chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
DXVX — [첨부정정]사업보고서 (2019.12)

법인(CancerRop Asia(가칭))을 설립하기로 결의하였고 2018년 11월 8일 홍콩에 신규 법인(CancerRop HK Co., Limited)을 설립하였습니다. 다만, 당기말 현재 자본금은 납입되지 않았으며 회사는 당기말 이후 청산을 계획하고 있습니다. (2) 회사는 ADMALL에 대한 매출거래와 관련하여 외부전문가의 조사결과, ADMALL은 말레이시아 내에서 지적재산권을 침해할 수 있는 등의 잠재적인 위법 요소가 있는 사업활동을 하고 있는 것으로 보이며, ADMALL의 유통채널로 알려진 CannisApp의 경우에도 알려진 실체가 없는 것으로 판단하였습니다. 거래 상대방의 범죄 이력도 있는 것으로 볼 때, 회사는 ADMALL에 선적한 유산균 제품의 매출 거래는 정상거래가 아닌 것으로 판단함과 동시에 당초 대금의 회수가능성 역시 불확실한 것으로 보아 관련 매출을 전액 취소하는 회계처리를 수행하였습니다. 또한, 관련 유산균 제품의 경우, 회수가 어려울 것으로 예상되므로 관련 유산균 제품의 원가 1,386백만원을 모두 전기 비용으로 처리하였습니다. (3) 회사는 Resort Savers Inc.의 주식 취득과 관련한 외부조사인의 조사결과, 당사와Resort Savers Inc.와의 거래 가격을 공정가액으로 볼 수 없고 또한, 거래 상대방들의 이력 및 특수관계자가 보유하고 있는 거래 수량으로 볼 때 주식가치 역시 자전거래를 통해 조작되었을 가능성이 높다고 판단하였습니다. 이에 따라, 회사는 Resort Savers INC.의 주식취득을 허위의 자전거래를 이용한 주식 거래로 판단하여 공정가치를 0원으로 판단하였습니다. (4) 회사의 전 대표이사 및 부사장은 2018년~2019년 기간 중 (주)에이에이치파트너스를거래에 개입시켜 물품 공급대가를 과대 지급하는 방식으로 회사에 총 746백만원의 손해를 발생시킨 결과, 2018년부터 2019년까지의 재무제표에 불법행위미수금과 자기자본을 과소계상하였습니다. 이에 따라, 회사는 피해자금 중 정당한 매입액과 부가가치세 등을 차감한 금액인 698백만원을 불법행위미수금으로 회계처리하였으며, 2018년과 2019년에 발생한 불법행위미수금은 각각 3백만원, 695백만원입니다. 이 중 2019년 10월 21일, 10월 23일, 11월 11일, 11월 12일 총 4회에 걸쳐 543백만원을회수하였습니다. 또한 회사는 2019년 12월 19일 전 대표이사 및 부사장을 특정경제범죄 가중처벌 등에 관한 법률 위반(배임) 사건으로 제주지방검찰청에 고발하였습니다. (5) 회사는 2020년 3월 20일 적정의견의 2018년도 재감사 보고서를 수령하였고, 2020년 3월 30일 한국거래소에 개선계획이행내역서를 제출하여 한국거래소로부터 2020년 4월 3일 형식적 상장폐지 사유가 해소되었음을 통보받았으며, 동시에 코스닥시장상장규정 제38조 제2항 제5호에 의거하여 상장 적격성 실질 심사 대상 해당 여부를 결정하는 조사가 2020년 5월 21일까지 진행될 예정입니다. 조사 결과에 따라 상장유지 또는 상장폐지여부를 심의 의결할 예정이며, 그 결정일은 현재로서는 알 수 없습니다. 보 고기간후사건 (1) 당기말 현재 재무상태표상 '유동성전환금융상품'에 계상되어 있는 상환전환우선주 790,932주는 전량 보통주로 전환(2020년 4월 1일 363,636주, 2020년 4월 6일 63,660주, 2020년 4월 16일 363,636주)되었습니다.(2) 2020년 초 '코로나바이러스감염증-19'의 확산 우려로 인한 국내 경기 침체 영향으로 회사 사업의 향후 수익 창출 및 현금흐름과 관련된 불확실성이 클 수 있습니다. 그러나 위에서 언급한 전반적으로 어려운 경제상황이 회사의 재무상태에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며 회사의 재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다. (3) 당기말 현재 회사는 엠제이셀바이오에 대한 대여금 2,155백만원을 계상하였으며2020년 1월 22일에 120백만원, 2020년 2월 24일에 30백만원을 추가로 대여하였습니다. 2020년 3월 27일에 830백만원,
DXVX — [첨부정정]사업보고서 (2019.12)

2020년 4월 21일에 150백만원을 상환되었습니다. ◆click◆ 『부속명세서 목차』 삽입 00760#*부속명세서_목차.dsl ◆click◆ 『내부회계관리제도 감사 또는 검토의견』 삽입 00760#*내부회계관리제도감사또는검토의견.dsl 50_내부회계관리제도감사또는검토의견 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 주식회사 캔서롭독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서는 주식회사 캔서롭의 2019년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조에 따라 첨부하는 것입니다.첨부 : 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 2. 회사의 내부회계관리제도 운영실태보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서======================================== 주식회사 캔서롭 대표이사 귀하 2020년 5월 14일 우리는 첨부된 주식회사 캔서롭의 2019년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 주식회사 캔서롭의 경영진에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영진은 첨부된 내부회계관리제도 운영실태보고서에서 "본 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2019년 12월 31일 현재당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도모범규준'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다" 라고 기술하고 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영진이 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영진의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 그러나 회사는 상장중소기업으로서 경영진의 내부회계관리제도 구축과 운영, 그리고 이에 대한 운영실태보고는 내부회계관리제도모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라상장대기업보다는 현저하게 완화된 방식으로 이루어 졌습니다. 따라서 우리는 내부회계관리제도 검토기준 중 '14. 중소기업 등에 대한 검토특례'에 따라 검토를 실시하였습니다. 회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 한국채택국제회계기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리ㆍ운영하는 조직을 의미합니다. 그러나내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다.경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 다음과 같은 중요한 취약점이 발견되었습니다.ㆍ회사의 회계처리를 검토하는 내부통제의 미비로 인하여 감사 전 재무제표 제출 이후 중요한 수정사항이 감사인에 의해 발견되었습니다. 동 수정사항은 재무제표에 적절하게 반영되었습니다.우리의 검토는 2019년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2019년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. 삼 일 회 계 법 인 대 표 이 사 김 영 식 회사의 내부회계관리제도
DXVX — [첨부정정]사업보고서 (2019.12)

운영실태보고서============================================= 주식회사 캔서롭 대표이사 및 내부회계관리자의 운영실태보고서.jpg 대표이사 및 내부회계관리자의 운영실태보고서 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 캔서롭 감사대상 사업연도 2019년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 (*) 회사의 전기 재무제표는 타감사인이 감사하였으며, 비교표시된 전기 투입 인원수및 시간은 전기 감사인이 작성한 외부감사실시내용에 기재된 내용입니다 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 감사경험, 회사 및 산업에 대한 전반적 이해를 바탕으로 감사절차의 범위와 시기 등을 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 내부통제 이해 및 평가 일 명 명 내부통제 이해 및 평가, 조기입증감사 일 명 명 내부통제 이해 및 평가, 조기입증감사 일 명 명 중요 계정잔액 및 공시내용에 대해 질문,분석적절차, 표본점검(문서검증, 재계산 등) 일 명 명 중요 계정잔액 및 공시내용에 대해 질문,분석적절차, 표본점검(문서검증, 재계산 등), 내부회계관리제도 검토 일 명 명 중요 계정잔액 및 공시내용에 대해 질문,분석적절차, 표본점검(문서검증, 재계산 등), 내부회계관리제도 검토 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 본사, 하남창고, 인천창고 실사(입회)대상 원부재료, 재공품, 제품, 상품 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 본사 실사(입회)대상 현금 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지분증권에 대한 사실관계조회서 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2019년 08월 29일 회사측: 감사 1인감사인측: 업무수행이사 및 담당회계사 등 3인 서면회의 반기재무제표 검토사항 보고 등 2019년 12월 30일 회사측: 감사 1인감사인측: 업무수행이사 및 담당회계사 등 3인 서면회의 감사계약 및 독립성, 부정위험 등 2020년 03월 19일 회사측: 감사 1인감사인측: 업무수행이사 및 담당회계사 등 3인 유선회의 감사전략, 감사에서의 유의적 발견사항, 지배기구 Communication 예상 일정 등 2020년 05월 14일 회사측: 감사 1인감사인측: 업무수행이사 및 담당회계사 등 3인 유선회의 감사 종결 보고, 감사인의 독립성 등 ◆click◆ 『감사인의 중요성 금액』 삽입 00760#*감사인의중요성금액.dsl
화신테크 — 사업보고서 (2019.12)

II. 사업의 내용 1.사업의 개요 당사는 현대자동차 및 기아자동차 등을 주요 고객으로 자동차용 프레스 금형을 전문으로 생산하는 업체입니다.가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 ① 산업의 개요 금형은 생활용품을 비롯하여 전기/전자, 자동차, 항공기, 반도체, 통신기기 등을 제조하기 위해 일정한 형태의 제품을 대량 생산하는데 필수적으로 사용되며, 제품의 품질과 디자인을 좌우하는 핵심뿌리기반산업으로, 제품의 품질과 생산성 향상을 선도함으로써 전방산업에 파급효과가 큰 고부가가치 생산기반 산업입니다. 또한 수요자의 요구에 따라 다품종 소량 생산되는 수주산업으로서 대표적인 중소기업형 기술집약 산업이며, 전 세계 100여개국에 수출하고 있는 수출주도형 산업입니다. 금형산업과 연관된 산업은 다음과 같습니다. ▶ 금형과 연계된 관련 산업분야 구분 연관산업 관련분야 전방산업 성형가공공업 플라스틱 고무 다이캐스팅 유리 분말야금 요업 금속 압단 프레스 단조 등 각종 제품, 성형 및 가공산업 전기전자공업 가전제품 전기용품 반도체 부품 등 기계공업 자동차 우주항공 공작 기계측정기기 등 광학정밀공업 의료기기 광학기기 등 생활용품공업 완구 문구 주방기기 신발 스포츠 용품 등 건축자재공업 PVC파이프 알루미늄 샤시 등 토건자재 후방산업 금형소재 및 금형부품 금형강 공구강 등 소재산업 다이세트 몰드베이스 및 금형 부품 공작기계 공구산업 선반 밀링 등 공작기계 공구 열처리 표면처리산업 담금질 풀림 침탄 설계 엔지니어링산업 CAD등 제품 설계, 디자인 산업디자인 산업 프로토타입 목형 플라스틱형 등 ② 산업의 성장성 자동차용 금형산업은 전방산업인 자동차산업의 전망과 동일하다고 볼 수 있습니다. 금형제품의 생산에 있어선 Q(Quality, 품질), D(Delivery, 납기), C(Cost, 가격)의 세 가지 요소가 중요합니다. 금형의 주요 생산국이면서 수요국인 일본, 미국, 독일 등의 국가에서는 품질력이 뒷받침되면서 단납기와 가격이 저렴한 금형생산국 및 생산처를 발굴하여 제품의 생산원가 절감과 제품의 생산기간을 단축시키는데 주력을 하고 있습니다. 이런 측면에서 근래에는 금형제품이 가장 많이 필요한 자동차 산업에 있어 세계의 주요 자동차 메이커들이 품질수준이 선진국에 근접해 있으면서도 금형의 제작납기가 빠르고 가격이 저렴한 우리나라에서 수주처를 발굴하는데 주력하고 있습니다. 수요측면에 있어 최근에는 정밀금형제품에 대한 수요가 증가하고 있는데, 이는 최근제품 성형공정이 단순한 단발프레스금형에서 PROGRESSIVE금형 및 TRANSFER금형으로 수요가 점차 변화되는 등 정밀도가 높아지는 추세에 있기 때문입니다. 특히가전, 전자제품과 휴대폰 산업의 꾸준한 성장에 힘입어 이러한 제품의 생산에 필요한정밀 플라스틱 및 프레스금형의 수요는 지속적으로 증가할 것으로 예측되고 있습니다. 한편 자동차 산업에서는 부품금형의 수요가 증가하고 있는데, 이는 자동차 산업의 성장에 따라 일본과 미국의 주요 자동차 메이커들의 신차개발 속도가 빨라지면서 금형수요가 크게 증가하였기 때문으로 분석되며, 특히 중대형 프레스 금형 분야에 있어서는 수요가 크게 증가하고 있는 것으로 나타나고 있습니다. 유럽지역에서는 독일 및 프랑스 등의 업체들이 중국 등 금형후발국가와의 치열한 가격경쟁으로 인하여 기업의 경영상태가 악화되어 폐업하는 업체가 증가하고 있으며 품목별로는 기술력이 높은 일부기업을 중심으로 전문화되고 있는 상황입니다. 일본의 경우 장기간의 경기침체에서 벗어난 일본 자국과 중국의 산업발전에 힘입어 금형수요가 크게 증가하고 있는데, 해외에 진출한 일본기업의 금형수주 증대로 다시 활기를 띄고 있는 모습입니다. 최근에는 중국, 동구권 등의 후발주자들이 유럽을 중심으로 시장진출이 크게 증가하고 있습니다. 이들 나라의 업체들은 높은 가격경쟁력을 바탕으로 기존의 금형선진국들이 점유하고 있는 시장을 잠식해 나가고 있으며, 품목별로는 고품질이 요구되지 않는 일반 금형제품들 위주로 생산을 하고 있습니다. 특히 중국의 경우 값싼 인건비를 바탕으로 금형생산에 있어 높은 가격경쟁력을 보여주고 있으며 그
화신테크 — 사업보고서 (2019.12)

기술수준 또한 빠른 속도로 향상되어가고 있습니다. ③ 경기 변동의 특성 금형은 제품의 대량생산과 고급제품을 만들기 위해서는 필수적인 도구이므로 제조업체의 경기변동에 따라 금형경기가 좌우됩니다. 제조업체의 측면에서는 금형이 투자비용이므로 투자의 방향도 적정한 규모에서 최대의 이윤을 추구하기 위해 규모의 경제를 살릴 수 있는 방향으로 집중되고 있습니다. 하지만 경기가 상승시에는 신제품 출시, 대량생산을 위해서 금형의 투자비용을 증대시켜 나가기 때문에 금형 경기도 좋아지고, 경기가 하강시에는 제조업체가 고객의 수요를 충족시키기 위해서 절약형 상품을 소량 다품종으로 전환하게 되고, 이로 인해 모델교체의 주기가 짧아져서 결국 금형에 대한 투자는 일정수준을 유지하기 때문에 타 제조업에 비해 산업의 경기 변동폭은 크지 않다고 판단됩니다. 한편, 금형 수요업체들은 단지 투자비용의 절감을 위해서 금형가격의 인하 등을 요구하게 되는 경우가 있는데, 이러한 문제는 금형업체의 생산원가 절감, 신기술의 개발 등의 대체활동을 유발시키고 있습니다. 하지만 금형은 제품생산을 위한 기반적이고 기초적인 인프라이므로 제조업체의 성장에 필수적인 제품의 신모델출시 등의 새로운제품 활동이 없고서는 제조업체의 성장이 없으므로, 금형제품에 대한 수요는 지속적이고 따라서 금형 생산 활동은 계속된다고 볼 수 있습니다. 한편, 금형 수요업체들은 단지 투자비용의 절감을 위해서 금형가격의 인하 등을 요구하게 되는 경우가 있는데, 이러한 문제는 금형업체의 생산원가 절감, 신기술의 개발 등의 대체활동을 유발시키고 있습니다. 하지만 금형은 제품생산을 위한 기반적이고 기초적인 인프라이므로 제조업체의 성장에 필수적인 제품의 신모델출시 등의 새로운제품 활동이 없고서는 제조업체의 성장이 없으므로, 금형제품에 대한 수요는 지속적이고 따라서 금형 생산 활동은 계속된다고 볼 수 있습니다. (2) 국내외 시장여건 ① 산업의 주요경쟁요소 금형산업의 경쟁력은 품질, 납기, 가격에 의해 결정되며 우리나라는 금형 선진국 및 후발국에 비해 납기에 강점을 지니고 있는 것으로 분석되고 있습니다. 개별 경쟁 요소별로 살펴보면 품질부문은 우리나라 금형의 전체적인 품질수준이 일본에 비해 약 92%수준에 이르고 있으며, 중국에 비해서는 약 5%정도 앞서가고 있는 것으로 평가되고 있습니다. 납기부문은 자동화 설비구축과 함께 금형인력이 보유한 기술력에 의하여 결정되는데, 선진 금형국가와 개발 국가간에 큰 격차를 보이고 있는 부분입니다. 우리나라는 특히 납기에 매우 강점을 지닌 것으로 분석되고 있는데, 중국보다는 28%, 일본보다는 16% 정도 앞선 것으로 나타나 경쟁력 확보의 주요 요소인 것으로 평가되고 있습니다. 가격부문에서는 우리나라의 금형이 일본의 금형가격에 비해서는 앞서고 있으나 중국 등 금형후발국과의 경쟁에서는 열세에 놓여 있는 것으로 판단됩니다. ② 국내 금형산업의 위상 국내에서 금형산업은 전체 제조업에 비해 업체수는 2.1%, 생산액은 0.5%, 부가가치0.6% 비중을 차지하고 있습니다. 이는 다품종 소량생산이라는 특수성으로 인해 중소기업체가 많이 분포함을 의미할 뿐만 아니라, 금형자체를 최종 목적으로 하는 것이아닌 다른 제품을 생산하기 위한 중간재로서의 역할을 하는 산업적 특성을 보여준다고 할 수 있으며, 국민 경제적인 측면에서 내수위주의 중소기업형 산업에서 수출주력산업으로 전환되어 가고 있음을 의미합니다. ③ 시장여건 자동차 금형은 자동차의 내/외관을 결정짓는 요소로 자동차 생산의 필수적인 요소입니다. 특히 최근에는 친환경성을 요구함에 따라 다양한 소재 개발과 더불어 동 소재에 적합한 금형의 생산이 중요하게 대두하고 있으며, 자동차의 디자인을 결정짓는 요소이기 때문에 금형의 중요성은 더욱더 증가하고 있습니다. 따라서 당사가 생산하는 자동차 금형은 자동차 수요가 지속되는 한 안정적으로 유지 될 것입니다. 또한 사출금형 사업부문은 주로 부문별로 전문화가 나뉘어져 있으며, 당사는 도어트림을 제조, 생산하였습니다. 도어트림 등 내장재는 대부분 완성차 메이커가 1차 양산업체에게 주문을 하며, 동
화신테크 — 사업보고서 (2019.12)

1차 양산업체가 금형을 수주하는 체계를 지니고 있습니다. ④ 당사의 경쟁우위요소 차체용 프레스금형은 경쟁 입찰에 의한 개별수주방식으로 물량을 확보하기 때문에 기술력과 자본력이 우수하고 안정적인 업체가 유리하며, 당사와 견주어 경쟁력을 가진 업체로 평가받고 있는 (주)신영금속, (주)신라ENG, 탑금속 등 10여개 업체가 현대자동차 및 국내 자동차 메이커에 차체용 프레스 1차 협력업체로 등록이 되어 있습니다. 이들 업체와 경쟁을 위하여 당사는 일본 금형 전문 기술자를 초빙하여 교육을 받고 있으며 원가절감을 통한 가격경쟁력확보와 정확한 납기, 우수한 품질력으로 현대,기아자동차로부터 우수금형업체로 인정을 받아 안정적인 물량 확보를 하고 있습니다. 또한 향후 후발국 금형업체들의 시장 진출에 의해 당사는 일반 PRESS 금형 생산만으로는 수익성을 확보하고 경쟁력을 유지하는 것에 한계가 있다고 판단하여, 타사보다 앞서 양산 Hydroforming금형을 POSCO에 납품하였습니다. POSCO와의 독점계약을 통해 금형을 납품하기 시작했으며, 또한 선진국에서도 현재 양산 중인 Hot press forming 금형을 POSCO 자동차 기술연구소와 공동으로 개발하여 양산금형을 제작공급하고 있습니다. 또한 마그네슘 금형을 제작하기 위하여 기술연구소에서 포항산업과학연구원과 공동 개발을 진행하고 있습니다. Hydroforming 및 Hot press forming금형 및 마그네슘 금형 등 특수금형은 일반금형제품에 비하여 고부가가치가 있어 차후 매출 확대 시 높은 수익성을 가져다 줄 것으로 전망 됩니다. ⑤ 자원 조달상 특성 자동차 프레스 금형을 만들기 위해서 사용되는 원재료를 크게 나누면 패턴류, 주물류, 스틸류 재료의 3가지 형태로 구분할 수 있으며, 이러한 원재료는 국내시장에서 모두 수급이 가능합니다. 당사는 단가 변동에 쉽게 대응하고자 3개 업체와의 이원화로 서로 경쟁을 붙여 단가 변동을 최소화하여 원재료를 공급받고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 ① 회사의 성장과정 당사는 현대자동차의 1차 협력업체로 1985년도에 설립되었습니다. 설립 초기에는 아직 산업기반 여건이 조성되어 있지 않아 성장에 많은 어려움을 겪었으나 새로운 시장개척 및 내실위주의 경영으로 안정적 영업기반을 구축하여 나가고 있습니다. 이 같은 동사의 성장과정은 다음과 같습니다. 구 분 시장 여건 생산 및 판매활동의 개요 영업상의 주요전략 국내 국외 설립시(1985~1994년) 산업기반 여건이 조성되어 가고 있는 시기 활발한 여건의 조성으로 산업기반이 다져진 시기 현대자동차 협력업체 1등급공장 획득으로 1차 금형 협력업체로서 기술력을 인정받음 새로운 시장개척 및 내실위주의 경영으로 안정적 기반 조성 성장기(1995~2000년) 품질 및 기술력이 비약적으로 발전한 시기 아시아 및 동남아 지역의 발전이 급속히 두드러진 시기 자동차금형 및 프레스금형의 일원화된 시스템으로 동업계의 높은 인지도와 수출에 역점을 두고 경쟁력 강화를 위해 프레스금형의 설계,개발, 생산, 판매에 ISO9001 인증서 획득 고품질 유지를 위한 품질의 차별화 및 유기적인 품질 관리를 통한 시장 점유율 확대 도약기(2001~현재) 국가대외 신인도 향상과 수출시장에 역점을 두고 해외시장 교두보 확보에 중점을 두는 시기 선진국의 아웃소싱이 괄목할만한 증가세를 보이는 시기 규모의 확장을 통한 수주 물량의 한계를 극복하고 국.내외의 거래요청에 부응코저 최신설비와 장비의 도입으로 해외수주에 박차를 가하고 있으며, 중국 및 미주시장진출을 통한 해외시장 거점마련.-INNO-BIZ 선정-백만불 수출탑 수상-삼백만불 수출탑 수상-오백만불 수출탑 수상-일천만불 수출탑 수상-이천만불 수출탑 수상-ISO14001 인증서 획득 글로벌 경영체제 구축을 통한 전사원의 글로벌 마인드 함양과 고품질및 기술력의 글로벌화에 역점을 둠.해외시장 확대를 위해 세계주요 자동차 메이커 및 부품사와의 고객관계 확대 및 영업력 강화를 위해 전사적 노력-미주 영업소 개소-대구시 스타기업 선정-뿌리산업 명가
화신테크 — 사업보고서 (2019.12)

선정-현풍공장 완공-(주)화신테크티피 연결-대구시 월드 스타기업 선정-본점소재지 변경-성서공장 매각-(주)화신테크티피 연결제외-최대주주 변경 ② 회사의 영업현황우리 회사는 현대,기아차를 포함한 국내 완성차업체와 FORD(미국), TESLA(미국), MARUTI-SUZUKI(인도), MAGNA(세계 최대 1차 스탬핑부품 공급사), TATA자동차(인도), MAHINDRA(인도) 등의 세계적인 자동차 메이커 및 협력업체에 금형을 공급하고 있습니다. 외국어 구사능력이 가능한 전문 영업인력을 확보하여 적극적인 해외수주 활동을 통해 세계 우수의 고객사를 확보한 결과이며 특히 2013년 7월 미국 FORD사에 1차 협력사 등록을하였고, 2014년부터 미국의 테슬라로부터 Model S를 비롯하여 Model X, Model 3의 금형을 수주받아 성공리에 납품을 하였으며, 최근에는 신규 시장인 인도의 메이져 자동차 회사인 TATA자동차와 MAHINDRA자동차에도 지속적으로 금형을 공급하는 등 국내는 물론 글로벌기업으로 도약하고 있습니다.③ 영업 판매전략- 일반금형 국내부문의 경우 현대자동차, 기아자동차, GM대우자동차, 르노삼성자동차, 쌍용자동차등 자동차 생산업체에 당사는 프레스금형 생산전문업체로 등록되어 신차 개발시 지속적으로 참여를 하고 있으며, 제품 설계 단계에서부터 금형 설계자가 공동 참여하여 품질 및 원가절감을 위한 지원을 하여 유기적인 판매관계를 구축하고 있습니다. 해외부문의 경우에는 특정 메이저 업체에 의존하는 형태가 아닌 다양한 고객기반을 확보하는 시장 다변화로 안정적인 수주가 가능한 매출전략을 취하고 있습니다. 이를 위해선 제품의 높은 신뢰도가 필요한 바, 세계적으로 우수한 기술력을 요구하는 것으로 알려진 주요 고객사 및 자동차 생산업체에 직거래 하고 있습니다. 특히 세계적인 자동차 업체인 인도의 DAIMLER자동차, MARUTI-SUZUKI자동차, MAHINDRA자동차, 미국의 FORD자동차, Tesla Motors와 같은 글로벌 자동차 회사와 MAGNA, SONORA와 같은 글로벌 양산업체 등의 해외고객과 꾸준히 거래 관계를 유지해오고 있습니다. 더구나 국내의 현대/기아자동차와 같이 매 Project를 수주하는 것과 같이 인도의 TATA자동차와 MAHINDRA자동차, 멕시코의 MAGNA, 유럽의 AUTOLAUNCH사로부터 매 Project를 수주하고 있어, 고정적인 수주를 기대할 수 있는 해외 고정 고객의 증가로 인해 당사의 고정매출을 보장할 수 있게 되었습니다. 특히 이번에 베트남의 첫번째 로컬 자동차 회사인 VIN-FAST로부터 전기차 한 차종의 금형을 수주함으로써 베트남 신규 시장에서도 매출을 확대하고 있습니다. - 특수금형 당사가 보유하고 있는 Hydroforming 기술은 POSCO사와 Hydroforming 양산 금형개발 협약서를 2004년 9월 체결하여 독점공급을 하고 있으며, 또한 Hot press forming 금형개발 협약서도 2009년 9월 재체결을 하여 독점공급을 하고 있습니다. Hydroforming과 Hotpress forming 금형은 선진국의 기술로서 이제까지는 독일에서 수입하여 사용을 하였고 국내에서는 금형을 생산하는 업체가 전무한 상태였는데, 당사가 유일하게 생산할 수 있는 업체로 부상하여 양산 금형을 제작 공유하고 있습니다.(2) 공시대상 사업부문의 구분 당사는 보고서 제출일 현재 자동차용 프레스 금형 사업부문만을 영위하고 있으므로 단일사업부문으로 구분하였습니다.① 시장점유율 등 동종업체의 자체자료확보가 불가능하고 조사기관의 객관적으로 검증된 자료가 없어본 항목 작성을 생략합니다.② 시장의 특성 자동차용 프레스 금형 및 Hydroforming 금형의 주요고객은 자동차 완성차업체와 프레스금형 및 Hydroforming 금형을 이용하여 직접 부품을 생산하는 스템핑 회사들이 있습니다. 국내 주요 고객사로는 현대자동차를 비롯한 기아자동차, 르노삼성자동차, GM대우자동차 등의 완성차 메이커와 (주)화신과 같은 부품업체들이 있으며 그밖에 POSCO등의 회사가 있습니다. 당사는 자동차를
화신테크 — 사업보고서 (2019.12)

제작하는 현대자동차와 자동차부품을 제작하여 현대자동차에 납품하고 있는 (주)화신의 기술력을 바탕으로 설립되었습니다. 당사는 자동차용 일반 프레스 금형뿐만 아니라, 다년간 PRESS금형 생산에 주력하면서 축적된 기술력과 경쟁력을 바탕으로 중, 대형의 고난도의 자동차부품용 금형제작을 개발하여 그 기술력을 인정받은 바, POSCO의 Hydroforming 및 Hot press forming 금형을 독점으로 제작하는 계약을 체결하여 공급을 하고 있습니다. Hydrofoming 및 Hot Press forming 금형은 선진국기술로 국내에서는 제작 기술이 당사가 유일합니다.③ 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 보고서 제출일 현재 공식적으로 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 향후 새로이 추진하기로 구체화된 신규 사업부문은 없습니다.④ 조직도 2017년 4분기 조직도.jpg
이스타항공 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

II. 사업의 내용 7. 시장위험과 위험관리 나. 금융위험관리 (1) 시장위험(가) 외화위험 당기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화환율의 10% 변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음 과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제13(당)기 제12(전)기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 세전순이익 증가(감소) 7. 시장위험과 위험관리 나. 금융위험관리 (1) 시장위험(가) 외화위험 당기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화환율의 10% 변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음 과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제13(당)기 제12(전)기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 세전순이익 증가(감소)
이스타항공 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

II. 사업의 내용 7. 시장위험과 위험관리 나. 금융위험관리 (1) 시장위험(나) 이자율 위험(1) 신용위험관리 당기말과 전기말 현재 매출채권의 각 지역별 신용위험의 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제13(당)기말 제12(전)기말 국내 해외 합 계 7. 시장위험과 위험관리 나. 금융위험관리 (1) 시장위험(나) 이자율 위험(1) 신용위험관리 당기말과 전기말 현재 매출채권의 각 지역별 신용위험의 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제13(당)기말 제12(전)기말 국내 해외 합 계 III.재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석 16. 특수관계자와의 거래내역(3) 당기 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 계정과목 당기 전기 지배기업 이스타홀딩스㈜ 대여금 미수수익 계 종속기업 이스타포트㈜ 미지급금 계 5. 재무제표 주석 16. 특수관계자와의 거래내역(3) 당기 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 계정과목 당기 전기 지배기업 이스타홀딩스㈜ 대여금 미수수익 계 종속기업 이스타포트㈜ 미지급금 계 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인.jpg 대표이사 등의 확인 사 업 보 고 서 (제 13 기) 사업연도 2019년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2020년 3 월 30 일 제출대상법인 유형 : 증권별 소유자수 500인 이상 외부감사대상법인 면제사유발생 : 해당사항 없음 회 사 명 : 이스타항공주식회사 대 표 이 사 : 최종구 본 점 소 재 지 : 전북 군산시 산동길2 군산공항청사 1층 작 성 책 임 자 : (직 책) 재무팀장 (성 명) 이혁희 목 차 【 대표이사 등의 확인 】
이스타항공 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

II. 사업의 내용 1. 회사의 현황 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 등 (가) 산업의 개요 항공운송사업은 타인의 수요에 응하여 항공기를 사용하여 유상으로 여객 또는 화물을 운송하는 경제적 사업활동을 일컫습니다. 당사는 항공운송사업을 영위하는 회사로서 항공기를 이용한 운송 서비스를 주요 상품으로 하여 소비자에게 판매하고 있으며 당사를 비롯한 항공운송사업자는 눈에 보이는 상품을 제공하는 것이 아니라 예약, 발권 등의 기능을 통해 생산과 판매가 일어나는 무형의 서비스를 제공하고 있기 때문에 판매되지 못한 여객 좌석이나 화물 공간의 경우 항공기의 출발과 동시에 그 가치를 상실하게 되며 재고가 잔존하지 아니하는 특수한 사업적 특성을 갖고 있습니다. 더불어 항공운송은 국가의 기간산업으로서 단순한 항공기의 운항을 통한 승객 및 화물의 수송을 통한 개별 기업의 이윤추구보다는 국민경제에 미치는 영향이 더 크다고 할 수 있으며 경제적 가치뿐만이 아니라 각 사회 지역간 인적 문화적교류를 가능하게 하는 공익적 특성을 또한 지니고 있습니다. (나) 산업의 성장성 국제항공운송협회(IATA)는 항공여객 수요가 2018년 향후 30년간 매년 3.5% 성장하여 2037년에는 전세계 82억명이 항공편을 이용할 것으로 예상하고 있습니다. 특히 아시아-태평양 지역은 매년 4.8%로 제일 높게 성장하며 전세계 항공여객 시장의 46%를 점유할 것으로 추정합니다 국토교통부 항공정보포털에 따르면 국내선 이용자는 '18년 3천2백만명에 이어 ‘19년 3천3백만명을 기록했으며, 국제선 이용자는 '18년 8천6백만명, ‘19년 9천백만명을 기록하였습니다. 지난 '10년~'18년간 우리 나라 항공수요는 연평균 9.7%의 높은 성장세를 보이며 2019년 전체 항공운송 공급력의 증대, 국내 항공사의 노선 다변화 등의 공급확대를 통해 항공여객운송실적 1억2천3백만을 기록하며 역대 최고치를 경신 하였으나 ‘19년 하반기부터 시작된 일본불매운동, 홍콩 시위사태 등의 여파로 5%대로 성장률이 둔화되는 양상을 보였으며 미국의 이란과의 핵확산방지협약 파기로 인한 국제유가의 급등, 미 중 무역마찰 및 한 일 무역갈등에 따른 급격한 환율 상승등의 영향으로 항공산업의 전반적인 수익성 하락이 초래되었습니다. 특히 최근 코로나19의 영향으로 항공수요가 대폭 감소되는 상황이 발생하였으나 과거 사스, 글로벌 금융위기와 같은 일시적인 위기 발생시에 위기 극복 후 항공시장 성장률은 원 추세대로 급속히 회복하는 추세를 보여왔으며 지난 수년간 해외여행에 대한 수요는 지속적으로 증가해 오고 있는 바, 항공운송업종은 한시적인 부진 상황을 벗어나면 다시 지속적인 성장세로 전환할 전망입니다. 다만 시장이 성장함에 따라 수요는 다변화되고 있으며, 기존 항공운송 사업자들의 공급력 확대와 신규 사업자들의 신규 진입에 따른 공급이 항공 수요의 증가율과의 차이가 나타나고 있기 때문에 이에 따라 항공운송업체별 성장 여부 및 속도에는 차이가 발생할 것으로 예상됩니다. (다) 경기변동의 특성 항공운송 수요는 관광 및 비즈니스 등 경제활동 과정에서 발생하는 중간재 수요의 성격을 지 니고 있으며, 국내외 경기 변동, 환율 및 유가 변동, 테러, 질병 등의 국지적 이벤트 발생 여부 등 경제활동에 영향을 미치는 다양한 요인에 의해 민감한 영향을 받고 있습니다. 한편 항공 운송 수요는 경제성장에 따른 소득 증가와 함께 장기 추세적으로는 성장세를 보이고 있습니 다. 여객운송 수요의 경우 상대적으로 내수 경기의 영향을 크게 받고 있으며, 8~9월(여름) 및 1~2월(겨울) 등 휴가철에 수요가 집중되는 특성이 있습니다. 다만, 저비용 항공사의 합리적인 운임과 효과적인 마케팅 활동으로 국민 여가 생활이 확대됨에 따라 전통적인 비수기에도 새로운 항공 수요 가 지속적으로 창출되고 있어 점차 성수기와 비수기의 차이가 줄어드는 방향으로 변화하고 있습니다. (2) 국내외 시장여건 (가) 시장의 성장성 당사는 수도권 및 중부권을 중심으로 하는 저비용항공사로서 국내 항공운송시장에 새롭게 진입한 이후 지금까지 기존 대형항공사의 독과점체제를
이스타항공 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

깨는데 일조하며 국가 항공운송산업의 성장과 함께 해왔습니다. 국내 LCC 시장점유율은 꾸준히 상승하고 있으며 LCC 시장이 발달한 동남아와 서유럽의 시장점유율이 각각 60%, 40% 수준임을 감안할 때, 최근의 코로나사태 위기가 극복되면 국내 LCC 시장의 성장성은 앞으로도 유효할 것으로 여겨집니다. (나) 경쟁요소 국내 항공운송산업은 국내선 및 국제선 모두 면허제로 운영되고 있으며, 국제선 사업의 면허를 받은 경우에도 대개 노선별로 각각 허가를 취득해야만 사업 영위가 가능합니다. 또한, 국제선의 경우 운항이 이루어지는 당사국 간의 양자 협정에 의해 노선 및 운항횟수가 결정되며, 항공사는 정부와의 협의를 통해 국가별로 정해진 노선별 운항횟수를 배분받고 있는 등 제한적인 경쟁환경을 갖고 있으나 근래의 신규 저비용 항공사 허가로 신규진입하는 저비용 항공사 수를 감안하면 국가 인구 경제 인구 규모에 비해 과다한 항공사 수는 시장의 경쟁을 심화시키는 요소입니다. 구체적으로 항공운송사업을 영위하기 위해서는 항공법에서 정하는 항공기 보유대수, 장비 등 사업 면허 및 등록을 위한 기준을 갖추어야 하며, 감항증명 등 항공기 운항관련 증명, 항공 안전/운항/정비 등 내부규정, 운항승무원 등 항공업무 종사자에 대한 자격 관리, 정비조직의 인증, 운항스케쥴/운임 등의 인가 및 신고 등 의무사항을 준수하여야 합니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업의 개황 및 사업부문의 구분(가) 영업의 개황 당사는 대한민국의 수도권과 중부권 지역을 중심으로 하는 저비용항공사로서 2007년 10월 기존 대형 항공사 위주의 항공시장 독과점을 깨고 합리적 가격을 통한 항공여행의 대중화를 목표로 설립된 이래 “짜릿한 가격으로 추억을 파는 국민항공사”라는 기치 아래 편리하고 경제적인 항공편을 제공하고 있습니다. 당사는 2008년 10월 정기항공운송사업면허를 취득하여 2009년 1월에 ‘김포-제주’ 국내선 정기편을 취항했고, 2010년 4월 ‘부산-오사카’ 국제선에 취항했습니다. 2019년 12월 31일 기준 B737-800NG 19대, B737-900NG 2대등 21대로 국내선 4개, 국제선 28개 총 35개 정기편을 운영하고 있습니다. 당사는 상기 항공기 이외에 B737-800Max 2대도 보유하고 있으나 보잉사 맥스 추락사고 이후 19년 3월부터 운항을 자진 중지하였습니다. 당사는 2019년 국내선 총 17,163편, 여객 313만명 그리고 국제선 총 20,447편, 여객 301만명의 운송실적을 기록하였습니다. 당사는 국내선에서는 서울 제주 청주 군산 부산을 기점으로 국민 편익증진에 노력 중이며, 국제선에서는 다양한 노선운영과 안전한 운항을 통해 국민 편익 증대에 기여하고 있습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 사업부문 품목 제품명 비고 항공운송 노선사업 여객운송 화물운송 기타 기내판매 외 (2) 시장점유율 당사는 김포-제주 노선을 중심으로 청주-제주, 부산-제주, 군산-제주 등의 국내 노선을 꾸준히 유지해 왔으며 인천발 노선과 더불어 지역 국제노선 확장에도 힘써 왔습니다. 최근 3년간 한국 항공운송시장에서의 당사의 탑승객 시장 점유율은 하기와 같습니다. 구분 회사명 2019년 (제13기) 2018년 (제12기) 2017년 (제11기) 국내선 이스타항공 기타LCC 아시아나항공 대한항공 계 국제선 이스타항공 기타LCC 아시아나항공 대한항공 외항사 계 주) 국내선 출발, 국제선 출발+도착, 정기+부정기 (자료: 항공정보포털시스템) (3) 회사의 경쟁력 당사는 국내 저비용항공사 가운데 가장 많은 중국 운수권을 보유한 회사이며 안전운항을 최우선으로 합리적인 기격과 차별화된 항공서비스 편의를 제공하며 기존 대형 항공사의 독과점을 깨면서 국내 항공시장의 성장과 함께해온 항공사입니다. 당사는 지방공항 활성화에도 중점을 두어 청주 부산 제주등의 전국의 다양한 지역을 기점으로한 노선 운영에 힘써 지역사회 발전에도 꾸준히 기여하고 있습니다. 이 외에, 당사는 고객의 선택 편의를 넓히며 저비용 고효율의 수익 구조 구축을 통한 경쟁력 강화를 위해 운영 효율성 극대화와
이스타항공 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

다양한 유상 서비스항목을 개발왔으며 그 방편의 하나로 최신 에너지고효율 기종인 B737-800 Max기종을 국내 최초로 도입하여 연료 사용량 절감을 통한 경쟁력 강화와 타 경쟁 저비용 항공사가 운항 불가한 독점적 신규 노선 확대를 통한 선제적인 시장확대를 준비 하였습니다만 ‘19년 Max기종 추락사고로 인한 운항정지로 인해 현재로서는 그로 인한 심대한 영업적 재정적 타격을 입고 있습니다. 다만 향후 Max기종에 대한 결함 문제가 해소되고 재운항이 가능하게 되는 시점에는 Max기종의 강점이 다시 당사의 영업횔동에 긍정적인 요소로서 작용할 것입니다. (4) 신규사업등의 내용 및 전망 현재 당사가 추진하고 있는 별도의 신규사업은 존재하지 않습니다. 다만 향후 항공기 운용 효율화, 신규 노선 발굴에 따른 수익성 증대, 고객의 편의성을 증대시킬 수 있는 다양한 부가서비스 개발 등 항공업 본연의 역량 집중을 통해 수익성 증대를 도모하고자 합니다. (5) 공시대상 사업부문 재무정보 당사의 공시대상 사업부문은 단일사업부문(항공운송)임으로 Ⅲ. 재무에 관한 사항을 참조해 주시길 바랍니다. 2. 주요 제품 서비스 등 가. 주요 제품 등의 현황 (단위: 백만원, %) 사업부문 2019년 (제13기) 2018년 (제12기) 2017년 (제11기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 여객 국내선 국제선 화물 기 타 합 계 주) 기타매출은 변경환불수수료, 기내판매, 부가서비스판매, 광고수입 등입니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동 원인 구분 가격변동원인 여객 공통 유가 변동에 따른 유류할증료 운임 반영 국내선 특이사항 없음 국제선 경쟁사 신규진입 및 각 노선의 저비용항공사 공급력 증대 등의 요인으로 인하여 경쟁 이 치열해지며 하락 추세 3. 주요 원재료에 대한 사항 가. 주요 매입 현황 (단위: 백만원) 주요 제품 매입유형 품목 주요매입처 2019년 (제13기) 2018년 (제12기) 2017년 (제11기) 항공운송 상품 항공유 GS칼텍스 현대정유 등 나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (1) 가격변동추이 (단위: 원) 구분 2019년 (제13기) 2018년 (제12기) 2017년 (제11기) 항공유 국내 구매량(갤런) 구매액(백만원) 갤런당(원) 수입 구매량(갤런) 구매액(백만원) 갤런당(원) 주) 산출기준 = 총 구매액/ 총 사용량 - 국내 : 당사 항공유 구매분 중 김포공항, 김해공항, 제주공항, 청주공항에서 급유되는 항 공유 총 구매액을 총 사용량으로 나눈 값을 의미합니다. - 수입 : 당사 항공유 구매분 중 해외공항에서 급유되는 항공유 총 구매액을 총 사용량으로 나눈 값을 의미합니다. (1) 가격변동원인 항공운송업 특성 상 항공유는 영업 원가 항목 중 비중이 가장 크며, 국제유가의 등락에 따라 손익변동이 큰 특징을 가지고 있습니다. 당사의 항공기에 급유되는 항공유의 가격은 싱가포르 현물시장 가격지표 MOPS(Mean of Platt's Singapore kerosene)의 평균가격을 기준으로 삼고 있으며, 항공유 단가는 계약사와 항공사 간의 계약으로 이루어지며 단가는 공항 및 공급자별로 상이합니다. ※ 2019년 미국의 이란 제재로 인한 공급 불안에 따라 국제 유가는‘18년 말에 대비하여 상승하였습니다 4. 생산 및 생산설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 백만명㎞, 백만원) 사업구분 품목 2019년 (제13기) 2018년 (제12기) 2017년 (제11기) 수송량 금액 수송량 금액 수송량 금액 항공운수사업 국내선 국제선 합계 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 수량: 공급좌석*km = ∑ (공급좌석 수 × 운항거리) * 공급좌석km(혹은 유효좌석km)는 항공사의 운송생산능력을 보여주는 업계 지표로, 보통 ASK (Available Seat Kilometers)라는 용어로 통용됨. ② 금액: 수량 × Yield * Yield 는 1 RPK 당 수익(수익 ÷ RPK)을 말하는 업계 용어로, 승객 1명을 1km 수송할 때 벌어들이는 수익을 의미함. 구분 기종
이스타항공 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

(TYPE) 공급좌석수(여객) 여객기 189석 189석 213석 (나) 평균가동시간 구분 2019년 (제12기) 2018년 (제11기) 2017년 (제10기) 월평균가동시간 ※ 월평균 가동시간 = 총 유상 비행시간 ÷ 운영대수 나. 생산실적 (단위 : 백만명㎞, 백만원) 사업구분 품목 2019년 (제13기) 2018년 (제12기) 2017년 (제11기) 수송량 금액 수송량 금액 수송량 금액 항공운수사업 국내 국제 합계 다. 생산설비에 관한 사항 (1) 생산설비 현황 당사는 항공운송서비스 상품을 제공하는 항공운송사업자로서 당사의 서비스 상품은 항공기 를 통하여 제공됩니다. 보고서 작성기준일 현재 당사가 리스계약을 통하여 보유하고 있는 항 공기 현황은 다음과 같습니다. [항공기 보유 현황] 구분 등록번호 제작일자 리스개시일 리스종료일 좌석수 Boeing (2대) HL8096 HL8097 Boeing HL8269 HL8023 HL8029 HL8028 HL8035 HL8036 HL8048 HL8052 HL8053 HL8057 HL8058 HL8231 HL8325 HL7567 HL8342 HL8343 HL8344 HL8374 HL8375 Boeing HL8340 HL8341 (2) 설비의 신설 매입계획 등 [기재 운영 계획] 기종 2019년 2020년 2021년 보유 도입 반납 보유 도입 반납 보유 +6 +1 총계 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위: 백만원) 사업부문 2019년 (제13기) 2018년 (제12기) 2017년 (제11기) 여객 국내선 국제선 화물 국제선 기 타 합 계 나. 판매경로 (1) 판매조직 - 19년 12월기준 (운휴지점포함) (가) 국내 : 본사, 김포지점, 제주지점, 부산지점, 청주지점, 군산지점, 예약센터(전주) (나) 국외 : 도쿄지점, 오사카지점, 후쿠오카지점, 삿포로지점, 오키나와지점, 가고시마지점, 미야자키지점, 상하이지점, 옌지 지점, 심양지점, 옌타이지점, 하얼빈지점, 제남지점, 정저우지점, 하이커우지점, 장가계지점, 홍콩지점, 마카오지점, 타이베이지점, 가오슝지점, 화련지점, 팔라완 지점, 다낭지점, 나트랑지점, 푸쿠옥지점, 코타키나발루지점, 방콕지점, 블라디보스토크지점 (2) 판매경로 구분 판매방법 비 고 판매채널 내 용 직접판매 예약센터 - 개인고객에게 항공권 및 부가서비스 내역을 제공하고 요청 에 따라 판매하는 형태 - 대금결제 조건: 전화로 결제가능한 카드만 대금결제 가능 공항지점 - 공항에서 항공권 판매를 필요로 하는 고객에게 가능한 항 공권 구매사항을 안내하고 판매하는 형태 - 대금결제 조건: 현장발권으로 카드 및 현금결제 가능 Go-Show 승객 온라인 인터넷 - 각 주요 언어별 홈페이지를 통하여 국내외 고객을 상대로 판매하는 형태 - 대금결제 조건 : 카드, 계좌이체 등 모바일 - 스마트폰을 이용한 국내외 고객을 상대로 판매하는 형태 - 대금결제 조건 : 카드, 간편결제 등 간접판매 국내 대리점 - 이스타항공 항공권을 판매대행하려는 대리점과 계약하여 위탁판매를 하는 형태. 국내선의 경우에는 당사 내부기준에 부 합하는 여행사에 한하여 계약을 통한 담보금 기준으로 Web Agency를 설치하여 판매. 국제선의 경 우에는 BSP(Billing Settlement Plan) 라는 IATA에서 설립한 중간 대행정산소를 통해 항공사와 대리점이 계약을 일괄체결하여 대금정산하는 형태 및 대리점 계약을 통한 Web Agency 설치 및 판매 - 대금결제 조건 : Web Agency 발권의 경우, 계약 대리점의 가상계좌 개설 후, 담보금액만큼의 티켓을 불출 후 매달 사후 정산. 국제선은 BSP 라는 정산대행업체를 통하여 월 6회 대금입금 정산됨 (대금입금 기일 평균 5일) 해외 대리점 - 해외에 다양한 형태로의 대리점 계약을 맺은 후 해외현지 에서 이스타항공 항공권에 대한 위탁판매 대행을 통한 판매형태 - 대금결제 조건 : 15일~한달 판매분에 대한 대금을 익월 5일 내 대금결제 (3) 판매전략 항공운송시장 환경은 내국인 해외 관광객 증가 추세로 인해 항공 수요의 지속적인
이스타항공 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

증가가 예상됩니다만 유가상승, 환율변동 등 외부변수는 상존하고 있으며 항공업계내 경쟁이 가속되고 있습니다. 당사는 효율적인 운영관리를 통해 영업효율을 제고하려 합니다. 당사는 안정적인 판매 구조 구축을 위하여 간접판매 방식을 위주로 한 영업 전략을 기초로 하여 운임매출 기준 ‘19년말 기준 총판매금액의 75% 가량이 간접판매 방식에서 발생되고 있으며 여기에 더하여 온라인 중심으로 한 직접판매 비중 확대 전략을 구사하고 있습니다, 노선별 특성에 따라 계약 대리점과 BSP 대리점을 적정 활용하는 등 국가별, 지역별, 노선 구조별 별도의 판매 전략을 구사하고 있습니다. 당사는 또한 국제항공운송협회(IATA)에서 운영하고 있는 세계 각국 및 지역별로 가장 큰 항공권 판매 네트워크 정산소인 BSP(IATA Billing Settlement Plan)에 가입하여 당사가 취 항하고 있는 해외 노선의 현지 판매력을 강화하고 있으며 전 주요 GDS(Global Distribution System) Amadeus(‘14년부), SABRE('17년부), INFINI('17년부), Travelsky('18년부)와 체결하여 이를 통해 해외 현지판매를 점차 증대시키고 있습니다. 또한 당사는 해외지점 영업역량 강화를 위하여 해외지점 근무인력에 대해서도 기존 공항 운송 지원 업무 외에 영업 활동 확장을 추진하고 있으며 일부 해외 지점에서는 현지 영업 전담을 위한 현지직원도 보강하였습니다. 당사는 또한 해외의 다국어 홈페이지(국문, 영문, 일문, 번자체, 간자체, 러시아어)를 운영하여 해외 사용자들의 접근성을 높이는 고객서비스를 제공하며 해외 직접판매 역량 강화에도 노력하고 있습니다 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 6. 수주에 관한 사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 7. 시장위험과 위험관리 가. 자본위험관리 자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신 용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화 시키는 동시에 계속기업으 로서 지속될 수 있도록 자본을 관리 하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 2018년과 변동 이 없습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 2019년과 2018년 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 2019년제13(당)기 2018년제12(전)기 부채 자본 부채비율 나. 금융위험관리 당사의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 이자율위험), 신용위험 등을 포함하고 있습니다.(1) 시장위험(가) 외화위험당사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 2018년 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제13(당)기 제12(전)기 화폐성 외화자산 화폐성 외화부채 화폐성 외화자산 화폐성 외화부채 JPY USD CNY THB TWD HKD 기타 합계 당기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화환율의 10% 변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음 과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제13(당)기 제12(전)기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 세전순이익 증가(감소) 상기 민감도 분석은 보고기간 말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채 를 대상으로 하였습니다. (나) 이자율 위험 당사는 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 이 자율위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 이자율의 변동으로 인한 불확실성의 최소 화를 위하여 보유 예금을 전액 고정금리부 예금으로 운용하고
이스타항공 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

있습니다. (1) 신용위험관리 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사 가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권에서 발생합니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당기말과 전 기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제13(당)기 제12(전)기 현금및현금성자산(보유현금 제외) 단기금융상품 당기손익 - 공정가치측정 금융자산 매도가능금융자산 매출채권 및 기타채권 합계 금융자산에서 인식된 손상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제13(당)기 제12(전)기 매출채권및기타채권의 손상차손 당기와 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동은 다음과 같습니다. 전기 대손충당 금 금액은 기업회계기준서 제1039호에 따라 작성되었습니다. (단위: 천원) 구 분 제13(당)기 제12(전)기 기초 손상차손(환입) 제각 기말 (가) 매출채권 당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있 는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포도 신용위험에 영향을 미치는 요소로 고려하고 있습니다. 수익의 집중 정도에 대한 상세한 정보는 재무제표 주석 5에 포함되어있습니다. 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있는 당사의 재무부문은 표준 지급기준을 결정하기 이전에 모든 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 하는 신용정책을 수립하였 습니다. 신규 고객 검토 시에는 외부 신용기관의 신용등급과 은행의 평가 등을 고려합니다. 판매 한도는 개별 고객별로 정해지고, 동 한도는 분기별로 검토되고 있으며, 판매 한도를 초 과하는 매출에 대해서는 재무부문 상위 승인권자의 승인이 요구됩니다. 당사는 개인과 법인 고객의 매출채권에 대한 최대지급기간을 모두 2개월로 설정하여매출채 권의 신용위험 노출을 제한하고 있습니다. 고객의 대부분은 당사와 수년간 지속적으로 거래해 오고 있으며, 이들로부터 손실은 발생하 지 않았습니다. 고객에 대한 신용위험 검토 시, 고객의 지리적인 위치, 산업, 신용, 연령, 성숙 도, 이전의 재무적 어려움 등의 특성에 따라 분류하고 있습니다. 당사는 매출채권과 관련하여 담보를 요구하지는 않습니다. 따라서 당사가 담보를 고려하여 대손충당금을 인식하지 않은 매출채권과 계약자산은 없습니다. 당기말과 전기말 현재 매출채권의 각 지역별 신용위험의 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제13(당)기말 제12(전)기말 국내 해외 합 계 기업회계기준서 제1039호에 따른 비교정보 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 아니한 매출채권 및 기타채권은 존재하지 않습니다. 당 사의 매출채권 및 기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있으며 중요한 신용위험의 집중은 없습니다. (나) 현금및현금성자산 당사는 (주)국민은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우 수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 한편, 기업회계기준서 제1109호를 최초적용함에 따라, 당사가 당기초 인식한 관련 손실충당금은 존 재하지 아니하며, 당기 중 변동은 없습니다. (2) 유동성위험 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예 산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대 응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부 채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이하 1년 초과 ~ 5년 이하 비파생금융부채: 매입채무 미지급비용 합 계 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이하 1년 초과 ~ 5년 이하 비파생금융부채: 매입채무 미지급비용 합 계 당사는 금융부채의 계약상 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른
이스타항공 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

금액일 것으로 기대하지 않습니다. 한편, 상기 금융부채 외 지급보증 등으로 노출된 유동성 위험의 최대금액은 백만원입 니다. 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 9. 경영상의 주요 계약 등 종류 계약 상대방 계약기간 계약의 목적 및 내용 계약금액 및 대금수수방법 항공기 임차계약 계약상대별 계약기간 상이 항공기 임차계약 인보이스 수령후 +30일(현금결제) 램프조업 계약 ㈜샤프 에비에이션 계약상대별 계약기간 상이 램프 및 화물 조업 용역 제공 인보이스 수령후 +30일 (현금결제) 여객조업 계약 이스타포트㈜ 계약상대별 계약기간 상이 여객조업 용역 제공 인보이스 수령후 +30일 (현금결제) 항공유 현대정유 GS칼텍스 등 계약상대별 계약기간 상이 국내 및 국제발 항공기에 대한 항공유 공급 인보이스 수령후 +15일 (현금결제) 정비계약 KAEMS 계약상대별 계약기간 상이 항공기 정비 용역 인보이스 수령후 +30일 (현금결제) 지점임차 계약 한국공항공사 인천공항공사 계약상대별 계약기간 상이 지점사무실 및 정비사무실 임차 계약후 연 선납 10. 연구개발활동 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 상표 등 지적재산권 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 회사 및 브랜드 상표권 국내 17건 및 해외 12건을 보유하고 있습니다. 이외 별도의 특허, 실용신안 등을 보유하고 있지 아니합니다 나. 해외진출 현황 당사가 해외 정기노선에는 원활한 여객 Operation 및 영업관리(발권, 환 불, 여정변경 등) 등을 위하여 현지 지점을 설치하여 운영 중에 있으며 또한 부정기편 운항노선에도 대부분의 경쟁사는 항공지식 및 안전업무에 전무한 현지 여행사에 대행을 맡기고 있으나, 당사는 직접 본사 인력 혹은 지점인력을 파견하여 항공기 운영을 지원함으로써 원활한 항공편 운영과 안전 운항을 지속하고 있습니다. 더불어 현지 지점장 운영체제를 통하여 현지 계약대리점 및 GDS를 통한 현지판매강화에도 힘쓰고 있습니다.
이스타항공 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 유의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.사업보고서 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험 요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 동 사업보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 당사의 최근 사업연도의 재무상태는 다음과 같습니다. (단위: 백만원,%) 구분 제13기 제12기 증감 증감율 2019년 12월 말 2018년 12월 말 유동자산 비유동자산 [자산총계] 유동부채 비유동부채 [부채총계] 자본금 자본잉여금 자본조정 이익잉여금 [자본총계] 유동비율 부채비율 자기자본비율 일반 기업회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.- 제 13기 당사 총자산은 전기대비 35.7억원 감소한 1,442 억원입니다. 자산의 주요 감소원인은 매출채권의 감소 45억원입니다.-부채는 전기대비 849억원 69% 증가한 2,074억원으로 유동부채 629(58%)억원 비유동부채 220(152%)억원 증가하였습니다. - 자본은 전기대비 874억원 감소한 -632억원으로 이익잉여금에서 감소하였습니다. 나. 영업실적 당사의 최근 사업연도의 영업실적은 다음과 같습니다. (단위: 백만원,%) 구분 제13기 제12기 증감 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와일반관리비 영업이익 기타및 금융수익 기타및 금융비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 -제 13기 당사는 항공운송수입이 전기대비 3% 감소한 5,518억원을 기록하였으며, 여업이익은 전기대비 1,570% 감소한 -783억원 법인세비용차감전순이익은 전기대비 2,221% 감소한 -923억원 당기순이익은 전기대비 2,376%감소한 -908억원입니다.
한국투자증권 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 1. 사 업의 개요 가 . 산업의 특성 1) 특성 금융투자업은 유가증권시장을 통하여 기업과 자금의 공급자를 직접 연결시켜 줌으로써 기업에게는 장기산업자금의 조달을 가능하게 하며, 투자자에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하고, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여하는 산업입니다. 또한, 국가의 경제상황뿐 아니라 정치, 사회, 문화 등 경제 외적변수에도 많은 영향을 받으며 국제금융환경의 변화에도 민감하게 반응하는 종합적이고 글로벌화된 금융업입니다. 2) 연 혁- 1953.11.25 대한증권업협회 설립- 1956.03.03 증권거래소 개장 (최초 상장종목 주식 13개, 채권 3개 종목)- 1962.01.15 증권거래법 제정- 1968.11.22 자본시장육성에 관한 법률 제정- 1969.08.04 증권투자신탁업법 제정- 1973.12.18 상장회사협의회 발족- 1974.12.06 한국증권대체결제(주) 설립- 1977.02.01 증권관리위원회 및 감독원 개원 09.20 한국증권전산(주) 설립- 1978.12.05 증권거래세법 제정- 1979.07.02 여의도 증권거래소 개장- 1980.01.04 종합주가지수 산정 기준일 (시가총액식)- 1987.04.01 주식장외시장 개설- 1990.05.04 증권시장안정기금 설립- 1996.05.03 주가지수선물시장 개장 05.17 코스닥증권(주) 설립 07.27 기관 주식거래대차제도 도입 09.03 2부 종목 신용거래 시작- 1997.02.05 주가지수옵션 시험시장 개장 07.07 주가지수옵션시장 개장 08.30 매매시스템 완전 전산화 달성- 1998.05.25 외국인 주식투자한도 완전 철폐 (일부 공기업 제외) 12.07 토요일 휴장 실시- 1999.03.29 국채전문 유통시장 개설 08.26 증권업계 Y2K문제 해결 선언- 2000.03.27 제3시장 개장 05.22 전후장 구분 폐지 및 매매거래시간 확대- 2001.01.01 전자공시 전면 시행 01.30 코스닥50 지수선물 상장 02.03 증권회사 투자자문업 업무 개시 12.14 코스닥50 지수옵션 상장 12.27 전자거래 중개제도 도입- 2002.01.28 개별주식옵션 상장 10.14 상장지수펀드 거래소 상장 11.01 공정공시제도 시행 - 2003.04.09 주가 연계증권 거래소 첫상장 12.01 장개시전 시간외 시장 개설 - 2004.08.31 한국증권선물거래소 합병 (舊증권거래소, 선물거래소, ㈜코스닥증권시장)- 2005.12.01 주식워런트 시장 개장 12.12 증권회사 신탁업 겸영 허가- 2007.07.03 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 국회 본회의 통과- 2008.02.25 10년 국채선물(LKTB)시장 개장 05.06 주식선물시장 개장 07.21 돈육선물시장 개장 09.18 한국증시 FTSE 선진국 지수 편입 확정- 2009.02.04 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행 '한국증권선물거래소(KRX)' 명칭을 '한국거래소(KRX)'로 변경- 2009.09.21 FTSE 선진지수 편입- 20 09.11.16 CME연계 코스피200 선물 야간시장 개장- 2010.08.30 Eurex 연계 코스피200옵션 글로벌시장 개장 - 2010.09.13 미니금선물시장 개설- 2012.03.30 석유전자상거래시장 개설 13.07.01 코넥스시장 개장 - 2014.03.24 금시장 개설 - 2014.11.17 상장지수증권(ETN) 시장 개설- 2015.01.12 온실가스배출권거래시장 개설 스 닥 주식선물시장 개설 위안선물시장 개설- 2016.06.27 해외지수선물(EuroStoxx50 Index Futures) 최초 상장 06.29 우리지수(KOSPI200) 기반 ETF 최초 해외 상장 11.14 KRX 스타트업 시장(KSM) 개설 - 2017.06.26 ETF선물 최초 상장 - 2018.03.26 KRX300선물, 코스닥150옵션 상장 나. 산업의 성장성 국내 금융투자업은 IMF이후 정부 주도의 강력한 기업구조
한국투자증권 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

조정과 저금리 정책 등의 성과로 인해 투명성 제고와 수요기반 확대라는 성장의 기틀을 마련하였습니다. 특히, 국제적 정 합성 제고로 외국인 투자가 급증하여 선진 금융시장과의 동조화가 급속히 진행되었으며 헤지펀드, WRAP상품, 장외파생상품, 파생결합증권 등의 다양한 신상품 도입을 통해 자 본시장에서의 금융투자업의 역할이 지속적으로 확대되었습니다. 009년 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 시행 이후 금융투자업은 질적, 양적 성장을 이루어 왔으며 2013년 한국형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 선정이 이뤄지는 등 글로벌 경쟁력 강화를 위한 노력이 이어지고 있습니다. 향후 경제 선진화 및 고령화로 금융자산 운용에 대한 다양한 수요가 확산되면서 금융투자업은 한층 더 발달할 것으로 예상됩니다. 다. 경기변동의 특성 및 계절성 금융투자업은 계절적 요인보다는 경제성장률, 재정정책, 금리 및 환율변동, 무역수지, 물가상승 등 국내외 경제환경 변화에 민감하게 반응하므로 이에 따른 변동성이 큰 산업입니다. 라. 국내외 시장여건 현재 금융투자업은 비대면 거래의 증가로 인한 위탁매매 수수료율 감소, 로보어드바이저 등 IT 기술 발달로 인한 자산관리 수수료 인하 압박, 인수합병을 통한 증권사의 대형화로 인한 경쟁 심화 등 새로운 경쟁 국면을 맞이하고 있습니다. 이러한 상황에서 금융투자업은 한정된 국내 자본시장에서 벗어나 새로운 수익원을 발굴하기 위한 적극적인 해외 진출 시도, 차별화된 상품 및 서비스의 제공과 신수익 기반 마련, 투자기회 발굴 등을 통해 경쟁력을 강화하고자 노력하고 있습니다. 금융당국은 국내 증권사들을 글로벌 경쟁력을 갖춘 '투자은행'으로 육성하기 위해 2016년 초대형 투자은행 육성방안을 발표한 바 있으며, 2017년 11월 13일에는 동 육성방안에 따라 자기자본 4조원 이상 5개 증권사에 대하여 종합금융투자사업자로 지정 및 한국투자증권에 대해서는 단기금융업 인가를 의결하였습니다. 단기금융업 인가로 금융투자업자는 발행어음이라는 새로운 자금조달수단을 기반으로 적극적인 투자업무를 영위할 수 있어 기존 단순 수수료 의존 영업에서 벗어나 글로벌 IB와 같이 다각화된 수익구조를 보유할 수 있을 것으로 예상됩니다. 마. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 - 안정적이고 다변화된 수익 구조- 고객 니즈에 맞는 창의적인 상품 개발- 차별화된 최상의 금융서비스 제공- 금융소비자 보호를 위한 정확한 정보 제공 및 정도영업 실천- 해외시장에 대한 과감한 개척- 고객 지향적 서비스의 지속적 제공- 최적의 IT 기반 통한 편의성 및 효율성 증대 바. 회사의 경쟁상 강점 및 단 점 당사는 한국투자금융지주의 주력 자회사로서 IB-AM이라는 장 기성장 엔진을 발판으로 아시아 최고 금융기관으로 도약함 과 동시에 그룹의 장기목표인 을 달성하기 위해 한걸음 한걸음 힘차게 나아가고 있습니다. 당 사는 위탁매매 (BK), 자산관리 (AM), 투자은행 (IB), 자산운용 (Trading) 등 다변화되고 안정적인 수익구조를 구축하고 있을 뿐만 아니라 효율성 측면에서도 업계 최고 수준을 나타내고 있습니다. 더불어 2011년 10월 자기자본 3조원 이상의 대형 투 자은행 요건을 업계 최초로 충족하였으며 2013년 10월 종합금융투자사업자로 지정되어 기업신용공여 등 신규 업무를 영위하고 있습니다. 2016년 11월에는 유상증자를 통해 자기자본을 4조원으로 확충함으로써 단기금융업무 등이 허용된 초대형 투자은행의 요건을 충족하였습니다. 또한 2017년 11월에는 초대형IB로 지정받음과 동시에 국내 증권 사 최초로 단기금융업 인가를 받아 성공적으로 발행어음을 출시하는 등 시장을 선점하였으며 미국, 영국, 싱가폴, 홍콩 등의 선진 금융시장과 더불어 베트남 , 중국, 인도네시아 등 향후 미래 수익이 될 해외시장 개척을 통해 진정한 'New Money' 를 창출하는 글로벌 금융투자회사로 발전해 나가고 있습니다. 그러나 금융투자업의 특성상 국내외 시장 변화의 영향을 많이 받으므로 이에 따른 수익 변동이 발생할 수 있습니다. 당사는 리스크관리체계 구축, 투자자산에
한국투자증권 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

대한 발 빠른 조치, 효과적인 조직 개편과 혁신 등을 통해 이러한 상황을 극복해 나가 고 있습니다. 사. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 당사는 평 생연금저축, WR AP, 신탁, 파생결합상품 (ELS, ELW, ETN 등 발행어음 등 다양한 금융상품과 함께 상품추천, 은퇴컨설팅, 방카슈 랑스, 전문가방송, 온라인투자상담, 멤버십 서비스, 모의투자 등 고객 니즈에 맞는 최적의 서비스를 제공함으로써 고객 중심의 영업을 지향해 나가고 있습니다. 점 점 더 치열해지는 경쟁 속에서 우위를 점하기 위해 당사는 IB (기업금융) 및 AM (자산관리) 부문을 중점적으로 육성해 나가고 변화하는 시장정세에 맞춰 지속적으로 신규 성장의 기회를 발굴하고 확보할 것입니다. 당사는 초대형IB로 지정받음과 동시에 국내 증권 사 최초로 단기금융업 인가를 받아 성공적으로 발행어음을 출시하는 등 시장을 선점하였으며, 인도네시아 등 해외 진출 교두보를 마련함으로써 지속적 성장을 위한 장기 성장동력을 확보해 나가겠습니다. 이와 더불어 기존의 안정적이고 효율적인 재무구조를 더욱 탄탄하게 함으로써 명실공히 국내 금융산업을 대 표하는 종합금융회사, 아시아 최고의 금융회사로 도약할 것입니다. 2. 영업의 현황 가. 영업의 개황 한국투자증권은 지난 FY2011부터 업계 최고 수준의 영업실적을 달성하였습니다. 한국투자증권은 이러한 성장동력이 고객과 시장의 신뢰에서 비롯됨을 깊이 인식하며 현재의 자리에 안 주하지 않고 지속적인 도전을 하고자 FY2019의 경영방침을 '고객 우선 현장 경영 '으로 정하였습니다. 이에 따라 고객의 만족을 최우선으로 하고, 현장에 답이 있다는 신념을 바탕으로 하여 국내에서는 초대형 IB로서의 위상 확립을 위해 신규시장 조기선점으로 시장 지배력을 강화하는 한편, 전방위적인 시너지 극대화를 통해 경쟁사를 압도하기 위해 노력할 예정입니다. 동시에 아시아 대표 글로벌 IB로 도약하기 위해 글로벌 수준의 자본~전문성~네트워크 역량을 강화하고, 신사업기회와 성장동력 발굴로 장기적인 성장엔진을 구축할 계획입니다. FY2019 영업현황 (별도 기준) 당사 는 투자은행(IB) 부문 및 자산운용(Trading) 부문의 실적 호조에 힘입어 순 이익 은 전년 동 기 대비 증가한 억원 을 기록 하였습니다 당사 손익 시장점유율 추이 (단위 : 백만원) 구분 FY2019 3분기 FY2018 FY2017 FY2016 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 영업수익 수수료수익 금융수익 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 주1) 금융통계정보시스템통계자료 기준으 로 작성 (별도 재무제표 기준, 외국계지점 제외 주2) 금 융수 익: 이자수익+ 기 타 영업수익 3) 경쟁사 손익 시장점유율 현황 (단위 : 백만원) 구분 미래에셋대우증권 NH투자증권 KB증권 삼성증권 증권업계 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 영업수익 수수료수익 금융수익 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 주1) 금융통계정보시스템통계자료 FY19 3분 기 기준 으로 작성 (별도 재무제표 기준, 외국계지점 제외 주2) 금융수익 : 이자 수익 +기 타 영업수익 나. 영업의 종류 당사의 영업은 위탁매매(BK), 자산관리(AM), 투자은행(IB), 자산운용(Trading) 및 기타 부문으로 이루어져 있으며, 주요 부문별 현황은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 개 황 위탁매매 부문(BK) 개인과 기관투자자 및 외국인을 대상으로주식, 선물, 옵션 등의 위탁서비스 제공 연초 이후 국내 주식시장의 침체로 인해 2019년 시장약정 규모(KOSPI, KOSDAQ 등)는 5,243.8조원 으로 전 기 6,335.8조 원 대비 감 소 했습니다 또한 당 사의 위탁매매 수익 은 전 기 2,342억 원 대비 감소한 1,820억 원 을 기록하였습니다. 당사는 On-Off를 아우르는 다변화된 영업 기반을 토대로 다양한 컨텐츠 및 서비스를 제공함으로써 수익성과 경쟁력을 확보해 나가기 위해 노력하고 있습니다. (수익 내 비중 약 자산관리 부문(AM) 수익증권, Wrap, 신탁 등의
한국투자증권 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

금융상품 판매 당사의 AM자산은 2018년 기말 잔고 91.9조원 대비 8.2% 증가한 99.5조원 을 기 록하였 으며 2019년 자산관리부문(AM ) 수 익은 자산관리의 질적 성장을 통해 전 기 억원 대비 3.2% 증가한 1,249억 원을 기록하였습니다. 수익 내 비중 약 투자은행 부문(IB) 기업공개, 회사채 인수, 공모증자, 구조화 금융, M/기업융자, PF대출 등 기업을 위한 종합금융서비스 제공 당사는 2019년 IPO 인 수수수료 168억 으로 업계 2위, 공모증자 인수/모집 수수료 45억원(M/S 12.4%)으로 업계 4위를 달성하였으며, 회사채 인수금액 기준 10.93조(M/S 9.4%)로 업계 3위를 기록하는등 IB강자로서의 입지를 견고히 하였습니다. 동기간 중 IB부문 수수료수익은 전 기 1,910억원 대비 51.1% 증가한 2,887억 원을 달성하여 업계 선두권을 유지하고 있습니다 수익 내 비중 약 자산운용 부문(Trading) 주식, 채권, 파생상품 등의 운용을 통한매매/평가/이자/배당금수익 취득 당사의 2019년 자 산 운 용 부문 수익은 전 기 5,869억원 대비 24.8% 증가한 7,322억원 을 기록하였습니 다. 당사는 운용 프로세스 고도화 및 리스크관리 기능 강화를 통해 한국 및 미국의 기준금리 변동 등 시장추세에 정교하게 대응할 수 있도록 만전을 기함으로써 운용의 안정성을 높여나갈 것입니다. 수익 내 비중 약 주 1) 수익 내 비중 : 순영업수익(법인세차감전순이익 + 판매비 및 관리비) 내 비중 FY2019 별도 F/S 기준) 주 FY2019 기타 부문의 수익 : 1,951억원(수익 내 비중은 12.8%) 다. 종류별 영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 FY2019 FY2018 FY2017 수수료수익 이자수익 배당금수익 금융자산(부채)평가및처분이익 외환거래이익 기타영업수익 신용손실충당금환입액 영업수익 계 * K-IFRS 연결 기준 라. 자 금조달 및 운용실적 1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 자본 자본금 신주청약증거금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 예수부채 투자자예수금 금융부채 단기매매 당기손익지정 차입부채 콜머니 차입금 RP매도 사채 발행어음 기타 기타부채 퇴직급여 충당부채 이연법인세 기타 합 계 * K-IFRS 별도 기준 2) 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 현·예금 현금 및 현금성 자산 예치금 유가증권 단기매매증권 파생상품 당기손익증권 기타포괄손익증권 상각후원가측정증권 지분법적용투자주식 종속기업투자주식 대출채권 콜론 신용공여금 RP매수 대여금 기타 유형자산 기 타 합 계 * K-IFRS 별도 기준 3. 영업 종류별 현황 가. 유가증권 자기매매업무 종류별 유가증권 내역 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 장내 장외 장내 장외 장내 장외 주 식 채권 국채·지방채 특수채 회사채 소 계 집 합 투 자 증 권 기 업 어 음 증 권 전 자 단 기 사 채 외 화 증 권 기 타 유 가 증 권 선물 매 수 매 도 옵션 매 수 매 도 파생결합증권 합 계 주1) 보유잔액: K-IFRS 연결 기준, 거래실적: 별도 기준 주2) 기타유가증권: 증금예치금, 신탁 등 별도 예치금 2) 유가증권 운용내역 가) 주 식 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 매매차익(차손) 평가차익(차손) 배당금수익 합 계 * K-IFRS 연결 기준 나) 채 권 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 매매·상환차익(차손) 평가차익(차손) 채권이자 합 계 * K-IFRS 연결 기준 다) 집합투자증권 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 매매차익(차손) 평가차익(차손) 분배금수익 합 계 * K-IFRS 연결 기준 라) 기업어음
한국투자증권 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

(단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 매매차익(차손) 평가차익(차손) 이자수익 합 계 * K-IFRS 연결 기준 마) 전자단기사채 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 매매차익(차손) 평가차익(차손) 이자수익 합 계 * K-IFRS 연결 기준 바) 외화증권 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 매매차익(차손) 평가차익(차손) 배당금·이자수익 합 계 * K-IFRS 연결 기준 사) 기타유가증권 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 매매차익(차손) 평가차익(차손) 이자수익 합 계 주 K-IFRS 연결 기준 주2) 기타유가증권: 증금예치금, 신탁 등 별도 예치금 아) 파생상품 운용수지 ① 장내선물거래 (단위 :백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 매매차익(차손) 정산차익(차손) 합 계 * K-IFRS 연결 기준 ② 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 매매차익(차손) 정산차익(차손) 합 계 * K-IFRS 연결 기준 ③ 파생결합증권 및 매도파생결합증권 거래 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 처분차익(차손) 평가차익(차손) 상환차익(차손) 합 계 * K-IFRS 연결 기준 ④ 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 매매차익(차손) 평가차익(차손) 합 계 * K-IFRS 연결 기준 나. 위탁매매업무 1) 예수금 및 매매거래 실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 장내 장외 장내 장외 장내 장외 예 수 금 위탁자예수금 장내거래예수금 거래실적 주 식 채 권 어 음 외화증권 선 물 옵 션 파생결합증권 기 타 합 계 수 수 료 주 식 채 권 어 음 외화증권 선 물 옵 션 파생결합증권 기 타 합 계 * K-IFRS 연결 기준 2) 위탁매매 업무수지 (단위 : 백만원 ) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 수탁수수료 매매수수료 수 지 차 익 * K-IFRS 연결 기준 다. 유가증권 인수업무 1) 유가증권 인수실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 주간사 실적 인수 실적 인수수수료 주간사 실적 인수 실적 인수수수료 주간사 실적 인수 실적 인수수수료 기업공개 유상증자 특수채·금융채 회사채 외화증권 기 타 합 계 * K-IFRS 별도 기준 주) 기타 : ABCP 인수수수료 및 대출 주선수수료 등 2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 인수수수료 수수료비용 수지차익 * K-IFRS 연결 기준 라. 투자일임 업무 1) 운용인력 상세현황 (기준일: 2019년 12월 31일) (단위: 건, 백만원) 성명 직위 담당업무 자격증종류 자격증취득일 소속 상근여부 운용중인 계약수 운용규모 박진환 부장 운용 투자자산운용사 랩상품부 상근 박성진 차장 운용 투자자산운용사 랩상품부 상근 이승률 차장 운용 일임투자자산운용사 랩상품부 상근 김은총 차장 운용 일임투자자산운용사 랩상품부 상근 전남중 부장 운용 투자자산운용사 고용보험기금운용부 상근 김건우 차장 운용 투자자산운용사 고용보험기금운용부 상근 송준호 차장 운용 투자자산운용사 고용보험기금운용부 상근 정준모 차장 운용 투자자산운용사 고용보험기금운용부 상근 유영선 차장 운용 투자자산운용사 고용보험기금운용부 상근 김요셉 차장 운용 투자자산운용사 OCIO운용부 상근 서동휘 차장 운용 일임투자자산운용사 OCIO운용부 상근 박민우 차장 운용 투자자산운용사 OCIO운용부 상근 김태진 대리 운용 투자자산운용사 OCIO운용부 상근 최성환 대리 운용 투자자산운용사 OCIO운용부 상근 김석천 대리 운용 투자자산운용사 OCIO운용부 상근 주1) K-IFRS별도 계약금액 기준 , 본사의 운용인력 중 기준일 현재 운용중인 계약이 존재하는 인원만을 기재 주2) 당사의 기준일 현재 지점 및 운용관련 부서의 투자운용자격 보유 인원은 총 1,151명 이며, 이 중 운용중인 계약이 존재하는 인원은
한국투자증권 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

255명 임 주3) 2019년 1월, 고객자산운용부는 랩상품부로 부서명 변경 2) 투 자일임계약 현황 (기준일: 2019년 12월 31일 (단위: 명, 건, 백만원) 구분 FY2019 FY2018 FY2017 고객수 일임계약건수 일임계약자산총액 주) K-IFRS별도 기준, 평가금액 기준 3) 일임수수료 수입 현황 (기준일: 2019년 12월 31일) (단위: 백만원) 구분 FY2019 FY2018 FY2017 일임수수료 주) K-IFRS별도 기준 4) 투자일임재산현황 기준일: 2019년 12월 31일) (단위: 건, 백만원) 구 분 금융투자업자 은행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 전문투자자 계 해외계약자산 일반투자자 전문투자자 계 합계 일반투자자 전문투자자 계 주) K-IFRS별도 기준, 계약금액 기준 ) 투자일임 계약 금액별 분포현황 (기준일: 2019년 12월 31일) (단위: 건, 백만원, %) 구분 계약건수 계약금액 일반투자자 전문투자자 계 비율 일반투자자 전문투자자 계 비율 1억원미만 1억원이상~3억원미만 3억원이상~5억원미만 5억원이상~10억원미만 10억원이상~50억원미만 50억원이상~100억원미만 100억원이상 합계 주) K-IFRS별도 기준, 계약금액 기준 ) 투자일임 재 산 운용현황 (기준일: 2019년 12월 31일) (단위: 백만원) 구분 국내 해외 합계 유동성자산 예치금 보통예금 정기예금 양도성예금증서(CD) 환매조건부채권매수(RP) 기업어음증권(CP) 기타 현금 소계 증권 채무증권 국채·지방채 특수채 금융채 회사채 기타 소계 지분증권 주식 신주인수권증서 출자지분 기타 소계 수익증권 신탁 수익증권 투자신탁 수익증권 기타 소계 투자계약증권 파생결합증권 ELS ELW 기타 소계 증권예탁증권 기타 소계 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 통화관련거래 주식관련거래 기타 소계 장외파생상품 이자율관련거래 통화관련거래 주식관련거래 기타 소계 소계 기타 합계 주) K-IFRS별도 기준, 평가금액 기준 7) 투자일임재산의 예탁(보관) 기관 현황 (기준일: 2019년 12월 31일) (단위: 명, 백만원) 예탁기관명 예탁자수 예탁금액 비고 신한은행 한국투자증권 합계 주) K-IFRS별도 기준, 평가금액 기준 마. 신탁업무 1) 신탁계정 재무상태표 (기준일:2019년 12월 31일) (단위 : 백만원) 계정명 금액 Ⅰ.자산총계 현금및예치금 증권 금전채권 기타운용자산 기타자산 Ⅱ.부채총계 금전신탁 재산신탁 차입금 기타부채 2) 신탁계 정 손 익 계산서 (기준일:2019년 01월 01일~12월 31일) (단위 : 백만원) 계정명 금액 Ⅰ. 신탁이익계 예치금이자 증권이자 금전채권이자 배당금수익 증권매매이익 증권상환이익 수수료수익 기타수익 Ⅱ. 신탁손실계 금전신탁이익 재산신탁이익 차입금이자 증권매매손실 증권상환손실 지급수수료 신탁보수 기타비용 3) 신탁별 수익 현황 (기준일:2019년 01월 01일~12월 31일) (단위 : 백만원) 계정명 신탁보수 중도해지수수료 신탁보전금 계 금전신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 자사주 채권형 주식형(자문형, 자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 금전신탁소계 재산신탁 증권 금전채권 재산신탁소계 합계 4) 금전신탁 자금조달현황 (기준일:2019년 12월 31일) (단위 : 백만원) 계정명 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계 금전신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형(자문형, 자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 금전신탁합계 5) 금전신탁 자금운용현황 (기준일:2019년 12월 31일) (단위 : 백만원) 계정명 회사채 주식 국채/지방채 금융채 기업어음 수익증권 파생결합증권 발행어음 외화증권 기타 소계 금전신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 자문형 자사주 채권형
한국투자증권 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

주식형(자문형, 자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 금전신탁합계 바. 신용공여 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 한도 이자율 비고 1월 2월 3월 4월 5월 6월 7월 8월 9월 10월 11월 12월 자기융자 20억원 (담보대출과 합산한도)담보 유지 영업점 4.90%~8.75% 은행연계 4.9%~ (VIP,로얄 등급 4.7%~ 연체이자율 : 10%(은행연계 11%) 단, 할인이율 적용계좌의 경우약정이율 +3%P 적용 증권담보대출 20억원 (신용융자와 합산한도)증거금별 종목한도 적용(3억원~20억원)담보유지비율 140%~160% 연체이자율 : 10%(은행연계 11%) 단, 연금계좌(22) 연체이자율은연 6% 적용, 할인이율 적용계좌의 경우약정이율 +3%P 적용 주1) 담보유지비율은 임의상환의 기준이 되는 비율임주2) 매월 말잔 기준 사. 기타 상 품ㆍ서비스 내용 취급상품 내용 비고 국내펀드 - 국내 자산운용회사가 국내법령에 의하여 설정한 상품 자본시장법('09.02.04부터 적용)에 따라 증권집합투자기구, 부동산집합투자기구, 특별자산집합투자기구, 혼합자산집합투자기구, 단기금융집합투자기구로 분류 해외펀드 - 국내 설립 근거법에 따라 국내 투자자를 대상으로 펀드를 발매하여 조성한 자금으로 주로 해외증권시장에 상장된 유가증권에 투자, 운용하는 상품- 국내 운용사가 국내외 펀드에 투자하는 재간접 투자펀드와 해외에 직접 투자하는 펀드로 구분 가능 On-shore(해외직접투자펀드,재간접펀드 등) - 외국자산운용사가 국외에 펀드를 설립하여 국내를 비롯한 해외 여러 국가에서 모은 자금 으로 세계 각국의 주식, 채권 등에 투자하는 상품 Off-shore(피델리티,메릴린치, 슈로더 등) 파생결합증권 - 유가증권과 파생금융상품이 결합한 증권으로서 기초자산의 가치변동과 연계한 증권- 기초자산은 주식, 이자율, 환율, 실물 등 매우 다양하며 기초자산의 가격변동과 연계하여 미리 정해진 방법에 따라 지급금액이 결정되는 증권으로 ELS, DLS 등이 있음 파생결합사채 - 기존 원금보장형 파생결합증권이 파생결합사채로 재분류되어 은행에서도 팔 수 있도록 변경 한 금융상품임. 원금보장형이기 때문에 위험이 상대적으로 낮고 약정 조건에 따라 추가적 수익을 올릴 수 있는 증권으로 ELB 및 DLB가 있음 CMA - 입출금은 물론 급여, 적립식, 카드대금, 보험료, 공과금 등의 결제계좌로 사용할 수 있으며, 남은 유휴자금은 RP 등의 고수익 자산에 투자하여 높은 수익을 지급하는 자산관리계좌 RP형,MMF형,MMW형, 발행어음형 등 발행어음 - 고객의 요청에 의하여 고객을 수취인으로 하고 회사를 지급인으로 하여 회사가 1년 이내의 약정된 수익률로 발행한 어음 RP - 당사가 보유하고 있는 국공채, 회사채, 금융채 등을 고객이 매입한후 일정기간이 경과한 후 약정이율을 적용한 금액으로 다시 매수할 것을 조건으로 판매하는 상품 회사채 - 기업이 발행하는 채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기시에 상환하는 유가증권 국공채 - 공적인 기관이나 넓은 의미의 정부가 발행하는 채권 CP - 기업이 자금조달을 목적으로 발행하는 어음 형식의 단기채권 해외채권 - 기업 혹은 국가가 발행한 원화 표시가 아닌 기축통화 혹은 현지통화 표시 채권 전자단기사채 - 만기 1년 미만의 단기자금을 종이가 아닌 전자방식으로 발행, 유통하는 금융상품으로 기업 어음(CP)을 대체하는 것을 목적으로 발행. 종이로 발행되는 기업어음과는 다르게 거래의 지역 한계가 없고 위조나 변조 위험이 없으며 투자자를 보호할 수 있는 장점이 있음 신탁 - 고객(위탁자)으로부터 금전을 수탁받아 신탁회사가 유가증권, 기타 유동성 자산 등에 운용 투자하는 상품(특정금전신탁)- 고객이 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 직접 지시하고, 수탁회사는 위탁자의 운용지시 에 따라 신탁재산을 운용한 후 수익자에게 실적 배당하는 단독 운용하는 신탁 (초단기신탁, CP매칭형신탁, MMT, 정기예금형신탁, 자사주신탁 등) Wrap 금융투자상품에 대한 투자판단
한국투자증권 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

전부를 위임받아 고객의 투자목적에 맞추어 운용하는 서비스- 계좌 단위 운용으로 포트폴리오 확인이 가능하여 맞춤형 투자포트폴리오 설계 및 관리운용 가능(자문형랩, 중앙운용랩, 펀드랩, profit 등) 방카슈랑스 - 10년 이상 계약 유지 시 비과세 혜택이 있는 장기저축성보험 상품- 저축성보험은 예금자보험 대상 상품이며, 공시이율이 적용되는 금리연동형 상품 (즉시연금, 연금보험, 저축보험, 양로보험 등) 퇴직연금 - 기업 또는 근로자가 사외 금융기관에 월별, 연별로 일정금액을 적립하고 근로자는 퇴직 후 일시금 또는 연금 형태로 퇴직급여를 지급받을 수 있는 상품 이밖에 주요 서비스로는 투자유망상품을 제안하는 추천상품 서비스, 개인 맞춤형 은퇴자산관리 서비스인 은퇴컨설팅 서비스, 보험을 통해 생애 종합자산 관리를 해주는 방카슈랑스, 실시간으로 투자전문가들의 조언을 받아 매매할 수 있는 서비스 등이 있으며 투자전략세미나, 세무대행서비스 등 VIP고객들을 위한 다양한 Membership 서 비스를 제공하고 있습니다. 4. 파 생상품 거래현황 가. 파생상품 거래현황 2019년 12월 31일 기준 (단위 : 백만원) 구분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래목적 위험회피 매매목적 거래장소 장내거래 장외거래 거래형태 선도 선물 스왑 옵션 * K-IFRS 별도 기 준 , 금감원 파생상품 업무보고서 작성 기준 나. 신용파생상품 현황 2019년 12월 31 일 기준 (단위 : 백만원) 구 분 신용(보장)매도 신용(보장)매수 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 합성CDO 기타 합 계 주1) 해외물/국 내물: 거래상대방 거주지 역내/외 기준 분류 주2) 액면금액이 외화인 경우 서울외국환중개 월말 매매기준율 적 용 주3) 신용보장매도자 (Protection Seller)는 신용사건 발생 시 손 실 가능성이 있음 다. 신용파생상품 상세명세 2019년 12월 31일 기준 (단위 : 백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액(원화) 기초자산(준거자산) CDS 한국투자증권 국민은행의 신용 CDS 한국투자증권 중국국가의 신용 CDS 한국투자증권 중국국가의 신용 CDS 한국투자증권 국민은행의 신용 CDS 한국투자증권 중국국가의 신용 CDS 신한금융투자 한국투자증권 중국국가의 신용 CDS 하나금융투자 한국투자증권 국민은행의 신용 POSCO SK텔레콤 CDS 한국투자증권 디비에스은행[서울지점] 국민은행의 신용 CDS 한국투자증권 디비에스은행[서울지점] POSCO CDS 한국투자증권 디비에스은행[서울지점] SK텔레콤 CDS 한국투자증권 POSCO CDS 한국투자증권 디비에스은행[서울지점] 중국국가의 신용 CDS 한국투자증권 중국국가의 신용 CDS 한국투자증권 중국국가의 신용 CDS 교보증권 한국투자증권 중국국가의 신용 CDS 한국투자증권 디비에스은행[서울지점] 중국국가의 신용 CDS 한국투자증권 중국국가의 신용 CDS 한국투자증권 디비에스은행[서울지점] SK텔레콤 CDS 한국투자증권 중국국가의 신용 CDS 폴라리스제삼차주식회사 한국투자증권 국민은행의 신용 CDS 폴라리스제삼차주식회사 한국투자증권 국민은행의 신용 CDS 한국투자증권 디비에스은행[서울지점] 국민은행의 신용 CDS 한국투자증권 디비에스은행[서울지점] 국민은행의 신용 CDS 하나금융투자 한국투자증권 국민은행의 신용 POSCO SK텔레콤 CDS 한국투자증권 한국씨티은행 POSCO CDS 한국투자증권 한국씨티은행 SK텔레콤 CDS 한국투자증권 한국씨티은행 POSCO CDS 한국투자증권 한국씨티은행 SK텔레콤 CDS 한국투자증권 하나금융투자 중국국가의 신용 프랑스국가의 신용 CDS 하나금융투자 한국투자증권 중국국가의 신용 프랑스국가의 신용 CDS 위드문아이 주식회사 한국투자증권 중국국가의 신용 KT Corp CDS 한국투자증권 한국씨티은행 KT Corp CDS 한국투자증권 한국씨티은행 CDS 한국투자증권 한국씨티은행 중국국가의 신용 한국전력공사 우리은행 CDS 굿아이언제사차주식회사 한국투자증권 중국국가의 신용 한국전력공사 우리은행 CDS 한국투자증권 국민은행의 신용 CDS
한국투자증권 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

한국투자증권 CDS 한국투자증권 KT Corp CLN 자본재공제조합 한국투자증권 대한민국 CLN 아산사회복지재단 한국투자증권 대한민국 기타 교보증권 한국투자증권 SK텔레콤 기타 교보증권 한국투자증권 한국산업은행 TRS 한국투자증권 합성CDO 한국투자증권 미래에셋대우 CDS 디비에스은행 한국투자증권 합성CDO 한국투자증권 키스에스에프제사차 합성CDO 한국투자증권 도원제육차 LG전자 합성CDO 한국투자증권 블루스프링제일차 LG전자 5. 영업설비 등의 현황 가. 지점 등 설치 현황 2019년 12월 31일 기준 (단위 : 개) 지 역 지 점 영 업 소 기 타 합 계 서울 부산 대구 인천 광주 대전 울산 경기 강원 충북 충남 경북 경남 전북 전남 제주 해외현지법인 해외사무소 합 계 나. 지점의 신설 등 중요시설의 확충계획 향후 지점의 신설 및 재배 치 계획은 시장 상황과 회사의 전략에 따라 능동적이고 탄력적으로 실행할 계획입니다. 다. 영업설비 등 현황 2019년 12월 31일 기준 (단위 : 백만원) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 비 고 본사 지점 및 합숙시설 합 계 라. 자동화기기 설치 현황 (단위 : 대) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 금융자동화기기 (ATM기) 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 순자본비율 (단위 : 백만원,%) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 영업용순자본 총위험액 필요유지자기자본 순자본비율 주1) 순자본비율 = (영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본 ×100 주2) K-IFRS 연결기준 나. 자산부채비율 (단위 : 백만원,%) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 실질자산(A) 실질부채(B) 자산부채비율(A/B) 주1) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)주2) K-IFRS 별도 기준 다. 자산유동화에 관한 사항 해당사항 없음 라. 위험관리에 관한 사항 1) 위험관리 조직 및 정책 가) 리스크의 개념 및 리스크관리의 목적 리스크란 미래의 불확실성 때문에 회사에 불리한 결과가 발생할 가능성을 의미하는 것으로 리스크관리를 통해 당면하거나 예상되는 각종 리스크를 체계적으로 통제 ·관리하여 회사의 재무건전성을 유지함과 동시에 통제 가능한 리스크 범위 내에서 수익을 극대화하여 회사의 지속적인 성장에 기여함을 목적으로 하고 있습니다. 나) 리스크관리조직 및 역할 리스크관리조직은 이사회, 리스크관리위원회 리스크관리실무위원회, 리스크관리담당임 원, 각부문별 리스크 관리지침에서 정한 실무협의회, 리스크관리부, 심사부 등으로 구성되어 있으며, 사안의 경중에 따라 상위 리스크관리조직까지 단계적인 승인을 얻도록 되어 있어 유기적인 조직 및 운영체계를 구축하고 있습니다. ① 이사회 이사회는 리스크관리조직의 최상위 기구 로 리스크관리위원회 규정 제·개정, 1,000억 초과 의 타법인 출자나 투자유가증권 취득·처분 승인, 신사업 승인 등 리스크관리에 중요한 사항을 심의·의결합니다. ② 리스크관리위원회 리스크관리위원회는 대표이사와 이사회에서 선임한 이사로 총 위원의 과반수가 사외이사로 구성되어 있 으며 이사회에서 위임한 사항에 대하여 심의·의결기능을 수행하고 있습니다. 주요 의결사항으로 리스크관리 규정 제 ·개정, 회사 전체한도 규모 설정, 위기상황분석지침의 제정 및 개정 등이 있습니다. 또한, 1,000억 초과 의 타법인 출자나 투자목적 자산 취득 및 처분, 1,000억 초과 의 기업신용공여 등을 결의 하며, 이사회의 주요 의결사항인 1,000억 초과 의 타법인 출자나 투자목적 자산 취득 및 처분, 1,000억 초과 의 기업신용공여 등을 이사회 의결 전 사전 심의 합니다. ③ 리스크관리실무위원회 리스크관리실무위원회 는 리스크 관리위원회의 하위 위원회로서 리스크관리위원회에서 위임한 사항에 대하여 심의,의결기능을 수행하고 있습니다. 주요 심의,의결사항으로 적정 재무건전성비율의 설정 및 적정비율 미달시 대응방안, 리스크관리위원회에서 위임한 범위내에서 회사의 리스크한도 및 포지션한도 조정, 부문별 리스크한도 및 포지션한도 배정,