chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 상품 제품 원재료 재공품 미착품 합 계 (*) 당기 및 전기 중 기타영업외손실로 인식한 재고자산감모손실은 각각 38백만원 및 118백만원입니다. 11. 매각예정비유동자산당사는 회생계획안에 따라 매각예정인 경기도 양주시에 소재한 토지 및 건물 등을 매각예정비유동자산으로 분류하였으며, 당기말 및 전기말 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 토지 건물 구축물 기계장치 비품 차량운반구 인테리어 합 계 토지 및 건물 등은 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다.(주석13참조). 12. 유형자산 (1) 당기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기계장치 시설장치 기타의유형자산 건설중인자산 사용권자산 합 계 기초금액 당기취득 대체 당기감소 감가상각비 기말장부금액 취득원가 감가상각누계액 기타의 유형자산에는 차량운반구, 비품, 인테리어 등이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 기계장치 시설장치 기타의유형자산 건설중인자산 사용권자산 합 계 기초금액 당기취득 대체 당기감소 감가상각비 손상차손 기말장부금액 취득원가 감가상각누계액 기타의 유형자산에는 차량운반구, 비품, 인테리어 등이 포함되어 있습니다. 13. 담보제공자산 당기말 현재 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부가액 담보한도액 담보제공내역 담보권자 매각예정비유동자산 회생담보권채무 KDB산업은행 근저당권 우리은행 합 계 14. 무형자산 당기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 소프트웨어 산업재산권 합 계 기초금액 당기취득 당기감소 무형자산상각비 대체 기말장부가액 (단위: 천원) 구 분 소프트웨어 산업재산권 합 계 기초금액 당기취득(대체포함) 당기감소 무형자산상각비 손상차손(*) 기말장부가액 (*) 당사는 전기 중 신규소프트웨어 도입과 브랜드 아이덴티티를 리뉴얼함에 따라 대체된 자산의 장부가액을 전액 손상차손으로 인식하였습니다. 15. 종속기업 및 관계기업투자 당기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사(종목)명 소재국가 지분율 취득가액 손상금액 장부금액 종속기업 ㈜비앤에스인터내셔널 한국 대만 관계기업 홍콩 " Caffebene찬음관리유한공사 중국 " 카페베네관리유한공사 중국 합 계 (단위: 천원) 구 분 회사(종목)명 소재국가 지분율 취득가액 손상금액 장부금액 종속기업 ㈜비앤에스인터내셔널 한국 대만 관계기업 홍콩 " Caffebene찬음관리유한공사 중국 " 카페베네관리유한공사 중국 합 계 16. 기타금융부채당기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유동 : 미지급금 예수보증금 미지급비용 회생담보권채무 회생채무 리스부채 합 계 비유동 : 회생채무 리스부채 합 계 17. 기타부채당기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유동 예수금 선수금 선수수익 합 계 비유동 장기예수금 장기선수금 합 계 18. 충당부채당기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 과징금충당부채(주1) 복구충당부채(주2) 소송충당부채(주3) 합 계 기초 장부금액 전입액 사용(환입)액 기말 장부금액 (단위: 천원) 구 분 과징금충당부채(주1) 복구충당부채(주2) 소송충당부채(주3) 합 계 기초 장부금액 전입액 사용(환입)액 기말 장부금액 (주1) 당사는 공정거래위원회로부터 부과가 예상되는 과징금을 충당부채로 계상하였으나 당기말 현재 소송 종료되어 관련한 충당부채를 환입하였습니다.(주2) 임차자산에 대한 복구비용예상액과 관련한 충당부채를 계상하고 있습니다.(주3) 당사의 전기말 현재 계류중인 소송은 당기에 종결되었으며 현재 진행중인 소송에 대해서는 승소가능성 높다 판단하였기에 충당부채를 계상하지 아니하였습니다. 19. 자본금 및 자본잉여금 (1)
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당기말 및 전기말 현재 당사의 보통주 자본금에 대한 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 발행할 주식의 총수 1주의 액면금액 500 원 500 원 발행한 주식의 총수 보통주자본금 2,984 백만원 2,984 백만원 (2) 당기 및 전기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내용은 없습니다. 20. 기타포괄손익누계액(1) 당기및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (2) 당기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 증감 기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (단위: 천원) 구 분 기초 증감 기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 21. 기타자본구성요소당기말 및 전기말 현재 당사의 기타자본구성요소 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 자기주식 주식할인발행차금 합 계 22. 결손금(1) 당기말 및 전기말 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 미처리결손금 (2) 당사의 결손금처리계산서는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당기 전기 미처리결손금 전기이월미처리결손금 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분 당기순이익(손실) 차기이월미처리결손금 당기말 결손금 처리예정일은 2021년 3월 30일(전기말 처리확정일 : 2020년 3월 26일)입니다. 23. 매출액 및 매출원가 당기 및 전기 중 매출액 및 매출원가의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 1. 상품매출 2. 제품매출 3. 프랜차이즈매출 4. 기타매출 합 계 1. 상품매출원가 2. 제품매출원가 합 계 24. 판매비와 관리비당기와 전기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 운반비 지급임차료 지급수수료 감가상각비 무형자산상각비 세금과공과 광고선전비 판매촉진비 경상연구개발비 차량유지비 여비교통비 접대비 소모품비 교육훈련비 보험료 대손상각비(대손충당금환입) 건물관리비 기타 합 25. 비용의 성격별 분류당기 및 전기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 재고자산의 변동 및 소모품 사용 종업원급여 감가상각 및 무형자산상각비 운반비 지급임차료 지급수수료 세금과공과 광고선전비 판매촉진비 차량유지비 여비교통비 접대비 가스수도료 교육훈련비 보험료 건물관리비 기타 합 계(주1) (주1) 매출원가 및 판매비와관리비의 합계입니다. 26. 금융수익 및 금융비용당기와 전기 중 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융수익 당기 전기 이자수익 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 합 계 (단위: 천원) 금융비용 당기 전기 이자비용 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 합 계 27. 기타수익 및 기타비용당기와 전기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 기타수익 당기 전기 외환차익 외화환산이익 대손충당금환입 유형자산처분이익 매각예정비유동자산처분이익 기타의대손상각비환입 잡이익 등 합 계 (단위: 천원) 기타비용 당기 전기 외환차손 외화환산손실 기부금 재고자산감모손실 유형자산폐기손실 유형자산처분손실 기타의대손상각비 무형자산손상차손 잡손실 합 계 28. 법인세 (1) 당기 및 전기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기손익에 대한 당기법인세 이연법인세자산의 증감 법인세비용 (2) 당기 및 전기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용 간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순손익 적용세율에 따른 법인세비용 법인세 효과: - 비공제비용 법인세비용 유효법인세율(*) (*) 당기 및 전기는 법인세비용차감전순손실이 발생하여 유효세율을 산출하지 않았습니다. (3) 당기말 및 전기말 현재 자본에 직접 반영된 법인세효과는 없습니다.(4) 당기말 및 전기말 이연법인세자산과 부채는 없습니다. 29. 주당순손익 (1)
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당기 및 전기의 기본주당손익의 산정내역은 다음과 같으며, 희석증권은 없습니다 구 분 당기 전기 보통주당기순손실 가중평균유통보통주식수 기본주당순이익(손실) (62)원 (89)원 (2) 당기 및 전기의 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다. 구 분 주식수(주) 가중치 적수 유통보통주식수 가중평균유통보통주식수: 2,183,994,384÷366일=5,967,199주 구 분 주식수(주) 가중치 적수 유통보통주식수 가중평균유통보통주식수: 2,178,027,635 ÷ 365일 = 5,967,199주 30. 영업으로부터 창출된 현금 (1) 당기 및 전기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기순이익(손실) 조정 : 감가상각비 사용권자산감가상각비 무형자산상각비 대손상각비(환입) 지급임차료 이자비용 외화환산손실 당기손익인식금융자산평가손실 재고자산평가손실 재고자산감모손실 유형자산폐기손실 유형자산처분손실 무형자산손상차손 기타의대손상각비 잡손실 이자수익 외화환산이익 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 대손충당금환입 유형자산처분이익 매각예정비유동자산처분이익 소송충당부채환입액 과징금충당부채환입 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동: 매출채권의 감소 기타금융자산의 감소(증가) 기타유동자산의 감소 당기법인세자산의 감소 재고자산의 감소(증가) 매입채무의 증가(감소) 기타금융부채의 증가(감소) 기타유동부채의 증가(감소) 기타비유동부채의 감소 영업으로부터 창출된 현금 (2) 당기 및 전기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 사용권자산의 인식 리스부채의 인식 단기대여금과 회생채무 상계 매출채권의 제각 미수금의 제각 단기대여금의 제각 선급금의 제각 (3) 재무활동에서 발생한 부채의 당기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금거래대체 기말 기타금융부채(리스부채) 기타금융부채(회생채무) 기타비유동금융부채(회생채무) 재무활동으로부터의 총부채 (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금거래대체 기말 기타금융부채(리스부채) 기타금융부채(회생채무) 기타비유동금융부채(회생채무) 재무활동으로부터의 총부채 31. 우발채무 및 약정사항 (1) 당기말 현재 당사의 계류중인 소송사건 중 중요한 내역은 다음과 같으며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다. (단위: 천원) 계류법원 사건명 원고 피고 소송가액 진행상황 서울동부지방법원 위약금 ㈜카페베네 이영주 1심 계류중 서울동부지방법원 물품대금 ㈜카페베네 황인섭 1심 계류중 서울동부지방법원 물품대금 ㈜카페베네 안이레 1심 계류중 (2) 당기말 현재 당사가 타인에게 제공한 지급보증 내역은 없습니다. (3) 당기말 현재 당사가 타인으로부터 지급보증받은 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증제공자 보증내용 보증금액 서울보증보험 이행보증 서울보증보험 공탁보증 (4) 당사는 전임 대표이사로부터 일부 회생채무와 관련하여 포괄적으로 지급보증을 제공받고 있습니다. 32. 특수관계자 공시 (1) 당기말 및 전기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 종속기업 ㈜비앤에스인터내셔날 ㈜비앤에스인터내셔날 관계기업 Caffebene찬음관리유한공사 Caffebene찬음관리유한공사 카페베네관리유한공사 카페베네관리유한공사 유의적인 영향력을미치는 기업 기타 특수관계자 ㈜마인츠돔 (주)마인츠돔은 당기 중 파산하여 관계기업에서 제외되었습니다. (2) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 종속기업 (3) 당기 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 매출채권 등 매입채무 등 매출채권 등 매입채무 등 종속기업 ㈜비앤에스인터내셔날 관계기업 Caffebene찬음관리유한공사 기타의 특수관계자 ㈜마인츠돔 합 계 (주) 상기 특수관계자의 채권에 대해서는 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다.(4)
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당기 및 전기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 합 계 33. 금융상품의 범주별 분류 등 (1) 당기말 및 전기말 현재 당사의 재무제표에 계상된 금융상품의 범주별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 범주별 구분 당기말 전기말 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가 금융자산 매출채권 기타금융자산(유동) 기타금융자산(비유동) 현금및현금성자산 금융자산 합계 (단위: 천원) 범주별 구분 당기말 전기말 금융부채 상각후원가 금융부채 매입채무 기타금융부채(유동) 기타금융부채(비유동) 금융부채 합계 (2) 당기 및 전기 중 당사의 재무제표에 계상된 금융상품의 범주별 손익내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 대여금 및 수취채권 외환차손익 외화환산손익 이자수익 대손상각비(환입) 기타의대손상각비(환입) 이자비용 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 34. 재무위험관리의 목적 및 정책 재무위험관리요소 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 당사의 정책에 따라 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 재무회계팀은 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 34.1 시장위험 (1) 외환위험 당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 외화에 대한 원화환율이 5% 상승 또는 하락할 경우, 당 회계기간에 대한 세후이익은 외화로 표시된 금융자산 및 부채의 외화환산손익의 결과로 인하여 159,067천원(전기: 천원)만큼 상승 또는 하락하였을 것입니다. 금융자산 및 부채 중 회사의 기능통화를 제외한 주요 통화별 구성내역은 다음과 같습니다. (외화단위: USD) 구 분 통화 당기말 전기말 현금및현금성자산 USD 매출채권 USD 외화자산 계 USD 매입채무 USD 외화부채 계 USD (2) 가격위험 당사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 상품가격위험에는 노출되어 있지 않습니다. 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 당사는 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 당사가 정한 한도에 따라 이루어집니다. (3) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험 당사의 현금흐름 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 현금성 자산으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다. 당사의 차입금은원화로 표시된 변동이자부 차입금입니다. 당사는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션 하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 당사는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율 변동이적용되며, 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다. 34.2 신용위험 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 도소매 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 등의 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우 신용등급이 높은 은행들에 대해서만 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있습니다. 도매거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면
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평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 소매거래처에 대한 매출은 현금 또는 주요 신용카드로 처리됩니다. 당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다. 34.3 유동성 위험 당사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 딩시 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.당사는 상기 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 정기예금, 수시입출금식 예금 등의금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다.당사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당기말 합계 3개월 미만 3개월에서1년 이하 1년에서2년 이하 2년에서5년 이하 5년 초과 매입채무 기타금융부채 기타부채 (단위: 천원) 전기말 합계 3개월 미만 3개월에서1년 이하 1년에서2년 이하 2년에서5년 이하 5년 초과 매입채무 기타금융부채 기타부채 위의 분석에 포함된 비파생금융부채는 보고기간 말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 34.4. 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 당기 및 전기말 현재의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 총차입금(A) 차감: 현금및현금성자산(B) 순부채(C=A-B) 자본총계(D) 총자본(E=C+D) 자본조달비율(C/E) (*)당사의 총자본이 (-)인 관계로 자본조달비율은 계산하지 아니하였습니다. 34.5 공정가치 측정 아래 표는 평가기법에 따라 공정가치로 측정되는 금융상품을 분석합니다. 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (수준 3)경영진은 재무제표상 상각후 원가로 측정된 금융자산과 금융부채의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. (1) 당기말 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채 현황 (단위: 천원) 당기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분증권 (2) 전기말 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채 현황 (단위: 천원) 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분증권 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.
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만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다. (3) 다음 표는 공정가치로 후속측정되는 금융상품과 관련하여 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 공정가치 서열체계 수준, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 공정가치 공정가치서열체계 수준 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은투입변수 및 범위 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 당기말 전기말 공정가치로 측정되는 금융상품 비상장주식 수준3 할인된 현금흐름미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하고 있습니다. 매출액 증가율(당기 : 5.0%)(전기 : 4.8%) 매출액 증가율과 세전영업이익률이 상승(하락)하고 가중평균자본비용이 하락(상승)한다면 비상장주식의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다. 세전 영업이익률(당기 : 1.8~3.4%)(전기 : 1.5~3.2%) 가중평균자본비용(당기 : 15.1%)(전기 : 10.8%) (4) 수준3에 해당하는 상품의 변동내역 (단위: 천원) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기 전기 기초 잔액 취득 처분 당기평가 기말 잔액 보고기간말에 보유하는 자산에 대해 기중 당기손익에 인식된 총 손익 35. 회생계획인가 및 회생채무 (1) 회생계획인가당사는 2018년 1월 12일자로 "채무자의 회생 및 파산에 관한 법률"에 따라 서울회생법원에 회생절차 개시를 신청하여 2018년 1월 25일에 회생절차 개시 결정을, 2018년 5월 30일자에 회생계획안에 대한 인가 결정을 받았습니다. 동 회생계획안에 포함된 채무에 대한 출자전환, 변제조건 및 적용이자율의 변경 등의 채무조정내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 시인된 채권액 출자전환 면 제 개시전후이자 현금변제할채권액 회생담보권 대여채무 미확정구상채무(*) 미정 소계 회생채권 담보신탁채무 대여채무 확정구상채무 상거래채무(물류보증금) 미정 상거래채무 미확정구상채무(*) 미정 특수관계인채무 조세등채무 소계 합 계 (*)서울보증보험(주)으로부터 제공받는 보증금액에 따라 부담하는 채무로 실현가 능성이 낮아 우발부채로 분류하였습니다. (2) 회생담보권과 회생채권의 변제조건을 요약하면 다음과 같습니다. 구 분 변제조건 회생담보권 대여채무 원금 및 개시전이자 시인된 원금 및 개시전이자의 100%를 1차년도(2019년)에 전액 현금 변제 개시후이자 변제하지 않고 남은 금액에 대해 연 3.43%를 적용하여 매년말 변제하되, 준비연도 (2018년)변제분은 제1차연도(2019년)에 변제 미확정구상채무 대위변제금 보증기관 등이 채무자 회사를 위하여 대위변제할 경우 대위변제금의 100%를 대위 변제를 한 연도에 현금으로 변제 개시후이자 대위변제금에 대하여 대위변제일 다음날부터 연 3.43%의 이율을 적용하여 대위변 제를 한 연도에 현금으로 변제 회생채권 담보신탁채무 원금 및 개시전이자 시인된 원금 및 개시 전 이자는 신탁계약에 따라 신탁재산을 환가하여 받을 수 있는 수익금 1,114,250,850원은 준비연도(2018년)에 변제하고, 변제되지 않은 회생채권 잔액의 30%는 출자전환하고 70%는 현금으로 변제하되, 현금 변제할 금액의 5%는 제1차연도(2019년)에 변제하고, 현금 변제할 금액의 95%는 제2차연도(2020년)부터 제10차연도(2028년)까지 균등분할 변제. 단, 신탁재산의 환가가 제1차 연도(2019년) 이후에 이루어지는경우 이미 변제기일이 경과된 금액은 그 후 최초로 도래하는 변제기일에 합산하여 변제 개시후이자 개시후이자는 전액 면제 대여채무, 원금 및 개시전이자 시인된 원금 및 개시전이자의 30%는 출자전환하고, 70%는 현금 변제하되, 현금
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변제할 금액의 5%는 제1차연도(2019년)에 변제하고, 현금 변제할 금액의 95%는 제2차연도(2020년)부터 제10차연도(2028년)까지 균등분할 변제하며, 출자전환대상채권은 본 회생계획안 제 10장 제4절 '출자전환에 따른 신주발행'에 의하여 채무자가 신규로 발행하는 주식의 효력발생일에 당해 회생채권의 변제에 갈음 구상채권 개시후이자 개시후이자는 전액 면제 상거래채무 원금 및 개시전이자 시인된 원금 및 개시전이자는 프랜차이즈계약기간이 만료되거나 중도에 적법하게 해지됨으로써 그 반환 사유가 발생하는 경우 그 사유발생일로부터 3개월 이내에 전액 변제 (물류보증금) 개시후이자 개시후이자는 전액 면제 상거래채무 원금 및 개시전이자 시인된 원금 및 개시전이자의 30%는 출자전환하고, 70%는은 현금 변제하되, 현금 변제할 금액의 5%는 제1차연도(2019년)에 변제하고, 현금 변제할 금액의 95%는 제2차연도(2020년)부터 제10차연도(2028년)까지 균등분할 변제함. 단, 권리변경후 현금으로 변제할 채권이 1백만원 이하의 소액상거래채권은 준비연도 (2018년)에 전액 변제 개시후이자 개시후이자는 전액 면제 미확정구상채무 원금 및 개시전이자 보증기관 등이 채무자 회사를 위하여 대위변제할 경우 대위변제금의 30%는 출자전환하고,70%는 현금 변제하되, 현금 변제할 금액의 5%는 제1차연도(2019년)에 변제하고, 현금변제할 금액의 95%는 제2차연도(2020년)부터 제10차연도(2028년)까지 균등분할 변제. 다만, 대위변제가 제1차년도 (2019년) 이후에 이루어지는 경우 이미 변제기일이 경과된 금액은 그 후 최초로 도래하는 변제기일에 합산 하여 변제 개시후이자 개시후이자는 전액 면제 특수관계인채무 원금 및 개시전이자 시인된 원금 및 개시전이자의 50%는 출자전환하고, 50%는 현금 변제하되, 현금변제할 금액의 100%는 제7차연도(2025년)부터 제10차연도(2028년)까지 균등분할 변제 개시후이자 개시후이자는 전액 면제 조세등채무 회생계획인가 결정일 이후 변제일까지 국세징수법 또는 국세징수의 예에 의한 징수 및 체납처분은 유예되므로, 채무자회사는 회생계획인가결정 전일까지 발생한 조세 등 채권의 가산금 및 중가산금을 포함한 금액의 100%는 제2차연도(2020년)에 변제. 다툼이 있는 경우에는 이의신청 또는 소송제기를 통하여 확정하며, 법원의 허가를 얻어 조기에 변제가능. (3) 주주의 권리변경과 신주 발행 가. 주식병합에 의한 자본의 감소 회생계획안 인가 전에 발행한 주식 100,300,299주에 대하여 액면가 500원의 보통주 3주를 액면가 500원의 보통주 1주로 병합하였습니다. 단, 주식병합으로 인하여 발생하는 1주 미만의 단주는 법원의 허가를 득하여 무상 소각하였습니다. 주식병합에 따른 자본감소의 효력은 본 회생계획안 인가일에 발생하는 것으로 하였습니다. 나. 출자전환에 의한 신주 발행 회생계획의 권리변경에 따라 회생채권자가 주금을 신규로 납입하지 아니하고 회생채권액을 출자전환하는 경우, 관리인은 법원의 허가를 받아 다음과 같이 신주를 발행하고, 발행되는 신주의 효력발생일에 해당 회생채권의 변제에 갈음합니다. 이때 발생하는 1주 미만의 단주는 관리인이 법원의 허가를 받아 무상 소각하였습니다. 출자전환에 따른 신주발행의 효력 발생일은 회생계획안 인가일 다음 날에 효력이 발생하며, 관리인이 법원의 허가를 얻어 신주를 발행하는 것으로 하였습니다. (단위: 천원) 구 분 출자전환대상채무 발행주식수(주) 보통주자본금 담보신탁채무 대여채무 확정구상채무 상거래채무 특수관계인채무 합 계 다. 출자전환 후 주식 병합에 의한 자본 감소 기존 주식과 회생채권의 일부 채권액 출자 전환 후에 회사 자본금 규모의 적정화를 위하여 발행주식 액면가 500원의 보통주 10주를 액면가 500원의 보통주 1주로 병합 하였습니다. 단, 주식 병합으로 인하여 발생되는 1주 미만의 단주는 법원의 허가를 득하여 무상 소각합니다. 주식 병합에 따른 자본감소의 효력은 출자전환에 의한 신주발행의 효력 발생일 익일에 발생합니다. (4) 당사는
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회생계획안에 따라 조정된 채무에서 발생한 회생채무와 회생담보권채무의 명목가치와 현재가치의 차이가 중요하여 당기말 현재 이를 현재가치로 평가하였는 바, 그 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 명목가치 현재가치 현재가치할인차금 유동성 비유동성 합계 회생채권 회생담보권 (5) 당기말 현재 회생채무 중 우발부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 채권자 주채무자 금액 회생담보권 미확정구상채무 서울보증보험(주) 서울시특별시광진구 등 회생채권 합 계 36. 리스(1) 재무상태표에 인식된 금액가. 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 사용권자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 사용권자산(*) 부동산 (*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.나. 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 리스부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 당기초 리스부채(*) 유동 비유동 합 계 (*) 재무상태표의 '기타금융부채' 항목에 포함되었습니다.다. 당기와 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초 장부금액 회계정책의 변경 취 득 감가상각비 기타증감 기말 장부가액 (2) 포괄손익계산서에 인식된 금액당기 중 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 사용권자산의 감가상각비 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 37. 계속기업불확실성당사의 재무제표는 회사가 계속기업으로 존속한다는 가정을 전제로 작성되었으므로,회사의 자산과 부채가 정상적인 사업활동과정을 통하여 회수되거나 상환될 수 있다는 가정 하에 회계처리되었습니다. 하지만 당사는 당기순손실이 369백만원이며, 누적결손금이 77,362백만원입니다. 또한, 법원으로부터 인가 받은 회생계획안에 따라 당사의 주요자산을 매각할 예정으로 이러한 상황은 회사의 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적인 의문을 초래합니다. 당사가 계속기업으로서 존속할지의 여부는 회사의 향후 자금조달계획과 경영개선계획의 성패에 따라 좌우되는 중요한 불확실성을 내포하고 있습니다. 만일 이러한 당사의 경영개선계획에 차질이 있는 경우에는 회사가 계속기업으로서 존속이 어려우므로 당사의 자산과 부채를 정상적인 사업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다. 이와 같은 불확실성의 최종 결과로 계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 재무제표에 반영되어 있지 않습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위: 천원) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률(%) 제13기(2020년) 외상매출금 유동성 기타수취채권 비유동성 기타수취채권 합 계 제12기(2019년) 외상매출금 유동성 기타수취채권 비유동성 기타수취채권 합 계 제11기(2018년) 외상매출금 유동성 기타수취채권 비유동성 기타수취채권 합 계 (2) 매출채권의 연령분석 (단위: 천원) 구 분 제13기 제12기 제11기 연체되지 않은 채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 6개월 이하 6개월 초과 소 계 손상채권 6개월 이하 6개월 초과 소 계 합 계 (3) 매출채권의 대손충당금 변동내역 (단위: 천원) 구 분 제13기 제12기 제11기 기초금액 기대손실률 적용에 따른 기초 대손충당금 증가 손상된 채권에 대한 대손상각비 기타(제각 등) 기말금액 (4) 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위: 천원) 구분 6월이하 6월초과1년이하 1년초과1년6개월이하 1년6개월초과 계 금액 구성비율(%) 나. 재고자산의 보유현황(1) 재고자산의 보유현황 (단위: 천원) 사업부문 계정과목 제 13기 제 12기 제 11기 제조사업부 상품 제품 재공품 원재료 미착품 소계 물류사업부 상품 제품 재공품 원재료 미착품 소계 합계 상품 제품 재공품 원자재 미착품 소계 총자산대비 재고자산구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계 x 100] 재고자산회전율(회수)[연환산
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매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] (2) 재고자산의 실사내용 당사는 2020년 재무제표를 작성함에 있어서 2020년 12월 31일 외부감사인 입회하에 재고자산을 실사하였습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11011#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 경영진단보고서에서 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 재무성과 에 대한 당사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 여러 가정에 근거하고 있으며 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들은 예측치와 실제결과 간에 중요한 차이를 초래 할 수 있는 위험 및 기타요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래 할 수있는 요인에는 회사 경영성과 등 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 및기타요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 당사는 2008년 설립 이후 커피전문점 시장을 선도하며 국내 대표 브랜드로 성장했습니다. 그러나 2013년 이후 신사업과 해외투자 실패로 재무구조가 악화되었고, 2015년 이후 신규 투자 유치를 통한 재무 개선 노력에도 불구하고 경영악화가 가속화되었습니다. 결국 2018년 1월 경영정상화를 위해 회생절차를 신청하였으며, 해외법인 매각 및 경영효율화 등 각고의 노력 끝에 9개월만에 회생절차 조기종결 결정을 받았습니다. 2020년은 코로나 사태의 장기화로 인해 커피전문점산업에 결코 우호적이지 않은 영업환경이었으나 당사는 다양한 MD상품 개발 및 해외시장 공략을 통해 해외수출액 100만불 돌파 등의 성과를 이루어 내었습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(1) 요약재무정보 가. 요약연결재무상태표 (단위 : 원) 구 분 제 13기 기말(2020.12.31) [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업소유주지분] 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본구성요소 이익잉여금 [비지배지분] 자본총계 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 나. 요약연결포괄손익계산서 (단위 : 원) 구 분 매출액 영업이익 당기순이익 [지배기업의 소유지분] [비지배지분] 당기총포괄손익 기본주당순이익(손실) 연결에 포함된 회사수 2개 2개 2개 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.다. 요약재무상태표 (단위 : 원) 구 분 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타포괄손익누계액] [기타자본구성요소] [이익잉여금] 자본총계 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.라. 요약포괄손익계산서 (단위 : 원) 구 분 매출액 영업이익 당기순이익 당기총포괄손익 기본주당순이익(손실) ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 정보통신사업 전문기 업으로, 사업은 2개의 부문으로 구분되어집니다.제품 및 판매 유형에 따라 통신사업부문에서는 통신장비를, 전자재료사업부문에서는 반도체 소재, 부품 사업을 하고 있습니다. 당사 및 종속회사의 사업부문별 사업내용을 요약하면 아래와 같습니다. [사업부문별 사업내용] 사업부문 회사 주요 재화 및 용역 사업내용 통신망사업부문 SK텔레시스 ,SKC인프라서비스 중계기/전송장비 등 중계기/전송장비등의 판매/유지보수 등 전자재료사업부문 SK텔레시스 , 반도체 부품소재 등 반도체 부품소재 등 판매 - 당사의 종속회사에 대한 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항_3.연결재무제표 주석_1.일반사항_(2)종속기업의 개요'를 참조하시기 바랍니다. ※ 주요종속회사 여부 판단기준 1) 직전사업연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상 2) 자산총액이 750억원 이상 가. 공 시대상 사업부문의 구분 (1) 사업부문별 요약 재무현황당기 및 전기의 부문 매출액 등은 다음과 같습니다. (가) 당기 (단위: 백만원) 구분 통신망사업부문 전자재료사업부문 연결조정 계 매출액 매출이익 영업이익 자산 - 당사의 연결대상 매출액과 매출이익은, 매출액과 매출이익 연결조정에서 차감기재하였으며, 당사가 소유한 연결대상회사의 투자유가증권은 자산 연결조정으로 차감 기재하 였습니다. (나) 전기 (단위: 백만원) 구분 통신망사업부문 전자재료사업부문 연결조정 계 매출액 매출이익 영업이익 자산 - 당사의 연결대상 매출액과 매출이익은, 매출액과 매출이익 연결조정에서 차감기재하였으며, 당사가 소유한 연결대상회사의 투자유가증권은 자산 연결조정으로 차감 기재하 였습니다. 나. 업계의 현황 (1) 통신망사업 (가) 산업의 특성 최근의 통신산업은 급격한 기술발전과 서비스이용자의 수요변화 등 음성중심의 시장에서 데이터 중심의 시장으로 전환이 가속화되고 있어 통신과 방송융합, 유무선 통합 등 컨버전스 환경으로 이동하고 있습니다. 통신과 방송 융합을 목표로 하는 디지털멀티미디어방송(DMB), 휴대인터넷(WiBro), 방송통신융합서비스(IPTV) 등의 신규서비스 등과 국내이동통신 사업자들간의 3G서비스(WCDMA) 및 3.5G서비스(HSDPA), 그리고 최근 4G서비스(LTE)의 공격적인 서비스망 확대 등으로 통신시장이 급격히 변화되고 있습 니다. 이동통신기술은 일반적으로 제1세대인 아날로그방식(1G), 2세대인 디지털방식(2G), 멀티미디어 데이터의 전송이 가능한 3세대 기술인 WCDMA(3G), 그리고 보다 빠르고 고속 데이터 통신이 가능한 4세대 기술 LTE(4G)로 구분될 수 있습니다. 최근에는 스마트폰 이후의 통신업계 성장동력으로 손꼽히는 사물인터넷(IoT)의 실현을 위해서는 현재의 통신속도보다 휠씬 빨라져야 한다는 Needs에 의해 한국을 포함한 정보기술(IT) 선진국에서 제5세대(5G) 이동통신기술 연구가 활발하게 진행되고 있습니다. 이와 같이 현재 주요 통신기술의 흐름은 제4세대(LTE) 기술에서 LTE-A, 3band LTE-A 등을 거쳐 제4세대 기술보다 수백배 이상 빠른 제5세대(5G) 기술로 진화하는 중에 있습니다. 이러한 LTE 서비스의 대중화 및 향후 IoT 서비스의 개화로 음성 및 데이타의 전송속도는 더욱 중요해지고 트래픽 또한 급증할 것으로 예상됩니다. (나) 성장성 최근 국내 정보통신산업은 제4세대 기술인 LTE의 상용화에 따라 기존 유선에서만 가능했던 실시간 IPTV 및 HD급 고화질 VOD 서비스 등 대용량 멀티미디어 데이타 서비스가 이동통신서비스에서도 가능하게 되어 데이타 트래픽이 급증하고 있는 추세입니다. 이러한 네트워크 인프라의 대용량과 고속화를 위해서 제5세대(5G) 기술개발이 활발히 진행되고 있으며, 미래창조과학부는 2013년도말 추가 주파수 공급 마련을 위하여 2023년까지 4단계에 걸쳐 1GHz폭 이상의 주파수를 회수, 재배치, 할당을 통하여 단계적으로 확보하겠다는 모바일 광개토 플랜 2.0을 확정, 발표하였습니다. 이처 럼 차세대 서비스를 위한 장비투자가 본격화 됨과 동시에
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정부차원의 지원과 정책이 이어지면서 통신장비시장에 새로운 전환점이 되고 있습니다. 그리고 유무선통신사업자들의 인수합병, 신성장 서비스 시장 진출 등으로 통신 사업자간의 신규 서비스 경쟁이 치열해 지면서 이로 인한 통신방송융합, 유무선통합등의 컨버전스 환경으로 전환되고 있고, 지속적인 사업자간의 경쟁 및 새로운 돌파구 모색을 위한 신기술, 신서비스 개발의 가속화로 통신장비의 수요는 지속 성장할 것으로 예상됩니다. (다) 경기변동의 특성 및 계절성 통신장비 시장은 지속적인 통신기술의 발전에 따라 기간통신 사업자들의 필요에 따른 투자 결정으로 수요가 발생되는 시장으로서 고속대용량의 멀티미디어 데이터 서비스에 필요한 새로운 통신장비의 수요가 꾸준히 발생하고 있습니다. 또한 DMB, IPTV와 같은 방송통신융합과 유무선통합 등과 같은 다양한 서비스는 포화 상태인 통신장비 시장에 새로운 기회로 다가오고 있습니다. 다만 국내외 경기가 계속 침체되거나 정부와 기간 통신 서비스 사업자 등의 정책에 변화가 있을 경우에는 통신 사업자의 투자가 위축될 가능성이 있고 이에 따라 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수는 있지만 계절과 직접적인 연관성은 미미합니다. (라) 경쟁상황 통신장비는 장비에 대한 고도의 신뢰성 및 안정성과 장비 설치 및 운용 경험 등이 매우 중요하기 때문에 관련 분야에 대한 전문 기술 및 Know-how를 구사할 수 없는 기술력이 부족한 업체는 시장에 신규 진입하기가 매우 어렵습니다. 대부분의 이동통신사업자들은 투자계획에 따라 중계기 및 전송장비 투자를 단기간에 집중하게 되는 특성으로 인해 안정적인 기술개발능력과 적시 생산 및 납품능력, 전국적인 A/S가 가능한 소수의 업체를 선정하여 자사 모델의 개발, 생산, 납품을 요구하고 있습니다. 최근에는 기술력이 부족한 중소기업체들이 경쟁 심화로 인해 도태되고 우수한 소수의 협력회사들로 시장이 안정화되어 가고 있는 상황입니다. (마) 자원조달상의 특성 통신기기 및 방송기기의 주요 원재료로는 수동회로부품(예 : 저항기, 콘덴서, 인덕터,발진기 등), 기구적 전자회로부품(커넥터, 동축커넥터, 릴레이, 스위치 등), 전원회로 부품(트랜스, 방열기, 서미스터 등), 반도체부품(IC류,FET/MMIC 트랜지스터 등), RF FILTER(세라믹, 캐비티, SAW등) 및 기구물 등이 있는데 이들 원재료의 대부분은 안정적인 가격 및 납기로 국내 수급이 가능하며 일부 반도체 부품의 경우 수입에 의존하고 있어서 환율변동의 영향을 받는 특성이 있습니다. 수입의존도가 높았던 원자재 및 부품의 수급에 있어서 국내기술에 대한 품질이 향상됨에 따라 주요부품에 대한 국산화 비율이 점차 증가되고 있습니다. 그러나 여전히 핵심 칩셋과 RF 부품에서는 미국, 일본 등 해외 선진업체에 대한 의존도가 높은 상태이며 소형 고급 제품일수록 이러한 경향이 심화되고 있습니다. (바) 관련법령 또는 정부의 규제 등 우리나라는 전기통신기본법 제33조와 전파법 제46조 및 제57조에 의거, 정보통신기기인증규칙 제3조에서 정하고 있는 정보통신기기를 제조, 수입, 판매하기 위해서는 형식승인, 형식검정 또는 등록을 받도록 강제 규정하고 있습니다. 2002년 7월부터는 제품의 결함으로 소비자에게 피해를 준 경우 제조업체가 금전적인 손해를 소비자에게 배상토록 하는 제조물책임(PL)법이 시행되어 산업전반에 걸친 기업들의 철저한 품질관리활동이 요구되고 있습니다. 또한 세계각국은 안전, 보건, 환경, 소비자보호 등 공공목적을 달성하기 위하여 강제적인 기술규제를 정의하고 이를 준수하도록 요구하고 있는데 WTO 회원국간에 상호인정약정서(MRA:Mutural Recognition Arrangement)를 체결하여 상대국 적합성 평가기관이 발행한 시험성적서 또는 인증서, 마크 등을 상호 인정하는 제도가 시행되고 있습니다. (2) 전자재료사업 (가) 산업의 특성반도체 산업은 인간의 편리한 삶을 위한 다양한 외부환경 신호를 변환ㆍ처리하며 기억기능 제품을 창조하며 인류기술 발전을 선도하는 산업으로 정보통신산업, 전기ㆍ전자산업, 자동차산업,
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항공우주산업, 바이오산업 등 첨단 산업에 없어서는 안되는핵심 산업 입니다. 반도체 산업의 첨단성, 기능성으로 인해 미래 첨단 산업분야의 기술 향상을 이끄는 중요한 동력원이 되고 있으며, 전후방 산업의 연계 효과가 매우 커서 주요 산업의 생산구조 고도화를 위한 기간산업이라 불리고 있습니다.(나) 산업의 성장성반도체 산업은 2007년 이후 공급 과잉에 따른 판매 가격의 급격한 하락과 2008년 미국 신용위기에 따른 세계경제 침체의 영향으로 2009년까지 다소 저조한 성장세를 보이기도 하였습니다.2010년 이후 새로운 IT기기의 등장과 디지털 기기의 모바일화, 스마트화로 DRAM 수요는 PC에서 모바일 영역으로, NAND수요는 모발일에서 PC영역으로 확대됨에 따라 향후 지속적인 성장이 기대됩니다.(다) 경기변동의 특성반도체 산업은 장기적으로는 10년, 짧게는 4~5년 주기로 이른바 실리콘사이클이라는 특징적 경기변동을 지속해 왔으며, 주로 메모리 제품이 경기의 상승 및 하강의 원인이 되었습니다. 최근 인터넷과 정보통신에 의한 디지털 융합화의 전개로 반도체 기술도 시스템 온 칩, 복합 칩 및 임베드화가 본격적으로 도입되고 있으며, 메모리와 비메모리의 융합화, 고집적화와 동시에 추구하는 복합기술, 자동화 기술의 도입 등으로 반도체 경기변동의 사이클에 다소의 변화를 가져오고 있습니다.(라) 경쟁요소반도체산업의 경쟁요소로는 가격, 품질, 마케팅능력등 기본적인 요인 외에도 반도체 산업의 특징에 따른 타이밍(신제품 선행 개발 능력, 생산의 선점) 및 대규모 자본의 일시적 투하력등을 들 수 있으며, 이러한 요소들이 신규업체들에게는 큰 진입 장벽이 되기도 합니다. 시장의 수급상황에 따라 가격 등락이 심한 경기순환주기 (실리콘 싸이클)를 가지고 있으며, 제품의 라이프 사이클이 짧아 적절한 시기의 투자와 경쟁자보다 선행하는 개발을 통하여 선발주자가 되는 것이 무엇보다 중요하다고 하겠습니다. 다. 회사의 현황 (1) 영업개황 사업부문의 제품 및 판매 유형에 따라 통신망사업부문에서는 통신장비를, 전자재료사업부문에서는 반도체 소재, 부품 사업을 하고 있습니다. 각 사업부문의 영업개황은 다음과 같습니다. (가 통신망사업부문 1) 중계기 사업 이동통신시장은 초기 통신 기술인 CDMA(2G) 에서 WCDMA(3G), LTE(4G)를 거쳐 5G로 기술 진화를 하고 있습니다. 스마트폰 및 태블릿 PC등 LTE 통신기기의 보급 확대로 음성 위주의 통신에서 데이터 위주의 통신으로 변화함에 따라 데이터 통신을 위한 서비스 주파수가 증가하게 되었습니다. 이러한 환경 변화의 영향으로 LTE (Long Term Evolution) 서비스용 중계기 개발이 필요하게 되었고, 나아가 5G Network을 위한 Solution 또한 확보가 필요하게 되었습니다. 중계기는 이동통신 서비스 음영지역 및 기지국 신호가 미약한 지역에 서비스 품질을 확보하기 위한 장비이며, 사용자 불만 해소용 및 서비스 BAND 통합이 가능한 경제성을 장점으로 지속적인 수요를 일으킬 것으로 예상됩니다. 당사는 이동통신 서비스 초기 CDMA(2G) 서비스에서부터 WCDMA(3G), 위성 DMB, WiBro, LTE(4G) 등 새로운 이동통신 기술의 도입에 빠르게 발 맞추어 RF중계기에서 광중계기, Gap Filler, In-Building 광 분산형 중계기, ICS 중계기, WiBro 기지국 장비, LTE Femto, RRU, LTE Bridge, Giga Wi-Fi까지 개발, 생산, 공급, 사후관리의 선도적 역량을 통해 국내 이동통신의 발전에 앞장서 왔으며, 기술적 우위를 바탕으로 이동통신 장비를 공급하고 있습니다. 또한, 2020년 본격적인 5G 서비스에 대응하기 위하여 2017년에 SKT 5G PoC(Proof Of Concept) 과제 3종 수주 및 개발을 성공하였고, 2018년에는 SKT 5G 인빌딩 Layer Splitter 연동 분산형 장비의 RFP를 통해 공급권을 획득, 2019년에는 SKT 5G 인빌딩 광분산 장비 및 5G RF 중계기 4종 공급권을 획득하여 5G 기술 및 사업
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Readiness 확보를 추진하였으며, 2020년도에는 5G 중계기 전품목 상용화 완료 / 5G 통합형(LTE + 5G) 광중계기 상용화 완료 하였습니다. 특히, 5G 지상형 무선 솔루션 공급권 확보 및 초도 상용화를 통하여 5G 지상 진출의 교두보를 마련 하였습니다. 이와 더불어, 추가기술 습득 및 망진화 방안 분석을 통해 신성장 동력 발굴을 추진하고 있습니다. 특히 2021년도에는 사업자의 기존 LTE 주파수 추가 및 반납 예상에 따라 추가 매출원 발굴을 위하여 신규 사업 제안을 진행할 예정입니다. 가) RF중계기 당사는 CDMA, WCDMA, WiBro, LTE, 5G 분야의 댁내형부터 RF중계기 Total Solution을 확보하고 있으며, 주파수 Clearing과 관련한 Solution을 보유하고 있습니다. 나) 광중계기 당사는 2008년에 기존의 Analog 광 중계기보다 한 단계 기술이 진보된 Digital 광 중계기인 MPR(MetroPolitan Repeater) 중계기를 개발하여, 당사의 높은 기술력을 인정 받았습니다. 2009년에는 Digital Amp를 적용한 DDR(Digital Distributed Repeater) 중계기를, 2013년에는 MiBOS(Metro In-building Outdoor Optic System) 중계기를 개발하였고, 2014년에는 4th LTE Ready를 위한 MiBOS Add On장비를 개발하여 매출에 기여하고 있습니다. 2017년에는 MiBOS에서 진화한 차세대 중계기인 LTE 4band용 iRO(Innovative Remote Optic)를 상용화 하였습니다. 2018년에는 5G 시장 선점을 위한 인빌딩 Layer Splitter 연동 분산형 장비 우선협상대상자로 선정되었고, 2019년에는 5G 인빌당 광분산 시스템 및 5G RF 중계기 1종을 상용화 하였습니다. 또한 2020년에는 통합형 인빌딩 광분산 시스템 및 5G RF 중계기 3종 상용화를 완료 하였고, 5G 지상형 무선 솔루션 공급권 확보 및 초도 상용화를 추진하였습니다. 이와 같이 CDMA, WCDMA, WiBro, LTE 분야의 소형 광 중계기부터 대형 광중계기까지 Total Solution은 물론, 나아가 5G Solution까지 확보하고 있습니다. 2) LTE 시스템 관련 사업 SK텔레콤은 2011년부터 4세대 이동통신기술인 LTE (Long Term Evolution) 서비스를 수도권에서 시작하여 전국망 구축을 완료하였습니다. 당사는 WiBro 시스템에서 축척한 기술력을 바탕으로 LTE Femto 등과 같은 소형 기지국과 초고속 이동통신망에서 필요한 RRU도 삼성전자와 공동 개발하여 공급하고 있습니다. 당사는 2011년 하반기에 세계 최초로 LTE 펨토셀을 SK텔레콤과 공동으로 개발하였고 펨토셀 상용화 장비 또한 개발하여 공급하였습니다. 현재 2016년 개발한 LTE 1.8G 광대역 Femto를 상용화하여 공급하고 있습니다. 2011년으로 접어들어 3G에서 4G 통신시대가 도래하여 새로운 개념의 시스템이 필요하게 되었습니다. 2011년 7월 1일부로 SK텔레콤이 LTE(4G) 서비스를 시작하면서 중계기뿐만 아니라 기지국 역할을 하게 되는 시스템 개발이 필요하게 되어, 당사는 삼성전자와 협력하여 SK텔레콤에 LTE(4G) 서비스 초기부터 공급을 시작하여, 2016년부터 현재까지 SK텔레콤 신규 LTE 주파수(2.6Ghz) RRU를 지속하여 공급하고 있습니다. 다) 전원장치 및 감시장치 2018년 5G 서비스 시작 초기부터 통신사업자의 5G용 전원장치를 공급하고 있으며, 향후 지속적인 수요 증가가 예상됩니다. 현재 다양한 5G용 정류기 등 기지국용 전원장치를 개발, 제안활동을 통해 시장 점유율 추가 확보 및 영역 확대를 위해 노력 하고 있습니다. 이동통신사에서 운용 장비 모니터링을 위해 사용중인 2G, 3G모뎀이 단종/철거됨에 따라, 이를 대체하는 Cat.M1 모뎀을 지속적으로 공급하고 있으며, 향후, 5G 시장이 확대 발전됨이 예상됨에 따라 다양한 부가장비 사업화를 추진 중에 있습니다.
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3) 초고속망장비 사업 공공기관, 일반기업은 물론 전국 가정까지 광케이블로 연결하여 대량의 정보를 매우 빠른 속도로 주고 받을 수 있게 하는 첨단 통신시스템으로, 전화선에서 처리하기 힘들었던 그림, 영상, 음성 자료 등 다양한 멀티미디어 정보를 편리하게 주고 받을 수 있으며, 화상전화, 원격회의 및 IPTV 까지 가능하게 하는 가입자망 장비를 유선통신 사업자에게 제공하는 사업을 수행하고 있습니다. 광통신 인프라를 바탕으로 초고속 서비스를 제공하기 위한 가입자망 장비로 유선통신 사업자인 SK브로드밴드에 초고속 인터넷 서비스를 위한 10G급의 XGS-PON OLT, ONU 장비 공급하고 있으며, G-PON 망을 구성하는 수동소자 장비인 RN(Remote Node) 장비를 공급하고 있습니다. 또한 기가서비스 및 5G 서비스가 본격적으로 진행되면서 광 관련 수요 증가가 예상됨에 따라, 다양한 형태의 광 모듈(광 트랜시버/MUX/Active RN 등) 사업과 선로/장비 투자 최적화 및 효율적인 Coverage 증대 위해 G-PON과 XGS-PON 망에 적용되는 PON Repeater 개발 및 공급 사업을 준비하고 있습니다. 4) B2B 사업 국내 통신 장비시장을 기반으로 통신 장비 이외의 자재 시장을 개척하여, 이동통신 및 설비 공사에 필요한 자재를 당사의 전자상거래 시스템을 활용하여 거래를 지원하고, 거래되는 모든 자재는 당사의 품질 관리 기준에 따라 엄격한 자재 인증 심사, 납품 품질 검사를 실행한 이후에 납품이 진행 됨에 따라 타사 대비 우수한 자재 품질 경쟁력을 보유하고 있습니다. 당사는 Access망 통신공사용 지입자재의 통합공급을 시작으로 선로 및 전송시장으로 확대하여 유/무선 통신자재 전문 공급사로 자리잡았으며, 가입자망 개통공사용 자재 분야로도 영역을 확대 하였습니다. 이를 기반으로 B2B사업은 현재의 정보통신 공사영역의 자재공급 중심에서 향후 점차적으로 비 통신 영역인 보안, IT, 산업안전, 에너지 및 공장유지 보수 자재 등으로의 공급 품목의 확장 및 새로운 고객사 확보를 통하여 회사의 전략사업으로 성장할 것입니다. 5) IoT 사업 당사는 2016년 상반기 매출을 시작으로 IoT 전국망 서비스를 선도하고 IoT분야에서 지속적인 성장이 예상됩니다. 물류 및 운송 모니터링 솔루션은 기존 화학 분야에서 제약과 식품분야를 중심으로 지속 확대 되고 있습니다. 또한 Home Security 사업 진출로 지속 가능한 매출 확보를 통해 회사의 중심 사업으로 발전시킬 예정입니다. 그리고 LoRa 자가망 구축 사업을 추진하여 가시적인 성과를 거두었으며, LoRa망 구축사업과 도시 가스 AMI 사업 추진 중으로 상수도, 전기 등 AMI 사업 관련 본격 진출할 예정입니다. 여러 방면에서 성장하고 있는 사물인터넷 시장에서 5G망이 본격 운용됨에 따라 End-to-End 솔루션을 기반으로 지속가능한 다양한 Business Model 확보를 추진 중입니다. 6) 글로벌 사업 5G(5세대) 이동통신 상용화가 진행 되어감에 따라, 자율주행, 로보틱스, 드론, VR(Virtual Reality), AR(Augmented Reality), Massive IoT 등의 분야에서 시장이 활성화 될 것으로 예상되고 있습니다. 당사는 삼성전자와 5G In-building용 pico RRU 시스템을 세계 최초로 상용화한 협력을 기반으로 유럽 시장 진출을 함께 추진하고 있습니다. 또한 SK텔레콤의 In-Building 중계기 협력사로서, 독일과 유럽, 나아가 미국의 In-Building 중계기 시장 진출을 위해 SK텔레콤과 협력하고 있습니다. 7) 선로운영 사업 1990년대 후반 유선 초고속 인터넷이 시작되어 초기 전화의 부가서비스로 시작한 ISDN을 필두로 ADSL, VDSL를 거쳐 현재는 IP 기반의 광랜 서비스에 이르게까지 되었으며, 2000년대 후반부터는 유/무선의 경계가 없는 빠르고 안정적인 초고속 인터넷 서비스를 제공하는 환경이 조성되어 있습니다. 가) 선로설비 유지보수 당 사업은 옥외에 설치된 케이블 및 설비로 서비스를 제공하는
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기간통신 사업자의 설비를 위탁 관리하는 것입니다. 빠르고 끊김 없는 신뢰성 높은 서비스를 제공하여 기존사용자 유지와 신규사용자 확보를 목적으로 합니다. 옥외에 설치된 케이블 및 설비의 긴급/정기 점검을 통해 위해개소를 사전 파악하여 조치방안을 제안하며, 단선장애 등 서비스가 안되는 상황발생 시 중단 시간 최소화를 위한 적극적인 대처를 하고 있습니다. 나) 선로설비 운용성공사 위탁 받은 선로설비에 대하여 예기치 않은 이설 요청이 발생할 경우 이설의 원인을 분류하며 성격에 맞춰 이설공사에 대한 설계부터 정산/청구까지 수행합니다. 이설의 원인은 다양합니다. 도시재개발과 같이 이설의 원인을 100% 발생시킨 원인자공사, 한전의 설비(전신주)와 같이 임차한 설비가 부득이하게 이설 함으로써 생기는 지장전주이설공사, 지자체 또는 건설사업자가 도시계획의 일환으로 특정지역의 가공시설물을 지중으로 매립하는 지중화공사가 있습니다. 특히 지중화공사는 환경 및 미관의 중요성이 강조되면서 지자체의 비용 지원이 더해져 더욱 가속화될 전망입니다. 다) 지중대표 관로공사 선로설비 운용성공사시 가공설비(케이블, 설비등)를 지중으로 매립하는 지중화공사와 연계된 사업입니다. 지중화공사를 위해서는 먼저 관로공사를 수반하며, 관로공사는 기간통신사가 동일 방향과 동일 깊이로 시설해야 합니다. 불필요하게 발생하는 공정을 통합하여 관로구축 기간사업자의 동의를 얻어 일괄 구축하여 비용은 분담하는 관로공사를 수행합니다. 향후 지중화 공사가 더욱 가속화 될 전망입니다. 라) IoT맨홀관제 도로 한가운데 있는 맨홀 점검을 위해 차량을 막아 통제합니다. 무거운 맨홀 뚜껑을 열고 물이 차있는 내부를 양수하는 과정에서 오랜 시간이 걸리며 주변 지중 환경도 안전하지 않기 때문에 작업자의 부담이 높은 곳 입니다. 고객에게 구축/운용 비용의 절감과 설비/작업자의 안전 및 서비스 중단의 기회비용을 절감 할 수 있는 고객 맞춤형 솔루션을 제공합니다. (나) 전자재료 사업부문 당사는 반도체 완제품 (DRAM, Nand Flash, 응용제품-Memory Module 및 SSD 등) 생산을 위해 필요로 하는 반도체 소재, 시험/분석 장치, 부품, 기판 등을 고객사에 공급하고 있습니다. 반도체 소재는 반도체 전 공정 생산에서 사용되는 전/후공정 Chemical 소재로서 높은 기술과 품질관리 능력을 필요로 합니다. 2015년 하반기 초도 공급을 시작하여 감광, 증착, 세정, Package 공정에 사용되는 소재를 공급하고 있습니다. 당사는 완제품의 모바일용 메모리 칩 또는 컴퓨터용 메모리 모듈을 시험하고 분석하기 위한 메모리 반도체 시험/분석 장치와 부품을 고객사에 공급하고 있으며, 반도체 및 컴퓨터 기술 전환에 맞춰 다양한 반도체 시험 장비 개발에 박차를 가하고 있습니다. 이 외에 반도체 생산을 위해 필요로 하는 다양한 소재 및 부품을 공급할 예정이며, 시장확대 및 고객다변화를 추진함과 동시에 해외시장 진출도 준비하고 있습니다. 1) Photo 소재Wafer위에 원하는 Pattern을 정확한 위치와 크기로 형성시키는 노광 공정에 사용되는 KrF PR, Top Coat SOC(Spin-on Carbon), SOD(Spin-on Dielectric) 등의 소재들을 공급하고 있습니다. 2) Deposition 소재Source 가스 또는 금속류를 기판 표면 위에 반응시켜 필요한 박막을 형성하는 CVD, PVD공정에 사용되는 Precursor 류, Target 류 등의소재들을 공급하고 있습니다.3) Cleaning / Etch 소재오염물질 혹은 원하지 않는 박막을 세정액을 통해 제거하는 Cleaning 공정에 사용되는 Resist Remover 류 등의 소재들을 공급하고 있습니다.식각액(또는 Plasma)으로 PR로 Coating되지 않는 부분을 깎아 내는 Etch 공정에 사용되는 소재들을 공급하고 있습니다.4) Application Tester (실장기)DRAM 및 낸드플래시 반도체가 사용되는 메모리 모듈, 휴대폰 등 최종 디바이스와 동일한 환경에서, 본격 출시 이전 또는 출시 이후 메모리
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반도체에 대한 신뢰성 평가가 가능한 실장기를 개발 공급 중입니다.5) BIB용 Socket반도체의 Package Test 공정에서 사용되는 Burn In Tester용 Socket을 공급하고 있습니다.Tech Migration에 따른 Socket Pin Pitch 등의 기술을 필요로 하는 BIB용 Socket을 각 분야 전문회사들과의 협업을 통하여 개발 및 양산 중입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 등 가. 주요 제품 등의 현황 (단위:백만원,%) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 매출형태 제24기 매출액(비율) 제23기 매출액(비율) 통신망사업부문 상품/제품A/S매출 중계기외 통신 장비 수출 내수 합계 전자재료사업부문 상품매출 소재/부품 반도체 수출 내수 합계 연결조정 수출 내수 합계 합 계 수출 내수 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 (단위:백만원) 품 목 구 분 제24기 연간 제23기 연간 제22기 연간 통신장비 매출액 소재/부품 매출액 3. 생산 현황 당사는 외주 임가공 형태로 생산을 진행하고 있어 자체 생산현황은 없습니다. 4. 생산설비의 현황 등 당사는 외주 임가공 형태로 생산을 진행하고 있어 자체 생산설비는 없습니다. [주요 종속회사 : SKC인프라서비스] 당사는 외주 임가공 형태로 생산을 진행하고 있어 자체 생산 현황 및 생산설비는 없습니다. [주요 종속회사 : TechDream] 당사는 외주 임가공 형태로 생산을 진행하고 있어 자체 생산 현황 및 생산설비는 없습니다. 5. 매출에 관한 사항 (단위:백만원) 사업부문 매출유형 품목 제24기 연간 제23기 연 간 제22기 연간 통신장비 상품/제품매출 중계기 외 용역/공사매출 A/S 외 전자재료 상품매출 소재/부품 합 계 6. 수주에 관한 사항 공 시 기준일 현재 당사의 진행중인 공사 내역은 없습니다 당사의 종속회사에 대한 수주 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항_3.연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. [주요 종속회사 : SKC인프라서비스] 공시기준일 현재 당사의 진행중인 공사 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원 ) 발주처 계약명 착공예정일 준공예정일 기본도급액 (계약금액) 완성공사액 계약잔액 ㈜후성 ㈜후성 MVR 폐수처리 에너지절감사업 ㈜건화 (유)개암이엔티 폐기물소각발전사업 후단설비 한국노동조합총연맹 노총여주교육원태양광발전(공사) (주)대우스틸 정선대동태양광발전(공사) 합 계 - 기본 도급액은 수주계약금액으로 기재되었습니다. 당기 변동액은 계약해지 (-)1,905백만원입니다.. 1) (주)건화의 수주금액이 581백만원으로 변동되었습니다. 계약변동금액은 기초대비 1, 519백만원 감소하였습니다. 감소금액은 계약금액에 포함 기재하였습니다. 한국노동조합총연맹의 수주금액이 964백만원으로 변동되었습니다. 계 약변동금액은 기초대비 386백만원 감소하였습니다. 감소금액은 계약금액에 포함 기재하였습니다. 상세 내용은 Ⅲ. 재무에관한 사항_ 3.연결재무제표 주석_24.건설계약의 내용을 참고하시기 바랍니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 7. 판매 경로 및 판매 방법 등 가. 판매 조직 판매조직도.jpg 판매조직도 나. 판매 경로 당사는 직접 판매를 통한 내수 판매와 L/C 및 직접 수출을 통한 수출 판매로 구분됩니다. 다. 판매 방법 및 조건 당사는 고객의 주문에 따른 직접 납품과 전자상거래 판매 등으로 구분됩니다. 라. 판매 전략 (1) 내수 : 직접 판매 체제를 운영하고 있습니다.(2) 수출 : 현지법인 및 현지사무소를 활용하여 판매망을 형성하고 있습니다. [주요 종속회사 : SKC인프라서비스] 가. 판매조직 당사의 판매조직에는 통신사업본부가 있습니다. 나. 판매 경로 및 판매방법 당사는 고객의 주문에 따른 직접 판매체제를 통한 납품을 하고 있습니다. [주요 종속회사 : TechDream] 당사는 반도체 원/부자재를 고객의 주문에 따른 직접 판매체제를 통한 납품을 하고 있습니다. 8. 시장 위험과 위험 관리 (1) 금융위험관리 회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에
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노출되어 있습니다. 회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 회사는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. 1) 신용위험관리회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당기 전기 장부금액 신용위험 최대노출금액 장부금액 신용위험 최대노출금액 현금및현금성자산 장단기금융상품 매출채권 단기기타채권 장기기타채권 합계 2) 유동성위험관리회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 장부금액 3개월이하 3개월~1년 1년~3년 3년초과 매입채무 및 기타채무 리스부채 차입금 합계 (단위 : 원) 구분 장부금액 3개월이하 3개월~1년 1년~3년 3년초과 매입채무 및 기타채무 리스부채 차입금 합계 3) 시장위험회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리 ① 보고기간말 현재 외환위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산 및 금융부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당기 전기 USD JPY HKD USD JPY HKD 금융자산 매출채권 금융부채 매입채무 미지급금 ② 회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 HKD JPY USD 계 (나) 이자율위험관리회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당기 전기 장단기차입금 사채 리스부채 합계 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당기 전기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 증가액 (2) 자본위험관리 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위 : 원) 구분 당기 전기 부채총계 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 순부채비율 [주요 종속회사 : SKC인프라서비스] (1) 금융위험관리 회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 회사는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. 1) 신용위험관리회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 장부금액 신용위험 최대노출금액 장부금액 신용위험 최대노출금액 현금및현금성자산 매출채권 기타포괄손익-공정가치금융자산 단기기타채권 장기기타채권 합계 2) 유동성위험관리회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기
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자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 장부금액 3개월이하 매입채무 및 기타채무 (단위 : 천원) 구분 장부금액 3개월이하 매입채무 및 기타채무 3) 시장위험회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD (2) 자본위험관리 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 부채총계 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 순부채비율 9. 파생상품 등에 관한 사항 (1) 기타금융자산 및 기타금융부채에 포함된 파생금융자산 및 파생금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당기 전기 통화선도계약 통화선도계약 (2) 파생상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 약정금액 계약일 만기일 약정환율 평가손익 매입 USD 매도 USD 합계 (단위 : 원) 구분 약정금액 계약일 만기일 약정환율 평가손익 매입 USD 매도 USD 합계 [주요 종속회사 : SKC인프라서비스] 회사가 환율변동에 따른 외화매입채무의 원화 환산액의변동위험을 관리하기 위하여 체결한 파생상품 계약은 공시서류제출일 현재 없습니다. 10. 경영상의 주요 계약 해당사항 없음 11. 연구 개발 활동 당사는 회사 설립 이래 광 중계기 및 RF 중계기, WiBro, LTE 펨토셀 등 통신장비를 지속적으로 개발하여 상용화 하였습니다. 당사의 연구 개발 담당 조직은 판교 연구소에 있습니다.당사가 연구 및 개발활동에 지출하고 있는 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 과 목 제24기 제23기 제22기 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 (정부보조금) 회계처리 판매비와 관리비 제조원가 등 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] [주요 종속회사 : SKC인프라서비스] 당사는 별도의 연구개발비 항목을 구분 하고 있지 않습 니다. [주요 종속회사 : TechDream ] 당사는 별도의 연구개발비 항목을 구분 하고 있지 않습 니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에 기재하는 미래에 발생할 것으로 예측되는 경영활동 및 사건,현상 등은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 예측정보는 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험,불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과가 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보 를 업데이트할 계획이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요 당사는 서울 중구 남대문로 10길 에 본점이 소재하고 있으며, 경기도 성남시 분당구 판교역로에 연구소를 두고 있습니다. 당사는 중계기, 유무선전송장비 등 통신장비 사업 과 함께 반도체 소재, 부품 사업을 하고 있습니다. 당사 및 당사의 종속회사의 연결매출구성은 아래와 같습니다 (단위 : 백만원,%) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 매출형태 제24기 매출액(비율) 통신망사업부문 상품/제품A/S매출 중계기외 통신 장비 수출 내수 합계 전자재료사업부문 상품매출 소재/부품 반도체 수출 내수 합계 연결조정 수출 내수 합계 합 계 수출 내수 합계 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 당사의 최근 3년간 연결기준 재무상태는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 과 목 제 24 기 제 23 기 제 22기
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IV. 영업외수익 1. 이자수익 2. 잡이익 Ⅴ. 영업외비용 1. 이자비용 2. 잡손실 Ⅵ. 법인세비용차감전순손익 Ⅶ. 법인세비용 (주석2, 주석9) Ⅷ. 당기순손익 "별첨 재무제표에 대한 주석 참조" ◆click◆『손익계산서(신탁계정용)』 삽입 ▶이 부분을 클릭하여 『자본변동표』 삽입 (⇒ 이 문구는 인쇄되지 않음) 20_자본변동표 자 본 변 동 표 제 5(당) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 제 4(전) 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지 회사명 : 주식회사 토지지원리츠제1호위탁관리부동산투자회사 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 자 본조 정 이 익잉여금 총 계 Ⅱ. 변동내역 1. 유상증자(보통주) 2. 유상감자(보통주) 3. 주식발행초과금 4. 자본준비금감액 5. 현금배당 6. 당기순손익 Ⅴ. 변동내역 1. 자본준비금감액 2. 현금배당 3. 당기순손익 "별첨 재무제표에 대한 주석 참조" ▶이 부분을 클릭하여 『현금흐름표』 삽입 (⇒ 이 문구는 인쇄되지 않음) 17_현금흐름표-직접법 현 금 흐 름 표 제 5(당) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 제 4(전) 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지 회사명 : 주식회사 토지지원리츠제1호위탁관리부동산투자회사 (단위 : 원) 과 목 제 5(당) 기 제 4(전) 기 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 1. 당기순손익 2. 현금유출이 없는 비용의 가산 3. 현금유입이 없는 수익의 차감 4. 영업활동으로 인한 자산부채의변동 가. 미수수익의 감소(증가) 나. 선납세금의 감소(증가) 다. 장기선급비용의 감소(증가) 라. 미지급금의 증가(감소) 마. 부가세예수금의 증가(감소)
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IV. 현금의 증감(I+II+III) V. 기초의 현금 VI. 기말의 현금 "별첨 재무제표에 대한 주석 참조" ▶이 부분을 클릭하여 『현금흐름표(신탁계정용)』 삽입 (⇒ 이 문구는 인쇄되지 않음) 주석 제 5(당) 기 2020년 12월 31일 현재 제 4(전) 기 2019년 12월 31일 현재 회사명 : 주식회사 토지지원리츠제1호위탁관리부동산투자회사 1. 일반사항1-1. 회사의 개요 주식회사 토지지원리츠제1호위탁관리부동산투자회사(이하 "회사")는 부동산투자회사법에 의해 설립된 위탁관리부동산투자회사로서 2016년 6월 28일에 설립되어 2016년 10월 17일에 국토교통부의 최초 영업등록을 취득하였으며, 2016년 12월 23일 사업계획을 추가하여 변경영업등록을 완료하였습니다. 회사의 본점 소재지와 주요 사업목적 등은 다음과 같습니다. 1-2. 회사의 개황 구 분 내 용 회 사 명 주식회사 토지지원리츠제1호위탁관리부동산투자회사 설립연월일 2016년 6월 28일 대 표 자 심 은 정 본점소재지 경기도 성남시 분당구 성남대로54번길 3(구미동) 목 적 사 업 회사는 「부동산투자회사법」(이하 "부투법"이라 한다)에 따라 그 자산을 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 투자, 운용하여 그 수익을 주주에게 배당하는 것을 목적으로 하며, 그 자산의 투자, 운용과 직접 관련된 업무 기타 부투법 또는 다른 관련 법령에 의하여 허용된 업무 이외의 다른 업무를 영위할 수 없다.1. 부동산의 취득, 관리, 개량 및 처분2. 부동산의 개발사업3. 부동산의 임대차4. 증권의 매매5. 금융기관에의 예치6. 지상권, 임차권 등 부동산사용에 관한 권리의 취득, 관리, 처분7. 신탁이 종료된 때에 신탁재산 전부가 수익자에게 귀속하는 부동산 신탁의 수익권의 취득, 관리, 처분 1-3. 정관상 사업연도 : 매년 1월 1일 개시하여 12월 31일 종료(최초 사업연도는 회사 설립등기일에 개시하여 최초로 도래하는 12월 31일에 종료) 1-4. 사업개요다음의 부지를 매입하여 임대운용(임대주택리츠에 부지 임대 등) 후 처분하는 사업 구분 내역 토 지 서울시 구로구 소재 (구)서울남부교정시설 부지 2. 중요회계처리방침 회사의 재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성하고 있으며, 회사가 채택하고 있는 중요한 회계처리방침은 다음과 같습니다. 2-1. 현금및현금성자산회사는 통화 및 타인발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 큰 거래비용없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율 변동에 따른 가치변동의 위험이 경미한 금융상품으로서 취득 당시 만기일(또는 상환일)이 3개월 이내인 것을 현금및현금성자산으로 처리하고 있습니다. 2-2. 유형자산유형자산의 취득원가는 구입원가 또는 제작원가 및 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 지출 등으로 구성되어 있습니다. 유형자산의 경제적 사용이 종료된 후에 원상회복을 위하여 그 자산을 제거, 해체하거나 또는 부지를 복원하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 충당부채의 인식요건을 충족하는 경우 그 지출의 현재가치도 취득원가에 포함하고 있습니다. 유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 생산능력 증대, 내용연수 연장, 상당한원가절감 또는 품질향상을 가져오는 등 미래경제적효익의 유입 가능성이 매우 높고, 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에는 자본적 지출로 인식하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다.2-3. 수익의 인식기준회사는 임대수익의 경우에는 기간의 경과에 따라 발생하는 부분을 구분하여 인식하고, 분양전환 수익의 경우에는 재화에 대한 통제와 소유권에 따른 중요한 위험과 보상이 이전되는 시점에 수익으로 인식하고 있습니다. 2-4. 법인세비용회사의 법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의하여 당해 사업연도에 부담할 법인세 및 법인세에 부가되는 세액의 합계에 당기 이연법인세 변동액을 가감하여 산출된 금액으로 계상하고 있습니다. 한편, 세무조정 등으로 발생되는 일시적 차이에 대한 법인세효과를 이연법인세자산 또는 이연법인세부채의 과목으로 하여
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차기 이후에 발생하는 이연법인세부채 또는 이연법인세자산과 상계처리하고 있으나, 일시적 차이로 인한 법인세효과는 실현가능성이 불확실하여 계상하지 아니하였습니다. 2-5. 금융자산과 금융부채의 측정최초측정회사는 금융자산과 금융부채의 최초인식시 공정가치로 측정하고 있으며, 이 때의 공정가치는 일반적으로 거래가격(금융자산의 경우에는 제공한 대가의 공정가치, 금융부채의 경우에는 수취한 대가의 공정가치)입니다. 그러나 장기연불조건의 매매거래, 장기금전대차거래 또는 이와 유사한 거래에서 발생하는 채권채무로서 명목금액과 공정가치의 차이가 유의적인 경우에는 공정가치로 평가합니다. 제공(수취)한 대가에 금융상품이 아닌 다른 것에 대한 대가가 포함되었다면 그 금융상품의 공정가치는 시장가격으로 평가하되, 시장가격이 없는 경우에는 평가기법(현재가치평가기법을 포함)을 사용하여 공정가치를 추정합니다. 다만, 제공하거나 수취한 대가에 금융상품이 아닌 다른 것에 대한 대가가 포함되었더라도, 자금의 사용에 따른 반대 급부(예를 들어 생산물 공급가액의 제약 등)를 부과하거나 제공하는 자금의 조달과 사용의 연계성이 확실한 경우 및 임대차보증금에 대하여는 거래가격 전체를 금융상품의 최초인식액으로 하고 있습니다. 회사는 단기매매증권, 파생상품(위험회피회계를 적용하는 경우는 제외)과 같이 최초 인식 이후 공정가치로 측정하고 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식하는 금융자산이나 금융부채가 아닌 경우에는 당해금융자산의 취득 또는 금융부채의 발행과 직접적으로 관련된 거래원가를 최초 인식하는 공정가치에 가산 또는 차감하고 있습니다. 회사는 금융상품의 현재가치 측정시에 당해 거래의 내재이자율을 적용하고 있으나, 이러한 이자율을 구할 수 없거나 동종시장이자율과의 차이가 유의적인 경우에는 동종시장이자율을 적용하고, 동종시장이자율을 실무적으로 산정할 수 없는 경우에는 객관적이고 합리적인 기준에 의하여 산출한 가중평균이자율을 적용하고 있으며, 가중평균이자율을 산출하기 위한 객관적이고 합리적인 기준이 없는 경우에는 회사채 유통수익률을 기초로 회사의 신용도 등을 반영하여 회사에 적용될 자금조달비용을 합리적으로 추정하여 적용합니다. 후속측정회사는 금융자산 및 금융부채에 대하여 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. 2-6. 차입원가자본화회사는 제조, 매입, 건설 또는 개발이 개시된 날로부터 의도된 용도로 사용하거나 판매 할 수 있는 상태가 될때까지 1년 이상의 기간이 소요되는 유형자산, 무형자산 및 투자부동산과 관련하여 취득을 위한 자금에 차입금이 포함된다면, 당해 자산의 취득원가로 계상하고 있습니다.2-7. 이익잉여금회사는 부동산투자회사법 제28조 제1항에 의하여 이익처분시 이익준비금의 법정적립을 규정한 상법 제458조가 적용 배제되어 이익준비금을 적립하지 아니합니다. 또한, 회사는 부동산투자회사법 제28조 제3항에 의하여 상법 제462조가 적용 배제되어당해연도의 감가상각비 범위 안에서 이익을 초과하여 배당이 가능합니다. 3. 금융상품의 구분 및 공정가치 당기말 및 전기말 현재 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 계정명 금 액 비 고 당기 전기 현금및현금성자산 기업자유예금 4. 토지 4-1. 당기 및 전기 중 토지의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 기초금액 증감액 기말금액 취득원가 상각누계액 당기말 현재 주택건설사업계획승인고시에 의거한 기업형 임대주택 개발사업으로 인한 대상지 중 대부분의 토지취득을 완료하였으며, 2018년 09월 13일자로 임대주택리츠인 주식회사 고척아이파크대한뉴스테이위탁관리부동산투자회사와 토지 임대차계약을 체결하였습니다. 당기 중 기업형 임대주택 개발사업으로 인한 대상지 중 일부 미취득 토지를 취득하였으며, 임대차계약서에 따라, 임대주택리츠인 주식회사 고척아이파크대한뉴스테이위탁관리부동산투자회사에 임대할 예정입니다. 4-2. 보유 토지의 공시지가당기말 및 전기말 현재 보유 토지의 장부가액 및 공시지가의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 소재지 면적(㎡) 당기 전기 장부가액
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공시지가 장부가액 공시지가 서울특별시 구로구 고척동 72-23 서울특별시 구로구 고척동 86-3 서울특별시 구로구 고척동 87-2 서울특별시 구로구 고척동 87-4 서울특별시 구로구 고척동 92-3 서울특별시 구로구 고척동 92-4 서울특별시 구로구 고척동 92-5 서울특별시 구로구 고척동 92-15 서울특별시 구로구 고척동 94-4 서울특별시 구로구 고척동 94-5 서울특별시 구로구 고척동 94-6 서울특별시 구로구 고척동 100 서울특별시 구로구 고척동 100-1 서울특별시 구로구 고척동 100-2 서울특별시 구로구 고척동 100-3 서울특별시 구로구 고척동 102-1 서울특별시 구로구 고척동 102-2 서울특별시 구로구 고척동 102-3 서울특별시 구로구 고척동 102-4 서울특별시 구로구 고척동 102-5 서울특별시 구로구 고척동 105-2 서울특별시 구로구 고척동 105-15 서울특별시 구로구 고척동 123-2 서울특별시 구로구 고척동 123-11 서울특별시 구로구 고척동 123-12 서울특별시 구로구 고척동 124-4 서울특별시 구로구 고척동 124-7 서울특별시 구로구 고척동 124-8 서울특별시 구로구 고척동 124-10 서울특별시 구로구 고척동 128-1 서울특별시 구로구 고척동 128-3 서울특별시 구로구 고척동 128-21 서울특별시 구로구 고척동 128-22 서울특별시 구로구 고척동 128-23 서울특별시 구로구 고척동 128-24 서울특별시 구로구 고척동 128-25 서울특별시 구로구 고척동 128-26 서울특별시 구로구 고척동 128-27 서울특별시 구로구 고척동 128-28 서울특별시 구로구 고척동 277-32 서울특별시 구로구 고척동 277-34 서울특별시 구로구 고척동 277-50 서울특별시 구로구 고척동 277-80 합계 5. 사채 5-1. 사채의 내역 당기말 및 전기말 현재 유동화부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 종 류 발행일 만기일 이자율 발행금액 당기 전기 이자지급방법 비 고 장부금액 장부금액 무보증사채 제1회차 매 3개월 후급 제2회차 매 3개월 후급 합계 (주1) 사채의 원금상환과 이자지급(연체이자 포함)의 지급의무에 대하여는 지급보증인 인 주택도시보증공사가 보증합니다. 5-2. 사채의 상환방법 사채의 상환은 사채이자, 사채원금의 순으로 상환되며, 사채의 이자는 3개월 후급하고 원금은 만기에 일시 상환합니다. 6. 금융부채당기말 및 전기말 현재 회사의 금융부채의 만기 분석 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 1년 미만 1년 초과 5년 미만 5년 초과 합계 미지급비용 미지급금 사채 합 계 (단위 : 천원) 구분 1년 미만 1년 초과 5년 미만 5년 초과 합계 미지급비용 미지급금 사채 합 계 7. 이익잉여금처분계산서회사의 당기 및 전기의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다 제 5(당) 기 2020년 01월 01일부터 제 4(전) 기 2019년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 2019년 12월 31일까지 처분예정일 2021년 03월 30일 처분확정일 2020년 03월 31일 회사명 : 주식회사 토지지원리츠제1호위탁관리부동산투자회사 (단위 : 원) 과 목 제 5(당) 기 제 4(전) 기 Ⅰ. 미처분이익잉여금 1. 전기이월미처분이익잉여금 2. 당기순이익 Ⅱ. 이익잉여금이입액 1. 주식발행초과금 Ⅲ. 이익잉여금처분액 1. 현금배당 Ⅵ. 차기이월미처분이익잉여금 (주1) 회사는 2011년 5월 19일 개정되고, 공포한 날부터 시행된 부동산투자회사법 개정법률(법률 제10682호) 제28조 제1항에 의하여 이익처분시 이익준비금의 법정적립을 규정한 상법 제458조가 배제되어 이익준비금을 적립하지 아니합니다.8. 포괄손익계산서당기 회사의 포괄손익은 당기순손익과 동일합니다. 9. 법인세비용 및 이연법인세자산(부채)9-1. 당기 및 전기의 법인세부담액 및 법인세비용은 없습니다. 9-2. 당기 중 회사의 일시적차이의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 기초 감소 증가 기말 미수수익 회사는 부동산투자회사법 제28조 제3항,
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동법시행령 제32조 및 정관 제54조 2항에 따라 당기의 감가상각비 범위 내에서 당기순이익 및 과세소득, 자본적지출계획 및 배당여력 현금보유액 등을 종합적으로 판단하여 이익을 초과하여 배당할 수 있으며 법인세법 제51조의 2 유동화전문회사 등에 대한 소득공제 규정에 근거하여 배당가능이익의 100분의 90 이상을 배당할 경우 동 금액에 대해 당해 사업연도 당기 소득금액 계산시 소득공제를 받을 수 있는 바 향후 법인세부담액이 없을 것으로 예상되어 이연법인세자산(부채)를 계상하지 아니하였습니다. 10. 자본금당기말 및 전기말 현재 회사의 자본금과 주주에 관한 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 수권주식수 발행주식수 1주당 금액 납입자본금 10,000원 당기말 및 전기말 현재 회사의 주주 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 주주명 보통주 에이종 우선주식 합계 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 대한민국(주택도시기금의 운용, 관리자인 국토교통부장관) 한국토지주택공사 합계 11. 주요 약정사항11-1. 자산관리계약회사는 한국토지주택공사와 자산관리위탁계약을 체결하여 위탁자가 소유하거나 소유할 예정인 부동산, 유가증권, 부동산의 사용에 관한 권리, 기타 자산의 투자 및 운용업무를 위탁하고, 자산관리위탁계약서 제11조에 따른 약정 금액을 자산관리수수료로 지급합니다.11-2. 일반사무위탁계약회사는 신한아이타스 주식회사와 일반사무위탁계약을 체결하여 회사의 목적사업과 관련한 일반사무를 위탁하였으며, 일반사무위탁계약서 제8조에 따른 약정 금액을사무수탁수수료로 지급합니다.11-3. 자산보관계약회사는 엔에이치투자증권 주식회사와 부동산, 증권, 현금 등 위탁자의 자산 일체의 보관 및 이와 관련된 업무를 위탁하는 자산보관계약을 체결하고, 자산보관계약서 제18조에 따른 약정 금액을 자산보관수수료로 지급합니다. 12. 부가가치 계산에 필요한 계정과목 및 금액당기 및 전기 중 회사의 부가가치 산정에 필요한 계정과목과 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 임원급여 13. 특수관계자와의 주요거래13-1. 당기 및 전기 중 회사와 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 과목 당기 전기 한국토지주택공사 토지매입 13-2. 당기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 과목 당기 전기 한국토지주택공사 미지급금 14. 재무제표 확정일 2021년 0 3월 일에 개최될 제 5 기 정기주주총회 재무제표가 이의없이 승인될 예정이며, 보고기간 종료일 이후 감사보고서 작성일 사이에 발생한 중요한 변동사항은 없습니다. ▶이 부분을 클릭하여 『부속명세서 목차』 삽입 (⇒ 이 문구는 인쇄되지 않음) 00760#*부속명세서_목차.dsl ◆click◆ 『내부회계관리제도 감사 또는 검토의견』 삽입 00760#*내부회계관리제도감사또는검토의견.dsl 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 토지지원리츠제1호위탁관리부동산투자회사 감사대상 사업연도 2020년 01월 01일 부터 2020년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 업무팀 구성 및 팀토의 수행 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 계정잔액 시사, 발생금액 시사 일 명 명 일 명 명 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 금융자산실사(입회)
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실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 변호사조회 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2020년 06월 22일 감사, 담당이사 및 담당회계사 서면회의 전반 감사계획에 대한 논의 2021년 03월 08일 감사, 담당이사 및 담당회계사 서면회의 감사결과에 대한 논의 ◆click◆ 『감사인의 중요성 금액』 삽입 00760#*감사인의중요성금액.dsl
토지지원리츠제1호위탁관리부동산투자회사 — 사업보고서 (2020.12)

II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 1. 사업의 개요 (주)토지지원리츠제1호위탁관리부동산투자회사는 부동산투자회사법에 의한 위탁관리부동산투자회사로 부동산의 취득·관리·개량 및 처분 및 부동산 임대차 등의 방법을 통해 자산을 투자, 운용하여 그 수익을 주주에게 배당하는 것을 목적으로 2016년 6월 28일 설립되었으며, 2016년 10월 17일 국토교통부에 부동산투자회사 영업등록을 완료하였습니다. 당사는 대한민국정부(주택도시기금,주택도시기금의 운용·관리자인 국토교통부장관의 대리인 주택도시보증공사)가 87.44%, 한국토지주택공사가 12.56% 소유 (2018년 6월 30일 기준)하고 있으며 위탁관리부동산투자회사의 특성상 한국토지주택공사가 당사의 자산관리회사로서 당사의 자산의 운용 및 투자, 사채 발행 등의 업무를 위탁받아 수행하고 있습니다. 당사의 주요사업영역은 정부의 "공공지원주택" 정책에 따라 "공공지원주택"사업을 진행할 예정인 "부동산투자회사("공공지원 민간임대주택 사업리츠", 이하 "공공지원주택사업리츠")"에 당사가 보유한 토지를 임대 운영하고, 향후 매각을 통해 발생한 수익을 주주에게 배당하는 것을 그 사업목적으로 하고 있습니다. 당사는 공시서류 제출일 현재 아래와 같은 토지를 취득하여 보유하고 있습니다. 구분 구) 서울 고척동 남부교정시설 이적지 매매계약체결여부 한국토지주택공사 소유 토지 매매계약 체결 완료 (2016-12-29) 대지위치 서울시 구로구 고척동 92-4번지 외 21개 지번 등 대지면적 105,087㎡ 토지소유주 한국토지주택공사 등 공시서류 제출일 현재 당사는 한국토지주택공사와 구)서울 고척동 남부교정시설 이적지 (총 면적 105,087㎡ 중 100,707㎡)의 토지매매계약을 체결하였고 해당 토지 매매대금 납부를 완료하여 완전한 소유권을 취득하였습니다. 토지매매계약 및 매매대금 납부 현황은 아래와 같습니다. 토지매도인 한국토지주택공사 토지매수인 (주)토지지원리츠제1호위탁관리부동산투자회사 매매계약체결일 2016년 12월 29일 매매대상 토지 서울 고척동 92-4 번지 외 21개 지번에 해당되는 부지 ( 구)서울 고척동 남부교정시설 이적지) 총 면적 100,707㎡ 토지매매대금 납부현황 482,390,691,400원 (토지매매대금 완납) 2018년 09월30일 기준. 잔여매매대금 예정된일자보다 미리 납부하는 경우 선납할인 적용받음. 당사는 공시서류 제출일 현재 한국토지주택공사의 "공공지원주택" 사업자선정 과정에 따른, "공공지원주택사업리츠" 에 본 건 토지를 임대하고 있으며, 해당 내용은 아래와 같습니다. 당사와 임대차계약 대상 토지 구) 서울 남부교정시설 이적지 사업자명 (주)고척아이파크대한뉴스테이 위탁관리부동산투자회사 사업장 대지면적 105,087㎡ 사업의 내용 서울 고척동 구)남부교정시설 이적지 일원에 공동주택 및 부대복리시설, 판매시설 등을 조성하여 임대, 운영, 처분하여 주주에게 배당함이 그 목적 주요조성사업 공동주택 2,205세대 및 연면적 113,781㎡의 판매시설 조성 등 토지 임대차계약체결일 2018년 9월 18일 준공예정 2021년 11월 (예정) 임대운영 임대차개시일로부터 30년 각 "공공지원주택사업리츠"(부동산투자회사)는 주주들의 출자금 및 민간차입금, 주택도시기금 융자금, 임대보증금 등으로 자금을 조달하여, 해당 금원으로 당사로부터 토지를 임대하는 임대차계약을 체결하고, 해당 부지에 임대주택을 조성 및 조성 완료 후 임대 운영, 관리하고, 최종 부동산의 매각 등을 통해 각 "공공지원주택사업리츠"의 주주에게 배당함을 그 사업 목적으로 하고 있습니다. 당사는 당사가 취득한 토지를 "공공지원주택사업리츠"에 임대하는 임대차 계약을 체결하여, 30년간 임대 운영할 계획이며, 다만, "공공지원주택사업리츠"가 건설하는 공동주택 및 판매시설의 의무임대기간 등이 종료한 후에 해당 공동주택 및 판매시설 등을 매각할 경우에는 토지를 매각할 계획입니다. 이와 같이 당사의 사업은 당사의 토지를 임차할 각 "공공지원주택사업리츠"와 연관되며, 당사의