chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
셀루메드 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

당사의 탈회골 이식재 제품인 Rafugen DBM은 2016년2월 콜롬비아 식약청으로부터 의료기기 수출품목허가를 취득하였습니다. 당사의 탈회골 이식재 (제품명: Rafugen DBM)를 미국 FDA의 의료기기 품목허가(510K)를 받기 위하여 2012년부터 관련 승인 절차를 진행하고 있으나, 현재까지 미국 FDA의 승인을 받지 못하였습니다. 2015년에도 동 제품의 미국 FDA 품목허가 승인을 위해 재 접수하였으나, 미국 FDA의 심사과정에서 당사가 제출한 자료에 대하여 보완 요구사항이 발생되었습니다. 미국 FDA에서 보완 요구한 사항 중 일부 자료를 기한 내에 제출하지 못하게 되어 당사는 진행하고 있던 승인 절차를 자진 취하 하였습니다. 이후 당사는 미국 FDA에서 요구했던 자료들을 최종 보완하여 미국 FDA 품목허가 승인을 위해 2018년 1월경에 접수하였고, 현재 심사 중에 있습니다. 사. 시장 점유율 등 당사는 동종조직을 가공, 처리하는 인체조직은행으로 Biologics 및 인체조직이식재 분야에서 현재 관련 국내시장 점유율 1위를 달리고 있으나, 수술용고정재, BIOLOGICS , SPINE, 인공관절, 기타의료기기는 병원의 수술 등에 따라 변화되므로 정확한 시장 규모를 예측하기 어려운 상황이기 때문에 공식적인 시장점유율 추정이 어려운 상황 입니다. 아. 신규 사업 등의 내용 및 전망 ※ 인체조직의 완벽한 재현을 위해서는 골격을 이루는 지지체와 성장인자 및 세포가 모두 존재하여야 하는 바. 현재, 당사는 인체조직 중 주로 뼈와 건을 대체할 수 있는 재료 및 제품개발에 매진하고 있으며, 조직을 이루는 주요한 요소로 성장인자 중 하나인 재조합골형성 단백질의 대량 발현 시스템을 구축한 상태입니다. 현재는 다양한 골형성 단백질의 개발을 위해 기존 개발된 rhBMP2에 이어 다양한 성장인자의 개발에 집중하고 있으며 BMP4, BMP7, GDF5, TGFβ1 및 FGF7의 세포주 개발 및 대량생산 기술을 확립하였고, 현재는 성장인자를 활용한 골재생 제품, 창상피복재 및 기능성화장품과 같은 응용제품 개발을 진행 중에 있습니다. ※ 당사는 피부조직 재생 단백질 " 재조합인간 섬유아세포성장인자-7, rhFGF7"의 연구 개발 성공으로 당사는 신규 사업으로 바이오 화장품 및 피부재생 연구 분야시장에 진출하였습니다. FGF (Fibroblast Growth Factor)는 섬유아세포를 자극하여 강한 증식성을 유도하는 성장인자로서 피부를 구성하고 있는 콜라겐과 엘라스틴에 관여하는 피부의 밀도를 높여 손상된 피부조직의 상처치유, 노화와 직접 관련 있는 주름 생성 억제, 피부탄력 개선에 효과적입니다. 개발된 rhFGF7은 피부노화를 예방할 수 있는 소재로 항바이오 화장품 및 피부재생 연고제 소재로 폭넓게 적용이 가능합니다. 이번 Biologics(바이오공정을 통해 생산된 생명체 유래 산물들 활용) 기반의 rhFGF7의 개발로 화장품 및 피부재생 연고 소재시장에 진출해 사업 다각화를 추진하고 있습니다. ※ 최근 인구 고령화와 이에 따른 만성 질환으로 건강에 대해 높은 관심을 보이고, 의료기술과 IT신기술 융·복합을 통한 헬스케어 시장이 고부가가치 산업으로 급부상하고 있습니다. 당사는 사업다각화 및 매출증대를 위하여 의료·헬스케어 제품에 IT를 융합한 헬스케어기기인 '마이크로 핏' EMS기기를 독자 개발하고 기존 의료기기 사업에서의 경쟁력을 기반으로 헬스케어분야의 신규 사업에 진출하였습니다. 당사는 2015년 07월 01일 이사회를 통해 신규 사업인 헬스케어시장 진출을 목적으로 ㈜케이비비(구. 셀루메드 헬스케어)를 설립하였습니다. (지분율 : 100%, 자본금 : 16억원, 설립일 : 2015년 07월 03일) 2. 주요 제품 및 원재료 등에 관한 사항 가. 주요 제품등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문별 매출유형 품목 주요용도 제34기(2018년) 제33기(2017년) 제32기(2016년) 매출액 구성비율 매출액 구성비율 매출액 구성비율 의료기기사업부문 및 헬스케어사업부문 제품 수술용고정체,BIOLOGICS,인공관절등외
셀루메드 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

조직수복용 생체재료, 인대고정용 수술재료, 요추,경추 고정용 수술재료등외 상품 수술용고정체,BIOLOGICS,인공관절등외 조직수복용 생체재료, 인대고정용 수술재료, 요추,경추 고정용 수술재료등외 기타 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 제품판매가격은 제품의 제조를 위한 원가를 우선적으로 고려하지만, 경쟁업체와의 가격경쟁에 초점을 맞추어 가격을 책정 하기도 합니다. 당사의 판매방식은 국내의 경우 본사에서 직접 대학병원 등으로 납품하는 판매방식과 해당 제품의 전문 판매망(병원등)을 가지고 있는 대리점과 판매계약을 통해 판매하는 두 가지의 방식을 취하고 있습니다.제품의 가격은 당사 영업본부에서 직접 병원 등으로 판매하기 위한 제품가격을 책정하고 있었으며, 대리점 판매가 진행되는 최근에는 직접판매 가격에서 대리점의 마진을 일정부분 할인한 가격으로 제품의 판매가격을 책정하고 있습니다. 따라서 제품의 전체적인 매출액은 전반적으로 증가하고 있는 실정이나 일부 제품의 품목중 매출단가는 대리점 매출로 인하여 다소 낮을 수 있습니다. 그러나 실질적 회사의 수익은 점진적으로 증가할 것으로 판단 되어집니다. 다. 주요원자재 가격변동 추이 (단위 : 원) 품 명 제34기(2018년) 제33기(2017년) 제32기(2016년) ※ 당사가 생산하고 있는 제품의 원자재는 일부 해외에서 수입에 의존하고 있습니다. 따라서 환율의 변동으로 인해 일부 원재료의 가격은 다소 대외적인 변수에 따라 변동 할 수 있습니다. 3. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 T.K.R (단위 : EA) 구분 제34기(2018년) 제33기(2017년) 제32기(2016년) TKR (2) 생산능력의 산출근거 [2018년 12월 31일 기준] (단위 : EA) 구분 월생산능력 산출근거 비고 인공관절 Femoral Femoral, Bearing, Tibial 생산량을 월평균 23일 근무, 1일 8시간 근무기준 무인가동화 시켜서 제품별 월 700ea씩 생산을 기준으로 잡고 있습니다. Bearing Tibial Patella 나. 생산실적 (1) 생산실적 (단위 : EA) 구 분 제34기(2018년) 제33기(2017년) 제32기(2016년) 동종이식재군 이종(INTERG/줄기) 수술용고정체군 SPINE군 인공관절군 기타의료기기군 헬스케어(EMS) 합 계 (2) 당기 가동율 (단위 : EA) 구분 월가동생산능력 월실제생산량 월평균가동률 인공관절 Femoral Bearing Tibial patella 합 계 ※ 당사의 제품 사양에 따라 생산할 수 있는 수량과 생산투입시간이 달라지며, 각 제품별 작업 시간 등에도 차이가 나는 등 전 제품에 대한 가동률 개념을 적용하여 산출하기 어렵습니다. 다. 생산설비 현황 [자산항목 : 유형고정자산] (단위 : 천원 ) 사업부구분 구분 소유형태 기초장부가액 당기증감 연결범위변동 당분기상각 환산차이 정부보조금 당분기말장부가액 비고 증가 감소 지배회사 및 종속회사 토지 자가 (주1) 건물 자가 (주1) 기계장치 자가 차량운반구 자가 공구와기구 자가 비품 자가 시설장치 자가 합 계 (주1)토지와 건물을 2018년 12월 31일을 기준으로 독립적인 평가기관에 의하여 재평 가하였고, 동 자산재평가는 독립적인 제3자와의 거래 조건에 따른 최근 시 장거래방법에 의하여 수행되었습니다. 4 . 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 구 분 제34기(2018년) 제33기(2017년) 제32기(2016년) 지배회사및종속회사(엔도텍,케이비비) 내수 상품 제품 기타 소계 수출 상품 제품 기타 소계 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직각 지역별 사무소에 영업조직이 상주하며 거래선별 담당자를 지정하여 근거리 영업활동을 전개하고 있습니다.(2) 판매경로관리부 주문접수-영업부 및 관리부의 제품 확인-제품 출하 - 병원 및 주문처에 공급 장거리 지역의 경우, 신속한 출하를 통해 기차, 비행기, 버스를 이용한 화물 수송 서비스를 활용하고, 인근 지사 및 대리점 인력이 제품을 pick-up하여
셀루메드 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

해당 사용처로 공급함. (3) 판매방법 및 조건 1) 판매방법 ① 동종이식재군 : 당사의 동종이식재 영업팀, 지사, 대리점의 인력을 활용. 이식 재를 사용처에 직접 공급하는 시스템 ② 수술용고정체군 : 당사의 이식재가 투입되는 시술 조건에 따라 부수적으로 고 정용 나사 제품이 필요하게 됨. 따라서 동종이식재군과 유사한 방식으로 제품 의 판매가 가능함 ③ BIOLOGICS군: 직판 및 대리점 영업으로 병행 진행 ④ 인공관절군: 당사의 인공관절 영업팀, 지사 및 대리점의 인력을 활용. 제품을 사 용처에 직접 공급하는 시스템. 동종이식재군의 판매 형태와 유사함 ⑤ 기타의료기기군 : 필요로 하는 주문을 병원으로부터 접수받고, 해당 사용처에 공급하는 시스템 2)조건 ① 내수 : 병의원 및 대리점 등에 납품시 세금계산서 발행, 발행후 평균 6개월내에 현금 및 어음회수조건 ② 수출: 수출제품은 일반적으로 발주 물량의 총액을 선적 전 전액 또는 일부(평균 50%) 선급금을 받고 진행하나 특정 거래처의 경우의 2 ~ 6개월 후 현금 수금을 진행하는 경우도 있음(4) 판매전략① 국내 마케팅 네트워크 - 당사 제품의 주요시장은 정형외과, 신경외과, 치과이므로 이 분야의 현재 전국적인 영업망을 구축해 놓은 기존의 마케팅 네트웍을 적극 활용. - 이외에 별도의 전국적인 별도의 마케팅팀을 신규 구축, 제품 개발자 및 임상전문의 들을 활용, 서울, 부산 등 6대 도시를 중심으로 제품 사용방법에 대한 세미나 개최. - 제품 개발자, 참여 임상의 등을 적극 후원하여 6대 도시 대표 병원에 전문 클리닉에 서 제품을 사용할 수 있도록 사용자의 유도.- 당사의 제품을 판매하는 대리점들과의 지속적인 정보교환을 통해서 상호신뢰 관계 구축 및 고객사의 기술환경 분석을 통해 신규 Needs를 선도할 수 있는 위치를 확립 하여 지속적인 Win-Win 관계를 이끌어 감으로써 회사의 성장유도. 더불어 지속적으로 각 산업별 Industry Know-how를 갖고 있는 파트너를 지속적 으로 확장함으로써 당사의 영업활동 범위를 지속적으로 확장할 예정. ② 해외 마케팅 네트워크- 해외 마케팅 네트워크은 기존에 구축중인 미주, 동남아 라인 및 향후 접촉하게 될 다국적 기업들과 연계한 네트워크 구축. - 기존에 구축중인 미주 라인은 Osteotech, R.T.I. MTB, Lifelink, CTS, Novoinjerto s 등 미국 내 근골격 치유제 전문회사를 포함하고 있음. - 동남아시아의 경우 태국, 말레이시아 및 필리핀, 싱가폴 소재 업체 및 연구기관들 과 네트워크가 되어 있으며, 유럽 진출을 위한 전초 기지로 활용이 가능 (가) 해외 대리점의 지속적인 확장 당사는 지속적으로 전 세계의 대리점을 확장해 나아갈 것입니다. 해외 대리점을 통한제품 판매 정책을 쓰는 이유는 각 나라의 상황을 당사가 이해하는 데에는 너무 많은 비용과 시간을 소비한다는데 가장 큰 이유가 있으며 대리점과의 관계를 공고히 하기 위하여 제품 정보 지원, 사업 기회 공유, 영업정보 공유 등 상호 우호적인 협력적인 관계 증진에 회사의 역량을 집중하고 있습니다. 뛰어난 기술이 접목된 우수한 제품 등을 미국 및 유럽시장에 집중하고자 합니다.인체조직재의 선진국이라 할 수 있는 미국이나 유럽등에 부지런하고 장인정신이 살아있는 당사의 우수한 연구개발제품을 선진 미국 및 유럽시장에 판매하여 선진국의 제품에 비해 품질이나 가격 경쟁력면에서 비교우위인 우수한 당사의 제품으로 현지의 대형병원이나 대리점 등을 발굴, 홍보 체계를 구축하고 검증 받는다면 제품 매출증대에 큰 기여를 할 것으로 판단됩니다. 이러한 직접적이고 과감한 마케팅 전략은 향후 인체조직이식재시장의 선진국인 미국과 영국이나 독일을 중심으로 하는 유럽 대륙을 공략하는 것이 진정한 출발점이라고 사료 되어집니다. (나) 글로벌 조직은행들과의 협력 관계 구축 해외조직은행사(유럽 및 미국 등)와의 협력 관계를 유지함으로써 글로벌 업체사를 통한 제품 마케팅은 물론 선진 기술을 습득함으로써 해외에서의 제품인지도를 높이고자 합니다. 당사는 우수한 기술력을 보유한
셀루메드 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

글로벌업체와 전략적이고 긴밀한 협력관계를 더욱 공고히 하여, 상호간의 국내외 시장 진입을 위한 기회를 전략적으로 확대시켜 성공적인 비즈니스 성과를 창출할 것입니다. (다) 국내 수출 기업을 통한 판매 당사는 국내 대학병원 및 인체조직이식재 수출기업과 협력 관계를 지속으로 유지하며, 지속적으로 수출될 수 있도록 경영전략본부에서는 노력 하고 있습니다. ③ 판매전략 - 판매 전략에 앞서 개발자나 참여기업은 개발의 결과물이 인류 공영에 이바지한다 는 도덕적 개념을 갖는 것이 무엇보다 중요. - 원천기술을 확보하고 원천기술에 따른 이익 및 제품 개발에 의한 이익을 모두 얻을 수 있으나 이는 개발자와 참여기업의 이익을 극대화하는 데만 초점을 맞출 경우 가 격이 상당히 높아져 근골격계 질환환자들의 치유에 큰 도움이 되지 않을 수 있음.- 이러한 개념을 토대로 판매 전략을 구축함. - 따라서 개발 제품을 직접 상품화할 참여기업은 개발 개시부터 공익사업 등에 꾸준 히 참여하고 직접 기획하여 기업이 절대 사적인 이득만 도모하지 않는다는 사실을 평소에 자연스럽게 홍보함. - 실제 제품 개발이 완료된 후에도 당장 투자된 자금을 회수하는데 급급하지 말고 최 소한의 이익을 남기면서 경제적으로 국민들에게 공급. - 보험이 될 수 있도록 건강보험심사평가원등과 빠른 협의 필요. (가) 지속적인 연구개발을 통한 시장 수요 창출 모든 기업들이 계속되는 기술진보로 다양하고 획기적인 신규 제품들이 단기간에 새로운 시장을 형성하고 있으나 당사는 이러한 서비스들에 대한 사전 시장 및 고객 Needs를 분석하여 제품에 반영될 수 있도록 지속적인 연구개발을 함으로써 당사가 시장을 선도해 갈 수 있도록 배전의 노력 다하고 있으며, 이를 통한 신규시장수요를 창출하고자 하며 인체조직이식재의 선진국인 미국 및 유럽시장의 수준을 뛰어넘는 기술력 확보를 통해 세계시장도 선점할 수 있도록 모든 노력을 기울이고 있습니다. (나) 브랜드 이미지 제고를 위한 지속적인 제품 마케팅 당사의 판매제품 인지도를 높이기 위해서 신제품 출시 및 제품의 업그레이드에 대한 홍보를 위해서 매년 학회에 참가하며 여러 언론매개체를 통한 제품 홍보도 지속적으로 수행하고 있습니다. 현재 당사는 대부분의 병, 의원 및 대리점 담당자들이 당사의 우수한 장인정신이 살아숨쉬는 제품에 대한 내용을 인지하고 있습니다. (다) 기존 판매 제품에 대한 지속적인 관리로 고객 신뢰 구축 현재 고객 만족을 위한 적극적이고 다양한 방법의 고객지원을 수행하고 있으며, 신 제품만이 아니라 기존제품에 대한 지원도 소홀히 하지 않고 있습니다. 고객 신뢰 확보가 지속적인 매출 성장에 가장 중요한 요소라고 판단하여 이에 대한 방안들을 끊임없이 생각하며 도출하여 실행할 것입니다. (라) 신규 제품 출시를 통한 시장 확대 현재 신규시장을 분석하고 원천기술을 확대하여 개발 중인 기술을 통해 진입함으로써 새로운 매출확대는 물론 기존의 제품의 확산을 기대하고 있습니다. 5. 시장위험과 위험관리 연결실체는 신용위험, 유동성 위험과 시장위험에 노출되어 있습니다. 시장위험은 환율변동위험, 이자율변동위험 등과 관련되어 있습니다. 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 연결실체는 각각의 위험요인에 대해 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.(1) 신용위험 신용위험이란 연결실체의 고객이나 금융상품의 거래상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 재무적 손실을 입을 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금에서 발생하고 있습니다. 당 분기말 및 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 기타금융자산 매출채권및기타채권 당기손익-공정가치금융자산 매도가능금융자산 합 계 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들과거래하고
셀루메드 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 연결실체의 매출채권 및 기타채권과 관련한 신용위험은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 매출채권 및기타채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 지역에 분산되어 있습니다. 연결실체는 매출채권 및 기타채권에 대하여 대손위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간 말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. (2) 유동성위험유동성위험이란 연결실체가 현금 또는 기타 금융자산의 인도로 결제되는 금융부채와관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 비정상적으로 과도한 손실을 발생시키거나, 연결실체 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당 반기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 장부금액은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위 : 원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1~2년 2년 초과 차입금 단기차입금 유동성전환사채(*) 소 계 매입채무및기타채무 합 계 (*) 상기 전환사채에는 조기상환청구권이 포함되어 있으며, 해당 현금흐름은 조기상환청구권이 가장 이른시점에 청구됨을 가정하여 산정한 금액입니다. ② 전기말 (단위 : 원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1~2년 2년 초과 차입금 단기차입금 유동성전환사채(*) 소 계 매입채무및기타채무 합 계 (*) 상기 전환사채에는 조기상환청구권이 포함되어 있으며, 해당 현금흐름은 조기상 환청구권이 가장 이른시점에 청구됨을 가정하여 산정한 금액입니다.연결실체는 자체적인 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다. 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있으며, 연결실체는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 여러 은행들과 차입 한도 약정을 체결하고 있습니다. 연결실체는 금융부채의 계약상 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.(3) 시장위험시장위험이란 환율, 이자율, 지분증권의 가격 등의 시장가격의 변동으로 인하여 연결실체가 보유하고 있는 금융상품으로부터의 수익이나 금융상품의 공정가치가 변동할 위험을 의미합니다. 연결실체의 시장위험 관리의 목적은 수익은 최적화하면서도 수용가능한 범위 안에서 시장위험에의 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험연결실체는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD 등 입니다.차입금에 대한 이자는 원본 차입금의 표시통화로 발생합니다. 일반적으로 차입금의 표시통화는 연결실체의 영업환경에서 발생하는 현금흐름의 통화와 일치하며 이는 주로 USD 등 입니다. 외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 연결실체는 단기 불균형을 처리할 필요가 있을 때 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 USD EUR USD EUR 자산 : 현금및현금성자산 매출채권 단기대여금 장기대여금 외화자산 계 부채 : 매입채무 미지급금 소송손실충당부채 외화부채 계 당기 및 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. 구 분 기말환율 당기말 전기말 USD EUR 한편, 법인세비용차감전손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산 및 부채에 대한 환율변동 위험은 해당 통화의 5% 절상 및 절하인 경우를 가정하여
셀루메드 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

계산하였습니다. (단위 : 원) 구 분 당기 전기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD EUR ② 이자율위험이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 당 반기말 및 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 금융자산 및 금융부채는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 고정금리 변동금리 고정금리 변동금리 현금및현금성자산 기타유동금융상품 단기대여금 기타비유동금융상품 유동성차입금 합 계 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석연결실체는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다. 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석당기말 및 전기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하고 있습니다. 법인세비용차감전손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 당기 전기 100bp상승 100bp하락 100bp상승 100bp하락 ③ 가격위험 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당기말 현재 연결실체 보유 상장지분증권이 없으므로 이로 인한 가격위험에 노출되어 있지 않습니다. (4) 자본 관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.연결실체는 자본구조를 경제환경에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산매각 등을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 아니하였습니다. 연결실체는 건전한 자본구조를 유지하기 위해서 부채비율 및 순차입금비율을 이용하여 관리하고 있습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 부채비율: 부채총계 자본총계 부채비율 순차입금비율: 현금및현금성자산 기타금융상품(유동) 기타금융상품(비유동) 차입금 순차입금 순차입금비율 6. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 ※ 해당사항 없음 7. 연구개발활동 가. 연구개발조직 조직도.jpg 조직도 나. 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제34기(2018년) 제32기(2016년) 제31기(2015년) 비 고 (1) 개발관련재료비 개발재료구입 간접비 연구용역비 임상시험비 시험비(외부시험의뢰) 자산(장비구입) (2) 인건비 (3) 감가상각비 (4) 연구소 임차료 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 다. 연구개발 실적 당사의 주력 제품인 동종이식재군, 수출용고정체군, BIOLOGICS군, 기타의료기군 등 회사의 연구소의 개발한 축적된 기술과 제조 노하우를 접목시켜 더욱 Up-Grade되고 다양한 적응증에 사용할 수 있도록 개발하고 있으며 현재까지 연구개발 실적과 진행중인 연구목록은 다음과 같습니다. 번호 사업명 내용(과제명) 금액 기술개발기간 지원기관 기술혁신개발 BMP2 담지 생체활성형 세라믹 지지체를 이용한 인공뼈 개발 1억 중기청 기술혁신개발 세라믹 공정 기술을 활용한 저밀도 삼차원 구조의 탈회골 기질 이식재 개발 1억 중기청 산학연콘소시엄 자기경화형 조직유도기능 바이오활성 DBM-CP계 복합체의 개발 0.4억 중기청 산학연콘소시엄 우골추출 탈회골 기질을 이용한 골충전재의 개발 0.7억 중기청 차세대신기술개발 줄기세포를 이용한 차세대 조직공학제제의 개발
셀루메드 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

20억 산자부 전략산업혁신클러스터 나노기술을 이용한 바이오 융합산업 혁신 클러스터 0.5억 서울시 기술기반구축사업 나노 바이오 하이브리드 재료 기반 치료제제 및 진단영상기술 개발 6억 서울시 부품소재기술개발 생리 활성형 단백질을 활용한 조직재생 용 코팅 소재의 개발 24억 산자부 기술혁신개발 생체고분자와 합성소재를 활용한 유무기 하이브리드 골이식재의 개발 4억 중기청 소재원천기술개발 저온 복합화 코팅에 의한 지능형 생체세라믹 소재기술 임플란트용 생체활성 코팅 세라믹소재 기술 40억 산자부 산업핵심기술개발 세계인의 신체에 적합한 Global Artificial Knee Joint System의 개발 15억 지경부 구매조건부신제품개발 동종조직 지지체를 활용한 인대재건용 줄기세포치료제의 개발 5억 중기청 농림바이오기술산업화 지원 의료용 무균동물 돼지를 이용한 인체조직 재생기술개발 9억 농림바이오 차세대신기술개발 골 질환 치료용 조직공학제제 개발 8.7억 산자부 WPM 사업 조직질환 치유용 단백질 소재의 개발 112.2억 지경부 신기술 연구개발지원 사업 건측 해부학적 미러 이미지 기반의 전방십자인대 재건술을 위한 하이브리드 타겟 추적기술 네비게이션개발 3.6억 서울시 기술혁신 개발사업 퇴행성 수핵치료를 위한 최소 침습형 하이드로겔의 개발 5.9억 중기청 전략적핵심 소재 기술개발사업 기능성 의료용 생분해성 폴리에스터 소재 개발 24억 산업통상자원부 산업융합원천기술개발사업 표준형/맞춤형 스캐폴드 제작기술 개발 13.7억 산업통상자원부 기술료사업 다공성 구조 내에 콜라겐이 담지된 우골 유래 이종이식재의 개발 12억 (3차년도) 보건복지부 신시장창조 차세대 의료기기 개발사업 차세대 의료기기 개발(EMS기기) 25.8억 (3차년도) 미래창조 과학부 의료기기기술개발 생체재료이식용뼈 (RafugenTM BMP2)의 의료기기 임상시험 9.3억 (3차년도) 보건복지부 주1) 위 표는 보고서 제출일 기준으로 작성하였습니다. 1) 제품의 설명 ① Tissue sterilization 생체조직을 환자에게 이식하기 위해서는 기증자 조직으로부터 전염될 수 있는 여러 요인들을 안전하게 제거하고, 균의 사멸 여부 (SAL = 10-6)를 완벽하게 입증할 수 있어야 합니다. 아울러, 생체조직을 멸균함에 있어서 조직이 가지고 있는 본연의 생물리학적 성능을 유지하는 것 역시 멸균의 중요한 조건입니다. 국내 뿐 아니라, 전세계적으로 통용되고 있는 멸균기법으로는 감마선 멸균이 있으며 그 유효선량은 18~25kGy입니다. 하지만 HIV와 같이 35kGy 내지 40kGy의 선량에서만 사멸되는 균이 존재할 수 있기 때문에 조직의 멸균 여부를 입증하기에는 아직까지 위험성이 존재할 수 있습니다. 더욱이 감마선 멸균을 처리한 후에는 조직이나 시료가 가지고 있는 물성의 성능이 저하된다는 단점이 보고되고 있습니다. 당사는 이러한 현 실정을 해결하기 위하여 아시아 최대 규모의 GTP 시설 및 시스템을 구축한 환경에서 균 사멸에 대한 완벽한 입증 및 조직의 물성을 보전할 수 있는 Bio clearant라는 기법을 국내에서 유일하게 사용하고 있습니다. 본 기법은 전 세계적으로 특허화된 것으로서, 미국의 일부 조직은행이 사용하고 있으며, 특허권에 대한 기술이전을 통해 국내에서는 독점적으로 당사만이 이 기술을 사용할 수 있도록 되어 있는 상태입니다. 한편, 당사는 이 기법에만 그치지 않고, 자체적으로 Bio clearant 처리 이전에 화학적 약품을 이용하여 면역거부인자를 제거하기 위한 일련의 화학적 처리를 실시합니다. 멸균 처리를 하더라도 생체 재료가 환자에게 이식 시에 면역 거부 반응이 존재할 수 있기 때문에 그러한 요소들을 완벽하게 제거해 주는 것이 필수적으로 적용되어야 합니다. 이러한 기술의 우수성 및 안전성은 국내 및 미국의 식약청에서 실시하는 정도 관리에서 조직이식재 부작용 보고 실적에서 0%의 수치를 보면 알 수 있습니다. ② DBM preparation 일반적인 생체 재료의 cortical bone 부분을 채취하여 염산 처리 및 화학적 처리를 통해 미네랄 성분을
셀루메드 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

제거하게 되면 골형성을 유도하는데 필요한 성장인자들이 생체 내로 방출되는 현상을 더욱 효과적으로 만들 수 있습니다. 이러한 일련의 골전도성, 골유도성 생체 조직을 탈회골 (DBM)이라고 합니다. 당사는 환자의 골 결손 부위 및 결손 정도에 알맞게 응용 가능한 여러 형태의 DBM series를 연구 개발을 통해 완료하였으며, 현재 정형외과 및 치과용 골이식재로 사용되고 있습니다. 이와 더불어 현재 DBM powder의 단독 사용에서 올 수 있는 골전도성의 저하를 보충하기 위하여 carrier 개발에 연구를 하고 있으며, 현재 주사기 타입의 DBM paste 제품을 개발하여 식약처 품목허가를 받아 판매 중에 있습니다. 또한 기존 DBM paste 제품의 성능을 개선시키기 위하여 천연 골형성 단백질을 추출하여 carrier로 개발하는 데에 성공하였으며, 국내 정형외과 시장에 판매를 하고 있습니다. 그 뿐만 아니라, 재조합 골형성 단백질을 대량으로 생산할 수 있는 시스템을 구축하여 DBM paste와 재조합 골형성 단백질을 혼합한 바이오시밀러 원료를 기반으로 한 골이식재의 개발에도 성공하여 치과용으로는 판매 중에 있으며, 정형용으로는 현재 임상시험 수행을 통한 제품 인허가를 진행 중에 있습니다. 아직까지 전세계적으로 DBM series에 이상적인 carrier는 없는 상태이며, 많은 기업 및 연구소에서 이와 관련된 실험을 진행하고 있으며, 당사 역시 이러한 분야에 투자와 관심을 아끼지 않고 있습니다. ③ Machined allograft 생체재료를 가공하여 나온 1차 조직을 이용하여 2차적으로 밀링가공을 통해 최종적으로 척추 골유합을 위해 사용되는 조직 이식재를 만들고 있습니다. 경추 및 요추에 디스크 질환 및 척추 축만증 환자 등에게 사용되는 이러한 이식재는 환자의 해부학적 구조와 이상적으로 적합화될 수 있으며, 이식술 직후 물리적인 강도를 유지할 수 있는 구조적인 안정성이 중요한 관건입니다. 당사는 기존 타사의 금속 및 합성 재료로 만든 임플란트를 복합적으로 분석한 후, 장단점을 함축시켜 최종적으로 MA graft series를 출시하였습니다. 생체재료는 다른 임플란트용 금속과는 달리 가공 공정에 있어서 사용되어야 할 장비, 가공 방법 등이 제한적입니다. 따라서 이러한 가공 공정 시스템 및 시설 장비 등은 당사만이 가지고 있는 노하우라고 할 수 있습니다. 이러한 예로, Machined allograft의 포장공법을 국내 특허화하여 타기업과의 차별성 및 제한성을 두었으며, 실제로 일반 포장 공법과의 차이로 인해 안전성과 유효성적인 면에서 더 우수하다는 연구 결과를 국내 및 해외 학회에서 발표한 바가 있습니다. 국내 시장의 경우, 제품 품목군이 차지하는 생체 유래의 척추 임플란트 시장에서 점유율 1위를 차지하고 있습니다. ④ Biomaterial scaffold development 현재 제품 출시 전단계로서, 생체적합성 재료를 만들기 위한 연구 개발을 아끼지 않고 있습니다. 이러한 생체 적합성 재료는 현재 치과용 골이식재를 위한 골분말 제품의 전달물질로 활용하기 위한 연구에 중점적으로 추진 중에 있습니다. 또한 치과용 멤브레인 개발을 진행 중에 있으며, 제품 상용화를 통해 기존 치과용 골이식재의 판매 수요와 함께 시너지 효과를 보일 것으로 기대하고 있습니다. 아울러, 정형외과용 이식재로서 물리적 강도를 유지할 수 있는 형태의 지지체 개발에도 연구 진행 중에 있습니다. 지지체가 가지고 있는 본연의 물리적 강도 및 담지 능력도 중요하지만, 전달 물질의 방출량 및 방출 속도를 제어하는 것도 중요한 요소 중에 하나입니다. 그 동안 정부출연 연구과제를 통해 Rafugen COM이라는 제품명으로 합성골이식재 개발에 성공하였으며, 추후, 이러한 조건은 약물전달체로서 응용되어 바이오 신약 사업과도 연계가 될 수 있습니다. 현재 당사는 생체 이종 조직을 원료로 한 골이식재 개발에 성공하였으며, 상용화를 통해 시판 중에 있습니다. ⑤ Bio similar 유전자 재조합 기술을 이용하여 골형성을 촉진시킬 수 있는 골형성 단백질 생산에
셀루메드 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

대한 연구 개발을 진행 중에 있으며, 바이오 신약 사업에 해당하는 제품을 출시하기 위한 인허가를 진행하고 있습니다. 이 물질은 원료의약품 공급 및 복합 바이오 의료기기, 재생의약품의 원료로도 활용이 가능하기 때문에 다양한 조직 재생용 치료제를 만들기 위한 중요한 연구 개발 기술입니다. 또한 당사는 전문 바이오시밀러 기업으로 거듭나기 위해 다양한 재조합 단백질을 생산하기 위해서 세포주의 다양한 개발에도 힘쓰고 있습니다. 추후 기존의 사업망으로 구축되어 있는 생체 유래의 조직이식재에 적용시켜 기존 이식재로서의 치료 효과를 더 향상시킬 수 있는 미래 가치가 높은 물질이라고 할 수 있습니다. 현재는 Rafugen BMP2 라는 제품명으로 치과 분야에 임상시험을 완료 했으며, 추가적으로 정형외과 분야 임상시험을 진행하고 있습니다. ⑥ Artificial joint development 현존하는 우수한 지지체로서의 재료는 생체 유래의 조직입니다. 하지만, 생체 조직 이식재를 사용할 수 없을 정도로 환자의 조직 손상 상태가 악화된 경우에는 조직의 전체를 제거한 후, 생체 적합성 소재로 만들어진 임플란트를 이식하게 됩니다. 당사는 2009년 4월에 미국의 인공관절 연구 및 제조업체인 엔도텍을 인수하여 인공관절에 대한 개발 기술을 100% 인수하였습니다. 이러한 기술력을 바탕으로 100% 수입에 의존하던 국내 인공관절 시장의 국산화를 위해 연구 개발 중에 있으며, 2009년 7월에는 금천구 가산동에 인공관절 R 센터를 개소하여 연구 개발 및 양산화 시설을 구축하였습니다. 현재는 부천으로 이전하였습니다. 국내의 경우, 인공무릎관절의 제품 판매는 안정적으로 진행 중에 있으며, 해외 수출 판로를 개척하기 위한 마케팅을 진행 중에 있습니다. 추가 개발된 신제품 Fixed Knee는 국내 식약처허가는 완료되었으며, 유럽 식약청 인허가를 위한 허가 작업을 진행하고 있습니다. ⑦ 자가줄기세포치료제 환자의 자가줄기세포를 추출하여 이를 배양하고, 배양된 세포는 당사의 GTP 시설에서 가공 처리된 동종조직에 이식된 후, 생체배양기를 통해 배양을 하여 환자 본인의 조직으로 분화 유도시켜 이를 이식시키는 기술 및 생산 시스템을 연구 개발 중에 있습니다. 이러한 기술은 재생의약품 분야에서 기존 이식되었던 조직 이식재보다 더 빠른 환자의 완치 및 우수한 치료 효과를 보일 것으로 기대하고 있습니다. 또한 관련 제품을 배양하기 위한 생체배양기의 개발에 따라 관련 장비 매출에 대한 효과도 기대하고 있습니다. 현재 생체배양기에 대한 의료기기 1등급 신고를 완료하였으며, 자가줄기세포치료제 허가를 위한 시제품의 생물학적 안전성 시험을 국내 시험 기관에서 수행하였습니다. 향후, 관련 제품은 1차적으로 복합의료기기로 국내 허가를 받을 것으로 기대하고 있으며, 추후 탈세포인대조직이식재의 제품화 및 자가줄기세포치료제, 그리고 동종줄기세포치료제로 순차적 허가를 진행하고자 합니다. 2)제품의 특성 ① Allograft : 기증자로부터 채취된 조직은 일련의 처리를 통해 최종적으로 소독 및 멸균 처리를 거쳐 환자가 필요로 하는 조직 결손 부위를 대체하기 위해 사용됩니다. 현존하는 조직 수복용 치료재료 중에서 가장 우수한 치료 효과를 가지고 있는 것으로 평가받고 있습니다. 현재 정형외과 및 신경외과 분야에서 ACL/PCL 재건, Knee/Hip 재건, Spinal bone fusion, Trauma 등에 대한 수술에 흔히 사용되고 있습니다. Allograft는 기증자 시신의 사회학적, 의학적 병력과 관련된 모든 서류를 확보한 후, 특정 교육을 이수한 실무자 및 의사 면허를 소지하고 전문적 지식을 갖춘 의료관리자의 확인을 거쳐 기증된 조직의 안전성을 확보한 후, 철저한 청정관리 시스템을 통해 일련의 가공 처리 및 소독, 멸균을 거쳐 생산됩니다. ② Implant : 생체용 금속은 고부가 가치사업으로 관절, 척추, 뼈 등의 손상 시 치료를 위하여 인체 내에 삽입하는 금속재료로 당사의 주력제품은 척추 내 고정 장치인 OPS System, CTL System, EOS Spinal
셀루메드 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

System, 그리고 Pallas M Spinal System으로 구성되어 있습니다. 생체용 금속인 임플란트는 불과 1998년도만 하더라도 국내는 미국, 독일, 프랑스에서 수입된 제품이 주류를 이루고 있었으나 당사를 비롯한 국내 유수 기업이 다국적기업과 시장 경쟁을 하고 있는 상태입니다. 전 세계적으로 평균수명이 연장되고 소득수준이 높아지면서 병원을 찾는 빈도는 점차 늘어남에 따라 환자를 위해 고통을 줄이고 수술 및 회복시간을 단축시키려는 다양한 시도가 계속되고 있습니다. 한편, 의료기술이나 수술방법도 여러 재료를 이용, 빠르고 간편하게 발전하고 있습니다. 이를 위해 수술용 재료들이 새롭게 개발되어 그 생체용 금속의 수요는 증가세를 보이고 있습니다. 3) 계획 제품의 소개(현재 인체조직 대체재료 및 제품을 개발하기 위한 계획사업은 다음과 같습니다). ① Xenograft : 이종뼈를 원료로 한 추간체 고정 보형재 및 골이식재의 개발 - 당사는 현재, 치과 및 정형외과 분야에서 골 결손 부위를 충진하여 새로운 뼈가 자라게 하기 위한 골이식재 개발을 완료하여 식약청으로부터 제조품목 허가를 받았고, 현재 제품을 출시하였습니다. 더 나아가서는 정형외과 및 신경외과의 척추 시장 진출을 위한 제품 개발화에도 주력하고 있는데, 현재 당사의 동종뼈를 이용한 추간체 고정 보형재는 국내 및 미국에 판매를 하고 있는 상태입니다. 기존에는 이종뼈의 치료 효과가 좋지 않거나, 느리다는 단점이 부각되어 왔으니, 당사는 향후, 이종이식재와 Bio similar를 접목시킨 다양한 개발 제품을 개발하여 환자의 치료 기간을 단축시키고, 치료 효과도 우수한 제품을 출시할 예정입니다. ② Bio similar : 재조합 인간 골 형성 단백질 (rhBMP) 생산 - 세포 분화를 촉진하여 신생골이 자라도록 돕는 골 형성 단백질 유전정보를 유전자 재조합 기술을 이용하여 CHO cell 동물세포에 주입시켜 이를 세포주로 개발한 후 대량 발현할 수 있는 생산시스템을 구축하였으며, 이를 원료로 한 골 이식재에 대한 전임상시험 및 독성 시험, 세포주 검증 시험, 바이러스 시험, 동물 유효성 시험 등을 모두 완료한 상태이며 식약청 임상 승인 후 연세대 및 고려대 치과병원에서 환자모집을 통한 임상시험 수행을 완료 한 후 품목허가를 받아 현재 시판 중에 있습니다. 또한 골형성단백질의 시약 생산 시스템이 가동되어 국내외 연구소 및 기업에 판매를 하고 있습니다. 현재 당사는 재조합 인간 골형성 단백질을 원료 의약품으로 판매를 하기 위한 사업을 진행 중에 있으며, 당사가 직접 원료를 이용하여 제품화 개발을 하는 것에 주력함은 물론, 그와 별개로 원료를 공급하는 원료의약품 공급 사업을 추진하기 위한 방안을 다각도로 검토 중에 있습니다. ③ Pedicle screw : 경추 및 요추 고정용 나사 생산 - 기존 시장에 나와 있는 다른 척추고정 스크류에 비해 시술이 간편한 척추고정 스크류를 개발하여 현재 해외 수출 중에 있습니다. 본 제품은 국내 식약청을 비롯해, 미국 FDA, 유럽 CE, ISO13485를 인증받은 검증된 척추용 임플란트 입니다. 이와 별도로 현재 MIS 수술 기법 (최소 침습 기법)을 적용한 척추고정 스크류 개발에도 성공하여 미국 FDA 허가를 받았으며, 이에 따른 수출 극대화를 위한 마케팅을 추진 중에 있습니다. ④ 골재생 스캐폴드 : 무릎, 어깨, 엉덩이, 발목, 턱 관절을 대체할 수 있는 임플란트 개발 및 생체활성재료로 알려져 있는 Calcium Phosphate, Allograft, Xenograft 및 생체비활성재료인 Titanium, Zirconia, PEEK 등의 표면에 적용하여 골형성을 촉진할 수 있는 재조합 복합 골 형성 단백질과 Calcium Phosphate/Hydrogel 지지체로 구성된 생리활성형 소재 개발을 진행 중에 있습니다. ⑤ 동종인대조직 및 줄기세포를 혼합한 환자 자가 줄기세포치료제 개발 : 기존 동종인대조직에 환자의 줄기세포를 담지한 후, 생체배양기 내에서 배양하여 환자의 자기 조직으로 분화를 시킨 후, 해당 이식재를
셀루메드 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

환자에게 이식하는 생산 시스템을 연구 개발 중에 있습니다. ⑥ 수술용 네비게이션 개발 : 의사가 환자를 시술 하기 전, 기확보된 CT 이미지를 통해 수술을 시뮬레이션 해 보고, 수술을 통해 발생할 수 있는 실패율을 극소화 하고, 환자에게 보다 정확한 치수의 임플란트 이식이 가능하게 수술 기법을 지원 및 안내해 주는 의료영상 장비를 개발했습니다. 기존에도 이러한 수술용 네비게이션 장비가 존재하고 있었지만, 모두 뇌신경이나 종양학 분야에 국한되어 사용되던 실정이었고, 국내에서는 최초로 국내 네비게이션 개발에 성공하여 제품품목 허가를 받게 되었습니다. ⑦ 서지컬 가이드 개발 : 환자 맞춤형 임플란트의 시대를 열 수 있는 계기를 마련하는 제품으로서, 환자의 시술 전에 기 확보된 CT 이미지를 통해 환자의 무릎 관절 부위에 맞춰진 임플란트 맞춤형 지그 모형을 만들게 됩니다. 그럼 그것을 이용하여 시술 중에 적용시켜 보고, 어느 방향, 각도, 치수로 절개를 하여 환자의 체형에 맞는 임플란트를 이식하게 될 것인지를 지원 및 안내해 주는 서지컬 가이드 개발에 성공하여, 제품 허가를 위한 인허가 진행 중에 있습니다. 이 서지컬 가이드 역시 국내에서는 최초로 개발에 성공하게 된 것이고, 앞으로 해당 제품이 상용화된다면, 인공관절 시장의 점유율은 더 증가할 것으로 보고 있습니다. 4) 계획제품별 용도 및 특성 제품명 용도 제조방법 비고 요추부 만곡증 환자의 치료 동종골을 기계적으로 가공 상용화 단계 경추부 만곡증 환자의 치료 동종골을 기계적으로 가공 상용화 단계 치과용골이식재 이종골을 기계적으로 가공 상용화 단계 정형외과 및 신경외과용 골이식재 이종골을 기계적으로 가공 상용화 단계 Rafugen 시약 실험용 BMP2 연구용 rhBMP2 상용화 단계 DBM 100 골 결손 충진용 동종골의 화학적 가공 상용화 단계 정형 및 치과용 골질환 치료 동종골의 화학적 가공 상용화 단계 정형 및 치과용 골질환 치료 rhBMP2 담지 골질환 치료제품 상용화 단계 CTL 경추고정용 나사 경추융합수술시 경추고정 상용화 단계 OPS / EOS 요추고정용 나사 요추융합수술시 요추고정 상용화 단계 BP Knee(미국 자회사 제조) 무릎관절 대체 인공무릎관절 기계적 가공 상용화 단계 Cellumed Knee(국내 제조) 무릎관절 대체 인공무릎관절 기계적 가공 상용화 단계 무릎관절 대체 인공무릎관절 기계적 가공 상용화 단계 TB-Tendon 인대재건 인대 재건용 자가줄기세포치료제 인허가단계중 DBM Stick 골 결손 충진용 동종골의 화학적 가공 상용화 단계 인대고정용 흡수성고분자 사출 가공 상용화 단계 치조골보존 3D프린팅 가공 비임상단계 창상피복재 rhFGF-7 담지 콜라겐창상피복 비임상단계 *위 표는 보고서 제출일 기준으로 작성하였습니다. 의료부문별 주요제품명 주요용도 바이오신약 rhBMP2 골형성 유도 rhBMP4 골형성 유도 rhBMP7 골형성 유도 진단시약 rhBMP2 시약 세포, 동물 실험용 rhBMP4 시약 세포, 동물 실험용 rhBMP7 시약 세포, 동물 실험용 조직공학(뼈 이식 / 복원관련) 조직수복용 생체재료 조직수복용 생체재료 조직수복용 생체재료 조직수복용 생체재료 조직수복용 생체재료 조직수복용 생체재료 조직수복용 생체재료 DBM paste 조직수복용 생체재료 DBM gel 조직수복용 생체재료 DBM putty 조직수복용 생체재료 DBM flex 조직수복용 생체재료 조직수복용 생체재료 조직수복용 생체재료 조직수복용 생체재료 조직수복용 생체재료 조직수복용 치료재 조직수복용 치료재 조직수복용 치료재 조직수복용 치료재 조직수복용 치료재 조직수복용 치료재 세포/유전자 치료제 인대재건용 자가줄기세포치료제 자기조직분화 바이오 장기 이종 심혈관 장기이식 정형용품(정형외과/신경외과) 시멘트 분배기 인대고정용 척추고정용 *위 표는 보고서 제출일 기준으로 작성하였습니다. 8. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 지적재산권에 관한 사항 1) 특허권 번호 구분 지식재산권명 출원등록번호 (년월일) 비고 특허 골조직의 진공 포장 공법 등록 특허 생리활성형
셀루메드 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

단백질- 인산칼슘 복합체 및 그 제조방법 등록 특허 척추고정나사 등록 특허 조공제를 이용한 다공성 PVA 지지체의 제조방법 등록 특허 스폰지형 골 이식재 및 이를 제조하는 방법 등록 특허 골형성 단백질의 정제방법 등록 특허 골 형성 유도 조성물 등록 특허 등록 특허 골형성 단백질의 정제방법 등록 특허 BMP7 발현 세포를 무혈청 배지에서 단일클론으로 배양하는 방법 등록 특허 등록 특허 인공 슬관절의 포스트-캠 구조 등록 특허 등록 특허 골형성 조성물 제조 방법 등록 특허 활성형 BMP7의 생산율 증가 방법 등록 특허 동종 연조직 이식체 배양 장치 등록 특허 골 형성 유도 조성물의 제조 방법 등록 특허 활성형 BMP2의 제조방법 등록 특허 BMP2 발현 세포를 무혈청 배지에서 단일클론으로 배양하는 방법 등록 특허 BMP4 발현 세포를 무혈청 배지에서 단일클론으로 배양하는 방법 등록 특허 자가 줄기 세포가 이식된 동종 연조직 이식체를 제조하는 방법 등록 특허 등록 특허 GDF5 발현 세포를 MTX 및 제오신이 포함된 무혈청 배지에서 단일클론으로 배양하는 방법 등록 특허 FGF7 발현 세포를 고농도의 MTX가 포함된 무혈청 배지에서 단일클론으로 배양하는 방법 등록 특허 등록 특허 골형성 단백질 4의 정제방법 등록 특허 자가 줄기 세포가 이식된 동종 연조직 이식체를 제조하는 방법 등록 특허 임플란트 보관 및 주입장치 등록 특허 상처의 치료 및 흉터 생성의 방지를 위한 조성물 등록 특허 알칼라인 포스파타아제 어세이를 개선하기 위한 방법 등록 특허 특정 비의 BMP 단백질 혼합물 등록 특허 TGF-β1 단백질의 생산율 증가 방법 등록 특허 퇴행성 추간판 질환 치료를 위한 하이드로겔의 제조방법 등록 특허 퇴행성 추간판 질환 치료를 위한 하이드로겔 등록 특허 이중 약물전달을 위한 다공성 생분해성 고분자 미립자 및 그의 제조 방법 등록 특허 BMP7 복합체의 생산 방법 등록 특허 필라멘트 형성에 이어 연속적으로 형상화가 가능한 3차원 프린팅 방법 등록 특허 U자형 3층 압축 성형 몰드 등록 특허 BrdU 어세이를 개선하기 위한 방법 등록 특허 콜라겐 및 디알데히드전분을 포함하는 필러용 고분자 복합체 등록 특허 무선충전시스템이 적용된 저주파 발생장치 등록 특허 3차원 프린팅을 이용한 골 결손 충진용 지지체의 제조방법 출원 특허 원추형 흡수성 골 이식재 출원 특허 전기근육 자극장치 제어방법 및 이에 의해 제어되는 전기근육자극장치 출원 특허 근전도 측정 센서를 포함하는 무릎관절 재활장치 및 이를 운용하는 방법 출원 특허 세미 아이피엔 구조를 갖는 피부 부착용 하이드로겔형 점착제 제조방법 및 이에 의해 제조된 점착제 출원 특허 골형성단백질과 세포외기질이 코팅된 골 이식재 및 이의 제조방법 출원 *위 표는 보고서 제출일 기준으로 작성하였습니다.2) 의장등록 번호 구분 지식재산권명 출원등록번호(년월일) 비고 의장 우골 폐기물을 원료로 하는 생체활성 결정화 유리의 제조 방법 소멸 등록 골편고정용 스크류 소멸 실용 저주파 골유합 촉진장치 소멸 신안 복합 저주파 골유합 촉진장치 소멸 실용 골 질환용 시술기구 소멸 신안 인대 고정 스크류 소멸 상표 Rafugen 등록 상표 Rafugen 등록 실용 뼈 분말 주입용 주사기 등록 상표 셀루메드 Cellumed 등록 상표 셀루메드 Cellumed 등록 상표 DIKE 등록 상표 Microfit 등록 상표 마이크로핏 등록 *위 표는 보고서 제출일 기준으로 작성하였습니다. 나. 정부나 지방자치단체의 법률, 규정 등에 의한 규제사항 의료기기산업은 국민의 생명과 건강에 직결되어 있는 분야입니다. 따라서, 제품의 생산, 품질관리, 유통, 판매 등의 전과정에 있어 타산업에 비해 많은 규제와 제약이 있으며 의료기기법률, 우수의약품제조관리기준(KGMP) 등의 각종 법령에 의하여 규제되고 있습니다.
셀루메드 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 경영진단 및 분석의견은 일부 예측자료가 포함 될 수 있으며 실제 결과와 다를 수 있음을 인지하여 주시기 바랍니다. 이는 과거가 아닌 미래의 사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 예상, 전망, 계획, 기대 등과 같은 단어를 포함하며 예측정보는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다. 가. 환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내 ·외 금융 시장의 동향· 나. 사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정· 다. 사업목적사항 등에 관한 회사가 영위하는 주요사업 분야의 예상치 못한 급격 한 여건변화 · 라. 기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내·외적 변화이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 “예측정보”에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바라고당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험과 불확실성을 반영하기 위하여 동 의견서에 대한 정정 공시할 의무는 없습니다.결론적으로는 동 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없으며 예측정보로서 동 의견서의 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 또한 본 내용과 관련된 사항들은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제125조 2항에 의거 손해배상등의 책임 등이 없음을 알려드립니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 연결실체의 지난 2개 사업연도말의 재무상태는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 제34기(2018년) 제33기(2017년) 증감금액 증감비율 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업 소유주지분] ㆍ자본금 ㆍ자본잉여금 ㆍ기타자본 ㆍ이익잉여금(결손금) [비지배지분] 자본총계 당사의 자산총액은 496억원, 부채총계는 266억으로 전기대비 자산은 24%, 부채는 13% 각각 감소하였습니다. 유동비율은 전기 114%에서 102%로 감소하였으며, 부채비율은 전기 88%에서 115%로 증가하였습니다. 나. 영업실적 연결실체의 지난 2개 사업연도의 영업실적은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 영업실적 증감비율 제34기(2018년) 제33기(2017년) 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 계속사업 법인세비용차감전순이익(손실) 중단사업손익 당기순이익(손실) 총포괄손익(손실) 당사의 제34기 연결기준 매출액은 108억, 영업손실은 121억, 당기순손실은 98억을 시현하였습니다 전기대비 연결기준 매출액은 43%, 매출원가는 6% 감소하여 매출총이익은 99% 감소하였습니다 전기대비 당기의 영업손실과 당기순손실은 재고자산 평가손실 증가 및 무형자산 손상차손 증가 등에 따라 매출 원가 및 판매비와 관리비 증가로 인하여 각각 1198%, 25% 증가하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유상증자를 통한 자금 조달내역 ※해당사항 없음 나. 상환의무가 있는 조달자금 (1) 당기말 및 전기말 현재 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 유동차입금 단기차입금 기타차입금 유동성전환사채 합 계 비유동차입금 (2) 당기말 및 전기말 현재 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차입처 연이자율(%) 당기말 전기말 기업은행 우리은행 산업은행 임원 합 계 (3) 당기말 및 전기말 현재 기타차입금의 내역은 다음과
셀루메드 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 기타차입금 기타차입금은 금융기관 등에 매각한 매출채권 금액 중 금융상품의 제거요건을 충족하지 않는 경우, 수취한 매각 금액을 기타차입금으로 인식한 것입니다. (4) 전환사채① 당기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 발행일 만기일 액면이자율 보장이자율 당기말 전기말 제17회 원화사모전환사채 제18회 원화사모전환사채 제19회 원화사모전환사채 제20회 원화사모전환사채 제21회 원화사모전환사채 제1회 외화사모전환사채(*) 합 계 가산 : 상환할증금 차감 : 전환권조정 차가감계 (-)유동성전환사채 비유동성전환사채 (*) 종속기업인 Endotec, Inc.가 발행한 전환사채(발행금액 USD 500,000)이며, 관계기업인 (주)엠젠플러스가 전액 인수하였습니다. 전환가격은 전환청구 요청시 기업가치 평가에 따라 산정한 주당가치로 하며, 사채권자는 사채발행일로부터 1년이 되는 시점 및 이후 매 1년에 해당되는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기 상환을 청구할 수 있습니다. ② 상기 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 제17회(*) 제18회(*) 제19회 제20회(*) 제21회(*) 발행가액 사채액면금액의 100% 발행할 주식 기명식 보통주식 상환방법 사채원금의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환 사채원금의 106%에 해당하는 금액을 일시 상환 사채원금의 112.4818%에 해당하는 금액을 일시 상환 사채원금의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환 사채원금의 106.3412%에 해당하는 금액을 일시 상환 사채의 PUT OPTION 사채발행일로부터 1년이 되는 시점 및 이후 매3개월에 해당되는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기 상환을 청구할 수 있음. 사채권자는 조기상환 지급기일 전일까지 PUT OPTION 행사여부를 통지하여야 함. 전환청구기간 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날로부터 원금 상환기일 1개월 전일까지 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날로부터 원금 상환기일까지 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날로부터 원금 상환기일 1개월 전일까지 전환가격(*) 전환가능수량 (*) 시가하락에 따른 전환가격 조정약정으로 인하여 전환비율이 조정될 수 있습니다.연결실체는 상기 전환사채의 전환권을 금융부채로 분류하였으며, 연결재무상태표상 파생상품부채로 계상하고 있습니다. 당사는 상기 전환사채의 전환권을 금융부채로 분류하였으며, 재무상태표상 파생상품부채로 계상하고 있습니다. 5. 부외거래 ※ 해당사항 없음. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 -동 공시서류인 사업보고서의 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 -환경규제에 대한 특이사항이나 제제와 관련된 사항은 없으며, 당기중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 -동 공시서류인 사업보고서의
셀루메드 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

II. 비지배지분 1> 자 본 총 계 부채와자본총계 "첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 34(당) 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 제 33(전) 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 주식회사 셀루메드와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제 34(당) 기 제 33(전) 기
스포츠서울 — [기재정정]사업보고서 (2019.03)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 경영관리 목적상 스포츠서울 발행과 관련된 미디어사업부 문과 신규사업 으로 구분 하 고 있습니다. 가. 사업부문별 요약 재무현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제21기 제20기 제19기 금 액 금 액 금 액 미디어사업 1.매출액 2.영업이익 3.자산 신규사업(홈쇼핑등) 1.매출액 2.영업이익 3.자산 합계 1.매출액 2.영업이익 3.자산 * 상기 제19기 및 제20기, 제21기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습 니 다. 나. 사업부문별 현황 1) 미디어사업 (가) 산업의 특성 신문산업은 정보의 대가로 구독료를 지불하는 매체상품시장과 독자의 접근성을 전제로 광고료를 받는 광고상품시장의 2개 시장을 가지고 있습니다. 국내 광고시장은 과거 신문,TV,라디오,잡지 등 4대 매체중심의 시장에서 온라인, CATV, 스마트폰, 테블릿PC 등 급속히 늘어나는 정보매체의 다변화로 뉴미디어 광고비중이 증가하고 있습니다. (나) 산업의 성장성 신문은 과거 TV, 라디오, 잡지 등과 함께 4대 매체를 형성해 왔으나, 멀티미디어시대의 도래에 따라 인터넷, 위성TV, 스마트폰, 테블릿PC 등의 등장으로 그 역할이 계속해서 축소되고 있습니다. 그러나 멀티미디어시대 다양한 정보매체의 출현에도 불구하고, 신문 특유의 "기록성"은 신문만의 고유영역을 통해 지속 될 것으로 전망되고 있습니다. (다) 경기변동의 특성 신문사업의 주 매출원인 광고매출은 경기에 매우 민감하게 반응합니다. 특히 스포츠신문은 국내외 주요 스포츠행사 등의 호응도에 따라 증감되는 기업 마케팅 비용이 매출 변동의 중요한 요소입니다. (라) 국내시장 여건 신문사업은 종편 뿐만 아니라, 멀티미디어시대에 따라 정보매체의 다변화로 종이신문의 대체재가 다양화 되는 등 급속한 외부환경 변화로 인해 신문광고시장이 위축되고 있으며, 특히 마이너 신문의 영업환경은 더욱더 어려울 질것으로 예상됩니다. 현재 스포츠서울과 경쟁관계에 있는 스포츠연예전문지는 스포츠조선, 일간스포츠 등이 있습니다. (마) 회사의 경쟁우위요소 신문사업은 브랜드(제호)를 중심으로 구독선택을 하며, 한번 구독하면 지속적으로 구독하는 경향이 있는 경험재로, 브랜드 이미지가 매우 중요시 됩니다. '스포츠서울'은 1985년 매일 1면을 비롯한 주요 지면의 컬러편집과 가로쓰기, 한글전용 등 기존 신문의 틀을 깨는 파격적인 제작으로 업계의 비상한 주목을 받으며 창간하여, 이후 현재까지 스포츠연예전문지로서의 독보적인 위치를 고수하고 있습니다. 특히, 멀티미디어시대의 도래에 따른 외부환경 변화에 적극적으로 대응하기 위하여 온,오프라인의 결합 등 “통합뉴스룸”의 활성화를 통해 다양한 콘텐츠를 제공하고 있으며, 속보기사와 심층기사를 믹스해 독자들의 관심을 유도하는 등 다각적인 방법을 모색 중에 있습니다. ) 홈쇼핑사업 (가) 산업의 특성 1995년 한국홈쇼핑(현. GS홈쇼핑)과 39쇼핑(현. CJ오쇼핑)이 첫 방송을 시작하여, 2001년 후발 3사(현대홈쇼핑, 우리홈쇼핑(현. 롯데홈쇼핑), 농수산홈쇼핑)이 TV홈쇼핑시장에 합류하였으며, 2011년 12월 신규사업자인 홈앤쇼핑이 개국하여 현재 6개 회사가 영업중입니다. 홈쇼핑벤더사업은 이러한 TV홈쇼핑사에 제조업체의 상품을 납품할 수 있도록 중개하는 사업입니다. TV홈쇼핑사 입장에서는 경쟁력있는 제조업체의 상품을 발굴하고 입점시키는 것이 매출 성과에 직접적인 영향이 되기 때문에 입점에 관한 심사는 매우 중요한 부분입니다. 그러나 납품심사와 계약을 홈쇼핑사 내부에서 수행하는 것은 처리할 수 있는 계약의 한계가 있고 같은 이유로 제조업체는 홈쇼핑에 직접 납품하는 것이 어려움이 있어 홈쇼핑벤더사업체에서는 제조업체의 상품을 자체적인 심사 후 TV홈쇼핑사에 납품을 대행합니다. (나) 산업의 성장성 국내 홈쇼핑 산업은 매년 성장을 거듭하고 있는데, 이러한 성장 배경 및 요인을 보면 다음과 같으며, 홈쇼핑 벤더산업 또한 홈쇼핑산업과 비례하여 성장하고 있습니다. 산업인프라면에서 한국케이블 TV방송 가입자는
스포츠서울 — [기재정정]사업보고서 (2019.03)

1,489만명 (한국 케이블 TV협회 홈페이지 참고, 2013년 3월 기준), 초고속인터넷 서비스 가입자는 1,831만명(방송통신위원회 홈페이지 참고, 2013년 1월 기준)으로 보급률 기준 세계 최고를 기록 하고 있습니다. 신용카드 결제시스템 발전과, 체계적인 배송을 전문으로 하는 택배회사의 등장, 외곽 도로망 발달에 따른 배송시간 단축 등이 홈쇼핑 성공을 가능케 하고 있습니다.문화적으로 볼 때 TV홈쇼핑의 주 고객층은 가정에서 구매 결정권을 갖고 있는 주부입니다. 전업주부 비율이 높은 우리나라의 경우, 주부들은 다양하고 유익한 상품 및 생활정보에 엔터테인먼트적 요소가 가미되어 시각적인 즐거움이 있는 홈쇼핑을 즐겨보는 것으로 나타나고 있습니다. 또한, 최근에는 상품의 다양성이 증대되면서 남성고객이 확대되고 있으며, 라이프스타일의 변화에 있어서도 소비자의 구매패턴은 편리성과 합리성을 추구하는 방향으로 변화하고 있습니다. 홈쇼핑은 중간유통을 배제한 직거래로 오프라인에 비해 가격 경쟁력을 갖고 있으며, 30일 이내의 교환, 반품 정책으로 소비자의 신뢰도가 늘어나면서 홈쇼핑 이용율 및 반복구매율이 증가하고 있습니다. (다) 경기변동의 특성 홈쇼핑벤더사업은 TV홈쇼핑사를 통해 최종소비자를 대상으로 하고 있어 타 유통업체와 마찬가지로 경기상황 변동에 영향을 받습니다. 그러나, 백화점이나 할인점 등 오프라인 유통업체에 비해 다양한 상품을 취급하므로 소비자의 수요변화에 기민하게 대처해 경기변화에 따른 영향을 최소화 할 수 있다는 장점이 있습니다. 또한, 국내외 전반적인 경기회복과 소비심리 개선, 스마트 기기 확대 및 인터넷 쇼핑 확산 등으로 국내 유통시장은 지속적인 성장을 거듭하고 있습니다. (라) 시장여건 현재 6개사(현대홈쇼핑, GS홈쇼핑, CJ오쇼핑, 롯데홈쇼핑, 농수산홈쇼핑, 홈앤쇼핑)가 TV홈쇼핑사업을 영위하고 있으며, TV홈쇼핑사업의 공공적인 특성상 시장 진입은 관련기관의 승인을 통해 이뤄지므로 방송통신위원회의 추가 승인이 없는 한, 현재 6개 회사의 경쟁 구도가 계속 유지될 것으로 전망됩니다. 당사는 공인 1등신문사로서 공신력을 바탕으로 경쟁력있는 프리미엄상품을 기획하고, 각 쇼핑사의 특성을 활용하여 선별 런칭하며, 당사 광고 및 마케팅이 뒷받침된 브랜드 인지도를 높인 상품으로 빅벤더로서의 입지를 점차 강화해가고 있습니다. (마) 회사의 경쟁우위 요소 홈쇼핑벤더 부문은 당사의 고품격 브랜드 가치는 물론 상품의 소싱부터 기존 벤더사의 운영노하우를 대입하여 우수한 상품을 제공하는 것은 물론, 효율적인 마케팅을 통해 질적 성장을 추구하고 있으며 신상품 개발을 강화하고 선기획 및 완전매입 증대와 독점상품 확대 등을 통해 시장의 벤더 파워를 다지기 위해 노력하고 있습니다. 3) 패션사업 (가) 산업의 특성 국내 패션산업은 경기 변동에 민감하고, 시장의 진입이 비교적 자유로워 경쟁이 치열한 특징을 갖고 있습니다. 소득수준 향상에 따른 소비자의 삶의 질적 향상 욕구 증대, 글로벌화의 진전, 패션에 대한 소비자 감도 상승에 따라 시장 변화는 더욱 가속화 되고 있으며 이에 대한 기업의 적절한 대응이 요구되고 있습니다. (나) 산업의 성장성 경기 및 소비심리에 대한 불안감이 존재하나, 고감도 하이패션의류의 경우 상대적으로 경기 변화에 비탄력적인 모습을 나타내고 있습니다. 고급 브랜드의 경우 브랜드Loyalty가 작용하는데다 비교적 여유계층의 소비는 경기변화에 영향을 덜 받기 때문입니다. 고객의 구매 의사결정에서 브랜드의 중요성이 높아짐에 따라, 패션사업은 품질, 가격, 납기가 중요시 되는 제조업에서 고객의 라이프스타일과 욕구를 파악하여이를 충족시키는 제품과 서비스를 제공하는 브랜드 마케팅 사업으로 변화하고 있습니다. (다) 경기변동의 특성 및 계절성 패션산업은 각 복종별로 경기에 대한 민감도 차이가 있을 수 있으나, 대부분 내수에 기반을 두고 있기 때문에 국내 경기변동과 직접적인 관련을 갖고 있고, 그 외 더욱 고감도화, 고급화 되어가고 있는 소비자의 구매패턴 등의 변화도 중장기적으로 중요한 변동 요인입니다. 또한 패션 산업은
스포츠서울 — [기재정정]사업보고서 (2019.03)

계절적인 요인과 밀접한 관련이 있기 때문에 상품 기획 단계에서부터 판매 시점까지 계절성을 반영한 기획능력이 요구됩니다. 뿐만 아니라 제품 단가의 차이로 인하여 S/S(봄/여름) 보다는 F/W (가을/겨울) 의 매출 비중이 상대적으로 큰 경향을 나타내고 있습니다. (라) 경쟁 요소 패션사업의 본질은 브랜드력, 제품력, 유통망, 프로페셔널한 인재입니다. 감각적 부가가치를 창출하는 사업특성상 브랜드 이미지 및 인지도는 경쟁의 원천이 되고 있으며, 이러한 브랜드력은 우수한 디자인과 품질 등 제품력을 바탕으로 하고 있습니다. 참여 복종과 브랜드 이미지에 따라 대상고객이 제한적이기 때문에 패션사업은 브랜드 컨셉을 명확히 하고 효율적인 브랜드 포트폴리오를 관리하는 것이 경쟁의 중요한 요소가 되고 있습니다. 또한 패션사업은 고유의 시즌성과 트랜드성으로 재고 리스크를 관리할 시스템이 필요하고 패션 대기업은 규모의 경제상, 전국적인 유통망과 조직력이 요구됩니다. 이에 강한 디자인력과 MD력 등 프로페셔널한 인재확보가 매우 중요합니다. (마) 회사의 경쟁우위 요소 회사는 현대홈쇼핑, CJ오쇼핑 등 국내홈쇼핑업체를 통해 패션제품 판매 및 대형 패션기업에 ODM방식의 패션제품 납품하고 있습니다. 회사는 홈쇼핑 채널 이용고객들의 취향과 트랜드 변화에 대한 풍부한 경험과 홈쇼핑 판매 채널에 대한 이해도가 높아 판매율이 높은 제품을 제조하여 판매하고 있습니다. 회사는 의류 생산 기획과 디자인 부문에 주력하고 있으며 국내외 생산협력업체를 통해 제품을 조달하는데 있어 충분한 인프라와 인력을 보유하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 원재료 등 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원,%) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 미디어사업 제품 신문 신문판매 스포츠서울 사업 사업 사업매출 서울가요대상 등 기타 기타 기타매출 신규사업 기타 상품 홈쇼핑등 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원 ) 품 목 제21기 제20기 제19기 스포츠서울 700 / 부 700 / 부 700 / 부 1) 산출기준 2019년 3월 31일 현재 최종소비 자 단가를 기재하였습니다. 2) 주요 가격변동원인 주요 원자재인 신문용지의 가격변동과 유류비의 변동으로 인한 물류비의 상승 등이 주요 가격변동원인입니다. 다. 주요원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 제조 원재료 신문용지 신문제작 대한제지外 라. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 천원) 품 목 제21기 제20기 제19기 신문용지 935/t 935/t 935/t 1) 산출기준 신문용지단가는 한국물가정보 고시가 기준임. 2) 주요 가격변동원인 당사의 주된 원재료는 신문용지로써 환율, 유가, 펄프, 원목, 물류비 등의 인상 여부가 가격 변동의 주된 원인입니다. 3. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 당사는 자체 생산설비를 보유하고 있지 않습니다. "스포츠서울"을 발행함에 있어 당사는 컨텐츠를 제공하고, 인쇄는 서울신문사와 영남일보 및 광주일보에 외주처리 하고 있 습니다. 나. 생산실적 및 가동률 당사는 자체 생산설비를 보유하고 있지 않습니다. 따라서 생산 실적 및 가동률을 산출할 수 없습니다. 다. 생산설비의 현황 등 당사는 서울에 위치한 본사와 스포츠서울 및 자원사업본부 지점 을 보유하고 있으며, 자회사로 (주)스포츠서울글로벌, (주)플러시스미디어, (주) 스포 츠 서울익스트림, (주)아 진글로벌 을 보유하고 있습니다 라. 당기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구분 기초장부금액 취득 처분 감가상각비 기타증감(주1) 당기말 토지 건물 기계장치 집기비품 시설장치 차량운반구 합계 (전기) (단위: 천원) 구분 기초장부금액 취득 처분 감가상각비 기타증감(주1) 기말장부금액 토지 건물 기계장치 비품 시설장치 차량운반구 합계 (주1) 회사는 2019년 3월 31일 및 2018년 3월 31일 기준으로 서울특별시 영등포구 문래동에 위치하고
스포츠서울 — [기재정정]사업보고서 (2019.03)

있는에이스하이테크 시티 내 구분 소유건물 2개호에 대한 재평가를 실시하였으며, 재평가금액과 장부금액의 차이를 유형자산재평가이익(이연법인세 효과 차감 후)으로 반영하였습니다 4. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 당사의 매출은 크게 미 디 어사업부의 신문매출과 신규사업 매출 등 으로 이루어져 있습니다. (1) 매출 세부내역 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제21기 제20기 제19기 미디어사업 제품 신문 수 출 내 수 합 계 사업 사업 수 출 내 수 합 계 기타 기타 수 출 내 수 합 계 신규사업 상품 홈쇼핑등 수 출 내 수 합 계 합 계 수출 내 수 합 계 나. 판매방법 및 조건 미디어사업부는 크게 광고매출과 신문매출이 주를 이루고 있습니다.광고매출의 경우 본사의 광고국에서 광고대행사 및 광고주들을 직접 방문하여 매출하는 방법과 광고지사 및 영업소를 통하여 광고 수주를 하고 있습니다.신문매출의 경우 (주)서울신문사의 유통망인 지국을 통해 전국의 독자들에게 매일 배달판매되는 지국판매와 각 지역의 총판을 통해 각 해당지역 지하철역 등에 설치된 가판에서 독자들에게 판매되고 있습니다.당사는 급변하는 미디어환경에 대응하기 위하여 지면 컨텐츠 강화를 통한 생산기사 품질향상에 역점을 두고 있습니다. 정보매체의 다양화로 속보성기사의 경쟁력 약화를 보완하기 위해 전문 심층기사를 강화하여 독자의 만족도를 극대화하고 있으며, 지면 편집에 있어서도 혁신적이고 퀼리티 높은 지면 디자인을 통해 독자의 만족도를 높이고 있습니다. 또한 정보매체 다양성에 발맞추어 온오프라인의 결합을 위한 "통합뉴스룸"의 활성화를 통해 생산컨텐츠의 다양화를 시도하고 있습니다.신문유통망에 있어서도 지하철역과 버스정류장에 위치한 가판판매망의 한계를 극복하기 위하여 주택지역에 인접한 편의점등으로 판매망을 확대하여 신문배급 사각지대 해소를 통한 독자의 근접성을 높이고 있습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 27_수주상황 (단위 : 원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 합 계 ※ 당사는 보고서 작성기준일 현재 장기공급계약 수주현황은 없습니다. 5-1. 진행률적용 수주상황 (단위 : 원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 합 계 ※ 당사는 보고서 작성기준일 현재 장기공급계약 수주현황은 없습니다. 6. 시장위험과 위험관리 ※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 의거 최근사업년도말 개별(별도) 재무제표상 자산총액이 1천억원 미만에 해당하여 기재를 생략함. 7. 연구개발활동 당사는 기준일 현재 연구개발활동을 위한 별도 담당조직을 운영하고 있지 않습니다. 8 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 당사는 보고서 제출일 현재 기타 중요한 사항이 없습니다.
스포츠서울 — [기재정정]사업보고서 (2019.03)

II. 결손금처리액 III. 차기이월미처리결손금 28. 기타자본구성요소(1) 당기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 재평가잉여금(주1) 합계 (주1) 자산재평가모형에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가손익으로, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. (2) 당기 및 전기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 구분 금액 기초금액-재작성 제1039호 따른 누계액 제1109호 따른 조정 공정가치 변동 공정가치 변동과 관련된 법인세 지분상품의 처분으로 이익잉여금으로 이전된 금액 기말금액 (전기말) (단위: 천원) 구분 금액 기초금액-재작성 공정가치 변동 공정가치 변동과 관련된 법인세 기말금액 (3) 당기 및 전기 중 재평가잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초금액 증가 감소 법인세비용 기말금액 29. 매출 당기와 전기 중 매출의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 재화 의 판매 용역의 제공 합계 30. 판매비와관리비당기 및 전기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 수송비 세금과공과 접대비 감가상각비 지급수수료 대손상각비 기타 합계 31. 금융수익 및 금융원가 당기 및 전기 중 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 금융수익 이자수익 금융비용 이자비용 32. 기타수익 및 기타비용 당기 및 전기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기타수익 외환차익 외환환산이익 유형자산처분이익 투자자산평가이익 전환사채상환이익 잡이익 기타수익 계 기타비용 외화차손 외화환산손실 유형자산처분손실 무형자산처분손실 잡손실(주1) 기타의대손상각비 매각예정자산손상차손(주2) 사채상환손실 종속기업투자손상차손(주3) 관계기업투자손상차손(주4) 투자부동산평가손실 기타비용 계 (주1) 당사는 ㈜제피로스의 차입금과 관련하여 ㈜청화대부에 연대보증을 제공하고 있었으나, 전기 중 보증채무 금액이 8,000,000천원으로 확정되어 이를 잡손실로 인식하였습니다. (주2) 당사는 당기 중 아스팩투자조합 지분에 대한 회수가능액이 낮아졌다고 판단하여, 2,000,000천원의 매각예정자산손상차손을 인식하였습니다(주석 41 참고). (주3) 당사는 당기 중 ㈜아진글로벌에 대한 종속기업투자주식을 천원의 손상차손을 인식하였습니다(주석 11 참고). 또한 전기말 플러시스미디어의 손상금액은 897,733천원 입니다. (주4) 당 사는 당기 중 ㈜남동모터스 , ㈜스포츠서울비앤티,(주)형삼문,(주)에듀디아에 대한 관계기업투자주식을 각각 1,006,989천원 및 1,184,221천원 및 2,200,000천원의 손상차손을 인식하였습니다(주석 12 참고). 또한 전기말 (주)남동모터스, (주)에듀디아 관계기업 투주식을 각각 1,931,315천원, 270,000천원 손상차손을 인식하였습니다. 33. 법인세비용(1) 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하고 있습니다. (2) 당기와 전기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. 구분 당기 전기 법인세 부담액 자본에 직접 가감된 법인세부담액 법인세비용 (3) 당기와 전기 중 법인세차감전순손실로 인하여 법인세비용과 법인세비용차감전순이익간의 조정내용은 산정하지 않습니다. (4) 당기와 전기의 누적 일시적 차이 증감내역은 다음과 같습니다. 가. 당기 (단위:천원) 구분 일시적차이 기초 증가 감소 기말 감가상각비 관계기업투자주식 대손금 대손충당금 매각예정자산 매도가능증권 연차유급휴가 유형자산재평가손익 전환권조정 종속기업투자주식 퇴직급여충당부채 퇴직연금운용자산 투자부동산재평가손익 합계 나. 전기 (단위:천원) 구분 일시적차이 기초
스포츠서울 — [기재정정]사업보고서 (2019.03)

증가 감소 기말 감가상각비 관계기업투자주식 대손금 대손충당금 연차유급휴가 유형자산재평가손익 전환권조정 종속기업투자주식 퇴직급여충당부채 퇴직연금운용자산 투자부동산재평가손익 합계 주당손익 (1) 기본주당이익 (손실) 기본주당이익(손실) 계산에 사용된 당기순이익(손실)과 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당기 전기 당기순이익(손실) 가중평균유통보통주식수 기본주당이익(손실) (2) 당기 및 전기 중 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다. (당기) 구분 거래일 주식수(주) 적수(일) 주식적수(주) 기초유통주식수 자기주식 일반공모 유상증자 16회차 전환사채 전환(50억) 18회차 전환사채 전환(6억) 18회차 전환사채 전환(6억) 제3자배정 유상증자 18회차 전환사채 전환(32억) 22회차 전환사채 전환(30억) 18회차 전환사채 전환(6억) 22회차 전환사채 전환(4억) 17회차 전환사채 전환(130억) 17회차 전환사채 전환(20억) 적수 합계 가중평균유통주식수 (전기) 구분 거래일 주식수(주) 적수(일) 주식적수(주) 기초유통주식수 자기주식 제3자배정 유상증자 제3자배정 유상증자 14회차 전환사채 전환(35억) 일반공모 유상증자 15회차 전환사채 전환(20억) 적수 합계 가중평균유통주식수 (3) 희석주당순이익(손실)희석주당이익(손실)은 모든 희석성 잠재적 보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적 보통주로는 주식선택권 및 전환사채가 있습니다. 다만, 당사는 당기 및 전기 중 당기순손실을 인식하였기 때문에, 희석화증권의 희석화 효과가 없어, 희석주당순이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과 일치합니다. 35. 비용의 성격별 분류 당기 및 전기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 판매비와관리비 매출원가 합계 판매비와관리비 매출원가 합계 원재료의매입 재고자산의변동 급여 퇴직급여 복리후생비 인쇄비 수송비 세금과공과 접대비 감가상각비 지급수수료 대손상각비 기타 합계 36. 특수관계자 거래내역 (1) 당기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 회사명 최대주주의 지배기업 ㈜한류뱅크 주주 (주)소울인베스트먼트 최대주주 ㈜한류에이아이센터 종속기업 ㈜스포츠서울글로벌, ㈜플러시스미디어, ㈜아진글로벌, ㈜스포츠서울익스트림, ㈜아스팩투자조합(주2) 관계기업 ㈜더팩트, ㈜대한불교상조가피, ㈜남동모터스, ㈜에듀디아, ㈜스포츠서울비앤티, ㈜형삼문 기타특수관계자 주요 경영진 (주1) 전전기말 현재 연결대상 종속기업으로 분류하였던 ㈜라쎄는 당사가 전기 중 지분 매각으로 인해 연결대상 종속기업의 관계가 해지됨에 따라 특수관계자와의 거래내역상 연결대상 종속기업으로 분류되는 시점까지의 거래내역만 포함되어 있습니다. (주2) 전기말 현재 당사는 해당 종속기업을 매각예정자산으로 분류하였습니다. (2) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 계정과목 당기 전기 주주 ㈜소울인베스트먼트 이자비용 종속기업 ㈜플러시스미디어 매출 매입 종속기업 ㈜아진글로벌 이자수익 매입 종속기업 ㈜스포츠서울익스트림 매출 관계기업 ㈜남동모터스 매출 이자수익 관계기업 ㈜에듀디아 매출 기타 특수관계자 종속기업의 주요 경영진 이자비용 (3) 당기말 및 전기말 종료일 현재 특수관계자와의 거래(자금대여 및 차입거래 제외)에서 발행한 주요 채권(대손충당금 차감전) 및 채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 계정과목 당기말 전기말 종속기업 ㈜스포츠서울글로벌 매출채권및기타채권 기타자산 종속기업 ㈜플러시스미디어 기타자산 종속기업 ㈜아진글로벌 매출채권및기타채권 매입채무및기타채무 종속기업 ㈜스포츠서울익스트림 기타자산 관계기업 ㈜남동모터스 매출채권및기타채권 관계기업 ㈜에듀디아 매출채권및기타채권 기타유동자산 기타금융부채 (주1) 당사는 특수관계자 채권에 대해 당 기 및 전기 중 각각 324,342천원 및 5,544천원의 손실충당금
스포츠서울 — [기재정정]사업보고서 (2019.03)

전입액 전 기 에는 대손상각비)를 인식하였으며, 당기말 및 전기말 현재 특수관계자 채권에 대한 손실충당금(전기말에는 대손충당금)은 각각 324,342천원 및 5,544천원입니다. (4) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 자금대여거래 및 차입거래내역의 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구분 특수관계자 계정과목 기초 증가 감소 기말 주주 ㈜소울인베스트먼트 전환사채 종속기업 ㈜플러시스미디어 당기손익-공정가치측정금융자산 선급금 종속기업 ㈜아진글로벌 대여금 종속기업 ㈜스포츠서울익스트림 선급금 관계기업 ㈜남동모터스 대여금(주1) 관계기업 ㈜에듀디아 선급금 기타 특수관계자 종속기업의 주요 경영진 전환사채 (주1) 해당 특수관계자 대여금은 관계기업의 재고자산 을 담보로 설정하였습니다 . 담보물의 공정가치는 대여금의 장부금액을 초과합니다. (주2) 당사는 특수관계자 대여금에 대해 당기 370,339천원의 손실충당금을 인식하였으며 당기말 및 전기말 특수관계자 대여금에 대한 손실충당금은 370,339천원 및 0원입니다. (전기말) (단위: 천원) 구분 특수관계자 계정과목 기초 증가 감소 기말 주주 (주)소울인베스트먼트 전환사채 종속기업 ㈜플러시스미디어 매도가능금융자산 선급금 종속기업 ㈜아진글로벌 대여금 종속기업 ㈜스포츠서울 익스트림 선급금 관계기업 ㈜남동모터스 단기대여금 관계기업 ㈜에듀디아 선급금 (5) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자에게 제공한 담보내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 담보제공처 당기말(주1) 전기말(주2) 담보제공사유 장부금액 담보설정액 장부금액 담보설정액 유형자산(토지 및 건물) ㈜소울인베스트먼트 전환사채 보증 투자부동산 ㈜소울인베스트먼트 (주1) 19회 전환사채에 대한 보증을 위하여 담보로 제공되고 있습니다. (주2) 16회 전환사채에 대한 보증을 위하여 담보로 제공되고 있습니다. 당기 및 전기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 단기종업원급여 퇴직급여 합계 . 현금흐름표 (1) 현금흐름표상 현금및현금성자산은 현금, 은행 예치금 등을 포함한 금액입니다. 당기말 및 전기말 현재 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 다음과 같이 재무상태표상 관련 항목으로 조정됩니다. (2) 당기 및 전기 중 영업활동으로 인한 현금흐름 중 영업활동으로 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 당기순이익 (손실) 손익항목의 조정 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 영업활동으로 창출된 현금 (3) 당기 및 전기 중 영업활동으로 창출된 현금 중에서 손익항목의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 감가상각비 무형감가상각비 무형자산처분손실 이자비용 퇴직급여 대손상각비 기타의대손상각비 매각예정자산손상차손 투자자산평가이익 종속기업투자손상차손 관계기업투자손상차손 투자부동산평가손실 이자수익 잡손실 사채상환이익 법인세비용 유형자산처분이익 유형자산처분손실 합계 (4) 당기 및 전기의 영업활동으로 창출된 현금 중 영업활동으로 인한 자산부채의변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 매출채권의 감소(증가) 미수금의 감소(증가) 선급금의 감소(증가) 선급비용의 감소(증가) 부가세대급금의 증가 재고자산의 증가 장기매출채권의 증가 매입채무의 증가(감소) 미지급금의 증가(감소) 선수금의 증가(감소) 예수금의 증가 확정급여부채 등의 감소 예수보증금의 감소 합계 (5) 당기 및 전기 중 현금흐름표에 포함되지 않은 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 없습니다. 6) 당기 및 전기 중 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 사채상각 기말 (유동부채) 사채 전환사채 임대보증금 단기차입금 재무활동으로부터의 총부채 (전기) (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 사채 상각 (유동부채) 사채 전환사채 임대보증금 재무활동으로부터의 총부채 38. 운용리스계약 당사는 건물 ,차량 을 운 용리스로 이용하고 있으며, 리스기간은
스포츠서울 — [기재정정]사업보고서 (2019.03)

2017년에서 2021년 사이입니다. (1) 당기와 전기 중 비용으로 인식된 리스료는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 최소리스료 (2) 당기말 운용리스약정에 따른 미래 최소리스료는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과 합 계 39. 우발부채와 약정사항 (1) 당기말 당사가 현재 피고로 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계류법원 원고 피고 사건내용 소송가액(주1) 진행상황 서울남부지방법원 박완용외 1인 (주)한류타임즈 (구:(주)스포츠서울) 외1개 회사 및 2인 대금반환 1심 진행중 (주1) 소송의 결과를 예측할 수 없으므로, 이러한 불확실성으로 인하여 발생할 수 있는 조정사항은 재무제표에 반영되어 있지 않습니다. 2) 당기말 및 전기말 당사의 주요 약정사항은 다음과 같습 니다. (단위: 천원) 계약처 약정내역 당기말 전기말 개별한도금액 실행금액 개별한도금액 실행금액 KEB하나은행 전자외상매출채권담보대출약정 3) 당기말 및 전기말 현재 당사의 보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계약처 약정내역 보험가입금액 당기말 전기말 서울보증보험 공탁보증보험 서울보증보험 이행(지급)보증보험 서울보증보험 이행(계약)보증보험 합계 (4) 당사는 당기말 현재 보유하고 있는 토지, 건물 및 투자부동산의 소유권을 전환사채에 대한 담보권 보증 목적으로 ㈜국제자산신탁에 담보신탁하고 있습니다 당사는 (주)서울신문사와 공동 발전협약을 체결하고 있 으며 2017년 11월 1일부터 2019년 10월 31일까지 인쇄 판매 대행 계약이 체결 되어 있습니다. (6) 당사는 건설공제조합에 공사이행보증 대급금 관련 5,857,639천원의 충당부채를 계상하였으나 이에 대한 이자금액은 확정시 부채로 인식 예정입니다. 40. 담보제공자산 당기말 현재 담보로 제공된 주요 자산현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 담보제공처 당기말 전기말 담보제공사유 장부금액 담보설정액 장부금액 담보설정액 당좌개설보증금 우리은행 장단기금융상품 국민은행 카드가맹점 관련 질권 설정 종속기업투자(㈜플러시스미디어 지분 100%) 농협은행 제23회 사모사채 보증 종속기업투자(㈜아진글로벌 지분 100%) 농협은행 제23회 사모사채 보증 41. 매각예정자산 당기말 및 전기말 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내역 보유지분율 당기말 전기말 종속기업투자주식 아스팩투자조합 당사는 비핵심사업을 정리하고 핵심사업에 역량을 집중하기 위하여 2018년 3월 2일 이사회 결의를 통하여 보유하고 있는 아스팩투자조합 지분 전량을 매각하기로 결정하였습니다. 이에 따라 전기말 현재 매각대상자산은 매각예정자산으로 분류하고, 공정가치에서 매각부대원가를 차감한 순공정가치와 장부금액 중 작은 금액으로 측정하였습니다. 당사는 자금 유동성 확보를 위해 해당 처분자산집단을 향후 12개월 이내 매각할 수 있도록 적극적인 노력을 하고 있으며, 매수자와 2018년 8월 3일 체결한 투자조합 출자지분 양수도를 위한 양해각서의 부속합의서상 매매대금을 18,000,000천원으로 조정하고, 3,500,0000천원의 이행보증금을 수령하였습니다. (주석 21. 기타유동부채 참고) 이에 따라 당사는 당기 중 2,000,000천원의 매각예정자산손상차손을 인식하였습니다. 또한, 계약이행담보 목적으로 매수인은 2019년 5월 31일까지 해당 지분의 매입을 완료하여야 합니다. 42. 별도재무제표 재작성 당사는 당사가 발행한 전환사채의 조기상환청구권 관련 회계처리 오류로 인하여 2018년 3월 31일 및 2017년 3월 31일 로 종료되는 보고기간의 재무상태표, 포괄손익계산서, 현금흐름표를 재작성하였습니다. (1) 재무상태표 (단위: 천원) 구분 전기말(2018년 3월 31일) 전기초(2017년 3월 31일) 변경 전 변동액 변경후 변경 전 변동액 변경후 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 자본총계 부채 및 자본총계
스포츠서울 — [기재정정]사업보고서 (2019.03)

(2) 포괄손익계산서 (단위: 천원) 구분 2018년 03월 31일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서 변경 전 변동액 변경후 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 금융손익 기타손익 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 당기순이익(손실) 기타포괄손익 총포괄이익(손실) (3) 현 금흐름표 (단위: 천원) 구분 2018년 03월 31일로 종료되는 보고기간의 현금흐름표 변경 전 변동액 변경후
스포츠서울 — [기재정정]사업보고서 (2019.03)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당 회사가 동 경영진단보고서에서 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 재무성과에 대한 당사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된여러 가정에 근거하고 있으며, 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 예측치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수있는 요인에는 회사 경영성과 등 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 및기타 요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를공시할 의무는 없습니다. 아울러 당 예측정보는 합리적인 근거 또는 가정에 따라 성실하게 기재되었으며, 허위의 기재 또는 중요한 기재사항의 누락이 있지 않음을 보장합니다. 결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며 회사가 예상한 결과가 실현되거나 실현되지 않는다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 추가로 기재할 의무는 없습니다. 2. 개요 당사는 신문발행업을 주 업종으로 하는 미디어사업부문과 홈쇼핑, 자원개발사업등을주 업종으로 하는 신규사업부문을 영위하는 업체이며, 2012년 11월 8일 분할 기일로 건설사업부문을 물적분할하여 신설법인으로 하였고 2013년 12월 30일을 기일로 건설사업부문을 양도하였습니다. 2015년은 스마트폰으로 대표되는 1인미디어의 급격한 팽창과 인터넷, 모바일이 미디어 시장을 주도함에 따라 미디어를 주 업종으로하는 당사도 경영에 큰 어려움을 겪고 있습니다. 경영실적면에서 당기 회사의 매출액은 전기대비 13.61% 증가한 27,395백만원 을 시현하였으며, 제21기 매출은 미디 어사업부문 매출이 , 신규사업부문 매출이 비율로 구 성 되어 있습니다. 3. 경영성과 및 재무상태 가. 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 요약 연결손익계산서 증감율(%) 제21기 제20기 1. 매 출 액 2. 매 출 원 가 3. 매 출 총 이 익 4. 영 업 이 익 적자 5. 법인세비용차감전순이익 적자 6. 계속사업이익 적자 7. 당 기 순 이 익 적자 ※ 상기 제21기 및 제20기 요약 연결손익계산서는 한국채택국제회계기준 작성기준 에 따라 작성되었습니다 제 21기 매출액 은 신문사업매출과 신규사업매출로 구성되어 있으며, 전기대비 13.61% 증가한 27,395백만원을 시현하였습니다. - 법인세차감전순손실 은 (-)48,205백만원을 시현하였으며 당기순손실도 백만원을 시현했습니다. 이는 보증채무금액 확정에 따른 손실로 인한 결과가 반영된 것으로 분석됩니다. 나. 재무상태 (단위:백만원) 구 분 요약 연결재무상태표 증감율 (%) 제21기 제20기 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [기타불입자본] [미처리결손금] [기타포괄손익누계액] 자본총계 ※ 상기 제21기 및 제20기 요약 연결재무상태표는 한국채택국제회계기준 작성기준 에 따라 작성되었습니다. - 당사의 자산총계는 전기보다 35.10% 감소한 71,761백만원이고, 유동자산은 19.17% 감소한 44,189백만원, 비유동자산은 60.64% 감소한 27,571백만원입니다. 자산감소의 주요원인은 투자자산손상으로 자산 감소가 주요원인 인 것으 로 분석됩니다. - 유동부채는 전년대비 31.91% 감소한 46,303백만원이며, 비유동부채는 전기대비21.25% 증가한 5,234백만원으로 전체 부채총계는 전년에 비해 26.51% 감소한 백만원입니다 부채증가 주요원인은 전환사채의 감소가 주요 원인입니다 다. 성과지표 회사의 수익성지표와 안정성지표는 다음과 같습니다. 1) 수익성지표 구 분 산식 비율 제21기 제20기 총자산순이익률(ROA) 당기순이익----------------------- ×100 총자산
스포츠서울 — [기재정정]사업보고서 (2019.03)

자기자본순이익률(ROE) 당기순이익----------------------- ×100 자기자본 매출액영업이익률 매출액순이익률 당기순이익------------------------ ×100 매출액 총자산대비영업현금흐름비율 영업활동으로인한현금흐름------------------------ ×100 총자산 2) 안정성지표 구 분 산식 비율 제21기 제20기 유동비율 유동자산--------------------- ×100 유동부채 부채비율 부채총계--------------------- ×100 자기자본 차입금의존도 영업이익대비이자보상배율 영업이익--------------------- 이자비용 영업손실 영업손실 4. 유동성 및 자금조달원천 및 중요한 자금지출에 관한 사항 당사의 당해 사업연도말 총 차입금은 31,855백만원으로 전년도 57,594백만원에대비하여 25,739백만원이 감소하였습니다. 회사는 당해 사 업 연도 중 전환사채 및 제3자배정 유상증자로 15,000백만원의 발행으로 현금이 유입되었습니다. 가. 자금조달에 관한 사항 전환사채 : 8,000백만원 2018.10.08 무보증 전환사채 8,000백만원 (2) 제3자배정 유상증자 2019.1.05 무보증 전환사채 7,000백만원 나 차입금현황 (단위 : 천원) 구분 은행명 연이자율(%) 만기 당기말 전기말 전환사채 2~6% 사채 단기차입금 2.68%~5% 5. 부외채무에 관한 사항 가. 담보제공현황 (2019년 3월말 현재) (단위: 천원) 담보제공자산 담보제공처 당기말 (주1) 전기말(주2) 담보제공사유 장부금액 담보설정액 장부금액 담보설정액 유형자산(토지 및 건물) ㈜소울인베스트먼트 전환사채 보증 투자부동산 ㈜소울인베스트먼트 (주1) 19회 전환사채에 대한 보증을 위하여 담보로 제공되고 있습니다. (주2) 16회 전환사채에 대한 보증을 위하여 담보로 제공되고 있습니다. 2) 연결실체는 제23회 무기명 무보증 사모사채 10,000,000천원에 대하여 연결실체가 보유하고 있는 종속기업 중 (주)아진글로벌 지분 100%와 (주)플러시스미디어 지분 100%를 담보(담보설정액 10,000,000천원)로 제공하고 있습니다. 6. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 사업보고서 본문