chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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IV. 자본 V. 순부채 비율(III / IV) 7. 연구개발활동 등 (1)연구개발 담당조직 당사는 경쟁력 강화를 위한 제품의 생산 원단위 개선, 생산성 향상 그리고 품질 향상에 전력을 다하고 있으며 고부가가치 제품 개발을 위한 연구개발 업무에 집중하고 있습니다. 2005년 3월 CCP(Cast Coated Paper) Coater를 시작으로 10월 4Head Off Machine Coater를 신설하여 고부가가치 신제품 개발에 매진하고 있으며 CCP, CWB, 승화열전사지, 내수내유지, 고급 인쇄용지 등 다양한 특수지를 생산하여 국내외 시장에 공급하고 있습니다. 독보적인 기술력 확보를 위해 관련 신제품들에 대한 특허등록을 마쳤으며 앞으로도 꾸준한 연구개발을 통해 고부가가치 신제품 개발에 만전을 기할 것입니다. 대표이사 ↓ 생산본부 ↓ 품질물류팀 ※ 연구 직원 : 7명 [석 사 : 2명, 학 사 : 5명] (2)연구개발비용 (기준일 : 2020년 03월 31일) (단위 : 천원) 과 목 제37(당) 분기 제36(전)기 제35(전전)기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (3)연구개발실적공시대상기간중 당사의 연구개발실적은 다음과 같습니다. 연구과제 연구기간 연구(제휴)기관 비 고 특허 등록(폐지 원지를 이용한 캐스트 도공판지 및 이의 제조방법) 자체 개발 등록번호 10-1498970 무림 CCP 생산 (OEM) 자체 개발 양산중 초속건형 열전사지(SIJ Q) 개발 자체 개발 개발 완료 점착형 전사지 기능성 개선 자체 개발 양산중 CWB 및 CCP 후면 녹색 코팅 시산 및 품질 평가 자체 개발 개발 완료 저평량 열전사지 지절 개선(공정 개선)을 통한 상업 생산 및 원가 절감 자체 개발 양산중 CWB 및 CCP 후면 청색 코팅 시산 및 품질 평가 자체 개발 개발 완료 이중 펄지(GSG2) 생산 자체 개발 양산중 열전사지(점착형, 일반형) 원지 개발(미츠비시) 및 원가 절감 자체 개발 개발 완료 PM-1 Top color 라텍스 변경 및 원가 절감 자체 개발 양산중 Barrier coating을 이용한 친환경 내수내유지 고기능성 약품 개발 자체 개발 개발 완료 친환경 내수내유지 시산 및 개발(FCP, FFB, FLB 등) 자체 개발 개발 진행중 이중 펄지 (GSB2 285 g/㎡) 생산 자체 개발 양산중 Zeolite를 이용한 신선도 유지 제품 (농산물 박스) 개발 공동 개발 개발 완료 세하 물전사지 개발, 상업 생산 가능 품질 수준 자체 개발 개발 진행중 속건형 열전사지 (SIJ Q) 생산 (건조성 및 전사율 개선품) 자체 개발 양산중 CCP(M) 생산 (무림페이퍼 원지 사용, 원지 변경) 자체 개발 양산중 원지 변경에 따른 글라시(GQ2, GSB2, GSG2 등) color 개발 자체 개발 양산중 CM-1 제품(CWB, KANU), 표면 품질 (분화구) 개선 자체 개발 양산중 SIV(Blue) 시산 (CM-2), 후면 청색 코팅 (한미약품) 개발 자체 개발 시험 생산 완료 열전사지(SIJ S, N) 생산 (무림페이퍼 원지 사용, 원지 변경) 자체 개발 양산중 열전사지, High-sticky version 생산 자체 개발 양산중 PM-1,2 Top color, 잉크수리성 개선 (안료 및 바인더 변경) 자체 개발 시험 생산 완료 저평량 (70 g/㎡) 열전사지 시산 자체 개발 시험 생산 완료 타사(국내, 국외) 열전사 원지 개발 자체 개발 개발 진행중 일반형 열전사지, 작업 방법 변경을 통한 전사 품질(불균일성) 개선 자체 개발 양산중 자체 개발 양산중 PM-1,2 Top color, 잉크수리성 개선 및 원가 절감 자체 개발 양산중 친환경 내수내유지 개발 (FFB, FLB 등) 자체 개발 시험 생산 완료 Zeolite를 이용한 신선도 유지 제품 (농산물 박스) 생산 (CFS 250 g/㎡) 자체 개발 양산중 저평량 열전사지 (SIJ S MR 75 g/㎡)
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자체 개발 양산중 세하 물전사지 개발 (WIJ HK 180 g/㎡) 자체 개발 시험 생산 완료 점착형 열전사지, 점착(sticky) 품질 균일성 개선 공동 개발 양상중 자체 개발 양산중 자체 개발 시험 생산 완료 자체 개발 양산중 KANU 고평량 시산 (450 g/㎡) 자체 개발 시험 생산 완료 PM-1 Top color, 유동성 개량제 적용을 통한 잉크수리성 개선 및 원가 절감 자체 개발 시험 생산 완료 고백색도 CPW 개발 자체 개발 양산중 자체 개발 양산중 블랙 CCP 190, 365 g/㎡ 시산 (한솔 협업) 자체 개발 시험 생산 완료 글라시 color, 품질 문제 안정화 자체 개발 양산중 아로나민 골드 (CWB 후면 색지 개발, 400 g/㎡) 생산 자체 개발 양산중 친환경 내수내유지 (FFB, FCP) 시산 자체 개발 시험 생산 완료 자체 개발 양산중 신선도 유지지 (CFS 250 g/㎡) 원지 대체 (월산제지) 생산 자체 개발 양산중 유동성 개량제 시산 (PM-1,2 Top color) 자체 개발 시험 생산 완료 CM-1 Top color, 공정 문제 (안료 미분산) 개선 자체 개발 양산중 자체 개발 양산중 신선도 유지지 (CFS 250 g/㎡) 공정 개선 - Color 유동 특성 개선 자체 개발 양산중 Coating color내 염료 자욱 개선 (PM-1,2) 자체 개발 양산중 스티키 열전사지(SIJ S MR)의 품질 균일성 향상 자체 개발 양산중 공동 개발 시험 생산 완료 글라시지 신규 색상 개발 자체 개발 시험 생산 완료 PM TOP COLOR 유동성 개선 자체 개발 양산중 친환경 내수내유지 시산 자체 개발 시험 생산 완료 잉크젯 매트페이퍼 개발 자체 개발 시험 생산 완료 저가형 물전사용 원지 개발 자체 개발 시험 생산 완료 고백색 SIV 개발 자체 개발 시험 생산 완료 Ⅲ. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 37(당) 분기 제 36(전) 기 제 35(전전) 기 (2020년 3월말) (2019년 12월말) (2018년 12월말) [유동자산] 현금 및 현금성자산 매출채권 및 기타유동자산 재고자산 [비유동자산] 유형자산 무형자산 기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [자기주식] [기타자본] [이익잉여금(결손금)] 자본총계 매출액 영업이익(손실) 당기순이익(손실) 주당순이익(손실)(단위:원) ※ 제37기 1분기 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표 입니다.※ 상기 요약재무제표는 제35기(전전기)부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 新기준서에 따라 작성되었습니다. 2. 연결재무제표 해당사항없음. 3. 연결재무제표 주석 해당사항없음. 4. 재무제표 ※ 제37기 1분기 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표 입니다. 재무상태표 제 37 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 36 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 37 기 1분기말 제 36 기말 자산 유동자산 현금및현금성자산 매출채권 및 기타유동채권 기타유동금융자산 기타유동자산 재고자산 반환재고회수권 당기법인세자산 비유동자산 장기매출채권 및 기타비유동채권 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기타비유동금융자산 유형자산 무형자산 자산총계 부채 유동부채 매입채무 및 기타유동채무 유동성사채 단기차입금 기타유동부채 유동충당부채 환불부채 유동리스부채 미지급법인세 비유동부채 장기매입채무 및 기타비유동채무 장기차입금 확정급여부채 기타비유동부채 비유동충당부채 비유동리스부채 이연법인세부채 부채총계 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타자본구성요소 이익잉여금(결손금) 자본총계 자본과부채총계 포괄손익계산서 제 37 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 36 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 37 기 1분기 제 36 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 기타수익 기타비용 금융수익 금융원가
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법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용(수익) 당기순이익(손실) 기타포괄손익 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 자산재평가손익(세후기타포괄손익) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 총포괄손익 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 자본변동표 제 37 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 36 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타자본구성요소 이익잉여금(결손금) 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 보험수리적손익 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 자본 증가(감소) 합계 2019.03.31 (기말자본) 2020.01.01 (기초자본) 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 보험수리적손익 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 자본 증가(감소) 합계 2020.03.31 (기말자본) 현금흐름표 제 37 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 36 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 37 기 1분기 제 36 기 1분기 영업활동현금흐름 당기순이익(손실) 당기순이익조정을 위한 가감 퇴직급여 감가상각비 무형자산상각비 대손상각비 재고자산평가손실 금융비용 법인세비용 유형자산처분이익 금융수익 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 매출채권의 감소(증가) 기타채권의 감소(증가) 재고자산의 감소(증가) 기타유동자산의 감소(증가) 임차보증금의 감소(증가) 장기성매출채권의 감소(증가) 매입채무의 증가(감소) 기타채무의 증가(감소) 기타부채의 증가(감소) 장기채무의 증가(감소) 충당부채의 증가(감소) 퇴직금의 지급 사외적립자산의 감소(증가) 이자수취(영업) 이자지급(영업) 법인세납부(환급) 투자활동현금흐름 유형자산의 처분 유형자산의 취득 재무활동현금흐름 차입금의 차입 차입금의 상환 리스부채의 상환 현금및현금성자산의순증가(감소) 기초현금및현금성자산 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 기말현금및현금성자산 5. 재무제표 주석 2020년 03월 31일 현재 회사명 : 세하주식회사 1. 회사의 개요세하주식회사(이하 "당사"라 함)는 1984년 7월 16일자로 펄프 및 지류 등의 제조 및 판매사업을 목적으로 설립되어, 대구광역시에 본사 및 공장을 두고 있으며, 1996년 7월 3일자로 (주)한국거래소의 유가증권시장에 발행주식을 상장하였습니다. 당사는2007년 3월 20일자로 사명을 세림제지주식회사에서 세하주식회사로 변경하였습니다. 당분기말 현재 당사의 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 주 주 주 식 수 금 액 지분율 유암코워크아웃제일차기업재무안정 사모투자전문회사 자 기 주 식 1,305주 기 타 합 계 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책2.1 분기재무제표 작성기준당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 동 분기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성
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판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3. 중요한 판단과 추정중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.중간재무제표 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 부문정보 및 주요고객에 대한 정보당사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.(1) 주요 제품과 용역으로부터 발생한 당사의 매출은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 37(당) 분기 제 36(전) 분기 제품매출 상품매출 기타매출 합 계 (2) 지역에 대한 정보 (단위: 천원) 구 분 제 37(당) 분기 제 36(전) 분기 국내매출 해외매출 합 계 5. 현금및현금성자산 당분기말과 전기말 현재 당사의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 37(당) 분기 제 36(전) 기 보유현금 요구불예금 합 계 6. 사용이 제한된 금융자산당분기말과 전기말 현재 사용 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 거 래 처 제 37(당) 분기 제 36(전) 기 사용제한사유 단기금융상품 국민은행 유산스 예금담보 장기금융상품 신한은행 서울보증보험 질권설정 씨티은행 외 당좌개설보증금 합 계 7. 매출채권및기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 37(당) 분기 제 36(전) 기 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 차감: 대손충당금 미수금 미수수익 보증금 현재가치할인차금 합 계 (2) 신용위험 및 손실충당금1) 당분기말 현재 당사의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. 당사의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다. (단위: 천원) 구분 연령별 매출채권 120일이하 121~150일 151~180일 181~210일 211~240일 241~270일 271~300일 301~330일 331일 초과 계
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채무불이행률 총장부금액 전체기간 기대신용손실(*1) 순장부금액 (*1) 기대신용손실은 장부금액에서 담보가치를 제외하여 산정되었습니다. 2) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 37(당) 분기 제 36(전) 분기 매출채권 기타채권 매출채권 기타채권 기초금액 손상차손(환입) 제각 기말금액 8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 주식수 지분율(%) 주당취득원가(원) 공정가치 제 37(당) 분기 제 36(전) 기 지분상품: (주)대구시민프로축구단(*1) 1,000주 (주)광명지업사(*1) 858주 (*1) 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 최근의 정보가 불충분하며, 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓고, 그 범위에서 원가가 공정가치의 최선의 측정치를 나타내어 원가를 공정가치로 하였습니다.9. 기타금융자산당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 37(당) 분기 제 36(전) 기 유동 비유동 유동 비유동 상각후원가측정금융자산 예금상품 10. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 37(당) 분기 제 36(전) 기 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상 품 제 품 재 공 품 주 원 료 보조원료 저 장 품 미 착 품 반품청구권 합 계 당분기와 전분기 중 매출원가에 반영된 재고자산평가충당금 환입액은 각각 23,084천원 및 70,431천원입니다. 11. 기타유동자산 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 37(당) 분기 제 36(전) 기 선 급 금 선급비용 부가세대급금 합 계 12. 관계기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 소재지 주요영업활동 지분율(%) 취득원가 장부가액 제 37(당) 분기 제 36(전) 기 관계기업 지브롤타 투자회사 (주)이엔티글로벌(*2) 대한민국 공연기획 (*1) Acret Ltd.에 대한 관계기업투자주식은 전기 이전에 결손누적으로 인하여 관계기업투자주식의 장부금액이 영("0") 이하가 되어 지분법적용을 중지하였습니다.(*2) ㈜이엔티글로벌에 대한 지분법적용투자주식에 대해서 전기 이전에 전액 손상차손을 인식하였습니다.(2) 당분기와 전기 중 관계기업투자의 기중 변동내역은 없습니다. 13. 유형자산 (1) 당분기와 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 과 목 기초 장부가액 취득액 처분액 감가상각비 대체 기타증감액 기말 토지 재평가가액 건물 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 구축물 취득원가 감가상각누계액 기계장치 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 차량운반구 취득원가 감가상각누계액 공구와기구 취득원가 감가상각누계액 집기비품 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 사용권자산 취득원가 감가상각누계액 건설중인자산 취득원가 합 계 ② 전분기 (단위: 천원) 과 목 기초장부가액 취득액 처분액 감가상각비 대체 기타증감액 기말 토지 재평가가액(*1) 건물 취득원가 감가상각누계액 구축물 취득원가 감가상각누계액 기계장치 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 차량운반구 취득원가 감가상각누계액 공구와기구 취득원가 감가상각누계액 집기비품 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 사용권자산 취득원가 감가상각누계액 건설중인자산 취득원가 합 계 (*1) 토지는 재평가모형으로 평가하고 있는 바, 당사는 독립적인 전문평가인의 감정평가결과에 근거하여 2018년 12월 31일을 기준으로 토지를 재평가하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 토지의 공정가치 측정치에 대한 공정가치 서열체계 수준별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 계 제 37(당) 분기 제 36(전) 기 (3) 당분기 중 수준 1과 수준 2 간의 이동은 없었습니다. (4) 공정가치로 측정되는 유형자산
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중 공정가치 측정치가 수준2으로 분류되는 유형자산의 당기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 37(당) 분기 제 36(전) 기 기초 공정가치 변동이익(*1) 기말 (*1) 포괄손익계산서의 기타포괄손익 항목 중 자산재평가잉여금에 포함되어 있습니다. (5) 당분기말 및 전기말 현재 재평가된 유형자산의 분류별로 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 37(당) 분기 제 36(전) 기 취득원가 감가상각누계액 장부금액 (6) 재평가모형을 적용한 유형자산에서 발생한 재평가잉여금에 대한 정보는 주석23에 기재되어 있습니다. 재평가잉여금은 법률에 따라 주주에게 배당할 수 없습니다. 담보제공자산 당분기말 현재 당사의 차입금 및 한도거래 약정 등과 관련하여 예금담보 외에 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 담보설정금액 과 목 관련금액 담보권자 토지,건물,기계장치, 대지 단기차입금 한국투자증권 토지,건물,기계장치, 대지 단기차입금 유암코워크아웃제일차기업재무안정사모투자전문회사 회원권 기계장치 미지급금 무림파워텍(주) 채권 미지급금 무림파워텍(주) 채권 미지급금 (주)포스코아이씨티 15. 무형자산당분기와 전분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 내 역 회원권 기타의 무형자산 국고보조금 합 계 기초금액 취득 및 처분 상각액 기말금액 ② 전분기 (단위: 천원) 내 역 회원권 기타의 무형자산 국고보조금 합 계 기초금액 취득 및 처분 상각액 기말금액 16. 매입채무및기타채무(1) 당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 37(당) 분기 제 36(전) 기 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 미지급금 현재가치할인차금 미지급비용 임대보증금 리스부채 합 계 (2) 당분기말 현재 리스부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. 상환연도 금액 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년 2025년 합 계 17. 차입금 및 사채(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 37(당) 분기 제 36(전) 기 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 장기차입금 사채 합 계 (2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차 입 처 내 역 이자율(%) 제 37(당) 분기 제 36(전) 기 ㈜국민은행 유산스차입금 ㈜아이비케이캐피탈(*2) 매출채권의 양도 한국투자증권(*1) 운영자금 유암코워크아웃제일차기업재무안정 사모투자전문회사 운영자금 합 계 *1) 당기말 현재 한국투자증권(주) 등으로부터의 단기차입금과 관련하여 장부금액122,961백만원의 토지와 건물 등을 담보로 제공하고 있습니다(주석 14 참고). (*2) 당분기 및 전기 중 매출채권 팩토링으로 양도 하면서 당사가 소구 의무를 부담함에따라, 전체 또는 일부가 제거 조건을 충족하지 못하여 담보부차입으로 회계처리 한 금액(당분기말 622,350천원, 전기말 천원)이 포함되어 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 차 입 처 최종만기 이자율(%) 제 37(당) 분기 제 36(전) 기 석유사업기금(성공불융자금) 한국에너지공단(*) (*) 한국에너지공단으로부터의 장기차입금은 성공불융자금으로서 사업의 성공 시 한국석유공사의 융자고시 및 대출규정에서 정한 바에 따라 원리금과 특별부담금을 납부하며, 실패 시 석유개발사업 대출심의회 심의 후 승인을 얻을 경우 원리금을 감면받는 조건입니다. 동 장기차입금의 상환기간은 석유개발의 성공여부가 판단되는 거치기간을 포함하여 15년입니다. 또한 당사는 해당 차입금과 관련하여 주석 35 에 기 재된 바와 같이 어음 8매를 견질로 제공하고 있습니다. (4) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기 간 금 액 2021년 1월 1일 이후 (5) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과
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같습니다. (단위: 천원) 구 분 만 기 일 이 자 율(%) 제 37(당) 분기 제 36(전) 기 제 60회(*1) 2020년 12월 31일 소 계 사채할인발행차금 합 계 유동성 차 감 계 (*1) 당사가 발행한 제 60회 사채에는 발행회사가 유가증권시장규정에 따라 관리종목으로 지정되는 경우 별도의 독촉 통지 없이도 본 사채에 관한 기한의 이익을 상실하고 본 사채의 미상환 원금과 기한이익의 상실일까지 발생한 이자를 지급해야하는 등의 조항이 포함되어 있습니다. 또한, 사채권자로부터 상환기일의 5영업일 전까지 명시적인 변제요구가 없는 경우에는 1년 단위로 자동연장되는 것으로 하며, 발행회사는 상환기일이 도래하지 않는 경우에도 언제든 본 사채의 전부 또는 일부를 조기상환할 수 있으며, 조기상환 수수료는 없습니다.(6) 당사가 당분기까지 발행한 사채의 조건은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 60회 발행금액 액면가액 발행일자 만기일자 액면이자율 18. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 37(당) 분기 제 36(전) 기 유동 비유동 유동 비유동 선수금 예수금 종업원급여(*1) 장기종업원급여부채 합 계 (*1) 종업원급여 관련 기타부채는 발생된 연차휴가와 가득된 장기근속휴가, 종업원의 보상청구액 등을 포함하고 있습니다. 19. 확정급여부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 37(당) 분기 제 36(전) 기 기금이 적립된 제도에서 발생한확정급여채무의 현재가치 사외적립자산의 공정가치 확정급여채무에서 발생한 순부채 (2) 당분기와 전분기 중 확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 37(당) 분기 제 36(전) 분기 기초금액 당기손익으로 인식하는 총비용 경험조정으로 인한 재측정요소 인구통계적가정의 변동으로 인한 재측정요소 재무적가정의 변동으로 인한 재측정요소 기타사항에 의한 효과 지급액 기말금액 (3) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 37(당) 분기 제 36(전) 분기 기초금액 당기근무원가 이자원가 경험조정으로 인한 재측정요소 인구통계적가정의 변동으로 인한 재측정요소 재무적가정의 변동으로 인한 재측정요소 지급액 기말금액 (4) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 37(당) 분기 제 36(전) 분기 기초금액 사외적립자산의 이자수익 확정급여제도의 재측정요소 지급액 기말금액 (5) 당분기말과 전분기말 현재 사외적립자산의 구성항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 37(당) 분기 제 36(전) 분기 퇴직신탁 (6) 당분기와 전분기 중 퇴직급여와 관련하여 당기손익으로 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 37(당) 분기 제 36(전) 분기 당기근무원가 이 자 원 가 사외적립자산의 기대수익 합 계 20. 충당부채 및 환불부채, 반품청구권(1) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 37(당) 분기 제 36(전) 분기 기초금액 증(감)액 기말금액 기초금액 증(감)액 기말금액 복구충당부채(*) (*) 당사는 건물에 대한 임차기간 종료 후 발생할 것으로 예상되는 복구비용을 추정하여 복구충당부채와 기타손익으로 반영하였습니다.(2) 당분기말과 전기말 현재 환불부채와 반환재고회수권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 37(당) 분기 제 36(전) 분기 환불부채 반품재고회수권(*) (*) 당사는 과거 반품 등의 경험에 따라 산정된 반품 비율에 따라 향후 발생할 것으로 예상되는 반품매출액은 환불부채로 계상하고, 관련 매출원가는 반품재고회수권으로 계상하고 있습니다. 21. 자본금(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 37(당) 분기 제 36(전)기 수권주식수 주 당 금 액 발행주식수 자 본 금 (2) 당분기와 전기 중
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당사의 발행주식수 변동은 없습니다. (단위: 주) 구 분 제 37(당) 분기 제 36(전)기 발행주식수 자기주식(*1) 유통주식수 발행주식수 자기주식(*1) 유통주식수 기초 발행주식수 기말 발행주식수 (*1) 당사는 전기 이전 무상감자 시 발생한 단주 1,305주를 취득하여 자기주식으로 계상하고 있습니다. 22. 기타불입자본(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 37(당) 분기 제 36(전)기 주식발행초과금 기타자본잉여금 자기주식 합 계 (2) 당분기 및 전기 중 주식발행초과금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 37(당) 분기 제 36(전)기 기초금액 신주발행비 기말금액 (3) 당분기와 전기 중 기타자본잉여금의 변동은 없습니다. (단위: 천원) 구 분 제 37(당) 분기 제 36(전)기 기초금액 기말금액 (4) 당사는 전기 이전에 무상감자 시 발생한 단주 1,305주를 취득하였으며, 당기와 전기말 현재 자기주식의 장부금액은 2,649천원입니다. 당기 및 전기 중 자기주식의 변동은 없습니다. 23. 기타자본구성요소(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 37(당) 분기 제 36(전)기 토지재평가차익 지분법자본변동 합 계 (2) 당분기와 전기 중 기타자본구성요소의 변동은 없습니다. 24. 결손금(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 결손금 법정적립금과 임의적립금의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 37(당) 분기 제 36(전)기 1. 법정적립금 이익준비금(*1) 2. 임의적립금 재무구조개선적립금 기업합리화적립금(*2) 사업확장적립금 3. 미처리결손금 합 계 (*1) 이익준비금은 상법상 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용할 수 있습니다.(*2) 당사는 2002년 까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에 관련 조항이 삭제됨으로 인하여 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다. (2) 당분기 및 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 37(당) 분기 제 36(전)기 기초금액 당기순이익 확정급여제도의 재측정요소 기말금액 25. 수익당분기와 전분기 중 발생한 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 37(당) 분기 제 36(전) 분기 제품매출액 상품매출액 기타매출액 합 계 26. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 37(당) 분기 제 36(전) 분기 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 통신비 소모품비 차량유지비 운반비 세금과공과 임차료 감가상각비 무형자산상각비 보험료 지급수수료 수도광열비 광고선전비 도서인쇄비 접대비 교육훈련비 수출경비 대손상각비(손실충당금환입) 경상개발비 수선비 포장비 외주용역비 합 계 27. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 제 37(당) 분기 (단위: 천원) 구 분 매출원가 판매비와관리비 합 계 재고의 변동 원재료등의 사용액 급여 및 퇴직급여 감가상각비 무형자산상각비 대손상각비 세금과공과 지급수수료 외주용역비 운반비 수출경비 기타비용 합 계 (2) 제 36(전) 분기 (단위: 천원) 구 분 매출원가 판매비와관리비 합 계 재고의 변동 원재료등의 사용액 급여 및 퇴직급여 감가상각비 무형자산상각비 대손상각비 세금과공과 지급수수료 외주용역비 운반비 수출경비 기타비용 합 계 28. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분
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제 37(당) 분기 제 36(전) 분기 기타수익: 유형자산처분이익 수입임대료 복구충당부채 환입액 잡이익 소 계 기타비용: 잡손실 소 계 29. 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기 중 순금융수익(비용)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 37(당) 분기 제 36(전) 분기 금융수익: 이자수익 외환차익 외화환산이익 소 계 금융비용: 이자비용 외환차손 외화환산손실 소 계 순금융수익(비용) 30. 법인세비용 당분기 및 전분기 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 제 37(당) 분기 제 35(전) 분기 당기 법인세부담액 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 자본에 직접 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 전기 법인세 추납액 합계 (2) 당분기와 전분기 중 자본에 직접 인식되는 항목과 관련된 법인세는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 제 37(당) 분기 제 35(전) 분기 확정급여제도의 재측정요소 재평가잉여금 합계 31. 주당 이익 (1) 당분기와 전분기의 주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 37(당) 분기 제 36(전) 분기 당기순이익(A) 가중평균유통보통주식수(B) 주당순이익(A/B) (2) 당사는 희석화증권을 발행하지 아니하였으므로 당기와 전기의 희석주당손익은 기본주당손익과 같습니다. 32. 특수관계자와의 거래 (1) 당 분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 최상위지배기업 연합자산관리(주) 지배기업 유암코워크아웃제일차기업재무안정사모투자전문회사 관계기업 (주)이엔티글로벌, Acret Ltd. 기타특수관계자 유앤아이대부 유한회사 (2) 당분기와 전분기 중 당사와 특수관계자간의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계구분 회 사 명 제 37(당) 분기 제 36(전) 분기 이자비용 지배기업 유암코워크아웃제일차기업재무안정 사모투자전문회사 기타 유앤아이대부 유한회사 (3) 당분기말과 전기말 현재 당사와 특수관계자간의 채권ㆍ채무(차입금 및 대여금은 제외)의 내역은 없습니다. (4) 당분기와 전기 중 당사와 특수관계자간의 차입거래내역은 다음과 같습니다.① 제 37(당) 분기 (단위: 천원) 구 분 특수관계구분 회 사 명 기초 증가 감소 기말 단기차입금 지배기업 유암코워크아웃제일차기업재무안정 사모투자전문회사 기타 유앤아이대부 대부회사 사채 지배기업 유암코워크아웃제일차기업재무안정 사모투자전문회사 합 계 ② 제 36(전) 분기 (단위: 천원) 구 분 특수관계구분 회 사 명 기초 증가 감소 기말 단기차입금 지배기업 유암코워크아웃제일차기업재무안정 사모투자전문회사 기타 유앤아이대부 대부회사 사채 지배기업 유암코워크아웃제일차기업재무안정 사모투자전문회사 합 계 (5) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 없습니다. (6) 당분기말 현재 당사의 차입금 및 한도거래 약정 등과 관련하여 특수관계자에게 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 토지, 건물, 기계장치, 대지 단기차입금 유암코워크아웃제일차기업재무안정사모투자전문회사 회원권 (7) 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 37(당) 분기 제 36(전) 분기 단 기 급 여 33. 금융상품의 범주별 분류 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 37(당) 분기 제 36(전) 기 금융자산: 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 매출채권 미수금 미수수익 보증금 단기금융상품 장기금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 합 계 금융부채: 상각후원가측정금융부채 매입채무 미지급금 미지급비용 단기차입금 사채 장기차입금 장기미지급금 장기미지급비용 리스부채 합 계 34. 금융상품 위험 (1) 매출채권 연령분석가. 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 37(당) 분기 제 36(전) 기 채권잔액
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손상된금액 채권잔액 손상된금액 0~4개월 5개월~12개월 12개월초과 합 계 나. 당분기말과 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 37(당) 분기 제 36(전) 기 5개월~12개월 12개월초과 합 계 (2) 금융상품의 공정가치① 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 제 37(당) 분기 제 36(전) 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 매출채권 미수금 미수수익 보증금 단기금융상품 장기금융상품 소계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 금융자산 합계 금융부채: 상각후원가측정금융부채 매입채무 미지급금 미지급비용 단기차입금 사채 장기차입금 장기미지급금 장기미지급비용 리스부채 소계 금융부채 합계 상각후원가로 인식된 금융자산 및 부채의 공정가치는 미래의 현금흐름을 보고기간 종료일 현재의 시장이자율로 할인한 현재의 가치로 평가합니다. 동 공정가치는 주석공시목적으로 산정합니다. 한편, 상각후원가로 인식된 금융자산, 부채는 공정가치가 장부가액과 근사하여 공정가치 평가를 수행하지 않았습니다.② 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 당기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 13,580천원은 수준3으로 분류하였으며, 당기 중 수준간 변동은 없습니다. (3) 자본위험 관리 당분기말과 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 37(당) 분기 제 36(전) 기
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IV. 자본 V. 순부채 비율(III / IV) . 우발채무와 주요 약정사항 (1) 당분기말 현재 당사의 차입금 및 거래약정과 관련하여 견질로 제공된 어음과 수표의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제 공 처 매 수 내 용 어 음 한국에너지공단 8 매 차입금 담보 (2) 당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 융 기 관 한 도 액 차입금 잔액 제60회 사모사채 유암코워크아웃제일차기업재무안정 사모투자전문회사 운영자금 한국투자증권 운영자금 유암코워크아웃제일차기업재무안정 사모투자전문회사 포괄외화지급보증 국민은행 어음할인 ㈜아이비케이캐피탈 (3) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제 공 자 보 증 내 역 보 증 잔 액 서울보증보험㈜ 물품공급계약 외 ㈜국민은행 유산스 지급보증 유암코워크아웃제일차기업재무안정 사모투자전문회사 차입금 연대보증 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 재무제표의 작성기준 및 유의적 회계정책 1.1 분기재무제표 작성기준당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 동 분기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2. 중요한 판단과 추정중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는
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판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.중간재무제표 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 대손충당금 설정현황 (1) 2020년 03월 31일 기준 대손충당금 설정내역 [단위 : 백만원, %] 구분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금 설정율 제37(당) 분기 매출채권 미수금 미수수익 임차보증금 합계 제36(전당) 기 매출채권 미수금 미수수익 임차보증금 합계 제35(전전) 기 매출채권 미수금 미수수익 임차보증금 합계 (2) 2020년 03월 31일 기준 대손충당금 변동현황 [단위 : 백만원] 구 분 제37(당) 분기 제36(전) 기 제35(전전) 기 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 2. 순대손처리액(①-②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액 합계 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 매출채권에 대하여 개별분석과 경과채권의 연체확률(대손설정율)을 산정하여대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있고, 그 구체적인 설정기준은 다음과 같습니다. ① 부도거래선의 채권 100% ② 미부도거래선의 1년 경과 채권 100% ③ 상기의 경우 외 미부도거래선의 경과채권은 발생경과월별로 현재 시점부터 과 거 36개월 월별연체율을 평균하여 경과시점별 대손설정율 산정 ④ 거래선의 담보설정유무에 따라 채권잔액에서 담보설정액 차감 후 대손설정율 적용(4) 2020년 03월 31일 기준 매출채권 잔액현황 [단위 : 백만원, %] 구 분 4개월 이하 5~12개월 12개월 초과 계 금액 일반 특수관계자 계 구성비율 4. 재고자산 보유 및 실사내역 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 37(당) 분기 제 36(전) 기 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상 품 제 품 재 공 품 주 원 료 보조원료 저 장 품 미 착 품 반품청구권 합 계 당분기와 전분기 중 매출원가에 반영된 재고자산평가충당금 환입액은 각각 23,084천원 및 70,431천원입니다. 구 분 제 37(당) 분기 제 36(전) 기 제 35(전전) 기 비고 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 9.7회 9.0회 9.0회 1) 실사일자 - 당사는 매년 12월말 1회 재고실사를 실시합니다. 당기(36기) 실사는 독립성을 확보하기 위해 외부감사인인 진일회계법인의 참관아래 이루어졌습니다.2) 실사방법 - 재고실사는 1~2일에 걸쳐 이루어집니다. 당사가 최근까지 실시한 재고조사에서 발견된 오류, 누락, 부정 등의 사항은 없습니다. 구분 일자 외부감사인 참관 특이사항 제 34기 대주회계법인 없음 제 35기 안진회계법인 없음 제 36기 진일회계법인 없음 5. 금융상품의 공정가치 ① 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 제 37(당) 분기 제 36(전) 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 매출채권 미수금 미수수익 보증금 단기금융상품 장기금융상품 소계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 금융자산 합계 금융부채: 상각후원가측정금융부채 매입채무 미지급금 미지급비용 단기차입금 사채 장기차입금 장기미지급금 장기미지급비용 리스부채 소계 금융부채 합계 상각후원가로 인식된 금융자산 및 부채의 공정가치는 미래의 현금흐름을 보고기간 종료일 현재의 시장이자율로 할인한 현재의 가치로 평가합니다. 동 공정가치는 주석공시목적으로 산정합니다. 한편, 상각후원가로 인식된 금융자산, 부채는 공정가치가 장부가액과 근사하여 공정가치 평가를 수행하지 않았습니다.② 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를
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분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 당기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 13,580천원은 수준3으로 분류하였으며, 당기 중 수준간 변동은 없습니다. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 03월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 Ⅳ. 감사인의 감사의견 등 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제37기(당기) 진일회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 제36기(전기) 진일회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 제35기(전전기) 안진회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제37기(당기) 진일회계법인 재무제표 검토 등 제36기(전기) 진일회계법인 재무제표 검토 등 제35기(전전기) 안진회계법인 재무제표 검토 등 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제37기(당기) 제36기(전기) 제35기(전전기) Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 (1)이사회 구성 개요공시서류작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사와, 1명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 이사회는 회사의 전반적인 경영의 주요정책을 결정하며, 이사후보의 인적사항에 관해서는 주총 전 공시하고 이사후보자에 대하여는 이사회 및 최대주주의 추천을 주주가 찬성하는 방식으로 승인됩니다. 각 이사의 주요 이력 및 담당업무는『Ⅶ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다. 구 분 성 명 직 무 사내이사(3명) 단우영 이사회 의장 안재호 대표이사 이제선 대표이사, 경영임원 겸임 사외이사(1명) 김마이클민제 사외이사 (2)중요 의결사항 등공시서류작성일 현재 이사회의 중요 의결사항은 다음과 같습니다. 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 비고 이제선(출석률 100%) 김두일(출석률 100%) 조민식(출석률 100%) 찬반여부 서울사무소 이전의 건 가결 찬성 찬성 찬성
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내부회계관리제도 운영실태보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 제36기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 정기주주총회 부의안건 확정의 건 전자투표 및 전자위임장권유제도 도입의 건정기주주총회 일시ㆍ장소 등의 변경 결정 권한 위임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 IBK캐피탈 어음할인한도 만기연장에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 내부회계관리제도 평가보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 임시주주총회 개최 일정 및 부의안건의 건 가결 찬성 찬성 찬성 임시주주총회 부의안건 세부내역 확정의 건임시주주총회 일시ㆍ장소 등의 변경 결정 권한 위임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 케이비증권 주식회사 대출 약정의 건(주)무궁화신탁 부동산 담보신탁 원부변경계약의 건 가결 찬성 찬성 찬성 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 비고 단우영(출석률 100%) 안재호(출석률 100%) 이제선(출석률 100%) 김마이클민제(출석률 100%) 찬반여부 이사회규정 개정 승인의 건경영임원회규정 제정의 건이사회 의장 선임의 건대표이사 선임의 건이사 직무위임 및 보수책정의 건감사 보수책정의 건경영임원 선임, 직무위임, 직위부여 및 보수책정의 건타회사의 임원 겸임 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 임시주주총회에서 신규 선임된 이사포함 주) 2020년 5월 14일 임시주주총회에서 김두일 사내이사와 조민식 사외이사가 중도퇴임하고, 단우영 사내이사, 안재호 사내이사 및 김마이클민제 사외이사를 신규선임하였습니다.(3)이사회내 위원회 (기준일 : 2020년 05월 14일) 위원회명 구성 소속 이사명 직 무 경영임원회 사내이사 2명경영임원 5명 이제선단우영단우준정준모백승권오상국서동식 - 신속하고 원활한 의사 결정 - 이사회에서 선임 또는 지정한 이사 및 이사가 아닌 임원으로 구성함을 원칙으로 함- 이사회에 부의 또는 보고할 사항, 이사회에서 위임한 사항, 회사의 경영기본방침에 관한 사항, 제규정의 개폐, 중요 행사계획에 관한 사항, 단체협약의 체결 등에 관하여 의결 또는 승인 함 (4)이사회의 독립성가. 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회 혹은 최대주주 등이 추천하여 주주총회에서 선임하고 있습니다. - 이사회는 법령 및 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다. - 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다. 직위 성명 추천인 활동분야 회사와의 거래 최대주주 등과의 관계 임기 연임여부(횟수) 사내이사 단우영 이사회 이사회의장 없음 주요주주, 임원 3년 사내이사(대표이사) 안재호 이사회 경영총괄 없음 임원 3년 사내이사(대표이사) 이제선 이사회 경영총괄경영임원회대표 없음 없음 3년 연임(1회) 사외이사 김마이클민제 이사회 이사회관련업무 없음 없음 3년 나. 이사회 운영에 관한 사항 - 이사회 소집권자 : 이사회는 의장이 소집한다. - 이사회 결의방법 : 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. - 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. - 의사록에는 의사의 경과요령과 그 결과를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명 날인 또는 서명하여 본점에 비치하여야 한다. (5)사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 (6)사외이사 직무수행 보조를 위한 지원조직 현황별도로 구성된 지원조직은 없으며, 필요시 경영관리팀 및 관련 업무담당이 지원하고 있습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 (1)감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 권영민 한국산업은행 근무KDB생명 부사장 제35기 정기주주총에서 선임(2019.03.27) (2)감사의 독립성당사의 감사는 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.(3)감사의 주요 활동내용 회 차 개최일자 의 안 내 용
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가결여부 비 고 서울사무소 이전의 건 가결 내부회계관리제도 운영실태보고의 건 가결 제36기 재무제표 승인의 건 가결 정기주주총회 부의안건 확정의 건 전자투표 및 전자위임장권유제도 도입의 건정기주주총회 일시ㆍ장소 등의 변경 결정 권한 위임의 건 가결 IBK캐피탈 어음할인한도 만기연장에 관한 건 가결 내부회계관리제도 평가보고의 건 가결 임시주주총회 개최 일정 및 부의안건의 건 가결 임시주주총회 부의안건 세부내역 확정의 건임시주주총회 일시ㆍ장소 등의 변경 결정 권한 위임의 건 가결 케이비증권 주식회사 대출 약정의 건(주)무궁화신탁 부동산 담보신탁 원부변경계약의 건 가결 이사회규정 개정 승인의 건경영임원회규정 제정의 건이사회 의장 선임의 건대표이사 선임의 건이사 직무위임 및 보수책정의 건감사 보수책정의 건경영임원 선임, 직무위임, 직위부여 및 보수책정의 건타회사의 임원 겸임 승인의 건 가결 (4)감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 (5)감사 지원조직 현황별도로 구성된 지원조직은 없으며, 필요시 경영관리팀 및 관련 업무담당이 지원하고 있습니다. (6)준법지원인 지원조직 현황당사는 준법지원인 및 지원조직이 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 해당사항없음. Ⅵ. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 증권신고서 제출일 기준 (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 유암코워크아웃제일차기업재무안정 사모투자전문회사 최대주주 보통주 한국제지(주) 최대주주 보통주 해성산업(주) 특수관계인 보통주 계 보통주 우선주 주1) 2020년 3월 20일 주식양수도 계약 체결, 2020년 5월 14일 주식양수도 계약에 따른 장외매매로 최대주주 변경. 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 한국제지(주) 안재호 단재완 (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 한국제지(주) 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 주1)상기 최근 결산기 재무현황은 2020년 1분기말 연결재무제표 기준입니다.주2)상기 매출액, 영업이익 및 당기순이익의 기간은 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지를 기준으로 표시하고 있습니다. 3. 최대주주의 변동내역 (기준일 : 증권신고서 제출일 기준 (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 유암코워크아웃제일차기업재무안정 사모투자전문회사 제3자배정 유상증자출자전환(채무상계) 유암코워크아웃제일차기업재무안정 사모투자전문회사 무상감자 유암코워크아웃제일차기업재무안정 사모투자전문회사 제3자배정 유상증자출자전환(채무상계) 유암코워크아웃제일차기업재무안정 사모투자전문회사 전환사채의 권리행사 유암코워크아웃제일차기업재무안정 사모투자전문회사 전환사채의 권리행사 유암코워크아웃제일차기업재무안정 사모투자전문회사 제3자배정 유상증자출자전환(채무상계) 한국제지(주) 주식양수도계약에 따른 장외매매(특수관계인 포함) 4. 주식 소유현황 (기준일 : 증권신고서 제출일 기준 (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 한국제지(주) 해성산업(주) 우리사주조합 5. 소액주주현황 (기준일 : 2020년 04월 17일 (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 1%미만 주) 공시서류작성기준일 현재 주주명부 폐쇄를 하지않아 정확한 주주분포(주주수 및 주식수)를 알수 없어 2020년 04월 17일 임시주주총회를 위한 명부폐쇄 결과를 반영하였음. 4. 주식사무 정관상 신주인수권 내용 ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는
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방식 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 긴급한 자금 조달, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 30(또는 액면총액이 200억원)을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매사업연도 종료후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 1월 1일 부터 1월 15일까지 기준일 : 12월 31일 주권의 종류 명의개서대리인 (주)하나은행 증권대행부 서울특별시 영등포구 국제금융로 72 (전화번호) 02) 368-5800 주주의 특전 없 음 공고게재 홈페이지(www.seha.co.kr) ※ 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음. 5. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 '19년 10월 11월 12월 '20년 01월 02월 03월 보통주 주 가 최 고 최 저 평 균 거래량 최고(일) 최저(일) 월 간 ※주가는 해당일 종가기준입니다. Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 증권신고서 제출일 기준 (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 단우영 남 부회장 등기임원 비상근 이사회의장 삼일PWC한국제지(주) 부사장해성디에스(주) 사장 주요주주등기임원 '20.05~현재 이제선 남 사장 등기임원 상근 운영총괄 세하(주) 영업본부장 및 CFO '92.1~현재 안재호 남 사장 등기임원 비상근 운영총괄 삼성SDI한국제지(주) 대표이사사장 등기임원 '20.05~현재 단우준 남 사장 미등기임원
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비상근 전략총괄 계양전기(주)전무이사해성디에스(주) 부사장한국제지(주)사장 주요주주등기임원 '20.05~현재 김마이클민제 남 사외이사 등기임원 비상근 이사회 씨티케이인베스트먼트 전무이사BRV Capital Management 이사 '20.05~현재 권영민 남 감사 등기임원 상근 상근감사 - 한국산업은행- KDB생명 부사장 '19.03~현재 정준모 남 이사 미등기임원 상근 생산본부본부장 세하(주) 연구개발,생산본부 '90.10~현재 백승권 남 이사 미등기임원 상근 관리본부본부장 세하(주) 인사팀장, 관리본부장 '99.03~현재 오상국 남 이사 미등기임원 상근 영업본부본부장 세하(주)기획팀장, 영업담당 '95.06~현재 서동식 남 이사 미등기임원 상근 구매담당 한국제지(주) 구매담당 경영임원 '20.05~현재 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전체 남 전체 여 합 계 ※미등기임원 포함 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사(사외이사포함) 감사 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 미등기임원 제외 주1) 2020년 5월 14일 임시주주총회 이전인 2020년 3월 31일 기준입니다. 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 주1) 2020년 5월 14일 임시주주총회 이전인 2020년 3월 31일 기준입니다. 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 해당사항없음 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 해당사항없음 근로소득 급여 상여 주식매수선택권 행사이익 기타 근로소득 퇴직소득 기타소득 ※주: 개인별 보수가 5억원 이상인 이사ㆍ감사 없음. 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 해당사항없음 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 해당사항없음 근로소득 급여 상여 주식매수선택권 행사이익 기타 근로소득 퇴직소득 기타소득 및 행사현황> (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 사외이사 감사위원회 위원 또는 감사 계 (기준일 : 2020년 03월 31일 (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 라홍빈 신주교부 보통주 주1) 라홍빈 前대표이사는 지난 2014년 12월 12일부로 퇴임하였습니다.주2) 2015년 1월 14일 5:1 무상감자로 행사가격 및 행사가능주식수량이 조정되었습니다.주3) 공시서류제출일 현재는 행사기간이 만료되었습니다. Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항 1. 기업 집단 명칭당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 해성그룹에 속한 계열회사로서, 작성기준일 현재 당사를 포함하여 18개의 회사로 구성되어 있습니다. 다만, 작성일기준 현재 해성그룹 기업집단은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 상호출자제한 및 출자총액제한 대상에는 해당하지 않습니다. (1) 기업집단의 개요① 기업집단의 명칭 : 해성그룹② 기업집단의 지배자 : 단재완 (2) 기업집단에 소속된 회사 구분 회사명 법인등록번호 결산월 업 종 비고 국내(12) 한국제지(주) 12월 인쇄용지 제조 및 판매 상장 (주)한국팩키지 12월 식품용
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포장용기 제조 및 판매 상장 HK특수지상사(주) 12월 도매업 비상장 계양전기(주) 12월 전동공구 제조 및 판매 상장 해성산업(주) 12월 시설관리용역 및 오피스빌딩임대 상장 해성디에스(주) 12월 반도체 Substrate 제조 및 판매 상장 (주)경재 12월 부동산매매 비상장 (주)우영엔지니어링 12월 시설관리용역 서비스 비상장 해성테크놀로지(주) 12월 반도체소자 자재 제조 및 매매 비상장 해성팩키지(주) 12월 기타금융 서비스업 비상장 원창포장공업(주) 12월 골판지 제조 및 판매업 비상장 세하(주) 12월 백판지 제조 및 판매업 상장 해외(6) 국일제지(장가항)유한공사 12월 특수지 제조 및 판매 비상장 12월 판매관련 서비스업 비상장 소주해성디에스무역유한공사 12월 반도체부품 판매업 비상장 계양전기(소주)유한공사 12월 전동공구 제조 및 판매 비상장 계양전기(강소)유한공사 12월 자동차용 모터 제조 및 판매 비상장 소주신계양국제무역유한공사 12월 전동공구부품 판매 비상장 2. 계열회사 상호 지분관계 (기준일 : 2020년 05월 14일) (단위 : 주, %) 투자회사　피투자회사 한국제지㈜ 해성디에스㈜ 해성산업㈜ 계양전기㈜ 계양전기(소주)유한공사 한국팩키지(주) 해성팩키지(주) 비고 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 한국제지㈜ 해성디에스㈜ 해성산업㈜ 계양전기㈜ 보통주 우선주 ㈜한국팩키지 소주해성디에스무역유한공사 해외법인(중국) 국일제지(장가항)유한공사 해외법인(중국) 계양전기(소주)유한공사 해외법인(중국) 계양전기(강소)유한공사 해외법인(중국) 소주신계양국제무역유한공사 해외법인(중국) HK특수지상사㈜ 해외법인(미국) ㈜우영엔지니어링 ㈜경재 해성테크놀로지㈜ 해성팩키지(주) 원창포장공업(주) 세하(주) ※ 국일제지(장가항)유한공사, 계양전기(소주)유한공사, 계양전기(강소)유한공사, 소주해성디에스무역유한공사, 소주신계양국제무역유한공사는 주식발행 없음 3. 타법인출자 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 Acret Ltd(비상장) 투자 합 계 4. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 겸직임원 겸직회사 직 위 성 명 회 사 명 직 책 부회장 단 우 영 한국제지(주)해성산업(주)계양전기(주)해성디에스(주) 사내이사사내이사사내이사사내이사 대표이사 사장 안 재 호 한국제지(주)장가항법인 사내이사동사장 사장 단 우 준 한국제지(주)해성산업(주)계양전기(주)해성디에스(주) 사내이사사내이사사내이사사내이사 이사 서 동 식 한국제지(주) 구매담당 Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용 ※ 제37기 분기보고서의 기준일로 작성하였습니다. 1. 특수관계자와 의 거래 (1) 당 분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 최상위지배기업 연합자산관리(주) 지배기업 유암코워크아웃제일차기업재무안정사모투자전문회사 관계기업 (주)이엔티글로벌, Acret Ltd. 기타특수관계자 유앤아이대부 유한회사 (2) 당분기와 전분기 중 당사와 특수관계자간의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계구분 회 사 명 제 37(당) 분기 제 36(전) 분기 이자비용 지배기업 유암코워크아웃제일차기업재무안정 사모투자전문회사 기타 유앤아이대부 유한회사 (3) 당분기말과 전기말 현재 당사와 특수관계자간의 채권ㆍ채무(차입금 및 대여금은 제외)의 내역은 없습니다. (4) 당분기와 전기 중 당사와 특수관계자간의 차입거래내역은 다음과 같습니다.① 제 37(당) 분기 (단위: 천원) 구 분 특수관계구분 회 사 명 기초 증가 감소 기말 단기차입금 지배기업 유암코워크아웃제일차기업재무안정 사모투자전문회사 기타 유앤아이대부 대부회사 사채 지배기업 유암코워크아웃제일차기업재무안정 사모투자전문회사 합 계 ② 제 36(전) 분기 (단위: 천원) 구 분
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특수관계구분 회 사 명 기초 증가 감소 기말 단기차입금 지배기업 유암코워크아웃제일차기업재무안정 사모투자전문회사 기타 유앤아이대부 대부회사 사채 지배기업 유암코워크아웃제일차기업재무안정 사모투자전문회사 합 계 (5) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 없습니다. (6) 당분기말 현재 당사의 차입금 및 한도거래 약정 등과 관련하여 특수관계자에게 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 토지, 건물, 기계장치, 대지 단기차입금 유암코워크아웃제일차기업재무안정사모투자전문회사 회원권 (7) 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 37(당) 분기 제 36(전) 분기 단 기 급 여 Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황 주주총회 의사록 요약 주총회일자 안건 결의내용 비고 제34기정기주주총회(2018.03.26) 1. 제1호의안 : 제34기 재무제표 승인의 건2. 제2호의안 : 이사 선임의 건3. 제3호의안 : 이사 보수한도 승인의 건4. 제4호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안승인원안승인원안승인원안승인 제35기정기주주총회(2019.03.27) 1. 제1호의안 : 제35기 재무제표 승인의 건2. 제2호의안 : 정관 일부 변경의 건3. 제3호의안 : 감사 선임의 건4. 제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건5. 제5호의안 : 감사 보수한도 승인의 건6. 제6호의안 : 임원퇴직금지급규정 승인의 건 원안승인원안승인원안승인원안승인원안승인원안승인 제36기정기주주총회(2020.03.30) 1. 제1호의안 : 제36기 재무제표 승인의 건2. 제2호의안 : 정관 일부 변경의 건3. 제3호의안 : 사외이사 선임의 건4. 제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건5. 제5호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안승인원안승인원안승인원안승인원안승인 제37기임시주주총회(2020.05.14) 1. 제1호의안 : 이사 선임의 건 (사내이사 2명, 사외이사 1명) - 제1-1호의안 : 사내이사 단우영 선임의 건 - 제1-2호의안 : 사내이사 안재호 선임의 건 - 제1-3호의안 : 사외이사 김마이클민제 선임의 건 원안승인원안승인원안승인 2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2020년 05월 14일) (단위 : 매, 천원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 금융기관(은행제외) 법 인 백지 한국석유공사 기타(개인) 3. 채무보증 현황 당기말 현재 타인을 위하여 담보로 제공된 당사의 자산은 없습니다.4. 우발채무 등 (1) 당기말 현재 당사의 차입금 및 거래약정과 관련하여 견질로 제공된 어음과 수표의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제 공 처 매 수 내 용 어 음 한국에너지공단 8 매 차입금 담보 (2) 당기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (기준일 : 2020년 5월 14일) (단위: 천원) 구 분 금 융 기 관 한 도 액 차입금 잔액 운영자금 케이비증권 운영자금 케이비증권 포괄외화지급보증 국민은행 어음할인 ㈜아이비케이캐피탈 (3) 당기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2020년 5월 14일) (단위: 천원) 제 공 자 보 증 내 역 보 증 잔 액 서울보증보험㈜ 물품공급계약 외 ㈜국민은행 유산스 지급보증 한국제지(주) 차입금 연대보증 5. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2020년 05월 14일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 전환사채 운영자금 지급어음결제 및 원부자재 구매 등 차이발생없음 사모사채 운영자금 지급어음결제 및 원부자재 구매 등 차이발생없음 사모사채 차입금상환 유암코워크아웃제일차기업재무안정사모투자전문회사 및 롯데캐피탈 차입금 차환 차이발생없음 6. 녹색경영에 관한 사항당사는「저탄소 녹색성장 기본법」제42조제5항에 따른 관리업체에 해당합니다.(1) 온실가스 배출량 및 에너지
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사용량 (2019년 기말기준) 연간 온실가스 배출량(tCO2-eq) 연간 에너지 사용량(TJ) ※ 2019년 연간 기준 7. 제재현황 일 자 처벌 또는 조치기관 처벌 또는 조치 대상자 처벌 또는 조치내용 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 공정거래위원회 세하(주) 과징금 부과(235백만원) -골판지 고지 구매 담합 건-인쇄고지 신문고지 구매 담합 건(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제 19조) 2016.09.23 과징금 납부완료 준법지원교육 강화 공정거래위원회 세하(주) 벌과금 부과(5백만원) -골판지 고지 구매 담합 건(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제 19조) 2019.03.12 벌과금 납부완료 준법지원교육 강화 8. 외국지주회사의 자회사 현황해당사항 없음9. 사채관리계약 주요내용 및 이행현황해당사항 없음 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음.
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II. 비유동자산 (1) 투자자산 1. 장기금융상품(주석2) 2. 매도가능증권(주석2,6) (2) 유형자산(주석2,7,9,21) 1. 토지 2. 건물 감가상각누계액 3. 기계장치 감가상각누계액 4. 차량운반구 감가상각누계액 5. 공구와기구 감가상각누계액 국고보조금 6. 비품 감가상각누계액 7. 시설장치 감가상각누계액 (3) 무형자산(주석2,8) 1. 개발비 2. 소프트웨어 (4) 기타비유동자산 1. 임차보증금 2. 기타보증금 3. 장기선급금 4. 비유동성이연법인세자산(주석2,16) 자 산 총 계
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II. 비유동부채 1. 퇴직급여충당부채(주석2,15) 퇴직연금운용자산 2. 장기차입금(주석10,14) 3. 금융리스부채(주석2,13) 4. 전환사채(주석2,11) 전환권조정 사채상환할증금 5. 신주인수권부사채(주석2,12) 신주인수권조정 사채상환할증금 6. 장기미지급금 부 채 총 계 (*3) 계 정 과 목 가산할(차감할)일시적 차이 이연법인세자산(부채) 기초금액 증 가 감 소 기말잔액 유동 비유동 감가상각비 감가상각비(즉시상각의제) 대손상각비 대손충당금 무형자산(손상차손) 무형자산상각비 신주인수권사채상환할증금 신주인수권조정(발행) 신주인수권조정(이자비용) 전환권조정(발행) 전환권조정(이자비용) 전환사채 사채상환할증금 미지급비용(연차) 상품평가충당금 원재료평가충당금 재공품평가충당금 퇴직급여충당금 퇴직연금 합 계 (*4) 계 정 과 목 가산할(차감할)일시적 차이 이연법인세자산(부채) 기초금액 증 가 감 소 기말잔액 유동 비유동 감가상각비 감가상각비(즉시상각의제) 대손상각비 대손충당금 무형자산(손상차손) 무형자산상각비 신주인수권사채상환할증금 신주인수권조정(발행) 신주인수권조정(이자비용) 전환권조정(발행) 전환권조정(이자비용) 전환사채 사채상환할증금 미지급비용(연차) 상품평가충당금 원재료평가충당금 재공품평가충당금 퇴직급여충당금 퇴직연금 합 계 주식회사 필로시스 재 무 제 표 에 대 한 감 사 보 고 서 제 16(당) 기 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지 제 15(전) 기 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지 광 교 회 계 법 인 목 차 ◆click◆ 『감사인의 감사보고서』 삽입 00760#*감사인의 감사보고서.dsl 61_독립된 감사인의 감사보고서 독립된 감사인의 감사보고서 주식회사 필로시스 주주 및 이사회 귀중 2020년 6월 9일 감사의견 우리는 주식회사 필로시스(이하 "회사")의 재무제표를 감사하였습니다. 해당 재무제표는 2018년 12월 31일과 2017년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 양 보고기간의 손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표 그리고 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다.우리의 의견으로는 별첨된 회사의 재무제표는 회사의 2018년 12월 31일과 2017년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 일반기업회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 일반기업회계기준에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 경영진은 재무제표를 작성할 때, 회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에 대해서도 책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 우리의 목적은 회사의 재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 재무제표를 근거로 하는
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이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다. 감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는 : ㆍ 부정이나 오류로 인한 재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한 위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다.ㆍ 상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다. ㆍ 재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다. ㆍ 경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 회사의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다. ㆍ 공시를 포함한 재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 재무제표의기초가 되는 거래와 사건을 재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다. 우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다. 서울특별시 강남구 테헤란로38길 29 광 교 회 계 법 인 대 표 이 사 이 동 천 이 감사보고서는 감사보고서일(2020년 6월 9일) 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 이후 이 보고서를 열람하는 시점까지의 기간 사이에 첨부된 회사의 재무제표에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. (첨부)재 무 제 표 주식회사 필로시스 제 16(당) 기 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지 제 15(전) 기 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지 "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." 주식회사 필로시스 대표이사 최인환 본점 소재지 : (도로명주소) 전라북도 군산시 옥구읍 광월길 28-5 (전 화) ※ IFRS 적용기업의 경우 : 편집기상단 메뉴 중 [도구 => 문서 헤더정보 입력 => 추가 정보 부분의 IFRS적용 유무]를 설정 후, 표를 직접 만들어 사용하시기 바랍니다. ◆click◆『재무상태표』 삽입 01_재무상태표 재 무 상 태 표 제 16(당) 기 2018년 12월 31일 현재 제 15(전) 기 2017년 12월 31일 현재 주식회사 필로시스 (단위 : 원) 과 목 제 16(당) 기 제 15(전) 기 자 산
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II. 비유동자산 (1) 투자자산 1. 장기금융상품(주석2) 2. 매도가능증권(주석2,6) (2) 유형자산(주석2,7,9,21) 1. 토지 2. 건물 감가상각누계액 3. 기계장치 감가상각누계액 4. 차량운반구 감가상각누계액 5. 공구와기구 감가상각누계액 국고보조금 6. 비품 감가상각누계액 7. 시설장치 감가상각누계액 (3) 무형자산(주석2,8) 1. 개발비 2. 소프트웨어 (4) 기타비유동자산 1. 임차보증금 2. 기타보증금 3. 장기선급금 4. 비유동성이연법인세자산(주석2,16) 자 산 총 계 부 채
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II. 비유동부채 1. 퇴직급여충당부채(주석2,15) 퇴직연금운용자산 2. 장기차입금(주석10,14) 3. 금융리스부채(주석2,13) 4. 전환사채(주석2,11) 전환권조정 사채상환할증금 5. 신주인수권부사채(주석2,12) 신주인수권조정 사채상환할증금 6. 장기미지급금 부 채 총 계 주3) 계 정 과 목 가산할(차감할)일시적 차이 이연법인세자산(부채) 기초금액 증 가 감 소 기말잔액 유동 비유동 감가상각비 감가상각비(즉시상각의제) 대손상각비 대손충당금 무형자산(손상차손) 무형자산상각비 신주인수권사채상환할증금 신주인수권조정(발행) 신주인수권조정(이자비용) 전환권조정(발행) 전환권조정(이자비용) 전환사채 사채상환할증금 미지급비용(연차) 상품평가충당금 원재료평가충당금 재공품평가충당금 퇴직급여충당금 퇴직연금 합 계 주4) 계 정 과 목 가산할(차감할)일시적 차이 이연법인세자산(부채) 기초금액 증 가 감 소 기말잔액 유동 비유동 감가상각비 감가상각비(즉시상각의제) 대손상각비 대손충당금 무형자산(손상차손) 무형자산상각비 신주인수권사채상환할증금 신주인수권조정(발행) 신주인수권조정(이자비용) 전환권조정(발행) 전환권조정(이자비용) 전환사채 사채상환할증금 미지급비용(연차) 상품평가충당금 원재료평가충당금 재공품평가충당금 퇴직급여충당금 퇴직연금 합 계 주5) (단위 : 천원) 과목 제16기 제15기 증 감 증감율(%) 유동부채 비유동부채 주6) (단위 : 천원) 과목 제16기 제15기 증 감 증감율(%) 유동부채 비유동부채 주7) (단위 : 천원) 구 분 제16기 제15기 증 감 증감율(%) 현금 및 현금성자산 단기금융자산 유동비율 주8) (단위 : 천원) 구 분 제16기 제15기 증 감 증감율(%) 현금 및 현금성자산 단기금융자산 유동비율 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인서_1.jpg 대표이사 등의 확인서_20200609 사 업 보 고 서 (제 16 기) 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2019 년 4 월 1 일 제출대상법인 유형 : 증권별 소유자수 500인 이상 외부감사대상법인 면제사유발생 : 해당사항 없음 회 사 명 : 주식회사 필로시스 대 표 이 사 : 이 인 본 점 소 재 지 : 전라북도 군산시 옥구읍 광월길 28-5, 1층 작 성 책 임 자 : (직 책) 부사장 (성 명) 김 지 석 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인서.jpg [대표이사 등의 확인서]
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 혈당수치를 자가 측정할 수 있는 개인용혈당측정기와 측정기에 사용되는 혈당측정지, 병원용 혈당측정기를 개발, 제조, 판매하고 있습니다. 전기화학방식 및 광학방식 2종류의 검사방식에 대해 특허와 기술을 가지고 있고, 특히 스마트폰에 연동되는 제품을 기반으로 혈당관리에서 건강관리 영역으로 사업을 확장하여 활발히 사업을 전개하고 있습니다. 가. 업계 현황 및 특성 인구가 노령화되고 식생활이 서구화되면서 당뇨병환자 수 및 당뇨 유병률도 증가하고 있으며, 이와 더불어 자가혈당측정기 시장규모도 지속적으로 증가하여 2017년 110억불 규모의 시장을 형성하고 있는 것으로 추정됩니다.국제당뇨연맹(International Diabates Federation, IDF)의 2017년 제8판에 발표한 자료에 따르면 2017년 당뇨병 환자는 4억 2,490만명으로 추산됩니다. 이 숫자는 2045년까지 6억 2,860만명으로 늘어날 것으로 예상하고 있습니다.이 시장의 4대 메이저 회사로 로슈(Roche), 존슨앤존슨(Johnson Johnson), 애보트(Abbott), 바이엘(Bayer)사가 전체시장의 대부분을 점유하고 있는 상황이며, 메이저 회사의 주도하에 커져가는 시장을 저가 정책으로 공략하고 있는 대만과 중국의 20개업체들이 등장하고 있으나 제품성능에 대한 신뢰성 문제가 있어서 소비자들에게 외면을 당하고 있습니다. 이러한 상황속에서도 당사는 기존 업체들과 달리 스마트폰 연동 제품을 기본으로 하여 지속적인 프로그램 개발과 함께 혈당측정기에서 혈당측정 및 관리 시스템을 개발하여 시장점유율을 높여가고 있습니다.(1) 산업의 연혁자가혈당측정기는 전혈 방울을 스트립(strip)에 떨어뜨리고 일정 시간 경과 후 효소를 이용하여 측정하는 방법과 발색반응을 육안 관찰하는 반사광비색법 (reflectance photometer)을 이용하여 측정하는 두 가지 방법이 있는데 초기에는 반사광에 기반을둔 제품이 처음으로 상용화되었습니다. 이러한 반사광비색법은 혈액 시료의 양이 많이 필요하고 반응 시간이 오래 걸리며 분석 시료의 탁도 및 저농도, 고농도에서 정확도와 정밀도가 떨어지는 문제점을 가지고 있습니다. 따라서 이런 문제점들을 극복하기 위한 방법으로 혈당 센서 안에서 일어나는 효소 반응에 의한 전자의 흐름을 측정하는 전기화학 방법 (electrochemistry)을 기반으로 한 기기들입니다. 전기화학적 방법은 기존의 반사광비색법 방식에 비해 높은 감도를 가지며, 상대적으로 짧은 시간내에 더 적은 혈액량으로 혈당을 측정할 수 있는 장점을 가집니다.(2) 산업의 성장과정초창기 혈당측정기 및 바이오센서는 병원용으로 제작되어 내원하는 환자들의 당뇨 수치를 측정하는데 사용되었기 때문에 가격이 비싸고 휴대를 할 수 없다는 단점이 있었습니다. 이를 극복하기 위하여 1990년대부터 출시된 휴대용 혈당측정기는 환자 스스로가 측정이 가능하고 가격이 저렴하여 과거 측정횟수에 제약을 받던 당뇨환자들의 폭발적인 수요 증가를 유발하면서 그 시장규모가 급속히 확대되었습니다.1990년대 후반부터 당뇨환자들에게는 필수품이 된 혈당측정기는 소비자들의 다양한욕구를 충족시키기 위하여 정확도를 높이고 측정속도를 단축하며 채혈량을 최소화하는 등 부단한 기술개발을 통해 산업규모를 증대시켜 왔습니다.최근에는 스마트폰 및 웨어러블 기기를 이용한 혈당측정 기술의 개발로 개인의 혈당관리가 용이해지며 향후 혈당측정 관련 시장 규모는 더욱 확대될 것으로 기대됩니다.(3) 국내외 시장여건① 시장의 안정성2017년 12월 IDF(International Diabetes Federation)이 발표한 자료에 의하면 전 세계 당뇨병 환자의 수는 현재 4억 2천만 명이며, 당뇨병 관리에 대한 어떠한 조치가 취해지지 않으면 향후 25년 이내에 당뇨병 환자는 6억4천만 명까지 급증할 것으로 전망되고 있습니다. 당뇨병 환자의 증가와 더불어 평균 수명 연장, 높아진 건강에 대한관심, 향상된 건강보험 제도 및 기술의 진보 등은 혈당측정기 시장을 성장시키는 요인이 되어 왔으며,
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앞으로도 시장을 성장시키는 요인이 될 것입니다. Global IndustryAnalysts 보고서에 의하면 이러한 당뇨병환자의 급증과 유병율의 증가에 따라 자가혈당측정기 시장규모도 2017년 연간 110억 달러로 추정되며, 연평균성장률은 약 4.4%에 달하는 성장이 예상됩니다.② 경쟁상황혈당측정기의 세계시장은 4대 메이저 기업인 스위스의 Roche社, 미국의 Johnson Johnson社, 독일의 Bayer HealthCare社, 미국의 Abbott社가 약 86%의 시장을 점유하고 있고 나머지를 20여 개 이상의 중소기업이 차지하고 있습니다. 당사는 4대 유명다국적 기업과는 대등한 수준의 품질에 비교해 저렴한 가격으로 경쟁력을 확보하고 있으며, 낮은 품질과 낮은 가격의 제품을 제공하는 기타 중국 및 대만의 중소기업들과 달리 당사 제품의 우수한 품질이 차별화 요소이며, 당사는 이를 근거로 지속해서 성장을 확대해 나가고 있습니다. ③ 시장점유율당사가 영위하고 있는 혈당측정기 및 혈당스트립 시장은 객관적이고 합리적인 자료제시가 불가능하여 시장점유율을 산정하는 것이 매우 어렵습니다. 당사에서 취득가능한 정보로 추정해보면 2012년 기준으로 세계시장점유율은 로슈(Roche) 약 30%, 존슨앤존슨(J) 약 26%, 바이엘(Bayer)약 16%, 애보트(Abbot) 약 14%를 차지하고있습니다. 나. 회사 경쟁상의 강점 및 단점 (1) 회사 경쟁상의 강점 ① 초기 시장개척 2003년 5월 설립되어 바이오센서 회사에 OEM으로 측정기기를 개발 및 생산하여 납품함으로써 기술력을 인정 받아왔습니다. 이태리의 BSI社와 공동으로 혈액지질검사측정시스템을 개발하였으며, 이 제품은 전기화학 방식과 광학 방식의 측정방법을 동시에 접목하여 혈당, 콜레스테롤, 중성지방을 하나의 측정기에서 측정이 가능하도록설계 되었습니다. 또한 국내의 올메디쿠스社에 전기화학 방식의 혈당측정기를 개발 및 생산하여 납품하였으며, 국내의 에스디바이오센서社에는 혈액지질검사측정시스템을 개발하여 납품하였습니다. 이를 통해 주요 진단 기술인 전기화학적 측정방식 및광학적 측정방식 두 가지 모두에 대한 기술력을 쌓을 수 있었고 이를 통하여 회사의 제품 경쟁력과 내부 역량이 세계시장에서 경쟁할 수 있는 수준으로 도약 할 수 있었습니다. 이후 미국, 프랑스, 독일 등 선진국의 역량 있는 바이어들을 계속 발굴해 나감으로써 수출비중을 점차 늘려 수출 중심 기업으로 성장해 나가고 있습니다. ② 기술력 및 특허보유당사가 세계시장을 개척함에 있어 메이저 기업들의 견제를 두려워하지 않고 영업을 진행할 수 있었던 것은 앞선 기술력을 보유하고 있다는 자신감에서 기인합니다. 특히초창기부터 제품 개발에 집중하여 기술에 대한 국내ㆍ외 특허를 출원, 등록하고 있으며 의료기기 특성상 해외시장 진입을 위한 의료기기 인증에도 총력을 기울였습니다.이와 더불어 스마트폰 연동 및 데이터 관리에 대한 특허를 출원, 등록하여 미국 FDA,중국 CFDA, 유럽 CE 및 대한민국 MFDS(구, KFDA)인증을 획득하고 당사 바이어들이 특허 소송에 대한 부담 없이 당사 제품을 판매할 수 있는 안전판을 마련하였습니다. 스마트폰을 통한 데이터 관리가 타 제품에 비하여 기술적으로 비교우위에 있다는점을 적극 활용하여 중소기업의 한계를 극복하고 유력한 바이어와의 계약을 성사시키고 있습니다.③ 주요 목표시장 및 판매지역당사의 주력 제품인 혈당측정기 및 바이오센서는 개인이 스스로 혈당치를 측정할 수있다는 장점 때문에 의료기기임에도 불구하고 일반 소비자들의 수요가 상당히 많은 부분을 차지하고 있으며 그 밖에 병원과 보험회사, 정부기관 등이 당사의 주요 고객이자 목표시장입니다. 지역적으로 살펴보면 식습관으로 당뇨 환자의 수와 그 예방 차원의 수요가 많은 미국, 유럽 등 선진국이 당사의 주요 영업지역입니다. 최근 식습관이 서구화되고 경제적 능력이 향상된 중국을 비롯한 동아시아 국가와 인도, 그리고 두바이, 이란을 중심으로 한 중동시장 등도 중요한 목표시장으로 대두되었습니다. 한편, 소비계층은 40대 이상의 중년, 노년층이 당사의 주