chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 사업보고서 작성 시점에서 미래에 발생할 것으로 예상 예측한 활동이나 사건 혹은 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 향후 발생할 미래의 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초 하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들은 예측정보의 예상치에 대한 현재 시점에서의 검토 및 미래의 불확실성에 대한 이해가 완전히 이루어 지지 않은 것으로써, 이는 회사 내부적 경영 요인과 외부적 환경 요인 모두를 포함하고 있는 것입니다. 따라서 당사는 본 예측정보 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위해 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서상 회사가 예측한 결과 또는 사항이 실현되거나 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측 정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 향후 내외적인 사업환경 변화가 있다고 하더라도 위험요인이나 예측 정보를 업데이트 할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 자동차부품제조를 주력사업으로 영위하고 있으며, 2020년 자동차산업은 코로나 바이러스에 의한 국내외 경기 침체, 미·중 무역분쟁에 따른 글로벌 경기 둔화 등의 여파와 시장에 대한 유연한 대처 부족에 따른 중국과 미국시장 등 주요시장에서 판매량 감소에 따라 불확실성이 지속되는 한 해 였습니다. 2018년 6월 클린룸사업을 영위하는 (주)원방테크를 인수함으로써 반도체/디스플레이/바이오 클린룸산업에 진출하게 되었으며, 2019년 4월 삼현에이치를 인수하여 교량 전문 업체인 삼현에이치를 인수함으로써 당사의 주요사업인 자동차부품제조부문 이외의 건설 산업부문을 추가하여 영위하고 있습니다. 2020년도 연결회사의 매출은 코로나 바이러스에 의한 국내외 경기 침체, 미·중 무역분쟁 확대 및 주요국 경기둔화 등의 여파에도 불구하고 신규 사업부문 인수, 해외신설법인 설립 및 운영에 따라 전기대비 16.1% 증가한 9,591억원이며, 영업이익은 해외신설법인 투자관련 비용증가 등에도 불구하고 전기대비 5.0% 증가한 282억원을 기록하였습니다. 당기순이익은 2019년 대비 242억원 감소하여 적자를 기록하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태 2020년 회사는 유/무형자산 증가 등으로 자산총계가 8% 증가하였으며, (주)원방테크 상장으로 해당 인수자금 상환에 따른 차입금감소로 인해 부채총계가 1% 감소하였습니다. 부채비율은 전년 334 %에서 90% 가 감소한 244%입니다. (요약연결재무상태표) (단위 : 천원) 구분 제37기 제36기 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [주식발행초과금] [기타포괄손익누계액] [기타자본항목] [이익잉여금] [비지배지분] 자본총계 나. 영업실적 당사의 2020년 매출액은 2019년 대비 증가한 9,591억원이고 영업이익은 4.7% 증 가한 282억원입니다. 당기순이익은 2019년 대비 242억원 감소하여 적자를 기록하였습니다. (요약연결손익계산서) (단위 : 천원) 과 목 제 37 기 제 36 기 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 지분법이익 기타수익 기타비용 이자수익 기타금융수익 금융비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 주요성과지표 매출이익율 영업이익율 순이익율 1) 지역별 매출분석① 자동차 산업 (단위 : 천원) 구 분 제37기 제36기 증감율 한국 중국 인도 러시아 기타 합계 주1) 코로나 바이러스 및 중국 사드 악재에 따른 현지 매출 감소 지속, 미·중 무역분쟁에 따른 경기 둔화 여파 등 ② 건설산업(환경에너지) (단위 : 천원) 구 분 제37기 제36기 증감율 한국 중국 기타 합계 주1) 클린룸 산업부문은 2018년 6월말 종속법인 편입, 교량거더산업은 2019년 4월초 종속법인 편입된 이후의 금액입니다. 2) 매출처별 분석①
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자동차 산업 (단위 : 천원) 업체 2020년 비고 금액 비율 주요고객 A사 주요고객 B사 기타 합계 ② 건설산업(환경에너지) (단위 : 천원) 업체 2020년 비고 금액 비율 주요고객 C사 주요고객 D사 기타 합계 4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 자금 유동성 (단위 : 천원) 구 분 2020년 12월 31일 2019년 12월 31일 보유현금 및 은행예금 단기은행예치금 등(*) 합 계 (*) 단기은행예치금 등은 취득일 현재 만기가 3개월 이내에 도래하는 정기예금 등을 포함하고 있습니다.나. 자금 조달당사의 매출의 대부분은 현대자동차, 기아자동차, 삼성전자, SK하이닉스와 같은 대기업으로서, 매출채권에 대한 부도 위험이 거의 없는 구조를 가지고 있습니다. 아울러 매출과 수금이 안정적으로 이루어지기 때문에 자금 계획을 수립하기가 용이 합니다. 차입금내역 및 잔액은 다음과 같습니다.1) 차입금내역 (단위 : 천원) 과 목 대출잔액 2020년 2019년 해외투자자금 무역금융 운영자금 시설자금 기타자금 원화 계 차입금의 세부내역은 동 보고서 본문의『Ⅲ. 재무에 관한 사항』중 "3. 연결재무제표 주석"과 "5. 재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다.2) 차입금잔액 (단위 : 천원) 과 목 2020년 2019년 단기차입금 유동성 장기차입금 장기차입금 합 계 향후의 자금조달 형태는 회사의 자금운용 계획과 금리 등 시장동향의 변화에 따라 의사결정이 이루어질 것으로 예상됩니다.5. 부외거래당사의 부외거래는 동 보고서 본문의 『XI.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 2. 우발채무 등』에 상세히 기재하였습니다.6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책은 동 보고서 본문의『Ⅲ. 재무에 관한 사항』중 "3. 연결재무제표 주석"과 "5. 재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다.나. 파생상품 및 위험관리 정책연결실체는 외화표시 자산의 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 경영의 안전성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 불확실한 시장위험을 체계적이고 효율적으로 관리하여 재무구조의 건전성을 높이고자 국내외 금융기관으로 부터 환리스크 관리에 대한 컨설팅을 지속적으로 받으면서 의견을 교환하는 등 안정적인 환리스크 관리 체제를 유지하고 있습니다. 또한 연결실체는 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 노출되어 있어 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운영하고 있습니다다. 리스크 관리에 관한 사항1) 리스크 관리의 목적- 환율변동에 따른 환위험을 제거하여 안정적인 영업 이익 추구- 환율변동에 따른 재무 위험 제거를 통한 안정적 재무정책 수립- 안정적인 금융 자산 운용을 통한 현금 유동성 확보2) 리스크 관리의 원칙 및 절차- 예측된 외화 수지를 바탕으로 한 주기적이고 효율적인 환관리- 환율변동에 따른 재무적 불확실성을 제거하여 안정적 경영 활동을 위한 Hedge 전략을 수립 실행- 외부금융기관을 통한 Hedge 거래로 주관적 판단에 의한 투기 거래 제거- 수출입 관련 포지션의 창출 및 한도 설정/유지3) 리스크 관리조직 담당부서 담당인원 담당업무 비고 재무팀 2명 - 외환 실 거래 금액 확인- 외환 Hedge 거래- 외환 거래 손익 보고- 파생상품 검토 및 거래 실행
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II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 1) 자산관리자의 개황 구 분 내 용 회 사 명 주식회사 케이티 설립연월일 1981년 12월 10일 대 표 이 사 구 현 모 본점소재지 경기도 성남시 분당구 불정로 90 (전화번호 : 031-727-0114) 목 적 사 업 1. 정보통신사업 2. 뉴미디어사업 및 인터넷멀티미디어방송사업 3. 콘텐츠와 소프트웨어 개발 및 판매 4. 정보통신기기 매매 5. 정보통신기자재의 시험 및 검사 6. 광고업 7. 통신판매업 8. 정보통신공사업 및 전기공사업 및 소방시설업 9. 부동산업 및 주택사업 9의1. 사업시설관리 및 사업지원 서비스업10. e-금융업 11. 교육사업 12. 경비업(기계경비업무, 시설경비업무 등) 13. 1호 내지 12호 관련 연구 및 기술개발, 교육훈련 및 홍보, 해외사업 및 수출입업, 제조 및 유통업 14. 주파수를 사용하여 제공하는 역무를 비롯한 전기통신사업 15. 부가통신사업 16. 음반 및 음악영상물, 영화 및 비디오, 게임 등 콘텐츠의 제작,제공(상영), 배급업 17. 선불전자지급수단의 발행 및 관리, 전자지급결제대행 등 전자금융 관련 사업 18. 14호 내지 17호 관련 장비 및 시설의 판매, 임대 19. 14호 내지 18호 관련 해외사업 및 수출입업 20. 여행업 21. 삭제 22. 신ㆍ재생에너지사업, 발전업 및 전기설계업 및 전기안전관리 대행업 23. 헬스인포매틱스 24. 군수용 통신기기 제조업25. 에너지진단사업, 에너지절약전문사업, 기타 에너지이용합리화 관련사업 26. 정보보안 및 인증서비스 관련업27. 경영컨설팅업28. 보관 및 창고업29. 종합건설업30. 전문디자인업31. 기타 위와 관련된 부대사업 및 목적달성을 위하여 필요한 업무 일체 자본금(*) 15,645억원 (1주당 액면가액:5,000원) 주요주주(*) 국민연금관리공단(12.40%) ※ 자본금 및 주요주주는 2020년 09월 30일 기준임. 2) 사업의 내용 가. 업계의 현황(1) 산업의 특성 ICT가 속한 통신 산업은 이동전화, 초고속인터넷, IPTV, 전용회선, 유선전화, 기업 솔루션 등 다양한 서비스 영역을 포괄적으로 포함하고 있습니다.기존의 유선전화, 초고속인터넷, 이동통신 서비스의 급격한 기술 발전과 고객 니즈의 변화에 따라 유무선 통합, 통신과 방송의 융합 등 컨버전스 영역으로 산업이 확대되고 있습니다. 콘텐츠, 플랫폼, 네트워크, 터미널로 구성된 통신산업의 밸류 체인은 기술의 발전과 더불어 금융, 보안, 에너지 등 다양한 산업간 확장과 이동이 빈번하게 이루어지고 있습니다. 나. 영업 종류별 현황 (1) 시장점유율 (단위 : %) 구분 사업자 2020년 3분기 2019년 2018년 시내전화 KT SK브로드밴드 LG유플러스 이동전화 KT SK텔레콤 LG유플러스 초고속인터넷 KT SK브로드밴드 LG유플러스 SO 등 IPTV KT SK브로드밴드 LG유플러스 ※ 이동전화: 기타회선(통신설비관리용)은 미포함, MVNO 포함※ 초고속인터넷: SK브로드밴드 점유율은 SK텔레콤 재판매가 포함된 수치※ 출처 - 초고속인터넷, 시내전화, 이동전화: 과학기술정보통신부 통계자료(msit.go.kr) - IPTV: 통신 3사 홈페이지 가입자 자료 다. 영업설비 등의 현황 1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 증가 감소 당기장부가액 공시지가 서울 경기 인천 경남 전남 경북 충남 전북 강원 충북 제주 합계 [자산항목 : 건물 ] (단위 : 백만원) 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 증가 감소 감가상각비 당기장부가액 서울 경기 인천 경남 전남 경북 충남 전북 강원 충북 제주 합계 [그 외 항목 ] (단위 : 백만원) 구분 기초장부가액 증가 감소 감가상각비 당기장부가액 구축물 기계시설 선로시설 사용권자산 기타유형 소계 2) 설비의 신설, 매입 계획 등KT는 2020년 3분기 누적 총 1조 7,841억원의 CAPEX를 집행하였습니다. 유형별로는 가입자망 1조 139억원, 기간망 2,469억원, 기업통신 3,215억원, 기타
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2,018억원을 집행하였습니다. 2020년 총 투자지출은 5G 네트워크 투자 등으로 인하여 총 3.1조원 수준을 전망하고 있으나, 향후 시장 상황 등에 따라 변동될 수 있습니다. 3) 요약연결재무정보 (단위: 백만원) 구 분 제39기 3분기(2020년 9월말) 제38기(2019년 12월말) 제37기(2018년 12월말) 유동자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 재고자산 기타유동자산 비유동자산 매출채권및기타채권 유형자산 투자부동산 무형자산 관계기업및공동기업투자 기타비유동자산 자 산 총 계 유동부채 비유동부채 부 채 총 계 자본금 주식발행초과금 이익잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본구성요소 비지배지분 자 본 총 계 구 분 영업수익 영업이익 당기순이익 지배기업의 소유주지분 비지배지분 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익(단위:원) 기본주당이익 희석주당이익 연결에 포함된 회사수 4) 임원 및 직원의 현황 가) 임원 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 구현모 남 1964년 01월 대표이사 등기임원 상근 대표이사 KAIST 경영공학 박사 KT 비서실장 부사장 KT 경영기획부문장 사장 없음 11년 7개월 박윤영 남 1962년 04월 사내이사 등기임원 상근 기업부문장 서울대학교 대학원 토목공학 박사KT Convergence연구소장 상무 KT 미래사업개발그룹장 전무 KT 기업사업부문장/글로벌사업부문장 부사장 없음 12년 9개월 박종욱 남 1962년 01월 사내이사 등기임원 상근 경영기획부문장 전남대학교 법학과 학사 KT ITS법인 대표이사 KT IT부문 IT전략본부장 상무 KT 전략기획실장 부사장 없음 6년 8개월 이강철 남 1947년 05월 사외이사 등기임원 비상근 경북대학교 정치외교학 학사 대통령비서실 시민사회수석비서관 신한장학재단 이사 ㈜케이포엠 고문 없음 2년 6개월 김대유 남 1951년 07월 사외이사 등기임원 비상근 이사회의장 University of Wisconsin 대학원 공공정책 및 행정학 석사 대통령비서실 경제정책수석비서관 원익투자파트너스 부회장 現 DB생명보험 사외이사 없음 2년 6개월 유희열 남 1947년 01월 사외이사 등기임원 비상근 고려대학교대학원 행정학 박사 제18대 과학기술부 차관 現 KCRC(한국 이산화탄소 포집 및 처리연구개발센터) 이사장現 한국무역보험공사 비상임이사 없음 1년 6개월 성태윤 남 1970년 02월 사외이사 등기임원 비상근 감사위원회위원장 Harvard University 대학원 경제학 박사 KAIST 테크노경영대학원 경영공학 교수 現 연세대학교 상경대학 경제학부 교수 現 연세대학교 언더우드국제대학 원장 없음 1년 6개월 표현명 남 1958년 10월 사외이사 등기임원 비상근 고려대 통신공학 박사 KT 사장 롯데렌탈 대표이사 사장 JB금융지주 사외이사 없음 6개월 강충구 남 1962년 12월 사외이사 등기임원 비상근 캘리포니아대학교 전자컴퓨터공학 박사 과학기술정보통신부 전파정책자문회의 위원장 現 한국공학한림원 정회원 現 고려대 공과대학 전기전자공학부 교수 없음 6개월 박찬희 남 1964년 12월 사외이사 등기임원 비상근 Harvard University 경영대학원 경영학 박사 정책기획위원회 국민성장분과 위원 現 국민경제자문회의 혁신경제분과 위원 現 중앙대학교 경영대학 경영학부 교수 없음 6개월 여은정 여 1973년 02월 사외이사 등기임원 비상근 미국 미시간대학 경제학 박사 現 한국금융정보학회 부회장 現 한국금융학회 부회장 現 중앙대학교 경영학부 부교수 없음 6개월 ※ 등기임원 구현모, 박윤영, 박종욱은 2020년 3월 30일 제38기 정기 주주총회를 통해 사내이사로 선임되었으며, 위 재직기간은 미등기임원 및 등기임원으로서의 재직기간을 의미합니다.※ 2020년 9월 30일 기준 등기임원의 임기 만료일은 다음과 같습니다. - 박윤영, 박종욱, 이강철, 김대유: 2021년 정기 주주총회일 - 유희열, 성태윤, 박찬희:
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2022년 정기 주주총회일 - 구현모, 표현명, 강충구, 여은정: 2023년 정기 주주총회일 나) 직원현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전기통신업 남 전기통신업 여 합 계 ※ 산정 기준 - 기한의 정함이 없는 근로자: 정규직 + 청경 + 무기계약직 - 기간제 근로자: 미등기임원 + 상무보 + 전문경력직 + 일반/프로젝트계약직 - 평균근속연수: 기한의 정함이 없는 근로자 限 - 연간급여총액, 1인 평균 급여액: '20년 9월말 기준 정규직과 미등기임원의 소득세법상 근로소득 금액 - 소속외 근로자:「고용정책 기본법 시행규칙」제4조 제1항 제4호에 따라 다른 사업주에게 고용된 근로자로서 당사에서 사용하는 근로자 수 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 자산관리자는 지로(GIRO), 자동이체, 무통장입금, (주)케이티의 지점, 지사 또는 대리점을 통한 창구수납, 신용카드에 의한 결제 등의 방법으로 할부금을 추심하고, 추심된 금원은 매달 1일부터 10일, 11일부터 20일, 및 21일부터 말일까지의 기간 동안추심된 금액을 자산관리계좌로 입금조치하도록 합니다. 자산관리자는 이동통신가입자가 1개월 이상 유동화자산의 지급을 지체하는 경우 이를 추심하기 위하여 보증보험계약에서 정한 바에 따라 서울보증보험주식회사에 대하여 적시에 보증보험금의 지급을 청구하는 등 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여야 합니다. ▶ 자산관리위탁계약 제 5 조 (유동화자산의 추심)(1) 자산관리자는 유동화자산의 조건에 따라 유동화자산의 할부금 등을 지로(GIRO), 자동이체, 무통장입금, 자산관리자의 지점, 지사 또는 대리점을 통한 창구수납, 신용카드에 의한 결제 등의 방법으로 추심하여야 한다.(2) 자산관리자는 제1항에 따라 추심한 금원이 자산관리계좌로 입금되도록, 매달 1일부터 10일, 11일부터 20일, 및 21일부터 말일까지의 기간 동안 추심된 금액을 해당 기간의 말일로부터 5영업일 이내에 자산관리계좌로 입금하여야 하며, 해당 기간 동안의 단말기할부대금채권 수납 내역이 기재되어 있는 단말기할부대금채권 수납 내역서를 위탁자에게 교부하여야 한다. 다만, 2018년 10월 22일(당일 포함)까지 추심된 금원의 경우는 유동화사채의 발행일까지 교부하기로 하고, 2018년 10월 22일(당일 불포함)부터 2018년 10월 말일까지 추심된 금원의 경우는 그 익월 5번째 영업일까지 교부하기로 한다. (3) 제2항과 관련하여, 자산관리자가 제2항의 입금일을 변경할 합리적인 사유가 있거나 월 3회의 횟수를 변경할 합리적인 사유가 있는 경우 업무수탁자와 협의하여 이를 변경할 수 있으나, 월 횟수는 적어도 3회 이상이어야 한다. 또한 자산관리자가 전산 장애 등의 사유로, 제2항에 정한 기간 내에 위탁자에게 수납 내역서를 교부할 수 없는 경우에는 해당 장애 사유가 해소되는 대로 즉시 수납 내역서를 교부하고 해당 금액을 자산관리계좌로 입금하도록 하여야 한다.(4) 자산관리자는 이동통신가입자가 1개월 이상 유동화자산의 지급을 지체하는 경우 이를 추심하기 위하여 할부신용보험계약에서 정한 바에 따라 서울보증보험주식회사에 대하여 적시에 보증보험금의 지급을 청구하는 등 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다. 이와 관련하여, 갤럭시노트9 체인지업 이동통신가입자 및 갤럭시S9 체인지업 1 이동통신가입자의 단말기할부채권에 대한 보증보험금을 수령한 경우 자산관리자는 해당 갤럭시노트9 체인지업 이동통신가입자 및 갤럭시S9 체인지업 1 이동통신가입자의 이동통신서비스 가입일부터 12회차 단말기할부대금 지급일까지 지급기일이 도래하는 단말기할부대금 지급채권 중 단말기할부대금 원금 미납분에 대한 보증보험금을, 갤럭시S9 체인지업 2
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이동통신가입자의 단말기할부채권에 대한 보증보험금을 수령한 경우 자산관리자는 해당 갤럭시S9 체인지업 2 이동통신가입자의 이동통신서비스 가입일부터 15회차 단말기할부대금 지급일까지 지급기일이 도래하는 단말기할부대금 지급채권 중 단말기할부대금 원금 미납분에 대한 보증보험금을, KT 체인지업 점프(점프업) 이동통신가입자의 단말기할부채권에 대한 보증보험금을 수령한 경우 자산관리자는 해당 KT 체인지업 점프(점프업) 이동통신가입자의 이동통신서비스 가입일부터 24회차 단말기할부대금 지급일까지 지급기일이 도래하는 단말기할부대금 지급채권 중 단말기할부대금 원금 미납분에 대한 보증보험금을 위탁자에게 지급하여야 한다.(5) 자산관리자가 합리적인 이유없이 제2항 또는 제4항의 의무이행을 지체하는 경우에는 업무수탁자가 당해 기간 동안 적용하는 은행계정 최고연체이자율로 계산한 지연배상금을 가산하기로 한다.(6) 자산관리자는 유동화자산을 추심함에 있어서 자신의 고유재산에 속하는 동일한 종류의 자산을 추심하는 경우에 적용하는 업무방법서 기타 내부지침에서 정한 것과 동일한 기준에 따라야 한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 가. 자산관리업무의 범위 ▶ 자산관리위탁계약 제 2 조 (자산관리자의 업무)(1) 위탁자는 자산관리자를 유동화자산 양도계약에 따라 위탁자가 양수한 유동화자산에 대하여 다음 업무를 수행하는 자산관리자로 지정하며, 자산관리자는 위 지정에 대하여 이를 수락한다.1. 유동화자산의 관리, 운용 및 처분(채권추심에 필요한 업무를 포함한다)2. 유동화자산에 수반하는 권리의 실행3. 유동화자산에 관하여 지급받은 금전의 보관 및 관리4. 관련 서류의 보관 및 관리5. 업무위탁계약 제20조에 따른 업무수탁자에 대한 손해배상의 청구6. 기타 위 각 호의 업무에 부수하는 업무 및 이 계약에 따라 자산관리자의 기타 업무로 정한 업무(2) 자산관리자는 위탁자의 대리인으로서 이 계약에서 명시적으로 허용하는 경우 또는 업무수탁자가 사전에 서면으로 동의한 경우를 제외하고는 유동화자산을 양도, 담보제공 기타 처분하거나 또는 그 조건이나 내용을 수정, 변경, 포기할 권한이 없다.(3) 자산관리자는 이 계약에서 명시적으로 허용하는 경우를 제외하고 위탁자 및 업무수탁자의 서면에 의한 사전동의 없이는 이 계약에 의한 지위의 전부 또는 일부를 제3자에게 위임하거나 위탁할 수 없다. 자산관리자가 이 계약에서 명시적으로 허용하는 바에 따라 또는 위탁자 및 업무수탁자의 서면에 의한 사전동의를 받아 이 계약에 의한 지위나 업무의 전부 또는 일부를 제3자에게 위임하거나 재위탁하는 경우에도 이 계약상의 자산관리자로서의 유동화자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분 및 기타 업무에 관한 모든 책임은 자산관리자에게 있다.(4) 자산유동화법 제10조에 따른 자산관리업무로서 이 계약에 그 수행방법이 명시되어 있지 아니하거나 이 계약의 내용만으로는 명확하지 아니한 사항의 경우에는 자산관리자는 업무수탁자와 신의성실의 원칙에 따라 협의하여 이를 결정한다.(5) 위탁자가 해산하는 경우 자산관리자는 위탁자의 청산인의 지시에 따라 잔여재산의 분배를 포함하여 위탁자의 청산에 필요한 업무를 수행하여야 한다.▶ 자산관리위탁계약 제 3 조 (자산관리자의 주의의무)(1) 자산관리자는 선량한 관리자의 주의로써 관계법령 및 이 계약의 내용에 따라 자산관리업무를 수행하여야 한다.(2) 자산관리자는 이 계약에서 정하는 내용 이외에는 위탁자를 대리하여 또는 위탁자를 위하여 어떠한 행위를 할 권한이 없다.(3) 자산관리자는 이 계약에 따른 의무의 전부 또는 일부(이동통신가입자에 대한 개인정보 및 신용정보의 처리업무를 포함하되 이에 한정되지 않음)를 제3자에게 위임하거나 위탁할 수 없다. 다만, 이 계약에서 허용되거나 업무수탁자의 서면에 의한 사전 동의를 받은 경우는 예외로 한다. 나. 자산의 구분관리 ▶ 자산관리위탁계약 제 4 조 (유동화자산의 구분관리)(1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과
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엄격하게 구분하여 관리하여야 하며 자산관리자의 고유재산과 혼합하여 관리하여서는 아니된다.(2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. ◇ 단말기ABS 관리시스템 및 유동화자산/비유동화자산 구분관리 현황 유동화대상자산은 고객의 통신요금과 함께 회수되는 단말기할부대금채권이란 특성상, 별도의 계좌로 따로 회수하는 방식을 취하고 있지 않습니다. 대신 케이티의 무선 영업전산 시스템인 KOS-B2C을 통해 전산상의 채권 데이터 중 유동화전문회사로 양도되는 채권에 대해 별도의 데이터로(회수내역 및 자산관리월보) 관리하고 있어 유동화자산과 자산보유자의 고유자산은 기본적으로 구분되어 있습니다. ◇ 유동화자산과 비유동화자산의 구분관리 케이티의 무선 영업전산 시스템인 KOS-B2C을 통해, 유동화자산은 비유동자산(기존자산)과 구분되어 고객 청구 및 수납, 회계처리 등 모든 시스템에서 철저하게 별도의 데이터베이스로 관리하고 있습니다. ◇ KOS-B2C(*)이란 케이티의 무선 영업전산 시스템으로 신규개통, 번호이동, 기변, 명변, 청구, 수납 등 무선 영업에 대한 전반적인 지원 및 관리를 목적으로 하는 시스템입니다. 고객 정보를 처리하는 시스템이기 때문에 관리자의 인가를 받아야만 시스템 접근이 허용되어 있는 관계로 자산실사 시, 개인정보업무처리에 관한 위탁계약을 체결한 자산실사 법인이 KOS-B2C 시스템에 접속하여 스캔되어 있는 계약서를 확인하는 방식으로 자산의 실재성을 확인합니다. ◇ 고객가입계약서 관리 현황 가입점에서 고객이 체결한 계약서는 스캔되어 케이티의 무선 영업전산 시스템인 KOS-B2C에 저장되어 관리되고, 계약서 원본은 현장에서 고객에게 반환됩니다. 다. 유동화자산의 처분 방법 및 절차 ▶ 자산관리위탁계약 제 6 조 (유동화자산의 처분 등의 제한)자산관리자는 유동화자산의 처분이 위탁자의 정관, 자산유동화계획 등에 의하여 제한되어 있음을 이해하고, 자산유동화계획 등에서 정하는 바에 따른 처분으로서 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에 업무수탁자의 서면에 의한 사전 동의를 얻어 당해 유동화자산을 처분하기로 한다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산의 잔존 단말기할부대금, 할부만기, 연체 여부 및 정도 등을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되 업무수탁자의 사전 승인을 얻어야 한다.1. 업무수탁자가 업무위탁계약 제15조 제9항에 따라 유동화자산의 처분을 지시하는 경우2. 위탁자가 해산함에 따라 잔여 유동화자산을 처분하는 경우3. 자산관리자가 유동화자산을 추심함에 있어 그 회수예상액에 비하여 과다한 비용이 소요될 것으로 합리적으로 판단되거나 유동화자산을 적시에 처분하지 아니하면 유동화사채 소지인의 이익을 해할 것으로 합리적으로 판단되는 경우 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 가. 채권서류 관리 및 보고의무 ▶ 자산관리위탁계약 제 7 조 (채권서류의 관리)(1) 위탁자는 자산유동화법 시행령 제4조 제3항의 규정에 따라 자산관리자를 할부매매계약서, 할부신용보험계약서 등 유동화자산에 관한 각종 계약서, 각종 증명서 기타 이와 관련된 일체의 문서, 업무위탁계약 제8조에 따른 부족자금의 차입에 관한 약정서, 유동화자산의 관리를 위한 각종 증빙 서류의 관리책임자로 지정하고, 자산관리자는 위 서류에 위탁자의 자산임을 기재하고 자산관리자의 고유업무에 관련된 서류와 별도로 위탁자를 위하여 보관 및 관리하여야 한다.(2) 자산관리자는 제1항에 규정된 서류의 관리를 위하여 그 지점, 대리점을 이용할 수 있다. 다만, 이 경우 유동화자산에 관한 컴퓨터파일을 수령한 경우 자산관리자는 이를 자산관리자의 본점에 보관하여야 한다.▶ 자산관리위탁계약 제 8 조 (장부의 작성)(1) 자산관리자는 유동화전문회사회계처리기준 및 기타 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 유동화자산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부를 작성하여 자산관리자의
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본점에 비치하여야 한다. 또한 자산관리자는 이러한 관리를 위한 전자시스템을 갖추도록 하여야 하며, 이 경우 자산관리자의 고유재산과 구별될 수 있도록 하여야 한다.(2) 자산관리자는 영업시간 중에 위탁자 또는 업무수탁자가 요구하는 경우 언제라도 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다.(3) 자산관리자는 유동화사채 소지인이 요구하는 경우 자산유동화법 제9조 및 제11조의 규정에 따라 허용되는 범위 내에서 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다.▶ 자산관리위탁계약 제 9 조 (보고의무)(1) 자산관리자는 유동화자산 추심의 경과 및 결과와 그 내역을 매월 15일(그 날이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일)까지 전월 말일을 기준으로 위탁자, 자산관리자 및 업무수탁자가 사전에 합의한 보고서 양식에 따라, 업무수탁자가 요청하는 형식으로, 위탁자, 업무수탁자 및 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 보고하여야 하며, 기타 위탁자 및 업무수탁자가 합리적인 범위 내에서 요구하는 자산관리업무에 관한 자료 및 정보를 업무수탁자가 요청하는 형식으로 위탁자에게 제공하여야 한다.(2) 유동화자산에 관하여 유동화자산 양도계약 제7조에 의한 담보책임사유가 발생한 경우, 같은 계약 제8조에 의한 가치하락분 지급사유가 발생한 경우 및 같은 계약 제12조에 의한 양도인의 손해배상책임 사유가 발생한 경우 자산관리자는 이를 즉시(늦어도 이러한 사실을 알게 된 날로부터 3영업일 이내에) 위탁자 및 업무수탁자에게 서면으로 통지하여야 한다. 이 통지에는 해당 유동화자산을 특정할 수 있는 정보를 기재하여야 하며, 유동화자산 양도계약 제7조에 따른 담보책임금액, 같은 계약 제8조에 따른 가치하락분에 해당하는 금액 또는 같은 계약 제12조에 따른 손해배상금액을 계산하여 그 계산근거를 첨부하여야 한다.(3) 자산관리자는 자산유동화법 제34조 및 제35조에 해당하는 사항이 발생하는 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 하며, 그러한 통지의 사본을 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 보내야 한다.(4) 자산관리자는 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관이 유동화사채의 정기 및 수시 등급 평정을 위하여 합리적인 이유와 방법으로 자료를 요구하는 경우 이에 응하여 그 필요한 형식에 의한 자료를 제공하여야 한다.(5) 자산관리자는 신용공여은행 및 신용평가기관이 유동화자산의 신용위험을 측정하기 위하여 요청하는 자료를 신용공여은행 및 신용평가기관과 협의하여 제공할 수 있으며, 감독당국의 규정 및 지침에 따라 유동화자산의 신용위험에 대한 공시가 필요한 경우에는 해당 공시업무를 수행하기로 한다. 나. 자산관리자의 약정사항 ▶ 자산관리위탁계약 제 11 조 (자산관리자의 약정사항)자산관리자는 위탁자에 대하여 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다. 본조는 이 계약에 의한 자산관리자의 업무가 대체자산관리자 또는 예비 대체자산관리자에게 이전된 경우에 준용한다.1. 자산관리자는 이 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관계법령을 준수한다.2. 자산관리자는 이 계약이 해지되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자 및 업무수탁자가 요구하는 모든 서류를 위탁자 및 업무수탁자 또는 그 지정하는 자에게 인도하여야 한다.3. 자산관리자는 유동화자산과 관련하여 제3자와의 분쟁이 발생하고 이로 인하여 당해 유동화자산에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있다고 판단되거나 소송이 제기된 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 한다.4. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 업무수탁자의 사전 서면 동의 없이 유동화자산의 양도, 담보제공 등 일체의 처분행위를 하여서는 아니되며, 업무수탁자의 사전 서면 동의 없이 유동화자산의 조기상환을 요구할 수 없다.5. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 업무수탁자의 동의 없이는 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제할 수 없다. 자산관리자가 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제하고자 하는 경우에는 사전에
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필요한 자료를 첨부하여 업무수탁자의 동의를 요청하여야 한다. 6. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 양도된 유동화자산과 관련하여 업무수탁자의 동의 없이 위탁자의 권리를 침해하는 어떠한 행위도 하여서는 아니된다.7. 자산관리자는 추심한 금원을 다른 용도로 유용하여서는 아니된다.8. 자산관리자는 이 계약에 의하여 위탁자 또는 업무수탁자에게 제출하거나 제공하여야 하는 보고서, 자산관리업무에 관한 자료 및 정보를 적시에 제공하여야 하며, 자산관리자가 제출, 제공하는 보고서, 자료 및 정보에 중요한 사항의 기재 또는 표시의 누락이 있거나 허위의 기재 또는 표시를 하여서는 아니된다.9. 자산관리자는 이 계약에 따른 업무와 관련하여 처리하고 있는 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보에 대하여 제3자의 접근을 제한하고 분실·도난·유출·변조 또는 훼손되지 아니하도록 하는 등 안전성을 확보하기 위하여 개인정보의 안전성 확보조치 기준 고시에 따른 관리적·기술적·물리적 보호조치를 취하여야 한다.10. 자산관리자는 이 계약에 따라 위탁받은 업무와 관련하여 처리하고 있는 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보에 대하여 위탁받은 업무의 목적 및 범위 내에서 처리하여야 하며, 위탁자의 승인 없이 위탁받은 업무를 재위탁하지 못한다.11. 자산관리자는 이 계약에 따라 위탁받은 업무와 관련하여 처리하고 있는 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보에 대하여 위탁자가 그 관리 또는 처리현황에 대한 보고를 요구하거나 조사 또는 검사를 요구하는 경우 이에 응하여야 한다.12. 자산관리자는 위탁자 및 업무수탁자가 유동화자산양도계약 및 이 계약에 따라 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보를 양도인 또는 자산관리자로부터 수집하거나 제공받아 이를 이용, 제공, 처리하거나 그 처리 업무를 위탁하는 행위와 관련하여 그 행위일 현재 관계 법령에서 요구되는 조치(정보주체에 대한 통지, 고지, 동의 등을 포함하되, 이에 한정하지 아니한다)가 있는 경우 위탁자 및 업무수탁자를 위하여 자신의 비용과 책임으로 이를 이행하여야 한다. 다. 자산관리자의 손해배상 ▶ 자산관리위탁계약 제 12 조 (자산관리자의 손해배상)(1) 자산관리자는 이 계약에 따른 제반 사항을 위반한 경우에는 그로 인하여 위탁자가 입게 되는 모든 손해를 배상한다.(2) 자산관리자는 제10조에 의하여 확인 및 보장한 내용이 허위인 경우를 포함하여 이 계약에 따른 제반 사항을 준수하지 못하거나, 고의 또는 과실로 인하여 위탁자 또는 제3자에게 손해를 가한 때에는 그 손해를 모두 배상하여야 한다. 자산관리자의 임직원 또는 대리인 기타 사용인의 고의 또는 과실로 인하여 위탁자 또는 제3자에게 손해를 가한 때에도 같다.(3) 자산관리자가 이 계약에 따른 업무와 관련하여 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보를 처리하는 과정에서 관련법령을 위반하여 위탁자가 제3자에게 손해배상책임을 부담하게 되는 경우, 자산관리자는 이로 인하여 위탁자가 입은 손해를 배상한다.(4) 제1항 내지 제3항에 의한 손해배상은 청구를 받은 날로부터 14영업일 이내에 지급하여야 하며, 이를 이행하지 아니하는 경우 14영업일이 경과한 날로부터 완제할 때까지의 기간에 대하여 그 미지급금액에 대해 업무수탁자가 당해 기간동안 적용하는 은행계정 기업일반자금대출 연체이자율로 계산한 지연배상금을 가산하기로 한다.(5) 이 조항에 따른 자산관리자의 손해배상의무는 제13조에 따른 위탁자의 권리에 영향을 미치지 아니한다. 자산관리위탁계약에서 정한 사유가 발생하는 경우 신한은행이 예비 대체자산관리자가 되며, 예비 대체자산관리자는 자산관리위탁계약이 해지되는 경우 대체자산관리자가 되도록 함으로써 유사시에도 자산유동화가 원활하게 진행되도록 함으로써 유동화사채 투자자의 권익이 안전하게 보호될 수 있도록 하고 있습니다.자산관리위탁계약 제13조 제1항에 따라 자산관리위탁계약이 해제 또는 해지된 때로부터 해제또는 해지 후 6월의 범위 내에서 업무수탁자가 정하는 기간 동안 자산관리자는 대체자산관리자에게 전산자료를 제공하는 등 지원, 협력하여야 함. (이
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 구분 참여기관 부서 담당자/연락처 주요업무 목적 자산관리자 (주)케이티 경영기획부문 재무실자금IR담당 탁인범 차장(02-3495-5225) 유동화자산관리 유동화자산의 보전, 회수, 관리업무, 유동화자산 및 관련서류의구분보관, 관리업무 및 유동화자산에 수반되는 권리행사의 업무를 담당토록 하기 위하여 (주)케이티를 자산관리자로 선정함 업무수탁자 신한은행 금융결제부 이영미 차장(02-2151-5362) 유동화자산 보관,지급대행 및기타관리업무 유동화증권 투자자들의 권익 보호 및 유동화 프로그램의 원활한 진행을 위한 자산의 보관, 지급대행 및 기타관리업무를 담당토록 하기 위하여 신한은행을 업무수탁자로 선정함 대표주관회사 한국투자증권(주) 구조화금융부 김영우 부장(02-3276-5924)김민식 팀장(02-3276-5836) Structuring,발행업무 조율,Documentation,총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 한국투자증권(주)를 대표주관회사로 선정함 공동주관회사 KB증권(주) 구조화금융부 김홍조 부장(02-6114-0897)김일호 과장(02-6114-0884) Structuring,발행업무 조율,Documentation,총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 KB증권(주)를 공동주관회사로 선정함 공동주관회사 한국산업은행 구조화금융부 김아론 차장(02-787-6604)박현진 대리(02-787-6644) Structuring,발행업무 조율,Documentation,총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 한국산업은행을 공동주관회사로 선정함 공동주관회사 신영증권(주) 구조화금융부 안대권 팀장(02-2004-9456)석정수 차장(02-2004-9459) Structuring,발행업무 조율,Documentation,총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 신영증권(주)를 공동주관회사로 선정함 자산평가 및자산실사기관 삼정 회계법인 자산실사,자산평가 투자자 보호를 위하여, 공신력 있는 기관으로 하여금자산의 적정성에 대한 평가 및 실사를 담당하도록 하기 위하여 삼정 회계법인을 자산평가 및 실사기관으로 선정함 신용평가기관 NICE신용평가(주) SF평가1실 황상운 수석연구원(02-2014-6238) 유동화증권신용평가 (주)케이티가 기가엘티이제사십일차유동화전문 유한회사로 양도하는 단말기할부대금채권을 기초로 발행될유동화증권의 원리금 상환능력에 대한 객관적이고 공정한 신용평가를 받아 투자자들의 투자판단에 도움을 주고자 NICE신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)를 외부 신용평가기관으로 선정함 한국기업평가(주) SF1실 이정민 책임연구원(02-368-5658) 한국신용평가(주) SF2실 최재우 애널리스트(02-787-2288) 법률자문기관 김ㆍ장법률사무소 김도윤 변호사(02-3703-4776) 법률검토 (주)케이티가 기가엘티이제사십일차유동화전문 유한회사로 양도하는 단말기할부대금채권을 기초로 한 자산유동화와 관련하여 각종 계약서의 작성 및 관련 법률검토를 수행하기 위해 김·장 법률사무소를 법률자문기관으로 선정함 ※ 공시서류 관리책임자 : 신한은행 금융결제부 부부장 김대일공시서류 보관장소 : 신한은행 금융결제부 내(서울특별시 중구 세종대로 9길 20) 2. 기타 - 해당사항 없음. 3. 부속명세서 - 해당사항 없음.
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II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 1. 사업의 개요 주식회사 이씨스는 각종 전기, 전자 정보통신기기 부품소재 Solution설계를 통하여 완성된 핵심 Chip을 기반으로 자동차 자율주행 및 전장 분야에 IT(정보통신)기술이 융복합된 다양한 제품과 솔루션을 개발, 제조, 판매하고 있습니다.각 사업별 주요제품은 다음과 같습니다. 가. 사업 현황 요약 사업부문 주요제품 내용 주요고객 자동차 전장부품 ETCS 하이패스 자동 요금 징수 시스템(Electronic Toll Collection System) 현대/기아자동차현대모비스쌍용자동차 차량 내 오디오 / 내비게이션에서 휴대폰을 운전 중 편리하게 이용(핸즈프리.오디오스트리밍) E-CALL 차량사고 및 긴급상황 발생시 119,112 자동 콜 및 위치 정보 전달(Emergency Call) BCM 스마트키, 타이어공기압 경보장치(TPMS), 주차보조(PAS) 등 통합제어 장치(Body Control Module) DCU 차량용 텔레매틱스 솔루션을 위한 Connected 단말 장치(Data Connected Unit) ECF 엔진의 냉각 팬 제어 장치(Engine Cooling Fan) BLE/UWB 자율주행 V2X 통신단말 차량간 사물 통신(V2X)을 통한 자율주행 목적의 협력 지능형 교통체계 시스템(C-ITS:Cooperative Intelligent Transport System) 인프라 구축 한국도로공사 ADAS/레이다 첨단 운전자 보조 시스템. 적응형 크루즈 컨트롤, 사각지대 모니터링, 차선 이탈 경고, 차선 유지 보조 및 충돌 경고 시스템. 전기차 부품 BLDC제어기 디와이 오토 나. 산업의 특성(1) 자동차 전장부품산업 ① 산업의 특성자동차 전장부품이란 자동차에 사용되는 전기가 흐르는 모든 부품이나 장치를 의미하며 이에 따라 Electric/ElectronicSubAssembly(ESA)라고도 부릅니다. 즉 배터리에서 전원을 공급하여 동작하는 전기/전자 부품은 물론 저항이나 콘덴서와 같은 소자들로 이루어진 작은 기판을 포함하는 부품부터 다수의 마이크로컴퓨터를 포함해 이루어진 단면/양면 기판들과 기계적인 기구들이 조합된 부품들까지 포함한 것입니다. 전장부품은 자동차에 사용되는 부품이므로 자동차 산업의 발전과 트랜드에 직접적으로 영향을 받으며 최근에는 운전자의 안전과 편의를 위한 미래형 자동차가 트랜드로 자리잡으면서 첨단 전장부품의 수가 늘어나 자동차에서 전장부품이 차지하는 비율이 크게 높아지고 있습니다.자동차 전장부품 산업은 생산 품질측면에서 완벽함이 요구되며, 규모의 경제 효과가 매우 뚜렷한 산업으로 최첨단 설비투자를 위한 막대한 투자비와 개발비가 소요되는 진입장벽이 상당히 높은 산업입니다.당사는 자동차 전장부품 중 ETCS(하이패스단말), Bluetooth/WIFI, E-CALL, BCM을 생산하고 있으며 현대모비스, 기아자동차, 쌍용자동차 등 안정적인 매출처를 확보하고 있습니다. 사업사진.jpg ESSYS 전장부품 사업분야 ② 국내외 시장여건 및 산업의 성장성자동차 수요는 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있으며, 자동차 보급이 일정 수준이상에 도달해 자동차 수요 증가세가 둔화, 정체를 보이는 시기에는 이러한 특징이 더욱 뚜렷하게 나타납니다.2019년 자동차 신규등록(1~12월)은 일부업체의 부분파업으로 인한 공급부족, 내수 경기 하락에 따른 효과 등으로 전년동기 대비 -1.69% 감소한 181만 대를 기록하였습니다. 국산차는 정부의 개별소비세 인하정책 시행에도 불구하고 한국지엠 군산공장 생산중단, 수입차의 적극적 판촉 등으로 -0.92% 감소하였습니다.수출은 미국의 수요 둔화, 중동 및 중남미의 경기회복 부진, 원화강세에 따른 수출경쟁력 하락, 파업에 따른 공급차질 등의 요인으로 전년동기비 -2% 감소한 240만 대를 기록하였습니다.③ 회사의 경쟁우위 요소자동차 전장부품산업은 막대한 자본투자가 요구되는 장치산업으로 일정 규모의 양산설비를 구축하는데 많은 자본이 투입되어야 하며 진입결정 이후 제품 개발, 연구 등부터
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출시까지 최소한 3년~5년이 소요되기 때문에 막대한 자금력을 갖춘 대기업이라도 진입에 성공할 가능성이 매우 낮습니다.이러한 산업 환경에서 당사는 지난 5년간 자동화조립라인(SMT) 투자을 완료하였고,제조환경의 실시간 모니터링, 제어, 물류 및 작업내역 추적 관리, 상태파악, 불량관리등에 초점을 맞춘 현장 시스템(MES)을 구축하여 지능형 생산공장을 운영하고 있고 ETCS(하이패스단말), Bluetooth/WIFI, E-CALL, BCM, BLDC 총 5가지 제품군으로 국내 유수 자동차회사 및 부품제조 회사와 안정적인 거래를 유지하고 있습니다.자동차 전장부품업체의 기술개발력 또한 중요한 경쟁력입니다. 규모가 영세하고 기술력이 취약한 부품사 일수록 단일 OEM에 전속납품을 하는 성향을 보이고 있으며 이처럼 특정 OEM에 종속된 전속적인 납품거래구조는 구조적으로 전방 교섭력을 취약하게 하는 주요인으로 작용하고 있습니다. 이러한 낮은 교섭력으로 인해 대부분의 자동차 전장부품사는 상시화된 단가압력을 받고 있습니다.그러나 당사는 원천적으로 높지 않은 자동차 부품사의 최소 수익성 보장이라는 한계요인을 극복하기 위해 54명의 기업부설연구인력을 바탕으로 자동차 회사와 설계단계에서부터 초기개발에 직접 참여하여 원가절감을 달성하려는 노력을 하고있습니다. (2) 신성장동력: V2X 통신기술 ① 산업의 특성차량 및 차량관련 시스템은 4차산업혁명의 중심에 있으며 인공지능,사물인터넷,클라우드 컴퓨팅,빅데이터,모바일등의 지능정보기술이 자동차산업과 통신서비스와 융합하여 소위 C-ITS라는 차세대지능형교통시스템으로 운전편의와 안전운전 지원기능 강화와 교통효율화 및 교통사고방지라는 사회 경제적 손실을 줄이는 데 기여하며 미래자동차로 자율주행과 전기자동차가 대두된 이후 애플, 구글 등 정보통신업체와 아마존, 퀼컴, 네이버 등도 기술경쟁에 뛰어들었으며 자율주행차를 위한 차량간 무선통신(V2V), 차량대 사물 무선통신(V2X) 같이 주변대상물과 연결되는 커넥티드카 개념이 자리잡고 있습니다. 사업 참여 현황> 사업 참여현황.jpg ESSYS C-ITS 사업 참여 현황 ② 산업의 성장성유럽이나 미국, 일본 등은 이미 2000년대 초반부터 차세대 지능형 교통 시스템을 개발하고 시범사업을 진행해 실용화까지 이른 상황이고 국내 차세대 기능형 교통 시스템 개발도 해외 사례에 비해 늦은 감이 있으나 차근차근 진행되며 어느덧 실용화 단계로 진입을 하고있습니다. 자율 주행 시험운행 구간 지정 방식을 네거티브 방식으로 전환한데 이어 자동차 관리법 시행규칙 일부 개정안을 내놓았고 콜롬비아에서는 국내의 지능형 교통 시스템을 벤치마킹하는 등 개발 속도와 질적인 부분에서 상당한 수준을 이뤄냈습니다.③ 시장 여건자율 주행 시대가 도래하는 데까지 걸리는 시간이 점차 다가오면서 자율 주행차에 대한 관심이 높아지고 있으나 자율 주행 시대에 들어서기 위해선 자동차뿐만 아니라 교통 환경이 전반적으로 갖춰져야 비로소 자율 주행 시대에 들어설 수 있습니다. 자율 주행차가 도로를 달리기 위해 교통상황과 주변 시설물, 차량 간 정보 공유 등 다방면의 정보가 필요하며 이러한 환경을 위한 필수 조건은 차세대 지능형 교통 시스템 C-ITS(Cooperative-Intelligent Transport Systems)입니다. 출처 자율협력주행 산업발전 협의회.jpg 출처 : 자율협력주행 산업발전 협의회 국내는 C-ITS분야에서 동기술을 선도하고 있는 미국에 비해 상당기간의 기술격차를 가지고 있는 것으로 예상되나, 미국의 2020년 LIGHT VEHICLE(4.5톤이하)에 의무장착,2021년 모든 차량에 C-ITS단말기 장착방침에 따라 국내도 2014년 시범사업을 개시한 이후 2017년 부터 국토부 주관으로 실증사업(서울,제주, 울산, 광주 지자체 도로)과 도로공사 주도의 고속도로 실증사업을 진행하는등 INFRA구축을 통한 정책주도를 하고 있으며 민간부분 또한 현대차로 대변되는 국내 자동차 메이커도에서도 화성 실증도로(K-CITY사업)를 구현하며 본사업을 2023년에 맞춰가고 있습니다.④ 회사의
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경쟁우위 요소당사는 C-ITS사업관련 주요IC CHIP설계 원천기술부터 통신,보안,서비스등 SW기술 및 모듈,단말기,기지국등 INFRA HW기술까지 TOTAL SOLUTION을 가지고 있는 국내 유일의 회사이며 시범사업(1.스마트하이웨이 시험도로:서울영업소-수원영업소/ 2.C-ITS 시범사업;대전-세종/ 3.현대자동차 V2X자율주행 시험도로: 현대남양연구소-비봉IC)으로 실제도로에 시스템구축 및 15가지의 핵심 서비스까지 구현한 국내 유일의 회사로 동 사업의 중심에 있습니다.
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IV. 이익잉여금(주석14) 1.미처분이익잉여금 자본총계 부채및자본총계 ◆click◆『재무상태표-각주』 삽입 첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다. ◆click◆『재무상태표(신탁계정용)』 삽입 ◆click◆『손익계산서』 삽입 10_손익계산서 손 익 계 산 서 제 16 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제 15 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 주식회사 이씨스 (단위 : 원) 과 목 제 16 기 제 15 기 Ⅰ. 매출액 1.상품매출 2.제품매출 3.용역매출 Ⅱ. 매출원가 1.상품매출원가 가.기초상품재고액 나.타계정에서대체액 다.당기상품매입액 라.타계정으로대체액 마.기말상품재고액 2.제품매출원가 가.기초제품재고액 나.타계정에서대체액 다.당기제품제조원가 라.타계정으로대체액 마.기말제품재고액 3.기타매출원가 Ⅲ. 매출총이익 Ⅳ. 판매비와관리비(주석15) 1.급여(주석19) 2.퇴직급여(주석9) 3.복리후생비 4.여비교통비 5.접대비 6.통신비 7.전력비 8.세금과공과금 9.감가상각비(주석5) 10.지급임차료 11.보험료 12.차량유지비 13.경상연구개발비(주석6) 14.운반비 15.교육훈련비 16.도서인쇄비 17.사무용품비 18.소모품비 19.지급수수료 20.광고선전비 21.대손상각비 22.무형자산상각비(주석6) 23.하자보수비(환입) 24.기타리스료 25.인력개발비 26.수선비 Ⅴ. 영업이익 Ⅵ. 영업외수익 1.이자수익 2.수입임대료 3.외환차익 4.외화환산이익(주석11) 5.유형자산처분이익 6.잡이익 7.지분법주식처분이익 8.파생상품처분이익 Ⅶ. 영업외비용 1.이자비용 2.외환차손 3.기부금 4.외화환산손실(주석11) 5.유형자산처분손실 6.잡손실 7.투자자산평가손실 8.지분법손실 9.파생상품평가손실 Ⅷ. 법인세비용차감전순이익 Ⅸ. 법인세비용(주석17) 1.법인세비용 Ⅹ. 당기순이익
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II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 (1) 전력산업의 특성 ○ 국가ㆍ지리적 특성- 에너지원의 대부분을 해외에 의존 - 전력계통이 고립되어 있어 인접국과 계통연계를 통한 전력융통 곤란 - 전력 공급원과 주요 수요처가 떨어져 있어 장거리 송전 필요 ○ 기술적 특성 - 전기는 수요와 공급이 동시에 이루어져 저장이 불가능한 재화 - 안정적인 전력공급을 위하여 적정수준의 예비설비 보유가 필수적 ○ 전력 수송을 위한 계통망(送配電網) 구축이 필수 - 송배전망 부문은 발전과 달리 자연 독점성이 강하게 존재 ○ 일반적 특성 - 초기에 대규모 투자가 소요되고, 투자비 회수에 장기간 소요 (2) 전력산업의 성장성 전력산업은 국가 산업활동 및 국민 기초생활에 필수 불가결한 기초 에너지원인 전력을 생산하는 기간산업으로 사업의 공공성 및 국민경제적 중요성이 매우 높은 산업입니다. 따라서 전력산업은 국가 정책상 매우 중요한 위치를 차지하며, 국민생활수준, 경제여건의 변화, 경기 및 계절적 변동 등에 따라 수요가 변화하는 특징을 보이고 있습니다. 전력산업은 경제성장 및 소득증가와 매우 밀접한 관계가 있습니다. 국내 전력수요는 1997년까지 높은 경제성장세에 힘입어 매년 10% 수준의 높은 증가율을 유지하여 왔습니다. 2004~2008년 중 국내 전력 소비는 연간 증가율 5% 내외로 다소 낮지만 안정적인 수준을 유지하였습니다. 2009~2013년 우리나라 연평균 경제성장률은 3.0%였으나, 동기간 전력소비 증가율은 연평균 4.3%를 기록하였습니다. 2009년 금융위기에 따른 세계 경제 침체의 영향으로 전력소비 증가율이 둔화되기도 했지만, 2010~2011년 경기가 회복되면서 전력소비도 다시 양호한 증가세를 기록하였습니다. GDP증가율을 상회하는 양호한 전력소비 증가추세가 지속되었던 이유는 낮은 전기요금에 따른 타 난방수요의 전기로의 이전, 전력 다소비 산업의 비중 확대, 소득수준 증가에 따른 전기제품 보급확대 등으로 파악됩니다. 그러나 2012년 이후 전력소비 증가율이 GDP성장률을 하회하는 모습을 보이는데 이는 경제성장률이 둔화되고 정부의 전력 수요 관리정책이 강화되었기 때문입니다. 최근 전력 수요 증가율은 감소하는 추세이며, 향후에도 GDP증가율보다 낮은 수준의성장을 할 수 있습니다. 2019년 6월 발표된 정부의 제3차 에너지기본계획에 따르면 정부는 공급확대 중심에서 요금인상, 세제개편 등을 통해 합리적인 전기소비를 유도하겠다는 수요관리 중심의 정책방향을 유지하며 깨끗하고 안전한 에너지믹스로의 전환을 강화할 계획입니다. 이에 따라, 중장기적으로 전기소비증가율은 둔화될 것으로 예상되 나 천연가스와 재생에너지 발전 비중은 확대될 것으로 전망됩니다. 제9차 전력수급기본계획에 의하면, 2020년부터 2034년까지 기준수요(Business As Usual) 기준 전력소비량은 연평균 1.6%, 목표수요 기준으로는 연평균 0.6%의 증가세를 보일 것으로 전망하고 있습니다 목표수요는 효율성이 높은 기기보급의 확대, 에너지 사용 효율 개선 및 전기요금체계 합리화 정책 등 수요관리강화를 통해 달성하고자 하는 수요로 기준수요(Business As Usual) 대비 낮게 설정되어 있습니다. 2034년 기준 목표수요는 102.5GW로 8차 계획( GW) 대비 약 2.0GW, 2% 증가하는 것으로 전망되었습니다. 이는 과거 대비 전력수요 추산에 있어서 제조업, 서비스 업 등 중장기 산업구조의 변화 추세가 추가적으로 반영된 결과입니다. 향후 발전설비의 증설은 지속적으로 이루어질 것으로 전망됩니다. 제9차 전력수급기본계획의 기본방향에 따르면 안정적인 전력수급을 위해 적정예비율을 22%로 유지할 수 있도록 설비를 확충할 계획입니다. (3) 전력산업구조개편 정부는 한국전력공사 중심의 비효율적인 독점체제인 전력산업에 경쟁을 도입하여 전력공급의 효율성을 제고하고자 "전력산업구조개편 기본계획" 을 수립함('99.1월) 발전부문 경쟁도입을 위해 한전 발전부문을 한국수력원자력을 비롯한 6개
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자회사로 분할('01.4월)하고, 전력거래소를 통한 시간대별 경쟁입찰 방식으로 전력을 판매하는변동비 반영시장(CBP, Cost-Based Pool)을 도입하였습니다. 이후 양방향 전력시장 도입을 통해 본격적인 경쟁체제가 추진되었으나, 노사정위원회 공공특위의 '배전분할 중단' 권고에 따라 잠정 중단되어 현재에 이르고 있습니다. (4) 국내외 시장여건2019년 말 중국 후베이성 우한지역에서 발생한 신종 코로나 바이러스(코로나19)가 전세계적으로 대유행을 함에 따라 글로벌 경제까지 영향을 미치고 있습니다. 코로나로 인한 실물 경기의 침체가 전력 수요 및 기타 영업활동에 부정적인 작용을 하고 있어 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다. 그러나 코로나로 인한 전력 산업에 미칠 궁극적인 영향은 아직 알 수 없고 향후 전개되는 국면에 따라 달라질 것으로 보입니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 ○ GS 당진복합 1호기(538MW) : LNG 복합화력발전기이며 한전과의 전력수급계약에 따라 생산한 전력을 한국전력공사에 판매 ○ GS 당진복합 2호기(550MW) : LNG 복합화력발전기이며 변동비 반영시장에 참여하여 생산한 전력은 전력거래소를 통해 판매 ○ GS 당진복합 3호기(415MW): LNG 복합화력발전기이며 변동비 반영시장에 참여하여 생산한 전력은 전력거래소를 통해 판매○ 연료전지(2.4MW): 발전차액지원제에 따라 기준가격으로 판매하였으나 2014년 2월 신재생에너지 의무할당제(RPS)로 전환○ GS 당진Biomass 1호기(105MW): 신재생에너지 공급인증서(REC) 발급 대상 설비로서 PKS와 WoodChip 등을 연료로 하여 생산한 전력은 전력거래소를 통해 판매○ GS 당진복합 4호기(903MW): LNG 복합화력발전기이며 변동비 반영시장에 참여하여 생산한 전력은 전력거래소를 통해 판매 ○ GS 당진Biomass 2호기(105MW): 신재생에너지 공급인증서(REC) 발급 대상 설비로서 Woodpellet과 WoodChip 등을 연료로 하여 생산한 전력은 전력거래소를 통해 판매 (2) 시장점유율 등 ○ 국내 총 발전설비 용량 중 약 2%를 차지함 (3) 시장의 특성 ○ 한전 및 발전자회사(6개)가 전체 발전설비의 약 65% 를 차지함. ○ 송, 배전 및 판매사업은 여전히 한전이 독점하고 있음 (4) 신규사업 등의 내용 및 전망○ GS 당진 Biomass 2호기(105MW)를 2018년 9월 착공하였으며 2020년 12월상업운전 개시함 2. 주요 제품 및 원재료 등 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 품 목 구체적용도 매출액 비율(%) 발전부문 전기 산업/가정용 REC 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/kWh) 품목 제25기 제24기 제23기 전기 ※ 전력량요금 ÷송전량 다. 주요 원재료 등의 현황 품 목 주요 매입처 주요 매입처와의 특수한 관계 여부 공급시장의 독과점 정도 공급의 안정성 매입/투입액 (백만원) 비율(%) LNG 한국가스공사 없음 독과점 안정 Mitsui 등 없음 경쟁 안정 PKS GS글로벌 있음 경쟁 안정 WoodChip 천일에너지 등 없음 경쟁 안정 GS글로벌 등 있음 경쟁 안정 합계 라. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위: 원/kg) 품 목 제25기 제24기 제23기 LNG ※ 주요가격 변동 원인 : 국제 원유가격 변동 및 환율 변동으로 인한 LNG 가격 변동 3. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : MWh) 사업부문 품 목 사업소(발전기) 제25기 제24기 제23기 발전 전기 당진(1호기) 당진(2호기) 당진(3호기) 당진(4호기) 당진(Biomass 1호기) 당진(Biomass 2호기) 당진(연료전지) 당진(태양광) 합 계 (2) 생산능력의 산출근거
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IV. 이익잉여금(주석 24) 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 "첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 33(당)기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제 32(전)기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 하이투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제 33(당)기 제 32(전)기
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IV. 차기이월이익잉여금 (5) 대손준비금① 당기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 대손준비금 기적립액 대손준비금 환입 예정금액 대손준비금 잔액 ② 당기와 전기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기순이익 대손준비금 환입액 대손준비금 반영후 조정이익(*) 대손준비금 반영후 주당 조정이익(*) 225원 204원 (*) 상기 대손준비금 반영후 조정이익 및 주당조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 금액은 아니며, 법인세효과 고려 전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 25. 수수료수익 및 수수료비용 (1) 당기와 전기 중 발생한 수수료수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 수탁수수료 인수및주선수수료 집합투자증권취급수수료 자산관리수수료 신탁보수 송금수수료수익 방카슈랑스수수료 채무보증관련수수료 기타수수료수익 합 계 (2) 당기와 전기 중 발생한 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 매매수수료 투자권유대행인수수료 송금수수료비용 소액결제지급수수료 기타수수료비용 합 계 26. 금융상품평가및처분손익(1) 당기와 전기 중 금융상품평가및처분이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기손익-공정가치측정금융상품 관련 이익 당기손익-공정가치측정금융상품처분이익 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 거래일손익조정 소 계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 이익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손환입 소 계 합 계 (2) 당기와 전기 중 금융상품평가및처분손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기손익-공정가치측정금융상품 관련 손실 당기손익-공정가치측정금융상품처분손실 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 거래일손익조정 소 계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련손실 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실 기타포괄손익-공정가치금융자산손상차손 소 계 합 계 27. 파생상품평가및거래손익 (1) 당기와 전기 중 파생상품평가및거래이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 장내파생상품평가및처분이익 주가지수선물관련이익 주가지수옵션관련이익 주식옵션관련이익 금리선물관련이익 기타파생상품관련이익 소 계 장외파생상품평가및처분이익 통화선도관련이익 통화스왑관련이익 이자율스왑관련이익 기타파생상품관련이익 거래일손익조정 신용위험평가조정액 소 계 합 계 (2) 당기와 전기 중 파생상품평가및거래손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 장내파생상품평가및처분손실 주가지수선물관련손실 주가지수옵션관련손실 주식옵션관련손실 금리선물관련손실 기타파생상품관련손실 소 계 장외파생상품평가및처분손실 통화선도관련손실 통화스왑관련손실 이자율스왑관련손실 기타파생상품관련손실 거래일손익조정 신용위험평가조정액 소 계 합 계 28. 이자수익 및 이자비용 (1) 당기와 전기 중 발생한 이자수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기손익-공정가치측정금융자산 관련 유가증권이자 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 유가증권이자 상각후원가금융자산 관련 예치금이자 대출채권이자 기타채권이자 소 계 합 계 (2) 당기와 전기 중 발생한 이자비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 예수부채이자 차입부채이자 리스부채이자 기타이자비용 합 계 29. 상각후원가측정금융자산평가및처분손익 (1) 당기와 전기 중 상각후원가측정금융자산평가및처분이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기타대손충당금환입액 (2) 당기와 전기 중 상각후원가측정금융자산평가및처분손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 대손상각비 기타대손상각비 합 계 30. 외환거래및환산손익 (1) 당기와 전기 중 외환거래및환산이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 외환차익
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외화환산이익 합 계 (2) 당기와 전기 중 외환거래및환산손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 외환차손 외화환산손실 합 계 31. 판매비와관리비 당기와 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 단기종업원급여 장기종업원급여 퇴직급여 복리후생비 전산운용비 임차료 지급수수료 접대비 광고선전비 감가상각비 조사연구비 연수비 무형자산상각비 세금과공과금 기타 합 계 32. 기타의영업수익과 기타의영업비용 (1) 당기와 전기 중 기타의영업수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 배당금수익 분배금수익 금융보증충당부채환입액 복구충당부채환입액 기타충당부채환입액 합 계 (2) 당기와 전기 중 기타의영업비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 금융보증충당부채전입액 복구충당부채전입액 기타충당부채전입액 합 계 33. 영업외수익과 영업외비용 (1) 당기와 전기 중 영업외수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 무형자산처분이익 임대료 종속및관계기업투자자산처분이익 기타 합 계 (2) 당기와 전기 중 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 유형자산처분손실 무형자산처분손실 종속및관계기업투자자산처분손실 기부금 매각예정자산손상차손 기타 합 계 34. 법인세비용 (1) 당기와 전기의 법인세의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기 법인세 부담액 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 자본에 직접 반영된 법인세수익 법인세추납액(환급액) 법인세비용 (2) 당기와 전기 중 당사의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당기 전기 법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 세부담액 조정사항 : 세율변동효과 등 법인세추납액(환급액) 법인세비용 유효세율(법인세비용/세전이익) (3) 당기와 전기 중 이연법인세자산과 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위 : 천원) 구 분 기초 증감 기말 일시적차이에 대한 이연법인세 퇴직급여채무 유가증권평가손실 유가증권평가이익 파생상품평가손익 미수채권이자 관계기업투자자산 등 유형자산 무형자산 복구충당부채 보증금 기타 기타포괄손익_공정가치측정금융자산평가손익 당기손익인식_공정가치측정금융자산평가손익 당기손익인식_공정가치측정금융자산기타조정 리스 합 계 이연법인세자산 인식제외 금액 이연법인세자산 인식대상 금액 ② 전기 (단위 : 천원) 구 분 기초 증감 기말 일시적차이에 대한 이연법인세 퇴직급여채무 유가증권평가손실 유가증권평가이익 파생상품평가손익 미수채권이자 관계기업투자자산 등 유형자산 무형자산 복구충당부채 보증금 기타 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 기타포괄손익-공정가치측정채무증권손상충당금 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익 당기손익-공정가치측정금융자산기타조정 리스 합 계 이연법인세자산 인식제외 금액 이연법인세자산 인식대상 금액 (4) 당기와 전기 중 자본에 직접 가감된 이연법인세의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 세전금액 법인세효과 세전금액 법인세효과 확정급여제도의 재측정요소 당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험 변동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 합 계 (5) 당기말 및 전기말 현재 상계 전 총액기준에 의한 법인세자산과 법인세부채의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 이연법인세자산 이연법인세부채 당기법인세자산 당기법인세부채 35. 주당이익(1) 기본주당이익당기와 전기의 기본주당이익 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 과 목 당기 전기 보통주순이익 가중평균 유통보통주식수 기본주당이익 (2) 가중평균유통보통주식수 ① 당기말 구분 일자 주식수 가중치 유통보통주식수 기초 변동 합 계 ② 전기말 구분 일자 주식수 가중치 유통보통주식수 기초 (3) 희석주당이익희석화증권이 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 36. 우발부채와 주요 약정사항(1) 당기말 현재 당사는 제금융기관과 다음과 같은 약정을 체결하고
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있습니다. (단위: 천원) 금융기관 구 분 금 액 (주)부산은행 외 당좌차월한도 (주)대구은행 외 일중차월한도 한국증권금융(주) 담보금융지원대출약정 기관운영자금대출약정 어음거래약정(증금) 일중자금거래 증권유통금융대출약정 할인어음(청약증거금예수금) 청약증거금 범위내 (2) 당기말 현재 당사가 소송당사자가 되어 계류중인 소송사건은 원고 3건(소송가액 1,674백만원), 피고 6건(소송가액 36,815백만원)이 있습니다. 당기말 현재 진행 중인 소송사건과 관련하여 인식한 충당부채 금액은 백만원 입니다. (3) 당기말 현재 당사는 펀드 수익증권 매매계약 관련 부당이득반환 청구로 피소된 1건(소송가액 30,000백만원)이 있으며 현재 1심 진행중입니다.(4) 당기말 현재 당사는 현대해상화재보험(주) 외 4개 금융기관에 보험금액 2,000백만원의 금융종합보험에 가입하고 있으며, 현대해상화재보험(주) 외 2개 금융기관에 보험금액 9,000백만원의 임원배상책임보험 및 보험금액 1,500백만원의 전자금융거래배상책임보험에 가입하고 있고, 현대해상화재보험(주) 외 3개 금융기관에 임원 1인당 200백만원, 직원 1인당 100백만원의 단체상해보험에 가입하고 있습니다. 또한 당사는 현대해상화재보험(주)에 백만원의 화재보험, 280백만원의 동산종합보험, 현대해상화재보험(주)에 180백만원의 승강기사고배상책임보험 및 메리츠화재로부터 1,550백만원의 도난보험에 가입하고 있습니다. (5) 당기말 현재 당사는 서울보증보험(주)으로부터 64,000백만원의 신원보증을 제공받고 있습니다. (6) 당기말과 전기말 현재 차입유가증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 차입유가증권 주식 채권 합 계 당사는 유가증권 대차거래를 행하고 있으며, 한국예탁결제원 등으로부터의 유가증권차입시 차입유가증권으로 비망관리하고 있으며, 동 차입유가증권의 매도시 당기손익인식금융부채로 처리하고 있습니다. 또한, 당사는 유가증권 대차거래를 통하지 않고 유가증권을 공매도하는 경우에도 당기손익인식금융부채로 처리하고 있습니다. (7) 당기말과 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 평가기준 위탁자유가증권 공정가액 저축자유가증권 공정가액 집합투자증권 기준가격 합 계 (8) 당기말 현재 당사는 프로젝트파이낸싱 대출금 등과 관련하여 다음과 같은 대출채권 매입확약 등의 약정을 체결하고 있습니다. (단위: 천원) 체결기관 약정한도 발행금액 만기일 구분 케이와이동탄제일차㈜ 기초자산매입확약 케이와이동탄제이차㈜ 기초자산매입확약 슈프림하안㈜ 기초자산매입확약 슈프림원천㈜ 기초자산매입확약 고고하버뷰㈜ 기초자산매입확약 빌리프평촌㈜ 기초자산매입확약 블루문오렌지㈜ 기초자산매입확약 슈프림센텀㈜ 기초자산매입확약 빌리프삼송㈜ 기초자산매입확약 하이디센터㈜ 기초자산매입확약 하이빅앤트제일차㈜ 기초자산매입확약 하이베네제일차㈜ 기초자산매입확약 하이베네제이차㈜ 기초자산매입확약 하이김포제일차㈜ 기초자산매입확약 하이고산제일차㈜ 기초자산매입확약 하이하프문제일차㈜ 기초자산매입확약 하이하프문제이차㈜ 기초자산매입확약 하이원흥제일차㈜ 기초자산매입확약 하이백석제일차㈜ 기초자산매입확약 하이신서제일차㈜ 기초자산매입확약 하이청주티피제이차㈜ 기초자산매입확약 하우징에이제이㈜ 기초자산매입확약 하이수원사제일차㈜ 기초자산매입확약 하이수원오제일차㈜ 기초자산매입확약 하이수원칠제일차㈜ 기초자산매입확약 하이고덕제일차㈜ 기초자산매입확약 하이암남제이차㈜ 기초자산매입확약 하이암남제삼차㈜ 기초자산매입확약 하이왕십리제일차㈜ 사모사채인수확약 하이남동제이차㈜ 기초자산매입확약 하이김포풍무역세권제일차㈜ 기초자산매입확약 블루버드제일차㈜ 기초자산매입확약 하이동래사적제이차㈜ 기초자산매입확약 하이농성제일차㈜ 기초자산매입확약 하이천안제일차㈜ 기초자산매입확약 아이비글로벌제십칠차㈜ 기초자산매입확약 하이얼티밋제육차㈜ 기초자산매입확약 하이디펜더제칠차㈜ 기초자산매입확약 하이레트로제십구차㈜ 기초자산매입확약 하이피스메이커제삼차㈜ 사모사채인수확약 하이피스메이커제사차㈜ 기초자산매입확약
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하이피스메이커제구차㈜ 기초자산매입확약 하이뉴노멀제일차㈜ 기초자산매입확약 하이뉴노멀제육차㈜ 기초자산매입확약 하이뉴노멀제십육차 기초자산매입확약 하이뉴노멀제십칠차 기초자산매입확약 하이피스메이커제팔차㈜ 기초자산매입확약 하이피스메이커제칠차㈜ 사모사채인수확약 하이피스메이커제칠차㈜ 사모사채인수확약 하이뉴노멀제이차㈜ 기초자산매입확약 하이뉴노멀제십삼차㈜ 기초자산매입확약 하이뉴노멀제십오차㈜ 기초자산매입확약 하이트레디션제십사차㈜ 기초자산매입확약 하이도미네이션제이차㈜ 기초자산매입확약 하이뉴노멀제오차㈜ 사모사채인수확약 하이뉴노멀제팔차㈜ 기초자산매입확약 하이뉴노멀제이십차㈜ 기초자산매입확약 뉴하이성성오토제이차㈜ 기초자산매입확약 뉴하이아산탕정테크노㈜ 기초자산매입확약 뉴하이동홍제일차㈜ 기초자산매입확약 뉴하이동홍제이차㈜ 기초자산매입확약 뉴하이안양호계㈜ 기초자산매입확약 알파수성㈜ 기초자산매입확약 알파동탄랜드㈜ 기초자산매입확약 와이알제팔차㈜ 사모사채인수확약 알파구리제일차㈜ 기초자산매입확약 알파구리제이차㈜ 기초자산매입확약 알파검단파크㈜ 기초자산매입확약 더케이원제삼차㈜ 사모사채인수확약 알파속초제일차㈜ 기초자산매입확약 더케이원제사차㈜ 기초자산매입확약 와이알제사차㈜ 기초자산매입확약 대전도안제일차㈜ 기초자산매입확약 스마트스타트업㈜ 사모사채인수확약 에어퍼스트제일차㈜ 사모사채인수확약 제이온에프㈜ 사모사채인수확약 가자브라보㈜ 사모사채인수확약 제이온아이㈜ 사모사채인수확약 더하이스트제구차㈜ 사모사채인수확약 더하이스트제사차㈜ 사모사채인수확약 더하이스트제십일차㈜ 사모사채인수확약 더하이스트제십삼차㈜ 기초자산매입확약 하이에어이엠유동화제일차㈜ 사모사채인수확약 하이엠피씨제일차㈜ 사모사채인수확약 합 계 37. 특수관계자와의 거래 (1) 당기말 현재 당사의 중요한 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 ㈜DGB금융지주 지배기업 ㈜대구은행(*1) 계열기업 DGB생명보험㈜(*1) 계열기업 ㈜디지비캐피탈(*1) 계열기업 디지비자산운용㈜(*1) 계열기업 ㈜DGB유페이(*1) 계열기업 ㈜DGB신용정보(*1) 계열기업 ㈜DGB데이터시스템(*1) 계열기업 현대선박사모특별자산투자신탁2호 종속기업 하이빅앤트제일차㈜ 외 43개 SPC 종속기업 관계기업 하이골드오션8호국제선박투자회사 관계기업 DGB 똑똑 글로벌 리얼인컴 증권투자신탁 관계기업 브이엠 시그니처 코넥스 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 관계기업 앱솔루트 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제1호 관계기업 브이엠 시그니처 공모주 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 관계기업 뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기사 1호 관계기업 해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합 관계기업 그로쓰힐 다윈 멀티스트리티지 전문투자형사모투자신탁 관계기업 불특정금전신탁(*2) 기타 개발신탁(*2) 기타 가계금전신탁(*2) 기타 노후생활연금신탁(*2) 기타 기업금전신탁(*2) 기타 적립식목적신탁(*2) 기타 퇴직신탁(*2) 기타 개인연금신탁(*2) 기타 신개인연금신탁(*2) 기타 신노후생활연금신탁(*2) 기타 연금신탁(*2) 기타 기타 기타 DGB똑똑단기채증권투자신탁(*2) 기타 DGB전문투자형사모부동산투자20호(*2) 기타 베스트디지비제일차(*2) 기타 베스트디지비제이차(*2) 기타 베스트디지비제삼차(*2) 기타 기타 기타 제이비우리캐피탈금전채권신탁(*3) 기타 DGB전문투자형사모부동산투자신탁11호(*4) 기타 ㈜대구시민프로축구단(*5) 기타 DGB명품회사채증권투자신탁(채권)(*5) 기타 DGB전문투자형사모증권투자신탁28호(*5) 기타 점프업제일차㈜(*6) 기타 (*1) ㈜DGB금융지주의 종속기업입니다. (*2) 계열기업인 ㈜대구은행의 종속회사입니다 (*3) 계열기업인 ㈜디지비캐피탈의 종속회사입니다 (*4) 계열기업인 ㈜대구은행, ㈜디지비캐피탈이 지분투자한 관계기업입니다 (*5) 계열기업인 ㈜대구은행의 관계기업입니다. (*6) 당사 우선주의 현금흐름을 담보로 사채를 발행하였습니다. 해당 사채에 대한 원리금 지급에 대해 ㈜DGB금융지주가 보증하고 있습니다. (2) 당기와 전기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 특수관계자명
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수익 비용 유형자산 수수료수익 이자수익 분배금수익 수수료비용 임차료 이자비용 ㈜DGB금융지주 현대선박사모특별자산투자신탁2호 하이빅앤트제일차㈜ 외 43개 SPC ㈜대구은행 ㈜DGB캐피탈 ㈜DGB데이타시스템 합 계 ② 전기 (단위: 천원) 특수관계자명 수익 비용 유형자산 수수료수익 이자수익 분배금수익 수수료비용 임차료 이자비용 판관비 ㈜DGB금융지주 하이자산운용㈜ (*1) 하이투자선물㈜ (*1) 현대선박사모특별자산투자신탁2호 기은센광안제일차㈜ 외 25개 SPC ㈜대구은행 ㈜DGB캐피탈 ㈜DGB데이타시스템 합 계 (*1) 하이자산운용㈜, 하이투자선물㈜ 등은 전기 중 매각으로 특수관계가 해소되었으며, 해소시점까지의 거래금액 이 포 함되 어 있습니다. (3) 당기말과 전기말 현재 채권 및 채무잔액은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위: 천원) 특수관계자명 채권 채무 현금및예치금 임차보증금 미수수익 미지급비용 선수수익 미지급배당금 ㈜DGB금융지주 하이빅앤트제일차㈜ 외 43개 SPC ㈜대구은행 ㈜DGB캐피탈 합 계 ② 전기말 (단위: 천원) 특수관계자명 채권 채무 현금및예치금 임차보증금 미수수익 미지급비용 선수수익 기은센광안제일차㈜ 외 25개 SPC ㈜대구은행 ㈜DGB캐피탈 합 계 (4) 당기말과 전기말 현재 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 유상증자 배당지급 현금출자 출자회수 배당수취 지배기업 ㈜DGB금융지주 종속회사 현대선박사모특별자산투자신탁2호 기타 특수관계자 점프업제일차㈜ 관계기업 브이아이 코스닥 벤처 증권투자신탁 DGB 똑똑 글로벌 리얼인컴 증권투자신탁 브이엠 시그니처 공모주 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 앱솔루트 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제1호 브이엠 시그니처 코넥스 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 그로쓰힐 다윈 멀티스트리티지 전문투자형사모투자신탁 I Class 뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기사 1호 해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합 합 계 ② 전기말 현재 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다. (5) 당사는 당사의 임직원에게 주택자금융자 목적으로 백만원을 대여하고 있으며, 동 대여금과 관련하여 당사가 당기 중 인식한 대손상각비 및 당기말 현재의 대손충당금 설정액은 없습니다. 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 단기종업원급여 퇴직급여 합 계 (7) 당기말 현재 당사는 ㈜대구은행과 한도 70,000백만원의 일중차월 및 한도 20,000백만원의 당좌차월 약정을 체결하고 있으며, 당기말 현재 차입 실행금액은 없습니다. 당사는 ㈜대구은행과 당좌차월과 관련하여 20,000백만원의 예치금을, 차액결제와 관련하여 1,000백만원의 예치금을 각각 담보로 제공하고 있으며, 특정금전신탁수익권증서 19,000백만원에 대해 ㈜대구은행으로부터 근질권 설정이 되어있습니다. 38. 현금흐름표 (1) 당기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 현금 보통예금 당좌예금 외화예금 MMDA 기타현금성자산 합 계 (2) 당기와 전기의 현금 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 관계기업투자자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류 사용권자산 인식 리스부채 인식 당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험 변동 (3) 당기 및 전기 현금흐름표에 재무활동으로 분류된 순부채의 변동은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위: 천원) 구 분 대기관환매조건부매도 콜머니 및 차입금 리스부채 합 계 당기초 현금흐름 이자비용 기타 당기말 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 대기관환매조건부매도 콜머니 및 차입금 발행사채 리스부채 합 계 전기초 현금흐름 이자비용 기타 전기말 39. 신탁계정당사는 2010년 9월 신탁업 영업을 개시하였으며 자본시장법 제32조에 따라 신탁재산을 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있습니다. 신탁업무 관련하여 당기 중 2,642,420천원(전기 1,805,280천원)의 신탁보수를 인식하였고, 당기말 현재
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미수신탁보수는 705,517천원(전기말 717,896천원)입니다. 40. 리스 (1) 당기말과 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. ① 당기 말 (단위: 천원) 구 분 기초 취득액 처분액 감가상각비 기말 부동산 차량 기타 합 계 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 기초 취득액 처분액 감가상각비 기말 부동산 차량 기타 합 계 보고기간말 현재 당사는 사용권자산을 유형자산으로 계상하고 있습니다.(2) 당기말과 전기말 현재 기초자산 유형별 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부동산 차량 기타 합 계 (3) 당기말과 전기말 현재 리스부채의 할인전 계약현금흐름의 잔존만기에 따른 만기별 구성 내역은 다음과 같습니다. ① 당기 말 (단위: 천원) 구 분 1월 이하 1월~3월 3월~6월 6월~1년 1년~5년 합 계 부동산 차량 기타 합 계 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 1월 이하 1월~3월 3월~6월 6월~1년 1년~5년 합 계 부동산 차량 기타 합 계 (4) 당기 및 전기 중 리스의 총 현금유출금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 부동산 차량 기타 합 계 (5) 당기 및 전기 중 리스 인식 면제 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 단기리스료(*) 소액리스료 (*) 리스기간이 1개월 이하인 비용도 포함하였습니다. (6) 보고기간말 현재 당사는 리스부채를 기타금융부채로 계상하고 있으며, 당기 중 리스부채 측정치에 포함되지 않는 변동리스료는 없습니다. 41. 부문별 공시(1) 부문별 보고 현황 및 사업부문회사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 회사영업부문은 위탁매매, IB부분, 자기매매부문, 기타부문으로 구성됩니다.기업회계기준서 제1108호에 따른 회사의 보고부문은 다음과 같습니다. 구 분 주된 영업활동 위탁매매부문 증권회사가 기본적으로 제공하는 위탁매매서비스를 위한 사업활동으로부터 창출된 성과를 보고하는 단위 IB부문 IPO, PF 등 기업금융 및 M, PEF 및 부동산 등 투자금융과 관계된 종합금융서비스의 제공을 위한 사업활동 자기매매부문 주식, 채권, 파생상품 등 상품의 운용을 위한 사업활동 기타 위 보고부문으로 분류되지 아니하는 경영지원부문, 리서치센터/리스크관리 등의 경영분석부문, 준법감시/감사 등의 경영감독부문의 사업활동 (2) 당기 및 전기의 영업부문별 재무정보는 다음과 같습니다. ① 당기 (단위: 천원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 기타 합 계 영업수익 영업비용 영업이익 영업외손익 총자산 총부채 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 기타 합 계 영업수익 영업비용 영업이익 영업외손익 총자산 총부채 42. COVID-19 영향의 불확실성COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 여행 등 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있습니다. 이는 전세계 경제에 광범위한 영향을 미치고 있으며 그 지속기간과 강도는 예측하기 어렵습니다. COVID-19는 대출채권의 기대신용손실 및 금융상품의 공정가치 측정에 영향을 미칠 수 있으며, 당사는 2020년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표에 대하여 COVID-19가 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 향후 COVID-19의 확산이 당사의 재무상태, 재무성과 및 현금흐름에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측하기 어렵습니다. ◆click◆ 『부속명세서 목차』 삽입 00760#*부속명세서_목차.dsl ◆click◆ 『내부회계관리제도 감사 또는 검토의견』 삽입 00760#*내부회계관리제도감사또는검토의견.dsl 50_내부회계관리제도감사또는검토의견 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 내부회계관리제도 검토보고서는 하이투자증권 주식회사의 2020년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 주식회사등의
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외부감사에 관한 법률 제8조의 규정에 따라 첨부하는 것 입니다. 첨부: 외부감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 내부회계관리자의 운영실태 보고서 외부감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 하이투자증권 주식회사대표이사 귀하 2021년 3월 16일 우리는 첨부된 하이투자증권 주식회사의 2020년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태 보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태 보고서를 작성할 책임은 하이투자증권 주식회사의 경영자에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영자는 첨부된 내부회계관리제도 운영실태 보고서에서 "2020년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2020년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다" 라고 기술하고 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영자가 제시한 내부회계관리제도의 운영실태 보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영자의 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다.회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 한국의 일반적으로 인정된 회계처리기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리, 운영하는 조직을 의미합니다. 그러나 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다. 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 우리의 검토는 2020년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2020년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. 서울특별시 영등포구 여의공원로 111 한 영 회 계 법 인 대표이사 박 용 근 제33기 내부회계관리제도 운영실태보고서.jpg 제33기 내부회계관리제도 운영실태보고서 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 하이투자증권주식회사 감사대상 사업연도 2020년 01월 01일 부터 2020년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 회사와 회사 환경에 대한 이해를 통한 중요한 왜곡표시위험의 식별과 평가, 업무팀 구성, 전문가활용 검토, 기업수준 통제 이해, 유의적 계정 및 공시 식별, 감사계획의 수립과 수행에 있어서의
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중요성 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 주요 계정잔액 및 공시내용에 대한 질문 및 분석적절차를 통한 분/반기 검토 , 재무제표 수준의 분석적 검토, 검토결과 요약 일 명 명 전산회계시스템이해, 전산일반통제테스트수행, 분개장테스트, 테스트결과 요약 일 명 명 중요 거래유형 및 중요 공시절차의 이해, 추적시사의 수행, 통제 테스트 수행, 통제 위험 평가, 입증절차의 설계, 일반감사절차(계속기업가정 검토, 특수관계자거래 검토 등) 계획 일 명 명 중요 계정잔액 및 공시내용에 대한 분석적절차, 표본테스트, 일반감사절차 수행, 미반영 감사수정사항 집계, 재무제표 수준의 분석적 검토, 감사결과 요약, 분개장 테스트, 내부회계관리제도 검토 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 하이투자증권 본사 실사(입회)대상 현금, 유가증권, 회원권, 미사용어음수표 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2020년 08월 12일 회사측 : 감사위원 3인 감사인 : 한영회계법인 담당이사 대면회의 1. 2020년 2분기 외부감사인 감사 결과 보고 2020년 11월 11일 회사측 : 감사위원 3인 감사인 : 한영회계법인 담당이사 대면회의 1. 2020년 3분기 외부감사인 감사 결과 보고 2020년 12월 21일 회사측 : 감사위원 3인 감사인 : 한영회계법인 담당이사 비대면회의 1. 감사계획 보고 2021년 02월 25일 회사측 : 감사위원 3인 감사인 : 한영회계법인 담당이사 비대면회의 1. 기말감사 결과 및 주요 이슈사항2. 기타 지배기구와의 커뮤니케이션 사항 ◆click◆ 『감사인의 중요성 금액』 삽입 00760#*감사인의중요성금액.dsl
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II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 사업의 개요 가 . 업계의 현황 (1) 산업의 특성증권산업은 자본의 증권화를 통하여 경제에 필요한 자금을 공급하고, 일반 국민들에게는 증권에의 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본의 효율적 배분의 기능을 수행하는 금융산업입니다.국가의 경제환경은 물론 정치, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 변수요인에 의해 영향을 받기 때문에 어느 다른 산업보다도 변동성이 큰 산업입니다. (2) 산업의 성장성 2009년 2월 시행된 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」은 자본시장에서의 금융혁신과 공정한 경쟁을 촉진하고 투자자를 보호하며 금융투자업을 건전하게 육성함으로써 자본시장의 공정성, 신뢰성 및 효율성을 높여 국민경제의 발전에 기여함을 목적으로 하고 있습니다. 금융투자업계는 신규사업자 진입과 갈수록 낮아지고 있는 위탁수수료율 등으로 치열한 경쟁이 불가피하지만, 대형화와 특화전략을 통해 경쟁력을 강화하고 있으며, 자본시장의 규모도 지속적으로 확대될 것으로 예상합니다. (단위 : pt, 조원, %) 구분 2020.12월말 2019.12월말 2018.12월말 2017.12월말 2016.12월말 주가지수 KOSPI KOSDAQ 시가총액 금액 증가율 거래대금 금액 증가율 ※ 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치이며, 거래대금은 연간누적임※ 상기 자료는 한국거래소 통계자료를 기준으로 작성함 (3) 경쟁요소증권산업은 완전경쟁시장의 형태를 띠고 있으며, 사업영위를 위해서는 영업의 종류별로 금융위원회의 인가 및 등록을 받아야 합니다. 증권산업은「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」의 시행에 따라 증권업, 선물업, 자산운용업 등이 통합되면서 기존의 타업종에 속했던 금융회사들과의 경쟁이 불가피하게 되었습니다. 특히 펀드판매사 이동제 시행, 펀드보수 및 위탁수수료 인하 등 서비스경쟁요인이 확대되어 국내외 금융회사가 무한경쟁하는 시기가 도래하였습니다.이와 같이 증권산업의 주요 경쟁요소로는 신규 증권사의 진출, 위탁수수료율의 인하경쟁, 펀드보수율 차별화, 자기자본규모 등을 들 수 있으며, 그 외에도 신속 정확한 정보제공 능력, 고객 수요에 부합하는 금융상품의 개발능력, 고객서비스의 차별적 우수성, 리스크관리능력 등이 기업의 경쟁력을 좌우합니다. 한편 자본시장법은 금융업종간의 업무장벽을 해소하고, 무한경쟁의 자본시장에서 살아남기 위해 M 통한 대형화 및 특화 금융투자회사의 탄생을 요구하고 있습니다. 초대형 증권사 인가로 인하여 자본력의 격차가 확대되고 있으며, 금융투자업계 경쟁에 실질적인 변화가 나타날 것으로 보입니다. 나. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단다양한 국내외 펀드, ELS 및 DLS, 증권 위탁영업, Wrap(랩), RP(환매조건부채권), 소매채권 등 다양한 금융상품을 통해 고객에게 종합적인 자산관리서비스를 제공하고 있으며, IPO, 유상증자, 회사채 인수, M, ABS 발행주선 및 인수업무 등 다양한 기업금융서비스를 제공하고 있습니다. 또한 국내외 다양한 금융투자상품에 대한 고유재산운용(PI) 및 선물 ㆍ 옵션 ㆍ 채권 등의 자기매매업무 경쟁력을 확대하여 다변화된 수익구조를 구축하였습니다.리서치를 기반으로 기업금융 사업을 확대하고, 대체투자사업을 활성화하여 회사의 수익원을 확충해 나가고 있으며, 자산관리시스템의 고도화를 통해 명실상부한 자산관리형 금융투자회사로서 고객의 니즈에 부합하는 고품질의 다양한 자산관리금융서비스를 제공할 것입니다. 2. 영업의 현황 가. 영업 개황 영 업수익은 연결기준 1조 6,749억원 (전년대비 61.3% 증가) 별도기준 1조 6,613억원(전년 대 비 증 가) 이 며 당기순이익은 연결기준 1,116억원(전 년대비 31.3% 증가), 별도기준 1,068억원(전년 대비 증가)을 기록하였습니다 (1) 연결기준 (단위 : 백만원) 구분 제33기 제32기 제31기 영업수익 수수료수익 금융상품평가 및 처분이익 파생상품평가 및 거래이익 이자수익 상각후원가 금융자산평가 및
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처분이익 외환거래이익 기타의영업수익 영업수익합계 법인세차감전순이익 계속사업 당기순이익 중단사업 당기순이익 당기순이익 ※ 제 32기는 하이자산운용과 하이투자선물 매각에 따라 자산운용 및 선물 사업 관련 부분의 손익을 중단 사업으로 분류하였음. (2) 별도기준 (단위 : 백만원) 구분 제33기 제32기 제31기 영업수익 수수료수익 금융상품평가 및 처분이익 파생상품평가 및 거래이익 이자수익 상각후원가 금융자산평가 및 처분이익 외환거래이익 기타의영업수익 영업수익합계 법인세차감전순이익 당기순이익 나. 영업부문별 현황(별도기준) 영업부문은 자산관리영업, 주식위탁매매영업, 기업금융 부문 등으로 구성되어 있으며, 각 영업부문별 현황은 다음과 같습니다. (1) 자산관리영업 집합투자증권 수탁고 10.6조원 신탁영업 수탁고 조 원 , 랩 수탁고 3.2조원을 기록하고 있습니다. 자산관 리영업관련 수수료는 집 합 투자증권취급수수료 99.3억원, 신탁보수 26.4억원, 자산관리수수료 13.0억원 입니다 향후 고객예탁자산 기반을 강화하고, 다양한 금융신상품을 출시하여 자산관리영업력을 강화해 나갈 것입니다. (2) 주식위탁매매영업 주식 이며, 수탁수수료수익은 억원 입 니다. (3) 기업금융 인수 및 주선수수료는 236.3억 원 이 며 주관사금액실적 20.8조원, 인수금액실적 44.2조원 을 기록하였습니다 (단위 : 백만주, 백만원) 구 분 주관사 실적 인수 실적 인수, 주선 수수료 수량 금액 수량 금액 지분증권 채무증권 외화증권 기 타 합 계 다. 영업의 종류자본시장법에 의한 금융투자업 중 증권 투자매매업, 주권기초 장내파생상품 투자매매업, 장외파생상품 투자매매업, 증권 투자중개업, 주권기초 장내파생상품 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업(금전)의 인가를 받아 영위하고 있습니다 라. 영업부문 별 자금조달 (단위 : 백만원) 구 분 제33기 제32기 제31기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 예수부채 투자자예수금 수입담보금 당기손익-공정가치금융부채 매도유가증권 차입부채 콜머니 차입금 발행사채 RP매도 파생상품 파생상품 기타부채 퇴직급여충당금 기타 합 계 ※ K-IFRS 별도 기준 마. 자금 운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 제33기 제32기 제31기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현,예금 현금및현금성자산 예치금 유가증권 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 지분법투자지분 파생상품 대출채권 신용공여금 대여금 기타 유형자산 기타 합 계 ※ K-IFRS 별도 기준 3. 영업종류별 현황 가. 투자매매 업무 (1) 증권 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 신주인수권증권 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 기타 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 계 채무증권 국채,지방채 국고채 국민주택채권 기타 소계 특수채 통화안정증권 예금보험공사채 토지개발채권 기타 소계 금융채 산금채 중기채 은행채 여전채 종금채 기타 소계 회사채 기업어음증권 기타 계 집합투자증권 ETF 기타 계 투자계약증권 외화증권 지분증권 채무증권 국채,지방채 특수채 금융채 회사채 기업어음증권 기타 소계 집합투자증권 투자계약증권 파생결합증권 기타 계 파생결합증권 ELS ELW 기타 계 기타증권 합계 ※ K-IFRS 별도 기준임 (2) 유가증권 운용내역 ① 주식 (단위 : 백만원) 구 분 제33기 제32기 제31기 처분차익(손) 평가차익(손) 배당금수익 합 계 ※ K-IFRS 연결 기준임 ② 채권 (단위 : 백만원) 구 분 제33기 제32기 제31기 처분ㆍ상환차익(손) 평가차익(손) 채권이자 합 계 ※ K-IFRS 연결 기준임 ③ 외화증권 (단위 : 백만원) 구 분 제33기 제32기 제31기 처분차익(손) 평가차익(손) 배당금ㆍ이자수익 합 계 ※ K-IFRS 연결 기준임 ④ 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구 분 제33기 제32기 제31기 매매차익(손) 정산차익(손) 합 계