chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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매출채권및기타채권 매출채권및기타채권(비유동) 기타금융자산(유동) 기타금융자산(비유동) 소 계 공정가치로 측정되는 금융자산: 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 파생상품자산 소 계 합 계 상각후원가 측정 금융부채: 매입채무및기타채무 단기차입금 사채 장기차입금 상환전환우선주부채 기타금융부채 소 계 공정가치로 측정되는 금융부채: 파생금융부채 소 계 합 계 유동자산으로 분류된 매출채권 등의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로추정하고 있으며, 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용하고 있습니다. 당분기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (2) 공정가치 서열체계 연결실체는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 수 준 투 입 변 수 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 원) 구 분 수준 1 수준 2(*) 수준 3(*) 합 계 파생상품자산: 선물환(*) 파생상품부채: 상환전환우선주부채 상환권 (*) 당분기말 현재 공정가치 서열체계 수준2와 수준3으로 분류되는 파생상품자산 및 파생상품부채의 공정가치 측정에 사용한 평가방법은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 투입변수의 범위 관측 가능하지 않은 투입변수가공정가치 측정에 미치는 영향 선물환 옵션모델 환율 약정환율 환율 상승(하락)에 따라 공정가치 하락(상승) 내재변동성 내재변동성 상승(하락)에 따라 공정가치 하락(상승) 상환전환우선주부채상환권 이항모형평가법 할인율 할인율 상승(하락)에 따라 공정가치 하락(상승) 주가변동성 주가변동성 상승(하락)에 따라 공정가치 상승(하락) ② 전기말 (단위: 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3(*) 합 계 파생상품부채: 상환전환우선주 부채 전 환권 및 상환권 (*) 전기말 현재 공정가치 서열체계 수준3으로 분류되는 파생상품부채의 공정가치 측정에 사용한 평가방법은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 투입변수의 범위 관측 가능하지 않은 투입변수가공정가치 측정에 미치는 영향 상환전환우선주부채 전환권 및 상환권 이항모형평가법 할인율 할인율 상승(하락)에 따라 공정가치 하락(상승) 주가변동성 주가변동성 상승(하락)에 따라 공정가치 상승(하락) 마. 채무증권 발행실적 등(1) 채무증권 발행실적 당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. (2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. (3) 기업어음증권 미상환 잔액 당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. (4) 전자단기사채 미상환 잔액 당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. (5) 회사채 미상환 잔액 당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. (6) 신종자본증권 미상환 잔액 당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. (7) 조건부자본증권 미상환 잔액 당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. Ⅳ. 감사인의 감사의견 등 1. 회계감사인의 감사의견 등 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제23기(1분기) 정인회계법인 COVID-19(코로나바이러스감염증-19)으로 인한 영업환경 및 영업성과 등에 미칠 수 있는 영향의 불확실성이 존재 해당사항 없음 제22기(전기) 정인회계법인 적정 COVID-19(코로나바이러스감염증-19)으로 인한 영업환경 및 영업성과 등에 미칠 수 있는 영향의 불확실성이 존재 해당사항 없음
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제21기(전전기) 안경회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제23기 정인회계법인 중간감사 및 기말감사 제22기 정인회계법인 중간감사 및 기말감사 제21기 안경회계법인 기초 잔액 검토 및 내부통제에 대한 이해, 계정과목에 대한 입증절차 수행, 연결계정과목에 대한 입증절차 수행 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 감사인의 변경 당사는 유가증권 시장 상장을 위해 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령에 따라 2020년 11월 금융감독원으로부터 정인회계법인을 감사인으로 지정받아 계약을 체결하여 감사받고 있습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 사업연도 검토의견 지적사항 제23기(1분기) 제22기(전기) 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 적정 제21기(전전기) 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 적정 Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 증권신고서 제출기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사(이학연, 이영세)와 2명의 사외이사(최병규, 문성호)로 총 4명으로 구성되어 있습니다.이사회 의장은 당사 사내규정에 의거하여 이학연 사내이사로 선정되었으며, 이사회내에는 1개의(내부거래위원회) 소위원회가 있습니다. 나. 중요의결사항 등 회차 개최일자 의안 내용 가결여부 사내이사 사외이사 기타비 상무이사 이학연 윤미숙 배진록 이도연 이영세 최병규 이희용 문성호 야마나카야스히로 (출석률: 100%) (출석률: 100%) (출석률: 100%) (출석률: 100%) (출석률: 100%) (출석률: 100%) (출석률: 100%) (출석률: 0%) (출석률:54%) 한국산업은행 산업운영자금대출 차입(대환) 및 기한부 외화수입신용장 한도 기한연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 미주법인(AJUSTEEL USA, INC.) 차입에 따른 연대보증제공 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 한국수출입은행 수출성장자금 약정 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 한국산업은행 산업시설자금대출 차입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 한국산업은행 원화지급보증 기한연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 제 21기 정기주주총회 개최의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 대표이사 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 한국수출입은행 수출성장자금 약정 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 미주법인(AJUSTEEL USA, INC.) 차입에 따른 연대보증제공 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 한국수출입은행 수출성장자금 약정 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 중국법인에 외화지급보증 신규 제공 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 미주법인(AJUSTEEL USA, INC.) 연대보증제공 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 혜주아주강철가고유한공사 IBK기업은행 삼천지점 연대보증제공 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 아주스틸㈜ 제13회차 무보증 사모사채 발행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 아주이지엘㈜ 운영자금 10억 차입의 연대보증건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 제13회차 무보증 사모사채 발행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 중국법인에 원화예금(20억원) 담보 제공 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 에이제이스틸㈜ 운영자금 차입에 대한 연대보증 제공의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 KEB하나은행 운영자금 차입의 신규 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 어음채권매입 약정 연장의 건 가결 찬성 찬성
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찬성 불참 우리은행 기업운전일반대출 신규 차입 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 임시주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 준비금의 자본전입에 관한 신주발행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 임시주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 ‘21년 정기주주총회 개최의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 KDB산업은행 여신연장의 건 우리사주조합 현금무상출연의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 AJU STEEL USA 미수금 출자전환의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 유가증권시장 기업공개 결의의 건 임시주주총회 소집의건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 아주이지엘 주식회사 출자의건 내부거래위원회 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 아주엠씨엠 운전자금 연대보증의 건 아주이지엘 운전자금 연대보증의 건 아주스틸 김천공장 사업장 등록의 건 주 2020년 3월 31일 정기주주총회를 통해 이도연 사내이사, 이영세 사내이사가 선임되었으며, 배진록 사내이사, 윤미숙 사내이사는 임기만료로 퇴임하였습니다. 주 2020년 11월 27일 임시주주총회를 통해 최병규 사외이사, 이희용 사외이사가 선임되었으며, 이도연 사내이사가 사임하였습니다. 주 2021년 6월 7일 임시주주총회를 통해 문성호 사외이사가 선임되었으며, 이희용 사외이사가 사임하였습니다. 다. 이사회에서 사외이사의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 사외이사 참석인원 임시주주총회 소집의 건 2021년 정기주주총회 개최의 건 KDB산업은행 여신연장의 건 우리사주조합 현금무상출연의 건 AJU STEEL USA 미수금 출자전환의 건 유가증권시장 기업공개 결의의 건 임시주주총회 소집의건 아주이지엘 주식회사 출자의건 내부거래위원회 선임의 건 아주엠씨엠 운전자금 연대보증의 건 라. 이사회내 위원회 위원회명 구성 성명 설치목적 및 권한사항 비고 내부거래위원회 사외이사 2명을 포함한 등기이사 3인 이상 이영세 (사내이사) 설치목적: 내부통제강화 권한사항 - 가지급금 또는 대여금 등의 자금을 제공 또는 거래하는 행위 - 주식 또는 회사채 등의 유가증권을 제공 또는 거래하는 행위 - 부동산 또는 무체재산권 등의 자산을 제공 또는 거래하는 행위 - 상법상 회사의 주요주주 및 특수관계인과의 거래 최병규 (사외이사) 문성호 (사외이사) 마. 이사의 독립성 당사의 이사 4명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다. 구분 이사명 추천인 선임배경 활동분야 회사와의 거래 최대주주와의 관계 비고 임기 연임 여부 연임횟수 사내이사 이학연 이사회 당사의 최초 설립자이자 최고경영자 업계 30년 이상 경력의 철강제조업 전문가로 내부의 전반적인 총괄 업무와 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 CEO 보통주 8,069,770주 보유 본인 3년 연임 7회 이영세 이사회 당사의 경영전략본부 본부장으로 기업경영의 전반적인 업무를 안정적으로 수행하기 위함 CFO 3년 신임 사외이사 최병규 이사회 법률전문가로서 법적문제 자문 법률자문 3년 신임 문성호 이사회 회계, 재무분야의 전문가로서 회계 , 재무 관련 자문 회계자문 3년 신임 바. 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 이사회 개최 시 안건에 대한 내용, 경영전반에 대한 내용, 기타 특이사항에 대하여 사외이사에게 충분히 설명을 진행하며, 필요시에는 관련 자료를 제공하고있습니다.사외이사 선임기간은 짧지만, 철강산업 및 회사에 대한 이해도가 높다고 판단되어 교육을 진행하지 않았지만, 하반기 중 사외이사 교육을 실시 할 예정입니다. 사. 사외이사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위 주요 활동내역 IR파트 2명 선임 1명주임 1명 - 내부거래위원회 운영 지원- 주주총회, 이사회 운영 지원- 기타 업무 지원 아. 사외이사 및 그 변동현황 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4명 2명 1명 1명 주 기타비상무이사는 포함되어 있지 않습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치여부 당사는 "상법 제542조의 11"에 의거하여 최근 사업연도말 자산총액 2조원
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이상인 상장회사가 아니므로, 감사위원회를 설치하여야 할 의무가 없으며, "상법 제542조의 10"의 규정에 따라 2020년 11월 27일 임시주주총회를 개최하여 상근감사 1명을 선임임하여 감사업무를 충실히 수행하고 있습니다. 나. 감사에 관한 사항 (1) 감사의 인적사항 당사는 상법 상 상근감사의 결격요건(상법 제 542조의 10) 검토 및 내부 심의를 거쳐 2020년 11월 27일 임시주주총회를 통하여 상근감사를 선임하였습니다. 성 명 주 요 경 력 결격요건 여부 비 고 민철기 2018. 07 강북지역본부 기업금융전문위원 2017. 07 심사1부 수석심사전문위원 2016. 07 송도지점 지점장 2010. 07 기업구조조정실 파트장, 팀장 2007. 07 한국금융연수원 연수 2004. 07 기업금융5실 차장 1989. 02 한국산업은행 입행 1987. 02 충남대학원 법학 1985. 02 충남대학교 법학 1981. 02 충남고등학교 미해당 (2) 감사의 독립성 구분 내용 정관제42조(감사의수와선임) ① 이 회사는 1명 1인 이상 감사를 둘 수 있다②감사는주주총회에서선임하며, 감사의선임을위한의안은이사의선임을위한의안과는구분하여의결하여야한다③감사의선임은출석한주주의의결권의과반수로하되발행주식총수의4분의1이상의수로하여야한다. 그러나의결권있는발행주식총수의100분의3을초과하는수의주식을가진주주는그초과하는주식에관하여제1항의감사의선임에있어서는의결권을행사하지못한다. 다만, 소유주식수의산정에있어최대주주와그특수관계인, 최대주주또는그특수관계인의계산으로주식을보유하는자, 최대주주또는그특수관계자에게의결권을위임한자가소유하는의결권있는주식의수는합산한다 정관제44조(감사의직무등) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.③감사는필요하면회의의목적사항과소집이유를적은서면을이사(소집권자가있는경우에는소집권자)에게제출하여이사회소집을청구할수있다.④제3항의청구를하였는데도이사가지체없이이사회를소집하지아니하면그청구한감사가이사회를소집할수있다⑤감사는회의의목적사항과소집의이유를기재한서면을이사회에제출하여임시주주총회의소집을청구할수있다.⑥감사는그직무를수행하기위하여필요한때에는자회사에대하여영업의보고를요구할수있다. 이경우자회사가지체없이보고를하지아니할때또는그보고의내용을확인할필요가있는때에는자회사의업무와재산상태를조사할수있다.⑦ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. (3) 감사의 주요 활동 내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 감사의 성명 이도연 이상규 민철기 (출석률: 100%) (출석률: 100%) (출석률: 100%) 한국산업은행 산업운영자금대출 차입(대환) 및 기한부 외화수입신용장 한도 기한연장의 건 가결 참석 미주법인(AJUSTEEL USA, INC.) 차입에 따른 연대보증제공 건 가결 참석 한국수출입은행 수출성장자금 약정 건 가결 참석 한국산업은행 산업시설자금대출 차입의 건 가결 참석 한국산업은행 원화지급보증 기한연장의 건 가결 참석 제 21기 정기주주총회 개최의 건 가결 참석 대표이사 선임의 건 가결 참석 한국수출입은행 수출성장자금 약정 건 가결 참석 미주법인(AJUSTEEL USA, INC.) 차입에 따른 연대보증제공 건 가결 참석 한국수출입은행 수출성장자금 약정 건 가결 참석 중국법인에 외화지급보증 신규 제공 건 가결 참석 미주법인(AJUSTEEL USA, INC.) 연대보증제공 건 가결 참석 혜주아주강철가고유한공사 IBK기업은행 삼천지점 연대보증제공 건 가결 참석 아주스틸㈜ 제13회차 무보증 사모사채 발행의 건 가결 참석 아주이지엘㈜ 운영자금 10억 차입의 연대보증건 가결 참석 제13회차 무보증 사모사채 발행의 건 가결 참석 중국법인에 원화예금(20억원) 담보 제공 건 가결 참석 에이제이스틸㈜ 운영자금 차입에 대한 연대보증 제공의 건 가결 참석 KEB하나은행 운영자금 차입의 신규 건 가결 참석 어음채권매입 약정 연장의 건 가결 참석 우리은행 기업운전일반대출 신규 차입 건 가결 참석 임시주주총회 소집의 건 가결 참석 준비금의 자본전입에 관한 신주발행의 건 가결 참석 임시주주총회 소집의 건 가결 참석 ‘21년
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정기주주총회 개최의 건 가결 참석 KDB산업은행 여신연장의 건 우리사주조합 현금무상출연의 건 가결 참석 AJU STEEL USA 미수금 출자전환의 건 가결 참석 유가증권시장 기업공개 결의의 건 임시주주총회 소집의건 가결 참석 아주이지엘 주식회사 출자의건 내부거래위원회 선임의 건 가결 참석 아주엠씨엠 운전자금 연대보증의 건 주 2020년 3월 31일 정기주주총회를 통해 이상규 감사가 선임되었으며, 이도연 감사는 임기만료로 퇴임하였습니다. 주 2020년 11월 27일 임시주주총회를 통해 민철기 감사가 선임되었으며, 이상규 감사는 사임하였습니다. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 이사회 개최 시 안건에 대한 내용, 경영전반에 대한 내용, 기타 특이사항에 대하여 상근감사에게 충분히 설명을 진행하며, 필요시에는 관련 자료를 제공하고있습니다. 상근감사 선임기간은 짧지만 , 전문고급인력으로 회사의 이해도 및 감사업무를 위해 하반기 중 감사 교육을 실시 할 예정입니다. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위 주요 활동내역 IR파트 2명 선임 1명 외 1명 - 감사 업무 지원 재무팀 6명 책임 1명 외 5명 - 감사 업무 지원 다. 준법지원인의 인적사항 및 주요경력 당사는 증권신고서 제출일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 당사는 증권신고서 제출일 현재 집중투표제 및 서면투표제 또는 전자투표제는 채택하고 있지 않습니다. 나. 소수주주권 당사는 증권신고서 제출일 현재 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 증권신고서 제출일 현재 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. Ⅵ. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 증권신고서 제출일 현재) (단위 : 주, %) 성명 관계 주식의 종류 기말 (증권신고서 제출일) 비고 주식수 지분율 주식수 지분율 이학연 본인 보통주 윤미숙 배우자 보통주 이도연 형제 보통주 윤호준 처남 보통주 배진록 관계사 임원 보통주 합계 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 증권신고서 제출일 기준 당사의 최대주주는 이학연 대표이사이며, 소유주식수는 8,069,770주(35.9%)로 특수관계인을 포함한 총 소유주식수는 12,435,940주 입니다. 최대주주 성명 직위 등기임원 여부 주요경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 이학연 대표이사 등기임원 1999년 10월 ~ 현재 아주스틸㈜ 대표이사 해당사항 없음 다. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래 유무 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 2. 최대주주 변동내역 당사는 설립일부터 증권신고서 제출일 현재까지 최대주주는 이학연 대표이사로 변동없습니다. 3. 주식의 분포 가. 5%이상 주주와 우리사주조합 등의 주식소유현황 (기준일 : 증권신고서 제출일 현재) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 이학연 윤미숙 크로마월드 유한회사 우리사주조합 주 2021년 3월 31일 크로마월드 유한회사와 우리사주조합이 보유한 상환전환우선주는 보통주로 전환하였습니다. 주 2020년 12월 31일 이 보유한 전환우선주는 보통주로 전환하였습니다. 나. 소액주주 현황 (기준일 : 증권신고서 제출일 현재) (단위 : 명, 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 주 상기 주주수 및 주식수는 증권신고서 제출일 현재 기준으로 작성되었습니다.주2) 소액주주는 증권신고서 제출일 현재 발행주식 총수의 1%에 미달하는 주식을 소유한 주주를 의미하며, 소액주주는 우리사조합을 포함합니다. 4. 주식 사무 구분 내용 정관상신주인수권의 내용 제11조 (신주인수권)1. 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. 2. 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할
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수 있다. 1) 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장법과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법"이라 한다) 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2) 우리사주조합원에게 주식을 배정하는 경우 3) 자본시장법 제165조 7의 규정에 따라 발행하는 주식총수의 100분의20범위 내에서 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우4) 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5) 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6) 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7) 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 8) 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 9) 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 외국증권예탁증권(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우10) 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의2(신주인수권)에 의거하여 신주를 발행하는 경우3. 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 4. 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료 후 3개월이내 주주명부 폐쇄시기 2020년12월29일상법제350조3항배당기산일삭제로, 정관제15조주주명부의폐쇄규정을기준일규정으로변경하여현재“매년12월31일최종의주주명부기재된주주를정기주주총회권리행사할주주로한다“로명시되어있습니다. 주권의 종류 전자등록계좌부 등록 명의개서대리인 KB국민은행증권대행부(02-2073-8106) 주주의 특전 해당사항 없음 공고방법 본 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.ajusteel.com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 매일경제신문에 게재한다. 5. 주가 및 주식 거래실적 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 증권신고서 제출일 현재) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와 관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이학연 남 대표이사 등기임원 상근 대표이사 아주스틸(주)대표이사(99년~현재) 아주철강 대표(94년~99년) 포항강재 총무부(88년~94년) 삼성중공업(82년~88년) 본인 21년 18개월 이영세 남 상무이사 등기임원 상근 경영전략본부 본부장 아주스틸(주)경영전략본부장 (07년~현재) 에이제이스틸(주)관리팀(06년~07년) 한국과학기술정보연구원(02년~06년) 임원 15년 16개월 문성호 남 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 한경회계법인(17년~현재) 경신회계법인(12년~17년) 삼일회계법인(03년~12년) 사외이사 1개월 최병규 남 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 법률법인 로하스(21년~현재) 강동 종합법률사무소(17년~21년) 선진 법률사무소(13년~17년) 사외이사 7개월 야마나카야스히로 남 기타비상무 이사 등기임원 비상근 기타비상무 이사 가네마쯔(주) 일본본사 철강무역부 부장 (94년~현재) 기타비상무 이사 2년 3개월 민철기 남 감사 등기임원 상근 상근감사 한국산업은행(89년~20년) 상근감사 7개월 이도연 남 상무이사 미등기 상근 마케팅 본부장 엔에스아이(01년~02년) 형제 18년
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11개월 권오진 남 상무이사 미등기 상근 미국/멕시코 법인장 믹스(자영업) (00년~04년) (주)팬들팬 영업사(98년~00년) 관계사 임원 17년 4개월 김태일 남 상무이사 미등기 상근 R 본부장 (주)케이씨씨 도료기술부(00~08) 임원 12년 10개월 이병형 남 강건재사업 부문장 미등기 상근 강건재사업 부문장 아주강재(주)대표이사(14년~20년) 아주스틸(주)부사장(06년~14년) 포스코 영업(86년~06년) 임원 15년 3개월 홍승기 남 실장 미등기 상근 안전환경실 실장 월성종합상사 (16년~18년) 장원테크 안전/보건(14년~16년) 삼성전자 안전/보건(94년~14년) 임원 3년 1개월 나. 타회사 임원 겸직 현황 (기준일 : 증권신고서 제출일 현재) 겸직자 겸직현황 성명 직위 겸직회사명 직위 지분보유 문성호 사외이사 한경회계법인 회계사 최병규 사외이사 법률법인 로하스 변호사 야마나카야스히로 기타비상무이사 가네마쯔㈜ 일본 본사 부장 다. 미등기임원 현황 (기준일 : 증권신고서 제출일 현재) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와 관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이도연 남 상무이사 미등기 상근 마케팅 본부장 엔에스아이(01년~02년) 형제 18년 11개월 권오진 남 상무이사 미등기 상근 미국/멕시코 법인장 믹스(자영업) (00년~04년) (주)팬들팬 영업사(98년~00년) 관계사 임원 17년 4개월 김태일 남 상무이사 미등기 상근 R 본부장 (주)케이씨씨 도료기술부(00~08) 임원 12년 10개월 이병형 남 강건재사업 부문장 미등기 상근 강건재사업 부문장 아주강재(주)대표이사(14년~20년) 아주스틸(주)부사장(06년~14년) 포스코 영업(86년~06년) 임원 15년 3개월 홍승기 남 실장 미등기 상근 안전환경실 실장 월성종합상사 (16년~18년) 장원테크 안전/보건(14년~16년) 삼성전자 안전/보건(94년~14년) 임원 3년 1개월 주 미등기임원의 타회사 임직원 겸직 없습니다. 라 . 직원 등 현황 (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 철강사업 남 5년 철강사업 여 6년 합 계 5.5년 주1) 상기 직원수는 아주스틸(주) 기준이며, 등기임원(사내이사 2명, 사외이사 2명, 기타비상무이사 1명, 감사 1명) 제외한 정보입니다.. 주2) 연간 급여총액 및 1인 평균급여액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득공제 반 영전 근로소득 기준이며, 해외 주재 등 국내에서 근로소득이 발생하지 않아 상기 현황에 포함되지 않은 미등기임원 및 직원은 2명 입니다. 주3) 미등기임원 및 2년 초과 기간제 근로자는 기간의 정함이 없는 근로자로 반영하였습니다 마. 미등기임원 보수 현황 (단위 : 천원) 구 분 인원수 1인평균 급여액 비고 미등기임원 5명 2. 임원의 보수 등 가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황 (1) 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기 이사 감사 주 2021년 3월 31일 정기주주총회에서 승인된 금액입니다. (2) 보수지급금액 (가) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6명 주 보수총액은 2021년 1월 ~5 월 까지 보수총 액입니다. 주 1인당 평균 보수액은 보수총액을 인원수로 단순 평균하여 산출 하였습니다. (나) 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 사내이사 사외이사(기타비상무이사 포함) 감사 주 보수총액은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조, 동법 시행령 제168조에 따라 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사, 사외이사, 감사가 등기임원 자격으로 지급받은 소득세법상의 소득 금액입니다. 주 1인당 평균 보수액은 보수총액을 인원수로 단순 평균하여 산출 하였습니다. (다) 이사ㆍ감사의 보수지급기준
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당사의 등기이사(사내이사 2명, 사외이사 2명, 기타비상무이사 1명) 및 감사(상근감사 1명)의 보수는 정관 제 40조(이사의 보수와 퇴직금), 제 46조(감사의 보수와 퇴직금)에 의거하여 주주총회의 결의로 보수를 정하며, 주주총회에서 승인된 보수한도 내에서 이사, 감사에게 보수를 지급하고 있습니다. (3) 개인별 보수지급 현황 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 당사는 5억원 이상의 보수(근로소득, 퇴직소득 등)를 지급하는 임직원이 존재하지 아니하므로 별도 기재하지 아니합니다. (가) 개인별 보수지급금액 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. (나) 산정기준 및 방법 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. (4) 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 당사는 증권신고서 제출일 현재 임직원을 대상으로 주식매수선택권을 부여 및 행사한 현황이 없습니다. Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계 열 회 사의 현황 (기준일 : 증권신고서 제출일) 구분 회사명 법인번호 지분율 비고 종속회사 국내 비상장 아주엠씨엠(주) 한국(구미) 아주이지엘(주) 한국(김천) 해외 비상장 홍콩 미국 중국 멕시코 멕시코 주 아주엠씨엠(주)의 지분율은 K-IFRS 기준으로 작성하였습니다. 주 주 2. 타법인출자 현황 (단위 : 백만원, 천주) 법인명 최초취득일 출자목적 최초취득 금액 기초잔액(2020년 말) 증가(감소) 기말잔액(2021년 1분기) 2021년 1분기 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가 손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순이익 수량 금액 아주엠씨엠㈜ 2011년 6월 실크인쇄 제조업경쟁력 강화 아주이지엘㈜ 2019년 12월 전기아연도금 제조업 경쟁력강화 2011년 4월 글로벌 시장 확대 2011년 2월 글로벌 시장 확대 주식회사 페럼인프라 2014년 4월 영업활동 확장 2017년 7월 영업활동 확장 주1) 주식회사 페럼인프라 및 계열사가 아니며, 당사가 특정목적을 위해 타법인에 출자한 내역입니다. 3. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용 공여 등 가. 대여금 내역 당사는 증권신고서 제출일 현재 당 사 가 특수관계자에게 제공한 대여금 내역은 없습니다. 나. 채무보증 내역 2021년 1분기 기준 당사가 특수관계자에게 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다. 단위 : 원, USD 제공받은 내용 관련 내역 제공자 보증설정액 종류 금액 담보권자 대표이사 시설자금대출 등 한국산업은행 수입신용장 단기포괄수출금융 한국수출입은행 무역금융 (주)우리은행 지급보증 팩토링 (주)아이비케이캐피탈 구매자금대출 등 농협은행(주) 외화지급보증 지급보증 한국무역보험공사 무역금융 대구은행 이행지급 등 서울보증보험(주) 무역금융 KEB하나은행 구매자금대출 등 신한은행 사채 신보2020제8차유동화 주 상기 내 역 외에 (주)신한은행의 수입신용장 개설과 관련하여 대표이사 소유의 아파트(700,000천원)를 담보로 제공받고 있습니다. 2021년 1분기 기준 당사가 특수관계자에게 제공하고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다. 단위 : 원, USD 제공한 내역 관련 내역 제공받는자 보증설정액 종 류 대출권자 외화지급보증 중소기업은행 외화지급보증 (주)우리은행 외화지급보증 농협은행(주) 차입금 소재매입 포스코인터내셔널 아주엠씨엠(주) 차입금 한국산업은행 차입금 등 중소기업은행 보증보험 서울보증보험 차입금 등 국민은행 아주이지엘(주) 차입금 한국산업은행 차입금 중소기업은행 주 당사는 아주엠씨엠(주)의 상환전환우선주 발행금액 6,999,997천원에 대한 상환 청구권의 의무 이행을 연대하여 보증하고 있습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 가. 유가증권 매수 또는 매도 내역 (단위 : 백만원) 구분 거래상대방 거래종류 거래일자 주식수 금액 대주주 유상증자 (전환우선주) 142,500주 크로마월 유한회사 유상증자 (상환전환우선주) 150,000주 주 당가사 발행한 우선주는 증권신고서 작성기준일 현재 모두 보통주로 전환되었습니다. 나.
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기타 자산양수도 내역 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 출자 및 출자지분 처분내역 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 대주주와의 영업거래 가. 수익ㆍ비용 거래 내역 (단위 : 백만원) 구분 회사명 당분기 (2021년 1분기) 전분기 (2020년 1분기) 매입 매입 대주주 대주주의 특수관계자 한국 가네마쯔 주식회사 주 상기 금액은 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. 나. 채권ㆍ채무 내역 (단위 : 백만원) 구분 회사명 당분기말 (2021.1분기) 전기말 (2020.1분기) 매입채무 매입채무 대주주 대주주의 특수관계자 한국 가네마쯔 주식회사 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 주주총회 의사록 요약 개최일자 구분 의안내용 결의내용 임시주주총회 제 1호 의안 : 임원 변경의 건제 2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 가결가결 정기주주총회 제 1호 의안 : 2020년 재무제표 승인의 건제 2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제 3호 의안 : 자사주 취득 및 처분의 건제 4호 의안 : 이사 보수총액 승인의 건제 5호 의안 : 감사 보수총액 승인의 건제 6호 의안 : 배당금액 결정 및 지급의 건 가결 가결가결 가결가결 가결 임시주주총회 제 1호 의안 : 합병경과 보고의 건 가결 임시주주총회 제 1호 의안 : 사업목적 변경의 건 제 2호 의안 : 공고방법 변경의 건 제 3호 의안 : 회사가 발행할(예정) 주식 총수의 변경의 건 제 4호 의안 : 기타 정관 변경의 건제 5호 의안 : 임원 변경의 건제 6호 의안 : 합병계약 승인의 건제 7호 의안 : 주식분할의 건 가결 가결가결 가결 가결가 결가결 정기주주총회 제 1호 의안 : 결산보고서 승인의 건 제 2호 의안 : 임원 선임의 건 제 3호 의안 : 우선주식에 대한 배당금 지급의 건 제 4호 의안 : 이 사 및 감사 보수 한도 승인의건 가결가결 가결가결 정기주주총회 제 1호 의안 : 결산보고서 승인의 건 가결 임시주주총회 제 1호 의안 : 이사 선임의 건 제 2호 의안 : 정관 변경의 건 가결가결 정기주주총회 제 1호 의안 : 결산보고서 승인의 건 가결 정기주주총회 제 1호 의안 : 결산보고서 승인의건제 2호 의안 : 임원 변경의 건 가결가결 3. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 구분 내용 소제기일 소송 당사자 원고 : 아주스틸 주식회사 / 피고 : 주식회사 현대엘앤씨 소송의 내용 현대엘앤씨에서 매입한 필름 관련 클레임 및 손해배상(소가 : 180,907,110원) 진행사항 및 당사 영향 현재 소송은 진행중이며, 소송의 결과가 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다. 구분 내용 소제기일 소송 당사자 원고 : 이강렬 / 피고 : 아주스틸 주식회사 소송의 내용 산업재해 관련 소송(소가 : 652,998,409원) 진행사항 및 당사 영향 현재 소송은 진행중이며, 소송의 결과가 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다. 구분 내용 소제기일 소송 당사자 원고 : 이창원 / 피고 : 아주스틸 주식회사 외 1명 소송의 내용 종속회사 아주엠씨엠㈜(구, ㈜엠씨엠텍)의 주식거래 및 인수합병 과정 중 부당 손실 보상 관련 소송 (소가 : 1,311,192,294원) 진행사항 및 당사 영향 현재 소송은 진행중이며, 소송의 결과가 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 당사는 해당사항 없습니다. 다.채무보증 현황 지급보증 내역>당기말 현재 당사가 대표이사로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. 단위 : 원, USD 제공받은 내용 관련 내역 제공자 보증설정액 종류 금액 담보권자 대표이사 시설자금대출 등 한국산업은행 수입신용장 단기포괄수출금융 한국수출입은행 무역금융 (주)우리은행 지급보증 팩토링 (주)아이비케이캐피탈 구매자금대출 등 농협은행(주)
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외화지급보증 지급보증 한국무역보험공사 무역금융 대구은행 이행지급 등 서울보증보험(주) 무역금융 KEB하나은행 구매자금대출 등 신한은행 사채 신보2020제8차유동화 상기 내역 외에 (주)신한은행의 수입신용장 개설과 관련하여 대표이사 소유의 아파트(700,000천원)를 담보로 제공받고 있습니다. 지급보증 내역> 단위 : 원, USD 제공한 내역 관련 내역 제공받는자 보증설정액 종 류 대출권자 외화지급보증 중소기업은행 외화지급보증 (주)우리은행 외화지급보증 농협은행(주) 차입금 소재매입 포스코인터내셔널 아주엠씨엠(주) 차입금 한국산업은행 차입금 등 중소기업은행 보증보험 서울보증보험 차입금 등 국민은행 아주이지엘(주) 차입금 한국산업은행 차입금 중소기업은행 당사는 아주엠씨엠(주)의 상환전환우선주 발행금액 6,999,997천원에 대한 상환 청구권의 의무 이행을 연대하여 보증하고 있습니다. 라 .채무인수약정 현황 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마 .그 밖의 우발채무 등 (1) 금 융기관과의 주요 약정 사항 당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 주요 약정의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원,USD) 금 융 기 관 약 정 내 용 한도액 실행금액 한국산업은행 일반자금대출 시설자금대출 외화수입신용장발행대출 일반자금대출 시설자금대출 일반자금대출 시설자금대출 일반자금대출 중소기업은행 구매자금대출 일반자금대출 채권담보대출(*) 일반자금대출 일반자금대출 (주)신한은행 구매자금대출 시설자금대출 전자방식외담대(*) 할인어음 우리은행 구매자금대출 국민은행 구매자금대출 등 (주)대구은행 무역어음대출 (주)하나은행 무역어음대출 한국수출입은행 단기포괄수출금융 농협은행(주) 구매자금대출 구매자금대출 포스코기술투자 구매자금대출 (주)아이비케이캐피탈 팩토링 (주)디지비케이캐피탈 팩토링 신보2018제9차유동화 사모사채 신보2020제8차유동화 사모사채 (2) 담보제공자산 당분기말 현재 연결실체의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원,USD) 담보제공내역 장부금액 담보설정금액 차입금 종류 차입금액 담보권자 단기금융상품 일반자금대출 등 중소기업은행 단기금융상품 시설자금대출 등 한국산업은행 토지 운영자금대출 등 건물 기계장치 토지 및 건물 시설자금대출 등 토지 운전자금 건물 시설자금대출 등 기계장치 건물 구매자금대출 농협은행(주) 단기금융상품 일반자금대출 (*1) (주)우리은행 토지 건물 수출신용보증서 무역금융 (주)하나은행 장기미수금 사채 신용보증기금 토지 일반자금대출 등 신한은행 건물 기계장치 재고자산 수출성장자금대출 한국수출입은행 토지 운영자금대출 외 건물 기계장치 (*) 연결실체는 해당 금전채권신탁계약과 관련하여 (장래)매출채권 7,800,000천원을담보로 제공하고 있습니다. (3) 금융기관으로부터의 지급보증 당분기말 현재 연결실체는 원재료 구매 등과 관련하여 아래와 같이 금융기관으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. (단위: 원) 지급보증처 보증내역 지급보증액 신용보증기금 사채 사채 한국무역보험공사 지급보증 한국산업은행 원화지급보증 서울보증보험(주) 이행보증 등 바 .자 본 으로 인정되는 채무증권의 발행 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. . 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 중소기업기준 검토표 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 직접금융의 자금의 사용 (1) 공모자금의 사용 내역 사모자금의 사용 내역 (기준일 : 증권신고서 제출일) (단위: 원) 구분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용계획 실제자금사용내역 차이발생사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 신보2018제9차유동화전문(유) 9회차 2018년 05월 25일 운영자금 운영자금 전환우선주 1회차 2019년 03월 21일 운영자금 운영자금 상환전환우선주 1회차 2019년 03월 28일 운영자금 운영자금 신보2020제8차유동화전문(유)
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13회차 2020년 06월 25일 운영자금 운영자금 마. 외국지주회사의 자회사 현황 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 법적위험 변동사항 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 아. 기업인수목적회사의 금융투자업의 역할 및 의부 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 자. 기업인수목적회사의 금융투자업의 역할 및 의부 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 차. 합병 등의 사후 정보 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 카. 녹색경영 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 타. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 파. 조건부자본증권의 전환, 채무재조정 사유 등의 변동현황 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 하.보호예수 현황 주식의 종류 성명(회사명) 신청일 현재 주식수 의무보호예수 주식수 보호예수 기간 관계 보통주 이학연 6개월 본인 보통주 윤미숙 6개월 배우자 보통주 이도연 6개월 형제 보통주 윤호준 6개월 처남 보통주 배진록 6개월 관계사 임원 보통주 6개월 투자기관 보통주 IMM 세컨더리 벤처펀드제4호 1개월 투자기관 보통주 키움뉴히어로2호 기술혁신펀드 1개월 투자기관 보통주 키움증권 1개월 투자기관 보통주 미래에셋증권 (타임폴리오TheAgile) 1개월 투자기관 보통주 삼성증권 (타임폴리오TheSmart) 1개월 투자기관 보통주 삼성증권 (타임폴리오TheWise) 1개월 투자기관 보통주 신한금융투자 (타임폴리오The Special) 1개월 투자기관 보통주 코너스톤펜타스톤. 1호신기술조합 1개월 투자기관 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
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II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 가. 사업의 개요 당사는 2008년 SNP 피부과학연구소를 시작으로 코스메틱 시장에 첫 출발하였습니다. 화장품에 대한 끊임없는 연구개발과 엄격한 테스트를 거쳐 안전하고도 혁신적인 제품을 만들어나가며 Total Skin Solution 기업으로 성장하였습니다. 이를 위해 회사설립 초기부터 연구개발의 중요성을 인식하고 R 기술혁신에 주력하며 끊임없이 신제품 개발을 추진하고 있습니다. 2017년 3월, 코스닥 상장을 계기로 그 동안 알려지지 않았던 에스디생명공학의 기술력과 해외마케팅 부문에서의 잠재력을 발판 삼아 국내뿐 아니라 세계를 향해 나아가고 있습니다. 당사 제품 중 소비자들에게 가장 주목을 받고 있는 제품은 마스크팩이며 다양한 디자인과 기능을 갖춘 마스크팩 제품을 시장에 출시하고 있습니다. 최근에는 마스크팩으로 널리 알려진 SNP 브랜드 외에 더마코스메틱 브랜드 히든랩(hddn=lab), 남성 그루밍 브랜드(M'SOLIC)을 차례로 출시하며 기초제품 시장을 확대하고 있습니다. 뿐만 아니라, 건강식품 분야에 있어서도 무용매 효소추출(solvent-free)특허 공법으로 제조한 남극크릴오일 및 콜라보레이션 제품, 다양한 건강기능식품과 식품소재 등을 개발하여 사업 포트폴리오를 다양화하고 있습니다. 나. 산업의 특성 (1) 경기 변동성 화장품 산업은 전통적으로 경기에 직접적인 영향을 받으면서 계절 변화에도 민감한 산업이었으나, 2007년 이후 화장품 시장 성장율은 경기변동에 비탄력적인 움직임을 보이고 있으며, 2008년말부터 시작된 글로벌 금융위기에 따른 소비위축에도 불구하고 성장률이 오히려 상승하는 등 필수 소비재의 모습을 보이고 있습니다. 건강식품 산업은 건강기능식품 시장은 2000년대 초반 대한민국이 소비사회로의 전환이 이루어지고, 삶의 질을 추구하는 웰빙(Well-being)라이프 시대로 전환된 이후 건강에 대한 관심의 고조로 인하여 건강 관련한 다양한 상품과 서비스가 출시되며 식품산업에 있어서도 전문화된 기능성 식품에 대한 시대적 요구가 증가하게 되었습니다. 전 연령대에 걸쳐 일상생활에서의 건강기능식품 섭취가 보편화되면서 시장 성장세는 안정화되고 소비자 선택권은 넓어지는 긍정적 흐름을 보이고 있습니다. 향후 건강의 중요성이 더욱 부각되는 만큼, 시장의 양적·질적 혁신을 꾸준히 이어나간다면 견조한 성장이 이루어질 것으로 전망하고 있습니다. (2) 계절적 요인 전통적인 화장품 산업은 계절과 밀접한 관련이 있어서 동절기에는 화장품 사용의 증가로 판매가 향상되며, 하절기에는 판매가 하락하여 연중 S자형 매출구조를 보입니다. 하지만 최근에는 자외선 차단 제품과 체취 방지용 제품 등 하절기용 기능성 화장품이 다양하게 개발되고 보편화되면서 계절적 변동요인은 점차 축소되고 있는 추세이며, 봄철 황사 및 미세먼지로 부터 피부를 보호하고자 화장품업계에서는 유해환경으로부터 피부를 보호하는 안티폴루션(Anti-Pollution)에 미세먼지 제거와 흡착 방지 기능 등을 담은 화장품을 출시하고 있습니다. 지속적으로 악화되고 있는 황사와 미세먼지 등으로 대기 환경 오염 물질로부터 피부를 보호하고자 하는 관심은 시간이 지날수록 더욱 증가할 것으로 예상되고 있습니다. (3) 수요 변동요인 ① 화장품사업부문 국내에서 화장품의 수요는 필수 소비재의 성격으로 연간 소비량은 매년 꾸준히 증가하고 있으나 경제상황, 계절적인 요소, 국가적 재난 등에 있어서는 수요의 변동요인이 존재합니다. 경기 침체기에는 소비자들의 하향구매 경향이 나타나 중저가 브랜드에 대한 수요가 증가하며, 전통적으로 동절기에 화장품 사용량의 증가로 인하여 판매가 향상되고 상대적으로 하절기에 판매량이 감소하는 계절적 요인이 있습니다. 최근 국내외 경기침체로 인해 뷰티시장에서도 합리적인 가격과 착한 성분을 내세운 화장품들이 크게 주목을 받고 있으며 이러한 가성비, 가심비를 내세운 소비트렌드는 당분간 지속될 것으로 예상 됩니다. ② 건강식품사업부문 우리나라는 세계에서 가장 빠른 속도로 고령화 사회에
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진입하고 있습니다. 또한 소득이 증가 할 수록 건강과 美에 대한 관심은 증가할 수 밖에 없습니다. 이러한 관점에서 건강식품사업은 고부가가치의 선진국형 성장시장이라 할 수 있으며 그 수요 또한 매년 증가하고 있습니다. 과거 중장년층 세대에서 인기가 있었던 건강식품사업은 온라인과 모바일 유통채널의 발달로 인해 젊은층의 유입이 가속화되는 추세이며, 각각의 소비자 Needs에 부합하는 다양한 원료 기반의 건강기능식품 수요가 증가할 것으로 예측되고 있습니다. 다. 시장의 현황 및 전망 (1) 화장품 시장 규모 추이 및 전망 2020년 국내화장품 시장은 환경문제와 리사이클링, 맞춤형 화장품제도 시행, 유기농화장품, 미세먼지와 블루라이트 등에 대한 관심이 주목 받을 것으로 전망 됩니다. 온라인과 모바일 채널에서의 지속적인 성장이 예상되나 코로나19로 인한 관광객 감소로 면세점에서의 매출 성장은 둔화될 것으로 예측 됩니다. 시장 조사 기관인 Euromonitor에 따르면 2017년 글로벌 화장품 시장규모는 3,918억 달러로 전년대비 1.1% 증가하였습니다. 화장품 선진시장인 북미, 유럽에서의 재정위기 등으로 2016년 화장품 산업의 성장이 다소 둔화 되었지만 2017년을 기점으로 다시 반등하는 추세입니다. 향후 2022년 글로벌 화장품 시장규모는 4,487억 달러로 꾸준한 증가세를 보일 것으로 전망 됩니다. 우리나라 2017년 화장품시장규모는 116억 달러로 프랑스에 이어 9위를 차지했으며, 세계 화장품시장에서 차지하는 비중은 2.4% 수준입니다. [글로벌화장품시장 규모] 글로벌화장품시장규모.jpg 글로벌화장품시장규모 *자료: Euromornitor International, 2019 Mar[국가별 화장품 시장 규모] 국가별 화장품 시장.jpg 국가별 화장품 시장 (2) 건강식품 시장 규모 추이 및 전망 2019년 국내 건강식품 시장은 4조 6,000억원 규모로 형성되며 매년 성장을 거듭하고 있습니다. 전 연령대에 걸쳐 일상생활에서의 건강기능식품 섭취가 보편화되고 저출산과 인구 노령화로 새로운 먹거리를 창출하기 위한 각 기업들의 노력으로 소비자 선택권이 높아지면서 향후 건강식품사업은 안정적이며 지속 성장이 예상되고 있으며, 2019년 초 정부의 건강기능식품 혁신과제 발표로(대형마트와 백화점 등에서는 건강기능식품의 자유판매를 허용하는 등 신고 절차를 생략한다는 시장진출입 활성화, 건강기능식품 원료 범위를 안전성이 확보된 일부 의약품 원료로까지 확대하는 신제품 개발 촉진 등규제 완화가 이루어짐에 따라 성장세는 더욱 가속화 될 것으로 전망 됩니다. 최근 건강기능식품 시장규모 추이는 다음과 같습니다. 연도 규모(억원) 성장률(%) 2017년 2018년 2019년(E) *출처: 건강기능식품협회, 2019년 건강기능식품 시장 구조 및 현황 데이터 자료 (3) 시트마스크 시장 현황 및 전망 현대인들의 빠른 생활 리듬과 환경오염에 따른 노화 현상 가속화 등에 따라 시트마스크 사용률은 높아지고 있습니다. 시트마스크는 사용법이 간단하고 사용시간이 짧으며 다른 화장품 유형에 비해 가격이 저렴하고 효과가 비교적 빠르게 나타나는 등의 장점으로 뷰티시장에서 중요한 위치를 차지하는 제품군으로 자리잡고 있습니다. 국내 시트마스크 제품의 가장 큰 소비시장인 중국의 시트마스크 시장은 꾸준히 확대되는 추세입니다. 중국 시트마스크 시장은 매년 10%대 이상의 꾸준한 성장세를 보이고 있으며 2022년에는 판매량이 75억장을 넘어설 것으로 전망 됩니다. 특히 한국산 시트마스크의 경우 우수한 품질로 꾸준한 인기를 얻고 있으며 티몰과 타오바오 등 중국 주요 온라인 쇼핑몰에서 매출액 상위권을 차지하고 있습니다. [중국시트마스크 시장 판매량 및 성장률 예측] 중국시트마스크 시장.jpg 중국시트마스크 시장 자료: 360doc 라. 경쟁 현황 (1) 경쟁 상황 화장품 산업은 정밀화학기술이 요구되는 기술집약적 산업으로서, 브랜드 파워를 보유한 대규모 기업들이 시장을 주도하고 있으나, 자본력이 부족한 중소기업들도 시장참여가 용이한 산업 입니다. 화장품산업은 경기위축에도
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불구하고 지속적인 성장이 이루어지고 있으며, 최근에는 전통적 유통채널인 원브랜드샵, 방문판매, 백화점의 매출 비중이 감소하는 반면 올리브영, 롭스 등의 드럭스토어 온라인, 모바일 기반의 유통채널이 지속적으로 성장하고 있습니다. 또한 국내 화장품 시장의 주요 특징인 소셜네트워크서비스(SNS)를 사업의 핵심도구로 활용하고 있으며, 단순히 제품 홍보 차원에서 끝나는 것이 아니라 제품의 개발 단계부터 판매까지 SNS를 중심으로 운영해 실제 매출과 고객 유입률에도 긍정적 효과를 보고 있습니다. 이러한 온라인, 특히 모바일의 발달로 인하여 진입장벽은 지속적으로 낮아지고 경쟁은 심화될 것으로 전망됩니다. 정부의 허가와 같은 제도적 진입장벽 또한 낮은 편입니다. 하지만 화장품은 미적욕구를 충족시키는 신체적, 정신적 활력소로서 제품에 대한 경험과 만족도에 의해 브랜드 충성도가 생겨 기존 기업들의 시장지배력이 존재하여 과점적 경쟁시장의 모습을 보이고 있습니다. (2) 진입장벽 화장품은 기타 소비재와 달리 제품 품질이 매우 중요한 요소입니다. 화장품은 피부에 직접적으로 사용되고 흡수되는 제품이기 때문에 의류 또는 잡화 등의 소비재와 달리 기술력에 기반한 품질 경쟁력이 선제적으로 요구됩니다. 따라서 화장품 산업은 기본적으로 화학 기술이 고도화되어 정밀 화학 산업이 성숙한 국가를 중심으로 발달할 수 밖에 없습니다. 하지만 기술에 대한 신뢰도가 높더라도 컨텐츠에 대한 검증이 쉽지 않고 기회비용이 큽니다. 특히 스킨케어 제품은 일정 기간의 지속적인 사용 이력이 검증되지 않으면 성능에 대해 실질적으로 파악하기 힘듭니다. 따라서 소비자들의 의사결정에 있어 제조사와 생산국의 국제적 입지와 이미지에 대한 의존도가 매우 높습니다. 직접 검증하기 어렵기 때문에 대다수의 소비자들은 장기간의 업력과 다수의 경험에 근거한 신뢰가 누적된 업체와 선진국 생산 제품에 대해 높은 구매 충성도를 보입니다. 결론적으로 국내외 소비자들의 구매 욕구를 유발하기 위해서는 기술력과 국력, 브랜드 경쟁력과 상당기간의 제조 역사가 복합적으로 요구되며 이는 산업에 대한 진입장벽으로 작용하여 신규 업체의 진입을 다소 힘들게 만들고 있습니다. 마. 회사의 경쟁력 1) 스테디셀러 히트 아이템 보유 당사가 2014년 7월 1일 출시한 바다제비집 마스크팩은 출시 후 5년이 경과한 지금까지도 꾸준한 매출 성장세를 보이며 당사를 대표하는 히트 아이템으로 자리잡고 있으며, 주요 매출처인 중국시장에서 '바다제비집 = SNP’로 인식되고 있습니다. 한 아이템이 매출에서 차지하는 비중이 너무 크다는 우려도 있지만 당사처럼 업력이 길지 않고 마케팅 비용을 많이 지불할 수 없는 중소기업의 위치에서는 꾸준히 매출성장세를 보이는 대표 히트 아이템의 존재 자체가 회사의 가장 효과적인 마케팅 도구가 되고 있습니다. (2) 생산의 안정성과 유연성 당사는 설립초기부터 자체생산시설을 갖추지 않고 OEM업체를 통해 제품을 생산하고 있으나 OEM업체와 단순한 주문자-생산자 관계가 아닌 장기적 파트너쉽을 통해 생산의 안정성을 확보하고 있습니다. 당사의 주요 품목인 마스크팩을 생산하는 ㈜코리아코스팩은 현재 당사가 임대목적으로 매입 증축한 공장에 입주해 있으며, 당사의 주문제품을 우선순위로 생산하고 있습니다. ㈜코리아코스팩과의 장기적 파트너쉽을 바탕으로 당사는 비수기와 성수기에 관계없이 품질 및 수량 측면에서 안정적인 공급을 확보하고 있습니다. 반면, 마스크팩을 제외한 기타 품목들은 최적의 생산조건을 제공하는 업체들을 유기적으로 조합해서 품질 및 일정을 관리함으로써 생산의 유연성을 확보하고 있습니다. (3) 기초연구 당사는 2015년 9월 1일 중앙연구소 피부과학센터를 설립하여 본격적인 연구개발을 시작했습니다. 정부과제 수행을 통해 탈모방지, 아토피, 주름개선등 기능성원료 개발 및 원천기술을 확대해 나가고 있습니다. 당사는 꾸준한 연구개발투자가 장기적인 성장 및 발전의 초석이 된다는 믿음으로 연구개발부문에 대한 인력 및 시설투자를 아끼지 않고 있습니다. (4) 해외진출 확대당사는2015년부터2018년까지 미국, 중국,
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베트남, 인도네시아에 판매법인을 설립하였으며 유럽, 중동 지역에 본격적으로 진출하기 위해 지속적으로 현지 유수 거래처와 거래 협의를 진행하고 있습니다. K-Beauty 유행을 뛰어넘어 전세계 곳곳에 현지화된 제품을 공급함으로써 진정한 글로벌 기업으로 성장하기 위한 발걸음을 시작하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 등 가. 주요 제품 등의 현황(1) 주요 제품 당사의 매출 중 가장 큰 비중을 차지하는 품목은 마스크팩이며, 당사 내에서는 앰플, 애니멀, 발효 등 제품 내용물 또는 디자인의 특성에 따른 표현을 사용하여 마스크팩 제품을 구분하고 있으며, 마스크팩 이외에도 기초 스킨 케어 제품 등을 제조, 판매하고 있습니다. (2) 주요 제품 등의 매출 현황 (단위 : 백만원, %) 매출유형 품목 2019년 2018년 2017년 금액 비율 금액 비율 금액 비율 제품 등 마스크/팩 기초스킨케어 기타 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 (단위 : 원) 구분 2019년 2018년 2017년 마스크/팩 3. 주요 원재료 등의 현황 가 매입현황 (단위 : 천원) 매입유형 2019년 2018년 2017년 원재료 부재료 계 나. 원재료 가격 변동 추이 (단위 : 원) 품목 2019년 2018년 2017년 원단 (장) 원료 (KG) 다. 주요 매입처에 관한 사항 (단위 : 천원) 주요 매입처 2019년 2018년 2017년 천우글로텍스 씨에스피코리아 엘티피글로벌 기타 계 4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 제품별 생산 공정도 당사는 자체 생산설비 없이 외주가공 형태로 제품을 생산하고 있으며, 마스크팩의 외주가공 공정은 다음과 같습니다. [마스크팩 생산 공정] 마스크팩 생산 공정.jpg 마스크팩 생산 공정 나. 생산능력 및 생산실적 당 사는 자체 생산설비 없이 외주가공 형태로 제품을 생산하고 있으므로 해당사항이 없고, 연결종속회사들은 생산실적이 미미하거나 해당사항이 없어 기재를 생략합니다. 다. 생산설비에 관한 사항 당사는 자체 생산설비 없이 외주가공 형태로 제품을 생산하고 있으나 당사 제품의 생산능력 향상을 위하여 생산시설 일부를 구입하여 외주가공처에 대여하고 있습니다. (1) 생산설비 현황 (단위 : 백만원) 구분 자산별 소재지 (2019년) 당기(2019년)증감 당기상각 기타 (환율차이) (2019년) 비고 기초가액 증가 감소 당기말가액 (주)에스디생명공학 토지 인천시 남동구 건물 인천시 남동구 기계장치 인천시 남동구 공구와기구 경기도 부천시 외 계 기계장치 중국 상해 공구와기구 중국 상해 계 (주)알파비앤에이치 토지 충북 음성군 건물 충북 음성군 구축물 충북 음성군 기계장치 충북 음성군 차량운반구 충북 음성군 공구와기구 충북 음성군 비품 충북 음성군 시설장치 충북 음성군 계 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 구분 2019년 2018년 2017년 제품 국내매출 해외매출 소계 상품 국내매출 해외매출 소계 기타 국내매출 해외매출 소계 합계 국내매출 해외매출 연결조정 합계 나. 판매경로 구분 판매경로 국내매출 마트, 백화점, H, 편의점 -> 소비자 벤더 -> 면세점 -> 소비자 자사몰, 오픈마켓, 종합몰 -> 소비자 홈쇼핑 -> 소비자 해외매출 해외바이어 -> 해외온라인 쇼핑몰, 해외 H, 해외면세점 -> 소비자 해외판매법인 -> 해외벤더 -> 해외도소매 -> 소비자 해외판매법인 -> 해외도소매 -> 소비자 다. 판매전략 당사의 제품 판매 전략은 아래와 같습니다. 구분 내용 오프라인 1. 유통 형태별 전용 제품을 구성하여 타겟별로 소비자 접근의 용이성 확보 2. 연예인 마케팅을 적극 활용하여 자사브랜드 호감도 증대 3. POP 와이드 칼라, 등신대 등 홍보물 적극 활용 4. 주요 상권 팬사인회, 팝업스토어 입점으로 브랜드 인지도 제고 5. 각종 전시회 참가를 통한 해외 바이어 발굴로 미 진출 해외 시장 개척 온라인 1. 단일상품 홍보에서 브랜드 중심의 홍보로 홍보효과 극대화 2. 온라인 전용 제품 출시로 오프라인 시장과 차별화 3. 소셜 커머스, 종합몰, 오픈마켓 등 전 채널 입점 4. 뷰티
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블로거, 스타 블로거 섭외를 통한 바이럴 마케팅 확대 6. 시장위험과 위험관리 (1) 재무위험관리 연결실체의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결실체는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무위험 관리는 자금팀이 주관하고 있으며, 사업부, 국내외 종속회사와의 공조 하에주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 글로벌 재무위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다. 연결실체의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 매출채권, 기타금융자산 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 기타금융채무 등으로 구성되어 있습니다. 1) 시장위험 가. 외환위험 연결실체는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, HKD 등이 있습니다. 연결실체는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입등의 경상거래 및 차입 등 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 연결실체의 자금관리규정에서는 환위험의 정의, 측정주기, 관리주체, 관리절차 등을 정의하고 있습니다.연결실체는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 글로벌 환관리 시스템을 구축하여 각 개별회사의 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 지배기업의 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 외화) 구분 당기말 전기말 외화금융자산 외화금융부채 외화금융자산 외화금융부채 USD CNH CHF EUR HKD 법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산에 대한 환율변동위험은 해당통화의 5% 절상 및 절하인 경우를 가정하여 계산하였습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 절상시 절하시 절상시 절하시 외화금융자산 외화금융부채 순효과 나. 이자율 위험 이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 연결실체는 보고기간종료일 현재 보유중인 변동이자부 예금 및 변동금리 차입금에 대해 이자율위험에 노출되어 있으나 주기적으로 국내외 금리동향 모니터링을 실시하여 이에 대한 대응방안을 수립하고 있으며 변동금리부 조건의 차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율변동에 따른 순이자비용 증가위험을 최소화하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 0.5% 변동하는 경우를 가정할 때 이자율변동이 변동금리부 차입금 및 예금으로 부터 발생하는 이자수익과 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 0.5% 상승시 0.5% 하락시 0.5% 상승시 0.5% 하락시 이자수익 이자비용(*) 순효과 (*)금융비용자본화로 인하여 자본화된 이자비용은 제외하였습니다. 2) 신용위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다. 신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해서 연결실체는 국제신용등급이 높은 은행들에 대해서만 거래를 하는 것을
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원칙으로 하고 있으며, 기존에 거래가 없는 금융기관과의 신규거래는 경리부의 승인,관리, 감독하에 이루어지고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감후 금액으로 연결실체의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 3) 유동성 위험 유동성 위험은 연결실체의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결실체가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 연결실체는 유동성 위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 또한 적정규모의 예금과 금융기관 약정한도를 보유함으로써 향후 발생 가능한 자금경색에 따른 유동성 위험에 대처하고 있습니다. (2) 자본위험관리 연결실체의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 보고기간종료일 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 부채(a) 자본(b) 현금및현금성자산(c) 차입금(d) 부채비율(a/b) 순차입금비율(d-c)/b 7. 연구개발 현황가. 연구개발 조직 당사는 제품개발 및 지속적인 연구개발을 위하여 '디자인연구소'와 '뷰티앤헬스연구소'를 기업부설연구소로 설립하여 각 분야의 전문인력 확보를 통해 체계적이고 과학적인 방법을 적용한 기능성 화장품, 미용기기, 생활용품 등을 지속적으로 개발하고 있습니다. 연구개발 업무담당 조직도.jpg 연구개발 업무담당 조직도 (1) 중앙연구소 피부과학연구센터 연구개발 분야 구분 개발 분야 연구 목적 주요연구내용 기능성 소재 개발 천연 소재 개발 분리 및 분석을 통한 유효물질 확인 및 확보 - 성분분석(HPLC) - 구조분석(LCMS, NMR) - 활성물질 생산(HSCCC) 한방 발효 소재 개발 기능성 신규 미생물탐색을 통한 유용 효소 확보 및 발효 소재개발 - 진균(누룩 곰팡이, 효모) - 세균(유산균, Bacilus, 기타 토양 및 해양유래 세균) 한방소재 최적 발효공정 개발을 통한 신규소재 확보 - 한방소재의 발효 - 발효 최적화 조건 확립 - 대량 발효 공정 확립 생리활성 평가 피부기능성 효능 평가 피부미용 효능 연구를 통한 신규개발소재 도출 및 제품의 효능 검증 - 주름개선 및 미백 효능 연구 - 재생 및 염증개선 효능 연구 - 피부개선에 관한 기전 연구 탈모관련 효능연구를 통한 기능성 모발소재 개발 - 모발 세포증식 확인 - 탈모 예방 및 양모 효능 동물실험 - 모발 기능 조절 단백질 및 유전자 발현 확인 항균 효능 평가 항균활성 검증을 통한 항균소재 및 천연방부제 개발 - 미생물 이용한 항균 효능 평가 - 천연방부제 개발 효능 평가 (2) 디자인연구소 연구개발 분야 구 분 내 용 상품기획개발 시장 트렌드 조사, 경쟁사 동향 분석 상품화 일정 수립 제품기획(컨셉설정, 제품개발기획서/문안/네이밍) 샘플제조요청서 작성 및 샘플제조의뢰 사내 샘플테스트 진행 및 결과 취합 개발비용 산출 제품기술서 작성 및 제안서 작성 교육자료 작성 및 사내 신제품 교육 디자인기획 개발 시장 및 트렌드 조사, 경쟁사 동향 분석 용기 및 포장재 디자인 카달로그, 리플렛, 와이드 칼라 등 디자인 나. 연구개발 실적 1)정부과제 수행 실적 연구과제 연구결과 기대효과 화장품 신소재 gastrodin의 양산 시스템구축 및 응용 화장품 제품 개발(2016.09~2018.08) - 효소처리 천마 추출물로부터 신규한 α-gastrodin의 항노화 효능을 발굴하였음 - 효소처리 천마 추출물 화장품 원료 등록 - 항노화 효능이 우수한 α-gastrodin을 응용한 제품의 사업화 나노입자(TiO2/Au) 및 천연물 복합 소재를 이용한 마스크팩 및 탈모방지 기능성 화장품 개발 - 금나노/천연물 복합소재의 지지체역할을 하는 TiO2 소재 개발 - 고기능성 탈모방지 기능성 화장품 개발 - 금나노/천연물 복합소재의 결합량
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조절 기술 개발 - 2020년 제품 개발 완료 후 사업화 진행 "NFAT조절을 통한 아토피 개선 및 주름개선 2중 복합효능 신기능성 화장품 원료 개발 및 사업화 (2017.03~2019.12) - 광노화 조절 신기전 원천기술 확보 - 천연 원료를 응용한 안전하고 주름생성 억제에 개선효과를 가진 3세대 아토피 개선 제품 개발 진행 - 아토피 및 주름개선의 2중복합효능의 화장품 개발 후 사업화 진행 무궁화를 응용한 한국형 수출주도 항노화 화장품 소재 및 제품 개발 (2017.05~2019.05) - 발효처리를 통한 항노화 신규물질 개발 - 무궁화를 응용한 한국 고유의 화장품 소재개발 - 피부항노화 효능의 한국형 수출주도 제품 개발 및 사업화 글로벌 시장 선점을 위한 천연 방부제(SNP-P01) 개발 및 응용화장품 사업화 - 타사 방부제보다 효능이 우수하고 안전한 천연 방부소재 도출 완료 - 피부안정성 및 피부염증개선 추가효능을 가진 천연 방부 소재 개발 진행 - 기존 제품 및 진행중인 연구과제에 적용하여 사업화 진행 - 무 화학방부제를 지향하는 글로벌 화장품 시장에 진출 생강 발효물로부터 위건강 건강기능식품 개발 - 발효 생강을 이용한 식품 원료 개발 - 위건강 기능에 도움을 줄 수 있는 건강기능식품 원료 개발 진행 - 생강 특유의 자극적인 맛과 향을 보완한 발효 생강 원료의 개발로 다양한 식품 소재로 이용이 가능함. - 위건강 개선 개별인정형 건강기능성식품 원료 인증 취득시 건강기능식품 개발 및 사업화 가능함. 농생명산업성장을 위한 국내산 히비스커스 활용, 고기능성 마스크팩 개발 및 응용제품 사업화 - 국내산 히비스커스 유래 피부개선소재에 대한 표준화 및 대량양산 기술 확보 - 연구소재의 독성 및 유효성 평가 자료 확보 - 국내산 히비스커스를 활용한 마스크팩 및 응용제품 개발 완료 - 국내산 히비스커스(무궁화) 미활용 부위(꽃, 잎, 종자)의 재생, 보습, 염증개선 등 각 타겟별 효능을 도출 하고, 이를 응용한 제품 개발 및 사업화 공정연구를 통한 아스타잔틴 크릴오일 생산 효율화 및 미세캡슐화 기술을 적용한 수출상품 개발 - 유효성분 함량이 증가된 크릴오일 추출 제조 공정 확립 - 크릴오일 미세캡슐 분말 및 과립 소재 개발 - 크릴오일 활용 식품 개발 - 크릴오일 활용 반려동물 제품 개발 - 유기용매를 사용하지 않은 크릴오일 추출공법을 이용하여 크릴오일 수입 대체 효과 - 크릴오일 활용 식품 및 반려동물 제품 개발 및 사업화 - 향후 크릴오일 활용 기능성 연구 기반 구축 아스타잔틴 함유 크릴오일을 활용한 탈모 증상 완화용 기능성 화장품 개발 및 응용제품 사업화 - 아스타잔틴 함량을 증가 시킨 크릴오일 제조공정 확립 - ‘하이드로라이즈드 남극크릴오일’ 화장품 원료 등재 등 화장품 원료 및 제품 개발 - 크릴오일 적용 탈모증상 완화용 샴푸 개발을 통한 기능성화장품 사업화 기대 - 아스타잔틴 크릴오일 활용 반려동물용 샴푸 등 제품 개발로 시장 확대 가능 2) 주요 특허 실적 구분 특허명 등록/출원번호 등록 온열 안대 및 온열 안대의 조절대 제조방법 바다제비집 복합 발효 추출물을 유효성분으로 포함하는 피부주름 개선용 조성물. 이를 이용한 피부주름 개선용 패치, 및 마스크팩 피부각질 제거용 조성물 및 이를 이용한 피부각질 제거용 패치 식물복합 추출물을 유효성분으로 함유하는 천연 방부제 조성물 클로로겐산, 미르센, 또는 이들의 혼합물을 유효성분으로 함유하는 피부상태 개선용 조성물 효소 처리된 싸주아리 쑥 추출물을 유효성분으로 함유하는 피부 상태 개선용 조성물 미르센을 유효성분으로 함유하는 피부 주름 예방 또는 개선용 조성물 클로로겐산 및 루틴 화합물의 유효성분으로 포함하는 피부 주름 예방 또는 개선용 조성물 효소 처리된 성모초 추출물을 유효성분으로 함유하는 피부주름 예방 또는 개선용 조성물 효소 처리된 안젤리카 추출물을 유효성분으로 함유하는 피부주름 예방 또는 개선용 조성물 효소 처리된 유칼립투스 추출물을 유효성분으로 함유하는 피부 주름 예방 또는 개선용 조성물 식물추출물을 함유하는 생리대 조성물 및 이를 이용한 생리대
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식물추출물을 함유하는 생리대 조성물 및 이를이용한 생리대 피부각질 제거용 조성물 및 이를 이용한 피부각질 제거용 패치 바다제비집 복합 추출물을 유효성분으로 함유하는 여드름 피부의 피부 상태 개선용 조성물 티몰 및 미르센을 유효성분으로 함유하는 아토피성 피부염의 예방 또는 치료용 조성물 효소처리된 무궁화 추출물을 유효성분으로 함유하는 피부 주름 개선용 조성물 알파 글루코피라노실록시 벤질 알코올을 유효성분으로 포함하는 피부 주름 예방 또는 개선용 조성물 효소처리 클로브 추출물을 함유하는 조성물 무궁화 추출물을 유효성분으로 함유하는 피부 보습용 화장료 조성물 타임 복합추출물을 유효성분으로 함유하는 염증성 질환의 치료 및 예방용 조성물 무궁화 추출물을 유효성분으로 함유하는 항염증용 조성물 효소처리된 천마 추출물을 유효성분으로 함유하는 피부 주름 예방 또는 개선용 조성물 타임 복합추출물을 유효성분으로 함유하는 피부 보습용 화장료 조성물 효소처리된 천마 추출물을 유효성분으로 함유하는 피부 상태 개선용 조성물 금 나노입자/사포닌 복합체를 유효성분으로 함유하는 탈모 개선용 조성물 및 이의 제조방법 무궁화 캘러스 추출물을 유효성분으로 포함하는 항균 및 항염증용 조성물 무궁화 캘러스 추출물을 유효성분으로 포함하는 피부 미백, 항산화, 보습, 피부 주름 개선 및 피부 재생 활성을 갖는 피부상태 개선용 조성물 정향,히비스커스 및 코코넛 추출물을 유효성분으로 포함하는 항균 및 항진균 조성물 출원 화장료 함침재 바다제비집 복합 추출물을 유효성분으로 함유하는 여드름 피부의 피부 상태 개선용 조성물 효소처리된 무궁화 추출물을 유효성분으로 함유하는 피부 주름 개선용 조성물 효소처리된 천마 추출물을 유효성분으로 함유하는 피부 주름 예방 또는 개선용 조성물 효소처리된 천마 추출물을 유효성분으로 함유하는 피부 주름 예방 또는 개선용 조성물 티몰을 유효성분으로 함유하는 피부 주름 또는 아토피성 피부염의 예방 또는 치료용 조성물 티몰 및 미르센을 유효성분으로 함유하는 아토피성 피부염의 예방 또는 치료용 조성물 효소처리된 무궁화 추출물을 유효성분으로 함유하는 피부 주름 개선용 조성물 식물복합추출물을 유효성분으로하는 피부탄력 및 주름개선용 화장료 조성물 정향,히비스커스 및 코코넛 추출물을 유효성분으로 포함하는 항균 및 항진균 조성물 유제놀 및 갈릭산을 유효성분으로 함유하는 항균 및 항진균 조성물 효소처리된 홍삼 및 천마 추출물을 유효성분으로 함유하는 피부주름 예방 또는 개선용 조성물 진세노사이드 F2 및 4-알파-D-글루코피라노실록시 벤질 알코올을 유효성분으로 함유하는 피부 주름 예방 또는 개선용 조성물 무궁화 추출물을 유효성분으로 함유하는 피부 보습용 화장료 조성물 무궁화 추출물을 유효성분으로 함유하는 항염증용 조성물 타임 복합추출물을 유효성분으로 함유하는 피부 보습용 화장료 조성물 타임 복합추출물을 유효성분으로 함유하는 염증성 질환의 치료 및 예방용 조성물 금 나노입자/사포닌 복합체를 유효성분으로 함유하는 탈모 개선용 조성물 및 이의 제조방법 무궁화 캘러스 추출물을 유효성분으로 포함하는 피부 미백, 항산화, 보습, 피부 주름 개선 및 피부 재생 활성을 갖는 피부상태 개선용 조성물 무궁화 캘러스 추출물을 유효성분으로 포함하는 항균 및 항염증용 조성물 허브 혼합 에센셜 오일을 유효성분으로 함유하는 항균 및 항진균 조성물 초진공 저온 복합추출물을 유효성분으로 포함하는 항산화, 항염, 보습, 피부 주름 개선 및 피부 재생 활성을 갖는 피부상태 개선용 조성물 크릴오일을 유효성분으로 포함하는 탈모 예방 또는 치료용, 또는 발모 또는 육모 촉진용 조성물 바다제비집에서 유래된 엑소좀을 유효성분으로 포함하는 피부상태 개선용 조성물 바다제비집 복합추출물을 유효성분으로 포함하는 면역증진용 조성물 다. 연구개발 비용 (단위 : 천원) 구 분 2019연도 (제12기) 2018연도(제11기) 2017연도(제10기) 자산처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 경비 소 계 비용 처리 제조원가 판관비 합 계 (매출액 대비 비율) 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황-
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 및 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 당사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 당사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며,당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요당사는 트러블케어 제품을 포함함 기초스킨케어 제품 및 마스크팩을 주요 제품으로 하는 화장품 제조·판매 기업입니다.당사 제품 중 소비자들에게 가장 주목을 받고 있는 제품은 마스크팩이며 다양한 디자인과 기능을 갖춘 마스크팩 제품을 시장에 출시하고 있습니다.또한 마스크팩 이외에 기능성 화장품인 Lab+ 기초라인, 더마화장품 브랜드 히든랩, 남성 그루밍 브랜드 엠솔릭 등 새로운 브랜드 런칭을 통해 종합 화장품회사로 성장해나가고 있습니다. 당기 실적은 연결기준으로 매출액 1,563억원, 영업손실 165억원이며, 별도기준으로 1,112억원, 영업손실은 135억원입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 연결 재무상태 (단위:원) 구 분 제 12 기 제 11 기 증감율 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 지배기업소유주지분 [자본금] [자본잉여금] [기타자본항목] [이익잉여금] 비지배지분 자 본 총 계 부채와자본총계 당사의 재무상태를 나타내는 재무비율은 다음과 같습니다. 구 분 제 12기 제 11기 자기자본비율 부채비율 유동비율 나. 연결 영업실적 (단위:원) 구 분 제 12 기 제 11 기 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와 관리비 영업이익 금융수익 금융비용 기타수익 기타비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 매출액은 연결재무제표기준으로 2019년 156,259백만원으로 2018년 156,623백만원대비 364백만원(-0.2%) 감소하였습니다. 매출원가율은 재고자산평가충당 설정에 따라 30.7%P 증가하였고, 인건비와 지급수수료 등의 비용이 증가하여 총 -16,408백만원의 영업손실 을 기록하였습니다. 기타비용은 종속회사 셀레뷰와 알파비앤에치의 합병에 따라 손상차손이 발생하여 전기 대비 603백만원 이 증가하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성 당기말 현재 유동비율은 234.01%이며, 보유중인 현금성 자산은 10,119백만원입니다. 나. 자금조달연결회사의 차입금 내역은 다음과 같습니다. [단기차입금] (단위: 천원) 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 우리은행(중국) 유한공사 (주1) 국민은행 하나은행 한국산업은행 2.28~2.33 신한은행 합계 (*1) 당기말 현재 상기 차입금과 관련하여 연결실체의 정기예금 10억이 담보로 제공되어 있습니다.[장기차입금] (단위: 천원) 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 한국산업은행 (주2) 1.72~2.29 농협(주3) 하나은행(주3) 하나은행 국민은행 국민은행 중소기업진흥공단 현대캐피탈 차감: 유동성장기차입금 장기차입금 (주2) 당기말 현재 상기 차입금과 관련하여 연결실체의 토지 취득과 관련된 토지분양대금반환청구권이 담보로 제공되어 있습니다. (주3) 당기말 현재 상기 차입금과 관련하여 연결실체의 토지와
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II. 재무제표 III. 내부회계관리제도 검토의견 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 ------------------- 회사의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 ------------------- ◆click◆ 『감사인의 감사보고서』 삽입 00760#*감사인의 감사보고서.dsl 61_독립된 감사인의 감사보고서 독립된 감사인의 감사보고서 주식회사 포스링크(구, 주식회사 아큐픽스) 주주 및 이사회 귀중 우리는 별첨된 주식회사 포스링크(구, 주식회사 아쿠픽스)의 재무제표를 감사하였습니다. 동 재무제표는 2016년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표 그리고 유의적 회계정책에 대한 요약과 그 밖의 설명정보로 구성되어 있습니다. 재무제표에 대한 경영진의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 감사인의 책임 우리의 책임은 우리가 수행한 감사를 근거로 해당 재무제표에 대하여 의견을 표명하는데 있습니다. 우리는 한국회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준은 우리가 윤리적 요구사항을 준수하며 재무제표에 중요한 왜곡표시가 없는지에 대한 합리적인 확신을 얻도록 감사를 계획하고 수행할 것을 요구하고 있습니다. 감사는 재무제표의 금액과 공시에 대한 감사증거를 입수하기 위한 절차의 수행을 포함합니다. 절차의 선택은 부정이나 오류로 인한 재무제표의 중요한 왜곡표시위험에 대한 평가 등 감사인의 판단에 따라 달라집니다. 감사인은 이러한 위험을 평가할 때 상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 기업의 재무제표 작성 및 공정한 표시와 관련된 내부통제를 고려합니다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다. 감사는 또한 재무제표의 전반적 표시에 대한 평가뿐 아니라 재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치의 합리성에 대한 평가를 포함합니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 감사의견 우리의 의견으로는 회사의 재무제표는 주식회사 포스링크의 2016년 12월 31일 현재의 재무상태, 동일로 종료되는 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 강조사항 다음은 재무제표 감사보고서 이용자의 합리적인 의사결정에 참고가 될 것이라고 판단되는 사항입니다.(1) 중단영업재무제표에 대한 주석 에 기술하고 있는 바와 같이 회사는 전기에 중단한 멀티미디어사업부문과 플랫폼사업부문의 해당사업에서 발생한 경영성과를 중단사업으로 재분류하였고 포괄손익계산서의 중단사업에 대한 경영성과를 계속사업손익과 구분하여 표시하였습니다. (2) 수주산업 핵심감사항목에 대한 감사인의 강조사항 등 수주산업 핵심감사항목은 "회계감사실무지침 2016-1"에 따라 감사인의 전문가적 판단과 지배기구와의 커뮤니케이션을 통해 당기 재무제표 감사에서 유의적인 사항을 선정한 것입니다. 해당 사항은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 재무제표 전체에 대한 의견을 형성할 때 다루어진 사항이며, 감사인은 이 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하는 것은 아닙니다.우리는 주식회사 포스링크의 재무제표에 대한 감사의견을 형성하는데 있어서 아래와 같이 핵심감사항목에 대하여 수행한 감사절차의 결과를 반영하였습니다. 투입법에 따른 수익인식 재무제표에 대한 주석 3에서 기술한 바와 같이 회사는 당기 용역 매출 중 공사용역과 관련한 계약에 대하여 기업회계기준서 제 1011호 '건설계약'에 따라 진행율을 기준으로 수익을 인식하고 있습니다.재무제표에 대한 주석 31에서 기술한 바와 같이 회사가 공사용역으로 당기에 진행율로 인식된 수익은 3,040백만원으로 총수익의 36%를 차지하며, 미청구공사 금액은 당기말 현재 375백만원이고 초과청구공사는 389백만원입니다. 회사가 특정
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용역계약에 대하여 수익인식기준을 기업회계기준서 제 1011호 '건설계약'을 적용할 것인지 여부에 따라 당기 손익에 영향을 미칠 가능성이 있으므로 우리는 회사의 투입법에 따른 수익인식을 유의적인 위험으로 식별하였습니다. 우리는 당기말 현재 회사의 투입법에 따른 수익인식에 대하여 다음의 검토절차를 수행하였습니다. - 주요 공사계약 조건에 대한 검토 및 문서검사 - 수익인식 회계정책의 적정성 검토 수행- 주요 프로젝트의 현재 진행상황 및 유의적인 변동사항에 대하여 질문 및 분석적 절차 수행- 공사중지 또는 비정상적인 공기지연 등 유의적인 변동사항이 있는 주요 프로젝트에 대한 건설계약 결과를 신뢰성있게 추정이 가능한지 여부에 대한 질문 및 문서 검사 (3) 보고기간 후 사건 재무제표에 대한 주석 에 기술하고 있는 바와 같이 회사는 보고기간 이후인 2017년 1월 3일자, 2017년 1월 12일자와 2017년 2월 10일자에 유상증자를 실시하여 각각 10억원, 25억원, 50억원의 보통주 유상증자를 하였습니다. 또한 2017년 1월 12일자, 2017년 2월 13일자와 2017년 3월 3일자로 각각 20억원, 30억원, 100억원의 전환사채를 발행하였습니다. 또한 100억원의 부동산 담보차입을 통해 2017년 2월14일 판매목적용 부동산을 양수하였습니다.(4) 전기재무제표의 재작성재무제표에 대한 33에서 기술하고 있는 바와 같이 회사는 전기의 과대계상된 매출 1,484백만원과 매출원가 1,077백만원과 관련된 채권채무를 수정반영하여 2015년 12월 31일로 종료되는 재무상태표와 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표를 정정하여 재작성하였습니다. 해당 오류 수정으로 인하여 2016년 12월 31일 현재 회사의 순자산이 447백만원 감소하였으며, 동일로 종료하는 보고기간의 순손실이 447백만원 증가하였습니다. 해 당 오류의 반영으로 인하여 2016년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 순손실은 447백만원 감소하였습니다. (5) 재무제표의 재작성재무제표에 대한 34에서 기술하고 있는 바와 같이 회사는 2016년 12월 31일 현재 전 대주주에 대한 회수불가능 제 3자 우회 대여금 및 매도가능증권 금액을 오류수정으로 반영하여 2016년 12월 31일로 종료되는 재무상태표와 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표를 재작성하였습니다. 해당 오류 수정으로 인하여 2016년 12월 31일 현재 회사의 순자산은 850백만원 감소하였으며, 동일로 종료하는 보고기간의 순손실은 850백만원 증가하였습니다. 기타사항 우리는 2016년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표에 대하여 감사를 실시하고 2017년 3월 20일자로 감사보고서를 발행한 바 있습니다. 강조사항의 재무제표의 재작성에서 설명하고 있는 바와 같이 동 일자 감사보고서에 첨부된 2017년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표가 재작성되면서 우리는 감사보고서를 재발행하게 되었습니다. 따라서 재작성된 2016년도의 재무제표는 회사의 주주총회가 최종 승인한 재무제표와는 차이가 있습니다. 우리는 재작성된 2016년 재무제표에 대한 감사의견을 표명하기 위하여 필요한 추가적인 감사절차를 수행하였습니다.위에서 설명한 바와 같이 회사의 2016년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표가 재작성되었으므로 2016년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표에 대하여 2017년 3월 20일자로 우리가 발행한 감사보고서는 더 이상 유효하지 않으며 회사의 2016년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표와 관련하여 사용될 수 없습니다.주식회사 포스링크의 2015년 12월 31일로 종료되는 재무제표는 타감사인이 감사하였으며, 이 감사인의 2021년 6월 28일자 감사보고서에는 적정의견이 표명되었습니다. 서울특별시 강남구 봉은사로 407 삼 화 회 계 법 인 대표이사 구 병 주 (인) 2017년 3월 20일 (주석33, 34에 관한 사항을 제외) 서울특별시 강남구 봉은사로 407 삼 화 회 계 법 인 대표이사 석 완 주
CNT85 — [기재정정]사업보고서 (2016.12)

(인) 2021년 6월 30일 (주석33, 34에 기술된 수정사항에 한정하여 수행된 감사절차의 종료일) 이 감사보고서는 감사보고서일 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 첨부된 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. (첨부)재 무 제 표 주식회사 포스링크(구, 주식회사 아큐픽스) 제 21 기 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지 제 20 기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지 "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." 주식회사 포스링크 대표이사 전해표 본점 소재지 : (도로명주소) 경기도 성남시 분당구 삼평동 대왕판교로 660 , 10층 (유스페이스 1-A동 9층,10층) (전 화) ◆click◆『재무상태표』 삽입 01_재무상태표 재 무 상 태 표 제 21 기 2016년 12월 31일 현재 제 20 기 2015년 12월 31일 현재 주식회사 포스링크(구, 주식회사 아큐픽스) (단위 : 원) 과 목 제 21(당) 기 제 20(전) 기 자 산 유동자산 현금및현금성자산(주석5) 금융기관예치금(주석5) 매출채권(주석6) 기타채권(주석6) 선급금 선급비용 당기법인세자산 매각예정자산(주석32) 비유동자산 매도가능금융자산(주석7) 유형자산(주석8,10) 무형자산(주석9) 장기기타채권(주석6) 장기선급비용 자 산 총 계 부 채 유동부채 매입채무(주석12) 기타채무(주석12) 단기차입금(주석10,11,29) 유동성장기차입금(주석10,11,29) 선수금 매각예정부채(주석32) 비유동부채 장기기타채무(주석12) 장기차입금(주석10,11,29) 확정급여부채(주석13) 부 채 총 계 자 본 자본금(주석1,15) 자본잉여금(주석15,16) 기타자본항목(주석15,16) 이익잉여금(결손금)(주석17) 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 ◆click◆『재무상태표-각주』 삽입 ◆click◆『재무상태표(신탁계정용)』 삽입 ◆click◆『손익계산서』 삽입 11_포괄손익계산서 포 괄 손 익 계 산 서 제21기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지 제20기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지 주식회사 포스링크(구, 주식회사 아큐픽스) (단위 : 원) 과 목 제 21(당) 기 제 20(전) 기 매출액(주석18,30,31) 매출원가(주석19,20) 매출총이익 판매비와관리비(주석20) 영업이익(손실) 순금융수익 금융수익(주석21) 금융원가(주석21) 기타손익 기타수익(주석22) 기타비용(주석22) 법인세비용차감전순손실 법인세비용(주석23) 계속영업손실 중단영업손실(주석32) 당기순손실 기타포괄손익 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 총포괄손실 기본주당손실(주석24) 계속영업기본주당손실 중단영업기본주당손실 ◆click◆『손익계산서(신탁계정용)』 삽입 ◆click◆『자본변동표』 삽입 20_자본변동표 자 본 변 동 표 제21기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지 제20기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지 주식회사 포스링크(구, 주식회사 아큐픽스) (단위 : 원) 과 목 자 본 금 자 본잉여금 자 본조 정 이 익잉여금 총 계 Ⅰ. 2015년 1월 1일(당기초) 당기순손실 기타포괄손익: - 확정급여제도의 재측정요소 - 유상증자 - 주식선택권 행사 Ⅱ. 2015년 12월 31일(당기말) Ⅰ. 2016년 1월 1일(당기초) 당기순손실 기타포괄손익: - 확정급여제도의 재측정요소 - 유상증자(주석15) - 무상감자 - 전환사채의 전환 Ⅱ. 2016년 12월 31일(당기말) ◆click◆『현금흐름표』 삽입 16_현금흐름표-간접법 현 금 흐 름 표 제21기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지 제20기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지 주식회사 포스링크(구, 주식회사 아큐픽스) (단위 : 원) 과 목 제 21(당) 기
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제 20(전) 기 영업활동으로 인한 현금흐름 계속영업 당기순손실 현금유출(유입)이 없는 비용(수익)등의 가산(차감) 법인세비용(이익) 금융원가 금융수익 퇴직급여 감가상각비 무형자산상각비 지급임차료 매출채권손상차손 외화환산손실 기타채권손상차손 무형자산손상차손 매도가능증권손상차손 파생상품평가손실 파생상품평가이익 계약보증손실 중단영업손실 외화환산이익 기타채권손상차손환입 유형자산처분이익 무형자산처분이익 잡이익 운전자본의 변동 매출채권의 감소(증가) 기타채권의 감소(증가) 선급금의 감소(증가) 선급비용의 감소(증가) 매입채무의 증가(감소) 기타채무의 증가(감소) 선수금의 증가(감소) 장기기타채무의 증가(감소) 퇴직금의 지급 사외적립자산의 감소(증가) 영업활동으로 인한 현금수취액 이자의 수취 법인세의 환급 영업활동으로 인한 현금지급액 이자의 지급 법인세의 납부 중단영업 투자활동으로 인한 현금흐름 계속영업 투자활동으로 인한 현금유입액 금융기관예치금의 감소 기타채권의 감소 유형자산의 처분 무형자산의 처분 장기기타채권의 회수 투자활동으로 인한 현금유출액 금융기관예치금의 증가 기타채권의 증가 매도가능금융자산의 취득 유형자산의 취득 무형자산의 취득 선급금의 증가 장기기타채권의 증가 중단영업 재무활동으로 인한 현금흐름 계속영업 재무활동으로 인한 현금유입액 단기차입금의 증가 정부보조금의 증가 전환사채의 발행 장기기타채무의 증가 주식선택권의 행사 장기차입금의 차입 유상증자 재무활동으로 인한 현금유출액 장기기타채무의 감소 단기차입금의 상환 유동성장기차입금의 상환 중단영업 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ) 기초의 현금 기말의 현금 ◆click◆『현금흐름표(신탁계정용)』 삽입 ※ IFRS 적용기업의 경우 : 편집기상단 메뉴 중 [도구 => 문서 헤더정보 입력 => 추가 정보 부분의 IFRS적용 유무]를 설정 후, 표를 직접 만들어 사용하시기 바랍니다. 주석 제 21(당) 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지 제 20(전) 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 주식회사 포스링크(구, 주식회사 아큐픽스) 1. 회사의 개요 주식회사 포스링크(이하 "당사")는 주식회 사 텔로드로 1996년 12월 2일 설립되었으며, 2002년 1월 4일자로 한국증권선물거래소 코스닥시장에 상장하였습니다. 이후 2005년 12월 31일을 합병기일로 통신기기 개발 및 제조, 판매 등을 사업목적으로 하는 주식회사 엑사텔레콤을 흡수합병하였고, 2010년 12월 29일을 합병기일로 영상ㆍ음향기기의 개발 및 제조, 액정 디스플레이 관련 기기의 개발 및 제조를 주 사업목적으로 하는 주식회사 아큐픽스를 흡수합병하면서, 상호를 주식회사 아큐픽스로 변경하였습니다. 당사는 2016년 11월 22자 주주총회 결의에 따라 상호를 주식회사 포스링크로 변경하였으며, 당기말 현재 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 660번지 유스페이스1 A동에 소재하고 있습니다.당사는 2016년 11월 22일자 주주총회 결의에 따라 2016년 12월 23일을 감자기준일로하여 결손보전을 목적으로 발행주식 48,108,297주에 대하여 액면가액 500원의 보통주 6주를 액면가액 500원의 보통주 1주로 무상병합함에 따라 당기말 현재 발행주식수는 8,018,049주입니다. 당기말 현재 납입자본금은 보통주 4,009,025천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 이상엽(*) 기 타 합 계 (*) 보고기간 이후인 2017년 1월 12일자 제3자 배정 유상증자의 납입완료로 최대주주는 이상엽에서 SUPERB ALLAINCE LIMITED로 변경되었습니다. 2. 재무제표의 작성기준 (1) 회계기준의 적용 당사는 주식회사의외부감사에관한법률 제13조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다. (2) 측정기준당사의 재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적 원가를 기준으로