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매입채무 기타지급채무 기타비유동지급채무 리스부채 비유동리스부채 합 계 ② 제 4(전) 기말 (단위 : 원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 6개월 이내 6~12개월 1년 초과2년 이내 2년 초과5년 이내 파생금융부채 파생상품부채 비파생금융부채 담보부 은행차입금 무담보부 은행차입금 전환사채 매입채무 기타지급채무 기타비유동지급채무 합 계 - 시장위험 시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면, 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 1) 환위험 당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, CNY, JPY 등입니다. ① 당기말과 전기말 현재 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. ㉠ 제 5(당) 기말 (단위 : 원) 구 분 USD JPY CNY EUR GBP MYR SEK 현금및현금성자산 매출채권 미지급금 순노출액 ㉡ 제 4(전) 기말 (단위 : 원) 구 분 USD JPY CNY EUR GBP MYR 현금및현금성자산 매출채권 유동성장기매출채권 매입채무 미지급금 순노출액 ② 당기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 통 화 제 5(당) 기 제 4(전) 기 평균환율 기말환율 평균환율 기말환율 USD JPY CNY EUR GBP MYR SEK ③ 민감도분석당기말과 전기말 현재 원화의 USD, JPY, CNY, EUR, GBP, MYR, SEK 대비 환율이 높았다면, 당사의 자본과 손익은 증가(감소)하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 당사가 각 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액(법인세 반영 전)은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 제 5(당) 기말 제 4(전) 기말 자본(세전) 손익(세전) 자본(세전) 손익(세전) USD 10% 상승 JPY 10% 상승 CNY 10% 상승 EUR 10% 상승 GBP 10% 상승 MYR 10% 상승 SEK 10% 상승 합 계 보고기간말 현재 위에 제시된 통화에 비하여 원화의 환율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 위에 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다. 2) 이자율위험① 당기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 제 5(당) 기말 제 4(전) 기말 고정이자율 금융자산 금융부채 ② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다. 9. 경영상의 주 요계약 등 - 해당사항 없음. 10. 연구개발활동 가. 연구개발활동 개요 당사 기술연구소는 창업 이후 연구개발전담부서로 운영되어 왔으나 전문 인력의 확충 및 연구 영역 확대를 목표로 2012년 2월 신설되었습니다. 연구소에서는 선진 기술의 분석, 새로운 모듈의 개발 및 특허 출원 진행을 통하여 지적재산권 확보 및 기술 노하우를 축적하는데 주력하고 있습니다. 기계 장비를 개발하기 위하여 모듈의 구성 외에도 전체 layout 및 세부 설계를 위하여 설계팀과 협업을 하고 있으며 장비 제어를 위한 소프트웨어는 전기제어팀의 다년간 축적된 경험을 활용하여 연구개발을 진행하고 있습니다. 또한 차세대 전지소재로 각광받고 있는 전고체 전지용 고이온전도성 고체전해질 소재개발 및 고체전해질 양산화 공정개발을 연구하고 있습니다. 기술연구소에서는 기존 주력 제품의 경쟁력 강화를 위한 기능 및 편의성 증진을 위한 모듈 개발 및 성능 개선을 위한 세부 기술들을 개발하여 당사의 기술 우위를 확실히 유지할 수 있도록 노력을 기하고 있습니다. 특히 최근 들어
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이차전지 제조업계에서의 요구사항인 생산성 향상, 수율 증대 및 에너지 절감을 통한 유지관리비 절감 등의 목표에 부합하도록 기존 장비의 고속화, 대형화를 위한 노력에 경주하고 있습니다. 또한 2017년 부터는 차세대 전지 소재 분야로의 진입을 위한 전고체 전지용 고체 전해질 개발을 진행하고 있으며, 이에 소재 합성 개발 및 양산 공정 확보에 주력하고 있습니다. 나. 연구개발 담당조직 회사는 연구개발 업무를 담당하는 기업부설연구소를 별도로 설립하여 운영하고 있습니다. (1) 조직 형태 : 부설 연구소 (2) 명칭 : 씨아이에스(주) 기업 부설연구소 (3) 연구소장 : 김한준 (4) 연구소 최초 인정일 : 2012년 2월 16일 (5) 연구소 인정번호 : 2012310068 (6) 조직도 조직도.jpg 조직도 다. 연구개발비용 (단위 : 천원) 구 분 2019년 (제5기) 2018년 (제4기) 2017년 (제3기) 자산처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 경비 소 계 비용처리 제조원가 판관비 합 계(매출액 대비 비율) * 제5기는 개별재무제표 , 제4기 및 제3기는 별도재무제표 기준. 라. 연구개발실적 번호 연구과제명 연구기관 연구결과 및 기대효과 상품화내용 Crown Roll 기술 개발 당사경북대학교 -가압, 승온하에서의 변형 및 압력에 관한 simulation 기법 수립 -마이크론 단위의 정밀도 제어 기술 확보 -사업화 성공 및 지속적 매출 증대 기대 가열방식Pressing roll 연료전지의 GDL 제조기술개발 당사나노융합실용화센터 -연료전지의 기체 확산층의 코팅 기술 및 코팅 장치 기술 개발 -균일한 후막 코팅 기술 리튬이온 2차전지용 미세다공막 개발 당사 나노융합실용화센터 -열안정성을 향상시키는 세라믹 코팅 층의 조성 및 기술개발 -균일한 수 마이크론 두께 코팅층 형성 및 건조 기술 확보 세라믹 코팅장치 밀폐구조가 개선된 Zinc Air 배터리 케이스 개발 당사 -효율적 관리가 가능한 실링구조를 갖춘 Zn-Air 배터리 외장재 개발 밀폐된 배터리케이스 구조물 중대형 전지용 권취기(Winder) 개발 당사인도우주항공국 -50A 급의 정밀 권취기(winder) 개발 -단판식 자동 권취기 -극판 전단 및 말단부 테이핑 기술 -미세 장력 제어 중대형 전지용권취기 외부충전없이 반영구적으로 사용 가능한 동위원소 전지 기술 개발 당사ETRI원자력연구원 등 -스크린 프린팅 방식의 정밀 극판 성형장치 개발 -코터 건조로 열풍 해석 기술 동위원소 전지 연료전지, 태양광 발전을기반으로한 9kWh급 ESS개발 당사벡셀, 울산정밀화학연구소, 금오공대 -3전지 시스템 운영 및 제어 기술 개발 3전지 기반 에너지발전 저장 장치 이차전지 극판압연품질 향상을 위한 주름 개선장치 개발 및 평가 당사 -Film 주름 개선 기술-장력 제어기술-전극 무지부 연신 기술 레이저 센싱 기술을 적용한 자동 두께 측정 시스템 개발 당사 -자동 두께 측정 시스템 개발-다채널 두께측정 기술 자동 두께 측정 시스템 집합주택 공동시설의 전력요금 절감을 위한 25kWh급 능동형 ESS 및 EMS개발 당사희성전자, 경북대학교, 파워소프트 -집합주택 공동시설을 위한 중규모급 Battery Energy Storage System 개발-BMS, EMS 개발 리튬 2차전지 극판 제조 양산 설비 국산화를 위한 건조 속도 1.5m/min 이상의 복합 고속 건조 자동화 coater 개발 당사나노융합실용화센터 -과열증기 건조기술 및 장치 개발-고속 건조기술 복합 고속 건조 자동화 coater 과열증기 발생 장치 생산 효율 2배 향상을 위한 2차전지 전극 및 절연액 동시 코팅용 멀티 슬롯다이 시스템 개발 당사 대흥정밀산업,경북대학교 -멀티 슬롯 다이 코팅 시스템 개발 -전극 및 절연액 동시 코팅 시스템 개발 -슬롯다이, 코팅액 공급 시스템 0.8mS/cm급 고이온전도체막 및 대면적 셀 구현을 위한 고안전성 에너지 저장 소자용 무기계 고체전해질 소재 기술 개발 당사, 전자부품연구원,한양대학교,에코프로BM, LG화학,성균관대학교 -고이온전도,수분안정성 향상형 신규
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고체전해질 소재 및 제조 공정 기술개발 -고이온전도를 가지는 고체전해질 대면적 시트화 제조 기술 개발 - 고체전해질 이차전지 전극 건조로 노즐 및 배기 시스템 고급화 당사, 경북대학교 -열원의 균일한 내부 순환을 위한 배기시스템 개발 -노즐 변경을 통한 급기 분사 방식 변경 -코팅 건조로 11. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 [지적재산권의 보유현황] 번호 구분 특허명 출원일 등록일 적용제품 특허권 이차전지용 전극의 자동 라벨링 장치 Slitter 특허권 전지시트의 권취두께 자동보정장치, 상기 자동보정 장치를 포함한 이차전지용 전지시트 권취장치 및 그 자동보정 방법 Calender 특허권 전지시트 권취장치 Calender 특허권 코팅액 공급시스템 Coater 특허권 유압서보 제어를 통한 변위 및 압력제어를 구현한 고속 롤 프레스 Calender 특허권 롤러의 국부마모를 방지하는 롤러 가압 장치 Calender 특허권 방수기능을 갖는 전기히팅 장치의 단자 연결구조 Coater 특허권 이차전지용 활물질 코팅장치 Coater 특허권 이차전지용 슬러리 코팅방법 및 이를 이용하여 제조된 이차전지 전극판 Coater 특허권 미세폭 국부 도포를 위한 다열 그라비아 코팅기 Coater 특허권 이차전지용 전극의 코팅부 두께 측정 장치 Calender 특허권 2차 전지 전극 제조시 압연 공정을 위한 와인딩 장치, 그리고 이를 이용한 2차 전지 전극 제조 방법 Calender 특허권 이차 전지 제작 공정을 위한 과열 증기 발생 장치 Coater 특허권 이차전지용 전극의 코팅부 두께 축정방법 Calender 특허권 이차전지용 슬러리 코팅방법 및 이를 이용하여 제조된 이차전지 전극판 Coater 특허권 이차전지용 슬러리 코팅방법 및 이를 이용하여 제조된 이차전지 전극판 Coater 특허권 다열 동시 코팅용 절연코팅액 공급장치 Coater 특허권 다열동시코팅 슬롯다이 Coater 특허권 롤투롤 이송장치용 ESD방식의 인쇄장치 Coater 특허권 불순물 함량이 감소된 황화물계 고체전해질의 제조방법 및 이에 의하여 제조된 불순물 함량이 감소된 황화물계 고체전해질 소재(고체전해질) ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사 경영진의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는위험, 불확실성 및 기타요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 등이 포함되어 있습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태, 영업실적 및 유동성 가. 재무상태 (단위 :원 ) 구 분 제5(당)기말 제4(당)기말 증감액 증감율 자산총계 [유동자산] [비유동자산] 부채총계 [유동부채] [비유동부채] 자본총계 [자본금] [자본잉여금] [기타자본] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] [비지배지분] 부채와자본총계 나. 영업실적 (단위 :원 ) 구 분 제5(당)기말 제4(당)기말 증감액 증감율 매출액 영업이익(손실) 흑자전환 당기순이익(손실) 기본주당순손익 주1) 제5(당)기 당사의 매출액은 전 년대비 56,958백만원(130.66%)증가한 100,552백만원 입니다. 이는 전방산업 투자 확대에 따른 수주증가로 인한 매출 증가입니다. 주2) 제5(당)기 당사의 영업이익은 전년대비 27,466백만원(흑자전환)증가한 15,394백만원이며, 당기순이익은 전년대비 19,573백만원(흑자전환)증가한 11,194백만원 입니다. 이는 매 출액 증가에 따른 영업이익 및 당기순이익 증가입니다. 다. 재무비율 (단위 :%, 회 ) 구 분 재 무 비 율 제5(당)기말 제4(당)기말 제3(전)기말 성장성 매출액 증가율 총자산 증가율 경상이익 증가율 흑자전환 적자지속 적자전환 당기순이익 증가율 흑자전환 적자지속 적자전환 활동성 총자본 회전율 재고자산 회전율 매출채권 회전율 수익성 매출액 총이익율 매출액 경상이익율 매출액 순이익율 총자본 경상이익율 자기자본 순이익율 안정성 부채비율 차입금의존도 유동비율 당좌비율 4. 자금조달과 지출 가. 자금 조달 당사는 일반은행으로부터 단기차입 및 전환사채 발행을 통해 자금을 조달하였습니다 단 기차입금 당기말과 전기말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 차입처 연이자율 제 5(당) 기말 제 4(전) 기말 원화단기차입금 중소기업은행 국민은행 합 계 상기 담보부 은행차입금과 관련하여 당사의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다 - 전환사채 및 파생상품 (1) 당기말 현재 당사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 발행일 만기일 상환조건 제 5(당) 기말 제 4(전) 기말 제2회 기명식 무보증사모 전환사채(*) 만기일시상환 전환권조정 전환사채 차감계 (*) 당기말 현재 상기 전환사채는 조기상환청구기일의 도래로 인하여 유동부채로 대체되었습니다. (2) 당기말 현재 당사가 발행한 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 제2회 기명식 무보증 사모 전환사채 액면가액 전환비율 전환가액(*) 주당
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2,586원 만기상환금 전환청구기간 전환시 발행할 주식 기명식 보통주식 전환가액 조정에관한 사항 가. 회사가 전환사채의 전환 전에 그 당시의 전환사채의 전환가격을 하회하는 발행 가격으로 유상증자 또는 주식 관련 사채(전환사채, 신주인수권부사채 및 기타 주식으로 전환될 수 있는 종류의 사채)를 발행할 경우에는 전환가격은 그 하회하는 발행 가격으로 조정한다.나. 무상증자 또는 주식배당, 합병 또는 주식의 포괄적 교환, 주식의 소각,분할 또는 병합,합병 등의 경우에는 전환가격을 조정한다. 상환방법 만기일시상환 조기상환청구권 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는2020년 7월25일 및 이후 매3개월에 해당하는 날마다 조기상환을 청구 가능 매도청구권 회사 및 회사가 지정하는 매수인은 본 전환사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2019년 7월 25일부터 2022년 4월 25일까지 매 3개월이 해당하는 날에 매도청구 가능(매도청구권 행사 범위 : 발행가액의 30% / 투자자는 전환사채의 30%를 2022년 4월 25일까지 전환하지 못하며, 조기상환은 전액 청구가능) (*) 시가하락에 의한 전환가격 조정사유로 인하여 당기 2019년 1월 25일 2,586원으로 전환가액이 조정되었습니다. (3) 당기와 전기 중 당사가 전환사채에서 분리되어 인식된 파생상품부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. ① 제 5(당) 기 (단위 : 원) 과 목 기초금액 평가손익 기말금액 파생상품부채(*) (*) 당기말 현재 전환사채의 유동성 대체로 인하여 상기 파생상품부채도 유동부채로 대체되었습니다. 상기 전환사채의 전환권대가는 지분상품의 분류요건을 충족하지 못하여 전액 금융부채로 분류하였으며, 전환사채와 관련한 파생상품과 함께 공정가치로 측정하여 파생상품부채로 계상하고 있습니다. 또한, 당기 중 파생상품평가이익 239,500천원 및 파생상품평가손실 272,170천원은 금융수익 및 금융비용으로 계상하고 있습니다.② 제 4(전) 기 (단위 : 원) 과 목 기초금액 전환사채발행 평가손익 기말금액 파생상품부채 상기 전환사채의 전환권대가는 지분상품의 분류요건을 충족하지 못하여 전액 금융부채로 분류하였으며, 전환사채와 관련한 파생상품과 함께 공정가치로 측정하여 파생상품부채로 계상하고 있습니다. 또한, 전기 중 파생상품평가이익 1,793,880천원 및 파생상품평가손실 271,740천원은 금융수익 및 금융비용으로 계상하고 있습니다. 나. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 - 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.
교보증권 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 금융투자산업의 특성 금융투자업은 기업의 필요자금을 증권을 통해 조달하는 증권업을 근간으로 하는 금융산업으로 기업에는 사업 및 재정자금을 안정적으로 조달케 하고, 투자자에게는 증권 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본의 효율적 배분 기능을 수행합니다. 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제금융시장의 동향에도 민감하게 반응하는, 다른 어느 산업보다도 글로벌화되고 종합적인 금융업입니다. 금융투자업은 정보와 금융당국의 정책방향에 영향을 많이 받는 대표적인 규제산업입니다. 최근 금융당국은 금융소비자 보호를 강화하는 동시에 비대면채널 허용, 데이터 3법 개정 등 핀테크 기반을 확보하여 미래금융서비스를 준비하고 있으며, 개인전문투자자 기준 완화 및 모험자본 공급 확대 등 자본시장 활성화 정책을 시행하고 있습니다. 금융투자업의 주요 사업영역은 다음과 같습니다. 구 분 정 의 투자매매업 자기의 계산으로 금융투자상품의 매매, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것 투자중개업 타인의 계산으로 금융투자상품의 매매, 그 중개나 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것 집합투자업 집합투자를 영업으로 하는 것 투자자문업 금융투자상품등의 가치 또는 투자판단에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것 투자일임업 투자자로부터 금융투자상품등에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 그 투자자의 재산상태나 투자목적 등을 고려하여 금융투자상품등을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것 신탁업 산탁을 영업으로 하는 것 - 상기 구분은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따름 나. 금융투자산업의 성장성 글로벌 금융위기 이후 금융투자산업은 저금리 기조 속에서 부동산PF, 장외파생상품, 해외투자 등 꾸준히 고객의 니즈에 맞는 금융상품을 발굴하고 사업구조를 개편하며 성장하였습니다. 최근 4차산업혁명이 도래하면서 금융투자산업 또한 새로운 변화의 시기에 직면하고 있습니다. 모바일과 IT기술의 발달로 빅데이터 및 AI 활용의 고도화 기반이 마련되고 있으며, 맞춤형 금융상품, 양질의 금융서비스뿐 아니라 이종의 산업이 결합된 새로운 서비스를 창출하는 기회가 될 수 있습니다. (2019. 12. 31 기준) (단위 : 조원, 억주) 구 분 2019년 2018년 2017년 KOSPI 지수 KOSDAQ 지수 시가 총액 거래 대금 거 래 량 - 상기 금액 및 수량은 KOSPI와 KOSDAQ을 합친 수치입니다.- 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성하였습니다. 다. 국내외 시장여건 (1) 시장의 경쟁상황 및 안정성 2000년 이후 금융투자업은 HTS의 도입으로 타 금융업 대비 디지털 전환이 빠른 속도로 진행되었으며, 모바일시장이 커짐에 따라 HTS에 이어 MTS로 확장되며 경쟁은 더욱 심화되었습니다. 주식브로커리지 영업부문은 갈수록 낮아지고 있는 위탁 수수료율 등으로 경쟁이 치열해졌으며, 이에 각 금융투자회사는 고객 니즈에 맞는 다양한 상품을 개발하고 차별화된 금융서비스 제공하는 등 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다. 한편, 증권회사의 집합투자업 및 신탁업 겸업 허용, 은행의 투자일임 및 자문업 진출 등 금융 업종간 업무영역 파괴 뿐 아니라 핀테크 활성화를 통해 이종 업종간 업무영역 파괴도 가속화되고 있습니다. 이러한 무한 경쟁의 상황에서 업종에 대한 이해를 디지털로 적용하는 능력인 DT(Digital Transformation: 디지털 전환)가 보다 더 중요한 시기가 되고 있습니다. (2) 시장점유율 추이 (단위 : 백만원, %) 구 분 FY2019 3Q FY2018 FY2017 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 수수료수익 증권평가 및 처분이익 파생상품 관련 이익 이자수익 영업이익 세전이익 당기순이익 - 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료(2019년
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3분기 기준)를 기준으로 작성한 것임 라. 경쟁요소 및 당사의 경쟁우위 요소 금융투자업에서 경쟁력을 좌우하는 요인으로는 고객의 니즈를 충족시키는 금융상품 개발 및 판매, 정확성 및 적시성을 갖춘 투자정보 제공 능력, 차별화된 고객서비스, 수익원 다변화 및 안정적인 수익구조 구축 등이 있습니다. 당사는 지속적으로 브로커리지 비중을 줄이고 신성장 동력 발굴ㆍ육성 등으로 수익다변화에 힘써 왔으며, 인적 경쟁력 확보와 조직 및 경영 안정화를 통해 안정적인 수익구조를 구축해 왔습니다. 이러한 노력으로 당사는 IB(구조화/프로젝트금융 등) 및 WM(신탁,랩,금융상품), Dealing(OTC/채권 등), 브로커리지(리테일/해외) 등 전 부문에 걸쳐 고른 성과를 기록하였으며, 견고하고 다변화된 수익구조를 구축함으로써 경쟁사 대비 안정적인 성과를 지속적으로 창출하고 있습니다. 마. 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원 등 - 금융투자업전반 상법민법자본시장과 금융투자업에 관한 법률금융투자업규정금융회사의 지배구조에 관한 법률 - 과 세 소득세법법인세법농특세법조세특례제한법증권거래세법 - 국 제 화 외국환거래법외국인투자촉진법 - 기 타 주식회사의 외부감사에 관한 법률독점규제 및 공정거래에 관한 법률 바. 신규사업 등의 내용 및 전망 - 해당사항 없습니다. 2. 영업의 현황 가. 종류별 영업 실적 (연결기준, 단위 : 원, % ) 구 분 금 액 비 중 1. 수수료수익 2. 당기손익인식금융상품관련이익 3. 매도가능금융자산관련이익 4. 이자수익 5. 대출채권평가및처분이익 6. 외환거래이익 7. 기타의영업수익 영업수익 계 * 영업부문별 영업손익은 연결재무제표 및 재무제표 주석 4. 영업부문별 공시를 참조하시기 바랍니다. 나. 자금조달 실적 (단위 : 백만원, % ) 구분 FY2019 FY2018 FY2017 월평균잔액 구성비 월평균잔액 구성비 월평균잔액 구성비 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 예수부채 고객예수금 신용대주담보금 신용공여담보금 기타 차입부채 콜머니 차입금 RP매도 매도신종증권 파생상품 사채 기타 기타부채 지급보증충당금 퇴직급여충당금 기타 합계 * 별도재무제표 월평균 금액 기준으로 작성하였습니다. 다. 자금운용 실적 (단위 : 백만원, % ) 구분 FY2019 FY2018 FY2017 월평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금 및예치금 현금 및 현금성 자산 예치금 유가증권 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 상각후원가금융자산 지분법적용 투자주식 신종증권 파생상품 대출채권 콜론 신용공여금 RP매수 대여금 기타 유형자산 기타 합계 * 별도재무제표 월평균 금액 기준으로 작성하였습니다. 3. 영업 종류별 현황 가. 투자매매 업무 (1) 증권거래현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 (단위 : 원) 계정명 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 신주인수권증권 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 기타 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 계 채무증권 국채,지방채 국고채 국민주택채권 기타 소계 특수채 통화안정증권 예금보험공사채 토지개발채권 기타 소계 금융채 산금채 중기채 은행채 여전채 종금채 기타 소계 회사채 기업어음증권 기타 계 집합투자증권 ETF 기타 계 투자계약증권 외화증권 지분증권 채무증권 국채,지방채 특수채 금융채 회사채 기업어음증권 기타 소계 집합투자증권 투자계약증권 파생결합증권 기타 계 파생결합증권 ELS ELW 기타 계 기타증권 합계 (2) 장내파생상품거래현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 (단위 : 계약, 원) 투기 헤지 기타 합계 잔액 평가손익 자산 부채 선물 국내 상품선물 금 돈육 기타 소계 금융선물 국채3년 국채5년 국채10년 통안증권 기타 소계 미국달러 엔 유로 기타 소계 KOSPI200 KOSTAR 기타 소계 개별주식 기타 계 기타 국내계 해외 상품선물 농산물 비철금속,귀금속 에너지 기타 소계 금융선물 통화 금리 주가지수 개별주식 기타 소계 기타 해외계 선물계 옵션 국내 지수옵션
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KOSPI200 기타 소계 개별주식 통화 미국달러 기타 소계 기타 국내계 해외 주가지수 개별주식 금리 통화 기타 해외계 옵션계 기타 국내 해외 기타계 합계 (3) 장외파생상품 거래현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 (단위 : 계약, 원) 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 주식 일반상품 금리 통화 기타 계 옵션 신용 주식 일반상품 금리 통화 기타 계 스왑 신용 주식 일반상품 금리 통화 기타 계 기타 합계 나. 투자 중개업무 (기준일 : 2019년 12월 31일 (단위 : 원) 계정명 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 신주인수권증권 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 기타 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 지분증권합계 채무증권 채권 장내 장외 소계 기업어음 장내 장외 소계 기타 장내 장외 소계 채무증권합계 집합투자증권 투자계약증권 파생결합증권 ELS ELW 기타 파생결합증권합계 외화증권 기타증권 증권계 선물 국내 해외 소계 옵션 장내 국내 해외 소계 장외 국내 해외 소계 옵션합계 선도 국내 해외 소계 기타 파생상품 파생상품합계 합계 다. 집합투자업무 (1) 집합투자재산에 관한 사항 (가) 펀드수 (기준일 : 2019년 12월 31일 (단위 : 개) 투자신탁 투자회사 투자유한회사 투자합자회사 투자조합 투자익명조합 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 증권집합투자기구 주식형 채권형 혼합주식 혼합채권 계약형 재간접형 파생형 기타 소 계 부동산집합투자기구 임대형 대출형 개발형 재간접형 파생형 기타 소 계 특별자산집합투자기구 특별자산 파생형 소 계 혼합자산집합투자기구 혼합자산 파생형 소 계 단기금융집합투자기구 전문투자형 사모집합투자기구 합 계 (나) 설정잔액 (기준일 : 2019년 12월 31일 (단위 : 원) 투자신탁 투자회사 투자유한회사 투자합자회사 투자조합 투자익명조합 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 증권집합투자기구 주식형 채권형 혼합주식 혼합채권 계약형 재간접형 파생형 기타 소 계 부동산집합투자기구 임대형 대출형 개발형 재간접형 파생형 기타 소 계 특별자산집합투자기구 특별자산 파생형 소 계 혼합자산집합투자기구 혼합자산 파생형 소 계 단기금융집합투자기구 전문투자형 사모집합투자기구 합 계 (다) 순자산총액 (기준일 : 2019년 12월 31일 (단위 : 원) 투자신탁 투자회사 투자유한회사 투자합자회사 투자조합 투자익명조합 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 증권집합투자기구 주식형 채권형 혼합주식 혼합채권 계약형 재간접형 파생형 기타 소 계 부동산집합투자기구 임대형 대출형 개발형 재간접형 파생형 기타 소 계 특별자산집합투자기구 특별자산 파생형 소 계 혼합자산집합투자기구 혼합자산 파생형 소 계 단기금융집합투자기구 전문투자형 사모집합투자기구 합 계 (2) 집합투자기구 보수율현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 (단위 : %) 계정명 운용보수율 판매보수율 신탁보수율 일반사무관리보수율 총보수율 기타비용 총비용 선취수수료 후취수수료 매매중개수수료 집합투자기구종류 증권집합투자기구 주식형 채권형 혼합주식 혼합채권 계약형 재간접형 파생형 기타 소 계 부동산집합투자기구 임대형 대출형 개발형 재간접형 파생형 기타 소 계 특별자산집합투자기구 특별자산 파생형 소 계 혼합자산집합투자기구 혼합자산 파생형 소 계 단기금융집합투자기구 전문투자형 사모집합투자기구 합 계 집합투자기구형태 투자신탁 투자회사 투자유한회사 투자합자회사 투자조합 투자익명조합 합계 (3) 집합투자기구 운용현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 (단위 : 원) 계정명 국내 해외 합계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) 보통예금 정기예금 양도성예금증서(CD) 환매조건부채권매수(RP) 기업어음증권(CP) 기타 소계 증권 채무증권 국채 지방채 통안채 특수채 금융채 회사채
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보증(공모) 무보증(공모) ABS(공모) 사모회사채 소계 기타 소계 지분증권 주식 거래소 코스닥 장외 소계 신주인수권증서 출자지분 기타 소계 수익증권 신탁 수익증권 투자신탁 수익증권 기타 소계 투자계약증권 파생결합증권 ELS ELW 기타 소계 증권예탁증권 기타 소계 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 통화관련거래 주식관련거래 기타 소계 장외파생상품 이자율관련거래 통화관련거래 주식관련거래 기타 소계 소계 부동산 부동산 부동산관련 권리 부동산 파생상품 부동산개발 대출 부동산 관련 증권 기타 소계 기타자산 농·축산물 임·수산물 광산물 에너지 기타 소계 기타 자산총액 (4) 집합투자증권 중개 및 매매업자(판매업자) 현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 (단위 : 원, %) 구분 중개,매매업자 판매금액 비중 계열여부 금융투자업자 HMC 투자증권 N 금융투자업자 KB증권(구현대) N 금융투자업자 NH투자증권 N 금융투자업자 교보생명 Y 금융투자업자 교보증권 Y 금융투자업자 농협(퇴직연금) N 금융투자업자 대신증권 N 금융투자업자 대우증권 N 금융투자업자 메리츠증권 N 금융투자업자 삼성생명보험 N 금융투자업자 삼성증권 N 금융투자업자 하나금융투자 N 금융투자업자 한국투자증권 N 금융투자업자 한화증권 N 은 행 경남은행 N 은 행 국민은행 N 은 행 기업은행 N 은 행 농협중앙회 N 은 행 신한은행 N 은 행 우리은행 N 은 행 하나은행 N 은 행 한국산업은행 N 합 계 (5) 신탁업자 현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 (단위 : 개, 원) 신탁업자 전기 당기 계열여부 펀드수 설정잔액 순자산총액 펀드수 설정잔액 순자산총액 KB증권(구현대) N KB투자 N NH투자증권 N 농협은행 N 미래에셋대우(구 대우증권) N 삼성증권 N 우리은행 N 하나은행 N 합계 (6) 일반사무관리회사 현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 (단위 : 개, 원) 회사명(자사포함) 전기 당기 계열여부 펀드수 설정잔액 순자산총액 펀드수 설정잔액 순자산총액 신한아이타스 N 합계 라. 인수업무 (기준일 : 2019년 12월 31일 (단위 : 주, 원) 주관사 실적 인수실적 인수·주선 수수료 수량 금액 수량 금액 지분증권 기업공개 유가증권시장 코스닥시장 유상증자 유가증권시장 코스닥시장 기타 소계 채무증권 국채·지방채 특수채 금융채 회사채 일반회사채 ABS 소계 기업어음 기타 소계 외화증권 기타 합계 마. 투자일임업무 (1) 투자운용인력 현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 성명 직위 담당업무 자격증종류 자격증취득일 주요경력 협회등록일자 상근여부 운용중인계약수 운용규모 강진아 대리 랩운용 투자자산운용사 상근 고광봉 차장 랩운용 투자자산운용사 현대증권 랩운용팀교보증권 랩운용부 상근 김경자 부장 랩운용 투자자산운용사 상근 김광수 부장 랩운용 투자자산운용사 상근 김구영 차장 랩운용 투자자산운용사 상근 김남석 차장 랩운용 투자자산운용사 상근 김도윤 차장 랩운용 투자자산운용사 상근 김성균 과장 랩운용 투자자산운용사 교보증권 랩운용부 상근 김은숙 대리 랩운용 투자자산운용사 상근 김이흘 과장 랩운용 투자자산운용사증권투자상담사CFA 아데나투자자문교보증권 랩운용부 상근 김정숙 영업이사 랩운용 투자자산운용사 상근 김태근 대리 랩운용 투자자산운용사 상근 김현석 차장 랩운용 투자자산운용사 상근 김효진 대리 랩운용 투자자산운용사 상근 목지원 대리 랩운용 투자자산운용사 상근 박경환 차장 랩운용 투자자산운용사 상근 박광식 대리 랩운용 투자자산운용사 상근 박노충 투자전담직 랩운용 투자자산운용사 상근 박민규 대리 랩운용 투자자산운융사 상근 박병진 부장 랩운용 투자자산운용사 상근 박인상 차장 랩운용 투자자산운용사 상근 박정일 대리 랩운용 재무위험관리사투자자산운용사금융투자분석사 카이투자자문LK자산운용 상근 박희철 부장 랩운용 투자자산운용사 상근 백방원 차장 랩운용 투자자산운용사 상근 변창진 차장 랩운용 투자자산운용사 상근 사영관 대리 랩운용 투자자산운용사 상근 서승용 차장 랩운용 투자자산운용사 상근 서승일 부장 랩운용 투자자산운용사 상근 송병규 (주임) 랩운용
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투자자산운용사 상근 안주영 과장 랩운용 투자자산운용사 유안타증권미래에셋대우교보증권 랩운용부신영증권 상근 안현주 차장 랩운용 투자자산운용사 상근 양승수 차장 랩운용 투자자산운용사 상근 오기철 차장 랩운용 투자자산운용사 상근 용기순 차장 랩운용 투자자산운용사 상근 원도환 과장 랩운용 투자자산운용사 대신증권교보증권 랩운용부현대인베스트먼트자산운용 상근 유상재 차장 랩운용 투자자산운용사 상근 유우정 대리 랩운용 투자자산운용사 상근 윤상원 차장 랩운용 투자자산운용사 상근 이건석 차장 랩운용 투자자산운용사 상근 이상엽 과장 랩운용 투자자산운용사 대신증권대신자산운용 채권운용본부대신증권 랩사업부 채권팀교보증권 랩운용부 상근 이상헌 차장 랩운용 투자자산운용사 상근 이순창 (차장) 랩운용 투자자산운용사 상근 이승우 차장 랩운용 투자자산운용사 상근 이양주 차장 랩운용 투자자산운용사 크레디트투자자문교보증권애드먼투자자문토마토투자자문하이투자증권 상근 이재홍 차장 랩운용 투자자산운용사 상근 이찬환 (부장) 랩운용 투자자산운용사 상근 이태화 대리 랩운용 투자자산운용사 상근 정종수 주임 랩운용 파생상품투자권유자문인력증권투자권유자문인력펀드투자권유자문인력AFPK투자자산운용사 교보증권 기업금융2부교보증권 랩운용부 상근 정희석 (차장) 랩운용 투자자산운용사 상근 조기형 부장 랩운용 투자자산운용사 상근 조정운 부장 랩운용 투자자산운용사 상근 최영민 (차장) 랩운용 투자자산운용사 상근 (2) 투자일임계약 현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 (단위 : 명, 개, 원) 구 분 FY2018 FY2019 증감 고객수 일임계약건수 일임계약자산총액(계약금액) 일임계약자산총액(평가금액) (3) 일임수수료 수입 현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 (단위 : 원) FY2018 FY2019 증감 일임수수료 일반투자자 전문투자자 계 기타수수료 일반투자자 전문투자자 계 합계 일반투자자 전문투자자 계 (4) 투자일임재산 현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 (단위 : 건, 원) 구 분 금융투자업자 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 전문투자자 계 해외계약자산 일반투자자 전문투자자 계 합계 일반투자자 전문투자자 계 (5) 투자일임재산 운용현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 (단위 : 원) 계정명 국내 해외 합계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) 보통예금 정기예금 양도성예금증서(CD) 환매조건부채권매수(RP) 기업어음증권(CP) 기타 소계 증권 채무증권 국채·지방채 특수채 금융채 회사채 기타 소계 지분증권 주식 신주인수권증서 출자지분 기타 소계 수익증권 신탁 수익증권 투자신탁 수익증권 기타 소계 투자계약증권 파생결합증권 ELS ELW 기타 소계 증권예탁증권 기타 소계 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 통화관련거래 주식관련거래 기타 소계 장외파생상품 이자율관련거래 통화관련거래 주식관련거래 기타 소계 소계 기타 합계 바. 신탁업무 (1) 재무제표 (가) 대차대조표(겸영신탁업자 신탁계정, 총계 및 특금) (단위 : 원) 계정명 말잔 월평 기평 Ⅰ.자산총계 1. 현금및예치금 가. 현금및현금성자산 나. 예치금 1) 원화예치금 가) 파생상품거래예치금 나) 원화타점예치금 다) 원화자행예치금 라) 양도성예금증서 마) 기타예치금 2) 외화예치금 가) 외화타점예치금 나) 외화자행예치금 다) 외화기타예치금 2. 증권 가. 지분증권 1) 주식 2) 출자금 3) 신주인수권 나. 채무증권 1) 국채 2) 지방채 3) 특수채 4) 금융채 가)통화안정증권 나)기타금융채 5) 사채 다. 외화증권 1) 외화주식 2) 외화채권 3) 기타 라. 매입어음 1) 보증어음 2) 기업어음 3) 표지어음 4) 중개어음 5) 발행어음 마. 수익증권 1) 공사채형수익증권 2) 주식형수익증권 3) 기타 수익증권 바. 파생결합증권 1) 주가연계증권 2) 주식워런트증권 3) 기타 사. 기타 증권 3. 금전채권 가. 대출금 1) 할인어음 가)
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상업어음할인 나) 무역어음할인 2) 유가증권담보대출 3) 동산담보대출 4) 부동산저당대출 5) 채권담보대출 6) 수익권담보대출 7) 보증대출 8) 증서대출 9) 어음대출 10) 기타 나. 사모사채 다. 콜론 1) 원화콜론 2) 외화콜론 라. 환매조건부매수 마. 추심금전채권 바. 기타 4. 파생상품 가. 장내파생상품 1) 매수옵션 2) 파생상품자산 가) 이자율 나) 통화 다) 주식 라) 신용 마) 일반상품 바) 기타 나.장외파생상품 1) 매수옵션 2) 파생상품자산 가) 이자율 나) 통화 다) 주식 라) 신용 마) 일반상품 바) 기타 5. 동산·부동산 가. 동산 나. 수탁부동산 다. 일반투자부동산 라. 기타 6. 실물자산 7. 기타운용 자산 가. 부동산 관련 권리 1) 지상권 2) 전세권 3) 임차권 4) 기타부동산관련권리 나. 무체재산권 1) 지적재산권 2) 어업권 3) 광업권 4) 기타무체재산권 8. 기타자산 가. 가지급금 나. 선급법인세 다. 미수금 1) 매도증권미수금 가) 주식미수금 나) 채권미수금 다) 장내파생상품미수금 라) 기타 2) 정산미수금 3) 기타미수금 라. 미수수익 1) 미수이자 2) 미수배당금 3) 미수분배금 4) 기타 마. 선급금 1) 채권경과이자 2) 수익증권경과분배금 3) 양도성예금증서경과이자 4) 기타 바. 선급비용 사. 대리점 아. 고유계정대 자. 신탁본지점 차. 기타잡자산 9. 현재가치차금 가. 현재가치할인차금(-) 나. 현재가치할증차금(+) 10. 채권평가충당금(-) 가. 대출채권평가충당금(-) 나. 매입어음평가충당금(-) 다. 사모사채평가충당금(-) 라. 기타채권평가충당금(-) 11. 손익 가. 손실금 Ⅱ.부채총계 1. 금전신탁 가. 불특정금전신탁 나. 특정금전신탁 1) 수시입출금식 2) 자문형 3) 자사주 4) 채권형 5) 주식형(자문형, 자사주 제외) 6) 주가연계신탁 7) 정기예금형 8) 기타 다. 퇴직연금신탁 1) 확정급여형 2) 확정기여형 3) 개인퇴직계좌 2. 재산신탁 가. 유가증권의신탁 1) 관리유가증권신탁 2) 운용유가증권신탁 3) 처분유가증권신탁 나. 금전채권의신탁 다. 동산의신탁 라. 부동산의신탁 1) 차입형토지신탁 2) 관리형토지신탁 3) 갑종관리신탁 4) 을종관리신탁 5) 처분신탁 6) 담보신탁 7) 분양관리신탁 마. 지상권의신탁 바. 전세권의신탁 사. 부동산임차권의신탁 아. 무체재산권의 신탁 3. 종합재산신탁 가. 금전수탁 나. 유가증권수탁 다. 금전채권수탁 라. 부동산수탁 마. 기타재산수탁 4. 공익신탁 가. 자선신탁 나. 육영신탁 다. 학술기예신탁 라. 체육진흥신탁 마. 기타의공익신탁 5. 담보부사채신탁 6. 기타신탁 7. 차입금 가. 고유계정차입금 나. 기타차입금 8. 차입유가증권 9. 파생상품 가. 장내파생상품 1) 매도옵션 2) 파생상품자산 가) 이자율 나) 통화 다) 주식 라) 신용 마) 일반상품 바) 기타 나. 장외파생상품 1) 매도옵션 2) 파생상품자산 가) 이자율 나) 통화 다) 주식 라) 신용 마) 일반상품 바) 기타 10. 기타부채 가. 가수금 나. 신용보증기금예수금 다. 예수법인세 라. 미지급금 1) 매수증권미지급금 가) 주식미지급금 나) 채권미지급금 다) 장내파생상품미지급금 라) 기타 2) 정산미지급금 3) 기타미지급금 마. 선수수익 바. 미지급신탁보수 사. 미지급신탁이익 아. 미지급비용 자. 제수입보증금 차. 대리점 카. 기타잡부채 타. 신탁본지점 11.특별유보금 12.손익 가. 이익금 (나) 손익계산서(겸영신탁업자 신탁계정, 총계 및 특금) (단위 : 원) 계정명 금액 Ⅰ. 신탁이익계 1. 예치금이자 가. 원화예치금이자 1) 파생상품거래예치금이자 2) 원화타점예치금이자 3) 원화자행예치금이자 4) 양도성예금증서이자 5) 기타예치금이자 나. 외화예치금이자 1) 외화타점예치금이자 2) 외화자행예치금이자 3) 외화기타예치금이자 2. 증권이자 가. 국채이자 나. 지방채이자 다. 특수채이자 라. 금융채이자 1) 통화안정증권이자 2) 기타금융채이자 마. 사채이자 바. 외화증권이자 사. 매입어음이자 1) 보증어음이자 2) 기업어음이자 3)
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표지어음이자 4) 중개어음이자 5) 발행어음이자 아. 수익증권이자 1) 공사채형수익증권이자 2) 주식형수익증권이자 3) 기타수익증권이자 자. 파생결합증권이자 차. 기타증권이자 3. 금전채권이자 가. 대출금이자 1) 어음할인료 2) 유가증권담보대출이자 3) 동산담보대출이자 4) 부동산저당대출이자 5) 채권담보대출이자 6) 수익권담보대출이자 7) 보증대출이자 8) 증서대출이자 9) 어음대출이자 10) 기타대출이자 나. 사모사채이자 다. 콜론이자 1) 원화콜론이자 2) 외화콜론이자 라. 환매조건부채권이자 마. 추심금전채권이자 바. 기타수입이자 4. 배당금수익 5. 증권매매이익 가. 지분증권매매이익 나. 채무증권매매이익 다. 외화증권매매이익 라. 매입어음매매이익 1) 기업어음매매이익 2) 기타어음매매이익 마. 수익증권매매이익 바. 파생결합증권매매이익 사. 기타증권매매이익 6. 증권평가이익 가. 지분증권평가이익 나. 채무증권평가이익 다. 외화증권평가이익 라. 매입어음평가이익 1) 기업어음평가이익 2) 기타어음평가이익 마. 수익증권평가이익 바. 파생결합증권평가이익 사. 기타증권평가이익 7. 증권상환이익 8. 증권손상차손환입 9. 파생상품거래이익 가. 장내파생상품거래이익 1) 선물매매이익 2) 선물정산이익 3) 해외선물거래이익 4) 옵션매매이익 5) 옵션평가이익 6) 해외옵션거래이익 7) 기타장내파생거래이익 나. 장외파생상품거래이익 1) 장외파생상품매매이익 2) 장외파생상품평가이익 3) 기타 10. 수수료수익 가. 중도해지수수료 나. 부동산관계수수료 다. 유가증권관계수수료 라. 기타재산관리수수료 마. 잡수수료 11. 동산·부동산수익 가. 동산임대료 나. 부동산임대료 다. 동산매매익 라. 부동산매매익 12. 실물자산수익 13. 무체재산권수익 가. 지적재산권수익 나. 어업권수익 다. 광업권수익 라. 기타무체재산권수익 14. 유가증권대여료 가. 유가증권대여료 15. 기타수익 가. 외환매매익 나. 유입자산처분이익 다. 상각채권추심이익 라. 대출채권매각익 마. 수익조정금 바. 평가이익조정계정 사. 현재가치할인차금환입 아. 미지급신탁이익환입 자. 미지급비용환입 차. 선급비용환입 카. 미지급신탁보수환입 타. 보전금수입 파. 기타잡수익 1) 신탁이익조정계정 2) 기타잡수입 16. 고유계정대이자 17. 신탁본지점이자 18. 특별유보금환입 19. 채권평가충당금환입 20. 손익금 가. 손익금 Ⅱ. 신탁손실계 1. 금전신탁이익 가. 불특정금전신탁이익 나. 특정금전신탁이익 1) 수시입출금식신탁이익 2) 자문형신탁이익 3) 자사주신탁이익 4) 채권형신탁이익 5) 주식형(자문형, 자사주 제외)신탁이익 6) 주가연계신탁이익 7) 정기예금형신탁이익 8) 기타신탁이익 다. 퇴직연금신탁이익 1) 확정급여형신탁이익 2) 확정기여형신탁이익 3) 개인퇴직계좌신탁이익 2. 재산신탁이익 가. 유가증권신탁이익 1) 관리유가증권신탁이익 2) 운용유가증권신탁이익 3) 처분유가증권신탁이익 나. 금전채권신탁이익 다. 동산신탁이익 라. 부동산신탁이익 1) 차입형토지신탁이익 2) 관리형토지신탁이익 3) 갑종관리신탁이익 4) 을종관리신탁이익 5) 처분신탁이익 6) 담보신탁이익 7) 분양관리신탁이익 마. 지상권신탁이익 바. 전세권신탁이익 사. 부동산임차권신탁이익 아. 무체재산권신탁이익 3. 종합재산신탁이익 4. 공익신탁이익 가. 자선신탁이익 나. 육영신탁이익 다. 학술기예신탁이익 라. 체육진흥신탁이익 마. 기타의공익신탁이익 5. 담보부사채신탁이익 6. 기타신탁이익 7. 차입금이자 가. 고유계정차입금이자 나. 기타차입금이자 8. 기타지급이자 9. 증권매매손실 가. 지분증권매매손실 나. 채무증권매매손실 다. 외화증권매매손실 라. 매입어음매매손실 1) 기업어음매매손실 2) 기타어음매매손실 마. 수익증권매매손실 바. 파생결합증권매매손실 사. 기타증권매매손실 10. 증권평가손실 가. 지분증권평가손실 나. 채무증권평가손실 다. 외화증권평가손실 라. 매입어음평가손실 1) 기업어음평가손실 2) 기타어음평가손실 마. 수익증권평가손실 바. 파생결합증권평가손실 사. 기타증권평가손실 11. 증권상환손실
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12. 증권손상차손 13. 파생상품거래손실 가. 장내파생상품거래손실 1) 선물매매손실 2) 선물정산손실 3) 해외선물거래손실 4) 옵션매매손실 5) 옵션평가손실 6) 해외옵션거래손실 7) 기타장내파생거래손실 나. 장외파생상품거래손실 1) 장외파생상품매매손실 2) 장외파생상품평가손실 3) 기타 14. 제상각 가. 채권상각비 나. 부동산가액상각 다. 신탁설정비상각 라. 현재가치할인차금상각 15. 지급수수료 가. 파생금융상품관련지급수수료 나. 기타지급수수료 16. 동산·부동산처분손 가. 동산처분손 나. 부동산처분손 17. 유가증권차입료 18. 기금출연료 가. 신용보증기금출연료 나. 신탁보험료 19. 세금과공과 20. 신탁보수 21. 기타비용 가. 영선비 나. 관리제비 다. 특수채권추심비 라. 특수채권추심수수료 마. 대출채권매각손 바. 유입자산처분손 사. 외환매매손 아. 평가손실조정계정 자. 수익조정금 차. 미수수익환출 카. 선수수익환출 타. 기타잡비용 22. 특별유보금전입 23. 채권평가충당금전입 24. 신탁본지점이자 25. 손익금 가. 손익금 (2) 수탁에 관한 사항 (가) 수탁고 증감현황 (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 원) 구분 전기말 증가 감소 당기말 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 금전신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형(자문형, 자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 금전신탁소계 재산신탁 증권 금전채권 동산 부동산신탁 토지신탁 차입형 관리형 소계 관리신탁 갑종 을종 소계 처분신탁 담보신탁 분양관리신탁 부동산신탁계 부동산관련권리 무체재산권 재산신탁소계 종합재산신탁 기타 합계 (나) 위탁자별 수탁현황 (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 원) 구분 개인 연기금 금융기관 기타 합계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 금전신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형(자문형, 자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 금전신탁소계 재산신탁 증권 금전채권 동산 부동산신탁 토지신탁 차입형 관리형 소계 관리신탁 갑종 을종 소계 처분신탁 담보신탁 분양관리신탁 부동산신탁계 부동산관련권리 무체재산권 재산신탁소계 종합재산신탁 기타 합계 (3) 신탁별 수익현황 (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 원) 계정명 신탁보수 중도해지수수료 신탁보전금 계 금전신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형(자문형, 자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 금전신탁소계 재산신탁 증권 금전채권 동산 부동산신탁 토지신탁 차입형 관리형 소계 관리신탁 갑종 을종 소계 처분신탁 담보신탁 분양관리신탁 부동산신탁계 부동산관련권리 무체재산권 재산신탁소계 종합재산신탁 기타 합계 (4) 자금조달 운용현황 (가) 금전신탁 자금조달 현황(말잔기준) (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 원) 계정명 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계 금전신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형(자문형, 자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 금전신탁합계 (나) 금전신탁 자금운용 현황(말잔기준) (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구분 증권 예치금 RP매입 기타 합계 회사채 주식 금융채 기업어음 (ABCP) (기타) 파생결합증권 (ELS) (기타) 발행어음 외화증권 기타 소계 금전신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형(자문형, 자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 금전신탁합계 사. 신용공여업무 (1) 신용공여한도 구분 S그룹 A그룹 B그룹 C그룹 D그룹 종목별신용공여한도 (신용융자한도) 20억원 10억원 5억원 3억원 1.5억원 (20억원) (10억원) (5억원) (3억원) (1.5억원)
교보증권 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

회사의 종목별 발행주식총수의 10% 담보한도 ○ 회사 신용거래융자 한도: S,A,B그룹 신용거래융자 회사한도의 5%, C,D그룹 신용거래융자 회사한도의 3% ○ 점포별 한도 : 발행주식 총수의 3% ○ 관리자별 한도 : 발행주식 총수의 1% ○ 1인당 신용공여 총한도 : 법인 20억원, 개인 20억원(신규개인고객 10억원) ○ 1인당 신용거래융자 한도 : 개인 20억원 ○ 1인당 일일 사이버 예탁증권담보융자 : 10억원 ○ 1인당 일일사이버 신용거래융자 한도 :10억원 ○ 1인당 수익증권담보융자 한도 : 법인 20억원, 개인 20억원 ○ 1인당 매도증권담보융자 한도 : 법인 50억원, 개인 50억원 ○ 1인당 CMA자동대출한도 : 1,000만원 ○ 1인당 신용거래대주한도 : 5억원 ○ 1인당 해외주식 신용공여 한도 : 10억원 (2) 이자율- 예탁증권담보융자, 집합투자증권담보융자 고객등급 이자율 비고 DIAMOND PLATINUM GOLD SILVER 일반 - 신용거래융자 신 용 융 자 기 간 이자율 비고 7일 이내 8일 - 15일 16일 - 30일 31일 - 60일 61일 - 90일 91일 - 180일 연체시 건별 이자율+3% (최대 12%) - 매도증권담보대출 : 8% 아. 환매조건부채권매매업무 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 잔고 대고객RP 기관 RP매도 기관 RP매수 거래금액 대고객RP 기관 RP매도 기관 RP매수 * 잔고 : RP판매 편입채권 수량기준 잔고* 거래금액 : RP판매 금액기준 잔고 자. 주요 상품 및 서비스 구 분 종 류 특징 및 서비스 내용 취급상품 MMF 저축기간 및 금액, 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로운 수시입출금 상품 채권형펀드 안정적인 국공채, 은행채 등 초우량자산에만 투자하는 안정적인 상품으로 중장기 자금의 안정적운용에 적합하며 은행금리 이상의 수익추구 주식형펀드 펀드자산의 60%이상을 주식 및 주식관련파생상품에 투자하여 위험을 감수하고 고수익을 추구하는 펀드로 적극적인 투자성향을 지닌 투자자에게 적합한 상품 혼합형펀드 주식과 채권의 효율적 배분을 통하여 주식의 수익성과 채권의 안정성을 동시에 추구하는 상품 해외펀드 해외의 주식, 채권, 펀드 등에 투자하는 펀드로 해외 각 지역별, 투자대상별로 다양한 종류의 상품을 구비하고 있으며 국내투자에 대한 분산투자 차원에서 필요성 증대 연금저축펀드 5년 이상 연 1,800만원 한도로 가입 가능하며 연 400만원 한도내에서 납입금액의 12%를 세액공제 받는 펀드 부동산펀드 기초자산을 부동산으로 하는 PF형, 임대형, 경공매형, 직접개발형, 해외형 등의 펀드 헤지펀드 소수의 투자자로부터 자금을 모집하여 운영하는 일종의 사모펀드로, 시장상황에 개의치 않고 절대수익을 추구하는 펀드 코스닥벤처펀드 정부에서 벤처투자 활성화를 위해 시행한 조치로 벤처투자 펀드에 투자하는 개인에게 소득공제 혜택 부여 RP(환매조건부채권) 기간별로 약정한 금리를 지급하는 확정금리상품으로 당사가 재매입을 보장하는 안정적인 상품 CP(기업어음) 단기 고정금리 상품으로 선이자 지급하여 실수익률이 높음 국공채 정부가 원리금을 보장하여 최고수준의 안정성을 보유한 상품으로 유동성이 높아 환금성이 뛰어남 회사채 기업이 발행하는 채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기 시에 상환하는 상품 주가지수연계증권(ELS) 원금 또는 이자가 주식, 주가지수 등에 연동되는 상품으로 다양한 만기 및 수익구조로 안정성과 수익성을 동시에 추구하는 신개념의 금융상품 파생결합증권 이자율, 통화, 상품 등에 연계되어 수익이 결정되는 구조화 상품 CMA-RP 수시형 RP로 운용 CMA-MMW 랩 형태로 증권금융 예금 및 콜 등으로 운용 특정금전신탁 1:1계약에 의하여 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 위탁자인 고객이 직접지시하고, 수탁자인 증권회사는 그 운용지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적 배당하는 단독운용상품 랩어카운트 고객이 예탁한 재산에 대해 증권회사의 투자자산운용사가 고객의 투자 성향에 따라 적절한 운용 배분과 투자종목 추천 등의
교보증권 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

서비스를 제공하고 그 대가로 일정률의 수수료(Wrap fee)를 받는 상품 주요서비스 Provest K 교보증권의 대표적인 증권거래 전용프로그램으로, 초보자는 물론 전문 투자자들도 쉽게 이용할 수 있는 홈트레이딩 시스템 투자정보제공 시황, 테마 및 유망종목, 각종 영업 PT자료 제공 및 투자설명회 운영 알리미(SMS)서비스 이메일, 휴대폰 등으로 체결통보, 입출금, 투자정보 서비스 제공 청약서비스 홈트레이딩 시스템, 인터넷 및 ARS 등으로 청약할 수 있는 서비스 온라인상담서비스 주식, 금융상품 등에 대한 온라인 상담 서비스 MTS 모바일 기기를 이용한 One stop 종합금융서비스 Win.K 4. 파생상품 거래 현황 가. 파생상품 거래 현황 당사는 기초상품의 가격변화에 따른 위험회피 및 투자목적으로 국채선물, 이자율스왑, 달러선물, 주가지수관련 선물, 옵션 등을 운용하고 있습니다. (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 억원) 구분 이자율 통화 주식 기타 계 매입 매도 매입 매도 매입 매도 매입 매도 매입 매도 거래목적 위험회피 이익추구 거래장소 장내거래 장외거래 거래형태 선물 선도 스왑 옵션 파생결합증권 주식워런트증권 기타 * 장내옵션의 금액은 “계약수량×거래단위금액×기초자산의 현물지수”를 사용하여 계산하였습니다. 나. 신용파생상품 거래 현황 (1) 거래현황 (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 기 타 계 (2) 신용파생상품 상세명세 (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산 (준거자산) CDS 교보증권 Nomura 한국 정부 외화채 CDS 교보증권 DBS 중국 정부 외화채 CDS 교보증권 DBS 중국 정부 외화채 CDS 교보증권 DBS 중국 정부 외화채 CDS 교보증권 ING Bank 중국 정부 외화채 CDS 교보증권 DBS 한국수출입은행 외화채 CDS 교보증권 대신증권 한국수출입은행 외화채 CDS 교보증권 DBS 중국 정부 외화채 CDS 교보증권 DBS 중국 정부 외화채 CDS 교보증권 ING Bank 한국 정부 외화채 CDS 교보증권 NATIXIS 한국산업은행 외화채 CDS 교보증권 DBS 한국산업은행 외화채 CDS 교보증권 신한금융투자증권 한국 정부 외화채 CDS 교보증권 DBS 중국공상은행 외화채 CDS 교보증권 DBS 중국 정부 외화채 CDS 교보증권 DBS 중국 정부 외화채 CDS 교보증권 MIZUHO 중국 정부 외화채 CDS 교보증권 DBS 중국 정부 외화채 CDS 교보증권 HSBC 중국 정부 외화채 CDS 교보증권 DBS 중국 정부 외화채 CDS 교보증권 HSBC 중국 정부 외화채 CDS 교보증권 HSBC 중국 정부 외화채 CDS 교보증권 DBS 중국 정부 외화채 CDS 교보증권 DBS KEB하나은행 외화채 CDS 교보증권 ING Bank 중국 정부 외화채 CDS 교보증권 DBS 우리은행 외화채 CDS 교보증권 DBS GS칼텍스 외화채 CDS 교보증권 DBS 현대차 외화채 CDS 교보증권 DBS 현대차 외화채 CDS 교보증권 DBS 포스코 외화채 CDS 교보증권 DBS 현대차 외화채 CDS 교보증권 DBS GS칼텍스 외화채 CDS 교보증권 하나금융투자증권 포스코 외화채 CDS 교보증권 JPM LG디스플레이 외화채 TRS 교보증권 DBS 신한은행 외화 후순위채 TRS 교보증권 DBS 기아자동차 외화채 TRS 교보증권 DBS 우리은행 외화채 TRS 교보증권 DBS LG디스플레이 외화채 TRS 교보증권 DBS 하나캐피탈 외화채 TRS 교보증권 DBS 우리은행 외화채 CDS 비디에스에프제구차(동부) 교보증권 한국 정부 외화채 CDS 에스에프더퍼스트제일차 (한투) 교보증권 중국 정부 외화채 CDS 디벤저스원 (현대) 교보증권 중국 정부 외화채 CDS 에스에프더퍼스트제오차 (한투) 교보증권 중국 정부 외화채 CDS 비앙코제사차 (동부) 교보증권 한국수출입은행 외화채 CDS 빅토리아제팔차 주식회사(부국) 교보증권 중국 정부
교보증권 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

외화채 CDS 씨트러스제육차 주식회사(부국) 교보증권 한국 정부 외화채 CDS 네오드림제일차 주식회사(BNK) 교보증권 한국산업은행 외화채 CDS 네오드림제일차 주식회사(BNK) 교보증권 한국 정부 외화채 CDS 빅토리아제십구차 주식회사(부국) 교보증권 중국공상은행 외화채 CDS 프리지어제삼차(부국) 교보증권 중국 정부 외화채 CDS 프리지어제삼차(부국) 교보증권 중국 정부 외화채 CDS 네오엑소디움제일차(프로젝트금융1부) 교보증권 중국 정부 외화채 CDS HSBC 교보증권 중국 정부 외화채 CDS 엠케이드림제오차(구조화금융1부) 교보증권 중국 정부 외화채 CDS HSBC 교보증권 중국 정부 외화채 CDS HSBC 교보증권 중국 정부 외화채 CDS 프리지어제사차(부국) 교보증권 중국 정부 외화채, KEB하나은행 외화채 CDS NH투자증권 교보증권 DBS은행 외화채 CLN(DLS) NH투자증권(신탁) 교보증권 현대차 외화채 CLN(DLS) 교보증권(신탁) 교보증권 중국 정부 외화채 CLN(DLS) NH투자증권(신탁) 교보증권 GS칼텍스 외화채 CLN(DLS) NH투자증권(신탁) 교보증권 기아자동차 CLN(DLS) NH투자증권(신탁) 교보증권 현대차 외화채 CLN(DLS) NH투자증권(신탁) 교보증권 우리은행 외화 후순위채 CLN(DLS) NH투자증권(신탁) 교보증권 우리은행 외화 후순위채 CLN(DLS) 신한금융투자(신탁) 교보증권 LG디스플레이 원화채 CLN(DLS) NH투자증권(신탁) 교보증권 우리은행 외화 후순위채 CLN(DLS) NH투자증권(신탁) 교보증권 우리은행 외화 후순위채 CLN(DLS) NH투자증권(신탁) 교보증권 LG디스플레이 원화채 CLN(DLS) NH투자증권(신탁) 교보증권 우리은행 외화 후순위채 CLN(DLS) NH투자증권(신탁) 교보증권 우리은행 외화 후순위채 CLN(DLS) NH투자증권(신탁) 교보증권 신한은행 외화 후순위채 CLN(DLS) NH투자증권(신탁) 교보증권 LG디스플레이 원화채 CLN(DLS) NH투자증권(신탁) 교보증권 포스코 외화채 CLN(DLS) NH투자증권(신탁) 교보증권 LG디스플레이 원화채 CLN(DLS) NH투자증권(신탁) 교보증권 LG디스플레이 원화채 CLN(DLS) 교보증권(신탁) 교보증권 포스코 외화채 CLN(DLS) NH투자증권(신탁) 교보증권 현대차 외화채 CLN(DLS) NH투자증권(신탁) 교보증권 LG디스플레이 원화채 CLN(DLS) 교보증권(신탁) 교보증권 현대차 외화채 CLN(DLS) NH투자증권(신탁) 교보증권 신한은행 외화 후순위채 CLN(DLS) NH투자증권(신탁) 교보증권 GS칼텍스 외화채 CDS 교보증권 ING Bank 중국 CDS 교보증권 ING Bank 중국 CDS 교보증권 DBS 중국 CDS 교보증권 DBS 한국수출입은행 CDS 교보증권 삼성증권 한국산업은행 CDS 교보증권 하나금융투자 중국개발은행 CDS 교보증권 하나금융투자 대한민국 CDS 교보증권 하나금융투자 중소기업은행 CDS 교보증권 하나금융투자 KT, 국민은행, 삼성전자 CDS 교보증권 ING Bank 중국 CDS 교보증권 ING Bank 중국 CDS 교보증권 ING Bank 중국 CDS 교보증권 DBS 중국 CDS 교보증권 한국SC 대한민국 CDS 교보증권 ING Bank 중국 CDS 교보증권 Commerz 대한민국 CDS 교보증권 Natixis 한국수출입은행 CDS 교보증권 하나금융투자 한국수출입은행 CDS 교보증권 Commerz 중국 CDS 교보증권 중국 CDS 교보증권 한국투자증권 중국 CDS 교보증권 DBS 대한민국 CDS 교보증권 Citi Bank 중소기업은행, 중국 CDS 교보증권 Commerz KT CDS 교보증권 Commerz KT CDS 교보증권 하나금융투자 SKEW SWAP CDS 교보증권 하나금융투자 SKEW SWAP CDS 교보증권 SKEW SWAP CDS 교보증권 중국 CDS 교보증권 하나금융투자 SKEW SWAP CDS 교보증권 HSBC SKT CDS 교보증권 DBS ICBC CDS 교보증권 하나금융투자 SKEW SWAP CDS 교보증권 CDS
교보증권 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

교보증권 HSBC SKEW SWAP CDS 교보증권 Citibank LG전자 CDS 교보증권 DBS KEB하나은행 CDS 교보증권 DBS GS칼텍스 CDS 교보증권 SKEW SWAP CDS 교보증권 SKEW SWAP CDS 교보증권 한국투자증권 SKT CDS 교보증권 한국투자증권 한국산업은행 CLN 교보증권 대한민국 CLN 교보증권 대한민국 TRS 교보증권 DBS 산업금융채권17신이0500-1017-2 TRS 교보증권 DBS 산업금융채권19신이0200-0527-2 TRS 교보증권 DBS 산업금융채권19신이0300-0523-2 TRS 교보증권 에이치비투자자문 LIG넥스원(상장주식-079550) TRS 교보증권 에이치비투자자문 지엠피(상장주식-018290) TRS 교보증권 에이치비투자자문 대한항공(상장주식-003490) TRS 교보증권 에이치비투자자문 제주항공(상장주식-089590) TRS 에이치비투자자문 교보증권 지엠피(상장주식-018290) TRS 에이치비투자자문 교보증권 제주항공(상장주식-089590) TRS 에이치비투자자문 교보증권 LIG넥스원(상장주식-079550) TRS 에이치비투자자문 교보증권 대한항공(상장주식-003490) CDS 하이파이낸스제십일차(SPC) 교보증권 중국 CDS 디에이치케이제오차(SPC) 교보증권 중국 CDS 하이에이원12차(SPC) 교보증권 한국수출입은행 CDS 하이아이비제사차(SPC) 교보증권 한국산업은행 CDS 하이아이비제오차(SPC) 교보증권 대한민국 CDS 하이아이비제칠차(SPC) 교보증권 중소기업은행 CDS 에이원피치(SPC) 교보증권 KT, 국민은행, 삼성전자 CDS 현대증권 교보증권 중국 CDS 현대증권 교보증권 중국 CDS 하이클랜제십오차(SPC) 교보증권 중국 CDS 하이레볼루션제십이차(SPC) 교보증권 대한민국 CDS 피앤제이에이치제삼차(SPC) 교보증권 중국 CDS 하이얼티밋제이차(SPC) 교보증권 대한민국 CDS 블루드림제십구차(SPC) 교보증권 한국수출입은행 CDS 하이코나니제오차(SPC) 교보증권 중국 CDS 에이원타코마(SPC) 교보증권 중국 CDS 센터웨이브제일차(SPC) 교보증권 중국 CDS 오션크루즈제일차(SPC) 교보증권 대한민국 CDS JPMorgan 교보증권 CDS 킹오브더노스(SPC) 교보증권 대한민국, 중국 CDS 하이트래디션제이차(SPC) 교보증권 KT CDS 하이트래디션제이차(SPC) 교보증권 대한민국 CDS 엠에스유트윈스(SPC) 교보증권 KT CDS 교보증권 중국 CDS 브리엔오브타스(SPC) 교보증권 SKT CDS DBS 교보증권 ICBC CDS 교보증권 CDS DBS 교보증권 KEB하나은행 CDS DBS 교보증권 GS칼텍스 CLN 악사손해보험 교보증권 CLN 악사손해보험 교보증권 CLN 악사손해보험 교보증권 CLN 악사손해보험 교보증권 CLN 동부자산운용 교보증권 중국 TRS 하이코나니제사차(SPC) 교보증권 산업금융채권17신이0500-1017-2 TRS 교보증권 5. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 지 역 지 점 영업점 부속영업소 합 계 서울 부산 인천 대구 대전 광주 울산 경기 전북 전남 충북 충남 경북 경남 계 주) 본사영업부 및 WM센터는 지점에 포함 나. 영업설비 등 현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 (단위 : 원) 구 분 토지 (장부가액) 건물 (장부가액) 합 계 비 고 본 점 지 점 기 타 잠실트리지움상가 합 계 다. 자동화기기 설치 상황 - 해당사항 없습니다. 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 - 해당사항 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 순자본비율 (단위 : 연결기준, 백만원, % ) 구분 FY2019 FY2018 FY2017 영업용순자본(a) 총위험액(b) 법정필요유지자본금(c) 순자본비율((a-b)/c) * 순자본비율(=(a-b)/c) 나. 자산부채비율 (단위 : 백만원, % ) 구분 FY2019 FY2018 FY2017 실질자산 실질부채 자산부채비율 주) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 x 100(실질가치 기준)
교보증권 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

IV. 차기이월미처분이익잉여금 자 본 변 동 표 제 75(당) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 제 74(전) 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 교보증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 자 본잉여금 자 본조 정 기타포괄손익누계액 이 익잉여금 총 계 2018년 1월 1일(전기초) 기업회계기준서 제1109호 최초 적용에 따른 조정(세후) 2018년 1월 1일(조정후금액) 연차배당 당기손익-공정가치지정 금융부채처분손익 주식보상비용 당기총포괄이익 당기순이익 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산평가손익 당기손익-공정가치지정 금융부채평가손익 보험수리적손익 2018년 12월 31일(전기말) 2019년 1월 1일(당기초) 연차배당 당기손익-공정가치지정 금융부채처분손익 주식보상비용 당기총포괄이익 당기순이익 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산평가손익 당기손익-공정가치지정 금융부채평가손익 보험수리적손익 2019년 12월 31일(당기말) "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 현 금 흐 름 표 제 75(당) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 제 74(전) 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 교보증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 제 75(당) 기 제 74(전) 기
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IV. 차기이월미처분이익잉여금 22. 주당이익 당기와 전기의 기본주당이익은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당기 전기 당기순이익 보통주순이익 가중평균유통보통주식수 기본주당이익 당기와 전기의 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당기 전기 가중평균 총발행주식수 가중평균 자기주식수 가중평균 유통보통주식수 (3) 희석주당이익당기에는 반희석효과로 인하여 희석주당이익 계산시 고려하지 않았으나, 향후 희석효과의 발생가능성이 있는 잠재적보통주의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 부여일 행사가능기간 행사가격 잠재적보통주 주식매입선택권 12,000원 633,424주 23. 주식기준보상(1) 당사는 당사의 임직원에 대해 다음과 같이 주식기준보상약정을 체결하고 있으며,동 약정에 의해 부여된 주식선택권은 행사 시 자기주식을 교부하는 방식으로 결제됩니다. (단위: 주) 부여일 총부여수량 총취소수량 당기말미행사수량 당기말행사가능수량 행사가격 12,000원 (2) 주식기준보상약정의 가득조건 및 행사기간은 다음과 같습니다. 부여일 가득조건 행사기간 부여일로부터 2년 이상 재임 또는 재직(2018.3.22 ~ 2020.3.21) 부여일로부터 2년이 경과한 날로부터 5년내(2020.3.22 ~ 2025.3.21) (3) 당사는 주식선택권의 공정가치 산정을 위하여 이항모형을 사용하였으며, 사용된 기초자료는 다음과 같습니다. 구 분 기초자료 1주당 옵션의 공정가치 1,027원 부여일 전일의 종가 9,790원 행사가격 12,000원 기대주가변동성(*) 기대행사기간 4.5년 기대배당금 무위험이자율(국채수익률) (*) 당사가 속한 코스피 시장의 120일 지수변동성을 적용하였습니다. (4) 당사는 산정된 보상원가를 약정용역제공기간에 안분하여 비용으로 계상하고 있으며, 그 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 총보상원가 전기까지 인식한 보상비용 당기에 인식한 보상비용 당기 이후 인식할 잔여보상원가 순 수수료손익 당기와 전기의 수수료수익과 수수료비용의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 수수료수익 수탁수수료 인수및주선수수료 집합투자증권취급수수료 자산관리수수료 집합투자기구운용보수 매수합병수수료 신탁보수 기타수수료 소 계 수수료비용 매매수수료 투자권유대행수수료 투자자문수수료 송금수수료 기타수수료 소 계 순수수료이익 25. 금융상품관련 손익(1) 당기와 전기 중 금융상품관련 이익에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기손익-공정가치지정금융자산 평가이익 복합금융상품 처분이익 상환이익 평가이익 소 계 투자자예탁금별도예치금(신탁) 평가이익 당기손익-공정가치측정유가증권 처분이익 평가이익 소 계 파생금융상품 장내파생상품평가이익 장내파생상품처분이익 장외파생상품평가이익 장외파생상품처분이익 소 계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분이익 상각후원가측정대출채권 매각이익 당기손익-공정가치지정금융부채 처분이익 상환이익 평가이익 소 계 당기손익-공정가치측정금융부채 처분이익 평가이익 소 계 합 계 당기와 전기 중 금융상품관련 손실에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기손익-공정가치지정금융자산 처분손실 평가손실 소 계 복합금융상품 처분손실 평가손실 소 계 당기손익-공정가치측정유가증권 처분손실 평가손실 소 계 당기손익-공정가치측정대출채권 평가손실 파생금융상품 장내파생상품평가손실 장내파생상품처분손실 장외파생상품평가손실 장외파생상품처분손실 소 계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손실 상각후원가측정대출채권 대손상각비 매각손실 소 계 당기손익-공정가치지정금융부채 처분손실 상환손실 평가손실 소 계 당기손익-공정가치측정금융부채 처분손실 평가손실 소 계 합 계 26. 이자손익 당기와 전기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 이자수익 상각후원가측정금융자산 이자수익 예치금이자 대출채권이자 기타 소 계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산이자 당기손익-공정가치측정금융자산이자 파생상품이자 소 계 이자비용
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투자자예탁금이용료 차입금이자 리스부채이자 환매조건부채권매도이자 콜머니이자 파생상품이자 기타 소 계 순이자이익 27. 외환거래손익 당기와 전기 중 외환거래이익 및 외환거래손실의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 외환거래이익 외환차익 외화환산이익 소 계 외환거래손실 외환차손 외화환산손실 소 계 순외환거래이익 28. 판매비와관리비 당기와 전기 중 판매비와관리비의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 인건비 종업원급여 퇴직급여(확정급여형) 퇴직급여(확정기여형) 복리후생비 주식보상비용 소 계 제상각 유형자산감가상각비 사용권자산감가상각비 투자부동산감가상각비 무형자산상각비 소 계 기타일반관리비 전산운용비 임차료 지급수수료 접대비 광고선전비 조사연구비 연수비 제세공과 통신비 기타 소 계 합 계 29. 기타의영업손익 당기와 전기 중 기타의영업수익 및 기타의영업비용의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기타의영업수익 배당금수익 분배금수익 기타 소 계 기타의영업비용 기타대손상각비 기타 소 계 기타의영업손익 30. 영업외손익 당기와 전기 중 영업외수익 및 영업외비용의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 영업외수익 유형자산처분이익 투자부동산처분이익 무형자산처분이익 무형자산손상차손환입 임대료 복구충당부채환입액 관계기업투자자산손상차손환입 기타 소 계 영업외비용 유형자산처분손실 사용권자산처분손실 무형자산손상차손 기부금 관계기업투자자산손상차손 기타 소 계 영업외손익 31. 법인세비용 (1) 당기와 전기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 법인세부담액(법인세추납액, 환급액 포함) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 자본에 직접 반영된 법인세비용(수익) 법인세비용 (2) 당기와 전기 중 이연법인세부채와 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초 이연법인세부채 기말 이연법인세부채 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) (3) 당기와 전기 중 자본에 직접 반영된 법인세비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기타포괄손익-공정가치금융측정자산평가손익 당기손익-공정가치지정금융부채평가손익 보험수리적손익 합 계 (4) 당기와 전기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 법인세차감전순이익 적용세율에 따른 세부담액 (당기 : 조정사항: 비과세수익 비공제비용 법인세환급액 기타(세율효과 등) 법인세비용 유효세율 (5) 당기말 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래예상세율을 적용하여 계산하였는 바, 2019년 이후 실현분에 대해서는 과거 5개 년 치 평균 과세표준 대비 산출세액 비율 23.00 를 적용하여 산정하였습니다. (6) 당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채에 대해서 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 당사가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리와 의도를 가지고 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다. (7) 당기와 전기 중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초잔액 증가 감소 기말잔액 이연법인세자산(부채) 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손익 선물옵션 신주인수권 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 손상차손 당기손익-공정가치대출채권 평가손실 의제배당 무형자산 매도파생결합증권 파생결합증권 매도유가증권 장외파생상품 미수채권이자 증금예치금평가이익 잡수익 지분법주식손상차손 연차수당미지급금 미지급성과급 주식보상비용 복구충당부채 소송충당부채 채무보증충당부채 복구추정자산 현재가치할인차금 감가상각누계액 사용권자산 리스부채 확정급여부채 사외적립자산 투자부동산손상차손 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 당기손익-공정가치지정금융부채 평가손익 재평가잉여금 기타 합 계 (단위: 천원) 구 분 기초잔액 증가 감소 기말잔액
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이연법인세자산(부채) 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손익(*) 선물옵션 신주인수권 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 손상차손 손실충당금 당기손익-공정가치대출채권 평가손실 의제배당 무형자산 매도파생결합증권(*) 파생결합증권 매도유가증권 장외파생상품 미수채권이자 증금예치금평가이익 주식배당 잡수익 지분법주식손상차손 연차수당미지급금 미지급성과급 주식보상비용 복구충당부채 소송충당부채 채무보증충당부채 복구추정자산 현재가치할인차금 감가상각누계액 확정급여부채 사외적립자산 투자부동산손상차손 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익(*) 당기손익-공정가치지정금융부채 평가손익(*) 재평가잉여금 기타 합 계 (*) 회계변경(기업회계기준서 제1109호 도입)으로 인해 기초잔액을 재작성 하였습니다. 32. 담보제공자산(1) 당기말 및 전기말 현재 담보제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 비 고 현금및예치금 차입채권 담보, 지급결제망 담보 등 당기손익-공정가치측정금융자산 증거금납입 및 환매조건부매도 등 관련 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 환매조건부매도 등 관련 합 계 (2) 당기말 및 전기말 현재 채무불이행과 무관하게 재담보 제공 가능한 보유담보의 공정가치는 다음과 같으며, 전액 재담보 설정되었습니다. (단위: 천원) 구 분 담보물의 공정가치 당기말 전기말 유가증권 (3) 당기말 현재 당사는 교보증권빌딩의 임대계약 및 타인소유건물의 전대계약 시 임차인에게 당좌수표 5매( 발행금액 1,212백 만원) 를 임 대보증금에 대한 담보로 제공하였습니다. (4) 당기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 투자부동산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 담보제공목적 장부금액 임대보증금 관련 전세권 설정 담보설정금액 33. 우발상황 및 약정사항 (1) 계류중인 소송사건 당 기말 현재 당사와 관련하여 계류중인 소송사건으로 당사 피소건과 제소건이 각각 7건 (소송금액 : 18,386백만원) 과 2건(소송금액 : 440백만원) 이 있으며, 당기말 현재 계류중인 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니다. 또한 당기말 계류중인 소송사건 중피소건에는 중복 제소된 소송(소송금액 : 11,200백만원)이 제외되어 있으며, 한 건의 소송으로 병합될 것으로 예상하고 있습니다. (2) 약정사항 및 지급보증 ① 당기말과 전기말 현재 우리은행 등과 960억원의 일중차월 한도 약정 및 포괄여신차월약정 을 체결하고 있습니다. 또한 당사는 한국증권금융과 증권유통금융 및 할인어음 등의 목적 으로 총 억원 의 한 도약정을 체결하고 있습니다. ② 당기말 현재 당사는 이행보증, 소송 공탁 등과 관련하여 60백만원을 예치하고 있으며, 서울보증보험으로부터 이행입찰 및 공탁금과 관련하여 3,722백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. ③ 당기말 현재 당사는 송도국제도시개발사업 등 시행사의 프로젝트를 위해 관련 SPC에 538,520백만원(전기말: 399,220백만원)의 채무보증(매입확약 등)을 제공하고 있으며, 그 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기 간 제공받은자 채무보증한도 더블유에이치제이차㈜ 엠케이드림제이차㈜ 인베스트골드하버㈜ 유토피아제십팔차㈜ 제이지베스트제육차㈜ 에코드림제일차㈜ 디스트릭트알투㈜ 디스트릭트씨세븐㈜ 디더블유양주제일차㈜ 디스트릭트양주㈜ 머스트학익제일차㈜ 제이지베스트제일차㈜ 판테온케이㈜ 아이씨티브이원제일차㈜ 제이지베스트제오차(주) 메트로연산제일차㈜ 케이디드림제일차㈜ 아이프로히든제일차㈜ 엠케이드림제칠차㈜ 제이지베스트제사차㈜ 아틀란티스지사제일차㈜ 카바시크제사차㈜ 아틀란티스김해㈜ 제이지베스트제이차㈜ 아틀란티스법원투제일차㈜ 고덕원희제이차㈜ 아틀라스제일차㈜ 에프아이에코㈜ 오마주제칠차㈜ 엠케이드림제팔차㈜ 그레이트인계제일차㈜ 합 계 ④ 당기말 현재 당사는 시행사의 프로젝트를 위해 관련 SPC 등에 196,400백만원 (전기말: 200,600백만원)의 ABCP매입약정을 제공하고 있으며, 그 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기 간 제공받은자 매입약정한도 비 고 블루드림제십구차㈜ ABCP매입약정 네오엑소디움제일차㈜
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ABCP매입약정 엠케이드림제오차㈜ ABCP매입약정 에이비에프티인프라개발㈜ ABCP매입약정 어반개런티서대신제일차㈜ ABCP매입약정 어반개런티남산제일차㈜ ABCP매입약정 합 계 ⑤ 당기말 현재 대출약정과 관련된 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기 간 제공받은자 대출약정한도 ㈜신영 ⑥ 당기말 및 전기말 현재 대여유가증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 종류 당기말 전기말 평가기준 대여유가증권 주식 공정가액 채권 공정가액 합 계 ⑦ 당기말 및 전기말 현재 차입유가증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 종류 당기말 전기말 평가기준 차입유가증권 주식 공정가액 채권 공정가액 합 계 34. 리스 (1) 리스이용자① 당기말 및 당기초 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 당기초 취득가액 감가상각누계액 장부금액 취득가액 감가상각누계액 장부금액 부동산 차량운반구 합 계 ② 당기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초(*) 취득 처분 감가상각 기타 기말 부동산 차량운반구 합 계 (*) 기업회계기준서 제1116호의 전환시점에 인식한 금액 입니다. 당기 중 증가된 사용권자산은 천원입니다. ③ 당기말 및 당기초 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 당기초 부동산 차량운반구 합 계 ④ 당기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초(*) 취득 처분 이자비용 지급 기타 기말 부동산 차량운반구 합 계 (*) 기업회계기준서 제1116호의 전환시점에 인식한 금액 입니다. ⑤ 당기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 사용권자산의 감가상각비 부동산 차량운반구 합 계 리스부채 이자비용(*1) 소액자산 리스료(*2) (*1) 이자비용에 포함 (*2) 판매비와관리비에 포함 당기 중 리스의 총 현금유출은 2,186,342천원입 니다. ⑥ 당기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거하여 작성된 리스부채의 만기정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1개월이내 1개월초과~3개월이내 3개월초과~6개월이내 6개월초과~1년이내 1년초과~5년이내 5년초과 합 계 부동산 차량운반구 합 계 ⑦ 연장선택권일부 부동산 리스는 당사가 계약의 해지불능기간 종료 전에 리스기간을 1년 연장할 수 있는 선택권을 포함합니다. 당사는 운영의 효율성을 위하여 가능하면 새로운 리스계약에 연장선택권을 포함하려고 노력합니다. 연장선택권은 당사만 행사할 수 있고, 리스제공자는 행사할 수 없습니다. 당사는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 당사는 당사가 통제 가능한 범위에 있는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다. 회사는 연장선택권의 행사를 가정한 경우의 잠재적인 미래 리스료를 추정하였으며, 이는 리스부채를 573,092천원 증가시켰습니다. (2) 리스제공자당사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 당사는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 당기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거하여 작성된 운용리스의 만기정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1개월이내 1개월초과~3개월이내 3개월초과~6개월이내 6개월초과~1년이내 1년초과~5년이내 합 계 부동산 35. 특수관계자 거래 (1) 당기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회 사 명 지배기업 교보생명보험㈜ 종속기업 이지스KORIF사모부동산투자신탁12호, 인베스트골드하버㈜, 유토피아제십팔차㈜, 아이씨티브이원제일차㈜, 아틀란티스김해㈜, 메트로연산제일차㈜, 엠케이드림제이차㈜, 오마주제칠차㈜, 엠케이드림제칠차㈜, 엠케이드림제팔차㈜, 그레이트인계제일차㈜, 아틀라스제일차㈜, 아이프로히든제일차㈜, 제이지베스트제사차㈜, 아틀란티스지사제일차㈜, 판테온케이㈜,
교보증권 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

디스트릭트양주㈜, 케이디드림제일차㈜, 카바시크제사차㈜ 관계기업 코에프씨교보한화그로쓰챔프2010의6호사모투자전문회사, 화성정남일반산업단지㈜, 교보7호기업인수목적㈜, 송산산업단지개발㈜, 교보8호기업인수목적㈜, 교보9호기업인수목적㈜ 기타특수관계자 ㈜교보문고, 교보정보통신㈜, 교보리얼코㈜, 케이씨에이손해사정㈜, 교보데이터센터(유), 교보악사자산운용㈜, 교보핫트랙스㈜, 생보부동산신탁㈜, 제일종합관리서비스㈜, 교보라이프플래닛생명보험㈜, 케이씨에이서비스㈜, 교보자산운용(미국), 교보자산운용(일본), 칸서스비티엘사모특별자산투자신탁1호 외 4개 수익증권, 에이앤디신용정보, 트러스와이제7호, (재)대산농촌재단, (재)대산문화재단, (재)교보교육재단 (2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 주요 거래 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 구분 특수관계자명 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 수수료수익 기타영업수익 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 이자비용 판매비와관리비 지배기업 교보생명보험㈜ 종속기업 이지스KORIF사모부동산 투자신탁12호 인베스트골드하버㈜ 유토피아제십팔차㈜ 아틀란티스김해㈜ 아이씨티브이원제일차㈜ 메트로연산제일차㈜ 엠케이드림제이차㈜ 엠케이드림제사차㈜ 오마주제칠차㈜ 엠케이드림제육차㈜ 엠케이드림제칠차㈜ 엠케이드림제팔차㈜ 그레이트인계제일차㈜ 드림아레나제칠차㈜ 드림아레나제팔차㈜ 드림아레나제구차㈜ 씨에이치오션뷰㈜ 아틀라스제일차㈜ 아이프로히든제일차㈜ 제이지베스트제사차㈜ 아틀란티스지사제일차㈜ 판테온케이㈜ 디스트릭트양주㈜ 케이디드림제일차㈜ 카바시크제사차㈜ 관계기업 코에프씨교보한화그로쓰챔프2010의6호사모투자전문회사 교보7호기업인수목적㈜ 교보8호기업인수목적㈜ 교보9호기업인수목적㈜ 기타특수관계자 교보정보통신㈜ 교보리얼코㈜ ㈜교보문고 교보악사자산운용㈜ 케이씨에이손해사정㈜ 교보데이터센터(유) 교보라이프플래닛생명보험㈜ (재)교보교육재단 (재)대산농촌재단 (재)대산문화재단 합 계 (단위: 천원) 특수관계자 구분 특수관계자명 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 수수료수익 기타영업수익 이자비용 판매비와관리비 지배기업 교보생명보험㈜ 종속기업 인베스트골드하버㈜ 골든베어제일차㈜ 유토피아제십팔차㈜ 아이씨티브이원제일차㈜ 프로베스트에이스㈜ 아틀란티스김해㈜ 메트로연산제일차㈜ 엠케이드림제이차㈜ 엠케이드림제사차㈜ 오마주제칠차㈜ 엠케이드림제육차㈜ 엠케이드림제칠차㈜ 엠케이드림제팔차㈜ 그레이트인계제일차㈜ 관계기업 교보비엔케이기업인수목적㈜ 교보7호기업인수목적㈜ 교보8호기업인수목적㈜ 기타특수관계자 교보정보통신㈜ 교보리얼코㈜ 교보문고㈜ 교보악사자산운용㈜ KCA손해사정㈜ 교보데이터센터(유) 교보라이프플래닛생명보험㈜ 생보부동산신탁㈜ 합 계 (3) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 구분 특수관계자명 당기손익-공정가치측정금융자산 기타자산 사외적립자산(*) 예수부채 차입부채 기타부채 지배기업 교보생명보험㈜(*) 종속기업 인베스트골드하버 유토피아제십팔차㈜ 아틀란티스김해㈜ 아이씨티브이원제일차㈜ 메트로연산제일차㈜ 엠케이드림제이차㈜ 오마주제칠차㈜ 엠케이드림제칠차㈜ 엠케이드림제팔차㈜ 그레이트인계제일차㈜ 아틀라스제일차㈜ 아이프로히든제일차㈜ 제이지베스트제사차㈜ 아틀란티스지사제일차㈜ 판테온케이㈜ 디스트릭트양주㈜ 케이디드림제일차㈜ 카바시크제사차㈜ 관계기업 교보7호기업인수목적㈜ 교보8호기업인수목적㈜ 교보9호기업인수목적㈜ 기타특수관계자 교보정보통신㈜ 교보리얼코㈜ 교보악사자산운용㈜ 생보부동산신탁㈜ (재)대산문화재단 합 계 (*) 특수관계자 채권 중 퇴직연금 사외적립자산 백 만원은 교보생명보험(주)의 특별계정부채에 포함된 계약자적립금입니다. (단위: 천원) 특수관계자 구분 특수관계자명 당기손익-공정가치측정금융자산 기타자산 사외적립자산(*) 예수부채 차입부채 기타부채 지배기업 교보생명보험㈜(*) 종속기업 인베스트골드하버㈜ 유토피아제십팔차㈜ 아이씨티브이원제일차㈜ 아틀란티스김해㈜ 메트로연산제일차㈜ 엠케이드림제이차㈜ 엠케이드림제사차㈜ 오마주제칠차㈜ 엠케이드림제육차㈜ 엠케이드림제칠차㈜ 엠케이드림제팔차㈜ 그레이트인계제일차㈜
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관계기업 교보7호기업인수목적㈜ 교보8호기업인수목적㈜ 기타특수관계자 교보리얼코㈜ 교보악사자산운용㈜ 교보데이터센터(유) 생보부동산신탁㈜ 합 계 (*) 특수관계자 채권 중 퇴직연금 사외적립자산 35,687백만원은 교보생명보험(주)의 특별계정부채에 포함된 계약자적립금입니다. 당기말 현재 주택매입 및 주택전세의 용도로 864백만원(전기말: 백만원) 을 종업원에게 대여하고 있습니다. (4) 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 단기종업원급여 퇴직급여 주식기준보상 합 계 주요 경영진은 당사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들(비등기임원 포함)로 구성되어 있습니다. (5) 당기와 전기 중 특수관계자 간 자금대여거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 구분 특수관계자명 기초 대여 회수 기말 이자수익 관계기업 교보비엔케이기업인수목적㈜ 교보7호기업인수목적㈜ 교보8호기업인수목적㈜ 교보9호기업인수목적㈜ 합 계 당기 중 교보9호기업인수목적㈜가 발행한 전환사채 990,000천원을 인수하였으며, 전환사채는 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 복합금융상품으로 분류되었습니다. (주석6참고) (단위: 천원) 특수관계자 구분 특수관계자명 기초 대여 회수 기말 이자수익 관계기업 교보5호기업인수목적㈜ 교보비엔케이기업인수목적㈜ 교보7호기업인수목적㈜ 교보8호기업인수목적㈜ 합 계 전기 중 교보8호기업인수목적㈜가 발행한 전환사채 990,000천원을 인수하였습니다. 당기와 전기 중 특수관계자와의 취득ㆍ처분 등 주요거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 구분 특수관계자명 당기 전기 취득 처분 취득 처분 기타특수관계자 교보정보통신(주) (7) 특수관계자에 대한 약정 당기말 현재 당사는 특수관계자인 유동화SPC에 281,700백만원의 채무보증(대출채권 매입확약 등)을 제공하고 있습니다. (8) 특수관계자와의 담보거래당기말 현재 당사는 특수관계자인 교보생명보험㈜로 부터 장외파생상품거래 등과 관련하여 액면금액 89,700백만원의 채권을 담보로 제공받았습니다. 36. 현금흐름표에 대한 주석 (1) 당기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 재무상태표상 현금및예치금 사용제한예치금 현금및현금성자산 (2) 당기와 전기의 영업활동으로 인한 현금흐름의 손익조정항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기손익-공정가치측정유가증권평가손실 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 당기손익-공정가치지정금융자산평가손실 당기손익-공정가치지정금융부채평가손실 복합금융상품자산평가손실 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실 당기손익-공정가치측정대출채권평가손실 대손상각비 기타대손상각비 장내파생상품평가손실 장외파생상품평가손실 투자부동산감가상각비 유형자산감가상각비 유형자산처분손실 사용권자산감가상각비 사용권자산처분손실 무형자산상각비 무형자산손상차손 퇴직급여 주식보상비용 이자비용 기타의영업비용 기타지급임차료 채무보증충당부채전입 외화환산손실 관계기업손상차손 법인세비용 당기손익-공정가치측정유가증권평가이익 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 투자자예탁금별도예치금(신탁)평가이익 당기손익-공정가치지정금융자산평가이익 당기손익-공정가치지정금융부채평가이익 복합금융상품자산평가이익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익 채무보증충당부채환입 소송충당부채환입 장내파생상품평가이익 장외파생상품평가이익 투자부동산처분이익 유형자산처분이익 무형자산처분이익 무형자산손상차손환입 이자수익 배당금 및 분배금수익 외화환산이익 복구충당부채환입 임대료 관계기업투자손상차손환입 합 계 (3) 당기와 전기의 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 증감은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 예치금 당기손익-공정가치지정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(*) 복합금융상품 상각후원가측정대출채권 기타자산 예수부채 당기손익-공정가치측정금융부채 이연법인세부채 기타부채 퇴직금의 지급 사외적립자산 합 계 (*) 복합금융상품 제외 (4) 당기와 전기 중 현금의
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유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 당기손익-공정가치지정금융부채평가손익 투자부동산과 유형자산의 대체 대손준비금 적립 (5) 당기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 재무현금흐름 환율변동효과 기타 기말 차입부채 임대보증금 리스부채(*) 합 계 (*) 리스부채의 기초금액은 기업회계기준서 제1116호 최초 적용에 따른 회계기준 변경효과를 적용한 금액입니다. 37. 금융상품의 공정가치(1) 공정가치 측정방법활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 재무상태표일 현재 공시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 한국거래소 등의 공시가격에 기초합니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 재무상태표일에 현재 시장상황에 근거하여 합리적인 가정을 수립하고 있습니다. 금융상품은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. (2) 금융상품의 공정가치 당기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가액 장부금액 공정가액 현금및예치금 당기손익-공정가치지정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 파생상품자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정대출채권(*2) 기타금융자산(*2) 금융자산 합계 예수부채 당기손익-공정가치지정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 차입부채(*3) 기타금융부채(*3) 금융부채 합계 (*1) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다. (*2) 당사의 상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산은 잔여만기가 1년 이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다. (*3) 당사의 차입부채 및 기타금융부채는 잔여만기가 1년 이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다. (3) 공정가치의 수준별 공시 ① 당기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 금융상품의 평가수준별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산(*) 파생상품자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 금융부채 : 당기손익-공정가치지정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 합 계 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다. 당기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 : 당기손익-공정가치지정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(*) 파생상품자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 금융부채 : 당기손익-공정가치지정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 합 계 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다. 전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. ② 당 기와 전기의 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/상환 기말 금융자산 : 당기손익-공정가치지정금융자산