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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측 정보에 대한 주의 사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시 서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것 입니다. 동 예측 전보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 요래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확실을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요 당사의 2019년 매출액은 재무제표 기준 3,354,백만원이며, 영업손실은 337백만원 당기순손실은 856백만원을 기록하였습니다. 당사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (1) 재무상태 (단위: 천원,%) 과 목 제 7(당) 기 제 6(전) 기 증감율 [유동자산] [비유동자산] 자 산 총 계 [유동부채] [비유동부채] 부 채 총 계 [자본금] [자본잉여금] [기타포괄손익누계액] [결손금] 자 본 총 계 당사의 2019년말 자산은 전년 대비 1.92% ,244백만원 감소한 12,501백만원 이며 부채는 전년 대비 0.49%,54,598백만원 증가한 11,275 백만원 입니다. 부채와 자본의 비율 변화에 비해 자본총계는 회계 정책 변경의 누적효과로 전년 대비 19.6% 298백만원감소한 1,225백만원을 기록했습니다. 재무제표 주석 12번을 참고해 주시기 바랍니다. (2)영업실적 당사의 지난 2사업연도의 영업실적은 다음과 같습니다. (단위: 천원,%) 과 목 제 7(당) 기 제 6(전) 기 증감율 1. 매출액 2. 매출원가 3.. 매출총이익 이익전환 4.. 판매비와관리비 5. 영업손실 6. 영업외수익 7. 영업외비용 8. 법인세차감전순손실 9. 법인세비용 10. 당기순손실 당사의 매출은 전기 대비 24.2%,653백만원 증가한 3,354백만원 입니다. 전전기 부터 이어진 업계의 불황 속에서 당사는 지속적인 원가 경쟁력 강화 및 다각적인 수익성 개선 노력 등을 통해 매출이익에서는 전기의 적자상황은 벗어났습니다. 하지만 계속되는 전방산업과 업계환경의 악화로 인해 영업손실은 337백만원, 당기 순손실은 857백만원을 기록하며 이익 전환에 실패했습니다.2019년의 국내외 시장환경은 지난 수년간 지속되어온 글로벌 경기 침체의 영향으로기업간의 치열한 경쟁과 이로 인한 수익성 악화가 반복되는 한해였습니다.. 당사도 PCB 산업환경악화에 한계를 절감하고 디스플레이 등 신시장 분야로 진출을 위해 노력하고 있으나 현재까지 시장의 개화가 미루어 지면서, 본격적인 양산단계에 이르지 못 하였습니다. 2020년의 사업전망도 COVID-19의 대유행 등으로 여전한 불확실성이 계속 되고 있습니다. 하지만 당사가 성장 동력으로 방향을 정한 디스플레이 분야의 신시장 개화가 임박해 가고 있다는 것은 언론보도 뿐만 아니라, 현장에서도 체감하는 바 입니다. 이를 위해 전사적인 역량을 다해 사업 경쟁력을 강화하여 재도약의 한해가 될 수 있도록 최선을 다하겠습니다. 4. 유동성 및 자금 조달과 지출 (1)유 동성 지표 (단위: 천원) 과 목 제 7(당) 기 제 6(전) 기 비고 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한
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현금흐름 재무제표 주석 17 참고 재무활동으로 인한 현금흐름 재무제표 주석 17 참고 기초의 현금 기말의 현금 (2)자금 조달 내역 제7기 총차입금 잔액은 8,684,498천원이며, 구성은 표와 같습니다. 1) 당기 및 전기말 현재 차입금의 구성 내역 (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기 차입금 장기 차입금 합 계 2) 당기 및 전기말 현재 단기 차입금의 구성 내역 (단위: 천원) 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 기업은행 국민은행 부산은행 임직원 합계 3) 당기 및 전기말 현재 장기 차입금의 구성 내역 (단위: 천원) 종류 차입처 연이자율 당기말 전기말 기업자금대출 기업은행 시설자금대출 기업은행 시설자금대출 기업은행 시설자금대출 기업은행 기업자금대출 부산은행 운전자금대출 중소기업진흥공단 소계 차감: 유동성 대체액 잔액
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IV. 현금의 증가 V. 기초의 현금 VI. 기말의 현금 "별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다." ◆click◆『현금흐름표(신탁계정용)』 삽입 주석 제7기 2019년 12월 31일 현재 제6기 2018년 12월 31일 현재 회사명 : 주식회사 원시스템 1. 회사의 개요 주식회사 원시스템(이하 "당사"라 함)은 2013년 9월에 설립되었으며, 2016년 9월 안산시 단원구 능안로81에서 안산시 단원구 목내로133으로 이전하여 전자부품 제조업등을 영위하고 있습니다. 당사의 2019년 12월 31일 현재 납입자본금은 1,696,495천원(수권주식수 5,000,000주, 발행주식수 3,392,990주, 1주당 액면가액 500원)이며, 2019년 12월 31일 현재 주주의 구성은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수 지분율 액면금액(원) 비고 김성호 대표이사 김정훈 6,000주 한국예탁결제원 763,145주 신용보증기금 300,000주 전환상환우선주 계 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용당사는 2011년 1월 1일 이후 최초로 개시하는 회계연도부터 시행되는 일반기업회계기준에 따라 당기 및 비교표시된 전기의 재무제표를 작성하였습니다. (2) 측정기준재무제표는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. (3) 추정과 판단일반기업회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.3. 유의적 회계정책당사가 일반기업회계기준에 따라 작성한 재무제표에 적용한 유의적인 회계정책은 다음과 같습니다. (1) 수익인식기준 당사는 제품의 판매로 인한 수익은 제품이 인도되는 시점(수출은 선적일)을 기준으로인식하고 있으며 기타의 수익에 대해서는 수익가득과정이 완료되고, 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며, 경제적효익의 유입가능성이 매우 높을 때 인식하고 있습니다.(2) 재고자산 당사의 재고자산은 선입선출법에 의해 취득원가로 평가하고 있으며, 연중 계속기록법에 의하여 수량과 금액을 계산하고 회계연도말에 실지재고조사에 의하여 기록을 조정하고 있습니다. 다만, 재고자산의 순실현가능가액이 취득원가보다 하락한 경우에는 순실현가능가액(원재료의 경우 현행대체원가)을 재무상태표가액으로 표시하고 있으며 이에 따라 발생하는 재고자산평가손실은 매출원가에 가산하며, 해당 재고자산의 차감계정으로 표시하고 있습니다. (3) 금융상품 금융자산이나 금융부채는 당사가 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 재무상태표에 인식하고, 최초 인식시 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식하는 금융자산이나 금융부채가 아닌 경우, 당해 금융자산(금융부채)의 취득(발행)과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식하는 공정가치에 가산(차감)하고 있습니다.최초 인식 후 금융자산이나 금융부채는 유가증권, 파생상품 및 당기손익인식지정항목을 제외하고 상각후원가로 측정하고 있습니다. 당사는 상각후원가로 측정하는 금융자산의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고, 그러한 증거가 있는 경우, 그러한 금융자산에 대한 손상차손의 인식, 측정 및 환입은 유가증권의 손상에 대한 회계정책을 준용하여 회계처리하고 있습니다. 한편, 유가증권을 제외한 회수가 불확실한 금융자산은 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.유가증권을 제외한 금융자산의 양도의 경우 당사가 금융자산 양도 후 양도자산에 대한 권리를 행사할 수 없고, 양도후에 효율적인 통제권을 행사할 수 없으며 양수인이 양수한 금융자산을 처분할 자유로운 권리가 있을 때에 한하여 금융자산을 제거하고 있으며, 이외의 경우에는 금융자산을 담보로 한 차입거래로 회계처리하고 있습니다. (4) 유가증권 종속기업, 지분법피투자기업,
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조인트벤처에 대한 투자를 제외한 지분증권과 채무증권에 대해서 취득하는 시점에 만기보유증권, 매도가능증권, 단기매매증권으로 분류하고, 매 보고기간말마다 분류의 적정성을 재검토하고 있습니다. 만기가 확정된 채무증권으로서 상환금액이 확정되었거나 확정이 가능한 채무증권을 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우에는 만기보유증권으로, 주로 단기간 내의 매매차익을 목적으로 취득한 유가증권은 단기매매증권으로, 그리고 단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니하는 유가증권은 매도가능증권으로 분류하고 있습니다. 당사는 후속 측정시 만기보유증권을 상각후원가로 평가하고, 만기보유증권의 만기액면금액과 취득원가의 차이를 상환기간에 걸쳐 유효이자율법에 의하여 상각하여 취득원가와 이자수익에 가감하고 있습니다. 단기매매증권과 매도가능증권은 공정가치로 평가하고 있습니다. 다만, 매도가능증권중 시장성이 없는 지분증권의 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다. 시 장성있는 유가증권의 평가는 시장가격을 공정가치로 보며 시장가격은 보고기간말 현재의 종가로 하고 있습니다. 시장가격이 없는 채무증권의 경우에는 미래현금흐름을 합리적으로 추정하고, 공신력 있는 독립된 신용평가기관이 평가한 신용등급이 있는 경우에는 신용평가등급을 적절히 감안한 할인율을 사용하여 평가한 금액을 공정가치로 하고 있습니다. 한편, 시장성이 없는 수익증권의경우에는 펀드운용회사가 제시하는 수익증권의 매매기준가격을 공정가치로 하고 있습니다. 당사는 단기매매증권의 미실현보유손익을 당기손익항목으로 처리하고, 매도가능증권의 미실현보유손익을 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있으며, 당해 매도가능증권을 처분하거나 손상차손을 인식하는 시점에 일괄하여 당기손익에 반영하고 있습니다. 당사는 손상차손의 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지 매 보고기간말마다 평가하여 유가증권의 회수가능액이 채무증권의 상각후원가 또는 지분증권의 취득원가보다 작은 경우에는 손상차손이 불필요하다는 명백한 반증이 없는 한, 손상차손을 인식하여 당기손익에 반영하고 있습니다. 손상차손의 회복이 손상차손 인식 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련되는 경우, 만기보유증권 또는 원가로 평가하는 매도가능증권의 경우 당초에 손상차손을 인식하지 않았다면 회복일 현재의 상각후원가(매도가능증권의 경우 취득원가)를 한도로 당기이익을 인식하며, 공정가치로 평가하는 매도가능증권의 경우에는 이전에 인식하였던 손상차손 금액을 한도로 하여 회복된 금액을 당기이익으로 인식하고 있습니다. 유가증권의 양도로 당사가 유가증권의 통제를 상실한 때에는 그 유가증권을 재무상태표에서 제거하나, 통제를 상실하지 않았을 경우 당해 거래를 담보차입거래로 회계처리하고 있습니다. 단기매매증권과 보고기간말로부터 1년 내에 만기가 도래하거나 매도 등에 의하여 처분할 것이 거의 확실한 매도가능증권과 보고기간말로부터 1년 내에 만기가 도래하는만기보유증권은 유동자산으로 분류하고 있습니다. (5) 지분법적용투자주식 당사는 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 지분법적용투자주식을 원가로 인식하고 지분법투자주식의 취득시점 이후 발생한 지분변동액을 당해 지분법적용투자주식에 가감하여 보고하고 있으며, 지분법피투자 기업의 순자산변동의 원천에 따라 지분법손익(당기손익), 이익잉여금 또는 지분법자본변동(기타포괄손익)으로 처리하고 있습니다. 피투자기업의 결손누적으로 인하여 투자주식의 금액이 "0"인 상태가 되는 경우에는 지분법 적용을 중지하고 지분법적용투자주식을 "0"으로 처리하고 있습니다. 다만,당사가 지분법피투자기업에 대하여 우선주, 장기성채권등과 같은 투자성격의 자산을보유하고 있는 경우 그러한 자산의 장부금액이 "0"이 될때까지 지분법피투자기업의 손실등을 계속하여 반영하고 있습니다. 유의적인 영향력을 행사할 수 있게 된 날 현재 취득원가가 피투자기업의 순자산가액의 공정가치에 대한 당사의 지분을 초과하는 금액은 발생연도부터 5 ~ 10년 동안 정액법으로 상각하고 있으며, 미달하는 경우(염가매수차익이 발생하는 경우)에는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 또한,
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투자주식의 취득시점에 지분법피투자기업의 식별가능한 자산·부채를 공정가치로 평가한 금액과 장부금액의 차이금액 중 당사의 지분율에 해당하는 금액은 당해 자산·부채에 대한 지분법피투자기업의 처리방법에 따라 상각 또는 환입하고 있습니다. 당사와 종속기업이 아닌 지분법피투자기업 ('관계기업') 간의 거래에서 발생한 손익에 당사의 지분율을 곱한 금액중 보고기간말 현재 보유자산의 장부금액에 반영되어있는부분은 당사의 미실현손익으로 보아 미실현이익은 지분법적용투자주식에서 차감하고 미실현손실은 지분법적용투자주식에 가산하였습니다. 지분법피투자기업이 종속기업인 경우 당해 지분법적용투자주식에 대하여 투자계정의 잔액이 "0"이 되어 지분법적용을 중지하게 되는 경우를 제외하고는 지배기업 개별재무제표의 당기순손익 및 순자산이 연결재무제표의 당기순손익 및 순자산에 대한 지배기업의 지분과 일치하도록 회계처리하고 있습니다. 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래나 사건에 대하여는 지분법피투자기업의 회계정책을 당사의 회계정책으로 일치하도록 적절히 수정하여 지분법을 적용하고 있습니 다. 다만, 당사 또는 지분법피투자기업이 중소기업 회계처리 특례를 적용하거나, 지분법피투자기업이 한국채택국제회계기준(또는 국제회계기준)을 적용하여 재무제표를 작성함에 따라 회계정책이 일치하지 아니하는 경우에는 이를 수정하지 않고 지분법을 적용하고 있습니다. 해외에 소재하는 지분법피투자기업의 외화표시 재무제표를 환산하는 경우에는 자산 및 부채는 보고기간말의 마감환율로 환산하며, 자본은 취득당시 환율로 환산하고 있습니다. 취득당시 환율로 환산된 자본금액과 보고기간말의 마감환율로 환산된 자산금액에서 보고기간말의 환율로 환산된 부채금액을 차감한 잔액과의 차이 중 당사 지분에 상당하는 금액을 지분법자본변동(기타포괄손익)으로 처리하고 있습니다. (6) 유형자산의 취득원가와 감가상각방법 등1) 유형자산의 취득원가유형자산은 구입원가 또는 제작원가와 자산을 사용할 수 있도록 준비하는데 직접 관련되는 지출과 매입할인 등을 취득원가에 가감하며, 현물출자, 증여, 기타 무상으로 취득한 자산은 공정가치를 취득원가로 계상하고 있으며, 장기후불조건으로 구입하거나, 대금지급기간이 일반적인 신용기간보다 긴 경우 취득원가는 취득시점의 현금가격상당액으로 계상하고 있습니다. 정부 보조 등에 의해 자산을 무상 또는 공정가치보다 낮은 대가로 취득한 경우 취득원가는 취득일의 공정가치로 계상하고 있고 , 이종자산과의 교환으로 취득한 자산의 취득원가는 교환을 위하여 제공한 자산의 공정가치로 계상하고 있으며, 교환으로 제공한 자산의 공정가치가 불확실한 경우 교환으로 취득한 자산의 공정가치로 계상하고 있습니다. 2) 감가상각방법유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산이 사용가능한 때부터 자산의 취득원가에서 잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 계정과목 추정내용연수 건 물 40년 구 축 물 5년 기 계 장 치 6 ~ 8년 차량운반구 5년 비 품 5년 시 설 장 치 5년 유형자산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. 한편, 토지를 제외한 자산은 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있으며, 토지는 최초 인식 후에 재평가일의공정가치인 재평가금액을 장부금액으로 하고 있습니다. 재평가는 보고기간말에 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록 주기적으로 수행하고 있습니다. 유형자산의 장부금액이 재평가로 인하여 증가된 경우에 그 증가액은 기타포괄손익으로 인식하되, 동일한 유형자산에 대하여 이전에 당기손익으로 인식한 재평가감소액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가증가액만큼 당기손익으로 인식합니다. 유형자산의 장부금액이 재평가로 인하여 감소된 경우에 그 감소액은 당기손익으로 인식하되, 그 유형자산의 재평가로 인해 인식한 기타포괄손익의 잔액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가감소액을 기타포괄손익에서 차감합니다. 3)
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자본적지출과 수익적지출의 구분유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 미래 경제적 효익이 기업에 유입될 가능성이 매우 높고 그 금액이 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에는 자본적지출로 처리하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다.4) 표시방법감가상각누계액, 손상차손누계액 및 정부보조금 등은 해당 자산과목에서 차감하는 형식으로 기재하고 있습니다. 5) 유형자산의 제거유형자산의 장부금액은 처분하는 때, 사용이나 처분을 통하여 미래경제적효익이 예상되지 않을 때 제거하고 있으며 제거로 인하여 발생하는 손익은 자산을 제거할 때 당기손익으로 인식하고 있으며, 유형자산의 재평가와 관련하여 인식한 기타포괄손익의 잔액이 있다면, 그 유형자산을 폐기하거나 처분할 때 당기손익으로 인식하고 있습니다. (7) 무형자산의 취득원가와 상각방법 등 1) 무형자산의 취득원가무형자산을 개별취득하는 경우 취득원가는 구입원가와 자산을 의도한 목적에 사용할수 있도록 준비하는데 직접 관련된 지출로 구성되며, 매입할인 등을 차감하여 취득원가를 산출하고 있으며, 취득자금에 대한 지급기간이 일반적인 신용기간보다 긴 경우 취득원가는 현금가격상당액으로 계상하고 있습니다. 정부 보조 등에 의해 자산을 무상 또는 공정가치보다 낮은 대가로 취득한 경우 취득원가는 취득일의 공정가치로 계상하고 있고 , 자산교환으로 취득한 자산의 취득원가는 교환으로 제공한 자산의 공정가치로 계상하고 있으며, 교환으로 제공한 자산의 공정가치가 불확실한 경우 교환으로 취득한 자산의 공정가치로 계상하고 있습니다.취득 또는 완성 후의 지출이 무형자산의 미래경제적효익을 실질적으로 증가시킬 가능성이 매우 높고, 관련된 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며, 무형자산과 직접 관련된 경우에는 자본적지출로 처리하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식합니다.2) 상각방법무형자산에 대해서는 다음의 상각연수에 따라 정액법으로 상각하고 있으며, 잔존가치는 없는 것을 원칙으로 하고 있습니다. 계정과목 추정내용연수 산업재산권 15년 최근 보고기간 이후 무형자산의 사용방법, 기술적 진보 그리고 시장가격의 변동과 같은 지표가 존재하는 경우 내용연수 등에 대한 종전의 추정치를 재검토하고 있으며, 최근의 기대와 달라진 경우 잔존가치, 상각방법 또는 상각기간의 변경이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다 3) 무형자산의 표시방법상각액과 손상차손은 해당 자산과목에서 직접 차감하여 기재하고 정부보조금 은 해당자산과목에서 차감하는 형식으로 기재하고 있습니다. 4) 무형자산의 제거무형자산의 장부금액은 처분하는 때, 사용이나 처분으로 미래 경제적 효익이 예상되지 않을 때에 제거하며, 제거 손익은 순매각금액(매각금액에서 매각부대원가를 뺀 금액)과 장부금액의 차액으로 산정하며, 손익계산서에서 당기손익으로 인식합니다. (8) 외화 환산 외화거래를 최초로 인식하는 경우에 거래일의 외화의 현물환율을 외화금액에 적용하여 기록합니다. 다만, 환율이 유의적으로 변동하지 않는 경우에는 일정기간의 평균환율을 사용하고 있습니다. 보고기간말 화폐성 외화항목은 마감환율로 환산하며, 역사적원가로 측정하는 비화폐성 외화항목은 거래일의 환율로 환산하고, 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고 있습니다. 화폐성항목의 결제시점에 발생하는 외환차손익 또는 화폐성항목의 환산에 사용한 환율이 회계기간 중 최초로 인식한 시점이나 전기의 재무제표 환산시점의 환율과 다르기 때문에 발생하는 외화환산손익은 그 외환차이가 발생하는 회계기간의 손익으로 인식하고 있으며, 외화표시 매도가능채무증권의 경우에는 동 금액을 기타포괄손익에 인식합니다. 비화폐성항목에서 생긴 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에 그 손익에 포함된환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하며, 비화폐성항목에서 생긴 손익을 당기손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고 있습니다. (9) 전환사채와 신주인수권부사채 전환사채 및 신주인수권부사채는 발행가액을 일반사채에
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해당하는 부채부분과 전환권 또는 신주인수권에 해당하는 자본부분으로 분리하여 자본부분의 가치를 전환권대가 또는 신주인수권대가로 인식하고 있습니다. 전환권대가 또는 신주인수권대가는 당해 전환사채 또는 신주인수권부사채의 발행가액에서 전환권 또는 신주인수권이 없는 일반사채의 공정가치를 차감하여 계산하는데이 경우 일반사채의 공정가치는 만기일까지 기대되는 미래 현금흐름(상환할증금이 있는 경우에는 이를 포함)을 사채발행일 현재 발행회사의 전환권 또는 신주인수권이 없는 일반사채의 유효이자율로 할인한 금액입니다.전환권조정 또는 신주인수권조정은 당해 전환사채 또는 신주인수권부사채의 액면금액에서 차감하고, 사채상환할증금은 당해 전환사채 또는 신주인수권부사채의 액면금액에 부가하는 형식으로 기재하고 있습니다. 또한, 전환권대가 또는 신주인수권대가는 기타자본잉여금으로 분류한 후 전환권 또는 신주인수권이 행사되어 추가로 주식을 발행하는 시점에서 주식발행초과금으로 대체하고 있습니다. (10) 사채할인발행차금, 전환권조정 및 신주인수권조정사채할인발행차금과 전환권조정 및 신주인수권조정은 사채발행시부터 사채상환시까지의 기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 상각하고 있으며, 동 상각액을 이자비용에 가산하여 처리하고 있습니다. (11) 퇴직급여충당부채 당사는 보고기간말 현재 1년 이상 근속한 전종업원이 일시에 퇴직할 경우 지급하여야 할 퇴직금에 상당하는 금액을 퇴직급여충당부채로 계상하고, 종업원의 수급권을 보장하는 퇴직연금제도에서 운용되는 자산은 퇴직연금운용자산의 과목으로 하여 퇴직급여충당부채에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. 다만 퇴직연금운용자산이 퇴직급여충당부채의 합계액을 초과하는 경우에는 초과액을 투자자산으로 처리하고 있습니다. 한편, 퇴직보험예치금은 퇴직연금운용자산과 구분하여 퇴직급여충당부채에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. (12) 법인세회계 법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의하여 당기에 부담할 법인세 및 법인세에 부가되는 세액의 합계액에서 회계이익과 과세소득간의 일시적차이 및 이월공제가 가능한세무상결손금과 세액공제에 대한 이연법인세의 변동액 그리고 자본에 직접 반영되는법인세효과 및 중단사업손익에 직접 반영된 법인세효과 등을 가감하여 산출하고 있습니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채는 재무상태표상에 유동과 비유동항목으로 분류하고 있으며, 동일한 유동 및 비유동 구분 내에서의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 각각 상계하여 표시하고 있습니다. (13) 중소기업의 회계처리에 대한 특례당사는 중소기업기본법에 의한 중소기업으로서 일반기업회계기준 제31장 중소기업 회계처리특례를 다음과 같이 적용하고 있습니다. 1) 현재가치평가 장기연불조건의 매매거래 및 장기금전대차거래 등에서 발생하는 채권ㆍ채무에 대해 현재가치평가를 하지 않았습니다. 2) 유형자산의 내용연수 및 잔존가액의 결정 유형자산의 감가상각비는 법인세법 규정의 내용연수 및 잔존가액에 따라 계상되고 있습니다. (14) 기본주당이익 당사는 보통주에 귀속되는 회계기간의 당기순이익(또는 계속사업이익)에 대하여 그 기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 기본주당이익을 계산하고 손익계산서에 표시하고 있습니다. (15) 추정의 사용한국의 일반기업회계기준 에 따라 재무제표를 작성하기 위해서 당사의 경영자는 자산 및 부채의 금액 및 충당부채 등에 대한 공시, 수익 및 비용의 측정과 관련하여 많은 합리적인 추정과 가정을 사용합니다. 여기에는 유형자산의 장부금액, 매출채권, 재고자산, 이연법인세자산 및 충당부채 등이 포함됩니다. 이러한 평가금액은 실제와 다를 수 있습니다. 4. 사용이 제한된 예금 당기 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금은 없습니다. 5. 외화자산 당기와 전기 중 화폐성 외화자산과 화폐성 외화부채의 환산 내역 은 다음과 같습니다. 가. 당기 (단위:천원) 계정과목 외화금액 기준환율 원화환산액 장부가액 외화환산(손)익 외화예금 US$ 69.37 매출채권 매출채권 매입채무 합 계 나. 전기 (단위:천원) 계정과목 외화금액 기준환율 원화환산액 장부가액 외화환산(손)익
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외화예금 US$ 68.49 매출채권 매출채권 매입채무 합 계 6. 지분법적용투자주식 당기 및 전기말 현재 지분법적용투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (1) 당기 피투자회사 재무현황 (단위: 천원) 회사명 자산 부채 매출액 당기순이익 지분율 (2) 피투자회사에 대한 지분율 현황 가. 당기 (단위: 천원) 회사명 지분율 취득원가 순자산가액 장부가액 합 계 나. 전기 (단위: 천원) 회사명 지분율 취득원가 순자산가액 장부가액 합 계 (3) 지분법평가내역 가. 당기 (단위: 천원) 회사명 기초 취득 지분법손익 처분/배당 당기말 합 계 나. 전기 (단위: 천원) 회사명 기초 취득 지분법손익 처분/배당 당기말 합 계 (4) 내부미실현손익당기 및 전기말 현재 내부미실현손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 7. 유형자산 (1) 당기와 전기 중 당사의 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. 가. 당기 (단위:천원) 구 분 기 초 취득 처분 및 대체 재평가 감가상각비 기 말 토 지 건 물 구 축 물 기 계 장 치 차량운반구 비 품 시 설 장 치 합 계 나. 전기 (단위:천원) 구 분 기 초 취득 처분 및 대체 재평가 감가상각비 기 말 토 지 건 물 구 축 물 기 계 장 치 차량운반구 비 품 시 설 장 치 합 계 (2) 유형자산의 재평가 당사는 토지에 대하여 재평가모형으로 평가하고 있습니다. 당사는 2017년 12월 31일을 기준으로 토지에 대해 재평가하였으며 당사와 독립적인 전문평가인인 (주)우리감정평가법인 서해지사의 감정평가 결과를 근거로 하여 재평가잉여금을 인식하였습니다. 재평가모형을 적용하는 토지가 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 3,817,987천 원이며, 재평가모형 적용에 따라 기타포괄손익 257,762천원(법인세효과 - 72,702천원)을 인식하였습니다. (3) 당기 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 소재지 면적(㎡) 당 기 전 기 장부가액 공시지가 장부가액 공시지가 경기도 안산시 단원구 목내동 448-1 (4) 당기말 현재 당사의 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종류 소재지 부보자산 부보액 보험회사 화재보험 경기도 안산시 단원구 목내로 133 건물 등 메리츠화재해상보험(주) 한화손해보험(주) 당사는 차량운반구에 대하여 삼성화재해상보험(주) 등에 자동차손해배상책임보험을 가입하고 있습니다. (5) 유형자산 중 소유권이 제한되어 있는 자산은 없으며, 일부는 부채에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석19 참조). 8. 무형자산당기와 전기 중 발생한 무형자산의 변동내용은 다음과 같으며 상각액은 무형자산상각비의 과목으로 손익계산서에 계상하였습니다. (단위: 천원) 내 역 당 기 전 기 기초금액 증 가 액 상 각 액 기말금액 9. 장·단기차입금 등 (1) 당기 및 전기말 현재 당사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. 가. 당기 (단위:천원) 차입금종류 차입처 이자율 금 액 기업자금대출 IBK기업은행 기업자금대출 IBK기업은행 기업자금대출 IBK기업은행 기업자금대출 IBK기업은행 기업자금대출 IBK기업은행 기업자금대출 IBK기업은행 TCB신용대출 KB국민은행 기업자금대출 KB국민은행 한은연계대출 부산은행 기업자금대출 대표이사 합 계 나. 전기 (단위:천원) 차입금종류 차입처 이자율 금 액 기업자금대출 IBK기업은행 기업자금대출 IBK기업은행 기업자금대출 IBK기업은행 기업자금대출 IBK기업은행 기업자금대출 IBK기업은행 기업자금대출 IBK기업은행 기업자금대출 IBK기업은행 TCB신용대출 KB국민은행 기업자금대출 KB국민은행 기업자금대출 부산은행 기업자금대출 대표이사 합 계 (2) 당기 및 전기말 현재 당사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 차입금종류 차입처 당 기 전 기 이자율 금 액 금 액 기업자금대출 IBK기업은행 시설자금대출 IBK기업은행 시설자금대출 IBK기업은행 시설자금대출 IBK기업은행 기업자금대출 부산은행 운전자금대출 중소기업진흥공단 소 계 차감: 유동성대체액 잔
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액 (3) 장기차입금의 상환계획 (단위:천원) 구 분 당기말잔액 상 환 금 액 2020년 2021년 2022년 2023년이후 장기차입금 10. 전환사채(1) 당기말 현재 당사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 연이자율(%) 발행금액 기말잔액 제1회 전환사채 2017년 6월 30일 2024년 6월 28일 (2) 상기 전환사채에 관한 사항은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 행사기간 사채발행일(2017년 6월 30일)로부터 상환만기전일(2024년 6월 27일)까지 전환비율 각 사채권액면액의 100% 전환주식수 사채권면금액에 전환비율을 곱한 금액을 전환가액으로 나눈 주식수로 하되, 단주는 해당하는 원금을 당해 사채권자에게 현금으로 지급 전환시 발행주식 상환전환우선주 11. 퇴직급여 당기와 전기 중 퇴직급여충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기 초 잔 액 퇴직급여지급액 퇴직급여설정액 기 말 잔 액 12. 결손금(1) 당기 및 전기말 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 제7(당)기 제6(전)기 미처리결손금 (2) 당기와 전기의 결손금처리계산서는 다음과 같습니다. (단위:원) 과 목 제7(당)기 제6(전)기 처리예정일 : 2020년 4월 30일 처리확정일 : 2019년 3월 29일
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II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 1. 사업의 개요 당사는 상근 임직원이 직접 관리, 운영하는 실체형 자기관리부동 산투자회사로서 2011년 01월 26일 국토교통부로부터 영업인가를 받았습니다. 기존의 부동산투자회사는 상근 임직원이 없는 명목형 부동산투자회사인 위탁관리부동산투자회사와 기업구조조정부동산투자회사가 주로 운영되었고, 기업구조조정 목적의 부동산 내지 기타 부동산의 임대 및 개발을 수행하여 한시적(5년~10년)인 존속기간을 갖고 자산의 운용 및 관리가 자산관리회사에 위탁되었던 반면, 당사는 존속기간이 영속적이며 부동산투자회사법에서 정의된 사업을 대상으로 회사 상근 임직원에 의해 직접적인 개발, 운영 및 관리가 이루어진다는 점에 있어서 기존 부동산투자회사와 큰 차이가 있습니다. (1) 부동산투자회사의 종류 부동산투자회사는 자산을 부동산에 투자하여 운영하는 것을 주된 목적으로 하여 『부동산투자회사법』에 따라 설립된 회사로서, 다수의 투자자로부터 자본을 유치하여 부동산에 투자, 운용하여 배당가능이익의 90% 이상을 배당하는 상법상의 주식회사입니다. 다만 한시적으로 주주총회 특별결의를 통해 50%이상을 배당할 수 있습니다. 자기관리부동산투자회사 자산운용전문인력 등을 포함한 임직원을 상근으로 두고 자산의 투자ㆍ운용을 직접 수행하는 회사 위탁관리부동산투자회사 자산의 투자ㆍ운용을 자산관리회사에 위탁하는 회사 기업구조조정부동산투자회사 기업구조조정용 부동산을 투자대상으로 하며 자산의투자ㆍ운용을 자산관리회사에 위탁하는 회사 (2) 자산의 구성 [기준일 : 2019년 12월 31일] (단위 : 백만원) 항 목 자산총액 비율(%) 총자산대비구성비율(%) 부동산 부동산개발사업 부동산관련 유가증권 현금 기타자산 총 계 (참고)부동산투자회사법 제25조(자산의 구성) ① 부동산투자회사는 최저자본금준비기간이 끝난후에는 매 분기 말 현재 총자산의 100분의 80 이상을 부동산, 부동산 관련 증권 및 현금으로 구성하여야 한다. 이 경우 총자산의 100분의 70 이상은 부동산(건축 중인 건축물을 포함한다)이어야 한다. ② 제1항에 따라 자산의 구성 비율을 계산할 때 다음 각 호의 어느 하나에 해당되는 자산은 최저자본금준비기간의 만료일, 신주발행일 또는 부동산 매각일부터 2년 이내에는 부동산으로 본다. 1. 설립할 때 납입된 주금(株金) 2. 신주발행으로 조성한 자금 3. 부동산투자회사 소유 부동산의 매각대금 ③ 제1항에 따른 자산의 구체적인 내용 및 산정기준 등은 대통령령으로 정한다. 사업의 목 적 (1) 사업목적 회 사는 부동산투자회사법에 따라 설립된 주식회사로서 다수의 기관 및 개인투자자들로부터 자금을 확보하여 대상 부동산을 취득하고, 취득 부동산의 개발 ·운용(분양, 임대, 관리, 처분)을 통하여 투자자들에게 일정 수준 이상의 투자수익을 제공할 수 있도록 함으로써 부동산 직접투자로 인한 위험 회피가 가능하게 함을 목적으로 합니다. (2) 설립취지 회 사는 투자자에게는 부동산 시장과 자본시장을 연계한 새로운 상품을 제공하며, 부동산에 투자된 자금을 유동화 시킴으로써 국내 경제 전반에 활력을 줄 수 있는 장기적인 개혁의 중추적 역할의 수행을 설립 취지로 하고 있습니다. 또한 부동산시장에 투명하고 안정적인 간접투자 수단을 제공함으로써 부동산시장 안정화에 기여하고자 합니다. 사업의 내 용 공시서류 작성기준일이 속하는 사업연도를 포함한 최근 3사업연도 사업의 내용은 다음과같습니다. 1) 사업 등의 내용 및 전망 1) 코람코전문투자형사모부동산투자신탁 제46호 지분투자사업 ① 사업개요 삼성생명 상계/광명빌딩 매입운영(5년) 후 재매각방식의 부동산투자사업에 대한 지분투자 사업으로서 2016년 12월 07일 투자 완료하였으며, 보유자금에 대한 효율적인 포트폴리오 구성을 위해 부동산펀드에 대한 일부 지분투자로서 안정적인 배당수익 및 운영기간(5년) 후 매각 차익 또한 기대할 수 있습니다. (2) 남양주시 지금동 528-6 토지 임대운영 및 매각① 사업개요당사는 다산진건 공공주택지구에 연접하여 있는
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토지(제1종일반주거지역, 면적 1,863㎡) 매매계약(매매가 40억원)을 2017년 4월에 체결하여 2017년 8월 1일 취득을 완료하였고, 기존 임차인과 임대차계약을 체결하여 임대운영사업을 영위하였으며, 2020년 3월 토지 매각을 완료하였습니다. (3) 영등포구 문래동6가 공동주택 신축 및 준공공임대주택 임대운영사업① 사업개요당사는 공동주택 신축사업을 위하여 2017년 6월 서울시 영등포구 문래동6가 36(LG전자 강서빌딩) 매입계약(매매가 480억원, 건물분 VAT 별도)을 체결하였으며, 2017년 11월 30일 LG전자 강서빌딩 취득을 완료 하였습니다. 사업지가 위치한 문래동은 과거 공장(금속제조/가공산업) 밀집지역이었으나, 현재 주거와 산업이 혼재되어 있어 '서울시 준공업지역 종합발전계획'에 따라 '문래 예술창작촌'등 지역재생계획이 지속적으로 수립되는 지역입니다. 또한, 사업지에서 도보 10분 거리 내 양평역(지하철5호선), 문래역(지하철2호선)이 위치하여 서울 핵심권역인 도심, 강남, 여의도 지역을 30분 이내 접근이 가능하며, 사업지 200m 이내 초,중,고교 위치로 도보로 통학이 가능한 지역으로서 공동주택 신축사업을 진행 중에 있습니다. * 영등포구 문래동6가 공동주택 신축 및 준공공임대주택 임대운영사업 사업 현황 구 분 내 용 개발사업명 영등포구 문래동 공동주택 신축 및 준공공임대주택 임대운영 사업 위 치 서울시 영등포구 문래동6가 36 지역/지구 준공업지역, 가로구역별 최고높이 제한구역 대지면적 도로현황 15m, 8m 도로에 접함 용도 아파트 및 부대시설 건축규모 지하2층~지상20층(4개동) 구조 철근 콘크리트조 건축면적 연면적 지상층 지하층 계 건폐율 용적률 주차대수 281대(법정 : 217대) 조경면적 1,923.87㎡(법정 : 대지면적 15%이상) 사업기간 28개월 2. 최근 3사업연도 개발사업 실적 영등포구 문래동6가 36 공동주택 개발사업 ① 사업 개요 본건 사업은 서울특별시 영등포구 문래동6가 36 일원의 7,324㎡의 대지에 연면적 33,721㎡, 지하 2층, 지상 20층 규모의 4개동을 신축하여 263세대의 아파트 및 근린생활시설을 공급하는 사업임. 본건 사업은 2018년 6월에 착공하여 2020년 10월에 준공예정이며, 총 사업기간은 28개월입니다. 구 분 내 용 개발사업명 영등포구 문래동 공동주택 신축 개발사업 위 치 서울시 영등포구 문래동6가 36 지역/지구 준공업지역, 가로구역별 최고높이 제한구역 대지면적 도로현황 15m, 8m 도로에 접함 용도 아파트 및 부대시설 건축규모 지하2층~지상20층(4개동) 구조 철근 콘크리트조 건축면적 연면적 지상층 지하층 계 건폐율 용적률 주차대수 281대(법정 : 217대) 조경면적 1,923.87㎡(법정 : 대지면적 15%이상) 사업기간 28개월 시공사 삼호건설 및 대림산업 공동시공 ② 사업대상지 위치 본 사업은 서울시 영등포구 문래동6가 36에 위치하고 있으며, 도보 10분 거리 내 양평역(지하철5호선), 문래역(지하철2호선)이 위치하여 서울 핵심권역인 도심, 강남, 여의도 지역을 30분 이내 접근이 가능하며, 사업지 200m 이내 초,중,고교 위치로 도보로 통학이 가능한 지역에 위치하고 있습니다.③ 사업추진 일정 구 분 진행일정 부동산 매매계약 국토교통부 인가 신청 건축심의 국토교통부 인가 득 명도/토지소유권 이전 주택사업승인 철거심의 국토교통부 변경인가 득/철거 착공 착공신고 분양승인 분양개시 실착공 (3) 사업의 분양율 및 진행율은 다음과 같습니다. 구 분 분양율 진행율 비고 문래동 개발사업 2020년 10월 준공예정 4. 매출 현황 1. 매출형태별 실적 (단위 : 백만원) 구분 제10기 제 9기 제 8기 분양수익 부동산펀드 운용 배당수익 부동산 임대수입 합 계 2. 수주현황 (단위 : 백만원) 발주처 수주내용 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 문래동 이편한세상 (분양사업) 공동주택 분양사업 합 계
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 본 경영진단의견서에서 미래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동 의견서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 동 의견서 작성시점의 합리적인 근거에 기초하였지만 외부 환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 당사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 의견서상에서 회사가 예상한 결과 또는 사항이실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보에 대한 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요 회사는 2011년 1월 26일 영업인가를 득하여 공시작성 기준일 과거 3개년간 공동주택 개발사업, 부동산 펀드 증권의 매매, 부동산 임대사업 등 자기관리부동산투자회사로서 사업을 진행하여 왔습니다. (1) 공시작성 기준일 과거 3개년간 사업 내용 및 현재 추진중인 사업 가. 공동주택 개발사업 서울시 영등포구 문래동6가 36번지 소재 LG전자 강서빌딩부지를 2017.11.30 매입 완료하여, 공동주택 263세대를 공급하며, 이 중 일반분양 229세대는 분양을 완료하였고, 34세대는 준공공임대주택으로 8년간 임대운영 후 분양 전환할 계획입니다. 보고서 작성일 기준 문래동 개발사업의 진행율은 17%이며, 2018년 6월 착공하였고 준공예정일은 2020년 10월입니다. 나. 증권의 매매 2016년 12월 삼성생명 부동산펀드인 '코람코전문투자형사모부동산투자신탁 46호'에 50억원을 투자하였으며, 이는 서울시 노원구 상계동 730번지 상계빌딩 및 경기도 광명시 철산동 260번지 광명빌딩에 투자하여 운용에 따른, 정기적인 배당금을 수익으로 인식하는 사업으로 자산운용사는 코람코자산운용입니다. 다. 부동산 임대사업 2017.08.01 취득 완료한 남양주시 지금동 토지에 대하여 임대차계약을 체결하여 CJ택배 부지로 임대운영하였고, 현재 토지 매각을 진행 중에 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (1) 요약 재무상태표 (단위 : 원) 구 분 제 10 기 제 9 기 제 8 기 [유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산 [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타자본] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] 자본총계 - 총자산은 전년 대비 5,912백만원 증가, 부채는 7백만원 감소하였으며, 자 본 은 5,906백만원 증가하였습니다. 이는 문래동 이편한세상 공동주택 개발사업의 진행에 따른 계약자산 증가 및 이 익잉여금 증가에 따 른 것입니다. (2) 요약 손익계산서 (단위 : 원) 구분 매출액 영업이익 당기순이익 주당순이익 -2018년도에 진행된 문래동 공동주택 프로젝트 수익은 공사 진행율로 수익을 인식합니다. 전기 진행율은 17%였으며, 당기는 63%입니다. 이에 따라 매출액은 전기대비 267.4%, 영업이익은 1932.7%, 당기순이익은 206.2% 증가하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 (1) 유동성 현황 당사는 당기말 현재는 현금및현금성자산 20,535백만원, 유동자산 74,928백만원, 유동부채 9,534백만원으로 유동자산 대비 유동성비율이 785.9%입니다. (2) 자금조달과 지출 당사는 전기말 현재 남양주시 지금동 토지 취득 관련하여 신한은행으로부터 30억원의 장기차입금(만기 2020.08.01, 이자율 3.35%)과 문래동6가 LG전가 PF차입금 910억원 중 일시인출 410억원(추가한도500억원)을 실행하였고, 당기중 리파이낸싱 차입금(530억)을
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1-1. 시장여건 및 영업의 개황 1-1-1. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 1-1-1-1. 산업의 특성 (컴퓨터 산업의 연혁 및 성장과정) 1946년 미국 펜실베이나 대학의 Eckart와 Mauchly가 진공관 소자를 이용 세계최초의 컴퓨터인 ENIAC 발명, 주로 과학기술 계산분야에 사용되었던 것이 1세대입니다. 이후 1950년대 후반 트랜지스터가 개발되어 진공관 소자를 대체한 2세대가 도래하였고, 1960년대 후반 직접회로(IC)의 개발로 3세대가 도래하였으며, 1970년대 이후 대규모 직접회로 및 초고밀도 직접회로의 발달로 4세대에 이르고 있습니다. 1-1-1-2. 산업의 성장성 PC산업의 성장성은 전반적인 경기상황과 밀접한 관련이 있으며, PC교체주기와도 관련이 있습니다. 경기변동에 따른 기업과 소비자 투자심리의 변동, 거시경제적인 요인, 신개념 PC에 의해 많은 영향을 받고 있으며, 기술발전에 따른 주요 부품들의 업그레이드와 주요 S/W의 발전에도 많은 영향을 받고 있습니다. 국내 PC산업은 개인당 사용하는 기기의 종류가 늘어남에 따라 퍼스널 미디어 기기간 잠식보다는 상호 보완하면서 발전할 것으로 기대되며, 이러한 현상이 확대되기 위해 멀티 기기간 효율적인 데이터 요금제와 스마트한 동기화 애플리케이션이 점차 요구될 것으로 예상합니다. 또한 소비자 선호도 및PC 활용법이 다양해짐에 따라 차별화 및 특화된 서비스와 결합된 제품이 시장에 지속적으로 선보일 것으로 예상합니다. 1-1-1-3. 경기변동의 특성 컴퓨터산업은 다른 전자산업과 마찬가지로 국내외 경기변동에 밀접한 영향을 받고 있습니다. 기업 및 개인들의 IT투자는 거시경제 회복으로 인해 개인 및 기업의 자산소득이 크게 증가하면 대표적 IT 제품인 PC의 수요는 증가합니다. 또한, 기술의 변화와 소비자의 수요변화에도 민감한 영향을 나타냅니다. 다만, 중국, 인도, 베트남 등 이머징 마켓의 신규수요 및 장기적인 관점에서 노후화된 PC의 대체수요 발생 등 경기변동이 PC 시장에 미치는 영향은 제한적일 것 입니다. 1-1-1-4. 계절성 컴퓨터시장은 제품 특성상 관공서 등은 신규 예산이 편성되는 1~3월에 수요가 가장 높으며, 학교 등은 실습실 노후PC 교체 등 요인으로 방학과 개학시즌에 수요가 높으며, 계절과 무관하게 CPU, 그래픽카드, 운영체제(OS), 고사양 요구하는 게임 등 주요 부품과 소프트웨어의 신제품 출시에 따라 신규수요가 발생하기도 합니다. 1-1-2. 국내외 시장여건 1-1-2-1. 국내 시장의 안정성 : 국내 PC시장은 기업용 PC 수요가 전체 PC 시장 견인하는 가운데 공공 및 교육 시장은 상 하반기 균형 있는 예산 집행으로 안정적인 수요 창출을 하였습니다. 그러나 국내 경기침체 및 스마트폰 등의 대체기기 보급 확대현상에 따라 PC 영역에서도 어려움은 증가될 것이 예상되며, 이미 일반소비자용 컴퓨터시장의 어려움이 확인되고 있습니다. 다만, 2013년부터 데스트탑PC의 중소기업간경쟁적합품목으로 지정되면서 정부 공공구매 조달시장에서 중소기업군에 해당하는 당사의 경우에는 안정적으로 시장 유지가 가능할 것으로 예상됩니다. 1-1-2-2. 경쟁상황 : 국내 컴퓨터시장은 대기업과 중소기업 그리고 외국회사간 경쟁관계를 형성하고 있습니다. 다만, 당사의 경우 매출의 95% 이상이 정부 공공구매 조달시장에서 발생하고 있으며, 정부 공공구매 조달시장의 경우 데스크탑 중소기업간경쟁적합품목으로 지정되면서 대기업은 경쟁에서 제외되고 중소기업자간 경쟁관계를 형성하고 있습니다. 1-1-2-3. 시장점유율 추이 구분 제8기 제7기 제6기 제5기 조달 시장(DPC) 금액 수량 * 자료출처: 조달청 나라장터 통계분석정보 1-1-3. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 1-1-3-1. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 : 국내 컴퓨터시장에서 경쟁력을 좌우하는 주요 요인은 브랜드, 품질, 성능, 서비스, 가격 등 입니다. 1-1-3-2. 회사의 주요 경쟁력 * 국내 최초 PC 브랜드 보유
삼보컴퓨터 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

1980년 국내 최초 벤처기업으로 설립되어 컴퓨터 단일 사업으로 40년 가까이 이어온 컴퓨터 전문 브랜드인 삼보컴퓨터를 이어받아 국내 최초의 PC 전문 브랜드를 보유하고 있습니다. * 국내 최고 수준의 전국망 서비스 제공 별도의 서비스 전담법인을 통해 국내 양대 가전사의 A/S에 비견되는 수준의 전국 AS망을 보유하고 있으며, 삼보컴퓨터는 물론 국내외 굴지의 업체들의 위탁AS 경험을 바탕으로 최고수준의 고객서비스를 실현하고 있습니다. * 제품 리더쉽 역량 보유 1980년 창립 이후 37년 이상의 PC단일 제품의 설계, 개발, 제조해온 제품개발역량을 통해 테이블PC, 올인원PC, 망분리PC, 모듈러PC 등 기존 PC의 패러다임을 뛰어넘는 제품을 개발하여온 삼보컴퓨터의 제품개발 역량은 인텔 주최 PC디자인어워드 대상을 수상하기도 하였습니다. 삼보컴퓨터는 이를 그대로 이어받아 업계를 선도하는 제품리더쉽을 보유하고 있습니다. 1-2. 사업부문별 요약 재무현황 : 당사는 현재 PC사업만을 영위함으로 별도의 사업부문이 존재하지 않습니다. 재무현황은 "III.재무에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다. 1-3. 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업 : 지속적으로 내부검토중이나, 당사에서 새로이 추진하기로 결정된 중요한 신규사업은 없습니다. 2. 주요 제품, 서비스 등 2-1. 주요 제품에 관한 내용 (단위: 백만원, %) 구 분 품 목 구체적용도 주요상표등 매출유형 매출액 비율 PC 사무용, 가정용,통신,Internet 등 수출 내수 합계 Monitor Monitor 등 수출 내수 합계 기타 기타 등 자재판매,IT, 관리업무지원 등 수출 내수 합계 합계 수출 내수 합계 * DeskTop PC와 Notebook PC를 PC부문으로 통합하여 기재함. 2-2. 주요 제품의 판매가격 변동 추이 (단위: 천원) 품 목 제8기 제7기 제6기 PC 내수 Monitor 내수 3. 주요 원재료 3-1. 주요 원재료 등의 현황 매입유형 품목 주요매입처 회사와의관계 공급시장의독과점 정도 공급의안정성 원재료 불안 CPU Intel 외 시장주도적 불안 Memory 삼성, SK하이닉스 외 시장주도적 유동적 HDD / SSD 도시바, 샌디스크 외 유동적 B/B 불안 상품류 Monitor 알파스켄 외 불안 Software Windows MicroSoft 시장독점적 안정적 3-2. 가격변동 추이 (단위: 미불) 품 목 제8기 제7기 제6기 CPU i5 $179 $179 $179 Memory 4G $17 $30 $30 HDD 500G $32 $32 $32 * 세부적인 원가정보는 영업기밀로 주요 원자재에 대해서만 기재하였습니다. 4. 생산 및 설비 4-1. 생산능력, 생산실적, 가동률 4-1-1. 생산능력 (단위: 대) 사업부문 품 목 사업소 제8기 제7기 제6기 PC부문 Desktop 안산 * 생산능력은 인원 투입 및 투입인원의 숙련도에 따라 가변적임. * 산출기준(Normal 생산능력 기준): 1일 가동시간은 일 8시간 ~ 일 20시간 * 산출방법: 운영라인수 × 라인당 시간당 생산능력 × 일근무시간 × 근무일수 * 평균가동시간(PC): 일 8시간 × 월 21일 × 생산 개월수 4-1-2. 생산실적 (단위: 대) 사업부문 품 목 사업소 제8기 제7기 제6기 PC부문 Desktop 안산 4-1-3. 가동률 (단위: 시간, %) 사업소(사업부문) 당기 누적 가동가능시간 당기 누적 실제가동시간 평균가동률 4-2. 생산설비의 현황 등 (단위: 백만원) 자산항목 소유형태 구분 기초장부가액 기중증감 기중상각 기말장부가액 증가 감소 토지 건물 기계장치 자가보유 공구 자가보유 시설 자가보유 구축물 자가보유 차량운반구 자가보유 집기비품 자가보유 금형 자가보유 렌탈자산 자가보유 리스자산 자가보유 건설중인자산 자가보유 기타유형자산 (국고보조금) 합 계 ※ 설비의 신설, 매입 계획 등은 없습니다. ※ 주요 생산시설은 당사의 본점 주소지에 소재중입니다. ※ 토지, 건물 관련 세부사항은 재무제표 주석사항 "7. 유형자산"을 참고하시기 바랍니다. 4-3. 생산과 영업에 중요한 투자
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관련 사항 : 해당 사항 없습니다. 5. 매출 5-1. 매출실적 (단위: 백만원) 구분 매출유형 품목 제8기 제7기 제6기 PC 제품 수출 내수 합계 디스플레이 제품 Monitor 등 수출 내수 합계 기타 기타 원자재 등기타 수출 내수 합계 합계 수출 내수 합계 5-2. 판매 경로와 방법, 전략, 주요매출처 5-2-1. 판매경로 : 당사는 내수 위주의 판매를 하고 있으며, 주로 정부 조달망을 이용한 정부 관공서, 학교를 대상으로 하는 판매가 주를 이루며, 추가적으로 유통(총판 및 대리점)을 통한 판매를 하고 있습니다. 5-2-2. 판매방법 : 유통부문은 대리점등을 통한 판매로서 대리점과 공동으로 Local Promotion을 진행하고 있으며, 특판의 경우에는 국가에서 조달청을 통한 관공서 및 학교를 대상으로 하는 판매와 일반 기업을 상대로 판매를 하고 있습니다. 새로운 조달제도인 마스를 가장 먼저 등록하면서 행망용 PC점유율이 많이 높아지고 있는 가운데 관공서, 군, 학교 등 국가 기관을 대상으로 한 전담 영업팀을 가동해 관납 영업에서 기존에 가지던 경쟁력을 그대로 유지하고 있어 국내업체중 수위를 유지하고 있습니다. 또한 경쟁사가 적은 일체형 시장을 개척하여 새로운 시장 창출을 지속적으로 운영하고 있습니다. 5-2-3. 판매전략 : 수요처에 차별화된 제품을 제공할 수 있는 토대를 마련하였으며, 다양한 채널을 통한 제품출시를 통하여 타 경쟁사와의 가격경쟁력과 브랜드인지도에서 우위를 점하여 시장 점유율을 더욱 확대해 나갈 예정입니다. 특히 조달시장에서는 안정적인 판매가 예상되므로 이에 대한 직/간접 영업력을 증가시키코자 노력중입니다. 또한, 인터넷의 보급으로 전자상거래를 통한 매매거래가 증가하고 있어 이를 통한 판매를 강화하거나 오픈몰과의 전략적 협업을 하는 등 판매전략을 다각화하고 있습니다. 5-2-4. 주요매출처 : 정부 관공서, 초/중/고/대학교, 총판/대리점, 국내 기업 등 6. 수주상황 : 당사의 사업은 대부분의 매출이 수주 후 수일~15일 이내 납품 완료해야 하는 특성을 갖고 있습니다. 이에 개별적인 수주상황은 기재하지 않습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 7. 시장위험과 위험관리 당사는 사업보고서 작성기준일 현재 자산총액 1,000억원 미만의 소규모기업으로서 기업공시서식 작성기준 제4-2-8조 제4항에 의거 본 내용은 기재하지 않습니다. 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 : 해당 사항 없습니다. 9. 경영상의 주요계약 등 : 해당사항 없습니다. 10. 연구개발활동 10-1. 연구 개발활동의 개요 : 당사는 한국산업기술진흥협회에서 인정(제19841007호)한 기업부설연구소를 운영하고 있습니다. 기술연구소에서는 적기에 최고의 품질로 최적의 원가로 제품개발을 위한 연구개발활동 및 상품화 개발을 진행하고 있습니다 10-2. 연구개발 담당조직 연구소 제품기획 디자인 H/W개발 S/W개발 개발지원 10-3. 연구개발비용 (단위: 백만원, %) 구분 제8기 제7기 비고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와관리비 제조경비 개별비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율(연구개발비용계÷당기매출액) * 본 연구개발비용은 매출원가로서 재무제표에 반영되어 있습니다. 10-4. 연구개발실적 구분 내용 비고 개발완료 DPC HCE-4 등 총17건 AIO NPC MNT CM2200TP 등 총12건 TV E50HL7701 기타 SSD 256 등 총33건 개발중 DPC AIO AL304 MNT 6230V 등 총 4건 TV 기타 SSD 256등 총 8건 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 11-1. 회사의 상표, 고객관리 정책 : 당사는 컴퓨터 부문에서의 오랜 역사를 통해 축척된 노하우와 앞선 기술력을 바탕으로, "TriGem Computer" "AVERATEC" 라는 브랜드를 구축하여 왔습니다. 당사는 국내뿐만 아니라 해외 수출에서도 상기 브랜드를 사용함으로써 글로벌 컴퓨터 전문회사로서 입지를 굳건히 해 왔습니다. 앞으로도
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상기 브랜드의 이미지 광고 등을 통해 컴퓨터 분야에서 우수한 기술력, 전문기업으로서의 선두적인 지위등을 지속적으로 홍보하고 해외에서의 브랜드 마케팅도 진행할 예정입니다 11-2. 지적재산권 현황 본 지적재산권 현황은 2012년 9월 27일을 분할등기일로 하여 분할회사인 (주)에스컴(舊 삼보컴퓨터)으로부터 분할 이관된 사항을 포함하고 있습니다. 11-2-1. 특허권 종류 출원번호 취득일 내용 근거법령 취득소요인력/기간/비율 상품화여부 및매출기여도 비고(상태) 냉각팬 제어 방법 및 장치 특허 등록 특허법 측정불가 등록 냉각 모듈 특허 등록 특허법 측정불가 등록 디스크 드라이브 도어 개폐장치 및 그것을 구비한 컴퓨터 특허 등록 특허법 측정불가 등록 리모컨, 이를 포함하는 디스플레이 제어 시스템 및 이의 동작 제어 방법 특허 등록 특허법 측정불가 등록 그래픽 카드 연결 장치를 포함하는 그래픽 제어 장치, 디스플레이 관리 장치 및 일체형 컴퓨터 특허 등록 특허법 측정불가 등록 무접점 충전 장치, 무접점 충전 배터리 장치 및 이를 포함하는 무접점 충전 시스템 특허 등록 특허법 측정불가 등록 도어 개폐 장치 및 도어 개폐 장치를 구비한 컴퓨터 특허 등록 특허법 측정불가 등록 무접점 충전 시스템 특허 등록 특허법 측정불가 등록 대기전력 저감 장치 및 방법 특허 등록 특허법 측정불가 등록 광 디스크 드라이브 모듈 및 하드디스크 드라이브 모듈용 확장어댑터 특허 등록 특허법 측정불가 등록 전원 차단 장치 및 방법 특허 등록 특허법 측정불가 등록 메모리 백업 장치 및 방법 특허 등록 특허법 측정불가 등록 제품 일자 저장 장치 및 방법 특허 등록 특허법 측정불가 등록 그립 인식 마우스 및 방법 특허 등록 특허법 측정불가 등록 컴퓨팅 디바이스 및 컴퓨팅 디바이스에서의 전력관리 방법 특허 등록 특허법 측정불가 등록 KVM 스위치 및 KVM 스위칭 방법 특허 등록 특허법 측정불가 등록 모니터 높이 조절 장치 및 이를 포함하는 데스크탑 컴퓨터 특허 등록 특허법 측정불가 등록 다중 모니터를 가지는 컴퓨팅 시스템 및 다중 모니터에 소비되는 전력을 관리하는 방법 특허 등록 특허법 측정불가 등록 USB 저장 매체를 이용하는 컴퓨터용 보안 시스템 및 방법 특허 등록 특허법 측정불가 등록 11-2-2. 디자인 대상의물품 국가 출원일 출원번호 등록일 등록번호 내용 근거법령 취득소요인력/기간/비율 상품화여부 및매출기여도 현상태 컴퓨터 본체 한국 디자인 등록 디자인 보호법 측정불가 등록 컴퓨터 본체 한국 디자인 등록 디자인 보호법 측정불가 등록 컴퓨터 본체 한국 디자인 등록 디자인 보호법 측정불가 등록 컴퓨터 본체 한국 디자인 등록 디자인 보호법 측정불가 등록 컴퓨터 본체 한국 디자인 등록 디자인 보호법 측정불가 등록 컴퓨터 본체 한국 디자인 등록 디자인 보호법 측정불가 등록 컴퓨터 본체 한국 디자인 등록 디자인 보호법 측정불가 등록 컴퓨터 본체 한국 디자인 등록 디자인 보호법 측정불가 등록 컴퓨터 본체 한국 디자인 출원 디자인 보호법 측정불가 등록 컴퓨터 본체 한국 디자인 출원 디자인 보호법 측정불가 등록 컴퓨터 본체 한국 디자인 출원 디자인 보호법 측정불가 등록 컴퓨터 본체 한국 디자인 출원 디자인 보호법 측정불가 등록 컴퓨터 본체 한국 디자인 출원 디자인 보호법 측정불가 등록 11-2-3. 저작권 종류 출원번호 취득일 내용 취득소요인력/기간/비율 상품화여부 및매출기여도 비고(상태) TG 아이피 매니저 저작권 등록 측정불가 등록 TG 파티션 매니저 저작권 등록 측정불가 등록 저작권 등록 측정불가 등록 TG 복원 솔루션 v1.0 저작권 등록 측정불가 등록 저작권 등록증 측정불가 등록 저작권 등록증 측정불가 등록 저작권 등록증 TG 그린스위치 (TG GreenSwitch) 측정불가 등록 저작권 등록증 측정불가 등록 저작권 등록증 측정불가 등록 저작권 등록증 측정불가 등록 저작권 등록증 TG 스마트 모니터 (TG Smart Monitor) 측정불가 등록 저작권 등록증 측정불가 등록 저작권 등록증 측정불가 등록 저작권 등록증 측정불가 등록 ※상기 특허권,
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실용신안, 디자인, 저작권관련 비용은 특정 불가하며, 상품화 등에 대한 자료 역시 객관적으로 평가할 수 없습니다. 11-2-4. 상표권 국가 대리인 표장 류 출원일 출원번호 등록일 등록번호 갱신일 진행상황 China TRIGEM 등록 China 등록 China King Wood TG LUNA 등록 CTM DreamSys 등록 CTM 등록 CTM AVERATEC 등록 Iran TRIGEM 등록 Japan TRIGEM 등록 Japan 등록 Russia (타소이관) TRIGEM 등록 TGLUNA 등록 Turkey TRIGEM 등록 UK (타소이관) TRIGEM 등록 USA 등록 USA TGLUNA 등록(사용진술서 2022-08-15 ~ 2023-08-15) Vietnam (타소이관) TRIGEM 등록 11-2-5. 녹색기술 구분 인증번호 기술 명칭 인증일자 유효기간 인증내용 녹색 기술 인증서 대기 전력 저감 장치 및 방법 녹색 기술 인증 녹색 기술 인증서 컴퓨팅 디바이스에서의 전력 관리 기술 녹색 기술 인증 녹색 기술 제품 확인서 대기 전력 저감 장치 및 방법 개인용 컴퓨터 (DD165 듀얼 1종) 녹색 기술 제품 확인서 대기 전력 저감 장치 및 방법 개인용 컴퓨터 (DD165 듀얼 2종) 녹색 기술 제품 확인서 대기 전력 저감 장치 및 방법 컴퓨터용 모니터 (TGL TW5511) 녹색 기술 제품 확인서 컴퓨팅 디바이스에서의 전력 관리 기술 녹색 기술 제품 확인서 컴퓨팅 디바이스에서의 전력 관리 기술 컴퓨터용 모니터 (5420V, 6220V, 6820V) 녹색 기술 제품 확인서 컴퓨팅 디바이스에서의 전력 관리 기술 노트북 컴퓨터 (N5700 9종) 녹색 기술 제품 확인서 컴퓨팅 디바이스에서의 전력 관리 기술 노트북 컴퓨터 (N5700 10종) 녹색 기술 제품 확인서 컴퓨팅 디바이스에서의 전력 관리 기술 녹색 기술 제품 확인서 컴퓨팅 디바이스에서의 전력 관리 기술 일체형 컴퓨터 (AL303 9종) 녹색 기술 제품 확인서 컴퓨팅 디바이스에서의 전력 관리 기술 녹색 기술 제품 확인서 컴퓨팅 디바이스에서의 전력 관리 기술 개인용 컴퓨터 (DG371 10종) 녹색 기술 제품 확인서 컴퓨팅 디바이스에서의 전력 관리 기술 개인용 컴퓨터 (DG367 10종) 녹색 기술 제품 확인서 컴퓨팅 디바이스에서의 전력 관리 기술 개인용 컴퓨터 (DG367 10종) 녹색 기술 제품 확인서 컴퓨팅 디바이스에서의 전력 관리 기술 개인용 컴퓨터 (DG367 8종, DT166 2종) 녹색 기술 제품 확인서 컴퓨팅 디바이스에서의 전력 관리 기술 개인용 컴퓨터 (DT166 10종) 녹색 기술 제품 확인서 컴퓨팅 디바이스에서의 전력 관리 기술 개인용 컴퓨터 (DT166 10종) 녹색 기술 제품 확인서 컴퓨팅 디바이스에서의 전력 관리 기술 개인용 컴퓨터 (DT166 10종) 녹색 기술 제품 확인서 컴퓨팅 디바이스에서의 전력 관리 기술 개인용 컴퓨터 (DT166 10종) 녹색 기술 제품 확인서 컴퓨팅 디바이스에서의 전력 관리 기술 개인용 컴퓨터 (DT166 1종, DG371 9종) 녹색 기술 제품 확인서 컴퓨팅 디바이스에서의 전력 관리 기술 개인용 컴퓨터 (DG371 10종) 녹색 기술 제품 확인서 컴퓨팅 디바이스에서의 전력 관리 기술 개인용 컴퓨터 (DG371 10종) 녹색 기술 제품 확인서 컴퓨팅 디바이스에서의 전력 관리 기술 개인용 컴퓨터 (DG371 10종) 녹색 기술 제품 확인서 컴퓨팅 디바이스에서의 전력 관리 기술 개인용 컴퓨터 (DG371 10종) 녹색 기술 제품 확인서 컴퓨팅 디바이스에서의 전력 관리 기술 개인용 컴퓨터 (DG371 10종) 녹색 기술 제품 확인서 컴퓨팅 디바이스에서의 전력 관리 기술 개인용 컴퓨터 (DG371 10종) 녹색 기술 제품 확인서 컴퓨팅 디바이스에서의 전력 관리 기술 개인용 컴퓨터 (DG371 10종) 녹색 기술 제품 확인서 컴퓨팅 디바이스에서의 전력 관리 기술 개인용 컴퓨터 (DG371 3종, DT170 7종) 녹색 기술 제품 확인서 컴퓨팅 디바이스에서의 전력 관리 기술 개인용 컴퓨터 (DT170 10종) 녹색
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기술 제품 확인서 컴퓨팅 디바이스에서의 전력 관리 기술 개인용 컴퓨터 (DT170 10종) 녹색 기술 제품 확인서 컴퓨팅 디바이스에서의 전력 관리 기술 개인용 컴퓨터 (DT170 10종) 녹색 기술 제품 확인서 컴퓨팅 디바이스에서의 전력 관리 기술 개인용 컴퓨터 (DT170 10종) 녹색 기술 제품 확인서 컴퓨팅 디바이스에서의 전력 관리 기술 개인용 컴퓨터 (DT170 10종) 녹색 기술 제품 확인서 컴퓨팅 디바이스에서의 전력 관리 기술 개인용 컴퓨터 (DT170 5종) 녹색 기술 제품 확인서 컴퓨팅 디바이스에서의 전력 관리 기술 개인용 컴퓨터 (DM265 2종, DD165 7종) 녹색 기술 제품 확인서 컴퓨팅 디바이스에서의 전력 관리 기술 개인용 컴퓨터 (DT170 10종) 녹색 기술 제품 확인서 컴퓨팅 디바이스에서의 전력 관리 기술 개인용 컴퓨터 (DT170 10종) 녹색 기술 제품 확인서 컴퓨팅 디바이스에서의 전력 관리 기술 개인용 컴퓨터 (DT170 10종) 녹색 기술 제품 확인서 컴퓨팅 디바이스에서의 전력 관리 기술 개인용 컴퓨터 (DT170 10종) 녹색 기술 제품 확인서 컴퓨팅 디바이스에서의 전력 관리 기술 개인용 컴퓨터 (DT170 10종) 녹색 기술 제품 확인서 컴퓨팅 디바이스에서의 전력 관리 기술 개인용 컴퓨터 (DT170 6종) 녹색 기술 제품 확인서 컴퓨팅 디바이스에서의 전력 관리 기술 개인용 컴퓨터 (DT170 10종) 11-3. 법률/규정 등에 의한 규제사항 및 환경 관련 사항 11-3-1. 전자파 적합 등록 규칙 (EMI) : 당사에서 판매하는 제품 및 상품은 전기, 전자기기에서 발생하는 전자파 및 다른 기기나 외부의 전파에 의한 통신장해 및 오동작으로 인한 인명과 재산의 피해를 최소화하고 국내 전파환경을 보호하기 위하여 전파법에 의하여 전자파 적합 등록규칙(EMI)의 인증을 받아야 합니다. 11-3-2. 제조물책임법 (PL) : 당사에서 판매하는 제품 및 상품은 그 물품의 결함으로 인해 발생한 생명, 신체의 손상 또는 재산상의 손해에 대하여 제조물책임법에 의거 무과실책임의 손해배상의무를 지고 있습니다. 이는 소비자를 대상으로 판매하는 물품을 제조, 유통하는 자 모두에게 적용되는 법률입니다. : 당사는 국제 표준경영시스템 인증인 ISO 인증을 획득하였으며, 그 종류는 아래와 같습니다. - ISO 9001 (품질경영시스템) - ISO 14002 (환경경영시스템) 11-4. 환경물질 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 11-4-1. 환경보호와 관련된 규제 준수에 관한 사항 : 「자원의 절약과 재활용 촉진에 관한 법률 시행령」 제16조 제2호 및 같은 법 시행 규칙 제11조 제1항에 따라 제품 포장재에 대하여 분리 배출 표시 대상으로 지정을 받고 있으며, ‘대기 전력 저감 장치 및 방법‘에 대한 특허를 통해 녹색 기술 인증을 득하여 개인용 컴퓨터, 컴퓨터용 모니터, 그리고, 일체형 컴퓨터 제품으로 「저탄소 녹색성장 기본법」제32조 및 「녹색인증제 운영요령」제27조에 의거하여 녹색 기술 제품 확인을 득하였습니다. 또한, 동제품에 대하여 「환경기술 및 환경산업 지원법」제17조 제3항, 같은 법 시행령 제23조 제2항 및 같은 법 시행규칙 제34조 제2항에 따라 환경 표지 인증을 득하였습니다. 그리고, 「에너지 이용 합리화법」 및 ‘대기전력저감프로그램’ (산업통상자원부 고시)에 따라 동제품에 대해서 대기전력저감우수제품으로 신고 확인을 하고 있으며, 아울러 「전기.전자제품의 재질 구조 개선 지침」 제5조 제3항의 규정에 의거하여 재질. 구조 개선사항을 성실히 수행하고 있습니다 12. 기업인수목적회사의 합병추진 : 해당 사항 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 : 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들에는 예측정보에서 기재된 예상치와 실제 결과 간에 차이를 초래할 수 있는 불확실성을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 : 당사는 2012년 9월 27일을 분할등기일로 하여 회사분할설립한 회사입니다. 분할 전 회사의 악화된 수익구조를 개선하기 위하여 원가절감 및 비용절감 등의 비용구조 개선과 다 방면의 수익구조 또한 개선하는 과정에 있으며, 실제로 매출액은 전기보다 소폭 증가 하였으나, 영업이익률은 전기 4.2% 보다 2.9% 개선된 약 7.1%를 실현하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 3-1. 재무상태 : 자산 440억원, 부채 172억원, 자본 268억원(자본금 56억원)으로 2012년 9월 27일 회사분할신설전 불안했던 재무구조에서 안정된 재무구조로 운영하고 있습니다. 법인 분할 신설 첫해에만 수익구조와 비용구조의 개선을 위해 과거 부실을 정리함에 따른 손실이 발생하여 영업적자를 기록하였고, 이후 제2기인 2013년부터는 지속적으로 흑자경영을 이어가고 있습니다. 수익구조 개선은 영업이익률의 증가로도 확인할 수 있습니다. (단위: %) 구분 제1기 제2기 제3기 제4기 제5기 제6기 제7기 제8기 영업이익률 이에 따라 유동비율은 172.3%, 부채비율은 64.2%를 기록하여 안정된 재무구조로 지속 개선해나가고 있습니다. 3-2. 영업실적 : 기준일 현재 중기업에 해당하는 당사는 정부 조달시장의 중소기업 우대정책의 일환인 데스크탑PC의 중기간경쟁적합품목지정의 수혜가 상호 상승작용을 함으로서 흑자 기조를 이어가고 있습니다. 또한, 2015년에 이어 2018년에도 정부조달컴퓨터협회 주도 하에 데스크탑컴퓨터의 중소기업경쟁적합품목 재지정을 이뤄내어 앞으로도 당사는 안정적인 사업을 영위해 나갈 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 또한, 안정적인 시장의 유지에 발맞춰 당사의 경쟁력을 확대해나가는 노력도 계속하고 있습니다. 1980년 국내 최초 개인용 컴퓨터 개발, 생산했던 '삼보컴퓨터' 브랜드 인지도는 물론 ISO 및 품질경영 인증으로 확인된 제품의 기획, 개발, 생산, 품질검증 과정을 통해 경쟁력을 갖춘 제품 라인업을 유지함과 동시에 국내 대기업과 비견되는 전국 서비스망의 보유는 국내 동종업계에 리더로서 자리매김하고 있습니다. 이로서 당기 영업실적은 매출 1,001억원, 영업이익 71억원, 당기순이익 54억원을 기록 하였습니다. 매출액은 전년대비 소폭 증가하였으나, 영업이익이 크게 증가한 것은 전 임직원이 하나로 단결하여 비용구조 개선 및 다방면의 수익구조를 개선하는데 노력하고 있는 것을 반증한다 할 수 있습니다. 3-3. 향후 신규사업 계획 : 지속적으로 내부 검토 중이나, 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업은 없습니다. 3-4. 중단사업 : 해당 사항 없습니다. 3-5. 경영합리화 사항 : 해당 사업 없습니다. 3-6. 환율 변동 : 당사 제품의 특성상 재료의 50% 이상이 환율의 영향을 받는 관계로 환율 변동은 당사의 수익성에 상당한 영향을 줄 수 있습니다. 당사는 환율의 변동폭에 따라 적절히 태스크포스를 운영하여
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구매 및 자금운용 전략을 수립하여 대응하고 있습니다. 또한 최대한 자재공급 장기계약을 통해 환율변동의 영향을 최소화하고 있습니다. 4. 자금조달과 지출 4-1. 자금조달 4-1-1. 단기차입금 : 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 차입처 내역 이자율(%) 당기말 전기말 국민은행 기업운전자금 우리은행 기업운전자금 Usance 합계 4-1-2. 장기차입금 / 사채 / 전환사채 : 당기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 차입처 내 역 이자율(%) 만기 당기말 전기말 우리은행 기업운전 국민은행 기업운전 1년 이내 만기 도래분(유동성장기차입금) 장기차입금 4-2. 주요 자금지출 내역 : 당사의 자금지출은 판매용 제품의 원자재 및 상품의 구입 및 제조경비, 판매비와 일반관리비용의 지출이 대부분을 차지하고 있습니다. 5. 부외거래 : 해당 사항 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 : 재무제표 주석사항 "2.13 충당부채와 우발부채"를 참고하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 1. 사업의 개요 당사는 자회사의 소유를 목적으로 하는 지주회사입니다. 연결재무제표 상 대부분의 사업의 내용은 실질적으로 영업활동을 수행하고 있는 주요 종속회사인 코라오디벨로핑(엘브이엠씨홀딩스의 제11기 연결재무제표 기준 매출액의 , 자산총액의 에 서 발생함 으로, 본 사업의 내용에서는 코라오디벨로핑의 사업활동을 중심으로 중요성 관점에서 기술하도록 하겠습니다. 당사의 종속회사인 코라오디벨로핑은 라오스에서 신차 판매, SKD신차 제조 및 판매, CKD신차 제조 및 판매, 오토바이 제조 및 판매, 부품 판매 및 A/S 등을영위하고 있는 업체입니다. 또한 부문별 중요도에 따라 당사가 현재 사업을 영위하고 있는베트남, 미얀마, 캄보디아의 사업 내용에 대해 추가적으로 기술하도록 하겠습니다. 실질적인 사업활동을 수행하는 당사 종속회사 코라오디벨로핑의 사업부문별 현황을 요약하면 다음과 같습니다. 구분 내용 자동차 상품매출 신차 및 중고차량 등 완성차의 수입 및 현지 매입 후 라오스내 유통하는 딜러 사업 제품매출 모델의 자체 설계 후 부품을 주문, 가공 및 조립한 후 'DAEHAN' 브랜드를 사용하여 판매 및 완성차를 분해된 상태에서 수입 후 조립 판매 오토바이 모델의 자체 설계 후 부품을 주문, 가공 및 조립한 후 'KOLAO' 브랜드를 사용하여 판매 Wholesale 자동차 및 오토바이에 부수되는 액세서리 및 소모품의 판매 활동 A/S 자동차 및 오토바이의 사후 서비스 및 정비 용역 제공 기타 라오스 현지 렌탈서비스 등 주1) 부문별 재무정보는 연결재무제표 주석 5. 부문별 정보 로 갈음합니다. 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 ◆ 자동차 산업 자동차 산업은 광범위한 산업 기반을 전제로 하기 때문에 전후방 산업 연관 효과가 다른 산업에 비해 매우 큽니다. 자동차 산업은 크게 제조, 유통, 운행으로 나눌 수가 있습니다. 자동차 제조에는 철강, 화학, 비철금속, 전기, 전자, 고무, 유리, 플라스틱 등의 산업과 2만여 개의 부품을 만드는 부품업체들이 연계되어 있습니다. 자동차 유통에는 완성차 업체의 직영 영업소나 대리점, 자동차 할부금융, 탁송 회사 등이, 자동차 운행에는 정비, 부품, 주유, 보험 등의 업종이 연관되어 있습니다.또한, 자동차의 생산에는 막대한 설비 투자와 개발비가 소요되며 적정 수준의 생산 규모를유지하고 생산원가를 절감시켜야 가격경쟁력을 확보할 수 있습니다. 이와 같이 생산수량이 증가됨에 따라 생산비용이 감소되는 '규모의 경제( Economies of Scale)' 효과는 자동차산업에서 매우 뚜렷하게 나타납니다. - 라오스 자동차 산업1985년 플라자 합의 이후, 일본차업체들은 태국에 양산기지를 확대해 나갔습니다. 대태국수입의존도가 60%가 넘고, 년도 1인당 GDP가 1,581달러 에 불과했던 라오스의 자동차 산업은 태국산 중고차 위주로 시장이 형성되었습니다. 그러나 년, ASEM회의 개최와 WTO 가입으로 라오스 정부는 중고차 수입을 전면 금지하게 되었 고, 라오스 자동차 산업은 수입 신차를 중심으로 재편되었습니다. 2013년에 라오스 최초 자동차 조립공장이 설립되었고 2018년부터 태국 등 ASEAN 역내에서 생산된 자동차가 무관세로 수입되기 시작하였습니다. - 베트남 자동차 산업베트남 자동차산업은 1990년대 경제발전을 위한 혁신정책이 시행됨에 따라 합자회사들이 설립되기 시작했습니다. 이후 자동차 조립업체 수는 빠르게 증가해 1996년에는 11개의합자회사가 허가를 받기에 이르렀으며, 11개의 FDI 회사들과 160개가 넘는 기업들이 제조, 조립, 정비, 그리고 AS부품을 생산할 정도로 성장을 하였습니다. 베트남 정부는 자동차 산업 육성을 위해 적극적인 지원정책을 실시하여 1999년 연간 6천대 수준이었던 판매량이 2005년도에 4만대 2016년도에는 30만대, 2019년도에는 42만대가 넘 는 시장으로 성장하였습니다. 2018년 아세안통합으로 아세안 권역 내에서 생산된 자동차 수입관세 0%가 적용됨에 따라 베트남
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자동차시장은 긍정적으로 성장할 것으로 예측하였으나, 베트남 정부가 등록비, 관리비, 보험비 등을 인상하여 비관세 장벽을 높임으로써 완성차 수입이 감소하였습니다. 수입되는 완성차에 관해 수출국가의 허가를 받은 각종 테스트 인증서를 제공하게 하고, 수입되는 모든 차량에 대해배출가스와 안전성 검사를 요구한 것도 완성차 수입에 대한 장벽을 높인 조치로 해석할 수 있습니다. 향후 베트남 자동차 시장은 Decree 116 등 베트남 정부의 완성차 수입 규제 강화로 수입업체와 현지 생산업체 간 대립이 지속될 것으로 예측되며, 이에 따라 베트남 내 생산업체들에게는 유리한 시장 환경이 조성될 것으로 전망되고 있습니다. (자료원 : 베트남 통계청, 베트남 재무부, KOTRA 호치민) - 미얀마 자동차 산업미얀마 자동차 시장 은 일본산 중고차량이 주류를 형성해 왔습니다. 2014 ~ 2015년, 미얀마는 일본산 중고차 최대 수입국이었습니다. 2015년말 기준으로 등록된 약 54만대의 승용차 중 90% 이상이 일본산 중고차로 추정됩니다. 그러나 우측 핸들인 일본산 중고차량은 우측 통행의 미얀마 도로에서 교통사고의 주요 원인으로 지적되어 왔습니다. 이에 따라 미얀마 자동차 수입 관리위원회는 2014년부터 우측핸들 차량에 대해 수입규제를 시작해왔으며, 2018년부터는 우측핸들 차량 중고차 수입이 전면 금지되었습니다. 또한 3년 이상 연식 의 중고차 수입을 제한하는 등 중고차 수입 규제가 까다로워지면서 신차시장이 급속하게 확대 되고 있습니다. 미 얀마 정부의 차량 제조업 활성화 정책에 따라 현지 자동차 생산 기업에 대해 인센티브를 부여하고 있는 상황이며 향후 미얀마 내 수요 확대에 따른 자동차 생산 기업의 숫자가 더욱 증가할 것으로 전망하고 있습니다. (자료원 : Financial Times, KOTRA) - 캄보디아 자동차 산업 캄보디아는 아세안 역내에서 가장 규제되지 않은 중고차 시장을 가지고 있습니다. 2019년기준 캄보디아 자동차 판매량은 약 9만 7천대 수준이며 이 중 약 7만대 이상이 중고차로 추정되고 있습니다. 다른 동남아 국가들과 달리 미국산 및 한국산 중고차가 시장의 주류를 형성하고 있습니다. 캄보디아 자동차 시장은 연간 15% 내외의 성장세를 보이고 있으며 , 2018, 2019년 신차시장이 전년 대비 2배 이상 증가하는 등 향후 급격한 성장세를 보일 것으로 전망됩니다. ◆ 상용차 산업상용차 산업은 일반 소비자를 대상으로 하는 자동차 산업과는 달리 기업을 대상으로 하는 산업으로, 그 중 건설 장비 부문은 사회 간접 자본 투자계획, 건설 경기 및 기업 설비 투자 동향 등에 영향을 받고 있습니다. 상용차 산업은 엔진, 동력 전달 장치, 유압 장치 등 다양한 부품의 가공 조립산업으로서 관련 부품산업의 발전과 전략적 네트워크가 경쟁력의 중요한 요소가 되며, 특히 핵심 부품은 오랜 경험과 기술 축적을 필요로 하는 고급 기술 수준이 요구됩니다. ◆ 오토바이 산업 자동차 산업과 유사성이 높은 오토바이 산업은 자동차 산업과 마찬가지로 철강, 기계, 화학, 전기 등 다양한 관련 산업과 상관성을 가지고 있는 종합 기계 산업입니다. 또한 시설 투자가 필요한 장치 산업이며, 지속적인 기술 개발이 요구되는 산업입니다. 안전, 품질, 디자인이 판매와 수요에 밀접한 영향을 주는 산업이기도 합니다. ◆ 자동차부품 산업자동차부품 산업은 자동차용 브레이크조직, 클러치, 축, 기어, 변속기, 휠, 완충기, 방열기,소음기, 배기관, 운전대 및 운전박스 등과 같은 자동차 차체 또는 자동차 엔진용 부분품을 제조 및 판매하는 산업 활동을 말합니다. 자동차부품 산업은 크게 신차 제조용 OEM 부품 부문과 A/S용 부품 부문으로 구분할 수 있습니다. (2) 산업의 성장성 ◆ 자동차 부문 2019년 전 세계 자동차 판매량은 9,100만대로 전년 대비 4% 감소했습니다. 전 세계 자동차 판매는 지난 2010년 이후 연 평균 5% 이상 꾸준히 증가해왔으나 2017년을 기점으로 성장세가 꺾인 것으로 해석됩니다. 지역별로 살펴보면 우선 중국 판매량이 전년 대비 8%
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줄었는데, 이는 경제 성장세 둔화와 대미 무역 분쟁이 주요 원인으로 분석되었습니다. 글로벌 경기둔화의 우려속에 유럽(유럽연합 및 유럽자유무역연합 지역) 자동차 판매량은 1575만대로 전년대비 1.1% 상승하며, 지난 20년동안에서 가장 많은 판매량을 기록하였습니다. 미국과 일본은 각각 전년대비 1.2%,1.4% 자동차 판매량이 소폭 하락하는 모습을 보였습니다. 이머징마켓에서의 자동차 판매 증가율은 고성장세를 유지했으나 2019년부터 성장세가 둔화되었습니다. 인도는 6년만에 경제성장률 최저치를 기록하며 전년대비 13% 자동차 판매량이 줄었습니다. 러시아 또한 유가하락, 루블화 가치 하락 등으로 영향을 받아 자동차 판매량이 전년대비 2.3% 하락하였습니다. 브라질의 경우 민간부문에서 꾸준한 경기성장을 주도하며 전년대비 8%의 자동차 판매 성장을 하며 견조한 성장을 보여주고있습니다. JD Power, OICA, carsalesbase, automotive industry portal, kotra) - ASEAN 자동차 산업ASEAN은 동남아시아 국가연합입니다. 당사가 사업을 진행하고 있는 라오스, 미얀마, 캄보디아, 베트남 또한 ASEAN 회원국입니다. 2018년 기준 ASEAN의 인구는 6억 5천만명, GDP는 2조 9천억 달러입니다. ASEAN 물품무역협정 체계에 포함된 관세 인하 계획에 따라 2018년부터 ASEAN 역내에서 생산된 완성차의 수입세율은 0%로 철폐되었습니다. 수요/공급처로써 ASEAN시장의 자동차 산업은 지속성장이 전망됩니다. (자료원 : IMF, ASEAN, Statista) - 라오스 자동차 산업수요처로써 라오스 자동차 산업은 지속적으로 성장하고 있습니다. 라오스 GDP 경제성장율은 2017년 6.9%에 이 어 로 지속적인 성장세를 유지할 것으로전망되고 있습니다. 2019년 라오스 인구는7백6만명, 그 중 (잠재)경제활동인구 54세 이하는 전체의 90%입니다. 경제성장과 인구구조에 따른 수요발생이 이어지고 있습니다. 그러나 2019년 라오스 1인당 GDP는 2,670불로 개개인의 구매력은 낮은 상황입니다. 이러한 낮은 구매력으로 인해 자동차 할부금융상품에 대한 강한 니즈가 존재합니다. 당사를 필두로 여러 공급자들이 할부금융상품을 도입하고 있습니다. DGB금융그룹, KB금융그룹 또한 당사와 함께 라오스 시장에 진출하면서 라오스 자동차금융시장은 확대되어가고 있습니다. (자료원 : IMF, ASEAN, ADB, UN)공급처로써 라오스 자동차 산업 또한 성장이 전망됩니다. 라오스의 최저임금은 2018년 기준 131불, 평균연령은 22.7세로, 인근 공업국 베트남, 태국보다 저임금의 젊은 노동력을 가지고 있습니다. 2015년 12월에 착공한 중국- 라오스 고속철도 사업을 바탕으로 라오스는 ASEAN 물류 요충지가 될 것으로 전망됩니다. 세제, 물류 인프라와 가격경쟁력을 바탕으로 공급처로써 라오스 자동차 산업은 지속적인 성장이 전망됩니다. (자료원 : CIA, checkinprice, KOTRA, KOICA, Tuoitre News, Laotian Times, Sputnik) - 베트남 자동차 산업 베트남의 자동차 산업은 베트남의 낮은 자동차 보급률, 젊은 소비층, 빠른 도시화를 토대로 빠르게 성장하고 있습니다. 1995년에 일본 브랜드 위주로 knock-down방식의 자동차 생산공장이 처음 들어섰습니다. 아직까지도 대부분의 모델들이 해외에서 디자인된 외국 브랜드이지만 2018년 4월 현재 총 판매량의 85% 가 베트남 내에서 knock-down 생산되었습니다. 베트남은 정부차원의 지하철, 도로확충 등SOC사업 투자의 증가와 연평균 6%의 지속적인 경제발전, 늘어나는 국민소득과 맞물려 자동차시장이 계속 성장할 것으로 전망됩니다. 현재 1억명에 가까운 인구와 더불어 2025년까지 2018년 대비 연평균 18%로 자동차시장이 성장할 것으로 예측하고 있으며 베트남의 소득 및 인구증가율을 고려 시 향후 베트남 자동차 시장은 지속성장 할 것으로 예상됩니다. (자료원: VAMA) - 미얀마 자동차 산업 미 얀마는
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2011년 시장 개방 이후 중고차 위주의 거래로 2014 ~ 2015년 미얀마는 일본산 중고차 최대수입국이 었습니다. 2016년 미얀마 문민정부 출범, 미국의 경제 제재 해제 등에 힘입어, 미얀마의 GDP성장률은 2011년 이후 매년 5~8%를 기록하였습니다. 경 제 성장에 따라 2 011년 약 36만대였던 자동차 등록 대수가 2016년 약 72만대로 증가하였습니다 하지만 급속한 일본 중고차 증가로 인한 교통체증과 교통사고 등의 문제로 미 얀마 정부가 우측핸들 중고차량 수입을 2018년부터 전면 금지하고 중고 수입차에 대한 연식제한을 실시하면서 시장의 변화가 시작되었습니다. 2018년 이후 미얀마 자동차 시장은 기존 중고차 수입제한으로 인한 시장축소와 높은 신차가격으로 인한 진입장벽, 전체 미얀마 시장의 60% 이상을 차지하는 양곤지역에서 수입완성차 등록 제한 등으로 어려움을 겪었지만, 격경쟁력과 내구성을 갖춘 신차 위주로 시장 재편이 전망됩니다. 이에 따라 2 020년까지 미얀마 자동차 등록대수는 약 130만대로 늘어날것으로 전망됩니다. - 캄보디아 자동차 산업캄보디아의 자동차 산업은 미국산 및 한국산 중고차가 주류를 이루고 있습니다. 중고차 수입에 대한 연식제한이 없는 것이 특징이며 생산연식에 따른 관세 차등화로 인해 10년 이상된 중고차가 수입되면서 차량의 안전, 환경 문제 등에 대한 대책이 필요합니다. 캄보디아는 2018년 7.5%의 실질 GDP성장률과 1천 6백4십만명의 인구를 기록하였으며, 평균연령은 25.3세입니다. 고성장하는 경제 속에 구매력이 증가하고 널리 스마트폰이 보급되면서 정보불균형이 해소되어, 가격경쟁력과 함께 품질이 검증된 중고차/신차에 대한 젊은소비자 들의 니즈가 커질 것으로 전망됩니다. 이러한 소비자 니즈에 따라 누적차량등록대수가 2012년 약 24만대에서 2019년 약 73만대로 늘어나는 등 자동차 시장은 꾸준한 성장이 전망됩니다. ◆ 오토바이 부문현재 지속적인 침체를 겪고 있는 세계 오토바이시장은 오토바이 생산규모를 감소시키고 있으며, 업계의 점차적인 축소가 예측되고 있습니다. 그러나 신흥 4대 오토바이 시장인 중국, 인도, 인도네시아, 베트남 등은 여전히 꾸준한 성장세를 유지하고 있습니다. 라오스 주변국인 태국, 베트남, 캄보디아를 포함한 동남아시아에서 오토바이는 가정 필수품으로 인식되고 있어, 향후에도 지속적인 산업수요가 있을 것으로 예측됩니다. ◆ 자동차부품 부문일반적으로 자동차부품 산업은 신차 생산율과 가장 밀접한 관계가 있으며 신차 생산이 증가될수록 자동차부품의 매출 또한 증가되는 경향을 보이고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 ◆ 자동차 부문자동차는 고가의 내구성 소비재 상품으로서 경기에 직·간접적인 영향을 받는 대표적인 경기 순환 상품입니다. 자동차 보급이 성숙되기 이전에는 경기변동에 관계 없이 자동차 수요가 급격히 늘어나지만, 성숙 단계에 들어선 이후부터는 경기변동에 민감한 영향을 받는 것이 일반적인 자동차 시장의 특성입니다. 이러한 경기변동상의 특징은 개별 수요시장의 성숙도에 따라 달리 나타나고 있습니다. 자동차 보급대수가 상대적으로 많은 선진국인 북미, EU, 일본시장 등의 경우에는 경기변동에 따라 민감하게 반응하고 있으나, 중국을 필두로 한 신흥국가들의 경우에는 경기변동에도 불구하고 꾸준히 수요가 증가하고 있습니다. ◆ 상용차 부문상용차 산업은 건설 경기와 자동차 경기를 비롯한 전방산업의 수요 변동에 따라 크게 영향을 받는 사업 분야로서 전반적인 경기 상황, 정부의 사회간접자본 투자정책과 해외경제동향 등에 따라 수요가 좌우됩니다. 또한 환율 변동에 의하여 국가별 가격 경쟁력이 결정되므로 미국 달러화, 일본 엔화, 중국 위안화 등의 추세에 민감한 반응을 보이는 특성을 보이고 있습니다. ◆ 오토바이 부문오토바이 산업의 경우 자동차 산업과 마찬가지로 개별 시장의 성숙도에 따라 달리 나타나고 있습니다. 미국, 유럽 등 선진국 그룹에 속하는 국가에서는 오토바이를 이동 수단이 아닌 취미, 레저 생활의 일부로 인식하고 있어서 경기변동에 민감함을 보이고 있습니다. 그러나
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개발도상국 및 동남아시아는 선진국에 비해 상대적으로 버스, 택시 등 대중교통이 발달되어 있지 않아 오토바이는 필수 이동수단으로 인식되고 있어서 선진국 대비 상대적으로 경기 변동의 영향은 작은 수준입니다. ◆ 자동차부품 부문 자동차부품 산업 중 하나인 A/S용 부품산업은 자동차 판매에 따른 사후관리로 운영되는 고객서비스 산업으로서 경기변동과 같은 외부적인 영향을 상대적으로 적게 받으며, 누적판매대수의 변동 및 판매된 자동차의 노후화 수준에 따라 A/S용 부품에 대한 수요가 변동하고 있습니다. (4) 경쟁 요소 자동차 산업, 상용차 산업, 오토바이 산업 및 자동차부품 산업에 공통적으로 적용되는 핵심 경쟁요소로는 제품력과 마케팅 능력, 비용 경쟁력을 들 수 있습니다. 이 세 가지 요소는시장 지배력을 강화하고 비용 절감 및 수익성을 확보하는데 결정적인 영향을 미치는 변수입니다. 이 중 가장 중요한 핵심 경쟁요소인 제품력은 차량의 성능, 안전성, 디자인, 품질, 신기술 등 제품에 대한 만족도를 극대화시킴으로써 경쟁우위를 가질 수 있게 해줍니다. 마케팅 능력은 고객이 원하는 상품 컨셉트 창출 및 신제품 출시, 광고, 판매 및 A/S망 구축 등을 매개로 하여 고객을 적극 창출함으로써 경쟁력을 높여줍니다. 비용 경쟁력은 신제품 개발비용, 제조생산성, 금융비용 등을 포함하는 총체적인 비용 개념으로 가격경쟁력과 수익성에 결정적인 영향을 미치고 있습니다. 이 세 가지 경쟁요소는 산업환경의 변동에 따라 상대적 중요도가 변화하는 특징을 보이고 있습니다. 경제 호황기에는 제품력을 위주로 고부가가치를 추구하는 반면, 경기침체기에는 비용 경쟁력과 마케팅 능력을 기반으로 수익성을 보전하려는 경쟁 양상이 나타나는 특성을 보입니다. (5) 자원조달상의 특성 ◆ 상품 부문당사는 현대차, 기아차, 체리차 등과 계약을 체결하여 라오스에서 완성 자동차를 수입하여판매할 수 있는 권리가 있습니다. 현지에서 판매되고 있는 신차 중 인도에서 수입하여 판매하고 있는 i-10, EON, CRETA 및 중국에서 수입하여 판매하고 체리차를 제외하고는 모두 한국에서 수입되고 있습니다. 또한, 당사는 라오스 내 중고차량을 현지 매입하여 유통하는 딜러사업을 진행하고 있습니다. 상용차 부문의 경우, 당사는 한국의 현대차, 두산인프라코어와 계약을 체결하여 라오스에서 덤프 트럭, 포크레인, 굴삭기 등의 상용차를 판매하고 있습니다. ◆ 제품 부문당사는 신차 CKD 차량 성능에 있어서 가장 중요한 부분을 차지하는 엔진 및 트랜스미션과관련 주변부품은 선진 기술을 보유한 현대위아, ISUZU 및 AISIN 등 글로벌 업체에서 전량 공급받고 있습니다. 한편, 캐빈, 차축, 전장 등 상대적으로 내구성 측면에서 중요성이 낮은 기타 부품은 높은 가격 경쟁력을 가지고 있는 중국 및 태국 등의 부품업체로부터 납품받고 있습니다. 또한 베트남에서 중국 시노트럭(SINOTRUK)과의 계약을 통해 덤프트럭 및 콘크리트 믹서 트럭을 생산하여 판매하고 있습니다. ◆ 오토바이 부문당사는 한국, 일본, 중국 등 전세계 우수한 품질의 부품을 제조하는 부품사로부터 오토바이의 부품들을 수입하여, 독자적으로 개발한 디자인으로 생산 및 제조를 하고 있습니다. 강력한 글로벌 소싱능력을 바탕으로 한 가격 경쟁력에 우수한 한국의 조립기술을 반영하였습니다. 또한, 현지인들이 선호하는 디자인의 제품을 생산하여 제품력의 우위를 확보하고 있습니다. ◆ 자동차부품 부문당사가 영위하고 있는 자동차부품 사업은 교체가 가능한 부품을 대상으로 한 사업으로서, 대부분 현대모비스, 글로벌밧데리, 금호타이어, SK루브리컨츠 등 공식 제조사를 통해 순정품을 한국에서 수입하고 있습니다. A/S 센터 등에서의 우수한 한국인 정비 인력들은 지속적으로 차량 정비기술을 현지인들에게 교육하고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업 개황 ◆ 신차 부문 - 라오스 신차 부문당사는 라오스 내에서 1997년 중고차 판매를 시작으로 자동차 유통 사업에 진출하였습니다. 자동차 부문 중 신차 부문의 경우 현대차, 기아차 및 중국 자동차 제조업체인 체리차와계약을
엘브이엠씨 — 사업보고서 (2019.12)

체결하여 라오스에서 유일하게 판매권을 가지고 있습니다. 회사가 판매하는 신차 중 현대차와 기아차가 상당부분을 차지하고 있으나, 다양한 차량 형태를 제공하고 있습니다. 또한, 저가의 신차 구매 고객 확보를 위한 전략으로 체리차와 딜러쉽 계약을 체결하였습니다. 당사는 라오스 전역에 직영 매장과 판매대리점을 확보하고 있습니다. 빠르게 증가하는 라오스 자동차 수요에 대응하기 위해 주요 거점도시들에 신차 / CKD / 상용차 / 오토바이 / 자동차 부품 / 중고차 / AS / 자동차 금융 등 차에 관한 모든 서비스를 한번에 제공받을 수 있는 코라오케어를 설치하여 직영 네트워크를 강화하고 있습니다 당사는 당분기말 기준으로 현대차, 기아차와 체결한 신차 판매 계약을 통해 라오스 내에서다음과 같은 차량 모델을 판매하고 있습니다. 차량 제조 업체명 모델명 차량 종류 현대차 CRETA SUV SUV KONA SUV ACCENT 승용차 ELANTRA 승용차 EON 승용차 GRAND-I 승용차 승용차 승용차 SONATA 승용차 H-1 승합차 H-100 트럭 HD260 트럭 HD320 트럭 기아차 SORENTO SUV SPORTAGE SUV CARENS 미니밴 미니밴 CERATO 승용차 SOLUTO 승용차 MORNING 승용차 승용차 NEW RIO 승용차 OPTIMA 승용차 PICANTO 승용차 RIO 승용차 RIO HB 승용차 K2700 트럭 - 미얀마 신차 부문 인도차이나 반도 주변국으로의 사업확대를 위하여 미얀마 시장에 진출하였습니다. 당사는미얀마에서 유일하게 현대차 판매권을 보유하고 있으며, 2013년 3분기 중 미얀마 최대 도시인 양곤에 아시아 태평양 지역 최대 규모 직영 쇼룸 1개 및 2016년 1분기 중 제2도시 만달레이에 직영 쇼룸 1개를 개장하였습니다. 2019년 12월말 기준 미얀마 내 당사 판매 네트워크는 직영 2개, 딜러 14개입니다. 당사는 당분기말 기준으로 현대차와 체결한 신차 판매 계약을 통해 미얀마 내에서 다음과 같은 차량 모델을 판매하고 있습니다. 차량 제조 업체명 모델명 차량 종류 현대차 GRAND I10 승용차 ACCENT 승용차 SONATA 승용차 CRETA SUV TUCSON SUV SANTAFE SUV H-1 승합차 H-100 트럭 ◆ 상용차 부문 - 라오스 상용차 부문당사는 2012년 1분기 이후 현대상용차 및 두산인프라코어의 판매계약에 따라 라오스 수도비엔티엔에 위치한 상용차 쇼룸에서 대형 상용트럭 및 건설중장비 등을 판매하고 있습니다. 중국업체 등에 의한 덤프트럭 시장 경쟁심화로 2018년 말 이후 현대상용차 수입은 중단하였고, 두산인프라코어의 중장비는 시장수요에 맞추어 지속적으로 수입하여 판매하고 있습니다. ◆ 제품 부문 - 라오스 제품 부문당사는 오랜 기간 CKD 오토바이 제조 기술 및 글로벌 소싱능력을 바탕으로 2013년 9월 1톤 상용트럭 시장에 'DAEHAN' 브랜드로 진출하였습니다. 한국의 우수한 기술력(중요부품인 엔진과 트랜스미션)에 중국 업체 등의 가격경쟁력 높은 부품을 더하여, 상대적으로 우수한 품질에 가격경쟁력 높은 제품을 출시하였습니다. 또한, ASEAN 역내 관세 철폐 이후 태국으로부터 수입된 일본차량의 가격경쟁력이 강화됨에 따라, 소비세 감면 혜택을 위해 현대 및 기아의 일부 차종 조립 생산을 2017년부터 개시하였습니다. - 베트남 제품 부문 당사는 2017년 4월 자체 브랜드 '테라코(TERACO)'로 적재량 2톤에서 3.5톤의 중경량 트럭 판매를 시작하였고, 지난 2018년 12월에는 미니트럭을 런칭하여 베트남 내에서 꾸준히 브랜드 인지도를 넓혀 왔습니다. 또한 당사는 '시노트럭(SINOTRUK)’의 베트남 중부 다낭시 이남 지역 전체의 조립 생산에 대한 독점권 및 베트남 전역에 대한 판매권을 확보하여 2019년 6월 대형 덤프 트럭 및 믹서 트럭 모델을 출시하였습니다. 당사는 테라코 및 시노트럭을 통해 소형 트럭부터 대형 트럭까지 전 라인업을 확보하고 베트남 상용차 시장에서 계속하여 점유율을 높여가고 있습니다. - 미얀마 제품 부문 당사는 2019년 2월부터