chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 당기손익-공정가치측정 금융자산 당기손익- 공정가치측정 금융부채 기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 수준 2 수준 3 공정가치로 측정되는 금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 소 계 상각후원가로 측정되는 금융자산(*) 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타금융자산 소 계 금융자산 합계 상각후원가로 측정되는 금융부채(*) 기타채무 전환사채 리스부채 금융부채 합계 (*) 공정가치로 측정되지 않은 금융자산 및 부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정되지 않았으므로 공정가치를 공시하지 않았습니다. ② 전기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 당기손익-공정가치측정 금융자산 당기손익- 공정가치측정 금융부채 기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 수준 2 수준 3 공정가치로 측정되는 금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 소 계 상각후원가로 측정되는 금융자산(*) 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타금융자산 소 계 금융자산 합계 상각후원가로 측정되는 금융부채(*) 기타채무 리스부채 금융부채 합계 (*) 공정가치로 측정되지 않은 금융자산 및 부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정되지 않았으므로 공정가치를 공시하지 않았습니다. ③ 가치평가기법 ⅰ) 당기손익-공정가치측정금융자산당기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산은 시장접근법에 따라 공정가치를 측정하고 있습니다. ⅱ) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산당기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 과거거래 이용법에 따라 공정가치를 측정하고 있습니다.ⅲ) 조건부대가당기말 현재 조건부대가는 사업결합 시 맺은 약정에 따라 매 보고기간말 지급이 예상되는 현금흐름을 추정하여 할인한 현금흐름으로 공정가치를 측정하고 있습니다. ④ 수준 3 공정가치당기와 전기 중 수준 3 공정가치로 측정되는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 , 파생상품자산, 파생상품부채 및 조건부대가의 변동은 다음과 같습니다. ⅰ) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 기초잔액 기타포괄손익에 포함된 손익(*1) 기말잔액(*2) (*1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공정가치 평가와 관련하여 관련손익을기타포괄손익으로 인식하였습니다. (*2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 보유주식수(주) 지분율(%) 당기말 전기말 취득가액 공정가액 장부가액 취득가액 공정가액 장부가액 시장성없는 지분증권 네오이뮨텍 ⅱ) 파생상품자산 (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 기초잔액 전환사채의 발행 당기손익에 포함된 손익(*) 기말잔액 (*) 전기 중 파생상품자산의 공정가치 평가와 관련하여 파생상품평가손익을 금융손익으로 인식하였습니다. ⅲ) 파생상품부채 (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 기초잔액 전환사채의 발행 전환사채의 상환 전환사채 관련 전환권의 행사 당기손익에 포함된 손익(*) 기말잔액 (*) 전기 중 파생상품부채의 공정가치 평가와 관련하여 파생상품평가손익을 금융손익으로 인식하였습니다. ⅳ) 조건부대가 (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 기초잔액 당기손익에 포함된 손익(*1,2) 외화환산 기말잔액 (*1) 전기 중 조건부대가의 공정가치 평가와 관련하여 금융부채평가손익을 금융손익으로 인식하였습니다. (*2) 전기 중 발생한 펙사벡(JX-594) 간암 대상 임상 3상의 조기종료로 인한 영향을 조건부대가의 공정가치 측정에 반영하였습니다. (2) 신용위험① 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 다만, 신용위험의 정의에 따라 현금시재액의 경우에는 신용위험에 대한 노출정도에 포함시키지 않았습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대
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노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 당기손익-공정가치측정금융자산 매출채권및기타채권 기타금융자산 합 계 ② 손상차손 당기말과 전기말 현재 매출채권의 연령은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 연체되지 않은 채권 연체된 채권 만기일 경과 후 3개월 이하 만기일 경과 후 3개월 초과 6개월 이하 만기일 경과 후 6개월 초과 만기일 경과 후 1년 초과 소계 손상된 채권 (*) 합 계 (*) 전기 중 발생한 펙사벡(JX-594) 간암 대상 임상 3상 조기 종결로 관련 매출채권은 전기 중 모두 대손인식 하였습니다. (3) 유동성위험 당기말과 전기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기와 금액은 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. ① 당기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 미만 1년이상5년 미만 기타채무 전환사채 (*) 리스부채 합 계 (*) 전환사채는 중도 전환이나 조기상환 없이, 만기 전액 상환되는 것을 가정한 현금흐름입니다. 따라서, 전환사채의 조기상환청구권이 행사되어 중도상환되거나 전환되는 경우 현금흐름은 달라질 수 있습니다(주석 17참조). ② 전기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 미만 1년이상5년 미만 기타채무 리스부채 합 계 (4) 환위험 ① 환위험에 대한 노출당기말과 전기말 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (원화단위:천원) 구 분 당기말 전기말 외화 환율 원화환산액 외화 환율 원화환산액
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II. 외화부채 기타채무 USD USD EUR EUR AUD AUD CAD CAD (*) Sillajen Biotherapeutics, Inc.에 대한 채권은 전액 대손인식하였으므로, 해당 채권은 환위험 대상 외화 자산에서 제외하였습니다. ② 민감도분석당기말과 전기말 현재 당사의 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD EUR AUD CAD GBP 상기 분석은 당사가 보고기간말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것이며, 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 5) 이자율위험 ① 당기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 고정이자율 금융자산 변동이자율 금융자산 ② 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석당기말과 전기말 현재 다른 변수가 변동하지 않는다고 가정하면, 이자율이 0.5%P 변동하는 경우 향후 1년간 예상되는 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 0.5% P 상승시 0.5% P 하락시 0.5% P 상승시 0.5% P 하락시 이자수익 (6) 자본관리 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금 및 사채 등에서 현금및현금성자산을 차감한 순차입금과 자본으로 관리하며, 당사의 경영진은 순차입금비율을 주기적으로 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 차입금 및 사채 등 현금및현금성자산 차감 순차입금 자본총계 순차입금비율(*) (*) 전기말 현재 순차입금이 부(-)의 금액이 발생함에 따라 산정하지 아니하였습니다. (7) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 ① 당기 (단위:천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 취득 유동성대체 기타 유동리스부채 전환사채 비유동리스부채 합 계 ② 전기 (단위:천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 취득 환율변동 공정가치변동 유동성대체 기타 유동전환사채 유동파생상품부채 유동리스부채 전환사채 파생상품부채 장기기타채무 비유동리스부채 합 계 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 특정금전신탁(MMT) (*) 기업어음(CP) 외 합 계 (*) 전기말 현재 당사는 특정금전신탁에 대하여 지배력을 보유하고 있으며, 단기간내에 매각할 목적으로 취득함에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 공정가치로 평가하였습니다. (2) 당기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 기초잔액 취득 처분 (*) 평가손익 기말잔액 (*) 당기 중 처분으로 인하여 178,494원의 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익을 금융손익으로 인식하였으며, 전기 중 처분으로 인하여 1,779,015천원의 당기손익 공정가치-측정금융자산 처분이익을 금융손익으로 인식하였습니다. 7. 사용이 제한된 금융자산 당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 사용제한내역 기타비유동금융자산 소송관련 압류 8. 매출채권및기타채권당기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 매출채권 현재가치할인차금 대손충당금 소계 미수금 미수금 대손충당금 소계 미수수익 미수수익 기타의대손충당금 소계 합 계 9. 종속기업투자 (1) 당기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 소재지 주요 영업활동 당기말 전기말 소유지분율(%)
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장부금액 소유지분율(%) 장부금액 미국 생명공학연구업 미국 생명공학연구업 특정금전신탁(엔에이치투자증권)(*2) 국내 신탁계정 특정금전신탁(신한금융투자)(*2) 국내 신탁계정 특정금전신탁(하나금융투자)(*2) 국내 신탁계정 합 계 (*1) 전기 중 발생한 임상 조기종료로 인하여 전액 종속기업투자주식손상차손으로 계상하였습니다.(*2) 당사는 전기 이전 특정금전신탁 계약을 체결함에 따라 특정금전신탁에 대한 지배력을 획득하였습니다. 한편, 당사는 동 특정금전신탁을 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류함에 따라 종속기업투자의 장부금액에서 제외하였습니다. 당기 중 특정금전신탁을 해지함에 따라 종속기업투자에서 제외하였습니다. (2) 당기말과 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. ① 당기 (단위:천원) 구 분 자산총액 부채총액 매출액 당기순이익(손실) ② 전기 (단위:천원) 구 분 자산총액 부채총액 매출액 당기순이익(손실) 10. 유형자산 (1) 당기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기계장치 차량운반구 공구와비품 시설장치 건설중인자산 합 계 취득원가: 기초금액 취득금액 처분금액 기타증감 기말금액 감가상각누계액: 기초금액 감가상각비 처분금액 기말금액 손상차손누계액: 기초금액 손상차손 기말금액 정부보조금누계액 : 기초금액 감소 기말금액 장부금액: 기초금액 기말금액 (*) 당기 중 연구소를 부산에서 판교로 이전하였습니다. 관련 연구소 인테리어 비용 및 연구장치가 건설중인자산에서 각각 시설장치와 기계장치로 대체되었습니다. (2) 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기계장치 차량운반구 공구와비품 시설장치 건설중인자산 합 계 취득원가: 기초금액 취득금액 처분금액 기말금액 감가상각누계액: 기초금액 감가상각비 처분금액 기말금액 정부보조금누계액 : 기초금액 감소 기말금액 장부금액: 기초금액 기말금액 (3) 당사는 상기 기계장치 등에 대하여 (주)KB손해보험에 보험을 가입하고 있으며, 당기말 현재 부보금액은 5,150,000천원입니다. 또한 당사는 동 보험 이외에 차량운반구에 대하여 업무용차량보험에 가입하고 있습니다. 11. 무형자산(1) 당기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 개발비 소프트웨어 산업재산권 기타의무형자산 합 계 취득원가: 기초금액 외부구입 처분금액 기말금액 상각누계액: 기초금액 무형자산상각비 처분금액 기말금액 손상차손누계액: 기초금액 무형자산손상차손 기말금액 장부금액: 기초금액 기말금액 (2) 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 개발비 소프트웨어 산업재산권 기타의무형자산 합 계 취득원가: 기초금액 외부구입 기말금액 상각누계액: 기초금액 무형자산상각비 기말금액 손상차손누계액: 기초금액 무형자산손상차손 기말금액 장부금액: 기초금액 기말금액 (3) 손상검사 ① 산업재산권(SJ-815 관련 특허권)당기말 현재 자산손상을 시사하는 징후가 있는 산업재산권에 대하여 손상검사를 수행하였습니다. 당사는 기존 펙사벡 및 글로벌 트렌드에 부합하는 신규 후보물질 개발에 집중하고자 상표권을 제외한 산업재산권(SJ-815 등)을 전액 손상차손 인식하였습니다. ② 기타의무형자산(JX-594 관련 로열티수취권 및 IP와 판권)당사는 기타의무형자산 중 Sillajen Biotherapeutics, Inc.로부터 취득한 JX-594 관련로열티수취권 및 IP와 판권에 대하여 전기 중 발생한 임상 조기종료로 인하여 전기 중 전액 무형자산손상차손으로 계상하였습니다. 12. 사용권자산 및 리스부채(1) 당기말과 전기말 현재 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 취득원가 상각누계액 등 장부금액 취득원가 상각누계액 등 장부금액 건물 차량운반구 합 계 (2) 당기와 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위:천원) 구 분 기초 증가 감소 상각 기말 건물 차량운반구 합 계 ② 전기 (단위:천원) 구 분 기초 회계정책 변경효과 증가 감소 상각 기말 건물 차량운반구 합
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계 (3) 당기와 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위:천원) 구 분 기초 회계정책 변경효과 증가 감소 지급 이자비용 기타 기말 리스부채 ② 전기 (단위:천원) 구 분 기초 회계정책 변경효과 증가 감소 지급 이자비용 기말 리스부채 (4) 당기와 전기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 리스부채에서 발생한 현금 유출 단기리스 관련 비용 총현금유출액 (5) 당기말과 전기말 현재 리스부채의 만기분석 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 최소리스료 최소리스료의 현재가치 최소리스료 최소리스료의 현재가치 1년이내 1년초과 5년이내 소 계 차감 : 현재가치 조정금액 리스부채의 현재가치 13. 정부보조금 (1) 당사는 SLJ496 항암바이러스 현탁세포배양 기반 임상시험용 물질 생산공정 및 제형 개발과 Pexa-Vec(펙사벡)의 진행성 간세포암 관리대상 글로벌 제3상 임상시험프로세스 등에 대하여 한국연구재단 및 한국보건산업진흥원으로부터 정부보조금을 수령하였으며, 수령한 정부보조금을 연구용자산의 취득과 연구비 등의 지출에 사용하였습니다. 동 정부보조금은 해당 자산의 차감항목으로 표시하고 있으며, 상환의무가 존재하는 정부보조금의 경우에는 상환의무가 확정되는 시점에 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다. (2) 정부보조금과 관련하여 수행한 개발과제는 다음과 같습니다. (단위:천원) 과제명 협약체결일 입금연도 입금액 총지원금 개발기간 정부기관 Pexa-Vec(펙사벡)의 진행성 간세포암대상 글로벌 제3상 임상시험 프로세스관리 한국연구재단 및 한국보건산업진흥원 항암 박시니아 바이러스와 면역관문억제제(ICI 항체)의 병용치료요법 개발 신장암을 포함한 난치성 고혈압 치료에 있어 박시니아 바이러스와 면역관문억제제(ICI 항체) 병용치료를 통한 항암 파이프라인 구축 및 비임상 기전 연구 (*) 상기 정부과제는 2018년 7월 31일 종료되었습니다. (3) 당기와 전기 중 정부보조금의 증감내역은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위:천원) 구 분 내 역 기초 증가 감소 기타증감 기말 유형자산 연구용자산 등 취득 ② 전기 (단위:천원) 구 분 내 역 기초 증가 감소 기타증감 기말 유형자산 연구용자산 등 취득 14. 기타금융자산 당기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 금융상품 대여금(*1) 대여금 기타의대손충당금 소계 보증금(*2) 보증금 현재가치할인차금 소계 합 계 (*1) 당기말 현재 단기대여금은 우리사주조합대여금입니다 또한, 종속기업 Sillajen Biotherapeutics, Inc.에 대한 장기대여금은 전기 중 발생한 펙사벡(JX-594) 간암 대상 임상 3상 조기 종결로 전액 기타의대손상각비로 계상하였습니다. (*2) 당기말 현재 계류중인 소송과 관련하여 백 만원이 공탁되어 사용제한되어있습니다.(주석 7, 30 참조). 15. 기타자산 당기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 선급금 대손충당금 소계 선급비용 기타투자자산 합 계 16. 기타채무당기말과 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급금(*) 미지급비용 합 계 (*) 전기 중 발생한 펙사벡(JX-594) 간암 대상 임상 3상 조기 종결로 장기미지급금 11,817백만원을 금융부채평가이익으로 계상하였습니다(주석 27 참조). 17. 전환사채 (1) 당기말 현재 당사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 발행일 만기일 연이자율 당기말 제31회 전환사채 제32회 전환사채 제33회 전환사채 액면가액 합계 상환할증금 사채할인발행차금 전환권조정 장부금액 합계 유동성대체액: 액면가액 상환할증금 사채할인발행차금 전환권조정 유동성대체액 합계 장기해당분 (2) 상기 전환사채에 관한 사항은 다음과 같습니다. 용도 운영자금 등 표면이자율 연
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0%(제31회,제32회,제33회) 만기보장수익률 연 0%(제31회) 연 1%(제32회) 연 3%(제33회) 원금상환방법 만기일에 사채원금에 대하여 발행일로부터 만기보장수익률을 연단위 복리로 계산한 금액을 원금에 가산하여 일시 상환함(제31회,제32회,제33회) 전환권 행사기간 사채발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 만기일의 1개월 전일까지(제31회,제32회,제33회) 당기말 현재 전환가격 (*) 12,100(제31회,제32회,제33회) 당기말 현재 전환권 행사로 발행될주식수 사채권자의 조기상환청구권(Put Option) 행사기간 발행일로부터 2년이 되는 날로부터 만기일의 1개월 전일까지(제33회) 조기상환금액 조기상환청구권의 행사기간에 사채권자의 요청이 있을 경우 사채원금에 조기상환수익률(연단위 복리 3%)을 가산한 금액(해당 기간동안 기 지급된 표면이율에 따른 이자는 공제함)을 상환함(제33회) 당사의 조기상환청구권(Call Option) 행사기간 발행일로부터 6개월이 되는 날로부터 만기일의 1개월 전일까지(제31회,제32회,제33회) 조기상환금액 조기상환청구권의 행사기간에 회사가 요청을 할 경우 사채원금에 조기상환수익률(연단위 복리 3%)을 가산한 금액(해당 기간동안 기 지급된 표면이율에 따른 이자는 공제함)을 상환함(제31회,제32회,제33회) 전환시 발행할 주식 무기명식 보통주식 (*) 당사는 2020년 4월 24일 전환사채를 발행하였으며 발행당시 전환가액은 1주당 13,016원이며, 전환가능 주식수는 1,536,569주 입니다. 이후, 2020년 7월 23일 시가 하락에 따라 전환가액이 12,100원으로 조정되었으며, 전환가능한 주식수는 1,652,892주로 조정되었습니다.(3) 전환권대가당기말 현재 전환권의 행사가격 조정과 관련된 유효한 계약조항은 금융감독원 질의회신 "회제이-00094"에 부합하는 행사가격의 조정입니다. 이에 따라 전환권대가를 공정가치로 평가하여 기타자본항목으로 분류하였습니다. 당기말 현재 전환권과 관련하여 8,470,580천원의 기타자본항목을 계상하고 있습니다. 18. 기타부채 당기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 단기종업원급여부채 예수금 합 계 19. 자본금(1) 당기말과 전기말 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위:원,주) 구 분 당기말 전기말 수권주식수 주당금액 보통주발행주식수 보통주자본금 (2) 당기와 전기 중 당사의 보통주 발행주식수(유통주식수)변동은 다음과 같습니다. (단위:주) 구 분 당 기 전 기 기초 발행주식수 전환사채 관련 전환권 행사 주식선택권 행사 기말 발행주식수 20. 기타자본항목당기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 자기주식처분이익 기타자본잉여금 주식선택권 전환권대가 전환사채상환손실 합 계 21. 결손금 (1) 당기와 전기 중 결손금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 기초금액 당기순손실 기말금액 (2) 당기와 전기 결손금처리계산서는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 처리예정일 : 2021년 3월 30일 처리확정일 : 2020년 3월 26일
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 이사의 경영진단 의견서에 기재한 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 본 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한것으로 미래에 대한 예측정보를 포함하고 있습니다. 이러한 예측정보는 과거가 아닌 미래의 사건과 관계된 것으로 당사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적 등을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '예정', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다. 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 합리적인 근거나 다양한 가정에 기초하고 있으나, 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로는 동 이사의 경영진단 및 분석의견에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다. 본 이사의 경영진단 및 분석의견에서는 당기(제15기 : 2020.01.01 ~ 2020.12.31)와 전기(제14기 : 2019.01.01 ~ 2019.12.31)의 영업실적, 당기말과 전기말의 재무상태를 비교하여 주요 증감내역 및 증감원인을 파악한 의견과 그 외 중요성의 관점에서 의견이 필요한 부분을 기재하였습니다. 당사의 이사회는 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 또한, 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 2. 개요 당사는 항암 바이러스 면역치료제(Oncolytic Virus Immunotherapy)를 연구 및 개발할 목적으로 2006년 3월에 설립된 바이오 벤처기업입니다. 당사가 개발중인 항암제는 암 치료를 목적으로 유전자를 재조합한 항암 바이러스가 우리 몸안의 정상세포에는 피해를 주지 않으면서 암세포만을 선택적으로 감염시키고, 바이러스가 감염된 암세포를 파괴하는 동시에 우리 몸안의 면역체계를 일깨워 면역체계 스스로 암을 치료하도록 유도하는 특징을 가지고 있습니다. 당사가 본 보고서 작성기준일 현재 독자 개발 또는 독점적 라이센스를 부여받아 개발중인 항암바이러스는 펙사벡(JX-594), JX-900 시리즈 등이 있으며, 당사는 간암, 신장암, 대장암 등 다양한 암종을 대상으로 임상시험 및 전임상연구를 진행하고 있습니다. 본 보고서 작성기준일 현재, 당사 및 당사의 연결대상 종속회사는 항암 바이러스 면역치료제를 개발하는 단일 사업부문을 영위하고 있습니다. 가. 임 상시험 진행현황 1) 간암 대상 글로벌 임상 3상 시험(PHOCUS) 2019년 8월 2일 독립적인 데이터 모니터링 위원회(Independent Data Monitoring Commitee, DMC) 와의 펙사벡 간암 대상 임상 3상시험(PHOCUS)의 무용성 평가 관련 미팅에서 DMC는 당사에 임상시험 중단을 권고하였으며, 이에 따라 PHOCUS임상은 조기종료 되었습니다. 2) 그 외 주요 연구 및 임상시험 진행 현황 ①펙사벡의 적응증 확대 회사는 항암바이러스에 기반한 항암치료제를 개발하고 있으며, 현재까지 회사가 독자 개발 또는 독점적 라이센스를 부여받은 신약후보군은 펙사벡(JX-594), JX-929,
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JX-970 등이 있습니다. 현재 회사는 다양한 암종을 대상으로 신약후보군에 대한 임상시험 및 전임상연구 등을 진행하고 있습니다. ②면역치료제 등과 병용요법 개발을 통한 파이프라인 펙사벡은 간암, 대장암, 신장암, 흑색종 등을 대상으로 임상시험을 진행하였습니다. 펙사벡은 다양한 임상시험 결과를 통해 항암효과를 보여주고 있습니다. 회사는 흑색종, 유방암, 신경내분비종양 등의 적응증을 대상으로 향후 임상개발 계획을 검토하고 있습니다. 회사는 펙사벡의 간암 임상 3상 시험을 2019년 8월 조기 중단한 이후 2020년 7월 임상시험 보고서를 완성하여 각국의 규제기관에 제출 완료하였습니다. 회사는 미국 Regeneron Pharmaceuticals, Inc.와 2017년 5월 신세포암(신장암) 치료제 공동개발협약을 체결하였습니다. 회사는 전이되었거나 절제 불가능한 신세포암 환자 최대 116명을 대상으로 펙사벡과 세미플리맙(cemiplimab, PD-1 저해제)의 병용치료법 임상 1b 시험을 미국, 한국, 호주에서 진행중입니다. 중간 결과를 2020년 4월 미국암연구협회와 2020년 11월 암면역치료학회에 각각 발표하였습니다. 회사는 미국 국립암연구소(National Cancer Institue, NCI)와 2017년 8월 대장암 치료제 공동개발협약을 체결하였습니다. 회사 및 NCI는 대장암 환자들 중 MSI-L, MSS 환자군 및 MSI-H 환자군 중 면역항암제에 불응을 나타낸 말기 난치성 대장암 환자최대 35명을 대상으로 펙사벡과 더발루맙(Durvalumab, PD-L1 저해제) 또는 펙사벡과 트레멜리무맙(Tremelimumab, CTLA-4 저해제) 병용치료법 임상 1/2상 시험을미국에서 진행하고 있습니다. 더발루맙과 트레멜리무맙은 Astrazeneca에서 공급합니다. 회사의 유럽 파트너사인 Transgene은 IIT로 유럽에서 고형암을 대상으로 펙사벡과 BMS의 여보이(Yervoy, CTLA-4 저해제) 병용치료법을 진행하고 있으며, Avelumab(면역관문억제제)을 추가하여 메트로노믹 화학항암제 병용요법을 재개하였습니다. 한편, 회사는 펙사벡의 빠른 상업화를 위해 2020년 9월 미국 FDA로부터 흑색종 희귀의약품(Orphan drug) track 을 승인 받았습니다. 회사의 중국 파트너사인 Lee’s Pharmaceutical은 중국에서 흑색종을 대상으로 펙사벡과 PD-L1 저해제 병용치료법임상시험을 2021년 상반기에 시작할 예정입니다. 호주에서 진행되는 술전요법은 다기관 연구(Multi Center Trial)로서, Royal Melbourne Hospital, Peter MacCallum Cancer Centre 등 7개 사이트에서 전립선암을 대상으로 2021년 상반기에 시작할 예정입니다. ③신규 항암 바이러스 치료제 파이프라인회사는 신장암, 대장암 등을 대상으로 펙사벡과 면역관문억제제의 병용치료법 개발 및 차세대 항암 바이러스의 개발 등 신규 파이프라인의 개발을 지속적으로 진행하고 있습니다. 회사는 파이프라인의 초기 임상 후 글로벌 제약회사에 기술수출을 하는 전략도 함께 준비하고 있습니다. 상기와 같은 당사의 파이프라인을 정리하면 다음과 같습니다. 연구계획 비임상 1상 2상 적응증 비고 차세대 항암바이러스 (JX-970등) 개발 등 O 고형암 병용요법 (미국, 한국, 호주, 뉴질랜드) O O 신장암 SIT Regeneron 공동연구 과의 병용요법(미국) O O 대장암 IIT NCI 공동연구 Yervoy와의 병용요법 (유럽) O O 고형암 IIT Transgene 메트로노믹 화학항암제 병용요법(프랑스)(*2) O 고형암 IIT PD-L1 저해제와의 병용요법 (중국) O O 흑색종 SIT 2021년 상반기 시작 술전요법(호주) O 전립선암 IIT 2021년 상반기 시작 ④ 차세대 항암바이러스 개발현황 JX-970은 Western Reserve균주를 사용해 펙사벡 대비 암세포에 대한 감염 및 살상능력을 향상시킨 차세대 항암바이러스로서, 다양한 형태로 개발이 가능한 JX-900 series 플랫폼 기술에
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II. 사업의 내용6. 그 밖에 투자 의사결정에 필요한 사항 기재정정 가. 주요 경영지표 (단위 : %,백만원) 구 분 제 18기 제 17기 제 16기 자본적정성 조정자기자본비율 단순자기자본비율 자산건전성 손실위험도가중부실채권 비율 고정이하채권비율 연체채권비율 자기계열에 대한 여신비율 수익성 총자산이익률 총자산경비율 수지비율 유동성 유동성자산비율 업무용고정자산비율 생산성 직원1인당 경상이익 직원1인당 여신액 기타지표 대손충당금비율 가. 주요 경영지표 (단위 : %,백만원) 구 분 제 18기 제 17기 제 16기 자본적정성 조정자기자본비율 단순자기자본비율 자산건전성 손실위험도가중부실채권 비율 고정이하채권비율 연체채권비율 자기계열에 대한 여신비율 수익성 총자산이익률 총자산경비율 수지비율 유동성 유동성자산비율 업무용고정자산비율 생산성 직원1인당 경상이익 직원1인당 여신액 기타지표 대손충당금비율 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표자 확인서.jpg 대표자 확인서 사 업 보 고 서 (제 18 기) 사업연도 2020년 01월 01일 부터 2020년 12월 31일 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2021년 03월 31일 제출대상법인 유형 : 채권 등 상장법인 면제사유발생 : 해당사항 없음 회 사 명 : 알씨아이파이낸셜서비스코리아 주식회사 대 표 이 사 : 프랑크 말로셰 본 점 소 재 지 : 서울시 금천구 가산디지털2로 30 (가산동, 알에스엠타워) 작 성 책 임 자 : (직 책) 상무 (성 명) 정 현수 목 차 Ⅰ. 회사의 개요 1. 회사의 개요 2. 회사의 연혁 3. 자본금 변동사항 4. 주식의 총수 등 5. 의결권 현황 6. 배당에 관한 사항 등 7. 정관에 관한 사항 Ⅱ. 사업의 내용 1. 사업의 개요 2. 영업의 현황 3. 영업 종류별 현황 4. 파생상품 거래 현황 5. 영업 설비 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 Ⅲ. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 2. 연결재무제표 3. 연결재무제표 주석 4. 재무제표 5. 재무제표 주석 6. 기타 재무에 관한 사항 Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견 Ⅴ. 감사인의 감사의견 등 Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 2. 감사제도에 관한 사항 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 Ⅶ. 주주에 관한 사항 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 2. 임원의 보수 등 Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항 Ⅹ. 이해관계자와의 거래내용
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II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 1. 사업의 개요 가. 여신전문금융업 여신전문금융업이란 예금, 보험 등 수신자금을 고객에게 대출하는 은행, 보험, 저축은행과는 달리 회사채, CP, ABS 등을 발행하여 조달한 자금을 고객에게 대출하는 사업입니다. 허가제인 신용카드업과 등록제인 할부금융업, 시설대여업(리스업), 신기술사업금융업으로 분류되며, 2개 이상 업무의 겸업이 가능합니다. 여신전문금융업의 영역 중 하나인 신용카드업을 영위하는 카드사를 제외한 나머지 여전사를 사업영역 별로 분류하면 Auto-Financing 부문 중심, 기업금융 및 Small Medium Enterprise(이하 SME) 부문 중심 및 개인금융(Consumer) 부문 중심 여전사로 나눌 수 있으며, 당사는 Auto-Financing 부문 중심으로 사업을 영위하고 있습니다. 당사가 영위하는 Auto-Financing 부문 중심의 할부금융업과 리스업은 민간소비 변동과 상관관계가 높은 특성이 있어, 향후 실물경제에 부정적인 사건이 발생할 경우 리스 수요 및 소비자 금융 수요 감소에 직접적인 영향을 받을 수 있습니다. 또한 Auto-Financing 부문은 자동차 시장의 경기 변화에 직접적인 영향을 받을 수 있기 때문에 자동차 판매의 계절성과 실적이 연동되는 경향을 보일 수 있습니다. 여신전문금융업은 자금조달 대부분을 채권시장에 의존하고 있어 금리변동 등 시장상황에 민감한 편입니다. 향후 금융시장 경색이 심화되어 여전사들의 자금조달이 어려움을 겪을 경우 영업환경이 악화될 수 있습니다. (1) 여신금융회사 경쟁 환경 여전사의 주요 경쟁 요소는 다음과 같습니다. ▷ 기존 고객 관리와 신규 고객 발굴 능력 ▷ 특정 고객의 (고객군 분류에 따른) 마케팅과 판촉활동의 성공 여부 ▷ 평판과 브랜드 인지도 ▷ 고객의 요구에 적합하고 다양한 상품 라인 ▷ 자동차 판매회사와의 Captive관계 ▷ 여신심사시스템 ▷ 채권추심 능력 경기의 변동은 차주의 상환능력 및 담보가치에 영향을 미치고, 이는 자산건전성에 반영되어 여전사의 이익규모에 변동을 가져옵니다. 또한, 자동차 내수판매 증감은 여신전문금융업의 주요 사업 중 하나인 Auto-financing부문에 영향을 줍니다. 시장 금리 상승이나 자금시장 경색 등의 금융시장환경 변화에도 영향을 받습니다. 여신전문금융업은 금융산업의 한 부문으로써 국가의 경제에 미치는 영향이 크기 때문에 정부의 규제와 감독을 받습니다. 나. 할부금융사업부문 (1) 할부금융사업의 특성 할부금융이란 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차, 가전제품 등)나 주택을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용에 특별한 이상이 없는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융기관 및 판매자와의 계약에 의하여 구매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 원금과 이자를 분할ㆍ상환하는 금융제도입니다. 그 특성으로는 고위험(High Risk), 고수익(High Return) 사업이며, 생산판매자 금융의 성격을 가지고 있으며, 자금 조달력이 중시되며, 채권회수가 중시되는 사업입니다. 할부금융은 고객에게 여신 제공 시 그 사용목적이 분명하고, 경우에 따라 대상물건에 대해 담보를 설정하기 때문에 신용대출 대비 자산건전성이 양호하나, 신용을 조건으로 하는 점이 동일하고 여신금액이 상대적으로 크기 때문에 자산건전성 악화 시 자금회수에 대한 위험부담이 크다고 할 수 있습니다. 따라서, 급격한 경기 위축 등의 예상치 못한 변수가 발생되었을 때에는 당사의 영업과 자산건전성에 악영향을 미칠 수 있습니다. (2) 할부금융사업의 발전사 및 성장현황 (가) 할부금융 발전사 - 1967년 현대자동차 할부판매 시작 - 1982년 삼성전자 신용판매 시작 - 1990년 12월 기존의 「신용카드업법」의 개정에 의해 할부금융회사의 인가 및 업무범위, 감독 등에 관 한 규정을 채택함으로써 할부금융제도가 설립됨 - 1995년 4월 인가기준 발표 - 1996년 할부금융회사 정식 출범 - 1998년 1월부터 여신전문금융업법이 시행되면서
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등록제로 전환 (나) 연도별 할부금융 취급잔액 (단위 : 억원) 연도 내구재 주택 기계 기타 총계 자동차 가전 기타 소계 ※ 자료 : 한국여신금융협회 (다) 국내 시장여건 국내 할부금융 시장은 자동차할부가 절대적인 비중을 차지하는 특성을 보이고 있습니다. 이는 자동차 제조사의 견조한 매출성장세와 더불어 신차 할부구입률이 증가하였기 때문입니다. 하지만 2008년말 발생한 전 세계적인 금융위기로 인한 경기침체로, 2009년 신규할부취급에 가장 큰 영향을 미치는 자동차 내수판매가 큰 폭으로 줄어 전체 할부금융취급잔액이 감소하였습니다. 이후 내수경기 회복 및 신차 출고 등으로 회복세를 보였으나 글로벌 경기 변동성 및 국내 소비심리 회복 지연 등 자동차판매에 부정적인 영업환경과 성숙 단계에 접어든 국내 자동차 시장으로 인해 국내 시장의 자동차의 판매가 당분간 큰 폭으로 증가될 가능성은 낮을 것으로 전망됩니다. 또한 2019년말부터 발생한 COVID-19의 전 세계적인 확산으로 인해 경기가 둔화되고 공장 가동 중단의 위험성이 증가함에 따라 자동차 업체들의 생산량 및 판매량이 부정적인 영향을 받을 수 있으며 이에 따라 할부 금융 시장 또한 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. (라) 시장점유율 추이 (단위: 억원) 구분 여신전문금융회사 할부 실행 실적 당사 할부 실행 실적 시장 점유율 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 *자료 산출: 여신전문금융협회 발간 여신전문금융통계 *실적은 해당 연도 누계 실행액임 다. 리스금융사업부문 (1) 리스금융의 정의 및 특성 리스란 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적 금융 행위를 말합니다. 여전법 상으로는 특정물건을 새로이 취득하거나 대여받아 거래상대방에게 일정기간 이상 사용하게 하고, 그 기간에 걸쳐 일정 대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료 후의 물건의 처분에 대하여는 당사자 간의 약정으로 정하는 방식의 금융을 정의하고 있습니다. (2) 리스금융사업의 연도별 실적 및 국내 시장 여건 (가) 연도별 리스금융 실적 및 성장률 (단위 : 억원) 연도 계약액 성장률(%) 실행액 성장률(%) ※ 자료 : 한국여신금융협회 (나) 국내 시장여건 국내 리스금융 시장은 1997년말 외환위기 당시 리스 이용업체의 부도 및 연체 급증에 따라 위기를 맞았으나 이후 회복세로 전환하였으며, 2020년말 기준으로 실행액은 약 15조원 수준입니다. 2015년까지의 리스시장 성장추세는 주로 오토리스의 활성화에 기인합니다. 리스회사들이 높은 범용성으로 중고가치가 양호하고 중고시장 또한 발달되어 있는 자동차를 리스실행에 적합한 물건으로 인식하고 있으며, 리스 이용자들도 오토리스를 통해 구매금융은 물론 자동차 보유에 따른 각종 부담을 리스회사가 대신해준다는 측면에서 매력적인 상품으로 인식하여 그 수요가 증가하였기 때문입니다. 하지만 최근 글로벌 경기 변동성 및 국내 소비심리 회복 지연 등 자동차판매에 부정적인 영업환경과 성숙 단계에 접어든 국내 자동차 시장으로 인해 국내 시장의자동차의 판매가 당분간 큰 폭으로 증가될 가능성은 낮을 것으로 전망되어 국내 시장의 자동차 판매가 개선되지 않는 다면 오토리스의 수요가 성장세로 돌아설 가능성은 낮을 것으로 전망됩니다. 또한 위 할부금융에서의 서술과 같이 2019년말부터 발생한 COVID-19의 전 세계적인 확산으로 인해 경기가 둔화되고 공장 가동 중단의 위험성이 증가함에 따라 자동차 업체들의 생산량 및 판매량이 부정적인 영향을 받을 수 있으며 이에 따라 리스금융 시장 역시 부정적인 영향을 가능성이 있습니다. (다) 시장점유율 추이 (단위: 억원) 구분 여신전문금융회사 리스 실행 실적 당사 리스 실행 실적 시장 점유율 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 라. 조직 현황 알씨아이파이낸셜서비스코리아 조직도.jpg 알씨아이파이낸셜서비스코리아 조직도 2. 영업의 현황 알씨아이 파이낸셜 서비스 코리아는 '독창적이고
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가장 경쟁력 있는 금융회사'를 지향하면서,Auto-Financing 중심의 여신업무를 취급하고 있습니다. 가. 알씨아이 파이낸셜 서비스 코리아의 주요 사업영역 분 류 상 품 오토할부 르노삼성/닛산/인피니티 대상 오토리스 르노삼성/닛산/인피니티 대상 리스금융 중고차 중고 승용 재고금융 자동차 딜러 운영자금 대출 등 * 닛산/인피니티는 기 발표된 바, 한국 내 차량 판매를 중단하기로 결정하였습니다. 따라서 향후 닛산/인피니티 구매 고객을 대상으로 한 오토할부/오토리스 그리고 딜러를 대상으로 한 재고금융은 감소할 수 있습니다. (실행액 또는 취급액 기준) (단위:백만원, %) 업종별 제 18 기 제 17 기 제 16 기 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 카드 일시불 할 부 현금서비스 카드론 계 리스 금융 운용 계 할부금융 신기술 투자 (조합분포함) 융자 계 팩토링 대출금 기타 부수업무 합계 나. 자금조달 및 운용 (기말 잔액기준) (1) 자금조달 실적 (단위: 백만원,%) 구분 조달항목 제 18기 제 17기 제 16기 기말잔액 비중 기말잔액 비중 기말잔액 비중 원화 자금 회사채 차입금 외화 자금 회사채 차입금 합계 (2) 자금운용 실적 (단위: 백만원,%) 구분 제 18기 제 17기 제 16기 기말잔액 비중 기말잔액 비중 기말잔액 비중 현금 및 예치금 유가증권 대출채권 할부금융자산 리스자산 유형자산 기타자산 합계 3. 영업 종류별 현황 가. 리스현황(연간 실행액 기준) : (단위 :백만원, %) 구 분 제 18 기 제 17 기 제 16 기 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 물건별 국산 외산 이용자별 공공기관 다른리스회사 사업자 (개인,법인) 개인 업종별 제조업 비제조업 합 계 나. 할부현황 (연간 취급액기준) (단위 :백만원, %) 구 분 제 18기 제 17기 제 16기 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 내구재 자동차 가전제품 기타 소계 주 택 기 계 류 합 계 4. 파생상품 거래 현황 (잔액 기준) 가. 미결제 약정 현황 (단위 :원) 파생상품 현금흐름 위험 회피 공정가치 위험 회피 매매 목적 계 이자율스왑 통화스왑 통화선도 나. 파생상품 평가 현황 (당)기> (단위 : 원) 구 분 계약기간 계약금액 공정가치 파생상품자산 이자율스왑(주1) 파생상품부채 이자율스왑(주1) 통화스왑(주2) 합 계 (주1 ) 당사는 원화사채의 이자율변동위험을 관리 하기 위해 이자율스왑계약을 신한은행 등 10개 은행과 체결하고 있 습니다. (주2) 당사는 외화차입부채( 액면가: USD )의 환율변동위험을 회피하기 위해 통화스왑계약을 Credit Agricole , SMBC 은 행과 체 결하고 있습니다. 5. 영업설비 (1) 영업망 현황 알씨아이코리아는 작성기준일 현재 1개의 본점, 1개의 사무소, 9개의 국내 지점이 있습니다. 제 18 기 제 17 기 증 감 본 점 지 점 출 장 소 사 무 소 국내점포계 지점 현지법인 사무소 해외점포계 합계 *1개의 본점은 서울에 위치하고 있습니다. *해외사무소는 없습니다. 6. 그 밖에 투자 의사결정에 필요한 사항 가. 주요 경영지표 (단위 : %,백만원) 구 분 제 18기 제 17기 제 16기 자본적정성 조정자기자본비율 단순자기자본비율 자산건전성 손실위험도가중부실채권 비율 고정이하채권비율 연체채권비율 자기계열에 대한 여신비율 수익성 총자산이익률 총자산경비율 수지비율 유동성 유동성자산비율 업무용고정자산비율 생산성 직원1인당 경상이익 직원1인당 여신액 기타지표 대손충당금비율
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II. 이익잉여금처분액 1. 이익준비금의 적립 III. 차기이월미처분이익잉여금 (5) 당기 및 전기 배당금의 계산내역은 다음과 같습니다.① 중간배당 (단위 : 원, 주) 구 분 제18(당)기 제17(전)기 배당기준일 2020년 12월 8일 2019년 6월 19일 1주당배당금(배당률) 발행주식수 배당금총액 ② 배당성향 (단위 : 원) 구 분 제18(당)기 제17(전)기 배당금총액 당기순이익 배당성향 16. 외화자산 ㆍ부채 당기말과 전기말 현재 당사의 외화자산은 없으며, 외화부채의 주요 내역은 다음과 같습니다. 계정과목 제18(당)기 제17(전)기 외화 원화환산액 외 화 원화환산액 차입금 JPY 차입금할인차금 JPY 사채 USD USD 사채할인발행차금 USD USD 미지급비용 USD USD JPY EUR EUR 합 계 USD USD JPY EUR EUR 합 계 합 계 17. 특수관계자 공시 (1) 당기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 회사명 당사와의 관계 지배기업 르노삼성자동차㈜ 알씨아이인슈어런스서비스코리아㈜ 기타 특수관계자 당기말과 전기말 현재 당사의 지배기업은 RCI Banque S.A. (지분율 100%)이며, 최상위 지배기업은 Renault S.A.입니다. (2) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 특수관계자 제18(당)기 제17(전)기 운용리스자산 구입(주1) 르노삼성자동차㈜ 할부금융이자(주2) 르노삼성자동차㈜ 기타렌탈비용 알씨아이인슈어런스서비스코리아㈜ 운용리스료수익 르노삼성자동차㈜ 급여 지급수수료 DIAC 르노삼성자동차㈜ 합 계 대출채권이자 (주1) 차량 구매 관련 부대비용 및 부가가치세(운용리스에 한함)가 포함된 금액입니다. (주2) (주2) 할부금융거래관련 이자율 보전 수익으로 이연하여 할부금융거래 기간동안 당기손익에 반영하고 있으며, 당기 및 전기 중 영업으로 발생된 금액은 각 각 백만원, 54,136백만원입니다. (3) 당기말과 전기말 현재의 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 특수관계자 제18(당)기 제17(전)기 미수금 르노삼성자동차㈜ 알씨아이인슈어런스서비스코리아㈜ 합 계 미지급금 르노삼성자동차㈜ 미지급비용 르노삼성자동차㈜ DIAC 합 계 (4) 당기 및 전기 중 당사가 임직원을 위하여 지급한 임차료 및 당기말과 전기말 현재 선급임차료(선급비용) 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 성 명 임차료 선급임차료(선급비용) 제18(당)기 제17(전)기 제18(당)기 제17(전)기 (5) 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (당)기> (단위 : 원) 구 분 기 초 증 가 감 소 기 말 자금 대여 거래 지배기업 (전)기> (단위 : 원) 구 분 기 초 증 가 감 소 기 말 자금 대여 거래 지배기업 (6) 당기말 현재 당사는 지배기업인 RCI Banque S.A.에 1,200억원의 미확약부 한도대출약정을 제공하고 있습니다. 18. 법인세비용과 이연법인세 (1) 당기 및 전기 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 제18(당)기 제17(전)기 법인세부담액 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액(주1) 자본에 직접 반영된 이연법인세 변동액(주2) 법인세 추납액 법인세비용 (주1) 일시적차이로 인한 기말 순이연법인세자산 일시적차이로 인한 기초 순이연법인세자산 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (주2) 자본에 직접 반영된 기말 순이연법인세자산 자본에 직접 반영된 기초 순이연법인세자산 자본에 직접 반영된 이연법인세 변동액 (2) 당기 및 전기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 내 역 제18(당)기 제17(전)기 법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 세부담액 조정사항(주) 법인세비용 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) (주) 조정사항 : 영구적 차이 세무조정변동효과 법인세 추납액 미환류소득에 대한 법인세(*) 조정사항 합계 (*) 당사는 전 기부터 3년간 시행되는 투자상생협력촉진세제에 따라
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당기 과세소득의 일정금액을 임금증가, 상생협력 등에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 바에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담해야 합니다. 따라서 당사가 당기말 현재 투자상생협력촉진세제가 시행되는 향후 기간 동안 추정한 과세소득규모와 임금증가, 상생협력 등의 수준이 실제 결과와 다를 수 있으며, 이로 인하여 법인세 추정에 불확실성이 존재합니다. 이러한 투자상생협력촉진세제의 시행으로 인하여 당기에 발생한 미환류소득은 6,372백만원이었으나 당사는 전액 차기로 이월하여 차기환류적립금을 적립하였습니다. 다만, 당사는 차기에 초과환류액이 발생하지 않을 것으로 예상함에 따라 차기환류적립금으로 인하여 납부가 예상되는 법인세 1,305백만원을 당기법인세비용으로 인식하였습니다. (3) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역당기 및 전기의 일시적차이 증감내역 및 당기말과 전기말 현재 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. (당)기> (단위 : 원) 구 분 기 초 증 가 감 소 기 말 (차감할 일시적차이) 미지급비용 정부보조금 퇴직급여충당부채 파생상품부채 대손충당금 매도가능증권평가손익 업무용승용차 합 계 세율(주1) 차감할 일시적차이로 인한 이연법인세자산(주2) (가산할 일시적차이) 선급비용 일시상각충당금 현재가치할인차금 파생상품자산 차입금할인차금 합 계 세율(주1) 가산할 일시적차이로 인한 이연법인세부채 이연법인세자산-순액 (주1) 이연법인세자산과 부채의 측정에 사용된 세율은 보고기간말 현재까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 예상세율을 적용하였습니다.(주2) 당사는 보고기간말 현재 누적차감한 일시적차이에 대해 향후 과세소득의 발생이 거의 확실하여, 미래 법인세 절감효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 차감할 일시적차이에 대하여 이연법인세자산을 인식하였습니다. (전)기> (단위 : 원) 구 분 기 초 증 가 감 소 기 말 (차감할 일시적차이) 미지급비용 정부보조금 퇴직급여충당부채 파생상품부채 대손충당금 매도가능증권평가손익 업무용승용차 해지리스자산 합 계 세율(주1) 차감할 일시적차이로 인한 이연법인세자산(주2) (가산할 일시적차이) 미수수익 선급비용 일시상각충당금 현재가치할인차금 파생상품자산 차입금할인차금 합 계 세율(주1) 가산할 일시적차이로 인한 이연법인세부채 이연법인세자산-순액 (주1) 이연법인세자산과 부채의 측정에 사용된 세율은 보고기간말 현재까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 예상세율을 적용하였습니다.(주2) 당사는 보고기간말 현재 누적차감한 일시적차이에 대해 향후 과세소득의 발생이 거의 확실하여, 미래 법인세 절감효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 차감할 일시적차이에 대하여 이연법인세자산을 인식하였습니다. (4) 당기말과 전기말 현재 자본에 직접 반영된 이연법인세자산은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 제18(당)기 제17(전)기 세전금액 법인세효과 세후금액 세전금액 법인세효과 세후금액 매도가능증권평가손익 (5) 당기말과 전기말 현재 상계 전 이연법인세자산과 이연법인세부채 및 상계 전 미수법인세환급액과 미지급법인세의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 제18(당)기 제17(전)기 이연법인세자산 이연법인세부채 상계후 이연법인세자산 미지급법인세 미수법인세환급액 상계후 미지급법인세 19. 주당이익 당기 및 전기의 보통주 1주당 순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구 분 제18(당)기 제17(전)기 당기순이익 가중평균유통보통주식수 기본주당순이익 한편, 당기 및 전기 중에는 당사 자본금의 변동이 없었으므로 당기 및 전기의 유통보통주식수는 당기말과 전기말 현재의 발행주식수와 같습니다. 20. 현금흐름표 당사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산 입니다. (2) 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 내 역 제18(당)기
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제17(전)기 운용리스자산에서 해지리스자산으로 대체 21. 보험가입자산 당기말과 전기말 현재 당사의 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 보험종류 부보자산 보험회사 제18(당)기 제17(전)기 장부금액 부보액 장부금액 부보액 화재보험 비품 삼성화재해상보험㈜ 자동차보험 운용리스자산 및 차량운반구 AXA손해보험㈜ 외 다수 자동차보험 렌탈자산 전국렌터카공제조합 또한, 당사는 상기 보험 이외에 임직원에 대한 단체상해보험을 한화손해보험(주) 및 현대해상화재보험(주)에 가입하고 있습니다. 22. 주요약정사항 당사는 신한은행 등과 원화 및 외화 차입약정을 맺고 있으며, 당기말 현재 차입약정 내역 및 실행내역은 다음과 같습니다. 금융기관명 한도액 실행액 KRW KRW USD USD 신한은행 KRW KRW 한국씨티은행 KRW KRW KRW KRW HSBC은행 KRW KRW SC 은행 KRW KRW KEB하나은행 KRW KRW ING 은행 KRW KRW KRW KRW MIZUHO 은행 KRW KRW KRW KRW SMBC 은행 JPY JPY 합 계 KRW KRW JPY JPY USD USD (2) 한도대출약정당기말 현재 당사는 지배기업인 RCI Banque S.A.에 미확약부 한도대출약정을 제공하고 있으며, 미사용 약정잔액은 1,200억원입니다. 당기말 현재 대출잔액은 없습니다. (3) 타인으로부터 제공받은 지급보증당기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 제공자 보증금액 보증내용 서울보증보험 임직원 신용 및 법원공탁금 (4) 계류중인 소송사건당 사는 다수의 채무자를 상대로 채권회수를 위한 소송을 제기하고 있습니다. 당사는 동 소송사건이 당사의 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 23. 파생상품 (1) 당기말과 전기말 현재 당사는 파생상품 거래에 대하여 공정가치로 평가하고 있으며, 재무상태표에 계상된 파생상품자산 및 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (당)기> (단위 : 원) 구 분 계약기간 계약금액 공정가치 파생상품자산 이자율스왑(주1) 파생상품부채 이자율스왑(주1) 통화스왑(주2) 합 계 (주1 ) 당사는 원화사채의 이자율변동위험을 관리 하기 위해 이자율스왑계약을 신한은행 등 10개 은행과 체결하고 있 습니다. (주2) 당사는 외화차입부채( 액면가: USD )의 환율변동위험을 회피하기 위해 통화스왑계약을 Credit Agricole , SMBC 은 행과 체 결하고 있습니다. (전)기> (단위 : 원) 구 분 계약기간 계약금액 공정가치 파생상품자산 이자율스왑(주1) 통화스왑(주2) 합 계 파생상품부채 이자율스왑(주1) (주1 ) 당사는 원화사채의 이자율변동위험을 관리 하기 위해 이자율스왑계약을 신한은행 등 9개 은행과 체결하고 있 습니다. (주2) 당사는 외화사채( 액면가: USD )의 환율변동위험을 회피하기 위해 통화스왑계약을 Credit Agricole 은 행과 체 결하고 있습니다. 당기 및 전기 중 파생상품평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 제18(당)기 제17(전)기 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 이자율스왑 통화스왑 합 계 24. 포괄손익계산서 당기 및 전기의 포괄손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 제18(당)기 제17(전)기 당기순이익 기타포괄손익: 매도가능증권평가손익 포괄이익 25. 금융부채의 만기분석 및 유동성위험 관리 유동성위험은 당사가 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급의무를 이행하지 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생할 수 있습니다. 당사는 3개월 및 연간자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 파생상품이 아닌 주요 금융부채의 만기별 상환계획은 다음과 같습니다. (당)기> (단위 : 원) 계정과목 1년 이내 2년 이내
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5년 이내 5년 초과 장부금액 차입부채 차입금 사채 소 계 기타부채 미지급금(주) 미지급비용 리스보증금 소 계 합 계 (주) 당사는 고객의 원리금 납입일이 공휴일 등 은행 휴업일에 해당될 경우, 직후 영업일로 납입을 연기하고 있습니다. 다만, 연기된 납입일에 원리금 납입이 되지 않았을 경우 연체료는 연기하기 전 납입일로부터 계산하여 왔음을 2020년에 인지하게 되었습니다. 이에 당사는 2020년중 해당 사항의 전산 반영 및 연체료를 초과 납부한 고객을 대상으로 환불 조치를 취하였습니다. 다만, 연락 두절 또는 환불 거절로 지급이 불가한 고객에 대한 환불금은 보고서 기준일 현재 약 23백만원이며 미지급금으로 계상되어 있습니다 (전)기> (단위 : 원) 계정과목 1년 이내 2년 이내 5년 이내 5년 초과 장부금액 차입부채 차입금 사채 소 계 기타부채 미지급금 미지급비용 리스보증금 소 계 합 계 26. 부가가치계산에 필요한 사항 당기 및 전기 중 영업비용에 포함된 부가가치의 계산에 필요한 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 제18(당)기 제17(전)기 급여 퇴직급여 복리후생비 세금과공과 임차료 운용리스자산 감가상각비 렌탈자산 감가상각비 해지리스자산 감가상각비 유형자산 감가상각비 합 계 운용리스 당사는 당기말 현재 본사 건물에 대하여 임대차계약을 체결하고 있습니다.(1) 당기말과 전기말 현재 상기 해지불능운용리스계약에 따라 미래에 지급해야 할 최소리스료는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 제18(당)기 제17(전)기 1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과 합 계 (2) 당기 및 전기 중 상기 해지불능운용리스계약에 따라 손익계산서에 당기비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 제18(당)기 제17(전)기 최소리스료 28. 보고기간 후 사건 당사의 보고기간 후 사채 발행 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차 수 종 목 발행일 최종만기일 이자율(%) 상환방법 발행가액 무보증원화공모사채 만기일시상환 무보증원화공모사채 만기일시상환 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 원) 구분 채권 금액 대손충당금 설정율 제 18기 대출금 가계대출금 할부금융채권 금융리스채권 해지리스채권 미수금(주) 미수수익(주) 선급금(주) 채권합계 제 17기 대출금 가계대출금 할부금융채권 금융리스채권 해지리스채권 미수금(주) 미수수익(주) 선급금(주) 채권합계 제 16기 대출금 가계대출금 할부금융채권 금융리스채권 해지리스채권 미수금(주) 미수수익(주) 선급금(주) 채권합계 (주) 가계대출금, 할부금융채권, 금융리스채권 관련 금액입니다. (2) 대손충당금 변동 현황 (단위: 원) 구 분 제18(당)기 제17(전)기 제16(전전)기 기초 대손상각비 매각 상각 기말 (3) 대손충당금의 설정방침 당사는 “일반기업회계기준”을 적용하는 여신전문금융회사로서 보고기간말 현재의 대손충당금 설정대상채권에 대하여 여신전문금융업감독규정 제11조(대손충당금 등 적립기준)에 의한 자산건전성 분류결과에 따른 충당금 설정 기준에 따라 충당금을 설정하되, 아래 표와 같이 “정상”분류 자산의 할부금융자산에 대해서는 100분의 2이상의 금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 할부금융자산 리스금융자산 가계대출 정상 2%(주) 요주의 고정 회수의문 추정손실 (주) 여신전문금융업감독규정 제11조에 따른 최소 설정비율: 1% 또한 여신전문금융감독규정 제11조 2항 1호에 따라 연간 적용금리 또는 연환산 적용금리가 100분의 20 이상인 대손충당금 설정 대상 자산에 대하여는 각 건전성분류별 계산된 충당금 금액에 100분의 30을 가산한 금액을 가산하여 설정하고 있습니다. 2. 우발채무 등에 관한 사항 - 해당 사항 없음 3. 공정가치평가 등에 관한 사항 당사는 “일반기업회계기준”을 적용하는 여신전문금융회사로서 기업공시서식 작성기준 제5-5-5조에 따라 공정가치평가 등에 관한 사항과 관련되어 해당사항이 없습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입
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11011#*진행률적용수주계약현황*.dsl 4. 채무증권 발행 실적 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 알씨아이파이낸셜서비스코리아(주) 회사채 공모 A+(나이스/한신평) 미상환 KB증권 주식회사 알씨아이파이낸셜서비스코리아(주) 회사채 공모 A+(나이스/한신평) 미상환 KB증권 주식회사 알씨아이파이낸셜서비스코리아(주) 회사채 공모 A+(한기평/한신평) 미상환 KB증권 주식회사 알씨아이파이낸셜서비스코리아(주) 회사채 공모 A+(한기평/한신평) 미상환 KB증권 주식회사 알씨아이파이낸셜서비스코리아(주) 회사채 사모 미상환 크레디아그리콜 코퍼레이트 앤 인베스트먼트 뱅크(주) 알씨아이파이낸셜서비스코리아(주) 회사채 공모 A+(나이스/한기평) 미상환 DB금융투자 주식회사 알씨아이파이낸셜서비스코리아(주) 회사채 공모 A+(나이스/한기평) 미상환 케이티비투자증권(주) 알씨아이파이낸셜서비스코리아(주) 회사채 공모 A+(나이스/한기평) 미상환 한양증권(주) 알씨아이파이낸셜서비스코리아(주) 회사채 공모 A+(한기평/한신평) 미상환 케이티비투자증권(주) 알씨아이파이낸셜서비스코리아(주) 회사채 공모 A+(나이스/한신평) 미상환 케이티비투자증권(주) 알씨아이파이낸셜서비스코리아(주) 회사채 공모 A+(나이스/한신평) 미상환 KB증권 주식회사 알씨아이파이낸셜서비스코리아(주) 회사채 공모 A+(나이스/한기평) 미상환 케이티비투자증권(주) 알씨아이파이낸셜서비스코리아(주) 회사채 공모 A+(나이스/한신평) 미상환 교보증권(주) 알씨아이파이낸셜서비스코리아(주) 회사채 공모 A+(나이스/한신평) 미상환 교보증권(주) 알씨아이파이낸셜서비스코리아(주) 회사채 공모 A+(나이스/한기평) 미상환 DB금융투자(주) 알씨아이파이낸셜서비스코리아(주) 회사채 공모 A+(나이스/한기평) 미상환 DB금융투자(주) 알씨아이파이낸셜서비스코리아(주) 회사채 공모 A+(나이스/한기평) 미상환 KB증권(주) 알씨아이파이낸셜서비스코리아(주) 회사채 공모 A+(나이스/한기평) 미상환 KB증권(주) 알씨아이파이낸셜서비스코리아(주) 회사채 공모 A+(한기평/한신평) 미상환 부국증권(주) 합 계 (주) 2020년 03월 30일에 발행한 해외사모사채의 발행금액은 USD 30,000,000 이며 원화 금액으로 환산 시 2020년 12월 31일자 환율(USD 1.00 = KRW 1,088.00) 을 적용하였습니다. ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#*사채관리계약주요내용.dsl 5. 채무증권 등의 만기별 미상환 잔액 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과를 바탕으로 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상 치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다.이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 동 보고서상에 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성되었으며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 2020년 말 현재 약 2조 263억의 자동차 할부, 리스 및 대출 상품 등 을 관리하는 여신전문금융회사 입니다. 르노-닛산-미쓰비시 얼라이언스의 일원으로서 한국에 진출한 르노삼성자동차 및 닛산/ 인피니티 신규 차량 시장 위주의 영업을 하는 Captive 금융회사이며, 특히 할부금융상품이 2020년 기중 신규실적의 88.12%를 차지하는 만큼 Captive 관계를 통한 할부 상품 위주의 영업을 하고 있습니다. 다만 닛산/인피니티는 기 발표된 바, 한국 내 차량 판매를 중단하기로 결정하였기 때문에 현재 닛산/인피니티 구매 고객을 대상으로 한 영업은 중단 된 상태입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (1) 재무상태 당사는 2006년 영업을 개시한 이래 가장 큰 영업비중을 차지하는 르노삼성자동차의 성장과 더불어 자산이 성장하였으며 특히 2016년도 신규 차종인 SM6와 QM6의 출시와 함께 2017년에 자산규모 2조원을 달성하였습니다. 하지만 2018년부터 신차효과가 감소하여 르노삼성자동차의 판매량은 2018년 9만대, 2019년 8만 6천대 수준으로 감소하였고 2020년에는 코로나 바이러스의 전세계적인 유행이 차량 판매에 부정적인 영향을 미쳤으나, XM3의 출시로 인해 2020년 르노삼성자동차의 연간 판매량이 9만 5천대 수준으로 회복함에 따라, 같은 해에 닛산/인피니티가 철수함에도 불구하고 2020년말 기준 영업자산은 전년에 비해 약 143억원 상승하였습니다. 이에 2020년 말 현재 1조 9,479억 원의 자동차 할부 및 리스잔고를 보유하고 있으며 2019년 말 대비 약 360억원 증가 하였습니다. 대출채권의 잔고는 2020년 말 784억원으로 2019년 말 대비 약 217억 감소하였으며 이는 닛산/인피니티의 철수로 인해 닛산/인피니티 딜러에게 제공하였던 재고금융의 중단에 기인한 결과입니다. 또한 2020년의 영업이 2019년에 비해 증가함에 따라 사채 및 차입금 잔액이 증가하여 차입부채는 2020년말 현재 1조 9,406억원을 기록하고 있으며 이는 2019년 말 대비 약 940억 증가한 수치입니다. 2020년 영업이익은 2019년에 비해 약 28억원 증가한 613억원을 기록하였으며 법인세 비용 157억원을 제외한 당기 순이익은 2019년에 비해 약 32억원 증가한 449억원 입니다. 단위: 천원 구분 2020년(제18기) 2019년(제17기) 2018년(제16기) [현금 및 예치금] [유가증권] [대출채권] [할부금융자산] [리스자산] [유형자산] [기타자산] 자산총계 [차입부채] [기타부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] 자본총계 부채와 자본총계 영업수익 영업비용 영업이익 영업외수익 영업외비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 주당순이익 (2) 영업실적 1)
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할부금융 및 리스 코로나 바이러스의 전세계적인 유행이 차량 판매에 부정적인 영향을 미쳤으나, XM3의 출시로 인해 2020년 르노삼성자동차의 연간 판매량이 9만 5천대 수준으로 회복함에 따라 당해 년도 할부금융 실적이 증가하였습니다. 이로 인해 당사는 2019년 대비 566억원 증가한 1조 1,681원의 신규 할부 및 리스를 제공하였습니다. 2) 대출금 닛산/인피니티는 기 발표된 바, 한국 내 차량 판매를 중단하기로 결정하였기 때문에 닛산과 인피니티의 딜러를 대상으로 제공하는 재고금융(Floor Plan)이 중단됨에 따라 2020년 기중 대출금의 실행액은 1,484억원으로 2019년 대비 1,344억원 감소하였습니다. (실행액 또는 취급액 기준) (단위:백만원, %) 업종별 제 18 기 제 17 기 제 16 기 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 카드 일시불 할 부 현금서비스 카드론 계 리스 금융 운용 계 할부금융 신기술 투자 (조합분포함) 융자 계 팩토링 대출금 기타 부수업무 합계 (3) 주요 경영지표 (단위 : %,백만원) 구 분 제 18기 제 17기 제 16기 자본적정성 조정자기자본비율 단순자기자본비율 자산건전성 손실위험도가중부실채권 비율 (주1) 고정이하채권비율 (주1) 연체채권비율 (주1) 자기계열에 대한 여신비율 (주2) 수익성 총자산이익률 총자산경비율 수지비율 유동성 유동성자산비율 업무용고정자산비율 생산성 직원1인당 경상이익 직원1인당 여신액 기타지표 대손충당금비율 4. 유동성 및 자금 조달 (1) 유동성 현황 당사의 2020년말 현재 유동성은 다음과 같습니다. 단위: 천원 구분 2020년(제18기) 2019년(제17기) 2018년(제16기) 현금 및 현금성 자산 매도가능증권 (주) 합 계 (주) 당사가 보유한 매도가능증권은 한국은행에서 발행한 통화안정증권입니다. (2) 자금 조달 현황 1) 공시대상기간동안 조달한 자금의 원천별 조달 규모 및 자금 조달 비용 (단위: 백만원) 구분 제 18기 제 17기 제 16기 기중평잔 지급비용액 평균 조달 금리 비중 기중평잔 지급비용액 평균 조달 금리 비중 기중평잔 지급비용액 평균 조달 금리 비중 차입금 회사채 합계 (주) 금감원 업무보고서 기준입니다. (2) 상환의무가 있는 조달자금의 항목별 만기 별 상환금액 도래 현황 (단위 : 원) 종 류 장부금액 상환금액 1년 이내 2년 이내 3년 이내 4년 이내 5년 이내 차입금 사채 합 계 5. 부외 거래 충당 부채, 우 발채무 및 약정 사항관련 사항은 아래와 같습니다. 1) 대손충당금 설정현황 (당)기> (단위 : 원) 구 분 정상 요주의 고정 회수의문 추정손실 합 계 대출금 대손충당금 가계대출금 대손충당금 할부금융채권 대손충당금 금융리스채권 대손충당금 해지리스채권 대손충당금 미수금(주) 대손충당금 미수수익(주) 대손충당금 선급금(주) 대손충당금 채권합계 대손충당금합계 (주) 대출금, 가계대출금, 할부금융채권, 리스채권 관련 금액입니다. (전)기> (단위 : 원) 구 분 정상 요주의 고정 회수의문 추정손실 합 계 대출금 대손충당금 가계대출금 대손충당금 할부금융채권 대손충당금 금융리스채권 대손충당금 해지리스채권 대손충당금 미수금(주) 대손충당금 미수수익(주) 대손충당금 선급금(주) 대손충당금 채권합계 대손충당금합계 (주) 대출금, 가계대출금, 할부금융채권, 리스채권 관련 금액입니다. 2). 퇴직급여 충당금 당사는 임직원 퇴직금지급규정에 따라 보고기간말 현재 1년이상 근속한 전 임직원이 일시에 퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직금에 상당하는 금액을 퇴직급여충당부채로 계상하고 있습니다. 당기 및 전기 중 퇴직급여충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 제18(당)기 제17(전)기 기초잔액 퇴직급여지급액 퇴직급여설정액 퇴직급여전입액(주1) 기말잔액 (주1) 당기중 당사와 특수관계자인 알씨아이인슈어런스서비스코리아㈜로 부터 전입된 직원의 퇴직급여충당부채를 승계하였습니다. (3) 우발채무- 해당사항 없음. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항
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일반기업회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받은 기간 동안 인식되고 있습니다. 재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 다음의 주석사항에 포함되어 있습니다.-주석 5 : 금융자산의 분류-주석 8 : 리스의 분류 다음 보고기간 이내에 유의적인 조정을 유발할 수 있는 위험과 관련된 유의적인 가정과 측정상의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석사항에 포함되어 있습니다. -주석 18 : 이연법인세자산의 인식(2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항- 해당사항 없음(3) 법규상의 규제에 관한 사항 당사가 영위하는 할부금융업 및 시설대여업은 여신전문금융업법에 의거하여 정의된 여신전문금융업으로서 규제 및 관리되고 있습니다. 금융위원회는 여신전문금융회사를 직접적으로 관리하며, 금융감독원은 여신전문금융회사를 감독, 검사하는 권한을 가지고 있습니다.(4) 파생상품에 관한 사항 당사는 이자율위험과 환율위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 및 통화스왑 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 파생상품은 최초 인식시와 매 보고기간말에 공정가치로 평가하고 있으며, 일반적인 거래비용은 발생시에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 세부 사항은
서울평가정보 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 1. 사업의 개요 당사 및 종속회사의 사업분류를 요약하면 아래와 같습니다. 회사명 사업부문 주요 사업 내용 SCI평가정보(주) 신용조회업(주1) 개인신용평가, 개인사업자신용평가, 본인인증(실명확인, 아이핀(i-PIN)서비 스, 마이핀서비스 등), 기업신용등급제공, 기술신용평가, 기업정보제공 신용조사업 신용조사 채권추심업 채권추심, 「자산유동화에 관한 법률」 제10조에 따른 유동화자산 관리 업무 서울신용평가(주) 신용평가업 기업어음, ABS, 전자단기사채 평가 (주)에스에이아이 소프트웨어개발 및 공급업 인공지능 관련 소프트웨어 개발과 공급 및 관련 사업 주1) 신용조회업의 주요 사업 내용은 2020년 2월 4일 개정된 신용정보법을 기준으로 당사가 영위하고 있는 사업을 명시하였습니다. 가. 산업의 특성 당사에서 영위하고 있는 신용정보업은 신용정보법에서 정하고 있는 신용정보법 제6조에 따른 허가의 요건을 충족하고, 금융위원회로부터 허가를 받아야 영위할 수 있습니다. 한편, 주요종속회사 서울신용평가(주)가 영위하고 있는 신용평가업은 자본시장법 제335조의3에 따라 금융위원회의 인가를 받아야 영위할 수 있습니다. - 신용조회업 신용조회업무는 신용정보를 수집ㆍ처리하는 행위, 신용정보주체의 신용도ㆍ신용거래능력 등을 나타내는 신용정보를 만들어 내는 행위 및 의뢰인의 조회에 따라 신용정보를 제공하는 행위를 말합니다.2020년 8월 5일 시행된 신용정보법에 따라 기존의 신용조회업은 아래 표와 같이 세분화되었습니다. 업종 표.jpg 전후 업무 비교표> * 금융거래에 관한 개인신용정보 및 종합신용정보집중기관이 집중관리·활용하는 개인신용정보를 제외한 정보만 처리하는 개인신용평가업(신용정보법 제5조) 채권추심업 채권자로부터 채권 추심에 관한 권한을 위임 받아 채무자에 대한 재산조사, 변제촉구를 통하여 직접 채권을 회수하는 서비스입니다. 합법적인 재산조사로 채무자가 은닉한 재산을 추적하여 불건전 채무자들을 근절하며, 회수금을 직접 채권자에게 반환하고 그 회수금액의 일정액을 성공수수료로 받는 사업입니다.한편, AMC는 자산관리회사를 뜻하는 용어로서, NPL(부실채권)을 넘겨받아 효율적으로 관리하고 처분을 하여 자산가치의 지속적인 유지 및 제고를 통한 회수 이익의 극대화를 도모하는 사업으로 주요 업무로는 자산가치 평가 및 채권회수업무(신용조사, 채권추심, 경매, 회생절차)등이 있습니다. 신용조사업 신용조사업은 금융 등 상거래의 사전 신용도 조사와 거래 이후 발생되는 부실채권 채무자에 대한 재산조사는 물론 기업신용조사(기업분석) 등을 서비스해 주는 사업입니다. 신용평가업 신용평가업은 산업위험과 해당 기업의 경영능력, 영업상황, 재무상태 등의 정보를 수집, 분석하여 기업의 채무상환능력을 평가하는 것입니다. 즉, 기업을 둘러싼 재무적, 계량적, 정량적 요인들 외에 비재무적, 비계량적, 정성적 요인까지를 포함하여 분석한 후 기업의 차입원리금의 적기 상환능력을 측정하여 알기 쉬운 등급으로 표시하는 것입니다. 소프트웨어 개발 및 공급업(인공지능 관련 시스템 연구개발) 소프트웨어 개발 및 공급업(인공지능 관련 시스템 연구개발)은 빅데이터(Big-data)와 인공지능(AI) 기술을 접목한 자본시장 인프라스트럭처를 제공하는 것입니다. 신용평가방법론, 재무데이터, IP(Intellectual Property) 데이터, 상거래용 기업신용평가 및 기술신용평가 데이터 등을 접목시켜 빅데이터를 구축하고 재무모델 및 AI에 의해 작동하는 인프라스트럭처를 자본시장에 제공합니다. 주로 신용평가업 및 신용조회업에 필요한 각종 재무모형 및 보고서 시스템을 개발하고 제공합니다. 나. 산업의 성장성 신용정보법이 지난 2020년 1월 9 일 국회 본회의를 통과함에 따라, 금융위원회는 보도자료를 통해 금융권 빅데이터 활용의 법적근거가 생기고, 마이데이터 등 새로운 혁신 Player 출현 기반이 마련되었음을 보도한 바 있습니다. 또한 개정된 신용정보법에서는 세분화된 신용조회업의 업종별 진입규제 요건이
서울평가정보 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

완화되었고, 영리목적의 겸업 금지 규제가 폐지됨에 따라 다양한 신규 상품이 개발되고 시장이 활성화 될 것으로 기대됩니다. 신용평가업은 이미 시장성숙기에 진입한 것으로 보이며, 전반적인 성장성은 낮은 편입니다. 다. 경기변동의 특성 및 계절성 회사가 영위하는 사업은 각 부문별 경기변동에 따른 특성이 다릅니다. - 신용조회 개인신용평가업 및 개인사업자신용평가업은 개인금융시장의 성장과 직접적인 관계가 있습니다. 데이터 3법으로 불리는 「신용정보법」, 「개인정보 보호법」, 「정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률」이 같은 날 개정, 시행됨에 따라 빅데이터 활용 및 데이터 융합이 활성화될 것으로 예상됩니다. 기업신용등급제공업은 공공기관 및 민간기관의 사업 입찰에 주로 활용되는 등급으로관련 전방산업의 성장과 밀접한 관계가 있으며, 기술신용평가업은 기술신용대출 잔액이 꾸준히 증가함에 따라 시장 전반적으로 성장하고 있습니다. 기업신용등급제공업과 기술신용평가업은 기업의 재무정보에 기반한 사업이기 때문에 법인 결산이 종료되는 3월말부터 6월말까지 수요가 급증하고, 연말과 연초에 수요가 감소하는 계절성을 보이고 있습니다. - 채권추심 경기침체기에는 채권수임 건수와 채권 수임액이 증가하고 회수율은 낮아지는 반면,경기상승기에는 채무자의 채무변제능력의 향상으로 채권회수율이 높아집니다. - 신용조사 경기침체기에는 채권추심을 위한 재산조사의 수요가 많으며, 경기상승기에는 상거래가 활발하여 상거래 상 신용조사의 수요가 늘고 있습니다. 신용평가 신용평가시장은 기업이 발행한 채무증권의 만기가 집중되는 시기, 금리수준, 자금조달시장의 현황 등에 따라 영향을 받고 있습니다. - 소프트웨어 개발 및 공급(인공지능 관련 시스템 연구개발) 인공지능 관련 시스템 연구개발은 다양한 사업분야에서 활발한 투자가 진행되고 있으나, 업계동향 및 산업규제에 민감하게 반응하고 있습니다. 라. 국내외 시장여건 금융감독원에서 작성한 신용정보회사 현황에 따르면, 2019년 12월말 현재 22개 채권추심회사, 6개 신용조회회사, 1개 신용조사회사가 존재합니다. 신용정보법, 「개인정보 보호법」, 「정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률」 등 관련 법령이 개정됨에 따라 산업의 성장과 경쟁이 활성화 될 것으로 기대됩니다. 한 편 , 2020년 12월말 현재 신용정보회사 중 기업공개가 이루어진 일 부업체(SCI평가정보, NICE평가정보, 이크레더블, 나이스디앤비, 고려신용정보 등) 외에는 매출규모, 영업이익 등의 자료공개가 이루어지지 않아 시장 점유율을 정확히 파악하는데는 한계가 있습니다. 또한, 주 매출원의 상이성으로 인해 시장점유율을 단순 비교 평가하는 데는 어려움이 있습니다. 신용평가업의 경우, 한국신용평가, 한국기업평가, 나이스신용평가 3사가 시장의 약 99%를 점유하고 있습니다. 마. 시장 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상 강점과 단점 당사는 보고서 제출일 현재 본사와 6개 지점을 보유하고 있으며, 전국 지점망을 통해 채권추심, 신용조사, 신용조회 등 영업력을 강화하고 있습니다. 한편, 서울신용평가(주)가 영위하는 신용평가업은 회사채를 제외한 신용평가가 가능해 그 업무가 한정적입니다. (주)에스에이아이가 영위중인 소프트웨어개발 사업은 사업초기단계입니다. 바. 조직도 조직도(2021.03.01.개편).jpg (제출일 현재)> 2. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 구분 사업부문 매출유형 품 목 주요상표 등 제29기(2020년) 제28기(2019년) 제27기(2018년) 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 SCI평가정보(주) 채권추심 용역 채권추심수수료 신용조사 용역 신용조사수수료 신용조회 용역 신용조회수수료 광고수익 용역 광고수익 서울신용평가(주) 신용평가 용역 신용평가수수료 (주)에스에이아이 소프트웨어개발 용역 기타 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 구분 제품명 제29기(2020년) 제28기(2019년) 제27기(2018년) SCI평가정보(주) 채권추심수수료 회수액 × 약정수수료율로 산출10~30% 내외
서울평가정보 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

회수액 × 약정수수료율로 산출10~30% 내외 회수액 × 약정수수료율로 산출10~30% 내외 신용조사수수료 10만원~30만원/건 10만원~30만원/건 10만원~30만원/건 신용조회수수료 기업신용정보 10 ~ 30만원/월 10 ~ 30만원/월 10 ~ 30만원/월 본인확인서비스 5 ~ 20만원/월 5 ~ 20만원/월 5 ~ 20만원/월 실명확인서비스 5 ~ 20만원/월 5 ~ 20만원/월 5 ~ 20만원/월 기업신용등급제공서비스 10 ~ 100만원/건 10 ~ 100만원/건 10 ~ 100만원/건 기술신용평가서비스 표준 75만원/건, 약식 50만원/건, 간이 36만원/건 표준 75만원/건, 약식 50만원/건, 표준 75만원/건, 약식 50만원/건, 공공R 75만원/건 간이 36만원/건, 공공R 75만원/건 간이 36만원/건 기술평가서비스 공공 30만원/건, 투자용 150만원/건,코스닥 상장특례 1,500만원/건 공공 40만원/건, 코스닥 상장특례 1,500만원/건 공공 40만원/건 아이핀서비스 5 ~ 20만원/월 5 ~ 20만원/월 5 ~ 20만원/월 개인정보보호서비스 1,980원/월, 19,800원/년(개인서비스) 1,980원/월, 19,800원/년(개인서비스) 1,980원/월, 19,800원/년(개인서비스) 종합신용관리서비스 15,000원/년(개인서비스) 15,000원/년(개인서비스) 15,000원/년(개인서비스) 프리미엄플러스 2,750원/월(개인서비스) 2,750원/월(개인서비스) 2,750원/월(개인서비스) 우수기업 인증서비스 10~45만원/건(기업신용등급 및 기술신용등급) 서울신용평가(주) 신용평가수수료 CP평가: 390만원 ~ 2,600만원/건 CP평가: 390만원 ~ 2,600만원/건 CP평가: 300만원 ~ 2,000만원/건 ABS평가:1,500만원 ~ 15,000만원/건 ABS평가:1,500만원 ~ 15,000만원/건 ABS평가: 1,500만원 ~ 15,000만원/건 (주)에스에이아이 용역매출 주1) 상기 표의 경우 당기말 평균적인 수수료이며, 거래처와 협의후 개별 약정에 따라 가격을 책정하고 있습니다. 공시대상기간중 전체 매출액에서 각 제품 또는 서비스가 차지 하는 비율은 " 가. 주요 제품 등의 현황 "을 참조하시기 바랍니다. 3. 생산 및 설비 보고서 제출일 현재 당사의 연결실체의 생산 및 설비의 소재지는 아래와 같습니다. 사업 부문 회사명 소재지 채권추심신용조사신용조회 SCI평가정보(주) 본사:서울특별시 마포구 토정로 144,지점: 전국 6개 지점 신용평가 서울신용평가(주) 서울특별시 영등포구 영등포로 254 소프트웨어개발 (주)에스에이아이 서울특별시 영등포구 영등포로 254 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 당사는 인적자원을 활용하는 서비스 업체로서 회사의 주요 수익원이 물적 형태로 나타나지 않으므로 생산능력, 생산실적 및 가동률의 기재는 생략합니다. 나. 생산설비에 관한 사항 당사의 유형자산 및 무형자산 내역은 다음과 같습니다. 1) 자산항목 : 임차보증금 (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 기초장부가액 증감 현재가치할인차금 장부가액 비고 증가 감소 채권추심,신용조사,신용조회 등 임차자산 전국 신용평가 임차자산 서울 소프트웨어개발 임차자산 서울 합 계 자산항목 : 집기비품 (단위 : 백만원) 구분 소유형태 구분 기초장부가액 증감 상각 손상차손 장부가액 비고 증가 감소 채권추심,신용조사,신용조회 등 자가보유 집기비품 신용평가 자가보유 집기비품 소프트웨어개발 자가보유 집기비품 합 계 3) 자산항목 : 시설장치 (단위 : 백만원) 구분 소유형태 구분 기초장부가액 증감 상각 손상차손 장부가액 비고 증가 감소 채권추심,신용조사,신용조회 등 자가보유 시설장치 신용평가 자가보유 시설장치 소프트웨어개발 자가보유 시설장치 합 계 4) 자산항목 : 차 량운반구 (단위 : 백만원) 구분 소유형태 구분 기초장부가액 증감 상각 손상차손 장부가액 비고 증가 감소 채권추심,신용조사,신용조회 등 자가보유 차량운반구 신용평가 차량운반구 소프트웨어개발 차량운반구 합 계 4. 매출 가 . 최 근 3 사업연 도
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매출 (단위 : 백만원) 구분 제29기 제28기 제27기 사업부문 매출유형 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 채권추심 용역 신용조사 용역 신용평가 용역 신용조회 용역 광고 용역 기타 용역 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직 채권추심 / 신용조사업 신용조회업 신용평가업 소프트웨어개발 본점 및 전국 6개 지점 인터넷망을 이용한신용조회 서비스 제공 본점에서 수행 본점에서 수행 주) 신용조회업의 경우 기업신용등급제공 서비스와 기술신용평가(TCB) 서비스 제공을 위해 필요시 각 법인을 직원이 직접 방문, 실사를 진행하고 있습니다. 2) 판매경로 - 전화 또는 우편을 이용한 판매와 인터넷을 이용한 조회상품 판매- 지역별, 업체별 영업 전담 직원을 통한 판매- 상담실을 통한 내방 상담 판매- 우편홍보 및 기업체방문 Presentation을 통한 판매 3) 판매방법 및 조건 본ㆍ지점망을 통한 직접판매이며, 원칙은 현금결제 조건이나 외상매출 및 기타 고객의 편의를 위해 다양한 결제조건을 갖추고 있습니다. 4) 판매전략 - 개인신용평가의 경우 은행, 보험사, 카드사 등 고객사에서 필요로 하는 신용평가모형 및 상품을 제공하거나, 개인의 신용정보보호를 위한 상품을 모바일 및 웹페이지에서 제공하는 전략을 취하고 있습니다.- 기업신용등급제공업무의 경우 기업을 대상으로 본사 및 전국 6개 지점을 통해 상품을 안내하고, 기술신평평가업무는 기업과 은행을 대상으로 본사에서 상품을 안내하고 있습니다. 두 업무 모두 사업 입찰 또는 은행 업무에 필요한 등급을 적시에 제공할 수 있도록 서비스하고 있습니다.- 채권추심업은 우량채권 수주를 확대함으로써 채권회수율을 높이고 고객에게 업무진척 상황을 통지함으로써 철저한 고객서비스를 지향하며 아울러, 고객상담 및 응대에 대한 교육을 수시로 실시함으로써 고객위주의 판매전략을 수립하는 것이 기본 전략입니다. 5. 경영상의 주요계약 등 가. 유진신영 구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 출자약정- 계약상대방 : 유진신영 구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사- 계약내용 : 당사 이사회는 지분 이득을 목적으로 2019년 11월 29일 유진신영 기업구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사에 유한책임사원으로서 30억원(총 발행규모 1,050억원 대비 2.86%)을 출자약정하였습니다. 실제 출자는 회사 설립 후 4년 이내에 Capital Call 형식으로 업무집행사원의 납입요청에 따라 분할 출자합니다. 나. 유진크레딧밸류전문투자형사모투자신탁(NPL블라인드펀드) 투자계약 계약상대방 : 유진자산운용주식회사- 계약내용 : 당사 이사회는 재무적이익을 위한 블라인드펀드 투자 목적으로 전체 펀드 1,000억원 중 당사는 20억원(2%)을 납입약정하고, Capital Call 형식으로 집합투자업자의 요청에 따라 위 한도내에서 납입할 예정입 니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에서 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」(이하 '신용정보법'이라 합니다)에서 허가하고 있는 채권추심업, 신용조사업, 신용조회업을 모두 영위하고 있는 유일한 신용정보회사로 각 사업부문별로 다양한 서비스를 제공하고, 영업이익 개선을 위해노력하였습니다.그 결과, 연결 재무제표를 기준으로 당기 영업이익은 8,297백만원으로 전기 대비 약 19.84%증가하였고, 당기 순이익은 6,378백만원으로 전기대비 약 24.74% 증가하였습니다.기업신용등급제공, 기술신용평가 등 기업CB 부문이 안정적으로 지속적인 성장세를 이어가고 있으며, AMC 사업이 2020년부터 본격적인 수익을 창출하며 회사의 실적 성장을 견인하였습니다. 또한 수익성 개선을 위한 구조조정으로 인해 전기 대비 매출이 다소 감소하였음에 도 불구하고 영업이익률이 높은 기업CB부문, AMC사업의 비중이 높아지며 영업이 익 측면에서 지속적인 성장세를 유지하고 있습니다.당사는 2020. 8. 4. 시행한 개정 신용정보법에 맞추어 개인CB 영역에 대한 사업 확장성 및 범용성을 갖추고 사업영역을 확장하여 진정한 종합신용정보사로 거듭나기 위해 전 임직원이 노력하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 당사의 지난 3개 사업년도 재무상태에 관한 자료는 다음과 같습니다. 당사는 전기에 결손금을 해소하였고 당기에는 64억원의 당기순이익을 시연하는 등 지속적인 재무구조 개선을 통하여 이익기반을 공고히 하고 있습니다. - 요약 연결 재무상태표(단위: 백만원) 과 목 제29기 제28기 제27기 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업소유주지분] 자본금 이익잉여금(결손금) 기타자본구성요소 [비지배지분] 자본총계 부채 및 자본 총계 나. 영업실적 영 업수익은 전기대비 1,644백만원 감소하였으나 자체적인 내부 경영 효율화를 통하여 영업비용을 3,018백만원 축소, 영업이익은 1,373백만원 증가하였습니다. 당사의 지난 3개 사업연도 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제29기 제28기 제27기 영업수익 영업비용 영업이익 영업외수익 영업외비용 관계기업투자손익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 기타포괄이익 총포괄이익 주당이익 다. 미래에 중요한 영향을 미칠 것으로 예상되는 사항 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」의 개정 및 시행으로 인하여 신용정보업에 대한 특히 개인CB에 대한 진입장벽이 낮아져 많은 회사들이 신용정보업에 대한 허가 신청을 많이 하고 있는 상황으로, 이와 관련한 신용관리서비스가 활성화 할 것으로 예상됩니다. 따라서 당사는 이러한 업계추이에 민감하게 반응하여 개인신용정보 관리와 관련한 서비스 상품을 개발 및 확대하여 대 응하고자 합니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 (단위 : 백만원, %) 구 분 제29기 제28기 제27기 유동자산
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유동부채 유동비율 당기 유동성 비율의 증가는 현금 및 현금성자산에 주로 기인합니다. 늘어난 유동성을 바탕으로 금융기관예치금을 늘리고, 매출채권 관리를 통해 유동자산을 안정적으로 관리하고 있습니다.당기말 및 전기말 현재 연결회사의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 예 입 처 연이자율(%) 금 액(단위:천원) 당기말 전기말 보유시재 보통예금 KEB하나은행 등 0.0~0.1 MMDA KEB하나은행 0.0~0.3 합 계 당기말 및 전기말 현재 연결회사의 금융기관예치금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 예 입 처 연이자율(%) 금 액(단위:천원) 당기말 전기말 보통예금(*1) KEB하나은행 0.0~0.1 정기예금(*2) KEB하나은행 등 1.06~1.20 정기적금(*2) 수협중앙회 소 계 장기금융기관예치금 단기금융기관예치금 (*1) 퇴직금소송 관련 당기말 보통예금 43,273천원은 가압류 설정되어 사용이 제한되어 있습니다. (*2) 영업보증금으로 당기말 168,292천원(전기말 : 168,292천원)은 사용이 제한되어있습니다. 나. 자금조달 당사는 보고서 제출일 현재 자금조달을 위한 증자나 회사채 발행 등을 검토하고 있지 않습니다. 그러나 경기여건 또는 시설투자 등으로 인하여 자금조달이 필요할 수도 있습니다. 5. 부외거래 가. 계류중인 소송사건 당기말 현재 연결회사가 피고로서 계류중인 주요 소송사건은 다음과 같으며, 소송의 최종결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다. 소송내용 제소자 소송가액(단위:천원) 비 고 급여 및 퇴직금(*1) 고상수 외 58 지방법원 및 대법원 계류중 부당이득금반환청구의 소(*2) 부산은행 외 2 지방법원 계류중 합 계 (*1) 유사 소송의 발생가능성이 있으며, 현재로서는 그 재무적 영향을 정확히 예측할 수 없습니다. 다만, 연결회사에 미치는 영향은 제한적일 것으로 예상하고 있습니다. (*2) 중국국저에너지화공집단(CERCG) 관련 ABCP의 부도발생으로 (주)부산은행 등이 제기한 부당이득금반환 소송이며, 연결회사는 제2예비적 피고입니다. 현재로서는 동 소송의 결과를 예측할 수없습니다. 다만, 연결회사에 미치는 영향은 제한적일 것으로 예상하고 있습니다. 나. 연결회사가 제공받은 지급보증 회사는 당기말 현재 서울보증보험㈜로부터 소송 공탁금, 강제집행정지 및 영업활동 등과 관련한 지급보증 110백만원을 제공받고 있으며, 이와 관련하여 당기중 798천원(전기: 19,085천원)을 보험료로 인식하였습니다. 다. 약정사항 당기말 현재 회사는 하나은행과 30억원 한도의 기업종합통장대출 약정을 체결하고 있으며, 당기말 현재 차입금 잔액은 없습니다. 회사가 보유 중인 서울신용평가㈜의 주식과 관련하여, 회사는 서울신용평가㈜의 다른 주주들의 사전 동의가 없는 한, 최대주주 지위를 상실할 수 있는 주식 전부 또는 일부의 제3자 양도, 이전, 매각 및 담보제공(이하, 처분 등)을 할 수 없습니다. 다만, 서울신용평가㈜의 주식이 증권시장에 상장되어 거래되는 경우, 즉시 처분 등을 할 수있습니다. 또한, 회사가 보유한 서울신용평가㈜의 주식중 33,342주는, 해당 주식을 매각하고자하는 경우, 특수관계자인 진원이앤씨㈜에 우선매수권을 부여하여야 하며, 일정 조건(기한내 기업공개 되지 않는 경우 등)에 해당하는 경우 진원이앤씨㈜ 또는 진원이앤씨㈜가 지정하는 자에게 매수를 청구할 수 있습니다. 회사가 보유 중인 ㈜에스에이아이 주식을 매각하고자 하는 경우, 회사는 ㈜에스에이아이의 다른 주주에게 우선매수권을 부여하여야 합니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 "중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항"은 동 공시서류의 첨부서류인 연결 및 별도 감사보고서의 "주석 2. 중요한 회계정책"과 "3. 중요한 회계 추정 및 가정 "을 참고하시기 바랍니다.