니다. 재무부서는 환율, 이자율, 유동성, 자금조달, 신용위험을 관리합니다. 금융상품과 관련한 위험 관리의 목표는 손익과 재무상태, 현금흐름에 대한 변동성을 줄이는 것입니다. (2) 신용위험관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 채무불이행으로 인한 위험을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 취하는 정책을 채택하고 있습니다. 당사는 투자등급 이상으로 분류된 기업과 거래하고 있으며, 투자등급에대한 정보는 외부의 독립적인 신용평가기관에서 제공받고 있습니다. 신용위험은 계약상대방이 계약상의 지급의무를 이행하지 못 할 잠재적 가능성으로부터 발생합니다. 신용위험의 정도는 계약상대방의 신용도에 따라 영향을 받습니다. 현재가치로 할인하지 않은 금융자산의 장부금액은 신용위험의 최대노출 정도를 반영하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 9(당) 기 1분기 제 8(전) 기 현금및현금성자산 매출채권및기타채권(비유동자산 포함) 금융자산(비유동자산 포함) 금융보증(*) 합 계 (*) 금융보증계약과 관련된 당사의 최대노출정도는 보증이 청구되면 당사가 지급하여야 할 최대금액입니다. (3) 유동성위험관리유동성위험은 충분 한 자금을 조달하지 못하여 경영성과 또는 현금흐름에 영향을 받게 되는 것을 의미합니다. 당사는 조달하는 자금의 만기를 분산시켜 유동성 위험을 감소시키고 있습니다. 당분기말 현재 금융부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 1년 미만 1년에서 2년 이하 2년에서 5년 이하 5년 초과 합 계 매입채무및기타채무 금융부채(*1) 리스부채(*1) 금융보증(*2) 합 계 (*1) 금융부채 및 리스부채의 잔여기간별 만기금액은 할인하지 않은 명목금액으로 이자비용 등을 포함하고 있으므로 분기재무상태표 상의 금액과 차이가 있습니다. (*2) 당사가 계약상 지급하여야 할 최대금액으로 보증을 요구받을 수 있는 가장 이른 기간에 최대 보증금액을 배분하였습니다. (4) 시장위험관리1) 환율변동위험당사는 외환위험, 특히 달러화와
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관련된 환율변동위험에 노출되어 있으며, 이는 주로인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 당사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. ① 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 기능통화 이외 주요 통화별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 9(당) 기 1분기 제 8(전) 기 자 산 부 채 자 산 부 채 USD ② 당분기 중 외화에 대한 원화 환율 10% 변동 시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 10% 상승 10% 하락 USD 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산을 대상으로 하였습니다.2) 이자율위험 당분기말 현재 당사의 변동금리부 금융부채에 대하여 파생상품의 가입을 통해 이자율의 변동으로 인한 현금흐름위험을 제거하고 이에 대해 현금흐름위험회피회계를 적용함에 따라 이자율 위험에 노출된 금융부채는 없습니다. 25. 자원개발 (1) 당분기 및 전분기 중 석유의 탐사 및 평가 활동과 관련하여 당기손익으로 인식하고 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 9(당) 기 1분기 제 8(전) 기 1분기 탐사와 평가 관련 비용 (2) 당분기 및 전분기 중 석유의 탐사와 평가 활동과 관련하여 발생한 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 9(당) 기 1분기 제 8(전) 기 1분기 영업활동으로 인한 순현금유출액 투자활동으로 인한 순현금유출액 재무활동으로인한 순현금유출액 탐사와 평가 활동 관련 총현금흐름 (3) 당분기말과 전기말 현재 석유의 탐사 및 평가 활동과 관련하여 인식하고 있는 자산과 부채 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 9(당) 기 1분기 제 8(전) 기 자 산 광구탐사자산 부 채 장기차입금 26. 보고기간후 사건(1) 당사는 2020년 4월 2일에 Korea GS E Pte. Ltd.의 지분 30%를 한국석유공사에 매각하였으며, 처분가액은 거래상대방과 협의를 통해 조정될 수 있습니다.(2) 당사는 2020년 4월 22일에 GS칼텍스(주)의 납세의무와 관련하여 4,370억원의 지급보증을 2020년 7월 31일까지 제공하기로 하였습니다. 해당 지급보증은 최대 2020년 12월 31일까지 연장 가능합니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 재무제표 재작성 등 유의사항 가. (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사 유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향 ▶ 연결/별도 재무제표 모두 해당사항 없음 나. 합 병, 분할, 주요 자산양수도 또는 영업양수도 내역 사업연도 내용 제9기 1. 지분 취득(1) 시기 및 거래상대방2020년 2월 11일 - 롯데GS화학(주)의 지분 49% 출자(2) 주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향관계기업투자주식 34,300백만원 출자완료(3) 관련 공시2020년 2월 11일 공시 '타법인 주식 및 출자증권 취득결정' 내용 참조 2. 지분 매각 (1) 시기 및 거래상대방2020년 4월 2일 - Korea GS E Pte. Ltd. 지분 30%를 한국석유공사에 처분(2) 주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향2020년 4월 2일 관련 자산(235,518백만원)을 매각 완료하였으며, 처분이익 67,766백만원 인식하였으나, 처분가액은 거래상대방과 협의를 통해 조정될 수 있습니다.(3) 관련 공시2020년 4월 3일 공시 '비유동자산처분결정' 내용 참조 제8기 1. 지분 매각(1) 시기 및 거래상대방2019년 1월 21일 - 지에스파크이십사(주) 지분 전부를 (주)지에스리테일에 매각 완료(2) 주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향당기중 관련 지분 전부를 처분 완료하였으며, 처분이익 6,161백만원 인식함(3) 관련 공시2018년 12월 20일 공시 '특수관계인에 대한 주식의 처분' 내용 참조 2. 자산 매각 (1) 시기 및 거래상대방2019년 4월 24일 - 열배관 자산을 지에스파워(주)에 매각하는 계약 체결(2)
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주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향당기중 관련 자산(43,780백만원)을 매각 완료하였으며, 처분이익 36,778백만원 인식함(3) 관련 공시2019년 4월 26일 공시 '특수관계인에 대한 자산양도' 내용 참조 제7기 1. 지분 매각(1) 시기 및 거래상대방2018년 12월 18일 - (주)해양도시가스 및 서라벌도시가스(주) 지분 전부를(주)코리아에너지홀딩스에 매각(2) 주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향당기중 관련 지분 전부를 처분 완료하였으며, 이후 도시가스사업을 중단하기로 결정함에 따라 관련 영업부문을 중단영업으로 표시함 (3) 관련 공시2018년 12월 18일 공시 '비유동자산 처분 결정' 내용 참조2. 지분 매입(1) 시기 및 거래상대방2018년 7월 30일 - 인천종합에너지(주)의 지분 20%을 게르부아 유한회사로부터 매입 (2) 주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향 - 식별가능한 자산의 공정가치 : 431,586백만원 - 식별가능한 부채의 공정가치 : 367,538백만원 - 취득한 순자산 공정가치 : 64,048백만원 - 비지배지분 : -19,214백만원 - 총 이전대가(현금+기보유 투자주식 공정가치) : 142,100백만원 - 영업권 : 97,267백만원(3) 관련 공시2018년 7월 11일 공시 '특수관계인으로부터 주식의 취득' 내용 참조 ※ 2020년 05월 26일 기준 자회사 현 황 자회사* 당사 지분율 (%) 연결 대상 여부 GS칼텍스(주) GS파워(주) 보령LNG터미널(주) 인천종합에너지(주) O 살데비다코리아(주) * 상기 자회사는 공정거래법상 자회사를 의미함 다. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 ▶ 해당사항 없음 라. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 ▶ 해당사항 없음 2. 대손충당금 설정현황 ▶ 기업공시서식 작성기준에 따라, 분/반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 3. 재고자산 현황 등 ▶ 기업공시서식 작성기준에 따라, 분/반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 4. 수주계약 현황 ▶ 해당사항 없음 5. 공정가치평가 내역 ▶ 기업공시서식 작성기준에 따라, 분/반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 6. 채무증권 발행실적 등 가. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 05월 26일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 GS에너지 회사채 공모 미상환 케이비증권 GS에너지 회사채 공모 미상환 케이비증권 GS에너지 회사채 공모 미상환 삼성증권 GS에너지 회사채 공모 미상환 NH투자증권케이비증권 GS에너지 회사채 공모 미상환 NH투자증권케이비증권 GS에너지 회사채 공모 미상환 한국투자증권삼성증권 GS에너지 회사채 공모 미상환 한국투자증권삼성증권 GS에너지 회사채 공모 미상환 신한금융투자KB투자증권NH투자증권 GS에너지 회사채 공모 미상환 신한금융투자KB투자증권NH투자증권 GS에너지 회사채 공모 미상환 LIG투자증권 삼성증권 한국투자증권 GS에너지 회사채 공모 미상환 LIG투자증권 삼성증권 한국투자증권 GS에너지 회사채 공모 상환 LIG투자증권 삼성증권 한국투자증권 GS에너지 회사채 공모 미상환 KB투자증권삼성증권 GS에너지 회사채 공모 미상환 KB투자증권삼성증권 GS에너지 회사채 공모 미상환 한국투자증권우리투자증권KB투자증권삼성증권 GS에너지 회사채 공모 상환 한국투자증권우리투자증권KB투자증권삼성증권 GS에너지 회사채 공모 미상환 KB투자증권 GS에너지 기업어음증권 사모 상환 KB증권 GS에너지 기업어음증권 사모 미상환 신한은행 GS에너지 기업어음증권 사모 미상환 우리종합금융 합 계 ※ 합계는 공시기준일 기준 채무증권 잔액임
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II. 개별기준 제25호 가목 의약품: ‘레토나제정’을 제조 및 판매함에 있어, 함량시험(정량법) 시 “스트렙토도르나제”의 시험을 철저히 수행하지 아니하고 제품을 출고하여 약사법 위반 의약품 ‘레토나제정’ 에 대하여 해당 품목 제조업무정지 3개월 (2018년 12월 24일 ~ 2019년 3월 23일) 경인지방식품 의약품 안전청장 ① 약사법 법률 [제13331호] 제47조제2항 ② 약사법 법률 [제13331호] 제76조제1항제5호의2 및 제76조제3항, 의약품 등의 안전에 관한 규칙」 [총리령 제1089호] 제 95조 관련 [별표8] “행정처분의 기준”
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II. 개별기준 제35호 다목 의약품: ① 네오브론캡슐(아세브로필린) ② 레보설정(레보설피리드) ③ 벤자민정 (시클로벤자프린염산염) ④ 소로펜정 (록소프로펜나트륨수화물) ⑤ 스파락신주 (갈라민트리에티오디드) ⑥ 아레온정10밀리그램 (에피나스틴염산염) ⑦ 위더스세파클러캡슐250밀리그람 ⑧ 위더스세픽심캡슐100밀리그램 ⑨ 위더스파모티딘정20mg ⑩ 지스톨정(미소프로스톨) - 해당 의약품들의 채택·처방유도 등 판매촉진을 목적으로 2014년부터 2015년까지 의료기관 개설자 또는 의료기관 종사자 등에게 금전 등을 제공해 약사법을 위반 의약품 ① 네오브론캡슐(아세브로필린) ② 레보설정(레보설피리드) ③ 벤자민정 (시클로벤자프린염산염) ④ 소로펜정 (록소프로펜나트륨수화물) ⑤ 스파락신주 (갈라민트리에티오디드) ⑥ 아레온정10밀리그램 (에피나스틴염산염) ⑦ 위더스세파클러캡슐250밀리그람 ⑧ 위더스세픽심캡슐100밀리그램 ⑨ 위더스파모티딘정20mg ⑩ 지스톨정(미소프로스톨) - 당사가 아닌 매출 거래처의 법규 위반으로 벤처민 등 10개 해당 의약품이 판매업무정지 3개월 처분(2019년 9월 16일 ~ 2019년 12월 15일) 경인지방식품 의약품 안전청장 ① 약사법 제38조제1항, 「의약품 등의 안전에 관한 규칙」 제48조제15호 ② 약사법 제76조제1항제3호 및 제76조제3항, 「의약품 등의 안전에 관한 규칙」 제95조 관련 [별표 8] “행정처분의 기준”
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II. 개별기준 제25호마목 의약품 세로아핀정 25mg(쿠에티아핀푸마르산염), 위더스파모티딘정 20mg 해당 품목에 대하여 2018년 의약품 소량포장단위공급 미이행하여 약사법 위반 의약품 세로아핀정 25mg(쿠에티아핀푸마르산염), 위더스파모티딘정 20mg 해당 품목에 대하여 제조업무정지 1개월 (2019년 10월 11일 ~ 2019년 11월 10일) 식품의약품안전처 약사법 제33조, 의약품 재평가 실시에 관한 규정 약사법 제76조, 의약품 등의 안전에 관한 규칙 의약품 스파락신주(갈라민트리에티오디드) 해당 품목에 대하여 임상시험 결과보고서 미제출하여 약사법 위반 임상시험 진행에 있어 피험자 모집 미비로 인해 분석 불가(통계적 유의성 입증 불가), 임상시험 결과보고서 미제출으로 인하여 스파락신주(갈라민트리에티오디드) 품목에 대하여 판매업무정지 2개월 (2020년 02월 28일 ~ 2020년 04월 27일) 식품의약품안전처 약사법 제33조, 의약품 재평가 실시에 관한 규정 약사법 제76조, 의약품 등의 안전에 관한 규칙 의약품 스파락신주(갈라민트리에티오디드) 해당 품목에 대하여 임상시험 결과보고서 미제출하여 약사법 위반 임상시험 진행에 있어 피험자 모집 미비로 인해 분석 불가(통계적 유의성 입증 불가), 임상시험 결과보고서 미제출으로 인하여 스파락신주(갈라민트리에티오디드) 품목에 대하여 판매업무정지 6개월 (2020년 05월 23일 ~ 2020년 11월 22일) 주1) 경인지방식품의약품 안전청 레토나제정의 제조업무정지3개월 행정처분(2019.12.13)은 당사의 함량시험 부주의로 발생하였습니다. 당해 행정처분 품목의 충분한 재고보유로 회사의 영업과 재무상태에 미친 영향은 유의적이지 않습니다. 주2) 네오브론캡슐외 9품목의 3개월 판매정지처분(2019.09.02)은 영업사원 판촉행위에 대해 회사까지도 책임을 지도록 내려진 행정처분입니다. 해당품목들은 수요에 맞춰 선 출고(매출) 를 진행하여 행정처분으로 인한 영업 및 재무상태에 미친 영향력은 유의적이지 않습니다. 주3) 세로아핀정25mg, 위더스파모티딘정20mg의 제조업무정지 1개월 행정처분은 생산관리착오로 발생하였습니다. 당기 품목의 재고수량이 충분하여 회사 영업에 영향력은 유의적이지 않습니다. 주4) 휴온스를 통하여 위탁생산하던 제품으로 의약품 재평가를 위한 임상시험 결과보고서를 기간내 제출하지 못하여 2개월간 판매정지 행정 처분을 받았습니다. 유영제약(주관사)외 7개사가 공동으로 임상을 진행하였으며피험자 모집이 원활하지 않아 임상진행이 힘든 상황으로 향후 진행방향에 대한 협의 중에 있습니다. 그러나 당사는 약 국이나 도매거래처의 요청으로 판매업무정지 전 선출하를 하였기 때문에 매출과 당기순이익에 유 의한 영향을 미치지 않았습니다. 주5) 휴온스를 통하여 위탁생산하던 제품으로 의약품 재평가를 위한 임상시험 결과보고서를 기간내 제출하지 못하여 6개월간 판매정지 행정 처분을 받았습니다. 당사 등 7개사가 공동으로 임상을 진행하였으며 피험자 모집이 원활하지 않아 임상진행이 힘든 상황으로 향후 진행방향에 대한 협의 중에 있습니다. 그러나 당사는 약 국이나 도매거래처의 요청으로 판매업무정지 전 선출하를 하였기 때문에 매출과 당기순이익에 유 의한 영향을 미치지 않았습니다. 향후 유사의약품 등에 대한 특허권 분쟁, 거래상대방과의 공급계약 또는 수수료 지급, 핵심인력 유출입, 임직원 및 관련자가 당사에 중대한 손해를 입히는 경우 등과 관련된 다양한 종류의 분쟁 또는 소송이 발생할 수 있으며, 이러한 소송이나 분쟁이 발생할 경우 당사의 영업 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는이점 유의하시고 투자에 임하시길 바랍니다. 사. 핵심 인력 이탈에 따른 위험당사가 영위하고 있는 합성의약품 연구개발 사업은 경쟁사보다 우수한 제품을 빠르게 개발할 수 있는 기술력을 유지 및 확보하는 것이 중요합니다. 이러한 기술력은 산업의 특성상 인력에 집중되기 때문에 새로운 기술을 연구 개발할 수 있는 연구인력의 확충 및 인력의 유지관리가 중요한 경쟁력이 될 수 있습니다.핵심 연구개발
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인력의 사외 유출은 회사의 성장 잠재력을 훼손할 뿐만 아니라 핵심 인력이 경쟁사로 유출될 경우 당사의 경쟁력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점에 유의하시기 바랍니다. 당사가 영위하고 있는 합성의약품 연구개발 사업은 기술집약적인 산업으로 지속적인연구개발에 대한 투자와 빠른 제품화가 사업 성공의 주요 요소이며, 당사는 이러한 경쟁력을 유지하기 위하여, 연구경험이 풍부하고 담당 분야의 연구를 주도할 수 있는핵심인력을 확보하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사는 박사급 1명, 석사급 11명, 학사급 7명 등 총 19명의 연구인력을 보유하고 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다. [연구인력 현황] (단위:명) 구 분 인 원 박 사 석 사 학사 합 계 개발부 임원 RA팀 학술팀 신약연구실 실장 제제연구 1팀 제제연구 2팀 중앙연구소 소장 연구1팀 합 계 당사의 중앙연구소는 2012년 1월 설립되어 제네릭의약품 및 퍼스트제네릭의 연구개발을 담당해왔으며, 제네릭의약품의 안전성 검사 및 파이프라인 강화를 위해 노력하고있습니다. 당사는 2017년 2월부터 이중정기반 제네릭의약품 개발에 착수하였고, 개량신약 및 신약 연구 개발에 대한 필요성에 따라 2018년 6월 신약 연구소를 설립하였습니다. 현재 당사의 연구소는 이중정기반 순환기용제, 근골격용제 의약품 파이프라인 강화와 개량신약에 대한 연구개발을 진행 중에 있습니다. 그 현황은 다음과 같습니다. [연구 개발 조직 구성] 조직구분 부서 주요 업무 개발부 RA팀 신제품 허가/약가 신청 및 제품 관리, 임상시험진행 학술팀 의약품 교육 및 안전관리 신약연구실 (수원) 연구1팀 의약품(개량신약, 제너릭) 제제연구 및 공정 프로세스 확립 의약품 분석법 확립 및 자료작성 연구 2팀 의약품(개량신약, 제너릭) 제제연구 및 공정 프로세스 확립 의약품 분석법 확립 및 자료작성 중앙 연구소 연구 1팀 기존 의약품 제제 개선, 생산 공정 개선, 제조원 추가 [연구개발조직도] 위더스제약(주) 연구개발조직도 이 중 당사의 핵심 연구인력은 신약연구소 실장인 원용훈 실장, 수석 연구원 박준호, 책임 연구원 김민주 등으로 담당업무 및 주요경력은 하기와 같습니다. [핵심 연구인력 현황] 직위 성명 담당업무 주요경력 주요 연구실적 실장 원용훈 프로젝트 관리 프로젝트 발굴 현 중앙대학교 약학대학 박사과정 중(2019.03~현재) 덕성여자대학교 약학대학원 석사 (2005. 08~2007. 08) 우석대학교 화학과 학사 (1990. 03~1998. 02) 위더스제약 신약연구소 실장 (2018. 01~현재) 구주제약 중앙연구소 부장 (2016. 08~2018. 01) 광동제약 신약연구팀 차장 (2002. 07~2016. 08) 서울제약 중앙연구소 대리 (1999. 09~2002. 06) 1. 에페리손서방정 (2018.06~2018.12) - 에페리손 서방정 동등성 확보 및 안정성 문제점 개선(특허출원 완료) 2. 텔미사르탄/로수바스타틴 복합제연구(제품명: 듀로텔정 40/20, 80/20 시리즈) - 용출액별 동등성 확보 및 안정성 확보, 기시법 개선 (동시분석법 개발) - 생동약 생산 및 생동 진행 중 3. 록소프로펜정 연구 (제품명: 소로펜정) - 기존 위탁제제 대비 안정성 개선 및 동등성 확보 완료 - 생동약 생산 및 생동 진행 중 4. 클로피도그렐정 연구 (제품명: 피도그린정) - 기존 위탁제제 안정성 문제(용출률저하) 개선완료 및 동등성 확보 완료 - 생동약 생산 및 생동 진행 중 5. 레바미피드정 연구 (제품명: 위피드정) - 중간 용출률의 용출액을 통한 동등성 확보 및 안정성 확보완료 - 생동약 생산 및 생동 진행 중 구분 발명의 명칭 출원번호(출원일) 특허 만료일 특허권자 특허 출원 보관 안정성이 향상된 에페리손 약제학적 조성물 위더스제약 주식회사 수석 연구원 박준호 프로젝트 진행 신약연구실 관리 아주대학교 화학생명공학 석사 (2006. 09~2009. 02) 홍익대학교 화학시스템공학 학사 (1999. 03~2006. 02) 위더스제약 수석연구원 (2018.06~현재) 광동제약
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제제연구팀 과장 (2015. 12~2018. 06) 동광제약 중앙연구소 과장 (2005. 11~2015. 11) 1. 텔미사르탄/로수바스타틴 복합제연구(제품명: 듀로텔정 40/20, 80/20 시리즈)- 용출액별 동등성 확보 및 안정성 확보, 기시법 개선 (동시분석법 개발)- 생동약 생산 및 생동 진행 중2. 록소프로펜정 연구 (제품명: 소로펜정)- 기존 위탁제제 대비 안정성 개선 및 동등성 확보 완료- 생동약 생산 및 생동 진행 중 책임 연구원 김민주 프로젝트 진행 신약연구실 관리 인제대학교 식의약 생명공학 석사(2010. 03~2012. 02) 인제대학교 제약공학과 학사 (2006. 03~2010. 02) 위더스제약 책임연구원(2018. 04~현재) 구주제약 중앙연구소 대리 (2011. 12~2018. 03) 1. 에페리손서방정 (2018.06~2018.12) - 에페리손 서방정 동등성 확보 및 안정성 문제점 개선 - 처방확보/생산성 검토완료 2. 클로피도그렐정 연구 (제품명: 피도그린정) - 기존 위탁제제 안정성 문제(용출률저하) 개선완료 및 동등성 확보 완료 - 생동약 생산 및 생동 진행 중 3. 레바미피드정 연구 (제품명: 위피드정) - 중간 용출률의 용출액을 통한 동등성 확보 및 안정성 확보완료 - 생동약 생산 및 생동 진행 중 [연구실적] 구분 발명의 명칭 출원번호(출원일) 특허 만료일 특허권자 특허 출원 보관 안정성이 향상된 에페리손 약제학적 조성물 위더스제약 주식회사 당사는 상기 핵심인력의 이탈 방지를 위해 주식매수선택권을 부여하였으며, 이를 통해 주주로서의 책임과 권한을 부여하고 회사의 성장을 함께 향유할 수 있도록 하였습니다. 또한 임직원의 업무 만족도 향상과 자기 계발 강화 등을 위해 다양한 교육 및 프로그램을 실시하고 있으며 복지혜택 등을 제공하여 애사심 고취에 힘쓸 예정입니다.다만 향후 전문성이 있는 우수한 인력을 추가 확보하는 것이 어려울 수도 있으며, 당사의 노력에도 불구하고 핵심인력의 이탈이 있을 수도 있습니다. 핵심 연구 개발 인력의 사외 유출은 회사의 성장 잠재력의 훼손을 유발할 뿐만 아니라 핵심 인력이 경쟁사로 유출될 경우 당사의 기술 경쟁력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점에 유의하시기 바랍니다. 아. 외주생산에 따른 위험 당사는 생산능력의 유연성을 유지하기 위해 주사제와 일부 정제/캡슐제는 외주업체를 통해 생산하고 있으며, 제품 경쟁력의 확보를 위해 신뢰할 수 있는 제약회사를 선별하여 위탁 생산하고 있습니다. 그러나 외주처의 제품생산 및 품질관리상에 하자 등이 발생하는 경우 납기 내 제품공급이 어려워져 당사의 영업성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점에 유의하시기 바랍니다. 당사는 일부 주사제와 연질캡슐등 매출액 점유율이 낮아 생산 LOT 단위 당 생산 원가가 자체 생산보다 위탁생산이 유리한 경우 에 외주업체를 통해 위탁하여 생산하고 있으며, 제품 경쟁력의 확보를 위해 신뢰 할 수 있는 제약회사를 선별하여 위탁 생산하고 있습니다. [외주처 현황] (단위: 백만원) 사업연도 외주처 외주내용 외주금액 외주비중 한국프라임제약㈜ 콜리린연질캡슐 외 1품목 대원제약(주) 타스틴정 외 4품목 영일제약(주) 가스핀정 외 4품목 콜마파마㈜ 아레온정 외 4품목 구주제약(주) 소로펜정 외 1품목 기타 합계 한국콜마 위메탄정 외 2품목 대원제약 타스틴정 외 4품목 한국프라임제약 콜리린연질캡슐 외 1품목 휴온스 트나민주 외 3품목 제일약품 메로엠주 기타 합계 (주)휴온스 트나민주 외 4품목 한국콜마 위메탄정 외 2품목 제일약품(주) 메로엠주 영일제약(주) 가스핀정 외 3품목 주식회사휴메딕스 알루나주 기타 합계 (주)휴온스 인프라주 외 4품목 한국콜마 위메탄정 외 2품목 대원제약주식회사 타스틴정 외 4품목 한국유나이티드제약 메로엠주 주식회사 제일약품(주) 위더페질정 기타 합계 품목 위탁 생산 이유 주사제 및 연질캡슐 (알루나 주사제 외 10품목) 생산설비 부재 자사 매출 점유율 0.4% 미만 의약품 (글레아정 외 19품목) 매출액 점유율이 낮아 생산
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LOT 단위 당 생산 원가가 위탁생산이 유리한 경우 그러나 외주처의 제품생산 및 품질관리상에 하자 등이 발생하는 경우 납기 내 제품공급이 어려워져 당사의 영업성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점에 유의하시기 바랍니다. 자. 신규사업 실패의 위험 신규사업 추진에 따른 연구개발비용 및 설비투자비용 발생에도 불구하고 사업 진행에 차질이 발생하거나 신규 매출액이 사업계획대로 창출되지 않을 경우 고정비와 연구개발비용 증가에 따른 수익성 악화 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이점에 유의하시기 바랍니다. 당사는 신규사업으로 세팔로스포린계(이하. 세파계 항생제) 내용 고형제 중 기존의 캡슐 제형 위주의 생산에서 정제 제형 생산 확대와 이중정 타정기를(소수 제약사 보유) 기반으로 한 신제품 사업을 추진하고 있습니다. 세팔로스포린제제(이하. 세파계 항생제)는 별도의 전용 시설을 갖춰야 하는 특수제형 의약품으로 제약산업 내에서도 진입장벽이 높은 분야라고 볼 수 있습니다. 하지만, 당사의 경우 이미 세파계 항생제를 생산할 수 있는 별도의 전용시설 을 운영하고 있으며, 이를 기반으로 품목 다양화를 추진 중에 있습니다. 또한, 신규 투자로 진행하고있는 세파계 항생제 생산시설 증축으로 기존 캡슐제형 생산과 더불어 세파계 항생제 전용 정제라인 확충과 품목 다변화를 꾀하고 있습니다. 당사의 공모자금 유입에 따른 세부 자금사용 내역은 다음과 같습니다. [공모 자 금 사용 계획] (1) 시설자금 (단위: 억원) 구분 내 역 금 액 시 기 시설자금 세팔로스포린계 항생제동 및 일반 생산동 증축 ~ '20년 3분기 세팔로스포린계 항생제동 및 일반동 기기설비 ~ '20년 3분기 완제창고 보수 및 증축 '21년 상반기 소계 당사는 주요 사업인 전문의약품 생산량 확대 및 생산 효율성 일환으로 일반생산동 일부 증축에 100억원 사용할 예정입니다. 또한 정부 정책의 변화로 기존 특수제형인 세팔로스포린계 캡슐 제형만 보유 회사로써 세팔로스스포린계 정제라인 증축으로 매출에 기여할거라 생각합니다. 세팔로스포린계 증축 공간에 최신 기기장치 설비를 구축 예정입니다. (2) 연구개발 자금 (단위: 억원) 구분 내 역 금 액 시 기 연구개발자금 합성 신약 파이프라인 인수 및 연구, 신약 연구기업 지분 투자 '20년 ~'21년 당사는 금번 공모를 통해 조달되는 자금 중 40억에 해당하는 금액을 연구개발 비용으로 활용할 예정입니다. 당사는 2020~2022년 중 합성 신약 파이프라인, 이중정기반 파이프라인 강화로 이중정 개량신에 연구 개발 예정입니다. 그러나, 상기의 신규사업 추진에 따른 연구개발비용 및 설비투자비용 발생에도 불구하고 사업 진행에 차질이 발생하거나 신규 매출액이 사업계획대로 창출되지 않을 경우 고정비와 연구개발비용 증가에 따른 당사의 수익성 악화 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이점에 유의하시기 바랍니다. 카. 연구개발 비용 위험당사는 제약업계에서의 경쟁력을 갖추기 위하여 지속적인 연구개발과 품질관리를 통해 우수한 제품을 생산하는 능력이 요구됩니다. 이에 당사는 2012년 설립된 당사 중앙연구소를 중심으로 제네릭의약품 및 퍼스트제네릭 등 다양한 품목군에서 여러 제품을 개발하여 제품화에 성공하였습니다. 하지만 당사가 진행한 연구개발 프로젝트가 상품화에 성공하 지 못할 경우, 당사의 연구개발비는 수익과 대응되지 못하고 순손실로 이어질 수 있으며 결과적으로 당사의 수익성과 재무적 안정성이 악화될 수 있습니다. 투자자께서는 이점에 유의하시기 바랍니다. 당사는 제약업계에서의 경쟁력을 갖추기 위하여 지속적인 연구개발과 품질관리를 통해 우수한 제품을 생산하는 능력이 요구됩니다. 이에 당사는 2012년 설립된 당사 중앙연구소를 중심으로 제네릭의약품 및 퍼스트제네릭 등 다양한 품목군에서 여러 제품을 개발하여 제품화에 성공하였습니다. 이러한 연구개발 노력과 관련한 당사의 최근 3개년도 연구개발비 내역은 아래와 같습니다. [연구개발비용 현황] (단위 : 천원,%) 구분 제16기 3분기 제15기 제14기 제13기 비용의 성격별 분류 재료비 인건비
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감가상각비 위탁용역비 기타 연구개발비용 합계 회계처리내역 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 회계처리금액 계 정부보조금 연구개발비용 합계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용 합계 ÷ 당기매출액 ×100] 주) 제 15기 회계연도부터 생동성 시험비는 지급수수료계정으로 분류 되었으며, 연구개발비용의 비용 성격별로 제조원가와 판매비관리비로 구분하여 회계처리하고 있습니다. 한편 당사는 연구단계에서 발생한 지출은 당해기간의 비용으로 인식하고 있으며, 연구개발비의 자산처리는 실시하지 않고 있습니다. 이처럼 당사는 매년 매출액의 약 2% 정도를 연구개발에 투자하고 있습니다.특히, 당사는 2017년 2월부터 이중정기반 제네릭의약품 개발에 착수하였고, 개량신약 및 신약 연구 개발에 대한 필요성에 따라 2018년 6월 신약 연구소를 설립하였습니다. 현재 당사의 연구소는 이중정기반 순환기용제, 근골격용제 의약품 파이프라인 강화와 개량신약에 대한 연구개발을 진행 중에 있어 매출액 대비 연구개발비용의 비중은 높아질 것으로 판단합니다. 하지만, 당사가 진행한 연구개발 프로젝트가 상품화에 성공하지 못할 경우 연구개발이 수익 창출로 이어지지 않을 가능성이 있습니다. 이 경우 당사의 연구개발비는 수익과 대응되지 못하며 순손실로 이어질 수 있으며 당사의 수익성과 재무적 안정성이 악화될 수 있습니다. 투자자께서는 이점에 유의하시기 바랍니다. 타. 이해관계자 거래 위험증권신고서 작성 기준일 현재 당사의 특수관계자는 대표이사와 임직원, 대표이사가 이사장으로 재직하였던 의료법인인 석경의료재단이 있으며, 동 이해관계자와 매출/매입 거래 및 자금대여 거래가 존재합니다. 증권신고서 작성 기준일 현재 당사는 이해관계자와의 거래 규모가 유의적이지 않으며, 관련 채권 금액도 당사의 재무상태에 유의적인 영향을 미치지 않을 것으로 판단되나, 향후 이해관계자와의 거래 규모가 증가하여 관련 투자금액의 손실 또는 채권의 손실 등이 발생하여 당사의 재무구조에 악영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 제15기 기말 기준 당사의 이해관계자는 다음과 같습니다. 구분 특수관계자 비고 주요경영진 대표이사 주요경영진 임직원 당사의 임원 (미등기 포함) 기타 석경의료재단 대표이사가 이사장으로 재직하고 있는 의료법인 주1) 이 중 성대영 대표이사는 석경의료재단 이사직을 2020년 4월 22일 사임하였습니다. 당사는 상기 이해관계자와 매출거래는 발생하고 있지 않습니다. 그러나 이해관계자 중 석경의료재단과 매년 매입 거래가 발생하고 있습니다. 당사의 최근 분기 및 최근 3개년 매입거래 내역은 다음과 같습니다. [당해연도 및 최근 3개년 매출 및 매입거래 내역] (단위: 천원) 거래상대방 관계 구 분 제16기 3분기 제15기 제14기 제13기 금액 내용 금액 내용 금액 내용 금액 내용 석경의료재단 특수 관계인 매출거래 매출채권잔액 매입거래 보건 대행 수수료 보건 대행 수수료 보건 대행 수수료 보건 대행 수수료 유형자산취득 미지급금잔액 보건 대행 수수료 보건 대행 수수료 보건 대행 수수료 보건 대행 수수료 주1) (의)석경의료재단과의 매입거래는 보건대행수수료 거래 입니다. 이는 공장 보건대행수수료로 산업안전보건법상 당사의 공장에 대하여 의무적으로 보건 관리자가 필요하여 용역 의뢰한 것입니다. 주2) 제14기에 발생한 유형자산취득 거래는 법인차량 중고매입의 건입 니다. 또한 당사는 이해관계자에 대한 가지급금 및 가수금 거래는 존재하지 않으나 대여금거래가 존재하며 그 상세내역은 다음과 같습니다. [당해연도 및 최근 3개년 매출 및 매입거래 내역] (단위: 천원) 이름 직책 제16기 3분기 제15기 제14기 제13기 발생 회수 잔액 발생 회수 잔액 발생 회수 잔액 발생 회수 잔액 석경의료재단 기타 성대영 대표이사 안종태 임직원 강경로 임직원 제출일 현재 특수관계자인 임원의 대여금의 경우 안종태 임원의 3.5억원이 있으며, 대표이사에 대한 대여금은 경우 2017년 6월 회수 완료되었습니다. 석경의료재단에 대한당사의 대여금거래는 운영자금 대출 목적으로 실시되었으며
위더스제약 — 증권신고서(지분증권)

기중 전액 회수하였습니다. 대여금에 대한 이자율은 제13기 3.1%, 제14기 및 제15기 3.2%였으며 시중금리와 비교시 적정한 수준이라 판단됩니다. 상기 대여금 거래는 당사의 임직원 대여금 규정에 따라 실행되었습니다. 그 외 제출일 현재 당사의 이해관계자에 대한 담보제공 및 채무보증 내역은 존재하지 않습니다. 그럼에도 불구하고 향후 이해관계자와의 불공정한 비경상 거래가 발생할 시 이로 인해 당사의 부가 외부로 유출되어 소액주주 등 투자자 보호가 저해될 위험이 있습니다. 당사는 이러한 상황을 사전에 차단하기 위해 이해관계자와의 거래에 대한 통제 규정을 제정하여 2019년 4월 1일부터 운영하고 있으며, 이해관계자 거래에 대하여 해당 규정에 의거하여 거래를 진행하고 있습니 다. 또한, 정상적인 영업활동 외의 비경상거래에 대해서는 이사회의 결의를 득한 후 거래를 진행하고 있으며 동 이사회에서 이해관계인의 의결권 행사는 배제되고 있습니다. [이해관계자와의 거래에 대한 통제 규정] 구 분 내 용 비 고 제4조 (거래의 범위) 이해관계자 거래의 유형은 다음의 각 호와 같다. ①매출/매입거래 ②부동산 구입/처분 ③용역거래 ④대리 및 임대차 협약 ⑤연구개발의 이전 ⑥면허 약정 ⑦대여와 출자를 포함하는 금융거래 ⑧담보/보증 ⑨경영계약 및 기타의 거래 제5조 (거래가 불가피한 경우) 이해관계자와의 거래는 제7조 각호에 해당하는 거래를 제외하고는 원칙적으로 불가하다. 그러나, 불가피하게 그 거래를 행하지 않으면 안 되는 경우에는 거래의 사전에 대표이사는 이사회를 소집하고 그 이사회에서 대표이사는 참석 이사들에게 그 거래의 객관성과 당위성을 자세히 설명하고 참석이사들의 만장일치 결의를 얻어 그 거래를 집행한다. 제6조(이사회의 필수 내용) 이해관계자 거래의 이사회에서는 다음의 내용을 포함해야 한다. ①특수관계의 성격(특수관계의 이해에 필요할 경우 이해관계자의 명단을 포함한다.)에 대하여 대표이사는 이사들에게 상세히 설명을 하여야 한다. ②거래명세(대가가 없거나 소액의 거래와 거래의 재무제표에 대한 영향을 이해하는데 필요한 기타의 정보도 포함한다.)에 대해서는 회사의 회계관리자가 이사들에게 그 설명을 하며, 이에 대한 이사들의 결의를 만장일치로 찬성을 득해야 한다. ③가격정책, 결제조건 등의 거래조건(거래조건의 변경이 있는 경우 변경의 효과를 표시한다.)에 대해서는 대표이사는 이사들에게 자세히 알리고 이에 대한 결의를 이사들의 만장일치로 득하여야 한다. 제7조(경상적인 거래) 이해관계자거래에서는 다음 각호는 연 1회 이사회의 결의를 통하여 이사들의 만장일치로 거래 한도를 설정함으로써, 개별 건에 대한 이사회 결의를 갈음한다. ①경상적인 영업활동에서 발생하는 매출 / 매입 거래 ②경상적인 기업활동에서 발생하는 보수 / 비용 제8조 (거래가격의 적정성) 이해관계자와의 모든 거래는 독립된 제3자와의 거래에서 형성된 가격으로 집행되어야 하며, 독립된 제3자와의 거래가격 산정이 어려울 경우 거래의 정당성을 위해 이사회는 외부평가기관을 지정하고 그 평가를 의뢰하여 거래가격을 결정할 수 있다 증권신고서 작성 기준일 현재 당사는 이해관계자와의 거래 규모가 유의적이지 않으며, 관련 채권 및 채무 금액도 당사의 재무상태에 유의적인 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다. 다만, 향후 이해관계자와의 거래 규모가 증가하여 관련 투자금액의 손실 또는 잔존 채권의 손실이 발생하여 당사의 재무구조에 악영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 3. 기타위험 가. 투자설명서 교부2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장법』에 의거, 일반투자자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다. 2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장법』제124조에 의거 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는자 (전문투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함) 에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 『자본시장법』시행령 제132조에 의거하여 투자설명서를 받기를
팬젠 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 설립초기부터 바이오의약품 생산용 GMP시설을 구축하였고, 당사가 보유하고 있는 원천기술인 PanGen CHO-TECH ™ 기술과 바이오의약품 제품화 기술을 활용하여 바이오의약품 개발기술 이전서비스 및 바이오의약품 개발 및 생산, 판매등의 제품화 사업을 수행하고 있습니다. - 바이오시밀러 의약품 생산 및 판매사업 : EPO제품 - 바 이오 의약품 개발사업 : 혈우별치료제 Factor VIII, 항암보조제 G-CSF - 바이오 의약품 위탁생산(CMO) 및 개발 기술 이전 사업(CDO) : CDMO 개발에 성공한 바이오시밀러 EPO제품은 2019년 1월에 말레이시아 식약청으로부터 제품명 Erysaa로 품목허가를 득하여 현재 말레이시아에 판매중에 있으며 한국은 2019년 11월에 제품명 팬포틴으로 품목허가를 받 았습니다. ™ 기술 이란 바이오의약품 개발을 위한 기반기술인 생산용 세포주 개발기술과 생산공정개발 기술을 포함하는 CHO세포에 특화된 단백질 발현기술로 당사에서 명명한 기술입니다. 가. 바이오 의약품 산업 특성 의약품은 일반적으로 화학합성 의약품과 바이오 의약품으로 구분할 수 있는데, 바이오 의약품은 사람이나 생물체에서 유래된 것을 원료 또는 재료로 하여 제조한 의약품으로서 생물학제제, 유전자 재조합 의약품, 세포배양 의약품, 세포치료제, 유전자 치료제, 기타 식약처장이 인정하는 제제 등을 말합니다. 구 분 바이오의약품 화학합성의약품 정 의 - 사람이나 생물체에서 유래된 것을 원료 또는 재료로 하여 제조한 의약품 - 화학적 방법으로 약효 성분을 추출하여 만들어낸 의약품 특징 - 분자량이 매우 크고 복잡한 3차원 복잡한 구조를 가짐 - 살아있는 세포를 통해 매우 복잡한 생물학적 공정 - 주로 유전자재조합 기술을 통해 형질도입된 숙주세포를 배양하고 필요한 물질을 추출하는 복잡한 생산공정 - 분자량이 매우 작음(500 Dalton이하) - 화학적 구조가 잘 밝혀져 있음 - 화학물질의 화학반응을 통해 비교적 간단한 화학 생산공정 투약법 - 정맥 / 피하 주사 - 경구 투약(먹는 약) 가 격 - 고가/높음 - 상대적으로 저가/낮음 부작용 - 부작용 경미함 (특정부위 부작용, 작용기전에 의한 국소 부작용) - 부작용 높음 (인체의 전 부분에 작용, 예상불가능 부작용) 화학합성의약품은 새로운 작용 기전 개발이 어려워지고 막대한 연구개발비가 소요되는 관계로 혁신적인 신약 개발 건수가 점차 낮아지고 있고, 기존의 블록버스터 의약품들의 특허가 점차 만료됨에 따라 경쟁 카피제품(제네릭)의 개발이 쉬워지면서 가격이 하락하는 등 시장 성장에 어려움을 겪고 있는 반면, 바이오의약품은 생명공학기술을 기반으로 개발되어 생체내에 존재하는 특정 단백질을 타깃으로 하는 효과적이고 부작용이 적은 의약품으로 1980년대 유전자재조합 기술이 획기적으로 발전되면서 인슐린과 성장호르몬 같이 질환으로 인해 체내에 부족한 단백질을 보충하여 질병을 치료하는 1세대 바이오의약품이 처음으로 등장하게 되었습니다. 1세대 바이오의약품은 주로 세균, 효모 등을 숙주로 활용하여 생산한 것으로 인슐린과 성장 호르몬 등을 들 수 있으며, 2세대 바이오의약품은 주로 동물세포를 이용하여생산한 것으로 치료용 항체, 퓨전단백질, EPO, 인터페론 등을 들 수 있습니다. 최근에는 바이오의약품 대비 효능이나 편의성 등이 증가된 개량형 바이오베터(biobetter)개발을 위한 제약사 간의 경쟁이 진행되고 있으며, 오리지널 제품보다 인체 내 약효지속성이 증가된 제품들이 일부 출시되어 판매되고 있습니다. 또한, 최근에는 차세대바이오의약품으로서 세포치료제, 유전자치료제, 치료용 백신 등에 대한 연구개발이 활발해 지고 있는 상황이지만, 기술이 상용화되어 본격적으로 시장이 형성되기까지는 시간이 조금 더 필요한 상태입니다. 바이오의약품 산업에서 획기적인 변화는 2000년부터 블록버스터 바이오의약품의 특허가 만료됨에 따라 바이오신약에 비해 R 기간을 획기적으로 줄일 수 있는바이오시밀러 제품 개발이 시작되었습니다. 합성의약품의 복제품 (generic)은