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Retrofit 공사(Phase II) 삼성전자주식회사 기흥/화성 전자 옥상배기 Retrofit Ph2 삼성전자주식회사 수원 전자 Infra 개선공사 삼성에스디아이(주) SDI 울산사업장 증설 공사 삼성디스플레이(주) 삼성에스디아이(주) 천안 천안 SDI M-Line 개조공사 삼성전기(주)부산공장 부산전기 M PROJECT 이연제약주식회사 이연제약 충주 Evergreen Project 삼성전자주식회사 화성 전자 S3 라인 삼성전자주식회사 평택 전자 P-PJT 삼성전자주식회사 화성 전자 E-PJT 삼성전자주식회사 평택 전자 P2-PJT 삼성디스플레이(주) K-PJT 마감공사 삼성디스플레이(주) 천안 SDC 해외 중국 전자 반도체 X2 Project 넥센타이어 체코공장 신축공사 천진법인 제2공장 증설공사 베트남 삼성전기 SEMV L-PROJECT DE 헝가리 전지박 공장 신축공사 TOP TOP UJV 헝가리 SDI 전지 공장 천진 전기 2단지 SONATRACH ※ 기본 도급액 547억원 이상(직전사업연도 연결기준 매출액의 약 1% 이상) 주요 프로젝트만 표시 하였습니다. ※ 계 약상 완성기한이 경과한 공사의 경우 사업주와의 공사기간 연장 협의를 진행중 이거나 사실상 공사가 종료되어 일부 잔여업무를 진행 중입니다. ※ 당기 이전 매출은 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정'에 따라 작성 되었습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 3. 주요 원재료 및 생산 설비 가. 주요 원재료에 관한 사항 엔지니어링 산업의 특성상 TURN-KEY 수주를 통하여 설계, 기자재 구매, 시공, 시운전을 일괄 수행하기 때문에 회사의 설계를 바탕으로 주문 생산하여 제작하는형태이므로 주요 원재료 등의 현황 산출이 불가능합니다. 나. 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비 등 엔지니어링 산업의 특성상 별도의 생산 설비를 갖추고 있지 않아 생산능력, 가동률,생산 실적 등 산출이 불가능 합니다. 공시서류작성기준일 현재 연결재무제표기준 당사의 토지, 건물 및 구축물, 기계장치,임차자산 개량권 등이 있으며 다음과 같습니다 1) 토지 (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 천원) 소유형태 구분 소재지 구분(㎡,수량) 기초장부가액 당기 당기상각 기말장부가액 공시지가 비고 증가 감소 등기 본사 GEC 서울 강동구 등기 기술연구소 경기 수원시 기타 리스자산 기타 기타 기타 합 계 ※ 본사 GEC의 토지는 투자부동산으로 분류된 임대면적이 포함되어 있습니다. 건물 (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 천원) 소유형태 구분 소재지 구분(㎡,수량) 기초장부가액 당기 당기상각 기말장부가액 공시지가 비고 증가 감소 등기 본사 GEC 서울 강동구 등기 기술연구소 경기 수원시 기타 리스자산 기타 기타 기타 합 계 ※ 본사 GEC의 토지는 투자부동산으로 분류된 임대면적이 포함되어 있습니다. (3) 투자부동산 변동 내역 (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 천원) 구분 토지 건물 합 계 기초금액 감가상각 기말금액 취득원가 감가상각누계액 (4) 그 외 시설 및 설비 (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 천원 ) 구 분 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중장비 임차자산개량권 소프트웨어 기초 취득 및 자본적지출 처분 및 폐기 감가상각 기타(*1) 당기말 (*1) 기타는 환율변동에 의한 증감액을 포함하고 있습니다. 4. 시장위험과 위험 관리 가. 연 결 연결회사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무위험 관리는 경영지원실이 주관하고 있으며, 사업부, 종속기업과의 공조 하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 Hedge 등을 실행하고 글로벌 재무위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다.
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또한, 연결회사는 해외 지역별 중심지(사우디, 말레이시아, UAE 등)에 재무관리요원을 파견하여 지역 금융센터를 운영함으로써, 글로벌 재무위험을 관리하고 있습니다. 연결회사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 공정가치측정금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. (1) 시장위험1) 환율변동위험 연결회사는 영업활동에서 발생하는 환 위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래 및 자금거래시 현지통화로 거래하거나 자금계획을 통해 외화 입금과 지출이 매칭되도록 관리하여 환 포지션 발생을 억제하고 있습니다. 또한, 프로젝트별 Cashflow 특성을 반영한 적정 환율로 입찰금액을 산정하고, 프로젝트 수주시 발주 예상 기자재에 대한 선물환 계약 체결을 통해 향후 환변동에 따른 프로젝트 손익 영향을 최소화 하고 있습니다. 연결회사는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 각 종속기업의 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 보고하고 있습니다. 법인세비용차감전손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산에 대한 환율변동위험은 해당 통화의 5% 절상 및 절하인 경우를 가정하여 계산하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당 기 전 기 절상시 절하시 절상시 절하시 외화금융자산 외화금융부채 순효과 2) 주가변동위험 연결회사는 전략적 목적 등으로 상장 및 비상장주식에 투자하고 있습니다. 당기말 및전기말 현재 연결회사의 상장주식(종속 및 관계회사를 제외)의 공정가치는 각각 3,366백만원 및 2,240백만원입니다. 당기말 및 전기말 현재 공정가치 서열체계 중 수준1에 해당하는 지분증권의 주가가 약 1% 증가 및 감소할 경우 기타포괄손익의 변동금액(이연법인세 고려 후)은 각각 26백만원 및 17백만원입니다. 3) 이자율 위험 연결회사는 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 이자율 변동위험은 주로 예금 및 차입금에서 비롯되며, 연결회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 연결회사는 지역 및 글로벌 자금 공유 체제를 구축하여 외부차입을 최소화하여 이자율 위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 변동금리부 차입금에 대하여 이자율이 1% 변동함에 따라 연결회사의 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동에 따른 법인세비용차감전손익에 미치는 효과는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당기 전기 이자율 증가 이자율 감소 (2) 신용위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래 상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있습니다. 또한 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못함을 대비하여 적정 신용등급 이상의 은행의 보증서를 수령 관리하고 있습니다.신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결 회사는 국제 신용등급이 높은 은행들에 대해서만 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 기존에 거래가 없는 금융기관과의 신규 거래는 경영지원실의 승인, 관리, 감독 하에 이루어지고 있습니다. 연결 회사가 체결하는 금융계약은 부채비율 제한 조항, 담보제공, 차입금 회수 등의 제약조건이 없는 계약을 위주로 체결하고 있으며, 기타의 경우 별도의 승인을 받아 거래하도록 되어 있습니다.당기말 및 전기말 지급보증 및 이행보증 제공 등으로 노출된 신용위험의 최대금액은 연결 회사가 제공하는
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보증금액과 동일합니다. 주석 29번과 주석 33번을 참조해 주시기 바랍니다. (3) 유동성위험 연결회사는 대규모 원가 투입이 많은 사업의 특성상 적정 유동성의 유지가 매우 중요합니다. 연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성 위험을 유지, 관리하고 있습니다. 연결회사는 주기적으로 미래 현금흐름을 예측하여 유동성 위험을 사전적으로 관리하고 있습니다. 이에 따라 연결회사는 자금 계획을 통하여 자금 부족에 따른 위험을 관리하고 있 으며 금융상품의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 지출 계획과 금융자산의 만기를 대응시키고 있습니다. 이와는 별도로 유동성 위험에 대비하여 연결 회사는 당좌차월 한도를 확보하고 있으며 종속기업도 연결회사의 지급보증 등을 통하여 필요한 차입한도를 확보하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채와 금융보증계약에 대하여 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다. - 당기말 (단위 : 백만원) 구 분 6개월 이하 6개월 초과~1년 이하 1년 초과~2년 이하 2년 초과 합 계 상각후원가로 측정하는 금융부채 금융보증계약(*1) 파생상품(*2) 리스부채 합 계 (*1) 금융보증계약에 대하여 상기에 포함된 금액은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 당사가 계약상 지급하여야 할 최대 금액입니다. (*2) 파생상품의 경우 할인되지 않은 순현금흐름에 기초하여 작성하였습니다. - 전기말 (단위 : 백만원) 구 분 6개월 이하 6개월 초과~1년 이하 1년 초과~2년 이하 2년 초과 합 계 상각후원가로 측정하는 금융부채 금융보증계약(*1) 파생상품(*2) 합 계 (4) 자본위험관리 연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총 부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총 부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 연결회사는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 연결회사는 당기말 현재 NICE신용평가 등으로부터 BBB+ 등급을 취득하고 있습니다.당기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 나. 별도 회사의 재무위험관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 회사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다 재무위험관리는 경영지원실이 주관하고 있으며, 사업부, 종속기업과의 공조 하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 Hedge 등을 실행하고 글로벌 재무위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다. 또한, 회사는 해외 지역별 중심지(사우디, 말레이시아, UAE 등)에 재무관리요원을 파견하여 지역 금융센터를 운영함으로써, 글로벌 재무위험을 관리하고 있습니다. 회사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 공정가치측정금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. (1) 시장위험 1) 환율변동위험 회사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래 및 자금거래시 현지통화로 거래하거나 자금계획을 통해 외화 입금과 지출이 매칭되도록관리하여 환 포지션 발생을 억제하고 있습니다. 또한, 프로젝트별 Cashflow 특성을 반영한 적정 환율로 입찰금액을 산정하고, 프로젝트 수주시 발주 예상 기자재에 대한선물환 계약 체결을 통해 향후 환변동에 따른 프로젝트 손익 영향을 최소화 하고 있습니다. 회사는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 각 종속회사의 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 보고하고 있습니다. 법인세비용차감전손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한
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다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산에 대한 환율변동위험은 해당 통화의 5% 절상 및 절하인 경우를 가정하여 계산하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당 기 전 기 절상시 절하시 절상시 절하시 외화금융자산 외화금융부채 순효과 2) 주가변동 위험회사는 전략적 목적 등으로 상장 및 비상장주식에 투자하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 회사의 상장주식(종속 및 관계회사를 제외)의 공정가치는 각각 3,366백만원 및 2,240백만원입니다. 2019년 12월 31일과 2018년 12월 31일 현재 공정가치 서열체계 중 수준 1에 해당하는 지분증권의 주가가 약 1% 증가 및 감소할 경우 기타포괄손익의 변동금액(이연법인세 고려 후)은 각각 26백만원 및 17백만원입니다. 3) 이자율 위험 회사는 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 회사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 차입금에서 비롯되며, 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립및 운용하고 있습니다.회사는 지역 및 글로벌 자금 공유 체제를 구축하여 외부차입을 최소화하여 이자율 위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 이자율이 1% 변동함에 따라 회사의 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동에 따른 법인세비용차감전손익에 미치는 효과는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당기 전기 이자율 증가 이자율 감소 (2) 신용위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있습니다. 또한 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못함을 대비하여 적정 신용등급 이상의 은행의 보증서를 수령 관리하고 있습니다.신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 국제 신용등급이 높은 은행들에 대해서만 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 기존에 거래가 없는 금융기관과의 신규 거래는 경영지원실의 승인, 관리, 감독 하에 이루어지고 있습니다. 회사가 체결하는 금융계약은 부채비율 제한 조항, 담보제공, 차입금 회수 등의 제약조건이 없는 계약을 위주로 체결하고 있으며, 기타의 경우 별도의 승인을 받아 거래하도록 되어 있습니다.당기말 및 전기말 지급보증 및 이행보증 제공 등으로 노출된 신용위험의 최대금액은 회사가 제공하는 보증금액과 동일합니다. 주석 29번과 주석 33번을 참조해 주시기 바랍니다. 신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다. (3) 유동성 위험 회사는 대규모 원가 투입이 많은 사업의 특성상 적정 유동성의 유지가 매우 중요합니다. 회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성 위험을 유지, 관리하고 있습니다.회사는 주기적으로 미래 현금흐름을 예측하여 유동성 위험을 사전적으로 관리하고 있습니다. 이에 따라 회사는 자금 계획을 통하여 자금 부족에 따른 위험을 관리하고 있으며 금융상품의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 지출 계획과 금융자산의 만기를 대응시키고 있습니다.이와는 별도로 유동성 위험에 대비하여 회사는 당좌차월 한도를 확보하고 있으며 종속기업도 회사의 지급보증 등을 통하여 필요한 차입한도를 확보하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채와 금융보증계약에 대하여 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에
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따른 만기분석내역은 다음과 같습니다. - 당기말 (단위 : 백만원) 구 분 6개월 이하 6개월 초과~1년 이하 1년 초과~2년 이하 2년 초과 합 계 상각후원가로 측정하는 금융부채 금융보증계약(*1) 파생상품(*2) 리스부채(*2) 합 계 (*1) 금융보증계약에 대하여 상기에 포함된 금액은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 당사가 계약상 지급하여야 할 최대 금액입니다. (*2) 파생상품 및 리스부채 의 경우 할인되지 않은 순현금흐름에 기초하여 작성하였습니다. - 전기말 (단위 : 백만원) 구 분 6개월 이하 6개월 초과~1년 이하 1년 초과~2년 이하 2년 초과 합 계 상각후원가로 측정하는 금융부채 금융보증계약(*1) 파생상품(*2) 합 계 (*1) 금융보증계약에 대하여 상기에 포함된 금액은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 당사가 계약상 지급하여야 할 최대 금액입니다. (*2) 파생상품의 경우 할인되지 않은 순현금흐름에 기초하여 작성하였습니다. (4) 자본위험관리 회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총 부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총 부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 회사는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 회사는 당기말 현재 NICE신용평가로부터 BBB+ 등급을 취득하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 5. 파생상품 거래 현황 가. 통화선도 계약 공시서류작성기준일 현재 연결회사는 외화도급계약 관련하여 발생할 환율변동위험을 회피할 목적으로 우리은행 외 11개 은행과 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 미결제된 통화선도내역은 다음과 같습니다 (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 일 해당통화 ) 계약처 매도통화 매도금액 매입통화 매입금액 약정환율 GBP USD USD EUR USD JPY GBP USD KRW USD USD EUR USD GBP USD JPY USD KRW JPY USD KRW USD THB EUR USD EUR USD JPY USD KRW USD MXN 농협은행 USD KRW 신한은행 USD JPY USD KRW 우리은행 KRW USD USD EUR USD JPY USD KRW 한국산업은행 USD EUR USD JPY USD KRW JPY USD KRW USD USD KRW KRW USD USD EUR KRW USD KRW USD KRW USD 나. 스왑계약 공시서류작성기준일 현재 연결재무제표기준 당사의 스왑거래 잔액은 없습니다. 다. 파생상품 평가내역 등 (1) 공시서류작성기준일 현재 연결재무제표기준 당사는 상기 통화선도 계약, 이자율스왑 및 통화스왑 계약과 관련하여 당기 및 전기 중 통화선도 및 이자율스왑, 통화스왑의 평가내역 및 관련 확정계약과 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. 1) 당기 (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 천원) 구분 매매목적 위험회피목적 확정계약 당기말관련자산(부채) 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 기타포괄손익 확정계약평가손익 당기말 확정계약자산(부채) 잔액 통화선도 이자율스왑 통화스왑 합계 전기 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 천원) 구분 매매목적 위험회피목적 확정계약 기말관련자산(부채) 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 기타포괄손익 확정계약평가손익 당기말 확정계약자산(부채) 잔액 통화선도 이자율스왑 통화스왑 합계 (2) 공시서류작성기준일 현재 연결재무제표기준 당사의 당기 및 전기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 위험회피목적파생상품평가손익의 증감 내역은 다음과 같습니다. 1) 당기 (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 천원) 구 분 기초 손익반영액 평가 당기말 위험회피목적 파생상품평가손익 법인세 효과 기타포괄손익누계액으로의 배부액 위험회피목적 파생상품평가손익
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법인세 효과 기타포괄손익누계액으로의 배부액 2) 전기 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 천원) 구 분 기초 손익반영액 평가 기말 위험회피목적 파생상품평가손익 법인세 효과 기타포괄손익누계액으로의 배부액 위험회피목적 파생상품평가손익 법인세 효과 기타포괄손익누계액으로의 배부액 위험회피목적 파생상품평가손익 법인세 효과 기타포괄손익누계액으로의 배부액 현 금흐 름위험회피가 적용되는 파생상품계약에 대하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상최장기간은 2021년 2월 18일 까지이며, 기타포괄손익누계액에 계상된 파생 상품평가손익 중 만기도래 등으로 2019년 12월 31일부터 12개월 이내에 손실로 인식 될 것으로 예상하는 금액(자본에 부과된 이연법인세 고 려 후)은 원 입니다. 6. 경영상의 주요 계약 가. 삼성물산(주) 부동산 임대 당사는 2017년 10월 27일 당사가 보유한 서울시 강동구 상일로6길 26 소재의 글로벌엔지니어링센터 일부에 대한 임대를 결정하고 삼성물산(주)와 2018년 1월 1일부터2022년 12월 31일까지 연간 임대료 51억원에 부동산 임대 계약을 체결하였습니다. 나. 자산유동화 관련 계약 공시서류작성기준일 현재 당사는 자산유동화 관련 계약 (자산양도계약, 자산관리계약)은 발행증권이 모두 상환되어 계약이 종료되었습니다. (1) 자산양도계약 (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 천원) 발행회사(SPC) 기초자산 증권종류 발행일자 발행금액 미상환잔액 씨이에스제일차 주식회사 공사대금채권 등 AB 사채 등 씨이에스제이차 유한회사 공사대금채권 등 계 ※ 상기 발행 증권은 당기 중 모두 상환되어 종료 되었습니다. (2) 자산관리계약 1) 씨이에스제일차 AB 사채 등 (원화) 가) 관리위탁자 : 씨이에스제일차 주식회사 나) 자산관리자 : 미래에셋대우 다) 수탁자산의 종류 : 공사대금채권 등 라) 관리수수료에 대한 사항 : 年 4,290,000원 마) 기타 계약상 특수한 내용 : 없음 2) 씨이에스제이차 ABL, ABCP 등 (원화) 가) 관리위탁자 : 씨이에스제이차 유한회사 나) 자산관리자 : 미래에셋대우 다) 수탁자산의 종류 : 공사대금채권 등 라) 관리수수료에 대한 사항 : 年 3,690,000원 마) 기타 계약상 특수한 내용 : 없음 7. 연구개발활동 등 당사의 연구개발 담당조직은 환경기술센터이며, 수처리기술파트, 대기/초순수기술파트 2개의 파트로 나누어져 있습니다. 가. 연구개발비용 공시서류작성기준일 현재 당사의 최근 3사업연도 연구개발비용은 다음과 같습니다. (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원) 과 목 2019년(제53기) 2018년(제52기) 2017년(제51기) 비고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 (정부보조금) 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] ※ 별도 재무제표 기준으로 작성 나. 연구개발 실적 공시서류작성기준일 현재 당사의 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 분야 상세분류 보유기술명 화학플랜트 석유화학 고옥탄 휘발유 제조공정 기술 개발저에너지 소비형 합성가스 제조기술 개발휘발유 생산 공정 기술 개발NCC 공정의 최적화 기술 개발ECH 제조공정 기술 개발Butadiene Extraction 공정 기술 개발PET 제조공정 Package 기술 개발Melamine 제조공정 기술 개발MA/DMF 공정 기술 개발Formic acid 제조 공정 기술 개발방향족 공정 에너지 절약기술 개발FFA 제조공정 Package 기술 개발DME Pilot 공정 설계기술 개발 환경플랜트 수처리 PADDO(하수처리장 효율향상 및 개선)제지폐수 처리기술 개발(SCORES)유기물/질소/인 동시 제거 공정 기술 개발(BAF)AOP/BAF 복합 시스템 기술 개발하폐수 탈질탈인 기술 개발바이오센서 이용 이온 농도 측정 기술 개발순수처리 시스템 설계 기술(EPB System) 개발고도 정수 처리기술(BAC) 개발연속 회분식 폐수 처리기술(SBR) 개발폐수 재이용
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기술(AQUACYCLE) 개발폐수 고도 산화처리 공정기술(AOP) 개발순산소폐수처리 기술(PUROX/SELOX) 개발담체 제조 및 공정기술(BioCAP) 개발담체 제조 및 공정기술(BioPOP) 개발담체 제조 및 공정기술(BioPOP-PLUS) 개발구리 회수 기술(Copper Recovery) 개발외부 탄소원 주입을 통한 질소, 인 동시제거 기술 개발 RDF 유동층연소기술 폐기물 고형연료의 고효율 연소기술 개발고분자 폐기물로부터 RDF 제조/하수 슬러지 혼소 기술 개발유동층 소각 Package 기술 개발 슬러지 하수 슬러지 탈수기술 신공정 개발 오염 토양정화 기술 하저 및 해저 퇴적층 복원 처리 기술 개발공장내 유류오염물질 처리 기술 개발미생물 처리제 살포 시스템(Camp Page) 기술 개발DNA 기법을 이용한 환경복원기술(DNA Chip-DNA 진단기법) 개발 대기 악취 처리를 위한 2-Step Biological System 기술 개발BAF활용 악취제거 기술 개발전자빔이용 배연 탈황/탈질 공정 기술 개발배가스 다이옥신 처리기술 개발 기타 에너지 Biomass 이용 기술 개발연료용 알코올 제조 공정 기술 개발(funol)붕소수소화물 활용 수소 공급장치 기술 개발 재료 페놀계 고분자 신소재 기술 개발 8. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 지식재산권 현황 공시서류작성기준일 현재 당사가 보유하고 있는 지식재산권 보유 현황은 다음과 같습니다. (1) 특허기술현황 (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 건) 구 분 특 허 실용신안 프로그램 상 표 디자인 합 계 출 원 등 록 유 지 - 특허등록 목록 (2010년 1월 이후) 특 허 등록번호 등록연도 유류 분해능을 갖는 슈도모나스 속 미생물 및 상기미생물을 이용한 유류 오염 물질의 처리 방법 방향족 화합물과 지방족 화합물을 포함하는 혼합액으로부터의 방향족 화합물의 분리방법2 소결 원료 적재장치 및 이를 구비하는 소결설비 미생물 고정화 담체용 올리고머, 상기 올리고머의 제조방법, 미생물 고정화 담체, 상기 담체의 제조방법, 상기 담체의 감용 방법 및 상기 담체를 채용한 생물 반응장치 미생물 고정화 담체가 충진된 생물 반응기를 포함하는 폐수처리 장치 및 폐수처리 방법 스크류가 내장된 수압식 선홈통을 구비한 우수 배출 장치 PC 보 연결 부재, 상기 PC 보 연결 부재를 구비한 콘크리트 구조, 상기 콘크리트 구조 형성에 사용되는 고정부재, 및 상기 콘크리트 구조의 형성 방법 테트라메틸 암모늄 하이드록사이드를 분해하는 미생물이 고정된 친수성 담체, 그의 제조방법 및 상기 담체를 채용한 생물 반응 장치 비중이 조절된 친수성 미생물 고정화 담체 및 그 제조방법 무기 폐수 재이용 방법 쿠프리아비더스 속 SMIC-2, 이를 포함하는 담체 및 이를 이용한 난분해성 물질을 감소시키는 방법 아시네토박터 속 SMIC-1, 이를 포함하는 담체 및 이를 이용한 난분해성 물질을 감소시키는 방법 폐수 재이용 장치 및 상기 폐수 재이용 장치에 의해 제조된 재이용수를 이용하는 초순수 제조방법 기체전기방전장치와 이를 이용한 유해기체 처리시스템 및 방법 고농도 유기폐수의 전처리 방법 및 그 장치 사우디 2567 질소 및 인을 제거하기 위한 하폐수처리장치 테트라메틸 암모늄 히드록사이드를 제거하거나 감소시키는 방법 - 메틸로박테리움 엑스토쿠엔스 테트라메틸 암모늄 히드록사이드를 제거하거나 감소시키는 방법 - 마이코박테리움 종 고농도 유기폐수의 처리 장치 및 이를 이용한 유기폐수 처리 방법 축산 폐수 처리장치 폐가스 처리장치 복수기능의 기액접촉수단을 이용한 산성 폐가스 처리 내구성이 향상된 반도체 제조공정의 유해가스 처리용 촉매 혼합폐수의 처리장치 및 처리방법 폐가스 성상에 따라 처리에 적합하도록 복수기능의 기액접촉수단으로 조합된 폐가스 처리 스크러버 (과불화탄소(PFC) 배기가스) 폐가스 성상에 따라 처리에 적합하도록 복수기능의 기액접촉수단으로 조합된 폐가스 처리 스크러버 (가연배기가스) 폐가스 성상에 따라 처리에 적합하도록 복수기능의 기액접촉수단으로 조합된 폐가스 처리 스크러버
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(산성배기가스) 폐가스 성상에 따라 처리에 적합하도록 복수기능의 기액접촉수단으로 조합된 폐가스 처리 스크러버 (알칼리성배기가스) 백연 저감 수단을 구비하는 수평식 가스 세정기 백연 발생이 방지된 가스 세정기 및 가스 세정방법 백연 저감 수단을 구비하는 가스 세정기 유기성 고형물을 포함하는 폐기물의 처리장치 및 처리방법 안전성이 강화된 피씨 트러스 벽체 구조물 및 이를 이용한 지하구조물 시공방법 피씨벽체를 이용한 구조물 시공구조 백연 저감 수단을 구비하는 수평식 냉각탑 폐가스로부터의 VOC 제거 및 악취 개선 장치 기-액 혼합 분배 장치, 다관형 열교환기 높이 조절이 가능한 드릴 리프트 장비 및 천공 장치 공사 마무리 및 시운전 관리 방법 및 시스템 선조립 기둥 설치용 주각부 콘크리트 구조물의 내화학성을 위한 방수·방식용 하이브리드 변성 무용제 에폭시 라이닝 및 이를 이용한 도막 형성 방법 상징수 집수 수로 구조물, 상징수 집수 장치, 수조 및 상징수 수집 장치의 시공방법 불소 폐수 처리 방법 및 장치 선조립 부재 조립용 회전 지그 및 이를 이용한 선조립 부재 조립 방법 냉각탑의 백연 저감 방법과 장치, 및 냉각 설비 코어 비트 및 천공 장치 배기가스로부터의 질소산화물 제거방법 및 장치(DeNOx 공정) 공사 마무리 및 시운전 관리 방법, 및 시스템(분할출원) 양중 장치 및 양중 방법 질소 함유 유기물 제거 수처리 방법 및 장치 거푸집 패널 및 이를 구비하는 강콘크리트 합성 부재용 선조립 골조와 이를 이용한 트러스 데크 폐가스로부터의 VOC 제거 및 악취 개선 장치 폐수 처리 장치 및 폐수 처리 방법 송기 마스크 및 호흡용 공기 공급 방법 공기 가열 및 냉각 장치 및 이를 포함하는 공기 조화 시스템 플랜트 설계에 따른 시뮬레이션 실행 결과를 제공하는 방법 및 이를 수행하도록 하는 컴퓨터-판독가능 저장매체에 저장 된 컴퓨터 프로그램 이온에 의해 활성화되는 악취 제거용 이온 촉매 및 그 제조방법 방수턱을 갖는 프리캐스트 콘크리트 오프닝 구조물, 수조 덮개 구조물, 수조 및 수조 덮개 구조물의 시공 방법 안전성이 강화된 피씨 트러스 벽체 구조물 및 이를 이용한 지하구조물 시공방법 일본 6448817 공기단축을 위한 침전조 시공방법 반도체 제조공정에서 배출되는 배기가스 덕트 및 배관용 불연성 수지 조성물 악취 제거용 탈취 시스템 저온 액화가스의 액위 측정 장치 및 이를 장착한 저온 액화가스용 압력 용기 암모니아 폐수 처리 방법 및 장치 클린룸 공조 시스템 및 클린룸용 시스템 실링 웨브 연결형 강합성콘크리트 기둥-보 접합구조 수조 승하강용 곤돌라 반도체 제조공장의 배기가스 덕트 및 배관용 다층 구조를 갖는 불연성 섬유강화플라스틱(FRP)의 제조방법 반도체 제조공장의 배기가스 덕트 및 배관용 불연성 섬유강화플라스틱(FRP)의 제조방법 무기 폐수 재이용 장치 및 처리방법 하향식 분절형 사다리 설치 장치 및 하향식 분절형 사다리 방화문용 잠금장치 및 이를 포함하는 방화문 섬유강화복합재료로 구성된 배관에 대한 이음부 접합 공정 자동 적층장치 및 그 방법 - 특허출원목록 (2015년 1월 이후) 특 허 출원번호 출원연도 추락방지용 개인용 죔줄 체결끈 및 이를 이용한 작업자의 추락방지방법 불산폐수 재이용 방법 및 불산폐수 재이용장치 배기가스로부터의 질소산화물 제거방법 및 장치(DeNOx 공정) 폐가스로부터의 VOC 제거 및 악취 개선 장치 크기 조절이 가능한 배관 이음부 접합 공정 자동 적층 장치 및 그 방법 악취 제거용 탈취 시스템 이온에 의해 활성화되는 악취 제거용 이온 촉매 및 그 제조방법 타설압 저항성이 강화된 프리캐스트 벽체 타설압 저항성이 강화된 프리캐스트 벽체 싱가포르 10201902883P 타설압 저항성이 강화된 프리캐스트 벽체 말레이시아 PI 2019001562 수처리조 코너 블록, 이를 포함하는 수처리조 코너 모듈 및 이를 포함하는 수처리조 모듈형 수조 및 그의 제조방법, 및 상기 모듈형 수조를 포함하는 오폐수처리시설 모듈형 계단실 및 그의 시공방법 프리캐스트 콘크리트용 조인트 필러 및 이를 포함하는 콘크리트
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구조물 배관 정렬 장치, 배관 용접 시스템 및 배관 용접 방법 폐수 처리 장치 및 폐수 처리 방법 공기필터 드라이룸의 부스 장치 폐수 처리 장치 및 폐수 처리 방법 ※ 특허 등록된 사항은 제외 2) 신기술 보유현황 기술명 주관기관 유효기간 비 고 하폐수 DeN(탈질탈인) 기술 KT(과학기술처) 제0328호(인정) KT(과학기술처) 제0450호(인정) 친수성 질산화수처리용 PVA 담체기술 KT(과학기술부) 제0662호(인정) 하폐수 처리에서 유동상 담체(BioCAP 및 BioPOP)를 이용한 유기물 및 질소제거 기술 건설교통부 제194호(지정) 혐기성 탈탄산 처리에 의한 제지공정백수 재이용 기술 KT(과학기술부) 제0990호(인정) 후처리형 다이옥신 및 질소산화물 분해 하니컴 촉매 KT(과학기술부) 제1029호(인정) 환경부 제20호(지정)제24호(검증) 전탈질 생물여과공정(Biofil)을 이용한 하수 질소 제거기술 환경부 제25호(지정)제28호(검증) Vox/TIO2계 촉매 및 흡착제를 이용한 다이옥신 및 Nox 동시 제거 Hybrid 공정 산업자원부기술표준원 제52호(인증) Polyol과 Sorbitol을 사용한 친수성 폴리우레탄 담체 KT(과학기술부) 제1543호(인정) 유동상 담체(BioPOP-Plus)를 이용한 하,폐수 고도 처리기술 환경부 제190호(인증) 제106호(검증) PEG polymer 구조의 특정 미생물 고정화 담체를 이용한 LCD 전자폐수의 난분해성 유기물질 처리기술 환경부 제 300호(인증) 소각로 자동 온도 조절을 통한 음식물 폐수의 분사 소각(육상)처리기술 환경부 제349호(인증)제140호(검증) 나. 환경 관련 사항 환경 규 제 준수 당사는 본사 전 부서, 국내외 전 현장 및 해외 법인을 대상으로 환경경영시스템(ISO14001:2015)에 따라 리스크 및 기회 분석, 의사소통, 협력사 관리 등 환경경영을 체계적으로 추진하고 있습니다. 이해관계자의 요구사항 및 준수의무사항을 파악 및 주기적으로 모니터링하고 있으며 법률에서 정하는 환경 규제 기준을 준수하고 있습니다. (2) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 관리 당사는 온실가스ㆍ에너지 목표관리제 대상기업에 해당되지는 않으나 국내외 기준에 따라 온실가스배출량을 산정하고 지속가능경영보고서 등을 통해 이해관계자에게 자발적으로 공개하고 있습니다. 2019년 전사(본사, 국내 및 해외 현장)에서 발생한 온실가스 배출량은 다음과 같으며제3자 검증기관을 통해 온실가스배출량 및 에너지사용량에 대한 검증을 받았습니다. 당사는2012년 온실가스배출량 원단위(18.8 tCO e/십억원)를 2020년까지 20% 감축(15.1 tCO e/십억원)하는 감축목표를 수립하고 온실가스를 줄이기 위한 활동을 추진하고 있습니다. 2019년 온실가스배출량 원단위는 6.1 tCO e/십억원입니다. - 온실가스 배출량(tCO e) 구분 (연도) 국내배출량 해외배출량 합계 Scope1 Scope2 Scope3 Scope1 Scope2 Scope3 ※ 상기의 온실가스배출량은 정수 보고하기 위한 반올림처리로 인해 실제값과 ±1 tCO e 미만의 차이가 발생할 수 있음. ※ Scope 1(직접배출): 당사가 소유하거나 통제하는 시설에서 발생한 온실가스 (국내외 현장 및 건물, 차량 등 에너지사용으로 인해 발생한 온실가스) ※ Scope 2(간접배출): 구매한 전기, 스팀 및 열 사용에 대한 온실가스 ※ Scope 3(기타간접배출): 당사가 소유하거나 통제하는 시설은 아니지만 당사의 사업 활동에 의해 발생한 온실가스(임대점포, 항공출장, 통근, 협력사 건설장비, 플랜트 위탁운영에서 발생한 온실가스) - 에너지 사용량 (GJ) 구분 2019년 2018년 2017년 연료 사용량 전기/열 사용량 신재생에너지 사용량 ※ 당사가 구매 또는 생산하여 사용한 에너지사용량으로 협력사가 사용한 에너지는 포함되지 않았습니다. 다. 사업의 영위에 중요한 영향을 미치는 법률 및 규정 당사는 건설산업기본법, 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률, 엔지니어링 산업 진흥법, 건축법, 하도급거래 공정화에 관한
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 【예측정보에 대한 주의사항】 삼성엔지니어링과 그 종속회사는 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 삼성엔지니어링과 그 종속회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며 회사가 이러한 위험 요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 개요 당사는 2019년 경영목표(6.6조원) 대비 소폭 상회하는 7조원의 수주실적을 달성하였습니다. 화공 분야에서는 4.3조원의 수주 실적을 보였고, 비화공 분야는 2.7조원을 기록하였습니다. 화공에서는 사우디 국영 Aramco社의 우나이자 가스 플랜트 (2.0조원), 알제리 국영 Sonatrach社 정유 설비 (1.8조원)을 수주하며 당사의 기술과 수행능력에 대한 발주처의 지속적 신뢰를 재확인하였습니다. 특히 하반기 수주한 멕시코 국영 PEMEX社의 정유 플랜트 1단계 기본설계와 말련 사라왁 메탄올 기본설계는 2020년 EPC로 연계되는 기술연계형 안건으로 당사의 수주 체질 개선의 기반이 되었습니다. 2020년 수주목표는 전년 대비 상향된 10.5조원입니다. 이는 전통적인 EPC 경쟁입찰 안건 위주에서 벗어나 사업제안, 개발형 안건 및 기본설계 안건 等 EPC 연계수주가 예상되는 선행단계 안건들을 다수 확보하였기 때문입니다. 대표적으로 연내 EPC 전환이 예정된 멕시코 PEMEX 정유(2.4조원), 미국 PTTDLM 석화(1.2조원), 말련 사라왁 메탄올(1.1조원)등이 있습니다. 앞으로도 당사는 선행단계 안건의 참여를 지속 확대하여 수주 확도를 높이고, 안정적인 수익구조를 달성하고자 합니다. 화공부문은 중동, 동남아, 중남미 등 주요 고객국가의 입찰에 지속 참여 중이며, 최근화공 발주 안건이 10억불 이상 대형화되는 추세로 글로벌 EPC社 및 공사 전문社와의 협업을 통해 수주 경쟁력 강화 및 리스크 분산을 추진하고 있습니다. 비화공 부문은 산업/환경 플랜트의 관계사 고객 투자가 평택 반도체, 탕정 디스플레이 등에서 전년대비 유사 수준으로 예상되며, 관계사 外 산업플랜트는 헝가리 등 동유럽 중심의 신규 안건에 참여 예정이고, 환경플랜트는 다수의 국내 폐수/하수 설비 개보수 연한 시점 도래에 맞춰 민간 수처리 사업에 적극 참여할 예정입니다. 2. 재무 상태 및 영업실적 가. 재무상태 (1) 공시서류작성기준일 현재 당사의 연결재무제표 기준 재무상태표 요약은 다음과 같습니다.- 연결재무제표 기준 재무상태표 요약 (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 과 목 제 53(당)기 제 52(전)기 증감 증감률 자산 1. 유 동 자 산 △50,459 △1.71% 2. 비 유 동 자 산 △3,478 △0.21% 자 산 총 계 △53,937 △1.17% 부채와자본 1. 유 동 부 채 △400,734 △11.86% 2. 비 유 동 부 채 부 채 총 계 △351,266 △9.70% 1. 납 입 자 본 2. 이 익 잉 여 금 3. 기타자본항목 △183,441 △158,701 △24,740 4. 비지배지분 △19,976 △21,211 △5.82% 자 본 총 계 부채와 자본 총계
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△53,937 △1.17% ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성 [△는 부(-)의 수치임] (2) 재무상태 분석재무상태 분석은 연결재무제표 기준으로 작성 되었습니다. - 자산당기말 당사의 자산은 4조 5,657억원으로 전기 대비 539억원, 1.2% 감소하였습니다. 주요 감소 원인은 채권 회수 등의 사유로 매출채권이 전기 대비 1,684억원 감소하고 기성 청구의 증가로 미청구공사가 전기 대비 2,374억원 감소에 따른 것이며, 현금 및 현금성 자산은 전기 대비 2,202억원 증가하였습니다. - 부채당기말 당사의 부채는 3조 2,705억원으로 전기 대비 3,513억원, 9.7% 감소하였습니다. 주요 감소 원인은 차입금 및 사채 상환으로 인해 장단기 차입금 및 사채가 전기대비 4,093억원 감소하는 등 유동부채는 전기 대비 4,007억원, 11.9% 감소하였고 비유동 부채는 전기 대비 495억원, 20.3% 증가하였습니다. 부채 비율은 253%로 전기 대비 110%p 감소하였습니다.- 자본당기말 당사의 자본은 1조 2,952억원으로 전기 대비 2,973억원, 29.8% 증가하였습니다. 주요 증가 원인은 프로젝트 손익 개선의 사유로 지배기업 소유주지분에 대한 당기순이익 3,209억원에 기인하여 이익잉여금이 전기 대비 3,208억원 증가한 것입니다. 나. 영업실적 (1) 공시서류작성기준일 현재 당사의 연결재무제표기준 손익계산서 요약은 다음과 같습니다.- 연결재무제표기준 손익계산서 요약 (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원) 과 목 제 53(당)기 제 52(전)기 증감 증감률 매출액 매출원가 매출총이익 영업이익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 ㆍ지배기업 소유주지분 ㆍ비지배지분 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성 [△는 부(-)의 수치임] (2) 주요경영지표 공시서류작성기준일 현재 연결재무제표기준 당사의 주요경영지표는 다음과 같습니다. 주요 변동요인은 화공부문 프로젝트의 손익 개선으로 인하여 매출이익률이 전기 대비 2.6%p 증가한 12.5%를 기록한 것에 기인합니다. - 연결재무제표기준 주요경영지표 (기준일 : 2019년 12월 31일) 구 분 산 식 제 53(당)기 제 52(전)기 증감 매출액영업이익률 영업이익/매출액 3.02%p 매출액순이익률 당기순이익/매출액 3.92%p 자기자본순이익률 당기순이익/((기초자기자본+기말자기자본)/2) 21.87%p 자산회전율 매출액/((기초총자산+기말총자산)/2) 1.4회 1.1회 0.3회 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성 [△는 부(-)의 수치임] (3) 영업실적 분석 당사는 2019년 경영목표(6.6조원) 대비 소폭 상회하는 7조원의 수주실적을 달성하였습니다. 화공 분야에서는 4.3조원의 수주 실적을 보였고, 비화공 분야는 2.7조원을 기록하였습니다. 화공에서는 사우디 국영 Aramco社의 우나이자 가스 플랜트 (2.0조원), 알제리 국영 Sonatrach社 정유 설비 (1.8조원)을 수주하며 당사의 기술과 수행능력에 대한 발주처의 지속적 신뢰를 재확인하였습니다. 특히 하반기 수주한 멕시코 국영 PEMEX社의 정유 플랜트 1단계 기본설계와 말련 사라왁 메탄올 기본설계는 2020년 EPC로 연계되는 기술연계형 안건으로 당사의 수주 체질 개선의 기반이 되었습니다. 당사는 당기에 연결재무제표기준 전기 대비 9,251억원, 16.9% 증가한 6조 3,921억원의 매출을 기록하였습니다. 매출은 화공 부문에서 2조 8,979억원, 비화공 부문에서 3조 4,942억원을 각각 기록하였고, 매출 이익은 7,995억원으로 전기 대비 2,612억원, 48.5% 증가하였으며 영업이익은 전기 대비 2,263억원, 115.2% 증가한 4,227억원을 기록하였습니다. 이에 따라 당기순이익은 전기 대비 2,610억원, 415.2% 증가한 3,238억원을 기록하였습니다. 이는 화공 부문 프로젝트의 손익 개선 및 본격적인 원가 투입에 따라 전체 매출 이익률이 전기 대비 2.6%p 증가한 12.5%를 기록한 것에 기인합니다. 다. 부문별 영업실적 (1)
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부문별 일반 현황 당사는 제공하는 엔지니어링업무 성격별로 사업부문을 구분하고 있으며 영업부문은 사업본부로 구분됩니다. 각 영업부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요고객의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 분류기준 주요재화 및 용역 주요고객 화 공 경영관리목적 정유, 석유화학, 가스, Upstream 등 건설 등 비화공 〃 산업설비, 인프라, 발전, 수처리 등 건설 삼성전자㈜, 삼성디스플레이㈜, 삼성전기㈜, 삼성바이오로직스㈜, 삼성에스디아이㈜ 등 (2) 부문별 영업실적 - 연결재무제표 기준 부문별 영업실적 요약 (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 매출액 매출총이익 영업이익(손실) 제53기 화공 비화공 합계 제52기 화공 △65,203 비화공 합계 증감 화공 비화공 합계 증감률 화공 흑자 전환 비화공 합계 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성 [△는 부(-)의 수치임] (3) 영업실적 분석 부문별 영업실적은 연결재무제표 기준으로 작성 되었습니다. 1) 화공 부문 - 시장 환경 중장기적으로 전세계 GDP 성장과 인구 확대에 힘입어 에너지 및 석유화학 제품의 수요는 꾸준히 증가할 것으로 예상되며, 이에 따른 중동/아시아/북미 등 주요 국가에서 화공 부문의 신규 설비 투자가 지속될 전망입니다. 다 만, 국제유가와 석유 소비량/생산량, 주요 원유 및 가스 자원 보유국들의 투자계획과 밀접한 관련이 있는 화공플랜트 산업의 특성상 최근 OPEC+ 감산 협상결렬로 인해 유가가 급락하는 등 단기적인 시장 변화에 대해서는 지속적인 모니터링과 대응책 마련이 필요한 상황입니다. 이에 당사는 주력 시장인 중동, 동남아시아를 중심으로 하여 유가 민감도가 상대적으로 낮은 가스 및 석유화학 안건 등의 입찰에 집중할 예정이며, 말련 Sarawak 석화, 미국 PTTDLM 석화, 멕시코 DBNR 정유 등 기본설계 진행 안건의 EPC 전환에 역량을 집중하고 있습니다. - 영업실적 올해 당사는 화공 부문에서는 총 수주 실적의 61%인 4.3조원의 대규모 수주를 이끌어 냈습니다. 사 우디 국영 Aramco社의 우나이자 가스 플랜트 (2.0조원), 알제리 국영 Sonatrach社 정유 설비 (1.8조원)을 수주하며 당사의 기술과 수행능력에 대한 발주처의 지속적 신뢰를 재확인하였습니다.이러한 풍부한 수주실적을 바탕으로 화공 부문의 당기 매출액은 2조 8,978억원으로 총 매출액 6조 3,921억원의 45.3%를 기록하였습니다. 화공 부문의 당기 매출액은 전기 대비 7,437억원, 34.5% 증가하였으며 매출원가는 전기 대비 5,765억원, 28.4% 증가하였습니다. 이에 따라 매출이익은 2,925억원으로 전기 대비 1,672억원, 133.4% 증가하였으 며 영업이익은 766억원으로 흑자 전환하였습니다. 전기 대비 화공 부문의 영업 실적 개선은 프로젝트들의 안정화에 기인하며 2020년에도 풍부한 수주잔고를 바탕으로 안정적인 매출과 이익을 달성할 수 있을 것으로 전망됩니다. 2) 비화공 부문 - 시장환경 산업/환경 플랜트는 IT 산업 분야의 성장세로 인해 국내/외 발주가 꾸준히 이어질 전망입니다. 해외 수처리 및 바이오산업은 인구 증가, 경제 성장, 기술 발전에 의하여 꾸준히 성장할 전망입니다. 또한 아프리카 등 저개발 국가 중심으로 기초산업플랜트 위주의 발주가 예상되고 있습니다. 당 사는 산업/환경 플랜트 안건을 중심으로 한 국내 글로벌 고객의 해외 투자가 활발히 전개될 것으로 예상됨에 따라 산업플랜트 및 부속 수처리/대기처리 플랜트 연계 수주를 추진할 계획입니다. - 영업실적 올해 당사는 비화공 부문에서는 총 수주 실적의 39%인 2.7조원의 수주 실적을 기록 하였습니다. 비화공 부문의 당기 매출액은 3조 4,942억원으로 총 매출액 6조 3,921억원의 54.7%를 기록하였습니다. 비화공 부문의 당기 매출액은 전기 대비 1,814억원, 5.5% 증가하였으며 매출원가는 전기 대비 874억원, 3.0% 증가하였습니다. 이에 따라 비화공 부문의 매출이익은 5,070억원으로 전기 대비 940억원, 22.8% 증가하였고
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영업이익 또한 3,461억원으로 전기 대비 845억원, 32.3% 증가하였 습 니다. 산업/환경 플랜트의 관계사 고객 투자가 평택 반도체, 탕정 디스플레이 등에서 전년대비 유사 수준으로 예상되며, 관계사 外 산업플랜트는 헝가리 등 동유럽 중심의 신규 안건에 참여 예정이고, 환경플랜트는 다수의 국내 폐수/하수 설비 개보수 연한 시점 도래에 맞춰 민간 수처리 사업에 적극 참여할 예정임 에 따라 비화공 부문의 영업 실적은 꾸준하고 안정적인 매출과 이익을 보여줄 것으로 기대됩니다. 3. 유동성 및 자금조달 가. 유동성 유동성 현황 공시서류작성기준일 현재 연결재무제표 기준 당사는 전기 대비 3,194억원, 75.9% 증가한 현금성 자산 7,400억원을 보유하고 있습니다. 주요 증가 원인은 매출채권 회수 및 미청구 공사 감소로 현금 및 현금등가물이 전기 대비 2,202억원 증가 하였습니다 . 유동비율은 전기 대비 11.52% 증가하였고 부채비율은 30.43% 감소하였습니다. - 연결재무제표 기준 유동성 현황 (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 제 53(당)기 제 52(전)기 증 감 증감율 현금성 자산 현금 및 현금등가물 단기금융상품 유동비율(유동자산/유동부채 × 100) 부채비율( 부채총계/자기자본 × 100 △110.44% △30.43% ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성 [△는 부(-)의 수치임] 현금흐름 현황공시서류작성기준일 현재 연결재무제표 기준 당사는 5,895억원의 현금 및 현금성자산을 보유하고 있으며 전기 대비 2,202억원, 59.6% 증가하였습니다. 당사의 연결재무제표 기준 현금흐름 현황은 다음과 같습니다. - 연결재무제표 기준 현 금흐름 요약 (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원) 과 목 제 53(당) 기 제 52(전) 기 Ⅰ. 영업활동 현금흐름 1. 영업으로부터 창출된 현금 2. 기타 △55,960 △105,297 Ⅱ. 투자활동 현금흐름 △147,211 Ⅲ. 재무활동 현금흐름 △422,260 △849,173 1. 단기차입부채의 순증감 △298,595 △456,142 2. 유동성 장기차입금의 상환 △39,000 △127,000 3. 장기차입금의 순증감 △149,000 4. 사채의 순증감 △80,000 △121,000 5. 기타 △4,665 Ⅳ. 외화환산으로 인한 현금의 변동 Ⅴ. 현금의 감소(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ) △375,761 Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산 Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성 [△는 부(-)의 수치임] (3) 유 동성 현황 분석유동성 현황 분석은 연결재무제표 기준으로 작성 되었습니다. 1) 영업활동으로 인한 현금흐름 당사의 당기 영업활동으로 인한 현금흐름은 전기 대비 3,379억원 증가한 7,841억원입니다. 이는 영업으로부터 창출된 현금이 전기 대비 2,886억원 증가한 것에 기인합니다. 매출채권 회수 및 미청구 공사의 감소 등으로 인해 순운전자본이 3,678억원,당기 순이익이 3,238억원, 법인세비용, 감가상각비 등 현금 유출이 없는 비용 1,485억원이 영업으로부터 창출된 현금의 주요 증가 사유입니다. 2) 투자활동으로 인한 현금흐름 당사의 당기 투자활동으로 인한 현금흐름은 전기 대비 1,679억 감소한 △1,472억원입니다. 당기에 중국, 베트남 등 해외 종속법인의 잉여 자금을 단기금융상품으로 투자하여 전기 대비 단기금융상품이 986억원 증가한 것이 투자활동으로 인한 현금 감소의 주요 사유입니다. 3) 재무활동으로 인한 현금흐름 당사의 당기 재무활동으로 인한 현금흐름은 전기 대비 4,269억원 증가한 △4,223억원입니다. 단기차입부채의 상환 2,986억원, 사채 상환 800억원이 현금 유출의 주요사유입니다. 4) 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성 위험을 유지, 관리하고 있습니다. 이에 따라 당사는 자금 계획을 통하여 자금 부족에 따른 위험을 관리하고 있으며 금융상품의 만기와 영업현금흐름의 추정치를
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고려하여 지출 계획과 금융자산의 만기를 대응시키고 있습니다. 이와 별개로 유동성 위험에 대비하여 회사는 복수의금융기관으로부터 당좌차월 한도 등 여신 한도를 확보하고 있으며 종속기업도 연결회사의 지급보증등을 통하여 필요한 차입한도를 확보하고 있습니다. 나. 자금조달 자금 조달 현황 공시서류작성기준일 현재 연결재무제표 기준 당사 의 총차입금은 1,482억원으로전기 대비 4,093억원, 73.4% 감소하였으며 금융기관으로부터 자금 조달한 단기차입금 1,482억 원으로 구성되어 있습니다. 유동성장기차입금 및 유동성사채1,290억은 전액 상환 하였습니다. - 총차입금 현황 (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 구 분 제 53(당)기 제 52(전)기 증 감 증감율 총 차입금 △409,365 △73.42% 단기차입금 △290,365 △66.21% 유동성장기차입금 △39,000 △100.00% 유동성사채 △80,000 △100.00% ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성 [△는 부(-)의 수치임] - 단기 차입금 및 장기차입금 상세 내역 (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 천원 ) 구 분 금 융 기 관 최장 만기 연이자율(%) 금 액 제 53(당)기 제 53(당)기 제 52(전)기 일반자금 씨티은행 등 일반자금 우리은행 일반자금 KEB하나은행 일반자금 한국투자증권 일반자금 국민은행 등 외담대 KEB하나은행(*1) 단기차입금 계 일반자금 아이비케이캐피탈 일반자금 중국은행 등 유동성장기차입금 계 (*1) 연결회사는 매출채권에 대한 팩토링 계약을 체결하고 있으며, 당기말 현재 채권 만기가 미도래한 금액은 없습니다. 자금조달 현황 분석 당사가 조달한 자금은 주로 영업활동을 위한 운전자본으로 사용하고 있습니다.당 기말 연결재무제표기준 당사 의 총차입금은 1,482억원으로 금융기관등으로부터 자금 조달한 단기차입금 1,482억 원 으로 구성 되어 있습니다. 총차입금은 전기대비4,093억원 감소하였으며 주요 감소 원인은 금융기관등으로부터 조달한 장단기차입금 3,293억원과 당기 중 만기 도래한 사채 800억원 상환이며 주요 상환 재원은 전기 대비 3,378억원 증가한 영업활동으로인한 현금흐름 7,841억원입니다. 당기말 현재 잔존 차입금은 모두 2020년에 만기 도래하며 만기 도래 차입금은 2020년에 발생하는 영업활동으로 인한 현금유입으로 상환하고 필요시 만기 연장, 신규 차입 약정 등을 통하여 적정 차입규모를 유지할 예정입니다. 4. 자산 감액손실 인식 공시대상기간동안 당사의 자산 감액손실 현황은 다음과 같습니다. (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구분 법인명 감액 사유 제51기 제52기 제53기 출자금 가치하락 출자금 가치하락 출자금 가치하락 출자금 가치하락 출자금 가치하락 및 법인청산 출자금 (주)풍림산업 가치하락 출자금 가치하락 회원권 신원 C.C 가치하락 ※ 별도 기준※ 상기 자산의 손상/ 감액은 기업회계기준서(K-IFRS) 제1036호 자산손상 및 제1109호 금융상품에 따라 인식하였습니다. 5. 환율 변동 영향 및 위험관리 정책에 관한 사항 가. 환율 변동 영향 당사는 개별기업의 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이뤄지는 주된경제 환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다. 법인세비용차감전손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. - 환율 변동 추이(단위: 원/USD) 구분 2019년 2018년 2017년 기말환율 평균환율 환위험에 노출되어
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있는 자산에 대한 환율변동위험은 해당 통화의 5% 절상 및 절하인 경우를 가정하여 계산하였습니다. (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 제 53(당)기 제 52(전)기 5% 절상시 5% 절하시 5% 절상시 5% 절하시 외화금융자산 외화금융부채 순효과 나. 환율 위험관리 정책에 관한 사항 당사는 영업활동에서 발생하는 환 위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래 및자금거래시 현지통화로 거래하거나 자금계획을 통해 외화 입금과 지출이 매칭되도록관리하여 환 포지션 발생을 억제하고 있습니다. 또한, 프로젝트별 Cashflow 특성을 반영한 적정 환율로 입찰금액을 산정하고, 프로젝트 수주시 발주 예상 기자재에 대한선물환 계약 체결을 통해 향후 환변동에 따른 프로젝트 손익 영향을 최소화 하고 있습니다. 당사는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 각 종속회사의 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 보고하고 있습니다. 당사는 외화도급계약 관련하여 발생할 환율변동위험을 회피할 목적으로 우리은행 외11개 은행과 통화선도계약을 체결 하고 있습니다. . 부외거래 가. 약정사항 (1) 당기말 현재 연결회사는 국민은행 외 1개 은행과 한도 USD 210,000,000의 포괄한도약정을 체결하고 있습니다.(2) 당기말 현재 연결회사는 우리은행 외 3개 은행과 한도 310,000백만원의 일반자금대출약정을 체결하고 있습니다.(3) 당기말 현재 연결회사는 KEB하나은행 외 2개 은행과 한도 6,000백만원의 당좌차월약정을 체결하고 있습니다.(4) 당기말 현재 연결회사는 신한은행 외 3개 은행과 한도 44,360백만원의 당사 발행외상매출채권에 대한 외상매출채권담보대출 약정을 체결하고 있습니다.(5) 당기말 현재 연결회사는 신한은행 외 1개 은행과 한도 USD 58,900,000의 신용장개설한도를 체결하고 있습니다.(6) 당기말 현재 연결회사는 KEB하나은행과 한도 30,000백만원의 전자방식 외상매출채권 담보대출 약정을 체결하고 있습니다. (7) 당기말 현재 종속회사인 Samsung Saudi Arabia 외 6개 종속회사의 차입금 등과 관련하여 CITI은행 외 10개 금융기관과 USD 419,850,374, SAR 1,623,240,223, INR 2,040,000,000, MYR 51,000,000, THB 850,000,000 한도의 여신한도약정을 체결하고 있습니다. 나. 파생상품 (1) 당기말 현재 연결회사는 외화도급계약 관련하여 발생할 환율변동위험을 회피할 목적으로 우리은행 외 11개 은행과 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 당기말 현재미결제된 통화선도내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 일 해당통화 ) 계약처 매도통화 매도금액 매입통화 매입금액 약정환율 GBP USD USD EUR USD JPY GBP USD KRW USD USD EUR USD GBP USD JPY USD KRW JPY USD KRW USD THB EUR USD EUR USD JPY USD KRW USD MXN 농협은행 USD KRW 신한은행 USD JPY USD KRW 우리은행 KRW USD USD EUR USD JPY USD KRW 한국산업은행 USD EUR USD JPY USD KRW JPY USD KRW USD USD KRW KRW USD USD EUR KRW USD KRW USD KRW USD (2) 상기 통화선도 계약과 관련하여 당기 및 전기 중 통화선도의 평가내역 및 관련 확정계약과 평가손익의 내역은 다음과 같습니다.1) 당기 (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 천원) 구분 매매목적 위험회피목적 확정계약 당기말관련자산(부채) 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 기타포괄손익 확정계약평가손익 당기말 확정계약자산(부채) 잔액 통화선도 통화스왑 합계 2) 전기 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 천원) 구분 매매목적 위험회피목적 확정계약 당기말관련자산(부채) 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 기타포괄손익 확정계약평가손익 당기말확정계약자산(부채)잔액 통화선도 이자율스왑
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통화스왑 합계 (3) 당기 및 전기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 위험회피목적파생상품평가손익의 증감 내역은 다음과 같습니다.1) 당기 (기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 천원) 구 분 기초 손익반영액 평가 당기말 위험회피목적 파생상품평가손익 법인세 효과 기타포괄손익누계액으로의 배부액 위험회피목적 파생상품평가손익 법인세 효과 기타포괄손익누계액으로의 배부액 2) 전기 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 천원) 구 분 기초 손익반영액 평가 기말 위험회피목적 파생상품평가손익 법인세 효과 기타포괄손익누계액으로의 배부액 위험회피목적 파생상품평가손익 법인세 효과 기타포괄손익누계액으로의 배부액 위험회피목적 파생상품평가손익 법인세 효과 기타포괄손익누계액으로의 배부액 (4) 현금흐름위험회피가 적용되는 파생상품계약에 대하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상최장기간은 2021년 2월 18일까지이며, 기타포괄손익누계액에 계상된 파생상품평가손익 중 만기도래 등으로 2019년 12월 31일부터 12개월 이내에 손실로 인식 될 것으로 예상하는 금액(자본에 부과된 이연법인세 고려 후)은 8,483,702천원입니다. 다. 기타 당기말 현재 연결회사를 피고로 하는 손해배상 청구 소송 등 건의 소송(소송가액: 억원) 및 연결회사를 원고로 하는 손해배상 청구소송 등 건의 소송(소송가액: 억원)이 계류 중에 있습니다. 소송사건 외 중재사건은 사우디 얀부발전 프로젝트의 중재 건(신청인 : ALTOUKHI, VISION) 외 5건(피고 중재사건 등의 가액: 7,253.7억원)입니다. 사우디 얀부발전 프로젝트와 관련하여 발주처에게 제공된 공사이행보증 관련 보증서 잔액은 당기말 현재 USD 75백만입니다. 이러한 소송 및 중재의 결과가 연결회사의 재무제표에 미칠 영향은 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다. 한편, 당기말 현재 연결회사가 상기 소송사건 등과 관련하여 계상한 충당부채는 20.0억원입니다. (2) 당기말 현재 연결회사의 토지 및 건물이 임대보증금과 관련하여 KEB하나은행 등에 담보로 제공되어 있으며, 채권최고액은 6,016,792천원입니다. (3) 당기말 현재 연결회사의 관계기업 및 공동기업투자주식 중 천안환경에너지㈜ 등과 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 아산스마트워터 등은 사업자금조달에 필요한 프로젝트 금융을 위한 담보제공목적으로 근질권 설정 계약이 체결되어 있습니다.(4) 당기말 현재 연결회사는 수출입은행 등으로부터 2,286,454백만원의 계약이행보증 및 하자이행보증을 제공받고 있으며, 선수금 및 유보금 환급보증과 관련하여 UOB은행 등으로부터 946,755백만원을 제공받고 있습니다. 이외에 크레디아그리콜은행 등으로부터 입찰보증 및 기타보증과 관련하여 1,043,553백만원의 보증을 제공받고 있습니다. (5) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 건설공제조합 등에 대한 출자금 6,901백만원은 조합에서 제공받는 이행보증 약정 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. (6) 연결회사는 수주공사의 이행과 관련하여 삼성화재해상보험(주) 등에 부보금액 2,784,150백만원의 조립보험 및 건설공사보험에 가입하고 있으며 1,946,408백만원의 적하보험에 가입하고 있습니다. (7) 연결회사는 Petrofac International (UAE) LLC 외 4개 회사에 USD 1,750,804,667, EUR 416,373,480, KRW 87,220,317,910을 한도로 하여 공사이행보증 등을 제공하고 있습니다(주석 29 참조). 7. 그 밖에 투자 의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 연결/별도 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나
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중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 사업보고 서 본문 Ⅲ 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 2. 중요한 회계정책 및 34. 회계정책의 변경과 5. 재무제표주석 2 중요한 회계정책 및 34. 회계정책의 변경 참조하시기 바랍니다. 나. 경영합리화 및 종업원에 관한 사항 (1) 경영합리화에 관한 사항 당기 중 경영합리화 사유로 종업원의 조기퇴직을 실시한 사항은 없으며, 조직변경,사업부문의 재조직 사항은 다음과 같습니다. 시행연월 구분 내용 목적 전략조달팀 신설 조달본부 內 전략조달팀 신설 LCC 전략 추진 강화를 통한 조달 경쟁력 제고 법무조직 대표직할 이동 경영지원실 內 Compliance팀, Legal대표이사 직속부서로 이동 준법경영 강화 구매팀 신설 조달1팀, 조달2팀 통합 구매 전문성 강화 및 공종간 시너지 제고 DT추진팀 신설 경영지원실 內 DT추진팀 신설 Digital Transformation 조직 신설을 통한 업무 효율성 및 경쟁력 제고 (2) 종 업원에 관한 사항 당기 중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 다. 환경 및 기타 법규상의 규제에 관한 사항 (1) 환경1) 제재사항 당사는 공시대상기간 중 환경 관련 법률등에 따라 제재를 받은 사실이 없습니다. 2) 당사는 사업활동으로 인해 발생할 수 있는 환경영향을 최소화하기 위하여 폐기물, 에너지 및 온실가스, 비산먼지, 수자원, 소음진동 등 현장 환경관리를 실시하고 있습니다. 이해관계자의 요구사항 및 준수의무사항을 파악하여 주기적으로 모니터링하고있으며, 법률에서 정하는 환경 규제 기준을 준수하고 있습니다. (2) 기타 법규 1) 당사는 건설산업기본법, 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률, 엔지니어링 산업 진흥법, 건축법, 하도급거래 공정화에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 등 다양한 법규로부터 영향을 받으며 사업을 영위하고 있습니다. 2) 제재현황 - 당사는 2016년 4월 24일 충청남도 아산시 탕정면 OLED 건설공사 재해발생으로 인해 산업안전보건법 제29조 제3항 등의 위반으로 2017년 1월 13일 5백만원의 벌금이 확정되어 납부하였습니다. - 당사는 2016년 11월 29일 경기도 평택시 P-PJT UT동 1기 건설공사 재해발생에 따라 산업안전보건법 제29조 제3항 등의 위반으로 2017년 7월 20일 2백만원의 벌금이 확정되어 납부하였습니다. - 당사는 2018년 7월 11일 평택 삼성전자P2-PJT 154kv 변전소 건설공사의 고용노동부 장마철 대비 건설현장 기획감독 결과로 인해 산업안전보건법 제23조 제3항 등의 위반으로 2018년 12월 26일 7십만원의 벌금이 확정되어 납부하였습니다. 3) 재발방지대책 당사는 시설물 안전관리의 미흡 사항이 발생하지 않도록 현장 점검을 시행하고 관련 교육을 시행하였으며, 안전 점검 프로세스를 강화하여 재발하지 않도록 노력하고 있습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 나. 사업부문/지역별 재무현황 (2) 사업 부문별 재무현황 1) 연결 - 당기 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 구 분 화공 비화공 합계 매출액 매출총이익(손실) 감가상각비 무형자산상각비 영업이익(손실) 총자산 전 기 (기준일 : 2017년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 구 분 화공 비화공 합계 매출액 매출총이익(손실) 감가상각비 무형자산상각비 영업이익(손실) 총자산 ※ 제51기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정'에 따라 작성 되었습니다. 2) 별도 - 당기 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 구 분 화공 비화공 합계 매출액 매출총이익(손실) 감가상각비 무형자산상각비 영업이익(손실) 총자산 - 전 기 (기준일 : 2017년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 구 분 화공 비화공 합계 매출액 매출총이익(손실) 감가상각비 무형자산상각비 영업이익(손실) 총자산 ※ 제51기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정'에 따라 작성 되었습니다. 1) 연결 - 당기 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 구 분 화공 비화공 합계 매출액 매출총이익(손실) 감가상각비 무형자산상각비 영업이익(손실) 총자산 전 기 (기준일 : 2017년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 구 분 화공 비화공 합계 매출액 매출총이익(손실) 감가상각비 무형자산상각비 영업이익(손실) 총자산 ※ 제51기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정'에 따라 작성 되었습니다. 2) 별도 - 당기 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 구 분 화공 비화공 합계 매출액 매출총이익(손실) 감가상각비 무형자산상각비 영업이익(손실) 총자산 - 전 기 (기준일 : 2017년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 구 분 화공 비화공 합계 매출액 매출총이익(손실) 감가상각비 무형자산상각비 영업이익(손실) 총자산 ※ 제51기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정'에 따라 작성 되었습니다. 4) 지역별 매출액 현황 1) 연결 - 당기 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 구 분 국 내 아메리카 아시아 유럽 및 아프리카 중동 및 기타 합 계 매출액 전 기 (기준일 : 2017년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 구 분 국 내 아메리카 아시아 유럽 및 아프리카 중동 및 기타 합 계 매출액 ※ 제51기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정'에 따라 작성 되었습니다. 2) 별도 - 당기 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 구 분 국 내 아메리카 아시아 유럽 및 아프리카 중동 및 기타 합 계 매출액 전 기 (기준일 : 2017년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 구 분 국 내 아메리카 아시아 유럽 및 아프리카 중동 및 기타 합 계 매출액 ※ 제51기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정'에 따라 작성 되었습니다. 1) 연결 - 당기 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 구 분 국 내 아메리카 아시아 유럽 및 아프리카 중동 및 기타 합 계 매출액 전 기 (기준일 : 2017년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 구 분 국 내 아메리카 아시아 유럽
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및 아프리카 중동 및 기타 합 계 매출액 ※ 제51기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정'에 따라 작성 되었습니다. 2) 별도 - 당기 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 구 분 국 내 아메리카 아시아 유럽 및 아프리카 중동 및 기타 합 계 매출액 전 기 (기준일 : 2017년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 구 분 국 내 아메리카 아시아 유럽 및 아프리카 중동 및 기타 합 계 매출액 ※ 제51기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정'에 따라 작성 되었습니다. 2. 매 출 에 관한 사항 가. 주요공사 현황 공시서류작성기준일 현재 당사의 주요공사 현황은 다음과 같습니다. (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 억원 ) 구 분 제52기 제51기 제50기 비 고 시공실적(A) 시공계획(B) 비율(A/B) 시공실적(A) 시공계획(B) 비율(A/B) 시공실적(A) 시공계획(B) 비율(A/B) 국내도급공사 플랜트공사 관급 민간 해외도급공사 자체 공사 기 타 합 계 ※ 제50기(전전기) 및 제51기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정 '에 따라 작성되었습니다. 나. 공사종류별 완성도 현황 (플랜트공사) 공시서류작성기준일 현재 당사의 완성공사 및 수익인식액은 다음과 같습니다. (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 억원 ) 구 분 공사종류 제52기 제51기 제50기 공사지역 비 고 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 국내 도급공사 플랜트 천안, 평택 등 해외 도급공사 플랜트 사우디, 등 자체공사 기 타 합 계 ※ 제50기(전전기) 및 제51기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정 '에 따라 작성되었습니다. 다. 주요 제품 및 서비스등의 가격 변동 추이 수주 산업의 특성상 당사가 제공하는 서비스에 대한 가격 변동 추이를 나타내기 어려우며 공시대상기간 중 전체 매출액에서 각 사업부문별 차지하는 비율은 다음과 같습니다. (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 구 분 매출액 비율 제52기 화공 비화공 합계 제51기 화공 비화공 합계 제50기 화공 비화공 합계 ※ 제50기(전전기) 및 제51기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정 '에 따라 작성되었습니다 가. 주요공사 현황 공시서류작성기준일 현재 당사의 주요공사 현황은 다음과 같습니다. (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 억원 ) 구 분 제52기 제51기 제50기 비 고 시공실적(A) 시공계획(B) 비율(A/B) 시공실적(A) 시공계획(B) 비율(A/B) 시공실적(A) 시공계획(B) 비율(A/B) 국내도급공사 플랜트공사 관급 민간 해외도급공사 자체 공사 기 타 합 계 ※ 제50기(전전기) 및 제51기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정 '에 따라 작성되었습니다. 나. 공사종류별 완성도 현황 (플랜트공사) 공시서류작성기준일 현재 당사의 완성공사 및 수익인식액은 다음과 같습니다. (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 억원 ) 구 분 공사종류 제52기 제51기 제50기 공사지역 비 고 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 국내 도급공사 플랜트 천안, 평택 등 해외 도급공사 플랜트 사우디, 등 자체공사 기 타 합 계 ※ 제50기(전전기) 및
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제51기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정 '에 따라 작성되었습니다. 다. 주요 제품 및 서비스등의 가격 변동 추이 수주 산업의 특성상 당사가 제공하는 서비스에 대한 가격 변동 추이를 나타내기 어려우며 공시대상기간 중 전체 매출액에서 각 사업부문별 차지하는 비율은 다음과 같습니다. (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 구 분 매출액 비율 제52기 화공 비화공 합계 제51기 화공 비화공 합계 제50기 화공 비화공 합계 ※ 제50기(전전기) 및 제51기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정 '에 따라 작성되었습니다 바. 수주 상황 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 억원 ) 구 분 발주처 품목 수주일자 계약상완성기한 수주총액 기납품액 수주잔고 국내관급 천안시청 천안소각 민자사업 운영 해외 ※ 기본 도급액 548억원 이상(직전사업연도 연결기준 매출액의 약 1% 이상) 주요 프로젝트만 표시 하였습니다. (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 억원 ) 구 분 발주처 품목 수주일자 계약상완성기한 수주총액 기납품액 수주잔고 국내관급 천안시청 천안소각 민자사업 운영 해외 ※ 기본 도급액 551억원 이상(직전사업연도 연결기준 매출액의 약 1% 이상) 주요 프로젝트만 표시 하였습니다. 4. 시장위험과 위험 관리 가. 연 결(4) 자본위험관리 당기말 및 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 나. 별도(4) 자본위험관리 당기말 및 전기말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 가. 연 결(4) 자본위험관리 당기말 및 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 나. 별도(4) 자본위험관리 당기말 및 전기말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율
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IV. 이사의 경영진단 및 분 석의견 1. 개요 올해에는 유가가 회복 움직임을 보이다가 다시 하락하면서 해외 플랜트시장의 발주처 투자 규모가 본격적으로 회복 되지 않고 있는 상황에서 국내 경쟁사를 비롯한 글로벌 경쟁사 간의 수주 경쟁은 더욱 치열하게 전개되고 있습니다. 이 러한 대외 여건 속에서도 당사는 2018년 경영목표 7조원 대비 목표를 상회하는 9.2조원의 수주실적을 기록하였습니다. 이는 국내 경쟁사 대비 월등한 실적으로 발주처로부터 기술과 품질 기반의 수행능력을 인정받아 일구어낸 성과입니다. 화공 부문에서는 기존 고객들의 신뢰와 글로벌 EPC사와의 협업을 통해 태국 타이오일 프로젝트, UAE의 CF 프로젝트 등 5.4조원의 수주를 달성했으며 해외 대형프로젝트들도 안정적으로 마무리하여 흑자 전환를 하게 되었습니다. 비화공 부문에서는 산업설비분야의 수주는 전년대비 다소 감소하였으나 BIO분야에서 기술 솔루션 개발과신규 고객 발굴 등 성과를 거뒀으며 그 외 환경분야에서 수주 증가 추세를 보여 3.8조원의 수주를 달성하였으며 원가율 개선 등을 통해 견조한 성장을 이어갔습니다. 그 결과 당사는 올해 매출 5조 4,798억원으로 전기 대비 564억원 감소하여 소폭 하락 하였으나 매출이익이 5,479억원으로 전기 대비 1,865억원 증가하였으며 영업이익은 전기 대비 1,592억원 증가한 2,061억원을 기록하였습니다. 이에 따라 당기 순이익 또한 전기 대비 1,223억원 증가한 702억원을 기 록하여 흑자 전환하였습니다. 이는 화공 부문 프로젝트들이 점차 안정화 되어짐에 따라 손익이 개선되어 매출이익이 흑자 전환하여 당사의 올해 전체 매출 이익률이 전기 대비 3.5%p 증가한 10%를 달성한 것에 기인합니다. 당기말 기준 당사의 자산은 4조 6,285억원으로 전기 대비 4,553억원 감소하였습니다. 차입금 및 사채 상환으로 인해 현금 및 현금성자산이 전기 대비 3,757억원 감소하여 유동자산이 전기 대비 3,305억원 감소하였고, 유형자산 처분 및 감가상각, 보증금회수 등의 사유로 비유동자산이 전기 대비 1,248억원 감소하였습니다. 부채는 3조 5,947억원으로 전기 대비 4,844억원 감소하였습니다. 기성 청구 증가에 따라 초과청구공사 증가 에도 불구하고 장단기 차입금 및 사채가 감소하여 유동부채는 전기 대비 3,268억원 감소하였고 비유동 부채는 전기 대비 1,576억원 감소하였습니 다. 자 본은 1조 338억원으로 전기 대비 291억원 증가하였습니다. 당기순이익 증가 등에 따라이익잉여금이 전기 대비 641억원 증가하였으나 파생상품 평가손익 등의 사유로 기타자본항목이 전기 대비 352억원 감소하였습니다. 부채 비율은 347.7%로 전기 대비 58.3%p 감소하였습니다. 2019년의 경제환경은 그 어느 때보다 불확실 합니다. 세계 경기의 불안정성이 고조되고 있고 환율과 유가의 불안, 원자재가의 변동성 확대 등 시장 환경은 한치 앞을 예측할 수 없는 상황입니다. 이러한 어려운 상황에서도 당사는 2019년 수주 6.6조원, 매출 6.2조원, 영업이익 3천억원의 경영목표를 발표했습니다. 풍부한 수주잔고를 바탕으로 안정적인 매출과 이익의 성장을 이룰 수 있을 것으로 전망되며, 수주에 있어서도 기존 경험 고객과 잘하는 상품 중심으로 공략하고 EPC 전(前)단계의 개발형 안건 확대를 통해 수주의 체질 개선도 이뤄나가겠습니다. 당장의 단기 성장보다는내실과 생산성 향성을 통한 수익성을 제고하고 기술력 향상으로 플랜트업의 변화를 선도하며 시장을 리딩하고자 합니다. 올해에는 유가가 회복 움직임을 보이다가 다시 하락하면서 해외 플랜트시장의 발주처 투자 규모가 본격적으로 회복 되지 않고 있는 상황에서 국내 경쟁사를 비롯한 글로벌 경쟁사 간의 수주 경쟁은 더욱 치열하게 전개되고 있습니다. 이 러한 대외 여건 속에서도 당사는 2018년 경영목표 7조원 대비 목표를 상회하는 9.2조원의 수주실적을 기록하였습니다. 이는 국내 경쟁사 대비 월등한 실적으로 발주처로부터 기술과 품질 기반의 수행능력을 인정받아 일구어낸 성과입니다. 화공 부문에서는
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기존 고객들의 신뢰와 글로벌 EPC사와의 협업을 통해 태국 타이오일 프로젝트, UAE의 CF 프로젝트 등 5.4조원의 수주를 달성했으며 해외 대형프로젝트들도 안정적으로 마무리하여 흑자 전환를 하게 되었습니다. 비화공 부문에서는 산업설비분야의 수주는 전년대비 다소 감소하였으나 BIO분야에서 기술 솔루션 개발과신규 고객 발굴 등 성과를 거뒀으며 그 외 환경분야에서 수주 증가 추세를 보여 3.8조원의 수주를 달성하였으며 원가율 개선 등을 통해 견조한 성장을 이어갔습니다. 그 결과 당사는 올해 매출 5조 4,670억원으로 전기 대비 465억원 감소하여 소폭 하락 하였으나 매출이익이 5,383억원으로 전기 대비 2,020억원 증가하였으며 영업이익은 전기 대비 1,747억원 증가한 1,964억원을 기록하였습니다. 이에 따라 당기 순이익 또한 전기 대비 1,341억원 증가한 629억원을 기 록하여 흑자 전환하였습니다. 이는 화공 부문 프로젝트들이 점차 안정화 되어짐에 따라 손익이 개선되어 매출이익이 흑자 전환하여 당사의 올해 전체 매출 이익률이 전기 대비 3.7%p 증가한 9.8%를 달성한 것에 기인합니다. 당기말 기준 당사의 자산은 4조 6,196억원으로 전기 대비 4,532억원 감소하였습니다. 차입금 및 사채 상환으로 인해 현금 및 현금성자산이 전기 대비 3,757억원 감소하여 유동자산이 전기 대비 3,308억원 감소하였고, 유형자산 처분 및 감가상각, 보증금회수 등의 사유로 비유동자산이 전기 대비 1,224억원 감소하였습니다. 부채는 3조 6,218억원으로 전기 대비 4,750억원 감소하였습니다. 기성 청구 증가에 따라 초과청구공사 증가 에도 불구하고 장단기 차입금 및 사채가 감소하여 유동부채는 전기 대비 3,174억원 감소하였고 비유동 부채는 전기 대비 1,576억원 감소하였습니 다. 자 본은 9,979억원으로 전기 대비 218억원 증가하였습니다. 당기순이익 증가 등에 따라 이익잉여금이 전기 대비 568억원 증가하였으나 파생상품 평가손익 등의 사유로 기타자본항목이 전기 대비 353억원 감소하였습니다. 부채 비율은 363.0%로 전기 대비 56.7%p 감소하였습니다. 2019년의 경제환경은 그 어느 때보다 불확실 합니다. 세계 경기의 불안정성이 고조되고 있고 환율과 유가의 불안, 원자재가의 변동성 확대 등 시장 환경은 한치 앞을 예측할 수 없는 상황입니다. 이러한 어려운 상황에서도 당사는 2019년 수주 6.6조원, 매출 6.2조원, 영업이익 3천억원의 경영목표를 발표했습니다. 풍부한 수주잔고를 바탕으로 안정적인 매출과 이익의 성장을 이룰 수 있을 것으로 전망되며, 수주에 있어서도 기존 경험 고객과 잘하는 상품 중심으로 공략하고 EPC 전(前)단계의 개발형 안건 확대를 통해 수주의 체질 개선도 이뤄나가겠습니다. 당장의 단기 성장보다는내실과 생산성 향성을 통한 수익성을 제고하고 기술력 향상으로 플랜트업의 변화를 선도하며 시장을 리딩하고자 합니다. 2. 재무 상태 및 영업실적 가. 재무상태 (1) 공시서류작성기준일 현재 당사의 연결재무제표 기준 재무상태표 요약은 다음과 같습니다.- 연결재무제표 기준 재무상태표 요약 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 과 목 제 52(당)기 제 51(전)기 증감 증감률 자산 1. 유 동 자 산 △330,563 △10.0% 2. 비 유 동 자 산 △124,748 △7.0% 자 산 총 계 △455,311 △9.0% 부채와자본 1. 유 동 부 채 △326,856 △8.9% 2. 비 유 동 부 채 △157,561 △39.3% 부 채 총 계 △484,417 △11.9% 1. 납 입 자 본 2. 주식발행초과금 3. 이 익 잉 여 금 4. 기타자본항목 △158,701 △123,404 △35,297 △28.6% 5. 비지배지분 △21,211 △21,523 자 본 총 계 부채와 자본 총계 △455,311 △9.0% ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성 [△는 부(-)의 수치임] ※ 제51기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익',
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제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정'에 따라 작성 (2) 재무상태 분석 재무상태 분석은 연결재무제표 기준으로 작성 되었습니다. - 자산 당기말 당사의 자산은 4조 6,285억원으로 전기 대비 4,553억원, 9% 감소하였습니다. 주요 감소 원인은 차입금 및 사채 상환으로 (전기 대비 8,873억원 감소) 인해 현금및 현금성자산이 전기 대비 3,757억원 감소하였으나 기성 청구의 증가로 매출채권 및 미수금 1,004억원 증가 등의 사유로 유동자산이 전기 대비 3,305억원, 10% 감소하였고, 유형자산 처분 및 감가상각으로 인해 유무형자산이 전기 대비 479억원 감소, 보증금 회수등의 사유로 전기 대비 보증금이 698억원 감소하는 등 비유동자산이 전기 대비 1,248억원, 7% 감소하였습니다. - 부채 당 기말 당사의 부채는 3조 5,947억원으로 전기 대비 4,844억원, 11.9% 감소하였습니다. 주요 감소 원인은 기성 청구 증가에 따른 초과청구공사 잔액이 전기 대비 1,937억원 증가하였음에도 불구하고 차입금 및 사채 상환으로 인해 장단기 차입금 및 사채가 전기대비 8,873억원 감소하 여 유동부채는 전기 대비 3,268억원, 8.9% 감소하였고 비유동 부채는 전기 대비 1,576억원, 39.3% 감소하였습니다. 부채 비율은 347.7%로 전기 대비 58.32%p 감소하였습니다. - 자본 당 기말 당사의 자본은 1조 338억원으로 전기 대비 291억원, 2.9% 증가하였습니다. 주요 증가 원인은 프로젝트 손익 개선의 사유로 지배기업 소유주지분에 대한 당기순이익 687억원에 기인하여 이익잉여금이 전기 대비 641억원 증가하였으나 외화도급계약 관련하여 발생할 환율변동위험을 회피할 목적으로 우리은행 외 9개 은 행과 체결한 통화선도계약에서 발생한 평가손실 244억원이 기타자본항목에 인식되어 전기 대비 352억원 감소하였습니다. 나. 영업실적 (1) 공시서류작성기준일 현재 당사의 연결재무제표기준 손익계산서 요약은 다음과 같습니다. - 연결재무제표기준 손익계산서 요약 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 과 목 제 52(당)기 제 51(전)기 증감 증감률 매출액 △56,426 △ 매출원가 △242,949 △ 매출총이익 영업이익 법인세비용차감전순이익 △29,648 흑자전환 법인세비용 당기순이익 △52,146 흑자전환 ㆍ지배기업 소유주지분 △45,351 흑자전환 ㆍ비지배지분 △6,795 흑자전환 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성 [△는 부(-)의 수치임] ※ 제51기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정'에 따라 작성 (2) 주요경영지표 공시서류작성기준일 현재 연결재무제표기준 당사의 주요경영지표는 다음과 같습니다. 주요 변동요인은 화공부문 프로젝트의 손익 개선으로 인하여 매출이익률이 전기 대비 3.5%p 증가한 10%를 기록한 것에 기인합니다. - 연결재무제표기준 주요경영지표 (기준일 : 2018년 12월 31일) 구 분 산 식 제 52(당)기 제 51(전)기 증감 매출액영업이익률 영업이익/매출액 2.91%p 매출액순이익률 당기순이익/매출액 △0.94% 2.22%p 자기자본순이익률 당기순이익/((기초자기자본+기말자기자본)/2) △5.21% 12.10%p 자산회전율 매출액/((기초총자산+기말총자산)/2) 8.42%p ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성 [△는 부(-)의 수치임] ※ 제51기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정'에 따라 작성 (3) 영업실적 분석 올 해 당사는 9조 2,084억원의 수주실적을 기록하였습니다. 이는 국내 경쟁사 대비 월등한 실적으로, 발주처로부터 기술과 품질 기반의 수행능력을 인정받아 일구어낸 성과입니다. 화공 부문에서는 기존 고객들의 신뢰와 글로벌 EPC사와의 협업을
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통해태국 타이오일 프로젝트, UAE의 CF 프로젝트 등 5조 4,271억원의 수주를 달성했으며 해외 대형프로젝트들도 안정적으로 마무리하여 흑자 전환를 하게 되었습니다. 비화공 부문에서는 산업설비분야의 수주는 전년대비 다소 감소하였으나 BIO분야에서 기술 솔루션 개발과신규 고객 발굴등 성과를 거뒀으며 그 외 환경분야에서 수주 증가추세를 보여 3조 7,813억원의 수주를 달성하였으며 원가율 개선등을 통해 견조한 성장을 이어갔습니다. 당사는 당기에 연결재무제표기준 전기 대비 564억원 , 1% 감소한 5조 4,798억원의 매출을 기록하여 전기 대비 하락 하였습니다. 매출은 화공 부문에서 2조 1,648억원, 비화공 부문에서 3조 3,150억원의 각각 기록하였고, 매출 이익은 5,479억원으로 전기 대비 1,865억원, 51.6% 증가하였으며 영업이익은 전기 대비 1,592억원, 339.5% 증가한 2,061억원을 기록하였습니다. 이에 따라 당기순이익은 흑자 전환하여 702억원을 기록하였습니다. 이는 화공 부문의 프로젝트들이 점차 안정화 됨에 따라 손익이개선되어 흑자 전환하여 전체 매출 이익률이 전기 대비 3.5%p 증가한 10%를기록한 것에 기인합니다. 다. 부문별 영업실적 (1) 부문별 일반 현황 당사는 제공하는 엔지니어링업무 성격별로 사업부문을 구분하고 있으며 영업부문은 사업본부로 구분됩니다. 각 영업부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요고객의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 분류기준 주요재화 및 용역 주요고객 화공 경영관리목적 정유, 석유화학, 가스, Upstream 등 건설 등 비화공 〃 산업설비, 인프라, 발전, 수처리 등 건설 삼성전자㈜, 삼성디스플레이㈜, 삼성전기㈜, 삼성바이오로직스㈜, 삼성에스디아이㈜ 등 (2) 부문별 영업실적 - 연결재무제표 기준 부문별 영업실적 요약 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 구 분 매출액 매출총이익(손실) 영업이익(손실) 제52기 화공 △57,713 비화공 합계 제51기 화공 △265,948 △374,774 비화공 합계 증감 화공 비화공 △115,063 △212,218 △157,875 합계 △56,426 증감률 화공 비화공 △3.35% △33.83% △37.44% 합계 △1.02% ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성 [△는 부(-)의 수치임] ※ 제51기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 제1032호 '금융상품 : 표시', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정'에 따라 작성 (3) 영업실적 분석부문별 영업실적은 연결재무제표 기준으로 작성 되었습니다. 1) 화공 부문- 시장 환경 저유가로 인한 발주처의 투자 축소 영향으로 전 세계 화공 플랜트 발주가 일시적으로둔화되는 상황이 발생된 적도 있었지만, 유가 상승등에 힘입어 점진적으로 회복세에 접어들 전망이 며 전세계 평균 GDP 성장 및 인구 확대 등의 영향으로 원유 수요는 증가할 전망입니다. OPEC의 원유 생산량 감축 합의에 따른 유가 상승 전망 및 신규 설비에 대한 투자 증가가 예상되는 등 화공시장 전반에 긍정적 요인들이 존재하고 있습니다. 실제 발주로 이어지기까지는 시일이 필요하겠으나, 업스트림 및 다운스트림 전 분야에서의 폭 넓은 투자가 재개될것으로 예상되고 있습니다. 또한 중장기적으로 에너지 수급의 리밸런싱에 따른 유가 회복, 세계 경제 성장 및 신흥국 중심의 에너지 및 석유화학제품의 수요증가, 중동/아시아/아프리카 등 지역에서의 투자에 힘입어 성장세는 지속될 것으로 전망됩니다. 당사는 주력 시장인 중동, 동남아시아를 중심으로 하여 정유 및 석유화학 안건 등의 입찰에 집중할 예정이며, 특히 당사의 기술력 및 실적이 우세한 석유화학 분야에서는 고객 Needs에 맞춘 고도화된 프로포잘을 통해 수주 경쟁력을 창출할 계획입니다. - 영업실적올해 당사는 화공 부문에서는 총 수주 실적의 58.9%인 5조 4,271억원의 대규모 수주를 이끌어 냈습니다. UAE 국영 ADNOC사의 CFP 정유플랜트 2.8조원과 폐열회수발전 0.5조원을