chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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수주하며 당사의 기술과 수행능력에 대한 발주처의 지속적 신뢰를 재확인하였고, 태국 타이오일 정유플랜트 1.1조원, 베트남 롱손 석유화학 플랜트 0.6조원 등 대규모 수주를 통해 동남아 시장에서 입지를 굳건히 하면서 기존 동남아 수행 프로젝트와의 시너지를 내면서 시장을 넓히는 데에 주력하고 있습니다. 이러한 풍부한 수주실적을 바탕으로 화공 부문의 당기 매출액은 2조 1,648억원으로 총 매출액 5조 4,798억원의 39.5%입니다. 화공 부문의 당기 매출액은 전기 대비 586억원, 2.8% 증가하였으며 매출원가는 전기 대비 3,401억원, 14.3% 감소하였 습니다. 이에 따라 매출이익은 1,328억원으로 전기 대비 3,987억원 증가하여 흑자 전환하였고 영업이익 또한 △577억원으로 전기 대비 3,171억원, 84.6% 증가하였습 니다. 전기 대비 화공 부문의 영업 실적 개선은 기존 UAE CBDC와 같은 대형 프로젝트들이 안정적으로 마무리 되고 있어 화공 부문 프로젝트들이 점차 안정화 된 이익률을 기록한 것에 기인합니다. 2019년에는 풍부한 수주잔고를 바탕으로 안정적인 매출과 이익의 성장을 이룰 수 있을 것으로 전망됩니다. 2) 비화공 부문 - 시장환경발전/환경 플랜트 산업은 신흥국 중심의 전력 수요 증가, 만성적 물 부족 현상 해소 및 전세계 환경 규제 기준 강화 등의 요인으로 관련 플랜트 발주가 증가할 것으로 예상되고 있습니다. 특히, 중동지역 국가들은 풍부한 석유자원으로부터의 수입을 활용하여 급증하는 자국내 수요에 대처하기 위해 적극적인 노력을 펼칠 것으로 예상됩니다. 산업/환경 플랜트는 그룹 내 물량의 지속적인 발주가 이어지고 해외 수처리 및 바이오산업은 인구 증가, 경제 성장, 기술 발전에 의하여 꾸준히 성장할 전망입니다. 또한 아프리카 등 저개발 국가 중심으로 기초산업플랜트 위주의 발주가 예상되고 있습니다. 당 사는 산업/환경 플랜트 안건을 중심으로 한 국내 글로벌 고객의 해외 투자가 활발히 전개될 것으로 예상됨에 따라 산업플랜트 및 부속 수처리/대기처리 플랜트 연계 수주를 추진할 계획입니다. - 영업실적 올해 당사는 비화공 부문에서는 총 수주 실적의 41.1%인 3조 7,813억원의 수주 실적을 기록하였습니다. 산업 설비 수주는 전기 대비 다소 감소하였으나 환경 분야 수주는 2조원으로 증가 추세를 보였습니다.비화공 부문의 당기 매출액은 3조 3,150억원으로 총 매출액 5조 4,798억원의 60.5%를 기록하였습니다. 비화공 부문의 당기 매출액은 전기 대비 1,151억원, 3.4% 감소하였으며 매출원가는 전기 대비 972억원, 3.5% 증가하였습니다. 이에 따라 비화공 부문의 매출이익은 4,152억원으로 전기 대비 2,122억원, 33.8% 감소하였고 영업이익 또한 2, 638억원으로 전기 대비 1,579억원, 37.4% 감소하였 습 니다. 전기 대비 비화공 부문의 영업 실적이 다소 하락하였지만 비화공 부문의 당기 매출 이익률은 12.5%, 영업 이익률은 8.0%로 꾸준하게 안정적인 매출과 이익을 보여주고 있습니다. 가. 재무상태 (1) 공시서류작성기준일 현재 당사의 연결재무제표 기준 재무상태표 요약은 다음과 같습니다.- 연결재무제표 기준 재무상태표 요약 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 과 목 제 52(당)기 제 51(전)기 증감 증감률 자산 1. 유 동 자 산 △330,781 △10.08% 2. 비 유 동 자 산 △122,404 △6.84% 자 산 총 계 △453,185 △8.93% 부채와자본 1. 유 동 부 채 △317,390 △8.59% 2. 비 유 동 부 채 △157,561 △39.28% 부 채 총 계 △474,951 △11.59% 1. 납 입 자 본 2. 이 익 잉 여 금 3. 기타자본항목 △158,701 △123,404 △35,297 4. 비지배지분 △21,211 △21,523 △1.45% 자 본 총 계 부채와 자본 총계 △453,185 △8.93% ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성 [△는 부(-)의 수치임] ※ 제51기(전기)는 종전 기준서인
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K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정'에 따라 작성 (2) 재무상태 분석 재무상태 분석은 연결재무제표 기준으로 작성 되었습니다. - 자산 당기말 당사의 자산은 4조 6,196억원으로 전기 대비 4,532억원, 8.9% 감소하였습니다. 주요 감소 원인은 차입금 및 사채 상환으로 (전기 대비 8,873억원 감소) 인해 현금및 현금성자산이 전기 대비 3,757억원 감소하였으나 기성 청구의 증가로 매출채권 및 미수금 1,104억원 증가 등의 사유로 유동자산이 전기 대비 3,308억원, 10.1% 감소하였고, 유형자산 처분 및 감가상각으로 인해 유무형자산이 전기 대비 479억원 감소, 보증금 회수등의 사유로 전기 대비 보증금이 698억원 감소하는 등 비유동자산이 전기 대비 1,224억원, 6.8% 감소하였습니다. - 부채 당 기말 당사의 부채는 3조 6,218억원으로 전기 대비 4,750억원, 11.6% 감소하였습니다. 주요 감소 원인은 기성 청구 증가에 따른 초과청구공사 잔액이 전기 대비 2,115억원 증가하였음에도 불구하고 차입금 및 사채 상환으로 인해 장단기 차입금 및 사채가 전기대비 8,873억원 감소하 여 유동부채는 전기 대비 3,174억원, 8.6% 감소하였고 비유동 부채는 전기 대비 1,576억원, 39.3% 감소하였습니다. 부채 비율은 363.0%로 전기 대비 56.7%p 감소하였습니다. - 자본 당 기말 당사의 자본은 9,979억원으로 전기 대비 218억원, 2.2% 증가하였습니다. 주요 증가 원인은 프로젝트 손익 개선의 사유로 지배기업 소유주지분에 대한 당기순이익 613억원에 기인하여 이익잉여금이 전기 대비 568억원 증가하였으나 외화도급계약 관련하여 발생할 환율변동위험을 회피할 목적으로 우리은행 외 9개 은 행과 체결한 통화선도계약에서 발생한 평가손실 244억원이 기타자본항목에 인식되어 전기 대비 352억원 감소하였습니다. 나. 영업실적 (1) 공시서류작성기준일 현재 당사의 연결재무제표기준 손익계산서 요약은 다음과 같습니다. - 연결재무제표기준 손익계산서 요약 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 과 목 제 52(당)기 제 51(전)기 증감 증감률 매출액 △46,488 △0.84% 매출원가 △248,506 △4.80% 매출총이익 영업이익 법인세비용차감전순이익 △54,827 흑자전환 법인세비용 당기순이익 △71,232 흑자전환 ㆍ지배기업 소유주지분 △64,437 흑자전환 ㆍ비지배지분 △6,795 흑자전환 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성 [△는 부(-)의 수치임] ※ 제51기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정'에 따라 작성 (2) 주요경영지표 공시서류작성기준일 현재 연결재무제표기준 당사의 주요경영지표는 다음과 같습니다. 주요 변동요인은 화공부문 프로젝트의 손익 개선으로 인하여 매출이익률이 전기 대비 3.7%p 증가한 9.8%를 기록한 것에 기인합니다. - 연결재무제표기준 주요경영지표 (기준일 : 2018년 12월 31일) 구 분 산 식 제 52(당)기 제 51(전)기 증감 매출액영업이익률 영업이익/매출액 3.20%p 매출액순이익률 당기순이익/매출액 △1.29% 2.44%p 자기자본순이익률 당기순이익/((기초자기자본+기말자기자본)/2) △7.26% 13.63%p 자산회전율 매출액/((기초총자산+기말총자산)/2) ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성 [△는 부(-)의 수치임] ※ 제51기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정'에 따라 작성 (3) 영업실적 분석 올 해 당사는 9조 2,084억원의 수주실적을 기록하였습니다. 이는 국내 경쟁사 대비 월등한 실적으로, 발주처로부터 기술과 품질 기반의 수행능력을 인정받아 일구어낸
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성과입니다. 화공 부문에서는 기존 고객들의 신뢰와 글로벌 EPC사와의 협업을 통해태국 타이오일 프로젝트, UAE의 CF 프로젝트 등 5조 4,271억원의 수주를 달성했으며 해외 대형프로젝트들도 안정적으로 마무리하여 흑자 전환를 하게 되었습니다. 비화공 부문에서는 산업설비분야의 수주는 전년대비 다소 감소하였으나 BIO분야에서 기술 솔루션 개발과신규 고객 발굴등 성과를 거뒀으며 그 외 환경분야에서 수주 증가추세를 보여 3조 7,813억원의 수주를 달성하였으며 원가율 개선등을 통해 견조한 성장을 이어갔습니다. 당사는 당기에 연결재무제표기준 전기 대비 465억원 , 0.8% 감소한 5조 4,670억원의 매출을 기록하여 전기 대비 하락 하였습니다. 매출은 화공 부문에서 2조 1,542억원, 비화공 부문에서 3조 3,128억원의 각각 기록하였고, 매출 이익은 5,383억원으로 전기 대비 2,020억원, 60.1% 증가하였으며 영업이익은 전기 대비 1,747억원, 804.4% 증가한 1,964억원을 기록하였습니다. 이에 따라 당기순이익은 흑자 전환하여 629억원을 기록하였습니다. 이는 화공 부문의 프로젝트들이 점차 안정화 됨에 따라 손익이개선되어 흑자 전환하여 전체 매출 이익률이 전기 대비 3.7%p 증가한 9.8%를기록한 것에 기인합니다. 다. 부문별 영업실적 (1) 부문별 일반 현황 당사는 제공하는 엔지니어링업무 성격별로 사업부문을 구분하고 있으며 영업부문은 사업본부로 구분됩니다. 각 영업부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요고객의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 분류기준 주요재화 및 용역 주요고객 화공 경영관리목적 정유, 석유화학, 가스, Upstream 등 건설 등 비화공 〃 산업설비, 인프라, 발전, 수처리 등 건설 삼성전자㈜, 삼성디스플레이㈜, 삼성전기㈜, 삼성바이오로직스㈜, 삼성에스디아이㈜ 등 (2) 부문별 영업실적 - 연결재무제표 기준 부문별 영업실적 요약 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 구 분 매출액 매출총이익(손실) 영업이익(손실) 제52기 화공 △65,203 비화공 합계 제51기 화공 △276,446 △385,272 비화공 합계 증감 화공 비화공 △102,576 △199,731 △145,388 합계 △46,489 증감률 화공 △145.33% △83.08% 비화공 △3.00% △32.60% △35.72% 합계 △0.84% ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성 [△는 부(-)의 수치임] ※ 제51기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정'에 따라 작성 (3) 영업실적 분석부문별 영업실적은 연결재무제표 기준으로 작성 되었습니다. 1) 화공 부문- 시장 환경 저유가로 인한 발주처의 투자 축소 영향으로 전 세계 화공 플랜트 발주가 일시적으로둔화되는 상황이 발생된 적도 있었지만, 유가 상승등에 힘입어 점진적으로 회복세에 접어들 전망이 며 전세계 평균 GDP 성장 및 인구 확대 등의 영향으로 원유 수요는 증가할 전망입니다. OPEC의 원유 생산량 감축 합의에 따른 유가 상승 전망 및 신규 설비에 대한 투자 증가가 예상되는 등 화공시장 전반에 긍정적 요인들이 존재하고 있습니다. 실제 발주로 이어지기까지는 시일이 필요하겠으나, 업스트림 및 다운스트림 전 분야에서의 폭 넓은 투자가 재개될것으로 예상되고 있습니다. 또한 중장기적으로 에너지 수급의 리밸런싱에 따른 유가 회복, 세계 경제 성장 및 신흥국 중심의 에너지 및 석유화학제품의 수요증가, 중동/아시아/아프리카 등 지역에서의 투자에 힘입어 성장세는 지속될 것으로 전망됩니다. 당사는 주력 시장인 중동, 동남아시아를 중심으로 하여 정유 및 석유화학 안건 등의 입찰에 집중할 예정이며, 특히 당사의 기술력 및 실적이 우세한 석유화학 분야에서는 고객 Needs에 맞춘 고도화된 프로포잘을 통해 수주 경쟁력을 창출할 계획입니다. - 영업실적올해 당사는 화공 부문에서는 총 수주 실적의 58.9%인 5조 4,271억원의 대규모
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수주를 이끌어 냈습니다. UAE 국영 ADNOC사의 CFP 정유플랜트 2.8조원과 폐열회수발전 0.5조원을 수주하며 당사의 기술과 수행능력에 대한 발주처의 지속적 신뢰를 재확인하였고, 태국 타이오일 정유플랜트 1.1조원, 베트남 롱손 석유화학 플랜트 0.6조원 등 대규모 수주를 통해 동남아 시장에서 입지를 굳건히 하면서 기존 동남아 수행 프로젝트와의 시너지를 내면서 시장을 넓히는 데에 주력하고 있습니다. 이러한 풍부한 수주실적을 바탕으로 화공 부문의 당기 매출액은 2조 1,542억원으로 총 매출액 5조 4,670억원의 39.4%입니다. 화공 부문의 당기 매출액은 전기 대비 561억원, 2.7% 증가하였으며 매출원가는 전기 대비 3,457억원, 14.6% 감소하였 습니다. 이에 따라 매출이익은 1,253억원으로 전기 대비 4,017억원 증가하여 흑자 전환하였고 영업이익 또한 △652억원으로 전기 대비 3,201억원, 83.1% 증가하였습 니다. 전기 대비 화공 부문의 영업 실적 개선은 기존 UAE CBDC와 같은 대형 프로젝트들이 안정적으로 마무리 되고 있어 화공 부문 프로젝트들이 점차 안정화 된 이익률을 기록한 것에 기인합니다. 2019년에는 풍부한 수주잔고를 바탕으로 안정적인 매출과 이익의 성장을 이룰 수 있을 것으로 전망됩니다. 2) 비화공 부문 - 시장환경발전/환경 플랜트 산업은 신흥국 중심의 전력 수요 증가, 만성적 물 부족 현상 해소 및 전세계 환경 규제 기준 강화 등의 요인으로 관련 플랜트 발주가 증가할 것으로 예상되고 있습니다. 특히, 중동지역 국가들은 풍부한 석유자원으로부터의 수입을 활용하여 급증하는 자국내 수요에 대처하기 위해 적극적인 노력을 펼칠 것으로 예상됩니다. 산업/환경 플랜트는 그룹 내 물량의 지속적인 발주가 이어지고 해외 수처리 및 바이오산업은 인구 증가, 경제 성장, 기술 발전에 의하여 꾸준히 성장할 전망입니다. 또한 아프리카 등 저개발 국가 중심으로 기초산업플랜트 위주의 발주가 예상되고 있습니다. 당 사는 산업/환경 플랜트 안건을 중심으로 한 국내 글로벌 고객의 해외 투자가 활발히 전개될 것으로 예상됨에 따라 산업플랜트 및 부속 수처리/대기처리 플랜트 연계 수주를 추진할 계획입니다. - 영업실적 올해 당사는 비화공 부문에서는 총 수주 실적의 41.1%인 3조 7,813억원의 수주 실적을 기록하였습니다. 산업 설비 수주는 전기 대비 다소 감소하였으나 환경 분야 수주는 2조원으로 증가 추세를 보였습니다.비화공 부문의 당기 매출액은 3조 3,128억원으로 총 매출액 5조 4,670억원의 60.6%를 기록하였습니다. 비화공 부문의 당기 매출액은 전기 대비 1,026억원, 3.0% 감소하였으며 매출원가는 전기 대비 972억원, 3.5% 증가하였습니다. 이에 따라 비화공 부문의 매출이익은 4,130억원으로 전기 대비 1,997억원, 32.6% 감소하였고 영업이익 또한 2,616억원으로 전기 대비 1,454억원, 35.7% 감소하였 습 니다. 전기 대비 비화공 부문의 영업 실적이 다소 하락하였지만 비화공 부문의 당기 매출 이익률은 12.5%, 영업 이익률은 7.9%로 꾸준하게 안정적인 매출과 이익을 보여주고 있습니다. 3. 유동성 및 자금조달가. 유동성 유동성 현황 공시서류작성기준일 현재 연결재무제표 기준 당사는 전기 대비 3,973억원, 48.6% 감소한 현금성 자산 4,206억원을 보유하고 있습니다. 주요 감소 원인은 차입금 및 사채 상환으로 인한 현금 및 현금등가물이 전기 대비 3,758억원 감소 하였습니다. 유동비율은 전기 대비 1.11% 감소하였고 부채비율은 58.3% 감소 하였습니다. - 연결재무제표 기준 유동성 현황 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 구 분 제 52(당)기 제 51(전)기 증 감 증감율 현금성 자산 △397,322 △48.58% 현금 및 현금등가물 △375,761 △50.43% 단기금융상품 △21,561 △29.61% 유동비율(유동자산/유동부채 × 100) △1.11% △1.24% 부채비율( 부채총계/자기자본 × 100 △58.29%
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△14.36% ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성 [△는 부(-)의 수치임] ※ 제51기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정'에 따라 작성 (2) 유 동성 현황 분석유동성 현황 분석은 연결재무제표 기준으로 작성 되었습니다. 1) 영업활동으로 인한 현금흐름 당사의 당기 영업활동으로 인한 현금흐름은 전기 대비 5,803억원 증가한 4,462억원입니다. 이는 영업으로부터 창출된 현금이 전기 대비 5,639억원 증가한 것에 기인합니다. 당기 신규 수주한 프로젝트 선수금 및 기성 청구 증가에 따라 초과청구공사 잔액 증가 등으로 인해 순운전자본이 2,338억원 증가하였고 전기 대비 1,223억 증가한(흑자 전환) 당기 순이익이 702억원, 법인세비용, 감가상각비 등 현금 유출이 없는 비용 2,476억원이 영업으로부터 창출된 현금이 증가한 주요 사유입니다. 유동성 현황 공시서류작성기준일 현재 연결재무제표 기준 당사는 전기 대비 3,973억원, 48.6% 감소한 현금성 자산 4,206억원을 보유하고 있습니다. 주요 감소 원인은 차입금 및 사채 상환으로 인한 현금 및 현금등가물이 전기 대비 3,758억원 감소 하였습니다. 유동비율은 전기 대비 1.45%p 감소하였고 부채비율은 56.75%p 감소 하였습니다. - 연결재무제표 기준 유동성 현황 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 구 분 제 52(당)기 제 51(전)기 증 감 증감율 현금성 자산 △397,322 △48.58% 현금 및 현금등가물 △375,761 △50.43% 단기금융상품 △21,561 △29.61% 유동비율(유동자산/유동부채 × 100) △1.45% △1.63% 부채비율( 부채총계/자기자본 × 100 △56.75% △13.52% ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성 [△는 부(-)의 수치임] ※ 제51기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정'에 따라 작성 (2) 유 동성 현황 분석유동성 현황 분석은 연결재무제표 기준으로 작성 되었습니다. 1) 영업활동으로 인한 현금흐름 당사의 당기 영업활동으로 인한 현금흐름은 전기 대비 5,803억원 증가한 4,462억원입니다. 이는 영업으로부터 창출된 현금이 전기 대비 5,639억원 증가한 것에 기인합니다. 당기 신규 수주한 프로젝트 선수금 및 기성 청구 증가에 따라 초과청구공사 잔액 증가 등으로 인해 순운전자본이 2,366억원 증가하였고 전기 대비 1,341억 증가한(흑자 전환) 당기 순이익이 629억원, 법인세비용, 감가상각비 등 현금 유출이 없는 비용 2,521억원이 영업으로부터 창출된 현금이 증가한 주요 사유입니다. 7. 부외거래다. 기타 外 당기말 현재 연결회사를 피고로 하는 손해배상 청구 소송 등의 주요한 28건 의 소송(소송가액: 557.4억원 ) 및 연결회사를 원고로 하는 손해배상 청구소송 등의 주요한 11건 소송(소송가액: 449.4억원 )이 계류 중에 있으나, 동 소송의 최종 결과 및 그 영향을 당기말 현재 예측할 수 없습니다. 소송사건 외 중재사건은 7건 입니다. 한편, 당기말 현재 연결회사가 상기 소송사건 등과 관련하여 계상한 충당부채는 10.9억원 입니다. 당기말 현재 연결회사를 피고로 하는 손해배상 청구 소송 등의 주요한 28건 의 소송(소송가액: 557.4억원 ) 및 연결회사를 원고로 하는 손해배상 청구소송 등의 주요한 11건 소송(소송가액: 449.4억원 )이 계류 중에 있으나, 동 소송의 최종 결과 및 그 영향을 당기말 현재 예측할 수 없습니다. 소송사건 외 중재사건은 8건 (피고 중재사건 등의 가액: 72.0억원)이며, 사우디 얀부발전 프로젝트와 관련하여 발주처에게 제공된 공사이행보증 관련 보증서 잔액은 당기말 현재 USD 75백만입니다. 한편, 당기말 현재 연결회사가 상기 소송사건 등과 관련하여 계상한 충당부채는
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II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 가. 사업부문별 현황 (1) 화공 부문(산업의 특성)화공플랜트 산업은 생활에 필수 불가결한 기초 에너지원인 석유/가스의 탐사, 생산, 운반설비와 석유류 제품 및 석유화학 원료의 생산, 공급설비를 건설하는 산업으로, 고도의 기술력과 종합적 사업관리를 요구하는 고부가가치 산업입니다. (산업의 성장성)저유가로 인한 발주처의 투자 축소 영향으로 전 세계 화공 플랜트 발주가 일시적으로둔화되는 상황이 발생된 적도 있었지만, 전세계 평균 GDP 성장 및 인구 확대 등의 영향으로 원유 수요는 증가할 전망입니다. OPEC의 원유 생산량 감축 합의에 따른 유가 상승 전망 및 신규 설비에 대한 투자 증가가 예상되는 등 화공시장 전반에 긍정적 요인들이 존재하고 있습니다. 또한 중장기적으로 에너지 수급의 리밸런싱에 따른 유가 회복, 세계 경제 성장 및 신흥국 중심의 에너지 및 석유화학제품의 수요증가, 중동/아시아/아프리카 등 지역에서의 투자에 힘입어 성장세는 지속될 것으로 전망됩니다.(경기변동의 특성)화공플랜트 산업은 국제유가와 석유 소비량/생산량, 주요 원유 및 가스 자원 보유국들의 투자계획과 밀접한 관련이 있으며, 주기적으로 순환되는 특성을 갖고 있는 석유화학 산업의 흐름에도 영향을 받습니다. 이 밖에도, 지역적 정세 및 에너지 수요·공급 균형과도 밀접한 관계가 있습니다.(국내외 시장여건) 저유가 기조 지속에 따라 기존 발주처의 투자가 일시적으로 감소하였지만, 유가 상승등에 힘입어 점진적으로 회복세에 접어들 전망입니다. 실제 발주로 이어지기까지는 시일이 필요하겠으나, 업스트림 및 다운스트림 전 분야에서의 폭 넓은 투자가 재개될것으로 예상되고 있습니다. (경쟁우위요소) 1970년대부터 국내 주요 기업들의 화공 플랜트를 성공적으로 완공하면서 역량을 키워온 삼성엔지니어링은 2007년 사우디 Aramco DHT 프로젝트 수주를 통해 해외 경쟁 입찰 시장에 성공적으로 진입한 이래, 사우디 SATORP 주베일 Refinery, UAE Takreer CBDC 정유, 알제리 Skikda Refinery 등 10억불 이상의 대형 프로젝트를 연이어 수주·수행하면서 대형 프로젝트 수행 노하우를 확보했습니다. 국내 유일의 미국 프로젝트 경험을 보유하고 있는 당사는 경험을 많이 한 상품을 중심으로 공사 수행 리스크를 줄이고자 유수 미국 공사업체와의 협업을 통해 안정적이고 규모가 큰 미국 시장에 재진입하였습니다. 또한 우수한 설계역량과 경험을 활용, 기존 상세설계에서 기본설계로 밸류체인을 확장하여 고부가가치를 창출하고, 미주, 브라운필드 등에서 저경쟁 고수익 프로젝트를 개발하고 있습니다. (2) 비화공 부문(산업의 특성) 산업플랜트 산업은 IT, Bio-similar, 철도시스템 설비 및 특화 개발사업분야 등 산업 생산시설 및 인프라 설비를 건설하는 산업입니다. 환경플랜트 산업은 용수공급 등의 환경자원 이용에서부터 관련 기자재 제작을 비롯한 환경설비, 용역 서비스사업을 포함하는 복합, 대형 시설사업으로 점차 범위가 확장되고 있습니다. 발전플랜트 산업은전력생산시설을 건설하는 산업으로 국가 전력청 또는 민간개발 사업자의 주도로 대규모 자본투자가 수반되는 산업입니다. (산업의 성장성)발전/환경 플랜트 산업은 신흥국 중심의 전력 수요 증가, 만성적 물 부족 현상 해소 및 전세계 환경 규제 기준 강화 등의 요인으로 관련 플랜트 발주가 증가할 것으로 예상되고 있습니다. 그리고 산업 플랜트 중 Bio산업은 인구 증가, 경제 성장, 기술 발전에 의하여 꾸준히 성장할 전망입니다. (경기변동의 특성)플랜트 산업은 각 국 또는 사업주의 발주 계획에 따라 그 규모가 결정되며 발주 계획결정은 자체 수요 외 자동차, 조선, 전자 등 타 산업 수요, 신도시 건설 및 기타 신규 사업의 투자 계획 등과 밀접한 관련이 있습니다. 발전/산업/환경 플랜트 시장은 유가의 영향이 제한적이며, 지속성장 가능한 안정적 시장입니다.(국내외 시장여건)삶의 질 향상과 산업 성장에 따른 전력, 물에 대한 수요는 지속적인 증가
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추세에 있습니다. 특히, 중동지역 국가들은 풍부한 석유자원으로 부터의 수입을 활용하여 급증하는 자국내 수요에 대처하기 위해 적극적인 노력을 펼칠 것으로 예상됩니다. 산업환경은 그룹 내 물량의 지속적인 발주가 이어지고, 해외 수처리 및 바이오 시장의 성장이 확대될 전망입니다. 아프리카 등 저개발 국가 중심으로 기초산업플랜트 위주의 발주가 예상되고 있습니다. (경쟁우위요소) 삼성엔지니어링은 다양한 비화공 사업 수행 경험을 통해 축적된 내부 역량과 더불어 주요 사업자 및 금융 투자사와의 네트워크를 구축, 이를 바탕으로 각 국가 및 민간 사업자의 발주공사를 수주하는데 총력을 기울이고 있습니다. 특히 Bio부문은 그룹 대규모 공사를 성공적으로 수행함으로써 당사만의 차별적 역량을 축적해 왔으며, 향후 글로벌 시장 진출을 준비하고 있습니다. (3) 당사가 영위하는 사업과 관련된 연결대상 종속회사들은 다음과 같습니다. - 프로젝트 수행 및 지원 상호 설립일 주소 - 프로젝트 금융 지원 상호 설립일 주소 씨이에스제일차 주식회사 대한민국 서울특별시 중구 을지로 82 씨이에스제이차 유한회사 대한민국 서울특별시 중구 을지로 82 나. 사업부문/지역별 재무현황 (1) 사업별 부문에 대한 일반정보 당사는 제공하는 엔지니어링업무 성격별로 사업부문을 구분하고 있으며 영업부문은 사업부로 구분됩니다. 각 영업부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요고객의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 분류기준 주요재화및용역 주요고객 화공 경영관리목적 정유, 석유화학, 가스, Upstream 등 건설 등 비화공 〃 산업설비, 인프라, 발전, 수처리 등 건설 삼성전자㈜, 삼성디스플레이㈜, 삼성전기㈜, 삼성바이오로직스㈜, 삼성에스디아이㈜ 등 (2) 사업별 부문 재무현황 1) 연결 - 당기 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 구 분 화공 비화공 합계 매출액 매출총이익(손실) 감가상각비 무형자산상각비 영업이익(손실) 총자산 전 기 (기준일 : 2017년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 구 분 화공 비화공 합계 매출액 매출총이익(손실) 감가상각비 무형자산상각비 영업이익(손실) 총자산 ※ 제51기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정'에 따라 작성 되었습니다. 2) 별도 - 당기 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 구 분 화공 비화공 합계 매출액 매출총이익(손실) 감가상각비 무형자산상각비 영업이익(손실) 총자산 - 전 기 (기준일 : 2017년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 구 분 화공 비화공 합계 매출액 매출총이익(손실) 감가상각비 무형자산상각비 영업이익(손실) 총자산 ※ 제51기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정'에 따라 작성 되었습니다. (3) 지역에 대한 일반정보 각 지역별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요 고객의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 분류기준 주요재화및용역 주요고객 국내 대륙별 정유, 석유화학, 산업설비, 수처리 등 건설 삼성전자㈜, 삼성디스플레이㈜, 삼성전기㈜, 삼성SDI ㈜ 등 아메리카 〃 정유, 가스, 발전 등 건설 아시아 〃 정유, 석유화학, 산업설비 등 건설 유럽 및 아프리카 〃 정유, 산업설비 등 건설 SONATRACH Spa, SOCAR, 넥센타이어㈜ 등 중동 및 기타지역 〃 정유, 가스, 석유화학, 발전, 철강 등 건설 4) 지역별 매출액 현황 1) 연결 - 당기 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 구 분 국 내 아메리카 아시아 유럽 및 아프리카 중동 및 기타 합 계 매출액 전 기 (기준일 : 2017년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 구 분 국 내 아메리카 아시아 유럽 및 아프리카 중동 및 기타 합 계 매출액 ※ 제51기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약',
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제1018호 '수익', 제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정'에 따라 작성 되었습니다. 2) 별도 - 당기 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 구 분 국 내 아메리카 아시아 유럽 및 아프리카 중동 및 기타 합 계 매출액 전 기 (기준일 : 2017년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 구 분 국 내 아메리카 아시아 유럽 및 아프리카 중동 및 기타 합 계 매출액 ※ 제51기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정'에 따라 작성 되었습니다. 2. 매출에 관한 사항 가. 주요공사 현황 공시서류작성기준일 현재 당사의 주요공사 현황은 다음과 같습니다. (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 억원 ) 구 분 제52기 제51기 제50기 비 고 시공실적(A) 시공계획(B) 비율(A/B) 시공실적(A) 시공계획(B) 비율(A/B) 시공실적(A) 시공계획(B) 비율(A/B) 국내도급공사 플랜트공사 관급 민간 해외도급공사 자체 공사 기 타 합 계 ※ 제50기(전전기) 및 제51기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정 '에 따라 작성되었습니다. 나. 공사종류별 완성도 현황 (플랜트공사) 공시서류작성기준일 현재 당사의 완성공사 및 수익인식액은 다음과 같습니다. (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 억원 ) 구 분 공사종류 제52기 제51기 제50기 공사지역 비 고 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 국내 도급공사 플랜트 천안, 평택 등 해외 도급공사 플랜트 사우디, 등 자체공사 기 타 합 계 ※ 제50기(전전기) 및 제51기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정 '에 따라 작성되었습니다. 다. 주요 제품 및 서비스등의 가격 변동 추이 수주 산업의 특성상 당사가 제공하는 서비스에 대한 가격 변동 추이를 나타내기 어려우며 공시대상기간 중 전체 매출액에서 각 사업부문별 차지하는 비율은 다음과 같습니다. (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 구 분 매출액 비율 제52기 화공 비화공 합계 제51기 화공 비화공 합계 제50기 화공 비화공 합계 ※ 제50기(전전기) 및 제51기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정 '에 따라 작성되었습니다 라. 주요 고객 공시서류작성기준일 현재 연결재무제표 기준 당사의 당기 및 전기 각 부문별 주요고객의 매출 현황은 다음과 같습니다. 당 기 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 주요고객 매출액 비율 영업부문 화공 삼성전자(주) 비화공 전 기 (기준일 : 2017년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 주요고객 매출액 비율 영업부문 화공 삼성전자(주) 비화공 마. 수주 및 판매전략 등 1) 화공 부문 당사는 다수의 화공 프로젝트 수행을 통해 축적된 경험과 엔지니어링 역량을 기반으로 차별화된 경쟁력을 확대해 나갈 계획입니다.당사가 다수 경험했고, 이미 경쟁력이 입증된 EO/EG, 에틸렌, 비료, GSP/GOSP 및 정유 상품을 집중적으로 공략하고 있으며, 입찰 단계부터 당사가 경험한 Best Practice 및 Lessons Learned을 충분히 반영하여 수주 경쟁력 뿐만 아니라, 수주 이후에도 안정적인 프로젝트 수행이 가능하도록 준비를 철저히 하고 있습니다.또한 지역 또는 상품별로 당사보다 유리한 위치에 있는 업체와 다양한 파트너십 전략을 확대하고 있습니다. 무리한 단독 수주 보다는 특정 지역에서 경험이 풍부한 업체, 특정 상품에 차별적 경쟁력을 보유한 업체와 파트너십을 통해 입찰에 참여하고
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있습니다. 협업을 통해 상호간의 장점 극대화는 물론 리스크 저감에도 철저히 대비하고 있습니다. 차별화 분야를 확대하기 위해 다양한 연구개발 및 기술 투자도 적극적으로 추진하고 있습니다. 자동용접 기술 등 새로운 시공기술은 진행 중인 프로젝트 및 신규 입찰에 일부 반영 중에 있으며, 설계 및 기자재 구매 단계에서 차별화 할 수 있는 다양한 연구 활동도 지속 추진하고 있습니다. (2) 비화공 부문비화공 부문은 풍부한 그룹 내 수행경험을 바탕으로 대외 확대를 추진하고 있습니다.특히, 설계/조달/공사를 동시에 보유하고 있는 만큼 고객과 사업기획 단계부터 공동으로 참여하여 최적화된 프로젝트 모델을 제시하는 등 선제적 영업활동을 추진 중입니다. 바이오/제약 플랜트 사업도 2015년 이후 수행 프로젝트를 통해 축적한 기술과 경험을 바탕으로 고객사를 확장하고 있습니다. 바. 수주 상황 공시서류작성기준일 현재 당사의 수주상황은 다음과 같으며 수량은 업종 특성 상 측정이 불가하여 기재하지 않았습니다. (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 억원 ) 구 분 발주처 품목 수주일자 계약상완성기한 수주총액 기납품액 수주잔고 국내관급 수도권매립지관리공사 수도권매립지(3공구) 매립작업 및 부대공사 천안시청 천안소각 민자사업 운영 국내민간 삼성디스플레이(주) 삼성전자주식회사 평택 전자 P-PJT 삼성디스플레이(주) 삼성전자주식회사 화성 전자 S3 라인 삼성전자주식회사 평택 전자 P2-PJT 삼성전자주식회사 화성 전자 E-PJT 삼성전자주식회사 전자(기흥/화성) 옥상배기 RETROFIT 공사 삼성에스디아이(주) 천안 SDI M-Line 개조공사 삼성에스디아이(주) SDI 울산사업장 증설 공사 한미약품(주) 평택 한미 Bio Plant 삼성전자주식회사 기흥/화성 전자 옥상배기 Retrofit Ph2 삼성전기(주) 부산전기 M PROJECT 아산스마트워터(주) 아산신도시 민간투자사업 삼성디스플레이(주) SDC (탕정) 7,8L 초순수 Capa-up 삼성전기(주) 천안 전기 S-PJT 삼성전자주식회사 기흥화성 삼성전자 폐수 Retrofit 공사(Phase II) 해외 SONATRACH 중국 전자 반도체 X2 Project 천진 전기 2단지 헝가리 SDI 전지 공장 넥센타이어 체코공장 신축공사 삼성전기(주) 중국 전기 빈해 공장 중국 전자 서안 공장 천진법인 제2공장 증설공사 삼성전기 베트남 HDI 2공장 증설 ※ 기본 도급액 551억원 이상(직전사업연도 연결기준 매출액의 약 1% 이상) 주요 프로젝트만 표시 하였습니다. ※ 당기 이전 매출은 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정'에 따라 작성 되었습니다. 3. 주요 원재료 및 생산 설비 가. 주요 원재료에 관한 사항 엔지니어링 산업의 특성상 TURN-KEY 수주를 통하여 설계, 기자재 구매, 시공, 시운전, 감리를 일괄 수행하기 때문에 회사의 설계를 바탕으로 주문 생산하여 제작하는형태이므로 주요 원재료 등의 현황 산출이 불가능합니다. 나. 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비 등 엔지니어링 산업의 특성상 별도의 생산 설비를 갖추고 있지 않아 생산능력, 가동률,생산실적등 산출이 불가능 합니다. 공시서류작성기준일 현재 연결재무제표기준 당사의 토지, 건물 및 구축물, 기계장치,임차자산 개량권 등이 있으며 다음과 같습니다 1) 토지 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 천원 ) 소유형태 구분 소재지 구분(㎡,수량) 기초장부가액 당기 당기상각 기말장부가액 공시지가 비고 증가 감소 등기 본사 GEC 서울 강동구 등기 기술연구소 경기 수원시 등기 기타 합계 ※ 본사 GEC의 토지는 투자부동산으로 분류된 임대면적이 포함되어 있습니다. 건물 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 천원 ) 소유형태 구분 소재지 구분(㎡,수량) 기초장부가액 당기 당기상각 기말장부가액 공시지가 비고 증가 감소 등기 본사 GEC 서울 강동구 등기 기술연구소 경기 수원시 기타 직영 Shop 등
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사우디아라비아 기타 기타 합계 ※ 본사 GEC의 토지는 투자부동산으로 분류된 임대면적이 포함되어 있습니다. (3) 투자부동산 변동 내역 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 천원) 구분 토지 건물 합 계 기초금액 감가상각 기말금액 취득원가 감가상각누계액 ※ 전기 중 토지 및 건물 193,727백만원이 유형자산으로부터 대체되었습니다. (4) 그 외 시설 및 설비 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 천원 ) 구 분 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중장비 임차자산개량권 소프트웨어 기초 취득 및 자본적지출 처분 및 폐기 감가상각 기타(*1) 당기말 (*1) 기타는 환율변동에 의한 증감액을 포함하고 있습니다. 4. 시장위험과 위험 관리 가. 연 결 연결회사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무위험 관리는 경영지원실이 주관하고 있으며, 사업본부, 종속기업과의 공조 하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 Hedge 등을 실행하고 글로벌 재무위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다. 또한, 연결회사는 해외 지역별 중심지(사우디, 말레이시아, UAE 등)에 재무관리요원을 파견하여 지역 금융센터를 운영함으로써, 글로벌 재무위험을 관리하고 있습니다. 연결회사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 공정가치측정금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. (1) 시장위험1) 환율변동위험 연결회사는 영업활동에서 발생하는 환 위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래 및 자금거래시 현지통화로 거래하거나 자금계획을 통해 외화 입금과 지출이 매칭되도록 관리하여 환 포지션 발생을 억제하고 있습니다. 또한, 프로젝트별 Cashflow 특성을 반영한 적정 환율로 입찰금액을 산정하고, 프로젝트 수주시 발주 예상 기자재에 대한 선물환 계약 체결을 통해 향후 환변동에 따른 프로젝트 손익 영향을 최소화 하고 있습니다. 연결회사는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 각 종속기업의 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 보고하고 있습니다. 법인세비용차감전손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산에 대한 환율변동위험은 해당 통화의 5% 절상 및 절하인 경우를 가정하여 계산하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당 기 전 기 절상시 절하시 절상시 절하시 외화금융자산 외화금융부채 순효과 2) 주가변동위험 연결회사는 전략적 목적 등으로 상장 및 비상장주식에 투자하고 있습 니다. 당기말 및전기말 현재 연결회사의 상장주식(종속 및 관계회사를 제외)의 시가는 각각 2,240백만원 및 2,916백만원입니다. 당기말 및 전기말 현재 공정가치 서열체계 중 수준1에 해당하는 지분증권의 주가가 약 1% 증가 및 감소할 경우 기타포괄손익의 변동금액(이연법인세 고려 후)은 각각 17백만원 및 22백만원입 니다. 3) 이자율 위험 연결회사는 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 이자율 변동위험은 주로 예금 및 차입금에서 비롯되며, 연결회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 연결회사는 지역 및 글로벌 자금 공유 체제를 구축하여 외부차입을 최소화하여 이자율 위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 변동금리부 차입금에 대하여 이자율이 1% 변동함에 따라 연결회사의 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동에 따른 법인세비용차감전손익에 미치는 효과는 다음과 같습니다. (단위
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: 백만원) 구분 당기 전기 이자율 증가 이자율 감소 (2) 신용위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못 하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있습니다. 또한 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못함을 대비하여 적정 신용등급 이상의 은행의 보증서를 수령, 관리하고 있습니다. 신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당 거래는 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 국제 신용등급이 높은 은행들에 대해서만 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 기존에 거래가 없는 금융기관과의 신규 거래는 경영지원실의 승인, 관리, 감독 하에 이루어지고 있습니다. 연결회사가 체결하는 금융계약은 부채비율 제한 조항, 담보제공, 차입금 회수 등의 제약조건이 없는 계약을 위주로 체결하고 있으며, 기타의 경우 별도의 승인을 받아 거래하도록 되어 있습니다. 당기말 현재 지급보증 및 이행보증 제공 등으로 노출된 신용위험은 없으며, 이외 신용위험에 노출된 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다. (3) 유동성위험 연결회사는 대규모 원가 투입이 많은 사업의 특성상 적정 유동성의 유지가 매우 중요합니다. 연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성 위험을 유지, 관리하고 있습니다. 연결회사는 주기적으로 미래 현금흐름을 예측하여 유동성 위험을 사전적으로 관리하고 있습니다. 이에 따라 연결회사는 자금 계획을 통하여 자금 부족에 따른 위험을 관리하고 있으며 금융상품의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 지출 계획과 금융자산의 만기를 대응시키고 있습니다. 이와는 별도로 유동성 위험에 대비하여 회사는 당좌차월 한도를 확보하고 있으며 종속기업도 연결회사의 지급보증 등을 통하여 필요한 차입한도를 확보하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채와 금융보증계약에 대하여 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따른 만기 분석내역은 다음과 같습니다. - 당기말 (단위 : 백만원) 구 분 6개월 이하 6개월 초과~1년 이하 1년 초과~2년 이하 2년 초과 합 계 상각후원가로 측정하는 금융부채 금융보증계약(*1) 파생상품(*2) 합 계 (*1) 금융보증계약에 대하여 상기에 포함된 금액은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 당사가 계약상 지급하여야 할 최대 금액입니다. (*2) 파생상품의 경우 할인되지 않은 순현금흐름에 기초하여 작성하였습니다. - 전기말 (단위 : 백만원) 구 분 6개월 이하 6개월 초과~1년 이하 1년 초과~2년 이하 2년 초과 합 계 상각후원가로 측정하는 금융부채 파생상품(*1) 합 계 (*1) 파생상품의 경우 할인되지 않은 순현금흐름에 기초하여 작성하였습니다. (4) 자본위험관리 연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총 부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총 부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 연결회사는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 연결회사는 당기말 현재 NICE신용평가 등으로부터 BBB+ 등급을 취득하고 있습니다.당기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 나. 별도 회사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 회사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을
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운용하고 있습니다. 재무위험 관리는 경영지원실이 주관하고 있으며, 사업본부, 종속기업과의 공조 하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 Hedge 등을 실행하고 글로벌 재무위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다. 또한, 회사는 해외 지역별 중심지(사우디, 말레이시아, UAE 등)에 재무관리요원을 파견하여 지역 금융센터를 운영함으로써, 글로벌 재무위험을 관리하고 있습니다. 회사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 공정가치측정금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. (1) 시장위험 1) 환율변동위험 회사는 영업활동에서 발생하는 환 위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래 및 자금거래시 현지통화로 거래하거나 자금계획을 통해 외화 입금과 지출이 매칭되도록관리하여 환 포지션 발생을 억제하고 있습니다. 또한, 프로젝트별 Cashflow 특성을 반영한 적정 환율로 입찰금액을 산정하고, 프로젝트 수주시 발주 예상 기자재에 대한선물환 계약 체결을 통해 향후 환변동에 따른 프로젝트 손익 영향을 최소화 하고 있습니다. 회사는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 각 종속회사의 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 보고하고 있습니다. 법인세비용차감전손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산에 대한 환율변동위험은 해당 통화의 5% 절상 및 절하인 경우를 가정하여 계산하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당 기 전 기 절상시 절하시 절상시 절하시 외화금융자산 외화금융부채 순효과 2) 주가변동 위험회사는 전략적 목적 등으로 상장 및 비상장주식에 투자하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 회사의 상장주식(종속 및 관계회사를 제외)의 공정가치는 각각 2,240백만원 및 2,916백만원입니다. 2018년 12월 31일과 2017년 12월 31일 현재 공정가치 서열체계 중 수준 1에 해당하는 지분증권의 주가가 약 1% 증가 및 감소할 경우 기타포괄손익의 변동금액(이연법인세 고려 후)은 각각 17백만원 및 22백만원입니다. 3) 이자율 위험회사는 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 회사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 차입금에서 비롯되며, 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립및 운용하고 있습니다.회사는 지역 및 글로벌 자금 공유 체제를 구축하여 외부차입을 최소화하여 이자율 위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 이자율이 1% 변동함에 따라 회사의 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동에 따른 법인세비용차감전손익에 미치는 효과는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당기 전기 이자율 증가 이자율 감소 (2) 신용위험신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있습니다. 또한 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못함을 대비하여 적정 신용등급 이상의 은행의 보증서를 수령 관리하고 있습니다.신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 국제 신용등급이 높은 은행들에 대해서만 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 기존에 거래가 없는 금융기관과의 신규 거래는 경영지원실의 승인, 관리, 감독 하에 이루어지고 있습니다. 회사가 체결하는 금융계약은 부채비율 제한 조항, 담보제공, 차입금 회수 등의 제약조건이 없는 계약을 위주로
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체결하고 있으며, 기타의 경우 별도의 승인을 받아 거래하도록 되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 지급보증 및 이행보증 제공 등으로 노출된 신용위험의 최대금액은 각각 6,726,778백만원 및 2,312,685백만원입니다. 신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다.(3) 유동성 위험회사는 대규모 원가 투입이 많은 사업의 특성상 적정 유동성의 유지가 매우 중요합니다. 회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성 위험을 유지, 관리하고 있습니다.회사는 주기적으로 미래 현금흐름을 예측하여 유동성 위험을 사전적으로 관리하고 있습니다. 이에 따라 회사는 자금 계획을 통하여 자금 부족에 따른 위험을 관리하고 있으며 금융상품의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 지출 계획과 금융자산의 만기를 대응시키고 있습니다.이와는 별도로 유동성 위험에 대비하여 회사는 당좌차월 한도를 확보하고 있으며 종속기업도 회사의 지급보증 등을 통하여 필요한 차입한도를 확보하고 있습니다.보고기간종료일 현재 금융부채와 금융보증계약에 대하여 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다.- 당기말 (단위 : 백만원) 구 분 6개월 이하 6개월 초과~1년 이하 1년 초과~2년 이하 2년 초과 합 계 상각후원가로 측정하는 금융부채 금융보증계약(*1) 파생상품(*2) 합 계 (*1) 금융보증계약에 대하여 상기에 포함된 금액은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 당사가 계약상 지급하여야 할 최대 금액입니다. (*2) 파생상품의 경우 할인되지 않은 순현금흐름에 기초하여 작성하였습니다. - 전기말 (단위 : 백만원) 구 분 6개월 이하 6개월 초과~1년 이하 1년 초과~2년 이하 2년 초과 합 계 상각후원가로 측정하는 금융부채 금융보증계약(*1) 파생상품(*2) 합 계 (*1) 금융보증계약에 대하여 상기에 포함된 금액은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 당사가 계약상 지급하여야 할 최대 금액입니다. (*2) 파생상품의 경우 할인되지 않은 순현금흐름에 기초하여 작성하였습니다. (4) 자본위험관리회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총 부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총 부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 회사는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 회사는 당기말 현재 NICE신용평가 등으로부터 BBB+ 등급을 취득하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 5. 파생상품 거래 현황 가. 통화선도 계약 공시서류작성기준일 현재 연결재무제표기준 당사는 외화도급계약 관련하여 발생할 환율변동위험을 회피할 목적으로 우리은행 외 9개 은 행과 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 미결제된 통화선도내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 일 해당통화 ) 계약처 매도통화 매도금액 매입통화 매입금액 약정환율 USD EUR USD JPY EUR CZK KRW EUR USD EUR USD GBP USD JPY USD KRW USD SGD KRW USD EUR CZK KRW USD THB EUR USD EUR USD GBP USD JPY USD KRW USD MYR 농협은행 KRW EUR USD EUR USD JPY USD KRW 신한은행 USD EUR USD JPY USD KRW 우리은행 USD EUR USD JPY USD KRW 한국산업은행 USD CHF USD EUR USD JPY USD KRW USD MYR USD EUR USD JPY USD KRW KRW
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USD USD EUR USD JPY 나. 스왑계약 공시서류작성기준일 현재 연결재무제표기준 당사는 외화차입금과 관련된 환율변동위험 및 이자와 관련된 금리변동 위험 을 회피하기 위한 목적으로 스왑거래를 이용하고 있으며, 당기말 현재 스왑계약과 관련된 내용은 다음과 같습니다. (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 천원, 1USD) 계약처 계약일 시작일 종료일 매도스왑 매입스왑 매입환율 계약금리 통화스왑자산(부채) 환종 금액 환종 금액 KEB 하나은행 KRW USD 지급 : 고정 - 3.30%수취 : 변동 - Libor+1.98% 다. 파생상품 평가내역 등 (1) 공시서류작성기준일 현재 연결재무제표기준 당사는 상기 통화선도 계약, 이자율스왑 및 통화스왑 계약과 관련하여 당기 및 전기 중 통화선도 및 이자율스왑, 통화스왑의 평가내역 및 관련 확정계약과 평가손익의 내역은 다음과 같습니다.1) 당기 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 천원) 구분 매매목적 위험회피목적 확정계약 당기말관련자산(부채) 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 기타포괄손익 확정계약평가손익 당기말 확정계약자산(부채) 잔액 통화선도 이자율스왑 통화스왑 합계 2) 전기 (기준일 : 2017년 12월 31일) (단위 : 천원) 구분 위험회피목적 확정계약 전기말관련자산(부채) 평가이익 평가손실 기타포괄손익 확정계약평가손익 전기말 확정계약자산(부채) 잔액 통화선도 이자율스왑 통화스왑 합계 (2) 공시서류작성기준일 현재 연결재무제표기준 당사의 당기 및 전기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 위험회피목적파생상품평가손익의 증감 내역은 다음과 같습니다. 1) 당기 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 천원) 구 분 기초 손익반영액 평가 당기말 위험회피목적 파생상품평가손익 법인세 효과 기타포괄손익누계액으로의 배부액 위험회피목적 파생상품평가손익 법인세 효과 기타포괄손익누계액으로의 배부액 위험회피목적 파생상품평가손익 법인세 효과 기타포괄손익누계액으로의 배부액 2) 전기 (기준일 : 2017년 12월 31일) (단위 : 천원) 구분 기초 손익반영액 평가 전기말 위험회피목적 파생상품평가손익 비지배지분 배부액 법인세 효과 기타포괄손익누계액으로의 배부액 위험회피목적 파생상품평가손익 법인세 효과 기타포괄손익누계액으로의 배부액 위험회피목적 파생상품평가손익 법인세 효과 기타포괄손익누계액으로의 배부액 (3) 현금흐 름위험회피가 적용되는 파생상품계약에 대하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상최장기간은 2022년 10월 19일 까지이며, 기타포괄손익누계액에 계상된 파생 상품평가손익 중 만기도래 등으로 2018년 12월 31일부터 12개월 이내에 손실로 인식 될 것으로 예상하는 금액(자본에 부과된 이연법인세 고 려 후)은 원 입니다. 6. 경영상의 주요 계약 가. 영업활동 관련 중요 계약 보고기간 대상 동안 당사의 영업활동과 관련하여 공시된 중요 계약은 다음과 같으며계약기간, 계약금액 등의 단순 정정공시는 제외하였습니다. (기준일 : 2019년 04월 01일) (단위 : 억원) 구분 계약일자 계약내용 상대방 도급금액 비고 도급공사계약 2018년 01월 24일 법인분 제외 법인분(공시 X) 도급공사계약 2018년 02월 05일 도급공사계약 2018년 02월 19일 DRPIC 도급공사계약 2018년 06월 27일 도급공사계약 2018년 06월 27일 도급공사계약 2018년 07월 31일 산업환경공사 삼성전자(주) VAT포함 도급공사계약 2018년 08월 13일 E-PJT 삼성전자(주) VAT포함 도급공사계약 2018년 09월 03일 도급공사계약 2018년 09월 03일 도급공사계약 2018년 12월 21일 E-PJT(마감) 삼성전자(주) VAT포함 도급공사계약 2019년 02월 21일 평택 정수장 신축 공사 삼성전자(주) VAT포함 ※ 상기 도급금액은 공시상 계약명 및 계약금액 임. 나. 자산유동화 관련 계약 (1) 자산양도계약 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 천원) 발행회사(SPC) 기초자산 증권종류 발행일자 발행금액 미상환잔액 토마스제일차
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유한회사 공사대금채권 등 ABL 씨이에스제일차 주식회사 공사대금채권 등 AB 사채 등 씨이에스제이차 유한회사 공사대금채권 등 ※ 토마스제일차 유한회사은 2018년 07월 19일 상환 됨. (2) 자산관리계약 1) 토마스제일차 ABL (원화) → 2018년 07월 19일 상환 됨. 가) 관리위탁자 : 토마스제일차 유한회사 나) 자산관리자 : 한화투자증권 다) 수탁자산의 종류 : 공사대금채권 등 라) 관리수수료에 대한 사항 : 11,000,000원 마) 기타 계약상 특수한 내용 : 없음 2) 씨이에스제일차 AB 사채 등 (원화) 가) 관리위탁자 : 씨이에스제일차 주식회사 나) 자산관리자 : 미래에셋대우 다) 수탁자산의 종류 : 공사대금채권 등 라) 관리수수료에 대한 사항 : 年 4,290,000원 마) 기타 계약상 특수한 내용 : 없음 3) 씨이에스제이차 ABL, ABCP 등 (원화) 가) 관리위탁자 : 씨이에스제이차 유한회사 나) 자산관리자 : 미래에셋대우 다) 수탁자산의 종류 : 공사대금채권 등 라) 관리수수료에 대한 사항 : 年 3,690,000원 마) 기타 계약상 특수한 내용 : 없음 7. 연구개발활동 등 당사의 연구개발 담당조직은 환경기술센터이며, 기술Ⅰ파트, 기술Ⅱ파트 2개의파트로 나누어져 있습니다. 가. 연구개발비용 공시서류작성기준일 현재 당사의 최근 3사업연도 연구개발비용은 다음과 같습니다. (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 과 목 2018년(제52기) 2017년(51기) 2016년(제50기) 비고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 (정부보조금) 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] ※ 별도 재무제표 기준으로 작성 나. 연구개발 실적 공시서류작성기준일 현재 당사의 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 분야 상세분류 보유기술명 화학플랜트 석유화학 고옥탄 휘발유 제조공정 기술 개발저에너지 소비형 합성가스 제조기술 개발휘발유 생산 공정 기술 개발NCC 공정의 최적화 기술 개발ECH 제조공정 기술 개발Butadiene Extraction 공정 기술 개발PET 제조공정 Package 기술 개발Melamine 제조공정 기술 개발MA/DMF 공정 기술 개발Formic acid 제조 공정 기술 개발방향족 공정 에너지 절약기술 개발FFA 제조공정 Package 기술 개발DME Pilot 공정 설계기술 개발 환경플랜트 수처리 PADDO(하수처리장 효율향상 및 개선)제지폐수 처리기술 개발(SCORES)유기물/질소/인 동시 제거 공정 기술 개발(BAF)AOP/BAF 복합 시스템 기술 개발하폐수 탈질탈인 기술 개발바이오센서 이용 이온 농도 측정 기술 개발순수처리 시스템 설계 기술(EPB System) 개발고도 정수 처리기술(BAC) 개발연속 회분식 폐수 처리기술(SBR) 개발폐수 재이용 기술(AQUACYCLE) 개발폐수 고도 산화처리 공정기술(AOP) 개발순산소폐수처리 기술(PUROX/SELOX) 개발담체 제조 및 공정기술(BioCAP) 개발담체 제조 및 공정기술(BioPOP) 개발담체 제조 및 공정기술(BioPOP-PLUS) 개발구리 회수 기술(Copper Recovery) 개발외부 탄소원 주입을 통한 질소, 인 동시제거 기술 개발 RDF 유동층연소기술 폐기물 고형연료의 고효율 연소기술 개발고분자 폐기물로부터 RDF 제조/하수 슬러지 혼소 기술 개발유동층 소각 Package 기술 개발 슬러지 하수 슬러지 탈수기술 신공정 개발 오염 토양정화 기술 하저 및 해저 퇴적층 복원 처리 기술 개발공장내 유류오염물질 처리 기술 개발미생물 처리제 살포 시스템(Camp Page) 기술 개발DNA 기법을 이용한 환경복원기술(DNA Chip-DNA 진단기법) 개발 대기 악취 처리를 위한 2-Step Biological System 기술 개발BAF활용 악취제거 기술 개발전자빔이용 배연 탈황/탈질 공정 기술 개발배가스 다이옥신 처리기술 개발 기타 에너지 Biomass 이용 기술 개발연료용 알코올
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제조 공정 기술 개발(funol)붕소수소화물 활용 수소 공급장치 기술 개발 재료 페놀계 고분자 신소재 기술 개발 8. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 지식재산권 현황 공시서류작성기준일 현재 당사가 보유하고 있는 지식재산권 보유 현황은 다음과 같습니다. 1) 특허기술현황 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 건 ) 구 분 특 허 실용신안 프로그램 상 표 디자인 합 계 출 원 등 록 유 지 - 특허등록 목록 (2008년 1월 이후) 특 허 등록번호 등록연도 폐수 재활용 방법 및 이를 수행하기 위한 장치 반건식 반응기를 구비하는 소각 배기가스 처리장치 및 방법 소각로용 질소산화물 처리장치 및 방법 음식물 폐수 소각 겸용 생활쓰레기 소각장치 생물 여과 기술을 이용하는 회분식 폐수처리장치 및 이를이용한 폐수처리방법 일본 4125941 고형 물질 공급 장치(RDF 공급 시스템) 공동구 시공방법 콘크리트 옹벽용 가변형 거푸집 지지장치 수중의 고효율 불소 및 칼슘 제거 장치 방향족 화합물과 지방족 화합물을 포함하는 혼합액으로부터의 방향족 화합물의 분리방법1 다공성 메디아를 이용한 가스정화용 유동층 스크러버 공동구 시공방법 유류 분해능을 갖는 슈도모나스 속 미생물 및 상기미생물을 이용한 유류 오염 물질의 처리 방법 방향족 화합물과 지방족 화합물을 포함하는 혼합액으로부터의 방향족 화합물의 분리방법2 소결 원료 적재장치 및 이를 구비하는 소결설비 미생물 고정화 담체용 올리고머, 상기 올리고머의 제조방법, 미생물 고정화 담체, 상기 담체의 제조방법, 상기 담체의 감용 방법 및 상기 담체를 채용한 생물 반응장치 미생물 고정화 담체가 충진된 생물 반응기를 포함하는 폐수처리 장치 및 폐수처리 방법 스크류가 내장된 수압식 선홈통을 구비한 우수 배출 장치 PC 보 연결 부재, 상기 PC 보 연결 부재를 구비한 콘크리트 구조, 상기 콘크리트 구조 형성에 사용되는 고정부재, 및 상기 콘크리트 구조의 형성 방법 테트라메틸 암모늄 하이드록사이드를 분해하는 미생물이 고정된친수성 담체, 그의 제조방법 및 상기 담체를 채용한 생물 반응 장치 비중이 조절된 친수성 미생물 고정화 담체 및 그 제조방법 무기 폐수 재이용 방법 쿠프리아비더스 속 SMIC-2, 이를 포함하는 담체 및 이를 이용한 난분해성 물질을 감소시키는 방법 아시네토박터 속 SMIC-1, 이를 포함하는 담체 및 이를 이용한 난분해성 물질을 감소시키는 방법 폐수 재이용 장치 및 상기 폐수 재이용 장치에 의해 제조된 재이용수를 이용하는 초순수 제조방법 기체전기방전장치와 이를 이용한 유해기체 처리시스템 및 방법 고농도 유기폐수의 전처리 방법 및 그 장치 사우디 2567 질소 및 인을 제거하기 위한 하폐수처리장치 테트라메틸 암모늄 히드록사이드를 제거하거나 감소시키는 방법 - 메틸로박테리움 엑스토쿠엔스 테트라메틸 암모늄 히드록사이드를 제거하거나 감소시키는 방법 - 마이코박테리움 종 고농도 유기폐수의 처리 장치 및 이를 이용한 유기폐수 처리 방법 축산 폐수 처리장치 폐가스 처리장치 복수기능의 기액접촉수단을 이용한 산성 폐가스 처리 내구성이 향상된 반도체 제조공정의 유해가스 처리용 촉매 혼합폐수의 처리장치 및 처리방법 폐가스 성상에 따라 처리에 적합하도록 복수기능의 기액접촉수단으로 조합된 폐가스 처리 스크러버 (과불화탄소(PFC) 배기가스) 폐가스 성상에 따라 처리에 적합하도록 복수기능의 기액접촉수단으로 조합된 폐가스 처리 스크러버 (가연배기가스) 폐가스 성상에 따라 처리에 적합하도록 복수기능의 기액접촉수단으로 조합된 폐가스 처리 스크러버 (산성배기가스) 폐가스 성상에 따라 처리에 적합하도록 복수기능의 기액접촉수단으로 조합된 폐가스 처리 스크러버 (알칼리성배기가스) 백연 저감 수단을 구비하는 수평식 가스 세정기 백연 발생이 방지된 가스 세정기 및 가스 세정방법 백연 저감 수단을 구비하는 가스 세정기 유기성 고형물을 포함하는 폐기물의 처리장치 및 처리방법 안전성이 강화된 피씨 트러스 벽체 구조물 및 이를 이용한 지하구조물 시공방법 피씨벽체를 이용한 구조물 시공구조 백연 저감 수단을
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구비하는 수평식 냉각탑 폐가스로부터의 VOC 제거 및 악취 개선 장치 기-액 혼합 분배 장치, 다관형 열교환기 높이 조절이 가능한 드릴 리프트 장비 및 천공 장치 공사 마무리 및 시운전 관리 방법 및 시스템(원출원) 선조립 기둥 설치용 주각부 콘크리트 구조물의 내화학성을 위한 방수·방식용 하이브리드 변성 무용제 에폭시 라이닝 및 이를 이용한 도막 형성 방법 상징수 집수 수로 구조물, 상징수 집수 장치, 수조 및 상징수 수집 장치의 시공방법 불소 폐수 처리 방법 및 장치 선조립 부재 조립용 회전 지그 및 이를 이용한 선조립 부재 조립 방법 냉각탑의 백연 저감 방법과 장치, 및 냉각 설비 코어 비트 및 천공 장치 배기가스로부터의 질소산화물 제거방법 및 장치(DeNOx 공정) 공사 마무리 및 시운전 관리 방법, 및 시스템(분할출원) 양중 장치 및 양중 방법 질소 함유 유기물 제거 수처리 방법 및 장치 거푸집 패널 및 이를 구비하는 강콘크리트 합성 부재용 선조립 골조와 이를 이용한 트러스 데크 폐가스로부터의 VOC 제거 및 악취 개선 장치 폐수 처리 장치 및 폐수 처리 방법 송기 마스크 및 호흡용 공기 공급 방법 공기 가열 및 냉각 장치 및 이를 포함하는 공기 조화 시스템 플랜트 설계에 따른 시뮬레이션 실행 결과를 제공하는 방법 및 이를 수행하도록 하는 컴퓨터-판독가능 저장매체에 저장 된 컴퓨터 프로그램 이온에 의해 활성화되는 악취 제거용 이온 촉매 및 그 제조방법 방수턱을 갖는 프리캐스트 콘크리트 오프닝 구조물, 수조 덮개 구조물, 수조 및 수조 덮개 구조물의 시공 방법 안전성이 강화된 피씨 트러스 벽체 구조물 및 이를 이용한 지하구조물 시공방법 일본 6448817 - 특허출원목록 (2013년 1월 이후) 특 허 출원번호 출원연도 복합 폐가스 처리용 세정 집진 장치 방수턱을 갖는 프리캐스트 콘크리트 오프닝 구조물, 수조 덮개 구조물, 수조 및 수조 덮개 구조물의 시공 방법 과산화수소와 유기물의 동시 제거 수처리 방법 및 장치 배기가스로부터의 질소산화물 제거방법 및 장치 암모니아 폐수 처리 방법 및 장치 저온 액화가스의 액위 측정 장치 및 이를 장착한 저온 액화가스용 압력 용기 기-액 혼합 분배 장치, 다관형 열교환기 기-액 혼합 분배 장치, 다관형 열교환기 배기가스 처리용 습식 스크러버 추락방지용 개인용 죔줄 체결끈 및 이를 이용한 작업자의 추락방지방법 초순수 제조 장치 무기 폐수 재이용 장치 및 처리방법 웨브 연결형 강합성콘크리트 기둥-보 접합구조 악취 제거용 탈취 시스템 이온에 의해 활성화되는 악취 제거용 이온 촉매 및 그 제조방법 불산폐수 재이용 방법 및 불산폐수 재이용장치 클린룸 공조 시스템 및 클린룸용 시스템 실링 배기가스로부터의 질소산화물 제거방법 및 장치(DeNOx 공정) 폐가스로부터의 VOC 제거 및 악취 개선 장치 ※ 특허 등록된 사항은 제외 2) 신기술 보유현황 기술명 주관기관 유효기간 비 고 하폐수 DeN(탈질탈인) 기술 KT(과학기술처) 제0328호(인정) KT(과학기술처) 제0450호(인정) 친수성 질산화수처리용 PVA 담체기술 KT(과학기술부) 제0662호(인정) 하폐수 처리에서 유동상 담체(BioCAP 및 BioPOP)를 이용한 유기물 및 질소제거 기술 건설교통부 제194호(지정) 혐기성 탈탄산 처리에 의한 제지공정백수 재이용 기술 KT(과학기술부) 제0990호(인정) 후처리형 다이옥신 및 질소산화물 분해 하니컴 촉매 KT(과학기술부) 제1029호(인정) 환경부 제20호(지정)제24호(검증) 전탈질 생물여과공정(Biofil)을 이용한 하수 질소 제거기술 환경부 제25호(지정)제28호(검증) Vox/TIO2계 촉매 및 흡착제를 이용한 다이옥신 및 Nox 동시 제거 Hybrid 공정 산업자원부기술표준원 제52호(인증) Polyol과 Sorbitol을 사용한 친수성 폴리우레탄 담체 KT(과학기술부) 제1543호(인정) 유동상 담체(BioPOP-Plus)를 이용한 하,폐수 고도 처리기술 환경부 제190호(인증) 제106호(검증) PEG polymer 구조의 특정 미생물 고정화 담체를 이용한 LCD
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전자폐수의 난분해성 유기물질 처리기술 환경부 제 300호(인증) 소각로 자동 온도 조절을 통한 음식물 폐수의 분사 소각(육상)처리기술 환경부 제349호(인증)제140호(검증) 나. 환경 관련 사항 환경 규 제 준수당사는 본사 전 부서, 국내외 전 현장 및 해외 법인/거점을 대상으로 환경경영시스템 (ISO14001:2015) 인증을 보유하고 있습니다. 국제 규격에 따라 리스크 및 기회 분석,의사소통, 협력사 관리 등 환경경영을 체계적으로 추진하고 있으며, 효율적으로 환경경영시스템이 운영되고 있음을 매년 제3자 심사를 통해 인증받고 있습니다. 이해관계자의 요구사항 및 준수의무사항을 파악 및 주기적으로 모니터링하고 있으며법률에서 정하는 환경 규제 기준을 준수하고 있습니다. 2) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 관리 당사는 온실가스ㆍ에너지 목표관리제 대상기업에 해당되지는 않으나 국내외기준에 따라 온실가스배출량을 산정하고 지속가능경영보고서 등을 통해 이해관계자에게 자발적으로 공개하고 있습니다. 2018년 전사(본사, 국내 및 해 외 현장)에서 발생한 온실가스 배출량은 다음과 같으며제3자 검증기관을 통해 온실가스배출량 및 에너지사용량에 대한 검증을 받았습니다. 당사는 2012년 온실가스배출량 원단위 (18.8 tCO2e/십억원)를 2020년까지 20% 감축(15.1 tCO2e/십억원)하는 감축목표를 수립하고 온실가스를 줄이기 위한 활동을하고 있습니다. 2018년 온실가스배출량 원단위는 11.6 tCO2e/십억원입니다. - 온실가스 배출량(tCO2e) 구분 2018년 2017년 2016년 직접배출 (Scope1) 간접배출 (Scope2) 기타간접배출 (Scope3) ※ 직접배출(Scope 1): 당사가 소유하거나 통제하는 시설에서 발생한 온실가스 (국내외 현장 및 건물, 차량 등 에너지사용으로 인해 발생한 온실가스) ※ 간접배출(Scope 2): 구매한 전기, 스팀 및 열 사용에 대한 온실가스 ※ 기타간접배출(Scope 3): 당사가 소유하거나 통제하는 시설은 아니지만 당사의 사업 활동에 의해 발생한 온실가스 (임대점포, 항공출장, 통근, 협력사 건설장비, 플랜트 위탁운영에서 발생한 온실가스) - 에너지 사용량 (GJ) 구분 2018년 2017년 2016년 연료 사용량 전기/열 사용량 신재생에너지 사용량 ※ 당사가 구매 또는 생산하여 사용한 에너지사용량으로 협력사가 사용한 에너지는 포함되지 않았습니다. 다. 사업의 영위에 중요한 영향을 미치는 법률 및 규정 당사는 건설산업기본법, 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률, 엔지니어링 산업 진흥법, 건축법, 하도급거래 공정화에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 등 다양한 법규로부터 영향을 받으며 사업을 영위하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 【예측정보에 대한 주의사항】 삼성엔지니어링과 그 종속회사는 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 삼성엔지니어링과 그 종속회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며 회사가 이러한 위험 요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 개요 올해에는 유가가 회복 움직임을 보이다가 다시 하락하면서 해외 플랜트시장의 발주처 투자 규모가 본격적으로 회복 되지 않고 있는 상황에서 국내 경쟁사를 비롯한 글로벌 경쟁사 간의 수주 경쟁은 더욱 치열하게 전개되고 있습니다. 이 러한 대외 여건 속에서도 당사는 2018년 경영목표 7조원 대비 목표를 상회하는 9.2조원의 수주실적을 기록하였습니다. 이는 국내 경쟁사 대비 월등한 실적으로 발주처로부터 기술과 품질 기반의 수행능력을 인정받아 일구어낸 성과입니다. 화공 부문에서는 기존 고객들의 신뢰와 글로벌 EPC사와의 협업을 통해 태국 타이오일 프로젝트, UAE의 CF 프로젝트 등 5.4조원의 수주를 달성했으며 해외 대형프로젝트들도 안정적으로 마무리하여 흑자 전환를 하게 되었습니다. 비화공 부문에서는 산업설비분야의 수주는 전년대비 다소 감소하였으나 BIO분야에서 기술 솔루션 개발과신규 고객 발굴 등 성과를 거뒀으며 그 외 환경분야에서 수주 증가 추세를 보여 3.8조원의 수주를 달성하였으며 원가율 개선 등을 통해 견조한 성장을 이어갔습니다. 그 결과 당사는 올해 매출 5조 4,670억원으로 전기 대비 465억원 감소하여 소폭 하락 하였으나 매출이익이 5,383억원으로 전기 대비 2,020억원 증가하였으며 영업이익은 전기 대비 1,747억원 증가한 1,964억원을 기록하였습니다. 이에 따라 당기 순이익 또한 전기 대비 1,341억원 증가한 629억원을 기 록하여 흑자 전환하였습니다. 이는 화공 부문 프로젝트들이 점차 안정화 되어짐에 따라 손익이 개선되어 매출이익이 흑자 전환하여 당사의 올해 전체 매출 이익률이 전기 대비 3.7%p 증가한 9.8%를 달성한 것에 기인합니다. 당기말 기준 당사의 자산은 4조 6,196억원으로 전기 대비 4,532억원 감소하였습니다. 차입금 및 사채 상환으로 인해 현금 및 현금성자산이 전기 대비 3,757억원 감소하여 유동자산이 전기 대비 3,308억원 감소하였고, 유형자산 처분 및 감가상각, 보증금회수 등의 사유로 비유동자산이 전기 대비 1,224억원 감소하였습니다. 부채는 3조 6,218억원으로 전기 대비 4,750억원 감소하였습니다. 기성 청구 증가에 따라 초과청구공사 증가 에도 불구하고 장단기 차입금 및 사채가 감소하여 유동부채는 전기 대비 3,174억원 감소하였고 비유동 부채는 전기 대비 1,576억원 감소하였습니 다. 자 본은 9,979억원으로 전기 대비 218억원 증가하였습니다. 당기순이익 증가 등에 따라 이익잉여금이 전기 대비 568억원 증가하였으나 파생상품 평가손익 등의 사유로 기타자본항목이 전기 대비 353억원 감소하였습니다. 부채 비율은 363.0%로 전기 대비 56.7%p 감소하였습니다. 2019년의 경제환경은 그 어느 때보다 불확실
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합니다. 세계 경기의 불안정성이 고조되고 있고 환율과 유가의 불안, 원자재가의 변동성 확대 등 시장 환경은 한치 앞을 예측할 수 없는 상황입니다. 이러한 어려운 상황에서도 당사는 2019년 수주 6.6조원, 매출 6.2조원, 영업이익 3천억원의 경영목표를 발표했습니다. 풍부한 수주잔고를 바탕으로 안정적인 매출과 이익의 성장을 이룰 수 있을 것으로 전망되며, 수주에 있어서도 기존 경험 고객과 잘하는 상품 중심으로 공략하고 EPC 전(前)단계의 개발형 안건 확대를 통해 수주의 체질 개선도 이뤄나가겠습니다. 당장의 단기 성장보다는내실과 생산성 향성을 통한 수익성을 제고하고 기술력 향상으로 플랜트업의 변화를 선도하며 시장을 리딩하고자 합니다. 2. 재무 상태 및 영업실적 가. 재무상태 (1) 공시서류작성기준일 현재 당사의 연결재무제표 기준 재무상태표 요약은 다음과 같습니다.- 연결재무제표 기준 재무상태표 요약 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 과 목 제 52(당)기 제 51(전)기 증감 증감률 자산 1. 유 동 자 산 △330,781 △10.08% 2. 비 유 동 자 산 △122,404 △6.84% 자 산 총 계 △453,185 △8.93% 부채와자본 1. 유 동 부 채 △317,390 △8.59% 2. 비 유 동 부 채 △157,561 △39.28% 부 채 총 계 △474,951 △11.59% 1. 납 입 자 본 2. 이 익 잉 여 금 3. 기타자본항목 △158,701 △123,404 △35,297 4. 비지배지분 △21,211 △21,523 △1.45% 자 본 총 계 부채와 자본 총계 △453,185 △8.93% ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성 [△는 부(-)의 수치임] ※ 제51기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정'에 따라 작성 (2) 재무상태 분석 재무상태 분석은 연결재무제표 기준으로 작성 되었습니다. - 자산 당기말 당사의 자산은 4조 6,196억원으로 전기 대비 4,532억원, 8.9% 감소하였습니다. 주요 감소 원인은 차입금 및 사채 상환으로 (전기 대비 8,873억원 감소) 인해 현금및 현금성자산이 전기 대비 3,757억원 감소하였으나 기성 청구의 증가로 매출채권 및 미수금 1,104억원 증가 등의 사유로 유동자산이 전기 대비 3,308억원, 10.1% 감소하였고, 유형자산 처분 및 감가상각으로 인해 유무형자산이 전기 대비 479억원 감소, 보증금 회수등의 사유로 전기 대비 보증금이 698억원 감소하는 등 비유동자산이 전기 대비 1,224억원, 6.8% 감소하였습니다. - 부채 당 기말 당사의 부채는 3조 6,218억원으로 전기 대비 4,750억원, 11.6% 감소하였습니다. 주요 감소 원인은 기성 청구 증가에 따른 초과청구공사 잔액이 전기 대비 2,115억원 증가하였음에도 불구하고 차입금 및 사채 상환으로 인해 장단기 차입금 및 사채가 전기대비 8,873억원 감소하 여 유동부채는 전기 대비 3,174억원, 8.6% 감소하였고 비유동 부채는 전기 대비 1,576억원, 39.3% 감소하였습니다. 부채 비율은 363.0%로 전기 대비 56.7%p 감소하였습니다. - 자본 당 기말 당사의 자본은 9,979억원으로 전기 대비 218억원, 2.2% 증가하였습니다. 주요 증가 원인은 프로젝트 손익 개선의 사유로 지배기업 소유주지분에 대한 당기순이익 613억원에 기인하여 이익잉여금이 전기 대비 568억원 증가하였으나 외화도급계약 관련하여 발생할 환율변동위험을 회피할 목적으로 우리은행 외 9개 은 행과 체결한 통화선도계약에서 발생한 평가손실 244억원이 기타자본항목에 인식되어 전기 대비 352억원 감소하였습니다. 나. 영업실적 (1) 공시서류작성기준일 현재 당사의 연결재무제표기준 손익계산서 요약은 다음과 같습니다. - 연결재무제표기준 손익계산서 요약 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 과 목 제 52(당)기 제 51(전)기 증감
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증감률 매출액 △46,488 △0.84% 매출원가 △248,506 △4.80% 매출총이익 영업이익 법인세비용차감전순이익 △54,827 흑자전환 법인세비용 당기순이익 △71,232 흑자전환 ㆍ지배기업 소유주지분 △64,437 흑자전환 ㆍ비지배지분 △6,795 흑자전환 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성 [△는 부(-)의 수치임] ※ 제51기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정'에 따라 작성 (2) 주요경영지표 공시서류작성기준일 현재 연결재무제표기준 당사의 주요경영지표는 다음과 같습니다. 주요 변동요인은 화공부문 프로젝트의 손익 개선으로 인하여 매출이익률이 전기 대비 3.7%p 증가한 9.8%를 기록한 것에 기인합니다. - 연결재무제표기준 주요경영지표 (기준일 : 2018년 12월 31일) 구 분 산 식 제 52(당)기 제 51(전)기 증감 매출액영업이익률 영업이익/매출액 3.20%p 매출액순이익률 당기순이익/매출액 △1.29% 2.44%p 자기자본순이익률 당기순이익/((기초자기자본+기말자기자본)/2) △7.26% 13.63%p 자산회전율 매출액/((기초총자산+기말총자산)/2) ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성 [△는 부(-)의 수치임] ※ 제51기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정'에 따라 작성 (3) 영업실적 분석 올 해 당사는 9조 2,084억원의 수주실적을 기록하였습니다. 이는 국내 경쟁사 대비 월등한 실적으로, 발주처로부터 기술과 품질 기반의 수행능력을 인정받아 일구어낸 성과입니다. 화공 부문에서는 기존 고객들의 신뢰와 글로벌 EPC사와의 협업을 통해태국 타이오일 프로젝트, UAE의 CF 프로젝트 등 5조 4,271억원의 수주를 달성했으며 해외 대형프로젝트들도 안정적으로 마무리하여 흑자 전환를 하게 되었습니다. 비화공 부문에서는 산업설비분야의 수주는 전년대비 다소 감소하였으나 BIO분야에서 기술 솔루션 개발과신규 고객 발굴등 성과를 거뒀으며 그 외 환경분야에서 수주 증가추세를 보여 3조 7,813억원의 수주를 달성하였으며 원가율 개선등을 통해 견조한 성장을 이어갔습니다. 당사는 당기에 연결재무제표기준 전기 대비 465억원 , 0.8% 감소한 5조 4,670억원의 매출을 기록하여 전기 대비 하락 하였습니다. 매출은 화공 부문에서 2조 1,542억원, 비화공 부문에서 3조 3,128억원의 각각 기록하였고, 매출 이익은 5,383억원으로 전기 대비 2,020억원, 60.1% 증가하였으며 영업이익은 전기 대비 1,747억원, 804.4% 증가한 1,964억원을 기록하였습니다. 이에 따라 당기순이익은 흑자 전환하여 629억원을 기록하였습니다. 이는 화공 부문의 프로젝트들이 점차 안정화 됨에 따라 손익이개선되어 흑자 전환하여 전체 매출 이익률이 전기 대비 3.7%p 증가한 9.8%를기록한 것에 기인합니다. 다. 부문별 영업실적 (1) 부문별 일반 현황 당사는 제공하는 엔지니어링업무 성격별로 사업부문을 구분하고 있으며 영업부문은 사업본부로 구분됩니다. 각 영업부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요고객의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 분류기준 주요재화 및 용역 주요고객 화공 경영관리목적 정유, 석유화학, 가스, Upstream 등 건설 등 비화공 〃 산업설비, 인프라, 발전, 수처리 등 건설 삼성전자㈜, 삼성디스플레이㈜, 삼성전기㈜, 삼성바이오로직스㈜, 삼성에스디아이㈜ 등 (2) 부문별 영업실적 - 연결재무제표 기준 부문별 영업실적 요약 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 구 분 매출액 매출총이익(손실) 영업이익(손실) 제52기 화공 △65,203 비화공 합계 제51기 화공 △276,446 △385,272 비화공 합계 증감 화공 비화공 △102,576 △199,731 △145,388 합계 △46,489 증감률 화공
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△145.33% △83.08% 비화공 △3.00% △32.60% △35.72% 합계 △0.84% ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성 [△는 부(-)의 수치임] ※ 제51기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정'에 따라 작성 (3) 영업실적 분석부문별 영업실적은 연결재무제표 기준으로 작성 되었습니다. 1) 화공 부문- 시장 환경 저유가로 인한 발주처의 투자 축소 영향으로 전 세계 화공 플랜트 발주가 일시적으로둔화되는 상황이 발생된 적도 있었지만, 유가 상승등에 힘입어 점진적으로 회복세에 접어들 전망이 며 전세계 평균 GDP 성장 및 인구 확대 등의 영향으로 원유 수요는 증가할 전망입니다. OPEC의 원유 생산량 감축 합의에 따른 유가 상승 전망 및 신규 설비에 대한 투자 증가가 예상되는 등 화공시장 전반에 긍정적 요인들이 존재하고 있습니다. 실제 발주로 이어지기까지는 시일이 필요하겠으나, 업스트림 및 다운스트림 전 분야에서의 폭 넓은 투자가 재개될것으로 예상되고 있습니다. 또한 중장기적으로 에너지 수급의 리밸런싱에 따른 유가 회복, 세계 경제 성장 및 신흥국 중심의 에너지 및 석유화학제품의 수요증가, 중동/아시아/아프리카 등 지역에서의 투자에 힘입어 성장세는 지속될 것으로 전망됩니다. 당사는 주력 시장인 중동, 동남아시아를 중심으로 하여 정유 및 석유화학 안건 등의 입찰에 집중할 예정이며, 특히 당사의 기술력 및 실적이 우세한 석유화학 분야에서는 고객 Needs에 맞춘 고도화된 프로포잘을 통해 수주 경쟁력을 창출할 계획입니다. - 영업실적올해 당사는 화공 부문에서는 총 수주 실적의 58.9%인 5조 4,271억원의 대규모 수주를 이끌어 냈습니다. UAE 국영 ADNOC사의 CFP 정유플랜트 2.8조원과 폐열회수발전 0.5조원을 수주하며 당사의 기술과 수행능력에 대한 발주처의 지속적 신뢰를 재확인하였고, 태국 타이오일 정유플랜트 1.1조원, 베트남 롱손 석유화학 플랜트 0.6조원 등 대규모 수주를 통해 동남아 시장에서 입지를 굳건히 하면서 기존 동남아 수행 프로젝트와의 시너지를 내면서 시장을 넓히는 데에 주력하고 있습니다. 이러한 풍부한 수주실적을 바탕으로 화공 부문의 당기 매출액은 2조 1,542억원으로 총 매출액 5조 4,670억원의 39.4%입니다. 화공 부문의 당기 매출액은 전기 대비 561억원, 2.7% 증가하였으며 매출원가는 전기 대비 3,457억원, 14.6% 감소하였 습니다. 이에 따라 매출이익은 1,253억원으로 전기 대비 4,017억원 증가하여 흑자 전환하였고 영업이익 또한 △652억원으로 전기 대비 3,201억원, 83.1% 증가하였습 니다. 전기 대비 화공 부문의 영업 실적 개선은 기존 UAE CBDC와 같은 대형 프로젝트들이 안정적으로 마무리 되고 있어 화공 부문 프로젝트들이 점차 안정화 된 이익률을 기록한 것에 기인합니다. 2019년에는 풍부한 수주잔고를 바탕으로 안정적인 매출과 이익의 성장을 이룰 수 있을 것으로 전망됩니다. 2) 비화공 부문 - 시장환경발전/환경 플랜트 산업은 신흥국 중심의 전력 수요 증가, 만성적 물 부족 현상 해소 및 전세계 환경 규제 기준 강화 등의 요인으로 관련 플랜트 발주가 증가할 것으로 예상되고 있습니다. 특히, 중동지역 국가들은 풍부한 석유자원으로부터의 수입을 활용하여 급증하는 자국내 수요에 대처하기 위해 적극적인 노력을 펼칠 것으로 예상됩니다. 산업/환경 플랜트는 그룹 내 물량의 지속적인 발주가 이어지고 해외 수처리 및 바이오산업은 인구 증가, 경제 성장, 기술 발전에 의하여 꾸준히 성장할 전망입니다. 또한 아프리카 등 저개발 국가 중심으로 기초산업플랜트 위주의 발주가 예상되고 있습니다. 당 사는 산업/환경 플랜트 안건을 중심으로 한 국내 글로벌 고객의 해외 투자가 활발히 전개될 것으로 예상됨에 따라 산업플랜트 및 부속 수처리/대기처리 플랜트 연계 수주를 추진할 계획입니다. - 영업실적 올해 당사는 비화공 부문에서는 총 수주
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실적의 41.1%인 3조 7,813억원의 수주 실적을 기록하였습니다. 산업 설비 수주는 전기 대비 다소 감소하였으나 환경 분야 수주는 2조원으로 증가 추세를 보였습니다.비화공 부문의 당기 매출액은 3조 3,128억원으로 총 매출액 5조 4,670억원의 60.6%를 기록하였습니다. 비화공 부문의 당기 매출액은 전기 대비 1,026억원, 3.0% 감소하였으며 매출원가는 전기 대비 972억원, 3.5% 증가하였습니다. 이에 따라 비화공 부문의 매출이익은 4,130억원으로 전기 대비 1,997억원, 32.6% 감소하였고 영업이익 또한 2,616억원으로 전기 대비 1,454억원, 35.7% 감소하였 습 니다. 전기 대비 비화공 부문의 영업 실적이 다소 하락하였지만 비화공 부문의 당기 매출 이익률은 12.5%, 영업 이익률은 7.9%로 꾸준하게 안정적인 매출과 이익을 보여주고 있습니다. 3. 유동성 및 자금조달 가. 유동성 유동성 현황 공시서류작성기준일 현재 연결재무제표 기준 당사는 전기 대비 3,973억원, 48.6% 감소한 현금성 자산 4,206억원을 보유하고 있습니다. 주요 감소 원인은 차입금 및 사채 상환으로 인한 현금 및 현금등가물이 전기 대비 3,758억원 감소 하였습니다. 유동비율은 전기 대비 1.45%p 감소하였고 부채비율은 56.75%p 감소 하였습니다. - 연결재무제표 기준 유동성 현황 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 구 분 제 52(당)기 제 51(전)기 증 감 증감율 현금성 자산 △397,322 △48.58% 현금 및 현금등가물 △375,761 △50.43% 단기금융상품 △21,561 △29.61% 유동비율(유동자산/유동부채 × 100) △1.45% △1.63% 부채비율( 부채총계/자기자본 × 100 △56.75% △13.52% ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성 [△는 부(-)의 수치임] ※ 제51기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정'에 따라 작성 현금흐름 현황공시서류작성기준일 현재 연결재무제표 기준 당사는 3,694억원의 현금 및 현금성자산을 보유하고 있으며 전기 대비 3,758억원, 50.4% 감소하였습니다. 당사의 연결재무제표 기준 현금흐름 현황은 다음과 같습니다. - 연결재무제표 기준 현 금흐름 요약 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 과 목 제 52(당) 기 제 51(전) 기 Ⅰ. 영업활동 현금흐름 △134,041 1. 영업으로부터 창출된 현금 △12,350 2. 기타 △105,297 △121,691 Ⅱ. 투자활동 현금흐름 △15,242 Ⅲ. 재무활동 현금흐름 △849,173 1. 단기차입부채의 순증감 △456,142 2. 유동성 장기차입금의 상환 △127,000 △565,836 3. 장기차입금의 순증감 △149,000 4. 사채의 순증감 △121,000 5. 기타 Ⅳ. 외화환산으로 인한 현금의 변동 △25,837 Ⅴ. 현금의 감소(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ) △375,761 △137,058 Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산 Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성 [△는 부(-)의 수치임] ※ 제51기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정'에 따라 작성 (2) 유 동성 현황 분석유동성 현황 분석은 연결재무제표 기준으로 작성 되었습니다. 1) 영업활동으로 인한 현금흐름 당사의 당기 영업활동으로 인한 현금흐름은 전기 대비 5,803억원 증가한 4,462억원입니다. 이는 영업으로부터 창출된 현금이 전기 대비 5,639억원 증가한 것에 기인합니다. 당기 신규 수주한 프로젝트 선수금 및 기성 청구 증가에 따라 초과청구공사 잔액 증가 등으로 인해 순운전자본이 2,366억원 증가하였고 전기 대비 1,341억 증가한(흑자 전환) 당기 순이익이 629억원, 법인세비용, 감가상각비 등
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현금 유출이 없는 비용 2,521억원이 영업으로부터 창출된 현금이 증가한 주요 사유입니다. 2) 투자활동으로 인한 현금흐름 당사의 당기 투자활동으로 인한 현금흐름은 전기 대비 359억원 증가한 207억원입니다. 당기에 중국, 베트남 등 해외 종속법인의 만기 도래한 단기금융상품을 운전자금등으로 사용하여 전기 대비 216억원 감소한 것이 투자활동으로 인한 현금유입에 주요 사유입니다. 3) 재무활동으로 인한 현금흐름 당사의 당기 재무활동으로 인한 현금흐름은 전기 대비 8,872억원 감소한 △8,492억원입니다. 당기에 장단기 차입 부채의 순증감 7,321억원, 사채 상환 1,210억원이현금 유출 주요 사유입니다. 4) 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성 위험을 유지, 관리하고 있습니다. 이에 따라 당사는 자금 계획을 통하여 자금 부족에 따른 위험을 관리하고 있으며 금융상품의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 지출 계획과 금융자산의 만기를 대응시키고 있습니다. 이와 별개로 유동성 위험에 대비하여 회사는 복수의금융기관으로부터 당좌차월 한도 등 여신 한도를 확보하고 있으며 종속기업도 연결회사의 지급보증등을 통하여 필요한 차입한도를 확보하고 있습니다. 나. 자금조달 자금 조달 현황 공시서류작성기준일 현재 연결재무제표 기준 당사 의 총차입금은 5,575억원으로 전기 대비 8,873억원,61.4% 감소하였으며 금융기관등으로부터 자금 조달한 장단기차입금 4,775억 원과 사모 방식으로 발행한 회사채 800억원으로 구성되어 있습니다. 전기 발행한 사채는총 2,010억원이며 이 중 1,210억원은 당기에 만기 도래하여 상환하였습니다. 당사는 당기 중 KEB하나은행과의 매출채권 팩토링 계약을 통해 300억원에 해당하는 매출채권을 할인했습니다. 이 거래는 소구권이 있는 거래에 해당하여 담보부 차입으로 회계처리하여 총차입금 5,575억원에 포함 되었으며, 전기에 맺은 자산 유동화 차입금 1,952억원은 총차입금에 포함되어 있습니다. - 총차입금 현황 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 구 분 제 52(당)기 제 51(전)기 증 감 증감율 총 차입금 △887,342 △61.41% 단기차입금 △490,342 △52.79% 유동성장기차입금 △88,000 △69.29% 유동성사채 △41,000 △33.88% 장기차입금 △188,000 △100.00% 사채 △80,000 △100.00% ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성 [△는 부(-)의 수치임] ※ 제51기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정'에 따라 작성 - 단기 차입금 및 장기차입금 상세 내역 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 천원 ) 구 분 금 융 기 관 최장 만기 연이자율(%) 금 액 당기말 제 52(당)기 말 제 51(전)기 말 일반자금 씨티은행 등 일반자금 일반자금 우리은행 단기대출기준금리+1.81% 일반자금 산업은행 일반자금 KEB하나은행 일반자금 중국건설은행 제작금융 한국수출입은행 일반자금 KB증권 등(*2),(*3) 일반자금 국민은행 등(*2),(*3) 외담대 KEB하나은행 단기차입금 계 일반자금 국민은행 일반자금 농협은행 일반자금 신한은행 일반자금 아이비케이캐피탈 등(*2),(*3) 일반자금 아이비케이캐피탈(*2),(*3) 일반자금 중국은행 등(*2),(*3) 유동성장기차입금 계 일반자금 국민은행 일반자금 신한은행 일반자금 아이비케이캐피탈 등(*2),(*3) 일반자금 아이비케이캐피탈(*2),(*3) 일반자금 중국은행 등(*2),(*3) 장기차입금 계 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성 [△는 부(-)의 수치임] ※ 제51기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정'에 따라 작성 -