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당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 특수관계자명 거래내용 당분기 전분기 수익 하나은행 이자수익 합계 비용 하나은행 이자비용 수수료비용 판매비와관리비 하나금융지주 판매비와관리비 하나생명 판매비와관리비 하나금융티아이 판매비와관리비 합계 28-3 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 자금대여 거래 자금차입 거래 현금출자 대여 회수 차입 상환 하나은행 합계 (단위: 천원) 특수관계자명 자금대여 거래 자금차입 거래 현금출자 대여 회수 차입 상환 하나은행 합계 28-4 보고기간종료일 현재 특 수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 특수관계자명 계정과목 당분기말 전기말 채권 하나은행 현금및예치금 임차보증금 퇴직연금운용자산 리스사용권자산 하나생명 선급비용 하나금융티아이 리스사용권자산 미수금 합계 채무 하나금융지주 미지급급 하나은행 리스부채 하나카드 미지급급 하나금융티아이 미지급급 리스부채 합계 28-5 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 중요한 약정한도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 약정한도 거래내역 제공하는자 제공받는자 하나은행 하나에프앤아이 기업일반자금회전대출 28-6 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 퇴직급여 주식기준보상 합계 29. 우발채무 보고기간종료일 현재 차입금과 관련된 약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 거래내역 약정한도 하나은행 기업일반자금회전대출 우리종합금융 기업어음 신한은행 종금약정 29-2 보고기간종료일 현재 당사는 국민차매매단지와 280억원 대 출채권에 대한 매입약정을 체결하고 있으며, 동매입약 정에 따라 매입한 금융자산은 없습니다. 또한, 당사는 하나더자산관리대부(200억원 한도) 와 향후 발생할 연체대출채권을 매입하기로 하는 업무협약을 체결하였습니다. 연결기업은 하나은행이 제공하는 신용공여 한도에 대한 담보 목적으로 연결기업 보유 유동화사채를 담보로 제공하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 담보제공액은 2,096억원 입니다. COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고있습니다. 연결기업은 이러한 상황을 지속적으로 모니터링하고 있으며, 보고기간말 현재 COVID-19로 인해 연결기업에 미치는 영향을 검 토 중에 있습니다. 30. 현금흐름표 30-1 당사의 현금흐름표는 간접법을 적용하여 작성하였으며 현금흐름표상의 현금은 현금및현금성자산을 의미합니다. 30-2 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 당분기 전분기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 보험수리적손익 31. 주식기준보상31-1 당사의 지배기업인 주식회사 하나금융지주에서는 당사의 임직원에게 성과연동형 주식기준보상을 부여하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. 구분 5차 6차 7차 8차 9차 부여기준일 부여방법 (주1) (주2) (주2) (주2) (주2) 부여기간(평가기간) 지급기준일 결산일 기준 추정가득수량 (주1) 지배기업인 주식회사 하나금융지주가 지주회사 주식을 부여하고 결제할수 있습니다.(주2) 하나금융지주의 종속회사인 당사가 하나금융지주의 주식을 부여하고 결제할 수 있습니다. 최초 약정시점에 주식지급 가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 성과목표의 달성정도에 따라 지급률이 정해지는 제도입니다. 성과는 그룹성과(상대적 주주수익률) 40% 및 사업부문성과(소속부문 ROE 및 당기순이익 목표달성률) 55%, 건전성평가 5%로 평가합니다. 2016년 부여분의 경우 그룹성과(상대적 주주수익률) 40% 및 사업부문성과(소속부문 ROE, ROIC) 60%로 평가합니다. 31-2 보고기간종료일 현재
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IV. 현금의 증가(감소)(I+II+III) V. 기초의 현금 VI. 기말의 현금(주석 6,30) 5. 재무제표 주석 제32기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 제31기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 하나에프앤아이 주식회사 1. 일반사항 하나에프앤아이 주식회사는 여신전문금융업법에 의한 시설대여 및 관련부대업무를 영위하기 위하여 1989년 9월 11일에 설립되었고, 2002년 10월 18일의 임시주주총회 결의에 의하여 당사의 명칭을 외환리스금융주식회사에서 외환캐피탈주식회사로 변경하였습니다. 당사는 금융지주회사법상 손자회사 업종 제한 준수를 위하여 2013년 12월 10일자로 기존에 영위하던 여신 전문금융업을 중단하고, 부실채권(NPL)을 중심으로 한 자산유동화에 관한 법률에 의한 자산관리업무 및 유동화증권에 대한 투자업무로 업종을 전환하였습니다. 또한, 당사는 2014년 3월 19일자로 사명을 외환캐피탈주식회사에서 외환에프앤아이주식회사로 변경하였 고, KEB하나은행 통합 출범에 따라 2015년 9월 30일자로 외환에프앤아이주식회사에서 하나에프앤아이주식회사로 변경하였습니다. 당사는 2019년 12월 3일자로 하나은행의 종속기업에서 하나금융지주의 종속기업으로 편입되었으 며, 보고기간 종료일 현재 경기도 안양시 만안구에 본점과 서울특별시 중구에 지점을 두고 있습니다. 보고기간종료일 현재 주요 주주의 구성내용은 다음과 같습니다. 주 주 명 주식수 지분율 하나금융지주 기 타 104,659 주 합 계 2. 중요한 회계정책 및재무제표 작성기준 2-1 재무제표의 작성기준당사의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2-2 중요한 회계정책중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월 1일 부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2019년 12월 31일 로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다. 2-2-1 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 사업의 정의 기업회계기준서 제1103호의 개정사항에는 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기 위해서는 적어도 투입물과 산출물을 창출하거나 산출물의 창출에 기여할 수 있는 실질적인 과정을 포함해야 한다는 점이 명시되어 있습니다. 또한 산출물을 창출하는 데 필요한 투입물과 과정을 모두 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있음을 분명히 했습니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 영향은 없으나, 향후회사에 사업결합이 발생할 경우 영향을 미칠 수 있습니다. 2-2-2 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'(개정) - 이자율지표 개혁이자율지표 개혁으로 인하여 불확실성이 존재하는 동안에도 위험회피회계를 적용할 수 있는 예외사항을 규정한 것입니다. 위험회피회계 적용에 있어 예상거래의 발생가능성 검토시와 전진적인 평가를 수행하는 경우 위험회피항목과 수단, 회피대상 위험이 기초하는 이자율지표가 이자율지표 개혁으로 변경되지 않는다는 가정입니다. 또한 계약상 특정되지 않은 이자율 위험요소에 대한 위험회피의 경우 회피대상위험을 위험회피관계의 개시시점에만 별도로 식별될 수 있어야 한다는 요구사항을 적용합니다. 이 예외규정은 이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 이자율지표를 기초로 하는 현금흐름의 시기와 금액과 관련하여 더 이상 나타나지 않게 되거나 위험회피관계가 중단될 때 종료됩니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2-2-3 기업회계기준서 제1001호 '재무제표
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표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의 이 개정은 중요성에 대한 새로운 정의를 제시합니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요'합니다. 이 개정은 중요성이 재무제표의 맥락에서 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 정보의 성격이나 크기에 따라 결정되는 것을 명확히 합니다. 정보의 왜곡표시가 주된 정보이용자들의 의사결정에 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상된다면 그 정보는 중요합니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 재무보고를 위한 개념체계 개념체계는 회계기준이 아니며, 개념체계의 어떠한 내용도 회계기준이나 그 요구사항에 우선하지 않습니다. 개념체계의 목적은 회계기준위원회가 한국채택국제회계기준을 제ㆍ개정하는 데 도움을 주며, 적용할 회계기준이 없는 경우에 재무제표 작성자가 일관된 회계정책을 개발하는 데 도움을 줍니다. 또한 모든 이해관계자가 회계기준을 이해하고 해석하는 데 도움을 줍니다. 이 개념체계 개정은 일부 새로운 개념을 포함하고 있으며, 자산과 부채의 정의와 인식기준의 변경을 제시하고, 일부 중요한 개념을 명확히 합니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서 중 당사가 조기적용한 기준서 또는 해석서는 없습니다. 3. 중요한 회계추정 및 판단 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책의 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 따라서 실제 결과는 이러한추정치와 다를 수 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 당사의 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일 로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 금융위험의 관리 4-1 금융위험관리목적당사는 신용위험, 시장위험과 유동성위험에 노출되어 있습니다. 시장위험은 다시 환율변동위험, 이자율변동위험과 지분증권에 대한 시장가치의 변동위험 등으로 구분됩니다. 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 4-2 신용위험 신용위험은 거래상대방의 채무불이행에 따른 자산가치의 잠재적 손실가능성이며, 이는 예치금, 투자금융자산, 투자사채 및 대출채권, 기타금융자산 등의 자산에서 발생됩니다. 신용위험관리의 목적은 투자 및 관리 프로세스에서 이루어지는 신용평점 및 신용등급의 설정과 심사를 통하여 자산의 건전성을 도모하고 신용리스크를 계량화하여 정기적으로 관리함으로써 회사의 건전성을 훼손하는 과도한 위험을 회피하기 위함입니다. 당사는 신용리스크 관리를 위하여 리스크관리위원회와 리스크관리팀을 두고 있으며,투자와 심사를 분리 운용하는 시스템을 운용하고 있습니다. 4-2-1 보고기간종료일 현재 신용위험을 갖고 있는 금융자산의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및예치금 투자사채 대출채권 기타금융자산 합계 4-2-2 보고기간종료일 현재 신용위험을 갖고 있는 금융자산의 손실충당금 측정에 따른 신용건전성 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된 채권 투자사채 대출채권 소계 대손충당금 합계 4-3 시장위험 시장위험은 금리, 주가 및 환율 등과 같은 시장가격의 변동에 따라 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 수 있는 가능성을 의미합니다. 시장리스크 유형별 관리대상은 다음과 같습니다. - 유가증권 : 투자금융자산 중 시장성 유가증권 당사는 시장위험과 관련하여 다음의 관리원칙을 가지고 있습니다. - 시장리스크의 허용한도 설정 및 준수- 합리적인 방법에 의한 정기적인 리스크량의
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측정과 관리 - 포지션 운용과 관련한 투자한도, 손실허용한도 및 손절매 한도의 설정 및 준수 - 시가에 의한 투자손익의 평가 실시- 일선거래계, 중간관리계, 사후결제계의 엄격한 직무분장을 통한 상호견제 기능의 확보 4-3-1 이자율위험당사는 변동금리부 자산, 부채 및 거래를 대상으로 이자율위험을 관리하고 있습니다.4-3-2 환율변동위험당사는 외화표시 자산, 부채 및 거래를 대상으로 환율변동위험을 관리하고 있습니다. 4-4 유동성위험 유동성위험이란 자금조달기간과 운용기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출입등으로 일시적인 자금부족사태가 발생하여 지급불능사태에 직면하거나 자금부족해소를 위해 고금리 조달, 보유 자산의 불리한 매각 등으로 인해 손실을 입을 수 있는 가능성으로 정의됩니다. 자금의 조달기간과 운용기간의 불일치를 적정수준으로 관리하여 시장 유동성 경색에따른 지급불능 위험을 방지함으로써 안정적인 수익기반을 구축하고 자산의 최적 배분에 기여함을 목적으로 합니다. 자금의 유출입에 영향을 미치는 모든 자산·부채를 관리대상으로 하며, 자산의 약정만기와 부채의 약정만기의 불일치를 나타내는 유동성 GAP을 관리 대상지표로 설정 운용하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기를 나타내는 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1개월 이하 1개월 초과 3개월 이하 3개월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과5년 이하 합계 차입부채 사채 기타금융부채 리스부채 합계 (단위: 천원) 구 분 1개월 이하 1개월 초과 3개월 이하 3개월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과5년 이하 합계 차입부채 사채 기타금융부채 리스부채 합계 5. 금융자산과 금융부채 5-1 보고기간종료일 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액 및 공정가치의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 범주별분류 금융자산 공정가치 현금및예치금 상각후원가측정 (주3) 투자금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 소계 투자사채 상각후원가측정 (주3) 대출채권 상각후원가측정 (주3) 기타금융자산(주1) 상각후원가측정 (주3) 금융자산 계 (단위: 천원) 구 분 범주별분류 금융부채 공정가치 사채 상각후원가측정 차입금 상각후원가측정 (주2) 기타금융부채(주2) 상각후원가측정 (주3) 금융부채 계 (단위: 천원) 구분 범주별분류 금융자산 공정가치 현금및예치금 상각후원가측정 (주3) 투자금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 소계 투자사채 상각후원가측정 (주3) 대출채권 상각후원가측정 (주3) 기타금융자산(주1) 상각후원가측정 (주3) 금융자산 계 (단위: 천원) 구 분 범주별분류 금융부채 공정가치 사채 상각후원가측정 차입금 상각후원가측정 (주2) 기타금융부채(주2) 상각후원가측정 (주3) 금융부채 계 (주1) 기타금융자산은 금융리스채권, 대여금, 미수금, 미수수익, 보증금으로 구성되어 있습니다.(주2) 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용 등으로 구성되어 있습니다.(주3) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 당사는 금융상품의 공정가치를 측정하기 위하여 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다. - 활성시장에서 거래되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 공시가격을 이용하여 측정하고 있습니다. - 활성시장이 없는 금융자산 및 부채의 공정가치는 별도의 평가기법을 통하여 측정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 (1)합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, (2)실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, (3)현금흐름 할인방법과 (4) 옵션가격결정모형을 포함하고 있습니다. 당사는 금융상품의 가격을 결정할 때 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법이 존재하고 그 평가기법이 실제 시장거래가격에 대한 신뢰성 있는 추정치를 제공한다면 해당 평가기법을 적용하고 있습니다. - 평가기법에 의하여 공정가치를 결정하는 경우 동일한 금융상품의
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관측 가능한 현행 시장거래와의 비교에 의해 객관적으로 입증되거나 관측 가능한 시장의 자료만을 변수로 포함하는 평가기법이 사용할 수 있습니다. 단, 평가기법을 통한 공정가치의 결정시 모든 주요 투입변수가 항상 시장에서 관측 가능하지는 않으며 이런 경우에는 합리적인 가정이나 추정을 이용하여 공정가치를 결정하고 있습니다. - 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는지분상품과 이런 지분상품에 연계된 파생상품은 원가로 측정하고 있습니다. 5-2 보고기간종료일 현재 투자금융자산의 수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 합계 수준1 수준2 수준3 투자금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 (단위: 천원) 구분 공정가치 합계 수준1 수준2 수준3 투자금융자산 당기손익-공정가치측정금 융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합계 공정가치체계의 각 수준은 다음과 같이 정의하고 있습니다. 가. 수준 1은 활성시장에서 공시되는 가격을 적용한 공정가치입니다. 나. 수준 2는 관측가능한 시장정보를 사용한 평가기법으로 산출한 공정가치입니다. 다. 수준 3은 관측불가능한 투입변수를 사용한 평가기법으로 산출한 공정가치입니다 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융자산 및 부채 중 수준3으로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법, 공정가치측정에 사용된 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원, %) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 유의적이지만 관측불가능 투입변수 범위 관측불가능 투입변수 변동에 대한 공정가치 영향 투자금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 현금흐름할인법, 유사기업비교법 등 성장률, 할인율 등 성장률 0.00~1.00 성장률 증가시 공정가치 상승 할인율 할인율 감소시 공정가치 상승 수익증권 등 순자산가치평가법, 현금흐름할인법, 유사기업비교법 등 기초자산가격, 성장율, 할인율 등 성장률 성장률 증가시 공정가치 상승 할인율 할인율 감소시 공정가치 상승 이항모형 기초자산가격, 주가지수변동성, 할인율 등 할인율 할인율 감소시 공정가치 상승 주가지수변동성 변동성 증가시 공정가치 상승 소계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 주식 현금흐름할인법, 유사기업비교법 등 성장률, 할인율 등 성장률 0.00~1.00 성장률 증가시 공정가치 상승 할인율 할인율 감소시 공정가치 상승 합계 (단위: 천원, %) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 유의적이지만 관측불가능 투입변수 범위 관측불가능 투입변수 변동에 대한 공정가치 영향 투자금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 현금흐름할인법, 유사기업비교법 등 성장률, 할인율 등 성장률 0.00~1.00 성장률 증가시 공정가치 상승 할인율 할인율 감소시 공정가치 상승 수익증권 등 순자산가치평가법, 현금흐름할인법, 유사기업비교법 등 기초자산가격, 성장율, 할인율 등 성장률 성장률 증가시 공정가치 상승 할인율 할인율 감소시 공정가치 상승 이항모형 기초자산가격, 주가지수변동성, 할인율 등 할인율 할인율 감소시 공정가치 상승 주가지수변동성 변동성 증가시 공정가치 상승 소계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 주식 현금흐름할인법, 유사기업비교법 등 성장률, 할인율 등 성장률 0.00~1.00 성장률 증가시 공정가치 상승 할인율 할인율 감소시 공정가치 상승 합계 5-3 보고기 간종료일 현재 공정가치로 측정한 수준3 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 투자금융자산 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기초 총손익 당기손익 기타포괄손익 매입 매도 당분기말 (단위: 천원) 구분 투자금융자산 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 전기초 총손익 당기손익 기타포괄손익 매입 매도 전분기말 5-4 공정가치체계 수준 간 이동당기 및 전기 중 공정가치 수준 3에서 다른 수준으로의 이동 및 다른 수준에서 공정가치 수준 3으로의 이동 금액은 없습니다. 6. 현금및예치금
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보고기간종료일 현재 현금및예치금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 예치기관 이자율(%) 당분기말 전기말 현금및현금성자산: 당좌예금 등 하나은행 제예금 기타금융기관 소계 예치금: 장기금융상품(주) 하나은행 합계 (주) 당좌개설보증금으로 사용이 제한되어 있습니다. 7. 투자금융자산보고기간종료일 현재 투자금융자산의 종류별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 투자금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 수익증권 기타유가증권(출자금 등) 당기손익-공정가치측정금융자산 소계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 주식(주) 투자금융자산 합계 (주) 비상장 주식을 출자전환 목적 등으로 취득하였고, 단기매매목적이 아니므로 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다. 8. 종속기업투자주식 8-1 보고기간종료일 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 기업명 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 외환아이제일차유동화전문(유) 외환송수제일차유동화전문(유) 주식회사외환로프트(주2) 에이치에프에스제일차유동화전문(유) 하나송수제이차유동화전문(유) 주식회사하나스톤제이차(주2) 하나신지제일차주식회사(주2) 하나에스에이치제일차유동화전문(유) 에이치에프에스제이차유동화전문(유) 하나케이제일차유동화전문(유) 에이치에프디제일차유동화전문(유) 에이치에프에스칠삼에이유동화전문(유) 에이치에프에스칠삼비유동화전문(유) 에이치에프더블유칠삼유동화전문(유) 에이치에프케이칠사유동화전문(유) 에이치에프에스씨엔팔일유동화전문(유) 에이치에프비팔일유동화전문(유) 화인제오차유동화전문(유) 화인제육차유동화전문(유) 에이치에프에스팔이유동화전문(유) 에이치에프에프팔이유동화전문(유) 에이치에프엔팔이유동화전문(유) 에이치에프아이팔삼유동화전문(유) 에이치에프에스팔사유동화전문(유) 에이치에프에프팔사유동화전문(유) 에이치에프케이팔사유동화전문(유) 하나에프앤아이 금전신탁(주2) 에이치에프에프엔구일유동화전문(유) 에이치에프아이구일유동화전문(유) 에이치에프에스구이에이유동화전문(유) 에이치에프에스구이비유동화전문(유) 에이치에프비구이유동화전문(유) 에이치에프엔구이유동화전문(유) 에이치에프아이구삼유동화전문(유) 에이치에프비구삼유동화전문(유) 에이치에프에프구삼유동화전문(유) 하나에프앤아이 금전채권신탁1 (주2) 하나에프앤아이 금전채권신탁2 (주2) 에이치에프에프구사유동화전문(유) 에이치에프에프구오유동화전문(유) 에이치에프아이공일비유동화전문(유)(주3) 에이치에프아이공일씨유동화전문(유)(주3) 합계 (주1) 상기 종속기업은 구조화기업으로 해당기업의 활동에 대한 지시능력, 변동이익에 영향을 미칠 수있는 능력을 종합적으로 고려하여 종속기업에 포함하였습니다. (주2) 지분을 미보유하고 있지만 실질적배력을 보유하고 있는 구조화기업입니다. (주3) 당기 중 신규투자로 종속기업에 포함되었습니다. 당분기 중에 신규로 포함된 종속기업과 당기 중 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 사유 종속기업에 신규로 포함된 기업 에이치에프아이공일비유동화전문(유) 신규투자로 인해 포함 에이치에프아이공일씨유동화전문(유) 신규투자로 인해 포함 8-3 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약 재무정보 등은 다음과 같습 니다. (단위 : 천원) 종속기업명 사용재무제표일 자산 부채 당기순손익 외환아이제일차유동화전문(유) 외환송수제일차유동화전문(유) 주식회사외환더로프트 에이치에프에스제일차유동화전문(유) 하나송수제이차유동화전문(유) 주식회사하나스톤제이차 하나신지제일차주식회사 하나에스에이치제일차유동화전문(유) 에이치에프에스제이차유동화전문(유) 하나케이제일차유동화전문(유) 에이치에프디제일차유동화전문(유) 에이치에프에스칠삼에이유동화전문(유) 에이치에프에스칠삼비유동화전문(유) 에이치에프더블유칠삼유동화전문(유) 에이치에프케이칠사유동화전문(유) 에이치에프에스씨엔팔일유동화전문(유) 에이치에프비팔일유동화전문(유) 화인제오차유동화전문(유) 화인제육차유동화전문(유) 에이치에프에스팔이유동화전문(유) 에이치에프에프팔이유동화전문(유) 에이치에프엔팔이유동화전문(유)
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에이치에프아이팔삼유동화전문(유) 에이치에프에스팔사유동화전문(유) 에이치에프에프팔사유동화전문(유) 에이치에프케이팔사유동화전문(유) 하나에프앤아이 금전신탁 에이치에프에프엔구일유동화전문(유) 에이치에프아이구일유동화전문(유) 에이치에프에스구이에이유동화전문(유) 에이치에프에스구이비유동화전문(유) 에이치에프비구이유동화전문(유) 에이치에프엔구이유동화전문(유) 에이치에프아이구삼유동화전문(유) 에이치에프비구삼유동화전문(유) 에이치에프에프구삼유동화전문(유) 하나에프앤아이 금전채권신탁1 하나에프앤아이 금전채권신탁2 에이치에프에프구사유동화전문(유) 에이치에프에프구오유동화전문(유) 에이치에프아이공일비유동화전문(유) 에이치에프아이공일씨유동화전문(유) 합계 (단위 : 천원) 종속기업명 사용재무제표일 자산 부채 당기순손익 외환아이제일차유동화전문(유) 외환송수제일차유동화전문(유) 주식회사외환더로프트 에이치에프에스제일차유동화전문(유) 하나송수제이차유동화전문(유) 주식회사하나스톤제이차 하나신지제일차주식회사 하나에스에이치제일차유동화전문(유) 에이치에프에스제이차유동화전문(유) 하나케이제일차유동화전문(유) 에이치에프디제일차유동화전문(유) 에이치에프에스칠삼에이유동화전문(유) 에이치에프에스칠삼비유동화전문(유) 에이치에프더블유칠삼유동화전문(유) 에이치에프케이칠사유동화전문(유) 에이치에프에스씨엔팔일유동화전문(유) 에이치에프비팔일유동화전문(유) 화인제오차유동화전문(유) 화인제육차유동화전문(유) 에이치에프에스팔이유동화전문(유) 에이치에프에프팔이유동화전문(유) 에이치에프엔팔이유동화전문(유) 에이치에프아이팔삼유동화전문(유) 에이치에프에스팔사유동화전문(유) 에이치에프에프팔사유동화전문(유) 에이치에프케이팔사유동화전문(유) 하나에프앤아이 금전신탁 에이치에프에프엔구일유동화전문(유) 에이치에프아이구일유동화전문(유) 에이치에프에스구이에이유동화전문(유) 에이치에프에스구이비유동화전문(유) 에이치에프비구이유동화전문(유) 에이치에프엔구이유동화전문(유) 에이치에프아이구삼유동화전문(유) 에이치에프비구삼유동화전문(유) 에이치에프에프구삼유동화전문(유) 하나에프앤아이 금전채권신탁1 하나에프앤아이 금전채권신탁2 에이치에프에프구사유동화전문(유) 에이치에프에프구오유동화전문(유) 합계 . 투자사채 및 대출채권 -1 보고기간종료일 현재 투 자 사채 및 대출채권의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 투자사채(주) 투자사채 (대손충당금) 투자사채 소계 대출채권 일반자금대출 (대손충당금) 대출채권 소계 (주) 투자사채는 종속기업에 투자한 사채입니다. 9-2 당분기 및 전분기 중 투자사채 및 대출채권에 대한 대손충당금 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된대출채권 기초 대손충당금전입(환입) 회수 당분기말 (단위 : 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된대출채권 전기초 대손충당금전입(환입) 회수 전분기말 9-3 당분기 및 전분기 중 투자사채 및 대출채권에 대한 총장부금액 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 12개월 기대신용손실로 대체 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 제거된 금융자산 등 당분기말 (단위 : 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 기초 신용이 손상된 대출채권으로 대체 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 제거된 금융자산 등 전기말 10. 유형자산 10-1 보고기간종료일 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부가액 취득원가 감가상각누계액 장부가액 사무실설비 공구기구비품 리스사용권자산 합계 10-2 보고기간 종료일 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 업무용부동산 차량및운반구 합계 (단위:
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천원) 과 목 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 업무용부동산 차량및운반구 합계 11. 무형자산보고기간종료일 현재 무형자산 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부가액 개발비 소프트웨어 회원권 합계 (단위 : 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부가액 개발비 소프트웨어 회원권 합계 12. 기타자산보고기간종료일 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 기타금융자산 미수금 미수수익 대여금 보증금 (대손충당금) 소계 기타비금융자산 선급비용 선급법인세 소계 합계 13. 보험가입자산당사는 보고기간종료일 현재 유형자산에 대하여 DB손해보험주식회사에 부보 금액 백만원의 화재보험에 가입하고 있습니다. 14. 차입부채보고기간종료일 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 원화차입금 기업어음 1.67~3.00 합계 15. 사채 보고기간종료일 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 원화사채 일반사채 기관고객 1.57~3.04 사채할인발행차금 합계 상기 사채는 만기일시 상환조건이며, 이자의 지급조건은 매 3개월 후납입니다. 16. 순확정급여부채 16-1 확정급여제도의 순확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식한 금액보고기간종료일 현재 당사의 순확정급여부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 기금이 적립되는 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산의 공정가치 순확정급여부채 당분기손익 에 인식한 퇴직급여 (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 퇴직급여: 당기근무원가 순확정급여부채의 순이자 합계 17. 기타부채 17-1 보고기간종료일 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 미지급금 제세예수금 선수수익 미지급비용 선수금 리스부채 합계 17-2 보고기간종료일 현재 리스부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 명목금액 현재가치할인차금 장부금액 업무용부동산 차량및운반구 합계 (단위 : 천원) 구분 명목금액 현재가치할인차금 장부금액 업무용부동산 차량및운반구 합계 18. 자본 18-1 보고기간종료일 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수(수권주식수) 발행주식수 1주당 금액 5,000원 5,000원 기말 자본금 18-2 설립일부터 보고기간종료일까지 발행한 주식의 총수 및 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 구분 일자 주식수 자본금 주식발행초과금 설립 1989년 09월 11일 유상증자(주주배당) 1993년 06월 03일 유상증자(주주배당) 1994년 12월 16일 유상감자 2001년 11월 09일 유상증자(제3자배당) 2001년 11월 10일 유상증자(주주배당) 2015년 02월 12일 유상증자(주주배당) 2017년 06월 09일 유상증자(주주배당) 2019년 05월 10일 합계 18-3 신종자본증권보고기간 종료일 현재 자본으로 분류된 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 발행일 만기일(주) 이자율(%) 금액 당분기말 전기말 제169회 신종자본증권 2016년 2월 16일 2046년 2월 16일 발행비용 합계 (주) 당사의 선택에 의해 발행일로부터 5년이 경과한 이후 중도상환이 가능합니다. 자본잉여금 및 자본조정보고기간종료일 현재 자본잉여금 및 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 자본잉여금 기타자본잉여금 자본조정 주식선택권 주식할인발행차금 기타자본조정 소계 18-5 기타포괄손익누계액보고기간종료일 현재 당사는 시장성있는 지분증권 또는 일부 시장성 없는 지분증권의 취득가액과 공정가치와의 평가차액( 기타포괄-공정가치측정금융자산 평가손익 및 종업원급여 중 확정급여제도의 재측정요소를 기타포괄손익누계액으로 계상하고 있습니다. 19. 순이자손익 당분기 및 전분기 중 금융상품으로부터 발생한
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순이자손익 내역 및 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 (유효이자율법적용)이자수익: 현금및예치금이자 투자사채이자 대출채권이자 기타이자수익 소계 이자비용: 사채이자 차입금이자 기타이자비용 소계 순이자손익 순수수료손익 당분기 및 전분기 중 금융상품으로부터 발생한 순수수료손익 내역 및 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 수수료수익: 기타수수료수익(주1) 수수료비용: 기타수수료비용(주2) 순수수료손익 (주1)기타수수료수익은 수탁 및 관리수수료 등으로 구성됩니다. (주2)기타수수료비용은 투 자관련 지급수수료 등으로 구성됩니다. 21. 순금융투자자산손익당분기 및 전분기 중 순금융투자자산손익의 내역 및 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융상품 관련 수익: 평가이익 처분이익 소계 당기손익-공정가치측정금융상품 관련 비용: 평가손실 순금융투자자산손익 22. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 급여 및 제수당 퇴직급여 복리후생비 임차료(주) 접대비 차량유지비 감가상각비 무형자산상각비 리스사용권자산감가상각비 통신비 용역비 광고선전비 전산업무비 교육훈련비 기타 합계 (주) 당분기 및 전분기 중 소액리스료에 해당하는 금액은 각각 2,043천원, 1,758천원입니다. 23. 기타영업손익 23-1 당분기 중 기타영업수익은 132천원이고, 전분기 중 기타영업수익의 내역은 없습니다. 23-2 당분기 및 전분기 중 기타영업비용의 내역은 없습니다. 24. 금융자산 관련 손상차손당분기 및 전분기 중 금융자산 관련 손상차손 전입 및 환입의 내역 및 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 금융자산 관련 손상차손 전입: 투자사채 및 대출채권 기타자산 전입액 계 25. 영업외손익 당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역 및 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 영업외수익: 수입잡이자 무형자산처분이익 기타 소계 영업외비용: 기부금 무형자산손상차손 리스사용권자산관련손실 소계 순액 26. 법인세비용 당분기 및 전분기 법인세비용의 주요 구성내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 당분기법인세부담액 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 자본에 직접 반영된 이연법인세 법인세비용 27. 주당이익 당분기 및 전분기의 주당이익의 산정내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 신종자본증권 분배금 합계 가중평균유통보통주식수 주당이익 특수관계자와의 거래 28-1 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자 주요 현황은 다음과 같습니다. 구분 특수관계자의 명칭 지배기업 하나금융지주 기타특수관계자 하나금융지주의 종속기업 및 관계기업 28-2 당기 및 전기 그리고 당분기말 및 전분기말 현재의 특수관계자와의 중요한 거래 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 구분 당분기 전분기 구분 당분기말 전기말 기타특수관계자 하나은행 수익 채권 하나생명 수익 채권 하나금융티아이 수익 채권 종속기업(주1) 외환더블유제일차유동화전문(유) 수익 채권 외환페퍼제일차유동화전문(유) 수익 채권 외환아이제일차유동화전문(유) 수익 채권 외환에스제삼차유동화전문(유) 수익 채권 외환송수제일차유동화전문(유) 수익 채권 주식회사외환더로프트 수익 채권 에이치에프에스제일차유동화전문(유) 수익 채권 주식회사하나스톤제일차 수익 채권 하나송수제이차유동화전문(유) 수익 채권 주식회사하나스톤제이차 수익 채권 하나신지제일차주식회사 수익 채권 하나에스에이치제일차유동화전문(유) 수익 채권 에이치에프에스제이차유동화전문(유) 수익 채권 하나케이제일차유동화전문(유) 수익 채권 에이치에프디제일차유동화전문(유) 수익 채권 에이치에프디지유동화전문(유) 수익 채권 에이치에프에스칠삼에이유동화전문(유) 수익 채권 에이치에프에스칠삼비유동화전문(유) 수익 채권 에이치에프더블유칠삼유동화전문(유) 수익 채권 에이치에프케이칠사유동화전문(유) 수익 채권
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에이치에프에스씨엔팔일유동화전문(유) 수익 채권 에이치에프비팔일유동화전문(유) 수익 채권 화인제오차유동화전문(유) 수익 채권 화인제육차유동화전문(유) 수익 채권 에이치에프에스팔이유동화전문(유) 수익 채권 에이치에프에프팔이유동화전문(유) 수익 채권 에이치에프엔팔이유동화전문(유) 수익 채권 에이치에프디디82대부주식회사 수익 채권 에이치에프아이팔삼유동화전문(유) 수익 채권 에이치에프에스팔사유동화전문(유) 수익 채권 에이치에프에프팔사유동화전문(유) 수익 채권 에이치에프케이팔사유동화전문(유) 수익 채권 하나에프앤아이 금전신탁 수익 채권 에이치에프에프엔구일유동화전문(유) 수익 채권 에이치에프아이구일유동화전문(유) 수익 채권 에이치에프에스구이에이유동화전문(유) 수익 채권 에이치에프에스구이비유동화전문(유) 수익 채권 에이치에프비구이유동화전문(유) 수익 채권 에이치에프엔구이유동화전문(유) 수익 채권 에이치에프아이구삼유동화전문(유) 수익 채권 에이치에프비구삼유동화전문(유) 수익 채권 에이치에프에프구삼유동화전문(유) 수익 채권 인터불고엑스코금전채권신탁 수익 채권 모다아울렛 금전채권신탁 수익 채권 에이치에프에프구사유동화전문(유) 수익 채권 에이치에프에프구오유동화전문(유) 수익 채권 에이치에프아이공일비유동화전문(유) 수익 채권 에이치에프아이공일씨유동화전문(유) 수익 채권 합계 지배기업 하나금융지주 비용 채무 기타특수관계자 하나은행 비용 채무 하나생명 비용 채무 하나카드 비용 채무 하나금융티아이 비용 채무 합계 (주1) 종속기업 및 관계기업에 대한 채권은 대부분 투자사채로 구성되어 있으며, 수익은 대부분 투자사채에 대한 이자수익으로 구성되어 있습니다. 28-3 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 자금대여 거래 자금차입 거래 현금출자 대여 회수 차입 상환 하나은행 외환아이제일차유동화전문유한회사 하나신지제일차주식회사 하나케이제일차유동화전문유한회사 에이치에프에스칠삼비유동화전문유한회사 에이치에프더블유칠삼유동화전문유한회사 에이치에프비팔일유동화전문유한회사 에이치에프에스팔이 유동화전문(유) 에이치에프에프팔이 유동화전문(유) 에이치에프엔팔이유동화전문유한회사 에이치에프아이팔삼유동화전문(유) 에이치에프에스팔사유동화전문(유) 에이치에프에프팔사유동화전문(유) 에이치에프케이팔사유동화전문(유) 에이치에프아이구일유동화전문(유) 에이치에프에프엔구일유동화전문(유) 에이치에프에스구이에이유동화전문(유) 에이치에프에스구이비유동화전문(유) 에이치에프비구이유동화전문(유) 에이치에프엔구이유동화전문(유) 에이치에프아이구삼유동화전문(유) 에이치에프비구삼유동화전문(유) 에이치에프에프구삼유동화전문(유) 에이치에프에프구사유동화전문(유) 에이치에프에프구오유동화전문(유) 에이치에프아이공일비유동화전문(유) 에이치에프아이공일씨유동화전문(유) 합계 (단위: 천원) 특수관계자명 자금대여 거래 자금차입 거래 현금출자 대여 회수 차입 상환 하나은행 에이치에프에프엔구일유동화전문(유) 에이치에프아이구일유동화전문(유) 화인제오차유동화전문(유) 하나에프앤아이 금전신탁 하나신지제일차주식회사 외환페퍼제일차유동화전문유한회사 에이치에프케이팔사유동화전문(유) 에이치에프케이칠사유동화전문(유) 에이치에프엔팔이유동화전문유한회사 에이치에프에프팔이 유동화전문(유) 에이치에프에프팔사유동화전문(유) 에이치에프에스팔이 유동화전문(유) 에이치에프에스팔사유동화전문(유) 에이치에프에스칠삼에이유동화전문유한회사 에이치에프에스칠삼비유동화전문유한회사 에이치에프에스제일차유동화전문유한회사 에이치에프에스제이차유동화전문유한회사 에이치에프에스씨엔팔일유동화전문(유) 에이치에프아이팔삼유동화전문(유) 에이치에프비팔일유동화전문유한회사 에이치에프디제일차유동화전문유한회사 에이치에프디디82대부주식회사 에이치에프더블유칠삼유동화전문유한회사 합계 28-4 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 중요한 약정한도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 약정한도 거래내역 제공하는자 제공받는자 하나은행 하나에프앤아이 기업일반자금회전대출 28-5 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과
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같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 퇴직급여 주식기준보상 합계 29. 우발채무 보고기간종료일 현재 차입금과 관련된 약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 거래내역 약정한도 하나은행 기업일반자금회전대출 우리종합금융 기업어음 신한은행 종금약정 29-2 보고기간종료일 현재 당사는 국민차매매단지와 280억원 대 출채권에 대한 매입약정을 체결하고 있으며, 동매입약 정에 따라 매입한 금융자산은 없습니다. 또한, 당사는 하나더자산관리대부(200억원 한도) 와 향후 발생할 연체대출채권을 매입하기로 하는 업무협약을 체결하였습니다. 당사는 하나은행이 제공하는 신용공여 한도에 대한 담보 목적으로 당사보유 유동화사채를 담보로 제공하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 담보제공액은 2,096억원 입니다. 29-4 COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고있습니다. 회사는 이러한 상황을 지속적으로 모니터링하고 있으며, 보고기간말 현재 COVID-19로 인해 회사에 미치는 영향을 검 토 중에 있습니다. 30. 현금흐름표 30-1 당사의 현금흐름표는 간접법을 적용하여 작성하였으며 현금흐름표상의 현금은 현금및현금성자산을 의미합니다. 30-2 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 당분기 전분기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 보험수리적손익 31. 주식기준보상31-1 당사의 지배기업인 주식회사 하나금융지주에서는 당사의 임직원에게 성과연동형 주식기준보상을 부여하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. 구분 5차 6차 7차 8차 9차 부여기준일 부여방법 (주1) (주2) (주2) (주2) (주2) 부여기간(평가기간) 지급기준일 결산일 기준 추정가득수량 (주1) 지배기업인 주식회사 하나금융지주가 지주회사 주식을 부여하고 결제할수 있습니다.(주2) 하나금융지주의 종속회사인 당사가 하나금융지주의 주식을 부여하고 결제할 수 있습니다. 최초 약정시점에 주식지급 가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 성과목표의 달성정도에 따라 지급률이 정해지는 제도입니다. 성과는 그룹성과(상대적 주주수익률) 40% 및 사업부문성과(소속부문 ROE 및 당기순이익 목표달성률) 55%, 건전성평가 5%로 평가합니다. 2016년 부여분의 경우 그룹성과(상대적 주주수익률) 40% 및 사업부문성과(소속부문 ROE, ROIC) 60%로 평가합니다. 31-2 보고기간종료일 현재 성과연동형주식기준보상으로 인한 미지급금 및 자본조정금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 미지급금 자본조정 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 해당사 항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 1) 연결기준 (1) 계 정과목별 대손충당금 설정내용 (단위: 천원) 구분 대분류 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 제32기1분기 유동화채권 및 대출채권 유동화채권 투자사채 일반자금대출 소 계 기타자산 미수금 미수수익 대여금 소 계 합 계 제31기 유동화채권 및 대출채권 유동화채권 투자사채 일반자금대출 소 계 기타자산 미수금 미수수익 대여금 소 계 합 계 제30기 유동화채권 및 대출채권 유동화채권 투자사채 일반자금대출 사모사채 소 계 기타자산 금융리스채권 미수금 미수수익 대여금 소 계 합 계 (주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구 분 제32기 1분기 제31기 제30기 1. 기초 대손충당금 합계 2. 회계기준변경에따른효과 3. 대손충당금 순증감액 ㄱ. 상각채권회수액 ㄴ. 기타증감액 4. 기말 대손충당금 합계 (주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. (3) 대손충당금 설정방침 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 대출약정, 금융보증계약 등 금융자산은
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기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식하고 있습니다. 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대손실의 누적변동분만 손실충당금으로 계상합니다. 유동화채권 및 대출채권에 대한 손상은 손상의 객관적증거가 있는 경우 당해 자산의 장부금액과 최초 유효이자율로 할인한 미래현금흐름의 현재가치로 측정하며 충당금계정을 사용하여 자산의 차감계정으로 표시하고 당기손익으로 인식합니다. 대출채권은 개별평가 대출채권과 집합평가 대출채권 두 가지로 분류합니다. 개별적으로 유의한 손상자산에 대해서는 개별평가에 의해 대손충당금을 설정하고 개별적으로 손상의 객관적 증거가 없거나 개별적으로 비중이 크지 않은 비슷한 성향의 대량의 대출채권에 대하여는 집합평가에 의해 대손충당금을 설정합니다. 개별평가는 차주별로 영업현금흐름 또는 담보현금흐름을 통해 예측한 회수예상가액의 현재가치를 통해 대손충당금을 산출하고 집합평가는 입수가능한 역사적 경험에 기초한 통계적인 방식으로 대손충당금을 설정합니다.집합적으로 손상검토를 하는 금융자산 집합의 미래현금흐름은 당해 금융자산 집합의 현금흐름과 유사한 신용위험을 가진 자산의 과거 손상차손 경험에 근거하여 추정합니다. 미래현금흐름을 추정하는 데 사용한 방법론과 가정은 추정치와 실제 손상차손의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토하고 있습니다.집합대손충당금은 발생손실을 추정하여 산출하고 있습니다. 해당 발생손실은 유사한 신용위험을 가진 대출채권 집합의 과거 손상차손 경험에 근거하여 추정하고 있습니다. 즉, 예상부도율에 손상발현기간을 반영하여 "발생하였으나 보고되지 않은 부도율"을 산출한 다음 부도시 손실율을 적용하여 발생손실을 산출하고 있습니다. 이러한 발생손실을 산출하기하여 역사적 경험에 기초한 통계적인 방식방식인 전이율(Rollrate)모형에 의해 집합대손충당금의 설정율을 산출하고 있습니다. 2) 별도기준 (1) 계정과 목별 대손충당금 설정내용 (단위: 천원) 구분 대분류 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 제32기1분기 투자사채 및 대출채권 투자사채 일반자금대출 소 계 기타자산 미수금 미수수익 대여금 소 계 합 계 제31기 투자사채 및 대출채권 투자사채 일반자금대출 소 계 기타자산 미수금 미수수익 대여금 소 계 합 계 제30기 투자사채 및 대출채권 투자사채 일반자금대출 사모사채 소 계 기타자산 금융리스채권 미수금 미수수익 대여금 소 계 합 계 (주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구 분 제32기 1분기 제31기 제30기 1. 기초대손충당금 합계 2. 회계기준변경에따른효과 3. 대손충당금 순증감액 ㄱ. 상각채권회수액 ㄴ. 기타증감액 4. 기말 대손충당금 합계 (주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. (3) 대손충당금 설정방침 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 대출약정, 금융보증계약 등 금융자산은 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식하고 있습니다. 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. 투자사채 및 대출채권에 대한 손상은 손상의 객관적증거가 있는 경우 당해 자산의 장부금액과 최초 유효이자율로 할인한 미래현금흐름의 현재가치로 측정하며 충당금계정을 사용하여 자산의 차감계정으로 표시하고 당기손익으로 인식합니다. 대출채권은 개별평가 대출채권과 집합평가 대출채권 두 가지로 분류합니다. 개별적으로 유의한 손상자산에 대해서는 개별평가에 의해 대손충당금을 설정하고 개별적으로 손상의 객관적 증거가 없거나 개별적으로 비중이 크지 않은 비슷한 성향의 대량의 대출채권에 대하여는 집합평가에 의해 대손충당금을 설정합니다. 개별평가는 차주별로 영업현금흐름 또는 담보현금흐름을 통해 예측한 회수예상가액의 현재가치를 통해 대손충당금을 산출하고 집합평가는 입수가능한 역사적 경험에 기초한 통계적인
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방식으로 대손충당금을 설정합니다.집합적으로 손상검토를 하는 금융자산 집합의 미래현금흐름은 당해 금융자산 집합의 현금흐름과 유사한 신용위험을 가진 자산의 과거 손상차손 경험에 근거하여 추정합니다. 미래현금흐름을 추정하는 데 사용한 방법론과 가정은 추정치와 실제 손상차손의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토하고 있습니다.집합대손충당금은 발생손실을 추정하여 산출하고 있습니다. 해당 발생손실은 유사한 신용위험을 가진 대출채권 집합의 과거 손상차손 경험에 근거하여 추정하고 있습니다. 즉, 예상부도율에 손상발현기간을 반영하여 "발생하였으나 보고되지 않은 부도율"을 산출한 다음 부도시 손실율을 적용하여 발생손실을 산출하고 있습니다. 이러한 발생손실을 산출하기 위하여 역사적 경험에 기초한 통계적인 방식방식인 전이율(Rollrate)모형에 의해 집합대손충당금의 설정율을 산출하고 있습니다. 다. 금융상품의 공정가치와 평가방법 1) 금 융상품의 공정가치 보고기간종료일 현재 금융자산 및 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제32기 1분기 제31기 제30기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금 투자금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 매도가능금융자산 유동화채권 대출채권 기타금융자산 금융자산 계 금융부채 사채 차입금 기타금융부채 금융부채 계 (주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2) 금융상품의 공정가치 평가방법 공정가치 평가 대상 금융자산 및 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다. - 활성시장에서 거래되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 공시가격을 이용하여 측정하고 있습니다. - 활성시장이 없는 금융자산 및 부채의 공정가치는 별도의 평가기법을 통하여 측정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 (1) 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, (2) 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, (3) 현금흐름 할인방법과 (4) 옵션가격결정모형을 포함하고 있습니다. 연결기업은 금융상품의 가격을 결정할 때 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법이 존재하고 그 평가기법이 실제 시장거래가격에 대한 신뢰성 있는 추정치를 제공한다면 해당 평가기법을 적용하고 있습니다. - 평가기법에 의하여 공정가치를 결정하는 경우 동일한 금융상품의 관측 가능한 현행 시장거래와의 비교에 의해 객관적으로 입증되거나 관측 가능한 시장의 자료만을 변수로 포함하는 평가기법이 사용할 수 있습니다. 단, 평가기법을 통한 공정가치의 결정시 모든 주요 투입변수가 항 상 시장에서 관측 가능하지는 않으며 이런 경우에는 합리적인 가정이나 추정을 이용하여 공정가치를 결정하고 있습니다. - 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는지분상품과 이런 지분상품에 연계된 파생상품은 원가로 측정하고 있습니다. 라. 채무증권 발행실적 (1) 채무증권 발행실적 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 07월 27일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2- (한기평/한신평/NICE) 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2- (한기평/한신평/NICE) 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2- (한기평/한신평/NICE) 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2- (한기평/한신평/NICE) 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2- (한기평/한신평/NICE) 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2- (한기평/한신평/NICE) 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2- (한기평/한신평/NICE) 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2- (한기평/한신평/NICE) 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한신평) A2- (한기평/NICE) 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한신평) A2- (한기평/NICE)
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하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한신평) A2- (한기평/NICE) 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한신평) A2- (한기평/NICE) 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한신평) A2- (한기평/NICE) 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한신평) A2- (한기평/NICE) 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한신평) A2- (한기평/NICE) 합 계 (작성기준일 : 2020년 03월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제174-2회 무보증사채 DB금융투자 (이행현황기준일 : 2020년 03월 31일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 1500% 이하(별도기준) 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이하 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주 변경 제한 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2018년 9월 7일, 2019년 4월 15일, 2019년 9월 6일, 2020년 4월 29일 제출 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2020년 03월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제175-2회 무보증사채 BNK투자증권 (이행현황기준일 : 2020년 03월 31일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 1500% 이하(별도기준) 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이하 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주 변경 제한 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2019년 4월 15일, 2019년 9월 6일, 2020년 4월 29일 제출 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2020년 03월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제176-1회 무보증사채 DB금융투자 (이행현황기준일 : 2020년 03월 31일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 1500% 이하(별도기준) 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이하 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주 변경 제한 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2019년 9월 6일, 2020년 4월 29일 제출 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2020년 03월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제176-2회 무보증사채 DB금융투자 (이행현황기준일 : 2020년 03월 31일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 1500% 이하(별도기준) 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이하 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주 변경 제한 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2019년 9월 6일, 2020년 4월 29일 제출 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2020년 03월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제177-1회 무보증사채 BNK투자증권 (이행현황기준일 : 2020년 03월 31일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 1500% 이하(별도기준) 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이하 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주 변경 제한 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2020년 4월 29일 제출 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2020년 03월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일
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사채관리회사 제177-2회 무보증사채 BNK투자증권 (이행현황기준일 : 2020년 03월 31일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 1500% 이하(별도기준) 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이하 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주 변경 제한 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2020년 4월 29일 제출 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2020년 03월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제178-1회 무보증사채 BNK투자증권 (이행현황기준일 : 2020년 03월 31일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 1500% 이하(별도기준) 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이하 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주 변경 제한 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2020년 03월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제178-2회 무보증사채 BNK투자증권 (이행현황기준일 : 2020년 03월 31일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 1500% 이하(별도기준) 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이하 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주 변경 제한 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. (3) 미상환 잔액 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 07월 27일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 07월 27일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 07월 27일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 07월 27일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 07월 27일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 Ⅳ. 감사인의 감사의견 등 1. 회계감사인에 관한 사항 및 감사의견 가. 회계감사인의 명칭 및 감사(검토)의견 (1) 연결재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사(검토)의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제32기(당기) 1분기 한영회계법인 (주1) 해당사항없음 제31기(전기) 한영회계법인 적정 해당사항없음 제30기(전전기) 한영회계법인 적정 해당사항없음 (주1) 1분기 연결재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았습니다. (2) 재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사(검토)의견 사업연도 감사인
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감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제32기(당기) 1분기 한영회계법인 (주1) 해당사항없음 제31기(전기) 한영회계법인 적정 해당사항없음 제30기(전전기) 한영회계법인 적정 해당사항없음 (주1) 1분기 재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았습니다. 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, VAT별도) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제32기(당기)1분기 한영회계법인 분ㆍ반기, 연간 별도/연결 재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 검토 제31기(전기) 한영회계법인 분ㆍ반기, 연간 별도/연결 재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 검토 제30기(전전기) 한영회계법인 분ㆍ반기, 연간 별도/연결 재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 검토 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제32기(당기)1분기 제31기(전기) 제30기(전전기) 2. 회계감사인 변경 : 해당사항 없습니다. 3. 내부회계관리제도 가. 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책 : 해당사항 없습니다. 나. 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책 : 해당사항 없습니다. 다. 내부통제구조의 평가 : 해당사항 없습니다. Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 1명의 사내이사 및 2명의 기타비상무이사 총 3명의 이사로 구성되어 있습니다. (1) 이사회 규정의 주요내용- 이사회는 이사로서 구성하며 사장은 이사회의 의장이 됨.- 사장이 유고시에는 선임이사가 그 직무를 대행함.- 이사회는 사장이 필요하다고 인정할 경우 이를 소집.- 감사는 이사회를 출석하여 의견을 진술할 수 있음.- 이사회는 재적이사 과반수의 출석으로 성립하고 결의는 재적이사의 과반수의 찬성으로 하며, 가부동수일 때에는 의장이 결정권을 갖음.(2) 이사회의 권한 내용당사 정관 24조 및 이사회 규정 7조에 따라 이사회는 다음과 같은 사항을 심의, 의결함.- 주주총회의 소집 및 부의안건에 관한 사항- 대표이사의 선임- 지배인의 선임과 해임- 업무집행에 관한 제 규정의 제정 및 개폐- 신주 및 채권의 발행- 1년을 초과하는 자금차입에 관한 사항- 투자업무에 관한 사항- 자회사 편입 및 제외에 관한 사항- 미수채권의 대손상각- 사업계획의 수립 및 변경에 관한 사항- 예산 및 결산에 관한 사항- 업무용 토지, 건물의 신축, 매입 및 처분에 관한 사항- 본점 이전, 지점 등의 설치와 이전 및 폐쇄에 관한 사항- (주)하나금융지주의 "하나금융그룹 성과평가 및 보상 규준", "그룹 임원 성과평가 기준"에 따른 회사 임원에 대한 성과평가 및 보상에 관한 사항- (주)하나금융지주가 경영발전보상위원회의 결의를 통하여 회사에 위임한 사항- 사장이 필요하다고 인정하는 중요사항 나. 중요 의결사항 등 (1) 이사회의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 (출석률) 비고 곽철승(100%) 유석고(100%) 정영석(100%) 양재혁(100%) 이승석(100%) 찬반여부 1호 결의. 에이치에프에프구오유동화전문유한회사 출자의 건 가결 찬성 찬성 찬성 1호 결의. 제31기(FY2019) 결산 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2호 결의. 규정 개정 및 폐지 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 3호 결의. 2020년 임원 성과평가 기준 설정 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 4호 결의. 2020년 임원 보수의 결정 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 1호 보고. 2019년 경영실적 보고의 건 접수 1호 결의. 제31기(FY2019) 정기주주총회 소집 및 부의안건 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2호 결의. 2019년 임원 성과평가 및 성과급 지급액 확정 및 2020년 임원 성과평가지표(KPI) 설정
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승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 3호 결의. 2017년 부여 성과연동주식 성과평가 및 지급액 확정 및 2020년 성과연동주식 부여 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 4호 결의. 종합리스크관리규정 개정(안) 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 1호 보고. FY2019 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건 접수 2호 보고. FY2019 내부회계관리제도 평가보고의 건 접수 3호 보고. FY2019 감사결과 및 내부통제시스템 평가보고의 건 접수 1호 결의. 제179-1회 및 제179-2회 무보증 공모사채 발행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2호 결의. 이사 등과 회사간의 거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 1호 보고. 2020년 1분기 경영실적 보고의 건 접수 1호 결의. 제180-1회 및 제180-2회 무보증 공모사채 발행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2호 결의. 제규정 제정 및 개정 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 1호 보고. 2020년 상반기 경영실적 보고의 건 접수 (주1) 유석고, 정영석 기타비상무이사는 2020년 3월 18일로 임기만료되었습니다.(주2) 양재혁, 이승석 기타비상무이사는 2020년 3월 18일 정기주주총회에서 신규선임되었습니다. (2) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 해당사항 없습니다.(3) 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역해당사항 없습니다.(4) 이사회내의 위원회 활동내역해당사항 없습니다. 다. 이사회의 독립성 당사의 이사는 주주총회 결의에 의해 선임하며, 이사는 독립성의 측면에서 회사와 아무런 이해관계가 존재하지 아니합니다. 이사는 이사회의 승인없이 자기 또는 제3자의 계산으로 회사의 업무에 관련된 거래를 하거나 금융업을 목적으로 하는 다른 회사의 이사 등이 될수 없습니다. 라. 사외이사 해당사항 없습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사의 인적사항 성 명 직위 주 요 경 력 최초선임일 임기만료일 재임기간 겸직현황 회계재무 전문가 여부 비고 이승훈 감사 [최종학력]- '94. 02 서강대 경영학과 졸[주요경력]- '10. 12 하나SK카드 전략기획본부장- '15. 09 하나카드 고객관리본부장 36개월 부 임기만료 고태진 감사 [최종학력]- '90. 02 전북대 회계학과 졸[주요경력]- '17. 01 하나은행 리테일사업본부장- '19. 01 하나은행 서북영업본부장 FY2022정기주총일 4개월 부 비상근 주) 재 임기간은 최초 선임일부터 증권신고서 제출일(2020.7.28)까 지의 기간입니다. 나. 감사의 독 립성 (1) 감사의 독립성 감사는 직무를 수행함에 있어 이사회, 집행기관, 타부서로부터 독립된 위치에서 직무를 수행합니다. 당사 상위 의사결정기구로 이사회, 리스크관리위원회 및 투자심의위원회가 있으며, 그외의 의사결정은 사장이 관장하고 있으며, 각각에 대한 감사의 권한은 다음과 같습니다. - 이사회 : 감사는 이사회에 출석하여 참석하여 의견을 진술할 수 있음- 리스크관리위원회 : 감사는 회의에 참석하여 의견을 진술할 수 있음- 투자심의위원회 : 감사는 회의에 참석하여 의견을 진술할 수 있음- 사장 : 감사규정에 따라 감사상 필요한 자료를 요청할 수 있음 (2) 감사의 선임배경, 회사와의 관계 등 주요 현황 구분 성명 회사와의 관계 최대주주 또는주요주주와의관계 선임배경 감사(비상근) 고태진 없음 없음 2020년 3월 18일 주주총회에서 선임되었습니다. 다. 감사의 주요 활동내역 (1) 감사의 직무 (당사 정관) ① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사함 ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있음 ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있음 ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고 를청구할 수 있음. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보 고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태 를 조사할 수 있음 (2) 감사의 주요활동 당사 업무집행에 대한 감사는 정기감사, 수시감사, 일상감사, 특별 감사등 중요한 사안이 발 생할 때마다
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수시로 실시하고 있으며 매월 가결산 및 연말 결산 결과에 대해서 도 감 사를 실시하고 있습니다. ※ 내부감 종 류 정기감사 수시감사 일상감사 특별감사 실 적 검사역이 업무집행에 대한 내부감사를 종료한 때에는 감사결과에 대한 보고서를 작성하여 감사에게 보고하고, 감사는 그 내용을 사장에게 통보하고 있으며 감사 결과 위법 또는 부당하거나 개선이 필요하다고 인정되는 사항이 있을 경우 사장 및 해당부서에 다음과 같이 시정을 요구하고 있습니다. 1) 규정, 제도 운영상의 모순사항에 대한 개선 2) 위법, 부당하다고 인정되는 사항에 대한 시정 3) 관계직원의 징계 또는 변상또한 피감사부서장 또는 관련부서장은 위와 같은 시정요구를 받았을 경우 즉시 이에 대한 조치를 취하고 그 결과를 감사에게 통보하여야 하며 감사는 동 시정조치에 대하여 차기 검사시 검사역으로 하여금 확인토록 하고 있습니다. 라. 감사 교육 실시 내역 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 마. 감사 지 원조직 현황 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 감사실 본부장1명, 팀장 1명 (평균 15년) 감사업무 지원 바. 준법지원인에 관한 사항 준법지원인 등 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 준법지원팀 본부장1명, 팀장 1명 (평균 15년) 준법업무 지원 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 해당사항 없습니다. 나. 소수주주권 해당사항 없습니다. 다. 경영권 경쟁 해당사항 없습니다. Ⅵ. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 현황 가. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 020년 7월 27일 현재 당사의 최대주주는 (주)하나금융지주입니다. (주)하나금융지주의 주식소유현황은 다음과 같습니다 (기준일 : 2020년 07월 27일 (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)하나금융지주 최대주주 보통주 계 보통주 우선주 나. 당사의 최대주주 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)하나금융지주 김정태 국민연금공단 (주) 최근주주명부 폐쇄일인 2019년 12월 31일 기준임. (2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 국민연금공단 국민연금공단 국민연금공단 국민연금공단 국민연금공단 김정태 국민연금공단 국민연금공단 김정태 국민연금공단 김정태 국민연금공단 국민연금공단 김정태 국민연금공단 (주1) 대표이사 지분율 변동은 임원·주요주주특정증권등소유상황보고서를 참고함.(주2) 하나금융지주 유상증자로 인한 지분율 변동 (3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 하나금융지주 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 (주) 2019년 12월말 별도 기준 (4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당사의 최대주주인 하나금융지주는 주식 또는 지분의 소유를 통한 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사의 지배 내지 경영관리, 자회사 등(자회사, 손자회사 및 손자회사가 지배하는 회사를 포함한다)에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금조달, 자회사 등과 공동상품의 개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템 등의 공동활용 등을 위한 사무지원 등을 사업의 목적으로 합니다. 당 사의 최대주주인 하나금융지주의 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 은행업 (하나은행, 하나은행(중국)유한공사, PT Bank KEB Hana, KEB Hana Bank USA 등), 금융투자업(하나금융투자 ), 신용카드업(하나카드), 할부금융 및
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시설대여업(하나캐피탈), 저축은행업(하나저축은행), 생명보험업(하나생명보험), 자산신탁 및 운용업(하나자산신탁, 하나대체투자자산운용), NPL투자관리업(하나에프앤아이), 신기술사업금융업(하나벤처스) 등이 있습니다. 당사 최대주주의 최근 주요 연혁은 다음과 같습니다. 일 자 내 용 하나아이앤에스 유상증자 참여(4,000,000주, 유상증자후 지분율 89.74%) 태산엘시디 및 자회사 계열회사 제외 하나아이앤에스 유상증자 참여(6,000,000주, 유상증자후 지분율 84.86%) 러시아한국외환은행 손자회사 편입 인도네시아한국외환은행 계열회사 제외(PT KEB Hana Bank와 합병) 하나마이크로파이낸스 손자회사 편입 외환카드 자회사 편입(외환은행 카드부문 인적분할) 하나생명보험 유상증자 참여(5,000,000주, 유상증자후 지분율 100%) 에이치엔엔에쓰씨사모투자전문회사 손자회사 편입 하나SK카드 계열회사 제외(하나카드(구, 외환카드)와 합병) 하나아이앤에스 유상증자 참여(7,000,000주, 유상증자후 지분율 89.98%) 하나발전인프라제1호사모투자전문회사 손자회사 편입 하나카드 지분매입(27,725,264주, 매입후 지분율 85%) 하나금융지주 제3자 배정 유상증자(주당 29,466원, 6,109,000주) 하나캐피탈 유상증자 참여(우선주 1,999,997주, 유상증자후 지분율 50.13%) 환은호주 금융회사 청산완료로 계열회사 제외 KEB(Australia)Holdings Limited 청산완료로 계열회사 제외 하나은행 계열회사 제외(구,한국외환은행에 흡수합병됨) 하나랜턴에너지팩토리사모투자전문회사 손자회사 편입 시나르마스 하나파이낸스 손자회사 편입 하나은행 보유 하나펀드서비스 지분 매입(510,000주, 매입후 지분율 100%) Hana Asia Ltd. 청산완료로 계열회사 제외 Hana Bancorp, Inc 지분 전량 하나은행에 매도(하나은행 자회사로 편입) 하나은행 보유 하나선물 지분 매입(3,000,000주, 매입후 지분율 100%) 하나자산신탁 보유 하나자산운용 지분 매입(2,000,000주, 매입후 지분율 100%) 하나선물 하나금융투자와 합병하여 자회사에서 제외 하나에스케이 핀테크 인수(신규설립, 5,100,000주, 지분율 51.00%) 하나금융경영연구소 청산등기 완료 하나캐피탈 지분매입(보통주 7,222,958주, 우선주 997,357주, 매입후 지분율 100%) 하나금융지주 제 3자 배정 유상증자(주당 47,187원, 보통주 4,239,000주) 하나금융투자 유상증자 참여(주당 52,000원, 보통주 13,461,539주) 하나생명 유상증자 참여(주당 7,500원, 보통주 6,670,000주) 하나벤처스 자회사 편입(지분율 100%) 하나금융투자 유상증자 참여 (주당 53,500원, 보통주 9,300,000주) 멕시코KEB하나은행 손자회사 편입 하나캐피탈 유상증자 참여 (주당 28,595원, 보통주 6,994,220주) 하나대체투자자산운용 유상증자 참여 (주당 33,980원, 보통주 1,471,450주) 핀크 유상증자 참여(주당 5,000원, 보통주 5,100,000주) 코에프씨하나동부프런티어챔프 2010의 6호 사모투자전문회사 계열회사에서 제외 하나금융티아이 완전자회사 편입(잔여지분 10.02%(2,070,290주)취득) 하나에프앤아이 주식회사 자회사 편입(지분율 99.7%) 하나벤처스 유상증자 참여 (주당 5,000원, 보통주 14,000,000주) 하나금융투자 유상증자 참여 (주당 59,000원, 보통주 8,470,000주) 다. 최대주주의 최대주주 개 요 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 국민연금공단 박정배(이사장 직무대행) (주) 국민연금공단은 보건복지부 산한 기관으로 출자자수 및 지분율 기재를 생략함 ※주요임원현황 박정배 기획이사(이사장 직무대행): 한국외대 일본어과, 동경대 사회학 석사, 가천대 보건학 박사, 보건복지부
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연금정책과 서기관, 보건복지부 건강정책과장, 식품의약품안전처 부산지방식약청장 이춘구 감사: 전북대 법학과, 전북대 공법학 박사, KBS 모스크바지국장, KBS 전주방송총국 보도국장, 전북대학교 산학협력단 중점교수 김용국 연금이사: 부산대 영어영문학과, 크리블랜드주립대 경영학 석사, 국민연금공단 인재경영실장, 국민연금공단 고객지원실장, 국민연금공단 대구지역본부장나영희 복지이사: 숙명여대 교육학과, 중앙대 사회복지학 석사, 중앙대 사회복지학 박사, 국가인권위원회 인권교육본부장, 한국장애인개발원 정책연구실장, 한국산업정보연구소 보건복지정책연구센터장안효준 기금이사: 부산대 경영학과, 오스트레일리안 경영대학원 MBA, 교보악사자산운용 CEO, BNK투자증권 대표이사, BNK금융지주 사장이용하 연구원장: 고려대학교 농업경제학 학사, 독일 Freiburg대학 경제학 석사, 독일 Freiburg대학 경제학 박사, 국민연금연구원 연구원장 직무대리, 국민연금연구원 연금제도 연구실장김대순 정보화본부장: 조선대 중어중문학과, 국민연금공단 미래혁신기획단장, 국민연금공단 미래화사업추진단장, 국민연금공단 기획조정실 전략경영부장, 국민연금공단 정보화본부 정보기획부장 (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 국민연금공단 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 (주) 2019년 감사보고서 기준입니다. (3) 국민연금공단 개요 국민연금공단은 국민연금법에 의거하여 1987년 9월 18일에 설립되었으며, 국민연금을 운영, 관리하는 준정부기관으로 주요업무로는 국민연금 가입자의 이력 관리, 연금보험료 부과, 연금급여 지급, 기금운용, 가입자와 연금 수급권자를 위한 복지사업 실시 등입니다. 2019년 12월말 기준, 지역 및 사업장가입자 등을 포함하여 2,222만명의 연금가입자를 보유하고 있으며 적립금은 2019년 12월말 시가기준 약 737조원이고, 의사결정기구는 이사회입니다. (4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 국민연금공단은 보건복지부 장관의 위탁을 받아 국민연금사업을 효율적으로 수행하기 위해 설립된 공적연금 운용 기관으로서 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 내용 관련 해당사항 없음. (5) 주요연혁 1987년 국민연금관리공단 설립 1988년 국민연금제도 실시(10인 이상 사업장) 1999년 기금운용본부 설치 2007년 "국민연금공단"으로 명칭 변경 (6) 주요업무 - 가입자에 대한 기록의 관리 및 유지- 연금보험료의 부과- 급여의 결정 및 지급- 노후설계 상담, 소득활동 지원 및 자금의 대여- 복지시설의 설치·운영 등 복지증진 사업- 기금증식을 위한 자금의 대여사업- 국민연금법 또는 다른 법령에 따라 위탁받은 사항- 그 밖의 국민연금사업에 관하여 보건복지부장관이 위탁하는 사항- 국민연금기금의 관리 및 운영 ※ 위 내용은 국민연금공단 홈페이지 (http://www.nps.or.kr), 국민연금 공표통계('19.12월 말 기준)에 게시된 내용을 근거로 하였습니다. 2. 최대주주 변동현황 최대주주 변동내역 (기준일 : 2020년 03월 31일 (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 (주)하나은행 유상증자 (주)하나은행 유상증자 (주)하나은행 유상증자 (주)하나금융지주 하나금융지주 자회사 편입 3. 주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 (주)하나금융지주 우리사주조합 4. 소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 5. 주식사무 정관상 신주인수권의내용 ① 본 회사가 신주를 발행할 경우, 주주는 그가 소유한 주식수에비례하여 신주를 배정받을 권리가 있다. 다만, 증권거래법 제2조의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는경우, 우리사주조합원에 대한 신주의 우선배정, "전략적 제휴,자본유치를
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위하여"국내외 투자자에게 신주를 발행하는 경우나 "긴급한 자금의 조달 또는 재무구조개선을 위하여" 국내외 금융기관 에 신주를 발행하는 경우에는 이사회의 결의에 따라 기존 주주의 신주인수권을 배제 또는 제한할 수 있다.② 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회 결의로 정한다 결 산 일 12월 31 일 정기주주총회 결산기종료일부터 3개월이내 주주명부폐쇄시기 매결산기 말일의 익일부터 1개월간 주권의 종류 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권(8종) 명의개서대리인 한국예탁결제원- 주소: 부산광역시 남구 문현금융로 40, 부산국제금융센터(BIFC)- 대표전화: 051-519-1500 주주의 특전 없음 공고게재 ① 본 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.hanafni.com)에 게재한다.② 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행하는 한국경제신문 또는 조선일보에 게재한다. 6. 주가 및 주식거래실적 (1) 국내증권시장 : 해당사항 없습니다. (2) 해외증권시장 : 해당사항 없습니다. Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원현황 (기준일 : 2020년 07월 27일 (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 곽철승 남 1959년 03월 대표이사 등기임원 상근 총괄 서울대 경제학 학사 서울대 행정학 석사 외환은행 강동영업본부 본부장 외환은행 IB본부 본부장 하나금융지주 그룹 재무총괄 전무(CFO) 양재혁 남 1968년 06월 기타비상무이사 등기임원 비상근 연세대학교 경제학 학사 (현)하나금융지주 전략기획팀 팀장 이승석 남 1973년 11월 기타비상무이사 등기임원 비상근 중앙대학교 경영학 학사 (현)하나금융지주 재무기획팀 부팀장 고태진 남 1964년 12월 감사 등기임원 비상근 감사 전북대학교 회계학 학사하나은행 서북영업본부장 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) NPL투자관리업 남 NPL투자관리업 여 합 계 (주1) 직원수 및 평균근속연수는 작성 기준일 현재 재직직원(미등기임원 포함) 기준으로 작성하였습니다. (주2) 연간급여총액 및 1인평균급여액은 작성 기준일 현재 재직중인 직원(미등기임원 포함)에 대한 근로소득지급명세서 상의 근로소득 총액을 기준으로 작성하였습니다. 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 감사 (주1) 주총승인금액: 총한도 기준이며, 성과연동주식보상은 제외하였습니다. (주2) 주주총회의 구분방식에 따른 기재이며, 인원수는 작성 기준일 현재 기준으로 작성하였습니다. 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 (주1) 인원수는 작성 기준일 현재 기준으로 작성하였습니다. (주2) 1인당 평균보수액 : 보수총액 / 연평균인원수 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 (주1) 인 원수 2020년 3월 31일 현재 기준 (주2) 1인당 평균보수액 : 보수총액 / 연평균인원수 (주3) 등기이사 보수총액에는 업무활동을 위한 활동수당과 2019년 연간성과평가 결과에 따라 2020년에 지급된 단기성과급이 포함 되어 있습니다. (주4) 등기이사 및
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감사의 보수는 주주총회 승인금액 범위내에서 이사회에서 결정한 보수기준을 적용하여 지급하였습니다. 보수현황> 이사 및 감사의 개인별 보수총액이 5억원 미만으로 해당사항 없습니다. 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 상여 주식매수선택권 행사이익 기타 근로소득 퇴직소득 기타소득 Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 가. 당사가 속한 기업 집단 및 소속회사의 명칭 구분 명칭 법인등록번호 사업자등록번호 기업집단 하나금융그룹 나. 기업집단에 소속된 회사 구 분 회사명 상장여부 법인등록번호 지주회사(1) 하나금융지주(종목코드 : 086790) 상장 자회사(13) 하나은행 비상장 하나금융투자 비상장 하나카드 비상장 하나캐피탈 비상장 하나생명보험 비상장 하나자산신탁 비상장 하나저축은행 비상장 하나금융티아이 비상장 하나펀드서비스 비상장 하나대체투자자산운용 비상장 핀크 비상장 하나벤처스 비상장 하나에프앤아이 비상장 손자회사(22) 하나은행(중국)유한공사 비상장 해외현지법인 KEB하나마이크로파이낸스 비상장 해외현지법인 KEB하나뉴욕파이낸셜 비상장 해외현지법인 KEB하나로스엔젤레스파이낸셜 비상장 해외현지법인 캐나다KEB하나은행 비상장 해외현지법인 비상장 해외현지법인 독일KEB하나은행 비상장 해외현지법인 브라질KEB하나은행 비상장 해외현지법인 KEB하나글로벌재무유한공사 비상장 해외현지법인 러시아KEB하나은행 비상장 해외현지법인 멕시코KEB하나은행 비상장 해외현지법인 비상장 해외현지법인 하나제일호사모투자전문회사 비상장 하나세계(북경)자문유한공사 비상장 해외현지법인 하나발전인프라제1호사모투자전문회사 비상장 하나랜턴에너지팩토리사모투자전문회사 비상장 비상장 해외현지법인 하나제삼호사모투자합자회사 비상장 비상장 해외현지법인 하나카드 페이먼트 비상장 해외현지법인 하나금투전략제1호사모투자합자회사 비상장 에이치에프에프구오유동화전문유한회사 비상장 증손회사(1) 비상장 해외현지법인 (주) 금융지주회사법상 자회사 및 손자회사 등입니다. 다 . 계 열회사 개통도 (기준일 : 2020년 3월 31일) 지주조직도(2003).jpg 계열회사 개통도 라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 (기준일 : 2020년 3월 31일 성명 회사명 직책 상근여부 양재혁 (주)하나금융지주 전략기획팀 팀장 비상근 이승석 (주)하나금융지주 재무기획팀 부팀장 비상근 2. 타법인 출자현황 가. 종속기업 (기준일 : 2020년 3월 31일 (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 외환아이제일차유동화전문(유) (비상장) SPC지분투자 외환송수제일차유동화전문(유) (비상장) SPC지분투자 에이치에프에스제일차유동화전문(유) (비상장) SPC지분투자 하나송수제이차유동화전문(유) (비상장) SPC지분투자 하나에스에이치제일차유동화전문(유) (비상장) SPC지분투자 에이치에프에스제이차유동화전문(유) (비상장) SPC지분투자 하나케이제일차유동화전문(유) (비상장) SPC지분투자 에이치에프디제일차유동화전문(유) (비상장) SPC지분투자 에이치에프에스칠삼에이유동화전문(유) (비상장) SPC지분투자 에이치에프에스칠삼비유동화전문(유) (비상장) SPC지분투자 에이치에프더블유칠삼유동화전문(유) (비상장) SPC지분투자 에이치에프케이칠사유동화전문(유) (비상장) SPC지분투자 에이치에프에스씨엔팔일유동화전문(유)(비상장) SPC지분투자 에이치에프비팔일유동화전문(유)(비상장) SPC지분투자 화인제오차유동화전문(유)(비상장) SPC지분투자 화인제육차유동화전문 (유) (비상장) SPC지분투자 에이치에프에스팔이유동화전문 (유) (비상장) SPC지분투자 에이치에프에프팔이유동화전문 (유) (비상장) SPC지분투자 에이치에프엔팔이유동화전문 (유) (비상장) SPC지분투자
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에이치에프아이팔삼유동화전문 (유) (비상장) SPC지분투자 에이치에프에스팔사유동화전문(유)(비상장) SPC지분투자 에이치에프에프팔사유동화전문(유) (비상장) SPC지분투자 에이치에프케이팔사유동화전문(유) (비상장) SPC지분투자 에이치에프에프엔구일유동화전문(유) (비상장) SPC지분투자 에이치에프아이구일유동화전문(유) (비상장) SPC지분투자 에이치에프에스구이에이유동화전문(유)(비상장) SPC지분투자 에이치에프에스구이비유동화전문(유)(비상장) SPC지분투자 에이치에프비구이유동화전문(유)(비상장) SPC지분투자 에이치에프엔구이유동화전문(유)(비상장) SPC지분투자 에이치에프아이구삼유동화전문(유)(비상장) SPC지분투자 에이치에프비구삼유동화전문(유)(비상장) SPC지분투자 에이치에프에프구삼유동화전문(유)(비상장) SPC지분투자 에이치에프에프구사유동화전문(유)(비상장) SPC지분투자 에이치에프에프구오유동화전문(유)(비상장) SPC지분투자 에이치에프아이공일비유동화전문(유)(비상장) SPC지분투자 에이치에프아이공일씨유동화전문(유)(비상장) SPC지분투자 합계 (주1) 최근사업연도 재무현황은 2019년 12월말 현재 별도재무제표 기준입니다. (주2) 당기순손익은 지배회사 보고기간인 2019년 누적기준입니다. 나. 기타법인 타법인출자 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 2010 KIF-튜브IT전문투자조합(비상장) 투자 스틱코리아신성장동력첨단융합사모투자전문회사(비상장) 투자 대신-흥국 제일호사모투자전문회사(비상장) 투자 한라에스브이사모투자전문회사(비상장) 투자 지에스엔텍 (비상장) 출자전환 국민유선방송투자 (비상장) (**) 출자전환 케이에이치이 (비상장) (*) 출자전환 합 계 (주1) 최근사업연도 재무현황은 2019년 12월말 현재 별도재무제표 기준입니다.단, (*)표시의 경우 2018년말 재무제표 기준, (**)표시의 경우 2017년말 재무제표 기준으로 작성하였습니다. (주2) 당기순손익은 지배회사 보고기간 누적기준입니다. Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용 1. 최대주주등과의 거래내용 가. 대주주등에 대한 신용공여 등 해당사항 없습니다. 나. 대주주와의 자산양수도 등 해당사항 없습니다. 다. 대주주와의 영업거래 당기중 대주주와의 중요한 거래 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 구분 계정과목 금액 하나금융지주 채무 미지급금 비용 비용 2. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 본 검토보고서 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5. 재무제표 주석 "28. 특수관계자와의 거래 및 29.우발채무" 내용을 참고하시기 바랍니다. Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행, 변경사항 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 해당사항 없습니다. 나 . 주 주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비고 제28기정기주주총회( '17.03.16) ① 제28기 재무상태표, 손익계산서, 결손금처리계산서 승인의 건② 정관 개정의 건③ 감사 선임의 건④ 이사 및 감사 보수 한도 승인의 건 ① 원안대로 의결② 원안대로 의결③ 원안대로 의결④ 원안대로 의결 제29기정기주주총회( '18.03.22) ① 제29기 재무상태표, 손익계산서, 결손금처리계산서 승인의 건② 이사 선임의 건③ 이사 및 감사 보수 한도 승인의 건 ① 원안대로 의결② 원안대로 의결③ 원안대로 의결 제30기정기주주총회( '19.03.21) ① 제30기 재무상태표, 손익계산서, 결손금처리계산서 승인의 건② 정관 개정의 건 ③ 이사 선임의 건④ 이사 및 감사 보수 한도 승인의 건 ① 원안대로 의결② 원안대로 의결③ 원안대로 의결④ 원안대로 의결 제31기정기주주총회( '20.03.19) ① 제31기(FY2019) 결산 재무제표 승인의 건② 이사 및 감사 선임의 건 ③ 이사 및 감사 보수 한도 승인의 건 ① 원안대로 의결② 원안대로
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의결③ 원안대로 의결 2. 우발채무 등 가 . 중요한 소송사건 : 당사의 연결대상 종속회사인 유동화전 문유한회사(SPC) 는 부실채권을 인수 하여 자산 유동화를 주업으로 하고 있으므로, 업무 특성상 보유중인 유동화자산과 관련한 소송이 발생할 수 있으나 당기말 회사의 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 소송은 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 현황 해당사항 없습니다 라. 채무인수약정 현황 해당사항 없습니다 마. 연결실체 내 회사간 채무보증 등 내 역 해당사항 없습니다 바 . 연결실체 내 회사간 담 보제공 등 내역 (기 준일 : 2020년 07월 27일) (단위 : 백만원 담보제공받는회사 담보제공회사 담보종류 금액 하나은행 하나에프앤아이 유동화채권 사. 그 밖의 우발채무 등 (기 준일 : 2020년 07월 27일) (단위: 천원) 차입처 거래내역 약정한도 하나은행 기업일반자금회전대출 신한은행 회전대출 우리종합금융 기업어음 합계 보고서 제출일 현재 당사는 국민차매매단지와 280억원 대출채권에 대한 매입약정을 체결하고 있으며, 동 매입 약정에 따라 매입한 금융자산은 없습니다. 또한, 당사는 하나더자산관리대부(200억원 한도)와 향후 발생할 연체대출채권을 매입하기로 하는 업무협약을 체결하였습니다. 아. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 2016년 2월 16일 사모채권형 신종자본증권 300억원 발행 완료 구분 하나에프앤아이(주) 제169회 신종자본증권 사채의 명칭 하나에프앤아이(주) 사모 채권형 신종자본증권 사채의 종류 무기명식 이권부 무보증 후순위사채 발행일 2016년 2월 16일 발행 금액 300억원 발행 목적 자본확충 발행 방법 사모, 등록발행 상장 여부 비상장 자본으로 회계처리한근거 영구성(발행사 의사에 따라 만기 연장 및 선택적 이자 지급 정지 가능) 미지급 누적이자 없음 만기 2046년 2월 16일 (30년 단위 연장 가능) 조기상환가능일 ① 발행자에 한하여 발행일로부터 5년이 되는 시점(2021년 2월 16일) 중도상환 가능(이후 매 1년 단위 가능)② 회계적 자본분류 되지 않을 경우, 대주주 변경시(대주주가 계열회사로 변경되는 경우 제외), 법인세 손금산입 불가시 조기상환 가능 발행금리 - 발행일로부터 5년이 되는 시점 또는 대주주 변경 시점까지 : 고정금리 6.7%- 이후 : 매년 금리 재산정 (Step-up 마진: 최초재설정일 250bp, 이후 매년 50bp 가산) 우선순위 발행회사의 무보증사채 대비 후순위, 보통주 및 우선주 대비 선순위 부채분류시 재무구조에 미치는 영향 자기자본비율 하락 기타 투자자에게 중요한 발행조건 없음 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황 해당사항 없습니다. 나. 작성기준일 이후 발생 한 주요사항 해당사항 없습니다. 다. 중소기업기준 검토표 해당사항 없습니다. 라. 직접금융 자금의 사용 (1) 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2020년 03월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 주권비상장법인공모증자 운영자금(단기차입금상환) 운영자금(단기차입금상환) 주권비상장법인공모증자 운영자금(단기차입금상환) 운영자금(단기차입금상환) 주권비상장법인공모증자 운영자금(단기차입금상환) 운영자금(단기차입금상환) (2) 사모자금의 사용내역 해당사항없습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없습니다.
한신회계법인 — [기재정정]회계법인사업보고서 (2020.03)

IV. 인력에 관한 사항 1. 인력 총괄표 기재정정 (단위 : 명) 사무소 구 분 공인회계사 기타직원(비공인회계사) 합계 사원 (이사) 소속공인회계사 소계 등록 수습 주사무소 상시근무 비상시 소계 분사무소 한신마포 한신금천 소계 합계 (단위 : 명) 사무소 구 분 공인회계사 기타직원(비공인회계사) 합계 사원 (이사) 소속공인회계사 소계 등록 수습 주사무소 상시근무 비상시 소계 분사무소 한신마포 한신금천 소계 합계