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II. 비유동자산 유형자산 무형자산 종속기업투자주식 기타비유동금융자산 자산총계 I. 유동부채 매입채무 단기기타채무 기타유동부채 이연법인세부채 부채총계 (주1) 사업결합으로 인한 순현금유입액입니다. 40. 재무상황당사는 기존사업 영업실적 부진에 따른 사업의 구조조정 등으로 당기 영업손실 1,029백만원(전기 4,386백만원), 당기순손실 15,659백만원(전기 25,737백만원)이 발생함에 따라 당기말 현재 누적결손금이 15,072백만원 (전기말 25,333백만원) 입니다. 당사는 전환사채 및 전환우선주의 주식 전환 등으로 재무구조를 개선하였고, 추가 자금조달 및 안정적인 수익모델의 확립을 통한 실적개선을 위해 노력하고 있습니다.계속기업가정의 타당성에 대한 의문이 제기되는 기존사업은 사업구조조정을 통해 영업비용을 감소시키고, 온라인 패션사업 등의 신규사업을 통해 영업이익을 확보하고 있는 상황입니다. 이러한 계획에 차질이 있어서 만일 당사가 계속기업으로서 존속하기 어려운 경우에는 당사의 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수하거나상환하지 못할 수도 있습니다. 이와 같은 불확실성의 결과로 계속기업가정이 타당하지 않을 경우 발생할 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 재무제표에 반영되어 있지 아니합니다.41. 재무제표에 대한 승인동 재무제표는 2021년 3월 5일자 이사회에서 발행 승인되었으며, 2021년 3월 30일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. ◆click◆ 『부속명세서 목차』 삽입 00760#*부속명세서_목차.dsl ◆click◆ 『내부회계관리제도 감사 또는 검토의견』 삽입 00760#*내부회계관리제도감사또는검토의견.dsl 50_내부회계관리제도감사또는검토의견 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 주식회사 메타랩스 내부회계관리제도 검토보고서는 주식회사 메타랩스의 2020년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조 에 따라 첨부하는 것입니다. 첨부 : 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 2. 대표이사 및 내부회계관리자의 운영실태 보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 주식회사 메타랩스대표이사 귀하 우리는 첨부된 주식회사 메타랩스의 2020년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 주식회사 메타랩스의 경영자에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영자는 첨부된 내부회계관리제도 운영실태보고서에서 "2020년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2020년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다"고 기술하고 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영자가 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영자의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 그러나 회사는 상장중소기업 으로서 경영자의 내부회계관리제도 구축과 운영, 그리고 이에 대한 운영실태평가보고는 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 상장대기업보다는 현저하게 완화된 방식으로 이루어 졌습니다. 따라서 우리는 내부회계관리제도 검토기준 중 '14. 중소기업 등에 대한 검토특례'에 따라 검토를 실시하였습니다. 회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 한국채택국제회계기준에 따라 작성한
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재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리ㆍ운영하는 조직을 의미합니다. 그러나 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다.경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 우리의 검토는 2020년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2020년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. 서울특별시 종로구 우정국로 48 삼 덕 회 계 법 인 대표이사 공인회계사 이 용 모 2021년 3월 17일 내부회계관리제도 운영실태보고서.jpg 내부회계관리제도 운영실태보고서 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 메타랩스 감사대상 사업연도 2020년 01월 01일 부터 2020년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 분석적검토 및 감사계획 수립 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 반기검토 일 명 명 내부통제 및 기중거래 중간감사 일 명 명 내부회계관리제도검토 일 명 명 기말입증감사 일 명 명 연결입증감사 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 창고 실사(입회)대상 재고 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 본사사무실 실사(입회)대상 현금등 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 복합금융상품 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2020년 04월 06일 회사측: 감사 및 재무이사감사인측 : 업무수행이사 대면회의 경영진 및 감사인의 책임, 감사업무의 조건, 감사인이 계획한 감사의 범위와 시기. 2020년 07월 20일 회사측: 감사 및 재무이사감사인측 : 업무수행이사 및 감사팀 대면회의 책임구분 및 독립성, 감사일정 협의 2020년 10월 26일 회사측: 감사 및 재무이사감사인측 : 업무수행이사 및 감사팀 대면회의 감사인이 식별한 유의적 위험에 대한 내용,부정을 인지하고 있는지 여부에 대한 질문 2021년 02월 01일 재무이사, 업무수행이사 및 감사팀 대면회의 기말감사 진행상황 및 결과 ◆click◆ 『감사인의 중요성 금액』 삽입 00760#*감사인의중요성금액.dsl
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 지배회사인 당사는 토목, 주택, 플랜트 등의 종합건설업을 영위하는 건설사업부와 석유화학제품을 생산하는 석유화학사업부로 구성되어 있습니다. 건설사업부가 수행하는 사업은 주요 공사형태 및 용역 제공방식에 따라 사업을 토목, 주택, 플랜트, 발전/ 환경사업 등으로 구분할 수 있으며, 석유화학사업부는 석유화학제품을 생산하는 화합물질 및 화학제품 제조업으로 PB, PE 등을 생산하고 있습니다. 기타 사업으로는 부동산임대업 등이 있습니다. 연결대상 종속기업들이 영위하는 사업을 사업부문별로 살펴보면 다음과 같습니다. 건설부문에는 국내 주택, 토목사업을 영위하는 대림건설㈜, 사 업부지 개발 및 아파트신축, 분양(디벨로퍼) 사업을 수행하는 PFV인 오산랜드마크프로젝트㈜ 해외 건설공사를 수행하기 위해 설립된 해외 현지 법인(Daelim Saudi Arabia Co., Ltd., 달림(남경)건설관리 유한공사, PT. Daelim Utama Construction, Daelim USA, Inc., DAELIM INSAAT GELISTIRME A.S., Daelim RUS LLC), 제조부문에는 자동차부품을 제조하는 대림자동차공업㈜과 미국 석유화학 사업 개발을 위해 설립된 Daelim Chemical USA, INC., Daelim Chemical USA, LLC., 합성고무 및 합성고무 라텍스의 생산과 판매를 위한 Cariflex PTE. LTD., Cariflex Netherlands B.V., Cariflex Brazil Industria e Comercio de Produtos Petroquimico Ltda, Film을 제조하는 대림에프엔씨㈜가 있으며, 에너지 부문에는 국내외 민자발전 개발 및 운영사업 등을 수행하는 대림에너지㈜, 포승그린파워㈜, 영주에코파워㈜, DE NILES LLC, 코크레인에스피씨㈜, DE Cochrane SpA가 있습니다. 그리고 상기 부문에 속하지 않는 기타부문에는호텔과 골프장 운영을 통해 관광/레저사업 등을 영위하는 글래드호텔앤리조트㈜, 부동산 개발 및 컨설팅 등을 영위하는 에이플러스디㈜, 부동산 임대업 등을 영위하는 송도파워㈜, 청진이삼프로젝트㈜, 부동산 관련 서비스업 등을 영위하는 청진이삼자산관리㈜, 부동산 개발 및 매매업 등을 영위하는 ㈜대림제5호천안원성동기업형임대위탁관리부동산투자회사가 있습니다. 가. 사업부문 현황 구 분 회사 주요 제품 및 서비스 주요 고객 사업 내용 건설 부문 토목공사 대림산업㈜, 대림건설㈜,해외 현지법인(1개사): DAELIM INSAAT GELISTIRME A.S. 토목공사 건설용역 정부 및 공공기관, SOC민간투자법인, 해외 정부 등 도로, 교량, 항만, 철도 등 토목공사 주택공사 대림산업㈜, 대림건설㈜, 오산랜드마크프로젝트㈜해외 현지법인(1개사) : Daelim USA, Inc. 주택공사 건설용역, 부동산 관련 서비스 재개발/재건축 조합, 시행사, 일반분양계약자, 공공기관 등 주거용 건축물 건립공사 (일반/주상복합 아파트/기타 주거), 비주거용 건축물 건립공사 (업무용/상업용/공연시설/기타 비주거), 부동산 개발/공급/매매/임대 등 플랜트공사 대림산업㈜해외 현지법인(4개사): Daelim Saudi Arabia Co.,Ltd. 달림(남경)건설관리 유한공사 PT. Daelim Utama Construction Daelim RUS LLC. 플랜트공사 건설용역 S-Oil㈜, LG화학, 한국중부발전㈜ 등 국내/해외의 석유회사/석유화학회사/정유사/발전사/전력회사 및 관련 공기업 석유화학공장, 정유공장, 발전소 등 산업설비공사 제조 부문 석유화학제품 석유화학 화합물질 및 제품, 석유화학 사업개발 투자 대림코퍼레이션, 여천NCC PB, PE, FILM, IRL 등 석유화학제품 제조 및 판매 자동차부품 대림자동차공업㈜ 자동차부품 현대자동차, 현대파워텍 외 자동차부품 제조 및 판매 에너지 부문 IPP 지분투자, 기타발전업 등 대림에너지㈜, 포승그린파워㈜, 영주에코파워㈜, 코크레인에스피씨㈜해외 현지법인(2개사): DE NILES LLC., DE
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Cochrane SpA 경영컨설팅업(발전소 등 개발) 신재생에너지 등 전력거래소, 호주 National Electricity Market 등 경영컨설팅, 민자발전사업 개발, 신재생에너지 등 기타 부문 관광/레저/ 부동산임대 등 글래드호텔앤리조트㈜, 에이플러스디㈜, 송도파워㈜, 청진이삼자산관리㈜, 청진이삼프로젝트㈜, ㈜ 대림제5호천안원성동기업형임대위탁관리부동산투자회사, 객실/골프장 등 리조트 객실 등 오피스텔/상가 등 카지노 및 국제/국내 여행사, 법인/단체 및 개인(국내.외) 관광호텔/골프장 운영, 리조트 운영 D타워 임대/관리 공통 (미배분) 대림산업㈜ 등 부동산 임대업 등 ㈜오렌지링스 등 임차인 부동산 임대 싱가포르(1개사) : Cariflex PTE. LTD. 나. 사업부문 요약 재무현황 당기 및 전기 연결실체의 중단영업을 포함한 영업수익 및 영업이익(손실)에 대한 보고부문별 분석은다음과 같습니다. (당 기) (단위: 백만원) 구 분 토목 주택 플랜트 제조 에너지 기타 공통(미배분) 조정 및 제거 합 계
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 단기금융상품의 감소 단기대여금의 감소 유동성기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 매각예정비유동자산의 처분 장기금융상품의 감소 장기대여금의 감소 임차보증금의 감소 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 종속기업주식의 처분 토지의 처분 건물의 처분 기계장치의 처분 차량운반구의 처분 기타유형자산의 처분 투자부동산의 처분 무형자산의 처분 리스인센티브의 현금유입 물적분할로의 현금유출 단기금융상품의 증가 단기대여금의 증가 장기금융상품의 증가 장기대여금의 증가 임차보증금의 증가 종속기업주식의 취득 관계기업주식의 취득 당기손익-공정가치측정 금융자산 취득 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득 토지의 취득 건물의 취득 구축물의 취득 기계장치의 취득 차량운반구의 취득 기타유형자산의 취득 건설중인자산의 취득 투자부동산의 취득 무형자산의 취득 복구원가의 지출
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II. 사업의 내용 당사는 2015년 12월 2일, 임시주총을 통해 '화장품 사업' 등을 포함하여 신규사업 확대를 위해 사업목적을 추가하였으며 2020년 4월 1일 (주)초초스팩토리와 합병완료하였습니다. 현재 당사는 화장품 제조 및 판매를 위한 사업을 영위하고 있으며, 연결종속법인인 (주)젠트로그룹은 합성수지제품 제조 및 판매업과 설치공사업, 수질 및 환경과 관련된 사업을 영위하고 있습니다. 법인명 주요 제품 매출 비중 (%) 비 고 (주)씨에스에이코스믹 16브랜드, 원더바스, 조성아뷰티, 조성아22, 조성아TM, 초초스랩, 루츠레서피 2015.12.02 사업목적 추가 2020.04.01 (주)초초스팩토리와 합병 (주)젠트로그룹 PDF 물탱크, 도류벽, 축산탱크, COD, 라이닝 가. 업계의 현황 [화 장 품] ■ 주요 용어 설명 용 어 설 명 기초화장품 피부 세정, 피부결 정돈 및 보호 등 피부 손질을 목적으로 하는 화장품 색조화장품 기초 제품 사용 후 색채감을 부여함으로써 피부를 아름답게 표현하고 화장품 기능성화장품 보습, 주름개선, 미백 등의 특정 기능이 강화된 화장품으로 보건복지가족부령에 의한 기능성 화장품 스킨케어 피부에 대한 보호라는 의미로써 피부 손질을 의미 메이크업 화장품이나 도구를 사용하여 신체의 장점을 부각하고 단점은 수정 및 보완하는 미적 행위 안티폴루션 제품 미세먼지로 인한 피부트러블을 막아 주고 피부를 촉촉하게 유지시켜주는 제품 브랜드샵 회사가 가맹점 계약을 맺고 그 곳에서 제공하는 제품만을 판매하는 상점 H 화장품, 건강보조식품, 의약품, 생활용품, 미용제품 등 다양한 품목을 한 곳에서 판매하는 상점 마이크로 인플루언서 팔로워 수가 500∼1만 명에 불과하지만, 팔로워들의 충성도가 높은 인플루언서 왕홍 왕뤄홍런(網絡紅人)의 줄임말로 온라인상에서 대단한 소비 영향력을 발휘하는 사람 90허우/ 95허우 1990년/1995년 이후 출생자 가심비 가격은 물론 소비자의 심리적 만족도를 충족시키는 소비 현상 홈케어족 피부과나 에스테틱 샵이 아닌 집에서 쉽고 간편하게 관리하는 소비자 미니멀리즘 가장 단순하고 간결함을 추구하여 절제된 형태 미학과 본질을 추구하는 것 포미족 건강(For health), 싱글(One), 여가(Recreation), 편의(More convenient), 고가(Expensive)의 앞글자 F.O.R.M.E를 딴 신조어로 자신의 만족을 최우선으로 여기는 새로운 소비층 솔로이즘(solo-ism) '나'를 중심으로 행복한 가치를 추구하는 소비 트렌드 (1) 화장품 산업 특성 '화장품'이란 인체를 청결·미화하여 매력을 더하고 용모를 밝게 변화시키거나 피부·모발의 건강을 유지 또는 증진하기 위하여 인체에 바르고 문지르거나 뿌리는 등 이와 유사한 방법으로 사용되는 물품으로서 인체에 대한 작용이 경미한 것을 말합니다. 다만, 「약사법」 제2조제4호의 의약품에 해당하는 물품은 제외됩니다. (화장품법 제2조) 국내에선 2000년대 이후 '원브랜드샵’, '브랜드샵’이라는 중저가의 새로운 화장품 카테고리가 생김과 동시에 해외 유명 브랜드들의 한국 시장 진출로 국내 화장품 산업은 급속도로 발전하게 되었습니다. 이후, 2010년대에 'K-beauty'가 하나의 글로벌 트렌드로 자리잡으며 전 세계 여성들에게 한국 화장품의 산업과 문화가 각광받고 있습니다. (2) 화장품 수출 동향 [한국 화장품 수출 현황 (2013~2020)] (단위 : 백만달러) 그림3.jpg * 자료 : 2017 화장품 수출 동향 분석 및 KHIDI Brief Vol.280 * 출처 : 한국무역통계진흥원 무역통계 5대 유망 소비재에 해당하는 국내 화장품 수출은 성장 속도가 더욱 가파른 추세로 2018년 62억 7,800백만 달러로 2017년 49억 5천 9백만 달러에 비해 26.6% 증가, 지난 10년간 연평균 30% 이상의 고성장을 지속하며 사상 최대 실적을 기록했습니다. 또한 중소벤처기업부 자료에 따르면 2019년 1분기 화장품 매출액은 10억 8,500만 달러로 전년 동기대비 0.7% 증가해 올해도 수출액은 점차 확대될
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것으로 예측되며 오는 2020년까지 화장품 수출액은 91억 달러를 돌파할 것으로 전망되었으나 2020년 초 코로나 19로 인해 증가세가 둔화되었습니다.화장품 수출은 K-POP등 한류열풍이 지속되는 아시아 지역을 중심으로 빠르게 성장하였으나 최근 국내기업의 지역 포트폴리오 다변화 전략 등에 따라 북미, 유럽, 중동 지역까지 진출해 전 세계 트렌드를 선도하는 산업으로 크게 발전했습니다. 특히, 2017년 한국화장품은 전 세계 화장품 수출시장의 5.3%를 차지하며 수출액 세계 7위를 기록하였습니다. 최근 5년간 수출액 규모는 4배 증가함에 따라 수출시장 점유율도 꾸준히 증가해 상위 10개국 중 그 변화율이 가장 큰 것으로 분석됩니다. 이 같은 성장을 기반으로 국내 화장품 기업들은 글로벌 시장으로 시장 확대를 하고 한국 화장품을 더욱 발전시키기 위해 많은 노력을 할 것으로 보입니다. (3) 화장품 산업의 성장성 미(美)에 대한 인류의 욕구, 산업의 발달과 여성 경제활동 증가, 인터넷 발달에 따른 온라인/오프라인 공유 플랫폼 확산, 화장품 소비층 다양화 및 확대에 따라 화장품 시장은 글로벌 경제위기에도 불구하고 계속 증가하는 추세였으며 글로벌 화장품 산업은 선진시장의 새로운 소비 트렌드 부흥과 신흥 시장의 소득향상에 따른 매출 확대로 2017년 4,648억 달러 규모를 기록하며 전년 대비 5.2%의 높은 성장세를 보였으며, 오는 2022년까지 연평균 5% 성장을 전망하며 성장세를 유지해 왔습니다.그러나 코로나19로 인해 성장세가 둔화되는 양상으로 단기간 내 성장세 회복이 불투명한 상황입니다. (4) 코로나19에 따른 화장품 시장현황 ① 내수 : 오프라인 대비 온라인 화장품 소비 선호현상 뚜렷2020년 초부터 시작된 코로나 19의 장기화로 소비심리가 급락되며 견조한 성장세를 보이던 국내 화장품 소매판매액은 코로나19로 2020년 3월 전년동기대비 27.5%감소, 4월 22.4%감소한 것으로 집계되었습니다. 또한 온라인 화장품 시장 규모는 2020년 4월 9,610억원으로 전년동기대비 0.1% 감소했으나, 온라인 화장품 시장 침투율은 코로나 19로 확대되어 2020년 4월 43.7%로 나타났습니다. 이미지_1.jpg * 자료 : 코로나19에 따른 소비재산업 영향분석, 삼정KPMG 경제연구원, 2020.06 * 출처 통계청 ② 수출 : 코로나19 우려에도 화장품 수출 빠른 회복세2020년 4월 화장품 수출액은 5억 7,300만 달러로 전년동기대비 0.2% 감소했으며, 전월대비 25.0% 감소했습니다. 주요 화장품 수출 대상국의 수출액은 증감 추세가 상이하게 나타나고 있습니다. [ 국내 화장품 수출액 추이 ] (단위 : 억달러, %) 이미지_2.jpg * 자료 : 코로나19에 따른 소비재산업 영향분석, 삼정KPMG 경제연구원, 2020.06 * 출처 한국무역협회 [ 주요 대상국별 화장품 수출 현황 ] (단위 : 백만달러) 중국 일본 홍콩 미국 수출액 YoY 수출액 YoY 수출액 YoY 수출액 YoY * 자료 : 코로나19에 따른 소비재산업 영향분석, 삼정KPMG 경제연구원, 2020.06 * 출처 한국무역협회 ③ 유통 - 화장품 주요 유통채널 면세점, 매출 타격코로나19의 전세계적인 확산으로 인해 외국인 관광객이 급감하고 내국인의 여행활동이 위축되고 중국의 한국인 입국 제한 조치 등 다양한 리스크가 이어짐에 따라 면세점 채널은 부진을 면치 못하고 있습니다. 이에 면세점 의존도가 높은 화장품 업계 역시 이로 인한 직접적인 타격을 받고 있는 상황으로 영업시간을 단축하거나 휴점에 돌입하면서 면세점 채널의 매출은 감소하고 있습니다. [ 국내 면세점 이용객 수 월별 추이 ] 이미지_3.jpg * 자료 : 코로나19에 따른 소비재산업 영향분석, 삼정KPMG 경제연구원, 2020.06 * 출처 한국면세점협회 - 화장품 구매, 오프라인에서 온라인으로 전환 가속화코로나 19로 언택트(Untact, 비대면)소비가 증대되면서 오프라인 채널 대비 이커머스(E-Commerce)를 통한 화장품 구매가 성장세를 나타내고 있습니다. 과거 화장품은 오프라인
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매장에서 직접 테스트를 해보고 구매해야 한다는 인식이 강했으나 코로나19로 온라인 채널을 통해 화장품을 구입하는 소비자가 증가하면서 오프라인에서 온라인으로의 화장품 구매 전환이 가속화되고 있습니다.통계청 조사에 따르면 2020년 1분기 전체 화장품 소매판매액은 전년 동기대비 10.9% 감소했으나 온라인을 통한 화장품 거래액은 13.6%로 확대되며 성장세가 지속되고 있습니다. [ 화장품 온·오프라인 판매액 및 증감추이] 이미지_4.jpg * 자료 : 코로나19에 따른 소비재산업 영향분석, 삼정KPMG 경제연구원, 2020.06 * 출처 온라인쇼핑동향조사, 통계청 - 비대면 접촉이 늘면서 뷰티업계 내 라이브커머스 성장코로나19 이후 대면과 접촉을 주의하는 비대면 소비가 급상승하게되었습니다. 글과 사진만으로는 화장품의 사용법과 정보에 대한 정확한 확인이 어려워 실제 사용 경험이 중요한 화장품의 특성을 고려해 화장품 유통업계는 언택트 소비시대 속 소비자와의 접점을 강화한 온택트(Ontact) 마케팅이 각광을 받기 시작하면서 라이브커머스가 등장하기 시작했습니다.라이브 커머스는 기존 홈쇼핑이나 온라인 채널과는 달리 소비자와 실시간 코멘트로 소통하며, 젊은층 소비자를 빠르게 유입시키며 기존 채널에서 분화하며 빠른 성장세는 보이고 있습니다. 나. 영업의 개황 당사는 2015년 12월 2일, 임시주총을 통해 신규사업 확대를 위해 '화장품 사업'을 사업 목적으로 추가하였으며 2020년 4월 1일 (주)초초스팩토리와 합병완료하였습니다. 당사는 목표 시장을 각 연령대별로 세분화하여 총 7의 개별 브랜드를 보유하고 있습니다. 브랜드 메인 타겟 브랜드 소개 및 특성 16브랜드 (16brand) 10~20대 모바일 제너레이션 - 남들과 비교하지 않으며 자신만의 매력을 자유롭게 발산 하는 모바일 제너레이션을 위한 메이크업 전문 브랜드 - 자신만의 시각으로 트렌드를 주도하는 모바일 제너레이션 을 메인 타겟으로 함 - 감각적이고 유니크한 패키지와 메이크업 초보자도 손쉽게 사용할 수 있는 멀티 아이템을 선보임 원더바스 온 가족 (성별, 연령무관) - 뷰티와 라이프 스타일의 콜라보레이션- 생활속 뷰티 아이템들을 뷰티 마스터 조성아가 큐레이팅 한 라이프 스타일 브랜드- 하이엔드 뷰티 트렌드가 반영된 안전하고 건강한 레시피로 온가족이 함께 사용 할 수 있는 아이템을 선보임 조성아뷰티 20대 이상 - 조성아뷰티의 '마인드 철학'을 그대로 실현시킨 글로벌 코스메틱 브랜드 - 기초와 색조를 동시에 할 수 있는 조성아뷰티만의 독보적 인 컨버젼스 아이템을 선보임 20대 이상 - 동안 메이크업의 창시자인 K뷰티 리더 조성아의 철학을 담아 바르는 순간 생기 있어 보이고 실제로도 피부속까지 케어되는 관리형 색조 브랜드 - 3개월만에 180만개 판매를 달성한 초 메가히트 상품 바운 스업 팩트를 런칭, 22개월만에 누적매출 1200억 달성한 조성아의 대표브랜드 30대 이상 - 홈쇼핑 전용 프리미엄 브랜드 - 하이엔드 뷰티를 지향하는 전세계 모든 여성들의 꿈을 실 현시키기 위한 브랜드로 아티스트의 경험과 노하우, 혁신적이고 독보적인 뷰티 감성을 집약시킨 프리미엄 브 랜드 초초스랩 MZ 세대 - K-Beauty 리더 뷰티마스터 조성아가 설립한 최적의 가격, 최상의 품질, 자존감 있는 아름다움을 캠페인하는 뷰티 연구소 - 뷰티에 입문하는 MZ 세대들이 자존감있는 뷰티관을 가질 수 있도록 후원하는 브랜드 - 어렵고 단계가 많은 메이크업이 아니라 쉽고 빠르지만 매우 효과적인 해법을 제안하는 브랜드 루츠레서피 20~30대 - 자연이 주는 이로움으로 몸과 마음을 치유하는 소울 뷰티 웰니스 라이프 비건 브랜드 - 생명 존중과 환경 보존 가치를 실천하며 속부터 건강해지는 진정한 이너 뷰티 솔루션 제공 당 사는 조성아 대표의 30년 뷰티 노하우를 기반으로 끊임없이 혁신적인 제품을 개발해 화장품 업계의 트렌드를 이끌어 나가고 있습니다. 당사는 진정성 있는 브랜드 철학을 담아낸 상품과 컨텐츠를 소비자들에게 제공하고, 소비자들과의 실시간 양방향 소통을 통해 소비자 맞춤 상품을 제공하는 등
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급변하는 화장품 시장 속에서 트렌드를 이끌어 나가고자 노력하고 있습니다. 2020년 초부터 코로나19가 전세계적으로 확산되며 글로벌 경기뿐만 아니라 화장품 시장이 크게 위축되고 있습니다. 코로나 19로 촉발된 언택트 소비문화가 향후 전 세계적인 트렌드로 자리잡을 것으로 예상되는 만큼 당사는 '이커머스'와 '콘텐츠'를 중심으로 포스트 코로나 시대를 대비하고 있으며, 실제 업계 최초로 11번가, GS와 협업하여 라이브 커머스를 진행하는 등 이커머스 사업 강화에 집중하고 있습니다. 이와 더불어 고비용 구조의 오프라인 매장 의존도를 낮추는 등 전통채널의 실적부진을 커버하고 코로나 19 재확산의 불확실성에도 꾸준히 성장할 수 있도록 최선을 다하고 있습니다또한 마스크 장시간 착용에 따른 피부트러블로 케어 제품이 주목을 받기함에 따라 당사는 올 하반기 '피부정화, 셀프케어, 항균세럼, 항염세럼'관련 신제품을 출시할 계획으로 보다 세분화된 고객의 니즈에 대응하는 역량을 강화하고 있습니다. [(주)젠트로그룹] 가 . 업계의 현황 ① PDF물탱크지하저수조는 아파트등 공동주택 및 공공건물에 필수불가결한 물탱크로서 주택 건설경기와 밀접한 관계를 맺고 있어 건설경기와 동조화되고 있으며 재질별로는 PDF, 콘크리트, SMC, STS등이 있습니다.저수조를 생산하는 국내 수급상황은 충분한 편이며 주택건설시장과 비슷한 성장성을 유지 할 것으로 보이며 동절기에는 주택건설 시장의 위축으로 계절적 요인으로 인한 매출의 감소원인이 될 수 있습니다. ② PDF도류벽 기존 정수시설 등에 대하여 일반 국민들의 수돗물에 대한 불신으로 때문에 지속적인 투자가 예상됩니다. ③ COD 관 현재 통신관로는 FC관, ELP관, COD관 등이 사용되고 있으며, 수요예측. 토양의 종류. 부설장소의 상황. 외압. 강도. 공사비 및 장래의 유지비 등의 환경에 따라 적합한 유형의 관이 시공 되어지고 있습니다. ④ PE 라이닝 에폭시 등 도막방수 공법으로 시공된 방수구조의 경우 콘크리트 구조체의 균열에 따른 하자 보수의 필요 및 도막방수 자체의 하자로 인한 재시공이 필요 하므로 기존공법으로 과거에 설치되어 사용되고 있는 저수조는 약 10년 경과시 개ㆍ보수가 요구되어 계속적인 시장이 발생할 것으로 예상됩니다. 나 . 영업의 개황 (1) PDF 물탱크 저수조는 정수장으로부터 공급받은 수돗물을 각 가정에 보급하기 전에 일시적으로 저수하는 구조물로서, 저수기간 동안 수질의 변화가 있거나 저수탱크 소재의 부식으로 인하여 녹 및 인체에 유해한 물질이 발생하지 않고, 장기간 사용하여도 재질의 변화 및 구조상의 변화가 있어서는 안 되며, 주기적인 청소가 용이하고 유지 보수작업이 간편하며 내구성이 우수하여야 합니다. 이에 당사는 1994년도부터 연구개발에 착수하여 수많은 시행착오 및 개발, 시공성 개선을 통하여 음용수로 인한 부식 발생이 전혀 없고 환경 호르몬 검출이 없는 HDPE를 원재료로 하는 PDF 물탱크를 제작, 시장에 출시하게 되었습니다. 최초의 영업활동 시기는 기존 저수조의 문제점과 대비하여 PDF 물탱크를 설계상에 채택하여 시공이 가능하도록 설계사무소 홍보 영업을 집중하여 새로운 재질의 탱크를 홍보하는데 집중하였습니다. 2008년 이후 주택경기 침체로 PDF물탱크를 비롯한 타재질 물탱크 제조업체들의 경쟁이 치열하여 수익성이 악화되는 추세였으며, 당사는 2013년부터 생산시설 및 제품의 개선등을 통해 경쟁력을 확보해 가고있습니다. (2) PDF도류벽당사의 제품이 개발되기 전에는 콘크리트 및 목재를 사용하여 시공 및 설치하여 왔으나 사회적인 수질환경의 관심고조와 정부정책의 수질환경에 대한 인식이 전환되어 기존 제품의 한계성을 벗어나지 못하던 시기였습니다.그러나 당사의 PDF 판넬을 개발하면서 기존제품의 대체제로 인식되기 시작하여 설 계 반영 후 2001년부터 본격적인 매출이 발생하였습니다.초기의 시장접근 전략은 기존제품과의 차별성을 홍보하고 수질관련 관공서 및 설계회사를 상대로 영업활동이 이루어 졌습니다. 또한 제품의 경쟁력을 강화하기 위한 관련특허 취득과 건교부 신기술도
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인증받았습니다. 아울러 정부방침(환경부)으로 2000년 정수장 정수지내 박테리아 지오디아 병원균소독문제가 대두되어 전국의 모든 정수장에 CT값(소독능)을 높이기 위하여 도류벽설치가 결정되었으며, 2001년부터 도류벽 설치 계획에 의하여 영업대상이 전국적으로 확산되었습니다. (3) COD 관 초기 당사의 생산 및 영업상황을 살펴보면 생산시설은 갖추었으나 수요자들의 제품 우수성에 대한 의구심으로 공사설계 접목에 어려움을 기존 제품의 차별성 (작업의 편리성으로 인한 원가절감, 제품의 안정성, 유지보수 저렴 등)과 샘플시공으로 제품의 우수성을 홍보하는 한편 수요자의 요구에 부응 할 수 있는 다양한 규격의 생산시스템을 완비하여 우수한 품질과 적기에 납품 할 수 있는 신뢰성을 확보하게 되었습니다. (4) PE라이닝 당사의 신기술은 음용수에 적합한 소재로서 콘크리트 바탕모체가 균열등 손상이 있어도 방수층 본체 손상없이 방수층을 구성할 수 있으며, 온도와 습윤여부에 관계없이시공할수 있고, 기계적 시공으로 시공환경(습윤, 저온, 표면처리, 양생조건,시공숙련도 등)에 따른 품질 편차와 시공하자가 거의 없으며, 작업시 유해가스 발생이 없어 작업자의 안전이 보장되며, 항균필름 처리로 수질개선 효과가 있어 음용수용 수조 구조물에 적합하며, 철거시 고주파 재조사로 간단히 철거가 가능하며, 폐기물 또한 재사용이 가능한 환경친화적인 공법이므로 상기문제점에 대한 대체공법으로우수한 성능을 발휘할 것으로 기대됩니다. 그리고 기존의 아파트 보수는 시공현장 견학을 통한 인지도 상승으로 신기술에 대한 선호도가 점차 향상되고 있습니다. 2. 주요 제품, 서비스 등 [화 장 품] 당사는 메이크업 전문 브랜드인 '16브랜드(16brand)'와 라이프스타일 브랜드 '원더바스(Wonderbath)', K-beauty 대표 브랜드인 '조성아뷰티(Chosungah Beauty)',K-beauty의 대표브랜드 조성아22(Chosungah22), 프리미엄브랜드 조성아TM(Chosungah TM), 초초스랩, 루 츠 레 서피 총 7개 브랜드를 운영하고 있습니다. ■ 브랜드별 주요 제품 브랜드 구분 제품명 16브랜드 (16brand) Face 물분 톤업 크림, 필터샷, 모찌팩트, 365 쿠션, 치크샷, 톤 쉐이크 에센스 팩트, 구름로션, 구름크림 등 Eye 아이매거진, 마이매거진, 브릭킷 섀도우, 캔디락, 아이라이너, 마스카라, 아이브로우 등 Lip 후르츄틴트, 후르츄, 테이스츄, 발광펜, 핑거펜, 컬러룰스, 티앤쥐 등 Skin care 마스크팩, 멀티 토너, 수박크림, 동키 밀크 크림 등 Cleanser 만능 슈퍼 클렌징 밤, 립앤 아이 리무버 등 뷰티 브러쉬, 파우치, 핸드 미러 등 원더바스(Wonderbath) Cleanser 슈퍼 베지 톡스 클렌저, 약산성 PHA 클렌징 폼, 살롱 드 떼 Skin care 슈퍼 모이스트 선 에센스, 슈퍼 노세범 선 크림, 슈퍼 마일드 선 에센스, 슈퍼베지톡스 마스크팩, 살롱 드 떼 원샷 모공팩 등 Hair 살롱 드 스파 앤 트리트먼트, 살롱 드 떼 더 샤워, 뿌리샴푸 등 머리띠, 스폰지 등 조성아뷰티(Chosungah Beauty) Skin care 에이치 세럼 스틱, 수분자석 세럼, 수분자석 크림, 뿌리 에센스 등 Face 리페어 커버 팩트, 꿀럼핑 파운데이션, 피치 톤 커버 스틱 등 Eye 캡쳐 섀도우, 캡쳐 아이라이너 등 Lip 데일리 립 타투 등 파우치, 에코백 등 Face 대왕쿠션, 새틴핏 레이어 쿠션, 바운스 업 팩트 울트라, 씨앤티 블렌드, 씨앤티 블랜드 프레쉬 믹스 등 Eye 동공미인 브로우 메이커, 아이라이너, 샤프 펜슬 아이라이너, 브로우 펜슬 등 Lip 제로그램 멜팅 루즈, 듀얼 립 틴트 앤 글로스 등 Skin care 탱글이 에센스, 크림, 토너, 로션 등 Cleanser 라임 에너지 클렌징 워터, 자몽 에너지 립앤 아이 리무버, 레몬 에너지 클렌징 세럼 등 거울, 퍼프, 뷰티 케이스, 파우치 등 Face 물분 크림, 슈퍼핏 스틱 파운데이션, 파워 팩트, 레이빔, 이지퍼밍 슈퍼텐션 등 Lip 컬러 립
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트리트먼트, 더벨벳, 더세럼, 립 락커, 더새틴 등 Skin care 에이지리페어 에센스, 광마스터 에센스, 수분자석 세럼, 수분자석 크림 등 파우치, 거울, 브러쉬, 퍼프, 에코백 등 초초스랩 Face 커버 캡쳐 쿠션, 톤 캡쳐 크림, 커버 캡쳐 파운데이션, Eye 스위치 온 아이섀도우, 스위치 온 글리터 리퀴드, 아이브로우 펜슬, 브러쉬 펜 아이라이너 Lip 스위치 온 벨벳 립 틴트, 스위치 온 실키 립스틱 Skin care 포어 캡쳐 프라이머 선크림 Cleanser 립앤아이 컬러 리무버 루츠레서피 Skin care 당근수 판테놀 아이크림, VITA B 카밍 솔루션 베리어 세럼, VITA B 카밍 솔루션 칼라민 S.O.S 크림, 센텔라 더 리얼 크림패드, 비건 비트 립밤 [(주)젠트로그룹] 당사의 연결종속회사인 (주)젠트로그룹은 다음과 같은 품목을 주로 다루고 있습니다. 품 목 구체적용도 물탱크 - 아파트 및 오피스텔등 집합건물에 설치되는 식음료용 저수탱크로서 환경호르몬이 검출되지 않는 인체에 무해한 PE를 원재료로 하여 제작하여 설치하는 물탱크임. 도류벽 - HDPE(High Density Poly-ethylene)를 원료로 하여 제작되는 PDF(Poly-ethylene Double Frame) Panel을 사용하여 정수장(배수지)의 적정소독능(CT)중 접촉시간을 증대시키기 위해 정수지(배수지)내부 설치하는 Baffle로서 시공기간을 단축시키고 내구성이 뛰어나며 환경에 저해되는 물질이 발생하지 않는 깨끗하고 견고한 도류벽임 COD관 - H.D.P.E(고밀도폴리에틸렌)을 원료로 제조된 제품으로 광케이블 보호용 관로로 개발된 기존의 통신관과는 차별화 된 제품임. 기존의 통신관로가 FC관을 포설한 후 내부에 PE관을 포설하는 공법이었으나 COD관은 내.외관이 일체형이라 한번의 포설로 공정이 끝나고, 시공성이 우수하여 기존의 공법보다 약 20%정도 공사원가를 절약함 라이닝 - 아파트 및 오피스텔의 물탱크내부와 배수지등에 설치하는 pe-sheet 제품으로 유지관리 비용를 감소시킬수 있음 3. 주요 원재료에 관한 사항 [화 장 품] 당사의 화장품은 외주 생산을 하고 있어 별도의 원재료가 필요하지 않아 표기하지 않습니다. [㈜젠트로그룹] 당사의 주요 원재료인HDPE는 원유에서 추출되는 것으로서 국내외의 급격한 유가변동이나 환율변동에 따른 원재료의 가격변동 위험이 존재합니다. 주요 원재료 매입액은 다음과 같습니다 가. 주요 원재료 등의 매입 현황 (단위 : 백만원 ) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 매입액(비율) 비고 건설자재제조및 설치업부문 국내 매입 HDPE 등 플라스틱 PDF판넬 등압출생산용 칼라각관 등 철자재 물탱크 등자재 기 타 합 계 4. 생산 및 설비에 관한 사항 [화 장 품] 화장품 사업부문은 제조 설비나 생산에 관한 사항에 해당사항이 없어 표기하지 않습니다. [(주)젠트로그룹] 가. 생산능력 및 생산능력의 산출 근거 (1) 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제32기 제31기 제30기 건설자재제조 및 설치업 부문 판넬 횡성공장 COD관 횡성공장 합 계 주) 생산능력(금액)은 당기 제품제조원가와 수량 능력을 기준으로 작성한 가동율을 금액으로 환산해적용 하였음 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준당사는 원재료가 HDPE 계열로 압출기을 이용하여 제품을 생산하기 때문에 총생산 능력은 압출생산능력을 톤(TON)을 기준으로 하는 무게 중량을 당기 제품 제조 원가금액으로 환산 하여 생산능력을 산출하였습니다. ② 산출방법 판넬시트 생산능력 산출기준 - 가동 기준 : 24HR/일, 22일/월, 12개월 ① 1호기 : 소골시트(1,440M/일 × 1.42M × 3.0KG/M2 ×50%) + 소골골격(576M/일 × 1.32M × 6.8KG/M2 ×50%) = 5.6TON/일 ② 2호기 : 대골골격(331M/일 × 2.08M × 7.6KG/M2) = 5.2TON/일 ③ 4호기 : 대골시트(1,080M/일 × 2.19M × 3.9KG/M2) = 9.2TON/일 ④ 5호기 :
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대골양면(374M/일 × 1.2M × 13.2KG/M2) = 5.9TON/일 합계 : 25.9TON/일 × 22일/월 × 12개월 = 6,837TON/년 COD 생산능력 산출기준 - 가동 기준 : 24HR/일, 22일/월, 12개월 ① 11호기 : 36*4공(72M/hr × 24HR × 2.78KG/M) = 4.8TON/일 ② 12호기 : 28*5공(90M/hr × 24HR × 2.44KG/M) = 5.3TON/일 합계 : 10.1TON/일 × 22일/월 × 12개월 = 2,666TON/년(나) 평균가동시간 - 1일평균 가동시간 : 24시간(주야 교대근무) - 월 평균 가동일수 : 22일 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 사업소 제32기 제31기 제30기 건설자재제조 및 설치업부문 제품 판넬 횡성공장 COD관 횡성공장 합 계 주) 누계 생산실적(수량)은 판넬 톤과 COD 톤임 (2) 당해년의 가동률 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 횡성공장 판넬 COD관 주) 생산실적을 생산가능일수로 나누어 적용. 다. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 당사는 본 공시서류 작성기준일 현재 강원도 횡성군 우천농공단지내에 총 2개의 생산공장을 보유하고 있으며, 다음은 생산설비와 본사를 포함한 당사 유형자산에 대한 표입니다. [자산항목 : 유형자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초부가액 당기증감 당기상각및 손상 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 서울 차량 자가 서울 기계장치 자가 서울 집기비품 자가 서울 시설장치 자가 서울 금형 임차 서울 임차개량자산 임차 서울 사용권자산 소계 젠트로그룹 임차 서울 차량 임차 서울 집기비품 임차 서울 시설장치 임차 서울 사용권자산 임차 서울 건설중인자산 소계 젠트로그룹횡성공장 자가 횡성 토지 자가 횡성 건물 자가 횡성 기계장치 자가 횡성 차량 자가 횡성 공구기구 자가 횡성 집기비품 자가 횡성 시설장치 자가 건설중인자산 소계 합 계 (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 - 해당사항 없습니다. 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 공시대상기간 중 당사의 사업부별 매출의 세부내역은 다음과 같습니다 (단위 : 백만원 사업부문 매출유형 품 목 제32기 제31기 제30기 (주)CSA코스믹 제품 기초 및 색조 등 상품 기초 및 색조 등 상품외 기타 (주)CSA코스믹 소계 (주)젠트로그룹 제품 물탱크 도류벽 COD관 라이닝 기타 소계 상품외 기타 (주)젠트로그룹 소계 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 [ 화 장 품] (1) 판매조직 총 괄 본부명 팀명 대표이사 영업본부 중국사업팀 해외사업팀 홈쇼핑영업팀 유통영업팀 온라인사업팀 (2) 판매경로 및 판매방법당사의 판매경로는 홈쇼핑, 가맹점, 유통점, 면세점, 온라인, 수출로 구분됩니다. 구 분 내 용 홈쇼핑 - 홈쇼핑 측에서 제품주문하면 그에 맞춰 제품 구성 후 방송진행- 방송 회차별 정산하여 홈쇼핑사의 수수료를 제외한 금액을 본사로 입금 유통점 - 유통매장에서 소비자에게 판매촉진을 위해 프로모션 및 견본품을 제공- 월 정산 후 유통사의 수수료를 제외한 금액을 본사로 입금 면세점 - 관세법에 적용되는 보세판매장에 입점하여 소비자에게 판매- 제품 입고 시 면세점과 계약된 수수료를 제외하고 본사 매출로 확정 온라인 - 자사몰, 오픈마켓, 종합몰 입점- 각 쇼핑몰에서 주문소비자에게 배송 확정 시 본사매출로 확정 수출(수출대행) - 본사 주문서 양식을 통해 담당자에게 주문- 제품 및 주문수량 확정 후 대금 지급 후 출고 진행 (3) 판매전략 우수한 제품력과 소비자의 높은 신뢰를 바탕으로 제품 판매촉진 및 기업이미지 제고를 위한 마케팅활동 전개 경쟁우위의 차별화된 상품 개발 및 경쟁력 강화 신규거래처 확보를 통한 매출구조 다각화 SNS 콘텐츠를 통한 글로벌 유통 채널 확대 [(주)젠트로그룹] (1) 판매조직 (단위 : 명) 총 괄 팀명 젠트로그룹 대표이사 물탱크팀 상하수도팀 신규사업(COD포함)팀 (2) 판매경로 (단위 : 백만원) 매출유형 품목 구분 판매경로
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직판 전품목 국내 판매예측 정보수집→설계회사의 설계반영 및 승인→ 자재의 사양 및 적합성 검토→ 견적서제출→계약→(관공서)주문서 접수 및 출하지시서작성→당사주문.생산.납품 (3) 판매방법 및 조건 - 직 판 : 당사의 제품을 설계회사에 설계반영 한 후 실질적인 매출처와 협의하여 계약한 후 현장에 설치함으로써 매출이 발생하며, 대금결제 조건은 관공서인 경우 에는 설치완료 후 즉시 현금으로 수금하고 일반 기업이 매출처인 경우에는 현금 또는 45일∼90일 어음으로 수금하고 있읍니다. - 기 타 : 당월판매액 익월초 정산후 익월말 입금(현금) (4) 판매전략 ⊙ PDF 물탱크 - 시공능력 30위 업체대상 LIST를 작성하여 업체별로 분담하여 계획적이고 지속적인 영업활동 전개 - 자체 아파트 사업을 많이 하는 2~3군 회사 공략 - 기존 설비설계회사 및 신규 설계회사의 지속적 발굴 - 각 지역별 광역시 및 시,군,구청 방문영업 - 대리점 확충으로 시장 점유율 확대 - 전문잡지 등에 광고를 게재하여 홍보 - 타제품과의 차별성 홍보 ⊙ PDF 도류벽 - 전문잡지 등에 광고를 게재하여 홍보 - 제품의 우수성과 경쟁현황과 대안부재에 대하여 홍보 - 설계용역회사 및 상하수도 관련 관공서에 설계반영 - 턴키방식의 사업일 경우 시공사 방문하여 최종가격협의 후 계약 ⊙ COD 관 - 기간 통신사업자를 상대로 기존제품과의 차별성 홍보 - 샘플시공으로 제품의 우수성 홍보 - 기간통신 사업자 및 도로공사 등 대형거래처 설계반영을 유도 - 시공실적을 근거로 타 공공기관 홍보 - 국방부 및 철도청등 관공서에 설계적용 및 납품 - 지자체 및 토지공사 등 공공기관 홍보 - 공항 및 골프장등 홍보 6. 주요 매출처 [화 장 품] 당 사는 홈쇼핑, 직영매장, 면세점, 자사몰, 오픈마켓, 종 합몰 등 온라인 채널, 국내 H 를 통한 국내 매출과 해외 H, 도매상 등을 통한 해외 매출이 발생하고 있습니다. 주요 매출처 매출비중(%) 국 내 홈쇼핑, 직영점, 면세점,국내 H, 온라인, 중국직구(온라인) 등 해 외 해외H, 중국유통(오프라인), 홈쇼핑 등 [(주)젠트로그룹] 당사의 매출처는 매년 400개 이상의 거래처와 거래가 이루어지고 있어 특수한 사정이 없는한 매출비중이 특정 거래처에 집중하여 발생하지는 않습니다. 매출처는 크게 지방자치단체, 한국도로공사, 한국토지주택공사 및 수자원공사(상수도사업소등)으로 대표되는 관급매출처와 국내 건설사들로 대표되는 사급매출처로 구분되며, 당기말 주요 매출처별 매출비중은 다음과 같습니다. 주요 매출처 매출비중(%) 에스케이텔레시스 등 사급 한국수자원공사 등 관급 수주현황 [화 장 품] 당사는 수주 산업을 영위하지 아니함에 따라 수주현황을 기재하지 아니하였습니다. [(주)젠트로그룹] 당사는 수주후 납품까지의 기간이 상하수도 제품을 제외하고는 6개월미만인 경우가 대부분이며 발주후 납품까지의 제작설치 기간이 3개월미만으로 수주잔고는 계절적요인과는 크게 상관없이 납품대기 물량의 일시적 증감에따라 변동이 클수 있습니다 (2020년 12월 31일 현재 (단위 :원,m2 ) 품목 수주일 납기 수주총액 기납품 수주잔고 수량(㎡) 금액 수량(㎡) 금액 수량(㎡) 금액 상하 상하 상하 상하 상하 상하 상하 상하 상하 상하 상하 상하 상하 상하 상하 상하 상하 라환 물 물 물 물 물 물 물 물 물 물 물 물 물 물 물 물 물 물 날짜없음 물 날짜없음 물 물 날짜없음 물 날짜없음 물 물 물 날짜없음 물 날짜없음 물 날짜없음 라 라 라 합 계 8. 시장위험과 위험관리 가. 주요 시장위험의 내용 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석" 및 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다. 나. 위험관리방식 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석" 및 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다 9. 파생상품 거래 현황 - 당사는 본보고서 제출일 현재 파생상품거래를 하고 있지 않습니다. 10. 경영상의 주요계약 - 해당사항 없습니다. 11. 연구개발활동 가.
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연구개발활동의 개요 당사의 화장품 사업은 당사만의 브랜드 컨셉을 반영하며, 빠르게 변화하는 소비자의 니즈를 충족시키기 위해 상품개발팀을 통해 지속적으로 신제품을 개발하고 있습니다 (주)젠트로그룹은 횡성공장의 수질기술연구소에서 연구개발을 수행하고 있습니다. (1) 연구개발비용 당사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 제32기 제31기 제30기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 나. 연구개발 실적 (1) 일체형 광케이블 보호관의 연결장치에 관한 연구 연구과제 일체형 광케이블 보호관의 단부를 연결하기 위한 연결장치 개발 연구기관 (주)젠트로 기술연구소 연구결과 및 기대효과 1.연구결과 분 야>본 연구는 나선형의 외관 내부에 케이블이 통과하는 다수개의 내관이 일체로 형성된 일체형 광케이블 보호관에 관한 연구로 케이블의 지중 배설을위한 일체형 광케이블 보호관(COD : Corrugated Optic Duct)를 간편하게 연결하기 위한 연결장치에 관한 것이다. 기 술>IT산업의 고속 성장과 발맞추어 인터넷 통신망 구축사업이 광범위하게 시행되면서 기존의 포설 방법에 따른 비효율성과 시공방법의 보완을 위해 COD가 제공되어 있다.그러나 이와 같은 COD는 시공시 내관의 방향성을 일정하게 맞추어 연결하는 것이 매우 어려운 단점이 있다. 즉, 기존에는 빈 외관 내부에 케이블이 별도로 설치되기 때문에 외관 내부를 통해서 케이블의 설치가 쉽게 이루어졌으나, 상기 COD는 외관과 내관이 일체로 형성되어 있어서 시공시 내관의 방향을 정확하게 맞추지 못하면 COD의 내관 내부를 통해서 케이블을 설치하기가 매우 어려워진다. 다시 말해서 COD의 외관을 맞댄 상태로 연결하더라도 내관이 어긋나 있기 때문에 케이블이 통과하는데 걸림이나 막힘 현상이 발생하는 것이다. 그러나 실제로 COD의 신설 또는 교체에 따른 시공 과정에서 상기 내관의 방향을 일정하게 맞추는 것이 매우 어렵대는데 문제가 있다.이러한 문제점을 해소하기 위해서 기존에는 COD의 내관을 시공후 연겨하는 과정에서 내관의 방향을 일치시켯는데, 이미 내관의 방향이 어긋난 COD를 바로잡아 연결하기 위해서는 어느 한쪽 또는 양쪽의 COD단부를 비틀어 맞춰야 하는 힘든 과정을 거쳐야 한다.2. 기대효과 본 연구는 당사의 기존 ITEM인 COD연결구의의 단점을 보완하여 향후 제품의 판매확대나 경쟁력 확보를 위한 기술로 활용할 계획 임. 결과에 대한 내용 1. 특허출원번호 : 10-2014-00355702. 특허등록번호 : 10-1409246 12. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 상표 및 고객관리 정책 당사 제품은 특허와 신기술을 바탕으로 당사의 독자기술로 대부분 개발되었으며, (주)CSA코스믹 혹은 PDF물탱크, PDF도류벽, COD관등의 브랜드는 업계에서 대표적인 브랜드로 인식되고 있고 '(주)CSA코스믹 제품은 특허관련제품이고 신기술 제품이다.'라는 인식도 확산되어 있습니다. 나 . 지적재산권 보유현황 당사가 영위하는 사업과 관련하여 본 공시서류 작성일 현재 특허 100여건의 지적재산권을 보유하고 있으며, 최근 지적재산권을 취득한 내역은 다음과 같습니다. 종 류 취득일 내 용 근거법령 상용화여부및 매출기여도 특허권 COD연결구조 특허법 제품화 특허권 도선체 결합형 케이블보호관 제조방법 및 케이블보호관 특허법 제품화 특허권 이끼,조류발생 방지용 트라프 패널 및 이끼, 조류발생 방지 시스템 특허법 제품화 특허권 금속탐지선이 일체로 내설된 COD 제조방법 및 제조장치 특허법 제품화 특허권 케이블견인선 내설장치를 구비한 케이블안내관 압출기 특허법 제품화 특허권 케이블수용체 결합형 케이블보호관 제조방법과 제조장치 및 케이블보호관 특허법 제품화 특허권 무앙카 조립식 일체형 클린 도류벽 특허법 제품화 특허권 파형관용 외관 박피장치 특허법 제품화 특허권 물탱크용 조립식 기초 패드장치
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 주식회사 씨에스에이코스믹 이사회는 2020년 1월 1일 부터 2020년 12월 31일까지 제 32기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고 합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (연결기준) 당사는 2020년 12월 31일 현재 자산총계 348억원, 부채총계 233억원, 자본총계 116억원이며 영업실적은 매출액 583억원, 영업이익 -8억원, 당기순이익 -145억원입니다. 당사 실적은 거래정지로 인해 해외시장 진출에 많은 어려움이 있었고, 코로나 19로 인해 매출이 하락했으며 특히 면세점과 오프라인의 매출이 감소하였습니다. 가. 재무상태 (단위 : 백만원,%) 구 분 제32기 제31기 증감율 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [이익잉여금] 자본총계 자본과 부채총계 나. 영업실적 (단위 : 백만원,%) 과 목 제32기 제31기 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 금융수익 금융비용 기타수익 기타비용 법인세비용차감전계속사업순이익(손실) 당기순이익(손실) 기타포괄손익 총포괄이익(손실) *연결에 포함된 회사수 4. 유동성 및 자금조달 등 가. 유동성 지표 (단위 : 천원, %) 구분 제 32 기 제 31기 증감율 현금 및 현금성 자산 단기금융상품 합 계 나. 자금조달 현황 1) 차입금 현황 (단위 : 천원) 구 분 차입처 내 역 이자율 당기말 전기말 유동: 단기차입금 신한은행 운전자금 기업은행 운전자금 기업은행 운전자금 기업은행 운전자금 기업은행 운전자금 기업은행 운전자금 기업은행 운전자금 산업은행 운전자금 (주)한국어음중개 어음할인 소 계 유동성장기차입금 신한은행 운전자금 기업은행 운전자금 소 계 비유동: 장기차입금 신한은행 운전자금 기업은행 운전자금 소 계 합 계 5. 부외거래 - 해당사항 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 - 증권선물위원회는 2019년 2월 13일에 당사의 재무제표(2013년 12월 31일 현재)에 대한 조사 및 감리결과 회계처리기준 위반(당사는 2013년 6월 20일 최대주주인 회사로부터 하도급받은 대규모 폐기물 처리시설 관련 공사의 거의 모든 사항을 원도급사가 이행하였음에도, 당사가 직접 수행한 것처럼 가장하여 4,574,000천원의 허위매출및 3,122,000천원의 허위매출 원가를 계상하였음)을 사유로 과징금 35,200천원 부과, 감사인지정 3년, 당사 및 대표이사1인
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검찰고발을 포함하는 조치를 의결하였으며, 거래소는 동 조치에 따라 코스닥시장상장규정 제38조제2항제5호 및 동규정시행세칙제33조제11항제3호의 규정에 의거 회계처리위반으로 인한 상장적격성 실질심사 대상에 해당되는지 여부를 심사하기 위하여 동사 주권의 매매거래를 정지하였습니다. 기업심사위원회는 2019년 2월 28일에 코스닥시장 상장규정 제38조제2항제5호의 종합적요건에 의한 상장폐지 가능성 등을 검토한 결과 당사를 상장적격성 실질심사 대상으로 결정하였습니다.또한 증권선물위원회는 2019년10월30일 당사의 제30기(2018.1.1~2018.6.30) 재무제표에 대한 조사 및 감리결과 과징금 318,600천원 부과, 담당임원 해임권고, 당사 및 대표이사 등 2명에 대한 검찰통보를 포함하는 조치를 의결하였으며, 이에 따라 코스닥시장상장규정 제38조제2항제5호 및 동규정시행세칙 제33조제11항제3호의 규정에 의거 회계처리위반으로 인한 상장적격성 실질심사 사유가 추가되었습니다.2019년 3월 28일 상장적격성 실질심사 대상으로 결정된 당사는 2019년 4월 18일 경영 개선계획서를 제출하였으며, 거래소는 2019년 5월 17일 기업심사위원회를 개최하여 개선기간 10개월을 부여하기로 심의 의결하였습니다. 당사는 개선기간 종료일(2020년 3월 17일)로부터 7일 이내(영업일 기준)인 2020년 3월 26일에 개선계획 이행내역서, 개선계획 이행결과에 대한 전문가의 확인서 등을 제출하였으며 거래소는 동년 4월 17일 기업심사위원회를 개최한 결과 심의를 속개하기로 결정하였습니다. 동년 8월 14일 당사는 심의 속개사유에 대한 추가 검토자료를 제출하였으며 기업심사위원회 재심의결과 상장유지 결정되어 2020년 9월 11일부터 매매거래가 재개되었습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성 (1) 산업의 특성 연결실체가 속해있는 무선통신 반도체 팹리스 산업은 반도체 제품을 직접 생산(fabrication)하지 않고 반도체 칩셋의 설계 및 기술 개발은 하되, 생산은 생산시설을 보유한 파운드리에 100% 위탁 생산하여 제품을 판매합니다. 즉, 팹리스 회사는 제품의 설계 및 기술개발에만 집중하고 생산은 외부 공장에 위탁함으로써 고비용의 설비투자 위험을 회피하고 부가가치가 높은 제품기획, 회로설계 및 마케팅/영업에 역량을 집중할 수 있는 이점이 있습니다. 무선통신 반도체 팹리스 산업의 주요 특성은 다음과 같습니다. 첫째, 우리나라가 반도체 강국으로 대변되는 메모리 반도체 산업 대비 보다 기술집약적이고 시장규모 및 부가가치가 높다고 할 수 있습니다. 특히 해당 산업을 통해 생산되는 무선통신 반도체는 모든 모바일기기, 차량용/산업용/사물인터넷(IoT) 통신용 기기에 들어가는 필수부품으로 산업의 쌀이라 할 수 있으며, 시장 규모 측면에서는 메모리 반도체 대비 약 3배 정도로 크고 향후 사물인터넷 제품 확산에 따라 보다 폭발적인 성장이 예상됩니다. 둘째, 전형적인 독과점 시장으로서 기술 우위의 승자 독식이 치열한 산업입니다. 연결실체가 집중하고 있는 대표적 무선통신 기술인 Wi-Fi 반도체의 경우 Broadcom, Qualcomm, MediaTek, Intel, Marvell 등 5개 회사가 전 세계 시장점유율의 약 80%를 차지할 만큼 기술과 자본 우위의 글로벌 팹리스가 독과점하고 있는 시장입니다. 다만 산업 내 경쟁력의 실체는 고도의 기술력과 창의적인 아이디어를 보유한 핵심기술 인력인 바, 이를 갖춘 중소기업이라면 틈새시장을 공략하면서 글로벌 경쟁력을 키울 수 있는 기회의 시장이기도 합니다. 셋째, 막대한 자금이 소요되는 반도체 생산시설(Fab)을 보유하지 않고, 반도체 제조공장(Foundry)에 100% 위탁 생산함으로써 고비용의 설비투자 및 설비운영의 위험을 회피할 수 있습니다. 연결실체가 목표로 하고 있는 산업 내 제품 활용영역은 초연결 사물인터넷 분야로서 크게 1) 스마트 홈/오피스, 2) 의료 및 헬스케어, 3) 인터넷 연결 자동차, 항공기, 물류서비스를 포함하는 이동물체(Moving objects), 4) 산업 운영(Industrial processes), 5) 소매 유통으로 나눌 수 있으며, 이들 시장에서 창출되는 사물인터넷 디바이스, 장치, 기기를 제품의 주요 목표시장으로 판단하고 있습니다. 산업내 제품의 주요 활용영역 (2) 기술의 변화 연결실체가 집중하고 있는 Wi-Fi 혹은 무선랜(Wireless LAN, WLAN)은 Access Point(AP)를 통해 전파나 적외선 전송방식을 이용하여 일정 거리 안에서 무선 인터넷을 지원하는 근거리 통신망으로 현재 최대 600Mbps급의 국제표준인 IEEE 802.11n이 주로 이용되고 있습니다. 최근에는 데이터 트래픽 수요 확대와 맞물려 기가급 Wi-Fi 기술인 802.11ac가 성장기를 거쳐 성숙기에 접어들고 있는 추세입니다. 또한 차세대 Wi-Fi 규격이라 불리는 802.11ax의 경우 이제 시장이 태동되는 시점으로 802.11ac 대비 전송 속도 및 커버리지를 획기적으로 개선한 현존하는 최신 규격의 Wi-Fi 기술로서 2017년 표준화 작업이 마무리되고 2019년 상반기부터는 삼성전자 갤럭시 S10,갤럭시 S20, 갤럭시 노트20, 애플 아이폰 11, 아이폰 12 등 고가의 제품군부터 탑재를 시작하고 있습니다. 이처럼 Wi-Fi 기술은 1997년 2Mbps급 802.11을 시작으로 802.11a/b, 802.11g, 802.11n, 802.11ac를 거쳐 802.11ax로 전송속도 개선 위주로 진화 중에 있습니다. 한편, 급성장 중인 사물인터넷(IoT) 시장에 대응해서는 저전력에 초점을 두거나 보다 광범위한 지역(더 오래, 더 멀리)에서 무선통신이 가능한 Wi-Fi 규격(장거리 802.11ah, 저전력 2.4GHz 대역 802.11n)도 빠르게 성장
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중입니다. (3) 성장성 □ Wi-Fi 칩셋 출하량 시장조사기관인 ABI Research에 따르면, 2019년도 Wi-Fi 칩셋 출하량은 약 32억 6천 5백만 대에서 2024년에 44억 8천 8백만 대로 약 38% 증가할 전망입니다. 기기유형별로는 셀룰러 디바이스에 탑재되는 Wi-Fi 칩셋 물량이 가장 크나, 해당 시장이 성숙기 및 정체기에 들어간 만큼 2014∼2024년도 기간 중 연평균성장률은 2%에 불과한 반면, 사물인터넷(IoT) 분야인 기타 소비자가전(커넥티드 장난감, 로보틱스, 기타 정보가전), 스마트홈, 웨어러블, IoT어플리케이션(스마트시티, 헬스케어, 에너지관리, 자산/재고관리 등)은 동기간 중 연평균성장률이 20%를 상회할 것으로 전망됩니다. 칩셋 출하량(단위: 백만 대)> 구분 연평균 성장률 셀룰러 PC 및 PC 악세서리 네트워킹 이동형 소비자가전 홈디바이스 기타 소비자가전 스마트홈 웨어러블 오토모티브 IoT어플리케이션 계 □ Wi-Fi 칩셋 표준별 출하량 기술표준별로는 현재는 IEEE 802.11n과 802.11ac 규격을 지원하는 칩셋 출하량이 압도적인 반면, 시간이 경과할수록 차세대 Wi-Fi인 802.11ax의 시장점유율이 크게 확대되고, 사물인터넷(IoT) 규격인 802.11ah의 시장도 급속히 성장할 것으로 전망됩니다. 802.11ac의 경우 성숙기로서 2019년 기준 칩셋 출하량은 2,468백만 개(73.7%)로서 타 표준 대비 압도적 출하량을 보이고 있으며, 2020년 정점을 찍은 후 쇠퇴기에 이를 것으로 전망입니다. 또한 오래 전 성숙기에 접어든 2.4GHz의 802.11n의 경우 2019∼2020년 기간 중 감소폭이 크지 않고, 오히려 2021년부터는 다시 출하량이 증가하는 특이 현상을 보이고 있습니다. 이는 IoT 시장이 성장함에 따라 저전력에 특성화한 칩셋의 수요가 증가할 것이라는 예상에 기반한 것으로 연결실체 또한 해당 칩셋 제품에 대한 개발을 끝내고 상용 제품을 출시할 계획입니다. 연결실체가 세계 최초로 출시한 802.11ah의 경우 타 표준 대비 비록 시장규모는 작지만 연평균 성장률이 90%에 이를 만큼 가장 폭발적으로 성장하는 시장으로 2019∼2024년 기간 중 약 129백만 개의 칩셋이 출하될 것으로 전망됩니다. □ 장거리/저전력 사물인터넷(IoT) 시장의 성장 연결실체의 제품이 속한 장거리/저전력(LPWA ; Low-Power Wide-Area) 기술은 급성장 중인 사물인터넷(IoT) 시장 전반을 목표시장으로 하고 있으며, 특히 스마트홈/오피스/팩토리, 스마트농업, 스마트미터, 센서, 헬스케어 분야의 핵심 연결기술로 활용될 예정입니다. 시장조사 전문기관인 ABI Research가 발표한 『LPWA Network Market Data』(2019년 2사분기)에 따르면, LPWA 기술을 이용하여 창출할 수 있는 IoT서비스의 전체 매출액은 2019년도에 6,756백만 달러(한화 약 7.8조원)에서 2024년에 16,516백만 달러(한화 약 19.2조원)로 약 2.5배 성장(연평균 성장률 20%)할 것으로 예측되고 있습니다. (4) 경기변동의 특성 및 계절성 Wi-Fi 칩셋은 모바일기기, 다양한 사물인터넷기기 등에 탑재되는 필수적 무선통신부품으로 무선통신 서비스 및 제조 산업과 직접적인 영향을 주고 받습니다. 따라서 무선통신 서비스 및 제조 산업 경기의 영향을 받을 수는 있지만, 계절적 및 지역적 특성에는 비교적 영향이 없습니다. 최근 스마트폰, 태블리PC, PC, 노트북 등 전형적인 무선통신 기기에 탑재되는 Wi-Fi 칩셋 시장은 그 성장속도가 더딘 반면, 사물인터넷(IoT) 분야에서는 새로운 많은 IoT 기기(웨어러블, 스마트미터, 스마트홈 기기, 센서 등)의 출시가 봇물을 이루고 있는 상황으로 이 분야에서의 Wi-Fi 칩셋에 대한 시장 수요는 크게 증가하고 있습니다. 즉, 타 산업에 비해 경기에 덜 민감한 산업적 특성을 가지고 있습니다. 나. 시장의 안정성 및 경쟁상황, 시장점유율 추이 (1) 시장의 안정성 및 경쟁상황 Wi-Fi 칩셋 시장은 시장 수요가
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매우 높고 그 활용범위가 매우 광범위함에도 불구하고, 글로벌 기업 위주의 전형적 독과점 시장으로서 승자 독식이 매우 치열합니다. 미국의 Broadcom, Qualcomm, Intel, Marvell과 대만의 MediaTek의 5개 회사가 전 세계 Wi-Fi 칩셋의 약 80%를 공급할 만큼 기술과 자본 우위의 글로벌 팹리스가 시장을 주도하고 있습니다. 특히 최근에는 글로벌 팹리스 간 전략적 제휴 및 M 등이 더욱 활성화되면서 경쟁규모 및 기술력을 키우기 위한 합종연횡이 가속화되고 있습니다. 다만 산업내 경쟁력의 실체는 고도의 기술력과 창의적인 아이디어를 보유한 핵심기술 인력인 바, 이를 갖춘 중소기업이라면 틈새시장을 공략하면서 글로벌 경쟁력 및 시장점유율을 키울 수 있습니다. 최근 이러한 경쟁에 뛰어든 대표적 신생기업으로는 사물인터넷(IoT)용 장거리·저전력 Wi-Fi를 출시한 연결실체와 저가의 저전력 Wi-Fi 칩셋을 납품하고 있는 중국의 Espressif Systems를 들 수 있습니다. (2) 시장점유율 추이 2019년 3사분기 기준 세계 Wi-Fi 칩셋시장 점유율은 Broadcom이 28.7%로 가장 높게 나타났으며, Qualcomm, MediaTek이 각각 2위(24.2%)와 3위(14.2%)를 차지합니다. 1위에서 3위까지의 점유율 합계는 무려 67%이며, 4위 Intel과 5위 Marvell까지 합하면 시장점유율은 무려 80%로 극소수 기업들이 대부분의 시장을 주도하는 전형적인 독과점시장입니다. 우리나라는 모바일기기 세계최대 제조국 명성에도 불구, Wi-Fi 칩셋 설계분야에서는 삼성전자와 연결실체를 제외하고는 전무한 실정으로 현재 Wi-Fi 칩셋의 대부분을 해외에서 수입하고 있는 실정입니다. 특히 초연결 사물인터넷 시장이 본격 도래함에 따라 이러한 수입 의존도는 더욱 심화될 전망입니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요당사는 영업부문을 용역사업, 철강사업, 기타사업으로 구분하고 있습니다.당사 및 종속회사 사업부문별 현황을 요약하면 다음과 같습니다. 회사 구분 주요사업내용 용역사업 (주)이상네트웍스 전자상거래 및 IT사업 (주)메쎄이상 전시주최 및 광고 철강사업 (주)이상네트웍스 철강 상품 유통 및 제조 한국기초금속(주) 스텐레스파이프 제조 기타사업 (주)이상네트웍스 부동산 임대업 등 (주)이에스서비스 시설물 관리 등 가. 사업부문별 요약 재무현황(연결기준) (단위 : 천원) 구분 용역사업 철강사업 기타사업 합 계 매출액 영업이익 (단위 : 천원) 구분 용역사업 철강사업 기타사업 합 계 매출액 영업이익 나. 사업부문별 현황당사의 사업부문은 용역사업과 철강사업, 기타사업으로 구분합니다. 용역사업은 당사의 주력 사업인 B2B전자상거래 부문과 전시사업 부문으로 구성되어 있습니다. 철강사업은 스테인리스 코일을 수입 후 유통하거나 플라즈마 가공 후 판매하는 사업으로 구성됩니다. 기타사업으로는 부동산 임대업을 영위하고 있습니다.1) 전자상거래사업① 산업의 특성전자상거래란 전자공간 상에서 전자장치를 이용하여 이루어지는 거래행위로서 기업이나 소비자가 컴퓨터 통신망에서 행하는 광고, 발주, 상품과 서비스의 구매 등 모든 경제 활동을 뜻하며, 거래주체에 따라 크게 기업간(B2B), 기업-소비자간(B2C), 기업-정부간(B2G) 로 구분합니다. 전자상거래는 기존의 전통적 상거래 방식과는 여러 가지 다른점을 가지고 있습니다. 첫째는 도매상과 소매상을 거쳐 소비자에게 제품이 전달되는 기존 상거래 시스템에 비해 전자상거래는 직접 소비자에게 전달되기 때문에 유통채널이 단순합니다. 이는 소비자에게 더욱 저렴한 가격으로 제품을 구입할 수 있다는 장점을 줄 수 있습니다. 둘째, 인터넷은 24시간 접속이 가능하기 때문에 언제 어느때라도 전세계의 제품을 거래할 수 있습니다. 셋째, 기존의 상거래는 판매를 위해 시장이나 상점 등 물리적인 공간이 필요함에 반해 전자상거래는 네트워크를 통해 무한한 정보를 제공합니다. 즉, 정보에 의한 판매를 하는 것입니다. 이러한 특성으로 인해 인터넷에 의한 상거래는 거래비용절감과 편의성 증가를 가져와 전통적인 상거래에서는 이루어지지 않았던 상품까지도 거래가 되게 하며 결과적으로 소비자에게 보다 많은 유동성과 시장을 제공하게 됩니다. 당사가 운영하는 e-마켓플레이스(e-Marketplace)는 인터넷 등 네트워크 상에서 다수의 공급자와 다수의 구매자간에 거래를 할 수 있도록 구축된 온라인 시장입니다. B2B e-마켓플레이스는 상거래 기능으로 거래소, 입찰(bidding) 시스템, 공동구매 등을 제공하는 것은 물론 공급망관리(SCM), 공동 생산계획과 같은 지능적인 기능과 다양한 공급자 및 구매자 정보, 광범위한 상품 카탈로그 등 강력한 컨텐츠와 커뮤니티 서비스를 제공하고 있습니다.② 산업의 성장성국내 전자상거래 시장은 기업들의 원가절감, 소셜커머스의 성장 그리고 SNS 등에서 이루어지는 공동구매 등이 발달함에 따라 매년 20% 정도의 성장세를 보이고 있습니다. 국내 전자상거래에 대한 시장 규모를 살펴보면 2018년 100조를 넘어 2019년에는 잠정치 135조로 전년 대비 19% 증가하였습니다. (출처 : 통계청 KOSIS, 2020.03.최종)국내 전자상거래 시장 중 B2B 전자상거래 시장은 2010년도 초반까지 연평균 21%의 가파른 성장세를 보이며 2012년 기준 약 1,051조원의 시장규모를 기록하였습니다. 2013년부터는 연간 5% 이하의 둔화된 성장세를 보이고 있으나, 신용보증기금, 서울보증기금, 이외 각종 은행 등 시장 당사자의 지속적인 신규 거래보증 상품 및 보험 상품 출시로 꾸준히 신규 시장당사자의 유입이 이루어지고 있습니다.③ 경기변동의 특성B2B 전자상거래 산업은 일반적으로 경기변동과 밀접한 관계를 갖는 산업에속한다 볼 수 있었으나, 최근 B2B 전자상거래를 이용한 거래활동이 경기 하락시 원가절감과 효율성 확보를 위한 대안으로 주목받는 경우가 많아져 오히려 경기변동에 민감도가 점차
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낮아지는 경향을 보이고 있습니다. 특히 정부 및 산업내 조합, 공기업 등 경기 부양의 목적을 갖는 시장 당사자가 경기 하락시 기업을 돕는 다양한 전자상거래 상품, 플랫폼 등을 출범하고 있습니다. ④ 시장점유율 등당사가 영위하고 있는 업종과 관련된 공신력 있는 기관이 발표한 신뢰할만한 시장점유율 자료는 없습니다. 현재 10여개의 기업이 중립성이 보장된 중개형 e-마켓플레이스로서 성과를 내고 있는 것으로 파악하고 있습니다.⑤ 당사의 경쟁력당사가 영위하고 있는 B2B 전자상거래 비지니스는 지식집약적이며 인적자원의 질과 양에 서비스의 질이 달라지는 산업의 특성을 가지고 있어, 초기 진입장벽은 타산업에 비하여 낮은편입니다. 하지만 2010년도 이후 시장 성장세가 둔화되고 기술적인 요소보다 기업의 정성적 신뢰성이 더 중요시 여겨지는 시장 특성에 따라 수요층의 대부분이 기존의 업체에 의해 점유되어 있는 상황이 이어지며, 시장 내 점유율 상승 등 신규 시장진입자가 성장동력을 갖추기 힘든 산업입니다.이에 따라 산업 초기 당시 B2B전자상거래가 미래의 주력산업이 될 것이라는 기대감과 정부부처의 지원에 힘입어 E-마켓 플레이스들이 우후죽순 출범하였으나 최근까지 생존하여 사업을 지속하는 기업은 드문 상황입니다.⑥ 신규사업등의 내용과 전망당사는 오랜 업력과 플랫폼 개발이 가능한 IT인적자원을 바탕으로 국내 유수 회사들의 B2B전자상거래 플랫폼 기획 및 서비스할 능력을 갖추었습니다. 최근 정부 및 산업내 조합, 공기업 등 경기 부양의 목적을 갖는 시장 당사자가 경기 하락시 기업을 돕는 다양한 전자상거래 상품, 플랫폼 등을 출범하는 데 당사와 협력하여 플랫폼 구축을 진행하고 있습니다. 이를 통하여 당사 B2B 전자상거래 플랫폼을 이용하는 수요자는 꾸준히 증가하고 있습니다. 중소기업중앙회 KBIZ협동조합 공동구매 플랫폼(2018년) 및 신용보증기금 Trust-On 플랫폼(2019년) 등 지속적으로 새로운 서비스를 제공하며 2020년 기준 10억원 이상 신규사업 매출이 발생하였습니다.2) 전시부문① 산업의 특성전시회는 다수의 업체와 참관객을 연결하여 주는 역할을 수행하고 있습니다. 전시산업의 기본개념은 회의에서 시작되어 확대된 개념으로 사람들이 모여서(Convene) 회의를 하다가 정례화 되면서 전시(Exhibition), 이벤트(Event)가 동반되어 발전하게 된 산업을 의미합니다. 전시회의 성격에 따라 회의·전시·이벤트 3가지 요소 중 일부 요소가 제외되어 운영되기도 합니다. 근래에는 신제품 런칭, 해외바이어 유치, 세미나개최 등 기업의 마케팅, 영업 및 정보교환의 장으로 활용되고 있습니다. ② 산업의 성장성정보통신산업의 발달로 거래의 성사를 위한 온라인 마케팅이 발달하였지만 B2B거래의 특성인 지속성, 신뢰성 등을 만족시키기에는 부족한 점이 있습니다. 전시산업은 이를 보완할 수 있는 수단으로 활용되고 있으며, 건축뿐아니라 전 산업에 걸쳐서 광범위하게 적용될 수 있는 성장성을 가지고 있습니다. 그리고 전자상거래의 보완 차원에서 On-line과 Off-line을 연계하여 많은 컨텐츠를 제공한다면 많은 거래를 촉진할 수 있을 것이고, 장차 제품 광고의 전략적인 메카로서 '마케팅의 꽃'이 될 것입니다. 특히 정부차원의 지속적인 지원 및 육성정책으로 그 성장성은 매우 높다고 할 수 있습니다. 국내 전시산업에 대한 시장 규모를 살펴보면, 2018년 국내 전시산업 총 매출액은 4조 1,635억원으로 전년 대비 14.6% 증가했고 영업이익은 3,982억으로 전년 대비 38.6% 증가하였습니다. (출처 : 통계청 KOSIS, 2019.03.최종)다만, 2020년 상반기 기준 COVID-19 확산 및 전시회 강제 취소 등 전시장 운영에 대한 강력한 통제 정책으로 인한 부진이 있었습니다. 그러나 국내 기준 COVID-19가 안정적으로 통제되고 사회적 거리두기 정책이 자리를 잡으면서 산업도 회복세를 보이고 있습니다.③ 경기변동의 특성전시회는 그 전시회의 주제로 삼는 산업분야의 경기에 영향을 받습니다. 당사의 주요전시회인 "코리아빌드"의 경우 관련업인
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건설경기에 따라 가변적인 영향을 받는 편입니다. 건설경기는 2008년 말 글로벌 금융위기의 직접적 영향으로 하락세를 보이다 점차 회복되는 추세를 보이고 있습니다. 특히 2020년 기준 3기 신도시 발표 및 부동산 시세 급등 등 건설 경기에 여러 호조세가 이어지고 있습니다.④ 관련 법령 또는 정부의 규제2020년 2월 COVID-19 확산으로 인해 전시회 강제 취소 등 전시장 운영에 대한 강력한 통제 정책이 이루어 졌으나, 국내 기준 COVID-19가 안정적으로 통제되고 사회적 거리두기 정책이 자리를 잡으면서 2020년 하반기 기준 예정된 전시회를 취소 없이 수행하였고, 산업도 회복세를 보이고 있습니다.현재 적용되는 사회적 거리두기 정책에 따른 전시회 통제 규제는 다음과 같습니다.-면적 4㎡당 1명 기준으로 전시회 개최 가능(코리아빌드 기준 동시입장객 14,780명 가능)-실내 입장시 마스크 착용여부 확인 및 체온 측정, 입장 기록⑤ 시장점유율 등국내 건축전시회의 공신력 있는 기관이 발표한 신뢰할만한 시장점유율 자료는 없습니다. 다만 현재 국내 건축전시회는 총 40여개에 달하며 당사가 주최하는 "코리아빌드" 는 건축자재박람회부문에서 참여기업 수, 전시면적에 있어 국내 1위를 차지하고 있는 것으로 파악하고 있습니다. ⑥ 당사의 경쟁력당사의 전시사업부문은 건축자재전시분야의 1위 업체인 (주)경향하우징의 전시사업부문을 2008년 흡수합병하여 전개하여 왔습니다. 건축자재 전문전시회분야에서의 당사의 경쟁력은 축적된 노하우를 바탕으로 매회 산업 트렌드 제시를 통한 정보제공 및 관련산업의 판로개척의 기회제공에 있습니다. 또한 출품업체와의 지속적인 파트너십은 오랜기간 전문전시를 유지할 수 있는 원동력으로 작용하고 있습니다. 2019년에는 글로벌 건설, 건축, 인테리어 전시회로 거듭나고자 명칭을 "경향하우징페어" 에서 "코리아빌드" 로 바꾸면서 아시아 TOP 건설, 건축, 인테리어 전문 전시회로의 초석을 다지고 있습니다.뿐만아니라, 당사는 신규 전시회 기획을 하는 동시에 다양한 분야의 전시회를 주최하고 있는 법인을 인수, 합병하였습니다. 이에 출산, 육아에서부터 인테리어와 반려동물, 캠핑 등의 취미분야 그리고 의료산업까지 아우르는 다양한 전시회를 주최하여 수년간 축적된 여러 분야의 데이터베이스와 인력, 노하우에 있어서 규모의 경제가 가능하다는 점이 특정 1,2개 분야의 전시만 주최하는 타 전시주최업자들과의 차이점이라고 할 수 있습니다.⑦ 신규사업 등의 내용과 전망당사는 2018년 11월 15일 전시사업부문을 물적분할 방식을 통하여 자회사 (주)메쎄이상으로 분할하였으며, (주)메쎄이상은 2019년 2월 14일을 합병기일로 하여 계열회사인 (주)이상엠앤씨에 피흡수합병되었습니다. 이후 (주)이상엠앤씨를 (주)메쎄이상으로 상호를 전환하며, 전시전문기업으로 발돋움하였습니다.한편, 2020년 7월 (주)메쎄이상의 자회사인 계열회사 (주)수원메쎄가 전시장 수원메쎄(주소 : 경기도 수원시 권선구 세화로134번길 37)의 운영을 시작하였습니다.3) 철강 사업 부문① 산업의 특성 스테인레스는 근대산업의 발달에 있어 기본구조 재료로 가장 많이 쓰이는 철의 가장 큰 단점인 부식 현상을 방지하기 위해 개발되어, 일반강에 비하여 물, 공기, 화학약품 등에 대하여 반영구적인 수명을 지니고 있고, 인장강도의 팽창계수 등이 우수하여 타철강제품에 비해 내식성, 내열성, 내산성 등에 있어 우수한 합금강입니다. 이러한 특징을 바탕으로 스테인레스는 산업설비의 기초소재이자 국가 기간산업의 근간소재로서 식품, 화학, 반도체, 자동차, 기계, 플랜트, 건설 등 다양한 분야에 사용되고 있습니다.② 산업의 성장성중화학공업의 발전과 산업의 고도화에 따른 수요와 폐수, 대기오염 등 환경문제에 대한 관심이 증가하고, 이로 인해 그 사용범위가 확대되면서 앞으로의 성장가능성 또한 큰 것으로 판단되고 있습니다. 중국 등 아시아지역이 스테인리스 산업 중심지로 부각되면서 국내 스테인리스 관련 시장도 성장하였으며 자동차, 건축, 조선 등 기반산업 내 친환경 소재 입지를 확고히 하고
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있습니다.③ 경기변동의 특성스테인리스는 산업설비의 기초소재이므로 국내 산업 경기에 영향을 받습니다. 2020년 COVID-19 확산으로 인한 전반적인 국내경기 침체로 자재 산업인 당사 철강 사업부문의 매출이 다소 둔화되었습니다.④ 시장점유율 등국내 스테인리스 플라즈마 가공매출 등에 대하여 공신력 있는 기관이 발표한 신뢰할만한 시장점유율 자료는 없습니다.⑤ 당사의 경쟁력당사의 스테인리스코일은 수입제품으로서, 국내 생산제품보다 가격적 측면에서 경쟁력이 있습니다. 장기간 사업을 영위해오면서 신뢰성있는 수입거래처를 확보하여 품질적 측면에서도 경쟁력을 확보하고 있습니다.⑥ 관련 법령 또는 정부의 규제현재 중국, 인도네시아, 대만산 스테인리스강 평판압연제품 덤핑방지관세 부과에 대하여 산업통상자원부 무역위원회에서 심의를 거치고 있습니다.⑦ 신규사업등의 내용과 전망당사는 스테인리스 파이프를 제조 후 판매하는 자회사 한국기초금속(주)를 흡수합병하는 것을 2020년 12월 1일자로 결정하였으며, 합병기일은 2021년 2월 1일입니다. 당사는 본 합병을 통해 철강사업부문의 매출범위를 확대하고, 생산효율을 높일 수 있을 것이라고 판단하고 있습니다. 2. 주요 상품, 서비스 등가. 주요 상품 등의 현황 (2020년 연결기준) (단위: 천원, %) 사업부문 구체적용도 매출액 비율 용역사업 전자상거래, 전시 및 IT사업 등 철강사업 철강 상품 매입 및 제조, 구매대행 기타사업 부동산 임대업 등 합계 나. 주요 상품 등의 가격변동 추이당사의 주요품목중 B2B 중개수수료는 거래금액 및 계약조건 등 여러가지 사항을 고려하여 결정되므로 제조업체와 같이 단위당 단가를 산정할 수 없습니다. 3. 매출에 관한 사항가. 판매조직당사의 각 사업부문은 각 고객사별 니즈분석을 통하여 수수료 매출 및 용역매출이 이루어 지고 있습니다. 이를 위해 각 사업부문 별도의 영업조직을 갖추고 있습니다.나. 판매경로 당사의 주된 영업은 판매자와 구매자를 이어주는 e-마켓플레이스의 제공으로 판매 경로는 비교적 단순한 편이며 그 경로는 다음과 같습니다. 매출유형 품 목 판 매 경 로 전자상거래 중개 및 공동구매 당사는 e-마켓플레이스의 역할로 구매대행 및 판매대행 업무▶ 판매자 ↔ (이상네트웍스) ↔ 구매자 전시 전시컨벤션개최 ▶ 참여업체모집 → 전시회개최 → 고객(전시서비스제공) 다. 판매전략전자상거래사업 : 당사가 운영하고 있는 이상네트웍스 e-마켓플레이스인 e-sang.net의 회원사는 대형사에서 중소형유통상, 실수요자까지 매우 다양합니다. 업종으로도 철강뿐만 아니라 제지, 화학, 제약 등 종류와 내용이 다양합니다. 이러한 회원사의 특성을 고려하여 당사는 고객에게 단순히 서비스를 제공하는 관계를 지양하고 사업파트너로서 함께 성장할 수 있도록 끊임없는 기술개발과 관련 솔루션과 콘텐츠 등의 통합제공을 통해 고객사와 함께 Win-Win할 수 있도록 부가가치를 창출하는데 주력하고 있습니다.전시사업 : 당사는 매년 국내 최대 규모의 건설, 건축, 인테리어 전문 전시회 "코리아빌드" 를 개최하고 있습니다. 코리아빌드는 최근 업계의 동향에 발빠르게 맞춰 컨셉을 설정하고 다양한 프로그램을 선정함으로써 참여 업체의 특성이 전시회 컨셉과 어우러져 참관하는 고객에게 쉽게 전달될 수 있도록 노력하고 있습니다. 4. 시장위험과 위험관리(1) 주요시장 위험내용 당사의 전자상거래 사업부문은 원자재 위주의 B2B 전자상거래 보증과 중개를 통해 수익을 창출하고 있습니다. 따라서 특정산업의 불황으로 인하여 보증금액이 축소되거나 전체 시장 거래규모가 감소한다면 당사의 손익에 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 해외 매입 자재 및 식품의 경우 환율 등락에 따라 매입원가와 외화평가손익 등에 영향을 줄 수 있습니다. (2) 회사의 위험관리 정책 당사는 B2B 전자상거래의 산업군을 지속적으로 확대하는 수평적 작업과 더불어 신규 보증상품의 출시 등으로 신규 회원사를 모집하는 수직적 작업을 병행함으로써 특정 산업의 경기가 B2B거래금액 등락의 원인으로 작용하는 비율을 축소해 나가고 있습니다. 철강 B2B에서 시작된
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당사의 B2B전자상거래는 화학, 제지, 건설자재 등으로 그 산업군을 확대하였고 e-매출채권보험 등 신규 보증상품을 출시하였습니다. 당사가 노출되어 있는 환위험의 경우 해외 매입시 USANCE 차입을 통하여 운용되고 있으며 당사의 자금관리부서에서 환율 변동시 유보자금으로 외화를 매입하는 방법으로 환위험에 대비 하고 있습니다. 4.1 재무위험관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 5. 파생상품거래 현황1) 보고기간 종료일 현재 회사가 보유하고 있는 파생상품의 거래 현황 거래목적 파생상품 종류 금융기관 계약내용 매매목적보유 선물환 신한은행 미달러 매수 6. 경영상의 주요계약-해당사항 없습니다.7. 연구개발활동-해당사항 없습니다. 8. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 - 해당사항 없습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확할 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 규정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없으며, 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요당사는 전자상거래 및 전시실내건축업 등의 용역사업과 철강사업, 종속회사인 (주)메쎄이상은 전시주최업을 영위 하고 있으며, (주)이에스서비스는 시설물관리업을, 한국기초금속(주)는 금속가공제조업을 영위하고 있습니다. 당사는 B2B 전자상거래와 같은 기존 사업에 대한 내실을 다지면서, 전시분야의 확장과 성장에 역점을 두고 사업을 진행하였습니다. 당사는 연결기준 매출 442억원, 영업이익 30억원의 실적을 달성하였고, 총 자산규모는 1,539억원 입니다. 3. 재무상태 및 영업실적당사는 2011년부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)를 도입하였습니다. 이에 따라, 당기 말 현재 연결대상에 포함되는 종속회사의 내용을 포함하여 작성하였습니다. (1) 경영성과 (단위:천원) 구분 경영성과 증감율(%) 2020년 2019년 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 금융수익 금융비용 기타수익 기타비용 관계기업투자손익 법인세비용차감전순이익 연결당기순이익 - 손익에 관한 사항당사의 연결기준 2020년도 매출액은 전년대비 23.96% 감소한 442억원을 기록하였습니다. 영업이익은 전년대비 59.17% 감소한 31억원을 기록하였고, 당기순이익은 전년대비 45.19% 감소한 60억원을 기록하였습니다.코로나19로 인하여 전시개최 수가 감소했으며 그로 인한 영업부진 등의 이유로 매출액 및 영업이익이 감소하였고, 전시회 취소로 인한 재해손실과 영업권손상차손의 인식으로 기타비용이 증가하였습니다. 당사의 舊사옥을 처분하면서 처분이익을 인식함에 따라 기타수익이 증가하였습니다.(2) 재무상태 (단위:천원) 구분 재무상태 증감율(%) 2020년 2019년 [유동자산] -당좌자산 -재고자산 -매각예정비유동자산 [비유동자산] -투자자산 -유형자산 -무형자산 -사용권자산 -기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타자본항목] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] [비지배지분] 자본총계 - 자산, 부채 및 자본당사의 총자산은 1,539억원으로 전년대비 0.58% 감소하였습니다. 총자산 중 자기자본은 1,106억원으로 전년대비 4.66% 증가하였고, 타인자본(부채)은 8.36% 감소하였습니다. (3) 주요경영지표-안정성 지표- 구분 산식 2020년 2019년 유동비율 유동자산 / 유동부채 고정비율 비유동자산 / 자기자본 부채비율 부채총계 / 자기자본 - 당사의 유동비율은 2020년말 기준 190.86%로 안정적인 유동성을 보여주고 있으며, 부채비율은 39.13%, 고정비율은 91.57%로 매우 우수하고 안정적인 재무구조를 나타내고 있습니다.-수익성 지표- 구분 산식 2020년 2019년 매출액영업이익률 영업이익 / 매출액 매출액경상이익률 세전이익 / 매출액 매출액순이익률 당기순이익 / 매출액 매출원가 대 매출액비율 매출원가 / 매출액 총자본순이익률 당기순이익 / 총자본 총자본경상이익률 세전이익 / 총자본 자기자본순이익률 당기순이익 / 자기자본 자기자본경상이익률 세전이익 / 자기자본 자본금 경상이익률 세전이익 / 자본금 - 당사의 매출액 영업이익률은
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6.95%, 총자본순이익률은 3.89%, 자기자본순이익률은 5.42%를 기록하였습니다. 코로나19로 인하여 매출액영업이익률은 감소되었으나 매각예정비유동자산 처분이익으로 인하여 세전이익 및 당기순이익의 감소를 상당부분 상쇄하였습니다.-성장성 지표- 구분 산식 2020년 2019년 매출액증가율 (당기매출액/전기매출액-1)*100 세전이익증가율 (당기세전이익/전기세전이익-1)*100 당기순이익증가율 (당기순이익/전기순이익-1)*100 총자산증가율 (당기말총자산/전기말총자산-1)*100 자기자본증가율 (당기말자기자본/전기말자기자본-1)*100 - 당사의 2020년도 매출액증가율은 -23.96%을 기록했고, 세전이익증가율은 -31.85%, 당기순익증가율은 -45.19%로 작년보다 감소한 수치를 보여주고 있습니다. 당사의 종속회사 사업부문인 전시업이 코로나19로 인한 매출부진등으로 일시적이고 재해적인 요소로 전반적인 성장지표가 감소하는 결과로 보여지게 되었습니다. 기존 사업부문이 성장하고 있고, 전시업 또한 재해요소가 제거되면 다시 성장세를 회복할 것으로 판단됩니다.-활동성 지표- 구분 산식 2020년 2019년 총자산회전율 매출액 / 총자산 자기자본회전율 매출액 / 자기자본 자본금회전율 매출액 / 자본금 - 당사의 2020년 총자산회전율은 0.29, 자기자본회전율은 0.40으로 전년도 보다 소폭 하락했고, 자본금회전율 또한 9.81으로 일시적으로 전년도 보다 감소하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성 현황 (단위 : 천원, %) 구 분 제21기 제20기 증감 금액 비율 현금 및 현금성자산 유동자산 유동부채 유동비율(%) 나. 현금흐름 (단위 : 천원) 구 분 제21기 제20기 증감 금액 기초현금 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금 및 현금성자산의 환율변동으로 인한 효과 현금의 증가(감소) 기말현금 (현금 및 현금성자산) ※ 2020년 현금흐름은 당기순이익 5,828,914천원, 감가상각비 및 무형자산 상각비 2,095,798천원 및 매출채권 및 재고자산 순증감 등에 따른 운전자산의 변동 등으로 영업활동 현금흐름이 137,713천원 유출되었습니다. 또한 매각예정비유동자산의 처분의 투자활동에서 18,990,000천원의 현금 유입이 발생했고, 차입금 일부 상환 등으로 재무활동에서 19,691,872천원이 유출되었습니다. 이로 인해 보유현금이 전년말 대비 8,259,736천원 감소하였습니다.다. 자금조달(차입금내역) (단위 : 천원, %) 구 분 제21기 제20기 증감 금액 비율 단기차입금 외화단기차입금 유동성장기차입금 및유동성사채 단기차입금 합계 장기차입금 사채 전환상환우선주 장기차입금 합계 총차입금 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항연결회사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ.재무에관한사항 3.연결재무제표 주석의 '3.회계정책의 변경' 및 '4.중요한 회계정책'을 참조하시기 바랍니다.나. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항연결회사의 파생상품 및 위험관리정책에 관한사항은 Ⅱ.사업의내용 '4.시장위험과 위험관리' 및 '5.파생상품의 거래현황'을 참조하시기 바랍니다.
썸에이지 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

II. 사업의 내용』을 참조하시기 바랍니다. 당사는 보고서 작성일 현재 영위하고 있는 사업 이외에 이사회 또는 주주총회 결의 등을 통해 향후 새로이 추진하고자 계획하고 있는 사업은 없습니다. 사 업 목 적 1. 온라인게임 개발 및 서비스,유통 2. 모바일게임 개발 및 서비스 3. 소프트웨어 개발 및 판매업 4. 부 동 산 임대업 및 전대업5. 전자세금계산서 서비스 공급업 6. 정보통신사업 7. 호스팅 및 관련 서비스업 8. 광고 및 광고대행업 9. 전자상거래에 의한 도소매업 10. 유통전문판매업11. 경영컨설팅 및 경영지원서비스업12. 위 각호에 관련된 부대사업일체 및 투자 사 . 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장 여부 본 보고서 작성 기준일 현재 당사의 계열회사는 당사를 포함하여 총17 개 사 입 니다. 계열회사 중 당사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사는 최대주주인 (주)네시삼십삼분입니다. 구 분 회사명 주요사업 주권상장 국내법인(1) (주)썸에이지 소프트웨어 개발 및 판매업 주권비상장 국내법인 (주)프라즈나글로벌홀딩스 기업경영자문 및 금융투자자문 (주)네시삼십삼분 소프트웨어 개발 및 판매업 (주)팩토리얼게임즈 소프트웨어 개발 및 판매업 (주)큐로드 소프트웨어 개발 및 판매업 (주)페이즈캣 소프트웨어 개발 및 판매업 (주)어썸피그 소프트웨어 개발 및 판매업 (주)오스카엔터테인먼트 인터넷정보서비스업 (주)오르투스게임즈 소프트웨어 개발 및 판매업 (주)핀업게임즈 소프트웨어 개발 및 판매업 (주)펀터스튜디오 소프트웨어 개발 및 판매업 (주)다스에이지 소프트웨어 개발 및 판매업 (주)로얄크로우 소프트웨어 개발 및 판매업 (주)언사인드게임즈 소프트웨어 개발 및 판매업 (주)칠이케이 매니지먼트업 (주)와우이펙트 게임소프트웨어 개발 및 공급 주권비상장 해외법인(1) 소프트웨어 개발 및 판매업 아 . 신 용평가에 관한 사항 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 코스닥 2016년 05월 13일 2. 회사의 연혁 가. 주요연혁 날짜 연혁 2013년 04월 주식회사 썸에이지 설립 2013년 04월 투자유치 : NHN 신기술사업투자조합 2013년 05월 투자유치 : KoFC-KTBN Pioneer Champ 2011-5호 투자조합 2013년 06월 벤처기업 인증 2014년 11월 모바일 게임 '영웅 for Kakao’국내 출시 2014년 12월 '영웅 for Kakao’2014 카카오게임대상 수상 2015년 9월 '영웅' 대만, 홍콩 시장 진출 2015년 12월 '영웅' 일본 시장 진출 2016년 2월 '영웅' 태국 시장 진출 2016년 5월 한국코스닥시장 상장 2018년 3월 '인터플래닛' 글로벌시장 출시, 'DC언체인드' 아시아시장 출시 2018년 10월 '고스트버스터즈 월드' 글로벌시장 출시 2019년 04월 개발부문 물적분할 (신설법인 '언사인드게임즈') 2019년 08월 '치우 : 신시에 이는 바람' 국내 출시 2019년 10월 2019년 11월 '진화소녀' 국내 출시 2020년 01월 본점소재지 변경 2020년 01월 '하트인걸' 국내 출시 2020년 06월 '아르메블랑쉐' 국내 출시 2020년 11월 '데스티니차일드 디펜스 워' 글로벌 출시 나. 회사의 본점 소재지 및 그 변경 날짜 본점 소재지 2013년 04월 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 670, 유스페이스 2 A동 10층 2015년 02월 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 660, 유스페이스 1 A동 3층 2016년 01월 경기도 성남시 분당구 판교로 242, 에이동 302호(삼평동,판교디지털센터) 2020년 01월 경기도 성남시 분당구 판교로 242, 씨동 1002호(삼평동,판교디지털센터) 다. 경영진의 중요한 변동 날짜 변경 전 변경 후 비고 대표이사 등기이사 감사(위원) 대표이사 등기이사 감사(위원) (법인설립) 백승훈 최병호 최형규 설립 백승훈 최병호 최형규