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영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 연결실체의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결실체의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 연결재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다. 연결실체는 COVID-19의 영향을 감안하여 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따라 당기말 기대신용손실 추정 시 위험산업군에 속하는 기업여신에 대해서는 신용등급 하향을 가정하여 조정하고, 가계여신에 대해서는 미래전망정보를 변경 적용하였습니다. 기업여신은 산업별 영향 분석에 따라 고위험 산업과 중위험 산업으로 구분하고, 고위험 산업에 대해서는 내부신용등급 2단계, 중위험 산업에 대해서는 내부신용등급 1단계 하락을 가정하여 기대신용손실을 추정하였습니다. 다만, 만기연장, 원금상환유예 등 COVID-19 금융지원프로그램을 사용 중인 소기업에 대해서는 건전성 등급 또는 Stage 분류 하락을 가정하여 기대신용손실을 추정하였습니다. 가계여신은 미래전망정보 반영시 위기발생 시나리오의 가능성을 기존보다 높게 적용하여 기대신용손실을추정하였습니다.이로 인해 기업여신 및 가계여신에 대한 기대신용손실충당금이 변경 적용 전 대비 각 각 16,573백만원 및 18,125백만원 증가하였습니다. 향후에도 연결실체는 COVID- 19가 경제 전체에 미치는 영향과 정부의 정책 등을 종합적으로 고려하여 기대신용손실에 미치는 영향을 지속적으로 모니터링 할 예정입니다. 4. 현금 및 예치금 (1) 당기말과 전기말 현재 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 현금 및 외국통화 원화예치금 외화예치금 합 계 (2) 당기말과 전기말 현재 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 예치기관 연이자율(%) 제38(당)기 제37(전)기 원화예치금 지준예치금 한국은행 통화안정계정 한국은행 기타예치금 기타금융기관 소 계 외화예치금 외화타점예치금 한국은행 외화타점예치금 기타금융기관 기타예치금 기타금융기관 소 계 합 계 (3) 당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 예치기관 제38(당)기 제37(전)기 사용제한 사유 원화예치금 지준예치금 한국은행 한국은행법 통화안정계정 한국은행 한국은행법 기타예치금 하나은행 대우건설 출자주식 매각대금 기타예치금 하나은행 KAMCO 부실채권정리기금 청산 반환분 기타예치금 한국거래소 증권거래 관련 예치보증금 기타예치금 에이스아메리칸화재해상보험 단체신용보험 관련 예치금 소 계 외화예치금 외화타점예치금 한국은행 한국은행법 기타예치금 파생거래 관련 예치금(*) 기타예치금 삼성선물 외 미국채선물 관련 예치금 소 계 합 계 (*) 특수관계자에게 장외파생거래와 관련하여 제공한 담보 포함 (4) 당기말과 전기말 현재 금융기관별 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 예치기관 제38(당)기 제37(전)기 원화예치금 외화예치금 합 계 원화예치금 외화예치금 합 계 한국은행 국내은행 외국은행 보험사 기타 합 계 (5) 당기말과 전기말 현재 예치금의 예치 기간별 만기 구조는 다음과 같습니다.1) 제38(당)기 (단위: 백만원) 구 분 원화예치금 외화예치금 합 계 3개월이하 만기 미정 합 계 2) 제37(전)기 (단위: 백만원) 구 분 원화예치금 외화예치금 합 계 3개월이하 만기 미정 합 계 5. 당기손익-공정가치측정 금융자산 (1) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 단기매매금융자산 기타당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 (2) 당기말과 전기말 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다.1) 제38(당)기 (단위: 백만원) 구 분 액면금액 취득원가 조정금액(*) 공정가치 장부금액 채무상품 국채 금융채 사채 합 계 (*) 채권의
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취득원가와 액면금액의 차이를 유효이자율법에 따라 조정한 금액임 2) 제37(전)기 (단위: 백만원) 구 분 액면금액 취득원가 조정금액(*) 공정가치 장부금액 채무상품 국채 금융채 사채 합 계 (*) 채권의 취득원가와 액면금액의 차이를 유효이자율법에 따라 조정한 금액임 (3) 당기말과 전기말 현재 기타당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.1) 제38(당)기 (단위: 백만원) 구 분 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 지분상품 비시장성주식 한국증권금융(*1) 국민행복기금(우)(*2) 기타 소 계 채무상품 기타유가증권 합 계 (*1) 시장성이 없는 주식으로 KIS채권평가(주)의 평가액을 적용함 (*2) 시장성이 없는 주식 으로 NICE 피앤아이(주)의 평가액을 적용함 2) 제37(전)기 (단위: 백만원) 구 분 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 지분상품 비시장성주식 한국증권금융(*1) 국민행복기금(우)(*2) 기타 소 계 채무상품 기타유가증권 합 계 (*1) 시장성이 없는 주식으로 NICE피앤아이(주)의 평가액을 적용함 (*2) 시장성이 없는 주식 으로 KIS채권평가(주)의 평가액을 적용함 6. 파생상품 (1) 당기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 파생상품자산 매매목적파생상품자산 파생상품부채 매매목적파생상품부채 (2) 당기말과 전기말 현재 파생상품 관련 미결제약정금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 매매목적(*) 위험회피목적 합 계 매매목적(*) 위험회피목적 합 계 통화관련 통화선도 통화스왑 매입통화옵션 매도통화옵션 소 계 이자율관련 이자율선도 이자율스왑 이자율선물 매입이자율옵션 매도이자율옵션 소 계 신용관련 신용스왑 기타 상품선도 상품스왑 매입옵션 매도옵션 소 계 합 계 (*) 미결제약정금액은 원화대외화 거래에 대해서는 외화기준 계약금액을, 외화대외화 거래에 대해서는 매입외화기준 계약금액 을 당기말과 전기말 현재 매매기준율을 적용하여 환산한 금액임 (3) 당기와 전기의 파생상품평가손익 및 누적평가손익의 내역은 다음과 같습니다.1) 제38(당)기 (단위: 백만원) 구 분 평가손익(포괄손익계산서) 누적평가손익(재무상태표) 매매목적 위험회피목적 합 계 매매목적 위험회피목적 자 산 부 채 자 산 부 채 통화관련 통화선도 통화스왑 매입통화옵션 매도통화옵션 소 계 이자율관련 이자율선도 이자율스왑 매입이자율옵션 매도이자율옵션 소 계 신용관련 신용스왑 기타파생상품 상품선도 상품스왑 매입옵션 매도옵션 소 계 합 계 2) 제37(전)기 (단위: 백만원) 구 분 평가손익(포괄손익계산서) 누적평가손익(재무상태표) 매매목적 위험회피목적 합 계 매매목적 위험회피목적 자 산 부 채 자 산 부 채 통화관련 통화선도 통화스왑 매입통화옵션 매도통화옵션 소 계 이자율관련 이자율스왑 매입이자율옵션 매도이자율옵션 소 계 신용관련 신용스왑 기타 상품선도 상품스왑 매입옵션 매도옵션 소 계 합 계 연결실체는 매매목적과 위험회피목적의 파생상품거래를 하고 있으며 매매목적의 거래에는 연결실체가 환율, 이자율 및 주가 등 기초변수의 변동을 예측하여 단기 시세차익을 획득하고자 하는 선물, 선도, 스왑, 옵션 등의 거래와 연결실체의 고객과의 파생상품거래 및 동 거래에 대한 반대거래가 포함되어 있습니다.위험회피목적의 거래는 연결실체가 보유한 자산 및 부채의 공정가치 변동에 대한 위험회피를 주된 목적으로 하고 있습니다. 당기말 현재 위험회피목적의 파생상품거래는 없습니다. (4) 파생상품의 공정가치 평가시 거래상대방의 신용위험을 반영하기 위하여 충당부채로 파생상품신용위험조정금을 당기말과 전기말 현재 각각 3,860백만원과 523백만원을 계상하였습니다. 7. 상각후원가측정 대출채권(1) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 상각후원가측정 대출채권 이연대출부대손익 대손충당금 합 계 (2) 당기말과 전기말 현재 계정별
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상각후원가측정 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 원화대출금 외화대출금 은행간외화대여금 내국수입유산스 매입어음 매입외환 지급보증대지급금 신용카드채권 환매조건부채권매수 팩토링채권 합 계 (3) 당기말과 전기말 현재 금융기관에 대한 원화 및 외화대출금의 내역은 다음과 같습니다.1) 제38(당)기 (단위: 백만원) 구 분 원화대출금 외화대출금 합 계 비율(%) 신용카드 및 할부금융업 기타 합 계 2) 제37(전)기 (단위: 백만원) 구 분 원화대출금 외화대출금 합 계 비율(%) 신용카드 및 할부금융업 기타 합 계 (4) 당기와 전기 중 상각후원가측정 대출채권의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 제38(당)기 (단위: 백만원) 구 분 Stage 1 Stage 2 Stage 3 합 계 기초(*1) Stage 1로 대체 Stage 2로 대체 Stage 3으로 대체 신규 상각 매각 회수 기타(*2) 기말(*1) (*1) 이연대출부대손익을 포함하며, 은행간외화대여금, 환매조건부채권매수를 제외함 (*2) 분할회수를 포함함 2) 제37(전)기 (단위: 백만원) 구 분 Stage 1 Stage 2 Stage 3 합 계 기초(*1) Stage 1로 대체 Stage 2로 대체 Stage 3으로 대체 신규 상각 매각 회수 기타(*2) 기말(*1) (*1) 이연대출부대손익을 포함하며, 은행간외화대여금, 환매조건부채권매수를 제외함 (*2) 분할회수를 포함함 (5) 당기와 전기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 제38(당)기 (단위: 백만원) 구 분 Stage 1 Stage 2 Stage 3 합 계 기초 Stage 1로 대체 Stage 2로 대체 Stage 3으로 대체 전입 상각(*) 기타 기말 (*) 상각후 회수 금액 포함 2) 제37(전)기 (단위: 백만원) 구 분 Stage 1 Stage 2 Stage 3 합 계 기초 Stage 1로 대체 Stage 2로 대체 Stage 3으로 대체 전입 상각(*) 기타 기말 (*) 상각 후 회수 금액 포함 (6) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정 대출채권 대비 대손충당금의 비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 상각후원가측정 대출채권(*) 대손충당금 설정비율(%) (*) 이연대출부대손익을 포함하며, 은행간외화대여금, 환매조건부채권매수를 제외함 (7) 당기와 전기 중 이연대출부대손익의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 제38(당)기 (단위: 백만원) 구 분 기초 증가 감소 기말 이연대출부대손익 2) 제37(전)기 (단위: 백만원) 구 분 기초 증가 감소 기말 이연대출부대손익 8. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (1) 당기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 채무상품 (2) 당기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 채무상품의 내역은 다음과 같습니다.1) 제38(당)기 (단위: 백만원) 구 분 연이자율(%) 액면금액 취득원가 조정금액(*1) 공정가치(*2) 장부금액 국채 금융채 외화채권 사채 합 계 (*1) 채권의 취득원가와 액면금액의 차이를 유효이자율법에 따라 조정한 금액임 (*2) 채권의 공정가치는 당기말 현재 한국자산평가(주)와 NICE피앤아이(주)가 제공하는 최근 거래일의 기준단가 중 최소값을 사용하여 산정하였음 2) 제37(전)기 (단위: 백만원) 구 분 연이자율(%) 액면금액 취득원가 조정금액(*1) 공정가치(*2) 장부금액 국채 금융채 외화채권 사채 합 계 (*1) 채권의 취득원가와 액면금액의 차이를 유효이자율법에 따라 조정한 금액임 (*2) 채권의 공정가치는 전기말 현재 한국자산평가(주)와 NICE피앤아이(주)가 제공하는 최근 거래일의 기준단가 중 최소값을 사용하여 산정하였음 (3) 당기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 제38(당)기 (단위: 백만원) 구 분 기초 처분 평가 기말 채무상품
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국채 금융채 외화채권 사채 세전 합계 법인세효과 합 계 2) 제37(전)기 (단위: 백만원) 구 분 기초 처분 평가 기말 채무상품 국채 금융채 외화채권 사채 세전 합계 법인세효과 합 계 (4) 당기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 담보로 제공되어 있는 유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 담보제공처 제38(당)기 제37(전)기 담보제공사유 예탁결제원 환매조건부채권매도 관련 예탁결제원 주식기관 결제기금 적립 한국은행 금융기관간 차액결제 담보 한국은행 총액한도차입 한국은행 한국은행 일중당좌대출 담보 삼성선물 외 선물사별 선물대용증권 장외파생거래 관련(*) 한국거래소 CCP 증거금 및 손해배상공동기금 합 계 (*) 전기말 특수관계자에게 장외파생거래와 관련하여 제공한 담보 포함 9. 유형자산 (1) 당기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 업무용토지 업무용건물 업무용동산 임차점포시설물 사용권자산 건설중인자산 합 계 (2) 당기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 제38(당)기 (단위: 백만원) 구 분 기초 취득 대체(*1) 처분 및 폐기 감가상각 기말 업무용토지 업무용건물 업무용동산 임차점포시설물 사용권자산 건설중인자산 합 계 (*1) 업무용토지와 건물은 당기 중 매각예정자산으로 대체 후 매각 2) 제37(전)기 (단위: 백만원) 구 분 기초 회계정책변경효과(*1) 취득 대체(*2) 처분 및 폐기 감가상각 기말 업무용토지 업무용건물 업무용동산 임차점포시설물 사용권자산 건설중인자산 합 계 (*1) 기업회계기준서 제1116호 리스 기준서 최초도입에 따른 사용권자산 인식액임 (*2) 업무용토지와 건물은 전기 중 매각예정자산으로 대체 후 매각 (3) 당기말 현재 연결실체는 Citigroup Global Property Program에 의해 '모든 물리적인 손실 피해'에 대하여 공제금액 USD 을 제외하고 재조달가격으로 보상 받을 수 있습니다. 이에 따라, 연결실체는 국내 보험업법 에 위배되지 않는 범위 내에서 업무용건물에 대한 화재보험을 최소 부보금액으로 가입하였습니다. 당기말 현재 유형자산 및 투자부동산에 대한 보험가입 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 보험종류 부보자산 장부금액 부보금액 보험가입처 화재보험 건물 (주)현대해상화재보험 한편, 연결실체는 제3자 배상책임보험, 도시가스 책임보험, 차량운반구에 대한 종합보험 등에 가입하고 있습니다. (4) 당기말 현재 담보로 제공한 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 담보제공처 임대보증금 담보제공금액 담보제공사유 업무용건물 인천빌딩 현대오일뱅크(주) 인천지사 등 임차인에 대한 근저당권 설정 10. 리스 (1) 당기말과 전기말 현재 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 유형자산 임차점포시설물 업무용동산 합 계 (2) 당기말과 전기말 현재 리스부채의 기간별 만기구조는 다음과 같으며, 할인하지 않은 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 1년이하 1년초과 5년이하 5년초과 합 계 (3) 당기 및 전기 중 리스와 관련되어 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 사용권자산 감가상각비 임차점포시설물 업무용동산 합 계 리스부채 이자비용 소액자산 리스료 단기리스료 (4) 당기 및 전기 중 사용권자산의 전대리스와 관련해 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 금융리스이자수익 운용리스임대료수익 (5) 당기 및 전기 중 리스로 인한 총 현금유출은 26,092백만원 및 25,212백만원입니다. 11. 투자부동산 (1) 당기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분
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제38(당)기 제37(전)기 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 건물 합 계 (2) 당기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 제38(당)기 (단위: 백만원) 구 분 기초 대체(*) 감가상각 기말 토지 건물 합 계 (*) 당기 중 매각예정자산으로 대체 후 매각 2) 제37(전)기 (단위: 백만원) 구 분 기초 대체(*) 감가상각 기말 토지 건물 합 계 (*) 전기 중 매각예정자산으로 대체 후 매각 (3) 당기말과 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 토지 및 건물(*) (*) 공정가치는 공인된 독립평가법인에 의하여 수행된 평가에 기초하여 결정됨 (4) 당기와 전기의 투자부동산 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 투자부동산 관련 임대수익 임대수익이 발생한 투자부동산 관련 운영비용 임대수익이 발생하지 아니한 투자부동산 관련 운영비용 합 계 12. 무형자산 (1) 당기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 소프트웨어(개발비) 소프트웨어 기타무형자산 합 계 (2) 당기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 제38(당)기 (단위: 백만원) 구 분 기초 취득 처분 및 폐기 상각 손상차손환입(*) 기말 소프트웨어(개발비) 소프트웨어 기타무형자산 합 계 (*) 당기 중 손상차손환입을 인식한 기타무형자산(회원권)의 회수가능 액은 1,400 백만원 으 로 회수가능액은 공정가치에 기초하였으며, 당기말 현재 공정가치 측정치는 시장에서 관측가능한 정보에 기초하여 수준 2로 분류됨 2) 제37(전)기 (단위: 백만원) 구 분 기초 취득 처분 및 폐기 상각 손상차손환입(*) 기말 소프트웨어(개발비) 소프트웨어 기타무형자산 합 계 (*) 전기 중 손상차손환입을 인식한 기타무형자산(회원권)의 회수가능 액은 1,830백만원 으 로 회수가능액은 공정가치에 기초하였으며, 전기말 현재 공정가치 측정치는 시장에서 관측가능한 정보에 기초하여 수준 2로 분류됨 (3) 당기말과 전기말 현재 비한정내용연수를 가진 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 기타무형자산 회원권 13. 기타자산 (1) 당기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 보증금 미수금 미수수익 선급비용 이연법인세자산 미회수내국환채권 금융리스채권 잡자산 현재가치할인차금 대손충당금 합 계 (2) 당기말과 전기말 현재 기타자산에 대한 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 미수수익대손충당금 잡자산대손충당금 합 계 (3) 당기와 전기 중 기타자산 대출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 제38(당)기 (단위: 백만원) 구 분 Stage 1 Stage 2 Stage 3 합 계 기초 Stage 1로 대체 Stage 2로 대체 Stage 3으로 대체 환입 기타 기말 2) 제37(전)기 (단위: 백만원) 구 분 Stage 1 Stage 2 Stage 3 합 계 기초 Stage 1로 대체 Stage 2로 대체 Stage 3으로 대체 전입(환입) 기타 기말 14. 매각예정자산당기말 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 토지 건물 합 계 15. 예수부채 (1) 당기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 요구불예금 원화요구불예금 당좌예금 가계당좌예금 보통예금 별단예금 공금예금 국고예금 비거주자원화예금 비거주자자유원예금 저축예금 기업자유예금 소 계 외화요구불예금 당좌예금 보통예금 별단예금 소 계 요구불예금 합계 기한부예금 원화기한부예금 정기예금
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정기적금 장기주택마련저축 목돈마련저축 수입부금 주택부금 기타원화기한부예금 소 계 외화기한부예금 정기예금 기한부예금 합계 양도성예금증서 합 계 (2) 당기말과 전기말 현재 금융기관에 대한 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 요구불예금 기한부예금 합 계 요구불예금 기한부예금 합 계 타은행 증권사 보험사 기타 합 계 16. 당기손익-공정가치측정 금융부채 (1) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 원화사채 당기말과 전기말 현재 고정금리부사채 및 금리연계 구조화사채의 공정가치 변동위험을 회피하고자 체결된 이자율스왑과 해당 사채의 회계불일치를 해소하기 위하여 당기손익-공정가치측정 금융부채로 지정하 였습니다. (2) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융부채의 만기지급액과 장부금액과의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 만기지급액 장부금액 장부금액과의 차이 (3) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 공정가치 변동누계액의 내역은 다음과 같습니다.1) 제38(당)기 (단위: 백만원) 구 분 기초 상환으로 인한 변동 기타포괄손익 합 계 공정가치 변동누계액 2) 제37(전)기 (단위: 백만원) 구 분 기초 기타포괄손익 합 계 공정가치 변동누계액 17. 차입부채 (1) 당기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 원화차입금 외화차입금 환매조건부채권매도 합 계 (2) 당기말과 전기말 현재 원화차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차입처 연이자율(%) 제38(당)기 제37(전)기 한은차입금 한국은행 정부차입금 한국환경산업기술원 외 예금은행교차차입금 농협은행 외 기타차입금 소상공인시장진흥공단 외 합 계 (3) 당기말과 전기말 현재 외화차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차입처 연이자율(%) 제38(당)기 제37(전)기 외화차입금 (4) 당기말과 전기말 현재 금융기관에 대한 원화 및 외화차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 원화차입금 외화차입금 합 계 원화차입금 외화차입금 합 계 한국은행 타은행 합 계 18. 사채 (1) 당기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 원화사채 사채할인발행차금 합 계 (2) 당기말과 전기말 현재 원화사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 발행일 발행시 인수처 만기일 연이자율(%) 제38(당)기 제37(전)기 일반사채 하이투자증권 하이투자증권 KB증권 KB증권 KB증권 KB증권 하이투자증권 하이투자증권 KB증권 하이투자증권 하이투자증권 하이투자증권 하이투자증권 하이투자증권 하이투자증권 하이투자증권 하이투자증권 하이투자증권 합 계 19. 충당부채 (1) 당기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 지급보증충당부채 미사용약정충당부채 복구충당부채 신용카드충당부채 소송충당부채 파생상품신용위험조정금 기타충당부채 합 계 (2) 지급보증 1) 당기말과 전기말 현재 지급보증액 및 지급보증충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 지급보증액 지급보증충당부채 지급보증액 지급보증충당부채 확정지급보증 미확정지급보증 합 계 2) 당기와 전기 중 지급보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 기초 전입 기타 기말 3) 당기말과 전기말 현재 주요 고객별 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 확정지급보증 미확정지급보증 합 계 확정지급보증 미확정지급보증 합 계 대기업 중소기업 기타 합 계 4) 당기말과 전기말 현재 주요 산업별 지급보증의 내역은 다음과
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같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 확정지급보증 미확정지급보증 합 계 확정지급보증 미확정지급보증 합 계 제조업 금융업 건설업 도ㆍ소매업 기타 합 계 5) 당기말과 전기말 현재 주요 국가별 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.① 제38(당)기 (단위: 백만원) 구 분 확정지급보증 미확정지급보증 합 계 한국 미국 영국 싱가포르 기타 합 계 ② 제37(전)기 (단위: 백만원) 구 분 확정지급보증 미확정지급보증 합 계 한국 미국 영국 싱가포르 기타 합 계 (3) 미사용약정1) 당기말과 전기말 현재 미사용약정액 및 미사용약정충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 약정한도액 사용잔액 미사용약정액 충당부채 약정한도액 사용잔액 미사용약정액 충당부채 기업자금대출 가계자금대출 신용카드채권 기타 합 계 2) 당기와 전기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 기초 전입 기말 (4) 연결실체는 임차점포에 대한 복구의무가 있는 범위 내에서 사후처리원가와 관련된 복구충당부채를 인식하고 있습니다. 당기와 전기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 기초 증가 사용 전입 기말 (5) 당기와 전기 중 지급보증충당부채, 미사용약정충당부채 및 복구충당부채를 제외한 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 제38(당)기 (단위: 백만원) 구 분 신용카드충당부채 소송충당부채 파생상품신용위험조정금 기타충당부채 합 계 기초 사용 전입 환입 기타 기말 2) 제37(전)기 (단위: 백만원) 구 분 신용카드충당부채 소송충당부채 파생상품신용위험조정금 기타충당부채 합 계 기초 사용 전입 환입 기타 기말 20. 기타부채 당기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 확정급여부채 신탁계정차 미지급외국환채무 미지급금 금융리스부채 미지급비용 선수수익 수입보증금 미지급내국환채무 미지급법인세 대리점 수입제세 기타잡부채 현재가치할인차금 합 계 21. 확정급여부채 (1) 당기와 전기 중 확정급여채무 및 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 제38(당)기 (단위: 백만원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 확정급여부채 기초 당기근무원가 순이자원가 재측정요소 재무적 가정 변화로 인한 보험수리적손익 경험에 의한 보험수리적손익 인구통계적 가정 변화로 인한 보험수리적 손익 사외적립자산의 손실 퇴직금지급 기말 2) 제37(전)기 (단위: 백만원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 확정급여부채 기초 당기근무원가 과거근무원가 순이자원가 재측정요소 재무적 가정 변화로 인한 보험수리적손익 경험에 의한 보험수리적손익 인구통계적 가정 변화로 인한 보험수리적 손익 사외적립자산의 손실 퇴직금지급 기말 (2) 당기말과 전기말 현재 주요 유형별 사외적립자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 공정가치 비율(%) 공정가치 비율(%) 퇴직보험예치금 국민연금전환금 합 계 (*) 당기말과 전기말 현재 사외적립자산의 활성시장에서 공시되는 가격은 존재하지 않음 연결실체의 경우 퇴직보험제도를 운용하고 있는 바, 관련법상 퇴직보험 추가예치는 허용되지 않습니다. (3) 당기와 전기의 당기손익으로 인식된 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 당기근무원가 과거근무원가 순이자원가 합 계 (4) 당기와 전기의 기타포괄손익으로 인식된 재측정요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 법인세 반영전 법인세효과 법인세 반영후 (5) 당기말과 전기말 현재 확정급여채무 관련 유의적인 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. (단위: %) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 할인율(*1) 미래임금상승률(*2) (*1) 할인율은 우량회사채수익률(AA+)을 적용함. 할인율 산출시 필요한 퇴사율의 경우 연결실체의 연령별 경험퇴직률을
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적용하였으며, 기대사망률은 9차 보험개발원 경험생명표를 기초로 산출함 (*2) 연결실체의 경영계획에 따라 결정된 최선의 추정률을 미래 연간 임금상승률로 사용함 (6) 당기말과 전기말 현재 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다.1) 제38(당)기 (단위: 백만원) 구 분 확정급여채무 1% p 증가 1% p 감소 할인율 미래임금상승률 2) 제37(전)기 (단위: 백만원) 구 분 확정급여채무 1% p 증가 1% p 감소 할인율 미래임금상승률 (7) 당기말 현재 가중평균예상만기까지의 할인되지 않은 확정급여채무 지급시기 분포에 대한 예상정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 예상지급금액 1년이하 1년초과 2년이하 2년초과 3년이하 3년초과 4년이하 4년초과 5년이하 5년초과 10년이하 (*) 당기말 현재 확정급여채무의 가중평균예상만기는 8.2년으로, 당기말 이후 10년까지의 예상정보를 반영함 22. 자본 (1) 자본금당기말과 전기말 현재 연결실체가 발행할 주식의 총수는 1,500,000,000주(주당 5,000원)이고, 발행한 주식총수는 보통주 318,266,972주(1,591,335백만원), 우선주 7,465주(37백만원)입니다. (2) 자본잉여금 당기말과 전기말 현재 자본잉여금은 주식발행초과금입니다.(3) 자본조정당기와 전기 중 자본조정의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 기초금액 주식기준보상 기말금액 (4) 기타포괄손익누계액당기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 확정급여제도 재측정요소 당기손익-공정가치측정 항목지정금융부채 신용위험변동효과 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 합 계 (5) 이익잉여금 당기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 법정적립금(*1) 대손준비금(*2) 임의적립금(*3) 미처분이익잉여금 합 계 (*1) 은행은 은행법 제40조의 규정에 의거 자본금에 달할 때까지 배당할 때마다 결산순이익의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하는 바, 동 준비금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수가 없음 (*2) 은행업감독규정 제29조 제1항 및 제2항에 따라 적립함 (*3) 임의적립금에는 전자금융책임준비금이 포함되어 있으며 연결실체는 전자금융거래법 제9조의 규정에 따라 전자금융사고 책임이행을 위한 준비금을 적립함 (6) 이익잉여금처분계산서 당기와 전기의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제38(당)기(처분예정일: 2021년 3월 30일) 제37(전)기(처분확정일: 2020년 3월 27일)
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II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 (가) 산업의 개요 보험업법 제2조에서는 보험업을 '보험상품의 취급과 관련하여 발생하는 보험의 인수, 보험료 수수 및 보험금 지급 등을 업으로 하는 것으로 생명보험업ㆍ손해보험업ㆍ제3보험업’으로 정의하고 있습니다. 보험상품은 위험보장을 목적으로 우연한 사건발생에 관하여 금전 및 그 밖의 급여를 지급할 것을 약정하고 대가를 수수하는 계약으로 규정하고 있으며, 취급 상품에 따라 생명보험상품, 손해보험상품, 제3보험상품으로 구분할 수 있습니다. 당사는 보험자인 보험회사가 보험계약자로부터 보험료를 받고 피보험자의 생사에 관하여 우연한 사고가 생길 경우 계약에서 정한 바에 따라 일정한 보험금액을 지급하는 생명보험상품을 판매하는 생명보험업을 영위하고 있습니다. (나) 국민경제적 지위 생명보험은 개인이나 가족의 우발적 사건 또는 위험에서 발생하는 경제생활의 불안정을 제거한다는 보험 본래의 보장기능뿐만 아니라 연금보험이나 양로보험과 같이 사회보장제도의 보완기능도 함께 담당하고 있습니다. 또한 보험계약자가 지불한 보험료는 생명보험회사에 자산을 형성하여 국공채의 인수, 회사채, 주식 등 자본시장을 통한 자금운용의 재원이 되기 때문에, 주요 금융기관이자 기관투자자로서 국민경제에서 차지하는 비중은 점차 증가하고 있습니다. (다) 시장 규모 2020년 11월말 기준 총 24개의 생명보험회사가 영업을 하고 있으며, 112,397명의 설계사가 영업활동을 하고 있습니다. 보험연구원에 따르면 2020년 11월 기준 수입보험료는 100조원에 이를 것으로 추정됩니다. [국내 생명보험산업 수입보험료 대 실질GDP] 구분 2020.3Q 수입보험료/실질GDP(%) 자료: 생명보험협회, 통계청 주) 연누계 기준 [국내 생명보험산업 수입보험료] 구분 수입보험료(조원) 자료: 생명보험협회, 월간생명보험 Swiss Re가 발표한 보고서에 따르면, 2019년 기준 국내 생명보험업의 총 수입보험료는 미화 945억 달러로 이는 전세계 9위이며 일본, 중국, 대만에 이어 아시아에서 4위에 해당하는 규모입니다. [2019년 생명보험시장 규모] 순위 국가 수입보험료 (백만 USD) 점유율(%) 수입보험료/GDP(%) 1인당 수입보험료 (USD) 미국 일본 중국 영국 프랑스 이탈리아 독일 대만 한국 인도 세계 전체 자료: (라) 기타 일반적 특성 1) 경영규모의 확대지향성 개인의 경우 우연한 사고의 발생 가능성이나 발생시기 등은 불확실하지만 다수의 사람들을 대상으로 관찰해 보면 대수의 법칙에 따라 그 발생확률을 구할 수 있습니다. 생명보험에서는 다수의 가입자로 구성된 동일한 성질의 위험을 가진 보험단체가 존재하고 그 단체의 가입자 수가 많으면 많을수록 사고 발생률 예측 시 정확도와 안정성을 추구할 수 있으며, 그 비용을 절감할 수 있으므로 경영규모를 확대하려는 경향이 강합니다. 2) 낮은 위험성과 높은 수리적 전문성 보험료와 보험금 산정이 대수의 법칙과 수지상등의 원칙에 의해 비교적 정확하게 계산되기 때문에 일반기업에 비해 위험이 적고 또한 재보험을 통한 위험 완화가 가능합니다. 요율산정에 있어 수리적 기술성과 전문성을 요하며, 약관 작성 및 해석에 있어 법률적 지식이 요구됨에 따라 전문성을 갖춘 보험계리사로 하여금 이러한 업무를 수행하도록 합니다. 3) 금융기관적 성격과 독과점성 보험계약자가 지불한 보험료는 자본시장을 통해 투자되는 등 자금운용의 재원이 되므로 금융기관적 성격을 가지고 있습니다. 보험상품 가격이 시장수요공급의 원칙에 지배되지 않고 보험자에 의해 결정되며 보험요율의 협정, 신규회사 설립 및 시장진입의 규제 등의 독과점 요인이 존재합니다. (2) 산업의 성장성국내 생명보험산업은 저금리 기조가 지속되고 수익성 제고를 위해 보험사들이 보장성 상품 판매에 집중하면서 2016년부터 2018년까지 마이너스 성장을 기록했습니다. 지난해에는 코로나19 확산에 따른 저금리 심화·유동성 급증의 여파로 예비적 저축 수요가 확대돼 생사혼합보험이
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고성장했으나, 여전히 사회 곳곳에서는 저연령 인구가 감소하는 등 전통적 개인보험 수요를 위축시키는 다양한 징후들이 포착되고 있어 국내 보험산업은 성장 한계를 보이고 있습니다. [국내 생명보험시장 규모 추이] (단위: 조원, %) 구분 총자산 성장률 수입보험료 성장률 자료: 생명보험협회, 월간생명보험 주) 성장률은 전년동기 대비 상품별 변동추이를 살펴보면 저금리 기조 지속 및 IFRS17 도입에 대응하기 위한 보험사들의 전략 변화로 고부가가치 상품인 보장성보험의 판매비중이 꾸준히 증가하고 있습니다. 저축성보험의 판매비중은 지난 몇 년간 감소 추세를 보였으나, 2020년 코로나19의 영향으로 시중금리가 하락하면서 일반저축성보험의 상대적인 금리 경쟁력이 부각돼 지난해 증가 추세로 전환했습니다. [국내 생명보험시장 상품별 수입보험료] (단위: 조원, %) 구분 금액 증가율 금액 증가율 금액 증가율 보장성보험 저축성보험 퇴직연금 변액보험 생명보험 전체 자료: 생명보험협회, 월간생명보험 주) 증가율은 전년동기대비 산출하였습니다. 한편 저출산 장기화, 의료기술 발달 및 국민 생활수준 향상에 따른 기대수명의 증가로 국내 노인인구 비중은 빠르게 증가하고 있습니다. 전체인구 중 65세 이상의 노인인구 비율을 나타내는 고령화율의 경우 1980년 3.8%에서 2000년 7.2%로 급속히 높아졌으며, 2017년 한국은 전체인구 중 노인인구 비중이 14%를 넘어서며 고령사회에 진입했습니다. 2025년에는 20%를 초과하며 본격적으로 초고령사회에 진입할 것으로 예상되며, 이는 세계에서 가장 빠른 속도로 고령화사회에서 초고령사회로 진입한 일본보다 10년이나 빠른 속도에 해당합니다. [평균 기대수명 추이] 구분 1970년 2017년 2025년 2035년 2045년 기대수명 61.9세 82.7세 84.2세 86.0세 87.5세 자료: 통계청, 장래인구특별추계:2017~2067년 (2019) [연령 계층별 인구구성비] 구분 2017년 2020년 2030년 2040년 2050년 2060년 65세 이상 15-64세 0-14세 자료: 통계청, 장래인구특별추계:2017~2067년 (2019) 한국은 세계에서 가장 빠른 속도로 초고령사회에 진입하고 있으나, 노후에 대한 준비가 충분히 되어있지 않아 경제협력개발기구(OECD) 회원국 중 가장 높은 수준의 노인빈곤율을 보이고 있습니다. 노인빈곤율은 중위소득의 50% 미만인 65세 이상 노인가구의 비율로 산정되며, 한국의 노인빈곤율은 43.8%를 기록해 OECD 평균(13.5%)을 크게 상회하고 있습니다. [OECD 회원국 노인빈곤율 비교] 국가 한국 OECD 평균 일본 영국 호주 멕시코 프랑스 독일 미국 65세 이상 자료: 실제로 1998년 70%였던 국민연금의 명목소득대체율은 두 차례 연금개혁을 거치며 2028년까지 40%로 하향 조정됐으며, 실질소득대체율 또한 20% 대로 낮아질 것으로 예측됩니다. 또한 향후 10년 이내 700만명이 넘는 베이비붐세대(1955년~1963년생)가 차례로 노년층에 진입하면 국민연금·국민건강보험 등 사회보험 납부인구는 감소하지만 수급인구는 급격히 증가해 공적 사회보장의 지출 부담이 크게 급증할 것으로 예상됩니다. 이로 인해 2056년 국민연금 적립기금의 소진이 예상되는 등 공적 사회보장체계의 지속성을 담보하기가 점차 어려워지고 있는 상황입니다.생명보험은 공적 사회안전망을 보완하여 노후생활자금은 물론 생애 전반에 걸친 다양한 위험을 보장하는 금융상품으로, 고령화라는 시대적 환경을 고려할 때 충분한 노후준비를 위한 생명보험의 자발적 수요는 지속될 것으로 예상됩니다. 더불어 통계청 자료에 따르면 2019년 3대 사망원인인 위암·간암·폐암 등 각종 악성신생물, 뇌혈관질환 및 심장질환으로 인한 사망자가 전체 사망자 중 45.9%를 차지하고, 특히 전체 사망자 4명 중 1명 이상이 암으로 사망한 것으로 나타났습니다. 사회 전체적인 고령화와 더불어 이러한 개인이 가지고 있는 질병 위험리스크가 커짐에 따라 미래 위험보장의 필요성은 앞으로도 계속 증대될 것으로 전망됩니다. [연도별 주요
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사망원인] (단위: %) 구분 악성신생물(위암, 간암, 폐암 등) 뇌혈관질환(뇌출혈, 뇌경색 등) 심장질환(심근경색, 신부전증 등) 자료: 통계청, 2019년 사망원인통계 (3) 경쟁 요소(가) 경쟁의 특성2020년 11월 기준 국내에서 영업 중인 생명보험회사는 24개입니다. 국내 생명보험 시장은 BIG3로 분류되는 삼성생명, 한화생명, 교보생명 3사가 수입보험료 46% 내외의 점유율을 유지하며 과점적 지위를 확보하고 있으며, 그 외 중소형 보험사와 외자계 보험사가 경쟁하고 있는 상황입니다. 2000년대 보험업법 개정을 통해 방카슈랑스 제도가 도입됨으로써 방카슈랑스전문 보험회사가 출범하였고 이와 더불어 홈쇼핑, 텔레마케팅 등이 등장하며 생명보험사업의 판매채널이 다각화되는 양상을 보이고 있습니다. [국내 생명보험회사 분류] 구분 회사 BIG3 (3개사) 삼성생명, 한화생명, 교보생명 국내 중소형사 (14개사) 오렌지라이프생명, 흥국생명, DGB생명, 미래에셋생명, KDB생명, DB생명, 신한생명, 푸르덴셜생명, 하나생명, KB생명, 푸본현대생명, IBK연금보험, NH농협생명, 교보라이프플래닛 외자계 (7개사) ABL생명, 메트라이프생명, 처브라이프생명, BNP파리바카디프생명, 라이나생명, AIA생명, 동양생명 [국내 생명보험사 시장점유율 추이] (단위: 조원,%) 구분 금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중 BIG3 당사 중소형사 외자계 합 계 자료: 생명보험협회, 월간생명보험 주) 일반계정 및 특별계정 수입보험료 기준 (나) 경쟁 요인1) 언더라이팅 경쟁력 보험회사는 보험계약시점에서 피보험자가 지니는 사망 및 질병위험에 대한 리스크를 선별하는 언더라이팅 과정을 통해 인수 가능한 위험의 크기를 정확하게 평가, 보험료 책정 및 위험 인수여부를 결정함으로써 보험영업의 수익성을 좌우하는 위험률 이익 확보를 위해 노력하고 있습니다. 저금리ㆍ저성장 환경 하에서는 자산운용과 사업비 절감을 통한 이자율ㆍ사업비차익을 확보하는 것이 더욱 중요해짐에 따라, 생명보험업 고유의 본질인 언더라이팅을 통한 수익성 확보는 사업을 영위하는 데 가장 큰 경쟁력으로 손꼽히고 있습니다. 2) 상품개발 경쟁력 2015년 10월 금융위원회가 발표한 '보험산업 경쟁력 제고 로드맵'에 따라, 기존 판매채널 위주의 양적경쟁이 상품ㆍ서비스 위주의 질적경쟁으로 전환되고 있습니다. 규제방식 또한 기존의 사전적 규제에서 사후 감독체계로 전환됨에 따라, 고객 니즈에 부합하는 새로운 상품을 제시할 수 있는 상품개발 경쟁력 확보가 향후 보험회사의 차별성을 결정짓는 중요한 변수가 될 전망입니다. 3) 자산운용 경쟁력 저금리ㆍ저성장 장기화로 인한 자산운용수익률 하락은 보험사 수익성 확보에 부담요인이 되고 있으며, 자산부채종합관리(Asset and Liability Management, ALM)를 통한 자산운용전략의 중요성이 더욱 커지고 있습니다. 철저한 리스크관리, 선진 운용노하우 습득 등 전문화된 자산운용능력을 제고하고 부채에 매칭하는 장기 우량자산 편입을 위한 해외, 부동산 투자 등 투자대상 범위를 확대하는 등 다변화된 자산운용 전략이 요구되고 있습니다. 4) 영업의 효율성 보험영업 효율성을 평가하는 대표적인 지표로는 계약유지율과 설계사 정착률이 있습니다. 계약유지율은 최초 보험계약 체결 후 일정기간을 경과한 후에도 유지중인 계약의 비율을 의미합니다. 계약유지는 수입보험료에 직접적인 영향을 주는 중요한 요소로서, 유지율 개선을 위해서는 보험계약의 완전판매뿐만 아니라 보험계약자에 대한 회사와 설계사의 지속적인 고객관리가 요구됩니다. 정착률은 보험회사에 신규로 등록한 설계사 중 일정기간을 경과한 후에도 보험모집활동을 지속하고 있는 설계사의 비율을 의미합니다. 대면채널을 통한 보험계약은 고객과 설계사의 인적 유대관계에 의해 체결되는 경우가 많아, 정착률이 높을수록 계약유지율도 함께 높아지는 양의 상관관계를 보이고 있습니다. 5) 판매채널의 다양성 설계사 채널은 판매채널에 대한 보험회사의 통제력을 기반으로 안정적인 성장과 수익 확보가 가능하기에, 대리점ㆍ방카슈랑스 등
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신규채널의 성장에도 여전히 핵심 판매채널로써 자리잡고 있습니다. 방카슈랑스채널은 은행에서 판매가능한 보험상품종류가 제한돼있어 전체 보험시장에서의 영향력에는 한계를 보이나, 중소형ㆍ외자계 보험사들의 성장에 일정 부분 기여하고 있습니다. 대리점 채널은 일부 중소형 보험사가 영업의 상당부분을 대리점에 의존하며 2000년부터 급속히 성장하였고 최근 대형화 현상이 점차 뚜렷해지고 있습니다. 이밖에도 정보통신기술 발달에 따라 2013년에는 인터넷 전문 생명보험회사가 출범하는 등 비대면 영업채널 또한 등장하고 있습니다. 향후 국내 보험산업은 시장이 성숙됨에 따라 판매채널의 형태가 더욱 다양해질 것으로 전망됩니다. 현재 보험업계를 둘러싼 대내외적 환경이 동시다발적으로 변화하고 있기에 분산된 멀티채널을 보유해 상황에 적합한 채널전략을 구사하는 것이 보험영업의 안정성 측면에서 중요한 경쟁력으로 자리잡을 것으로 보입니다. [생명보험 모집형태별 초회보험료 추이] (단위: 십억원,%) 구분 금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중 설계사 대리점 방카슈랑스 회사직급 기타 합계 자료: 생명보험협회, 월간생명보험 주) 일반계정 기준 (4) 관련 법령 또는 정부의 규제 등당사는 보험회사ㆍ금융회사ㆍ주식회사ㆍ사용자ㆍ사업자로서 여러 공ㆍ사법상의 규제를 받고 있습니다.(가) 현행 법령 및 규제 1) 상법상법 내용 중 당사에 주로 적용되는 내용은 제3편 회사와 제4편 보험 부분입니다. 제3편 회사는 자본조달 및 주식회사에 관한 규제 등을, 제4편 보험 부분은 생명보험자의 책임을 규율하고 있습니다. 2) 보험업법 및 동법 시행령 등보험업법령 및 하위 규정들은 보험회사의 행위와 관련한 공·사법적인 규제를 포괄적으로 담고 있습니다. 보다 구체적으로는, 보험업의 허가, 보험회사의 주식회사로서의 지위에 따른 규제, 모집, 자산운용, 계산, 감독, 해산ㆍ청산, 관계자에 대한 조사 및 보험 관계 단체 등에 관한 내용으로 구성되어 있습니다. 3) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 동법 시행령 등 당사는 변액보험을 판매하는 보험회사로서 집합투자업자의 지위를 갖고 있으며, 이에 따라 집합투자업을 규율하는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 동법 시행령 등의 적용을 받습니다. 뿐만 아니라, 보험업법에 근거하여 이루어지는 각종 자산운용행위와 관련하여서도 당사는 투자매매업자 등 위 법률상의 지위를 겸하게 됩니다. 4) 전자금융거래법당사는 전자문서, 전자서명을 통하여 전자금융거래를 하는 금융회사로서 전자금융거래의 법률관계를 명확히 하여 전자금융거래의 안전성과 신뢰성을 확보함을 목적으로 하는 전자금융거래법, 동법 시행령 등의 적용을 받습니다. 5) 특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 및 동법 시행령 등당사는 외국환 거래 등 금융거래를 이용한 자금세탁행위와 공중협박자금조달행위에 이용될 수 있는 금융회사로서 위 행위를 규제하는 데에 필요한 특정금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 사항을 규정한 특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 및 동법 시행령 등 관련 규정의 적용을 받습니다.6) 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률당사는 신용정보를 활용하여 사업을 영위하는 금융회사로서 신용정보의 효율적 이용과 체계적 관리를 도모하며 신용정보의 오용·남용으로부터 사생활의 비밀 등을 적절히 보호함을 목적으로 하는 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률, 동법 시행령 및 관련 규정의 적용을 받습니다. 7) 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 및 동법 시행령 등당사는 보험업을 영위하는 자로서 사업자의 시장 지배적 지위의 남용과 과도한 경제력의 집중을 방지하고, 부당한 공동행위 및 불공정거래행위를 규제하는 것을 그 목적으로 하는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 동법 시행령 및 하위 제 규정의 적용을 받습니다. 8) 금융지주회사법당사는 신한금융지주의 자회사로서 금융회사의 대형화·겸업화에 따라 발생할 수 있는 위험의 전이, 과도한 지배력 확장 등의 부작용 방지함을 목적으로 하는 금융지주회사법, 동법 시행령의 적용을 받습니다. 이에 따라 당사는 자회사등 사이의 업무위탁,
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자회사등의 행위제한, 고객정보의 제공 및 관리 등 관련 규정에 주의를 기울이고 있습니다.9) 금융실명거래 및 비밀 보장에 관한 법률 및 동법 시행령 등당사는 금융업을 영위하는 자로서 실지명의에 의한 금융거래를 실시하고 그 비밀을 보장하여 금융거래의 정상화를 꾀함으로써 경제정의를 실현하고 국민경제의 건전한 발전을 도모하는 데에 일정한 역할을 담당할 의무가 있는바, 금융실명거래 및 비밀 보장에 관한 법률 및 시행령 등의 적용을 받습니다.10) 금융위원회의 설치 등에 관한 법률당사는 금융감독원의 검사를 받는 기관으로서 금융감독원의 금융관련 분쟁 조정 기능을 위한 근거를 규정한 금융위원회의 설치 등에 관한 법률의 적용을 받습니다. (나) 최근 변경 및 향후 변경되는 제도1) 금융소비자 보호에 관한 법률 금융소비자보호법은 2020년 3월 24일 공포되어 2021년 3월 25일 시행 예정으로 금융소비자의 권익 증진과 건전한 시장질서 구축을 위하여 영업에 관한 준수사항과 금융소비자 권익 보호를 위한 6대 판매원칙 등을 규정하였습니다. 당사는 금융상품을 판매하는 회사로서, 이 법의 적용을 받게 되므로 법 준수를 위한 모니터링을 지속적으로 하고 있습니다. IFRS17 (국제회계기준 보험계약 기준서) 도입 예정 국 제회계기준위원회(IASB)에서는 2017년 5월 국가와 산업간 재무정보의 비교가능성제고와 투명한 회계제도 정착을 위해 새로운 보험계약 기준서인 IFRS17(보험계약)을공표하고 년 이후 개시하는 회계연도부터 도입 예정입니다. 2011년 전면 도입된 국제회계기준(IFRS)는 국내에 상장된 모든 기업에 필수적으로 적용하고 있으며, 보험회사는 상장과 관계없이 적용되고 있습니다. IFRS17로 인하여 보험계약부채는 원가평가에서 시가평가로 전환되며, 손익인식은 현금주의에서 발생주의로 전환됩니다. 또한, 수입은 저축요소를 제외한 보험 서비스와 관련된 부분만 인식하게 됩니다. 도입 초기 보험계약부채 시가평가로 인하여 보험회사에 더 많은 자본을 요구할 것으로 예상되며, 배당가능이익은 감소할 것으로 예상됩니다. 보험기간 전기간을 통해 인식하게 되는 전체 손익에는 영향이 없으나, 부채시가평가에 따라 할인율 변동 및 예상과 실제 차이에 의해 재무 변동성이 증가할 것으로 예상됩니다. 당사는 국제적 기준에 따른 내재가치(EV)산출, 신지급여력제도(SolvencyⅡ) 기준의 리스크 관리 체계 구축 등을 통해 보험부채 시가평가에 대비해 왔으며, 고금리 확정형 상품 비중이 낮고, 안정적인 자산 구조 등으로 IFRS17 도입시 동종사들 대비 상대적인 경 쟁력이 강화될 것으로 예상됩니다. 당사는 2015년 IFRS17도입에 따른 내부진단을 시작으로 2016년 1차 외부 진단 및 IT시스템 요구사항 분석 프로젝트를 통해, 2017년 이후 전략과제 도출 및 IT시스템 구축을 위한 마스터플랜을 수립하였습니다. 2017년에는 IFRS17 도입에 따른 회사 전략과제 수립 프로젝트 및 계리 모델, 신지급여력제도, 결산프로세스 구축 프로젝트를 시작하였으며, 관련 인프라 구축을 완료하였습니다. 3) 재무건전성 감독 강화: 지급여력제도 강화금융감독원은 시가평가 기반의 지급여력제도(K-ICS, 이하 신지급여력제도) 도입을 추진하고 있습니다. IFRS17 및 신지급여력제도 도입에 대비해 국제적 정합성 및 리스크 관리 능력을 제고하고 보험회사의 재무건전성을 강화하고자, 2014년 현행 위험기준지급여력(이하 RBC) 제도를 순차적으로 강화하는 “보험사 재무건전성 제도 선진화 종합로드맵”을 발표하고, 보험계약의 장기특성이 적절히 반영되도록 부채듀레이션 확대 등 금리위험액의 개선과 보험회사가 부담하는 리스크를 보다 정밀하게 반영할 수 있는 변액보험 최저보증위험액의 개선 등을 포함하는 RBC제도 개선을 시행(2017년 6월, 보험업감독업무시행세칙 개정)하였습니다. 당사는 2017년 6월말 기준으로 RBC제도의 개정사항을 유예 없이 반영하였으며, 변액보험의 보증위험액 또한 개정된 단계별 적용사항을 모두 반영하였습니다. 최근에는 IFRS17 및 신지급여력제도 시행에 대비하여
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회계·계리·리스크 시스템이 차질없이 개선될 수 있도록 점검하고 있습니다. 이와 더불어 위험관리체제 및 지급여력의 적정성을 보험회사 스스로 평가하고 관리하도록 하는 자체 위험 및 지급여력평가제도(ORSA)를 K-ICS 도입을 고려한 내부 구축 일정에 의거해 준비하고 2022년 시행하기로 이사회에서 결의하였으며, 매년 이사회를 통해 구축 일정의 적정성을 지속적으로 확인할 예정입니다.(5) 기타(가) 2021년 생명보험 전망보험연구원의 ‘2021년 보험산업 전망과 과제’에 따르면 향후 국내 보험산업은 코로나19 관련 정책효과의 소멸, 제한적 경기회복 등의 여파로 저성장 추세로 회귀할 것으로 전망됩니다. 2021년 생명보험 수입보험료는 전년대비 0.4%(퇴직연금 제외 기준) 감소할 것으로 보이며, 보장성보험은 코로나19로 인한 대면영업 위축을 비롯해 수요감소·판매규제 강화 등으로 2.9% 성장에 그칠 것으로 전망됩니다. 일반저축성보험의 수입보험료 또한 연금보험 감소세 지속 등으로 2.6% 줄어들 것으로 보이며, 변액 저축성보험은 투자자의 단기 직접투자 선호 현상에 따라 초회보험료의 대폭적인 증가는 어려울 것으로 예상됩니다. (나) 향후 산업 전망성숙기에 진입하는 국내 생명보험산업은 사회적ㆍ경제적ㆍ규제적 변화에 직면해 있으며 보험사에게는 이러한 변화에 효과적으로 대응할 수 있는 경영패러다임 및 전략이 요구되고 있습니다. 특히 한국 사회가 직면하고 있는 저출산과 기대수명 증가는 국내 보험산업에 '양날의 검'으로 작용할 것으로 보입니다. 고령화 진행에 따른 생산가능인구의 감소가 보험수요를 위축시킬 가능성이 있는 한편, 기대수명 증가가 개인의 노후소득과 고령자 의료비 보장에 대한 필요성 자극해 보험수요를 확대시킬 수도 있기 때문입니다. 따라서 국내 보험사들은 상품개발역량 강화를 통해 고객 니즈를 충족 시킬 수 있는 다양한 신상품 개발에 집중할 것으로 보입니다. 또한 생명보험 상품의 특성상 보험부채에 대한 부담이 항상 존재합니다. 특히 현재와 같은 저금리 상황에서는 생명보험업의 수익원 중 하나인 투자수익이 점차 감소하기 때문에, 자산부채종합관리 전략을 통한 수익창출의 중요성이 지속적으로 증대될 것입니다. 뿐만 아니라 향후 재무건전성 규제 강화에 따라 추가적인 자본확충에 대한 보험사들의 부담이 확대될 것으로 예상되는 바, 과거의 저축성보험 중심에서 탈피해 보장성보험 중심으로 판매 전략을 전환하는 등 수익성 제고를 위한 노력이 필요할 것입니다. 나. 회사의 현황(1) 회사의 개요오렌지라이프는 1991년 네덜란드 최대 금융기업인 ING그룹(Internationale Nederlanden Groep)의 한국 현지법인으로 설립되어 글로벌기업의 전문성을 바탕으로 국내 보험시장 선진화에 앞장서왔습니다. 2019년 2월에는 신한금융그룹의 자회사로 편입되며 더 큰 도약을 위한 채비를 마쳤으며, 업계 최고 수준의 전문성을 갖춘 전속채널과 글로벌 스탠다드에 부합하는 경영관리 체계로 시장혁신을 주도하고 있습니다.최근 보험산업을 둘러싼 대내외 환경은 급격한 변화를 겪고 있으며, 이에 따라 산업 성장의 기회와 위협 요소가 공존하고 있습니다. 사회구조적으로는 평균수명 증가 및 저출산 지속, 저금리ㆍ저성장 기조가 고착화됨에 따라 보험산업의 성장 둔화와 수익성 하락이 예상되지만 동시에 이러한 사회ㆍ경제적 변화는 노후 대비를 위한 연금 및 건강보험 시장의 확대와 변액 등 투자형 상품에 대한 고객 니즈를 유발시켜 시장 확대의 기회로도 작용하고 있습니다. 디지털 기술 발전 또한 기회이자 위기로 작용하고 있습니다. 빅데이터 분석, 인공지능, IoT 등 디지털ㆍICT 기술의 발전은 업종간 경계를 무너트려 고객확보 경쟁을 더욱 격화시키고 있지만 동시에 금융산업의 새로운 혁신 동력이 되어주고 있습니다. 규제환경 측면에서는 기존 사전적 규제에서 사후 감독체계로 보험사에 대한 규제방향이 전환되어, 상품 및 가격 규제의 단계적 완화로 차별화된 상품개발 역량을 갖춘 회사에게는 성장의 기회가 될 수 있으며 동시에 소비자 보호 및 재무건전성 규제 강화에 따라 대규모 자본확충
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부담이 가중되는 회사도 있을 것으로 보입니다. 특히 IFRS17과 신자본규제 변화는 전반적인 보험사 경영 패러다임의 변화를 요구하고 있으며 보험산업의 구조를 뒤흔들 기폭제가 될 것으로 전망됩니다.이러한 경영환경 하에서 오렌지라이프는 성장, 수익, 효율, 리스크ㆍ자본관리(4대 value driver)의 균형을 통한 '내재가치 중심의 지속가능한 성장' 전략을 철저하게 준비해왔습니다. 당사의 핵심 채널인 설계사(FC) 채널은 2014년부터 시작된 '신인 180일 교육 프로그램(SIMBA)'을 통해 설계사들을 업계 최정예 재정컨설턴트로 육성하고 있으며, 2016년에는 고객관리 기반의 체계적이고 효율적인 영업활동관리 모델 '아이탐(iTOM)'을 개발해 고객 니즈에 기반한 품격 높은 재정 솔루션을 제공하고 있습니다. 아이탐은 '전체 프로세스'와 '이관고객 자동분배 및 자동회수' 등 기술적 독창성과 우수성을 인정받아 2018년 5건의 특허를 취득한 바 있으며, 이러한 당사만의 차별화된 영업시스템은 생산성 향상, 상품 포트폴리오 개선 및 효율지표 상승을 통해 채널 경쟁력과 FC소득의 지속적인 증대를 일궈내고 있습니다. 당사의 FC채널은 앞으로도 업계를 선도하는 전문성을 토대로 회사의 미래 성장 및 수익 창출의 중추적인 역할을 수행할 것입니다. 당사는 양적 성장과 목표고객군 확대를 위해 2015년부터 본격적으로 채널 다각화 전략을 추진했습니다. GA채널은 업계 최고 속도의 시장 침투로 안정적인 성장 기반을 다졌으며, 고수익 상품 중심 포트폴리오 구성을 통해 회사의 미래 수익원 창출에 공헌하고 있습니다. BA채널의 경우, 상품 경쟁력을 바탕으로 은행이 보유한 고액자산가 고객을 확보함과 동시에 양적 성장을 통한 규모의 경제 달성을 지원하고 있습니다. 또한 시장 성숙기에 들어선 국내 보험산업의 보유고객에 대한 중요성 증가 및 소비자 보호 강화 추세에 발맞춰 당사는 '고객 중심 경영' 원칙을 바탕으로 기존 고객의 만족도 제고 및 가치 극대화에 더욱 집중해 왔습니다. '접촉(touch)-관리(upsell) 서비스'의 통합적 관점에서 2014년 전사적인 고객관리 프로그램을 수립하였으며, FC 주도의 주기적 고객 접촉을 통해 모든 고객이 일정 수준 이상의 양질의 서비스를 받을 수 있도록 시스템화 하였습니다.뿐만 아니라 당사는 고객 중심의 혁신을 통한 차별화를 기반으로 건전한 시장 경쟁을 주도하고 있습니다. FC(전속설계사)·BA(방카슈랑스)·GA(독립대리점) 등 각 채널별 성장동력을 극대화할 수 있는 최적화된 상품 포트폴리오를 제공하고 있으며, 급변하는 디지털시대에 선제적으로 대응하기 위해 고객과 FC를 24시간 연결하는 옴니플랫폼 '오늘', 미래건강예측AI서비스 '헬스톡', 빅데이터 기술을 적용한 '우대심사 서비스', '보험사기 사전 예측모델' 등 4차산업 기술을 활용한 다양한 고객 서비스를 제공하고 있습니다. 이와 같이 혁신적인 상품개발 및 서비스 역량을 갖추고 있는 당사는 현 저금리ㆍ저성장의 상황에서 고객에게 새로운 가치를 제공하고 동시에 보장성 및 변액상품을 중심으로 상품 경쟁력을 강화함으로써 회사의 지속가능한 성장을 이끌고 있습니다. 마지막으로 오렌지라이프는 글로벌 스탠다드에 부합한 리스크 및 자본 관리체계 역량으로 국내 생명보험사들보다 한 발 앞서 새로운 국제적 자본규제 기준 도입에 대비해 왔습니다. 이는 앞으로 다가올 IFRS17 및 신 자본규제 환경 속에서 당사의 차별화된 경쟁력이 되어줄 것이며, 업계에 새로운 시장지위를 구축하는 중요한 분기점이 될 것입니다. 당사는 철저한 리스크 관리 하에서 글로벌 기준에 부합하는 자산부채종합관리(ALM) 전략을 지속적으로 추진해왔으며, 이를 기반으로 저금리가 지속되는 상황에서도 업계 대비 우월하고 효율적인 자산운용 성과를 창출하고 있으며 안정적인 자산 포트폴리오 구조 또한 갖추고 있습니다. 보험회사 자본적정성을 나타내는 지표인 RBC비율은 현재도 업계 최고 수준이며, 국제적 수준의 재무건전성 강화가 요구되는 향후 규제 환경 하에서는 당사의 선진화된 리스크 및 자본관리 능력이 더욱 빛을
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발할 것으로 확신합니다. 회사는 이러한 경쟁력을 기반으로 2021년 7월 오렌지라이프와 신한생명의 통합사인 '신한라이프생명보험'을 성공적으로 출범시키고, 향후 예정된 회계ㆍ자본규제 변화를 통합사 신한라이프의 가치를 입증하는 기회로 삼고자 합니다. 더불어 신한금융그룹 계열사와의 다양한 협업을 통해 새로운 시너지를 창출하고 이를 통해 산업 전체 성장에 기여하겠습니다.(2) 당사의 강점(가) FC채널 전문성 당사 FC채널은 체계적인 교육 프로그램 및 차별화된 영업시스템을 통해 업계를 선도하는 전문성을 보유하고 있습니다. 특히 젊고 활력 넘치는 신인 FC들과 오랜 경험과 성공 노하우를 보유한 FC들이 최적의 조화를 이룬 가장 이상적이고 균형 잡힌 조직구조를 갖추고 있습니다. (나) 견고한 수익성 보장성 상품 판매 강화에 따른 위험보험료의 지속적인 증대, 언더라이팅ㆍ보험금지급 등 내부 운영 프로세스의 개선을 통해 타사 대비 양호한 손해율과 안정적인 위험률차 손익을 실현하고 있습니다. 당사는 이러한 안정적인 이익을 바탕으로 2015-2019년 평균 63% 의 높은 배당 성향을 유지했으며, 그럼에도 불구하고 여전히 충분한 자본력을 보유하고 있습니다. (다) 강력한 자본력 당사는 오랜 기간 글로벌 스탠다드에 부합한 선진화된 리스크ㆍ자본 관리 체계를 운영해왔으며, 그 결과 2020년 12월말 기준 395.44%의 높은 RBC 비율을 유지하고 있습니다. 향후 규제환경 변화에 따라 업계 전반에 자본확충에 대한 부담이 가중될 것으로 예상되는 가운데, 당사의 강력한 자본력과 우수한 재무건전성은 업계에 차별화된 시장 지위를 구축할 새로운 기회로 작용할 것입니다. (라) 탁월한 재무구조 당사는 보험 부채의 장기적 특성을 고려한 자산부채종합관리(ALM) 전략을 통해 철저한 리스크 관리 하에서 만 기가 긴 채권 위주의 매우 안정적인 자산 포트폴리오를 구축해 왔습니다. 2020년 12월말 기준 일반계정 총 운용자산 대비 국내 채권 비중은 82%로 업계 평균을 크게 상회하고 있으며, 자산과 부채의 만기를 매칭하는데 유리한 장기 국공채 투자를 통해 term spread를 가져가면서 수익률을 관리하고 있을 뿐만 아니라, 신용등급이 우량한회사채에 선별적으로 투자하여 신용리스크를 낮은 수준으로 관리하고 있습니다. 부채 구조 측면에서는 2020년 12월말 기준 6% 이상 고금리 확정형 상품의 보험료적립금 비중이 약 10%로 타사 대비 낮으며 이차역마진 부담이 상대적으로 작은 상황입니다. (마) Agile 조직 오렌지라이프는 2018년 4월 국내 생명보험업계 최초로 수평적이고 유연한 Agile조직 체계를 도입했습니다. 구글 등 미국 IT기업에서 운영중인 Agile조직은 부서간 경계를 허물어 단위 조직에 업무 수행에 필요한 전 권한을 부여함으로써, 저성장·저금리가 일상화된 '뉴노멀(New Normal)' 시대의 치열한 경쟁에서 고객의 새로운 니즈에 신속하게 대응할 수 있는 것이 특징입니다. 현재 오렌지라이프 애자일 조직은 고객의 행동흐름을 기준으로 신규고객트라이브, 유지고객트라이브 등으로 구분돼 운영되고 있으며 각 트라이브(Tribe) 산하에는 시장 변화에 민첩하게 대응할 수 있도록 스쿼드(Squad)라 불리는 여러 개의 소그룹이 구성되어 있습니다. 재무, 계리, 리스크 관리 등 보험업의 근간이 되는 업무 담당 부서는 기존 조직 체계를 유지하고 있으며, 트라이브에서 전문적인 지식이 필요한 경우 언제든지 스쿼드 멤버로 참여해 업무 지식을 공유하고 전수할 수 있도록 하였습니다. 이에 따라 업무 자율성이 증대되었으며 임직원 모두가 Agile 방식으로 스스로 혁신하며 고객중심의 일하는 문화를 만들어가고 있습니다. 오렌지라이프 조직도.jpg 오렌지라이프 조직도 (3) 상품전략 및 판매현황 (가) 상품전략 1) 수익성 기반 상품포트폴리오 당사는 핵심가치 창출 상품군인 종신상품과 변액상품 중심의 상품포트폴리오를 통해 안정적으로 금리 리스크를 관리하는 동시에 위험률차 이익을 창출해 왔습니다. 종신상품은 상품 자체가 지닌 수익성뿐만 아니라 다양한 특약 부가가 가능한
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상품으로 위험률차 이익 확보에 크게 기여하고 있습니다. 저해지환급금 지급형 종신보험, 유병자대상 정기/종신보험과 금리연동형 종신보험 판매를 통해 포트폴리오 다변화와 수익성 개선을 함께 추구해 나가고 있습니다. 또한 금리연동형 선지급 종신(GI: General Illness)상품과 금리연동형 유니버셜 종신상품을 판매중이며 금리부담 완화 및 위험률차 이익 확보에 기여할 예정입니다. 변액상품은 고객에게 저금리 환경대응에 적합한 펀드 투자옵션을 제공하는 상품으로, 노후 생활자금을 보증하는 변액종신상품을 통해 수익성 기반의 안정적 상품포트폴리오를 더욱 강화하였습니다. 또한, 저금리 기조의 지속 및 강화에 따라서 금리 리스크의 선제적 대응이 필요하여 11월 확정형 상품의 예정 이율을 40bp 인하하였고, 장기적으로 회사에 부담이 되는 금리는 지속적으로 관리할 예정입니다. 2) 채널별 상품포트폴리오 최적화 당사는 각 채널별로 성장동력을 이끌어 낼 수 있는 최적화된 상품포트폴리오를 제공하고 있습니다. FC채널에는 재무설계 및 고객관리 전문성을 최대한 활용할 수 있는 상품포트폴리오를 제공합니다. 높은 상품이해도를 요하는 최신 펀드투자 옵션을 탑재한 변액저축상품과 업계 최초로 저해지방식을 적용한 종신상품, 치매단계별 보장을 높인 해지환급금 미지급형 치매간병보험을 FC채널에 제공해 왔고, 전문성을 갖춘 FC채널의 판매 역량에 힘입어 동 상품들은 시장에 성공적으로 안착하였습니다. GA채널은 금리리스크가 상대적으로 낮으면서 시장성이 높은 변액종신상품, 금리연동형종신상품, CEO정기상품, 치매간병보험을 주로 판매하고 있어 높은 성장과 안정적 수익성을 동시에 달성하고 있습니다. BA채널은 주력 판매 상품인 금리연동형 저축상품을 통해 BA시장에서 안정적 성장을 유지하고 있으며, 변액저축상품, 달러저축보험(일시납/월납) 및 원화연금보험의 판매를 통해 포트폴리오 다변화와 수익성 개선을 함께 추구해 나갈 예정입니다. 그리고 CM채널에서는 재해골절과 암진단 등을 보장하는 보험을 판매하고 있습니다. 3) 사회구조적 변화 연구를 통한 상품 개발 당사는 인구변화 등 사회구조적 변화를 연구하고 그 결과를 반영한 상품군을 보유하고 있습니다. 최근 기대수명 증가와 1인가구 증가로 인해 본인의 생존 시 필요 비용을 보장하고자 하는 보험 니즈는 지속적으로 늘어나는 반면, 유가족 보장을 위한 순수 사망보장 니즈는 감소하고 있습니다. 전통적인 사망보장에 대한 고객 니즈 충족을 위한 종신보험 강화 방안을 지속적으로 검토하고 건강보험 상품 수요 증가에 따라 모바일 상품을 포함한 상품 라인업을 지속적으로 확대하고 있습니다. 4) 고객 확대 및 시장기회 창출을 위한 상품 개발 당사는 지속적인 고객층 확보와 성장을 위해 Target 고객군을 별도로 선정, 맞춤 상품을 개발하고 있습니다. 모바일 환경에 익숙하고 가성비 높은 상품을 선호하는 20/30대 고객, 인구-사회구조상 시장 기회가 크고 지속적으로 성장이 예상되는 고소득 자산가, 유병자군 및 시니어 고객층이 주요 연구 고객군입니다. 당사는 각 고객군들의 기호 및 소비 트렌드 변화, 제반 환경 및 기술변화를 면밀히 모니터링 하는 한편, 해외 리서치 결과를 종합적으로 고려하여 상품 기획을 진행합니다. 그 일환으로 당사는 모바일 전용 상품인 재해골절 및 건강보험을 출시하여 판매하고 있습니다. 그리고 20/30대를 타겟으로 한 청춘암보험을 개발하여 2030 신규 고객군을 확대하였고, 또한 유병자도 가입 가능한 치매간병보험과 CEO 정기보험을 개발하여 고령화로 인해 지속적으로 증대되고 있는 장기간병 시장과 유병자 시장을 확대하였습니다. 그리고 VIP 전용 상품과 금리상승기에 안정적인 수익을 추구하는 금리연동형 종신보험 등을 출시하여 전체 포트폴리오를 확대하였습니다. 또한, 오렌지 큐브 종합건강상해보험의 다양한 특약을 통해서 고객별 맞춤형 보장 설계가 가능하도록 하였고, 이를 어린이와 유병자·고령자까지 가입 가능한 주니어 큐브와 간편가입 큐브 2종으로 최근에 확대 출시하여 신규 고객층을 늘리고 DIY 플랫폼 구조 및 종합건강상품의
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컨셉을 더욱 강화하였습니다. [판매상품현황] 상품명 판매개시일자 상품내용 판매채널 무배당 포춘 일시납 연금보험 목돈 납입 후 일정기간 거치 후 노후자금을 수령하는 기본형 금리연동형 연금보험 FC채널 무배당 종신보험 표준형 사망보장 목적의 기본형 종신보험 FC채널 GA채널 무배당 스마트 정기보험(1종/2종) 꼭 필요한 기간 동안 사망보장이 가능한 기본형 정기보험 FC채널 무배당 라이프케어 CI종신보험 사망보장을 기본으로 중대한 질병(CI) 진단 시 고액 치료비를 선지급하는 종신상품 FC채널 무배당 우리아이 꿈이크는 변액유니버셜 보험 자녀 학자금을 준비할 수 있는 변액저축보험 FC채널 무배당 오렌지 든든암보험 암 집중 보장 건강보험 FC채널 무배당 프리스타일 연금보험 플러스 매월 보험료 납입으로 노후자금을 마련할 수 있는 기본형 금리연동형 연금보험 FC채널 무배당 오렌지라이프 모아모아VIP저축보험 BA채널 채널 전용 금리연동형 저축보험 BA채널 무배당 오렌지 변액유니버셜 종신보험 펀드 투자수익에 따라 추가 사망보장금 기대 가능한 변액 종신상품 FC채널 GA채널 무배당 오렌지 변액연금보험 다양한 펀드투자로 추가 수익을 기대할 수 있는 변액연금보험 FC채널 GA채널 용감한 오렌지 종신보험 (무배당, 저해지환급형) 경제적인 보험료가 강점인 사망보장 목적의 저해지환급금 지급형 종신보험 FC채널 무배당 모으고 키우는 변액 적립보험 v2.0 다양한 펀드투자로 추가 수익을 기대할 수 있는 변액저축보험 FC채널 무배당 라이프케어 변액CI종신보험 사망보장을 기본으로 중대한 질병(CI) 진단 시 고액 치료비를 선지급하는 변액종신상품 FC채널 GA채널 오렌지 3케어보험 (무배당, 무해지환급형) 경제적인 보험료가 강점인 3대 성인질환 보장용 해지환급금 미지급형 건강보험 FC채널 GA채널 무배당 간편가입 오렌지 건강보험 (갱신형) 유병자 고객군도 가입 가능한 간편심사 종합 건강보험 FC채널 무배당 생활비 챙겨주는 변액유니버셜종신보험 사망보장과 노후생활자금을 동시에 마련할 수 있는 변액 종신상품 FC채널 GA채널 로얄 VIP 유니버셜종신보험(무배당, 보증비용부과형) 사망보장에 유연한 활용이 가능하도록 유니버셜 기능을 결합한 금리연동형 종신보험 FC채널 무배당 모으고 키우는 변액연금보험 다양한 펀드투자로 추가 수익을 기대할 수 있는 변액연금보험 FC채널 무배당 오렌지라이프 VIP변액저축보험 사업비 후취구조를 도입하여 펀드투입금액을 높여 수익률 극대화를 추구하는 변액저축보험 BA채널 무배당 오렌지라이프 VIP달러저축보험 가입시점 확정된 금리로 매년 생활자금을 수령하며 효과적인 자산관리가 가능한 일시납 USD 저축 상품 BA채널 간편가입용감한오렌지종신보험 (무배당,저해지환급형) 유병자 대상으로 경제적인 보험료로 사망을 보장받을 수 있는 저해지환급금 지급형 종신보험 FC채널 무배당 시작이 다른 변액적립보험 낮은 보험비용으로 펀드투입금액을 높여 수익률 극대화를 추구하는 변액저축보험 FC 채널 오렌지 CEO 정기보험 (무배당, 보증비용부과형) 체증형으로 설계하여 고액의 사망보장이 가능한 금리연동형 정기보험 FC채널 GA채널 무배당 오렌지복합변액연금보험 장해상태(장해지급률 50% 이상)가 된 경우에도 연금자산을 확보할 수 있고, 펀드투자로 추가 수익을 기대할 수 있는 변액연금보험 FC채널 GA채널 무배당 오렌지라이프 달러로 키우는 저축보험 매월 USD를 적립하여 안정적인 자산관리가 가능한 적립식 달러저축보험 BA채널 오렌지 메디컬보험 (무배당, 갱신형) (무배당, 무해지환급형) 100세까지 꼭 필요한 입원 및 수술을 보장하는 정액형 건강보험 FC채널 오렌지 건강한 치아보험 (무배당, 갱신형) 매년 치아관리자금 및 충전과 보철치료를 종합적으로 보장하는 치아보험 FC채널 간편가입 용감한 오렌지 종신보험 (무배당, 저해지환급형) 유병자 대상으로 경제적인 보험료로 사망을 보장받을 수 있는 저해지환급금 지급형 종신보험 GA채널 오렌지 금리에 강한 종신보험 (무배당, 보증비용부과형) 금리가 상승하면 해지환급금은 커지고 금리가 하락하더라도 적용이율로 최저 보증하는
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금리연동형 종신보험 FC채널 GA채널 무배당 오렌지라이프 모아모아 VIP 저축보험 안정적인 수익이 가능하고 수시 중도인출 및 정기 생활자금 인출이 가능한 금리연동형 저축보험 FC채널 오렌지 금리에 강한 종신보험 (무배당, 보증비용부과형) [저해지환급형] 금리가 상승하면 해지환급금은 커지고 금리가 하락하더라도 적용이율로 최저 보증하는 금리연동형 종신보험으로 저해지환급금 지급형 FC채널 GA채널 오렌지 치매간병보험 (무배당, 무해지환급형) 치매 단계별로 진단급여금을 차등하여 지급하고 중증치매로 최종 진단확정시 간병생활자금을 최대 종신까지 지급하는 건강보험 FC채널 GA채널 오렌지 청춘 암보험 (무배당, 갱신형) 암진단 이후 생존시 최대 10년간 매월 생활자금을 지급하고 개인의 니즈에 따라 암부위별 진단 급여금을 선택할 수 있는 암보험 FC채널 GA채널 무배당 오렌지 365뼈펙트 상해보험M 일상생활에 밀접한 재해골절, 깁스치료 및 재해장해를 주된 보장으로 하는 1년만기(연납) 모바일 전용상품 CM채널 간편가입 오렌지 CEO정기보험 (무배당, 보증비용부과형) 기존 ‘오렌지 CEO 정기보험’에서 계약전 알릴 의무를 축소한 간편심사 상품으로 유병력자나 고령자도 가입 가능한 금리연동형 정기보험 GA채널 오렌지 골든데이즈 유니버셜 종신보험 (무배당, 보증비용부과형) HNW고객 대상으로 합리적인 보험료로 효율적인 상속이나 증여가 가능하도록 상품경쟁력을 높인 금리연동형 종신보험 FC채널 무배당 오렌지 뼈펙트 상해보험mini 기존 ‘365뼈펙트상해보험M’에서 재해골절과 깁스 치료를 보장으로 하는 1년만기(연납) 모바일 상품 CM채널 무배당 오렌지라이프 이율보증형 퇴직적립식보험 근로자퇴직급여보장법에서 정하는 자산관리업무를 영위하는 퇴직연금사업자의 신탁제공용 퇴직연금 상품 범용 무배당 오렌지 암 파인 암보험M 성별로 발병률이 높은 3대암을 보장하는 모바일 전용 암보험 상품 CM채널 오렌지 큐브 종합건강상해보험 (무배당, 해지환급금 미지급형) 주계약은 재해장해 및 다양한 진단, 입원, 수술 등의 특약을 고객 맞춤별 설계를 통해 제공 가능한 종합건강보험 FC채널 무배당 오렌지라이프 세번의 행복 VIP연금보험 세번의 행복 보너스(장기유지보너스:5/10년경과 및 행복연금보너스:연금개시) 혜택으로 계약자적립금을 늘리고 안정적인 노후자금 마련이 가능한 연금 BA채널 오렌지 와이드 GI 건강종신보험 (무배당, 보증비용부과형) [저해지환급금 지급형] 6대 GI(General Illness) 진단시 기본보험금액의 100%를 선지급하는 금리연동형 저해지환급형 종신보험 FC채널 GA 채널 오렌지 센스 유니버셜 종신보험 (무배당, 보증비용부과형) 생애설계자금 및 유연한 자금 활용이 가능한 금리연동형 유니버셜 종신보험 FC채널 GA 채널 무배당 오렌지 특정감염병 사망보장보험M 코로나19 등을 포함한 제1급감염병으로 인한 사망 을 보장하는 모바일 전용 상품 CM채널 오렌지 주니어 큐브 종합건강상해보험 (무배당, 해지환급금 미지급형) 주니어 대상 큐브상품으로서 주계약은 재해장해 및 유아기부터 성장기, 성인까지 보장 가능한 다양 한 진단, 입원, 수술 등의 특약을 고객 맞춤별 설계를 통해 제공 가능한 종합건강보험 FC채널 오렌지 간편가입 큐브 종합건강상해보험 (무배당, 갱신형) 시니어 및 유병자 대상 간편심사 큐브상품으로서 주계약은 재해장해 및 다양한 진단, 입원, 수술 등의 특약을 고객 맞춤별 설계를 통해 제공 가능한 종합건강보험 FC채널 주) 2020년 12월 31일 기준 (나) 판매상품 설명 1) 종신보험과 정기보험 종신보험은 정해진 기간 동안 보험료를 납입하고, 사망 시 사망보험금이 지급되어 유가족의 경제적 안정이나 상속세 자금 마련을 지원하는 상품으로, 계약자적립금 운용 방식에 따라 금리확정형 종신, 변액종신 및 금리연동형 종신으로 구분됩니다. 금리확정형 종신은 사망보험금 및 적립이율이 확정된 상품이며, 변액 종신은 다양한 펀드라인업을 구성하여 투자수익률에 따라 추가수익 기대가 가능한 상품입니다. 금리연동형 종신은 시중금리에 따라 계약자적립금이 적립되어
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변액종신 대비 안정성을 추구하는 고객을 위한 상품으로 제공되고 있습니다. 종신보험과 달리 보장기간이 정해져 있는 정기보험은 종신보험 대비 저렴한 보험료로 사망 보장이 가능한 상품으로 순수보장형과 만기환급형이 있습니다. 2) CI/GI종신보험 CI(Critical Illness)종신보험과 GI(General Illness)종신보험은 중대한 질병(암, 뇌졸중, 급성심근경색증 등) 발생 시 사망보험금의 일부 또는 전체가 선지급되는 상품으로 종신보험과 건강보험이 결합된 특징을 가지고 있습니다. 종신보험만으로 해결할 수 없는 중대 질병 치료에 대한 리스크 해결이 가능한 상품으로 당사는 계약자적립금 운용방식에 따라 금리확정형 CI종신, 변액 CI종신 및 금리연동형 GI종신을 제공하고 있습니다. 3) 건강보험 당사는 특정 질병(암 등)의 발생이나 수술, 입원 등을 보장하는 다양한 건강보험 상품을 판매하고 있습니다. 2013년 출시한 암보험을 시작으로, 유병자의 의료비를 대비하기 위한 간편가입 건강보험, 경제적인 보험료로 핵심적인 3대질병(암, 뇌출혈, 급성심근경색증)을 보장하는 해지환급금 미지급형 건강보험, 100세까지 입원·수술비를 보장하는 건강보험과 치아보험, 해지환급금 미지급형 치매간병보험, 생활자금을 지급하고 개인 니즈에 따른 부위별 진단급여금을 선택할 수 있는 암보험, 주계약은 재해장해를 보장하지만 선택특약을 통해 부족한 건강담보의 가입을 고객 맞춤형으로 선택 가능한 큐브 시리즈 상품까지 다양한 고객 니즈에 부합하는 상품으로 구성되어 있습니다. 4) 연금보험 연금보험은 정해진 연금개시 시기까지 재원을 적립하고, 이 재원으로 노후에 종신연금 등 연금 수령을 주된 목적으로 하는 보험 상품입니다. 연금 개시시점까지 재원을 마련하는 방법에 따라 금리연동형 연금과 변액연금으로 나눌 수 있으며, 당사의 주력상품인 변액연금은 경쟁력 있는 펀드라인업 및 다양한 펀드운용 옵션 등 제공으로 초과수익을 기대할 수 있어 저금리 환경에서 노후대비에 적합한 연금상품입니다. 또한,꾸준하게 연금재원을 마련하는 적립식 연금 및 목돈활용을 통해 연금소득을 창출할 수 있는 일시납 연금상품, BA채널용 원화연금보험도 함께 제공하고 있어 고객 니즈에 따라 노후대비가 가능한 다양한 연금상품 라인업이 구성되어 있습니다. 5) 저축보험 저축보험은 목적자금 마련을 위해 가입하는 상품으로 보험기간 안에 사망 등 사고 시보험금을 지급하고, 만기까지 생존 시 계약자적립금을 지급하는 상품으로 계약자적립금 운용방법에 따라 금리연동형 및 변액상품을 제공하고 있습니다. 당사 주력상품인 변액적립보험은 해외주식형 펀드를 비롯해 운용사 경쟁형 펀드 등 다양하고 경쟁력 있는 펀드라인업 및 유용한 펀드운용 옵션이 제공되어 적극적인 투자가 가능하며 연금전환특약을 통해 은퇴 후 노후소득 대비가 가능한 상품입니다. 이외에도, 자녀의교육자금 마련 및 자녀 의료비 보장을 필요로 하는 고객에 대상으로 하는 변액유니버셜상품, 은행 고객의 니즈를 반영한 BA채널용 금리연동형 저축보험도 함께 제공하고있습니다. 또한, BA채널의 다양한 고객니즈에 부합할 수 있도록 달러저축보험 및 변액적립보험 등을 제공하고 있습니다. 6) 모바일보험 최근 화두가 되고 있는 Digital 및 언택트 시대에 적합한 모바일 보험개발에도 역량을 집중하고 있습니다. 그 일환으로 당사는 미래 성장 동력인 신규 고객 확보를 위해 밀레니얼 세대를 공략할 수 있는 재해골절, 암보장 등 다양한 모바일 전용 상품을 제공하고 있습니다. 7) 부가 특약 당사는 주계약에서 보장하지 않는 사고에 대비할 수 있도록, 주계약에 다양한 보장성특약을 부가하여 가입할 수 있습니다. 질병(암, 뇌혈관질환, 허혈심장질환, CI 등), 재해(재해사망, 재해상해, 재해골절 등), 입원, 수술, 사망(정기, 가족생활 등), 자녀의료비보장특약 등이 주계약에 부가되어 종합보장보험 형태로 판매되고 있어, 수익성 확보에 기여하고 있습니다. 더불어, 위험률차익에 많은 영향을 주는 특약인 질병, 입원 및 수술 특약은 5년만기 갱신형으로도 운용되어 적절한 리스크 관리가
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가능합니다. 또한 납입면제 특약은 11대 중대질병 진단 시 차후의 주계약 보험료의 납입면제뿐만 아니라 이미 납입한 주계약의 보험료까지 보장받을 수 있습니다. 더불어 당사는 고객 편의를 위해 주계약에서 제공하지 않는 다양한 서비스를 제도성 특약으로 제공하고 있습니다. 특별조건부 특약 및 특정신체부위질병보장제한부인수 특약을 통해 보험가입 시 편의를 제공하고 있으며 연금전환특약, 일반보험계약전환특약 및 간병연금서비스특약 등 고객의 보험가입목적 변경 시 활용할 수 있는 제도성특약을 운영하고 있습니다. 또한 고객에게 불의의 사고가 발생하더라도 대처할 수 있도록 사후정리특약, 선지급서비스특약, 지정대리청구서비스 특약 등을 제공하고 있으며, 상속세 재원마련 등을 위해 배우자 또는 자녀에게 보험계약을 승계할 수 있는 계약승계특약도 운영하고 있습니다. 이러한 제도성특약을 통해 고객에게 보험계약에대한 유연성을 제공하여 보험가입 및 계약유지가 용이하도록 지원하고 있습니다. 2. 영업의 현황 가. 자금조달 실적 (단위:백만원,%) 구분 제30기 제29기 제28기 준비금평잔 부리이율 비중 준비금평잔 부리이율 비중 준비금평잔 부리이율 비중 생명보험 생존보험 사망보험 생사혼합보험 기타책임준비금 합계 주1) 기타 = ( 지급준비금 + 계약자이익배당준비금 + 배당보험손실보전준비금 + 변액보증준비금)의 기말 잔액 주2) 준비금평잔 : [기시책임준비금 + 기말책임준비금]/2주3) 부리이율 : 평균적수/준비금평잔 나. 자산운용실적(1) 자산운용률 (단위: 백만원, %) 구분 제30기 제29기 제28기 총자산(A) 운용자산(B) 자산운용률(B/A) 주1) 당사는 2019년 1월 1일 이후 개시하는 사업연도부터 K-IFRS 1109 '금융상품'을 적용하였으며, 제28기 재무제표는 동 기 준서에 따라 소급 재작성하지 아니하였습니다.주2) 운용자산에는 현금및상각후원가측정예치금, 유가증권, 상각후원가측정대출채권을 포함하여 작성하였습니다. 주3) 총자산은 특별계정자산 제외하였습니다. (2) 운용내역별 이익현황 (단위: 백만원, %) 구분 제30기 제29기 제28기 금액 비율/수익률 금액 비율/수익률 금액 비율/수익률 현금및상각후원가측정예치금 기말잔액 운용이익 유가증권 기말잔액 운용이익 상각후원가측정대출채권 기말잔액 운용이익 합 계 기말잔액 운용이익 주1) 당사는 2019년 1월 1일 이후 개시하는 사업연도부터 K-IFRS 1109 '금융상품'을 적용하였으며, 제28기 재무제표는 동 기 준서에 따라 소급 재작성하지 아니하였습 니다.주2) 제28기는 기업회계기준서 제1039호(금융상품: 인식과 측정) 기준의 현금및예치금과 대출채권및수취채권 항목이 작성되었습니다.주3) 신용손실충당금 및 이연대출부대손익 차감 후 기준으로 작성하였습니다. (3) 대출금 운용내역 (단위: 백만원, %) 구분 제30기 제29기 제28기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 개 인 기 업 중소기업 대기업 합 계 주) 보험업감독업무시행세칙 규정에 따라 작성하였습니다.(대손충당금 및 이연대출부대손익 차감 전) (4) 유가증권 운용내역 (단위: 백만원, %) 구분 제30기 제29기 제28기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 국내 국공채 특수채 회사채 주식 기타 국내소계 해외 채권 기타 해외소계 합 계 주) 당사는 2019년 1월 1일 이후 개시하는 사업연도부터 K-IFRS 1109 '금융상품'을 적용하였으며, 제28기 재무제표는 동 기 준서에 따라 소급 재작성하지 아니하였습니다. 3. 영업종류별 현황 가. 보험계약현황 (기준일 : 2020년 12월 31일) (단위: 건, 백만원, %) 구분 생존보험 사망보험 생사혼합보험 합계 건 수 가입금액 금액 구성비 주1) 변액보험의 경우 자금의 운용은 특별계정으로 이루어지나, 계약자체는 일반계정에서 관리되므로 보험계약 현황에서는 일반계정에 포함하였습니다.주2) 퇴직연금은 보험계약현황에서 생사혼합으로 분류하였습니다. 나. 보험종목별 수입보험료 및 보험금내역 (1) 보험종목별 수입보험료 내역 (단위: 백만원, %) 구분 제30기 제29기 제28기 금액 비율 금액
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비율 금액 비율 생존보험 사망보험 생사혼합보험 특별계정 합 계 주1) 특별계정은 퇴직연금 및 변액보험에 대한 일반계정 및 특별계정 수입보험료 합계입니다. 주2) 퇴직연금은 한국채택국제회계기준에 따라 보험료수익으로 분류하지 않고 보험료적립금의 증가로 표기하여 특별계정의 재무제표와 확인되지 않습니다. (2) 보험종목별 보험금 내역 (단위: 백만원, %) 구분 제30기 제29기 제28기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 생존보험 사망보험 생사혼합보험 특별계정 합 계 주1) 특별계정은 퇴직연금 및 변액보험에 대한 일반계정 및 특별계정 지급보험금 합계입니다.주2) 퇴직연금은 한국채택국제회계기준에 따라 지급보험금으로 분류하지 않고 보험료적립금의 감소로 표기하여 특별계정의 재무제표와 확인되지 않습니다. (3) 보험종목별 손해율 (단위:백만원,%) 구분 제30기 제29기 제28기 위험보험금 위험보험료 손해율 위험보험금 위험보험료 손해율 위험보험금 위험보험료 손해율 생존보험 사망보험 생사혼합보험 재보험 합계 주1) 위험보험금 = 사고관련지급보험금 + 사고관련지급준비금 증가(IBNR포함)주2) 변액보험은 일반계정에서 보장을 하므로 생존/사망/생사혼합보험으로 분류하였습니다. 다. 보험종목별 실제 사 업비현황 (단위: 백만원) 구분 제30기 제29기 제28기 생존보험 사망보험 생사혼합보험 합 계 주1) 이연신계약비 차감전 실제사업비로 작성하였습니다.주2) 퇴직연금은 생사혼합으로 분류하였습니다. 라. 모집형태별 영업현황당사의 판매채널은 FC, BA, GA채널 및 기타(퇴직연금, 임직원, CM채널 등)로 구분되며, 2020년 12월말 기준 채널별 월납초회보험료 비중은 FC채널 61.4%, BA채널 1.8%, GA채널 36.8%[20년12월MIP(일시납 제외) 기준]입니다. 당사는 핵심 조직인 FC채널을 기반으로 BA 및 GA채널 다각화를 통해 회사의 안정적인 성장과 균형적인 수익 확보를 추구하고 있습니다. [판매채널 현황] 구분 주요 내용 FC채널 대면채널 전속 설계사 BA채널 대면채널 금융기관 보험대리점 GA채널 법인(독립) 대리점 판매채널 기타 퇴직연금, 임직원, CM채널 등 (1) FC(Financial Consultant)채널 당사 FC채널은 2020년 12월 기준 전국 8개 본부, 107개 지점에 5,370명의 FC 및 영업관리자가 소속되어 있습니다. 당사는 국내 보험업계에서 선도적으로 남성 전문 FC 시장을 개척했으며, 전문적인 재정컨설팅 서비스를 제공해 고객 만족도를 제고하고 있습니다. FC채널의 주요 판매상품은 수익성이 우수한 보장성 및 변액상품으로 회사의 내재가치 향상에 크게 기여하고 있습니다.당사는 노령화된 국내 보험업계 영업조직에서 경쟁력 있는 '젊은 FC'를 확보하고 있습니다. 당사 FC의 평균연령은 35.9세로, 20~30대 FC 비중 또한 전체의 53.0%를 차지하고 있습니다. 디지털 기술에 익숙한 이들은 모바일 및 태블릿 PC를 활용해 적극적인 영업활동에 나서고 있으며, Digitalization에 기반한 미래 보험업계 경쟁에서 당사가 우위를 점하는데 크게 기여할 것으로 보입니다. 또한 이들이 유치하는 계약자 역시 경제활동이 왕성한 젊은 고객들로, 이는 지속적인 미래 계약 창출로 이어져 당사가 지속 가능한 성장을 실현하는 원동력이 될 것입니다.당사 FC채널의 또 다른 강점은 영업조직을 이끄는 '리딩그룹'의 존재입니다. 'Lions Club Member'로 불리는 이들 집단은 오렌지라이프와 함께 최고의 전성기를 누려온 FC들로, 오렌지라이프에 대한 자부심과 충성심이 매우 강한 집단입니다. 이들은 젊은 FC들의 멘토 역할을 적극 수행해 풍부한 영업 노하우를 후배 FC들에게 전수하고 있습니다. 이러한 공유문화는 타사에서는 볼 수 없는 오렌지라이프만의 전통적인 문화이자 차별적인 경쟁력입니다. 이처럼 오렌지라이프 FC채널은 젊고 패기 있는 신인 FC들과 오랜 경험과 성공 노하우를 보유한 관록의 FC들이 조화를 이루며 성장하는 가장 이상적이고 균형 잡힌 영업조직을 갖추고 있습니다. [FC채널 조직 속성] ①2030대 비중
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②모바일청약률(전자청약률) ③Lion비중 ④MDRT비중 ⑤13차월정착률 ⑥가동CMIP 생산성 654천원 주) ①,②,③: 2020년 12월 기준, ④2020년 12월 MDRT협회등록 기준, ⑤,⑥ 2020년 YTD 평균 기준 당사는 조직 성장을 위해 본사 주도의 강력한 리크루팅 정책을 시행하고 있습니다. 2020년부터는 전 조직이 도입과 영업을 동시에 수행하는 혁신 모델 'New Sales Model'을 도입하여 조직 성장의 속도를 가속화하였습니다. FC의 도입 활동 촉진을 위해 디지털 도입 활동 지원을 강화하였고 도입 단계별 목표(Golden Rule)와 실제 활동을 체계적인 시스템으로 관리하고 있습니다. 또한 지점의 도입 시스템을 객관적으로 평가하고 독려하는 '지점도입활동 평가시스템'을 운영하여 지점 단위의 지속적인 조직의 성장을 지원하고 있습니다.당사에 위촉된 신인 FC는 SIMBA 180일 교육 프로그램을 통해 업계 최정예 FC로 육성되고 있습니다. SIMBA는 위촉 이후 180일 동안 신인 FC가 전문 재정컨설턴트로 성장할 수 있도록 지원하는 교육프로그램으로, 본사-본부-지점 교육을 유기적으로 연계해 상품판매부터 고객관리에 이르기까지 체계적인 교육 콘텐츠를 제공합니다. 또한 당사는 FC 활동량 증대를 위해 2016년부터 고객관리 기반의 체계적인 활동관리 시스템인 아이탐(AiTOM)을 도입해 운영하고 있습니다.아이탐은 기존 수기 관리 방식으로 이루어지던 FC 고객관리 및 활동관리를 시스템 입력기반으로 전환시켜, 영업조직 관리의 체계성과 전문성을 선진적으로 진일보시켰습니다. 아이탐을 통해 본사-지점-FC 간 정보 비대칭 현상이 해소되어 활동량이 저하된 FC를 선제적으로 파악하고 조치할 수 있게 되었으며 이를 통해 FC생산성은 물론 정착률 역시 크게 향상되는 효과를 거두었습니다. 또한 영업관리자의 역량에만 의존했던 기존 FC 코칭 방식에서 벗어나, 아이탐을 통해 데이터에 기반한 활동관리와 과정 중심의 체계적인 코칭을 실현하고 있습니다. 이밖에도 당사는 WM센터를 통해 VIP 전문 FC를 육성하고 다양한 고객 세미나 및 VIP 초청 행사를 개최해 영업활동을 지원하고 있습니다. 더불어 저능률 FC 체질 개선 프로그램을 별도로 운영하여 FC의 생산성 및 정착률 향상을 도모하고 있습니다. 내실 있는 성장을 위해 FC 판매역량 강화 역시 수익성이 높은 보장성 및 변액상품 위주로 진행하고 있으며, 조기 회차 보험료 입금관리 및 계약 유지관리 강화를 통해 FC채널의 수익성 향상 및 효율 개선을 지속 추진하고 있습니다.※ 설계사 위ㆍ해촉 규정당사 FC는 독립사업자로서 위촉 계약에 의하여 회사로부터 위탁 받은 업무(보험계약체결 중개 및 유지 관리 업무 등)를 수행하며 일반적으로 1년 단위로 위촉계약 갱신을 하나 FC 본인의 해지 의사가 있을 시 또는 당사의 위촉 계약서상에 명시된 사유의발생 시에는 계약이 종료될 수 있습니다.※ 설계사 수수료 지급 규정당사 FC 수수료 제도는 고정성 비용을 최소화하고 판매 실적에 연동하여 지급하고 있습니다. 또한 상품별 수익성에 따라 차등화하여 지급합니다.(2) BA(Bancassurance) 채널 당사 BA채널은 제휴 은행에 최적화된 상품과 전문 영업인력, 고객 중심의 업무 지원 등을 통해 2020년 12월 현재 월납보험료 기준 업계 11위를 차지하고 있습니다. 2020년 BA채널은 효율적 영업활동을 통한 은행별 맞춤 전략을 전개해 채널 수익성에 집중하고 질적 성장을 추구했습니다. 전략은행 내 수익성 상품의 판매 증대, 당사 상품 판매 우수 지점인 '방카 마니아' 지점 확대 등을 통한 선택과 집중 전략을 추진하고, 영업 최일선에서 활동하며 업계 최고의 생산성을 보유한 RTL(Regional Training Leader)의 지속적인 전문성 강화 및 성과주의 문화를 정착시켜 나가고 있습니다.(3) GA(General Agency) 채널 당사는 2015년 GA 비즈니스를 시작한 첫 해 월납환산보험료 30억을 달성했으며 이후2016년 83억, 2018년에는 108억, 2019년 123억원으로 그
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규모가 계속 성장해왔습니다. 2020년 기준 회사 수익성 지표인 보장성 월납환산보험료는 105억으로 업계 16위에 위치하고 있으며 제휴GA는 78개, GFC 위촉인원은 76,101명입니다. 당사는 사업초기 Legal financial 리스크 관리 및 단기간 내 효율적인 시장진입을 위해 변액상품·대형 GA·법인 및 단기납 시장을 중심으로 비즈니스 역량을 집중하였고, 그 결과 시장에서 독보적 입지를 구축했습니다. 이러한 초기 성과를 기반으로 현재는 비변액상품 ·강소GA·개인 및 장기납 시장으로 외연을 확대하며 지속적으로 시장 지배력을 향상해나가고 있습니다. (단위:백만원,%) 구분 제30기 제29기 제28기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 생존보험 계 FC채널 BA채널 GA채널 기타 사망보험 계 FC채널 BA채널 GA채널 기타 생사혼합보험 계 FC채널 BA채널 GA채널 기타 특별계정 계 FC채널 BA채널 GA채널 기타 합 계 FC채널 BA채널 GA채널 기타 주1) 특별계정은 퇴직연금 및 변액보험에 대한 일반계정 및 특별계정 수입보험료 합계입니다. 주2) 퇴직연금은 한국채택국제회계기준에 따라 보험료수익으로 분류하지 않고 보험료적립금의 증가로 표기하여 특별계정의 재무제표와 확인되지 않습니다. 4. 파생상품거래 가. 파생상품 거래현황 (기준일 : 2020년 12월 31일) (단위: 천USD, 천GBP, 천 EUR, 백만원) 구분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 합 계 원화 외화 거래목적 위험회피 매매목적 거래장소 장내거래 장외거래 거래형태 선도 선물 스왑 옵션 나. 신용파생상품 거래현황(1) 신용파생상품 현황 (단위: 천USD) 구분 신용매도 신용매입 해외물 국내물 합계 해외물 국내물 합계 (2) 신용파생상품 상세명세 (단위: 천USD) 상품의종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산 (준거자산) CLN 오렌지라이프 HSBC USD 2,000 CLN 오렌지라이프 HSBC USD 4,000 CLN 오렌지라이프 HSBC USD 9,000 CLN 오렌지라이프 CLN 오렌지라이프 USD 7,000 CLN 오렌지라이프 CLN 오렌지라이프 JP Morgan CLN 오렌지라이프 JP Morgan USD 5,000 CLN 오렌지라이프 HSBC CLN 오렌지라이프 HSBC USD 5,000 CLN 오렌지라이프 JP Morgan CLN 오렌지라이프 JP Morgan CLN 오렌지라이프 CLN 오렌지라이프 CLN 오렌지라이프 CLN 오렌지라이프 CLN 오렌지라이프 CLN 오렌지라이프 USD 3,000 합 계 주)CLN(신용연계채권)은 신용파생(CDS)이 내재된 증권으로 보장매수자에는 발행자를 기재하였습니다 5. 영업설비 가. 점포현황 (단위: 개) 지역 본부 지점 합계 서울특별시 부산광역시 대구광역시 인천광역시 광주광역시 대전광역시 울산광역시 경기도 강원도 충청북도 충청남도 전라북도 전라남도 경상북도 경상남도 합계 주) 지방출장소 제외 나. 영업용 부동산 현황해당사항 없습니다.다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획해당사항 없습니다. 라. 기타 업무외 부동산 내역해당사항 없습니다. 6. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 보험계약부채 적립내역 (단위: 백만원) 구분 제30기 제29기 제28기 보험계약부채 합계 보험료적립금 미경과보험료적립금 보증준비금 지급준비금 계약자배당준비금 계약자이익배당준비금 나. 지급여력비율 (단위 : 억원, %) 구 분 제30기 제29기 제28기 지급여력비율 (A/B) 지급여력금액 (A) 지급여력기준금액 (B) 주1) 지급여력비율 = 지급여력금액 / 지급여력기준금액 X 100주2) 2017년 6월 1일 개정 및 시행된 RBC 개정사항을 모두 반영하였습니다. 주3) 감독목적 재무제표 기준으로 산출하였습니다.
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II. 영업비용 1. 보험계약부채전입액 2. 지급보험금 3. 재보험비용 4. 사업비 5. 신계약비상각비 6. 재산관리비 7. 이자비용 8. 당기손익공정가치측정금융자산관련손실 9. 당기손익공정가치측정금융자산관련손실_당기손익조정접근법 10. 기타포괄손익공정가치측정금융자산처분손실 11. 신용손실충당금전입액 12. 파생상품관련손실 13. 기타영업비용 14. 특별계정지급수수료 15. 특별계정비용
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 당기손익공정가치측정금융자산 감소 기타포괄손익공정가치측정금융자산 감소 상각후원가측정금융자산의 감소 위험회피활동으로 인한 현금유입 유형자산의 처분 리스사용권자산해지로 인한 현금유입 보증금의 감소 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 당기손익공정가치측정금융자산 취득 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득 상각후원가측정금융자산의 취득 위험회피활동으로 인한 현금유출 유형자산의 취득 무형자산의 취득 보증금의 증가