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한진칼 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

호텔사업장의 입지 조건과 시설 및 서비스 수준은 브랜드 인지도에 영향을 미치게 되고, 우수한 브랜드 인지도는 객실판매 효율성 및 부대사업 경쟁력 제고를 통해 외부 효과에 따른 변동가능성을 완화하고해당 업체의 사업역량을 증진하게 하는 등 상호간에 밀접하게 영향을 미치게 됩니다.(3) 신규사업 등에 관한 사항㈜칼호텔네트워크는 인천 국제업무단지 내에 투자규모 2,400억원 규모의 호텔건물을 신축하여, 2014년 9월 1일 부로 개관하였습니다. 마. 주 요종속회사 정석기업㈜ (1) 산업의 특성부동산임대사업의 경우 투자규모가 비교적 큰 자본집약적 산업으로 사업장의 입지가매출 및 수익에 많은 영향을 미치며, 제품의 차별화에 많은 비용이 소요되고, 품질경쟁보다는 가격경쟁에 많이 의존하는 산업입니다. 임대관리사업과 주차사업은 부동산 임대사업의 부대사업으로 동사업의 실적은 임대사업의 성과에 의해 영향을 받습니다.(2) 경쟁우위 요소부동산임대사업은 자금력에 의존하며 시장 진입 및 출입이 자유로운 완전경쟁산업입니다. 따라서, 부지매입 및 건축을 위한 자금력에 의하여 진입여부가 결정되며 건물의 입지조건, 규모 및 임대가격이 경쟁의 중요한 요소로 작용합니다. 따라서, 부동산업의 경기침체, 투자둔화에 따른 수요감소의 시장에서 신규 고객확보를 위하여 전략적인 영업활동의 전개가 필요하며 기본적인 경쟁력 강화 방안과 함께 장기적으로는 신규수익원 창출을 위한 다양한 검토가 이루어져야 합니다.(3) 신규사업 등에 관한 사항정석기업㈜는 2분기 중 임시주주총회를 통해 '부동산 개발 및 공급업'을 사업목적에 추가하였습니다. 4. 사업부문별 재무 정보 연결실체의 부문별 손익에 대한 정보는 다음과 같습니다. 가. 2019년 (제7기) (단위 : 백만원) 구 분 항공운송업 호텔업 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 일반 및 국외 여행사업 임대업 등 연결조정액 합 계 총매출액 내부매출액 순매출액 비중 영업이익 비중 총자산 비중 주) 2019년 1월 1일 부터 K-IFRS 제1116호 '리스'를 적용하였습니다. 비교표시된 재무제표는 개정된 기준서의 경과규정에 의해 재작성되지 않았습니다. 기준서 변경으로 인한 상세정보는 감사보고서를 참고하시기 바랍니다. 나. 2018년 (제6기) (단위 : 백만원) 구 분 항공운송업 호텔업 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 일반 및 국외 여행사업 임대업 등 연결조정액 합 계 총매출액 내부매출액 순매출액 비중 영업이익 비중 총자산 비중 주1) 제6기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 제2015호 '운용리스: 인센티브', 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'에 따라 작성되었습니다.주2) 2018년 1월 1일 부터 K-IFRS 제1109호 '금융상품' 과 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 을 적용하였습니다. 기준서 변경으로 인한 상세정보는 연결감사보고서를 참고하시기 바랍니다. 주3) 제6 기(전기) 연결 재무제표는 관계기업인 (주)대한항공의 재무제표 재작성으로 인하여 재작성되었습 니다. 다. 2017년 (제5기) (단위 : 백만원) 구 분 항공운송업 호텔업 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 일반 및 국외 여행사업 임대업 등 연결조정액 합 계 총매출액 내부매출액 순매출액 비중 영업이익 비중 총자산 비중 주1) 제5기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 제2015호 '운용리스: 인센티브', 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'에 따라 작성되었습니다.주2) 제5기(전전기) 는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익',기업회계기준해석서 제 2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에 따라 작성되었습니다. 주3) 제5
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기(전전기) 연결 재무제표는 관계기업인 (주)대한항공의 재무제표 재작성으로 인하여 재작성되었습니다. ※ 공통비 및 공통자산의 배부기준- 각 부문별 귀속이 확실한 비용은 각 부문에 직접 귀속시키고, 귀속여부가 불분명한 비용은 배부기준(매출액, 인원수 등)에 따라 적절히 배부되고 있습니다. - 각 부문별 귀속이 명확한 총자산은 각 부문에 직접 귀속시키고, 귀속여부가 불분명한 총자산은 배부기준(매출액, 인원수 등)에 따라 적절히 배부되고 있습니다. 2. 주요 제품, 서비스 등 1. 주요 제품, 서비스 등의 현황 가 . ㈜ 한진칼 (연결 기준) (단위 : 백만원) 사업구분 품목 구체적용도 2019년 (제7기) 2018년 (제6기) 2017년 (제5기) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 항공운송업 국내/국제여객 여객 호텔업 객실 객실 숙박 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 항공예약시스템 일반 및 국외 여행사업 여행알선 관광/여행 임대업 등 부동산임대 오피스빌딩임대 합 계 주1) 2019년 1월 1일 부터 K-IFRS 제1116호 '리스'를 적용하였습니다. 비교표시된 재무제표는 개정된 기준서의 경과규정에 의해 재작성되지 않았습니다. 기준서 변경으로 인한 상세정보는 감사보고서를 참고하시기 바랍니다.주2) 제6기(전기) 및 제5기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 제2015호 '운용리스: 인센티브', 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'에 따라 작성되었습니다. 주3) 2018년 1월 1일 부터 K-IFRS제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 을 적용하였습니다. 비교표시된 재무제표는 개정된 기준서의 경과규정에 의해 재작성되지 않았습니다. 기준서 변경으로 인한 상세정보는 연결감사보고서를 참고하시기 바랍니다.주4) 제5기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익',기업회계기준해석서 제 2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래'에 따라 작성되었습니다. (별도 기준) (단위 : 백만원) 사업구분 품목 구체적용도 2019년 (제7기) 2018년 (제6기) 2017년 (제5기) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 지주사업 상표권 브랜드사용료 배당 배당금수익 임대수익 부동산임대 기타 파견용역수익 등 합 계 주1) 2019년 1월 1일 부터 K-IFRS 제1116호 '리스'를 적용하였습니다. 비교표시된 재무제표는 개정된 기준서의 경과규정에 의해 재작성되지 않았습니다. 기준서 변경으로 인한 상세정보는 감사보고서를 참고하시기 바랍니다.주2) 제6기(전기) 및 제5기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 제2015호 '운용리스: 인센티브', 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'에 따라 작성되었습니다. 주3) 2018년 1월 1일 부터 K-IFRS제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 을 적용하였습니다. 비교표시된 재무제표는 개정된 기준서의 경과규정에 의해 재작성되지 않았습니다. 기준서 변경으로 인한 상세정보는 연결감사보고서를 참고하시기 바랍니다.주4) 제5기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익'에 따라 작성되었습니다. 나 . 주요자회사 및 주요종속회사 (1) 주요자회사 ㈜대한항공 (단위:억원) 구 분 주요 사업 내용 2019년 2018년 2017년 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 대한항공 항공운송 국내선 여객 국제선 여객 화물 기타 항공우주 항공기 제조판매 및 정비 기타 기내식 제조, 판매 합 계 한국공항 항공운수보조 서비스 항공기지상조업 외 제품판매 제품 석회석 생수 및 농축산물 기타사업 제품/용역 기내용품세탁 외 합 계 한진정보통신 IT
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서비스 시스템 개발 전산 개발 및 구축 시스템 판매 전산장비판매 시스템 관리 전산운영 및 유지보수 합 계 아이에이티 정비 항공기 엔진 보수 및 점검 합 계 왕산레저개발 요트마리나 운영 계류장 수익 등 합 계 호텔운영 호텔운영 및 관리 (단위: 천 USD) 합 계 (*) 2017년은 종전 기준서인 K-IFRS 제 1018호, 제 1011호, 제 2031호, 제 2113호, 제 2115호, 제 2118호 및 제 1039호에 따라 작성되었습니다. 2018년과 2017년은 종전 기준서인 K-IFRS 제 1017호, 제 2104호, 제 2105호, 제 2027호에 따라 작성되었습니다. (2) 주요자회사 ㈜한진 2019년 ㈜한진은 전년동기 대비 약 5.6% 증가한 매출을 달성하였습니다. 사업별 매출변동 추이는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 2019년 2018년 2017년 매출 비중 매출 비중 매출 비중 육운 하역 택배 해운 기타 합계 (3) 주요종속회사 ㈜진에어 (단위 : 백만원, %) 사업부문 제품유형 품목 2019년 2018년 2017년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 항공사업 항공운송 여객 국내 국제 노선부대 소계 화물 국내 국제 소계 기타 기내판매 등 상품 합계 ※ 2019년 및 2017년은 개별재무제표 기준이고, 2018년은 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. (4) 주요종속회사 ㈜칼호텔네트워크 (단위 : 백만원) 사업구분 품목 구체적용도 2019년 2018년 2017년 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 호텔사업 객실 객실 숙박 식음료 식음료 제공 기타 합 계 (5) 주요종속회사 정석기업㈜ (단위 : 백만원) 사업구분 품목 구체적용도 2019년 2018년 2017년 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 임대사업 부동산임대 오피스빌딩 임대 및 건물관리 합 계 다 . 기타 (1) 토파스여행정보㈜ (단위 : 백만원) 사업구분 품목 구체적용도 2019년 2018년 2017년 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 항공예약시스템 예약수수료 시스템 사용료 항공예약시스템 사용료 등 합 계 (2) ㈜한진관광 (단위 : 백만원) 사업구분 품목 구체적용도 2019년 2018년 2017년 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 여행알선 국제사업 외국인 국내관광 해외사업 내국인 해외여행 임대사업 임대 건물 임대, 요트회원권 합 계 2. 주요 제품 등의 가격변동 추이 가. ㈜한진칼해당사항 없음나. 주요자회사 및 주요종속회사 (1) 주요자회사 ㈜대한항공 구분 2019년 2018년 2017년 여객 국내선(원/명) (USD/명) 국제선(원/명) (USD/명) 화물 국내선(원/kg) (USD/kg) 국제선(원/kg) (USD/kg) ※ 여객과 화물의 국내선/국제선 평균 운임임. ※ 작성 기준 : 판매수수료 및 기타 수수료 제외, 유류할증료 포함. (2) 주요자회사 ㈜한진 육운, 하역, 해운사업은 정부고시요율을 기준으로 화주별 운송조건에 따라 단가를 확정하고 있어 그 기재를 생략하였으며, 택배사업의 경우 개인고객 익일택배 소형화물 기준으로 내용을 작성하였습니다. (단위 : 원) 구분 2019년 2018년 2017년 한진택배 동일권역 타권역 제주권 (3) 주요종속회사 ㈜진에어 (단위 : 천원/명) 구분 2019년 2018년 2017년 여객 국내선 국제선 ※ 상기 가격변동은 여객수익을 탑승객수로 나누어 산출하였고, 2019년 여객수익은 매출액의 를 차 지합니다. (4) 주요종속회사 ㈜칼호텔네트워크 구분 2019년 2018년 2017년 평균객실요금(원) 그랜드 하얏트 인천 제주/서귀포 KAL (5) 주요종속회사 정석기업㈜ 구분 2019년 2018년 2017년 임대사업(㎡/원) 서울 한진빌딩 인천 정석빌딩 부산 정석빌딩 주) 부 산 정석빌딩은 2019년 7월 30일 매각되었습니다. 3. 주요 원재료에 관한 사항 1. 주요 원재료 현황 가. ㈜한진칼해당사항 없음나. 주요자회사 및 주요종속회사 (1) 주요자회사 ㈜대한항공 (단위 : USD) 사업부문 매입유형 품 목
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구체적 용도 매입액 비 고 항공 운송업 원 재 료 A/C ENGINE 외 다수 항공기 정비지원용 부품 BOEING사 외 약 7백개사 상 품 항 공 유 항공기 연료 (2) 주요자회사 ㈜한진현재 ㈜한진에서 사용하는 주요 원재료는 운송장비에 사용되는 석유제품류입니다. 육상유는 주로 에쓰오일, 해상운송장비인 선박에 공급되는 해상유는 주로 SK에너지를 통해 공급받고 있습니다. 당기 누계 유류 총 구입비용은 7,096백만원 (육상유 2,063백만원, 해상유 4,769백만원, 윤활유 264백만원) 입니다. (3) 주요종속회사 ㈜진에어 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품목 2019년 2018년 2017년 주요매입처 항공운송업 상품 항공유 GS칼텍스,S-Oil 등 ※ 2019년 및 2017년은 개별재무제표 기준이고, 2018년은 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. (4) 주요종속회사 ㈜칼호텔네트워크 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품목 구체적 용도 매입액 비고 2019년 호텔업 상품 객실샤워젤 객실 원재료 훈제연어 식음료 저장품 연료(저유황경유) 객실 등난방 연료(하이신) (5) 주요종속회사 정석기업㈜해당사항 없음 2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 가. ㈜한진칼해당사항 없음나. 주요자회사 및 주요종속회사 (1) 주요자회사 ㈜대한항공1) 항공유 구분 2019년 2018년 2017년 항공유 국내 해외 매입액 ※ 산출기준 : 총구매액 / 총사용량※ 주요 가격변동 요인 : 국제 원유가의 변동2) 항공기 정비용 부분품 (단위 : USD) 구분 2019년 2018년 2017년 항공기 정비용 부분품 수입 ※ 상기 수치는 항공기 정비를 위해 발주한 구매 발주액 기준입니다. (2) 주요자회사 ㈜한진 (단위 : 원) 품목 2019년 2018년 2017년 경유 (3) 주요종속회사 ㈜진에어 구 분 2019년 2018년 2017년 항공유 국내 해외 ※ 상기 수치는 구매금액 을 항공유 구매량으로 나누어서 산출하였습니다. (4) 주요종속회사 ㈜칼호텔네트워크 (단위 : 객실샤워젤 - 원/개, 훈제연어 - 원/kg, 연료 - 원/리터) 구 분 2019년 2018년 2017년 객실샤워젤 훈제연어 연료(하이신) 연료(저유황경유) (5) 주요종속회사 정석기업㈜해당사항 없음 4. 생산 및 설비에 관한 사항 1. 생산에 관한 사항 가. ㈜한진칼해당사항 없음나. 주요자회사 및 주요종속회사 (1) 주요자회사 ㈜대한항공1 ) 생산능력 (단위: 여객 - 백만인km, 화물 - 백만톤km, 금액 - 백만원) 구분 2019년 2018년 2017년 공급 금액 공급 금액 공급 금액 1. 여객 - 국내선 - 국제선 2. 화물 합계 주1) 공급량 산출 근거- 여객 : 기종별 공급좌석수 ×운항거리의 합- 화물 : 기종별 공급톤수 ×운항거리의 합 주2) 공급금액 산출 근거 : 수량 × Yield (1유상여객/화물km 당 수익, 판매수수료 제외) 2) 생산실적 (단위: 여객 - 백만인km, 화물 - 백만톤km, 금액 - 백만원) 구분 2019년 2018년 2017년 수송 금액 수송 금액 수송 금액 1. 여객 - 국내선 - 국제선 2. 화물 합계 * 수송은 유상승객 RPK, 유상화물 FTK 기준 * 2019년 보너스 승객 탑승 거리(BPK)는 6,311 백만인Km 임 * 2017년은 종전 기준서인 K-IFRS 제 1018호, 제 1011호, 제 2031호, 제 2113호, 제 2115호, 제 2118호 및 제 1039호에 따라 작성되었습니다. 2018년과 2017년은 종전 기준서인 K-IFRS 제 1017호, 제 2104호, 제 2105호, 제 2027호에 따라 작성되었습니다. (2) 주요자회사 ㈜한진 1) 생산능력 (단위 : 백만원) 구분 품목 2019년 2018년 2017년 육운 컨테이너, 일반 화물, 철제품운송 하역 컨테이너, 일반화물하역 택배 택배, 일반화물창고 해운 컨테이너, 철제품, 일반화물 기타 창고, 국제, 차량종합 합 계 2) 생산실적 (단위 : 백만원) 구분 품목 2019년 2018년 2017년 육운 컨테이너, 일반 화물, 철제품운송 하역 컨테이너,
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일반화물하역 택배 택배, 일반화물창고 해운 컨테이너, 철제품, 일반화물 기타 창고, 국제, 차량종합 합 계 (3) 주요종속회사 ㈜진에어 1) 생산능력 (단위 : 공급 - 백만인km, 금액 - 백만원) 구분 2019년 2018년 2017년 공급 금액 공급 금액 공급 금액 국내선 국제선 합계 주1) 공급량 산출 근거 : 기종별 공급좌석수 ×운항거리의 합주2) 공급금액 산출 근거 : 수량 × Yield (1유상여객km 당 수익, 판매수수료 제외) 2) 생산실적 (단위 : 공급 - 백만인km, 금액 - 백만원) 구분 2019년 2018년 2017년 공급 금액 공급 금액 공급 금액 국내선 국제선 합계 (4) 주요종속회사 ㈜칼호텔네트워크 1) 생산능력 (단위 : 객실 - Occupancy(%), 객실수) 구분 2019년 2018년 2017년 공급(%) 객실수 공급(%) 객실수 공급(%) 객실수 객실 2) 생산실적 (단위: 객실 - Occupancy(%), 식음료 - 명, 금액- 백만원) 구분 2019년 2018년 2017년 공급 금액 공급 금액 공급 금액 객실 식음료 합계 주) 생산실적 산출근거 - 객실 : Occupancy = 판매 객실수 / 총 객실수 - 식음료 : Covers = 식음료입장객수 - 금액 : 유상판매 총액(5) 주요종속회사 정석기업㈜해당사항 없음 2. 생산설비에 관한 사항 가. ㈜한진칼 및 종속회사 (1) 생산설비의 변동 내역 당기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초금액 기준서도입효과(주1) 취득 처분 감가상각비 손상 기타증감(주2) 기말금액 토지 건물 구축물 기계장치 항공기리스자산 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 합 계 주1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입으로 유형자산에서 사용권자산으로 대체되었습니다(연결감사보고서 주석 21 참조).주2) 기타증감은 토지에 대한 재평가금액과 임대비율 변동에 따라 투자부동산에서 유형자산으로 대체된 금액, 건설중인자산의 본계정 대체 등으로 구성되어 있습니다. 주3) 유형자산의 변동 내역은 연결 기준으로 작성하였습니다. 당기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초금액 취득 처분 감가상각비 기타증감(주1) 기말금액 토지 건물 합계 주1) 기타증감은 건설중인자산의 본계정 대체 등으로 구성되어 있습니다.주2) 투자부동산의 변동 내역은 연결 기준으로 작성하였습니다.상기 생산 설비 관련 당기말 현재 연결실체가 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 차입금액 담보권자 담보제공이유 토지/건물/투자부동산 ㈜KEB하나은행 장기차입금 토지/건물 (주1) ㈜KDB산업은행 외 장,단기차입금 토지/건물 우리은행 외 임차보증금 주1) ㈜KDB산업은행 및 농협은행 (수탁자)에 신탁하는 부동산담보신탁계약을 체결하였습니 다. 동 부동산투자신탁수익권의 제1순위 공동우선수익자는 ㈜KEB 하나은행, 농협은행, ㈜대구은행, ㈜KDB산업은행입니다. (2) 토지 및 건물/주택의 기준 시가 현황 1) 토지 회사명 주소 공시지가(억원) ㈜한진칼 서울시 중구 서소문로 117 ㈜칼호텔네트워크 제주도 제주시 이도1동 외 정석기업㈜ 서울시 중구 남대문로2가 118 외 ㈜한진관광 경상북도 경주시 동부동 외 ㈜제동레저 경기도 양평군 옥천면 용천리 합 계 주) 토지의 기준 시가 현황에는 투자부동산이 포함되어 있습니다.2) 건물/주택 회사명 주소 시가표준액(억원) ㈜한진칼 서울시 중구 서소문로 117 ㈜칼호텔네트워크 인천시 중구 운서동 2850-1 외 정석기업㈜ 서울시 중구 남대문로2가 118 외 ㈜한진관광 경상북도 경주시 동부동 외 합 계 주) 건물/주택의 기준 시가 현황에는 투자부동산이 포함되어 있습니다.나. 주요자회사 및 주요종속회사 (1) 주요자회사 ㈜대한항공 1) 토지, 건물, 항공기 등의 변동 내역 (단위:천원) 과목(*1) 기초장부가액 취득가액 처분장부금액 감가상각비 기타증감액(*2) 본계정 대체(*3) 기말장부가액 토지 토지리스자산 건물 구축물 기계장치
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항공기 엔진 항공기리스자산 엔진리스자산 항공기재 기타유형자산 건설중인자산 사용권자산-항공기(*4) 사용권자산-기타(*4) 합계 (*1) 투자부동산 포함하여 기재하였습니다.(*2) 기타증감은 환율변동에 의한 증감액, 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 도입 효과, 차입원가 자본화 및 매각예정자산의 대체 등으로 구성되어 있습니다.(*3) 본계정 대체는 건설중인 자산의 본계정 대체로, 주로 항공기 및 엔진의 도입, 무형자산 취득 등으로 구성되어 있습니다.(*4) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 도입과 관련하여 당기말 현재 연결실체가 인식하고 있는 사용권자산은 1,423,941백만원입니다. 토지, 건물, 항공기 등의 담보 설정 내용 (단위 : 천원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 담보권자 담보제공이유 토지/건물 한국산업은행 등 장단기 차입금 및 Hanjin Int'l Corp.의 차입금 등 항공기 및 엔진 주) 투자부동산을 포함하여 기재하였습니다. 3) 토지, 건물의 기준 시가 현황 (국내지역) 가) 토지 구분 명칭 시가표준액(억원) 대한항공 서울 대한항공빌딩 외 왕산레저개발 인천 중구 을왕동 980-1 외 한국공항 본사사옥 외 아이에이티 인천시 중구 영종순환로 900번길 15 (운북동 1329-1) 합 계 주) 투자부동산을 포함하여 기재하였습니다.나) 건물 및 주택 구분 소재지 공시지가(억원) 대한항공 서울시 강서구 공항동 외 왕산레저개발 인천 중구 을왕동 980 외 한국공항 서울시 강서구 방화동 외 아이에이티 인천 중구 운북동 1329-1 합 계 주) 투자부동산을 포함하여 기재하였습니다. ) 중요한 설비의 신설 (단위 : 백만원) 회사명 투자목적 투자 내용 투자기간(연.월) 총소요자금 기지출금액 향후투자금액 향후기대효과 대한항공 신설 #1,2행거 재건축 2015.11 ~ 미정 대한항공 신설 T2 IOC 건립사업 (2) 주요자회사 ㈜한진 1) 주요 유형자산 변동 내역 (단위 : 백만원) 구분 기초 취득(주1) 사업결합(주2) 처분 대체(주3) 감가상각비 기타증감(주4) 기말 토지 건물 구축물 기계장치 선박 차량운반구 공구기구와비품 건설중인자산 합계 (주1) 특수관계자로부터의 토지,건물 매입액 11,244백만원 포함되어 있습니다. (주2) 당기 중 합 병된 자산 내역 입니다.(주3) 차량운반구에서 재고자산으로 7,129백만원이 대체, 건설중인자산에서 무형자산으로 1,031백만원이 대체, 전세보증금에서 토지로 2,065백만원이 대체, 예수금으로 30백만원 대체, 잡손실로 75백만원이 대체되었습니다.(주4) 환율변동효과로 인한 증감입니다. 투자 진행 내역 (단위 : 억원) 구 분 투자기간 투자대상 자산 총투자액 기투자액 '19년 합계 시설 택배터미널 부지 매입 및 증개축, 기타시설 개보수 등 장비 택배 자동분류기, 자동스캐너 및 렌터카 차량 등 구매 합 계 주) 상기 표 중, 기투자액은 최초 투자시작일부터 '19년말까지의 누적 투자금액임. 3) 투 자 계획 (단위 : 억원) 구분 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비고 2019년 2020년 2021년 시설 공급능력 확대, 운송 서비스 품질 향상 장비 합계 5. 매출에 관한 사항 1. 사업부문별 매출현황 (단위 : 백만원) 사업 부문 매출유형 2019년(제7기) 2018년(제6기) 2017년(제5기) 항공운송업 국내/국제여객 호텔업 객실 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 항공예약시스템 일반 및 국외 여행사업 여행알선 임대업 등 부동산임대 합 계 주1) 사업부문별 매출현황은 연결 기준으로 작성하였습니다.주2) 2019년 1월 1일 부터 K-IFRS 제1116호 '리스'를 적용하였습니다. 비교표시된 재무제표는 개정된 기준서의 경과규정에 의해 재작성되지 않았습니다. 기준서 변경으로 인한 상세정보는 감사보고서를 참고하시기 바랍니다.주3) 제6기(전기) 및 제5기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 제2015호 '운용리스: 인센티브', 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는
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거래의 실질에 대한 평가'에 따라 작성되었습니다.주4) 2018년 1월 1일 부터 K-IFRS 제1109호 '금융상품' 과 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 을 적용하였습니다. 비교표시된 재무제표는 개정된 기준서의 경과규정에 의해 재작성되지 않았습니다. 기준서 변경으로 인한 상세정보는 연결감사보고서를 참고하시기 바랍니다.주5) 제5기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익',기업회계기준해석서 제 2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래'에 따라 작성되었습니다. 2. 지역별 매출현황 (단위 : 백만원) 구 분 국내 해외 연결조정 연결 후 금액 2019년 (제7기) 총매출액 내부매출액 순매출액 2018년 (제6기) 총매출액 내부매출액 순매출액 2017년 (제5기) 총매출액 내부매출액 순매출액 주1) 사업부문별 매출현황은 연결 기준으로 작성하였습니다.주2) 2019년 1월 1일 부터 K-IFRS 제1116호 '리스'를 적용하였습니다. 비교표시된 재무제표는 개정된 기준서의 경과규정에 의해 재작성되지 않았습니다. 기준서 변경으로 인한 상세정보는 감사보고서를 참고하시기 바랍니다.주3) 제6기(전기) 및 제5기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 제2015호 '운용리스: 인센티브', 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'에 따라 작성되었습니다.주4) 2018년 1월 1일 부터 K-IFRS 제1109호 '금융상품' 과 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 을 적용하였습니다. 비교표시된 재무제표는 개정된 기준서의 경과규정에 의해 재작성되지 않았습니다. 기준서 변경으로 인한 상세정보는 연결감사보고서를 참고하시기 바랍니다. 주5) 제5기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익',기업회계기준해석서 제 2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래'에 따라 작성되었습니다. 주 요자회사 현황 가. ㈜대한항공 (1) 사업부문별 매출 현황 (단위 : 백만원) 구분 2019년 2018년 2017년 1. 항공운송사업 총매출액 연결조정액 순매출액 2. 항공우주사업 총매출액 연결조정액 순매출액 3. 호텔사업 총매출액 연결조정액 순매출액 4. 기타사업 (주) 총매출액 연결조정액 순매출액 총계 총매출액 연결조정액 순매출액 (*) 기타 사업에는 기내식, IT 서비스, 항공기엔진수리, 인터넷 통신판매 등이 있습니다. 2017년은 종전 기준서인 K-IFRS 제 1018호, 제 1011호, 제 2031호, 제 2113호, 제 2115호, 제 2118호 및 제 1039호에 따라 작성되었습니다. 2018년과 2017년은 종전 기준서인 K-IFRS 제 1017호, 제 2104호, 제 2105호, 제 2027호에 따라 작성되었습니다. (2) 지역별 매출 현황 (단위 : 백만원) 구분 2019년 2018년 2017년 1. 국내 (국내선 및 내수) 총매출액 연결조정액 순매출액 (국제선 및 수출) 총매출액 연결조정액 순매출액 [국내 소계] 총매출액 연결조정액 순매출액 2. 해외 (미주) 총매출액 연결조정액 순매출액 (아시아 등) 총매출액 연결조정액 순매출액 [해외 소계] 총매출액 연결조정액 순매출액 총계 총매출액 연결조정액 순매출액 (*) 제56기는 종전 기준서인 K-IFRS 제 1018호, 제 1011호, 제 2031호, 제 2113호, 제 2115호, 제 2118호 및 제 1039호에 따라 작성되었습니다. 제57기와 제56기는 종전 기준서인 K-IFRS 제 1017호, 제 2104호, 제 2105호, 제 2027호에 따라 작성되었습니다. 나 . ㈜한진 (1) 사업부문별 매출 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 2019년 2018년
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2017년 육운사업 용역 수출 내수 합계 하역사업 용역 수출 내수 합계 택배사업 용역 수출 내수 합계 해운사업 용역 수출 내수 합계 기타 용역 수출 내수 합계 합계 수출 내수 합계 4. 판매경로 및 판매방법 등 가. ㈜한진칼해당사항 없음나. 주요자회사 및 주요종속회사 (1) 주요자회사 ㈜대한항공 1) 항공운송사업 여객사업의 항공권 판매 경로는 크게 직접 판매와 간접 판매 두 가지로 구분됩니다. 직접 판매는 당사가 운영하는 국내/외 지점과 인터넷 홈페이지 등에서 고객을 대상으로 직접 항공권을 판매하는 방식이며, 간접 판매는 여행사 등에서 항공권 판매를 대행하는 방식입니다. 간접 판매는 판매 주체 및 성격에 따라 대리점 판매, 총판매대리점 판매, 외국 항공사 판매로 구분됩니다. 화물사업의 판매는 화주(고객)로부터 항공 화물 수송을 위탁 받는 대리점을 통한 간접 판매 방식이 주종을 이루고 있습니다. 대리점은 고객인 화주와 항공 수송을 포함한 화물 운송 전 과정에 걸친 서비스(화물의 pick-up, 공항까지의 운송, 포장 및 각종 서류 준비 등)에 대한 운임 계약을 체결하고 대리점은 항공사에 항공 운임을 지불하는 방식입니다. 2) 호텔사업 ( 윌셔그랜드센터의 호텔상품은 호텔 운영사(InterContinental Hotel Group) 및 여행사 등의 제휴사를 통해 판매됩니다. 또한 오피스와 리테일 임대사업은 전문 임대 중개인을 통해 임대하고 있습니다. 3) 기타사업 IT 서비스 사업은 산하 분야별 판매 조직에 속한 영업대표가 판매를 담당하고 있습니다. 판매경로 및 방법은 경쟁 입찰과 수의 계약을 통해 고객에게 직접 제품 또는 용역을 제공하고 있습니다.항공기 엔진 수리 사업은 대한항공에서 정비된 GE90, PW4090 및 PW4168 엔진을 수령하여 최종 성능 테스트를 수행하고 있으며, 테스트 완료 후 시운전비용을 대한항공에 청구/수령하고 있습니다 (2) 주요자회사 ㈜한진 ㈜한진 은 본사 직할 조직 또는 지역본부별 판매팀을 통한 직접판매 및 대리점 및 영업소를 통한 간접판매를 진행하고 있으며, 영업 조직은 아래 조직도를 참고하여 주시기 바랍니다. 대금 결제는 해당 사업별 운송약관에 정하여진 운송요율 또는 운송요금에 의해 현금 및 어음 등으로 이루어집니다. 조직도-1.jpg '19.12월말 기준 조직도 (3) 주요종속회사 ㈜진에어㈜진에어는 인터넷/모바일 홈페이지를 통한 온라인 직접 판매, 콜센터/공항지점을 통한 오프라인 직접 판매, 국내외 대리점을 통한 간접 판매를 통해 수익을 창출하고 있습니다. (4) 주요종속회사 ㈜칼호텔네트워크호텔 객실 판매는 하얏트 체인을 통한 판매, 여행사와의 제휴를 통한 판매, 호텔 예약실로의 전화/메일 등을 통해 이루어집니다.(5) 주요종속회사 정석기업㈜시설관리 용역 및 임대 서비스의 경우 연단위로 계약을 체결하고 계약서상의 월간 계약금액을 매월 수금하는 형태로 이루어집니다. 주차 서비스는 입주사 및 불특정 다수를 대상으로 월간 주차장 사용계약에 의해 매월 초 현금으로 수금하는 정기 주차와 불특정 다수를 대상으로 시간별 사용실적에 근거하여 사용 종료시 대금을 수금하는 시간주차로 구분됩니다. 5. 판매전략 가. ㈜한진칼해당사항 없음나. 주요자회사 및 주요종속회사 (1) 주요자회사 ㈜대한항공 1) 항공운송사업 국제항공운송협회 (IATA)는 당초 2020년 세계 여객수요(RPK) 성장률을 4.1%로 전망하였으나, COVID-19(코로나바이러스감염증-19)의 세계적 확산 영향으로 수요 전망치를 최소 -11%에서 최대 -19% 감소세로 수정하였습니다.(2020.3.5 IATA 자료 기준) 국내 및 해외에서의 COVID-19 확진자수 증가, 한국인 및 한국 경유 승객에대한 입국 제한 확대로 상반기 영업환경은 불투명하나, 향후 COVID-19 사태가 진정 국면에 진입하면 지연되었던 항공 여행수요가 집중되면서 가파른 회복세를 보일 것으로 예상됩니다. 지속 가능한 성장동력을 확보하고 글로벌 항공업계를 선도하는 기업으로서 재도약하기 위한 대한항공의 판매전략은 다음과 같습니다. 첫째, 위기 극복을 위한 경제성
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위주의 노선 운영 및 수익성 향상에 힘쓰겠습니다. 대한항공는 COVID-19 확산에 따른 초유의 항공 수요 감소로 금년 상반기 중 중국 노선 포함 COVID-19 영향 노선에 대해 한시적으로 운휴 또는 감편을 단행 하였습니다. 이러한 공급 조정과 더불어 다각적인 비용 절감 노력을 통하여 수요 위축 상황에 대응하고 손실을 최소화하고 있습니다. 한편 2020년에도 여객사업은 노선 수익성 제고를 위해 최선을 다할 계획입니다. 2020년 5월에는 동유럽 신시장 개척을 위해 인천발 부다페스트행(주 3회) 직항 노선 개설을 준비하고 있습니다. 부다페스트는 동부 유럽 헝가리의 유서 깊은 수도로서 관광자원이 풍부하고 현지 정부의 자동차 등 제조업 육성 정책으로 다수의 한국기업들이 진출하여 상용수요도 두터워 고단가 수요 유치가 기대됩니다. 또한, 미주, 동남아 등 중장거리 수익 노선 공급 증대 및 시장 잠재력이 있는 미취항 지역에 대한 부정기편 등을 사전 준비하고 있으며, 이를 통하여 COVID-19 진정 이후를 대비하고 지속적인 성장 기반을 구축할 예정입니다. 둘째, 제휴 프로그램 및 부가 수익원을 확대하여 수익 기반을 다변화하겠습니다. 대한항공은 2020년 4월부터 국내 항공업계 최초로 “대한항공 카드”를 출시합니다. 이는 대한항공과 현대카드가 공동으로 PLCC (상업자 표시 전용카드, “Private Label Credit Card”) 상품을 개발한 것으로, 높은 보너스 마일리지 적립율과 함께 대한항공의 특화된 혜택을 적용하여 신규 고객을 유치하고 제휴 수익을 극대화할 계획입니다. 더불어 신규 마일리지 적립 상품 출시 및 다각적인 마케팅 제휴, 타항공사 지상조업 서비스 등 부가수익원을 확대하여 수익 기반을 다양화 하겠습니다. 셋째, 기재 경쟁력을 강화하고, 운영 효율성을 제고하겠습니다. 대한항공은 향후 B787-9 포함 신기재를 추가 도입하는 한편, B777-200ER 등 노후기를 송출하여 기단 현대화 노력을 지속할 예정입니다. 또한 2019년 A220-300 +10석 증석에 이어 2020년에는 A330-300 +8석, B737-900ER +18석, B787-9 +9석 증석 개조를 통하여 기재 경쟁력 강화 및 수익 극대화를 도모하고자 합니다. 뿐만 아니라 2020년 기내 AVOD 콘텐츠를 개선하여 영화 및 한국 예능/드라마, K-POP 등을 대폭 확충하여 고객 만족도를 제고하도록 하겠습니다. 추가로 항공기 연결 패턴을 최적화하고, 야간 여력기재 활용을 늘려 기재 가동률 및 운영 효율성을 제고해 나가도록 하겠습니다. 대한항공은 글로벌 경기 회복 지연 및 연초 코로나바이러스 영향에 따른 수요 불안정 요인 등 불안정한 시장 상황을 극복하고 안정적인 화물 운송부문 수익 확보를 위해 아래와 같은 판매 전략을 추진할 계획 입니다. 첫째, 주요 글로벌 성장시장 포인트에 대한 네트워크 확충을 통해 수익을 증대하겠습니다. 2월 부 헝가리 부다페스트 화물기 신규 취항을 통해 동유럽에 생산기지를 확대하고 있는 관련 산업의 변화에 적극 대응 예정이며, 3월 부 마드리드 화물 노선을 신설하여 스페인발 아시아행 화물 수요를 추가 유치할 계획입니다. 또한 글로벌 기업의 주요 생산기지 중의 하나인 방콕에 화물 공급을 증대하여 태국발 수요 유치에 힘쓰겠습니다. 둘째, 글로벌 생산기업 및 대형 화주와 대한항공간의 상호 협력 체계 구축을 통해 프로젝트성 수요 유치 활동을 강화 하겠습니다. 반도체 장비 프로젝트 수요, 글로벌 패션 브랜드 수요, IT 수요 등을 대상으로 연중 긴밀한 상호 협력을 통해 물량을 안정적으로 확보할 예정이며, 전자상거래 업체와의 협력을 단계별로 확장하고 해당 업체와 대한항공간의 직계약을 통해 관련 물량을 선점하여 대형 수요를 확보할 계획입니다. 이외에도 단발성 수요 발생 시 화물기 부정기편을 적극적으로 운영하여 수익을 제고할 계획입니다. 셋째, 고수익 성장품목인 신선화물, 의약품, 전자상거래 물량 등에 대한 판매 확대를 지속하겠습니다. 고객별, 품목별 맞춤 솔루션을 통해 고품질의 운송서비스를 제공하여 고객 만족도를 제고하고, 주요
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화주 및 포워더와의 협업을 통해 신규 품목을 개발하며, 사전 마케팅 등의 영업 활동을 강화하겠습니다. 넷째, 탄력적 가격 및 공급 운영을 통해 수익을 제고 하겠습니다. 코로나바이러스로 인한 중국노선 여객기 감편과 화물 공급 급감에 대응하여, 대한항공은 화물기를 최대한 추가 운항하여 가용 공급을 증대하였으며 긴급 수요 유치하여 수익을 극대화할 예정입니다. 반면 일시적 수요 부진이 발생하는 노선에 대해서는 공급 조정을 병행하여 수지를 방어하는 등, 탄력적인 가격과 공급 운영 기조를 이어나갈 계획입니다. 마지막으로, 운송/시스템 프로세스 개선을 통해 고객 편의성을 증진하는 한편, 대한항공 신화물시스템 2단계인 RMS 운영 등을 통한 효율적인 자원 운영을 도모하여 당사 화물사업이 지속적으로 성장할 수 있도록 노력하겠습니다. 2) 호텔사업 ( 인터컨티넨탈 로스엔젤레스 다운타운 호텔은 최고급 시설과 LA 금융 중심부, 컨벤션 센터 근접지역에 위치한 지리적 이점을 극대화하여 상용 및 컨벤션 수요 유치에 주력하고 있습니다. 오피스와 상가 또한 LA 다운타운에 25년 만에 건축된 최첨단, 친환경 시설로서 쾌적한 업무 환경, 호텔과 연계한 업무 편의성, 초고층 상징성 등을 활용하여 활발한 임대 활동을 진행 중입니다. 3) 기타사업 IT 서비스 사업(한진정보통신㈜)은 선진 기술과 신규사업 발굴 등으로 국내외 시장을 확대하고 차별화 된 IT 서비스를 제공하여 고객만족도 향상을 제고하고자 합니다.항공기 엔진 수리 사업(아이에이티㈜)은 항공기 엔진 시운전 테스트 절차 및 시설 장비의 완벽한 관리가 테스트 품질 유지에 필수적이며, 엔진 테스트 판매 증가를 위한 매우 중요한 요소라고 판단하고 있습니다. 이에 따라, 테스트 절차 및 시설장비의 완벽한 관리를 위해 엔진 제작사 매뉴얼의 테스트 절차를 당사 테스트 절차에 정확하게 반영하고, 각종 주요 장비에 대한 정기검사 및 교정을 실시하여 최상의 품질을 유지하고 있습니다. 2019년 엔진 테스트 판매량 목표는 80대였으며, 지속적으로 엔진 테스트를 확대하여 년간 최대 테스트 가능 대수인 100대에 도달할 수 있도록 수주활동을 전개하고 새로운 엔진 테스트 능력 확보를 추진할 예정입니다. (2) 주요자회사 ㈜한진 ㈜한진은 화주 대상 제안, 영업 강화 및 고객 위주의 차별화된 서비스 체제 구축을 통해 판매를 확대할 계획입니다.(3) 주요종속회사 ㈜진에어 동북아 항공운송시장은 2019년 하반기 한일 정치 이슈와 2020년 초반 코로나19 사태로 인해 2020년 상반기에 여행 수요 급감과 대폭적인 노선 공급 감축이 이루어졌습니다. 2020년 하반기 이후 사태 진정 시 중단거리 위주 여행 수요 반등으로 노선 공급이 점진적으로 회복될 것으로 전망합니다. ㈜진에어는 코로나 19 사태 진정 후 여행 수요 회복에 적시에 대응하겠습니다. 여행 수요 집중 및 SLOT 제한 노선에 중대형기를 전략적으로 투입하고 성/비수기 차별적 노선 공급 운영으로 수익성을 제고하겠습니다. 안정적인 매출 기반을 확보하기 위해 해외지역 판매수입 확대도 지속적으로 추진하겠습니다. 글로벌 항공권 판매 정산 네트워크 가입 지역을 중심으로 현지 프로모션과 마케팅 활동을 다양하게 전개함과 동시에 인천공항 이원수요 개발을 통한 해외발 여객 수요도 적극적으로 유치할 계획입니다. (4) 주요종속회사 ㈜칼호텔네트워크㈜칼호텔네트워크의 판매전략은 아래와 같습니다.- 그랜드하얏트인천호텔첫째, 주중/주말, 성수기/비수기 간 가격 차별화를 통해 객실 판매 증진 및 수익 증대하고 소셜네트워크, 인터넷을 통한 수요 증가 추세에 대응한 디지털 마케팅 강화하고자 합니다.둘째, 공항전망객실, 가족전용객실 등을 활용한 패키지 상품 개발 및 신규 수요 확보와 더불어 다양한 연회 시설과 연계한 MICE 패키지 개발 및 홍보를 통해 MICE 수요 지속 개발해 나갈 예정입니다.마지막으로, 카지노 이전 후 최적의 공간 활용 방안 수립하고자 합니다. 취약한 주변 즐길거리를 보완해 나가는 한편, 호텔 영업과 시너지 효과 창출할 수 있는 어린이 직업 체험시설, 볼링장, 사격장 등
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다양한 방안을 검토해 나갈 계획입니다.- KAL호텔먼저, 객실, 영업장 개보수를 통한 시설 경쟁력 강화하는 동시에 고객 서비스 최우선의 품질 경영 관리와 업무 프로세스 개선을 추진하고자 합니다.또한, 부대시설을 활용한 MICE/행사유치 확대로 객실/식음료 통합 매출 증대해 나가는 한편, 수요 다변화 및 타겟별 다양한 패키지 상품 개발 등 고단가 수요를 지속 유치할 계획입니다. (5) 주요종속회사 정석기업㈜해당사항 없음 6. 수주상황 1. 한진칼 및 주요종속회사 해당사항 없음 2. 주요자회사 가. ㈜대한항공항공운송사업 및 호텔사업은 해당사항 없으며, 항공우주사업 및 IT 서비스 사업의 수주상황은 아래와 같습니다. (1) 항공우주사업 (단위 : 억원) 품 목 비고 수량 금액 수출사업 군용기 사업 무인기 사업 합 계 주1) 잔고 적용환율 : 1,157.8원 (2019년 12월말 평가환율 기준)주2) 수주잔고는 대한항공이 수행중인 사업의 총 수주금액과 총 납품금액의 차로 산출하였습니다. 장기계약의 경우, 향후 시장상황에 따라 수주잔고의 변동이 있을 수 있으며 수행사업은 방산사업을 포함하므로 상세히 기재하지 않았습니다. (2) 기타 사업 중 IT 서비스 사업 (한진정보통신㈜) (단위 : 억원) 사업명 사업기간 수주금액 매출금액 잔고 해운대엘시티 복합개발사업 초고층측량 용역 2015~2019 한국건강관리협회 지능형 건강검진시스템(MICS) 구축 2016~2019 한국교직원공제회 전산시스템 통합유지보수 2016~2019 고려대학교의료원 종합정보시스템 운영 용역 2017~2020 성화택배 차세대 물류시스템 구축 2018~2019 김포국제공항 제2공항감시레이더(ASR/SSR) 정보통신 및 기반철탑 설치공사 2018~2020 KBS 광고 워크플로우 개선 2019~2020 한국교직원공제회 회원업무 데이터베이스관리시스템(DBMS) 교체 2019~2020 제주공항 지상감시레이더(ASDE/MLAT)현대화 사업 2019~2021 전방향표지시설(VOR/DME) 현대화 장비구매사업 2019~2023 * 그룹 관계사는 제외되었음.* 한진정보통신(주)은 계약금액이 대한항공 연결재무재표 기준 직전 사업연도 말 매출액의 5% 이상에 해당하는 계약이 없습니다. 나. 주요자회사 ㈜한진 ㈜한진은 순수 종합물류 기 업 으로 약 18,000개 의 회사와 거래 하고 있으며 매출액이 특정 회사에 편중되어 있지 않습니다. 7. 시장위험과 위험관리 당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 위험 관리는 재무관리팀에서 주관하고 있으며, 주기적으로 위험의 측정, 평가 등을 실행하고 위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다. - 연결 재무제표 기준 (1) 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 산업 내의 타사와 마찬가지로 연결실체는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 부채비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금 총계(연결재무제표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산과 단기금융자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순차입금을 가산한 금액입니다. 한편, 당기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 차입금 총계 차감: 현금및현금성자산 및 단기금융상품 순차입금 자본 총계 총자본 부채비율 (2) 금융자산, 금융부채 및 자본의 각 범주별로 채택한 주요 회계정책 및 방법(인식기준과 측정기준, 그리고 수익과 비용 인식기준을 포함)은 주석 2에 상세히 공시되어 있습니다.
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당기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.1) 금융자산 (당기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 장ㆍ단기금융상품 매출채권및기타채권 상각후원가 측정 금융상품 당기손익-공정가치 측정 금융상품 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 기타금융자산 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 장ㆍ단기금융상품 매출채권및기타채권 상각후원가 측정 금융상품 당기손익-공정가치 측정 금융상품 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 기타금융자산 합 계 2) 금융부채 (당기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융부채 매입채무및기타채무 장ㆍ단기차입금 사채 리스부채 기타금융부채 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융부채 매입채무및기타채무 장ㆍ단기차입금 사채 리스부채 기타금융부채 합 계 (4) 당기 및 전기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. 1) 금융자산 (당기) (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 이자수익 배당금수익 대손충당금 환입 기타의대손충당금 환입 외화환산 손익 외환차 손익 상각후원가 측정 금융상품 처분손익 당기손익-공정가치 측정 금융상품 평가손익 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 평가손익 합 계 (전기) (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 이자수익 배당금수익 대손상각비 기타의대손상각비 외화환산 손익 외환차 손익 상각후원가 측정 채무상품 처분손익 당기손익-공정가치 측정 금융상품 평가손익 당기손익-공정가치 측정 금융상품 처분손익 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 평가손익 합 계 2) 금융부채 (당기) (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정금융부채 이자비용 리스부채 이자비용 외화환산 손익 외환차 손익 합 계 (전기) (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정금융부채 이자비용 리스부채 이자비용 외화환산 손익 외환차 손익 합 계 (5) 금융위험관리 1) 금융위험관리목적연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험, 유가변동위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다. 2) 시장위험가. 외화위험관리 연결실체는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자산 부채 당기말 전기말 당기말 전기말 USD JPY CNY THB 기타 ㄱ. 외화민감도 분석 아래 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. 민감도분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성항목만 포함하며, 보고기간말에 환율이 10% 변동할 경우를 가정하여 외화환산을 조정합니다. 아래 표에서 양수(+)는 관련 통화에 대하여 원화가 10% 강세인 경우 당기손익의 증가를 나타냅니다. 관련 통화에 대하여 원화가 10% 약세인 경우 당기손익에 미치는 영향은 아래 표와 유사하지만 음수(-)가 될 것입니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 USD 효과 JPY 효과 CNY 효과 THB 효과 USD 효과 JPY 효과 CNY 효과 THB 효과 당기손익 나. 이자율위험관리연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 금융자산 및 금융부채의 이자율위험 노출정도는 유동성위험관리 주석에서 상세하게 설명하고 있습니다. ㄱ. 이자율민감도 분석아래 민감도 분석은
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보고기간말 현재 비파생상품의 이자율위험노출에 근거하여 수행되었습니다. 변동금리부 부채의 경우 보고기간말 현재의 잔액이 보고기간 전체에 대하여 동일하다고 가정하여 민감도 분석을 수행하였습니다. 만약 기타 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 현재보다 1% 높거나 낮은 경우- 연 결실체의 당기순이익은 백만원 (전기: 3,043백만원) 감소/증가할 것이며, 이는 주로 변동금리부 차입금의 이자율변동위험 때문입니다. 다. 기타 가격위험요소연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결실체는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다. ㄱ. 주가민감도 분석아래 민감도분석은 보고기간말 현재 주가변동위험에 근거하여 수행되었습니다. 주가가 5% 상승/하락하는 경우- 공정가치로 후속측정되는 지분상품이 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되고, 손상되거나 처분되지 않았으므로 당기손익에 미치는 영향은 없을 것입니다. - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 공정가치변동으로 당기 중 기타포괄손익 은 70백만원 (전기: 103백만원 ) 증가/감소할 것입니다. 3) 신용위험관리신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 당기말 현재 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 대여금 및 수취채권은 존재하지 않으며 , 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 신용위험에 노출된 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내고 있습니다. 당기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융자산 중 매출채권에 대한 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 6개월이하 6개월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 합 계 매출채권 대손충당금 합 계 4) 유동성위험관리 유동성위험 관리에 대한 궁극적인 책임은 연결실체의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 연결실체는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 가. 유동성위험 관련 내역다음 표는 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 나타내고 있으며, 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 1년 이하 1년 초과 5년 이하 5년 초과 합 계 매입채무및기타채무 리스부채 차입금(사채포함) 기타금융부채 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 1년 이하 1년 초과 5년 이하 5년 초과 합 계 매입채무및기타채무 리스부채 차입금(사채포함) 기타금융부채 합 계 다음 표는 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 비파생금융자산의 예상만기를 상세하게 나타내고 있으며, 해당 자산에서 발생한 금융자산 원금의 할인되지 않은 계약상 만기금액에 기초하여 작성되었습니다. 연결실체는 순자산 및 순부채 기준으로 유동성을 관리하기 때문에 연결실체의 유동성위험 관리를 이해하기 위하여 비파생금융자산에 대한 정보를 포함시킬 필요가 있습니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 1년 이하 1년 초과 5년이하 5년 초과 합 계 현금및현금성자산 장단기금융상품 매출채권및기타채권 상각후원가 측정 금융상품 당기손익-공정가치 측정 금융상품 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 기타금융자산 합 계 (전기말)
한진칼 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

(단위: 천원) 구 분 1년 이하 1년 초과 5년이하 5년 초과 합 계 현금및현금성자산 장단기금융상품 매출채권및기타채권 상각후원가 측정 금융상품 당기손익-공정가치 측정 금융상품 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 기타금융자산 합 계 나. 자금조달약정 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 자금조달약정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 차입한도약정 사용금액 미사용금액 합 계 (6) 금융상 품의 공정가치 당기말 현재 연결실체는 연결재무제표상 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 연결실체는 당기말 연결재무제표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. (수준1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의(조정되지 않은) 공시가격(수준2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측 가능하지 않은 투입변수) 가. 다음 표는 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 상각후원가 측정 금융상품 당기손익-공정가치 측정 금융상품 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 (전기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 상각후원가 측정 금융상품 당기손익-공정가치 측정 금융상품 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 당기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다. 나. 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 당기 및 전기 중 변동내 역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기손익-공정가치측정 금융상품 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 당기손익-공정가치측정 금융상품 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 기초 회계정책의 변경 대체(주1) 취득 처분 평가 기타포괄손익인식액 기말 (주1) 사업초기단계의 비상장기업이 발행한 주식 등으로 공정가치 측정에 필요한 신뢰성있는 재무정보를 입수하기 어려웠으나, 당기부터 재무정보 입수가 가능하여 수준 3으로 분류하였습니다.3) 다음은 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치 측정 치 에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다. - 비상장주식비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형과 시장가치접근법을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용, 유사기업 PBR 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 연결실체는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비 상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치 측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다. 4) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 또한 당기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다. - 재무제표 기준 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 산업 내의 타사와 마찬가지로 당사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 부채비율은 순차입금을 총자본으로
한진칼 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금 총계(재무제표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산과 단기금융자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순차입금을 가산한 금액입니다. 한편, 당기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 차입금 총계 차감: 현금및현금성자산 및 단기금융상품 순차입금(A) 자본 총계(B) 총자본(C=A+B) 부채비율(A/C) 금융자산, 금융부채 및 자본의 각 범주별로 채택한 주요 회계정책 및 방법(인식기준과 측정기준, 그리고 수익과 비용 인식기준을 포함)은 주석 2에 상세히 공시되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.1) 금융자산 (당기말) (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치로측정하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 합 계 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권및기타채권 기타금융자산 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치로측정하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 합 계 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권및기타채권 기타금융자산 합 계 2) 금융부채 (단위: 천원) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융부채 당기말 전기말 매입채무및기타채무 단기차입금 리스부채(유동) 유동성 장기부채 장기차입금 사채 리스부채(비유동) 기타금융부채 합 계 (3) 당기 및 전기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치로측정하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 이자수익 대손충당금 환입 기타의대손충당금 환입 이자비용 리스부채이자비용 합 계 (전기) (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치로측정하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 이자수익 대손상각비 기타의대손상각비 이자비용 합 계 (4) 당사는 신용위험, 유동성위험과 시장위험(이자율위험)에 노출되어 있습니다. 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.금융위험관리의 대상이 되는 당사의 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 매출채권및기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 매입채무및기타채무, 차입금 등으로 구성되어 있습니다. 1) 시장위험 가. 이자율위험관리당사는 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다.(이자율민감도 분석)아래 민감도 분석은 보고기간말 현재 비파생상품의 이자율위험노출에 근거하여 수행되었습니다. 변동금리부 부채의 경우 보고기간말 현재의 잔액이 보고기간 전체에 대하여 동일하다고 가정하여 민감도 분석을 수행하였습니다. 만약 기타 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 현재보다 1% 높거나 낮은 경우- 당사의 당기순이익은 800백만원(전기: 800백만원) 감소/증가할 것이며, 이는 변동 금리부 차입금의 이자율변동위험 때문입니다. 2) 신용위험신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 당기말 현재 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 대여금 및 수취채권은 존재하지 않으며 , 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 금융보증계약 신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약 및 대출약정을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다. 3) 유동성위험유동성위험 관리에 대한 궁극적인 책임은 당사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을
한진칼 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 다음 표는 당기말 및 전기말 현재 당사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 나타내고 있으며, 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 1년 이하 1년 초과 5년 이하 합 계 매입채무및기타채무 차입금 및 사채 리스부채 기타금융부채 금융보증계약(주1) 합 계 (주1) 당기말 현재 채무 이행 의무는 없지만 보증채무에 대한 보증이 실행될 경우 의무의 이행이 필요하므로 유동성 위험의 현금흐름에 포함하였습니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 1년 이하 1년 초과 5년 이하 합 계 매입채무및기타채무 차입금 및 사채 기타금융부채 금융보증계약(주1) 합 계 (주1) 전기말 현재 채무 이행 의무는 없지만 보증채무에 대한 보증이 실행될 경우 의무의 이행이 필요하므로 유동성 위험의 현금흐름에 포함하였습니다. 한편, 다음 표는 당기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 비파생금융자산의 예상 만기를 상세하게 나타내고 있으며, 해당 자산에서 발생한 이자를 포함하여 금융자산의 할인되지 않은 계약상 만기금액에 기초하여 작성되었습니다. 당사는 순자산 및 순부채 기준으로 유동성을 관리하기 때문에 당사의 유동성위험 관리를 이해하기 위하여 비파생금융자산에 대한 정보를 포함시킬 필요가 있습니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 1년 이하 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권및기타채권 기타금융자산 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 1년 이하 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권및기타채권 기타금융자산 합 계 당기말 및 전기말 현재 당사가 체결하고 있는 자금조달약정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 차입한도약정 사용금액 미사용금액 합 계 금융상품의 공정가치1) 당사는 당기말 및 전기말 현재 재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 2) 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다.- 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가 격을 참고하여 결정하였습니다(국공채 및 무담보회사채). - 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적 으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다. ) 당사는 재무제표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.(수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의(조정되지 않은) 공시가격(수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관 측가능하지 않은 투입변수) 4) 당기말 및 전기말 현재 비반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품은 없습니다. 5) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채는 없습니다. 6) 재무활동에서 생기는 부채의 변동당기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (당기) (단위 : 천원) 구 분 기초 기준서도입효과 재무활동현금흐름 상각 대체(주1) 기타(주2) 기말 유동성 단기차입금 유동성장기부채 리스부채 소 계 비유동성 장기차입금 사채 리스부채 소 계 합 계 (주1) 당기 중 사채와 리스부채의 만기가 1년 이내로 도래함에 따라 유동성 대체되었습니다.(주2) 기타 현금흐름을 수반하지 않는 변동액입니다. (전기) (단위 : 천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 상각 대체(주1) 기말 유동성
에이스침대 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

II. 재무에 관한 사항 4. 재무제표 2018년 감사보고서 재발행으로인한 2018년사업보고서 정정 재무상태표 주식회사 에이스침대 단위 : 원 과 목 제42기 기타포괄손익누계액 이익잉여금 손익계산서 주식회사 에이스침대 단위 : 원 과 목 제42기 금융수익 금융비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 지배기업소유주지분 기본주당이익 희석주당이익 포괄손익계산서 주식회사 에이스침대 단위 : 원 과 목 제42기 당기순이익 기타포괄손익 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 당기손익으로 재분류될수 있는항목(세후기타포괄손익) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 주1) 정정전 현금흐름표 주식회사 에이스침대 단위 : 원 과 목 제42기 당기순이익(손실) 당기순이익조정을 위한 가감 투자활동 현금흐름 기타포괄손익-공정가치금융자산의처분 기타포괄손익-공정가치금융자산의취득 이익잉여금처분계산서 제42(당)기 2018년 1월 1일 부터 2018년 12월 31일 까지 처분확정일 2019년 3월 21 일 회사명 : 주식회사 에이스침대 (단위 : 원) 과 목 제 42(당) 기 Ⅰ.미처분이익잉여금 2.당기순이익 3.기타자본항목 Ⅳ.차기이월미처분이익잉여금 재무상태표 주식회사 에이스침대 단위 : 원 과 목 제42기 기타포괄손익누계액 이익잉여금 손 익 계 산 서 주식회사 에이스침대 단위 : 원 과 목 제42기 금융수익 금융비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 지배기업소유주지분 기본주당이익 희석주당이익 포 괄 손 익 계 산 서 주식회사 에이스침대 단위 : 원 과 목 제42기 당기순이익 기타포괄손익 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 당기손익으로 재분류될수 있는항목(세후기타포괄손익) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 주2) 정정후 현금흐름표 주식회사 에이스침대 단위 : 원 과 목 제42기 당기순이익 기타포괄손익 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 이익잉여금처분계산서 제42(당)기 2018년 1월 1일 부터 2018년 12월 31일 까지 처분확정일 2019년 3월 21 일 회사명 : 주식회사 에이스침대 (단위 : 원) 과 목 제 42(당) 기 Ⅰ.미처분이익잉여금 2.당기순이익 3.기타자본항목 Ⅳ.차기이월미처분이익잉여금
이노진 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

II. 사업의 내용 가. 업계현황 및 전망 (1) 산업의 개요 1) 화장품 산업 화장품 산업은 의료, 바이오 등 다양한 산업과 융복합이 가능한 유기적 연계산업으로서, 정밀화학기술이 요구되는 기술집약적 산업입니다. 화장품 산업구조는 제조업을 중심으로 기술·원료 등을 제공하는 후방산업과 판매·서비스를 제공하는 전방산업으로 구성되어 있으며, 다양한 첨단산업 연계를 통해 고부가가치를 창출하는 산업으로 발전했습니다. ① 세계 화장품산업 현황 [글로벌 화장품 시장규모 추이] (단위: 억 달러, %) 국가별 CAGR 전세계 아시아 유럽 북미 중남미 기타 자료: 대한화장품협회, 글로벌화장품산업백서 글로벌 화장품 산업은 2017년 4,648억 달러 규모로 전년대비 5.3%의 높은 성장세로 전환하며 2022년까지 연평균 5% 대로 성장할 전망입니다. 중산층의 급격한 증가로 인해 화장품 구매력이 확대되고 있는 중국, 인도 등 신흥시장이 속한 아시아는 1,476억 달러로 권역별 최대 규모의 시장을 형성하며 연평균 6.7%의 높은 성장세를 지속할 것으로 예상됩니다. 반면, 전통적 화장품 강국인 유럽과 북미는 각각 1,060억 달러, 940억 규모로 세계 2, 3위를 차지하였습니다. 화장품 사용이 일상화된 유럽 및 북미 화장품 시장은 추가적인 수요 증가에 한계가 있어 글로벌 시장점유율 및 향후 5년간 연평균 성장률은 아시아 및 기타 신흥시장에 비해 낮을 전망입니다. ② 국내 화장품산업 현황 (단위: 백만원, %) 연도 연평균성장률 국내시장규모 생산액 수출액 수입액 자료: 한국보건산업진흥원 2019 화장품 산업분석보고서 2018년 국내 화장품 생산규모는 15조 5,028억원으로 전년대비 14.7% 증가하였으며 이와 같은 증가 추세는 K-Beauty 영향으로 인한 지속적인 수출의 증가와 기능성 화장품 성장으로 지속될 것으로 전망됩니다. 「화장품법」개정으로 기존 의약외품으로 분류되던 일부 품목이 화장품으로 전환되며 제조·책임판매업소 수는 꾸준히 증가할 것으로 예상됩니다. 현재 국내시장은 브랜드 파워를 보유한 LG생활건강, 아모레퍼시픽 등 대규모 기업들이 시장을 주도하고 있으나, 화장품 산업은 트렌드에 민감한 여성들이 주요 고객인 특성으로 인해 상품의 수명주기가 짧고, 계절적 수요 변동과 개인별 선호차이로 인해 다품종 소량생산이 가능하다는 특성이 있습니다. 따라서 소규모 자본으로도 우수한 품질과 기술력을 겸비한 중소기업의 진입이 용이하다는 점으로 미루어보아 생산업소의 수와 품목수도 증가할 것으로 예상됩니다. [화장품 유형별 생산실적 추이] (단위: 백만원) 연도 기초화장용 색조화장용 두발용 인체세정용 눈화장용 그 외 제품용 합계 자료: 한국보건산업진흥원 2019 화장품 산업분석보고서 화장품 유형별로는 기초 화장용 제품류가 9조 3,704억 원으로 전년대비 23% 증가하며 가장 큰 비중을 차지했습니다. 세부 유형별로는 로션과 크림의 생산액이 가장 많으며 그 다음은 팩/마스크, 에센스/오일 순으로 생산되었습니다. 색조 화장용 제품류가 2조 3,958억원으로 2위를 기록하였으며 뒤이어 두발용이 1조 5,817억 원을 기록하였습니다. 두발용 제품의 경우 샴푸, 린스가 전체 두발용 제품의 67.5%를 차지했으며, 헤어 컨디셔너, 헤어 오일 등이 뒤를 이었습니다. [생산액 기준 상위 5개 유형 비중 변화] [표] 상위 5개 유형의 비중 변화 자료: 한국보건산업진흥원 2019 화장품 산업분석보고서 생산액 기준 상위 5개 유형의 비중변화를 살펴보면 기초 화장용 제품류의 비중은 지속적으로 증가하고 있습니다. 기초 화장용의 경우 전 세계적으로 건강한 피부에 대한 소비자의 욕구 확산, 안티에이징 기능성 제품을 중심으로 시장이 확대됨에 따라 가성비 높은 국내 스킨케어 제품의 수출 규모가 매년 크게 증가하고 있습니다. 이는 국내 ODM업체들이 화장품 업체들이 자체적 기술개발을 통해 제품기획 및 개발부터 최종제품의 생산과 품질을 종합적으로 담당하며 가격과 품질의 최적화를 달성하여 가격경쟁력을 갖춘 제품 출시에서 기인한 것으로 파악됩니다. 반면, 두발용 제품류, 눈
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화장용 제품류의 비중은 4년 연속 감소한 것으로 나타났습니다. 색조화장용 제품은 수출규모는 비교적 작지만 K-Beauty 영향으로 립 메이크업 제품의 수출이 증가하였습니다. 다만, 립 메이크업 제품을 제외한 나머지 품목의 둔화로 인해 정체되어 있는 것으로 파악됩니다. 두발용 또한 전년대비 비중이 다소 감소하였지만 최근 헤어케어와 기능성 원료 결합을 통한 탈모치료용 제품 개발을 통해 점차 성장세를 이어갈 것으로 예측됩니다. 이처럼 국내 화장품 기업들은 급변하는 트렌드에 신소재와 원료기술에 대한 경쟁력 확보를 위해 특허출원을 지속중이며, 천연·바이오 화장품 등 새로운 성장동력을 구축하고 있습니다. 2) 기능성 화장품 산업 ① 항노화산업 전 세계적으로 인구 고령화가 급속히 진행되고 경제적 수준 향상으로 삶의 질적 향상에 대한 관심과 함께 건강한 노년을 보내고자 하는 수요가 급속히 증가하고 있습니다. 항노화산업은 노화관련 기능 저하와 질환을 예방·치료하는 항노화 의약품, 식품, 화장품, 의료기기산업 등 주요 제품 분야를 포괄하며 건강관리 및 운동프로그램, 외모관리서비스 등을 포괄하고 있습니다. 이에 따라 항노화 의약품·의료기기·화장품 분야에서는 노화 관련 다양한 연구와 제품 개발을 추진하고 있으며 재생의학 분야의 연구 투자 비중을 확대하고 있습니다. (anti-aging) 시장 규모 및 전망> (단위 : 십억달러) 전세계 항노화 시장 규모 및 전망 자료 : SERI, KHIDI, SK증권 리서치센터 SK증권 리서치센터에 따르면, 전세계 항노화 시장은 2016년 약 3천 2백 10억달러 규모인 것으로 파악되며, 2011년부터 연평균 9.28%의 성장률을 보이고 있습니다. 국가별로는 미국이 가장 큰 1천 20억달러 규모를 보였고, 다음으로는 일본이 3백 10억달러 규모 시장을 형성하고 있는 것으로 나타나고 있습니다. 전세계 항노화 시장은 2017년 3천 5백 40억달러 규모를 형성할 것으로 보이며, 연평균 11.22% 성장하여 2020년에는 4천 8백 70억달러에 이를 것으로 예상됩니다. [노령화지수 추이] [표] 노령화지수 추이 자료: 통계청 2019년 국내 전체 인구는 5171만명으로 이 중 65세 이상은 14.9%인 769만명으로 2050년 1900만 7000명까지 지속적으로 증가할 전망입니다. 빠른 고령화 진척속도는 시장의 성장을 촉진시키는 요인으로 작용하고 있으며, 특히, 외모와 건강관리에 관심을 갖는 50대 이상 소비자가 새로운 소비층으로 부상하기 시작하며 화장품 등 안티에이징 소비재의 수요가 급증하고 있습니다. 또한, 주된 소비계층인 5·60대의 소득 대비 소비 비중이 높은 것으로 나타나고 있어 향후 화장품산업에서 항노화시장이 미치는 영향은 커질 것으로 예상됩니다. ② 기능성 화장품 세계 및 국내시장 규모 및 전망 [국내외 기능성화장품 시장규모 및 전망] (단위: 백만 달러, 억 원) 구분 CAGR(%) 세계시장 국내시장 자료: 중소기업 전략기술로드맵 (Euromonitor Personal Care Market Data, 2016, 대한화장품협회) 2017년 세계 기능성 화장품 시장규모는 1,088억 2,300만 달러로 추산되며, 연평균 8.7%씩 상승해 2022년 1,648억 7,300만 달러까지 성장할 것으로 전망됩니다. 이는 품질과 기능을 최우선으로 고려하는 유럽 소비자들의 구매 기준과 다양한 천연성분이 함유된 한국산 기능성 화장품을 선호하는 중국 및 동남아시아 전역에 퍼진 K-Beaty의 영향으로 증가 추세를 보이고 있는 것으로 판단됩니다. 이에 따른 국내 기능성 화장품 시장규모는 2022년 약 18조 5,322억 원까지 증가할 전망으로, 국내 정부기관이 직접 심사하여 품질에 대한 신뢰성과 기능성을 제고시키고 있어 기능성 화장품 생산은 지속적으로 증가할 것으로 전망됩니다. 국내 기능성화장품 시장의 품목별 세분화 시장 현황은 다음과 같습니다. [국내 기능성 화장품 연도별 생산추이] (단위: 백만원) 연도 CAGR(%) 복합유형 주름개선 자외선차단 미백 헤어케어 합계 자료: 대한화장품협회, 화장품 생산실적
이노진 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

자료 기능별 생산액은 복합유형이 가장 많으며 다음은 주름개선, 자외선 차단 순으로 나타나고 있습니다. 2016년 5월 화장품법 개정으로 기능성 화장품의 범위가 모발의 색상을 변화·제거하거나 피부 건조, 갈라짐, 각질화 등을 방지·개선하는데 도움을 주는 제품까지 확대됨에 따라 향후 기능성 화장품 시장이 더욱 활성화 될 것으로 예상됩니다. 특히 헤어케어 관련 제품의 경우 탈모 인구의 증가와 홈케어를 선호하는 경향으로 인해 전문의약품이 아닌 의약외품의 수요하고 증가하고 있습니다. 이에 따라 헤어케어 제품에도 기능성을 부여하고 있으며 국내 헤어케어 시장 규모 역시 증가 추세를 보이고 있습니다. ③ 탈모 관련 제품 시장 최근 탈모의 원인은 노화나 유전적인 요인뿐 아니라 각종 환경오염, 과중한 업무의 스트레스, 식생활 변화에 따른 호르몬 분비 이상 등 후천적 요인의 영향 등 다양해지고 있습니다. 탈모시장은 탈모관리제품, 기기, 관리실 및 의료 시술로 세분화되고 있으며 관련 신제품들이 지속적으로 개발되고 있습니다. 현재는 샴푸와 같은 화장품 시장의 규모가 가장 크게 형성되어 있으며, 병원 역시 전문적인 관리프로그램과 고객 맞춤형 솔루션을 통해 중장년층을 포함하여 젊은 세대 및 여성 환자들의 만족도를 높이고 있습니다. 특히, 국내에서는 탈모 예방 및 둔화에 도움을 주는 보조용품의 수요가 급성장하고 있습니다. 시장조사기관 칸타월드패널 분석에 따르면 헤어시장 내 탈모 기능 샴푸 비중은 2015년 12.9%에서 2017년 20.1%로 지속적으로 확대되고 있으며, 국내 식약처에서 탈모방지와 모발 굵기 증가 등의 기능을 갖는 상품에 대해 의약외품에서 기능성화장품으로 분류를 전환하며 탈모시장의 경쟁이 치열해지고 있습니다. [국내외 헤어케어 화장품 시장추이] (단위: 억 달러, 억 원) 연도 CAGR 세계시장 국내시장 자료: 2015년 한국보건산업진흥원의 화장품산업분석보고서 및 2015년 대한화장품협회 화장품 생산실적 자료 세계 헤어케어 화장품 시장은 2015년 기준 501억 달러규모였으며, 연평균 성장률 3.5%로 성장해왔습니다. 반면, 국내 탈모 시장은 2015년 6,653억 원의 시장규모를 형성하며 연평균성장룰 10% 수준으로 급성장하였습니다. 국내 탈모인구는 잠재적 탈모 인구까지 포함할 경우 약 1,000만명에 이를 것으로 추정되고 있으며 탈모관리 및 치료 시장 규모는 최근 10년 사이에 4배 이상 증가한 것으로 추정되고 있습니다. [전후방 시장의 규모 및 추이도 분석] 후방산업 화장품 분야 전방산업 기능성 생명공학 관련 산업 화장품 원료 제조업 화장품 소재 제조업 천연물 제조업 전문유통서비스(채널) 미용서비스 산업 의료서비스 산업 탈모방지 헤어케어 기능성화장품 시장의 전후방 산업 연관도는 위 표와 같습니다. 후방산업은 기능성 생명공학 관련 산업으로써 대부분 바이오, 제약 관련 중소기업, 대학이나 벤처기업과 연관되어 있습니다. 전방산업은 화장품 산업, 미용서비스 산업, 의료서비스 산업과 관련성이 높으며 최종 완제품의 경우 브랜드 파워 우위를 앞세운 대기업들의 시장 점유율이 상대적으로 높은 편입니다. 특히, 미용서비스 산업(뷰티산업), 의료서비스 산업의 경우 높은 성장률을 보이고 있어 관련 제품 사업화에 우호적인 수요 동인이 되고 있습니다. [국내외 헤어케어 화장품 시장전망] (단위: 억 달러, 억 원) 연도 CAGR 세계시장 국내시장 자료: 2015년 한국보건산업진흥원의 화장품산업분석보고서 및 2015년 대한화장품협회 화장품 생산실적 자료 향후 탈모 관련 시장은 전문의약품시장보다는 헤어케어 기능성화장품 시장이 보다 더 커질 전망입니다. 그 이유는 전문의약품의 경우 고가이며, 반드시 병원의 처방이 필요하며 탈모증상을 숨기려는 심리로 인해 병원 방문을 꺼리는 경양이 있기 때문입니다. 따라서 상대적으로 접근성이 좋은 기능성 헤어케어 제품은 집에서 홈 케어가 가능하다는 점에서 주목받고 있으며, 당분간 성장추세가 지속될 것이라는 전문가들의 의견을 토대로 ‘12년~’16년 성장률을 토대로 추정한 헤어케어 시장규모는 2022년 세계시장
이노진 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

637억 달러, 국내시장 1조3천억 원에 이를 전망입니다. 3) 의료기기 ① 국내외 시장규모 [각 대륙별 의료기기 시장 규모] (단위 : 억 달러, %) 구분 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 CAGR (‘18~’21) 규모 비중 규모 비중 북남미 아시아/태평양 중앙/북유럽 중동/아프리카 서유럽 합계 BMI Espicom(2017)은 2021년 의료기기 시장이 4,458억 달러 규모로 성장할 것으로 전망하였습니다. 2018년~2021년의 연평균 성장율은 5.8%입니다. 시장 성장의 주요 요인은 고령화 추세, 건강에 대한 관심고조 및 웰빙에 대한 사회적 분위기 확산, 주요 국가들의 보건의료 정책, BRICs등의 경제 성장으로 인한 의료 서비스 수요 증가, 아시아지역을 필두로 한 미용 의료에 대한 관심 증폭 등으로 예상되며, 아시아/태평양 지역이 2021년에 921억 달러로 연평균 6.6% 성장하여 서유럽 시장 규모를 추월할 것으로 전망되었으며, 중동/아프리카 지역의 시장 규모는 작으나, 성장률 7.1%의 높은 성장이 전망되고 있습니다. 북미/남미 시장은 2021년 2,138억 달러로 48.0% 비중을 차지하며, 서유럽 시장은 1,099억 달러로 24.7%, 중앙 및 동유럽은 176억 달러 3.9% 비중이 될 것으로 추정하였습니다. [국내 의료기기 시장규모] 연도 시장규모 4조6,315억 5조199억 5조2,656억 5조8,713억 6조1,978억 자료: 식품의약품안전처 식품의약품안전처에 따르면 2017년 국내 의료기기 시장 규모는 6조 1978억원으로 2016년(5조 8713억원)에 비해 5.5% 증가했으며, 5년간 (2013~2017년) 연평균 8.4%의 성장률을 기록했습니다. 업계에선 이 같은 의료기기 시장의 성장세에 대해 고령화로 건강한 삶에 대한 관심과 안티에이징에 대한 수요가 높아지면서 갈수록 가속화될 것이라는 전망을 내놓고 있습니다. 이와 함께 고령자들을 위한 특정 질환이나 치료기기에 대한 거부감을 줄이고 인식을 전환하기 위해 세련된 디자인으로 승화시킨 의료기기들의 등장도 시장의 성장을 이끌고 있습니다. ② 국내 두피, 탈모 치료기 사업 현황 탈모방지 화장품 기술의 활용영역은 증가하고 있으며 기업은 시장에서의 차별화를 수행할 수 있도록 제품과 의료기기등의 연계를 통하여 다양한 장기 솔루션을 제시하고 있습니다. 대표적인 치료기 종류는 적외선기, 헤어스티머 저주파기, 소프트바이오빔 등 다양한 기구와 제품이 사용되고 있으며 이와 같은 탈모 치료 전문 의료기는 미용실, 피부과·에스테틱 등 탈모 전문 관리실 등에 모발 진단기를 도입하여 고객 상담과 진단을 하고 있으며, 기능성 화장품 외에 탈모 관련 기능성화장품은 보조적인 수단으로 활용되고 있습니다. [탈모관리 솔루션 사업 현황] 기업명 주력사업 탈모관리 솔루션 비고 원텍 피부과 의료기기 레이저 탈모치료기(헤어빔) 중국 수출 자이글 전기그릴 등 주방가전 산소 탈모치료기 엘리샤코이 천연화장품 탈모방지 헤어볼류머 홈쇼핑등 판매 파이온텍 기능성화장품 탈모방지샴푸 자료: 각 사 제공 (2) 산업의 특성 ① 브랜드 이미지 산업 화장품은 기호성이 강한 제품으로서 이미지가 중요하게 작용하기 때문에 트렌드에 민감하다는 특성이 있습니다. 뿐만 아니라 화장품은 일반 소비재와는 다르게 인간의 미와 신체에 관련한 소비자의 감성적 욕구를 충족시켜주는 제품으로 제품선택 시 브랜드 가치가 매우 중요한 요소로 작용하고 있습니다. 브랜드인지도가 높을 경우 제품에 대한 재구매율이 높은 고정 고객층을 확보하여 안정적인 매출기반 및 수익성을 확보할 수 있으며, 새로운 제품을 출시하는 경우에도 시장 진입이 용이하다는 장점이 있습니다. 따라서, 기업의 대외적 이미지, 높은 수준의 서비스 등이 요구되며 차별화된 브랜드 가치 확보가 시장 경쟁에서 선점을 우위할 중요 요인으로 작용하고 있습니다. ② 정부규제 산업 의약품과 혼동할 수 있는 기능성 화장품의 과대한 효능·효과의 표시 및 광고로 인한 피해를 막기 위한 규제가 필요한 산업입니다. 따라서, 기능성 화장품과 국내에 최초로 도입되는
이노진 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

원료에 대해서는 식품의약품안전청장에게 안정성·유효성 심사 또는 원료의 성분에 대한 규격 및 안정성 심사를 받도록 규정하고 있습니다. 따라서 차별화된 우수한 원료의 상용화를 위해서는 인허가가 필수적이며 기능적 우수성의 입증과 인체에 대한 안성정이 검증된 제품들 중심으로 시장 점유율이 높아지고 있는 특징이 있습니다. ③ 기술 장벽이 높은 소재 국내 화장품 원료의 특성상 글로벌 제조사와 협약을 맺지 않고 한 고객사에 독점권을 주어서는 개발한 원료에 대한 투자를 모두 얻어낼 수 없으므로 다양한 카테고리 내 업체별로의 세심한 차이를 갖는 기능성 소재들을 개발하는 추세입니다. 이러한 소재시장 특성은 거대 자본, 기술력을 바탕으로 개발한 다국적 기업들의 기능성 소재들과 경쟁을 할 수 없어, 장기적으로 국내외 시장 점유율을 높일 수 없기 때문에 기술 장벽을 갖춘 소재개발 연구에 투자하여 특수원료 개발에 치중하는 경향성을 띠고 있습니다. 따라서 연구원, 설비, 유통망을 확보한 다수의 기업들이 해당 시장에 진입하고 있어 신규 참여자의 위협 가능성이 높은 반면 기술경쟁력을 확보하지 못한 화장품 유통업체들은 시장진입에 어려움을 겪을 수 있습니다. (3) 제품의 라이프사이클 화장품 산업은 계절에 따른 원료 및 소재, 구매성향, 사회 환경 등의 변화에 의해 라이프이클이 매우 짧은 산업이고, 소비자들은 소비에 있어서 개성과 유행에 민감한 반응을 보입니다. 또한 인터넷 및 다양한 매체를 통한 정보의 접근이 용이해지면서 국내는 물론 해외의 디자인과 상품들을 쉽게 접하게 됨에 따라서 소비자들의 요구는 시시각각 변화하고 있습니다. 소비자들의 다양하고 급변하는 요구를 수용하기 위하여 적시에 새로운 솔루션을 제공하기 위해 빠른 대응이 필요한 산업입니다. 반면, 당사가 판매하는 기능성화장품 제품은 특수목적용으로 일반 화장품과 달리 유행에 덜 민감하고, 당사가 판매하는 의료기기를 사용하기 위해선 필수적으로 수반되어야 할 제품이기에 제품 라이프사이클(Life Cycle)은 일반 화장품 대비 더 길다고 할 수 있습니다. 또하느 화장품 시장은 2000년대 들어 급격한 성장기를 맞이하다 2010년대 들어서 브랜드샵의 부진으로 인해 쇠퇴기로 접어들었으나, 최근 H 등장과 인터넷 및 모바일 발달로 인해 경쟁력을 갖춘 벤처기업들이 화장품 시장을 주도하며 제2의 성장기를 맞이하고 있습니다. 이러한 H 발달은 국내 헤어케어 제품의 유통을 가속화하였으며 소비자들의 구매가 용이해짐에 따라 헤어케어 시장이 급성장하였습니다. 국내시장의 경우 연평균 성장률 10%대라는 높은 성장률을 보이며 성장해왔으며 현재 ‘성숙’단계에 머물러 있는 것으로 파악되나, 탈모의 근본적인 원인을 치료하는 방법은 아직 개발되지 않았기에 탈모 관련 의약품, 기능성화장품, 의료기기 시장은 지속적으로 성장할 전망입니다. (4) 경쟁상황 마케팅 채널로 구분하면 피부과 등 병원을 중심으로 판매하는 제품과 인터넷/홈쇼핑 등 개별 소비자에게 판매하는 제품으로 구분할 수 있습니다. 인터넷 / 홈쇼핑 / 마트 / 오프라인 매장 등을 통하여 소비자에게 직접 판매되는 두피/헤어케어 전문화장품 시장에도 다수의 경쟁업체와 경쟁제품이 존재합니다. (5) 국내외 규제상황 및 산업지원정책 관련법령 관련기관 주요내용 산업안전보건법 고용노동부 산업안전 보건에 관한 기준을 확립하고 그 책임의 소재를 명확하게 하여 산업재해를 예방하고 쾌적한 작업환경을 조성함으로써 근로자의 안전과 보건을 유지, 증진하는 목적의 법령입니다. 안전보건 관리 규정 및 게제, 유해/위험 예방조치 등에 관한 사항을 지정하고 있습니다. 소비자기본법 공정거래위원회 소비자 권익 증진 및 소비자의 권리와 책무,국가 지방자치단체 및 사업자의 책무, 소비자단체의 역할 및 자유시장경제에서 소비자와 사업자 사이의 관계를 규정하며, 아울러 소비자 정책의 종합적 추진을 위한 기본적인 사항을 규정함으로써 소비자생활의 향상과 국민경제의 발전에 이바지하는 법률입니다. 제조물책임법 공정거래위원회 제조물책임법은 제조물의 결함으로 인하여 발생한 손해에 대한 제조업자 등의 손해배상책임을
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규정함으로써 피해자의 보호를 도모하고자 하는 법률로서 당사의 영업은 동법의 영향을 받습니다. 표시ㆍ광고의 공정화에 관한법률 (시행령) 공정거래위원회 모든 제품의 표시광고의 기본이 되는 법령으로써 상품에 대한 표시광고를 할 때 소비자를 기만하거나 오인하게끔 하는 부당한 표시 광고를 방지하고 소비자에게 올바르고 유용한 정보의 제공을 촉진하여 소비자를 보호하는 법령입니다. 부당한 표시광고 행위 금지사항을 지정하며, 이에 따른 손해배상 및 벌칙조항으로 구성되어 있습니다. 계량에 관한 법률 산업통상자원부 1961년에 제정된 계량에 관한 법률은 계량의 기준을 정하여 계량을 적정하게 함으로써 공정한 상거래 질서를 유지하고, 산업의 선진화 및 국민경제 발전에 기여함을 목적으로 합니다. 계량기의 승인 검정 및 정량표시 상품의 관리에 대한 사항을 지정하고 있습니다. 화학물질관리법 환경부 화학물질로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방하고 화학물질을 적절하게 관리하는 한편, 화학물질로 인하여 발생하는 사고에 신속히 대응함으로써 화학물질로부터 모든 국민의 생명과 재산 또는 환경을 보호하는 것을 목적으로 하는 법령입니다. 화학물질의 안전관리 및 영업자 준수사항, 화학사고 대비 및 대응등을 규정하고 있습니다. 환경기술 및 환경산업 지원법 (시행령, 시행규칙) 환경부 환경기술의 개발, 지원을 촉진하고 환경산업을 육성함으로써 환경보전, 녹색성장 촉진, 국민경제의 지속가능한 발전에 이바지 함을 목적으로 하는 법령입니다. 해당 법령은 친환경 기술인증 환경기술 정보 보급 및 녹색경영에 대한 사항을 규정하고 있으며 당사는 녹색경영 및 스마트그린 정책을 시행하여 해당 법령을 준수하며, 친환경 녹색성장에 이바지 하고자 노력하고 있습니다. 환경표지대상제품 및 인증기준 환경부 환경표지대상 제품 선정 폐지 및 인증기준을 정하는 목적을 가진 법령입니다. 환경 표지 인증은 제품의 친환경성을 입증하는 인증제도로써, 친환경 기준을 통과해야지만 획득할 수 있는 인증제도 입니다. 나. 회사의 현황 (1) 회사의 개황 당사는 2005년 09월 07일 설립되어 탈모와 피부미용 시장을 타겟으로 하는 기능성 화장품 및 의료기기 제조사업을 영위하고 있습니다. 탈모 환자의 연령층이 점점 낮아지는 추세와 함께 “관리”나 “케어” 등의 키워드로 대표되는 트렌드는 두피와 헤어, 그리고 피부관리에 대한 현 시대의 소비자들의 관심과 욕구를 반영하고 있습니다. 당사는 설립 이래로 줄곧 이러한 동향에 맞추어 해당 시장에서의 경쟁력 있는 제품들을 내놓음으로써 탈모와 피부질환 분야, 탄력개선, 상처회복 등의 피부재생 분야의 전문 코스메슈티컬 제품 뿐만 아니라 세계 최초의 탈모자동진단 및 예후예측 시스템과 전문 의료기기를 아시아와 유럽 등 세계 각국에 수출하고 있습니다. 현재는 피부재생 및 모낭 형성에 중추적인 역할을 하는 줄기세포에 대한 핵심 기술을 개발하고 있으며, 데이터베이스를 이용한 진단을 통해 최적의 치료 솔루션을 제시하는 메디컬 인포메틱스 기술을 기반한 제품을 개발하였습니다. 앞으로도 당사는 피부/모발 재생 줄기세포와 메디컬 인포메틱스 융합 기술을 통해 인류의 건강한 삶을 추구하고, 최적의 솔루션을 개발하여 시장을 선도하는 기업으로 도약하기 위하여 노력하고 있습니다. [당사 주요 제품] 구분 카테고리 제품명 제품사진 제 품 설 명 탈모 제품군 의료기기 A.TRACER A.TRACER 두피, 모발 진단 목적의 체외형 의료용 카메라입니다. 모피어스 모피어스 고주파 자극과 약물 이온을 활용하여 두피에 적용하는 탈모 환자를 위한 의료용조합자극기입니다. 화장품 볼빅 볼빅 제품군 남성형 탈모, 여성형 탈모, 지루성피부염 등 원인별·증상별 두피 및 모발 케어 솔루션 제품군입니다. 폴리큐션 폴리큐션 샴푸 종합 탈모치료 전문 브랜드 볼빅의 B2C 홈케어 제품군입니다. 의약품 다모케어정 다모케어정 FDA승인 남성형 탈모치료제 프로페시아의 성분 finasteride 1mg을 원료로 하는 의약품입니다. 건강기능 식품 리턴알엑스 리턴 알엑스 각각 소팔메토 열매 추출물, 대두 이소플라본 성분을 함유한
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남녀용 탈모 건강기능식품입니다. 피부미용 제품군 화장품 닥터 메디션 닥터 메디션 편하다 박스 인터넷에서 운영중인 자사몰을 통해 판매되고 있는 두피 케어, 스킨케어 위주의 제품군입니다. 타임마스터 타임마스터 줄기세포 배양액과 비타민C를 성분으로 하는 미백, 주름 이중기능성 제품입니다. 유세린 유세린 피부제품군 갈라지고 건조한 피부, 아토피 피부 등 손상된 피부를 위한 보습과 피부장벽개선용 스킨케어 제품군입니다. 의료기기 에피세람 에피세람 세라마이드 공급으로 손상된 피부장벽을 복원하는 원리의 아토피 피부 치료용 제품입니다. (3) 주요 사업 소개 당사는 탈모 증상 완화 제품, 피부미용 제품의 개발 및 제조, 당사 제품과 함께 사용하게끔 개발된 의료기기 제조사업을 영위하고 있습니다. ① 탈모 증상 완화 제품군 탈모 증상 완화 제품군의 매출 비중은 2019년 기준 약 77.85%로 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. 당사는 남성형 탈모, 여성형 탈모, 원형 탈모 등 탈모의 발생 원인에 따른 적절한 맞춤식 케어와 함께 치료 시작 초기에 의약품, 메조테라피, 홈케어 등 환자가 보다 더 빠른 개선효과를 얻을 수 있도록 연구하고 있습니다. 대표적인 브랜드는 ‘볼빅’으로 남성과 여성의 탈모 원인과 유형에 따른 집중케어를 목적으로 원인별 솔루션을 제공하고 있습니다. 병원 전문제품으로는 메조테라피에 사용되는 PT88과 PT66, 두피케어를 위한 볼빅 레인보우, 모발이식 후 케어를 위한 볼빅 트랜스폼 샴푸 솔루션 라인이 있습니다. 또한, 홈케어 제품으로 볼빅 에스 샴푸원, 더블유 샴푸원, 세보 샴푸원 같은 샴푸류 및 솔루션 제품이 있으며 이 외에도 의약품인 다모케어정과 간편하게 먹을 수 있는 건강기능식품 리턴 알엑스를 판매하고 있습니다. 이와 같은 제품은 공식 온라인몰을 통해 일반 소비자들이 구매가 가능하여 손쉽게 탈모를 예방할 수 있도록 하고 있습니다. 당사의 탈모 증상 완화 제품군의 특징은 초기집중관리 방식 IIT(Initial Intensive Therapy)와 탈모를 유발하는 다양한 원인에 따른 맞춤식 솔루션 DEDS(Different Etiology, Different Solution)로 이루어진 토탈 케어 시스템으로 의약품, 메조테라피, 두피케어, 홈케어, 모발이식에 이르기까지 탈모 치료의 A to Z를 갖추고 있습니다. 병원용 탈모 진단 및 치료 플랫폼 구축 ② 피부미용 제품군 당사의 제품은 건강한 피부의 아름다움 보다는 건성, 지성, 아토피, 여드름성 피부 등으로 고민인 사람들을 주요 타겟으로 하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 브랜드는 닥터메디션으로 대표적으로 지루성피부염을 완화시키는 세보레아 제품군과 스킨케어 제품군으로 나뉘어 있습니다. [닥터메디션 제품라인업] 닥터메디션 세보레아 (Scalp Care Line) 세보레아 샴푸 닥터메디션 Skin Care Line ER BASIC ER ACN 편하다 박스 구하라 박스 ER ATO ER SEBUM 긁지마 박스 착하지 박스 닥터 메디션 세보레아 샴푸는 비듬, 가려움, 떡짐 같은 증상을 완화하고 지루성피부염의 원인이 되는 진균류인 말라세지아와 과다 분비되는 피지를 조절하여 원인과 증상을 동시에 케어하는 것을 특징으로 하고 있습니다. 또한, 스킨케어 제품은 민감성, 지성, 아토피성 등 증상 원인별 다양하게 구성된 제품라인업을 제공하고 있습니다. 이외에도 병원용 더마 코스메틱 브랜드인 큐어티스 제품군과 병원용 레이저 후처치용 브랜드인 트리니티 제품군도 자체개발하여 판매하고 있습니다. 또한, 당사는 자체적으로 보유하고 있는 병원 네트워크를 활용하여 주름·미백 이중기능성 제품인 타임마스터 브랜드의 상품도 유통하고 있습니다. ③ 병원용 두피진단 / 관리 의료기기 제품군 A.TRACER CELLpheus 에이트레이서 셀피어스 A.TRACER(에이트레이서)는 데이터베이스를 활용한 환자의 두피와 모발 상태를 촬영, 진단하는 기기입니다. 카메라 촬영방식과 스마트폰 사용법과 유사한 편리한 UI를 갖추고 있으며 더욱 개선된 신제품을 2020년 하반기에 출시할 예정입니다. 2020년에