chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1.산업의 특성 가) 산업의 개요 각종 CAN의 원료로 사용되는 주석도금강판은 그 쓰임새의 다양화 및 제품의 특성으로 인하여 대체품 개발이 어렵고 또한 알루미늄 CAN의 수요가 점차 감소되고 있으며, 석도강판 의 기술개발로 인하여 기존 알루미늄 CAN시장을 잠식시키고 있어 매년10%이상의 성장은 무 난하리라 예상되며 국내생산업체는 당사 포함 3개사가 공급하고 있으며 동남아시아 지역의 수요가 매년 늘어나는 추세입니다. 나) 국민경제적 지위 소비성의 증가 및 인스턴트식품등의 개발로 국민경제적 지위가 높아지고 있는 실정입니다. 다) 성장과정 국내 석판업계로는 TCC동양이 1950년도 하반기부터 생산하기 시작하였으나 초창기에는 아연도강판을 생산하였고 1970년도에 와서 주석도금강판을 생산해 왔으며 뒤이어 동부제철과 신화실업이 참여하여 1990년도까지 이어오던중 1990년 말에 (주)포스코가 신규업체로 등장하 여 계속 참여하다가 2007년 1분기부터 (주)포스코가 주석도금강판 사업을 중단하면서 현재는 3개회사가 국내의 공급을 담당하고 있으며, 당사를 포함하여 석도강판의 제조기술을 해외에서 인정을 받아 PLANT수출을 중국에 2차례 한 바 있으며 신규시설투자의 증가로 인하여 매년 생 산능력이 증가하고 있습니다. 2. 산업의 성장성 석판산업은 생산능력의 경우 변동이 없다가 1990년도말 (주)포스코의 신규참여와 각사의 시설투자로 인하여 30%정도 증가하여 현재까지 이어져 오고 있으며 시장의 규모는 수출의 경우 동남아시아의 판로개척으로 인하여 매년 20%이상의 증가를 보이고 있습니다. 3. 경기변동의 특성 및 계절성 경기변동을 크게 타는 편은 아니나 계절에 따라 약간씩의 영향을 받고 있습니다. 가)경쟁상황 국내의 경우 3개사가 독점공급함으로써 독과점품목으로 지정되어 있어 가격 경쟁은 거의 없 는 편이며 또한 직접 소비재 품목이 아님으로써 주문판매가 90%이상을 차지하고 고정거래처를 확보하고 있는 실정이어서 새로운 판로망의 개척에 어려움이 있습니다. 2. 주요 제품 및 원재료 등 가. 주요 제품등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 석도강판의제조 제품 주석도금강판 각종CAN의원자재 각종철판의 판매업 원재료 B.P COIL 석도강판의원자재 기타 임가공등 합계 나. 주요 제품등의 가격변동추이 (단위 : 천원) 품목 제63기 제62기 제61기 석도강판 ※산출기준 : 제품매출액을 판매량으로 나눈 단순평균가격 기준 다. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 매입액 주요매입처 석도강판의제조 원재료 B.P COIL외 석도강판의원자재 포스코외 합계 라. 주요 원재료등의 가격변동 추이 (단위 : 천원) 품목 제63기 제62기 제61기 B.P COIL외 (1) 산출기준 Ｏ산출대상 및 산정방법 : 당기에 총매입한 B.P COIL외 기준 Ｏ산출단위 : TON당 가격 Ｏ산출방법 : 고시가격+포장비+운송비+당기 총매입액을 기준하여 단순평균가격으로 산출 (2) 주요 가격변동 원인 ＯB.P COIL외 : 매입규격의 변동으로 인한 변동. 3. 생산 및 설비에 관한 사항, 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 사업소 제63기 제62기 제61기 제1차철강산업 석도강판 경기 안산성곡 661-4 합계 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ①산출기준 ＯM/T당 : \ 977,690 ②산출방법 (나) 평균가동시간 Ｏ1일 평균가동시간 : 24시간 Ｏ월 평균가동일수 : 25일 Ｏ연간 평균 가동일수 및 시간 : 300일, 7,200시간 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 백만원, M/T) 사업부문 품목 사업소 제63기 제62기 제61기 중량 금액 중량 금액 중량 금액 제1차철강산업 석도강판 경기 안산성곡 661-4 기타 경기 안산 성곡 661-4 소계 합계 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위: 시간, %) 사업소(사업부문) 연간가동가능시간 연간실제가동시간 평균가동률 경기
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안산 성곡 661-4 합계 다. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 투자부동산(토지,건물)] (단위 : 원,㎡) 사업소 소유형태 소재지 면적 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 발안공장 자가 경기 화성 팔탄 덕우 214-1 토지 서울사무소 자가 서울 구로 개봉 353-18 건물 발안공장 자가 경기 화성 팔탄 덕우 214-1 건물 합계 [자산항목 : 토지] (단위 : 원,㎡) 사업소 소유형태 소재지 면적 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 경기 안산 성곡 661-4 서울사무소 자가 서울 구로 개봉 353-18 합계 [자산항목 : 건물] (단위 : 원,㎡) 사업소 소유형태 소재지 면적 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 경기 안산 성곡 661-4 서울사무소 자가 서울 구로 개봉 353-18 합계 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 생산 자가 경기 안산 성곡 661-4 지게차 3대 자가 경기 안산 성곡 661-4 대형버스 1대 소계 관리 자가 경기 안산 성곡 661-4 아반떼 1대 자가 경기 안산 성곡 661-4 그랜저 1대 자가 경기 안산 성곡 661-4 그랜저 1대 자가 경기 안산 성곡 661-4 제네시스 1대 자가 경기 안산 성곡 661-4 벤츠 1대 소계 합계 [자산항목 : 구축물] (단위 : 원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 경기 안산 성곡 661-4 지하저수조외 서울사무소 자가 서울 구로 개봉 353-18 주차용개폐기외 발안공장 자가 경기 화성 팔탄 덕우 214-1 물탱크(50톤)외 합계 [자산항목 : 공구와기구] (단위 : 원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 경기 안산 성곡 661-4 석부착측정기외 합계 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 경기 안산 성곡 661-4 샤링기외 56종 발안공장 자가 경기 화성 팔탄 덕우리 214-1 합계 [자산항목 : 비품] (단위 : 원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 관리 자가 경기 안산 성곡 661-4 응접쇼파(WAP600)외70종 생산 자가 경기 안산 성곡 661-4 컴퓨터CPC-586외58종 합계 4. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제63기 제62기 제61기 제1차철강산업(표면처리강판) 제품 석도강판 내 수 수 출 합 계 기타 내 수 수 출 합 계 합계 내 수 수 출 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 〔이 사〕→〔부 장〕→ 〔사 원〕 (2) 판매경로 Ｏ주문판매 : 95% Ｏ일반판매 : 5% (3) 판매방법 및 조건 Ｏ판매방법 : 외상판매 : 99%, 일반판매 : 1% Ｏ대금회수조건 : ① 내수 : 90일~180일 어음회수 ② 수출 : 7일 이내 NEGO (4) 판매전략 주문에 의한 판매가 대부분이므로 품질향상 및 불랑율 저하를 유도하여 거래처에 신뢰를 구축하여 꾸준한 거래관계를 유지하고 있습니다. 다. 당기와 전기의 매출 지역별 부문정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 국내 아시아 합계 5.시장위험 및 위험관리 (1) 신용위험가. 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나 타냅니다. 당기말과 전기말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 기타금융자산 매출채권및기타채권 합 계 (주1) 당기말과 전기말 현재 매출채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기말 전기말 국내 국외 합계 나. 손상차손 당기말과 전기말 현재 매출채권의 연령 및
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각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니 다. (단위:천원) 구분 당기말 전기말 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 6개월 미만 6개월 초과 합계 다. 매출채권에 대한 손실충당금의 기중 변동내역은 아래와 같습니다 (단위:천원) 구분 당기 전기 기초잔액 제각 대손상각비 기말잔액 (2) 유동성위험 가. 당기와 전기말 현재 회사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름(주) 3개월미만 3개월~1년 1년 초과 산업운영대출 무역어음대출 일반자금대출 매입채무 기타금융부채 합 계 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름(주) 3개월미만 3개월~1년 1년 초과 산업운영대출 무역어음대출 일반자금대출 매입채무 기타금융부채 합 계 (주) 계약상 현금흐름에는 이자지급 예상액을 포함하고 있습니다. 나. 당기말 현재 회사는 현금흐름위험회피로 지정된 파생상품을 보유하고 있지 않습니다. 3) 환위험 가. 환위험에 대한 노출 회사는 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (외화단위: USD /JPY , 원화단위: 천원) 구 분 외화종류 당기말 전기말 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 현금및현금성자산 USD JPY 매출채권 USD 합 계 USD JPY 당기말에 적용된 환율은 /JPY 이며 전기말에 적용된 환율은1,071.4/USD, 9.49/JPY 입니다 나 . 민감도분석 회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기와 전기에 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY 상기 민감도 분석은 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. (4) 이자율위험가. 회사가 보유하고 있는 이자부 금융상품은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기말 전기말 금융자산 고정이자율 현금및현금성자산 기타금융자산 금융자산 합계 금융부채 변동이자율 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 금융부채 합계 나 . 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석회사 는 변동금리부부채를 통해 일부 자금을 조달하고 있는 상황이므로 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당기와 전기 중 이자율이 0.5% 변동시 이자율 변동이 당기 및 전기의 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전기 0.5% 상승시 0.5% 하락시 0.5% 상승시 0.5% 하락시 이자비용 (5) 자본위험관리회사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 현금성자산 및 유동성기타금융자산(C) 차입금(D) 부채비율(A/B) 순차입금비율((D-C)/B) (6) 공정가치 가. 회사의 당기말과 전기말 현재 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 공정가치로 인식된 자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가로 인식된 자산 매출채권및기타채권 현금및현금성자산 장단기금융상품 기타금융자산 소 계 금융자산 합계 상각후원가로 인식된 부채 매입채무 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 기타채무 금융부채 합계 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 공정가치로 인식된 자산 매도가능금융자산 상각후원가로 인식된 자산 매도가능금융자산 매출채권및기타채권 현금및현금성자산 장단기금융상품 기타금융자산 소 계 금융자산 합계 상각후원가로 인식된 부채 매입채무 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 기타채무 금융부채 합계 나 . 당기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은
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다음과 같습니다. 기 > (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 지분상품 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 매도가능금융자산 상장주식 다. 공정가치 서열체계공정가치 평가 방법별로 공정가치를 장부금액으로 하는 금융상품은 아래의 수준으로분류됩니다. 각 수준은 다음과 같이 정의됩니다.① 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격(수준 1)② 위 수준1의 공시가격 외에 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수(수준 2)③ 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(수준 3)활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 평가기관 또는 감독기관 등을 통해 공시가격이용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권을 포함한 기타의 금융상품의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. 다 기타가격위험 회사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재공정가치로 평가하는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 매도가능금융자산은 당기말 및 전기말 현재 각 각 2,622천 원 및 2,510천원이며, 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향은 당기말 및 전기말 현재 각각 262천원 및 251천원입니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 경영성과 - 당사의 지난 3사업년도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구분 년도 영업실적 증(감)율) 2016(61기) 2017(62기) 2018(63기) 순매출액 매출원가 판매관리비 영업이익 법인세차감전이익 법인세비용 당기순이익 - 위 자료중 당기매출액은 관련업종 소비증가로 전기대비 16.9% 증가 하였으며 판매관리비 감소로 당기순이익은 증가 하였습니다. 2. 재무상태 - 당사의 지난 3사업년도의 재무상태는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구분 년도 재무상태 증(감)율) 2016(61기) 2017(62기) 2018(63기) 1.유동자산 2.비유동자산 자산합계 1.유동부채 2.비유동부채 부채합계 1.자본금 2.자본잉여금 3.기타포괄손익누계액 4.이익잉여금 자본합계 부채와자본합계 - 당사의 자산과 부채는 전년대비 각각 4.65%,10.91% 감소 하였습니다. - 부채감소는 차입금 상환으로 인하여 감소 하였습니다. 3. 자금조달(상환)실적 - 2018년도 외부자금조달(상환) 실적은 다음과 같습니다. [국내] (단위 : 백만원, %) 구분 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은행 회사채(사모) 합계 [해외] [단위 : 천미불] 구분 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 4. 부외거래 (해당사항 없음) 5. 그밖에 투자결정에 필요한 사항 (해당사항 없음)
신보2016제4차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2019.10)

II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 가. 회사명 및 사업목적 등 구 분 주자산관리자 보조(대체)자산관리자 명 칭 신용보증기금 해당사항 없음. 설립연월일 1976년 6월 1일 대 표 자 윤 대 희 본점소재지 대구광역시 동구 첨단로 7(신서동)(전화번호 : 1588-6565) 목 적 사 업 1. 기금은 다음 각호의 업무를 행한다. 1) 기본재산의 관리2) 신용보증3) 경영지도4) 신용조사 및 신용정보의 종합관리5) 구상권의 행사6) 신용보증제도의 조사연구7) 제1호 내지 제6호의 업무에 부수되는 업무로서 금융위원회의 승인을 얻은 업무 2. 기금은 제1항의 업무외에 재보증업무 및 유동화회사보증업무와 "중소기업 진흥에 관한 법률"의 규정에 따른 중소기업매출채권보험업무를 행할 수 있다. 3. 제2항의 규정에 의한 중소기업매출채권보험업무 집행과 그 회계처리 등은 "중소기업 진흥에 관한 법률" 및 동법시행령에서 정하는 바에 따른다. 자본금(출자금등) 주식발행 않는 비영리 법인으로 해당사항 없음 주요주주(출자자등) 주식발행 않는 비영리 법인으로 해당사항 없음 나. 사업의 내용 1) 주요기능 및 역할 ― 산업금융지원 □ 사업목적 ㅇ 신용보증, 보증연계투자, 경영지도 등 지원을 통하여 미래 성장가능성이 높은 기업에 대한 자금융통을 원활히 하고 중소기업의 글로벌 경쟁력과 경제 성장동력 확충에 기여 □ 사업내용 1. 일반보증 대위변제(사업기간: ’76~계속) - 신용보증기금이 기업에 대한 보증지원 후 주채무자(기업)가 채무를 이행하지 않을 경우 보증인으로서 보증채무를 이행 2. 유동화회사보증 대위변제(사업기간: ’00~계속) - 선순위 유동화증권 만기도래 시, 유동화전문회사(SPC)가 보유한기초자산(개별기업이 발행하는 회사채 또는 대출채권)이 상환되지 않아선순위 유동화증권 상환자금이 부족하여 금융기관에서 차입하는 경우 신보가 보증인으로서 보증채무를 이행 3. 시장안정특별보증 대위변제(사업기간: ’09~계속) - 글로벌 금융위기 극복을 위해 한시적으로 도입한 보증으로 건설공사브릿지론보증, 시장안정유동화회사보증으로 구성 4. 보증료환급(사업기간: ’76~계속) - 선취한 보증료 중 미실행 기간에 대한 환급분과 신용보증해지일 이후 환급분을 해당기업에 환급하기 위해 소요되는 의무적 지출 5. 구상권관리(사업기간: ’76~계속) - 기금 고유의 목적사업(신용보증지원, 구상권회수)을 수행하는데 부수적으로 소요되는 비용으로써, 대부분이 법정수수료율 또는 계약에 의한 의무적 지출 6. 업무용건물(사업기간: ’76~계속) - 성장예상 지역 내 전략적 입지 선점 및 임차보증금이 과다한 영업점의 이전을 위한 자가점포 매입 또는 준공 후 20년이 경과한 건물 중 보수공사를 통해 효용성이 증대될 것으로 판단되는 건물에 대하여 연차적으로 보수공사 실시 7. 경영지도(사업기간: ’76~계속) - 기업에 경영컨설팅 및 연수 실시, 창업스쿨 개최, 경영정보 제공, 경영혁신형인증 등을 통해 중소기업의 경쟁력 및 건전한 육성을 도모 8. 보증연계투자(사업기간: ’14~계속) - 중소기업의 원활한 자금조달 지원 및 재무구조 개선을 위해 신용보증과 직접투자를 연계한 투융자 복합금융 지원 9. 신보IT운영(사업기간: ’76~계속) - 전산장비 구입, 시스템 개발 및 유지보수 등을 통해 신용보증 등 주요업무를 원활하게 처리 ― 중소기업매출채권보험계정 □ 사업목적 ㅇ 중소기업기본법 제2조의 규정에 따른 중소기업자가 상행위와 관련하여 보유하고 있는 약속어음 또는 환어음의 부도 및 매출채권에 대한 채무자의 채무불이행으로 인한 연쇄도산 위험을 방지 □ 사업내용 ㅇ 사업기간 : 계속사업(`97년 ∼ 계속) ㅇ 총사업비 : 계속사업(‘17년까지 정부출연액 : 10,882억원) ㅇ 사업규모 : 설치(‘94.4월)이후 총 125조원 보험공급 ― 사회기반시설 민자사업지원 □ 사업목적 ㅇ 인프라시설 투자사업을 영위하는 민간사업자의 채무를 보증하여 민간투자 사업에 대한 원활한 자금조달을 지원함으로써 사회기반 시설의 적기 확충과 국민생활 편익 향상에 기여 □ 사업내용
신보2016제4차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2019.10)

ㅇ 사업기간 : 계속사업(`95년 ∼ 계속) ㅇ 총사업비 : 계속사업(‘17년까지 정부출연액 : 4,840억원) ㅇ 사업규모 : 설치(‘94.8월)이후 총 23조 9,403억원 보증공급 2) 주요사업의 요약 [단위 : 백만원] 사업구분 2014년 결산 2015년 결산 2016년 결산 2017년 결산 2018년 결산 2019년 예산 산업금융지원 중소기업 매출채권보험계정 사회기반시설 민자사업지원 다. 재무에 관한 사항 ― 신용보증계정 [단위 : 백만원] 구분 '16결산 '17결산 '18결산 자산 유동자산 투자자산 일반유형자산 사회기반시설 무형자산 기타 비유동자산 총자산 부채 유동부채 장기차입부채 장기충당부채 기타 비유동부채 총부채 자본 기본순자산 적립금 및 잉여금 순자산조정 순자산 총계 라. 임원 및 직원 현황 1) 임원 현황 [작성일 : 2019년 11월 26일] 직위 상임기관장 성명 윤대희 직책 이사장 성별 남 임기 (시작일) 2018년 06월 05일 (종료일) 2021년 06월 04일 주요경력 08. 3월 가천대학교 석좌교수07. 8월 국무조정실장 (장관급)06. 6월 청와대 경제수석 선임절차 임원추천위원회 추천 → 금융위원회 위원장 제청 → 대통령 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제1항 정관 제18조 임원추천위원회운영규정 직위 상임감사 성명 신대식 직책 감사 성별 남 임기 (시작일) 2018년 10월 15일 (종료일) 2020년 10월 14일 주요경력 06. 5월 대우조선해양(주) 감사실장04. 7월 한국산업은행 리스크관리본부장00. 10월 한국산업은행 도쿄지점장 선임절차 임원추천위원회 추천 → 공공기관운영위원회 심의ㆍ의결 → 기획재정부장관 제청 → 대통령 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제4항 정관 제18조 임원추천위원회운영규정 직위 상임이사 성명 채원규 직책 전무이사 성별 남 임기 (시작일) 2018년 08월 07일 (종료일) 2020년 08월 06일 주요경력 17. 1월 신용보증기금 서울서부영업본부장16. 1월 신용보증기금 경기영업본부장15. 7월 신용보증기금 대구경북영업본부장 선임절차 이사장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제2항 정관 제18조 임원추천위원회운영규정 직위 상임이사 성명 조경식 직책 이사 성별 남 임기 (시작일) 2017년 1월 12일 (종료일) 2020년 2월 27일 주요경력 16. 7월 신용보증기금 인천영업본부장16. 1월 신용보증기금 충청영업본부장15. 10월 신용보증기금 신용보증부 본부장 선임절차 이사장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제2항 정관 제18조 임원추천위원회운영규정 직위 상임이사 성명 최창석 직책 이사 성별 남 임기 (시작일) 2018년 8월 7일 (종료일) 2020년 8월 6일 주요경력 17. 10월 신용보증기금 충청영업본부장17. 1월 신용보증기금 가산디지털지점장16. 7월 신용보증기금 구로디지털지점장 선임절차 이사장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제2항 정관 제18조 임원추천위원회운영규정 직위 상임이사 성명 김동완 직책 이사 성별 남 임기 (시작일) 2018년 11월 14일 (종료일) 2020년 11월 13일 주요경력 18. 8월 신용보증기금 서울서부영업본부장18. 7월 신용보증기금 서울동부영업본부장17. 1월 신용보증기금 신용보증부 본부장 선임절차 이사장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제2항 정관 제18조 임원추천위원회운영규정 직위 상임이사 성명 박창규 직책 이사 성별 남 임기 (시작일) 2019년 11월 14일 (종료일) 2021년 11월 13일 주요경력 19. 4월 기획재정부 정보화담당관18. 3월 기획재정부 비상안전기획팀장16. 3월 기획재정부 남북경협팀장 선임절차 이사장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제2항 정관 제18조 임원추천위원회운영규정 직위 비상임이사 성명 태응렬 직책 비상임이사 성별 남 임기 (시작일) 2018년 01월 22일 (종료일) 2020년 01월 21일 주요경력
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14.4월 JB우리캐피탈 상임고문09.4월 한국주택금융공사 부사장04.4월 관세청 인천공항본부 세관장 선임절차 임원추천위원회 추천 → 금융위원회 위원장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제3항 정관 제18조 임원추천위원회운영규정 직위 비상임이사 성명 최상현 직책 비상임이사 성별 남 임기 (시작일) 2018년 01월 22일 (종료일) 2020년 01월 21일 주요경력 15. 2월 더불어민주당 대구시당 정책실장13. 9월 민주당 중구남구 지역위원회 사무국장09. 6월 민주당 대구시당 북구갑 지역위원회 사무국장 선임절차 임원추천위원회 추천 → 금융위원회 위원장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제3항 정관 제18조 임원추천위원회운영규정 직위 비상임이사 성명 이평호 직책 비상임이사 성별 남 임기 (시작일) 2018년 10월 05일 (종료일) 2020년 10월 04일 주요경력 10. 5월 현대엔지니어링(주) 고문01. 1월 (재)서울대발전기금 창업보육센터 본부장96. 3월 신한은행 지점장 선임절차 임원추천위원회 추천 → 금융위원회 위원장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제3항 정관 제18조 임원추천위원회운영규정 직위 비상임이사 성명 김희경 직책 비상임이사 성별 여 임기 (시작일) 2018년 10월 05일 (종료일) 2020년 10월 04일 주요경력 13.2월 예금보험공사 예금보험위원07.2월 한국주택금융공사 비상임이사93.3월 상명대 글로벌금융경영학과 교수 선임절차 임원추천위원회 추천 → 금융위원회 위원장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제3항 정관 제18조 임원추천위원회운영규정 직위 비상임이사 성명 윤영미 직책 비상임이사 성별 여 임기 (시작일) 2018년 10월 05일 (종료일) 2020년 10월 04일 주요경력 17.12월 녹색소비자연대전국협의회 공동대표17. 3월 한겨레신문사 출판국 국장12.12월 한겨레신문사 사업국 국장 선임절차 임원추천위원회 추천 → 금융위원회 위원장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제3항 정관 제18조 임원추천위원회운영규정 직위 비상임이사 성명 주두수 직책 비상임이사 성별 남 임기 (시작일) 2018년 10월 05일 (종료일) 2020년 10월 04일 주요경력 13. 1월 법무법인 민 구성원변호사09. 1월 법무법인 청담 구성원변호사06.11월 김상기, 주두수 법률사무소 변호사 선임절차 임원추천위원회 추천 → 금융위원회 위원장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제3항 정관 제18조 임원추천위원회운영규정 직위 비상임이사 성명 김옥찬 직책 비상임이사 성별 남 임기 (시작일) 2019년 04월 18일 (종료일) 2021년 04월 17일 주요경력 16. 1월 KB금융지주 사장14.10월 서울보증보험 사장10. 8월 국민은행 경영관리그룹 이사부행장 선임절차 임원추천위원회 추천 → 금융위원회 위원장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제3항 정관 제18조 임원추천위원회운영규정 2) 임직원의 현황 구분 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년3/4분기 임원 기관장 상임 정원 상임 현원 비상임 이사 상임 정원 상임 현원 비상임 감사 상임 정원 상임 현원 비상임 기타 상임임원 정원(A) 정규직(일반정규직) 정원(B) 현원 계 전일제 단시간 정규직 (무기계약직) 정원(C) 현원 계 전일제 단시간 임직원 총계 (A+B+C) 여성 현원 임금피크제별도정원 정규직 무기계약직 탄력정원 정규직 무기계약직 구분 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년3/4분기 비정규직 기간제 전일제 단시간 기타 비정규직 계 정규직 전환 전환계획(D) 전환실적(E) 전환비율(E/D) 소속외 인력 파견 용역 자회사 민간사업자 등 사내하도급 소속외인력 계 정규직 전환 전환계획(F) 전환실적(G) 전환비율(G/F) ㅇ 임원(기관장, 이사, 감사) : 법령 또는 기획재정부로부터 승인·통보받은 정원 기준 ㅇ 정규직 : 무기계약직을 포함하며, 임원을
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제외한 인력(지사 및 해외조직에서 근무중인 직원포함)* 일반정규직 : 정규직 근로자 중 무기계약직을 제외한 인력* 무기계약직 : 계약이 무기한으로 정년이 보장되는 근로자로 비정규직에서 전환된인력과 무기계약직으로 직접 채용한 인력* 임용후 인력을 기준으로 작성,따라서 인턴등 임용전 인력은 제외되며,수습 직원도 임용후 수습인력만 해당됨* 임금피크제 별도정원, 탄력정원 포함ㅇ 소속외인력 : 공공기관이 직접 고용하지 않고 파견·용역·사내하도급 등의 형태로타 업체(용역업체·파견업체) 소속이면서 동 기관에 근무하는 인력ㅇ여성인력 중 40명은 '6개월 이상 장기 육아휴직자' 및 '산전후휴가에 이어 3개월 이상 육아휴직 계획서를 제출한 자 중에서 산전후휴가 또는 육아휴직 중인 자'임(여성 총 현원 670.88) 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 가. 유동화자산의 추심, 관리 및 처분 등 (자산관리위탁계약 제 5 조) 제 5 조 (유동화자산의 추심, 관리 및 처분 등)(1) 자산관리자는 유동화자산의 조건에 따라 유동화자산의 원리금 등을 추심하여 자산관리계좌에 입금하거나 입금되도록 하여야 하며, 한국예탁결제원에 등록발행된 사채의 경우 한국예탁결제원으로 하여금 유동화자산인 사채에 관한 원리금을 직접 자산관리계좌로 입금하도록 조치하여야 한다. 자산관리자는 유동화자산에 대하여 자산관리자가 직접 취득하는 금원이 있는 경우 이를 즉시(늦어도 회수사실을 확인한 날로부터 3영업일 이내에) 자산관리계좌에 입금하여야 한다. 자산관리자는 자산관리위탁계약이 해지 또는 해제된 이후에도 유동화자산의 원리금 등을 수령하는 경우에는 그 수령한 금원을 즉시(늦어도 회수사실을 확인한 날로부터 3영업일 이내에) 자산관리계좌에 입금하여야 한다.(2) 자산관리자는 채무자가 유동화자산인 사채, 대출채권 또는 추가 발행사채의 원리금 지급의무를 이행하지 않거나 사채인수계약 대출약정, 또는 추가 발행사채 인수계약상의 사채, 대출채권 또는 추가 발행사채의 기한의 이익 상실사유가 발생한 경우 및 원리금 지급의무의 이행이 현저히 곤란하다고 판단되는 경우 자신의 고유재산에 속하는 동일한 종류의 자산을 추심하는 경우에 적용되는 업무방법서 기타 내부지침에서 정한 것과 동일한 기준에 따라 유동화자산을 보전 또는 추심하기 위하여 법적으로 허용되는 일체의 수단을 강구하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다.(3) 채무자 또는 한국예탁결제원의 입금착오, 자동이체 오류, 전산상 오류 등의 사유로 추심된 금원이 자산관리계좌에 입금되지 아니한 때에는 자산관리자는 즉시(늦어도 그 사실을 알게 된 날의 익영업일 이내에) 이를 자산관리계좌에 입금하여야 한다.(4) 자산관리자가 제1항 또는 제3항의 의무이행을 지체하는 경우에는 미입금된 금액에 5영업일이 경과한 날로부터 입금이 완료되는 날까지의 기간에 대하여 신용보증기금이 신용보증기금법령에 근거하여 정한 손해금률을 적용하여 산출한 지연손해금을 가산하여 지급하여야 한다.(5) 자산관리자는 채무자 등에 대하여 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산절차, 회생절차, 국제도산절차의 신청, 기업구조조정촉진법에 따라 채권금융기관으로부터의 경영개선권고 또는 부실징후기업 또는 경영정상화의 가능성이 없는 기업으로의 지정 또는 법원의 해산명령 또는 해산판결이 있거나 신용회복지원협약에 따른 신용회복지원절차 등(합병, 회사분할, 사적 화의, 사적 구조조정 등 채권자로서의 권리행사가 필요한 경우를 모두 포함한다)이 개시되거나 기타 이와 유사한 사유가 발생한 때(법률의 개정으로 이를 승계하거나 이에 준하는 절차가 개시된 때를 포함한다) 위탁자를 대리하여 채권신고 등 채권자로서의 모든 권리를 행사하여야 한다. 다만, 이 경우 자산관리자가 위탁자를 대리하여 의결권을 행사함에 있어서는 신용보증기금의 사전 동의를 받아야 한다.(6) 자산관리자는 선순위 유동화사채의 원리금 및 신용공여은행에 대한 신용공여 원리금(원리금 중 이자는 신용보증계약 제8조 제1항 제2호의 정상이자만을
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말하며, 연체이자는 포함되지 않는다)의 상환이 완료된 후 아직 추심되지 아니한 유동화자산이 있는 경우 업무수탁자 및 신용보증기금의 사전 동의를 얻어 잔여 유동화자산을 처분(대물변제를 포함한다)할 수 있다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산의 조건(잔존원금, 만기, 이자율, 연체여부 등)을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되, 위탁자가 선정하는 회계법인의 평가액을 기준으로 할 수 있다. 자산관리자가 본항에 따라 유동화자산을 처분한 경우 그 처분대상이 된 유동화자산의 명세, 평가금액, 처분가격, 유동화자산의 인수인 등이 구체적으로 기재된 처분내역서를 처분을 위한 계약체결일로부터 10 영업일 이내에 자금관리자, 업무수탁자 및 신용보증기금에게 제출하여야 한다.(7) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 채무자를 대신하여 매년 신용평가회사에 유동화자산에 대한 신용평가등급의 정기평가를 의뢰하는 등 유동화자산의 신용등급에 대한 사후관리 업무를 수행한다. 다만, 자산관리자는 위 업무를 유동화증권을 인수하는 각 인수기관에 위임할 수 있다. 나. 유동화자산의 구분관리 (자산관리위탁계약 제 4 조) 제 4 조 (유동화자산의 구분관리) (1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금 등 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 한다. (2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. 다. 자산관리계좌의 관리 (자금관리위탁계약 제 3 조) 제 3 조 (자산관리계좌의 관리)(1) 자금관리자는 자산관리계좌를 이 계약에서 정하는 바에 따라 관리ㆍ운용 및 처분하여야 한다. (2) 자금관리자는 다음 각 호에 의한 항목의 지급을 위하여 필요한 경우 또는 자산관리자 또는 위탁자의 자금지급요청이 있을 경우(단, 제1호 및 제6호는 자산관리자 또는 위탁자의 자금지급요청이 있는 경우에 한한다) 위탁자를 대리하여 해당 소요자금을 매 유동화사채 분기 종료일에 다음 각 호의 우선순위에 따라 자산관리계좌에서 인출하여 지급하여야 한다. 다만, 자금관리자는 유동화사채 발행일에 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 매매대금과 신용보증기금 보증수수료 중 신용보증계약에 따라 유동화사채 발행일에 지급되어야 하는 금원을 유동화사채 발행일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하고, 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용(자산유동화 관련 법률자문료, 회계법인 등에 대한 실사수수료, 신용평가기관 등에 대한 제반 자문료 및 수수료, 주관회사에 대한 인수수수료, 주관회사가 대지급한 유가증권발행분담금과 상장 및 등록수수료 등을 포함한다)을 유동화사채 발행일로부터 3영업일 이내에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 하며, 다음 각 호 중 어느 항목의 지급기일이 유동화사채 분기 중(유동화사채 분기 종료일을 제외한다)에 도래하는 경우에는 해당 소요자금을 그 우선순위에 따라 공제하여 두었다가 해당 지급기일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 한다. 1. 위탁자가 자산유동화법 제22조의 업무를 영위함에 따라 납세의무를 지는 법인세 및 기타 조세2. 유동화자산의 양수와 관련하여 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 양도대금 및 관련 비용3. 신용보증계약에 따라 신용보증기금에 지급하여야 하는 보증수수료4. 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용5. 위탁자가 자산관리위탁계약에 따라 자산관리자에게 지급하여야 하는 자산관리수수료 기타 자산유동화와 관련하여 자산관리자에게 지급하여야 할 제반 수수료 및 비용, 위탁자가 업무위탁계약에 따라 업무수탁자에게 지급하여야 할 수수료 및 제비용, 그리고 위탁자가 이 계약에 따라 자금관리자에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용과 신용공여약정에 따라 신용공여은행에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용(본호의 각 수수료 및 비용 사이에는 우선 순위가 없으며 동등한 지급 순위를
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가진다)6. 다음 각 목의 부대비용. 다음 각 목의 부대비용 사이에는 우선순위가 없으며 동등한 지급순위를 가진다.가. 유동화사채의 신용평가기관에 지급하여야 하는 수수료 나. 회계감사인에게 지급하여야 하는 수수료 및 기타 비용다. 자산관리자, 업무수탁자 및 자금관리자가 자산관리위탁계약, 업무위탁계약 또는 이 계약에 의한 업무수행을 위하여 법률자문을 받는 경우 변호사에 지급하여야 하는 자문료 및 기타 비용라. 유동화자산의 추심비용마. 기타 우발적으로 발생한 비용7. 제8호 및 제9호 이외에 선순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 금원8. 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자9. 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금 10. 위탁자가 제5조에 의하여 신용공여약정에 따라 차입한 자금의 원리금. 다만, 본호에서 신용공여금의 이자는 신용보증계약 제8조 제1항 제2호 소정의 정상이자를 말하며, 이자, 원금의 순으로 지급한다.11. 신용공여은행의 신용공여와 관련하여 신용보증기금이 보증채무를 이행한 경우 위탁자가 신용보증기금에 지급하여야 하는 구상금 등의 지급채무(신용보증기금 관련법령에 근거하여 신용보증기금이 정한 율에 의한 손해배상금, 신용보증기금의 보증채무이행에 소요된 비용 및 이와 관련하여 신용보증기금이 취득한 권리의 보전, 이전 및 행사에 소요된 비용 기타 신용보증기금의 구상권 등 채권의 회수를 위하여 소요된 비용을 포함한다) 및 신용보증계약에 따른 위약금, 손해배상금 기타 신용보증계약에 따라 신용보증기금에 지급하여야 할 일체의 금원12. 위탁자가 제5조에 의하여 신용공여약정에 따라 차입한 신용공여금 채무와 관련하여 신용보증계약 제10조 제1항의 소정의 연체이자와 정상이자의 차액 및 기타 제5호 및 제10호 이외에 위탁자가 신용공여은행에게 지급하여야 하는 금원13. 위탁자가 일시적 자금차입에 따라 지급하여야 하는 원리금, 수수료 기타 금원14. 제15호 및 제16호 이외에 제1종 후순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 제1종 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 금원15. 제1종 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자16. 제1종 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금17. 제18호 및 제19호 이외에 제2종 후순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 제2종 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 금원18. 제2종 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자19. 제2종 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금20. 제14조 제1항에 따른 청산비용의 예치21. 신용보증계약 및 위탁자의 정관에 따라 신용보증기금에 출연하여야 하는 금원22. 위탁자의 사원에게 지급할 배당금(3) 자금관리자는 신용보증기금의 동의를 얻은 위탁자 또는 자산관리자의 별도의 지시가 없는 한, 제2항의 지급 및 제4조에 따른 여유자금의 운용 기타 자산유동화계획에 따른 자금 지출 이외의 목적으로 자산관리계좌에서 자금을 인출할 수 없으며, 제2항 각 호의 지급을 완료하고도 잔여재산이 있는 경우에 자금관리자는 이를 위탁자의 사원에게 위탁자의 정관에 따른 순위와 비율로 지급한다.(4) 제2항 제1호 내지 제10호 항목의 지급이 완료된 후에 자금관리자는 위탁자의 요청이 있을 경우 지급할 당시 위탁자가 보유하는 자산으로써 제2항 제11호부터 그 이후의 항목에 대하여 대물변제 할 수 있다. 이 경우 대물변제의 평가금액과 관련하여서는 자산관리위탁계약서 제5조 제6항을 준용한다.(5) 위탁자는 자산관리계좌를 양도하거나 질권 기타 담보권의 목적으로 할 수 없다.(6) 자금관리자는 위탁자의 자산관리계좌를 관리,운용함에 있어 필요한 경우 자금관리자의 수신시스템과 연계된 전산시스템에 의한 입출금 방식을 이용할 수 있다. 다만, 동
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전산시스템의 설치, 운영 및 이용에 있어서 자금관리자는 보안상의 선관주의의무를 다하여야 한다.(7) 위탁자는 자금관리자가 자산관리계좌에 대하여 지급통제권한을 보유하도록 하여야 한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 가. 유동화자산의 구분관리 (자산관리위탁계약 제 4 조) 제 4 조 (유동화자산의 구분관리) (1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금 등 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 한다. (2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. 나. 여유자금의 운용 (자금관리위탁계약 제 4조) 제 4 조 (여유자금의 운용)(1) 자금관리자는 자산관리계좌의 잔액이 해당 유동화사채 분기 중 지급하여야 하는 제3조 제2항 제1호 내지 제10호에 해당하는 금원의 105%를 초과하는 경우 그 초과금액(이하 “여유자금”이라 한다)을 다음의 방법으로 운용하여야 한다. 이 경우 자금관리자는 만기와 환금성을 고려하여 적절하게 분산 투자하는 등 유동화사채 소지자의 권익이 최대한 보호되도록 신의성실의 원칙에 따라 공정하게 운용하여야 한다. 1. 유효신용등급 AAA인 금융기관이 취급하는 양도성예금증서, MMDA, MMF, 적금, 정기예금 및 환매조건부채권(RP)2. 국채 및 유효신용등급 AAA인 지방채3. 공공기관의 운영에 관한 법률에 의한 공공기관이 발행하는 유효신용등급 AAA인 채권4. 유효신용등급 AAA인 회사채 또는 신용등급 A1인 기업어음증권(CP)5. 유효신용등급 AAA인 금융기관에 대한 Call Loan(2) 제1항에 따라 여유자금을 운용한 상품이 신용평가등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 자금관리자는 그로부터 15일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다. 단, 시장 상황의 급격한 변화 등으로 인해 자금관리자가 해당 상품을 15일 이내에 처분하는 것이 불가능하거나 위탁자에게 현저하게 불리하다고 합리적으로 인정되는 때에는 자금관리자는 그 처분을 유예할 수 있다.(3) 자금관리자는 다음 비율을 한도로 하여 여유자금을 동일 상품에 운용할 수 있다:1. 제1항 제1호, 제2호 및 제5호의 경우: 운용가액 합계액의 100%2. 제1항 제3호의 경우: 운용가액 합계액의 80%3. 제1항 제4호의 경우: 운용가액 합계액의 30%(4) 제3항의 규정에 불구하고 자금관리자는 동일인 및 그 계열회사(독점규제 및 공정거래에 관한 법률이 규정하는 동일한 기업집단에 속하는 회사를 말한다)가 발행하는 제1항 제4호의 상품에 여유자금 운용가액 합계액의 20%(계열회사의 경우 25%)를 초과하여 운용할 수 없다.(5) 제1항에 의한 현금의 운용은 제3조 제2항의 지급에 필요한 자금이 해당 지급일의 직전 영업일까지 확보될 수 있도록 운용대상의 만기를 정하여야 한다. (6) 본조에 의한 여유자금의 운용은 자금관리자가 위탁자를 대리하여 위탁자의 명의로 수행한다. 자금관리자는 여유자금의 운용에 관한 장부를 작성ㆍ보관하고 위탁자와 자산관리자에게 매월 1회 여유자금 운용과 적격 운용대상에 관한 정보를 제공하여야 하며, 위탁자가 여유자금의 운용에 관한 시정을 요구하는 경우에는 특별한 사정이 없는 한 이에 응하여야 한다. 다. 대체자산관리업무 및 기타 업무 (업무위탁계약 제 16 조) 제 16 조 (대체자산관리업무 및 기타 업무)(1) 업무수탁자는 자산관리자에게 자산관리위탁계약 제13조 제1항 각 호에 정한 사유가 발생하거나 위탁자가 자산관리위탁계약의 목적을 달성할 수 없다고 합리적으로 판단한 때에는 위탁자를 대리하여 자산관리위탁계약을 해지하고, 대체자산관리자를 선정하여야 한다.(2) 대체자산관리자의 대체자산관리업무 수행에 관해서는 자산관리위탁계약이 정하는 바를 준용하기로
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하되, 수수료 지급에 관해서는 위탁자 및 신용보증기금과 별도로 협의하여 정하기로 한다.(3) 위탁자는 자산유동화법 시행령 제4조 제3항에 따라 업무수탁자를 유동화자산양도계약서, 자산관리위탁계약서, 업무위탁계약서, 신용공여약정서, 자산관리위탁계약 제6조 제1항에 의하여 자산관리자가 보관 및 관리하는 서류의 사본 등 각종 서류를 보관 및 관리할 관리책임자로 지정한다. 업무수탁자는 금융위원회 또는 유동화사채 소지인의 요구가 있는 때에는 위 각 서류를 열람하게 하여야 한다.(4) 업무수탁자는 유동화사채의 투자자들의 권익 및 위탁자의 이익을 보호하기 위하여 자산관리위탁계약에 따른 자산관리자에 대한 각종 통지, 요청 및 시정요구, 손해배상의 청구, 각종 협의 및 승낙, 동의, 유동화자산 양도계약에 따른 각종 승낙 및 동의, 자산관리자의 자산관리현황 파악 등과 관련하여 필요한 위탁자의 권한을 행사한다.(5) 업무수탁자는 위탁자가 발행한 유동화사채와 관련하여 그 소지인 기타 발행과 관련된 계약의 당사자로부터 어떠한 통지를 받은 경우 이를 위탁자 및 자금관리자에게 즉시 전달한다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 가. 자산관리자의 약정사항 (자산관리위탁계약 제 11 조) 제 11 조 (자산관리자의 약정사항)(1) 자산관리자는 위탁자에 대하여 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다.1. 자산관리자는 이 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관계법령을 준수한다.2. 자산관리자는 이 계약이 해지되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자 및 업무수탁자가 요구하는 모든 서류를 위탁자 및 업무수탁자 또는 그 지정하는 자에게 인도하여야 한다.3. 자산관리자는 유동화자산 기타 위탁자의 재산과 관련하여 제3자와의 분쟁이 발생하고 이로 인하여 유동화자산에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있다고 판단되거나 소송이 제기된 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 한다.(2) 자산관리자는 다음 각 호의 행위를 하여서는 아니된다.1. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 신용보증기금의 사전 서면 동의 없이 유동화자산의 양도, 담보제공 등 기타 일체의 처분행위를 하여서는 아니되며, 신용보증기금의 동의 없이 조기상환을 요구할 수 없다.2. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 신용보증기금의 동의 없이는 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제할 수 없고 유동화자산에 대한 연대보증인을 변경하거나 연대보증계약을 해제 또는 해지할 수 없다. 자산관리자가 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제하고자 하는 경우(채무자의 유동화자산에 대한 조기상환권 행사시 조기상환수수료를 협의 조정하는 경우를 포함한다) 또는 연대보증인을 변경하거나 연대보증계약을 해제 또는 해지하고자 하는 경우에는 사전에 필요한 자료를 첨부하여 신용보증기금의 동의를 요청하여야 한다.3. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 양도된 유동화자산과 관련하여 업무수탁자의 동의없이 위탁자의 권리를 침해하는 어떠한 행위도 하여서는 아니된다.4. 자산관리자는 추심한 금원을 다른 용도로 유용하여서는 아니된다.5. 자산관리자는 이 계약에 의하여 위탁자, 자금관리자 또는 업무수탁자에게 제출하거나 제공하여야 하는 보고서, 자산관리업무에 관한 자료 및 정보를 적시에 제공하여야 하며, 자산관리자가 제출, 제공하는 보고서, 자료 및 정보에 중요한 사항의 기재 또는 표시의 누락이 있거나 허위의 기재 또는 표시를 하여서는 아니된다.
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II. 자산유동화계획의 세부내용 가. 자산유동화계획의 개요 금 구백사억육천사백칠십만(90,464,700,000원)원의 제1-1회 선순위 유동화사채, 금일천일백육십구억일천사백오십만(116,914,500,000)원의 제1-2회 선순위 유동화사채 및 금 육십사억칠천팔십만(6,470,800,000)의 제1-3회 후순위 유동화사채를 발행하였습니다. 구분 발행규모 기간 발행수익률 신용등급(예정) 비고 제1-1회 2년 AAA(Sf) 선순위(공모) 제1-2회 3년 AAA(Sf) 선순위(공모) 제1-3회 3년 3개월 C(Sf) 후순위(공모) 계 2,전반적인 내용하이투자증권(주), 한화투자증권(주), 케이비투자증권(주), 대신증권(주), 아이비케이투자증권(주), 유진투자증권(주), 한국투자증권(주)는 172개 기업이 발행한 회사채 및(주)아이비케이캐피탈에서 대출 실행한 3개 기업에 대한 대출채권을 인수하였습니다. 동 회사채 및 대출채권을 신보2016제4차유동화전문(유)가 2016년 04월 28일 양수하였습니다. 신보2016제4차유동화전문(유)는 양도받은 회사채 및 대출채권을 기초자산으로 하여2016년 04월 28일에 금 구백사억육천사백칠십만(90,464,700,000원)원의 제1-1회 선순위 유동화사채, 금 일천일백육십구억일천사백오십만(116,914,500,000)원의 제1-2회 선순위 유동화사채 및 금 육십사억칠천팔십만(6,470,800,000)의 제1-3회 후순위 유동화사채를 발행하고, 공동주관회사인 하나금융투자(주), 대우증권(주), 하이투자증권(주), 한화투자증권(주), 케이비투자증권(주), 대신증권(주), 아이비케이투자증권(주), 유진투자증권(주), 한국투자증권(주)가 총액인수 하였습니다. 동 유동화전문유한회사는 국민은행으로부터 선순위 유동화사채의 원금에 해당하는 금액을 한도로 신용공여를 받으며, 신용보증기금은 국민은행의 신용공여금액에 대하여 보증합니다. 신보2016제4차유동화전문(유)는 2016년 04월 28일에 양도받은 172개 회사채 및 3개 대출채권으로부터 발생하는 원리금으로 유동화사채의 이자를 지급하고 원금을 상환합니다. 본 유동화의 경우 유동화자산(회사채)을 발행한 기업이 개별 회사채에 대해 조기상환을 원하는 경우(Call Option) 조기상환이 가능하며, 조기상환된 금원을 바탕으로 추가로 회사채를 양수받아 유동화자산에 편입시킬 수 있습니다. 유동화자산의 대체시기는 유동화증권 발행일로부터 6개월이 경과한 때로부터 3개월마다 신규 편입수요가 있을 경우 신용보증기금의 보증사업심사위원회의 심사 및 의결을 거쳐 편입을 결정합니다. 신규로 편입되는 기초자산은 기존 유동화자산의 만기와 일치하여야 하며, 기존 유동화자산의 신용등급 이상의 신용등급을 보유해야 하는 등 기존 기초자산과 동일한 조건에 해당될 때에만 편입할 수 있습니다. 또한, 동 유동화전문유한회사(SPC)의 현금흐름이 원활하게 이루어질 수 있도록 신규 편입될 기초자산의 발행금리는 신규 편입기업의 시장금리, 후순위채 인수여부 등을 고려하여 적정금리를 적용할 예정이며 기초자산의 교체에도 불구하고 SPC에 입금될 현금흐름(유동화증권 원리금의 상환재원)에 변동이 발생하지 않도록 운용할 계획입니다. 다. 기 타 (신용보완구조 등) (1) 후순위 유동화사채에 관한 사항금 육십사억칠천팔십만(6,470,800,000)원 (유동화자산 총액의 3.03%)의 후순위 유동화사채를 발행하여, 지급순위를 후순위로 함으로써 선순위 유동화사채의 상환안정성을 제고합니다. ※ 선순위 무보증사채의 상환안정성 제고를 위하여 제1-3회 후순위 공모사채는 금번 회차 편입기업에 양도됩니다. (2) 보증 및 신용공여 신보2016제4차유동화전문(유)와 국민은행간에 체결한 신용공여약정에 의하여, 선순위 유동화사채 원금에 대하여 국민은행이 신용공여를 제공합니다. 중소 및 중견기업들의 유동성을 확보하고 자금시장 및 채권시장의 활성화를 위하여, 정부의 지원으로 신용보증기금이 국민은행의 신용공여를 보증합니다. 2016년 04월 29일 신보2016제4차유동화전문(유), (주)에스비에이드, 국민은행 및 신용보증기금은
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신용보증계약을 체결하였습니다. 보증원금은 선순위 유동화사채 원금과 금액이 일치하며, 보증기간은 2016년 04월 29일 부터 2019년 05월 09일까지 입니다. 신용보증기금은 보증서를발급하는 방법으로 보증합니다. 구 분 내 용 신용공여 주체 국민은행 신용공여 금액 - 원(주1) 신용공여 조건 업무위탁계약 7조 및 별도 신용공여약정 참조 ※ 신용공여약정은 2016년 04월 20일 체결 완료하였습니다.※ 신용보증계약은 2016년 04월 29일 체결 완료하였습니다.(주1) 최초 신용공여한도 207,379,200천원에서 선순위사채 상환에 따라 조정됩니다. (3) 원금상환 및 이자지급 등에 중대한 영향을 주는 요인본 유동화채권(CBO)의 원금상환 및 이자지급은 각 회사채 발행회사로부터 수령하는회사채의 원리금지급청구권을 지급원천으로 합니다. 따라서, 각 회사에서 원금상환 및 이자지급이 기일대로 이루어지는 것이 본 채권에 대한 원리금 지급의 전제가 되지만, 국민은행의 신용공여를 통하여 선순위 유동화사채 투자자는 원금을 지급받게 됩니다. 2. 유동화자산에 관한 사항 1) 유동화자산의 현황 본문에 유동화자산명세(변동내역 포함)를 직접 기재하기가 어려워, 첨부파일로 유동화자산명세를 제출하고자 하는 경우, 첨부서류 양식 중 '유동화자산명세(공시용)'를 이용하여 제출하시길 바랍니다.(공시용에는 개인정보, 담보물건 지번, 소재지 지번 등을 삭제한 유동화자산명세파일을 첨부하여 개인정보 등이 노출되지 않도록 주의하시기 바랍니다.) 가. 사채권(社債券) 자산유동화계획에 따라 유동화전문회사에 양도예정인 자산은 하이투자증권(주), 한화투자증권(주), 케이비투자증권(주), 대신증권(주), 아이비케이투자증권(주), 유진투자증권(주), 한국투자증권(주)에서 보유하고 있는 172개 기업이 발행한 회사채 및 (주)아이비케이캐피탈에서 대출 실행한 3개 기업에 대한 대출채권 총 213,850,000,000 원으로 구성되어 있으며, 대상자산의 유형별 현황은 다음과 같습니다.(상세내역은 자산평가보고서 별첨 참조) 참고로, 동 유동화계획에 따라 양도되는 기초자산(회사채 및 대출채권) 중 일부는 발행기업의 요청에 따라 조기상환될 수 있으며, 조기상환되는 금액을 한도로 하여 발행조건 등이 동일한 다른 기업의 회사채를 양수할 수 있습니다. 다만, 추가 유동화자산의 양수를 위하여 지급하여야 하는 제비용 및 추가 유동화자산의 양도대금은 선순위 유동화사채의 발행금액의 10분의1 이내에서 기존 유동화자산으로부터 조기상환 된 원금 및 조기상환에 따른 수수료 수입액으로 지급되어야하며 각 금액의 합계액을 초과할 수 없습니다. [구분 : 회사채] [작성기준일 : 2016.04.27] (단위 : 원) 일련번호 고유번호 소유자 사채권번호 증권발행인 이자율 액면가액 평가금액 비고 취급부서 취득가액 양도예정액 하이투자증권 경남금속 구조화금융팀 (중 략) 한화투자증권 (주)팜스토리 기업금융1센터 합계 [구분 : 대출채권] [작성기준일 : 2016.04.27] (단위 : 원) 일련번호 고유번호 소유자 사채권번호 증권발행인 이자율 액면가액 평가금액 비고 취급부서 취득가액 양도예정액 하이투자증권 구조화금융팀 (중 략) 하이투자증권 정산의료재단효성병원 구조화금융팀 합계 당기말 및 전기말 현재 유동화자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 종목 제 14(당) 기 제 13(전) 기 건수 액면금액 장부금액 건수 액면금액 장부금액 유동화대출채권 회사채 대출채권 합계 유동화유가증권(주1) 주식 합계 (주1) 회사채 발행자인 (주)아주피팅, (주)케이엠엘씨(구, (주)오스티엄), 비케이판넬(주), (주)트라비스엘리베이터, (주)시즌스해운 및 (주)참존글로벌워크의 회생절차 개시결정에 의해 유동화대출채권을 출자전환함에 따라 취득한 주식으로 액면가액을 유동화유가증권의 취득가액으로 장부에 계상하였으며, 출자전환에 따라 회사가 취득한주식수는 다음과 같습니다. (단위: 주) 업 체 명 주 식 수 (주)아주피팅 (주)케이엠엘씨(구, (주)오스티엄) (주)비케이판넬 (주)트라비스엘리베이터
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(주)시즌스해운 (주)참존글로벌워크 합 계 2) 유동화자산의 변동내역 및 분석내용 가. 유동화자산의 변동내역 (단위 : 천원) 구 분 제 14(당) 기 제 13(전) 기 기초금액 증가금액 감소금액 기말금액 나. 유동화계획 원리금상환스케줄 및 실제원리금회수실적 (단위 : 원) 일자 원리금 회수계획 원리금 회수실적 원금 이자 원금 이자 2016년 7월 2016년 10월 2017년 1월 2017년 4월 2017년 7월 2017년 10월 2018년 1월 2018년 4월 2018년 7월 2018년 10월 2019년 1월 2019년 4월 2019년 7월 2019년 10월 합계 3) 유동화자산과 관련된 기타 필요한 사항 해당사항 없음 ◆click◆ 『부동산PF 유동화의 경우 PF 사업 관련 진행현황』 삽입 11031#*PF사업관련진행현황.dsl 3. 유동화증권에 관한 사항 1) 유동화증권의 현황 【사채】 종류 선/중/후순위 회차 해외발행 통화단위 발행금액 발행일 만기 이자율(%) 이자지급방법 발행방법 신용등급 비고 사채 선순위 Ｘ 1억원 2016년 04월 29일 2018년 04월 29일 (주1) 3개월 후급 공모 AAA(sf) 상환완료 Ｘ 1억원 2016년 04월 29일 2019년 04월 29일 (주2) 3개월 후급 공모 AAA(sf) 상환완료 선순위 소계 후순위 Ｘ 1억원 2016년 04월 29일 2019년 07월 29일 5.0(주3) 만기일시지급 공모 C(sf) 미상환 후순위 소계 합 계 (주1) 제1-1회 선순위 무보증사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금 상환일 전일까지 연 1.663%로한다. 단, 동 이자율이 청약일의 발행수익률(청약일 전일 2년 만기 AAA공모 회사채 민평수익률(한국금융투자협회 고시) + 0.03%을 말함)과 상이한 경우에는 청약일의 발행수익률을 적용한다. 확정이자율은 청약일 전일에 공시한다.(주2) 제1-2회 선순위 무보증사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금 상환일 전일까지 연 1.701%로한다. 단, 동 이자율이 청약일의 발행수익률(청약일 전일 3년 만기 AAA공모 회사채 민평수익률(한국금융투자협회고시) + 0.03%을 말함)과 상이한 경우에는 청약일의 발행수익률을 적용한다. 확정이자율은 청약일 전일에 공시한다.(주3) 제1-3회 후순위 무보증사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금 상환일 전일까지 연 5.00%로한다. (주4) 신보2016제4차유동화전문(유) P-CBO 발행은 신용도가 낮아 채권시장에서 자금 조달이 어려운 기업을 대상으로 회사채 차환 / 신규 발행 및 대출을 지원하는 정책적인 딜입니다. 따라서, 선순위 무보증사채 상환안정성 제고를 위해 제1-3회 후순위 공모사채는 금번 회차 편입기업에 양도되었습니다. 2) 유동화증권의 향후 상환계획 및 방법 가. 상환 일정 (1) 제1-3회 후순위 무보증사채 원리금 지급 일정원금은 2019년 07월 29일에 만기 일시 상환하며, 이자는 사채 발행일로부터 원금상환일 전일까지 연단리로 계산하여 2019년 07월 29일에 일시지급합니다. 단, 제1-1회 및 제1-2회 선순위 무보증사채 원리금과 자산유동화계획에 따른 신용공여원리금 채무의 상환(신용보증기금에 대한 구상금 채무의 이행 포함)이 완료되는 것을 전제로하며, 제1-3회 후순위 사채간 원리금 지급순위는 동순위로서 지급재원이 부족할 경우, 잔여재원은 후순위 사채의 액면 비율에 따라 안분배정하게 됩니다.※ 본 사채의 원리금을 지급하지 아니한 경우 연체이자는 약정지급일의 익일부터 실제지급일까지의 경과기간에 대하여 신용보증기금이 신용보증기금법령에 근거하여 정한 손해금률을 적용하여 산출한 연체이자를 지급합니다.나. 상환 방법 위탁자의 지시에 따라 업무수탁자는 원리금지급일에 해당 금원을 신보2016제4차유동화전문(유) 명의의 계좌에서 출금하여 원리금지급대행기관에 송금합니다. ※ 원리금 지급 우선 순위자금관리위탁계약 제3조에 의거 아래의 우선순위에 따라 지급합니다.① 선순위사채의 이자② 선순위사채의 원금③ 신용공여원금에 대한 이자④ 신용공여원금⑤ 후순위사채의 이자⑥ 후순위사채의 원금 다. 상환을 위한 자금조달
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 구 분 주 요 업 무 참 여 기 관 담 당 자 부 서 직책 및 성명 전 화 번 호 공동주관회사 - 유동화증권의 발행을 위한 제반절차 진행- 유동화증권의 총액 인수 및 모집 하나금융투자(주)대우증권(주)하이투자증권(주)한화투자증권(주)케이비투자증권(주)대신증권(주)아이비케이투자증권(주)유진투자증권(주)한국투자증권(주) 발행시장실구조화금융부구조화금융팀기업금융1센터Structured Finance 2팀IB3본부 IB금융팀 구조화상품팀구조화금융부 부장 김주일팀장 공용석팀장 황영진차장 윤한샘차장 노윤호팀장 이호철팀장 김현섭부장 이주원 차장 김민식 자산실사,평가기관 - 유동화자산의 실사 및 평가 회계법인 평진 회계사 정창범회계사 김미희 신용평가회사 - 유동화 증권의 원리금 지급 능력 평가 NICE신용평가 연구위원 이세찬선임연구원 황상운 한국신용평가 파트장 김홍미수석연구원 이종훈 법률자문기관 - 자산유동화와 관련한 제반법률 검토 및 계약서작성 김앤장 법률사무소 변호사 이선지변호사 신빛나라변호사 이진태 자산관리자 - 유동화 자산의 관리- 유동화자산 및 제반서류의관리 신용보증기금 자본시장센터 팀장 전승민 업무수탁자 -유동화전문유한회사의 일반사무 주식회사 에스비에이드 기획총무팀 부장 이재윤 신용공여자 - 여유자금의 운용- 자금의 집행- 유동화증권 투자자의 권익 보호- 신용공여업무 국민은행 구조화금융부 과장 황지훈 신용공여에 관한부분보증기관 - 업무수탁자의 C/L에 대한 보증 신용보증기금 자본시장센터 팀장 전승민 2. 기타 해당사항 없음 3. 부속명세서 해당사항 없음
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ............................................ 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 .................................. 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인.jpg 대표이사 등의 확인
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II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 가. 회사명 및 사업목적 등 구 분 주자산관리자 보조(대체)자산관리인 명 칭 신용보증기금 해당사항없음 설립연월일 1976년 6월 1일 대 표 자 윤 대 희 본점소재지 대구광역시 동구 첨단로 7(신서동)(전화번호 : 1588-6565) 목 적 사 업 1. 기금은 다음 각호의 업무를 행한다. 1) 기본재산의 관리2) 신용보증3) 경영지도4) 신용조사 및 신용정보의 종합관리5) 구상권의 행사6) 신용보증제도의 조사연구7) 제1호 내지 제6호의 업무에 부수되는 업무로서 금융위원회의 승인을 얻은 업무 2. 기금은 제1항의 업무외에 재보증업무 및 유동화회사보증업무와 "중소기업 진흥에 관한 법률"의 규정에 따른 중소기업매출채권보험업무를 행할 수 있다. 3. 제2항의 규정에 의한 중소기업매출채권보험업무 집행과 그 회계처리 등은 "중소기업 진흥에 관한법률" 및 동법시행령에서 정하는 바에 따른다. 자본금(출자금등) 주식발행하지 않는 비영리법인으로 해당사항 없음 주요주주(출자자등) 주식발행하지 않는 비영리법인으로 해당사항 없음 나. 사업의 내용 1) 영업 개황 ― 신용보증○ 일반보증 : 기업이 금융기관 등에 대하여 부담하는 각종 채무에 대한 보증 ○ 유동화회사보증 : SPC의 유동화 자산을 기초로 발행된 유동화증권에 대한 보증○ 보증연계투자 : 신용보증관계가 성립한 기업의 유가증권을 인수― 창업기업지원창업상담부터 창업후 컨설팅서비스까지 맞춤형 원스톱 서비스 제공 (창업상담 → 창업스쿨 → 창업자금보증 → 창업기업컨설팅)― 신용정보 종합관리보증기업의 신용정보를 수집ㆍ분석하여 체계적으로 관리 ― 신용보험중소기업이 매출채권(어음 및 외상매출금) 회수불가능으로 인해 손해가 발생할 경우 보험금을 지급함으로써 연쇄도산 방지 ― 산업기반 신용보증SOC민간투자사업자가 대출을 받거나 사회기반시설채권을 발행할 때 부담하는 채무에 대한 보증 ― 기업경영지도 중소기업의 생산성 향상과 경쟁력 제고를 위한 경영컨설팅 및 진단 지도2) 주요 사업 (단위 : 억원) 구분 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년3분기 일반보증 공급액 유동화회사보증 공급액 시장안정특별보증 공급액 중소기업매출채권보험 인수금액 산업기반신용보증 공급액 ○ 일반보증 : 기업이 금융회사 등으로부터 자금 등을 조달하는데 따른 보증○ 유동화회사보증 : 중소·중견기업이 발행한 회사채 등을 기초자산으로 하여 유동화 증권을 발행한 유동화전문회사(SPC)가 부담하는 원리금 지급 채무에 대한 보증○ 시장안정특별보증 ·시장안정 유동화회사보증 : 대규모 회사채 만기도래로 일시적인 유동성 어려움을 겪고 있는 기업의 차환발행을 지원하기 위한 유동화회사보증 ·보증연계투자 : 신용보증관계가 성립한 기업의 유가증권(주식, 전환사채, 신주인 수권부사채)을 인수○ 중소기업매출채권보험 : 중소기업에 매출채권(어음 및 외상매출금)의 회수불능 으로 인한 손해 발생시 보험금을 지급하여 연쇄도산을 방지 ○ 산업기반신용보증(SOC보증) : 민간투자사업자가 금융회사 등으로부터 대출을 받거나 사회기반시설채권을 발행할 때 부담하는 채무 등에 대한 보증다. 재무에 관한 사항― 신용보증계정 재정상태표 [국가회계기준] [단위 : 백만원] 구분 '16결산 '17결산 '18결산 자산 유동자산 투자자산 일반유형자산 사회기반시설 무형자산 기타 비유동자산 총자산 부채 유동부채 장기차입부채 장기충당부채 기타 비유동부채 총부채 자본 기본순자산 적립금 및 잉여금 순자산조정 순자산 총계 라. 임원 및 직원 현황 1) 임원 현황 직위 성명 출생연도(출신) 임기 학력 경력 이사장 (선임직) 윤 대 희(尹大熙) ~ 제물포고 졸업 서울대 경영학과 졸업 美캔자스대 경제학 석사 경희대 경제학 박사 08. 3월 가천대학교 석좌교수07. 8월 국무조정실장 (장관급)06. 6월 청와대 경제수석 감사 (선임직) 신 대 식 통영고 졸업 부산대학교 법학과 졸업 06. 05월 대우조선해양(주) 감사실장04. 07월 한국산업은행 리스크관리본부장00. 10월 한국산업은행 도쿄지점장 상임이사
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(선임직) 조 경 식 (趙景植) 제주제일고 졸업 고려대 사학과 졸업 16. 07월 신용보증기금 인천영업본부장 16. 01월 신용보증기금 충청영업본부장 15. 10월 신용보증기금 신용보증부 본부장 상임이사 (선임직) 김 동 완 ~ 창석고 졸업 한양대학교 법학과 졸업 18. 08월 신용보증기금 서울서부영업본부장 18. 07월 신용보증기금 서울동부영업본부장 17. 01월 신용보증기금 신용보증부 본부장 상임이사 (선임직) 채 원 규 ~ 경북고 졸업 경북대 경영학과 졸업 17. 01월 신용보증기금 서울서부영업본부장 16. 01월 신용보증기금 경기영업본부장 15. 07월 신용보증기금 대구경북영업본부장 상임이사 (선임직) 최 창 석 ~ 서석고 졸업 한국외대 독일어학과 졸업 17. 10월 신용보증기금 충청영업본부장 17. 01월 신용보증기금 가산디지털지점장 16. 07월 신용보증기금 구로디지털지점장 15. 02월 부천지점장 상임이사 (선임직) 박 창 규 ~ 대건고 졸업 충남대 행정학과 졸업 고려대 행정학 석사 19. 04월 기획재정부 정보화담당관 18. 03월 기획재정부 비상안전기획팀장 16. 03월 기획재정부 남북경협팀장 비상임 이사 (선임직) 태 응 렬 ~ 서울고 졸업 서울대 무역학과 졸업 미워싱턴주립대 경제학 석사 건국대학교 경제학 박사 14. 04월 JB우리캐피탈 상근고문 09. 04월 한국주택금융공사 부사장 04. 04월 관세청 인천공항본부 세관장 비상임 이사 (선임직) 최 상 현 (崔相賢) ~ 영신고 졸업 계명대 법학(공법학)과 졸업 15. 02월 더불어민주당 대구시당 정책실장 13. 09월 민주당 중구남구 지역위원회 사무국장 09. 06월 민주당 대구시당 북구갑 지역위원회 사무국장 비상임 이사 (선임직) 이 평 호 경남고 졸업 서울대 행정학과 졸업 10. 05월 현대엔지니어링㈜ 고문 01. 01월 (재)서울대발전기금 창업보육센터 본부장 93. 03월 신한은행 지점장 비상임 이사 (선임직) 김 희 경 경기여고 졸업 이화여대 사회학과 졸업 美위스콘신대미슨대 경영학 석사 美메릴랜드대 경영학 박사 13. 02월 예금공사 예금보험위원 07. 02월 한국주택금융공사 비상임이사 93. 03월 상명대 글로벌금융경영학과 교수 비상임 이사 (선임직) 윤 영 미 삼성여고 졸업 이화여대 사회학과 졸업 숙명여대 소비자경제학 석사 17. 12월 녹색소비자연대전국협의회 공동대표 17. 03월 한겨례신문사 출판국 국장 12. 12월 한겨례신문사 사업국 국장 비상임 이사 (선임직) 주 두 수 관악고 졸업 연세대 수학과 졸업 13. 01월 법무법인 민 구성원변호사 09. 01월 법무법인 청담 구성원변호사 06. 11월 김상기, 주두수 법률사무소 변호사 비상임 이사 (선임직) 김 옥 찬 서울사대부속고 졸업 연세대학교 법학과 졸업 핀란드 알토대 경영학 석사 10. 08월 국민은행 경영관리그룹 이사부행장 14. 10월 서울보증보험 사장 16. 01월 KB금융지주 사장 2) 임직원의 현황 구분 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 3/4분기 임원 기관장 상임 비상임 이사 상임 비상임 감사 상임 비상임 기 타 상임임원계(A) 직원 정원(B) 현원 계 전일제 단시간 무기계약직 정원(C) 현원 계 전일제 단시간 비정규직 기간제 전일제 단시간 기타 비정규직계 소속 외 인력 파견 용역 사내하도급 소속외인력계 임직원총계(A+B+C) 여성현원 임금피크제별도정원 정규직 무기계약직 ㅇ여성인력 중40명은'6개월 이상 장기 육아휴직자' 및'산전후휴가에 이어3개월 이상 육아휴직 계획서를 제출한 자 중에서 산전후휴가 또는 육아휴직 중인 자'임(여성 총 현원670.88) 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 가. 유동화자산의 추심, 관리 및 처분 등 (자산관리위탁계약 제 5 조) [자산관리위탁계약서]제 5 조 (유동화자산의 추심, 관리 및 처분 등)(1) 자산관리자는 유동화자산의 조건에 따라 유동화자산의 원리금 등을 추심하여 자산관리계좌에 입금하거나 입금되도록 하여야 하며, 한국예탁결제원에 등록발행된 사채의 경우
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한국예탁결제원으로 하여금 유동화자산인 사채에 관한 원리금을 직접 자산관리계좌로 입금하도록 조치하여야 한다. 자산관리자는 유동화자산에 대하여 자산관리자가 직접 취득하는 금원이 있는 경우 이를 즉시(늦어도 회수사실을 확인한 날로부터 3영업일 이내에) 자산관리계좌에 입금하여야 한다. 자산관리자는 자산관리위탁계약이 해지 또는 해제된 이후에도 유동화자산의 원리금 등을 수령하는 경우에는 그 수령한 금원을 즉시(늦어도 회수사실을 확인한 날로부터 3영업일 이내에) 자산관리계좌에 입금하여야 한다.(2) 자산관리자는 채무자가 유동화자산인 사채, 대출채권 또는 추가 발행사채의 원리금 지급의무를 이행하지 않거나 사채인수계약, 대출약정, 또는 추가 발행사채 인수계약상의 사채, 대출채권 또는 추가 발행사채의 기한의 이익 상실사유가 발생한 경우 및 원리금 지급의무의 이행이 현저히 곤란하다고 판단되는 경우 자신의 고유재산에 속하는 동일한 종류의 자산을 추심하는 경우에 적용되는 업무방법서 기타 내부지침에서 정한 것과 동일한 기준에 따라 유동화자산을 보전 또는 추심하기 위하여 법적으로 허용되는 일체의 수단을 강구하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다.(3) 채무자 또는 한국예탁결제원의 입금착오, 자동이체 오류, 전산상 오류 등의 사유로 추심된 금원이 자산관리계좌에 입금되지 아니한 때에는 자산관리자는 즉시(늦어도 그 사실을 알게 된 날의 익영업일 이내에) 이를 자산관리계좌에 입금하여야 한다.(4) 자산관리자가 제1항 또는 제3항의 의무이행을 지체하는 경우에는 미입금된 금액에 5영업일이 경과한 날로부터 입금이 완료되는 날까지의 기간에 대하여 신용보증기금이 신용보증기금법령에 근거하여 정한 손해금률을 적용하여 산출한 지연손해금을 가산하여 지급하여야 한다.(5) 자산관리자는 채무자 등에 대하여 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산절차, 회생절차, 국제도산절차의 신청, 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행에 대하여 부실징후기업 관리절차 개시를 신청하는 때 또는 법원의 해산명령 또는 해산판결이 있거나 신용회복지원협약에 따른 신용회복지원절차 등(합병, 회사분할, 사적 화의, 사적 구조조정 등 채권자로서의 권리행사가 필요한 경우를 모두 포함한다)이 개시되거나 기타 이와 유사한 사유가 발생한 때(법률의 개정으로 이를 승계하거나 이에 준하는 절차가 개시된 때를 포함한다) 위탁자를 대리하여 채권신고 등 채권자로서의 모든 권리를 행사하여야 한다. 다만, 이 경우 자산관리자가 위탁자를 대리하여 의결권을 행사함에 있어서는 신용보증기금의 사전 동의를 받아야 한다.(6) 자산관리자는 선순위 유동화사채의 원리금 및 신용공여은행에 대한 신용공여 원리금(원리금 중 이자는 신용보증계약 제8조 제1항 제2호의 정상이자만을 말하며, 연체이자는 포함되지 않는다)의 상환이 완료된 후 아직 추심되지 아니한 유동화자산이 있는 경우 업무수탁자 및 신용보증기금의 사전 동의를 얻어 잔여 유동화자산을 처분(대물변제를 포함한다)할 수 있다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산의 조건(잔존원금, 만기, 이자율, 연체여부 등)을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되, 위탁자가 선정하는 회계법인의 평가액을 기준으로 할 수 있다. 자산관리자가 본항에 따라 유동화자산을 처분한 경우 그 처분대상이 된 유동화자산의 명세, 평가금액, 처분가격, 유동화자산의 인수인 등이 구체적으로 기재된 처분내역서를 처분을 위한 계약체결일로부터 10영업일 이내에 자금관리자, 업무수탁자 및 신용보증기금에게 제출하여야 한다.(7) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 채무자를 대신하여 매년 신용평가회사에 유동화자산에 대한 신용평가등급의 정기평가를 의뢰하는 등 유동화자산의 신용등급에 대한 사후관리 업무를 수행한다. 다만, 자산관리자는 위 업무를 유동화증권을 인수하는 각 인수기관에 위임할 수 있다. 나. 유동화자산의 구분관리 (자산관리위탁계약 제 4 조) [자산관리위탁계약서]제 4 조 (유동화자산의 구분관리)(1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한
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유동화자산에 관한 원리금 등 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 한다.(2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. 다. 자산관리계좌의 관리 (자금관리위탁계약 제 3 조) [자금관리위탁계약서]제 3 조 (자산관리계좌의 관리)(1) 자금관리자는 자산관리계좌를 이 계약에서 정하는 바에 따라 관리ㆍ운용 및 처분하여야 한다. (2) 자금관리자는 다음 각 호에 의한 항목의 지급을 위하여 필요한 경우 또는 자산관리자 또는 위탁자의 자금지급요청이 있을 경우(단, 제1호 및 제6호는 자산관리자 또는 위탁자의 자금지급요청이 있는 경우에 한한다) 위탁자를 대리하여 해당 소요자금을 매 유동화사채 분기 종료일에 다음 각 호의 우선순위에 따라 자산관리계좌에서 인출하여 지급하여야 한다. 다만, 자금관리자는 유동화사채 발행일에 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 매매대금과 신용보증기금 보증수수료 중 신용보증계약에 따라 유동화사채 발행일에 지급되어야 하는 금원을 유동화사채 발행일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하고, 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용(자산유동화 관련 법률자문료, 회계법인 등에 대한 실사수수료, 신용평가기관 등에 대한 제반 자문료 및 수수료, 주관회사에 대한 인수수수료, 주관회사가 대지급한 유가증권발행분담금과 상장 및 등록수수료 등을 포함한다)을 유동화사채 발행일로부터 3영업일 이내에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 하며, 다음 각 호 중 어느 항목의 지급기일이 유동화사채 분기 중(유동화사채 분기 종료일을 제외한다)에 도래하는 경우에는 해당 소요자금을 그 우선순위에 따라 공제하여 두었다가 해당 지급기일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 한다. 1. 위탁자가 자산유동화법 제22조의 업무를 영위함에 따라 납세의무를 지는 법인세 및 기타 조세2. 유동화자산의 양수와 관련하여 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 양도대금 및 관련 비용3. 신용보증계약에 따라 신용보증기금에 지급하여야 하는 보증수수료4. 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용5. 위탁자가 자산관리위탁계약에 따라 자산관리자에게 지급하여야 하는 자산관리수수료 기타 자산유동화와 관련하여 자산관리자에게 지급하여야 할 제반 수수료 및 비용, 자산관리위탁계약 제2조 제4항에 따른 업무위탁이 있는 경우 위탁자가 자산관리위탁계약에 따라 지급하여야 하는 수수료 및 비용, 위탁자가 업무위탁계약에 따라 업무수탁자에게 지급하여야 할 수수료 및 제비용, 그리고 위탁자가 이 계약에 따라 자금관리자에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용과 신용공여약정에 따라 신용공여은행에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용(본호의 각 수수료 및 비용 사이에는 우선 순위가 없으며 동등한 지급 순위를 가진다)6. 다음 각 목의 부대비용. 다음 각 목의 부대비용 사이에는 우선순위가 없으며 동등한 지급순위를 가진다.가. 유동화사채의 신용평가기관에 지급하여야 하는 수수료 나. 회계감사인에게 지급하여야 하는 수수료 및 기타 비용다. 자산관리자, 업무수탁자 및 자금관리자가 자산관리위탁계약, 업무위탁계약 또는 이 계약에 의한 업무수행을 위하여 법률자문을 받는 경우 변호사에 지급하여야 하는 자문료 및 기타 비용라. 유동화자산의 추심비용마. 기타 우발적으로 발생한 비용7. 제8호 및 제9호 이외에 선순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 금원8. 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자9. 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금 10. 위탁자가 제5조에 의하여 신용공여약정에 따라 차입한 자금의 원리금. 다만, 본호에서 신용공여금의 이자는 신용보증계약 제8조 제1항 제2호 소정의 정상이자를 말하며,
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이자, 원금의 순으로 지급한다.11. 신용공여은행의 신용공여와 관련하여 신용보증기금이 보증채무를 이행한 경우 위탁자가 신용보증기금에 지급하여야 하는 구상금 등의 지급채무(신용보증기금 관련법령에 근거하여 신용보증기금이 정한 율에 의한 손해배상금, 신용보증기금의 보증채무이행에 소요된 비용 및 이와 관련하여 신용보증기금이 취득한 권리의 보전, 이전 및 행사에 소요된 비용 기타 신용보증기금의 구상권 등 채권의 회수를 위하여 소요된 비용을 포함한다) 및 신용보증계약에 따른 위약금, 손해배상금 기타 신용보증계약에 따라 신용보증기금에 지급하여야 할 일체의 금원12. 위탁자가 제5조에 의하여 신용공여약정에 따라 차입한 신용공여금 채무와 관련하여 신용보증계약 제10조 제1항의 소정의 연체이자와 정상이자의 차액 및 기타 제5호 및 제10호 이외에 위탁자가 신용공여은행에게 지급하여야 하는 금원13. 위탁자가 일시적 자금차입에 따라 지급하여야 하는 원리금, 수수료 기타 금원14. 제15호 및 제16호 이외에 후순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 금원15. 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자16. 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금17. 제14조 제1항에 따른 청산비용의 예치18. 신용보증계약 및 위탁자의 정관에 따라 신용보증기금에 출연하여야 하는 금원19. 위탁자의 사원에게 지급할 배당금(3) 자금관리자는 신용보증기금의 동의를 얻은 위탁자 또는 자산관리자의 별도의 지시가 없는 한, 제2항의 지급 및 제4조에 따른 여유자금의 운용 기타 자산유동화계획에 따른 자금 지출 이외의 목적으로 자산관리계좌에서 자금을 인출할 수 없으며, 제2항 각 호의 지급을 완료하고도 잔여재산이 있는 경우에 자금관리자는 이를 위탁자의 사원에게 위탁자의 정관에 따른 순위와 비율로 지급한다.(4) 제2항 제1호 내지 제10호 항목의 지급이 완료된 후에 자금관리자는 위탁자의 요청이 있을 경우 지급할 당시 위탁자가 보유하는 자산으로써 제2항 제11호부터 그 이후의 항목에 대하여 대물변제 할 수 있다. 이 경우 대물변제의 평가금액과 관련하여서는 자산관리위탁계약서 제5조 제6항을 준용한다.(5) 위탁자는 자산관리계좌를 양도하거나 질권 기타 담보권의 목적으로 할 수 없다.(6) 자금관리자는 위탁자의 자산관리계좌를 관리?운용함에 있어 필요한 경우 자금관리자의 수신시스템과 연계된 전산시스템에 의한 입출금 방식을 이용할 수 있다. 다만, 동 전산시스템의 설치, 운영 및 이용에 있어서 자금관리자는 보안상의 선관주의의무를 다하여야 한다.(7) 위탁자는 자금관리자가 자산관리계좌에 대하여 지급통제권한을 보유하도록 하여야 한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 가. 유동화자산의 구분관리 (자산관리위탁계약 제 4 조) [자산관리위탁계약서]제 4 조 (유동화자산의 구분관리) (1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금 등 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 한다.(2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. 나. 여유자금의 운용 (자금관리위탁계약 제 4조) [자금관리위탁계약서]제 4 조 (여유자금의 운용) (1) 자금관리자는 자산관리계좌의 잔액이 해당 유동화사채 분기 중 지급하여야 하는 제3조 제2항 제1호 내지 제10호에 해당하는 금원의 105%를 초과하는 경우 그 초과금액(이하 “여유자금”이라 한다)을 다음의 방법으로 운용하여야 한다. 이 경우 자금관리자는 만기와 환금성을 고려하여 적절하게 분산 투자하는 등 유동화사채 소지자의 권익이 최대한 보호되도록 신의성실의 원칙에 따라 공정하게 운용하여야 한다. 1. 유효신용등급 AAA인 금융기관이 취급하는
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양도성예금증서, MMDA, MMF, 적금, 정기예금 및 환매조건부채권(RP)2. 국채 및 유효신용등급 AAA인 지방채3. 공공기관의 운영에 관한 법률에 의한 공공기관이 발행하는 유효신용등급 AAA인 채권4. 유효신용등급 AAA인 회사채 또는 신용등급 A1인 기업어음증권(CP)5. 유효신용등급 AAA인 금융기관에 대한 Call Loan(2) 제1항에 따라 여유자금을 운용한 상품이 신용평가등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 자금관리자는 그로부터 15일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다. 단, 시장 상황의 급격한 변화 등으로 인해 자금관리자가 해당 상품을 15일 이내에 처분하는 것이 불가능하거나 위탁자에게 현저하게 불리하다고 합리적으로 인정되는 때에는 자금관리자는 그 처분을 유예할 수 있다.(3) 자금관리자는 다음 비율을 한도로 하여 여유자금을 동일 상품에 운용할 수 있다.1. 제1항 제1호, 제2호 및 제5호의 경우: 운용가액 합계액의 100%2. 제1항 제3호의 경우: 운용가액 합계액의 80%3. 제1항 제4호의 경우: 운용가액 합계액의 30%(4) 제3항의 규정에 불구하고 자금관리자는 동일인 및 그 계열회사(독점규제 및 공정거래에 관한 법률이 규정하는 동일한 기업집단에 속하는 회사를 말한다)가 발행하는 제1항 제4호의 상품에 여유자금 운용가액 합계액의 20%(계열회사의 경우 25%)를 초과하여 운용할 수 없다.(5) 제1항에 의한 현금의 운용은 제3조 제2항의 지급에 필요한 자금이 해당 지급일의 직전 영업일까지 확보될 수 있도록 운용대상의 만기를 정하여야 한다. (6) 본조에 의한 여유자금의 운용은 자금관리자가 위탁자를 대리하여 위탁자의 명의로 수행한다. 자금관리자는 여유자금의 운용에 관한 장부를 작성ㆍ보관하고 위탁자와 자산관리자에게 매월 1회 여유자금 운용과 적격 운용대상에 관한 정보를 제공하여야 하며, 위탁자가 여유자금의 운용에 관한 시정을 요구하는 경우에는 특별한 사정이 없는 한 이에 응하여야 한다. 다. 대체자산관리업무 및 기타 업무 (업무위탁계약 제 16 조) [업무위탁계약서]제 16 조 (대체자산관리업무 및 기타 업무) (1) 업무수탁자는 자산관리자에게 자산관리위탁계약 제13조 제1항 각 호에 정한 사유가 발생하거나 위탁자가 자산관리위탁계약의 목적을 달성할 수 없다고 합리적으로 판단한 때에는 위탁자를 대리하여 자산관리위탁계약을 해지하고, 대체자산관리자를 선정하여야 한다.(2) 대체자산관리자의 대체자산관리업무 수행에 관해서는 자산관리위탁계약이 정하는 바를 준용하기로 하되, 수수료 지급에 관해서는 위탁자 및 신용보증기금과 별도로 협의하여 정하기로 한다.(3) 위탁자는 자산유동화법 시행령 제4조 제3항에 따라 업무수탁자를 유동화자산양도계약서, 자산관리위탁계약서, 업무위탁계약서, 신용공여약정서, 자산관리위탁계약 제6조 제1항에 의하여 자산관리자가 보관 및 관리하는 서류의 사본 등 각종 서류를 보관 및 관리할 관리책임자로 지정한다. 업무수탁자는 금융위원회 또는 유동화사채 소지인의 요구가 있는 때에는 위 각 서류를 열람하게 하여야 한다.(4) 업무수탁자는 유동화사채의 투자자들의 권익 및 위탁자의 이익을 보호하기 위하여 자산관리위탁계약에 따른 자산관리자에 대한 각종 통지, 요청 및 시정요구, 손해배상의 청구, 각종 협의 및 승낙, 동의, 유동화자산 양도계약에 따른 각종 승낙 및 동의, 자산관리자의 자산관리현황 파악 등과 관련하여 필요한 위탁자의 권한을 행사한다.(5) 업무수탁자는 위탁자가 발행한 유동화사채와 관련하여 그 소지인 기타 발행과 관련된 계약의 당사자로부터 어떠한 통지를 받은 경우 이를 위탁자 및 자금관리자에게 즉시 전달한다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 가. 자산관리자의 약정사항 (자산관리위탁계약 제 11 조) [자산관리위탁계약서]제 11 조 (자산관리자의 약정사항) 제 11 조 (자산관리자의 약정사항)(1) 자산관리자는 위탁자에 대하여 다음 각 호의 사항을 준수할 것을
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약정한다.1. 자산관리자는 이 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관계법령을 준수한다.2. 자산관리자는 이 계약이 해지되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자 및 업무수탁자가 요구하는 모든 서류를 위탁자 및 업무수탁자 또는 그 지정하는 자에게 인도하여야 한다.3. 자산관리자는 유동화자산 기타 위탁자의 재산과 관련하여 제3자와의 분쟁이 발생하고 이로 인하여 유동화자산에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있다고 판단되거나 소송이 제기된 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 한다.(2) 자산관리자는 다음 각 호의 행위를 하여서는 아니된다.1. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 신용보증기금의 사전 서면 동의 없이 유동화자산의 양도, 담보제공 등 기타 일체의 처분행위를 하여서는 아니되며, 신용보증기금의 동의 없이 조기상환을 요구할 수 없다.2. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 신용보증기금의 동의 없이는 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제할 수 없고 유동화자산에 대한 연대보증인을 변경하거나 연대보증계약을 해제 또는 해지할 수 없다. 자산관리자가 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제하고자 하는 경우(채무자의 유동화자산에 대한 조기상환권 행사시 조기상환수수료를 협의 조정하는 경우를 포함한다) 또는 연대보증인을 변경하거나 연대보증계약을 해제 또는 해지하고자 하는 경우에는 사전에 필요한 자료를 첨부하여 신용보증기금의 동의를 요청하여야 한다.3. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 양도된 유동화자산과 관련하여 업무수탁자의 동의없이 위탁자의 권리를 침해하는 어떠한 행위도 하여서는 아니된다.4. 자산관리자는 추심한 금원을 다른 용도로 유용하여서는 아니된다.5. 자산관리자는 이 계약에 의하여 위탁자, 자금관리자 또는 업무수탁자에게 제출하거나 제공하여야 하는 보고서, 자산관리업무에 관한 자료 및 정보를 적시에 제공하여야 하며, 자산관리자가 제출, 제공하는 보고서, 자료 및 정보에 중요한 사항의 기재 또는 표시의 누락이 있거나 허위의 기재 또는 표시를 하여서는 아니된다.
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II. 자산유동화계획의 세부내용1. 자산유동화계획의 개요 유안타증권(주), 한화투자증권(주), 유진투자증권(주), 아이비케이투자증권(주), KB증권(주), 하이투자증권(주) 및 교보증권(주)은 293개 기업이 발행한 회사채 및 ㈜아이비케이캐피탈에서 대출 실행한 4개 기업에 대한 대출채권을 인수합니다. 신보2018제2차유동화전문(유)가 동 회사채(293개) 및 대출채권(4개)을 양수하여 기초자산으로 하고, 여기에 신용보증기금의 보증에 따른 국민은행으로부터의 신용공여 한도를 설정받아, 금 일천구백삼십오억구천팔백육십삼만(193,598,630,000)원의 제1-1회 선순위 유동화사채, 금 일천일백팔억일천육백칠십만(110,816,700,000)원의 제1-2회 선순위 유동화사채 및 금 일백억이천칠백육십육만육천(10,027,666,000)원의 제1-3회 후순위 유동화사채 를 발행합니다. 구분 발행규모 기간 발행수익률 신용등급(예정) 비고 제1-1회 2년 (주1) AAA(Sf) 선순위(공모) 제1-2회 3년 (주2) AAA(Sf) 선순위(공모) 제1-3회 3년 3개월 (주3) C(Sf) 후순위(공모) 계 (주1) 제1-1회 선순위 무보증사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금 상환일 전일까지 연 2.432%로 한다. 단, 동 이자율이 청약일의 발행수익률(청약일 전일 2년 만기 AAA공모 회사채 민평수익률(한국금융투자협회 고시) + 0.03%을 말함)과 상이한 경우에는 청약일의 발행수익률을 적용한다. 확정이자율은 청약일 전일에 공시한다.(주2) 제1-2회 선순위 무보증사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금 상환일 전일까지 연 2.621%로 한다. 단, 동 이자율이 청약일의 발행수익률(청약일 전일 3년 만기 AAA공모 회사채 민평수익률(한국금융투자협회 고시)+ 0.03%을 말함)과 상이한 경우에는 청약일의 발행수익률을 적용한다. 확정이자율은 청약일 전일에 공시한다.(주3) 제1-3회 후순위 무보증사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금 상환일 전일까지연 5.00%로한다.2. 전반적인 내용유안타증권(주), 한화투자증권(주), 유진투자증권(주), 아이비케이투자증권(주), KB증권(주), 하이투자증권(주) 및 교보증권(주)는 293개 기업이 발행한 회사채 및 ㈜아이비케이캐피탈에서 대출 실행한 4개 기업에 대한 대출채권을 인수합니다. 동 회사채 및 대출채권을 신보2018제2차유동화전문(유)가 2018년04월 26일 양수합니다.신보2018제2차유동화전문(유)는 양도받은 회사채 및 대출채권을 기초자산으로 하여 2018년 04월 27일에 금 일천구백삼십오억구천팔백육십삼만(193,598,630,000)원의 제1-1회 선순위 유동화사채, 금 일천일백팔억일천육백칠십만(110,816,700,000)원의 제1-2회 선순위 유동화사채 및 금 일백억이천칠백육십육만육천(10,027,666,000)원의 제1-3회 후순위 유동화사채를 발행하고, 공동주관회사인 미래에셋대우(주), 유안타증권(주), 한화투자증권(주), 유진투자증권(주), 아이비케이투자증권(주), KB증권(주), 하이투자증권(주) 및 교보증권(주)가 총액인수합니다.동 유동화전문유한회사는 국민은행으로부터 선순위 유동화사채의 원금에 해당하는 금액을 한도로 신용공여를 받을 예정이며, 신용보증기금은 국민은행의 신용공여금액에 대하여 보증합니다.신보2018제2차유동화전문(유)는 2018년 04월 26일에 양도받은 293개 회사채 및 4개 대출채권으로부터 발생하는 원리금으로 유동화사채의 이자를 지급하고 원금을 상환합니다.※ 유동화자산 조기상환 및 추가 양수에 관한 사항본 유동화의 경우 유동화자산(회사채)을 발행한 기업이 개별 회사채에 대해 조기상환을 원하는 경우(Call Option) 조기상환이 가능하며, 조기상환된 금원을 바탕으로 추가로 회사채를 양수받아 유동화자산에 편입시킬 수 있습니다. 유동화자산의 대체시기는 유동화증권 발행일로부터 6개월이 경과한 때로부터 3개월마다 신규 편입수요가 있을 경우 신용보증기금의 보증사업심사위원회의 심사 및 의결을 거쳐 편입을 결정합니다. 신규로 편입되는 기초자산은 기존 유동화자산의
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만기와 일치하여야 하며, 기존 유동화자산의 신용등급 이상의 신용등급을 보유해야 하는 등 기존 기초자산과 동일한 조건에 해당될 때에만 편입할 수 있습니다. 또한, 동 유동화전문유한회사(SPC)의 현금흐름이 원활하게 이루어질 수 있도록 신규 편입될 기초자산의 발행금리는 신규 편입기업의 시장금리, 후순위채 인수여부 등을 고려하여 적정금리를 적용할 예정이며 기초자산의 교체에도 불구하고 SPC에 입금될 현금흐름(유동화증권 원리금의 상환재원)에 변동이 발생하지 않도록 운용할 계획입니다. 3. 기 타(신용보완구조 등)(1) 후순위 유동화사채에 관한 사항금 일백억이천칠백육십육만육천(10,027,666,000)원 (유동화자산 총액의 3.19%)의후순위 유동화사채를 발행하여, 지급순위를 후순위로 함으로써 선순위 유동화사채의상환안정성을 제고합니다. ※ 선순위 무보증사채의 상환안정성 제고를 위하여 제1-3회 후순위 공모사채는 금번 회차 편입기업에 양도됩니다.(2) 보증 및 신용공여신보2018제2차유동화전문(유)와 국민은행간에 체결한 신용공여약정에 의하여, 선순위 유동화사채 원금에 대하여 국민은행이 신용공여를 제공할 예정입니다. 중소 및 중견기업들의 유동성을 확보하고 자금시장 및 채권시장의 활성화를 위하여, 정부의 지원으로 신용보증기금이 국민은행의 신용공여를 보증합니다. 2018년 04월 27일 신보2018제2차유동화전문(유), (주)에스비에이드, 국민은행 및 신용보증기금은 신용보증계약을 체결합니다. 보증원금은 선순위 유동화사채 원금과 금액이 일치하며, 보증기간은 2018년 04월 27일 부 터 2021년 05월 07일까지 입니다. 신 용보증기금은 보증서를 발급하는 방법으로 보증합니다. 구 분 내 용 신용공여 주체 국민은행 신용공여 금액 신용공여 조건 업무위탁계약 7조 및 별도 신용공여약정 참조 ※ 신용공여약정은 2018년 04월 18일 체결 완료하였습니다.※ 신용보증계약은 2018년 04월 27일 체결 완료하였습니다(3) 원금상환 및 이자지급 등에 중대한 영향을 주는 요인본 유동화채권(CBO)의 원금상환 및 이자지급은 각 회사채 발행회사로부터 수령하는회사채의 원리금지급청구권을 지급원천으로 합니다. 따라서, 각 회사에서 원금상환 및 이자지급이 기일대로 이루어지는 것이 본 채권에 대한 원리금 지급의 전제가 되지만, 국민은행의 신용공여를 통하여 선순위 유동화사채 투자자는 원금을 지급받게 됩니다.참고로, 동 유동화계획에서는 유동화자산이 추가(교체)될 수 있으나, 새로 편입되는 기초자산은 기존 유동화자산의 만기와 일치하고 기존 신용등급 이상의 신용등급을 보유하는 등 기존 기초자산과 동일한 조건에 해당될 때에만 편입될 수 있으므로 유동화증권을 발행한 유동화전문유한회사(SPC)의 현금흐름에 변동이 없도록 할 계획입니다. 또한, 사전에 신용보증기금의 보증사업심사위원회에서 유동화자산의 교체에 관한 사항을 심사 및 의결하여 결정하게 됩니다. 만약, 추가된 유동화자산에서 부실이 발생하더라도 국민은행의 신용공여 등의 보강장치를 통하여 선순위 유동화사채 투자자에 대한 원리금을 지급하게 됩니다. 2. 유동화자산에 관한 사항 1) 유동화자산의 현황 자산유동화계획에 따라 유동화전문회사에 양도된 자산은 유안타증권(주), 한화투자증권(주), 유진투자증권(주), 아이비케이투자증권(주), KB증권(주), 하이투자증권(주) 및 교보증권(주)에서 보유하고 있는293개기업이 발행한 회사채 및 ㈜아이비케이캐피탈에서 대출 실행한 4개기업에 대한 대출채권 금 삼천일백사십사억사천삼백만(314,443,000,000)원으로 구성되어 있으며,대상자산의 유형별 현황은 다음과 같습니다.참고로, 동 유동화계획에 따라 양도되는 기초자산(회사채 및 대출채권) 중 일부는 발행기업의 요청에 따라 조기상환 될 수 있으며, 조기상환되는 금액을 한도로 하여 발행조건 등이 동일한 다른 기업의 회사채를 양수할 수 있습니다. 다만, 추가 유동화자산의 양수를 위하여 지급하여야 하는 제비용 및 추가 유동화자산의 양도대금은 선순위 유동화사채의 발행금액의 10분의1 이내에서 기존 유동화자산으로부터 조기상환 된 원금