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듀켐바이오 — 증권신고서(합병)

주식에 대해서는 분할합병신주를 배정하지 않을 예정입니다. 4. 진행경과 및 일정 가. 진행경과 구 분 내 용 2020년 11월 24일 분할합병 이사회 결의 분할합병계약 체결 주요사항 보고서(회사분할합병결정) 제출 2021년 04월 23일 주요사항 보고서(회사분할합병결정) 정정공시 제출 2021년 05월 28일 주요사항 보고서(회사분할합병결정) 정정공시 제출 2021년 06월 02일 증권신고서(분할합병) 제출 나. 주요일정 구 분 (주)듀켐바이오(분할합병 상대회사) (주)케어캠프(분할되는회사) 이사회 결의일 2020년 11월 24일 2020년 11월 24일 분할합병계약일 2020년 11월 24일 2020년 11월 24일 분할합병수정계약서 승인을 위한 이사회 결의일 2021년 04월 23일 2021년 04월 23일 주주확정기준일 지정 및 주주명부 폐쇄 공고 2021년 04월 23일 2021년 04월 23일 주주확정기준일 2021년 05월 10일 2021년 05월 10일 주주명부 폐쇄기간 시작일 2021년 05월 11일 종료일 2021년 05월 18일 주주총회 소집 통지 및 공고일 2021년 07월 09일 2021년 07월 09일 분할합병반대의사 통지 접수기간 시작일 2021년 07월 09일 2021년 07월 09일 종료일 2021년 07월 23일 2021년 07월 23일 분할합병계약승인을 위한 주주총회일 2021년 07월 26일 2021년 07월 26일 주식매수청구권 행사 기간 시작일 2021년 07월 26일 2021년 07월 26일 종료일 2021년 08월 16일 2021년 08월 16일 구주권 제출기간 시작일 2021년 07월 26일 종료일 2021년 08월 26일 매매거래 정지예정기간 시작일 종료일 채권자 이의제출기간 시작일 2021년 07월 26일 2021년 07월 26일 종료일 2021년 08월 26일 2021년 08월 26일 분할합병기일 2021년 08월 31일 분할합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일 2021년 08월 31일 분할합병등기 예정일(해산등기 예정일) 2021년 08월 31일 주권교부 예정일 신주상장 예정일 2021년 09월 17일 주1) 상기 분할합병일정은 본 증권신고서 제출일 현재 예상일정으로, 관계기관과의 협의 및 승인 과정 등에 의해 변경될 수 있습니다.주2) 상법 제526조의 합병종료보고 주주총회와 그에 대한 합병에 관한 사항 보고는 이사회 결의에 의한 공고로 갈음합니다.주3) 전자증권제도 시행에 따라 구주권제출기간이 소멸되었으나 케어캠프 주식회사의 주권은 합병신주 배정 기준일 현재 실물주권임에 따라 구주권 제출 기간동안 주권을 소유하고 있는 투자자께서는 해당 구주권을 케어캠프 주식회사에게 제출하시기 바랍니다.주4) 본 분할합병은 전자증권제도 시행에 따라 신주권 교부가 이루어지지 않는 점 투자자들께서는 참고해주시 기 바랍니다. 다. 증권신고서 제출여부 구 분 내 용 증권신고서 제출대상여부 예 제출을 면제받은 경우 그 사유 5. 분할합병 등의 성사 조건 가. 분할합병계약서 상의 계약 해제 조건 본건 분할합병계약은 합병기일 이전에 다음과 같은 해제사유가 발생하거나, 계약의 효력발생 사유가 발생하지 않는 경우, 계약이 해제될 수 있습니다. 분할합병계약서에기재된 계약의 해제조건 및 효력발생조건은 아래와 같습니다. 【본 분할합병 계약서】 제13조 (해제) (1) 각 당사자는 분할합병기일 전에는 언제라도 모든 당사자들의 서면합의에 의하여 본 계약을 해제할 수 있다. (2) 어느 당사자의 자산, 부채, 경영상태에 중대한 변화가 발생하거나 예측할 수 없었던 중대한 하자, 부실 기타 합병과 관련된 중대한 사정변경이 있는 경우 당사자들은 합의에 의해본 계약의 조건을 조정하거나 본 계약을 해제할 수 있다. (3) 본 계약이 제1항 및 제2항의 규정에 따라 해제되는 경우, 각 당사자 및 그 주주, 임직원,대리인 기타 대표자는 본 계약상 또는 본 계약에 따른 거래와 관련하여 어떠한 책임도 부담하지 아니한다. (4) 어느 당사자(이하 “위반당사자”)의 본 계약상 진술 및 보장이 정확하지 않거나 사실과
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일치하지 아니하고, 그로 인하여 중대한 부정적 영향이 발생하였거나 중대한 부정적 영향의 발생이 합리적으로 예상되는 경우, 또는 위반당사자가 본 계약상 확약 기타 의무를 중대하게 위반하고 다른 당사자(이하 “비위반당사자”)로부터 시정을 요구하는 서면 통지를수령한 날로부터 7일 이내에 위반 사항이 시정되지 아니하는 경우(단, 위 7일간의 시정요구통지는 위반사실의 시정이 가능한 경우에 한함), 비위반당사자는 위반당사자에 대한 서면 통지로써 본 계약을 해제할 수 있다. (5) 각 당사자는 본건 분할합병과 관련하여 필요한 정부승인 중 해당 당사자의 영업이나 본건 분할합병에 중대한 영향을 미치는 정부승인이 확정적으로 거부된 경우 또는 제12조의 선행조건이 충족될 수 없는 것으로 확정된 경우 다른 당사자에 대한 서면 통지로써 본 계약을 해제할 수 있다. (6) 본 계약이 해제되는 경우 본 계약에 달리 규정된 경우를 제외하고는 당사자들은 더 이상 본 계약에 따른 권리를 가지거나 의무를 부담하지 아니한다. (7) 본 계약의 해제에도 불구하고 그 성격상 존속이 예정되어 있는 조항(본 계약 제13조, 제17조 및 제18조 포함) 또는 권리의무는 계속하여 그 효력을 유지한다. 제14조 (계약의 효력)(1) 본 계약은 체결과 동시에 그 효력이 발생한다. (2) 당사자들 중 어느 하나라도 제4조의 주주총회에서 본 계약의 승인을 얻지 못하는 것으로 확정된 경우 본 계약은 자동적으로 효력을 상실한다. 나. 분할합병승인 주주총회에서 분할합병이 무산될 가능성 상법 제530조의3 제2항 및 제434조에 따라 본건 분할합병 승인에 대한 주주총회 결의는 특별결의사항에 해당됩니다. 따라서 본건 분할합병의 승인을 위한 임시주주총회에서 참석주주 의결권의 3 분의 2 이상의 수와 발행주식총수의 3 분의 1 이상의 수의 승인을 얻지 못할 경우 본건 분할합병이 무산될 수 있습니다. 6. 관련법령상의 규제 또는 특칙분할합병 계약은 체결과 동시에 효력을 발생하는 것으로 하되, 본건 분할합병과 관련하여 필요한 정부기관의 승인ㆍ인가ㆍ신고ㆍ수리 중 합병당사회사들의 영업에 중대한 영향을 미치는 승인ㆍ인가ㆍ신고ㆍ수리가 확정적으로 거부된 경우에는 본 건 합병계약은 해제될 수 있습니다. 본 건의 경우, 케어캠프 주식회사는독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제12조 및 동법 시행령 제18조에 따른 대규모회사로서 본 분할합병에 대하여 사전 기업결합신고가 필요합니다. 본 분할합병의 경우, 2020년 12월 07일 공정거래위원회에 기업결합신고서를 제출하였으며, 2021년 04월 16일 공정거래위원회의 조건부 승인을 득하였습니다. 특히, 케어캠프 주식회사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제12조 및 동법 시행령 제18조에 따른 대규모회사로서 본 분할합병에 대하여 사전 기업결합신고가 필요합니다. 본 분할합병의 경우, 2020년 12월 07일 공정거래위원회에 기업결합신고서를 제출하였으며, 2021년 04월 16일 공정거래위원회의 조 건부 승인을 득하였습니다. 즉, 주식회사 듀켐바이오의 자사 아밀로이드 PET 제품 제조 및 판매사업 부문 일체를 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제11조에 따른 특수관계인에 속하지 아니하는 제3자에게 양도하는 것을 조건으로 승인받았으며, 양도완료에 따른 증빙자료를 공정거래위원회에 제출하였습니다. 이로써 당사는 본 합병에 대한 관계법령상 인·허가 사항을 모두 충족하게 되었습니다. 그러나 합병기일(2021년 08월 31일 예정)전까지 예상하지 못한 사항으로 인해 기업결합승인이 변경 또는 취소될 경우 본 합병계약이 해제될 수 있습니다. Ⅱ. 합병 가액 및 그 산출근거 1. 분할합병비율 산정 합병법인 및 피합병법인의 합병가액과 이에 따른 합병비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 (주)듀켐바이오(합병법인) 케어캠프(주) 신설부문(피합병법인) 기준주가 - 할인 또는 할증률 자산가치·수익가치 평균 - 자산가치 - 수익가치 상대가치 합병가액(1주당) 합병비율(주1) (주1) 합병비율에 따르면 분할합병부문 주식 1주에 대하여 합병법인 주식
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83.3160153주가 교부되나, 분할비율까지 고려한 경우에는 분할 전 케어캠프 주식회사 주식 1주에 대하여 합병법인 주식9.2176757주[0.1106351(분할비율)×83.3160153(합병비율)]가 교부됩니다. 2. 산출근거주식회사 듀켐바이오와 케어캠프 주식회사 신설부문의 본 분할합병은 자본시장과 금융투자업에관한법률 시행령 제176조의5 제1항 제2호의 규정에 의거 코넥스시장 주권상장법인과 주권비상장법인 간 합병의 경우 동법 시행령 제176조의5 제1항 제2호 가목 및 나목에 따른 합병가액을 적용받지 않습니다. 즉, 합병비율 산정을 위한 평가방법에 대해서는 별도로 정하고 있는 법률이나 규정이 없습니다. 따라서 합병법인과 피합병법인 간의 합의에 따라 합병법 인의 합병가액은 자본시장과 금융투자업에 관한법률 시행령 제176조의6 제1항 제1호 가목을 준용하여 기준주가로 평가하되, 양사가정한 평가기준일(2020년 06월 25일) 이후 3개월간의 종가를 산술평균하여 산정하였고, 피 합병법인의 합병가액은 시장접근법에 의한 평가방법을 준용하여 산정하였습니다. 가. 합병법인의 합병가액 산정 합병법 인인 주식회사 듀켐바이오의 합 병가액은 분할합병 당사회사 양사간의 합의에따라 2020년 6월 25일을 기준일로 하여 이후 3개월간의 종가를 산술평균하여 산정하였습니다 (1) 평가기준일 이후 3개월간의 합병법인 주식 거래내역 거래일 종가(원) 거래량(주) 합계 (2) 합병가액 구분 기간 금액 3개월 산술평균주가 2020년 06월 25일부터 09월 24일까지 6,509원 나. 피합병법인의 합병가액 산정 피 합병법인의 합병가액은 합병법인과 피합병법인 간 합의에 의거 시장접근법에 의한평가방법을 준용하여 산정하였습니다. (1) 시장접근법에 의한 평가 1) 유사기업이용법평가대상기업과 유사한 상장회사들의 주가를 기초로 산정된 시장배수를 이용하여 평가대상의 가치를 평가하는 방법으로 이 방법에서 사용되는 시장배수는 주가비율로서주가이익비율(PER), 주가장부가치비율(PBR), 주가매출액비율(PSR) 등이 있으며, 기업가치비율로서 EV(기업가치)/EBITDA(법인세와 상각비 차감전 영업이익) 비율이 주로 활용됩니다. 본 평가에서는 주가매출액비율과 기업가치비율을 이용하여 평가하였으며, 주가매출액비율과 EV/EBITDA를 산정후 분할합병 당사회사간 합의에 따라 각각 비율로 가중평균하여 평가하였습니다. 2) 유사기업의 선정금번 분할합병 당사회사인 주식회사 듀켐바이오와 케어캠프 주식회사는 유사기업 선정 시 분 할합병 상대회사인 주식회사 듀켐바이오를 유사기업으로 선정하기로 양사간합의하였습니다. 케어캠프 주식회사 신설부문은 한국거래소 업종분류에 따라 소분류업종 분류상 "의약품 제조업"을 영위하고 있습니다. 분석기준일 현재 소분류업종분류상 "의약품 제조업"을 영위하는 주권상장법인은 총 94개사이며, 그 중 케어캠프 주식회사 신설부문이 생산하는 방상성의약품을 주요 제품으로 취급하는 주권상장법인은 금번 분할합병당사회사인 주식회사 듀켐바이오와 주식회사 퓨쳐켐 2개 회사만 존재하나, 주 식회사퓨처켐의 경우 최근 3개 사업연도 동안(2018년~2020년 상반기) 지속적으로 영업손실(법인세와 상각비 차감전)을 기록하고 있는 바, 유사기업으로 선정하는데 한계가 있습니다. 따라서,케어캠프주식회사 신설부문과 동일한 산업 내에 있으며, 유사한 품목을 취급하여 사업을 영위하고 있 는 주식회사 듀켐바이오를 유사기업으로 선정하였습니다. 3) 주가매출액비율에 의한 평가 A. 평가방법의 정당성2020년 상반기 실적을 기준으로 평가하였으며, 해당 기간의 재무제표에 대해서는 외부회계감사를 받지 않았으나, 매출액은 부가가치세 신고자료로써 객관적으로 확인가능한 점 등 상대적으로 신뢰성이 높고, 분할합병 당사회사의 영위업종이 거의 같기때문에 비교가능성이 높은 대표적인 지표이므로 정보의 유용성이 높다고 판단하였습니다.B. 평가결과 (단위 : 원) 구분 (주)듀켐바이오 케어캠프(주) 신설부문 A. 합병법인 기준주가 B. 합병법인 주식수 C. 합병법인 지분가치(=A × B) D. 합병법인 순부채
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II. 자본잉여금 주식발행초과금 III. 이익잉여금 이익준비금 미처분이익잉여금 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 손 익 계 산 서 제 22 기 1분기 2021년 01월 01일 부터 2021년 3월 31일 까지 제 21 기 1분기 2020년 01월 01일 부터 2020년 3월 31일 까지 케어캠프 주식회사 (단위 : 원) 과 목 2021년 1분기(제22기 1분기) 2020년 1분기(제21기 1분기)
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IV. 현금의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) V. 기초의 현금 VI. 기말의 현금 3. 재무제표 주석 1. 당사의 개요 케어캠프 주식회사("당사")는 진료재료를 비롯한 의약품, 의료장비 및 진단시약 등의 판매업 등을 영위하는 것을 목적으로 2000년 4월 4일자로 케어캠프닷컴주식회사로 설립되었습니다. 2003년 3월에 당사의 상호를 케어캠프주식회사로 변경하였으며 서울특별시 서대문구 성산로 321에 본사 를 두고 있습니다.당분기말 현재 당사의 자본금은 9,845,500천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지 분 율(%) (주)지오영 김혜숙 리드팜(주) 차광열 기타주주 합 계 2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용당사는 일반기업회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다. (2) 측정기준 당사의 재무제표는 금융상품 등 주석 3에서 설명하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원 가를 기준으로 작성되었습니다. (3) 추정과 판단일반기업회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 다음의 주석사항에 포함되어 있습니다.- 주석 14: 리스의 분류다음 보고기간 이내에 유의적인 조정을 유발할 수 있는 위험과 관련된 유의적인 가정과 측정상의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석사항에 포함되어 있습니다.- 주석 18: 법인세비용 3. 유의적 회계정책 당사가 일반기업회계기준에 따라 작성한 재무제표에 적용한 유의적인 회계정책은 다음과 같습니다. (1) 현금및현금성자산당사는 통화 및 타인발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 큰 거래비용없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율 변동에 따른 가치변동의 위험이 경미한 금융상품으로서 취득 당시 만기일(또는 상환일)이 3개월 이내인 것을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.(2) 재고자산 재고자산의 취득원가는 매입원가 또는 제조원가에 취득에 직접적으로 관련되어 있으며 정상적으로 발생되는 기타원가를 포함하고 있으며, 재고자산의 단위원가는 이동평균법(미착품은 개별법)으로 결정하고 있습니다. 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에 발생한 평가손실 및 정상적으로 발생한 감모손실은 매출원가에 가산하고, 평가손실은 재고자산의 차감계정으로 표시하고 있습니다. 한편, 재고자산 평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 매출원가에서 차감하고 있습니다. (3) 금융상품 ① 공통사항금융자산이나 금융부채는 당사가 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 재무상태표에 인식하고, 최초 인식시 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식하는 금융자산이나 금융부채가 아닌 경우 당해 금융자산(금융부채)의 취득(발행)과직접 관련되는 거래원가는 최초 인식하는 공정가치에 가산(차감)하고 있습니다.최초 인식 후 금융자산이나 금융부채는 유가증권, 파생상품 및 당기손익인식지정항목을 제외하고 상각후원가로 측정하고 있습니다.당사는 상각후원가로 측정하는 금융자산의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고, 그러한 증거가 있는 경우, 해당 금융자산에 대한 손상차손의 인식, 측정 및 환입은 아래 유가증권의 손상에 대한 회계정책을 준용하여 회계처리하고 있습니다. 한편, 유가증권을 제외한 회수가 불확실한 금융자산은 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 유가증권을 제외한 금융자산 양도의 경우, 당사가 금융자산 양도 후 양도자산에 대한권리를 행사할 수 없고, 양도 후에 효율적인 통제권을 행사할 수
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없으며 양수인이 양수한 금융자산을 처분할 자유로운 권리가 있을 때에 한하여 금융자산을 제거하고 있으며, 이외의 경우에는 금융자산을 담보로 한 차입거래로 회계처리하고 있습니다. ② 유가증권 종속기업, 지분법피투자기업, 조인트벤처에 대한 투자를 제외한 지분증권과 채무증권에 대해서 취득하는 시점에 만기보유증권, 매도가능증권, 단기매매증권으로 분류하고 매 보고기간말마다 분류의 적정성을 재검토하고 있습니다. 만기가 확정된 채무증권으로서 상환금액이 확정되었거나 확정이 가능한 채무증권을 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우에는 만기보유증권으로, 주로 단기간 내의 매매차익을 목적으로 취득한 유가증권은 단기매매증권으로, 그리고 단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니하는 유가증권은 매도가능증권으로 분류하고 있습니다. 당사는 후속 측정시 만기보유증권을 상각후원가로 평가하고, 만기보유증권의 만기액면금액과 취득원가의 차이를 상환기간에 걸쳐 유효이자율법에 의하여 상각하여 취득원가와 이자수익에 가감하고 있습니다. 단기매매증권과 매도가능증권은 공정가치로 평가하고 있습니다. 다만, 매도가능증권중 시장성이 없는 지분증권의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다. 시 장성 있는 유가증권의 평가는 시장가격을 공정가치로 보며 시장가격은 보고기간말 현재의 종가로 하고 있습니다. 시장가격이 없는 채무증권의 경우에는 미래현금흐름을 합리적으로 추정하고, 공신력 있는 독립된 신용평가기관이 평가한 신용등급이 있는 경우에는 신용평가등급을 적절히 감안한 할인율을 사용하여 평가한 금액을 공정가치로 하고 있습니다. 한편, 시장성이 없는 수익증권의경우에는 펀드운용회사가 제시하는 수익증권의 매매기준가격을 공정가치로 하고 있습니다. 당사는 단기매매증권의 미실현보유손익을 당기손익항목으로 처리하고, 매도가능증권의 미실현보유손익을 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있으며, 당해 매도가능증권을 처분하거나 손상차손을 인식하는 시점에 일괄하여 당기손익에 반영하고 있습니다. 당사는 손상차손의 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지 매 보고기간말마다 평가하여 유가증권의 회수가능액이 채무증권의 상각후원가 또는 지분증권의 취득원가보다 작은 경우에는 손상차손이 불필요하다는 명백한 반증이 없는 한 손상차손을 인식하여 당기손익에 반영하고 있습니다. 손상차손의 회복이 손상차손 인식 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련되는 경우, 만기보유증권 또는 원가로 평가하는 매도가능증권의 경우 당초에 손상차손을 인식하지 않았다면 회복일 현재의 상각후원가(매도가능증권의 경우 취득원가)를 한도로 당기이익을 인식하며, 공정가치로 평가하는 매도가능증권의 경우에는 이전에 인식하였던 손상차손 금액을 한도로 하여 회복된 금액을 당기이익으로 인식하고 있습니다. 유가증권의 양도로 당사가 유가증권의 통제를 상실한 때에는 그 유가증권을 재무상태표에서 제거하나, 통제를 상실하지 않았을 경우 당해 거래를 담보차입거래로 회계처리하고 있습니다. (4) 유형자산 당사는 유형자산의 취득원가 산정시, 당해 자산의 제작원가 또는 구입원가 및 경영진이 의도하는 방식으로 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 원가를 가산하고 있습니다. 현물출자, 증여, 기타 무상으로 취득한 자산의 가액은 공정가치를 취득원가로 하고, 동일한 업종 내에서 유사한 용도로 사용되고 공정가치가 비슷한 동종자산과의 교환으로 받은 유형자산의 취득원가는 교환으로 제공한 자산의 장부금액으로 인식합니다. 한편, 다른 종류의 자산과의 교환으로 취득한 자산의취득원가는 교환을 위하여 제공한 자산의 공정가치로 측정하고, 제공한 자산의 공정가치가 불확실한 경우에는 교환으로 취득한 자산의 공정가치로 측정하고 있습니다. 유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 유형자산의 내용연수를 연장시키거나 가치를 실질적으로 증가시키는 지출은 자본적 지출로 처리하고, 원상을 회복시키거나 능률유지를 위한 지출은 당기 비용으로 처리하고 있습니다. 최초 인식 후에 유형자산은 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로
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하고 있습니다. 유형자산은 자산이 사용가능한 때부터 자산의 취득원가에서 잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 계 정 과 목 추정내용연수 공구기구비품 5 ~ 10년 리 스 자 산 6 ~ 10년 차 량 운 반 구 6년 유형자산의 제거로부터 발생하는 손익은 처분금액과 장부금액의 차액으로 결정되며,당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 유형자산의 재평가와 관련하여 인식한 기타포괄손익누계액의 잔액이 있을 경우 당해 유형자산을 처분할 때 당기손익으로 인식하고 있습니다. (5) 무형자산영업권을 제외한 무형자산은 당해 자산의 제작원가 또는 구입가격에 자산을 의도한 목적에 사용할 수 있도록 준비하는 데 직접 관련되는 원가를 가산한 가액을 취득원가로 계상하고 있습니다. 한편, 동일한 업종 내에서 유사한 용도로 사용되고 공정가치가 비슷한 동종자산과의 교환으로 받은 무형자산의 취득원가는 교환으로 제공한 자산의 장부금액으로, 다른 종류의 자산과의 교환으로 취득한 자산의 취득원가는 교환을 위하여 제공한 자산의 공정가치로 측정하고, 제공한 자산의 공정가치가 불확실한 경우에는 교환으로 취득한 자산의 공정가치로 측정하고 있습니다. 무형자산은 사용가능한 시점부터 잔존가액을 영(0)으로 하여 아래의 내용연수동안 정액법으로 상각하며 이에 의해 계상된 상각액을 직접 차감한 잔액으로 평가하고 있습니다. 계 정 과 목 추정내용연수 산업재산권 5 ~ 11년 소프트웨어 5 ~ 10년 무형자산의 취득 또는 완성 후의 지출로서 무형자산과 직접 관련 되어 있고 미래경제적효익을 증가시킬 가능성이 매우 높으며, 관련된 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에만 자본적 지출로 처리하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로인식하고 있습니다. (6) 리스 리스는 리스자산의 소유에 따른 위험과 효익이 실질적으로 당사에 이전되는 경우에는 금융리스로 분류하고 그 외의 경우에는 운용리스로 분류합니다. 금융리스의 경우 당사는 리스자산의 공정가치와 최소리스료를 리스제공자의 내재이자율로 할인하여 계산된 금액 중 작은 금액을 리스자산과 부채로 각각 계상하고 있습니다. 또한 최소리스료의 지급은 리스부채의 원금상환액과 리스이자비용으로 구분하고, 리스이자비용은 유효이자율법에 의하여 배분하고 있습니다. 운용리스의 경우에는 최소리스료를 리스기간에 걸쳐 균등하게 배분한 금액을 비용으로 계상하고 있습니다. 리스자산의 소유와 위험에 따른 대부분의 위험과 효익이 리스이용자에게 이전되는 리스는 금융리스로 분류하고 그 외의 경우에는 운용리스로 분류합니다. 금융리스의 경우 당사는 리스순투자와 동일한 금액을 금융리스채권으로 인식하고, 리스실행일 현재 리스자산의 장부금액과의 차이는 리스자산처분손익으로 당기손익에 반영하고 있습니다. 또한 이자수익은 당사의 금융리스 순투자 미회수분에 대하여 생산량비례법 등을 적용하여 인식하고 있습니다. 운용리스의 경우 리스료수익은 리스기간에 걸쳐 균등하게 배분된 금액으로 인식하고 있으며, 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설직접원가는 리스개설직접원가의 과목으로 하여 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 또한 운용리스자산의 감가상각은 당사가 소유한 다른 유사자산의 감가상각과 동일하게 회계처리하고 있습니다. (7) 충당부채 당사는 지출의 시기 또는 금액이 불확실한 부채 중 과거사건이나 거래의 결과로 현재의무가 존재하고 당해 의무를 이행하기 위하여 자원이 유출될 가능성이 매우 높으며 그 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에는 부채로 계상하고 있습니다. 또한 충당부채의 명목금액과 현재가치의 차이가 중요한 경우에는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다.제3자가 변제하여 줄 것이 확실한 경우에 한하여 변제할 금액을 별도의 자산으로 처리하며 이 경우 변제에 따른 수익에 해당하는 금액은 충당부채의 인식에 따라 손익계산서에 계상될 관련 비용과 상계하고 있습니다.(8) 납입자본당사는 주식을 발행하는 경우 주식의 발행금액이 액면금액보다 크다면 그 차액을 주식발행초과금으로
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하여 자본잉여금으로 처리하고, 발행금액이 액면금액보다 작다면 그 차액을 주식발행초과금의 범위내에서 상계처리하고 미상계된 잔액이 있는 경우에는 자본조정의 주식할인발행차금으로 처리하고 있습니다. 한편, 자본거래 비용 중 자본거래가 없었다면 회피가능하고 자본거래에 직접 관련되어 발생한 추가비용을 주식발행초과금에서 차감하거나 주식할인발행차금에 가산하고 있습니다. (9) 수익당사의 수익은 재화의 판매와 용역의 제공 및 기타의 수익으로 구성되어 있습니다. 재화의 판매에 대하여 받았거나 받을 대가의 공정가치로 수익을 측정하고 매출에누리와 할인 및 환입은 수익에서 차감하고 있습니다. 재화의 소유에 따른 위험과 효익의 대부분이 구매자에게 이전되고, 판매한 재화에 대하여 소유권이 있을 때 통상적으로 행사하는 정도의 관리나 효과적인 통제를 할 수 없으며, 수익금액 및 거래와 관련하여 발생했거나 발생할 거래원가와 관련 비용을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 경제적효익의 유입가능성이 매우 높을 때 수익을 인식하고 있습니다. 용역의 제공으로 인한 수익은 거래 전체의 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 경제적효익의 유입가능성이 매우 높고, 이미 발생한 원가 및 거래의 완료를 위하여 투입하여야 할 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있을 때 인식하고 있습니다. 기타의 수익에 대해서는 수익가득과정이 완료되고 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며 경제적 효익의 유입가능성이 매우 높을 경우에 인식하고 있습니다. (10) 자산손상 금융자산, 재고자산, 이연법인세자산에 속하는 자산을 제외한 당사의 모든 자산에 대해서는 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 또한, 아직 사용할수 없는 무형자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상검사를 하고 있습니다. 회수가능액은 개별 자산별로 추정합니다. 만약, 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 회수가능액을 추정하고 있습니다. 현금창출 단위란 다른 자산이나 자산집단에서의 현금유입과는 거의 독립적인 현금유입을 창출하는 식별가능한 최소자산집단을 의미합니다. 개별 자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며 이러한 장부금액의 감소는 손상차손(당기손익)으로 인식하고 있습니다. (11) 퇴직급여당 사는 2009년부터 퇴직연금제도를 도입하였으며, 퇴직연금규약에 따라 퇴직연금제도의 설정 이후의 근무기간을 가입기간으로 하고, 그 이전의 근무기간에 대해서는 기존의 퇴직금 제도를 그대로 유지하고 있습니다. 당사의 퇴직연금제도는 확정급여형 퇴직연금제도로서 수급요건을 갖춘 종업원은 퇴직시에 확정된 연금을 수령하게 됩니다. 종업원이 퇴직하기 전에는 보고기간말 현재 종업원이 퇴직할 경우 지급하여야 할 퇴직일시금에 상당하는 금액을 퇴직급여충당부채로 계상하고 있으 며, 종업원의 실제 퇴사시 연금으로 지급되고 있습니다. 퇴직연금제도에서 운용되는 자산은 퇴직연금운용자산의 과목으로 하여 퇴직급여 관련 부채, 즉 퇴직급여충당부채와 퇴직연금미지급금에서 차감하는 형식으로 표시하고있습니다. 다만 퇴직연금운용자산이 퇴직급여 관련 부채의 합계액을 초과하는 경우에는 초과액을 투자자산으로 처리하고 있습니다.한편, 당사는 일부 종업원에 대하여 확정기여형 퇴직연금제도를 도입하고 있으며, 연금의 운용결과와 관계없이 확정된 부담금을 납부하고, 당해 회계기간에 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여로 인식하고 있습니다. (12) 법인세법인세비용은 법인세부담액에 이연법인세 변동액을 가감하여 산출하고 있습니다. 법인세부담액은 법인세법등의 법령에 의하여 각 회계연도에 부담할 법인세 및 법인세에 부가되는 세액의 합계이며 전기 이전의 기간과 관련된 법인세부담액을 당기에 인식하는 법인세 추납액 또는 환급액이 포함됩니다. 자산ㆍ부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적차이와 이월공제가 가능한 세무상결손금과 세액공제 등에 대하여미래에 부담하게 될 법인세부담액과
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미래에 경감될 법인세부담액을 각각 이연법인세부채 및 자산으로 인식하고 있습니다. 이연법인세는 일시적차이등의 실현이 예상되는 회계연도에 적용되는 법인세율을 사용하여 측정하고 있습니다. (13) 환율변동효과 ① 기능통화 및 표시통화 당사는 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)이며 재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원'으로 표시하고 있습니다. ② 외화거래 당사는 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 역사적원가로 측정하는 비화폐성 외화항목은 거래일의 환율로 환산하고, 공정가치로 측정하는 비화폐성항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하였습니다. 비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에는 그손익에 포함된 환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 또한, 화폐성 외화자산 및 부채는 보고기간말 현재 환율로 환산하고 있으며 환산손익은 당기손익으로 계상하고 있습니다. 4. 사용이 제한된 예금당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : USD, 천원) 구 분 제 22(당) 1분기 제 21(전) 기 사용제한내용 장기금융상품 질권설정 당좌개설보증금 5. 금융자산의 양도 등 당분기말과 전기말 현재 타인에게 양도 또는 할인한 내역 중 만기가 미도래한 내역은다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 양도 및 할인조건 제 22(당) 1분기 제 21(전) 기 받을어음 할인 담보책임있음 받을어음 양도 담보책임있음 전자매출채권 매각 담보책임있음 합 계 6. 매도가능증권 당분기말과 전기말 현재 매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득원가 제 22(당) 1분기 제 21(전) 기 리드팜(주) 상기 지분증권은 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 계상하였습니다. 7. 특수관계자(1) 당분기와 전기에 당사와 매출 등의 거래 또는 채권, 채무잔액이 있는 특수관계자는 다음과 같습니다. 특수관계 구분 제 22(당) 1분기 제 21(전) 기 최상위 지배기업 조선혜지와이홀딩스(주) 조선혜지와이홀딩스(주) 지배기업 (주)지오영 (주)지오영 기타 특수관계자 (주)경남지오영성산빌딩(주)로뎀유통(주)사이프러스(주)사이프러스광주(주)영남지오영 (주)경남지오영성산빌딩(주)로뎀유통(주)사이프러스(주)사이프러스광주가야약품(주)(주)영남지오영(주)남산약품성창약품(주)(주)엔에스스마트 (2) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 거래내용 제 22(당) 1분기 제 21(전) 기 지배기업 (주)지오영 매출 매입 기타특수관계자 (주)경남지오영 매출 성산빌딩 지급임차료 등 (주)로뎀유통 매출 매입 (주)사이프러스 매출 매입 (주)사이프러스 광주 매출 매입 가야약품(주) 매출 (주)영남지오영 매출 (주)남산약품 매출 매입 성창약품(주) 매출 (주)엔에스스마트 매입 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 채권ㆍ채무 제 22(당) 1분기 제 21(전) 기 지배기업 (주)지오영 매출채권 매입채무 미지급금 기타특수관계자 (주)경남지오영 매출채권 성산빌딩 보증금 미지급금 (주)로뎀유통 매출채권 매입채무 미지급금 (주)사이프러스 매출채권 매입채무 (주)사이프러스 광주 매출채권 매입채무 (주)영남지오영 매출채권 (주)케어메디칼홀딩스 임대보증금 (4) 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 지급보증금액 실행금액 지급보증내역 보증채권자 지배기업 (주)지오영 일반대출 (주)신한은행 채무지급보증 채무지급보증 (주)국민은행 물품대 합 계 8. 유형자산(1) 당분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기초장부금액 취득(자본적지출 포함)액 처분액 감가상각비(*)
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기말장부금액 공구기구비품 리스자산 차량운반구 건설중인자산 합 계 (*) 당사는 당분기 중 발생한 운휴자산감가상각비 119,675천원을 영업외비용 중 잡손실로 계상하였습니다. (2) 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 기초장부금액 취득(자본적지출 포함)액 처분액 감가상각비(*1) 기말장부금액 공구기구비품 리스자산 차량운반구 건설중인자산 합 계 (*1) 당사는 전분기 중 발생한 운휴자산감가상각비 203,013천원을 영업외비용 중 잡손실로 계상하였습니다. 9. 보험가입자산 당분기말 현재 당사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보험종류 자산 장부금액 부보액 보험회사명 재산종합보험 재고자산 삼성화재해상보험(주) 금융리스채권 공구기구비품 등 합 계 당사는 상기 보험가입자산 외에 당사가 보유중인 수탁재고자산에 대해서 화재보험을가입하고 있습니다. 10. 무형자산당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 제 22(당) 1분기 제 21(전) 1분기 산업재산권 소프트웨어 합 계 산업재산권 소프트웨어 합 계 기초금액 증 가 액 상 각 액(*) 기말금액 (*) 당사는 당분기 및 전분기 중 발생한 운휴자산상각비 각각 7,211천원 및 7,211천원을 영업외비용 중 잡손실로 계상하였습니다. 11. 금융부채의 유동성 위험관리 방법 및 종류별 만기 분석(1) 유동성 위험 관리방법 유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사는 미사용 차입금한도(주석 15참조)를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 당기말 현재 당사는 유동성위험을 관리할 수 있도록 즉시 출금이 가능한 현금및현금성자산 3,578백만원을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다. 당분기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 6개월 이내 6-12개월 1년 초과 매입채무 단기차입금 미지급금 예수보증금 합 계 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. 12. 단기차입금당분기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관 내 역 이자율(%) 제 22(당) 1분기 제 21(전) 기 (주)신한은행 운영자금 합 계 13. 퇴직급여 (1) 당분기와 전기 중 퇴직급여충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 22(당) 1분기 제 21(전) 기 기초금액 퇴직급여설정액 퇴직급여지급액 기말금액 당사는 임직원의 퇴직금지급에 충당하기 위하여 당분기말과 전기말 현재 퇴직급여추계액의 97,12% 및 104.50%에 해당하는 금액을 퇴직연금으로 가입하고 있습니다. 이에 따라 납입한 금액은 퇴직연금운용자산으로 퇴직급여충당부채의 차감항목으로 표시하고 있습니다. 한편, 당사가 당분기와 전기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 각각 18,153천원 및 64,452천원입니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 퇴직연금운용자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 22(당) 1분기 제 21(전) 기 예 금 당분기말 현재 당사는 확정급여형 퇴직연금제도에 대한 운용관리 업무수행과 자산관리업무수행에 대해 퇴직연금사업자인 (주)신한은행 등과 계약을 체결하고 있습니다. (3) 당분기 및 전기 중 퇴직연금운용자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 22(당) 1분기 제 21(전) 기 기초금액 증가액 감소액 기말금액 당사는 퇴직급여충당금을 초과하여 불입한
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퇴직연금운용자산 해당분을 투자자산 중 퇴직연금운용자산으로 계상하고 있습니다. 14. 금융리스 (1) 리스계약의 주요내용당사는 당분기말과 전기말 현재 동아대학교의료원, 한국의료재단 및 영남대학교의료원등에 의료장비 공동운영사업 약정을 맺고 삼성카드(주) 및 신한캐피탈(주)와 금융리스계약을 체결하였으며 당해 자산 및 부채에 각각 계상하고 있는 바, 당사가 금융리스계약에 의하여 사용중인 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 22(당) 1분기 제 21(전) 기 취득가액 감가상각누계액 장부가액 (2) 당사는 영남대학교의료원 및 동아대학교의료원 등과 전대금융리스 계약을 체결하고 있는 바, 당분기말 현재 리스의 총투자와 최소리스료의 현재가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금 액 1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과 합 계 미경과이자 금융리스채권 대손충당금 금융리스채권 계 15. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 (주)남경코리아의 매입채무와 관련하여 매입처 등에 견질로 제공된 어음의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 공 처 매 수 액면금액 내 용 백지어음 제니스플러스 구매대금 이행담보 (2) 당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 주요 약정사항의 내역은 다음과 같습니 다. (외화단위 : USD,EUR , 원화단위 : 천원) 금융기관 내 역 한도금액 실행금액 (주)신한은행 일반자금대출 할인어음 외부담보대출 (주)국민은행 지급보증 포괄외화지급보증 합 계 또한, 당사는 서울보증보험과 거래처에 대한 공급계약이행보증 등 총 5,775백만원의 지급보증약정을 체결하고 있습니다. (3) 당분기말 현재 매입채무의 대금지급과 관련하여 당사의 협력업체가 대금지급기한 이전에 은행에서 매출채권을 할인할 수 있으며, 당사는 만기일에 만기금액을 결제하는 외상매출채권 담보계약을 체결하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 계약의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관 한도금액 실행금액 (주)신한은행 (주)국민은행 (주)우리은행 합 계 (4) 당분기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공하고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공받은 회사 지급보증내역 한도금액 실행금액 제공처 (주)남경코리아 상품매입대금 관련거래업체 콜로플라스트 물류대행비 (주)국민은행 한국벡크만쿨터㈜ 상품매입대금 (주)신한은행 합 계 5) 계류중인 소송사건당분기말 현재 당사가 계류중인 소송사건은 당사가 피소된 1건(관련금액 200백만원)이있습니다. 당사는 동 소송사건의 결과가 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있으며, 당분기말 현재 상기 계류중인 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니다.(6) 당사는 2020년 11월 24일자로 방사성의약품사업부문을 분할하여 (주)듀켐바이오에 흡수합병되는 분할합병계약을 체결하였습니다. 동 계약은 2021년 6월 22일 주주총회에서 최종 승인여부가 결정될 예정입니다. 16. 자본금 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 4,800,000주, 보통주 1,969,100주 및 5,000원 입니다. 17. 이익잉여금(1) 당분기말 및 전기말 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 22(당) 1분기 제 21(전) 기 이익준비금 차기이월미처분이익잉여금(결손금) - 법정적립금(이익준비금) 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없고, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 18. 법인세비용 (1) 당분기와 전기의 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 제 22(당) 1분기 제 21(전) 기 당기 법인세 부담액 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 법인세비용 (2) 이연법인세자산(부채)은 일시적차이의 실현이 예상되는 회계연도에 적용되는 법인세율을
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사용하여 측정하고 있습니다. (3) 당분기와 전기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 제 22(당) 1분기 제 21(전) 기 법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 세부담액 조정사항 비공제비용 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 기타(세율차이 등) 법인세비용 유효세율(*) (*) 전기는 부(-)의 법인세비용을 계상하여 유효세율을 기재하지 아니하였습니다. (4) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 천원) 관련 계정과목 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초금액 증가 감소 기말금액 유동 비유동 대손금 미지급비용 퇴직급여충당부채 퇴직연금운용자산 감가상각비 기타대손상각비 미수수익 잡손실 소 계 이월결손금 합 계 ② 전기 (단위 : 천원) 관련 계정과목 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초금액 증가 감소 기말금액 유동 비유동 대손금 미지급비용 퇴직급여충당부채 퇴직연금운용자산 감가상각비 기타대손상각비 미수수익 소 계 이월결손금 합 계 (5) 차감할 일시적차이가 소멸될 기간에 과세소득이 충분할 것으로 예상되어 이연법인세자산을 인식하였습니다. (6) 상계전 총액기준에 의한 이연법인세자산 및 이연법인세부채 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 제 22(당) 1분기 제 21(전) 기 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 이연법인세자산 이연법인세부채 당기법인세부채 당기법인세자산 (7) 당분기말 및 전기말의 이월결손금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 관련자산 금 액 만기일 세무상결손금 2019년 발생분 2029년 합 계 19. 포괄손익계산서당분기와 전기 중 기타포괄손익이 발생하지 아니하여 당사의 포괄손익은 당기순손익과일치합니다. 20. 부가가치 관련자료 당분기와 전분기의 매출원가, 판매비와관리비 및 영업외손실에 포함된 부가가치계산에 필요한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 제 22(당) 1분기 제 21(전) 1분기 급여 퇴직급여 복리후생비 세금과공과 감가상각비 무형자산상각비 임차료 21. 비현금거래당분기와 전기 중 현금의 유출 및 유입이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 제 22(당) 1분기 제 21(전) 기 유형자산의 취득 관련 미지급금의 증감 금융리스채권의 유동성 대체 매출채권의 비유동성 대체 건설중인자산의 본계정 대체 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 케어캠프 주식회사의 재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성되었으며, 작성 기준일 현재 유효하거나 조기적용 가능한 일반기업회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 3. 재무제표 주석의 2. 중요한 회계정책 부분을 참조하시기 바랍니다. 나. 대 손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 2021년 1분기(제22 기 1분기) 매출채권 리스채권 합 계 2020년(제21기) 매출채권 리스채권 합 계 2019년(제20기) 매출채권 리스채권 합 계 (2) 대손충당금 변동 내역 (단위 : 천원) 구 분 2021년 1분기(제22 기 1분기) 2020년(제21기) 2019년(제20기) 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①-②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 (3) 당분기 현재 경과기간별 매출채권 잔액현황 (2021년 3월말 기준) (단위 : 천원) 경과기간구분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 특수관계자 계 구성비율 다. 재고자산 현황(1) 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 2021년 1분기(제22 기 1분기) 2020년(제21기) 2019년(제20기) 병원사업본부 상 품 소 계 사업개발부 상 품 소 계 방사성사업부 상 품 제 품 원재료
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저장품 소 계 합 계 상 품 제 품 원재료 저장품 합 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 61회 83회 113회 (2) 재고실사 내용1) 실사일자2018년말 기말재고자산 실사 : 2018년 12월 30일2019년말 기말재고자산 실사 : 2019년 12월 31일, 2020년 1월 2일2020년말 기말재고자산 실사 : 2020년 12월 31일, 2021년 1월 4일 2) 재고실사자동 재고실사일에 외부감사인(삼정회계법인)인 공인회계사의입회 하에 재고조사를 실시하였습니다.3 ) 실사방법동 재고실사일 현재 장부 재고 수량과 실지재고수량을 확인하였으며, 중요한 차이가 발생되지 않았습니다.4) 재고자산 보유내역 및 평가내역재고자산의 취득원가는 매입원가 또는 제조원가에 취득에 직접적으로 관련되어 있으며 정상 적으로 발생되는 기타원가를 포함하고 있으며, 재고자산의 단위원가는 이동평균법(미착품은 개별법)으로 결정하고 있습니다. 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에 발생한 평가손실 및 정상적으로 발생한 감모손실은 매출원가에 가산하고, 평가손실은 재고자산의 차감계정으로 표시하고 있습니다. 한편, 재고자산 평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 매출원가에서 차감하고 있습니다.4. 공정가치평가 내역 -증권신고서 제출일 현 재 해당사항이 없습니다. 5. 채무증권 발행 실적 등 -증권신고서 제출일 현 재 해당사항이 없습니다. Ⅳ. 감사인의 감사의견 등 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제22기(당기) 삼정회계법인 제21기(전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 제20기(전전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제22기(당기) 삼정회계법인 외감법 제2조에 따른 재무제표에 대한 감사 제21 기(전기) 삼정회계법인 제20 기(전전기) 삼정회계법인 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황- 증권신고서 제출일 현 재 해당사항이 없습니다. Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성요소(1) 이사회 구성요소 구분 내용 구성 이사 전원 이사의 수 3명 (사내이사 3명) 의장 이사회 운영규정에 의거 대표이사가 의장으로 선임 회의 - 정기이사회 : 결산 및 영업보고서 승인, 정기주주총회 안건 상정 및 소집결의- 임시이사회 : 긴급한 의안이 있을 시 개최- 소집절차 : 회의일시를 정하고 회의일의 3일 이전까지 각 이사 및 감사에게 통지- 성립과 의결 : 재적이사 과반수의 출석으로 성립하고, 출석이사 과반수의 찬성으로 의결 이사회 부의절차 이사회 운영규정에 의거 이사회에 부의할 사항 또는 그 밖에 이사회 부의가 필요한 사항에 대하여 의장이 되는 대표이사에게 제출 (2) 이사회 부의 및 보고사항1. 주주총회에 관한 사항 1) 주주총회의 소집 결정 2) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 양수 3) 회사의 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약 기타 이에 준할 계약의 체결, 변경 또는 해약 4) 이사, 감사의 선임 및 해임 5) 이사, 감사의 보수 6) 이사의 회사에 대한 책임의 면제 7) 주식의 액면 미달 발행 8) 정관의 변경 9) 자본의 감소 10) 재무제표 및 영업보고서의 승인 11) 배당금 지급 결정 12) 주식배당 결정 13) 회사의 해산, 계속, 합병 14) 주식매입선택권의 부여 및 취소 15) 주식 명의개서대리인 및 그 대행업무의 결정 16) 주식 명의개서 정지기간의 설정 17) 주총 소집권자의 선임 ( 필요사유 발생시 ) 18) 주총의장 선임 ( 필요사유 발생시 ) 19) 기타 주주총회에 부의할 의안　 2. 경영에 관한 사항 1) 중장기 경영계획의 편성 및 년간 경영계획의 승인 2) 반기 및 분기보고서의 승인 3) 지점,
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공장, 사무소, 사업장의 설치·이전 또는 폐지 4) 5억원 이상에 상당하는 제품의 수거, 파기 5) 5억원 이상의 Open Risk(재고,여신 및 투자)가 발생하는 신규사업 또는 계약의 체결 6) 단일 품목 합계가 5억원 이상에 상당하는 재고/수발주가 발생하는 계약 체결 7) 주요 사내 규칙의 제정 및 개폐 - 경영관리제도,인사제도,재무정책 등 8) 스톡옵션부여 9) 인센티브 지급 10) 자본금 5% 또는 5억원 이상의 자금대여,선급금 지급,지급보증, 담보제공, 외상거래등 여신거래 11) 신규 Business Model 사업 진입 및 철수 결정 - 신규개발사업 및 기능 강화 모델 12) 기타 이사회에 부의하고자 하는 주요 경영사항　 3. 재무에 관한 사항 1) 자기주식의 취득, 처분 2) 주식발행에 관한 사항 - 신주발행의 결정 - 전환사채, 신주인수권부사채의 발행 - 우리사주 배정 3) 준비금의 자본 전입 4) 사채 발행 5) 5억원 이상에 상당하는 신규 시설투자 6) 5억원 이상에 상당하는 타법인출자, 출자지분 처분 7) 5억원 이상의 해외 직접투자 8) 5억원 이상의 고정자산 취득, 처분 - 임대차 계약 포함 9) 자산재평가 실시 10) 주권등의 액면분할, 병합 11) 건별 신규 5억원 이상의 담보제공, 채무보증 12) 10억원 이상에 상당하는 금액의 차입 한도 약정 체결 13) 해외증권시장 주권 상장 14) 유상증자시 실권주식의 처리 15) 2.5억원 이상에 상당하는 금액 이상의 영업 외 자금대여 16) 2.5억원 이상에 상당하는 금액 이상의 증여 17) 신주의 제3자 배정 승인 18) 대규모 내부거래 (특수관계인을 상대방으로 하거나 특수관계인을 위하여 자금, 유가증권, 자산을 제공 또는 거래하는 행위) 19) 주주사 계열편입요건이 되는 투자 20) 자본금 10%이상의 환 Exposure 발생 21) 기타 이사회에 부의하고자 하는 주요 재무사항　 4. 이사에 관한 사항 1) 대표이사의 선정 및 공동대표의 결정 2) 이사의 겸업, 동종업종 타회사 임원의 겸임 및 이사와 회사간의 거래의 승인 3) 이사의 직위, 직무의 위촉과 해촉 4) 이사회 의장의 선임 ( 필요사유 발생시 )　 5. 기타 1) 이사회 운영 규칙의 개폐 2) 집행위원회 구성 및 운영에 관한 사항 3) 중요한 소송의 제기와 화해에 관한 사항 4) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항(3) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부 - 증권신고서 제출일 현 재 해당사항이 없습니다.(4) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 - 증권신고서 제출일 현 재 해당사항이 없습니다. (5) 사외이사 현황 - 증권신고서 제출일 현 재 해당사항이 없습니다. 나. 이사회의 운영에 관한 사항(1) 이사회의 주요활동 내역(최근 3개년) 개최일자 안건명 가결여부 1. 제18기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건2. 현금배당 실시안 승인의 건3. 2018년 운영자금 여신한도 약정 및 연장 승인의 건4. 2018년 임원 보수한도 승인의 건5. 2018년 정기 주주총회 소집 결의의 건 가결 1. 국민은행 일반대출 연장 승인의 건 가결 1. 임원관리규정 변경 승인의 건2. 이사회운영규정 변경 승인의 건 가결 1. 케어캠프㈜ 신한은행 강남중앙지점에서 지급보증 증액에 관한 건 가결 1. 임원관리규정 변경 승인의 건 가결 1. 케어캠프㈜ 원화지급보증 승인의 건2. 케어캠프㈜ 국민은행 외상매출채권 전자대출 연장 승인의 건 가결 1. 케어캠프㈜ 신한은행 강남중앙지점에서 할인어음 한도 약정에 관한 건 가결 1. 국민은행 포괄외화지급보증 기한 연장 승인의 건 가결 1. 케어캠프㈜ 우리은행 B2B 대출 한도 증액에 관한 건 가결 1. 내부회계관리규정(안) 제정 결의의 건2. 제19기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건3. 2019년 운영자금 여신한도 약정 및 연장 승인의 건4. 2019년 정기 주주총회 소집 결의의 건 가결 1. 대표이사 선임의 건2. 지점 폐지의 건3. 이사회 운영규정 일부 변경의
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건 가결 1. 국민은행 포괄외화지급보증 재약정 승인의 건 가결 1. 제20기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건2. 제20기 정기주주총회 소집 결의의 건 가결 1. 대표이사 선임(중임)의 건 가결 1. 임원관리규정 일부 변경의 건 가결 1. 분할합병계약서 승인의 건 가결 1. 제21기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건2. 제21기 정기주주총회 소집 결의의 건 가결 1. 분할합병계약 수정계약서 체결 승인의 건2. 기준일 및 주주명부 폐쇄기간 설정의 건3. 임시주주총회 소집의 건 가결 (2) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 - 증권신고서 제출일 현 재 해당사항이 없습니다. (3) 이사회내의 위원회 구성현황 - 증권신고서 제출일 현 재 해당사항이 없습니다. (4) 이사회내의 위원회 활동내역 - 증권신고서 제출일 현 재 해당사항이 없습니다. 다. 이사의 독립성 케어캠프 주식회사는 이사 선출에 대한 별도의 독립성 기준을 운영하고 있지는 않으며, 각 이사 후보의 자질, 경력, 활동분야 등을 종합적으로 고려하여 추천을 받아 선임하고 있습니다. 이사 추천인 선임배경 활동분야 회사와의 관계 최대주주등과의 관계 조선혜 해당사항 없음 해당사항 없음 경영 총괄 대표이사 대표이사 유광렬 해당사항 없음 해당사항 없음 경영 총괄 대표이사 임직원 김진태 해당사항 없음 해당사항 없음 관리 총괄 사내이사 임직원 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등케어캠프 주식회사는 증권신고서 제출일 현재 별도의 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 주주총회결의에 의하여 선임된 상근 1인(정용관 감사)이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성명 주요경력 정용관 前) 대웅식품회계, 관리부 팀장(충남대 회계학) 다. 감사의 독립성케어캠프 주식회사는 증권신고서제출일 현재 정관 제34조(감사의 직무 등)에 필요한경영정보접근을 위한 내부장치를 마련하고 있습니다. 규 정 내 용 정관 제34조 (감사의 직무 등) ① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감시한다.② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는, 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 라. 감사의 주요활동내역 개최일자 안건명 가결여부 1. 제18기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건2. 현금배당 실시안 승인의 건3. 2018년 운영자금 여신한도 약정 및 연장 승인의 건4. 2018년 임원 보수한도 승인의 건5. 2018년 정기 주주총회 소집 결의의 건 가결 1. 내부회계관리규정(안) 제정 결의의 건2. 제19기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건3. 2019년 운영자금 여신한도 약정 및 연장 승인의 건4. 2019년 정기 주주총회 소집 결의의 건 가결 1. 제20기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건2. 제20기 정기주주총회 소집 결의의 건 가결 1. 분할합병계약서 승인의 건 가결 1. 제21기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건2. 제21기 정기주주총회 소집 결의의 건 가결 1. 분할합병계약 수정계약서 체결 승인의 건2. 기준일 및 주주명부 폐쇄기간 설정의 건3. 임시주주총회 소집의 건 가결 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제 채택여부(1) 집중투표제의 배제여부케어캐프 주식회사는 증권신고서 제출일 현재 상법 제382조의2에서 규정하고 있는 집중투표제를 정관 제 28조에 의하여 배제하고 있으므로 해당사항이 없습니다.(2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부케어캠프 주식회사는 증권신고서 제출일 현재 서면투표제나 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다나. 소수주주권 행사여부케어캠프 주식회사는 증권신고서 제출일 현재 소수주주권의 행사는 없습니다. Ⅵ. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 가. 주식소유 현황(기준일 증 권
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신 고서 제출일) (단위 : 주, %) 성명 관계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기초 기말 주식수 지분율 주식수 지분율 ㈜지오영 특수관계법인 보통주 김혜숙 기타-개인 보통주 리드팜㈜ 기타-법인 보통주 차광열 기타-개인 보통주 기타 기타-개인 보통주 합계 - 최대주주명 : ㈜지오영- 특수관계인(최대주주 포함)의 수 : 1명- 지분율은 발행주식총수를 분모로 하여 산정하였습니다.- 보고서 제출일 현재 특수 관계인(최대주주 포함)의 수는 1명이며, 주식수는 지분율은 77.13% )입니 다.나. 최대주주의 개요(1) 법인 또는 단체의 기본정보 (기준일 : 증 권 신 고 서 제출일) (단위 : 주, %) 명칭 출자자수(명) 대표이사 업무집행자 최대주주 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) ㈜지오영 조선혜 조선혜지와이홀딩스㈜ - 출자자수는 ㈜지오영의 2020년 감사보고서 공시자료를 기준으로 작성하였습니다.(2) 최대주주인 ㈜지오영의 최근 결산기 재무현황(기준일 : 2020년 12월 31일) (단위 : 천원) 구 분 금액 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용- 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(4) 최대주주의 최대주주 법인의 개요1) 최대주주의 최대주주의 기본정보 (기준일 : 증권신고 서제출일) (단위 : %) 명 칭 출자자수(명) 대표이사 업무집행자 최대주주 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 조선혜지와이홀딩스㈜ 에디후앙 2) 최대주주의 최대주주인 조선혜지와이홀딩스㈜의 최근 결산기 재무현황(기준일 : 2020년 12월 31일) (단위 : 천원) 구 분 금액 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 다. 최대주주 변동내역 (기준 일 : 증 권 신 고서 제출일) 성 명 변동일 주당 금액 증가 감소 총주식수 증감사유 관계 비고 ㈜지오영 5,000원 매수 본인 5,000원 300주 매수 (주1) 액면가액 5,000원 기준으로 작성하였습니다. (주2) 2014년 7월 31일 보통주 1,518,460주를 매수하여 최대주주가 되었습니다. 2. 주식의 분포 가. 주식 소유현황 기준 일 : 증권신고서 제출일) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상주주 ㈜지오영 - 상기 지분율은 기준일 현재 케어캠프 주식회사가 발행한 의결권 있는 주식 주를 분모로하여 산정하였습니다. 나. 소액주주 현황 (기준 일 : 증 권 신고서 제출일) (단위 : 주,%) 구분 주주 보유주식 비고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 - 소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주이며, 최대주주등(특수관계인 포함)에 해당하는 주주는 포함하지 않습니다. 3. 주식 사무 신주인수권의 내용 제10조(신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방안은 이사회의 결의로 정한다.② 이사회는 제1항 본문의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 및 회사가 경영상 필요로 임직원들에게 신주를 발행하는 경우 단, 우리사주조합에 배정할 주식의 수와 회사가 경영상 필요로 임직원에게 발행할 주식의 수는 합해서 발행주식 총수의 20% 범위내에서 이사회의 결의로 정한다.2. 상법 제340조의2에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우3. 회사가 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우와 신기술사업금융 및 창업투자업무를 영위하는 국내법인에게 신주를 발행하는 경우. 단, 이 경우는 발행주식총수의 10%를 초과하지 못한다.4. 판매촉진, 정보교환등 기타 회사의 경영상의 필요에 의해 업무제휴 관계에 있는 개인이나 법인 또는 기술도입을 필요로 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우. 단, 이 경우는
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발행주식총수의 10%를 초과하지 못한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회개최 결산일후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 정기주주총회의 종결일까지 주권의 종류 보통주 명의개서대리인 한국예탁결제원 / 서울특별시 영등포구 여의도동 34-6 / 02-3774-3538 주주의 특전 공고게재신문 매일경제신문 4. 최 근 6개월 간의 주가 및 주식거래 실적 케어캠프 주식회사는 비상장회사로서 해당사항 없음 Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황(기준 일 : 증 권 신고서 제출일) (단위 : 주, 천원) 성 명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당 업무 주요경력 소유주식 관계 재직기간 임기만료일 종류 수량 조선혜 여 대표이사 등기 상근 대표이사 ㈜지오영 대표이사 회장(숙명여대 약학) 보통주 본인 6년 10개월 유광렬 남 대표이사 등기 상근 대표이사 前)화이자컨슈머헬스케어 대표(멤피스대 MBA) 보통주 타인 2년 4개월 김진태 남 사내이사 등기 상근 경영기획총괄 티켓몬스터 CFO(서울대 금속공학) 보통주 타인 0년 4개월 정용관 남 감사 등기 상근 감사 前)대웅식품회계, 관리부 팀장(충남대 회계학) 보통주 타인 1년 4개월 (주1) 증권신고서 제출일 현재 케어캠프주식회사 임원이 보유하고 있는 주식매수선택권은 없습니다.(주2) 증권신고서 제출일 현재 케어캠프 주식회사 임원의 직계존비속 및 배우자는 당사의 주식을 보유하고 있지 않습니다. (주3) 증권신고서 제출일 현재 케어캠프 주식회사 임원 중 타회사 겸직현황은 다음과 같습니다. 성명 겸임회사 겸직회사와당사의 관계 비 고 타회사명 직책 담당업무 근무연수 조선혜 ㈜지오영 대표이사 경영총괄 7년 최대주주 유광렬 ㈜지오영 대표이사 경영총괄 3년 지배기업 김진태 ㈜지오영 사내이사 경영총괄 1년 지배기업 정용관 ㈜지오영 감사 감사 2년 지배기업 나. 직원 현황 (기준일 : 증 권신고 서 제출일) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직원수 평균 근속연수 연간 급여총액 1인평균 급여액 비고 기간의 정함이 없는 근로자 기간제근로자 합계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전사 남 4.83년 전사 여 3.92년 합계 4.58년 (주1) 케어캠프 주식회사의 종업원의 현 황 은 2021년 5월 31일 기준 (가장최근일)입 니다 (주2) 연간 급여총액은 2021년 4월 30일 현재 급여를 받은 인원(퇴직자 포함)에 대한 연환산 금액입니다. (주3) 1인 평균 급여액은 1년 만근을 기준으로 산정하였습니다. (주4) 등기임원 4명은 직원수에서 제외하였습니다. 다. 미등기임원 보수 현황(기준 일 : 증 권신고서 제출일) (단위 : 천원) 구분 인원수 연간급여총액 1인 평균급여액 비고 미등기임원 (주1) 케어캠프 주식회사의 미등기임원 현황 은 2021년 5월 31일 기준 (가장최근일)입 니다. (주2) 연간 급여총액은 2021년 5월 31일 현재 재임중인 임원에 대한 연환산 금액입니다. (주3) 1인 평균 급여액은 1년 만근을 기준으로 산정하였습니다. 2. 임원의 보수 등 가. 이사·감사 전체의 보수현황등(1) 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구분 인원수 주주총회승인금액 비고 이사 감사 (주1) 이사 인원수는 2021년 3월에 사임한 이훈종 사내이사가 포함되어 있습니다.(2) 보수지급금액1) 이사·감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 (주1) 2021년 4월 30일까지 실제 지급된 총액이며, 2021년 3월에 사임한 사내이사 1명에 대한 급여 및 특별위로금 357,240천원은 보수총액에 포함하지 아니하였습니다.주2) 인원수 5명 중 보수 지급임원은 3명(이사 1명 및 감사 1명은 무보수)이며, 이중 이사 1명은 2021년 3월 사임하여 1인당 평균보수액은 실제 보수가 지급되는 2명을 기준으로 산정하였습니다. 2) 유형별 (단위 : 천원) 구분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 주1) 증권신고서 제출일
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현재 등기이사 3명 중 보수지급 임원은 2명입니다.(주2) 2021년 3월에 사임한 사내이사 1명에 대한 급여 및 특별위로금 357,240천원은 보수총액에 포함하지 아니하였습니다.(3) 이사·감사의 보수지급기준 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 연봉제 상여 별도규정 없음 주식매수선택권행사이익 해당사항 없음 기타 근로소득 복리후생규정(학자금) 퇴직소득 대표이사만 2배수('21.03 변경) 기타소득 (주1) 상기의 급여는 증권신고서 제출인 현재 급여지급 대상 임원 2명의 1년 연봉합산액이며, 퇴직소득은 퇴직금 지급대상 임원의 1년 예상 퇴직급여전입액입니다. 나. 이사·감사의 개인별 보수 현황(개인별 보수가 5억원 이상인 경우)(1) 개인별 보수 지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - 이사, 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만으로 해당사항 없습니다 (2) 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 상여 주식매수선택권행사이익 기타 근로소득 퇴직소득 기타소득 - 이사, 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만으로 해당사항 없습니다 다. 이사·감사의 주식매수선택권의 부여 및 행사 현황(1) 주식매수선택권의 부여 현황- 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. (2) 주식매수선택권의 행사 현황 - 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 (기준일 : 증권신고서 제출일) 번호 회사명 주권상장여부 임원겸직현황 사업자등록번호 법인등록번호 조선혜지와이홀딩스㈜ 비상장 ㈜지오영 비상장 조선혜 대표이사 2. 계열회사 지분 계통도 (기준일 : 증권신고서 제출일) 그림3 케어캠프 계통도.jpg 케어캠프 계통도 타법인출자 현황 (기준일 : 2020년 12월 31일) (단위 : 백만원, 천주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 리드팜㈜ 단순투자 Ⅸ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행·변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행·변경상황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(2) 주 주총회 의사록 요약 (기준일 : 증권신고서 제출일) 주총일자 구분 안건 결의내용 정기 1) 제16기 재무제표 승인의 건2) 현금배당 승인의 건3) 임원 보수한도 승인의 건4) 이사 선임 승인의 건 가결가결가결가결 정기 1) 제17기 재무제표 승인의 건2) 현금배당 승인의 건3) 이사 선임 승인의 건4) 감사 선임 승인의 건5) 2017년 임원보수한도 승인의 건 가결가결가결가결가결 정기 1) 제18기 재무제표 승인의 건2) 현금배당 승인의 건3) 2018년 임원보수한도 승인의 건 가결가결가결 정기 1) 제19기 재무제표 승인의 건2) 이사 선임 승인의 건3) 정관 일부 변경의 건4) 임원보수한도 승인의 건 가결가결가결가결 정기 1) 제20기 재무제표 승인의 건2) 이사 선임(중임)의 건3) 감사 선임의 건4) 2020년 이사 보수한도 승인의 건 가결가결가결가결 정기 1) 제21기 재무제표 승인의 건2) 이사 선임(보궐)의 건3) 임원 퇴직급여 규정 개정의 건4) 2021년 이사 보수한도 승인의 건 가결가결가결가결 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 등- 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.나. 견질 또는 담보용 어음.수표현황 (단위 : 천원) 구분 제공처 매수 액면금액 내용 백지어음 제니스팜 구매대금 이행담보 다. 담보제공 및 채무보증현황(1) 담보제공자산1) 제공받은 담보- 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.2) 제공한 담보- 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(2) 채무보증내역 (단위 : 천원, USD) 구분 회사명 보증처 지급보증금액 보증기간 실행금액 기타 ㈜남경코리아 관련거래업체 기타 콜로플라스트코리아 ㈜국민은행 기타 한국벡크만쿨터㈜
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㈜신한은행 합 계 라. 채무인수약정 현황- 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.마. 그 밖의 우발채무 등 - 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황- 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 (1) 주요사항보고서 케어캠프 주식회사는 2020년 11월 24일 합병을 결정하였습니다. (2) 합병 일자 : 2021년 8월 31일 (3) 합병 당사회사1) 합병회사상호 : (주)듀켐바이오대표자 : 김종우본점소재지 : 서울특별시 마포구 와우산로 81 서봉갤러리 6층2) 피합병회사상호 : 케어캠프(주)대표자 : 조선혜, 유광렬본점소재지 : 서울특별시 서대문구 성산로 321 (4) 합병방법(주)듀켐바이오(존속회사)가 케어캠프(주)의 방사성사업본부를 흡수합병(5) 합병목적(주)듀켐바이오(존속회사)가 케어캠프(주) 발사성사업본부를 흡수합병함으로써 기술 및 경영자원의 통합을 통한 시너지효과를 창출하고 비용절감을 통한 경영의 효율성제고를 실현하여 지속적인 성장을 통한 주주가치의 극대화를 달성하고자 함.(5) 합병비율케어캠프(주):(주)듀켐바이오 = 1:9.2176757다. 중소기업 검토표케어캠프주식회사는 증권신고서 제출일 현재, 「중소기업기본법」제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. 중소기업기준 검토표 (2020년 12월 31일 기준) -PDF 그림4 케어캠프 중소기업등기준검토표(1).jpg 케어캠프 중소기업등기준검토표(1) 그림4 케어캠프 중소기업등기준검토표(2).jpg 케어캠프 중소기업등기준검토표(2) 라. 직접금융 자금의 사용(1) 공모자금의 사용내역- 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(2) 사모자금의 사용내역- 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.마. 외국지주회사의 자회사 현황- 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.바. 법적위험 변동사항- 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.사. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항- 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.아. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부- 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.자. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무- 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.차. 합병등의 사후정보- 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.카. 녹색경영- 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.타. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항- 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.파. 조건부자본증권의 전환ㆍ채무재조정 사유의 변동현황- 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.하. 보호예수 현황- 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.거. 특례상장기업의 사후정보- 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항이 없습니다.
제이웨이 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1. 회사의 개요 : 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 제이웨이와 그 종속기업의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.가. 지배기업의 개요 주식회사 제이웨이(이하 "회사")는 2000년 8월 9일에 설립되어 광주광역시에 본점을 두고 디지털영화관 컨텐츠 공급 및 시스템 유지보수, VOD서비스 사업, 의약외품(KF94 황사마스크)의 제조 및 판매업 등을 주요 사업으로 하고 있습니다. 보고기간말 현재 현재 회사의 최대주주는 김병건(지분율 12.92%)입니다. 나. 종속기업의 현황 당기말과 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업 소재지 지배지분율(%) 결산월 업종 당기말 전기말 (주)박스넷 대한민국 12월 디지털 영화관 가맹점 컨텐츠 보급 및 시스템유지 (주)성보산업(*1) 대한민국 12월 자동차부품 제조업 (주)제이삼아시스템 대한민국 12월 금속구조물, 철물 등 제조 (주)제이앤넷 대한민국 12월 서비스, 도소매 (주)바를정엔터테인먼트(*2) 대한민국 12월 엔터테인먼트 (주)지렙스(*3) 대한민국 12월 레미콘 차량관제 서비스 노무관리 서비스 (*1) 2020년 1분기 중 유상증자로 인하여 지분율이 하락하였습니다. (*2) 2020년 2분기 중 신규로 사내이사 임정배로 부터 취득하였습니다. (*3) 2020년 3분기 중 종속기업인 (주)성보산업에서 신규로 설립하였습니다. 다. 당기말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무현황은 다 음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자산 부채 자본 매출 영업이익 당기순손익 당기총포괄손익 (주)박스넷 (주)성보산업 (주)제이삼아시스템 (주)제이앤넷 (주)바를정엔터테인먼트 (주)지랩스 라. 연결대상범위의 변동 당기에 연결재무제표에 포함된 종속기업의 변동은 다음과 같습니다 (1) 당기 중 연결에 포함된 기업 2020년 당기 2020년 상반기 2019년 전반기 2018년 상반기 2017년 2016년 사유 ㈜박스넷 ㈜박스넷 ㈜박스넷 ㈜박스넷 ㈜박스넷 (주)박스넷 99.50% 지배지분 (주)제이삼아시스템 (주)제이삼아시스템 (주)제이삼아시스템 (주)제이삼아시스템 (주)제이삼아시스템 51.15% 지배지분 (주)성보산업 (주)성보산업 (주)성보산업 (주)성보산업 35.18% 지배지분 (주)제이앤넷 (주)제이앤넷 98.59% 지배지분 (주)바를정엔터테인먼트(*1) (주)바를정엔터테인먼트(*1) 100% 지배지분 (주)지렙스 (*2) 100% 지배지분 (*1) 2020년 2분기 중 신규 취득하였습니다. (*2) 2020년 3분기 중 성보산업이 신규 설립하였습니다. 마. 사업부문별 현황 사업성격에 따라 구분된 조직을 기준으로 영업부문을 영상사업부분과 기타사업부문으로 구분하고 있으며 주요 사업내용과 고객은 다음과 같습니다. * 영상사업부문 (지배회사) - 주요사업 : 영화투자 배급사로부터 영화컨텐츠 판권을 구입하여 컨텐츠 소비시 장인 모텔, DVD 감상실, 디지털 소극장 등에 디지털 영화컨텐츠를 제공하는 서비스를 제공 - 주요고객 : 모텔, DVD 감상실, PC방, 디지털 소극장, 스파, 자동차극장, 호텔, 콘도 가. VOD서비스 (산업의 특성) 영상컨텐츠 공급 사업은 영화사 및 배급사와 저작권 계약을 체결하고 원본 소스를 인코딩(디지털화)한 컨텐츠를 영화감상실/숙박업소/PC방 등에 영화 및 방송컨텐츠, 만화컨테츠를 인터넷을 통해 공급하고, 그에 따른 사용료를 부과하는 사업입니다. (성장성) 영화산업의 부가판권시장 중 DVD발매 감소와 차별화된 서비스를 요구하는 고객의 Needs를 충족시킬 수 있는 방안으로 영화감상실/숙박업소/PC방 등의 영화 컨텐츠 공급산업이 성장하고 있으며 또한, 향후 저작권법 강화로 인해 컨텐츠시장이 투명화될 것으로 판단되어 지속적인 성장이 기대되고 있습니다. (경기변동의 특성) 경기 상승시에는 부가서비스를 실시하려는 업체들이 늘어나고 이는 가맹점 증가로 이어져 매출증대가 예상되나, 경기 하락시에는 기존 가맹점 이탈과 신규 가맹점발굴에 어려움이 발생할 수 있으며, 또한 수금율
제이웨이 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

감소에 영항을 끼칠 수 있습니다. (국내외 시장여건) 국내시장 중 영화감상실의 경우에는 당사가 독점적 위치를 차지하고 있습니다. 숙박업소의 경우에는 전체 숙박업소 3만여개 중 3,500여개 가맹점에 서비스를 제공하고 있습니다. 이는 전체로 보았을 때 점유율이 낮아 보이나, 실제 저작권료를 지불하고 영화컨텐츠를 서비스하고 있는 가맹점이 당사의 거래 가맹점을 제외하고 불과 2,500여 업소에 불과하다는 점을 감안하면 시장지배력이 상당하다고 할 수 있습니다. 또한, 불법콘텐츠 사용 업소들에 대한 저작권 단속 강화와 기타 소규모 영세 공급업체가 경영악화 등으로 흡수통합될 경우, 당사의 향후 시장점유율은 절대적일 것으로 판단됩니다. 또한, PC방의 경우 전체 2만여개 이상의 업체들이 있으며 당사는 2,500여개의 PC방에 고화질의 영화컨텐츠를 제공하고 있습니다. 이러한 서비스를 실시하는 곳은 당사가 거의 유일하며, 현재는 영화서비스 외에 양질의 부가적인 콘텐츠를 제공함로써 고객서비스의 질을 향상시켜 나가고 있습니다. (회사의 경쟁우위 요소) 영화컨텐츠 배급 및 계약을 직접영화사나 배급사를 통하여 배급 받고 있으며, 배급 받은 원본 마스터 테이프나 소스 파일을 직접 사내에서 인코딩(디지털화) 할 수 있는 공간을 마련하여, 고객(가맹점)이 원하는 고화질의 화면을 제공할 뿐만 아니라, 이 인코딩된 파일은 외부에 유출되더라도 사용할 수 없는 DRM(Digital Rights Management)이 적용되어 있습니다. (법률/규정 등에 의한 규제사항) 영화컨텐츠 서비스는 저작권법에 의해 규제되며, 저작권심의조정위원회가 제시한 구체적인 저작물 중 '영상저작물'이 당사 사업과 밀접한 관련이 있습니다. 이러한 영상저작물은 저작인접권이란 항목으로 서비스할 때에는 저작인접권자들에게 저작권료를 지불해야 합니다. 정식 DVD를 구입하여 각 클라이언트에서의 영화상영은 가능하나 중앙에서 영화를 각 클라이언트에 영화상영을 하는 행위는 저작권료를 지불하지 않는 경우 불법으로 간주됩니다. 위법시에는 불법복제 영상물은 몰수되며 5년 이하의 징역 또는 5천만원 이하의 벌금형에 처하게 됩니다. * 마스크 사업부문 (지배회사) 가. 업계 현황호흡기 마스크는 황사가 심한 봄철에만 잦았던 미세먼지주의보가 계절에 관계없이 수시로 이어지면서 마스크 착용이 일상화되고 있습니다. 최근 코로나 19 사태로 인하여 마스크가 바이러스 예방 및 차단에 효과적인 것으로 인정되어 전세계적으로 마스크에 대한 관심과 수요가 증가하고 있습니다. 바이러스로부터 건강을 지키고 간편하게 착용할 수 있는 마스크가 생활필수품으로 자리 매김하고 있으며, 마스크 관련 시장도 활발하게 급성장 할 것으로 예상됩니다.나. 회사의 현황당사는 2020년 07월부터 충청남도 천안시 서북구에 마스크 제작에 필요한 대규모 크린룸 시설 을 갖춘 마스크 제조 공장을 신규 설립하여 현재 총 10대의 마스크 제작 자동화 기계설비를 가동하고 있습니다. 또한 미국 FDA 등록 및 ISO인증, 피부민감도 테스트를 완료하였으며, 2020년 09월 29일 식품의약품안전처로부터 KF 94 마스크의 제조판매 품목허가를 획득하였습니다. 이에 당사는 2020년 10월부터 본격적으로 KF 94 마스크 를 생산하고 있습니다.당사의 KF 94 황사마스크 는 3단 접이식 3D설계방식으로 일반먼지, 미세먼지, 초미세먼지를 모두 차단할 수 있는 물리적 특성과 함께 호흡하기 수월한 형태적 특성을 동시에 갖추고 있으며, 최근 코로나19 사태로 인하여 전세계적으로 KF94 마스크에 대한 대중적 관심과 수요가 증가하여 향후 수출 및 온라인등의 판매채널 다양화, 지속적인 홍보 및 투자, 신규 브랜드 출시등을 통해 매출증가가 기대되고 있습니다. * 유통 사업(종속회사) - 주요사업 : 숙박 및 pc방 가전(무인단말기 등) 비품 렌탈 및 판매사업 - 주요고객 : 모텔, DVD 감상실, PC방, 디지털 소극장, 호텔 등 숙박업소 일체 * 제조업(종속회사) - 주요사업 : 인쇄, 디자인업- 주요고객 : 제품판매 도,소매업체 * 서비스업(종속회사) - 주요사업
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: 경영컨설팅 - 주요고객 : 신규설립법인 등 * 서비스업(종속회사) - 주 요 사업 : 연예인 매니지먼트 등 엔터테인먼트 업 - 주요고객 : 드 라마 제작사 등 * 자동온도조절장치 등의 자동차 부품 등 제조 및 판매업(종속회사) - 주요사업 : 자동온도조정장치 등 SMT - 주요고객 : 현대, 기아 및 이레오토모티브 등 - 주요고객 : 현대, 기아 및 이레오토모티브 등 (산업의 특성 )일반적으로 자동차부품산업은 차량용 브레이크, 클러치, 축, 기어, 변속기, 휠, 완충기, 방열기, 소음기, 배기관, 운전대 및 운전박스 등과 같은 자동차, 차체 또는 자동차엔진용 부분품을 제조하는 산업활동, 광의로는 자동차에 직접 장착되는 의자나 공기조정장치·여과장치 등을 포함하여 자동차 제조시 소요되는 수 만여개의 부품을 제조생산하는 산업활동 전체를 말합니다.자동차부품산업은 크게 세 가지 특성을 갖고 있습니다. 첫째, 자동차부품산업은 기술집약적 산업입니다. 자동차와 관련된 단순부품에서 정밀가공부품에 이르기까지 2~3만여개에 달하는 다종 다양한 부품으로 전방산업인 완성차의 수요, 생산에 많은 영향을 미치고, 후방산업인 소재산업에도 파급효과가 큰 기술집약적 산업입니다. 부품의 자체 설계능력 없이는 완전한 독자모델 자동차개발이 불가능할 뿐만 아니라 첨단부품의 개발 없이는 차세대 자동차개발이 불가능하기 때문에 자동차부품의 품질 및 기술 등은 완성차 경쟁력의 원천이라 해도 과언이 아닙니다. 특히 자동차부품 성능에 따라 완성차의 경쟁력이 결정되고 부품의 불량은 바로인명사고와 직결되므로 고도의 설계, 가공기술 및 품질관리능력이 매우 중요합니다.둘째, 자동차 부품산업은 계열화된 시장구조를 갖고 있습니다. 국내 자동차 부품산업은 완성차기업을 모기업으로 하여 1차 및 2차 수급기업으로 수평적인 계열화 관계를형성하고 있고 모기업과 계열회사간에 기술, 자금, 인력면에서 긴밀한 유대관계를 유지하고 있습니다. 대규모 자동차 부품기업은 자본집약적인 엔진, 변속기, 차축 등 1차 조립품을 대량생산하고, 중규모 자동차부품기업은 기능부품의 중간제품과 정밀기계가공품(주조, 단조, 도금, 도장 등)을, 다품종 소량생산을 주로 하는 소형업체는 대규모 부품기업의 2차 하청으로 단순가공품(스프링, 나사, 와이어 등)이나 보수용 부품을 생산하는 경우가 많습니다.마지막으로 자동차부품산업은 전방산업인 완성차 시장 상황과 후방산업인 철강, 비철금속 등 소재산업과 연관효과가 높고 여타 산업에 미치는 효과도 매우 높은 특성을가지고 있습니다.국내 자동차부품산업은 자동차산업과 제품개발 단계부터 참여하여 양산까지 불가분의 관계를 갖고 있으며, 자동차산업의 국제경쟁력 제고를 위해서는 자동차부품산업과 상호 긴밀한 협력관계의 유지 및 효율적인 분업생산체제의 구축이 요구되는 바, 국내에서는 현대모비스, 현대위아, 만도가 그 주축이 되고 있습니다. (산업의 성장성)자동차 부품산업의 성장성은 자동차 완성차 판매와 직결되어 있습니다. (1) 완성차 시장동향 '17년 9월 생산은 일부업체(한국지엠) 부분파업에도 불구하고 전년도 주요업체 부분파업으로 인한 생산차질 기저효과와 조업일수 증가(19일→21일) 등으로 전년동월비 38.3% 증가한 356,749대를 기록하였습니다.'17년 9월 내수는 전년도 공급차질에 따른 기저효과, 영업일수 증가(19일→21일), 소형 SUV 신차효과(현대'코나', 기아'스토닉' 등), 친환경차(아이오닉, 니로 등) 판매 호조 지속 등으로 전년동월비 20.0% 증가한 134,284대를 기록하였습니다. '17년 9월 수출은 전년도 공급물량 부족 기저효과, SUV(코나, 스토닉, 투싼, 스포티지 등) 및 친환경 차량 인기(니로, 아이오닉 등), 추석 연휴기간(10일간) 대비 외국계 회사들의 수출물량 일시적 확대(한국지엠 트랙스, 르노삼성 로그) 등으로 전년 동월비 44.6% 증가한 225,363대를 기록하였습니다.(수출액은 전년동월비 57.6% 증가로 '17.2월부터 9월까지 8개월 연속 증가세 유지) (자동차 부품시장 동향 )자동차부품 산업은 완성차업체로의
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OEM(Original Equipment Manufacturer : 주문자상표부착방식), 보수용 시장으로의 A/S, 해외시장으로의 수출 부분으로 구분됩니다. 국내 자동차부품산업의 매출기반은 실질적으로 OEM부문에 있다고 할 수 있습니다. 내수에서 OEM 비중이 여전히 75~80%수준을 유지하고 있으며, 수출의 경우에도 국내 완성차업체의 해외생산 확대에 따른 KD(Knock Down)부품의 수출이나 GM, FORD 등 해외 완성차업체에 대한 OEM매출이 대부분을 차지하고 있습니다. 따라서 자동차부품업체는 기술개발능력, 품질, 납기, 가격 등의 측면에서 완성차업체의 요구수준을 충족시키면서 완성차업체와 긴밀한 유대관계를 형성, 유지 발전시킬 수 있는 능력이 사업 안정에 있어 중요한 부분입니다. 완성차 시장 및 완성차 업체의 성장으로 자동차 부품업체도 질적, 양적으로 빠르게 성장하고 있습니다. 자동차부품업체의 매출액은 2000년 22조 9,023억원에서 2012년 75조 359억원으로 증가하였으며, 2014년은 OEM, A/S 및 수출 증가세에 힘입어 최고치를 경신하였습니다.완성차 납품 매출액을 기준으로 세계 자동차부품업체들의 순위를 살펴보면 생산규모가 큰 완성차업체들로부터 분사된 대형 자동차부품회사들이 상위권을 유지하고 있습니다. (자동차부품산업의 경쟁요소)우리나라 자동차부품산업이 성장기반을 강화하고 지속성장을 이루기 위해서는 그동안의 내수 의존형 성장모델을 지양하고 수출지향형 모델로 전환할 필요가 있으며 이를 위해서는 무엇보다도 경쟁력 강화를 위해 전문화 · 대형화 · 모듈화를 목표로 한 전략적 구조개편을 추진할 필요가 있습니다.세계 자동차부품산업은 2008년~2009년 경제위기 이후 기술력 등 핵심역량을 보유한 전문화와 인수·합병이나 전략적 제휴 등에 의한 대형화를 통해 경쟁력을 더욱 강화해 나가고 있습니다. 국내외 완성차업체는 세계 자동차산업의 구조조정이 완료된 후 기술력 등 핵심역량을 보유하고, 규모의 경제로 비용절감이 가능한 부품업체와의 협력을 강화할 것으로 보입니다. 우리나라 자동차부품산업도 국내외 연관업계와 수평적 공급웹(supply web)을 구축함으로써 전문화와 대형화를 모색하여 공급능력을 확충하고, 친환경· 고안전 부품 등 신제품을 개발하여 경쟁력을 제고 할 필요가 있습니다. 또한 우리나라 부품업체는 상생 협업생태계를 조성하여 모듈부품 생산능력을 확대함으로써 성장성과 수익성을 확보할 필요가 있습니다. 우리나라 자동차산업이 글로벌 경쟁력을 강화하기 위해서는 모듈부품 생산능력의 확대와더불어, 모듈 및 시스템부품 공급업체와 이들 업체를 지원할 수 있는 엔지니어링, 소프트웨어 등 서비스업체를 육성하여 성장기반을 강화하는 것이 중요합니다. * 서비스 사업(종속회사) - 주요사업 : 레미콘 차량관제 서비스. 노무관리 서비스 - 주요고객 : 건설업 관련 협력업체 등 1) 산업에 대한 이해 1-1) 산업의 현황 : IT산업(응용 소프트웨어 개발 및 공급업) 회사가 속한 국내 IT산업(응용 소프트웨어 개발 및 공급업)은 1990년대에 개인이 자유롭게 인터넷을 사용할 수 있는 인터넷 혁명기를 거쳐 현 2000년대에는 디지털컨버젼스로 ICT산업의 활성화 되었습니다. 인터넷 환경이 PC환경에서 모바일 환경으로변화됨에 따라 웹에서는 HTML5라는 표준이 대두되었고, 클라우드 환경, 가상화 환경, 대량의 데이터를 분석하여 정보를 제공하는 빅데이터 환경, 알파고와 같은 머신러닝 환경 등으로 변화되어 가고 있습니다. 한편, 글로벌 IT 시장에서는 IBCM(IoT, 빅데이터, 클라우드, 모바일)을 중심으로 산업 전반의 큰 변화가 '4차 산업혁명' 이라는 이름하에 이루어 지고 있습니다. 이러한 기술들이 혁신을 넘어 생산방식, 시장구조, 생활양식 등 산업, 경제, 사회의 근본적인 생태계를 변화시키고 있습니다. 새롭게 진화하고 있는 데이터 활용방식들은 기업들로 하여금 더욱 신속하고 효율적 으로 데이터를 활용할 수 있는 방법을 찾으려는 노력으로 이어질 것이며, 이로 인해점점 더 많은 기업들이 인공지능, 엣지 컴퓨팅, 소프트웨어 로봇
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분야의 혁신을 경쟁우위로 활용하려고 시도할 것입니다 2) 시장의 특성 양수대상사업부인 레미콘 차량관제 및 노무관리 서비스 솔루션은 통계분석 s/w 산업, 스토리지 산업, IBCM(IoT, 빅데이터, 클라우드, 모바일) 시장의 성장에 많은 영향을 받고있으며, 동 시장의 성장으로 인하여 대상 사업부의 사업 역시 동반 성장할 것으로 예상됩니다. 3) IT시장 전망 2020년 글로벌 IT 시장의 지출은 전년대비 3.4% 증가한 3조 9,000억달러에 이를 것으로 예측되며 특히 서비스형 소프트웨어(SaaS)가 기업용 소프트웨어 시장을 주도할것이고 클라우드 형태가 아닌 소프트웨어 역시 더디지만 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 또한 클라우드 기반 서비스는 수년에 걸쳐 빠르게 성장할 것으로 보이며 클라우드 도입에 대한 투자가 높은 기업이 차세대 비즈니스 모델을 창출할 가능성이 높을것으로 예상되고 있습니다. 4) 사업의 내용 ① 스마트 레미콘 차량관제 서비스 GPS단말기 기반으로 레미콘 차량위치를 실시간으로 관제하여 레미콘 출하실, 영업사원, 건설현장이 협업할 수 있는 인프라를 제공 함으로서 레미콘 업계의 업무 효율성 및 수익증대를 제공하는 서비스로 주요 내용은 다음과 같습니다. * 차량관제기능 출하실에서 공장소속 모든 레미콘 차량의 위치 및 상태를 관제하고 건설현장에서는현장으로 운행중인 레미콘 현황을 관제하여 출발, 도착, 타설, 회송, 대기상태를 실시간으로 확인할 수 있습니다. * 업체간 차량지원 및 관제기능 업체간 유휴차량 지원 및 지원차량 관제기능을 제공하며 지원차량의 일일 작업량 및운행거리 정보를 제공합니다. * 일일 작업일보 자동생성 기능 차량별 일일 작업일보 및 운행거리를 자동으로 생성합니다. 또한, 현장별 일일 작업일보 및 영업사원별 업무현황을 실시간으로 제공합니다. * 다양한 통계제공 일일 발주 및 출하 현황, 차량 및 현장별 작업정보 등을 제공합니다. Web 기반 차량관제시스템, GPS 전용단말기, 무선기 결합 GPS단말기, 경영자용 모바일관제 어플리케이션, 영업사원용 모바일관제 어플리케이션, 레미콘기사용 모바일관제 어플리케이션, 용차용 모바일관제 어플리케이션 등 다양한 솔루션을 고객에게제공하여 레미콘 관제를 통하여 레미콘조합원의 수주경쟁력을 확보하고 업체간 협업과 유류비 절감을 통한 수익을 증대시킵니다. ② 노무관리 서비스 건설 노무관리 서비스 솔루션(Gate Pro)으로 건설현장의 출입노무관리를 자동화하고 협력업체의 노임체불에 대한 감시 및 안전사고 여부를 근로자를 통해 일별로 확인 할 수 있는 서비스입니다. 노무관리 관련법에 적합한 시스템을 제공하여 근로자계약관리, 퇴직금, 장애인부담금, 4대보험 등 기업의 직접고용 관련 각종 업무를 해결할 수 있도록 합니다. 또한, 일용근로자지급조서, 근로내역확인신고서, 고용보험 EDI 등 각종 노무 관련 온라인신고의 효율적인 업무처리를 지원하는 솔루션을 제공합니다. 나. 당기와 전기의 영업부문별 재무현황 (단위:천원) 구분 영상사업부문 마스크사업부 숙박업소 가전등 판매 엔터테인먼트 등 자동차부품제조(*1) 연결조정(*2) 합계(*3) (종속회사) (종속회사) (종속회사) 외부매출액 영업이익(손실) 유형 및 무형자산 유형 및 무형자산의 취득 감가상각비 및 무형자산상각비 유형 및 무형자산손상차손 (*1) 자동차부품제조업은 전기 2월 신규 취득하여 취득일 이후 부터의 매출로서 수익인식기준을 적용하였습니다.(*2) 연결조정으로 표시된 비용은 내부거래 제거 금액 입니다.(*3) 중단사업을 포함한 금액입니다. 다 . 당기와 전기의 수익의 상세내역 (단위:천원) 구분 당기 전기 상품매출액 제품매출액 서비스매출액 기타매출액 합계 중단사업 순액 * 연결회사의 매출액은 모두 국내 매출액입니다. 당기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 당사의 외부고객 (주)제이앤지트레이딩그룹과 종속회사 (주)성보산업의 외부고객 (주)이레오토모티브 입니다 * 조직도 조직도_201231.jpg 조직도_201231 마. 관계회사의 사업현황 (1) 관계회사가 속한 업계의 현황 가.
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(주)이프랜드 : 영상사업의 숙박업소 등을 대상으로 하는 컨설팅 회사로서 2016년 44.44% 의 지분을 소유하고 있습니다. 나. 우리들-케이미디어영상투자조합 : 영상제작에 투자하는 조합으로서 회사는 28.57%를 소유하고 있으며 , 단순 투자 로 서 장부가액은 0원 입니다. 다. (주)엠오디 : 병원용 멀티미디어시스템 구축, 스마트 병원 솔루션의 제공 및 관련 컨텐츠를 제 공하는 사업을 하고있습니다. (단위:천원) 구분 기 업 명 지분율 설립국가 결산월 당기말 전기말 취득원가 장부가 취득원가 장부가 관계기업 (주)이프랜드 대한민국 12월 관계기업 우리들-케이미디어영상투자조합(*1) 대한민국 12월 관계기업 (주)엠오디 대한민국 12월 공동기업 (주)에스비오토홀딩스 대한민국 12월 합 계 (*1) 당기말 현재 청산절차가 진행 중에 있습니다.(2) 관계회사의 영업현황 관계회사의 영업실적은
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 나. 개요 당사는 영상디지털콘텐츠 및 자동차부품(SMT)을 주력사업으로 영위하는 회사로서 연결 기준 당기 매출액은 11,051백만원, 영업이익은 -7,612백만원, 당기총포괄이익은 -16,426백만원입니다. 별도 기준으로는 당기 매출액 5,318백만원,영업이익 -4,702백만원, 당기총포괄이익 -14,224백만원 입니다. 2021년에는 영상부분의 우수한 컨텐츠 보급과 적극적인 영업활동을 통해 매출 및 수익을 개선시키기 위해 노력할 것이며, 자동차부품은 매출증 대를 통하여 이익을 더욱 극대화 시킬 예정입니다. 이와동시에 또다른 영업이익 창출을 위하여 신규사업에 진출할 예정입니다. 다. 재무상태 및 영업실적 ① 재무상태 (단위 : 천원) 구분 제27(당)기 제26(전)기 증감액 증감율 자산총계 부채총계 자본총계 자본금 (단위 : 천원) 구분 제27(당)기 제26(전)기 증감액 증감율 자산총계 부채총계 자본총계 자본금 ② 영업실적