chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
JTC — [기재정정]사업보고서 (2019.02)

등의 영향을 받기 쉽고, 불안정하다고 생각하고 있으며, 일정한 현,예금을 보유하여 재무 건전성을 유지하며 성장을 위해 투자를 실시해 나가는 것이 중요하다고 생각하고 있습니다. 나. 자금조달 (1)외부자산 조달실적(연결 기준)［국내 조달］ (단위: 원) 조달원천 제25기 제24기 증감(전기대비） 유동： 은행차입금 주) 사채 합계 비유동： 은행차입금 사채 합계 합계 주）당 연결회계연도부터 연결계산서류를 작성하고 있으므로 제24기 이전 상황은 기재하지 않았습니다. * 상 기 외부자산 조달실적은 서울외국환중개소(주)의 2019년 2월 28일 매매기준율인 10.0762원/엔 을 적용하여 산정하였으며, 엔화 기준은 하기표와 같습니다. (단위: 엔) 조달원천 제25기 제24기 증감(전기대비） 유동： 은행차입금 주) 사채 합계 비유동： 은행차입금 사채 합계 합계 당사는 해당 연결회계연도에 다수의 금융 기관으로부터 26억엔의 차입을 실시했습니다. 또한, 차입금의 용도는 장기 운전 자금입니다.(2)차입금 구조 및 금융비용(연결 기준) (단위: 원, %) 구분 내용 제25기 금액 비율 금융비용 유동부채 단기차입금 유동성장기차입금 합계 비유동부채 장기차입금 기타 차입금 사채 합계 합계 * 상기 차입금 구조 및 금융비용(연결 기준) 은 서울외국환중개소(주)의 2019년 2월 28일 매매기준율인 10.0762원 /엔 을 적용하여 산정하였으며, 엔화 기준은 하기표와 같습니다. (단위: 엔, %) 구분 내용 제25기 금액 비율 금융비용 유동부채 단기차입금 유동성장기차입금 합계 비유동부채 장기차입금 기타 차입금 사채 합계 합계 당사의 당연결회계연도의 유동 부채와 비유동 부채를 모두 합친 명목 차입금은 약 59억엔입니다.이 중 유동 부채는 약 21억엔으로 차입금 중 34.7%를 차지하고 있습니다. 또한 비유동성차입금은 약 39억엔으로 차입금 중 65.3%를 차지하고 있습니다.
이앤에치 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 1. 사업의 개요 가. 업계현황 및 전망 (1) 산업의 개요 현대인들은 아침에 날씨보다는 미세먼지를 먼저 확인하는 경우가 많아졌습니다. 황사 및 미세먼지로 인해 맑은 하늘을 보는 것도 더 이상 쉬운 일이 아니며, 이러한 기후 변화는 일상생활 및 인식의 변화로 이어지고 있습니다. 통계청에서 발표한 ‘2018 사회지표’에 따르면 대기환경이 나쁘다고 생각하는 국민은 2018년 기준 36%이며, 매년 증가하고 있습니다. 같은 조사에서 국민들이 인식하는 가장 큰 환경문제는 미세먼지(82.5%)로 방사능, 유해화학물질보다 높은 수준으로 나타나고 있습니다. 대기환경에 대한 국민인식 환경문제에 대한 국민인식 대기환경에 대한 국민의식 환경문제데 대한 국민의식 출처 : 통계청, IBK투자증권 출처 : 통계청, IBK투자증권 미세먼지가 사회재난으로 인정받게 되면서 각종 국가 정책이 시행되는 등 주목할 만한 변화가 나타나고 있습니다. 일반인도 LPG차량을 구매할 수 있게 되고, 공공기관 및 학교에 공기정화기 설치 의무화 등 각종 정책이 법안으로 통과되고 있습니다. 이처럼 미세먼지는 단기적 이슈가 아닌 중장기적인 사회이슈임을 알 수 있습니다. 1)부직포 산업 부직포는 기계적, 화학적, 열적 공정을 통하여 섬유를 병렬, 교차, 임의의 방식으로 결합하여 제조하는 것으로 직조되거나 짜지지 않은 직물을 말합니다. 이러한 부직포는 통기성과 보온성이 있으며, 절단부분이 잘 풀리지 않는 특성이 있어서 부직포 자체적으로 사용되거나 다른 재료와 복합되어 사용될 수 있으며, 제조공정을 통하여 부여되는 기능성을 기준으로 제품이 분류됩니다. 전 세계 부직포 시장은 2016년 226억 2,000만 달러에서 연평균 성장률 7.51%로 증가하여, 2022년에는 348억 5,000만 달러에 이를 것으로 전망되며, 우리나라의 경우 2017년 6억 2,000만 달러에서 연평균 성장률 6.90%로 성장하여 2022년에는 8억 6,560만 달러에 이를 것으로 전망되는 등 높은 성장세를 유지하고 있습니다. 부직포는 산업 전반에 걸쳐 다양한 공법으로 생산되어 광범위한 분야에서 활용되고 있으며, 원재료에 따라 폴리프로필렌(PP), 폴리에틸렌테레프탈레이트(PET), 레이온, 목재펄프 등으로 분류되는데, 당사가 속한 폴리프로필렌 시장은 2016년을 기준으로 55.00%로 가장 높은 점유율을 나타내고 있으며, 2022년에는 전체 시장 규모 192억 9,430만 달러에 이를 것으로 전망됩니다. 2) 필터 산업 필터는 다른 상을 포함한 기체, 액체가 통과하는 격벽의 양측에 압력차를 만들어 기체, 액체로부터 그 안에 현탁되어 있는 다른 상의 입자를 효과적으로 분리하는 소재 또는 장치로 정의됩니다. 이러한 필터는 에어필터, 수처리 필터, 가스 필터 등 여과 대상에 따라 구분되며 각 분류에 따라 각각의 평가 장치 및 방법이 구체화되어 있습니다. 최근 공기의 질 뿐 아니라 수질 환경오염의 증가로 인해 산업용, 가정용, 개인용으로 공기 청정기, 에어컨 및 마스크 등 다양한 용도에 맞춰 제품의 성능이 고도화되는 경향과 더불어 환경 친화성 소재 개발로 기존의 유리섬유를 대체하거나 다양한 후가공 및 복합화 가공을 통해 성능 향상 뿐 아니라 내구성이 우수한 필터 여재의 개발이 활발해지고 있습니다. 사용용도 적용제품 자동차용 오일필터, 에어필터, 연료필터 등 산업용 복합화력발전소의 가스터빈 에어필터, 연마/절삭/cutting등의 산업용 공장기계 필터류, 드라이클리닝용 필터, 컴프레셔용 필터 등 공조용 공기청정용 필터, 공조용 HEPA필터, 공조기용 Medium필터, 산업용 마스크 등 연구용 분석시료 물질의 종류 및 양 검출 등 생활용 커피, 차 추출 등 출처: NICE평가정보 필터산업은 대규모 설비투자가 필요한 자본집약형 장치산업으로 신규업체의 시장진입이 쉽지 않고, 경쟁강도가 높지 않은 과점형태를 나타내고 있으며, 소모품에 해당하는 특성상 신규수요와 교체수요가 동시에 발생하는 시장구조를 형성하고 있어서, 전방산업의 성장률
이앤에치 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

정체가 발생하더라도 일정량의 수요가 지속적으로 발생하는 시장입니다. 당사는 다양한 필터분야 중 에어필터 분야에 납품되는 원재료를 생산하고 있으며, 관련분야로는 공기청정기, 마스크, 차량용 캐빈필터 등이 대표적입니다. 당사의 전방산업인 필터산업은 산업 특성상 환경의 변화, 정부의 환경규제 정책의 변화 등에 따라서 시장의 변화가 큰 사업 분야이며, 최근 소득 수준 증가로 사회 전체의 삶의 질에 대한 관심이 높아짐에 따라 고성능, 고효율 제품에 대한 수요가 지속적으로 증가하고 있습니다. 국내 공기청정기 시장은 코웨이, 청호나이스 등 렌탈기반 생활가전 업체의 주도에서 삼성전자, LG전자 등과 같은 대형 가전업체들이 시장에 참여하고 있으며, 다이슨(영국), 블루에어(스웨덴), 샤오미(중국) 등의 외국계 가전업체들도 합세하여 경쟁하고 있습니다. 과거 틈새가전 영역에서 머물렀던 공기청정기가 필수가전으로 인식이 변화되면서, 핵심소재인 공기청정기용 필터 시장도 동반성장할 것으로 전망됩니다. [표 EN1822 필터등급] 등급 전체효율 국부효율 포집효율(%) 투과율(%) 포집효율(%) 투과율(%) H10 H11 H12 H13 H14 U15 U16 *상기 주어진 포집효율값은 MPPS 입자 크기에서 측정된 값이다 HEPA 필터 방식은 등급에 따라 H11, H12, H13, H14 등으로 구분되며 이 중 최근 초미세먼지가 사회적 이슈로 대두되면서 0.3㎛ 입경의 입자를 99.95%이상의 포집율을 갖는 H13필터가 포함된 공기청정기의 비중이 늘어나고 있습니다. 기존에는 HEPA 필터의 주재료로 유리섬유 Filter 재료가 사용되었으나, 필터 균열발생 가능성이 높으며, 수명이 짧고, 사용 후 처리가 곤란하다는 단점이 부각되면서, 당사가 활용하고 있는 Meltblown 공법을 활용한 여과지 활용이 각광받고 있습니다. 국내 공기청정기 시장은 LG, 삼성, 코웨이, 위닉스 등이 경쟁하고 있으며, 각 사의 주력제품의 설계, 품질, 평수, 소비전력에 따라서 H11에서 H13까지의 Melt blown원단을 주문하여, 개별 생산 공정을 담당하는 업체들과 일련의 납품 및 제조과정을 통하여 필터 완제품을 공급받고 있습니다. 기존 필터 시장은 신뢰도 측면에서 우월한 국내 Melt blown원단 생산업체가 시장을 점유하고 있었으나, 최근에는 대규모 자본이 투자되어 생산력이 우수한 중국업체들이 기술 발전을 통하여 국내업체들과 비슷한 품질의 제품을 생산하면서 국내 시장 점유도를 높이고 있습니다. 3) 마스크 필터 시장 국내 마스크 필터 시장은 미세먼지의 유행성 인식과 호흡기 질환의 유행으로 그 수요가 크게 증가하였으며, 기술개발과 관련 시장의 확대가 나타났습니다. 연도별 특허출원 추이를 보면 2009년에 99건으로 정점을 찍은 특허출원이 이후 감소하는 추세를 보였으나, 2015~2017년에 100건이상으로 급격히 증가하였습니다. [국내 미세먼지 마스크 특허출원건수] 구분 증감률 총 출원건수(건) 연평균 출원건수(건) 출처 : [특허청]미세먼지가 몰고온 마스크 전성시대, 2018.03.28 4) 미세먼지 영향 미세먼지가 사회적 문제로 대두되면서 정부는 대책을 마련하기 시작했습니다. 2016년 6월 미세먼지 관리 특별대책 수립, 2017년 9월 미세먼지 관리 종합대책을 발표하면서 미세먼지 해결에 집중하고 있습니다. 특히 2019년 2월 15일 시행된 미세먼지 저감 및 관리에 관한 특별법이 공포되고, 4월 24일 미세먼지 등 국민안전과 민생경제 지원을 위한 추가경정예산안이 편성되는 등 관련 시장에 대한 직접적인 영향이 예상되는 정책이 다양하게 진행되어 미세먼지에 대한 관심과 집중은 앞으로도 계속될 것으로 전망됩니다. 나. 회사의 현황 (1) 회사의 소개 당사는 부직포 및 펠트 제조업을 목적으로 2001년 03월 28일 설립되었으며, 현재 경기도 포천시 화현면에 본사를 두고 있습니다. 당사는 고성능 차징기술을 이용하여 공기청정용 필터소재, 차량용 필터소재, 마스크 소재 등의 제품을 생산하고 있습니다. 최근 미세먼지 등 환경에 대한 Issue가 부각되고 있는 만큼 다양한
이앤에치 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

여과소재 개발 및 관련 신규 사업을 통한 필터제품을 기반으로 성장하고 있는 기업입니다. 1) 회사의 성장과정 구분 내용 설립기 ‘01~05’ · 회사창립 · 에어필터 및 에어크리너 필터 생산개시 · 자동차 CABIN필터 생산개시 · 마스크용 MB MEDIA 생산 개시 · 자동차용 흡음제 생산개시 설립기 당사는 현재의 소재보다는 기능이 약한 MB소재를 자동차용 캐빈필터용으로 납품하기 시작하였습니다. 2003년에는 마스크용 MB media를 생산하기 시작하였으며, 1차 성장을 이룬 시기입니다. 성장기 ‘06~16' · MB슈퍼차징 생산라인 구축 성장기 당사는 2011년 MB슈퍼차징 생산라인 구축을 통하여 고성능 MB소재의 생산이 가능하게 되었습니다. 슈퍼차징생산라인과 함께 Meltblown 머신을 2015년 3대까지 증설하며, 2016년에 매출액을 100억원을 달성하였습니다. 도약기 ‘~19 당사는 현재 한 단계 도약하기 위한 시기에 있으며, 2019년 Meltblown 머신을 5대까지 증설하였으며, 슈퍼차징기술보다 더욱 향상된 기술인 Extra 머신을 도입하였으며, 해당 기술을 보유함으로써 당사의 입지는 시장 내에서 더욱 단단해질 것으로 예상하고 있습니다. 주) 상기 표는 보고서 제출일 현재 기준으로 작성하였습니다. 2) 회사의 연혁 시기 내용 주식회사 이앤에치 설립 공조용 에어필터 소재 생산시작(중성능 필터, 포켓 필터) 공조용 고성능 에어필터 소재 생산시작 산업용 소재(크리너 등) 생산시작 공기청정기요 필터소재 생산 마스크용 필터소재 생산 MB 2호기 설비 증설 완료 자동차용 소음재 생산시작 Super Charging 생산시작 MB 3호기 설비 증설 완료, Super Charging 2호기 증설 완료 MB 4호기 설비 증설 완료, 벤처기업 인증, 기업부설연구소 설립 (주)이앤에치하이텍 합병 MB 5호기 설비 증설 완료 (주)엔앤에프 합병 코넥스시장 상장 주) 상기 연혁표는 보고서 제출일 현재 기준으로 작성하였습니다. (2) 주요 목표시장 1) 공기청정기용 HEPA필터 소재 당사가 생산하는 H11~14 등급의 공기청정기용 필터용 MB원단의 최종고객사는 국내 주요 공기청정기 제조업체입니다. 최종고객사는 각자가 생산하는 제품군에 따라서 각기 다른 사양의 필터를 필요로 합니다. 이러한 차이는 최종고객사에서 생산하는 공기청정기의 설계과정, 풍량, 공기청정기 타겟 시장의 실내 면적, 소비전력 등에 따라서 변동됩니다. 필터 제조업체는 최종고객사의 요구조건에 맞는 필터 생산을 위한 HEPA등급의 원단을 당사에 요구하고 당사는 해당 필터업체에 MB원단을 공정과정을 거쳐 납품하게 됩니다. 2) 마스크용 필터 소재 당사가 생산하는 마스크용 필터는 기본적으로 공기청정기용 HEPA 필터와 동일한 생산방식을 통하여 생산된 후 마스크 사이즈에 맞는 절취공정을 통하여 생산됩니다. 현재 마스크 시장은 국내 약 200여개 업체가 존재하며, 당사는 상위 10개 업체 중 6개 업체와 거래하는 등 시장 내에서 안정적인 점유율을 유지하고 있습니다. 3) 차량용 CABIN필터 소재 당사가 생산하는 차량용 CABIN필터는 기본 Meltblown 필터에 추가적으로 활성탄, 지지체 등을 적층하는 공정이 추가됩니다. 기존 차량용 CABIN필터에 대한 납품원단은 HEPA필터 대비 낮은 성능의 원단이 납품되었으나, 최근 미세먼지에 대한 관심 증대로 인하여 점차 HEPA등급 수준의 필터를 요구하는 추세입니다. 차량용 CABIN필터 시장은 크게 양산라인에 납품되는 필터 시장과 A/S용 정품/용품 시장으로 나뉘어져 있습니다. 국내 양산라인 시장의 경우 현대자동차, 기아자동차의 협력업체가 시장을 장악하고 있으며, 당사는 그 비중이 크진 않으나 현대자동차와 기아자동차의 협력업체를 통하여 일부 제품 매출을 시현하고 있습니다. A/S시장의 경우 현대모비스, 르노삼성, 쌍용자동차 등의 전 차종에서 취급하고 있는 필터에 대한 원단을 납품하고 있습니다. 4) 흡음재/유(oil)흡착재 흡음재와 유흡착제의 경우 동일한 Meltblown 공법으로 제작한 부직포 이지만, 공기에 대한
이앤에치 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

여과를 목적으로 하는 제품이 아닌, 차량의 소음 방지 및 해양사고 발생 시 해상의 유류제거를 목적으로 하는 제품입니다. 제품의 특성상 HEPA필터와 같은 높은 수준의 여과기능을 요구하지 않으며, 제품의 납품 역시 단순 중량을 기준으로 진행되고 제품의 차별화가 뚜렷하지 않은 변동성이 크지 않은 시장입니다. (3) 주요 사업 및 사업경쟁력 1) 고객사의 요구 물량에 대응할 수 있는 생산능력 보유 당사가 속한 사업 분야는 자본집약적 산업으로 대당 약 25억 규모의 설비 보유대수가 주요 경쟁력이 되는 시장입니다. 당사의 경우 국내 최대 규모인 5개의 Meltblown 생산라인을 보유하고 있으며, 이로 인한 높은 생산성을 바탕으로 고객사의 빠른 납기 요구 대응과 다양한 사양의 제품 생산이 가능한 상태입니다. 이는 국내 부직포 시장 초기 수요초과 시장에서 당사가 급성장하고 시장점유율을 유지할 수 있는 주요 경쟁력이었습니다. 2) 수직계열사를 통한 원가 경쟁력 필터 완제품의 생산 공정은 ‘원단생산 - 지지체생산 - 대전처리 - 합지 - 절곡 - 팩킹’의 일련의 공정으로 진행됩니다. 당사는 과거 지지체를 매입하여 당사가 생산하는 MB원단을 자회사인 (주)이앤에치하이텍에게 외주가공을 의뢰하여 대전처리 공정 진행 후 합지하여 원단상태로 납품하였으나, 현재는 절곡, 패킹을 담당하는 (주)앤엔에프를 합병하여 원단 생산에서 필터 완제품 생산까지 일원화된 공정이 가능하게 되었습니다. 또한 (주)이앤에치하이텍과의 합병은 기존 외주가공으로 인한 원가 상승분을 감안할 경우 현재 개당 12,000원의 판매가격을 6,000원 수준까지 감소시킬 수 있습니다. 이러한 장점은 원재료의 가격이 상승하고, 중국업체의 신규진입 등으로 시장의 경쟁이 심화되고 있는 현재 상황에서 회사의 중요한 경쟁력으로 작용할 것으로 판단됩니다. 3) 시장 요구에 따른 R 시스템 구축 당사는 기존 필터 수명에 비하여 4배가량 연장된 수명의 필터원단 생산이 가능한 엑스트라차징기술을 통하여 새로운 시장을 창출하고자 합니다. 필터 원단의 여과효율은 일정기간이 경과할 경우 정전효과 감소로 인하여 급속도로 악화되는데 이는 필터의 교체주기를 단기로 강제하는 요인이 됩니다. 당사는 신기술 개발 과정에서 이러한 정전효과의 지속시간을 늘려 필터의 여과효율이 장시간 지속되는 대전처리 기술개발에 성공하였습니다. 4) 차별화된 기술 보유 필터의 효율을 결정하는 요소는 단순 여과효율만으로 결정되지 않으며, 각 필터 등급별, 고객사별로 요구하는 압력손실에 대한 요구내용은 상이합니다. 당사는 원단생산부터 필터 완제품까지 자체라인 확보를 통하여 H11.5 등 기존 HEPA등급에서 벗어난 고객사의 니즈에 부합할 수 있게 되었습니다. 이러한 기술력은 전방산업에서 요구하는 다양한 여과효율의 필터 생산을 가능하게 하므로, 경쟁사 대비 경쟁우위를 차지할 수 있으며, 다양한 사업 분야로의 진출이 가능합니다. 2. 주요 제품 등에 관한 사항 당사가 현재 주력으로 판매하고 있는 제품은 슈퍼차징기술(대전처리)을 가미한 공기여과용 MB소재(부직포)로서, 주요 목표시장은 크게 공기청정기용 HEPA 필터시장, 차량용 CABIN 필터시장, 마스크시장 등으로 구성되어 있습니다. 당사가 생산하는 MB(Melt-blown)소재는 직경이 10μm 이하인 미세 섬유들이 상호 결합하여 거미줄과 같은 구조를 형성하는 3차원적 섬유 집합체입니다. MB는 PP(Poly Propylene)과 같은 열가소성수지를 용융하여 노즐을 통해 고속으로 분사하여 초극세화된 섬유를 적층하여 생산됩니다. 당사는 이처럼 생산된 MB에 대전처리 등의 추가공정을 거쳐 에어필터소재(HEPA필터, CABIN필터, 마스크용필터), 흡음재 등을 판매하고 있습니다. 당사의 주요 제품군은 다음과 같습니다. 제 품 명 제품이미지 제 품 설 명 응용 분야 HEPA FILTER MEDIA (헤파필터 소재) E HEPA(High Efficiency Particulate Arrestor)필터는 MEDIA자체 정화효율은 0.3마이크로미터보다 크거나 같은 (먼지, 박테리아, 바이러스)
이앤에치 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

입자를 95%~99.995% 까지 등급에 따라 제거하는 능력을 가지고 있습니다. *가정용 공기청정기, 자동차용 공기청정기 *진공 청소기 *난방 환기 및 에어 컨디셔닝 MASK FILTER MEDIA (마스크필터 소재) 미세먼지, 분진 등으로부터 사용자를 보호하는 마스크의 필터 소재입니다. *미세먼지 마스크 *특급, 1급, 2급 안면부 여과식 마스크 CABIN FILTER MEDIA (캐빈필터 소재) 차량용 캐빈필터는 차량 외부공기가 에어컨 내부로 들어올 때 공기를 여과하는필터입니다. *자동차 실내 필터 (에어컨 필터) 기타 흡음재 흡음재 E Melt-Blown 공법으로 제조한 고기능성 흡음재입니다. 무게가 초경량이면서 유연성과 흡음성이 뛰어나며, 단열성, 내수성 및 난연성도 겸비한 기능성 소재입니다. *자동차·선박 등 운송수단, 전자기기 *산업용 기계 *건축용 방음자재 *공장내 소음차단 *시스템 에어컨 Duct 분야 *홈씨어터 및 음향 인테리어 분야 유흡착제 유흡착제 E 유흡착재는 Melt-Blown 방식의 첨단기술로 제작 됩니다. 폴리프로필렌 소재로 소수성, 친 유성이므로 물에 강하게 저항하며 자체 중량 20배 이상의 강력한 흡착력과 높은 강도를 자랑 합니다. 유출 사고시 빠른 작업의 전개와 모든 종류의 유출유를 신속하고 손쉽게 처리 합니다. *유조선, 고속도로 사고 *철도사고 *연안의 기름탱크 사고 *폐차장, 세차장 *산업오염 등 유류성분 흡착제거 당사가 생산 및 판매하는 Melt-Blown Filter Media(MB 필터 소재)는 PP(Poly Propylene)를 활용하여 생산하는 부직포 소재입니다. 부직포란 기계적, 화학적, 열적 공정을 통해 섬유를 병렬, 교차, 임의의 방식으로 결합하는 것을 말하며 직조되거나 짜지지 않은 직물을 말합니다. 이러한 Meltblown 소재는 자세히 들여다보면 초극세화된 섬유가 3차원적으로 얽혀있는 형태를 보이고 있습니다. 따라서 Meltblown는 공기 중의 먼저 등을 여과하는 에어필터 소재로 가장 많이 쓰이고 있으며, 용도에 따라 흡음재, 유(oil)흡착재 등으로 활용되기도 합니다. 당사의 다양한 제품군은 모두 MB반제품으로부터 생산이 시작됩니다. 당사는 국내 MB제조업체 중 최대규모인 5개의 MB제조라인을 보유하고 있습니다. 각각의 제조라인에서는 고객사가 요구하는 품질규격(HEPA등급, KF등급 등)에 부합하는 MB반제품을 생산합니다. 이후 차징공정(대전처리), 합지공정 등의 후공정을 거쳐 다양한 MB제품이 생산됩니다. 구분 공기청정기용 HEPA 필터 마스크용 필터 차량용 CABIN 필터 공조용 medium 필터 흡음재 유흡착제 주요 등급 H11 수준 H11 보다 낮은 수준 주요 공정 MB반제품 생산, 차징공정, 합지공정 등 MB반제품 생산, 차징공정, 합지공정 등 MB반제품 생산, 차징공정, 활성탄 첨가, 합지공정 등 MB반제품 생산, 차징공정, 합지공정 등 MB반제품 생산, 합지공정 등 MB반제품 생산 등 응용 분야 *공기청정기 *진공 청소기 *난방 환기 및 에어 컨디셔닝 *미세먼지 마스크 *특급, 1급, 2급 안면부 여과식 마스크 *자동차 실내 필터 (에어컨 필터) *Hepa Filter 전처리용 *일반공조 및 빌딩공조용 *중장비 에어필터 *자동차·선박 등 운송수단 *건축용 방음자재 *홈씨어터 및 음향 인테리어 분야 *유조선, 고속도로 사고 *연안의 기름탱크 사고 *산업오염 등 유류성분 흡착제거 당사가 생산하는 대부분의 제품에는 정전여과 효과를 위한 대전처리 공정이 진행됩니다. 정전여과(Electrostaic filtration)는 공기 중에 부유하고 있는 입자 중 “-”또는 “+”로 대전되어 있는 입자가 영구적인 전기분극을 가지고 주위에 대하여 전계를 형성하는 섬유에 정전기력으로 포집되고, 부유입자가 중성으로 대전되지 않은 입자도 정전 필터 섬유에 의해 형성되는 전계에 의해 입자 내에 유전분극이 발생되는 입자와 정전 필터 섬유간에 인력이 발생하여 섬유상에 포집되는 효과를 말합니다. 이러한 정전여과는 필터섬유의 물리적 효과인 중력효과, 관성효과 등으로도
이앤에치 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

여과되지 못하는 미세입자에 대한 추가적인 여과기능으로 필터의 성능을 높이는 주요 요인이 되며, Meltblown 공법으로 생산된 원단이 HEPA등급 이상의 여과효율을 구현하기 위하여 필수적인 기술입니다. 따라서 당사의 제품 중 공기청정기용 HEPA필터, 마스크용 필터, 차량용 CABIN필터, 공조용 Medium 필터 등에는 모두 대전처리 공정이 진행되며, 높은 여과효율을 요구하지 않는 흡음제와 유흡착제 공정에는 적용되지 않습니다. 3. 매입에 관한 사항 가. 매입 현황 (단위 : 원) 매입유형 품 목 구 분 2018연도 2017연도 2016연도 (제18기) (제17기) (제16기) 원재료 원료 국 내 수 입 소 계 기타 국 내 수 입 ($890.02) 소 계 포장비 소모품 국 내 수 입 소 계 외주 기타 국 내 수 입 소 계 총 합계 국 내 수 입 합 계 나 . 원재료의 제품별 비중 (단위 : % ) 사업연도 주요 제품명 원재료명 원재료 비중(%) 2016사업연도 (제16기) HEPA필터 원단 7912A 기타(ES4025MI 등) 마스크원단 7912A 기타(ES4025MI 등) 자동차용 캐빈 원단 7912A 기타(ES4025MI 등) 기타원단 7912A 기타(ES4025MI 등) 2017사업연도 (제17기) HEPA필터 원단 7912A 기타(ES4025MI 등) 마스크원단 7912A 기타(ES4025MI 등) 자동차용 캐빈 원단 7912A 기타(ES4025MI 등) 기타원단 7912A 기타(ES4025MI 등) 2018사업연도 (제18기) HEPA필터 원단 7912A 기타(ES4025MI 등) 마스크원단 7912A 기타(ES4025MI 등) 자동차용 캐빈 원단 7912A 기타(ES4025MI 등) 기타원단 7912A 기타(ES4025MI 등) 다 . 원재료 가격변동추이 (단위 : 원/ kg) 사업연도 2018연도 2017연도 2016연도 품 목 (제18기) (제17기) (제16기) 폴리프로필렌 국 내 7912A 수 입 폴리프로필렌 국 내 ES4025 수 입 4. 생산 및 생산설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산실적 (단위 : 원, ㎡, %) 제 품 구 분 2018연도 2017연도 2016연도 (제18기) (제17기) (제16기) MELT BLOWN 공정 생산품 생산능력 생산실적 가 동 율 기말재고 주1)생산실적의 경우 MELT BLOWN 공정 생산품을 전제로 기재하였습니다. 주2)생산능력의 경우 MELT BLOWN 공정품 중 H-13-30 제품을 선택해 기재하였습니다. 주3) 생산능력 산출 근거는 다음과 같습니다. 구분 2018년 2017년 2016년 H-13-30 ① Line 별 가동시간(월/시간) 주7) ② Line수 ③ 월간 생산능력(m2) ④연간생산능력 나. 생산설비에 관한 사항 (1) 현황 (단위 : 천원) 구분 소재지 기초 사업결합인수 취득 처분및폐기 대체 당기상각 기말 토지 본사 건물 본사 구축물 본사 기계장치 본사 차량운반구 본사 공구와기구 본사 비품 본사 시설장치 본사 건설중인자산 본사 합계 (2) 최근 3년간 변동사항 (단위 : 천원) 설비자산명 취득(처분)가액 취득(처분)일 취득(처분)사유 용 도 취득(처분)처 기포지라인기계 및 휄트라인 기계구입 생산 휠트라인 기계구입 애경산업 HEATER 제작잔금 생산 HEATER 제작 금화정기공업사 엑스트라차징기 생산 차징기계 구입 에어콤프레샤 교체(ESCO사업) 생산 에어콤프레샤 주식회사에코시안 차징및하이드로 성능개선공사 생산 선능개선공사 세원테크 김형준 항온항습 환경시험기 (180L) 1 X 17,000,000 생산 항온습기 환경시험기 제이오텍 완성실 합지 및 카본 활성탄 제작 생산 완성실 활성탄제작 형제정밀 생산 (주)팔복시스템 MB 5호기 생산 MB 5호기 추가 증설 ㈜케이이씨 외 중고기계 대금(기포지 생산 중고기계 매입) 생산 기포지 추가 증설 남성산업(주) 주) 상기 표는 보고서 제출일 현재 기준으로 작성하였습니다. 다. 제품별 생산공정도 1. 원료 입고 2. 원료 투입 3. 용융 4. 압출/방사 PP Chip 입고 시 육안 확인 PP
이앤에치 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

Chip을 원료 투입통에 투입 원료를 가열하여 용융함 용융된 원료를 노즐을 통해 압출함 5. 웹(Web)형성 7. 제품 권취 8. 포장 압출된 원료를 컬렉터로 받아 ?(Web)을 형성함 고객 요구 폭 규격에 맞게 자동 Cutting 고객 요구 길이 규격에 맞게 자동 권취 후 공정 이동 및 제품 출하를 위한 포장 1. MB반제품 입고 2. 원자재 투입 4. 건조 Melt Blown 반제품 입고 Shaft에 반제품 투입 고온 건조기 통과를 통한 건조 6. 제품 권취 7. 포장 고객 요구 폭 규격에 맞게 자동 Cutting 고객 요구 길이 규격에 맞게 자동 권취 고객 요구 규격에 맞게 포장 1. 원자재 입고 2. 원자재 투입 3. Hot Melt 분사 및 합지 지지체(기포지) 및 Melt Blown 입고 각각의 Shaft에 제품 투입 고온의 Hot Melt Bond를 분사하여 지지체와 Melt Blown을 결합 함 고객 요구 폭 규격에 맞게 자동 Cutting 5. 제품 권취 6. 포장 고객 요구 길이 규격에 맞게 자동 권취 고객 요구 규격에 맞게 포장 1. 원자재 입고 및 투입 2. 호핑 3. 카딩 4. 성형 PP Staple Fiber 입고 및 투입 단섬유 뭉지를 흐트러뜨린 후 일정량 만큼 떨어뜨려 카딩공정에 투입 빗질 작용을 통해 섬유의 방향성을 형성시킴 저중량의 웹(Web)을 원하는 중량의 부직포를 얻기 위해 여러개의 층으로 적층함 5. 드레프트 6. 아이롱 7. 냉각 여러개의 롤러로 균일하게 연신하여 원하는 중량을 맞추는 공정 고온의 롤러를 이용하여 두께가 일정하도록 압착 바람을 이용하여 냉각 시킴 고객 요구 폭 규격에 맞게 자동 Cutting 9 제품 권취 10. 포장 고객 요구 길이 규격에 맞게 자동 권취 고객 요구 규격에 맞게 포장 (5) 정전부직포(Filtron) 제조 Line 1. 원자재 입고 및 투입 2. 호핑 3. 카딩 4. 성형 단섬유 뭉지를 흐트러뜨린 후 일정량 만큼 떨어뜨려 카딩공정에 투입 빗질 작용을 통해 섬유의 방향성을 형성시킴 저중량의 웹(Web)을 원하는 중량의 부직포를 얻기 위해 여러개의 층으로 적층함 5. 1차 니들펀칭 6. 합지 7. 2차 니들펀칭 니들의 상하 운동으로 웹(Web)을 상호 결합 시킴 Spunbond를 중간에 투입하여 합지함 니들의 상하 운동으로 Spunbond 웹(Web)을 상호 결합 시킴 고객 요구 폭 규격에 맞게 자동 Cutting 9. 제품 권취 10. 포장 고객 요구 길이 규격에 맞게 자동 권취 고객 요구 규격에 맞게 포장 라. 외주생산에 관한 사항 당사는 Meltblown 생산설비를 보유하여 Meltblown 원단을 생산하였고, (주)이앤에치하이텍은 Meltblown 원단에 정전기 처리를 하는 대전처리 설비를 보유하여 제품을 생산한 후에 당사에 납품을 하는 생산구조를 갖고 있었으나, 2018년 10월 경영효율성 증대를 위하여 당사와 합병하였습니다. 따라서 2018년 이후 Meltblown원단 정전기 처리에 관한 외주생산은 이루어지지 않고 있습니다. 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 천원, 천달러, ㎡) 매출유형 부 문 2018연도 2017연도 2016연도 (제20기) (제19기) (제18기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제품　매출 HEPA 수 출 $2,855 $7,898 $4,587 내 수 소 계 CABIN 수 출 $54,426 $7 $14 내 수 소 계 마스크 수 출 $909 $555 $438 내 수 소 계 기타 수 출 내 수 소 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 수출 현황 (단위 : 천원, 천달러) 매출유형 부문 2016년 2017년 2018년 2019년 상반기 수출 금액 수출 금액 수출 금액 수출 금액 제품 중국 HEPA $4,060 $6,905 $1,855 $499 CABIN $0 $0 $0 $0 마스크 $202 $61 $146 $29 기타 $0 $0 $0 $0 계 $4,262 $6,967 $2,001 $528 기타 HEPA $528 $993 $1,000 $281 CABIN $14 $7 $54 $34 마스크 $236 $493
이앤에치 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

$763 $422 기타 $0 $0 $0 $0 합계 $777 $1,493 $1,818 $736 $8,459 $3,818 $1,265 다. 향후 매출액의 변동에 영향을 줄 것이라고 인정되는 사항 당사는 전방산업인 필터산업으로의 진출을 준비하고 있으며, 2019년 하반기 해당 사업을 위한 공장 증설 및 기계장치 해당 산업 진출 시 소재생산부터 완제품 판매까지 일련의 공장을 회사 자체적으로 진행하는 벨류체인이 완성되며, 이로 인하여 2020년 및 이후 매출액에 있어서 긍정적인 영향을 줄 것이라고 판단됩니다. 6. 판매에 관한 사항 가. 판매조직 판매조직 나. 판매경로 (단위 : 천원, %) 매출유형 품목 구분 판매경로 판매경로별 매출액(비중) 제품 HEPA 국내 직접판매 수출 대행판매 제품 마스크 국내 직접판매 수출 대행판매 제품 자동차캐빈 국내 직접판매 수출 대행판매 제품 기타 국내 직접판매 수출 대행판매 다. 판매전략 (1) 장기 공급체제 구축과 품질 일관성으로 인하여 장기적 안정적 공급선 중시 (2) 시장의 이동성 수요자 동향을 파악해 시장의 변화에 따른 연구개발 및 특허취득을 바탕으로 적극적인 해외시장 개척과 판매망 확대, 이윤 창출의 극대화 (3) 적극적인 R 설비개선으로 생산성 향상을 도모 (4) 업무표준화를 통한 효율적 조직 운영 (5) 기존 제품의 품질과 동일한 저가 원자재 개발을 통한 원가절감 달성 및 이익률 확대 7. 연구개발활동 가. 주요 연구개발 실적 연 구 과 제 ( 제 품 명 ) 연 구 기 관 ( 지원기관 ) 연구결과 및 기 대 효 과 상품화된 내용 비고 생분해성 meltblown 부직포 및 제품 개발 산업자원부 생분해성 MB 생분해성 MB 자동차용 초경량 기능성 흡음재 개발 산업자원부 경량 흡음재 자동차용 흡음재 나노 미세먼지 포집을 위한 섬유 복합재료 필터 해석 및 최적화 기술 개발 에너지관리공단 나노 필터 나노 필터 초저차압 복합미디어 개발 ㈜이앤에치 기술연구소 유리섬유 미디어대비 저차압 복합미디어 고효율 저차압 MB ㈜이앤에치 기술연구소 고효율 저차압 신규 Hydrocharging 기술 개발 ㈜이앤에치 기술연구소 고효율 저차압 나노파이버 에어컨용 HAF Filter 개발 ㈜이앤에치 기술연구소 고풍량 저차압 H-Tron 주택 창문자연환기 필터 개발 ㈜이앤에치 기술연구소 미세먼지 저감 환기 필터 코로나차징 기술 개발 ㈜이앤에치 기술연구소 필름 고효율 주) 상기 표는 보고서 제출일 현재 기준으로 작성하였습니다. 나. 주요 연구개발인력 현황 해당사항 없습니다. 다. 지적재산권 등 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 특허증 글라스 메디아와 멜트블로운 메디아를 포함한 복합 필터 메니아 ㈜이앤에치 부직포 특허청 상표등록증 Filtron ㈜이앤에치 부직포 특허청 라. 기술이전 수혜 또는 기술이전 해당사항 없습니다. 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 해당사항 없습니다
이앤에치 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

II. 비유동부채 부채총계 29. 위험관리 (1) 금융위험관리회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 1) 신용위험관리회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 보고기간 말 현재 금융자산으로 인식된 장부금액으로 한정되며, 관련 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 장부금액 신용위험 최대노출금액 장부금액 신용위험 최대노출금액 현금성자산 매출채권 및 기타채권 장기금융상품 합 계 2) 유동성위험관리회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 원) 구 분 장부금액 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 5년초과 매입채무 및 기타채무 단기차입금 유동성장기차입금 합 계 ② 전기 (단위: 원) 구 분 장부금액 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 5년초과 매입채무 및 기타채무 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 합 계 ③ 전전기 (단위: 원) 구분 장부금액 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 5년초과 매입채무 및 기타채무 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 합계 3) 시장위험회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리회사는 기말 현재 외화예금이 존재하므로 외환위험에 노출되어 있습니다. (나) 이자율위험관리회사는 고정이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 전전기 단기차입금 장기차입금(유동성포함) 합 계 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당 기 전 기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 (2) 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 전전기 부채총계 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 순부채비율 30. 한국채택국제회계기준으로의 전환 개시 한국채택국제회계기준 재무상태표의 작성과 관련하여 회사가 적용한 회계정책과 과거회계기준에서 한국채택국제회계기준으로의 전환이 재무상태, 재무성과와 현금흐름에 미친 영향은 다음과 같습니다. (1) 한국채택국제회계기준으로의 전환에 대한 주요 설명 1) 확정급여부채회사는 과거회계기준에 따라 보고기간말 현재 1년 이상 근속한 전임직원이 퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직금추계액 전액을 퇴직급여충당부채로 계상하였습니다.한국채택국제회계기준에서는 해당 기여금을 자산의 원가에 포함하는 경우를 제외하고는 비용으로 인식하고 있습니다. 2) 사업결합으로 취득하는 영업권회사는 과거회계기준에 따라 사업결합으로 취득하는 영업권은 20년 이내의 합리적인 기간동안 정액법으로 상각하였습니다. 한국채택국제회계기준에서는 영업권을 상각하지 아니하며 매년 손상검사를 수행하고 있습니다. 3) 금융자산 양도회사는 과거회계기준에 따라 매출채권을 금융기관에 양도하는 경우 금융자산에 대한통제권을 이전한 것으로 보아 매각거래로 인식하였습니다. 한국채택국제회계기준에서는 금융기관에 양도한 금융자산의
이앤에치 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

소유에 따른 위험과 보상을 대부분 보유하고 있는 경우 금융자산을 제거하지 않고 금융부채로 인식하고 있습니다. 4) 이연법인세회사는 과거회계기준에 따라 이연법인세자산 및 부채를 계상하지 아니하였습니다. 한국채택국제회계기준에서는 이연법인세자산 및 부채를 비유동항목으로 분류하고 있습니다. (2) 한국채택국제회계기준으로의 전환으로 인한 자본 및 총포괄손익의 차이조정1) 2017년 1월 1일(전환일)현재 자본의 차이조정 (단위: 원) 과 목 주 과거회계기준 전환효과 한국채택국제회계기준 자 산
이앤에치 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

II. 비유동부채 장기차입금 부 채 총 계 자 본 I. 자본금 II. 자본잉여금 III. 이익잉여금 자 본 총 계 부채및자본총계 (주1) 법인세비용은 전전기법인세비용과 이연법인세비용으로 계산되었습니다.(주2) 전전기 연차수당에 대하여 올바른 금액을 계상하였습니다. 2) 2017년 12월 31일 현재 자본의 차이조정 (단위: 원) 과 목 주 과거회계기준 전환효과 한국채택국제회계기준 자 산
이앤에치 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

II. 비유동부채 장기차입금 부 채 총 계 자 본 I. 자본금 II. 자본잉여금 III. 이익잉여금 자 본 총 계 부채및자본총계 (주1) 장기금융상품에 대하여 전기말 평가금액으로 계상하였습니다.(주2) 법인세비용은 전기법인세비용과 이연법인세비용으로 계산되었습니다.(주3) 전기 연차수당에 대하여 올바른 금액을 계상하였습니다. 3) 2017년(2017년1월1일~2017년12월31일) 총포괄손익의 차이 조정 (단위: 원) 과 목 주 과거회계기준 전환효과 한국채택국제회계기준 I.매출액 II.매출원가 III.매출총이익 IV.영업비용 판매비와관리비 (주1,3) V.영업이익 VI.영업외손익 금융수익 금융비용 기타영업외수익 기타영업외비용 Ⅶ.법인세비용차감전순이익 Ⅷ.법인세비용 (주2) Ⅸ.당기순이익 Ⅹ.기타포괄손익 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 순확정급여부채의 재측정요소 XI.총포괄손익 (주1) 장기금융상품에 대하여 전기말 평가금액으로 계상하였습니다.(주2) 법인세비용은 전기법인세비용과 이연법인세비용으로 계산되었습니다.(주3) 전기 연차수당에 대하여 올바른 금액을 계상하였습니다. 4) 현금흐름표의 중요한 조정사항과거회계기준에 따르면 별도로 표시되지 않았던 이자수취, 배당금수취, 이자지급 및 법인세납부액을 한국채택국제회계기준에 따른 현금흐름표상에 별도로 표시하기 위하여 관련 수익(비용) 및 관련 자산(부채)에 대한 현금흐름내용을 조정하였습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성해당사항 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 1) 2018.10.16 ㈜이앤에치하이텍 흡수합병 ① 합병의 시기 : 2018.10.16 합병기일 ② 합병대상회사 및 합병의 방법 합병대상회사 : ㈜이앤에치하이텍 합병의 방법 : ㈜이앤에치는 존속하고 ㈜이앤에치하이텍은 소멸하는 흡수합병 ③ 합병조건 및 대가 합병비율 : 6.822373 합병대가 : ㈜이앤에치하이텍의 기존 주주인 황규익, 김정운 2인에게 각각 20,46 7주씩 교부 구분 이앤에치 이앤에치하이텍 액면가액 10,000원 10,000원 기존발행주식수 132,000주 6,000주 합병비율 구분 기존 이앤에치하이텍 주식보유 합병신주 교부 황규익 3,000주 20,467주 김정운 3,000주 20,467주 합계 6,000주 40,934주 (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항해당사항 없습니다.(4) 기타 재무제표 이용상의 유의점해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 원) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손설정률 제 18(당)기 매출채권 제 17(전)기 매출채권 제 16(전전)기 매출채권 (2) 대손충당금 변동 현황 (단위 : 원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 제 16(전전)기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①－②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정 방침 당사의 매출채권에 대한 신용공여기간은 일반적으로 2개월 이내이며, 2개월 이내의 채권은 정상채권으로 분류하여 채권관리를 수행하고 있습니다. 당사는 설립이후 대손이 발생한 경험이 없으며 매출채권의 1%를 대손충당금으로 설정하고 있습니다.당사는 매출채권을 제외한 기타채권에 대하여는 신용위험이 낮은 것으로 판단하고 있으며, 별도의 연령분석을 수행하지 않고 개별채권 검토를 수행하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.당사는 매출채권등의 회수가능성을 판단하는데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 종료일까지의 채권 회수 내역의 변화를 고려하고 있습니다. 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 (1) 재고자산 보유 현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 단위 : 원, %) 계정과목 2018연도(제18기) 2017연도(제17기) 2016년도(제16기) 제품 원재료 합계 총자산대비 재고자산 구성비율[재고자산합계÷기말자산총계×100] (2) 재고
이앤에치 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

자산 실사 구분 내용 재고자산 실사일자 실사장소 본사 공장 및 창고 감사인 참여여부 삼덕회계법인 라. 채무증권 발행 실적 등 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11011#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2018년 12월 31일 (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 당사는 본 보고서 작성기준일(2018.12.31) 이후 2019년 2월 27 및 2019년 4월 19일에 전환사채를 발행하였으며, 그 내용은 다음과 같습니다. 종 류 구 분 제 1 회 전환사채 제 2 회 전환사채 발 행 일 자 권 면 총 액 만기보장수익률 연복리 4.0% 연복리 4.0% 사채의 만기 전환사채 배정방법 사모 사모 전환청구기간 전환비율 및 가액 1:1(전환가액 3,460원) 1:1(전환가액 3,460원) 전환대상주식의 종류 보통주 보통주 전환사채별 주요 보유자 아이비케이엔에이치 스몰자이언트 사모투자전문회사 미래에셋대우 주식회사 (대덕클린에어전문투자형사모투자신탁의 신탁업자) 전환주식수 및 전환기간 754,335주 401,734주 ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계
이앤에치 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 전망한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정 들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무가 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음에 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 부직포 및 펠트 제조업을 목적으로 2001년 03월 28일 설립되었으며, 현재 경기도 포천시 화현면에 본사를 두고 있습니다. 당사는 고성능 차징기술을 이용하여 공기청정용 필터소재, 차량용 필터소재, 마스크 소재 등의 제품을 생산하고 있습니다. 최근 미세먼지 등 환경에 대한 Issue가 부각되고 있는 만큼 다양한 여과소재 개발 및 관련 신규 사업을 통한 필터제품을 기반으로 성장하고 있는 기업입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태표(요약재무상태표) 주식회사 이앤에치 (단위 : 원) 사업연도 18연도 17연도 16연도 구분 (제18기) (제17기) (제16기) 회계처리 기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS 유동자산 현금및현금성자산 매출채권 재고자산 기타금융자산 기타유동자산 당기법인세자산 비유동자산 장기금융상품 관계기업투자주식 기타비유동금융자산 유형자산 무형자산 이연법인세자산 기타비유동자산 자산총계 유동부채 매입채무및기타채무 단기차입금 유동성장기차입금 기타유동부채 비유동부채 전환사채 기타비유동부채 장기차입금 퇴직급여부채 부채총계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본총계 ※ 주요비율 구분 제 18(당)기말 제 17(전)기말 제 16(당)기말 부채비율 유동비율 나. 영업실적(요약손익계산서) (단위 : 원) 구분 제 18(당)기말 제 17(전)기말 제 16(당)기말 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 당기순이익 ※ 주요비율 구분 제 18(당)기말 제 17(전)기말 제 16(당)기말 매출액 증가율 매출액 순이익률 4. 유동성 및 자금조달과 지출 (단위 : %) 재 무 비 율 2018연도 2017연도 (제17기) 2016연도 (제18기) 업종평균 회사 (제16기) 부채비율 차입금의존도 유동비율 당좌비율 주) 2017연도 업종평균은 한국은행조사분석자료 기준입니다. 당사의 유동비율은 평균적으로 200%대를 유지하며 업종평균보다 높은 안정성을 보이며, 부채비율은 2017년까지 5~60%의 낮은 부채비율을 보였으나, 2018년 합병으로 인한 자본의 증가 약 90억원 및 부채총계가 약 10억원 감소하여 부채비율이 크게 감소하였습니다. 차입금의존도는 2018년 당사 총자산은 2017년 101억원 대비 204억원으로 약 2배 증가하였습니다. 합병으로 인한 유형자산 증가가 약 90억여원이며, 금융부 차입금의 경우 2017년 4.6억원에서 2018년 12억원으로 증가함으로써 차입금 의존도가 2017년 4.54%에서 5.86%로 소폭 증가하였습니다. 5. 부외거래 해당사항 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항- 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'중 '5. 재무제표 주석'의 '2. 중요한
이앤에치 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

회계처리방침'을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항- 환경관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'중 '3. 제재현황 등 그 밖의 사항'을 참조하시기 바랍니다.- 당기중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다.다. 법규상의 규제에 관한 사항- 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은
대백저축은행 — [첨부추가]사업보고서 (2019.12)

II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 1972년 8월 제정된 상호신용금고법에 의거 설립된 이래 상호저축은행은 각종 법적,제도적 뒷받침에 의하여 번창, 발전하면서 지역의 서민, 가계부문, 자영업과 중소기업에 대한 금융서비스를 제공함으로써 계층간 균형발전에 크게 기여하여 왔습니다또한 2002년 3월부터 상호저축은행법의 시행에 따라 상호저축은행으로 변경됨으로써 명실상부한 지역금융기관으로서의 입지를 다지게 됐습니다.금고의 상호저축은행 명칭변경 추진 배경은 ① 그 동안의 지속적인 구조조정과 건전성 제고 노력의 결과 재무건전성 및 자산건전성이 크게 개선되었다는 점 ② 부실여신비율이 지속적으로 개선되고 있으며, 충분한 대손충당금을 적립하여 안정성을 유지하고 있다는 점 ③ 사금융을 제도권으로 흡수하고 서민금융을 활성화할 필요가 있다는 점 등이었습니다. 이로써 상호저축은행 업계는 공신력제고와 영업력확대를 위한 발판을 마련하게 되었고, 2002년 2월 4일부터는 금융결제원 가입을 통해 공동전산망과 연결되어 CMS, CD공동망, 타행환서비스 등 다양한 고객편의 서비스를 제공할 수 있게 되었습니다.또한 상호저축은행간 창구개방(Free banking)추진을 통해 타 저축은행 거래 고객에 대한 입·출금 거래등 공동 금융서비스를 제공함과 아울러 개별저축은행의 점포 열세를 극복할 수 있게 되었습니다. 그리고 2008년 3월부터 자기앞수표 및 체크카드 발행업무가 시작되어 저축은행 업계는 공신력제고와 영업력 확대를 위한 발판을 마련하게 되었습니다. 또한 2019년 9월9일 디지털뱅킹업무 개시로 비대면채널 위주의 금융시장의 변화속에서 경쟁력을 강화하게 되었습니다.나. 회사의 현황(1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 2019년 12월말에는 여신은 1,216억원, 수신은 1,344억원, 손익면에서는 당기순이익이 세후11.6억원을 시현하였습니다.(나) 공시대상 사업부문의 구분 해당사항없음(2) 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요 ● 주요 예금상품 상품 내용 정기예금 여유자금을 일정기간 예치하시면 높은 이자를 받을 수 있는 예금상품 정기적금 매월 일정한 금액을 불입하여 목돈을 마련하는데 편리한 상품 보통예금 예치기간에 대한 제한이 없는 입출금이 자유로운 상품 표지어음예수금 일시자금을 실세금리로 맡길 수 있는 예금으로 단기자금을 운용하는데 최적의 상품 기업자유예금 입출금이 자유로운 상품으로 기업의 일시 여유자금의 예치에 편리한 상품 신용부금 목돈을 마련할 수 있는 적립식 예금으로 중도에 불입실적에 따라 융자도 받을 수 있는 편리한 상품 자유적립예금 불입횟수, 납입일자 제한 없이 불입할 수 있는 적립식 예금 상품 ● 주요 대출상품 상품 내용 부동산담보대출 부동산을 담보로 부족한 생활(사업)자금이 필요하신 개인 및 개인사업자 대상 담보대출상품 스탁론 고객이 보유한 자금(보유주식 + 예수금) 이상으로 주식매입자금 대출 햇살론 직장인/자영업자 및 타행 고금리 대환 대출 외상채권대출 중소기업 등 운용자금이 필요한 업체를 위한 기업대출상품 예적금담보대출 긴급한 자금이 필요할 때 예적금 중도해지 없이 예치한 본인 명의 예적금을 담보로 손쉽게 대출이가능하며 예적금의 만기일 이내에서 중도해지 수수료 없이 언제든지 자유롭게 상환 가능한 대출 ● 기 타 ○ 신용카드 발급대행 업무 ○ 도서문화상품권 판매대행 업무 ○ 인터넷뱅킹 등 전자금융거래 서비스 (3) 신규영업 등의 내용 및 전망 해당사항없음다. 자회사의 사업현황 (1) 자회사가 속한 업계의 현황 해당사항없음 (2) 자회사의 영업현황 해당사항없음 (3) 자회사의 영업실적 해당사항없음 2. 영업의 현황 가. 영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 영 업 수 익 비 고 은행계정 (1) 자금조달실적 [은행계정] (단위 : 백만원,%) 구 분 조달항목 제51기 연간 제50기 연간 제49기 연간 평균잔액 이자율 평균잔액 이자율 평균잔액 이자율 원화자금 원가성 합 계 (2) 자금운용실적 [은행계정] (단위 : 백만원,%) 구 분 운용항목
대백저축은행 — [첨부추가]사업보고서 (2019.12)

제51기 연간 제50기 연간 제49기 연간 평균잔액 이자율 평균잔액 이자율 평균잔액 이자율 원화자금 원가성 합 계 3. 영업 종류별 현황 가. 예금업무 (1) 예금별 잔고 (단위 : 백만원) 구 분 제51기 연간 제50기 연간 제49기 연간 평균잔고 기말잔액 평균잔고 기말잔액 평균잔고 기말잔액 원화예수금 (2) 국내 1점포당 평균 예금실적 (단위 : 백만원) 구 분 제51기 연간 제50기 연간 제49기 연간 예 수 금 (3) 직원 1인당 평균 예금실적 (단위 : 백만원) 구 분 제51기 연간 제50기 연간 제49기 연간 예 수 금 나. 대출업무 (1) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 제51기 연간 제50기 연간 제49기 연간 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 원화대출금 (2) 대출금의 잔존기간별 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 1년이하 1년초과~3년이하 3년초과~5년이하 5년초과 합 계 원 화 (3) 자금용도별 대출현황 (단위 : 백만원) 구 분 제51기 연간 제50기 연간 제49기 연간 기업자금대출 운전자금대출 시설자금대출 특별자금대출 가계자금대출 공공 및 기타 자금대출 운전자금대출 시설자금대출 재형저축자금대출 주택자금대출 중소기업구조개선자금대여 합 계 주) 기말현재 은행계정 원화대출금 잔액임(4) 예대율 (단위 : 백만원,%) 구 분 제51기 연간 제50기 연간 제49기 연간 대출금(A) 예금등(B) 비율(A/B) 다. 지급보증업무 (1) 종류별 지급보증잔액 내역해당사항없음 라. 유가증권 투자업무 (1) 종류별 유가증권 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 제51기 연간 제50기 연간 제49기 연간 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 은행계정원화증권 C P 국ㆍ공채 회사채 주 식 수익증권 기타단기매매증권 기타 매도가능증권 합 계 (2) 유가증권 시가정보 (단위 : 백만원) 구 분 장부가(A) 시가(B) 평가손익(B-A) 충당금잔 액 원화 상장주식 (주)대구백화점 원화 상장주식 (주)DGB금융지주 원화 상장주식 삼성엔지니어링(주) 원화 상장주식 엘지디스플레이(주) 총 계 (3) 예금 등에 대한 유가증권의 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제51기 연간 제50기 연간 제49기 연간 유가증권(A) 예금 등(B) 비율(A/B) 마. 신탁업무 해당사항없음 바. 신용카드업무 해당사항없음 사. 파생금융상품 및 투자업무 (1) 업무개요 해당사항없음 (2) 계약 및 투자손익 상황 해당사항없음 아. 기타업무 해당사항없음 4. 영업설비 등의 현황 가. 지점 등 설치 현황 (2019년 12월 31일 현재) 지 역 본 점 출 장 소 사 무 소 합 계 대구 계 주) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함됨 나. 영업설비 등 현황 해당사항없음 다. 자동화기기 설치 상황 (단위 : 대) 구 분 제51기 연간 제50기 연간 제49기 연간 C D ATM 통장정리기 기 타 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 해당사항없음 5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 가. BIS기준 자기자본 비율 (단위 : 백만원,%) 구 분 제51기 연간 제50기 연간 제49기 연간 자기자본(A) 위험가중자산(B) 자기자본비율(A/B 주) BIS(Bank for International Settlements ; 국제결제은행)기준 자기자본비율= 자기자본/위험가중자산 ×100나. 무수익여신 등 현황 [무수익여신 증감 현황] (단위 : 백만원) 제51기 연간 제50기 연간 제49기 연간 전기대비증감 무수익여신잔액 비율 무수익여신잔액 비율 무수익여신잔액 비율 무수익여신잔액 비율 [대손충당금] (단위 : 백만원) 구 분 제51기 연간 제50기 연간 제49기 연간 대손충당금 국내분 일 반 특 별 소 계 기중대손상각액(환입액) [거액무수익여신 증가업체 현황] 해당사항없음 [신규발생 채권재조정업체 현황] 해당사항없음 다. 자산유동화에 관한 사항 (1) 자산양도계약 또는 자산신탁계약 해당사항없음(2) 자산관리계약 해당사항없음 라. 최근 3년간 신용등급해당사항없음마. 기타 중요한 사항 해당사항없음 (해당사항없음)
대백저축은행 — [첨부추가]사업보고서 (2019.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1.비교대차대조표 (단위 : 백만원) 구 분 제51기 연간 제50기 연간 제49기 연간 제48기 연간 [유동자산] ㆍ현금 및 대출자산 ㆍ재고자산 [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [자본조정] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] 자본총계 매출액 법인세차감전순이익 계속사업이익 당기순이익(세후) 2. 영업개황예금은 전기 1,307억원에서 당기 1,344억원으로 전기 대비 2.8% 증가하였고, 대출은 전기 1,223억원에서 당기 1,216억원으로 전기 대비 0.5% 감소하였습니다. 이익면에서는 연체대출금 축소로 세후 11.6억원의 이익이 발생하였습니다. 2020회계년도에는 적극적인 연체채권 관리를 통하여 연체채권을 최대한 축소 및 부동산담보대출 위주의 여신영업에서 탈피하여 서민금융 및 틈새시장 개발을 통하여 양질의 신규 여신 개발에 최대한 노력하겠습니다. 주식회사 대백저축은행 대표이사 권 호 원
오늘이엔엠 — [첨부추가]사업보고서 (2019.12)

II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 1. 사업의 개요 당사의 사업을 수익 창출하는 서비스의 성격, 이익 창출단위, 서비스의 특징, 시장 및판매방법의 특징 등을 고려하여 종속회사를 포함하여 안테나 사업부문과 인바운드플랫폼 사업부문으로 사업을 구분하고 있습니다.사업부문별 종속회사 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 부문 회사 주요사업 설립/취득시기 취득방법 주소 지배관계 주요고객 안테나 사업부문 기지국안테나도,소매업 2015년 1월 설립취득 미국 기지국안테나제조, 임가공 2017년 3월 설립취득 중국 인바운드플랫폼사업부문 (주)천계국제여행사 인바운드 여행사 2017년 8월 유상증자 국내 국내 대형 면세점 외 (유)신룡국제여행사 인바운드 여행사 2017년 8월 유상증자 국내 (주)대명국제여행사 인바운드 여행사 2017년 8월 유상증자 국내 (주)보라국제여행사 인바운드 여행사 2017년 9월 유상증자 국내 (유)삼화국제여행사 인바운드 여행사 2017년 9월 유상증자 국내 (주)뉴서울국제여행사 인바운드 여행사 2018년 2월 설립취득 국내 (주)신화국제여행사 인바운드 여행사 2018년 3월 설립취득 국내 안테나사업부문의 제품은 이동통신 중계기 및 기지국시스템의 각종 신호를 노트북, PDA, 스마트폰 등 다양한 휴대형 멀티미디어 단말기에 무선신호를 주고 받아서 통신서비스를 가능하게 하는 안테나을 제조, 판매하는 사업이며, 인 바운드 플랫폼 사업은 관광객 대상으로 소비를 유도하는 사업으로, 당사의 종속회사인 여행사는 국내의 대형면세점들과 송객계약을 체결하고 당사의 종속회사인 여행사를 통해 유입된 여행객들의 구매액을 기준으로 여행사가 일정 비율의 마케팅수수료를 받는 비즈니스 형태입니다. 안테나 사업부문 가. 업계개황 (1) 이동통신산업의 개요 이동통신은 1990년대 중반을 기점으로 빠른 속도로 성장해왔으며 그 과정은 1세대 아날로그 시스템에서 2세대인 디지털 방식으로 변화되어 데이터 중심의 3세대 이동통신(WCDMA)시대를 지나 WiMAX / LTE 방식의 4세대 통신으로 발전 하였으며 2020년 전후로 상용화 전망이 되는 5G로 이동하고 있습니다 . 이동통신의 세대는 데이터 전송속도에 따라 구분되며 5G는 기존 4G 대비 20배 빠른 ‘초고속’의 특징을 가지고 있으며 그 외에 통신 지연이 10배 짧아지는 ‘초저지연’, 연결 기기가 10배 많아지는 ‘초연결’등의 특징을 가지고 있습니다. 이동통신 기술 진화에 따른 차별화된 기술 발전이나 변화는 아래와 같습니다. [그림] 세대별 이동통신 현황 제목 없음.jpg 이처럼 세대를 거듭하여 진화해오면서 이동통신 서비스는 음성통화 서비스 중심에서벗어나데이터, 동영상, 메시지 등 다양한 서비스로 변화해 왔고 데이터 전송속도가 획기적으로 증가하였습니다. 5G는 전송속도의 증가뿐 아니라 자동차, 제조업, 헬스케어, 공공안전, 에너지 등 다양한 산업의 생산성 및 혁신을 촉진할 것으로 전망하고 있습니다. (2) 이동통신용 안테나 산업의 특성 (가) 기술발전이 활발하게 이루어 지는 산업 이동통신망이 진화하면서 기지국 안테나도 발전하고 있습니다. 과거 2G까지는 단일 대역 주파수를 사용하고 고정 틸트(안테나의 축이 수평면에 대하여 갖는 경사각)를 통해서 커버리지 확대 및 설치공간의 효율성 등의 기술 진화가 이루어졌습니다. 3세대는 단일대역 이중편파 안테나가 주류를 이루었고, 4세대가 넘어오면서 데이터 트래픽증가로 전송속도를 높이기 위하여 다중대역과 MIMO(Multi Input Multi Output) 기술이 부각되고 안테나의 설치공간이 문제가 생기면서 다중 포트 다중대역 안테나 기술로 발전하고 있습니다. 또한 5G 에서는 Massive MIMO 안테나 및 cell 최적화를 위한 small cell coverage 안테나 등 보다 전문적이고 다양한 안테나 기술이 필요 합니다. (나) 기술력을 보유한 전문기업에 적합한 산업 이동통신안테나는 여러 다수의 서비스 가입자들 대상으로 음영지역이 발생하지 않도록 육안으로 확인할 수 없는 전파를 방사해주는 중요한
오늘이엔엠 — [첨부추가]사업보고서 (2019.12)

장치입니다. 이러한 이유 때문에 일반 가전제품과는 달리 통신서비스 사업자가 규격을 정하고, 통신사업자의 인증을 통과하여야만 시장에 출시가 가능합니다. 이와 같이 신제품개발에 비교적 장기간이 소요되는 관계로 이동통신 안테나 제조업체들은 통신서비스 사업자와 긴밀한 협력관계를 유지하여 새로운 시장요구에 적극 대응 해야 하며 통신 서비스 사업자의 요구사항을 만족하는 제품규격을 확정하고 전기적 시험평가 환경을 시험하는 절차를거쳐서야 비로소 제품등록을 할 수 있습니다. (3) 산업의 성장성 2011년도 이후 LTE 서비스를 통신 3사가 본격적으로 투자함에 따라서 09년 ~ 10년 3조 내외 무선 투자에서 11년 4.7조 12년 6.2조를 투자하였습니다. 3G 기지국 전국망 구축에는 약 6만 국소가 설치 운영되었다면, 대용량 데이터 서비스 제공을 위한 LTE 서비스 환경에서는 약 10만 국소의 기지국의 필요함에 따라서 기지국 안테나의 시장도 투자규모도 증가하였습니다. 이는 과거 음성 통신 중심에서 데이터 중심으로 이동한 환경에서 인당 데이터 사용량증가에 따라 이동통신업체들의 데이터 품질 확보를 위한 투자가 지속되고 있는 부분입니다. 5G 관련 주요 국가들은 모바일 초고속인터넷을 차세대 경제 성장의 동력으로 인식하고 5G 주파수 확보, 기술개발 및 상용화 선도를 위해 경쟁을 하고 있으며 국내에서는 2018년 5세대(5G) 이동통신망 주파수경매를 마무리 하였고 세계 최초 5G 서비스 제공을 위해 2019년 3월 말 상용화를 목표로 망 구축 작업을 하였습니다. 따라서 이후 가입자수가 크게 늘어나고 시장 규모도 폭발적으로 성장할 것으로 전망 됩니다. 한국전자통신연구원(ETRI) 분석 에 따르면 국내 5G 시장 규모는 2020년 3조1,063억원에서 2025년 약 35조원에 달할 전망이라고 하였습니다. 세계 시장은 2020년 378억달러 수준에서 2025년에는 7,914억달러에 이 를 것으로 예상 하였습니다. 전세계 가입자 수는 2020년 100만명 돌파를 시작으로 급속하게 늘어나 한국,일본,미국 등을 중심으로 2022년에는 1억명에 다다를 것으로 분석하였습니다. (4) 경기변동의 특성이동통신용 안테나 산업은 이동통신의 발달과 더불어 통신사업자의 CAPEX투자 계획에 따라 공급 변동이 발생하게 됩니다. 이동통신 기술이 진화, LTE의 보급화에 따라 Small Cell망구성으로 기존 음성망 대비 안테나 투자가 확대되고 정부에서는 2022년까지 5G 네트워크 전국망 완성, 10기가 인터넷 커버리지 50% 확보, 5G 대규모 시범사업 등을 통해 제4차 산업혁명의 기반 구축을 하겠다고 발표 하였습니다. 따라서 지속적으로 5G 망 구축을 위한 기지국안테나, 스모셀안테나, Street셀 안테나 등 꾸준한 신규 안테나의 수요가 있는 상황입니다. 나. 국내외 시장여건 (1) 국내 시장 현황 【이통 3사 연도별 5G 기지국 구축 계획】 (단위:억원, 국) 구분 19년도 20년 21년 22년 23년 합계 3.5GHz 투자액 기지국구축 수 28GHz 투자액 기지국구축 수 합계 투자액 기지국구축 수 (출처: 과학기술정보통신부 자료 의원실 분석) 【각 세대별 투자 금액 비교】 구분 2G(CDMA) 3G(WCDMA) 4G(LTE) 통신3사 18조 5,994억원 17조 4,552억원 20조 6,059억원 통신3사 연도별 5G 기지국 투자계획은 총7조4813억으로 2019년 1조2838억원, 2020년 1조6587억원, 2021년 2조2151억원, 2022년 1조2469억원, 2023년 1조768억원으로 예상되며 전체 투자비는 지난 LTE 투자규모 20조원보다 더 많은 28조원을 상회할 것으로 예상됩니다.(2) 해외 시장 현황 ㅋ.jpg 세계 각국은 5G 도입 시기 및 기술 표준 확보를 두고 경쟁하고 있습니다. 5G 관련 경쟁에 미국, 중국, 한국이 적극적이고 선제적으로 기술 확보를 통해 국제 표준에 자국 기술을 반영하기 위한 노력을 하고 있습니다. 5G 서비스의 선제적인 도입을 통해 세계 시장을 주도하려 하고 향후 광범위한 커버리지 구축이 필요한 미국과 중국
오늘이엔엠 — [첨부추가]사업보고서 (2019.12)

위주로투자가 이루어 질 예정입니다. 다. 경쟁상황 (1) 경쟁업체 현황 무선이동통신 설비 시장은 제품의 신뢰성 확보가 가장 중요합니다. 따라서 이러한 신뢰성에 대한 확보는 단기간 이루어질 수 없는 특징이 있음에 따라서 국내 이동통신3사와 20년 가까이 공급사로 자리매김을 하고 있고 해외는 미국 시장을 중심으로 유럽등에 납품을 하고 있습니다. 주요 경쟁사는 안테나 국내 시장에서 에이스테크놀리지 등과 경쟁하고 있으며 해외에서는 미국시장에 COMSCOPE(미국), GALTRONICS 등과 경쟁하고 있습니다 (2) 회사 경쟁 우위 요소 ① 제품기술력 통신 기술의 발전과 함께 안테나 기술 또한 진화를 거듭하고 있습니다. 이러한 시장에서의 핵심 경쟁력은 선행 기술(특허)을 기반한 제품 구현 능력 및 안정적인 품질을 관리할 수 있는 시스템 구축 등을 들 수 있습니다. 당사는 최적화된 고품질의 제품을 개발해 왔으며, 국내시장에서는 지난 10여년 이상 SK텔레콤과 KT, LGU+에 지속적으로 안테나를 공급하고 있습니다. 5G 시장을 선도하고 있는 미국시장에서 경쟁을 하면서 5G 망에 최적화 된 Street cell 안테나, Stadium 전용 안테나, 친환경 Tri-sector 안테나 등 향후 글로벌 시장 매출에 기여 할 수 있는 신규 제품 기술력을 갖추고 있습니다. ② 단납기 대응 능력 통신사업자의 기획, 사업부서와의 밀접한 관계형성 및 유지를 통해 수요정보를 입수하여 사전에 원자재를 확보, 안정적인 생산을 통한 단납기 대응시스템을 마련, 운용하고 있습니다. 원자재 수입검사에서 제품출하에 이르는 전 과정에 POP system(Point Of Product System)을 기반한 생산정보화 시스템을 도입, 운용함으로써 생산활동전반에 대한 공정별 진척상황, 실시간으로 생산되는 전 제품의 이력조회 및 추적관리가 가능하게 되면서 고객 접점에서의 만족도 또한 향상되었습니다. ③ 통신3사 사업자와 긴밀한 협력관계 안테나 사업은 통신사업자가 주요 구매자로서 통신서비스 사업자 주도시장입니다. 따라서 통신서비스 사업자와의 긴밀한 협력관계의 유지가 경쟁력의 주요 요소라고 할 수 있습니다. 최근 5년간 품질 1위 평가와 함께 SK텔레콤 Partners day에 초대되어 네트워크 부문 '최우수상’을 포함하여 수 차례 수상하였습니다. KT, LGU+로부터도 품질 등 종합평가부분에서‘우수’평가를 받고 있습니다. (3) 시장점유율 추이 국내 시장에서 매년 제품 인증 및 입찰 등을 통해 공급사 선정이 되고 각 통신3사의 구매 방법이 상이하여 구체적인 시장점유율을 산출하기에는 어려움이 있으나 최근 3개년간 전체 국내 시장의 30~35% 점유율을 가지고 있는 것으로 추정합니다. 해외 시장에서는 점유율이 미약하나 미국법인 (GAMMA NU TEHTA)이 미국 내 거대 통신사 (AT)의 안테나 공급사로 선정되며 매년 충실히 매출 신장이 일어나고 있으며 이를 바탕으로 지속적으로 시장점유율이 올라 갈 것으로 예상하고 있습니다 라. 안테나 사업부문별 자산, 매출액, 영업손익 당사의 사업부는 이동통신용 기지국 및 인빌딩 안테나로 구성되어 있습니다. 따라서 당사의 부문별 재무상황은 당사의 재무제표상의 재무상황과 동일합니다. 이에 관한 자세한 사항은
오늘이엔엠 — [첨부추가]사업보고서 (2019.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사는 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동,사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 회사의 성과를 평가하는데 사용하는 구체적인 재무상태표는 아래와 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제23기 제22기 제21기 자산
오늘이엔엠 — [첨부추가]사업보고서 (2019.12)

II. 연결 재무제표 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 연결재무제표에 대한 주석34에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 주석 34에서 설명하고 있는 바와 같이, 회사는 2018년 3월 22일 상장폐지 사유가 발생하여, 회사 발행 주권에 대한 매매거래가정지되었습니다. 회사는 2018년 4월 2일 상장폐지에 대한 이의신청서를 제출하였으며, 한국거래소는 2018년 9월 19일에 기업심사위원회를 개최하였습니다. 기업심사위원회는 2018년 9월 21일까지 상장폐지사유를 해소한 '17사업연도 재감사보고서를 제출하지 못하는 경우 회사의 주권은 상장폐지됨을 심의ㆍ의결하였습니다.재감사보고서를 제출하지 못함에 따라 상장폐지가 결정되어 정리매매(2018.09.28~2018.10.10)가 진행 중, 서울 남부지방법원에 제출한 당사의 주권에 대한 '상장폐지결정등 효력정지 가처분신청'이 2018년 10월 5일에 인용됨에 따라 한국거래소는 상장폐지관련 가처분의 이의신청에 대한 법원 결정 확인 또는 본안판결의 확정시까지 예정된 상장폐지절차(정리매매 등)를 보류하였습니다. 또한, 한국거래소는 2018년 11월 7일 위 상장폐지결정 등 효력정지 가처분결정의 취소를 구하는 가처분이의를 제기하였으나 2019년 2월 7일 법원은 가처분이의에 대한 기각(원결정인가)결정을하였고 이에 한국거래소가 즉시 항고를 제기한 후, 2019년 7월 18일 심문을 종결하고 법원의 결정을 기다리고 있습니다. 또한 회사는 상기 건과 관련하여 2019년 2월 22일 한국거래소를 상대로 상장폐지결정 무효확인의 소를 서울남부지방법원에 제기하였고, 2019년 8월 16일 한국거래소의 상장폐지 결정이 무효임을 확인하는 회사 승소 판결을 선고받았습니다. 한국거래소는 이에 불복하여 항소를 제기하였으며, 2020년 2월 5일 변론을 종결하고 2020년 3월 25일 판결선고기일이 지정되어 법원의 판결을 기다리고 있습니다. 2018사업년도 (전기) 삼정회계법인 적정
오늘이엔엠 — [첨부추가]사업보고서 (2019.12)

II. 연결 재무제표 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 다음의 사항에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. (1) 주권 매매거래 정지 및 상장폐지 사유 발생 주석 36에서 설명하고 있는 바와 같이 연결회사는 2018년 3월 22일 상장폐지 사유가발생하여, 연결회사 발행 주권에 대한 매매거래가 정지되었습니다. 회사는 2018년 4월 2일 상장폐지에 대한 이의신청서를 제출하였으며, 한국거래소는 2018년 9월 19일에 기업심사위원회를 개최하였습니다. 기업심사위원회는 2018년 9월 21일까지 상장폐지사유를 해소한 2017년 재감사보고서를 제출하지 못하는 경우 회사의 주권은 상장폐지됨을 심의ㆍ의결하였습니다. 재감사보고서를 제출하지 못함에 따라 상장폐지가 결정되어 정리매매(2018.09.28~2018.10.10)의 진행 중, 서울 남부지방법원에 제출한 회사의 주권에 대한 '상장폐지결정등 효력정지 가처분신청'이 2018년 10월 5일에 인용되었습니다. 한국거래소는 상장폐지관련 가처분의 이의신청에 대한 법원 결정 확인 또는 본안판결의 확정시까지 예정된 상장폐지절차(정리매매 등)를 보류하였습니다. 또한, 한국거래소는 2018년 11월 7일 상장폐지결정 등 효력정지 가처분신청 인용결정 취소를 요청하는 가처분이의를 제기하였고, 2019년 2월 1일 원결정을 인가받아, 한국거래소는 다시 항고하였습니다. (2) 회생계획 인가 및 종결 주석 36에서 설명하고 있는 바와 같이 회사와 5개 종속기업((주)천계국제여행사, (유)신룡국제여행사, (주)대명국제여행사, (주)보라국제여행사, (유)삼화국제여행사)은 채무자회생 및 파산에 관한 법률에 따라 2018년 12월 4일에 법원으로 부터 회생계획 인가를 받았으며, 2018년 12월 28일에 법원으로부터 회생절차 종결 결정을 받았습니다. 2017사업년도 (전전기) 삼일회계법인 적정
오늘이엔엠 — [첨부추가]사업보고서 (2019.12)

II. 연결 재무제표 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 다음 사항들에 주의를 기울여야 할 필요가있습니다. (1) 특수관계자 거래 및 관련 충당부채의 인식 주석 34에서 설명하고 있는 바와 같이 연결회사의 면세점사업 관련 종속기업들은 특수관계자들과 다수의 자금거래 및 지급보증거래 등을 하였습니다. 또한, 주석 37에 기재된 바와 같이, 연결회사는 기타특수관계자인 ㈜빅보스투어와의 2018년 중 사업정산계약(채권채무정산)과 관련하여 2017년말 기준 충당부채 1,680백만원 등을 인식하고 있습니다. (2) 지급보증 및 대위변제 주석 32에서 설명하고 있는 바와 같이 2017년 4월 14일 연결회사는 (주)보라와 함께 (유)뉴화청국제여행사, (유)카이샤국제여행사, (주)양명여행사, (주)오미트래블이 면세점 1곳으로 부터 각각 차입한 1,000백만원, 1,000백만원, 500백만원, 500백만원 (총 3,000백만원)과 관련하여 향후 미상환잔액에 대해 면세점으로 부터 받아야 할 수수료와 상계할 수 있는 권리를 부여하는 계약을 체결하였습니다. 본 계약에 따라 연결회사는 2017년 12월 27일 계약당사자들과 대위변제계약을 체결하고 면세점에 대한 채권 2,400백만원으로 대위변제하였고 2017년 12월 31일 현재 동 채권 2,400백만원을 미수금으로 계정대체하였습니다. 그리고, 동 미수금은 보고기간말 이후 2018년 3월에 해당업체로부터 전액 회수되었습니다. (3) 보고기간후 사건 (3-1) 채권채무 양수도 계약 주석 36에서 설명하고 있는 바와 같이 연결회사는 2018년 3월 27일 제이스테판㈜로 부터 연결회사의 지배회사인 ㈜에스엠브이홀딩스에 대한 제이스테판(주)의 채권 25,550백만원을 22,995백만원으로 인수하고, 그 대금을 분할상환하는 계약을 체결하였습니다. 상기 계약에는 연결회사가 2018년 7월 10일부터 2020년 5월 11일까지 매월 1,000백만원씩 분할 상환하는 계획이 포함되어 있습니다. 상기 계약 체결이후 2018년 12월 4일 회생계획인가결정을 통해 연결회사가 제이스테판㈜에 변제할 채무의 내용은 상기 계약에서 일부 변경되었습니다. (3-2) ㈜빅보스투어와 사업거래중단 및 정산 주석 36에서 설명하고 있는 바와 같이 보고기간말 이후 연결회사는 협력여행사인 ㈜빅보스투어와 2018년 7월 8일 사업거래중단과 관련 채권채무 정산을 포함하는 사업정산계약을 체결하였습니다. 상기 계약에는 (주)빅보스투어가 2017년 중 연결회사의사업목적을 위해 지출한 비용 등에 대해 1,680백만원을 정산 받고 기존 채무 450백만원을 면제 받는 내용이 포함되어 있습니다. 이에 따라 당기말 현재 연결회사는 보고기간 후 사건을 반영하여 충당부채 1,680백만원을 설정하고 상환을 면제해주는 채권에 대해 대손충당금 450백만원을 설정하였으며, 2018년 7월 중 상기 내역을 포함하여 최종 정산이 완료되었습니다. (3-3) 주권 매매거래 정지 및 상장폐지 사유 발생 주석 36에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 2018년 3월 22일 상장폐지 사유가 발생하여, 회사 발행 주권에 대한 매매거래가 정지되었습니다. 회사는 2018년 4월 2일 상장폐지에 대한 이의신청서를 제출하였으며, 한국거래소는 2018년 9월 19일에 기업심사위원회를 개최하였습니다. 기업심사위원회는 2018년 9월 21일까지 상장폐지사유를 해소한 ‘17사업연도 재감사보고서를 제출하지 못하는 경우 회사의 주권은 상장폐지됨을 심의ㆍ의결하였습니다. 재감사보고서를 제출하지 못함에 따라 상장폐지가 결정되어 정리매매(2018.09.28~2018.10.10)의 진행 중, 서울 남부지방법원에 제출한 회사의 주권에 대한 ‘상장폐지결정등 효력정지 가처분신청’이 2018년 10월 5일에 인용되었습니다. 한국거래소는 상장폐지관련 가처분의 이의신청에 대한 법원 결정 확인 또는 본안판결의 확정시까지 예정된 상장폐지절차(정리매매 등)를 보류하였습니다. 또한, 한국거래소는2018년 11월 7일 상장폐지결정 등 효력정지 가처분신청 인용결정 취소를 요청하는 가처분이의를
오늘이엔엠 — [첨부추가]사업보고서 (2019.12)

제기하였습니다. (3-4) 주식회사 감마누 및 면세점사업관련 종속기업들의 기업회생절차 주석 1 및 36에서 설명하고 있는 바와 같이 보고기간말 이후 회사 및 면세점사업관련종속기업들((주)천계국제여행사, (유)신룡국제여행사, (주)대명국제여행사(구,(주)해피고), (주)보라국제여행사, (유)삼화국제여행사(구,(유)새한국제여행사))은 2018년 8월 중 채무자회생 및 파산에 관한 법률에 따라 서울회생법원에 회생절차 개시를 신청하였으며, 서울회생법원은 회사 및 면세점사업관련 종속기업들에 대하여 각각 2018년 8월 28일 및 2018년 9월 18일자로 회생절차 개시결정을 하였고,2018년 12월 4일 최종 인가결정을 받았습니다. 한편, 회사 및 면세점사업관련 종속기업들은 2018년 12월 21일 회생절차 종결신청서를 제출하여 2018년 12월 28일 서울회생법원으로부터 회생절차종결결정을받았습니다. (3-5) 신주인수권부사채 및 전환사채의 상환 및 재발행 주석 36에서 설명하고 있는 바와 같이, 보고기간말 이후 2018년 3월 22일 회사가 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채는 기한이익을 상실하게 되었습니다. 이에 따라 2018년 중 상환요청된 신주인수권부사채 4,800백만원(액면가액 기준)과 전환사채 2,600백만원(액면가액 기준)을 상환하고 신주인수권부사채 2,000백만원과 전환사채 600백만원을 재발행하였습니다. 한편, 2018년 12월 4일회생계획인가 결정을 통해 기존 계약조건이 일부 변경되었습니다. (4) 재무제표 재작성 및 이사회 승인 주석 2와 37에서 기술하고 있는 바와 같이, 연결회사는 기타특수관계자에 대한 충당부채 추가계상등의 조정사항을 반영하여 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연결재무제표를 재작성하였습니다. 상기 조정사항의 수정으로 인하여 2017년 12월 31일 현재 순자산총액이 704백만원만큼 증가하였고, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 당기순손실은 1,092백만원만큼 증가하였습니다. 연결회사의 연결재무제표는 주석 37에서 기술하고 있는 바와 같이 기타특수관계자에 대한 충당부채 추가계상 등 조정사항을 반영하여 재작성되었습니다. 따라서 2018년 3월 15일 이사회에서 승인된 재무제표와 상이합니다. 수정연결재무제표는 2019년 1월 14일 이사회에서 승인되었습니다. 기타사항 재무제표에 표시 또는 공시가 요구되지 않은 사항이나, 감사보고서 이용자가 감사보고서를 이해하는데 도움이 되는 사항은 아래와 같습니다. (1) 감사보고서의 재발행 우리는 회사의 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연결재무제표에 대하여 2018년 3월 22일자로 발행한 감사보고서에서 의견거절을 표명하였습니다. 별첨 연결재무제표는 회사가 수정사항을 반영하여 재작성한 것으로, 2019년 1월 14일에 이사회는 동 수정연결재무제표에 대해 승인하였습니다. 따라서 이는 2018년 3월 15일자 이사회 및 2018년 3월 30일자 주주총회에서 승인된 연결재무제표와 상이합니다. 우리는 동 수정재무제표에 대하여 본 감사보고서를 재발행하게 되었으므로 우리가 2018년 3월 22일자로 발행한 감사보고서는 더 이상 유효하지 않으며 회사의 2017년 연결재무제표와 관련하여 사용될 수 없습니다. 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위: 천원) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제23기(당기) 신한회계법인 반기검토, 연간감사, 내부회계관리 제도 검토 제22기(전기) 삼정회계법인 반기검토, 연간감사, 내부회계관리 제도 검토 제21기(전전기)(*1) 삼일회계법인 반기검토, 연간감사, 내부회계관리제도 검토, 재감사 (*1) 상기 외에 2017년 본 감사시 5개 종속기업 관련하여 회사가 지급한 감사보수는 170백만원이며, 2017년 재감사시 5개 종속기업 관련하여 회사가 지급한 감사보수는 160백만원입니다 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위: 천원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제23기(당기) 제22기(전기)
오늘이엔엠 — [첨부추가]사업보고서 (2019.12)

제21기(전전기) 투자자문 세무조정 4. 회계감사인의 변경 2017사업년도 : 계약의 의한 회계감사인 2018사업년도 : 2017사업년도 감사의견거절로 인한 감사인 지정 2019사업년도 : 감사인 지정 종료 이후 신규 감사인 계약 5. 내부통제에 관한 사항 가. 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 당사의 내부회계관리제도에 대한 평가는 년 1회(기말)실시하고 있습니다. 본 보고서 작성일 기준 현재 문제점 또는 개선사항은 다음과 같습니다. (1) 문제점 해당사항 없습니다. (2) 개선사항 해당사항 없습니다. 나. 2019사업년도 재무제표에 대한 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 의견표명 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.우리의 검토는 2019년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며, 2019년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. 다. 내부통제구조의 평가회계감사인으로부터 공시대상 기간동안 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를평가받은 사실은 없으며, 상기 개선사항에서 언급한 바와 같이 2018년 중에 회계법인으로부터내부회계관리제도 설계 및 운영에 대한 컨설팅을 진행하여 내부통제구조의 평가를 하였습니다. ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11011#*회계감사인과논의한결과.dsl
네오리진 — [첨부추가]사업보고서 (2019.12)

II. 사업의 내용 1. 산업의 특성 가. 정보보안사업 2018년 12월 대한민국에서 전세계 최초로 5G 상용화서비스가 시작되었고 인공지능의 비약적인 발전으로 ICT 산업 전반에 걸쳐 새로운 산업의 흐름이 형성되고 있습니다. 특히 21세기는 컴퓨터중심의 ICT에서 모든 사물이 통신하는 ICT 환경으로 급격하게 변화하고 있는 인더스트리4.0 즉 4차 산업혁명의 시대를 살아가고 있습니다. 특히 4차 산업혁명 시대에 접어들면서 대한민국의 경우 2018년 기준 1인당 LTE 데이터 사용량이 8Gb를 넘어섰으며(출처 : 과학기술정보통신부 '무선데이터 트래픽 통계(2018)), 글로벌수준의 데이터사용량은 2016년 이미 전통적인 데이터트래픽의 7배를 초과하고 2020년에는 약 16,086 EB(출처 : 정보통신정책연구원 '글로벌 데이터센터 변화 추세 및 시사점(2018))에 이를 것으로 추정되고 있습니다. 새로운 기술을 기반으로 다양한 서비스의 출현과 이에 따른 데이터 사용량의 폭증은 필연적으로 안전한 인터넷 환경을 필요로 하고 있으며, 이에 따른, 정보보호산업의 중요성과 필요성 역시 증가하고 있습니다. 특히 최근 악성코드, 랜섬웨어, 지능형표적공격(APT), DDoS 등 개인과 산업, 나아가 국가안보를 위협하는 사이버범죄는 ICT 환경의 발전과 비례하여 지능화되어 가고 있으며 사고발생건수 또한 계속 증가하고 있습니다. 정보보안사업 규모와 관련하여 2018년 국내 정보보호산업 규모는 총 10.1조원으로 2017년 대비 5.3% 증가하였으며, 특히 정보보안의 경우 2017년 2.74조원에서 2018년 3.0조원으로 증가율은 9.4%에 달하고 있습니다. 이러한 성장률을 고려할 경우 향후 지능화되고 있는 보안위협을 비롯하여 자율주행, IoT 등 타 분야의 신규 보안이슈의 확대에 따른 시장확대의 가능성은 더욱 커질 것으로 전망할 수 있습니다. 정보보안과 관련된 정부의 법, 제도 및 규제는 현재도 지속적으로 강화되고 있고, 최근 발생한 다양한 보안사고와 침해사례에 따른 민간, 공공부문의 경각심이 높아짐에 따라 정부, 기업의 보안투자 역시 계속해서 강화되고 범위와 대상이 확대될 것입니다. 또한 최근에는 중국이라는 새로운 보안 시장이 대두되고 있으며 이에 따라 전세계 정보보안시장 규모 역시 증가할 것으로 기대하고 있으며, 기존 인터넷 및 스마트폰 이외에 융합보안과 IoT 시대의 개막에 따른 정보보안의 중요성이 한층 더 커지고 있습니다. 매출 추이> (단위 : 백만원) ※ 출처 과학기술정보통신부, 한국정보보호산업협회 '2018 국내 정보보호산업실태조사'.jpg ※ 출처 과학기술정보통신부, 한국정보보호산업협회 '2018 국내 정보보호산업실태조사' 정보보안산업 매출액 추이를 살펴보면 2012년 이후 2018년까지 연평균 11.3%씩 성장하고 있으며 이는 앞서 제시했던 정부의 법제도 정비, 최근 보안사고 증가에 따른 경각심 고조, 정부와 기업의 보안 투자 강화 등을 주요 원인으로 보고 있습니다. (1) 유선보안 한국의 ICT 인프라가 고속화, 대용량화, 첨단화되면서 보안사고의 위협도 증가하고 있습니다. 특히 악성코드(Malware), 지능형표적공격(APT), 랜섬웨어(RansomeWare), 분산형서비스거부공격(DDoS), 크립토재킹(Cryptojacking)등 계속해서 지능화되어 가고 있는 사이버위협은 개인과 기업 나아가 국가안보차원의 위협(Threat)을 넘어 실제로 언제든지 심각한 피해를 발생시킬 수 있는 위험(Risk)으로 변화하고 있습니다. 또한 점차 일반화되어가고 있는 IoT(사물인터넷) 서비스의 등장에 따라 사물인터넷에 대한 보안위협 역시 개인의 프라이버시를 비롯한 다양한 보안이슈들을 만들어 내고 있습니다. ※ 출처 한국랜섬웨어침해대응센터.jpg ※ 출처 한국랜섬웨어침해대응센터 (2) 무선보안 인터넷 데이터 소비의 패턴이 유선에서 무선으로 이동되면서 다양한 모바일 기기가 무선인터넷을 통해 데이터를 소비하고 유통하게 되었습니다. 전세계의 유무선 인터넷트래픽 사용량 추이를 살펴보면, 최근들어 특히 무선인터넷 트래픽의 급격한 증가가
네오리진 — [첨부추가]사업보고서 (2019.12)

눈에 띄고 있습니다. 특히 2017년 이후 2022년까지 연평균 유무선 인터넷 트래픽의 성장률은 30%의 높은 CAGR을 유지할 것으로 예측되고 있으며, 이중 무선인터넷 트래픽의 비중이 지속적으로 증가하고 있는 것을 알 수 있습니다. 이러한 인터넷 서비스 및 소비환경의 변화는 무선환경에 대한 새로운 위협의 가능성 역시 높아진다는 것을 의미하고 있습니다. 특히 클라우드를 기반으로한 사무환경의 변화는 기밀데이터 및 민감한 데이터에 대해 무선을 사용한 유출 및 탈취 등의 위협이 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 2018년 12월 세계최초로 상용화에 들어간 5G 서비스와 향후 본격적으로 출시가 예상되는 5G 모바일 단말기의 확산은 보다 빠르고 대용량으로 인터넷 데이터를 소비하게 되므로, 이러한 서비스가 안정적으로 유지되며 서비스거부 위협의 방지와 데이터 보안이 유지될 수 있도록 무선보안의 중요성 역시 급격히 증가하게 될 것입니다. 가장 빠른 5G 상용화, IoT 서비스 및 강력한 ICT 인프라 덕분에 한국은 무선보안시장을 선도하고 있으며, 국산화된 무선보안기술은 이미 글로벌 수준을 넘어 독자적인 기술적 역량을 바탕으로 무선보안시장을 확대시켜 나가고 있습니다. 나. 화장품사업 화장품 산업은 기초과학과 응용기술이 종합적으로 적용되는 산업에 속하며 생산 단위당 부가가치 창출액은 다른 산업보다 약 10%정도 높은 고부가가치 산업으로서 70년대 경제성장과 더불어서 화장품산업도 지속 성장하여 국내 화장품 시장은 1인당 소비금액 면에서 세계 10위를 차지하는 시장입니다. 화장품 산업은 고객의 소득 및 소비 수준의 변화에 민감한 영향을 받으며, 유행에 매우 민감합니다. Multi-function, Well-Being, Metro-Sexual이 사회적 트렌드로 자리 잡으면서 다기능, 자연주의, 한방, 코스메슈티컬, 에스테틱, 남성 등의 화장품 시장이점차 확대되고 있으며, 소비자층이 점차 다양해지고 있습니다. 이러한 현상은 화장품산업이 질적 성숙기로 접어드는 전환기로 파악되며 점차 화장품 뿐만 아니라 건강식품, 마사지, 스파 등의 전반적인 미용산업까지 그 영역이 확대되어 발전될 것으로 예측됩니다. 이러한 상황에서 급변하는 소비자의 수요패턴 변화에 부합하는 신상품을 적기에 개발하는 능력과 강한 마케팅 능력, 브랜드 이미지 제고, 상품의 차별화 및 안정적 재무구조의 확보 등은 향후 성장여부를 가늠하는 요인들로 볼 수 있습니다. 2. 산업의 성장성 가. 정보보안사업 (1) 유선보안 정보보안시장은 2017년 랜섬웨어의 등장 이후 지속적으로 고도화되고 지능적인 사이버보안위협이 증가하면서 정부와 기업은 물론 일반인들까지도 정보보안의 중요성을 심각하게 느끼게 되는 계기가 되었습니다. 이에 따라 ICT 인프라 전반에 걸친 보안강화의 필요성과 노력이 계속되고 있습니다. 특히, 첨단 ICT 기술기반의 4차 산업혁명이 본격적으로 인식되고 시작되면서 인공지능, 빅데이터, 사물인터넷 등에 대한 정보보안의 중요성이 커질 것으로 전망되고 있으며, 이러한 산업전반에 걸친 ICT 인프라 환경 및 시장의 변화에 따라 예상되는 다양한 보안이슈에 대한 정부의 법적, 제도적 규제가 강화되고 있어, 이에 의한 정보보안투자 역시 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 지식정보보안산업협회(KISIA)의 '2018년 국내 정보보호산업 실태조사'에 의하면 정보보안시장 규모는 2017년 약 2.7조에서 2018년 추정 약 3조원으로 전년도 대비 약 9.4%의 성장률을 예상하고 있습니다. 향후 4차 산업혁명의 물결에 따른 다양한 인터넷 서비스와 IoT를 대상으로한 신기술들이 등장하면서 보안분야는 지속적인 성장세를 유지할 것으로 전망됩니다. ※ 출처 2018년 국내 정보보호산업 실태조사-kisia.jpg ※ 출처 2018년 국내 정보보호산업 실태조사-KISIA (2) 무선보안 4G LTE 로부터 시작된 모바일 데이터 사용량은 2018년 기준 개인당 8Gb에 이르는 데이터 사용량을 기록하고 있으며, 2023년까지의 글로벌 무선 LAN시장의 추세를 살펴보면, 연평균 성장률이 19%에 달하는
네오리진 — [첨부추가]사업보고서 (2019.12)

성장세를 나타내고 있습니다. 특히, 당사의 무선네트워크보안 제품인 AIRTMS의 국내 시장규모를 살펴보면 2014년 약 210억 규모로 시작하여 2017년 약 440억 규모의 시장을 형성하여 연평균 성장률이 28%에 이르는 고성장 분야로 분석되고 있습니다. ※ 출처 한국정보보호산업협회(2015,2016,2017), nice평가정보(주)재구성.jpg ※ 출처 한국정보보호산업협회(2015,2016,2017), NICE평가정보(주)재구성 현재 진행중인 5G 서비스를 비롯하여 무선LAN을 기반으로 한 스마트팩토리, 스마트오피스 및 스마트시티의 확대에 따른 무선LAN 위협에 대응하기 위한 무선침입방지시스템 시장은 계속해서 성장할 것으로 예상됩니다. 나. 화장품사업 현 시대에서 화장품은 현대인의 일상에서 필수품으로 다양한 역할을 담당하고 있습니다. 보호적 역할로 피부에 도포함으로써 외부 유해환경으로부터 피부를 보호해주는 한편, 미적 역할로는 피부를 아름답게 보이게 하여 매력적인 외모를 표현가능하게 하며, 화장을 하면서 느끼는 즐거움과 안심 그리고 변화된 용모에 대한 만족감을 제공하는 역할까지 하고 있습니다. 색조화장품은 물론, 매일 바르는 기초 화장품까지 모든 현대인에게 미의 시작과끝은 화장품이라고 해도 과언이 아닙니다. 최근에는 많은 남성들의 필수품으로도 자리잡기 시작하였습니다. 인간의 피부는 본래 화장품 등을 사용하지 않아도 아름다움을 유지할 수 있도록 만들어져 있습니다. 피부는 스스로 피지막을 형성하여 외부로부터의 자극이나 피부표면에서 번식하는 세균 등의 공격으로부터 방어할 수 있으며 항상 새로운 피부를 재생시킵니다 그러나 현시대는 과거에 비하여 개인들이 받는 스트레스가 많아진 사회입니다. 또한 환경적으로는 배기가스, 수질오염, 대기오염, 자외선, 유해화학물질, 식품에 포함되어 있는 영양성분 저하 등의 문제도 심각한 상태입니다. 그렇기 때문에 현대인에게 피부 본래의 힘만으로 아름다운 피부를 유지하는 것은 어려운 현실이 되었으며 변화된 환경으로부터 피부를 지키기 위해 화장품은 필수소비품이 되었습니다. 이러한 흐름은 미래에도 지속될 것이며 화장품산업은 꾸준히 발전해 나갈 것입니다.2013년 세계 화장품 시장규모는 3,178억 달러 였으며 2016년 세계 화장품 시장 규모는 3,649억 달러로 연평균 5%대의 꾸준한 성장을 하고 있습니다. 이는 소득수준 상승에 따른 소비층 확대, 항노화 시장 등 새로운 시장의 성장에 기인하고 있습니다.글로벌 시장조사 기관인 유로모니터(Euromonitor)의 전망에 의하면, 세계 화장품 시장규모는 2020년 4,825억 달러에 이를 것으로 전망하고 있습니다. 3. 경기변동의 특성 가. 정보보안사업 유무선 인터넷 기술이 급격하게 발전함에 따라 개인정보보호, 기업데이터의 보호 및 안전한 인터넷 환경과 서비스의 제공이 매우 중요해지고 있습니다. 앞으로 인공지능, IoT, 빅데이터 등 4차 산업혁명이 진행됨에 따라 보안위협이 고도화, 지능화될 것으로 예상되므로 이에 대한 보안투자는 지속적으로 증가할 것으로 예상되며, 이에 대한 법적, 제도적 보완도 지속적으로 이루어질 것으로 보입니다.정보보호의 중요성이 높아지고, 이에 대한 투자와 수요가 지속적으로 증가할 수 밖에 없는 산업구조의 특성상 경기변동의 특성을 탈 가능성은 매우 낮습니다. 또한 정부의 정보보호분야에 대한 정책수립과 투자계획이 발표되면서 2022년까지 정보보안과 물리보안을 합쳐 2017년 현재 9.5조로 추산된 시장규모를 약 14조원 규모의 시장으로 성장시킬 계획을 가지고 있습니다. (출처 : 과학기술정보통신부 '민간부문 정보보호 종합계획 2019'). 이에 따라 정보보안사업의 지속적인 성장세는 향후 2022년까지 계속해서 유지될 것으로 전망됩니다. 나. 화장품사업 화장품 산업은 내수 경기에 민감한 산업으로 그동안 GDP 성장 추이와 유사한 트렌드를 보이며 성장해 왔습니다. 1997년 IMF시대, 2008년 글로벌 금융위기 등을 겪으면서 화장품 시장도 동반 위축되었으나, 이후 저가 브랜드샵의 출현 및 온라인, 홈쇼핑 등 디지털 채널