chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
SBI핀테크솔루션즈 — [기재정정]사업보고서 (2021.03)

감소하였습니다. [JPY기준] (단위: 천엔, %) 구분 제10기 제9기 증감 유동자산 유동부채 유동비율(%) -0.66%p 영업활동을 통한 현금흐름 나. 자금조달 (1) 차입금의 구성 내역 각 보고기간종료일 현재 질권으로서 차입금의 담보로 제공하고 있는 자산은 없습니다. [JPY기준] (단위: 천, JPY) 구분 제10기 제9기 잔액 평균이자율(주3) 잔액 평균이자율(주3) ￥`000 ￥`000 당좌차월(주1) 단기차입금(주2) 유동성장기차입금 유동성사채 유동성장기미지급금( 주4) 유동부채 장기차입금(유동성장기 차입금 제외) 사채 장기미지급금( 주4) 비유동부채 합계 주 2021년 3월 31일 현재, 당좌차월 한도액은 천엔 2020년 3월 31일: 천엔 )입니다. 이외에 추가로 최대 대출 한도액 15,000천 US달러가 있으며, 시스템 개편을 위한 설비 투자 목적으로 실행 가능한 기한부 대출 한도액 500,000천엔(2020년 3월 31일 : 500,000천엔)이 있습니다. 주2) 단기차입금 에는 어음 200백만엔이 포함되어 있습니다. 주3) 평균이자율은 각 보고기간 종료일 현재의 차입금 잔액을 기준으로 한 가중평균이자율입니다. 주4) 유동성장기미지급금 및 장기미지급금은 고정자산 할부구입에 관한 미지급금입니다. [KRW기준] (단위: 천, KRW) 구분 제10기 제9기 잔액 평균이자율 잔액 평균이자율 ￦`000 ￦`000 당좌차월 단기차입금 유동성장기차입금 유동성사채 유동성장기미지급금 유동부채 장기차입금(유동성장기 차입금 제외) 사채 장기미지급금 비유동부채 합계 주) 원환산은 기말환율 을 적용하고 있습니다. (2) 단기차입금의 구성 내역 [JPY기준] (단위: 천, JPY) 차입처 구분 제10기 제9기 금액 평균이자율(%) 금액 평균이자율(%) 미츠비시UFJ은행 단기차입금 유동성장기차입금 미즈호은행 단기차입금 유동성장기차입금 도쿄스타은행 단기차입금 유동성장기차입금 다이산은행 단기차입금 유동성장기차입금 도쿠시마은행 단기차입금 유동성장기차입금 카가와은행 단기차입금 유동성장기차입금 야마구치은행 단기차입금 유동성장기차입금 호쿠리쿠은행 단기차입금 유동성장기차입금 토야마다이이치은행 단기차입금 유동성장기차입금 후쿠시마은행 단기차입금 유동성장기차입금 오릭스은행 단기차입금 유동성장기차입금 토와 은행 단기차입금 유동성장기차입금 토호은행 단기차입금 유동성장기차입금 치쿠호은행 단기차입금 유동성장기차입금 칸사이미라이은행 단기차입금 유동성장기차입금 오가키쿄리츠은행 단기차입금 유동성장기차입금 신세이은행 단기차입금 유동성장기차입금 고치은행 단기차입금 유동성장기차입금 이와테은행 단기차입금 유동성장기차입금 에히메은행 단기차입금 유동성장기차입금 합계 주) 평균이자율은 각 기말 종료일 현재의 차입금잔액을 기준으로한 가중평균이자율입니다. 주) 상기 표의 단기차입금에는 당좌차월이 포함되어 있습니다. [KRW기준] (단위: 천, KRW) 차입처 구분 제10기 제9기 금액 평균이자율(%) 금액 평균이자율(%) 미츠비시UFJ은행 단기차입금 유동성장기차입금 미즈호은행 단기차입금 유동성장기차입금 도쿄스타은행 단기차입금 유동성장기차입금 다이산은행 단기차입금 유동성장기차입금 도쿠시마은행 단기차입금 유동성장기차입금 카가와은행 단기차입금 유동성장기차입금 야마구치은행 단기차입금 유동성장기차입금 호쿠리쿠은행 단기차입금 유동성장기차입금 토야마다이이치은행 단기차입금 유동성장기차입금 후쿠시마은행 단기차입금 유동성장기차입금 오릭스은행 단기차입금 유동성장기차입금 토와 은행 단기차입금 유동성장기차입금 토호은행 단기차입금 유동성장기차입금 치쿠호은행 단기차입금 유동성장기차입금 칸사이미라이은행 단기차입금 유동성장기차입금 오가키쿄리츠은행 단기차입금 유동성장기차입금 신세이은행 단기차입금 유동성장기차입금 고치은행 단기차입금 유동성장기차입금 이와테은행 단기차입금 유동성장기차입금 에히메은행 단기차입금 유동성장기차입금 합계 주) 원환 산은 기말환율 을 적용하고 있습니다. 장기차입금의 구성 내역 [JPY기준] (단위: 천, JPY) 차입처 구분 제10기 제9기 금액 평균이자율(%) 금액
SBI핀테크솔루션즈 — [기재정정]사업보고서 (2021.03)

평균이자율(%) 미츠비시UFJ은행 장기차입금 미즈호은행 장기차입금 다이산은행 장기차입금 카가와은행 장기차입금 이와테은행 장기차입금 시마네은행 장기차입금 토와 은행 장기차입금 토호은행 장기차입금 후쿠호은행 장기차입금 에히메은행 장기차입금 키라야카은행 장기차입금 요코하마은행 장기차입금 치쿠호은행 장기차입금 합계 주) 평균이자율은 각 기말 종료일 현재의 차입금잔액을 기준으로한 가중평균이자율입니다. [KRW기준] (단위: 천, KRW) 차입처 구분 제10기 제9기 금액 평균이자율(%) 금액 평균이자율(%) 미츠비시UFJ은행 장기차입금 미즈호은행 장기차입금 다이산은행 장기차입금 카가와은행 장기차입금 이와테은행 장기차입금 시마네은행 장기차입금 토와 은행 장기차입금 토호은행 장기차입금 후쿠호은행 장기차입금 에히메은행 장기차입금 키라야카은행 장기차입금 요코하마은행 장기차입금 치쿠호은행 장기차입금 합계 주) 원 환산은 기말환율 을 적용 하고 있습니다. 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다 (단위: 천, JPY 상환연도 금액 2022년 2023년 2024년 2025년 2026년 이후 계 사 채의 발행조건 및 요약 [JPY기준] (단위: 천, JPY) 발행회사 종목명 발행연월일 당기말 전기말 이율 상환기간 제1회 무담보 사채 (치바흥업은행 보증부 및 적격기관투자자 한정) 제1회 무담보 사채 (시미즈은행 보증부 및 적격기관투자자 한정) 제1회 무담보 사채 (츠쿠바은행 보증부 및 적격기관투자자 한정) 제2회 무담보 사채 (시미즈은행 보증부 및 적격기관투자자 한정) 0.35％ 제1회 무담보 사채 (토와은행사채권자 적격기관투자자 한정) [KRW기준] (단위: 천, KRW) 발행회사 종목명 발행연월일 당기말 전기말 이율 상환기간 제1회 무담보 사채 (치바흥업은행 보증부 및 적격기관투자자 한정) 제1회 무담보 사채 (시미즈은행 보증부 및 적격기관투자자 한정) 제1회 무담보 사채 (츠쿠바은행 보증부 및 적격기관투자자 한정) 제2회 무담보 사채 (시미즈은행 보증부 및 적격기관투자자 한정) 0.35％ 제1회 무담보 사채 (토와은행사채권자 적격기관투자자 한정) 주) 원환산은 기말환율 을 적용하고 있습니다. 5. 부외거래에 관한 사항 해당사항 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 또는 추정에 관한 사항
SBI핀테크솔루션즈 — 사업보고서 (2021.03)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 종합 핀테크 솔루션 기업으로 결제서비스 사업, 개인머니서비스 사업, 기업지원서비스 사업의 세가지 사업부문이 있으며, 결제서비스 사업은 종속회사 AXES Payment 및 ZEUS, 개인머니서비스 사업은 SBI Remit 및 SBI Cosmoney, 기업지원서비스 사업은 s 에서 서비 스를 제공하고 있습니다. 가. 사업부문별 현황 (1) 결제서비스 사업 1) 산업의 특성 및 성장성 전자지급결제서비스는 구매대금을 온라인 상에서 신용카드나 계좌이체 등의 방법을 이용하여 전자적으로 결제가 이루어지도록 하는 것입니다. 전자결제는 결제시스템 구축과 철저한 보안대책, 다양한 결제수단 대응 등이 필수적이나 EC사업자가 이러한 전문 기술이 필요한 업무를 자사에서 전부 처리하기는 어렵기 때문에 이를 전문적으로 처리하는 전자지급결제서비스 산업이 등장하게 되었습니다. 이에 따라, 전자지급결제서비스 사업자는 지금까지 결제 중개자였던 금융기관을 대신하여 소비자와 EC사업자 사이에서 자금데이터를 중개하고, 가맹점 계약수속을 비롯하여 EC사업자의 상거래 데이터와 관련된 결제업무 전반을 대행하는 서비스를 제공하게 되었습니다. 이러한 배경으로 전자지급결제서비스 산업은 그 사업영역인 전자상거래와 밀접하게 연동하고 있으며, 전자지급에서 가장 친화성이 높은 결제수단인 신용카드와도 밀접하게 연관되어 있습니다. 2020년 2월부터 전세계에 급속히 확산 중에 있는 코로나19의 영향으로 경제 전망이 불투명한 상황입니다. 지속적인 BtoC 전자상거래 시장 확대와 일본 정부의 캐시리스 보급 정책으로 전자결제시장도 크게 확대할 것으로 기대하였으나, 일본 정부의 긴급사태선언으로 인한 외출 자제의 분위기 속에서 외식업계나 숙박ㆍ여행업계 및 공연업계 등 직접적인 타격을 받는 업계가 발생하였습니다. 반면, 지금까지 오프라인에서 구입하던 것을 온라인에서 구입하거나, 오프라인 소매나 서비스 업종들도 온라인 서비스를 시작하는 등 점점 소비패턴이나 서비스 제공 공간도 온라인으로 전환하는 추세입니다. 앞으로도 당분간 코로나19 영향이 지속될 것으로 보이나, 인터넷 결제를 중심으로 하는 BtoC-EC 시장 규모는 계속 확대될 것으로 예측하고 있습니다. 2) 경기 변동의 특성 및 계절성 전자상거래 시장은 경기 변동에 따른 소비자 심리 변화 및 물가 변동, 세금 인상 등 전반적인 경제상황에 영향을 받습니다. 단, 당사 그룹의 사업은 인터넷상에서 다양한분야 및 목적에 따라 사용되기 때문에 경기변동의 직간접적인 영향 요인을 특정하기는 어렵습니다. 또한, 신용카드 회사를 비롯한 결제기관이 경기 변동의 영향으로 전자지급결제서비스 사업자에 대한 수수료 정책 및 업계 규칙 검토 등을 실시하는 경우, 수익에 영향을받을 수 있습니다. 3) 국내외 시장여건 일본 정부의 캐시리스 결제 보 급을 위 한 「캐시리스ㆍ소비자환원사업」 이 2019년 10월부터 2020년 6월까지 시행 되 어 일 본 내 캐시리스에 대한 인식 및 제도와 환경이 정비되었으며, 이를 계기로 일본 내 캐시리스 결제율은 약 7%p 증가, 가맹점의 캐시리스 도입률은 약 9%p 증가하였습니다. 본 사업에 참가하는 결제사업자는 해당 기간동안 결제수수료 인하 및 시스템 개편을 포함하여 각종 운영비용이 증가하였으나 일부는 정부 보조금으로 환원되었으며, 향후 캐시리스 시장 확대에 따른 수혜를 받게 될 것 으 로 보입니다.또한 2020년부터 시작된 코로나19 의 확산으로 기존의 판매방법 과 소비 습관 과는 다른「새로운 생활양식」이 일본 국민들에게 불 가역적인 영향을 미치고 있어 패러다임변화가 더 욱 가속화될 것으로 예상하고 있습니다. 영업 의 개황 온ㆍ오프라인 결제서비스와 매출향상, 보안서비스 등의 부가가치 솔루션, 24시간 365일 콜센터 등의 가맹점 서포트를 제공하고 있으며, 다양한 EC 플랫폼과 연계를 통해 가맹점 영역을 다분야로 확장해 나아가고 있습니다.결제서비스 사업에서 코로나19로 인한 긴급사태 등의 영향으로 음식점을 비롯한 오프라인 분야와 온라인에서 당사 주력 분야였던 티켓 판매와 호텔 등의
SBI핀테크솔루션즈 — 사업보고서 (2021.03)

매출이 감소하였습니다. 반면, 주로 오프라인에서 영업하던 업종의 온라인 진출이 활발해지고, 비대면 소비가 증가하고 있습니다. 특히 온라인 교육 및 레슨 등의 언택트 문화 소비 관련 분야 및 화장품, 식품ㆍ건강식품, 인테리어, 의류업 분야가 당사의 매출 상승을 이끌고 있습니다. 코로나19로 떠오르는 「새로운 생활양식」에 부합하는 새로운 결제영역에도 진출하여 독자적인 포지션을 구축하고자 다양한 서비스를 기획ㆍ추진하고 있습니다. 단순히 매출 규모라는 척도로는 측정할 수 없는 포지셔닝으로 특정 업계와 관련된 영역에서는 이미 높은 신뢰도와 지위를 확립하고 있으나, 이와 더불어 새로운 서비스 영역에서의 매출 확대와 이익의 확보에도 주력해 나갈 예정입니다. 경 쟁상황 및 시장점유율 2020년 기준으로 일본에는 약 60개사의 전자지급결제서비스 업체가 존재하고 있으나 그 절반 정도가 전자지급결제서비스 사업을 부업으로 영위하고 있으며, 일본의 전자지급결제서비스 시장의 약 77%는 상위 10개사에 의한 매출액(약 2,534억엔)으로 형성되어 있습니다. 최근 전자지급결제서비스시장의 상위 10개사의 시장점유율(매출액)은 아래와 같습니다. (단위 : 백만엔, %) 기업명 2020년도(E) 비고 매출액 M/S 도쿄증권거래소 1부 상장. GMO Epsilon, GMO Payment service 등 목적에 따라 폭넓게 전개 소프트뱅크의 100% 자회사로 그룹의 결제업무를 독점. 구 SoftBank Payment Service 도쿄증권거래소 1부 상장. VeriTrans, econtext 등의 PG를 산하에 보유하고 결제 관련 사업, 광고 프로모션 사업 등 인터넷 관련 서비스를 폭넓게 전개 후불서비스를 주력 상품으로 판매 소니은행이 최대주주로 있는 PG. 구 Smart Link Network PAYGENT NTT Data의 연결자회사로 그룹 결제를 주로 취급 KOSDAQ 시장 상장. 결제대행서비스와 국제송금서비스를 주축으로 전개하는 종합핀테크솔루션기업 WELLNET 도쿄증권거래소 1부 상장 . 편의점 결제 중심의 전자지급결제서비스 사업자 도쿄증권거래소 1부, 나고야 증권거래소 1부 상장. 종합형 정보처리서비스 사업 및 편의점 결제 중심의 전자지급결제서비스 사업을 전개. 미국 샌프란시스코가 본사. 다통화결제로 크로스보더 EC나 여행, SaaS 등에 주력 기타 전자지급결제대행 시장 합계 － 주) 믹경제연구소『EC에서의 인터넷 결제대행서비스 시장의 현황과 전망 2020년도판』을 바탕으로 당사 작성 신규 사업 등의 내용 및 전망 일본 정부가 지속적ㆍ적극적으로 캐시리스화를 추진함에 따라 보안 규제도 강화되고있어, 당사 그룹에서도 안전성을 고려하여 보안을 강화한 결제서비스 개발을 진행하고 있습니다. 이와 더불어 코로나19로 인한 위생 관념의 변화로 비대면 결제를 선호하는 고객이 늘어나며, 보다 안전하고 간편한 결제서비스를 이용하고자 하는 니즈가 꾸준히 발생하고 있습니다. 보다 적은 자원으로 많은 고객이 유입될 수 있도록 자동화를 촉진하는 시스템 증강에도 힘쓰고 있습니다. 신규 분야 서비스로 결제서비스 트랜잭션 데이터를 바탕으로 매출을 예측하여 장래채권 등을 매입하는 파이낸셜 솔루션 서비스를 개시하였습니다. 일반적으로 은행 등 기존 금융기관에서는 광고비 등의 명목으로 대출을 받는 것이 어려웠으나, 코로나19로 인해 오프라인 매출이 부진한 기업을 대상으로 온라인 광고 전략 자금을 「장래채권 매입」 형태로 지원하여, 이용기업은 EC 사이트 매출을 비약적으로 상승시킬 수 있으며, 당사는 일반 대출에 비해 높은 매입수수료 수익을 창출할 수 있습니다. 성장자금의 시기적절한 투자로 이용기업이 큰 폭으로 성장한 사례도 나오고 있으며, 외부환경의 큰 변화로 앞으로도 이러한 자금수요가 더욱 더 커질 것으로 전망되고 있습니다. 또한, 최근에는 진료보수채권 매입에도 주력하고 있습니다. 진료보수는 회수처가국가나 지방자치단체 등 공공기관이므로 기본적으로 채무불이행이나 이행불능과 같은 리스크가 없어 수수료가 상대적 낮게 책정되나 안전하고 확실한 수익이 되는 서비스입니다. 당사는
SBI핀테크솔루션즈 — 사업보고서 (2021.03)

진료보수채권 매입 외에도 다양한 팩토링 등의 서비스를 제공하여 파이낸셜 솔루션을 수익구조의 한 축으로 성장시키기 위해 신규 안건 획득에 힘쓰고 있습니다. 개인머니서비스 사업 1) 산업의 특성 및 성장성 개인간 국제송금 시장은 크게 외국인 노동자의 본국송금과 자녀의 유학비 등으로 이루어지는데, 세계 각지에서 외국인 노동자 유입이 활발해짐에 따라 글로벌 국제송금 시장도 성장하고 있습니다. 외국인 노동자가 기존 방식으로 은행에서 국제송금을 하기에는 비싼 송금수수료와 은행 창구에서의 복잡한 서류 작성, 송금완료까지의 시간 소요 등의 많은 불편함이 있었습니다. 외국인 노동자의 본국에서 은행 계좌가 없는 경우도 많아 은행간 국제송금만으로는 수취가 어려운 경우도 있습니다. 이러한 가운데, 2010년 일본 자금결제법에서 자금이동업이 신설되고, 핀테크 업체를 통해 보다 빠르고 저렴하며 간편한 국제송금서비스가 가능해지면서 국제송금의 패러다임이 전환되고 있습니다. 일본 정부는 초고령화 사회를 지탱하기 위한 노동력 부족의 해결책으로 기능실습생 규제 완화와 추가적인 재류자격 신설 등 출입국관리법을 완화하여 외국인 노동자 유치에 적극적으로 나서고 있습니다. 2019년 12월말 현재 재류외국인 수는 293만 3,137명으로 전년대비 20만 2.044명(+7.4%) 늘어 사상 최고를 기록했으나, 2020년 초반부터 지금까지 이어지고 있는 전세계적인 코로나19의 영향으로 실질적인 외국인의 출입국이 제한되고 있어 신규 유입 회복에 대한 전망은 불투명한 상황입니다. 다만, 일본 정부가 현재 체류중인 기능실습생 등의 외국인 노동자에 대해 체류기간 연장 등을 지원하고 있으므로 이들에 의한 본국송금은 지속될 것으로 보입니다. 코로나19의영향이 어느 정도 안정되면 주요 고객인 외국인 노동자 유입도 다시 회복할 전망으로, 핀테크를 이용한 국제송금서 비스도 더욱 활성화될 것으로 예상됩니다. 2) 경기 변동의 특성 및 계절성 일본의 국제송금 시장은 주로 외국인 노동자의 본국송금으로 구성되어 있습니다. 외국인 노동자들은 일본 사회를 지탱하는 귀중한 노동력이라는 역할을 짊어지고 있으므로, 일시적인 경기변동에 대한 민감성은 그렇게 높다고 보기 어렵습니다. 계절적 요인으로는 명절 등의 각 국의 이벤트가 있는 시기 등에 다소 영향을 받을 수 있습니다. 3) 국내외 시장여건 핀테크를 활용한 국제송금서비스는 일본 내 은행에서의 국제송금과는 달리 24시간 송금이 가능한 점과 은행 대비 1/3 수준의 낮은 수수료라는 경쟁력을 보유함에 따라 지속적인 성장을 나타낼 것으로 예상되고 있습니다. 일본의 재류외국인은 2019년 12월말 293만 3,137명으로, 전년대비 20만 2,044명(+7.4%) 증가하여 역대 최고를 기록하며 앞으로도 증가할 전망이었으나, 2020년 초반부터 지금까지 이어지고 있는 전세계적인 코로나19 영향으로 실질적으로 외국인의 출입국이 제한되고 있어 앞으로의 전망은 불투명한 상황입니다. 코로나가 안정 국면에 접어들면 외국인 노동자 인구는 다시 증가할 전망이나, 현시점에 귀국이 어려운 기능실습생 등의 외국인을 대상으로 일본 정부는 재류기간 연장이나 재류자격 변경 등 유연하게 대처하여 결과적으로 이들에 의한 본국송금이 계속 이루어지고 있습니다. 일본 정부는 송금사업자에 대한 규제를 완화하는 자금결제법 개정안을 2020년 3월 각료회의에서 통과시키고, 은행 이외의 자금이동업자가 제공하는 송금서비스의 회당100만엔이라는 상한선을 없애고, 지금까지 은행에서만 취급하던 100만엔 이상의 고액송금도 허용하는 방향으로 결의했습니다. 앞으로 자금이동업자에게 새로운 활로가열리는 것과 동시에, 법인간 자금 결제 등이 보다 편리해질 것으로 기대되고 있습니다. 영업의 개황 주요 고객인 외국인 노동자들의 편의성 향상과 이용자 확대를 위해 송금가능국가 추가와 다언어 서포트 등 서비스 개선을 꾸준히 진행하고 있습니다. 지방 거주하는 외국인 노동자의 송금 편의성 향상을 위해 메이저 편의점계 은행인 로손은행과 제휴하여 송금 가능 ATM을 대대적으로 확보하였으며, 경영난으로 외국인 대상
SBI핀테크솔루션즈 — 사업보고서 (2021.03)

국제송금업무를 중단하는 지방은행의 고객을 유치하기 위해 해당 은행에서 당사의 국제송금 서비스를 이용할 수 있도록 제휴하는 등 일본 내 송금 제휴사를 확대해 나가고 있습니다. 코로나19 이후 기능실습생을 포함한 신규 외국인입국 제한에 따른 영향이 우려되었으나, 재류외국인 대상 "코로나급부금" 교부와 일본에 남아 일하는 외국인 층에 의한 지속적인 모국송금으로 상반기 는 예상을 상회하는 실적 수준을 기록하였습니다. 이번 코로나19를 계기로 기존 기능실습생 중심이었던 고객층도 일본인 고객이나 법인 고객 등 보다 다양한 고객층을 확보하고자 노력하고 있습니다. 또한, 국제송금 사업의 글로벌 진출의 일환으로 한국 소재 자회사 SBI Cosmoney가 2018년 3월부터 소액해외송금 사업을 개시하여 현재 베트남, 중국, 필리핀, 네팔, 캄보디아, 인도네시아, 미국, 영국, 캐나다, 호주, 말레이시아, 싱가포르 총 12개국에 국제송금 서비스를 제공하고 있습니다. 꾸준한 회원 증가로 2021년 1월 누적 회원수 13만명을 돌파하였고, 동년 4월에는 영업 개시 이래 3년만에 국제송금 누적 취급액 1조원을 기록하는 등 순조롭게 실적이 증가하고 있습니다. 5) 경쟁상황 및 시장점유율 국제송금 시장의 경쟁사로는 대형 편의점계 은행을 꼽을 수 있으나 은행이라는 이유로 적용되는 규제(대리점 규제 등)도 있습니다. 당사는 이러한 규제를 적용받지 않아 비교적 자유롭다는 점을 활용하여, 마케팅 방법으로 협력사 방식에 주력하고 있습니다. 이 중에서도 기능실습제도를 이용하여 일본에 오는 실습생을 수용 가능한 협동조합을 타깃으로 적극적으로 협력사 정책을 추진하여 차별화를 도모하고 있습니다. 일본의 자금이동업자 중 국제송금 관련 비즈니스를 영위하는 주요 회사는 30사 정도로 파악되며, 2020년도 3분기 누적 기준 국제송금 시장에서 당사 점유율은 약 37% 정도를 차지하고 있습니다. 당사는 SBI의 자금력과 오랜 기간동안 쌓아 온 송금실적, 노하우에서 오는 신뢰감, 그리고 빠른 대응이 가능하다는 점에서 우위성을 가지고 있으며, 주요 영업채널인 협동조합과 관련해서도 현시점에서 위협적인 경쟁사는 없는 것으로 판단하고 있습니다. 신규사 업 등의 내용 및 전망 글로벌화를 목표로 송금가능국가 추가와 더불어 한국 자회사인 SBI Cosmoney의 신규 영업망 구축을 통한 사업 확대를 위한 시책을 추진 중에 있습니다. 이와 더불어, 일본 정부가 은행과 자금이동업자의 중간에 위치하는 "신유형"의 승인을 추진하고 있습니다. 현재 송금한도액(100만엔/1회)의 상한 철폐가 2021년도에 이루어질 예정이므로, 새로운 수익 창출의 원천으로 지금까지 불가능했던 법인 고액송금에도 대응하는 것을 목표할 계획입니다. (3) 기업지원서비스 사업 1) 산업의 특성 및 성장성 일본의 대다수의 중소기업은 뿌리깊은 서면ㆍ날인 문화로 업무 IT화와 관련된 시스템 도입에 대해 소극적이었습니다. 그러나 최근 일본 정부는 노동력 부족 등에 따른 중소기업의 생산성을 향상시키고자, 중소기업의 솔루션 도입 지원과 업무방식개혁 등의 정책을 통해 지속적으로 업무의 IT화를 추진해왔으며, 코로나19로 인해 원격근무의 필요성이 증대됨에 따라 보다 빠르게 도입이 진척되고 있습니다. 경제산업성 조사에 따르면, 경비정산 솔루션 시장은, 근로기준법이나 전자장부보존법 등의 업무 방식 개혁 관련법 개정으로 경리ㆍ총무 관련 업무에 대한 투자가 활발해짐에 따라 2018년도 전년대비 46% 성장한 123.4억엔, 워크플로우 솔루션 시장도 16% 증가한 29.7억엔을 기록하였으며 관련 시장은 2019년 이후에도 안정적인 성장을 지속할 것으로 전망하고 있습니다. 또한, 업무방식개혁의 일환으로 재무ㆍ경리업무 전체에 대한 아웃소싱이나 업무자동화, 로보틱프로세스오토메이션(RPA)에 대한 높은 수요가 지속되고 있습니다. 이러한 가운데 2020년 코로나19의 영향으로 재택근무 등의 원격근무화가 진행되면서 출근하지 않아도 백오피스 업무를 가능하게 하는 각종 클라우드 제품의 수요가 급증하고 있습니다. 2) 경기 변동의 특성 솔루션 도입
SBI핀테크솔루션즈 — 사업보고서 (2021.03)

같은 관리 부문에 대한 투자는 일반적으로 경기변동에 따라 우선순위가 밀리는 경향이 있었으나, 현재 일본의 경우 노동력 부족에 따른 생산성 향상과 코로나19에 대한 대응이 매우 중요한 과제이므로 경기변동 에 관계없이 성장할 것으로 예상됩니다. 3) 국내외 시장여건 중소기업청의 「결제업무의 업무량 등에 관한 실태 조사」에 따르면 15%의 중소기업이 클라우드 회계 서비스를 도입하고 있습니다. 이러한 가운데, 노동력 부족의 심화와 이에 따른 성장 둔화라는 위기를 업무 효율화를 통한 업무 생산성 향상으로 극복하고자 하는 기업이 늘어나고 있습니다. 일본 정부는 중소기업에 핀테크를 활용한 서비스를 도입하여 생산성 저하 문제의 해결책을 모색하고 있으며, 경제산업성의「FinTech 비전」에서는 2022년 6월까지 전체 중소기업 40%의 백오피스 업무를 클라우드화한다는 지침을 내세우고 있어 향후 중견ㆍ중간규모 이하 기업에서의 클라우드회계 시스템 도입이 촉진될 것으로 전망됩니다. 기업도 업무 효율화를 추진하는 데 있어 도입비용이 저렴한 클라우드형 서비스를 선호하고 있어 기업의 관심도 증가와 일본 정부의 클라우드 도입 지원을 바탕으로 꾸준히 시장이 확대될 것으로 예측됩니다. 또한, 2020년 연초부터 점차 상황이 악화되고 있는 코로나19의 영향으로 재택근무를 도입하는 기업이 증가함에 따라 출근하지 않아도 원격으로 백오피스 업무가 가능한 클라우드 솔루션의 수요가 급격히 늘어나고 있습니다. 이에 따라 시장의 확대속도와 저변은 예상한 것 보다 한층 더 빠르게 확대해갈 것으로 생각됩니다. 4) 영업의 개황 회계서비스(아웃소싱), 경비정산 및 워크플로우, 근태관리 등의 백오피스 클라우드 솔루션, 각 금융기관 등의 인터넷 거래 서비스를 하나의 ID/PW로 통합하여 관리할 수 있는 자산 일원화 관리 서비스 등을 제공하고 있습니다. 2020년 7월 일본 경제산업성이 추진하는「 IT도입보조금 2020」 프로젝트의 「IT도입지원사업자」로 선정되어, 당사가 제공하는 클라우드 워크플로우 시스템 「승인Time」 및 클라우드 경비정산 시스템 「경비BankII」가 보조금 대상 IT솔루션으로 채택되었습니다. 보조금 대상자인 중소기업ㆍ 소규모사업자가 「승인Time」 및 「경비BankII」를 처음 도입하는 경우 초기비용과 월이용료 1년 합계액의 최대 4분의 3을 보조금을 통해 지원받을 수 있어, 중소기업 및 소규모 사업자 등의 IT도입지원과업무효율화, 생산성 향상에 기여할 것으로 기대하고 있습니다. 또한, SBI그룹의 지방창생 연계 사업에 참여, 지역 금융기관과의 연계를 강화하고 있습니다. 2019년 오이타은행을 기점으로 지역 금융기관과 대리점 계약을 통해 판매채널을 강화하고 있으며 현재 30여개 이상의 금융 기관과 계약을 체결하거나 진행중에 있습니 다. 기존에는 서비스 도입을 위해 대면 영업과 지원이 필수였으나 코로나19 이 후 원격근무나 직접 대면할 수 없는 상황이 지속되면서 백오피스 솔루션을 도입하려는 고객의 의식도 변화하여 온라인 상담을 통한 상담 건수가 비약적으로 증가하 고 있습니다. 온라인을 통한 수주 증가로, 솔루 션 도입에 따라 발생하는 출장 등의 시간 과 비용이 절감되어, 이 리소스를 활용하여 인지도 향상을 위한 마케팅을 강화하고 있습니다. 5) 경쟁상황 및 시장점유율 「경비 Bank」는 경리 업무 전반을 다루는 제품으로 일정한 고객 기반을 보유하고 있 어 2020년도 의 출하금액 기준으로 업계 8위권 정도이나, 「승인Time」과의 연계를 통해 당사의 독자적인 장점을 살려 더욱 점유율을 확대해 나아갈 전망입니다. 또한, 「승인Time」은 품의신청ㆍ날인신청을 비롯한 사내의 모든 신청ㆍ회람서류를 전자승인 과정으로 진행할 수 있으며, 누구나 쉽게 작업이 가능하고, 단기간에 간단히 도입할 수 있어 중소기업의 생산성 향상의 첫걸음을 지원하는 툴로서 주목을 받고 있습니다. 특히 「승인Time」은 의사결정 신속화, 페이퍼리스화와 같은 다양한 업무의 효율화 및 생산성 향상에 기여합니다. 따라서 「승인Time」도입을 통해 지방지역 이 당면한 과제인 저출산ㆍ고령화에
SBI핀테크솔루션즈 — 사업보고서 (2021.03)

따른 생산연령 인구감소 문제를 해결할 수 있으며, 지방창생 대응의 일환으로 지방은행과의 제휴 강화를 통해 독자적인 우위성을 발휘하고 있습니다. 워크플로우 솔루션 시장에서는 년도 출하금액 기준 약 위권에 위치하고 있으며, SBI 그룹이 전면적으로 실시하고 있는 지방은행과의 연계 강화 시책 으로 점유율을 더욱 확대해 나가는 것을 목표로 하고 있습니다. 신규사업 등의 내용 및 전망 기업지원서비스 사업에서는, 2020년도 상반기 중 클라우드 근태관리 시스템 「근태Reco」 의 테스트판을 도입하였고, 이후 본 격화하여 전국 적으로 전개할 예정입니다. 최 근 코로나19 확산 방지 대책으로 비대면 비즈니스 모델로의 전환이나 원격근무 환경 정비 수요가 높아지고 있는 상황입니다. 「근태Reco」는 웹브라우저 기반 클라우드 근태관리 시 스템으로 출퇴근 기록 및 휴가 관리, 시프트 관리 등 모든 근태관리 업무를 웹상에서 할 수 있습니다. 스마트폰 및 태블릿에서도 출퇴근 기록이 가능하여 재택근무나 유연근무제 등 다양한 근무방식에 유연하게 적용할 수 있습니다. 이용요금은 업계 최저 수준으로 중소기업의 근태관리 업무IT화에 크게 기여할 것으로 기대하고 있습니다. 나. 사업부 문별 요약 재무현황 당사 그룹은 결제서비스 사업, 개인머니서비스 사업, 기업지원서비스 사업을 보고부문으로 하고 있으 며, 제8기부터 보고부문으로 구분하기 어려운 본사공통비용은 조정액으로 구분하고 있습니다. [JPY기준] (단위 : 천, JPY) 부문 구분 제10기 제9기 제8기 결제서비스 매출액 영업이익 총자산 개인머니서비스 매출액 영업이익 총자산 기업지원서비스 매출액 영업이익 총자산 조정 매출액 영업이익 총자산 합계 매출액 영업이익 총자산 주1) 상기 매출액에는 연결대상 법인의 부문간 내부거래를 포함하고 있습니다. 주2) 제10기 3분기 부터 Business Search Technologies가 연결범위에서 제외되었으며, Business Search Technologies의 손익은 중단사업손익으로 표시됩니다. 이에 따라 제8기 및 제9기는 IFRS 5( 매각예정비유동자산과 중단영업 )에 따라 재작성되었습니다. [공통 판매비와 관리비 및 자산의 합리적 배부기준] 1) 당사의 보고부문에서 분리 가능한 공통경비는 각 부문의 업무 비율을 고려하여 배분하고 있습니다. 또한, 본사의 공통적인 유지에 따른 분리 불가능한 판관비는 부문 상의 조정으로 구분하고 있습니다.2) 그룹내 공유자산도 상기 기재한 비용 배부기준과 동일하게 분리 불가능한 본사 기능유지 담당 자산은 부문상 조정으로 구분하여 비용을 인식하고 있습니다. 다. 조 직도 [20 년 월 1일 기준] 조직도.jpg 조직도 2. 주요 제품 및 서비스에 관한 사항 가. 주요 서비스 매출 당사는 종합 핀테크 솔루 션 기업으로 결제서비스 사업, 개인머니서비스 사업, 기업지원서비스 사업의 세가지 사 업부문에서 발생되는 매출로 구성되어 있습니다. (단위: 천, JPY) 사업부문 서비스명 품목 제10기 제9기 제8기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 결제서비스 결제대행서비스 온,오프라인 결제서비스파 이낸셜 솔루션 개인머니서비스 국제송금서비스 국제송금서비스 기업지원서비스 백오피스 지원서비스 회계서비스, 백오피스 클라우드 솔루션 등 조정 합계 주1) 상기 매출액에는 연결대상 법인의 부문간 내부거래를 포함하고 있습니다. 주2) 제10기 3분기 부터 Business Search Technologies가 연결범위에서 제외되었으며, Business Search Technologies의 손익은 중단사업손익으로 표시됩니다. 이에 따라 제8기 및 제9기는 IFRS 5( 매각예정비유동자산과 중단영업 )에 따라 재작성되었습니다. 나. 주 요 제품 등의 가격 변동 현황 해당사항 없습니다. 3. 주요 원재료에 관한 사항 당사 그룹은 결제서비스 및 국제송금서비스와 같이 자사 및 제휴사와의 네트워크를 통해 제공하는 서비스 등을 주요사업으로 하고 있는 바, 생산 설비를 통한 유형 상품과 같은 원재료는 존재하지 않습니다. 당해 사업에서는 원활한 서비스 제공을
SBI핀테크솔루션즈 — 사업보고서 (2021.03)

위하여안정된 시스템 운용과 사업 영역 확대를 위한 영업력 등 주로 인적자원이 중요한 역할을 담당하고 있습니다. 4. 생산 및 설비에 관한 사항 당사 그룹은 결제서비스 및 국제송금서비스 등 무형의 서비스를 제공하고 있는 바, 별도의 생산설비를 갖추고 있지 않습니다. 가. 영업용 설비 현황 당사 그룹은 일본 도쿄 시부야구 및 미나토구, 한국 서울특별시에 영업 거점을 설치하고 있습니다. 당사 그룹의 영업용 설비는 서버, 네트워크 등의 전산시스템 장비 및 관리부 관련 설비 등으로 구 성되어 있습니다. 이 외에 일본 오사카에는 백업 시스템을 보유하고 있습니다. 2019년 4월부터 시작하는 회계연도부터 의무적용되는 IFRS 제16호 「리스」에 따라 주로 오피스 임대료와 관련된 사용권자산을 계상하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 당사 그룹의 영업용 설비 현황은 다음과 같습니다. [주요 사업소 현황] 부문 소재지 결제서비스 일본 도쿄도 시부야구, 미나토구 일본 오사카부 오사카시 츄오구 (데이터센터)한국 서울특별시 영등포구 개인머니서비스 도쿄도 미나토구한국 서울특별시 강남구 한국 경상남도 김해시 기업지원서비스 일본 도쿄도 미나토구 (단위: 천, JPY) 자산별 기초 당기증감 당기상각 손상차손 외화환산 차액 기말 증가 감소 건물부속설비 공구기구비품 리스자산 사용권자산 합 계 나. 주요 영업설비의 최근 3년간 변동사항 (단위: 천, JPY) 설비자산명 취득(처분)가액 취득(처분)일 취득(처분)사유 내용 취득(처분)처 [취득] Vmware 가상기반 교체 비용 Vmware 가상기반 교체 Vmware 가상기반용 집약스위치 이즈미가든 사무소확장공사 미나토구사무소 확장 공사 사무소 확장공사 스미토모부동산(주) 외 주) 상기의 내용은 사용권자산을 제외한 유형고정자산에 한합니다 다. 영업에 중요한 시설, 설비, 시스템 등에 대한 투자 계획 등 당사 그룹은 결제서비스 사업 및 개인머니서비스 사업에서 고객 편의성 및 보안 기능향상을 위한 기간 시스템 등의 인프라에 대한 지속적인 설비투자를 진행할 예정입니다. 5. 매출에 관한 사항 당사 그룹은 각 사업부문의 회사가 각기 다른 서비스를 전개하고 있으며, 회사별로 독자적인 요금체계를 가지고 있습니다. 사업부문 서비스명 품목 요금체계 결제서비스 결제대행서비스 온,오프라인 결제서비스 개설계약금, 시스템이용료, 결제수수료, 트랜잭션 요금 등 파 이낸셜 솔루션 서비스 매입수수료(금리 상당 분) 개인머니서비스 국제송금서비스 국제송금서비스 송금수수료, 입금수수료, 외환수익 등 기업지원서비스 백오피스 지원 서비스 백오피스 지원 서비스 회계솔루션: 월 이용료, 초기비용 등회계서비스: 월 이용료, 결산기ㆍ임시 이용료 등웹콘텐츠: 월 이용료 등 자산 일원화 관리 서비스: 월 이용료, 광고게재료,시스 템 개발비 등 마이넘버 관리 시스템: 월 이용료, 초기비용 등 가. 매출실적 (단위: 천, JPY) 사업부문 매출유형 서비스명 제10기 제9기 제8기 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 결제서비스 용역 결제대행서비스 개인머니서비스 용역 국제송금서비스 기업지원서비스 용역 백오피스 지원 서비스 조정 합계 주1) 상기 매출액에는 연결대상 법인의 부문간 내부거래를 포함하고 있습니다. 주2) 제10기 3분기 부터 Business Search Technologies가 연결범위에서 제외되었으며, Business Search Technologies의 손익은 중단사업손익으로 표시됩니다. 이에 따라 제8기 및 제9기는 IFRS 5( 매각예정비유동자산과 중단영업 )에 따라 재작성되었습니다. 나. 판매경로 판매경로는 결제서비스 부문에서는 영업부문이 직접영업을 하는 「직접판매」와 제휴 파트너 기업을 통한 영업인 「간접판매」, 제휴사 기업 서비스 등의 알선ㆍ소개에의한 판매 등에서 보수를 얻는 「대리점 영업」으로 분류됩니다.개인머니서비스에서는 소비자 개인이 인터넷을 통해 신청을 진행하는 특성상 직접판매를 하고 있습니다. 기업지원서비스에서도 별도로 직판대리점은 운영하고 있지 않으며, 각 서비스군별 영업부에서 직접판매하고 있습니다. 사업부문
SBI핀테크솔루션즈 — 사업보고서 (2021.03)

매출형태 판매경로 판매경로별 매출액(비중) 결제서비스 결제서비스매출 직접판매 결제서비스 사업 매출의 간접판매 결제서비스 사업 매출의 대리점 영업 결제서비스 사업 매출의 개인머니서비스 국제송금서비스매출 직접판매 개인머니서비스 사업 매출의 100.0％ 기업지원서비스 백오피스 지원 서비스 매출 직접판매 기업지원서비스 사업 매출의 100.0% 다. 판매방법 및 조건 사업부문 서비스명 판매방법 판매조건 및 가격정책 결제서비스 결제대행서비스 - 인터넷 웹사이트를 통한 인바운드 영업- 아웃바운드 타겟 영업- 쇼핑카트, EC구축 시스템 등의 제휴 파트너 기업을 통한 영업- POS시스템 개발, 결제단말기 메이커 등의 제휴 파트너 기업을 통한 영업 - 제휴사 기업서비스(보안, 광고 등)의 도입 알선ㆍ소개 영업 -사업자의 거래규모에 따라 가격설정 -당사와 제휴 기업간에 사전에 협의 된 조건ㆍ가격으로 사업자에 판매 개인머니서비스 국제송금서비스 인터넷 웹사이트를 통한 인바운드 영업 사업자의 거래규모에 따라 가격설정 기업지원서비스 백오피스 지원서비스 - 인터넷 웹사이트를 통한 인바운드 영업- 아웃바운드 타겟 영업 사업자의 거래규모에 따라 가격설정 라. 판매전략 사업부문 서비스명 판매전략 결제서비스 결제대행서비스 ㆍ온,오프라인 결제서비스: 직접판매의 경우 효과적인 웹광고 게재 또는 적극적인 전시회 출전을 통한 수주율 향상을 방침으로 하고 있습니다. 간접판매의 경우, 송객수가 많고 실적이 안정적인 기존 대리점에게 특별 조건을 제시하거나 교섭 등을 통해 제휴를 강화하여 당사 그룹 전속 대리점으로서 영업하게 하는 방식으로 경쟁사와의 차별화를 도모하고 있습니다. 아울러, 신규 대리점을 개척하여 효율적인 고객 획득을 목표로 하고 있습니다. ㆍ 파 이낸셜 솔루션 서비스: 결제서비스와 관 계성이 강한 대리점 등을 통해 고객을 소개받거나, 마케팅 컨설팅 회사와 업무 제휴하 여 광고 마케팅과 연계하는 방법으로 신규 고객을 확보 하 고 있습니다. 또한, SBI인베스트먼트의 소개로 고객을 확보하고 있습니다. 개인머니 서비스 국제송금 서비스 협동조합 또는 외국인을 대상으로 상품 및 서비스를 판매하는 기업 등을 영업대리점으로 하여 이를 소개하거나 이들을 통해 고객을 확보하고 있습니다. 기업지원 서비스 백오피스 지원 서비스 서비스별 전용 홈페이지를 통한 문의 및 개별 파트너로부터의 소개, 전시회ㆍ세미나를 통한 영업활동을 기본으로 하고 있습니다. 또한, 경리아웃소싱 서비스와의 제휴에 의한 업무 지원과 클라우드 서비스 판매도 전개하고 있으며, 제공 서비스의 특성상 직접 방문하여 경리업무 전반을 포함한 제안판매를 하고 있습니다. 6. 수주에 관한 사항 해당사항 없습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 7. 시장위험과 위험관리 당사 그룹의 영업 및 금융상품과 관련한 주요 위험은 신용위험, 환율위험, 이자율위험 및 유동성위험입니다. 환율변동 및 금리, 현금 관리 등의 금융위험 및 시장위험 관련 관리활동은 재무부 및 재무담당 이사가 주관하고 있으며, 전사적인 관점의 재무위험 관리정책 수립, 재무위험식별 및 평가, 리스크헷지 대책 등의 활동을 수행합니다. 법률 개정, 계약관리, 신용거래 등의 각 사업부에서 발생할 것으로 예상되는 각종 위험에 관해서는 리스크 매니지먼트 본부가 그 사실현황과 실제로 위험이 표면화되었을 경우의 파급 수준을 정밀 조사하여 분류하고, 필요 시 수시로 관련 부서에 개선 촉진 등 위험을 사전에 예방하는 활동을 실시하고 있습니다. 주관부서가 각 위험의 정도를 파악하여 필요에 따라 간부회 의 및 이사회에 수시로 상정하여 현상파악 및 대응책에 관해 보고하고 있 으 며, 이사회는 이러한 위험을 관리하는 정책을 검토한 뒤 승인하고 있습니다. 당사 그룹은 투기적인 목적의 파생금융상품을 포함한 금융상품계약을 체결하고 있지않습니다. 가. 시장위험관리 당사 그룹의 활동은 주로 환율위험과 이자율위험으로 인한 재무위험에 노출되어 있습니다. 시장위험에 대한 위험노출정도 또는 위험을 관리하고 측정하는 방식에는 변경이 없습니다. (1) 환위험관리
SBI핀테크솔루션즈 — 사업보고서 (2021.03)

당사 그룹은 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출됩니다. 해당 위험을 경감하기 위해 선물환예약을 체결하는 정책을 가지고 있으며, 가능한 한 수취통화와 지급통화를 일치시키는 정책을 통하여 환율변동에 대한 노출을 관리하고 있습니다. (2) 이자율위험관리 당사 그룹은 주로 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며 이로 인해 이자율위험에 노출되어 있습니다. 이자율위험을 관리하기 위하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 비율을 유지하고 있습니다. 나. 신용위험관리 신용위험은 보유하는 금융자산의 상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 재무적 손실을 발생시키는 리스크를 말합니다. 매출채권및기타채권과 관련한 금융자산에서는 결제서비스 사업에서의 가맹점과 개인머니서비스 사업 및 기업지원서비스 사업의 거래처가 계약상의 의무를 이행하지 아니하여 재무적 손실을 미칠 위험이 있으나, 결제서비스 사업 의 결제대행서비스에 대해서는 가맹점 에 채무를 지불하기 전에 카드사로부터 대금을 수령하고 있으므로 신용위험에 대한 노출은 한정적이며, 과거의 경험에서도 대손 상각의 금액은 매우 적은 상황입니다. 결제서비스 사업, 개인머니서비스 사업 및 기업지원서비스 사업의 거래처에 대해서도 여신관리 규정에 기초하여 여신을 관리하고 있습니다. 또한, 거래처의 상황을 정기적으로 모니터링하고 거래처별 기일 및 잔고 관리를 실시하여 재무상황 악화에 따른 회수우려에 대한 조기 파악 및 경감을 도모하고 있습니다. 이러한 신용관리에서 입수되는 거래처 등의 거래, 재무, 경제상황을 감안하여 기대신용손실의 인식이나 측정을 실시하고 있습니다. 당사 그룹은 가맹점을 많이 보유하고 있으며 상호 관련성이 없기 때문에 신용위험 집중도는 한정적입니다. 이에 따라 기대신용손실 매트릭스를 공개하고 있지 않습니다. 매출채권에 대해서는 여신공여일부터 연결회계연도 종료일까지의 신용상태나 등급 등의 변화를 고려하여 단순화 된 평가모델에 의해 항상 대손충당금을 전 기간의 기대신용손실과 동일한 금액으로 측정하고 있습 니다. 다만 회수일로부터 90일 이상 경과한 채권 및 채무자의 재정상황 파악ㆍ검토에 따라, 지불능력에 문제가 있다고 파악되는 연체 채권을 신용손실이 발생된 매출채권으로 인식하고 있습니다. 또한, 채무자에의한 법적 정리 완료시 또는 채무자의 지불능력 등을 고려했을 때 그 전액의 회수가 불가능한 것이 명확해졌을 경우 등, 채권의 회수를 합리적으로 전망할 수 없는 경우에는 채권을 직접 상각하고 있습니다. 금융자산에 대해서는 연결재무제표에 표시되는 감손 후의 장부금액이 신용위험에 관련된 최대 위험노출(익스포저)가 됩니다. 이러한 신용위험 노출과 관련하여 담보로 보유하는 물건 및 기타 신용보완 물건은 없습니다. 다. 유동성위험 유동성위험은 자금 조달에 따른 위험입니다. 당사 그룹은 적절하게 잉여금 및 은행에서의 차입기준을 유지하고 현금흐름을 모니터링하여 유동성위험을 관리하고 있습니다. 또한, 가맹점에 대하여 채무를 지불하기 전에 카드사에서 대금을 수령하고 있고, 당좌차월의 미사용한도를 가지고 있기 때문에 유동성위험에 대한 노출은 한정적입니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 기일별 잔액은 다음과 같습니다. 1) 당기 구분 장부가액 계약상의현금흐름 1년 이내 1년 초과5년 이내 5년 초과 ￥`000 ￥`000 ￥`000 ￥`000 ￥`000 매입채무및기타채무 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 유동성장기차입금 제외) 유동성사채 사채 유동성장기미지급금 장기미지급금 합계 2) 전기 구분 장부가액 계약상의현금흐름 1년 이내 1년 초과5년 이내 5년 초과 ￥`000 ￥`000 ￥`000 ￥`000 ￥`000 매입채무및기타채무 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 유동성장기차입금 제외) 사채 합계 당사 그룹이 일시적으로 당 사 그룹에 자금이 부족한 경우, 아래의 조달수단으로 자금을 조달하고 있습니다. 각 사업연도별 자금조달수단 및 조달상황은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 당좌차월 한도(￥`000): ￥`000 ￥`000 사용 미사용 합계 당좌차월 한도( US$`000
SBI핀테크솔루션즈 — 사업보고서 (2021.03)

US$`000 US$`000 사용 미사용 합계 라. 자본위험관리 당사 그룹은 부채와 자본 비율의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 순부채와 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분의 대비는 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 ￥`000 ￥`000 이자부 부채 및 리스부채 현금및현금성자산 순부채(차감) 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 당사 그룹의 자본구조는 연결 주석26의 차입금 및 28의 리스부채를 포함하는 부채, 현금및현금성자산 및 지배기업의 주주에 귀속하는 자본(연결 주석 22, 23, 24, 25에 공시된 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금, 자기주식 및 기타포괄손익으로 구성됨)으로구성되어 있습니다. 당사 그룹은 외부로부터 최소필요자본에 대한 규제를 받지 아니합니다. 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 당사의 자회사인 SB I Remit은 외화를 보유하고 있으므로 환율변동에 따른 영향을 받을 가능성이 있습니다. 이에 따라, 환율변동 위험 관리를 위해 일부 외화에 대해 FX거래를 체결하여 환리스크를 헷지하고 있습니다. 당기말 현재, 8건의 FX거래를 체결하였으며, 평가손익은 연결포괄손익계산서의 외환차손익에 포함되어 있습니다. [FX거래] 구분 자산(천,USD) 부채 (천,USD) 평가이익(천, JPY) 평가손실(천, JPY) SBI Remit 주) 약정가격을 기재하고 있습니다. 9. 경영상의 주요계약 등 (단위: JPY) 구분 계약일자 계약 목적 및 내용 계약상대방 금액 주식양도 계약 SBI Social Lending(주)의 발행주식 양도 SBI파이낸셜서비시즈(주)SBI파이낸셜서포트(주) 주식양도 계약 Business Search Technologies(주)의 발행주식 양도 (주)지니 10. 연구개발활동 가. 연구개발 담당조직 결제서비스 사업에서는 시스템부 에서 시스템의 운영ㆍ관리를 비롯하여 제공 서비스의 품질 향상 및 새로운 서비스 개발을 진행하고 있습니다. 개인머니서비스 사업에서는 SBI Remit이 송금 업무의 총괄 및 내부관리부문으로서 업무관리부를 설치하고 있으며, 이 중 시스템 담당이 고객의 다양한 니즈에 대응하고사내 업무 효율화를 위한 기간 시스템 등의 관리 및 개발 업무를 담당하고 있습니다. 기업지원서비스 사업에서는 각 회사별로 다음과 같이 운영하고 있습니다. SBI Business Solutions는 시스템 개발 및 유지보수 활동에서 수요 조사 및 문제 분석 → 기본설계 → 상세설계 → 시스템 개발 → 유지보수의 7단계 사이클을 기본으로 하여 항시버전업을 진행하고 있습니다. 경리업무에 정통한 멤버와 개발팀, 서포트팀의 연계 체제로 사내 개발 활동이 이루어지며 개발 단계에서는 파트너사와의 연계를 기본으로 하고 있습니다. 나. 연구개발인력 현황 직위 증가 감소 부장 차장 과장 계장 주임 사원 계 다. 연구개발비용 (단위: 천, JPY) 과 목 제10기 제9기 제8기 비 고 인건비 복리후생비 업무위탁비 감가상각비 연구개발비용 계 정부보조금 회계처리 판매비와 관리비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 라. 연구개발 실적 당사 그룹은 종합 핀테크 솔루션 기업으로 항시 기존 서비스의 성능 개선과 유지보수활동을 하고 있으며 안정적인 서비스 제공을 위해 보안 강화와 인프라 증강에도 힘쓰고 있습니다. 당사의 최근 3년간 신규 서비스 개발 실적은 다음과 같습니다. 날짜 회사명 프로젝트명 내용 및 기대효과 제8기 Solutions 결제기능추가 신규 정기계속 결제 처리 기능 및 파일연계 결제서비스 추가 보안이 취약한 SSL 접근 정지 Amex Saf ek ey 추가하여 서비스 확충 서비스 성능 개선 결제처리속도 및 처리건수 향상 SBI Remit 대조 기능 강화 송금액과 거래데이터의 대조 기능 강화하여 업무 개선 웹사이트 재구축 데이터센터 이설, 웹사이트 재구축 경비Bank, 경비BankⅡ(기능 추가) 유저의 편의성 향상을 위해 복수 승인방법에 관한 기능 구축, 자동 승인
SBI핀테크솔루션즈 — 사업보고서 (2021.03)

루트 기능, 규정 체크 마스터 기능 구축 경비Bank(RODEM 연계) RODEM과의 연계에 의한 경비정상 관련 업무 효율화 경비Bank(바코드 기능 추가) 사무 작업 효율화를 위한 바코드 기능 추가 승인Time(기능 추가) 검색조건 보존, 그룹 멤버 출력, 상세 고객 요청 기능 대응 신규 서비스 제공(MoneyLook 연계로 Kanjo Bugyo Cloud상의 예금 자동 분개 실현) 제9기 결제시스템 가맹점 관리화면 가맹점 관리화면 보안 대책 강화 결제시스템 감시시스템 감시시스템 강화 시책 실시 캐시리스 대응 캐시리스 웹 접수 시스템 개발, 캐시리스 서비스 릴리스 PCI-DSS 갱신 준거 결제처리속도 개선 카드회사와의 접속용 서버 버전업 SBIRemit 베트남 대상 송금 개선 송금서비스의 가동시간 확대 및 경제적 조건 개선으로 채산성 향상 CS센터 처리 자동화 CS센터에서 접수한 고객으로부터의 요청 처리를 RPA 및 세일즈포스 기능을 이용하여 완결할 수 있도록 개선하여 코스트 삭감 및 고객 편의성 향상 TPBank(베트남)과의 접속을 SWIFT에서 Ripple로 변경 UrHub 구축 중계금융기관과의 API 접속기반으로 UrHub 구축하여 인프라 강화 SCB 타행향 송금 SCB(타이 시암상업은행) 경유 타이 SCB외 은행계좌에도 송금 가능하도록 개선 CB뱅크 접속 개선 CB뱅크(미얀마 은행)과의 접속은 SWIFT에서 SFTP로 변경 및 미얀마 CB뱅크 외 은행에도 송금 가능하도록 개선 제10기 카드사 대상 심사시스템 카드사 대상 심사시스템 구축 원격근무 환경 구축 코로나19 대책으로 원격 환경 원격근무 실현 PCI-DSS 갱신 데이터센터 이전 데이터베이스 교체, 기반 및 회선 갱신 업무관리 시스템 개편 업무관리 어플리케이션 갱신으로 업무 효율화 가상서버 증설 내결함성 강화를 위해 가상서버를 증설 회사 홈페이지 보안 강화 기존 서버 보안 강화 SBI Remit 인도네시아 송금 개선 BRI(인도네시아은행)과 접속을 SWIFT에서 API로 변경 및 BCA (인도네시아은행)와 신규 API 접속으로 24/365 온라인 입금 실현 ACLEDA은행과 신규 접속 캄보디아의 대형은행인 ACLEDA은행과의 API 연결을 통해 캄보디아 은행계좌로 송금 시작 SMS 송신 API화 고객 송부 SMS 배포방법을 메일에서 SMS로 변경 BankDirect 온라인 대응 웹사이트에서 BankDirect 송금요청 가능하게 대응 2단계 인증 도입 웹사이트에서 로그인 시 2단계 인증 도입 Union Pay 신규 접속 중국 Union Pay와 API 직접 접속, 중국 인민폐 실시간 은행계좌송금 개시 Gcash 신규 접속 필리핀의 대형 모바일 머니 운영사 Gcash와 API 접속을 통해 실시간 월렛 계좌 송금 개시 온라인 송금 유저를 대상으로 송금 준비금 계좌의 입금용 카드인 Deposit Card 제공 개시 로손은행 ATM 접속 로손은행과 제휴하여 로손은행 ATM에서 Remit Card, Deposit Card 이용 개시 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 현황 보고서 작성 기준일 현재, 당사 그룹이 영위하는 사업과 관련하여 1건의 특허권, 건의 상표권을 보유하고 있습니다. 특허권에 대한 사항으로는 금융기관과는 다른 해외송금사업자가 제공하고 유저가 미리 설정한 해외송금 설정정보와 관련된 해외송금카드로 송금하는 해외송금시스템과 연계된 해외송금 결제단말기 및 유저가 계좌를 개설한 금융기관과 연계하여 직불카드를 통해 유저가 지정하는 금액을 금융기관 계좌에서 인출하는 직불결제 결제시스템에 관한 「해외송금결제단말기 및 해외송금지원시스템」 입니다. (기준일 : 구분 특허권 상표권 의장권 국내 해외 합계 나. 법규 및 정부 규제에 관한 사항 결제서비스 사업 결제대행업자는 할부판매법 및 은행법에 따라 신용 카드 결제에 관해서는 「신용카드번호 등 취급계약체결 사업자」, 은행 등의 금융기관과의 결제에 대해서는 「전자결제 등 대행업자」 등록이 필요합니다. 「신용카드번호 등 취급계약체결 사업자」는 결제대행업자가 가맹점과 계약 체결 시매입사로부터
SBI핀테크솔루션즈 — 사업보고서 (2021.03)

포괄적인 권한을 부여받아 실질적인 최종 결정 권한을 갖고, 가맹점 관리를 행할 경우 등록이 필요합니다. 반면, 1차 심사만 실시하고, 최종 결정 권한을 매입사가 보유하고 있을 경우(등록매입사 산하에서 가맹점 관리업무의 일부를 행하는 경우)에는 등록할 필요가 없습니다. 신용카드번호 등 취급계약체결 사업자는 악질 가맹점의 시정ㆍ배제, 신용카드번호 등의 적절한 관리, 부정이용 방지를 위한 가맹점 조사 실시가 의무화됩니다.「전자결제 등 대행업자」에 관 해서는 2017년 5월 성립한 「은행법 등의 일부를 개정하는 법률」에서 「전자결제 등 대행업」이라는 업종을 신설하여 오픈 API 등의 IT를 활용하여 「예금자의 은행계좌와 관련된 잔액이나 이용내역 등의 정보를 은행에서 취득하여 이를 예금자에게 제공」 하거나 「예금자의 은행계좌에서 다른 은행계좌로의 송금 등의 지시를 예금자를 대신하여 은행이 전달」 하는 등의 서비스를 제공하는 사업자는 2018년 6월 1일 시행에 맞춰 전자결제 등 대행업자로서 재무국에 등록하는 것이 의무화되는 등 일정한 규제를 부과하였습니다. 또한, 새로운 서비스로 주로 EC사업을 운영하는 스타트업 및 중소기업을 대상으로 팩 토링 등의 파 이낸셜솔루션 을 메인으로 하는 자금지원서비스를 개시하였습니다. 향후 다양한 사업자 니즈에 대응하는 금융 서비스를 제공하기 위해 「대금업법」에 근거한 「대금업자」 로 등록하였습니다. 구 분 법률의 개요 및 취지 회사의 사업에 미치는 영향 할부판매법 할부판매 등과 관련된 거래의 공정성 확보, 구매자 등이 받을 수 있는 손해의 방지 및 신용카드번호 등의 적절한 관리에 필요한 조치를 강구하는 것으로, 할부판매 등과 관련되는 거래의 건전한 발달을 도모함과 동시에 구매자의 이익보호를 목적으로 하는 법률 AXES Payment는 「신용카드번호 등 취급계약체결 사업자」로서 등록 신청을 완료하였으며, 이에 따라 할부판매법의 규제를 받습니다. 은행법 은행 업무의 공공성에 유래하는 신용 유지 및 예금자 보호 등 원활한 금융을 위해, 은행 업무의 건전하고 적절한 운영을 확보하는 것을 목적으로 하는 법률 AXES Payment가 제공하는 은행 계좌이체 결제서비스 및 계좌정보 취득 서비스와 ZEUS가 제공하는은행 계좌이체 결제서비스와 관련하여 각 사는 「전자결제 등 대행업자」 로 등록하였습니다. 대금업법 대금업을 경영하는 자의 적정한 업무 운영 확보 및 자금수요자 등의 이익 보호를 목적으로 하는 법률 SBI FinTech Solutions는 각종 금융 서비스를 제공하기 위해 「대금업자」로 등록하였습니다. 개 인머니서비스 사업 일본에서 100만엔 이하의 외환거래를 하는 송금사업을 영위하기 위해서는 자금결제법, 외환 및 외국무역법, 범죄수익이전방지법을 적용받습니다. 한국에서의 소액해외송금사업은 외환거래법의 적용을 받습니다. 구 분 법률의 개요 및 취지 회사의 사업에 미치는 영향 자금결제법 자금이동업 등록 및 자금이동업자의 행위규제 등에 관한 법률 자금이동업자 등록. SBI Remit이 영위하는 국제송금 사업은 자금결제법의 적용을 받으며 본 법을 위반할 경우 처벌 대상이 될 수 있습니다. 외환 및외국무역법 해외송금 등에 대외거래 관리에 관한 법률 자금이동업자인 SBI Remit은 고객 본인확인 의무가 있으며 본 법을 위반할 경우 처벌 대상이 될 수 있습니다. 범죄수익이전방지법 자금세탁 및 테러자금 공여에 대한 규제 등에 관한 법률 자금이동업자인 SBI Remit은 고객과의 거래시 확인 및 의심스러운 거래에 대한 신고 의무가 있습니다. 본 법을 위반할 경우 처벌 대상이 될 수 있습니다. 외환거래법(한국) 한국에서 해외송금 등의 외국환거래 관리에 관한 법률 소액해외송금업을 영위하는 SBI Cosmoney는 한국의 외국환거래법에 따라 등록을 하였습니다. (3) 기업지원서비스 사업 2018년 6월 개정 은행법 시행에 따라 온라인 자산정보 일원화 관리 서비스에 대해 「전자결제 등 대행업자」로 등록하였습니다. 구 분 법률의 개요 및 취지 회사의 사업에 미치는 영향 은행법 은행 업무의 공공성에 유래하는 신용 유지
SBI핀테크솔루션즈 — 사업보고서 (2021.03)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 자료에서 미래에 발생할 것으로 예상하는 활동, 사건, 현상은 공시서류 작성시점의 사건과 재무실적에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 "예측정보"는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 불확 실한 것으로 판명 될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중대한 차이를 초래할 수 있는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 본 경영진단 및 분석의견은 일부 예측자료가 포함될 수 있으며, 실제 결과와 다를 수 있을 수 있음을 인지하시고, 본 내용과 관련된 사항은 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제125조 2항에 따라 손해배상의 책임이 없음을 알려드립니다. 2. 개요 2020년도는 코로나19의 확산 및 장기화로 경제 성장 이 둔화되고 불확실성이 확대되며 어려운 경영 여건이 지속되었습니다. 결제서비스 사업에서 코로나19의 영향으로 당사 주력 분야인 티켓 판매와 호텔 등에서 매출이 감소하였으나, 온라인 교육이나 언택트 문화 소비 관련 분야, 건강식품 및 온라인으로 전환하는 의류업 분야에서 EC매출이 증가하였습니다. 국제송금서비스 사업에서는 기능실습생을 포함한 신규 외국인입국 제한에 따른 영향이 우려되었으나, 재류외국인 대상 "코로나급부금" 교부와 일본에 남아 일하는 외국인 층에 의한 지속적인 모국송금 수요로 상반기는 예상을 상회하는 실적을 기록하였습니다. 백오피스 지원 서비스 사업은 코로나19가 오히려 긍정적 요인으로 작용하여, 지금까지는 서비스 도입을 위해 대면 영업과 지원이 필수였으나 원격근무나 직접 대면할 수없는 상황이 지속되면서 서비스를 도입하려는 고객의 의식도 변화하여 온라인 상담을 통한 상담 건수가 비약적으로 증가하고 안건 획득 증가로 이어지고 있습니다. 백오피스 지원서비스 사업 도입에 따라 발생하는 출장 등의 시간과 비용이 절감되어, 이 리소스를 활용하여 인지도 향상을 위한 마케팅을 강화하고 있습니다. 코로나19 감염 확산에 의한 불확실성은 2021년도에도 지속될 것으로 보이나, 당사는코로나19로 새 롭게 떠오르는 중소기업의 다양한 잠재 니즈에 그룹 시너지를 발휘하여 다방면으로 대응해 나갈 방침입니다. 구 체적으로는 전국 중소기업의 백오피스 업무의 디지털화를 추진하여 원격근무 중에도 효율적으로 작업이 가능한 환경을 구축할 수 있도록 지원하여 경영 효율을 개선하고, 1차적인 현금흐름 문제를 갖고 있는 기업에게 결제대금 조기 지급과 팩토링 등의 파이낸셜 솔루션을 통해 자금을 지원하는 등 「현금과 데이터」를 축으로 기업활동의 다양한 방면에서 당사 그룹의 유익한 서비스를 개발 및 제공할 계획입니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태 제 기 당사 그룹의 자산, 부채 및 순자산의 상황은 이하와 같습니다. [자산] 제 기 의 자산 은 천 엔 으로 전기대 비 증 가 하 였습니다. 주요인은 현금및현금성자산 팩토링채권의 증가에 의한 것입니다. [부채] 제 기의 부채 는 천엔 으로 전기대비 58.2％ 증가 하였습니다. 주요인은 단기차입금 , 장기차입금, 사채의 증가에 의 한 것입 니다. [자본] 제 기 의 자본은 천엔 으로 전년대비 7.6％ 증가 하였습니다. 주요인은 이익잉여금 증가 에 의한 것입니 다. [JPY기준] (단위: 천, JPY) 구분 제10기 제9기 증감액 증감률(%) [비유동자산] 유형자산-순액 무형자산 팩토링채권 관계기업투자 기타금융자산 기타 [유동자산] 재고자산 매출채권및기타채권 팩토링채권 기타금융자산 현금및현금성자산 기타 자산총계 [비유동부채] [유동부채] 부채총계 자본총계 자본및부채총계 자기자본비율 부채비율 [KRW기준] (단위: 천, KRW) 구분 제10기 제9기 증감액 증감률(%) [비유동자산] 유형자산-순액 무형자산 팩토링채권
SBI핀테크솔루션즈 — 사업보고서 (2021.03)

관계기업투자 기타금융자산 기타 [유동자산] 재고자산 매출채권및기타채권 팩토링채권 기타금융자산 현금및현금성자산 기타 자산총계 [비유동부채] [유동부채] 부채총계 자본총계 자본및부채총계 자기자본비율 부채비율 주) 원환산은 기말환율을 적용하고 있습니다. 나. 영업실적 제 기 의 당사 그룹 경영 결과는 새로운 비전 아래 중장기적인 관점에서 사업전반에걸쳐 경쟁력 강화를 위한 시책을 추진하고 있습니다. 그 결과, 제 기 경 영실적은 매 출액이 천엔으로 전년대비 12.31％ 증가, 매출총이익은 천엔으로 전기대비 3.46％ 증가하였습니다. 계속사업 법인세차감전순이익은 천 엔 으로 전기대비 .18％ 증가 , 당기순이익은 천엔으로 전기대비 14.88％ 감 소 하였습니다. [JPY기준] (단위: 천, JPY) 구분 제10기 제9기 증감액 증감률(%) 매출액 매출원가 매출총이익 판매비 관리비 기타차익(차손) 영업이익 금융수익 외환차손익 금융비용 지분법투자이익(손실) 계속사업법인세비용차감전순이익 법인세비용 계속사업이익(손실) 중단사업이익(손실) 당기순이익 지배기업의 소유주 비지배지분 기타포괄이익 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 없는 항목 기타포괄손익으로 공정가치를 측정하는 금융자산의 순변동 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목 해외사업환산손익 세후기타포괄이익 당기총포괄이익 [KRW기준] (단위: 천, KRW) 구분 제10기 제9기 증감액 증감률(%) 매출액 매출원가 매출총이익 판매비 관리비 기타차익(차손) 영업이익 금융수익 외환차손익 금융비용 지분법투자이익(손실) 계속사업법인세비용차감전순이익 법인세비용 계속사업이익(손실) 중단사업이익(손실) 당기순이익 지배기업의 소유주 비지배지분 기타포괄이익 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 없는 항목 기타포괄손익으로 공정가치를 측정하는 금융자산의 순변동 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목 해외사업환산손익 세후기타포괄이익 당기총포괄이익 주) 원환산은 기중평균환율을 적용하고 있습니다. [부문별 영업실적 분석] [JPY기준] (단위: 천, JPY) 부문 구분 제10기 제9기 증감 금액 비중 금액 비중 금액 결제서비스사업 매출액 영업이익 총자산 개인머니서비스 사업 매출액 영업이익 총자산 기업지원서비스 사업 매출액 영업이익 총자산 조정 매출액 영업이익 총자산 연결 매출액 영업이익 총자산 주) 상기 매출액에는 연결대상법인의 부문간 수익이 포함되어 있습니다. [KRW기준] (단위: 천, KRW) 부문 구분 제10기 제9기 증감 금액 비중 금액 비중 금액 결제서비스사업 매출액 영업이익 총자산 개인머니서비스 사업 매출액 영업이익 총자산 기업지원서비스 사업 매출액 영업이익 총자산 조정 매출액 영업이익 총자산 연결 매출액 영업이익 총자산 주) 원환산은 기중평균환율을 적용하고 있습니다. 다. 신규사업 당 사 는 2020년도부터 파이낸셜 솔루션을 새로운 수익사업으로 설정하여 본격적으로전 개하고 있습니다. 파이낸셜 솔루션 은 기업의 매출채권에서 수수료를 제외한 금액으로 매입하여 최단 당일 자금조달이 가능한 금융서비스 로, 최근 급격히 성장하고 있는 시장입니다. 당사는 EC사업자의 신용카드 매출 실적을 바탕으로 예측한 장래 매출을 기준으로 마케팅 회사와 연계하여 장래채권을 매입하는 독자적인 금융서비스 를전개하고 있으며, 최근에는 리스크는 낮고 금액이 높은 진료보수채권 매입 등으로 지속적인 채권잔액을 확보하고 있습니다. 특히 진료보수와 조제약국 등 의료기관의 채권 매입은 SBI그룹의 「메디컬 인포매틱스 분야 주력」전략에 합치하는 일례로, 향후 업무 제휴사를 확대하여 파이낸셜 솔루션 제공을 늘려 나갈 예정입니다. 라. 중단 사업 당사는 2018년 12월 13일 개최한 이사회에서 당사의 연결종속회사였던 SBI Social Lending의 모든 주식을 당사의 모회사인 SBI Holdings의 관계회사에게 양도하는 것을 결정하고, 2018년 12월 14일부로 주식양도계약을 체결, 2018년 12월 28일부로 모든 주식을 양도하였습니다. 또한, 당해 주식의 양도실행으로 SBI Social Lending
SBI핀테크솔루션즈 — 사업보고서 (2021.03)

은 당사 그룹의 연결 대상에서 제외되었으며, 이에 따라 당사 그룹은 과거를 포함하여 지배상실일까지의 개인머니서비스 사업 중 SBI Social Lending의 손익을 계속사업에서 분리하여 중단사업으로 표시하고 있습니다. 한편, 2020년 10월 26일 이사회 결의에 따라 당사 연결종속회사였던 Business Search Technologies의 모든 주식을 주식회사 지니에 2020년 11월 30일부로 양도하였습니다. 이에 따라 Business Search Technologies는 제10기 3분기부터 연결 대상에서 제외되어 중단사업으로 분류되었으며, 과거를 포함하여 지배상실일까지의 기업지원서비스 사업 중 Business Search Technologies의 손익은 중단사업으로 표시하고 있습니다. 마. 조직 개편 , 사업부문의 재조직, 경영합리화 등 당사는 결제서비스 사업, 개인머니서비스 사업, 기업지원서비스 사업의 3구분을 보고부문으로 하고 있으나, 결제 사업과 국제송금 사업에 경영자원을 집중하여 기업가치를 더욱 향상시키고자, 제8기 및 제10기 중 소셜렌딩 서비스와 사이트내 검색서비스를 사업 포트폴리오에서 제외하였습니다. 바. 환율변동 영향 당사 그룹은 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출됩니다. 해당 위험을 경 감하기 위해 선물환예약을 체결하는 정책을 가지고 있으며, 가능한 한 수취통화와 지급통화를 일치시키는 정책을 통하여 환율변동에 대한 노출을 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 화폐성 외화자산 및 부채 의 장부금액은 다음과 같습니다. 구분 제10기 제9기 변동 변동률 ￥`000 ￥`000 자산: US달러 한국 원화 베트남 동 기타 구분 제10기 제9기 변동 변동률 ￥`000 ￥`000 부채: US달러 한국 원화 베트남 동 기타 당사 그룹은 주로 US달러 및 한국 원 및 베트남 동의 환율위험에 노출되어 있습니다.아래의 표는 각 외화에 대한 엔화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. 10%는 주요 경영자에게 내부적으로 환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적 변동범위에 대한 경영자의 평가를 나타냅니다. 민감도분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성 항목만을 포함하며, 보고기간말에 환율이 10% 변동할 경우를 가정하여 외화환산을 조정합니다. 민감도분석은 외부 대출뿐만 아니라 대출이 대여자나 차입자의 현지통화가 아닌 통화로 표시되어 있는 경우에는 연결회사 내의 해외사업장에 대한 대출도 포함하고 있습니다. 양수(+)는 엔화 약세로 인한 손익 및 기타자본항목의 증가를 나타냅니다. 엔화가 다른 통화에 비하여 10% 강세인 경우에는 손익과 기타자본항목에 반대의 방향으로 동일한 금액만큼 영향을 미치게 되고, 아래의 잔액은 음수(-)가 될 것입니다. 법인세차감전 손익의 영향 ＜민감도 분석＞ 제10기 제9기 ￥`000 ￥`000 US달러 한국 원화 베트남 동 기타 사. 자산손상 및 감액손실 등 보고기간종료일 현재 손상차손의 내역은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 ￥`000 ￥`000 무형자산: 소프트웨어 건설중인자산 합계 소프트웨어 및 건설중인 자산의 손상차손 97,784천엔은 SBI Business Solutions 주식회사의 기업지원서비스 사업 부문의 머니룩 사업에서 수익성 저하가 예상되어 발생한 것입니다. 당기말 손상 검사를 실시하여 소프트웨어 및 건설중인자산을 당해 자산의 장부가액 을회수가능액 으로 감액하였습니다. 회수가능액은 사용가치를 기초로 산정하였습니다. 사용가치의 산정방법은 자산에서 발생될 것으로 전망되는 미래현금흐름의 예상액을 이용하고 있습니다. 미래현금흐름의 추정을 위한 기초로 이용하는 현금흐름의 예측은 경영자에 의해 승인된 사업계획을 이용하고 있으며, 이후의 기간에 대해서는 현 상태를 유지할 것으로 상정하고 있습니다. 또한, 할인전 미래현금흐름은 마이너스이므로 할인율의 기재를 생략하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 주요 유동성 지표 당사 그룹의 제 기 말 현재의 유동비율은 121.18%로, 제9기말 121.84%보다 0.66％ p
SBI핀테크솔루션즈 — 사업보고서 (2021.03)

감소하였습니다. [JPY기준] (단위: 천엔, %) 구분 제10기 제9기 증감 유동자산 유동부채 유동비율(%) -0.66%p 영업활동을 통한 현금흐름 나. 자금조달 (1) 차입금의 구성 내역 각 보고기간종료일 현재 질권으로서 차입금의 담보로 제공하고 있는 자산은 없습니다. [JPY기준] (단위: 천, JPY) 구분 제10기 제9기 잔액 평균이자율(주3) 잔액 평균이자율(주3) ￥`000 ￥`000 당좌차월(주1) 단기차입금(주2) 유동성장기차입금 유동성사채 유동성장기미지급금( 주4) 유동부채 장기차입금(유동성장기 차입금 제외) 사채 장기미지급금( 주4) 비유동부채 합계 주 2021년 3월 31일 현재, 당좌차월 한도액은 천엔 2020년 3월 31일: 천엔 )입니다. 이외에 추가로 최대 대출 한도액 15,000천 US달러가 있으며, 시스템 개편을 위한 설비 투자 목적으로 실행 가능한 기한부 대출 한도액 500,000천엔(2020년 3월 31일 : 500,000천엔)이 있습니다. 주2) 단기차입금 에는 어음 200백만엔이 포함되어 있습니다. 주3) 평균이자율은 각 보고기간 종료일 현재의 차입금 잔액을 기준으로 한 가중평균이자율입니다. 주4) 유동성장기미지급금 및 장기미지급금은 고정자산 할부구입에 관한 미지급금입니다. [KRW기준] (단위: 천, KRW) 구분 제10기 제9기 잔액 평균이자율 잔액 평균이자율 ￦`000 ￦`000 당좌차월 단기차입금 유동성장기차입금 유동성사채 유동성장기미지급금 유동부채 장기차입금(유동성장기 차입금 제외) 사채 장기미지급금 비유동부채 합계 주) 원환산은 기말환율 을 적용하고 있습니다. (2) 단기차입금의 구성 내역 [JPY기준] (단위: 천, JPY) 차입처 구분 제10기 제9기 금액 평균이자율(%) 금액 평균이자율(%) 미츠비시UFJ은행 단기차입금 유동성장기차입금 미즈호은행 단기차입금 유동성장기차입금 도쿄스타은행 단기차입금 유동성장기차입금 다이산은행 단기차입금 유동성장기차입금 도쿠시마은행 단기차입금 유동성장기차입금 카가와은행 단기차입금 유동성장기차입금 야마구치은행 단기차입금 유동성장기차입금 호쿠리쿠은행 단기차입금 유동성장기차입금 토야마다이이치은행 단기차입금 유동성장기차입금 후쿠시마은행 단기차입금 유동성장기차입금 오릭스은행 단기차입금 유동성장기차입금 토와 은행 단기차입금 유동성장기차입금 토호은행 단기차입금 유동성장기차입금 치쿠호은행 단기차입금 유동성장기차입금 칸사이미라이은행 단기차입금 유동성장기차입금 오가키쿄리츠은행 단기차입금 유동성장기차입금 신세이은행 단기차입금 유동성장기차입금 고치은행 단기차입금 유동성장기차입금 이와테은행 단기차입금 유동성장기차입금 에히메은행 단기차입금 유동성장기차입금 합계 주) 평균이자율은 각 기말 종료일 현재의 차입금잔액을 기준으로한 가중평균이자율입니다. 주) 상기 표의 단기차입금에는 당좌차월이 포함되어 있습니다. [KRW기준] (단위: 천, KRW) 차입처 구분 제10기 제9기 금액 평균이자율(%) 금액 평균이자율(%) 미츠비시UFJ은행 단기차입금 유동성장기차입금 미즈호은행 단기차입금 유동성장기차입금 도쿄스타은행 단기차입금 유동성장기차입금 다이산은행 단기차입금 유동성장기차입금 도쿠시마은행 단기차입금 유동성장기차입금 카가와은행 단기차입금 유동성장기차입금 야마구치은행 단기차입금 유동성장기차입금 호쿠리쿠은행 단기차입금 유동성장기차입금 토야마다이이치은행 단기차입금 유동성장기차입금 후쿠시마은행 단기차입금 유동성장기차입금 오릭스은행 단기차입금 유동성장기차입금 토와 은행 단기차입금 유동성장기차입금 토호은행 단기차입금 유동성장기차입금 치쿠호은행 단기차입금 유동성장기차입금 칸사이미라이은행 단기차입금 유동성장기차입금 오가키쿄리츠은행 단기차입금 유동성장기차입금 신세이은행 단기차입금 유동성장기차입금 고치은행 단기차입금 유동성장기차입금 이와테은행 단기차입금 유동성장기차입금 에히메은행 단기차입금 유동성장기차입금 합계 주) 원환 산은 기말환율 을 적용하고 있습니다. 장기차입금의 구성 내역 [JPY기준] (단위: 천, JPY) 차입처 구분 제10기 제9기 금액 평균이자율(%) 금액
SBI핀테크솔루션즈 — 사업보고서 (2021.03)

평균이자율(%) 미츠비시UFJ은행 장기차입금 미즈호은행 장기차입금 다이산은행 장기차입금 카가와은행 장기차입금 이와테은행 장기차입금 시마네은행 장기차입금 토와 은행 장기차입금 토호은행 장기차입금 후쿠호은행 장기차입금 에히메은행 장기차입금 키라야카은행 장기차입금 요코하마은행 장기차입금 치쿠호은행 장기차입금 합계 주) 평균이자율은 각 기말 종료일 현재의 차입금잔액을 기준으로한 가중평균이자율입니다. [KRW기준] (단위: 천, KRW) 차입처 구분 제10기 제9기 금액 평균이자율(%) 금액 평균이자율(%) 미츠비시UFJ은행 장기차입금 미즈호은행 장기차입금 다이산은행 장기차입금 카가와은행 장기차입금 이와테은행 장기차입금 시마네은행 장기차입금 토와 은행 장기차입금 토호은행 장기차입금 후쿠호은행 장기차입금 에히메은행 장기차입금 키라야카은행 장기차입금 요코하마은행 장기차입금 치쿠호은행 장기차입금 합계 주) 원 환산은 기말환율 을 적용 하고 있습니다. 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다 (단위: 천, JPY 상환연도 금액 2022년 2023년 2024년 2025년 2026년 이후 계 사 채의 발행조건 및 요약 [JPY기준] (단위: 천, JPY) 발행회사 종목명 발행연월일 당기말 전기말 이율 상환기간 제1회 무담보 사채 (치바흥업은행 보증부 및 적격기관투자자 한정) 제1회 무담보 사채 (시미즈은행 보증부 및 적격기관투자자 한정) 제1회 무담보 사채 (츠쿠바은행 보증부 및 적격기관투자자 한정) 제2회 무담보 사채 (시미즈은행 보증부 및 적격기관투자자 한정) 0.35％ 제1회 무담보 사채 (토와은행사채권자 적격기관투자자 한정) [KRW기준] (단위: 천, KRW) 발행회사 종목명 발행연월일 당기말 전기말 이율 상환기간 제1회 무담보 사채 (치바흥업은행 보증부 및 적격기관투자자 한정) 제1회 무담보 사채 (시미즈은행 보증부 및 적격기관투자자 한정) 제1회 무담보 사채 (츠쿠바은행 보증부 및 적격기관투자자 한정) 제2회 무담보 사채 (시미즈은행 보증부 및 적격기관투자자 한정) 0.35％ 제1회 무담보 사채 (토와은행사채권자 적격기관투자자 한정) 주) 원환산은 기말환율 을 적용하고 있습니다. 5. 부외거래에 관한 사항 해당사항 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 또는 추정에 관한 사항
사조산업 — 증권신고서(채무증권)

II. 수요예측 관련 금융투자회사의 준수사항 1. 불성실 수요예측 참여자의 관리 가. 수요예측 참여자에 대한 고지 - 대표주관회사는 수요예측 참여자가 규정 제17조의2 제1항 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 불성실 수요예측 참여자로 지정되어 같은 조에서 정한 일정기간 동안 수요예측 참여가 제한된다는 사실을 미리 고지합니다. - 이를 통하여 수요예측 참여자가 실제 취득 의향이 있는 금액 및 금리와 다르게 참여하지 않도록 합니다. 나. 불성실 수요예측 참여자에 대한 보고 - 대표주관회사는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 규정 제17조의2 제2항에 따라 지체 없이 협회에 보고하여야 합니다. 2. 금리결정 과정의 공정성 제고를 위한 준수사항 - 금융투자회사는 다음 각 사항을 준수하여 수요예측을 통한 금리결정 과정이 최대한 공정하게 진행되도록 합니다. 가. 공모희망금리의 사전 제시 금지 - 금융투자회사는 대표주관계약이 체결되기 전에 발행회사와 공모 희망금리를 협의하거나 계약체결을 위한 제안서에 금리(구간의 형태, 가산금리 등 단일수치가 아닌 경우를 포함합니다)를 제시하지 않도록 합니다. - 여기서 제안서란 명칭의 여하를 불문하고 대표주관회사에 선정되기 위하여 금융투자회사가 발행회사에 제공하는 문서 또는 전자문서를 말합니다. 나. 금리결정 절차 명시 - 금융투자회사는 제안서 상에 공모 희망금리의 협의는 대표주관계약 체결 이후 실시하고 최종 공모금리는 수요예측결과를 반영하여 결정된다는 뜻을 명시합니다. 다. 발행금리 확약 금지 - 금융투자회사는 수요예측을 실시하기 전 발행회사와 발행금리를 확약하지 않도록 합니다. 라. 정보누설 금지 - 금융투자회사는 수요예측이 진행되는 동안 수요예측 참여자별 신청금리 및 금액, 경쟁률 등의 정보가 누설되지 않도록 합니다. 마. 이면합의 금지 - 금융투자회사는 특정 투자자와의 이면합의 등을 통해 사전에 약정된 금리로 해당 투자자를 수요예측에 참여하게 하거나 청약하게 하는 행위를 하지 않도록 합니다. 바. 유효수요 범위 등 공개 - 금융투자회사는 수요예측 종료 후 유효수요의 범위와 최종 공모금리 결정 시 수요예측 결과를 반영한 구체적인 방법을 공개합니다. 3. 자료의 기록ㆍ유지 가. 기록ㆍ유지 기간 - 금융투자회사는 수요예측과 관련한 자료를 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제62조에서 정한 기간 동안 기록ㆍ유지합니다. 나. 위·변조 방지 대책 수립 - 금융투자회사는 기록ㆍ유지하여야 하는 자료가 멸실되거나 위조 또는 변조되지 않도록 적절한 대책을 수립하고 시행합니다. 나. 불성실 수요예측 참여자의 관리 (1) "대표주관회사"는 수요예측 참여자를 대상으로 다음 각 목의 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 향후 무보증사채 발행시 일정기간 수요예측 참여가 제한되며 공모채권을 배정받을 수 없다는 사실을 충분히 고지하여 실제 배정 받은 물량을 신청하도록 하여야 합니다.가. 수요예측에 참여하여 공모채권을 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 사채청약대금을 납입하지 아니한 경우 나. 수요예측 참여시 관련정보를 허위로 작성·제출하는 경우 다. "인수단"과의 이면 합의 등을 통해 사전에 약정된 금리로 수요예측에 참여하는 경우 라. 그 밖에 인수질서를 문란케 한 행위로서 가목 내지 다목에 준하는 경우 (2) "대표주관회사"는 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 관련사항을 지체없이 한국금융투자협회에 제출하여야 합니다. [증권 인수업무 등에 관한 규정] 지정기준>1. 지정 기준 사유 위반금액 비중*(%) 참여제한기간 미청약/미납입 400억원 초과 50% 초과 4개월 200억원 초과 ~ 400억원 이하 20% 초과50% 이하 3개월 200억원 이하 2개월 제17조의2 제1항제3호 및 제6호에 해당하는 사유 1개월 * 수요예측 전 증권신고서에 기재된 발행금액 대비 비중. 이하 같음 주) 위반금액 및 비중을 기준으로 산정한 참여제한기간이 상이한 경우 더 긴 기간을 적용함 2. 가중·감경 - 가중 : 해당 사유 발생일 직전 2년 이내에 불성실 수요예측참여자로 지정된
사조산업 — 증권신고서(채무증권)

횟수(종목수 기준이며 해당 지정심의건을 포함)가 2회이면 1개월, 3회 이상이면 2개월을 가중할 수 있음 - 감경 : 해당 사유 발생일 직전 1년 이내에 불성실 수요예측참여자로 지정된 사실이 없는 자로서 위반금액이 100억원 미만 등 위반금액 및 비중을 고려하여 그 결과가 경미한 경우에는 100분의 50 범위 내에서 감경할 수 있음 * 가중ㆍ감경 사유가 경합된 때에는 가중 적용 후 감경을 적용하고 감경적용 후 월 단위 미만의 참여제한기간은 절사함 * 동일인에 의한 두 건(종목 수 기준)이상의 불성실수요예측행위를 같은 날에 개최되는 위원회에서 심의하는 경우 참여제한기간이 가장 긴 기간에 해당하는 위반행위를 기준으로 가중을 적용하고 해당 사유 발생일은 최근일을 기준으로 함 다. 공모금리 결정 (1) "대표주관회사"는 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 수요예측 참여자의 금리결정 가중치를 달리할 수 있습니다. (2) "대표주관회사"는 공모금리 결정시 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량에 대하여는 이를 배제하거나 낮은 가중치를 부여하여야 합니다. (3) "대표주관회사"는 대표주관계약 체결시 기재된 수요예측 및 공모금리 결정 방법에 따라 공모금리가 결정되면 그 결과를 최대한 반영하여 발행하여야 합니다. (4) 공모금리는 수요예측 결과를 감안하여 결정하게 되므로 수요예측 이전에 발행금리를 확약하는 일체의 행위를 하여서는 아니됩니다. (5) "인수단"은 수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액을 초과하는 경우 자기계산으로 인수 할 수 없다. 단, 과도하게 높거나 낮은 금리로 수요예측에 참여한 물량은 초과물량에 산입하지 아니할 수 있습니다. (6) 수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액에 미달하여 "인수단"이 잔여물량을 자기계산으로 인수하는 경우 유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량) 중 가장 높은 금리 미만으로 인수할 수 없습니다. (7) "대표주관회사"는 수요예측 시 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 합리적 사유 없이 우대 배정하여서는 아니됩니다. (8) "대표주관회사"는 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자에 대하여 낮은 가중치를 부여하여 배정하여야 합니다. (9) "대표주관회사"는 수요예측 참여자의 성향 및 투자행태 등을 감안하여 공모채권 배정에 있어 가중치를 달리할 수 있습니다. 라. 청약 (1) 일정- 청약일: 2021년 06월 25일- 청약서 제출기한: 2021년 06월 25일 09시부터 12시까지- 청약금 납부: 2021년 06월 25일 16시까지(2) 청약대상: 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자만 청약할 수 있습니다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자가 아닌 투자자를 말합니다. 이하 같습니다)도 청약에 참여할 수 있습니다. (3) 청약제한: 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 합니다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 봅니다.(4) 청약단위: 최저청약금액은 10억원으로 하며, 10억원 이상은 10억원 단위로 합니다. 또한, 청약자 1인당 "본 사채"에 청약하는 청약총액은 "본 사채"의 발행총액을 초과하지 못합니다.(5) 청약금: 사채발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약금은 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약금에 대하여는 이자를 지급하지 아니합니다.(6) 청약취급처 : 인수단의 본점(7) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과금융투자업에관한법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는자 제외)는 청약 전 "투자설명서"를 교부받아야 한다. ① 교부장소 : 인수단 본점 ② 교부방법 : "본
사조산업 — 증권신고서(채무증권)

사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부합니다. ③ 교부일시 : 2021년 06월 25일 ④ 기타사항 : a. "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 "투자설명서"를 교부 받은 후 청약서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부 받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 합니다. b. "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없습니다.(8) 청약의 방법 ① "대표주관회사"의 청약서에 필요한 사항을 기입하고 기명날인 후, 2021년 06월 25일 12시까지 청약취급처로 FAX 또는 전자우편의 형태로 송부합니다.② 청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일 15시까지 청약금을 청약취급처로 납부합니다.(9) 청약금 납입일: 2021년 06월 25일 (10) "본 사채"의 발행일: 2021년 06월 25일 (11) "본 사채"의 납입을 맡을 은행: (주)하나은행 서대문역지점 [자본시장과 금융투자업에 관한 법률]제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관 4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다. 5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것[자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령]제11조 (증권의 모집ㆍ매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산하되, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 제외한다.1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자나. 제10조제3항제12호ㆍ제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인라. 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따른 신용평가회사(이하 "신용평가회사"라 한다)마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다.
사조산업 — 증권신고서(채무증권)

이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로자복지기본법」에 따른 우리사주조합원다. 발행인의 계열회사와 그 임원라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다. 마. 배정 (1) 수요예측에 참여한 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 합니다. 이하 같습니다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선배정합니다.(2) "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달하는 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 청약금액을 공제한 잔액을 인수계약서 제3조 제16항의 청약기간까지 청약 접수한 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정할 수 있습니다.(3) 제2호에 따라 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정하는 경우에는 아래 각 목의 방법으로 배정합니다. ① 기관투자자 및 전문투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정하는 것을 원칙으로 하되, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 그 배정받는 자 등을 결정합니다.② 일반투자자 : 상기 ①의 기관투자자 및 전문투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우에 한하여, 그 잔액에 대하여 청약금액에 비례하여 안분배정합니다. ③ 제3호에 따라 배정하는 경우, 청약 결과 초과 청약이 발생한 경우에는 경쟁률에 따라 5사6입을 원칙으로 안분하되, 잔여물량이 최소화되도록 한다. 단, 잔여물량은 최대청약자부터 순차적으로 배정하되, 동순위 최대청약자가 잔여물량보다 많은 경우에는"대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정합니다.④ 배정단위는 십억원 단위로 합니다.(4) 상기 제1호 내지 제3호의 배정에도 불구하고 미달 금액(이하 "잔액인수금액"이라 합니다)이 발생하는 경우, 그 미달된 잔액에 대해서 인수계약서 제2조 제2항에 따라 인수하기로 합니다. 단, "인수비율"을 적용하여 인수금액을 배분함에 있어서는 일억원 단위 미만은 반올림하며, 이때 발생하는 전자등록총액과의 차이금액은 "대표주관회사"가 협의하여 인수합니다. (5) "인수단"은 상기 제4호에 따른 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일에 "본 사채"의 납입을 맡을 은행에 납입합니다. (6) "본 사채"의 "인수단"은 "대표주관회사" 에게 납입일 당일 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임합니다. "대표주관회사"는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행합니다. [인수계약서 상 주요사항] 제 8 조 (발행회사의 보장) 1. "발행회사"는 본 계약 체결일 및 납입기일에 "인수단"에게 다음과 같은 내용을 보장한다 (1) "발행회사"의 이사회는 2021년 06월 11일 적법한 절차에 따라 "본 사채"의 발행을 승인하는 결의를 하였고, 그 이후 "본 사채"의 발행조건의 변경, 발행취소 또는
사조산업 — 증권신고서(채무증권)

발행과 관련하여 추가로 어떠한 내용의 결의를 하지 않았다. (2) "발행회사"가 "본 사채"의 모집과 관련하여 "금융위"에 제출한 증권신고서, 예비투자설명서, 간이투자설명서 및 투자설명서(이하 "증권신고서 등"이라 한다)에는 투자자들이 "본 사채" 투자에 대한 결정을 하는데 필요한 "발행회사" 및 "본 사채"에 관한 중요한 사항이 모두 포함되었으며, 위 증권신고서에 기재된 내용 중 사실이 아니거나 판단을 그르치게 할 내용은 없다. (3) "발행회사"가 "인수단"에게 이미 공개한 내용 외에는 "발행회사"의 최근 회계연도 이후 "발행회사"의 수익, 운영결과, 자금, 재무 등의 경영상태 및 예상과 관련하여 중대하면서 불리한 어떠한 변화도 발생하지 않았다. (4) "발행회사"의 이사회는 본 계약의 체결과 이행 및 "본 사채"의 발행을 승인하였고, "발행회사"가 본 계약을 체결하고 이행하는 것이 "발행회사"의 정관과 "발행회사"가 일방 당사자인 다른 모든 계약 및 협약 등의 어느 조항과 상충되지 않으며, 본 계약서에 언급된 조항 외에 추가로 정부와 공공기관의 승인 또는 신고나 제3자의 동의가 필요하지 않다. (5) "발행회사"와 "대표주관회사"는 "금융투자업규정" 제4-19조 제7호와 "인수규정" 제15조에서 금하는 관계에 있지 아니한다. (6) "발행회사"는 2개 이상의 "신용평가회사"로부터 "본 사채"에 대한 평가를 받았다. (7) "한국거래소"에 관련 사채권 신규상장 신청서의 작성과 "본 사채"의 발행만 제외하고는, "본 사채"를 "한국거래소"에 신규상장하는데 필요한 관련 법령상의 요건은 모두 충족되어 있다. (8) "발행회사"는 "대표주관회사"의 기업실사 과정에서 "대표주관회사"가 요청한 자료 중 "발행회사"가 제공할 수 있는 자료를 모두 제공하였으며, 그 제공한 자료에 기재된 내용은 모든 중요한 점에 있어서 진실하다. 2. 제1항 제2호의 "증권신고서 등" 및 제1항 제8호의 자료 기타 "발행회사"가 "인수단"에게 제공하였거나 그 진실성을 보장한 서류(이하 "제반서류"라 함)에 기재된 내용이 진실하지 아니하거나 진실하지 아니하게 되었음 또는 중요사항이 누락되었음을 "인수단"이 알게 된 때에는 "인수단"은 "발행회사"에 대하여 "제반서류"에 기재된 내용의 수정, 추가, 삭제 및 자료의 추가제공 등 보완을 요구할 수 있다. "인수단"의 보완요구에도 불구하고 "발행회사"가 납득할 만한 추가설명이나 관련 자료의 제출을 하지 않는 경우, "인수단"은 "발행회사"가 "제반서류"의 보완을 완료할 때까지 "본 사채" 인수의무의 이행을 연기할 수 있으며, "발행회사"가 보완을 위한 자료를 제출할 수 없거나 또는 "발행회사"로부터 보완을 위한 자료를 제출받은 "인수단"이 "본 사채"를 발행하는 것이 투자자의 보호 등을 위하여 바람직하지 않다고 판단한 경우에는 "본 사채" 인수의무의 이행을 연기하거나 본 계약을 해제 또는 해지할 수 있다. 본 계약 체결 후 "제반서류"에 기재된 사실에 중대한 변동이 발생한 경우에도 같다. 3. "발행회사"는 본 조의 보장사항이 사실과 다르거나 이를 위반하여 "인수단" 및 그 임직원에게 발생한 손해(실제 지출한 소송비용, 변호사비용 등 포함)를 배상하여야 하며, "인수단" 및 그 임직원이 제3자와의 사이에 소송 또는 이의제기 등을 당한 경우자신의 책임과 비용으로 "인수단" 및 그 임직원을 면책시켜야 한다. 단, "발행회사"로부터 배상을 받을 자의 고의 또는 중과실로 인해 발생한 손해에 대하여는 예외로 한다. 제 9 조 (선약) 1. "발행회사"는 "인수단"의 사전동의 없이 동 증권신고서를 수정하거나 수정하기 위한 정정신고서를 "금융위"에 제출하지 않고, "본 사채" 납입금의 납입이 완료될 때까지 동 "증권신고서"의 수정을 필요로 하게 하는 행위를 하지 않는다. 2. "발행회사"는 "본 사채"의 발행이 완료된 후, 관련법령에서 요하는 '증권발행실적보고서'를 적시에 작성, "금융위"에 제출하고 발행 후 3년간 공중의 열람에 공여하여야 한다. 3. "발행회사"는 본 계약 체결 시부터 "본 사채"의 납입이
사조산업 — 증권신고서(채무증권)

완료된 후 30일이 될 때까지의 기간 동안 사채를 발행할 필요가 있으면 "대표주관회사"와 합의하여 결정한다. 4. "발행회사"는 "본 사채"가 "한국거래소"에 상장될 때까지 상장에 지장을 초래하는 어떠한 행위도 하지 않는다. 5. "발행회사"는 발행회사가 본 계약을 위반하는 경우가 발생하면 이를 즉시 "대표주관회사"에게 통보한다. 6. "발행회사"는 "본 사채"를 발행한 이후 "본 사채"의 만기상환일까지 "금융위원회" 또는 "한국거래소"에 제출하는 "발행회사"의 재무제표, 분기재무제표 및 반기재무제표와 감사보고서를 "인수단"의 요청이 있는 경우 "인수단"에도 제출한다.(다만, 주권상장법인의 경우에는 제외한다.) 7. "발행회사"는 본 조의 선약사항을 위반하거나, 불이행하여 인수단 및 그 임·직원에게 발생한 손해(실제 지출한 소송비용, 변호사비용 등 포함)를 배상하여야 하며, "인수단" 및 그 임직원이 제3자와의 사이에 소송 또는 이의제기 등을 당한 경우 자신의 책임과 비용으로 "인수단" 및 그 임직원을 면책시켜야 한다. 단, 발행회사로부터 배상을 받을 자의 고의 또는 중과실로 인하여 발생한 손해에 대하여는 예외로 한다. 제 10 조 (인수시기) 본 인수계약서에 의한 "인수단"의 인수의무는 사채금 납입기일 이전에 본 계약서상 "발행회사"가 사채금 납입기일까지 이행하여야 할 모든 의무를 이행하고, 제8조 및 제9조를 위반하지 않은 것을 조건으로, 납입기일인 2021년 06월 25일에 발생된다. 바. 일정 (1) 납입일: 2021년 06월 25일 (2) 발행일: 2021년 06월 25일 사. 상장신청예정일 (1) 상장신청예정일: 2021년 06월 22일(2) 상장예정일: 2021년 06월 25일 아. 납입장소 (주)하나은행 서대문역지점 자. 사 채권 교부예정일 "본 사채"에 대하여는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제36조에 의하여 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다. 차. 사채권 교부장소 "본 사채"에 대하여는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제36조에 의하여 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다. 카. 기타 사항 1) 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다. (2) 청약금은 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약금에 대하여는 이자를 지급하지 않습니다.(3) 본 사채권의 원리금지급은 사조산업㈜이 전적으로 책임을 집니다.(4) 원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급합니다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체 대출 최고 이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채 이자율을 적용합니다. 5. 인수 등에 관한 사항 가. 사채의 인수 [회 차 : 54] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 KB증권 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 인수 수수료 총액인수 주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 "대표주관회사"와 협의에 의해 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다. 나. 사채의 관리 [회 차 : 54] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(정액) 한국예탁결제원 부산광역시 남구 문현금융로 40 주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 "대표주관회사"와 협의에 의해 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다. 다. 특약사항 "본 사채"의 인수계약서 상의 특약사항은 다음과 같습니다. 제 19 조 (특약사항) "발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "대표주관회사"에게 통보하여야 한다. 단, 공시되어 있는 경우 공시로 갈음할 수 있다. 1. "발행회사"의