chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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있습니다. 기술개발 및 기술인력 육성, 생산성 향상 등 장기계획에 힘쓰면 큰 규모의 시장 확대가 예상됩니다. 당사는 이와같은 산업환경에 발맞추어 2006년 Si-Ingot의 생산설비 투자를 통해 단순 가공회사에서 소재중심의 회사로 전환함은 물론 기존 실리콘(Si)제품의 생산원가 절감 및 새로운 실리콘(Si)제품 생산을 위한 신규 설비투자 완료하여 2007년부터 본격적인 양산화를 시작하여 현재 국내 최고의 실리콘 부품 생산업체의 위치에 있으며, 당사 매출액대비 약 50% 비율 을 차지함으로써 기존 알루미나(Al2O3) 매출을 뛰어넘는 대표적인 산업으로 성장하고 있습니다. (3) 실리콘카바이드(SiC) 가) 실리콘카바이드(SiC) 산업의 정의 실리콘 카바이드(SiC)는 다른 세라믹 재료에 비해 고온 물성이 우수할 뿐만 아니라 내산화성, 내마모성, 내부식성 및 열충격 저항성이 우수하여 반도체, 디스플레이 산업의 고도화, 신재생에너지 사업, 우주항공산업 등의 미래 신성장 산업에 사용되고 있습니다. SiC 소결체 제조를 위한 대표적인 상용화 공정으로 반응소결을 들수있는데, 반응소결SiC는 카본 또는 카본과 탄화규소로 이루어진 성형체에 용융된 실리콘을 모세관 압력으로 침윤시켜 이 과정에서 용융실리콘과 카본의 고온반응을 통해 SiC를 제조하는 기술로 1450~1600℃온도 범위에서 기공이 없는 치밀한 구조의 SiC소결체를 짧은 시간내에 제조할 수 있으며, 반응소결후 성형체의 치수, 형상이 유지되어 최소한의 가공만으로 원하는 형태의 SiC제품을 제조할 수 있습니다. 이러한 장점때문에 반도체 공정 장 비용 부품제조 기술로 각광 받고 있으며 품질 및 효율향상 등에 크게 기여할 것으로 기대 되고 있습니다. 나) 실리콘카바이드(SiC) 산업의 특성 및 성장성 세계 실리콘카바이드(SiC)의 시장규모는 2008년 8,514억원에서 연평균 8% 증가하여 2015년에는 1조 6천억원, 2020년에는 2조원을 상회할 것으로 예측되며, 국내 시장규모는 2008년 602억원규모에서 2015년에는 1,409억원규모로 연평균 5.2%증가하여 2020년에는 1,814억이 될 것으로 예상됩니다. 반도체 소자업체들의 신규 및 증설계획에 따라 시장의 규모는 지속적으로 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 국내 대기업 및 소재기업이 실리콘카바이드 중심으로 비산화물 소재사업에 대한 추진이 가시화되고 있어 큰 전환점을 맞이하고 있으나 기술력, 장비, 투자여력등은 아직 선 진업체 대비 상당한 열위에 있는게 현실입니다. 현재 반도체공정에서 많이 사용되고 있는 SiC Tube, Boat를 만들 수 있는 업체는 전세계적으로 미국의 쿠어스텍, 일본의 아사히글라스, 한국의 SKC솔믹스 입니다. 최근에는 반도체공정에 이용되는것 뿐만아니라, LED 및 차세대 전략반도체로 사용되어 시장구도에 있어 다양한 산업으로 급부상하고 있습니다. 특히, 정부에서 소재산업 강국 실현을 위하여 추진하고 잇는 WPM(World Premier Materials)프로그램 10대 소재에 초고순도 SiC소재가 선정되면서 학계 및 산업계의 관심이 고조되고 있으며, 미래 소재로서의 산업적 중요성이 강도되어 기존 소재의 한계를 극복할 수 있는 고부가가치 대체소재로 각광받고 있습니다. 가) 쿼츠(Quartz) 산업의 정의 쿼츠는 내열충격성, 내화학성, 전기적 성질이 뛰어나고 투명한 색상을 가지고 있어 많은 산업분야에서 사용되고 있습니다. 특히 증착, 산화, 확산, 에칭, 세정 등의 장비용Parts 및 공정용Wafer Carrier 등으로 사용하고 있습니다. 나) 쿼츠(Quartz) 산업의 특성 및 성장성 쿼츠(Quartz)는 제조공정별로 수명주기가 평균 1~12개월인 소모품입니다. 이 때문에 쿼츠 부품의 수요는 반도체 제조사들의 설비증설과 가동률에 연동됩니다. 또한 공장이 계속 가동되는 한 교체 수요가 꾸준히 발생하는 특성이 있습니다. 반도체 제조사들의 대규모 투자에 따른 설비 증설이 뒷받침 되고 있기에 쿼츠 산업의 성장성은 매우 밝다고 할 수 있습니다. 다만 쿼츠 산업은 반도체 장비의 프로세스와 사이즈, 유형
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등에 따라 다품종 소량의 주문제작 방식으로 운영되고 있기에 고객사와의 긴밀한 협력관계, 최적화된 납기대응 능력, 사후관리 역량 등이 뒷받침돼야 합니다. 다. 회사의 현황 에 스케이씨 솔믹스는 1995년 설립하여 지난 26여년간 끊임없는 연구개발과 투자를 바탕으로 대부분 수입에 의존해오던 파인세라믹 소재 산업의 국산화를 이루었으며, 앞선 기술력과 글로벌 품질을 중심으로 국내·외 유수의 반도체 및 FPD업체의 사업파트너로서 지속적인 성장과 발전을 해오고 있는 대표적인 반도체 및 FPD부품·소재전문 기업입니다. 에스케이씨 솔믹스는 2008년 SKC(주)가 인수하게 됨에 따라 SK그룹에 편입되어 국내 세라믹 시장의 확대를 통해 글로벌 종합 부품소재 기업으로 발돋움 하는 계기가 되었습니다. 당사는 기존기술의 노하우를 바탕으로 신소재 개발 주도 및 미래 산업 발전에 앞장서고 있으며, 글로벌 영업망 구축을 시현함으로써 Major고객확보를 통한 세계적인 부품소재 전문기업으로 발전하고 있습니다. 1) 시장점유율 반도체·FPD소자업체들의 설비 기술개발 및 신규라인 증설 등에 따라 시장의 규모 여부가 형성되어짐으로 이에 대한 시장현황 변동성이 존재합니다.또한 제품특성상 소모성 Parts이기 때문에 소자업체들로부터의 정확한 교체주기를 알수 없으며, 장비별, 공정별 정보를 파악하기 어려운 실정입니다.당사는 Si, Al2O3, SiC, Quartz등 원재료별 다각화된 포트폴리오를 보유하고 있습니다. 2) 시장의 특성 반도체·디스플레이산업의 지속적 발전으로 국내 구조 세라믹 산업도 지속적으로 발전하고 있으며, 국내 구조 세라믹 생산도 급격히 증가하고 있습니다. Part시장은 신규 장비 뿐만 아니라 기존 설치된 장비에도 Parts의 교체 수요가 발생하기 때문에 장비 누적 설치 규모가 중요한 지표가 됩니다. Parts의 교체 주기는 재질과 품목, 사용 환경에 따라 최소 수일에서 수년까지 다양하여 판매 예측이 쉽지 않은 것이 특징입니다. (가) 알루미나(Al2O3) 국내 알루미나 세라믹스 제품시장은 국산화 대체 효과를 반도체분야 및FPD 분야로 나눌 수 있으며, 글로벌 메이저 업체 및 국내 다수의 기업들과 경쟁하고 있습니다. 당사는 대형 제품 생산기술 및 제조설비를 보유하고 있어, 산업전반에 걸친 다양한 제품 생산이 가능하며, 고품질의 소재를 개발할 수 있는 연구소와 국내Top-tier 수준을 유지할 수 있는 품질 관리 시스템을 운영하고 있습니다. (나) 실리콘(Si)반도체 제조의 핵심 공정인 에칭(식각) 공정에 사용되는 Si Ring과 Cathode류를 주로 생산하고 있으며, 국내시장 점유율은 30%이상으로 추정하고 있습니다. 당사는 2006년부터 Si-Ingot의 내부 생산을 통해 소재 기술력을 확보하고 있으며, 18년 Si 세정 설비 투자를 통한 품질 고도화를 실현하여 생산 원가 절감 및 품질 경쟁력 확보를 통한 시장지배력 확보를 전망하고 있습니다. (다) 실리콘카바이드(SiC) 대부분 수입에 의존하고 있는 실리콘카바이드(SiC)시장은 현재 연간 1,000억원 규모이며 수년안에 2,000억원규모로 성장할 것으로 예상하고 있습니다. 당사는 지속적인 기술개발 및 설비투자를 통해 반도체 실리콘카바이드(SiC)용 부품의 국내최초, 세계 4번째 SiC Tube 및 Boat 양산화에 성공하였습니다. 당사가 생산하는 SiC제품은 1,200도 이상의 고온 조건에서도 안정적이기 때문에 반도체 확산(Diffusion) 공정 및 CVD 공정에 주로 사용되고 있습니다. 주요 제품은 SiC 보트(Boat)와 튜브(Tube) 등의 구조물로 대부분 수입에 의존하고 있었던 시장의 수입 대체효과를 얻게 함으로써 국내시장 전망을 밝게 하고 있습니다.(라) 쿼츠(Quartz) 고순도 유리인 쿼츠는 열에 강하고 빛 투과성이 좋아 웨이퍼를 산화시키는 확산 공정과 반도체 내 회로 패턴 이외 부분을 제거하는 식각 공정에 쓰입니다. 당사는 2018년 104억 규모의 투자를 통한 쿼츠 구조물 생산라인을 구축하였으며, 이를 기반으로 2019년부터 수율 향상 및 공정시간 단축 활동으로
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원가 경쟁력 확보와 신규 시장 진입에 주력하고 있습니다. 최근 수요 감소에 따른 반도체 가격 하락으로 주요 반도체 제조사들의 투자 지연이 예상되나, 장기적으로는 4차산업 혁명 및 5G시대 개막으로 메모리 시장은 지속 성장할 것으로 판단하며, 이로 인해 쿼츠 수요의 안정적 증가가 예상됩니다. 라. 조직도 조직도1.jpg 조직도1 2. 주요 제품 및 원재료등의 현황 가. 주요 제품등의 현황 재질별 매출액과 차지하는 비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 파인세라믹스부문 제품 Al2O3 반도체 제조장비부분품 SKC솔믹스 제품 Si 반도체 제조장비부분품 SKC솔믹스 제품 SiC 반도체 제조장비부분품 SKC솔믹스 제품 Q'tz 반도체 제조장비부분품 SKC솔믹스 제품 기타 반도체 제조장비부분품 SKC솔믹스 세정제품 세정 반도체 제조장비부분품 SKC솔믹스 합 계 나. 주요 제품등의 가격변동 추이 당사는 고객사의 발주에 따라 제품을 생산하는 수주산업으로서 고객사의 발주시점 및 발주수량, 비규격 주문 생산제품으로 가격변동추이를 산출하는 것이 부적합하여기재를 생략하였습니다. 다. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 천원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비고 제 26 기(2020년) 제 25 기(2019년) 제 24 기(2018년) 파인세라믹스부문 수입 Al2O3 Al2O3, Si, SiC, Quartz 등 주요 공급 제품의 원재료 Si SiC Quartz 기타 국내 Al2O3 Si SiC Quartz 기타 합 계 라. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 원/Kg) 품 목 제 26 기 제 25 기 제 24 기 (2020년도) (2019년도) (2018년도) Poly Si 주1) Ceramic Powder, SiC Powder, Poly Si는 총 매입금액을 원재료의 중량(Kg)으로 나누어 평균단가를 구하였습니다. 총 매입금액을 매입수량으로 나누어 평균 단가를 구하였습니다. 3. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제 26 기(2020년) 제 25 기(2019년) 제 24 기(2018년) 파인세라믹스부문 Al2O3 SKC솔믹스 Si SiC Quartz 합 계 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제 26 기(2020년) 제 25 기(2019년) 제 24 기(2018년) 파인세라믹스 부문 Al2O3 SKC솔믹스 Si SiC Quartz 합 계 (2) 당해년도(누적) 가동률 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 파인세라믹스 부문 Al2O3 Si SiC Quartz 합 계 다 . 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 유형자산] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 당기 증감 당기상각 당기말장부가액 증가 감소(본계정대체) 파인세라믹스부문 자가 SKC솔믹스 건물 자가 SKC솔믹스 시설장치 자가 SKC솔믹스 기계장치 자가 SKC솔믹스 차량운반구 자가 SKC솔믹스 기타유형자산 자가 SKC솔믹스 건설중인자산 자가 기타유형자산 자가 시설장치 자가 기타유형자산 자가 건설중인자산 합 계 4. 매출에 관한 사항 가. 부문별 매출 현황 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 구분 제 26 기(2020년) 제 25 기(2019년) 제 24 기(2018년) 파인세라믹스부문 제품매출 Al2O3 수 출 내 수 합 계 Si 수 출 내 수 합 계 SiC 수 출 내 수 합 계 Q'tz 수 출 내 수 합 계 기타 수 출 내 수 합 계 세정매출 세정품 수 출 내 수 합 계 합계 수 출 내 수 합 계 나. 판매 경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 영업조직.jpg 영업조직 (2) 판매경로 사업부문 매출유형 품 목 구분 판매경로 파인세라믹스부문 제품매출 수 출 당사 →해외 현지법인 → Buyer당사 → Buyer 내 수 당사 → Buyer 세정매출 세정품 수 출 당사 →해외 현지법인 → Buyer당사 →
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Buyer 내 수 당사 → Buyer (3) 판매방법 및 조건 당사의 영업부서가 직접 매출처와 접촉하여 판매하는 방법으로 각 매출처 마다 결제조건은 다르나, 통상 현금결제 또는 90일이내의 전자어음 등입니다. (4) 판매전략 1) 국내영업현재까지 주요한 과제가 되었던 것처럼 반도체용 파인세라믹스 제품에 있어서 아직까지도 국산화가 되어지지 못한 제품들은 많습니다. 이는 신소재 산업이 취약하여 소재자체를 생산하지 못하는 국내실정과 새로운 소재에 대한 정밀가공기술의 부족으로 기인되는 경우가 대부분입니다. 결국 신소재산업에 있어서 국산화의 문제는 신소재의 발굴과 정밀가공기술의 개발을 통하여 가능한 것입니다. 따라서, 당사는 이러한 신소재의 발굴과 정밀가공기술의 개발을 통하여 반도체용 파인세라믹스 국내시장에 있어서 기존의 해외업체가 점하고 있는 시장을 국산화하는 데에 최선을 다하는 것이 국내영업의 최대 판매전략이라고 할 수 있습니다. 2) 해외영업 당사는 국제부품가격이 국내부품가격보다는 높게 형성되고 있다는 것과 국내시장에서 반도체생산을 선도하는 기업과의 거래를 통한 품질에 대한 자신감을 기반으로 해외현지법인 등을 통하여 수출을 하고 있습니다. 당사의 해외영업부는 그 동안 누적된 해외영업노하우를 바탕으로 일본, 미국, 대만, 중국, 싱가폴, 유럽 등지에서 적극적인 시장창출 및 시장공략에 나서고 있는 상황으로 직접마케팅이 중요한 판매전략입니다. 아울러2018년부터 공급 채널 다변화 및 Global Top Tier고객 확보 전략을 통해 지속적인 마케팅 활동을 전개하고 있습니다. 5. 수주상황 전자부품(반도체 및 FPD) 업계의 특성상 년간 단위의 발주를 주는 경우는 거의 없습니다. 제품을 수요하는 업체는 제품을 공급하는 업체의 기술력, 품질관리능력, 경영관리능력, 재무 능력 등 회사의 전반적인 사항에 대하여 평가하여 거래업체로 지정하는 동시에 정기적으로 공급업체의 종합적인 능력을 확인하면서, 기본거래계약을 체결한 후 수시로 발주물량을 부여합니다. 당사도 SK Hynix, 삼성전자, LG디스플레이, 삼성디스플레이 등과 기본거래계약서을 체결한 후 수시로 수주물량을 받고 있습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 27_수주상황 (단위 : ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 합 계 . 재무위험과 위험관리 당사는 경영 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 가격위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 가 . 재무위험 (1) 시장위험 ① 외환위험 회사는 국제적으로 활동을 영위하고 있어 외환위험에 노출되어 었으며, 특히 주로 달러화 및 일본엔화 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당 기말 및 전기말 현 재 회사가 기능통화 이외의 외화로 표시한 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 미화불 등) 구분 통화 당기말 (감사받음) 전기말 (감사받음) 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 현금및현금성자산 USD JPY CNY TWD 매출채권 및 기타채권 USD JPY CNY TWD 계 매입채무 USD JPY TWD 미지급금 USD JPY CNY TWD 계 환율의 변동은 외화환산손익을 통해 회사의 당기손익에 영향을 미칩니다. 당기말 및 전기 말 중 각 통화별 원화환율 10% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 아래와 같습니다. (단위:천원) 구분 당기말 (감사받음) 전기말 (감사받음) 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 현물 USD JPY CNY TWD 소 계 선도 USD 소계 합계* (*) 파생상품의 헷지효과를 고려하여 산정하였습니다. ② 가격위험 당기말 및 전기말 현재 회사는 가격위험에 노출된 금융자산 또는 금융부채를 보유 하고 있지 않습니다 ③ 이자율위험이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는
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차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다. (2) 신용위험 신 용 위 험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및 현금성 자산, 파생금융상품 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 도매 거래처의 경우 독립적으로 신용 평가를 받는다면 평가된 신용 등급이 사용되며, 독립적인 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부에서 평가한 신용 등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용 한도의 사용 여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 당기 및 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말(감사받음) 전기말(감사받음) 현금및현금성자산(주1) 파생금융상품 매출채권및 기타채권 장기매출채권및 기타채권 합계 (주1) 재무상태표의 "현금및현금성자산"과의 차액은 회사가 직접 보유하고 있는 현금입니다. (3) 유동성위험 회사는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나법률 요구사항이 있는경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. ① 당기말 현재 회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 3개월미만 3개월~1년 이하 1년~2년 이하 2년~5년 이하 차입금및사채(주1) 금융리스부채 매입채무및 기타채무 합 계 (주1) 이자비용을 포함하고 있습니다. ② 전기말 현재 회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 3개월미만 3개월~1년 이하 1년~2년 이하 2년~5년 이하 차입금및사채(주1) 파생금융부채 매입채무및기타채무 합 계 (주1) 이자비용을 포함하고 있습니다. 나. 자본위험관리 회사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며 최적 자본구조 달성을 위해 자본조달비율을 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 회사의 당 기말 및 전기말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다(단위:천원) 구 분 당기말 (감사받음) 전기말(감사받음) 총차입금(A) 현금및현금성자산(B) 순부채(A-B=C) 자본총계(D) 총자본(C+D=E) 자본조달비율(C/E) 7. 파생상품에 관한 사항 당기말과 전기말 현재 연결실체가 매매목적 및 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (1) 통화선도 계약 -. 약정기관 : 신한은행 평택지점,하나은행 평택지점 -. 약정목적 : 통화선도 거래를 통한 외화 자산부채 환율변동위험 회피 -. 약정한도 : 신한은행 미화 칠백만불 (USD 7,000,000), KEB하나은행 미화 삼백만불 (USD 3,000,000) -. 약정기간 : 약정기관과 체결한 통화선도 계약 만기 또는 청산시까지 -. 담 보 : 한정근담보 파생상품 계약체결 내역 재 (단위:천USD, 천JPY) 파생상품종류 계약처 계약일 만기일 매도액 매수액 통화스왑 신한은행 파생금융상품 내역 (단위:천원) 구분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 통 화스왑 통 화선도 합계 상기의 파생상품 거래와 관련하여 당기 중 313백만원( 전기 : 111백만원 순거래손실)의 순거래손실이 발생하였으며, 이는 파생상품거래손익의 과목으로 금융손익에 반영하였습니다. 4) 풋 백옵션 등의 계약 현황 해당사항없음 8. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당 조직 연구소조직도.jpg 연구소조직도 2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제26기(당기) 제25기(전기)
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제24기(전전기) 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 기 타 연구개발비용계 (정부보조금) 회계처리 판매비와관리비 제 조 경 비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율 (주1)[연구개발비용계÷당기매출액×100] 나. 연구개발 실적 연구기관 연구과제 연구기간 연구결과 및 기대성과 당사부설연구소 신규 소재 개발 15년 08월~19년 12월 - 제품 제조 및 고객 TEST로 고객 대응 매출 발생 예상 신규 공법 개발 15년 01월~19년 12월 - 신규 공법 적용 제품 개발로 원가절감 예상 다. 지적재산권 보유 현황 일자 특허 내용 해당국가 무소결 질화알루미늄 정전척 및 그 제조방법 국내 수지재 코팅방법 및 이를 이용하여 제조된 도전성 입자 또는 강자성체 입자가 코팅된 수지재 국내 반도체 제조설비의 코팅층 형성방법 국내 콜드스프레이용 노즐 및 이를 이용한 콜드 스프레이 장치 국내 콜드스프레이용 노즐 및 이를 이용한 콜드 스프레이 장치 국내 내마모성 금속기지 복합체 코팅층 형성밥법 및 이를 이용하여 제조된 코팅층 국내 금속기지 복합체 형성방법 및 이를 이용하여 제조된 코팅층 및 벌크 국내 내마모성금속기지복합체 코팅층 형성방법 및 이를 이용하여 제조된 코팅층 일본 내마모성금속기지복합체 코팅층 형성방법 및 이를 이용하여 제조된 코팅층 대만 내마모성금속기지복합체 코팅층 형성방법 및 이를 이용하여 제조된 코팅층 미국 반응소결 탄화규소 소결체 접합체의 제조방법 및 이에 의해 제조되는 탄화규소 소결체 접합체 국내 유리기판을 갖는 디스플레이 제조용 리프트 장치 국내 반응소결 탄화규소 소결체 접합용 접합제 및 이를 이용한 접합 방법 국내 롤러부싱 국내 원료 공급이 용이한 잉곳 성장 장치 국내 실리콘 단결정 잉곳의 제조장치 및 그 제조방법 국내 웨이퍼 이송용 포크 국내 탭 날개가 구비된 전극판 체결용 클램프 국내 멈춤링을 구비한 전극판 체결용 클램프 국내 전기전도성 부품을 포함하는 플라즈마 처리장치 및 그 부품의 제조방법 국내 전기전도성 부품을 포함하는 프라즈마 처리장치 및 그 부품의 제조방법 국내 텅스텐계 내식판을 포함하는 프라즈마 장치용 부품 및 그 제조방법 국내 텅스텐카바이드 층을 가진 프라즈마 장치용 부품 및 그 제조방법 국내 텅스텐계 코팅층을 가진 프라즈마 장치용 부품 및 그 제조방법 국내 고분자 봉지를 활용한 성형품 제조장치 국내 텅스텐카바이드 벌크로 이루어진 플라즈마 장치용 부품 국내 직물을 이용한 탄화규소 제조방법 및 그게 의해 제조된 탄화규소 국내 텅스텐카바이드로 이루어진 플라즈마 장치용 부품 및 그 제조방법 국내 텅스텐옥사이드 벌크로 이루어진 플라즈마 장치용 부품 국내 열수경화를 포함하는 슬러리 성형방법 국내 슬러리 성형장치 및 그 슬러리 성형방법 국내 슬러리 공급장치 및 그 슬러리 성형방법 국내 반도체 제조 장치용 포커스링(디자인특허) 단면비율 특징_1 국내 반도체 제조 장치용 포커스링(디자인특허) 단면비율 특징_2 국내 반도체 제조 장치용 포커스링(디자인특허) 홈 비율 특징_1 국내
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II. 차기이월미처리결손금 26. 고객과의 계약에서 생기는 수익 당사의 당기 및 전기중 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 수익인식 시점 한 시점에 인식 기간에 걸쳐 인식 합계 당사는 국내에 소재하고 있으며, 외부고객으로부터의 수익금액은 고객이 소재한 지역별로 구분하였습니다(주석 35 참고). 27. 판매비와 관리비 당기 및 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. 단위: 천원) 구분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 차량유지비 접대비 광고선전비 운반비 소모품비 세금과공과 지급임차료 보험료 지급수수료 수출경비 감가상각비 사용권자산상각비 무형자산상각비 대손상각비(환입) 기타판관비 합계 28. 비용의 성격별 분류 당기 및 전기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 제품 및 반제품의 변동 원재료의 사용액 인건비 감가상각비 사용권자산상각비 무형자산상각비 외주가공비 소모품비 전력비 지급수수료 기타비용 합계 29. 기타수익 및 기타비용 당기 및 전기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기타수익 임대료 유형자산처분이익 사용권자산처분이익 무형자산처분이익 종속기업투자 손상차손환입 잡이익 기타수익 계 기타비용 유형자산처분손실 사용권자산처분손실 잡손실 기타비용 계 30. 금융수익과 금융비용 당기 및 전기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 금융수익 이자수익 배당금수익 외환차익 외화환산이익 파생상품평가이익 파생상품거래이익 금융수익 계 금융비용 이자비용 매출채권처분손실 외환차손 외화환산손실 파생상품평가손실 파생상품거래손실 기타금융비용 금융비용 계 31. 주당이익 당기 및 전기 주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (1) 기본주당손익 (단위: 원, 주) 구분 당기 전기 당기순이익 가중평균유통주식수(*) 기본주당손익 (*)가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구분 당기 전기 가중평균발행주식수 가중평균자기주식수 가중평균유통보통주식수 32. 영업으로부터 창출된 현금 (1) 당기 및 전기의 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 당기순이익 조정 퇴직급여 감가상각비 사용권자산상각비 무형자산상각비 대손상각비(환입) 유형자산처분이익 무형자산처분이익 유형자산처분손실 사용권자산처분이익 사용권자산처분손실 종속기업 손상차손 환입 이자수익 외화환산이익 법인세비용(수익) 이자비용 외화환산손실 파생상품평가이익 파생상품평가손실 재고자산평가손실 잡손실 대체 배당금수익 운전자본의 변동 매출채권의 증감 미수금의 증감 선급금의 증감 선급비용의 증감 재고자산의 증감 매입부가가치세의 증감 매입채무의 증감 미지급금의 증감 미지급비용의 증감 선수금의 증감 예수금의 증감 매출부가가치세의 증감 순확정급여부채의 증감 파생상품의 증감 기타영업자산부채의 증감 영업으로부터 창출된 현금 (2) 당기 및 전기의 현금흐름표상 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기타금융자산 제각 건설중인자산에서 건물로 대체 건설중인자산에서 시설장치로 대체 건설중인자산에서 기계장치로 대체 건설중인자산에서 기타유형자산 및 차량운반구로 대체 건설중인자산 취득으로인한 미지급금 변동 장기차입금 유동성대체 사채의 유동성 대체 (3) 당기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 부채 변동은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 당기 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 유동성사채 사채 유동성리스부채 리스부채 합계 기초 현금흐름 외화환산손익 유동성대체 기타(주1) 기말 (주1) 리스부채의 기타변동에는 현재가치할인차금 상각 외에 취득 등으로 인한 증감금액이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 전기 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 유동성사채 사채 유동성리스부채 리스부채 합계 기초 회계정책의 변경 현금흐름 외화환산손익 사채할인발행차금상각 유동성대체 기타 기말 33. 약정사항 및 우발상황 (1) 당기말 현재
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회사가 제공받은 지급보증은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 미화불) 보증인 보증처 약정대상 금 액 신한은행 사모사채 인수인 외화지급보증 서울보증보험 계약이행보증 (2) 당기말 현재 당사 소유의 자산이 담보로 제공된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 구분 담보설정금액 담보제공자산장부가액 채무 담보권자 설정내역 토지, 건물 및 기계장치 장당공장 단기차입금 KEB하나은행 한정근 담보 토지, 건물 및 기계장치 장당공장, 용월공장 단기차입금 신한은행 한정근 담보 토지, 건물 추팔공장 장,단기차입금 한국산업은행 한정근 담보 합계 (3) 당기말 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 차입약정은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 미화불) 금융기관 약정내용 통화 한도액 KEB하나은행 무역금융 KRW 수입신용장 USD 일반대 KRW 전자방식매출채권담보대출(주1) KRW 신한은행 무역금융 KRW 수입신용장 USD 전자방식매출채권담보대출(주1) KRW 전자방식외담대 KRW 파생상품약정 USD 우리은행 전자방식매출채권담보대출 KRW 국민은행 전자방식매출채권담보대출 KRW 농협은행 일반대 KRW 지아이비솔제일차 일반대 KRW 대구은행 일반대 KRW 한국수출입은행 해외투자자금대출 KRW 산업은행 일반대 KRW 시설자금 KRW (주1) 소구의무가 없는 조건으로 실행 시 매출채권 양도로 인식합니다. (4) 계류중인 소송사건 당기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 존재하지 않습니다.(5) 기한의 이익 상실 조항당사는 금융기관과 체결한 약정에서 기한의 이익 상실요건이 있는 차입금이 존재하며 당기말기준으로 기한의 이익 상실 사유가 발행하지 아니 하였습니다. 기한의 이익상실의 사유는 은행여신거래 기본약관에 따르며 약관에 따른 사유가 발생시에는 별도의 독촉,통지 등이 없어도 상환의무가 존재합니다. 34. 특수관계자거래 (1) 지배ㆍ종속관계 등 현황 1) 당기말 현재 딩사의 지배기업은 SKC(주)이며 최상위지배기업은 SK(주)입니다. 2) 당기 및 전기말 현재 회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 종속기업, 관계기업 및 기타 특수관계자는 다음과 같습니다. 구분 회사명 종속기업 기타특수관계자 에스케이하이닉스(주), SK Hynix Semiconductor (China) Ltd., 행복나래(주), 기타SK계열회사(주1) (주1) 해당 기타 특수관계자는 한국채택국제회계기준서 제1024호에 의한 특수관계자는 아니나, 공정거래법 등의 법률에서 동일기업집단 등으로 규정하고 있는 특수관계자를 포함하고 있습니다. (2) 당기 및 전기 중 발생한 특수관계자의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 특수관계자명 당기 전기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 최상위지배기업 SK(주) 지배기업 SKC(주) 종속기업 기타 에스케이하이닉스(주) 행복나래(주) 기타(SK계열회사) 합계 (3) 당기 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 주요 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 특수관계자명 당기말 전기말 채권 채무 채권 채무 최상위지배기업 SK(주) 지배기업 SKC(주) 종속기업 기타 에스케이하이닉스(주) 행복나래(주) 기타(SK계열회사) 합계 (4) 당기 중 당사가 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 특수관계 구분 특수관계자명 유상증자 주식 취득 주식 매각 대여금 회수 종속기업 (5) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 이사(등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 급여 퇴직급여 합계 (6) 당기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. (단위: 천원, 미화불) 특수관계구분 기업명 지급보증처 통화 보증한도금액 보증기간 시작 종료 종속기업 신한은행 USD 35. 영업부문 정보 (1) 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된
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정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분(주1) 당기 전기 에스케이하이닉스(주) 삼성전자 합계 (주1) 동일지배력 하에 있는 기업들은 단일고객으로 간주하였습니다. (2) 당기 및 전기 중 당사의 지역별 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분(주1) 당기 전기 한국 중국 미국 기타 합계 (주1) 수익은 고객의 소재지에 기초한 국가에 귀속됩니다. 36. 보고기간후 사건 당사는 에스케이씨㈜가 영위하는 CMP PAD/Slurry사업, BlankMask사업의 자산, 부채 및 인력 등과 SKC ENF Electronic Materials의75.1% 지분 등 반도체소재 및 부품사업을 에스케이씨솔믹스㈜에 현물출자하고, 에스케이씨솔믹스㈜의 신주를 80,942,105주를 교부하기로 영업양수도 계약을 체결하였습니다. 2021년 02월 24일 주주총회에서 승인되었습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 2-1. 현물출자 영업양수 (1) 양도인 : 에스케이씨(주) (가) 당사와의 관계 : 최대주주 (나) 소재지 : 경기도 수원시 장안구 장안로 309번길 84 (정자동) (다) 주요사업 : 폴리에스터 필름 등 제조ㆍ판매 (2) 거래종류 : 현물출자 영업양수에스케이씨㈜가 영위하는 CMP PAD/Slurry 사업과 BlankMask 사업 관련 자산, 부채, 조직 및 SKC ENF Electronic Materials의 75.1%지분 등 반도체소재/부품사업(관련 자산 및 부채 일체 포함)을 에스케이씨솔믹스(주)가 양수하며 아래와 같이 신주를 발행함. 납입일 발행형태 발행한 주식의 내용 주식의종류 수량 액면가액 발행가액 주주배정 유상증자 보통주 500원 1,869원 (3) 거래목적 : 반도체 소재/부품 사업의 역량 집중을 통한 사업 기회의 확대 및 시너지 창출로 기업가치 제고 (4) 거래금액 :151,280,794,461원(5) 주요일정 (가 ) 이사회결의일 : 2020년 12월 23일 (나) 주요사항보고서(영업양수) 최초 제출일 : 2020년 12월 23일 (다) 주요사항보고서(유상양수) 최초 제출일 : 2020년 12월 23일 (라) 신주발행 조사보고서에 대한 법원의 인가 : 2021년 01월 21일 (마) 영업양수 승인을 위한 주주총회일 : 2021년 02월 24일 (바) 영업양수도 기준일 : 2021년 03월 02일 (사) 합병등종료보고서(영업양수도) 제출일 : 2021년 03월 02일 (6) 본 영 업양수에 대한 자산, 부채 내역은 아래와 같습니다. 구분 금액 자산 현금및현금성자산 재고자산 유형자산 무형자산 매출채권 선급금 선급비용 부가가치세채권 관계기업투자 부채 장기차입금및사채 장기미지급금 매입채무 미지급금 미지급비용 예수금 퇴직급여채무 장기종업원급여 순자산 *. 해당 현물출자 영업양수 공시 참고 ['21.02.03_[기재정정]주요사항보고서(유상증자결정), '21.02.03_[기재정정]주요사항보고서(영업양수결정)] 2. 대손충당금 설정현황 가. 연결 재무제표 기준 최근 3사업년도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제26기 매출채권 기타채권 합계 제25기 매출채권 기타채권 합계 제24기 매출채권 기타채권 합계 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제26기 제25기 제24기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①－②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액(주1) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 (3) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원 ) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 특수관계자 계 구성비율 (4) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 매출채권 발생일과 약정된 입금조건에 따라 건별 Duedate를 관리하고 있으며 Duedate에 대한 초과(Overdue)일수에 따라 과거 대손경험에 근거하여 합리적으로 대손충당금을 설정하고 있습니다. 받을어음에
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대해서는 타수부도 등을 고려, 부도어음에 대해서는 대손충당금을 100% 설정하고 있으며 만기일이 경과하지 않은 받을어음에 대해서는 대손충당금을 쌓고 있지 않습니다. 다만, 만기일 이전이라 하더라도 발행업체의 부도 및 화의 등 부실이 확인되는 경우에는 대손충당금을 설정하고 있습니다. 이 밖에 장단기 대여금 및 기타채권에 대해서는 개별 건별로 회수가능성 및 대손가능성을 평가하여 대손충당금을 쌓고 있습니다. 나. 별도 재무제표 기준 최근 3사업년도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제26기 매출채권 기타채권 합계 제25기 매출채권 기타채권 합계 제24기 매출채권 기타채권 합계 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제26기 제25기 제24기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①－②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 (3) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원 ) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 특수관계자 계 구성비율 (4) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 매출채권 발생일과 약정된 입금조건에 따라 건별 Duedate를 관리하고 있으며 Duedate에 대한 초과(Overdue)일수에 따라 과거 대손경험에 근거하여 합리적으로 대손충당금을 설정하고 있습니다. 받을어음에 대해서는 타수부도 등을 고려, 부도어음에 대해서는 대손충당금을 100% 설정하고 있으며 만기일이 경과하지 않은 받을어음에 대해서는 대손충당금을 쌓고 있지 않습니다. 다만, 만기일 이전이라 하더라도 발행업체의 부도 및 화의 등 부실이 확인되는 경우에는 대손충당금을 설정하고 있습니다. 이 밖에 장단기 대여금 및 기타채권에 대해서는 개별 건별로 회수가능성 및 대손가능성을 평가하여 대손충당금을 쌓고 있습니다. 3. 재고자산의 보유 실사내역 등 - 당사의 재고자산 실사일은 매년 8월 25일과 1월 2일 입니다. 실사일과 대차대조표일 사이의 재고자산 차이의 확인요령은 실사일과 대차대조표일 사이의 입출내역을 ERP를 통하여 확인하고 있습니다. - 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회 여부 당사의 재고자산 실사 일정 중 1월 2일 실사때에는 회계감사인의 입회하에 실시되고 있습니다. 가. 최근 3사업연도의 재고자산 의 사업부문별 보유현황 _ 연결 재무제표 기준 (단위: 천원) 사업부문 제 품 계정과목 제 26 기 제 25 기 제 24 기 파인세라믹스사업부 Al2O3 완제품 재공품 원재료 저장품 미착품 소 계 Si 완제품 재공품 원재료 저장품 미착품 소 계 SiC 완제품 재공품 원재료 저장품 미착품 소 계 Quartz 완제품 재공품 원재료 저장품 미착품 소 계 기 타 완제품 재공품 원재료 저장품 미착품 소 계 소 계 완제품 재공품 원재료 저장품 미착품 합 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 3.38회 2.86회 3.25회 나 최근 사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 _ 별도 재무제표 기준 (단위: 천원) 사업부문 제 품 계정과목 제 26 기 제 25 기 제 24 기 파인세라믹스사업부 Al2O3 완제품 재공품 원재료 저장품 미착품 소 계 Si 완제품 재공품 원재료 저장품 미착품 소 계 SiC 완제품 재공품 원재료 저장품 미착품 소 계 Quartz 완제품 재공품 원재료 저장품 미착품 소 계 기 타 완제품 재공품 원재료 저장품 미착품 소 계 소 계 완제품 재공품 원재료 저장품 미착품 합 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 3.45회 2.53회 3.34회 3. 공정가치평가 내역 (1) 당기 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:
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천원) 구분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기타금융자산 매출채권및기타채권 장기매출채권및기타채권 파생상품자산 합계 금융부채 매입채무및기타채무 차입금및사채 파생상품부채 장기차입금및사채 합계 (2) 공정가치 측정 연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 수준2 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 수준3 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 당기 및 전기말 현재 연결회사의 공정가치로 측정하는 금융상품에 대한 수준별 공정가치의 추정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 당기말 파생상품자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합계 전기말 파생상품자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합계 당기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. (3) 가치평가기법 및 투입변수 당기말 현재 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준2로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 파생상품자산 현재가치법 환율 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11011#*진행률적용수주계약현황*.dsl 4. 채무증권 발행실적 등 가. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 에스케이씨솔믹스(주) 회사채 사모 2018년 05월 22일 2021년 05월 24일 미상환 에스케이씨솔믹스(주) 회사채 사모 2019년 07월 30일 2021년 07월 30일 미상환 SK증권 합 계 공시대상기간 중 채무증권 발행 실적이 없습니다. ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#*사채관리계약주요내용.dsl 나. 채무증권 미상환 잔액 - 연결재무제표 기준 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 해당사항 없음 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 해당사항 없음 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 해당사항 없음 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 해당사항 없음 별도재무제표 기준 기 업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액
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공모 사모 합계 해당사항 없음 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 해당사항 없음 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 해당사항 없음 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 해당사항 없음
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에 기재하는 미래에 발생할 것으로 예측되는 경영활동 및 사건,현상 등은 당해 공시서류 작성시점의 재무성과 등에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 예측정보는 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 등을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.따라서 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서를 작성하는 시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 추가적으로 반영할 계획이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요 당사의 매출은 파인세라믹스 사업으로 구성되어 있습니다. 손익구조에 영향을 미치는 주요한 거시경제 지표는 D-RAM가격 및 FPD 패널 가격의 변동 등 반도체시장의 경제상황입니다.제26기(2020년)의 파인세라믹 사업은 1,748억원의 매출을 달성하였고 181억원의 영업이익이 발생하였습니다. 당사는 설립 후 수차의 증자를 거쳐 당기말 현재 납입자본금은 30,747백만원입니다. 한편, 당사는 2020년 8월 12일 포괄적 주식교환 이전결정에 따라 최대주주 에스케이씨(주)의 100% 완전자회사가 되었으며(2020년 12월 08일 합병등종료보고서 참고), 코스닥 시장 상장규정 제38조 제1항 제5호에 따라 2020년 12월 23일 코스닥 시장 상장폐지 되었습니다. 또한 2020년 12월 23일 에스케이씨㈜가 영위하는 CMP PAD/Slurry사업, BlankMask사업의 자산, 부채 및 인력 등과 SKC ENF Electronic Materials의75.1% 지분 등 반도체소재/부품사업(관련 자산 및 부채 일체 포함)을 에스케이씨솔믹스㈜에 현물출자하고, 에스케이씨솔믹스㈜의 신주를 배정, 교부하는 영업양수/유상증자 결정을 하였습니다.최근 2년간의 주요 경영지표는 아래와 같습니다. 구 분 제26기(2020년) 제25기(2019년) 비 고(지표산출방법) 영업이익률 영업이익/매출액*100 부채비율 부채총계/자본총계*100 이자보상배율 5.1배 2.4배 영업이익/지급이자비용 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태 당사의 최근 2년간 재무상태는 다음과 같습니다. 과 목 제26기 제25기 자산 유동자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 파생상품자산 기타금융자산 기타유동자산 재고자산 비유동자산 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 장기기타채권 유형자산 무형자산 파생상품자산 사용권자산 이연법인세자산 자산총계 부채 유동부채 매입채무및기타채무 기타유동부채 차입금및사채 파생상품부채 당기법인세부채 비유동부채 차입금및사채 종업원급여부채 리스부채 부채총계 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 결손금 자본총계 자본과부채총계 당사의 자산총계는 2019년 대비 12% 증가하였고, 부채총계는 11% 증가하였습니다 나. 영업실적 당사의 최근 2년간의 손익에 관한 사항은 아래와 같습니다. (단위 :원 ) 과목 제 26 기 제 25 기 매출 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타수익 기타비용 지분법손익 금융수익 금융비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용(수익) 당기순이익 기타포괄손익 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 순확정급여부채의 재측정요소 당기손익으로 재분류되는 항목 해외사업환산손익 총포괄이익 주당이익 기본주당이익 (1) 파인세라믹 사업의 경영성과는 아래와 같습니다. (단위: 억원) 제26기 제25기 매출액 영업손익 영업이익률 2020년도는 반도체 가격 상승 및 고객사 가동률 증가에 따라 공급이 확대되었으며, 당사는 지속적인 원가 절감 및 공정 효율성
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확보를 통한 이익 확대에 중점을 둘 계획입니다. 4. 유동 성 및 자금의 조달 등 가. 현금흐름(1) 당사의 최근 2년간의 현금흐름은 아래와 같습니다. (단위 : 원) 구분 제 26 기 제 25 기 영업활동으로 인한 현금흐름 영업으로부터 창출된 현금흐름 이자의 수취 이자의 지급 배당금의 수취 법인세의 납부 영업활동 순현금유입(유출) 투자활동으로 인한 현금흐름 단기금융상품의 취득 관계기업투자의 처분 보증금의 증가 보증금의 감소 유형자산의 취득 유형자산의 처분 무형자산의 취득 무형자산의 처분 투자활동 순현금유출 재무활동으로 인한 현금흐름 단기차입금의 차입 단기차입금의 상환 유동성장기차입금의 상환 장기차입금의 차입 사채의 발행 사채의 상환 미지급금의 감소 리스료의 지급 재무활동 순현금유입 현금및현금성자산의 증감 기초의 현금및현금성자산 환율변동효과 기말의 현금및현금성자산 (2) 안정성 지표 (단위: %) 제26기 제25기 비 고 1. 부채비율 부채총계/자본총계*100 2. 차입금의존도 차입금/총자산*100 3. 자기자본비율 자본총계/자산총계*100 나. 차입금 현황(1) 당사의 장·단기차입금 및 회사가 발행한 사채의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 유동 금융기관차입금 사채 소계 비유동 금융기관차입금 사채 소계 합계 당사는 재무안정성에 중점을 두고, 차입조달을 진행하였으며 상환 시 이자율이 높은 차입금을 우선 상환하는 등 지급이자율을 낮추기 위한 노력을 기울이고 있습니다. (2) 자금조달 등당사의 2020년말 현재 단기차입금은 아래와 같습니다. (단위: 백만원, %) 종류 차입처 당기말 현재 이자율(%) 2020년 합계 당사의 2020년말 현재 장기차입금은 아래와 같습니다. (단위: 백만원, %) 종류 차입처 당기말 현재이자율(%) 2020년 시설자금 산업은행 산업은행 운영자금 대구은행 운영자금 산업은행 운영자금 농협은행 운영자금 지아이비솔제일차 해외투자자금 수출입은행 합계 차감:유동성 대체 차감:현재가치 차감 계 당사의 2020년 말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, %) 종류 발행일 만기일 이자율 2020년 보증 사모 회사채 무보증 사모 회사채 소계 사채할인발행차금 유동성대체 합계 당기말과 전기말 현재 연결실체가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 최장만기일 당기말 현재 연이자율(%) 당기말 전기말 보증 사모 회사채 무보증 사모 회사채 소계 사채할인발행차금 유동성대체 합계 당기말 현재 장기차입금 및 사채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 상환계획 사모사채(*) 장기차입금 합 계 합 계 (*) 동 현금흐름은 이자를 제외한 현금흐름으로 장부가액과 일치하지 않습니다. 5. 부외거래 현황 가. 담보제공자산 및 지급보증당기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 구분 장부금액 담보설정금액 채무 담보권자 설정내역 토지, 건물 및 기계장치 장당공장 단기차입금 KEB하나은행 한정근 담보 토지, 건물 및 기계장치 장당공장, 용월공장 단기차입금 신한은행 한정근 담보 토지, 건물 추팔공장 장,단기차입금 한국산업은행 한정근 담보 합계 당기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증은 없습니다. 나. 우발채무와 약정사항 (1) 당기말 현재 연결회사가 맺고 있는 차입약정은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, 미화불) 금융기관 약정내용 통화 한도액 국민은행 전자방식매출채권담보대출 KRW 대구은행 운전자금 KRW 농협은행 운전자금 KRW 신한은행 무역금융 KRW 전자방식매출채권담보대출(주1) KRW 전자방식외담대 KRW 우리은행 전자방식매출채권담보대출 KRW 수출입은행 해외투자자금대출 KRW 지아이비솔제일차 일반대 KRW KEB하나은행 무역금융 KRW 일반대 KRW 전자방식매출채권담보대출(주1) KRW 한국산업은행 운전자금 KRW 시설자금 KRW 합계 신한은행 수입신용장(일람불-일반) USD 수입신용장(기한부-일반) USD 시설자금 USD KEB하나은행
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수입신용장(일람불-일반) USD 합계 (주1) 매출채권담보대출의 사용액은 모두 소유에 따른 위험과 보상이 대부분 이전되어 양도거래로 처리되었습니다. (2) 당기말 현재 연결회사의 금융기관에 대한 차입금 및 계약이행 보증 등을 위하여 담보로제공하고 있는 자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:백만 원) 담보권자 담보제공자산 채권최고액 비고 KEB하나은행 토지, 건물 및 기계장치 단기차입금 담보 신한은행 토지, 건물 및 기계장치 단기차입금 담보 한국산업은행 토지, 건물 장,단기차입금 담보 합계 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 당사는 온실가스/에너지 목표관리업체로 2014년 사업장 단위(추팔공장)로 지정되었으며, '저탄소 녹색성장 기본법시행령' 제29조 및 '온실가스 에너지 목표관리 운영 등에 관한 지침(환경부고시 제2011-29호)' 제20조, 부칙 제3조의 규정에 따른 산업, 발전부문 온실가스/에너지 목표관리업체로서, 그 의무를 성실히 이행하고 있습니다. 가. 온실가스 배출량 및 에너지 소비량에 관한 사항 사업장명 구분 2020년 2019년 2018년 2017년 2016년 추팔공장 온실가스배출량(ton CO2eq)/yr 에너지 소비량 (TJ)/yr 나. 녹색전문기업 지정 여부 해당사항 없음 에스케이씨솔믹스 주식회사 대표이사 오 준 록
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정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분(주1) 당기 전기 에스케이하이닉스(주) 삼성전자 합계 (주1) 동일지배력 하에 있는 기업들은 단일고객으로 간주하였습니다. (2) 당기 및 전기 중 당사의 지역별 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분(주1) 당기 전기 한국 중국 미국 기타 합계 (주1) 수익은 고객의 소재지에 기초한 국가에 귀속됩니다. 36. 보고기간후 사건 당사는 에스케이씨㈜가 영위하는 CMP PAD/Slurry사업, BlankMask사업의 자산, 부채 및 인력 등과 SKC ENF Electronic Materials의75.1% 지분 등 반도체소재 및 부품사업을 에스케이씨솔믹스㈜에 현물출자하고, 에스케이씨솔믹스㈜의 신주를 80,942,105주를 교부하기로 영업양수도 계약을 체결하였습니다. 2021년 02월 24일 주주총회에서 승인되었습니다. ◆click◆ 『부속명세서 목차』 삽입 00760#*부속명세서_목차.dsl ◆click◆ 『내부회계관리제도 감사 또는 검토의견』 삽입 00760#*내부회계관리제도감사또는검토의견.dsl 50_내부회계관리제도감사또는검토의견 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 첨부된 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서는 에스케이씨솔믹스 주식회사의 2020년12월 31일자로 종료되는 보고기간의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 주식회사등의외부감사에관한법률 제8조의7에 따라 첨부하는 것입니다. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 에스케이씨솔믹스 주식회사대표이사 귀하우리는 첨부된 에스케이씨솔믹스 주식회사의 2020년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계,운영하고 그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 에스케이씨솔믹스 주식회사의 경영진에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영진은 첨부된 내부회계관리제도 운영실태보고서에서 "본 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2020년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다."고 기술하고 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영진이 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영진의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다.회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 한국채택국제회계기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리ㆍ운영하는 조직을 의미합니다. 그러나내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다. 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.우리의 검토는 2020년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2020년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른
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이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다.2021년 3월 12일 다산회계법인 대표이사 김석호 내부회계관리제도 운영실태보고서 2020.jpg 내부회계관리제도 운영실태보고서 2020 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 에스케이씨솔믹스 감사대상 사업연도 2020년 01월 01일 부터 2020년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 회사 및 산업에 대한 전반적 이해를 바탕으로 감사절차의 범위와 시기 등을 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 내부통제 이해 및 평가 일 명 명 중요 계정잔액 및 공시내용에 대해 질문, 분석적절차, 표본점검(문서검증, 재계산 등) 등 별도재무제표감사 일 명 명 종속회사 재무정보검토, 연결조정분개 검토 등 연결재무제표 감사 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 장당공장, 추팔공장 실사(입회)대상 원재료, 제품 등 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 평택 본사 실사(입회)대상 현금 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 X 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2020년 11월 25일 회사측 : 감사위원회 3인감사인측: 업무수행이사 서면회의 감사계약 및 독립성, 감사전략, 그룹감사의 개요, 핵심감사사항 등 2021년 03월 05일 회사측 : 감사위원회 3인감사인측: 업무수행이사 서면화의 감사에서의 유의적 발견사항, 핵심감사사항, 유의적 내부통제의 미비점, 감사인의 독립성 최종보고 등 ◆click◆ 『감사인의 중요성 금액』 삽입 00760#*감사인의중요성금액.dsl
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 단기금융상품의 감소 단기대여금의 감소 장기대여금의 감소 종속기업 및 관계기업투자주식의 처분 유형자산의 처분 리스채권의 감소 당기손익-공정가치금융자산의 감소 보증금의 감소 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 단기대여금의 증가 장기대여금의 증가 당기손익-공정가치금융자산의 증가 종속기업 및 관계기업투자주식의 취득 유형자산의 취득 무형자산의 취득 보증금의 증가
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II. 비지배지분 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 "첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 10 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제 9 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 주식회사 파티게임즈와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 주 석 제 10(당)기 제 9(전)기
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 단기금융상품의 감소 장기금융상품의 감소 단기대여금의 감소 장기대여금의 감소 당기손익-공정가치금융자산의 감소 종속기업투자주식의 처분 관계기업투자주식 처분 유형자산의 처분 무형자산의 처분 리스채권의 감소 보증금의 감소 사업결합으로 인한 순현금흐름 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 단기대여금의 증가 장기대여금의 증가 당기손익-공정가치금융자산의 증가 관계기업투자주식의 취득 유형자산의 취득 무형자산의 취득 장기금융상품의 증가 보증금의 증가
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II. 사업의 내용 1. 사 업 의 개요 가. 업계의 현황 (1) 게임산업의 특성 당사가 영위하는 게임산업은 특성상 창조적 아이디어, 뉴미디어 기술, 풍부한 게임 소재 및 자국의 문화를 기반으로 한 지식산업으로 인터넷 보급률 증가와 IT기기의 발전으로 고성장 하고 있으며, 대량의 원자재나 설비투자 없이도 투입 대비 산출 비율이 높은 고부가가치 산 업입니다. 또한 음악, 영화, 방송, 애니메이션 등과 함께 대표적인 문화콘텐츠 산업으로, 이들 산업과 연계 가능성이 높을 뿐만 아니라 정보통신기술, 첨단산업기술 등 관련 기술 발전에 기여하는 영향도 매우 크다고 할 수 있습니다. 게임산업은 전통적인 제조업과는 달리 투입 대비 산출이 높은 무형의 고부가가치 산업인 동 시에, 재고자산이 없어 원자재 가격상승이나 국제경제의 불안정한 흐름 등에 크게 영향을 받지 않으며, 음악, 영화, 방송, 애니메이션 등 다른 문화콘텐츠 산업보다 언어, 국가, 문화 등의 장벽이 상대적으로 낮기 때문에 해외 수출 시장에서도 경쟁력 있는 산업입니다. (2) 모바일게임산업의 특성 모바일게임은 협의로는 핸드폰에서 이용되는 게임을 의미하나 광의로는 모바일 기기에서 이용되는 게임으로 정의할 수 있습니다. 이처럼 모바일 기기를 기반으로 한 모바일게임은 시간적, 공간적 제약을 받지 않고 사용자가 항상 소지하면서 게임을 즐길 수 있으므로 타 게임 플랫폼과 비교해 볼 때, 휴대성, 간편성 측면에서 비교우위의 장점을 가지고 있으며 이러한 높은 접근가능성 때문에 전통적인 게임 사용자뿐만 아니라 일반적인 사용자 누구라도 즐길 수 있습니다. 특히, 온라인게임의 경우 남성 사용자 및 30대 이하 사용자의 비중이 매우 높았으나 모바일게임의 경우 여성사용자 및 30세 이상 사용자가 늘어난 점이 특징이며 30대 이 상 사용자의 구매력이 높다는 것을 감안하면 향후 모바일게임 시장의 성장성에 대한 기대감 이 높다고 볼 수 있습니다. 전세계적인 스마트폰의 보급 확산과 더불어 모바일 인터넷 환경이 향상되고 오픈마켓이라는 유통시스템이 구축되면서 모바일 콘텐츠에 대한 접근가능성이 높아졌으며, 이러한 콘텐츠의 핵심에는 게임이 자리를 잡고 있습니다. 모바일게임은 게임을 구매할 때 이용료를 부과하는 패키지형 수익 모델과 게임 이용 중 게임 내에서 필요한 아이템을 별도로 구매하는 부분유료화 수익 모델로 나누어 볼 수 있습니다. 최근에는 패키지형 수익 모델보다는 부분유료화 수익 모델이 사용자 측면에서 접근성이 좋으며 게임에 흥미를 느끼게 되는 경우 아이템 구매로 이어지는 확률이 높고, 게임 제공자 측면에서도 구매를 유도하는 방법 등이 고도화되면서 인기게임의 경우 그 수입이 계속 성장하고 있어 지속적인 시장 성장이 기대되고 있습니다. 뿐만 아니라 게임 내에 광고를 삽입, 모바일 어플리케이션 광고를 통해서도 수익구조를 다변화할 수 있는 시장 구조가 형성되고 있어 다양한 부가가치 창출이 가능해지고 있습니다. 모바일게임의 유통은 대부분 무선 인터넷을 통해 다운로드 되는 방식으로 이루어지므로 구매를 원하는 소비자가 언제 어디에서 라도 즉시 무선 인터넷을 통해 구매할 수 있다는 장점이 있습니다. 특히, 스마트폰 시대가 되면서 무선 인터넷의 데이터 정액제가 확대, 정착되고 있고 와이파이 등 다운로드를 위한 무선 인터넷 비용이 지속적으로 저렴해지고 있으며, 유통 단계가 단순함에 따라 모바일게임산업의 수익성은 높은 수준을 형성하고 있습니다. 가) 모바일 게임의 장르별 특성 모바일 게임은 플레이 스타일, 결제 패턴 등에서 장르별로 특성을 달리합니다. 주요 게임 장 르별 특성은 다음과 같습니다. ① RPG RPG는 액션 RPG, MMORPG, 턴제RPG 등을 포함합니다. RPG 게임은 높은 개발 비용, 높은 하드코어 유저 비중 및 플레이 시간, 높은 과금 유저당 결제금액(Average Revenue Per Paying User, ARPPU)이라는 특성을 보입니다. ② 캐쥬얼(Casual) 게임 캐쥬얼 게임은 보드/퍼즐 게임 등을 포함합니다. 캐쥬얼 게임은 상대적으로 낮은 개발 비용 및 낮은 플레이 시간, 낮은
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ARPPU라는 특성을 보입니다. ③ 액션/스포츠 게임 액션/스포츠 게임은 플랫폼 게임, 슈팅 게임, 대전 게임, 스포츠 게임 등을 포함합니다. 액션/스포츠 게임은 높은 개발 비용, 중간 수준의 플레이 시간 및 ARPPU라는 특성을 보입니다. ④ 전략/시뮬레이션 게임 전략/시뮬레이션 게임은 실시간/턴 베이스 전략 게임 및 TCG(Trading Card Game) 게임 등을 포함합니다. 전략/시뮬레이션 게임은 높은 개발 비용, 상대적으로 높은 수준의 플레이 시 간 및 ARPPU라는 특성을 보입니다. ⑤ 소셜 카지노 게임 소셜 카지노 게임은 카지노 및 빙고 게임 등을 포함합니다. 소셜 카지노 게임은 상대적으로 낮은 개발 비용, 중간 수준의 플레이 시간 및 ARPPU라는 특성을 보입니다. 소셜 카지노 게임은 북미 및 서유럽에서 인기가 많은 장르이지만, 아시아 시장에서는 점유율이 낮습니다. 나) 산업의 성장성 ① 글로벌 모바일 게임시장 2019년 세계 모바일 게임 시장 규모는 2018년 대비 12% 증가한 732억 7,800만 달러를 기록하였습니다. 모바일은 가장 규모가 큰 게임 플랫폼으로 연평균 13.2%의 높은 성장세를 보이며, 2022년에는 1,000억 달러 이상의 시장을 형성할 전망입니다. 2019년 기준으로 아시아시장은 세계 시장의 약 60%를 차지하며, 연평균 15.8%의 성장률로 2022년에는 시장 규모가 679억 2,800만 달러에 달할 전망입니다. 유럽과 북미 지역은 각각 연평균 10%, 7.3%로 타 게임 플랫폼에 비해 높은 성장을 이어갈 것으로 예상됩니다. [세계 권역 별 모바일 게임 시장 규모 및 전망(2017~2022년)] (단위 : 백만 달러) 세계권역별 모바일 게임 시장 규모 및 전망.jpg 주)출처: 2019 대한민국 게임백서(문화체육관광부) ※ 상기 시장 규모 자료는 '2020 대한민국 게임백서'에서 추정한 것으로, 실제와 차이가 있을 수 있으며, 정확한 시장 규모의 측정은 어렵습니다. ② 국내 모바일 게임 시장 국내 모바일 게임 시장 규모는 2019년 기준으로 약 7.7조 원을 기록하였습니다. 2020년에는 약 9.3조원 규모로 성장이 전망되며, 국내 모바일 게임 시장 규모는 2022년까지 지속적으로 성장하여 약 11.0조 원 규모에 이를 것으로 전망됩니다. 다만 성장률은 2019년에 전년 대비 16.3%의 성장률을 보인 데에 비해, 2020년에는 2019년 대비 21.4%의 성장률을 보여 점차 성장폭을 키워 나갈 것으로 보입니다. [국내 게임시장 분야별 규모 추이] (단위: 억 원, %) 구 분 2018년 2019년 2020년(E) 2021년(E) 2022년(E) 매출액 성장률 매출액 성장률 매출액 성장률 매출액 성장률 매출액 성장률 PC 게임 모바일 게임 콘솔 게임 아케이드 게임 PC방 아케이드 게임장 합계 주)출처: 2019 대한민국 게임백서(문화체육관광부) ※ 상기 시장 규모 자료는 '2020 대한민국 게임백서'에서 추정한 것으로, 실제와 차이가 있을 수 있으며, 정확한 시장 규모의 측정은 어렵습니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절성 초기 모바일 게임은 마켓에서 게임을 기기로 다운로드 하는 시점에 과금 되었기 때문에 경기 변동의 영향이 다소 있었을 것으로 판단되나, 현재는 다운로드는 무료로 가능하고 게임을 이용하면서 게임 내 아이템 구매 시 결제하는 방식이 대부분입니다. 이와 같은 부분 유료화(In App Purchase) 정책이 일반화되었기 때문에 경기변동의 영향은 크지 않다고 판단됩니다. 또한 모바일 게임은 출퇴근 시간, 주말이나 휴일 등에 주로 이용되므로 뚜렷한 계절성을 보이지는 않습니다. (4) 경쟁 상황 과거 전통적인 모바일게임 시장은 다른 플랫폼에 비해 상대적으로 제작기간이 짧고 필요인 력과 소요 개발비도 크지 않았기 때문에 진입장벽이 높지 않았습니다. 가파른 성장을 하는 시장 상황에서 이처럼 낮은 진입 장벽은 시장에 게임 공급자의 급격한 증가를 가져왔고, 실 제로 최근 몇 년간 국내외 모바일게임 시장의 경쟁이 다음과 같은 양상으로 치열해지고 있습니다. 가) 치열한
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매출 순위 경쟁 2016년 말부터 리니지IP게임들이 모바일 게임시장의1, 2위를 점유한 이후로 시장이 재편되는 형태를 보였습니다. 상위권 순위 경쟁이 더 치열해지는 현상이 나타나고 있습니다. 따라서, 기존의 오랜 라이프 사이클을 지닌 게임들의 경우 오랜 운영경험을 바탕으로 지속적 업데 이트, 신규 컨텐츠 출시, 사용자 케어 등을 통해 사용자들의 충성도를 유지하려는 노력을 보이고 있으며, 신규로 출시되는 게임들의 경우 기존 게임들의 진입장벽을 뛰어넘기 위해 성공 한IP를 활용하거나 막대한 양의 광고비를 집행하는 등 공격적인 시장 공략을 보이고 있습니다. 나) 탈 메신저 플랫폼 가속화에 따른 마케팅 규모 확대 메신저 플랫폼의 영향력이 점차 감소하면서 모바일 게임의 흥행 바로미터는 마켓 스토어 순위로 이동하고 있으며, 이에 따라 마케팅의 중요성이 커지고 있습니다. 최근 신규 모바일 게임 출시 마케팅은, CPI(Cost Per Installation, 설치 건당 과금), CPM(Cost Per Mille, 1000회 노출당 비용)등의 지표로 측정되는 기존의 소극적 마케팅 수단 에서, TV나 지하철 내 광고 등을 통한 매스마케팅 방식으로 전환되는 추세이며 대규모 자금 을 투입하여 연예인을 광고 모델로 기용하는 사례가 증가하는 등 마케팅 방식의 변화를 보이 고 있습니다. 이와 같이 매스마케팅으로의 트렌드 변화로, 마케팅 비용 및 유저1인을 모집하 는데 소요되는 비용인 모객비용이 높아져서 게임업계는 점점 대형화되고 브랜드화 되고있으며, 이에 따라 진입장벽이 점차 높아지고 있는 상황입니다. 다) 국내 게임 회사들의 해외 진출 가속화 국내 모바일 게임 시장과 마찬가지로, 해외 모바일 게임 시장도 지난 1~2년간 많은 변화를 겪어 왔습니다. 북미, 일본, 중국은 여전히 글로벌 시장에서 중요한 지역이지만 그 외 동남아, 중동, 유럽 지역도 빠르게 성장하고 있어 관심이 집중되는 상황이며, 최근 국내 게임 회사들의 해외 진출도 가속화되고 있습니다. 라) IP(Intellectual Property, 지적재산권) 중요성 확대 유사한 게임이 다수 출시되는, 경쟁이 치열하고 유사한 장르 내 차별화가 쉽지 않은 모바일 게임시장에서 과거 흥행했던 게임의IP를 활용하는 것은 유저 확보 측면에서나 마케팅 측면에서 큰 장점으로 부각되고 있습니다. 기존 게임에 대한 높은 로열티를 가지고 있던 유저의 경우 과거 게임에 대한 향수를 가지고 있기 때문에 기존IP를 활용한 게임에 호의적인 반응을 보입니다. 따라서 게임사 입장에서는 상대적으로 수월하게 유저를 확보하는 것이 가능합니다. 또한 과거 흥행 게임의IP를 활용한 게임이 출시된다는 것은 그 자체로도 마케팅 효과가 있어서, 마케팅 측면에서도 긍정적인 효과를 가지고 있습니다. 당사는 경쟁 강도가 높은 국내 모바일 게임 시장뿐만 아니라 자체 글로벌 서비스 플랫폼 및 해 외 유수의 모바일 기업들과의 협력 체계를 통해 글로벌 시장으로 사업 영역을 확대함으로써 새로운 시장을 창출할 계획입니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 당사는 2012년 설립 당시부터 소셜그래프(친구목록)를 활용한 소셜 게임을 개발하여 제공하 고 있습니다. 대표 게임으로는 “아이러브커피”, “아이러브파스타”, “아이러브니키”, “카지노스타” 등을 서비스하였습니다. 소셜 네트워크 게임(Social Network Game) 혹은 소셜 게임(Social Game)이 란 소셜 네트워크 서비스를 기반으로, 사용자의 온라인 인맥과 유대 관계를 증진하기 위해 사용자 참여 및 관계 맺기를 극대화한 새로운 형태의 사회적 인맥 기반의 게임입니다. 게임 자체가 목적인 일반 온라인 게임과는 달리, 모든 연령층의 사용자를 대상으로 해당 SNS 네트워크 내 사용자 간 친밀감과 동질성을 증대시키는 것이 특징입니다. 당사의 "아이러브커피"는 이러한 소셜 네트워크의 특성을 잘 살린 게임으로 글로벌 누적 가입자 2,000만 명 이상의 흥행을 기록하며 남녀노소 누구나 즐길 수 있는 타이틀로 평가받고 있습니다. 이러한 성공은 게임성과 더불어 카카오톡의 강력한 소셜그래프의
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힘에 따른 것으로 분석됩니다. 당사는 이러한 경험을 바탕으로 후속작인 "아이러브파스타"등에도 소셜 네트워크의 특성을 접목하면서 지속적인 개발 역량 강화와 퍼블리셔로의 사업구조 변화를 모색하고 있습니다. 2016년 출시한 "아이러브니키"에서는 친구초대와 게임 진행 시 소모되는 활동력을 선물하며 협력하는 것뿐만 아니라 공통된 주제를 가지고 친구와 의상 대결을 벌이는 PvP 시스템과 친 구와 게임 내 모임을 결성해 공동으로 게임을 즐기는 디자이너클럽 등이 추가되어 친구 간의 협력, 경쟁 요소들이 한층 더 부각되었습니다. 이와 같은 바이럴 채널의 적극적인 활용에 힘 입어 "아이러브니키"는 구글 플레이와 애플 앱스토어에서 최상위에 진입하는 성과를 거두었습니다. 한편, 당사는 2015년 5월 다다소프트를 인수하여 계열회사로 두고 있으며, 다다소프트가 서비스 중인 웹/모바일보드 및 소셜카지노 장르로 사업 영역을 확대하였습니다. 당사는 다다소프트의 핵심 역량을 기반으로 2020년 10월 호주, 뉴질랜드, 괌 대상으로 웹 보드 소셜 카지노 게임인 “카지노스타 시즌 2”를 런칭하여 서비스 중입니다. 호주, 뉴질랜드, 괌 서비스 성과를 바탕으로 서비스 지역을 점진적으로 넓혀 나갈 계획입니다. 더불어, 안정적 매출원 확보를 위해 “아이러브커피”, “아이러브파스타”의 해외 출시를 위해 중국과 동남아 모바일 게임 퍼플리셔와 협업 중입니다. 그리고 당사는 퍼블리셔로의 변모를 계획 중입니다. 이를 위해 국내외 개발사의 모바일 게임 작품 소싱을 위해 논의 중입니다. 가) 회사의 경쟁력 경쟁이 점차 심화되는 시장 상황에서 장기적으로 흥행과 꾸준한 수익의 창출을 위해서는 여러 가지 측면에서 경쟁력과 게임 관리 시스템을 갖추고 있어야 합니다. 당사가 “아이러브” 시 리즈의 개발 및 서비스를 통해 체득한 경쟁력은 다음과 같습니다. ① “아이러브커피 IP” 경쟁력 IP(Intellectual Property)의 가치는 게임 산업에 있어서 흥행 가능성을 높일 수 있는 중요 한 부분입니다. 다양한 지역에서 폭넓은 인기를 누리고 있는 당사의 “아이러브커피IP”의 보유는 향후 후속작 및 타 장르로 흥행 성과를 이어갈 수 있는 경쟁력이 될 수 있습니다. 장수 게임으로서 인지도가 높은 “아이러브커피” 브랜드를 적극 활용해 유 저 접근성을 높이고, 나아가 자체적인IP 경쟁력 또한 점진적으로 강화시켜 나갈 계획입니다. ② 탄탄한 유저 경쟁력 게임IP의 보유와 함께 게임회사의 가치를 결정하는 또 하나의 중요한 지표는 유저 기반입니다. 당사는 현재까지 약 누적 3천만 건이 넘는 국내외 다운로드 기반을 가지고 있습니다. 이 와 같은 국내 유저 기반은 향후 신규게임 서비스시 마케팅 관점에서 경쟁력으로 작용할 수 있습니다. 뿐만 아니라, “아이러브커피”와 “아이러브파스타”의 중국, 및 동남아 진출로 글로벌 유저 기반 확보가 기대됩니다. ③ ART 및 디자인 개발 능력 “아이러브” 시리즈의 성공 바탕에는 게임성도 있지만 디자인적 요소 역시 크게 작용하였다고 평가받고 있습니다. 당사는ART 및 디자인 개발 능력을 함양하며 IP의 가치를 끊임없 이 제고해 나가고 있으며, 유수의 컨텐츠 업체와 협업을 통해 그 가치와 경쟁력을 효율적으로 활용하고자 합니다. ④ 게임서비스 및 운영 노하우 최근 모바일게임 시장에서는 게임뿐 아니라, 게임 출시 이후의 라이브 서비스 운영능력 또 한 게임의 성패를 가르는 중요 요소로 주목하고 있습니다. 운영 부분의 핵심은 지속적인 콘텐츠 업데이트, 게임 내 밸런스 조정, 각종 이벤트 등을 통한 사용자 재접속률 향상 및 신규 가입자 확보 등입니다. 당사는”아이러브파스타”를 통해 수년간 높은 사용자 지표를 달성하였으며, 2020년 12월 “아이러브파스타” 업데이트 재개로 매출 및 사용자지표 반등을 이뤘으며, 이를 통해 통해서 수준 높은 게임 운영능 력을 보여왔습니다. 다년간 여러 게임들을 통해 쌓아온 운영 노하우를 바탕으로 향후 출시될 게임 라인업들 또한 경쟁력 있게 운영할 예정입니다. 2. 주요 제품 등에 관한 사항 (단위 : 천원) 품 목 생산(판매)
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개시일 주요상표 매출액 제 품 설 명 모바일게임 아이러브커피아이러브니키아이러브파스타 등 카카오 플랫폼을 기반으로 한 소셜게임 3. 주 요 원재료 해당사항이 없습니다. 4. 생산 및 설비에 관한 사항 당사의 주요 상품은 물적 형태로 존재하지 않으므로, 기재를 생략합니다. 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 천원) 매출유형 품 목 2018년 (제8기) 2019년 (제9기) 2020년 (제10기) 금액 금액 금액 제품 모바일게임 수 출 내 수 소 계 기타 수 출 내 수 소 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 (단위 : 천원) 매출유형 품 목 구 분 판매경로 2018연도 매출액 및 비중 2019연도 매출액 및 비중 2020연도 매출액 및 비중 게임서비스 모바일게임 국 내 애플앱스토어 구글플레이스토어 SK티스토어 KT올레마켓 LG유플러스마켓 (주)엔에이치엔 기타 수 출 애플앱스토어 구글플레이스토어 LINE 기타 기타서비스 용역매출 국 내 반다이코리아, 기타 기타 기타 다. 판매전략 모바일 게임시장 초기에는 시장에 출시되는 게임 수가 적어 별다른 마케팅 비용 지출없이 카카오 플랫폼 등을 통한 바이럴(Viral, 구전효과) 효과만으로 게임의 성공이 가능했었습니다. 하지만 현재는 수많은 게임들이 출시되고 시장 경쟁이 심화되고 있는 만큼 마케팅 및 게임 운영 전략이 게임의 성패를 좌우하는 중요한 요소입니다. 당사의 마케팅 및 운영 전략은 사전모집, 모바일 광고(다양한 모바일 앱), 온/오프라인 광고, 이벤트 프로모션, 크로스 프로모션 등 다양한 마케팅 방법 등을 통해 유저를 확보하고, 확보한 유저를 통해 매출이 발생되도록 하는 것이며, 마케팅의 규모는 점차 확대되고 있습니다. 글로벌 시장 판매 전략의 경우, 출시 방식에 따라 글로벌 원빌드를 통해 동시에 출시하는 전략과 각 국가의 특색에 맞게 콘텐츠를 재구성하여 재출시하는 전략으로 나누어집니다. 글로벌 원빌드 방식은 급변하는 게임 업계의 트렌드에 맞춰 하나의 게임을 글로벌 시장에 동시에 출시하는 방법으로, 정식 출시 이전 일부 국가에서 먼저 테스트를 진행하는 소프트론칭 시기를 거치며 완성도를 가다듬는 기간을 가진 후 글로벌 전역에 정식출시하는 구조입니다. 이와는 반대로 지역적 특색이 강한 일본, 중국 시장의 경우 해당 국가의 특색에 맞도록 재 구성하여 출시하는 전략을 사용하기도 합니다. 특정 국가에서 성공한 게임을 발판으로 각국의 특색에 맞게 제작하여 국가별 다른 빌드의 게임을 출시하는 전략은 향후 당사의 일부 신규게임에서도 적용할 계획입니다 또한, 당사의 주력 게임들은 현재 카카오톡 플랫폼을 통하여 소비자들에게 제공되고있습니다. 카카오톡 플랫폼은 당사의 주요 판매채널인 동시에 프로모션 및 마케팅 수단이기도 합니다. 카카오톡 앱을 실행한 후, '게임하기' 메뉴를 통해 카카오톡의 모든 사용자들에게 노출되므로 쉽고 빠르게 유통할 수 있는 구조를 갖추고 있습니다. 따라서 당사는 내부에 별도의 판매조직을 갖추고 있지 않습니다. 단 당사는 모바일게임 업체 특성 상 실제 매출은 게임의 유통 시점이 아닌 사용자들이 당사의 게임을 지속적으로 사용하며 유료결제를 하는 시점에 매출이 발생합니다. 6. 수주현황 해당사항이 없습니다. 7. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 해 당사항이 없습니다. 8. 연구개발활동 당사의 연구개발 조직은 개발본부로 단일화 되어 있습니다. 개발본부는 급변하는 소비자의 트렌드와 환경에 적시에 대응할 수 있도록 수평적 매트릭스 조직으로 구성됩니다. 게임이 기획되고 개발에 대한 의사결정이 내려지면 개발본부 내에 TFT가 구성됩니다. 게임개발이 완료되어 출시가 된 이후에는 TFT가 라이브팀으로 재편되어 향후 해당 게임에 대한 지속적인 업데이트를 수행합니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 정정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요불과 몇 해 전까지만 해도 '블루오션'으로 불리던 국내 모바일 게임 시장은 대형 온라인 게임사를 비롯한 국내 유수의 게임사들이 모바일 게임 시장 중심으로 전략을 바꾸고, 중국 등 외산 게임까지 유입되며 '레드오션'을 넘어 '블러디오션'으로 치닫고 있습니다.당사는 이와 같이 치열해지고 있는 국내 모바일 게임 산업 경쟁 환경을 극복하고자 글로벌 서비스 플랫폼 구축 및 자체 개발 프로젝트 진행, 퍼블리싱 게임 판권 확보에 집중하여 적자 전환 하였으나, 글로벌 진출을 위한 인프라를 확보함으로써 보다 적극적인 해외 시장 공략에 나설 수 있게 되었습니다.3. 재무상태 및 영업실적 (단위 : 천원) 구 분 2020년 2019년 2018년 (제10기) (제9기) (제8기) 자 산 유동자산 비유동자산 자산총계 부 채 유동부채 비유동부채 부 채 총 계 자 본 지배기업 소유주지분 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 비지배지분 자본총계 종속관계공동기업 투자주식의평가방법 순자산가치평가법, 이항모형 순자산가치평가법, 이항모형 순자산가치평가법, 이항모형 영업수익 영업이익 당기순이익 총포괄손익 지배기업 소유주지분 비지배지분 기본주당순이익(단위 : 원) 4. 유동성 및 자금조달과 지출 유동성위험이란 연결회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사의 유동성위험 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출 예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환 가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액이며, 이자 현금흐름을 포함하지 않고 있습니다.① 당기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 6개월 이하 6개월 초과 1년 이하 1년 초과 기타채무 리스부채 전환상환우선주 신주인수권부사채 비유동기타채무 합 계 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 6개월 이하 6개월 초과 1년 이하 1년 초과 단기차입금 기타채무 리스부채 전환상환우선주 신주인수권부사채 장기차입금 비유동기타채무 비유동신주인수권부사채 합 계 5. 부외거래동 공시서류의
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II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 당사의 연결 대상법인에는 당사를 포함하여 화학사업, 헬스케어사업부문(줄기세포),등 총12개의 법인이 포함됩니다. 사업부문 종속회사 법인수 화학사업 (주)바이오빌,케이에스씨비(주) 헬스케어사업 (주)미즈앤코(주)티바이오텍(주)포쉬텔제주 컨설팅사업 에프앤디컨설팅그룹(주) 면세사업 (주)온페이스프리, (주)제이이피코리아 피트및피트모스 제조 및 수출입업 (주)네이처빌 자동차 수입 및 판매업 및 특장차 제작 및 판매 엔피시컨버젼(주) 마리화나사업 건축업 (주)포쉬엠 가. 사업의 개요 당사와 주요 종속회사의 사업부문별 현황은 아래와 같습니다. 1. 화학사업 부문[바이오빌, 케이에스씨비] (1) 산업의 특성 당사의 사업은 다양한 고분자와 기능성입자를 합성 및 가공하여 기능성소재 개발 및 생산함에있습니다. 각종산업분야 (자동차, 건축, 전자, 디스플레이 등)에 적용되는 소재의 차별성 및 기능성향상을 바탕으로 완제품의 부가가치를 부여하고 있습니다. 대부분 제품은 LG하우시스, 아케마등의 종합화학회사와 자동차 부품 제조사에 공급되며 건축용 내외장재, 플라스틱필름류, 자동차 내장재 등으로 생산에 필요한 기능성 코팅제 및 Compound , 착색제, Color 코팅제의 형태로 공급 되어지고 있습니다. 건축용 내외장재는 창호재를 비롯한 내구성 제품과 바닥재, 타일을 비롯한 소모성 제품으로 구성되어 건축경기 및 주택정책 등과 밀접한 상관관계를 가지고 있습니다. 자동차용 소재는 시트커버, 대시보드, 도어트림, 손잡이 등의 내장재에 사용되고 있으며 자동차 시장경기와 밀접한 관계과 있습니다. 천연재료 목재 및 금속의 한계성과 생활 패턴의 다양화로 플라스틱 소재등의 활용도가 갈수록 요구되고 친환경적인 소재의 개발과 이에 따른 기능성을 부여할 수 있는 기능성 소재산업이 성장할 것이며, 그에 따른 당사의 제품군도 다양하게 개발될 것입니다. (2)산업의 성장성 기능성 소재 산업은 목재, 금속등 천연자원의 대체자원으로써 건자재, 생활용품으로 시작하여 자동차, 전기전자, 디스플레이제품 및 최근에는 의료용품, 항공기, IT제품등의 소재로 사용되어지고 있으며 그 관련산업의 성장에 따라 앞으로의 전망은 지속적인 성장이 가능하며 적용분야의 다양성으로 시장확대의 잠재력을 가지고있는 산업이라고 볼 수 있습니다. (3)경기변동의 특성 당사의 기능성제품은 플라스틱등의 기능성제품을 제조하는데 중간재의 화학제품으로서 전산업에 걸쳐 폭넓게 사용되고 있습니다. 소재산업의 특성상 자동차 산업과 건설산업 등 연관산업에 연동되어 경기가 변동할 수 있습니다. 또 석유화학제품인 고분자, Pigment,기능성 유/무기 입자, 용제가 주원료이므로 국제유가와 환율의 변동에 매출 및 수익성의 변동이 나타날 수 있습니다. (4)경쟁요소 당사가 속해있는 소재산업은 오랜 역사와 함께 산업별로, 업체별로 다양한 시장을 구성하고 있으며 적용되는 소재(예플라스틱등)의 종류에 따라 특성화된 기업들이 많 은편입니다. 당사는 회사설립 후 40년동안 당분야에 연구 축적한 기술력과 거래관계처의 신뢰성이 우수하며,다양한 제품의 산업군으로 경기변동의 대처에 신속함과 유연성, 우량한 재무구조로 인한 원가의 안정성으로 업계의 선도적인 위치를 유지할 수 있을 것입니다. (5)자원조달의 특성 당사의 제품은 기능성 코팅제 및 Compound, 착색제, Color코팅제 등이며, 주요원재료는 제품의 특성에 따라 적합한 원료를 해외 또는 국내에서 구매합니다. 해외의 원료조달의 경우 달러, 엔, 유로등 환율변동 및 Oil(국제유가)의 변동에 영향을 받고있으며 원료구매의 경우는 1~3개월 소요가 이루어지며, 국내의 원료조달의 경우 즉시구매가 가능하나, 해외의 기초 원자재가격 및 환율변동에 따라서 영향을 받고있습니다. 나.회사의현황 (1)영업개황 당사의 제품들은 고분자 가공산업에 사용되는 중간 제품들로 특정산업에 국한되어 있다기 보다는 최종제조자의 가공방법에 따라 산업 전반에 다양한 소재로 사용되고 있습니다. 설립이후 현재까지 지속적인 설비투자와
바이오빌 — 사업보고서 (2020.12)

기술개발, 대기업들과의 신뢰성 있는 거래관계가 꾸준히 유지되고 있으며 최근에는 대기업으로의 매출비중이 더욱 증가추세에있습니다. 당사는 내수 매출처들의 경우 신규 거래처 확보에 주력하고, 수출의 경우 대기업 화학사들로의 로컬 수출 외에 직수출을 통한 수출확대에 노력하고 있습니다. 향후 소재가공산업에 투입되는 중간제품 뿐만이 아니라 장기적으로 자체 브랜드를 통한 최종제품을 제조할 계획도 가지고 있어 꾸준한 성장이 기대됩니다. (2)시장점유율 당사가 생산하는 제품은 제품상 특성, 용도 등을 비교해 볼 때 전체적으로 부합되는동종의 회사를 찾기 어려우며, 비중 또한 미미하여 시장점유율을 파악하기가 용이하지 않습니다. (3) 시장의 특성 국내 소재가공시장은 원료를 공급하고, 최종 완제품을 만드는 LG하우시스, 한화L 등의 대기업들과, 대기업에 소재가공원료를 공급하는 중소기업들로 구성되어 있습니다. 소재가공에 사용되는 원료들은 사용되는 제품의 종류가 다양하고, 수명주기가 짧아 대기업이 소재가공원료를 직접 개발하여 만들기에는 많은 시간과 노력이 투입되므로 효율적이지 못합니다. 그러므로, 대기업은 신제품의 개발에 집중하고, 원료의 개발은 특성화된 전문중소기업에서 하고 있으며, 중소기업중에서 영세한 기업은 대기업보다는 틈새시장을 개발하여 사업활동을 영위하고 있습니다. 당사의 제품은 대부분 LG하우시스, 한화L 등 대기업으로 판매되어, 최종 완제품 제조자인 대기업이 매입한 소재를 재가공하여 건축용 내외장재, 프라스틱 필름류, 자동차 내외장재 등으로 제조하여 판매하고 있습니다. 건축용 내외장재는 창호재를 비롯한 내구성 제품과 바닥재,타일을 비롯한 소모성 제품으로 구성되어 건축경기 및 주택정책 등과 밀접한 상관관계를 가지고 있으며, 자동차용 내외장재는 대시보드, 도어트림, 암레스트, 손잡이 등의 내장재와 범퍼, 빔,코어 등의 외장재로 사용되고 있으며, 자동차의 금속소재들이 프라스틱 소재로 대체됨에 따라 자동차시장과 상관관계가 있습니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사의 기능성소재 제조기술력을 기반으로, 응용분야를 확대하는 방향으로 2016년도 사업계획을 수립하였습니다. 1)표면처리제 국내시장을 벗어나 전세계 원단생산의 80%를 생산하고 있는 중국 진출. 기존 기능성 자동차 내장제를 선발로 타포린, 데코시트, 신발등 원단의 전반적인 표면처리제를 우수한기능성과 제조기술을 기반으로 집중 공략하고있으며 환경오염 및 규제로 인하여 기존의 유성코팅시장을 수성코팅시장으로 전환하는 작업을 진행하고있습니다. 2)수성잉크 PVC 및 PP데코 시트의 경우 소재의 특성 및 원가절감을 위해 대향 생산으로 유성잉크를 현재 사용중이지만 환경오염 및 규제로 인한 수성 잉크의 필요성이 대두 되고 있으며, 당사는 2014년 수성용 잉크 개발을 완료하였으며, 이를 통해 친환경 데코시트 시장을 선점해 나가고있습니다. 3)코팅제 자동차 내장제용 친환경 Type의 내오염 코팅제 및 감성 코팅제 개발로 인한 다양한 차종의 컨샙 및 소비자층의 감성에 대한 요구를 충족시키면서 밝은색 소재의 오염성을 개선한 내오염 코팅제 제품을 통한 코팅제 시장을 선도해 나아갈 예정입니다. 2.헬스케어 사업부분 (1) 미즈앤코 (가) 사업분야 및 진출목적 당사는 영유아식품 사업을 통한 사업 다각화를 추진하기 위하여 2017년 4월 20일 주식회사 미즈앤코의 경영권 양수를 위한 계약을 체결 하였습니다.미즈앤코는 영유아, 어린이를 대상으로 간편 이유식, 반찬, 장류 및 간식류 등 식품제품을 판매하는 기업입니다. 특히 미즈앤코는 영유아 식품업계로는 드물게 벤처기업으로 인증 받은 바 있으며, 수년간 축적된 기술과 경험을 바탕으로 신뢰받고 가치가 높은 영유아식 브랜드로 키워나갈 것 입니다.(나) 영유아 식품 산업 최근 경제불황, 인구감소 등의 요인으로 현대사회의 가족형태가 소자녀화 또는 핵가족화 경향이 두드러지기 시작했습니다. 이로 인하여 영유아 식품, 간식류 시장의 고급화가 새롭게 등장했으며, 여성의 사회 진출이 눈에 띄게 늘면서 간편하고 고급화된 제품의 수요가 꾸준히 증가고 있습니다. (다)