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2017기보제삼차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2021.03)

법률자문료, 회계법인 등에 대한 실사수수료, 신용평가회사 등에 대한 제반 자문료 및 수수료, 주관회사에 대한 인수수수료, 주관회사가 대지급한 유가증권발행분담금과 상장 및 등록수수료 등을 포함한다)을 유동화사채 발행일로부터 3영업일 이내에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 하며, 다음 각 호 중 어느 항목의 지급기일이 유동화사채 분기 중(유동화사채 분기 종료일을 제외한다)에 도래하는 경우에는 해당 소요자금을 그 우선순위에 따라 공제하여 두었다가 해당 지급기일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 한다. 1. 위탁자가 자산유동화법 제22조의 업무를 영위함에 따라 납세의무를 지는 법인세 및 기타 조세2. 유동화자산의 양수와 관련하여 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 양도대금 및 관련 비용3. 보증계약에 따라 기술보증기금에 지급하여야 하는 보증수수료4. 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용5. 위탁자가 자산관리위탁계약에 따라 자산관리자에게 지급하여야 하는 자산관리수수료 기타 자산유동화와 관련하여 자산관리자에게 지급하여야 할 제반 수수료 및 비용(제16조에 의하여 대체자산관리업무를 수행하는 경우에는 같은 조 제2항에 의하여 결정되는 대체자산관리수수료 및 제비용을 말함), 위탁자가 이 계약에 따라 업무수탁자에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용과 신용공여약정에 따라 신용공여은행에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용(본호의 각 수수료 및 비용 사이에는 우선 순위가 없으며 동등한 지급 순위를 가진다)6. 다음 각 목의 부대비용. 다음 각 목의 부대비용 사이에는 우선순위가 없으며 동등한 지급순위를 가진다.가. 유동화사채의 신용평가회사에 지급하여야 하는 수수료 나. 회계감사인에게 지급하여야 하는 수수료 및 기타 비용다. 자산관리자 및 업무수탁자가 자산관리위탁계약 또는 이 계약에 의한 업무수행을 위하여 법률자문을 받는 경우 변호사에 지급하여야 하는 자문료 및 기타 비용라. 기타 우발적으로 발생한 비용7. 제8호 및 제9호 이외에 선순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 금원8. 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자9. 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금 10. 위탁자가 제7조에 의한 신용공여약정에 따라 차입한 자금의 원리금. 다만, 본호에서 신용공여금의 이자는 보증계약 제8조 제1항 제2호 소정의 정상이자를 말하며, 이자, 원금의 순으로 지급한다.11. 신용공여은행의 신용공여와 관련하여 기술보증기금이 보증채무를 이행한 경우 위탁자가 기술보증기금에 지급하여야 하는 구상금 등의 지급채무(기술보증기금 관련법령에 근거하여 기술보증기금이 정한 율에 의한 손해배상금, 기술보증기금의 보증채무이행에 소요된 비용 및 이와 관련하여 기술보증기금이 취득한 권리의 보전, 이전 및 행사에 소요된 비용 기타 기술보증기금의 구상권 등 채권의 회수를 위하여 소요된 비용을 포함한다) 및 보증계약에 따른 위약금, 손해배상금 기타 보증계약에 따라 기술보증기금에 지급하여야 할 일체의 금원12. 위탁자가 제7조에 의한 신용공여약정에 따라 차입한 신용공여금 채무와 관련하여 보증계약 제13조 제1항 소정의 연체이자와 정상이자의 차액 및 기타 제5호 및 제10호 이외에 위탁자가 신용공여은행에게 지급하여야 하는 금원13. 위탁자가 일시적 자금차입에 따라 지급하여야 하는 원리금, 수수료 기타 금원14. 제24조 제1항에 따른 청산비용의 예치15. 제16호 및 제17호 이외에 후순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 금원16. 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자17. 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금18. 보증계약 및 위탁자의 정관에 따라 기술보증기금에 출연하여야 하는 금원19. 위탁자의 사원에게 지급할 배당금(3) 업무수탁자는 위탁자의 별도의 지시가 없는 한,
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제2항의 지급 및 제5조에 따른 여유자금의 운용 기타 자산유동화계획에 따른 자금 지출 이외의 목적으로 자산관리계좌에서 자금을 인출할 수 없으며, 제2항 각 호의 지급을 완료하고도 잔여재산이 있는 경우에 업무수탁자는 이를 위탁자의 사원에게 위탁자의 정관에 따른 순위와 비율로 지급한다.(4) 제2항 제1호 내지 제10호 항목의 지급이 완료된 후에 업무수탁자는 지급할 당시 위탁자가 보유하는 자산으로써 제2항 제11호부터 그 이후의 항목에 대하여 대물변제 할 수 있다. 이 경우 대물변제의 평가금액과 관련하여서는 자산관리위탁계약서 제5조 제6항을 준용한다.(5) 위탁자는 자산관리계좌를 양도하거나 질권 기타 담보권의 목적으로 할 수 없다.(6) 업무수탁자는 위탁자의 자산관리계좌를 관리?운용함에 있어 필요한 경우 업무수탁자의 수신시스템과 연계된 전산시스템에 의한 입출금 방식을 이용할 수 있다. 다만, 동 전산시스템의 설치, 운영 및 이용에 있어서 업무수탁자는 보안상의 선관주의의무를 다하여야 한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 가. 유동화자산의 구분관리 ▶ 자산관리위탁계약제 4 조 (유동화자산의 구분관리)(1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금 등 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 한다.(2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. 나. 여유자금의 운용 ▶ 업무위탁계약 제 5 조 (여유자금의 운용)((1) 업무수탁자는 자산관리계좌의 잔액이 해당 유동화사채 분기 중 지급하여야 하는 제4조 제2항 제1호 내지 제10호에 해당하는 금원의 105%를 초과하는 경우 그 초과금액(이하 “여유자금”이라 한다)을 매월 10일(그 날이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일)마다 다음의 방법으로 운용하여야 한다. 이 경우 업무수탁자는 만기와 환금성을 고려하여 적절하게 분산 투자하는 등 유동화사채 소지자의 권익이 최대한 보호되도록 신의성실의 원칙에 따라 공정하게 운용하여야 한다. 1. 유효신용등급 AAA인 금융기관이 취급하는 양도성예금증서, MMDA, MMF, 적금, 정기예금 및 환매조건부채권(RP)2. 국채 및 유효신용등급 AAA인 지방채3. 공공기관의 운영에 관한 법률에 의한 공공기관이 발행하는 유효신용등급 AAA인 채권4. 유효신용등급 AAA인 회사가 발행하는 기업어음증권(CP)5. 유효신용등급 AAA인 금융기관에 대한 Call Loan(2) 제1항에 따라 여유자금을 운용한 상품이 신용평가등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 업무수탁자는 그로부터 15일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다. 단, 시장 상황의 급격한 변화 등으로 인해 업무수탁자가 해당 상품을 15일 이내에 처분하는 것이 불가능하거나 위탁자에게 현저하게 불리하다고 합리적으로 인정되는 때에는 업무수탁자는 그 처분을 유예할 수 있다.(3) 업무수탁자는 다음 비율을 한도로 하여 여유자금을 동일 상품에 운용할 수 있다:1. 제1항 제1호, 제2호 및 제5호의 경우: 운용가액 합계액의 100%2. 제1항 제3호의 경우: 운용가액 합계액의 80%3. 제1항 제4호의 경우: 운용가액 합계액의 30%(4) 제3항의 규정에 불구하고 업무수탁자는 동일인 및 그 계열회사(독점규제 및 공정거래에 관한 법률이 규정하는 동일한 기업집단에 속하는 회사를 말한다)가 발행하는 제1항 제4호의 상품에 여유자금 운용가액 합계액의 20%(계열회사의 경우 25%)를 초과하여 운용할 수 없다.(5) 제1항에 의한 현금의 운용은 제4조 제2항의 지급에 필요한 자금이 해당 지급일의 직전 영업일까지 확보될 수 있도록 운용대상의 만기를 정하여야 한다. (6) 본조에 의한 여유자금의 운용은 업무수탁자가 위탁자를 대리하여 위탁자의
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명의로 수행한다. 업무수탁자는 여유자금의 운용에 관한 장부를 작성ㆍ보관하고 위탁자와 자산관리자에게 매월 1회 여유자금 운용과 적격 운용대상에 관한 정보를 제공하여야 하며, 위탁자가 여유자금의 운용에 관한 시정을 요구하는 경우에는 특별한 사정이 없는 한 이에 응하여야 한다. 다. 대체자산관리업무 및 기타 업무 ▶ 업무위탁계약 제 16 조 (대체자산관리업무 및 기타 업무)(1) 업무수탁자는 자산관리자에게 자산관리위탁계약 제13조 제1항 각 호에 정한 사유가 발생하거나 위탁자가 자산관리위탁계약의 목적을 달성할 수 없다고 합리적으로 판단한 때에는 위탁자를 대리하여 자산관리위탁계약을 해지하고, 대체자산관리자를 선정하여야 하며 대체자산관리자가 선정되기 이전까지는 대체자산관리자로서 자산관리위탁계약에 따른 자산관리업무를 하여야 한다. 이 경우 업무수탁자는 자산유동화법 기타 관련 법령에 따라 요구되는 절차를 이행하여야 한다.(2) 대체자산관리자의 대체자산관리업무 수행에 관해서는 자산관리위탁계약이 정하는 바를 준용하기로 하되, 수수료 지급에 관해서는 위탁자 및 기술보증기금과 별도로 협의하여 정하기로 한다.(3) 위탁자는 자산유동화법 시행령 제4조 제3항에 따라 업무수탁자를 유동화자산양도계약서, 자산관리위탁계약서, 업무위탁계약서, 신용공여약정서, 자산관리위탁계약 제6조 제1항에 의하여 자산관리자가 보관 및 관리하는 서류의 사본 등 각종 서류를 보관 및 관리할 관리책임자로 지정한다. 업무수탁자는 금융위원회 또는 유동화사채 소지인의 요구가 있는 때에는 위 각 서류를 열람하게 하여야 한다.(4) 업무수탁자는 유동화사채의 투자자들의 권익 및 위탁자의 이익을 보호하기 위하여 자산관리위탁계약에 따른 자산관리자에 대한 각종 통지, 요청 및 시정요구, 손해배상의 청구, 각종 협의 및 승낙, 동의, 유동화자산 양도계약에 따른 각종 승낙 및 동의, 자산관리자의 자산관리현황 파악 등과 관련하여 필요한 위탁자의 권한을 행사한다.(5) 업무수탁자는 위탁자가 발행한 유동화사채와 관련하여 그 소지인 기타 발행과 관련된 계약의 당사자로부터 어떠한 통지를 받은 경우 이를 위탁자에게 즉시 전달한다.(6) 업무수탁자는 위탁자를 대리하여 자산유동화계획에서 정한 바에 따라 유동화사채의 원금의 상환, 연체이자의 지급 등에 관한 업무를 수행하며, 유동화사채의 상환기일에 그 지급을 대행한다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 가. 자산관리자의 약정사항 ▶ 자산관리위탁계약제 11 조 (자산관리자의 약정사항)(1) 자산관리자는 위탁자에 대하여 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다.1. 자산관리자는 이 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관계법령을 준수한다.2. 자산관리자는 이 계약이 해지되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자 및 업무수탁자가 요구하는 모든 서류를 위탁자 및 업무수탁자 또는 그 지정하는 자에게 인도하여야 한다.3. 자산관리자는 유동화자산 기타 위탁자의 재산과 관련하여 제3자와의 분쟁이 발생하고 이로 인하여 유동화자산에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있다고 판단되거나 소송이 제기된 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 한다.(2) 자산관리자는 다음 각 호의 행위를 하여서는 아니된다.1. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 기술보증기금의 사전 서면 동의 없이 유동화자산의 양도, 담보제공 등 기타 일체의 처분행위를 하여서는 아니되며, 기술보증기금의 동의 없이 조기상환을 요구할 수 없다.2. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 기술보증기금의 동의 없이는 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제할 수 없고 유동화자산에 대한 연대보증인을 변경하거나 연대보증계약을 해제 또는 해지할 수 없다. 자산관리자가 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제하고자 하는 경우(채무자의 유동화자산에 대한 조기상환권 행사시 조기상환수수료를 협의 조정하는 경우를 포함한다) 또는 연대보증인을 변경하거나 연대보증계약을 해제 또는 해지하고자 하는 경우에는 사전에 필요한 자료를 첨부하여
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기술보증기금의 동의를 요청하여야 한다.3. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 양도된 유동화자산과 관련하여 업무수탁자의 동의없이 위탁자의 권리를 침해하는 어떠한 행위도 하여서는 아니된다.4. 자산관리자는 추심한 금원을 다른 용도로 유용하여서는 아니된다.5. 자산관리자는 이 계약에 의하여 위탁자 또는 업무수탁자에게 제출하거나 제공하여야 하는 보고서, 자산관리업무에 관한 자료 및 정보를 적시에 제공하여야 하며, 자산관리자가 제출, 제공하는 보고서, 자료 및 정보에 중요한 사항의 기재 또는 표시의 누락이 있거나 허위의 기재 또는 표시를 하여서는 아니된다.
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 구 분 주 요 업 무 참 여 기 관 담 당 자 부 서 직책 및 성명 전 화 번 호 공동주관회사 - 유동화증권의 발행을 위한 제반절차 진행- 유동화증권의 총액 인수 및 모집 미래에셋대우(주)한국산업은행(주)유진투자증권(주)코리아에셋투자증권(주) 구조화금융2팀발행시장1팀구조화상품팀PE본부 과장 임건혁김태훈 과장최순호 대리김건수 이사 자산실사,평가기관 - 유동화자산의 실사 및 평가 한일 회계법인 회계사 유재성 신용평가회사 - 유동화 증권의 원리금 지급 능력 평가 한국신용평가 젠세완 연구원 NICE신용평가 황상운 수석연구원 법률자문기관 - 자산유동화와 관련한 제반법률 검토 및 계약서작성 김앤장 법률사무소 변호사 이진태 자산관리자 - 유동화 자산의 관리- 유동화자산 및 제반 서류의관리 기술보증기금 자산유동화팀 대리 이동주 업무수탁자 -유동화전문유한회사의 일반사무 한국산업은행 금융결제부 이지혜 차장 신용공여자 - 여유자금의 운용- 자금의 집행- 유동화증권 투자자의 권익 보호- 신용공여업무 한국산업은행 발행시장실 하주성 과장 신용공여에 관한부분보증기관 - 업무수탁자의 C/L에 대한 보증 기술보증기금 자산유동화팀 대리 이동주 2. 기타 - 해당사항 없음. 3. 부속명세서 - 해당사항 없음.
아하 — 사업보고서 (2021.03)

II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 1. 사업의 개요 가. 사업부문별 현황 당사는 경기도 김포시에 본사를 두고 있습니다.(주)아하헬스케어와 일본법인인 AHA CO., LTD.를 종속회사로 하며 헬스케어와 에듀테크를 주요 사업부문으로 영위하고 있습니다. 사업부문 주요 제품 헬스케어 스마트패스 (AI 얼굴인식 피부적외선 체온계) 퓨리토피아 (공기살균정화기) 에듀테크 ·전자칠판, 전자교탁, 디지털 사이니지, 스마트 테이블, 모니터 [ 헬스케어 부문 ] (1) 산업의 특성헬스케어(Healthcare) 산업은 IT 사업의 트렌드에 따라 진화를 거듭하고 있으며 21세기 이후에는 과거 질병치료를 목적으로 한 것이 질병의 예방 및 관리의 목적으로 변화하고 있고 IT융복합 기술의 발달과 개인의 니즈로 인해 디지털 헬스케어가 미래의 헬스케어 산업으로 자리를 잡고 있습니다. 스마트 혹은 디지털 헬스케어의 의미를 간략히 요약하여 보면, 정보 통신 기술과 보건 의료를 연결하여 언제 어디서나 예방, 진단, 치료, 사후 관리의 보건 의료 서비스를 제공하는 것입니다. 이처럼 산업의 범위가 상당히 넓어 관련 사업 포트폴리오도 매우 다양하고 복잡하게 나올 수 있는데, 당사의 헬스케어 사업은 IT/의료부문의 융복합 기술을 바탕으로 2019년말부터 발발한 COVID-19와 같은 팬데믹의 공포로부터 바이러스의 예방과 관리에 직접적이고 효과적으로 도움을 줄 수 있는 제품을 중심으로 사업 기반 강화를 하는 것이 주요 추진 사항입니다.당사는 2020년 AI 얼굴인식 피부적외선 체온계 스마트패스(SmartPass)의 성공을 기반으로 헬스케어 사업을 확장하고 있으며, 그중 공기살균정화기는 가시적인 성과가 나타나고 있습니다.공기살균정화기 시장은 현재 HS코드 상으로는 공기청정기 시장으로 분류되어 있으며, 제품특성 상으로는 전기소독기(공기소독기)로 성능시험 및 관련인증을 받고 있습니다. 통상적으로 공기청정기(가정용/상업용), 공기살균정화기(상업용/산업용), 멸균/살균기(의료용) 으로 구분하고 있으며, 각각 표준을 담당하는 단체가 달라 통합인증 없이 각각 인증이 이루어지고 있는 상황입니다. 구 분 관련표준기관 관련 인증 비고 공기 청정기 청정기 협회 단체표준 공기 살균기 오존자외선 협회 단체표준 공기정화장치 오존자외선 협회 협회표준 공기살균정화기 통합협회 없음 관련 인증 없음 없음 (2) 산업의 성장성COVID-19으로 인해 건강과 환경에 관한 사람들의 인식이 변화하고 공기중의 바이러스, 유해물질, 세균 등 공기 전염에 대한 경각심이 높아지면서 공기청정을 넘어 공기살균에 대한 요구가 증가하고 있습니다.시장조사 전문기관인 Grand View Research에 따르면 공기청정기의 시장 전망은 2020년 12조원에서 년 평균 10% 성장하여 2028년 25조원으로 2배 이상의 성장성이 예상되는 것으로 보고되고 있습니다. 현재 공기청정기에 적용하는 주요기술은 HEPA Filter (39.9%), Ionic Filters (22.1%), Activated Carbon (20.3 %), 기타 (17.6%) 이며, 기타에 해당되는 부분이 오존(Ozone), 플라즈마(Plasma) 등 살균 기능을 부가한 기술입니다. 향후 2028년까지 HEPA Filter 와 Ionic Filter를 적용한 공기청정기의 비중은 점차 감소할 것으로 예상되며, Activated Carbon과 플라즈마와 같은 새로운 기술을 적용한 제품의 비중이 확대될 것으로 전망되고 있습니다.2020년 국내 청정기 시장규모는 약 1조원대였으며, 연평균 11.9 % 성장하여 2028년에는 약 2조 6천억원 시장을 형성할 것으로 전망됩니다. 향후 2028년까지 HEPA Filter 와 Ionic Filter를 적용한 공기청정기의 비중은 점차 감소할 것으로 전망되며, Activated Carbon 과 오존, 플라즈마와 같은 새로운 기술을 적용한 제품의 비중이 확대될 것으로 전망됩니다.(3) 경기변동의 특성AI 얼굴인식 피부적외선 체온계 스마트패스는 국내외 COVID-19
아하 — 사업보고서 (2021.03)

확산세에 밀접한 영향을 받습니다. 2020년 신천지발 집단감염, 이태원발 집단감염, 사랑의교회발 집담감염 등의 시기에는 가파른 판매 성장율을 보였습니다.향후 수요 측면에서 보면, 코로나 백신의 접종율이 전세계적으로 높아지면서 일부 영향을 줄 수 있는 부분은 있으나, 지속적인 변이바이러스의 발생과 신종 플루 등 알 수 없는 새로운 신종 바이러스 등장의 위험요소가 상존하고 있으며, 이로 인해 또 다른 팬데믹이 발생할 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다. 이런 전세계적인 대 유행병은 사람들에게 큰 공포심을 각인시키고 있어, 경기변동과는 상관없이 스마트패스는 당분간 일정한 수요가 지속될 것으로 예상됩니다.공기청정 및 살균 시장은 개개인의 소비자 시장은 물론 각 가정을 벗어난 공용/대중 공간의 상업적인 시장에서 필수적인 제품으로 지속적인 수요성장이 예상되고 있습니다.특히 기존 공기청정기의 경우 기후와 계절적인 변동요인이 크나, 퓨리토피아의 경우 기후와 계절적인 영향이 크지 않습니다. 공기청정기의 경우 한국시장은 보급율이 70% 를 상회하여 수요가 포화되어 가는 반면 퓨리토피아와 같은 공기살균정화기는 공간살균, 항바이러스 와 유해물질을 제거하는 새로운 니즈에 대응하는 제품으로서 새로운 시장을 창출하는 제품입니다. (4) 시장여건코로나의 전세계적인 유행으로 인해 공기, 바이러스 등에 관심을 갖는 문화가 급속히 확대되고 있으며, 종교시설, 요양시설, 노인복지시설, 직장 등 집단 감염발생의 증가에 따른 추가적인 시장 확대가 예상되고 있습니다.한편 K-방역의 위상이 전세계적으로 높아진 상황이며, 한국 환경 기술원 수출입 현황 분석 보고서에 따르면 대한민국 공기청정기 제품군은 2015~2019년간 무역수지가 약 $150억에 달하는 수출주도형 사업으로 수출 경쟁력 지수가 양호한 것으로 나타나 있습니다. (5) 회사의 경쟁우위 요소스마트패스는 2020년 시장 태동기부터 시장 선점을 통해 다양한 매출처를 조기 확보하였습니다. 아울러 다수의 특허 및 인증서를 바탕으로 2020년 12월 업계 최초로 의료기기 인증을 획득했으며 2021년 2월 조달청 나라장터종합쇼핑몰에 등록되어 민수 와 조달시장에 걸쳐서 판매실적과 수요처에 대한 유지보수 노하우를 보유하고 있습니다. 당사는 독일 하이만이 개발한 적외선 온도측정모듈과 세계 최고의 인공지능 얼굴인식 알고리즘, 캐나다 SOTI의 보안 및 원격지원용 S/W 탑재, 당사가 보유한 제조 및 S/W 기술을 접목(얼굴전체를 1024개의 픽셀로 나누어 실제 체온에 가장 근접하게 찾아내는 방식에 관한 프로그램과 현장에 있지 않더라도 방역관리자에게 자동으로 문자와 SNS로 통보해주는 방식)하여 구현하였습니다. 당사는 이러한 기술력과 상품개발 능력을 바탕으로 공기중에 부유하는 바이러스와 세균 등 유해 물질을 제거해 안전한 생활환경을 구축하고자 공기살균정화기 퓨리토피아를 개발하여 시장을 확대하고 있습니다.퓨리토피아는 "멀티스트리머 플라즈마" 기반의 자체기술 개발과 1차 중대형 제품 라인업을 갖추고 있습니다. 기술적으로는 살균력 및 항바이러스 성능이 우수한 저온플라즈마 기술이며, 타업체와 차별화된 "멀티스트리머 플라즈마 방전"과 오존제거 성능이 탁월하며 "클러스터이온" 장치를 추가하여 음이온 효과를 최대화하고 있습니다. 업체별비교.jpg 업체별비교 한편 지속적인 경쟁우위 확보를 위하여 가정용 제품과 차량용 제품등 제품라인업을 개발 할 계획이며, 관련 기술개발 및 특허를 보유하고 있습니다. 구분 등/출번호 등/출일자 명 칭 등록 자동차용 공기 살균장치 등록 자동차용 공기 정화장치 등록 살균기능을 갖는 공기청정기 등록 공기질에 따른 가변형 환기장치 등록 이온 발생 장치 등록 공기조화기의 열교환기 살균장치 등록 환기기능을 구비한 공기조화장치 및 그 제어방법 등록 공기 청정기 등록 국부소독 및 살균가능한 핸디피스형 플라즈마 장치 출원 공기중 유해물질 및 바이러스 제거성능이 개선된 공기 정화기 출원 다수의 격자형 방전구조를 갖는 모듈타입의 플라즈마 발생장치 및 이를 이용한 공기정화장치 출원 세척이 용이한 모듈형 이온식 집진기
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및 이를 이용한 공기정화 장치 (6) 영업의 개황 등스마트패스는 2020년 5월부터 서울특별시 중랑구청을 시작으로, 전국 CGV 115개 직영점 납품, 은행, 관공서, 호텔, 독서실, 강당, 학원, 회의실, 식당, 종교시설, 학교, 군대, 스포츠경기장, 노래방 등 전국 다중이용시설 등에 26,000대 이상 판매 실적을 가지고 있습니다. 스마트패스는 국내에서의 성공을 기반으로 출시 6개월만에 미국, 일본, 유럽, 아시아 지역 등 총 32개국, 79개의 거래선에 수출을 진행중입니다. 특히 일본의 경우, 계열사를 통해 일본 아마존에 입점하여 온라인으로 스마트패스 제품을 판매. 이와 같이 많은 성공적인 경험과 다양한 거래선들을 확보하고 있으며 이 거래선들을 기반으로 공기살균정화기인 퓨리토피아의 영업을 추진하고 있습니다.국내에서는 산업용 대형 제품들을 먼저 출시하여 각종 의료기관과 교육기관, 관공서 등 다중 이용시설에 먼저 공급할 예정이며, 이를 기반으로 중소형 제품을 추가로 출시하여 가정 및 개인공간에도 공급할 계획입니다. 특히 최근 각종 기기의 개인화로 인해 소형 제품의 성공가능성을 매우 크게 기대하고 있습니다.또한 이미 존재하는 해외의 공기청정기 판매업체를 대상으로 하여 차별화된 기술/제품으로 시장 진입을 시도하고 있으며, 추가적으로 국내에서 해외로 공기청정기를 수출하고 있는 국내 무역상, 수출업체를 발굴하여 매출 확대를 위해 추진 중입니다. 정부지원 사업인 글로벌조달마케터 사업, K-방역 지원 사업 등 K방역관련 다양한 정부 지원 사업에도 참여하여 신규 거래선 창출과 수출시장 확대에 전력을 기울이고 있습니다. [ 에듀테크 부문 ] (1) 산업의 특성"에듀테크(EduTech)"는 기술을 통해 교육을 혁신하는 것을 의미하며, 단순히 학습을 효과적으로만 하는 것이 아니라, 기술로 교육에 대한 총체적 접근방식을 달리 하는 것입니다. 에듀테크 솔루션은 가장 최신 기술들의 진보에 맞추어 향후 진화, 전개될 것으로 전망되고 있습니다, 예를 들면, 인공지능 (Artificial Intelligence), 사물인터넷(Internet of Things), 증강현실(Augmented Reality), 가상현실(Virtual Reality)등이며, 이러한 기술 분야들은 소위 4차 산업혁명이라고 불리는 빅데이터 분석, 로봇 공학, 무인운송 수단, 3D인쇄 그리고 나노 기술등과도 연계되어 있습니다.에듀테크 사업의 구성을 하드웨어, 소프트웨어 그리고 콘텐츠로 나누어 볼 수 있는데, 아직은 전세계적으로 하드웨어의 비중이 42% (2020년, Grand View Research 조사기준)로 가장 높은 상황이며, 그 가장 중요한 원인은 IFPD(Interactive Flat Panel Display)로 명칭되는 전자칠판의 보급 때문입니다.에듀테크로 변화되면서 교육자들의 가장 큰 고민은 학생들을 좀더 능동적으로 교육에 참여하게 할 수 있는가에 대한 부분인데, 쌍방향 (Interactivity) 기능이 가능한 전자칠판이 해결점의 중요한 기초 역할을 해주고 있습니다. 이에 당사의 에듀테크 사업부문은 전자칠판을 중심으로, 비대면 교육 시스템 기반의 미래형 스마트 스쿨에 필요한 제품, 소프트웨어, 콘텐츠를 융합시켜 전개해 나가고 있습니다. (2) 산업의 성장성에듀테크 전세계 시장의 규모는 2021년 약 120조원 ($106B)에서 2028년 약 430조원 ($377.8B)로 2021~2028년간 연평균 성장률은 약 20%로 전망됩니다. (Grand View Research 보고 기준) 이중 하드웨어로서 중요한 역할을 차지하는 전자칠판의 경우는, 2021년 전세계 약 8조원, 약2.3M대 시장규모를 예상하고 있습니다. (2021 Futuresource 보고 기준) 2021년 기준 국내시장규모는 약 3천억원으로 예상되고 있고, 2022년 이후에도 지속적으로 성장해 2022년 이후로는 약 4천억원에 도달할 것으로 예상되고 있습니다.특히 전자칠판은 약 5년 주기로 돌아오는 지속적인 교체시장의 수요가 있을 것으로 전망되며, 교육시장과 연계된 시장의 성장으로 인해
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일부 프리미엄 가격으로 판매되는 수요와 신규 수요의 지속적인 성장이 있을 것으로 전망되고 있습니다.COVID-19 팬데믹을 거치며 온라인 교육과 오프라인 교육의 병립이 중요한 화두가 되고 있고, 기존의 비대면 회의시스템을 활용한 현재의 온라인 교육시스템이 한계점을 보여 주면서 교육을 위한 새로운 시스템의 필요성이 대두되고 있습니다.COVID-19의 변종 바이러스가 발생하고 있는 상황에서 향후 또다른 팬데믹 상황이 발생했을 때 상황에 따라 오프라인과 온라인 교육을 교차적으로 효율성있게 진행할 수 있는 새로운 에듀테크 시장이 확장의 중심이 될 것입니다.(3) 경기변동의 특성전자칠판의 경우, COVID-19 발발 이후 LCD Panel, 반도체, 철강재료 등 업계 재고부족 현상에 의거 원가 상승 등 전자칠판 성장에 대한 일부 위험 요소가 있지만, 아직 수요 측면에서는 지속적인 성장세를 유지하고 있는 상황입니다. 초중고의 K-12 교육 시장은 학기가 시작되기 전에 설치가 되므로 제조업체 입장에서 보면 제품납기 Lead-Time을 고려할 때 여름과 겨울 철에 수요가 특히 증가하는 특성을 보인다.(4) 시장여건COVID-19로 인한 온라인 학습이 활성화되면서 에듀테크에 관한 관심은 커져 가고 있습니다. 우선 전자칠판을 중심으로 시장 지배 구조 상황을 살펴 본다면, 제품 재료비의 절반 이상을 차지하는 LCD Panel과 Backlighting 부품에 대해 국내 대기업들이 생산을 종료하거나 생산지를 중국으로 이전하여 현재 100% 모두 중국에서 제조하여 수입하는 상황이 되었습니다. 전자칠판의 주요 Brand Share측면에서도 중국 정부가 중국 내수 제조 기업들에 대해 많은 정책적 지원을 해주면서, 전세계 전자칠판 시장 수요의 약 62%를 중국이 차지하면서 증가된 중국 내수 물량 규모를 바탕으로 원가 경쟁력을 확보, 지속적인 전자칠판의 단가를 낮추면서 사업을 추진하고 있다. 전자칠판 시장은 2016년 이후 Android OS가 장착된 전자칠판이 출시 되면서 100% Android 기반의 전자칠판이 시장을 점유하게 되었고, 터치센서는 IR(적외선) 방식을 주로 하여 보급되고 있는 실정이다.세계적으로 전자칠판이 기존의 칠판을 대체하는 속도는 점점 빨라지고 있습니다. 전세계적으로 전자칠판의 보급률은 약 34%에 이르고 있는데, 개발도상국과 후진국을 포함한 보급률이며 선진국의 보급률은 매우 높은 수준입니다. 보급률이 100%인 선진국도 많습니다.중국의 전자칠판 보급률이 95%이며 북한은 14% 수준인데 비해 국내 전자칠판 보급률은 2020년 현재 13%로 아직 시작단계로 볼 수 있습니다. 주요국 전자칠판 보급률 (future source).jpg 주요국 전자칠판 보급률 (Futuresource) COVID-19 팬데믹을 거치며 온라인 교육과 오프라인 교육의 병행 필요성이 대두되어 교육부는 2021년에 5.5조원의 예산을 스마트 학교시설의 제로에너지화 및 디지털화 예산으로 배정했습니다. 이와 관련하여 2021년 부산시 교육청을 시작으로 온라인 및 오프라인 교육이 가능한 블렌디드 교실 구축 사업이 진행되고 있으며, 이는 비단 전자칠판 뿐만 아니라 디지털 교실 사업으로 확장될 것입니다.(5) 회사의 경쟁우위 요소당사는 에듀테크 사업에 필요한 원천적 기술을 보유하고 있는데, 우선 전자칠판 관련 터치센서에 대해서, 전자기 유도 방식 EMR (Electromagnetic Resonance) 센서 4개 특허, IR (Infrared) 적외선 발광 다이오드와 포토다이오드를 이용한 터치 센서 관련 3개 특허, 정전 용량 방식 PCAP(Projected Capacitive) 터치방식 2개 특허, 그리고 두 가지 센서 기술이 복합된 Combo에 대해 PCAP+EMR 센서 기술을 세계 최초로 개발, 2개 관련 특허를 보유하고 있습니다.실질적으로 당사는 2003년 전자교탁을 세계최초로 개발하였고, 2007년에는 현재의 IFPD인 LCD형 전자칠판을 세계 최초로 개발한 바 있습니다. 현재 중국업체들의 저가 공세로 단순 터치모니터로서의 전자칠판 개발보다는
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원격수업을 위해 필요한 화상회의 장비를 제품 개발에 역점을 두고, 인공지능과 같은 신기술을 접목하여 좀더 부가가치를 생성할 수 있는 제품 개발을 진행 중입니다. 아울러, 스마트테크 측면에서 보면, 온라인으로 학생들의 성적과 진도는 물론, 출석과 결석 등 학사 전반을 관리해주는 LMS(Learning Management System)와, 콘텐츠를 학습개체 단위로 개발, 저장, 관리하여 기 개발된 콘텐츠의 재사용성 및 학습자의 특성에 맞는 적용적인 콘텐츠를 제공하는 LCMS(Learning Content Management System)에 대해 기술을 보유하고 있습니다. 아울러 다수의 Mobile Device를 모니터링하고 콘트롤하며 교사의 학습자료 및 학생 숙제를 송수신 가능하게 하는 MDM(Mobile Device Management)시스템, 그리고 초보자도 쉽게 원격 강의를 할 수 있도록 인코딩, PC 그리고 다양한 화면 Input을 선택하여 강의 효과를 증대할 수 있는 Live Station, 마지막으로 팬데믹시 원격강의를 효율적으로 할 수 있도록 Live Station에 필요한 모든 기자재를 구비하여 방음, 흡음 기능을 갖춘 Cube 형태의 장비 Live Studio등 IT 기술을 융복합한 에듀테크 기술을 보유하고 있습니다.(6) 영업의 개황 등당사는 지난 26년간 북미, 유럽, 아시아, 중동지역 등 68개국 약 250개 이상의 거래선들에게 전자칠판과 전자교탁을 판매해 오고 있으며, 동 거래선들을 활용하며 에듀테크에 대한 신제품을 판매 강화할 계획입니다. 또한 CIS 지역을 중심으로 카자흐스탄, 우즈벡키스탄 등 해당 국가 교육부처와 대규모 스마트러닝 시스템 구축에 대한 수백만불 이상 규모의 입찰 Project를 하고 있으며, 일본과 중국(홍콩)에 별도 판매 법인을 두고 해외거점 공략을 활용하고, 미국 아마존과 같은 온라인에 입점하여 판매를 강화하고 있습니다. 새로운 거래처로서 에듀테크에 기반을 둔 Live Station과 같은 제품에 대해 방송장비를 판매하는 거래처도 진입을 추진하고 있으며, KOTRA를 비롯 정부지원 사업 참여를 통해 해외 거래처 소개 및 지사화 방안을 모색하고 있습니다.국내시장에서는 그린 스마트 미래학교를 비롯한 다양한 정부 프로젝트에 참여하여 수주를 진행중에 있습니다. 기존의 전자칠판 시장은 점점 더 경쟁이 심해지고 있어 당사는 학교마다 여러개의 Live Station을 갖춘 온라인 전용 교실환경을 기반으로 또다른 팬데믹 상황이 오더라도 안전하고 스마트하게 수업을 진행할 수 있는 환경을 새로운 사업모델로 제시하고 있습니다.또한 대학교, 관공서 및 일반기업체에서 기존의 회의 시스템을 대체하여 합리적인 예산으로 멀티미디어 사용이 가능한 회의 환경을 만들 수 있도록 시장을 주도하고 있습니다.나. 사업부문별 매출현황(기준일 : 2021년 3월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 제23기 제22기 제21기 헬스케어 에듀테크 계 2. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요 제품 등의 현황당사는 기존에 전자칠판, 전자교탁, 디지털 사이니지, 스마트 테이블, 모니터 등을 생산, 판매해 왔으며, 2020년 코로나19 팬데믹에 대응하기 위하여 AI 얼굴인식 피부적외선 체온계를 출시한 것을 계기로 헬스케어 부문으로 사업을 확장했습니다.(기준일 : 2021년 3월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 주요 제품 매출액 비중(%) 헬스케어 AI 얼굴인식 피부적외선 체온계 에듀테크 전자칠판, 전자교탁, 디지털 사이니지, 스마트 테이블, 모니터 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 제품 제 23 기 제 22 기 제 21 기 전자칠판 전자교탁 주1) 전자칠판 : ASI-8000 기준 (86" 전자칠판, 우수조달제품)주2) 전자교탁 : ELF-22 시리즈 기준주3) 스마트패스는 2020년부터 판매를 시작했습니다. 3. 주요 원재료에 관한 사항 당사는 국내 및 해외 원자재 업체로부터 제품생산에 필요한 원재료를 매입하고 있으며, 주요 원재료 등의 현황 및 가격변동추이는 다음과 같습니다.가. 주요 원재료
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등의 현황사업부문별 원재료 매입 현황은 다음과 같습니다.(기준일 : 2021년 3월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 매입액 비율 전자칠판 원재료 MODULE 제품 제조 원재료 기타자재 제품 제조 소 계 전자교탁 원재료 함체 제품 제조 원재료 제품 제조 원재료 기타자재 제품 제조 소 계 스마트패스 원재료 카메라/센서 제품 제조 원재료 제품 제조 원재료 기타자재 제품 제조 소 계 합 계 나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이당사 주요 제품인 전자칠판의 MODULE의 가격은 2020년 전년대비 12.9% 하락하엿으나 2021년 10.3% 상승하였고, 지속적으로 상승하는 추세이며 수급도 원활하지 않은 상태입니다. 기타 원재료들의 가격은 거의 변화가 없습니다. 당사는 2020년 COVID-19 팬데믹 초기에 관련 물량을 사전에 확보하였으나 원재료가격의 상승이 장기화될 경우 당사의 원가에도 영향을 미칠 것입니다. 4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 산출근거당사의 생산능력은 '시간당 평균 생산능력 ×1일 평균 가동시간 × 가동일수' 의 방법으로 산출하고 있습니다.(기준일 : 2021년 3월 31일) (단위 : 대) 사업부문 제품 제 23 기 제 22 기 제 21 기 헬스케어 스마트패스 에듀테크 전자칠판 전자교탁 나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적 (기준일 : 2021년 3월 31일) (단위 : 대) 사업부문 제품 제 23 기 제 22 기 제 21 기 헬스케어 스마트패스 에듀테크 전자칠판 전자교탁 ※ 스마트패스는 2020년 5월부터 생산을 개시했습니다.(2) 가동률 (기준일 : 2021년 3월 31일) (단위 : 대) 사업부문 제품 생산능력 생산실적 가동률(%) 헬스케어 스마트패스 에듀테크 전자칠판 전자교탁 다. 생산설비의 현황(1) 사업장 현황당사는 본사가 위치한 경기도 김포시와 일본에 생산 관련 사업장을 보유하고 있습니다. 지역 법인 명칭 소재지 한국 (주)아하정보통신 경기도 김포시 양촌읍 황금로 109번길 67 일본 (2) 생산설비의 현황 (기준일 : 2021년 3월 31일) (단위 : 백만원) 공장 자산 소재지 전기말(제22기) 당기증감 당기상각 본계정대체 당기말(제23기) 증가 감소 본사 토지 김포 건물 김포 구축물 김포 금형 김포 기타 김포 소 계 ※ 주요 유형자산에 대한 시가는 객관적인 판단이 어려워 기재를 생략하였습니다.당사의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공된 설비자산은 다음과 같습니다. (기준일 : 2021년 3월 31일) (단위 : 백만원) 자산 담보제공금액 담보권자 사유 토지, 건물, 기계장치 산업은행 차입금 담보 건물 등 화재보험 산업은행 차입금 담보 집합건물 기업은행 차입금 담보 우리은행 구매카드 담보 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적당사의 당기(제 23 기) 매출은 62,103백만원이며, 세부내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2021년 3월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 제품 제 23 기 제 22 기 제 21 기 헬스케어 스마트패스 에듀테크 전자칠판 전자교탁 모니터/디스플레이 기타 정보통신 용역 기타매출 합 계 ※ 제 21 기 기타매출은 태양전지공급 및 소프트웨어 개발 등을 포함하고 있습니다.나. 판매경로 (국내 및 해외)(1) 판매경로 및 판매전략내수시장에서 당사의 제품 판매시 에듀테크 사업부문은 사업 특성상 조달청을 통한 판매가 주를 이루고 있으며, 헬스케어 사업부문은 조달청 및 대리점 등을 경유한 판매와 거래선 직접 판매를 병행하고 있습니다.해외시장에서 당사는 거래선 직접 판매를 주로 하고 있으며, 필요시 현지 대리점을 활용하고 있습니다.(2) 조달실적당사의 조달청을 통한 매출실적은 다음과 같습니다. (기준일 : 2021년 3월 31일) (단위 : 백만원) 구분 제 23 기 제 22 기 제 21 기 금액 시장점유율(%) 41.5%(1위) 41.1%(1위) 40.9%(1위) 라. 판매방법당사가 내수시장과 해외시장에서 판매하는 방법은 다음과 같습니다. 내수 : 주문-제조(재고)-품질-검수-납품-수금(조달청)-완료 수출 :
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주문-수금(TT/선금)-제조-검수-선적-수금(TT/잔금)마. 주요 매출처당사의 당기(제 23 기) 조달청을 통한 매출은 18,230백만원이며 전체 매출의 29.4%입니다. 그외 당사의 매출처 중 매출에서 차지하는 비중이 10% 이상인 거래처는 없으며, 당사는 조달청을 통한 매출방법과 더불어 특정 업체에 매출을 의존하지 않아 안정적으로 매출채권을 관리하고 있습니다. 6. 수주상황 당사는 당기말(제 23 기) 주문생산에 의한장기공급계약 수주거래가 없습니다. 7. 시장위험과 위험관리 가. 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세 가지 유형으로 구성됩니다. (1) 이자율 위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사는 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.(2) 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사는 외화기반 부채를 가지고 있지 않지만, 해외 영업활동 등으로 인하여 USD, EUR 및 JPY 등의 환위험에 노출되어 있으나 외화자산을 원화자산으로 전환하지 않고 해외로부터 원재료 구매시 지급수단으로 활용하고 있으므로 환위험에 노출된 정도는 매우 미미한 수준입니다. 당기말(제 23 기) 전기말 (제 22 기) 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 부채는 없으며, 화폐성자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (기준일 : 2021년 3월 31일) (단위 : 천원) 구 분 제 23 기 제 22 기 USD EUR JPY AUD 합계 당사는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하여 관리하고 있습니다.(3) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 회사의 손익에 영향을 주거나 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험입니다당사는 해외에서 Panel 등의 원재료를 매입, 이를 제품으로 가공하고 있으며, 사업의 특성상 Panel 및 반도체 등의 가격 변동에 따른 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 다수의 공급업체를 확보하여 이 위험을 최소화하고 있으며, 원자재 가격의 등락 추이를 분석하여 매입시기를 조절함으로써 위험에 대응하고 있습니다.나. 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 당사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. (1) 매출채권 및 기타채권 당사는 모든 신용거래 상대방에 대하여 신용검증절차를 수행하여 신용상태가 건전한상대방과 거래하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 상대방의 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (기준일 : 2021년 3월 31일) (단위 : 천원) 구 분 제 23 기 제 22 기 매출채권 기타채권 합 계 당사는 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. (2) 기타의 자산 현금, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 KEB하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 다. 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.당사는 매출 진행상황과 매출채권의 회수기간, 매입채무의 지급기간 등을 고려하여 정기적으로 현금의 유입과 유출을 추정한
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자금운용 계획을 수립하고 상황의 변화에 따라 수정하며 유동성 위험에 대비하고 있습니다.또한 정기적으로 금융부채의 상환기간과 이자율을고려하여 적절한 상품으로 대체하며 유동성 위험에 대비하고 있습니다. 라. 자본관리 당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 부채비율은 총부채를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. (기준일 : 2021년 3월 31일) (단위 : 천원) 구 분 제 23 기 제 22 기 총부채 자본총계 부채비율(%) 8. 경영상의 주요계약 등 계약상대방 계약일 계약종류 및 목적 계약금액 대금수수 및 지급방법 (주)아바홈 - 계약종류 : 사업포괄 양수도계약- 목적 : 계약상대방 및 계약상대방의 대표가 보유한 공간제균기(공기살균, 멸균장치)사업에 관한 일체의 권리를 양수함. 300백만원(VAT 포함) 계약일 : 50%사업양도에 관한 법적 절차 종료일 : 50% 9. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 당사는 차세대융합전자칠판 연구소, 디자인 연구소와 차세대융합헬스케어 연구소를 운영하고 있으며 상호 유기적인 연구개발로 기술개발 및 제품개발의 시너지를 높이고 있습니다. 나. 연구개발 담당조직 당사는 사업부문별로 연구개발 조직을 두고 차별화된 기술력을 바탕으로 기술변화에 적기 대응하고 있습니다. 연구소조직도.jpg 연구소조직도 다. 연구개발 비용 당사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (기준일 : 2021년 3월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 당기(제 23 기) 전기(제 22 기) 전전기(제 21 기) 연구개발비 연구개발비/매출액 비율 ※ 제 23 기부터 연구개발 비용은 모두 당기 비용으로 처리하고 있습니다. 라. 연구개발 실적 당사의 최근 3년간 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 사업분야 연구 개발 프로젝트 기대효과 헬스케어부문 AI 얼굴인식 체온측정 출입관리 시스템 개발 - 출입자의 얼굴 인식 및 체온측정을 이용한 스마트패스 시스템 및 방법 기술 확보 - 출입자의 마스크 탐지 및 체온 보정을 이용한 인공지능 기반 스마트패스 시스템 기술 확보 - 인공지능을 이용한 안면인식 방법 및 시스템 기술 확보 스탠드 개발 (고정식 스탠드,높낮이 조절 스탠드) - 일반용, 아동용, 탁상용 4가지 타입 별 스탠드 적용 - USB 단자, 전원 스위치를 적용하여 편의 제공 - 체온측정 대상에 따라 높낮이 조절이 가능한 스탠드 - 높낮이 조절 기술, 기타 옵션 물 설치 기술 확보 UVC LED 살균기 개발(전자칠판, ATM) - 전자칠판, ATM 모두 적용 - 살균장치를 구비한 터치 디스플레이 장치 기술 확보 - 터치패널 살균장치 및 이를 포함하는 전자칠판 기술 확보 에듀테크부문 시리즈 개발(42”,43”,55”,65”) - 스마트 테이블 기술 확보, 테이블 형태의 터치 디스플레이 위에서 내려다 보면서 작업을 할 수 있음.- 2가지 타입 (Windows 기반 / Android 기반) 8100 시리즈 IFPD 개발 - 슬림 베젤을 가지는 에어터치 층을 줄인 전자칠판 기술 확보 - 판서인식을 개선한 적외선 터치센서 장치기술 확보. - Android 6.0 기반 구동 시스템 기술 확보 8200 시리즈 IFPD 개발 - Android 8.0 기반 구동 시스템 기술 확보 MESOS-9000 시리즈IFPD 개발 - Incell Touch Sensor 적용 기술 확보 - Front Interface 탈부착 기술 확보 - 2 채널 터치 서브 보드 기술 확보 두루마리타입 디지털 노트 개발 - 두루마리 타입의 전자터치 노트 기술 확보 - 정전용량방식(PCAP) 및 전자기유도방식(EMR) 을 융합한 터치센서기술 확보 유아용 COMUTO - 유아 전용 제품- 친환경 도료 등 인체무해, 환경친화 재질 적용- 업다운 틸트 기능, 와이어리스 충전타입으로 다채로운 유아교육 기능. OUTDOOR 개발 (65”,55”) - 방수커버 및 이를 포함하는 디스플레이 장치 기술 확보 24”모니터 적용 전자교탁 개발 - 컨트롤러 내에 엠프 내장 기술 확보 마. 연구개발 진행 현황
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및 향후 계획당사가 현재 진행중인 연구개발 현황 및 향후 계획은 다음과 같습니다.[ 헬스케어 부문 ] 사업 구분 내용 공기살균정화기 개발목적 공기중에 부유하고 있는 바이러스, 세균 등을 단시간내 정화하여 호흡기를 통한 전파를 차단, 방역. 용도 기존 개발 완료되어 양산 준비 중인 퓨리토피아(90평형/50평형)의 라인업을 기존의 상업용 외에 가정용, 1인용 제품으로 다양화하여 수요자들의 니즈 충족. 개발방향 - 150평형 (상업용) : 7월 2주차 개발 완료- 30평형 (가정용) : 8월말 개발 완료- 15평형 (가정용 ; 벽걸이 겸용) : 9월말 개발 완료 UVC LED살균기 개발목적 기 개발된 전자칠판, ATM용 살균기에 이어 전자칠판/전자교탁용 UVC LED 살균기 개발하여 다양한 라인업 완성 용도 다수의 강의자가 사용하는 공용장비로서 전자칠판/전자교탁은 다수의 강의자가 사용함에 따라 터치 행위를 통해 표면의 유해균 감염 가능성이 항상 존재하며 터치모니터, 마우스 표면의 세균, 바이러스 등의 오염원의 제거 용도 개발방향 - Log3(99.9%)의 우수한 살균력- 강의 시간 사이 휴식시간을 이용해 5분내 살균- 충격 없이 반영구적 사용이 가능한 내구성 확보 - 별도 조작 없이 간편한 자동 동작 살균 [ 에듀테크 부문 ] 사업 구분 내용 개발목적 COVID-19 펜데믹 상황에서 비대면 온라인 교육을 위한 Live Steaming 학습지원 디바이스 개발 용도 원터치 실시간 원격 강의 솔루션 개발방향 - Live Streaming 실시간 원격학습 지원 - 디지털시스템에 아날로그식 원터치 UX 적용으로 사용자 편의성 구현 - LCMS 적용 - 학습 영상 1,000개 이상 저장 - 4개의 카메라 또는 PC 입력 : 화면전환, PIP, 심리스, 크로마키 지원 - 전자칠판 및 전자교탁(24” Monitor) 연동 - 최종 LCMS 연동 - 노트북 형태의 휴대성이 용이한 디자인 CUBE 9 개발목적 COVID-19 펜데믹 상황에서 비대면 온라인 교육을 위한 Live Steaming 학습지원을 위한 원터치 실시간 원격 강의 솔루션 방음부스 개발 용도 온라인 방송용 방음 스튜디오 공간 용도 유투버의 개인용 방송실 및 온라인 방송 실습 부스 개발방향 - 방음, 흡음, 방염 : 고밀도 타공흡음판, 충진제, 차음제, 복합패널 적용 - 스마트 조명 : 색온도 가능, 밝기조절 가능, 타이머 기능, 리모트 컨트롤 - 친환경 자재 : MDF E0 등급, 포름알데히드 방출량 일반합판의 1/10 - 저소음 공기 순환 시스템으로 장시간 강의 가능- 강의 기자재 전체 설치에도 충분한 공간 확보 11. 그밖에 투자 의사결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 보유 현황 당기말(제 23 기) 기준 재적재산권 보유 현황은 다음과 같습니다. (기준일 : 2021년 3월 31일) (단위 : 건) 구분 특허 상표 디자인 합계 등록 출원 합계 나. 환경물질의 배출 또는 환경보고와 관련된 사항 당사는 제품의 제조과정에서 조립 위주의 제조과정을 채택하고 있어 환경규제 등에 직접적인 영향을 미치지 않지만, 품질경영시스템 국제표준인 ISO 9001 인증을 취득하여 국제무역환경 규제에 대응하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를반영한것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요회사의 당기 매출액은 전기 대비 82.3% 증가한 621억 원을 기록하였습니다. 영업이익은 88억 원, 당기순이익은 29억 원을 기록하여 전기 대비 각각 416.9%, 278.5% 증가하였습니다. 당사는 코로나19의 발생 시점에 발열 점검이 코로나19 확산 방지의 핵심적인 방법이라고 판단하여 비접촉식 발열측정기인 스마트패스를 2020년 4월에 출시하였습니다.스마트패스는 기존의 체온계들이 접촉과정에서 코로나19의 감염이 발생할 수 있는 위험성을 방지하고자 비접촉식 얼굴인식 방식을 채택하여 전국적인 코로나19 확산의 방지에 기여를 하였고, 이를 통해 전년도에 비해 매출액이 크게 신장되었습니다. 스마트패스 2020년 12월 식약처의 철저한 검증을 거쳐 국내 최초 피부적외선 체온계로 인증을 받아 향후에도 국내시장에서 독보적인 매출을 이룰 수 있을 것입니다.회사는 스마트패스의 성공을 계기로 헬스케어 사업으로 진출하게 되었고, 향후 회사의 사업방향을 기존의 에듀테크 부문과 신규 헬스케어 부문으로 확장시켜 나갈 계획입니다.3. 재무상태 및 영업실적(1) 재무상태 (단위 : 백만원) 구분 제23기 제22기 증 감 증감율 자산총계 유동자산 - 당좌자산 - 재고자산 비유동자산 △3,332 △16.33% - 투자자산 - 유형자산 △76 △0.50% - 무형자산 - 기타비유동자산 부채총계 유동부채 비유동부채 자본총계 부채와 자본총계 자기자본비율 부채비율 재고자산회전율(회수) [Δ는 부(-)의 수치임] - 제23기 당사의 자산은 전년대비 38.51% 증가하였습니다. - 부채는 전년대비 15.53% 증가하였습니다. - 자본은 전년대비 81.85% 증가하였습니다. - 재무비율 측면에서 자기자본 비율은 전기대비 10.84% 감소했으며, 부채비율은 전년대비 68.80% 감소했습니다. (2) 영업실적 (단위 : 백만원) 과목 제23기 제22기 증 감 증감율 매 출 액 매 출 원 가 매출 총이익 판매비와 관리비 경상연구개발비 영 업 이 익 영업외수익 △411 △48.00% 영업외비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 △16 당기순이익 [Δ는 부(-)의 수치임]- 당사의 당기 매출액은 전기대비 81.28% 증가한 621억이며, 영업이익은 전기대비 416.85% 증가한 88억, 당기순이익은 전기대비 278.49% 증가한 29억원입니다. - 매출액은 전기대비 278억 증가하였고 영업이익은 전기대비 71억 증가했습니다. - 당기순이익은 전기대비 21억 증가하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출(1) 유동성 지표 (단위 : 백만원) 구분 제23기 제22기 증 감 증감율 가용시재 - 현금 및 현금성자산 - 단기금융상품 유동비율 - 현금 및 현금성자산, 단기금융상품 등을 합산한 가용시재는 전기대비 41억 증가한 87억원입니다. - 기업의 지급능력을 나타내는
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유동비율은 215.90%로 전기대비 65.47% 증가하였습니다. (2) 자금조달내역 가. 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 차입처 내 역 이자율(%) 당기말 전기말 산업은행 운전자금대출 2.10~2.99 KEB하나은행 운전자금대출 2.87~4.96 기업은행 운전자금대출 3.52~4.96 신한은행 운전자금대출 농협은행 운전자금대출 5.82~6.61 합 계 나. 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 차입처 내 역 이자율(%) 당기말 전기말 산업은행 시설자금대출 농협은행 운전자금대출 중소기업진흥공단 운전자금대출 1.98~2.40 소 계 차감: 1년이내 만기도래분(유동성장기부채) △4,640 △1,038 합 계 [Δ는 부(-)의 수치임]다. 당기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 연도별 상환액 2021년 2022년 2023년 이후 합 계 라. 전환사채- 당기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당 기 말 전 기 말 발행 및 액면가액전환권조정사채상환할증금 417△2247 잔 액 [Δ는 부(-)의 수치임]※ 제5회 전환사채는 인수권자가 당기중 전환권을 행사하여 2020년 10월 19일자로 계약상 전환가액인 주당 4,000원에 보통주식으로 전환되었습니다.- 당기말 현재 당사가 발행중인 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 제1회 전환사채 액면가액 및 발행가액 인수권자 중소기업진흥공단 표면이자율 만기보장수익률 발행일 2017년 6월 9일 만기일 2022년 6월 8일 이자지급방법 전환사채 발행일로부터 월단위 이자지급 상환방법 2년 거치 3년 분할상환(연 4회 상환) 행사시 발행할 주식의 종류 상환전환우선주 전환가액 3,000원/주 권리행사기간 2017년 6월 10일부터 2022년 6월 7일까지 조기상환청구권 인수권자의 승낙에 의해서만 사채원금 전부 또는 일부 상환가능 조기매각권 인수권자는 상장전후를 불문하고 전환사채 또는 전환사채에서 주식으로 전환된 분을 언제든지 매각 가능 동반매각권 연대보증인이 주식을 제3자에게 처분하고자 하는 경우 연대보증인과 동일한 조건으로 공동매도권을 가짐 연대보증인 대표이사 마. 당기말과 전기말 현재 당사가 발행중인 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 액면가액 발행가액 발 행 일 만 기 일 당기말 전기말 제6회 무보증사모사채 제7회 무보증사모사채 제8회 무보증사모사채 제9회 무보증사모사채 제10회 무보증사모사채 제12회 무보증사모사채 합 계 유동성대체 △2,160 △3,500 기말잔액 [Δ는 부(-)의 수치임]바. 신주인수권부사채- 당반기말 및 전기말 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당반기말 전기말 발행 및 액면가액사채상환할증금신주인수권조정 잔 액 [Δ는 부(-)의 수치임]- 당반기말 현재 당사가 발행한 신주인수권부사채의 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 제11회 무보증 사모분리형 신주인수권부사채 액면가액 및 발행가액 인수권자 솔론신기술조합6호 외 표면이자율 만기보장수익률 발행일 2020년 09월 10일 만기일 2025년 09월 10일 상환방법 만기일시상환 행사시 발행할 주식의 종류 기명식 보통주식 신주인수권 행사가액 7,000원/주 권리행사기간 2021년 9월 10일부터 2025년 8월 10일까지 신주인수권 행사의무 발행회사가 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장되었을 경우 상장되는 날 인수인은 보유한 신주인수권을 행사하여 보통주로 모두 전환하는 것을 원칙으로 함 조기상환청구권(Put option) 사채권자는 발행일로부터 3년이 경과되는 날부터 매 3개월마다 권면액의 전부에 대해 조기상환청구 가능 조기매각권 사채권자는 상환기일 전에 발행회사의 동의없이 제3자에게 전매할 수 있음. 단, 발행일로부터 1년이내에 50인이상의 자에게 전매를 할 수 없음 Call option(신주인수권 매수선택권) 사채권자는 사채 권면금액의 최대 30%에 해당하는 신주인수권에
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대한 매수선택권을 발행회사 혹은 발행회사가 지정하는 제3자("행사권자")에게 부여함.행사권자는 2020년 9월 11일부터 2023년 9월 10일까지의 기간동안 call option을 보유함.행사권자가 call option을 행사할 경우 발행일로부터 매매일까지 대상신주인수권의 권면금액의 1%를 사채권자에게 지급하여야 함 사. 당기말과 전기말 현재 상환전환우선주의 내역 및 계약조건은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 상환전환우선주 아. 당기말 현재 발행한 상환전환우선주의 계약조건은 다음과 같습니다. 구 분 상환전환우선주 발행 주요내역 액면가액 및 발행가액 인수인 솔론신기술조합6호 외 발행일(납입기일) 2020년 09월 10일 1주당 발행가액 우선주 1주당 7,000원 발행주식수 우선주 928,570주 의결권 우선주 1주당 1개의 의결권 보유 배당에 관한 우선권 참가적, 누적적 우선주로 1주당 발행가액 기준 연 0%의배당을 누적적으로 배당받고, 보통주 배당률이 우선주배당률 초과시 초과분에 대해 보통주와 동일한 배당율로 참가 배당 존속기간 납입기일 다음날로부터 5년으로 하고, 존속기간 만료 다음날 별도의 의사표시 없이 보통주로 전환 전환시 발행할 주식의 종류 기명식 보통주식 전환비율 우선주 1주당 보통주 1주로 하되, 주식배당 등 일정요건 충족시 전환비율 조정 상환청구권 납입기일 다음날로부터 3년이 경과한 날로부터 우선주의 전부 또는 일부의 상환 청구가능 상환조건 상환가액은 발행가액과 동일하고, 동 금액에 대하여 납입기일 다음날로부터 상환일까지 연복리 3%를 적용하여 산출한 이자금액을 가산하되, 상환일까지 지급된 배당금은 차감하여 산정 기한전 상환권 계약 위반 등 일정 요건 위반시 상환조건과 별개로 언제든지 우선주의 전부 또는 일부의 상환을 청구가능 신주인수권 우선주는 보통주와 동등한 신주인수권이 있으며, 무상증자의 경우에는 같은 종류의 우선주로, 유상증자의 경우에는 회사가 발행하기로 한 종류의 주식으로 배정받을 권리 존재 기타사항 인수자 우선매수권, 공동매도권 및 매수청구권 존재 5. 기타 투자판단에 필요한 사항(1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항사업보고서 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 주석사항을 참고하여 주시기 바랍니다.(2) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항사업보고서 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 주석사항을 참고하여 주시기 바랍니다.
2020제1차스케일업유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2021.03)

II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 구 분 주자산관리자 보조(대체)자산관리자 명 칭 아이비케이자산운용(주) 설립연월일 2004년 10월 26일 대 표 자 강남희 본점소재지 서울특별시 영등포구 은행로 30 중소기업중앙회 신관 11층(02-727-8800) 목 적 사 업 1. 대한민국의 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제6조제1항제3호에서 정한 바와 같은 집합투자업의 영위 2. 투자자문업(대한민국 행정당국에 필요한 등록을 필한 경우) 3. 투자일임업(대한민국 행정당국에 필요한 등록을 필한 경우) 4. 선물투자펀드 운용 5. 콜론시장 거래업무 6. 대한민국의 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제6조 제1항제1호 및 제2호에서 정한 바와 같은 투자매매업과 투자중개업 중 자기가 운용하는 집합투자기구의 집합투자증권의 투자매매 및 투자중개업무 7. 1호 내지 6호에 부대되는 업무 *회사는 제1항 각호의 업무 외에 필요한 경우 금융위원회 기타 대한민국 관계 행정당국 등으로부터 승인을 얻어 다른 업무를 영위할 수 있다. 자본금(출자금등) 20,000백만원 주요주주(출자자등) 중소기업은행(100%) 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 (1) 유동화자산의 추심, 관리 및 처분 등 ▶ 자산관리위탁계약 제 5 조 (유동화자산의 추심, 관리 및 처분 등)(1) 자산관리자는 발행회사로 하여금, 또는 한국예탁결제원에 등록발행된 기초자산의 경우 한국예탁결제원으로 하여금 유동화자산인 기초자산에 관한 원리금을 직접 자산관리계좌로 입금하도록 조치하여야 하며, 유동화자산과 관련하여 자산관리자가 직접 취득한 금전이 있을 경우에는 지체 없이(아무리 늦어도 그러한 사실을 알게 된 날의 익영업일 영업시간 종료 전까지) 위 금원을 자산관리계좌에 입금하여야 한다. 자산관리자는 자산관리위탁계약이 해지 또는 해제된 이후에도 유동화자산의 원리금 등을 수령하는 경우에는 그 수령한 금원을 지체 없이(아무리 늦어도 그러한 사실을 알게 된 날의 익영업일 영업시간 종료 전까지) 자산관리계좌에 입금하여야 한다. (2) 자산관리자는 발행회사가 유동화자산인 기초자산의 원리금지급 의무를 이행하지않거나 기초자산 인수계약상의 기한이익상실사유가 발생한 경우, 기초자산 인수계약의 자금의용도외 사용금지를 위반한 경우 및 원리금지급 의무의 이행이 현저히곤란하다고 판단되는 경우 선량한관리자의 주의로써 유동화자산을 보전 또는 추심하기 위하여 법적으로 허용되는 조치를 취하여야 한다. 특히, 사모사채인수계약(등록발행용) 제2조제19호 나목, 사모사채인수계약(실물발행용) 제2조 제18호 나목, 전환사채인수계약(등록발행용) 제2조 제1항 제20호 나목 또는 전환사채인수계약(실물발행용) 제2조 제1항 제19호 나목의 기한이익 상실사유가 발생한 경우에는 본 계약 제6조에 따른 각종 조사 및 정보수집활동 외에도 해당발행 회사와의 협의 및 방문 등을 통하여 발행회사의 재무상태를 확인한 후 단기간 내에 해당사유가 치유될 가능성이 없다고 판단되거나 발행회사의 원리금지급능력에 중대한 부정적인 영향을 미치는 사유가 발견된 경우에는 지체없이 각 기초자산인수계약에 따른 기한이익상실 통지서를 발행회사에 발송하여야한다. 그러나 기한의 이익상실통보를 유보하고 다른 조치를 취하는것이 가장 유효적절한 자산관리 방법인 경우에는 그러하지 아니 하다. (3) 자산관리자는 발행회사, 한국예탁결제원 또는 자산관리자의 입금 착오, 자동이체 오류 기타 전산상의 오류 등으로 인하여 추심된 금원이 자산관리계좌에 입금되지 아니한 사실을 알게 된 경우 지체 없이(아무리 늦어도 그러한 사실을 알게 된 날의 익영업일 영업시간 종료 전까지) 위 금원이 자산관리계좌에 입금되도록 조치를 취하여야 한다. 자산관리자가 위 사유를 알게 된 후 지체없이 본 항에 따른 조치를 취하지 아니함으로써 금원의 입금이 지체되는 경우에는 해당 금액이 모두 입금될 때까지 중소기업은행의 은행계정의 최고연체이자율과 기초자산의 발행금리 중 높은 이율을 적용하여 1년을 365일로 하여 일할계산한 지연배상금을 위탁자에게
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지급하여야 한다. 다만 자산관리자가 본 항에 따른 적절한 조치를 취하였음에도 불구하고 금원의 입금이 지체되는 경우에는 그러하지 아니하다. (4) 유동화자산 양도계약 제7조에 따라 유동화자산에 관한 반환사유가 발생하거나 유동화자산 양도계약 제11조에 따라 양도인의 손해배상책임이 발생한 경우, 자산관리자는 이를 알게 된 날로부터 2영업일 이내에 업무수탁자에게 서면으로 통지를 발송하여야 하며, 특히 해당 유동화자산을 양도인에게 반환하여야 할 경우에는 해당 유동화자산을 양도인에게 반환하기 위하여 관련 법령상 요구되는 모든 절차를 이행하여야 한다. 다만, 업무위탁계약에 따라 업무수탁자가 이를 이행하여야 하는 경우는 제외한다. (5) 자산관리자는 발행회사에 대하여 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산절차, 회생절차, 도산절차의 신청, 기업구조조정촉진법, 채권금융기관의 기업구조조정업무 운영협약 또는 채권은행협의회 운영협약(향후 이들 협약을 대체하여 제정되는 이와 유사한 협약을 포함함) 등에 따라 주채권은행에 대하여 부실징후기업 관리절차 개시를 신청하는 때 또는 법원의 해산명령 또는 해산판결이 있거나 신용회복지원협약에 따른 신용회복지원절차 등(합병, 회사분할, 사적 화의, 사적 구조조정 등 채권자로서의 권리행사가 필요한 경우를 모두 포함한다)이 개시되거나 기타 이와 유사한 사유가 발생한 때(법률의 제정 또는 개정에 따라 이와 유사한 절차가 시행되는 경우 그 절차를 포함한다) 위탁자를 대리하여 채권신고 등 채권자로서의 모든 권리를 행사하여야 한다. 다만, 이 경우 자산관리자가 위탁자를 대리하여 의결권을 행사함에 있어서는 유동화사채 소지자의 이익이 침해되지 않도록 선량한 관리자의 주의를 다하여야 한다. (6) 자산관리자는 선순위 유동화사채의 원리금, 중순위 유동화사채의 원리금 및 신용공여기관에 대한 신용공여 원리금의 상환이 완료된 후 아직 추심되지 아니한 유동화자산이 있는 경우 업무수탁자 및 후순위 유동화사채권자의 사전 동의를 얻어 잔여 유동화자산을 처분할 수 있다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산의 조건(잔존원금, 만기, 이자율, 연체여부 등)을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되, 위탁자가 선정하는 회계법인의 평가액을 기준으로 할 수 있다. 자산관리자가 본항에 따라 유동화자산을 처분한 경우 그 처분대상이 된 유동화자산의 명세, 평가금액, 처분가격, 유동화자산의 인수인 등이 구체적으로 기재된 처분내역서를 처분을 위한 계약체결일로부터 10영업일 이내에 업무수탁자 및 후순위 유동화사채권자에게 제출하여야 한다 (7) 제6항에도 불구하고 자산관리자는 선순위 유동화사채의 원리금, 중순위 유동화사채의 원리금 및 신용공여기관에 대한 신용공여 원리금의 상환이 완료되기 전이라도 전환사채의 잔존원금, 지급기일이 도래한 미상환이자 및 지급기일이 도래하지 않은 예정이자의 합계액의 150% 이상의 금액으로 전환사채를 매수하고자 하는 자가 있는 경우 해당 금액으로 전환사채를 매도하여야 한다. 다만, 자산관리자는 전환사채의 잔존원금, 지급기일이 도래한 미상환이자 및 지급기일이 도래하지 않은 예정이자의 합계액의 150% 보다 낮은 금액으로는 전환사채를 매도할 수 없다. (8) 자산관리자는 전환사채의 전환권을 행사할 수 없다 (9) 각 유동화자산의 출자전환 등으로 인하여 유동화자산이 주식으로 변환된 경우 자산관리자는 위탁자를 대리하여 주주로서의 모든 권리를 행사하여야 한다. 다만, 이 경우 자산관리자가 위탁자를 대리하여 주주로서의 권리를 행사함에 있어서는 업무수탁자의 사전 동의를 받아야 한다. (2) 유동화자산의 구분관리 ▶ 자산관리위탁계약 제 4 조 (유동화자산 및 증빙서류 등의 구분관리)(1) 자산관리자는 기초자산 인수계약서 등 유동화자산에 관한 각종 계약서, 기초자산(한국예탁결제원에 등록발행된 경우를 제외한다), 이와 관련된 증명서 기타 일체의 문서, 유동화자산에 관한 각종 컴퓨터 파일 등 유동화자산과 관련된 일체의 서류 및 전자기록(이하 “증빙서류”라 한다)을 보관 및 관리하여야 한다. 이러한 관련 서류의 보관, 관리는
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위탁자의 청산 또는 파산절차가 종료하는 때로부터 1년이 경과하는 날까지로 한다. (2) 자산관리자는 제1항에 따라 보관 및 관리하는 유동화자산과 자신의 고유재산을 물리적으로 구분하고, 유동화자산에 관한 증빙서류에는 위탁자의 자산임을 표시하고 자산관리자의 고유업무에 관련된 서류와 분리하여 이를 보관 및 관리하여야 하며, 유동화자산에 관한 증빙서류의 사본은 업무수탁자에게 교부하여야 한다. (3) 자산관리자는 유동화전문회사회계처리기준 및 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 유동화자산 등 위탁자에게 속하는 재산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부(이하 “유동화자산 등에 관한 장부”라고 한다)를 작성하여 자산관리자의 본점에 비치하여야 하며, 관련 업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. (4) 자산관리자는 제2항 및 제3항에 의하여 관리하는 유동화자산에 관한 증빙서류, 유동화자산 등에 관한 장부 및 전산관리내역 등을 위탁자, 업무수탁자 또는 그 대리인이 열람 또는 등사하고자 할 경우 이를 허용하여야 하며, 제3항에 따라 작성한 유동화자산 등에 관한 장부를 유동화사채 소지인 등 투자자 또는 투자자의 대리인이 열람 또는 등사하고자 할 경우 법률상 허용되는 범위 내에서 이를 허용하여야 한다. (3) 자산관리계좌의 관리 ▶ 업무위탁계약 제 10 조 (자산관리계좌의 관리) (1) 위탁자는 자산관리자가 유동화자산과 관련하여 취득하는 금전 및 위탁자의 자본금 등을 보관, 관리하기 위하여 위탁자 명의로 자산관리계좌를 개설하기로 하며, 업무수탁자는 자산관리계좌를 본 계약에서 정하는 바에 따라 관리ㆍ운용 및 처분하여야 한다. (2) 업무수탁자는 다음 각 호에 의한 항목의 지급을 위하여 필요한 경우 위탁자를 대리하여 해당 소요자금을 매 이자지급기일(해당 지급기일이 이자지급기일이 아닌 경우에는 해당 지급기일을 말한다)에 다음 각 호의 우선순위에 따라 자산관리계좌에서 인출하여 지급하여야 한다. 다만, 유동화사채 발행일에 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 매매대금은 유동화사채 발행일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 하고, 유동화사채 발행비용 및 기타 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용(자산유동화 관련 법률자문료, 회계법인실사수수료, 신용평가수수료, 주관회사에 대한 인수수수료 및 주관회사가 대지급한 상장 및 등록수수료, 인지세 등을 포함한다)은 유동화사채 발행일로부터 5 영업일 이내에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 하며, 다음 각 호 중 어느 항목의 지급기일이 그 직후의 유동화사채의 계산기간 중(다음 이자지급기일을 제외한다)에 도래하는 경우에는 해당 소요자금을 그 우선순위에 따라 공제하였다가 해당 지급기일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 한다. 1. 위탁자가 자산유동화법 제22조의 업무를 영위함에 따라 납세의무를 지는 법인세 및 기타 조세 2. 유동화사채의 발행비용 및 기타 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제 비용 3. 다음 각 목의 수수료. 다음 각 목의 수수료 간에는 우선순위가 없으며 동등한 지급순위를 가진다. 가. 위탁자가 자산관리위탁계약에 따라 자산관리자 및 대체자산관리자에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용 나. 위탁자가 본 계약에 따라 업무수탁자 및 대체업무수탁자에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용 다. 위탁자가 신용공여약정서에 따라 신용공여기관에게 지급하여야 하는 일체의 금원(신용공여 약정수수료 등) 4. 다음 각 목의 부대비용(제2호의 유동화사채 발행비용 등은 제외되며, 아래 부대비용은 동등한 순위를 가짐). 다음 각 목의 부대비용 간에는 우선순위가 없으며 동등한 지급순위를 가진다 가. 유동화사채의 신용평가기관에 지급하여야 하는 연차수수료나. 회계감사인에게 지급하여야 하는 수수료 및 비용다. 자산관리자 및 업무수탁자가 자산관리위탁계약 또는 본 계약에 의한 업무수행을 위하여 법률자문을 받는 경우 변호사에게 지급하여야 하는 자문료 및 비용라. 자산유동화거래와 관련하여
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중소벤처기업진흥공단에 지급하여야 하는 기업진단 및 성과분석 수수료마. 기타 위 각목 이외에 자산유동화계획과 관련하여 위탁자가 부담해야 하는 부대비용 및 우발비용 5. 제6호 및 제7호 이외에 선순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자 등을 포함하여 선순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 금원6. 지급기일이 도래한 선순위 유동화사채의 이자 7. 지급기일이 도래한 선순위 유동화사채의 원금8. 신용공여약정서에 따라 신용공여기관에 지급하여야 할 신용공여 대출원리금, 연체이자(조기상환하는 경우를 포함하며, 연체이자, 이자, 원금의 순으로 상환한다)9. 제10호 및 제11호 이외에 제2-1회 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자 등을 포함하여 기타 제2-1회 유동화사채의 사채권자에게 지급하여야 하는 금원10. 제2-1회 유동화사채의 사채권자에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자11. 제2-1회 유동화사채의 사채권자에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금12. 제13호 및 제14호 이외에 제2-2회 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자 등을 포함하여 기타 제2-2회 유동화사채의 사채권자에게 지급하여야 하는 금원13. 제2-2회 유동화사채의 사채권자에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자14. 제2-2회 유동화사채의 사채권자에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금15. 위탁자가 일시적 자금차입에 따라 지급하여야 하는 원리금, 수수료 기타 금원16. 제17호 및 제18호 이외에 후순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자 등을 포함하여 기타 후순위 유동화사채권자에게 지급하여야 하는 금원17. 후순위 유동화사채권자에게 지급하여야 하는 이자지급기일의 이자18. 후순위 유동화사채권자에게 지급하여야 하는 상환기일(조기상환일을 포함한다)의 원금19. 제24조 제1항에 따른 청산비용의 예치20. 위탁자의 사원에 대한 배당금의 지급 (3) 제2항에도 불구하고 자산관리자가 자산관리위탁계약 제18조 제1항에 따라 수시로 자산관리업무와 관련된 비용의 지급을 청구하는 경우 업무수탁자는 그 증빙서류를 수령한 경우에 한하여 자산관리자가 지급 청구한 날로부터 5영업일 이내에 자산관리계좌로부터 해당 금액을 인출하여 자산관리자 명의의 계좌로 지급하여야 한다. (4) 자산관리계좌의 잔액이 제2항 각 호에 따라 지급하여야 할 금액 중 동일한 우선순위에 있는 금액을 지급하기에 부족한 경우에는 자산관리계좌의 잔액을 동일한 우선순위의 각 채권자에게 지급하여야 할 금액의 비율로 안분하여 지급한다. (5) 업무수탁자는 제2항에 따른 지급과 제12조에 따른 여유자금 운용 기타 자산유동화계획에 따른 자금지출 이외의 목적으로 자산관리계좌에서 자금을 인출할 수 없다. (6) 위탁자는 자산관리계좌를 양도하거나 질권 기타 담보권의 목적으로 할 수 없다. (7) 업무수탁자는 위탁자의 자산관리계좌를 관리·운용함에 있어 필요한 경우 업무수탁자의 수신시스템과 연계된 전산시스템에 의한 입출금 방식을 이용할 수 있다. 다만, 업무수탁자는 위 전산시스템의 설치, 운영 및 이용에 있어서 보안상 주의의무를 다하여야 한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 (1) 유동화자산의 구분관리 ▶ 자산관리위탁계약 제 4 조 (유동화자산 및 증빙서류의 구분관리) (1) 자산관리자는 기초자산 인수계약서 등 유동화자산에 관한 각종 계약서, 기초자산(한국예탁결제원에 등록발행된 경우를 제외한다), 이와 관련된 증명서 기타 일체의 문서, 유동화자산에 관한 각종 컴퓨터 파일 등 유동화자산과 관련된 일체의 서류 및 전자기록(이하 “증빙서류”라 한다)을 보관 및 관리하여야 한다. 이러한 관련 서류의 보관, 관리는 위탁자의 청산 또는 파산절차가 종료하는 때로부터 1년이 경과하는 날까지로 한다. (2) 자산관리자는 제1항에 따라 보관 및 관리하는 유동화자산과 자신의 고유재산을 물리적으로 구분하고, 유동화자산에 관한 증빙서류에는 위탁자의 자산임을 표시하고 자산관리자의 고유업무에 관련된 서류와 분리하여 이를 보관 및 관리하여야 하며, 유동화자산에 관한 증빙서류의 사본은 업무수탁자에게
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교부하여야 한다. (3) 자산관리자는 유동화전문회사회계처리기준 및 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 유동화자산 등 위탁자에게 속하는 재산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부(이하 “유동화자산 등에 관한 장부”라고 한다)를 작성하여 자산관리자의 본점에 비치하여야 하며, 관련 업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. (4) 자산관리자는 제2항 및 제3항에 의하여 관리하는 유동화자산에 관한 증빙서류, 유동화자산 등에 관한 장부 및 전산관리내역 등을 위탁자, 업무수탁자 또는 그 대리인이 열람 또는 등사하고자 할 경우 이를 허용하여야 하며, 제3항에 따라 작성한 유동화자산 등에 관한 장부를 유동화사채 소지인 등 투자자 또는 투자자의 대리인이 열람 또는 등사하고자 할 경우 법률상 허용되는 범위 내에서 이를 허용하여야 한다. (2) 여유자금의 운용 ▶ 업무위탁계약 제 12 조 (여유자금의 운용)(1) 업무수탁자는 유동화사채의 계산기간 종료일로부터 5영업일 이내에 자산관리자와 협의하여 여유자금을 다음 각 호의 방법으로 운용할 수 있다. 이 경우 업무수탁자는 운용대상의 수익률, 만기와 환금성을 고려하여 적절하게 분산투자 하는 등 유동화사채 소지자의 권익이 최대한 보호되도록 선량한 관리자의 주의로써 공정하게 운용하여야 한다. 유동화사채의 계산기간 종료일 경과 후 여유자금을 운용한 상품의 만기가 도래하고 당해 여유자금을 특별히 운용할 필요성이 있는 경우에는 유동화사채의 계산기간 종료일로부터 5영업일 이후에라도 자산관리자에게 요청·협의하여 여유자금을 다음 각 호의 방법으로 운용할 수 있다.1. 국내 유효신용등급 AAA인 금융회사가 취급하는 예금(양도성예금증서 및 MMDA 포함), 적금, 부금, 환매조건부채권(RP) 및 국내 유효신용등급 AAA인 금융회사가 보증한 국내 유효신용등급 A1인 기업어음증권(CP)2. 국채 및 유효신용등급이 AAA인 지방채3. 공공기관의 운영에 관한 법률에 의한 공공기관이 발행하는 국내 유효신용등급 AAA인 채권 4. 국내 유효신용등급 AAA인 회사채 5. 국내 유효신용등급이 AAA인 기업 또는 공공기관이 발행한 국내 유효신용등급 A1인 기업어음증권(CP)6. 국내 유효신용등급 AAA인 금융기관이 운용하는 특정금전신탁 중 신탁재산의 운용방법이 제1호 내지 제5호에 규정된 운용방법 및/또는 국내 유효신용등급 AAA인 은행에 대한 대출에 한정되어 있는 것(2) 제1항에 따라 자금을 운용한 상품이 유효신용등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 업무수탁자는 그로부터 14일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 시장에서 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다.(3) 제1항의 적격운용대상의 만기는 유동화사채의 만기 이전에 도래하여야 하며 업무수탁자는 제10조 제2항의 지급에 필요한 자금이 해당 이자지급기일의 직전 영업일까지 확보될 수 있도록 적격운용대상의 만기를 정하여야 한다.(4) 업무수탁자는 다음 각 호의 비율의 한도 안에서만 여유자금을 동일 상품에 운용하여야 한다. 다만 업무수탁자가 여유자금을 제1항 제6호의 특정금전신탁을 통하여 운용하는 경우에는 이러한 특정금전신탁을 통한 제1항 제1호 내지 제5호의 각 운용가액(적격운용대상의 취득가액을 의미하며 이하 같다)과 특정금전신탁을 통하지 아니한 제1항 제1호 내지 제5호의 각 운용가액을 합산하여 다음 각 호의 한도를 적용한다. 1. 제1항 제1호 및 제2호의 경우 : 여유자금과 운용가액 합계액의 100%2. 제1항 제3호의 경우 : 여유자금과 운용가액 합계액의 80%3. 제1항 제4호, 제5호 및 제6호(본호의 상품에 대한 운용가액의 합계액을 말한다)의 경우 : 여유자금과 운용가액 합계액의 30%(5) 제4항의 규정에도 불구하고 업무수탁자는 동일인 및 그 계열회사(독점규제 및 공정거래에 관한 법률이 규정하는 동일한 기업집단에 속하는 회사를 말한다)가 발행하는 제1항 제4호 및/또는 제5호의 상품에
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여유자금 운용가액 합계액의 20%를 초과하여 운용할 수 없다.(6) 업무수탁자는 제10조 제2항의 지급에 필요한 자금이 해당 유동화사채의 계산기간 종료일까지 확보되지 않거나 확보되지 않을 가능성이 있을 때에는 제1항에 따른 운용상품을 중도 해지하거나 매각하여야 한다.(7) 본조에 의한 여유자금의 운용은 업무수탁자가 위탁자를 대리하여 위탁자의 명의로 수행한다. 업무수탁자는 여유자금의 운용에 관한 장부를 작성, 보관하고 위탁자와 자산관리자가 요구하는 경우 위탁자와 자산관리자에게 매월 1회 여유자금의 운용과 적격운용대상에 관한 정보를 제공하여야 한다. (3) 대체자산관리업무 및 기타 업무 ▶ 업무위탁계약 제 9 조 (유동화자산관련 업무의 처리) (3) 업무수탁자는 자산관리위탁계약상 해지 사유가 발생한 경우 후순위 유동화사채권자의 사전 동의하에 위탁자를 대리하여 자산관리위탁계약을 해지하고 자산관리위탁계약이 해지된 날로부터 30일 이내에 자산관리자를 대체하여 유동화자산의 관리업무를 수행할 대체자산관리자를 지정하여야 하며, 대체자산관리자가 지정되기 전까지는 직접 대체자산관리업무를 수행하여야 한다. (4) 업무수탁자는 대체자산관리자의 자산관리업무 이관을 위하여 필요하다고 판단되는 경우에는 자산관리위탁계약 제15조의 규정에 따라 자산관리자의 지원 및 협조를 요구하여야 한다. (5) 대체자산관리자의 대체자산관리업무 수행에 관해서는 자산관리위탁계약이 정하는 바를 준용하기로 하되, 수수료 지급에 관해서는 위탁자 및 후순위 유동화사채권자와 별도로 협의하여 정하기로 한다. (6) 업무수탁자는 자산관리위탁계약 제12조에 의한 자산관리자의 손해배상책임이 발생한 경우 그러한 사유를 안 날로부터 3영업일 이내에 위탁자를 대리하여 해당 규정에서 정하는 바에 따라 자산관리자에게 그 책임의 이행을 청구하여야 한다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 (1) 자산관리자의 약정사항 ▶ 자산관리위탁계약제 11 조 (자산관리자의 약정사항) (1) 자산관리자는 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다. 1. 본 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관련 법령을 준수한다. 2. 본 계약이 해지 또는 해제되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자 및 업무수탁자가 요구하는 모든 서류(전산파일을 포함한다)를 위탁자 및 업무수탁자 또는 위탁자 및 업무수탁자가 지정하는 자에게 인도하여야 한다. 3. 자산관리자는 유동화자산 기타 위탁자의 재산과 관련하여 제3자와의 분쟁이 발생하고 이로 인하여 유동화자산에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있다고 판단되거나 소송이 제기된 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 한다. (2) 자산관리자는 다음 각 호의 행위를 하여서는 아니된다. 1. 유동화자산의 양도, 담보제공 등 유동화자산에 대한 일체의 처분행위, 유동화자산의 조건을 변경하거나 또는 채무를 면제하는 행위. (단, 제5조 제6항 내지 제7항에 따른 경우는 예외로 한다.) 2. 유동화자산과 관련하여 위탁자의 소유권을 포함한 여하한 권리를 소멸 또는 감소시키는 일체의 행위. 다만, 본 계약에서 명시적으로 인정하는 경우는 제외한다. 3. 유동화자산과 관련하여 추심한 금원을 본 계약에서 정하는 바 이외의 다른 용도로 유용하는 행위 4. 본 계약에 의하여 위탁자 또는 업무수탁자에게 제출하거나 제공하여야 하는 보고, 자료 또는 정보에 관하여 그 중요한 사항에 대한 표시를 누락하거나 허위의 기재, 표시를 하는 행위 (3) 후순위 유동화사채권자가 요청하는 경우 위탁자는 위탁자의 비용으로 후순위 유동화사채권자 또는 후순위 유동화사채권자가 지정하는 제3자로 하여금 자산관리자의 자산관리업무 처리결과에 대하여 감사를 하도록 할 수 있으며, 자산관리자는 이러한 감사에 적극 협조하여야 한다. 다만, 본 항에 따른 감사는 자산관리자의 영업시간 내에 그 전산시스템의 운용을 저해하거나 정상적인 업무 수행을 방해하지 않는 범위 내에서 이루어지도록 한다. (4) 자산관리자는 기초자산 인수계약에 따라 위탁자 또는 후순위 유동화사채권자가 지정하는 제3자가 발행회사를
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 구 분 주 요 업 무 참 여 기 관 담 당 자 부 서 직책 및 성명 전 화 번 호 주관회사 - 유동화증권의 발행을 위한 제반절차 진행- 유동화증권의 총액 인수 KB증권(주),IBK투자증권(주) 부장 김홍조부장 곽철수 자산실사 및평가기관 - 유동화자산의 실사 및 평가 삼화회계법인 회계사 박진수 신용평가회사 - 유동화 증권의 원리금 지급 능력 평가 한국신용평가 센터장 하태경연구위원 김지환 NICE신용평가 실장 김은희연구위원 권성철 법률자문기관 - 자산유동화와 관련한 제반법률 검토 및 계 약서작성 김앤장 법률사무소 변호사 이진태 자산관리자 - 유동화 자산의 관리- 유동화자산 및 제반 서류의관리 IBK자산운용(주) 채권운용부 상무 김보형부장 권진백 업무수탁자 - 유동화전문유한회사의 일반사무- 여유자금의 운용- 자금의 집행- 유동화증권 투자자의 권익 보호 중소기업은행 수탁부 과장 김서연 신용공여기관 - 신용공여업무 중소기업은행 투자금융부 차장 서동훈 2. 기타 해당사항 없음 3. 부속명세서 해당사항 없음
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II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 구 분 주자산관리자 보조(대체)자산관리자 명 칭 아이비케이자산운용(주) 설립연월일 2004년 10월 26일 대 표 자 강남희 본점소재지 서울특별시 영등포구 은행로 30 중소기업중앙회 신관 11층(02-727-8800) 목 적 사 업 1. 대한민국의 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제6조제1항제3호에서 정한 바와 같은 집합투자업의 영위 2. 투자자문업(대한민국 행정당국에 필요한 등록을 필한 경우) 3. 투자일임업(대한민국 행정당국에 필요한 등록을 필한 경우) 4. 선물투자펀드 운용 5. 콜론시장 거래업무 6. 대한민국의 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제6조 제1항제1호 및 제2호에서 정한 바와 같은 투자매매업과 투자중개업 중 자기가 운용하는 집합투자기구의 집합투자증권의 투자매매 및 투자중개업무 7. 1호 내지 6호에 부대되는 업무 *회사는 제1항 각호의 업무 외에 필요한 경우 금융위원회 기타 대한민국 관계 행정당국 등으로부터 승인을 얻어 다른 업무를 영위할 수 있다. 자본금(출자금등) 20,000백만원 주요주주(출자자등) 중소기업은행(100%) 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 (1) 유동화자산의 추심, 관리 및 처분 등 ▶ 자산관리위탁계약 제 5 조 (유동화자산의 추심, 관리 및 처분 등)(1) 자산관리자는 발행회사로 하여금, 또는 한국예탁결제원에 등록발행된 기초자산의 경우 한국예탁결제원으로 하여금 유동화자산인 기초자산에 관한 원리금을 직접 자산관리계좌로 입금하도록 조치하여야 하며, 유동화자산과 관련하여 자산관리자가 직접 취득한 금전이 있을 경우에는 지체 없이(아무리 늦어도 그러한 사실을 알게 된 날의 익영업일 영업시간 종료 전까지) 위 금원을 자산관리계좌에 입금하여야 한다. 자산관리자는 자산관리위탁계약이 해지 또는 해제된 이후에도 유동화자산의 원리금 등을 수령하는 경우에는 그 수령한 금원을 지체 없이(아무리 늦어도 그러한 사실을 알게 된 날의 익영업일 영업시간 종료 전까지) 자산관리계좌에 입금하여야 한다. (2) 자산관리자는 발행회사가 유동화자산인 기초자산의 원리금지급 의무를 이행하지않거나 기초자산 인수계약상의 기한이익상실사유가 발생한 경우, 기초자산 인수계약의 자금의용도외 사용금지를 위반한 경우 및 원리금지급 의무의 이행이 현저히곤란하다고 판단되는 경우 선량한관리자의 주의로써 유동화자산을 보전 또는 추심하기 위하여 법적으로 허용되는 조치를 취하여야 한다. 특히, 사모사채인수계약(등록발행용) 제2조제19호 나목, 사모사채인수계약(실물발행용) 제2조 제18호 나목, 전환사채인수계약(등록발행용) 제2조 제1항 제20호 나목 또는 전환사채인수계약(실물발행용) 제2조 제1항 제19호 나목의 기한이익 상실사유가 발생한 경우에는 본 계약 제6조에 따른 각종 조사 및 정보수집활동 외에도 해당발행 회사와의 협의 및 방문 등을 통하여 발행회사의 재무상태를 확인한 후 단기간 내에 해당사유가 치유될 가능성이 없다고 판단되거나 발행회사의 원리금지급능력에 중대한 부정적인 영향을 미치는 사유가 발견된 경우에는 지체없이 각 기초자산인수계약에 따른 기한이익상실 통지서를 발행회사에 발송하여야한다. 그러나 기한의 이익상실통보를 유보하고 다른 조치를 취하는것이 가장 유효적절한 자산관리 방법인 경우에는 그러하지 아니 하다. (3) 자산관리자는 발행회사, 한국예탁결제원 또는 자산관리자의 입금 착오, 자동이체 오류 기타 전산상의 오류 등으로 인하여 추심된 금원이 자산관리계좌에 입금되지 아니한 사실을 알게 된 경우 지체 없이(아무리 늦어도 그러한 사실을 알게 된 날의 익영업일 영업시간 종료 전까지) 위 금원이 자산관리계좌에 입금되도록 조치를 취하여야 한다. 자산관리자가 위 사유를 알게 된 후 지체없이 본 항에 따른 조치를 취하지 아니함으로써 금원의 입금이 지체되는 경우에는 해당 금액이 모두 입금될 때까지 중소기업은행의 은행계정의 최고연체이자율과 기초자산의 발행금리 중 높은 이율을 적용하여 1년을 365일로 하여 일할계산한 지연배상금을 위탁자에게
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지급하여야 한다. 다만 자산관리자가 본 항에 따른 적절한 조치를 취하였음에도 불구하고 금원의 입금이 지체되는 경우에는 그러하지 아니하다. (4) 유동화자산 양도계약 제7조에 따라 유동화자산에 관한 반환사유가 발생하거나 유동화자산 양도계약 제11조에 따라 양도인의 손해배상책임이 발생한 경우, 자산관리자는 이를 알게 된 날로부터 2영업일 이내에 업무수탁자에게 서면으로 통지를 발송하여야 하며, 특히 해당 유동화자산을 양도인에게 반환하여야 할 경우에는 해당 유동화자산을 양도인에게 반환하기 위하여 관련 법령상 요구되는 모든 절차를 이행하여야 한다. 다만, 업무위탁계약에 따라 업무수탁자가 이를 이행하여야 하는 경우는 제외한다. (5) 자산관리자는 발행회사에 대하여 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산절차, 회생절차, 도산절차의 신청, 기업구조조정촉진법, 채권금융기관의 기업구조조정업무 운영협약 또는 채권은행협의회 운영협약(향후 이들 협약을 대체하여 제정되는 이와 유사한 협약을 포함함) 등에 따라 주채권은행에 대하여 부실징후기업 관리절차 개시를 신청하는 때 또는 법원의 해산명령 또는 해산판결이 있거나 신용회복지원협약에 따른 신용회복지원절차 등(합병, 회사분할, 사적 화의, 사적 구조조정 등 채권자로서의 권리행사가 필요한 경우를 모두 포함한다)이 개시되거나 기타 이와 유사한 사유가 발생한 때(법률의 제정 또는 개정에 따라 이와 유사한 절차가 시행되는 경우 그 절차를 포함한다) 위탁자를 대리하여 채권신고 등 채권자로서의 모든 권리를 행사하여야 한다. 다만, 이 경우 자산관리자가 위탁자를 대리하여 의결권을 행사함에 있어서는 유동화사채 소지자의 이익이 침해되지 않도록 선량한 관리자의 주의를 다하여야 한다. (6) 자산관리자는 선순위 유동화사채의 원리금, 중순위 유동화사채의 원리금 및 신용공여기관에 대한 신용공여 원리금의 상환이 완료된 후 아직 추심되지 아니한 유동화자산이 있는 경우 업무수탁자 및 후순위 유동화사채권자의 사전 동의를 얻어 잔여 유동화자산을 처분할 수 있다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산의 조건(잔존원금, 만기, 이자율, 연체여부 등)을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되, 위탁자가 선정하는 회계법인의 평가액을 기준으로 할 수 있다. 자산관리자가 본항에 따라 유동화자산을 처분한 경우 그 처분대상이 된 유동화자산의 명세, 평가금액, 처분가격, 유동화자산의 인수인 등이 구체적으로 기재된 처분내역서를 처분을 위한 계약체결일로부터 10영업일 이내에 업무수탁자 및 후순위 유동화사채권자에게 제출하여야 한다 (7) 제6항에도 불구하고 자산관리자는 선순위 유동화사채의 원리금, 중순위 유동화사채의 원리금 및 신용공여기관에 대한 신용공여 원리금의 상환이 완료되기 전이라도 전환사채의 잔존원금, 지급기일이 도래한 미상환이자 및 지급기일이 도래하지 않은 예정이자의 합계액의 150% 이상의 금액으로 전환사채를 매수하고자 하는 자가 있는 경우 해당 금액으로 전환사채를 매도하여야 한다. 다만, 자산관리자는 전환사채의 잔존원금, 지급기일이 도래한 미상환이자 및 지급기일이 도래하지 않은 예정이자의 합계액의 150% 보다 낮은 금액으로는 전환사채를 매도할 수 없다. (8) 자산관리자는 전환사채의 전환권을 행사할 수 없다 (9) 각 유동화자산의 출자전환 등으로 인하여 유동화자산이 주식으로 변환된 경우 자산관리자는 위탁자를 대리하여 주주로서의 모든 권리를 행사하여야 한다. 다만, 이 경우 자산관리자가 위탁자를 대리하여 주주로서의 권리를 행사함에 있어서는 업무수탁자의 사전 동의를 받아야 한다. (2) 유동화자산의 구분관리 ▶ 자산관리위탁계약 제 4 조 (유동화자산 및 증빙서류 등의 구분관리)(1) 자산관리자는 기초자산 인수계약서 등 유동화자산에 관한 각종 계약서, 기초자산(한국예탁결제원에 등록발행된 경우를 제외한다), 이와 관련된 증명서 기타 일체의 문서, 유동화자산에 관한 각종 컴퓨터 파일 등 유동화자산과 관련된 일체의 서류 및 전자기록(이하 “증빙서류”라 한다)을 보관 및 관리하여야 한다. 이러한 관련 서류의 보관, 관리는