chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
스피어 — 사업보고서 (2020.12)

IBM왓슨 의료인공지능을 표방하며 닥터앤서(Dr. Answer)라는 브랜드로 추진 중인 과기부의 주력 R 프로젝트로서 총 25개의 병원과 21개의 기업의 협력 컨소시엄으로 8개 중점질환을 위한 AI 솔루션 개발 사업으로 인공지능을 적용한 주요 질환의 진단, 치료율의 획기적 향상과 세계 최고 수준의 AI 학습용 의료데이터 확보를 목표로 하고 있음 - 당사는 8개 중점 질환 중 전립선암의 병기, 재발 예측 인공지능의료기기 개발을 목표로 3개의 상급종합병원(서울성모병원, 서울아산병원, 삼성서울병원)의 전립선 암 환자의 임상데이터, 병리검사결과 데이터 등을 활용하여 예측 알고리즘을 개발하였으며, 이를 활용하여 의료진이 진료에 활용 할 수 있는 의료진용 서비스를 개발하여 상기 참여 병원 외에 국내 10개 대형병원의 환자를 대상으로 실증 수행 중 - 본 과제를 통해 개발된 전립선암 예후/예측 서비스의 사업화를 위하여, 식약처의 인공지능 의료기기 품목허가 인증이 진행 중 No (주관부서)사업명 (NIPA) 민간 지능정보 확산 사업 과제명 산업 안전관리를 위한 유해인자 예보 및 지능형 케어플래닝 서비스 개발기간 정부출연금 590,000천원 평가결과 우수 성공 판정 (과학.정보통신의 날 대통령표창 - ICT융합분야) 연구개발 개요 및 결과 - 기업의 작업환경측정 데이터, 근로자의 건강검진기록, 보건관리자의 보건관리 기록을 분석하여 사업장 형태별 발생 질병 예측 알고리즘과, 근로자 맞춤형 질환 예측 알고리즘을 개발하였으며, 이를 활용하여 기업 또는 위탁기관의 보건관리자가 근로자 건강관리를 위한 산업보건관리시스템을 구축하고, 산업보건협회 관리 대상 사업장을 대상으로 실증을 진행함 - 본 과제는 평가 결과 '우수'' 판정을 받았으며 과학.정보통신의 날 대통령 표창(ICT융합분야)을 받았음 - 후속 사업화 단계로서 대한산업보건협회와 MOU를 추진하고 라이프레코드 웍스(Works)의 사업 모델의 기반이 되었음) No (주관부서)사업명 (IITP) 정보통신방송 연구개발사업 과제명 국방 의료정보 빅데이터 분석 체계 개발 개발기간 정부출연금 530,000천원 평가결과 성공 판정 연구개발 개요 및 결과 - 의무사령부의 협조를 받아 군병원 데이터를 활용하여 군 건강관리에 필요한 생활습관병 예측 알고리즘과 건강관리를 중심으로 하는 군 PHR 서비스를 개발하였음 - 본 과제를 통해 군 장병 대상 건강관리 서비스를 개발하였으며, 해당 제품의 사업화를 위하여 GS인증 1등급을 획득함 - 국방개혁2.0 사업의 일환으로 군병원 고도화가 예정되어 있으며 연구개발 결과물을 바탕으로 사업화를 추진 중임 No (주관부서)사업명 (중소기업벤처부) 혁신기술개발사업 과제명 인터랙티브 컨시어지 서비스를 위한 지능형 케어플랜 기술 개발 개발기간 정부출연금 488,000천원 평가결과 성공 판정 연구개발 개요 및 결과 - 환자 상태에 맞춰 맞춤형 근력운동 및 유산소 운동량을 제시하고 운동 전 후 통증이나 증상 악화 요인 등 생활습관을 입력하도록 하여 사용자의 정확한 상태를 파악하여 올바른 피드백을 제공함 - 암 환자를 대상으로 암재활 프로그램을 제공하여 환자의 우울, 불안, 피로, 수면 등의 정신적인 증상을 호전시켜 삶의 질을 향상시키는 서비스를 제공함 - 디지털 치료제인 레드필 케어 서비스를 고도화 하였으며, 유헬스케어 진단지원시스템 의료기기 제조 허가 인증을 받음 No (주관부서)사업명 (산업부) 국가혁신클러스터 R 과제명 통합 홈케어 서비스플랫폼 개발 및 임상지원 개발기간 정부출연금 250,000천원 평가결과 수행 중 연구개발 개요 및 결과 - 홈케어용 IoMT (Internet of Medical Thing) 의료기기를 활용하여 혈당 변화에 따른 생체신호, 연속혈당 측정 등의 라이프로그와 대사질환 모니터링 시스템, 심폐모니터링 시스템 연계를 통하여, 데이터를 의료진이 진료에 활용할 수 있는 의료진용 생체정보 모니터링 개발하였음 - 본 과제를 통해 개발된 의료진용 모니터링 서비스는 당사가 추진하는 비대면 환자 모니터링 서비스와 연계되어 활용 (다) 연 구 개발 계획
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과제명 (과기부) 라이프로그 빅데이터 통합 플랫폼 구축 사업 컨소시엄 원주세브란스기독병원(주관), 고려대의료원, 강원대병원, 한림대춘천성심병원, 강원도청, 원주시, 춘천시, 아이센스 외 개발기간 개발비용 국비지원(자사): 1,400,000천원 / 자사 매칭: 275,000천원 연구개발 개요 - 과기부에서 추진하는 빅데이터 플랫폼. 센터 구축 사업에 당사가 참여하는 컨소시엄이 사업자로 선정되었으며, 당사는 향후 3년 동안 라이프로그 플랫폼 구축과 수집, 통합 기술 개발을 담당할 예정임 - 라이프로그 빅데이터 플랫폼을 중심으로 10개의 병원 또는 헬스케어 서비스의 라이프 빅데이터 센터가 구축되며 라이레코드는 각 센터의 라이프로그 수집, 통합 기능을 담당 - 본 R 사업을 통해 참여병원, 국내 헬스케어 기업과 연계하여 약 1,000명 이상의 사용자와 의료데이터, 라이프로그, 유전체데이터가 통합된 개인건강기록을 확보할 수 있을 것으로 예상하며, 이를 통해 디지털헬스 기술 플랫폼인 라이프레코드의 고도화와 안정화할 계획 - 본 사업을 통해 구축되는 플랫폼은 강원도에서 추진 중인 정밀의료 플랫폼과 연계될 예정임 (강원도, 춘천시, 원주시 컨소시엄 참여) 과제명 (산업부) 비대면 의료 환경에서 의료기기 보안성 강화를 위한 정보보호 프레임워크 개발 컨소시엄 라이프시맨틱스(주관), 비트컴퓨터(참여) 개발기간 개발비용 국비지원(자사): 225,000천원 연구개발 개요 - 비대면 의료 환경에서 사용되는 의료기기를 대상으로 하는 보안에 대한 국제표준의 부재로 실제 적용시 보안성의 확보가 어렵다는 현실적 문제점을 해결하기 위해 보안 통제지침을 중심으로 하는 비대면 의료 환경 의료기기 대상 정보보호 프레임워크를 개발하고, 이와 더불어 실제 비대면 의료 환경에서 사용되는 의사 간 협진, 비대면 진찰, 비대면 치료, 비대면 진단에서의 의료기기 보안성을 강화하기 위한 세부 정보보호 프레임워크를 개발하여 ISO/TC 215에서 국제표준 추진과 개발된 비대면 의료 환경에서 사용되는 의료기기 보안 정보보호 프레임워크를 실증 적용하여 사업화 진행을 추진함 - 규제특례로 추진하는 '재외국민 대상 비대면 진료 서비스’에 정보보호 프레임워크 표준 적용을 통해 검증된 의료기기 보안성 확보가 필요함 - 소프트웨어 의료기기의 일종인 비대면 의료 서비스에서 사용되는 환자용 앱에 대해 유헬스케어 의료기기 인허가를 추진하고 본 사업의 표준 적용을 통한 실증 수행으로 표준화에 대한 근거 확보함으로써 비대면 의료서비스이 해외 진출과 국제 경쟁력을 높임 (2) 지적재산권 현황 번호 구분 내용 출원일 등록일 적용제품 국가 특허등록 홈네트워크 원격제어시스템 및 원격제어방법 라이프레코드 대한민국 특허등록 약복용 서비스 장치, 약상자, 약복용 지원 장치 및 그 방법 에필 허브 대한민국 특허등록 모바일 기반 공동 육아 서비스 시스템 디지털헬스솔루션 대한민국 특허등록 제3자 중심의 공개인증 기반 의료기록 전송 시스템 및 방법 라이프레코드 대한민국 특허등록 체온측정 겸용 손소독 시스템 디지털헬스솔루션 대한민국 특허등록 증강된 가상공간 제공용 프로젝션 함체 에필 코치 대한민국 특허등록 블록체인 기반 의료데이터전송시스템, 방법 및 프로그램 라이프레코드 대한민국 특허등록 부종 측정 장치 에필디바이스 (예정) 대한민국 특허등록 부종 측정 의류 에필디바이스 (예정) 대한민국 특허등록 사용자 인식 콘텐츠 제공 시스템 및 그 동작방법 에필 코치 대한민국 특허등록 생체신호 및 증상정보 기반 케어플랜 서비스 시스템 레드필 케어 대한민국 특허등록 웨어러블 기기 기반 운동 가이드 시스템 디지털헬스솔루션 대한민국 특허등록 과제성취도에 의한 적응적 알림 기반 건강관리 방법 디지털헬스솔루션 대한민국 특허등록 미세진동 센서와 소리 센서 기반 수면장애 검출 시스템 에필 슬립 대한민국 특허등록 약품 수납 박스의 무게센서 기반 복약 관리 시스템 디지털헬스솔루션 대한민국 특허등록 메트로놈 기반 모바일용 걷기운동 관리 방법 에필트래커 대한민국 특허등록 개인건강기록을 이용한 가족력 위험도 산출 방법 라이프레코드 대한민국
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특허등록 출발 알림 및 확인 기능을 구비한 월패드 기반 병원 예약 방법 디지털헬스솔루션 대한민국 특허출원 다기능/맞춤형 신체상태 측정 장치 및 시스템 디지털헬스 솔루션 대한민국 특허출원 라이프로그 수집 및 통합 시스템, 방법 및 프로그램 라이프레코드 대한민국 특허출원 객체식별자가 부여된 이종 단말로부터 획득된 생체신호 측정값의 모정 시스템, 방법 및 프로그램 라이프레코드 대한민국 특허출원 이기종 건강측정기기 데이터 교환 의미적 상호운용성 처리 시스템 및 방법 라이프레코드 대한민국 특허출원 공인기관에 의한 의료기록 관리 및 전송 시스템 및 방법 라이프레코드 대한민국 특허출원 공통 용어체계 기반 의료용어 번역 시스템 라이프레코드 대한민국 특허출원 일회용 비밀번호 기반 제3자의 의료정보 열람 시스템 라이프레코드 대한민국 특허출원 라이프로그 수집 전송 게이트웨이 시스템 라이프레코드 대한민국 특허출원 학습을 통한 약품 수납 박스의 개인 맞춤형 복약 관리 시스템 디지털헬스솔루션 대한민국 특허출원 사업장 유해인자 및 근로자 건강정보 기반 질병예측 시스템 및 방법 에필 웍스 대한민국 특허출원 개인 건강정보(PHR) 수집 및 정보의 선별적 제공을 통한 업무 환경 개선 시스템 라이프레코드 대한민국 특허출원 보험 설계를 위한 질환예측 서비스 시스템 디지털헬스솔루션 대한민국 특허출원 시계열 검진 데이터를 이용한 딥러닝 기반 암 재발 예측 시스템 라이프레코드 대한민국 특허출원 예측 데이터를 이용한 전립선암 치료 계획 시스템 전립선암 예후예측S/W 대한민국 특허출원 질환 예측 기반 보험 설계 상담 서비스 시스템 라이프레코드 하이 대한민국 특허출원 헬스케어 서비스용 오픈 API 기반 실시간 규칙 처리 시스템 라이프레코드 대한민국 디자인특허권 체온계 (4건) 에필 써모 대한민국 디자인특허권 길이 측정기 (2건) 에필 디바이스 (예정) 대한민국 디자인특허권 복약 기기 에필허브 대한민국 디자인특허권 체력측정용 운동기구 에필코치 대한민국 디자인특허권 게임기 에필코치 대한민국 GS인증 라이프레코드 v2.0 라이프레코드 대한민국 GS인증 에필크립토 v1.0 라이프레코드 대한민국 GS인증 라이프레코드 v3.0 라이프레코드 대한민국 GS인증 산업안전보건관리시스템 v1.0 디지털헬스솔루션 대한민국 GS인증 전립선암 통합 예후 예측 서비스 v1.0 전립선암 예후예측S/W 대한민국 GS인증 군 장병 건강관리 서비스 v1.0 디지털헬스솔루션 대한민국 GMP 의료기기 제조 및 품질관리 기준 적합인증(GMP) - 유헬스케어 소프트웨어 레드필 케어 닥터콜 대한민국 GMP 의료기기 제조 및 품질관리 기준 적합인증 (GMP) - 생체현상 측정기기 에필 써모 대한민국 GMP 체외진단의료기기 제조 및 품질관리 기준 적합인증(GMP) - 체외진단 소프트웨어 전립선암 예후예측 S/W 대한민국 제조허가증 피부적외선체온계 (에필 써모) 제조 허가 인증 에필 써모 대한민국 제조 허가증 에필케어M 관리시스템 및 에필케어M 사용자앱 (유헬스케어 진단지원시스템) 디지털치료제 레드필 케어 대한민국 보안 ISO/IEC 27001 (정보보호관리체계) 라이프레코드 보안 ISO/IEC 27017 (클라우드컴퓨팅 정보보호) 라이프레코드 보안 ISO/IEC 27799 (의료정보보호) 라이프레코드 보안 HIPAA 적합성 인증 (미국 의료정보보호) 라이프레코드 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 기재하는 미래에 발생할 것으로 예측되는 경영활동 및 사건, 현상 등은 당해 공시서류 작성시점의 재무성과 등에 대하여 당사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 예측정보는 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 등을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.따라서 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서를 작성하는 시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 추가적으로 반영할 계획이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요 당사의 사업모델은 의료정보기술과 인공지능을 이용한 디지털헬스 플랫폼 사업이며,구체적으로 디지털헬스 기술플랫폼인 라이프레코드를 바탕으로 B2B, B2C 의료 마이데이터 사업, 임상적 유효성을 검증한 소프트웨어 의료기기인 디지털치료제 사업, 원격모니터링을 지원하는 비대면 진료 중개솔루션 사업인 닥터콜 사업을 영위하고 있습니다. 최근 신 종 코로나바이러스 감염증(이하 "COVID-19") 팬더믹의 장기화로 인한 거시 경제 지표의 악화에 영향을 받았으나, 직전연도(2019년) 대비 매출 성장세를 보였습니다. 재무상태와 영업실적 (단위 : 원) 과목 제9 (당) 기 말 제8(전) 기 말 유동자산 비유동자산 자 산 총 계 유동부채 비유동부채 부 채 총 계 자본금 기타자본항목 결손금 자 본 총 계 과목 제9 (당) 기 말 제8(전) 기 말 영업수익 영업이익(손실) 당기순이익(손실) 기타포괄손이익 총포괄손익 주당이익(손실) 당사의 총 자산은 2020년말 현재 95.4억원으로 매출의 발생과 전환사채 발행 등으로 인한 유동자산의 증가로 전년대비 52.3% 증가하였습니다. 총자산의 구성비는 유동자산이 65%, 비유동자산이 35% 입니다. 유동자산의 대부분은 현금및현금성자산과 단기금융상품으로 이루어져 있으며, 단기금융상품으로 분류된 자산은 전액 국내 은행법에 따른 은행에 보통예금으로 예치되어 있습니다. 총부채는 전환사채의 발행에도 불구하고 2020년말 73.5억원으로 전년대비 25% 감소하였는데, 이는 전환상환우선주의 보통주 전환으로 인해 자본으로 전입된 금액이 증가하면서 발생한 효과입니다. 전환사채의 경우 발행금액은 금 30억원이며, 해당 전환사채 역시 향후 보통주로 전환시 자본으로 전입될 금액으로 상환부담이 증가되지는 않습니다. 당사는 전환상환우선주의 보통주 전환에 따른 금융비용의 발생과 지속적인 연구개발과 우수한 인력 충원에 따른 영업비용의 증가로 약 93억원의 당기순손실이 발생하여결손금이 63.4% 증가하였습니다. 이중 약 56.1억원은 전환상환우선주의 보통주 전환에 금융비용으로 인한 것이며, 당사 현금의 지출이 유발되지는 않는 금액입니다. 당사는 매출의 증가에도 불구하고, 연구개발 및 우수한 인력 채용에 등에 따른 비용증가 및 발행한 전환사채가 부채로 분류됨에 따라 2020년말 기준 부분자본잠식 상태입니다. 다만 향후 전환사채의 전환청구와 금번 공모를 통하여 신주모집 자금이 유입되어 당사의 자본잠식은 해소될 것으로 예상됩니다.2020년도 영업수익은 비율로는 전년대비 229% 신장하였으나, 우수 인력 채용 및 연구개발 비용 등의 증가로 전반적인 비용도 증가하여 영업손실은 전년과 유사한 수준입니다. 당사는 디지털 헬스케어 관련 B2B, B2C 서비스를 주된 사업으로 영위하고 있으므로 인건비와 연구개발비가 영업비용의 대부분을 차지합니다. 현재 당사는 제품의 형태가 소프트웨어와 이를 기반으로 한 서비스가 주된 사업으로 제조원가의 부담은 미미하며, 이에
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따라 매출 증가에 따른 변동비용의 증가도 낮은 수준입니다. 또한 해외 원재료 조달 이슈가 없고 해외 매출 비중이 아직 높지 않기 때문에 환율에 따른 민감도가 높지 않습니다. 다만, 향후 글로벌 시장 진출이 확대되면 환율 변동에 따라 당사의 매출과 비용이 현저하게 변동 될 수도 있습니다. 유 동성 및 자금 조달과 지출 가. 현금흐름 당사의 보고기간 현재 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 제9 (당) 기 말 제8(전) 기 말 영업활동 현금흐름 투자활동 현금흐름 재무활동 현금흐름 기말 현금및현금성자자산 나. 차 입금 현황 당 사 의 보고기간 현재 금융기관 차입금은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 금융기관 연 이자율 만기 제9기 제8기 단기차입금 기업은행 다. 유 동성 위험관리 당사는 단기차입금 2억원과 리스부채(사옥 임차 관련) 리스부채 약 8억원, 계약부채 등 기타 유동부채 약 9억원을 포함하여 총 27억원의 유동부채가 존재하고 있으나, 기말 현금 및 현금성자산 55억원을 보유하고 있어 유동자산으로 유동부채를 상환할 수있습니다. 또한 당사는 금번 공모시 신주모집 자금이 유입되었으며, 손익분기점 도달 이 예상되는 시점까지 소요될 것으로 예상되는 자금을 확보하였습니다. 라. 자 금 조달과 지출 당사는 금번 공모시 신주발행을 통하여 자금을 조달하여, 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산과 금융상품을 차감한 순차입금과 자본으로 관리하며, 당사의 경영진은 순차입금비율을 주기적으로 관리하고 있습니다. 부 외거래 당사는 해당사항이 없습니다. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중용한 회계정책의 변경 - 첨부된 감사보고서의 재무제표에 대한 주석을 참고하시기 바랍니다. 나. 위험관리 정책에 관한 사항 - 첨부된 감사보고서의 재무제표에 대한 주석을 참고하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 (1) 온라인유통 및 도서사업1) 시장의 특성2020년 연간 [온라인쇼핑몰 취급상품 범위별 거래액]은 전년 대비하여, 전문몰은 10.4%, 종합몰은 23.9% 증가하였습니다.2020년 연간 [온라인쇼핑몰 운영형태별 거래액]은 전년동기 대비하여 Online몰은 29.6 %, On/Offline몰은 1.8% 감소하였습니다. [온라인쇼핑몰 취급상품 범위별 거래액] (단위: 백만원,%) 구분 2019년 2020년 거래액(전년대비) 거래액 구성비 거래액 구성비 증감액 증감율 총거래액 종합몰 전문몰 , 통계청> * 종합몰: 인터넷상에서 취급하는 상품군이 다양하게 구성되어 여러 종류의 상품을 일괄구매할 수 있는 사이버 쇼핑몰* 전문몰: 인터넷상에서 하나의 상품군 또는 주된 상품군만을 구성하여 판매하는 사이버 쇼핑몰 [온라인쇼핑몰 운영형태별 거래액] (단위: 백만원,%) 구분 2019년 2020년 거래액(동기대비) 거래액 구성비 거래액 구성비 증감액 증감율 총거래액 Online , 통계청> * Online: 컴퓨터 및 네트워크기반(온라인)을 통해서만 상품 및 서비스를 최종소비자에게 판매하는 경우* On/Offline병행: 온라인 뿐 아니라 기존의 상거래 방식을 병행하여 상품 및 서비스를 최종소비자에게 판매하는 경우 통계청에서 발표하는 서적류 온라인쇼핑거래액은 2014년 역대 최고 실적에서 2015년 역대 최고의 감소율을 기록하였습니다. 2015년의 거래액 감소는 2014년 도서정가제 개정 전 고객들의 구매 쇄도에 의한 일시적인 현상이며 도서정가제로 인한 시장위축을 막기위한 여러 서점사들의 노력으로 2016년 이후 온라인 서적 판매액은 다시회복세에 들어섰습니다. 현재 2020년 역대 최고의 성장률을 기록했고 전체 e-커머스시장의 성장을 생각해본다면 앞으로도 현재의 증가 추세를 유지할 것으로 보입니다. [서적류 온라인쇼핑 연간 거래액(2012-2020년)] (단위: 백만원,%) 구분 2012년 2013년 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 거래액 성장률 , 통계청> 특히 최근 인터넷쇼핑몰의 고성장요인으로는 모바일쇼핑의 확산과 오프라인 유통기업의 온라인몰 강화가 큰 영향을 끼치는 것으로 분석됩니다 ('2015년 유통산업전망', 대한상공회의소). 판매매체별 거래액 비교시 2019년 연간 모바일 쇼핑의 거래액은 87조 2,691억원으로 전체 온라인쇼핑몰 거래액의 64.5%였으나 2020년에는 108조 6,883억원으로 전체 온라인쇼핑몰 거래액의 67.5%까지 지속적으로 성장하고 있습니다. 온라인쇼핑에서의 모바일쇼핑 비중이 늘어나는 것은 서적 역시 마찬가지 입니다.고관여상품에 속하는 만큼 그 성장은 전체 모바일쇼핑시장 성장보다는 적으나 스마트폰의 대중화와 더불어 각종 간편결제수단이 급격하게 늘어남으로써 빠르게 확대되고있습니다. 예스24는 2010년 3월 서점 최초 모바일 서비스를 시작한 이래로 꾸준한성 장세를 보이 고 있 습 니다. [온라인쇼핑몰 판매매체별 거래액] (단위: 백만원,%) 구분 2019년 2020년 거래액 (동기대비) 거래액 구성비 거래액 구성비 증감액 증감율 합계액 인터넷쇼핑 모바일쇼핑 , 통계청> [온라인쇼핑몰 판매매체별/상품군별 거래액] (단위: 백만원,%) 구분 전체 상품군 서적,문구 상품군 거래액 구성비 거래액 구성비 합계액 인터넷쇼핑 모바일쇼핑 , 통계청> 2014년 11월 개정된 도서정가제 (모든분야 도서의 정가 15% 이내로 할인폭 제한)를 통하여 사업자간 가격경쟁을 지속할 수 없는 형태로 시장이 급변하였습니다. 개정 후 도서시장은 안정화에 접어 들었으며, 가격을 대신하는 차별화된 서비스와 고객만족이 새로운 경쟁의 기준으로 부상하고 있습니다. [인터넷서점 트래픽 및 로열티분석] (단위: 명, 페이지, 초) 사이트명 일평균방문자수 일평균페이지뷰 체류시간 예스24 인터파크도서 교보문고 알라딘 , 2020년 12월 기준> ※ 일평균 방문자수는 Session
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Visits으로 이는 1시간 기준으로 이후의 재방문을 인정하는 방문자수 입니다. 동일한 방문자수를 나타내는 사이트라면 Session Visits가 높은 사이트의 퍼포먼스가 더 높다고 분석할 수 있습니다. (2) 공연, 영화 등 ENT 사업부문 1) 시장의 특성 2020년 상반기 콘텐츠 산업 동향분석 보고서에 따르면, 콘텐츠산업의 매출 규모는 전년동기대비 1.9% 감소한 57조 2,957억원이나 콘텐츠 수출은 전년동기대비 4.8% 증가하여 50억 7,978만 달러에 이르렀습니다. 이 중 콘텐츠 만화에 대한 수출 증감률이 36.7%이며 타 종목 대비 (게임, 지식정보, 음악 등 포함) 가장 높은 것으로 확인됩니다. '2020 공연예술실태조사(2019년 기준)'에 따르면2019년 공연 시장 규모는 전년 대비3.6%증가한 8,530억원으로 3년 연속8,000억원대 매출액을 기록하며 성장세를 이어가고 있습니다. 이 중 공연 시설에 대한 매출은 3,200억원, 공연 단체에 대한 매출은 5,300억원이며, 공연시설 및 단체의 수는 매해 증가하는 추세에 있습니다. 2020년도는 코로나 19의 영향으로 공연 시장에 타격이 있었지만 코로나의 안정화와 함께다시 완화될것으로 전망됩니다. 공연 건수 또한 지난 10년간 꾸준히 증가하였으며, 특히 콘서트를 통한 매출이 꾸준한 상승세를 보이고있습니다. 콘서트의 경우 규모뿐 아니라 다양성 면에서도 성인가요, 아이돌 공연 등 그 저변을 넓혀가고 있습니다. (단위: %, 명) 사이트명 티켓예매분야점유율 일평균 방문자수 일평균 페이지뷰 인터파크 티켓 예스24 영화/공연 맥스무비 5,000 이하 티켓링크 500 이하 5,000 이하 순위정보, 랭키닷컴(2020년 12월 기준)> 공연시장은 현재 COVID-19의 영향으로 어려운 상황이나, 도서에 이은 예스24의 차세대 사업의 하나로 기대하며 공연장과의 제휴를 통한 물적 인프라를 구축함으로써 컨텐츠의 확보에 더욱 힘쓰는 등 장기적인 측면에서 사업의 확장을 추구하고 있습니다. (3) 디지털 사업부문1) 시장의 특성 현재 전세계에서 스마트폰과 태블릿PC라는 스마트단말기가 급속히 보급되고 있습니다. 전세계 스마트폰 사용인구는26억명에 달하고 국내는4천만명에 육박하고 있으며 이러한 환경에서 전자책은 새로운 컨텐츠로 급부상 하고 있습니다.국내 전자책 시장규모는 지속적으로 상승하여 2016년 1,724억원에서 2018년 3,200억원까지 성장하였습니다. 향후에는 전체 출판시장의 22% 규모를 차지할 것으로 전망하여 점차 줄어드는 종이책 매출을 전자책 매출이 상쇄시켜 줄 것으로 전망하고 있습니다.[한국 출판 사업체 시장규모] (단위: 억원) 년도 2016년 2017년 2018년 구분 매출액 종사자 매출액 종사자 매출액 종사자 종이책 전자책 2019출판산업 실태조사(P.60~61), 한국출판문화산업진흥원> 국내 전자책 시장은, 기존 종이책에 기반을 둔 전자책 뿐만 아니라 웹 서비스 기반의 소설, 만화와 이에 기반한 2차 영상물, 스마트 디바이스 기반의 아동 및 성인 교육 컨텐츠를 포함한 디지털 컨텐츠 영역으로 확대되고 있습니다. 나. 회사의 현황 예스24 는 단행본 중심의 전자책의 꾸준한 성장 뿐만 아니라, 디지털 컨텐츠 시장 전체를 겨냥하여, 예스24 디지털 사업의 신성장동력 확보를 위해 노력 중입니다. 단행본 분야의 경우, 한국이퍼브를 통하여 기 확보된 3,000개의 출판사의 90만 여권의 도서를 기반으로 과감한 서비스 개선과 컨텐츠 확대를 통한 성장세 유지를 꾀하고있습니다. 더불어 포터모어, 펭귄랜덤하우스, 맥밀란, 와일리 등 해외 유명 전자책 컨텐츠를 보유한 출판사 등과 적극적으로 제휴 협력하면서 해당 컨텐츠의 국내 유통 및 보급에 앞장 서고 있습니다. 또한 스마트 교육 컨텐츠 제휴 및 개발에도 적극적으로 투자하고 있으며 2015년도 전용 컬러 단말기 크레마 원의 출시와 2016년도 아동 교육 컨텐츠와 크레마 원 결합상품의 판매 성과를 기반으로 새로운 형태의 스마트 디바이스 및 컨텐츠 개발을 진행하였습니다. 웹 서비스 기반의 소설과 만화 영역에서도
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예스24는 2014년도부터 조직의 역량을 다지며 국내작가 중심의 컨텐츠를 수집해 왔으며, 2016년도에는 국내외 단독 컨텐츠 확보 및 유통의 본격화를 위한 자회사를 설립하고 플랫폼을 재정비하여 2017년부터본격적인 서비스를 개시하였습니다. 또한, 2020년 4분기 예스24의 디지털 문화 컨텐츠 통합서비스인 스토리24를 론칭하였고 회원 참여 기반의 새로운 콘텐츠 소비경험을 제공하고 있습니다. 가. 공시대상사업부분의 구분(1) 회사가 영위하고 있는 사업부문 사업부문 표준산업분류코드 사업내용 주요상품 전자상거래 G47911 인터넷서점 도서 외 2) 사업의 성격에 따른 구분 당사는 1999년 창사이래 인터넷서점 분야 부동의 1위를 지키고 있는 대한민국 대표 인터넷 전문 쇼핑몰 입니다. 최근 몇년 간의 예스24는 온라인 서점이라는 안정적인 사업근간을 바탕으로 공연, 영화 등의 티켓 판매와 음반, DVD 등 멀티미디어 상품군을 판매하고 있는 ENT 사업부문, ebook, 웹소설, 코믹 등의 컨텐츠 서비스를 제공하는 디지털 사업부문을 추가로 영위하고 있습니다. 나. 부문별 영업의 현황(1) 온라인유통 및 도서사업 온라인 서점은 1999년 최초 시장에 등장한 이래 고객들이 서점을 직접 가지 않고도 원하는 책을 주문하고 수령할 수 있는 고객 편의성을 제공하였습니다. 예스24는 2020년말 기준 누적 회원 수 1,650만을 보유한 대체불가의 온라인 서점 1위로서 그 입지 를 공고히 하고 있습니다. 또한, 예스24는 대한민국 최초로 시행한 총알배송(당일배송)을 통해 고객들이 주문한 책을 당일에 수령 할 수 있는 고객가치를 제공하였습니다.이에 멈추지 않고, 공연/영화 티켓, 음반, eBook 등 다양한 문화상품 판매 사업을 확장하여 고객들이 종합적인 문화컨텐츠를 즐길 수 있도록 하고 있습니다.2017년에는 부산시 수영구에 국내 최대 규모의 중고서점인 F1963점을 오픈하는 등 기존 온라인 사업 외에 오프라인 사업도 강화하고 있습니다.2018년 12월 기흥점, 대구 남산동 인쇄골목에 위치한 2019년 6월 반월당점, 같은해 10월 청주NC백화점의 청주NC점, 2020년 4월 오픈한 강서NC점 등 총 여덟개의 중고서점을 운영 하고 있습니다. 고객가치의 극대화와 접근성을 향상시키기 위한 방편의 하나로, 새로운 형태의 고객접근적 서비스를 제공하고 있으며 중고서적을 판매하는 본래의 취지를 넘어서 복합문화공간으로서의 역할을 담당할 것입니다.온/오프라인 연계를 통해 고객을 확대하고 장기적으로 브랜드 인지도를 강화 시킬 수 있는 큰 밑거름이 될 것이라고 기대하고 있습니다. (2) 공연, 영화 등 ENT 사업부문 예스24는 2004년 영화 예매서비스를 시작한데 이어 2007년 공연예매서비스를 함께 제공하면서 엔터테인먼트 사업에 대한 꾸준한 관심과 투자를 진행해 왔습니다. SM 엔터테인먼트 콘서트 단독판매, 개봉 영화의 고른 흥행 등의 이유로 공연 및 영화의 예매관련 매출이큰 폭으로 상승하고 있습니다 . 다만 2020년은 코로나 19의 영향으로 ENT사업 관련한 매출이 일부 감소하였지만 코로나 안정화와 함께 다시 상승할 것으로 전망합니다. 예스24는 2015년 6월 광진구에 위치한 대중음악 전문 공연장 악스코리아를 인수하여 예스이십사 라이브홀로 사명을 변경하여 콘서트 전 문 공연장을 운영한데 이어, 2019년 서울 대학로의 대표적인 연극/뮤지컬 전문 공연장 DCF대명문화공장(이하 대명문화공장)과 수현재씨어터의 공연장 사업을 인수하여 '예스24 스테이지'를 개관하였습니다. 연극 뮤지컬 전문 공연장의 추가 확보로 이를 통해서 공연 사업의 수직계열화를 실현하였으며, 앞으로 더 적극적으로 공연장 사업을 확대하여 가시적인 성과를 이루어낼 것입니다(3) 디지털 사업부문 1) 회사의 현황 예스24는 컨텐츠와 유통뿐만 아니라 전자책 플랫폼의 개발과 시장의 물리적 인프라구축에도 앞서고 있습니다. 2012년도 크레마 터치에 이어 크레마 샤인, 크레마 카르타, 2016년 크레마 사운드, 2017년 크레마 카르타 플러스, 크레마 그랑데, 2018년 4월 크레마 엑스퍼트,
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2019년 4월 크레마 사운드업, 9월은 전자책 단말기 최초 동작 인식 센서를 탑재한 카르타 G 까지 출시하면서 국내 유일의 풀 라인업을 구성하였습니다. 지속적인 단말기의 개발 및 보급 확대로 디지털 컨텐츠 시장에서 예스24의 위상이 더욱 공고해지고 있습니다. 2021년은 도서 사업의 경쟁사 대비 초격차 역량을 확보하고 언택트 공연/글로벌 비즈니스 역량을 강화하여 업계를 리딩하는 디지털 문화 컨텐츠 사업자로 진화할 것 입니다. 다. 자회사의 사업현황(1) HANSAE YES24 VINA CO.,LTD (가) 자회사가 속한 업계의 현황 구글과 테마섹(Temasek)의 2019년 아세안 전자상거래 시장 보고서(e-Conomy SEA 2019)에 따르면 베트남 전자상거래 시장은 인도네시아에 이어 동남아시아에서 두 번째로 빠르게 성장하고 있습니다. 현지 언론에 따르면 2015년 39억 달러 이후 연 두 자릿수 성장을 이어온 베트남의 전자상거래 시장 규모는 2019년 93억 달러를 기록했으며 2020년 하반기 약 130억 달러, 2023년 173억 달러로 CAGR 16.3%로 지속 성장이 예상됩니다. 베트남 산업무역부 전자상거래 디지털경제국 당 황 하이(Dang Hoang Hai)국장은 베트남이 세계에서 가장 빠르게 성장하는 전자상거래 시장 중 하나이며 연간 성장률 35%로 일본보다 2.5배 높다고 언급했습니다. 현지 소비자들은 주로 대형 슈퍼마켓 웹사이트 혹은 전자상거래 어플리케이션을 통해 온라인 쇼핑을 이용하며, 그 외에도 라이브 스트리밍(Live Streaming) 기술을 응용한 판매 방식이 유튜브 페이스북, SNS에서 인기를 끌고 있습니다. (나) 자회사의 영업현황 모회사인 한세예스24홀딩스는 전자상거래 시장 개척을 위하여 2009년 12월 100% 외국인 투자소매유통업 허가서를 취득하여 HANSAE YES24 VINA을 설립하였습니다. 예스24는 2014년 3월 모회사로부터 사업의 전부를 양도받아 해외시장 진출을 본격화 하였습니다. 베트남의 경제수도 호치민에 위치한 HANSAE YES24 VINA의 주 마케팅 대상은 최신 트렌드를 주도하는 20-30대로 의류, 화장품, 패션잡화를 시작으로 디지털제품, 소형 전자제품, 식품 등으로 점차 판매상품 영역을 넓혀가고 있습니다. 2016년에는 다양한 사업군 확장과 신규 업체 증대를 위해 플랫폼 제공 사업 형식인 이커머스 사업 허가서를 취득하였으며, 2017년에는 현지 진출 이마트와 협업을 시작하여 식품 상품을 확장하였습니다. 이와 더불어 베트남 진출 한국 기업과의 다양한 협업을 계속해서 시도 중입니다. 2018년, 2019년에는 KOTRA와 협업하여 한국 상품관 운영을 하였으며 연말 오프라인 이벤트를 통해 많은 한국 상품 및 예스24베트남 브랜딩 마케팅도 진행하였습니다. 2020년 AT유통공사와 한국식품운영관을 통해 매출 및 브랜딩 마케팅 진행 하였으며, 2021년에는 웹툰 및 도서 판매 진행하여 좀 더 다양한 카테고리의 상품을 고객에게 선보일 예정입니다. 월 방문수 200만, 페이지뷰 800만을 기록중이며, 100만명의 누적회원을 보유하고 있습니다. 성장하는 모바일 디바이스 사용률을 바탕으로 모바일V.3를 적용하여 접속 속도 증대, 검색 최적화, 간편 결제를 구축하였으며, 현재 트렌드를 최대한 반영한 메인UI 변경, 간편 결제 구축 및 업계 트랜드를 반영한 검색 조건 변경 등 다양한 기능을 추가하였습니다. 또한, 베트남 내 모바일 매출 비중이 높아짐에 따라 모바일 상품 검색, 상품DB 품질, 간편 결제 등의 개선과 지속적인 UI/UX 변경으로 고객 니즈에 맞는 플랫폼으로 다가 갈 예정입니다. .(2) 예스이십사라이브홀(주) (구.(주)악스코리아)(가) 자회사가 속한 업계의 현황 2020 공연예술실태조사(2019년 기준) 모집단으로 설정된 전국의 공연장은 총 1,334개로이중 서울 지역에만 450개의 공연장이 운영되고 있어 전체의 34%를 차지하고 있습니다. 인천을 포함하는 수도권 지역의 공연장은 658개로 전체 공연시장의 49.3%가 수도권에 집중되어 있습니다.
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2020 공 연예술실태조사(2019년 기준) 공연장 공연 실적으로는, 총 공연건수는 34,720건(평균 26.0건), 총 공연일수는 105,938일(평균 79.4일), 총 공연횟수는 138,863회 (평균 104.1일) 총 관객 수는 2,569만명(평균 1만 9천명)으로 추정되고 있습니다. (나) 자회사의 영업현황예스이십사라이브홀(주)(구.(주)악스코리아)는 서울 광진구에 위치한 대중음악 전문공연장으로 일본 대중공연장의 전설 (Shibuya-AX)>가 직접 설계를 한 대한민국 최초의 콘서트 전문 공연장입니다. 스탠딩 기준으로 2,500명이 수용가능하며, 국내 최고수준의 음향시설을 갖추어 국내외 아티스트 유치에 최적의 환경을 제공하고 있습니다. 이를 바탕으로 매년 100회 이상의 공연을 통해서 30만명 이상의 관람객이 방문하고 있습니다.유치한 해외 유명 아티스트로는 에이블린라빈, 백스트릿보이즈, 에릭베네, 제이슨 므라즈, 두아리파 등이 있으며, 국내 유명 아티스트로는 이승환, 태양, 씨엔블루, 다비치, 워너원 등이 있습니다. 2. 주요제품, 서비스 등 가. 주요상품등의 현황 (단위: 백만원,%) 사업부문 품목 매출액(비율) 매출총이익(비율) 비고 상품매출 상품판매 기타매출 영화,공연 매출 등 수수료매출 상품판매수수료등 광고매출 배너,검색광고등 합 계 나. 거래지역별 수입(매입) 내역 (단위: 백만원,%) 품목 구분 상대국 금액 구성비 비고 도서/음반/DVD/기타 수입 미국 일본 영국 기타 매입 국내 합계 3. 영업설비 등의 현황 가. 영업용 설비현황(1) 국내 (단위: 명,백만원) 구분 소재지 토지 건물 합계 종업원수 비고 물류센터 파주금승리 물류센터 대구세천리 합계 ※ 도급사원 제외(2) 해외: 해당사항 없습니다.(3) 신규지점 등의 설치계획: 해당사항 없습니다.나. 기타 영업용 설비: 해당사항 없습니다.다. 설비의 신설, 매입계획 등(1) 투자계획: 해당사항 없습니다. 4. 매출에 관한 사항 가. 매출형태별 실적 (단위: 백만원) 구분 제22기 제21기 매출액 비율 매출액 비율 수출 상품매출 제품매출 대행매출 기타 소계 내수 상품매출 제품매출 대행매출 기타 소계 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직당사의 경우, 인터넷쇼핑몰을 운영하는 전자상거래업체의 특성상 별도의 판매조직을구축하고 있지는 않으며, 취급하는 상품군 및 거래의 형태에 따라 도서, ENT, 디지털, 패션 등으로 나뉘어져 있습니다.(2) 판매경로인터넷 이용자를 위한 상품구매의 편의성과 접근 용이성을 높이기 위하여 검색엔진, 디렉토리, 링크교환, 머천트제휴, 배너광고, 온/오프라인광고, 이메일, 온라인 커뮤니티, 모바일 쇼핑 등의 활용을 통한 다양한 마케팅 활동을 하고 있으며 학교, 기업, 관공서 등을 담당하는 법인특판 대량판매를 하고 있습니다. (3) 판매방법 및 조건(가) 신용카드, 현금, 마일리지, 제휴사포인트, 상품권, 모바일 결제 등(나) 신용카드 결제비율이 전체 결제의 70% 정도 차지(4) 판매전략 (가) 고객유입 및 유통경로 확대를 위한 제휴마케팅 강화 현재, 예스24는 네이버, 카카오, BC카드, CJ오쇼핑, 해피포인트, OK캐쉬백, L포인트 등 120여개 인터넷 사이트와 제휴관계를 강화하고 NHN, 한국지역난방공사 등과 B2E 제휴를 맺고 있습니다. B2E 추가 제휴를 적극적으로 추진함은 물론 2012년 12월 최초로 오픈마켓인 11번가와 도서제휴서비스를 추가로 오픈하였습니다. 보다 다양한 채널을 통한 도서유통서비스를 제공하며 이를 통하여 출판유통산업에서의 공고한 입지를 다질 것입니다. 또한 2014년 8월 도서11번가가 사업을 철수하면서 이를 대신하여 예스24가 11번가에서의 도서판매를 대행하여 운영하게 되었고 예스24가 가지고 있는 전문몰로서의 인지도와는 별개인 새로운 채널로서 기존 고객층과는 다른 신규고객층의 유입 및 매출증대에 긍정적인 영향을 미친 것으로 확인 되었습니다. 이와 같은 형태의 제휴를 확장하고자 2015년부터는 G마켓, 2016년도에는 쿠팡과 옥션까지 도서 판매를 함께 진행하고 있습니다. 예스24
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매출의 16%를 제휴매출이 차지하고 있으며, 신규회원 가입의 16% 이상은 제휴매출에서 담당하고 있습니다. 또한, 기존의 쇼핑기능의 입점제휴 방식에서 탈피하여 신용카드, 상품권 및 각종 포인트 업체와의 제휴를 통하여 사이트의 경쟁력을 확보하고 원가절감 효과를 창출하고 있습니다. (나) 매출확대 및 구매력 제고를 위한 회원서비스 강화 ① 도서 사은품: 뛰어난 디자인과 양질의 사은품을 지속적으로 제작하여 구매 고객에게 제공 ② 강력한 포인트제도: 유효기간 없는 포인트 제도를 운영하여 고객의 로열티가 높음 ③ 다양한 제휴프로모션: 카드사/간편결제 서비스와의 할인이벤트, 유명 브랜드나 서비스와의 콜라보 진행 이와 같이 효율적인 마케팅 및 대고객 서비스를 통하여 꾸준한 매출성장과 손익개선의 결과가 나타나고 있습니다. (다) 접근성의 극대화를 위한 모바일서비스 강화 2018년 국내 스마트폰 이용자수는 5천만명을 넘어서서 인구 대비 스마트폰 이용자 비율은 90%에 이르렀으며, 모바일 시장은 새로운 채널을 넘어 가장 중요한 유통채널로서 자리를 잡았습니다. 예스24는 2010년 3월 인터넷 서점업계 최초로 모바일 쇼핑서비스를 개시하였으며 지속적인 성장을 통하여 현재 전체 매출의 45% 가량이 모바일 채널을 통하여 발생하고 있습니다. 시간과 장소의 구애를 받지 않아 접근성을 극대화 시킨 채널로 평가되는 모바일서비스의 강화를 위하여 어플리케이션의 기능을 개선하는 업데이트를 꾸준히 진행하며, 어플 다운로드 이용자 및 신규 모바일 구매 고객등을 대상으로 한 다양한 이벤트를 진행하고 푸쉬알림을 활용하여 보다 세분화된 타겟에 대해 적절한 혜택을 제공함으로써 예스24의 모바일 경쟁력 제고를 꾀하고 있습니다. 다. 기타업무 및 투자자 유의사항(1) 기타업무(가) 기타매출 (단위: 백만원) 품목 구분 제22기 제21기 금액 구성비 금액 구성비 수수료매출 수출 매출 광고매출 수출 매출 기타매출등 수출 매출 합계 수출 매출 (2) 투자자 유의사항: 해당사항 없습니다. 5. 경영상의 주요계약 등 : 해당사항 없습니다. 6. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요(1) 연구개발 담당조직 연구개발조직(20201231).jpg 연구개발조직(20201231) (2) 연구개발비용 (단위: 백만원) 과목 제22기 제21기 비고 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비/매출액비율[연구개발비용/당기매출액*100] 나 . 연구 개발실적 No. 연구과제 연구기관 연구개발기간 연구결과 및 기대효과 STORY24 서비스 개발 YES24 - YES24 도서(eBook), 웹소설/장르, 웹툰/만화, 북클럽, 채널예스, 스냅, 영화를 하나의 채널로 서비스 통합한 디지털 콘텐츠 통합 플랫폼 개발 - eBook 단행본, 연재, 웹툰을 관리할 수 있는 디지털 상품 통합 CMS 개발 11번가 eBook 연동 YES24 - 11번가 제휴 상품/주문 연동 eBook으로 확대 개발 - 약 154,000건 eBook 상품 연동 Clickstream 고도화 YES24 - 사용자 성향 분석 및 이벤트 대응을 위해 진행중인 이벤트 클릭 데이터를 분석하여 이벤트의 참여율 및 일자 별 추이를 데이터화하여 제공 - 전시 리스트 각 항목별이용률과 일자 별 추이를 데이터화 하여 전시 리스트 구성 등에 효과적인 대응을 위한 기초 데이터 제공 24.1hz 서비스 개발 YES24 - 에세이/소설/사회/경영/시 등을 중심으로 122개 카테고리의 약 1.5만권의 eBook 콘텐츠 분석 - 사용자가 입력한 문장을 추출/가공하여 연관된 도서 내의 문장을 찾고 해당 도서 추천하는 AI 기반 대화형 도서 추천 서비스 STORY24에 추가 모바일 전시 리스트 개편 YES24 - PC에서 운영되던 구성 요소를 모바일 서비스로 확대 적용 - PC 구성 요소 진열 정보 활용을 통해 운영 리소스 최소화 - 분야별/MD별 PC/모바일 개별 노출의 운영 자율성 강화
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 예스이십사 주식회사 이사회는 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제21기 사업연도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다.1. 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.당사는 1999년도에 설립된 회사로서, 지난해도 치열한 경쟁상황 속에서도 인터넷서점 시장에서 부동의 1위를 지키며, 2020년 연결기준 6,156억원의 매출과 88억의 영업이익을 기록하였습니다. 2015년 중에는 2014년 인수한 해외 자회사 HANSAE YES24 VINA CO.,LTD와 PT.HANSAE YES24 INDONESIA의 운영을 안정화 하면서 동아출판(주)를 모회사인 한세예스24홀딩스로 매각하여 보다 효율적인 지분구조를 다지는 방향으로 사업을 진행하였습니다. 또한 2015년 중 중소규모의 공연장 예스24라이브홀(주)(구.(주)악스코리아)을 인수하여 공연 시장에서의 입지를 다짐과 동시에 (주)한국이퍼브의 지분을 추가 취득하여 자회사로 편입하였습니다. 한국이퍼브(주)를 통하여 장기적 비전인 ebook시장에서 컨텐츠와 물적 플랫폼을 모두 갖춤으로서 잠재적인 성장성 역시 확보한 한 해였습니다. 공연과 영화예매서비스 및 ebook시장에서의 성장이 활발하였고, 도서를 비롯한 전체 분야의 이익률 또한 개선되었습니다.더불어 2016년 12월 모회사인 한세예스24홀딩스(주)로 부터 (주)와이앤케이미디어를 지분 양수하여 e연재 등 디지털 컨텐츠의 해외 소싱 작업에도 박차를 가하여 디지털 사업의 성장기반으로 활용하고 잇습니다. 2. 재무상태 및 영업실적가. 연결재무상태표 (단위: 백만원,%) 구분 증감 증감율(%) 자산총계 - 유동자산 - 비유동자산 부채총계 - 유동부채 - 비유동부채 자본총계 나. 연결포괄손익계산서 (단위: 백만원,%) 구분 2020년 2019년 증감 증감율(%) Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 Ⅳ. 영업이익 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 Ⅵ. 법인세비용 Ⅸ. 당기순이익 Ⅹ. 기타포괄이익 ⅩⅠ. 총포괄이익 3. 유동성 및 자금의 조달 등가. 유동성지표 구분 산식 제22기 제21기 유동비율 (유동자산/유동부채) X 100 부채비율 (부채총계/자본총계) X 100 차입금의존도 (차입금/총자산) X 100 나. 현금유동성 (단위: 백만원,%) 구분 증감 증감율(%) 현금및현금성자산 단기금융상품 장기금융상품 합계 다. 자금조달 (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 단기차입금 사채 유동성장기부채 장기차입금 합 계 4. 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정: 해당 사항 없습니다.5. 기타 투자판단에 필요한 사항: 해당 사항 없습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계현황 (1) 통합 패키지 소프트웨어 산업지식경제부의 정보통신 분류체계에 따르면 소프트웨어 산업은 크게 패키지 소프트웨어, IT서비스, 임베디드 소프트웨어 3개 분야로 분류할 수 있습니다. 패키지 소프트웨어 산업은 이미 만들어진 응용 소프트웨어를 완성된 형태로 제공하는 산업을 의미하며, 특정 용도로 개발된 범용성 소프트웨어를 개발, 제작 및 유통하는 산업을 포함합니다. 2020년국내 패키지S/W 시장은 애플리케이션 시장 성장을 주도하며 전년대비 4.2% 증가한 4.9조 원 규모의 시장을 형성할 전망이며 패키지 S/W는 각 부문별 고른성장세를 보일 것으로 예상된다고 합니다. 2018-016 2019년 소프트웨어산업 전망(1).jpg 2018-016 2019년 소프트웨어산업 전망(1) (출처: 소프트웨어 정책연구소)패키지 시장은 기업 활동의 유연성과 실시간 대응이 중요해지면서 클라우드 관련 전략이 지속적으로 확대될 것으로 보이며 클라우드 기반 전략과 더불어 기업용 어플리케이션 시장에서도 AI 기계학습, 자동화, 블록체인과 같은 차세대 플랫폼을 적용한 솔루션 확장이 더욱 가속화 될 것으로 보입니다. (2) 스포츠 산업 일반 스포츠시장은 최종 소비자가 스포츠에 참여하거나 소비하는 것과 관련된 본원시장과 본원시장이 활성화됨에 따라 다른 산업영역과 연계되어 형성되는 파생시장으로 구분됩니다. 본원시장은 스포츠를 소비하는 행태에 따라 다시 관람스포츠시장과 참여스포츠시장으로 분류됩니다. 파생시장은 본원시장으로부터 파생되어 다른 산업영역과 융·복합되어 새로운 부가가치를 창출하는 개별 서비스나 상품이 형성된 시장으로 정의될 수 있으며, 본원시장으로부터 파생된 일차 파생시장, 일차 파생시장으로부터 파생된 이차 파생시장 등으로 시장이 확대될 수 있습니다. 스크린스포츠와 관련되는 설비 및 용품은 비이벤트형 참여스포츠 시장의 파생시장으로 분류할 수 있으며, 스크린스포츠 운영장소(스크린골프장 등)는 참여스포츠 시장의 본원시장으로 분류될 수 있습니다. (3) 4차산업형 스크린기반 스포츠산업 현황 VR. AR 인공지능 빅데이터 등이 가세된 4차산업형 스크린기반 스포츠산업은 가상현실로 스포츠연습장을 실제 스포츠 환경과 얼마나 유사하게 구현할 수 있느냐가 핵심 관건이며, 이를 위해 고화질 스크린을 통해 실제 스포츠에 참가하는 것과 같이 현실감 있게 구현할 수 있는 3D그래픽 제작기술과 움직임을 감지하는 센서 및 모션 분석기의 높은 정밀도가 요구됩니다. 이처럼 정교한 소프트웨어기술과 하드웨어기술은 초기 연구개발비가 차지하는 비중이 절대적이며 그 중에서도 고급 연구개발 인적자원에 따라 최종상품의 질을 결정하는 핵심 요소로 작용합니다. 특히 스크린스포츠는 정보통신기술(ICT) 기술을 여타 스포츠 및 게임에 응용할 수 있는 하나의 플랫폼으로 자리 잡았습니다. 낚시, 배드민턴 등과 같이 잠재수요가 충분한 종목과 결합할 수 있는 기술력을 갖추고 사업다각화를 영위하기 위해서는 향후 시뮬레이터기기에 사용되는 3D 스크린, 고밀도 움직임 감지 센서, PC 등의 S/W 기술 및 H/W 기술 개발이 주요 경쟁 요소로 작용할 것으로 예상됩니다. 나. 관련 산업의 시장전망 (1) 패키지소프트웨어 연구조사기관인 IDC에 따르면, 동사가 속한 국내 패키지소프트웨어 시장규모는 2018년 기준 4조 9000억원으로 전년 대비 6.5% 성장하였으며, 2023년까지 43% 성장하여 2023년에는 6조 6000억원에 달할 것으로 전망됩니다. 또한 패키지소프트웨어 산업 시장은 2018년 기준 4조 5864억원으로 전체 IT 시장에서 46% 비중을 차지하고 있습니다. 국내 응용소프트웨어 시장은 기업용 클라우드 시장이 확대되면서, 패키지소프트웨어 산업에서 높은 성장률을 시현할 것으로 전망됩니다. 시장규모 및 전망> (단위 : 억원, %) 구분 2017년 2018년 2019년(E) 2020년(E) 2021년(E) 2022년(E) 2023년(E) 패키지SW IT서비스 게임SW 통계정보 자료) 패키지SW, IT서비스 : IDC Worldwide
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Blackbook(2019.8), 게임SW : 한국콘텐츠진흥원(2019.1) 주1) SW시장규모는 최종 수요자의 SW Spending 기준, IDC에서는 모든 시장 데이터에 대해 전년도 기준 환율로 재환산하여 발표하므로, 매년 시장 규모는 기존 발표 데이터와 차이 있음 (출처 : 정보통신산업진흥원) (2) 스크린스포츠 시장규모> (단위 : 억원) 구분 2007년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 시장규모 (출처 : 문화체육관광부) 주1) 문화체육관광부는 27일 국내 스포츠산업의 현황을 조사한 '2018 스포츠산업 실태조사' 결과를 발표했다. 조사 결과, 사업체 수는 10만1207개로 조사돼 전년(9만5387개) 대비 6.1% 증가했고, 매출액은 74조7000억원으로 전년(72조6000억원) 대비 2.9% 오른 것으로 나타났다. 또 종사자 수도 42만4000명으로 전년(39만8000명) 대비 6.3% 증가했다. 최근 스포츠산업에서 정보통신기술(ICT)과 가상현실기술(Virtual RealityVR)의 발전에따라 실제 스포츠 환경을 가상현실을 통해 체험할 수 있는 스크린스포츠 산업이 등장하였습니다. 스크린스포츠는 시간적, 공간적 제약 및 날씨와 같은 환경적 제약이 없고, 경제적 부담이 적어 국내시장에서 대중적인 여가문화로 자리잡아가고 있습니다. 문화체육관광부에 따르면 2007년 국내 스크린스포츠 시장규모는 1,000억원에 불과하였으나 2013년 1.5조원에 이어 2017년에는 2013년 대비 3배 이상 성장한 2017년 5조원 규모로 파악됩니다. 향후 국내 스크린스포츠 시장은 스크린스포츠 종류가 골프, 야구, 복싱, 육상 등으로 다양화되고, 웨어러블 기술과의 결합 등에 따라 다양한 스크린스포츠 브랜드들이 출시되면서, 비약적인 성장세를 보일 것으로 전망됩니다. 또한, 2018년부터 시행된 정부의 주 52시간 근무제에 따라 300인 이상 사업자는 2018년 7월 1일부터 주52시간 근무가 의무화되었습니다. 이에 따라 통계청 조사에 따르면 2018년 6월 기준 스포츠시설 운영업의 사업자등록은 전년 대비 30.03% 증가하였으며, 근로시간 단축에 따라 여가시간이 증가하면서 국내 스크린스포츠 이용자수는 지속적으로 증가할 것으로 전망됩니다. 다. 계절적, 경기변동 특성 스크린스포츠는 계절적 요인보다는 경제적 경기변동에 의한 수요변동에 민감하게 반응하는 산업입니다. 스크린스포츠는 여가 문화로 자리 잡으며 급격한 성장을 했습니다. 여가활동에 대한 지출은 선택적 지출이므로 가계의 가처분소득에 따라 영향을 받습니다. 국내 가계의 가처분 소득은 국내 주로 국내 경제성장률과 물가상승률 등에 영향을 받고 있습니다. 이에 따라 미국 금리인상이 추가적으로 시행될 경우 국내 금리 역시 순차적으로 인상될 가능성이 있으며, 국내 금리 인상에 따른 가계부채 부담이 증가할 수 있습니다. 이와 같은 요인 등으로 인해 여가비 지출이 감소할 수 있으며 스크린스포츠의 이용률에 부정적 영향을 끼칠 수 있습니다. 라. 시장점유율 및 경쟁업체 현황 (1)시장점유율(1-1) 스크린스포츠 점유율스크린스포츠 솔루션 시장은 그 연혁이 짧은 편이므로 현재까지 공신력 있는 외부기관의 통계자료가 존재하지 않습니다. 당사가 추정한 자료만으로는 정확한 집계가 어렵기 때문에 2020년도 '초등학교 가상현실 스포츠실' 솔루션 공급 사업과 현재 국내외 매장에 설치한 스포츠스크린 솔루션 납품 중심으로 기술하도록 하겠습니다. 국내 납품 개 수 > (단위: 대) 구분 2018년 2019년 2020년 스크린솔루션(국내) 스크린솔루션(국외) (출처 : 나라소프트) (1-2) 스크린 골프 점유율 스크린골프 시스템 기획 및 제작업을 영위하는 업체들의 시장규모는 통계청 조사결과에 의해 파악이 가능하지만 국내에서 당사와 같이 종합적인 스크린스포츠 솔루션을 제작하거나 기획하는 업체들의 시장규모는 추산되지 않으므로 당사 스크린골프 시스템 관련 매출을 집계하기는 어렵습니다. (2) 경쟁현황 당사가 주력하고 있는 스크린스포츠 시장 경쟁현황은 시장의 비중이 높은 스크린골프
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분야과 자사의 주력제품 패키지 스크린솔루션 분야 기준으로 평가 하였으며 평가내용은 아래와 같습니다. 스크린골프 분야 구분 내용 골프존 ● 2000년 국내에서 첫 스크린골프를 선보였으며, 2018년 기준 전체 스크린골프매장 기준 64.28%를 점유 카카오VX (티업비전, 지스윙) ● 2012년 법인 설립되었으며, 최근 5년 사이 가장 높은 성장률을 보이며 업계 2위로 급부상 ● 현재 지스윙 등 브랜드를 포함하여 국내 1,378 매장 보유하며, 전 체 시장의 약 20% 점유 에스지골프 (SG골프) ● 1999년 법인설립되었으며, 2015년 이후 본격적으로 매장수를 확대하고 있음 ● 현재 전국 951개 매장 보유중 (단위: 백만원) 구분 골프존 카카오VX 에스지골프(에스지엠) 설립일 2015년 03월 01일 2012년 07월 13일 1999년 9월 28일 매출액 영업이익 순이익 총자산 총부채 자기자본 상장여부 상장/코스닥 비상장 비상장 사업내용 골프시뮬레이터 개발 및 제조 응용 소프트웨어 개발 및 공급업 골프용품 제조 및 판매업, 골프장업 패키지 스크린 스포츠 분야 구분 내용 ㈜에어패스 축구분야 공 인식 카메라와 충돌인식 카메라로 구성된 시스템 ㈜이노시뮬레이션 철도 시뮬레이터 및 VR모션 시스템 (단위: 백만원) 구분 ㈜에어패스 ㈜이노시뮬레이션 설립일 1990년 08월 25일 2000년 05월 24일 매출액 영업이익 순이익 총자산 총부채 자기자본 상장여부 비상장 비상장 사업내용 광고 대행업 VR스포츠실 설치 운영 및 진행 증강현실 기술기반의 체감형 시뮬레이터 시스템 2. 회 사의 현황 가. 사업분야 (1) 스크린 스포츠 통합패키지 솔루션 ( (1-1) 스마트스크린 : '하나만 즐기는 시대는 끝났다.'한 부스에서 다양한 종목의 스포츠를 즐기며 노래, 연주, 영화 감상 그리고 스마트한 교육 시스템까지 동시에 구현되는 4차산업의 융.복합 시스템입 니다. 기존에 스크린스포츠 단품들은 한 부스안에서 한 종목의 스포츠만 구현하다 보니 공간 활용의 한계를 극복하기 어려웠으나 한 부스 안에서 수십 종목의 스크린스포츠와 스크린기반의 교육과 문화 컨텐츠를 탑재 구현한 당사만의 국내외 유일한 제품 이라고 할 수 있습니다.스마트스크린의 구성은 스포츠 종목으로 골프와 테니스, 축구, 야구베팅, 야구피칭, 양궁, 투창, 아동골프, 파크골프, 그라운드골프, 게이트볼, 풋볼링. 풋골프, 풋야구, 바이크, 승마, 사격 등 체험형 17종목과 VR봅슬레이. VR제트보트. VR루지. VR스키. 배드민턴 등 시범형 스포츠가 총 9종목 입니다.교육용 게임 컨텐츠 융합교육 S/W 구성으로는 스포츠융합 3D게임 20종과 스포츠융합 2D게임 49종 입니다.문화용 솔루션 구성으로는 노래 영화 연주 감상 원격교육 등 6종이 탑재됩니다.교육용 컨텐츠 구성으로는 체육교육 동영상 컨텐츠 10종, VR영어교육 컨텐츠 177종, VR안전교육 컨텐츠 42종, 시청각 영어교육 컨텐트 2,957종 입니다. 스마트스크린 조감도.jpg 스마트스크린 조감도 (1-2) 트루골프: 실제그린와 가상 필드의 융복합 시스템트루골프는 실제그린과 가상 필드의 연동 기술을 구현한 시스템으로 실제 치핑/퍼팅이 가능하며, 좌/우타가 가능한 비전카메라와 초고속 스핀형 센서 탑재로 차별하된 나라소프트 만의 스크린 골프입니다. 지능적인 스크린 시뮬레이션을 통해 실제 필드에 선 듯한 현장감을 주는 것은 물론, 마무리가 이루어지는 실제 그린을 연동해 완벽한 게임의 승부 좌우는 물론 어프로치샷을 직접 시연할 수 있어 매우 재밌고도 효과적인 골프 실력의 향상을 가능하게 해준다는 점이 기존 스크린 골프와 차별화 된 점입니다. 트루골프.jpg 트루골프 교육용 소프트웨어 (Education)스마트캠퍼스 : 교육기관(학교/학원)에서 동영상교육, 라이브교육, 스스로교육, 화상강의를 하며 기업과 단체에서 화상회의 및 동영상 직무 교육을 할 수 있는 통합 솔루션입니다. 스마트 캠퍼스.jpg 스마트 캠퍼스 (3) 경영용 소프트웨어(Management) 스마트오피스 : 경영에 필요한 모든 IT솔루션을 집약 패키징하여 최고의 업무
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효율과 편리함을 집약시킨 통합 패키지 제품입니다.- 그룹웨어, 스마트메신저, 대용량웹메일, 문서발송관리, 사원관리 전자계약 웹디스크 등 스마트오피스.jpg 스마트오피스 (4) 개발용 소프트웨어 공급(Development) Nschool: 화상캠을 이용하여 전자칠판과 함께 진행하는 화상 회의 1: 다개념으로 수많은 수강생들에게 동시 1인화상 및 화면 강의가 가능한 라이브 강의 모드, 캠코더를이용하여 부드럽고 화질 좋은 영상을 방송하는 생방송 모드, 고화질 동영상을 공유하면서 회의나 교육을 가능케 하는 고화질 스트리밍 모드, 사용자 PC를 원격으로 점검 및 제어해주는 원격제어 시스템 등, 다양한 기술이 고도화 된 나라소프트의 대표적인솔루션입니다. 엔스쿨.jpg 엔스쿨 5) 문화용 소프트웨어(Culture)NS컬처: 고화질 프로젝션이 가능한 시스템을 근간으로 노래와 연주, 영화, 게임 등 다양한 예술 문화를 누릴 수 있도록 해주는 스크린을 이용한 고품격 문화 사업 시스템입니다. 유비컬처.jpg 유비컬처 6) 창업솔루션(IT Startup) NS판타지움: 스포츠와 문화가 한곳에 융 합된 NS스포티움, NS컬처리움으로 복합 문화 체육 시설입니다. 하나의 매장에서 골프를 비롯해 테니스, 축구, 피칭, 배팅, 양궁,투창, 승마, 사격, 바이크, 배드민턴, 게이트볼, 파크골프, 그라운드골프, 아동골프, 풋볼링 등 20여종 이상의 스크린 스포츠를 이용하며 노래, 연주, 영화, 감상, 게임, 교육 등 스크린 문화까지 즐길 수 있는 공간입니다. 또한 매장을 이용하는 고객들이 간단한 음식을 먹을 수 있게 소프트밀 서비스 공간이 제공된 멤버쉽 형 커뮤니티 창업 아이템 입니다. ns 판타지움.jpg ns 판타지움 나. 경쟁력 (1) 센싱 기술력 당사는 자체보유 센싱 기술력으로 85%이상 정확도를 보장합니다. 시스템의 정확도를 높이기 위해서 속도인식, 객체 모션 및 충돌인식 여부 측정 테스트를 주기적으로 시행하며 콘텐츠 궤적 가시화를 위해 타석에 설치된 고속카메라를 통하여 볼에 대한 모션분석(속도/스핀) 기능을 제공합니다. 고속 볼 모션 분석 센서 정확도 테스트 핵심기술보유.jpg 핵심기술보유 (2) 콘텐츠의 다양성국내 최다 스포츠 시뮬레이터를 보유하고 있으며 17년간 개발해온 교육 콘텐츠로 다양한 스포츠/교육/문화 융.복합 컨텐츠를 통해 재미와 교육적 효과를 동시에 누릴 수 있습니다. 컨텐츠의 다양성.jpg 컨텐츠의 다양성 (3) 안정적 운영당사는 국내외 208건 스크린스포츠 및 1,700여건의 솔루션 구축과 운영 경험을 토대로 여러가지 유지보수 방안을 보유 하고 있어 장애 감지/이상징후 등의 신속한 대응 체계가 갖추어져 있습니다. S/W, H/W 문제로 시스템 운영이 불가능 시 원격 제어를 통하여 단시간 장애 조치가 가능합니다. 유지보수 방안.jpg 유지보수 방안 (4) 시 설설치 능력당사는 스포츠 유형별로 다양한 부스 설치 기술을 보유 하고 있습니다.특히 조립식. 이동식 모듈 '시스템 부스' 시공 기술을 개발하여 공간의 이동성과 설치의 유연성을 확보하고 목공 작업을 최소화 할 수 있어 소음의 피해와 먼지발생을 줄이고 단시간 시공이 가능 합니다. 시스템 부스.jpg 시스템 부스 다 조직도 주요제품 및 서비스에 관한 사항 가 . 스크린스포츠 솔루션 부문 스 크린 스포츠 솔루션 제품은 2016년도 이후 당사의 주력 제품이였습니다.2018년도 상 반기 한 부스에서 100여종 이상으로 구성된 체육, 교육, 문화 소프트웨어가 구현되는 융.복합 시스템을 최초 개발하여 통합 패키지 솔루션 '스마트스크린' 을출 시하게 되었습니다. 기존에 스크린 스포츠 제품들은 한 부스에서 하나의 스포츠만 구현하다 보니 공간 활용의 한계를 극복하기 어려웠으나 한 부스 안에서 여러 종목의 스포츠 구현 할 수 있게 되어 인지도 높은 융. 복합 스포츠 솔루션 기업으로 성장하였습니다 당사의 스 크 린 스포츠 솔루션 총 매출액은 3,015백만이며, 전체 매출액 기준 89.28%를 차지하고 있습니다. 당사는 체육용솔루션 부문에서 20여종의 스포츠종목 소프트웨어 특허기술을
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보유하고 있으며, 상세 현황은 아래와 같습니다 분류 소프트웨어 명칭 소프트웨어 설명 NS 스크린승마 오픈형 미니형 승마 룸형 청소년 승마 룸형 3면 스크린승마 NS 바이크 오픈형 스크린바이크 룸형 스크린바이크 NS 볼링 오픈형 스크린볼링 룸형 스크린볼링 NS 궁도 오픈형 스크린궁도 룸형 스크린궁도 NS 사격 오픈형 스크린사격 룸형 스크린사격 NS 투창 오픈형 스크린투창 룸형 스크린투창 NS 골프 오픈형 타석 스크린골프 오픈형 타석 스크린골프 룸형 스크린골프 룸형 특수형 스크린골프 NS 파크골프 오픈형 스크린 파크골프 룸형 스크린 파크골프 NS 골프 오픈형 스크린 그라운드골프 룸형 스크린 그라운드골프 NS 게이트볼 오픈형 스크린 게이트볼 룸형 스크린 게이트볼 NS 테니스 오픈형 스크린 테니스 룸형 스크린 테니스 NS 야구배틀 타석형 스크린 배틀 룸형 스크린 배틀 NS 야구베팅 좁은 공간 스크린야구 베팅 룸형 스크린야구베팅 NS 야구피칭 오픈형 스크린야구피칭 룸형 스크린야구피칭 NS 축구 오픈형 스크린축구 룸형 스크린축구 스크린배드민턴 오픈형 스크린배드민턴 룸형 스크린배드민턴 나. 교육용솔루션 교육용솔루션의 경우 국내 대학교, 학원(전화영어, 인터넷강의업체), 화상회의 업체, 기업체의 사내 연수시설 등에 지속적으로 공급되고 있습니다. 2020년 교육용솔루션 관련 매출액은 2억4천만원으로 전체 매출액의 7.1%를 차지하고 있습니다. 당사가 보유한 교육용 솔루션 주요제품은 아래와 같습니다. 구분 내용 동영상교육 솔루션(NCampus) 동영상교육관리시스템(NCampus) 동영상을 녹화하여 다시 볼 수 있는 컨텐츠관리시스템(CMS), 특정동영상군을 구성하여 서비스하는 서비스관리시스템(SMS), 개개인별로 수강신청을 받고 집중관리까지 가능한 교육과정관리시스템(LMS) 등의 기능을 보유한 솔루션 라이브교육 솔루션 라이브교육관리시스템(NTalking) 원어민 화상교육, 화상과외, 라이브 강의형 온라인 교육 등 실시간 교육사업에 있어서 필요한 모든 기능을 구현하는 교육관리 솔루션 엔스터디(NStudy) 1인 화상부터 최대 37인까지 얼굴을 보면서 음성으로 대화하고, 문자채팅, 각종 화면공유, 판서, 자료 공유 등을 할 수 있는 화상교육 솔루션 생방송 솔루션 (NLive) 인터넷 방송소스를 인코딩 하여 인터넷 망을 통해 언제, 어디서나 실시간으로 HD급 영상을 볼 수 있는 솔루션 생방송 및 문자채팅솔루션 당사의 HD생방송 솔루션 기능에 문자채팅 기능을 결부시킨 솔루션 화상영상교육강의 통합솔루션 (NSchool) 화상 캠코더를 통해 전자칠판과 함께 진행하는 화상회의/교육 모드, 고화질 생방송 모드, 고화질 스트리밍 모드 등을 제공하는 솔루션 IPTV 인터넷방송 HD급 고화질 영상을 인터넷망을 통해 실시간 방송할 수 있는 시스템HD생방송 입력단에서 인코딩된 신호를 메인서버로 전송하여 이를 전국의 셋탑박스로 송신, 셋탑박스를 통해 로컬 다수의 시청자가 실시간으로 방송을 시청할 수 있는 솔루션 화상강의 솔루션 강사 1인이 수십~수백명의 학생을 대상으로 강의를 하거나 특정 학생들과 공개적으로 음성토론을 지원하는 교육전용 솔루션 스스로교육 솔루션 IBT자동생성 IBT TOEIC, TOEFL, NEAT, TOSEL 등 어떤 형태의 문제 생성이 가능한 테스트 솔루션 엔러닝 외국어 읽기, 쓰기, 받아쓰기, 단어학습, 타자연습 등의 기능 제공 통합패키지 솔루션 스마트캠퍼스 당사 교육용솔루션 제품군 내 동영상교육, 라이브교육, 스스로교육 기능을 통합한 솔루션 학사관리시스템(NAcademy) 학원, 대학교 등에서 활용 가능한 솔루션으로 학생정보, 수강료, 강의, 평가시험, 과제 등 관리기능을 제공 학원관리포털시스템 학원관리시스템으로 대형 프랜차이즈 학원에서 가맹점에게 자동 계정을 부여할 수 있도록 구성되어 있으며, 학생종합관리, 학생정보관리, 수강료관리, 강의 관리, 상담 관리, 평가시험 관리 등 기능 제공 다. 경영용 솔루션 무분 경영용솔루션 제품은 2016년 이후 당사가 체육용솔루션을 주력으로 매출하기 전까지주요 제품군이였습니다. 2020년 상반기
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기준 당사의 경영용솔루션 관련 매출액은 1억12백만원이며, 전체 매출액의 3.62%를 차지하고 있습니다. 당사가 보유한 경영용솔루션 주요제품은 아래와 같습니다. 구분 내용 업무지원 솔루션 화상회의(Nconference) 1:1화상부터 최고 52인까지 화상회의가 가능한 솔루션 전자계약(NContract) 온라인상으로 계약서를 작성 및 발송하며, 웹상에서 계약서 확인 및 (계약승인을 위한 인증번호 입력으로)승인을 할 수 있는 솔루션 웹디스크(NDisk) 멀티미디어, 문서 등의 자료를 웹 서비스상을 통해 관리할 수 있는 기술 대용량메일(NMail) 웹기반 메일 솔루션에 웹디스크가 탑재되어 대용량 메일발송까지 가능한 기술 온라인문서발송시스템(NPost) 특정인에게 빈번히 발송하여야 하는 견적서, 제안서, 안내문 등의 문서파일을 데이터베이스화하여 언제, 어디서나 원하는 고객에게 메일로 발송하고 관리할 수 있는 기술 웹팩스(NFax) 웹상에서 팩스를 보낼 수 있는 기능 세무회계 솔루션 전자세금계산서(NTax) 메일을 통해 전자세금계산서, 계산서, 영수증, 거래명세서 등을 송·수신 할 수 있는 기술 통합 솔루션 그룹웨어(NCompany) 전자결재, 사원관리, 웹디스크, 근태관리 등 기업에 필요로 하는 통합된 기능 제공 스마트오피스 경영에 필요한 모든 솔루션을 패키징한 것으로 그룹웨어, 웹FAX, 웹디스크, 웹메일, 전자계약, 전자견적 등을 통합한 솔루션 스마트메신저 메신저로 실시간 접속알림기능을 통해 라이브 채팅, 화상채팅, 음성채팅까지 구현이 가능한 메신저 기술 4. 주요 원재료 가. 주요 원재료 매입 현황 해당사항 없습니다. 나. 원재료 가격변동추이 해당사항 없습니다. 5. 생산 및 생산설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산실적 (단위: 백만원) 제 품 구 분 2017연도 (제15기) 2018연도 (제16기) 2019년도(제17기) 2020년도(제18기) 소프트웨어 생산능력 생산실적 가 동 율 기말재고 주) 당사는 소프트웨어 개발 및 판매업을 주요 사업으로 영위하고 있어 생산능력 산출이 어렵습니다. 나. 생산설비에 관한 사항 현황 (단위: 천원) 자산별 소재지 당기증감 당기 상각 비고 증가 감소 비품 본사 시설장치 본사 (2) 최근 3년간 변동사항 해당사항 없습니다. 다. 제품별 생산공정도 (1) 소프트웨어 제품 당사는 개발용, 경영용, 교육용 소프트웨어 등을 생산하고 있습니다. 소프트웨어 개발의 생산공정은 다음과 같습니다. 소프트웨어 개발의 생산공정 (2) 공간 및 부스 시공 당사의 체육용, 교육용, 문화용, 복지용 솔루션 사업은 소프트웨어 납품 과정에서 인테리어 부스 시공과 하드웨어 설치를 진행하고 있습니다. 설치사례2.jpg 설치사례2 설치사례.jpg 설치사례 (3) 인테리어 시공 당사의 인테리어 시공은 소프트웨어 사업 내용에 따라 설계도면을 다르게 제공하고 있습니다. 주로 가상현실을 구현하기 위한 인테리어 작업으로 천정 및 바닥 설치, 스마트스크린 및 부스 설치, 체험용 기구 및 기기 설치 등으로 이루어집니다.(4) 하드웨어 설치 인테리어 시공 완료 후 PC와 서버를 설치하고, 소리나 행동을 감지하는 센서, 움직임을 정밀 분석할 초고속카메라, 화면 출력을 위한 프로젝터 등 하드웨어를 구축함으로써 가상현실을 구현한 스마트스크린 부스가 완공됩니다. 2019년부터는 조립 시스템형 스마트부스가 3년간 2건의 특허와 함께 완성되어 인테리어 분야를 대거 축소 공급하게 되어 경제성과 설치시간 절감이 가능해져 동시 다발적인 각종 공급처에 능동적으로 대처하였습니다. 라. 주요 제품 등에 관한 사항 (단위: 백만원, %) 제 품 명 생산(판매) 개시일 주요상표 매출액(비율) 제 품 설 명 스크린스포츠(체육) 스크린기반의 가상현실스포츠 솔루션 스마트캠퍼스(교육) 그룹웨어 경영통합메신저 등경영관련 솔루션 스마트오피스(경영) 동영상 라이브 스스로스마트교육시스템 6. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위: 백만원) 매출유형 부문 2018년도 (제16기) 2019년도 (제17기) 2020년도 (제18기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액
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용역 경영용 솔루션 수출 내수 소계 교육용 솔루션 수출 내수 소계 체육용 솔루션 수출 내수 소계 기타 합계 나. 수출 현황 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제18기 제17기 제16기 수출국 수출액 수출국 수출액 수출국 수출액 제품 스포츠 솔루션 중국 마카오 중국 미국 중국 합 계 주)마카오, 미국 휴스턴, 미국 시카고, 중국 북경에 수출하였습니다. 7. 수주에 관한 사항 (단위: 백만원) 품 목 수주일자 납 기 수주총액 기납품액 수주잔고 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 YJ골프 휴먼코리아 성원아이북랜드 어드밴처 태흥 합 계 8. 판매에 관한 사항 가 . 판 매조직 (사내정규직) 부서 인원구성 담당업무 영업부 기획마케팅 및 영업 영업지원부 영업 지원 구분 성명 직위 관련 경력 주요업무 영업부 김호상 사장 19년 국내외 영업 총괄 영업부 김경숙 전무 7년 기획 마케팅 총괄 영업부 정혜승 차장 12년 국내외 영업 지원 담당 나. 판매경로 (직접판매 및 총판간접판매) 매출유형 품 목 구 분 판매경로 2020년 금액(백만원) 비중(%) 제품매출 체육용솔루션 (NS스포츠) 국내 직접판매 총판간접 수출 직접판매 경영용솔루션 (스마트오피스) 국내 직접판매 총판간접 수출 직접판매 교육용솔루션 (스마트캠퍼스) 국내 직접판매 총판간접 수출 직접판매 합계 임대매출 기타매출 국내 직접매출 합 계 주) 당사의 제품 매출액은 2020년도 기준 3,377백만원이며 해외 수출이 전체 매출액의 약 1.39%이상을 차지하고 있습니다. 다. 판매전략 (1) 국내외 총판 파트너쉽을 통한 영업 총판의 종류는 독점적인 지위를 어느정도 주는지에 따라 하기와 같이 분류됩니다. 당사는 독점을 현재 남발하지 않아 향후 강력한 규모의 조직과 연계가 가능합니다. - 판매독점형 총판 (현재없음, 국가별 약 20~100억 S/W구매조건) - 수익독점형 총판 (현재없음, 수익10% 공유총판, 국가별 약 10~50억 S/W구매조건) - 할인판권형 총판 (향후주력, 약 1~50억 내외의 S/W 5년 할부구매 조건) (2) 영업 전략적 파트너쉽를 통한 판매 전략 당사의 영업협력 파트너는 당사 소프트웨어 제품을 선구매 하기도 하며, 영업능력이 인정되어 회사와 판매 및 영업과정에서 협력하는 조직으로서 계약에 따라 소프트웨어 판매에 따른 이익을 분배 받고 있습니다. 현재 약 50여개의 파트너쉽 업체와 약 50명의 개인 프리랜서로 구성된 국내외 협력 파트너쉽을 보유하고 있으며, 이러한 네트워크를 통해 최종 고객에게 소프트웨어 제품의 판매 및 영업활동을 전개하고 있습니다. 9. 시장위험과 위험관리 Ⅲ. 재무에관한사항 5. 재무제표 주석 21번을 참조하시기 바랍니다. 10. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 당사는 파생상품 및 풋백옵션 등을 거래하지 않습니다. 연구개발활동 가. 연구 개발 활동의 개요당사의 2019년 중반기부터 신규서비스 창출을 위하여 다중 볼 추적 Sensor 기반의 4인 이상의 플레이어가 동시 라운딩 가능한 ' 파노라마 골프 시스템 ' 연구 및 개발을 하고 있습니다. 나. 연구 개발 담당 조직(1) 연구개발 조직 개요당사는 연구개발 조직인 연구개발 연구소를 운영하고 있으며, 개발팀과 설계팀으로 구성 되어있습니다. 개발팀에서는 연구소장이 총괄을 맡고 있으며 팀원들은 연구과제 기획과 특허 전략 분석 및 소프트웨어 개발을 하고 있습니다. 설계팀에서는 소하드웨어 개발을 담당하며 기존 시스템 및 모듈별 핵심기술 분석 및 시스템 표준화를 주요 담당 업무로 맡고 있습니다.* 연구개발 조직도 연구소 팀 주요업무 기술 개발 연구소 개발팀 연구소 총괄연구 과제 기획연구 과제 개발특허 전략 분석 등 설계팀(자회사 협력) 하드웨어 시스템 개발핵심기술 분석시스템 표준화 작업 (2) 연구개발 인력 현황당사는 연구소 총괄 및 연구개발 담당자가 총 6명으로 구성되어 있습니다.당사의 핵심기술을 개발 할 수 있는 전문 지식 인력들로 구성되어 있으며, 올 해 초 부터 솔루션 센서 및 하드웨어 개발 전문 기술을 보유 하고 있는 기업을 자회사로 편입하여 우수한 기술력을 보유하게
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되었습니다. (3) 연구개발비용 (단위: 천원) 과 목 제18기2020년도 제17기2019년도 제16기2018년도 비 고 연구개발비용 계* (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 15％ - 개발인력 총비용 : 기획, 개발, 테스트 관련 총 인건비 다. 연구개발실적 (당사 부설연구소) 연구과제 연구결과 및 기대효과 중 볼 추적 Sensor 기반의 4인 이상의 플레이어가 동시 라운딩 가능한 파노라마 골프 시스템 - 1개의 화면에 최소 4명 이상의 플레이어가 참여하여 동시에 골프를 플레이할 수 있는 파노라마(와이드한 화면) 스크린 골프 시스템(경기 운영S/W 시스템 및 게임 콘텐츠 포함) 개발- 경쟁사 대비 콘텐츠의 다양성이 높음- Full HD 화면으로 현실감이 높은 플레이가 가능함- 비전형 카메라 센서, 초고속 스핀 센서 기술을 활용하여 공의 움직임, 회전을 정확하게 분석하여 다양한 기술 플레이가 가능- 게임의 재미와 그래픽 개선으로 사용감 극대화로 매출기여 스크린볼링 고도화 - 다양한 볼링코스 개발- 서버 네트워크 시스템 개발- 게임의 재미와 그래픽 개선으로 사용감 극대화로 매출기여 스크린승마 다양화 - 어린이용 3차원 입체 서비스용 승마 개발- 게임의 재미와 그래픽 개선으로 사용감 극대화로 매출기여 스크린교육 게임개발 - 어린이용 3D 시뮬레이션 기반의 교육용 게임 20종 개발- 게임의 재미와 그래픽 개선으로 사용감 극대화로 매출기여 스크린축구 고도화 - 골키퍼 캐릭터 개발- 축구의 게임성능 개선 개발- 게임의 재미와 그래픽 개선으로 사용감 극대화로 매출기여 스크린궁도 고도화 - 그래픽 개선 개발- 게임성능 개선 개발- 게임의 재미와 그래픽 개선으로 사용감 극대화로 매출기여 스크린베틀 야구 개발 - 그래픽 신규 개발- 게임 성능 신규 개발- 스크린야구 게임 연구개발을 통한 매출기여 (매장 1호설치) 스크린투창 고도화 - 그래픽 개선 개발- 게임성능 개선 개발- 게임의 재미와 그래픽 개선으로 사용감 극대화로 매출기여 스크린게이트볼 고도화 - 그래픽 개선 개발- 게임성능 개선 개발- 게임의 재미와 그래픽 개선으로 사용감 극대화로 매출기여 12. 그 밖에 투자 의사 결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 등 (1) 특허권 No 번호 내 용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무 관청 골프게임, 골프교육 및 멀티미디어 데이터 제공 서비스 시스템 - 복수의 사용자들간 영상 및 음성공유, 영상대화를 통한 골프교육 및 노래 반주를 제공할 수 있는 멀티미디어 시스템 주식회사나라소프트 스마트스크린 특허청 스마트 교육 시스템 - 다양한 학습 컨텐츠를 동영상, 화상 및 생방송, 문제은행 방식으로 제공할 수 있는 스마트 교육 시스템 스마트캠퍼스 골프정보 제공단말 및 이를 이용한 골프정보 제공시스템 - 골프장 홀에서의 현재 위치부터 타겟까지의 거리 정보 및 높이차 정보를 이용한 골프정보 제공 시스템 NS트루골프 스크린 골프 시스템 - 하나의 영상 스크린을 이용하여 복수의 골퍼가 스크린골프를 즐길 수 있는 스크린 골프 시스템 파노라마골프 프로젝터를 이용한 노래방 시스템 - 노래반주 데이터를 포함하는 멀티미디어 데이터를 제공할 수 있는 프로젝터를 이용한 노래방 시스템 스마트스크린 NS컬쳐 스포츠 연습 시뮬레이션 시스템 - 스포츠를 연습하는 것과 동일한 방식으로 스크린을 이용하여 연습을 수행할 수 있는 스포츠 연습 시뮬레이션 시스템 스마트스크린 비디오 영상 데이터 제공 시스템 - 가맹점 단말을 통하여 영상 데이터를 신청, 해당 가맹점에서 저작료를 지불하고 스트리밍 방식으로 재생하는 영상데이터 제공 시스템 NS컬쳐 NS조이 테니스 연습 및 게임 시뮬레이션 시스템 - 스크린을 이용하여 사용자 혼자서 테니스 연습 및 게임을 수행할 수 테니스 연습 및 게임 시뮬레이션 시스템 스마트스크린 NS테니스 가상의 시뮬레이션 환경을 제공하는 싸이클링 시스템 - 실내에서 자전거를 타고 있는 사용자가 실제 싸이클링을 하는 것과 같은 환경을 제공하는 시스템 스마트스크린 승마 바이크 스크린 궁도 게임 시스템 - 사용자의 활시위 장력
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보정 시스템을 탑재하여 실내 어디에서나 손쉽게 궁도 게임을 즐길 수 있는 스크린 궁도 시스템 스마트스크린 NS궁도 스크린 골프 장치 및 그의 운영 방법 - 온그린 상태에서 실제 퍼팅 라인을 통하여 퍼팅을 제공하는 스크린 골프 장치 및 운영 시스템 NS트루골프 동영상 연동 스포츠 시뮬레이션 장치 - 스포츠 기구를 통해 운동하는 사용자의 운동 속도 및 거리에 따라 동영상을 연동시켜 재생시키는 시스템 NS승마 NS바이크 스크린 게이트볼 게임 시스템 - 스크린에 제공되는 게이트볼 경기 진행 영상을 보면서 실제로 게이트볼 게임을 즐기는 스크린 게이트볼 게임 시스템 스마트스크린 NS게이트볼 스크린 배드민턴 게임을 제공하기 위한 시스템 - 스크린에 제공되는 배드민턴 경기 영상을 보면서 실제고 배드민턴 게임을 즐길 수 있도록 하는 시스템 스마트스크린 NS배드민턴 스크린을 이용한 그라운드 골프 게임을 제공하기 위한 시스템 - 네트워크로 연결된 원격의 사용자와 게임을 진행하는 스크린 그라운드 골프 시스템 스마트스크린 NS그라운드골프 리얼 그린을 구비한 스크린 골프 시스템 - 사용자가 타격한 골프공이 미리 설정된 영역상에 위치되는 경우 실제 그린을 통하여 게임을 즐기도록 하는 시스템 NS트루골프 스크린 스포츠 및 요식업 통합 운영 시스템 - 스크린 스포츠와 요식업을 통합하여 운영할 수 있는 스크린 스포츠 및 요식업 통합 운영 시스템 NS판타지움 NS유비카페 요식업 겸용 스크린 시뮬레이션 장치 - 스크린 연습장에서 요식업 서비스도 겸용하는 요식업 겸용 스크린 시뮬레이션 장치 NS판타지움NS유비카페 트루그린을 구비한 스크린 골프 시스템 - 타격한 공이 미리 설정된 영역 상에 위치되는 경우 리얼그린과 트루그린을 통하여 즐기는 골프 게임 시스템 NS트루골프 스크린볼링 시스템 - 스크린상에서 볼링을 즐기도록 해주는 센서와 결부된 볼링 시뮬레이션 시스템 NS볼링 조립식 바닥을 이용한 스마트 스크린 시스템 부스 NS판타지움, NS스포티움,NS골프, NS트루골프, NS볼링,NS그라운드골프,NS배드민턴,NS게이트볼,NS궁도,NS싸이클링, NS바이크,NS테니스 (2) 프로그램저작권 번호 특허번호 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 NaraDisk ㈜나라소프트 경영용솔루션 한국저작권위원회 NaraTax 경영용솔루션 NAudition 경영용솔루션 NChat 경영용솔루션 NMixer 경영용솔루션 NPhoto 경영용솔루션 NPlayer 경영용솔루션 NSecure 경영용솔루션 NStudy 교육용솔루션 NTicker 경영용솔루션 NVideo 경영용솔루션 NVoice 경영용솔루션 NCafe 경영용솔루션 NCasting 교육용솔루션 (3) 상표권 번호 특허번호 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 NBlog (주)나라소프트 경영용솔루션 특허청 NAudition 경영용솔루션 NSecure 경영용솔루션 NMixer 경영용솔루션 NPhoto 경영용솔루션 NCatalog 경영용솔루션 NCafe 경영용솔루션 NVideo 경영용솔루션 NSession 경영용솔루션 NCasting 교육용솔루션 컬처존 문화용솔루션 NSAcademy 교육용솔루션 NSGolf 체육용솔루션 (4) 기술이전 수혜 또는 기술이전 사업보고서 제출일 기준 현재 해당사항 없습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl
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II. 비지배지분 자 본 총 계 자 본 및 부 채 총 계 나. 손 익 계 산 서 손 익 계 산 서 손 익 계 산 서 제 18 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제 17 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 주식회사 나라소프트 (단위 : 원) 과 목 주석 제18(당)기 제17(전)기(감사받지 아니한 재무제표)
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 단기금융상품의 감소 단기대여금의 감소 종속기업투자주식 처분 순유입액 관계기업투자 처분 토지의 처분 건물의 처분 보증금의 감소 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 단기금융상품의 증가 단기대여금의 증가 종속기업투자주식의 취득 순유출액 관계기업투자주식의 취득 토지의 취득 건물의 취득 공구와기구의 취득 비품의 취득 시설장치의 취득 산업재산권의 취득 소프트웨어의 취득 토지(투자부동산)의 취득 건물(투자부동산)의 취득 보증금의 증가
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IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I+II+III) V. 기초 현금및현금성자산 Ⅶ. 기말 현금및현금성자산(주석38) 5. 재무제표 주석 제 18(당)기말 : 2020년 12월 31일 현재 제 17(전)기말 : 2019년 12월 31일 현재(감사받지 아니한 재무제표) 제 17(전)기초 : 2019년 1월 1일 현재(감사받지 아니한 재무제표) 주식회사 나라소프트 1. 일반사항 주식회사 나라소프트(이하 "당사")는 소프트웨어 개발 및 공급을 주사업목적으로 하여 2002년 12월 9일에 설립되었으며, 2018년 11월 23일에 코넥스 시장에 상장되었습니다. 당사는 서울시 서초구 사임당로 19길 28-7(서초동, 웅지타운빌딩)에 본사를 두고 있으며 보고기간종료일 현재 자본금은 보통주 30,480,000천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 당기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 주식수(주) 지 분 율(%) 김호상외 특수관계자 박상철 조현수 이상근 기타 합 계 2.1 재무제표 작성기준 회사는 2020년 1월 1일 이후에 개시하는 연차보고기간부터 국제회계기준을 채택하여 제정한 한국채택국제회계기준을 적용하고 있습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서, 개정서, 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1101호 "한국채택국제회계기준의 최초채택"의 적용을 받습니다.기업회계기준서 제1101호에 따른 한국기업회계기준("과거회계기준")에서 한국채택국제회계기준으로의 전환일은 2019년 1월 1일이며, 과거회계기준에서 한국채택국제회계기준으로의 전환에 따른 자본, 총포괄손익 및 주요한 현금흐름의 조정사항은 주석29에 제시되어 있습니다. 한국채택국제회계기준(이하 "기업회계기준")은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다. 2.2 회계정책과 공시의 변경 2.2.1 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (COVID-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있으며, 이로 인해 당기손익으로 인식된 금액을 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 동 개정사항은 2021년 1월 1일 이후에 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를
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추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (5) 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (6) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 ‘리스’: 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 ‘농립어업’: 공정가치 측정 (7) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 2.3 종속기업 및 지분법피투자기업 지분회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표입니다. 회사는 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산에 대하여 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법을 선택하여 회계처리하고 있습니다. 한편, 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2.4 외화환산 (1) 기능통화와 표시통화 회사는 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이뤄지는 주된 경제 환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 기능통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 대한민국 원화로 표시되어 있습니다. (2) 외화거래와 보고기간말의 환산 외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익인식지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 매도가능지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다. 2.5 금융자산 (1) 분류 및 측정 회사는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 금융자산, 상각후원가 측정 금융자산 범주로 구분하고 있으며 금융자산의 정형화된 매매거래는 매매일에 인식합니다.금융자산은 최초 인식시점에
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공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. ① 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. (가) 상각후원가계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. (나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. (다) 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식합니다. ② 지분상품 회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 당기손익으로 인식합니다. 손상 회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. (3) 제거 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. 회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 "차입금"으로 분류하고 있습니다. (4) 금융상품의 상계 금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. 2.6 파생상품 파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 거래의 성격에 따라 손익계산서에 인식됩니다. 2.7 매출채권 매출채권은 정상적인 영업과정에서 판매된 재고자산 및 제공된 용역과 관련하여 고객으로부터 수취할 금액입니다. 매출채권의 회수가 12개월 이내에 예상되는 경우 유동자산으로 분류하고
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그렇지 아니한 경우 비유동자산으로 분류합니다. 매출채권은 최초에 공정가치로 인식하며, 대손충당금을 차감한 금액으로 측정하고 있습니다. 매각예정비유동자산(또는 처분자산집단) 비유동자산(또는 처분자산집단)은 장부금액이 매각거래를 통하여 주로 회수되고, 매각될 가능성이 매우 높은 경우에 매각예정으로 분류되며, 그러한 자산은 장부금액과 순공정가치 중 작은 금액으로 측정됩니다. 2.8 유형자산 유형자산은 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다. 토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다. 과목 추정 내용연수 건물 30년 시설장치 5년 차량운반구 5년 비품 5년 공구와기구 5년 유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 조정됩니다. 2.9 차입원가 적격자산을 취득 또는 건설하는데 발생한 차입원가는 해당 자산을 의도된 용도로 사용할 수 있도록 준비하는 기간 동안 자본화되고, 적격자산을 취득하기 위한 특정목적차입금의 일시적 운용에서 발생한 투자수익은 당 회계기간 동안 자본화 가능한 차입원가에서 차감됩니다. 기타 차입원가는 발생기간에 비용으로 인식됩니다. 2.10 정부보조금 정부보조금은 보조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 공정가치로 인식됩니다. 자산관련보조금은 자산의 장부금액을 계산할 때 차감하여 표시되며, 수익관련보조금은 이연하여 정부보조금의 교부 목적과 관련된 비용에서 차감하여 표시됩니다. 2.11 무형자산 영업권을 제외한 무형자산은 역사적 원가로 최초 인식되고, 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 내부적으로 창출한 무형자산인 소프트웨어 개발비는 기술적 실현가능성, 미래경제적효익 등을 포함한 자산 인식요건이 충족된 시점 이후에 발생한 지출금액의 합계입니다. 한정된 내용연수를 가지는 다음의 무형자산은 추정내용연수동안 정액법으로 상각됩니다. 과목 추정 내용연수 소프트웨어 10년 산업재산권 10년 2.12 투자부동산 임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류됩니다. 투자부동산은 최초 인식시점에 원가로 측정되며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 2.13 비금융자산의 손상 영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다. 2.14 금융부채 (1) 분류 및 측정 회사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 "차입금" 및 "기타금융부채" 등으로 표시됩니다. 특정일에 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류됩니다. 이러한 우선주에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 손익계산서 상 "금융원가"로 인식됩니다. (2) 제거 금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은