chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
해원에스티 — 사업보고서 (2020.12)

주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 기 타 총 계 (참 고) 당기 중 회사채 총발행액 공모 : 백만원 사모 : 백만원 [해외조달] (단위 : 천원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 금 융 기 관 해외증권(회사채) 해외증권(주식등) 자 산 유 동 화 기 타 총 계 ※ 해당사항 없슴.나. 최근 3년간 신용등급 평가일 평가대상유가증권 등 평가대상 유가증권의신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 -( ～ ) ※ 해당사항 없슴. 다. 기타 중요한 사항 ※ 해당사항 없슴. ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 27_수주상황 (단위 : ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 합 계 ※ 당사는 수요자로부터 주문을 받아 전/절단 처리하여 매출이 발생되므로 수주 및 선계약을 맺지 않고 있으며, 다만 업체별 장기적인 물품공급계약서(금액이 명기되지 않음)를 맺고 영업거래를 진행하고 있슴.
해원에스티 — 사업보고서 (2020.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측 정보에 대한 유의 사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요당사는 1996년 06월에 설립하여 광주공장의 냉연제품 생산라인을 중심으로 현대제철과 물품공급계약을 체결함으로써 안정적인 매입처 확보와 가격의 안정화, 다양한 제품을 생산할 수 있는 기반을 구축하였습니다. 비록 2010년 11월 05일 당사는 채권금융기관과 경영정상화계획 이행을 위한 약정을 체결하여 워크아웃을 진행하였으며, 채권금융기관의 출자전환 및 보성건설컨소시엄의 유상증자를 통하여 2014년 08월에 최종적으로 채권금융기관의 공동관리가 종결되었으며, 2016년07월 김제(공장)지점을 준공하여 전남북,충청까지 영업망을 구축하였습니다.당사의 주요 매출처는 현대자동차, 기아자동차, 삼성전자 등 대기업을 축으로하여 광주/전남북지역의 우수한 중견기업과 영업활동을 수행해오고 있습니다. 앞으로 당사는 전 임직원이 노력하여 대내외의 어려운 상황에 적극 대처하고 안정적인 성장을 바탕으로 고객으로부터 신뢰받는 가치 있는 기업이 되도록 노력하겠습니다. 3. 경영성과 1) 영업실적 (단위 : 원, %) 과 목 제 25 기 제 24 기 증감율 1. 매 출 액 2. 매 출 원 가 3. 매 출 총 이 익 4. 판매비와관리비 5. 영 업 이 익 6. 영 업 외 수 익 7. 영 업 외 비 용 8. 법인세비용차감전순이익 9. 법 인 세 비 용 10. 당 기 순 이 익 당사는 조선,철강산업 전반의 경기부진으로 매출액은 전년대비 9.60% 감소 되어 1,650억원을 달성하였으며, 영업이익은 26억원 경상이익은 13억원이며, 법인세비용을 반영한 당기순이익은 892백만원 입니다. 2) 재무상태 (단위 : 원, %) 과 목 제25 기 제24 기 증감율 자 산 1. 유 동 자 산 (1) 당 좌 자 산 (2) 재 고 자 산 2. 비 유 동 자 산 (1) 투 자 자 산 (2) 유 형 자 산 (3) 기타비유동자산 자 산 총 계 부 채 1. 유 동 부 채 2. 비 유 동 부 채 부 채 총 계 자 본 1. 자 본 금 2. 자 본 잉 여 금 3. 자 본 조 정 4. 기타포괄손익누계액 5. 이익잉여금 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 2020년말 현재 자산은 1,034억원, 부채는 722억원으로서 전년 대비 자산은 16.58% 감소, 부채도 22.91%감소 하였습니다. 자산은 전년 대비 유동자산이 39.24% 감소하였으며, 투자자산 및 유형자산의 증가에 따른 비유동자산은 35.86% 증가하였습니다.또한 사채일부상환 및 장기사채발행등으로 비유동부채가 79.52% 감소하였으며 , 2020년말 현재 자본총계는 312억원입니다. 3) 안전성 지표 구 분 당기 전기 유동비율 차입금의존도 4. 자금 조달 (단위 : 원) 계 정 과 목 기초잔액 증 가 감 소 기말잔액 단기차입금 사 채 사채할인발행차금 유동성장기차입금 장기차입금 장 기 사 채 장기사채할인발행차금 합 계
시큐아이 — 사업보고서 (2020.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 산업의 특성 정보보안 산업은 정보보호제품을 개발ㆍ생산 또는 유통하거나 정보보호에 관한컨설팅, 보안관제 등 서비스를 수행하는 산업입니다.(1) 목적 : 비밀성, 무결성(정보변경방지), 가용성(서비스 보장), 위험관리(2) 구성 : 정보보안제품(S/W+H/W) 및 서비스ㆍS/W : Anti-Virus, 저작권 관리, PC보안, DB/컨텐츠 암호제품, 취약점 진단 등ㆍH/W : 방화벽, 침입차단ㆍ방지시스템, DDoS차단시스템 등 * 정보보안 S/W와 네트워크 장비가 결합된 토탈 솔루션 제품ㆍ서비스 : 인증서비스(PKI), 보안관제, 보안컨설팅, 디지털포렌식 등 정보보안-구성도_20150330.jpg [그림-1] 나. 산업의 성장성 정보보안 매출액은 2019년 3,618,773백만원에서 2020년 3,907,425백만원으로 8.0% 증가하였으며, 2014년 1,735,865백만원에서 연평균 14.5%씩 성장하고 있으며 정부의 법ㆍ제도 및 규제의 강화, 여러 차례의 보안사고로 인한 경각심 고조, 정부 및 기업의 보안 투자 강화, 해외 진출 노력 등의 원인으로 매출액은 지속적으로 성장할것으로 전망됩니다. (단위 : 백만원, %) 구분 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년(E) 정보보안산업 [출처 : KISIA 2020 국내 정보보호산업 실태조사] 다. 시장전망 정 보보 안 제품은 네트워크 시스템 개발, 정보유출방지 시스템 개발, 시스템보안 솔루션 개발 분야의 매출 비중이 높으며, 정보보안 관련 서비스는 보안관제 서비스, 보안컨설팅 서비스, 유지관리/보안성 지속 서비스 분야의 매출 비중이 높은 것으로 조사되었습니다. 정보보안 제품 부문에서는 비대면 환경 확산에 따른 보안제품 수요 증가및 데이터 3법 개정에 따른 개인정보보호에 대한 관심 증대로 분석되며, 정보보안 관련 서비스 부문에서는 보안 공격의 지능화, 고도화, 복잡/다양화에 대응하기 위한 보안컨설팅, 유지관리/보안성 지속 서비스가 증가하는 것으로 분석되었습니다. (단위 : 백만원) 구분 2019년 2020년 증감율(%) 정보보안제품 네트워크보안 시스템 시스템보안 솔루션 정보유출방지 시스템 암호/인증 시스템 보안관리 시스템 소 계 정보보안관련서비스 보안컨설팅 유지관리/보안성지속 서비스 보안관제 보안교육/훈련 인증서비스 클라우드 서비스 소 계 합 계 [출처 : KISIA 2020 국내 정보보호산업 실태조사] 정보보안제품 중 보안관리 11.1%, 네트워크보안 시스템 9.7%, 정보보안서비스 중 교육/훈련 32.9%, 보안컨설팅 9.2% 순으로 성장률이 높게 나타났습니다. 향후 이들 분야에서 지속적 성장이 예상됩니다. 라. 경기변동의 특성 및 계절성 일반적으로 정보보안 산업은 경기변동과의 상관관계가 높게 나타나고 있습니다. 그러나, 지속적으로 발생 중인 보안 사고와 랜섬웨어의 공격 등과 같은 보안이슈 발생의 영향을 받기도 합니다. 계절적으로는 고객들의 연말 투자확대 성향에 따라 4/4분기에 매출이 집중되는 경향이 있습니다. 마. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점 등 복잡해지는 기업내부의 보안환경과 지능화되는 보안 위협요소에 대응하기 위해서는우수한 성능, 기능과 안정적인 제품을 개발하고 공급할 수 있는 능력과 다양한 사이버 위협들에 대한 분석을 통해 선제적 대응을 할 수 있는 위협 정보의 확보능력이 더욱 중요해 지고 있습니다. 당사는 국내 최초로 지정된 정보보호 전문업체로서 기업 내부의 취약점에 대한 분석 능력과 국내/외에서 수집되는 다양한 위협 정보를 기반으로 다양한 보안 제품과 서비스를 제공하는 정보보호전문기업으로 성장하였습니다. 바. 당사의 미래 비전 및 신규사업 당사는 국내 네트워크 보안 시장의 1위 업체로서 기존 제품들에 대한 보안 기능의 지속적인 고도화를 통해 글로벌 경쟁력을 강화하고 국내 시장에서의 우위를 확대하기 위해 전력을 다하고 있습니다. 당사는 신제품 출시로 네트워크 보안 사업을 강화함과 동시에 네트워크보안을 기반으로 관제서비스, 엔드포인트, 클라우드,
시큐아이 — 사업보고서 (2020.12)

무선보안 등으로 사업영역을 확대하고 해외신시장을 개척할 것입니다. 2. 주요 제품 및 원재료 등 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원,%) 사업부문 매출유형 품목 구체적 용도 주요 상표 등 매출액(비율) 정보보안사업 제품 외부에 연결된 내부 네트워크를 비정상적이고 불법적인 침입으로부터보호하기 위한 솔루션 상품 정보보안솔루션 외부 정보보안 솔루션 상품 등 재판매 서버보안,정보유출 방지솔루션 등 용역 유지관리서비스 정보보안솔루션 유지관리서비스 기타 관제, 보안컨설팅 등 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사는 생산에 의해 정형화된 제품을 제조하는 회사가 아닌 정보보호 솔루션 회사로서 주요 제품의 가격변동추이를 제시하기 어렵습니다. 이에 '주요 제품 가격변동추이'의 기재를 생략 하였습니다. 다. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원,%) 사업부문 매입유형 품목 구체적 용도 매입액(비율) 비고 정보보안사업 원재료 보안솔루션 제조ㆍ판매 상품 정보보안 솔루션 정보보안솔루션 등재판매 합 계 라. 주요 원재료 등의 가격변동추이 당사 H/W는 대부분 국내외 외주생산 업체에서 제작하고 있습니다. 당사는 신모델 출시시 당사가 디자인 및 H/W의 사양을 결정하여 국내외 생산업체에 의뢰하고 품질 및 단가 등의 조건에 의하여 생산업체를 선정하고 있습니다. 제작단가의 결정은 업체선정시 단가계약에 의하여 이루어지고 있으며, 대량구매의 경우 할인률이 적용되고 있습니다. 현재 당사의 BLUEMAX NGF, SECUI MF2, MFI 및 MFD 시리즈 모델은 대만의 외주업체와 국내 생산업체에서 생산하고 있으며, 구매단가는 환율변동에 따라 차이가 있을 수 있습니다. 3. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제21기 제20기 제19기 정보보안사업 제품 국내 해외 소계 상품 정보보안 솔루션 국내 해외 소계 용역 유지관리서비스 국내 해외 소계 관제 등 국내 해외 소계 합 계 국내 해외 합계 4. 판매경로 및 판매방법 등 가. 판매조직 영업부서 조직도.jpg 영업부서 조직도 [2020년 12월 31일 현재] 나. 판매경로 당사 제품은 직판으로 판매하는 방법과 채널, 협력업체를 통한 간접판매 방법이 있습니다. (단위 : 백만원,%) 매출유형 품목 구분 판매경로 매출액 비중 제품 F/W, IPS등 국내 직판 채널 해외 직판 채널 상품 정보보안 솔루션 등 국내 직판 채널 해외 직판 채널 용역 유지관리서비스 국내 직판 채널 해외 직판 채널 관제 등 국내 직판 채널 해외 직판 채널 소 계 국내 직판 채널 해외 직판 채널 합 계 다. 판매전략 당사는 비교적 매출규모가 큰 단일기업을 대상으로 당사의 영업사원이 직접 고객과 접촉하여 판매하는 방식과 당사와 채널계약을 맺은 채널사 및 협력업체를 통해 제품 등을 판매하는 방식으로 영업을 진행하고 있습니다. 라. 주요 매출처 제21기 당사의 주요 매출처는 삼성에스디에스(20%), 아이티윈(12%), 대신정보통신 (9%) 등 입니다. 5. 수주상 황 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 27_수주상황 (단위 : 백만원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 유지관리/컨설팅/관제 합 계 ※ 보고서 작성일 현재 납품이 완료된 수주건은 작성 제외하였습니다. 6. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 1) 연구개발 담당조직 개발부서 조직도.jpg 개발부서 조직도 [2020년 12월 31일 현재] 2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과목 제21기 제20기 제19기 비 고 연구개발비용 계 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액X100] 나. 연구개발 실적 구분 상품명 개발연도 원격보안관제서비스 secuiMSS '00.10 취약점분석툴 secuiSCAN '00.12 전자상거래 인증,암호화 솔루션 TrustNET '01.01 침입차단시스템 secuiWALL '01.03 가상사설망 secuiVPN '01.04 통합형 네트워크 보안제품 NXG '03.06 통합유해트래픽 차단 솔루션 '06.04 네트워크 취약점
시큐아이 — 사업보고서 (2020.12)

진단 솔루션 NXG SCAN '06.04 웹 어플리케이션 방화벽 '07.09 10G급 네트워크 통합보안장비 eXshield '07.11 통합위협관리솔루션 '08.04 VoIP 전용 보안장비 '08.09 DDoS 유해트래픽 차단 '09.06 차세대 방화벽(UTM) SECUI MF2 '11.09 IP-PBX 융합기 SWIFT-20S '12.01 침입방지시스템 SECUI MFI '12.07 위협관리시스템 SECUI TMS '13.11 사물인터넷(IoT) 보안플랫폼 SECUI IoT '14.09 일본수출용 VoIP 융합보안장비 출시 CUTEBOX '14.10 DDoS 유해트래픽 차단 SECUI MFD '14.10 차세대 방화벽 '15.08 APT 솔루션 SECUI MA '17.01 가상화, 클라우드 차세대방화벽 '19.01 차세대 통합 위협관리솔루션 '19.08 클라우드 보안 차세대 방화벽 '20.02 차세대 무선침입방지시스템 '20.07 7. 기타 투자 의사결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 보유현황 당사가 영위하는 사업과 관련하여 총 188건의 특허권, 70건(해외 2건 포함) 의 상표권을 보유하고 있으며, 주요 내역은 다음과 같습니다. 종류 등록일 등록번호 내 용 특허권 패킷 차단방식 방화벽 시스템에서의 고속 정책 판별 방법 특허권 복수 방화벽에서의 효율적 부하 분산을 위한 비대칭 트래픽 처리 방법 특허권 분산서비스 거부 공격 방어 보안장치 및 그 방법 특허권 악성코드에 감염된 홈페이지 탐지 장치 및 방법 특허권 패킷 전달 방법 및 시스템 특허권 고가용성 시스템에서 세션을 동기화하기 위한 방법 및 장치 특허권 부하분산 장치 및 방법 특허권 네트워크 시스템 및 네트워크 제어 방법 특허권 패킷 처리 방법 및 장치 특허권 DDoS 공격 차단 방법 및 장치 특허권 시그니처 탐지를 위한 침입차단 시스템 장비 특허권 CPU 부하 분산 패킷 처리 장치 및 방법 특허권 가상방화벽 간 동기화를 수행하는 보안 장치 특허권 네트워크의 침입을 탐지하는 방법, 방화벽 시스템 및 컴퓨터 판독 가능한 기록 매체 특허권 가상화 시스템에서 컨테이너의 데이터 업데이트 방법 및 그 장치 특허권 보안 장치 및 그의 구동 방법 특허권 네트워크 보안 장치 및 그의 공격 탐지 방법 특허권 가상 네트워크를 위한 오프로드 장치 및 방법 특허권 사용자 위치정보 및 인증정보를 이용한 네트워크 접근 통제 방법 특허권 네트워크 시스템 및 이의 운용 방법 특허권 무선 침입 방지 시스템, 이를 포함하는 무선 네트워크 시스템 및 작동 방법 상표권 SECUi.COM 상표권 SECUI MF2 상표권 SECUI MFI 상표권 SECUI 상표권 SECUI TMS 상표권 SECUI MF2 (해외-일본限) 상표권 상표권 SECUI MFD 상표권 상표권 SECUI CMS 상표권 BLUEMAX 상표권 CLOUDMAX
시큐아이 — 사업보고서 (2020.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 자료는 미래에 대한 "예측정보"를 포함하고 있습니다.동 예측정보는 회사의 향후 예상되는 경영환경 및 재무실적을 의미합니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 예측치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 경영성과 등 내부환경에 관련된 요인과외부환경에 관한 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개 요 2020년은 코로나바이러스 감염증-19(COVID-19)에 따른 전례없는 고난과 역경의 시기로 우리의 삶에 많은 변화를 가져 왔고 여전히 우리에게 인내의 시간을 요구하고있습니다.이러한 전세계적 위기 상황 속에서도 시큐아이의 연구 개발을 통해 국내 최초 무선 보안 제품인 차세대 무선 침입 방지 시스템 'BLUEMAX WIPS'를 출시하였습니다.'BLUEMAX WIPS'는 시큐아이가 특허 출원중인 기술을 탑재하여 비인가 AP 및 불법 단말을 선별 차단하는 기술입니다.또한 제조, 금융, 공공시장은 물론 대용량 트래픽 처리가 필요한 5G 통신시장까지 새롭게 진출할 수 있는 고성능 방화벽 신제품 'BLUEMAX NGF 2.0'을 출시하여 국내 방화벽 시장 1위를 굳건히 지키고 있습니다. 코 로나바이러스로 인한 어려운 경제 여건 속에서도 시 큐아이 전 임직원들은 긍정의 에너지와 신기술을 개발을 통하여 적극적인 경영활동을 할 수 있도록 노력해나가겠습니다. 구분 산식 제21기 제20기 증감 유동비율 유동자산/유동부채×100 +334 부채비율 부채총계/자기자본×100 △ 매출액영업이익율 영업이익/매출액×100 +2% 매출액순이익율 당기순이익/매출액×100 자기자본순이익율 당기순이익/{(기초자기자본+기말자기자본)/2}×100 자산회전율 매출액/{(기초총자산＋기말총자산)/2} 0.7회 0.8회 △0.1회 [△는 부(-)의 수치임] 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구분 제21기 제20기 증감 증감률 [유동자산] △11,659 △9% ㆍ당좌자산 △12,154 △9% ㆍ재고자산 +2,090 +51% ㆍ기타유동자산 △1,595 △100% [비유동자산] +14,034 +117% ㆍ유형자산 +13,060 +198% ㆍ무형자산 △630 △19% ㆍ기타비유동자산 +1,604 +77% 자 산 총 계 +2,375 +2% [유동부채] △14,480 △48% [비유동부채] +12,651 +898% 부 채 총 계 △1,829 △6% [자본금] [주식발행초과금] [이익잉여금] +4,204 +4% [기타자본항목] 자 본 총 계 +4,204 +4% [Δ는 부(-)의 수치임] 2020년말 현재 총자산은 1,500억원으로 전년 대비 2% 증가하였습니다. 부채는 전년 대비 매입채무 감소로 전년 318억원에서 6% 감소한 299억원입니다. 자본은 이익잉여금의 증가로 전년 1,158억원 대비 4% 증가한 1,200억원입니다. 나. 영업실적 (단위 : 백만원) 구분 제21기 제20기 증감 증감률 매출액 △ △10% 매출원가 △ △18% 매출총이익 +2,962 +7% 연구개발비 +857 +6% 판매비와관리비 +547 +3% 영업이익 +1,558 +32% 영업외 수익 +207 +80% 영업외 비용 +436 +251% 금융수익 △ △27% 금융비용 +79 +125% 법인세비용차감전순이익 +812 +13% 법인세비용 +594 +60% 당기순이익 +218 +4% [△는 부(-)의 수치임] 4. 유동성 및 자금의 조달 등 2020년말 현재 당사는 지속적인 흑자달성과 효율적인 자금관리로 무차입경영을 하고 있습니다. 기말의 현금성자산(현금 및 현금성자산, 단기금융상품)은 전년말 825억원 대비 42억원 감소한 783억원입니다.
문경관광개발 — 사업보고서 (2020.12)

II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 당사의 사업은 유희시설 운영과 문경레저타운에의 투자참여로 구분됩니다. 각 사업별 업계의 현황은 다음과 같습니다. (1) 유희시설 운영사업의 현황국내 유희시설 운영업은 인구 집중지역인 서울, 경기지역을 중심으로 성장하여 온 바롯데월드, 에버랜드가 업계 선두그룹을 유지하고 있으며, 각 지역별로도 중소규모의 랜드가 조성되어 성황을 이루고 있습니다. 이러한 유희시설운영업은 국민소득의 향상, 토요휴무제 등 여가시간의 증대, 가족중심의 휴양, 체험관광으로의 관광패턴의 변화 등으로 지속적인 성장을 할 것으로 기대되고 있습니다. 동 유희시설 운영업은 부지, 놀이시설 및 부대시설 등에 대한 시설투자규모가 큰 장치산업으로서 자산의 효율성이 낮고 투하자본의 회수에 장기간을 요하는 특성이 있으며, 여가시간의 활용이란 측면에서의 업종간의 대체효과가 크므로 단순한 유희시설로는 수익성이 낮으며, 종합레저타운의 조성이나, 관광명소를 기반으로 한 테마파크의 조성으로 안정적인 고객유치가 필요한 산업적 특성이 있습니다.(2) 레저타운산업의 현황당사가 출자한 레저타운(골프장, 스키장, 콘도)산업은 소득 및 여가시간의 증가 및 스포츠 인구의 증가로 인하여 급속하게 성장하고 있는 산업입니다. 특히 과거 사치성 운동으로 분류되었던 골프 및 스키의 대중화로 인하여 절대적인 공급부족현상을 초래하고 있는 실정입니다. 또한 이러한 종합레저타운은 「체육시설의 설치 이용에 관한 법률」의 시설기준에 따라 정부기관의 사업계획검토와 승인을 받아야 하며, 토지구입비와 공사비 등의 막대한 투자자금이 선집행된 후에 회원권 분양을 통해 동 자금을 회수하여야 하고 공사기간이 장기간인 점 등으로 실제 레저타운사업의 진출은 매우 어려운 실정이므로 진입장벽이 매우 높다는 특징이 있습니다. 이러한 높은 진입장벽으로 인하여 정상적인 레저타운의 조성 및 분양후에는 안정적인 높은 수익의 실현이 가능한 특징을 갖고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 1) 유희시설 운영부문유희시설 운영사업은 문경지역의 급증하고 있는 관광객에게 다양한 위락서비스를 제공하고 문경시민의 문화생활 참여기회를 제고하기 위하여 문경새재 도립공원 조성계획에 따라 문경새재도립공원내에 유희시설(놀이기구,스튜디오셋트, 실내테마죤) 및 조경휴게시설 및 근린생활시설을 설치, 운영하는 사업입니다. 2)태양광발전사업 부문 회사는 2009년 6월에 문경시 영순면 의곡리 산32번지 등에 소재하는 토지 6필지 140,249㎡를 취득하였고, 동 부지에 태양광발전사업을 운영할 계획이었습니다. 하지만 회사의 사정에 의하여 당기말 현재 구체적인 진행상황은 없습니다.3) 문경레저타운에의 투자부문문경시에서는 "폐광지역개발지원에 관한 특별법"에 따른 지역개발, 실업자고용 및 관광개발을 위해서 광해방지사업단,(주)강원랜드와 문경시가 2003년에 공동 출자하여 (주)문경레저타운을 설립하였고, (주)문경레저타운은 현재 문경시마성면 외어리 일대에 18홀 규모의 골프장을 2006년에 준공하여 현재 정상적인 영업을 하고 있습니다.당사는 (주)문경레저타운의 민간투자자로서 2006년 9월에 60억원을 전환사채의 형태로 투자하였으며, 2011년 중 전환사채를 주식으로 전환하였습니다. 또한, 당사는 (주)문경레저타운이 운영하는 문경골프장과 골프텔의 시설관리, 대식당등의 시설관리용역업과 골프카트대여사업을 영위하고 있습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 사업부문 사업의 내용 비고 투자사업 (주)문경레저타운 투자로 배당수입 시설관리사업 골프장,골프텔,대식당의 시설관리 및 카트대여로 인한 수입 상품 판매업 음료 등 상품 판매업 (2) 시장점유율 등 당사가 계획하고 있는 유희시설운영업은 계획사업이고, 또한, (주)문경레저타운 투자사업과 식음료 등 판매업의 시장점유율은 의미있는 수치의 계산이 불가능합니다. (3) 시장의 특성 당사가 운영하게 될 관광테마 관련 유희시설과 레저산업의 경우에는 개인의 소득향상 및 여가시간의
문경관광개발 — 사업보고서 (2020.12)

증가로 인하여 시장규모가 지속적으로 성장할 것으로 예상되지만, 소비자의 여가이용방법 및 경제상황에 따라 시장규모가 크게 변동될 수 있는 특성을 가지고 있습니다.(4) 조직도 대표이사 이사(비상근) 관리부장 총무과 시설팀 조리팀 감사(비상근) 식음료팀 문경새재리조트 다. 자회사의 사업현황 해당없음2. 매출에 관한 사항 가. 주요 상품 등의 현황 (단위 :원) 사업부문 품 목 매출액 매출총이익 비 고 상품매출 음료등 카트매출 시설대여 식음료시설관리수입 시설관리 골프장시설관리수입 시설관리 골프텔시설관리수입 시설관리 합계 나. 매출형태별 실적 (단위 :원 ) 구 분 제 18 기 제 17 기 제 16 기 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비 율 내수 상품매출 카트매출 식음료시설관리수입 골프장시설관리수입 골프텔시설관리수입 합 계 다. 판매경로 및 판매방법 등 당사는 현재 문경새재도립공원내의 무인자판기를 이용하여 음료를 판매하고 있습니다. 또한, (주)문경레저타운이 운영하는 문경골프장과 골프텔의 시설관리, 대식당/프로샵 등의 시설관리용역업과 골프카트대여사업을 영위하고 있습니다.당사는 (주)문경레저타운과 협조하여 골프장 광고에 주력하고, 나아가 문경시의 종합관광휴양도시 설립계획과 보조를 맞추는 판촉활동을 전개해 나갈 계획입니다 3. 형태별 매출현황 가. 상품매출 (1) 취급품목별 수출(매출)내역 (단위 :원) 품 목 구 분 제 18 기 제 17 기 제 16 기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 상품(식음료) 수 출 매 출 합 계 (2) 취급품목별 수입(매입)내역 (단위 :원 ) 품 목 구 분 제 18 기 제 17 기 제 16 기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 상품(식음료) 수 입 매 입 합 계 (3) 거래지역별 수출(매출)내역: 전액 국내 매출임(4) 거래지역별 수입(매입)내역 : 전액 국내 매입임 나.시설관리수입 (단위 :원 ) 구 분 제 18 기 제 17 기 제 16 기 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비 율 카트매출 식음료시설관리 골프장시설관리 골프텔시설관리 합 계 다. 대행매출: 해당없음 라. 기타업무 및 투자자 유의사항 (1) 기타업무 : 없음 (2) 투자자 유의사항 : 없음 4. 영업설비 등의 현황 가. 영업용 설비 현황 (1) 국내: 구 분 설 비 명 수량 취 득 금 액(단위:원) 식음료판매업 자판기음료판매 상품운반차량 합 계 카트대여 유도선 골프카트 합 계 (2) 해외 : 없음 (3) 신규 지점 등의 설치계획 :없음 다. 설비의 신설ㆍ매입계획 등 : 없음 5. 파생상품 등에 관한 사항 : 해당없음 6. 경영상의 주요계약 등 : 없음 7. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 : 없음 나. 연구개발실적 : 없음 8. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 가. 외부자금조달 요약표 [국내조달] (단위 : 천원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 보 험 회 사 종합금융회사 여신전문금융회사 상호저축은행 기타금융기관 금융기관 합계 회사채 (공모) 회사채 (사모) 유 상 증 자 (공모) 유 상 증 자 (사모) 자산유동화 (공모) 자산유동화 (사모) 기 타 자본시장 합계 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 기 타 총 계 (참 고) 당기 중 회사채 총발행액 공모 : 백만원 사모 : 백만원 [해외조달] (단위 : 천원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 금 융 기 관 해외증권(회사채) 해외증권(주식등) 자 산 유 동 화 기 타 총 계 나. 최근 3년간 신용등급: 해당없음 다. 기타 중요한 사항 : 없음
문경관광개발 — 사업보고서 (2020.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 경영성과 진단 및 분석 당사의 2020회계연도 경영성과를 전기인 2019회계연도와 비교하여 보면 주요 증감내역은 다음과 같습니다. 항목 당기 전기 증감 증감율 매출액 영업이익 당기순이익 당기의 매출액은 전기대비 2.7% 상승하였으나 관리비의 증가와 잡손실의 증가로 인하여 영업이익과 당기순이익은 가각 4.3%와 17.3% 감소하였습니다. 2. 재무상태 진단 및 분석당사의 2020회계연도 재무상태를 전기인 2019회계연도와 비교하여 보면 주요 증감내역은 다음과 같습니다. 항목 당기 전기 증감 증감율 자산총액 부채총액 자본총액 전기대비 자산총액은 소폭 증가하였고, 부채총액은 전기대비 14.4% 감소하였습니다. 자본총액은 소폭으로 증가한 것으로 나타나고 있습니다.
호텔롯데 — 사업보고서 (2020.12)

II. 임의적립금등의 이입액 1.임의적립금 III.이익잉여금 처분액 1.이익준비금 2.배당금 (현금배당주당배당금(률) : 보통주 : 당기 0원(0%) 전기 100원(2%)) Ⅳ.차기이월 미처리결손금 29. 매출 (1) 당기 및 전기 매출의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 당기 전기 한시점에 인식하는 수익 상품매출 시설이용수익 기간에 걸쳐 인식하는 수익 임대수익 기타매출 합 계 (2) 당기말 및 전기말 고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련하여 인식하고 있는 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 당기말 전기말 계약자산 - 반품예상재고 계약자산 계 계약부채 - 고객충성제도 계약부채 - 선수금 계약부채 - 선수수익 계약부채 - 기타 계약부채 - 반품충당부채 계약부채 계 (3) 전기에서 이월된 계약부채와 관련하여 당기에 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 당기 전기 고객충성제도 선수금 선수임대료 반품충당부채 기타 합 계 30. 판매비와관리비 : 당기 및 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 교육훈련비 여비교통비 차량유지비 보험료 제세공과 접대비 소모품비 도서인쇄비 통신비 수도광열비 수선유지비 지급임차료 유형자산감가상각비 투자부동산감가상각비 사용권자산감가상각비 무형자산상각비 지급수수료 광고선전비 판매수수료 판매촉진비 장식비 대손상각비 운반보관료 연구개발비 보상비 합 계 31. 비용의 성격별 분류 : 당기 및 전기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 상품 및 미착품 등의 변동 원재료 및 소모품 사용 상품의 매입 종업원급여 광고선전비 지급수수료 감가상각비 및 무형자산상각비 판매촉진비 세금과공과 지급임차료 기타비용 총 영업비용 32. 기타수익 : 당기 및 전기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 외환차익 외화환산이익 유형자산처분이익 무형자산처분이익 대손상각비환입 지분법적용투자주식처분이익 매각예정자산처분이익 잡이익 합 계 33. 기타비용 : 당기 및 전기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 외환차손 외화환산손실 유형자산처분손실 유형자산손상차손 사용권자산손상차손 무형자산손상차손 기부금 지분법적용투자주식처분손실 지분법적용투자주식손상차손 매각예정자산 처분손실 기타의감가상각비 잡손실 합 계 34. 금융수익 : 당기 및 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 이자수익 배당금수익 외환차익 외화환산이익 파생상품평가이익 파생상품거래이익 당기손익-공정가치금융자산평가이익 지급보증충당부채환입 합 계 35. 금융원가 당기 및 전기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 이자비용 외환차손 외화환산손실 파생상품평가손실 파생상품거래손실 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손실 지급보증충당부채전입 상각후원가측정금융자산처분손실 당기손익-공정가치금융자산평가손실 합 계 36. 주당손익 : (1) 기본주당순손실당기 및 전기 중 기본주당순손실의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 내 역 당기 전기 당기순손실 가중평균유통보통주식수 기본주당순손실 (2) 희석주당순이익 당사는 희석증권을 발행하지 않았으므로 희석주당순손실은 기본주당순손실과 동일합니다. 37. 배당금 : 2020년에 지급된 배당금은 10,218백만원(주당 100원)입니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금은 2021년 3월 26일로 예정된 정기주주총회에 의안으로 상정될 예정입니다. 38. 특수관계자 거래 (1) 지배ㆍ 종속기업 등 현황당기말과 전기말 현재 당사의 지배기업은 일본 (주)롯데홀딩스입니다. 1) 종속기업 현황 구 분 직간접지분율(%) 당기말 전기말 롯데면세점제주㈜ 스마일위드㈜ 롯데디에프리테일(주) 제이케이비제일차 (주6) 제이케이비제이차 (주6) 제이알전문투자형사모부동산투자신탁제6호 (주7)
호텔롯데 — 사업보고서 (2020.12)

KB롯데마스터리스사모부동산투자신탁제4호 하나롯데제일차㈜ (주8) 테헤란롯데㈜ (주8) 마스턴전문사모투자신탁제29호 (주9) (주1) 당기 중 불균등유상증자로 인하여 지분율이 변경되었습니다.(주2) 종속기업인 Lotte Duty Free Taiwan Co., Ltd.이 당기 중 청산으로 인하여 연결에서 제외되었습니다.(주3) 당사의 종속기업인 Lotte Duty Free Singapore Pte. Ltd.가 당기 중 지분을 취득하여 종속기업에 포함되었습니다.(주4) 무자본 법인으로 지배기업의 종속기업인 Lotte Hotel New York Palace, LLC.가 실질적인 지배력을 행사함에 따라 연결대상 종속기업으로 포함됩니다.(주5) 당기 중 회사의 지분투자로 설립됨에 따라 종속기업에 포함되었습니다.(주6) 당사가 보유한 지분은 없으나 관련활동을 지시할 힘을 보유하고 있고, 변동이익에 노출되어 있어 지배력을 보유하는 것으로 판단하였습니다.(주7) 종속기업인 제이케이비제일차와 제이케이비제이차를 통해 지분을 보유하고 있습니다. (주8) 당사가 보유한 지분은 없으나 관련활동을 지시할 힘을 보유하고 있고, 변동이익에 노출되어 있어 지배력을 보유하는 것으로 판단하였습니다.(주9) 종속기업인 하나롯데제일차(주)와 테헤란롯데(주)를 통해 지분을 보유하고 있습니다. 2) 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 등 구 분 당기말 전기말 관계기업 롯데물산㈜, 롯데알미늄㈜, 롯데건설㈜, 롯데캐피탈㈜, 롯데상사㈜, 롯데렌탈㈜, (주)대홍기획, 롯데액셀러레이터㈜, Coralis S.A., Lotte Hotel Retail Vietnam Pte. Ltd.,Lotte Properties HCMC Co., Ltd., 신한AIM부동산전문투자형 사모투자신탁 제[23호],Daewoo Global Development, 롯데물산㈜, 롯데알미늄㈜, 롯데건설㈜, 롯데캐피탈㈜, 롯데상사㈜, 롯데렌탈㈜, (주)대홍기획, 롯데액셀러레이터㈜, Duty Free Thailand.Co.,Ltd., Coralis S.A., Lotte Hotel Retail Vietnam Pte. Ltd.,Lotte Properties HCMC Co., Ltd., 신한AIM부동산전문투자형 사모투자신탁 제[23호] 기타특수관계기업 (주)부산롯데호텔, 주식회사 롯데(일본), 일본(주)L 제1투자회사 외 10개사, Coralis Vietnam Co., Ltd., Hai Thanh-Kotobuki Joint Venture Co., (주)그린카, 롯데오토리스(주), 한국후지필름(주), 엔젤위드㈜ (주)부산롯데호텔, 주식회사 롯데(일본), 일본(주)L 제1투자회사 외 10개사, Coralis Vietnam Co., Ltd., Hai Thanh-Kotobuki Joint Venture Co., (주)그린카, 롯데오토리스(주), 한국후지필름(주), 엔젤위드㈜ 기타(주1)(주2) 롯데지주㈜, 롯데제과㈜, 롯데칠성음료㈜, (주)롯데아사히주류, 엠제이에이와인㈜, 롯데푸드㈜, (주)롯데지알에스, 롯데쇼핑㈜, (주)코리아세븐, (주)바이더웨이., Lotte Properties Shenyang Ltd., (주)우리홈쇼핑, 롯데지에프알㈜, 한국에스티엘㈜, 롯데하이마트㈜, 롯데컬처웍스㈜, 롯데피에스넷㈜, 롯데케미칼㈜, 롯데정밀화학㈜, 롯데첨단소재㈜, 캐논코리아비즈니스솔루션㈜, 롯데멤버스㈜, 롯데글로벌로지스㈜, 롯데정보통신㈜, 현대정보기술㈜, (주)큐브리펀드, (주)엠허브, 롯데미래전략연구소㈜, (주)롯데자이언츠, 롯데제이티비㈜, 롯데자산개발㈜, (재)롯데문화재단, (재)롯데장학재단, (재)롯데복지재단, (재)롯데삼동복지재단 등 롯데지주㈜, 롯데제과㈜, 롯데칠성음료㈜, (주)롯데아사히주류, 엠제이에이와인㈜, 롯데푸드㈜, (주)롯데지알에스, 롯데쇼핑㈜, (주)코리아세븐, (주)바이더웨이, Daewoo Global Development Pte.Ltd., Lotte Properties Shenyang Ltd., (주)우리홈쇼핑, 롯데지에프알㈜, 한국에스티엘㈜, 롯데하이마트㈜, 롯데컬처웍스㈜,
호텔롯데 — 사업보고서 (2020.12)

롯데피에스넷㈜, 롯데케미칼㈜, 롯데정밀화학㈜, 롯데첨단소재㈜, 캐논코리아비즈니스솔루션㈜, 롯데멤버스㈜, 롯데글로벌로지스㈜, 롯데정보통신㈜, 현대정보기술㈜, (주)큐브리펀드, (주)엠허브, 롯데미래전략연구소㈜, (주)롯데자이언츠, 롯데제이티비㈜, 롯데자산개발㈜, (재)롯데문화재단, (재)롯데장학재단, (재)롯데복지재단, (재)롯데삼동복지재단 등 (주1) 기타는 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어있습니다. (주2) 2019년 11월 27일 부로 롯데카드㈜, ㈜이비카드, ㈜마이비, 부산하나로카드㈜, ㈜한페이시스, 롯데손해보험㈜는 롯데계열사에서 제외되었으며, 아래의 표에는 해당 회사가 롯데계열사에 포함되었던 시점까지의 거래만 포함되어 있습니다. 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 거래내용 및 당기말 및 전기말 현재 주요 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다. 수익ㆍ비용(당기) (단위: 백만원) 구 분 매출 등(주1),(주2) 매입 등 유형자산 매입 기타매입 기타비용(주3) 지배기업 일본 (주)롯데홀딩스 종속기업 롯데면세점제주(주) 스마일위드㈜ 관계기업 롯데물산(주) 롯데알미늄(주) 롯데건설(주) 롯데캐피탈(주) 롯데상사(주) 롯데렌탈(주) (주)대홍기획 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁 제[23호] 기타특수관계기업 (주)부산롯데호텔 한국후지필름㈜ 엔젤위드(주) 롯데오토리스(주) (주)그린카 기타 롯데지주㈜ 롯데제과㈜ 롯데칠성음료(주) 롯데푸드㈜ (주)롯데지알에스 롯데쇼핑(주) (주)코리아세븐 롯데컬처웍스(주) 롯데케미칼(주) 캐논코리아비즈니스솔루션(주) 롯데멤버스(주) 롯데글로벌로지스(주) 롯데정보통신㈜ (주)롯데자이언츠 롯데제이티비(주) 롯데자산개발(주) (재)롯데문화재단 (재)롯데장학재단 (재)롯데복지재단 (재)롯데삼동복지재단 롯데의료재단 기타 합 계 (주1) 상품의 양수도 거래금액과 지급받은 배당금 등이 포함되어 있습니다. (주2) 당사는 특수관계자와리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 당기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다. - 수익ㆍ비용(전기) (단위: 백만원) 구 분 매출 등(주1),(주2) 매입 등 유형자산 매입 기타매입 기타비용 지배기업 일본 (주)롯데홀딩스 종속기업 롯데면세점제주(주) 스마일위드㈜ 롯데디에프리테일(주) 동교청기와피에프브이(주) 관계기업 롯데물산(주) 롯데알미늄(주) 롯데건설(주) 롯데캐피탈(주) 롯데상사(주) 롯데렌탈(주) (주)대홍기획 기타특수관계기업 (주)부산롯데호텔 한국후지필름㈜ 롯데오토리스(주) (주)그린카 기타 롯데지주㈜ 롯데제과㈜ 롯데칠성음료(주) 롯데푸드㈜ (주)롯데지알에스 롯데쇼핑(주) (주)코리아세븐 롯데컬처웍스(주) 롯데케미칼(주) 캐논코리아비즈니스솔루션(주) 롯데카드(주)(주4) 롯데손해보험(주)(주4) 롯데멤버스(주) 롯데글로벌로지스(주) 롯데정보통신㈜ (주)롯데자이언츠 롯데제이티비(주) 롯데자산개발(주) (재)롯데문화재단 (재)롯데장학재단 (재)롯데복지재단 (재)롯데삼동복지재단 기타 합 계 (주1) 상품의 양수도 거래금액 등이 포함되어 있습니다.(주2) 지급받은 배당금이 포함되어 있습니다.(주3) 당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 당기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.(주4) 2019년 11월 27일 부로 롯데카드㈜, ㈜이비카드, ㈜마이비, 부산하나로카드㈜,㈜한페이시스, 롯데손해보험㈜ 는 롯데계열사에서 제외 되었습니다. 채권ㆍ채 무 (당기말) (단위: 백만원) 구 분 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 리스부채 지배기업 일본 (주)롯데홀딩스 종속기업 롯데면세점제주(주) 마스턴전문사모투자신탁제29호 KB롯데마스터리스사모부동산투자신탁제4호 (노무라이화사모부동산투자신탁3호) 관계기업 롯데물산(주) 롯데알미늄(주) 롯데건설(주) 롯데캐피탈(주) 롯데상사(주) 롯데렌탈(주) (주)대홍기획 기타특수관계기업
호텔롯데 — 사업보고서 (2020.12)

(주)부산롯데호텔 한국후지필름㈜ 롯데오토리스(주) (주)그린카 기타 롯데지주㈜ 롯데제과㈜ 롯데칠성음료(주) 롯데푸드㈜ (주)롯데지알에스 롯데쇼핑(주) (주)코리아세븐 롯데컬처웍스(주) 롯데케미칼(주) 캐논코리아비즈니스솔루션(주) 롯데멤버스(주) 롯데글로벌로지스(주) 롯데정보통신㈜ (주)롯데자이언츠 롯데제이티비(주) 롯데자산개발(주) (재)롯데문화재단 (재)롯데장학재단 (재)롯데복지재단 (재)롯데삼동복지재단 롯데의료재단 기타 합 계 당기말 현재 상기 특수관계자 채권에 대하여 설정한 손실충당금은 없습니다. 채권ㆍ채 무 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 리스부채 지배기업 일본 (주)롯데홀딩스 종속기업 롯데면세점제주(주) 스마일위드㈜ 마스턴전문사모투자신탁제29호 KB롯데마스터리스사모부동산투자신탁제4호 관계기업 롯데물산(주) 롯데알미늄(주) 롯데건설(주) 롯데캐피탈(주) 롯데상사(주) 롯데렌탈(주) (주)대홍기획 기타특수관계기업 (주)부산롯데호텔 한국후지필름㈜ 롯데오토리스(주) 기타 롯데지주㈜ 롯데제과㈜ 롯데칠성음료(주) 롯데푸드㈜ (주)롯데지알에스 롯데쇼핑(주) (주)코리아세븐 롯데컬처웍스(주) 롯데케미칼(주) 캐논코리아비즈니스솔루션(주) 롯데멤버스(주) 롯데글로벌로지스(주) 롯데정보통신㈜ (주)롯데자이언츠 롯데제이티비(주) 롯데자산개발(주) (재)롯데문화재단 (재)롯데장학재단 (재)롯데복지재단 (재)롯데삼동복지재단 롯데의료재단 기타 합 계 (3) 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.- 당기 (단위: 백만원) 구분 회사명 자금대여거래 자금차입거래 현금출자 등 주식매입 주식매각 대여 회수 차입 상환 종속기업 관계기업 롯데렌탈(주) 롯데케미칼㈜ (주2) 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁 제[23호] 기타 롯데스타트업펀드 1호 롯데지주㈜ (주3) (주1) 당사는 Lotte Hotel New York Palace LLC 에게 USD 40,000,000 를 대여하였습니다.(주2) 당사는 롯데케미칼(주)로부터 롯데액셀러레이터㈜의 보통주 500,000주를 1,945백만원에 매입하였습니다.(주3) 당사는 롯데지주㈜에 롯데푸드㈜의 보통주 100,845주를 37,212백만원에, 롯데케미칼(주)의 보통주 245,351주를 70,906백만원에 각각 매도하였습니다. - 전기 (단위: 백만원) 구분 회사명 자금대여거래 자금차입거래 현금출자 등 주식매입 주식매각 대여 회수 차입 상환 지배기업 일본 (주)롯데홀딩스 (주1) 종속기업 스마일위드㈜ 동교청기와피에프브이㈜(주3) 관계기업 롯데건설㈜ (주4) 기타 롯데지주㈜ (주6) 롯데쇼핑㈜ (주7) 롯데스타트업펀드 1호 롯데-KDB오픈이노베이션펀드 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁 제[23호] (주1) 당사는 일본 (주)롯데홀딩스로부터 Lotte Hotel Holdings Europe B.V.의 보통주 74,827주를 12,844백만원에 매입하였습니다.(주2) 당사는 Lotte Hotel Holdings Europe B.V.에게 EUR 81,000,000 를 대여하였습니다.(주3) 당사는 동교청기와피에프브이㈜를 흡수합병함에 따라 대여금 130,000백만원을 회수하였습니다.(주4) 당사는 롯데건설㈜로 부터 Lotte Hotel Holdings Europe B.V.의 보통주 1,012주를 174백만원에 매입하였습니다.(주5) 당사는 Coralis S.A.의 보통주 337,800주를 19,113백만원에 유상증자 참여하였습니다.(주6) 당사는 롯데지주㈜로부터 Lotte Hotel Holdings Europe B.V.의 보통주 248,526주를 42,658백만원에, 롯데액셀러레이터㈜의 보통주 500,000주를 2,037백만원에 각각 매입하였으며, 캐논코리아비즈니스솔루션㈜의 보통주 515,500주를 53,432백만원에 매도하였습니다.(주7) 당사는 롯데쇼핑㈜으로부터 Lotte Hotel Holdings Europe B.V.의 보통주 249,395주를 42,808백만원에 매입하였으며, 롯데인천개발㈜의 보통주
호텔롯데 — 사업보고서 (2020.12)

3,000,000주를 23,850백만원에, 롯데인천타운㈜의 보통주 320,000주를 2,217백만원에 각각 매도하였습니다. (4) 지급보증 및 담보제공당기말 및 전기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하거나 제공받고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다. 1) 제공한 지급보증 (원화단위: 백만원, 외화단위: 천) 특수관계 구분 회사명 보증처 통화 당기말 전기말 보증기간 비 고 종속기업 한국수출입은행 USD 자금차입 신한은행 USD 자금차입 KB국민은행 USD 자금차입 KB국민은행 USD 자금차입 한국수출입은행 USD 자금차입 USD 영업료 최소보장 지급 신한은행 USD 자금차입 KB국민은행 USD 자금차입 KB국민은행 USD 자금차입 중소기업은행 VND 자금차입 SMBC은행 USD 자금차입 신한은행 USD 자금차입 KEB하나은행 JPY 자금차입 신한은행 USD 자금차입 한국수출입은행 USD 자금차입 신한은행 USD 자금차입 신한은행 USD 자금차입 KDB산업은행 USD 자금차입 한국수출입은행 JPY 자금차입 한국수출입은행 JPY 자금차입 중소기업은행 JPY 자금차입 KEB하나은행 JPY 자금차입 ㈜롯데파이낸셜 JPY 금융리스부채 보증 KB국민은행 JPY 자금차입 KB국민은행 JPY 자금차입 ㈜롯데파이낸셜 JPY 자금차입 ㈜롯데파이낸셜 JPY 자금차입 한국수출입은행 JPY 자금차입 ㈜롯데파이낸셜 JPY 자금차입 KEB하나은행 JPY 자금차입 ㈜롯데파이낸셜 JPY 자금차입 KEB하나은행 JPY 자금차입 KDB산업은행 USD 자금차입 SMBC은행 USD 자금차입 신한은행 USD 자금차입 한국수출입은행 USD 자금차입 엔팔레스㈜ KRW 자금차입 스마트지엠제팔차㈜ KRW 자금차입 이에스인베스트먼트제일차 KRW 자금차입 한국수출입은행 USD 자금차입 한국수출입은행 USD 자금차입 한국수출입은행 USD 자금차입 한국수출입은행 AUD 임차보증금 한국수출입은행 AUD 임차보증금 한국수출입은행 AUD 임차보증금 한국수출입은행 AUD 임차보증금 한국수출입은행 AUD 임차보증금 한국수출입은행 NZD 임차보증금 한국수출입은행 SGD 자금차입 신한은행 EUR 자금차입 신한은행 EUR 자금차입 KB국민은행 EUR 자금차입 우리은행 EUR 자금차입 KB국민은행 USD 자금차입 KB국민은행 USD 자금차입 KEB하나은행 RUB 자금차입 신한은행 USD 자금차입 신한은행 USD 자금차입 KEB하나은행 USD 자금차입 KEB하나은행 USD 자금차입 KEB하나은행 RUB 자금차입 KEB하나은행 USD 자금차입 SMBC은행 USD 자금차입 SMBC은행 THB 자금차입 SMBC은행 THB 자금차입 HSBC은행 THB 자금차입 관계기업 KDB산업은행 USD 자금차입 KDB산업은행 USD 자금차입 한국수출입은행 USD 자금차입 한국수출입은행 USD 자금차입 SMBC은행 USD 자금차입 기타 기업은행 USD 자금차입 KEB하나은행 USD 자금차입 KDB산업은행 USD 자금차입 한국수출입은행 USD 자금차입 한국수출입은행 USD 자금차입 우리은행 USD 자금차입 KDB산업은행 USD 자금차입 신한은행 USD 자금차입 신한은행 USD 자금차입 KB국민은행 USD 자금차입 기업은행 USD 자금차입 KEB하나은행 USD 자금차입 SMBC은행 USD 자금차입 KDB산업은행 USD 자금차입 미즈호은행 USD 자금차입 KB국민은행 USD 자금차입 한국수출입은행 USD 자금차입 우리은행 USD 자금차입 KDB산업은행 USD 자금차입 2) 당사는 롯데정보통신으로부터 계약이행보증목적의 백지어음 1매를 견질로 제공받고 있습니다. (5) 브랜드 사용 계약 등 당사는 당기말 현재 롯데지주 주식회사와 브랜드 사용계약, 경영자문 및 경영지원 용역계약을 체결하고 있습니다. 브랜드 사용 대가는 매출액에서 광고선전비를 차감한 금액의 0.15%, 경영자문 및 경영지원 용역대가는 롯데지주 주식회사가 대상업무를 수행하는 과정에서 발생한 비용 등을 객관적이고 합리적인 배부기준에 따라 배부할 금액에 5.00%를 곱한 금액을 가산하여 지급하고 있습니다. 동 약정과
호텔롯데 — 사업보고서 (2020.12)

관련하여 당기 발생한 비용은 5,597백만원입니다. 당기 및 전기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 단기급여 퇴직급여 합 계 주요 경영진에는 당사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 및 비등기 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. (7) 당기 중 당사가 특수관계자로부터 인식한 배당금은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 특수관계구분 특수관계자명 배당금 종속기업 롯데면세점제주(주) 관계기업 (주)대홍기획 롯데건설(주) 롯데캐피탈(주) 롯데렌탈(주) 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁 제[23호] 기타 롯데푸드㈜ 롯데케미칼(주) 롯데제과㈜ 롯데쇼핑(주) 롯데칠성음료(주) 롯데지주㈜ 합 계 영업으로부터 창출된 현금 : (1) 영 업으로부터 창출된 현금 흐름은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 법인세비용 차감전 순이익 유형자산 감가상각비 무형자산상각비 퇴직급여 대손상각비 기타의대손상각비 이자비용 유형자산처분손실 유형자산손상차손 사용권자산손상차손 무형자산손상차손 단기금융자산평가이익 장기금융자산평가손실 장기금융자산처분손실 종속기업 및 관계기업투자처분손실 종속기업 및 관계기업투자손상차손 매각예정자산부채처분이익 매각예정자산부채처분손실 외화환산손실 매매목적파생상품평가손실 매매목적파생상품거래손실 충당부채 전입 충당부채 환입 기타비용 이자수익 유형자산처분이익 무형자산처분이익 외화환산이익 배당금수익 종속기업 및 관계기업투자처분이익 매매목적파생상품평가이익 매매목적파생상품거래이익 잡이익(기타수익) 재고자산의 증감 매출채권의 증감 기타유동금융자산의 증감 기타유동비금융자산의 증감 기타비금융자산의 증감 매입채무의 증감 기타유동금융부채의 증감 기타유동비금융부채의 증감 기타금융부채의 증감 기타비금융부채의 증감 이연수익의 증감 유동성충당부채의 증감 퇴직금의 지급 사외적립자산의 증감 영업으로부터 창출된 현금흐름 (2) 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역 (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 건설중인자산의 본계정 대체 사채의 유동성 대체 유형자산의 투자부동산 대체 유형자산 취득 시 미지급금 변동 무형자산 취득 시 미지급금 변동 장기차입금의 유동성 대체 사용권자산의 인식 리스부채의 유동성 대체 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 차입금 사채 리스부채 차입금 사채 리스부채 기초금액 회계정책의 변경 증가 감소 상각후원가측정 외화환산이익 기타 기말금액 40. 재무제표의 승인동 재무제표는 2021년 3월 10일자 이사회에서 발행 승인되었으며, 2021년 3월 26일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. ◆click◆ 『부속명세서 목차』 삽입 00760#*부속명세서_목차.dsl ◆click◆ 『내부회계관리제도 감사 또는 검토의견』 삽입 00760#*내부회계관리제도감사또는검토의견.dsl 50_내부회계관리제도감사또는검토의견 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 첨부된 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서는 주식회사 호텔롯데의 2020년 12월 31일 자로 종료 되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사 의 내부회계관리제도를 검토한 결과 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제8조의 6에 따라 첨부하는 것입니다. 첨부 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 2. 대표이사 및 내부회계관리자의 운영실태보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 주식회사 호텔롯데 대표이사 귀하 우리는 첨부된 주식회사 호텔롯데의 2020년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태 평가보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태 평가보고서를 작성할 책임은 주식회사 호텔롯데의 경영진에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하 고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영진은 첨부된 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에서 "본 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2020년 12월 31일 현재 당사의
호텔롯데 — 사업보고서 (2020.12)

내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때,중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다"고 기술하고 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영진이 제시한 내부회계관리제도의 운영실태 평가보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영진의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 그러나 회사는 비상장대기업으로서 경영진의 내부회계관리제도 구축과 운영, 그리고 이에 대한 운영실태평가보고는 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 상장대기업보다는 현저하게 완화된 방식으로 이루어 졌습니다. 따라서 우리는 내부회계관리제도 검토기준 중 '14. 중소기업 등에 대한 검토특례'에 따라 검토를 실시하였습니다. 회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 한국채택국제회계기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리ㆍ운영하는 조직을 의미합니다. 그러나 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다.경영진의 내부회계관리제도 운영실태평가 보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.우리의 검토는 2020년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2020년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. 서울시 영등포구 국제금융로 10 안 진 회 계 법 인 대표이사 홍 종 성 2021년 3월 일 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서_2020.jpg 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서_2020 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 호텔롯데 감사대상 사업연도 2020년 01월 01일 부터 2020년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 회사 및 산업에 대한 전반적 이해를 바탕으로 감사절차의 범위와 시기 등을 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 위험에 대한 평가, 내부통제 이해 및 평가 일 명 명 별도 재무제표의 중요 계정잔액 및 공시내용에 대하여 질문, 분석적절차, 표본점검(문서검증,재계산 등), 주석 검토 일 명 명 연결재무제표에대한질문,분석적절차, 주석검토,부문감사인의업무검토 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 통합물류센터, 면세점 소공점, 면세점 인천공항점,면세점 잠실점, 면세점 코엑스점
호텔롯데 — 사업보고서 (2020.12)

실사(입회)대상 상품 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 본사, 호텔 소공점, 면세점 소공점, 면세점 인천공항점, 면세점 잠실점, 면세점 코엑스점 실사(입회)대상 현금, 유가증권, 회원권, 어음 등 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 감정평가법인, 보험계리법인, 법무법인 수행시기 2021.3월 중 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2020년 05월 12일 회사측: 감사위원회 3인 감사인측: 담당이사 외 1인 대면보고 감사팀 구성, 연간감사계획 및 감사투입시간 예산,핵심감사사항의 예비선정, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 등 2020년 08월 12일 회사측: 감사위원회 3인 감사인측: 담당이사 외 1인 대면보고 감사업무의 범위와 접근방법, 감사절차의 개요, 감사팀 구성, 독립성, 부정에 관한 고려사항, 그룹감사수행계획, 유의적 위험에 대한 감사 수행계획 2020년 11월 11일 회사측: 감사위원회 3인 감사인측: 담당이사 외 1인 대면보고 감사에서의유의적발견사항, 경영진이 연루된 부정 등부정 관련 사항, 식별되었거나 의심되는 법규 위반, 유의적 내부통제 미비점, 계속기업의 가정 2021년 02월 09일 회사측: 감사위원회 3인 감사인측: 담당이사 외 1인 대면보고 그룹재무제표 감사에서 발견된 유의적인 사항, 감사인의 독립성, 후속사건, 경영진에게 요청한 서면진술, 미수정왜곡표시 2021년 03월 10일 회사측: 감사위원회 3인 감사인측: 담당이사 외 1인 대면보고 그룹재무제표 감사에서 발견된 유의적인 사항, 미수정왜곡표시 사항 ◆click◆ 『감사인의 중요성 금액』 삽입 00760#*감사인의중요성금액.dsl
호텔롯데 — 사업보고서 (2020.12)

II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 1. 사업의 개요 당사와 연결 종속회사는 면세사업부, 호텔사업부, 월드사업부, 리조트사업부로 구성되어 있으며 각 부문별 주요회사 현황은 다음과 같습니다. 가. 업계의 현황 [면세사업부] (1) 산업의 특성 세계 면세 산업은 유통채널 중 온라인 채널 다음으로 가장 빠르게 성장해 온 산업으로서, 당분간 이러한 성장세는 유지될 것으로 보입니다. 이 중 아시아태평양 지역은 점유율 1위를 차지하는 지역이고, 최근 한국시장은 중국인 관광객 증가에 따라 가파른 성장세를 보여 왔습니다. 면세업은 상품에 부과되는 관세, 부가세 및 개별소비세 등 제세금이 유보된 면세 상품을 판매하는 소비사업이며, 면세점은 관세법 제154조의 보세판매장에 대한 규정을 준용하며 같은 의미로 보세판매장이라는 용어와 혼용되어 사용되고 있습니다. 따라서 면세업은 유통업과 관광업, 특허사업이 결합된 형태의 특수한 사업 구조로서, 외국인관광객 매출이 대부분을 차지하기 때문에 여행시장 동향과 밀접한 관계가 있고, 국제정세 및 주변국과의 관계 등 대외 환경에 많은 영향을 받습니다. 또한 면세업은 Merchandising이 중심이 되는 유통 사업 모델로 기존 백화점 모델과 차별화되는 다음과 같은 특성을 지닙니다. (가) Merchandising 역량이 사업의 핵심 면세 유통 시스템은 한국 로컬 브랜드와 일부 명품의 특수한 경우를 제외하고, 기본적으로 직매입 시스템에 기초하는 바, 한국 백화점 모델이 가지고 있는 수수료 기반의 수익 모델과 완전히 차별화되는 특징을 보입니다. 즉, 면세업의 모델MD(Merchandising) 역량이 핵심을 이루고, 이는 재고 매입, 판매, 관리 등의 총체적 역량을 포괄합니다. (나) 규모의 경제 작용 면세업은 매장 이외에 임차보증금(또는 보유 부동산), 보세창고 및 물류시설, IT 시스템 등 별도 인프라가 필요하여 초기 자본 부담이 크고 장기간 대규모 투자가 필요한 사업이며, 상품 재고를 사업자가 직매입한 뒤 소비자에게 판매하는 방식으로 사업이 영위되는 바, 규모의 경제의 확보가 사업 영위를 위한 핵심 역량이 되는 특성을 지닙니다. 규모의 경제가 확보된 경우, 구매 규모 확대에 따라 매입단가의 인하 등 구매 교섭력이 강화되고, 재고관리의 효율성이 증대되는 등 원가율이 인하되고 수익성이 확보되는 구조가 가능해집니다. 이는 곧 소비자에게 제품을 합리적인 가격에 제공할 수 있는 가격 경쟁력을 확보하게 되는 것을 의미합니다. 뿐만 아니라, 해외 럭셔리 브랜드를 유치함으로써 다양한 상품 라인업을 구축하기 위한 소싱 능력 증대 또한 규모의 경제에 기반하는 바, 규모의 경제의 확보는 면세업에서 성공을 위한 필수 불가결한 요소라고 할 수 있습니다. (다) 특허(라이선스) 사업 면세사업은 국가 특허산업으로, 기획재정부 산하기관인 관세청의 관리 및 감독을 받습니다. 관련 법령은 관세법이며, 하위법령으로서 ‘보세판매장 운영에 관한 고시’를 세부지침으로 두고 있습니다. 시내와 출국장 면세점을 운영하기 위해서는 정부 입찰에 참여하여 특허를 취득해야 하며, 정해진 사업기간 동안 운영할 수 있습니다. (라) 출입국 여행객이 고객기반을 형성 면세업과 기존 한국 유통업의 가장 큰 차이는 잠재고객 기반에 있습니다. 백화점과 할인점 등 전통적인 모델은 인구 밀집 지역에 출점한 뒤 입지적 강점을 중심으로 인근 소비 수요를 흡수하며, 이에 따라 입지와 소규모 유통업체 대비 우수한 시스템적 강점이 전통 유통업의 출점에 있어 가장 중요한 요인이 된다고 할 수 있습니다. 반면 면세점은 외화획득이나 내/외국인 여행자의 편의를 도모하기 위하여 공항대합실이나 시중에 설치한 비과세 상점으로 외교관면세점, 출국장면세점, 입국장면세점, 시내면세점 등으로 구분되며, 근시일 내 출국 예정인 내/외국인을 주 이용 고객으로 합니다. 따라서 면세점은 일반 소비자에게 자유롭게 오픈된 채널이 아니고, 근래에 해외여행 일정이 확정된 한국인 출국객과 한국을 방문하는 외국인들만이 이용할 수 있는 제한된 쇼핑 장소입니다.
호텔롯데 — 사업보고서 (2020.12)

여행의 여부를 결정하는 것은 유통업체의 역량과 무관하기 때문에 소비자의 기반을 자력으로 사업을 확대하는 것이 어렵다는 특성을 보입니다. 2) 산업의 성장성 국내 면세 시장은 중국인 관광객의 견고한 증가를 바탕으로 높은 성장세를 유지하여 왔습니다. 중국인 관광객 증가 및 중국인들의 상대적으로 큰 쇼핑지출액, 쇼핑장소로서 면세점에 대한 높은 선호도 등에 힘입어 일본인 관광객 감소, 내수 침체 등에 따른 시장 성장률 상승세 둔화에도 불구, 비교적 안정적인 성장추이를 보였습니다. 고무적인 것은 한국의 여행시장은 여전히 아웃바운드 위주이며 인바운드 여행시장은 여전히 초기 성장기인 것으로 보는 시각이 지배적이라는 점입니다. 인바운드 여행시장은 2012년 4분기부터 일본인 중심에서 중국인 중심으로 변화하기 시작했으며, 2013년 이후로는 중국인들의 과점 구도가 형성되었습니다. 그런데 현재 중국의 전체 인구 대비 출국자수 비중은 한국의 1998년에도 미치지 못하는 수준이며, 한국 여행 시장이 2000년부터 2007년까지 구조적인 고성장기를 경험한 것에 비추어 보았을 때 중국은 아직 구조적 고성장기의 초입에도 진입하지 못한 상황인 것으로 판단됩니다. 아직까지 중국에서 여행 소비는 초고소득층을 중심으로 성장해 온 상황입니다. 이에 중장기적으로는 중국인 입국관광객이 지속적으로 증가할 것이라는 전망이 지배적입니다. (3) 경기변동의 특성 면세사업은 국내 경기 민감도는 크지 않으나, 환율 및 사회ㆍ경제적 상황에 따른 여행수요에 큰 영향을 받으며, 특히 외국인 매출 비중이 높아 외래관광객수에 따라 실적 변동성이 크다고 할 수 있습니다. 2013년 이후 중국인 해외여행 수요의 견고한 증가와 중국 관광객의 방한 비중 확대, 위안화 강세 등으로 전체 입국자수는 증가해왔습니다. 하지만 2016년 사드배치 발표, 2019년 한일 관계 악화, 2020년 코로나19 바이러스로 인한 세계 각국의 입국 제한 조치 등 여행수요에 부정적인 사태가 발생할 때에는 방한 외래관광객수 및 실적이 감소하였습니다. 2016년 사드 배치로 인한 한류 금지령, 방한 전세기 출항 금지, 한국여행상품 판매 금지 등과 같은 한국 관광 규제로 2017년 중국인 입국관광객수는 2016년 807만명의 51.7% 수준인 417만명에 그쳤습니다. 하지만 2018년에 들어서는 중국 일부 지역에 대해서 단체 관광이 허용되는 등 규제가 약화되어 전년대비 14.9% 증가한479만명의 입국객수를 기록했고, 2019년에는 602만명이 입국하여 사드 이전 수준을 점진적으로 회복하는 모습을 보였습니다. 상기 기술한 바와 같이 면세산업은 환율 및 사회ㆍ경제적 상황에 따른 외래관광객수에 큰 영향을 받음과 동시에 국내 출국자수의 변동에도 영향을 받습니다. 2019년 내국인 출국자수는 레저문화 확대와 저가 항공사의 해외 노선 확대 등의 영향으로 8년 연속 증가세가 지속되었습니다. 그러나 2020년에는 코로나19 바이러스로 인한 세계 각국의 입국 제한 조치로 전세계적인 항공수요 및 여행객수 급감 현상이 나타났습니다. 1월 20일 국내에서 코로나19 확진자가 발생한 이후 한국인 입국금지 및 제한 조치 국가가 증가함에 따라, 내국인 출국객수는 1월 251만명, 2분기 월평균 4만명, 하반기 월평균 8만명 수준으로 줄어들었습니다. 국내에서도 해외유입을 막기 위한 입국제한 조치를 시행함에 따라 외국인 입국객도 1월 127만명, 2분기 월평균 3만명, 하반기 월평균 6만명 수준으로 급감했습니다 연간 기준으로 보았을 때 계절적 영향보다는 국내 및 중국, 일본 등 인접국의 해외여행 시즌에 영향을 많이 받는 편입니다. 내국인의 경우 여름 휴가철 및 설, 추석 등이며, 중국의 춘절, 노동절, 국경절 등 일본의 골든위크, 오봉절 등의 시기에 매출이 증대되는 양상을 보입니다. (4) 국내외 시장여건 (가) 경쟁의 특성 면세사업은 사업 영위를 위한 라이선스 취득이 선제적으로 요구되는 사업입니다. 그러나, 이러한 권한의 확보는 출점 권한의 의미만을 가지며, 라이선스 취득을 통해 면세업을 영위하기 시작한 이후로는 사업자가
호텔롯데 — 사업보고서 (2020.12)

자체적으로 보유한 사업 역량에 따라 그 사업의 성공여부가 좌우된다고 할 수 있습니다. 면세사업의 핵심은 제품 소싱 규모 확대에 따른 규모의 경제 확보입니다. 단기간에 수익성을 확보하는 것은 쉽지 않지만 장기간 매출규모 확대를 도모하는 전략을 꾸준히 추진할 경우 납품업체에 대한 교섭력의 증대, 규모의 경제 강화의 수혜를 점진적으로 기대하게 될 수 있습니다. 즉, 면세사업은 기본 속성 상 단기간의 수익을 좇는 업체보다 긴 시각으로 큰 그림을 바라보는 업체에 유리한 사업일 수 밖에 없으며, 이러한 시각으로 면세사업에 접근한 업체는 현재 면세사업의 주류를 차지하고 있는 메이저 업체라고 할 수 있습니다. 실례로, 메이저 면세 사업자들이 수익성이 담보되지 않는 인천공항 입점의 큰 리스크를 먼저 짊어졌기 때문에 전사 규모의 경제 강화에 따른 시내 면세점 수익성 개선 효과를 후차적으로 누릴 수 있었고, 효율적인 매입 구조를 기반으로 소비자에게 합리적인 가격의 제품을 제공, 지속적인 소비 수요 유입을 견인하였다고 해석할 수 있습니다. (나) 경쟁 요인규모의 경제 확보를 통한 제품 공급업체와의 교섭력 강화, 매입단가 인하를 통한 수익성 확보, 재고 관리의 효율성 증대는 면세사업을 영위하는 사업자가 최우선적으로 확보하여야 하는 핵심 역량입니다. 이 뿐만 아니라 환율 변동에 따라 상품의 가격이 변화하는 면세점은, 백화점과 같은 일반 유통 채널과도 경쟁하고 있습니다. 최근 온라인 및 모바일 시장의 급격한 성장으로 이러한 경쟁은 더욱 심화될 예정입니다. 그리고 한국 면세품에 대한 수요가 높은 중국과 기타 인접국의 수입품에 대한 관세정책도 주요 경쟁 요인이 될 수 있습니다. [호텔사업부](1) 산업의 특성 과거 글로벌 호텔 시장은 꾸준한 성장세를 유지하며 최근에는 아시아, 중동 및 아프리카 시장을 중심으로 성장해왔으나, 최근의 코로나19 확산 사태로 인해 역신장 추세를 보이고 있습니다. 각 국 코로나19 확산 억제조치 시행으로 전세계 관광객 수 감소폭이 지속적으로 확대되고 있음에 따라 호텔산업에 미치는 부정적 영향이 불가피하게 나타나고 있는데, 전세계 봉쇄 조치, 경제 불황, 위기 종식 불확실성 등의 코로나19의 전례 없는 위기 특성 고려 시 회복세로 전환되기까지는 장기간이 소요될 것으로 전망됩니다. 전통적인 호텔은 여행자에게 수면, 음식, 생명과 재산 보호 등의 기능을 제공하는 숙박업 개념에 기초한 객실판매에서 시작하였으나, 점차 그 기능이 부대시설과 서비스로 확대되어 사교, 문화교류의 장소 등과 같은 다양한 기능 및 역할을 수행하면서 종래의 집(Home)의 기능에서 호텔의 사회적, 문화적 역할이 강조되는 산업으로 발전하였습니다. 최근에는 호텔을 수익을 위한 상업시설로서의 소극적 의미에서 나아가 사회와 공익을 위한 공용 서비스 시설로 보는 시각이 존재할 정도로 사회 전반에 미치는 영향이 중요해지고 있으며, 호텔은 단순한 개인생활, 개인사무실의 공간 개념뿐 아니라 그 지역 사회의 경제, 문화, 사회, 예술, 커뮤니케이션 등의 산업적 영향을 포괄하는 개념으로 발전하고 있습니다.호텔업은 『관광진흥법』에 따르면 관광객의 숙박에 적합한 시설을 갖추어 이를 관광객에게 제공하거나 숙박에 부수되는 음식·운동·오락·휴양·공연 또는 연수에 적합한 시설 등을 함께 갖추어 이를 이용하게 하는 산업으로 정의되어 있으며, 규모, 장소, 서비스의 범위, 운영주체 등 분류하는 기준에 따라 다양하게 분류할 수 있으나 기준간의 경계는 명확하지 않습니다. 한편, 호텔업은 기본적으로 다음과 같은 특성을 보유하고 있습니다. [호텔업의 특성] 특성 내용 자본집약적 산업 - 호텔산업은 경제성장에 따른 부의 확대와 국제교류 증가에 따라 성장하는 대표적인 서비스 업종의 하나로서, 굴뚝없는 산업, 고부가가치 산업, 고용효과가 큰 자본집약적인 산업 - 특급호텔의 경우는 대규모 자본이 동원되는 장치산업으로 일반건축물보다 투자규모가 크고 사업초기에 토지 및 건축물 등 고정자산에 대한 투자비중이 80% 수준에 이르고 있으며, 사업의 특성상 매출의 한계가 있고 투자자본의 회수기간이
호텔롯데 — 사업보고서 (2020.12)

장기화되는 특징이 있어 자본회전율이 매우 낮은 산업 등급별/지역적 특성 - 건축 초기에 거액의 시설투자 이후 고급 시설을 바탕으로 무형의 서비스를 고객에게 제공하는 업종특성상 호텔에 대한 고객의 인지도가 경쟁력의 원천이 되며, 호텔 인지도를 형성하는 주요 평가요소인 시설수준, 서비스수준, 식/음료, 음식, 지리적 입지 등이 영업상 매우 중요- 영업실적이 등급별/지역별로 심한 차이를 나타내고 있으며, 고단가 호텔과 서울/부산 등 대도시에 소재한 호텔이 저단가 호텔 및 지방 소재 호텔에 비해 높은 이익률을 보이고 있음- 한편, 특급호텔은 주로 비즈니스 고객이 많으며 객실단가가 높아 자생력을 가지고 있지만 주로 단체관광 고객이 수요층이 되는 1등급 이하 호텔들은 계절과 경기변동의 부침이 심하고 호텔 고유의 사업보다는 임대나 오락시설 등에 의존하는 경우가 많아 위험이 높음 경기변동 순행성 - 관광산업의 연관 산업인 호텔산업은 소득 탄력성이 높기 때문에 국내외 경제여건에 따라 산업 경기가 좌우되는 경향 - 경기 확장국면이 이어질 경우 내국민의 레저활동 증가로 각지방 호텔 이용객수 증가를 가져오게 되며 각종 기업행사, 홍보행사 등의 연회행사, 식음료 부문의 매출이 증가는 경향을 보이고 있으며 세계 경기 회복은 입국 관광객수의 증가효과를 가져와 객실이용률이 높아지는 경향을 보임 경험재 특성 - 호텔은 소비자가 주거지를 떠나 여행할 때 필요한 제품으로, 제품에 대한 정보의 비대칭성이 크며 제품을 소비한 후에야 품질을 알 수 있는 경험재의 특성을 가지고 있음 - 인지도가 높은 브랜드는 정보의 비대칭성으로 인하여 소비자가 느끼는 제품에 대한 불확실성을 경감시키는 효과가 크기 때문에 글로벌 기업의 입장에서는 이러한 이점을 시장 확대에 적용하여 체인 호텔이 발달 (2) 산업의 성장성 호텔산업은 연계 산업과의 생산유발 효과가 크기 때문에 세계 모든 국가에서 핵심 인프라 및 전략산업으로 인식하고 육성중인 산업입니다. 호텔의 객실 영업에 중요한 영향을 미치는 외국인 입국자 수는 2008년 이래 연평균 10% 이상의 높은 성장세를 보이고 있으며, 2016년에는 1,700만명을 돌파 하였습니다. 하지만 2016년 7월 사드 배치 결정 이후 지속된 한국행 전세기 운항 금지, 한한령 실시, 한국행 단체여행 판매 전면 중단 등의 중국의 사드 보복 조치는 중국인 입국객 수의 현저한 감소를 초래하였습니다. 실제로 2017년 중국인 입국객 수는 2016년 대비 48% 감소한 410만 명을 기록하였습니다. 이러한 중국인 입국객의 감소폭의 영향을 받아 2017년에는 방한 외국인 입국자 수 약 1,300만명을 기록하며 감소세로 전환되었습니다.2018년, 중국 사드 보복 조치가 점차 완화됨에 따라 전체 방한 외국인 수는 성장세로 다시 전환되었습니다. 다시 성장세로 전환한 중국인 입국객 수는 2019년 602만 명을 기록하였고, 2016년 이후 꾸준히 성장세를 보이고 있는 일본 입국객 수는 2019년 327만 명을 기록하였습니다. 또한 중동, 대만 등 다양한 기타 국적의 방한 외국인 수도 지속적인 증가 추세를 보이고 있습니다.2020년, 코로나19 여파로 1~11월 누계 기준 방한 외국인 수는 전년 누계 대비 약 92% 감소하였습니다. 이로 인해 국내 호텔 객실 판매율 하락폭이 크게 나타나고 있으며, 부대시설 수입 비중이 높은 특급호텔을 중심으로 매출 감소 충격이 더욱 더 크게 나타고 있습니다. 코로나19 불확실성을 고려하였을 때 방한 외국인 수 감소세와 기존 예약 취소율 증가 및 신규 예약 생성률 급감에 따른 영업손실은 지속될 것으로 전망되고 있습니다. [연도별 방한 외국인 추이] (단위 : 명) 국가명 2013년 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 전체 일본 중국 기타 (자료: 한국관광공사, 관광통계) 국내 호텔산업은 공급적인 측면에서도 꾸준히 성장하는 모습을 보여주고 있습니다. 특히, 2012년 7월 정부가『관광숙박시설 확충을 위한 특별법』을 시행함에 따라 관련 규제가 완화되어 기존에 3% 수준에 머물렀던 평균객실 증가율이
호텔롯데 — 사업보고서 (2020.12)

8% 대로 증가하였으며, 2019년 기준, 1,983개 업체가 158,141개 객실을 운영 중에 있습니다. [연도별 호텔업 등록 현황] (단위: 개) 구분 2013년 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 업체수 전년대비 객실수 전년대비 (자료: 한국관광호텔업협회, 관광숙박업 등록현황)※ 호텔업 등록 수는 가족호텔업, 관광호텔업, 소형호텔업, 한국전통호텔업, 호스텔업 등을 포함한 국내 총 등록 현황임 (3) 경기변동의 특성 호텔산업은 타 산업 대비 경제 위기, 정치적 갈등, 전염병, 자연 재해 등 대내외적 환경 변화 요인에 민감하게 영향을 받는 산업입니다. 최근에는 경제 위기 (2008년 금융위기, 1,2차 석유파동 등), 정치적 갈등 (9.11테러, 한일갈등, 사드사태 등), 자연재해 (화산, 지진 등) 외에도 사스, 신종플루, 메르스, 코로나19와 같은 전염병 위기가 빈번하게 발생하고 있습니다. 호텔은 이용객 소득에 대해 탄력성이 높은 산업이기 때문에 국내외 경제여건에 따라 산업 실적이 좌우되는 경향이 있습니다. 호경기가 이어질 경우 입국관광객 수 증가 및 내국민의 레저활동 증가로 호텔 이용객수의 증가를 가져오며 각종 기업행사, 홍보행사 등의 연회행사, 식음료 등 호텔의 부대시설 매출도 함께 증가하는 효과를 가져옵니다. 반면, 글로벌 경제위기 및 국가간 갈등, 전염병 확산으로 인한 경기 침체는 국내외 관광수요를 감소시켜 매출을 감소시키는 효과를 가져옵니다. [호텔업 매출 추이] (단위: 백만원) 구분 2017년 2018년 2019년 금액 비율 금액 비율 금액 비율 객실매출 소계 부대시설매출 소계 총계 소계 (자료: 문화체육관광부 및 한국관광호텔업협회, 호텔업 운영 현황) 국내 호텔의 경우 매출의 계절적 변동성은 크지 않은 것으로 확인되나 외국인 매출이적은 1~2월에 매출이 소폭 감소하고 내국인 성수기인 8월과 외국인 성수기인 10월에 매출이 소폭 증가하는 경향을 보이고 있습니다. 개별 주체로 살펴보면 외국인 매출의 경우 날씨가 추운 1~2월에 매출이 감소하고 날씨가 쾌적한 10월에 매출이 증가하는 양상을 보이며, 내국인 매출의 경우 하계/동계 휴가 기간인 7~8월과 12월에 매출이 증가하고 휴가기간이 종료되는 2~3월과 9월에 감소하는 양상을 보입니다. (4) 국내외 시장여건 (가) 경쟁상황2019년말 기준 국내 관광호텔의 등록현황을 살펴보면 전국 1,050개 업체, 131,371개 객실로 전년 대비 각각 0.6%, 3.9% 증가한 것으로 나타났으며, 4성급 이상의 고급 호텔이 전체 업체수의 16.7%, 객실수의 35.9%를 차지하는 고급호텔 중심의 사업구조를 보이고 있습니다. [관광호텔 등록현황] (단위: 개, 실) 구분 2014 년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 호텔 등급 구분 관광호텔 5성급 업체수 객실수 4성급 업체수 객실수 3성급 업체수 객실수 2성급 업체수 객실수 1성급 업체수 객실수 등급미정 업체수 객실수 계 업체수 객실수 (자료: 문화체육관광부 및 한국관광호텔업협회, 관광숙박업 호텔별 등록현황)※ 2015년부터 무궁화 등급(특1-특2-1-2-3) 대신 국제적 표준인 별 등급 (5-4-3-2-1) 도입에 따른 재분류 기준임(나) 경쟁 요인호텔의 수익성을 확보하기 위해서는 객실판매단가를 떨어뜨리지 않고 객실 이용률을높은 수준으로 유지해야 합니다. 이를 위해서는 호텔의 입지, 규모, 시설, 서비스, 가격 등 여러 가지 요소가 종합적으로 고객을 만족시킬 수 있어야 합니다. 산업의 특성상 입지적 요인이 집객력을 포함한 사업 경쟁력을 결정하는 주요 요소임에 따라 2018년을 기준으로 서울지역이 전체 객실 매출의 약 49%를 차지하고 있으며, 관광인프라가 우수한 제주와 부산지역이 각각 약 15%, 9%를 차지하고 있어 지역적인 시장 편중도가 매우 높습니다. [지역별 객실 매출 구성] (단위: 백만원) 구분 2016년 2017년 2018년 2019년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 서울 제주 부산 경기 인천 강원 경남 경북 전북 전남 대구
호텔롯데 — 사업보고서 (2020.12)

울산 대전 광주 충북 충남 합계 (자료: 문화체육관광부 및 한국관광호텔업협회, 호텔업 운영 현황)※ 호텔업 전체 기준 : 관광호텔업 + 기타(가족호텔, 호스텔, 소형호텔 등) 한편, 동일 입지내에서 시설과 서비스가 매력적이지 않다면 집객력은 상대적으로 낮아질 수 밖에 없습니다. 국내 관광호텔의 경우 특1등급 호텔 매출이 시장의 약 46%를 차지하는 모습을 보이고 있는데, 이는 호텔업계 내 시설 및 서비스 경쟁등이 치열하게 일어나고 있음을 의미합니다. [관광호텔업 등급별 매출 비중] (단위: 백만원) 구분 2016년 2017년 2018년 2019년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 5성급 4성급 3성급 2성급 1성급 등급미정 합계 (자료: 문화체육관광부 및 한국관광호텔업협회, 호텔업 운영 현황)최근에는 집객을 위하여 호텔의 기본적인 서비스뿐만 아니라 의료ㆍ외식ㆍ쇼핑(면세점 및 고급 아울렛)ㆍ문화 패키지 등 다양한 산업과의 연계를 통한 경쟁이 이루어지고 있으며, 호텔 브랜드의 인지도 상승 및 고급화를 위하여 다양한 국제회의 및 전시를 개최하는 등 다양한 전략이 구사되고 있습니다. [ 월드사업부] (1) 산업의 특성 테마파크산업의 경우 다음과 같은 특성을 보유하고 있습니다.① 테마파크 사업은 입지조건에 크게 좌우되는 사업으로 처음의 입지선정이 개장 후의 사업수익에 큰 영향을 미치며, 고객을 확실히 끌어들일 수 있는 대도시권 및 유명 관광지 주변이 유리합니다. ② 테마파크 사업은 서비스 및 시설운영 인력 등을 많이 필요로 하는 노동집약적인 사업이므로, 인력의 교육 훈련 등을 위한 투자로 인건비가 많이 소요되는 경향이 있습니다. ③ 테마파크의 객단가는 파크 내의 체류시간에 비례합니다. 따라서 고객들이 파크 내에 오래 머무르게 하는 것이 중요하며, 고객을 끌어들일 수 있는 시설의 배치와 종류의 선택이 중요합니다. (2) 산업의 성장성 국내 테마파크 산업은 성숙기에 진입하여 최근 저성장 국면을 맞고 있습니다. 산업의저성장은 1) 테마의 한정성, 2) 중/고등학생 이하 자녀를 보유한 주요 고객군(25~54세의 가장)의 절대수 감소, 3) 체험 및 교육 등 다양성에 기반을 둔 중소형 지역축제로의 수요 분산 등에 기인합니다. 이러한 산업의 저성장세에도 불구하고 가족 중심의테마파크화, 독특한 테마중심의 중소형화, 최첨단 기술과의 결합 등 최근 산업 트렌드 변화가 테마파크의 성장성을 회복시킬 것으로 예상됩니다. (3) 경기변동의 특성 테마파크업은 산업의 특성상 필수적인 소비보다는 소비자의 의사에 따라 그 소비 여부 및 규모가 결정되는 수의적인 소비로서 개인 구매력 및 소비성향에 민감한 영향을받고 있습니다. 이는 실질가계경제의 침체가 나타날 경우 테마파크 산업의 성장세가 둔화될 수 있음을 의미합니다. 또한, 테마파크 산업은 계절적 변동에 영향을 받습니다. 국내 테마파크 업체들의 월별 입장객수는 가정의 달인 5월, 여름방학철인 7~8월,행락철인 10월의 입장객 비중이 가장 높은 편이며 추워지기 시작하는 11월부터 2월에는 입장객 비중이 가장 낮은 특성을 보입니다. (4) 국내외 시장여건 (가) 경쟁상황국내 테마파크 시장은 Big3(롯데월드, 에버랜드, 서울랜드)가 과점하고 있는형태로 경쟁구도가 전개되고 있습니다. 테마파크는 초기투자가 막대하고 개장 후에도 고객들을 지속적으로 끌어들이기 위해 추가적인 시설도입이 필수적입니다. 특히 설비의 개체, 필연적으로 발생하는 추가비용 증가 등은 개장 후 경영수지를 악화시킬 수 있는 요소들입니다. 이같이 테마파크 사업은 막대한 자금이 소요되기 때문에 자금동원력이 뛰어난 대기업이 아니면 운영하기 어려운 사업으로 신규 사업자의 시장 진입이 어려운 편입니다.(나) 경쟁 요인테마파크의 수익성을 확보하기 위해서는 다수의 입장객을 지속적으로 유치해야 하며이를 위해서는 타 테마파크 대비 입지, 규모, 가격, 놀이기구 및 기타 엔터테인먼트 수준, 서비스, 안전성, 식음료 등 여러 가지 경쟁요소가 종합적으로 고객을 만족시킬 수 있어야 합니다. 특히 집객력을 지속적으로 유지하기 위해서는 추가적인
호텔롯데 — 사업보고서 (2020.12)

신규놀이기구(어트랙션) 도입이 필수적입니다. [리조트사업부](1) 산업의 특성 가처분소득의 증가세 둔화, 국내 세월호 참사 및 메르스, 코로나19와 같은 감염병 등으로 국내 리조트 산업의 성장세가 다소 둔화되고 있는 상황이기는 하지만 도심을 벗어난 자연친화적 시설 선호, 가족지향적 활동, 연차휴가 사용 증가 등 워라밸(Work-Life Balance)을 중시하는 트렌드는 리조트 산업에 긍정적인 영향을 끼칠 수 있는 요소입니다. 리조트산업은 일반 관광지와 차별화 되는 다음과 같은 특성을 가지고 있습니다. ① 복합리조트화 경쟁이 진행되는 추세이며 다양한 욕구를 한 곳에서 경험하고 싶어하는 고객들을 만족시키기 위해 여행지에서 즐길 수 있는 대부분의 시설과 기능을 갖추고 있습니다. 숙박, 스포츠, 오락, 문화 등을 한 곳에서 해결할 수 있도록 단지 내에 모든 것이 편리하게 조성되어 있어 체류기간 동안 그곳을 떠날 필요가 없습니다. ② 대부분의 리조트는 100만평 이상 대규모로 개발이 이루어져 장기적인 마스터 플랜을 가지고 있으며, 이 마스터 플랜에 따라 체계적으로 개발됩니다. ③ 리조트의 입지는 대도시가 주시장이 되는 거리, 즉 시간상 도심으로부터 2~3시간 정도의 접근성을 확보한 곳이 일반적이며, 자연경관, 상/하수도 및 전력 등 기반시설의 적정투자가 가능한 지역, 다양한 관광자원 근접지역 등을 종합적으로 고려한 곳에 위치하고 있습니다. 골프장 산업의 경우 유형에 따른 특성은 다음과 같습니다. [골프장의 유형 및 특성] 구분 개념 및 주요 특성 이용형태별 회원제 회원을 모집해 회원권을 발급하고 예약에 의해 이용하는 골프장으로 대부분의 회원제 골프장이 18홀 이상으로 운영하는 골프장 회원제 골프장은 3홀 이상도 가능하도록 개정(2006. 4. 3일자) 대중제 회원을 모집하지 않고 도착순서나 예약에 의해 이용하는 골프장 운영형태별 (회원제) 입회금제 회원이 경영회사에 입회비를 예탁하고 그 시설을 우선적으로 이용할 권리(시설이용권)와 일정한 거치기간이 지난 후 입회금의반환을 청구할 권리(입회금 반환청구권)를 갖는 골프장 사단법인제 골퍼들로 구성된 조직체(골프클럽)가 골프장을 건설, 운영하고 그회원인 골퍼들이 그 시설을 이용하는 골프장 주주회원제 골프장을 경영하는 주식회사의 주식을 전 회원이 골고루 나누어가지고 이들의 총의에 의해 그 회사가 운영되는 골프장 규모별 (대중제) 정규 대중 18홀 이상의 정규 대중골프장 일반 대중 9홀의 대중골프장 간이 골프장 3홀 이상 8홀 이하의 골프장 (2) 산업의 성장성 리조트산업은 2010년 초반 성장세를 유지해오다 2013년부터 성장률이 둔화되고 있는 양상을 보이고 있습니다. 이는 소득수준은 매년 지속적으로 향상되고 있으나 전반적인 경기부진에 따른 가처분소득의 정체와 2014년도에 발생한 경주 마리나리조트 붕괴사고, 세월호 사고, 2015년 메르스에 이어 2020년 1월 발생한 코로나19의 영향으로 사회적 거리두기 단계가 상향됨에 여행에 대한 소비 심리가 위축되고 있는 추세입니다. 또한 이러한 영향으로 최근에는 여행지에서도 방역과 위생에 대한 경각심과 비대면 서비스를 선호하는 트렌드가 형성되고 있습니다. 한편, 골프산업은 골프장과 골프인구의 증가, 입장료 인상 등을 기반으로 성장세를 지속적으로 유지해왔습니다. 대중제 골프장 시장규모는 2017년을 기점으로 회원제 골프장 시장규모를 넘어서며 빠른 성장세를 이어갔으며, 코로나19의 여파로 동남아 등지로의 해외골프 여행이 제한되면서 국내 골프장에 대한 수요가 증가되고 있습니다. 또한 실내보다는 실외, 도심보다는 자연 속 넓은 공간에서의 활동을 선호하는 경향으로 국내 골프 산업의 성장은 당분간 이어질 것으로 전망됩니다. (3) 경기변동의 특성 리조트 사업의 경우 소비자의 의사에 따라 그 소비 여부 및 규모가 결정되는 수의적인 소비로서 일반경기변동에 민감한 편입니다. 또한, 리조트 업체가 보유한 집객시설(골프장, 스키장, 워터파크 등)종류 및 단일/복합시설 보유 유무에 따라 계절변화에 영향을 받는 구조입니다.국내 골프장의 경우 경기변동에 크게
호텔롯데 — 사업보고서 (2020.12)

민감하지 않으며 다만 계절적 기온 변화에 따라 이용객수가 변동되는 특징을 보입니다. 전반적으로 봄, 가을 시즌이 이용객수가 가장 많으며, 겨울 시즌은 추위와 눈으로 인한 비수기로 나타나고 있습니다. (4) 국내외 시장여건 (가) 경쟁상황국내 대규모 리조트 시장은 상위 8개 업체가 시장을 선도하고 있으며, 상위 8개사 외에도 지역적, 테마별 특성으로 한 군소업체들이 리조트사업을 영위하고 있습니다. 한편, 대규모 리조트 산업은 초기투자비용이 최소 2,000억원 이상이 소요되는 자본집약적인 사업으로 개장 후에도 지속적인 고객유치를 위한 집객시설의 도입이 필요합니다. 자금동원력이 뛰어난 대기업이 아니면 운영하기 어려운 사업으로, 신규사업자의 시장진입이 어려운 편입니다. 골프 사업의 경우 골프장 공급 확대로 기존 골프장 운영업체 시장에서 골퍼 중심의 시장으로 빠르게 전환되고 있으며 이에 따라 골프장 간의 고객유치 경쟁이 심화되고 있습니다. 골프장 건설에는 일반적으로 홀당 20~30억원의 사업비가 소요되어 많은 자금이 필요하다는 점과 골프장 부지에 대한 인허가 및 사업승인 등에 대한 규정 등으로 인해 신규 진출이 다소 어려운 진입장벽 요건들이 존재하며, 골프장 수의 증가에 따라 경쟁이 심화되어 그린피 하락 등으로 인해 수익성 확보에 어려움을 겪고 있는 골프장들이 많아지면서 이로 인한 진입장벽 또한 존재합니다 (나) 경쟁 요인리조트사업은 지속적인 고객유치 및 서비스 만족도 향상을 위해 추가 집객시설 건설, 숙박시설의 레노베이션 등 추가 자본투자가 필수적입니다. 또한, 투자자금의 안정적인 회수를 위해 초기에 성공적인 회원권 분양이 중요하며, 이후 객단가가 높은 비회원 고객 유치를 위한 마케팅이 중요한 사업입니다. 골프사업은 골프장 수의 증가에 따라 수요자 중심의 시장으로 빠르게 변화하고 있으며 이에 따라 가격적 요소의 경쟁과 더불어 접근성, 서비스, 상품력, 마케팅 능력 등 비가격적인 요소 또한 중요해 질 것으로 판단됩니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업의 개황 (주)호텔롯데는 면세사업부, 호텔사업부, 월드사업부, 리조트사업부 4개 사업부로 영업활동을 하고 있습니다. [면세사업부] 면세사업부는 국내1위, 세계 2위의 면세업자로서 전세계 면세 시장에서 강력한 입지를 확보하고 있습니다. 온라인 및 모바일, 시내 및 공항 면세점을 포괄하는 독보적인 옴니채널 체계를 통해 시장 입지를 더욱 공고히 하고 있습니다. 지속적인 투자를 통해 세계 최고 수준의 물류 인프라를 구축, 원패킹 서비스, 출국3시간 샵 등 혁신적인 서비스를 제공하고 있습니다. 면세사업부는 명동본점, 월드타워점, 코엑스점 등 시내면세점과 인천공항점, 김포공항점, 김해공항점3개 공항면세점 및 해외지점으로 괌 공항점, 일본 간사이 공항점, 긴자점, 베트남 다낭공항점, 나트랑공항점, 하노이공항점, 다윈공항점, 캔버라공항점, 브리즈번공항점, 웰링턴공항점, 멜번시내점, 창이공항점 그리고 인터넷 면세점을 운영하고 있습니다. 면세사업부는 전국 지점망과 최다 상품을 보유하고 있으며 한결같은 고객사랑으로 명실공히 국내뿐 아니라 세계적인 면세점으로 성장하고 있습니다. [호텔사업부] 롯데호텔은 국내외에 걸쳐 총 4개의 브랜드 포트폴리오를 갖추고 있습니다. (6성급 시그니엘, 5성급 롯데호텔, 4성급 롯데시티, 라이프스타일 브랜드 L7) 최상급의 서비스를 제공하는 6성급 호텔부터 젊은 층을 겨냥한 L7 라이프 스타일 호텔까지 브랜드 다각화를 통해 다양한 고객 니즈를 만족시킬 수 있는 차별화된 상품과 서비스를 제공합니다. 12월 31일 기준, 롯데호텔은 총 2개의 6성급 호텔 (시그니엘 서울, 시그니엘 부산), 총 16개의 5성급 특급호텔 (롯데호텔 서울, 롯데호텔 월드, (주)부산롯데호텔(경영지도계약), 롯데호텔 제주, 롯데호텔 울산, 롯데호텔 모스크바, 롯데호텔 사이공, 롯데호텔 괌, 롯데호텔 하노이, 롯데뉴욕팰리스, 롯데호텔 상트페테르부르크, 롯데호텔 양곤, 롯데아라이리조트, 롯데호텔 블라디보스토크, 롯데호텔 사마라, 롯데호텔 시애틀), 총 8개의 4성급 비즈니스호텔 (롯데시티호텔
호텔롯데 — 사업보고서 (2020.12)

마포, 롯데시티호텔 김포공항, 롯데시티호텔 제주, 롯데시티호텔 대전, 롯데시티호텔 구로, 롯데시티호텔 울산, 롯데시티호텔 명동, 롯데시티호텔 타슈켄트팰리스), 총 3개의 라이프스타일호텔(L7 명동, L7 강남, L7 홍대)을 보유하고 있습니다. (2020.12.31 기준, 성급 별 비중 : 6성급 7%, 5성급 55%, 4성급 28%, L7 10%) 또한 롯데호텔은 지속적인 개보수 공사 진행을 통해 업계최고 수준의 시설을 보유하고 있습니다. 글로벌 호텔 체인으로서의 입지를 다지기 위해 롯데호텔은 2010년 9월 러시아에 롯데호텔 모스크바를, 2013년 4월 베트남 호치민에 롯데호텔 사이공과 10월 우즈베키스탄에 롯데시티호텔 타슈켄트팰리스를 리브랜딩 오픈했습니다. 2014년 6월에는 미국령 괌에 롯데호텔 괌을, 같은 해 9월에는 베트남에 롯데호텔 하노이를 오픈하였고, 2015년 8월에는 미국 뉴욕에 롯데뉴욕팰리스를 리브랜딩 오픈하였습니다. 아울러 2017년 9월에는 미얀마에 롯데호텔 양곤을, 러시아에 롯데호텔 상트페테르부르크를, 2017년 12월에는 일본에 롯데아라이리조트를, 오픈하며 해외 체인망 구축에 적극적으로 앞장서고 있습니다. 2018년에는 러시아에 롯데호텔 블라디보스토크와 롯데호텔 사마라를 각각 7월과 11월에 신규 오픈하였습니다. 올해 9월 미국에 롯데호텔 시애틀을 추가 오픈했습니다. 추후, 점진적인 지역 비중 다변화 전략을 통해 브랜드 인지도를 제고하여 글로벌 체인호텔로서의 입지를 더욱더 다져나갈 뿐만 아니라 위탁 경영 활성화를 통해 효율적 성장을 도모해 나갈 계획입니다. [월드사업부] 월드사업부는 1989년 잠실에 롯데월드 어드벤처를 개장하여 운영하고 있으며, 4계절 기후와 관계없이 즐길 수 있는 대한민국 유일의 서울 시내에 위치한 실내 테마파크입니다. 1993년 세계 최대의 실내 테마파크로 기네스 북에 등재되었고, 2007년 누적입장객 1억명을 돌파한 바 있습니다. 현재 늘어나는 수요를 충족시키기 위해 지속적으로 파크 확장을 진행 중에 있으며, 다각적인 사업 확장을 모색 중에 있습니다. 이러한 일환으로 2014년 5월말 경남 김해에 국내 최대 규모의 롯데워터파크를 오픈하였으며, 2014년 10월 잠실 롯데월드몰에 아쿠아리움을 오픈하였습니다. 또한 2016년 말 서울시 은평구에 유아, 어린이 대상의 언더씨킹덤을 오픈하였습니다. 2017년 4월에는 국내 최고 높이의 롯데월드타워에 전망대 SEOUL SKY를 오픈하여 다양한 컨텐츠를 손님들께 제공하고 있습니다. 이와 같이 월드사업부는 국내 최고의 테마파크를 운영한 노하우를 십분 활용하여 많은 사람들에게 또 다른 즐거움을 드릴 것 입니다. [리조트사업부] 리조트사업부는 2010년 9월 충남 부여의 백제문화단지 내에 위치한 롯데리조트부여를 개장하여 운영하고 있습니다. 총 322실의 객실과 아쿠아가든, 골프장, 아울렛 등 다양한 부대시설을 갖춘 롯데리조트부여는 역사, 레저, 쇼핑이 공존하는 복합 리조트 입니다. 2012년 3월 세계 7대 경관으로 선정된 제주에 또 하나의 아름다운 예술작품인 롯데리조트제주 아트빌라스를 개장 하였습니다. 아트빌라스는 세계적인 건축가 5인의 독창적인 디자인 철학과 제주의 자연이 어우러져 만들어진 고품격 프리미엄 리조트로, 차별화된 서비스와 품격을 제공하고 있습니다. 또한 2017년 7월 강원도 속초시에 프리미엄 리조트인 롯데리조트속초를 오픈하여 운영하고 있습니다. 이처럼 리조트사업부는 자연과 문화 그리고, 휴식이 있는 차별화된 리조트 개발을 통하여 사람들에게 최상의 서비스와 최고의 휴식을 선사할 것 입니다. (2) 신규사업 등의 내용 및 전망 (주)호텔롯데는 글로벌 일류 기업을 지향하며, 끊임없는 변화와 도전을 통해 세계적인 브랜드로 발돋움하기 위한 인프라를 구축하고 있습니다. 면세사업부는 2023 년까지 세계 면세점 시장1위 진입을 목표로 하며 2012년 업계 최초로 인도네시아 수카르노하타 공항에 해외 매장을 오픈했고, 2013년 4월에는 미국령 괌 공항 면세 사업권을 획득하였습니다. 2013년 6월에는 인도네시아 시내면세점,