chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
현대제철 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

결과에 따라 제129-1회, 제129-2회 및 제129-3회 무보증사채의 회차별 전자등록총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 오천오백억원(\550,000,000,000) 한도 범위 내에서 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량, 인수금액 및 발행총액은 변동될 수 있습니다. (주4) 수요예측 결과에 의한 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2020년 07월 08일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다. [회 차 : ] (단위: 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전자등록총액 할 인 율(%) 발행수익율(%) 모집 또는 매출가액 각 사채 전자등록총액의 100% 모집 또는 매출총액 각 사채의 금액 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. 이자율 연리이자율(%) 변동금리부사채이자율 이자지급 방법및 기한 이자지급 방법 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 상기사채의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며 이 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사" 가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채" 의 이자율을 적용한다. 이자지급 기한 2020년 10월 14일, 2021년 01월 14일, 2021년 04월 14일, 2021년 07월 14일, 2021년 10월 14일, 2022년 01월 14일, 2022년 04월 14일, 2022년 07월 14일,2022년 10월 14일, 2023년 01월 14일, 2023년 04월 14일, 2023년 07월 14일, 2023년 10월 14일, 2024년 01월 14일, 2024년 04월 14일, 2024년 07월 14일,2024년 10월 14일, 2025년 01월 14일, 2025년 04월 14일, 2025년 07월 14일. 신용평가 등급 평가회사명 NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) 평가일자 평가결과등급 주관회사의분석 주관회사명 신한금융투자(주), NH투자증권(주), KB증권(주) 분석일자 2020년 06월 30일 상환방법및 기한 상 환 방 법 "본 사채" 의 원금은 2025년 07월 14일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 지급하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 상 환 기 한 2025년 07월 14일 청 약 기 일 2020년 07월 14일 납 입 기 일 2020년 07월 14일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금지급대행기관 회 사 명 (주)신한은행 현대모터타운 대기업금융센터 회사고유번호 기 타 사 항 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 06월 18일 신한금융투자(주), NH투자증권(주) 및 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여
현대제철 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음. ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 07월 09일이며, 상장예정일은 2020년 07월 14일임. (주1) 본 사채는 2020년 07월 07일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다 (주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, 키스채권평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대제철㈜ 5년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.40%p. ~ +0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다. (주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제129-1회, 제129-2회 및 제129-3회 무보증사채의 회차별 전자등록총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 오천오백억원(\550,000,000,000) 한도 범위 내에서 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량, 인수금액 및 발행총액은 변동될 수 있습니다. (주4) 수요예측 결과에 의한 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2020년 07월 08일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다. [회 차 : ] (단위: 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전자등록총액 할 인 율(%) 발행수익율(%) 모집 또는 매출가액 각 사채 전자등록총액의 100% 모집 또는 매출총액 각 사채의 금액 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. 이자율 연리이자율(%) 변동금리부사채이자율 이자지급 방법및 기한 이자지급 방법 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 상기사채의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며 이 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사" 가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채" 의 이자율을 적용한다. 이자지급 기한 2020년 10월 14일, 2021년 01월 14일, 2021년 04월 14일, 2021년 07월 14일, 2021년 10월 14일, 2022년 01월 14일, 2022년 04월 14일, 2022년 07월 14일,2022년 10월 14일, 2023년 01월 14일, 2023년 04월 14일, 2023년 07월 14일, 2023년 10월 14일, 2024년 01월 14일, 2024년 04월 14일, 2024년 07월 14일,2024년 10월 14일, 2025년 01월 14일, 2025년 04월 14일, 2025년 07월 14일,2025년 10월 14일, 2026년 01월 14일, 2026년
현대제철 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

04월 14일, 2026년 07월 14일,2026년 10월 14일, 2027년 01월 14일, 2027년 04월 14일, 2027년 07월 14일,2027년 10월 14일, 2028년 01월 14일, 2028년 04월 14일, 2028년 07월 14일,2028년 10월 14일, 2029년 01월 14일, 2029년 04월 14일, 2029년 07월 14일,2029년 10월 14일, 2030년 01월 14일, 2030년 04월 14일, 2030년 07월 14일. 신용평가 등급 평가회사명 NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) 평가일자 평가결과등급 주관회사의분석 주관회사명 신한금융투자(주), NH투자증권(주), KB증권(주) 분석일자 2020년 06월 30일 상환방법및 기한 상 환 방 법 "본 사채" 의 원금은 2030년 07월 14일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 지급하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 상 환 기 한 2030년 07월 14일 청 약 기 일 2020년 07월 14일 납 입 기 일 2020년 07월 14일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금지급대행기관 회 사 명 (주)신한은행 현대모터타운 대기업금융센터 회사고유번호 기 타 사 항 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 06월 18일 신한금융투자(주), NH투자증권(주) 및 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음. ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 07월 09일이며, 상장예정일은 2020년 07월 14일임. (주1) 본 사채는 2020년 07월 07일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다 (주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, 키스채권평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대제철㈜ 10년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.40%p. ~ +0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다. (주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제129-1회, 제129-2회 및 제129-3회 무보증사채의 회차별 전자등록총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 오천오백억원(\550,000,000,000) 한도 범위 내에서 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량, 인수금액 및 발행총액은 변동될 수 있습니다. (주4) 수요예측 결과에 의한 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2020년 07월 08일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다. (주2) 정정 후 [회 차 : ] (단위: 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전자등록총액 할 인 율(%) 발행수익율(%) 모집 또는 매출가액 각 사채 전자등록총액의 100% 모집 또는 매출총액 각 사채의 금액 본 사채는
현대제철 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

'주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. 이자율 연리이자율(%) 변동금리부사채이자율 이자지급 방법및 기한 이자지급 방법 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 상기사채의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며 이 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사" 가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채" 의 이자율을 적용한다. 이자지급 기한 2020년 10월 14일, 2021년 01월 14일, 2021년 04월 14일, 2021년 07월 14일, 2021년 10월 14일, 2022년 01월 14일, 2022년 04월 14일, 2022년 07월 14일,2022년 10월 14일, 2023년 01월 14일, 2023년 04월 14일, 2023년 07월 14일. 신용평가 등급 평가회사명 NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) 평가일자 평가결과등급 주관회사의분석 주관회사명 신한금융투자(주), NH투자증권(주), KB증권(주) 분석일자 2020년 06월 30일 상환방법및 기한 상 환 방 법 "본 사채" 의 원금은 2023년 07월 14일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 지급하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 상 환 기 한 2023년 07월 14일 청 약 기 일 2020년 07월 14일 납 입 기 일 2020년 07월 14일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금지급대행기관 회 사 명 (주)신한은행 현대모터타운 대기업금융센터 회사고유번호 기 타 사 항 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 06월 18일 신한금융투자(주), NH투자증권(주) 및 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음. ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 07월 09일이며, 상장예정일은 2020년 07월 14일임. (주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, 키스채권평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대제철㈜ 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. [회 차 : ] (단위: 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전자등록총액 할 인 율(%) 발행수익율(%) 모집 또는 매출가액 각 사채 전자등록총액의 100% 모집 또는 매출총액 각 사채의 금액 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거
현대제철 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. 이자율 연리이자율(%) 변동금리부사채이자율 이자지급 방법및 기한 이자지급 방법 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 상기사채의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며 이 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사" 가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채" 의 이자율을 적용한다. 이자지급 기한 2020년 10월 14일, 2021년 01월 14일, 2021년 04월 14일, 2021년 07월 14일, 2021년 10월 14일, 2022년 01월 14일, 2022년 04월 14일, 2022년 07월 14일,2022년 10월 14일, 2023년 01월 14일, 2023년 04월 14일, 2023년 07월 14일, 2023년 10월 14일, 2024년 01월 14일, 2024년 04월 14일, 2024년 07월 14일,2024년 10월 14일, 2025년 01월 14일, 2025년 04월 14일, 2025년 07월 14일. 신용평가 등급 평가회사명 NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) 평가일자 평가결과등급 주관회사의분석 주관회사명 신한금융투자(주), NH투자증권(주), KB증권(주) 분석일자 2020년 06월 30일 상환방법및 기한 상 환 방 법 "본 사채" 의 원금은 2025년 07월 14일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 지급하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 상 환 기 한 2025년 07월 14일 청 약 기 일 2020년 07월 14일 납 입 기 일 2020년 07월 14일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금지급대행기관 회 사 명 (주)신한은행 현대모터타운 대기업금융센터 회사고유번호 기 타 사 항 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 06월 18일 신한금융투자(주), NH투자증권(주) 및 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음. ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 07월 09일이며, 상장예정일은 2020년 07월 14일임. (주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, 키스채권평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대제철㈜ 5년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.27%p.를 가산한 이자율로 합니다. [회 차 : ] (단위: 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전자등록총액 할 인 율(%)
현대제철 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

발행수익율(%) 모집 또는 매출가액 각 사채 전자등록총액의 100% 모집 또는 매출총액 각 사채의 금액 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. 이자율 연리이자율(%) 변동금리부사채이자율 이자지급 방법및 기한 이자지급 방법 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 상기사채의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며 이 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사" 가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채" 의 이자율을 적용한다. 이자지급 기한 2020년 10월 14일, 2021년 01월 14일, 2021년 04월 14일, 2021년 07월 14일, 2021년 10월 14일, 2022년 01월 14일, 2022년 04월 14일, 2022년 07월 14일,2022년 10월 14일, 2023년 01월 14일, 2023년 04월 14일, 2023년 07월 14일, 2023년 10월 14일, 2024년 01월 14일, 2024년 04월 14일, 2024년 07월 14일,2024년 10월 14일, 2025년 01월 14일, 2025년 04월 14일, 2025년 07월 14일,2025년 10월 14일, 2026년 01월 14일, 2026년 04월 14일, 2026년 07월 14일,2026년 10월 14일, 2027년 01월 14일, 2027년 04월 14일, 2027년 07월 14일,2027년 10월 14일, 2028년 01월 14일, 2028년 04월 14일, 2028년 07월 14일,2028년 10월 14일, 2029년 01월 14일, 2029년 04월 14일, 2029년 07월 14일,2029년 10월 14일, 2030년 01월 14일, 2030년 04월 14일, 2030년 07월 14일. 신용평가 등급 평가회사명 NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) 평가일자 평가결과등급 주관회사의분석 주관회사명 신한금융투자(주), NH투자증권(주), KB증권(주) 분석일자 2020년 06월 30일 상환방법및 기한 상 환 방 법 "본 사채" 의 원금은 2030년 07월 14일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 지급하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 상 환 기 한 2030년 07월 14일 청 약 기 일 2020년 07월 14일 납 입 기 일 2020년 07월 14일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금지급대행기관 회 사 명 (주)신한은행 현대모터타운 대기업금융센터 회사고유번호 기 타 사 항 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 06월 18일 신한금융투자(주), NH투자증권(주) 및 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권
현대제철 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

발행을 청구할 수 없음. ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 07월 09일이며, 상장예정일은 2020년 07월 14일임. (주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, 키스채권평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대제철㈜ 10년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.35%p.를 가산한 이자율로 합니다. (주3) 추가기재 다. 수 요예측 결과 (1) 수요예측 참여 내역 [회 차 : 제129-1회] (단위 : 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사 (집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 기타 거래실적 유* 거래실적 무 건수 수량 경쟁율 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 [회 차 : 제129-2회] (단위 : 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사 (집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 기타 거래실적 유* 거래실적 무 건수 수량 경쟁율 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 [회 차 : 제129-3회] (단위 : 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사 (집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 기타 거래실적 유* 거래실적 무 건수 수량 경쟁율 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 (2) 수요예측 신청가격 분포 [회 차 : 제129-1회] (단위 : 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 누적합계 유효수요 운용사 (집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 기타 거래실적 유* 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 비율 누적수량 누적비율 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 합계 [회 차 : 제129-2회] (단위 : 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 누적합계 유효수요 운용사 (집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 기타 거래실적 유* 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 비율 누적수량 누적비율 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 합계 [회 차 : 제129-3회] (단위 : 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 누적합계 유효수요 운용사 (집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 기타 거래실적 유* 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 비율 누적수량 누적비율 포함 포함 포함 합계 (3) 수요예측 상세분포 현황 [회 차 : 제129-1회] (단위 : bp, 억원) 수요예측 참여자 현대제철(주) 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드 기관투자자1 기관투자자2 기관투자자3 기관투자자4 기관투자자5 기관투자자6 기관투자자7 기관투자자8 기관투자자9 기관투자자10 기관투자자11 기관투자자12 기관투자자13
현대제철 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

기관투자자14 기관투자자15 기관투자자16 기관투자자17 기관투자자18 기관투자자19 기관투자자20 기관투자자21 기관투자자22 기관투자자23 기관투자자24 기관투자자25 기관투자자26 기관투자자27 기관투자자28 기관투자자29 합계 누적합계 [회 차 : 제129-2회] (단위 : bp, 억원) 수요예측 참여자 현대제철(주) 5년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드 기관투자자1 기관투자자2 기관투자자3 기관투자자4 기관투자자5 기관투자자6 기관투자자7 기관투자자8 기관투자자9 기관투자자10 기관투자자11 기관투자자12 기관투자자13 기관투자자14 기관투자자15 기관투자자16 기관투자자17 기관투자자18 기관투자자19 기관투자자20 기관투자자21 기관투자자22 기관투자자23 기관투자자24 합계 누적합계 [회 차 : 제129-3회] (단위 : bp, 억원) 수요예측 참여자 현대제철(주) 10년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드 기관투자자1 기관투자자2 기관투자자3 기관투자자4 합계 누적합계 라. 유효수요의 범위, 산정근거 구 분 내 용 유효수요의 정의 "유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량 유효수요의 범위 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 유효수요 산정 근거 [수요예측 신청현황]제129-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 5,000억원- 총 참여신청범위: -0.10%p. ~ +0.29%p.- 총 참여신청건수: 29건- 유효수요 내 참여신청금액 : 5,000억원- 유효수요 내 참여신청건수 : 29건제129-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 3,500억원- 총 참여신청범위: +0.03%p. ~ +0.40%p.- 총 참여신청건수: 24건- 유효수요 내 참여신청금액 : 3,500억원- 유효수요 내 참여신청건수 : 24건제129-3회 무보증사채- 총 참여신청금액: 400억원- 총 참여신청범위: +0.19%p. ~ +0.35%p.- 총 참여신청건수: 4건- 유효수요 내 참여신청금액 : 400억원- 유효수요 내 참여신청건수 : 4건'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "공동대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다.① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 현대제철(주)와 공동대표주관회사인 신한금융투자(주), KB증권(주) 및 NH투자증권(주)는 공모희망금리 산정 시 (1) 현대제철(주) "개별민평금리" (2) 현대제철(주)의 그룹 계열사 프리미엄, (3) 현대제철(주)의 그룹계열사 최근 공모 회사채 발행 동향, (4)현대제철(주) 기발행 회사채 유통현황, (5) 현대제철(주)의 유사등급 최근 회사채 발행 동향, (6) 채권시장 동향 및 전망 등을 종합적으로 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.자세한 내용은 본 증권신고서의 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 - 나. 공모희망금리 산정중 공모희망금리 산정근거] 참고하시기 바랍니다.② 지난 2020년 07월 07일 진행한 수요예측에서 제129-1회 무보증사채 공모희망금액 총액인 1,800억원의 278%에 해당하는 5,000억원, 제129-2회 무보증사채 공모희망금액 총액인 800억원의 438%에 해당하는 3,500억원, 제129-3회 무보증사채 공모희망금액 총액인 400억원의 100%에 해당하는 400억원이 모두 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여하였습니다.각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 공동대표주관회사가고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무상황, 금리 및 스프레드 전망 등)이 반영되어 있을 것이라고 판단했고, 수요예측 참여물량 및 참여금리 수준 등을 고려하여 수요예측에 참여한 물량 중 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량을 유효수요로 정의하였습니다. 최종 발행수익률 확정을 위한 수요예측 결과 반영 본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는
현대제철 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.[제129-1회]본 사채의 사채이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대제철(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. [제129-2회]본 사채의 사채이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대제철(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.27%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제129-3회]본 사채의 사채이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대제철(주) 10년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.35%p.를 가산한 이자율로 합니다. (주4) 정정 전 가. 사채의 인수 [제129-1회] (단위: 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 신한금융투자(주) 서울시 영등포구 여의대로 70 총액인수 대표 NH투자증권(주) 서울시 영등포구 여의대로 60 총액인수 대표 KB증권(주) 서울시 영등포구 여의나루로 50 총액인수 인수 현대차증권(주) 서울시 영등포구 국제금융로2길 28 총액인수 인수 한국투자증권(주) 서울시 영등포구 의사당대로 88 총액인수 인수 미래에셋대우(주) 서울시 중구 을지로5길 26 총액인수 인수 하나금융투자(주) 서울시 영등포구 의사당대로 82 총액인수 주) 본 사채는 2020년 07월 07일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제129-1회, 제129-2회 및 제129-3회 무보증사채의 총액 합계 금 오천오백억원(\550,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다. [제129-2회] (단위: 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 신한금융투자(주) 서울시 영등포구 여의대로 70 총액인수 대표 NH투자증권(주) 서울시 영등포구 여의대로 60 총액인수 인수 현대차증권(주) 서울시 영등포구 국제금융로2길 28 총액인수 인수 한국투자증권(주) 서울시 영등포구 의사당대로 88 총액인수 주) 본 사채는 2020년 07월 07일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제129-1회, 제129-2회 및 제129-3회 무보증사채의 총액 합계 금 오천오백억원(\550,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다. [제129-3회] (단위: 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 신한금융투자(주) 서울시 영등포구 여의대로 70 총액인수 대표 NH투자증권(주) 서울시 영등포구 여의대로 60 총액인수 대표 KB증권(주) 서울시 영등포구 여의나루로 50 총액인수 인수 현대차증권(주) 서울시 영등포구 국제금융로2길 28 총액인수 인수 한국투자증권(주) 서울시 영등포구 의사당대로 88 총액인수 주) 본 사채는 2020년 07월 07일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제129-1회, 제129-2회 및 제129-3회 무보증사채의 총액 합계 금 오천오백억원(\550,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다. 나. 사채의 관리 (단위:
현대제철 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(%) 한국예탁결제원 부산광역시 남구 문현금융로 40 수수료 : 정액 5,000,000 (주4) 정정 후 가. 사채의 인수 [제129-1회] (단위: 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 신한금융투자(주) 서울시 영등포구 여의대로 70 총액인수 대표 NH투자증권(주) 서울시 영등포구 여의대로 60 총액인수 대표 KB증권(주) 서울시 영등포구 여의나루로 50 총액인수 인수 현대차증권(주) 서울시 영등포구 국제금융로2길 28 총액인수 인수 한국투자증권(주) 서울시 영등포구 의사당대로 88 총액인수 인수 미래에셋대우(주) 서울시 중구 을지로5길 26 총액인수 인수 하나금융투자(주) 서울시 영등포구 의사당대로 82 총액인수 [제129-2회] (단위: 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 신한금융투자(주) 서울시 영등포구 여의대로 70 총액인수 대표 NH투자증권(주) 서울시 영등포구 여의대로 60 총액인수 인수 현대차증권(주) 서울시 영등포구 국제금융로2길 28 총액인수 인수 한국투자증권(주) 서울시 영등포구 의사당대로 88 총액인수 [제129-3회] (단위: 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 신한금융투자(주) 서울시 영등포구 여의대로 70 총액인수 대표 NH투자증권(주) 서울시 영등포구 여의대로 60 총액인수 대표 KB증권(주) 서울시 영등포구 여의나루로 50 총액인수 인수 현대차증권(주) 서울시 영등포구 국제금융로2길 28 총액인수 인수 한국투자증권(주) 서울시 영등포구 의사당대로 88 총액인수 나. 사채의 관리 (단위: 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(%) 한국예탁결제원 부산광역시 남구 문현금융로 40 수수료 : 정액 5,000,000 (주5) 정정 전 1. 사채의 명칭, 주요 권리 내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 가. 일반적인 사항 (단위 : 억원) 회차 발행가액 이자율 만기일 옵션관련사항 제129-1회 무보증사채 2023년 07월 14일 제129-2회 무보증사채 2025년 07월 14일 제129-3회 무보증사채 2030년 07월 14일 주1) 본 사채는 2020년 07월 07일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 발행금액 및 이자율이 결정될 예정입니다. 상기 기재된 발행금액은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 제129-1회, 제129-2회 및 제129-3회 무보증사채의 총액 합계 금 오천오백억원(\550,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다. 주2) 확정 발행금액 및 이자율은 2020년 07월 08일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.[제129-1회] 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대제철(주) 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.40%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제129-2회] 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대제철(주) 5년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.40%p. ~ +0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다. [제129-3회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대제철(주) 10년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.40%p. ~
현대제철 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

+0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다. (중략) 마. 발행회사의 의무 및 책임 당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국예탁결제원 과 사채관리 계약을 체결하였으며,사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다. 구분 원리금지급 조달자금의 사용 재무비율유지 담보권설정제한 자산매각한도 내용 제129-1회 : 억원제129-2회 : 억원제129-3회 : 억원 사채관리계약 제1-2조 13호 에 규정하고 있는 사용 목적에우선적으로 사용 부채비율 % 이하 최근보고서상 자기자본의 자산총액의 주) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 연결 재무제표 기준으로 적용합니다. 2. 사채관리계약에 관한 사항 가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(%) 한국예탁결제원 부산광역시 남구 문현금융로 40 수수료 : 정액 5,000,000 주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다. (주5) 정정 후 가. 일반적인 사항 (단위 : 억원) 회차 발행가액 이자율 만기일 옵션관련사항 제129-1회 무보증사채 2023년 07월 14일 제129-2회 무보증사채 2025년 07월 14일 제129-3회 무보증사채 2030년 07월 14일 [제129-1회] 본 사채의 이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대제철(주) 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.05%p. 를 가산한 이자율로 합니다.[제129-2회] 본 사채의 이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대제철(주) 5년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.27%p. 를 가산한 이자율로 합니다. [제129-3회]본 사채의 이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대제철(주) 10년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.35%p. 를 가산한 이자율로 합니다. (중략) 마. 발행회사의 의무 및 책임 당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국예탁결제원 과 사채관리 계약을 체결하였으며,사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다. 구분 원리금지급 조달자금의 사용 재무비율유지 담보권설정제한 자산매각한도 내용 제129-1회 : 억원제129-2회 : 억원제129-3회 : 억원 사채관리계약 제1-2조 13호 에 규정하고 있는 사용 목적에우선적으로 사용 부채비율 % 이하 최근보고서상 자기자본의 자산총액의 주) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 연결 재무제표 기준으로 적용합니다. 2. 사채관리계약에 관한 사항 가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(%) 한국예탁결제원 부산광역시 남구 문현금융로 40 수수료 : 정액
현대제철 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

5,000,000 (후략) (주6) 정정 전 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역 가. 자금조달금액 (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 발 행 제 비 용(2) 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 발 행 제 비 용(2) 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 발 행 제 비 용(2) 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. 나. 발행제비용의 내역 (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 인수수수료 발행금액 × 0.20% 대표주관수수료 발행금액 × 0.05% 사채관리수수료 정액 발행분담금 발행금액 × 0.07%(만기 2년 초과하는 채무증권) 상장수수료 1,000억원 이상 2,000억원 미만 상장연부과금 1년당 100,000원, 5년 이상인 경우 5년으로 함 채권등록수수료 발행금액 × 0.001% (최대 50만원) 표준코드수수료 정액 신용평가수수료 (V.A.T 별도) 합 계 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 인수수수료 발행금액 × 0.20% 대표주관수수료 발행금액 × 0.05% 사채관리수수료 정액 발행분담금 발행금액 × 0.07%(만기 2년 초과하는 채무증권) 상장수수료 500억원 이상 1,000억원 미만 상장연부과금 1년당 100,000원, 5년 이상인 경우 5년으로 함 채권등록수수료 발행금액 × 0.001% (최대 50만원) 표준코드수수료 정액 신용평가수수료 (V.A.T 별도) 합 계 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 인수수수료 발행금액 × 0.20% 대표주관수수료 발행금액 × 0.05% 사채관리수수료 정액 발행분담금 발행금액 × 0.07%(만기 2년 초과하는 채무증권) 상장수수료 250억원 이상 500억원 미만 상장연부과금 1년당 100,000원, 5년 이상인 경우 5년으로 함 채권등록수수료 발행금액 × 0.001% (최대 50만원) 표준코드수수료 정액 신용평가수수료 (V.A.T 별도) 합 계 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. 2. 자금의 사용목적 당사는 금번 발행되는 제129-1회, 제129-2회 및 제129-3회 무보증사채 조달금액 3,000억원을 채무상환자금으로 사용할 예정입니다. 단, 제129-1회, 제129-2회 및 제129-3회 무보증사채는 수요예측 결과에 따라 금 5,500억원(\ 550,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 결정 또는 변경할 수 있습니다. 수요예측 결과에 따라 발행금액을 증액할 시 최대 증액가능금액에 대해서는 추가적으로 채무상환자금 외의 용도(운영자금 등)로 사용될 수 있습니다. 회차 : (기준일 : 2020년 07월 02일 (단위 : 원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 회차 : (기준일 : 2020년 07월 02일 (단위 : 원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 회차 : (기준일 : 2020년 07월 02일 (단위 : 원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 [자금의 세부사용 내역] 채무상환자금 (단위 : 억원) 사채명 발행일 상환일 이자율(%) 금액 비고 현대제철 제102-3회 현대제철 제122-1회 우리은행 분할상환 중국농업은행 일시상환 국민은행 분할상환 합 계 주1) 부족 자금은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.주2) 금번 회사채 발행을 통한 자금조달 금액은 상기 자금사용예정 시기까지 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. (주6) 정정 후 가. 자금조달금액 (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 발 행 제 비 용(2) 순
현대제철 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

수 입 금 [ (1)-(2) ] 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 발 행 제 비 용(2) 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 발 행 제 비 용(2) 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. 나. 발행제비용의 내역 (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 인수수수료 발행금액 × 0.20% 대표주관수수료 발행금액 × 0.05% 사채관리수수료 정액 발행분담금 발행금액 × 0.07%(만기 2년 초과하는 채무증권) 상장수수료 2,000억원 이상 5,000억원 미만 상장연부과금 1년당 100,000원, 5년 이상인 경우 5년으로 함 채권등록수수료 발행금액 × 0.001% (최대 50만원) 표준코드수수료 정액 신용평가수수료 (V.A.T 별도) 합 계 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 인수수수료 발행금액 × 0.20% 대표주관수수료 발행금액 × 0.05% 사채관리수수료 정액 발행분담금 발행금액 × 0.07%(만기 2년 초과하는 채무증권) 상장수수료 2,000억원 이상 5,000억원 미만 상장연부과금 1년당 100,000원, 5년 이상인 경우 5년으로 함 채권등록수수료 발행금액 × 0.001% (최대 50만원) 표준코드수수료 정액 신용평가수수료 (V.A.T 별도) 합 계 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 인수수수료 발행금액 × 0.20% 대표주관수수료 발행금액 × 0.05% 사채관리수수료 정액 발행분담금 발행금액 × 0.07%(만기 2년 초과하는 채무증권) 상장수수료 250억원 이상 500억원 미만 상장연부과금 1년당 100,000원, 5년 이상인 경우 5년으로 함 채권등록수수료 발행금액 × 0.001% (최대 50만원) 표준코드수수료 정액 신용평가수수료 (V.A.T 별도) 합 계 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. 2. 자금의 사용목적 당사는 금번 발행되는 제129-1회, 제129-2회 및 제129-3회 무보증사채 조달금액 5,000억원 을 채무상환자금으로 사용할 예정입니다. 회차 : (기준일 : 2020년 07월 02일 (단위 : 원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 회차 : (기준일 : 2020년 07월 02일 (단위 : 원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 회차 : (기준일 : 2020년 07월 02일 (단위 : 원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 [자금의 세부사용 내역] 채무상환자금 (단위 : 억원) 사채명 발행일 상환일 이자율(%) 금액 비고 현대제철 제102-3회 현대제철 제122-1회 우리은행 분할상환 중국농업은행 일시상환 국민은행 분할상환 국민은행 분할상환 국민은행 분할상환 농협은행 분할상환 합 계 [임포트론( Import Loan) 상환예정 목록] 차입처 구분 환종 차입일 만기일 원화(원) 환산금액 DBS USD DBS USD DBS USD DBS USD 도이치 KRW 크레디아그리콜 EUR MUFG JPY 크레디아그리콜 EUR LBBW USD LBBW USD LBBW USD LBBW USD LBBW USD ING USD BNP USD 도이치 KRW 도이치 KRW 합계 주1) 원화환산에 적용한 기준환율은 1,192.9원/달러, 11.089원/엔, 1344.94원/유로 입니다. (2020년 7월 8일 기준)주2) 부족 자금은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.주3) 금번 회사채 발행을 통한 자금조달 금액은 상기 자금사용예정 시기까지 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. 위 정정사항외에 모든 사항은 2020년 07월 08일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를
흥국화재 — 증권신고서(채무증권)

II. 사업의 내용 』을 참조하여 주시기 바랍니다. 사 . 계 열회 사에 관한 사항 공시서류 작성기준일(2020년 03월 31일) 현재 계열회사는 당사를 포 함 하여 개 사이며, 다음과 같습니다. 사업부문 계열회사명 사업자등록번호 비 고 섬 유 ㆍ석 유 화 학 부 문 (7개사) 태광산업㈜대한화섬㈜ 상장 서한물산㈜㈜세광패션 비상장 태광화섬(상숙)유한공사서한지관(상숙)유한공사태광산업㈜개성 해외법인 미 디 어 부 문(8개사) ㈜티브로드 ㈜티브로드동대문방송 ㈜티브로드노원방송 ㈜한국디지털케이블미디어센터㈜한국케이블텔레콤㈜티캐스트㈜이채널 ㈜챔프비전 비상장 금 융 부 문(7개사) 흥국화재해상보험㈜ 상장 흥국생명보험㈜흥국증권㈜흥국자산운용㈜㈜고려저축은행㈜예가람저축은행대신-흥국 제일호사모투자전문회사 비상장 인 프 라 ㆍ 레 저 부 문 (4개사) ㈜큰희망㈜티시스㈜티알엔 ㈜메르뱅 비상장 ※ 해외법인은 현지법인고유번호를 기재하였습니다. 아. 신용평가에 관한 사항 당사의 최근 3년간 신용등급은 아래와 같습니다. 평가일 신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 비고 A+ 한국신용평가(주)(AAA ~ D) 보험금지급능력평가 A+ NICE신용평가(주) (AAA ~ D) 보험금지급능력평가 A+ 한국신용평가(주)(AAA ~ D) 보험금지급능력평가 A+ NICE신용평가(주) (AAA ~ D) 보험금지급능력평가 Baa1 보험금지급능력평가 A+ 한국신용평가(주)(AAA ~ D) 보험금지급능력평가 ※ 신용평가전문기관의 신용등급체계 및 등급정의 ① 한국신용평가 신용등급 등급의 정의 AAA 원리금 지급능력이 최상급임 AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임 A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음 BBB 원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음 BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음 CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임 CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼 C 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음 D 상환 불능상태임 주) 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타냄. ② NICE신용평가 신용등급 신용등급 내용 AAA 장기적인 보험금 지급능력이 최고 수준이며, 환경 약화로 지급능력이 하락 할 가능성이 거의 없음 AA 장기적인 보험금 지급능력이 상당히 안정적이나, 상위 등급에 비해 다소 열등함 A 장기적인 보험금 지급능력이 안정적이며, 위험요소가 존재하지만 환경악화가 지급능력에 미치는 영향이 적음 BBB 장기적인 보험금 지급능력은 인정되나 환경 악화 시 장기적으로 지급능력이 저하될 가능성이 존재함 BB 보험금 지급능력이 다소 제한적이며, 환경 악화 시 지급능력의 하락 가능성이 비교적 높음 B 보험금 지급능력이 제한적이며, 환경 악화 시 지급능력의 하락 가능성이 높음 CCC 보험금 지급능력이 상당히 불안정하여 환경이 개선되어야만 지급의무를 제대로 이행할 수 있음 CC 보험금 지급의무 중 일부를 이행하지 못 할 가능성이 높음 C 감독당국의 직접적인 관리하에 놓이거나 보험금 지급의무를 이행하지 못 할 상황이 임박해 있음 D 감독당국의 직접적인 관리하에 있거나 정상적인 영업수행에 제약을 받고 있어 감독당국의 의사결정에 따라 보험사의 채무간 변제 우선순위 또는 변제여부 등이 변동될 수 있음 주) 위 등급중 AA등급부터 CCC등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부 구분 신용등급 등급의 의미 투자적격등급 Aaa 전반적으로 신용상태가 우수하나 Aaa에 비해서는 약간의 투자위험 존재 (Excellent Financial Security) 신용상태 적절 (현재 문제는 없으나 미래에는 신용위험 존재)(Adequate
흥국화재 — 증권신고서(채무증권)

Financial Security) 투자요주의 및 부적격등급 바람직한 투자대상 아님 (Poor Financial Security) Caa Ca C 최악의 신용상태 (The Lowest Rated Class) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 유가증권시장 1974년 12월 05일 2. 회사의 연혁 가. 연혁 - 2005.07 : 인터넷 전용자동차보험 '이유다이렉트' 출시 - 2006.03 : 태광그룹으로 계열사 편입 - 2006.06 : 흥국쌍용화재해상보험(주)로 상호변경 - 2007.06 : 흥국금융플라자 오픈 - 2008.05 : 흥국금융가족 CI선포 - 2009.03 : 흥국화재해상보험(주)로 상호변경 - 2012.04 : 고용노동부 주최 '2012 남녀고용평등' 우수기업 선정 - 2015.12 : 흥국화재 모바일창구 2015 웹어워드코리아 최우수상 수상 - 2016.05 : 한국능률협회컨설팅 서비스품질지수(KSQI) 우수콜센터 선정 - 2017.09 : 2017년 지배구조 우수기업 선정(매경-대신지배구조연구소) - 2018.02 : 국가공인 웹 접근성 품질 인증마크 획득 - 2020.02 : 국가공인 웹 접근성 품질 인증마크 3년 연속 획득 나 . 회사의 본점소재지 및 그 변경 - 본점 소재지 : 서울특별시 종로구 새문안로 68 (2007년 1월 20일 변경) 다. 경영진의 중요한 변동 - 2014.03.14 한준우 사외이사, 사외이사 이승철 감사위원 신규선임 채홍희 사외이사/ 감사위원 퇴임 - 2014.08.18 조훈제 사내이사(대표이사) 신규선임 - 2015.03.20 김영민 사내이사, 박진수 사외이사/감사위원, 한준우 감사위원 신규선임 이재준 사외이사, 이승철 사외이사/감사위원, 김시관 감사위원 퇴임 - 2016.03.18 문병천 사내이사(대표이사), 김명환 이사, 김동진 사외이사/감사위원 신규선임 조훈제 사내이사, 신문영 사외이사/감사위원 퇴임 - 2017.03.24 권중원 사내이사(대표이사), 임지봉 사외이사/감사위원 신규선임 문병천 사내이사, 한준우 사외이사/감사위원 퇴임 - 2018.03.23 류충렬 사외이사/감사위원 신규선임 김 동진 사외이사/감사위원 퇴임 - 2019.03.22 권중원 사내이사(대표이사), 임지봉 사외이사/감사위원, 박진수 사외이사/감사위원 선임 - 2020.03.20 이종수 사내이사 신규선임, 류충렬 사외이사/감사위원 선임 김명환 사내이사 퇴임 라. 최대주주의 변동 - 흥국생명보험(주) : 변동일(2009.12.28) 마. 상호의 변경 - 제48기 정기주주총회(1994.5.26)에서 정관 변경을 통해 상호를 고려화재해 상보험(주)에서 쌍용화재해상보험(주)로 변경 - 제60기 정기주주총회(2006.06.15)에서 정관 변경을 통해 상호를 쌍용화재해 상보험(주)에서 흥국쌍용화재해상보험(주)로 변경 - 제62기 정기주주총회(2008.06.12)에서 정관 변경을 통해 영문명 상호를 HungKuk SsangYong Fire Marine Insurance Co., Ltd.에서 Heungkuk Ssangyong Fire Marine Insurance Co., Ltd.로 변경 - 제63기 임시주주총회(2009.3.5)에서 정관 변경을 통해 상호를 흥국쌍용화재 해상보험(주)에서 흥국화재해상보험(주)로 변경 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 - 1962년 11월 30일 서울화재해상보험(주) 흡수합병 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 - 1997년 5월 개인연금손해보험 추가, 기타손해보험 추가, 전각종보험의 재보험 추가 - 1999년 5월 퇴직보험 추가 - 2001년 6월 부동산신탁 추가 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 - 해 당사항 없음 3. 자본금 변동사항 중요한 변동사항 없음 4. 주식의 총수 등 주식의 총수 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 제2우선주 합계 Ⅰ.
흥국화재 — 증권신고서(채무증권)

발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 주1) 우선주 - 이익배당에 관하여 보통주보다 1% 우선적으로 배당받을 권리가 있음. - 이익배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 다음 총회부터 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 의결권을 가짐. 주2) 제2우선주 - 배당은 액면금액 기준 연 9%로 배당함. - 보통주식의 배당률이 우선주식의 배당률을 초과할 경우에는 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당함. - 어느 사업연도에 소정의 배당을 받지 못한 경우 그 누적된 미배당분을 다음연도 배당시에 우선배당함. - 우선주의 존속기간은 발행일로부터 3년으로 하고 이 기간만료와 함께 보통주식 으로 전환함. 그러나 위 3년의 기간중 정해진 배당을 못한 경우에는 그 배당을 완료할 때 까지 기간을 연장함. (당사는 2000.05.30. 1년차 9% 배당을 완료하였으나, 잔여 2년의 기간에 해당하는 배당을 완료하지 못하여 그 존속기간이 연장되고 있음) 종류주식(우선주) 발행현황 (단위 : 원) 발행일자 1990년 02월 17일 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의내용 이익배당에 관한 사항 - 이익배당에 관하여 보통주보다 1% 우선적으로 배당받을 권리가 있음. 잔여재산분배에 관한 사항 상환에관한 사항 상환조건 상환방법 상환기간 주당 상환가액 1년 이내상환 예정인 경우 전환에관한 사항 전환조건(전환비율 변동여부 포함) 전환청구기간 전환으로 발행할주식의 종류 전환으로발행할 주식수 의결권에 관한 사항 - 의결권 없음- 단, 이익배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경 우에는 그 다음 총회부터 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시 까지 의결권을 가짐. 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) 1. 우선주(종목명 : 흥국화재우) 발행 사항 - 1990년 2월 14일 ·발행가액 23,300원 ·액면가액 5,000원 ·발행주수 640,000주 ·발행총액 14,912,000,000원 - 1990년 2월 17일 ·발행가액 5,000원 ·액면가액 5,000원 ·발행주수 128,000주 ·발행총액 640,000,000원2. 상기 주당 발행가액 20,250원은 발행 단가에 발행주식수별 가중평균된 금액임. 종류주식(제2우선주) 발행현황 (단위 : 원) 발행일자 1999년 07월 23일 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의내용 이익배당에 관한 사항 - 배당은 액면금액 기준 연 9%로 배당함.- 보통주식의 배당율이 우선주식의 배당율을 초과할 경우에는 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당함.- 어느 사업연도에 소정의 배당을 받지 못한 경우 그 누적된 미배당분을 다음연도 배당시에 우선 배당함.- 우선주의 존속기간은 발행일로부터 3년으로 하고 이 기간만료와 함께 보통주식으로 전환함. 그러나 위 3년의 기간중 정해진 배당을 못한 경우에는 그 배당을 완료할 때 까지 기간을 연장함. (당사는 2000.05.30. 1년차 9% 배당을 완료하였으나, 잔여 2년의 기간에 해당하는 배당을 완료하지 못하여 그 존속기간이 연장되고 있음) 잔여재산분배에 관한 사항 상환에관한 사항 상환조건 상환방법 상환기간 주당 상환가액 1년 이내상환 예정인 경우 전환에관한 사항 전환조건 전환청구기간 전환으로 발행할주식의 종류 전환으로발행할 주식수 의결권에 관한 사항 - 의결권 없음- 단, 이익배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 다음 총회부터 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시 까지 의결권을 가짐. 기타 투자 판단에 참고할 사항 5. 의결권 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 우선주 제2우선주 의결권없는 주식수(B) 보통주 우선주 제2우선주 정관에
흥국화재 — 증권신고서(채무증권)

의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 우선주 제2우선주 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 우선주 제2우선주 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 우선주 제2우선주 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 우선주 제2우선주 6. 배당에 관한 사항 중요한 변동사항 없음. Ⅱ. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 및 성장성 - 손해보험산업의 개요손해보험산업은 국민경제에 중대한 영향을 주는 산업입니다. 즉 고용, 저축증대, 경제성장, 물가안정, 대외무역, 사회안정 등의 측면에서 큰 몫을 하고 있습니다. 보험은위험관리 및 저축 확대를 통해 물가를 안정시키는 한편 고용과 국민소득 증대에 크게기여합니다. 보험산업은 위험보장을 기본으로 금융 및 기타 업무를 부수적으로 수행하는 서비스 산업입니다. 따라서 위험분석과 관리를 위해서는 경제와 사회 그리고 사람에 관한 다양한 정보와 지식을 필요로 합니다. - 시장의 규모2019년 손해보험시장은 장기손해보험을 중심으로 94.7조원 규모였으며, 2020년 손해보험시장은 97.0조원 규모로 전년대비 2.4% 성장이 예상됩니다. - 손해보험산업의 연혁 연 월 연 혁 1921.01월 우리나라 최초의 손해보험회사인 '조선화재해상보험㈜' 설립 1946.08월 '조선손해보험협회' 설립 1962.01월 보험업자 감독 및 보험계약자 보호를 위한 '보험업법' 제정 1973.05월 '한국화재보험협회' 설립 1977.01월 보험약관 정비 등 보험산업 발전을 위한 대책 시행 1978.03월 '한국보험공사' 설립 1989.04월 '한국보험공사'가 '보험감독원'으로 개편 1998.04월 금융감독위원회 설립 1999.01월 금융감독원 설립 2003.08월 방카슈랑스 시행 2010.07월 보험상품 판매시 보험계약에 대한 설명의무 부과 등 '보험업법' 개정 2014.07월 보험회사의 재무건전성 제도 선진화 종합로드맵 마련 2014.11월 대형 보험대리점의 불건전 영업행위에 선제적으로 대응하기 위한 '불건전 영업행위 상시감시체계' 구축 2015.10월 보험산업 경쟁력강화 로드맵 발표 2016. 08월 금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행 2016. 09월 보험사기방지 특별법 시행 2017. 03월 민,관 합동 보험권 국제회계기준 도입준비위원회 발족 2017. 06월 2021년 IFRS17 시행에 대비한 단계적 책임준비금 추가적립 방안 마련 2017. 09월 실손의료보험 개선을 위한 공사보험 정책협의체 발족 2017. 12월 숨은보험금 통합조회시스템 출시 2018. 03월 실손의료보험의 전환, 중지 등 연계제도 마련 2018. 04월 건강증진형 보험상품 출시 2018. 12월 소비자의 손해사정사 직접 선임권 강화 등 보험권 손해사정 관행개선 2019. 07월 보험 판매채널 통합정보시스템 (e-클린보험서비스) 시행 - 산업의 성장성OECD 주요국의 자료 분석 결과 기대여명 상승은 생산가능인구 비중 하락, 경제성장률 및 금리 하락과 재정건전성 악화, 그리고 공적보장 축소로 이어집니다. 생산가능인구 비중 하락과 고령인구의 증가는 금융수요를 감소시키고 은행업 및 기타 금융산업의 성장성과 수익성을 저하시키는 것으로 나타납니다. 인구구조와 경제환경의 변화, 건강보험 보장성 강화를 가정하여 수입보험료와 수익성을 전망하면 손해보험 원수보험료는 성장세가 정체될 것으로 예상됩니다. - 손해보험시장의 최근 3사업연도 실적 및 2020 전망 (단위 : 조원, %) 종목 2020(F) 보험료 증가율 보험료 증가율 보험료 증가율 보험료 증가율 합 계 ※ 자료출처 : 2020년 보험산업 전망과 과제 (보험연구원, 2019.12월) 2019년12월 월간손해보험통계 (손해보험협회, 2020.2월) (2) 계절영향 및 경기변동의 특성보험산업 중 자동차와 같은 일부 종목의 경우는 집중호우, 폭설 등 계절적 요인이 보험영업손익에 영향을 주기도 합니다.경제성장률이 저조할 것으로 예상이 되면, 보험업계에 긍정적으로 영향을 미치는 금리인상이 신중하게 결정될
흥국화재 — 증권신고서(채무증권)

가능성이 있습니다. 국내 실물경제 회복 지연과 함께 보험산업이 운용하는 중장기 국채금리가 계속해서 낮은 수준을 유지할 경우 보험산업의 수익성이 악화될 우려가 있습니다. 저금리 장기화가 어느정도 지속될지 예측하기가 어려운 상황이기 때문에 이에 대비한 장기적인 관점에서의 경영전략 마련이 필요할 것으로 예상됩니다. 따라서 보험산업은 그 어느때보다 위험관리에 기반한 보험 본연의 경쟁력 강화 역량이 필요할 것으로 예상됩니다. (3) 국내외 시장여건 - 시장의 안정성 및 진입의 난이도 보험사의 보험료수입은 수입이라기보다는 공공에 대한 부채라는 특성이 있습니다. 즉 , 신용을 기초로 많은 가입자로부터 보험료를 수납하고 안전하게 관리하여 보험사고가 발생한 경우 신속히 보험금을 지급해야 하는 공공사업의 성격이라고 할 수 있습니다. 보험은 다수 동종의 위험에 노출되어 있는 보험계약자가 일정한 보험료를 내고 보험사고가 발생한 경우, 그 재원으로 보험금을 지급하는 상부상조의 기능을 하고 있습니다. 그러므로 이러한 재원을 관리하여야 하는 보험회사는 공공성과 사회성이 강조되어야 하기때문에 보험사 신규 진입 장벽은 타 업권에 비해 높다고 할 수 있습니다. 하지만 OECD 가입 이후 지속적인 보험시장 개방 요구 및 보험종목별 납입자본금 제도 시행, 온라인 판매를 중심으로 하는 보험사 신설 등으로 보험시장은 지속적으로 진입장벽을 완화하고 있는 추세에 있다고 할 수 있습니다. ('19년도에는 온라인 전문 보험회사인 캐롯손해보험 설립) - 경쟁상황 및 시장점유율 추이 현재 손해보험업은 총 31개의 회사가 영위중에 있습니다. 원수손해보험 시장은 국내손보사중 매출 상위 4개 보험사 (삼성화재, 현대해상, DB손보, KB손보)가 전체시장의 69% 가량을 점유하고 있습니다. 외국 계 보험사는 원수보험 시장 규모가 상대적으로 작은 일반보험 및 재보험과 직판 자동차보험 영업에 집중하여 원수보험료시장 점유율이 낮은 수준입니다. ※ 점유율은 당사 추정치 입니다. - 자금조달의 특성보험사는 고객의 수입보험료가 수납되는 시점과 보험금 지급 시점의 불일치로 인해 당사가 가지고 있는 고객의 보험료는 보험기간이 만료되었을 경우 보험계약 체결 시 약속하였던 이자를 더하여 돌려드리기 위해 유가증권, 대출, 부동산 등의 자산에 투자를 하게 됩니다. 따라서 보험사 투자영업의 주요 자금조달원은 고객의 보험료라고 할 수 있습니다. 추가적으로 사모/공모 등의 방법에 의한 종류증권 및 후순위사채 발행, 신종자본증권 발행 등을 통해서도 자금조달이 가능합니다. - 관련 법령 또는 정부의 규제 등보험회사의 경영적 측면에서 가장 중요한 두 가지 주요 영업부문은 보험영업과 투자영업이라고 할 수 있습니다. 보험영업부문은 보험업법(시행령, 시행규칙), 보험업감독규정, 보험감독업무시행세칙, 자동차손해배상보장법(시행령, 시행규칙), 교통사고처리특례법(시행령), 화재로 인한 재해보상과 보험가입에 관한 법률(시행령, 시행규칙), 상법(시행령), 약관의 규제에 관한 법률(시행령) 등이 있습니다. 투자영업부문에 관해서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(시행령)이 있습니다. 그 이외에 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(시행령), 예금자보호법(시행령), 전자금융거래법(시행령), 전자금융감독규정(시행세칙), 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률(시행령, 시행세칙), 개인정보 보호법(시행령, 시행세칙) 등이 있습니다.또한 건전하고 투명한 지배구조를 위해 2016. 8. 1. 부터 금융회사의 지배구조에 관한 법률(시행령), 금융회사 지배구조 감독규정(시행세칙)이 시행되었습니다.현행 법규 이외에 추가적으로 감독기관에서는 보험회사에 대해 모범규준, 행정지도 등의 직접적인 감독과 보험사 자율적인 공시 강화 등의 간접적인 방법을 통해서도 보험사의 건전한 영업활동을 지도, 감독하고 있습니다. (4) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 국내 보험시장은 1990년대 중반부터 2000년대 초반에 걸쳐 시장 자유화 기조 아래 보험요율 자유화가 시행되었습니다. 우선 1994년
흥국화재 — 증권신고서(채무증권)

범위요율제 시행으로 시작되어 2002년 참조순요율제의 폐지로 완결되어 국내 보험시장에서 보험회사 간 가격경쟁이 제도적으로 가능하게 되었습니다. 현재 손해보험업계에서 가장 큰 비중을 차지하는 것은 수익효율이 높은 장기보험입니다. 당사는 업계 대비하여 장기보험의 비중이 높은 구조를 가지고 있으며, 이를 효율적이고 안정적으로 운영하기 위해 설계사, 대리점, 방카슈랑스 등 사업채널을 다양하게 활용하고 있습니다. 특히 장기적이고 안정적인 조직인 설계사 조직의 정착율은 업계평균대비 지속적으로 양호한 수치를 기록하고 있습니다. 또한 당사는 챗봇서비스, KSQI 우수콜센터 인증, 웹접근성 인증, RPA 도입 등 고객의 서비스 만족도 및 업무효율을 높이기 위해 지속적으로 노력하고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업 개황 당사는 2020년 1분기 누계 원수보험료를 7,800억원 거수하였고, 전년대비 1.4% 증가하였습니다. 경과보험료는 5,758억원, 순사업비는 1,509억원을 기록하였습니다. 당사 원수보험료를 보험종목별로 살펴보면 일반보험은 497억원으로 전년대비 5.1% 증가하였고 장기보험은 6,877억원으로 전년대비 0.3% 증가, 자동차보험은 426억원으로 전년대비 18.4% 증가하였습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 제10차 한국표준산업분류표에 의한 당사의 사업부문은 65121(손해보험업)에 해당됩니다. 당사의 보험상품은 일반보험(화재, 해상, 기타특종), 자동차보험, 장기보험(보험기간 3년이상으로 상해, 질병, 저축 등)이 있습니다. (2) 시장점유율 당사의 2020년 1분기 회계연도 누계 원수보험료는 7,800 억원으로 12개 원수손해보험사 중 3.7%의 시장점유율을 차지하고 있습니다. 회사명 2020년 1분기 2019년 2018년 흥국화재 메리츠화재 한화손해보험 롯데손해보험 MG손해보험 삼성화재 현대해상 KB손해보험 DB손해보험 AXA손해보험 더케이손해보험 NH손해보험 합 계 주) 시장점유율은 당사 추정치임(재보험 및 단종보험사 제외) (3) 시장의 특성 당사의 보험종목(일반, 장기, 자동차) 중 전략적으로 자원을 집중하여 투자하고 있는 종목은 장기보험입니다. 장기보험이란 일반적으로 3년 이상의 보험기간을 가지며 보장기능 외에 적립부분(저축보험료)이 포함된 보험상품을 말합니다. 이 장기보험은 고객이 매월 납입하는 보험료가 누적해서 쌓이는(Snowball Effect) 효과가 있어서 매출증가에 크게 기여할 수 있기 때문에 당사를 포함한 업계 전반적으로 장기보험의 성장에 회사의 역량을 집중하고 있는 추세입니다. 당사는 장기 보험료 누적효과를 최대화하기 위해 고객 서비스 증대, 판매조직의 불완전판매 제재, 완전판매를 위한 모니터링 등을 통하여 계약유지율을 제고하는 전략을 시행하고 있습니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 -해당사항 없음(2020년 3월, 개인고객 대상 신용대출 주선업무에 대한 부수업무 추가 : 저축은행 등 제휴금융기관의 홈페이지 주소 및 콜센터 전화번호에 대한 단순 안내) 2. 영업의 현황 가. 보험수지 및 계약현황 (단위 : 억원) 손해보험 구 분 화재 해상 자동차 보증 특종 해외원보험 외국수재 장기 개인연금 합계 경과보험료 발생손해액 순사업비 영업손익 주1) 영업손익은 보험영업손익임(투자영업손익 제외 기준) 주2) 개인연금의 계약자이익배당준비금전입액과 배당보험손실보전준비금전입액은 발생손해액에 포함됨 나. 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역 (1) 보험종목별 수입보험료 내역 (단위 : 억원, %) 구 분 75기 1분기 제74기 제73기 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 손해보험 화 재 해 상 자동차 보증 특종 해외원보험 외국수재 장기 개인연금 합 계 주1) 수입보험료 : 원수보험료 기준으로 작성하였음 (2) 보험종목별 보험금 내역 (단위 : 억원, %) 구 분 제75기 1분기 제74기 제73기 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 손해보험 화 재 해 상 자동차 보증 특종 해외원보험 외국수재 장기 개인연금 합 계 주1) 원수보험금 기준임
흥국화재 — 증권신고서(채무증권)

(3) 손해보험 보험종목별 손해율(발생손해액/경과보험료) (단위 : 억원, %) 구 분 제75기 1분기 제74기 제73기 발생손해액(A) 경과보험료(B) 손해율(A/B) 발생손해액(A) 경과보험료(B) 손해율(A/B) 발생손해액(A) 경과보험료(B) 손해율(A/B) 화 재 해 상 자동차 보증 특종 해외원보험 외국수재 장기 개인연금 합 계 다. 모집형태별 영업현황(1) 모집형태별 원수보험료 (단위 : 억원, %) 구 분 모집형태 제75기 1분기 제74기 제73기 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 손해보험 화 재 회사모집 모 집 인 대 리 점 기 타 합 계 해상 회사모집 모 집 인 대 리 점 기 타 합 계 자동차 회사모집 모 집 인 대 리 점 기 타 합 계 보증 회사모집 모 집 인 대 리 점 기 타 합 계 특종 회사모집 모 집 인 대 리 점 기 타 합 계 해외원보험 회사모집 모 집 인 대 리 점 기 타 합 계 장기 회사모집 모 집 인 대 리 점 기 타 합 계 개인연금 회사모집 모 집 인 대 리 점 기 타 합 계 합 계 회사모집 모 집 인 대 리 점 기 타 합 계 라. 보험종목별 순사업비 및 사업비집행률 현황 (단위 : 억원, %) 손해보험 구 분 제75기 1분기 제74기 제73기 순사업비(A) 경과보험료(B) 순사업비율(A/B) 순사업비(A) 경과보험료(B) 순사업비율(A/B) 순사업비(A) 경과보험료(B) 순사업비율(A/B) 화 재 해 상 자동차 보증 특종 해외원보험 외국수재 장기 개인연금 합 계 3. 운용자산 투자현황 가. 운용자산 현황 (1) 자산운용률 (단위 : 억원, %) 구 분 제75기 1분기 제74기 제73기 총 자 산(A) 운용자산(B) 자산운용률(B/A) (2) 운용내역별 수익현황 (단위 : 억원, %) 구 분 제75기 1분기 제74기 제73기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 운용자산 대 출 기말잔액 운용수익 유가증권 기말잔액 운용수익 현ㆍ예금 및 신탁 기말잔액 운용수익 기 타 기말잔액 운용수익 합 계 기말잔액 운용수익 주1) K-IFRS 개별재무제표 기준주2) 운용수익은 비용 차감 후 금액 기준 나. 대 출 (1) 대출금 운용내역 (단위 : 억원, %) 종 류 제75기 1분기 제74기 제73기 금 액 수익률 금 액 수익률 금 액 수익률 개 인 기 업 대기업 중소기업 합 계 주1) 대손충당금, 이연대출부대수익, 현재가치할인차금 차감 후 금액기준 (2) 대출금의 잔존기간별 잔액 (단위 : 억원) 1년이하 1년초과 ~3년이하 3년초과 ~5년이하 5년초과 합 계 주1) 대손충당금, 이연대출부대수익, 현재가치할인차금 차감 후 금액기준 다. 유가증권 투자 (1) 유가증권 운용내역 (단위 : 억원, %) 구 분 제75기 1분기 제74기 제73기 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 국내 국 공 채 특 수 채 금 융 채 회 사 채 주 식 기 타 소 계 해외 외화증권 소 계 합 계 주1) K-IFRS 개별재무제표 기준 주2) 운용수익률은 비용차감 후의 수익률 주3) 기 타에는 출자금, 수익증권 등 포함 (2) 유가증권 시가정보 (단위 : 억원) 구 분 장부가액(A) 시가(B) 평가손익(B-A) 충당금잔액 상장주식 비상장주식 합 계 주1) 관계종속기업 투자주식 미포함 라. 현ㆍ예금 및 신탁자산 운용내역 (단위 : 억원, %) 제75기 1분기 제74기 제73기 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 현ㆍ예금 단자어음 금전신탁 합 계 주1) K-IFRS 개별재무제표 기준주2) 운용수익률은 비용차감 후의 수익률 마. 파생상품의 거래현황(1) 파생상품 거래현황 (단위 : 억원) 구분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래목적 위험회피 매매목적 거래장소 장내거래 장외거래 거래형태 선도 선물 스왑 옵션 (2) 신용파생상품 거래현황 (단위 : 억원) 구분 신용 매도 신용 매입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 기타 계 주) 신용파생상품 거래현황은 명목금액 기준임. * 신용파생상품 계약 명세 구분 내용 신용파생상품의 명칭 CLN 보장매수자(protection buyer) 웰스파고
흥국화재 — 증권신고서(채무증권)

보장매도자(protection seller) 흥국화재해상보험(주) 계약일 만기일 계약금액 기초자산(준거자산) 대한민국정부 신용 계약체결목적 투자 계약내용 조기종결조건(지급채무불이행, 대외채무이행거절,모라토리엄선언, 채무재조정) 수수료 무 정산(결제)방법 계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수관계 여부 무 담보 제공여부 무 중개금융회사 DB금융투자(주) 기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항 * 신용파생상품 계약 명세 구분 내용 신용파생상품의 명칭 CLN 보장매수자(protection buyer) 크레디아그리콜 보장매도자(protection seller) 흥국화재해상보험(주) 계약일 만기일 계약금액 기초자산(준거자산) 대한민국정부 신용 계약체결목적 투자 계약내용 조기종결조건(지급채무불이행, 대외채무이행거절/모라토리엄선언, 채무재조정) 수수료 무 정산(결제)방법 계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수관계 여부 무 담보 제공여부 무 중개금융회사 삼성증권(주) 기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항 * 신용파생상품 계약 명세 구분 내용 신용파생상품의 명칭 CLN 보장매수자(protection buyer) 모건스탠리 보장매도자(protection seller) 흥국화재해상보험(주) 계약일 만기일 계약금액 기초자산(준거자산) 대한민국정부 신용 계약체결목적 투자 계약내용 조기종결조건(지급채무불이행, 대외채무이행거절/모라토리엄선언, 채무재조정) 수수료 무 정산(결제)방법 계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수관계 여부 무 담보 제공여부 무 중개금융회사 삼성증권(주) 기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항 (3) 신용파생 상세명세서 (단위 : 억원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초 자산(준거자산) CDS 흥국화재해상보험 웰스파고 대한민국 CDS 흥국화재해상보험 크레디아그리콜 대한민국 CDS 흥국화재해상보험 모건스탠리 대한민국 주1) 상기금액은 원화 환산 금액임. 매매기준 율은 기준 서울외국환중개(주)에서 고시하는 재정환 율임 K RW/USD 바. 기타(1) 영업설비 등의 현황 1. 영업용부동산 (2020. 3.31 기준) (단위: 억원) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 비 고 본 사 본사 外 2. 점포현황 (2020. 3.31 기준) (단위: 개) 구 분 본부 지점 보상사무소 합 계 서울 부산 대구 인천 광주 대전 울산 경기 강원 충북 충남 전북 전남 경북 경남 제주 계 (2) 기타 투자의사결정에 필요한 사항i. 준비금 적립내역 (단위 : 억원) 구 분 제75기 1분기 제74기 제73기 손해보험 책임준비금 지급준비금 보험료적립금 미경과보험료적립금 계약자배당준비금 계약자이익배당 준비금 배당보험손실보전 준비금 보증준비금 소계 비상위험준비금 대손준비금 합 계 ii. 기타 중요한 사항 (단위 : 건, 억원, %) 구 분 제75기 1분기 제74기 제73기 신계약실적 건수 금액 보유계약실적 건수 금액 ROA ROE 주1) 신계약실적 및 보유계약실적은 손해보험경영통일공시기준에 의한 가입금액 기준임주2) ROA [당기순이익/{(전회계연도말 총자산＋당분기말 총자산)/2}]*(4/경과분기수)주2-1) 총자산 : B/S상의 총자산 - 미상각신계약비 - 영업권 및 특별계정자산 주3) ROE[당기순이익/{(전회계연도말 자기자본＋당분기말 자기자본)/2}]*(4/경과분기수)주3-2) 자기자본 : 자본금 + 자본잉여금 + 이익잉여금 + 자본조정 + 기타포괄손익누계액 iii. 지급여력비율 (기말 기준) (단위 : 억원, %) 구 분 제75기 1분기 제74기 제73기 지급여력(A) 지급여력기준(B) 지급여력비율(A/B) 주1) 지급여력비율 = 지급여력/지급여력기준 ×100 주2) 제75기 1분기는 추정실적임 (업무보고서 법정 제출기한 미도래로 향후 변동가능성 있음) iv. 최근 3년간 신용등급- 동보고서
흥국화재 — 증권신고서(채무증권)

IV. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 V. 현금및현금성자산의 증가 VI. 기초의 현금및현금성자산 Ⅶ. 분기말의 현금및현금성자산 "첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다." 5. 재무제표 주석 제75(당)기 1분기 : 2020년 3월 31일 현재 제74(전)기 : 2019년 12월 31일 현재 흥국화재해상보험주식회사 1. 회사의 개요흥국화재해상보험주식회사(이하 "당사"라 함)는 1948년 3월 15일 설립되어, 손해보험 및 이의 재보험과 보험금 지급을 위한 재산이용 등을 주요사업으로 영위하고 있으며, 전국에 9개의 본부, 99개의 지점(영업소), 35개의 보상사무소를 갖추고 있습니다. 당사는 1974년 12월 5일 한국거래소에 주식을 상장하였으며, 당분기말 현재 당사의 주요주주는 흥국생명보험주식회사(59.56%), 태광산업주식회사(19.63%)입니다. 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 측정기준 재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. - 공정가치로 측정되는 파생상품 - 공정가치로 측정되는 당기손익인식금융상품 - 공정가치로 측정되는 매도가능금융상품 - 확정급여부채- 공정가치로 측정되는 위험회피대상항목(3) 기능통화와 표시통화 당사는 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)로 표시하고 있습니다. 재무제표 작성을 위해 경영성과와 재무상태는 당사의 기능통화이면서 재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원'으로 표시하고 있습니다. (4) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ① 가정과 추정의 불확실성 다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다. - 주석 11: 대출채권 및 기타수취채권- 주석 20: 보험계약부채② 공정가치 측정 당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3 자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 - 수준 2 : 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 - 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러
흥국화재 — 증권신고서(채무증권)

투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다. - 주석 5: 금융자산 및 금융부채③ COVID-19 영향 2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. (5) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (6) 당사가 채택하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 원칙적으로 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하지만, 당사는 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'이 개정ㆍ공표되어 기업회계기준서 제1109호의 적용을 한시적으로 면제 받을 수 있게 됨에 따라, 2021년까지 기업회계기준서 제1109호의 적용을 면제 받을 계획입니다. 당사는 2015년 12월 31일 현재 보험과 관련된 부채의비율이 총부채금액의 80%를 초과하며, 보험과 관련 없는 활동에 유의적으로 관여하고 있지 아니하므로 기업회계기준서 제1109호 적용의 한시적 면제 요건을 충족할 수있어 기업회계기준서 제1109호는 2022년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 것으로 예상합니다.다만, 2020년 3월 국제회계기준위원회의 의결에 따라 IFRS17 최초적용일이 2023년 1월 1일로 연기됨에 따라 기업회계기준서 제1104호가 개정시 기업회계기준서 제
흥국화재 — 증권신고서(채무증권)

1109호는 2023년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 것으로 예상합니다.3. 유의적인 회계정책당사의 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.(5)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.4. 보험위험 및 금융위험의 관리 당사는 여러 활동으로 인하여 보험위험, 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2019년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 5. 금융자산 및 금융부채 (1) 공정가치 측정1) 공정가치로 측정하는 금융상품의 측정방법활성화된 시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 재무상태표일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매매중개기관의 공시가격에 기초합니다. 활성화된 시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 재무상태표일에 현재 시장상황에 근거하여 합리적인 가정을 수립하고 있습니다. 금융상품은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 예를 들어 이자율 스왑의 공정가치는 미래예상현금흐름의 현재가치로 계산되며 외환선도계약의 공정가치는 재무상태표일의 고시선도환율을 적용하여 산출됩니다. 2) 상각후원가로 측정하는 주요 금융상품의 공정가치 산출 방법은 다음과 같습니다. 구 분 공정가치 산출 방법 현금및예치금 현금은 장부가액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과 초단기성인 익일 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. 대출채권 대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대 현금흐름을 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 만기보유금융자산 두 개의 채권평가사가 제공하는 최근거래일의 기준가격 평균값을 공정가치로 산출하였습니다. 사채 신뢰성 있는 공정가치의 산출이 어려워 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. 기타금융자산/부채 임대차보증금을 제외한 기타금융자산/부채는 신뢰성 있는 기대현금흐름의 산출이 어려워 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. (2) 장부금액과 공정가치 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제75(당)기 1분기 제74(전)기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로인식된 자산 단기매매금융자산(매매목적 파생상품자산포함) 당기손익인식지정금융자산 매도가능금융자산 위험회피목적파생상품자산 소 계 상각후원가로인식된 자산 현금및예치금 만기보유금융자산 대출채권 기타금융자산 소 계 합 계 공정가치로인식된 부채 당기손익인식금융부채 위험회피목적파생상품부채 소 계 상각후원가로인식된 부채 사채 기타금융부채 소 계 합 계 (3) 금융상품의 평가수준별 공정가치1) 당사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 수준으로 분류하여 공시합니다. 구 분 분 류 기 준 수준1 활성거래시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다. 수준2 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측가능한 정보에 기초한다면