chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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거제마산3공구(2) 터널/도로 관대신월 터널/도로 남양주 일반토목 신분당선 일반토목 천지선학원 일반토목 진접선1공구 일반토목 GTXA4-4 일반토목 싱가폴883 해외사업 부문 싱가폴107 해외사업 부문 (*) 당기 중 미청구공사와 공사미수금에 대한 손상차손을 인식한 금액은 없습니다.(4) 전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익(법인세차감전) 및 미청구공사(초과청구공사)에 미치는 영향과 공사손실충당부채는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 추정총계약금액의변동 추정총계약원가의변동 당기 손익에미치는 영향 미래 손익에미치는 영향 미청구공사 등변동 공사손실충당부채 프론트잭킹 부문 BG 부문 쉴드 부문 터널 부문 일반토목 부문 싱가폴 부문 합계 22. 법인세비용 (1) 당기와 전기 중 법인세비용(수익)의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 당기법인세비용: 당기법인세 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 세무조사추징액 소 계 이연법인세비용: 일시적차이의 발생과 소멸 기타포괄손익으로 인식되는 항목과 관련된 법인세 소 계 법인세비용(수익) (2) 당기와 전기 중 기타포괄손익으로 인식되는 항목과 관련된 법인세는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 세전금액 세금효과 세후금액 세전금액 세금효과 세후금액 확정급여제도의 재측정요소 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분법자본변동 이자율스왑 해외사업환산손익 합 계 (3) 당기와 전기 중 법인세비용(수익)과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순이익(손실) 적용세율에 따른 세부담액 조정사항: -세무상 공제되지 않는 비용의 법인세 효과 -세무상 과세되지 않는 수익의 법인세 효과 -세액공제 -이월결손금공제 -과거기간 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액 -세무조사추징액 -이연법인세 미인식액 등 -기타(세율차이 등) 법인세비용(수익) 평균유효세율 (4) 당기말 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래예상세율을 적용하여 계산하였는 바, 2020년 이후 실현분에 대해서는 22%를적용하여 산정하였습니다 (5) 당기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다① 당기 (단위: 원) 구 분 기초금액 당기손익반영 기타포괄손익반영 당기말 기말금액 이연법인세자산 이연법인세부채 유형자산 무형자산 미수수익 확정급여채무 사외적립자산 기타손실충당부채 하자보수충당부채 공사손실충당부채 재고자산 대손충당금 투자부동산손상차손 관계기업투자 종속기업투자 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 미지급비용 선급비용 해외사업환산손익 사채할인발행차금 전환권조정 파생상품 업무승용차 감가상각비 이자율스왑 사용권자산 리스부채 합계 ② 전기 (단위: 원) 구 분 기초금액 당기손익반영 기타포괄손익반영 전기말 기말금액 이연법인세자산 이연법인세부채 유형자산 무형자산 미수수익 확정급여채무 사외적립자산 기타손실충당부채 하자보수충당부채 재고자산 대손충당금 투자부동산손상차손 매각예정자산손상차손 관계기업투자 종속기업투자 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 미지급비용 선급비용 해외사업환산손익 사채할인발행차금 전환권조정 파생상품 업무승용차 감가상각비 소계 이월결손금 합계 23. 성격별 비용 당기와 전기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다. ① 당기 (단위: 원) 계정과목 재고자산의 변동 판매비와관리비 매출원가 성격별 비용 재고자산의 변동 종업원급여 감가상각비 무형자산상각비 사용권자산상각비 수선비 외주가공비 세금과공과 지급임차료 유류비 접대비 운반보관비 지급수수료 소모품비 기타비용 합계 ② 전기 (단위: 원) 계정과목 재고자산의 변동 판매비와관리비 매출원가 성격별 비용 재고자산의 변동 종업원급여 감가상각비 무형자산상각비 수선비 외주가공비 세금과공과 지급임차료 유류비 접대비 운반보관비 지급수수료 소모품비 기타비용 합계 24. 금융수익과
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금융비용 당기 및 전기 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 순손익 기타포괄손익 이자수익/비용(*) 기타금융수익/비용 당 기 전 기 당 기 전 기 당 기 전 기 당 기 전 기 대여금및수취채권 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 파생상품평가부채 합 계 (*) 유효이자율 상각에 의 한 이자수익/비용 을 포함하였습니다. 25. 금융위험관리 (1) 위험관리의 개요 당사는 금융상품을 운용함에 따라 다음과 같은 위험에 노출되어 있습니다.① 신용위험 ② 유동성위험 ③ 환위험 상기 위험과 관련하여 당사가 수행하고 있는 자본관리 및 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법은 본 주석에서 설명하고 있으며, 추가적인 양적 공시사항은 관련 주석에 포함되어 있습니다. (2) 위험관리 개념체계당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. (3) 금융위험관리 ① 신용위험관리 당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.ⅰ) 신용위험에 대한 최대노출정도금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 매출채권및기타채권 장기매출채권및기타채권 현금및현금성자산(*) 합계 (*) 당사가 보유하고 있는 현금시재액은 제외하였습니다. ⅱ) 손상차손매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 기초금액 회계정책변경효과 손상차손 제각 기타증감(*) 해외사업환산 기말금액 (*) 매각예정자산에서 대체 되었습니다.ⅲ ) 기대신용손실 평가 당기말 현재 매출채권 및 기타채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 가중평균 채무불이행률 총 장부금액 대손 충당금 신용손상 여부 매출채권 부 소송중인 채권-매출채권 개별분석 여 공사미수금 부 미청구공사 부 소송중인 채권-미청구공사 개별분석 여 미수금 부 단기대여금 부 합 계 ② 유동성위험관리당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는
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다음과 같습니다. i) 당기말 (단위: 원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년이내 1-2년 2-5년 5년 이상 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 신주인수권부사채 매입채무 미지급금 미지급비용 예수금 리스부채 합계 파생상품금융부채 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. ⅱ) 전기말 (단위: 원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년이내 1-2년 2-5년 5년 이상 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 신주인수권부사채 매입채무 미지급금 미지급비용 예수금 금융리스부채 합계 파생상품금융부채 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. ③ 환위험 당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 영업활동이 이루어지는 해외사업장에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 SGD 등입니다. 환위험에 노출된 해외사업장의 환산에서 생기는 외환차이는 기타포괄손익으로인식합니다. 당기와 전기 중 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 평균환율 기말환율 당 기 전 기 당기말 전기말 SGD MYR ④ 이자율 위험관리당사는 변동이자부 금융상품과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 당사의 변동이자부 금융상품은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 부채 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 합계 당기말 및 전기말 현재 변동이자부 금융상품과 관련되어 이자율 1% 변동시 손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 순이익 증가(감소) (4) 자본위험관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 경영진은자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입, 자산매각 그리고 유상증자 등을 통하여 부채비율을 개선하기 위한 정책을 지속적으로 유지하고 있습니다. 당기말과 전기말 및 전기초 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 순부채: 단기차입금 유동성장기차입금 신주인수권부사채(유동) 장기차입부채 차감: 현금및현금성자산 단기금융상품 장기금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 조정 부채 자 본 조정부채 비율 (5) 금융상 품의 범 주 별 분 류 및 공정가치 공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.① 당기말 (단위: 원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 대여금및수취채권 상각후원가측정금융부채 합계 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치로 측정되는 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 공정가치로 측정되지 않는 금융자산(*1) 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 장기매출채권및기타채권 합 계 공정가치로 측정되지 않는 금융부 채(*1) 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 신주인수권부사채 리스부채 파생상품금융부채 매입채무및기타채무 합 계 (*1) 당사는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단되는 매출채권 및 매입채무와 같은 금융상품에 대해서는 공정가치를 공시하지 않았습니다. ② 전기말 (단위: 원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 대여금및수취채권 상각후원가측정금융부채 합계 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치로 측정되는 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 공정가치로 측정되지 않는 금융자산(*1) 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 장기매출채권및기타채권 합 계 공정가치로 측정되지 않는 금융부 채(*1) 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 신주인수권부사채 금융리스부채 파생상품금융부채
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매입채무및기타채무 합 계 ④ 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법 수준3으로 분류된 금융자산은 활성시장이 존재하지 아니하여 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 정가치를 결정하였습니다. (6) 상업어음할인약정 당기말 현재 당사는 금융기관과 상업어음 할인약정을 체결하였으며 , 상업어음할인채권과 관련하여 상환청구권이 존재하는 경우 "금융자산의제거"요건을 충족하지 못하므로 해당 채권을 재무상태표에 계속 인식하고 관련 수령금액은 단기차입금으로 계상하고 있습니다. 26. 특수관계자 (1) 당기말 및 전기말 현재 당사와 특수관계에 있는 내역은 다음과 같습니다. 특수관계 구분 당기말 전기말 종속기업 관계기업 (주)한국대기사 (주)한국대기사 경영진 임원, 대주주 임원, 대주주 (2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계 구분 특수관계자명 거래내용 당 기 전 기 종속기업 임대수입 재고자산의 매각 단기대여금의 대여 단기대여금의 회수 관계기업 (주)한국대기사 매출(부스제작 등) 경영진 임원 지급임차료 이자비용 이자수익 합계 (3) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계 구분 특수관계자명 채권ㆍ채무 당기말 전기말 종속기업 단기대여금 미수금 관계기업 (주)한국대기사 매출채권 경영진 임원 단기차입금 미수이자 합계 상기 채권ㆍ채무와 관련된 계약 조건은 모두 현금결제조건이며, 동 채권ㆍ채무와 관련하여 제공하거나 제공받은 보증은 없습니다. 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 분 류 당 기 전 기 급여 퇴직급여 당사의 주요 경영진에는 등기이사(사외이사 포함) 및 감사를 포함하였습니다. (5) 당기말과 전기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의내역은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위: 원) 제공받은 내용 관련 채무 구분 특수관계구분 제공자 물건또는내용 보증한도 종 류 약정한도액 차입금액 담보권자 지급보증 경영진 대주주 지급보증 당좌차월 (주)KEB하나은행 일반자금대출 시설자금대출 일반자금대출 일반자금대출 외상채권담보대출 기타외화지급보증 지급보증 일반자금대출 (주)대구은행 일반자금대출 한국산업은행 합 계 ② 전기말 (단위: 원) 제공받은 내용 관련 채무 구분 특수관계구분 제공자 물건또는내용 보증한도 종 류 약정한도액 차입금액 담보권자 지급보증 경영진 대주주 지급보증 당좌차월 (주)KEB하나은행 일반자금대출 외상채권담보대출 기타외화지급보증 기타외화지급보증 지급보증 일반자금대출 (주)대구은행 일반자금대출 한국산업은행 합 계 27. 우발부채와 약정사항 (1) 당기말 현재 당사의 계약이행보증 등과 관련하여 견질로 제공된 수표의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 제공처 액면금액 매 수 내 용 수표 전문건설공제조합 백지수표 하자이행보증 등 새서울철도(주) 이행보증 (2) 당기말 현재 당사의 한도거래 약정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 금융기관 구 분 약정 금액 (주)KEB하나은행 일반자금대출 기업당좌대출 일반자금대출 일반자금대출 전자외상매출채권담보대출 외화지급보증 시설자금대출 (주)대구은행 일반자금대출 한국산업은행 일반자금대출 (주)농협은행 외상채권담보대출 건설공제조합 신용대출 담보대출 어음할인 합계 (3) 당기말 현재 당사는 다음과 같은 기술도입계약을 체결하고 있습니다.① FRONT JACKING 공법 당사는 1984년 12월 29일자로 일본의 교쿠토 고겐 콘크리트 신코사와 프론트 잭킹공법기술도입계약을 체결하였습니다. 당사는 동 기술정보의 대가로 1984년 중 ￥5,000,000을 지급하였으며, 또한 장래의 기술정보 사용에 대한 대가로 동 공법사용 공사계약금액의 3%를 지급하도록 약정하였습니다. 또한, 당사는 2011년 2월 19일에 동 공법을 2023년 5월 19일까지 국내에서 독점적으로 사용할 수 있는 특허권을 획득했습니다 . ② Pipe Bursting 관 파쇄 공법당사는 2016년 12월 07일자로 PATC(Pan
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Asia Trenchless Co.)와 Pipe Bursting 관파쇄 공법 계약을 체결하고 그 대가로 2017년 중에 20,000,000원을 지급하였습니 다. 또한 장래의 기술정보 사용에 대한 대가로 동 공법사용 공사계약금액의 3.0%를 지급하기로 약정하였습니다. (4) 당기말 현재 당사의 계류중인 소송사건 중 중요한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계류법원 원고 피고 사건내용 소송가액 진행상황 당사가 피고인 사건 서울고등법원 한신공영(주) (주)특수건설 손해배상 2심 진행중 당사가 원고인 사건 서울중앙지방법원 (주)특수건설 동서건설(주) 공사대금 1심 진행중 ◆click◆ 『부속명세서 목차』 삽입 00760#*부속명세서_목차.dsl ◆click◆ 『내부회계관리제도 감사 또는 검토의견』 삽입 00760#*내부회계관리제도감사또는검토의견.dsl 50_내부회계관리제도감사또는검토의견 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 첨부된 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서는 주식회사 특수건설의 2018년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 주식회사등의외부감사에관한법률 제2조의3에 따라 첨부하는 것입니다. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 주식회사 특수건설 대표이사 귀하 2020년 3월 20일 우리는 첨부된 주식회사 특수건설의 2019년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태평가보고서를 작성할 책임은 주식회사 특수건설의 경영자에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영자는 첨부된 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에서 "2019년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2019년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단된다"고 기술하고 있습니다.우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영자가 제시한 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영자의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다.회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 한국의 일반적으로 인정된 회계처리기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리·운영하는 조직을 의미합니다. 그러나 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다. 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.우리의 검토는 2019년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으 며, 2019년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사등의외부감사에관한법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. 진일회계법인 대표이사 배영석 내부회계운영실태평가보고.jpg 내부회계관리제도운영실태보고서(2019.12.31) 외부감사
특수건설 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 특수건설 감사대상 사업연도 2019년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 2019년 5월 1일, 7월 1일 일 주요내용 회사의 이해 및 위험의 예비적평가 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 반기검토 일 명 명 중간감사 2020.1월중 일 명 명 국내외 현장실사 일 명 명 기말감사 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 2020년 1월 6일 ~ 2020년 1월 8일 일 실사(입회)장소 하이닉스 현장, 별내선 현장 실사(입회)대상 원재료, 저장품 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 2020년 1월 2일 일 실사(입회)장소 본사 실사(입회)대상 미사용어음,수표용지, 현금시재액, 유가증권 주권 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 2019년 5월 1일, 2019년 12월 13일, 2020년 2월 28일 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2019년 05월 01일 외부감사인, 감사 대면 커뮤니케이션 2019년 회계감사 수행계획 2019년 08월 02일 외부감사인, 감사 대면 커뮤니케이션 반기검토결과 보고 2020년 02월 28일 외부감사인, 감사 대면 커뮤니케이션 기말감사 결과보고 ◆click◆ 『감사인의 중요성 금액』 삽입 00760#*감사인의중요성금액.dsl
우일회계법인 — [기재정정]회계법인사업보고서 (2020.03)

IV. 5. 사업부문별 인원 및 보수 서식 미기재 (단위 : 천원, 명) 구분 2019(당기) 2018전기) 2017(전전기) 인원 보수 인원 보수 인원 보수 회계감사 세무자문 경영자문 기타 합계 (단위 : 천원, 명) 구분 2019(당기) 2018전기) 2017(전전기) 인원 보수 인원 보수 인원 보수 회계감사 세무자문 경영자문 기타 합계 대표이사 등의 확인ㆍ서명 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인ㆍ서명(정정신고).jpg 대표이사 등의 확인ㆍ서명(정정신고) 사 업 보 고 서 (제 5 기) 사업연도 2019년 04월 01일 부터 2020년 03월 31일 까지 증권선물위원회 귀중 주식회사등의외부감사에관한법률 제25조의 규정에 의하여 사업보고서를 제출합니다. 2020년 6월 30일 회계법인명 : 우일회계법인 대표이사 : 이준섭 본점소재지 : 서울특별시 영등포구 국회대로70길 15-1, 601호 (전화번호 : 작성책임자 : 소속 품질관리실 직위 이사 성명 지형민 (전화번호 : 대표이사 등의 확인ㆍ서명 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인ㆍ서명.jpg 대표이사 등의 확인ㆍ서명
KB금융 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다. 회차 : (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 상각형 조건부자본증권 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)총액 모집(매출)총액 발행가액 이자율 발행수익률 상환기일 원리금지급대행기관 (주)국민은행 여의도대기업금융센터 (사채)관리회사 한국증권금융(주) 신용등급(신용평가기관) AA- (한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)) 인수인 증권의종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 SK증권 인수수수료 0.15% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2020년 07월 14일 2020년 07월 14일 자금의 사용목적 구 분 금 액 운영자금 발행제비용 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준발행규모 사용지역 사용국가 원화 교환예정 여부 인수기관명 보증을받은 경우 보증기관 지분증권과연계된 경우 행사대상증권 보증금액 권리행사비율 담보 제공의경우 담보의 종류 권리행사가격 담보금액 권리행사기간 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의관계 매출전보유증권수 매출증권수 매출후보유증권수 【주요사항보고서】 [정정] 주요사항보고서(상각형 조건부자본증권 발행결정)-2020.07.02 【파생결합사채해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N 【기 타】 ▶ 본 사채 발행을 위해 2020년 06월 18일 에 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니함.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 07월 09일이며, 상장예정일은 2020년 07월 14일임. ▶ 당사가 다음에 해당하는 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음.1. 당사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우※ 상기 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 상각의 효력이 발생함. ▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 선순위 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함. (주1) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2020년 07월 06일 09시에서 16시 까 지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액 및 발행수익률이 결정될 예정입니다. (주2) 상기에 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액)은 예정금액이며, 수요예 측 결과에 따라 대표주관회사와 발행회사의 협의에 의해 제3-1회, 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 발행총액은 합계 금 오천억원 (\ 이 하의 범위 내 에서 변경될 수 있으며, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. (주3) 수요예측 시 공모희망금리는 로 합니다. (주1) 정정 후 회차 : (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 상각형 조건부자본증권
KB금융 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)총액 모집(매출)총액 발행가액 이자율 발행수익률 상환기일 원리금지급대행기관 (주)국민은행 여의도대기업금융센터 (사채)관리회사 한국증권금융(주) 신용등급(신용평가기관) AA- (한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)) 인수인 증권의종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 SK증권 인수수수료 0.15% 총액인수 인수 현대차증권 인수수수료 0.15% 총액인수 인수 케이비증권 인수수수료 0.15% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2020년 07월 14일 2020년 07월 14일 자금의 사용목적 구 분 금 액 영업양수자금 발행제비용 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준발행규모 사용지역 사용국가 원화 교환예정 여부 인수기관명 보증을받은 경우 보증기관 지분증권과연계된 경우 행사대상증권 보증금액 권리행사비율 담보 제공의경우 담보의 종류 권리행사가격 담보금액 권리행사기간 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의관계 매출전보유증권수 매출증권수 매출후보유증권수 【주요사항보고서】 [정정] 주요사항보고서(상각형 조건부자본증권 발행결정)-2020.07.08 【파생결합사채해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N 【기 타】 ▶ 본 사채 발행을 위해 2020년 06월 18일 에 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니함.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 07월 09일이며, 상장예정일은 2020년 07월 14일임. ▶ 당사가 다음에 해당하는 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음.1. 당사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우※ 상기 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 상각의 효력이 발생함. ▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 선순위 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함. (주1) 본 사채는 발행일로부터 매 5년째 되는 날 이자율조정을 할 수 있습니다. 자세한 사항은 본 신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -
KB금융 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다. 회차 : (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 상각형 조건부자본증권 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)총액 모집(매출)총액 발행가액 이자율 발행수익률 상환기일 원리금지급대행기관 (주)국민은행 여의도대기업금융센터 (사채)관리회사 한국증권금융(주) 신용등급(신용평가기관) AA- (한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)) 인수인 증권의종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 SK증권 인수수수료 0.15% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2020년 07월 14일 2020년 07월 14일 자금의 사용목적 구 분 금 액 운영자금 발행제비용 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준발행규모 사용지역 사용국가 원화 교환예정 여부 인수기관명 보증을받은 경우 보증기관 지분증권과연계된 경우 행사대상증권 보증금액 권리행사비율 담보 제공의경우 담보의 종류 권리행사가격 담보금액 권리행사기간 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의관계 매출전보유증권수 매출증권수 매출후보유증권수 【주요사항보고서】 [정정] 주요사항보고서(상각형 조건부자본증권 발행결정)-2020.07.08 【파생결합사채해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N 【기 타】 ▶ 본 사채 발행을 위해 2020년 06월 18일 에 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니함.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 07월 09일이며, 상장예정일은 2020년 07월 14일임. ▶ 당사가 다음에 해당하는 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음.1. 당사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우※ 상기 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 상각의 효력이 발생함. ▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 선순위 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함. (주2) 정정 전 [ 회 차 : 3-1 ] (단위 : 원) 항 목 내 용 사 채 종 류 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 구 분 무기명식 무보증 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 전자등록총액 할 인 율(%) 발행수익율(%) 모집 또는 매출가액 사채 전자등록총액의 100.0% 모집 또는 매출총액 각 사채의 금액 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. 이자율 연리이자율(%) 변동금리부사채이자율 이자지급 방법 및 기한 이자지급 방법 본 사채의 이자는 발행일로부터 만기일 전일까지의 기간 동안 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 후급으로 지급한다. 다만 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 첫번째 영업일에
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지급하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자를 계산하여 지급하지 아니한다. 단, 본 사채가 만기 이전 중도상환 되는 경우, 발행회사는 중도상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니한다. 이자지급 기한 채권발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 매 3개월 후급 지급한다. 신용평가 등급 평가회사명 한국기업평가(주) / NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) 평가일자 평가결과등급 주관회사의분석 주관회사명 SK증권(주) 분석일자 2020년 07월 02일 상환방법및 기한 상 환 방 법 본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환한다. 상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어진 해당일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.[사채의 중도상환] 1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다. 2) 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과( 2025년 07월 14일 포함) 한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다. 가. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨) 나. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사 감독규정제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우3) 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.4) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다. 상 환 기 한 없음 납 입 기 일 2020년 07월 14일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금지급대행기관 회 사 명 (주)국민은행 여의도대기업금융센터 회사고유번호 【기 타】 ▶ 본 사채 발행을 위해 2020년 06월 18일 에 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니함.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 07월 09일이며, 상장예정일은 2020년 07월 14일 임. ▶ 당사가 다음에 해당하는 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음.1. 당사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우※ 상기 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 상각의 효력이 발생함. ▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본
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사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 선순위 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함. (주1) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2020년 07월 06일 09시에서 16시 까 지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액 및 발행수익률이 결정될 예정입니다. (주2) 상기에 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액)은 예정금액이며, 수요예 측 결과에 따라 대표주관회사와 발행회사의 협의에 의해 제3-1회, 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 발행총액은 합계 금 오천억원 (\ 이 하 의 범위 내에서 변경될 수 있으며, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. (주3) 수요예측 시 공모희망금리는 로 합니다.(주4) 본 사채는 발행일로부터 매 5년째 되는 날 이자율조정을 할 수 있습니다. 자세한 사항은 본 신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -
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II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다. [ 회 차 : 3-2 ] (단위 : 원) 항 목 내 용 사 채 종 류 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 구 분 무기명식 무보증 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 전자등록총액 할 인 율(%) 발행수익율(%) 모집 또는 매출가액 사채 전자등록총액의 100.0% 모집 또는 매출총액 각 사채의 금액 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. 이자율 연리이자율(%) 변동금리부사채이자율 이자지급 방법 및 기한 이자지급 방법 본 사채의 이자는 발행일로부터 만기일 전일까지의 기간 동안 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 후급으로 지급한다. 다만 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 첫번째 영업일에 지급하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자를 계산하여 지급하지 아니한다. 단, 본 사채가 만기 이전 중도상환 되는 경우, 발행회사는 중도상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니한다. 이자지급 기한 채권발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 매 3개월 후급 지급한다. 신용평가 등급 평가회사명 한국기업평가(주) / NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) 평가일자 평가결과등급 주관회사의분석 주관회사명 SK증권(주) 분석일자 2020년 07월 02일 상환방법및 기한 상 환 방 법 본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환한다. 상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어진 해당일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.[사채의 중도상환] 1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다. 2) 본 사채의 발행일로부터 10년이 경과( 2030년 07월 14일 포함) 한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다. 가. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨) 나. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사 감독규정제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우3) 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.4) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다. 상 환 기 한 없음 납 입 기 일 2020년 07월 14일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금지급대행기관 회 사 명 (주)국민은행 여의도대기업금융센터 회사고유번호 【기 타】 ▶ 본 사채 발행을 위해 2020년 06월 18일에 SK증권(주) 와 대표주관계약을 체결함. ▶본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니함.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소
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시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 07월 09일이며, 상장예정일은 2020년 07월 14일 임. ▶ 당사가 다음에 해당하는 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음.1. 당사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우※ 상기 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 상각의 효력이 발생함. ▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 선순위 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함. (주1) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2020년 07월 06일 09시에서 16시 까 지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액 및 발행수익률이 결정될 예정입니다. (주2) 상기에 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액)은 예정금액이며, 수요예 측 결과에 따라 대표주관회사와 발행회사의 협의에 의해 제3-1회, 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 발행총액은 합계 금 오천억원 (\ 이 하 의 범위 내에서 변경될 수 있으며, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. (주3) 수요예측 시 공모희망금리는 로 합니다. (주2) 정정 후 [ 회 차 : 3-1 ] (단위 : 원) 항 목 내 용 사 채 종 류 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 구 분 무기명식 무보증 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 전자등록총액 할 인 율(%) 발행수익율(%) 모집 또는 매출가액 사채 전자등록총액의 100.0% 모집 또는 매출총액 각 사채의 금액 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. 이자율 연리이자율(%) 변동금리부사채이자율 이자지급 방법 및 기한 이자지급 방법 본 사채의 이자는 발행일로부터 만기일 전일까지의 기간 동안 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 후급으로 지급한다. 다만 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 첫번째 영업일에 지급하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자를 계산하여 지급하지 아니한다. 단, 본 사채가 만기 이전 중도상환 되는 경우, 발행회사는 중도상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니한다. 이자지급 기한 채권발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 매 3개월 후급 지급한다. 신용평가 등급 평가회사명 한국기업평가(주) / NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) 평가일자 평가결과등급 주관회사의분석 주관회사명 SK증권(주) 분석일자 2020년 07월 02일 상환방법및 기한 상 환 방 법 본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환한다. 상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어진 해당일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.[사채의 중도상환] 1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다. 2) 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과( 2025년 07월 14일 포함) 한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여
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다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다. 가. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨) 나. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사 감독규정제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우3) 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.4) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다. 상 환 기 한 없음 납 입 기 일 2020년 07월 14일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금지급대행기관 회 사 명 (주)국민은행 여의도대기업금융센터 회사고유번호 【기 타】 ▶ 본 사채 발행을 위해 2020년 06월 18일 에 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니함.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 07월 09일이며, 상장예정일은 2020년 07월 14일 임. ▶ 당사가 다음에 해당하는 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음.1. 당사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우※ 상기 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 상각의 효력이 발생함. ▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 선순위 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함. (주1) 본 사채는 발행일로부터 매 5년째 되는 날 이자율조정을 할 수 있습니다. 자세한 사항은 본 신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -
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시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 07월 09일이며, 상장예정일은 2020년 07월 14일 임. ▶ 당사가 다음에 해당하는 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음.1. 당사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우※ 상기 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 상각의 효력이 발생함. ▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 선순위 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함. (주3) 정정 전 가. 증권의 모집방법 : 일반공모 (단위 : 원) 모집대상 모집금액 및 비율 비 고 모집금액 모집비율(%) 일반공모 총액인수 합계 총액인수 (주1) 모집금액은 전자등록총액을 기준으로 합니다. (단위 : 원) 모집대상 모집금액 및 비율 비 고 모집금액 모집비율(%) 일반공모 총액인수 합계 총액인수 (주1) 모집금액은 전자등록총액을 기준으로 합니다. (주3) 정정 후 가. 증권의 모집방법 : 일반공모 (단위 : 원) 모집대상 모집금액 및 비율 비 고 모집금액 모집비율(%) 일반공모 총액인수 합계 총액인수 (주1) 모집금액은 전자등록총액을 기준으로 합니다. (단위 : 원) 모집대상 모집금액 및 비율 비 고 모집금액 모집비율(%) 일반공모 총액인수 합계 총액인수 (주1) 모집금액은 전자등록총액을 기준으로 합니다. (주4) 내용 추가 라. 수요예측 결과(1) 수요예측 참여 내역 [주식회사 KB금융지주 제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)] (단위: 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사 (집합) 투자매매· 중개업자 연기금, 운용사(고유) 은행, 보험 기타 거래실적 거래실적 유* 무 건수 금액 경쟁율 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 [주식회사 KB금융지주 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)] (단위: 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사 (집합) 투자매매· 중개업자 연기금, 운용사(고유) 은행, 보험 기타 거래실적 거래실적 유* 무 건수 금액 경쟁율 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 (2) 수요예측 신청가격 분포 [주식회사 KB금융지주 제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)] (단위: 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사 (집합) 투자매매· 중개업자 연기금, 운용사(고유) 은행, 보험 기타 거래실적 거래실적 유* 무 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 합계 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 [주식회사 KB금융지주 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)] (단위: 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사 (집합) 투자매매· 중개업자 연기금, 운용사(고유) 은행, 보험 기타 거래실적 거래실적 유* 무 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액
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합계 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 (3) 수요예측 상세 분포 현황 [주식회사 KB금융지주 제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)] (단위: 억원) 수요예측 참여자 (주)KB금융지주 제3-1회 상각형 조건부자본증권 수요예측 참여 금리 기관투자자1 기관투자자2 기관투자자3 기관투자자4 기관투자자5 기관투자자6 기관투자자7 기관투자자8 기관투자자9 기관투자자10 기관투자자11 기관투자자12 기관투자자13 기관투자자14 기관투자자15 기관투자자16 기관투자자17 기관투자자18 기관투자자19 기관투자자20 기관투자자21 기관투자자22 기관투자자23 기관투자자24 기관투자자25 기관투자자26 기관투자자27 기관투자자28 합계 누적합계 수요예측 참여자 (주)KB금융지주 제3-1회 상각형 조건부자본증권 수요예측 참여 금리 기관투자자29 기관투자자30 기관투자자31 기관투자자32 기관투자자33 기관투자자34 기관투자자35 기관투자자36 기관투자자37 기관투자자38 기관투자자39 기관투자자40 기관투자자41 기관투자자42 기관투자자43 기관투자자44 기관투자자45 기관투자자46 기관투자자47 기관투자자48 기관투자자49 기관투자자50 기관투자자51 기관투자자52 기관투자자53 기관투자자54 기관투자자55 기관투자자56 기관투자자57 기관투자자58 기관투자자59 기관투자자60 기관투자자61 기관투자자62 기관투자자63 기관투자자64 기관투자자65 기관투자자66 기관투자자67 기관투자자68 합계 누적합계 [주식회사 KB금융지주 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)] (단위: 억원) 수요예측 참여자 (주)KB금융지주 제3-2회 상각형 조건부자본증권수요예측 참여 금리 기관투자자1 기관투자자2 기관투자자3 기관투자자4 기관투자자5 기관투자자6 기관투자자7 합계 누적합계 마. 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행금리에의 반영내용 구 분 내 용 공모희망금리 [주식회사 KB금융지주 제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]수요예측 시 공모희망금리는 2.70% ~ 3.30%로 합니다.[주식회사 KB금융지주 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]수요예측 시 공모희망금리는 2.80% ~ 3.40%로 합니다. 유효수요의 정의 "유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량 유효수요의 범위 2020년 07월 06일 실시된 수요예측에 참여한 모든 건(금리, 수량에 따른 배제 없음)을 유효수요로 정의 유효수요 판단기준 및판단 근거 ① 금번 발행과 관련하여 발행회사와 대표주관회사는 최근 조건부자본증권 발행 금리 분석 및 향후 채권시장 전망 등을 종합적으로 고려하여 결정하였습니다. 보다 자세한 내용은 상기 가.~나. 항목을 참고하시기 바랍니다.② 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청현황은 아래와 같습니다.[주식회사 KB금융지주 제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]- 총 참여신청금액 : 7,480억원- 총 참여신청범위 : 2.73% ~ 3.30%- 총 참여신청건수 : 68건- 유효수요 내 참여신청금액 : 7,480억원- 유효수요 내 참여신청건수 : 68건[주식회사 KB금융지주 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]- 총 참여신청금액 : 450억원- 총 참여신청범위 : 3.13% ~ 3.40%- 총 참여신청건수 : 7건- 유효수요 내 참여신청금액 : 450억원- 유효수요 내 참여신청건수 : 7건본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 이에 참여한 모든 건을 유효수요로 정의하였습니다. 최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용 본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위
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내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.[주식회사 KB금융지주 제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]"본 사채"의 수요예측 후 발행금리는 3.17%로 합니다.[주식회사 KB금융지주 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]"본 사채"의 수요예측 후 발행금리는 3.38%로 합니다. (주5) 정정 전 가. 사채의 인수 (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구 분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율 대표 SK증권(주) 서울특별시 영 등 포구 국제금융로8길 31 총액인수 인수 현대차증권(주) 서울시 영등포구 국제금융로2길 28 총액인수 인수 KB증권(주) 서울시 영등포구 여의나루로 50 총액인수 (주) 2020년 07월 06일 09시에서 16시 까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와의 협의에 의해 제3-1회, 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행총액은 합계 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다. (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구 분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율 대표 SK증권(주) 서울특별시 영 등 포구 국제금융로8길 31 총액인수 (주) 2020년 07월 06일 09시에서 16시 까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와의 협의에 의해 제3-1회, 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행총액은 합계 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다. 나. 사채의 관리 (단위 : 원) 수탁회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(정액) 한국증권금융(주) 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 (주) 2020년 07월 06일 09시에서 16시 까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와의 협의에 의해 제3-1회, 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행총액은 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다. (단위 : 원) 수탁회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(정액) 한국증권금융(주) 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 (주) 2020년 07월 06일 09시에서 16시 까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와의 협의에 의해 제3-1회, 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행총액은 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다. (주5) 정정 후 가. 사채의 인수 (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구 분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율 대표 SK증권(주) 서울특별시 영 등 포구 국제금융로8길 31 총액인수 인수 현대차증권(주) 서울시 영등포구 국제금융로2길 28 총액인수 인수 KB증권(주) 서울시 영등포구 여의나루로 50 총액인수 (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구 분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율 대표 SK증권(주) 서울특별시 영 등 포구 국제금융로8길 31 총액인수 나. 사채의 관리 (단위 : 원) 수탁회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(정액) 한국증권금융(주) 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 (단위 : 원) 수탁회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(정액) 한국증권금융(주) 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 (주6) 정정 전 1. 사채의
KB금융 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등 가. 일반적인 사항 (단위 : 원, %) 사채의 명칭 사채의 종류 발행가액 이자율 만기일 비고 KB금융지주 제3-1회 상각형 조건부자본증권 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) (주3) KB금융지주 제3-2회 상각형 조건부자본증권 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) (주4) 합 계 (주1) 본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환합니다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.(주2) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2020년 07월 06일 09시에서 16시 까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액 및 발행수익률이 결정될 예정입니다. 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와 발행회사의 협의에 의해 제3-1회, 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행총액은 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다. (주3) 제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 수요예측 시 공모희망금리는 로 합니다.(주4) 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 수요예측 시 공모희망금리는 로 합니다. (중략) 마. 본 사채의 발행사유 발행사유 : 본 조건부자본증권(제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 및 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권))의 발행 목적은 글로벌 경기변동으로 인하여 예상되는 위험을 선제적으로 대응하고 당사의 자본비율 자본적정성을 제고하기 위함입니다. 바젤 III 기준에 부합하는 영구채 형태의 신종자본증권 발행을 통해 자산성장에 따른 위험가중자산 증가에 선제적으로 대응하기 위해 안정적인 자본적정성을 유지하고자 합니다. 본 사채 발행 시 BIS비율 변동사항 예측 : 기본자본비율, 총자본비율 각 0.11%p, 0.11%p 상승 (3,000억원 발행 가정) [KB금융지주 자본비율 추이] (단위: 십억원) 구분 2020년 1분기 2019년 2018년 2017년 자기자본 보통주자본 위험가중자산 총자본비율 기본자본비율 보통주자본비율 [ 바젤 III 자본비율 효과 예측 / 2020년 1분기말 수치 기준] (단위: 십억원) 구 분 본 사채 발행 전(A)(2020년 1분기말 기준) 본 사채 발행 후(B)(2020년 1분기말 기준) 증 감 총자본 기본자본 보통주자본 위험가중자산 총자본비율 +0.11%p 기본자본비율 +0.11%p 보통주자본비율 (주1) 2020년 1분기말 이후 자본변동 반영 시 수치는 2020년 1분기말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.(주2) 인수단에 당사의 계열 증권사(KB증권)가 포함되어 있어 미매각 발생 시, 해당 증권사가 인수하는 금액에 대해서는 기본자본으로 인정되지 않습니다. 따라서 발행효과에 변동이 있을 수 있습니다. (KB증권의 인수 금액 전액 미매각 발생 시 BIS총자본비율과 기본자본비율은 각각 기존 0.11%p., 0.11%p. 상승에서 큰 변동은 없으나, 사채 발행의 자본비율 상승 효과가 감소될 것으로 보입니다.) 바. 본 사채에 대한 세부사항 (1) 사채의 명칭 :1) 주식회사 KB금융지주 제3-1회 상각형 조건부자본증권 (신종자본증권) 주식회사 KB금융지주 제3-2회 상각형 조건부자본증권 (신종자본증권) (2) 사채의 전자등록총액 : 1) 제 3-1회 금 이천칠백억원정(270,000,000,000 원 2) 제3-2회 : 금 삼백억원정(30,000,000,000원) 단, 수요예측의 결과에 따라 제3-1회 및 제3-2회 상각형 조건부자본증권의 회차별 전자등록총액과 무관하게 이사회에서 결의한 발행한도 범위 내에서 발행회사와 대표주관회사가
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협의하여 변경할 수 있습니다. (3) 사채의 발행일 : 2020년 07월 14일 (4) 사채의 만기일 : 본 사채의 만기일은 다음의 일자 중 먼저 도래하는 날로 합니다. 가) '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날 나) 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날 (5) 사채의 이율 [제3-1회] 가) 본 사채의 이자율은 관련 법규 및 대표주관회사와 발행회사가 2020년 06월 18일 체결한 대표주관계약에서 정한 바에 따라 실시한 수요예측의 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 최종이자율을 결정하기로 합니다. 본 사채의 수요예측 시 공모희망금리는 로 합니다.나) 기준금리 조정 본 사채의 기준금리는 '본 사채의 발행일로부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 기준금리 조정일"로 한다)에 각 조정됩니다. 이 경우 이자율은 i) 각 기준금리조정일 2영업일 전에 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 ii) 아래 다)에 따른 가산금리를 가산하는 방식으로 조정됩니다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 기준금리 조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 5년 만기 국고채권이 폐지되거나, 5년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 5년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있습니다. 다) 가산금리 : 수요예측을 통해 결정된 본 사채의 이자율과 수요예측일 기준 5년 국고채권 개별 민평수익률(민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주),나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채 권 개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사))의 차.라) 특정 기준금리조정일에 재산정된 이자율은 해당 기준금리조정일(당일 포함)로부터 그 다음 기준금리조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용됩니다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 기준금리 조정일(이하 "최종기준금리조정일")에 재산정된 이자율은 최종기준금리조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용됩니다.[제3-2회]가) 본 사채의 이자율은 관련 법규 및 대표주관회사와 발행회사가 2020년 06월 18일 체결한 대표주관계약에서 정한 바에 따라 실시한 수요예측의 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 최종이자율을 결정하기로 합니다. 본 사채의 수요예측 시 공모희망금리는 로 합니다. (주6) 정정 후 1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등 가. 일반적인 사항 (단위 : 원, %) 사채의 명칭 사채의 종류 발행가액 이자율 만기일 비고 KB금융지주 제3-1회 상각형 조건부자본증권 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) KB금융지주 제3-2회 상각형 조건부자본증권 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 합 계 (주1) 본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이
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관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환합니다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다. (중략) 마. 본 사채의 발행사유 발행사유 : 본 조건부자본증권(제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 및 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권))의 발행 목적은 글로벌 경기변동으로 인하여 예상되는 위험을 선제적으로 대응하고 당사의 자본비율 자본적정성을 제고하기 위함입니다. 바젤 III 기준에 부합하는 영구채 형태의 신종자본증권 발행을 통해 자산성장에 따른 위험가중자산 증가에 선제적으로 대응하기 위해 안정적인 자본적정성을 유지하고자 합니다. 본 사채 발행 시 BIS비율 변동사항 예측 : 기본자본비율, 총자본비율 [KB금융지주 자본비율 추이] (단위: 십억원) 구분 2020년 1분기 2019년 2018년 2017년 자기자본 보통주자본 위험가중자산 총자본비율 기본자본비율 보통주자본비율 [ 바젤 III 자본비율 효과 예측 / 2020년 1분기말 수치 기준] (단위: 십억원) 구 분 본 사채 발행 전(A)(2020년 1분기말 기준) 본 사채 발행 후(B)(2020년 1분기말 기준) 증 감 총자본 기본자본 보통주자본 위험가중자산 총자본비율 +0.15%p 기본자본비율 +0.15%p 보통주자본비율 (주1) 2020년 1분기말 이후 자본변동 반영 시 수치는 2020년 1분기말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.(주2) 인수단에 당사의 계열 증권사(KB증권)가 포함되어 있어 미매각 발생 시, 해당 증권사가 인수하는 금액에 대해서는 기본자본으로 인정되지 않습니다. 따라서 발행효과에 변동이 있을 수 있습니다. (KB증권의 인수 금액 전액 미매각 발생 시 BIS총자본비율과 기본자본비율은 각각 기존 상승에서 큰 변동은 없으나, 사채 발행의 자본비율 상승 효과가 감소될 것으로 보입니다.) 바. 본 사채에 대한 세부사항 (1) 사채의 명칭 :1) 주식회사 KB금융지주 제3-1회 상각형 조건부자본증권 (신종자본증권) 주식회사 KB금융지주 제3-2회 상각형 조건부자본증권 (신종자본증권) (2) 사채의 전자등록총액 : 1) 제 3-1회 금 삼천칠백억원정(370,000,000,000 원 ) 제3-2회 : 금 삼백억원정(30,000,000,000원) (3) 사채의 발행일 : 2020년 07월 14일 (4) 사채의 만기일 : 본 사채의 만기일은 다음의 일자 중 먼저 도래하는 날로 합니다. 가) '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날 나) 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날 (5) 사채의 이율 [제3-1회] 가) 본 사채 발 행일(해당일 포함)로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 이율은 3.17% 로 합니다. 나) 기준금리 조정 본 사채의 기준금리는 '본 사채의 발행일로부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 기준금리 조정일"로 한다)에 각 조정됩니다. 이 경우 이자율은 i) 각 기준금리조정일 2영업일 전에 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 ii) 아래 다)에 따른 가산금리를 가산하는 방식으로 조정됩니다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 기준금리 조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위
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민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 5년 만기 국고채권이 폐지되거나, 5년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 5년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있습니다. 다) 가산금리 : 수요예측을 통해 결정된 본 사채의 이자율 과 수요예측일 기준 5년 국고채권 개별 민평수익률(민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주),나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)) 의 차.라) 특정 기준금리조정일에 재산정된 이자율은 해당 기준금리조정일(당일 포함)로부터 그 다음 기준금리조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용됩니다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 기준금리 조정일(이하 "최종기준금리조정일")에 재산정된 이자율은 최종기준금리조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용됩니다.[제3-2회]가) 본 사채 발 행일(해당일 포함)로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 이율은 3.38% 로 합니다. (주7) 정정 전 2. 사채관리계약에 관한 사항 가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 (단위 : 원) 수탁회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(정액) 한국증권금융(주) 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 (주) 2020년 07월 06일 09시에서 16시 까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와의 협의에 의해 제3-1회, 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행총액은 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다. (단위 : 원) 수탁회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(정액) 한국증권금융(주) 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 (주) 2020년 07월 06일 09시에서 16시 까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와의 협의에 의해 제3-1회, 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행총액은 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다. (주7) 정정 후 2. 사채관리계약에 관한 사항 가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 (단위 : 원) 수탁회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(정액) 한국증권금융(주) 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 (단위 : 원) 수탁회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(정액) 한국증권금융(주) 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 (주8) 정정 전 자. 본 사채 발행 후 자본비율 관련사항 본 사채의 발행목적은 기본자본의 확충입니다. 당사의 2020년 1분기말 BIS비율은 보통주자본비율 13.02%, 기본자본비율 13.29%, 총자본비율 14.08% 입니다. 본 사채의 발행 총액이 3,000억원이 된다는 가정 하에, 본 사채 발행을 감안한 2020년 1분기말 기준 예상 보통주자본비율은 13.02%, 기본자본비율은 13.40%(본 사채 발행 이전 대비 약 0.11%p 상승), 총자본비율은 14.19%(본 사채 발행 이전 대비 약 0.11%p 상승)가 될 것으로 추정 됩니다. 투자자께서는 이 점 투자에 참고하시기 바랍니다. (중략) (3) 본 사채 발행에 따른 바젤III 자본비율 변동예측 [ 바젤
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III 자본비율 효과 예측 / 2020년 1분기말 수치 기준] (단위: 십억원) 구 분 본 사채 발행 전(A)(2020년 1분기말 기준) 본 사채 발행 후(B)(2020년 1분기말 기준) 증 감 총자본 기본자본 보통주자본 위험가중자산 총자본비율 +0.11%p 기본자본비율 +0.11%p 보통주자본비율 (주1) 2020년 1분기말 이후 자본변동 반영 시 수치는 2020년 1분기말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.(주2) 인수단에 당사의 계열 증권사(KB증권)가 포함되어 있어 미매각 발생 시, 해당 증권사가 인수하는 금액에 대해서는 기본자본으로 인정되지 않습니다. 따라서 발행효과에 변동이 있을 수 있습니다. (KB증권의 인수 금액 전액 미매각 발생 시 BIS총자본비율과 기본자본비율은 각각 기존 0.11%p., 0.11%p. 상승에서 큰 변동은 없으나, 사채 발행의 자본비율 상승 효과가 감소될 것으로 보입니다.) (주8) 정정 후 자. 본 사채 발행 후 자본비율 관련사항 본 사채의 발행목적은 기본자본의 확충입니다. 당사의 2020년 1분기말 BIS비율은 보통주자본비율 13.02%, 기본자본비율 13.29%, 총자본비율 14.08% 입니다. 본 사채의 발행 총액이 4,000억원이므로 , 본 사채 발행을 감안한 2020년 1분기말 기준 예상 보통주자본비율은 13.02%, 기본자본비율은 (본 사채 발행 이전 대비 약 0.15%p 상승), 총자본비율은 (본 사채 발행 이전 대비 약 0.15%p 상승)가 될 것으로 추정 됩니다. 투자자께서는 이 점 투자에 참고하시기 바랍니다. (중략) (3) 본 사채 발행에 따른 바젤III 자본비율 변동예측 [ 바젤 III 자본비율 효과 예측 / 2020년 1분기말 수치 기준] (단위: 십억원) 구 분 본 사채 발행 전(A)(2020년 1분기말 기준) 본 사채 발행 후(B)(2020년 1분기말 기준) 증 감 총자본 기본자본 보통주자본 위험가중자산 총자본비율 +0.15%p 기본자본비율 +0.15%p 보통주자본비율 (주1) 2020년 1분기말 이후 자본변동 반영 시 수치는 2020년 1분기말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.(주2) 인수단에 당사의 계열 증권사(KB증권)가 포함되어 있어 미매각 발생 시, 해당 증권사가 인수하는 금액에 대해서는 기본자본으로 인정되지 않습니다. 따라서 발행효과에 변동이 있을 수 있습니다. (KB증권의 인수 금액 전액 미매각 발생 시 BIS총자본비율과 기본자본비율은 각각 기존 상승에서 큰 변동은 없으나, 사채 발행의 자본비율 상승 효과가 감소될 것으로 보입니다.) (주9) 정정 전 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역 가. 자금조달금액 [제3-1회] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 발 행 제 비 용(2) 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다. [제3-2회] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 발 행 제 비 용(2) 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다. 나. 발행제비용의 내역 [제3-1회] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 인수수수료 대표주관수수료 정액 사채관리수수료 정액 신용평가수수료 NICE신용평가, 한기평, 한신평 (VAT 포함) 상장수수료 2,000억원이상 ~ 5,000억원미만 상장연부과금 1년당 100,000원(단, 최고 500,000원) 등록수수료 발행금액/100,000원 (단, 최고 500,000원) 표준코드부여수수료 건당 20,000원 합 계 주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다. [제3-2회] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 인수수수료 대표주관수수료 정액
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사채관리수수료 정액 신용평가수수료 NICE신용평가, 한기평, 한신평 (VAT 포함) 상장수수료 250억원이상 ~ 500억원미만 상장연부과금 1년당 100,000원(단, 최고 500,000원) 등록수수료 발행금액/100,000원 (단, 최고 500,000원) 표준코드부여수수료 건당 20,000원 합 계 주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다. 2. 자금의 사용목적 회차 : (기준일 : 2020년 07월 01일 (단위 : 백만원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 주) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다. 회차 : (기준일 : 2020년 07월 01일 (단위 : 백만원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 주) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다. 본 사채의 발행목적은 2013년 12월부터 국내에 적용된 바젤III 기준, 당사의 BIS자기자본비율의 향상과 자본적정성 제고에 있습니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다. (1) 영업양수자금 세부 사용내역 당사의 본건 회사채 발행을 통해 조달된 자금 중 2,700억원은 푸르덴셜생명보험(주) 영업양수자금으로 사용될 예정입니다. (단위 : 원) 내용 금액 자금사용 세부목적 비고 영업양수자금 푸르덴셜생명보험(주) 영업양수자금 계 * 부족분 및 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다. (2) 운영자금 세부 사용내역 당사의 본건 회사채 발행을 통해 조달된 자금 중 300억원은 지주사 자체 운영자금(인건비, 사채 이자, 차입금 상환 등)으로 사용될 예정입니다. (단위 : 원) 내용 금액 자금사용 세부목적 비고 운영자금 지주사 자체 운영자금 (인건비, 사채 이자 등) 계 * 부족분 및 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다. [본 사채의 발행사유] 발행사유 : 본 조건부자본증권(제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 및 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권))의 발행 목적은 글로벌 경기변동으로 인하여 예상되는 위험을 선제적으로 대응하고 당사의 자본비율 자본적정성을 제고하기 위함입니다. 바젤 III 기준에 부합하는 영구채 형태의 신종자본증권 발행을 통해 자산성장에 따른 위험가중자산 증가에 선제적으로 대응하기 위해 안정적인 자본적정성을 유지하고자 합니다. 본 사채 발행 시 BIS 비율 변동사항 예측 : 기본자본비율, 총자본비율 각 0.11%p, 0.11%p 상승 (3,000억원 발행 가정) [KB금융지주 자본비율 추이] (단위: 십억원) 구분 2020년 1분기 2019년 2018년 2017년 자기자본 보통주자본 위험가중자산 총자본비율 기본자본비율 보통주자본비율 [ 바젤 III 자본비율 효과 예측 / 2020년 1분기말 수치 기준] (단위: 십억원) 구 분 본 사채 발행 전(A)(2020년 1분기말 기준) 본 사채 발행 후(B)(2020년 1분기말 기준) 증 감 총자본 기본자본 보통주자본 위험가중자산 총자본비율 +0.11%p 기본자본비율 +0.11%p 보통주자본비율 (주1) 2020년 1분기말 이후 자본변동 반영 시 수치는 2020년 1분기말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.(주2) 인수단에 당사의 계열 증권사(KB증권)가 포함되어 있어 미매각 발생 시, 해당 증권사가 인수하는 금액에 대해서는 기본자본으로 인정되지 않습니다. 따라서 발행효과에 변동이 있을 수 있습니다. (KB증권의 인수 금액 전액 미매각 발생 시 BIS총자본비율과 기본자본비율은 각각 기존 0.11%p., 0.11%p. 상승에서 큰 변동은 없으나, 사채 발행의 자본비율 상승 효과가 감소될 것으로 보입니다.) (주9) 정정 후 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역 가. 자금조달금액 [제3-1회] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 발 행 제 비 용(2) 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 주) 상기
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발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다. [제3-2회] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 발 행 제 비 용(2) 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다. 나. 발행제비용의 내역 [제3-1회] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 3,700억원 ×0.07% 인수수수료 3,700억원 ×0.15% 대표주관수수료 정액 사채관리수수료 정액 신용평가수수료 NICE신용평가, 한기평, 한신평 (VAT 포함) 상장수수료 2,000억원이상 ~ 5,000억원미만 상장연부과금 1년당 100,000원(단, 최고 500,000원) 등록수수료 발행금액/100,000원 (단, 최고 500,000원) 표준코드부여수수료 건당 20,000원 합 계 주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다. [제3-2회] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 300억원 ×0.07% 인수수수료 300억원 ×0.15% 대표주관수수료 정액 사채관리수수료 정액 신용평가수수료 NICE신용평가, 한기평, 한신평 (VAT 포함) 상장수수료 250억원이상 ~ 500억원미만 상장연부과금 1년당 100,000원(단, 최고 500,000원) 등록수수료 발행금액/100,000원 (단, 최고 500,000원) 표준코드부여수수료 건당 20,000원 합 계 주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다. 2. 자금의 사용목적 회차 : (기준일 : 2020년 07월 07일 (단위 : 백만원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 주) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다. 회차 : (기준일 : 2020년 07월 07일 (단위 : 백만원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 주) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다. 본 사채의 발행목적은 2013년 12월부터 국내에 적용된 바젤III 기준, 당사의 BIS자기자본비율의 향상과 자본적정성 제고에 있습니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다. (1) 영업양수자금 세부 사용내역 당사의 본건 회사채 발행을 통해 조달된 자금 중 3,700억원 은 푸르덴셜생명보험(주) 영업양수자금으로 사용될 예정입니다. (단위 : 원) 내용 금액 자금사용 세부목적 비고 영업양수자금 푸르덴셜생명보험(주) 영업양수자금 계 * 부족분 및 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다. (2) 운영자금 세부 사용내역 당사의 본건 회사채 발행을 통해 조달된 자금 중 300억원은 지주사 자체 운영자금(인건비, 사채 이자, 차입금 상환 등)으로 사용될 예정입니다. (단위 : 원) 내용 금액 자금사용 세부목적 비고 운영자금 지주사 자체 운영자금 (인건비, 사채 이자 등) 계 * 부족분 및 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다. [본 사채의 발행사유] 발행사유 : 본 조건부자본증권(제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 및 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권))의 발행 목적은 글로벌 경기변동으로 인하여 예상되는 위험을 선제적으로 대응하고 당사의 자본비율 자본적정성을 제고하기 위함입니다. 바젤 III 기준에 부합하는 영구채 형태의 신종자본증권 발행을 통해 자산성장에 따른 위험가중자산 증가에 선제적으로 대응하기 위해 안정적인 자본적정성을 유지하고자 합니다. 본 사채 발행 시 BIS 비율 변동사항 예측 : 기본자본비율, 총자본비율 각 상승 [KB금융지주 자본비율 추이] (단위: 십억원) 구분 2020년 1분기 2019년 2018년 2017년 자기자본 보통주자본 위험가중자산 총자본비율 기본자본비율 보통주자본비율 [ 바젤 III 자본비율 효과 예측 / 2020년 1분기말 수치 기준] (단위: 십억원) 구 분 본 사채 발행 전(A)(2020년 1분기말 기준) 본 사채 발행 후(B)(2020년 1분기말 기준) 증 감 총자본 기본자본 보통주자본 위험가중자산 총자본비율 +0.15%p 기본자본비율 +0.15%p 보통주자본비율 (주1)
KB금융 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

2020년 1분기말 이후 자본변동 반영 시 수치는 2020년 1분기말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.(주2) 인수단에 당사의 계열 증권사(KB증권)가 포함되어 있어 미매각 발생 시, 해당 증권사가 인수하는 금액에 대해서는 기본자본으로 인정되지 않습니다. 따라서 발행효과에 변동이 있을 수 있습니다. (KB증권의 인수 금액 전액 미매각 발생 시 BIS총자본비율과 기본자본비율은 각각 기존 상승에서 큰 변동은 없으나, 사채 발행의 자본비율 상승 효과가 감소될 것으로 보입니다.) (주10) 정정 전 나. 평가의 개요 (1) 당사는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제11조의2에 의거 당사가 발행할 제3회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 전자등록금액 3,000억원 에 대하여 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 위의 평가일에 평가 받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주) 3개 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다. (주10) 정정 후 나. 평가의 개요 (1) 당사는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제11조의2에 의거 당사가 발행할 제3회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 전자등록금액 4,000억원 에 대하여 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 위의 평가일에 평가 받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주) 3개 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다. 위 정정사항외에 모든 사항은 2020년 07월 02일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.