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오스템 — 사업보고서 (2019.12)

이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영자가 제시한 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영자의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 한국의 일반적으로 인정된 회계처리기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리ㆍ운영하는 조직을 의미합니다. 그러나 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다. 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 띠라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.우리의 검토는 2019년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며, 2019년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사등의외부감사에관한법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. 서울특별시 강남구 테헤란로 508 해성2빌딩 12층 성도이현회계법인 대표이사 박근서 2020년 4월 20일 내부회계관리자의 운영보고서(2019년).jpg 내부회계관리자의 운영보고서(2019년) 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 오스템 감사대상 사업연도 2019년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 회사와 회사환경에 대한 이해를 통한 중요한 왜곡표시위험의 식별과 평가, 감사계획의 수립과 수행시기 등의 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 중요 거래유형 및 중요 공시절차의 이해, 추적시사의 수행, 통제위험 평가, 입증절차의 설계, 일반감사절차 계획 일 명 명 중요 계정잔액 분석적절차, 일반감사절차 수행, 재무제표 수준의 분석적 검토, 감사결과 요약 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 천안(본사)공장, 전의1,2공장, 인천공장 실사(입회)대상 원재료, 재공품, 제품, 상품 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 천안(본사)공장 실사(입회)대상 현금, 유가증권 등 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 타처보관재고조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 중간감사 종료, 기말감사 종료 외부전문가 활용 감사 활용 내용 해당사항 없음 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2019년 11월 29일 총 참석인원회사: 감사, CFO감사인: 인차지 대면회의 중간감사 시 이슈사항 2020년 02월 13일 총 참석인원회사: 감사,
신보2019제9차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2020.01)

II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 1) 자산관리자에 관한 사항 가. 회사명 및 사업목적 등 구 분 주자산관리자 명 칭 신용보증기금 설립연월일 1976년 6월 1일 대 표 자 윤 대 희 본점소재지 대구광역시 동구 첨단로 7 (대표전화1588-6565) 목 적 사 업 1. 기금은 다음 각호의 업무를 행한다. 1) 기본재산의 관리2) 신용보증3) 경영지도4) 신용조사 및 신용정보의 종합관리5) 구상권의 행사6) 신용보증제도의 조사연구7) 제1호 내지 제6호의 업무에 부수되는 업무로서 금융위원회의 승인 을 얻은 업무2. 기금은 제1항의 업무외에 재보증업무 및 유동화회사보증업무와 "중소기업 진흥에 관한 법률"의 규정에 따른 중소기업매출채권보험업무를 행할 수 있다. 3. 제2항의 규정에 의한 중소기업매출채권보험업무 집행과 그 회계처리 등은 "중소기업 진흥에 관한 법률" 및 동법시행령에서 정하는 바에 따른다. 자본금(출자금등) 주식발행 않는 비영리 법인으로 해당사항 없음 주요주주(출자자등) 주식발행 않는 비영리 법인으로 해당사항 없음 2) 사업의 내용 가. 영업개황□ 신용보증- 일반보증 : 기업이 사업상 필요로 하는 자금의 융통을 원활히 하고, 상거래에 따른기업의 자금부담을 낮추기 위하여 물적담보가 부족한 기업에 대하여 신용보증을지원합니다* 대출, 제2금융, 지급보증, 사채, 납세, 어음보증 등 10종류 - 유동화회사보증 : 기업의 자금난 완화 및 자본시장 안정화를 위해 유동화회사가개별회사의 회사채 등을 매입하여 발행하는 유동화증권에 대한 신용보증을 지원합니다.□ 보증연계투자: 신용보증을 이용하고 있는 기업의 유가증권(주식, 전환사채, 신주인수권부사채)을 인수하여 기업에 필요한 투자자금을 지원합니다.□ 창업기업지원: 창업상담부터 창업 후 자금지원, 컨설팅서비스까지 맞춤형서비스를 제공합니다(창업상담 → 창업스쿨 → 창업자금보증 → 창업기업컨설팅)□ 신용정보 종합관리: 보증기업의 신용정보를 수집ㆍ분석하여 체계적으로 종합관리합니다.□ 신용보험: 중소기업이 정상적인 상거래에서 취득하게 된 매출채권 및 받을어음을보험에 가입하고 매출채권을 회수하지 못하게 되거나 어음의 부도발생 시 손실을보상하는 제도입니다.□ 산업기반신용보증(SOC보증) : SOC 민간투자사업자가 금융기관으로부터 대출을받거나 사회기반시설채권을 발행할 경우 신용보증을 지원함으로써 사회기반시설확충 및 국민생활의 편익을 증진합니다.□ 경영지도: 중소기업의 생산성 향상과 경쟁력 제고를 위한 각종 경영컨설팅 및기업연수를 지원합니다. 나. 주요사업 (단위 : 백만원) 사업구분 2014년 결산 2015년 결산 2016년 결산 2017년 결산 2018년 결산 2019년 예산 산업금융지원 사회기반시설 민자사업지원 중소기업매출채권보험계정 다. 사업비 현황- 2018년도 실적○ (산업금융지원) 기업의 원활한 자금조달과 경쟁력 강화를 위해 보증대위변제 23,250억원, 구상권관리 730억원, 경영지도 67억원, 보증연계투자 395억원, 기타 사업비 778억원 집행 ○ (신보IT운영) 시스템 개발 및 유지보수 등을 위해 IT운영비 242억원 집행○ (매출채권보험지원) 중소기업 경영 안전망 구축을 위해 사업비 805억원, 인건비 210억원, 경상운영비 48억원을 집행 ○ (민자사업지원) 인프라시설 확충사업 지원을 위해 사업비 4억원, 기금운영비 116억원, 자금운용에 6,907억원을 집행- 2019년도 계획○ (산업금융지원) 기업의 원활한 자금조달과 경쟁력 강화를 위해 보증 대위변제 18,313억원, 구상권관리 757억원, 경영지도 76억원, 보증연계투자 600억원, 기타 사업비 1,070억원 집행계획○ (신보IT운영) 시스템 개발 및 유지보수 등을 위해 IT운영비 182억원 집행계획 ○ (매출채권보험지원) 중소기업지원 강화를 위한 고객 친화적 신상품 출시 및 제도 개선을 통한 중소기업 경영 안전망 구축을 위해 사업비 1,142억원, 인건비 239억원, 경상운영비 56억원을 집행 계획 ○ (민자사업지원) 인프라시설 투자사업을 영위하는 민간사업자 지원을 위해 사업비
신보2019제9차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2020.01)

193억원, 기금운영비 113억원, 자금운용에 5,507억원 집행 계획 라. 재무에 관한 사항 [단위 : 백만원] 구분 2016년 결산 2017년 결산 2018년 결산 자산 유동자산 투자자산 일반유형자산 사회기반시설 무형자산 기타 비유동자산 자산총계 부채 유동부채 장기차입부채 장기충당부채 기타 비유동부채 부채총계 순자산 기본순자산 적립금 및 잉여금 순자산조정 순자산총계 부채비율 마. 임원 및 직원 현황 가) 임원 현황 [2020년 02월 26일 기준] 직 위(당연직여부) 성 명(한자, 성별) 생년월일(출신) 임기 학 력 경 력 상임기관장(선임직) 윤 대 희(尹大熙) 68년 제물포고 졸업73년 서울대 경영학과 졸업82년 美캔자스대 경제학 석사07년 경희대 경제학 박사 08. 03월 가천대학교 석좌교수07. 08월 국무조정실장 (장관급)06. 06월 청와대 경제수석04. 08월 재정경제부 기획관리실장 상임감사(선임직) 신 대 식(申大湜) 70년 통영고 졸업74년 부산대 법학과 졸업 06. 5월 대우조선해양(주) 감사실장04. 7월 한국산업은행 리스크관리본부장00. 10월 한국산업은행 도쿄지점장 상임이사(선임직) 김 충 배(金忠培) 84년 성남고 졸업88년 중앙대 경영학과 졸업 19. 1월 신용보증기금 서울서부영업본부장18. 7월 신용보증기금 경기영업본부장18. 2월 신용보증기금 자본시장영업본부장 상임이사(선임직) 채 원 규(蔡沅圭) 82년 경북고 졸업88년 경북대 경영학과 졸업 17. 1월 신용보증기금 서울서부영업본부장16. 1월 신용보증기금 경기영업본부장15. 7월 신용보증기금 대구경북영업본부장 상임이사(선임직) 최 창 석(崔昌錫) 82년 서석고 졸업89년 한국외대 17. 10월 신용보증기금 충청영업본부장17. 1월 신용보증기금 가산디지털지점장16. 7월 신용보증기금 구로디지털지점장 상임이사(선임직) 김 동 완(金銅完) 82년 청석고 졸업86년 한양대학교 법학과 졸업 18. 8월 서울서부영업본부장18. 7월 서울동부영업본부장17. 1월 신용보증부 본부장 상임이사(선임직) 박 창 규(朴昌圭) 82년 대건고 졸업85년 충남대 행정학과 졸업17년 고려대 행정학 석사 19. 4월 기획재정부 정보화담당관18. 3월 기획재정부 비상안전기획팀장16. 3월 기획재정부 남북경협팀장 비상임이사(선임직) 이 평 호(李平浩) 71년 경남고 졸업75년 서울대 행정학과 졸업 10. 5월 현대엔지니어링(주) 고문01. 1월 (재)서울대발전기금 창업보육센터 본부장96. 3월 신한은행 지점장 비상임이사(선임직) 김 희 경(金嬉卿) 72년 경기여고 졸업76년 이화여대 사회학과 졸업 81년 美위스콘신대 경영학 석사 91년 美메릴랜드대 경영학 박사 19.9월 상명대 글로벌금융경영학과 명예교수13.2월 예금보험공사 예금보험위원07.2월 한국주택금융공사 비상임이사93.3월 상명대 글로벌금융경영학과 교수 비상임이사(선임직) 윤 영 미(尹英美) 82년 삼성여고 졸업 86년 이화여대 사회학과 졸업 11년 숙명여대 소비자경제학 석사 17.12월 녹색소비자연대전국협의회 공동대표17. 3월 한겨레신문사 출판국 편집장12.12월 한겨레신문사 사업국 국장 비상임이사(선임직) 주 두 수(朱斗洙) 89년 관악고 졸업 94년 연세대 수학과 졸업 13. 1월 법무법인 민 구성원변호사09. 1월 법무법인 청담 구성원변호사06.11월 김상기, 주두수 법률사무소 변호사 비상임이사(선임직) 김 옥 찬(金玉贊) 1975년 서울사대부속고 졸업 1983년 연세대 법학과 졸업 2002년 핀란드 알토대 경영학 석사 16. 1월 KB금융지주 사장14.10월 서울보증보험 사장10. 8월 국민은행 경영관리그룹 이사부행장 비상임이사(선임직) 한 승 희(韓承熹) 1975년 양정고 졸럽1980년 서울대 경영학과 졸업1986년 서울대 행정학 석사1990년 美버지니아대 경제학 박사 18.9월 한경대학교 교수06.11월 駐OECD 대표부 공사02.1월 대통령비서실 산업통신비서관 비상임이사(선임직) 서 종 식(徐宗植) 1977년 검정고시1983년 경희대 법학과 졸업 15.1월 개인정보보호위원회
신보2019제9차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2020.01)

위원11.5월 서울특별시의회 입법ㆍ법률 고문07.11월 법무법인 선우 대표변호사 나) 임직원 현황 구분 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년4/4분기 임원 기관장 상임 정원 상임 현원 비상임 이사 상임 정원 상임 현원 비상임 감사 상임 정원 상임 현원 비상임 기타 상임임원 정원(A) 정규직(일반정규직) 정원(B) 현원 계 전일제 단시간 정규직(무기계약직) 정원(C) 현원 계 전일제 단시간 임직원 총계 (A+B+C) 여성 현원 임금피크제별도정원 정규직(일반정규직) 정규직(무기계약직) 탄력정원 정규직(일반정규직) 정규직(무기계약직) 비정규직 기간제 전일제 단시간 기타 비정규직 계 정규직 전환 전환계획(D) 전환실적(E) 전환비율(E/D) 소속외 인력 파견 용역 자회사 민간사업자 등 사내하도급 소속외인력 계 정규직 전환 전환계획(F) 전환실적(G) 전환비율(G/F) [공통공개기준] ㅇ 임원(기관장, 이사, 감사) : 법령 또는 기획재정부로부터 승인·통보받은 정원 기준 ㅇ 정규직 : 무기계약직을 포함하며, 임원을 제외한 인력(지사 및 해외조직에서 근무중인 직원포함)* 일반정규직 : 정규직 근로자 중 무기계약직을 제외한 인력* 무기계약직 : 계약이 무기한으로 정년이 보장되는 근로자로 비정규직에서 전환된인력과 무기계약직으로 직접 채용한 인력* 임용후 인력을 기준으로 작성,따라서 인턴등 임용전 인력은 제외되며,수습 직원도 임용후 수습인력만 해당됨* 임금피크제 별도정원, 탄력정원 포함ㅇ 소속외인력 : 공공기관이 직접 고용하지 않고 파견·용역·사내하도급 등의 형태로타 업체(용역업체·파견업체) 소속이면서 동 기관에 근무하는 인력 [기관 세부 작성기준] ㅇ여성인력 중 36.25명은 '6개월 이상 장기 육아휴직자' 및 '산전후휴가에 이어 3개월 이상 육아휴직 계획서를 제출한 자 중에서 산전후휴가 또는 육아휴직 중인 자'임(여성 총 현원 700.63명) 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 가. 유동화자산의 추심, 관리 및 처분 등 (자산관리위탁계약 제 5 조) [자산관리위탁계약서]제 5 조 (유동화자산의 추심, 관리 및 처분 등)(1) 자산관리자는 유동화자산의 조건에 따라 유동화자산의 원리금 등을 추심하여 자산관리계좌에 입금하거나 입금되도록 하여야 하며, 한국예탁결제원에 등록발행된 사채의 경우 한국예탁결제원으로 하여금 유동화자산인 사채에 관한 원리금을 직접 자산관리계좌로 입금하도록 조치하여야 한다. 자산관리자는 유동화자산에 대하여 자산관리자가 직접 취득하는 금원이 있는 경우 이를 즉시(늦어도 회수사실을 확인한 날로부터 3영업일 이내에) 자산관리계좌에 입금하여야 한다. 자산관리자는 자산관리위탁계약이 해지 또는 해제된 이후에도 유동화자산의 원리금 등을 수령하는 경우에는 그 수령한 금원을 즉시(늦어도 회수사실을 확인한 날로부터 3영업일 이내에) 자산관리계좌에 입금하여야 한다. (2) 자산관리자는 채무자가 유동화자산인 사채, 대출채권 또는 추가 발행사채의 원리금 지급의무를 이행하지 않거나 사채인수계약 대출약정, 또는 추가 발행사채 인수계약상의 사채, 대출채권 또는 추가 발행사채의 기한의 이익 상실사유가 발생한 경우 및 원리금 지급의무의 이행이 현저히 곤란하다고 판단되는 경우 자신의 고유재산에 속하는 동일한 종류의 자산을 추심하는 경우에 적용되는 업무방법서 기타 내부지침에서 정한 것과 동일한 기준에 따라 유동화자산을 보전 또는 추심하기 위하여 법적으로 허용되는 일체의 수단을 강구하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다. (3) 채무자 또는 한국예탁결제원의 입금착오, 자동이체 오류, 전산상 오류 등의 사유로 추심된 금원이 자산관리계좌에 입금되지 아니한 때에는 자산관리자는 즉시(늦어도 그 사실을 알게 된 날의 익영업일 이내에) 이를 자산관리계좌에 입금하여야 한다. (4) 자산관리자가 제1항 또는 제3항의 의무이행을 지체하는 경우에는 미입금된 금액에 5영업일이 경과한 날로부터 입금이 완료되는 날까지의 기간에 대하여
신보2019제9차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2020.01)

신용보증기금이 신용보증기금법령에 근거하여 정한 손해금률을 적용하여 산출한 지연손해금을 가산하여 지급하여야 한다. (5) 자산관리자는 채무자 등에 대하여 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산절차, 회생절차, 국제도산절차의 신청, 기업구조조정촉진법, 채권금융기관의 기업구조조정업무 운영협약 또는 채권은행협의회 운영협약 등에 따라 주채권은행에 대하여 부실징후기업 관리절차 개시를 신청하는 때 또는 법원의 해산명령 또는 해산판결이 있거나 신용회복지원협약에 따른 신용회복지원절차 등(합병, 회사분할, 사적 화의, 사적 구조조정 등 채권자로서의 권리행사가 필요한 경우를 모두 포함한다)이 개시되거나 기타 이와 유사한 사유가 발생한 때(법률의 제정 또는 개정에 따라 이와 유사한 절차가 시행되는 경우 그 절차를 포함한다) 위탁자를 대리하여 채권신고 등 채권자로서의 모든 권리를 행사하여야 한다. 다만, 이 경우 자산관리자가 위탁자를 대리하여 의결권을 행사함에 있어서는 신용보증기금의 사전 동의를 받아야 한다. (6) 자산관리자는 선순위 유동화사채의 원리금 및 신용공여은행에 대한 신용공여 원리금(원리금 중 이자는 신용보증계약 제8조 제1항 제2호의 정상이자만을 말하며, 연체이자는 포함되지 않는다)의 상환이 완료된 후 아직 추심되지 아니한 유동화자산이 있는 경우 업무수탁자 및 신용보증기금의 사전 동의를 얻어 잔여 유동화자산을 처분(대물변제를 포함한다)할 수 있다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산의 조건(잔존원금, 만기, 이자율, 연체여부 등)을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되, 위탁자가 선정하는 회계법인의 평가액을 기준으로 할 수 있다. 자산관리자가 본항에 따라 유동화자산을 처분한 경우 그 처분대상이 된 유동화자산의 명세, 평가금액, 처분가격, 유동화자산의 인수인 등이 구체적으로 기재된 처분내역서를 처분을 위한 계약체결일로부터 10영업일 이내에 자금관리자, 업무수탁자 및 신용보증기금에게 제출하여야 한다. (7) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 채무자를 대신하여 매년 신용평가회사에 유동화자산에 대한 신용평가등급의 정기평가를 의뢰하는 등 유동화자산의 신용등급에 대한 사후관리 업무를 수행한다. 다만, 자산관리자는 위 업무를 유동화증권을 인수하는 각 인수기관에 위임할 수 있다. 나. 유동화자산의 구분관리 (자산관리위탁계약 제 4 조) [자산관리위탁계약서]제 4 조 (유동화자산의 구분관리) (1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금 등 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 한다. (2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. 다. 자산관리계좌의 관리 (자금관리위탁계약 제 3 조) [자금관리위탁계약서]제 3 조 (자산관리계좌의 관리) (1) 자금관리자는 자산관리계좌를 이 계약에서 정하는 바에 따라 관리ㆍ운용 및 처분하여야 한다. (2) 자금관리자는 다음 각 호에 의한 항목의 지급을 위하여 필요한 경우 또는 자산관리자 또는 위탁자의 자금지급요청이 있을 경우(단, 제1호 및 제6호는 자산관리자 또는 위탁자의 자금지급요청이 있는 경우에 한한다) 위탁자를 대리하여 해당 소요자금을 매 유동화사채 분기 종료일에 다음 각 호의 우선순위에 따라 자산관리계좌에서 인출하여 지급하여야 한다. 다만, 자금관리자는 유동화사채 발행일에 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 매매대금과 신용보증기금 보증수수료 중 신용보증계약에 따라 유동화사채 발행일에 지급되어야 하는 금원을 유동화사채 발행일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하고, 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용(자산유동화 관련 법률자문료, 회계법인 등에 대한 실사수수료, 신용평가기관 등에 대한 제반 자문료 및 수수료, 주관회사에 대한 인수수수료, 주관회사가 대지급한 유가증권발행분담금과 상장 및 등록수수료
신보2019제9차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2020.01)

등을 포함한다)을 유동화사채 발행일로부터 3영업일 이내에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 하며, 다음 각 호 중 어느 항목의 지급기일이 유동화사채 분기 중(유동화사채 분기 종료일을 제외한다)에 도래하는 경우에는 해당 소요자금을 그 우선순위에 따라 공제하여 두었다가 해당 지급기일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 한다. 1. 위탁자가 자산유동화법 제22조의 업무를 영위함에 따라 납세의무를 지는 법인세 및 기타 조세 2. 유동화자산의 양수와 관련하여 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 양도대금 및 관련 비용 3. 신용보증계약에 따라 신용보증기금에 지급하여야 하는 보증수수료 4. 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용 5. 위탁자가 자산관리위탁계약에 따라 자산관리자에게 지급하여야 하는 자산관리수수료 기타 자산유동화와 관련하여 자산관리자에게 지급하여야 할 제반 수수료 및 비용, 자산관리위탁계약 제2조 제4항에 따른 업무위탁이 있는 경우 위탁자가 자산관리위탁계약에 따라 지급하여야 하는 수수료 및 비용, 위탁자가 업무위탁계약에 따라 업무수탁자에게 지급하여야 할 수수료 및 제비용, 그리고 위탁자가 이 계약에 따라 자금관리자에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용과 신용공여약정에 따라 신용공여은행에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용(본호의 각 수수료 및 비용 사이에는 우선 순위가 없으며 동등한 지급 순위를 가진다) 6. 다음 각 목의 부대비용. 다음 각 목의 부대비용 사이에는 우선순위가 없으며 동등한 지급순위를 가진다. 가. 유동화사채의 신용평가기관에 지급하여야 하는 수수료 나. 회계감사인에게 지급하여야 하는 수수료 및 기타 비용 다. 자산관리자, 업무수탁자 및 자금관리자가 자산관리위탁계약, 업무위탁계약 또는 이 계약에 의한 업무수행을 위하여 법률자문을 받는 경우 변호사에 지급하여야 하는 자문료 및 기타 비용 라. 유동화자산의 추심비용 마. 기타 우발적으로 발생한 비용 7. 제8호 및 제9호 이외에 선순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 금원 8. 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자 9. 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금 10. 위탁자가 제5조에 의하여 신용공여약정에 따라 차입한 자금의 원리금. 다만, 본호에서 신용공여금의 이자는 신용보증계약 제8조 제1항 제2호 소정의 정상이자를 말하며, 이자, 원금의 순으로 지급한다. 11. 신용공여은행의 신용공여와 관련하여 신용보증기금이 보증채무를 이행한 경우 위탁자가 신용보증기금에 지급하여야 하는 구상금 등의 지급채무(신용보증기금 관련법령에 근거하여 신용보증기금이 정한 율에 의한 손해배상금, 신용보증기금의 보증채무이행에 소요된 비용 및 이와 관련하여 신용보증기금이 취득한 권리의 보전, 이전 및 행사에 소요된 비용 기타 신용보증기금의 구상권 등 채권의 회수를 위하여 소요된 비용을 포함한다) 및 신용보증계약에 따른 위약금, 손해배상금 기타 신용보증계약에 따라 신용보증기금에 지급하여야 할 일체의 금원 12. 위탁자가 제5조에 의하여 신용공여약정에 따라 차입한 신용공여금 채무와 관련하여 신용보증계약 제10조 제1항의 소정의 연체이자와 정상이자의 차액 및 기타 제5호 및 제10호 이외에 위탁자가 신용공여은행에게 지급하여야 하는 금원 13. 위탁자가 일시적 자금차입에 따라 지급하여야 하는 원리금, 수수료 기타 금원 14. 제15호 및 제16호 이외에 후순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 금원 15. 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자 16. 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금 17. 제14조 제1항에 따른 청산비용의 예치 18. 신용보증계약 및 위탁자의 정관에 따라 신용보증기금에 출연하여야 하는 금원 19. 위탁자의 사원에게 지급할 배당금 (3) 자금관리자는 신용보증기금의
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동의를 얻은 위탁자 또는 자산관리자의 별도의 지시가 없는 한, 제2항의 지급 및 제4조에 따른 여유자금의 운용 기타 자산유동화계획에 따른 자금 지출 이외의 목적으로 자산관리계좌에서 자금을 인출할 수 없으며, 제2항 각 호의 지급을 완료하고도 잔여재산이 있는 경우에 자금관리자는 이를 위탁자의 사원에게 위탁자의 정관에 따른 순위와 비율로 지급한다. (4) 제2항 제1호 내지 제10호 항목의 지급이 완료된 후에 자금관리자는 위탁자의 요청이 있을 경우 지급할 당시 위탁자가 보유하는 자산으로써 제2항 제11호부터 그 이후의 항목에 대하여 대물변제 할 수 있다. 이 경우 대물변제의 평가금액과 관련하여서는 자산관리위탁계약서 제5조 제6항을 준용한다. (5) 위탁자는 자산관리계좌를 양도하거나 질권 기타 담보권의 목적으로 할 수 없다. (6) 자금관리자는 위탁자의 자산관리계좌를 관리?운용함에 있어 필요한 경우 자금관리자의 수신시스템과 연계된 전산시스템에 의한 입출금 방식을 이용할 수 있다. 다만, 동 전산시스템의 설치, 운영 및 이용에 있어서 자금관리자는 보안상의 선관주의의무를 다하여야 한다. (7) 위탁자는 자금관리자가 자산관리계좌에 대하여 지급통제권한을 보유하도록 하여야 한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 가. 유동화자산의 구분관리 (자산관리위탁계약 제 4 조) [자산관리위탁계약서]제 4 조 (유동화자산의 구분관리)(1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금 등 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 한다. (2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. 나. 여유자금의 운용 (자금관리위탁계약 제 4조) [자금관리위탁계약서]제 4 조 (여유자금의 운용)(1) 자금관리자는 자산관리계좌의 잔액이 해당 유동화사채 분기 중 지급하여야 하는 제3조 제2항 제1호 내지 제10호에 해당하는 금원의 105%를 초과하는 경우 그 초과금액(이하 “여유자금”이라 한다)을 다음의 방법으로 운용하여야 한다. 이 경우 자금관리자는 만기와 환금성을 고려하여 적절하게 분산 투자하는 등 유동화사채 소지자의 권익이 최대한 보호되도록 신의성실의 원칙에 따라 공정하게 운용하여야 한다. 1. 유효신용등급 AAA인 금융기관이 취급하는 양도성예금증서, MMDA, MMF, 적금, 정기예금 및 환매조건부채권(RP) 2. 국채 및 유효신용등급 AAA인 지방채 3. 공공기관의 운영에 관한 법률에 의한 공공기관이 발행하는 유효신용등급 AAA인 채권 4. 유효신용등급 AAA인 회사채 또는 신용등급 A1인 기업어음증권(CP) 5. 유효신용등급 AAA인 금융기관에 대한 Call Loan (2) 제1항에 따라 여유자금을 운용한 상품이 신용평가등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 자금관리자는 그로부터 15일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다. 단, 시장 상황의 급격한 변화 등으로 인해 자금관리자가 해당 상품을 15일 이내에 처분하는 것이 불가능하거나 위탁자에게 현저하게 불리하다고 합리적으로 인정되는 때에는 자금관리자는 그 처분을 유예할 수 있다. (3) 자금관리자는 다음 비율을 한도로 하여 여유자금을 동일 상품에 운용할 수 있다. 1. 제1항 제1호, 제2호 및 제5호의 경우: 운용가액 합계액의 100% 2. 제1항 제3호의 경우: 운용가액 합계액의 80% 3. 제1항 제4호의 경우: 운용가액 합계액의 30% (4) 제3항의 규정에 불구하고 자금관리자는 동일인 및 그 계열회사(독점규제 및 공정거래에 관한 법률이 규정하는 동일한 기업집단에 속하는 회사를 말한다)가 발행하는 제1항 제4호의 상품에 여유자금 운용가액 합계액의 20%(계열회사의 경우 25%)를 초과하여 운용할 수 없다. (5)
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제1항에 의한 현금의 운용은 제3조 제2항의 지급에 필요한 자금이 해당 지급일의 직전 영업일까지 확보될 수 있도록 운용대상의 만기를 정하여야 한다. (6) 본조에 의한 여유자금의 운용은 자금관리자가 위탁자를 대리하여 위탁자의 명의로 수행한다. 자금관리자는 여유자금의 운용에 관한 장부를 작성ㆍ보관하고 위탁자와 자산관리자에게 매월 1회 여유자금 운용과 적격 운용대상에 관한 정보를 제공하여야 하며, 위탁자가 여유자금의 운용에 관한 시정을 요구하는 경우에는 특별한 사정이 없는 한 이에 응하여야 한다. 다. 대체자산관리업무 및 기타 업무 (업무위탁계약 제 16 조) [업무위탁계약서]제 16 조 (대체자산관리업무 및 기타 업무) (1) 업무수탁자는 자산관리자에게 자산관리위탁계약 제13조 제1항 각 호에 정한 사유가 발생하거나 위탁자가 자산관리위탁계약의 목적을 달성할 수 없다고 합리적으로 판단한 때에는 위탁자를 대리하여 자산관리위탁계약을 해지하고, 대체자산관리자를 선정하여야 한다. (2) 대체자산관리자의 대체자산관리업무 수행에 관해서는 자산관리위탁계약이 정하는 바를 준용하기로 하되, 수수료 지급에 관해서는 위탁자 및 신용보증기금과 별도로 협의하여 정하기로 한다. (3) 위탁자는 자산유동화법 시행령 제4조 제3항에 따라 업무수탁자를 유동화자산양도계약서, 자산관리위탁계약서, 업무위탁계약서, 신용공여약정서, 자산관리위탁계약 제6조 제1항에 의하여 자산관리자가 보관 및 관리하는 서류의 사본 등 각종 서류를 보관 및 관리할 관리책임자로 지정한다. 업무수탁자는 금융위원회 또는 유동화사채 소지인의 요구가 있는 때에는 위 각 서류를 열람하게 하여야 한다. (4) 업무수탁자는 유동화사채의 투자자들의 권익 및 위탁자의 이익을 보호하기 위하여 자산관리위탁계약에 따른 자산관리자에 대한 각종 통지, 요청 및 시정요구, 손해배상의 청구, 각종 협의 및 승낙, 동의, 유동화자산 양도계약에 따른 각종 승낙 및 동의, 자산관리자의 자산관리현황 파악 등과 관련하여 필요한 위탁자의 권한을 행사한다. (5) 업무수탁자는 위탁자가 발행한 유동화사채와 관련하여 그 소지인 기타 발행과 관련된 계약의 당사자로부터 어떠한 통지를 받은 경우 이를 위탁자 및 자금관리자에게 즉시 전달한다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 가. 자산관리자의 약정사항 (자산관리위탁계약 제 11 조) [자산관리위탁계약서]제 11 조 (자산관리자의 약정사항) (1) 자산관리자는 위탁자에 대하여 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다. 1. 자산관리자는 이 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관계법령을 준수한다. 2. 자산관리자는 이 계약이 해지되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자 및 업무수탁자가 요구하는 모든 서류를 위탁자 및 업무수탁자 또는 그 지정하는 자에게 인도하여야 한다. 3. 자산관리자는 유동화자산 기타 위탁자의 재산과 관련하여 제3자와의 분쟁이 발생하고 이로 인하여 유동화자산에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있다고 판단되거나 소송이 제기된 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 한다. (2) 자산관리자는 다음 각 호의 행위를 하여서는 아니된다. 1. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 신용보증기금의 사전 서면 동의 없이 유동화자산의 양도, 담보제공 등 기타 일체의 처분행위를 하여서는 아니되며, 신용보증기금의 동의 없이 조기상환을 요구할 수 없다. 2. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 신용보증기금의 동의 없이는 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제할 수 없고 유동화자산에 대한 연대보증인을 변경하거나 연대보증계약을 해제 또는 해지할 수 없다. 자산관리자가 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제하고자 하는 경우(채무자의 유동화자산에 대한 조기상환권 행사시 조기상환수수료를 협의 조정하는 경우를 포함한다) 또는 연대보증인을 변경하거나 연대보증계약을 해제 또는 해지하고자 하는 경우에는 사전에 필요한 자료를 첨부하여 신용보증기금의 동의를 요청하여야 한다. 3. 이 계약에서
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명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 양도된 유동화자산과 관련하여 업무수탁자의 동의없이 위탁자의 권리를 침해하는 어떠한 행위도 하여서는 아니된다. 4. 자산관리자는 추심한 금원을 다른 용도로 유용하여서는 아니된다. 5. 자산관리자는 이 계약에 의하여 위탁자, 자금관리자 또는 업무수탁자에게 제출하거나 제공하여야 하는 보고서, 자산관리업무에 관한 자료 및 정보를 적시에 제공하여야 하며, 자산관리자가 제출, 제공하는 보고서, 자료 및 정보에 중요한 사항의 기재 또는 표시의 누락이 있거나 허위의 기재 또는 표시를 하여서는 아니된다.
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 구 분 주 요 업 무 참 여 기 관 담 당 자 부 서 직책 및 성명 전 화 번 호 공동주관회사 - 유동화증권의 발행을 위한 제반절차 진행- 유동화증권의 총액 인수 및 모집 KB증권(주),한국투자증권(주),교보증권(주), 메리츠종합금융증권(주),유진투자증권(주),현대차증권(주),코리아에셋투자증권(주),하나금융투자(주), 아이비케이투자증권(주), 유안타증권(주) SF2부구조화금융부채권인수부 복합금융팀구조화상품팀기업금융3팀IB본부 커버리지1실IB금융팀 기업금융팀 이사 우승완팀장 김민식차장 이재민부장 박상욱이사 이주원팀장 정학면상무 박병인실장 김승범대리 김아름이사 김인호 자산실사,평가기관 - 유동화자산의 실사 및 평가 한일 회계법인 회계사 유재성 신용평가회사 - 유동화 증권의 원리금 지급 능력 평가 한국기업평가 실장 이창원수석연구원 김태우 한국신용평가 팀장 하태경애널리스트 전세완 법률자문기관 - 자산유동화와 관련한 제반법률 검토 및 계약서작성 김앤장 법률사무소 변호사 이진태 자산관리자 - 유동화 자산의 관리- 유동화자산 및 제반 서류의관리 신용보증기금 유동화보증센터 팀장 임도형차장 양창용 업무수탁자 -유동화전문유한회사의 일반사무 주식회사 에스비에이드 기획총무팀 부장 이재윤 신용공여자 - 여유자금의 운용- 자금의 집행- 유동화증권 투자자의 권익 보호- 신용공여업무 농협은행 투자금융부 차장 차범석 신용공여에 관한부분보증기관 - 업무수탁자의 C/L에 대한 보증 신용보증기금 유동화보증센터 차장 양창용 2. 기타 - 해당사항 없음. 3. 부속명세서 - 해당사항 없음.
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II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 1) 자산관리자에 관한 사항 가. 회사명 및 사업목적 등 구 분 주자산관리자 명 칭 신용보증기금 설립연월일 1976년 6월 1일 대 표 자 윤 대 희 본점소재지 대구광역시 동구 첨단로 7 (대표전화1588-6565) 목 적 사 업 1. 기금은 다음 각호의 업무를 행한다. 1) 기본재산의 관리2) 신용보증3) 경영지도4) 신용조사 및 신용정보의 종합관리5) 구상권의 행사6) 신용보증제도의 조사연구7) 제1호 내지 제6호의 업무에 부수되는 업무로서 금융위원회의 승인 을 얻은 업무2. 기금은 제1항의 업무외에 재보증업무 및 유동화회사보증업무와 "중소기업 진흥에 관한 법률"의 규정에 따른 중소기업매출채권보험업무를 행할 수 있다. 3. 제2항의 규정에 의한 중소기업매출채권보험업무 집행과 그 회계처리 등은 "중소기업 진흥에 관한 법률" 및 동법시행령에서 정하는 바에 따른다. 자본금(출자금등) 주식발행 않는 비영리 법인으로 해당사항 없음 주요주주(출자자등) 주식발행 않는 비영리 법인으로 해당사항 없음 2) 사업의 내용 가. 영업개황□ 신용보증- 일반보증 : 기업이 사업상 필요로 하는 자금의 융통을 원활히 하고, 상거래에 따른기업의 자금부담을 낮추기 위하여 물적담보가 부족한 기업에 대하여 신용보증을지원합니다* 대출, 제2금융, 지급보증, 사채, 납세, 어음보증 등 10종류 - 유동화회사보증 : 기업의 자금난 완화 및 자본시장 안정화를 위해 유동화회사가개별회사의 회사채 등을 매입하여 발행하는 유동화증권에 대한 신용보증을 지원합니다.□ 보증연계투자: 신용보증을 이용하고 있는 기업의 유가증권(주식, 전환사채, 신주인수권부사채)을 인수하여 기업에 필요한 투자자금을 지원합니다.□ 창업기업지원: 창업상담부터 창업 후 자금지원, 컨설팅서비스까지 맞춤형서비스를 제공합니다(창업상담 → 창업스쿨 → 창업자금보증 → 창업기업컨설팅)□ 신용정보 종합관리: 보증기업의 신용정보를 수집ㆍ분석하여 체계적으로 종합관리합니다.□ 신용보험: 중소기업이 정상적인 상거래에서 취득하게 된 매출채권 및 받을어음을보험에 가입하고 매출채권을 회수하지 못하게 되거나 어음의 부도발생 시 손실을보상하는 제도입니다.□ 산업기반신용보증(SOC보증) : SOC 민간투자사업자가 금융기관으로부터 대출을받거나 사회기반시설채권을 발행할 경우 신용보증을 지원함으로써 사회기반시설확충 및 국민생활의 편익을 증진합니다.□ 경영지도: 중소기업의 생산성 향상과 경쟁력 제고를 위한 각종 경영컨설팅 및기업연수를 지원합니다. 나. 주요사업 (단위 : 백만원) 사업구분 2014년 결산 2015년 결산 2016년 결산 2017년 결산 2018년 결산 2019년 예산 산업금융지원 사회기반시설 민자사업지원 중소기업매출채권보험계정 다. 사업비 현황- 2018년도 실적○ (산업금융지원) 기업의 원활한 자금조달과 경쟁력 강화를 위해 보증대위변제 23,250억원, 구상권관리 730억원, 경영지도 67억원, 보증연계투자 395억원, 기타 사업비 778억원 집행 ○ (신보IT운영) 시스템 개발 및 유지보수 등을 위해 IT운영비 242억원 집행○ (매출채권보험지원) 중소기업 경영 안전망 구축을 위해 사업비 805억원, 인건비 210억원, 경상운영비 48억원을 집행 ○ (민자사업지원) 인프라시설 확충사업 지원을 위해 사업비 4억원, 기금운영비 116억원, 자금운용에 6,907억원을 집행- 2019년도 계획○ (산업금융지원) 기업의 원활한 자금조달과 경쟁력 강화를 위해 보증 대위변제 18,313억원, 구상권관리 757억원, 경영지도 76억원, 보증연계투자 600억원, 기타 사업비 1,070억원 집행계획○ (신보IT운영) 시스템 개발 및 유지보수 등을 위해 IT운영비 182억원 집행계획 ○ (매출채권보험지원) 중소기업지원 강화를 위한 고객 친화적 신상품 출시 및 제도 개선을 통한 중소기업 경영 안전망 구축을 위해 사업비 1,142억원, 인건비 239억원, 경상운영비 56억원을 집행 계획 ○ (민자사업지원) 인프라시설 투자사업을 영위하는 민간사업자 지원을 위해 사업비
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193억원, 기금운영비 113억원, 자금운용에 5,507억원 집행 계획 라. 재무에 관한 사항 [단위 : 백만원] 구분 2016년 결산 2017년 결산 2018년 결산 자산 유동자산 투자자산 일반유형자산 사회기반시설 무형자산 기타 비유동자산 자산총계 부채 유동부채 장기차입부채 장기충당부채 기타 비유동부채 부채총계 순자산 기본순자산 적립금 및 잉여금 순자산조정 순자산총계 부채비율 마. 임원 및 직원 현황 가) 임원 현황 [2020년 02월 26일 기준] 직 위(당연직여부) 성 명(한자, 성별) 생년월일(출신) 임기 학 력 경 력 상임기관장(선임직) 윤 대 희(尹大熙) 68년 제물포고 졸업73년 서울대 경영학과 졸업82년 美캔자스대 경제학 석사07년 경희대 경제학 박사 08. 03월 가천대학교 석좌교수07. 08월 국무조정실장 (장관급)06. 06월 청와대 경제수석04. 08월 재정경제부 기획관리실장 상임감사(선임직) 신 대 식(申大湜) 70년 통영고 졸업74년 부산대 법학과 졸업 06. 5월 대우조선해양(주) 감사실장04. 7월 한국산업은행 리스크관리본부장00. 10월 한국산업은행 도쿄지점장 상임이사(선임직) 채 원 규(蔡沅圭) 82년 경북고 졸업88년 경북대 경영학과 졸업 17. 1월 신용보증기금 서울서부영업본부장16. 1월 신용보증기금 경기영업본부장15. 7월 신용보증기금 대구경북영업본부장 상임이사(선임직) 최 창 석(崔昌錫) 82년 서석고 졸업89년 한국외대 17. 10월 신용보증기금 충청영업본부장17. 1월 신용보증기금 가산디지털지점장16. 7월 신용보증기금 구로디지털지점장 상임이사(선임직) 김 동 완(金銅完) 82년 청석고 졸업86년 한양대학교 법학과 졸업 18. 8월 서울서부영업본부장18. 7월 서울동부영업본부장17. 1월 신용보증부 본부장 상임이사(선임직) 박 창 규(朴昌圭) 82년 대건고 졸업85년 충남대 행정학과 졸업17년 고려대 행정학 석사 19. 4월 기획재정부 정보화담당관18. 3월 기획재정부 비상안전기획팀장16. 3월 기획재정부 남북경협팀장 상임이사(선임직) 김충배(金忠培) 84년 성남고 졸업88년 중앙대 경영학과 졸업 19. 1월 신용보증기금 서울서부영업본부장18. 7월 신용보증기금 경기영업본부장18. 2월 신용보증기금 자본시장영업본부장 비상임이사(선임직) 이 평 호(李平浩) 71년 경남고 졸업75년 서울대 행정학과 졸업 10. 5월 현대엔지니어링(주) 고문01. 1월 (재)서울대발전기금 창업보육센터 본부장96. 3월 신한은행 지점장 비상임이사(선임직) 김 희 경(金嬉卿) 72년 경기여고 졸업76년 이화여대 사회학과 졸업 81년 美위스콘신대 경영학 석사 91년 美메릴랜드대 경영학 박사 13.2월 예금보험공사 예금보험위원07.2월 한국주택금융공사 비상임이사93.3월 상명대 글로벌금융경영학과 교수 비상임이사(선임직) 윤 영 미(尹英美) 82년 삼성여고 졸업 86년 이화여대 사회학과 졸업 11년 숙명여대 소비자경제학 석사 17.12월 녹색소비자연대전국협의회 공동대표17. 3월 한겨레신문사 출판국 편집장12.12월 한겨레신문사 사업국 국장 비상임이사(선임직) 주 두 수(朱斗洙) 89년 관악고 졸업 94년 연세대 수학과 졸업 13. 1월 법무법인 민 구성원변호사09. 1월 법무법인 청담 구성원변호사06.11월 김상기, 주두수 법률사무소 변호사 비상임이사(선임직) 김 옥 찬(金玉贊) 1975년 서울사대부속고 졸업 1983년 연세대 법학과 졸업 2002년 핀란드 알토대 경영학 석사 16. 1월 KB금융지주 사장14.10월 서울보증보험 사장10. 8월 국민은행 경영관리그룹 이사부행장 비상임이사(선임직) 한 승 희(韓承熹) 75년 양정고 졸업80년 서울대 경영학과 졸업86년 서울대 행정학 석사90년 美버지니아대 경제학 박사 18. 9월 한경대학교 교수06.11월 駐OECD 대표부 공사02. 1월 대통령비서실 산업통신비서관 비상임이사(선임직) 서 종 식(徐宗植) 77년 검정고시83년 경희대 법학과 졸업 15. 1월 개인정보보호위원회 위원11. 5월 서울특별시의회 입법, 법률 고문07.11월 법무법인 선우
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대표변호사 나) 임직원 현황 구분 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년4/4분기 임원 기관장 상임 정원 상임 현원 비상임 이사 상임 정원 상임 현원 비상임 감사 상임 정원 상임 현원 비상임 기타 상임임원 정원(A) 정규직(일반정규직) 정원(B) 현원 계 전일제 단시간 정규직(무기계약직) 정원(C) 현원 계 전일제 단시간 임직원 총계 (A+B+C) 여성 현원 임금피크제별도정원 정규직(일반정규직) 정규직(무기계약직) 탄력정원 정규직(일반정규직) 정규직(무기계약직) 비정규직 기간제 전일제 단시간 기타 비정규직 계 정규직 전환 전환계획(D) 전환실적(E) 전환비율(E/D) 소속외 인력 파견 용역 자회사 민간사업자 등 사내하도급 소속외인력 계 정규직 전환 전환계획(F) 전환실적(G) 전환비율(G/F) [공통공개기준] ㅇ 임원(기관장, 이사, 감사) : 법령 또는 기획재정부로부터 승인·통보받은 정원 기준 ㅇ 정규직 : 무기계약직을 포함하며, 임원을 제외한 인력(지사 및 해외조직에서 근무중인 직원포함)* 일반정규직 : 정규직 근로자 중 무기계약직을 제외한 인력* 무기계약직 : 계약이 무기한으로 정년이 보장되는 근로자로 비정규직에서 전환된인력과 무기계약직으로 직접 채용한 인력* 임용후 인력을 기준으로 작성,따라서 인턴등 임용전 인력은 제외되며,수습 직원도 임용후 수습인력만 해당됨* 임금피크제 별도정원, 탄력정원 포함ㅇ 소속외인력 : 공공기관이 직접 고용하지 않고 파견·용역·사내하도급 등의 형태로타 업체(용역업체·파견업체) 소속이면서 동 기관에 근무하는 인력 [기관 세부 작성기준] ㅇ여성인력 중 36.25명은 '6개월 이상 장기 육아휴직자' 및 '산전후휴가에 이어 3개월 이상 육아휴직 계획서를 제출한 자 중에서 산전후휴가 또는 육아휴직 중인 자'임(여성 총 현원 700.63명) 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 가. 유동화자산의 추심, 관리 및 처분 등 (자산관리위탁계약 제 5 조) [자산관리위탁계약서]제 5 조 (유동화자산의 추심, 관리 및 처분 등)(1) 자산관리자는 유동화자산의 조건에 따라 유동화자산의 원리금 등을 추심하여 자산관리계좌에 입금하거나 입금되도록 하여야 하며, 한국예탁결제원에 등록발행된 사채의 경우 한국예탁결제원으로 하여금 유동화자산인 사채에 관한 원리금을 직접 자산관리계좌로 입금하도록 조치하여야 한다. 자산관리자는 유동화자산에 대하여 자산관리자가 직접 취득하는 금원이 있는 경우 이를 즉시(늦어도 회수사실을 확인한 날로부터 3영업일 이내에) 자산관리계좌에 입금하여야 한다. 자산관리자는 자산관리위탁계약이 해지 또는 해제된 이후에도 유동화자산의 원리금 등을 수령하는 경우에는 그 수령한 금원을 즉시(늦어도 회수사실을 확인한 날로부터 3영업일 이내에) 자산관리계좌에 입금하여야 한다.(2) 자산관리자는 채무자가 유동화자산인 사채, 대출채권 또는 추가 발행사채의 원리금 지급의무를 이행하지 않거나 사채인수계약, 대출약정, 또는 추가 발행사채 인수계약상의 사채, 대출채권 또는 추가 발행사채의 기한의 이익 상실사유가 발생한 경우 및 원리금 지급의무의 이행이 현저히 곤란하다고 판단되는 경우 자신의 고유재산에 속하는 동일한 종류의 자산을 추심하는 경우에 적용되는 업무방법서 기타 내부지침에서 정한 것과 동일한 기준에 따라 유동화자산을 보전 또는 추심하기 위하여 법적으로 허용되는 일체의 수단을 강구하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다.(3) 채무자 또는 한국예탁결제원의 입금착오, 자동이체 오류, 전산상 오류 등의 사유로 추심된 금원이 자산관리계좌에 입금되지 아니한 때에는 자산관리자는 즉시(늦어도 그 사실을 알게 된 날의 익영업일 이내에) 이를 자산관리계좌에 입금하여야 한다.(4) 자산관리자가 제1항 또는 제3항의 의무이행을 지체하는 경우에는 미입금된 금액에 5영업일이 경과한 날로부터 입금이 완료되는 날까지의 기간에 대하여 신용보증기금이 신용보증기금법령에 근거하여 정한 손해금률을 적용하여 산출한 지연손해금을
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가산하여 지급하여야 한다.(5) 자산관리자는 채무자 등에 대하여 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산절차, 회생절차, 국제도산절차의 신청, 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행에 대하여 부실징후기업 관리절차 개시를 신청하는 때 또는 법원의 해산명령 또는 해산판결이 있거나 신용회복지원협약에 따른 신용회복지원절차 등(합병, 회사분할, 사적 화의, 사적 구조조정 등 채권자로서의 권리행사가 필요한 경우를 모두 포함한다)이 개시되거나 기타 이와 유사한 사유가 발생한 때(법률의 개정으로 이를 승계하거나 이에 준하는 절차가 개시된 때를 포함한다) 위탁자를 대리하여 채권신고 등 채권자로서의 모든 권리를 행사하여야 한다. 다만, 이 경우 자산관리자가 위탁자를 대리하여 의결권을 행사함에 있어서는 신용보증기금의 사전 동의를 받아야 한다.(6) 자산관리자는 선순위 유동화사채의 원리금 및 신용공여은행에 대한 신용공여 원리금(원리금 중 이자는 신용보증계약 제8조 제1항 제2호의 정상이자만을 말하며, 연체이자는 포함되지 않는다)의 상환이 완료된 후 아직 추심되지 아니한 유동화자산이 있는 경우 업무수탁자 및 신용보증기금의 사전 동의를 얻어 잔여 유동화자산을 처분(대물변제를 포함한다)할 수 있다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산의 조건(잔존원금, 만기, 이자율, 연체여부 등)을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되, 위탁자가 선정하는 회계법인의 평가액을 기준으로 할 수 있다. 자산관리자가 본항에 따라 유동화자산을 처분한 경우 그 처분대상이 된 유동화자산의 명세, 평가금액, 처분가격, 유동화자산의 인수인 등이 구체적으로 기재된 처분내역서를 처분을 위한 계약체결일로부터 10영업일 이내에 자금관리자, 업무수탁자 및 신용보증기금에게 제출하여야 한다.(7) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 채무자를 대신하여 매년 신용평가회사에 유동화자산에 대한 신용평가등급의 정기평가를 의뢰하는 등 유동화자산의 신용등급에 대한 사후관리 업무를 수행한다. 다만, 자산관리자는 위 업무를 유동화증권을 인수하는 각 인수기관에 위임할 수 있다. 나. 유동화자산의 구분관리 (자산관리위탁계약 제 4 조) [자산관리위탁계약서]제 4 조 (유동화자산의 구분관리)(1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금 등 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 한다.(2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. 다. 자산관리계좌의 관리 (자금관리위탁계약 제 3 조) [자금관리위탁계약서]제 3 조 (자산관리계좌의 관리)(1) 자금관리자는 자산관리계좌를 이 계약에서 정하는 바에 따라 관리ㆍ운용 및 처분하여야 한다. (2) 자금관리자는 다음 각 호에 의한 항목의 지급을 위하여 필요한 경우 또는 자산관리자 또는 위탁자의 자금지급요청이 있을 경우(단, 제1호 및 제6호는 자산관리자 또는 위탁자의 자금지급요청이 있는 경우에 한한다) 위탁자를 대리하여 해당 소요자금을 매 유동화사채 분기 종료일에 다음 각 호의 우선순위에 따라 자산관리계좌에서 인출하여 지급하여야 한다. 다만, 자금관리자는 유동화사채 발행일에 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 매매대금과 신용보증기금 보증수수료 중 신용보증계약에 따라 유동화사채 발행일에 지급되어야 하는 금원을 유동화사채 발행일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하고, 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용(자산유동화 관련 법률자문료, 회계법인 등에 대한 실사수수료, 신용평가기관 등에 대한 제반 자문료 및 수수료, 주관회사에 대한 인수수수료, 주관회사가 대지급한 유가증권발행분담금과 상장 및 등록수수료 등을 포함한다)을 유동화사채 발행일로부터 3영업일 이내에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 하며, 다음 각 호 중 어느 항목의 지급기일이 유동화사채 분기 중(유동화사채 분기
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종료일을 제외한다)에 도래하는 경우에는 해당 소요자금을 그 우선순위에 따라 공제하여 두었다가 해당 지급기일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 한다. 1. 위탁자가 자산유동화법 제22조의 업무를 영위함에 따라 납세의무를 지는 법인세 및 기타 조세2. 유동화자산의 양수와 관련하여 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 양도대금 및 관련 비용3. 신용보증계약에 따라 신용보증기금에 지급하여야 하는 보증수수료4. 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용5. 위탁자가 자산관리위탁계약에 따라 자산관리자에게 지급하여야 하는 자산관리수수료 기타 자산유동화와 관련하여 자산관리자에게 지급하여야 할 제반 수수료 및 비용, 자산관리위탁계약 제2조 제4항에 따른 업무위탁이 있는 경우 위탁자가 자산관리위탁계약에 따라 지급하여야 하는 수수료 및 비용, 위탁자가 업무위탁계약에 따라 업무수탁자에게 지급하여야 할 수수료 및 제비용, 그리고 위탁자가 이 계약에 따라 자금관리자에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용과 신용공여약정에 따라 신용공여은행에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용(본호의 각 수수료 및 비용 사이에는 우선 순위가 없으며 동등한 지급 순위를 가진다)6. 다음 각 목의 부대비용. 다음 각 목의 부대비용 사이에는 우선순위가 없으며 동등한 지급순위를 가진다.가. 유동화사채의 신용평가기관에 지급하여야 하는 수수료 나. 회계감사인에게 지급하여야 하는 수수료 및 기타 비용다. 자산관리자, 업무수탁자 및 자금관리자가 자산관리위탁계약, 업무위탁계약 또는 이 계약에 의한 업무수행을 위하여 법률자문을 받는 경우 변호사에 지급하여야 하는 자문료 및 기타 비용라. 유동화자산의 추심비용마. 기타 우발적으로 발생한 비용7. 제8호 및 제9호 이외에 선순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 금원8. 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자9. 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금 10. 위탁자가 제5조에 의하여 신용공여약정에 따라 차입한 자금의 원리금. 다만, 본호에서 신용공여금의 이자는 신용보증계약 제8조 제1항 제2호 소정의 정상이자를 말하며, 이자, 원금의 순으로 지급한다.11. 신용공여은행의 신용공여와 관련하여 신용보증기금이 보증채무를 이행한 경우 위탁자가 신용보증기금에 지급하여야 하는 구상금 등의 지급채무(신용보증기금 관련법령에 근거하여 신용보증기금이 정한 율에 의한 손해배상금, 신용보증기금의 보증채무이행에 소요된 비용 및 이와 관련하여 신용보증기금이 취득한 권리의 보전, 이전 및 행사에 소요된 비용 기타 신용보증기금의 구상권 등 채권의 회수를 위하여 소요된 비용을 포함한다) 및 신용보증계약에 따른 위약금, 손해배상금 기타 신용보증계약에 따라 신용보증기금에 지급하여야 할 일체의 금원12. 위탁자가 제5조에 의하여 신용공여약정에 따라 차입한 신용공여금 채무와 관련하여 신용보증계약 제10조 제1항의 소정의 연체이자와 정상이자의 차액 및 기타 제5호 및 제10호 이외에 위탁자가 신용공여은행에게 지급하여야 하는 금원13. 위탁자가 일시적 자금차입에 따라 지급하여야 하는 원리금, 수수료 기타 금원14. 제15호 및 제16호 이외에 후순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 금원15. 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자16. 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금17. 제14조 제1항에 따른 청산비용의 예치18. 신용보증계약 및 위탁자의 정관에 따라 신용보증기금에 출연하여야 하는 금원19. 위탁자의 사원에게 지급할 배당금(3) 자금관리자는 신용보증기금의 동의를 얻은 위탁자 또는 자산관리자의 별도의 지시가 없는 한, 제2항의 지급 및 제4조에 따른 여유자금의 운용 기타 자산유동화계획에 따른 자금 지출 이외의 목적으로 자산관리계좌에서 자금을 인출할 수 없으며, 제2항
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각 호의 지급을 완료하고도 잔여재산이 있는 경우에 자금관리자는 이를 위탁자의 사원에게 위탁자의 정관에 따른 순위와 비율로 지급한다.(4) 제2항 제1호 내지 제10호 항목의 지급이 완료된 후에 자금관리자는 위탁자의 요청이 있을 경우 지급할 당시 위탁자가 보유하는 자산으로써 제2항 제11호부터 그 이후의 항목에 대하여 대물변제 할 수 있다. 이 경우 대물변제의 평가금액과 관련하여서는 자산관리위탁계약서 제5조 제6항을 준용한다.(5) 위탁자는 자산관리계좌를 양도하거나 질권 기타 담보권의 목적으로 할 수 없다.(6) 자금관리자는 위탁자의 자산관리계좌를 관리·운용함에 있어 필요한 경우 자금관리자의 수신시스템과 연계된 전산시스템에 의한 입출금 방식을 이용할 수 있다. 다만, 동 전산시스템의 설치, 운영 및 이용에 있어서 자금관리자는 보안상의 선관주의의무를 다하여야 한다.(7) 위탁자는 자금관리자가 자산관리계좌에 대하여 지급통제권한을 보유하도록 하여야 한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 가. 유동화자산의 구분관리 (자산관리위탁계약 제 4 조) [자산관리위탁계약서]제 4 조 (유동화자산의 구분관리)(1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금 등 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 한다.(2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. 나. 여유자금의 운용 (자금관리위탁계약 제 4조) [자금관리위탁계약서]제 4 조 (여유자금의 운용)(1) 자금관리자는 자산관리계좌의 잔액이 해당 유동화사채 분기 중 지급하여야 하는 제3조 제2항 제1호 내지 제10호에 해당하는 금원의 105%를 초과하는 경우 그 초과금액(이하 “여유자금”이라 한다)을 다음의 방법으로 운용하여야 한다. 이 경우 자금관리자는 만기와 환금성을 고려하여 적절하게 분산 투자하는 등 유동화사채 소지자의 권익이 최대한 보호되도록 신의성실의 원칙에 따라 공정하게 운용하여야 한다. 1. 유효신용등급 AAA인 금융기관이 취급하는 양도성예금증서, MMDA, MMF, 적금, 정기예금 및 환매조건부채권(RP)2. 국채 및 유효신용등급 AAA인 지방채3. 공공기관의 운영에 관한 법률에 의한 공공기관이 발행하는 유효신용등급 AAA인 채권4. 유효신용등급 AAA인 회사채 또는 신용등급 A1인 기업어음증권(CP)5. 유효신용등급 AAA인 금융기관에 대한 Call Loan(2) 제1항에 따라 여유자금을 운용한 상품이 신용평가등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 자금관리자는 그로부터 15일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다. 단, 시장 상황의 급격한 변화 등으로 인해 자금관리자가 해당 상품을 15일 이내에 처분하는 것이 불가능하거나 위탁자에게 현저하게 불리하다고 합리적으로 인정되는 때에는 자금관리자는 그 처분을 유예할 수 있다.(3) 자금관리자는 다음 비율을 한도로 하여 여유자금을 동일 상품에 운용할 수 있다.1. 제1항 제1호, 제2호 및 제5호의 경우: 운용가액 합계액의 100%2. 제1항 제3호의 경우: 운용가액 합계액의 80%3. 제1항 제4호의 경우: 운용가액 합계액의 30%(4) 제3항의 규정에 불구하고 자금관리자는 동일인 및 그 계열회사(독점규제 및 공정거래에 관한 법률이 규정하는 동일한 기업집단에 속하는 회사를 말한다)가 발행하는 제1항 제4호의 상품에 여유자금 운용가액 합계액의 20%(계열회사의 경우 25%)를 초과하여 운용할 수 없다.(5) 제1항에 의한 현금의 운용은 제3조 제2항의 지급에 필요한 자금이 해당 지급일의 직전 영업일까지 확보될 수 있도록 운용대상의 만기를 정하여야 한다. (6) 본조에 의한 여유자금의 운용은 자금관리자가 위탁자를 대리하여 위탁자의 명의로 수행한다.
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자금관리자는 여유자금의 운용에 관한 장부를 작성ㆍ보관하고 위탁자와 자산관리자에게 매월 1회 여유자금 운용과 적격 운용대상에 관한 정보를 제공하여야 하며, 위탁자가 여유자금의 운용에 관한 시정을 요구하는 경우에는 특별한 사정이 없는 한 이에 응하여야 한다. 다. 대체자산관리업무 및 기타 업무 (업무위탁계약 제 16 조) [업무위탁계약서]제 16 조 (대체자산관리업무 및 기타 업무)(1) 업무수탁자는 자산관리자에게 자산관리위탁계약 제13조 제1항 각 호에 정한 사유가 발생하거나 위탁자가 자산관리위탁계약의 목적을 달성할 수 없다고 합리적으로 판단한 때에는 위탁자를 대리하여 자산관리위탁계약을 해지하고, 대체자산관리자를 선정하여야 한다.(2) 대체자산관리자의 대체자산관리업무 수행에 관해서는 자산관리위탁계약이 정하는 바를 준용하기로 하되, 수수료 지급에 관해서는 위탁자 및 신용보증기금과 별도로 협의하여 정하기로 한다.(3) 위탁자는 자산유동화법 시행령 제4조 제3항에 따라 업무수탁자를 유동화자산양도계약서, 자산관리위탁계약서, 업무위탁계약서, 신용공여약정서, 자산관리위탁계약 제6조 제1항에 의하여 자산관리자가 보관 및 관리하는 서류의 사본 등 각종 서류를 보관 및 관리할 관리책임자로 지정한다. 업무수탁자는 금융위원회 또는 유동화사채 소지인의 요구가 있는 때에는 위 각 서류를 열람하게 하여야 한다.(4) 업무수탁자는 유동화사채의 투자자들의 권익 및 위탁자의 이익을 보호하기 위하여 자산관리위탁계약에 따른 자산관리자에 대한 각종 통지, 요청 및 시정요구, 손해배상의 청구, 각종 협의 및 승낙, 동의, 유동화자산 양도계약에 따른 각종 승낙 및 동의, 자산관리자의 자산관리현황 파악 등과 관련하여 필요한 위탁자의 권한을 행사한다.(5) 업무수탁자는 위탁자가 발행한 유동화사채와 관련하여 그 소지인 기타 발행과 관련된 계약의 당사자로부터 어떠한 통지를 받은 경우 이를 위탁자 및 자금관리자에게 즉시 전달한다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 가. 자산관리자의 약정사항 (자산관리위탁계약 제 11 조) [자산관리위탁계약서]제 11 조 (자산관리자의 약정사항)(1) 자산관리자는 위탁자에 대하여 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다.1. 자산관리자는 이 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관계법령을 준수한다.2. 자산관리자는 이 계약이 해지되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자 및 업무수탁자가 요구하는 모든 서류를 위탁자 및 업무수탁자 또는 그 지정하는 자에게 인도하여야 한다.3. 자산관리자는 유동화자산 기타 위탁자의 재산과 관련하여 제3자와의 분쟁이 발생하고 이로 인하여 유동화자산에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있다고 판단되거나 소송이 제기된 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 한다.(2) 자산관리자는 다음 각 호의 행위를 하여서는 아니된다.1. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 신용보증기금의 사전 서면 동의 없이 유동화자산의 양도, 담보제공 등 기타 일체의 처분행위를 하여서는 아니되며, 신용보증기금의 동의 없이 조기상환을 요구할 수 없다.2. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 신용보증기금의 동의 없이는 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제할 수 없고 유동화자산에 대한 연대보증인을 변경하거나 연대보증계약을 해제 또는 해지할 수 없다. 자산관리자가 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제하고자 하는 경우(채무자의 유동화자산에 대한 조기상환권 행사시 조기상환수수료를 협의 조정하는 경우를 포함한다) 또는 연대보증인을 변경하거나 연대보증계약을 해제 또는 해지하고자 하는 경우에는 사전에 필요한 자료를 첨부하여 신용보증기금의 동의를 요청하여야 한다.3. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 양도된 유동화자산과 관련하여 업무수탁자의 동의없이 위탁자의 권리를 침해하는 어떠한 행위도 하여서는 아니된다.4. 자산관리자는 추심한 금원을 다른 용도로 유용하여서는 아니된다.5. 자산관리자는 이 계약에 의하여 위탁자,
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 구 분 주 요 업 무 참 여 기 관 담 당 자 부 서 직책 및 성명 전 화 번 호 공동주관회사 - 유동화증권의 발행을 위한 제반절차 진행- 유동화증권의 총액 인수 및 모집 하나금융투자㈜한화투자증권㈜ 유진투자증권㈜ 아이비케이투자증권㈜ NH투자증권㈜ 유안타증권㈜ 코리아에셋투자증권㈜ 신영증권㈜ 커버리지실기업금융1센터구조화상품팀IB금융팀Structured FInance부Coverage2팀M기업금융부 부장 김주일차장 윤한샘부장 이주원팀장 김현섭이사 김상영부장 김인호부장 송광수부장 김민수 자산실사,평가기관 - 유동화자산의 실사 및 평가 한일 회계법인 회계사 이형석 신용평가회사 - 유동화 증권의 원리금 지급 능력 평가 한국기업평가 수석연구원 김태우선임연구원 김신규 한국신용평가 파트장 김홍미수석연구원 이종훈 법률자문기관 - 자산유동화와 관련한 제반법률 검토 및 계약서작성 김앤장 법률사무소 변호사 이진태 자산관리자 - 유동화 자산의 관리- 유동화자산 및 제반 서류의관리 신용보증기금 자본시장센터 차장 이길구차장 강주형 업무수탁자 -유동화전문유한회사의 일반사무 주식회사 에스비에이드 기획총무팀 대리 신효주 신용공여자 - 여유자금의 운용- 자금의 집행- 유동화증권 투자자의 권익 보호- 신용공여업무 농협은행 투자금융부 차장 차범석 신용공여에 관한부분보증기관 - 업무수탁자의 C/L에 대한 보증 신용보증기금 자본시장센터 차장 이길구차장 강주형 2. 기타 - 해당사항 없음. 3. 부속명세서 - 해당사항 없음.
롯데지주 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

II. 증권의 주요 권리내용>> 1. 사채의 명칭, 이자율 및 만기에 관한 사항 제6회 무보증사채이자율 : - (주) 본 사채의 권면(전자등록)이자율 및 발행수익율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데지주㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.38%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데지주(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.38%p.를 가산한 이자율로 합니다. 제6회 무보증사채이자율 : (삭제) 위 정정사항외에 모든 사항은 2020년 04월 23일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.
케어젠 — [기재정정]사업보고서 (2016.12)

II. 사업의 내용 【주요 용어 설명】 한글명 영문명 설 명 관절염 개선 류마티스 관절염, 골 관절염에서 발견되는 관절 내 염증 및 연골 분해 현상을 개선 골 형성 촉진 조골세포(골 조직을 만들어 주는 세포)의 분화나 활성을 촉진하고 파골세포(골 조직을 분해하는 세포)의 분화나 활성을 억제하여 전반적인 골 형성을 촉진 대체 독성 시험 인공피부 또는 다양한 종류의 배양 세포에 대한 독성, 수소의 정자 활동성 등을 관찰하여 동물에 대한 직접 처치 없이 독성을 관찰하는 방법 독성 시험 인체에 대한 원료의 독성 유무를 미리 확인하기 위해 직접 동물의 안구 또는 피부를 대상으로 자극감을 관찰하는 방법 레티놀 Retinol 비타민A로 주름개선성분 리포좀 Liposome 구형으로 인지질 이중층(phospholipid bilayer)을 구성하여 원료를 내부에 포함, 캡슐화를 통해 원료의 안정성과 피부 투과성을 증대시킴 메조테라피 1952년 프랑스 의사 Pistor가 개발한 치료법으로 '메조(Meso)'와 치료법이란 뜻의' 테라피(therapy)'를 합성한 용어. 효과가 검증된 약물과 미네랄, 비타민 등을 혼합하여 피부의 중간층에 주입하는 주사요법 미백 주근깨, 기미, 검버섯 등과 같은 피부의 색소 침착을 개선하는 효과 모발성장 모발 성장 주기를 조절하여 탈모를 억제 하고 발모를 촉진하는 효과 모발흑화촉진 색소 부족으로 나타나는 흰머리 등을 개선하기 위해 모근의 멜라닌 형성 세포를 자극 미국화장품협회(구.명칭) CTFA 변경전 미국화장품협회의 약어 미국화장품협회 PCPC 미국화장품협회의 약어 바이알 Vial 주사용 유리 용기의 하나. 약을 나누어 사용할 때 쓰는데, 주사약을 넣고 무균 상태로 만든 후에 고무마개로 밀폐함. 바이오미메틱 펩타이드 성장인자와 같거나 유사한 효능을 가지는 아미노산중합체. 아미노산이 펩타이드 결합을 통해 이루는 짧은 서열, 단백질보다 사이즈가 작음 발효 단백질 원료를 얻어내기 위해 유전자 조작된 대장균(E.coli) 등을 배양하는 과정 상피세포 성장인자 EGF 인간이 본래 가지고 있는 인자로서 피부의 표면에 있는 수용체와 결합하여 새로운 세포의 생산을 촉진하여 체내에 53개의 아미노산으로부터 형성되는 단백질의 일종 성장인자 세포, 조직의 수·중량을 증가시키는 작용이 있는 단백질성의 생리 활성물질 인체 각 기관을 구성하는 세포의 성장을 촉진하는 단백질 세럼 Serum 피부에 영양과 수분. 윤기를 공급하는 미용농축액 CE마크 CE 'CE마크'는 'Conformity to European'으로 지난 93년 유럽연합(EU) 시장이 단일화 되면서 역내 기술장벽을 제거하기 위해 만들어진 인증제도로 EU 시장에 제품을 수출하는데 필수적인 인증서 INCI 국제적인 화장품 성분명칭 ICID PCPC (구. CTFA)에서 발간한 국제화장품원료 사전 안정성 Stability 원료의 형태와 성질을 그대로 유지할 수 있는 능력 안티에이징 노화 방지' 또는 '항노화'의 뜻을 갖는 용어. 넓게는 노화방지용 화장품이라는 의미로도 사용됨 피부에서는 주름 개선 효과를 의미함 알러지성 비염 개선 비강 내에 발생되는 알러지성 염증 반응을 개선 알부틴 Arbutin 타이록신아제를 저해, 멜라닌 색소의 형성을 방해, 식약청의 미백 기능원 고시 원료 약물전달 시스템 생체에 투여한 약제는 흡수, 분포, 대사, 배설이라는 약제동태과정에 따라 표지부위에 이행하여 세포 또는 조직에 있는 수용체와 결합하는 것으로서 작용을 발현시키는 것을 말함 용액 Solution 두 종류 이상의 물질이 고르게 섞여 있는 혼합물 정제 얻고자 하는 특정 원료만 높은 순도(낮은 불순물 함량)로 분리하는 기술 제2형 당뇨병 자가면역질환의 일종으로 90% 이상이 성인당뇨로 분류되는 2형 당뇨병. 제2형 당뇨병은 주로 성인에서 발생하고 제1형 당뇨병은 주로 소아에서 발생함 줄기세포 Stem Cell 여러 종류의 신체 조직으로 분화할 수 있는 능력을 가진 세포, 즉 '미분화'세포 지방 분해 Lipolysis 지방 세포의 지방 형성 과정을 억제하고 지방 분해 과정을 촉진하여 비만을
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개선 GMP GMP 의약품의 안정성과 유효성을 품질면에서 보증하는 기본조건으로서의 우수의약품의 제조·관리의 기준 치주 질환 개선 Oral Care 치은염, 치주염과 같이 잇몸 및 치조골(치아를 지지하는 골 조직)에 나타나는 염증, 골 분해현상을 개선 코스메슈티컬 화장품(cosmetic)과 의약품(pharmaceutical)의 합성어로 단순한 기능성 화장품에 의약품의 전문적인 치료기능을 합친 제품을 일컫는 말 클로닝 Cloning 특정 단백질을 생산할 수 있도록 유전자를 조작하는 기법 프란츠 셀 확산 시스템 피부흡수를 모사하는 시험 피지 조절 피지샘에서 분비되는 피지의 양을 조절하여 피지 과다 분비에 의해 나타나는 지루성질환을 개선 피부전달 시스템 피부의 표피층을 통과하여 진피층 까지 효능 원료가 도달할 수 있도록 원료를 전달해 주는 전달체 피부질환 개선 아토피성 피부염, 건선, 여드름 등과 같은 피부 염증성 질환을 개선 PB상품 PB 유통업체가 제조업체에 제품생산을 위탁하면 제품이 생산된 뒤에 유통업체 브랜드로 내놓는 것을 이르는 말로, PL(private label)상품이라고도 함 필러 Filler 주사를 이용해 주름 및 안면 볼륨을 개선하는 것. 필러는 얼굴을 입체적으로 만들거나 주름아래를 채움으로써 직접적으로 주름을 사라지게 만듬. 하지만 주름이 완전히 사라지는 개념은 아니고 필러는 시간이 지나면서 서서히 인체에 흡수되거나 이물질로 인식하여 인체에서 분해되므로 시간이 지나면 사라지게 됨 항염증 체내 면역 세포에 의해 나타나는 염증 반응을 억제하는 효과 히알루론산 아미노당과 우론산으로 이루어진 복잡한 다당류의 일종. 1934년 K.H. Meyer가 처음 소의 초자체로부터 얻었음. 그 구조적인 특성으로 인하여 많은 양의 수분을 함유할 수 있으며, 삼투압을 유지하여 체내 수분의 균형을 유지하고 피부의 항상성을 유지할 수 있다고 알려져 있음. 합성 Synthesis 작은 단위의 물질을 조합하여 최종 산물을 만들어 냄. 펩타이드의 경우 단위 아미노산 여러개를 연결하여 하나의 펩타이드를 만들어 내는 과정 1. 사업의 개요 당사는 세포의 성장, 증식 및 분화 등에 관여하는 성장인자(Growth Factor)와 바이오미메 틱펩타이드(Biomimetic Peptide)에 대한 연구와 기술을 바탕으로 코스메슈티컬(Cosmeceuticals) 과 의료기기(Dermal Filler)를 생산하여 전세계적으로 판매하고 있으며, 동 성장인자와 바이오미메틱펩타이드의 응용범위를 단기적으로는 기능성식품으로, 장기적으로는 의약품 생산으로까지 확대하고자 하는 첨단 생명공학회사(Biotechnology Company)입니다. 성장인자(Growth Factor)란 세포간에 존재하는 일종의 생체단백질로서 세포의 성장, 증식, 분화에 관여하는 것으로, 지금까지 수십만 종이 알려져 있습니다. 당사는 이 중 피부와 모발의 성장에 관여하는 성장인자 20여 종을 유전공학적인 방법을 사용하여 생합성하고 있습니다. [성장인자 제조 프로세스] 성장인자 제조 프로세스 바이오미메틱펩타이드(Biomimetic Peptide)란 상기 성장인자단백질과 같거나 유사한 효능을 가지는 아미노산중합체입니다. 당사는 이를 고상합성방법(Solid Phase Synthesis)으로 대량 생산하고 있습니다. [바이오미메틱펩타이드 제조 프로세스] 바이오미메틱펩타이드 제조 프로세스 당사는 자체 개발한 성장인자 및 이와 유사한 효능을 나타내는 바이오미메틱펩타이드를 함께 사용하고 효율적인 피부침투를 위해 이중캡슐화(Double-layered Encapsulation) 기술을 접목하여 제품의 효능 극대화 및 다양화를 기하고 있습니다. [이중캡슐화(리포좀)의 생산방식 및 전자현미경 확대사진] 이중캡슐화의 생산방식 전자현미경 확대사진 [제품분류 및 당사 제품 브랜드 포지셔닝] 구분 전문테라피용 홈케어용 안면미용 탈모/두피관리 바디/비만관리 기능성화장품 탈모/두피관리 당사 브랜드 더마힐 더마힐 더마힐 더마힐 더마힐 레보필 (REVOFIL) 닥터씨와이제이 (Dr.CYJ) 레보필 (REVOFIL)
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리노킨 (RENOKIN) 가. 산업의 특성 (1) 항노화 산업의 정의 당사가 주로 영위하고 있는 사업은 항노화 산업((Anti-aging Industry)에 속해 있다고 볼 수 있습니다. 노화란 "시간의 흐름과 함께 진행되는 신체 기능 및 상태의 변화” 라는 생물학적 개념이며, 항노화는 "노화를 늦추거나 노화 증상을 완화하는 기술, 상품, 비즈니스" 라는 목적 지향적인 개념입니다. 항노화 및 항노화산업에 대한 명확하고 공통된 정의는 아직 정립되어 있지 않지만, 포괄적인 관점에서 항노화 산업은 노화로 인한 신체적 질병을 예방, 관리, 치료하는 모든 제품 및 서비스를 포함하는 것으로 정의 할 수 있습니다. (2) 항노화 산업의 구분 항노화산업의 세부 영역은 크게 항노화 제품과 항노화 서비스로 구분될 수 있으며, 항노화 관련 대표적인 제품 및 서비스는 다음과 같습니다 항노화 제품 페이셜케어, 스킨케어, 헤어케어, 의약품과 보조식품, 기능성식품, 화장용장비 및 피트니스장비 등 항노화 서비스 침습 및 비침습 미용시술서비스, 보완 및 대체의학요법, 생체재생서비스, 스파, 마사지, 헬스장서비스 등 (3) 항노화 산업의 세부 적용 분야 기관 구분 지식경제부, “항노화산업 육성방안 연구” '노화 및 노인성질환을 예방, 치료 및 개선을 위한 의약품, 식품, 화장품, 의료기기, 건강프로그램 및 연관된 바이오기술 등을 개발하고 만들어내는 첨단바이오기술이 접목된 새로운 신기술산업'으로 정의하고, 그 범위를 다음과 같이 제시 ⅰ) 인체의 노화 예방 및 개선 의료기술 및 의약품, 의료기기, 식품, 화장품 ⅱ) 노인성질환 치료 의료기술 및 의약품, 의료기기, 식품, 화장품 ⅲ) 세포와 조직의 재생기술 및 의약품, 의료기기, 식품, 화장품 ⅳ) 심혈관노화 방지기술 및 의약품, 의료기기, 식품, 화장품 ⅴ) 피부노화 방지기술 및 의약품, 의료기기, 식품, 화장품 ⅵ) 성기능 재생기술 및 의약품, 의료기기, 식품, 화장품 ⅶ) 면역노화 방지기술 및 의약품, 의료기기, 식품, 화장품 ⅷ) 내분비대사 노화방지 기술 및 의약품, 의료기기, 식품, 화장품 ⅸ) 간기능 재생기술 및 의약품, 의료기기, 식품, 화장품 삼성경제연구소 - 항노화의 개념은 모호하지만, 산업적 맥락을 이해하기 위해 전략적으로 기술적 가치보다는 활성화된 산업분야를 중심으로 정의 - "노화"란 "시간의 흐름과 함께 진행되는 신체 기능 및 상태의 변화"라는 생물학적 개념이며, "항노화"는 "노화를 늦추거나 노화증상을 완화하는 기술ㆍ상품ㆍ비즈니스"라는 목적 지향적인 개념으로 정의 - 동 연구소는 항노화를 젊음, 아름다움 등 질적 개념으로 제한하여 기대수명과 같은 양적 개념의 항노화와 경제적 지원, 교육, 사회활동, 노인복지 등 사회적 관점에서의 노화 관련 산업을 배제하였고, 피부노화를 다루는 산업으로 한정 (4) 항노화 산업의 성장배경 항노화산업은 다양한 분야에서 부상하고 있고 그 원인으로 크게 인구구조적 측면, 수요 측면, 경제산업 측면에서 파악해 볼 수 있습니다. - 인구구조 측면에서 볼 때 전 세계적으로 빠르게 진행되는 인구 고령화 현상(삼성경제연구소에 의하면, 2015년을 기점으로 5세이하 인구와 65세 이상 인구의 역전현상 나타난다고 합니다)으로 고령층이 향후 주요 수요층을 형성하게 되는데, 예를 들어 미국의 베이비붐 세대는 높은 구매력을 바탕으로 고가의 제품 서비스시장의 주요 고객층을 형성하고 있습니다. [전세계 고령화 추이] - 수요의 측면에서는 소득 향상으로 기본적 욕구 외에도 삶의 질 향상에 대한 관심이 높아져, 건강하고 젊고 아름답게 살고자 하는 욕구가 상승하고 있습니다. - 경제산업적 측면에서는 항노화 및 건강관리를 통해 발병 이전에 사전 관리를 확대함으로써 의료비용을 절감하는 한편, 새롭게 부상하는 고령자의 수요를 산업 발전의 기반으로 삼아 새로운 성장동력을 추진할 수 있는 기회로 작용하고 있습니다. 최근 한국보건산업진흥원이 발간한 '글로벌 선도산업 창출을 위한 항노화산업 실태 조사·분석 및 활성화방안' 연구보고서에서 세계 항노화 제품 시장을 살펴보면 미국,
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캐나다, 유럽, 일본 등 선진국이 전체 시장의 약 80%를 차지하고 있는 것으로 나타났습니다. 항노화 시장에 참여하고 있는 기업들의 수익성은 더욱 증대되고 있으며, 기업가치는 수익성과 전망에 따라 다르지만 일반적으로 볼 때 다른 부분에 비해서 높은 편입니다. 전세계적 고령화 진행에 따라 '오래 사는 것'을 넘어서서 '건강하게 사는 것'에 대한 관심이 커지고 있습니다. 특히, 2015년을 기점으로 전세계 65세 이상인구가 5세 이하인구를 앞서는 크로스가 일어나면서 노인을 위한 산업 및 항노화를 위한 산업의 수요는 장기적으로 증가할 것으로 보고 있습니다. (5) 항노화 산업의 전망 최근 들어 기술개발이 활발하여 산업성장주기로 보면 '도입기' 또는 '성장기'초기단계라고 볼 수 있습니다. 아래 그래프에서 보면, 2000년대에 들어 특허가 폭발적으로 늘어나고 있는 것을 볼 수 있는데, 이는 항노화 산업에서 기술개발이 아주 활발하게 이루어지고 있음을 볼 수 있습니다. 향후 해당 산업이 크게 성장할 가능성이 크다는 점을 시사하고 있습니다. 전 세계 항노화산업의 시장규모는 2013년 기준 2,745억불, 2030년에는 4,200억불 규모를 예상하고 있으며(BCC Research, 2013), 국내 항노화 산업의 규모는 2011년 11.9조원, 2020년 28.3조원 규모로 예측되고 있습니 다. (2013 삼성경제연구소) 또한 항노화 산업은 제품과 서비스가 밀접히 관련되어 동반 성장하는 산업입니다. 피부 미용이나 시술은 관련 약물이나 화장품도 중요하지만 서비스가 이루어지는 환경도 중요합니다. 서비스 산업은 특성상 국가별로 문화환경이나 규제환경이 많이 차이가 나고, 변화가 느리기 때문에 새로운 시장을 창출하기도 어려운 반면, 형성된 시장이 쉽게 사라지기도 어렵다고 볼 수 있습니다. 현재 주로 형성되어 있는 피부 관련 항노화 시장은 향후 근골격계, 심장, 뇌·신경계 등의 영역과 결합될 경우 복합산업으로 육성될 수 있을 것으로 전망입니다. (출처: 2014 한국보건산업진흥원, "글로벌 항노화산업 시장동향") (6) 주요 목표시장 당사가 영위하고 있는 사업이 속한 산업은 앞에서 설명한대로 '항노화 제품 및 서비스' 시장이라고 볼 수 있으나, 서비스 시장을 제외한 '항노화 제품' 중에서는 페이셜케어, 스킨케어, 헤어케어 등의 퍼스널케어 산업과 올해부터 신규사업으로 추진하는 건강기능식품과 의약품 산업입니다.당사는 당사의 사업이 속한 시장을 크게 메조테라피 제품이나 필러제품을 포함하는 '전문테라피제품(Professional Therapy)'과 기능성화장품을 포함하는 '홈케어제품(Home Care)' 시장으로 분류하고 있습니다. [당사 제품 구분 및 용도] 구분 전문테라피제품 홈케어제품 당사 브랜드 더마힐(Dermaheal), 레보필(REVOFIL), 닥터씨와이제이(Dr.CYJ) 더마힐(Dermaheal), 리노킨(RENOKIN) 용도 미용성형 시술시 전문가가 사용하거나, 에스테틱 살롱 등의 전문케어센터에서 전문가가 사용하는 제품 가정에서 소비자가 직접 피부 또는 모발/두피에 바르는 제품 나. 산업의 성장성 (1) 세계 시장 규모 및 전망 (가) 전문테라피용 제품 시장 당사의 사업이 속한 산업은 항노화(안티에이징)와 관련된 스킨케어 및 헤어케어 제품 뿐만 아니라 건강기능식품 및 의약품을 포괄하는 영역이나, 여기에서는 당사가 현재 제품을 출시하고 있는 시장 위주로 시장규모를 산출하였습니다. "IMCAS Tribune 2014"(국제 미용시술전문가 회의에서 발간하는 자료)에서는 다음의 4개 분야의 시장 규모와 전망에 대해서 설명하고 있습니다. 당사는 이 중에서 피부주사제 시장과 전문테라피용 코스메슈티컬에 해당되는 제품을 생산하고 있습니다. □ 피부주사제(Injectables) - 보툴리눔톡신(Botulinum Toxins)과 더말필러(Dermal Fillers) □ 전문테라피용 코스메슈티컬 (Cosmeceuticals or Active Cosmetics) □ 유방확대술 (Breast Implants) 이 시장은 2013년에 46억유로 규모로
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전년대비 7.3% 성장하였고, 2014년에는 7.2%가 성장하여 49억유로(67억불) 규모로 예측되며, 2018년까지 비슷한 성장추세가 유지될 것으로 보고 있습니다. 이는 지역에 따라 상당한 편차가 있는데, 지역별로는 유럽은 약 3% 수준, 북미지역은 7%, 남미 지역은 9%, 아시아·태평양 지역은 12% 이상 고성장세를 보일 것으로 예측하고 있습니다. [지역별 미용시술 시장규모 2012년~2018년 (단위 : 십억유로)] 분야별(유형별)로는 주사제(보툴리눔톡신 및 더말필러) 시장규모가 전체의 약 35%로 가장 크고, 그 다음이 에너지기기(35%), 나머지 부분이 15%씩 차지하고 있습니다. 성장률은 에너지기기가 8.5%, 주사제가 7% 수준으로 1, 2위를 차지하고 있습니다. [유형별 미용시술 시장규모 2012년~2018년 (단위 : 십억유로)] 또한, 국제 미용성형외과협회(ISAPS; International Society of Aesthetic Plastic Surgery)는 매년 국가별 미용성형 관련 통계를 발표하고 있습니다. 2013년 통계에 의하면 전세계적으로 성형외과 전문의에 의해 2천 3백만 건 이상의 시술 건수를 기록하고 있으며, 이중 비외과적 미용시장은 또한 2010년 대비 61%(동기간 CAGR 17.2%) 이상의 괄목한 성장을 하고있습니다. [전 세계 미용성형 시술 건수] 구분 2010년 2011년 2012년 2013년 시술건수 비중 시술건수 비중 시술건수 시술건수 비중 외과적 시술 해당년도에는 조사자료 없다고 고시됨 비외과적 시술 합계 (출처 : 국제미용외과수술협회(www.isaps.org), 2011, 2012, 2014년 발표 자료 인용) 2013년 통계에 따르면, 세계에서 가장 많은 시술 건수를 기록한 나라는 미국으로 4백만건을 나타내고 있으며, 브라질, 멕시코, 독일, 스페인 등이 그 뒤를 잇고 있습니다. (다만, 중국, 인도 등 몇몇 통계의 신뢰도가 떨어지는 나라의 데이터는 제외되었다고 보고하고 있습니다.) 이와 같은 통계 자료를 토대로 시장규모를 추정한다면, 1건당 1백만원 정도로 추정하여 계산하는 경우 약 23조원의 시장규모로 추산됩니다. 수술을 동반하지 않는 비외과적 시술의 경우 보톡스 시술이 2013년 약 514만 건으로 43.3%를 차지하고 있으며, 그 뒤를 필러 시술, 제모, 비침습적 주름개선, 화학필링, 레이저피부관리 등의 순서입니다. 당사의 제품과 연관이 있는 필러, 비침습적 피부미용 등의 시술이 높은 비중을 차지하고 있음을 알 수 있으며 해당 제품 시장의 성장률이 증가하고 있음을 보여줍니다. [시술 종류별 비외과적 시술 건수] 구분 2010년 2011년 2012년 2013년 시술건수 비중 시술건수 비중 시술건수 시술건수 비중 보톡스 해당년도 조사내용 없다고 고시됨 더말 필러 비침습적 피부미용 기타 전체 비외과적 시술 건수 비외과적 미용시술 시장 규모는 1회 시술비용 평균 250~300불로 가정하는 경우 약 3~3.6조원 규모로 추정됩니다. [글로벌 더말필러 시장규모 (2009-2020)] ( 단위 : 10억불 ) 구분 2009년 2010년 2011년 2012년 2013년 2014년 2015년 2020년 과거 CAGR 예상 CAGR 시장 규모 11.jpg 더말필러 중에서도 당사가 생산하는 히알루론산 필러는 타 재료 대비 높은 안전성을 보이기 때문에 시장에서 가장 대중적인 더말필러로 유지될 것으로 예측되고 있으며 향후에도 상당히 긴 라이프사이클이 예상되고 있습니다. 그 이유는 현재까지 히알루론산을 대체할만한 더 안전한 재료가 개발되지 않았다는 점, 전 세계 시장을 이끌고 있는 앨러간사(Allergan)와 갈더마사(Galderma)에서 지속적으로 히알루론산 필러의 신규 모델을 출시하고 마케팅을 강화함으로써 시장의 방향을 히알루론산 제품으로 유지되게 하고 있다는 점 때문입니다. 이외에도 중국, 중동, 남미 등 신흥개발국가에는 아직 시장이 성장 초기단계이므로 향후 지속적으로 수요가 증가할 것으로 예상됩니다. 이렇게 성장하는 기존의 더말필러에 당사가 개발한 기능성
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바이오미메틱펩타이드 성분을 추가하여 한층 업그레이드된 제품을 출시하고 있기 때문에 기존시장을 잠식함은 물론 신규시장을 열어나갈 수 있을 것으로 기대됩니다. (나) 홈케어용 제품 시장 당사의 홈케어용 제품은 비록 항노화와 관련된 고도의 기능성 제품이지만 사용방식이나 외형(제형) 측면에서 화장품의 형태를 가지고 있습니다. 따라서, 당사의 홈케어용 제품은 넓게는 화장품, 좁게는 '기능성화장품' 시장으로 분류할 수 있습니다. 현재 '기능성화장품'을 분류하는 기준도 세계 각국의 기준이 달라서 일관되게 분류할 수는 없습니다. 국내에서는 2000년 7월 1일 화장품법을 제정하면서 '미백', '주름개선' 및 '자외선차단' 제품으로 명백하게 분류하고 있는 반면, 국가별로 서로 다른 다양한 기준을 가지고 있기때문에, 일반적으로 썬케어(Sun Care) 제품과 페이셜케어(Facial Care) 제품을 '기능성화장품'으로 보아 분석하고 있습니다. 전세계 화장품 중 기능성화장품 비중은 24%로 추정되며, 국내의 경우는 27%로 추정됩니다. [화장품 분류기준 비교표] 구분 우리나라 화장품 유형 당사 제품 유형 세부유형 Skincare 기초 화장용 제품류 √ 인체 세정용 제품류 √ Body care 기초 화장용 제품류 √ Suncare 기초 화장용 제품류 √ Hand care 기초 화장용 제품류 √ Make-up remover 손발톱용제품류 눈화장용제품류 기초 화장용 제품류 √ Haircare Shampoo 두발용제품류 √ 영.유아용제품류 두발용제품류 두발 염색용 제품류 두발용제품류 √ 두발용제품류 Make-up 색조 화장용 제품류 눈화장용제품류 손발톱용제품류 영.유아용제품류 방향용제품류 Personal hygiene 체취 방지용 제품류 Soap2) 인체 세정용 제품류 목욕용제품류 면도용제품류 인체 세정용 제품류 (출처 : 한국보건산업진흥원, "2014년 화장품산업 분석 보고서2014) 주) 당사가 제품을 출시하고 있는 부분에 체크(√) 표시를 하였음 데이터모니터(Datamonitor) 자료에 의하면 2013년 세계 화장품 시장규모는 2,495억 달러로 전년 대비 3.9% 증가했습니다. 지역별 시장규모는 전년대비 2.5% 성장한 유럽이 936억 달러로 가장 크며, 이어서 아시아/태평양 786억 달러, 북미/중남미 708억 달러 순입니다. 한편, 중동 및 아프리카는 66억 달러로 2.6%를 차지했으나, 연 평균 6.2% 증가로 미루어 볼 때 향후 전망은 밝을 것으로 기대됩니다. [지역별 세계화장품 시장규모] (단위: 백만달러, %) 지역 2009년 2010년 2011년 2012년 2013년 CAGR 시장규모 YoY ('09~'13) 유럽 아시아/태평양 북미/중남미 중동/아프리카 합계 국가별로 보면 미국이 379억 달러로 전체 시장에서 15.2%를 차지했고 그 다음은 일본 243억 달러, 중국 233억 달러 순으로 나타났습니다. 한편 우리나라의 2013년 화장품 산업 시장규모는 68억 달러로 세계시장 11위에 올라 있으며 전 세계 시장의 2.7%를 차지하였습니다. [ 주요국의 화장품 시장규모] (단위: 백만달러, %) 순위 국가 2011년 2012년 2013년 YoY 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 미국 일본 중국 브라질 독일 프랑스 영국 이탈리아 러시아 스페인 한국 인도 멕시코 캐나다 호주 합계(47개국) 유형별로는 Skincare 시장이 788억달러(31.6%)로 가장 큰 시장을 형성했고 그 다음으로 Haircare와 Personal Hygiene이 각각 20.1%, 16.8%로 그 뒤를 이었습니다. 세부적으로는 Skincare 중 Facial care(21.2%) 시장이 가장 크며, 그 다음으로는 Female fragrances(8.4%), Shampoo(7.9%), Deodorants(6.1%) 등 순으로 나타났습니다. [유형별 세계 화장품 시장규모] (단위: 백만달러, %) 유형 2009년 2010년 2011년 2012년 2013년 YoY 시장규모 비중 Skincare √ √ Body care √ Suncare √ Hand
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care Haircare √ Shampoo √ Soap Make-up Baby Care Total 주) 당사가 제품을 내고 있는 부분에 체크(√) 표시를 넣었음 기능성 화장품에 대한 세계 시장은 아직 분류되어 있지 않지만 우리나라의 기준으로 비교해 보면, Facial care와 Sun care 품목이 해당되는바, 2013년 610억달러에서 평균 4.5%로 성장할 경우에 2018년에 733억달러가 될 것으로 예상됩니다. (2) 국내 시장 규모 및 전망 (가) 전문테라피용 제품 시장 국내 전 문테라피용 제품 시장은 아래와 같이 필러시장 및 보톨리눔 톡신 시장의 규모로 볼때 2,000억원 정도로 추정할 수 있습니다. [ 국내 필러시장 규모 및 보톨리눔톡신 시장규모 추이] (나) 홈케어용 제품 시장 2013년 국내 기능성 화장품 매출은 3조 7,389억원으로 전체 화장품 매출(13조 8,282억원)의 27%를 차지했으며(세계 기준 24% 대비 높은 수준), 2018년에는 6조 3,324억 9,300만원 규모로 성장할 것으로 예상됩니다. 다. 경기변동의 특성 당사의 매출은 해외가 90%이상으로 국내경기의 변동보다는 글로벌 경기 및 국가별 경기에 영향을 받는다고 볼 수 있습니다. 당사의 주요판매 제품들은 고부가가치의 틈새시장인, 클리닉,메디스파, High-End 에스테틱살롱등이 주 고객이기 때문에 글로벌 경기변동에도 영향을 크게 받지 않으므로 지속적인 매출 신장이 이루어지고 있습니다. (1) 전문테라피용 제품 시장 당사의 전문테라피용 제품의 대부분을 차지하는 메조테라피제품과 필러제품 등은 미용성형시술과 함께 사용하거나 그에 대한 대체적인 방법으로 사용되는 바, 미용성형 시장의 경기변동적 특징과 같은 흐름에 있다고 볼 수 있습니다.IMCAS(International Master Cource on Aging Skin; 세계적인 성형외과 및 피부과 전문가회의)에서 발간된 "IMCAS Tribune 2014"의 자료에 의하면, 2012~2014년간 세계 GDP성장률은 연평균 3.3%인 반면, 미용시술주사제와 관련 코스메슈티컬 시장은연평균 6.7% 성장하였습니다. (2) 홈케어용 제품 시장 화장품 산업은 과거 소비재 산업으로 인식되어 경기에 매우 민감한 산업으로 인식되어 왔으나, 아래에서 보다시피 최근 5년간의 데이터를 기준으로 볼 때, 경기변동(GDP성장률)의 영향을 덜 받고 꾸준히 성장하는 산업임을 알 수 있습니다. [전세계 GDP성장률 대비 화장품 산업 성장률] 당사의 제품중 화장품산업에 속하는 기능성화장품은 물론 의료기기에 속하는 더말필러류 및 미용시술과 관련되는 전문테라피 제품 등은 일반 소비재에 비해 경기변동의 영향을 많이 받지 않는 편입니다. 라. 계절성 산업분석기관인 BIDNESS ETC의 자료에 의하면 화장품 산업의 경우, 4/4분기가 타 분기에 비해 다소 매출이 많은 편으로, 약하지만 계절적 영향을 받는다고 분석하고 있습니다. 이에 대해서 종합화장품 메이커인 경우 다품종 소량화 등 상품의 다양화를 통해 수요변동에 대응하는 측면이 강합니다. 당사도 최근 3개년에 대한 매출액을 분석해보면 여름철보다 겨울철에 다소 매출이 높은 것으로 나타나 있습니다. 이는 유럽의 장기 여름휴가와 중동지역의 라마단 및 장기 여름휴가로 인한 영업일수의 감소로 기인한 것입니다. 마. 국내외 시장여건 (1) 경쟁 상황 가) 전문테라피제품 시장 전문테라피제품 시장은 소비자에 대한 직접 브랜드마케팅보다는 기능성(또는 효능)을 최우선으로 검증 받아 전문업체 위주로 유통되는 시장입니다. 일반 기능성화장품은 소비자의 기호에 따라 적은 비용으로 구입하고 그 효과를 크게 기대하지 않지만, 전문테라피 제품은 월 일정액의 케어(또는 치료)비용을 지불하고 정기적으로 소비자가 이용하는 것으로 그 효능이 없다면 제품판매가 이루어지기 어려운 시장입니다. 따라서, 동 시장에는 수많은 전문업체들이 제품을 내놓고 있지만 제조업체와 유통업체간의 1:1의 관계를 유지하는 경우가 많습니다. 경쟁형태를 나눈다면, 경쟁시장이면서도 지역이나 제품에 따라 과점적 요소가 풍부한