chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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리스크관리로시장 내 일정 수준의 경쟁력을 확보하고 있습니다. 마. 시장점유율 추이 [리스실행기준] (단위:억원) 구 분 여신전문금융회사리스실행실적 당사리스실행실적 시장점유율 2018년 2017년 2016년 ※자료산출: 여신금융협회발간 여신전문금융통계 ※실적은 당해연도 누계임 [할부금융 취급기준] (단위:억원) 구 분 여신전문금융회사할부금융취급실적 당사할부금융취급실적 시장점유율 2018년 2017년 2016년 ※자료산출: 여신금융협회발간 여신전문금융통계 ※실적은 당해연도 누계임 바. 신규사업의 내용과 전망 - 해당사항 없음 2. 영업의 현황 가. 영업의 개황 당사는 2010년 7월 15일에 비에스캐피탈 주식회사로 설립되었으며(2015년 3월 27일 BNK캐피탈 주식회사로 사명 변경) 2010년 9월 1일 시설대여업 및 할부금융업을 등록하고 본격적인 영업을 시작하였습니다. 부산지역에 본사를 둔 여신전문금융회사로서 지역 서민 및 중소상공인에 대한 금융지원으로 지역 경제 발전을 지향하고 있으며, 그룹 내 부산은행 및 경남은행 등 계열사와의 연계영업을 통한 시너지 극대화와 적극적인 영업활동을 바탕으로 2019년 도 12월 말 현 재 총자산 54,253억원 당기순이익 789억원 을 달성 하였습니다. 나. 영업의 종류 1. 시설대여업 이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스,렌탈)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융 2. 할부금융 재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융 3. 팩토링 기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무 4. 일반대출 기업/개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF 5. 신기술사업금융 기술신용보증기금법상 기술을 개발하거나 이를 응용하여 사업화 하는 중소기업 및 산업기술연구조합에 대한 투자, 융자 등을 하는 금융 다. 자금조달 및 운용내용 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원화자금 회사채 단기차입금 기타 자본총계 기타 합 계 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 평균잔액 이자율 비 중 평균잔액 이자율 비 중 평균잔액 이자율 비 중 대출금 리스자산 할부금융 팩토링 일반대출 신기술금융자산 어음할인 소 계 현금 및 예치금 유가증권 기타자산 합 계 3. 영업 종류별 현황 가. 취급업무별 영업실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 리스자산 할부금융 일반대출 팩토링 합 계 *선급자산 / 신기술사업금융(비여신성기술자산) 제외 나. 부문별 영업실적 (1) 리스자산 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 물건별 국 산 외 산 이용자별 공공기관/비영리단체 사업자(법인, 개인) 기 타 업종별 제조업 비제조업 합 계 ※ 선급리스 제외 (2) 할부금융 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 내구재 기계류 기 타 총 계 다. 영업수익 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 대출채권수익 할부금융수익 리스자산수익 기타수익 총 계 4. 파생상품거래 현황 가. 파생상품 계약 현황 - 해당사항 없음 나. 파생상품 계약으로 발생한 손익 현황 - 해당사항 없음 5. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 기준일 : 2019년 12월 31일 지 역 지 점 영업소 합 계 부산광역시 서울특별시 광주광역시 대구광역시 대전광역시 인천광역시 울산광역시 경 상 도 경 기 도 충 청 도 전 라 도 제 주 도 계 나. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 지 역 2020년1분기 2020년2분기 2020년3분기 2020년4분기 계 비 고 미얀마 캄보디아 라오스 카자흐스탄 합계 다. 영업설비 등 현황 - 당사가 보유하고 있는 영업용 토지 또는 건물은
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없으며, 본점, 지점 및 영업소 사무실은 임차하여 영업하고 있습니다. 6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 조정자기자본 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제10기 조정자기자본(A) 조정총자산(B) 조정자기자본비율(A/B) ※ 조정자기자본비율 = 조정자기자본/조정총자산 ×100 (2) 유동성 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제10기 유동성자산(A) 유동성부채(B) 유동성비율(A/B) ※ 유동성비율 = 유동성자산/유동성부채 ×100※ 유동성자산 : 90일이내 만기도래 자산, 유동성부채 : 90일이내 만기도래 부채 (3) 대손충당금 적립비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제10기 대손충당금 잔액(A) 대손충당금최소의무적립액(B) 대손충당금적립비율(A/B) (4) 대손충당금 적립현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제10기 채권총액 적립액 비율 채권총액 적립액 비율 채권총액 적립액 비율 카드채권 할부금융채권 리스자산 신기술금융채권 여신성금융채권 합 계 (5) 부실 및 무수익채권 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제10기 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 총 채 권 고정이하채권 부실채권 ※ 미수수익 제외※ 부실채권 : 회수의문과 추정손실의 합계액 (6) 여신건전성 및 연체율 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제10기 손실위험도가중부실채권비율 가중부실채권 등 총채권등 손실위험도가중부실채권비율 고정이하채권비율 고정 회수의문 추정손실 고정이하채권계 총채권등 고정이하채권비율 연체채권비율 연체채권액 총채권액 연체채권비율 연체채권비율(1개월 이상) 연체채권액(1개월 이상) 총채권액 연체채권비율(1개월 이상) 대주주에 대한신용공여비율 대주주 신용공여액 자기자본 대주주에 대한 신용공여비율
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II. 이익잉여금처분액 1. 이익준비금 2. 현금배당 3. 대손준비금 III. 차기이월미처분이익잉여금 나. 회사의 이익잉여금처분계산서상에 계상되어 있는 배당금에 관한 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 1주당배당금(배당률) 발행주식수(주) 배당금총액 당기순이익 배당성향 24. 순이자수익 당기 및 전기 중 이자수익 및 이자비용, 순이자수익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 이자수익: 예치금이자 대출채권이자 할부금융이자 금융리스이자수익 기타이자수익 이자수익 계 이자비용: 차입금이자 사채이자 기타이자비용 이자비용 계 순이자수익 25. 순수수료수익 당기 및 전기 중 수수료수익 및 수수료비용, 순수수료수익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 수수료수익: 중도해지수수료 기타수입수수료 수수료수익 계 수수료비용: 지급수수료 순수수료수익 26. 당기손익-공정가치금융자산관련순손익 당기 및 전기 중 당기손익-공정가치금융자산관련 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 당기손익-공정가치금융자산관련수익: 당기손익-공정가치금융자산평가이익 주식 및 수익증권 배당수익 등 당기손익-공정가치금융자산관련수익 계 당기손익-공정가치금융자산관련비용: 당기손익-공정가치금융자산평가손실 당기손익-공정가치금융자산관련비용 계 당기손익-공정가치금융자산관련순손익 27. 일반관리비(1) 당기 및 전기 중 일반관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 급식비 여비교통비 소모품비 임차료 수선유지비 전산업무비 차량유지비 운반및보관료 보험료 통신비 세금과공과 지급수수료 광고선전비 도서인쇄비 교육훈련비 접대비 회의비 포상비 감가상각비 사용권자산상각비 무형자산상각비 합 계 (2) 주식기준보상 회사는 임직원에게 주식과 연계한 주식기준보상을 부여하였는 바, 동 권리에 대해 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하고 있습니다. 주식기준보상 제도는 최초약정시점에 최대주식지급 가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 조건이 충족되면 지급대상주식이 확정되어 현금으로 보상이 이루어지는 제도입니다.단기성과보상급은 성과평가 결과에 따라 산출된 지급금액 중 대표이사는 40%, 그외 임원은 60% 현금으로 지급하며, 나머지 성과급은 3년간 주가와 연계하여 이연지급합니다. 1) 주요특성과 범위- 단기성과보상 최초부여분 구분 2016년 부여분 2017년 부여분 2018년 부여분 2019년 부여분 최초부여수량(주) 잔여수량(주) 부여일 부여방법 주가연계 현금보상 주가연계 현금보상 주가연계 현금보상 주가연계 현금보상 행사가격(원) 가득조건 용역제공/비시장성과 용역제공/비시장성과 용역제공/비시장성과 용역제공/비시장성과 결제방식 현금 현금 현금 현금 의무용역제공기간(년) 2) 주식기준보상(수량)의 증감내역- 단기성과보상 최초부여분 (단위 : 주) 구분 당기말 전기말 기초 수량 부여 수량 행사 수량 기말 수량 3) 공정가치 및 공정가치가 결정된 방법당기말 현재 성과보상의 공정가치 및 공정가치가 결정된 방법은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 옵션가격결정모형 주가 행사가격 기대주가변동성 기대 존속기간 무위험 이자율 공정가치 2020년 행사 예정분 블랙숄즈모형 1년 2021년 행사 예정분 블랙숄즈모형 2년 2022년 행사 예정분 블랙숄즈모형 3년 4) 경영성과와 재무상태에 미치는 영향① 당기와 전기의 성과보상 관련 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 단기성과보상비용 ② 당기말과 전기말 현재 성과보상 관련 부채는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 미지급비용(단기성과) 8. 기타영업손익 당기 및 전기 중 기타영업수익 및 기타영업비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 기타영업수익: 운용리스료수입 선급리스수익 해지리스수익 리스자산처분이익 외환차익 기타 기타영업수익 계 기타영업비용: 리스감가상각비 리스자산보험료 리스자산세금과공과 해지리스손실 리스자산처분손실 복구충당부채전입 기타 기타영업비용 계 기타영업이익(손실)
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29. 영업외손익당기 및 전기 중 영업외수익 및 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다. 단위 : 천원) 구분 당기 전기 영업외수익: 종업원대여금이자수익 유형자산처분이익 복구공사이익 보험차익 리스변경이익 농구단운영수익 잡이익 영업외수익 계 영업외비용: 기부금 유형자산처분손실 복구공사손실 리스변경손실 농구단운영비용 잡손실 영업외비용 계 순영업외이익 30. 법인세비용 (1) 당기 및 전기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 법인세부담액 ±일시적차이로 인한 이연법인세 변동액(*1) 전기법인세조정사항 총법인세효과 ±자본에 직접 반영된 법인세비용(*2) 법인세비용 (*1) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 일시적차이로 인한 기말 순이연법인세부채 일시적차이로 인한 기초 순이연법인세부채 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (*2) 자본에 직접 반영된 이연법인세 변동액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 자본에 직접 반영된 기말 이연법인세자산 자본에 직접 반영된 기초 이연법인세자산 자본에 직접 반영된 이연법인세 변동액 (2) 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 세부담액 조정사항 : 비공 제비용(당기 1,383,121천원, 전기 천원) 연결납세로 인한 세부담절감효과 기타(세율차이 등) 법인세비용 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) (3) 당기 및 전기 중 기타포괄손익 증감으로 인식된 법인세의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 내역 당기 전기 확정급여부채의 재측정요소 (4) 당기 및 전기 중 인식된 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. - 당기말 (단위:천원) 계정과목 기초잔액 당기손익에반영된 금액 기타포괄손익에반영된 금액 기말잔액 (일시적차이에 대한 이연법인세) 퇴직급여충당부채 이연대출부대수익 현재가치할인차금(임차보증금) 선수수익(리스보증금) 감가상각누계액(임차자산시설물) 감가상각비 회원권손상차손 복구충당부채 미지급비용 리스개설직접원가 이연대출부대비용 선급비용(임차보증금) 현재가치할인차금(리스보증금) 퇴직연금 임차자산시설물 해지렌탈손실 현재가치할증차금 미사용약정충당부채 이전가격 대손충당금 사용권자산 리스부채 유가증권 이연법인세자산(부채) 합계 - 전기말 (단위:천원) 계정과목 기초잔액 회계정책변경효과 당기손익에 반영된 금액 기타포괄손익에 반영된 금액 기말잔액 (일시적차이에 대한 이연법인세) 퇴직급여충당부채 이연대출부대수익 현재가치할인차금(임차보증금) 선수수익(리스보증금) 감가상각누계액(임차자산시설물) 감가상각비 회원권손상차손 복구충당부채 미지급비용 리스개설직접원가 이연대출부대비용 선급비용(임차보증금) 현재가치할인차금(리스보증금) 퇴직연금 임차자산시설물 미수수익 해지렌탈손실 현재가치할증차금 미사용약정충당부채 이전가격 대손충당금 이연법인세자산(부채) 합계 한편, 이연법인세자산과 부채의 측정에 사용된 세율은 보고기간 종료일 현재까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 예상 한계세율을 적용하였습니다.(5) 당기말 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 차감할 일시적차이, 세무상결손금 및 미사용세액공제 등은 존재하지 않습니다. 31. 주당순이익(1) 당기 및 전기 중의 기본주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다. 구분 당기 전기 당기순이익 보통주순이익 가중유통보통주식수 기본주당이익 1,706원 1,583원 (2) 당 기 및 전기 의 유통 보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다. (당기) 내용 시작일 종료일 일수 유통보통주식수 적수 기초 가중평균유통보통주식수 총적수/총일수 (전기) 내용 시작일 종료일 일수 유통보통주식수 적수 기초 가중평균유통보통주식수 총적수/총일수 (3) 회사는 당기말 및 전기말 현재 희석성 잠재적보통주가 발행되지 않았으므로 기본주당이익 및 희석주당이익은 동일한 금액입니다. 32. 현금흐름표에 대한 주석 (1) 당기말과 전기말 현재 현금흐름표상의
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현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내용 당기말 전기말 현금및현금성자산 예치금 현금및예치금 소계 사용제한예치금 등 차감계 현금흐름표상 현금및현금성자산은 현금, 타금융기관예치금을 포함하고 취득 당시 만기가 3개월 이후에 도래하는 예치금과 사용제한예치금을 차감한 금액입니다. (2) 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당기 전기 복구충당부채의 증가 임차보증금의 현재가치할인차금 및 선급비용 증가 리스보증금의 현재가치할인차금 및 선수수익 증가 대출채권 등의 상각(제각) 선급금의 종속기업투자주식 대체 (3) 당기 및 전기 중 순부채의 변동은 다음과 같습니다. - 당기 (단위:천원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 차입금 사채 리스부채 - 전기 (단위:천원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 차입금 사채 33. 특수관계자와의 거래내용 (1) 당기말 현재 회사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 회사명 특수관계내용 회사에 대한지분율 종속기업에 대한지분율 업종 (주)BNK금융지주 상위지배기업 금융지주회사 종속기업 금융업 종속기업 금융업 종속기업 금융업 종속기업 금융업 엠파크캐피탈(주) 공동기업 여신전문금융업 KIAMCO Aviation 전문투자형 사모투자신탁 제1호 관계기업 신탁업 및 집합투자업 (주)부산은행과 그 종속기업 동일지배하의 기업 은행업 등 (주)BNK시스템 동일지배하의 기업 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업 (주)BNK투자증권과 그 종속기업 동일지배하의 기업 투자중개업 및 투자매매업 등 BNK신용정보(주) 동일지배하의 기업 신용조사 및 추심 대행업 (주)BNK저축은행 동일지배하의 기업 상호저축은행업 (주)경남은행과 그 종속기업 동일지배하의 기업 은행업 등 BNK자산운용(주) 동일지배하의 기업 자산운용업 BNK벤처투자(주) 동일지배하의 기업 금융투자업 BNK참치전문사모1호 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 BNK룩셈부르크코어오피스 전문사모 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 BNK튼튼중장기 1호 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 HDC듀얼사모증권투자신탁1호 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 HDC듀얼사모증권투자신탁3호 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 BNK오픈이노베이션투자조합 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 BNK글로벌AI증권자H 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 비엔케이-케이앤 동남권일자리창출1호 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 BNKREPOPLUS전문투자형사모1호 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 BNK코스닥벤처투자전문사모투신1호 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 BNK K200인덱스증권 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 BNK튼튼국공채1호 기타특수관계인 금융투자업 멀티에셋전문사모1호 기타특수관계인 금융투자업 BNK선보부울경스타트업신기술1호 기타특수관계인 금융투자업 BNK이기는증권투자신탁1호 기타특수관계인 금융투자업 칸서스맑은물사모특별자산투자신탁1호 기타특수관계인 금융투자업 신한BNPP법인용전문투자형사모8호 기타특수관계인 금융투자업 유리레포알파전문사모증투자신탁1호 기타특수관계인 금융투자업 오라이언메자닌전멀티문사모 기타특수관계인 금융투자업 안다메자닌전문투자형사모7호 기타특수관계인 금융투자업 BNK여의도코어오피스사모2종 기타특수관계인 금융투자업 HDC프레스토사모증권투자신탁8호 기타특수관계인 금융투자업 IBK전문투자형사모증권투자신탁S2호 기타특수관계인 금융투자업 교보악사플러스전문사모투자J-1호 기타특수관계인 금융투자업 교보악사알파플러스전문사모투자J-6호 기타특수관계인 금융투자업 삼성Repo연계전문투자형사모투자신탁1호 기타특수관계인 금융투자업 신한BNPP에스지레일전문투자형사모특별자산1-2호 기타특수관계인 금융투자업 KIAMCOKDBOCEANValue-up전문투자형사모특별자산투자신탁12호 기타특수관계인 금융투자업 멀티에셋KDB오션벨류업체13호 기타특수관계인 금융투자업 멀티에셋KDBOceanValue-up전문투자형사모투자신탁15호 기타특수관계인 금융투자업
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BNKK200인덱스증권투신(주식-파생형) 기타특수관계인 금융투자업 BNK선보부울경스타트업 기타특수관계인 금융투자업 키움프론티어전문투자형사모증권투자신탁11호 기타특수관계인 금융투자업 키움프론티어전문투자형사모증권투자신탁12호 기타특수관계인 금융투자업 페트라7의알파사모투자합자회사 기타특수관계인 금융투자업 BNK스마트코리아전문투자형사모투자신탁 기타특수관계인 금융투자업 BNKGO전문투자형사모투자신탁1호C-S 기타특수관계인 금융투자업 유큐아이피농림수산식품투자조합1호 기타특수관계인 금융투자업 미래창조펀드UQIP미래창조1호계정조합 기타특수관계인 금융투자업 에너지융합UQIP투자조합 기타특수관계인 금융투자업 유큐아이피농림수산식품투자조합2호 기타특수관계인 금융투자업 2019UQIP혁신성장Follow-on투자조합 기타특수관계인 금융투자업 (주)케이씨 기타특수관계인 금융투자업 (2) 당기 및 전기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다. - 당기 (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 이자수익 이자비용 리스부채이자비용 유형자산취득 무형자산의 취득 사용권자산의 취득 대출채권의취득 운용리스료수익 등 지급수수료 등 상위지배기업 (주)BNK금융지주 동일지배하의 기업 (주)부산은행 (주)경남은행 (주)BNK투자증권 (주)BNK저축은행 BNK자산운용(주) BNK신용정보(주) (*1) (주)BNK시스템 (*1) 종속기업 공동기업 엠파크캐피탈(주) - 전기 (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 이자수익 이자비용 유형자산취득 무형자산의 취득 대출채권의취득 운용리스료수익 등 지급수수료 등 상위지배기업 (주)BNK금융지주 동일지배하의기업 (주)부산은행 (주)경남은행 (주)BNK투자증권 (주)BNK저축은행 BNK자산운용(주) BNK신용정보(주) (*1) (주)BNK시스템 (*1) 종속기업 공동기업 엠파크캐피탈(주) (*1) 당기 거래는 부가세를 포함한 금액입니다. (3) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 회사명 거래내용 당기말 전기말 상위지배기업 (주)BNK금융지주 미지급금 동일지배하의 기업 (주)부산은행 현금및현금성자산 예치금 미수수익 임차보증금 미지급비용 차입금 미지급금 리스부채 (주)경남은행 현금및현금성자산 미수수익 미지급비용 차입금 미지급금 (주)BNK저축은행 현금및현금성자산 미수수익 (주)BNK투자증권 임차보증금 리스부채 (주)BNK시스템 미지급금 리스부채 BNK신용정보(주) 미지급금 선급금 (4) 당기 및 전기 중 특수관계자에 대한 배당금 지급내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 당기 전기 상위지배기업 (주)BNK금융지주 (5) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. - 당기 (단위: 천원) 구분 회사명 자금대여 거래 자금차입 거래 대여 회수 증가 감소 동일지배하의 기업 ㈜부산은행 ㈜경남은행 ㈜BNK저축은행 합 계 - 전기 (단위 : 천원) 구분 회사명 자금대여 거래 자금차입 거래 대여 회수 증가 감소 동일지배하의 기업 ㈜부산은행 ㈜경남은행 ㈜BNK저축은행 합 계 (6) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 거래상대방 거래내역 당기 전기 투자 유상증자 투자 유상증자 투자 유상증자 투자 유상증자 투자 KIAMCO Aviation 전문투자형 사모투자신탁 제1호(관계기업) 출자 (7) 당기말 현재 특수관계자로부터 제공받거나 제공한 신용공여 및 이에 대한 회사의 담보제공에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제공한 기업 제공받은 기업 내역 금액 비고 신용공여 (주)부산은행 회사 미사용한도 (일반자금대출) 신용공여 (주)부산은행 회사 미사용한도 (L/C) 담보제공 회사 (주)부산은행 상기 거래에 대하여 대출채권 담보제공 (대출채권) 신용공여 (주)경남은행 회사 미사용한도 (일반자금대출) 담보제공 회사 (주)경남은행 상기 거래에 대하여 대출채권 담보제공 (대출채권) (8) 당기말 현재 회사가 특수관계자에게 제공하는 지급보증
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내역은 다음과 같습니다. 구분 제공한 기업 제공받은 기업 지급 보증 한도 내역 지급보증기간 사용 금액 지급보증 회사 지급보증 회사 지급보증 회사 지급보증 회사 지급보증 회사 신용공여 회사 엠파크캐피탈(주) (9) 당기 및 전기 중 주요경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 단기종업원급여 기타장기급여 합 계 34. 우발채무 및 약정사항 (1) 당기말 현재 회사는 금융기관과 다음과 같은 약정을 체결하고 있습니다. (단위 : 천원) 구분 금융기관 한도액 사용액 일반자금대출 (주)부산은행(*1) (주)경남은행(*2) 산업은행 (주)우리은행 기업어음발행 메리츠종금증권(주) L/C (주)부산은행 우리은행 (*1) 회사는 (주)부산은행에 일반자금대출의 한도와 관련하여 대출채권 240,811,412천원을 담보로 제공 중입니다. (*2) 회사는 (주)경남은행에 일반자금대출의 한도와 관련하여 대출채권 211,715,470천원을 담보로 제공 중입니다. (2) 당기말 현재 회사가 제공하는 지급보증이나 주요 신용공여 내역은 다음과 같습니다. 구분 제공한 기업 제공받은 기업 지급 보증 한도 내역 지급보증기간 사용 금액 지급보증 회사 지급보증 회사 지급보증 회사 지급보증 회사 지급보증 회사 신용공여 회사 엠파크캐피탈(주) (3) 소송사건 당기말 현재 회사가 제소한 또는 피소된 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분(*1) 당기말 전기말 제소 피소 제소 피소 사건 수 10건 19건 2건 13건 소송금액 (*1) 소송사건들에 대해서는 재무제표에 중요한 영향을 미치는 손실이 발생하지 않을 것으로 예상하고 있어 소송충당부채로 인식한 금액은 없습니다. (4) 당기말 현재 회사는 서울보증보험으로부터 28,131,037천원의 신원보증을 제공받고 있습니다. 35. 영업부문회사의 보고부문은 단일부문이며, 회사의 보고부문에 대한 기업 전체 수준에서의 내용은 다음과 같습니다. (1) 상품과 용역에 대한 정보 회사의 상품은 이자 발생 상품과 수수료 발생 상품으로 구분할 수 있으며, 당기 및 전기 중 인식한 상품별 수익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 주요 상품 이자수익 대출채권, 할부채권, 리스채권 등 수수료수익 리스료수익 등 (2) 지역에 대한 정보 회사의 외부고객으로부터의 수익(이자수익 및 수수료수익)은 모두 국내 발생분이며, 당기 및 전기 중 해외 발생 수익은 없습니다. 36. 회계정책의 변경 - 기준서 제1116호 '리스'의 적용주석 2에서 설명한 것처럼 회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기재무제표를 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 재무상태표에 인식되었습니다.(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정회사는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이 자율은 입 니다. (단위: 백만원) 전기말 운용리스약정 최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율을 사용한 할인액 가산: 전기말에 인식된 금융리스부채 (차감): 정액법으로 비용 인식한 단기리스료 (차감): 정액법으로 비용 인식한 소액자산리스료 (차감): 용역계약으로 재검토된 계약 가산(차감): 연장선택권과 종료선택권에 대한 회계처리 차이로 인한 조정 가산(차감): 변동리스료에 영향을 미치는 지수나 요율의 변동과 관련된 조정 최초 적용일 현재 인식된 리스부채 유동리스부채 비유동리스부채 ①재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 당기초
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사용권자산(*1) 부동산 차량운반구 합계 (*1) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 당기초 유동리스부채(*1) 리스부채 현재가치할인차금 비유동리스부채(*1) 리스부채 현재가치할인차금 합계 (*1) 재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되었습니다.당기중 증가된 사용권자산은 4,361백만원입니다. ②손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 사용권자산의 감가상각비 부동산 차량운반구 합계 리스부채에 대한 이자비용 단기리스료 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 당기 중 리스의 총 현금유출은 1,718백만원입니다. 회계정책의 변경으로 최초 적용일 현재 재무상태표의 다음 항목이 조정되었습니다. ­ 사용권자산: 2,668백만원 증가 ­ 선급비용: 426백만원 감소 ­ 리스부채: 2,242백만원 증가 ③실무적 간편법의 사용회사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다. ­ 최초 적용일 현재 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 운용리스를 단기리스와 같은 방식으로 회계처리 ­ 최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외 또한 회사는 최초 적용일 현재 계약이 리스에 해당하는지 또는 리스가 내재되었는지를 재평가하지 않았습니다. 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. (2) 회사의 리스활동과 회계정책 회사 는 다양한 사무실, 창고, 자동차를 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 1~5년의 고정기간으로 체결되지만 아래 ②에서 설명하는 연장선택권이 있을 수 있습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다. 2018년 회계연도까지는 유형자산의 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 운용리스에 따른 리스료 (리스제공자로부터받은 인센티브를 제외한 순액) 는 리스기간에 걸쳐 정액으로 당기손익으로 인식하였습니다. 2019년 1월 1일부터 회사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다. ­ 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함), ­ 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료 ­ 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액 ­ 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격 ­ 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인 합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다. 사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다. ­ 리스부채의 최초 측정금액 ­ 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료 ­ 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가 ­ 복구원가의 추정치 단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액법에 따라
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당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다. 37. 재무제표의 승인 동 재무제표 는 2020년 1월 29일자 이사회에서 발행 승인되었으며 일 자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 채무증권 발행실적 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11011#*진행률적용수주계약현황*.dsl (기준일 : 2019년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 01월 08일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2021년 12월 08일 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 01월 08일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2022년 01월 07일 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 01월 08일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2022년 02월 08일 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 01월 08일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2024년 01월 08일 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 01월 16일 AA-(한기평,나이스) 2029년 01월 16일 미상환 유진투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2019년 01월 30일 A1(한신평,한기평,나이스) 2019년 08월 30일 상환 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2019년 01월 30일 A1(한신평,한기평,나이스) 2019년 08월 30일 상환 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2019년 01월 30일 A1(한신평,한기평,나이스) 2019년 08월 30일 상환 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2019년 01월 30일 A1(한신평,한기평,나이스) 2019년 08월 30일 상환 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2019년 01월 30일 A1(한신평,한기평,나이스) 2019년 08월 30일 상환 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2019년 01월 30일 A1(한신평,한기평,나이스) 2019년 08월 30일 상환 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 02월 11일 AA-(한기평,나이스) 2022년 02월 11일 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 02월 11일 AA-(한기평,나이스) 2022년 03월 11일 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 02월 11일 AA-(한기평,나이스) 2023년 02월 10일 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 02월 11일 AA-(한기평,나이스) 2024년 02월 12일 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 02월 13일 AA-(한기평,나이스) 2022년 01월 13일 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 02월 13일 AA-(한기평,나이스) 2022년 02월 14일 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 02월 13일 AA-(한기평,나이스) 2022년 03월 14일 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 02월 13일 AA-(한기평,나이스) 2023년 02월 13일 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 02월 13일 AA-(한기평,나이스) 2024년 02월 13일 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 03월 08일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2022년 03월 08일 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 03월 08일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2024년 03월 08일 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 04월 10일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2022년 03월 10일 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 04월 10일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2022년 04월 11일 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 04월 10일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2022년
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05월 10일 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 04월 10일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2023년 04월 10일 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 04월 12일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2021년 04월 12일 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 04월 12일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2022년 03월 11일 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 04월 12일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2022년 04월 12일 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 04월 12일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2024년 04월 12일 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 04월 18일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2021년 06월 18일 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 04월 18일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2021년 10월 18일 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 04월 18일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2022년 03월 18일 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 04월 18일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2022년 04월 18일 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 04월 18일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2023년 04월 18일 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 05월 23일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2021년 05월 24일 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 05월 23일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2021년 07월 23일 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 05월 23일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2023년 05월 23일 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 05월 28일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2020년 05월 28일 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 05월 28일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2021년 07월 28일 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 05월 28일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2021년 11월 29일 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 05월 28일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2022년 05월 27일 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 05월 28일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2022년 11월 28일 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 05월 30일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2021년 07월 30일 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 05월 30일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2024년 05월 30일 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2019년 06월 10일 A1(한신평,한기평,나이스) 2019년 09월 10일 상환 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2019년 06월 10일 A1(한신평,한기평,나이스) 2019년 09월 10일 상환 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2019년 06월 10일 A1(한신평,한기평,나이스) 2019년 09월 10일 상환 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2019년 06월 10일 A1(한신평,한기평,나이스) 2019년 09월 10일 상환 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2019년 06월 10일 A1(한신평,한기평,나이스) 2019년 09월 10일 상환 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2019년 06월 10일 A1(한신평,한기평,나이스) 2019년 09월 10일 상환 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 06월 17일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2021년 06월 17일 미상환 키움증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 06월 17일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2021년 12월 17일 미상환 키움증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 06월 17일
BNK캐피탈 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

AA-(한신평,한기평,나이스) 2023년 06월 16일 미상환 키움증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 06월 21일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2021년 06월 21일 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 06월 21일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2022년 06월 21일 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 06월 21일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2023년 06월 21일 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 06월 21일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2023년 12월 21일 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 06월 25일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2022년 06월 24일 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 06월 25일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2023년 06월 26일 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 06월 25일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2023년 12월 22일 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 07월 03일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2021년 06월 03일 미상환 교보증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 07월 03일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2022년 07월 04일 미상환 교보증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 07월 17일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2020년 07월 17일 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 07월 17일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2022년 07월 18일 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 07월 17일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2023년 07월 17일 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 07월 17일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2024년 01월 17일 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 07월 30일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2021년 07월 30일 미상환 키움증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 07월 30일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2022년 07월 29일 미상환 키움증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 07월 30일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2024년 07월 30일 미상환 키움증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 08월 09일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2022년 08월 09일 미상환 유안타증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 08월 09일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2023년 08월 09일 미상환 유안타증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 08월 29일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2022년 08월 29일 미상환 키움증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 08월 29일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2024년 02월 29일 미상환 키움증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 08월 29일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2024년 08월 29일 미상환 키움증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 09월 25일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2021년 02월 25일 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 09월 25일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2021년 03월 25일 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 09월 25일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2021년 09월 24일 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 09월 25일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2021년 12월 24일 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 10월 02일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2022년 10월 04일 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 10월 07일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2024년 10월 07일 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 10월 30일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2021년 10월 29일 미상환
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코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 10월 30일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2022년 10월 31일 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 11월 06일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2021년 11월 05일 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 11월 06일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2022년 05월 06일 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 11월 06일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2022년 11월 07일 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 11월 06일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2024년 11월 06일 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 11월 21일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2022년 10월 21일 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 11월 21일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2022년 11월 21일 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 11월 21일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2024년 11월 21일 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2019년 11월 26일 A1(한신평,한기평,나이스) 2020년 01월 30일 미상환 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2019년 11월 26일 A1(한신평,한기평,나이스) 2020년 01월 30일 미상환 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2019년 11월 26일 A1(한신평,한기평,나이스) 2020년 01월 30일 미상환 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2019년 11월 26일 A1(한신평,한기평,나이스) 2020년 01월 30일 미상환 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 11월 27일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2021년 11월 26일 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 11월 27일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2021년 12월 27일 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 11월 27일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2022년 10월 27일 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 11월 27일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2022년 11월 28일 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 11월 27일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2022년 12월 27일 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 11월 27일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2024년 11월 27일 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 12월 12일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2021년 12월 13일 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 12월 12일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2022년 12월 12일 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 12월 26일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2020년 12월 24일 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 12월 26일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2021년 12월 27일 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 12월 26일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2022년 02월 25일 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 12월 26일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2022년 12월 26일 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 12월 26일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2024년 12월 26일 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2019년 12월 26일 AA-(한신평,한기평,나이스) 2026년 12월 24일 미상환 코리아에셋투자증권 합 계 ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#*사채관리계약주요내용.dsl 나. 사채관리계약 주요내용 회사채 발행 관련 사채관리계약을 체결하지 않아서 사채관리계약 및 이행현황 기재 작성 해당사항
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없음(증권 인수업무 등에 관한 규정 제 11조의 2의 ② 여신전문금융업법에 의한 여신전문금융회사에서 발행하는 사채) 다. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 라. 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 마. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 바. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 사. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 사항들은 당해 사업보고서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 현 시점에서 주어진 자료를 기초로 하였기에 결과적으로는 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있으며, 이와같은 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인으로는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 있으나, 이에 한하지는 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서에 기재한 회사의 예상 결과 또는 사항이 실현되거나 당초 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 즉, 동 사업보고서에 기재한 예측정보는 작성시점을 기준으로 작성된 것이며, 회사가 이런 위험요인이나 예측정보를 추가적으로 공시할 예정이 없음에 유의하시기 바랍니다. 개 요 당사는 2010년7월15일에 비에스캐피탈 주식회사로 설립되었으며(2015년3월27일BNK캐피탈 주식회사로 사명 변경) 2010년9월1일 시설대여업 및 할부금융업을 등록하고 본격적인 영업을 시작하였습니다. 부산지역에 본사를 둔 유일한 여신전문금융회사로서 지역 서민 및 중소상공인에 대한 금융지원으로 지역 경제 발전을 지향하고 있으며, 그룹 내 부산은행 등 계열사와의 활발한 연계영업으로 고객에게 다양한 금융서비스를 제공하기 위해 노력하고 있습니다. 2019년 한해는 대외적으로 미중간 무역갈등 심화에 따른 글로벌 불확실성이 확대되었고, 대내적으로 금융당국의 가계대출 규제 강화, 최고금리 인하 및 타업권 시장 진입에 따른 업권 간 경잼심화 등으로 캐피탈 업계 전반적인 수익성이 저하되는 등 어려운 경영환경이 이어졌습니다. 특히 조선, 철강, 해운 업종의 불황으로 인해 당사의 영업기반인 부울경 지역의 경기는 침체되었던 한 해였습니다. 이러한 어려움 속에서도 당사는 수익성 중심의 자산성장에 힘입어 2019년 말 기준 총자산 54,253억원, 당기순이익 789억원을 시현 하였으며, 이는 전년 대비 총자산은 7.06%, 당 기순 이익은 10.85% 증가한 수치로 어려웠던 영업환경에도 불구하고 당초 경영계획을 초과 달성하였습니다. 또한, 당사는 캄보디아, 미얀마, 라오스, 카자흐스탄에 모두 영업망을 갖춘 금융회사로서 국내 금융기관의 해외 시장 진출에 앞장 서고 있습니다. 앞으로도 당사는 국내 시장의 경쟁심화를 극복하기 위하여 새로운 성장동력을 찾고, 수익 다변화를 위해 노력할 것이며, "지역과 함께 세계로, 고객과 함께 미래로" 라는 더 큰 도약을 위한 경영이념을 바탕으로, 지역에서 출발하여 세계적인 금융회사로 성장하는 금융회사가 되기 위하여 계속 전진해 나갈 것입니다. 재 무상태 및 영업실적에 관한 사항 가. 일반사항 (1) 재무상태 (단위 : 원, %) 과 목 증감 Ⅰ.현금및예치금 Ⅱ.투자금융자산 Ⅲ.공동기업투자주식 Ⅳ.대출채권및수취채권 Ⅴ.할부금융자산 Ⅵ.리스채권 Ⅶ.리스자산 Ⅷ.유형자산 Ⅸ.무형자산 Ⅹ.기타자산 자 산 총 계 Ⅰ.차입부채 Ⅱ.이연법인세부채 Ⅲ.충당부채 IV.확정급여채무 Ⅴ.기타금융부채 Ⅵ.기타부채 부 채 총 계 Ⅰ.자본금 Ⅱ.기타불입자본 Ⅲ.이익잉여금 Ⅳ.기타자본구성요소 Ⅴ. 비지배지분 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 연결 기준에 의해 작성되었습니다.- 연결실체의 총자산은 당사 기업대출 및 렌터카 영업 활성화에 힘입어 대출채권 및 수취채권 1,533억원 증가하였고, 리스자산 2,468억원(33.58%) 및 리스채권 1,292억원(23.13%) 증가 하는 등 총 3,577억원 증가한 5조 4,253 억원 을 기록하였습니다. - 연결실체의
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총부채는 자산성장에 대응하여 차입부채가 증가하는 등 전년대비 증가하였고, 789억원 의 당기순이익 실현하여 150억원 배당 을 하였습니다. 그 결과 이익잉여금은 688억원(25.16%) 증가하 여 자본총계는 총 719억원(11.15%) 증가 하였습니다. - 당사는 대내외적으로 어려운 경영환경과 동종업계 경쟁심화에 따른 수익률 저하에도 불구하고 수익성 중심의 내실경영에 힘 쓴 결과 연결기준 789억원 의 당기순이익을 시현하였으며, 이는 전년대비 증가한 수치입니다. (2) 영업실적 1) 취급업무별 영업실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 증감 리스자산 할부금융 일반대출 팩토링 합 계 *선급자산 제외 2) 영업수익 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 증감 대출채권수익 할부금융수익 리스자산수익 기타수익 총 계 당사 대출자산 증가하였으나, 최 고금리인하에 따른 영향으로 대출채권수익은 전년대비 87억원 감소하였고, 자동차를 중심으로 한 할부금융자산의 경우 시장 성장성 정체 및 업계 경쟁 심화로 인하여 취급실적이 전년대비 1,383억원 감소하였으며 , 이로 인해 할부금융수익은 83억원 감소 하였습니다. 나. 신규사업에 관한 사항 당사는 국내 캐피탈 시장의 경쟁심화에 따른 새로운 성장동력을 찾고, 수익 다변화를위해 동남아시아를 중심으로 해외시장 진출을 진행하였으며, 2014년 3월 캄보디아 및 미얀마를 시작으로 2015년 4월에는 라오스, 2018년 6월에는 카자흐스탄 현지법인을 설립하여 국내에서 유일하게 캄보디아, 미얀마, 라오스, 카자흐스탄에 모두 영업망을 갖춘 금융회사로 서, 국내 금융기관의 해외 진출에 앞장서고 있습니다.미얀마법인의 경우 영업점 수 개 의 명실상부한 미얀마 내 최고의 한국 금융회사로발돋움 하였으며, 설립한 지 3년도 안되는 짧은 기간내에 영업이익 흑자실현 해냈습니다. 캄보디아법인 역시 당기순이익 흑자 전환하는 등 동남아 3개국에서 모두 흑자경영을 실현하며 영업활동에 박차를 가하고 있습니다. (단위 : 백만원) 국가명 법인명 설립일 주요사업 최근사업년도자산총액 비고 캄보디아 소액여신전문업 미얀마 소액여신전문업 라오스 리스업 카자흐스탄 소액여신전문업 유 동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성에 관한 사항 연결실체의 유동성리스크는 자산과 부채의 만기가 불일치하거나 예기치 못했던 자금의 유출에 대응하지 못하여 발생할 수 있는 차입상환불능 및 비정상적인 보유자산의 처분이나 자금차입을 하게 되는 위험을 의미합니다. 자산 및 부채구조의 개선을 통한 안정적인 수익을 확보하기 위하여 부외거래를 포함한 자산 및 부채의 모든 자금거래에 대하여 유동성리스크를 관리하고 있습니다. 연결실체는 유동성리스크 관리를 위하여 자산부채종합관리(ALM)시스템을 구축하고 계량화된 기법(예: 월별 유동성갭 및 시뮬레이션법 등)을 통해 현재 및 미래의 예상자금 불일치 규모를 파악하여 유동성 리스크 허용한도 및 목표비율 이내에서 자금의 조달 및 운용이 이루어지도록 관리하고 있습니다. 금융당국에서는 회사가 일정한 원화 및 외화 유동성비율을 유지하도록 요구하고 있습니다. ※ 유동성 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 유동성자산(A) 유동성부채(B) 유동성비율(A/B) ※ 유동성비율 = 유동성자산/유동성부채 ×100※ 유동성자산 : 90일이내 만기도래 자산, 유동성부채 : 90일이내 만기도래 부채 나. 자금조달에 관한 사항 (1) 당기말 및 전기말 현재의 차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 차입처 이자율(%) 금액 당기말 전기말 일반차입금 (주)부산은행 외 어음차입금(CP) 케 이 티비투자증권(주) 외화차입금 (주)부산은행 (주)신한은행 양곤지점 ANZ은행 IBK기업은행 프놈펜지점 합 계 (2) 당기말 및 전기말 현재 사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당기말 전기말 이자율(%) 금 액 이자율(%) 금 액 일반사채 1.39~3.43 1.72~3.43 사채할인발행차금 합 계 (3) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원화자금
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차입금 단기차입금 기타 자본총계 기타 합 계 (4) 상환금액 도래현황 - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (5) 자금조달조건당사는 각 회사채 인수계약서에 의하여 다음 각 호의 경우 발행한 회사채에 관하여 기한의 이익을 상실합니다. 가. "발행회사"("발행회사"의 청산인이나 "발행회사"의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우 나. "발행회사"("발행회사"의 청산인이나 "발행회사"의 이사를 포함) 이외의 제3자가 "발행회사"에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 "발행회사"가 이에 동의("발행회사" 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 "발행회사"의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다. 다. "발행회사"에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우 라. "발행회사"가 휴업 또는 폐업하는 경우 마. "발행회사"에게 어음교환소의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 "발행회사"가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우 바. "본 사채"의 만기가 도래하였음에도 "발행회사"가 그 정해진 원리금 지급의무를 해태하는 경우 사. 감독관청으로부터 "발행회사"의 중요한 영업의 정지 또는 취소가 있는 경우 아. "발행회사"가 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제4조 제4항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우(법률의 제정, 개정 또는 유효기관의 도과로 인하여 이와 유사한 절차가 개시되는 경우를 포함한다.) 자. "발행회사"가 "본 사채" 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 때 차. "발행회사"가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도 처리되거나 기타의 이유로 은행거래가 정지된 경우 카. "발행회사"의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우타. 발행회사가 금융산업의구조개선에관한법률에 의해 금융위원회로부터 적기시정조치를받은 경우 부 외거래 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 주 석 33.(우발채무 및 약정사항 을 참 조하시기 바랍니다. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 주석 2.(연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책)에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항- 해당사항 없음 다. 법규상의 규제에 관한 사항 [여신전문금융기관에 대한 법적 규제 환경]당사가 영위하는 시설대여업 및 할부금융업 등은 여신전문금융업법(이하 '여전법')에 의거 정의된 여신전문금융업으로서 규제 및 관리되고 있습니다. 금융위원회는 여신전문금융회사를 직접적으로 관리하며, 금융감독원은 여신전문금융회사를 감독ㆍ검사하는 권한을 가지고 있습니다. ◎ 여신전문금융회사의 감독1) 자본
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적정성여전법과 그 하위 규정에 따르면 여신전문금융회사는 자기자본비율 반드시 유지하여야 하며 여신전문금융회사의 동 비율은 7%이상(신용카드업을 영위하는 여신전문금융회사의 경우 8%이상)이어야 합니다.한편, 여전법은 여신전문금융회사로 하여금 외형확대 위주의 경영을 제한하기 위해 자기자본 대비 총자산 한도를 정하여 규제하고 있으며, 당사의 총자산은 자기자본의 10배를 초과할 수 없습니다. 2) 유동성여전법과 하위 규정에 따라서, 여신전문금융회사는 반드시 원화유동성비율을 100%이상 유지하여야 합니다. 금융위는 여신전문금융회사로 하여금 이러한 유동성비율 유지와 관련하여 분기별 보고 제출을 통해 관리하고 있습니다.라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 주석 ( 4. 재무위험관리 )을 참고하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용- 3. 생산 및 설비 오기정정 1. 생산능력 및 생산실적 품 목 사업소 61기 생산능력(톤) 61기 생산실적(톤) 가동율 계면활성제 반월,전주2 전자재료 반월,전주1,전주2, 익산 기능소재 전주2,익산 계 1. 생산능력 및 생산실적 품 목 사업소 61기 생산능력(톤) 61기 생산실적(톤) 가동율 계면활성제 반월,전주2 전자재료 반월,전주1,전주2, 익산 기능소재 전주2,익산 계 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의 확인서.jpg 대표이사등의 확인서 사 업 보 고 서 (제 61 기) 사업연도 2019년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2020년 3월 30일 제출대상법인 유형 : 주권상장법인 면제사유발생 : 해당사항 없음 회 사 명 : 미원상사 주식회사 대 표 이 사 : 손 응 주 본 점 소 재 지 : 경기도 안산시 단원구 원시로 49 (목내동) 작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원부문장 (성 명) 강 신 우 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의 확인.jpg 대표이사등의 확인
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II. 사업의 내용 을 참조하시기 바랍니다. 7. 공시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 당사를 제외하고 20개의 계열회사를 가지고 있으며,「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」(이하 "공정거래법")상의 공시대상기업집단 또는 상호출자제한기업집단에 해당되지 않습니다. 회 사 명 상장여부 법인번호 비고 미원상사(주) 유가증권시장 상장 국내 미원홀딩스(주)(*1) " " 미원스페셜티케미칼(주)(*1) " " 미원화학(주) " " (주)동남합성(*2) " " 태광정밀화학(주) 비상장 " (주)비드테크 " " 미성통상(주) " " 미성종합물산(주) " " 미성코스메틱(주) " " 미화물류(주) " " 계동청운정세화공유한공사 " 해외(중국) " 해외(미국) " 해외(독일) " 해외(스페인) " 해외(오스트리아) " 해외(중국) " 해외(중국) " 해외(미국) " 해외(중국) " 해외(인도) (*1) 2017.05.01일자로 미원스페셜티케미칼(주)이 미원홀딩스(주)로 상호를 변경하고 인적분할하여 분할존속법인인 미원홀딩스(주)와 분할신설법인인 미원스페셜티케미칼(주)로 분할되었습니다.(*2) 2016.08.01일자로 (주)동남합성이 미원EOD(주)를 흡수합병하였습니다. 합병후존속회사의 상호는 (주)동남합성입니다.(*3) 2018.01월에 계열회사에 편입 되었습니다.(*4) 2018.10월에 계열회사에 편입 되었습니다. (*5) 2019.01월에 계열회사에 편입 되었습니다. (*6) 2019.04월에 계열회사에 편입 되었습니다. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 유가증권시장 1989년 09월 25일 해당사항없음 해당사항없음 2. 회사의 연혁 1. 회사의 주된 변동내용 (1) 당사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다. 일 자 내 용 기업부설연구소 준공 전주2공장 준공 (조치원공장 이전) 미원스페셜티케미칼(주) 분할 설립 미원EOD(주) 설립 미원화학(주) 분할 설립 (주)동남합성 계열회사 편입 (주)동남합성이 미원EOD(주)를 흡수합병 익산공장 준공 (2) 연결대상 종속회사의 연혁은 아래와 같습니다. 회사명 일 자 내 용 계동청운정세화공유한공사 계동청운정세화공유한공사 설립 PVI공장 준공 LL22공장 준공 BENZOIN공장 준공 제조설비 철거 및 상품판매 주력 2,000,000달러 유상감자 계동청봉정세화공유한공사 해산 (*1) 전기 중 지배기업이 (주)동남합성의 보유 지분 일부를 매각하여 지분율이 하락한 바, 지배력을 상실한 것으로 판단하여 동 피투자기업을 연결재무제표 작성 대상에서 제외하였습니다.(*2) 2019년 4월 중 계동청운정세화공유한공사에서 출자한 계동청봉정세화공유한공사를 해산함. 2. 경영진의 중요한 변동 (기준일 : 공시제출일 현재) 구 분 변 동 전 변 동 후 변 동 일 비고 사내이사 조진욱 '19.12.31 홍창식 홍창식 '19.03.26 재선임('19.03.26) 손응주 '20.03.24 신규선임('20.03.24) 김정돈 김정돈 '17.03.14 재선임('20.03.24) 이상연 '19.03.26 신규선임('19.03.26) 가제순 '19.03.26 신규선임('19.03.26) 강신우 '19.03.26 신규선임('19.03.26) 사외이사 설용건 설용건 '20.03.24 임기만료('20.03.24) 정연식 정연식 '18.03.27 전영준 전영준 '18.03.27 윤석열 '20.03.24 신규선임(20.03.24) 3. 최대주주의 변동 (단위 : 주) 최대주주 기 초 기 말 비 고 소유주식수 지분율 소유주식수 지분율 김정돈 (*1,2,3) (*1) 2019.04.01 재평가적립금의 자본전입으로 인해 소유주식수가 819,060주 증가하였으며, 발행주식수는 774,940주에서 5,034,823주로 증가하여 지분율 변동은 없습니다.(*2) 2019.09.24 제 3자배정 유상증자로 발행주식총수가 5,304,823주에서
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5,088,000주로 증가함에 따라 지분율은 0.2% 감소하였습니다.(소유주식수는 변동 없음)(*3) 2019.11.13 48,060주를 장내 매도하여 지분율이 0.95% 감소하였습니다. 3. 자본금 변동사항 증자(감자)현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 보통주 이익소각(*1) 보통주 이익소각(*1) 보통주 이익소각(*1) 보통주 이익소각(*1) 보통주 우리사주매수선택권(*2) 보통주 이익소각(*3) 보통주 이익소각(*3) 보통주 이익소각(*3) 보통주 이익소각(*3) 보통주 우리사주매수선택권(*4) 보통주 이익소각(*5) 보통주 이익소각(*5) 보통주 이익소각(*5) 보통주 이익소각(*5) 보통주 이익소각(*5) 보통주 우리사주매수선택권(*6) 보통주 우리사주매수선택권(*7) 보통주 이익소각(*8) 보통주 무상증자(*9) 보통주 무상감자(*10) 보통주 3자배정 유상증자(*11) (*1) 2015년에 자기주식취득 및 소각결정 이사회 결의에 따라 2015년 4월 17일, 5월 18일, 8월 11일, 11월 23일 총 16,000주를 이익소각 하였으며, 이로 인한 자본금 변동은 없음.(*2) 2015년 3월 10일 정기주주총회에서 우리사주매수선택권 부여의 건에 대한 승인을 받았으며 2015년 12월 07일부터 12월 11일까지 우리사주매수선택권을 행사하고 2015년 12월 14일 주금납입 및 등기를 완료함.(*3) 2016년에 자기주식취득 및 소각결정 이사회 결의에 따라 2016년 03월 14일, 05월 25일, 08월 16일, 11월 16일 총28,000주를 이익소각 하였으며, 이로 인한 자본금 변동은 없음.(*4) 2016년 3월 08일 정기주주총회에서 우리사주매수선택권 부여의 건에 대한 승인을 받았으며 2016년 12월 05일부터 12월 09일까지 우리사주매수선택권을 행사하고 2016년 12월 12일 주금납입 및 등기를 완료함.(*5) 2017년에 자기주식취득 및 소각결정 이사회 결의에 따라 2017년 03월 16일, 5월 15일, 8월 4일, 11월 10일, 12월 5일 총 92,006주를 이익소각 하였으며, 이로 인한 자본금 변동은 없음.(*6) 2017년 3월 14일 정기주주총회에서 우리사주매수선택권 부여의 건에 대한 승인을 받았으며 2017년 12월 04일부터 12월 08일까지 우리사주매수선택권을 행사하고 2017년 12월 11일 주금납입 및 등기를 완료함.(*7) 2018년 3월 27일 정기주주총회에서 우리사주매수선택권 부여의 건에 대한 승인을 받았으며 2018년 12월 03일부터 12월 07일까지 우리사주매수선택권을 행사하고 2018년 12월 10일 주금납입 및 등기를 완료함.(*8) 2018년 12월 12일 자기주식 소각결정 이사회 결의에 따라 12월 13일 22,750주를 이익소각 하였으며, 이로 인한 자본금 변동은 없음.(*9) 2019년 2월 28일 무상증자 이사회 결의에 따라 4월 1일 4,259,883주가 증가. (*10) 2019년 6월 27일 임시주주총회에서 액면금액 감소방식의 무상감자에 대한 승인을 받았으며 2019년 07월 30일 액면금액 5,000원에서 500원으로 감소.(*11) 2019년 9월 16일 제 3자배정 유상증자 이사회 결의에 따라 9월 24일 53,177주가 증가. ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11011#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11011#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11011#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등 주식의 총수 현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각
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3. 상환주식의 상환 4. 기타 (*) Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) (*) 2009년 2월 2일 미원스페셜티케미칼(주)의 회사분할에 의한 주식병합으로 700,000주가 감소하였으며, 2011년 1월 3일 미원화학(주)의 회사분할에 의한 주식병합으로 458,297주가 감소하였음. ◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11011#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) (*)무상증자로 발생한 단주 846주를 취득 후, 우리사주조합에 매도하였습니다. ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11011#*종류주식발행현황.dsl 5. 의결권 현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 6. 배당에 관한 사항 등 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 보통주 우선주 주식배당수익률(%) 보통주 우선주 주당 현금배당금(원) 보통주 우선주 주당 주식배당(주) 보통주 우선주 (*1) 61기 3월 분기배당금은 775백만원(주당 1,000원), 6월 분기배당금은 755백만원(주당 150원), 9월 분기배당금은 763백만원(주당 150원), 기말배당금은 1,018백만원(주당 200원)입니다.(*2) 60기 6월 분기배당금은 774백만원(주당 1,000원), 9월 분기배당금은 772백만원(주당 1,000원), 기말배당금은 2,325백만원(주당 3,000원)입니다.(*3) 61기 기말배당금은 20.03.24 정기주주총회에서, 60기 기말배당금은 19.03.26 정기주주총회에서 각각 승인되었습니다. (*4) 당사는 2019년 4월 1일을 효력 발생일로 하여 무상증자를 실시 하였습니다. 상기 제61기,60기,59기의 주당순이익 및 주당 현금배당금은 무상증자(비율:5.4970488)로 인한 주식수 증가를 반영한 수치입니다.(*5) 주당순이익은 보통주 기본주당 순이익입니다.(*6) 기본주당이익 산출근거는 'III. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 중 '주당이익' 항목을 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 1. 회사의 현황 1. 회사의 현황 당사는 첨단정밀화학의 최고를 지표로 1959년 회사를 설립한 이래 오늘날까지 화학제품만을 생산하여 왔습니다. 초기에는 황산, 분말유황 등의 기초화학제품만을 제조하였으나, 현재는 계면활성제, 전자재료, 자외선안정제, 산화방지제, 고무첨가제등 고부가가치의 광범위한 첨단정밀화학제품을 생산, 공급하는 회사로 성장하였습니다. 앞으로 화학기술분야의 급격한 변화에 부응하여 보다 심도 있고 폭넓은 연구개발 활동을 수행해 나갈 것이며, 생산설비를 지속적으로 개선하여 제품의 생산,공급에 전력을 기울여 궁극적으로는 인류복지 증진에 진정으로 기여하는 "세계적인 화학제품을 생산·공급하는 회사"로 도약하고자 합니다.내부적으로 당사는 연간 매출액 증대 및 이익 창출을 통하여 전세계 시장의 점유율 확대를 위하여 전력을 다하고 있습니다. 특히, 당사의 부설 연구소는 외국과의 기술제휴 없이 독자적인 연구 및 개발로 기존 제품의 고부가가치 창출을 위한 지속적인 개발을 하고 있습니다. 이처럼 21세기에는 첨단정밀화학제품 전문 제조업체로서의 위상을 갖기 위해 끊임없이 연구하고 개발하여 견실하고 신뢰받는 기업으로 발전할 것입니다. 당사는 업계 선두를 확보하기 위한 일류선진기업으로의 기틀을 다져가고 있습니다. 2. 품목별 현황 계면활성제는 주로 생활용품 및 화장품의 주요 원료로 사용되며 국내외 화장품 산업 발전에 따라 꾸준한 성장을 이루고 있습니다. 주요 원자재는 농산물 자원으로 세계시장 가격변동에 영향을 받으나 최근 안정적인 흐름으로 안정적인 매출과 이익을 유지하고 있으며, 국내에서는 오랜 기술력과 노하우를 바탕으로 높은 시장점유율을 유지하고 있습니다. 또한 글로벌시장 진출을 확대하여, 내수시장 중심의 산업에서 수출지향적인 산업으로 확대를 해가고 있습니다. 근래에는 생활수준의 향상과 함께 고부가가치의 친환경, 저자극, 폴리머형 계면활성제의 수요가 높아지고 있으며, 시장변화의트렌드를 인지하고 효과적인 대응을 통해 시장의 흐름에 부합하고 있습니다.전자재료는 디스플레이, 반도체, 이차전지의 핵심부품 제조에 사용되는 Chemical 재료로 해당 산업의 발전과 성장을 함께하고 있습니다. 디스플레이재료는 LCD와 OLED 패널 제조에 사용되는 각종 Process Chemical의 핵심 재료인 PAC, 노볼락, 아크릴 폴리머, 첨가제 등이, 반도체재료는 반도체 Photo 공정에 사용되는 Photoresist, BARC, Topcoat용 단분자 및 폴리머가, 전지재료는 전해액, 분리막, 음극재 제조시 사용되는 각종 폴리머와 첨가제가 있습니다. 전자재료 사업부는 정밀화학 회사로서의 오랜 경험과 꾸준한 연구개발의 성과인 합성기술, 정제기술, 중합기술, 엔지니어링기술로 고품질의 제품을 제조하고 있으며 전자재료에 요구되는 엄격한 품질관리 시스템을 적용하고 있습니다. 그리고 전자급 초고순도 Chemical의 생산을 위한 Clean room 공장을 포함한 경쟁력 있는 생산설비를 갖추고 있으며, 연구소의 지속적인 신제품 개발 및 대 고객 기술지원을 통하여 고객의 요구에 빠르고 적극적으로 대응하고 있습니다.기능소재는 폴리카보네이트(특수 PC), PCB, 광학재료 등 제조 시 기능성을 부여하기 위해 사용되는 Chemical 재료로 5G 통신, 자동차, 디스플레이 분야의 차세대 재료와 연관되어 있습니다. 주요 제품군으로 고기능성 폴리카보네이트(특수 PC)의 원료로 사용되는 실록산 수지, 전자기기의 구성품인 PCB의 핵심 원재료인 기능성 수지, 디스플레이용 광학필름 제조에 사용되는 고굴절 모노머가 있으며 신규 고객, 신규 사업을 통한 새로운 성장동력 발굴에도 노력을 기울이고 있습니다.산화방지제/자외선안정제는 플라스틱 첨가제로서 PP, PE, PC, ABS, 스판덱스등의 폴리올레핀 업계에 공급하고 있습니다. 폴리올레핀 제품은 가전, 자동차, 건설, 섬유등 전방산업에 영향을 많이 받는 구조입니다. 미중 무역분쟁 여파에 따른 중국의 석유화학제품 수요 둔화 및 세계 경제의
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불확실성으로 당분간 침체국면이 이어질 것으로 전망됩니다. 하지만 국내 주요 고객들과 오랜 신뢰를 바탕으로 안정적인 공급을 해오고 있으며 친환경, 고부가가치 제품 개발의 시장 요구에 대응하기 위한 기술지원등의 적극적인 활동을 하고 있습니다.품목별 재무정보는 2. 주요 제품 및 원재료 등을 참조하시기 바랍니다.연결대상 종속회사의 사업의 내용을 요약하면 아래와 같습니다. 회사명 주요재화 및 용역 사 업 내 용 계동청운정세화공유한공사(*1) 상품판매 페인트 첨가제, 광중합개시제 (*1) 2019년 4월 중 계동청운정세화공유한공사에서 출자한 계동청봉정세화공유한공사를 해산하였습니다.(*2) 전기 중 지배기업이 (주)동남합성의 보유 지분 일부를 매각하여 지분율이 하락한 바, 지배력을 상실한 것으로 판단하여 2018년 9월 30일자로 동 피투자기업을 연결재무제표 작성 대상에서 제외하였습니다. 3. 조직도 조직도(19.12.31) 2. 주요 제품 및 원재료 등 1. 주요 제품 등의 현황 당사는 계면활성제, 전자재료, 자외선안정제, 산화방지제, 플라스틱첨가제등 광범위한 첨단정밀화학제품을 생산, 판매하고 있습니다. 제61기 당기(2019.01.01-2019.12.31) (단위 : 천원) 품 목 군 용 도 주요 상표 등 매 출 액 비율 계면활성제 세제 원료 MICOLIN 외 전자재료 디스플레이, 반도체, 2차전지 MIPHOTO 외 기능소재 회로기판, 헤드라이트 MISIL 외 산화방지제/자외선안정제 산화방지자외선안정 기타 제품 기타 OPTIMER 외 계 2. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/Kg) 품 목 제61기 제60기 제59기 계면활성제 전자재료 기능소재 (*) 가격산출방법은 당사 생산제품의 공시대상기간 단순평균판매금액임. 3. 주요 원재료 등의 현황 당사가 생산, 판매하는 다종의 화학제품의 원재료는 그 범위가 상당히 다양하고 포괄적입니다. 제61기(2019.01.01-2019.12.31) 동안 당사는 아시아첨가제(주), (주)엘지화학, 미원화학(주), (주)동남합성, 이엔에프테크놀로지등 약 130개 업체에서 543억원 가량을 내수구매 하였고, INTER-CONTINENTAL, TOYOTA TSUSHO CORPORATION, TAMINCO US LLC, Global Amines Company, HANGZHOU COLORIFIC CHEMICAL등 약 136개 업체에서 666억원 가량을 수입구매 하였습니다. 4. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원/kg) 품 목 제61기 제60기 제59기 DIOXANE (*) 가격산출방법은 당사 주요 원재료의 해당기간 단순평균구매금액임. 3. 생산 및 설비 1. 생산능력 및 생산실적 품 목 사업소 61기 생산능력(톤) 61기 생산실적(톤) 가동율 계면활성제 반월,전주2 전자재료 반월,전주1,전주2, 익산 기능소재 전주2,익산 계 (*) 생산능력의 산출근거 품 목 일 표준생산능력(톤) 표준일수(일) 가동월(월) 당기 표준생산능력(톤) 계면활성제 전자재료 기능소재 2. 생산설비 현황 당사는 경기도 안양에 위치한 안양사무소를 비롯하여 반월, 전주, 익산등의 국내사업장과 중국의 해외사업장에서 주요 제품에 대한 영업등의 사업활동을 수행하고 있습니다.(1) 국내 및 해외사업장 현황 지역 사업장 소재지 사업분야 국내(5개 사업장) 안양사무소(미원상사) 경기도 안양시 만안구 안양로 464 지원업무, 산화방지제 반월공장(미원상사) 경기도 안산시 단원구 원시로 49 (목내동) 계면활성제, 전자재료 전주1공장(미원상사) 전북 완주군 봉동읍 완주3단1로 167 전자재료 전주2공장(미원상사) 전북 완주군 봉동읍 완주3단6로 56 계면활성제, 전자재료, 기능소재 익산공장(미원상사) 전라북도 익산시 낭산면 미륵사지로 820-25 전자재료, 기능소재 해외(1개 사업장) 청운(계동청운) 중국 강소성 계동시 공원남로 249호 상품판매 (2) 생산설비에 관한 사항당사의 시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 공기구비품, 리스, 건설중인자산등이 있으며, 2019년 기말 장부가액은 1,100억입니다.
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2019년 당기 중 신규 취득은 452억이고, 감가상각비는 130억입니다. (단위: 천원) 구 분 기초 장부금액 회계변경(*2) 취득 처분 감가상각비 대체 기말 장부금액 토지(*1) 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 리스 건설중인자산 합계 (*1) 토지 총면적 167,559(㎡), 공시지가 31,967(백만원) (*2) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 도입에 따라 인식한 사용권자산으로, 세부내역은 연결재무제표 주석 3.회계정책의 변경 및 기업회계기준서 제 1116호를 참고 (3) 진행중인 투자 및 향후 투자계획에 관한 사항해당사항 없음. 4. 매출 1. 매출실적 ※ 제59기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다. (단위 : 백만원) 품 목 매출유형 제61기 제60기(*1) 제59기(*2) 계면활성제 제품 내수 수출 계 전자재료 제품 내수 수출 계 기능소재 제품 내수 수출 계 산화방지제/자외선안정제 제품 내수 수출 계 기타 제품 내수 수출 계 합 계 내수 수출 계 (*1) 전기 중 지배기업이 (주)동남합성의 보유 지분 일부를 매각하여 지분율이 하락한 바, 지배력을 상실한 것으로 판단하여 동 피투자기업을 연결재무제표 작성 대상에서 제외하였습니다. 상기 기재된 전기의 실적은 (주)동남합성의 동 제외 시점에 관련 장부금액을 포함하고 있습니다.(*2) 전전기에 태광정밀화학이 종속기업에서 제외됨에 따라 타이어첨가제 관련 실적이 제외되었음. 2. 판매경로 및 판매방법 등 당사는 공장과 사무소에서 해외거래처와 국내실수요자에게 전체매출의 약 85%를 직접 판매하고 있으며, 그외 15%는 중간도매상 등을 통해 실수요자에게 판매하고 있습니다. 5. 시장위험과 위험관리 (1) 위험관리 체계 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체이 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고있으며, 지배기업의재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 지배기업의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 또한, 지배기업의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. (2) 신용위험 관리 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권에서 발생합니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산(*) 매출채권및기타수취채권 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 합 계 금융보증의 제공 (*) 연결실체가 보유하는 현금시재액은 제외하였습니다. 금융자산에서 인식된 손상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 0 ~ 30일 31일~60일 61일~90일 91일 이상 합계 당기와 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초잔액 제각 대손상각비 연결실체의 변동 해외사업환산 기말잔액 i) 매출채권 연결실체의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포도 신용위험에 영향을 미치는요소로 고려하고 있습니다. 수익의 집중 정도에 대한 상세한 정보는 연결재무제표 주석 26 에 포함되어있습니다. 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있는 지배기업의 재무부문은 표준 지급기준을결정하기 이전에 모든 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 하는 신용정책을 수립하였습니다. 신규 고객 검토
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시에는 외부 신용기관의 신용등급과 은행의 평가 등을 고려합니다. 판매 한도는 개별 고객별로 정해지고, 동 한도는 분기별로 검토되고 있으며, 판매 한도를 초과하는 매출에 대해서는 재무부문 상위 승인권자의 승인이 요구됩니다. 연결실체는 법인 고객의 매출채권에 대한 최대지급기간을 2개월로 설정하여 매출채권의 신용위험 노출을 제한하고 있습니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 매출채권의 거래상대방 중 개인은 존재하지 않습니다. 고객의 대부분은 연결실체와 수년간 지속적으로 거래해 오고 있으며, 이들로부터 손실은 발생하지 않았습니다. 고객에 대한 신용위험 검토 시, 고객의 지리적인 위치, 산업, 신용, 연령, 성숙도, 이전의 재무적 어려움 등의 특성에 따라 분류하고 있습니다. 연결실체는 매출채권과 관련하여 담보를 요구하지는 않습니다. 따라서연결실체가 담보를 고려하여 대손충당금을 인식하지 않은 매출채권은 없습니다. 당기말과 전기말 현재 매출채권의 각 지역별 신용위험의 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 국내 해외 합 계 연결실체는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정 시 충당금 설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다. 채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll Rate'는 지역, 고객관계가 형성된 기간 및 매입된 상품의 유형 등과 같은 공통적인 신용 위험 특성에 근거한 Segment별 익스포저에 대해 별도로 산출되었습니다. 당기말 현재 매출채권에 대한 기대신용손실 신용위험 익스포저에 대한 정보는다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 가중평균 채무불이행률 총 장부금액 손실 충당금 신용손상 여부 만기 미도래 No 30일 이내 No 31일 이상 60일 이내 No 61일 이상 90일 이내 No 91일 이상 120일 이내 No 기타 조정 합 계 한편, 연결실체는 당기말 현재 매출채권을 담보할 목적으로 수출채권에 대하여 무역보험공사의 단기수출보험에 가입하고 있습니다.(부보금액 23,603천USD) ii) 현금및현금성자산 연결실체는 (주)KEB하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (3) 유동성위험 관리연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기의 자금관리계획을 수립하여 실제 현금유출액을 분석 및 검토하고 있으며, 금융부채와 금융자산의 만기구조를 일치시키고자 하고 있습니다. 연결실체의 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있으며, 일시적 또는 비정상적인 경제환경으로 인한 유동성 위험을 관리하고자 금융기관과 무역금융 등의 한도성 차입약정을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이하 1년 초과~ 5년 이하 비파생금융부채: 단기차입금 리스부채(유동/비유동) 매입채무및기타채무 장기매입채무및기타채무 합 계 한편, 당기말 현재 연결실체가 부담하고 있는 지급보증액은 존재하지 않습니다. (4) 시장위험 관리① 환위험 관리 연결실체는 전세계적으로 영업활동을 영위하고 있어 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체가 노출되어 있는 주요 통화는 미국달러이며, 기타의 통화로는 일본엔, 유로 등이 있습니다. 연결실체의 환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 USD EUR JPY CNY USD EUR JPY CNY 자산: 매출채권 현금및현금성자산 합 계 부채: 매입채무 미지급비용 합 계 당기와
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전기 중 적용한 환율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 평균환율 기말 환율 당기 전기 당기말 전기말 USD EUR JPY CNY 연결실체는 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동 시 환율변동이 당기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR JPY CNY 합 계 상기 민감도 분석은 보고기간 말 현재 연결실체의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다. ② 이자율위험 관리당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 고정이자율: 금융자산 금융부채 변동이자율: 금융자산 금융부채 연결실체의 이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는 데 있습니다. 이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입의 최소화, 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 보고기간 말 현재이자율 상승에 따라 순이자 비용이 증가할 위험을 제거하기위해 고정이자율 차입금으로 보유하고 있습니다. ③ 가격위험 관리 연결실체가 보유하고 있는 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 지분가격변동 위험이 발생합니다. 연결실체의 경영진은 시장가격에 근거하여 투자 포트폴리오 내의 채무 및 지분상품의 구성을 검토하고 있습니다. 포트폴리오 내 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 모든 취득 및 매각 결정에는 경영진의 승인이 필요합니다. 연결실체는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 시장가격 변동에 대한 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산에 대한 시장가격 10% 변동 시 가격변동이 당기와 전기의 포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 법인세 차감전 기타포괄손익 법인세효과 법인세 차감후 기타포괄손익 (5) 자본위험 관리연결실체의 자본위험 관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선 방안을 실행하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 현금및현금성자산(C) 차입금(D) 부채비율(A/B) 순차입금비율(D-C)/B (*) (*) 현금및현금성자산이 차입금을 초과하므로 순차입금비율은 산정하지 아니합니다. (6) 금융상품의 공정가치① 당기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산: 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(*1) 상각후원가로 인식된 금융자산(*2): 매출채권및기타채권 현금및현금성자산(*3) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 금융자산 합계 금융부채: 상각후원가로 인식된 금융부채(*2): 매입채무및기타채무 단기차입금 리스부채 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 금융부채 합계 (*1) 시장성이 있는 기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권으로, 시장가격을 공정가치로판단하여 보고기간종료일 현재의 종가로 평가하였습니다. (*2) 시장성이 없어 원가로 인식된
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기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산과 상각후원가로 인식된 금융자산과 금융부채는 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하여 공정가치 정보를 공시하지 않습니다. (*3) 현금시재액을 제외한 금액입니다. ② 공정가치 결정에 사용된 이자율 예상 현금흐름을 할인하는데 이용된 이자율은 발생 당시 현재의 가중평균차입이자율입니다. 연결실체가 당기말과 전기말에 적용한 이자율은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 종업원대여금 ③ 공정가치 서열체계당기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기말: 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 전기말: 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 당기말 현재 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 및 수준 3으로 분류되는 공정가치측정치는 존재하지 아니하였습니다. 6. 연구개발활동 1. 연구개발활동의 개요 및 조직 당사의 연구소는 "신제품, 신기술의 산실로서 미원의 미래를 열어가는 연구소" 라는 Vision을 가지고 신규 사업 창출을 위하여 정보,전자소재, 플라스틱및 고무첨가제, Biotechnology 분야를 연구하고 있습니다. 화학공업의 기반이 일천하던 1960년대 초, 국내 최초로 연실법에 의한 황산 제조공정을 순수한 우리 기술로 독자 개발하여 상업화 시킨 것을 시초로 현재 생산, 판매가 되고 있는 대부분의 제품을 연구실에서 시작하여 Pilot를 거친 후 사업화한 오랜 경험과 기술력을 보유하고있습니다.연구소 운영은 수행과제의 상업화 성공율을 제고하기 위하여 과제 선택 단계부터 상업 생산공장 건설에 이르기까지 연구원이 책임지고 수행하면서 사업부서와 긴밀한 협조가 이루어지도록 하는 STAR-GATE system을 운용하고 있으며, 연구원 각자의창의력을 바탕으로 연구가 이루어질 수 있도록 하는 자율적인 연구 환경을 마련하고 있습니다. 미원상사(주) 반월연구소 계면활성제, 기능소재 전자재료연구소 전자재료, 기능소재 전주1연구전담부서 전자재료 2. 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제61기 제60기(*1) 제59기(*2) 비고 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 연구개발비용 계 연구개발비 ÷ 매출액 (*1) 전기 중 지배기업이 (주)동남합성의 보유 지분 일부를 매각하여 지분율이 하락한 바, 지배력을 상실한 것으로 판단하여 동 피투자기업을 연결재무제표 작성 대상에서 제외하였습니다. 상기 기재된 당기의 금액은 동 제외 시점에 (주)동남합성의 관련 장부금액을 포함하고 있습니다.(*2) 59기는 태광정밀화학이 종속기업에서 제외됨에 따라 타이어첨가제 관련 실적이 제외되었음. 3. 연구개발 실적 연 구 과 제 성과 및 기대효과 제품명 수용성 Photopolymer의 개발 생산기술 개발 추후 상업화 기대 생산기술 개발 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1. 지적재산권 보유 현황 해당사항 없음. 2. 법률/규정 등에 의한 규제사항 당사가 업종 분류상 화공약품제조업에 해당됨에 따라 당사 영업활동과 관련한 법령 및 규정은 기초화학제품 및 정밀화학제품에 연관된 것이 대부분입니다.「위험물안전관리법」(소방방재청), 「화학물질관리법」(환경부), 「화학물질등록 및 평가 등에 관한 법률」(환경부), 「산업안전관리법」(고용노동부),「화장품법」(보건복지가족부),「다중이용시설 등의 실내공기질관리법」(환경부),「대기환경보전법」(환경부), 「수질 및 수생태계보전에 관한 법률」(환경부), 「폐기물관리법」(환경부),「토양환경보전법」(환경부) 등에 의해 각종 규제를 받고 있으며, 특히 원료 등의 수입시「화학무기금지협약.「국내화학물질등록」,「유독물질신고등록」등의 규정에 의해 사전, 사후신고 및 관리를 받고 있습니다.