chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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및 진행을 억제함. 또한 AC101은 허셉틴(Herceptin?)과 병용투여 시 시너지 항암 효능을 보이며, 이는 기존 허셉틴과 퍼제타 병용투여보다 우수함. 제품개발 의의 기존 치료제인 허셉틴과 시너지 항암 효능을 보이는 항체의약품 진행경과 2019년 8월 중국 임상 1상 진입 향후계획 2020년 임상 2상 진행 예정 경쟁제품 퍼제타(Perjeta?): 유방암 환자에 대해서 허셉틴과 병용요법으로 승인된 HER2 표적 항체의약품 관련논문 등 시장규모 2018년 퍼제타의 글로벌 매출액은 28.1억달러 (로슈 자료) 기타 전임상 단계에서 상하이 헨리우스 바이오텍에 기술이전 (2016년) 이후 상하이 헨리우스 바이오텍에서 임상시험 진행 중 구분 바이오 신약 적응증 대장암, 폐암, 노인성 황반 작용기전 신생혈관 생성에 관여하여 암의 진행 및 황반 발병에 관여하는 VEGFR2에 결합하여 기능을 억제함. 기존 치료제들이 VEGFR2와 VEGF의 결합을 억제하는 반면 AC104는 VEGF의 결합 여부와 상관없이 VEGFR2를 억제함. 제품개발 의의 새로운 작용기전을 갖는 VEGFR2 표적 항체의약품 개발 진행경과 선도물질 도출 작용기전 규명 향후계획 항체 최적화 전임상 개발 경쟁제품 VEGFR2 억제제: 씨람자(Cyramza?; VEGFR2 억제제) VEGF 억제제: 아바스틴(Avastin?; VEGF 억제제), 루센티스(Lucentis?; VEGF 억제제) 관련논문 등 시장규모 2018년 아바스틴의 글로벌 매출액은 69.4억달러 (로슈 자료) 기타 구분 바이오 신약 적응증 자가면역질환 작용기전 자가면역에 관여하는 T 세포의 기능을 활성화시키는데 관여하는 CD80/CD86의 기능을 억제 제품개발 의의 두 개의 질환 단백질을 억제하는 항체의약품 개발 진행경과 선도물질 도출 향후계획 항체 최적화 전임상 개발 경쟁제품 오렌시아(Orencia?; 재조합단백질) 관련논문 등 시장규모 2018년 오렌시아의 매출액은 27.1억달러 (BMS 발표자료) 기타 구분 바이오 신약 적응증 류마티스관절염, 크론병, 건선 작용기전 류마티스 관절염의 발병 및 진행에 관여하는 사이토카인 TNF와 IL-6를 동시에 억제하는 이중항체의약품 제품개발 의의 TNF와 IL-6를 동시에 표적하는 first-in-class 이중항체의약품 개발 진행경과 후보물질 도출 동물모델에서 관절염 개선 효능 검증 생산세포주 개발 향후계획 전임상 개발 경쟁제품 TNF 억제제: 휴미라(Humira?), 레미케이드(Remicade?), 씸지아(Cimzia?), 씸포니(Simponi?), 엔브렐(Enbrel?) IL-6 억제제: 악템라(Actemra?; IL-6R 억제제), 케브자라(Kevzara?; IL-6R 억제제) 관련논문 등 시장규모 2018년 TNF 억제제인 휴미라의 글로벌 매출액은 199억달러 (Nat Rev Drug Discov, 2019).2018년 IL-6 수용체 억제제인 악템라의 글로벌 매출액은 21.8억달러(로슈 자료) 기타 구분 바이오 신약 적응증 대장암 작용기전 CD137과 EGFR에 대한 이중항체 EGFR을 발현하는 대장암 세포에 특이적인 T 면역세포를 활성화시키는 이중항체의약품 제품개발 의의 대장암 특이적 T 세포를 CD137을 통해서 활성화 시키는 first-in-class 항체의약품 진행경과 선도물질 도출 최적화 진행 중 향후계획 최적화 및 전임상 개발 경쟁제품 면역치료제: 키트루다(Keytruda?; PD-1 항체), 옵디보(Opdivo?; PD-1 항체), EGFR 표적 치료제: 얼비툭스(Erbitux?), 벡티빅스(Vectibix?) 관련논문 등 시장규모 대장암 치료제 시장은 2023년 72억달러 규모로 성장할 것으로 예상 (iHealthcareAnalyst, 2018) 2017년 EGFR 표적 항체의약품인 얼비툭스와 벡티빅스의 글로벌 매출액 합은 12억달러 (PharmaCompass, 2018) 기타 구분 바이오 신약 적응증 혈액암 작용기전 CD19 양성 B 세포 유래 암세포를 선택적으로 제거하는 키메라항원수용체 T 세포 (CAR-T) 치료제
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제품개발 의의 승인된 킴리아(Kymriah?)와 예스카타(Yescarta?)에 사용된 항체와 다른 부위에 결합하며 면역원성을 제거한 항체를 이용한 CAR-T 치료제 진행경과 키메라항원수용체 최적화 동물모델에서 항암 효능 검증 향후계획 전임상 및 임상개발 경쟁제품 킴리아(Kymriah?), 예스카타(Yescarta?) 관련논문 등 시장규모 2022년 킴리아와 예스카타의 글로벌 매출액은 26.3억달러로 예상 (EvaluatePharma, 2017) 기타 KDDF 과제의 지원을 받아 개발을 진행 중 구분 바이오 신약 적응증 다발성 골수종 작용기전 다발성 골수종 세포에 발현하는 BCMA 단백질을 인지하는 CAR-T 치료제 제품개발 의의 자체 개발 BCMA 항체를 이용한 CAR-T 치료제 진행경과 선도물질 도출 최적화 진행 중 향후계획 최적화 및 전임상 개발 경쟁제품 Bb2121 (임상2/3상) 관련논문 등 시장규모 다발성 골수종 의약품 시장 규모는 2017년 119억달러 규모에서 2022년 209억달러 규모로 성장할 것으로 예상 (Datamonitor Healthcare, 2018) 기타 구분 바이오 신약 적응증 난소암 작용기전 HER2 양성 난소암 세포를 선택적으로 제거하는 CAR-T 치료제 CAR-T 세포가 난소암 세포를 직접적으로 인지하는 것이 아닌 스위치 물질을 통하여 인지 제품개발 의의 차세대 CAR-T 치료제 기술인 스위처블 CAR-T 기술을 적용한 first-in-class 제품 진행경과 선도물질 도출 최적화 진행 향후계획 후보물질 도출 및 전임상 개발 2021년 임상1/2상 진행 (국내) 경쟁제품 관련논문 등 시장규모 글로벌 난소암 치료제 시장은 2023년 550억달러 규모로 CAGR 20.5%로 급격한 증가 기타 산업통상자원부 과제의 지원을 받아 개발을 진행 중 구분 바이오 신약 적응증 항암제 작용기전 T 세포의 활성을 억제하는 단백질을 저해하는 항체 기반 면역관문억제제 제품개발 의의 신규 항체 기반 면역관문억제제 진행경과 후보물질 도출 CMC 개발 향후계획 전임상 및 임상 개발 경쟁제품 RG6058 (임상2상) MK-7684 (임상1상) 관련논문 등 시장규모 면역관문억제제 시장은 2018년과 2025년 사이 CAGR 25.6%의 높은 성장세로 2025년에는 654억달러의 시장으로 증가할 것으로 예상됨 (ReportByer, 2018) 기타 유한양행과 공동개발 진행 구분 바이오 신약 적응증 항암제 작용기전 마크로파지를 억제하는 항체 기반 면역관문억제제 제품개발 의의 신규 항체 기반 면역관문억제제 진행경과 후보물질 도출 향후계획 전임상 및 임상 개발 경쟁제품 관련논문 등 시장규모 면역관문억제제 시장은 2018년과 2025년 사이 CAGR 25.6%의 높은 성장세로 2025년에는 654억달러의 시장으로 증가할 것으로 예상됨 (ReportByer, 2018) 기타 유한양행과 공동개발 진행 (2) 연구개발 완 료 실적 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. (3) 기타 연구개발 실적 본 보고서 작성기준일 현재 연구개발과 관련이 있는 정부출연과제 수행 실적은 다음과 같습니다. 사업명 연구과제 사업기간 연구내용 국민생활안전긴급대응연구사업 SARS-CoV-2 진단용 항체개발 진단용항체,항체 치료제 공동개발 바이오산업핵심기술개발사업 혁신 스위처블 CART 기술을 이용한 HER2 표적 난소암 치료제 개발 AT501 제품 개발 임상1/2상 진행 범부처신약개발사업 신규 CD19 항체 기반 CAR-T 치료제 비임상 개발 AT101 비임상시험 완료 범부처신약개발사업 신규 CD19 항체 기반 CAR-T 치료제 개발 AT101 후보물질 개발 범부처신약개발사업 위암 HER2 표적 항체 신약 개발 AC101 후보물질 개발 KOSBIR 연계 시장진출형 기술개발사업 에피톱 플랫폼 기반 항체개발 기술지원 제품화 NEST 기반 기술 제품화 기술혁신개발사업 인간 CDR 풀 합성 및 류마티스 관절염 치료용 항체 선도물질 개발 인간화 항체 라이브러리 개발 AC203 선도물질 개발 국제공동기술개발사업 혁신 에피톱 발굴 플랫폼기술 기반
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글로벌 항체 신약 개발 NEST 플랙폼 개발 AC101 선도물질 개발 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 상표관리 내용 등록번호 등록일 존속만료일 비고 AbClon 앱클론 나. 지적재산권 보유현황 번호 내용 권리자 출원일 등록일 등록번호 적용제품 비고 HER2에 특이적으로 결합하는 항체 앱클론 AC101 한국 HER2에 특이적으로 결합하는 항체 앱클론 AC101 미국 HER2에 특이적으로 결합하는 항체 앱클론 AC101 유럽 HER2에 특이적으로 결합하는 항체 앱클론 AC101 인도 HER2에 특이적으로 결합하는 항체 앱클론 AC101 일본 HER2에 특이적으로 결합하는 항체 앱클론 AC101 캐나다 HER2에 특이적으로 결합하는 항체 앱클론 AC101 호주 HER2에 특이적으로 결합하는 항체 앱클론 AC101 중국 HER2에 특이적으로 결합하는 항체 앱클론 AC101 브라질 HER2에 특이적으로 결합하는 항체 앱클론 AC101 멕시코 HER2에 특이적으로 결합하는 항체 앱클론 AC101 러시아 HER2에 특이적으로 결합하는 항체 앱클론 AC101 한국 HER2에 특이적으로 결합하는 항체 앱클론 AC101 홍콩 HER2에 특이적으로 결합하는 항체 앱클론 AC101 일본 안정성이 개선된 HER2에 특이적으로 결합하는 항체 앱클론 AC101 한국 안정성이 개선된 HER2에 특이적으로 결합하는 항체 앱클론 AC101 미국 안정성이 개선된 HER2에 특이적으로 결합하는 항체 앱클론 AC101 일본 안정성이 개선된 HER2에 특이적으로 결합하는 항체 앱클론 AC101 중국 안정성이 개선된 HER2에 특이적으로 결합하는 항체 앱클론 AC101 캐나다 안정성이 개선된 HER2에 특이적으로 결합하는 항체 앱클론 AC101 유럽 안정성이 개선된 HER2에 특이적으로 결합하는 항체 앱클론 AC101 호주 신규한 폴리펩티드 앱클론/어피바디 AM201 한국 신규한 폴리펩티드 앱클론/어피바디 AM201 미국 신규한 폴리펩티드 앱클론/어피바디 AM201 중국 신규한 폴리펩티드 앱클론/어피바디 AM201 홍콩 신규한 폴리펩티드 앱클론/어피바디 AM201 유럽 신규한 폴리펩티드 앱클론/어피바디 AM201 일본 항체 라이브러리 및 그의 제작방법 앱클론 PLATFORM 한국 VEGFR2에 특이적으로 결합하는 항체 앱클론 AC104 한국 VEGFR2에 특이적으로 결합하는 항체 앱클론 AC104 미국 VEGFR2에 특이적으로 결합하는 항체 앱클론 AC104 유럽 CD80 및 CD86에 특이적으로 결합하는 항체 앱클론 AC203 한국 CD80 및 CD86에 특이적으로 결합하는 항체 앱클론 AC203 한국 시스테인으로 변형된 닭의 항체 및 이를 이용한 부위-특이적 접합 앱클론/서울대학교 CAR-T 미국 시스테인으로 변형된 닭의 항체 및 이를 이용한 부위-특이적 접합 앱클론/서울대학교 CAR-T 일본 시스테인으로 변형된 닭의 항체 및 이를 이용한 부위-특이적 접합 앱클론/서울대학교 CAR-T 유럽 시스테인으로 변형된 닭의 항체 및 이를 이용한 부위-특이적 접합 앱클론/서울대학교 CAR-T 호주 시스테인으로 변형된 닭의 항체 및 이를 이용한 부위-특이적 접합 앱클론/서울대학교 CAR-T 중국 시스테인으로 변형된 닭의 항체 및 이를 이용한 부위-특이적 접합 앱클론/서울대학교 CAR-T 한국 접합 물질과 코티닌과의 접합체에 항-코티닌 항체가 결합된 복합체 및 이의 용도 앱클론/서울대학교 CAR-T 한국 접합 물질과 코티닌과의 접합체에 항-코티닌 항체가 결합된 복합체 및 이의 용도 앱클론/서울대학교 CAR-T 유럽 접합 물질과 코티닌과의 접합체에 항-코티닌 항체가 결합된 복합체 및 이의 용도 앱클론/서울대학교 CAR-T 일본 접합 물질과 코티닌과의 접합체에 항-코티닌 항체가 결합된 복합체 및 이의 용도 앱클론/서울대학교 CAR-T 중국 접합 물질과 코티닌과의 접합체에 항-코티닌 항체가 결합된 복합체 및 이의 용도 앱클론/서울대학교 CAR-T 미국 접합 물질과 코티닌과의 접합체에 항-코티닌 항체가 결합된 복합체 및 이의 용도 앱클론/서울대학교
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CAR-T 호주 접합 물질과 코티닌과의 접합체에 항-코티닌 항체가 결합된 복합체 및 이의 용도 앱클론 CAR-T 한국 단백질의 순도 및 항원에 대한 친화성이 향상된 폴리펩티드, 이의 항체 또는 항원 결합 단편과의 복합체, 및 이들의 제조방법 앱클론 AM201 한국 단백질의 순도 및 항원에 대한 친화성이 향상된 폴리펩티드, 이의 항체 또는 항원 결합 단편과의 복합체, 및 이들의 제조방법 앱클론 AM201 미국 단백질의 순도 및 항원에 대한 친화성이 향상된 폴리펩티드, 이의 항체 또는 항원 결합 단편과의 복합체, 및 이들의 제조방법 앱클론 AM201 일본 단백질의 순도 및 항원에 대한 친화성이 향상된 폴리펩티드, 이의 항체 또는 항원 결합 단편과의 복합체, 및 이들의 제조방법 앱클론 AM201 중국 단백질의 순도 및 항원에 대한 친화성이 향상된 폴리펩티드, 이의 항체 또는 항원 결합 단편과의 복합체, 및 이들의 제조방법 앱클론 AM201 유럽 악성 B 세포를 특이적으로 인지하는 항체 또는 그의 항원 결합 단편, 이를 포함하는 키메라 항원 수용체 및 이의 용도 (1218 치킨) 앱클론 CAR-T 한국 악성 B 세포를 특이적으로 인지하는 항체 또는 그의 항원 결합 단편, 이를 포함하는 키메라 항원 수용체 및 이의 용도 (1218 치킨) 앱클론 CAR-T 호주 악성 B 세포를 특이적으로 인지하는 항체 또는 그의 항원 결합 단편, 이를 포함하는 키메라 항원 수용체 및 이의 용도 (1218 치킨) 앱클론 CAR-T 캐나다 악성 B 세포를 특이적으로 인지하는 항체 또는 그의 항원 결합 단편, 이를 포함하는 키메라 항원 수용체 및 이의 용도 (1218 치킨) 앱클론 CAR-T 중국 악성 B 세포를 특이적으로 인지하는 항체 또는 그의 항원 결합 단편, 이를 포함하는 키메라 항원 수용체 및 이의 용도 (1218 치킨) 앱클론 CAR-T 유럽 악성 B 세포를 특이적으로 인지하는 항체 또는 그의 항원 결합 단편, 이를 포함하는 키메라 항원 수용체 및 이의 용도 (1218 치킨) 앱클론 CAR-T 홍콩 악성 B 세포를 특이적으로 인지하는 항체 또는 그의 항원 결합 단편, 이를 포함하는 키메라 항원 수용체 및 이의 용도 (1218 치킨) 앱클론 CAR-T 일본 악성 B 세포를 특이적으로 인지하는 항체 또는 그의 항원 결합 단편, 이를 포함하는 키메라 항원 수용체 및 이의 용도 (1218 치킨) 앱클론 CAR-T 미국 악성 B 세포를 특이적으로 인지하는 항체 또는 그의 항원 결합 단편, 이를 포함하는 키메라 항원 수용체 및 이의 용도(81 OPAL) 앱클론 CAR-T 한국 악성 B 세포를 특이적으로 인지하는 항체 또는 그의 항원 결합 단편, 이를 포함하는 키메라 항원 수용체 및 이의 용도(81 OPAL) 앱클론 CAR-T 중국 악성 B 세포를 특이적으로 인지하는 항체 또는 그의 항원 결합 단편, 이를 포함하는 키메라 항원 수용체 및 이의 용도(81 OPAL) 앱클론 CAR-T 유럽 악성 B 세포를 특이적으로 인지하는 항체 또는 그의 항원 결합 단편, 이를 포함하는 키메라 항원 수용체 및 이의 용도(81 OPAL) 앱클론 CAR-T 일본 악성 B 세포를 특이적으로 인지하는 항체 또는 그의 항원 결합 단편, 이를 포함하는 키메라 항원 수용체 및 이의 용도(81 OPAL) 앱클론 CAR-T 미국 항-코티닌 항체가 연결된 키메라 항체 수용체 및 이의 용도 앱클론/서울대학교 AC101 미국 항-코티닌 항체가 연결된 키메라 항체 수용체 및 이의 용도 앱클론/서울대학교 CAR-T 일본 항-코티닌 항체가 연결된 키메라 항체 수용체 및 이의 용도 앱클론/서울대학교 CAR-T 한국 항-코티닌 항체가 연결된 키메라 항체 수용체 및 이의 용도 앱클론/서울대학교 CAR-T 유럽 항-코티닌 항체가 연결된 키메라 항체 수용체 및 이의 용도 앱클론/서울대학교 CAR-T 중국 항-HER2항체 또는 그의 항원 결합 단편, 및 이를 포함하는 키메라 항원 수용체 앱클론/서울대학교 CAR-T 한국 스위치 분자 및 스위처블 키메라 항원 수용체 PLATFORM 한국 스위치 분자
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및 스위처블 키메라 항원 수용체 PLATFORM 미국 스위치 분자 및 스위처블 키메라 항원 수용체 PLATFORM 유럽 스위치 분자 및 스위처블 키메라 항원 수용체 PLATFORM 일본 이중 특이성 항체를 이용하는 항체 약물 복합체 플랫폼 앱클론/서울대학교 CAR-T 서울대 미국 이중 특이성 항체를 이용하는 항체 약물 복합체 플랫폼 앱클론/서울대학교 CAR-T 서울대 유럽 이중 특이성 항체를 이용하는 항체 약물 복합체 플랫폼 앱클론/서울대학교 CAR-T 서울대 일본 이중 특이성 항체를 이용하는 항체 약물 복합체 플랫폼 앱클론/서울대학교 CAR-T 서울대 중국 이중 특이성 항체를 이용하는 항체 약물 복합체 플랫폼 앱클론/서울대학교 CAR-T 서울대 한국 항-HER2 어피바디 및 이를 스위치 분자로 이용하는 스위처블 키메라 항원 수용체 앱클론 AT501 한국 항-SARS-CoV-2 S 단백질 항체 또는 그의 항원 결합 단편, 및 이를 포함하는 COVID-19 치료용 약제학적 조성물 앱클론 AV101 한국 항-SARS-CoV-2 S 단백질 어피바디, 및 이를 포함하는 COVID-19 치료용 약제학적 조성물 앱클론 AV101 한국 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl
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II. 결손금처리액 III. 차기이월미처리결손금 18. 주식기준보상당사는 주주총회 결의에 의하여 당사의 임직원 및 서울대학교 산학협력단에 주식선택권을 부여하였으며, 그 주요내역은 다음과 같습니다.(1) 주식선택권의 조항 및 조건 회차 부여일 만기 부여수량(주)(*2) 잔여수량(주)(*2) 행사가격(원)(*2) 부여대상 가득조건(*3) 2013년 부여분(*1) 9년 임직원 용역제공조건:2년 2014년 부여분(*1) 9년 임직원 용역제공조건:2년 2015년 부여분(*1) 9년 임직원 용역제공조건:2년 서울대학교 산학협력단 용역제공조건:2년 2020년 부여분(*1) 10년 임직원 용역제공조건:2년 합계 (*1) 주식선택권으로 행사시 당사는 보통주식을 신주발행하여 교부합니다.(*2) 당기 중 무상증자로 인하여 부여주식수 및 행사가격이 조정되었습니다.(*3) 행사가능기간 현재 재직중(부여일 기준 2년 내 사망, 정년으로 인한 퇴직, 귀책없는 사유로 퇴임시 행사 가능)인 경우에만 행사가능합니다. (2) 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 주식선택권 수량 가중평균행사가격 당기말 전기말 당기말 전기말 기초 잔여주 조 정(*2) 조정후 기초잔여주 부 여 소 멸(*1) 행 사 당기말 잔여주(*3) (*1) 주식매수선택권을 이사회 결의로 부여 취소하였습니다.(*2) 당기 중 무상증자로 인하여 부여주식수 및 행사가격이 조정되었습니다.(*3) 당기말 현재 행사가능한 주식선택권은 78,000 주입니다. (3) 보고기간말 현재 유효한 주식선택권의 가중평균잔여 만기는 년입니 다. (4) 외부평가기관에서 평가한 부여일의 공정가치와 가치평가기법은 다음과 같습니 다. 구 분 공정가치(*) 가치평가기법 주가 변동성 할인율 무위험이자율 배당수익률 기대만기 2013년 부여분 0.00원 이항모형 1,500원 9년 2014년 부여분 0.00원 이항모형 1,500원 9년 2015년 부여분 2,770.87원 이항모형 12,000원 9년 2020년 부여분 이항모형 38,050원 10년 (*) 주식선택권 1주 기준입니다. (5) 당기말과 전기말 현재 기타자본은 전액 주식선택권으로 구성되어 있습니다. (6) 향후 인식할 주식보상비용은 1,034,401천원입니다. 19. 매출원가당기와 전기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 상품매출원가 기초상품재고액 당기상품매입액 당기말상품재고액 용역매출원가 합 계 20. 판매비와 관리비당기와 전기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 통신비 세금과공과금 감가상각비 지급임차료 도서인쇄비 소모품비 지급수수료 광고선전비 경상연구개발비 무형자산상각비 보험료 차량유지비 기타 합 계 21. 비용의 성격별 분류당기와 전기 중 비용의 성격별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 재고자산의 변동 상품매입액 종업원급여 감가상각비 무형자산상각비 지급수수료 지급임차료 기 타 합 계 22. 기타수익 및 기타비용당기와 전기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.(1) 기타수익 (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 외환차익 외화환산이익 잡이익 합 계 (2) 기타비용 (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 외환차손 외화환산손실 유형자산처분손실 잡손실 합 계 23. 금융수익 및 금융비용당기와 전기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.(1) 금융수익 (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 이자수익 외화환산이익 합 계 (2) 금융비용 (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 이자비용 24. 법인세비용 및 이연법인세(1) 당기와 전기 중 당사의 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당 기 전 기 Ⅰ. 당기법인세 - 당기법인세부담액 Ⅱ. 이연법인세 변동 - 일시적차이(이월결손금 포함)로 인한 이연법인세 변동 Ⅲ. 총법인세효과(Ⅰ+Ⅱ) Ⅳ. 자본에 직접 반영된 법인세 Ⅵ. 법인세비용(Ⅲ+Ⅳ) (2) 당기와 전기 중
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이연법인세자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당 기 전 기 기초 금액 법인세비용으로 반영된 이연법인세 자본에 직접 반영된 이연법인세 기말 금액 당기말 현재 당사는 가산할 일시적차이를 초과하는 차감할 일시적차이, 이월결손금, 이월세액공제에 대해 이연법인세자산을 인식하지 않습니다. (3) 당기와 전기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당 기 전 기 법인세비용차감전순이익(손실) 적용세율에 따른 법인세 조정사항 비공제비용 등 국외 납부 법인세 이연법인세자산 미인식/인식효과 기타 법인세비용 유효세율 (주) (주) 당기 세전순손실이 발생함에 따라 유효세율을 산출하지 아니하였습니다.(4) 당기말과 전기말 이연법인세자산으로 인식하지 않은 차감할 일시적차이 등에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당 기 전 기 공제기한 일시적차이 이월결손금 이월세액공제 합 계 (5) 이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성은 일시적차이가 실현되는 기간 동안 과세소득을 창출할 수 있 는 당사의 능력, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망 등 다양한 요소들에 달려 있습니다. 당사는 주기적으로 이러한 사항들을 검토하고 있으며,당기말 현재 가산할 일시적차이를 초과하는 차감할 일시적차이에 대하여 실현가능성이 없다고 판단하여 이연법인세자산을 인식하지 않았으며, 이월결손금 및 이월세액공제에 대해서도 미래에 실현될 가능성이 희박하여 법인세효과를 인식하지 아니하였습니다. 25. 주당손익(1) 기본주당손익당기와 전기의 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 내 역 당 기 전 기 보통주당기순이익(손실) 가중평균유통보통주식수(주)(*) 기본주당이익(손실) 무상증자로 인한 효과를 반영하여 전기 기본주당손익을 소급하여 재계산하였습니다. (*) 가중평균유통보통주식수 계산 내역① 당기 (단위: 원, 주) 내역 일자 유통보통주식수 가중치 적수 기초 주식선택권 행사 전환우선주 보통주 전환 합 계 (*) 당기 가중평균유통보통주식수 = 5,274,003,035/ 366일 = 14,409,844주 ② 전기 (단위: 원, 주) 내역 일자 유통보통주식수 가중치 적수 기초 주식선택권 행사 합 계 (*)전기 가중평균유통보통주식수 = 5,237,454,000/ 365일 = 14,349,189주 (2) 희석주당손익 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권과 전환우선주가 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득하였다면 보유할 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정합니다. 전환우선주로 인한 주식수는 전환권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정합니다. 희석주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 내 역 당기(*1) 전기(*2) 보통주당기순이익 보통주희석순이익 발행된 가중평균유통보통주식수 조정내역 주식선택권 전환우선주 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 희석주당이익 (*1) 잠재적보통주의 반희석효과로 희석주당순손익을 산정하지 않았습니다.(*2) 무상증자로 인한 효과를 반영하여 전기 기본주당손익을 소급하여 재계산하였습니다. 26. 영업으로부터 창출된 현금흐름(1) 당기와 전기 중 영업활동의 수익ㆍ비용 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 퇴직급여 감가상각비 무형자산상각비 대손상각비 주식보상비용 유형자산처분손실 이자비용 외화환산손실 법인세비용 이자수익 외화환산이익 합 계 (2) 당기와 전기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 매출채권의 감소 미수금의 감소(증가) 선급금의 증가 선급비용의 감소(증가) 부가세선급금의 감소(증가) 재고자산의 감소(증가) 장기선급금의 증가
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장기선급비용의 감소(증가) 매입채무의 증가(감소) 미지급금의 감소 장기미지급금의 증가 미지급비용의 증가(감소) 예수금의 증가(감소) 선수금의 증가(감소) 부가세예수금의 증가 퇴직금의 지급 합 계 (3) 당기 및 전기 중 당사의 현금흐름 가운데 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 유형자산 취득관련 미지급금의 변동 건설중인자산의 구축물 대체 장기선급금의 특허권 대체 무상증자 전환우선주의 보통주전환 (4) 당기 및 전기 중 재무활동에서 발생하는 부채의 변동은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위:천원) 구 분 기 초 재무활동현금흐름 기 타(*1) 기 말 리스부채 (*1) 리스부채의 취득과 제각, 이자의 발생이 포함되어 있습니다. ② 전기말 (단위:천원) 구 분 기 초 재무활동현금흐름 기 타(*1) 기 말 리스부채 (*1) 회계정책의 변경으로 인한 효과, 이자의 발생이 포함되어 있습니다. 한편, 당사는 이자의 지급을 영업활동현금흐름으로 분류하고 있습니다. 27. 금융상품(1) 금융상품의 범주별 분류당기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정금융부채 금융자산 : 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 기타채권 합 계 금융부채 : 매입채무 기타채무 차입금 합 계 (2) 당기와 전기 중 금융상품 범주별 순손익 구분내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 상각후원가측정금융자산 외화차손익 외화환산손익 이자수익 상각후원가측정금융부채 외화차손익 외화환산손익 이자비용 28. 위험관리(1) 금융위험관리당사는 신용위험, 유동성위험과 시장위험에 노출되어 있습니다. 시장위험은 다시 환율변동위험, 이자율변동위험 등으로 구분됩니다. 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.재무위험관리의 대상이 되는 당사의 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. (2) 신용위험신용 위험은 당사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용 위험은 보유하고 있는 수취채권및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 도매 거래처의 경우 독립적으로 신용 평가를 받는다면 평가된 신용 등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는고객의 재무 상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용 위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부에서 평가한 신용 등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용 한도의 사용 여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 소매 거래처에 대한 매출은 현금 또는 신용카드로 처리됩니다. 당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다. 당기말과 전기말 현재 신용위험에 노출된 당사의 금융자산은 다음과 같으며, 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 기타채권 합 계 (3) 유동성위험당사는 매월 향후 3개월 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. ① 당기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이하 1년 초과~3년 이하 합 계 매입채무 기타채무 차입금 합 계 ② 전기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은
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이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이하 1년 초과~3년 이하 합 계 매입채무 기타채무 차입금 합 계 (4) 환위험당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 이외 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. ① 환위험에 대한 노출당기말과 전기말 현재 외화로 보유 중인 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 USD EUR USD EUR CNH 자 산: 현금및현금성자산 매출채권 자산 합계 부 채: 매입채무 순외화자산(부채) ② 당기말과 전기말에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 평균환율 기말환율 당 기 전 기 당기말 전기말 USD EUR CNH ③ 민감도분석당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동 시 환율변동이 세전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 세전손익 (5) 이자율위험① 당기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 고정이자율 금융자산 변동이자율 금융자산 금융부채 ② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다. ③ 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석당사는 변동금리부 차입금을 통하여 자금을 조달하고 있기 때문에, 시장이자율의 변동으로부터 영향을 받습니다. 당기말과 전기말 현재 이자율이 1%씩 변동시 이자율 변동이 연간 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 세전손익 (6) 공정가치① 공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장부가액 공정가치 장부가액 공정가치 금융자산: 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 기타채권 금융자산 합계 금융부채: 매입채무 기타채무(*1) 차입금 금융부채 합계 (*1) 기타채무 중 리스부채는 기준서 제1107호에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다. ② 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 당기말 및 전기말 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융자산과 금융부채는 없습니다.(7) 자본위험관리당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율 등의 재무비율을 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부 채(A) 자 본(B) 부채비율(A/B) 29. 우발상황 및 약정사항(1) 당사는 2013년 7월 5일 Alligator Bioscience AB와 항체신약을 공동개발하고 기술이전 및 매출발생시 정해진 비율에 따라 수익을 배분하는 계약을 체결하였습니다.(2) 당사는 2013년 6월 5일 Affibody AB와 이중항체신약개발과 관련하여 공동개발하고 이로
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인하여 발생하는 기술이전 및 매출발생시 정해진 비율에 따라 수익을 배분하는 계약을 체결하였습니다.(3) 당사는 차세대 CAR-T 세포 기술로 면역항암제 개발에 서울대학교 산학협력단 (정준호 교수)과 2015년 5월 1일 기술협력계약을 체결하였으며, 해당 계약으로 인해 기술이전 및 매출발생 시 정해진 비율에 따라 수익을 배분하기로 하였습니다. (4) 당사는 유한양행과 2016년 4월, 5월, 8월, 2018년 5월 중 총 4건의 신약공동개발계약을 체결하였으며, 항체 후보물질 도출 후의 단계는 유한양행에서 수행하고 각 단계별 수익 및 매출발생 시 정해진 비율에 따라 수익을 배분받기로 하였습니다.(5) 당사는 2018년 1월 중 범부처신약개발사업단과 신규 CD19 항체기반 CAR-T 치료제 개발 국가과제 계약을 체결하였습니다. (6) 당사는 2016년 10월 중 AC101의 중국판권(글로벌판권옵션포함)을 Shanghai Henlius Biotech에 기술이전 계약을 체결하였으며, Henlius는 2018년 11월 1일 AC101의 기존 글로벌판권에 대한 옵션을 행사하였습니다. 이 행사에 대한 대가로 당사는 환불이 불가한 계약금 1천만불을 전기에 모두 수익으로 인식 하였습니다. (7) 당사는 2018년 10월 중 산업통상자원부 산업기술혁신사업인 혁신 스위처블 CAR-T 기술을 이용한 HER2 표적 난소암 치료제 개발 국가과제 계약을 체결하였습니다.(8) 당사는 2019년 1월 중 녹십자랩셀의 HER2 타겟 CAR NK 세포 치료제 개발에 주요한 핵심 기술로, 당사가 개발한 신규 HER2항체에 대해 이전 계약을 체결하였습니다. (9) 당사는 KEB하나은행 차입금 20억원에 대하여 건물 및 토지를 담보설정 하였으며, 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있 습니다. 또한 KEB하나은행 차입금 50억원에 대하여 토지를 담보로 설정하였습니다( 주석 14 참 조 (10) 당기말 현재 당사는 서울보증보험으로부터 계약이행보증 등과 관련하여 20,126천원의 지급보증을 받고 있습니다. (11) 보고기간 말 현재 당사는 피고로 계류중인 사건이 없습니다. 30. 특수관계자(1) 당기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 특수관계자 범주 회사명 최대주주 이종서, 이승렬, 박혜선 기타특수관계자 인센㈜(*) (*) 대표이사의 배우자가 헬스케어 관련 사업을 영위할 목적으로 2018년 12월에 설립한 회사입 니다. (2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 특수관계자 범주 회사명 매입 지급수수료 최대주주 박혜선 기타특수관계자 인센㈜ ② 전기 (단위: 천원) 특수관계자 범주 회사명 매출 매입 지급수수료 기타특수관계자 인센㈜ (3) 당기말과 전기말 현재 동 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위: 천원) 특수관계자 범주 회사명 매입채무 선수금 기타특수관계자 인센㈜ ② 전기말 (단위: 천원) 특수관계자 범주 회사명 선수금 기타특수관계자 인센㈜ (4) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 자금거래는 없습니다. (4) 당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 단기급여 퇴직급여 합 계 (5) 지급보증 및 담보당사는 KEB하나은행으로부터 차입한 차입금 2,000백만원과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 29 참조). 31. COVID19의 영향의 불확실성 COVID19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID19에 대처 하 기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다.COVID19의 영향을 받는 항목은 주로 매출채권의 회수가능성입니다. 당사는 COVID19가 당사에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를
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작성하였습니다. 그러나, COVID19상황에서 COVID19의 종식시점 및 COVID19가 당사에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:천원) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정율 제 11 기(2020년) 매출채권 기타수취채권 비유동기타수취채권 합계 제 10 기(2019년) 매출채권 기타수취채권 비유동기타수취채권 합계 제 9 기 (2018년) 매출채권 기타수취채권 비유동기타수취채권 합계 (2) 대손충당금 변동현황 (단위:천원) 구분 제 11 기(2020년) 제 10 기(2019년) 제 9 기 (2018년) 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①-②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 (3) 대손충당금 설정기준 1) 당사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거하여 충당금을 설정하고 있습니다. 2) 당사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류합니다. 손상채권은 화의채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 화의채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여손상차손을 인식합니다.(4) 2020년 기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위:천원) 구분 6개월이하 6개월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 매출채권 구성비율 다. 재고자산 현황 (1) 재고자산 보유현황 (단위:천원) 계정과목 제 11 기 (2020년) 제 10 기 (2019년) 제 9 기 (2018년) 비고 제품 원재료 상품 미착품(상품) 합계 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수)[매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] (2) 재고자산의 실사 내역 1) 실사일자 i) 2016년말 기말재고자산 실사 : 2016년 12월 30일 ii) 2019년말 기말재고자산 실사 : 2020년 1월 2일 iii) 2020년말 기말재고자산 실사 : 2021년 1월 5일 2) 실사방법 2015년 기말 재고자산의 경우 삼일회계법인의 입회하에 재고자산 실사를 실시하였으며, 2016년 기말 재고자산의 경우는 삼정회계법인의 입회하에 재고자산 실사를 완료하였고, 2019년, 2020년 기말 재고자산의 경우는 한영회계법인의 입회하에 재고자산 실사를 완료하였습니다.3) 재고자산 보유내역 및 평가내역 (기준일 : 2020년 12월 31일) (단위:천원) 계정과목 취득원가 보유금액 당기평가손실 기말잔액 비고 제품 원재료 상품 미착품(상품) 합계 4) 재고자산의 담보제공 당사는 사업보고서 작성기준일 현재 재고자산을 담보로 제공한 사실이 없습니다. 라. 공정가치평가 내역 등 (1) 금융자산 1) 분류 및 측정 당사는 금융자산을 당기손익인식금융자산, 대여금및수취채권의 범주로 구분하고 있으며 금융자산의 정형화된 매매거래는 매매일에 인식됩니다. 금융자산은 최초 인식 시점에 공정가치로 측정하며, 거래원가는 당기손익인식금융자산을 제외한 금융자산은 공정가치에 가산하고 당기손익인식금융자산의 경우에는 당기비용으로 처리됩니다. 최초 인식 이후 당기손익인식금융자산은 후속적으로 공정가치로 측정되고, 대여금및수취채권은 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정됩니다. 당기손익인식금융자산의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 2) 손상 당사는
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금융자산 또는 금융자산 집합의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간 말에 평가하고, 그 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산의 추정 미래현금흐름에 영향을 미친 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다. 대여금및수취채권의 손상은 대손충당금 계정으로차감 표시되며, 그 외의 금융자산은 장부금액에서 직접 차감됩니다. 당사는 금융자산을 더 이상 회수하지 못할 것으로 판단되는 때에 해당 금융자산을 제각하고 있습니다당사가 금융자산이 손상되었다는 객관적인 증거에는 금융자산의 발행자나 지급의무자의 유의적인 재무적 어려움으로 당해 금융자산에 대한 활성시장의 소멸 등이 포함됩니다. 3) 제거 당사는 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 당사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식하고 있습니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 "차입금"으로 분류됩니다. (2) 금융부채 당사의 당기손익인식금융부채는 단기매매 목적의 금융상품과 당기손익인식금융부채로 지정한 금융상품입니다. 당기손익인식금융부채는 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에발행과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기 손익으로 인식하고 있습니다.단기매매 금융부채는 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 발행하는 금융부채와 위험회피회계의 대상이 아닌 파생상품이나 내재파생상품을 포함한 금융상품으로부터 분리된 파생상품입니다. 내재파생상품을 포함한 금융상품으로부터 분리된 파생상품을 재무상태표 상 "파생금융부채"로 분류하고 있습니다. 당기손익인식금융부채로 지정한 금융상품에는 당사가 발행한 내재파생상품을 포함하는 구조화된 금융부채인 제이 전환상환우선주, 제삼 전환상환우선주와 제사 전환상환우선주가 있습니다. 당기손익인식금융부채, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는금융부채를 제외한 금융부채를 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며,재무상태표 상 "매입채무", "차입금" 및 "기타금융부채" 등으로 표시됩니다. (3) 공정가치 1) 공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장부가액 공정가치 장부가액 공정가치 금융자산: 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 기타채권 금융자산 합계 금융부채: 매입채무 기타채무(*1) 차입금 금융부채 합계 (*1) 기타채무 중 리스부채는 기준서 제1107호에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 2) 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 기말 및 전기말 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융자산과 금융부채는 없습니다. (4) 범주별 금융상품 1) 금융상품의 범주별 분류당기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 대여금및수취채권 상각후원가측정금융부채 대여금및수취채권 상각후원가측정금융부채 금융자산: 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 기타채권 합 계 금융부채: 매입채무 기타채무 차입금 합 계 2) 당기와 전기 중 금융상품 범주별 순손익 구분내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 상각후원가측정금융자산 외화차손익 외화환산손익 이자수익 상각후원가측정금융부채 외화차손익 외화환산손익 이자비용
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(5) 유형자산 재평가 당사의 유형자산에 대한 공정가치와 그 평가방법 등은 해당사항이 없습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11011#*진행률적용수주계약현황*.dsl 마. 채무증권의 발행실적 등 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 및 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 당사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 당사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정 하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 난치성 암 또는 면역성 이상 질환 극복을 위한 바이오시너지 항체의약품(Biosynergy Antibody Therapeutics) 신약개발사업 등을 영위 하고 있습니다. 당사의 매출은 신약개발, 상품 및 용역 매출로 이루어지며 당기에는 27억원의 매출을 달성하였습니다. 당사는 2010년 설립 이래 2019년 한해를 제외하고는 지속적인 적자를 시현하고 있으나, 이 기간 동안 항암 및 자가면역질환 항체신약을 개발하고 기술의 완성도를 높여왔으며 이는 유한양행 및 Shanghai Henlius Biotech 기술이전의 밑거름이 되었습니다. 2020년에는 GMP시설 완공 등 자체 임상을 위한 대규모 투자를 진행 하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구분 제 11 기 제 10 기 증감액 [유동자산] 당좌자산 재고자산 [비유동자산] 유형자산 무형자산 기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타자본] [결손금] 자본총계 부채와 자본총계 당사의 당기말 총 자산은 전년대비 68억원 감소한 401억원, 총 부채는 7억원이 감소한 108억원, 자본총계는 60억원이 감소한 401억원을 기록하였습니다. 나. 영업실적 당사의 매출은 당기 2,771백만원으로 전기 14,375백만원 대비 감소하였고 영업이익 또한 당기 (6,445)백만원으로 전기 2,566백만원 대비 적자 전환하였습니다. (단위 : 백만원) 구분 제 11 기 제 10 기 증감액 매출액 매출원가 매출총이익 영업이익(손실) 법인세비용차감전순이익(손실) 당기순이익(손실) 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 (단위 : 백만원) 구분 제 11 기 제 10 기 증감액 현금및현금성자산 (유동)금융기관예치금 합계 나. 자금조달 자금조달 당사는 2019년 11월 중 제3자배정 유상증자를 실시하였으 며, 기명식 전환우선주 394,608주를 발행하여 13,999,902,624원에 시설 및 운영 자금을 조달하였으 며 전환우선주 전체는 2020년 12월 중 전체가 보통주로 전환되었습니다. 2020년에 추가 자금조달 내역은 없습니다. (2) 단기채무 (단위:천원) 구 분 차입처 만기일 연이자율 당기말 전기말 차입금 시설일반자금대출 ㈜하나은행 6M 금융채+1.41% 합 계 (*) 20년 6월 1일 단기채무는 만기가 1년 연장 되었습니다. (3) 장기채무 (단위:천원) 구 분 차입처 만기일 연이자율 당기말 전기말 장기차입금 시설일반자금대출 ㈜하나은행 6M 금융채+1.526% 합 계 다. 지출 당사는 2020년 GMP시설 공사비 및 연구개발비로 6,657백만원을 지출하였습니다. 5. 부외거래 당사는 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 6. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책
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및 추정에 관한 사항 세부적인 사항은 동 공시서류의 "Ⅲ. 재무에 관한 사항의 "5. 재무제표 주석"의 "2.2 중요한 회계 정책"과 "3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정"을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 사업보고서 작성기준일 현재 당사와 관련된 환경관련 이슈는 없으며 20년 8월 사업개발부 김규태 전무가 퇴사하였습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사가 영위하고 있는 신약개발산업은 인간의 생명과 직결되는 산업이기 때문에 각 국가의 해당 규제기관에서 제품의 개발, 임상시험, 인허가 등 전 과정을 엄격히 규제하고 있으며 관련 규정 및 지침을 제시하고 있습니다. 국내의 경우 신약개발산업과 관련된 법으로는 약사법, 마약법, 향정신의약품 관리법, KGLP(의약품 안전성시험 관리기준), LMO(유전자변형 생물체 안전관리), 실험동물에 관한 법률 등이 있습니다.당사는 관련 법규를 준수하고 있으며, 당사의 재무상태 및 영업실적에 중대한 영향을 미칠만한 법규상의 주요 규제내용 등에 관해서는 해당사항이 없습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사는 사업보고서 작성기준일 현재 파생상품은 없으며, 위험관리정책에 관한 세부적인 사 항은 동 공시서류의 "II. 사업의 내용" 중 "7. 시장위험과 위험관리"를 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 1. 사업의 개요 가. 사업 부문 당사는 B2B 전자결제 서비스와 B2B 유통매출 , B2C을 주요 사업으로 하는 종합유통채널 기업입니다. 사업부문은 B2B와 B2C로 구성되어 있으며 사업부문내 주요 서비스는 다음과 같습니다. 구분 주요 서비스 B2B사업 B2B 전자결제 결제형 및 담보형 B2B e-Marketplace 등 B2B 전자상거래 온라인을 통한 기업간의 원자재 및 산업재 등 유통 B2C사업 B2C 전자상거래 온라인 채널 및 홈쇼핑을 통한 판매사업수산물 유통(킹크랩 등)쿠팡 및 네이버스토어를 통한 e-커머스 나. 사업부문별 시장여건 및 영업의 개황 (1) B2B 전자결제B2B 전자결제는 보증기관의 구매자에 대한 보증을 기반으로 운용되는 사업입니다. 이를 통해서 기업의 자금 운용을 투명하게 하여 정부의 세원 확보를 용이하게 해주고, 기존 외상거래에서 자주 사용되던 어음을 대체하면서 중소기업의 외상거래 위험을 감소시켜주는 역할을 하고 있습니다.이와 같이 B2B 전자결제 사업은 보증기관의 보증정책에 의해서 영향을 받을 수 있습니다. 그러나 지금까지의 성장과는 다르게 전체 거래 및 보증규모에 있어 보증기관의제한으로 산업의 성장률은 이전 고성장기에 비해 다소 감소할 수 있을 것으로 예상됩니다. 이에 당사는 정부정책 및 B2B 전자결제 사업자간의 과열경쟁으로 인한 시장변화에 대비하여 고객사들에 대한 부가서비스 강화 및 경쟁사와 차별화되는 서비스 개발을 가속화 하고 있습니다.현재 B2B 전자결제 사업은 다수의 사업자가 시장에 참여하고 있습니다. 그러나 B2B 전자결제 사업자는 일정 수준의 시스템 안정성과 고객지원 서비스가 이루어지기 위해서 어느 정도의 거래규모를 달성할 필요가 있습니다. 중소업체의 경우 거래규모가 작아 수익실현이 어렵고, 이에 따라 시스템과 고객지원 서비스에 투자가 어려워 점유율 상위 기업에 비해 상대적으로 경쟁력을 잃을 수밖에 없는 시장 구조입니다. 특히 2003년 이후 시장을 선점한 상위 업체들의 순위는 거의 변동되지 않고 있습니다. B2B 전자결제 사업과 관련하여 공신력있는 시장점유율 자료는 없지만 유효보증규모 기준으로 분석해보면 당사는 시장 선두권을 형성하고 있는 것으로 파악됩니다. (2) B2B 전자상거래 당사의 B2B 전자상거래 서비스는 기업간의 재화의 공급을 주된 목적으로 진행하며 품목으로는 기업 생산 활동에 소요되는 모든 기업 운영 자원이 대상이라고 정의할 수 있습니다. B2B 전자상거래 사업부문은 해마다 지속적인 성장을 거듭하고 있습니다. 이는 대량구매를 통한 매입가 절감, 상품 Sourcing을 위한 구매사 선정 , 구매사에 대한 적절한 솔루션 제공, 구매사와 판매사의 위험관리 등이 복합적으로 작용하여 만들어진 결과물이며, 앞으로도 시스템 안정화, 영업 범위 확장, 품목 다변화를 추구하여 B2 종합유통 기업으로 거듭날 수 있도록 최선을 다하겠습니다. (3) B2C 전자상거래 전자상거래는 저렴한 가격과 품질, 신속한 배송, 사용자의 후기 등 지속적인 서비스의 향상으로 합리적인 구매를 유도해 타 업종 대비 높은 성장세를 유지하고 있습니다. 최근 스마트폰의 확산 및 간편결제 등의 보편화로 소비자들은 백화점과 대형마트 등과 같은 오프라인보다 저렴하고 편리한 온라인 쇼핑을 선호하고 있습니다. 또한, 매장에서 제품을 살펴보고 온라인으로 더 낮은 가격에 구매하는 소비자가 증가하는 등 소비 트렌드가 오프라인에서 인터넷/모바일 쇼핑 중심으로 변화하고 있습니다. 이러한 소비 트렌드의 변화로 인터넷쇼핑 시장은 지속적인 성장을 이어갈 전망입니다. 통계청에 따르면, 온라인 쇼핑 시장은 2013년 30조 883억 원에서 2019년 134조 5,830억 원으로 연평균(CAGR) 20% 성장해 왔습니다. 그러나 이러한 높은 성장성은 더욱 많은 업체들의 진입을 이끌었고, 시장에서의 경쟁 강도는 높아졌습니다. 온라인 쇼핑 시장에는 기존 오픈마켓 사업자들뿐만 아니라, 오프라인 유통업체, 홈쇼핑 업체 등이 앞다투어 진입했습니다. 또한,
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소셜 커머스 업체들도 오픈마켓 진입을 선언하여 경쟁이 더욱 과열되었으며, 인터넷 포털사의 오픈마켓 진입 및 영향력 있는 사업자로서의 급성장은 시장 내 가격 경쟁을 심화하는 요인으로 작용하고 있습니다.이와 같은 경쟁 심화로 인해 가격, 브랜드 인지도 확보, 고객 충성도, 상품 구색, 판매 노하우 등에서 우위를 확보한 상위 몇몇 업체 위주로 시장 경쟁구도가 재편성되는 추세입니다. 결국 마켓 플레이스의 경쟁력은 고객 로열티와 신뢰도이며, 경쟁력 제고를 위한 핵심 요인은 상품, 가격 역량을 보유한 유능한 판매자를 확보하는 것과 이들을 효율적으로 관리하는 것이라 할 수 있습니다. [인터넷쇼핑 시장 규모 추이] (단위: 억원) 구분 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 취급상품 범위별 종합몰 전문몰 운영 형태별 online몰 on/offline 병행몰 합계 (자료: 통계청, 온라인쇼핑 동향, 2020년 2월) 2. 주요 서비스 등 가. 사업의 내용 (1) B2B 전자결제보증기관(신용보증기금, 기술보증기금, 신용보증재단) 및 은행과 시스템을 연동하여 기업간 거래의 결제를 중개하는 시스템을 제공하고 수수료를 부과하여 수익을 얻는 사업입니다. 주요 고객은 보증기관의 보증을 발급받아 은행으로부터 결제형 B2B e-Marketplace 상품인 B2B 구매자금, B2B 구매카드, 싸이클론 등으로 B2B 전자상거래 결제를 행하는 기업을 대상으로 합니다. 특히 중소 또는 중견기업을 대상으로 하고 있으며, 산업 또는 업종에 제한 없이 목표 고객으로 영업활동을 전개하고 있습니다. - 2020년 결제금액 (단위 : 원) 구분 대출보증 담보보증 합계 2020년 거래금액 (2) B2B 전자상거래 주요 품목으로는 소모성자재, 건자재, 원부자재, IT품목 등이 있으며 점차 기업이 원하는 품목이 확대됨에 따라 분야에 맞는 적절한 솔루션을 제공하고 있습니다.최근 소셜미디어와 앱을 통한 여러 중소업체에게 원하는 물품을 적시에 공급하고 외상거래에 대한 리스크를 제거함과 동시에 대량구매를 통한 가격하락의 효과를 지원하고 있습니다. - 2019 , 2020년 거래금액 (단위 : 원) 구분 거래금액 (3) B2C 전자상거래 당사의 B2C 유통사업은 온라인채널과 홈쇼핑 그리고 수산물 유통(킹크랩 등) 쿠팡 및 네이버스토어를 통한 e-커머스를 통해 소비자에게 직접 판매하는 사업입니다.현재 국내 대형 홈쇼핑을 통한 해외유명 패션 품목을 판매하고 있으며 높은 마진율을 위해 상품 매입부터 판매 홈쇼핑 방송까지 일괄적으로 당사가 주도하여 진행하고 있습니다. 지속적인 방송을 통한 인지도를 확보하여 매출의 지속을 유지하고자 노력하고 있으며 해외유명 패션 수입업체인 비나스코인터내셔널과의 협업을 통해 빠른 트렌드 예측과 홈쇼핑 노하우를 습득하여 현재의 패션품목에서 다변화를 이룰수 있을것으로 기대하고 있습니다.수산물 유통(킹크랩 등)은 당사가 직접 러시아, 노르웨이 등 원산지로부터 직접 수입하여 국내 홈플러스 , 이마트 등의 대형마트와 100여개의 프랜차이즈 및 소매점에 납품하고 있습니다. 당사는 수산물의 신선도와 품질유지 및 안정적인 공급을 위해 계류장(수족관)을 사용하고 있으며 향후 킹크랩이외의 품목까지 확대할 계획입니다. 쿠팡 및 네이버스토어를 통한 e-커머스 e-커머스 는 저렴한 가격과 품질, 신속한 배송, 사용자의 후기 등 지속적인 서비스의 향상으로 합리적인 구매를 유도해 타 업종 대비 높은 성장세를 유지하고 있습니다. 최근 스마트폰의 확산 및 간편결제 등의 보편화로 소비자들의 소비 트렌드가 오프라인에서 인터넷/모바일 쇼핑 중심으로 변화하고 있습니다. 이러한 소비 트렌드의 변화로 인터넷쇼핑 시장은 지속적인 성장을 이어갈 전망입니다. 당사는 2020.7월부터 쿠팡을 통해 코카콜라 , 사이다 , 과일주스 등 음료를 판매하고 있으며 네이버스토어를 통해 골프의류와 패션 악세사리 그리고 소비재 품목을 판매하고 있습니다. 당사는 매출 및 수익 규모를 확대하는 가운데 안정적인 이익을 창출하며 오픈마켓 본원적 경쟁력을 강화하는데 주력하고 있습니다. 기존 PC
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기반의 인터넷 쇼핑 사업 외에 모바일 쇼핑 사업을 강화하여 모바일 사업 확대를 지속적으로 추진할 예정입니다. 당사는 인터넷 이용자의 당사 홈페이지 접근 가능성 다양화를 위해 검색 엔진/디렉터리, 링크 교환, 배너광고, 스폰서십, 이메일 활용 등을 통한 적극적인 판촉 활동을 펼치고 있으며, 다양한 형태의 제휴를 통해 인터넷 쇼핑 서비스를 다각적으로 수행하고 있습니다. 또한 시간대별 깜짝 할인 판매 등 구매, 소비욕구를 자극할 수 있는 다각화된 마케팅을 지속적으로 개발하여 실시하고 있습니다.2020년 코로나19 확산에 따른 비대면 소비 패러다임에 대응하여 라이브 커머스 등 V-commerce 콘텐츠 강화 전략을 통해 포스트 코로나에 대비하고 있습니다. 따라서 당사는 경쟁력 제고를 위해 지속적으로 상품, 가격 역량을 보유한 유능한 공급업체를 확보하고 이들을 효율적으로 관리하며 당사가 보유한 MP 결제 회원사에 대한 영업을 확대하여 지속적인 매출을 기대하고 있습니다 다. 사업부문별 매출액 비율 (단위 : 천원, %) 사업 부문 품목(내용) 매출액(제15기 ) 비율(%)(제15기) B2B / B2C B2B 전자결제(전자결재 중개 수수료 매출) B2B 전자상거래 / B2C 전자상거래(상품 및 기타 매출) 기타 서비스(용역 및 기타 매출) 계 라. 주요 사업의 가격변동추이 당사의 주요사업인 B2B 사업부문은 거래 품목이 매우 다양하고, 그 가격 또한 거래내용 및 계약조건 등 여러가지 상황에 의해 결정되기 때문에 특정 품목에 대한 가격변동추이는 산출이 어렵습니다. 마. 매출 - 매출유형 및 실적 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 BSB전자결제 상품매출(총액-오프라인) 상품매출(총액-온라인) 상품매출(순액) 기타매출 합 계 바. 판매경로 및 방법 (1) 판매경로 품 목 판매경로 B2B 전자결제 판매자 ↔ (주)지와이커머스 ↔ 구매자 B2B 전자상거래 B2C 전자상거래 (주)지와이커머스 → 고객 기타 서비스 (주)지와이커머스 → 고객 (2) 판매방법 및 조건 품목 판매방법 결제방법 B2B 전자결제 e-Marketplace를 이용한 판매자와 구매자간 거래에 따른 중개수수료 수익 현금 B2B 전자상거래 구매자의 주문 수령, 판매자로부터 물품을 직접 구매하여 판매 현금 B2C 전자상거래 당사가 직접 물품을 구매하여 온라인 채널을 통한 판매 현금 기타서비스 SI 수요업체에 대한 SI 서비스 제공 현금 기타 무역지원, 기타 서비스 제공 현금 3. 시장위험과 위험관리 회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 회사는 배당을 조정하거나, 주주에자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계(A) 자본총계(B) 부채비율(A/B) - 금융상품 공정가치 (1) 금융상품 종류별 공정가치 (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 장기대여금및수취채권 기타비유동금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 소 계 금융부채 매입채무및기타채무 단기차입금 유동전환사채 유동리스부채 회생채무 비유동전환사채 비유동리스부채 소 계 (2) 공정가치서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할수 있는 투입변수 (수준 2) 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는
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투입변수 (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당기말 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 기타비유동금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (단위: 천원) 전기말 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 기타비유동금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 가치평가기법 및 투입변수 회사는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 Level 가치평가기법 투입변수 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 순자산가치평가기법 범주별 금융상품 (1) 금융상품 범주별 장부금액 (단위: 천원) 재무상태표 상 자산 당기말 전기말 상각후원가로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 장기대여금및수취채권 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 당기말 전기말 상각후원가측정금융부채 매입채무및기타채무 단기차입금 유동전환사채 유동리스부채 비유동전환사채 비유동리스부채 회생채무 합 계 (2) 금융상품 범주별 순손익 (단위: 천원) 당 기 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산/부채 당기손익-공정가치측정 금융자산/부채(*1) 상각후원가측정금융부채 합계 판매비와 관리비 대손상각비 금융수익 이자수익 배당수익 외화환산이익 외환차익 소 계 금융비용 이자비용 외화환산손실 외환차손 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실(*1) 소 계 기타비용 기타의대손상각비 합 계 (*1) (주)한창엠피에 대한 평가손익이며, 해당 주식은 보고기간말 이후 청산될 예정으로 당기말 현재 재무제표상 관련 금액을 미수금으로 대체하였습니다. (단위: 천원) 전 기 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산/부채 상각후원가측정금융부채 합계 판매비와 관리비 대손상각비 금융수익 이자수익 외화환산이익 외환차익 사채상환이익 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 소 계 금융비용 이자비용 외화환산손실 사채기한이익상실손실 소 계 기타비용 기타의대손상각비 합 계 4. 연구개발활동가. 개요 및 담당조직당사는 2009.10.09.에 한국산업기술진흥협회로부터 기업부설연구소 인증을 받았습니다. 현재 기업부설연구소 및 IT사업부문은 신규 B2B 상품개발에 따른 신기술 및 프로세스 연구를 담당하고 있습니다. 나. 인력현황 직위 기초 증가 감소 기말 임원 직원 계 다. 연구개발비용 (단위: 백만원 , %) 과 목 제15기 제14기 제13기 비고 연구개발비용 계 연구개발비/매출액 비율 라. 연구개발실적 보유기술 기술의 내용 B2B 대출용 전자보증 모듈 - 보증기관, 은행과 연동되어 실시간 매매계약서 전송 및 결제전문 수신 등 전자문서 대외 연동 모듈- B2B구매자금, B2B구매카드, B2B구매론, B2B일반대출- 객체지향 프로그래밍, 패키지화 B2B 담보용 전자보증 모듈 - 보증기관과 실시간 연동되어 매매계약서, 결제전문, 보증신청·접수·승인·발급 등의 전자문서를 송수신하는 대외연동 모듈- 결제금액 배분 등의 기타 업무처리 기능 전문통신서버 및 클라이언트(B2Bi) - 대기업 및 판매기업과 통신을 위해 자체 개발한 패키지- 서버모듈 및 클라이언트모듈로 구성되어 있으며 클라이언트 모듈을 대기업 및 판매기업에 설치- SEMI BATCH 형식으로 TIME Interval을 주면 자동 송수신- 암호화 모듈은 3DES를 사용- 대기업 ERP(SAP, ORACLE 등)과 연동하여 필요한 데이터를 온라인상으로 송수신하는 기능 전자세금계산서 - B2B구매자금대출을 위한 필수 요건인 세금계산서를 전자문서로 발행 또는 수신승인하는 기능- 대량 발행을 위한 기업 ERP 연동 모듈 및 전문송신 기능- MP수수료 세금계산서 발행 및 수신승인 객체지향ORMapping - 관계데이터베이스(RDB)와 객체를 상호 Mapping 기술- OR Mapping Tool을 자체 개발, 모든 응용어플리케이션에 표준으로 적용 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 특허등록 현황 명 칭 등록번호 등록일자
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상.예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 2020.6월 회생절차가 종결되어 실질적으로 6개월간의 기간에도 불구하고 기존 영업력 회복과 신규 사업의 영업실적 향상으로 2019년 대비 160% 성장한 111억원의 매출을 기록하였습니다. 향후에도 기존 매출의 수익성 관리와 자회사인 삼원트레이드, 뉴카카 , 비나스코 인터내셔널을 통한 신규 사업 진출로 2021년은 큰폭의 매출을 기대하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결재무제표 기준) 가. 재무정보 (단위: 원) 구분 제 15 기 제 14 기 제 13 기 자산 유동자산 비유동자산 자산총계 부채 유동부채 비유동부채 부채총계 자본 납입자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 자본총계 자본과부채총계 나. 영업실적 (단위: 원) 구분 제 15 기 제 14 기 제 13 기 수익(매출액) 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 금융수익 금융원가 기타이익 기타손실 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 계속영업이익(손실) 중단영업이익(손실) 당기순이익(손실) 제13기 당사의 매출액은 111억원, 영업손실은 약 28억원으로 적자를 기록 했으며, 당기순손실 32억원을 기록했습니다. 영업손실은 회생절차와 회사정상화를 위한 비경상비용의 증가등으로 인한 것이며 2021년에는 비경상비용의 감소로 개선이 이루어질것으로 전망하고 있습니다.
케이만금세기차륜집단유한공사 — 사업보고서 (2020.12)

II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 1. 사업의 개요가. 산업의 이해 1) 영위하고 있는 사업 당사의 실질 영업회사는 중국 내에 있는 양주금세기(주제품: 트랙터용 휠), 낙양금세기(주제품: 트랙터용 휠) 이며, 낙양금세기(기존)(주제품: 트랙터용 타이어)는 2019년 12월 30일자로 영업이 종료되었습니다. 양주금세기는 2004년 5월 중외합자기업으로 설립되었으며, 설립초기 자동차의자, 항공기의자 및 그 부속품의 생산판매 및 수출을 주요 사업목적으로 하였고 초창기에는 자동차용 의자를 생산하여 전량 수출하였으며 주요 매출처는 랜드로버였습니다. 하지만 수요처 경영환경의 변동 등으로 인해 회사는 사업다변화를 시도하였고 2006년 1월 '농업용 차량 휠 생산'을 사업목적에 신규로 추가하였으며 2007년부터 농기계용 휠 생산 및 판매를 주 사업으로 하여 영위하여 왔습니다. 2004년 중국정부가 농기계 취득에 대한 보조금 지원정책을 실시하면서 트랙터 완제품시장 은 연평균 15% 이상의 성장을 유지해 왔습니다. 농기계 수요의 폭발적인 증가와 함께 이에 사용되는 휠 제조 산업도 급격하게 성장하면서 당사는 농기계 주요 생산기지에 근접한 장소에 제 2의 휠 생산 공장을 설립하기로 하였으며, 이에 따라 양주금세기의 자회사로 2012년 9월 17일 '금세기(낙양)차륜제조유한공사'를 설립하였고 공장건설, 생산라인 구축 등을 완료한 후 2013년 7월부터 본격적인 매출이 발생하였습니다. 낙양금세기는 주로 낙양 근교의 농기계 생산업체에 납품하고 양주금세기는 양주 근교에 있는 농기계 생산업체에 납품하여 지리적 근접성을 최대한 활용하고 있으며, 두 공장의 생산 Capa 등을 고려 하여 유기적으로 생산량을 조절할 수 있습니다. 당사는 뛰어난 품질 및 고객에 대한 높은 책임감으로 "강위"라는 브랜드를 통해 시장 내에서 매우 높은 인지도를 얻게 되었으며 현재 제일트랙터, 상주동풍, 강소워드 등 주요 트랙터 생산업체의 주요 공급처로 자리 잡아 타경쟁사 대비 우월한 지위를 확보하고 있습니다. 낙양금세기(기존)는 2014년 8월에 설립되어 트랙터용 타이어의 생산을 주사업으로 영위해 왔으며, 2019년 12월 30일자로 임차하였던 계약기간이 만료되어 영업을 종료하였습니다. 2) 제품 설명가) 제품 라인업 및 주요 제품의 기능, 용도 및 특징 - 휠당사의 주요 사업자회사에서 생산되는 휠 제품은 기본적으로 폭과 직경에 따라 여러가지 규격으로 분류할 수 있으며 중심홀 크기, 리프팅러그, 호 등 스포크의 디자인에 따라 100여가지의 종류로 확장될 수 있습니다. 현재 회사에서 생산되는 휠 제품은 주로 트랙터에 적용되며 자체 브랜드(상표명: 강위)를 통해 중국의 주요 트랙터 생산업체인 제일트랙터, 상주동풍, 강소워드, 서주카이얼 등에 직접 납품하고 있습니다. 트랙터 바퀴의 위치에 따라 다소 차이가 존재하기는 하지만 일반적인 경우 직경을 기준으로, 34인치이상의 휠은 100마력 이상의 특대형 트랙터에 장착되며 24인치 이상의 휠은 중/대형 트랙터에 장착됩니다. 양주금세기는 2007년 8월부터 본격적으로 휠을 가공 판매하기 시작하였으며 제일트랙터 등 주요 트랙터 제조사들의 신규 제품 개발, 중국정부의 농기계 취득 지원금 정책의 확대와 더불어 꾸준히 성장하여 왔습니다. 그리고 2012년 9월 중국의 대표적인 트랙터 생산기지 중 하나인 낙양에 제2의 휠 생산 공장인 낙양금세기를 설립하여 신규 고객 유치 및 시장의 성장에 따른 수요증가를 충족시키고 있습니다. 및 적용 휠/타이어 사이즈> 구분 소형 중형 대형 특대형 마력 30마력 미만 30∼70마력 70∼100마력 100마력 초과 휠 사이즈 24인치 미만 24∼34인치 34인치 초과 타이어 사이즈 24인치 미만 24∼34인치 34인치 초과 - 타이어2014년 9월 신규 사업으로 트랙터용 타이어를 생산 판매하기 시작하였으며 기존 트랙터 휠 납품 고객 위주로 납품했습니다. 생산제품은 매출처의 니즈에 대응하여 16인치에서 38인치까지 다양한 제품을 생산했습니다. 당사의 제품은 자체
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브랜드(동방홍)으로 생산 및 판매되었습니다. 현재 타이어 생산을 주사업으로 영위하던 낙양금세기(기존)는 2019년 12월 30일 계약기간 만료에 따라 영업이 종료되었습니다. - 기타 매출 양주금세기와 낙양금세기가 휠을 생산하는 과정 중 중심홀, 호 등 가공공정에서 사용 후 생성된 폐철의 판매에 따른 수익입니다. [휠 제품] [타이어 제품] 휠제품.jpg 휠제품 타이어제품.jpg 타이어제품 나) 경기변동과의 관계수요의 계절성으로 완제품의 월별 수요에 편차가 존재하는 농기계 산업은 수요가 농번기에 집중되어 연간 균등 생산이 어려우며, 그 해의 시장규모는 기후조건 등 영농생산 관련 환경과 정부의 지원금 규모에 의해 결정되는 바, 일반적인 경기변동과는 다른 계절적·정책적 경기변동이라는 특성이 있습니다. 또한, 중국 농촌인구의 도시진출이 꾸준히 증가하면서 개별 농가에 의한 소규모 경작보다는 대규모 경작이 늘어나는 추세이며 이는 농기계 수요를 촉진하는 큰 요인 중에 하나입니다. 아울러 최근 10여 년 동안 중국 정부에서 농기계 취득에 대한 지원금을 지속적으로 증가시킴으로써 농기계시장은 지속적인 고성장을 이어가고 있습니다. 향후 중국 정부의 지원금 지급규모 및 지급시기 등의 정책적 변동은 중국 농기계 시장에 직접적인 영향을 줄 것으로 보입니다. 다) 계절적 요인농기계에 대한 수요는 일반적으로 봄철 파종기와 가을철 수확기 직전에 증가하는 산업적인 특성을 가지고 있으며 농기계 완성품 제조업체들은 통상적으로 수요시점에 선행하여 제품을 생산하고 있습니다. 당사가 공급하는 제품인 휠과 타이어는 트랙터의 부품으로서 전방산업인 트랙터 완제품 제조를 위하여 선행하여 납품할 필요가 있어 농번기에 따른 계절적 변동보다 앞선 특징을 갖고 있습니다. 당사는 제품을 대부분 트랙터 완제품 생산업체들에게 직접 납품하고 있기에 각 생산업체들의 생산계획에 직접적인 영향을 받습니다. 완제품 생산업체들은 전반적으로 농번기의 계절성에 선행하여 생산하고 있으나 각 업체들의 생산집중 시기와 부품 수급 시기가 상이할 수 있어 당사의 매출은 전방산업에 비하여 큰 변동성을 띄지 않으며 4분기에 타 분기 대비 소폭 높은 매출실적을 기록하고 있습니다.라) 제품의 라이프사이클트랙터 휠 제품은 특성상 상대적으로 반영구적 사용의 성격이 강하게 나타나지만 부품을 장착해서 완성하는 전방산업의 신규수요로 꾸준한 수요가 발생하고 있습니다. 타이어 제품의 경우 소모품으로써 약 3년 주기의 지속적인 교체 수요와 신규 제품의 생산으로 인한 수요가 발생하고 있습니다. 3) 사업구조가) 원재료 조달방식 및 주요 원재료의 조달원 등 원재료 수급상황당사가 생산하는 트랙터용 휠의 주요 원재료는 열연강판이며 타이어 생산에 있어서 주요 원재료는 천연고무/합성고무와, 카본블랙, 타이어코오드입니다. 당사는 중국의 주요 강판 생산업체인 상하이바오스틸, 마안산스틸 등에서 생산된 강판을 사용하며 실질적인 조달은 중간 대리상을 통해 납품받고 있습니다. 타이어에 사용되는 원재료의 경우도 주로 무역회사 등을 통해 납품받고 있습니다. 해당 원재료는 시장에서 보편적으로 공급되는 제품으로 월별 생산계획에 따라 원재료 매입계획을 수립하며 인터넷 가격조사, 공급업체 가격직접 조사비교 등 여러가지 경로를 통해 시세를 확인한 후 적정한 단가수준, 품질, 납기 등을 보증할 수 있는 업체와 거래를 진행하고 있습니다. 나) 주요 제품에 대한 생산·판매방식 휠 제품의 경우, 모두 자체 생산 공장 및 생산설비, 인력을 통해 생산하고 있으며 외주에 의한 생산은 없습니다. 타이어 제품의 경우, 모든 공정을 자체 생산으로 소화하고 있지만 생산 공장 및 설비는 YTO동방홍호우타이어로부터 임차하여 사용 중에 있었고, 2019년 12월 30일 계약기간 만료에 따라 영업이 종료되었습니다. 당사는 통상적으로 연말시점에 매출처와 연간판매계약(매출처의 연간생산계획을 기반으로 함)을 체결하여 연간생산계획을 수립하며 실제 생산은 매출처의 실제 월별 주문서에 근거하여 생산하고 있습니다. 당사의 주요 제품인 농기계용 휠과 타이어는 대부분 중국내 주요 농기계 생
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산업체에 직접 납품하고 있고 일부 유통업체를 통해 농기계 사용자 등 실수요자에게 판매되고 있으며 직접적인 수출은 없으나 무역회사에 의한 간접 수출이 일부 발생하고 있습니다. [판매경로별 매출액] 매출유형 품 목 구 분 판매경로 매출액 (천RMB) 비중(%) 제품 휠 국내 당사 -> 농기계 생산업체 당사 -> 유통회사(무역회사 등) -> 실수요자 기타 국내 당사 -> 폐철 수집 및 가공업체 당사 -> 차축 및 보안검색대 취급업체 합계 나. 시장 현황 1) 시장의 특성 가) 중국 농기계 산업1) 중국 농기계 산업발전 추세분석과거 10년 동안 정부정책 및 농업생산 기계화에 대한 지속적인 수요가 중국의 농기계산업이 비약적으로 발전하는 원동력이 되었습니다. 다만 농기계산업은 2013년까지는 지속적으로 성장하는 추세를 유지하였지만, 농기계산업의 전반적인 성장 둔화와 산업구조의 심층적인 조정의 가속화가 이어지면서 2014년 농기계산업의 성장률은 8.6%로 집계되었고 이는 2013년의 16.3%의 성장률에 비하여 확연히 성장이 둔화되었음을 나타내고 있습니다. 이로 인해 2014년에는 농기계산업의 자본투자, 인수합병 및 구조조정이 집중적으로 활발히 진행되었습니다. 산업에 대한 투자도 비약적으로 증가하였는데, 예를 들어 제일트랙터는 수천만 위안을 투자하여 디지털정보서비스센터를 건립하여 프랜차이즈 마케팅전략을 추진하였으며, POS와 서비스능력을 향상시켰습니다. 또한 중국 최대 규모의 농기계 생산업체중의 하나인 Foton Lovol은 디지털화된 지능형생산시스템 설비에 투자하여, 생산과정 정보화수준과 관련된 핵심 경쟁력을 한층 더 향상시켰습니다.최근 몇 년의 완만한 성장률은 중국 농기계산업의 "신창타이"가 될 것이라 예견하고 있습니다. 중국 농기계산업의 성장률이 다소 하락하였지만 전반적으로는 안정적인 상승추세가 지속되고 고급 장비에 대한 수요는 지속될 것으로 예상됩니다. 10년 전 780억 위안부터 현재 4,000억 위안까지 농기계산업은 지속적으로 고속발전을 유지하였던 중국 농기계산업은 현 시점을 새로운 기점으로 삼아 "신창타이" 아래 새로운 발전을 도모하고 있습니다.이런 "신창타이" 아래 농업집약화가 농업발전의 새로운 목표가 되었고, 모든 농업 생산요소들의 집약화를 통한 통제와 효율성 향상이 중요한 요소로 대두하였습니다. 효율성 향상에 있어 농기계는 농업생산의 핵심적인 요소로서 농업생산의 모든 부분에 두루 영향을 미치며, 특히 농촌토지개혁이라는 거시적인 배경 하에서 농업토지회전율을 증대시키고 신규 농업경영주체의 육성을 더욱 가속화함에 따라 대량의 최신형 고효율 농기계를 필요로 하게 되었습니다.다년간 중국 농기계산업의 발전은 비록 비약적으로 진보하였으나, 여전히 미국 등 선진국에 비하여 기술수준은 낮아 지속적인 발전이 필요한 상황입니다. 생산증가에만 치중하는 양적인 경쟁의 국면을 변화시키기 위해서는 단순히 소수 기업의 힘이 아닌 산업 전체의 힘이 필요하기 때문에 중국 정부는 전체 산업에 연결되어 있는 연구개발, 공급망, 생산, 대리점과 서비스 등의 부문을 포함한 모든 부문의 전방위적인 균형 있는 발전을 추구하고 있습니다.이러한 중국 농기계산업의 발전을 위하여 중국 내에서는 5대 중점 추진 사항에 대한 개선이 진행 중입니다. 첫째는 연구개발 부문에서 전세계 고급 연구개발 자원의 통합을 권장하는 동시에 강력하게 농기계농예융합 시범사업을 추진하고, 현대농업의 니즈를 충족하는 중고급산업을 만들어 가고 있습니다. 둘째는 공급망 부문에서, 중고급 농기계가 필요한 유압, 전기컨트롤러, 전동 엔진 모터 등 핵심부속품을 수입에 의존하는 문제를 해결하는데 중점을 두고 있습니다. 셋째는 생산부문에서 기술개선과 선진설비의 투입역량을 확대 중이며, 제품의 품질을 유지관리하고 원가를 낮추며 효율성을 향상시키기 위하여 노력 중입니다. 넷째는 대리점 부문으로, 시장네트워크 구축을 강화하는 동시에 새로운 농기계를 다루는 인력에 대한 직업교육을 전개하여 농기계를 조작하는 인력의 자질을 향상시키고 있습니다. 다섯째는 서비스부문으로, 농기계사회화서비스 체계의 구축을
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강화하며 선진정보기술을 도입하여 서비스의 적시성과 효율성을 효과적으로 향상시키기 위하여 노력하고 있습니다.2) 중국 농업기계화 현황 및 전망분석2004년 이래 중국의 농업기계화수준은 급격한 속도로 발전하여 현대농업발전과 식량안보를 위한 든든한 버팀목이 되었습니다. 2004년 이래로 농업기계화 수준과 농기계공업 모두 고속성장을 이루어왔지만 현재는 다소 완만한 성장세로 전환되었습니다. 2000∼2005년의 5년간은 농업기계화 수준이 전체 기간 동안 도합 3.6% 밖에 증가하지 못하였으나, 2005∼2010년에는 매년 약 3.5%씩 증가하면서 고속발전추세를 나타내었습니다. 이후 2010∼2013년에는 매년 2∼2.5%씩 증가하였고, 2014년은 2013년 동기대비 약 1.5% 상승하여 발전 속도는 확연히 완만해졌지만 2015년 및 2016년에는 매년 2%로 회복되었습니다. 성장속도가 완만해진 원인은 농업기계화가 기존의 양적 증가에서 점차 수량, 품질, 효익 등을 모두 중시하는 질적 증가로 변화되어 더욱 향상된 품질수준과 효율성이 높은 상품을 개발하여 전체적인 산업의 질적 수준이 개선되는 추세로 전환되었기 때문입니다. [전국 농작물경작 종합기계화수준의 변화도] 전국 농작물경작 종합기계화수준의 변화도.jpg 전국 농작물경작 종합기계화수준의 변화도 출처: 중국농업기계공업협회(www.caamm.org.cn)2004년 이래로 평야지역과 농산물 주생산지인 동북지역의 기계화 수준이 보다 빠르게 진행되었고 현재는 비교적 높은 수준에 도달하였습니다. 반면, 남방지역 특히 논밭지대와 구릉지대는 지형 및 경영규모 등의 원인으로 기계화 발전이 비교적 동북지역에 비하여 더디게 진행되었습니다. 또한 목화, 콩, 사탕수수 등의 주요농작물과 과일, 차 등의 경제작물의 기계화 생산의 시급성이 강조되고 있으며, 특히 농기계의 유효 공급부족이 가장 큰 문제점입니다. 또한 농기계 장비의 성장률이 둔화되었는데, 2008년 이래 전국 농기계 총동력 증가폭은 하향추세를 보이다 2014년 다소 회복한 모습을 보이고 있습니다. 이는 트랙터보유량, 특히 소형 트랙터 보유량이 포화상태에 도달하면서 증가폭이 완만해졌기 때문입니다 [전국농기계 총동력 추이] (단위: 억KW, %) 전국 농기계 총동력 추이.jpg 전국 농기계 총동력 추이 출처: 중국농업기계공업협회(www.caamm.org.cn)중국 중대형 트랙터 보유량과 소형트랙터 보유량은 지속적으로 증가하다가 2012년을 기점으로 소형트랙터는 감소하고 중대형 트랙터는 여전히 증가하는 추세를 보이고 있습니다. [중국 중대형 트랙터 보유현황] (단위: 백만대) 중국중대형트랙터보유현황.jpg 중국중대형트랙터보유현황 출처: 중국통계청 [중국 소형 트랙터 보유현황] (단위: 백만대) 중국소형트랙터보유현황.jpg 중국소형트랙터보유현황 출처: 중국통계청 나) 중국 트랙터 산업1) 트랙터 산업 발전 연혁중국 트랙터 산업은 1955년 10월 제일트랙터 제조공장을 건설하면서 태동이 시작되었고, 1958년 최초의 중국산 트랙터가 출시되었습니다. 1959년 11월 제일트랙터 제조공장이 정식으로 가동되었으며, 약 20년 동안의 발전 과정을 거쳐 상당한 규모의 생산인프라를 구축하였습니다. 제품종류, 구조, 성능, 신뢰성 및 기술력 등 측면에서 선진국과 비교해서 차이가 있었지만, 국내 시장수요는 대체로 만족시킬 수 있는 수준이 되어 생산된 제품이 전국 각지에 널리 확산되었습니다. 1978년 중국공산당 중앙위원회 전체 회의 이후 농가 세대별 생산 책임제를 시행하면서 소형트랙터와 경운기가 시장으로 대량 유입되었습니다. 그러나 이러한 제품의 대다수가 생산도면과 일치하지 않았고, 표준화, 통용화, 계열화 정도에 차이가 많아 통일성이 없었습니다. 1982년 중국정부는 트랙터 생산허가증제도를 만들었고, 1983년 이를 정식으로 실시하여 각 트랙터 생산기업들에게 생산능력과 기술수준을 끌어올리도록 요구하였습니다. 이후 생산된 제품들은 비교적 표준화가 진행되었고, 생산과 판매가 균형을 이루었으며, 품질도 점진적으로 안정되었습니다. 1987년 낙양에 국가
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트랙터 품질관리감독센터를 준공하였고, 1988년 전 세계에서 두 번째로 트랙터 품질에 대하여 모든 항목을 실험할 수 있는 실험실을 설립하였습니다. 1994년부터는 국가에서 트랙터 생산허가증제도를 폐지하여, 그 때부터 다른 산업 투자에 집중하였던 민간자본이 대거 트랙터 산업으로 진입하기 시작하였습니다. 그러나 경쟁이 과열되면서 1996년부터 2000년까지 업황이 악화되었다가 2001년 경기가 회복 조짐을 보이면서, 2003년부터 전반적으로 상승하기 시작하였습니다. 과거 중국 트랙터 제품은 품질 면에서 전체적으로 선진국에 비하여 기술수준이 열위에 있었고, 2001년 2002년 2년 연속 국가감독기관의 합격률은 각가 19.6%와 50% 수준으로 시장의 요구를 충족시키기에는 역부족인 상황이었습니다. 트랙터 시장의 90% 이상이 증발식 수평냉각식 디젤 엔진, 전동벨트와 횡축식 변속기의 간이형 소형트랙터로 이루어져 있고, 현대 농업에서 반드시 필요한 대형트랙터, 특히 고성능의 트랙터는 아직 초기 발전단계였습니다. 또한 트랙터 제품의 휴먼엔지니어링 및 농기구조립에서 모두 선진기술의 수준과는 큰 차이가 존재하였습니다. 이후 소형트랙터 산업은 민영기업 위주로 빠른 속도로 발전하였습니다. 유연한 제품 판매 전략과 분업화된 트랙터 부속품 생산시장을 기반으로 하여 민영기업의 시장점유율이 증가하였습니다. 이로 인해 국영기업의 생산 및 판매량은 하락하였고, 많은 국영기업이 생존위기에 직면하였습니다. 2001년 이전에는 중대형 트랙터의 생산량과 판매량 모두 하락추세를 보인 후, 2002년부터 대폭 성장하는 모습을 보였는데 이는 몇 년 동안 시장의 성장률이 지속적인 하락을 거치면서 국내 많은 중대형 트랙터 기업들이 점진적으로 제품 구조조정을 실시하였고, 많은 기업이 25∼80마력의 성능을 가진 제품라인업을 갖추면서 반전의 계기를 마련하였기 때문이었습니다. 전체적인 형세는 민영기업이 급속도로 성장하고 국영기업은 도태되는 양상을 보이고 있습니다.중국농업기계공업협회의 조사에 따르면 현재 트랙터 생산기업은 180여개, 전 산업 고정자산의 취득원가는 122.7억 위안, 산업종사자 17.6만명, 기업은 전국 24개 성시자치구에 널리 퍼져있으며, 주로 산동성, 하남성, 강소성, 안휘성에 분포되어 있습니다. 전국에서 트랙터 생산기업 중 산동성이 차지하는 비율은 64%이며, 하남성은 24%를 차지하고 있습니다. 2016년 생산대수 기준의 지역적 분포는 산동성이 총생산대수의 24.4%를 차지하고 있으며, 하남성은 20.2%, 강소성 6.3%를 차지하고 있습니다. [2016년 중국 성별 트랙터 생산대수] (단위: 대, %) 구분 지역 2016년 비중 소형트랙터 산동성 하남성 광서성 사천성 절강성 강소성 기타 소계 중형트랙터 산동성 중경시 하남성 운남성 강소성 기타 소계 대형트랙터 산동성 하남성 강소성 신강성 흑룡강성 기타 소계 합계 출처: 중국통계청 중국의 트랙터산업은 1949년 10월 1일 건국 후 무의 상태에서 현재 총생산량 측면에서 세계 1위가 될 정도까지 발전하였으며, 독립적인 기술혁신의 추구로 국산 브랜드가 시장에서 우위를 점하게 되었습니다. 트랙터산업 발전에 있어서 첫 번째 단계는 1959년 정식가동을 시작한 때부터 1978년 개혁 개방을 시작한 시기 전까지로, 중국은 트랙터 산업에서 무에서 유를 창조하였고, 이 단계에서 트랙터산업 발전의 기초를 다졌으며, 이 시기의 주요한 특징은 계획경제 하에 트랙터 생산기업이 전국에 널리 확산된 것입니다. 두 번째 단계는 1978년부터 2003년까지 중국 트랙터 산업이 고속 성장하는 단계로 농촌 토지도급정책이 실시되면서 소형트랙터산업의 규모가 더욱 커지게 되었고, 중대형 트랙터 산업은 향후 발전을 위한 견고한 기초를 다졌습니다. 이 시기의 특징으로는 후발주자인 민영기업이 국영기업을 추월하여 주도적인 지위를 점하고 이로 인해 국영기업은 경영상 난항을 겪게 된 것과 낙양 등의 트랙터 산업단지에서 규모의 경제효과가 나타난 것입니다. 세 번째 단계는 2004년부터 지금까지로 중국 트랙터 산업, 특히 중대형 트랙터가
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성장기에 진입하였으며, 정부가 해마다 실시한 농기계구매 정부보조금 정책 효과로 중국 트랙터 시장은 최고의 호황기를 맞게 되었습니다. [중국 트랙터 10대 브랜드] 순위 회사로고 제조(수입)회사명 국적 납품여부 소재지 중국yto집단.jpg 중국yto집단 중국YTO집단유한공사 중국 O 하남성 존디어.jpg 존디어 존디어중국투자유한공사 미국 X 북경시 포톤로볼.jpg 포톤로볼 포톤로볼국제중공주식유한공사 중국 O 산동성 시풍집단.jpg 시풍집단 시풍집단 중국 O 산동성 상주동풍.jpg 상주동풍 상주동풍농기집단유한공사 중국 O 강소성 케이스뉴홀랜드.jpg 케이스뉴홀랜드 케이스뉴홀랜드기계하얼빈유한공사 미국 X 흑룡강성 산동상림.jpg 산동상림 산동상림농업장비주식유한공사 중국 X 산동성 오정집단.jpg 오정집단 오정집단 중국 O 산동성 마힌드라.jpg 마힌드라 마힌드라염성트랙터유한공사 중국인도 합자 O 강소성 상발집단.jpg 상발집단 상발집단 중국 X 강소성 출처 : 공정기계온라인 (http://www.cmol.com) 주) 당사의 주요 납품처인 제일트랙터는 중국YTO집단유한공사의 계열사입니다. 2) 트랙터 산업 기본 특징 및 산업분류 다양한 종류의 자본이 트랙터 산업에 지속적으로 투자되었지만, 투자된 자금의 사용목적이 신기술, 신제품 개발이 아닌 대부분 생산능력 증가에 있었습니다. 이러한 경향은 신제품 개발 및 제품품질 향상을 위한 연구는 등한시 한 채 기존 제품의 모방 위주의 제품동질화 현상을 더욱 심각하게 만들게 되었습니다. 산업 내 다수의 기업들이 연구개발 능력과 적극적인 혁신정신의 결핍으로 간단한 제조 및 염가전략만을 채택할 수밖에 없으며, 이는 결국 날이 갈수록 시장에서 경쟁압력이 커지게 되는 결과를 초래하여 산업 발전에 부정적 영향을 주게 되었습니다. 따라서 우량한 기업은 기술연구를 진행하고 제품, 인재전략을 단계적으로 수립하고 실행하여 발전목표를 관철시킴으로써, 맹목적인 양적 성장을 지양하여 업계 선두로 나서게 되었습니다. 향후 중국이 트랙터 제조강국과의 격차를 줄이려면, 반드시 핵심기술과 주요부품의 제조개발에서 어느 정도의 기술혁신이 필요한 상황입니다. 그러나 산업은 현재 오히려 기초기술 연구개발이 부족한 상태로, 많은 기초기술이 더 이상 응용기술로 향상되지 않고 기존 기술수준에만 머물러 있습니다. 이는 기초기술 및 주요핵심기술을 연구하는 혁신체계와 조직의 결핍이 주요한 원인입니다. 선진국은 기초기술의 연구개발을 산업발전의 핵심전략으로 삼았으나, 중국의 산업용 기초기술의 연구개발은 오랫동안 낙후된 상태로 방치되었습니다. 이에 중국정부는 전 산업에서 경쟁우위에 있는 자원을 모아 최적화 된 배치를 하고 관련 국가기관의 지지 하에 기초기술연구개발과 혁신체계를 구축하여 산업의 중요한 핵심기술부문에서 한층 더 높은 기술혁신을 이룰 수 있도록 노력 중입니다. 중국내 트랙터의 제품분류는 2단계로 나눌 수 있습니다. 1단계는 60년부터 80년대 제품으로 50∼60년대 트랙터 제품은 제일트랙터의 동방홍(54형 캐터필러 트랙터), 천진트랙터의 철소(55형 바퀴 트랙터), 상해트랙터의 풍수(37형 바퀴 트랙터)가 대표적입니다. 70∼80년대에는 유럽, 미국의 기술을 받아들이고, 국내실정에 맞게 결합하여 기술혁신을 진행하였습니다. 제일트랙터는 동방홍 54형 캐터필러 트랙터에서 업그레이드 하여 75형 캐터필러 트랙터를 만들고, 이탈리아의 Fiat의 기술을 들여와 대형 바퀴형 트랙터를 생산하였습니다. 상해트랙터에서는 기존에 있던 풍수 37형을 기초로 하여 상해 50형 바퀴형 트랙터로 업그레이드 하였습니다. 2단계는 90년대 이래로, 트랙터 산업의 기술혁신은 응용 기술개발 위주로 이루어졌습니다. 농가생산책임제로 경운기와 4륜 트랙터를 포함한 소형트랙터의 대량보급이 성공적으로 이루어졌습니다. 캐터필러 트랙터 시장은 점점 쇠퇴하였고, 마력이 높은 바퀴형 트랙터의 시장점유율이 점차 늘어나기 시작하였습니다. 특히 2004년부터 실시한 농기계구매 정부보조금 정책이 트랙터 산업이 발전하는데 큰 영향을 미쳤으며, 거대한 시장수요가 트랙터의