chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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사항해당사항 없음사. 조건부 자본증권의 전환ㆍ채무재조정 사유의 변동현황해당사항 없음 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11011#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11011#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11011#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11011#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11011#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11011#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11011#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음
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II. 결손금 처리액 Ⅲ. 차기이월미처리결손금 21. 퇴직급여제도 21.1 확정기여형퇴직급여제도 당사는 일정한 자격을 갖춘 일부 종업원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 당사의 자산들로부터독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에퇴사하는 경우에 당사가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다. 포괄손익계산서에 인식된 총비용 은 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 당사가 퇴직급여제도에 납입한 기여금을 나타내고 있습니다. 21.2 확정급여형퇴직급여제도당사는 일정한 자격요건을 갖춘 일부 종업원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. (1) 확정급여채무의 주요 가정 구 분 할인율 기대임금상승률 (2) 확정급여채무의 현재가치 변동내용 (단위: 천원) 구 분 기 초 당기손익으로 인식되는 금액 당기근무원가 이자비용 소 계 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 경험조정효과 인구통계적가정변경효과 재무적가정변경효과 소 계 지 급 액 기 말 당기손익으로 인식된 금액은 포괄손익계산서의 퇴직급여에 포함되어 있습니다. 당기 인식액 중 129,750천원 (전기: 177,918천원)은 포괄손익계산서의 매출원가에 포함되어 있으며, 나머지 금액은 판매비및관리비에 포함되어 있습니다. (3) 다른 모든 가정이 유지될 때, 유의적인 보험수리적가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동할 경우 확정급여채무에 미치는 영향은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 증 가 감 소 증 가 감 소 할인율의 1% 변동 기대임금상승률의 1% 변동 22. 판매비와관리비 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 접대비 통신비 전력비 세금과공과금 감가상각비 지급임차료 보험료 차량유지비 경상연구개발비 도서인쇄비 소모품비 지급수수료 대손상각비 기타 합 계 23. 비용의 성격별 분류 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구 분 판매비와관리비 매출원가 합 계 종업원급여 감가상각및무형자산상각비 지급임차료 외주비 소모품비 지급수수료 경상연구개발비 대손상각비 기타비용 합 계 (전기) (단위: 천원) 구 분 판매비와관리비 매출원가 합 계 종업원급여 감가상각 및 무형자산상각비 지급임차료 외주비 소모품비 지급수수료 경상연구개발비 대손상각비 기타비용 합 계 24. 금융수익 및 금융원가 24.1 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 범주별 구분 내 역 금융수익: 상각후원가측정 금융자산 이자수익 당기손익-공정가치 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 종속기업투자 종속기업투자주식 처분이익 당기손익-공정가치 측정금융부채 파생상품평가이익 금융수익 합계 금융원가: 상각후원가로 측정하는 금융부채 이자비용 당기손익-공정가치 측정금융자산 지급수수료 당기손익-공정가치 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 금융원가 합계 24.2 금융수익 및 금융원가에 포함된 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 이자수익: 현금및현금성자산 단기대여금 장기금융상품 리스자산 이자수익 합계 이자비용: 차입금 전환사채 리스부채 이자비용 합계 25. 기타수익 및 기타비용 당기 및 전기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기타수익: 배당금수익 기타의 대손충 당금환 입액 유형자산처분이익 무형자산처분이익 전환사채전환이익 잡이익 기타수익 합계 기타비용: 종속기업투자주식손상차손 유형자산손상차손 기타의대손상각비 기부금 전환사채전환손실 잡손실 기타비용합계 26. 법인세 26.1 당기 및 전기의 법인세비용(수익)의 주요 구 성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기법인세비용: 당기법인세부담액 과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액 기타 이연법인세비용: 과거에 인식하지 못한 세무상결손금의 당기 인식 금액 법인세비용 26.2 당기 및 전기의 회계이익과 법인세비용의
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관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 법인세비용 조정 과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액 과거에 인식하지 못한 세무상결손금의 당기 인식 금액 기타 법인세비용 26.3 당기 중 일시적차이의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 기말 감가상각비 매도가능증권 지분법적용투자주식 영업권 재고자산평가손실 관리운영권 유급연차휴가 종속기업 및 관계기업 손상차손 미수수익 대손충당금 대손금 퇴직급여충당금 전환권조정 전환권대가 사채할인발행차금 손상차손 국고보조금 매도가능금융자산 당기손익금융자산 합 계 26.4 재무상태표에 인식된 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당기손익에 인식된 금액 세무상 결손금 26.5 이연법인세자산으로 인식되지 않은 차감할 일시적차이, 세무상결손금 및 미사용세액공제의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차감할 일시적차이(순액) 세무상 결손금 26.6 당기말 및 전기말 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 세무상결손금의 만료시기는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 이내 1~2년 이내 2~3년 이내 합계 26.7 당사는 연결납세제도를 채택함에 따라 연결실체 입장에서의 상계 후 법인세납부액 619,851천원을 당사의 당기법인세부채로 계상하였습니다. 27. 주당손익 27.1 당기 및 전기의 기본주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다. 구 분 당기순이익 가중평균유통보통주식수 기본주당순이익 547 원 61 원 27.2 희석주당손익 당기 및 전기의 잠재적 보통주로 인한 희석화효과가 발생하지 아니하여 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 28. 우발채무 및 주요 약정사항 28.1 보고기간 종료일 현재 계류중인 소송사건은 없습니다. 28.2 보고기간 종료일 현재 당사는 공사 및 용역계약 등과 관련하여 전문건설공제조합으로부터 209백만원 의 계약이행보증을 제공받고 있으며, 이와 관련하여 당사가 보유 중인 동 조합의 지분증권이 담보로 제공되어있습니다(주석9 참고). 28.3 보고기간 종료일 현재 당사는 엔지니어링공제조합으로부터 117백만원 계약이행 및 손해배상에 대한 보증을 제공받고 있으며, 이와 관련하여 조합의 지분증권이 담보로 제공되어 있습니다(주석9 참고). 28.4 보고기간 종료일 현재 당사는 공사 및 용역계약 등과 관련하여 서울보증보험㈜로부터 1,277백만원의 계약이행보증 등을 제공받고 있습니다. 29. 특수관계자거래 29.1 보고기간 종료일 현재 특수관 계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자 명칭 종속기업 에코에너지㈜, 바이오메탄서울㈜, 에코바이오수소㈜(구,바이오황㈜) 브이엠벤처플러스전문투자형사모투자신탁C-s 관계기업 ㈜부산바이오에너지, 그린에너지개발 ㈜ 기타특수관계자 토탈노즐㈜, 토탈에코㈜, ㈜이에스씨아이, 비앤이테크㈜, 농업회사법인바이오황㈜(구,농업회사법인 바이오설파㈜), 대표이사 및 그의 특수관계자 29.2 특수관계자 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 수익 비용 매출 배당수익 이자수익 매출원가 지급임차료 이자비용 기타비용(주1) 종속기업: 에코에너지㈜ 바이오메탄서울㈜ 에코바이오수소㈜ 관계기업: 그린에너지개발㈜ 기타특수관계자: 토탈노즐㈜ 에코퓨얼㈜ 비앤이테크㈜ 토탈에코㈜ ㈜이에스씨아이 대표이사 농업회사법인 바이오설파㈜ 합 계 (전기) (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 수익 비용 매출 배당수익 이자수익 매출원가 지급임차료 기타비용(주1) 종속기업: 에코에너지㈜ 바이오메탄서울㈜ 바이오황㈜ 에코퓨얼㈜ 관계기업: 부산바이오에너지㈜ 그린에너지개발㈜ 기타특수관계자: 토탈노즐㈜ 토탈에코㈜ ㈜이에스씨아이 비앤이테크㈜ 농업회사법인 바이오설파㈜ 청우이앤씨㈜ 대표이사 합 계 (주1) 지급수수료, 소모품비 등으로 구성되어 있습니다. 29.3 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 채권 채무 공사미수금 매출채권
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임차보증금 미수금 미수수익 미청구용역 매입채무 미지급금 미지급비용 초과청구공사 종속기업: 에코에너지㈜ 바이오메탄서울㈜(*) 에코바이오수소㈜(*) 관계기업: 부산바이오에너지㈜(*) 기타특수관계자: 토탈노즐㈜ 에코퓨얼㈜ 비앤이테크㈜ 토탈에코㈜ 이에스씨아이㈜ 대표이사 농업법인바이오설파㈜ 합 계 (*) 바이오메탄서울(주), 에코바이오수소(주) 및 부산바이오에너지(주)에 대한 채권 전액에 대하여 대손충당금을 인식하고 있습니다. (전기말) (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 채권 채무 공사미수금 매출채권 임차보증금 미수금 미수수익 미청구공사(용역) 매입채무 미지급금 미지급비용 초과청구공사(용역) 종속기업: 에코에너지㈜ 바이오메탄서울㈜ 바이오황㈜ 에코퓨얼㈜ 관계기업: 부산바이오에너지㈜ 기타특수관계자: 토탈노즐㈜ 토탈에코㈜ 이에스씨아이㈜ 비앤이테크㈜ 농업법인바이오설파㈜ 대표이사 합 계 29.4 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 기말 종속기업: 에코에너지(주) 단기대여금 대손충당금 단기차입금 바이오메탄서울(주) 단기대여금 대손충당금 에코바이오수소(주) (구, 바이오황(주)) 단기대여금 대손충당금 기타특수관계자: 토탈노즐(주) 단기대여금 대손충당금 에코퓨얼(주)(주1) 단기대여금 대손충당금 비앤이테크(주) 단기대여금 대손충당금 (주)이에스씨아이 단기대여금 대손충당금 농업법인바이오설파(주) 단기대여금 대손충당금 (주1) 당기 중 종속기업인 에코퓨얼㈜가 매각됨에 따라 종속기업에서 기타특수관계자로 변경되었습니다. (전기) (단위: 천원) 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 기말 종속기업: 에코에너지(주) 단기대여금 대손충당금 바이오메탄서울(주) 단기대여금 대손충당금 바이오황(주) 단기대여금 대손충당금 에코퓨얼(주) 단기대여금 대손충당금 기타특수관계자: 토탈노즐(주) 단기대여금 대손충당금 비앤이테크(주) 단기대여금 대손충당금 (주)이에스씨아이 단기대여금 대손충당금 농업법인바이오설파(주) 단기대여금 대손충당금 합 계 29.5 특수관계자와 지분거래내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 매 입 매 각 당기손익공정가치금융자산 당기손익공정가치금융자산 종속기업투자 기타특수관계자: 토탈노즐(주) 송지원 송병찬 합 계 29.6 특수관계자에게 제공한 담보 또는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공한 자 제공받은 자 보증내역 한도금액 당 사 에코에너지(주) 계약이행보증 29.7 주요경영진에 대한 보상금액 당사는 등기이사 및 당사 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을 주요 경영진에 포함하고 있으며, 당기 및 전기 중 주요 경영진에 대한보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 단기종업원급여 퇴직급여 합 계 30. 현금흐름표 30.1 현금흐름표상 현금 및 현금성자산은 현금, 은행 예치금을 포함하고 당좌차월을 차감한 금액입니다. 보고기간 종료일 현재 현금흐름표상의 현금 및 현금성자산은 보유 현금과 은행 예치금으로 구성되어 있습니다. 30.2 주요 비현금 투자활동거래와 비현금재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 장기차입금의 유동성 대체 건설중인자산의 시설장치로 대체 건설중인자산의 토지로 대체 단기대여금의 당기손익-공정가치측정금융자산 대체 30.3 재무활동에서 발생한 부채의 당기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 재무활동현금흐름에서발생한 변동 이자비용의 발생 리스부채 인식 비현금변동 기말 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 유동성전환사채 유동성리스부채 리스부채 합 계 31. 금융상품 31.1 자본위험관리 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장단기 자금차입 및 유상증자 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금 및 현금성자산 등을 차감한 순부채와
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자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편,당기말 및 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 과 목 차입금 및 전환사채(a) 현금 및 은행예치금(b) 순부채(a-b) 자본(주1) 순부채 대 자본비율 (주1) 자본으로 관리되는 당사의 자본금과 적립금이며 자본총계와 일치하고 있습니다. 31.2 금융자산, 금융부채 및 자본의 각 범주별로 채택한 주요 회계정책 및 방법(인식기준과 측정기준, 그리고 수익과 비용 인식기준을 포함)은 주석 2에 상세히 공시되어있습니다. 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (금융자산) (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 장기금융상품 매출채권및기타채권 당기손익-공정가치측정 금융자산 (금융부채) (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 매입채무및기타채무 장기매입채무및기타채무 (금융자산) (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 장기금융상품 매출채권및기타채권 당기손익-공정가치측정 금융자산 장기매출채권및기타채권 (금융부채) (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 매입채무및기타채무 단기차입금 유동성장기차입금 금융보증부채 장기차입금 전환사채 파생상품부채 장기매입채무및기타채무 31.4 금융위험관리당사는 신용위험, 시장위험, 유동성위험을 포함한 다양한 금융위험에 노출되어 있으며, 이러한 위험의 영향을 최소화 시키고자 합니다. 또한 리스크의 유형과 그 측정 방법 등에 대하여 리스크 유형별로 관리원칙 및 관리방법을 규정하고 지속적으로 정책의 준수와 위험노출정도를 검토하고 있습니다. 전기말 이후 당사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다. (1) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험에 대한 노출 정도는 주로 공사미수금 및 단기대여금 등에서 발생하며, 채무증권과 파생상품에서도 발생합니다. 또한, 금융보증과 미사용 대출약정에서 발생하는 신용위험도 있습니다. 가) 신용위험관리당사는 매출채권에 대하여 입수가능한 외부, 내부 데이터를 참조하여 고객 또는 거래상대방의 계약상 의무를 불이행할 확률과 불이행된 의무에 대한 추정회수비율이 반영된 신용위험을 측정합니다. 당사의 대부분의 매출은 종속기업, 정부투자기관(한국전력거래소 등) 및 지방자치단체를 통하여 발생하므로 신용위험이 높지 않으며, 채무증권에 대하여는 신용평가기관 평가등급을 참고하여 신용위험을 관리하고 있으며 당사의 운용자금은 국제 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 은행에 예치되고 있습니다. 나) 손상 및 충당금설정정책당사의 정책에 따르면 중요성 금액 이상의 개별금융자산은 정기적으로 검토하고 있습니다. 개별적으로 검토한 대출채권에 대한 대손충당금은 건별로 재무상태표일 현재 발생손실 유무를 평가하여 결정하며, 이는 모든 중요한 대출채권에 적용합니다. 이러한 평가에는 보통 개별계정에 대하여 취득한 담보(실행가능성의 재확인 포함) 및예상수취액이 포함됩니다. 집합적으로 평가하는 대손충당금은 (i) 개별적으로 중요성 금액 이하인 동질의 자산 집합과 (ii) 이용가능한 역사적 경험, 판단, 통계기법을 사용하여 발생하였으나 아직 인지되지 않은 손실에 대하여 설정됩니다. (2) 시장위험당사는 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동되는 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사의 시장위험은 유동성 및 이자위험으로 구성됩니다. 다음 표는 당사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 이자의 현금흐름이 변동이자율에 근거하는 경우, 할인되지 않은
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현금흐름은 보고기간종료일 현재의 수익률곡선에 근거하여 도출되었습니다. 계약상 만기 는 당사가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 3개월미만 3개월~1년미만 1~5년미만 5년이상 합 계 매입채무및기타채무 리스부채 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 3개월미만 3개월~1년미만 1~5년미만 5년이상 합 계 매입채무및기타채무 차입금 전환사채 금융보증부채 합 계 금융보증계약에 대하여 상기에 포함된 총 금액은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 당사가 계약상 지급하여야 할 최대금액입니다. 보고기간 말 현재의 예측에 근거하여 당사는 금융보증계약에 따라 보증금액을 지급할 가능성보다 지급하지 않을 가능성이 더 높다고 판단하고 있습니다. 그러나 피보증인이 보유하고 있는 금융채권에 신용손실이 발생할 가능성에 의하여 피보증인이 보증계약상 당사에 지급을 청구할 확률이 변동할 수 있기 때문에 추정은 변동될 수 있습니다. 다음 표는 당사가 보유하고 있는 비파생금융자산의 예상만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 다음 표는 해당 자산에서 발생한 이자를 포함하여 금융자산의 할인되지않은 계약상 만기금액에 기초하여 작성되었습니다. 당사는 순자산 및 순부채 기준으로 유동성을 관리하기 때문에 당사의 유동성위험관리를 이해하기 위하여 비파생금융자산에 대한 정보를 포함시킬 필요가 있습니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 3개월미만 3개월~1년미만 1~5년미만 5년이상 합 계 무이자: 매출채권및기타채권 당기손익-공정가치 측정 금융자산 변동금리: 현금및현금성자산 장기금융상품 고정금리: 매출채권및기타채권 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 3개월미만 3개월~1년미만 1~5년미만 5년이상 합 계 무이자: 매출채권및기타채권 당기손익-공정가치 측정 금융자산 변동금리: 현금및현금성자산 장기금융상품 고정금리: 매출채권및기타채권 합 계 상기 표에 포함된 변동금리부 상품(비파생금융자산 및 금융부채)과 관련된 금액은 변동이자율의 변동이 보고기간종료일 현재 결정된 이자율의 추정치와 다르다면 변동될수 있습니다. (3) 민감도 분석당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다.① 당사의 변동금리부 차입금의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 합 계 ② 변동금리부 차입금과 관련하여 이자율이 1% 변동하는 경우 당기손익과 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1% 증가 1% 감소 1% 증가 1% 감소 당기손익 및 자본의 증가(감소) 31.5 금융상품의 공정가치 보고기간 종료일 현재 재무상태표에서 공정가치로 후 속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정 금융자산 금융자산 및 금융 부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다. 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다. (상기에 기술된 금융상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다. 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었습니다. 다만 공시된 가격을 이용할 수 없다면, 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하여 할인된 현금흐름 분석을 수행하며, 옵션인 파생상품의 경우에는 옵션가격결정모형을 사용하고 있습니다. 상기의 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채을 제외한 금융상품에 대하여 경영진은 유동성 항목을 포함하여 할인에 따른 효과가 중요하지 않기 때문에 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.당기와 전기 중 수준1과 수준2 간의 유의적인 이동은 없습니다. (2) 당사가 보유하고
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있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다. 회계정책의 변경 ­ 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용 주석 2.1에 서 설명 한 것처럼 당사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기재무제표를 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 재무상태표에 인식되었습니다. 32.1 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정 당사는 기 업 회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기 업 회계 기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 11.57%입니다. 당사는 종전에 '금융리스'로 분류된 리스에 대해 최초적용일 직전 리스자산과 리스부채의 장부금액을 최초 적용일 현재 사용권자산과 리스부채의 장부금액으로 인식하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 측정원칙은 최초 적용일 이후에 적용하였습니다. (단위: 천원) 구 분 전기말에 공시된 운용리스약정 최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율을 사용한 할인액 가산: 전기말에 인식된 금융리스부채 (차감): 정액법으로 비용 인식한 단기리스료 (차감): 정액법으로 비용 인식한 소액자산리스료 (차감): 용역계약으로 재검토된 계약 가산(차감): 연장선택권과 종료선택권에 대한 회계처리 차이로 인한 조정 가산(차감): 변동리스료에 영향을 미치는 지수나 요율의 변동과 관련된 조정 최초 적용일 현재 인식된 리스부채 인식된 리스부채의 유동분류 유동 리스부채 비유동 리스부채 합계 리스계약에 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액에 전기말 현재 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 미지급한 리스료 금액을 조정하여 측정하였습니다. 최초 적용일 현재 사용권자산의 조정이 요구되는 손실부담리스는 없었습니다. ① 재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 사용권자산 부동산 차량운반구 계 현재가치할인차금(임차보증금) 합계 (단위: 천원) 구 분 리스부채 유동 비유동 합계 ② 손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 사용권자산의 감가상각비 부동산 차량운반구 합계 리스부채에 대한 이자비용 단기리스료 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 당기 중 리스의 총 현금유출은 144백만원입니다. 회계정책의 변경으로 최초 적용일 현재 재무상태표의 다음 항목이 조정되었습니다. (단위:백만원) 구 분 사용권자산 현재가치할인차금(임차보증금) 리스부채 ③ 실무적 간편법의 사용당사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다. ­ 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용 ­ 리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토 ­ 최초 적용일 현재 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 운용리스를 단기리스와 같은 방식으로 회계처리 ­ 최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외 ­ 연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용 또한 당사는 최초 적용일 현재 계약이 리스에 해당하는지 또는 리스가 내재되었는지를 재평가하지 않았습니다. 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 32.2 당사의 리스활동과 회계정책 당사 는 다양한 자산을 리스하고 있습니다.
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리스계약은 일반적으로 2년의 고정기간으로 체결되지만 연장선택권이 있을 수 있습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다. 2018년 회계연도까지는 유형자산의 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 운용리스에 따른 리스료 (리스제공자로부터받은 인센티브를 제외한 순액) 는 리스기간에 걸쳐 정액으로 당기손익으로 인식하였습니다. 2019년 1월 1일부터 당사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다. ­ 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함) ­ 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료 ­ 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액 ­ 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격 ­ 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인 합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다. 사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다. ­ 리스부채의 최초 측정금액 ­ 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료 ­ 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가 ­ 복구원가의 추정치 단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액법에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 사무실 비품 등으로 구성되어 있습니다. 33. 민간투자사업 33.1 대전시 금고동매립장 사업권의 매각(1) 계약의 내용 당사는 대전광역시와 2002년 6월 20일 대전광역시 금고동 쓰레기 매립장에서 발생하는 매립가스를 포집, 소각처리 및 활용(발전)하는 사업을 하는 성과배분계약서를 체결하였으며, 2013년 7월 8일 매립가스의 중질가스화를 통해 보일러연료를 공급하는 내용으로 사업내용 등을 변경하는 변경성과배분계약을 체결하고 사업기간을 2032년 11월 11일까지 연장하였습니다. (2) 사업권의 매각 당사는 당기 중 상기 관리운영권을 포함한 영업부문일체를 (주)대전엘에프지에게 양도(양수도대금: 5,500백만원)하는 계약을 체결하여 3,000백만원을 수취하였습니다. 당 사는 씨엔씨티에너지(주)(구, 충남도시가스)에 (주)대전엘에프지와 공동으로 계약 이행보증을 제공하였으며, 이를 위하여 (주)이에너지가 보유한 (주)대전엘에프지 지분을 담보로 수취하였습니다. 33.2 구미시 구포매립장 (1) 계약의 내용 당사는 구미시와 2009년 5월 25일 구미시 구포매립장에서 발생하는 매립가스를 포집, 소각처리 및 활용(발전 등)하는 사업 및 온실가스 배출저감권(CER)을 획득, 판매하는 사업과 관련된 성과배분계약서를 체결하였습니다. (2) 사업기간 : 본 성과배분계약에 의거 상업운영개시일로부터 15년 (3) 특정 자산을 사용할 권리 사업시행자인 당사는 사업장에서 발생하는 매립가스를 사업기간 동안 포집, 사용하는 권한 및 CDM사업을 시행하는 권한을 소유하고 있습니다. (4) 분류방식본 사업은 사회기반시설의 준공과 동시에 당해 시설의 소유권이 국가 또는 지방자치단체에 귀속되며 사업시행자에게 일정기간의 시설관리운영권을
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인정하는 BTO(Build-Transfer-Operate)방식입니다. 33.3 원주 사업 (1)계약의 내용당사는 강원바이오에너지(주)와 2017년 3월 2일 유기성폐기물을 자원화시설에서 발생하는 바이오가스를 이송하여 열병합 발전을 통하여 전기를 판매하고, 열은 소화조 가온용 보일러에 우선공급하는 사업과 관련하여 협약을 체결하였습니다.(2)사업기간강원바이오에너지(주) 관리운영권 종료시(2034년12월)까지로 하며, 관리운영권 변경시 상호 합의로 협약기간을 조정합니다. (3)특정 자산을 사용할 권리강원바이오에너지(주)로부터 공급받는 바이오가스를 이용하여 열병합발전 사업을 수행하는 권한을 소유하고 있습니다.(4)분류방식본 사업과 관련된 시설의 소유권은 당사에게 있으며, 당사가 건설 후 소유권을 가지고 운영하는 BOO(Build-Own-Operate) 방식입니다. 보 고기간후 사건 34.1 특수관계자로부터 담보물 수취당사는 특수관계자인 토탈노즐(주)에 대한 채권의 회수를 위하여 당사의 대표이사로부터 공정가액 6,987백만원의 부동산을 담보로 제공받았습니다. ◆click◆ 『부속명세서 목차』 삽입 00760#*부속명세서_목차.dsl ◆click◆ 『내부회계관리제도 감사 또는 검토의견』 삽입 00760#*내부회계관리제도감사또는검토의견.dsl 50_내부회계관리제도감사또는검토의견 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 에코바이오홀딩스 주식회사 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서는 에코바이오홀딩스 주식회사 의 2019년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조에 따라 첨부하는 것입니다.첨부 : 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 2. 회사의 내부회계관리제도 운영실태 보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 에코바이오홀딩스 주식회사 대표이사 귀하 2020년 3월 20일 우리는 첨부된 에코바이오홀딩스 주식회사의 2019년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 에코바이오홀딩스 주식회사의 경영진에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영진은 첨부된 내부회계관리제도 운영실태보고서에서 "본 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2019년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다" 고 기술하고 있습니다.우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영진이 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영진의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 그러나 회사는 상장중소기업으로서 경영진의 내부회계관리제도 구축과 운영, 그리고 이에 대한 운영실태보고는 내부회계관리제도모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 상장대기업보다는 현저하게 완화된 방식으로 이루어 졌습니다. 따라서 우리는 내부회계관리제도 검토기준 중 '14. 중소기업 등에 대한 검토특례’에 따라 검토를 실시하였습니다. 회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 한국채택국제회계기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리ㆍ운영하는 조직을 의미합니다. 그러나내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을
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기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다.경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.우리의 검토는 2019년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2019년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. 서울특별시 강남구 언주로 651 삼원빌딩 7층 정 동 회 계 법 인 대 표 이 사 이 윤 생 회사의 내부회계관리제도 운영실태 보고서 에코바이오홀딩스 주식회사 bio_내부회계관리제도 운영실태보고서(서명).jpg bio_내부회계관리제도 운영실태보고서(서명) 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 에코바이오홀딩스 주식회사 감사대상 사업연도 2019년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 감사경험, 회사 및 산업에 대한 전반적 이해를 바탕으로 감사절차의 범위와 시기 등을 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 분기 검토 일 명 명 반기검토(별도) 일 명 명 반기검토(연결) 일 명 명 중간감사, 내부회계 일 명 명 기말감사(별도) 일 명 명 기말감사(연결) 일 명 명 기말감사(별도,연결) 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2019년 12월 06일 수신자:감사 서면 중간감사 시 발견사항, 내부회계관리제도 2020년 03월 13일 수신자:감사 서면 기말감사 시 발견사항 ◆click◆ 『감사인의 중요성 금액』 삽입 00760#*감사인의중요성금액.dsl
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II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황(1) 산업의 특성국내 여성용 내의류(파운데이션, 란제리)산업은 생산 제품의 대부분을 국내 시장에 공급하는 내수 위주의 산업입니다. 노동집약적인 섬유 봉제 산업의 특성상 생산 비용이 증가 추세에 있으며, 다품종 소량 생산에 따라 비용절감과 큰폭의 수익창출 요소를 찾는데 어려움이 있습니다.(2) 산업의 성장성여성 내의류는 생활용품에서 패션용품으로 전환되어 정착되고 있는 단계로, 여성들은 내의류를 패션용품으로 인식해 소비하는 경향이 강해지고 있습니다. 최근 여성 소비자들의 패션 인식이 점차 높아지고 있으며, 취향과 개성이 다양화됨에 따라 소비자들의 다양한 니즈에 부합하기 위한 업체들의 노력이 활발히 이루어지고 있습니다. 단순하고 획일적인 디자인에서 벗어나 독특한 스타일과 다양한 색상, 소재의 경량화 및 고급화를 꾀하는 추세입니다.여성 내의류는 제품군의 다양화와 달리 규모 면에서는 뚜렷한 성장세가 없어 포화된 시장내 경쟁이 더욱 가속화 되고 있습니다.(3) 경기 변동의 특성국내 여성 내의류는 주로 내수 중심으로 전개되므로 내수 경기의 영향을 많이 받으며, 생필품으로서의 기능과 패션의류로서의 기능을 모두 갖고 있으나 점차 패션의류로서의 기능이 부각되고 있어 경기변동의 영향이 커지는 추세입니다.현재 장기화된 내수 경기 침체의 영향을 받아 여성 내의류 시장도 침체돼 있는 상황이며 불안정한 국제정세 등 경기 침체의 요인이 여전히 남아있어 향후 전망도 불분명한 상황입니다.(4) 경쟁요소전통적으로 여성 내의류 시장은 시장진입이 어려운 시장이였으나, 최근 신규업체들이 해외 브랜드의 수입을 통해 시장진입을 시도하고 있어 포화상태의 시장 내에서 경쟁이 치열해지고 있습니다. 특히, 시장 대응이 상대적으로 빠른 소규모 신규업체들의 진입으로 촉발된 경쟁 가속화는 시장점유율이 높은 대형업체들에게 위협요소로 작용하고 있습니다. 나. 회사의 현황(1) 영업개황 및 사업부문의 구분(가) 영업개황여성내의류 전문업체인 당사와 그 종속회사의 2019년도 상품 및 제품매출액은 2,001억원으로 작년 동기간 매출액 2,114억원보다 5.3% 감 소하였습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 (단위 : 백만원, %) 사업부문 회사명 매출유형 품 목 매출액 비율 여성용파운데이션,란제리스타킹,카바링사 (주)남영비비안(주)훼미모드청도남천내의유한공사청도남남유한공사GROUPE BARBARA SAS 상품 및 제품 여성용파운데이션란제리 스타킹 카바링사 계 이연수익 이연수익 임대업 (주)남영비비안청도남남유한공사 임대 임대 총계 총계 (2) 시장의 특성여성 내의류는 내수 비중이 높고, 신규업체의 시장 집입 장벽이 낮은 산업입니다. 최근에는 각 업체들이 신유통 시장의 진입과 매출 증진을 위한 경쟁을 벌이고 있으나, 신유통시장 초기부터 꾸준한 투자를 해온 당사가 신유통 내의시장에서 타사 대비 우월한 시장 점유율을 확보하고 있습니다.그러나, 경쟁 가속화와 내수 경기 침체로 시장상황을 낙관적으로 전망하기는 어려운 상황입니다. (3) 신규사업 등의 내용 및 전망당해 사업연도에 새로이 추진하였거나 이사회 결의 등을 통하여 향후 새로이 추진하기로 구체화된 신규사업은 없습니다. (4) 조직도 조직도_19.12.31 2. 주요 제품 및 원재료 등 가 .주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 회사명 매출유형 품 목 주요상표등 매출액 비율 여성용 파운데이션, 란제리스타킹,카바링사 (주)남영비비안(주)훼미모드청도남천내의유한공사청도남남유한공사GROUPE BARBARA SAS 상품 및 제품 여성용파운데이션,란제리 VIVIEN ROSEBUD BARBARA BBM GENTOFF DELOR 기타 계 스타킹 VIVIEN DELOR PANDORA 기타 계 카바링사 이연수익 이연수익 임대업 (주)남영비비안청도남남유한공사 임대 임대 총계 총 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제64기 제63기 제62기 여성용 파운데이션, 란제리 내 수(매) 수 출(매)
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스타킹 내 수(매) 수 출(매) 카바링사 내 수(매) 수 출(매) (1) 산출기준 - 산출대상 : 대표품목 - 산정방법 : 매출액 비중이 가장 큰 품목 - 산출단위 : 매, 타, M - 산출방법 : 단순평균가격(2) 주요 가격변동원인 - 할인점 증가등 유통망에 따른 가격 변동 - 원부자재 가격 변동 - 환율변동 다. 주요 원재료 등의 현황종속회사는 일부 원부자재를 구입하여 협력업체에 제공하고 있으며, 주요 원재료에 관한 사항은 아래와 같습니다. (단위:원) 사업부문 회사명 매입유형 품목 매입액 주요매입처 비고 여성용파운데이션,란제리스타킹,카바링사 (주)남영비비안(주)훼미모드청도남천내의유한공사청도남남유한공사GROUPE BARBARA SAS 원재료등 더원 연태화륜금륜유한공사 라. 주요원재료의 가격변동 추이 (단위 : 원) 품 목 제64기 제63기 제62기 (1) 산출기준 (단위 : 원) 구 분 품 명 수 량(A) 금 액(B) 단위당원가(C=B/A) 원단(M) 원사(KG) ※ 산출방법(매입액/매입수량) 3. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 지배회사(대상회사 : 주식회사 남영비비안)(1) 생산능력 및 생산실적당사의 생산방법은 제품에 대한 기획, 디자인을 직접개발하고 있으며, 사입처로부터 100% OEM 위탁생산을 하고 있습니다. 참고로 당사의 유형자산 현황(투자부동산 내역 포함)은 아래와 같습니다. (2) 유형자산의 현황(투자부동산내역 포함) [자산항목 : 토지] (단위 :백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 면 적(㎡) 기초장부가액 당기증감 대체증가 당기상각 기말장부가액 2019.1.1현재공시지가 증 가 감 소 본 사 자가소유 용 산 화성물류센타 화 성 지 점 부산외 사 택 영등포외 합 계 [자산항목 : 건물] (단위 :백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 면 적(㎡) 기초장부가액 당기증감 대체증가 당기상각 기말장부가액 비 고 증 가 감 소 본 사 자가소유 용 산 화성물류센타 화 성 지 점 부산외 사 택 영등포외 합 계 [자산항목 : 구축물] (단위 :백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 당기증감 대체증가 당기상각 기말장부가액 비 고 증 가 감 소 본 사 자가소유 용 산 물류센터외 화성외 합 계 [자산항목 : 차량 운반구] (단위 :백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고 증 가 감 소 본사외 자가소유 서울외 합 계 [자산항목 : 공기구 비품] (단위 :백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고 증 가 감 소 본사외 자가소유 서울외 합 계 나. 종속회사의 내용(대상회사 : 청도남남유한공사) (1)생산실적 및 생산설비의 현황① 생산실적 (단위:원) 사업부문 품목 2019년 2018년 2017년 비 고 스타킹등 스타킹 카바링사 계 ②생산설비의 현황 (단위:백만원) 구분 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동 기말장부가액 비 고 증 가 감 소 건물 중국 구축물 " 기계장치 " 공기구비품 " 총계 4. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원, %) 사업부문 회사명 매출유형 제64기 제63기 제62기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 여성용파운데이션, 란제리스타킹,카바링사 (주)남영비비안(주)훼미모드청도남천내의유한공사청도남남유한공사GROUPE BARBARA SAS 상품 및 제품 수출 내수 합계 이연수익 이연수익 임대업 (주)남영비비안청도남남유한공사 임대 내수 합 계 수출 내수 합계 ※ 제64기 및 제63기(전기) 실적은 2018년 1월 1일부터 시행되는 K-IFRS 기준서 제1115호(고객과의 계약에서 생기는 수익)를 적용한 실적이며, 제 62기(전전기)실적은 이를 소급적용하여 재작성하지않았습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 지배회사(대상회사 : 주식회사 남영비비안)①판매조직 판매조직_19.12.31.jpg 판매조직_19.12.31 남영비비안은 크게 여성용 파운데이션, 란제리 판매조직과 스타킹 판매조직으로 나눠져있으며, 여성용 파운데이션, 란제리 판매조직은 유통별, 지역별로 나눠져
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있습니다. ②판매경로 판매경로_19.12.31.jpg 판매경로_19.12.31 남영비비안은 주로 직매장, 백화점, 할인점, 전문점등을 통하여 판매하고 있습니다.③판매방법- 내수 : 판매경로를 통한 판매, 현금 및 외상판매- 수출 : 직수출 ④판매전략- 미래지향적 마케팅 혁신전략- 유통환경 차별화 및 생산성제고- 철저한 품질관리로 고객만족경영 (2) 종속회사(대상회사 : 청도남남유한공사)①판매조직청도남남유한공사는 스타킹판매와 카바링사판매로 나눠져 있습니다.②판매경로청도남남유한공사는 주로 한국, 중동, 일본등 바이어들의 주문으로 생산판매하고있습니다.③판매방법- 수출 : 직수출④판매전략- 미래지향적 마케팅 수출전략- 철저한 품질관리로 고객만족 경영 5. 시장위험과 위험관리 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험 및 자본위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 이사회에 의하여 승인된 위험관리 정책은 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. (1) 시장위험1) 환위험연결실체는 외화로 표시된 채권과 채무에 대한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR, JPY 등이 있습니다.2) 이자율위험이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 연결재무상태표 항목의 가치변동 (공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 현금흐름(이자수익 및 비용)이 변동될 위험을의미합니다. 연결실체의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금으로 인해 발생하며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 관리방안을 수립, 운용하고 있습니다.3) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 이러한 위험이 연결실체에 미치는 영향은 중요하지 않다고 판단하고 있습니다. (2) 신용위험신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래 상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.당기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타유동채권에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 연결실체는 당기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다.당기말 현재 금융자산 중 중요한 매출채권에 대한 연령분석은 다음과 같습니다.(단위:원) 계정과목 정상 30일 초과 120일 초과 180일 초과 1년 초과 손상채권 합계 연체 연체 연체 매출채권 미수금 합계 연결실체는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 사용하는 간편법을 적용하며,연령분석 및 기대손실률에 근거해 대손충당금을 설정하고 있습니다. (3) 유동성위험유동성위험은 연결실체가 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행하지 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다.연결실체는 월, 분기, 연 단위 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성위험을 사전에 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.(단위:원) 구분 당기말 전기말 1년 미만 1년 초과 5년 초과 합계 1년 미만 1년 초과 합계 5년 미만 5년 미만 매입채무 단기차입금 기타금융부채 리스부채 합계 (4) 자본위험연결실체의 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는
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것입니다.자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 산업내의 타사와 마찬가지로 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(연결재무상태표의 장단기차입금및사채의 합계)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 '자본'에 순부채를 가산한 금액입니다.(단위:원) 구 분 당 기 전 기 차입금 현금및현금성자산 순차입금 자기자본 자기자본순차입금비율
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 (가) 의료기기 산업 당사가 제조 및 판매하고 있는 ‘의료기기’는 사람 또는 동물에게 사용되는 기구, 기계, 재료 등으로서 질병의 진단, 치료, 예방의 목적으로 사용되는 제품을 말하며 의학과 전기, 전자, 기계, 광학 등의 기술이 융합되는 산업 분야입니다. 현재 의료기기는 IT, BT 등 기술 발달에 따라 제품군이 점차 복잡, 다양화되는 추세이며 현재는 주사기와 같은 소모품, 기초의료용품, MRI, 로봇 및 수술기기 등 다양한 제품이 있습니다. 의료기기의 특성은 인간의 생명에 직결될 수 있는 기계이므로 각국 정부는 의료기기 생산 및 제조, 임상시험 등의 안전규제, 유통 및 판매 등 안전성 확보, 지적재산권 보장 등을 규제하고 있으며 국가 간 인증 허가제도가 상이하기 때문에 의료기기산업은 높은 진입장벽을 갖고 있다고 할 수 있습니다. 의료기기는 병의원이 주요 수요처이며 제품의 특성상 인간의 생명과 보건에 직결되기 때문에 수요자들은 보수적인 성격이 강한 특성을 보이며 기존에 사용했다거나 검증된 제품을 지속적으로 구매하는 모습을 보입니다. 따라서 의료기기산업은 높은 진입장벽과 가격의 비탄력적 특성을 보이고 있습니다. 의료기기산업은 사람의 생명을 다루는 기기라는 점에서 각종 기술이 융합되는 산업으로 기술 의존형 사업이기에 제품의 개발에서 생산까지 걸리는 시간이 길며(약 3~5년), 게다가 개별 제품의 시장 규모가 작고 다품종 소량생산의 성격을 띠기 때문에 끊임없는 R 투자가 필요하여 자본의존형 사업이라고도 할 수 있습니다. EvaluateMedTech(2016)에 의하면 세계 의료기기 시장규모는 2016년 기준 3,920억 달러에서 향후 연평균 성장률 5.2%으로 2022년에는 약 5,300억 달러 규모에 이를 것으로 전망하였습니다.당사는 의료기기 산업 중 피부, 미용 관련 시장에 속해 있으며, Global Forecast(2019)에 따르면 세계 의료용 피부미용기기 시장규모는 2014년 62억 788만 달러로 2019년까지 연평균 11.67%로 성장하여 113억 3,700만 달러에 이를 것으로 전망되고 있습니다.주력 제품군으로 피부, 미용 관련 레이저 및 Surgical, 초음파 의료기기를 제조, 판매, 수출하고 있으며, 지속적인 R 투자와 총 213건의 지적재산권(특허 등록 및 출원 114건) 및 인증(특히 중국 CFDA 20건 확보 및 9건 진행 중) 확보를 통해 기업경쟁력 강화, 피부미용 의료기기의 차별화된 비즈니스 구축을 목표로 하고 있습니다. 레이저를 이용한 피부색소질환 치료가 가능한 Pastelle 및 Cosjet ATRS, 고강도 집속 초음파(HIFU, High Intensity Focused Ultrasound)원리를 이용한 피부 리프팅 효과를 나타내는 Ultraskin Series 등 다양한 의료기기 제품 라입업을 갖추고 있습니다. 특히 Nd:YAG와 Alexandrite 계열의 Picosecond(10-12초) 레이저(Picocare, Picowon)와 두 가지 파장(1064nm, 755nm) Hybrid Long pulsed 레이저(Sandrodual)를 모두 당사의 기술로 국내 최초 개발 출시함으로써 매출향상을 기록하고 있습니다.또한, Nd:YAG를 매질로 하는 Long pulsed Laser를 이용하여 혈관 관련 질환 및 피부 재생(Skin Rejuvenation)이 가능한 Mercury 및 두 가지 파장(532nm, 1064nm)구현이 가능 혈관과 색소치료가 동시에 가능한 V-laser, Cosjet-SR, 미세박피, 검버섯, 점제거 등 Erbium을 매질로 이용한 Avvio, 미백, 모공축소, 잔주름 개선 등이 가능한 Thulium을 매질로 한 Lavieen 등 다양한 Aesthetic Medical Laser Device를 보유하고 있습니다. 또한, 최소침습 시술을 통해 지방융해장비인, Siluet Double Up, Thulium Laser 1927nm 파장을 이용하여 질환, 이비인후과, 외과, 소화기내과 등에서
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사용 가능한 X-lender Y, 하지정맥류 치료가 가능한 Veincare, 1470nm 및 980nm 파장을 이용하여 레이저정맥폐쇄술, 증상이 있는 갑상선양성결절의 경피적레이저치료술이 가능한 Multicure, 1회용 프로브를 이용하여 회음부에 레이저를 조사하여 질수축 개선에 도움을 주는 Beladona 등 다양한 제품군을 구성하고 있으며, 레이저수술기 중 수입에만 의존하고 있었던 Holmium Laser를 개발하여 2015년 8월 식약처로부터 국내허가를 취득한 Holinwon 제품을 신경외과, 정형외과, 마취통증의학과, 비뇨기과 국내외 병의원에 성공적으로 런칭하였고, 유럽, 중동, 동남아, 일본 등 전시회참가와 마케팅으로 해외바이어와 미팅을 분주하게 진행하고 있습니다. B2C사업부에서 진행하는 홈케어용제품 중 식약처로부터 MFDS와 CE인증을 받은 Hair Beam, 중국총위생국으로부터 CFDA인증을 받은 Hair Bang을 보유하고 있으며 Hair Boom은 안트로겐 탈모증의 탈모치료에 사용하는 의료기기로서 국내 유일하게 허가를 받았고 CE, CFDA도 동일한 사용목적으로 의료기기허가를 받았으며 2018년 FDA승인을 획득 미국 탈모시장 진입은 물론 매출향상을 예상하고 있습니다. 홈 케어용 의료기기는 향후 시장이 점진적으로 상승할 것으로 예상하여 다양한 라인업 구성을 준비하고 있으며 미백, 리프팅, 이명치료, 비만 등에 해당한 제품을 연구하고 개발 중에 있으며 출시를 앞둔 제품도 있습니다. 당사의 제품은 국내에서는 피부과 및 성형외과 등 메디칼에스테틱 치료가 가능한 병의원 뿐만이 아니라 신경외과, 정형외과, 마취통증의학과, 재활의학과, 산부인과, 이비인후과, 비뇨기과 등 의원, 병원, 요양병원, 보건소, 전문병원, 종합병원에 판매되고 있으며 아시아, 유럽, 중동, 남미 등 해외로도 활발히 수출되고 있습니다. 특히 중국에서는 20개 제품의 인허가(CFDA)를 취득하여 지속적으로 시장공략 및 매출확대를 진행중에 있습니다. 최근 외모를 중시하는 사회 분위기 및 피부미용에 대한 관심 확대로 피부미용 의료기기에 대한 수요는 지속적으로 증가 추세입니다. 당사는 이러한 사회적 분위기를 기반으로 기술력 및 유행을 선도하는 제품을 지속적으로 출시하며 시장 점유율을 높여 나가고 있습니다.전 세계 의료기기 시장 규모를 살펴보면 아래와 같은 특징을 가지고 있습니다. 세계의료기기 시장규모_1.jpg 세계의료기기 시장규모_1 EvaluateMedTech(2016)에서 발표한, 2009년부터 2022년까지의 세계 의료기기 시장 규모를 보면 2009년 약 3,086억 달러 규모에서 2015년도에 3,710억 달러를 거쳐 2022년 약 5,298억 달러에 도달할 것으로 예상하였으며, 2009년부터 2015년까지 7년 동안은 연평균 3.1% 성장하였으나 2015년부터 2022년까지 12년 동안의 연평균 5.2%의 성장률을 보일 것으로 예상됩니 다. 2013년부터 2020년까지 세계 의료기기 시장의 지역별 변화 추세를 살펴보면, Asia-Pacific 지역이 7.76%의 가장 높은 연평균 성장률을 보이며 고성장할 것으로 예상되었고, 다음으로 South and Central America 지역이 연평균 6.25%의 성장률을 보이며 타 지역들에 비해 높은 성장을 할 것으로 예상됩니다. 지역별 시장규모.jpg 지역별 시장규모 특이할 점은 2017년을 기점으로 Asia-Pacific 지역의 시장규모가 Europe 지역의 시장규모를 추월하는 것을 볼 수 있는데 향후 2020년에는 Asia-Pacific 지역이 Europe 지역에 비해 약 177억 달러 이상 큰 시장을 형성할 것으로 예상된다는 점입니다. 당사는 피부, 미용 관련 레이저 및 Surgical, 초음파 의료기기를 제조, 판매, 수출하는중소(벤처)기업이며, 최근 가장 성장성이 높은 뷰티산업군에 속해 있다고 할 수 있습니다. 뷰티산업 개요를 살펴보면 뷰티산업은 인체를 건강하고 아름답게 관리하기 위해 제공되는 서비스와 서비스 제공에 사용되는 화장품, 미용기기 등의 제조, 생산, 개발 등과
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관련된 산업을 의미합니다. 현재 가장 트렌드라 할 수 있는 웰빙, 감성소비와 같은 새로운 소비 트렌드에 부합하여 크게 성장하고 있는 신성장산업으로 새로운 수요를 창출하고 사회적 가치와 결합되는 산업이며, 본 사업에 관해서 국가경쟁력강화위원회에서는 뷰티산업 경쟁력 강화 방안을 발표하고 국내 뷰티 서비스를 관광 및 수출 상품으로 육성하기 위한 정책을 추진하고 있습니다. 뷰티산업은 뷰티서비스산업, 뷰티제조산업, 뷰티연관산업으로 구분 가능하며, 당사는뷰티연관산업 중 미용성형 분야의 사업을 영위 중입니다. 범위 예시 뷰티서비스 헤어 헤어스타일링, 두피관리, 염색, 가발디자인 등 피부 피부관리, 전신관리, 여드름관리, 태닝 등 네일 컬러링, 페디큐어, 익스텐션 등 메이크업 뷰티 메이크업, 특수 분장 등 뷰티제조 화장품 어린이용제품, 목욕용제품, 인체세정용제품, 색조화장용 제품, 두발용제품, 기초화장용 제품, 방향용 제품 등 뷰티연관산업 의료 미용성형 얼굴성형, 피부성형, 가슴성형, 주름제거, 체형보정 등 한방 성형, 한방다이어드 등 치과 치아미백, 임플란트 등 관광 뷰티관광 등 패션 의류, 주얼리, 액세서리, 안경 등 쇼핑 명품, 특산품 등 식품 건강식, 테마음식 등 문화 드라마, 영화 등 1. 피부미용(Aesthetic Equipment) 기기 시장 가. 세계시장 당사는 의료기기 산업 중, 안티에이징 산업 카테고리에서 레이저 의료기기 제조 및 판매를 영위하고 있으며, 세부시장에 대해서 심화해서 보면 다음과 같습니다. 안티에이징이란, 노화를 의학적으로 관리하고 젊음을 유지하기 위한 여러가지 치료를 의미하며 인구.사회적요인, 경제.정책적 요인, 기술.산업적 요인 등으로 관련 수요 급증하고 있습니다. 안티에이징 시장은 국경과 나이, 성별을 초월해 자신을 가꾸는 소비자가 늘어나며 전 세계적으로 연평균 11%, 국내에서는 연평균 10%의 폭발적 성장세를 기록 중이며 안티에이징 산업은 미래성장 산업으로 부상, 특히 안면미용시장 중심으로 발전 중입니다. 인구.사회적요인으로는 고령화, 액티브 시니어의 부상, 여성의 사회진출 확대, 외모 중시 경향 등으로 관련 산업의 니즈가 증대되고 있으며 안정적인 자산을 바탕으로 건강과 젊음, 아름다움에 대한 투자와 지출이 증대되면서 외모에 대한 인식이 변화하는 형태로 라이프 스타일이 진화하고 있습니다. 경제.정책적 요인으로는 안티에이징 상품에 대한 소비지출은 국경을 초월하여 경제적 수준에 따라 증가하고 있는 추세입니다. 이머징 지역의 경제 성장과 함께 선진국의 소득 수준 향상으로 안티에이징 분야에 대한 니즈가 증대되고 있으며 정부 차원의 산업 육성 추진도 이루어지고 있습니다. 기술.산업적 요인으로는 융복합트렌드와 기술의 발전으로 안티에이징 제품 및 서비스가 고도화되고 있습니다. 줄기세포, 유전자분석 등으로 안티에이징 산업이 확장되고 여기에 IT, 전자, 광학 등 다양한 기술이 융합되며 새로운 비즈니스가 지속적으로 창출되고 있습니다. 2013년 글로벌 시장규모가 25억 달러에서 2020년에는 54억 달러로 성장할 것으로 전망되며, 국내 시장 규모도 2013년 11.9조원에서 2020년에는 28.3조원 규모로 성장할 것으로 전망됩니다. 주요 국가별 안면미용 관련 시장 예상 성장률을 살펴보면, 미국과 브라질 등은 2020년까지 연평균 12%, 한중일은 연평균 11%, 인도 10%, 독일 9%, 프랑스 8% 수준의 성장이 전망되고 있으며 미국 및 유럽의 경기 회복과 이머징 마켓의 대규모 수요층이 시장을 선도하며 성장 잠재력을 제공할 것으로 전망됩니다. 국가별 안면미용시장 연평균 성장률 전망.jpg 국가별 안면미용시장 연평균 성장률 전망 출처 : GBI Research, 의주의료기기테크노벨리, 세계 의료용 미용기기시장 특히, 당사가 영위하는 의료용 레이저 시장은 2016년 세계 시장규모는 약 49억 달러로 추정되며, 2022년에는 약 114억 달러에 이를 것으로 전망됩니다. (2016-2022 연평균 15.3% 성장예측) 특히, 피부치료에 대한 수요 증가 및 안과, 비뇨기과, 내외과 등 의료영역에서 레이저
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치료기기의 적용 범위가 확대되어 향후 지속적인 성장이 예상됩니다. 글로벌 의료용 레이저 시장현황.jpg 글로벌 의료용 레이저 시장현황 나. 국내시장 국내 성형시장 규모는 약 5조원 수준으로 파악되며 글로벌 성형시장 규모가 20조원 규모임을 고려하면 전 세계시장의 25% 수준으로 관련 시장 강국의 위상을 지니고 있다고 할 수 있습니다. 현재 국내 안티에이징 시장은 2013년 기준으로 약 11.9조원 규모로 연평균 10.1% 수준으로 성장하고 있으며, 관련 시장의 75%를 화장품과 같은 소비재가 차지하며 의료 관련 분야가 18%를 차지하고 있으며 이러한 성장 배경으로는 인구/사회적 요인, 경제/정책적 요인, 기술/산업적 요인 등이 있습니다. 국내 주요 판매처인 병의원의 숫자는 공식적으로 조사, 발표되지 않아 정확한 시장규모의 파악이 어려우나 건강보험심사 평가원 자료에 의하면 현재 국내 피부과는 1,249개, 성형외과는 940개로 약 2,200개의 병의원이 당사의 잠재 고객군으로 분류될 수 있습니다. 최근 외모를 중시하는 사회적 분위기로 메디칼 에스테틱 사업을 영위하는 병의원이 증가하고 있으며 이에 따라 관련 의료기기 시장 역시 지속적으로 확대될 것으로 예측됩니다. 미를 중시하고 이에 대한 비용 지출에 적극적인 최근 트렌드로 의한 국내외 피부미용의료 시장의 성장 추세, 안전성 및 가격경쟁력 등에 기반한 당사 제품의 비교우위 및 해외 시장에의 성공적인 진출 등을 고려시 당사가 영위하고 있는 피부미용 의료기기 산업 시장 및 당사는 지속적인 성장이 가능할 것으로 판단됩니다. 다. 산업 현황 및 트렌드 당사에서 제조 및 판매를 하고 있는 피부미용 의료기기는 전체 피부미용기기산업 중에 제모, 잡티제거, 피부재생, 탄력 증대, 지방감소 등 다양한 목적으로 성형외과나 피부과 전문의들이 주로 사용하는 의료기기를 일컫습니다. 피부미용 의료기기는 기술 진화 및 트렌드 변화에 따라 변천을 거듭하여 왔으며 1970년대 레이저기기부터 시작하여 IPL(Intense Pulsed Light), RF, Fractional laser, Needle RF를 거쳐 최근 HIFU 장비까지 이르고 있습니다. 주요 피부미용기기(Aesthetic System)은 다음과 같이 구분되며, 당사는 해당장비에 대한 라인업을 모두 보유 중에 있습니다. 구분 세부 내용 Laser 단일파장을 이용하여 점, 문신, 제모, 여드름 흉터 등 단일 병변의 치료 가능하며 여러가지 종합적인 치료를 위해 각각 파장별 레이저를 보유해야 하는 단점이 있음 IPL 다파장을 이용하여 일상생활에 지장없는 치료가능, 한대의 장비로 색소, 혈관, 제모 등 거의 모든 미용 치료가 가능하나 레이저보다는 치료효과가 떨어짐. RF Laser나 IPL이 진피와 같이 깊은 부위까지 에너지를 전달하지 못하는 단점을 보완하여 피부 속 깊숙히 에너지를 전달하여 콜라겐 재생을 용이하게 하는 고주파 장비 고주파 장비의 경우 치료 후 주름개선에 가시적인 큰 효과가 나타나지 않고 레이저 박피의 경우 부작용이 많이 발생하는 단점을 보완하기 위하여 개발되었다. 피부의 일부 영역에 미세한 열기둥을 만들어 치료하는 방법으로 새로운 조직 생성촉진하며 강한 치료 느낌 등으로 환자들에게 호평. Needle RF RF Needle을 피부속에 찔러 넣어 절연되지 않은 끝 부분에서 열에너지를 주어 피부의 콜라겐 생성을 촉진하지만, 높은 에너지를 사용시 바늘 자국이 남으며 혈관 등을 건드려 멍이 들기 쉬움 HIFU 피부속 깊숙히 고집적초음파의 열적효과를 발생하여 리프팅 등의 치료에 사용되며 RF보다 강력한 효과를 보이지만 고가의 장비 및 소모품 비용이 요구됨 또한 레이저 의료기기 시장의 특성상 시술 트렌드 변화가 있으며 당사 연구소 및 마케팅조사에 의하면 다음과 같은 시술트렌드 변화가 있다고 파악됩니다. 시출트랜드의 변화 조사표.jpg 시출트랜드의 변화 조사표 피부미용 의료기기 시장 특성상, 트렌드와 유행에 민감하여 한 제품의 라이프사이클은 약 3~4년으로 추정되고 있습니다. 따라서 매출 규모 및 성장성을 유지하기 위해서는 지속적인
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기술개발 및 신제품 출시가 필수적이며 트렌드를 충족시킬 수 있는 제품을 출시하여야 합니다. 당사의 경우 R 인원이 전체 35%를 차지하는 등 트렌드를 따라가기 위한 지속적인 노력을 진행하고 있습니다. 당사는 설립 이후 꾸준히 시장 트렌드 조사, 신기술 도입 등을 통해 신제품을 출시하고 있습니다.2. Surgical 기기 시장 당사는 미용 의료기기뿐만 아니라 레이저 수술 영역으로 확대함으로써 시장의 다변화를 통해 매출을 증대, 유지할 수 있는 전략을 준비하고 있습니다. 최소침습 시술을 통해 지방융해장비인 Siluet Double Up, Thulium Laser 1927nm 파장을 이용한 피부질환, 이비인후과, 외과, 소화기내과등에서 사용 가능한 X-lender Y, 하지정맥류 치료가 가능한 Veincare, 1470nm, 980nm 파장을 이용하여 레이저정맥폐쇄술, 증상이 있는 갑상선양성결절의 경피적레이저치료술이 가능한 Multicure, 1회용 프로브를 이용하여 회음부에 레이저를 조사하여 질 수축 개선에 도움을 주는 Beladona 등 다양한 제품군을 구성하고 있으며, 레이저수술기 중 수입에만 의존하고 있었던 Holmium Laser를 개발하여 2015년 8월 식약처로부터 국내허가를 취득한 Holinwon 제품을 신경외과, 정형외과, 마취통증의학과, 비뇨기과 국내외 병의원에 성공적으로 런칭하였고 CE취득을 앞두고 있어 유럽, 중동, 동남아, 일본 등 전시회참가와 마케팅으로 해외바이어와 미팅을 분주하게 진행하고 있습니다. 당사의 제품은 국내에서는 피부과 및 성형외과 등 메디칼에스테틱 치료가 가능한 병의원 뿐만이 아니라 산부인과 및 이비인후과, 비뇨기과 등 다양한 전문 병의원에서 판매되고 있으며 아시아, 유럽, 중동, 남미 등 해외로도 활발히 수출되고 있습니다. . 남성이 50대가 되면 크고 작고 간에 전립선 내선부에 비대성병변이 생기기 시작해서 흔히 남자 50대를 전립성 연령이라고 흔히 부릅니다. 때문에 전립선 질환은 고령화시대 진입 시기에 있거나 선진국에 많이 나타나는 질병으로 파악됩니다. 국내 전립선 비대증 환자 수(진료인원)는 50대 이상 연령대에서 꾸준히 증가하고 있으며, 2016년 약 112만 명에서 2020년 약 146만 명으로 확대될 전망입니다. 국내 전립선 비대증 진료인원 추이.jpg 국내 전립선 비대증 진료인원 추이 그래프의 성장성을 보면 매년 전립선치료에 대한 시장은 지속적으로 증가함을 알 수 있습니다. 또한, 미국, 일본 및 유럽 5개국(프랑스, 독일, 이탈리아, 스페인, 영국)의 전립선 비대증 유병인구는 2014년 1,609만 명에서 2024년 1,888만 명으로 증가할 것으로 전망됩니다. 글로벌 전립선 비대증 환자 수 전망.jpg 글로벌 전립선 비대증 환자 수 전망 이에 필요한 Holmium Laser를 이용한 전립선종 광적출술(HoLep 수술)은 꾸준히 증가할 것으로 보이고 현재 종합병원에서 파워가 높은 Holinwon이 시술을 주도했다면 Holinwon30의 개발로 제품의 판매가격이 Holinwon보다 저렴하여 일반 병의원급에서도 구매할 수가 있어 판매 매출량이 증가할 것으로 보입니다. 전립선치료의 증가는 고령화로 인한 세계적인 추세로 미국, 중국, 인도네시아, 베트남, 동남아, 대만, 일본, 국내를 타겟시장으로 선정할 수 있으며 인허가를 발빠르게 시장상황에 맞추어 진행한다면 많은 매출을 기대하고 있는 품목입니다. 4. 탈모관련 제품 시장당사는 레이저 기술능력을 피부미용뿐만 아니라 탈모 치료 시장에도 접근하여 B2C제품인 Hairbeam을 출시, 다양한 채널로 판매 중입니다. 국내 및 중국 등 주요 판매 대상국가의 시장성을 보면 다음과 같습니다. 글로벌 탈모 시장규모 및 전망.jpg 글로벌 탈모 시장규모 및 전망 TechNavio 자료에 의하면 전 세계 탈모증 치료 시장은 2015년 28억 1천만달러에서 연평균 성장률 5.02%로 증가하여, 2020년에는 35억 9천만달러에 이를 것으로 전망됨. 또한 Statistic Brain Research Institute 조사기관에 의하면
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전문적인 치료를 원하는 전세계 탈모환자 수는 13억명으로 약 10분의 1의 인구가 탈모고민을 하고 있는 것으로 집계되었습니다로레알(중국)이 중국 6대 도시 4,800명의 소비자를 대상으로 China Salon User Snapshot라는 시장조사를 한 결과 45%의 소비자들이 탈모고민을 하고 있으며, 이들 중 여성이 52%로 남성보다 높게 나타납니다. 중국의 탈모시장 트렌드는 다음과 같습니다. - 보통 초기 탈모가 발견되면 일단 샴푸와 두피관리제품(50~200위안)을 구매하고, 좀 더 진행되면 모발관리서비스(월 3,500위안)와 병의원을 찾게 됨 - 그러나 여기에서도 탈모를 막지 못하면 결국 가발을 사용하거나 모발이식 수술(7,000~15,000위안) 진행(단계가 올라갈수록 가격도 함께 뛰는 것이 특징) - 혼자서 해결하려는 성향이 크며 좀처럼 병의원치료나 상담을 받으려 하지 아니함 - 탈모 인구 중 실제로 치료를 받는 사람의 비율은 대만이 20%, 홍콩이 15%, 중국 대륙은 10% 수준임 - 소비자들이 탈모 증세가 있다는 것을 알리기 꺼리기 때문에 탈모 관련 제품들의 판매경로는 주로 홈쇼핑과 인터넷 쇼핑몰에 집중되는 경향이 있음 중국의 탈모소비자의 소비특징은 다음과 같이 분석됩니다. - 탈모방지제품 소비자들은 제품의 효능이나 가격 면에 대해서는 대체로 불만족스러워하는 것으로 조사됨 - 이는 탈모방지제를 치료제 수준으로 생각하는 소비자들의 기대 심리와 '탈모 방지' 를 내세워 가격을 지나치게 높게 책정하는 데 원인이 있는 것으로 해석됨 - 고소득층일수록 탈모 비율이 높으며 이들은 탈모치료에 투자를 아끼지 않아 고소득층은 탈모 시장의 강력한 소비주체로 주목받고 있음 전체적인 모발시장은 한국뿐만 아니라 중국 또한 자가 치료 비율이 높기 때문에 모발제품(샴푸, 흑채, 가발 등)에 편향돼 있습니다. 이를 블루오션의 기회로 삼아 의료시장으로 유도하는 것이 가장 중요하며 헤어빔은 LLLT를 이용한 방식이기에 가장 적합한 대안이라고 볼 수 있습니다. 현재까지 중국의 헤어케어제품은 신제품 출시 주기가 더뎌 변하는 소비자들의 요구를 제대로 반영하지 못하고 유명연예인을 내세우는 식의 단순한 마케팅방식을 고수하고 있습니다. 또한 외국제품들은 지나친 고급화전략으로 가격대가 너무 비싸 중국소비자들의 외면을 받고 있습니다. 탈모상품은 헤어제품에만 국한되지 않고 탈모방지 건강 빗, 탈모방지 차, 탈모방지 과자에 이르기까지 응용될 수 있는 범위가 매우 넓으며 이는 분명 당사에게도 새로운 사업기회가 될 수 있다고 판단됩니다. 국내 탈모시장 현황.jpg 국내 탈모시장 현황 한국 탈모시장을 살펴보면, 건강보험심사평가원이 2013∼2017년 5년 동안의 병의원 진료기록을 분석한 결과, 탈모 치료를 받은 환자 수가 105만명을 넘어선 것으로 확인되었으며, 현재 국민건강보험공단은 국내 탈모인구 비율을 전 국민의 14%(약 700만 명)로 보고 있음. 또한 따르면 탈모질환으로 진료를 받은 인원(한국 기준)이 2013년 20만 5천여 명에서 2017년 21만 5천여 명으로 약 4.8% 늘었습니다. 특히 탈모 치료를 실시한 19세 이하의 청소년 및 어린이가 2017년에만 1만 2,310명이었으며, 같은 해 치료를 받은 9세 이하 환아도 2,410명이었고 20~30대 환자는 5만 9,489명으로 전체 환자의 27%에 달했음. 탈모환자는 남성들이 많을 것이라는 편견과 달리 여성 환자들은 2017년에만 9만5,170명으로 전체 환자의 45%를 차지함. 이와같이 탈모에 대해 고민하는 사람이 많아질수록 탈모시장은 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 여기에 공단이 추산한 탈모 잠재인구(300만 명)를 합치면 우리 국민 다섯 명 가운데 한 명꼴로 탈모 증세를 가지고 있는 셈이라 할 수 있습니다. 특히 젊은 환자 비중이 늘고 있으며, 건강보험심사평가원에 따르면 전체 탈모 환자 중 20~30대 환자 비중(45.8%)이 절반에 육박하며, 남성 탈모환자 가운데 55.3%는 20~30대 젊은 층이고, 여성의 경우 중년층의 탈모 증가비율이 높습니다. 당사에서는 탈모시장에
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성장성 및 시장성을 높게 평가하여 분당서울대병원 및 경북대병원과 협의하여 임상 진행을 완료 및 SCI급 학회지인 Dermatologic Surgery(미국피부외과학회 공식 저널로 SCI에 등재되어 있고 미국뿐 아니라 전 세계 피부외과(피부미용) 방면 저명한 의사들이 Reviwer로 참여하여 피부과 분야의 트랜드와 임상을 이끌어 가고 있어서 피부과의사라면 누구나 참고하는 저명한 SCI급 학술지임)에 논문도 게재를 완료하여 제품의 의학적 우수성을 입증하였습니다. 현재 미국 및 일본 등 구매력이 있는 시장 공략을 위하여 미국 및 일본에 국제 특허 출원을 완료 하였으며, 타사의 카피제품을 방지하기 위하여 국내 특허도 완료한 상황이고, 또한, 중국 시장의 성장성 및 잠재력을 예상하여 2015년에 CFDA 인허가 완료, 2018년 미국 FDA승인을 완료하여 매출확대를 이어가고 있습니다. 현재까지 탈모제품의 효능에 대한 신뢰성이 낮고 탈모환자들의 탈모증상을 숨기려는 심리 때문에 탈모상품에 대해 늘어난 수요에 비해 관련제품시장이 충분히 성장하지 못하였으나, 당사제품이 탈모치료에 효과적인 상품이라는 점을 소비자들에게 크게 어필하거나 고객들의 탈모증상에 대한 창피함을 덜어주는 방안이 제시된다면 탈모시장의 미래는 매우 밝을 것으로 전망됩니다. 또한, 중장년층의 남성고객뿐만 아니라 오히려 탈모에 민감한 여성이나 청소년층과 같은 특정고객을 타깃으로 하는 제품개발 및 마케팅을 펼친다면 더 큰 판매고를 올릴 수 있을 것으로 판단됩니다. 5. 개인용 피부미용 의료기기 피부미용 의료기기 국가별 추이전망.jpg 피부미용 의료기기 국가별 추이전망 글로벌 피부미용 의료기기의 국가별 시장은 북미, 유럽, 아시아, 그 외 국가로 구분되며 2014년 북미 시장이 가장 큰 비중을 차지하였고 2014년에서 2019년 사이 11.6% 연평균 성장률로 2014년 22억 897만 달러에서 2019년 30억 6,012만 달러에 달할 것으로 전망됨. 특히 아시아 시장에서 가장 급속하게 성장하고 있는 중국시장은 2014년에서 2019년 사이 14.38% 연평균 성장률로 2019년 8억 1,604만 달러에 달할 것으로 예상되며, 당사의 중국 매출 증진 역시 매우 기대되고 있습니다. 현재 시장에서 성행하는 개인용 피부미용 마사지기기는 대부분 Thermal RF 방식이나 LED 방식의 저출력 피부 레이저 소형 손잡이형태의 조사기로 많이 출시되어 있습니다. 대표적으로 필립스의 비자케어, 비앤비메디칼의 엘라스 고주파기 마사지, 코리아테크의 리파캐럿 등이 있습니다. 하지만 HIFU(High Intensity Focused Ultrasound)를 이용한 개인용 미용기기는 현재까지 시장에 알려진 바가 없으며 당사가 프론티어 개발자로서 새로운 개인용 HIFU시장을 선도할 계획입니다. HIFU는 비침습성 고강도초음파집속원리를 이용한 기술로 성형 및 피부의원에서 피부 리프팅, 주름개선, 피부 재생 등을 위해 사용하는 기술이며, 최근에는 몸에 조사하여 지방을 파괴하거나 암을 치료하는 등 다방면에서 쓰여지고 각광받고 있는 기술입니다. 나. 회사의 현황 1) 사업성 당사는 피부, 미용 관련 레이저 및 Surgical, 초음파 의료기기를 제조, 판매, 수출하는 중소(벤처)기업으로 지속적인 R 투자와 총 213건의 지적재산권(특허 등록 및 출원 114건) 및 인증(특히 중국 CFDA 20건 확보 및 9건 진행 중) 확보를 통해 기업경쟁력 강화, 피부미용 의료기기의 차별화된 비즈니스 구축을 목표로 하고 있습니다. 레이저를 이용한 피부색소질환 치료가 가능한 Pastelle 및 Cosjet ATRS, 고강도 집속 초음파(HIFU, High Intensity Focused Ultrasound)원리를 이용한 피부 리프팅 효과를 나타내는 Ultraskin Series 등 다양한 의료기기 제품 라입업을 갖추고 있습니다.특히 Nd:YAG와 Alexandrite 계열의 Picosecond(10-12초) 레이저(Picocare, Picowon)와 두 가지 파장(1064nm, 755nm) Hybrid Long
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pulsed 레이저(Sandrodual)를 모두 당사의 기술로 국내 최초 개발 출시함으로써 매출향상을 기록하고 있습니다. 또한, NdYag를 매질로 하는 Long pulsed Lase를 이용하여 혈관 관련 질환 및 피부 재생(Skin Rejuvenation)이 가능한 Mercury, 두 가지 파장(532nm, 1064nm)구현이 가능 혈관과 색소치료가 동시에 가능한 V-laser, Cosjet-SR, 미세박피, 검버섯, 점 제거 등Erbium을 매질로 이용한 Avvio, 미백, 모공축소, 잔주름 개선 등이 가능한 Thulium을 매질로 한 Lavieen 등 다양한 Aesthetic Medical Device 라인업을 구성하고 있습니다. 또한 최소침습 시술을 통해 지방융해장비인, Siluet Double Up, Thulium Laser 1927nm 파장을 이용하여 피부질환, 이비인후과, 외과, 소화기내과등에서 사용 가능한 X-lender Y, 하지정맥류 치료가 가능한 Veincare, 1470nm, 980nm 파장을 이용하여 레이저정맥폐쇄술, 증상이 있는 갑상선양성결절의 경피적레이저치료술이 가능한 Multicure, 1회용 프로브를 이용하여 회음부에레이저를 조사하여 질 수축 개선에 도움을 주는 Beladona 등 다양한 제품군을 구성하고 있으며, 레이저수술기 중 수입에만 의존하고 있었던 Holmium Laser를 개발하여 2015년 식약처로부터 국내허가를 취득 한Holinwon 제품을 신경외과, 정형외과, 마취통증의학과, 비뇨기과 국내외 병의원에 성공적으로 런칭하였고, 유럽, 중동, 동남아, 일본 등 전시회참가와 마케팅으로 해외바이어와 미팅을 분주하게 진행하고 있습니다. 당사의 제품은 국내에서는 피부과 및 성형외과 등 메디칼에스테틱 치료가 가능한 병의원 뿐만이 아니라 신경외과, 정형외과, 마취통증의학과, 재활의학과, 산부인과, 이비인후과, 비뇨기과 등 의원, 병원, 요양병원, 보건소, 전문병원, 종합병원에 판매되고 있으며 아시아, 유럽, 중동, 남미 등 해외로도 활발히 수출되고 있습니다. 특히 중국에서는 다수의 제품 인허가(CFDA)를 취득하여 지속적으로 시장공략 및 매출확대를 진행 중에 있습니다. 당사는 레이저 기술능력을 피부미용뿐만 아니라 탈모 치료 시장에도 접근하여 B2C제품인 Hairbeam을 출시, 다양한 채널로 판매 중입니다. 최근 외모를 중시하는 사회 분위기 및 피부미용에 대한 관심 확대로 피부미용 의료기기에 대한 수요는 지속적으로 증가 추세입니다. 당사는 이러한 사회적 분위기를 기반으로 기술력 및 유행을 선도하는 제품을 지속적으로 출시하며 시장 점유율을 높여 나가고 있습니다. 당사의 주요 제품 비중을 보면 다음과 같습니다. [주요제품 매출 비중] (단위 : 백만원, %) No 제품 2017년 2018년 2019년 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 PASTELLE HairBeam PICOCARE 기타 합계 당사는 선도 제품의 개발을 위해 지속적인 R 투자를 진행하고 있으며 제품라인업 변화를 통한 사업 다각화로 지속적인 매출 유지가 가능할 것으로 판단됩니다. 2) 시장성 EvaluateMedTech(2016)에서 발표한, 2009년부터 2022년까지의 세계 의료기기 시장 규모를 보면 2009년 약 3,086억 달러 규모에서 2015년도에 3,710억 달러를 거쳐 2022년 약 5,298억 달러에 도달할 것으로 예상하였으며, 2009년부터 2015년까지 7년 동안은 연평균 3.1% 성장하였으나 2015년부터 2022년까지 12년 동안의 연평균 5.2%의 성장률을 보일 것으로 예상됩다. 세계의료기기 시장규모.jpg 세계의료기기 시장규모 2013년부터 2020년까지 세계 의료기기 시장의 지역별 변화 추세를 살펴보면, Asia-Pacific 지역이 7.76%의 가장 높은 연평균 성장률을 보이며 고성장할 것으로 예상되었고, 다음으로 South and Central America 지역이 연평균 6.25%의 성장률을 보이며 타 지역들에 비해 높은 성장을 할 것으로 예상됩니다. 지역별 시장규모.jpg 지역별
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시장규모 특히, 당사가 영위하는 의료용 레이저 시장은 2016년 세계 시장규모는 약 49억 달러로 추정되며, 2022년에는 약 114억 달러에 이를 것으로 전망됩니다. (2016-2022 연평균 15.3% 성장예측) 특히, 피부치료에 대한 수요 증가 및 안과, 비뇨기과, 내외과 등 의료영역에서 레이저 치료기기의 적용 범위가 확대되어 향후 지속적인 성장이 예상됩니다. 글로벌 의료용 레이저 시장현황.jpg 글로벌 의료용 레이저 시장현황 탈모관련 제품시장 규모는 다음과 같습니다. 글로벌 탈모 시장규모 및 전망.jpg 글로벌 탈모 시장규모 및 전망 TechNavio 자료에 의하면 전 세계 탈모증 치료 시장은 2015년 28억 1천만달러에서 연평균 성장률 5.02%로 증가하여, 2020년에는 35억 9천만달러에 이를 것으로 전망됨. 또한 Statistic Brain Research Institute 조사기관에 의하면 전문적인 치료를 원하는 전세계 탈모환자 수는 13억명으로 약 10분의 1의 인구가 탈모고민을 하고 있는 것으로 집계되었습니다. 위에서 언급한 것처럼 당사에서는 해외시장 공략, 국내시장 판매량 확대, B2C인 헤어빔 판매량 확대를 지속적으로 노력중에 있으며, 연도별 매출실적은 아래와 같습니다. (단위 : 천원, %) 구분 담당부서 2017년 2018년 2019년 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 의료기기 국내영업 해외영업 헤어빔 국내영업 해외영업 기 타 합 계 2. 주요 제품 및 서비스 등 가. 주요 제품 (단위 : 천원) 용도구분 주요제품 품 목 생산(판매) 2019년도매출액(비율) 제 품 설 명 개 시 일 에스테틱 고강도집속형초음파수술기 제품별 상세 설명은아래에별도기재함. Pastelle 엔디야그레이저수술기 Lavieen 엔디야그레이저수술기 엔디야그레이저수술기 Picocare 피코초 Nd:YAG 레이저수술기 기타 기타레이저수술기 외 서지컬외 Beladona 레이저수술기 기타 레이져수술기 외 탈모치료의료기기 HairBeam 의료용레이저조사기 기타 Hifu Cartridge 및 기기부품 상품제외 합 계 구분 제조품목허가 GMP CE FDA CFDA ANVISA 국가 한국 한국 영국 미국 중국 브라질 허가주관기관 식품의약품 안전처 식품의약품안전처 NB:SGS 제품명 주요상품 - 고강도집속형초음파수술기(4MHz, 7MHz)타사 장비에 비해 치료시 통증이 적으면서 효과적 치료증명(강북삼성병원 임상결과) 및 품질과 장비카트리지 수명이 가장 우수함장비의 우수성이 입증되어 휴온스(코스닥 상장)에 OEM 판매 중- 주요용도 : 스킨 리쥬브네이션(리프팅, 타이트닝), 얼굴축소, 피부재생인증현황 : MFDS, CE- 주요경쟁사 : 하이로닉, 제이시스, 클레시스(국내), Ulthera(국외) Pastelle - Q switched Nd:YAG Laser (1064nm, 1.6J)피부과 및 각종병원에서 필수 장비로써 출력 및 성능면에서 타사 장비에 비해 가장 우수하고 대학병원의 많은 임상자료 확보보건신기술(NET) 인증 제68호 "Flash lamp형 여기방식의 차이를 이용한 double pulse(1064nm) 발생기술"- 주요용도 : 기미, 점, 주근깨, 문신제거, 모공, 잔주름- 인증현황 : FDA, MFDS, CE, CFDA- 주요경쟁사 : 루트로닉, 레이저옵텍(국내), Cynosure, Cutera, Cyneron(국외) Picocare - 피코초Nd:YAG 레이저로색소병변 치료에 이용하며 고출력 피코초 레이저 발생 및 제어하는 본체, 굴절암(Articulated ARM), 핸드피스 및 풋스위치(Foot Switch)로 구성되어 있음 - pico-second Nd:YAG 레이저 치료 장치는 세계적으로 첨단 치료기에 속함 - 기대효과 : 고출력 피코초 펄스 레이저를 조사하여 색소 입자들을 파괴 또는 붕괴시켜 색소병변 치료에 사용할 수 있음 - 주요용도 : 기미, 점, 주근깨, 문신제거 등 색소 병변 치료 - 인증현황 : MFDS, CE, FDA, CFDA(진행중) - 주요경쟁사 : 루트로닉, 다이노나(국내),
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Cutera, Candela, FocusMedical(국외) - Q switched Nd:YAG Laser (1064 nm, 1.3J) - 가장 상용화에 성공한 Nd:YAG 레이저 수술기- 성능대비 가장 콤팩트한 크기로 사용상 제약을 덜 받으며, 로컬병원 사용에 유리함주요용도 : 기미, 점, 주근깨, 문신제거, 모공, 잔주름- 인증현황 : MFDS, CE, CFDA- b주요경쟁사 : 루트로닉, 레이저옵텍(국내), Cynosure, Cutera, Cyneron(국외) - 저출력 레이저 탈모치료기(630nm, 650nm, 660nm LED/LD 광원)국내 유일의 개인용 탈모치료 의료기기보건신기술(NET) 인증 제45호 "헬멧을 이용한 두피 활성화를 위한 다중 LED/LD 광원의 이용기술"주요용도 : 탈모 치료, 발모, 탈모예방, 모발 굵기 강화- 인증현황 : MFDS, CE- 주요경쟁사 : 수메디칼(국내), Theradome Inc., RF Midwest LLC(국외) Beladona - 탄산가스(CO2)레이저 수술기(10,600nm, 30W)국내 최조의 산부인과전용 레이저로 프락셔널 및 자동회전 프로브 기능을 탑재하여 시술 편의성 및 효과성 극대화- 주요용도 : 질강 수축, 요실금, 염증 예방, 성감 증가- 인증현황 : MFDS, CE, CFDA(Queen) - 주요경쟁사 : 루트로닉, 제이시스(국내) Lavieen - 1927 nm 파장의 튤륨 광섬유 레이저장비수명이 ~ 십만 시간으로 매우 우수하며, 프락셔널 치료가 가능하여 시술시 통증 및 부작용을 최소화할 수 있고, 최근 동남아 시장에서 호평을 받고 있는 장비임- 주요용도 : 피부미백, 악성기미제거, 잡티제거, 잔주름개선, 모공 축소, 흉터개선- 인증현황 : MFDS, CE, CFDA(진행)- 주요경쟁사 : 다이노나(국내), Solta Medical(국외) Mercury -Long Pulse Nd:YAG Laser (1064nm, 100J)동종 제품 중 가장 출력이 높은 장비로 다양한 의학적 적용이 가능함20mm까지 빔의 직경을 조절 할 수 있으며 접촉식 쿨링 방식과 가스 분사식 쿨링 방식을 하나의 핸드피스에 구현하였음- 주요용도 : 스킨 리쥬브네이션(모공, 잔주름제거), 영구제모, 미세혈관, 사마귀, 여드름, 손/발톱 무좀- 인증현황 : MFDS, CE- 주요경쟁사 : 루트로닉 Cosjet-SR - Long Pulse Nd:YAG Laser (1064nm, 50J)국내 최초 Long pulse 레이저 제품으로 소개되고 있으며 2003년 허가를 득한 이후 꾸준한 매출을 이루고 있는 제품임.광섬유 형태의 빔 전송이 가능하고 접촉식 쿨링 방식을 적용하여 부작용과 안정성을 극대화시킨 장비임최근, 가스 분사식 쿨링 방식을 도입하여 변경허가를 득하고 경쟁력있는 제품으로 시장에서 인기를 끌고 있음- 주요용도 : 스킨 리쥬브네이션(모공, 잔주름제거), 영구제모, 미세혈관, 사마귀, 여드름, 손/발톱 무좀- 인증현황 : MFDS, CE, CFDA- 주요경쟁사 : 루트로닉 AVVIO - 2940 nm 파장의 어븀야그(Er:YAG) 레이저 수술기정밀한 시술이 가능하도록 1mm 이하의 집중적인 시술이 가능하며, 프락셔널 핸드피스를 추가하여 안정성 및 효과 극대화시킴- 주요용도 : 미세 박피, 여드름흉터, 점, 사마귀, 피부톤.결 개선- 인증현황 : MFDS, CE- 주요경쟁사 : 루트로닉, 레이저옵텍(국내), Asclepion(국외) Scahil - 탄산가스레이저(10,600 nm, 30W)안정된 출력의 RF CO2 모듈을 사용Fractional system 구현으로 다양한 형태의 치료가 가능하도록 설계- 주요용도 : 피부톤 개선, 피부탄력, 색소치료, 피부미백, 흉터치료(여드름, 화상, 사고), 튼살 개선- 인증현황 : MFDS, CE- 주요경쟁사 : 루트로닉 HR808 - 고출력 반도체 레이저 (808nm, 800W)제모를 위한 레이저 수술기로 기존의 제품들에 비해 시술면적이 넓음12x13 또는 12x20mm의 핸드피스를 사용하는 것이 가능함접촉식 쿨링 방식을 사용하고
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열전달 방식의 구조 개선으로 장시간 사용이 가능함- 주요용도 : 피부재생, 영구제모- 인증현황 : MFDS, CE- 주요경쟁사 : 루트로닉(국내), Lumenis(국외) 고주파 (RF) 에너지를 흘려 보내 생체에 부하나 접촉저항에 의해 발생하는 열을 이용하여 세포조직의 응고작용이 일어나는 원리를 이용 본 기기는 본체와 두 개의 핸드피스 (바이폴라방식)로 구성 3. 주요 원재료 가. 매입 현황 (단위 : 원, 달러) 매입유형 품목 구분 2017년 2018년 2019년 원재료 Module 국내 수입 $27,254 $376,737 $270,674 Optic 국내 수입 PCB ASS'Y 국내 LDC ASS'Y 국내 국내 Scanner 국내 수입 $232,402 $100,616 $72,289 Laser ARM 국내 PC ASS'Y 국내 기타 국내 수입 합계 국내 수입 합계 나. 원재료의 제품별 비중 사업년도 제품명 원재료명 원재료비중(%) 2017년 Optic Laser ARM LCD ASS'Y PCB ASS'Y Optic PCB ASS'Y Module Scanner PCB ASS'Y PCB ASS'Y LCD ASS'Y HIFU 기타 2018년 Optic Laser ARM LCD ASS'Y PCB ASS'Y Optic PCB ASS'Y Module Scanner PCB ASS'Y PCB ASS'Y LCD ASS'Y HIFU 기타 2019년 Optic Laser ARM LCD ASS'Y PCB ASS'Y Optic PCB ASS'Y Module Scanner PCB ASS'Y PCB ASS'Y LCD ASS'Y HIFU 기타 다. 원재료 가격변동추이 (단위 : 원, 달러) 구분 2017년 2018년 2019년 Module 국내 수입 $2,581 $1,762 $2,172 Optic 국내 수입 $909 $960 $935 Scanner 국내 수입 $1,139 $1,095 $1,117 PCB ASS'Y 국내 (1) 가격산출 기준총 구입액을 구입량으로 나눈 평균 가격을 기재하였으며, 개당 가격입니다.(2) 가격변동 원인(가) Module- 주요 공급처인 미국으로부터 생산한 제품을 국내지사로부터 꾸준히 공급받고 있으며, 연간 계약수량이 점차 증가함에 따라 구입가격이 변동하고 있습니다.(나) Optic- 주요 공급처인 독일로 부터 직접 수입하고 있으며 구입가격은 환율의 변동에 따라 원화 기준 구입 가격은 소폭 변동하고 있습니다.(다) Scanner- Scanner는 주요 공급처인 미국과 중국에서 직접생산한 제품을 직접 및 간접으로 수입하고 있으며 단가는 소폭 인하 되었습니다.- 다만, 환율의 변동에 따라 원화 기준 구입 가격은 변동하고 있습니다.(라) PCB ASS'Y- PCB ASS'Y는 국내에서 공급받고 있으며 공급수량에 의해 구입 가격은 소폭 변동하고 있습니다. 4. 생산 및 설비 가. 생산능력 및 생산실적 (단위 : 대, 천원) 제품 구분 2017년 2018년 2019년 수량 금액 수량 금액 수량 금액 의료기기 생산능력주1) 생산실적주2) 가동율 기말재고 주1) 생산능력(수량) = 연간 총 생산시간 / 제품별 생산소요시간 합계주2) 생산능력(금액) = (재료비+인건비+제조간접비) x 생산능력(수량) 나. 생산설비에 관한 사항 (1) 현황 (단위 : 대, 백만원) 구분 소재지 기초가액 당기증감 당기상각 기말가액 비고 증가 감소 토 지 대전광역시 건 물 상동 기계장치 상동 시설장치 및 금형 상동 주1) 생산설비와 관련이 없는 그 외 자산은 현황표에서 제외 하였습니다.주2) 토지 및 건물에 대한 근저당설정 내역은 아래와 같습니다. [근저당 설정내역] 소재지 구분 근저당설정액 근저당권자 비고 대전광역시 유성구 테크노8로 64(용산동) 토지 82억원 국민은행 테크노지점 근저당 건물 주) 토지의 개별공시지가와 건물의 지방세시가표준액은 아래와 같습니다. [토지의 개별공시지가 및 건물의 지방세시가표준액] 구분 소재지 연면적 시가정보 비고 토지 대전광역시 유성구 테크노8로 64(용산동) 3824.5㎡ 건물 대전광역시 유성구 테크노8로
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64(용산동) 1913.7㎡ 374,993 천원 (2) 최근 3년간 변동사항 (단위 : 천원) 설비자산명 취득(처분)가액 취득(처분)일 취득(처분)사유 용도 취득(처분)처 생산필요장비 생산성향상 주식회사 예솔테크 생산필요장비 생산성향상 (주)소프트툴 AquaSunny 핸드피스 금형 생산필요장비 생산성향상 (주)소프트툴 생산필요장비 생산성향상 엘케이솔루션 주식회사 생산필요장비 생산성향상 주식회사 예솔테크 신규제품개발 생산성향상 리더테크 생산필요장비 생산성향상 (주)소프트툴 신규제품개발 생산성향상 (주)소프트툴 생산필요장비 생산성향상 엘케이솔루션 주식회사 HIFIE 양산 금형 신규제품개발 생산성향상 엘케이솔루션 주식회사 Ultra-Skin I 악세서리 보관함 QDM 금형 생산필요장비 생산성향상 (주)소프트툴 Ultra Lipo 케이블 부싱 금형 생산필요장비 생산성향상 엘케이솔루션 주식회사 경막 외 카테터(SV-flex) 금형 신규제품개발 생산성향상 주식회사 예솔테크 신규제품개발 생산성향상 금강케미컬 생산필요장비 생산성향상 엘케이솔루션 주식회사 V-laser외관case실리콘주형 생산필요장비 생산성향상 리더테크 FEI CASE금형 신규제품개발 생산성향상 주식회사 예솔테크 생산필요장비 생산성향상 주식회사 메디루션 생산필요장비 생산성향상 (주)소프트툴 기계장치 및 기타 생산필요장비 생산성향상 신규제품개발 생산성향상 예솔테크 HAIRBEAM AIR 거치대 금형 신규제품개발 생산성향상 예솔테크 신형 핸드피스 및 카트리지 QDM 금형 신규제품개발 생산성향상 (주)소프트툴 방사 시험 측정용 포터블 스펙트럼 어날라이저 생산필요장비 생산성향상 다나기술 카트리지 프로그램 및 음장 측정 생산필요장비 생산성향상 에이원 기계장치 및 기타 생산필요장비 생산성향상 생산필요장비 생산성향상 (주)소프트툴 생산필요장비 생산성향상 (주)소프트툴 HIFIE 3세대 CARTRIDGE CASE 3종 금형 수정 생산필요장비 생산성향상 엘케이솔루션 주식회사 신형 카트리지 QDM 금형제작 생산필요장비 생산성향상 (주)소프트툴 생산필요장비 생산성향상 (주)소프트툴 생산필요장비 생산성향상 (주)소프트툴 생산필요장비 생산성향상 엘케이솔루션 주식회사 생산필요장비 생산성향상 (주)소프트툴 생산필요장비 생산성향상 엘케이솔루션 주식회사 생산필요장비 생산성향상 안전특수고무 생산필요장비 생산성향상 주식회사 예솔테크 생산필요장비 생산성향상 (주)소프트툴 생산필요장비 생산성향상 (주)소프트툴 생산필요장비 생산성향상 (주)티엔에스 생산필요장비 생산성향상 (주)소프트툴 생산필요장비 생산성향상 리더테크 생산필요장비 생산성향상 엘케이솔루션 주식회사 생산 계측기/Nova2/7Z01550 5ea 생산필요장비 생산성향상 아토사이언스 생산 계측기/FL250A-BB-35 2ea 생산필요장비 생산성향상 아토사이언스 생산필요장비 생산성향상 아토사이언스 생산 계측기/PE50-DIF-ER-C 1ea 생산필요장비 생산성향상 아토사이언스 PE50-BB-DIF-C외 마스터계측기구입 생산필요장비 생산성향상 솔레오 생산필요장비 생산성향상 솔레오 생산필요장비 생산성향상 세미산업 울트라스킨 금형 3종 수정 생산필요장비 생산성향상 엘케이솔루션 주식회사 ULTRASKIN CARTRIDGE 금형수정 및 제작 생산필요장비 생산성향상 엘케이솔루션 주식회사 생산필요장비 생산성향상 주식회사 예솔테크 ULTRASKIN CARTRIDGE 금형수정 제작 생산필요장비 생산성향상 엘케이솔루션 주식회사 생산필요장비 생산성향상 케이에스전자 주식회사 생산필요장비 생산성향상 (주)엘지케이코리아 생산필요장비 생산성향상 세미산업 생산필요장비 생산성향상 세미산업 총 합계 주) 생산설비와 관련없는 타계정대체 자산은 변동사항 내역에서 제외하였습니다. 다. 제품별 생산공정도 공정 Laser 장비 HIFU 장비 해당부서 Arm Type Frame 원자재 입고 Frame 원자재 입고 Frame 원자재 입고 생산 수입검사 수입검사 수입검사 QC 생산 공정검사 공정검사 공정검사 생산 Head 원자재 입고 Head 원자재 입고 생산 수입검사 수입검사 수입검사