chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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과 목 제 31 기 제 30 기 제 29 기 Ⅰ. 영업수익 1. 임대수익 Ⅱ. 영업비용 1. 급여 2. 퇴직급여 3. 복리후생비 4. 여비교통비 5. 통신비 6. 수도광열비 7. 세금과공과 8. 임차료 9. 감가상각비 10. 보험료 11. 접대비 12. 차량유지비 13. 지급수수료 14. 운반비 15. 수선비 16. 소모품비 17. 도서인쇄비 18. 교육훈련비 Ⅲ. 영업손실 Ⅳ. 영업외수익 1. 이자수익 2. 수수료수익 3. 배당금수익 4. 외환차익 5. 매도가능증권처분이익 6. 매도가능증권손상차손환입 7. 지분법이익 8. 지분법적용투자주식처분이익 9. 기타투자자산처분이익 10. 잡이익 Ⅴ. 영업외비용 1. 이자비용 2. 외환차손 3. 외환환산손실 4. 매도가능증권처분손실 5. 매도가능증권손상차손 6. 지분법손실 7. 잡손실 Ⅵ. 법인세비용차감전순손실(이익) Ⅶ. 법인세비용(수익) Ⅷ. 당기순손실(이익) 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서 (단위 : 원 ) 과 목 제 31 기 제 30 기 제 29 기 Ⅰ.처분전이익잉여금(결손금) 1.전기이월이익잉여금 2.당기순이익(손실) Ⅱ.이익잉여금처분액 Ⅲ.차기이월이익잉여금(결손금) 자 본 변 동 표 (단위 : 원 ) 과 목 자 본 금 자 본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이 익잉여금 총 계 2018.1.1(제29기초) 배당금의 지급 당기순이익(손실) 매도가능증권평가손익 지분법자본변동 2019.1.1(제30기초) 당기순이익(손실) 매도가능증권평가손익 지분법자본변동 2020.1.1(제31기초) 당기순이익(손실) 매도가능증권평가손익 지분법자본변동 현 금 흐 름 표 (단위 : 원) 과 목 제 31 기 제 30 기 제 29 기 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 1. 당기순이익(손실) 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 가. 퇴직급여 나. 감가상각비 다. 매도가능증권처분손실 라. 매도가능증권손상차손 마. 지분법손실 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 가. 매도가능증권처분이익 나. 매도가능증권손상차손환입 다. 지분법이익 라. 지분법적용투자주식처분이익 마. 기타자산처분이익 4. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 가. 매출채권의감소(증가) 나. 미수금의감소(증가) 다. 미수수익의감소(증가) 라. 선급비용의감소(증가) 마. 당기법인세자산의감소(증가) 바. 이연법인세자산의감소(증가) 사. 미지급금의증가(감소) 아. 미지급비용의증가(감소) 자. 선수금의증가(감소) 차. 예수금의증가(감소) 카. 부가세예수금의증가(감소) 타. 퇴직금의지급 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 가. 단기대여금의 회수 나. 매도가능증권의처분 다. 장기금융상품의 감소 라. 회원권의 처분 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 가. 단기대여금의 대여 나. 매도가능증권의취득 다. 지분법주식의 취득 라. 장기금융상품의 증가 마. 차량운반구 취득 바. 비품의취득 Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 가. 임대보증금의증가 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 가. 배당금의 지급 Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) Ⅴ. 기 초 의 현 금 Ⅵ. 기 말 의 현 금 5. 재무제표 주석 제 31 기 2020년 12월 31일 현재 제 30 기 2019년 12월 31일 현재 주식회사 코리아로터리서비스 1. 일반사항주식회사 코리아로터리서비스(이하 "당사")는 1988년 7월 20일에 즉석복권인쇄업 및온라인복권 개발 및 공급업, 복권사업관련서비스업, 복권판매 및 판매중개업을 사업목적으로 하여 설립되었습니다. 한편, 당사는 2003년 6월 26일 증권거래법 제3조의 규정에 의하여 유가증권의 모집 또는 매출을 위하여 금융감독위원회에 유가증권발행인으로 등록하였습니다.당사의 보고기간종료일 현재 수권주식수는 400,000천주(1주당:5,000원)이며, 설립 후 수차의 증자를 거쳐 당기말 현재 당사의 납입자본금과 발행주식총수는 각각 60,543,250천원과 7,760,000주입니다. 한편, 당사는 2016년에 이사회 결의에 따라 복권사업부문을 폐지하였으며, 2018년 10월에 카자흐스탄
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법원으로부터 파산완료 승인을 받았습니다 당사의 당기말 현재 주된 업종은 부동산 임대업 입니다. 당기말 현재의 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 남기태 ㈜제이앤제이코퍼레이션 기술신용보증기금 천안기술평가센터 자기주식 기타 합 계 2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용당사는 일반기업회계기준에 따라 당기의 재무제표를 작성하였습니다.(2) 측정기준 재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원 가를 기준으로 작성되었습니다. - 공정가치로 측정되는 단기매매증권 및 당기손익인식지정항목 - 공정가치로 측정되는 매도가능증권 (3) 추정과 판단일반기업회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 3. 유의적 회계정책 당사가 일반기업회계기준에 따라 작성한 재무제표에 적용한 유의적인 회계정책은 다음과 같습니다. (1) 수익인식당사는 재화의 수익은 원칙적으로 소유에 따른 위험과 효익이 대부분 구매자에게 이전된 경우에 인식하고 있습니다. 용역제공거래에 대하여는 진행기준에 의하여 수익을 인식하고 있으며, 이자, 배당금 및 로열티는 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며, 경제적 효익의 유입가능성이 매우 높은 경우에 수익으로 인식하고 있습니다. (2) 현금성자산당사는 큰 거래비용 없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율변동에 따른 가치변동이 중요하지 않은 유가증권 및 단기금융상품으로서 취득당시 만기(또는 상환일)가 3개월 이내에 도래하는 것을 현금성자산으로 분류하고 있습니다. (3) 금융상품 ① 공통사항금융자산이나 금융부채는 당사가 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 재무상태표에 인식하고, 최초 인식시 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식하는 금융자산이나 금융부채가 아닌 경우 당해 금융자산(금융부채)의 취득(발행)과직접 관련되는 거래원가는 최초 인식하는 공정가치에 가산(차감)하고 있습니다.최초 인식 후 금융자산이나 금융부채는 유가증권, 파생상품 및 당기손익인식지정항목을 제외하고 상각후원가로 측정하고 있습니다.당사는 상각후원가로 측정하는 금융자산의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고, 그러한 증거가 있는 경우, 그러한 금융자산에 대한 손상차손의 인식, 측정 및 환입은 아래 유가증권의 손상에 대한 회계정책을 준용하여회계처리하고 있습니다. 한편, 유가증권을 제외한 회수가 불확실한 금융자산은 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 유가증권을 제외한 금융자산의 양도의 경우에, 당사가 금융자산 양도후 양도자산에 대한 권리를 행사할 수 없고, 양도후에 효율적인 통제권을 행사할 수 없으며 양수인이 양수한 금융자산을 처분할 자유로운 권리가 있을 때에 한하여 금융자산을 제거하고 있으며, 이외의 경우에는 금융자산을 담보로 한 차입거래로 회계처리하고 있습니다. ② 유가증권 종속기업, 지분법피투자기업, 조인트벤처에 대한 투자를 제외한 지분증권과 채무증권에 대해서 취득하는 시점에 만기보유증권, 매도가능증권, 단기매매증권으로 분류하고 매 보고기간말마다 분류의 적정성을 재검토하고 있습니다. 만기가 확정된 채무증권으로서 상환금액이 확정되었거나 확정이 가능한 채무증권을 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우에는 만기보유증권으로, 주로 단기간 내의 매매차익을 목적으로 취득한 유가증권은 단기매매증권으로, 그리고 단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니하는 유가증권은 매도가능증권으로 분류하고 있습니다. 매도가능증권은 공정가치로 평가하고 있습니다. 다만, 매도가능증권중 시장성이 없는 지분증권의 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다. 시 장성있는
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유가증권의 평가는 시장가격을 공정가치로 보며 시장가격은 보고기간말 현재의 종가로 하고 있습니다. 당사는 손상차손의 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지 매 보고기간말마다 평가하여 유가증권의 회수가능액이 채무증권의 상각후원가 또는 지분증권의 취득원가보다 작은 경우에는 손상차손이 불필요하다는 명백한 반증이 없는 한 손상차손을 인식하여 당기손익에 반영하고 있습니다. 손상차손의 회복이 손상차손 인식 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련되는 경우, 만기보유증권 또는 원가로 평가하는 매도가능증권의 경우 당초에 손상차손을 인식하지 않았다면 회복일 현재의 상각후원가(매도가능증권의 경우 취득원가)를 한도로 당기이익을 인식하며, 공정가치로 평가하는 매도가능증권의 경우에는 이전에 인식하였던 손상차손 금액을 한도로 하여 회복된 금액을 당기이익으로 인식하고 있습니다. 유가증권의 양도로 당사가 유가증권의 통제를 상실한 때에는 그 유가증권을 재무상태표에서 제거하나, 통제를 상실하지 않았을 경우 당해 거래를 담보차입거래로 회계처리하고 있습니다. 단기매매증권과 보고기간말로부터 1년 내에 만기가 도래하거나 매도 등에 의하여 처분할 것이 거의 확실한 매도가능증권과 보고기간말로부터 1년 내에 만기가 도래하는만기보유증권은 유동자산으로 분류하고 있습니다. ③ 파생상품 파생상품은 최초 인식시와 매 보고기간말에 공정가치로 평가하고 있으며, 일반적인 거래비용은 발생시에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 또한 당사는 주계약의 경제적 특성 및 위험도와 밀접한 관련성이 없고 내재파생상품과 동일한 조건의 별도의 상품이 파생상품의 정의를 충족하는 경우, 복합상품이 당기손익인식항목으로 지정되지않았다면 내재파생상품을 주계약과 분리하여 별도로 회계처리하고 있습니다. 주계약과 분리한 내재파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 당사는 위험회피수단으로 지정되지 않고 매매목적 등으로 보유하고 있는 파생상품의공정가치 변동은 당기 손익으로 인식하고 있습니다.(4) 지분법적용투자주식 피투자회사에 대하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 지분법적용투자주식은 취득원가에 취득시점 이후 발생한 지분변동액을 가감하여 처리하고 있습니다. 피투자회사의 지분변동이 피투자회사의 당기순손익으로 인하여 발생한 경우에는 당기손익(지분법손익)으로, 회계정책의 변경에 의한 전기이월이익잉여금의 증감으로 인한 경우에는 전기이월이익잉여금의 증감으로 인식하고 있습니다. 단, 관계기업의 전기이월이익잉여금이 중대한 오류수정에 의하여 변동하였을 경우 당사의 재무제표에 미치는영향이 중대하지 아니하면 당해 지분변동액을 당기손익으로 처리합니다. 기타 자본의 증감으로 인하여 발생한 경우에는 기타포괄손익누계액(지분법자본변동)의 증감으로 처리하고 있습니다. 당사는 관계기업이 배당금지급을 결의한 시점에 투자기업이 수취하게 될 배당금 금액을 지분법적용투자주식에서 직접 차감합니다. 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래나 사건에 대하여는 관계기업의 회계정책을 당사의 회계정책으로 일치하도록 적절히 수정하여 지분법을 적용합니다. 단, 회사 또는관계기업이 일반기업회계기준 제31장 '중소기업 회계처리의 특례'를 적용하거나, 관계기업이 한국채택국제회계기준(또는 국제회계기준)을 적용하여 재무제표를 작성함에 따라 회계정책이 일치하지 아니하는 경우에는 예외로 합니다. 지분법피투자회사가 종속회사인 경우, 투자계정의 잔액이(0)이 되어 지분법 적용을 중지하게 되는 경우를 제외하고는 지배회사 개별재무제표의 당기순손익 및 순자산이연결재무제표의 당기순손익 및 순자산에 대한 지배회사의 지분과 일치되도록 회계처리하고 있습니다. (5) 유형자산당사는 유형자산에 대해 당해 자산의 구입원가 또는 제작원가와 자산을 사용할 수 있도록 준비하는데 직접 관련되는 지출을 취득원가(현물출자, 증여, 기타 무상으로 취득한 자산은 공정가치)로 산정하고 있으며, 유형자산의 취득 또는 완성후의 지출이 가장 최근에 평가된 성능수준을 초과하여 미래 경제적 효익을 증가시키는 경우에는 자본적 지출로, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다.한편,
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유형자산에 대한 감가상각비는 아래의 내용연수에 따라 정 률 법 (건물과 차량운반구는 정액법)에 의하여 계상되고 있습니다. 구 분 내 용 연 수 건물 40년 차량운반구 5년 비품 5년 (6) 비금융자산의 손상금융자산, 재고자산, 이연법인세자산 및 중단사업에 속하는 자산을 제외한 당사의 모든 자산에 대해서는 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 또한, 아직 사용할 수 없는 무형자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이매년 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상검사를 하고 있습니다. 회수가능액은 개별 자산별로 추정합니다. 만약, 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 회수가능액을 추정하고 있습니다. 현금창출단위란 다른 자산이나 자산집단에서의 현금유입과는 거의 독립적인 현금유입을 창출하는 식별가능한 최소자산집단을 의미합니다. 개별 자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며 이러한 장부금액의 감소는 손상차손(당기손익)으로 인식하고 있습니다. 매 보고기간말에 영업권을 제외한 자산에 대해 과거기간에 인식한 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을 결정하는 데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에만 손상차손을 환입하고 있으며, 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각 또는 상각 후 잔액을 초과할 수 없습니다. (7) 충당부채 당사는 지출의 시기 또는 금액이 불확실한 부채 중 과거사건이나 거래의 결과로 현재의무가 존재하고 당해 의무를 이행하기 위하여 자원이 유출될 가능성이 매우 높으며 그 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에는 부채로 계상하고 있습니다. 또한 충당부채의 명목금액과 현재가치의 차이가 중요한 경우에는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다.제3자가 변제하여 줄 것이 확실한 경우에 한하여 변제할 금액을 별도의 자산으로 처리하며 이 경우 변제에 따른 수익에 해당하는 금액은 충당부채의 인식에 따라 손익계산서에 계상될 관련 비용과 상계하고 있습니다. (8) 퇴직급여충당부채당사는 퇴직금 지급규정에 따라 당기말 현재 1년이상 근속한 전 종업원이 일시에 퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직금 총 추계액을 퇴직급여충당부채로 설정하고 있습니다. (9) 외화자산과 부채의 환산 당사는 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 또한, 화폐성 외화자산 및 부채 는 기말 현재의 기준환율 로 환산하고 있으며 환산손익은 당기손익으로 계상하고 있습니다. 가. 기능통화와 표시통화 당사는 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 당사의 기능통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 대한민국 원화로 표시하고 있습니다. 나. 외화거래와 보고기간 말의 외화환산 당사는 기능통화 이외의 다른 통화("외화")로 이루어진 거래를 기능통화로 인식하는 경우에 거래일의 외화와 기능통화 사이의 현물환율을 외화금액에 적용하여 기록하고있으며, 화폐성 외화자산과 부채는 보고기간종료일 현재의 환율로 환산하여 이로 인한 외화환산손익을 당기손익으로 처리하고 있습니다. 다만, 요건을 충족하는 현금흐름위험회피에 대한 위험회피금액과 외화표시 매도가능채무증권의 경우 동 금액을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보고하고 있습니다. 당기손익인식지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익으로, 매도가능지분상품의 외환차이는 공정가치 변동에 대한 기타포괄손익에 포함하여 인식하고 있습니다. 다. 표시통화로의 환산 기능통화로 작성된 재무제표를 표시통화로 환산하는 절차는 다음과 같습니다. 1) 재무상태표의
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자산과 부채는 해당 보고기간종료일 현재의 환율로 환산한다. 2) 손익계산서의 수익과 비용은 평균환율로 환산한다. 다만, 환율이 유의적으로 변동한 경우에는 해당 거래일의 환율로 환산한다. 3) 위 1), 2)의 환산에서 생기는 외환차이는 기타포괄손익으로 인식한다. (10) 당기법인세와 이연법인세 법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의한 법인세부담액에 이연법인세 변동액을 가감하여 계상하고 있습니다. 자산, 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이인 일시적차이중 미래기간의 과세소득을 증가시키는 가산할 일시적차이에 대한 법인세효과는 예외항목에 해당되지 않는 경우 전액 이연법인세부채로 인식하고 있습니다. 미래기간의 과세소득을 감소시키는 차감할 일시적차이 및 결손금 등에 대한 법인세효과는 향후 과세소득의 발생가능성이 매우 높아 미래의 법인세 절감효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 경우에 이연법인세자산으로 인식하고 있습니다. 또한, 자본계정에 직접 가감되는 항목과 관련된 법인세부담액과 이연법인세는 자본계정에 직접 가감하고 있습니다. 4. 사용이 제한된 금융자산 당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 금융기관 당기말 전기말 제한내용 장기금융상품 산업은행 질권설정(주1) (주1) 임대보증금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.( 주석20 참조) 현금및현 금 성 자산 당기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같 습니다 (단위: 천원) 계정과목 당기말 전기말 원화예금 외화예금 합 계 6. 매출 채권 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 6월이하 6월초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과 계 금액 일 반 특수관계자 계 구성비율 7. 지분법투자주식 (1) 당기말과 전기말 현재 지분법투자주식의 지분율 현황 등은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 피투자회사명 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 순자산가액 장부금액 (주)리빙프렌즈 (주)현대시트 (주)케이엠기획 (주)로토넷 합 계 (전기말) (단위: 천원) 피투자회사명 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 순자산가액 장부금액 (주)리빙프렌즈 (주)현대시트 (주)케이엠기획 (주)로토넷 합 계 (2) 당기와 전기 중 지분법적용투자주식에 대한 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 피투자회사명 기초 투자(처분) 지분법이익(손실) 기타증감액 기말 (주)리빙프렌즈 (주)현대시트 (주)케이엠기획 (주)로토넷 합 계 (전기) (단위: 천원) 피투자회사명 기초 투자(처분) 지분법이익(손실) 기타증감액 기말 (주)리빙프렌즈 (주)현대시트 (주)케이엠기획 (주)로토넷 합 계 (3) 당기와 전기 지분법 피투자회사의 요약 재무정보는 아래와 같습니다. (당기) (단위: 천원) 피투자회사명 자 산 총 액 부 채 총 액 매 출 액 당기순손익 (주)리빙프렌즈 (주)현대시트 (주)케이엠기획 (주)로토넷 합 계 (전기) (단위: 천원) 피투자회사명 자 산 총 액 부 채 총 액 매 출 액 당기순손익 (주)리빙프렌즈 (주)현대시트 (주)케이엠기획 (주)로토넷 합 계 8. 매도가능증권 (1) 당기말과 전기말 현재 매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 취득원가 장부가액 취득원가 장부가액 지분증권 시장성 있는 지분증권 시장성 없는 지분증권(주1) 수익증권 투자일임계약자산 시장성없는 채무증권(주2) 합 계 (주1) 출자금은 미래현금흐름을 예측할 수 있는 기초자료와 경험이 부족하여 공정가액을 신 뢰성있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가하고 있습니다. 당 사는 당기에 (주)씨케이엔씨의 순자산 지분상당액 감소분 1,294천원(전기: 24,523천원)을 손상차손으로 인식하였 습 니 다 (주2) (주)코스온 사모 전환사채이며 외부전문업체로부터 공정가액을 평가받아 전기에 매도가능증권평가이익 14,070천원을 인식하였으며 당기에 전부 매도하였습니다. (2) 당기와 전기 중 매도가능증권의 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구분 기초 취득
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처분/대체 평가증(감) 기말 지분증권 시장성 있는 지분증권 시장성 없는 지분증권 수익증권 투자일임계약자산 채무증권 합 계 (전기) (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 평가증(감) 기말 지분증권 시장성 있는 지분증권 시장성 없는 지분증권 수익증권 투자일임계약자산 채무증권 합 계 (3) 당기와 전기 중 매도가능증권 평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구분 기초 평가증(감) 처분(실현) 기말 지분증권 시장성 있는 지분증권 수익증권 투자일임계약자산 채무증권 합 계 법인세효과 순 액 (전기) (단위: 천원) 구분 기초 평가증(감) 처분(실현) 기말 지분증권 시장성 있는 지분증권 수익증권 투자일임계약자산 채무증권 합 계 법인세효과 순 액 당사 는 시장성있는 지분증권을 시가로 평가하고 있는 바, 장부가액과 취득가액과의 차이금액에서 이연법인세효과를 차감한 잔액을 매도가능증권평가손익의 항목으로 기타포괄손익누계액에 계상하고 있습니다. 9. 유형자산 (1) 당기와 전기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구분 토지 건물 차량운반구 비품 합계 기초 취득(자본적지출 포함) 감가상각비 기말 (전기) (단위: 천원) 구분 토지 건물 차량운반구 비품 합계 기초 취득(자본적지출 포함) 감가상각비 기말 (2) 보유토지 공시지가 (단위: 천원) 구 분 면적(㎡) 장 부 가 액 공 시 지 가 당기말 전기말 당기말 전기말 충남 천안시 신부동 강원 평창군 대관령면 경기 용인시 수지구 신수로 합 계 (3) 보험가입자산 당기말 현재 당사의 보험가입자산 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 보험종류 부보자산 장부가액 부보가액 보험회사명 화재보험 건물 한화손해보험 가스사고배상책임보험 삼성화재해상보험㈜ 승강기사고배상책임보험 삼성화재해상보험㈜ 합 계 10. 퇴직급여충당부채 당기와 전기 중 퇴직급여충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기초잔액 퇴직급여충당부채 전입액 퇴직금 지급액 기말잔액 11. 금융부채의 유동성 위험관리 방법 및 종류별 만기 분석 (1) 유동성위험 관리 방법 유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사는 부채 상환을 포함하여, 60일에 대한 예상 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 요구불예금을 보유하고 있다고 확신하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다. (2) 당기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 6개월이내 6-12개월 1-2년 2년 이상 미지급금 미지급비용 임대보증금 합 계 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. 12. 외화자산과 외화부채 당기말과 전기말 현재 당사의 외화자산과 외화부채의 주요 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 계정과목 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 현금및현금성자산 USD USD HKD HKD 13. 자본금 (1) 당사가 발행할 주식의 총수는 당기말 현재 400,000천주 이며, 당기말과 전기말 현재 발행주식수는 보통주 7,760,000주 이고, 보통주 1주당 금액은 5,000원 입니다. 또한, 당기말 현재 발행주식 수에서 자기주식 수를 차감한 유통주식 수는 입니다.한편, 당사는 2012년 4월에 4,348,650주를 주당 23,000원에 이익소각한 바 있으며, 이로 인하여 주당가액(7,801.96원)은 액면가액과 일치하지 아니합니다. 14. 자기주식 당사는 당기말 현재 총 1,377,306주(1주당 평균매입단가 : 10,000원)를 자기주식으로 취득하여 자본조정계정으로 계상하고 있으며 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. 15. 이익 잉여금
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과 배당금 (1) 당기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 법정적립금 이익준비금(주1) 임의적립금(주2) 특별감가상각적립금 중소기업투자준비금 연구및인력개발준비금 미처분이익잉여금 합 계 (주1) 당사는 상법규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있으며 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으나 자본전입 또는 결손보전에 사용이 가능합니다. (주2) 당사는 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 산출시 신고조정에 의해 손금산입하는 연구및인력개발준비금등을 이익잉여금처분시 별도 적립하고 있으며, 이 준비금중 조세특례제한법의 규정에 따라 환입하는 금액은 임의적립금으로 이입하여 배당할수 있습니다. (2) 당기와 전기 이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 기 (처분확정일: 2021년 3월 26일 전 기 (처분확정일: 2020년 3월 30일
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II. 임의적립금등의 이입액 III. 합 계 VI. 이익잉여금처분액 V. 차기이월미처분이익잉여금 (결손금) 16. 이연법인세 (1) 당기와 전기 중 법인세비용 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당기 전기 당기법인세비용 당기법인세부담액 이연법인세비용 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 법인세비용 (2) 당기와 전기 중 기타포괄손익에 직접 반영된 이연법인세 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 당기 전기 지분법자본변동 (3) 당기와 전기 중 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 법인세비용차감전 이익(손실) 적용세율에 따른 법인세 조정사항 비과세수익 비과세비용 일시적차이 자산미인식 효과 이월결손 금 자산미인식 효과 기타 법인세비용(수익) (4) 당기와 전기 중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 구분 차감할(가산할)일시적차이 이연법인세자산(부채) (주1) 기초 기말 기초 당기손익반영 포괄손익반영 기말 미수수익 퇴직급여충당금 매도가능증권평가이익 매도가능증권평가손실 매도가능증권손상차손 지분법손익 지분법자본변동 감가상각비 기타 이월결손금 합 계 (주1) 당기말 현재 인식하지 아니한 이연법인세자산은 18,419,658천원 입니다 (전기말) (단위: 천원) 구분 차감할(가산할)일시적차이 이연법인세자산(부채) (주1) 기초 기말 기초 당기손익반영 포괄손익반영 기말 미수수익 퇴직급여충당부채 매도가능증권평가손실 매도가능증권평가이익 매도가능증권손상차손 지분법손익 지분법자본변동 감가상각비 기타 이월결손금 합 계 (주1) 전기 말 현재 인식하지 아 니한 이연법인세자산은 천원 입니다. 누적일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래예상세율을 적용하여 계산하였는 바 22%를 적용하여 산정하였습니다. 이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성은 회사의 성과, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망, 향후 예상수익, 세액공제와 이월결손금의 공제가능기간 등 다양한 요소들을 고려하여 평가합니다. 당사는 주기적으로 이러한 사항들을 검토하고 있으며, 차감할 일시적차이에 대한 소멸시기 추정이 불확실한 지분법투자주식, 매도가능증권 및 이월결손금 등에 대하여 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다. 17. 포괄손익계산서 당기와 전기의 포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 당기순이익(손실) 기타포괄손익 매도가능증권평가손익 (법인세효과- 당기 및 전기: - 천 원 지분법자본변동 (법인세효과- 당기: 원 전기: 천원) 당기포괄손익 18. 주당 손 익 주당순 손 익은 보통주 1주에 대한 순 손 익을 계산한 것으로, 당사의 1주당 순 손 익의 산출내역은 다음과 같습니다. (1) 당기 및 전기 기본 주당 손 익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당기 전기 보통주순이익 (손실) (A) 가중평균유통보통주식수(B) 기본주당순이익 (손실) (A ÷B) (3) 당기와 전기 가중평균유통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 주,일) 구 분 당기 전기 주식수 가중치 적 수 주식수 가중치 적 수 기초주식수 합 계 기간중 일수 유통보통주식수 19. 특수관계자와의 거래 (1) 당 기말 및 전기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 특수관계구분 당기말 전기말 비고 지배기업 당사 당사 종속기업 (주)리빙프렌즈 (주)리빙프렌즈 (주)케이엠기획 (주)케이엠기획 (주)현대시트 (주)현대시트 (주)로토넷 (주)로토넷 기타특수관계자 (주1) (주)제이앤제이코퍼레이션 (주)제이앤제이코퍼레이션 (주2) 종업원 종업원 (주1) (주)케이엠기획이 지분 100%를 소유하고 있는 종속기업 입니다. (주2) 당사의 주주 입니다. 당기와 전기 중 특수관계자와의 주요한 거래내용과 채권과 채무의 잔액은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 특수관계자 구분 회사명 임대수익 비용 등 채권 등 임대보증금 종속기업 (주)리빙프렌즈 (주)케이엠기획 기타특수관계자 ㈜제이앤제이코퍼레이션 합 계 (전기) (단위: 천원)
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구분 회사명 임대수익 비용 등 채권 등 임대보증금 종속기업 (주)리빙프렌즈 (주)케이엠기획 기타특수관계자 ㈜제이앤제이코퍼레이션 합 계 당기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다 (당기) (단위: 천원) 구 분 자금대여거래 대여 회수 종속기업 (주)리빙프렌즈 (주)케이엠기획 합 계 (4) 당기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 제공받는자 물건 또는 내용 담보/보증액 지급보증처 (주)현대시트 토지건물 국민은행 유가증권(주1) 합 계 (주1) 연결회사 소유의 유가증권(동원산업 9,550주, 한국타이어앤테크놀로지 16,000주)을 담보로 제공하고 있습니다. 20. 담보제공자산 등 당기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 채무종류 채무금액 담보권자 공동담보 (토지,건물) 임대보증금 한국산업은행 임대보증금 신한신용정보(주) 임대보증금 한국장애인고용공단 임대보증금 삼성카드(주) 임대보증금 고용노동부 고객상담센터 임대보증금 건설공제조합 임대보증금 코웨이(주) 임대보증금 키엔스코리아(주) 정기예금 임대보증금 삼성카드(주) 합 계 21. 현금유출입이 없는 중요한 거래 당사는 현금흐름표상 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당기 전기 매도가능증권평가로 인한 자본증가(감소) 지분법주식평가로 인한 자본증가(감소) 22. 부가가치계산에 필요한 사항당기와 전기중 발생한 부가가치계산에 필요한 계정과목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당 기 전 기 급여 퇴직급여 복리후생비 지급임차료 감가상각비 세금과공과 합 계 . 재 무제표의 사실상의 확정된 날과 승인기관 당사 의 재무제표는 정기주주총회 제출을 위하여 2021년 2월 24일 에 당 사의 이사회에서 사실상 확정 되었습니다 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제31기 매출채권 미수금 미수수익 합 계 제30기 매출채권 미수수익 합 계 제29기 매출채권 미수수익 합 계 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 원) 구 분 제31기 제30기 제29기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①－②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 채권 제각 5. 기말 대손충당금 잔액합계 (3) 매출채권등 관련 대손충당금 설정방침회사는 재무상태표일 현재의 매출채권등의 잔액에 대하여 개별분석과 과거의 대손경험률에 의한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 관련 자산에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. (4) 당해 기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 특수관계자 계 구성비율 나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 해당사항 없음 (2) 재고자산의 실사내역 등 해당사항 없음 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11011#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 :
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2020년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 해당사항 없음 V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11011#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제31기(당기) 인덕회계법인 적정 제30기(전기) 인덕회계법인 적정 제29기(전전기) 인덕회계법인 적정 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제31기(당기) 인덕회계법인 반기검토, 결산감사 및 연결감사 54,000천원 (연간 총 보수) 54,000천원 (연간 총 보수) 제30기(전기) 인덕회계법인 반기검토, 결산감사 및 연결감사 54,000천원 (연간 총 보수) 54,000천원 (연간 총 보수) 제29기(전전기) 인덕회계법인 반기검토, 결산감사 및 연결감사 54,000천원 (연간 총 보수) 54,000천원 (연간 총 보수) 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제31기(당기) 제30기(전기) 제29기(전전기) ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11011#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2020년 11월 11일 감사,외부감사인 대면회의 주요수행 감사절차, 중간감사결과 위험평가 및 상세감사계획 2021년 02월 23일 감사,외부감사인 대면회의 주요수행 감사절차, 기말감사결과 ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11011#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl
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IV. 이익잉여금 (대손준비금 기적립액 : 당기말 : 135,830백만원 전기말 : 125,581백만원 대손준비금 전입예정액: 당기말 : 21,978백만원 전기말 : 10,249백만원) 1. 법정적립금 2. 임의적립금 3. 미처분이익잉여금 비지배지분 자 본 총 계 부채와 자본총계 "별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 71 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제 70 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 한국증권금융주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과목 주석 제71기 제70기
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II. 영업비용 (1) 이자비용 1. 원화예수금이자 2. 외화예수금이자 3. 차입금이자 4. 사채이자 5. 기타이자비용 (2) 투자금융상품평가및처분손실 1. 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 2. 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실 (3) 신용손실충당금전입 1. 예치금대손상각비 (4) 수수료비용 (5) 외환거래손실 (6) 관리비 (7) 기타의영업비용 III.영업이익 IV.영업외수익 1. 관계기업관련이익 2. 유형자산처분이익 3. 기타이자수익 투자자산처분이익 증권유통금융운영이익 6. 잡이익 V.영업외비용 1. 관계기업관련손실 2. 유형자산처분손실 3. 무형자산처분손실 4. 무형자산손상차손 5. 증권유통금융운영손실 6. 기부금 7. 잡손실 VI.법인세비용차감전순이익 VII.법인세비용
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 관계기업투자주식의 처분 유형자산의 처분 투자자산의 처분 보증금의 감소 재분류상환지분의 순감소 2. 투자활동으로 인한 현금유출 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 관계기업투자주식의 취득 유형자산의 취득 무형자산의 취득 투자자산의 취득 보증금의 증가 재분류상환지분의 순증가
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요가. 회사가 속해 있는 산업 전반의 현황 (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 - 산업의 특성 한국증권금융은 금융투자업자, 금융투자업자에게 계좌를 개설한 자 등으로부터 자금을 조달하여, 증권시장에 필요한 자금이나 증권을 공급함으로써 증권의 발행과 유통을 원활하게 하고, 더 나아가 증권시장의 안정과 발전을 지원하는 역할을 수행하고 있습니다. - 산업의 성장성 증권금융업은 우리나라 자본시장의 성장과 상관관계가 높습니다. 중장기적으로 우리나라 자본시장은 연기금 등 수요기반과 투자문화 성숙 등으로 높은 성장률을 지속할 것으로 전망됩니다. 그러나 단기적으로는 주요국 성장률 둔화 및 코로나19의 경제적충격 등으로 세계 경제 및 국내 경제의 저성장 기조가 지속될 가능성이 존재합니다. - 경기변동의 특성 증권금융업은 경기 상승시 자산과 수익 성장을 동시에 이룰 수 있는 반면 경기 하강시에는 자산성장이 둔화되며 수익이 감소하는 등 경기변동의 영향을 받습니다. - 계절성 증권금융업은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다. (2) 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이) - 시장의 안정성 코로나19의 영향으로 대내외적인 경제회복이 지연됨에 따라 한국을 포함한 각국 중앙은행의 확장적인 통화정책이 지속되고 있으며, 투자자 예탁금이 크게 증가하는 등 국내 자본시장에 자금이 유입되는 긍정적인 효과가 있었습니다. 그러나 코로나19 사태의 장기화로 실물경제의 불확실성이 지속되고 있어 자본시장에도 이와 관련한 리스크가 상존하고 있는 상황입니다. - 경쟁요소 금융기관의 대형화 및 겸업화로 자본시장에 대한 자금 및 증권 공급 시장의 경쟁이 심화될 것으로 예상됩니다. 한국증권금융은 이러한 경영환경 변화에 대응하기 위해 증권사들과 상생할 수 있는 영업 모델을 구축하고, 자본확충, 리스크관리 역량 강화 및 전산시스템 개선 등을 통해 급변하는 시장 상황에 적극 대응해 나갈 예정입니다. (3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 한국증권금융의 역할과 기능을 감안한 체계적인 ALM 정책을 통해 명확한 영업정책을 수립하고, 여신 등 운용자산규모 확대와 건전성 기준 도입에 따른 여신·리스크 관리 시스템을 강화하는 한편 효율적인 인사·연수·평가 제도를 확립하였습니다. 이를 기반으로 단기자금시장에서의 경쟁력을 확보하고 높은 신용도를 기반으로 금융투자업자 관련 지원 기능을 강화하였습니다. (4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 금융산업 다변화로 인한 경쟁범위 확대 및 저금리 기조에 따른 이자 수익 창출 기회 감소 등에 따라 국내 금융기관들은 경영효율화에 주력하면서 고객중심경영, 선진 경영관리시스템 구축, 수수료 수익 확대 등을 중요한 경쟁요소로 인식하게 되었습니다. 한국증권금융은 수수료 수익 확대 및 자본시장의 안정적 성장을 뒷받침하기 위해 증권대차거래중개, 기관간RP거래중개, 증권수탁 등 자본시장 인프라 업무를 강화하였습니다. 또한 건전성 규제 및 자기자본 감독강화에 대비하여 재무건전성을 확보하고,공적 기능 측면에서 투자자 재산을 보호하고 증시에 유동성을 공급하는 등 자본시장의 신뢰도 및 안정성을 제고하였습니다. 나. 신규사업 내용과 전망에 관한 내용 - 해당사항 없음 2. 영업의 현황 가. 영업의 개황 한국증권금융은 국내 유일의 증권금융 전담 금융기관으로서 1955년 창립 이후 증권시장에 자금 및 유가증권을 공급하고, IMF 외환위기를 전후해 증권시장 구조조정 및유동성 지원, 투자자 보호를 위한 투자자예탁금 집중 수탁, 우리사주제도의 정착 및 발전 지원 등 증권시장 지원과 투자자 보호 기능을 성공적으로 수행하여 왔습니다.또한, 일반투자자의 유가증권 활용도 제고를 위해 증권매매에 필요한 자금과 증권을 공여함으로써 증권수요 창출 및 증시 저변확대에 기여하여 왔습니다.한국증권금융은 그간의 신뢰와 노하우를 바탕으로 자본시장의 금융투자산업 발전을 위해 시장참여자와의 소통 확대를 통한 상생경영을 실천하는 한편, 차별화 된 종합 증권서비스를 통해 '신뢰와
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상생의 자본시장 성장 파트너'로서 증권시장의 발전에 앞장서고 있습니다. 나. 영업의 종류 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 증권금융업무, 투자자예탁금 관리ㆍ운용업무- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 환매조건부매매업무, 환매조건부매매의 중개업무, 단기사채중개업무, 신탁업무, 집합투자재산의 보관ㆍ관리업무, 증권대차업무, 증권대차거래중개업무, 사채관리회사업무, 보호예수업무 - 근로복지기본법에 따른 우리사주 수탁ㆍ관리업무- 전 각호에 부수 또는 관련되는 업무 등 다. 자금조달ㆍ운용 내용 (1) 자금조달실적 [고유계정] (단위 : 백만원, %) 구분 조달항목 제71기 제70기 제69기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원화자금 예수금 차입금 사채 콜머니 조건부매도채권 담보금 등 외화자금 예수금 기타 자기자본 등 합 계 주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임 [신탁계정] (단위 : 백만원, %) 구 분 조달항목 제71기(신탁 제19기) 제70기(신탁 제18기) 제69기(신탁 제17기) 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 비용성 예탁금신탁 무비용성 기타부채 주1) 이익금 주2) 소 계 합 계 주1) 기타부채 : 미지급금, 미지급신탁보수, 미지급신탁이익 등 주2) 이익금 : 예치금이자, 증권이자, 대출금이자, 증권관련수익 등 (2) 자금운용실적 [고유계정] (단위 : 백만원, %) 구 분 운용항목 제71기 제70기 제69기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 현금 및 예치금 원화예치금 등 외화예치금 증권 수익증권 등 대출채권 콜론 할인어음 조건부매수채권 외화조건부매수채권 대출금 유형자산 기 타 합 계 주1) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임주2) 직원대여금 및 현재가치할인차금은 대출금이 아닌 기타로 분류하여 산출주3) 콜론이자율은 반일물콜론이자를 포함하여 산출 [신탁계정] (단위 : 백만원, %) 구 분 운용항목 제71기(신탁 제19기) 제70기(신탁 제18기) 제69기(신탁 제17기) 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 수익성 현금ㆍ예치금 증권 대출금 조건부매수채권 소 계 무수익성 기타자산 주1) 손실금 주2) 채권평가충당금 소 계 합 계 주1) 기타자산 : 미수수익, 미수금 등 주2) 손실금(비용) : 신탁이익(실적배당금), 신탁보수, 관리제비용 등 3. 영업 종류별 현황 가. 예수금업무 (1) 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요 ▶ 개인고객상품 구 분 내 용 비 고 일반개인예수금 개인 고객이 예치한 여유자금에 대하여 이자를 제공하는 상품 수시 / 정기 예수금 환매조건부매도(RP) 당사 보유 채권에 대하여 환매수 조건으로 매도하는 방식으로 고객에게 수익을 제공하는 상품 발행어음 당사 발행어음을 매도하는 방식으로 고객에게 수익을 제공하는 상품 ▶ 법인고객상품 구 분 내 용 비 고 일반법인예수금 법인, 공공기관, 임의단체 등의 여유자금에 대하여 이자를 제공하는 상품 수시/ 정기 예수금 환매조건부매도(RP) 당사 보유 채권에 대하여 환매수 조건으로 매도하는 방식으로 고객에게 수익을 제공하는 상품 발행어음 당사가 약속어음의 발행을 통해 고객에게 수익을 제공하는 상품 금융투자기관예수금 일시적으로 자금 여유가 있는 금융투자업관계기관으로부터 자금을 예수하는 상품 수시/ 정기/ 일별이자지급식 예수금 투자자예탁금예수금 금융투자업자의 고객이 금융투자매매 등을 위하여 금융투자업자에 일시적으로 맡겨 놓은 현금을 예수하는 상품 금현물거래예탁예수금 금현물시장의 일반회원이 금현물매매 등의 거래와 관련하여 고객으로부터 예탁받은 현금을 예수하는 상품 집합투자증권투자자예탁예수금 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 집합투자증권 판매 등과 관련하여 집합투자업자 등의 자금을 예수하는 상품 청약증거금예수금 금융투자업자에 예치한 청약증거금을 예수하는 상품 기업인수목적회사예수금 기업인수목적회사가 주권의 발행을 통하여 모은 자금을 예수하는 상품 개인종합자산관리계좌 (ISA)예수금 금융투자업자가 운용하는
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개인종합자산관리계좌(ISA)의 적립금을 예수하는 상품 수시/ 정기 예수금 공모기업예수금 증권을 공모하는 기업이 투자자의 청약증거금을 예치하는 상품 연기금예수금 사내근로복지기금, 공제회, 공익법인, 사립학교 등 민간연기금의 운용자금을 예치하는 상품 수시/ 정기 예수금 온라인소액청약예수금 증권형 크라우드펀딩 청약자금을 예치하여 관리하는 상품 (2) 예수금별 잔고 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 제70기 제69기 평균잔고 기말잔액 평균잔고 기말잔액 평균잔고 기말잔액 원화예수부채 금융투자기관예수금 일반법인예수금 일반개인예수금 공모기업예수금 연기금예수금 온라인소액청약예수금 사주조합예수금 발행어음 증권현물예탁예수금 파생상품거래예탁예수금 전업파생상품거래예탁예수금 집합투자증권투자자예탁예수금 금현물거래예탁예수금 개인종합자산관리계좌예수금 기타예수금 주1) 소 계 외화예수금 주2) 소 계 합 계 주1) 청약증거금예수금, 증안기금예수금, 별단예수금, 공모주청약예수금, 보증금예수금, 기업인수목적회사예수금(조건부 매도채권은 포함되지 않음) 주2) 외화파생상품거래예탁예수금, 외화증권투자자예탁예수금, 외화집합투자증권투자자예탁예수금 나. 대출업무 (1) 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요 ▶ 개인고객상품 구 분 내 용 비 고 일반담보대출 고객이 보유한 증권을 담보로 필요한 자금을 대출하는 상품 예수금담보대출 고객이 예치한 예수금을 담보로 필요자금을 예수금의 만기일 이내에서 대출하는 상품 ▶ 법인고객상품 구 분 내 용 비 고 일반담보대출 고객이 보유한 증권을 담보로 필요한 자금을 대출하는 상품 예수금담보대출 고객이 예치한 예수금을 담보로 필요자금을 예수금의 만기일 이내에서 대출하는 상품 단기어음매매(할인어음) 기업이 발행한 특정어음을 할인하여 매입함으로써 자금을 지원하는 상품 증권유통금융융자 금융투자업자 고객의 신용거래에 필요한 자금 또는 증권을 청산기구(거래소)를 통하여 대출하는 상품 담보금융지원대출 금융투자업자의 예탁증권담보대출 업무에 필요한 자금을 지원하는 상품 기관운영자금대출 금융투자업자 등에 대하여 보유 증권을 담보로 필요한 운영자금을 지원하는 상품 채권유통금융 채권딜러에 대하여 매매에 필요한 자금의 대출이나 채권을 대여하는 상품 국공채인수자금대출 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 인수인에 대하여 국공채인수에 필요한 자금을 대출하는 상품 사채인수자금대출 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 인수인에 대하여 사채인수에 필요한 자금을 대출하는 상품 전담중개업무지원대출 종합금융투자사업자의 전담중개업무 수행에 필요한 자금을 대출하는 상품 기업인수금융 금융투자업자가 참여(중개/주선/대리 등)하는 기업인수 및 합병(M) 등과 관련하여 인수자가 필요한 자금을 대출하는 상품 프로젝트금융 금융투자업자가 참여하는 부동산, 인프라 개발 등 특정 프로젝트를 위해 설립한 특수목적기구에 필요한 자금을 대출하는 상품 기업신용공여대출 기업인수금융, 프로젝트금융에 해당하지 않는 대출로서, 종합금융투자사업자의 기업에 대한 신용공여와 관련하여 자금을 대출하는 상품 자산유동화대출 금융투자업자가 참여하는 기업의 자산유동화에 필요한 자금을 대출하는 상품 집합투자기구대출 집합투자기구의 유동성 자금을 대출하는 상품 (2) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 제70기 제69기 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 국공채인수자금대출 사채인수자금대출 증권유통금융융자 채권유통금융융자 기관운영자금대출 담보금융지원대출 미수금융지원대출 우리사주취득자금대출 우리사주담보대출 일반담보대출 예수금담보대출 기업인수금융 프로젝트금융 자산유동화대출 기업신용공여 합 계 주1) 콜론, 할인어음, 조건부매수채권은 대출금에 포함되지 않음주2) 별도재무제표, 대손충당금차감전 기준으로 산출 (3) 대출금의 잔존기간별 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 1년 이하 1년 초과 합 계 원 화 외 화 다. 신탁업무 (1) 취급업무의 개요 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제74조 및 「금융투자업규정」 제4-40조에 따라 투자자예탁금에 대하여 신탁업무를 영위하고 있습니다.
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상 품 명 주 요 내 용 불 특 정 금 전 신 탁 신탁관계인 투자매매업자ㆍ투자중개업자가 위탁자 겸 수익자, 증권금융이 수탁자 신탁방법 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에서 정하는 바에 따른 방식 신탁종류 증권투자자예탁금신탁, 파생상품투자자예탁금신탁 신탁금액 100만원 이상 이익계산 기간 매년 1월 1일부터 12월 31일까지 신탁이익의 지급 매월 가배당금 지급(익월 제3영업일), 연 결산에 의해 정산 증권의 평가 시가평가(신탁회계처리기준을 적용) 신탁보수 신탁평잔의 연0.04% (신탁이익지급일에 징수) 특 정 금 전 신 탁 신탁관계인 투자매매업자ㆍ투자중개업자가 위탁자 겸 수익자, 증권금융이 수탁자 신탁방법 증권사가 지정한 지급결제대행은행에 1년 정기예금 으로 운용 신탁금액 순채무한도 (100만원 이상) 이익계산의 기간 가입일로부터 1년 신탁이익의 지급 정기예금의 만기일에 지급 신탁보수 신탁평잔의 연0.04% (신탁이익지급일에 징수) (2) 신탁업무 현황 (단위 : 백만원) 구 분 제71기(신탁 제19기) 제70기(신탁 제18기) 제69기(신탁 제17기) 증권투자자예탁금 파생상품투자자예탁금 특정금전신탁 합 계 주) 각 기말 잔액임 라. 집합투자재산 보관ㆍ관리 업무 (1) 취급업무의 개요 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 집합투자업자의 집합투자증권 판매자금 운용과 관련하여 투자자 보호를 위하여 집합투자재산을 안전하게 보관 및 관리하는 업무입니다. (2) 수탁 규모 (단위 : 억원) 구 분 제71기 제70기 제69기 수탁고 주) 각 기말 잔액임 마. 증권대차업무 (1) 취급업무 개요 증권대차업무는 유가증권을 대여하거나 차입하는 업무를 말합니다. 대차방법은 거래당사자의 참여방식에 따라 직접대차 또는 중개기관을 통한 대차거래로 구분할 수 있으며, 대여 혹은 차입되는 증권의 종류에 따라 주식대차업무와 채권대차업무로 나눌 수 있습니다. (2) 증권대차업무 현황 ▶주식대차거래 현황 (단위 : 백만원) 구분 제71기 제70기 제69기 대여 대여잔고(주수) 대여잔액 차입 차입잔고(주수) 차입잔액 주) 각 기말 잔액임 ▶채권대차거래 현황 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 제70기 제69기 대여 대여잔고(액면가) 대여잔액 차입 차입잔고(액면가) 차입잔액 주) 각 기말 잔액임 바. 환매조건부매매업무 (1) 취급업무 개요 환매조건부매매란 매매일 시점에 현물로 유가증권을 매도(매수)함과 동시에 사전에 정한 미래의 특정시점(환매일)에 동 증권을 환매수(환매도)하기로 하는 2개의 매매계약이 동시에 이루어지는 유가증권의 매도/매수 계약으로 법적으로는 유가증권의 매매이나 그 경제적 실질은 채권담보부 금전소비대차 계약의 거래 특성을 가지고 있습니다. 당사의 환매조건부채권(RP) 업무는 개인 및 일반법인을 대상으로 채권을 담보로 하여 자금을 유치하는 수신성 상품인 대고객 RP와 금융기관간 단기자금을 조달하는 수단인 기관간 RP가 있으며, 중앙은행의 유동성 조절을 위한 한은 RP 입찰 대상기관으로서 한은 RP에도 참여하고 있습니다. (2) 환매조건부매매현황 (단위 : 억원) 구 분 제71기 제70기 제69기 원화 환매조건부매도 외화 환매조건부매도 원화 환매조건부매수 외화 환매조건부매수 주1) 각 기말 잔액임주2) 외화 환매조건부매수 최초 업무개시일 : 2018년 1월 17일(제69기) 사. 대차중개업무 (1) 취급업무 개요 증권을 보유하는 기관(대여자)이 투자전략 또는 결제를 위해 이를 필요로 하는 기관(차입자)에게 수수료를 받고 빌려주는 거래를 증권대차거래라고 하는데, 당사는 증권대차거래의 중개기관으로서 대차거래의 중개, 주선, 체결은 물론 증권인수도, 담보관리, 대이행 등의 업무를 수행하고 있습니다. (2) 대차거래 중개현황 (단위 : 억원) 구 분 제71기 제70기 제69기 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 주식 채권 합계 아. REPO중개업무 및 단기사채중개업무 (1) 취 급업무의 개요REPO거래란 증권을 매도(수)하고, 일정기간이 경과한 후 사전에 약정한 금액으로 환매수(도)하는 거래를 말하며, 증권금융은
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스크린을 통한 경쟁거래방식 및 합의거래방식을 통하여 REPO거래의 중개, 주선, 대리 등의 업무를 수행합니다. 또한 증권회사가 발행하는 만기 30일 이내 단기사채를 모집주선 방식으로 중개하고 있습니다. (2) 중개규모 (단위 : 억원) 거래유형 제71기 제70기 제69기 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 REPO중개 단기사채중개 합계 자. 우리사주업무 (1) 취급업무의 개요 ▶ 우리사주지원대출 우리사주제도의 활성화를 지원하기 위하여 조합, 조합원 및 소속법인에 대하여 우리사주를 담보로 대출하는 업무로서 우리사주취득자금대출, 우리사주담보대출, 우리사주환매수자금대출로 구분됩니다. 구 분 내 용 우리사주취득자금대출 조합 및 조합원이 우리사주를 취득하는데 필요한 자금(우리사주 취득을 위한 차입금 상환자금 포함) 대출 우리사주담보대출 조합원이 예탁한 우리사주를 담보로 대출 우리사주환매수자금대출 소속법인이 근로복지기본법 제45조의 규정에 따라 조합원이 보유한 우리사주를 환매수 하는데 필요한 자금 대출 ▶ 수탁업무 근로복지기본법령에 의한 우리사주 전담수탁기관으로서, 우리사주의 예탁, 인출 업무, 우리사주 관련 상담 등 제반 수탁업무를 수행하고 있습니다. ▶ 조사 연구 및 자료 편찬 해외 우리사주제도 사례를 연구하고, 제도와 관련한 설명자료와 운영현황 자료를 작성하는 한편, 우리사주조합 운영 실무를 돕기 위한 각종 자료를 편찬하고 있습니다. 또한, 우리사주제도의 개선과 활성화를 위하여 관련 법령을 연구하고, 제도 개선을 제안하는 등 정책연구를 담당하고 있습니다. ▶ 우리사주제도 교육 및 홍보 정기적으로 우리사주조합 실무자 교육 서비스를 제공하고 있으며, 코로나19의 여파로 방역수칙을 준수하여 비대면 강의 서비스를 제공하고 있습니다. 매년 우리사주제도 우수 운영 기업의 사례집을 편찬하고, 우리사주대상행사를 위한 우리사주제도 우수운영기업 선정을 지원하는 등 제도 홍보에도 노력하고 있습니다. (2) 업무 실적 ▶ 대출 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 제70기 제69기 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 우리사주취득자금대출 우리사주담보대출 ▶ 운영 실적 (단위 : 건) 구 분 제71기 제70기 제69기 위탁계약체결건수 ▶ 예탁 실적 (단위 : 억원) 구 분 제71기 제70기 제69기 예탁 주식 평가금액 예탁 수수료 차. 사채관리업무 ⑴ 취급업무의 개요 사채관리업무란 상법 및 표준계약 등 관련 법령에 따라 사채권자를 위해 부도 등 채무불이행 사태 발생 시 사채의 상환청구, 변제수령 등 사채권의 안전한 보호·관리에 필요한 사무를 집행하는 업무입니다. ⑵ 수탁 규모 (단위 : 억원) 구 분 제71기 제70기 제69기 수탁고 주1) 각 기말잔액임 주2) 최초 업무개시일 : 2013년 1월 18일(제63기) 4. 파생상품거래 현황 가. 파생상품거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 미결제약정금액 자산 부채 매매목적 거래 선물거래 장내옵션 이자율스왑 장외옵션 합계 나. 파생상품 손익상황 (단위 : 백만원) 구 분 파생상품거래이익 파생상품거래손실 파생상품평가이익 파생상품평가손실 국채선물등 신주인수권증권 이자율스왑 기타파생상품 합계 5. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 (단위 : 점포수) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울특별시 부산광역시 광주광역시 대구광역시 대전광역시 계 주1) 본점의 영업부문을 서울특별시 1개 지점으로 포함시킴 나. 영업설비 등 현황 (단위 : 백만원) 구 분 토지 (장부가액) 건물 (장부가액) 합 계 영업부 지 점 합 계 6.기타 투자의사결정에 필요한 사항 가. BIS 기준 자기자본 비율 (단위 : 백만원,%) 구분 제71기 제70기 제69기 바젤 II 바젤 II 바젤 II 자기자본(A) 위험가중자산(B) 자기자본비율(A/B) 주1) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행) 기준 자기자본 비율 = 자기자본/위험가중자산 * 100 주2) K-IFRS 연결재무제표 기준(금융투자업규정시행세칙 제6-1조 제1항에 따른 재원)
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나. 유동성비율 (단위 : %) 구분 제71기 제70기 제69기 유동성비율 주1) 유동성비율 = 잔존만기 1개월 내 유동성자산/잔존만기 1개월 내 유동성부채 주2) K-IFRS 별도재무제표 기준 다. 무수익여신 등 현황 (1) 무수익여신 현황 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 제70기 제69기 비 고 잔액 비율 잔액 비율 잔액 비율 무수익여신 - 산정기준 : 금융투자업규정 시행세칙 별표27의 1. 준용- 여신범위 : 여신성가지급금, 감사보고서 상 대출채권 (2) 거액무수익여신 증가 업체 현황 (단위 : 백만원) 업 체 명 거액 무수익여신 부실화사유 제71기 증가금액 제70기 해당사항 없음 (3) 신규발생 채권재조정업체 현황 (단위 : 백만원) 업체명 채권재조정결정일자 총여신잔액 채권재조정여신잔액 채권재조정내역 출자전액 CB인수 금리감면 이자면제 채무면제 해당사항 없음 (4) 대손충당금 (단위 : 백만원) 구분 제71기 제70기 제69기 대손충당금 및 대손준비금 일반 특별 합계 주) K-IFRS 별도재무제표 기준 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl
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IV. 이익잉여금(대손준비금 기적립액 당기말 : 백만원 전기말 : 125,581백만원 대손준비금 전입예정액 당기말 : 백만원 전기말 : 10,249백만원) 1. 법정적립금 2. 임의적립금 3. 미처분이익잉여금 비지배지분 자 본 총 계 부채와 자본총계 나. 연결포괄손익계산서 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제71기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제70기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 제69기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 한국증권금융주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과목 제71기 제70기 제69기
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II. 영업비용 (1) 이자비용 1. 원화예수금이자 2. 외화예수금이자 3. 차입금이자 4. 사채이자 5. 기타이자비용 (2) 투자금융상품평가및처분손실 1. 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 2. 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실 (3) 신용손실충당금전입 1. 예치금대손상각비 2. 대출채권대손상각비 3. 대출채권처분손실 (4) 수수료비용 (5) 외환거래손실 (6) 관리비 (7) 기타의영업비용 III.영업이익 IV.영업외수익 1. 관계기업관련이익 2. 유형자산처분이익 3. 기타이자수익 4. 투자자산처분이익 5. 증권유통금융운영이익 6. 잡이익 V.영업외비용 1. 관계기업관련손실 2. 유형자산처분손실 3. 무형자산처분손실 4. 무형자산손상차손 5. 투자자산처분손실 6. 증권유통금융운영손실 7. 기부금 8. 잡손실 VI.법인세비용차감전순이익 VII.법인세비용
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입 사업결합에 따른 순현금흐름 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 관계기업투자주식의 처분 유형자산의 처분 투자자산의 처분 보증금의 감소 재분류상환지분의 순감소 2. 투자활동으로 인한 현금유출 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 관계기업투자주식의 취득 유형자산의 취득 무형자산의 취득 투자자산의 취득 보증금의 증가 재분류상환지분의 순증가
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IV. 이익잉여금(대손 준비금 기적립액 당기말 : 백만원 전기말 : 125,581백만원 대손준비금 전입(환입)예정액 당기말 : 백만원 전기말 : 10,249백만원) 1. 법정적립금 2. 임의적립금 3. 미처분이익잉여금 자 본 총 계 부채와 자본총계 재 무 상 태 표 제19기 2020년 12월 31일 현재 제18기 2019년 12월 31일 현재 제17기 2018년 12월 31일 현재 신탁계정 (단위 : 원) 과 목 제19기말 제18기말 제17기말 자 산 Ⅰ. 현금 및 예치금 1. 원화예치금 Ⅱ. 증권 1. 보유채권 2. 수익증권 3. 양도성예금증서 Ⅲ. 대출채권 1. 조건부매수채권 2. 기관운영자금대출 (대출채권평가충당금) Ⅳ. 기타자산 1. 미수수익 2. 선급비용 자 산 총 계 부 채 Ⅰ. 예탁금신탁 Ⅱ. 기타부채 1. 미지급금 2. 미지급신탁보수 3. 미지급신탁이익 부 채 총 계 나. 포괄손익계산서 포 괄 손 익 계 산 서 제71기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제70기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 제69기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 고유계정 (단위 : 원) 과목 제71기 제70기 제69기
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II. 영업비용 (1) 이자비용 1. 원화예수금이자 2. 외화예수금이자 3. 차입금이자 4. 사채이자 5. 기타이자비용 (2) 투자금융상품평가및처분손실 1. 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 2. 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실 (3) 신용위험손실 및 처분손실 1. 예치금대손상각비 2. 대출채권대손상각비 (4) 수수료비용 (5) 외화거래손실 (6) 관리비 (7) 기타의영업비용 III.영업이익 IV.영업외수익 1. 유형자산처분이익 2. 기타이자수익 3. 투자자산처분이익 4. 증권유통금융운영이익 5. 잡이익 V.영업외비용 1. 유형자산처분손실 2. 무형자산처분손실 3. 투자자산처분손실 4. 증권유통금융운영손실 5. 기부금 6. 잡손실 VI.법인세비용차감전순이익 VII.법인세비용
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예측한 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 작성하여 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서는 당사가 작성기준일 시점에 신뢰할 만한 자료 및 정보를통해 얻은 것이나 그 정확성이나 완전성은 보장할 수 없으며, 예측할 결과 또는 사항이 실현되거나 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 당사는위험요인이나 예측정보를 업데이트하여 수정 공시할 예정이 없음을 유의하시기 바라며, 또한 본 예측관련 자료는 고객의 투자결과에 대한 법적 책임소재에 대한 증빙자료로 사용될 수 없습니다. 2. 개요 2020년은 코로나19의 확산으로 사상 유래 없는 팬데믹(Pandemic)과 격동의 시기를 겪었습니다. 실물경기 침체, 세계교역 위축, 양적 완화 등으로 글로벌 금융시장의 변동성이 확대되었습니다. 이러한 위기 상황 속에서도 한국증권금융은 '자본시장 인프라 기관으로서의 양적ㆍ질적 균형성장 도모'라는 목표 아래, 자본시장 위기에 적극적으로 대응하면서 금융투자업계와의 동반성장을 적극 모색하였습니다.조달여건 악화로 유동성 경색을 겪던 자본시장에 긴급유동성을 공급하여 자본시장 안정에 기여하였고, 증권시장안정펀드 사무국으로서 급락하던 증권 시장참여자들의 심리를 안정시키고, 하반기 증권시장 호황의 환경을 조성하는데 일조하였습니다.그 결과 2020회계연도 말 기준, 별도기준 당기순이익 2,620억원(연결기준 당기순이익 2,560억원)의 한국증권금융 역사상 최대 실적을 달성하였습니다. (단위 : 백만원) 과 목 제 71기 제 70기 증 감 비 율 영 업 수 익 △16.92% 영 업 비 용 △33.17% 영 업 이 익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 주1) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 백만원) 과 목 제 71 기 제 70 기 증 감 비 율 현금및예치금투자금융상품대 출 채 권기 타 자 산 자 산 총 계 예 수 부 채차 입 부 채사 채기 타 부 채 부 채 총 계 자 본 금자 본 잉 여 금기타포괄손익누계액이 익 잉 여 금 자 본 총 계 부채와자본총계 주1) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임 나. 영업실적 2020회계연도의 실적을 주요 분야별로 살펴보면, 여신의 경우 금융투자업계에 대한 지속적인 협력 강화 및 시장 환경 변화에 대응한 영업 경쟁력 제고를 통해, 전체 규모가 전기말 대비 27.4% 증가한 24.3조원을 기록하였습니다. 수신 역시 안정적인 수신처 확보 노 력 및 증시 주변자금 등의 예치를 통해 수신기반을 공고히 함으로써 , 전기말 대비 24.2% 증가한 48.4조원의 수신고를 달성하였습니다 이와 더불어 20년 만에 유상증자를 추진하여 6,120억원을 전액 납입 받아 100%증자에 성공하였으며, 이를 토대로 위기 시 자본시장 지원 능력을 확충하고, 미래 성장을 위한 기반을 마련할 수 있었습니다. 4. 유동성 및 자금조달에 관한 사항 가. 유동성 (단위 : %) 구 분 제 71 기 제 70 기 제 69 기 유동성비율 주1) 유동성비율 = 잔존만기 1개월 이내 유동성자산/잔존만기 1개월 이내 유동성부채주2) K-IFRS 별도재무제표 기준 나. 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 조달항목 제 71 기 제 70 기 제
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69 기 평균잔액 비 중 평균잔액 비 중 평균잔액 비 중 원화자금 예 수 금 차 입 금 사 채 콜 머 니 조건부매도채권 담보금 등 외화자금 예 수 금 기 타 자기자본 등 합 계 주1) K-IFRS 별도재무제표 기준 다. 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 운용항목 제 71 기 제 70 기 제 69 기 평균잔액 비 중 평균잔액 비 중 평균잔액 비 중 현금및예치금 원화예치금 등 외화예치금 증권 수익증권 등 대출채권 콜론 할인어음 조건부매수채권 외화조건부매수채권 대출금 유형자산 기 타 합 계 주1) K-IFRS 별도재무제표 기준주2) 직원대여금 및 현재가치할인차금은 대출금이 아닌 기타로 분류하여 산출 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사는 2012 회계연도부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하고 있습니다.회계정책에 관한 자세한 사항은 연결감사보고서 및 감사보고서 주석 중 2. 재무제표 작성기준, 3. 중요한 회계정책을 참조하시기 바랍니다. 나. 법규상의 규제에 관한 사항 당사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 자본시장법)」의 규제를 받고 있습니다. 당사는 자본시장법에 의거하여 다음과 같은 업무를 수행하고 있습니다.- 금융투자상품의 매도 ·매수, 증권의 발행 ·인수 또는 그 청약의 권유 ·청약 ·청약의 승낙과 관련하여 투자매매업자 또는 투자중개업자에 대하여 필요한 자금 또는 증권을 대여하는 업무- 증권시장 및 파생상품시장에서의 매매거래에 필요한 자금 또는 증권을 청산기관인거래소를 통하여 대여하는 업무- 증권을 담보로 하는 대출업무- 그 밖에 금융위원회의 승인을 받은 업무 등 다. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 (1) 파생상품- 파생상품은 기초상품(이자율, 환율, 주가, 상품가격 등)의 변화에 따라 가격이 결정되는 금융상품으로, 당사는 차익거래목적 파생상품, 위험회피목적 파생상품, 매매목적 파생상품을 운용할 수 있습니다. (2) 위험관리정책이사회(리스크관리위원회)는 당사의 위험관리체계의 확립 및 감독에 대한 전반적인 책임을 지고 있으며,이에 따라 리스크관리의 기본방향 및 주요정책, 리스크부담한도 및 운용한도 등을 결정하고 있습니다. 또한, 리스크관리운영위원회는 리스크관리상의 중요사항, 리스크부담한도 및 운용한도 등을 심의하고 정기적으로 이사회(리스크관리위원회)에 활동내역을 보고 하고 있습니다.기타 자세한 사항은 연결감사보고서 및 감사보고서 주석 중 4-2. 신용위험, 4-3. 유동성위험 및 4-4. 시장위험을 참조하시기 바랍니다.
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IV. 이익잉여금 (대손준비금 기적립액: 당기말 : 135,830백만원 전기말 : 125,581백만원 대손준비금 전입예정액: 당기말 : 21,978 백만원 전기말 : 10,249백만원) 1. 법정적립금 2. 임의적립금 3. 미처분이익잉여금 자 본 총 계 부채와 자본총계 "별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 포 괄 손 익 계 산 서 제 71 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제 70 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 한국증권금융주식회사 (단위 : 원) 과목 주석 제71기 제70기
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II. 영업비용 (1) 이자비용 1. 원화예수금이자 2. 외화예수금이자 3. 차입금이자 4. 사채이자 5. 기타이자비용 (2) 투자금융상품평가및처분손실 1. 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 2. 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실 (3) 신용위험손실 및 처분손실 1. 예치금대손상각비 2. 대출채권대손상각비 (4) 수수료비용 (5) 외화거래손실 (6) 관리비 (7) 기타의영업비용 III.영업이익 IV.영업외수익 1. 유형자산처분이익 2. 기타이자수익 3. 투자자산처분이익 4. 증권유통금융운영이익 5. 잡이익 V.영업외비용 1. 유형자산처분손실 2. 무형자산처분손실 3. 증권유통금융운영손실 4. 기부금 5. 잡손실 VI.법인세비용차감전순이익 VII.법인세비용
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II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 1. 사업의 개요가. 업계의 현황 및 전망(1)산업의개요 및 분류(2) 산업의 특성 ㅇ 가스엔진 (GHP)은 가스엔진 동력으로 구동되는 압축기에 의해 냉매를 실내기와 실외기사이의 냉매 배관으로 흐르게 하여 액화와 기화의 반복을 통해 냉.난방하는 멀티공조시스템으로 주로 학교, 공공기관등에 설치되고 있으며 LG전자가 높은 시장점유율을 보유하고 있습니다. ㅇ 가스발전기/산업용 열병합발전(CHP) 산업은 음식물쓰레기, 축산분뇨, 생활하수쓰레기등의 혐기소화과정을 통하여 발생된 메탄가스를 이용하여 가스엔진 발전기를 구동하여 전기를 생산하고 운전과정에서 발생되는 냉각수 및 폐열을 회수하여 전기와 열을 동시에 생산하는 제품으로 전기수요충족 및 그리드 효율성증가, 온실가스 배출감소등로 향후 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다.ㅇ CNG/LNG등 NGV자동차에 대한 세계 천연가스 자동차시장규모는 각 정부의 각종 환경규제, 기후변화에 따른 청정 대체연료 도입 필요성등으로 천연가스자동차에 대한 성장 추세가 지속될 것으로 전망됩니다. ㅇ 전기자동차충전기 공급사업은 전기자동차 보급확산에 따른 충전기수요 및 시장의 성장추세가 확산 될 것으로 전망됩니다(3)산업의 성장성대기환경에 대한 규제강화, 기후변화에 따른 청정 대체연료 도입 필요성등으로 당사가 주력으로 생산하고 있는 천연가스를 이용한 가스엔진, 가스발전기, 열병합발전기 및 가스자동차의 개조산업등 관련 산업은 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다.(4)경기변동의 특성산업용 열병합발전 시장은 높은 자본비용이 수반되는 특성이 있으며, 가스엔진 및 가스자동차 개조시장은 유가의 하락시 가스가격의 경제성의 변동으로 인하여 각 업체들의 수익성에 영향을 주고 있습니다.(5) 경쟁요소국내외의 가장 큰 경쟁요인은 품질 및 가격경쟁으로 볼 수 있습니다.(6) 자원조달상의 특성바이오가스발전기와 NGV자동차 산업은 품질관리측면에서 주요 제어시스템과 관련원자재는 국내조달을 원칙으로 하고 있으며 가격경쟁력을 위한 일부 부품은 도입품으로 조달이 가능합니다, 반면, 안전적인 제품생산 및 품질관리를 위한 GHP엔진의 주요부품은 LG전자로 부터 일부 사급으로 공급받고 있습니다. 나. 회사의 현황(1)시장의 특성국내 가스자동차 시장은 국내 대기환경 저감정책에 따라 유가의 영향은 미미한 편이며, 해외 가스자동차시장은 유가의 변동에 영향을 받습니다, 반면, 가스엔진 및 가스발전기 시장은 국내의 경우 주요경쟁이 전기가격의 변동성으로 지속적인 전기 가격 인상 추세로 시장은 지속 확대 예상됩니다.(2)회사의 영업 및 생산회사가 영위하고 있는 사업은 LG전자로 공급하고 있는 GHP엔진과 가스발전기 및 산업용 열방합발전기(CHP), OEM시장 및 AFTER MARKET으로 공급하고 있는 NGV(천연가스자동차) , 기타 차량 및 시험.장비 용역 사업과 전기자동차 충전기 보급사업으로 영업을 하고 있습니다,특히, 현대자동차와 맺은 해외 이란시장에 공급키로한 배출가스 EURO4 기준의 후처리장치 납품 위탁계약에 대하여 2017년 4분기에 사업이 시작되었으나 미국의 이란 경제제재 조치에 의해서 2018년 8월부로 일시 중단된 상황으로 사업재개를 위한 다각적인 노력을 기울이고 있습니다. 특히 당사의 연구용시험설비 및 엔진테스트기기의 설비투자 확대를 통하여 현대자동차등의 차량 및 엔진시험에 맞는 인프라를 확보하고 있습니다(3) 시장점유율 LG전자에 전량 납품하고 있는 GHP엔진은 2013년이후로 시장점유율 50%을 상회하는 것으로 추정 (한국냉동공조협회 검사실적 기준)하고 있습니다.(4) 신규사업 등의 내용 및 전망회사는 2018년 12월 바이오매스 발전사업 인허가를 경기도청으로 부터 취득하여 관할시청의 공사승인 허가를 득한 상태로서 국내에서 3MW급 바이오매스 발전플랜트를 이용한 전기 매전운영사업을 추진하고 있으며, 이와는 별도로 100KW급 바이오매스 발전설비의 개발을 완료하여 2021년부터 평창군의 시범사업 공급과 더불어 본격적인 사업이 진행 될 예정입니다.
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또한 이집트, 중남미, 중국, 동남아 및 우즈벡시장등 대기환경에 개선에 대한 정부정책과 더불어 NGV(천연가스자동차) CONVERSION KIT사업을 활성화 하여 수익성을 극대화 할 수 있을 것으로 전망 하고 있으며, 특히 7KW급 전기차충전기에 대한개발과 인증 완료되어 2020년 하반기부터 사업화 개시되어 2021년에서 가시적 성과를 낼 것으로 전망하고 있습니다. 2. 주요제품등에 관한 사항가. 주요제품등의 현황 (단위:백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적 용도 주요상표등 1~12월실적(비율) 가스엔진 제품 가스엔진 냉난방공조 및산업용엔진선박엔진 GHP엔진,LNG엔진선박엔진 자동차부품 제품 가스엔진 제어시스템 차량개조 가스발전기 제품 가스발전기,CHP 발전 및 냉난방 열병합발전기 기타장비용역등 제품 동력계,시험용역등 장비 및 시험 합 계 주)사급포함 총매출액 기준임나. 주요제품의 가격변동 추이 (단위 : 천원) 구분 2020년(제22기 ) 2019년(제21기) 가스엔진 3. 원재료에 관한 사항 가. 매입현황 (단위 : 백만원) 구분 2020년(제22기) 2019년(제21기) 원재료 나. 주요 매입처에 관한 사항 (단위:백만원) 구 분 주요매입처 2020년(제22기) 2019년(제21기) 원재료 엘지전자(주) (주)지코 오-덱(주) 주식회사 크린어스 (주)엔지브이넷 당사의 주요 매입처는 엘지전자, 지코 외 다수의 업체가 있으며 주요매입처와 특수관계에 있지 않습니다. 지속적인 거래와 신뢰를 바탕으로 보다안정된 품질로 제품을 생산하고 있습니다. 4. 생산 및 설비에 관한 사항가. 생산능력 및 생산실적(1) 생산능력 (단위:대) 사업부분 품 목 사업소 2020년 2019년 2018년 엔진 가스엔진 화성 후처리장치 DSV 부품 화성 차량 GSV 차량 화성 엔진 산업용 엔진 화성 개조KIT 해외 NGV 화성 (2) 생산능력 산출기준(가) 산출방법등① 산출기준▷ 정상조업도 기준▷ 일 8시간, 월 21일 기준, 제조원가 기준 등② 산출방법{평균인원수 x 년간 가동일수(252일) x 일일생산시간(8시간)} / 대당 생산 LEAD TIME(시간)(나) 평균가동시간일일 8시간 x 월평균 가동일수(21일) x 12개월 (3) 생산실적 및 가동율(가) 생산실적 (단위:대) 사업부분 품 목 사업소 2020년 2019년 2018년 엔진 가스엔진 화성 산업용엔진 화성 후처리장치 DSV 부품 화성 차량 GSV 차량 화성 개조KIT 해외 NGV 화성 (나) 당해년도 사업가동율 [단위 : 생산능력 대비 생산실적 %] 사업부분 품 목 사업소 2020년 2019년 2018년 엔진 가스엔진 화성 후처리장치 DSV 부품 화성 차량부품 GSV 차량 화성 산업용엔진 엔진 화성 개조KIT 해외 NGV 화성 (다) 제품별 생산공정① 가스엔진조립자재 + SUB엔진 투입 => 흡기조립 > 점화장치 조립 > 플라이휠,스타타 조립 > > 마운팅브라켓 조립 > 배선조립 => 착화시험 > 성능시험 => 출하검사 => 출하② DSV 부품 포장자재 투입 => 검사 > 부품라벨부착 => 포장 => 출하③ GSV 차량 조립자재 + 디젤차량 투입 => 엔진 및 디젤부품탈거 => 엔진개조 => 착화시험 > 성능시험 => 엔진 조립 > CNG탱크 조립 > 연료모듈 조립 > 배선조립 =>차량 시운전 => 출하④ 산업용 엔진조립자재 + 디젤엔진 투입 => 엔진개조 => 착화시험 > 성능시험 => 출하검사 => 엔진 및 부품 포장 => 출하⑤ 해외 NGV포장자재 투입 => 서브부품 조립작업 > 검사 > 부품라벨부착 => 포장 => 출하5. 매출에 관한 사항ㅇ 매출실적 (단위: 원) 구분 당기(2020) 전기(2019) 전전기(2018 주요지리적시장 국내 해외 합 계 주요제품 및 서비스계약 제품인도계약 가스엔진 사급상계액 DSV 발전 산업용엔진 선박엔진 장비 기타 소 계 용역서비스계약 합 계 6. 판매경로등 가. 판매조직 영업본부 => 국내사업부, 해외사업부 * 국내외 거래선에 대하여 당사의 영업조직을 통한 판매활동을 진행하고 있습니다 나. 판매경로 회사 ==> 회사(소비자) 다.
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판매전략 ㅇ 판매대상의 특성에 따른 부분별 판촉전략 수립 ㅇ 다품종 소량생산에 대한 고객요구사항 수용에 따른 고객만족 극대화 ㅇ 당사제품의 다양한 전시회 참가를 통한 제품홍보7. 수주상황 ㅇ 일반적인 수주이외의 특별한 수주상황은 없습니다8. 파생상품 거래 현황 보고서 작성일 기준 해당사항 없습니다.9. 경영상의 주요계약 보고서 작성기준일 현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다.10. 연구개발 활동 가. 연구개발 담당 조직 친환경엔진연구소 => 연구1팀 / 연구2팀 / 연구3팀/연구4팀 나. 연구개발인력 현황(명) 직 위 2020년 기말 2019년 기말 연구소장 이사 ~ 과장 대리 ~ 주임 사원 합계 다. 연구개발 비용 (단위:천원) 구 분 2020년 기말 2019년 기말 2018년 기말 매출액 연구개발비 연구개발비/매출액 비율 주)매출액 : 사급매출을 포함한 총매출액 연구개발비 : 당사 경상연구비 및 개발비 (전기대비 증가분만 반영)
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1.예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요 회사가 영위하고 있는 주요사업은 가스를 기반으로하는 가스엔진과 가스발전기 그리고 가스차량 및 가스엔진Conversion 부품과 그의 제어시스템 및 기타 Enginnering Service사업외 전기자동차충전기 공급사업으로 구성되어 있습니다. 당사는 유동성과 구매경쟁력의 미흡으로 일부 LG전자에 공급하는 GHP사업에 있어서는 주요품목의 사급전환을 통하여 납기대응력과 가격경쟁력이 향상될 수 있었습니다 당기의 영업은 전년동기 대비 코로나19 펜데믹의 영향으로 전체적으로 약30% 감소하였으며 GHP엔진공급은 전년대비 약21%로 감소하였습니다. GHP엔진의 물량축소는 2019년 2.6리터급이하 제품에 대한 LG전자의 자체개발로 인한 물량감소로 이어진 상황이며, 2020년에는 코로나19펜데믹으로 전체적인 내수침체와 더불어 해외NGV시장의 위축에 따른 것으로 분석되고 있습니다. 그러가 당사가 주력으로 개발한 CHP(열병합가스발전기) 가스발전기는 200KW급의 성공적인 시장런칭으로 전년대비 138%의 증가세를 보이고 있으며. ES사업또한 당사가 보유하고 있는 엔진시험설비 인프라와 고객의 요구에 맞는 기술에 대한 신뢰성을 바탕으로 OEM으로 부터 꾸준한 실적을 수주하고 있습니다. 당기의 이러한 사업구조는 GHP엔진에 대한 사업의존도가 낮아지면서 수익성이 높은 가스발전사업 및 ES사업등의 수익위주로 재편되고 있으며 이는 당사가 보유하고 있는 엔진시험설비 인프라와 고객의 요구에 맞는 기술에 대한 신뢰성이 견고 하다고 볼 수 있습니다. 2021년도의 사업전망은 가스발전기시장에 대하여 당사가 개발한 Eco mini CHP의 신제품이 OEM납품과 더불어 국내 관공선의 친환경 선박엔진의 개발 공급과 함께 한단계 성장 도약할 수 있는 기회를 맞고 있으며 중국을 비롯한 동남아, 우즈벡, 중남미등 해외시장의 GSV와 NGV제어시스템 공급에 대한 판매기반을 구축하고 국내 친환경 정부정책과 더불어 건설기계 LPG엔진교체 사업의 성공적인 사업추진등 전기자동차 충전기사업의 시장확대를 통하여 수익성 극대화를 하도록 하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태 (단위:백만원) 구 분 2020년말(제22기말) 2019년말(제21기말) 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익 결손금 자본총계 나. 영업실적 (단위:백만원) 구 분 2020년말(제22기말) 2019년말(제21기말) 매출액 제품매출 사급매출 매출원가 제품원가 사급원가 매출총이익 판매비및일반관리비 영업이익 영업외수익 영업외비용 법인세차감전순이익 법인세비용 당기순이익 4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성(1) 유동비율 (단위:백만원) 구 분 2020년말 2019년말 증감율 유동자산① 유동부채② 유동비율(①/②*100) 24.0% P
에스디시스템 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

(고속)도로에서 요금을 징수하는 요금징수시스템(TCS, ETCS), 하이패스단말기(OBU), 지능형교통시스템(ITS)등의 사업을 하고 있습니다. 각 제품별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.(2020년 12월 31일 현재) (단위: 천원, %) 사업부문 매출액 비율 요금징수시스템 하이패스단말기 도로교통관리시스템 스마트파킹시스템 기타 합계 3. 주요 원재료에 관한 사항 가. 주요 원재료의 현황 ( 2020년 12월 31일 현재) (단위: 천원, %) 매입유형 품목 2020년(제20기) 2019년(제19기) 2018년(제18기) 원재료 TCS OBU 블랙박스 기타 합계 나. 가격 변동 추이 (2020년 12월 31일 현재) (단위: 원, USD) 제품군 품목 구분 2020년 3분기 2019년 2018년 TCS IC 국내 CASE 국내 SMPS 국내 기타 국내 OBU IC 국내 CASE 국내 기타 국내 기타 SMPS 국내 적용환율(기말 최초고시 매매기준율) 4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 가동률 당사의 제품은 양산체제가 아닌 주문방식에 의한 생산방식으로 수주물량, 납기, 생산인력의 수에 따라 결정됩니다. 따라서, 생산능력 및 가동율을 적정하게 산정하기 어렵습니다. 나. 생산실적 (단위 : 천원) 매출유형 2020년(제20기) 2019년(제19기) 2018년 (제18기) 비고 금액 금액 금액 요금징수시스템 하이패스단말기 기상관측 기타 합계 다. 생산설비의 현황 등 (단위 : 천원) 공장별 자산별 소재지 기초가액 당기증감 당기상각 기말가액 비고 증가 감소 (주)에스디시스템 토지 본사 건물 본사 기계장치 본사 차량운반구 본사 비품 본사 시설장치 본사 계 라. 설비의 신설·매입 계획 등 - 해당 사항이 없습니다. 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 천원) 매출유형 사업부문 제20기 제19기 제18기 주요거래처 제품 요금징수시스템 에스트래픽 OBU 영윈 기상관측 기타(ITS 등) 공사 공사수익 도로공사,지자체 용역 용역수익 도로공사,지자체 기타 기타매출 기타 합계 나. 판매방법 및 조건 (1) 판매방법 및 조직 - 당사는 고객으로부터 계약에 의해 주문생산 후 납품하고 있습니다. (2) 사업부문별 판매경로 ① 요금징수시스템 매출유형 구 분 판매경로 비중(%) 제품 국내 에스트래픽 한국도로공사 등 공사 국내 에스트래픽, 한국도로공사 등 용역 국내 에스트래픽, 한국도로공사 등 합계 ② OBU 매출유형 품 목 구 분 판매경로 비중(%) 제품 OBU 국내 당사 지정유통업체 합계 ③ ITS 매출유형 품 목 구 분 판매경로 비중(%) 제품 기타 국내 관공서 입찰 등 공사 기타 국내 관공서 입찰 등 용역 기타 국내 관공서 입찰 등 합계 ④ 기상관련사업제품 매출유형 품 목 구 분 판매경로 비중(%) 제품 기상관련사업 국내,해외 관공서입찰, 당사 지정유통업체 합계 다. 판매전략 (1) 고속도로 등 요금징수시스템 ① 제품 및 가격경쟁력 제고② 공동 수주입찰 강화 ③ 시스템 유지보수 수요에 대한 적절한 대처 (2) OBU ① 디자인을 위주로 한 제품의 기획력 강화 ② A/S 강화 ③ 제품영역 및 기능의 다양화를 통한 시장 수요에 탄력적 대응 (3) ITS ① 지방자치단체 등의 관공서 입찰에 필요한 각종 인증확보 ② 대규모 U-City 프로젝트 참여 ③ 영업 능력 강화를 통해 중소기업자간 경쟁 제품 및 40억원 미만 프로젝트 참여 활성화로 수주확대 기대 (4) 기상관련사업부문 ① 제품 및 가격 경쟁력 제고② 기존 국내외유통(판매)망을 통한 제품공급 및 영업망 확장을 통한 판매 확대 ③ 신규 시장 확대를 통한 판매 확대 (5) 기타 ① Field Engineering 인력 강화를 통한 공사 및 유지관리 매출 강화② IBS(Intelligent Building System) 및 지능형주차관제시스템의 라인업 강화 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 27_수주상황 (단위 : 천원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 금액 금액 금액 판교제로시티 자율주행 실증단지
에스디시스템 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

구축사업 송산-봉담민자고속도로 ITS 구축_요금징수 시스템 차로설비 기타(주3) 합 계 (주1) 당사의 경우 공사, 용역의 사업분야는 일반 제조업의 매출인식과 달리 진행매출로 매출인식을 하고 있습니다. 진행매출은 수주이후 공사 진행율에 따라 매출액을 인식하는 것이며, 수주상황은 본 보고서 기준일인 2020년 12월 31일자를 기준으로 수주잔고가 남아 있는 프로젝트를 기준으로 작성하였습니다. 또한 2020년 12월 31일 기준으로 작성되었기 때문에 이후 수주분과 기존 계약분의 증액 또는 계약기간 변경이 된 경우는 반영되지 않았습니다.(주2) 수주잔고는 수주액에서 기납품액을 차감한 금액으로 작성하였습니다.(주3) 발주처 중 수주금액이 10억원 이하인 사업에 대하여 모두 합산하여 작성하였습니다.7. 시장위험과 위험관리(1) 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 1) 이자율위험 당사의 이자율위험은 차입금에서 비롯됩니다. 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금을 유지하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 시장이자율 1% 변동시 변동이자율 차입금 이자비용이 연간 순금융수익에 미치는 영향은 없습니다. 2) 가격위험당사는 보고기간종료일 현재 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있지 않습니다. 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 중요한 취득 및 매각결정에는 이사회의 승인이 필요 합니다. 3) 외환위험당사의 외환위험은 외화예금 등에서 비롯되며, 당기 발생 외화환산이익은 없으며(전기 20,769천원), 외화환산손실은 47,817천원(전기 9,565천원)으로 환율변동에 따른 손익의 유의적인 변동효과는 없습니다. (2) 신용위험당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한 당사는 신규거래처와 계약시 공개된 재무 정보와 신용평가기관에 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있습니다. 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 있으며, 회수가 지연되는 금융 자산에 대하여는 정기적으로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연 사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. (3) 유동성위험유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사는 월, 분기, 연 단위 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성위험을 사전에 관리하고 있습니다. (4) 자본위험 당사의 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 최적 자본구조를 달성하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위하여 신주발행 및 자산매각 등을 실시하고 있습니다. 동종산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 8. 파생상품거래 현황 1) 보고기간
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종료일 현재 파생상품금융자산은 없습니다. 2) 전기 (단위: 천원) 구 분 회 사 명 내 역 취 득 원 가 공정가액 장부금액 당기손익인식공정가치금융자산 다인엔터테인먼트 신주인수권(*1) 합 계 9. 경영상의 주요 계약 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 10. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (TCS, ETCS(Hi-pass)) 사업 부문> 요금징수와 관련된 원천기술 확보를 위한 끊임없는 기술개발 및 차세대 ETCS(Multi Lane ETCS) 실현을 위해 고속 환경에서의 자동요금정산 및 원격통합관리 등 핵심적인 기술 개발에 진력하고 있으며, 이를 통해 요금징수시스템 시장에서의 경쟁력 및 영향력을 더욱 강화해 나가고 있습니다. (OBU) 사업 부문>자동차 부품의 전장화 추세와 더불어 컨버전스형 제품을 개발 검토 중에 있으며, 이를 통해 OBU 시장 점유율 확대 및 다양한 소비자 요구에 부응함으로써 보다 공격적으로 OBU 시장을 개척하고자 합니다. (ITS) 사업 부문> 지금까지 ITS 사업을 수행하면서 축적된 기술력과 노하우를 요금징수시스템, 주차관제시스템, U-방범시스템 등에 접목하여 더욱 발전되고 진화된 모습으로 ITS 사업 영역을 확장함으로써 교통관련 녹색성장사업에 일익을 담당하고자 합니다. 사업 부문>이상 기후에 따른 기상재해 피해 증가 및 기상장비 수요증가를 대비해관측 능력, 예보 능력, 재해방지 기능이 향상된 제품 개발, 무인 고층기상 관측 장비(SMART SONDE SYSTEM) 개발, 홍수 예/경보 시스템(FLASH FLOOD EARLY WARNIG SYSTEM) 개발 등 보다 향상된 재해 예방 시스템을 갖춘 기상장비를 개발 중에 있습니다. 나. 연구개발 담당조직 연구소장 하드웨어 1팀 하드웨어 2팀 소프트웨어 1팀 소프트웨어 2팀 기구팀 다. 연구개발 비용 회사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 과 목 2020년(제20기) 2019년(제19기) 2018년(제18기) 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 라. 연구개발 실적 회사의 최근 3년간 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 구분 TCS, ITS 단말기 주차시스템 개발실적 ·하이패스 RF 안테나 유니트·RF 하이패스 안테나 컨트롤 유니트·TCS 무인수납 시스템·IR/RF 통합안테나 ·슬림형 하이패스 시스템·스마트 톨링 시스템 ·2차전지형 하이패스 단말기·보급형 하이패스 단말기·SIM카드형 하이패스 단말기 ·적외선 통신 충전형 하이패스 단말기·친환경 운전 정보를 제공하는 하이패스 단말기·행복단말기 ·주차유도시스템·차번인식시스템·주차위치확인시스템·단독형 요금계산기·일체형 차량번호인식기·할인권 발행기 및 인증기·주차구역 유도 램프 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 회사의 상표, 고객관리 정책당사는 영위하는 사업과 관련하여 사업보고서 제출일 기준으로 특허 62건, 실용신안 11건, 상표 11건, 디자인 5건을 보유하고 있으며, 이 중 주요 특허권의 상세 내용은 다음을 참고하시기 바랍니다. 나. 특허권 보유 현황 구분 등록일 발명, 고안 명칭 특허 카메라를 이용한 주차위치 확인시스템 주차카드를 이용한 주차위치 확인시스템 홈오토메이션의 알에프 수신장치 신발을 자동으로 수납하는 신발장 및 그 방법 차종판별용 답판장치 적외선 통신신호 중계시스템 축수 계수 답판 장치 공급전압변동에도 안정적인 에이디씨 입력값의 측정이 가능한 에이디씨 측정회로장치 차륜의 윤거와 윤폭의 정확한 측정을 위한 차종판별장치의 디딤판 스위치 직류전력선통신을 위한 입/출력회로 장치 및 그방법 절전형 알에프 아이디 테그 차종분류가 가능한 무인 주차관리시스템 전자요금징수용 차량탑재 단말기를 이용하여 교통정보를 수집하는 지능형 전광판표시장치를 이용한 교통정보 제공시스템 및 그방법 셔틀차량의 도착시간 알림시스템 출입자의 무게 감지를 이용한 자동문 개폐시스템 및 그방법