chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 경영성과 등에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 합리적 가정에 기초하여 성실하게 추정된 것이나, 이러한 가정들은 결과적으로 현재의 예측과 반드시 일치하지 않을 수도 있습니다. 그러므로 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하여 기재하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 그 외에 예상하지 못한 요인도 작용할 수 있습니다. 2. 개요 가. 당사 및 연결대상 종속회사의 2019년 사업현황에 대한 설명 당사는 출판관련 사업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 종속회사를 통해 저비용항공사업((주)티웨이항공)과 반도체 Packaging 사업 및 PHC파일 제조사업 ((주)티웨이홀딩스)을 영위하고 있습니다. 당사의 도서출판 사업부문의 매출은 전년대비 45.6억원 감소하였습니다. 이는 다양한 매체의 발달로 독서율이 저하되고 있고, 특히 아동출판의 경우 저출산 등 학령인구가 감소되며 전체적인 출판 시장의 축소로 이어지고 있기 때문입니다. 당사는 40여년간 출판업을 영위하며 쌓은 막대한 저작 콘텐츠와 이미지콘텐츠를 바탕으로 탁월한 기획ㆍ편집 노하우 및 출판물 품질유지에 대한 관리능력을 발휘하여 타사보다 뛰어난 고품질의 아동출판물을 발간하려 노력하고 있습니다. 또한 온라인 매출을 활성화 하기 위한 노력을 지속하고 있습니다 당사는 변화하는 시대에 맞추어 다양한 연구,개발에 힘쓸 것이며 출판사업부문 성장을 위해 지속적으로 노력하겠습니다. PHC파일 제작 및 반도체 Packging 사업을 영위하고 있는 종속회사 티웨이홀딩스는 소구경에서 대구경 PHC파일 제품 생산으로 영역을 확대하여 전년대비 매출액이 14억 증가하는 성과를 이루었습니다. 이에 티웨이홀딩스는 대구경 PHC파일의 대량납품을 통한 매출 증대와 반도체사업의 사업 다각화를 통한 매출액 및 수익성 복구에 최선을 다할 예정입니다. (주)티웨이항공을 통한 저비용항공 사업은 2013년부터 6년 연속 흑자기조를 유지하였으나, 2019년은 일본 불매운동, 홍콩 시위 등 대외 환경의 악화로 인해 매출액은 전년대비 787억원 증가하였으나, 영업손실 206억원으로 적자 전환되었습니다. 이에 따라 재무구조 개선과 브랜드 이미지 제고, 노선 확장 등을 통한 외형적 성장을 위해 노력하고 있습니다 나. 2020년도 사업에 대한 전망 도서출판 산업은 스마트기기의 확산 및 다양한 매체의 발달로 국민의 독서율이 저하되고 있고, 저출산 기조로 학령인구 감소세가 지속되고 있으며, 전자책 등 디지털 미디어 콘텐츠의 비중이 점차 확대되고 있어 비우호적인 환경이 조성되고 있었으나, 2018년 주52시간 근무제 및 워라벨 문화에 따른 여가 시간의 확대로 독서 시간이 늘었으며, 도서구입비에 대한 소득공제 시행으로 온라인을 이용한 서적구매가 증가하는 등 서적출판업의 생산지수는 완만한 증가세를 기록하고 있습니다. 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년1월예상 출처 : KOSIS 국가통계포털주 : 단위 %, 2015년 100을 기준으로 한 생산지수임. PHC파일 사업부문은 건설업 경기 동향과 밀접하게 관련되어 있습니다. 2018년도 민간부문에서는 정부가 부동산 안정화를 위해 강도 높은 규제책을 내놓으면서 국내주택시장전방이 위축되고 있고, 공공부문에서는 SOC예산마저 축소되어 앞으로 전반적인 건설경기 둔화의 계속은 불가피한 상황으로 판단됩니다. 항공운송산업은 지속적으로 성장하고 있습니다. 특히 최근 3년간 국내 항공여객수는 연평균 7% 증가하며 2016년 1억명을 돌파하였으며, 2019년엔 그 성장세를 이어가며 전년 대비 5.7% 상승한 1억 2,429만명을 기록하였습니다. 이는 당사와 같은
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LCC업계의 성장으로인한 공급 증가와 소득 수준 향상, 베이비 부머의 여행 수요 확대, YOLO족의 등장, 2~30대의 여행 패턴 변화 등 여객 수요 증가가 맞물린 결과입니다.공급 및 수요 증가의 호조로 글로벌 항공운송산업의 성장세는 지속될 것으로 전망되며, 특히 아시아 지역의 여객 수요가 높은 성장률을 보이고 있습니다. 다. 당사의 주요 경영지표(연결기준)당사 및 당사 계열회사의 경영진이 성과평가 시 사용하는 주요경영지표는 다음과 같습니다. 주요경영지표는 연결기준으로 작성된 재무정보에 근거한 것입니다. (단위 : %) 구 분 제31(당)기 제30(전)기 전년대비 증감 안전성 지표 유동비율 부채비율 영업이익 대비 이자보상비율 수익성 지표 매출액 대비 영업이익률 총자산대비 순이익률 자기자본 대비 순이익률 성장성 지표 매출액 증가율 영업이익 증가율 순이익 증가율 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 요약 연결 재무상태표당사의 과거 2개 사업연도의 재무상태에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제31(당)기 제30(전)기 증감액 증감율(%) [유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산 ㆍ매각예정자산 [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업의 소유지분] ㆍ자본금 ㆍ주식발행초과금 ㆍ기타포괄손익누계액 ㆍ기타자본구성요소 ㆍ이익잉여금 [비지배지분] 자본총계 (*) 제31기 및 비교표시된 제30기 재무제표는 한국채택국제회계기준 K-IFRS을 적용하여 작성된 것입니다.[재무상태 주요 변동사유](1) 유형자산 : ㈜티웨이항공의 운항장비, 항공기재, 사용권자산의 증가(2) 기타비유동자산 : ㈜티웨이항공의 항공기 대수 증가에 따른 리스관련 보증금 증가(3) 유동ㆍ비유동부채 : ㈜티웨이항공의 항공기 대수 증가에 따른 리스관련 복구충당부채 및 리스부채의 증가(*) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 유형자산으로 분류되는 '사용권자산', 금융부채로 분류되는 '리스부채(유동ㆍ비유동)'항목의 인식 금액이 증가하게 되었습니다.나. 요약 연결 손익계산서당사의 과거 2개 사업연도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제31(당)기 제30(전)기 증감액 증감율(%) 매출액 영업이익 계속사업이익 총당기순이익 지배기업 소유주지분 순이익 비지배지분 순이익 기본주당순이익(원) (*) 제31기 및 비교표시된 제30기 재무제표는 한국채택국제회계기준 K-IFRS을 적용하여 작성된 것입니다. 다. 요약 연결 현금흐름 (단위 : 백만원) 구분 제31(당)기 제30(전)기 증감 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 기초의 현금 외화표시현금 환율변동효과 기말의 현금 당기 회사의 현금흐름은 영업활동을 통하여 전기대비 약888억원이 증가한 약 1,226억원, 투자활동을 통하여 전기대비 약 31억원 증가한 (-)1,218억원을 기록하였습니다. 전기대비 재무활동으로 인한 현금흐름은 (-)964억원을 기록하였습니다. 4. 신규사업 진행 관련 당기말 현재 당사 및 종속회사들이 계획중인 신규사업은 없습니다. 5. 유동성 및 자금조달 가. 유동성 검토 (단위 : 백만원) 계정과목 제31(당)기 제30(전)기 현금및현금성자산 단기투자자산 매출채권 및 기타유동채권 재고자산 기타유동자산 매각예정자산 합 계 (*)상기 재무정보는 연결재무제표 상의 정보를 기재한 것입니다.당사는 2019년 12월말 기준으로 유동비율이 123.71%를 기록하여 유동부채를 초과하는 유동자산을 보유하고 있으나, 전체 유동부채 중 48% 정도가 항공권 Ticket 예약과 관련하여 계상된 선수금 및 매표대가수금으로서 과거 경험상 해당 선수금 및 매표대가수금은 대부분이 탑승시점에 매출 회계처리에 따라 부채에서 차감되는 항목이므로 이를 제외하여 고려하면 유동비율은 더욱 높아져 유동성측면에서 큰 문제는 없는 상황입니다.당사는 연결대상 종속회사들과 상시적인 협의를 통해 주기적으로 유동성 비율을 확인하고 있으며, 다양한 자금조달 방법을 준비하는 등
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장기적인 관점에서도 당사 및 계열회사들은 자금의 유동성 측면에서도 충분히 대비하고 있습니다.나. 자금조달 내역(1) 당기말 현재 연결기준에 따른 차입금의 내역은 다음과 같습니다.- 해당사항 없음(2) 당기말 현재 연결기준에 따른 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 발행일 만기일 액면이자율 만기수익률 당기 전기 무기명식 무보증사모전환사채 가산:사채상환할증금 차감:미상각유효이자 사채할인발행차금 가감계 (*) 제22회차 전환사채는 당기 중 전부 전환청구되어 종속회사 ㈜티웨이홀딩스의 보통주로 발행되었습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 연결회사의 사업부문당사는 지주회사 체제 전환을 위해 2015년 04월 01일 인적분할의 방식으로 투자, 지주사업부문을 담당하는 우리산업홀딩스(주)와 기존의 자동차 부품 제조 및 판매 사업을 영위하는 우리산업(주)으로 분할되었습니다.우리산업홀딩스(주)는 분할에 따른 존속법인으로서 분할전회사가 보유한 국내 자회사 및 해외현지법인 지분 모두를 보유하며, 이에 따라 자회사들이 속한 산업환경 및 영업실적에 직, 간접적으로 영향을 받습니다. 당사가 지주회사로 전환하게 됨에 따라 우리산업(주)을 자회사로 두게 되었습니다.우리산업홀딩스(주)와 그 종속기업(이하 '연결회사')은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있으며이에 따른 당해 보고서의 사업부문은 다음과 같습니다. 사업부문 회사명 주요 생산 및 판매제품 유형 지주회사 우리산업홀딩스(주) 브랜드로열티, 경영자문, 임대수익 등 나. 사업부문별 현황 [지주회사 부문]우리산업홀딩스(주)는 지주회사 체제로 전환하기 위해 2015년 02월 26일 주주총회의 승인을 얻어 2015년 04월 01일 인적분할됨에 따라 투자, 브랜드수수료, 경영자문수수료, 임대수익 등 지주회사 사업을 영위하고 있습니다.(산업의 특성)지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사를 말합니다. 사업내용을 지배한다는 것은 회사의 사업에 관한 주요경영사항에 관여하고, 그에 관한 결정에 영향력을 행사한다는 것을 의미합니다. 지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 어떠한 사업활동도 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 합니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다.우리나라의 지주회사제도는 1986년 12월 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」(이하 '공정거래법') 제1차 개정시 지주회사 설립 및 전환이 금지되었으나, 기업들의 구조조정과정을 촉진한다는 취지 하에 1999년 2월 제7차 개정을 통해 지주회사의 설립을 제한적으로 허용하였습니다.지주회사의 장점으로는 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능케 함으로써 책임경영체제를 확립하고, 각 사업부문별 사업특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 지배구조 체제를 확립하여 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업영역에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산을 추구할 수 있습니다. 또한, 기업지배구조의 투명성을 증대하여 시장에서 적정한 기업가치를 평가받을수 있으며, 각 사업부문의 전문화를 통하여 구조조정과 핵심사업에의 집중투자를 용이하게 하고 사업의 고도화를 실현합니다. 상기와 같은 지배구조 체제 변경을 통하여 궁극적으로 기업가치와 주주가치 제고를 실현합니다.지주회사에 대한 법률적 근거는 공정거래법의 제2조 제1호의2에서 그 기준을 정하고있습니다. 지주회사는 회사가 소유하고 있는 자산총액이 1천억원 이상으로서 지배 목적의 자회사에 대한 주식가액(지분포함) 합계액이 당해 회사 자산총액의 100분의 50이상인 회사를 의미합니다.한편, 지주회사가 경제력 집중과 및 무리하게 계열사를 확장하거나 유지하는 행위를 방지하기 위해 공정거래법의 제8조의2 제2항 규정에 의거 다음 각호에 해당하는 행위를 금지하고 있습니다.1. 자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위 2. 자회사의 주식을 그 자회사 발행주식총수의 100분의 40(자회사가 자본시장과 금융투자에 관한 법률에 따른 주권상장법인 또는 협회등록법인이거나 공동출자 법인인 경우 또는 벤처지주회사의 자회사인 경우에는 100분의 20) 미만으로 소유하는 행위 3. 계열회사가 아닌 국내회사의 주식을 당해 회사 발행주식총수의 100분의 5를 초과 하여 소유하는 행위(소유하고 있는 계열회사가 아닌 국내회사의 주식가액의 합계
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액이 자회사의 주식가액의 합계액의 100분의 15 미만인 지주회사에 대하여는 적용하지 아니한다) 또는 자회사 외의 국내계열회사의 주식을 소유하는 행위 4. 금융업 또는 보험업을 영위하는 자회사의 주식을 소유하는 지주회사(이하 "금융 지주회사"라 한다)인 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사외의 국내회사의 주식을 소유하는 행위. 5. 금융지주회사외의 지주회사(이하 "일반지주회사"라 한다)인 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 국내회사의 주식을 소유하는 행위. (산업의 현황)지주회사 수는 '99년 제도 도입 이후 꾸준히 증가하고 있습니다. '16년 9월 말 기준 국내 지주회사의 수는 총 162개사로 전년의 140개사보다 22개사 (전년 대비 15.7%) 순증가하였습니다. 지주회사의 평균 부채비율은 40.2%로 전년(41.6%)보다 다소 감소하였으며 공정거래법상 규제수준(200%)보다 크게 낮은 수준 입니다. 지주회사현황.jpg 지주회사현황 (산업의 성장성 및 경쟁요소) - 해당사업 없음 [자동차 부품 제조 및 판매 사업 부문] (자동차 부품 제조 및 판매)(1) 영업개황차량용 공조장치 관련 부품 등을 생산하는 완성차업계의 2차 공급업체로서 국내주요 거래처는 한온시스템, 현대모비스, 만도 등이며, 국외 수출 거래선은 DENSO, VALEO, BEHR, DELPHI 등 입니다. 당사의 수요자는 상기와 같이 대부분 완성차 업체의 1차 공급업체로서의 확고한 시장 지위를 가지고 있습니다.또한, 완정차 업체들의 자동차 부품구매 추세가 급격하게 다국적화 되어 감에 따라,부품업계들도 다각적인 해외시작 개척이 중요한 성장요소로 부상하고 있으며, 이에 당사도 중국, 인도, 태국, 미국 등 현지법인을 설립하여 운영하고 있으며, 글로벌영업활동도 확대하고 있습니다. (2) 시장점유율 [HVAC Actuator 세계 시장점유율 현황] (단위 : 개) 구분 2016년 2015년 2014년 세계판매량 주) 우리산업(주) 판매량 시장점유율(%) 출처) 분할전회사 자체 조사 및 추정주1) 추정근거 : 세계판매량 (각 지역별 자동차 판매량 × 차량 1대당 Actuator 평균 적용수량(2.9개)) (3) 시장의 특성 자동차부품 시장의 특성은 완성차 시장과 긴밀하고 직접적인 관계에 있으며, 자동차부품은 최종소비자에게 별도로 판매되지 아니하고, 완성차의 개발단계에서 부터 완성차업계와 공동으로 부품을 개발하고 생산하여야 하므로, 완성차업계의 요구수준을 맞추는 것이 가장 중요한 문제입니다. 향후 국내외 완성차업체의 부품 GlobalSourcing이 구체화되면 국내경쟁업체 뿐만 아니라 해외경쟁 업체와의 경쟁이 격화될 것으로 예상되며, 부품업체의 대처능력에 따라 매출신장의 기회 및 매출위축 등의영향을 받을 수 있습니다.(4) 신규사업 등의 내용 및 전망 - 해당사항 없습니다.(5) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 당사는 1989년 2월27일 설립하여 자동차 공조장치 관련 부품 등을 생산하는 완성차업계의 2차 공급업체로서 자동차 HVAC (HVAC은 Heating(난방), Ventilation(환기), Air Conditioning(공기조화)를 의미)관련 제품 및 자동차 전장 제품 등을 생산하는 자동차 부품 전문업체를 소유하고 있는 지주회사입니다. 국내 주요 거래처는 한라공조, 현대모비스, 두원공조 등이며, 국외 수출 거래선은 DENSO, VALEO, BEHR, DELPHI 등 입니다. 당사의 수요자는 상기와 같이 대부분 완성차 업체의 1차 공급업체로서의 확고한 시장지위를가지고 있습니다. 또한 완성차 업체들의 부품구매 추세가 급격히 다국적화되어 감에 따라 부품업계들도 다각적인 해외시장 개척이 중요한 성장요소로 부상하고 있으며, 이에 당사도 중국(천진, 대련), 인도, 태국, 미국, 슬로바키아 등 현지법인을 설립하여운영하고, 글로벌 영업활동도 확대하고 있습니다. 당사는 자동차의 공조관련 부품인 HVAC Actuator, Clutch Coil, Head Control, PTC Heater 등의 제품 생산을 주요 사업으로 하고 있으며, 2019년도
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연결 기준 매출액은 3,782억, 영업이익은 73.9억원, 당기순이익은 32.8억원을 기록하였습니다. 주요 매출 및 이익의 감소 요인은 전반적으로 글로벌 경기침체에 따른 자동차 판매의 감소와 당사 고객사들의 경영환경 악화 등 입니다. 우리산업㈜는 전년대비 4.2% 매출 감소한 3,187억원, 우리플라텍㈜은 전년대비 42.3% 매출 증가한 133억원, 중국 천전법인은 전년대비 9.3% 감소한 262억원, 중국 대련법인은 1.5% 증가한 매출 69억원, 태국법인은 6.8% 증가한 92억원, 인도법인은 8.6% 감소한 258억원, 슬로바키아법인은 13.2% 증가한 248억원, 맥시코법인은 70.2% 매출 증가한 217억원을 기록하였습니다. 다만, 매출은 전년대비 감소폭이 많지는 않았지만, 당기순익은 전년대비 32.8억원이 감소한32.6억원으로 전년대비 크게 감소하였습니다. 특히, 우리산업㈜는 전기 대비 37.4% 감소한 75.8억원, 우리플라텍은 손실 6.4억원 적자 전환하였습니다. 인도법인과 슬로바키아법인, 멕시코법인도 각각 손실 6.9억원, 5.7억원, 4.6억원을 기록하였습니다. 태국법인은 전년대비 44.3% 증가한 6.9억원을 기록하였습니다. 위캠㈜은 경영상 어려움으로 2019년 말 기준으로 청산완료하여 종속기업에서 제외되었습니다. 당사는 어려운 경영환경에서도 수익성 극대화를 위해 친환경/미래차의 신규 아이템 발굴하는 한편, 지속적인 변화와 혁신을 통해 원가절감, 품질개선 및 신규제품 개발에 더욱 매진하여 노력하겠습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 당사는 자동차부품 제조업체로서 자동차부품이외 매출액 및 자산총액이 전체 부문의10%이상 되는 사업부문이 없기 때문에 지배적 단일사업부문으로 부문별 기재를생략합니다. (6) 시장점유율 당사와 유사 혹은 동일 한 제품을 생산하는 업체가 비상장, 비등록업체로 관련자료가 없어서 연간 국내자동차 총생산수량을 근거로 당사 국내 판매수량을 근거로 하여 추정하였습니다. 품목명 제30기 제29기 제28기 (7) 시장의 특성 자동차부품 시장의 특성은 완성차 시장과 긴밀하고 직접적인 관계에 있으며, 자동차부품은 최종소비자에게 별도로 판매되지 아니하고, 완성차의 개발단계부터 완성차업계와 공동으로 부품을 개발하고 생산하여야 하므로, 완성차업계의 요구수준을 맞추는 것이 가장 중요한 문제입니다. 향후 국내외 완성차업체의 부품 Global Sourcing이구체화되면 국내경쟁업체 뿐만 아니라 해외경쟁 업체와의 경쟁이 격화될 것으로 예상되며, 부품업체의 대처능력에 따라 매출신장의 기회 및 매출위축 등의영향을 받을수 있습니다. (8) 조직도 우리산업홀딩스 조직도.jpg 우리산업홀딩스 조직도 다. 자회사의 사업현황 (1) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종속기업명 소재지 주요 영업활동 결산월 취득금액 지분율 당기말 전기말 우리산업(주)와 그 종속기업 한국 자동차용부품 생산,판매 12월 천진우리전자유한공사 중국 자동차용부품 생산,판매 12월 인도 자동차용부품 생산,판매 3월 태국 자동차용부품 생산,판매 12월 미국 자동차용부품 도매 12월 슬로바키아 자동차용부품 생산,판매 12월 우리플라텍(주) 한국 자동차용부품 생산,판매 12월 중국 자동차용부품 생산,판매 12월 위캠㈜ (주1) 한국 도장외 12월 헝가리 자동차용부품 생산,판매 12월 멕시코 자동차용부품 생산, 판매 12월 합계 주1) 위캠(주)은 당기 중 청산 하였습니다. (2) 종속회사의 요약재무정보 ① 당기 (단위 : 천원) 회사명 (주1) 자산총액 부채총액 매출액 순이익 우리산업(주)와 그 종속기업 천진우리전자유한공사 우리플라텍㈜ 위캠㈜ 주1) 상기 요약재무정보는 각 종속기업의 별도재무제표 기준입니다.주2) 법인이 설립되었으나, 영업활동 개시전 입니다주3) 위캠(주)은 당기 중 청산 하였습니다. ② 전기 (단위 : 천원) 회사명 (주1) 자산총액 부채총액 매출액 순이익 우리산업(주)와 그 종속기업 천진우리전자유한공사 우리플라텍㈜ 위캠㈜ 주1) 상기 금액은 내부거래를 제거하기 전의
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재무자료입니다.주2) WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft는 영업활동 개시전입니다. 2. 주요 제품가. 주요 제품 현황 (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 자동차부품외 제품 차량내의 온도, 바람의방향, 실내-외기를전환하여 주는 장치 차량에어컨의 콤프레샤를 작동 또는 정지시켜주는 장치 차량의 히터, 에어컨을운전자가 원하는 환경으로 작동시켜 주는 콘트롤러 차량의 온열장치 기 타 자동차 부품 상품 기타 원재료외 자동차 부품외 합 계 나. 주요 제품의 가격변동 추이 (단위 : 원, $ ) 품 목 제31기 제30기 내수 수출 $2.00 $1.95 내수 수출 $5.01 $5.44 내수 수출 $17.25 $16.19 내수 수출 $95.84 $172.39 주) 당사의 제품생산은 주문식 다품종 생산으로 같은 품목이라도 제품 규격에 따라 가격 편차가 있습니다. 다. 주요 원재료에 관한 사항 1) 주요 원재료 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 비 고 자동차부품 원재료 PCB ASS`Y 일렉스 外 MOTOR 마부찌 外 엘에스전선 外 세창 外 기타 전제품 제조 남경산업 外 합 계 라. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원, $ ) 품 목 제31기 제30기 PCB ASS'Y 국내 MOTOR 수입 국내 국내 주) 개별 품목별 평균 단가로 개별 사양 등에 따라서 단가는 달라질 수 있습니다. (1) 산출기준 총평균법(총매입액 / 총매입수량)(2) 주요 가격변동원인 -. 단가조정 및 환율변동 마. 생산 및 설비에 관한 사항 1) 생산능력 및 생산능력 산출 근거 (단위 : 천개) 사업부문 품 목 사업소 제31기 제30기 제29기 자동차부품 기타 합 계 주1) 생산능력은 일 표준작업시간을 기준으로 계산하였습니다.주2) 생산능력은 일 작업시간에 따라 변동될 수 있습니다. (가) 산출방법 등 ① 산출기준 생산라인당 C/T(사이클 TIME) 기준 ② 산출방법 시간당 생산량 * 1일 작업시간 * 생산일수 * 생산라인수(나) 평균가동시간 : 일 8시간 × 월 24.15 × 12개월 2) 생산실적 및 가동률 (가) 생산실적 (단위 : 천개) 사업부문 품 목 사업소 제31기 제30기 제29기 자동차부품 기타 합 계 주1) 생산능력은 일 표준작업시간을 기준으로 계산하였습니다.주2) 생산능력은 일 작업시간에 따라 변동될 수 있습니다. (나) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 당기가동가능시간 당기실제가동시간 평균가동률 자동차부품 합 계 (3) 생산설비의 현황 ① 당기 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취득/자본적지출 처분/폐기 감가상각비 대체 환율변동차이 기 말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 금형 비품 사용권자산 건설중인자산 합 계 ② 전기 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취득/자본적지출 처분/폐기 감가상각비 대체 환율변동차이 기 말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 금형 비품 건설중인자산 합 계 4) 진행중인 투자 - 해당사항 없음 5) 향후 투자계획 - 해당사항 없음. 3. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 제31기 제30기 제29기 자동차부품외 제품 수 출 내 수 계 수 출 내 수 계 수 출 내 수 계 수 출 내 수 계 기타 수 출 내 수 계 상품 원재료외 수 출 내 수 계 기타매출 수출용역 및 일시불 금형 내 수 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직 판매조직.jpg 판매조직 주) 상기 판매 조직은 자회사인 우리산업(주)의 판매조직도입니다. (2) 판매경로 ① 내수 : 전체 매출액의 67.32% (2019년 기준) 거래업체의 생산계획에 의한 전자발주 및 문서 → 생산 → 직납 ② 수출 : 전체 매출액의 32.68% (2019년 기준) 거래업체의 생산계획에 의한 전자발주 및 문서 → 생산 → W/H 임시보관 → 납품 (3) 판매방법 및 조건 ① 내수판매 : 직접판매후 구매카드, 외담대, 어음,
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현금으로 대금회수② 수출판매 : 직수출후 T/T 송금방식으로 대금 회수 (4) 판매전략 ① 내수 시장 : 국내 완성차 1차 납품업체가 신규 개발품에 대한 부품업체 선정시 경쟁입찰 방식에 의하여 업체를 선정하기 때문에 품질과 가격 경쟁력을 갖추지 못한 업체는 살아남을 수 없습니다. 이에 당사는 원가절감과 생산성 향상으로 품질 및 가격 경쟁력 확보를 통한 다각적인 전략을 수립하고 있습니다.② 해외 시장 : 국내 완성차 1차업체에 대한 높은 의존도를 탈피하기 위하여 해외수출 시장 확대를 적극적으로 추진하고 있으며, QS9000, ISO14000과 ISO/TS 16949:2002 인정 획득을 통하여 품질 및 가격 경쟁력을 인정받아 미국 북미지역에 직수출을 시작하여 해외 시장 진출의 기반을 만들었으며, 이를 바탕으로 수출시장의 다변화를 추진하고 있습니다.4. 수주상황당사는 거래처와 장기 기본공급 계약 체결 후 거래업체의 수시 생산계획에 따른 발주 에 의하여 판매하고 있습니다. 5. 외환리스크 관리에 관한 사항가. 통화옵션 계약처 계약일 만기일 구분 통화 계약금액 행사금액 SC은행 USD SC은행 USD SC은행 USD SC은행 USD SC은행 USD SC은행 USD SC은행 USD SC은행 USD SC은행 USD SC은행 USD SC은행 USD SC은행 USD SC은행 USD SC은행 USD SC은행 USD SC은행 USD SC은행 USD SC은행 USD SC은행 USD SC은행 USD SC은행 USD SC은행 USD SC은행 USD SC은행 USD SC은행 USD SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 USD SC은행 USD SC은행 USD SC은행 USD SC은행 USD SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR SC은행 EUR 6. 경영상의 주요 계약 등 신고일자 제 목 신 고 내 용 신고사항의 진행상황 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : Valeo Climate Control-. 계약물품 : 차량용 콘트롤헤드-. 계약기간 : 2011.02.01 ~ 2019.01.31-. 계약금액 : 33,729백만원 완료 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : VISTEON Corporation-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2013.09.01 ~ 2026.08.31-. 계약금액 : 39,115백만원 진행중 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : 두원공조-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2014.07.01 ~ 2019.06.30-. 계약금액 : 29,900백만원 완료 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : Denso Manufacturing Michigan, INC.-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2015.01.01 ~ 2019.12.31-. 계약금액 : 45,267백만원 완료 7. 연구개발 활동가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 연구개발조직.jpg 연구개발조직 주) 상기 연구개발 조직은 자회사인 우리산업(주)의 연구조직도입니다. (2) 연구개발비용 (단위 :백만원 ) 과 목 제31기 제30기 제29기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용계 회계처리
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판매비와관리비 제 조 경 비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 나. 연구개발 실적 ① 연구과제 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 작동성능과 구속시 전류제어 및 재사용 가능한 제품 구현에 중점을 두고 연구개발- 차량에 적용되고 있는 기존방식의 Resistor에 대해 PTC type Resistor로 대치가 가 능하며 또한 원가 경쟁력 확보 및 품질향상에 많은 기여가 있을 것으로 판단됨. 연구결과 - 구속시 발생되는 화재위험 감소- Blower motor 구속시 조기단락 및 구속 해지시 재생 가능한 반영구적인 제품 개발- 환경 친화적인 제품 개발(납땜 방식 삭제)- 개발기간 : 1996.01 ~ 2002.12 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - 2003.01부터 A1(스타렉스) 장착 ① 연구과제 자동차 HEATER CONTROL BUTTON의 이중사출 개발 및 적용 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 본 기술을 개발 적용함으로써 Heater Control Head의 Button뿐만 아니라 LCD Window, Swich Knob에도 적용이 가능하며, 자동차 Door Switch 및 Car Stereo Button등 자동차 Interior와 Radiator Grill, Side Mold등 Exterior에도 가능해질 것으로 기대됨.- 또한 가전제품에 있어 세탁기와 냉장고 그리고, 에어컨 등 일반 가전과 휴대폰, Computer 등 통신제품에도 확대 적용이 가능할 것으로 판단됨. 연구결과 - 외형적 감성품질의 질적 향상으로 고객 불만 해소,- 내마모성 우수성으로 사용 수명 증대- A/S 보증기간 연장으로 인한 품질 경쟁력.- 원재료 수입 배제로 인한 저렴한 단가(경제적)- 생산성 향상 및 물류 관련 용이 - 개발기간 : 2002년 07월01일 - 2003년 06월 30일 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 2003.03월부터 스펙트라에 적용 ① 연구과제 차량 유리창의 성에제거기 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 본 발명은 차량 유리에 발생하는 성에나 결빙을 손쉽게 제거할 수 있는 차량 유리창의 성에제거기에 관한 것으로, 차량 운행 전이나 운 행시에 발생하는 성에를 손쉽게 제거할 수 있으며 차량 전원을 이용 하여 성에를 제거할 수 있어, 난방장치를 장시간 가동할 필요가 없으 므로, 에너지를 절감하고 차량 연비를 높일 수 있는 효과가 있음. 연구결과 - 2004년 8월 17일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 ① 연구과제 블로어 모터의 단속용 FET장치. 그 장치의 결합구조및 결합방법 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 본 발명은 자동차 블로어 모터의 구속시 발생돼는 고열에 의해 모터의 파손을 방지하기 위한 FET장치에 있어서 특정한 결합구조에 의해 송풍케이스와의 결합부에서 녹아버리는 현상을 방지할 수 있는 블로어 모터의 단속용 FET장치로, 그 장치의 결합구조 및 결합방법을 제공하는데 있다 연구결과 - 2005년 1월 18일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 ① 연구과제 차량용 프리히터 및 차량용 프리히터의 히트핀 조립체 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 차량용 프리히터는 차량의 시동과 동시에 더운 바람을 나오게 하는 예열장치로, 겨울철 엔진 냉각수 예열전에 신속한 차량 실내 난방을 위한 예열장치로, 차량용 프리히터 및 차량용 프리히터의 히트핀 조립체는 조립되는 단품을 줄여 관리를 용이하게 하고 작업공정을 줄일 수 있는 히트핀 조립체를 제공함과 동시에 히트핀이 핀 플레이트로 부터 이탈되는 경우를 방지할 수 있는 히트핀 조립체를 제공하는 것임 연구결과 - 2005년 6월13일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - 2005.08월부터 스타렉스에 적용 ① 연구과제 자동차 히터 컨트롤러 제어패널의 조작노브 및 그제조방법 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 자동차 히터 컨트롤러
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제어패널에 부착되는 조작노브에 있어서, 소정 형상의 지시부에 부착된 필름의 표면과 외피부의 표면이 동일평면 상에 있게 하는 것으로 작업 공정의개선에 효과가 있음. 연구결과 - 2005년 12월12일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 ① 연구과제 자동차용 블로워모터의 과전류 보호장치 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 블로워모터의 구속에 의한 과전류를 이중으로 감지하여 과전류로부터 구동회로 및 블로워모터를 정밀하게 보호하는 자동차용 블로워모터의 과전류 보호장치임 연구결과 - 2006년 1월 5일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 ① 연구과제 차량용 프리히터 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 차량의 시동과 동시에 더운 바람을 나오게 하는 예열장치로 겨울철 냉각수예열시간 지연에 따른 열원부족을 차량 시동과 동시에 차량 내부에 유입되는 공기의 온도를 높히어 열원을 확보하는 역활을 하는 예열 장치임 연구결과 - 2006년 1월20일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - 스타렉스, 봉고3, 포타2 등에 적용 중 8. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 가. 외부자금조달 요약표 [국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 보 험 회 사 종합금융회사 여신전문금융회사 상호저축은행 기타금융기관 금융기관 합계 회사채 (공모) 회사채 (사모) 유 상 증 자 (공모) 유 상 증 자 (사모) 자산유동화 (공모) 자산유동화 (사모) 기 타 자본시장 합계 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 기 타 총 계 나. 최근 3년간 신용등급 - 해당사항 없습니다. 다. 기타 중요한 사항 - 해당사항 없습니다. 9. 시장위험 및 위험관리(1) 자본위험관리 연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 자본구조를 유지또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다.산업내의 타사와 마찬가지로 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 조정부채비율은은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 보 고기간종료일 현재 연결실체의 조정부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 장단기차입금 및 사채 현금및현금성자산 단기금융상품 순부채 자본 자본총계 조정부채비율 (2) 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한,연결실체의 경영진은 위험관리 정책및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 1) 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험관리연결실체는 원자재 수입 및 제품 수출 거래 등과 관련하여 주로 USD, EUR, CNY, INR,THB, MXN 및 JPY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 연결회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구 분 당기말
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전기말 외 화 원화환산액 외 화 원화환산액 현금및현금성자산 USD USD EUR EUR CNY CNY INR INR THB THB MXN MXN 매출채권 및 기타채권 USD USD EUR EUR CNY CNY INR INR THB THB MXN MXN 합 계 합 계 매입채무 및 기타채무 USD USD EUR EUR JPY JPY CNY CNY INR INR THB THB MXN MXN 장단기차입금 USD USD EUR EUR INR INR 합 계 합 계 주1) 상기 매출채권의 통화별 구성내역은 대손충당금이 차감되기 전 총액기준입니다 당기와 전기의 외화에 대한 원화 환율 1% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구 분 당기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 USD EUR JPY CNY INR THB MXN 상기 민감도 분석은 재무상태표일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다. ② 이자율위험관리이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익/이자비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율변동위험은 주로 금리변동부 차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 차입금 감축, 장.단기차입구조 개선, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 당기와 전기 중 이자율이 0.1% 변동 시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 0.1% 상승시 0.1% 하락시 0.1% 상승시 0.1% 하락시 이자비용 2) 유동성위험관리 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이없도록 하고 있습니다. 신중한 유동성 위험관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결재할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다.연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결실체는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 하나은행과 상업어음할인약정을 체결하고 있습니다. 연결실체의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을하지 않은 금액입니다. ① 당기말 (단위 : 천원) 구 분 3개월미만 3개월에서 1년이하 1년에서 2년이하 2년이상 합 계 매입채무 미지급금 미지급비용 유동성리스부채 파생상품부채 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 비유동성리스부채 금융부채 계 ② 전기말 (단위 : 천원) 구 분 3개월미만 3개월에서 1년이하 1년에서 2년이하 2년이상 합 계 매입채무 미지급금 미지급비용 파생상품부채 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 금융부채 계 3) 신용위험관리 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 연결실체는 신규 거래처와 계약시 거래처의 재무분석을통해 재경팀에서 최종 거래처 등록을 승인 합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 장기금융상품 기타포괄공정기차금융자산 단기금융상품 매출채권 및 기타채권 현금및현금성자산 합 계
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(3) 공정가치 1) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [금융자산] 공정가치로 인식된 금융자산 파생상품금융자산(유동) 기타포괄-공정가치측정금융자산 공정가치로 인식된 금융자산 소계 상각후원가로 인식된 금융자산 단기금융상품 장기금융상품 보증금 선물예치금 매출채권 및 기타채권 현금및 현금성자산 장기대여금 계약체결 증분원가 장기선급비용 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 금융자산 합계 금융부채: 공정가치로 인식된 금융부채 파생상품금융부채(유동) 공정가치로 인식된 금융부채 소계 상각후원가로 인식된 금융부채 단기차입금 장기차입금 유동성장기부채 매입채무 미지급금 미지급비용 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 금융부채 합계 2) 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당상품은 '수준3'에 포함됩니다.금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기말: 금융자산 ―기타포괄-공정가치측정금융자산 ―파생금융자산 금융자산 합계 금융부채 - 파생금융부채 금융부채 합계 전기말: 금융자산 ―매도가능금융자산 ―파생금융자산 금융자산 합계 금융부채 - 파생금융부채 금융부채 합계 10. 파생상품계약 현황 외화채권 등의 중도처분 및 만기외화금액수령시 환율변동위험을 회피하기 위해 보고기간종료일 현재 SC은행에 10건의 통화선도 매도계약 (계약금액:EUR 12,600천, USD 15,000천)을각각 가입하고 있습니다.연결실체는 동 통화선도계약에 대해 특정 위험회피대상항목을 지정하고 있지 않으므로 매매목적으로 회계처리하여 해당 파생상품에서 발생하는 손익은 전액 당기 손익으로 인식합니다. (1) 당기와 전기 중 파생상품의 평가이익 및 거래이익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 평가이익 거래이익 평가이익 거래이익 통화선도거래 (2) 당기와 전기 중 파생상품의 평가손실 및 거래손실 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 평가손실 거래손실 평가손실 거래손실 통화선도거래 (3) 보고기간종료일 현재 파생상품자산 및
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 당사가 본 경영진단의견서에서 기재한 예측은 공시서류의 작성시점의 사건과 재무성과에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수 있습니다. 또한 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 유발할 수 있는 요인에는 회사 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관련된 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 회사가 예상한 결과가 실현되거나 실현되지 않는다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보 등 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 갱신할 책임은 없습니다. 2. 경영진단의 개요 우리산업홀딩스 주식회사의 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지 제31기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다.당사는 비금융지주회사로서 자회사 및 손자회사로 자동차용 공조(HVAC) 시스템 부품 및 전장 부품을 설계, 제조, 판매하는 회사를 소유하고 있습니다. 당사의 종속회세어서 제조된 부품을 전세계 주요 자동차용 공조회사 및 부품사에 공급하고 있습니다. 3. 경영성과(연결기준) 당사는 2019년도 연결 기준 매출액은 3,782억, 영업이익은 73.9억원, 당기순이익은 32.8억원을 기록하였습니다. 주요 매출 및 이익의 감소 요인은 전반적으로 글로벌 경기침체에 따른 자동차 판매의 감소와 당사 고객사들의 경영환경 악화 등 입니다. 우리산업㈜는 전년대비 4.2% 매출 감소한 3,187억원, 우리플라텍㈜은 전년대비 42.3% 매출 증가한 133억원, 중국 천전법인은 전년대비 9.3% 감소한 262억원, 중국 대련법인은 1.5% 증가한 매출 69억원, 태국법인은 6.8% 증가한 92억원, 인도법인은 8.6% 감소한 258억원, 슬로바키아법인은 13.2% 증가한 248억원, 맥시코법인은 70.2% 매출 증가한 217억원을 기록하였습니다. 다만, 매출은 전년대비 감소폭이 많지는 않았지만, 당기순익은 전년대비 32.8억원이감소한32.6억원으로 전년대비 크게 감소하였습니다. 특히, 우리산업㈜는 전기 대비 37.4% 감소한 75.8억원, 우리플라텍은 손실 6.4억원 적자 전환하였습니다. 인도법인과 슬로바키아법인, 멕시코법인도 각각 손실 6.9억원, 5.9억원, 4.6억원을 기록하였습니다. 태국법인은 전년대비 44.3% 증가한 6.9억원을 기록하였습니다. 위캠㈜은 경영상 어려움으로 2019년 말 기준으로 청산완료하여 종속기업에서 제외되었습니다. 당사는 어려운 경영환경에서도 수익성 극대화를 위해 친환경/미래차의 신규 아이템 발굴하는 한편, 지속적인 변화와 혁신을 통해 원가절감, 품질개선 및 신규제품 개발에 더욱 매진하여 노력하겠습니다. (단위 : 원 ) 구분 제31기 제30기 증감 매출액 영업이익 당기순이익 지배회사 소유주지분 비지배지분 총포괄손익 지배회사 소유주지분 비지배지분 4. 재무상태(연결기준) 당사의 연결기준 자산총액은 395,296백만원으로 전년대비 2.1% 감소하였으며, 부채총액은 173,112백만원으로 전년대비 3.0% 증가하였습니다. 자본총계는 222,185백만원으로 전년대비 0.2%
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II. 비지배지분 자본총계 부채와 자본총계 5. 차입금현황 (1) 단기차입금 (단위 : 천원 ) 차입처 내 역 이자율 당기말 전기말 KEB하나은행 무역금융 신한은행 무역금융 우리은행 무역금융 구매자금 일반대 SC은행 무역금융 한국산업은행 일반대 한국수출입은행 외화단기차입금 합 계 연결실체는 KEB하나은행 및 우리은행, 신한은행과 상업어음 할인 약정을 체결하였으며, 보고기간 종료일 현재 KEB하나은행 외에 매각한 매출채권 중 만기가 미도래한금액은 15,894백만원 (전기 9,731백만원)이며, 상환청구권이 없어 단기차입금으로계상하지 않았습니다 (2) 장기차입금 (단위 : 천원 ) 차입처 내 역 이자율 만 기 당기말 전기말 우리은행 운영자금 외 시설대 KEB하나은행 시설대 만도 운영자금 한국수출입은행 운영자금 합 계 유동성장기차입금 장기차입금 6. 장기차입금 상환계획 (단위 : 천원 ) 연 도 금 액 합 계 7. 기타 참고사항 - 특이사항 없음
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IV. 차기이월미처분이익잉여금 상 기의 미처분이익잉여금은 재무상태표상의 미처분이익잉여금과 확정급여제도의 재측정요소가 합산된 금액입니다. 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 47 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 46 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 천원) 제 47 기 1분기말 제 46 기말 자산 유동자산 현금및현금성자산 단기금융자산 매출채권및기타채권 유동파생상품자산 재고자산 당기법인세자산 기타유동자산 비유동자산 장기금융자산 장기매출채권및기타채권 이연법인세자산 관계기업및공동기업투자 투자부동산 유형자산 무형자산 기타비유동자산 자산총계 부채 유동부채 단기금융부채 매입채무및기타채무 유동파생상품부채 당기법인세부채 충당부채 기타유동부채 비유동부채 장기금융부채 장기매입채무및기타채무 비유동충당부채 순확정급여부채 이연법인세부채 기타비유동부채 부채총계 자본 지배회사의 소유주지분 자본금 주식발행초과금 기타자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 비지배주주지분 자본총계 부채와자본총계 연결 손익계산서 제 47 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 46 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 천원) 제 47 기 1분기 제 46 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 매출원가 매출총이익(손실) 판매비와관리비 영업손실 금융비용 금융수익 관계기업및공동기업투자손익 기타영업외수익 기타영업외비용 법인세비용차감전순손실 법인세이익 계속영업손실 중단영업손실 분기순손실 분기순손실의 귀속 지배회사의 소유주지분 비지배주주지분 주당손익 계속영업과 중단영업 기본및희석주당순손실 (단위 : 원) 기본및희석주당순손실 (단위 : 원) 연결 포괄손익계산서 제 47 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 46 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 천원) 제 47 기 1분기 제 46 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순손실 기타포괄손익 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 확정급여제도의 재측정요소 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 관계기업및공동기업투자자본변동 해외사업환산손익 총포괄손실 총포괄손실의 귀속 지배회사의 소유주지분 비지배주주지분 연결 자본변동표 제 47 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 46 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 천원) 자본 지배회사의 소유주지분 비지배주주지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 지배회사의 소유주지분 합계 배당금 분기순손실 종속기업의 유상증자 자기주식의 취득 관계기업및공동기업투자자본변동 해외사업환산손익 확정급여제도의 재측정요소 배당금 분기순손실 종속기업의 유상증자 자기주식의 취득 관계기업및공동기업투자자본변동 해외사업환산손익 확정급여제도의 재측정요소 연결 현금흐름표 제 47 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 46 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 천원) 제 47 기 1분기 제 46 기 1분기 영업활동으로 인한 현금흐름 영업활동으로 창출된 현금 이자의 수취 이자의 지급 배당금의 수령 법인세의 납부 투자활동으로 인한 현금흐름 단기금융상품의 감소 단기금융상품의 증가 단기대여금의 감소 상각후원가측정금융자산의 감소 당기손익공정가치측정금융자산의감소 당기손익공정가치측정금융자산의증가 장기금융상품의 증가 장기대여금의 감소 장기대여금의 증가 투자부동산의 처분 투자부동산의 취득 유형자산의 처분 유형자산의 취득 무형자산의 처분 무형자산의 취득 관계기업투자주식의 취득 사업결합으로 인한 현금의 유출 재무활동으로 인한 현금흐름 단기차입금의 증가 단기차입금의 감소 유동성장기부채의 감소 장기차입금의 증가 장기차입금의 감소 리스부채의 상환 국고보조금의 증가 자기주식의 취득 기타재무활동으로 인한 현금유출 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 현금및현금성자산의 감소 기초 현금및현금성자산 기말 현금및현금성자산 3. 연결재무제표 주석 제47기 1분기
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2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 제46기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 OCI주식회사와 그 종속회사 1. 일반적 사항 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사인 OCI주식회사(이하 "지배회사")는 OCI Enterprises Inc. 등 47개의 종속회사 (이 하 지배회사와 그 종속회사를 일괄하여 "연결회사")를 연결대상으로 하고, 등 7개 법인 을 지분법적용 대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다. (1) 지배회사의 개요 지배회사는 소다회 및 관련제품의 제조ㆍ판매를 주사업 목적으로 1959년 8월 5일 설립되어, 1976년 6월에 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 주권을 상장하였습니다. 지배회사는 2001년 5월 1일을 합병기일로 하여 주식회사 제철화학과 합병하였고합병된 회사의 상호를 동양화학공업주식회사에서 동양제철화학주식회사로 변경하였습니다. 또한, 지배회사는 2008년 5월 1일을 분할기일로 하여, 인천공장사업부문을 물적분할하였 습니다. 이후, 지배회사는 2009년 4월 1일 회사의 상호를 동양제철화학주식회사에서 현재의 OCI주식회사로 변경하였습니다. 지배회사 는 2011년 5월 30일 싱가폴 증권거래소에 상장한 해외주식예탁증서(GDR)를 2016년 12월 9일자로 상장 폐지하고, GDR 프로그램을 종료하였습니다. 지배회사의 본점은 서울특별시 중구 소공로 94 OCI빌딩에 소재하고 있으며, 당분기말 현재 자본금 은 원입 니다. 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속 (2) 종속회사 현황 1) 당분기말 현재 연결대상 종속회사의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 주요사업 투자주식수 (주1) 지분율(%) (주1) 소재지 결산일 지주회사 U.S.A. 지주회사 U.S.A. U.S.A. 지주회사 U.S.A. 태양광발전설비 개발 및 운영 U.S.A. 태양광발전시설 운영 U.S.A. 태양광발전시설 운영 U.S.A. 태양광발전시설 운영 U.S.A. 태양광발전시설 개발 U.S.A. 태양광발전시설 운영 U.S.A. 태양광발전시설 운영 U.S.A. 태양광발전시설 운영 U.S.A. 태양광발전시설 운영 U.S.A. 태양광발전시설 운영 U.S.A. 태양광발전시설 운영 U.S.A. 태양광발전시설 운영 U.S.A. 태양광발전시설 운영 U.S.A. 태양광발전시설 운영 U.S.A. 태양광발전시설 운영 U.S.A. 태양광발전시설 운영 U.S.A. 태양광발전시설 개발 U.S.A. U.S.A. 태양광 Tracker 생산 U.S.A. 지주회사 U.S.A. 투자 U.S.A. 투자 U.S.A. 농약원제 생산 및 판매 Vietnam (주)디씨알이 도시개발업 및 부동산개발 인천광역시 OCI스페셜티(주) 태양광 산업 관련 소재 제조 및 판매 충남 공주시 태양광 산업 관련 소재 제조 및 판매 Malaysia OCI정보통신(주) 정보시스템 개발, 운영 서울 소공동 폴리실리콘 및 화학제품 판매 Japan 지주회사, 사업개발, 폴리실리콘 및 화학제품 판매 China FS의 생산 및 판매 China 콜타르 증류 제품 생산 및 판매 China 카본블랙제품 생산 및 판매 China 콜타르 증류 제품 생산 및 판매 China 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속 회사명 주요사업 투자주식수(주1) 지분율(%)(주1) 소재지 결산일 OCI SE(주) 증기 및 온수공급 발전전기업 전북 군산시 OCI 파워(주) 태양광 발전, 발전부품 제조 및 판매 전북 군산시 아시아지역 태양광발전사업 총괄 HongKong 중국지역 태양광발전사업 총괄 China 태양광발전시설 건설 및 운영 China 태양광발전시설 건설 및 운영 China 태양광발전시설 건설 및 운영 China 태양광발전시설 건설 및 운영 China 폴리실리콘 제조 및 판매 Malaysia 오씨아이드림(주) 인력공급, 취약계층 일자리제공 사업지원서비스 서울 소공동 (주1) 연결대상 종속회사가 보유한 간접투자지분을 포함한 것입니다. (주2) ELPIO 감사 보고서일 현재 조업이 중단된 상태로서 연결회사의 경영진은 해당 자회사 부문을 중단영업으로 분류하였습니다.
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(주3) 동 회사는 당기 중에 OCI San Antonio Corona LLC에서 OCI San Antonio Crown LL으로 사명을 변경하였습니다. (주4) 동 회사는 당기 중에 OCI Corona LLC에서 OCI Crown LLC로 사명을 변경하였습니다. 상기 연결대상 종속회사 중 LC O 지배회사의 종속회사인 OCI Enterprises Inc.를 통하여 간접소유하고 있 으며, 및 통하 여 는 를 통하 여 간접소유하고 있습니다 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속2) 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속회사의 요약 재무상태(내부거래 제거전)는다음과 같습니다.(당분기말) (단위:천원) 회사명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 지배지분 비지배지분 (주)디씨알이 (주2) OCI스페셜티(주) (주1) OCI정보통신(주) OCI SE(주) OCI 파워(주) 오씨아이드림(주) (주1) 연결재무제표 기준입니다. (주2) 물적분할로 인해 발생한 내부미실현손익 (760,961백만원) 이 제거된 금액입니다. 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속(전기말) (단위:천원) 회사명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 지배지분 비지배지분 (주)디씨알이 (주2) OCI스페셜티(주) (주1) OCI정보통신(주) OCI SE(주) OCI 파워(주) (주1) 오씨아이드림(주) (주1) 연결재무제표 기준입니다. (주2) 물적분할로 인해 발생한 내부미실현손익 (760,886백만원) 이 제거된 금액입니다. 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속3) 당분기 및 전분기 중 각 종속회사의 요약 경영성과(내부거래 제거전)는 다음과 같습니다.(당분기) (단위:천원) 회사명 매출액 영업손익 당기순손익 총포괄손익 (주)디씨알이 OCI스페셜티(주) (주1,2) OCI정보통신(주) OCI SE(주) OCI 파워(주) 오씨아이드림(주) (주1) 연결재무제표 기준입니다. (주2) ELPION Silicon Sdn. Bhd.의 중단영업으로 재분류된 금액을 제외하고 표시하였습니다. 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속(전분기) (단위:천원) 회사명 매출액 영업손익 당기순손익 총포괄손익 (주)디씨알이 OCI스페셜티(주) (주1,2) OCI정보통신(주) OCI SE(주) OCI 파워(주) (주1) (주1) 연결재무제표 기준입니다. (주2) ELPION Silicon Sdn. Bhd.의 중단영업으로 재분류된 금액을 제외하고 표시하였습니다. 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속4) 당분기 및 전분기 중 각 종속회사의 요약 현금흐름의 내용(내부거래 제거전)은 다음과 같습니다.(당분기) (단위:천원) 회사명 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 환율효과 기초 현금및현금성자산 기말 현금및현금성자산 (주)디씨알이 OCI스페셜티(주) (주1) OCI정보통신(주) OCI SE(주) OCI 파워(주) 오씨아이드림(주) (주1) 연결재무제표 기준입니다. 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속(전분기) (단위:천원) 회사명 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 환율효과 기초 현금및현금성자산 기말 현금및현금성자산 (주)디씨알이 OCI스페셜티(주) (주1) OCI정보통신(주) OCI SE(주) OCI 파워(주) (주1) (주1) 연결재무제표 기준입니다. 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속5) 연결대상 종속회사별로 비지배지분이 보유한 소유지분율과 재무상태, 경영성과 및 배당금액 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 아래와 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 회사명 비지배지분소유지분율(%) 누적비지배지분 비지배지분 귀속당기순손익 비지배지분 귀속총포괄손익 당기 중 비지배지분지급 결의 배당금 OCI스페셜티(주) (주1,2) (주1) 연결재무제표 기준입니다. (주2) ELPION Silicon Sdn. Bhd.의 중단영업으로 재분류된 금액을 제외하고 표시하였습니다 (전분기) (단위: 천원) 회사명 비지배지분소유지분율(%) 누적비지배지분 비지배지분 귀속당기순손익 비지배지분 귀속총포괄손익 당기 중 비지배지분지급 결의 배당금 OCI스페셜티(주) (주1,2) (주1)
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연결재무제표 기준입니다. (주2) ELPION Silicon Sdn. Bhd.의 중단영업으로 재분류된 금액을 제외하고 표시하였습니다 당분기 중 지배력을 상실하지 않으면서 종속회사에 대한 지배기업의 소유지분율이 증가하거나 감소한 내역은 없습니다. 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속(3) 관계기업 및 공동기업의 현황 당분기말 현재 관계기업 및 공동기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 주요사업 투자주식수 지분율(%) 소재지 결산일 타일용 유약 제조 및 판매 경기도 안산시 과산화수소 희석판매, 가성소다, 인산 등 화학제품 현대오씨아이(주) 카본블랙제품 생산 및 판매 충남 서산시 태양광 Tracker 생산 U.S.A. 행복도시태양광발전소(주) 태양광발전소 건설, 관리 및 운영 광주시 북구 비앤오바이오(주) (주1) 의약품 연구 및 개발 서울시 (주)에스엔바이오사이언스 의약품, 의료기기 연구 및 개발 서울시 (주1) 공동기업 투자지분으로서 지분법평가를 적용하였습니다. (4) 종속회사, 관계기업 및 공동기업의 변동 1) 연 결회사는 당분기 중 경하였습니다.2) 연결회사는 당분기 중 OCI IVORY HOLDING LLC를 청산하였습니다. 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (1) 분기연결재무제표 작성기준 동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따른 연결재무제표입니다.동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 요약중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다 음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정) 동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다. 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속 동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다. - 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조(개정) 2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다. 그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로
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변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. 상기 개정사항들이 연 결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속 3. 중요한 회계추정 및 판단 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 연결회사의 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. COVID 19의 전세계 확산으로 수요가 위축되고, 공급계획에 차질이 발생하는 등 세계 경제전반에 불확실성이 증대되었습니다. 1분기말 현재 지배회사 역시 일부 거래처의 수요 감소 및 일부 국가 또는 지역의 이동제한에 따른 물류 차질 등 COVID 19의 영향으로 인해 향후 매출액 등이 영향 받을 수 있을 것으로 예상됩니다. 다만, COVID 19 사태 국면이 국가별, 지역별로 상이하고, 해당 사태가 미치는 영향이 여전히 불확실하여 현재시점에서 사업에 미치는 중대한 영향을 추정하기 어렵습니다. 지배회사는 COVID 19 사태가 지배회사에 미치는 영향을 지속적으로 관찰, 평가하고 있습니다. 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속 4. 부문정보 연결회사의 보고부문은 서로 다른 제품과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 기술과 마케팅 전략을 요구하기 때문에 별도로 운영되고 있습니다. 각 부문은 연결회사의 주된 부문정보를 보고하는 기준이 되며 각 보고부문별 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일합니다. 연결회사는 부문 간 매출 및 이전의 회계처리를 제3자에게 발생하는 매출 및 이전과 동일하게 현행시장가격으로 인식하고 있습니다. 연결회사는 4개의 보고부문(베이직케미컬, 카본케미컬, 에너지솔루션, 기타)으로 구성되어 있으며 각각의 부문은 다음의 제품과 용역을 제공합니다. 구 분 주요 사업내용 베이직케미컬 부문 폴리실리콘, TDI, 과산화수소 등 관련 제품의 제조, 판매 카본케미컬 부문 핏치, 카본블랙, 벤젠 등 관련 제품의 제조, 판매 에너지솔루션 부문 열병합, 태양광 발전소 다운스트림 기타 부문 단열재 등 관련 제품의 제조, 판매, 부동산 임대, 도시개발사업 등 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속 (1) 보고부문별 수익 및 성과 당분기 및 전분기의 보고부문별 수익 및 성과는 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 베이직케미컬부문 카본케미컬부문 에너지솔루션부문 기타부문 합계 연결조정 연결후합계 매출액 한 시점에 인식하는 수익 기간에 걸쳐 인식하는 수익 영업이익(손실) 감가상각비 및 무형자산상각비 (전분기) (단위:천원) 구 분 베이직케미컬부문 카본케미컬부문 에너지솔루션부문 기타부문 합계 연결조정 연결후합계 매출액 한 시점에 인식하는 수익 기간에 걸쳐 인식하는 수익 영업이익(손실) 감가상각비 및 무형자산상각비 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속(2) 보고부문별 자산 및 부채 당분기말 및 전기말 현재 보고부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 구 분 베이직케미컬부문 카본케미컬부문 에너지솔루션부문 기타부문 합계 연결조정 연결후합계 총자산 유형자산 무형자산 총부채 (전기말) (단위:천원) 구 분 베이직케미컬부문 카본케미컬부문 에너지솔루션부문 기타부문 합계 연결조정 연결후합계 총자산 유형자산 무형자산 총부채 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속(3) 지역별 정보 가. 당분기 및 전분기의 지역별 수익 및 성과의 내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위:천원) 구 분 국내 (주1) 미국 중국 아시아 유럽 기타 합계 연결조정 연결후 합계 매출액 영업이익(손실) (주1) 국내매출액은 Local LC조건에 의한 수출액을 포함한 금액입니다. (전분기) (단위:천원) 구 분 국내 (주1) 미국 중국 아시아 유럽 기타 합계 연결조정 연결후 합계 매출액 영업이익(손실) (주1) 국내매출액은 Local
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LC조건에 의한 수출액을 포함한 금액입니다. 나. 당분기말 및 전기말 현재 지역별 유무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 구 분 국내 미국 중국 아시아 유럽 기타 합계 연결조정 연결후 합계 유형자산 무형자산 (전기말) (단위:천원) 구 분 국내 미국 중국 아시아 유럽 기타 합계 연결조정 연결후 합계 유형자산 무형자산 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속 5. 현금및현금성자산 연결회사의 현금및현금성자산은 연결재무상태표와 연결현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 현금및현금성자산 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속 6. 금융상품자산 (1) 장단기금융자산 내역 당분기말 및 전기말 현재 장단기금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 (단기금융자산) 단기금융상품 상각후원가측정금융자산(국공채) 소 계 (장기금융자산) 장기금융상품 당기손익공정가치측정금융자산(비시장성) 당기손익공정가치측정금융자산(시장성) 당기손익공정가치측정금융자산(출자금) 상각후원가측정금융자산(국공채) 소 계 합 계 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속(2) 시장성 있는 당기손익공정가치측정금융자산 내역당분기말 및 전기말 현재 시장성 있는 당기손익공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 회사명 주식수 지분율(%) 취득원가 공정가액 장부가액 영진약품(주) 부광약품(주) (주1) 합 계 (주1) 당분기 중 1,000,000주를 처분하였으며, 주식배당으로 98,201주를 추가 취득하였습니다. (전기말) (단위:천원) 회사명 주식수 지분율(%) 취득원가 공정가액 장부가액 영진약품(주) 부광약품(주) (주1) 합 계 (주1) 전기 중 주식배당으로 453,235주를 추가 취득하였습니다. 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속 7. 매출채권및기타채권 (1) 매출채권및기타채권 내역당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 (유동성 매출채권및기타채권) 매출채권 손실충당금 단기대여금 미수금 손실충당금 미수수익 소 계 (비유동성 장기매출채권및기타채권) 장기대여금 보증금 장기기타채권 소 계 합 계 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속 (2) 손실충당금의 변동 당분기 및 전기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 매출채권 미수금 기초금액 손상차손 인식 제각 환율변동효과 기말금액 (주1) (주1) 매출채권 및 기타채권의 손실충당금은 기업회계기준서 제1109호의 실무적 간편법에 따라 전체기간 기대신용손실로 측정하였습니다. (전기) (단위:천원) 구 분 매출채권 미수금 장기매출채권 기초금액 손상차손 인식 손상차손 환입 제각 환율변동효과 기말금액 (주1) (주1) 매출채권 및 기타채권의 손실충당금은 기업회계기준서 제1109호의 실무적 간편법에 따라 전체기간 기대신용손실로 측정하였습니다. 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속 8. 재고자산 (1) 재고자산 내역 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 평가전금액 평가충당금 장부가액 평가전금액 평가충당금 장부가액 상품 제품 반제품 재공품 원재료 저장품 용지 기타의재고자산 합 계 (2) 재고자산 평가손실(환입) 당분기 및 전분기 중 재고자산과 관련하여 매출원가로 인식한 평가손실(환입)은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 매출원가 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속 9. 관계기업및공동기업투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업및공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 회사명 주식수 지분율 (%) 취득원가 순자산가액 장부가액 현대오씨아이(주) 행복도시태양광발전소(주) 비앤오바이오(주) (주1) (주)에스엔바이오사이언스 (주2) 합 계 (주1) (주)OCI-Ferro와 비앤오바이오(주)는 공동기업입니다. (주2) 당분기 중 (주)에스엔바이오사이언스가 상환전환우선주를 발행하여 지분율이 기존 26.25%에서23.80%로
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감소하였습니다. (전기말) (단위: 천원) 회사명 주식수 지분율 (%) 취득원가 순자산가액 장부가액 현대오씨아이(주) 행복도시태양광발전소(주) 비앤오바이오(주) (주1) (주)에스엔바이오사이언스 합 계 (주1) (주)OCI-Ferro와 비앤오바이오(주)는 공동기업입니다. 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속(2) 당분기 및 전기 중 변동한 관계기업및공동기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 회사명 기초평가액 투자이익(손실) 기타 (주1) 기말평가액 현대오씨아이(주) 행복도시태양광발전소(주) 비앤오바이오(주) (주)에스엔바이오사이언스 (주3) 합 계 (주1) 기타는 배당금 수령을 비롯한 자본항목의 변동 등으로 구성되어 있습니다. (주2) 기업회계기준서 제 1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자에 따라 Sun Action TrackersLLC에 대한 손실이 연결회사가 보유한 투자지분을 초과하여 손실에 대한 인식을 중지하였으며, 당분기말까지 미인식한 손실액은 827,498천원입니다. (주3) 당분기 중 지배회사는 (주)에스엔바이오사이언스의 유상증자에 참여하지 않음에 따라 소유지분이 감소하였으며, 소유지분의 감소분과 관계기업에 대한 지분의 차액을 당기손익으로 인식하였습니다. 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속(전기) (단위: 천원) 회사명 기초평가액 취득(처분) 투자이익(손실) 기타 (주1) 기말평가액 현대오씨아이(주) 행복도시태양광발전소(주) 비앤오바이오(주) (주)에스엔바이오사이언스 합 계 (주1) 기타는 배당금 수령을 비롯한 자본항목의 변동 등으로 구성되어 있습니다. (주2) 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자에 따라 Sun Action Trackers LLC에 대한 손실이 연결회사가 보유한 투자지분을 초과하여 손실에 대한 인식을 중지하였으며, 전기말까지 미인식한 손실액은 805,592 천원입니다. 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속(3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업및공동기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 1) 요약 재무상태(당분기말) (단위: 천원) 회사명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 순자산 현대오씨아이(주) 행복도시태양광발전소(주) 비앤오바이오(주) (주)에스엔바이오사이언스 (전기말) (단위: 천원) 회사명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 순자산 현대오씨아이(주) 행복도시태양광발전소(주) 비앤오바이오(주) (주)에스엔바이오사이언스 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속2) 요약 경영성과 (당분기) (단위: 천원) 회사명 매출액 영업손익 당분기순손익 총포괄손익 현대오씨아이(주) 행복도시태양광발전소(주) 비앤오바이오(주) (주)에스엔바이오사이언스 (전분기) (단위: 천원) 회사명 매출액 영업손익 당분기순손익 총포괄손익 현대오씨아이(주) 행복도시태양광발전소(주) 비앤오바이오(주) (주)에스엔바이오사이언스 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속(4) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업및공동기업의 순자산에서 관계기업및공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 회사명 순자산 순자산 지분금액 투자차액 등 기타 장부금액 현대오씨아이(주) (주1) 행복도시태양광발전소(주) 비앤오바이오(주) (주)에스엔바이오사이언스 (주2) (주1) 지배회사 이외의 주주가 보유하고 있는 현대오씨아이(주)의 누적적ㆍ참가적 우선주에 대한 배당금을 관계기업투자이익에 고려하였습니다. (주2) (주)에스엔바이오사이언스의 순자산 지분금액과 장부금액의 차이는 영업권 등입니다. (전기말) (단위: 천원) 회사명 순자산 순자산 지분금액 투자차액 등 기타 장부금액 현대오씨아이(주) (주1) 행복도시태양광발전소(주) 비앤오바이오(주) (주)에스엔바이오사이언스 (주2) (주1) 지배회사 이외의 주주가 보유하고 있는 현대오씨아이(주)의 누적적ㆍ참가적 우선주에 대한 배당금을 관계기업투자이익에 고려하였습니다. (주2) (주)에스엔바이오사이언스의 순자산 지분금액과 장부금액의 차이는 영업권 등입니다. 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속10.
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유형자산 (1) 유형자산의 장부금액 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 구 분 토지 건물및구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 (주1) 감가상각누계액 (주1) 손상차손누계액 국고보조금 차감 후 장부가액 (주1) 전기부터 기업회계기준서 제1116호를 최초로 적용함에 따라 각 유형별로 사용권자산 금액이 포함되어 있습니다.(주석 31 참조) (전기말) (단위:천원) 구 분 토지 건물및구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 (주1) 감가상각누계액 (주1) 손상차손누계액 국고보조금 차감 후 장부가액 (주1) 전기부터 기업회계기준서 제1116호를 최초로 적용함에 따라 각 유형별로 사용권자산 금액이 포함되어 있습니다.(주석 31 참조) 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속(2) 취득원가 당분기 및 전기 중 유형자산의 취득원가 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 토지 건물및구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초취득원가 취득 및 자본적 지출 (주1) 대체 처분 기타 (주2) 환율변동효과 기말취득원가 (주1) 전기부터 기업회계기준서 제1116호를 최초로 적용함에 따라 각 유형별로 사용권자산 금액이 포함되어 있습니다. (주석 31 참조) (주2) 지배회사의 본사 사옥(토지, 건물, 구축물) 자가사용 면적 비율의 변동으로 투자부동산에서 유형자산으로 계정 재분류한 금액이 포함되어 있습니다(주석 13 참조). (전기) (단위:천원) 구 분 토지 건물및구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초취득원가 회계정책 변경 효과 (주1) 취득 및 자본적 지출 (주1) 대체 처분 사업결합으로 인한 취득 (주2) 기타 환율변동효과 기말취득원가 (주1) 전기부터 기업회계기준서 제1116호를 최초로 적용함에 따라 각 유형별로 사용권자산 금액이 포함되어 있습니다.(주석 31 참조) (주2) 전기 중 발생한 사업양수도거래에 따른 금액으로 구성되어 있습니다. (주석 33 참조) 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속(3) 감가상각누계액과 손상차손누계액 당분기 및 전기 중 유형자산의 감가상각누계액과 손상차손누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 토지 건물및구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초잔액 감가상각비 (주1) 대체 처분 기타 (주2) 환율변동효과 기말잔액 (주1) 전기부터 기업회계기준서 제1116호를 최초로 적용함에 따라 각 유형별로 사용권자산 감가상각비 금액이 포함되어 있습니다.(주석 31 참조) (주2) 지배회사의 본사 사옥(건물, 구축물) 자가사용 면적 비율의 변동으로 투자부동산에서 유형자산으로 계정 재분류한 금액이 포함되어 있습니다(주석 13 참조). 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속(전기) (단위:천원) 구 분 토지 건물및구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초잔액 회계정책 변경 효과 감가상각비 (주1) 손상차손 인식 (주2) 손상차손 환입 대체 처분 기타 환율변동효과 기말잔액 (주1) 전기부터 기업회계기준서 제1116호를 최초로 적용함에 따라 각 유형별로 사용권자산 감가상각비 금액이 포함되어 있습니다.(주석 31 참조) (주2) 전기 중 지배회사는 폴리실리콘 사업부의 유형자산에 대한 경제성 평가를 수행하였으며 폴리실리콘 가격하락, 시장수요공급상황 등을 고려할 때 지속적인 수익 창출 가능성은 높지 않다고 판단하여 관련 시설 일부의 가동중단을 결정하였습니다. 이를기초로 지배회사는 개별자산에 대한 회수가능가액을 추정하여 손상평가를 수행하였습니다. 폴리실리콘 사업부의 유형자산에대한 손상평가 결과 회수가능액이 장부금액에서 중요하게 미달하여 746,277백만원의 손상차손을 인식하였습니다. 종속회사인 OCI China Co., Ltd.는 그의 종속회사인 Shandong OCI-Jianyang Carbon Black Co., Ltd.의 사업에서 자산손상 징후가 존재하여 10,944백만원을 유형자산손상차손으로 인식하였습니다. 종속회사인
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OCI스페셜티(주)는 사업에서 자산손상 징후가 존재하여 5,898백만원을 유형자산손상차손으로 인식하였습니다. 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속 11. 담보제공자산 및 지급보증 (1) 담보제공 자산 당분기말 현재 연결회사의 유형자산 중 일부 는 장ㆍ 단기 차입금 약정 등으로 각각 원화 천원 미 화 천 불 을 채권최고한도액으로 하여 한국산업은행, 수출입은행 및 농협은행 등에 담보로 제공되어 있습니다. 그리고 연결회사의 현금및현금성자산 및 장단기금융상품의 일부인 76,611,670천원이 장ㆍ 단기 차입금 약정등으로 또한, 관계기업 행복도시 태양광발전소(주)의 차입금 관련하여, 행복도시태양광발전소(주) 의 투자주식 전체에 대하여 질권이설정되어 있고, 종속기업 OCI SE(주)의 차입금 관련, 채 권 최고액 543,660,000천원을 한도로 현금및현금성자산,유형자산 그리고 OCI SE(주)의 투자주식 전체에 대하여 질권이 설정되어 있으며, 지배회사의 주식 취득 등의 차입금 관련하여, OCIM Sdn. Bhd.의 투자주식 전체에 대하여 질권이 설정되어 있습니다. 지배회사의 농업용수 설비를 시공한 공사업체가 지배회사에 청구할 공사채권을 한국산업은행에게 양도함에 따라 해당 구축물 및 기계장치는 한국산업은행에 양도담보(담보한도액 13,309백만원)로 제공되었습니다. (2) 연결회사가 제공받은 지급보증 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 금융 및 영업거래와 관련하여 연결회사가 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 지급보증기관 제공받은 자 내용 서울보증보험 OCI주식회사, (주)디씨알이 계약이행보증 농협은행 OCI주식회사 관세 관련 외화지급보증 외화지급보증 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속 12. 무형자산 (1) 무형자산의 장부금액당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 구 분 영업권 회원권 산업재산권 개발비 기타 합 계 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부가액 (전기말) (단위:천원) 구 분 영업권 회원권 산업재산권 개발비 기타 합 계 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부가액 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속(2) 취득원가 당분기 및 전기 중 무형자산의 취득원가 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 영업권 회원권 산업재산권 개발비 기타 합 계 기초금액 취득 및 자본적지출 대체 처분 환율변동효과 기말금액 (전기) (단위:천원) 구 분 영업권 회원권 산업재산권 개발비 기타 합 계 기초금액 회계정책 변동 효과 (주1) 취득 및 자본적지출 (주2) 대체 처분 사업결합으로 인한 취득 (주3) 환율변동효과 기말금액 (주1) 전기부터 기업회계기준서 제1116호를 최초로 적용함에 따라 유형자산으로 대체되었습니다(주석 31 참조). (주2) 전기 중 종속회사인 OCI 파워(주)는 KACO NEW ENERGY GMBH로부터 판매 관련 라이선스를 취득하였습니다. (주3) 전기 중 발생한 사업양수도거래에 따른 금액으로 구성되어 있습니다(주석 33 참조). 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속(3) 영업권 당분기말 및 전기말 현재 영업권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 OCI파워(주) (주1) 합 계 (주1) 전기 중 발생한 사업양수도거래에 따른 영업권입니다. (주석 33 참조) 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속(4) 상각누계액과 손상차손누계액 당분기 및 전기 중 무형자산의 상각누계액과 손상차손누계액 변동내역은 다음과 같습니다. 한편, 연결회사는 무형자산 중 회원권은 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 영업권 회원권 산업재산권 개발비 기타 합 계 기초금액 무형자산상각비 환율변동효과 기말금액 (전기) (단위:천원) 구 분 영업권 회원권 산업재산권 개발비 기타 합 계 기초금액 회계정책변동효과 무형자산상각비 손상차손 처분 환율변동효과 기말금액 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속(5) 무형자산의 상각액이 포함되어 있는 손익계산서의 계정과목 당분기 및 전분기 중
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무형자산상각비가 포함된 손익계산서의 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 매출원가 판매비와관리비 경상개발비 합 계 (6) 비용으로 인식한 연구와 개발관련 지출 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 연구와 개발관련 지출액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 경상개발비 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속13. 투자부동산 (1) 투자부동산의 장부금액 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 장부금액은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 구 분 토지 건물및구축물 합 계 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부가액 (전기말) (단위:천원) 구 분 토지 건물및구축물 합 계 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부가액 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속(2) 취득원가 당분기 및 전기 중 투자부동산의 취득원가 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 토지 건물및구축물 합 계 기초금액 취득 및 자본적지출 대체 기타 (주1) 기말금액 (주1) 지배회사의 본사 사옥(토지, 건물, 구축물) 자가사용 면적 비율의 변동으로 투자부동산에서 유형자산으로 계정 재분류한 금액이 포함되어 있습니다(주석 10 참조). (전기) (단위:천원) 구 분 토지 건물및구축물 합 계 기초금액 취득 및 자본적지출 대체 처분 (주1) 기말금액 (주1) 전기 중 지배회사는 전주공장 관련 토지, 건물 및 구축물을 매각하였습니다. 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속(3) 감가상각누계액과 손상차손누계액 당분기 및 전기 중 투자부동산의 감가상각누계액 및 손상차손누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 건물및구축물 건물및구축물 기초금액 감가상각비 처분 대체 기타 (주1) 기말금액 (주1) 지배회사의 본사 사옥(토지, 건물, 구축물) 자가사용 면적 비율의 변동으로 투자부동산에서 유형자산으로 계정 재분류한 금액이 포함되어 있습니다(주석 10 참조). (4) 당기손익으로 인식한 금액 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 투자부동산에서 발생한 임대수익 임대수익이 발생한 투자부동산의 운용비용 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속 14. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 (기타유동자산) 선급금 선급비용 기타 소 계 (기타비유동자산) 장기선급비용 기타 소 계 합 계 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속 15. 금융부채 당분기말 및 전기말 현재 장단기금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 차입처 당분기이자율(연, %) (단기금융부채) 단기차입금 한국산업은행 외 유동성장기부채 한국투자증권 외 현재가치할인차금 사채할인발행차금-사채 소 계 (장기금융부채) 장기사채 KB증권 외 사채할인발행차금-장기사채 장기차입금 OCBC은행 외 현재가치할인차금 소 계 합 계 상 기 장ㆍ단기차입금 중 일부 금액에 대하여 연결회사의 현금및현금성자산, 유형자산 및 장기금융상품의 일부가 담보로 제공되어 있습니다(주석11 참조). 또한, 84-1회,84-2회 공모사채 등 4천억원의 사채는 사채의 원리금지급의무이행이 완료될 때까지재무비율의 유지(부채비율 400% 이하), 담보권설정 제한(자기자본의 400%), 자산의처분제한(자산총액의 100%), 지배구조 변경사유 발생 방지를 주요 내용으로 하는 약정이 체결되어 있습니다. 또한, 상기 장기차입금 중 일부는 OCI SE(주)와 대주단과의 차입계약에 따라 실행한금액으로 차입계약서상 총 차입액은 442,500백만원 이었으나 실제 실행한 총액은 418,200백만원 입니다. 동 차입금의 대주단에 대한 원리금지급의무이행이 완료될 때까지 재무비율의 유지(부채비율 300% 이하 , 누적부채상환 비율 1.1 이상 )를 주요 내용으로하는 약정이 체결되어 있습니다. 또한, 상기 장ㆍ단기차입금 중 일부는종속회사인 와 대주단과의 차입계약에 따라 대주단에 대한 원리금 지급의무이행이 완료될 때까지 재무비율의 유지( 누적부채상환비율 1.1 이상 )를 주요 내용으로 하는 약정이 체결되어
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있습니다. 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속 16. 매입채무및기타채무 당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 (매입채무및기타채무) 매입채무 미지급금 현재가치할인차금-미지급금 미지급배당금 미지급비용(이자) 미지급비용(기타) 예수보증금 유동리스부채 소 계 (장기매입채무및기타채무) 장기미지급금 현재가치할인차금-장기미지급금 임대보증금 비유동리스부채 소 계 합 계 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속 17. 퇴직급여제도 (1) 확정기여형 퇴직급여제도 연결회사는 종업원을 위하여 부분적으로 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 연결회사의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결회사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 연결회사가 당분기 및 전분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 확정기여형 퇴직급여비용 (2) 확정급여형 퇴직급여제도 연결회사는 종업원을 위하여 부분적으로 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리법인에 의하여 수행되고 있습니다. 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속가. 확정급여형 퇴직급여내역 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산의 공정가치 재무상태표에 인식하는 부채 나. 사외적립자산의 구성항목 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성항목은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 이율보증형보험상품 등 기타 합 계 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속다. 확정급여채무의 현재가치 변동내역 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기초금액 당기근무원가 이자비용 재측정요소 : 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익 사업결합으로 인수한 금액 급여지급액 환율변동효과 기말금액 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속라. 사외적립자산의 현재가치 변동내역 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기초금액 사외적립자산의 이자수익 사외적립자산의 재측정요소 사용자 기여금 급여지급액 기타 기말금액 마. 사외적립자산에서 발생된 이 자수익 당분기 및 전분기 중 사외적립자산에서 발생한 이 자수익은 다음과 같습니다 (단위:천원) 구 분 사외적립자산 이 자수익 바. 당기손익으로 인식한 총비용 당분기 및 전분기 중 당기손익으로 인식한 비용 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기근무원가 순이자원가 합 계 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속 사. 당기손익으로 인식한 계정과목 당분기 및 전분기 중 당기손익으로 인식한 비용을 포함하는 계정과목 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 매출원가 판매비와관리비 건설중인자산 및 개발비 합 계 아. 기타포괄손익으로 인식한 확정급여제도의 재측정요소 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익으로 인식한 확정급여제도의 재측정요소는 다음과같습니다. (단위:천원) 구 분 법인세차감전 재측정요소 법인세 효과 법인세차감후 재측정요소 한편, 당분기 말 및 전기말 현재 기타포괄손익으로 인식한 확정급여제도의 재측정요소의 누계액은 각 각 및 입니다 요약분기연결재무제표에 대한 주석-계속 자. 보험수리적 가정 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 할인율 미래임금 상승률 차. 과거 5년간 역사적 정보 과거 5년간 순확정급여부채와 관련된 역사적정보는 다음과