chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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당기 및 전기의 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구성내역 당기 전기 당기법인세(추납액 또는 환급액 포함) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 세무상결손금으로 인한 이연법인세 변동액 법인세비용 (2) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계당기 및 전기중 당사의 법인세비용차감전손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내역 당기 전기 법인세비용차감전순이익 적용세율 적용세율에 따른 법인세 비일시적차이 기타 법인세비용 평균유효세율 (3) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역당기 및 전기중 당사의 일시적차이의 증감내역 및 당기말 및 전기말 현재 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위 : 천원) 구분 기초 증가 감소 기말 (차감할 일시적차이) 유형자산처분손실 감가상각비 대손충당금 퇴직급여충당부채 소계 이연법인세자산 인식제외금액(주1) 이연법인세자산 인식대상금액 세율(주2) 차감할 일시적차이로 인한 이연법인세자산 (세무상결손금) 이월결손금 이연법인세자산 인식제외금액(주2) 이연법인세자산 인식대상금액 세율(주2) 세무상결손금으로 인한 이연법인세자산 (가산할 일시적차이) 토지 이연법인세자산 인식제외금액 이연법인세자산 인식대상금액 세율(주2) 가산할 일시적차이로 인한 이연법인세부채 (이연법인세) 이연법인세자산 이연법인세부채 순액 (전기) (단위 : 천원) 구분 기초 증가 감소 기말 (차감할 일시적차이) 유형자산처분손실 감가상각비 대손충당금 퇴직급여충당부채 소계 이연법인세자산 인식제외금액(주1) 이연법인세자산 인식대상금액 세율(주3) 차감할 일시적차이로 인한 이연법인세자산 (세무상결손금) 이월결손금 이연법인세자산 인식제외금액(주2) 이연법인세자산 인식대상금액 세율(주2) 세무상결손금으로 인한 이연법인세자산 (가산할 일시적차이) 토지 이연법인세자산 인식제외금액 이연법인세자산 인식대상금액 세율(주3) 가산할 일시적차이로 인한 이연법인세부채 (이연법인세) 이연법인세자산 이연법인세부채 순액 (주1) 일시적차이가 소멸될 기간에 과세소득이 충분하지 아니할 것으로 예상되어 일시적차이로 인한 이연법인세는 전액 인식하지 아니하였습니다.(주2)세무상결손금이 소멸될 기간에 예상되는 과세소득을 한도로 이연법인세를 인식하고 예상되는 과세소득을 초과하는 세무상결손금으로 인한 이연법인세는 인식하지 아니하였습니다.(주3)이연법인세자산과 부채의 측정에 사용된 세율은 보고기간종료일 현재까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적차이 등이 소멸할 것으로 기대되는 기간에 적용될 예상한계세율을 적용하였습니다. 9. 자분(1) 자본금의 내역보고기간 종료일 현재 당사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구 분 당 기 전 기 ① 발행할 주식의 총수 1,486주 1,486주 ② 1주당 액면금액 500,000원 500,000원 ③ 발행한 주식의 수 : 보통주 1,451주 1,451주 (2) 결손금처리계산서 당사의 당기 및 전기의 결손금처리계산서의 내역은 다음과 같습니다. 제 20 기 2020년 01월 01일 부터 제 19 기 2019년 01월 01일 부터 2020년 12월 31일 까지 2019년 12월 31일 까지 처리예정일 2021년 03월 29일 처리확정일 2020년 03월 25일 회사명 : 주식회사 창원컨트리클럽 (단위 : 원) 과 목 제 20 (당) 기 제 19(전) 기
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 관한 유의사항 당사가 사업보고서에 기재하는 미래에 발생할 것으로 예측되는 경영활동 및 사건,현상 등은 당해 공시서류 작성시점의 재무성과 등에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 예측정보는 미래 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 등을 포함하고 있습니다. 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다. 당사는 예측정보의 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 따라서 보고서에 기재된 예측정보는 작성하는 시점을 기준으로 하며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 추가적으로 반영할 계획이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요당사는 매출액의 약 95%가 입장관련 수입(입장료수입, 카드대여수입)에 의존 하고있는 골프장 운영 업체로 그날 그날 날씨 및 주위 환경의 영향에 매우 민감한 업종입니다. 당기의 매출에 관한 사항을 설명 드리겠습니다.매출 증진 및 내장객 유치를 위해 3부 야간개장, 잔여시간 할인등의 영업 전략을 세워 전기 대비 10,513명의 내장객이 더 입장하여 입장관련 수입은 11억 7천 6백여만원이 증가하였고 2019년 9월 중순이후 증액된 회원관리 수입금액을 포함한 기타 매출액은 전기 대비 6천 2백여만원이 증가함에 따라 총매출액은 전기 대비 12억 3천 8백여만원이 증가한 84억 8천 1백여만원의 매출을 시현 하였습니다.코로나19로 인한 해외여행의 제한으로 국내 골프장의 내장객이 증가 함에 따른 고객만족과 서비스 교육을 강화 하는 노력이 필요 할 시점 입니다.3. 재무상태 및 영업실적 (1) 재무상태당사의 제20기말 재무상태에 관한 자료는 다음과 같습니다. ( 단위 : 원,% ) 구 분 재무현황 제20기 제19기 증감율(%) [유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산 [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타포괄손익누계액] [결손금] 자본총계 가. 유동자산은 전기(2019년)대비 69.91% 증가한 2,877백만원입니다. 나. 비유동자산은 전기(2019년)대비 0.66% 감소된 126,062백만원 입니다. 다. 유동부채는 전기(2019년)대비 13.55% 증가한 7,188백만원 이고 비유동부채는 전기(2019년) 대비 4.54% 감소한 65,475백만원 입니다. 라. 자본금은 전기(2019년) 대비 4.70% 증가한 56,276백만원 입니다. (2) 경영성과 당사의 당기 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. ( 단위 : 원,% ) 구 분 영업현황 2020년 2019년 증 감 율(%) 순매출액 매출원가 매출총이익 판관비 영업이익 영업외수익 영업외비용 법인세차감전순이익 법인세비용 당기순이익(손실) 당사의 2020년 매출액은 8,480,778,768원으로 전년 대비 17.1% 증가하였고, 당기순이익은 2,523,981,727원으로 전년 대비 1,289.5%의 증가하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 주유 유동성 당사는 당기말 2,487백만원의 유동자금을 보유 하고 있습니다. 전기말 유동자금 1,604백만원 대비 883백만원 증가 하였습니다.나. 외부자금조달 당사는 당기말 단,장기차입금은 5,800백만원이고 전기 7,300백만원에 대비 1,500백만원이 감소 하였습니다.5. 부외거래 해당사항 없음.6. 그 밖에 투자의사결저에 필요한 사항 해당사항 없음.
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IV. 결손금 1. 미처리결손금(주석9) 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다. ◆click◆『재무상태표-각주』 삽입 ◆click◆『재무상태표(신탁계정용)』 삽입 ◆click◆『손익계산서』 삽입 10_손익계산서 손 익 계 산 서 제20(당)기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 제19(전)기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지 주식회사 창원컨트리클럽 (단위 : 원) 과 목 제 20(당) 기 제 19(전) 기
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IV. 판매비와관리비(주석7,19) 1. 급여 2. 잡급 3. 상여금 4. 퇴직급여 5. 복리후생비 6. 여비교통비 7. 광고선전비 8. 통신비 9. 수도광열비 10. 제세공과금 11. 감가상각비 12. 보험료 13. 수선비 14. 접대비 15. 차량유지비 16. 운반보관료 17. 지급수수료 18. 소모품비 19. 도서인쇄비 20. 경기비 21. 대손상각비 22. 지급임차료 23. 회의비 24. 용역비
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IV. 현금의 증가(감소) V. 기초의 현금 VI. 기말의 현금(주석12) 첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다. ◆click◆『현금흐름표(신탁계정용)』 삽입 주석 제20(당)기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 제19(전)기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지 주식회사 창원컨트리클럽 1. 회사의 개요 주식회사 창원컨트리클럽(이하 "당사")은 2001년 10월 8일에 설립되어 체육시설업(골프장업)을 주사업목적으로 하여 왔으며, 경남 창원시 의창구 대봉로 137(봉림동)에본사를 두고 있습니다. 당사는 구 창원개발주식회사의 1,474명의 회원들이 주주가 되어 창원지방법원으로부터 당사의 골프장용 부동산 및 시설을 50,200,000천원에 경락을 받았으며, 주주회원들로부터의 분담금과 은행차입금으로 경락대금을 충당하였습니다. 이후 2002년 3월 5일 경상남도로부터 체육시설업 명의변경허가를 받아 골프장 영업을 개시하였습니다.당사의 자본금은 당기말 현재 725,500천원이 며, 1,451명의 주주회원들이 당사의 보통주 주식을 각각 1주(액면가액 : 500,000원)씩 보유하 고 있습니다. 2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책 당사의 재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성되었으며 당사의 당기 재무제표는 2 021년 03월 29일에 개최될 정기주주총회에서 최종 확정 및 승인될 예정입니다. 재무제표 작성에 적용된 유의적인 회계정책의 내용은 다음과 같습니다. (1) 현금및현금성자산당사는 통화 및 타인발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 큰 거래비용없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율 변동에 따른 가치변동이 중요하지 않은 금융상품으로서 취득당시 만기일(또는 상환일)이 3개월 이내인 것을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다. (2) 대손충당금당사는 보고기간종료일 현재 매출채권, 미수금 등 받을채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. (3) 재고자산당사는 미착계정(개별법)을 제외한 재고자산을 선입선출법에 의해 산정된 취득원가를 재무상태표가액으로 하고 있으며,연중 계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고 매 기말 실지재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다. 또한, 보고기간종료일 현재 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무제표가액으로 하고 있습니다. 재고자산의 저가법 적용은 항목별로 하고 있으며 재고자산의 저가법 적용으로 발생하는 재고자산평가손실은 당해 재고자산에서 차감하는 형식으로 표시하고 이를 매출원가에서 가산하고 있습니다. 한편, 저가법의 적용에 따른 평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위내에서 평가손실을 환입하고 있으며, 이러한 재고자산평가손실의 환입은 매출원가에서 차감하고 있습니다. (4) 유형자산당사는 유형자산을 최초에는 취득원가(구입원가 또는 제작원가 및 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 지출 등으로 구성되며 매입할인 등이 있는 경우에는 이를 차감)로 측정하며, 현물출자, 증여, 기타무상으로 취득한 유형자산은 공정가치를 취득원가로 하고 있습니다. 한편, 동종자산과의 교환으로 받은 유형자산의 취득원가는 교환으로 제공한 자산의 장부금액으로, 다른 종류의 자산과의 교환으로 취득한 자산의 취득원가는 교환을 위하여 제공한 자산의 공정가치로 측정하고, 제공한 자산의 공정가치가 불확실한 경우 에는 교환으로 취득한 자산의 공정가치로 측정하고 있습니다.당사는 유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자본적 지출로 처리하고 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 교체된 자산은 재무상태표에서 제거하고 있습니다. 한편, 수선유지를 위한 지출에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다.당사는 토지의 인식시점 이후의
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측정과 관련하여 재평가모델을 적용하고 있으며 토지를 제외한 유형자산에 대하여 원가모형을 선택하여 적용하였습니다. 한편, 당사는 자산의 제조, 매입, 건설 또는 개발과 관련된 차입원가를 기간비용으로 회계처리하고 있습니다. 유형자산에 대한 감가상각은 자산이 사용가능한 때(경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이른때)부터 아래의 자산별 내용연수에 따라 정액법에 의하여 계상하고 있습니다. 각 기간의 감가상각비는 다른 자산의 제조와 관련된 경우에는 관련 자산의 제조원가로, 그 밖의 경우에는 판매비와관리비로 계상하고 있습니다. 구 분 내 용 연 수 건물, 구축물 20~40년 기계장치, 차량운반구, 기타의유형자산 3 ~ 5년 당사는 내용연수 도중 사용을 중단하고, 처분 또는 폐기할 예정인 유형자산은 감가상각을 하지 않는 대신 사용을 중단한 시점의 장부금액을 투자자산으로 재분류하고, 손상차손 발생 여부를 매 회계연도 말에 검토하고 있습니다. 다만, 내용연수 도중 사용을 중단하였으나, 장래 사용을 재개할 예정인 유형자산에 대해서는 감가상각을 하되,그 감가상각비는 영업외비용으로 처리하고 있습니다. (5) 자 산손상 당사는 금융자산, 재고자산, 이연법인세자산, 중단사업에 속하는 자산을 제외한 당사의 모든 자산에 대하여 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지 검토하고 있습니다. 만약 그러한 징후가있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있으며 자산의 회수가능액이 장부금액에 중요하게 미달하게 되는 경우에는 장부금액을 회수가능액으로 조정하고 그 차액을 손상차손으로 처리하고 있습니다. 다만, 유형자산의 경우에는 유형자산의 손상징후가 있다고 판단되고 당해 유형자산(개별 자산 또는 유형자산만으로 구성된 현금창출 단위 포함)의 사용 및 처분으로 부터 기대되는 미래의 현금흐름총액의 추정액이 장부금액에 미달하는 경우에 장부금액을 회수가능액으로 조정하고 그 차액을 손상차손으로 처리하고 있습니다.또한, 아직 사용가능하지 않은 무형자산과 사용을 중지하고 처분을 위해 보유하는자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매 보고기간말에 회수가능액을추정하고 있습니다.당사는 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며 만약 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속한 현금창출단위(다른 자산이나 자산집단에서의 현금유입과는 거의 독립적인 현금유입을 창출하는 식별가능한 최소자산집단)로 회수가능액을 결정하고 있습니다. 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 손상차손을 인식하며 손상차손은 우선적으로 현금창출단위(또는 현금창출단위집단)에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키는데 배분되고 그 다음 현금창출단위(또는 현금창출단위집단)에 속하는 다른 자산에 각각 장부금액에 비례하여 배분하며, 이러한 경우 개별 자산의 장부금액은 순공정가치, 사용가치 또는 영(0) 중 가장 큰 금액 이하로 감소할 수 없습니다. (6) 퇴직급여충당부채 당사는 임직원 퇴직금지급규정에 따라 보고기간종료일 현재 1년이상 근속한 전 임직원이 일시에 퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직금 총 추계액을 퇴직급여충당부채로 설정하고 있습니다. 한편, 당사는 종업원에 대하여 확정급여형퇴직연금제도를 운용하고 있으며, 퇴직연금제도에서 운용되는 자산은 퇴직연금운용자산의 과목으로 하여 퇴직급여관련 부채, 즉 퇴직급여충당부채에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. 다만 퇴직연금운용자산이 퇴직급여관련 부채의 합계액을 초과하는 경우에는 초과액을 투자자산으로 처리하고 있습니다. (7) 장기연불조건의 매매거래 등장기연불조건의 매매거래, 장기금전대차거래 또는 이와 유사한 거래에서 발생하는 채권ㆍ채무로서 명목금액과 공정가치의 차이가 유의적인 경우에는 이를 공정가치로 평가하고 있습니다. 채권ㆍ채무의 명목금액과 공정가치의 차액인 현재가치할인차금은 당해 채권, 채무의 명목금액에서 차감(또는 부가)하는 형식으로 기재하고 있으며, 이러한 현재가치할인차금은 유효이자율법을 적용하여 상각(또는 환입)하여 이자수익또는 이자비용에 반영하고 있습니다. 그러나 기업이 종업원에게
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주택자금을 저리 또는 무상으로 장기간 대여해주면서 대여금의 사용에 따른 반대급부(근로제공의무 등)를 부과하는 경우나 협력회사에 대여금을 제공하면서 사용의 목적을 제한하는 경우와 같이 사용의 연계성이 확실한 경우 또는 임대차보증금은 현재가치 평가 대상에서 제외하고 있습니다.(8) 충당부채 당사는 지출의 시기 또는 금액이 불확실한 부채 중 과거사건이나 거래의 결과로 현재의무가 존재하고 당해 의무를 이행하기 위하여 자원이 유출될 가능성이 매우 높으며 그 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에는 부채로 계상하고 있습니다. 또한 충당부채의 명목금액과 현재가치의 차이가 유의적인 경우에는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다. (9) 수익의 인식당사의 수익은 재화의 판매, 용역의 제공으로 구성되어 있습니다. 수익은 재화의 판매, 용역의 제공 등에 대하여 받았거나 받을 대가의 공정가치로 측정하고 매출에누리와 할인 및 환입은 수익에서 차감하고 있습니다.재화의 판매로 인한 수익은 재화의 소유에 따른 위험과 보상이 구매자에게 이전되고,판매한 재화에 대하여 소유권이 있을 때 통상적으로 행사하는 정도의 관리나 효과적인 통제를 할 수 없으며, 수익금액 및 거래와 관련하여 발생했거나 발생할 거래원가와 관련 비용을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 경제적 효익의 유입가능성이 매우 높을 때 수익을 인식하고 있습니다.용역의 제공으로 인한 수익은 거래 전체의 수익금액과 진행률을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 경제적효익의 유입가능성이 매우 높고, 이미 발생한 원가 및 거래의 완료를 위하여 투입하여야 할 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있을 때 진행기준에 따라 인식하고 있습니다.당사가 거래의 당사자가 아니라 공급자의 대리인의 역할을 수행하는 경우 고객에게 청구한 금액에서 재화나 용역의 실질적인 공급자에게 지급해야 할 금액을 차감함 순액을 수수료수익으로 인식하고 있습니다. (10) 법인세회계당사는 자산ㆍ부채의 장부금액과 세무금액의 차이인 일시적차이에 대하여 이연법인세를 인식하는 경우, 가산할 일시적차이에 대한 이연법인세부채는 법인세관련 기업회계기준서상의 예외항목에 해당하지 않는 경우에는 전액 인식하고 있으며, 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산은 향후 과세소득의 발생가능성이 매우 높아 미래의 법인세절감효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 경우에 인식하고 있습니다. 이러한 이연법인세자산(부채)는 관련된 자산(부채)항목의 재무상태표상 분류에 따라 재무상태표에 유동자산(유동부채) 또는 기타비유동자산(비유동부채)으로 분류하고 있으며, 세무상결손금에 따라 인식하게 되는 이연법인세자산의 경우처럼 재무상태표상자산항목 또는 부채항목과 관련되지 않은 이연법인세자산과 이연법인세부채는 일시적차이의 예상소멸시기에 따라서 유동항목과 기타비유동항목으로 분류하고, 동일한 유동ㆍ비유동 구분 내의 이연법인세자산과 이연법인세부채가 동일한 과세당국과 관련된 경우에는 각각 상계하여 표시하고 있습니다. 또한, 당기법인세부담액(환급액)과 이연법인세는 손익계산서상 법인세비용의 계산에 반영하고 있으며, 이 경우 전기 이전의 기간과 관련된 법인세부담액(환급액)을 당기에 인식한 금액(법인세추납액 또는 환급액)은 당기법인세부담액(환급액)으로 하여 법인세비용에 포함하고 있습니다. 그러나 당해기간 또는 다른 기간에 자본계정에 직접적으로 인식되는 거래나 사건 및 기업결합으로부터 발생된 경우에는 각각 자본계정 및 영업권(또는 염가매수차익으로 즉시 인식)에서 직접 가감하고 있습니다.(11) 주당순이익의 산정기준주당순이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로서, 보통주순이익을 가중평균한 유통보통주식수로 나누어 산정하고 있습니다. (12) 추정의 사용 한국의 일반기업회계기준 에 따라 재무제표를 작성하기 위해서 당사는 자산 및 부채의 금액, 충당부채 등에 대한 공시, 수익 및 비용의 측정과 관련하여 많은 합리적인 추정과 가정을 사용합니다. 여기에는 유형자산의 장부금액, 매출채권, 재고자산에 대한 평가 등이 포함됩니다. 이러한 평가금액은 실제와
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다를 수 있으며 차기에 유의적으로 조정될 가능성이 있습니다. 3. 재고자산의 평가 보고기간 종료일 현재 당사의 재고자산에 대한 저가법 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 취득원가 저가법 평가액 당 기 전 기 당 기 전 기 저장품 4. 유형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 유형자산 중 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 소재지 장부금액 공시지가 당 기 전 기 당 기 전 기 골프장부지 경남 창원시 의창구 대봉로 137 외 (2) 유형자산 장부가액의 변동내용당기 및 전기 중 당사의 유형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다. (당 기) (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처분및폐기 감가상각비 기 말 토 지 건 물 구 축 물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 합 계 (전 기) (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 전기오류수정 처분및폐기 감가상각비 대체 기 말 토 지 건 물 구 축 물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 상기 유형자산 중 토지 및 건물은 당사의 차입금과 관련하여 (주)경남은행에 담보로 제공되어 있습니다(주석14 참조). (3) 자산재평가당사는 토지의 인식시점 이후의 측정과 관련하여 재평가모델을 적용하고 있으며, 토지의 재평가관련사항은 다음과 같습니다.① 재평가기준일 - 2016년 12월 31일② 독립적인 평가인의 참여 여부토지의 당기 재평가시에 당사는 독립적이고 전문적 자격이 있는 평가인의 감정가액을 이용하였습니다. ③ 공정가액 추정에 사용한 방법과 중요한 가정현행「부동산 가격 공시 및 감정평가에 관한 법률」,「감정평가에 관한 규칙」 등에의거 당해 토지와 유사한 이용가치를 지닌 표준지 공시지가를 기준으로 공시기준일로 부터 가격시점까지의 지가변동률, 생산자물가상승률 및 당해 토지의 위치, 형상, 환경, 이용상황, 기타 가격형성상의 제요인을 고려하여 평가하고, 본건과 유사성이 있는 거래사례를 기준으로 하여 평가한 후 시산가격 조정을 거쳐 토지가격이 결정되었습니다. ④ 재평가된 유형자산이 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부가액 (단위 : 천원) 계정과목 재평가모형 원가모형 평가차익 토지 ⑤ 당사는 평가차익에서 재평가잉여금에 대한 이연법인세부채를 인식하고 동액만큼 재평가잉여금을 직접 감소처리 하였습니다. (단위 : 천원) 평가차익 이연법인세부채 재평가잉여금 5. 장ㆍ단기차입금(특수관계자 제외)보고기간 종료일 현재 당사의 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.(1) 단기차입금 (단위 : 천원) 차입금 종류 차입처 이자율(%) 당 기 전 기 원화차입금 (주)경남은행 (2) 장기차입금 (단위 : 천원) 차입금 종류 차입처 내용 이자율(%) 당 기 전 기 원화차입금 (주)경남은행 시설자금 유동성대체액 잔 액 6. 퇴직급여충당부채(1) 당기 및 전기 중 퇴직급여충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 기초금액 설정액 퇴직금 지급 기말금액 7. 특수관계자 공시당사의 당기 및 전기의 특수관계자 공시와 관련된 내용은 다음과 같습니다. (1) 특수관계자와의 거래내역당사의 모든 회원은 주주회원으로 구성되어 있는 바, 회원의 골프장이용과 관련된 거래내역을 제외한 특수관계자 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 명칭 계정과목 당 기 전 기 (기타 특수관계자) 주주회원 저장품,수도광열비 용역비 소모품비 복리후생비 수선비 지급수수료 도서인쇄비,회의비 접대비,경기비 보험료,선급비용 차입금 임대료수입 합 계 (2) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 (단위 : 천원) 특수관계자 명칭 계정과목 당 기 전 기 (기타 특수관계자) 주주회원 미지급금 주주장기차입금(주1) (주1) 주주장기차입금은 상환약정이 없습니다. (3) 특수관계자의 자금 거래 내역 (당 기) (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 기 말 주주장기차입금 (전 기) (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 기 말 주주장기차입금 8. 법인세비용과 이연법인세당사의 당기 및 전기 법인세비용과 당기말과 전기말 현재 이연법인세자산(부채)의 내용은
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다음과 같습니다.(1) 법인세비용의 산출내역당사의 당기 및 전기의 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구성내역 당기 전기 당기법인세(추납액 또는 환급액 포함) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 세무상결손금으로 인한 이연법인세 변동액 법인세비용 (2) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계당기 및 전기중 당사의 법인세비용차감전손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내역 당기 전기 법인세비용차감전순이익 적용세율 적용세율에 따른 법인세 비일시적차이 기타 법인세비용 평균유효세율 (3) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역당기 및 전기중 당사의 일시적차이의 증감내역 및 당기말 및 전기말 현재 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위 : 천원) 구분 기초 증가 감소 기말 (차감할 일시적차이) 유형자산처분손실 감가상각비 대손충당금 퇴직급여충당부채 소계 이연법인세자산 인식제외금액(주1) 이연법인세자산 인식대상금액 세율(주2) 차감할 일시적차이로 인한 이연법인세자산 (세무상결손금) 이월결손금 이연법인세자산 인식제외금액(주2) 이연법인세자산 인식대상금액 세율(주2) 세무상결손금으로 인한 이연법인세자산 (가산할 일시적차이) 토지 이연법인세자산 인식제외금액 이연법인세자산 인식대상금액 세율(주2) 가산할 일시적차이로 인한 이연법인세부채 (이연법인세) 이연법인세자산 이연법인세부채 순액 (전기) (단위 : 천원) 구분 기초 증가 감소 기말 (차감할 일시적차이) 유형자산처분손실 감가상각비 대손충당금 퇴직급여충당부채 소계 이연법인세자산 인식제외금액(주1) 이연법인세자산 인식대상금액 세율(주3) 차감할 일시적차이로 인한 이연법인세자산 (세무상결손금) 이월결손금 이연법인세자산 인식제외금액(주2) 이연법인세자산 인식대상금액 세율(주2) 세무상결손금으로 인한 이연법인세자산 (가산할 일시적차이) 토지 이연법인세자산 인식제외금액 이연법인세자산 인식대상금액 세율(주3) 가산할 일시적차이로 인한 이연법인세부채 (이연법인세) 이연법인세자산 이연법인세부채 순액 (주1)전기까지는 이월결손금과 일시적차이가 소멸될 기간에 과세소득이 충분하지 아니할 것으로 예상되어 이월결손금과 일시적차이로 인한 이연법인세자산을 전액 인식하지 아니하였습니다.(주2)당기에 이월결손금과 일시적차이가 소멸될 기간에 과세소득이 충분할 것으로 예상되어 이월결손금과 일시적차이로 인한 이연법인세자산을 전액 인식하였습니다. (주3)이연법인세자산과 부채의 측정에 사용된 세율은 보고기간종료일 현재까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적차이 등이 소멸할 것으로 기대되는 기간에 적용될 예상한계세율을 적용하였습니다. 9. 자분(1) 자본금의 내역보고기간 종료일 현재 당사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구 분 당 기 전 기 ① 발행할 주식의 총수 1,486주 1,486주 ② 1주당 액면금액 500,000원 500,000원 ③ 발행한 주식의 수 : 보통주 1,451주 1,451주 (2) 결손금처리계산서 당사의 당기 및 전기의 결손금처리계산서의 내역은 다음과 같습니다. 제 20 기 2020년 01월 01일 부터 제 19 기 2019년 01월 01일 부터 2020년 12월 31일 까지 2019년 12월 31일 까지 처리예정일 2021년 03월 29일 처리확정일 2020년 03월 25일 회사명 : 주식회사 창원컨트리클럽 (단위 : 원) 과 목 제 20 (당) 기 제 19(전) 기
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 화장품 연구개발 및 생산 기업으로 ODM/OEM 전문기업입니다.고객의 니즈(needs)에 맞추어 ODM/OEM 모두 가능한 업체로서 상품기획부터 생산, 출하까지 전방위적으로 서비스를 제공하며, 고객의 변화에 맞추어 변화를 모색하는 기업입니다. 가. 산업의 특성 및 성장성 화장품 산업은 제품선택 시 브랜드 가치가 매우 중요한 요소로 작용하며, 그 어떤 산업보다도 제품의 광고 및 브랜드가치가 제품의 경쟁력에 중요한 변수로 작용합니다. 또한 다른 업종에 비해 기호성과 유행성이 강하며 제품의 라이프사이클이 짧아 신상품 개발이 빈번하게 이루어지고 있습니다. 또 전형적인 다품종 소량생산 제품으로 소규모 자본 투자형 산업으로 분류되기도 합니다. 이는 생산자 측면에서 적은 규모의 설비투자로도 생산이 가능하고, 소비자 측면에서는 다양한 소비자의 요구를 만족시키기 위해서는 다양한 품종이 요구되기 때문입니다. 그러나 날로 다양해지고 까다로워지는 소비자의 니즈에 맞추어 나가기 위해서는 단순한 생산능력뿐만이 아니라 그에 걸맞는 높은 신제품 개발 능력 또한 요구됩니다. 화장품 산업의 이러한 특성에 따라 브랜드사 입장에서 보았을 때 제품개발에서부터 최종 완제품 생산까지 전문적으로 처리되어 생산비 절감 효과가 크고 신제품 개발이 용이한 ODM/OEM 업체에 생산을 의뢰하는 업체 수가 증가하고 있으며 이로서 ODM/OEM 업체들은 빠른 성장을 할 수 있었습니다. ODM/OEM 산업은 ODM 생산의 경우 제품 디자인을 ODM업체에서 주관하고 처방전까지 지적 재산으로 보호하기 때문에 사업 파트너가 된 경우 사업 지속성이 대단히 높습니다. 일반적인 OEM과 달리 높은 기술력과 원가 경쟁력을 갖추어야 하기에 진입장벽이 높을 수밖에 없으며, 화장품 시장에서 ODM/OEM 업체의 수요가 지속적으로 상승하고 있는 이유도 이러한 산업의 특성에서 찾을 수 있습니다. 나. 경기변동의 특성 및 계절성 화장품시장 성장세는 과거부터 민간소비 등의 국내 경기지표와 유사한 트렌드를 보여 왔습니다. 그리고 현재에 이르러서는 다양한 제품 및 판매 채널의 발전과 소비자의 다양한 니즈에 부합할 수 있는 다양한 제품 개발과 차별화된 마케팅 등으로 인해 경기 변동의 영향이 지속적으로 감소하는 추세에 있습니다.또 화장품은 과거 계절과 밀접한 관련이 있는 산업으로 하절기에는 제품 수요가 감소하는 추세를 보여왔었지만, 하절기용 기능성 화장품이 다양하게 개발되고 보편화되면서 계절적인 변동요인 또한 점차 축소되고 있는 추세입니다. 다. 경쟁요소 화 장품 ODM/OEM 시장은 초기 투자 비용이 낮고 규제상의 진입장벽이 낮은 편으로 신규 및 후발 업체의 시장 진입이 용이한 편이나 상위 업체들의 높은 기술력과 생산 효율성으로 고객 선점효과가 매우 크다는 산업적 특징을 가지고 있습니다. 또한 단기간의 투자로 기술력이 늘어날 수 있는 산업이 아니라 화장품 제조 기술력에 대한 축적된 노하우가 필요하며 규모의 경제에 따른 원가관리, 안정적인 원자재 확보, 충분한 생산설비 보유 등이 갖춰져야 하기 때문에 실상은 진입장벽은 높다고 볼 수 있어 당사를 비롯한 중ㆍ소형 업체들은 지속적인 연구개발을 통해 제품의 품질향상과 같은 경쟁력 확보를 바탕으로 성장을 도모하고 있습니다. 라. 경쟁우위요소 당사의 경쟁우위 요소는 다음과 같습니다. 다양한 제품군 구성현재 당사의 ODM/OEM 매출 품목은 크게 마스크팩, 기초화장품, 기능성화장품 3 종류로 구분할 수 있습니다. 그동안 절대적인 매출 비중을 차지한 마스크팩 뿐 아니라 기초화장품 및 기능성화장품 또한 높은 수준의 개발 및 생산을 보유하고 있으며, 이를 통해 다양한 품목, 제형에 대한 고객의 니즈에 대응할 수 있는 역량을 보유하고 있습니다. 높 은 기술력과 품질 경쟁력당사는 국제기준 CGMP(Cosmetic Good Manufacturing Practices) 인 ISO 22716인증을 보유하있으며, 국내 식약청 CGMP(Cosmetic Good Manufacturing Practices) 인증을 획득하였습니다. 이와
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같이 당사는 외부기관 인증을 통해 입증된 높은 수준의 품질경쟁력을 확보하였으며, 당사의 피부과학연구소에서 1,000 여종의 다양한 제품처방을 개발한 이력이 있으며, 고객에 맞는 최적의 제품을 개발 및 제안할 수 있는 높은 기술력을 확보하고 있습니다. 2. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요 제품 등의 매출 현황 당사의 제10기의 주요 제품 등의 매출 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 매출유형 품 목 구체적 용도 매출액 비율 제 품 화장품 마스크팩 등 상 품 원부자재 화장품관련 원부자재 기 타 화장품 기타 합 계 나. 주요 제품의 가격변동추이 (단위 : 원/EA) 품 목 제 10기 제 9기 제 8기 마스크팩 외 (1) 산출기준 각 사업연도에 전체를 제품을 대상으로 하여 단순평균가격(총 제품매출액 ÷ 총 제품판매량 )을 기준으로 산출하였습니다.(2) 주요 가격변동원인 특정 제품군의 매출 증감, 단가 인하 등의 원인으로 인해 평균단가의 변동이 있었습니다. 3. 주요 원재료에 관한 사항 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 매입유형 품 목 구체적 용도 매입액 비율 비 고 원재료 내용물 제조 부재료 부직포 등 파우치 제작 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위: 원) 매입유형 품목 제 10기 제 9기 제 8기 원재료 부재료 부직포 4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 (1) 생산능력 (단위 : 백만개) 품 목 제 10기 제 9기 제 8기 마스크 등 합 계 (2) 생산능력의 산출근거 1) 산출방법 등 ① 산출기준 - 설비능력 = 생산설비 1일 생산가능량- 생산시간 = 1일 8시간 × 가동가능일수 20일 × 12개월 ② 산출방법 - 설비능력 × 생산시간 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 백만개 ) 품 목 제 10기 제 9기 제 8기 마스크 등 합 계 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, % ) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 화장품 다. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 :유형자산 ] (단위 : 천원 ) 항목 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 토지 자가 인천, 서울 공장 및 연구소 건물 자가 인천, 서울 공장 및 연구소 시설장치 자가 인천 건물시설물 기계장치 자가 인천 충전기 등 기타 자가 인천 비품 등 건설중인자산 자가 인천 합 계 (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 사업보고서 작성 기준일 현재 이사회 결의 등으로 확정된 설비의 신설ㆍ매입 계획 등에 진행 중이거나 진행 예정인 투자는 없습니다. 추후 회사의 경영환경에 따라 설비의 신설ㆍ매입이 발생할 수 있습니다.1) 진행 중인 투자 - 해당사항이 없습니다. 2) 향후 투자계획 - 해당사항이 없습니다. 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 천원) 매출유형 품 목 제 10기 제 9기 제 8기 제품 화장품 수 출 내 수 합 계 상품 원부재료등 수 출 내 수 합 계 기타 매출 수 출 내 수 합 계 임대 매출 내 수 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 조 직 명 주 요 업 무 인 원 수 비 고 마케팅본부 영업 총괄 영업팀 국내 및 해외 수요처 영업 합 계 (2) 판매경로 매 출 유 형 판 매 경 로 제품 수출 Local P/O 접수 → O/S 발송 → 구매확인서 접수 → 납품 → 세금계산서 발행 → 수금 Direct P/O 접수 → O/S 발송 → 선적 → 수금 내수 P/O 접수 → 납품 → 세금계산서 발행 → 수금 상품 내수 P/O 접수 → 납품 → 세금계산서 발행 → 수금 (3) 판매방법 및 조건 당사 수요처로부터의 대금결제는 익월말 현금 결제 조건으로 판매하나 거래처에 따라 차등 적용하고 있습니다. (4) 판매전략 당사는 기존 거래처와의 지속적인 유대강화와 신규 대형 거래처의 개발 등 안정적인 수주확보의 토대를 마련하기 위하여 양질의 거래처를 국내외적으로 집중 육성하고 있습니다. 6. 수주상황 적정수준의 재고확보와 고객의 주문에 따라 제품을 생산 공급하기 때문에 수주물량,
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1.예측정보에 대한 주의사항 당사가 본 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동 의견서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 동 의견서 작성시점의 합리적인 근거에 기초하였지만 외부 환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 당사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 의견서상에서 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 지디케이화장품 주식회사 이사회는 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제10기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 의견서를 제출합니다.회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다.경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 3. 재무상태 (단위 : 천원, %) 과 목 제10기 제9기 증감 금액 비율 [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ단기금융상품 ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 ㆍ매출채권 ㆍ기타채권 ㆍ재고자산 ㆍ기타자산 ㆍ당기법인세자산 [비유동자산] ㆍ기타채권 ㆍ투자부동산 ㆍ유형자산 ㆍ사용권자산 ㆍ무형자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본] ㆍ자본금 ㆍ기타불입자본 ㆍ기타자본구성요소 ㆍ이익잉여금 [비지배지분] 자본총계 - 제10기 당사 자산은 전기 대비 10,025백만원(24.2%) 증가한 51,369백만원 입니다.자산의 주요 증가 원인은 투자부동산 (8,110백만원) 증가에 있습니다. - 부채는 전기대비13,432백만원(122.3%)이 증가한 24,409백만원으로 비유동부채 중 장기차입금 (10,700백만원) 증가에 있습니다. - 자본은 전기대비 3,406백만원(11.2%) 감소한 26,960백만원으로 20년 당기순손실이 발생하여 이익잉여금이 3,423백만원 감소하였습니다. 4. 영업실적 (단위 : 천원, %) 과 목 제10기 제9기 증감 금액 비율 매출액 매출원가 매출총이익 영업이익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 - 당사의 매출액은 전기대비 13.8% 증가한 22,335백만원을 기록하였습니다. 영업이익은 전기대비 49.0% 증가한 -2,959백만원, 당기순이익은 전기대비 39.9% 증가한 -3,423백만원을 기록하였습니다 5. 유동성 및 자금조달 가. 현금흐름 (단위 : 천원) 구분 제10기 제9기 증감 기초 현금 및 현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 기말 현금 및 현금성자산 나. 차입금현황 (단위 : 천원) 구분 제10기 제9기 증감 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 합 계 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정 보고서상 'III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표에 대한 주석을 참고하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 - 해당사항이 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 - 해당사항이 없습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 - 해당사항이 없습니다.
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II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성다단계판매의 일반적인 정의는 '개인판매원이 다른 판매원을 모집하고 그 사람이 판매한 판매가격에 대한 커미션을 받는 것' 입니다. 또한, '도소매상을 통하거나 제품에 대한 직접적인 광고나 판매 촉진을 사용하는 전통적인 유통방법을 거치지 않고 제품을 사용한 소비자가 자발적인 판매원으로서 주위 사람들에게 제품에 대한 사용 경험을 구전으로 전파하고 제품에 대한 품질의 우수성을 권유하고 판매하는 형태' 라고 정의되기도 합니다. (2) 산업의 성장성국내에 다단계판매가 처음 도입된 시기는 1980년대 말이며, 1991년 방문판매등에관한법률(이하 '방판법'이라 함)이 제정, 공표되었습니다. 이후 1994년 당시 상공자원부가 '건전한 다단계판매 허용 및 육성계획'을 발표하였고 건전한 다단계판매 양성화를 주요 내용으로 하는 개정 방판법이 1995년 시행되었습니다. 이를 계기로 외국계 회사의 국내 진출이 본격화되었고, 많은 국내 다단계판매회사도 영업을 시작하면서 매출과 판매원수가 급격히 증가하는 성장기를 맞이하게 됩니다. (3) 업계의 실적현황공정거래위원회가 발표한 다단계판매업자 2020년도 주요 정보공개에 따르면 2020년 12월 말 기준 다단계 판매업체 수는 지난해 보다 5개 증가한 135개 입니다. 다단계 판매 시장 매출액은 지난해 보다 0.15% 증가한 5조 2,284억원이었고, 이중 상위 10개 업체의 매출액은 지난해 대비 2.41% 증가한 3조 7,060억원 이었습니다. 다단계 판매 업체에 등록된 전체 판매원 수는 지난해 보다 7.64% 감소한 834만 명*이었고, 이 중 후원수당을 지급받은 판매원 수는 지난해 대비 2.56% 감소한 152만 명입니다.(* 다단계 판매 업체에 등록된 판매원 수를 합한 숫자로 다른 업체에도 중복가입하거나 판매원 등록만 하고 판매 활동은 하지 않는 경우 등도 많으므로 실질적인 판매원 수는 이보다 훨씬 적습니다.) 다단계 판매 업체의 주요 취급 품목은 건강식품, 화장품, 통신상품, 생활용품, 의료기기 등으로 지난해와 비슷한 것으로 조사되었습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분(가) 영업개황㈜앤알커뮤니케이션은 지난 1999년에 설립되어 오늘날까지 꾸준한 성장을 거듭해 오고 있는 다단계판매기업입니다. 다단계판매업계에서 많은 국내 토종 기업들이 단기간 내에 명멸하거나 유명무실한 존재로 전락해 온 것과는 상대적으로 외국계 기업은 비교적 안정적인 영업활동을 구가하며, 매출액 부분에서도 대다수가 상위에 포진되어 있습니다. 그러나, 앤알커뮤니케이션은 창업이래 지속적인 성장을 통해 국내 토종 기업으로는 독보적인 위상을 확보해 오면서 2007년도 다단계판매업계 매출액 순위 2위를 달성한 기업입니다. 회사는 지난 2000년부터 국내 최초로 선불상품을 다단계판매유통에 적용하기 위해 ㈜ 케이티(이하 'KT'라고 함)과 제휴 계약을 체결하고, 후불과 동일한 이동통신망과 요금체계를 사용하며 사용요금만 선불로 지불하는 방식으로 '선불요금제' 또는 '선불서비스'를 개발하여 공급하고 있습니다. 선불서비스를 기반으로 다양한 정보통신상품과 화장품, 건강식품, 교육상품, 웰빙상품 등 전략 상품군의 확장을 통해 다단계판매업계에서 국내 대표기업으로서의 위상을 강화해 가고 있습니다. 또한, 2010년 새로운 표준을 창조하는 종합유통기업으로 도약하기 위해 지속적인 성장을 배경으로 끊임없는 개선과 혁신을 수행해 오고 있습니다.회사는 2013년 12월 6일 "앤텔레콤 선불서비스를 출시하였습니다. 앤텔레콤은 국내 최초 수익형 이동통신 서비스로 회원 및 소비자들에게 수익 극대화는 물론 사업의 편리성 제공과 활성화를 최우선 목적으로 수년간의 준비끝에 출시하게 되었습니다. 15년간 파트너쉽을 유지한 KT와 정식계약을 맺고, LTE 통신망을 임대하여 국내 최초로 MVNO 선불 LTE 서비스를 제공하고 있습니다. MVNO란 Mobile Virtual Network Operator(가상이동통신망 사업자)의 약자로
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이동통신서비스를 제공하기 위해 필수적인 주파수를 보유하지 않고, 기존 3이동통신사의 망을 대여하여 독자적인 이동통신서비스(음성, 문자, 컨텐츠, 어플)를 제공하는 사업자를 말합니다. 이는 당사가 자체 상표로 독자적인 요금체계를 설정할 수 있습니다. 새롭게 출시한 '앤텔레콤'은 통화 서비스는 물론 합리적이고 알뜰한 요금제로 회사의 수익성 확보에 기반을 마련하고 있습니다.회사는 2015년 기존에 제공하던 보임잉글리시 서비스를 제공하는 보임영어 필리핀 어학센터 NVEC를 인수하여 자사 교육상품인 앤보임을 새롭게 런칭하였습니다. 앤보임은 아리랑TV 등 언론매체에 소개가 되는 등 차세대 주력상품으로 빛을 발하고 있고, 2015년부터 꾸준하게 매출증가 하고 있습니다.또한 '앤텔레콤' 선불서비스에 이어 후불서비스를 출시하였습니다. 후불 서비스는 2015년 7월에 개시되었으며 망내무제한 요금제, LTE요금제, 복지요금제 등 총 12종의 요금제를 선택할 수 있습니다. 또한 8월부터는 현행 선후불요금제의 기본요금이 최대 10%까지 인하된 요금으로 요금체계 및 금액이 인하되었습니다.당사는 최신 트렌드에 발맞추어 다양한 자사상품을 출시 했습니다. 최근 출시한 상품으로는 '스템케어솝', '뷰티 업 콜라겐', '디펜시아 라이트', ' SC-MAX 화이트닝미스트', '아룬싸왓 코코넛 천연라텍스', '달곰이 손세척 물티슈' 등이 있으며 이러한 다양한 상품으로 경쟁력을 높이기 위한 노력을 하고있습니다. 이러한 상품을 통해 당사는 자사상품 브랜드인 '더셀인', '네이트리팜', '앤리홈' 등의 내실을 키워 두터운 소비자층과 다양하고 우수한 상품으로 꾸준한 매출활동을 이어가고 있습니다.또한 당사는 2020년, 포스트코로나 시대를 대비하여 아이몰7의 효과적인 활용을 위한 대대적인 리뉴얼 및 운영정책을 발표하였습니다. 전용앱 개발, 업그레이드, 최저가 운영을 기반으로한 상품 운영 및 가격정책으로 통해 비대면 사업을 집중 관리하여 향후 미래 먹거리사업의 다변화를 모색하고 있습니다.(2) 주요 활동회사의 현황에 따른 주요 활동은 다음과 같이 대별됩니다.첫째, 회사의 성장과 영속성을 위한 신뢰도 구축 활동입니다. 회사의 신뢰도 구축은 내부의 정도경영을 바탕으로 외부의 공인을 받는 형태입니다. 회사는 공정거래위원회의 '공정거래 자율준수프로그램'을 도입하여 운영하고 있으며, 지속적으로 등급 평가를 수행하고 있습니다. 또한, 다단계판매공제조합의 방판법 사전점검 프로그램을 업계 최초로 수행하여 그 결과물인 사전점검종합보고서를 경영에 반영하고 있습니다. 서울디지털대학교와의 산학협력 체결과 어린이재단과의 업무 협약으로 회사의 임직원과 회원이 공동 시행하는 아이사랑 행복기금 기탁도 회사의 신뢰도 제고를 위한 활동의 하나입니다.둘째, 전략적 업무 제휴와 연구개발을 통한 상품 개발입니다.창업 이래 KT, 삼성화재, SK텔레콤, 중앙일보, LGU+, 한국콜마, 종근당 건강, 한국화장품, 한화리조트, SK매직 등 국내 유수 기업들과의 제휴를 통해 회사의 환경과 다단계판매 유통에 적합한 상품을 지속적으로 출시하며 시장을 선도해 오고 있습니다. 또한 더 셀인, 네이트리팜, 앤리홈 등 그동안 육성해 온 자체 브랜드도 전문성과 시장성을 인정받으며, 새로운 시장을 확대해 나가고 있습니다. 미국의 유명 쿡웨어 판매회사인 'Perma-Life'를 NRC USA INC.를 인수하여 2012년 2월 한국에서 독점으로 출시하였습니다. 특수 소재와 통 9겹 공법으로 만들어진 '퍼마라이프 9스타'는 영양소 손실을 최소화시키는 건강을 위한 쿡웨어 입니다.화상대화라는 차별화 된 컨셉을 통해 외국인과 직접 대화하며 영어회화능력을 획기적으로 향상해 주는 앤보임 상품도 국내 영어교육 분야에서 중요한 축으로 자리잡아 가고 있습니다. 런칭한 2015년부터 현재까지 꾸준한 매출을 유지하며 당사 매출의 약 10%를 차지하는 주력 상품으로 빛을 발하고 있습니다.(3) 신규사업 등의 내용 및 전망당사는 2020년 코로나19 유행에도 불구하고 대표상품인 앤텔레콤 요금제의 다양화와 앤보임, 아이몰7과 자사상품 등
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비대면 상품의 수요증가로 전년대비 성장하였습니다. 지속되는 코로나19에 대비하여 주력상품인 앤텔레콤은 국제전화 제공 요금제 도입 등으로 외국인 가입자 확보와 B2B 영업확대, 신규 MVNO를 통한 다양한 개통 프로모션을 시행할 것이며, 작년 대대적인 리뉴얼을 한 아이몰7과 자사상품은 언택트 소비에 알맞는 기획전 확대와 정기배송 매출 활성화 방안을 검토하고 앤보임은 기존사업의 지속적인 개발과 홈페이지 리뉴얼 및 관리시스템 개편을 통해 서비스를 강화할 것이며 매출 증대에 노력할 것입니다.(4) 조직도 조직도 (5) 영업구조 당사는 네트워크마케팅을 기반으로 한 종합유통기업으로 회원 인프라를 발판으로 2013년 12월 6일 별정통신 사업 "앤텔레콤 선불서비스"를 출시하였습니다. 앤텔레콤은 국내 최초 수익형 이동통신 서비스로 국내최대의 통신 기업 KT의 광대역 LTE 통신망을 임대하여 국내 최초로 MVNO 선불 서비스를에 이어 후불 서비스 까지 제공하고 있습니다. 이는 별정통신사업으로서, KT의 이동전화 회선을 임대하여 가입자를 모집하고 자체적으로 고객관리와 요금부과 업무를 하는 구조입니다. 또한 보임영어 필리핀 어학센터 NVEC를 인수하여 자사 교육상품인 앤보임을 새롭게 런칭하였습니다. 이를 통해 당사는 회원 인프라를 발판으로 BP(비지니스 플라자), 센터 및 인터넷쇼핑몰 들을 활용하여 기존에 판매하는 화장품, 건강식품, 생활용품을 더해 교육상품등을 공급하고 있습니다. (가) 매출세부유형1) 수수료매출 : 쇼핑몰 운영수익, 통신 부가수익, 기타 회원 서비스 등2) 통신매출 : MVNO 별정통신 매출 (앤텔레콤)3) 상품매출 : 단말기, 화장품(더셀인), 건강식품(네이트리팜), 생활용품(앤리홈) 매출4) 교육매출 : 화상영어 교육상품(앤보임) 매출(나) 회원과의 관계당사의 네트워크마케팅 회원은 소비자와 동일한 개념으로서 회사가 공급하는 모든 상품을 구매할 수 있고 신규 회원을 가입시켜 하위 라인을 구성할 수 있습니다. 이를 통해 구매대금에 대한 일정금액(매출 장려금), 회원 가입유치에 대한 일정금액(추천 장려금) 등의 후원수당을 지급받을 수 있습니다. 이에 당사는 회원에 상품을 공급하고 공급대가의 일정금액을 회원에게 환원하는 형식의 영업구조를 통해 이익을 창출하고 있습니다.(다) KT와의 관계당사는 2013년 9월 KT와 이동통신재판매사업 (MVNO) 선불서비스 제공을 위하여 MOU를 체결하였으며, 10월 정식계약을 맺어 KT의 광대역 LTE 통신망을 임대하여 MVNO 선불요금 서비스를 제공하고 있습니다. 당사는 기존 KT 선후불 개통 위탁대리점 방식이 아닌 맞춤형 요금제를 개발하여 판매하는 통신회사가 되었습니다 2. 주요 제품 및 서비스 등 가. 주요 서비스 등의 현황 [기준일:2020년12월31일] (단위 : 백만원) 매출유형 품목 매출액 비율 수수료매출 쇼핑몰 운영수익 통신 부가수익 기타 회원서비스 기타 상품매출 유심/단말기 건강식품 (네이트리팜) 화장품 (더셀인) 생활용품 (앤리홈) 교육상품 (앤보임) 통신매출 MVNO별정통신 (앤텔레콤) 합계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 및 판매경로 전국 100여개 센터, 그리고 인터넷쇼핑몰에서 가입유치 및 상품판매(또는 접수) 체제를 구축하고 있습니다. (2) 판매방법 및 조건 가) 회원등록- 온라인 또는 영업소 직접 방문으로 회원등록 가능- 만 20세 미만, 외국인, 법인, 공무원은 회원등록 불가나) 상품구매- 상품을 구입하고자 하는 회원은 상품대금을 지불하고 상품을 직접 수령하거나 배달주문을 신청할 수 있음- 주문은 영업소방문, 센터방문, 전화주문, 인터넷주문이 가능(선불요금의 경우 ARS리필, 지능리필(자동리필시스템) 등의 재충전 가능)- 온라인 쇼핑몰 www.imall7.com 접속하여 상품구매 및 결제다) 후원수당- 본인 및 하위 회원 매출 등에 대한 후원수당(장려금) 지급- 매출달성요건에 따라 직급 승급- 회원→AC→DT→SD(실버)→GD(골드)→RD(루비)→ED(에메랄드)→DD(다이아몬드)→SDD(스타 다이아몬드)→CDD(크라운
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다이아몬드)→PM(프레지던트 마스터)→IM(임페리얼 마스터) (3) 판매전략가) 선불정책 강화로 가입기반 유지나) 아이몰 사업경쟁력 강화다) 전략상품군 상품 다양화 및 매출 확대라) 온라인 서비스 및 교육상품 서비스 강화 마) 고객 DB분류를 통한 취약 고객 집중 관리바) 전사적 역량을 통한 해지 방어 집중사) 선불요금제에 대한 부가서비스 강화아) 후불의 탄력적 정책 대응 시행자) 결합상품, 스마트폰, FMC서비스에 대한 마케팅 강화차) 교육상품 컨텐츠의 다양화를 통한 고객맞춤 교육서비스 강화
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 경영성과(손익계산서) (단위 : 원) 과 목 2020년 2019년 1. 매출액 1-1 매출에누리 2. 매출원가 3. 매출총이익 4. 판매비와 관리비 5. 영업이익(손실) 6. 영업외수익 7. 영업외비용 8.법인세차감전순이익(손실) 9. 법인세등 10. 당기순이익(손실) 2020년 매출액은 전기대비 116억 감소한 445억이며, 당기순이익은 전기대비 11억 증가한 25억을 달성했습니다. 매출액이 감소한 주요 원인으로는 코로나로 인한 소비침체로 영업활동이 제한적이었기 때문입니다. 하지만 동종업계 대비해서는 하락 폭이 낮은 편이며, 적절한 비용관리를 통해 당사의 이익은 오히려 증가했습니다. 그 결과 재무상태상 규모는 일부 줄어들었으나 이익은 증가했습니다. 이에 따른 주요 손익지표 중 하나인 총자본회전율(매출액/총자본)은 4.61에서 8.63으로 증가 했으며, 주당 순이익은 103원에서 182원으로 증가하였습니다. 2. 재무상태 (단위 : 원) 계정과목 2020년 2019년 자 산 1. 유동자산 1) 당좌자산 2) 재고자산 2. 비유동자산 1) 투자자산 2) 유형자산 3) 무형자산 4) 기타비유동자산 자 산 총 계 부 채 1. 유동부채 2. 비유동부채 부 채 총 계 자 본 1. 자 본 금 2. 자본잉여금 3. 기타포괄손익누계액 3. 이익잉여금(결손금) 자 본 총 계 부채와자본총계 당사는 올해의 이익을 통해 부채의 상환하여 재무건전성을 더욱 좋아지게 하였습니다. 당사의 재무건전성이 향상된 것을 확인할 수 있는 대표적인 지표는 부채비율입니다. 당사의 부채비율은 전년 대비 146%에서 99%로 감소하였으며 이는 2019년 평균 중소기업의 부채비율 162.3%와 전체기업 평균 115.7% 대비하여도 상당히 낮은 수치입니다. 3. 우발부채 및 주요 사항 당사는 전 대표이사인 정동교 외 전 임직원 5인에 대하여, 2015년 6월 4일에 특정경제범죄가중처벌등에관한법률 위반(업무상 횡령, 배임)으로 서울중앙지방검찰청에 고소하였고, 대표이사는 징역형이 확정되었습니다.한편, 당기말 현재 당사는 전 대표이사 등의 재산에 대하여 가압류 및 재산조사를 통해 회수조치를 진행중에 있습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 산업 전반의 현황 (1) 산업의 특성국내 금융산업은 효율적 자금배분의 기능을 통해 실물경제의 발전을 지원하면서 성장해왔으며, 시중은행 민영화와 자율화 정책 시행 등 질적인 구조변화를 겪으면서 독자적인 산업으로 경쟁력을 갖추게 되었습니다. 은행업은 합병을 통한 대형화와 겸업 확대 등 다양한 구조변화를 거치면서 금융산업 내에서의 역할이 확대되어 왔으며, 보험과 증권 등 비은행 금융기관과 함께 금융시장의 근간을 구성하면서 국민경제의 발전과 복지증진에 기여하고 있습니다.IT 기술의 고도화와 이동통신망의 발전에 따른 디지털경제 확산으로 다양한 재화와 서비스의 소비 행태가 전통적인 오프라인 중심에서 PC와 모바일 등 온라인 기반으로 전환되고 있으며, 금융서비스의 이용방식 또한 빠르게 변화하고 있습니다. 특히, 스마트폰 상용화 이후 모바일뱅킹이 금융서비스 이용을 위한 주요 채널이 되면서 전통 금융회사 뿐만 아니라 모바일 플랫폼 개발에 강점을 지닌 인터넷과 IT, 통신, 유통 등 다양한 업종의 사업자가 금융시장에 진출하여 기존 금융상품과 서비스의 혁신을 추구하며 산업이 융합ㆍ발전하고 있습니다. 이처럼 업종 간 경계가 허물어지는 빅블러(Big Blur) 현상은 전 세계적으로 진행되고 있으며, 경쟁구도와 규제 개편에 이르기까지 산업 전반을 재편하고 있습니다.기존 전통적인 금융사업자 외, 다양한 사업자가 금융산업에 진입하면서 기술 기반의 금융서비스 혁신을 지칭하는 단어로 금융(Finance)과 기술(Technology)의 합성어인 핀테크(Fintech)가 활용되고 있으며, 핀테크 시장은 지급결제, 대출, 자산관리 등 특정 금융분야에 전문적인 서비스를 제공하는 스타트업 기업이 높은 비중을 차지하고 있습니다. 한편, 대형 ICT기업이 광범위한 고객 네트워크를 통해 기존 금융상품과 유사한 금융상품 및 서비스를 직접 제공하는 경우 Big과 Technology의 합성어인 빅테크(BigTech)로 지칭되고 있습니다. 빅테크 기업은 개방형 플랫폼과 풍부한 가입자 기반, IT 기술과 전문인력 등을 갖추고 있으며, 방대한 고객 데이터와 분석 역량을 기반으로 인터넷전문은행 등 특정 금융시장에서의 접점을 확보하고 시장침투율을 점차 높여가고 있습니다.인터넷전문은행은 기술 주도의 금융시장 혁신과 소비자 효용 증대의 전략적 목표를 가지고 비대면 채널만을 주요 영업망으로 운영하는 무점포 형태의 디지털은행입니다. 당사는 2017년 4월 「은행법」에 근거하여 은행업 본인가를 취득하였으며, 당해 7월부터 모바일 앱 기반의 사업을 영위하고 있습니다. 공인인증서 대체기술 적용을 통한 인증 절차의 간소화와 비대면 금융서비스 강화, 고객 혜택 확대 등 소비자의 편익 증진을 목표로 기존 금융권과는 차별화된 미래 방향성을 모색하면서 금융생태계의 발전에 앞장서고 있습니다.(2) 성장성모바일 보급과 기술혁신은 전통적인 소비 행태를 디지털 기반으로 전환시키는 근본적인 변화를 가져왔으며, 금융산업의 혁신을 유도하는 핀테크 육성 정책과 금융회사의 기술투자 확대 등은 디지털 플랫폼 기반의 금융시장 성장을 가속화시켰습니다. 특히, 고객 효용 증진을 지향하는 금융산업의 성장 방향성은 혁신기업의 금융시장 진입이 용이하도록 산업 전반을 재편하고 있으며, 이러한 추세에 힘입어 다양한 핀테크 및 빅테크 회사가 특정 영역에서의 금융서비스 시장 성장을 주도하고 있습니다.인구구조의 변화와 디지털 환경에 친숙한 밀레니얼(Millennial) 세대의 부상 등도 금융시장의 변화를 촉진하고 있습니다. 밀레니얼 세대는 1980~2000년 사이에 출생한 세대를 지칭합니다. 경제의 주 소비층으로 부상하고 있는 밀레니얼 세대는 디지털을 매개로 한 소비와 상호작용에 익숙하며, 특정 금융기관에 대한 충성도가 높지 않고 핀테크와 같은 새로운 금융서비스의 수용에 적극적인 특성을 가지고 있습니다. 특히, 고객경험과 편의성이 최종적인 소비를 결정하는 요인으로 작용하면서 IT 기업이 제공하는 효용 중심의 금융서비스를 더욱 선호하는 성향을 가지고 있습니다.특히,
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코로나바이러스감염증-19(이하, COVID-19)로 인해 비대면 전자금융 거래수요가 급증하면서 전 연령층에 걸쳐 디지털 채널에 대한 의존도가 높아지고 있습니다. 기존에는 디지털 서비스에 친숙하지 않아 오프라인 채널을 선호하던 고령층의 금융서비스 수요를 디지털 채널로 유입시키면서 비대면 거래에 익숙하게 만드는 계기가 되었습니다. 한국은행의 통계자료에 따르면, COVID-19가 촉발된 2020년 상반기 동안 모바일뱅킹의 일평균 이용금액은 전년 연간 대비 1.9조원(+29.5%) 증가하였으며, 간편송금서비스는 880억원(+37.5%) 증가하면서 금융서비스 내에서의 이용 점유율을 큰 폭으로 확대하였습니다. [모바일 뱅킹 이용실적] (단위: 천명, 천건, 십억원) 구분 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 6월 등록고객수 일평균이용건수 일평균이용금액 주) 국내은행, 우체국예금 고객 기준(중복합산) 자료: 한국은행 [전자지급서비스 이용실적] (단위: 백만건, 십억원) 구분 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 6월 간편송금서비스 일평균이용건수 일평균이용금액 간편결제서비스 일평균이용건수 일평균이용금액 자료: 한국은행 인터넷전문은행은 2017년 출범 이후 기존 은행의 모바일뱅킹과는 차별화된 사용자경험과 고객 효용 중심의 상품 등을 제공하면서 사용자 기반을 빠른 속도로 확대하였습니다. 이는 오프라인 점포를 운영하지 않음으로서 절감되는 고정비 성격의 비용을 모바일 플랫폼과 상품 개발 등에 투자하면서 고객 효용을 개선시킬 수 있는 구조적 강점이 중요한 요소로 작용하였습니다. 당사는 간편 로그인과 이체, 서비스의 간소화 등으로 소비자의 효용과 편의성을 개선시키면서 금융산업의 혁신을 주도하는 플랫폼으로 성장하고 있습니다. (3) 경기변동의 특성은행업(인터넷전문은행)은 출범 이후 성장을 지속해 옴에 따라 경기 변동으로 인한 영향이 파악된 바 없습니다. 다만, 본질적으로 금융중개기능을 수행한다는 점에서 자산과 수익이 경기 변동의 영향을 받을 수 있습니다.(4) 계절성은행업(인터넷전문은행)은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다. 나. 국내외 시장 여건 (1) 시장의 안정성정부의 경기부양정책 시행과 은행권의 보수적인 리스크 관리 강화로 금융시장의 급격한 변동은 없을 것으로 판단됩니다. 다만, COVID-19의 장기화와 향후 성장경로의 불확실성 등으로 인해 시장의 변동성이 높아질 가능성은 존재합니다.비대면 금융거래 증가로 IT 의존도가 높아지면서 보안 및 운영 안 정 성, 개인정보 보안관리 등에 대한 중요도도 높아지고 있습니다. 당사는 금융시장과 거래내역 등을 면밀히 모니터링하면서 선제적으로 보안관리를 강화하고 있습니다. (2) 경쟁 상황국내 금융시장은 전통 금융회사, 빅테크 및 핀테크 기업 등이 서로 협력함과 동시에 경쟁구도를 형성하는 상호 유기적인 구조로 재편되고 있습니다. 금융산업은 전통적으로 진입규제가 엄격하게 운용되어 오랜 기간 소수의 금융회사를 중심으로 경쟁구조를 유지해왔습니다. 특히, 은행산업의 경우 인터넷전문은행 출범 이전까지 수십년간 신규진입이 없었으며, 구조조정과 합병 등으로 사업자수는 지속적으로 감소하였습니다. 산업 내 차별적 요소와 역동성이 약화됨에 따라 금융당국은 새로운 경쟁요소 도입과 혁신적 사업모델 유도 등을 위해 인터넷전문은행 제도 도입을 포함한 핀테크 산업 육성 정책을 강화하고 있습니다.전통 은행은 시장 지배력과 고객 신뢰도, 광범위한 지점망 등을 보유하고 있으므로 은행 고유의 업무에 여전히 강점을 보유하고 있습니다. 그러나 모바일 채널 이용 비중 확대와 신규 사업자의 등장으로 고객의 선택지가 많아지면서 특정 금융회사에 대한 고객 충성도가 약해졌으며, 사용자경험을 강조한 인터페이스와 편의성을 갖춘 혁신기업의 서비스에 고객이 더욱 집중되는 모습을 보이고 있습니다. 빅테크 및 핀테크 기업은 기존 은행권이 점유하고 있는 여·수신 시장을 비롯한 다양한 금융서비스 영역에서 점유율을 확대하고 있으며, 이에 맞서 전통 은행은 비대면 채널 강화와 사용자 인터페이스 개선 등으로 자체적으로
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디지털 경쟁력을 강화하거나, 빅테크·핀테크 기업과의 파트너십 체결로 시장의 변화에 대응하고 있습니다. (3) 시장 점유율 추이인터넷전문은행은 「인터넷전문은행 설립 및 운영에 관한 특례법」에 근거하여 중소기업을 제외한 법인에 대해서는 신용공여를 할 수 없기 때문에 목표시장은 가계자금과 중소기업자금 대출시장입니다. 당사는 현재 가계자금 신용대출상품 등만을 취급하고 있으며, 시장점유율은 다음과 같습니다. [원화예수금] (단위: 조원, %) 구분 2020년 3분기 말 2019년 말 2018년 말 잔액 점유율 잔액 점유율 잔액 점유율 카카오뱅크 케이뱅크 국민은행 신한은행 하나은행 우리은행 합계 주1) 4대 시중은행 및 인터넷전문은행(카카오뱅크, 케이뱅크) 간 점유율 주2) 금융통계정보시스템 말잔 기준 [원화대출금] (단위: 조원, %) 구분 2020년 3분기 말 2019년 말 2018년 말 잔액 점유율 잔액 점유율 잔액 점유율 카카오뱅크 케이뱅크 국민은행 신한은행 하나은행 우리은행 합계 주1) 4대 시중은행 및 인터넷전문은행(카카오뱅크, 케이뱅크) 간 점유율 주2) 가계자금 신용대출 기준 주3) 금융통계정보시스템 말잔 기준 다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 금융사업자의 경쟁력을 좌우하는 핵심 요인은 안정적인 자금조달원과 영업기반 확보 등을 위해 신규 고객군을 확보하고, 고객 니즈에 부합하는 상품 개발과 공급으로 지속적인 수요와 이용빈도를 유지하는 것입니다 당사는 모바일 완결형 서비스를 통해 시·공간에 구애받지 않는 높은 접근성 을 제공하고 있으며, 기존 금융상품을 이용자 중심으로 재해석하여 실질적 효용과 혜택을 확대한 새로운 차원의 금융상품을 제공하고 있습니다.모바일 금융서비스에 대한 사용자의 기대치와 보안에 대한 중요성이 높아지면서 금융회사의 IT 기술력에 대한 요구수준도 높아지고 있습니다. 당사는 기술 주도의 회사로서 총 직원의 약 45%가 국내 최고의 IT 전문인력이며, 금융권의 보안인력과 결합하여 높은 시스템 안정성을 확보하는 동시에 편의성 높은 고객경험을 제공하고 있습니다. 당사는 모바일에서 완결되는 은행서비스를 목표로 다양한 커 뮤니케이션 채널로 소통하면서 고객의 다양한 서비스 수요에 대응하고 있습니다. 2018년 6월 오픈한 AI기반의 '상담챗봇'은 24시간 중 언제라도 상담할 수 있고, 복잡하고 어려운 부분은 동영상과 이미지로 안내하면서 고객의 편의성을 높이고 있습니다. 라. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 (1) 100% 모바일 기반의 혁신적인 UX 당사는 네이티브 앱 기반의 모바일 완결형 뱅킹서비스를 구현하여 혁신적인 고객경험을 제공하고, 간편한 계좌개설과 비대면 대출 프로세스를 구현하였습니다. 비대면 실명 인증으로 7분 내외로 계좌 개설이 가능하며, 로그인 및 잠금 해제부터 모바일 사용 습관과 보안성을 고려해 비밀번호 입력 또는 공인인증서가 아닌 지문 인증 및 패턴 잠금으로 사용 편리성을 강화하였습니다. 2020년 4월 카카오뱅크 앱 2.0을 출시하면서 모든 이용 프로세스에 보다 빠르고 직관적이면서 고객경험에 더 충실한 UI/UX를 구현하였습니다. (2) 유저 중심의 상품 및 혜택 당사는 이용자 중심으로 기존 상품과 서비스를 재해석하여 카카오뱅크에 특화된 새로운 차원의 금융상품을 제공하고 있습니다. 과거 공급자 중심의 상품 개발과 영업 방식에서 벗어나 고객에게 실질적인 효용을 확대하는데 집중하고 있으며, 카카오뱅크 mini, 모임통장, 26주 적금, 저금통 등은 상품에 대한 재해석 역량을 기반으로 고객 효용을 높여 흥행에 성공한 대표적인 사례입니다. 또한, 점포를 운영하지 않음으로서 절감되는 비용을 ATM 수수료와 중도상환수수료 면제, 해외송금수수료 인하 등 고객 혜택을 제공하는데 활용하고 있습니다. (3) IT 기술의 적극적인 활용IT 기술을 적극적으로 활용하여 자체개발 인증시스템, AI 기반의 자동저축(저금통), FDS 고도화 등 서비스와 고객경험을 고도화시키고 있습니다. 기존 공인인증서 사용에 요구되었던 여러 보안모듈 설치 등을 일원화하는 시스템을
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자체 개발하고, 보안성 강화를 위해 중요 정보를 모바일 보호 영역에 저장하는 방식을 사용하였습니다. 또한 기존 공인인증서 보안 이상의 수준을 제공하는 사설 인증서를 사용하면서도 보다 직관적인 UX로 변경하는 것을 목표로 생체인증, PIN번호 등의 기술을 적용하였습니다. 2. 영업의 현황 가. 영업의 개황 당 사 는 15년 월 예 비 인가를 거쳐 2016년 1월 준비법인이 설립되었으며 2017년 7월 인터넷전문은행으로서 정식 영업을 시작하였습니다. 카카오뱅크는 은행이 중심이 아닌 사람이 중심이 되어 일상 속에서 더 편하고 유용하게 쓰일 수 있는 은행이 되어야 한다는 철학을 지니고 있습니다. 카카오뱅크 심볼(symbol)은 뱅크(Bank)의 'B'에 '나'를 뜻하는 'I'를 넣어 '내가 중심이 되는 은행'이라는 의미를 담고 있습니다. 이는 사람과 은행의 만남이 더 쉽게 더 자주 일어나고, 사용자 중심의 혁신적인 기술을 통해 일상 속 어떤 순간에도 유용한 '내가 중심이 되는 은행'을 만들어 가겠다는 의미입니다. 지향점 내용 같지만 언제 어디서나 카카오뱅크에서는 언제나 어디서나 모바일에서 은행업무를 볼 수 있습니다. 같지만 조건 없이 카카오뱅크는 복잡한 가입조건이나 우대조건 없이 누구에게나 경쟁력 있는 금리와 혜택을 제공합니다. 같지만 더 쉽게 카카오뱅크는 비대면 실명 인증으로 7분 내외로 계좌 개설이 가능합니다. 사용자의 이용 흐름을 따라가는 직관적인 UI와 UX로 편의성을 높였습니다. 공인인증서, 보안카드 없이 누구나 쉽게 계좌이체를 할 수 있고 계좌번호를 몰라도 카카오톡 친구에게 간편하게 송금할 수 있습니다. 같지만 더 많은 혜택 전국 모든 ATM의 입금/출금/이체 수수료, 당행과 타행 이체 수수료를 면제하고 있습니다.전국 모든 ATM의 입금/출금/이체 수수료, 당행과 타행 이체 수수료를 면제하고 있습니다. 같지만 더 자유롭게 카카오뱅크에서는 실시간, 눈으로 이자를 확인할 수 있으며 통장 이름 및 색깔 바꾸기 등 고객이 원하는 대로 자유롭게 서비스를 이용할 수 있습니다.카카오뱅크에서는 실시간, 눈으로 이자를 확인할 수 있으며 통장 이름 및 색깔 바꾸기 등 고객이 원하는 대로 자유롭게 서비스를 이용할 수 있습니다. 출범과 동시에 예적금, 신용대출, 비상금대출, 해외송금, 체크카드 등 누구나 편리하게 신청하고 사용할 수 있는 상품과 간편인증, 이체 및 ATM 이용수수료 무료 서비스 등 고객에게 편리함과 다양한 혜택을 제공하였고, 2018년 전월세보증금 대출, 26주적금, 내 신용정보 조회 서비스, 모임통장 서비스와 2019년 주식계좌 개설 서비스, 중신용대출, 저금통 등의 상품 및 서비스를 출시했습니다. 2020년에도 청년 전월세보증금대출, 제휴신용카드, 오픈뱅킹서비스, 햇살론, 26주적금 with 제휴사, 카카오뱅크 mini를 출시하며 지속적인 혁신을 추구해왔습니다. 당사는 영업 개시 직후의 폭발적인 성과 이후, 고객들의 지속적인 관심과 호응으로 지속적인 성장세를 유지하고 있습니다. 시중은행을 뛰어넘는 고객활동성을 기반으로 2020년말 기준 은행앱 월간 순 이용자수(MAU) 1위를 유지하고 있으며(닐슨미디어 디지털 데이터 기준), 2020년 12월 31일 기준 1,490만명 이상의 고객, 수신 규모 23.5조원, 여신 규모 20.3조원을 달성했습니다. 또한 플랫폼 비즈니스를 확장한 26주적금 with 이마트, 마켓컬리는 출시 2주만에 각각 56만좌, 23만좌를 개설했으며 1418세대를 위한 카카오뱅크 mini는 58만명 이상의 가입 성과를 기록하였습니다. 당사는 사용자경험(UX)를 통한 고객 친화적 상품 및 서비스를 통해 소비자들 뿐만 아니라 금융당국과 대내외 언론 및 여러 기관들로부터 우수한 기술력과 혁신성을 인정받으며 국내 최고의 인터넷 전문은행의 위상을 확고히 하고 있습니다. 현재까지 수상 이력은 다음과 같습니다. 구분 수상내역/주최 세부 내용 휴먼테크놀로지 어워드 '대상' 수상 /사람과디지털연구소 휴먼테크놀로지 어워드는 사용자 주권을 높이고 사람 친화적 디지털 기술을 선정해 격려하고 포상하는 행사로,
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2017년 대상 수상 구글플레이 올해의 혁신앱 선정/구글플레이 카카오뱅크의 앱은 금융앱으로는 유일하게 후보작으로 이름을 올렸으며 대국민 온라인 투표를 통해 올해의 혁신 앱으로 선정 앱스토어 올해의 인기 무료 앱 선정/애플 앱스토어 한국 앱스토어에서 카카오뱅크 앱은 올해의 인기 무료 앱으로 이름을 올리며 안드로이드/iOS 의 앱 차트를 모두 석권 세계 50대 혁신기업 선정/Fast Company 미국의 주요 월간지 Fast Company에서 2018년 혁신 기업으로 국내에서 유일하게 카카오뱅크를 선정 금융전문지 Aisan Banker는 카카오뱅크가 모바일앱에 기반한 상품·서비스 혁신으로 기대 이상의 고객 유치와 여·수신고를 올리는 등 한국 금융산업에 혁신과 변화를 촉진시켰다고 평가 한국서비스품질지수인터넷전문은행 1위 /한국표준협회 한국표준협회와 서울대 경영연구소에서 한국 인터넷전문은행부문 한국서비스품질지수 1위 선정 '보이스피싱 예방 감사장’수상 /금융감독원 보이스피싱 예방활동 공헌을 인정받아 금융감독원으로부터 감사장을 2년 연속 수상 Euromoney 자매지인 아시아 경제전문매체 Asiamoney 선정 한국 최고 디지털뱅크 선정 2019 대한민국 일자리으뜸기업 선정 차별없는 일터 조성과 외주 인력의 정규직화노력을 대한민국 정부로부터 인정받아 우수 일자리 기업으로 선정 '금융의 날'기념 금융혁신 부문 대통령표창 수상 금융위원회가 개최하는 '금융의날' 에서 '금융혁신부문' 대통령표창, '저축부문' 금융위원장표창, '서민금융부문' 금융위원장표창 수상 카카오뱅크의 혁신적인 상품과 고객 편의 지향적인 서비스는 대한민국 시중은행과 금융사들의 롤모델이 되었다고 평가2017년 2018년에 이어 3년 연속 선정 대한민국 최고 은행 및 최고 디지털뱅크로 선정. 2017년 대고객 서비스 이후, 성장과 건전성 그리고 견조한 순이익까지 기록하면서 기존 시중은행에 경쟁 상대로 떠올랐다고 평가 나. 영업의 종류 (1) 「은행법」에 의한 은행업무 및 부수업무 (2) 그 외 관계 법령에 의한 인가권자의 인가를 얻어 다른 업무를 겸영할 수 있음 다. 자금 조달 및 운용 현황 (단위: 억원, %) 구 분 제5기 제4기 제3기 평 균 잔 액 이자율 평 균 잔 액 이자율 평 균 잔 액 이자율 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 조달 원화자금 예 수 금 C D 차 입 금 원화콜머니 기 타 소 계 외화자금 외화예수금 외화차입금 외화콜머니 사 채 기 타 소 계 원가성 자금계 기타 자 본 총 계 충 당 금 기 타 무원가성 자금계 조 달 합 계 운용 원화자금 예 치 금 유 가 증 권 대 출 금 (가계대출금) (기업대출금) 지급보증대지급금 원 화 콜 론 사모사채 기 타 원화대손충당금(△) 소 계 외화자금 외화예치금 외 화 증 권 대 출 금 외 화 콜 론 매 입 외 환 기 타 외화대손충당금(△) 소 계 수익성 자금계 기타 현 금 업무용유형자산 기 타 무수익성 자금계 운 용 합 계 라. 부문별 영업실적 (1) 영업실적 (단위: 억원) 구분 제5기 제4기 제3기 충당금적립전이익(A) 제충당금전입액(B) 대손상각비 지급보증충당금 퇴직급여 미사용약정충당금 기타충당금 제충당금환입액(C) 대손충당금 지급보증충당금 미사용약정충당금 기타충당금 법인세비용(D) 당기순이익(A-B+C-D) 대손준비금 전입(환입)액 대손준비금 반영후 당기순이익 수익성 지표 (단위: %) 구분 제5기 제4기 제3기 총자산순이익률(ROA) 자기자본순이익률(ROE) 원화예대금리차(A-B) 원화대출채권평균이자율(A) 원화예수금평균이자율(B) 명목순이자마진(NIM) 부문별 영업수지 (단위: 억원) 구분 제 5기 제 4기 제 3기 이자 부문 이자수익 (A) 예치금이자 유가증권이자 대출채권이자 기타이자수익 이자비용 (B) 예수금이자 차입금이자 사채이자 기타이자비용 소계 (A-B) 수수료 부문 수수료수익 (C) 수수료비용 (D) 소계 (C-D) 신탁부문 신탁업무운용수익 중도해지수수료 신탁업무운용손실 소계 기타 영업 부문 기타영업수익 (E) 유가증권관련수익 외환거래이익 충당금환입액 파생금융상품관련이익
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기타영업잡수익 기타영업비용 (F) 유가증권관련손실 외화거래손실 기금출연료 대손상각비 지급보증충당금전입액 파생금융상품관련손실 기타영업잡비용 소계 (E-F) 부문별이익합계 판매비와관리비 영업손익 영업외수익 영업외비용 법인세비용차감전순손익 법인세비용(수익) 당기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익) 마. 종류별 영업 현황 당사의 영업은 크게 뱅킹 비즈니스 부문과 플랫폼 비즈니스 부문으로 구분할 수 있습니다. 당사는 인터넷전문은행으로서 기본적인 여수신 상품을 포함한 은행업 상품 및 서비스를 제공하는 한편, 모바일 앱 기반의 디지털 플랫폼 사업자로서 금융업 뿐 아니라 비금융업 전반에 걸친 여러 파트너사들과 제휴하여 고객들에게 다각적인 서비스를 제공하고 있습니다. 구분 주요 취급 업무 뱅킹 비즈니스 예금, 대출, 외화송금, 지급결제 등 플랫폼 비즈니스 주식계좌 개설, 제휴사 대출 추천, 제휴 신용카드 등 (1) 뱅킹 비즈니스 부문(가) 예금 업무1) 형태별 예수금 (단위: 억원) 구분 제 5기 제 4기 제 3기 원화예수부채 요구불예금 저축성예금 수입부금 주택부금 신탁예수부채 CD 소계 외화예수부채 이연부채부대비용 합계 ) 주요 상품 및 서비스 개요 구분 내용 입출금통장 자유롭게 입금 및 출금이 가능한 예금 상품 세이프박스 여유자금을 따로 보관하여 간편하게 관리할 수 있는 계좌 속 금고로 하 루만 맡겨도 금리 혜택을 제공하는 상품 저금통 입출금통장의 잔돈을 자동으로 저축해주는 계좌 속 저금통 상품 정기예금 복잡한 가입 조건이나 우대 조건없이 편리하게 개설. 자유롭게 기간을 정하고, 일정한 금액을 한번에 예치하여 목돈을 굴리는 상품 자유적금 일정한 기간 을 정하여 자유롭게 저축 하여 목돈을 모으는 상품. 매일, 매주, 매월 원하는 주기, 원하는 금액, 원하는 만기를 일단위로 정하여 자유롭게 저축 가능하며 26주 동안 매주 자동이체 금액이 일정하게 증가하여 저축 습관을 기를 수 있도록 도와주는 26주적금 서비스도 제공 모임통장 카카오톡 친구를 손쉽게 초대하여 모임주의 모임통장 회비내역을 멤버들이 함께 조회하고 확인할 수 있는 카카오뱅크 만의 모임통장 상품 (나) 대출 업무1) 형태별 대출금 (단위: 억원) 구분 제 5기 제 4기 제 3기 원화대출금 외화대출금 지급보증대지급금 합계 2) 용도별 대출금 (단위: 억원, %) 구분 제 5기 제 4기 제 3기 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 기업자금대출 운전자금대출 시설자금대출 특별자금대출 가계자금대출 (주택자금대출) 공공 및 기타 자금대출 운전자금대출 시설자금대출 재형저축자금대출금 은행간대여금 합계 3) 주요 상품 및 서비스 개요 구분 내용 비상금대출 만 19세 이상 신청할 수 있는 소액 마이너스 통장대출 마이너스 통장대출 만 19세 이상의 직장인 근로자 대상 마이너스 통장대출, 1년 단위로 최대 10년까지 만기연장 가능 신용대출 (신용대출) 우량 직장인을 대상으로 한 카카오뱅크 자체 신용대출 상품. 만기일시상환 또는 원금/원리금균등분할상환이 가능 (중신용대출) 직장인 중저신용자를 대상으로 한 카카오뱅크 자체 신용 기반 민간 중금리 대출. 사잇돌대출에 비해 높은 최대한도 제공 (사잇돌대출) 직장인 대상의 정책 중금리대출 상품. 서울보증보험의 보증 심사를 통해 대출 가능 (개인사업자 사잇돌대출) 개인사업자를 위한 정책 중금리대출 상품. 연소득 1천만원 이상이며 사업기간 6개월이상인 경우 서울보증보험의 보증 심사를 통해 대출 가능 (햇살론17) 저신용등급자를 위한 정부 정책대출상품. 연소득 4,500만원 이하의 국민행복기금의 보증이 가능한 신용점수가 낮은 직장인 대상 전월세보증금대출 근로소득자, 사업자, 무주택청년(만 19~34세) 대상으로 모바일로 간편하게 신청하는 전월세보증금대출. 100% 비대면으로 사전조회부터 서류제출이 가능하며, 주말이나 공휴일에도 대출 실행 (다) 기타 뱅킹서비스1) 업무 개요당사는 여수신 상품 이외에 외화송금, 지급결제, 신용관리 서비스 등 기타 은행업 상품 및 서비스를 제공합니다.2) 주요 상품 및 서비스 구분 내용 WU 빠른해외송금 비용 5달러로
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계좌번호 없이 수취인의 영문명과 수취국가 정보만을 통해 200여 개국으로 24시간 실시간 송금 가능 해외계좌송금 저렴한 송금수수료로 거래외국환은행지정 등록부터 해외송금 실행까지 모바일 앱으로 간편하게 이용 가능. 미국, 유럽, 일본, 영국, 캐나다, 홍콩 등 22개국에 송금 가능하며 9개 통화 (USD, EUR, AUD, CAD, GBP, NZD, HKD, SGD, INR) 지원 프렌즈체크카드 전 가맹점에서 0.2~0.4% 할인 및 전월 실적(30만원 이상)에 따라 고객 선호 가맹점에서 추가 캐시백 혜택 제공 내신용정보 제 1금융권 은행에서는 처음 선보인 '내신용정보'는 신용점수뿐 아니라 카드 이용 금액, 대출 보유 현황, 연체, 보증 내역을 한 눈에 확인할 수 있도록 하는 개인 신용관리 서비스로 카카오뱅크 계좌가 없는 고객도 무료로 이용 가능 내신용정보2 (신용점수올리기) '내신용정보2'는 카카오뱅크 앱에서 고객의 건강보험료 납부 내역 및 국세청 납세 자료를 제출하여, 보다 정확한 소득 정보를 바탕으로 개인신용점수를 실시간으로 올릴 수 있음 오픈뱅킹 카카오뱅크 앱을 통해 다른 금융회사에 있는 잔액을 확인할 수 있고, 필요한 경우 잔액을 카오뱅크 계좌로 손쉽게 가져올 수 있음 카카오뱅크 mini 10대 청소년 전용 선불전자지급수단 기반 서비스로, 만14세~만18세 라면 누구나 휴대폰 본인 확인을 통해 mini 개설 가능. 입금, 출금, 이체, 결제 등 카카오뱅크의 편리한 금융서비스 경험 가능 (2) 플랫폼 비즈니스 부문(가) 업무 개요당사는 증권사, 저축은행, 여신전문금융회사 등 여타 금융사들과 제휴하여 주식계좌 개설, 제휴사 대출 추천, 신용카드 등의 제휴 금융 상품 및 서비스를 제공하고 있습니다. 또한, 비금융업을 영위하는 파트너사들과 제휴하여 금리 이외에 다양한 혜택을 결합한 새로운 형태의 상품을 제공하고 있습니다.(나) 주요 상품 및 서비스 구분 내용 증권사 주식계좌 개설 대행 국내 주요 증권사들과의 제휴를 통해 증권사 주식계좌 개설 대행 서비스 제공. 카카오뱅크 계좌가 있는 고객이라면 카카오뱅크 앱 을 통해 1~2분 내로 파트너사들의 주식계좌 개설 신청 이 가능함. 현재 기준, 한국투자증권, NH투자증권, KB증권의 주식 계좌 개설 신청 가능 제휴사 대출 추천 카카오뱅크의 비상금대출과 신용대출 부결 고객들 중 제휴사의 대출 추천이 가능한 고객에게 카카오뱅크 고객 전용 우대가 적용된 한도와 금리의 제휴사 대출을 연계. 10여개 이상의 제휴사 대출 추천 서비스를 제공 중 제휴 신용카드 국내 주요 신용카드사들과의 제휴를 통해 제휴 신용카드 제공. 각각 다른 혜택을 제공하므로 고객의 소비 패턴에 맞게 신청이 가능하며, 특히 사회초년생, 대학생 등 금융기록부족자 경우, 카카오뱅크 계좌 보유 현황 정보로 간편하게 신용카드 신청 가능 26주적금 with 제휴사 제휴사 전용 26주적금 상품 출시로 일정 적금 회차 납입을 성공할 경우 파트너사의 쿠폰, 캐시백 등의 혜택을 고객에게 제공. 가입기간을 한시적으로 운영하며, 2020년 이마트와 마켓컬리와의 파트너 적금을 제공했으며, 새로운 파트너와 지속적으로 서비스를 출시할 예정 3. 신규 사업의 내용과 전망에 관한 사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 파생상품 거래 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 5. 영업설비 등의 현황 가. 지점 등의 설치 현황 당사는 인터넷전문은행으로 영업을 위한 별도의 오프라인 지점을 보유하고 있지 않으나, 고객 문의 응대 및 업무 처리를 지원하기 위해 고객센터를 운영하고 있습니다. 당사 고객센터는 상품 서비스 상담을 비롯 서비스 이용 시 발생하는 문제점, 사고 신고, 업무 전반 처리 등에 대한 도움을 제공하고 있습니다. 서울과 강서 2곳에 고객센터를 운영하면서 사고 신고 접수를 24시간 운영하고 있으며 전문 상담 및 민원 상담을 비롯한 상담톡 및 전화 상담을 중심으로 고객 편의성 증진에 기여하고 있습니다. [카카오뱅크 커뮤니케이션 채널] 고객센터 서울오피스 고객센터 강서오피스 사고신고 접수 24시간
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운영 사고신고 접수 24시간 운영 전문 상담, 민원 상담 중심 상담톡, 전화 상담 중심 서울 용산구 한강대로 KDB 생명타워 서울 영등포구 코레일유통사옥 특히 당사는 축적된 상담 데이터를 기반으로 2018년 6월 AI기반 상담챗봇 서비스를 시작했으며, 고객이 24시간 언제든지 실시간으로 상품/ 서비스에 대한 문의 및 간단한 문제 해결이 가능하도록 지원하고 있으며, 보다 다양한 고객의 요구를 수용하기 위해 지속적으로 고도화하고 있습니다. 당사의 카카오톡 기반 상담톡 및 AI상담챗봇의 상담 비중은 전체 비중의 50% 이상을 차지하고 있습니다. 나. 영업설비 등 현황 (단위: 백만원) (기준일: 2020년 12월 31일) 구분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합계 소유 본점 영업점 사택, 합숙소 등 소계 임차 합계 다. 자동화기기 설치현황 카카오뱅크는 자체 자동화기기를 보유하지 않고 있습니다. 라. 지점의 신설 및 중요시설 확충계획 당사는 현재 지점 신설 및 중요시설 확충에 대한 계획이 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 중요한 사항 가. 자본적정성 (1) BIS기준 자기자본비율 (단위: 억원, %) 구분 제 5기 제 4기 제 3기 총 자기자본(A) 기본자본(A1) 보통주자본(Aa1) 기타기본자본(Aa2) 보완자본(A2) 위험가중자산(B) 신용위험가중자산( 표준방법 시장위험가중자산( 표준방법 운영위험가중자산( 기초지표법 총자본비율(A/B) 기본자본비율(A1/B) 보통주자본비율(Aa1/B) 주1) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행) 바젤III 기준 자기자본비율 = (자기자본/위험가중자산)*100 주2) 카카오뱅크는 2019년까지 바젤Ⅰ기준 적용, 2020년부터 바젤 Ⅲ 기 준 적용 나. 유동성 비율 (단위: %) 구분 제 5기 제 4기 제 3기 유동성커버리지비율(LCR) 외화유동성커버리지비율(외화LCR) 업무용고정자산비율 주1) K-IFRS 재무제표 기준 주2) 유동성커버리지비율: 2020년 4분기, 2019년 4분기 및 2018년 4분기 중 평균기준 다. 건전성 (1) 자산건전성 현황 (단위: 억원, %) 구분 제 5기 제 4기 제 3기 총여신 합계 기업 가계 고정이하여신고정이하여신비율 합계 기업 가계 무수익여신무수익여신비율 합계 기업 가계 대손충당금적립률(A/B) 무수익여신산정대상기준 제충당금 총계(A) 고정이하여신(B) 연체율 총대출채권기준 기업대출기준 가계대출기준 주 1) K-IFRS 재무제표 기준 주2) 연체율은 1개월 이상 원리금 연체율 기준임 (2) 대손충당금 및 대손준비금 현황 (단위: 억원) 구분 제 5기 제 4기 제 3기 대손충당금 대손준비금 특별대손충당금 지급보증충당금 미사용약정충당금 기타충당금 채권평가충당금 주1) K-IFRS 재무제표 기준주2) 대손충당금 : 기타자산에 대한 대손충당금 포함주3) 지급보증충당금 : 금융보증계약 충당금 포함 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이와 같은 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인으로는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이외 다양한 요인들이 있을 수 있습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 또한, 어떠한 경우에도 본 예측관련 자료는 고객의 투자결과에 대한 법적 책임소재에 대한 증빙자료로 사용될 수 없음을 알려드립니다. 2. 개요 2020년은 누구도 예상하지 못했던 COVID-19로 인해 많은 것이 변화한 한 해였습니다. 세계 경제는 COVID-19 팬데믹으로 인해 3~4%대 마이너스 성장이 예상되며, 국내 경제 역시 지난 외환 위기 이후 22년만의 첫 역성장의 시기를 지내왔습니다. 소비와 생산의 감소, 고용 위축 등에 따라 저금리 기조는 강화되었고 세계 각국은 방역ㆍ봉쇄 정책과 함께 막대한 규모의 부양책을 실시하며 경제 정상화를 위해 노력하였습니다. 동시에 일상의 패러다임이 변화한 한 해였습니다. 감염 확산 방지를 위해 직장, 학교 등에도 재택근무, 원격수업 등이 도입되었고, 쇼핑ㆍ문화 등 다양한 분야에서 비대면 트렌드가 일상화 되어가는 가운데, 인터넷전문은행과 핀테크 기업의 등장으로 인해 빠르게 비대면화되고 있던 금융 소비 패턴의 변화도 그 속도를 더하게 되었습니다. 카카오뱅크는 이러한 변화의 흐름을 선도하는 입장에서 2020년에도 앱을 개편하고, 청년 전월세보증금 대출, 햇살론, 제휴신용카드, 26주적금 with 제휴사, 카카오뱅크 mini, 오픈뱅킹 등 새로운 상품과 서비스를 출시함으로써 연말 기준 수신 23.5조원, 여신 20.3조원을 달성하였고 1,490만명의 고객과 함께 할 수 있었습니다. 재무적인 성과로는 전년 대비 999억원(729.2%) 상승한 1,136억원의 당기순이익을 기록하며 안정적인 자립 기반을 마련하였고 관련 연간 주요 경영지표는 다음과 같습니다. 구분 2020년 2019년 증감 수익성 총자산순이익률(ROA) 자기자본순이익률(ROE) 순이자마진(NIM) 건전성 고정이하여신비율 연체율 자본적정성 총자본비율 기본자본비율 보통주자본비율 주) 카카오뱅크는 2019년까지 바젤Ⅰ기준 적용, 2020년부터 바젤 Ⅲ 기 준 적용 2021년은 COVID-19의 장기화와 경기부진 우려 등 경제 전망 리스크요인에 유연한 대처가 필요한 한 해가 될 것입니다. 카카오뱅크는 이러한 환경에서 사회적 책임과 역할을 다하고자 중ㆍ저신용자 금융상품 및 서비스 지원을 확대할 계획이며, 여신 모니터링 강화 및 건전성 관리 고도화를 통해 경제 불확실성 우려에 선제적으로 대응하며, 자본적정성 측면에서도 자본 확충 등을 통해 고객의 소중한 자산을 안전하게 지킬 수 있도록 노력하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 성장성 (단위: 억원) 구분 2020년 2019년 증감 총자산 원화대출금 -기업자금대출 -가계자금대출 -공공 및 기타자금대출 카카오뱅크의 2020 년말 연간 재무제표 기준 총자산은 26.7조원 으로 전년대비 3.9조원(17.3%) 증가하였습니다. 원화대출금은 견조한 고객기반과 혁신
카카오뱅크 — 사업보고서 (2020.12)

금융상품 출시 등에 힘입어 가계자금대출이 전년대비 5.4조원(36.5%) 성장했습니다. 2021년 카 카오뱅크는 정부 정책에 부응하여 전월세 및 중ㆍ저신용자 대출 공급을 확대해나갈 계획을 보유하고 있습니다. 새로운 평가 모형 개발을 통해 자체 신용의 중ㆍ저신용자 특화 대출 상품을 출시할 계획입니다. 또한 서류제출, 심사, 현장조사를 간소화ㆍ자동화한 지역신용보증재단 보증의 개인사업자 기업대출상품과 주택구입자금을 포함한 완전 비대면 주택담보대출 출시를 통해 은행의 기본 여신 상품 구성을 완성시켜나갈 계획입니다. 나. 수익성 (단위: 억원) 구분 2020년 2019년 증감 경비차감전영업이익 (A=B+C+D) 이자이익 (B) 수수료이익 (C) 기타영업손익 (D) 판매비와관리비 (E) 영업이익 (F=A-E) 영업외손익 (G) 충당금적립전이익 (H=F+G) 대손충당금 전입액 (I) 법인세비용차감전순이익 (J=H-I) 법인세비용 당기순이익 2020년 도 당기순이익은 1,136억원으로 전년대비 999억원 증가했습니다. 가계대출 의 성장에 따른 이자이익 증가 및 제휴 및 연계서비스 에 따른 수수료이익 증가에 기인합니다. 사용자경험 극대화를 통해 확보된 견 조 한 고 객기반과 금융상품 출시 등 에 힘입어 이자이 익은 4,080억원을 기록하며 전년대비 1,604억원 증 가하였습니다. 수수료이익의 경우 68억 원으로 주식계좌 개설, 제휴사 대출 추천, 신용카드 등의 제휴 금융 상품 및 서비스 수수료 수입의 증 가로 인해 전년대비 610억원 증가하였습니다. 기타영업손익은 사업 확대에 따른 예금보험료 및 주택금융신용보증기금출연료 등의 증가로 전년대비 468억원 감소하였습니다. 판매관리비는 2,005억원을 기록하며 전넌대비 381억원 증가하였습니다. IT 시스템 운영을 위한 인력 확충에 따른 인건비 증가, 전산운용비 및 감가상각비 증가 등의 영향입니다.대손충당금전입액은 650억원으로 가계대출 성 장 으로 인해 전년대비 272억원 증가하였습니다. COVID-19 등 향후 국내외 경기불안정성에 의한, 취약차주의 자산건전성이 악화될 수 있다고 판단하 고 있어 면밀한 관련지표 모니터링 및 선제적인 대응으로 자산건전성 관리를 추진 해나갈 계획 입니다. 다. 자산건 전 성 구분 2020년 2019년 증감 총 연체율 -기업부문 -가계부문 고정이하여신비율 -기업부문 -가계부문 대손충당금적립률 2020년 카카오뱅크의 총 연체율은 0.22%로 전년대비 0.02%p 증가, 고정이하여신비율은 0.25%로 전년대비 0.03%p 증가하였으나, 적극적인 연체율 관리와 신용평가모 형 개선을 통해 안정적인 자산 건전성 수준을 지속적으로 유지하 고 있습니다. 고정이하여신에 대한 대손충당금적립률은 180.17%로 전년대비 7.15%p 증가 하 는 등 부실자산 발생에 대비해서 충분한 수준의 대손충당금을 적립하고 있습니다. 라. 자본적정성 (단위: 억원, %) 구분 2020년 2019년 증감 총 자기자본(A) 기본자본(A1) 보통주자본(Aa1) 기타기본자본(Aa2) 보완자본(A2) 위험가중자산(B) 신용위험가중자산( 표준방법 시장위험가중자산( 표준방법 운영위험가중자산( 기초지표법 총자본비율(A/B) 기본자본비율(A1/B) 보통주자본비율(Aa1/B) 주) 카카오뱅크는 2019년까지 바젤Ⅰ기준 적용, 2020년부터 바젤 Ⅲ 기 준 적용 카카오뱅크의 2020년말 바젤 Ⅲ 기준 총 자기자본비율은 20.03%, 기본자본비율은 19 .55%로 규제비율 총자본비율 기본자본비율 8.5% 을 상회하는 안정적인 수준입니다. 2020년말 총자기자본은 2조 8,179억원으로 전년대비 1조 1,616억원 증가하였으며, 위험가중자산은 14조 695억원으로 자산 성장 영향 등으로 전년대비 1조 7,827억원 증가하였습니다. 당행은 향후에도 강화되는 규제 환경, 대내외 불확실한 상황 에 대응하기 위해 자본관리 정책 강화 및 탄력적인 자본확충 등 중장기 관점의 자본적정성 관리를 지속 추진할 것입니다. 마. 경영합리화의 내용 영업 개시 이후, 직원수와 단위 조직별 업무가 증가함에 따라 조직의 유연하고