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II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 (1) 주력 사업(제품) 현황 - 당사는 인체를 구성하고 있는 세포의 성장, 증식 및 분화 등에 관여하는 단백질(Protein)과 이 단백질의 기능을 갖는 펩타이드(Peptide)에 대한 연구와 기술을 바탕으로 화장품(코스메슈티컬(Cosmeceuticals)제품과 수출용 의료기기(Dermal Filler)제품을 생산하여 판매하고 있음. - 당사 개발 펩타이드 응용범위는 매우 다양하며, 화장품, 수출용 의료기기제품 개발 뿐 아니라, 식품(건강기능식품), 의약품으로의 개발이 가능합니다. 이에 당사는 식품은 제품화 단계, 의약품은 시제품단계까지 연구가 진행되었으며, 향후 다양한 제품군의 출시가 가능한, 다양한 분야로의 제품 적용이 가능한 첨단 생명공학회사 (Biotechnology Company)임. 케어젠 사업의 확장성 - 당사가 속해 있은 사업은 크게 항노화 산업 안에 있으며 소비자의 “미“에 대한 니즈 증가와 고령화 사회 진전으로 인해, 항노화 시장은 성장하고 있으며, 연평균성장률 (CAGR)이 8.3 %으로 타업종에 비해 높은 성장률을 보이고 있으며 성장 추이는 2020년까지 꾸준한 성장이 계속 될 것으로 예상됨. - 주요 성장 요인은 1) 인구 고령화에 따른 항노화 시술 및 제품 수요 확대, 2) 심미적 욕구 상승, 3) 신흥국 20~65세 중산층 여성 인구 증가, 4) 신흥국 중산층 여성 소득 증가로 요약됨. [분야별 시장규모 2014년~2020년] - 또한, 당사는 항노화 산업내에 코스메슈티컬(Cosmeceutical) 산업을 영위중이며 코스메슈티컬(Cosmeceutical)이란 화장품(cosmetic)과 의약품(pharmaceutical)의 합성어로 단순한 기능성 화장품에 의약품의 전문적인 치료기능을 합친 제품을 일컫는 말로서 기존 화장품이 피부 관리(care)의 개념이라면, 코슈메슈티컬 제품은 피부치료(cure)에 초점을 맞춤. - 2016년 코스메슈티컬 세계시장 규모는 약 43조원으로 추정되며 전년대비 약 7.5% 성장세로 나타났으며 전체 화장품 시장 대비 약 25%정도 빠른 성장속도로 성장하고 있으며 세계 화장품 시장에서 8.9%의 영역을 확보하는 것으로 추정됨. 특히 유럽의 코스메슈티컬 시장은 고령화의 증가, 코스메슈티컬제품의 편익에 대한 소비자의 인식제고, 신기술 기반 코스메슈티컬에 힘입어 급속도의 성장세가 예상됨. 코스메슈티컬 기본시장동향 (출처 : 한국보건산업진흥원 2017) - 이렇듯, 보건의료 패러다임이 치료를 넘어, 예방 중심의 일생 건강관리로 변화함에 따라 항노화 산업은 빠른 성장이 예상되는 산업이며, 항노화 산업의 50%를 차지하는 의료, 헬스케어(안면미용)시장은 무엇보다 중요한 산업이 됨. - 당사의 항노화 (안면미용/코스메슈티컬) 사업은 고령화 액키브시니어의 부상과 외모 중시 경향 등으로 항노화 니즈가 증대되고, 여성의 취업기회 증가와 함께 증가한 가처분 소득은 안면미용 산업의 성장에 주요 요인이 되는 현시점에 매우 적합한 사업으로 그 확장성이 매우 큰 산업임. (1) 주력제품 현황과 최근 변화 대분류 중분류 소분류 세부설명 전문테라피 수출용 의료기기및 메조테라피 안면미용/헤어케어/바디케어 - 당사가 개발한 펩타이드와 히알루론산을 이용한 서방형 방출 제형의 수출용 더말 필러 - 당사가 개발한 다양한 기능을 하는 펩타이드들을 이용하여, 전문 테라피 체널에서 이용할 수 있는 메조테라피 제품군을 개발. 홈케어 화장품 안면미용/헤어케어/베이비케어 - 당사가 개발한 피부/모발세포에 활성을 보이는 펩타이드들을 함유한 화장품 제품의 브랜드로써 주로 항노화, 미백, 두피/모발관련 제품들로 구성되어 있으며, 홈케어, 전문테라피 제품군을 다수 보유 - 당사가 개발한 색소형성 억제 및 생성된 색소의 분해를 촉진하는 펩타이드들을 함유한 당사의 피부 미백을 위한 제품 - 당사가 개발한 여드름 균에 의한 피부 손상 억제 및 피지 분비 억제 펩타이드들을 함유한 여드름용 피부 트러블케어를 위한
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제품 - 당사가 개발한 탈모로 인해 손상된 두피를 개선하고, 모근에 영향을 줄 수 있는 펩타이드를 함유한 모발/두피 관리 제품들로 구성되어 있으며, 당사의 대표 모발/두피관리용 제품 - 당사가 개발한 탈모로 인해 손상된 두피를 개선하고, 모근에 영향을 줄 수 있는 펩타이드를 함유한 모발/두피 관리 제품들로 구성되어 있으며, 당사의 대표 모발/두피관리용 제품 - 당사가 개발한 펩타이드들을 함유한 제품으로 유해한 대기오염인자들로 부터 피부를 보호하고 유해한 화학성분들이 배제된 저자극 유아용 제품 식품보조제 - 혈당 조절용 식품보조제 원료 - 피부 노화, 미백, 발모 및 탈모에 활성을 보이는 Growth Factor, 펩타이드 (가) 전문테라피용 제품 - 전문테라피 제품의 시장은 소비자에게 직접 브랜드에 대한 마케팅을 진행하지 않고 기능성(또는 효능)을 최우선으로 검증 받아 전문업체(병.의원/에스테틱샵등) 위주로 유통되는 시장임. - 일반 홈케어 제품은 소비자의 기호에 따라 적은 비용으로 구입하고 그 효과를 크게 기대하지 않지만, 전문테라피 제품은 월 일정액의 케어(또는 치료)비용을 지불하고 정기적으로 소비자가 이용하고 있음. 제조업체와 유통업체간의 1:1의 관계를 유지하는 경우가 많음. 산업의 특성 및 최근동향 - 더말 필러 시장은 현재 피부미용 관련 약품 및 의료기기의 다국적 회사인 미국의 엘러간(Allergan)과 스위스의 갈더마(Galderma)사의 과점 체제하에 수많은 더말 필러 업체들이 시장에 제품을 출시하여 전세계 시장에서 경쟁중임. - 더말 필러의 고유 기능은, 피부 노화로 인해 유발된 꺼진 피부(진피층의 콜라겐과 엘라스틴 섬유소의 불균형 및 부족현상)의 공간을 채워주는 역할을 함. - 더말 필러는 잘 정제된 히알루론산을 가교하여 만든 제품이 주를 이루며, 그 제조 방법이 매우 간단하고 용이 하여, 많은 업체에서 쉽게 제조할 수 있음. - 하지만, 당사가 시장의 요구사항인 '제품의 차별성'과 '효능의 지속성'이라는 두 마리 토끼를 잡을 수 있는 펩타이드가 함유된 수출용 "더말 필러"를 개발하여 CE(Conformity to Europe)인증을 취득하였으며, 2012년부터 본격적으로 해외시장에 진출하였음. - 최근 추세는 주름을 채워는 기능뿐만 아니라, 손상된 피부를 복구시켜주거나, 과도한 셀룰라이트로 인해 불규칙한 피부를 회복시켜주는 제품등이 시장에서 요구되고 있음. - 메조테라피 시장은 20세기 중반 프랑스에서 산업의 선구자 역할을 하면서, Filorga나 Vivacy, Skinceutical 등의 프랑스 업체가 이 분야를 선도함. - 이후 스위스의 Teoxane이나 Anteis 같은 스위스 기업들도 이 분야에 두각을 나타내었고, 기타 유럽국가들의 에너지기기(레이저, 이온·전자 영동기, 고주파기기 등) 산업을 발전시키면서, 미용의료기기(또는 기구)와 함께 사용하는 코스메슈티컬(Cosmeceutical)은 동반하여 발전함. 가) 안면미용 제품 - 당사는 다양한 제형의 수출용 더말 필러를 개발하여 사업화 하고 있으며, 기존 필러 대비 지속시간을 늘려주고 콜라겐 합성을 촉진시켜 필러가 모두 분해되더라도 주름의 개선효과를 보이는 필러와, 지속시간은 짧으나, 시술의 흔적 없이, 즉각적인 주름 개선효과와 보습효과를 높여 시술 후에도 바로 일상생활이 가능할 수 있는 제품을 사업화함. - 주사기 타입 제품에 대한 반감을 최소화하여 인체에 해가 없는 작은 바늘(마이크로 니들)이 있는 기구를 활용하여 효능원료가 피부에 침투할 수 있게 만듦. 나) 탈모/두피 관리 제품 - 당사는 수출용 의료기기, 메조테라피 및 화장품 등 다양한 제형의 헤어케어 제품을 개발하여 사업화 하고 있습니다. 다) 바디/비만 관리 제품 - 당사 보유 펩타이드와 히알루론산을 이용한 서방형 방출 제형 기술시스템을 도입한 수출용 필러이며, 과도한 셀룰라이트로 인해 불규칙하게 형성된 피부를 회복시켜주는 주사형 수출용 의료기기 제품임. - 전문테라피 제품으로 과도한 지방을 분해할 수 있는 펩타이드를 함유한 메조테라피 제품임. (나) 홈케어용 제품 -
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당사의 홈케어제품은 모두 기능성을 강조한 화장품이며 이러한 시장은 전문테라피제품 시장에 비해 다소 경쟁강도가 강한 완전경쟁과 과점적 경쟁시장의 중간 정도의 시장이라고 볼 수 있음. - 일반 기초화장품도 소비자 브랜드 충성도가 상당부분 있는데, 기능성화장품의 경우 상당정도 치료 또는 유지 효과를 기대하고 구입하는 제품으로서, 특정 시장에 진입하는데 상당기간 소요되는 제품이라고 볼 수 있음. 산업의 특성 및 최근동향 - 현대사회가 점차 고령화 사회로 변화하고 건강에 대한 관심이 늘어나면서 항노화 기능성 화장품에 대한 수요가 증가하고 있음. - 인구 고령화로 인해 구매력이 높은 고령층이 증가하고 삶의 질에 대한 욕구가 강해짐에 따라 건강한 노년을 위한 고가의 항노화 제품 및 서비스 시장이 형성. - 경제적 수준이 향상됨에 따라 젊은 층에서도 건강 및 외모에 대한 관심이 높아져 항노화를 위한 기능성 화장품 소비가 늘어남. - 화장품의 안전과 관련된 이슈가 증가하고 있으며 소비자들의 화장품 안전에 대한 욕구 및 인식이 확대되고 있음. - 최근에는 단순한 친환경 컨셉이 아니라 원료별, 유형별 세분화된 제품들이 다양하게 출시되고 있으며 스킨케어, 메이크업, 헤어 스타일링제 등의 새로운 분야에서도 천연 성분의 제품들이 출시되고 있음. - 최근 소비자들의 소비경향을 살펴보면 안전성 위주의 천연성분 화장품이나 동물실험 등을 하지 않는 윤리적 화장품을 선호하는 추세임. (연구성과실용화진흥원, “2014년 화장품시장동향 S Market Report) 가) 안면미용 제품 - 주름개선제품: 자외선이나 노화로 인해 유발되는 주름을 개선하기 위해, 피부세포의 활성을 촉진하여, 콜라겐과 엘라스틴의 합성을 촉진하고, 항산화기능을 하는 펩타이드들을 함유한 제품임. - 미백제품: 피부색소인 멜라닌 합성을 억제하고, 멜라닌 분해를 촉진하는 펩타이드를 함유한 제품으로 피부 색소를 줄이고 밝게 해주는 제품임 - 유아용 제품: 다양한 대기오염인자 (미세먼지, 환경호르몬) 기능을 억제할 수 있는 펩타이드들을 포함한 무자극성 유아용 제품임. - 여드름성 트러블 피부개선 제품: 여드름균으로부터 유발된 여드름성 염증 피부를 억제하는 펩타이드와, 피지 생성을 억제하는 펩타이드를 함유한 제품으로, 여드름성 피부를 개선시켜주며, 피부 염증을 완화시켜주는 제품임. 나) 탈모/두피관리 제품 - 모발 성장을 촉진 시킬 수 있는 펩타이드와, 모발이 빠지는 것을 억제하는 펩타이드를 함유하는 제품으로 모든 세포를 활성화 시켜 탈모억제, 발모 촉진 기능을 하는 제품임. 다) 식품보조제 - 잘못된 식습관(과도한 고지방식이) 과 운동부족등으로 유발되는 높은 혈당의 소비자들에게 적합한 혈당 조절 기능을 갖는 펩타이드를 함유한 제품임. 라) 원료물질 - 글로벌 시장 규모는 2015년에는 2,816억불, 2020년까지는 3,313억불 규모로 증가 할 것으로 예상되며 연평균 성장률(CAGR)은 3.3%임 (BCC Research,2014) - 당사의 주요 효능원료의 대표제품으로는 씨지이지에프(CG-EGF)를 포함한 20여종의 단백질, 씨지퓨리룩스(CG-Purilux)를 포함한 300여종의 펩타이드 및 이의 혼합물 다수종을 원료물질로 판매하고 있음. - 원료물질인 성장인자(Growth Factor)는 g당 단가가 10만불 수준의 고가의 물질로써 EPO (Erythropoietin) 등과 함께 고부가가치 물질로 구분되는 물질임. 나. 회사의 현황 - 최근 들어 기술개발이 활발하여 산업성장주기로 보면 '도입기' 또는 '성장기'초기단계라고 볼 수 있음. - 2000년대에 들어 특허가 폭발적으로 늘어나고 있는 것을 볼 수 있는데, 이는 항노화 산업에서 기술개발이 아주 활발하게 이루어지고 있음을 볼 수 있어 향후 해당 산업이 크게 성장할 가능성이 크다는 점을 시사하고 있음. [항노화 관련 특허 추이] - 당사가 속해 있는 항노화 산업은 다양한 분야에서 성장하고 있으며 전 세계적으로 빠르게 진행되는 인구 고령화 현상으로 고령층이 향후 주요 수요층을 형성하게 되는데, 예를 들어 미국의 베이비붐 세대는
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높은 구매력을 바탕으로 고가의 제품 서비스시장의 주요 고객층을 형성. [전세계 고령화 추이] - 경제산업적 측면에서는 항노화 및 건강관리를 통해 발병 이전에 사전 관리를 확대함으로써 의료비용을 절감하는 한편, 새롭게 부상하는 고령자의 수요를 산업 발전의 기반으로 삼아 새로운 성장 동력을 추진할 수 있는 기회로 작용. - 한국보건산업진흥원이 발간한 '글로벌 선도산업 창출을 위한 항노화산업 실태 조사·분석 및 활성화방안' 연구보고서에 기재된 세계 항노화 제품 시장을 살펴보면 미국, 캐나다, 유럽, 일본 등 선진국이 전체 시장의 약 80%를 차지함. - 항노화 시장에 참여하고 있는 기업들의 수익성은 더욱 증대되고 있으며, 기업 가치는 수익성과 전망에 따라 다르지만 일반적으로 볼 때 다른 산업분야에 비해서 높은 편임. - 2015년을 기점으로 전 세계 65세 이상 인구가 5세 이하 인구를 앞서는 역전현상이 일어나면서 노인을 위한 산업 및 항노화를 위한 산업의 수요는 장기적으로 증가할 것으로 보고 있음. (가) 생산방식의 경쟁력과 기술의 우위 가) 생산방식 경쟁력 - 당사는 타사와는 달리 효능 원료인 원재료(단백질, 펩타이드)를 자체 생산하고 있어 다양한 제품을 빠른 시일내에 만들 수 있고, 탁월한 원가 경쟁력 갖는데 이는 제품의 안정성과 소비자에 대한 빠르고 정확한 A/S 대응능력을 보여줄 수 있음. 피부침투기술 나) 맞춤형 캡슐화(리포좀) - 당사가 개발한 펩타이드와 단백질은 모두 물에 용해성이 강하기 때문에, 지질로 이루어진 피부의 각질을 통과하여 피부속 세포까지 진입하여 효과를 보이기가 매우 어려움. - 당사는 당사 기술의 Double-layered capsulation 공법을 이용하여 피부침투력을 높였으며, 당사 개발 원료의 특성에 맞는 캡슐화의 최적화 공정을 개발하여, 최고의 효율을 보일수 있는 제품을 개발하고 있음. 다) 높은 봉입률 - 당사의 리포좀 봉입률(전체 물질 중 리포좀에 캡슐화되는 비율)은 85% 이상으로 경쟁사(20~40%) 대비 매우 높은 농도를 기록하고 있고, 이는 끊임없는 연구결과 끝에 달성한 당사만이 가지고 있는 독자적인 생산노하우임. - 당사는 이를 통해 효능 원료의 피부 침투율 증가 및 이를 통한 약물의 효과 증가를 이루고 있으며, 이는 곧 당사 제품 전체의 경쟁력으로 작용하고 있음. 라) 대량생산 - 당사는 당사개발 펩타이드와 단백질의 대량생산을 위해 십수년간 대량 생산 시스템 연구를 진행하여, 고순도 대량생산 시스템을 구축하였음. - 펩타이드와 단백질은 고가의 원료로, 상대적으로 저렴한 화장품제품의 원료로 사용하는데 한계가 있지만, 당사는 당사 개발 및 대량생산 시스템을 구축함으로 인해, 실제 효능을 보일 수 있는 고농도까지의 함유가 가능하여 실제 효능을 보일 수 있는 제품개발이 가능함 - 이는 곧 당사 제품의 높은 성능과 경쟁력을 유지하는 비결임. (나) 세계속의 기업 - 설립 당시부터 해외시장을 개척한 케어젠은 전 세계 130여 개 국가에 제품을 수출하는 명실공히 작지만 큰 세계 최고의 기업임. - 독보적인 기술력과 제품의 경쟁력을 기반으로 세계의 바이어들을 만나 시장을 확장한 케어젠은 매년 15회 이상의 국제 학술회의 및 전시회를 통해 고객들을 만나고 있음. (다) 신규사업 등의 내용 및 전망 1) 펩타이드를 이용한 식품보조제 개발. 당뇨병의 95%를 차지하는 제2형 당뇨는 고지방식이로 인해 생성되는 free fatty acid 와 염증에 의해 인슐린 수용체의 내성이 증가하여 인슐린의 기능을 억제함으로 써 유발되고, 또한 인슐린을 분비하는 세포인 췌장의 Beta 세포의 손상으로 인슐린의 발현양도 작아지면서 유발됨. 이에 당사는 인슐린 수용체의 감도를 높임으로써 인슐린의 기능을 정상화 하고자 하였고, 인슐린을 분비하는 췌장의 Beta 세포의 손상을 억제하여 인슐린 분비를 원활하게 하 여 혈당을 조절하는 제품을 개발하고자 현재 식약처의 기능성식품으로 인증을 받기 위해 인체적용시험 진행중임. 2) 항비만효과를 갖는 펩타이드의 개발 및 제품 개발 당사 개발 펩타이드의 항비만 효과는
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축적된 지방의 형태인 triglyceride를 glycerol 로 분해시킴으로서 지방 감소 효과를 갖음 당사 개발 펩타이드는 고지방식이 유발 모델에 처리하였을 때, 고지방식이를 하였음에도 살이 찌지않고 오히려 빠지는 효과가 관찰되었고, AMPK 의 Activation을 촉진시키며, 지방 분해 촉진 인자들의 발현양을 증가시키는 것을 볼 수 있었음. 또한 지방조직의 분석을 통해 지방의 크기가 펩타이드 처리군에서 매우 작아지는 것을 확인할 수 있어 제품 개발을 지속적으로 해나갈 계획임. 2. 주요 제품 등에 관한 사항 가. 주요 제품 등에 관한 사항 (1) 재무제표 기준 매출액 (연결기준) (단위 : 백만원) 대분류 소분류 2019년 2018년 2017년 (제19기 ) (제18기 ) (제17기 ) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 전문 테라피용 안면미용 모발/두피 바디/비만 관절염 홈케어용 안면미용 모발/두피 기타 효능원료 상품,기타 합계 나. 주요 제품 설명 (1) 제품 라인업 전문테라피 제품 홈케어용 제품 및 식품 (2) 대표제품 설명 대분류 중분류 소분류 세부설명 전문테라피 수출용 의료기기및 메조테라피 안면미용/헤어케어/바디케어 - 당사가 개발한 펩타이드와 히알루론산을 이용한 서방형 방출 제형의 수출용 더말 필러 - 당사가 개발한 다양한 기능을 하는 펩타이드들을 이용하여, 전문 테라피 체널에서 이용할 수 있는 메조테라피 제품군을 개발. 홈케어 화장품 안면미용/헤어케어/베이비케어 - 당사가 개발한 피부/모발세포에 활성을 보이는 펩타이드들을 함유한 화장품 제품의 브랜드로, 주로, 항노화, 미백, 두피/모발관련 제품들로 구성되어 있으며, 홈케어, 전문테라피 제품군을 다수 보유 - 당사가 개발한 색소형성 억제 및 생성된 색소의 분해를 촉진하는 펩타이드들을 함유한 당사의 피부 미백을 위한 제품 - 당사가 개발한 여드름 균에 의한 피부 손상 억제 및 피지 분비 억제 펩타이드들을 함유한 여드름용 피부 트러블케어를 위한 제품 - 당사가 개발한 탈모로 인해 손상된 두피를 개선하고, 모근에 영향을 줄 수 있는 펩타이드를 함유한 모발/두피 관리 제품들로 구성되어 있으며, 당사의 대표 모발/두피관리용 제품 - 당사가 개발한 탈모로 인해 손상된 두피를 개선하고, 모근에 영향을 줄 수 있는 펩타이드를 함유한 모발/두피 관리 제품들로 구성되어 있으며, 당사의 대표 모발/두피관리용 제품 - 당사가 개발한 펩타이드들을 함유한 제품으로 유해한 대기오염인자들로 부터 피부를 보호하고 유해한 화학성분들이 배제된 저자극 유아용 제품 식품보조제 - 혈당 조절용 식품보조제 원료 - 피부 노화, 미백, 발모 및 탈모에 활성을 보이는 Growth Factor, 펩타이드 다. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 당사는 다품종 소량생산하여 제품의 수가 많고, 품목의 단위(SET 또는 단품)가 제품별로 상이하여 품목 분류별 판가의 변동을 구분하기 어렵습니다. 또한, 가격변동의 상세한 내용은 당사의 영업상 중요한 기밀에 속하므로 기재를 생략합니다. 3. 주요 원재료에 관한 사항 가. 매입현황 (단위 : 천원) 품 목 2019년(제19기) 2018년(제18기) 2017년(제17기) 2016년(제16기) 2015년(제15기) 원재료 부재료 제품 합계 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 재고자산회전율(회수) 나. 원재료 매입가격 변동 추이 당사의 주요 매입가격은 경쟁상황 및 계약 당사자간의 상호 협의를 통해 가격을 조정하고 있어 별도 기재를 하지 않습니다. 다. 주요 매입처 당사의 주요 매입처는 경쟁상황 및 계약 당사자간 계약에 따라 별도 기재를 하지 않습니다. 4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산실적 구분 단위 2019년 2018년 2017년 2016년 2015년 생산능력 g 생산실적 g 가동률 Peptide 생산능력 g 생산실적 g 가동률 완제품 생산능력 EA 생산실적 EA 가동률 주1) 상기 완제품 생산능력은 자체 생산능력 기준이며 화장품의 경우 2014년까지는 외주 생산방식이었으나 2015년 시설투자로 자체생산능력을 확보하였으며 2018년, 2019년
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기계장치 등 설비투자로 완제품 생산능력이 증대되었습니다. 나. 생산 설비에 관한 사항 (1) 생산설비의 현황(가) 현황 (별도기준) 보고기간말 현재 당사의 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 토지 건물 구축물 시설장치 기계장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 건설중인자산 기타의유형자산 합계 (*) 손상차손누계액 및 국고보조금을 합산한 금액입니다. (나) 유형자산의 변동 당기와 전기 중 당사의 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.1) 당기 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 시설장치 기계장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 건설중인자산 기타의유형자산 합계 기초 순장부금액 취득 처분 대체 감가상각비 손상차손 정부보조금상계 기타 기말 순장부금액 2) 전기 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 시설장치 기계장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 건설중인자산 기타의유형자산 합계 기초 순장부금액 취득 연결범위의 변동 처분 대체 감가상각비 손상차손 정부보조금상계 기타 기말 순장부금액 3) 유형자산 담보제공 내역보고기간말 현재 당사의 담보제공내역은 없습니다. (다) 설비의 투자계획 구분 내용 비고 투자내용 공장신축 및 설비투자 경기도 화성시 서신면 전곡리 1096-2외공장부지는 기 취득 보유 중인 토지임. 투자금액 30,635백만원 투자내용 상세 1) 건축공사 및 감리 : 15,618백만원2) 설비구입 : 14,687백만원3) 관련 인허가외 : 330백만원계 : 30,635백만원 투자목적 건강기능식품 펩타이드 생산시설 투자를 통한 생산능력 확보 투자기간 ※ 상기 설비투자계획과 관련하여 당사는 2019.08.02 '신규 시설투자 등'을 통해 이사회가 결의한 설비투자 내용을 수시공시 하였습니다. 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적(연결기준) (단위 : 백만원) 대분류 소분류 2019년 2018년 2017년 (제19기 ) (제18기 ) (제17기 ) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 전문 테라피용 안면미용 모발/두피 바디/비만 관절염 홈케어용 안면미용 모발/두피 기타 효능원료 상품,기타 합계 나. 판매경로 및 판매방법 (1) 판매조직 당사는 해외영업부는 해외영업지역을 기준으로 아시아팀, CIS유럽팀 , 미주중동팀으로 나뉘어져 있으며 지원부서로 마케팅팀(홍보전시 기획파트, 디자인파트), 무역팀을 두고 있습니다. [판매조직도] [판매조직 및 인원] 부서 팀 담당업무 해외영업부 영업총괄임원 영업총괄 아시아팀 아시아지역 시장개척 및 영업관리 CIS,유럽팀 CIS,유럽지역의 시장개척 및 영업관리 미주중동팀 미주,중동지역 시장개척 및 영업관리 무역팀 수출제반 서류작성 및 신고 마케팅팀 마케팅업무총괄 마케팅팀 홍보전시기획파트 전시회 기획 및 마케팅지원 쇼핑몰관리 쇼핑몰, 홈페이지 관리 디자인파트 제품,부자재,브랜드등 디자인기획 2) 판매경로 당사는 매출의 약 95%가 해외수출로 발생합니다. 판매경로는 크게 수출과 내수로 나눌 수 있으며, 수출의 경우 도매상을 통한 직접판매의 형태를 띠고 있습니다. 내수의 경우 고는 도매상을 통한 직접판매 및 온라인 매장을 통한 직접 판매의 형태를 띠고 있습니다.수출은 전시회 참가를 통해 신규거래처를 발굴한 이후 현장 상담, 당사 초청상담 및 전화상담을 통해 주문을 수주합니다. 따라서 전시회 마케팅은 당사에서 매우 중요한 부분입니다. 매년 전시회 참가계획을 세워 해당전시회의 성격에 맞게 제품을 구성하고 부스를 제작합니다. (3) 판매전략 당사는 이미 전세계 130여 국가에서 각 나라별 독점 또는 비독점 대리점을 통해 제품 판매를 하고 있으며, 비독점 대리점이 있는 국가의 경우 규모가 크고 유통 채널을 갖춘 독점 대리점을 발굴하기 위해 유망 해외 전시회에 참가하여 전시회 마케팅 활동을 주로 하고 있습니다. 당사는 문화, 언어 및 지역이 다양한 나라와 거래하는 만큼, 당사의 영업조직은 각 대륙별 전문팀을 구성하여 운영하고 있습니다. 2017년에는 아시아 지역과 CIS 지역에 대한 매출 비중을 더욱 더 확대하기
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위하여 기존 거래처 활용 및 신규거래처 발굴을 진행할 예정입니다. (4) 주요 매출처 및 결제 조건 품목 매 출 처 결제 조건 전문 테라피 국내 더마힐MGF 외 현금 수출 T/T 홈케어 국내 더마힐MGF 외 현금 수출 T/T 효능원료 국내 한국콜마 외 현금 수출 T/T 6. 시장위험과 재무관리 가. 재무위험관리 (1) 재무위험관리요소연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.1) 시장위험① 외환위험연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 미국달러화 및 유로화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 외 화 원 화 외 화 원 화 외화자산: USD JPY CNY EUR GBP 외화부채: USD 당기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위:원) 통 화 기말환율 평균환율 당기말 전기말 당기 전 기 USD JPY CNY EUR GBP 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 5% 변동시연결실체의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 USD 상승시 하락시 JPY 상승시 하락시 CNY 상승시 하락시 EUR 상승시 하락시 GBP 상승시 하락시 ② 가격위험연결실체는 재무상태표상 기타포괄손익공정가치측정금융자산으로 분류되는 연결실테 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 상품가격위험에는 노출되어 있지 않습니다. 연결실체가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSPI 주가지수 또는 KOSDAQ 주가지수 중 하나에 속해 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주가의 10% 변동시 연결실체의 세후이익 및자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 천원) 지수 세후이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 KOSPI 상승시 하락시 KOSDAQ 상승시 하락시 3) 신용위험신용위험은 연결실체 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다.신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산(*) 단기금융상품 만기보유금융자산(상각후원가측정금융자산) 매출채권 기타수취채권 - 유동 기타수취채권 - 비유동 합 계 (*) 현금및현금성자산은 현금시재액을 제외한 금액입니다. 4) 유동성 위험연결실체는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내부의 목표재무비율
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및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 연결실체의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당기말 1년 이하 1년~ 2년 이하 2년~ 5년 이하 5년 초과 매입채무 기타지급채무-유동 기타지급채무-비유동 (단위: 천원) 전기말 1년 이하 1년~ 2년 이하 2년~ 5년 이하 5년 초과 매입채무 기타지급채무-유동 기타지급채무-비유동 (2) 자본위험관리 연결실체의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.연결실체의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 부채비율(A/B) 7. 파생상품 및 풋백옵션 거래현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 파생상품 및 풋백옵션 등 거래가 없습니다. 8. 경영상의 주요 계약 등 - 당사는 공시서류 작성 기준일 현재, 단일판매공급계약 이외에, 기초의약물질, 의약품, 생물학적 제재 등과 관련한 라이선스 아웃 계약, 라이선스 인 계약, 기술제휴 계약, 판매계약, 기타 계약 등의 주요 계약을 체결한 내역이 없습니다.1) 라이선스 아웃(License-out) 계약- 당사는 공시서류 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.2) 라이선스 인(License-in)계약- 당사는 공시서류 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.3) 기술제휴 계약 - 당사는 공시서류 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 4) 판매계약 - 당사는 공시서류 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 5) 기타계약 - 당사는 공시서류 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 9. 연구개발 활동 가. 연구개발 담당조직 연구개발 조직도 당사 중앙연구소의 연구 조직은 상기와 같이 연구개발1팀, 연구개발2팀, 인허가팀, 제형연구팀, 품질관리팀, 공정개발팀, 펩타이드팀, 총 7개의 팀으로 구성됩니다. 연구개발1팀은 화장품, 의료기기, 의약품 원료개발 및 효능을 평가하는 팀으로 주로 항노화, 미백, 발모/탈모, 항염증, 아토피, 건선, 항비만, 관절염, 골다공증, 치주염, 치주질환 등에 효과가 좋은 원료개발 및 효능 검증을 담당하며, 효과가 좋은 원료를 이용하여 효과가 좋은 제품의 빠른 검증을 통해 시장에서 경쟁력 있게 제품을 판매할 수 있도록 도움을 주고 있습니다. 연구개발2팀은 당사 개발원료인 단백질과 펩타이드가 실제 화장품원료로 이용되었을 때 그 효능을 보이기 위해서는 피부속으로 침투가 되어야 하는데, 당사 개발 원료들의 피부 속 침투를 용이하게 하기 위해 리포좀 포뮬레이션을 개발하는 업무와, 당사 개발 원료 의 품질관리 업무 및 의료기기 제품인 바이알 제품과 필러제품의 품질관리업무를 담당하고 있습니다. 인허가팀은, 당사제품의 인허가 업무를 담당하고 있습니다. 제형연구팀은, 신제품개발과, 당사 개발 원료가 효능을 보이기 위한 최적의 Formulation을 갖는 제형개발 연구를 진행하고 있습니다. 품질관리팀은 입고된 원/부자재의 수입검사 및 출고될 전제품의 품질관리업무를 진행하고 있습니다. 공정개발팀은 자사의 원료인 단백질의 발효 및 정제 업무, 리포좀 연구 및 제조 업무, 화장품 제조 업무, 바이알, 필러제품 제조업무, 또한 각 공정의 공정개선 연구를 맡아 진행하고 있습니다. 펩타이드팀은 자사의 주원료인 펩타이드를 합성 하며, 합성공정 개선 연구를 진행하고 있습니다. 나 . 연구개발 인력 현황 (기준일: 2019.12.31 현재) (단위:명) 구분 인원 박사 석사 기타 [합계] 중앙연구소 연구개발 1팀 연구개발 2팀 연구개발 3팀 연구개발 5팀 제형연구팀 품질관리팀 공정개발팀 펩타이드팀 [합계] 다. 핵심 연구인력 현황 직위 성명 담당업무 주요경력 주요 연구실적 대표이사 정용지 연구총괄 코넬대 animal science 이학박사(2000년)노스웨스턴 의대 박사 후 연구과정(2001년)(주)케어젠 대표이사(2001년 ~ 현재) 요청으로 인해 미기재 부사장
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김은미 연구총괄관리 한양대학교 면역학 석사(2007년)(주)케어젠 연구원(2003년~2014년)(주)케어젠 이사(2014년~현재) 요청으로 인해 미기재 나. 연구개발 비용 당사의 연도별 연구개발비 지출현황은 아래와 같습니다. 향후에도 매출액의 5% 이상은 연구개발비용으로 사용할 계획을 가지고 있습니다. (단위 : 원) 과 목 2019년 2018년 2017년 2016년 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 (정부보조금) 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 다. 프로젝트별 임상등 진행단계 및 연구개발계획 당사는 화장품, 의료기기, 식품, 의약품 등 분야별 연구개발을 진행하고 있으며, 상세 연구개발계획은 아래와 같습니다. r r - 상기 연구개발 계획을 기재한 표에서 의약품의 각 품목별 연구개발 진행 상세 현황은 다음과 같습니다. (1)품목 : '습성황반변성' 관련 제품 ① 구분 바이오 신약 / 화학합성 신약 ② 적응증 습성황반변성 치료제 ③ 작용기전 VEGF 수용체의 기능을 억제하는 물질로, 신생혈관 생성 억제 및 혈관 확장을 억제하는 기능을 함 ④ 제품의 특성 점안액 제품으로, 안구내 유리체액에 약물 도달이 가능하여, 기존 주사제 제품에 비해 환자들의 사용이 매우 편리하고, 가격이 저렴하며, 부작용이 적음 ⑤ 진행경과 전임상시험중 ⑥ 향후계획 개발 초기 단계로 예측 불가 ⑦ 경쟁제품 루센티스, 아일리아, 아바스틴 ⑧ 관련논문 등 ⑨ 시장규모 2018년 기준 글로벌 4,716백만달러, 2023년 8,530백만달러 추정(보건산업진흥원 2017.09) ⑩ 기타사항 (2) 품목 : '건성황반변성' 관련 제품 ① 구분 바이오 신약 / 화학합성 신약 ② 적응증 건성황반변성 치료제 ③ 작용기전 항산화 기능과 신생혈관 억제를 통한 드루젠 형성 억제 ④ 제품의 특성 점안제 형태로 개발 중인 제품으로 눈부위에 적용이 용이하고 부작용이 없음 ⑤ 진행경과 전임상시험중 ⑥ 향후계획 개발 초기 단계로 예측 불가 ⑦ 경쟁제품 ⑧ 관련논문 등 ⑨ 시장규모 ⑩ 기타사항 (3) 품목 : '당뇨병성망막병증' 관련 제품 ① 구분 바이오 신약 / 화학합성 신약 ② 적응증 당뇨병성 망막병증 ③ 작용기전 VEGF 수용체의 기능을 억제하는 물질로, 신생혈관 생성 억제 및 혈관 확장을 억제하는 기능을 함 ④ 제품의 특성 ⑤ 진행경과 전임상 진행 중 ⑥ 향후계획 개발 초기 단계로 예측 불가 ⑦ 경쟁제품 ⑧ 관련논문 등 ⑨ 시장규모 ⑩ 기타사항 (4) 품목 : '백내장' 관련 제품 ① 구분 바이오 신약 / 화학합성 신약 ② 적응증 백내장 치료제 ③ 작용기전 개발 초기 단계로 파이프 라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 기재하지 않습니다. ④ 제품의 특성 개발 초기 단계로 파이프 라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 기재하지 않습니다. ⑤ 진행경과 In vivo 유효성 평가 완료 ⑥ 향후계획 개발 초기 단계로 예측 불가 ⑦ 경쟁제품 ⑧ 관련논문 등 ⑨ 시장규모 ⑩ 기타사항 ※ 주) In vivo : 세포 안에서 직접 생화학, 생물학 실험 등을 하는 것 (5) 품목 : '다한증' 관련 제품 ① 구분 바이오 신약 / 화학합성 신약 ② 적응증 다한증 치료제 ③ 작용기전 개발 초기 단계로 파이프 라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 기재하지 않습니다. ④ 제품의 특성 개발 초기 단계로 파이프 라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 기재하지 않습니다. ⑤ 진행경과 In vivo 안전성 평가 중 ⑥ 향후계획 개발 초기 단계로 예측 불가 ⑦ 경쟁제품 ⑧ 관련논문 등 ⑨ 시장규모 ⑩ 기타사항 (6) 품목 : '통증완화' 관련 제품 ① 구분 바이오 신약 / 화학합성 신약 ② 적응증 통증완화제 ③ 작용기전 개발 초기 단계로 파이프 라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 기재하지 않습니다. ④ 제품의 특성 개발 초기 단계로 파이프 라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 기재하지 않습니다. ⑤ 진행경과 In vivo 안전성 평가 중 ⑥ 향후계획 개발 초기 단계로
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예측 불가 ⑦ 경쟁제품 ⑧ 관련논문 등 ⑨ 시장규모 ⑩ 기타사항 (7) 품목 : '탈모' 관련 제품 ① 구분 바이오 신약/ 화학합성 신약 ② 적응증 탈모치료제 ③ 작용기전 5 알파 리덕타아제(5 alpha reductase)의 억제(inhibitor) 기능을 하여 남성 호르몬에 의한 탈모 개선 ④ 제품의 특성 ⑤ 진행경과 전임상 시험 중 ⑥ 향후계획 개발 초기 단계로 예측 불가 ⑦ 경쟁제품 프로페시아 ⑧ 관련논문 등 ⑨ 시장규모 ⑩ 기타사항 (8) 품목 : '비만' 관련 제품 ① 구분 바이오 신약/ 화학합성 신약 ② 적응증 이중턱치료제 ③ 작용기전 축적된 지방세포에서 phospho-HSL의 촉진을 통한 지방분해를 촉진함 ④ 제품의 특성 지방세포를 녹이는 다른제품과는 다르게 축적된 지방을 분해하는 지방분해 기전을 통해 부작용이 없는 지방분해 촉진제품임 ⑤ 진행경과 전임상 시험 중 ⑥ 향후계획 개발 초기 단계로 예측 불가 ⑦ 경쟁제품 kybella ⑧ 관련논문 등 ⑨ 시장규모 글로벌 2019년 273백만달러, 2022년 442백만달러로 추정(자료 : Global Data, 대신증권) ⑩ 기타사항 (9) 품목 : '건선' 관련 제품 ① 구분 바이오 신약/ 화학합성 신약 ② 적응증 건선치료제 ③ 작용기전 개발 초기 단계로 파이프라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 공개불가 ④ 제품의 특성 개발 초기 단계로 파이프라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 공개불가 ⑤ 진행경과 In-vivo 안전성, 유효성 평가 완료 ⑥ 향후계획 개발 초기 단계로 예측 불가 ⑦ 경쟁제품 ⑧ 관련논문 등 ⑨ 시장규모 ⑩ 기타사항 (10) 품목 : '상처' 관련 제품 ① 구분 바이오 신약 / 화학합성 신약 ② 적응증 상처치료제 ③ 작용기전 개발 초기 단계로 파이프라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 공개불가 ④ 제품의 특성 개발 초기 단계로 파이프라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 공개불가 ⑤ 진행경과 In-vivo 안전성, 유효성 평가 완료 ⑥ 향후계획 개발 초기 단계로 예측 불가 ⑦ 경쟁제품 ⑧ 관련논문 등 ⑨ 시장규모 ⑩ 기타사항 (11) 품목 : '관절염' 관련 제품 ① 구분 바이오 신약 / 화학합성 신약 ② 적응증 관절염치료제 ③ 작용기전 개발 초기 단계로 파이프라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 공개불가 ④ 제품의 특성 개발 초기 단계로 파이프라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 공개불가 ⑤ 진행경과 In-vivo 안전성, 유효성 평가 완료 ⑥ 향후계획 개발 초기 단계로 예측 불가 ⑦ 경쟁제품 ⑧ 관련논문 등 ⑨ 시장규모 ⑩ 기타사항 (12) 품목 : '비염' 관련 제품 ① 구분 바이오 신약 / 화학합성 신약 ② 적응증 비염치료제 ③ 작용기전 개발 초기 단계로 파이프라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 공개불가 ④ 제품의 특성 개발 초기 단계로 파이프라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 공개불가 ⑤ 진행경과 In-vivo 안전성, 유효성 평가 완료 ⑥ 향후계획 개발 초기 단계로 예측 불가 ⑦ 경쟁제품 ⑧ 관련논문 등 ⑨ 시장규모 ⑩ 기타사항 라. 연구개발 실적 □ 연도별 연구실적 요약표 (2013년~2019년, 최근 7년간) 연도 연구과제 2013년 다양한 단백질 연구를 통한 신규 원료 펩타이드 물질 개발 헤어 성장을 촉진 시키는 원료 개발 및 새로운 원료의 조합을 통한 헤어 성장촉진 제품 개발 자외선 및 외부 물질에 의한 피부 세포 손상 기전연구를 통해 노화 메커니즘의 각 단계를 조절할 수 있는 펩타이드를 개발하고 COMPLEX 화하여 실질적인 노화 억제 효능을 나타내는 제품 개발 당사 개발 원료들의 조합을 통해 다크써클 완화 제품의 개발 당사 개발 원료들의 조합을 통해 아이백 제품의 개발 당사 개발 원료들의 조합을 통해 미백제품효능 향상 당사 개발 원료들의 조합을 통해 모공축소 제품의 개발 지방 축적 억제 펩타이드 및 지방 분해 촉진 효능 펩타이드 개발 하여 항비만에 효과적인 제품 개발 피지 조절 펩타이드 및 항염증 펩타이드 소재 개발 및 여드름 제품 개발 아토피 및 건선 치료제 개발 치주염에 효과적인 원료 개발 및 효능 연구를
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기반으로 하여 제품 개발 관절염에 효과적인 원료 개발 및 효능 연구를 기반으로 하여 제품 개발 2014년 다양한 단백질 연구를 통한 신규 원료 펩타이드 물질 개발 당사 개발 펩타이드와 성장인자들의 적절한 배합을 통한 우수한 헤어케어 제품 개발 당사 개발 펩타이드와 성장인자들의 적절한 배합을 통한 우수한 주름개선 제품 개발 미백 제품 개발 2015년 다양한 단백질 연구를 통한 신규 활성 펩타이드 물질 개발 발모 촉진 및 탈모 억제 펩타이드 개발 및 이를 통한 헤어 필러 개발 탈모 유발 펩타이드 개발 및 효능 연구를 기반한 제품 개발 신규 하이브리드 펩타이드 연구 개발 및 이를 통한 제품 개발 헤어색소 연구 및 원료 개발 연구 항노화 새로운 작용기전 연구 및 원료 개발, 제품 개발 새로운 미백 펩타이드 개발을 통한 미백 제품 개발 당뇨 관련 펩타이드의 기전 연구 및 전임상 시험 아토피, 건선 에 효과적인 펩타이드 개발 비염 치료에 효과적인 펩타이드 개발 관절염에 효과적인 원료 개발 및 효능 연구를 기반으로 하여 제품 개발 2016년 당사 개발 펩타이드를 이용한, 효능이 뛰어난 주름 개선 제품 개발 당사 개발 펩타이드 원료를 이용한 아토피 개선 제품 개발 당사 개발 펩타이드 원료를 이용한 혈당 조절제품 개발 당사 개발 지방 분해 펩타이드에 의한 항비만 제품 개발 건선 치료 관련 펩타이드 개발을 통한 건선 치료제 개발 치주 질환 치료를 위한 펩타이드 개발 및 치료제 개발 류마티스 관절염 치료에 효과적인 펩타이드 개발 및 류마티스 관절염 치료제 개발 미백에 효과적인 펩타이드 개발 및 미백 제품의 개발 2017년 탈모 유발 펩타이드를 활용한 눈썹 발현 제품 개발 환경오염 물질(DIOXIN)을 막는 펩타이드 개발 및 제품의 개발 하이브리드 펩타이드 적용 강력한 여드름 치료제 개발 혈당조절을 돕는 제품(음료) 개발 2018년 인체내 단백질 연구 및 이를 통한 활용가능한 단백질 개발 신규 펩타이드 연구 개발 발모 촉진 펩타이드 개발 및 탈모 억제 펩타이드의 개발 발모 기능을 하는 펩타이드 복합체에 대한 발모 촉진 효과 및 제품 개발 황반변성 치료 펩타이드의 개발 및 전임상 시험 미백기능을 하는 펩타이드의 개발 미백 기능을 하는 펩타이드 복합체 연구 및 제품 개발 백모증 치료 효과 펩타이드의 연구 및 색소 침착 기능의 펩타이드 연구 주름개선 효과를 보이는 펩타이드의 개발 항노화 펩타이드의 복합체 연구 및 제품 개발 대기오염 인자와 결합하여 그 기능을 억제하는 펩타이드의 개발 담배속 유해물질과 결합하여 그 기능을 억제하는 펩타이드의 개발 공기청정기속 필터의 성능 강화를 촉진하는 펩타이드의 개발 항산화 기능을 하는 펩타이드의 개발 보툴리눔 톡신의 기능을 하는 펩타이드의 개발 백내장 치료효과를 보이는 하이브리드 펩타이드의 연구 연골재생의 효과를 보이는 펩타이드의 개발 및 펩타이드 복합체 연구 퇴행성 관절염에 효과를 보이는 펩타이드 개발 및 펩타이드 복합체 연구 녹내장 치료효과를 보이는 하이브리드 펩타이드의 연구 여드름 치료효과를 보이는 펩타이드의 개발 연구 건선 치료에 효과를 보이는 펩타이드의 개발 연구 아토피 피부질환 치료에 효과를 보이는 펩타이드의 개발 연구 알러지성 비염 치료에 효과를 보이는 펩타이드의 개발 연구 지방분해를 촉진하는 펩타이드의 개발 연구 당뇨병에 효과적인 펩타이드의 개발 연구 및 제품 개발 및 당뇨 드링크 제품의 임상 시험 연구 고지혈병의 치료에 효과적인 펩타이드의 개발 연구 당사 개발 원료의 피부 전달을 높이기 위한 transdermal delivery 연구 당사 개발 펩타이드의 target 지역 전달 연구 (ocular delivery) 당사 개발 펩타이드의 sustained release 를 위한 formulation 연구 Dermal Filler 신제품 개발 연구 2019년 인체내 단백질 연구 및 이를 통한 활용가능한 단백질 개발 신규 펩타이드 연구 개발 보툴리눔 톡신의 기능을 하는 펩타이드를 활용한 제품 개발 - 주름개선/ 미백/ 홍조개선/ 모공축소기능/ 피지분비억제 기능 검증을 위한 임상 시험 진행 -
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여드름 개선 기능의 검증을 위한 임상시험 진행 - 아토피로 인한 가려움증 개선을 위한 임상시험 진행 - 통증억제 기능의 스포츠 제품 개발 - 다한증 치료 기능의 제품 개발 알코올 및 아세트알데히드 분해효소 억제 펩타이드의 개발 알코올 및 아세트알데히드 분해효소 억제 펩타이드를 이용한 숙취해소 드링크제품 개발 항암치료효능을 보이는 펩타이드의 개발 발모 촉진 펩타이드 개발 및 탈모 억제 펩타이드의 개발 발모 기능을 하는 펩타이드 복합체에 대한 발모 촉진 효과 및 제품 개발 황반변성 치료 펩타이드의 개발 및 전임상 시험 미백기능을 하는 펩타이드의 개발 미백 기능을 하는 펩타이드 복합체 연구 및 제품 개발 백모증 치료 효과 펩타이드의 연구 및 색소 침착 기능의 펩타이드 연구 주름개선 효과를 보이는 펩타이드의 개발 항노화 펩타이드의 복합체 연구 및 제품 개발 대기오염 인자와 결합하여 그 기능을 억제하는 펩타이드의 개발 담배속 유해물질과 결합하여 그 기능을 억제하는 펩타이드의 개발 항산화 기능을 하는 펩타이드의 개발 보툴리눔 톡신의 기능을 하는 펩타이드의 개발 백내장 치료효과를 보이는 하이브리드 펩타이드의 연구 안구건조증 치료효과를 보이는 하이브리드 펩타이드의 연구 연골재생의 효과를 보이는 펩타이드의 개발 및 펩타이드 복합체 연구 퇴행성 관절염에 효과를 보이는 펩타이드 개발 및 펩타이드 복합체 연구 녹내장 치료효과를 보이는 하이브리드 펩타이드의 연구 여드름 치료효과를 보이는 펩타이드의 개발 연구 아토피 피부질환 치료에 효과를 보이는 펩타이드의 개발 연구 지방분해를 촉진하는 펩타이드의 개발 연구 당뇨병에 효과적인 펩타이드의 개발 연구 및 제품 개발 및 당뇨 드링크 제품의 임상 시험 연구 당사 개발 원료의 피부 전달을 높이기 위한 transdermal delivery 연구 당사 개발 펩타이드의 target 지역 전달 연구 (ocular delivery) 당사 개발 펩타이드의 sustained release 를 위한 formulation 연구 Dermal Filler 신제품 개발 연구 11. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 최근 3년간 지식재산권 출원 및 등록 실적 요약표 지역 출원 등록 출원+등록 합계 비고 대한민국 OAPI 남아프리카공화국 뉴질랜드 몽골 미국 유럽연합 유럽연합-네덜란드 유럽연합-독일 유럽연합-스위스 유럽연합-스페인 유럽연합-영국 유럽연합-이탈리아 유럽연합-프랑스 인도 일본 중국 호주 ARIPO EAPO GCC연합 대만 대한민국(PCT) 러시아 말레이시아 멕시코 베트남 브라질 사우디아라비아 스리랑카 싱가포르 아랍에미리트 아르헨티나 이란 이스라엘 이집트 인도네시아 칠레 캐나다 콜롬비아 태국 필리핀 홍콩 [계]
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IV. 차기이월미처분이익잉여금 28. 판매비와관리비 당기와 전기의 판매비와관리비 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 접대비 통신비 수도광열비 세금과공과금 감가상각비 수선비 보험료 차량유지비 경상연구개발비 운반비 교육훈련비 도서인쇄비 소모품비 지급수수료 광고선전비 대손상각비(환입) 판매수수료 무형자산상각비 합계 29. 비용의 성격별 분류 당기와 전기중 당사의 비용의 성격별분류 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 제품의 변동 원재료 및 부재료비 인건비 감가상각비 및 무형자산상각비 외주가공비 광고선전비 기타비용 합계 30. 기타수익과 기타비용 (1) 당 기와 전기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 수입임대료 국고보조금수익(*) 유형자산처분이익 무형자산처분이익 잡이익 합계 (*) 정부보조금수익 관련 미이행된 조건 및 그 밖의 우발상황은 없습니다. (2) 당 기와 전기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기부금 유형자산처분손실 유형자산손상차손 잡손실 종속ㆍ관계기업투자주식손상차손 종속ㆍ관계기업투자주식처분손실 합계 금융수익과 금융비용 (1) 당기와 전기 중 당사의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 이자수익 배당금수익 외환차익 외화환산이익 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 합계 (2) 당기와 전기 중 당사의 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 외환차손 외화환산손실 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 합계 32. 주당순이익 기본주당이익은 당사의 보통주당기순이익을 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.(1) 기본주당기순이익 (단위: 주, 원) 구분 당기 전기 보통주당기순이익 가중평균 유통보통주식수(*) 기본주당순이익 (*) 가중평균 유통보통주식수의 산정내역(단위:주) 구분 당기 전기 기초 유통보통주식수 자기주식 효과 가중평균유통보통주식수 (2) 희석주당순이익희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주가 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 33. 영업으로부터 창출된 현금 (1) 당기와 전기 중 당사의 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 당기순이익 : 비현금항목의조정 법인세비용 이자수익 배당금수익 감가상각비 무형자산상각비 퇴직급여 대손상각비(환입) 외화환산이익 외화환산손실 지분법손실 유형자산처분이익 유형자산처분손실 유형자산손상차손 무형자산처분이익 당기손익인식금융자산평가손실(이익) 당기손익인식금융자산처분이익 종속ㆍ관계기업투자주식처분손실(이익) 종속ㆍ관계기업투자주식손상차손 소계 순운전자본의 변동 매출채권의 감소(증가) 재고자산의 감소(증가) 기타유동수취채권의 감소(증가) 기타유동자산의 감소(증가) 매입채무의 증가(감소) 기타유동지급채무의 증가(감소) 기타유동부채의 증가(감소) 기타비유동지급채무의 증가(감소) 기타비유동부채의 증가(감소) 반품충당부채의 증가(감소) 퇴직금의 지급 당기손익인식금융자산의 감소(증가) 소계 영업으로부터 창출된 현금흐름 (2) 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 확정급여제도의 재측정요소 무형자산취득관련 장기선급금 증감 무형자산취득관련 선급금 증감 유형자산취득관련 미지급금 증감 (3) 당기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초금액 증가 감소 비현금거래 기말금액 임대보증금(비유동) 4. 특수관계자 거래 (1) 보고기간말 현재 특수관계자는 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 종속기업 (주)케어젠코리아Caregen Biopharma Inc., 관계기업 공동지배기업 기타 CYJ
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International Taiwan Inc.(*3)R Bio (*4)영파카진기업관리유한공사(*8)(주)현대이엔지(*9) (*1) 전기 중 45%의 지분을 추가 취득하여 95%의 지분을 보유하게 됨에 따라 공동지배기업에서 종속기업으로 분류하였습니다. (*2) 전기중 신규 설립하였습니다.(*3) 당사의 공동기업인 CYJ International Company Ltd.의 100% 자회사였으며, 2019년 10월 불균등 유상증자 이후 지분율이 20%로 감소하게 되고, 회사의 임원겸직 관계종료로 인하여 2019년말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다.(*4) 당사의 정용지 대표이사가 50%, 메디덤의 대표이사 Robert가 50% 를 출자하여 설립된 회사로 케어젠과 직접 지분관계는 없습니다. (*5) 전기중 CYJ International Korea Inc.의 불균등 유상감자로 인하여 지분율이 50%에서 100%로 증가하여 종속기업으로 분류 변경되었습니다. (*6) 당사의 지분율은 6.67%이나 당사의 정용지 대표이사가 해당 피투자회사에 임원으로 등재되어 있어 기타 특수관계자로 분류하였습니다.(*7) 전기중 청산등기가 완료되었습니다.(*8) 당사의 공동기업인 Shanghai Caregen Trading co,.Ltd.의 100% 자회사입니다.(*9) 당사 대표이사의 친족이 대주주 및 대표이사로 지배력을 행사하는 회사입니다.(*10) 당사 대표이사가 주요 임원으로 재직중에 있는 회사로 당사와 직접 지분관계는 없으며, 2019년중 해산되어 특수관계자에서 제외되었습니다. (2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 당기 전기 매출 매입 잡이익 매출 매입 잡이익 종속기업 공동지배기업 관계기업 기타 (주)현대이엔지 대표이사의 친족 합계 (*) 당기중 특수관계가 해지되기 이전까지의 거래금액이 기재되었습니다. (3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 주요 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 당기말 전기말 매출채권 대여금 매출채권 대여금 종속기업 (주)케어젠코리아 기타 임직원 합계 (4) 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 자금대여 거래 현금출자 대여 회수 종속기업 관계기업 임직원 합계 ② 전기 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 자금대여 거래 현금출자 대여 회수 종속기업 관계기업 임직원 합계 5) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 단기종업원급여 퇴직급여 기타장기종업원급여 합계 한편, 당사는 임직원에게 사택 및 차량을 제공하고 있으며 당기말 장부가액은 727,661천원(전기 809,229천원)입니다. 당사의 대표이사는 Mediderm Inc. 관련 채권 회수가능성을 보증하기 위하여 대표이사 소유의 당사주식 60,000주에 대해 질권설정을 하였습니다. 35. 영업부문 정보 (1) 당사는 단일영업부문을 가지고 있으며 당기와 전기 중 외부고객으로부터의 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 해당 국가 외부고객으로부터의 수익 당기 전기 아시아 유럽 아메리카 아프리카 오세아니아 합계 (2) 주요 고객에 대한 정보당기와 전기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 해당 국가 매출액 당기 전기 고객 1 고객 2 보고기간후의 사건(1) 관세조사회사는 2020년 1월 28일부터 서울세관으로부터 관세법 및 외국환거래법을 위반하였다는 혐의로 인하여 관세조사를 진행중입니다.상기 관세조사 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향을 신뢰성있게 측정할 수 없을 것으로 추정하고 있습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 1)
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대손충당금 설정 현황(1) 연결실체의 계정과목별 대손충당금 설정 내용 (단위: 천원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제19기 매출채권(2019년) 미수금 합 계 제18기 매출채권(2018년) 미수금 합 계 제17기 매출채권(2017년) 미수금 합 계 (2) 연결실체의 계정과목별 대손충당금 설정 기준당사는 보고기간 종료일 현재 매출채권, 미수금 등 잔액의 회수가능성에 대한 개별 분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.당사는 신규 고객과의 거래시, 고객의 잠재적인 신용등급을 평가하고 있으며, 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 있습니다. 당사는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 종료일까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있으며, 연령과 관련 없이 회수불능이 객관적으로 입증되는 채권은 100% 대손을 설정하고 있습니다.2) 재고자산 현황(1) 재고자산 보유현황(단위 : 천원) 계정과목 제19기 제18기 제17기 제16기 제15기 (2019년) (2018년) (2017년) (2016년) (2015년) 원재료 부재료 제품 합계 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] (2) 재고자산의 실사내용- 실사방법 : 2019년 기말 재고실사 가) 실사일자 : 2020년 1월 8일 나) 실사방법 : 외부감사인 입회하에 실사 진행 다) 실사요령 : 사내보관재고는 전수를 기본으로 하며, 중요성이 낮은 경우 샘플조사를 실시, 타처보관재고는 타처보관처에서 타처보관증 징구- 장기체화재고 등 현황재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우 시가를 재무상태표 가액으로 표시하고 충당금을 설정하고 있으며, 제품 생산 후 유효기간이 6개월이내인 경우 충당금을 설정하고 있으며, 원/부재료 구입 후 1년이상 미사용에 대해서도 충당금을 설정하고 있습니다.(단위: 원) 구분 2019년(당기) 2018년(전기) 취득원가 당기평가손실 기말잔액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 제품 원재료 부재료 합계 (3) 매출채권 현황 1) 연결실체의 매출채권 및 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 매출채권 대손충당금 매출채권(순액) 2) 연결실체의 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 연체되지 않은 채권 소 계 연체되었으나 손상되지 않은 채권 6개월 이하 6개월 초과 12개월 이하 소 계 손상채권(*) 6개월 이하 6개월 초과 12개월 이하 1년 초과 소 계 합 계 개별적으로 손상된 채권은 주로 예측하지 못한 경제적인 어려움을 겪고 있는 거래처와 관련된 채권이며, 이들 매출채권 중 일부는 회수될 것으로 예상하고 있습니다. (3) 당기와 전기 중 매출채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초금액 IFRS 9호 효과 대손충당금 추가설정 제각 보고기간 말 금액 손상된 채권에 대한 대손충당금 설정 및 환입액은 포괄손익계산서상 판매비와관리비(주석 28참조)에 포함되어 있습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11011#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2019년 12월 31일 (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하
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10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 케어젠은 인체를 구성하고 있는 세포의 성장, 증식 및 분화 등에 관여하는 단백질(Protein)의 기능을 갖는 펩타이드(Peptide)에 대한 연구와 기술을 바탕으로 화장품(코스메슈티컬/Cosmeceuticals)제품과 EU인증의 수출용 의료기기(Dermal Filler)제품을 생산하여 판매하고 있습니다. 2001년 설립부터 현재까지 관련 기술의 노하우를 바탕으로 생리활성이 강한 500종의 펩타이드 물질을 자체 개발해 보유하고 있으며, 이 중 255여개 물질은 국내외 특허로 등록한 기술 집약적 첨단 생명공학 기업입니다. 케어젠이 개발하고 있는 펩타이드 물질의 적응범위는 매우 다양하며, 앞으로 화장품, 의료기기뿐 아니라, 식품(건강기능식품) 및 의약품으로까지 개발이 가능합니다. 이에 당사는 식품은 제품화 단계, 의약품 원료는 다양한 적응증에 대한 전임상 연구가 진행되고 있으며, 향후 상업적 가치가 높은 제품을 통해 다양한 분야로의 확장을 계획 중에 있습니다. (1) 최근 현황 2019년은 케어젠에 있어 창립 이래 외부감사인으로부터 감사의견 거절이라는 초유의 사태가 발생되어 내부적으로 혼란스런 상황이 지속된 한 해였습니다. 2018년 사업연도 재무제표를 감사한 삼정회계법인은 “매출채권, 재고자산과 관련해 회사가 제시한 재무제표의 적정성을 확인할 수 있는 충분한 증거를 입수할 수 없었다”고 의견을 밝히며, 강화된 외부감사법 환경에 맞춰 장기간 재감사를 펼쳤습니다. 회사는 장기간 재감사 끝에 2020년 3월 20일 외부감사인으로부터 적정의견의 감사보고서를 수령하였으며, 이에, 4월 3일에 한국거래소 기업심사위원회 심의를 통해 형식적상장폐지사유가 해소되었음을 공시하였습니다. 회사는 재감사 사태를 계기로 동 기간에 내부통제시스템에 대한 점검을 집중적으로 실시하였습니다. 특히 외부감사인으로부터 지적 받았던 사항이 재발되지 않도록 내부회계관리제도 방비에 대한 인재 채용과 투자를 아끼지 않았습니다. (2) 주요 경영지표 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 회사의 성과를 평가하는데 사용하는 구체적인 재무분석 및 경영지표는 아래와 같습니다. 구분 YoY(%) 성장성 매출액 증가율 수익성 영업이익률 순이익률 ROE 안정성 유동비율 부채비율 활동성 총자산 회전율 유형자산 회전율 매출채권 회전율 재고자산 회전율 성장성, 수익성, 안정성, 활동성 4개 부분의 주요 경영지표 분석 결과 전년동기 대비 전 부분에 있어 양호한 성과를 거둔 것으로 확인되었습니다. 특히, 매출채권 및 재고자산 회전율은
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재감사의 결과로 인해 업계 평균 대비 상회하는 결과를 나타내게 되었습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (연결 기준) (1) 요약 재무상태표 과 목 2017년 2018년 YoY 2019년 YoY 유동자산 비유동자산 자 산 총 계 유동부채 비유동부채 부 채 총 계 자 본 총 계 총자산 총자산은 영업현금 흐름 유입 등 유동자산 증가에 따라 전년대비 6% 증가하였으며, 부채 계정은 비유동부채 증가로 인해 전년대비 7% 상승하였습니다. 이는 최근 3년간 매년 약 20명의 직원채용과 사내임원 영입 등으로 주로 확정급여부채 증가에서 기인합니다. 자본총계 6% 증가는 자사주 매입 등 자본조정에도 불구하고 실적 성장 및 이익잉여금 증가에 기인합니다. (2) 영업실적 (단위 : 원) 과 목 2017년 2018년 YoY 2019년 YoY
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International Taiwan Inc.(*3)R Bio (*4)영파카진기업관리유한공사(*8)(주)현대이엔지(*9) (*1) 전기 중 45%의 지분을 추가 취득하여 95%의 지분을 보유하게 됨에 따라 공동지배기업에서 종속기업으로 분류하였습니다. (*2) 전기중 신규 설립하였습니다.(*3) 당사의 공동기업인 CYJ International Company Ltd.의 100% 자회사였으며, 2019년 10월 불균등 유상증자 이후 지분율이 20%로 감소하게 되고, 회사의 임원겸직 관계종료로 인하여 2019년말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다.(*4) 당사의 정용지 대표이사가 50%, 메디덤의 대표이사 Robert가 50% 를 출자하여 설립된 회사로 케어젠과 직접 지분관계는 없습니다. (*5) 전기중 CYJ International Korea Inc.의 불균등 유상감자로 인하여 지분율이 50%에서 100%로 증가하여 종속기업으로 분류 변경되었습니다. (*6) 당사의 지분율은 6.67%이나 당사의 정용지 대표이사가 해당 피투자회사에 임원으로 등재되어 있어 기타 특수관계자로 분류하였습니다.(*7) 전기중 청산등기가 완료되었습니다.(*8) 당사의 공동기업인 Shanghai Caregen Trading co,.Ltd.의 100% 자회사입니다.(*9) 당사 대표이사의 친족이 대주주 및 대표이사로 지배력을 행사하는 회사입니다.(*10) 당사 대표이사가 주요 임원으로 재직중에 있는 회사로 당사와 직접 지분관계는 없으며, 2019년중 해산되어 특수관계자에서 제외되었습니다. (2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 당기 전기 매출 매입 잡이익 매출 매입 잡이익 종속기업 공동지배기업 관계기업 기타 (주)현대이엔지 대표이사의 친족 합계 (*) 당기중 특수관계가 해지되기 이전까지의 거래금액이 기재되었습니다. (3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 주요 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 당기말 전기말 매출채권 대여금 매출채권 대여금 종속기업 (주)케어젠코리아 기타 임직원 합계 (4) 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 자금대여 거래 현금출자 대여 회수 종속기업 관계기업 임직원 합계 ② 전기 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 자금대여 거래 현금출자 대여 회수 종속기업 관계기업 임직원 합계 5) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 단기종업원급여 퇴직급여 기타장기종업원급여 합계 한편, 당사는 임직원에게 사택 및 차량을 제공하고 있으며 당기말 장부가액은 727,661천원(전기 809,229천원)입니다. 당사의 대표이사로부터 Mediderm Inc. 관련 채권 회수가능성을 보증하기 위하여 당사는 대표이사 소유의 당사주식 60,000주에 대해 질권 설정을 하였습니다. 35. 영업부문 정보 (1) 당사는 단일영업부문을 가지고 있으며 당기와 전기 중 외부고객으로부터의 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 해당 국가 외부고객으로부터의 수익 당기 전기 아시아 유럽 아메리카 아프리카 오세아니아 합계 (2) 주요 고객에 대한 정보당기와 전기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 해당 국가 매출액 당기 전기 고객 1 고객 2 보고기간후의 사건(1) 관세조사회사는 2020년 1월 28일부터 서울세관으로부터 관세법 및 외국환거래법을 위반하였다는 혐의로 인하여 관세조사를 진행중입니다.상기 관세조사 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향을 신뢰성있게 측정할 수 없을 것으로 추정하고 있습니다. ◆click◆ 『부속명세서
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목차』 삽입 00760#*부속명세서_목차.dsl ◆click◆ 『내부회계관리제도 감사 또는 검토의견』 삽입 00760#*내부회계관리제도감사또는검토의견.dsl 50_내부회계관리제도감사또는검토의견 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 주식회사 케어젠독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서는 주식회사 케어젠의 2019년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조에 따라 첨부하는 것입니다. 첨부 : 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 2. 회사의 내부회계관리제도 운영실태보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 ===================================== 주식회사 케어젠 대표이사 귀하 2020년 4월 6일 우리는 첨부된 주식회사 케어젠의 2019년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 주식회사 케어젠의 경영진에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영진은 첨부된 내부회계관리제도 운영실태보고서에서 "본 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2019년 12월 31일 현재당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다"고 기술하고 있습니다.우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영진이 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영진의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 그러나 회사는 비상장대기업으로서 경영진의 내부회계관리제도 구축과 운영, 그리고 이에 대한 운영실태보고는 내부회계관리제도모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라상장대기업보다는 현저하게 완화된 방식으로 이루어 졌습니다. 따라서 우리는 내부회계관리제도 검토기준 중 '14. 중소기업 등에 대한 검토특례'에 따라 검토를 실시하였습니다. 회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 한국채택국제회계기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리ㆍ운영하는 조직을 의미합니다. 그러나내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다.경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.우리의 검토는 2019년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2019년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. 삼 일 회 계 법 인 대 표 이 사 김 영 식 회사의 내부회계관리제도 운영실태보고서 주식회사 케어젠 케어젠_2019내부회계관리제도 운영실태보고서1.jpg 케어젠_2019내부회계관리제도 운영실태보고서1
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케어젠_2019내부회계관리제도 운영실태보고서2.jpg 케어젠_2019내부회계관리제도 운영실태보고서2 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 케어젠 감사대상 사업연도 2019년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 감사경험, 회사 및 산업에 대한 전반적 이해를 바탕으로 감사절차의 범위와 시기 등을 결정, 재감사절차의 범위와 시기 등을 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 내부통제의 설계 및 운영의 효과성 평가 일 명 명 재무제표에 대한 감사 (실증감사 절차, 조회) 일 명 명 재무제표에 대한 감사 (실증감사 절차, 내부회계관리제도 검토 등) 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 호계동 본사 및 금정동 창고 실사(입회)대상 제품, 원재료, 부재료 등 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 호계동 본사 실사(입회)대상 현금, 회원권 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 X 기타조회 O 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 회사의 확정급여채무 추정 시 이용한 계리평가보고서 적정성 검토 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2019년 07월 22일 감사위원/외부감사인 서면회의 감사계획단게 지배기구 협의(1차) 2019년 12월 18일 감사위원/외부감사인 서면회의 감사계획단게 지배기구 협의(2차) 2020년 03월 30일 감사위원/외부감사인 서면회의 감사계획단게 지배기구 협의(3차) 2020년 04월 06일 감사위원/외부감사인 서면회의 감사종결단계 결과보고 ◆click◆ 『감사인의 중요성 금액』 삽입 00760#*감사인의중요성금액.dsl
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II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 1. 사업의 개요 - 당사는 식품제조 및 판매업, 가정용 생활도자기 제조생산 및 판매업, 식품유통업을 영위하고 있으며, 구체적인 내용은 다음과 같습니다. 구분 연결실체 내 관련 기업 내용 비고 식품사업부문 (주)행남사 식품사업부 조미 김 등 수산물 가공품 제조 및 판매 식기사업부문 (주)행남사 식기사업부 및 종속회사 1개사 가정용 도자기 제조 및 판매 식품유통부문 (주)에이치디푸드 프랜차이즈 외식사업 가. 업계의 현황 가-1. 조미김부문 1) 산업의 특성 식품산업은 국민식생활의 서구화에 따라 그동안 급성장한 분야이며, 경제의 발전에 따른 국민소득의 증대는 생활수준의 향상으로 연결되어 국민들의 식생활 패턴을 변화시키고 있습니다. 특히, 식품 안전성과 건강에 대한 관심이 날로 커지면서, 차별화된 프리미엄 식재료에 대한 Needs가 증가하는 추세입니다. 또한 단순히 맛으로 소비하는 것이 아닌 하나의 식문화, 라이프 스타일로서의 식품 소비가 증가하여 이에 맞게 특별한 가치를 제안하는 제품이 증가될 것으로 예상됩니다. 또한 최근 아이들 간식 및 조미김을 이용한 파생상품 산업이 발달하고 있습니다. 국내 뿐만 아니라 해외에서도 건강한 아이들 간식으로 인식 되어 수출 증대가 예상됩니다. 2) 산업의 성장성 식품제조 및 판매업은 국민소득의 증대 및 경기변동에 둔감한 산업의 특성에 따라 안정적 성장세를 보여 왔습니다. 최근에는 일인가구의 증가와 인구 고령화로 인해 간편식 프리미엄 식품 시장이 뚜렷한 성장세를 보이고 있어 향후 식품시장의 성장세를 견인해 갈 것으로 보입니다. 이에 따라 업계는 제품차별화를 통해 시장점유율을 높이는 전략에 중점을 두고 사업을 전개할 것으로 보입니다. 전 세계 마른김의 약25%를 생산하는 우리나라는 일본 외에도 중국, 미국, 태국 등 신규시장을 확대하면서 수출이 급격하게 증가하고 있습니다. 특히 최근엔 전 세계적으로 김이 밥 반찬이 아니라 저칼로리 건강 스낵으로 인기를 끌고 있으며 조미김, 김스낵 등을 중심으로 수요가 꾸준히 증가하고 있습니다. 또한 해양수산부는 우리나라 김 산업 을 2024년까지 연간 수출 1조원(10억 달러) 규모의 수출주도형 식품산업으로 육성하기위한 추진전략과 추진과제를 담은 '김 산업 발전방안'을 보고했을 만큼 성장이 유명한 산업입니다. 3) 경기의 변동 김이 건강식품으로 알려지면서 전세계적으로 수요가 상승 추세에 있습니다. 우리나라는 전세계 김 생산량 2위를 차지하고 있으며, 김 수출실적은 급격하게 증가하고 있습니다. 또한 이제까지의 반찬으로서의 조미김과 더불어 간식이나 안주로 먹을 수 있는 스낵 김이 외국인들의 입맛을 사로잡으며 시장도 급속도로 팽창하고 있습니다. 특히 전세계 인구의 20%이상을 차지하는 이슬람교의 할랄 식품으로 인증받고 있는 김은 앞으로도 가파른 성장세가 기대되고 있습니다. 4) 경쟁요소 조미김 제조 및 판매업은 무엇보다 브랜드인지도와 회사의 신뢰도가 큰 영향을 미치며,나아가서 신제품의 개발능력과 전국적인 영업망의 확보여부, 신속한 물류능력이 경쟁요소로써 시장우위를 확보할 수 있는 요인입니다. 5) 자원조달의 특성 서남해안의 품질 좋은 최고의 원초를 조달하여 생산을 하고 있습니다.또한, HACCP, ISO등의 인증, 수산물 전통식품인증을 독려하고 제조물책임법(P/L)의 제정 및 시행에 따라 국민의 건강과 안전을 보장하기 위한 감독을 강화하고 있습니다. 가-2. 도자기부문 1) 산업의 특성 선조들의 뛰어난 도공기술을 전승 발전시키고 세계적 문화유산으로 각광 받아온 도자기 문화를 다시 일으켜 보자는 각오 아래 1942년 5월 순수민족자본을 바탕으로 업계최초로 설립한 (주)행남사는 가정용 도자기 제조업체 입니다. 초기 도자기 제조는 제품의 특성상 수작업에 의한 노동집약적인 생산방식으로 수율감소, 품질 저하, 전근대적인 생산공정의 문제가 있었으나 개선에 끊임없이 노력한 결과, 현재 대부분의 생산공정에 자동화 라인을 구축하였습니다. 대량생산의 틀을 마련한 당사는 86년 국내최초 민간도자기
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기술연구소를 설립, 총 30여건의 신소재 및 유약 등을 자체 개발하여 다양한 고품질의 제품을 생산 공급하였고, 천연광물을 채취하여 고품질의 원료를 정제, 가공하는 업체로부터 원료를 조달 받으며, 도자기 산업의 인프라를 구축했던 도자기 생산업체입니다. 그러나, 최근 들어 인건비 부담, 생산성 저하, 원재료 가격 상승, 군소업체의 등장, 수입 제품 선호 등으로 인하여 어려움에 직면하고 있습니다. 2) 산업의 성장성 현재 도자기 산업은 다양한 가격대로 무장한 외국 업체의 공세 ,편의성을 추구해 단품 위주로 저렴하게 식기를 구매하는 1인 가구가 증가와 맞물려 고가의 반상기세트 제품 등이 주력인 국내 업체 들은 저가 시장에서 밀려났습니다. 또한 프리미엄 제품에 있어서도 유럽산 수입 자기들의 브랜드 가치에 밀린 현재 국내 자기 산업은 외국산 수입제품에 잠식되었고, 국내산업도 침체되었습니다. 또한 비혼으로 인한 출생 하락과 고령화에 따른 소비감소로 신규수요가 지속적으로 감소하고 있습니다. 3) 경기의 변동 경제불황이 계속되면서 지난 몇 년 간 도자기에 대한 수요가 저가와 고가로 양극화 되었습니다. 저가 시장은 중국과 동남아 업체가 잠식하고 고가 시장은 유럽 등 선진국 업체가 주도하는 형태가 되면서 국내 도기기 제조업체의 위치가 흔들리고 있습니다. 특히 도자기 시장은 결혼 성수기 및 집단장, 주요 행사시즌 등 봄, 가을에 수요가 크게 증가하고, 무더운 여름철에는 수요가 감소하는 계절적 변동에 영향을 받고 있습니다. 4) 경쟁요소 정부의 수입선 다변화 정책 해제 등으로 해외 유명 브랜드의 국내 진입 및 국내의 영세업체들의 난립으로 시장이 완전경쟁 상태이나, 행남자기라는 당사의 브랜드가치 및 제품에 대한 높은 인지도를 바탕으로 "사양산업은 있어도 사양기업은 없다" 라는 정신으로 21세기 세계 일류기업 실현을 목표로 매진 하고 있습니다. 5) 자원조달의 특성 국내 고급 원재료 고갈로 인하여 품귀현상이 있으며, 원재료 질 저하와 정제기술의 미비(미약)등으로 대다수의 도자기 업체가 외국(영국, 뉴질랜드, 일본, 독일등)에서 원료를 조달합니다. 가-3. 식품유통부문 1) 고객 깐깐하고 눈이 높아진 소비자, 다양한 정보의 홍수 속에 복잡해지고 다양해진 소비자의 욕구와 언제 어디서든 정보검색이 가능해진 스마트 유저들로 소비자의 니즈는 복잡해지고 소비자의 혀와 눈, 그리고 귀까지 즐거운 브랜드가 각광받는 시대로 변모하였습니다. 2) 시장 건강한 한식이 새로운 트랜드로 떠오른 외식시장, 또한 추억 속의 음식들이 재조명되어 오랜된 브랜드가 기성세대들에게는 추억을 신세대들에게는 신선함을 어피랗고 있습니다. 3) 브랜드 소자본 창업, 착한 음식을 표방한 토종 한식 외식 브랜드의 대거 출현으로 외식의 춘추전국시대가 열렸다. 새로운 컨셉의 현대화된 한식 브랜드 런칭으로 업계 선두기업으로 발돋움코자 합니다. 2. 회사의 현황 가. 영업개황 1) 조미김부문 조미김산업은 국민의 소득수준 향상 및 소비자들의 식생활 수준향상으로 갈수록 세분화 되어지고 있으며, 제조하는 업체간의 경쟁이 심화되어지고 있습니다. 그러나, 당사의 조미김부문은 B2B 위주의 매출구조로 매출이 안정적으로 유지되고 있으며, 신규 경로 개척을 확대함으로써 새로운 성장 기회를 지속적으로 확대하고 있습니다. 또한, 김의 수요는 갈수록 높으며 특히 수출이 증가하고 있으며 국내에서는 소비자들의 건강에 대한 식생활의 변화로 수요가 점차적으로 증가하고 있는 산업 입니다. 높은 수준의 품질을 요구하는 소비자들이 늘어남에 따라 가격 경쟁력보다는 제품자체의 질적 만족성이 점차 중요해지고 있습니다. 2) 도자기부문 당사는 창립이래 신제품 개발에 주력하여 1953년 9월에 커피잔 세트를 국내최초 생산하였으며, 1963년도 5월에는 홍콩에 도자기(생활도자기)를 최초 수출하였습니다. 1978년에는 수출 자체검사업체로 전사적인 품질관리를 추진해온 결과 품질관리 1등급 공장으로 지정되었습니다. 1989년 자체 개발한 본차이나 식기의 KS마크 획득을 통하여 품질의 우수성을 대외적으로 인증 받았으며, 1996년 국가공인
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시험,검사 기관(KORAS)로 지정되어 당사의 기술력, 품질, 인지도 등을 향상 시켰습니다. 더불어 2004년 도자기업계 최초로 위생,안전(H.S)품질 인증을 획득하여 당사 제품이 소비자에게 더욱 믿음을 주는 회사로 발전하였습니다. 외식문화(호텔, 레스토랑 및 일반음식점)의 발달에 따른 소비재품 증가에 힘입어 특별주문 고객에 대한 고정거래처 확보 및 틈새시장을 적극적으로 개척하고 있습니다. 한편, 생활자기의 제작기술을 전통자기 제조에 접목하여 2008년 9월에 전통자기브랜드 "고요" 제품을 출시하였습니다. 그러나 경기불황과 수입제품의 선호로 판매가 저하되고 수익성이 악화되고 있습니다. 3) 식품유통부문 주식회사 에이치디푸드는 2011년 10월에 설립되어 식품 유통판매업을 기반으로 '육수당' 브랜드의 가맹사업을 영위하고 있습니다. 본사는 서울 강남구 선릉로에 위치하고 있으며, 2019년 12월 기준 58개의 가맹점을 운영하고 있습니다. 나. 판매활동의 개요 1) 조미김부문 ① 국내 판매 방식 : B2B 위주의 매출구조로 매출이 안정적으로 유지되고 있으며 자체 자사제품의 꾸준한 연구개발로 판매활동을 하고 있습니다. 조미김에서 파생된 고부가가치의 틈새 시장을 겨냥한 신제품의 기획,기술개발, 대량생산을 구축하기 위하여 신공장건축 및 신규설비 생산체제를 갖추고 있습니다.이를 통하여 조미김 부문의 매출 증대 및 수산물과 연계된 다양한 제품등을 개발하여 수익성 개선에 중점을 두고 있습니다. ② 소비층의 변화 : 김의 수요는 남녀노소 구분없이 기호식품으로 성장세를 이어가고 있습니다. 소비층에 맞는 특화 제품 개발 및 유통으로 기존의 중장년층의 소비욕구도 충족시키는 다변화되는 전략적 마케팅을 도입하고 있습니다. 2) 도자기부문 ① 국내 판매 방식의 개선 : 총판 체제의 유통방식으로 더 이상의 성장을 기대할 수 없다고 보고, 소비자와 직접 소통할 수 있는 E - 커머스 방식으로 전환하고 있습니다. 또한 난립해 있는 총판과 직영점 체제를 정리하고 개선하여 유통의 효율성을 증진하고자 노력하고 있습니다. 또한 B2B 판매 증진 및 신규 판로 개척을 위해 노력하고 있습니다. ② 수요의 변화 : 1인 가구의 증가와 가족의 해체로 인해 이제까지의 반상기 위주의 제품군으로는 더이상 시장에서 효과를 보기 어렵다고 판단하였습니다. 이러한 사회 변화에 대응하기 위해 1인 가구를 위한 식기류 개발, 소비자의 감성을 충족시키는 디자인에 특화된 상품을 개발하고자 노력하고 있습니다. 특히 빈티지, 레트로와 같은 전 세대를 아우를 수 있는 제품 개발 등 다양한 전략의 마케팅 계획을 수립하고 있습니다. ③ 특별주문품 및 캐릭터 상품 개발 : 대기업체, 관공서, 기타 지차체 등등의 특색에 맞는 소비자 니즈의 주문 판매 및 각각의 지역 문화 상품과 연계하는 캐릭터를 개발,제품으로 실용화하는 지역별, 산업별 상품 개발을 추진하고 있습니다. 3) 식품유통부문 ① 육수공장 : 최고시설의 육수공장을 확보하여 균일한 맛 보장 및 최소 공정으로 안정적인 브랜드 운영 장점을 보유하고 있습니다. ② 가맹사업의 분업화 : 유통, 창업, 운영상권, 부동산, 인테리어 전문가 그룹의 철저한 사전분석으로 지속운영 가능한 가맹점을 오픈하고 있습니다. ③ 저렴한 창업비용 : 소자본 신규창업자와 브랜드 전환창업자를 위해 인테리어 자율시공, 주방기기 자율구입 등을 통해 현실성 있는 투자비용으로 창업이 가능합니다. ④ 치유창업 : 업종에 관계업이 최소한의 투자와 철저한 교육으로 리뉴얼 창업할 수 있도록 자영업자를 치유하는데 중점을 두고 있습니다. 다. 시장점유율 1) 조미김 국내 시장 규모는 약 4,000억원 수준이며, (2018년 6월 링크아즈텍 시장 조사 참고) 당사의 국내 시장 점유율은 1.4% 수준입니다. 2) 도자기 국내 시장 점유는 약 2%로 수입도자기와 소규모 업체의 공세로 점유율이 지속적으로 하락하고 있습니다. 라. 시장의 특성 1) 주요목표시장 및 수요층 구성 대도시권(서울.부산.인천 등)및 기타 중소도시로 구성되며, 영화와 조미김의 경우 전연령층에서 소비되지만 도자기의 경우
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30대∼40대 및 중년층 고객 위주로 구성되어 있습니다. 2) 수요변동의 요인 ① 계절변화에 따른 수요변동 ( 성수기 : 봄,가을 / 비수기 : 여름 ) ② 경기변동에 민감 마. 신규사업 등의 내용 및 전망 1) 조미김 부문 2018년 11월 전라남도 목포시 대양산단으로 공장을 이전하여, 생산량 증대와 업무의 효율화로 인한 원가의 절감을 이룩했습니다. 이러한 환경을 바탕으로 공격적인 마케팅과 신제품 개발, 적극적인 수출 노력으로 시장 점유율을 높이기 위해 노력하고 있습니다. 2) 도자기 부문 이제까지의 국내 총판 체제의 판매방식을 개선하고, 직영점 설립과 당사의 인터넷 쇼핑몰을 통해 소비자와 직접적으로 소통하는 채널을 구축하였습니다. 이를 통해 시장의 변화에 민감하게 대처하고, 특색있는 문화상품과 연계하여 소비자의 흥미를 불러일으킬 수있는 상품을 개발하고 있습니다. 또한 당사의 차별화된 기술을 바탕으로 호텔이나 레스토랑 등의 B2B 채널 강화에도 힘쓰고 있습니다. 3) 식품유통부문 최근 몇 년 사이에 소비자의 트랜드를 반영한 HMR시장은 신제품 개발과 프리미엄화 등으로 차별화하여 식품시장의 성장을 견인해 가고 있습니다. 당사는 '육수당'을 기반으로 신제품을 개발하고 제품을 차별화하여 시장에 조기 정착하고 점유율을 증가시켜 시장지배력을 확대하는데 중점을 두고 추진하겠습니다. 바. 조직도 조직도_201912.jpg 조직도 (7) 주요 제품 및 원재료 등 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 :백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 주요상표등 매출액(비율) 제조업 제품 등 조미김 김한장의행복 도자기외 행남자기 식품유통 상품 등 식품유통 육수당 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 :원) 품 목 제47기 제46기 연간 제45기 연간 식품 식기 ■ 산출기준 ① 산출대상 및 근거 : 조미김/제품별 매가기준(1봉당 평균단가)② 산출대상 및 근거 : 도자기/소지별 매가기준(1pcs당 평균단가)③ 산 출 방 법 : 단순평균가격 ■ 주요 가격변동원인 - 원.부재료 가격 상승, 물류 비용 등의 증가로 인한 원가 상승 - 신규 설비 도입으로 인한 비용 감소, 작업 능률 상승으로 인한 원가 감소 다. 주요 원재료 등의 현황 (단위 :백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 조미김 원재료 물김, 참기름 외 조미김 원료 외 저장품 포장재, 상자 외 포장 및 소모용 외 소계 가정용 및 장식용제조업 원재료 도석,고령토외 도자기원료외 저장품 상자및안료외 포장및소모용외 소계 합계 라. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 :속, KG/원) 품 목 제47기 제46기 제45기 김(김밥김) 김(재래김) 태백도석 지례규석 뉴질랜드카오린 본애쉬(수입용) ※ 상기 원재료들 중 태백도석, 지례규석, KCM SERICITE, 뉴질랜드 카오린, 본애쉬는 당기 중 구매 내역이 없습니다. ■ 산출기준 ① 산출단위:도자기/ KG당① 산출단위: 조미김/ 속당 ② 산출방법: 총평균단가 ■ 주요 가격변동원인 ①수입품: 환율변동에 의한 가격 변동 ②국내품: 물가상승 및 물류비용 증가(부대비용등)에 의한 변동 (8) 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 1) 생산능력 (단위 :천 속) 사업부문 품 목 사업소 제47기 제46기 제45기 조미김 제조업 조미김 식품공장 소 계 합 계 (단위 :천PCS) 사업부문 품 목 사업소 제47기 제46기 제45기 가정용 및 장식용제조업 생활도자기 식기공장 소 계 합 계 2) 생산능력의 산출근거 [조미김부문] ① 산출기준 -포장 기준 1. 최대생산능력 : 년간 720천 속 2. 평균생산능력 : 년간 720천 속 ② 산출방법 1,2차 포장라인 보 유 대 수 : 10대 평균 포장기류 폭길이 : 1.1m 평균 폭 길이 : 4.3m 평균대차요통과시간 : - [도자기부문] ① 산출기준 - 도자기 제조 공정중 소성 기준 1. 최대생산능력 : 년간 4,200천pcs(시유화공 기준) 2. 평균생산능력 : 년간 4,080천pcs ② 산출방법 kiln(도자소성가마) 제원 대 차( 반제품운반기) 제원 보 유
행남사 — 사업보고서 (2019.12)

대 수 : 4대 평균대차길이 : 1.1m 평균내부길이 : 24-25m 평균대차요통과시간 : 1시간 대차평균적재량 : 290 ∼ 320pcs 3) 평균가동시간 - 일 24시간(도자기)/ 일8시간(조미김) 나. 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 (단위 :천 속) 사업부문 품 목 사업소 제47기 제46기 제45기 조미김 제조업 조미김 식품공장 합 계 (단위 :천PCS) 사업부문 품 목 사업소 제47기 제 46기 제45기 가정용 및 장식용도자기 제조업 생활도자기 식기공장 합 계 2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 :시간) 사업부문 연간가동가능시간 연간실제가동시간 평균가동률 식품사업부 합 계 (단위 :시간) 사업부문 연간가동가능시간 연간실제가동시간 평균가동률 식기사업부 합 계 다. 생산설비의 현황 등 1) 생산설비의 현황 (단위 : 천원) 사업소 구분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손 장부금액 목포공장(자가소유) 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 합계 ※ 당사가 자가소유 중인 토지의 내역은 아래와 같습니다. - 전남 목포시 연산동 1239-6 - 면적 : (26,135.40㎥) - 전남 목포시 대양동 1178-4 - 면적 : (5,768㎥) 2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 ① 향후 투자계획 (단위 :백만원) 사업부문 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비고 자산형태 금 액 제47기 제48기 제49기 조미김 제조업 자동화 설비 및 신기계 기계 도자기 제조업 자동화라인구축수리 기계 합계 (9) 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 :백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제47기 제46기 제45기 식품사업부 제품, 상품 조미김 식기사업부 제품, 상품 도자기외 식품유통부 상품 프랜차이즈 합계 나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직 - 1부 3팀제로 확대 가) 1부 : 영업기획본부 나) 영업팀 : 국내(수출) 기획팀 : 영업기획 디자인팀 : 디자인 2) 판매경로- 국내 : 온라인 쇼핑몰, 자체직영판매점(2), 특별주문품, OEM 3) 판매방법 및 조건 - 직영점 및 사원판매 : 유통마진을 최소화하여 소비자에게 직접 저렴한 가격으로 현장 방문판매 또는 주문판매 - 인터넷 쇼핑몰을 통한 판매 : 행남몰(www.haengnammall.co.kr/행남몰) - 특별주문품 : 주문자의 기호를 고려한 제품 생산, 판매를 통한 소비자친화적 유통 - OEM : 국내 우수 브랜드 업체를 통한 OEM 제품 생산4) 판매전략 - 시장(지역별,상권별) 세분화에 의한 제품 BRAND 다양화 - 디자인의 고급화 - 지역의 특수품 및 캐릭터 상품 주문 생산 강화 - 소비자의 선호를 고려한 제품 제작 (10) 수주상황 해당사항없음 (11) 파생상품 등에 관한 사항 가. 파생상품계약 체결 현황 (단위 : 백만원) 구 분 2019년말 2018년말 파생상품자산: 투자전환사채 파생상품부채: 투자전환사채 합 계 거래상대방: 개인( * * 훈), 계약일:2018.4.27, 만기일:2019.3.27 계약내용:옵션행사권자에게 대상사채에 대한 매도청구권(Call option)을 부여.(10억중 3억),옵션대가:12백만원 (12) 경영상의 주요계약 등 - 당사는 코리아신탁 주식회사와 부동산담보신탁계약을 체결하였으며 이에 관하 여서는 주석사항에서 기재하였습니다. (13) 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 1) 연구개발 담당조직 - 기술연구소 산하 1부 2팀으로 운영 ① 식기개발팀 : 소재(유화, 기술) ② 식품개발팀(신제품 개발) 2) 연구개발비용 (단위 :천원) 과 목 제47기 제46기 제45기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율 나. 연구개발 실적 1957년 시험연구실에서 출발하여 Stone Ware ,Snow Bone China, Bone China, 등의개발 경험 바탕위에 선진기술 도입과 꾸준한 자체 기술 축적을 위하여 1986년5월 부설 기술연구소를 설립하였다. 연구소에서는 해외 자원 개발의