chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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IV. 감사인의 감사의견 등2. 재무제표에 대한 회계감사인의 명칭및 감사(검토)의견3. 감사용역 체결현황 상동 (주5) (주5) (주1) 정정전 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 제39기 제38기 [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ매출채권및기타채권 ㆍ기타금융자산 ㆍ기타유동자산 ㆍ재고자산 ㆍ당기법인세자산 [비유동자산] ㆍ기타비유동금융자산 ㆍ종속기업및관계기업투자주식 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [자본조정] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] 자본총계 종속기업 및 관계기업투자주식의평가방법 원가법 원가법 원가법 매출액 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 총포괄손익 주당순이익(원) 정정후 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 제39기 제38기 [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ매출채권및기타채권 ㆍ기타금융자산 ㆍ기타유동자산 ㆍ재고자산 ㆍ당기법인세자산 [비유동자산] ㆍ기타비유동금융자산 ㆍ종속기업및관계기업투자주식 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [자본조정] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] 자본총계 종속기업 및 관계기업투자주식의평가방법 원가법 원가법 원가법 매출액 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 총포괄손익 주당순이익(원) (주2) 정정전 재무상태표 제 40 기 2018.12.31 현재 제 39 기 2017.12.31 현재 제 38 기 2016.12.31 현재 (단위 : 원) 제 40 기 제 39 기 제 38 기 자산 유동자산 현금및현금성자산 매출채권 및 기타채권 기타유동금융자산 기타유동자산 재고자산 당기법인세자산 비유동자산 기타비유동금융자산 종속기업및관계기업투자 유형자산 무형자산 기타비유동자산 자산총계 부채 유동부채 매입채무 및 기타채무 단기차입금 유동성전환사채 충당부채 기타유동부채 비유동부채 장기차입금 확정급여부채 기타비유동부채 부채총계 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 자본총계 자본과부채총계 포괄손익계산서 (단위 : 원) 제 40 기 제 39 기 제 38 기 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 금융수익 금융비용 기타수익 기타비용 법인세비용차감전순이익(손실) 당기순이익(손실) 기타포괄손익 후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목 매도가능금융자산평가손익 매도가능금융자산-재분류조정 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 확정급여제도의 재측정요소 총포괄손익 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 자본변동표 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2016.01.01 (기초자본) 당기순이익(손실) 확정급여제도의 재측정요소 기타자본잉여금감소 매도가능금융자산평가손익 매도가능금융자산-재분류조정 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 유상증자 결손금 보전 전환사채의 발행 전환사채의 전환 신주인수권 행사 주식매입선택권 자본 증가(감소) 합계 2016.12.31 (기말자본) 2017.01.01 (기초자본) 당기순이익(손실) 확정급여제도의 재측정요소 기타자본잉여금감소 매도가능금융자산평가손익 매도가능금융자산-재분류조정 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 유상증자 결손금 보전 전환사채의 발행 전환사채의 전환 신주인수권 행사 주식매입선택권 자본 증가(감소) 합계 2017.12.31 (기말자본) 2018.01.01 (기초자본) 당기순이익(손실) 확정급여제도의 재측정요소 기타자본잉여금감소 매도가능금융자산평가손익 매도가능금융자산-재분류조정 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 유상증자 결손금 보전 전환사채의 발행 전환사채의 전환 신주인수권 행사 주식매입선택권 자본 증가(감소) 합계 2018.12.31 (기말자본) 정정후 재무상태표 제 40 기 2018.12.31 현재 제 39 기 2017.12.31 현재 제 38 기 2016.12.31 현재 (단위 : 원) 제 40
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기 제 39 기 제 38 기 자산 유동자산 현금및현금성자산 매출채권 및 기타채권 기타유동금융자산 기타유동자산 재고자산 당기법인세자산 비유동자산 기타비유동금융자산 종속기업및관계기업투자 유형자산 무형자산 기타비유동자산 자산총계 부채 유동부채 매입채무 및 기타채무 단기차입금 유동성전환사채 충당부채 기타유동부채 비유동부채 장기차입금 확정급여부채 기타비유동부채 부채총계 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 자본총계 자본과부채총계 포괄손익계산서 (단위 : 원) 제 40 기 제 39 기 제 38 기 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 금융수익 금융비용 기타수익 기타비용 법인세비용차감전순이익(손실) 당기순이익(손실) 기타포괄손익 후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목 매도가능금융자산평가손익 매도가능금융자산-재분류조정 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 확정급여제도의 재측정요소 총포괄손익 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 자본변동표 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2016.01.01 (기초자본) 당기순이익(손실) 확정급여제도의 재측정요소 기타자본잉여금감소 매도가능금융자산평가손익 매도가능금융자산-재분류조정 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 유상증자 결손금 보전 전환사채의 발행 전환사채의 전환 신주인수권 행사 주식매입선택권 자본 증가(감소) 합계 2016.12.31 (기말자본) 2017.01.01 (기초자본) 당기순이익(손실) 확정급여제도의 재측정요소 기타자본잉여금감소 매도가능금융자산평가손익 매도가능금융자산-재분류조정 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 유상증자 결손금 보전 전환사채의 발행 전환사채의 전환 신주인수권 행사 주식매입선택권 자본 증가(감소) 합계 2017.12.31 (기말자본) 2018.01.01 (기초자본) 당기순이익(손실) 확정급여제도의 재측정요소 기타자본잉여금감소 매도가능금융자산평가손익 매도가능금융자산-재분류조정 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 유상증자 결손금 보전 전환사채의 발행 전환사채의 전환 신주인수권 행사 주식매입선택권 자본 증가(감소) 합계 2018.12.31 (기말자본) (주3) (주2)에 기재된 재무제표의 수정과 관련된 주석을 재작성 및 추가하였습니다.(주4) 정정전 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (기재사항 없음) 정정후 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성 당사는 2017년 12월 31일 현재 기타유동금융자산에 포함된 종속기업인 (주)뉴미자코스메틱에 대한 단기대여금 3,500백만원과 관련하여, (주)뉴미자코스메틱의 지분 매각 절차를 완료한 2018년 3월 15일 현재 만기가 미도래한 단기대여금 잔액 3,000백만원에 대하여 대손충당금 3,000백만원 설정 및 당기손실로 인식하였습니다. 이에 따라 2018년 중 동 단기대여금에 대하여 인식한 대손상각비 3,000백만원을 당기손익에서 제외하였습니다. 또한, 당사는 2018년 중 취득한 종속기업인 (주)에이모션에 대한 투자주식 2,000백만원에 대하여 2018년말 현재 장부가액과 순자산가액과의 차액 1.420백만원을 손상차손으로 당기손익에 반영하였습니다. 상기 수정사항을 반영함에 따라 2018년 12월 31일 및 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 재무제표를 재작성하였으 며, 당기 및 당기말 현재 재무제표 재작성으로 인한 효과는 다음과 같습니다. - 재무상태표 (단위: 원) 과 목 당기말 전기말 수정 후 수정 전 차이 수정 후 수정 전 차이 자산 유동자산 기타유동금융자산 비유동자산 종속기업및관계기업투자 자산 총계 부채 유동부채 비유동부채 부채 총계 자본 이익잉여금 자본 총계 부채와 자본 총계 - 포괄손익계산서 (단위: 원) 과 목 당기 전기 수정 후 수정 전 차이 수정 후 수정 전 차이 매출 매출원가 매출총이익
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판매관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 당기순이익(손실) 기타포괄손익: 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 순확정급여부채의 재측정요소 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 매도가능금융자산평가손익 당기총포괄손익 기본 및 희석주당순이익(손실) - 자본변동표(수정 전) (단위: 원) 과 목 자 본 금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 결 손 금 총 계 2017년 1월 1일(전기초) 당기순손실 확정급여제도의 재측정요소 기타자본잉여금감소 매도가능금융자산평가손익 전환사채의 발행 전환사채의 전환 주식매입선택권 2017년 12월 31일(전기말) 2018년 1월 1일(당기초) 당기순손실 확정급여제도의 재측정요소 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 유상증자 주식매입선택권 2018년 12월 31일(당기말) (수정 후) (단위: 원) 과 목 자 본 금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 결 손 금 총 계 2017년 1월 1일(전기초) 당기순손실 확정급여제도의 재측정요소 기타자본잉여금감소 매도가능금융자산평가손익 전환사채의 발행 전환사채의 전환 주식매입선택권 2017년 12월 31일(전기말) 2018년 1월 1일(당기초) 당기순손실 확정급여제도의 재측정요소 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 유상증자 주식매입선택권 2018년 12월 31일(당기말) (주5) 정정전 2. 재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사(검토)의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제40기(당기) 회계법인 청담 적정 제39기(전기) 회계법인 성지 적정 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 재무제표 주석 36에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 재무제표 주석 36에 기술하고 있는 바와 같이 회사는 2017년 12월 29일 (주)뉴미자코스메틱 및 (주)멤버인터내셔날투어 지분을 매각하는 주식매매계약을 체결하였으며, 2018년 3월 15일 매각 절차를 완료하였습니다. 3. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제40기(당기) 회계법인 청담 반기(별도 및 연결)검토, 중간(별도 및 연결)감사, 결산(별도 및 연결)감사 각 1회 50백만원 1,140시간 제39기(전기) 회계법인 성지 반기(별도 및 연결)검토, 중간(별도 및 연결)감사, 결산(별도 및 연결)감사 각 1회 130백만원 1,118시간 제38기(전전기) 삼정 회계법인 반기(별도 및 연결)검토, 중간(별도 및 연결)감사, 결산(별도 및 연결)감사 각 1회 90백만원 1,380시간 정정후 2. 재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사(검토)의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제40기(당기) 회계법인 청담 적정 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 재무제표 주석 38에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 재무제표 주석 38에 기술하고 있는 바와 같이 회사는 2017년 12월 31일 현재 기타유동금융자산 중 단기대여금에 대하여 3,000백만원의 대손충당금을 추가로 설정하였으며, 2018년 중 동 단기대여금에 대하여 인식한 대손상각비를 당기손익에서 제외하였습니다. 또한, 회사는 2018년 중 취득한 종속기업인(주)에이모션에 대한 투자주식 2,000백만원에 대하여 2018년말 현재 장부가액과 순자산가액과의 차액 1.420백만원을 손상차손으로 당기손익에 반영하였습니다. 회사는 동 수정사항을 반영함에 따라 별첨 2018년 12월 31일 및 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 재무제표를 재작성하였습니다. 제39기(전기) 회계법인 성지 적정 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 다음 사항에 대하여 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. (1) 후속사건 재무제표 주석 36에 기술하고 있는 바와 같이 회사는 2017년 12월 29일 (주)뉴미자코스메틱 및 (주)멤버인터내셔날투어 지분을 매각하는 주식매매계약을 체결하였으 며, 2018년 3월 15일 매각 절차를 완료하였습니다. (2) 재무제표의 재작성 재무제표 주석 37에 기술하고
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있는 바와 같이 회사는 2017년 12월 31일 현재 기타유동금융자산 중 단기대여금에 대하여 3,000백만원의 대손충당금을 추가로 설정하였습니다. 회사는 동 수정사항을 반영함에 따라 별첨 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 재무제표를 재작성하였습니다. 3. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제40기(당기) 회계법인 청담 반기(별도 및 연결)검토, 중간(별도 및 연결)감사, 결산(별도 및 연결)감사 각 1회 50백만원 1,156시간 제39기(전기) 회계법인 성지 반기(별도 및 연결)검토, 중간(별도 및 연결)감사, 결산(별도 및 연결)감사 각 1회 130백만원 1,134시간 제38기(전전기) 삼정 회계법인 반기(별도 및 연결)검토, 중간(별도 및 연결)감사, 결산(별도 및 연결)감사 각 1회 90백만원 1,380시간 【 대표이사 등의 확인 】 200123_대표이사등의 확인서.jpg 200123_대표이사등의 확인서 사 업 보 고 서 (제 40 기) 사업연도 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2019년 03월 29일 제출대상법인 유형 : 주권상장법인 면제사유발생 : 해당사항 없음 회 사 명 : 주식회사 엔에스엔 대 표 이 사 : 김 준 기 본 점 소 재 지 : 서울시 강남구 삼성로100길 24-2, 601호(삼성동, 오트리스빌딩2) 작 성 책 임 자 : (직 책) 부사장 (성 명) 최병철 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 190329_대표이사 등의 확인서.jpg 확인서
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II. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다. 사. 계열회사에 관한 사항 지 배회사는 2018년 12월 일 현재 5개의 계열회사 를 가 지 고 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다. 상호 업종 소재지 지분율 비고 (주)에이모션 도소매 및 서비스업 서울시 강남구 삼성동 비상장(종속회사) 의료기기 제조 및 판매업 비상장(종속회사) (주)뉴로소나 의료기기 연구 개발 제조 판매업 서울시 강남구 역삼동 비상장(종속회사) (주)이스트로젠 경영컨설팅업 서울시 서초구 서초동 비상장(주요 종속회사) (주)네오프리즈 경영컨설팅업 서울시 강남구 역삼동 비상장(종속회사) 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 코스닥시장 1997년 01월 07일 해당사항 없음 해당사항 없음 2. 회사의 연혁 가. 최근 5사업연도기간 중 회사의 연혁 년 / 월 주 요 내 용 2014년 02월 주식회사 초록뱀미디어 주식 1,157,456주를 신한금융투자(주)에 매도 2014년 11월 주식회사 초록뱀미디어 주식 2,044,204주 및 경영권을 JUNA INTERNATIONAL LIMITED에 양도 완료 2015년 01월 (주)초록뱀미디어 보통주 1,860,632주를 장전 시간외대량매매 2015년 05월 자본감소 완료(감자비율 : 80%) 주식분할 완료(액면가 2,500원 -> 500원) 2015년 10월 주식 및 경영권 양수도 계약(최대주주, 권현진외 1인 -> 황원희, (주)원국제여행사) 주식회사 캠시스 주식 3,714,286주(지분율 8.58%)를 권현진 외 1인에게 양도 2015년 11월 회사 물적분할 완료 => (주)이에스텍 신규 설립(종속회사 편입) 2015년 12월 (주)이에스텍 지분 49% 양도 (양도후 보유 지분율 51%) 2016년 01월 (주)에이스메디팜 신규 설립 (지분100%, 100,000주) 후 종속회사 편입 2016년 02월 (주)멤버인터내셔날투어 지분 100%(40,000주) 취득 후 종속회사 편입 2016년 03월 (주)뉴미자코스메틱 지분 100%(100,000주) 취득 후 종속회사 편입 2016년 03월 (주)하이컨셉카드랩 지분 43%(43,000주) 취득 2016년 04월 최대주주 변경 (황원희 => (주)대주인터내셔널)- (주)대주인터내셔널 유상신주(2,061,006주) 취득 2016년 06월 (주)퍼니에이드 지분 28%(13,600주) 취득 2016년 08월 자회사 (주) 이스트로젠 신규 설립 (지분100%, 50,000주) 후 종속회사 편입 2016년 11월 대표이사 변경(황원희, 강민수 공동대표이사 => 이종해 대표이사) 2016년 11월 종속회사간 합병((주)뉴미자코스메틱이 (주)에이스메디팜 흡수합병) 2017년 01월 상호변경 (주식회사 에이모션 => 주식회사 엔에스엔) 2017년 01월 대표이사 변경 (이종해 대표이사 => 박양근 대표이사) 2017년 01월 N 신규 출자(지분 100%) 후 종속회사 편입 2017년 06월 (주)네오프리즈 신규 설립(지분 100%, 20,000주) 후 종속회사 편입(주)뉴로소나 신규 설립(지분 100%, 90,000주) 후 종속회사 편입 2017년 07월 대표이사 변경 (박양근 대표이사 => 한동윤, 박충민 공동 대표이사) 2017년 08월 (주)이에스텍 지분 전량 매각 => 종속회사 제외 2017년 09월 (주)네오프리즈 지분 5% 매각 (매각 후 지분 95%, 19,000주) 2017년 11월 (주)라이언하트 신규 설립(지분 100%, 10,000주) 후 종속회사 편입 2017년 12월 N eurosona America, Inc., (주)멤버인터내셔날투어 및 (주)뉴미자코스메틱 매각 결정 2018년 02월 (주)라이언하트 유상증자에 따른 지분율 감소(100% =>25%)로 종속회사 제외 2018년 03월 (주)멤버인터내셔날투어 및 (주)뉴미자코스메틱 매각 절차 완료에 따라 종속회사 제외대표이사 변경 (한동윤, 박충민 공동 대표이사 => 김준기 대표이사) 나
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회사의 본점소재지 및 그 변경 변경일 본점소재지 비 고 서울시 성동구 연무장15길 11, B동 2층 207호(성수동2가, 에스팩토리) 본점 이전 서울시 강남구 삼성로100길 24-2, 601호(삼성동, 오트리스빌딩2) 본점 이전 다. 경영진의 중요한 변동 (1) 경영진의 현황보고서 작성기준일 현재 당사의 경영진은 사내이사 3인과 사외이사 1인, 비상근감사 1인으로 구성되어 있습니다.(자세한 사항은
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 지배회사인 당사와 연결 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업의 내용은 다음과 같습니다. 사업부문 주요사업 회사(사업장 소재지) 자전거사업 자전거 제조 및 판매업 ㈜엔에스엔(국내),㈜에이모션(국내) 바이오메디컬사업 의료기기 연구 개발 제조 판매업 ㈜엔에스엔(국내), ㈜뉴로소나(국내), ICT사업 컴퓨터 및 주변기기 제조 판매업 ㈜엔에스엔(국내) 경영컨설팅사업 경영컨설팅업 ㈜이스트로젠(국내)㈜네오프리즈(국내) 가. 사업부문별 현황 (1) 자전거 사업부문 ◎ 자전거산업의 특성 완성차 업계는 공업형(제조형) 업체와 상업형(유통형) 업체로 나뉘며 공업형 업체는 설계는 물론 주요부품을 직접 제조하기도 하며, 상업형 업체는 생산업체로 부터 완성자전거를 구매하여 도매로 판매하는 형태를 취하고 있습니다. 그러나, 최근에는 국내 인건비등 원가의 상승부담으로 해외에서 주문자상표부착방식(OEM)으로 제조해서 국내시장에 판매하는 상업형 업체가 대부분이며, 이에 따라 국내 부품업체들이 급속히 쇠퇴하여 현재는 국내부품 조달만으로 정상적인 완성차의 생산이 불가능한 상태입니다. 자전거는 크고 작은 350여개의 부품을 조립해 완성되므로 관련 부품산업 및 용품산업 등 여타 산업에 미치는 파급효과가 매우 큰 산업으로 볼 수 있습니다. ◎ 자전거산업의 성장성 Well Being, Well Looking 유행으로 자전거는 이제 패션 레저스포츠로 인식되고 있습니다. 이에 전국 500여개의 동호회가 활성화되어 매년 70여회의 각종대회가 실시되고 있습니다. 소비자의 경제력 증가로 중고가의 장비 구매가 늘어나고 있으며, 주기적으로 대회에 참가하여 참가자 간의 커뮤니티 활동을 통한 정보 습득 등 자전거를 통한 아웃도어 레저스포츠가 급속히 확산되고 있습니다. 또한 여타 산업에 비하여 자전거산업을 둘러싼 외부 환경적 규제나 법령등의 제약은상대적으로 적다고 할 수 있으며, 관련 법령 등은 자전거 산업 활성화 등에 초점을 맞추고 있습니다. 정부는 비동력, 무탄소 교통수단 활성화 시행계획을 추진코자 매년 더 많은 투자를 하고 있으며, 이를 통해 보행, 자전거 이용인구를 늘려 사회, 경제적으로 교통난을 완화시키고 에너지 절감과 쾌적한 자전거 이용문화가 촉진될 것으로 기대하고 있습니다. ◎ 경기변동의 특성 자전거 산업은 내구성 소비재로 가격 비탄력적인 특성을 가지고 있습니다. 연료소비가 없고 구입 후 추가적인 비용 지출이 크지 아니한 특성에 기초하여 자동차 산업등과는 달리 기본적으로 경기변동의 영향을 덜 받는 구조입니다. 자전거 수요의 주요변동요인은 계절성으로 기온이 온화한 3~10월이 성수기이며 11~2월은 추운 날씨로 인하여 비수기입니다. 그러나 최근 온난화 영향과 레저스포츠 및 야외 활동에 대한관심도 확대, 자전거전용도로 확충을 통한 인프라 개선 등으로 인해 11~2월의 비수기 매출량도 증가하고 있는 추세입니다. 한편, 환율 및 원자재가격의 변동에 따른 수입원가의 변동성이 커지고 있으며 이는 수익율의 변동가능성이 확대될 수 있는 요인으로 작용하고 있습니다. ◎ 회사의 경쟁우위 요소 국내 완성자전거 업체는 생활자전거 시장에서는 삼천리자전거, 참좋은레져, 알톤스포츠 외에 자이언트(Giant), 메리다(Merida) 등 40개 이상의 국내외 브랜드가 경쟁하고 있고, 이 중 삼천리자전거와 참좋은레져, 알톤스포츠가 과점구조를 이루고 있습니다. 고급자전거 시장에서는 국내브랜드사인 참좋은레져를 중심으로 다수의 외국브랜드들이 치열한 시장경쟁을 벌이고 있는 상황입니다. 국내 자전거 산업의 경우 실질적으로 국내에는 자전거제조업체가 없으며, 유통업체 위주의 공급시장이 형성되었다고 볼 수 있으며, 디자인과 기술개발 능력, Brand 인지도 등을 보유한 회사를 중심으로 공급 시장은 재편되고 있습니다. 향후에는 이러한 핵심 디자인 및 기술개발 능력과 함께 우수한 판매망 확보를 통한 유통업의 경쟁요소 강화가 시장에서의 성패를 좌우할 것으로 판단됩니다. 당사는 매스마켓(대중시장)의 마진을 깎아 내리는 가격 경쟁구도에서 벗어나, 일상용 자전거뿐만 아니라
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문화적 요소를 자전거에 접목하여, 기존의 삼천리, 알톤과 차별화 되는 본사만의 정체성이 담긴 자전거를 공급하는 것이 당사의 강점입니다. 예를 들어 패션디자이너, 언더 컬쳐의 클럽 크루 등 파급효과가 큰 크리에이터와 콜라보레이션을 통하여, 기존의 자전거회사와는 다른 차별화를 구축하고 자전거를 넘어선 문화를 제공하는 자전거 기업으로 꾸준히 발전해 가고 있습니다. 또한 당사의 100% 종속회사인 주식회사 에이모션은 '11번가', '옥션' 등의 온라인 판매를 통해 소비자에게 직접 판매하는 방식으로 중간 유통과정을 최소화 함으로써, 미수채권 없이 판매와 동시에 바로 자금화가 가능한 장점을 가지고 있어 오프라인 뿐만 아니라 온라인에서도 그 시장영역을 확대해 가고 있습니다. (2) 바이오메디컬(의료기기) 사업부문 ◎ 산업의 특성 의료기기산업은 의료기기 제품의 설계 및 제조에 관련된 다 학제간(interdisciplinary) 기술로, 임상의학과 전기, 전자, 기계 재료, 광학 등의 공학이 융합되는 응용기술이며, 궁극적으로 의료기기를 통한 인간의 삶의 질 향상을 목표로 하는 보건의료의 한 분야입니다. 최근 전 세계적으로 인구 고령화 추세 및 의료수요의 확대, 질병치료와 건강에 대한 관심이 증대 되면서 의료기기산업은 그 중요성이 부각되고 있으며, 다음과 같은 특성을 지니고 있습니다. ① 의료기기는 제품설계 및 제조단계에서 임상의학, 전기.전자.기계.재료.광학 등 학제간 기술이 융합.응용되는 특성이 있으며 단순소모품에서 최첨단 전자의료기기까지다양한 제품군으로 구성되며, 기술발전에 따라 점차 복잡해지고 다양화되는 추세입니다. ② 의료기기 제품은 종류는 수천가지가 넘고 품목당 생산수량도 10만대를 초과하는 품목이 거의 없을 정도로 대표적인 다품종 소량생산 산업으로 저가 또는 일부 시장에서는 전문 중소기업이 시장을 주도하고 고가의 첨단 고부가제품은 소수의 대기업이 주도하고 있는 특성이 있습니다. ③ 의료기기산업은 인간의 생명과 보건에 관련된 제품을 생산하는 산업으로 국민의 건강증진 및 건강권 확보 등에 직간접적 영향을 받기 때문에 정부의 의료정책 및 관리제도와 밀접한 관련성이 있습니다. ④ 의료기기는 의료진단과 치료에 전문성을 가진 병원이 주요 수요처로 제품의 안전성 및 신뢰성을 우선적으로 고려함에 따라 기존 유명제품을 선호하는 보수적인 경향이 강하기 때문에 상대적으로 시장 진입장벽이 높고 가격 탄력성이 낮은 특성이 있습니다. ⑤ 의료기기산업은 자본/기술 의존형 산업으로 제품의 개발부터 생산까지 약3~5년 정도가 소요되어 비용 회수기간이 길고, 또한 제품의 시장 규모가 작고 수명주기가 짧아 연구개발에 대한 지속적인 투자가 요구되는 산업입니다. ◎ 산업의 성장성 2016년 세계 의료기기 시장규모는 2015년 대비 4.5% 증가한 약 3,395억 달러로 추정되며, 2017년에는 3,560억 달러로 2016년 대비 4.9% 증가할 것으로 전망되었습니다. (BMI Espicom, 2017) BMI Espicom(2017)은 향후 세계 의료기기 시장이 고령화 추세, 건강에 대한 관심 고조 및 웰빙에 대한 사회적 분위기 확산, 주요 국가들의 보건의료 정책, BRICs 등의 경제 성장으로 인한 의료서비스 수요증가 등에 따라 2021년에 4,458억 달러로 성장할 것으로 전망하였으며, 2018년 이후 연평균 성장률은 5.8%로 추정하였습니다. 지역별로는 북미/남미 시장은 2021년 2,138억 달러로 48.0% 비중을 차지하며, 서유럽 시장은 1,099억 달러로 24.7%, 아시아/태평양 지역은 921억 달러로 20.7%, 중앙 및 동유럽은 176억 달러로 3.9% 비중이 될 것으로 추정하였습니다. 우리나라의 2017년 의료기기 시장규모는 세계 9위로 세계 의료기기 시장에서 약 1.6%를 차지할 것으로 나타났으며(BMI Espicom 2017), 국내 의료기기 시장규모는 2012년부터 2016년까지 연평균 6.3%의 성장률을 보이고 있습니다. 향후 인구 고령화 현상과 웰빙 및 건강에 대한 관심 증대는 물론, 정부가 신성장동력으로 의료기기 산업에
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투자를 확대하고 육성함에 따라 국내 의료기기 시장규모는 지속적으로 확대될 것으로 전망되고 있습니다. (내용출처 : 한국보건산업진흥원, 2017년 의료기기산업 분석 보고서) ◎ 경기변동의 특성 의료기기산업은 타 산업에 비하여 경기변동에 따른 민감도가 적은 편입니다. 대부분의 의료기기는 의료진단과 치료에 전문성을 가진 병원이 주요 수요처이고, 이들 시장 수요자들은 제품의 안전성 및 신뢰성을 우선 고려하여 기존 유명제품을 계속 사용하는 보수적인 경향이 강하기 때문에 의료기기산업은 상대적으로 시장의 진입장벽 및 충성도가 매우 높아 경기변동에 따른 민감도가 상대적으로 낮은 것으로 받아들여지고 있습니다. ◎ 회사의 경쟁우위 요소 당사는 저강도 집중 초음파 Low-intensity FUS(Focused Ultrasound) 공여기술을 기반으로 뇌질환 치료용 의료기기(“NeuroSona™”) 개발을 목적으로 하버드 의대 부속병원( The Brigham and Women's Hospital)과 FUS를 이용하여 비 수술적으로 뇌 의 특정부분 신경을 조절하는 기술(Non-invasive regional functional neuro modulation)에 관한 연구지원협약을 체결하고 바이오메디컬 사업을 진행중에 있습니다. 비 수술적으로 뇌의 특정부분 신경을 조절하는 기술이란 인체에 무해한 FUS로 뇌의 특정부위 신경을 자극하여 우울증, 불안장애에서 치매에 이르기까지 각종 뇌 질환을 직접 치료하는 기술을 의미합니다. 이와 같은 뇌 질환 치료를 위한 신경조절술(Neuromodulation) 세계 시장 규모는 2018년 47억 달러로 추정되며, 2022년 76억 달러에 이를 것으로 전망됩니다. (내용출처: Neurotech Reports, 2018)당사에서 개발하고 있는 NeuroSona™는 집중 초음파에 이미지 처리 SW, 위치추적 센서 기술을 결합하여 뇌의 특정 부위를 mm단위로 정밀하게 targeting 할 수 있고 낮은 에너지를 사용하여 인체에 무해하며, 수술이나 약물을 사용하지 않고 비침습적으로 뇌의 특정 부분을 활성화/비활성화 시켜 치료하기 때문에 뇌치료에 따르는 부작용과 위험성을 크게 줄일 수 있다는 장점이 있습니다. 당사는 이와 관련한 핵심 기술인 △경두개 저강도 초음파 전달장치 및 이를 이용한 비침습적 뇌기능 조절방법 △집중초음파를 이용한 비침습적 침술기기 △집중초음파를 생체조직에 투과하기 위해 반고체 수화젤을 이용한 장치 및 그 제조방법에 대한 특허 3건을 양수하고 동물실험과 촉각 생성 등의 인체 실험 데이터를 확보하였습니다. FUS 공여기술을 기반으로 한 뇌질환 치료용 의료기기 분야는 현재 하버드 의대를 비롯해 전 세계적으로 5개 미만의 대학에서 연구개발 중인 것으로 파악되며, 당사가 하버드 의대 부속병원과 동 의료기기의 개발을 추진하게 됨으로써 당사는 FUS 공여기술을 기반으로 한 뇌질환 치료용 의료기기 시장에서 선두적 지위를 선점할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.당사 바이오메디컬 사업부문의 연구개발 활동은 종속회사 ㈜뉴로소나에서 전담하고 있습니다. ㈜뉴로소나는2018년 4월 한국산업기술시험원(KTL)으로부터 집속형 초음파 자극시스템 NS-US100의 전기·기계적 안전성시험, 성능시험, 전자파시험을 완료하였으며, 2018년 7월 KGMP(Korea Good Manufacturing Practice) 인증을 완료하였습니다. 또한 ㈜뉴로소나는 2019년1월 식약처로부터 알츠하이머병 환자 및 주요우울장애 환자를 대상으로 집속형 초음파 자극시스템 NS-US100을 사용하는 탐색적 임상시험계획의 승인을 받았으며, 알츠하이머병 환자 및 주요우울장애 환자를 대상으로 한 탐색적 임상시험을 준비중에 있습니다. 당사는 사업다각화를 위해 컴퓨터 및 주변기기의 제조 및 유통(ICT)사업을 추진하고 있으며, 동 제품을 주로 기업형 PC방에 납품하고 있습니다. ◎ PC방 시장의 특성 PC방 산업은 인터넷 보급률의 증가와 IT기술의 급속한 발전에 힘입어 급속하게 성장한 산업으로 여타 산업에 비해 진입장벽이 낮아 경쟁이 치열하여,
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생존율이 낮고 폐업률이 높은 특성이 있습니다.또한, "PC방 전면금연화", "셧다운제" 등 정부 규제에 따라 PC방 시장이 축소 되는 등 정부의 정책 변화에 시장규모가 결정되는 만큼 정부정책에 민감한 산업이라 할 수 있습니다. ◎ PC방 산 업의 성장성 PC방 사료 중 가장 오랜 기간 집계되어 온 데이터는 게임백서입니다. 게임백서를 통해 그동안 PC방 시장의 규모를 살펴보면 2000년(21,460개)부터 2017년(11,349개)까지 18년 동안 창업과 폐업이 반복되면서 PC방 수가 반으로 줄어든 것을 볼 수 있습니다. [ 연도별 PC방 증감 추이 ] (단위 : 수, %) 연도 업소 수 전년 대비 증감률 (출처: 2018 대한민국 게임백서) 그 러나 2000년부터 2016년까지 PC방 수는 감소했지만, PC방의 평균 PC 보유수는 오히려 증가하고 있습니다. PC방 전문 리서치 게임트릭스에 따르면 PC 가동률 집계를 시작한 2008년 당시 PC방의 평균 보유 PC 대수는 63.16대였습니다. 하지만 2018년에는 85.17대로 늘었으며, 약11년 동안 평균 보유 PC 대수가 22대, 약 34.8% 증가한 것입니다. 이 같은 통계는 PC방의 대형화가 뚜렷하게 진행되고 있음을 보여준다고 할 것입니다. [ 연 평균 PC대수 ] 2008년 2009년 2010년 2011년 2012년 2013년 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 63.16대 64.35대 66.95대 69.08대 71.83대 74.76대 76.92대 78.51대 80.06대 82.08대 85.17대 (출처 : 게임트릭스) 이 같은 대형화 현상은 PC방 시장이 축소됐다고 단정할 수 없는 상황을 만들었습니다. 매장 수는 감소했지만 고객들이 이용할 수 있는 클라이언트 PC의 수는 크게 변하지 않았기 때문에 PC방 시장이 축소됐다고 보기보다 PC방 수만 줄었다고 할 수 있으며, 이는 사회적 현상인 양극화와 부익부빈익빈 현상이 그대로 PC방 업계에 투영된 것이라 할 수 있습니다. 또한 PC방의 성장은 PC방의 주요 고객층이 게임 유저들임을 고려했을때 게임 시장의 성장과 밀접한 관련이 있다고 볼 수 있습니다. 2017년 국내 게임 시장은 전년대비 20.6%로 대폭 성장한 13조 1,423억원을 기록하였으며, 2018년에는 2017년보다 6.5% 증가한 13조 9,904억원을 기록 할 것으로 전망됩니다. PC 게임 시장의 경우 전체 시장은 하락세에 접어들고 있으나, PC방과 같은 유통업체는 e스포츠 산업 활성화로 인하여 그 규모가 꾸준히 상승할 것으로 예상됩니다. 무엇보다 모바일 게임이 꾸준히 상승률을 보여 전체 시장의 성장을 견인할 것으로 예상됩니다.
디에이치엑스컴퍼니 — [기재정정]사업보고서 (2017.12)

IV. 감사인의 감사의견 등2. 재무제표에 대한 회계감사인의 명칭및 감사(검토)의견3. 감사용역 체결현황 상동 (주5) (주5) (주1) 정정전 (단위 : 백만원) 구 분 제39기 제38기 제37기 [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ매출채권및기타채권 ㆍ기타금융자산 ㆍ기타유동자산 ㆍ재고자산 ㆍ당기법인세자산 [비유동자산] ㆍ기타비유동금융자산 ㆍ종속기업및관계기업투자주식 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [자본조정] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] 자본총계 종속기업 및 관계기업투자주식의평가방법 원가법 원가법 원가법 매출액 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 총포괄손익 주당순이익 정정후 (단위 : 백만원) 구 분 제39기 제38기 제37기 [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ매출채권및기타채권 ㆍ기타금융자산 ㆍ기타유동자산 ㆍ재고자산 ㆍ당기법인세자산 [비유동자산] ㆍ기타비유동금융자산 ㆍ종속기업및관계기업투자주식 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [자본조정] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] 자본총계 종속기업 및 관계기업투자주식의평가방법 원가법 원가법 원가법 매출액 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 총포괄손익 주당순이익 (주2) 정정전 재무상태표 제 39 기 2017.12.31 현재 제 38 기 2016.12.31 현재 제 37 기 2015.12.31 현재 (단위 : 원) 제 39 기 제 38 기 제 37 기 자산 유동자산 현금및현금성자산 매출채권 및 기타채권 당기법인세자산 재고자산 기타유동금융자산 기타유동자산 비유동자산 유형자산 무형자산 기타비유동금융자산 종속, 관계기업 투자자산 기타비유동자산 자산총계 부채 유동부채 매입채무 및 기타채무 유동성전환사채 기타유동부채 비유동부채 장기매입채무 및 기타비유동채무 장기차입금 퇴직급여부채 기타비유동부채 부채총계 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 자본총계 자본과부채총계 포괄손익계산서 (단위 : 원) 제 39 기 제 38 기 제 37 기 수익(매출액) 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 법인세비용차감전순이익(손실) 당기순이익(손실) 기타포괄손익 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) 매도가능금융자산평가손익의 세후재분류조정 총포괄손익 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 자본변동표 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2015.01.01 (기초자본) 당기순이익(손실) 확정급여부채의재측정요소 기타자본잉여금감소 매도가능금융자산-평가손익 매도가능금융자산-재분류조정 무상감자 유상증자 자기주식 거래로 인한 증감 결손금 보전 전환사채의 발행-전환권 전환사채의 전환 신주인수권의 행사 주식매입선택권 2015.12.31 (기말자본) 2016.01.01 (기초자본) 당기순이익(손실) 확정급여부채의재측정요소 기타자본잉여금감소 매도가능금융자산-평가손익 매도가능금융자산-재분류조정 무상감자 유상증자 자기주식 거래로 인한 증감 결손금 보전 전환사채의 발행-전환권 전환사채의 전환 신주인수권의 행사 주식매입선택권 2016.12.31 (기말자본) 2017.01.01 (기초자본) 당기순이익(손실) 확정급여부채의재측정요소 기타자본잉여금감소 매도가능금융자산-평가손익 매도가능금융자산-재분류조정 무상감자 유상증자 자기주식 거래로 인한 증감 결손금 보전 전환사채의 발행-전환권 전환사채의 전환 신주인수권의 행사 주식매입선택권 2017.12.31 (기말자본) 정정후 재무상태표 제 39 기 2017.12.31 현재 제 38 기 2016.12.31 현재 제 37 기 2015.12.31 현재 (단위 : 원) 제 39 기 제 38 기 제 37 기 자산
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유동자산 현금및현금성자산 매출채권 및 기타채권 당기법인세자산 재고자산 기타유동금융자산 기타유동자산 비유동자산 유형자산 무형자산 기타비유동금융자산 종속, 관계기업 투자자산 기타비유동자산 자산총계 부채 유동부채 매입채무 및 기타채무 유동성전환사채 기타유동부채 비유동부채 장기매입채무 및 기타비유동채무 장기차입금 퇴직급여부채 기타비유동부채 부채총계 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 자본총계 자본과부채총계 포괄손익계산서 (단위 : 원) 제 39 기 제 38 기 제 37 기 수익(매출액) 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 법인세비용차감전순이익(손실) 당기순이익(손실) 기타포괄손익 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) 매도가능금융자산평가손익의 세후재분류조정 총포괄손익 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 자본변동표 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2015.01.01 (기초자본) 당기순이익(손실) 확정급여부채의재측정요소 기타자본잉여금감소 매도가능금융자산-평가손익 매도가능금융자산-재분류조정 무상감자 유상증자 자기주식 거래로 인한 증감 결손금 보전 전환사채의 발행-전환권 전환사채의 전환 신주인수권의 행사 주식매입선택권 2015.12.31 (기말자본) 2016.01.01 (기초자본) 당기순이익(손실) 확정급여부채의재측정요소 기타자본잉여금감소 매도가능금융자산-평가손익 매도가능금융자산-재분류조정 무상감자 유상증자 자기주식 거래로 인한 증감 결손금 보전 전환사채의 발행-전환권 전환사채의 전환 신주인수권의 행사 주식매입선택권 2016.12.31 (기말자본) 2017.01.01 (기초자본) 당기순이익(손실) 확정급여부채의재측정요소 기타자본잉여금감소 매도가능금융자산-평가손익 매도가능금융자산-재분류조정 무상감자 유상증자 자기주식 거래로 인한 증감 결손금 보전 전환사채의 발행-전환권 전환사채의 전환 신주인수권의 행사 주식매입선택권 2017.12.31 (기말자본) (주3) (주2)에 기재된 재무제표의 수정과 관련된 주석을 재작성 및 추가하였습니다.(주4) 정정전 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (기재사항 없음) 정정후 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성 당사는 2017년 12월 31일 현재 기타유동금융자산에 포함된 종속기업인 (주)뉴미자코스메틱에 대한 단기대여금 3,500백만원과 관련하여, (주)뉴미자코스메틱의 지분 매각 절차를 완료한 2018년 3월 15일 현재 만기가 미도래한 단기대여금 잔액 3,000백만원에 대하여 대손충당금 3,000백만원 설정 및 당기손실로 인식하였습니다. 상기 수정사항을 반영함에 따라 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 재무제표를 재작성하였으 며, 당기 및 당기말 현재 재무제표 재작성으로 인한 효과는 다음과 같습니다. - 재무상태표 (단위: 원) 과 목 당기말 수정 후 수정 전 차이 자산 유동자산 기타유동금융자산 비유동자산 자산 총계 부채 유동부채 비유동부채 부채 총계 자본 이익잉여금 자본 총계 부채와 자본 총계 - 포괄손익계산서 (단위: 원) 과 목 당기 수정 후 수정 전 차이 매출 매출원가 매출총이익 판매관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 당기순이익(손실) 기타포괄손익: 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 순확정급여부채의 재측정요소 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 매도가능금융자산평가손익 당기총포괄손익 기본 및 희석주당순이익(손실) - 자본변동표(수정 전) (단위: 원) 과목 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 당기순이익(손실) 확정급여부채의재측정요소
디에이치엑스컴퍼니 — [기재정정]사업보고서 (2017.12)

기타자본잉여금감소 매도가능금융자산-평가손익 전환사채의 발행-전환권 전환사채의 전환 주식매입선택권 2017.12.31 (기말자본) (수정 후) (단위: 원) 과목 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 당기순이익(손실) 확정급여부채의재측정요소 기타자본잉여금감소 매도가능금융자산-평가손익 전환사채의 발행-전환권 전환사채의 전환 주식매입선택권 2017.12.31 (기말자본) (주5) 정정전 2. 재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사(검토)의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제39기(당기) 회계법인성지 적정 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 재무제표 주석 36에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 재무제표 주석 36에 기술하고 있는 바와 같이 회사는 2017년 12월 29일 (주)뉴미자코스메틱 및 (주)멤버인터내셔날투어 지분을 매각하는 주식매매계약을 체결하였으며, 2018년 3월 15일 매각 절차를 완료하였습니다. 3. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제39기(당기) 회계법인성지 반기(별도 및 연결)검토, 중간(별도 및 연결)감사, 결산(별도 및 연결)감사 각 1회 130백만원 1,118시간 제38기(전기) 삼정회계법인 반기(별도 및 연결)검토, 중간(별도 및 연결)감사, 결산(별도 및 연결)감사 각 1회 90백만원 1,380시간 제37기(전전기) 삼정회계법인 반기(별도 및 연결)검토, 중간(별도 및 연결)감사, 결산(별도 및 연결)감사 각 1회 85백만원 997시간 정정후 2. 재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사(검토)의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제39기(당기) 회계법인성지 적정 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 다음 사항에 대하여 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. (1) 후속사건 재무제표 주석 36에 기술하고 있는 바와 같이 회사는 2017년 12월 29일 (주)뉴미자코스메틱 및 (주)멤버인터내셔날투어 지분을 매각하는 주식매매계약을 체결하였으 며, 2018년 3월 15일 매각 절차를 완료하였습니다. (2) 재무제표의 재작성 재무제표 주석 37에 기술하고 있는 바와 같이 회사는 2017년 12월 31일 현재 기타유동금융자산 중 단기대여금에 대하여 3,000백만원의 대손충당금을 추가로 설정하였습니다. 회사는 동 수정사항을 반영함에 따라 별첨 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 재무제표를 재작성하였습니다. 3. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제39기(당기) 회계법인성지 반기(별도 및 연결)검토, 중간(별도 및 연결)감사, 결산(별도 및 연결)감사 각 1회 130백만원 1,134시간 제38기(전기) 삼정회계법인 반기(별도 및 연결)검토, 중간(별도 및 연결)감사, 결산(별도 및 연결)감사 각 1회 90백만원 1,380시간 제37기(전전기) 삼정회계법인 반기(별도 및 연결)검토, 중간(별도 및 연결)감사, 결산(별도 및 연결)감사 각 1회 85백만원 997시간 【 대표이사 등의 확인 】 200123_대표이사등의 확인서.jpg 200123_대표이사등의 확인서 사 업 보 고 서 (제 39 기) 사업연도 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2018년 03월 30일 제출대상법인 유형 : 주권상장법인 면제사유발생 : 해당사항 없음 회 사 명 : 주식회사 엔에스엔 대 표 이 사 : 김 준 기 본 점 소 재 지 : 서울시 성동구 연무장15길 11, B동 2층 207호 (성수동2가, 에스팩토리) 작 성 책 임 자 : (직 책) 이 사 (성 명) 최병철 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인서.jpg 대표이사 등의 확인서
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II. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다. 사. 계열회사에 관한 사항 지배회사는 2017년 12월 31일 현재 8개의 계열회사를 가지고 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다. 상호 업종 소재지 지분율 비고 (주)에이모션 (구. (주)로얄메이슨) 통신판매업 서울시 강남구 삼성동 비상장(종속회사) (주)이스트로젠 경영컨설팅업 서울시 서초구 서초동 비상장(주요 종속회사) (주)멤버인터내셔날투어 여행업 서울시 강남구 논현동 비상장(종속회사) (주)뉴미자코스메틱 화장품 도소매업 서울시 마포구 연남동 비상장(종속회사) 의료기기 제조 및 판매업 비상장(종속회사) (주)네오프리즈 경영컨설팅업 서울시 강남구 역삼동 비상장(종속회사) (주)뉴로소나 의료기기 연구 개발 제조 판매업 서울시 강남구 역삼동 비상장(종속회사) (주)라이언하트 음반제작업 서울시 동대문구 장안동 비상장(종속회사) 주1) Neurosona America, Inc.은 당기 중 (주)뉴로소나에 매각하였으며, (주)멤버인터내셔날투어 및 (주)뉴미자코스메틱은 당기 중 매각 결정으로 매각예정자산으로 분류되었습니다. 2. 회사의 연혁 가. 최근 5사업연도기간 중 회사의 연혁 년 / 월 주 요 내 용 2012년 03월 주식병합 주주총회 결의(액면가 500원 -> 2,500원) 2012년 04월 민국저축은행 대상 10회차 국내무기명식 이권부 무보증 사모 분리형신주인수권부사채(5,000,000,000원) 발행 2012년 05월 액면병합 주권 변경상장(발행주식수, 61,980,959주 -> 12,396,191주) 2012년 06월 주식 및 경영권 양수도 계약(최대주주, 고현석 -> 권현진) 2013년 04월 주식회사 테스 흡수합병 완료 2013년 12월 주식회사 초록뱀미디어 주식 333,334주를 고현석에게 양도 완료 2014년 02월 주식회사 초록뱀미디어 주식 1,157,456주를 신한금융투자(주)에게 매도 2014년 11월 주식회사 초록뱀미디어 주식 2,044,204주 및 경영권을 JUNA INTERNATIONAL LIMITED에게 양도 완료 2015년 01월 (주)초록뱀미디어 보통주 1,860,632주를 장전 시간외대량매매 2015년 05월 자본감소 완료(감자비율 : 80%) 주식분할 완료(액면가 2,500원 -> 500원) 2015년 10월 주식 및 경영권 양수도 계약(최대주주, 권현진외 1인 -> 황원희, (주)원국제여행사) 주식회사 캠시스 주식 3,714,286주(지분율 8.58%)를 권현진 외 1인에게 양도 2015년 11월 회사 물적분할 완료 => (주)이에스텍 신규 설립(종속회사 편입) 2015년 12월 (주)이에스텍 지분 49% 양도 (양도후 보유 지분율 51%) 2016년 01월 (주)에이스메디팜 신규 설립 (지분100%, 100,000주) 후 종속회사 편입 2016년 02월 (주)멤버인터내셔날투어 지분 100%(40,000주) 취득 후 종속회사 편입 2016년 03월 (주)뉴미자코스메틱 지분 100%(100,000주) 취득 후 종속회사 편입 2016년 03월 (주)하이컨셉카드랩 지분 43%(43,000주) 취득 2016년 04월 최대주주 변경 (황원희 => (주)대주인터내셔널)- (주)대주인터내셔널 유상신주(2,061,006주) 취득 2016년 06월 (주)퍼니에이드 지분 28%(13,600주) 취득 2016년 08월 자회사 (주) 이스트로젠 신규 설립 (지분100%, 50,000주) 후 종속회사 편입 2016년 11월 대표이사 변경(황원희, 강민수 공동대표이사 => 이종해 대표이사) 2016년 11월 종속회사간 합병((주)뉴미자코스메틱이 (주)에이스메디팜 흡수합병) 2017년 01월 상호변경 (주식회사 에이모션 => 주식회사 엔에스엔) 2017년 01월 대표이사 변경 (이종해 대표이사 => 박양근 대표이사) 2017년 01월 N 신규 출자(지분 100%) 후 종속회사 편입 2017년 06월 (주)네오프리즈 신규 설립(지분 100%, 20,000주) 후 종속회사 편입(주)뉴로소나 신규 설립(지분 100%, 90,000주) 후 종속회사 편입 2017년 07월
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대표이사 변경 (박양근 대표이사 => 한동윤, 박충민 공동 대표이사) 2017년 08월 (주)이에스텍 지분 전량 매각 => 종속회사 제외 2017년 09월 (주)네오프리즈 지분 5% 매각 (매각 후 지분 95%, 19,000주) 2017년 11월 (주)라이언하트 신규 설립(지분 100%, 10,000주) 후 종속회사 편입 2017년 12월 N eurosona America, Inc., (주)멤버인터내셔날투어 및 (주)뉴미자코스메틱 매각 결정 나 회사의 본점소재지 및 그 변경 변경일 본점소재지 비 고 서울시 강남구 봉은사로 310 대일빌딩 7층 본점이전 서울시 성동구 연무장15길 11, B동 2층 207호(성수동2가, 에스팩토리) 본점이전 다. 경영진의 중요한 변동 (1) 경영진의 현황보고서 작성기준일 현재 당사의 경영진은 사내이사5인과 사외이사 2인, 비상근감사 1인으로 구성되어 있습니다.(자세한 사항은
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결실체는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 이익 창출단위, 제품 및 제조공정의 특징, 시장 및 판매방법의 특징, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 자전거사업부문과 바이오메디컬사업부문부문으로 구분하고 있으며, 공장자동화장비 M)사 업부 문과 사후면세사업부문은 동 사업을 영위하던 종속회사의 매각으로 제외하였습니다. ㅇ 연결실체의 사업부문 현황 사업부문 주요사업 연결실체내 관련기업(사업장 소재지) 자전거사업 자전거 판매 및 유통 ㈜엔에스엔(국내), ㈜에이모션(구. ㈜로얄메이슨)(국내) 바이오메디컬 의료기기 ㈜엔에스엔(국내), Neurosona America, Inc.(미국)㈜뉴로소나(국내) ㅇ 사업부문별 요약 재무현황 (기준일 : 2017년 12월 31일 (단위 : 천원) 구 분 자전거 사업부문 내부거래조정 및 미배분 조정 후 금액 금 액 비 중 외부수익 부문간수익 합계 매출원가 영업이익 총자산 (*) 당사는 M 부문과 사후면세점 사업부문을 매각하기로 결정하고, 당기 중 M 부문 매각 절차를 완료하였으며, 2018년 3월 15일 사후면세점 사업부문 매각 절차를 완료하였습니다. 동 부문과 관련된 손익은 중단영업으로 표시하였으며, 자산 및 부채는 매각예정자산과 매각예정자산관련부채로 표시하였습니다. 가. 사업부문별 현황 (1) 자전거사업 ◎ 자전거산업의 특성 완성차 업계는 공업형(제조형) 업체와 상업형(유통형) 업체로 나뉘며 공업형 업체는 설계는 물론 주요부품을 직접 제조하기도 하며, 상업형 업체는 생산업체로 부터 완성자전거를 구매하여 도매로 판매하는 형태를 취하고 있습니다. 그러나, 최근에는 국내 인건비등 원가의 상승부담으로 해외에서 주문자상표부착방식(OEM)으로 제조해서 국내시장에 판매하는 상업형 업체가 대부분이며, 이에 따라 국내 부품업체들이 급속히 쇠퇴하여 현재는 국내부품 조달만으로 정상적인 완성차의 생산이 불가능한 상태입니다. 자전거는 크고 작은 350여개의 부품을 조립해 완성되므로 관련 부품산업 및 용품산업 등 여타 산업에 미치는 파급효과가 매우 큰 산업으로 볼 수 있습니다. ◎ 자전거산업의 성장성 Well Being, Well Looking 유행으로 자전거는 이제 패션 레저스포츠로 인식되고 있습니다. 이에 전국 500여개의 동호회가 활성화되어 매년 70여회의 각종대회가 실시되고 있습니다. 소비자의 경제력 증가로 중고가의 장비 구매가 늘어나고 있으며, 주기적으로 대회에 참가하여 참가자 간의 커뮤니티 활동을 통한 정보 습득 등 자전거를 통한 아웃도어 레저스포츠가 급속히 확산되고 있습니다. 또한 여타 산업에 비하여 자전거산업을 둘러싼 외부 환경적 규제나 법령등의 제약은상대적으로 적다고 할 수 있으며, 관련 법령 등은 자전거 산업 활성화 등에 초점을 맞추고 있습니다. 정부는 1.2%의 수준이었던 자전거 교통수단 분담률을 광역시 2%, 광역도 5%까지 높일 경우, 에너지 절약과 시민 건강 증진을 통해 얻는 경제적 편익이 3조원 이상이 될 것이라고 분석하였으며, 그에 따른 여론과 기업 경제 발전에 미칠 파급 효과는 적지 않을 것으로 여겨집니다. 이에 정부는 2010년 6월 [국가자전거도로 기본계획]을 수립하고 국민들이 안전하고 편리하게 자전거를 이용할 수 있도록국가자전거도로 구축사업을 시작하였으며, 정부의 자전거 이용 활성화 대책은 다음과 같습니다. 대 책 방 안 국가자전거도로 구축 등 전국적인자전거 인프라 확충 □'국가자전거도로기본계획'('10~'15년)에 따라 자전거도로 대대적으로 확충 - '10~'15년까지 총 1,742km 구축 □국토종주 자전거길 연계망(총 연장 2,039km) 확충 -섬진강('13.6월 개통), 오천('13.11월 개통 ) 자전거길 등 전국 자전거 네트워크 구축 자전거 이용자 증가 및 자전거길 주변 지역경제 활성화 □전국적인 자전거 이용문화 확산에 따른 자전거 이용자 증가 - 국토종주 자전거길 인증자수 38만명 돌파('15년말)□'아름다운 자전거길 100선'을 선정하고 안내지도 배부 자전거 안전문화 정립 기틀 마련 □자전거 안전이용 수칙 제정 및
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안전문화 캠페인 전개 -'안전한 자전거타기 5가지 약속' 제정 □안전한 자전거길 유지,관리를 통해 자전거 이용 문화 확산 -지자체별 자전거길 유지,관리 지속 추진 -호우피해 유실구간 긴급복구 등 선제적인 인프라 관리 (출처 : 안전행정부. '자전거 이용 활성화 추진 계획') 정부는 비동력, 무탄소 교통수단 활성화 시행계획을 추진코자 매년 더 많은 투자를 하고 있습니다. 이를 통해 보행, 자전거 이용인구를 늘려 사회, 경제적으로 교통난을 완화시키고 에너지 절감과 쾌적한 자전거 이용문화가 촉진될 것으로 기대하고 있습니다. ◎ 경기변동의 특성 자전거 산업은 내구성 소비재로 가격 비탄력적인 특성을 가지고 있습니다. 연료소비가 없고 구입 후 추가적인 비용 지출이 크지 아니한 특성에 기초하여 자동차 산업등과는 달리 기본적으로 경기변동의 영향을 덜 받는 구조입니다. 자전거 수요의 주요변동요인은 계절성으로 기온이 온화한 3~10월이 성수기이며 11~2월은 추운 날씨로 인하여 비수기입니다. 그러나 최근 온난화 영향과 레저스포츠 및 야외 활동에 대한관심도 확대, 자전거전용도로 확충을 통한 인프라 개선 등으로 인해 11~2월의 비수기 매출량도 증가하고 있는 추세입니다. 한편, 환율 및 원자재가격의 변동에 따른 수입원가의 변동성이 커지고 있으며 이는 수익율의 변동가능성이 확대될 수 있는 요인으로 작용하고 있습니다. ◎ 회사의 경쟁우위 요소 국내 완성자전거 업체는 생활자전거 시장에서는 삼천리자전거, 참좋은레져, 알톤스포츠 외에 자이언트(Giant), 메리다(Merida) 등 40개 이상의 국내외 브랜드가 경쟁하고 있고, 이 중 삼천리자전거와 참좋은레져, 알톤스포츠가 과점구조를 이루고 있습니다. 고급자전거 시장에서는 국내브랜드사인 참좋은레져를 중심으로 다수의 외국브랜드들이 치열한 시장경쟁을 벌이고 있는 상황입니다. 국내 자전거 산업의 경우 실질적으로 국내에는 자전거제조업체가 없으며, 유통업체 위주의 공급시장이 형성되었다고 볼 수 있으며, 디자인과 기술개발 능력, Brand 인지도 등을 보유한 회사를 중심으로 공급 시장은 재편되고 있습니다. 향후에는 이러한 핵심 디자인 및 기술개발 능력과 함께 우수한 판매망 확보를 통한 유통업의 경쟁요소 강화가 시장에서의 성패를 좌우할 것으로 판단됩니다. 당사는 매스마켓(대중시장)의 마진을 깎아 내리는 가격 경쟁구도에서 벗어나, 일상용 자전거뿐만 아니라 문화적 요소를 자전거에 접목하여, 기존의 삼천리, 알톤과 차별화 되는 본사만의 정체성이 담긴 자전거를 공급하여, 시장의 우위를 선점하는 것이 당사의 강점입니다. 예를 들어 패션디자이너, 언더 컬쳐의 클럽 크루 등 파급효과가 큰 크리에이터와 콜라보레이션을 통하여, 기존의 자전거회사와는 다른 차별화를 구축하고 자전거를 넘어선 문화를 제공하는 자전거 기업으로 꾸준히 발전해 가고 있습니다. 또한 당사의 100% 종속회사인 주식회사 에이모션(구. (주)로얄메이슨)은 '11번가', '옥션' 등의 온라인 판매를 통해 소비자에게 직접 판매하는 방식으로 중간 유통과정을 최소화 함으로써, 미수채권 없이 판매와 동시에 바로 자금화가 가능한 장점을 가지고 있어 오프라인 뿐만 아니라 온라인에서도 그 시장영역을 확대해 가고 있습니다. (2) 바이오메디컬(의료기기) 사업 ◎ 산업의 특성 의료기기산업은 의료기기 제품의 설계 및 제조에 관련된 다 학제간(interdisciplinary) 기술로, 임상의학과 전기, 전자, 기계 재료, 광학 등의 공학이 융합되는 응용기술이며, 궁극적으로 의료기기를 통한 인간의 삶의 질 향상을 목표로 하는 보건의료의 한 분야입니다. 최근 전 세계적으로 인구 고령화 추세 및 의료수요의 확대, 질병치료와 건강에 대한 관심이 증대 되면서 의료기기산업은 그 중요성이 부각되고 있으며, 다음과 같은 특성을 지니고 있습니다. ① 의료기기는 제품설계 및 제조단계에서 임상의학, 전기.전자.기계.재료.광학 등 학제간 기술이 융합.응용되는 특성이 있으며 단순소모품에서 최첨단 전자의료기기까지다양한 제품군으로 구성되며, 기술발전에 따라 점차 복잡해지고 다양화되는 추세입니다. ②
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의료기기 제품은 종류는 수천가지가 넘고 품목당 생산수량도 10만대를 초과하는 품목이 거의 없을 정도로 대표적인 다품종 소량생산 산업으로 저가 또는 일부 시장에서는 전문 중소기업이 시장을 주도하고 고가의 첨단 고부가제품은 소수의 대기업이 주도하고 있는 특성이 있습니다. ③ 의료기기산업은 인간의 생명과 보건에 관련된 제품을 생산하는 산업으로 국민의 건강증진 및 건강권 확보 등에 직간접적 영향을 받기 때문에 정부의 의료정책 및 관리제도와 밀접한 관련성이 있습니다. ④ 의료기기는 의료진단과 치료에 전문성을 가진 병원이 주요 수요처로 제품의 안전성 및 신뢰성을 우선적으로 고려함에 따라 기존 유명제품을 선호하는 보수적인 경향이 강하기 때문에 상대적으로 시장 진입장벽이 높고 가격 탄력성이 낮은 특성이 있습니다. ⑤ 의료기기산업은 자본/기술 의존형 산업으로 제품의 개발부터 생산까지 약3~5년 정도가 소요되어 비용 회수기간이 길고, 또한 제품의 시장 규모가 작고 수명주기가 짧아 연구개발에 대한 지속적인 투자가 요구되는 산업입니다. ◎ 산업의 성장성 2016년 세계 의료기기 시장규모는 2015년 3,710억 달러 대비 5.7% 증가한 3,922억 달러로 추정되며, 2017년에는 2016년 대비 5.4% 증가(4,136억 달러)할 것으로 전망되었습니다. (EvaluateMedTech, 2016) EvaluateMedTech(2016)은 향후 세계 의료기기 시장이 지속적인 경기침체에도 불구하고, IT 기술력 발전에 따른 첨단의료기기 사용 증가, 고령화 및 기대수명 증가에 따라 2015년 이후 연평균 5.2% 성장할 것으로 추정하고 있으며, 2022년에는 5,300억 달러 규모의 시장을 형성할 것으로 전망하였습니다. 우리나라의 2017년 의료기기 시장규모는 세계 9위로 세계 의료기기 시장에서 약 1.62%를 차지할 것으로 나타났으며(BMI), 국내 의료기기 시장규모는 2011년부터 2015년까지 연평균 5.16%의 성장률을 보이고 있으며, 향후 고령화와 웰빙 및 건강에 대한 관심 고조는 물론 정부가 신성장동력으로 의료기기 산업을 발전, 육성함에 따라 지속적으로 확대될 것으로 전망되고 있습니다. (내용출처 : 한국보건산업진흥원, 2016년 의료기기산업 분석 보고서). ◎ 경기변동의 특성 의료기기산업은 타 산업에 비하여 경기변동에 따른 민감도가 적은 편입니다. 대부분의 의료기기는 의료진단과 치료에 전문성을 가진 병원이 주요 수요처이고, 이들 시장 수요자들은 제품의 안전성 및 신뢰성을 우선 고려하여 기존 유명제품을 계속 사용하는 보수적인 경향이 강하기 때문에 의료기기산업은 상대적으로 시장의 진입장벽 및 충성도가 매우 높아 경기변동에 따른 민감도가 상대적으로 낮은 것으로 받아들여지고 있습니다. ◎ 회사의 경쟁우위 요소 당사는 저강도 집중 초음파 Low-intensity FUS(Focused Ultrasound) 공여기술을 기반으로 뇌질환 치료용 의료기기(“NeuroSona™”) 개발을 목적으로 하버드 의대 부속병원( The Brigham and Women's Hospital)과 FUS를 이용하여 비 수술적으로 뇌의 특정부분 신경을 조절하는 기술(Non-invasive regional functional neuro modulation)에 관한 연구지원협약을 체결하고 바이오메디컬 사업을 진행중에 있습니다. 비 수술적으로 뇌의 특정부분 신경을 조절하는 기술이란 인체에 무해한 FUS로 뇌의 특정부위 신경을 자극하여 우울증, 불안장애에서 치매에 이르기까지 각종 뇌 질환을 직접 치료하는 기술을 의미합니다. 이와 같은 뇌 질환 치료를 위한 신경조절술(Neuromodulation) 시장 규모는 2015년 36.5억 달러로 추정되며, 2015년 이후 연평균 11.2%를 성장하여 2020년 62억 달러에 이를 것으로 예상됩니다. (내용출처: MarketandMarkets, 2015) 당사에서 개발하고 있는 NeuroSona™는 집중 초음파에 이미지 처리 SW, 위치추적 센서 기술을 결합하여 뇌의 특정 부위를 mm단위로 정밀하게 targeting 할 수 있고
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낮은 에너지를 사용하여 인체에 무해하며, 수술이나 약물을 사용하지 않고 비침습적으로 뇌의 특정 부분을 활성화/비활성화 시켜 치료하기 때문에 뇌치료에 따르는 부작용과 위험성을 크게 줄일 수 있다는 장점이 있습니다. 당사는 이와 관련한 핵심 기술인 △경두개 저강도 초음파 전달장치 및 이를 이용한 비침습적 뇌기능 조절방법 △집중초음파를 이용한 비침습적 침술기기 △집중초음파를 생체조직에 투과하기 위해 반고체 수화젤을 이용한 장치 및 그 제조방법에 대한 특허 3건을 양수하고 동물실험과 촉각 생성 등의 인체 실험 데이터를 확보하였습니다. FUS 공여기술을 기반으로 한 뇌질환 치료용 의료기기 분야는 현재 하버드 의대를 비롯해 전 세계적으로 5개 미만의 대학에서 연구개발 중인 것으로 파악되며, 당사가 하버드 의대 부속병원과 동 의료기기의 개발을 추진하게 됨으로써 당사는 FUS 공여기술을 기반으로 한 뇌질환 치료용 의료기기 시장에서 선두적 지위를 선점할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. (3) M(공장자동화장비)사업 및 사후면세 사업 당사는 공장자동화장비사업을 영위하던 (주)이에스텍과 사후면세사업을 진행하던 (주)뉴미자코스메틱 및 (주)멤버인터내셔날투어를 매각하여 동 사업무문을 정리하였습니다. 2. 주요 상품, 서비스 등 연결실체의 사업부문별 매출현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 회사 사업부문 품 목 매출액 비율 (주)엔에스엔 자전거사업 자전거판매 기타 바이오코스메틱 합 계 (*) 당사는 M 부문과 사후면세점 사업부문을 매각하기로 결정하고, 당기 중 M 부문 매각 절차를 완료하였으며, 2018년 3월 15일 사후면세점 사업부문 매각 절차를 완료하였습니다. 동 부문과 관련된손익은 중단영업으로 표시하였습니다. 3. 주요 원재료 및 생산 설비 가. 주요 원재료 및 생산설비에 관한 사항 당사의 주력 사업인 자전거 제조 및 도소매는 중국 OEM(주문자 생산) 방식으로 인해별도의 생산설비를 필요로 하지 않으며, 주요원재료 등의 현황도 산출이 불가능합니다. 나. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 (단위 : 천원) 구 분 기초장부가액 취득 처분/폐기 감가상각비 손상 대체 해외사업환산 연결범위의 변동 기말장부가액 토지 건물 기계장치 시설장치 차량운반구 비품 건설중인자산 합계 * 상기 기재된 내용은 K-IFRS 연결기준으로 작성되었습니다 (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 - 보고서 제출일 현재 설비의 신설 및 매입계획은 없습니다. 4. 매출형태별 실적 가. 매출실적 연결실체 매출의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사업부문 품 목 제39기 제38기 제37기 자전거사업부 자전거 및 액세서리 수출 내수 합계 M 공장자동화 및 시험장비 수출 내수 합계 사후면세사업부 화장품 및 건강기능식품 수출 내수 합계 통신컨텐츠사업부 컨텐츠개발 및 제공 수출 내수 합계 기타 바이오코스메틱 수출 내수 합계 합 계 수출 내수 합계 (*) 당사는 M 부문과 사후면세점 사업부문을 매각하기로 결정하고, 당기 중 M 부문 매각 절차를 완료하였으며, 2018년 3월 15일 사후면세점 사업부문 매각 절차를 완료하였습니다. 동 부문과 관련된손익은 중단영업으로 표시하였습니다. 나. 판매방법 및 조건, 경로 당 연결실체의 영업력과 국내외 비즈니스 네트워크를 적절히 조화시켜 활용함으로서 판매활동을 수행해 나가고 있습니다. (1) 자전거사업 당사는 현재 수도권을 중심으로 자전거 판매점에 매출을 발생하고 있으며, 현재 전국적인 유통망을 확보하기 위해 노력하고 있습니다. 또한 종속회사인 (주)에이모션(구. (주)로얄메이슨)을 통해 온라인 판매를 활성화하고 있습니다. 5. 수주상황 연결실체의 자전거사업부문은 고객사로부터 수주계약 없이 생산제품 주문을 접수하는 발주형식으로 수주량도 건별로 나뉘어져 있고 장기간에 걸친 수주형태가 아닌 바,수주상황을 기재하기 어렵습니다. 6. 파생상품 거래현황 당사는 보고서 제출일 현재 파생상품계약에 체결된 현황이 없습니다. 7. 경영상의 주요계약 등 당사는 보고서 제출일 현재 일상적인 영업활동 이외에 회사의 재무상태에 영향을
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미치는 비경상적인 중요계약은 존재하지 않습니다. 8. 연구 개발활동 가. 연구개발활동의 개요바이오메디컬 사업부문은 집중 초음파에 이미지 처리 SW, 위치추적 센서 기술을 결합하여 뇌의 특정 부위를 mm단위로 정밀하게 targeting 할 수 있고 낮은 에너지를 사용하여 인체에 무해하며, 수술이나 약물을 사용하지 않고 비침습적으로 뇌의 특정 부분을 활성화/비활성화 시켜 뇌질환을 치료할 수 있는 의료기기(NeuroSona™)를 개발하기 위해 연구 개발활동을 진행하고 있습니다. 나. 연구개발 담당조직당사 바이오메디컬 사업부문의 연구개발 활동은 종속회사 (주)뉴로소나에서 전담하고 있습니다. 다. 연구개발비용(연결기준) (단위 : 천원) 과 목 제39기 제38기 제37기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 9. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
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II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다. 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 1. 공모개요 우리금융지주 제6회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) [ 회 차 : 6 ] (단위 : 원) 항 목 내 용 사 채 종 류 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 구 분 무기명식 무보증 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 전자등록총액 할 인 율(%) 발행수익율(%) 모집 또는 매출가액 사채 전자등록총액의 100.0% 모집 또는 매출총액 각 사채의 금액 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. 이자율 연리이자율(%) 변동금리부사채이자율 이자지급 방법 및 기한 이자지급 방법 본 사채의 이자는 발행일로부터 만기일 전일까지의 기간 동안 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 후급으로 지급한다. 다만 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 첫번째 영업일에 지급하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자를 계산하여 지급하지 아니한다. 단, 본 사채가 만기 이전 중도상환 되는 경우, 발행회사는 중도상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니한다. 이자지급 기한 채권발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 매 3개월 후급 지급한다. 신용평가 등급 평가회사명 한국기업평가(주) / NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) 평가일자 일 / 2020년 01월 일 평가결과등급 주관회사의분석 주관회사명 키움증권(주) 및 교보증권(주) 분석일자 2020년 01월 22일 상환방법및 기한 상 환 방 법 본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환한다. 상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어진 해당일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.[사채의 중도상환] 1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다. 2) 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2025년 02월 06일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다. 가. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨) 나. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사 감독규정제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우3) 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.4) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다. 상 환 기 한 없음 납 입 기 일 2020년 02월 06일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금지급대행기관 회 사 명 (주)우리은행 회사고유번호 【기 타】 ▶ 본 사채 발행을 위해 2020년 01월 02일에 키움증권(주) 및 교보증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니함.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여
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계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 02월 06일이며, 상장예정일은 2020년 02월 07일임.▶ 당사가 다음에 해당하는 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음.1. 당사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 ※ 상기 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 상각의 효력이 발생함.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 선순위 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 - Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함. 주1) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2020년 01월 29일 10시에서 16시 까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액 및 발행수익률이 결정될 예정입니다. 수요예측 결과에 따라 공동대표주관회사와 발행회사의 협의에 의해 발행총액은 금 사천억원(\ 400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있으며, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주2) 수요예측 시 공모희망금리는 2.95 % ~ 3.45% 로 합니다.주3) 본 사채는 발행일로부터 매 5년째 되는 날 이자율조정을 할 수 있습니다. 자세한 사항은 본 공시서류 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -
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II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다. 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약 이 특약은 주식회사 우리금융지주(이하 "발행회사"라 한다)가 발행하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)(이하 "본 사채"라 한다)을 매입하고자 하는 거래상대방(이하 "사채권자"라 한다) 간에 적용되는 특약사항을 정한 것으로, 발행회사는 사채권자가 이 특약이 적용되는 것에 동의하여 기명날인 또는 서명한 경우에는 아래의 제 조항을 이해하고 확인한 것으로 간주합니다. 제1조(후순위 특약) ① 파산절차의 경우 본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다. (정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우 ② 회생절차의 경우 발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수있습니다. (정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우 ③ 청산절차 진행의 경우 본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. (정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우 ④ 외국에서의 도산절차의 경우 외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 제2조(후순위자의 의무) ① 본 특약의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다. ② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다. 제3조(상계의 제한) 본 사채의 만기가 도래하고 금융감독원장으로부터 본 사채의 상환에 관한 승인을 얻었거나, 금융감독원장으로부터 승인을 얻어 중도상환권을 행사하기 전에는 사채권자는 본 사채의 원리금 채권을 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없습니다. 제4조(중도상환) ① 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다. ② 발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환은 발행일로부터 5년이 경과(2025년 02월 06일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다. 1. 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될
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것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환이후에 이루어져서는 안됨) 2. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 않 습니다. ④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중 도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다. 제5조(이율) ① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10항에서 정한 이율을 적용합니다. ② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 (신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다. ③ 본 사채의 이자(배당)지급은 발행회사의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 이자(배당)지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않습니다. 제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소) ① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고,그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다. 1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우 2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우 3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우 ② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다. ③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다. ④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다. ⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다. 제7조(무담보) 본 사채는 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없습니다. 제8조(채무재조정(상각)) ① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 발생하였으나 미지급된 이자(배당) 및 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다. 1. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 ② 상각의 효력은 제1항 각 호의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다. 제9조(교차채무불이행 조건의 배제) 본 사채에는 발행회사가 발행한 다른 채권의 부도시 본 사채도 함께 부도 처리되어 채권회수 등의
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절차에 들어갈 수 있도록 하는 조건(cross default)이 적용되지 않습니다. 제10조(기한의 이익 상실 적용 배제) 본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다. 다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다. 제11조(이해관계인에 대한 제한) 발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지 급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직ㆍ간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적ㆍ경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다. 제12조(제3자에 대한 적용) 본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든 조항은 당해 양수인에게 적용됩니다. 주1) 위 특약 제1조(후순위특약)에서 언급되는 각 '개시'는 특정절차가 시작됨을 뜻합니다. 구체적으로, 파산절차는 법원이 파산선고를 한 때에 개시되며, 회생절차는 법원이 회생개시결정을 한 때에 개시됩니다. 한편, 주식회사가 해산하면 합병 또는 파산의 경우를 제외하고는 청산을 하여야 하는데, 금융지주회사가 해산하기 위해서는 금융위원회의 승인을 받아야 하므로, 금융지주회사의 청산절차는 '금융지주회사가 금융위원회의 사전승인을 받아 청산절차의 개시를 결의한 때'에 개시됩니다. '외국에서의 도산절차'는 해당 외국 법률에서 정하는 바에 따라 개시됩니다. 2. 공모방법 가. 증권의 모집방법 : 일반공모 회 차 : (단위 : 원) 모집대상 모집금액 및 비율 비 고 모집금액 모집비율(%) 일반공모 총액인수 합계 총액인수 주1) 모집금액은 전자등록총액을 기준으로 합니다.주2) 상기 모집금액은 발행예정금액이며, 2020년 01월 29일 10시부터 16시 까지 실시되는 수요예측 결과에 따라 금 사천억원( \400,000,000,000) 이내에서 변경될 수 있습니다 나. 증권의 인수방법 본 건 (주)우리금융지주 제6회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 일반공모의 공동대표주관회사인 키움증권(주), 교보증권(주) 및 인수회사인 한화투자증권(주), SK증권(주) 및 한양증권(주)는 본 사채를 모집함에 있어 모집 후 잔액이 발생한 경우에는 총액인수 물량의 범위 내에서 자기책임 하에 처리하기로 합니다.인수단은 잔여물량을 자기계산으로 인수하는 경우, 해당 인수물량을 기관투자자(증권 인수업무 등의 관한 규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자를 의미하며, 이하 같다) 또는 전문투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 의한 전문투자자를 의미하며, 이하 같다)에게만 매도할 수 있습니다. 3. 공모가격 결정방법 가. 공모가격 결정방법 및 절차 구 분 내 용 공모가격 최종결정 - 발행회사 : 대표이사, 재무담당총괄임원 등- 공동대표주관회사 : 대표이사, 담당 임원, 팀장 등 공모가격 결정 협의절차 수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다. 수요예측결과 반영여부 수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 합의를 통해 발행수익률을 결정합니다 수요예측 재실시 여부 수요예측 종료 후, 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구명령 등으로인하여 발행일정이 변경될 경우, 공동대표주관회사는 발행회사와 협의하여 수요예측을 재실시 할 수 있다. 나. 공동대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법 구 분 주요내용 공모희망금리산정방식 공동대표주관회사인 키움증권(주) 및 교보증권(주)는 (주)우리금융지주 제6회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행에
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있어서, 최근까지의 동종업계 조건부자본증권 발행 유형 및 동향, 최근의 시장금리 추세, 당사의 자산규모 및 수익규모, 은행지주사로서의 지위 및 시장의 시각 차이 등을 고려하여 당사와 공동대표주관회사가 협의하여 공모희망 금리밴드를 산정하였습니다.[(주)우리금융지주 제6회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]본 사채의 수요예측 공모희망 금리는 2.95 % ~ 3.45% 로 합니다.공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여 주시기 바랍니다.당사와 공동대표주관회사가 제시하는 공모희망금리밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다. 수요예측참가신청관련사항 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사는 공동대표주관회사와 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 수요예측기간은 2020년 01월 29일 10시부터 16시 까지 입니다.수요예측 신청 시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.① 최저 신청수량: 50억원 ② 최고 신청 수량: 본 사채 발행예정금액(2,500억원)③ 수량단위: 50억원 ④ 가격단위: 1bp⑤ 기관투자자(전문투자자 포함)만 수요예측 참여 가능하고, 개인투자자(특정금전신탁 포함)는 참여 불가 배정대상및 기준 수요예측결과를 반영하여 금리 결정 및 배정하는 과정에서 유효수요 결정, 금리결정, 배정대상 및 기준은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 근거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의하여 결정합니다.※ "무보증사채 수요예측 모범규준"
신한캐피탈 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 1. 사업의 개요가. 업계의 현황(1) 여신전문금융업종은 1997년 8월 여신전문금융업법 제정 및 1998년 1월 동법 개정으로 기존의 시설대여(Lease)업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업등 4개 업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 채권 발행, 차입금, 자본금, 잉여금 등을 통해 조달된 자금으로 여신을 제공하는 것를 주업무로 영위하고 있습니다. 신용카드업을 제외한 기타업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 상태입니다.(2) 산업의 성장성(시설대여업)시설대여업은 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 동안 대여하고, 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적금융을 말합니다. 경기침체에 따른 설비투자의 감소 추세 지속으로 제조업체의 설비투자는정체 상태이나, 의료, 운송 등 서비스업종의 설비투자 확대 및 자동차 리스 수요 증가 등에 힘있어 시장의 영역이 다양하게 확대되고 있습니다. 현황> (2019.12.31 기준) 구 분 회사명 리스, 할부 금융사(44) 신한캐피탈, 산은캐피탈, 오케이캐피탈, 메이슨캐피탈, KB캐피탈, 현대커머셜, 한국캐피탈, BMW파이낸셜, 오릭스캐피탈, 효성캐피탈, 애큐온캐피탈, 무림캐피탈, DGB캐피탈, BNK캐피탈, 토요타파이낸셜, 데라게란덴, AJ캐피탈파트너스, 폭스바겐파이낸셜, 롯데오토리스, 도이치파이낸셜, 중동파이넨스, 스타파이낸셜서비시즈, 한국투자캐피탈, 홈앤캐피탈, 현대캐피탈, 하나캐피탈, 아주캐피탈, 롯데캐피탈,코스모캐피탈, JB우리캐피탈, DB캐피탈, 하이델베르그, 스카니아파이낸스, RCI파이낸셜, NH농협캐피탈, JT캐피탈, SPC캐피탈, 메리츠캐피탈, 에코캐피탈, 한국자산캐피탈, 메르세데스벤츠파이낸셜, 에스와이오토캐피탈, 엠파크캐피탈, 볼보파이낸셜서비스코리아 신용카드사(6) 신한카드, 삼성카드, 현대카드, 우리카드,하나카드,KB국민카드 신기술금융사(7) 아주아이비투자, IBK캐피탈, 포스코기술투자, 미래에셋캐피탈, 우리기술투자, 제니타스인베스트먼트, 키움캐피탈 [출처 : 한국여신금융협회] 실적 및 성장률> (단위: 억원) 연도 계약액 성장률(%) 실행액 성장률(%) 2001년 2002년 2003년 2004년 2005년 2006년 2007년 2008년 2009년 2010년 2011년 2012년 2013년 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 [출처: 한국여신금융협회] (할부금융업)할부금융은 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 자동차, 가전제품 등과 같은 고가의내구소비재나 주택을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용에 특별한 이상이 없는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융기관 및 판매자와의 계약에 의하여 판매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융회사에 일정한 수수료를 내고 원금과 이자를 분할상환하는 금융제도입니다. 할부금융의 특성상 내구재가 주력으로서 우리나라의 소득수준 증가세를 고려해 볼 때 앞으로 충분히 확장의 여지가 있는 영역이나, 관 련 법령 개정으로 저축은행업의 할부금융 시장 진출이 가능해짐에 따라 시장의 경쟁은 심화될 것으로 예상됩니다. 구 분 회사명 리스, 할부 금융사(45) 신한캐피탈, 산은캐피탈, 오케이캐피탈, 메이슨캐피탈, KB캐피탈, 현대커머셜, 한국캐피탈, BMW파이낸셜, 오릭스캐피탈, 효성캐피탈, 애큐온캐피탈, 무림캐피탈, DGB캐피탈, BNK캐피탈, 토요타파이낸셜, 데라게란덴,폭스바겐파이낸셜, 롯데오토리스, 도이치파이낸셜, 스타파이낸셜서비시즈, 한국투자캐피탈, 홈앤캐피탈, 현대캐피탈, 하나캐피탈, 아주캐피탈, 롯데캐피탈,코스모캐피탈, JB우리캐피탈, DB캐피탈, 하이델베르그, 스카니아파이낸스, RCI파이낸셜, NH농협캐피탈, JT캐피탈, SPC캐피탈, 메리츠캐피탈, 에코캐피탈, 한국자산캐피탈, 메르세데스벤츠파이낸셜, 웰릭스캐피탈, 에스와이오토캐피탈, 엠파크캐피탈, 제이엠캐피탈,
신한캐피탈 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

케이카캐피탈, 볼보파이낸셜서비스코리아 신용카드사(8) 신한카드, 비씨카드, 삼성카드, 현대카드, 롯데카드,하나카드,KB국민카드,우리카드 신기술금융사(5) IBK캐피탈, 포스코기술투자, 미래에셋캐피탈, 우리기술투자, 에이스금융투자 [출처 : 한국여신금융협회] 취급잔액> (단위: 억원) 구분 내구재 주택 기계류 기타 합계 자동차 가전 기타 소계 [출처: 한국여신금융협회] (팩토링금융)팩토링이란 금융기관들이 기업으로부터 상업어음, 외상매출증서 등 매출채권을 매입, 이를 바탕으로 자금을 빌려주는 제도로 기업들이 상거래 대가로 현금 대신 받은 매출채권을 신속히 현금화하여 기업활동을 돕자는 취지로 1920년대 미국에서 처음 도입되었습니다. 팩토링 시장은 현재 은행과 여신전문금융회사(카드사, 캐피탈사)들이 주요 시장 참여자로 활동하고 있고, 은행은 풍부한 유동성 및 조달금리의 경쟁 우위를 바탕으로 전통적인 상업어음할인 방식에서 벗어나 전자방식외상매출채권(전자B2B), 구매자금대출 등의 업무에 적극적으로 나서고 있으며, 캐피탈사는 기업들이 보유하고 있는 상거래어음을 위주로 팩토링 업무를 영위하고 있습니다. 최근 기업들의 전자방식외상매출채권 확대와 기업구매자금 대출 등의 도입으로 상거래어음 비중이 점차 축소되고 있으며, 이로 인해 향후 성장성은 크지 않을 것으로 예상됩니다.(일반대출업무)일반대출은 주로 부동산 PF 대출을 비롯한 부동산 관련 대출, 가계대출 및 일반 기업대출 등의 다양한 틈새시장 대출을 위주로 구성되어 있습니다. 시장은 은행과 여신전문금융회사, 저축은행, 대부업체들이 주요 시장 참여자로 활동하고 있습니다. 은행권이 시중의 풍부한 유동성 및 조달금리상의 경쟁 우위를바탕으로 우량한 고객을 대상으로 적극적으로 영업에 나서고 있습니다. 여신전문금융회사는 은행권과 저축은행 및 대부업체의 틈새시장을 위주로 영업을 하고 있으며, 최근 몇 년 사이 급성장한 부문입니다. (신기술사업금융업)신기술사업금융업은 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문가적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 높은 투자이익을 추구하는 금융활동으로, 업종의 특성상 증시 상황에 따른 이익 변동폭이 비교적 큰 편이며, 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산회수 방안이 제한적이나, 전환상환우선주, 전환사채, 신주인수권부사채 등으로 상품을 다변화하여 회수리스크를 최소화하고 있습니다. 이와 병행하여 유망 중소 벤처기업 발굴 지원, 투자조합 설립을 활성화하여, 신기술사업금융업무를 꾸준히 시행할 계획입니다. 2016년 4월 여신전문금융업법 시행령 개정에 따라, 증권사 등 금융투자업자의 신기술사업금융업 등록이 증가하고 있음에 따라 시장 경쟁이 증가할 것으로 예상됩니다. [신기술사업금융업 등록현황] (2019.12.31 기준) 구분 회사명 리스, 할부금융사(25) 신한캐피탈,산은캐피탈, 메이슨캐피탈, KB캐피탈, 현대커머셜, 한국캐피탈, 효성캐피탈, 애큐온캐피탈, 무림캐피탈, DGB캐피탈, BNK캐피탈, AJ캐피탈파트너스, 중동파이넨스, 한국투자캐피탈, 홈앤캐피탈, 현대캐피탈, 하나캐피탈, 아주캐피탈, JB우리캐피탈, DB캐피탈, NH농협캐피탈, 메리츠캐피탈, 에코캐피탈, 한국자산캐피탈, 웰릭스캐피탈,제이엠캐피탈 카드사(7) 신한카드, 비씨카드, 현대카드, 롯데카드, 우리카드, 하나카드, KB국민카드 신기술금융사(47) 아주아이비투자, 큐캐피탈, 삼성벤처투자, IBK캐피탈, 포스코기술투자, 나우아이비캐피탈, 엔에이치엔인베스트먼트, 미래에셋캐피탈,메가인베스트먼트, 우리기술투자, 농심캐피탈, 한빛인베스트먼트, 이앤인베스트먼트,제니타스인베스트먼트, 에이스투자금융,유비쿼스인베스트먼트,위드윈인베스트먼트,코리아오메가투자금융,엔베스터,케이티인베스트먼트,솔론인베스트,