chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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현우산업 에이엔피 등과 군소 100여개사가 차지하고 있는 것으로 추정해 볼 때 당사는 전체 매출액의 1~2%선을 점유하고 있는 것으로 추정되고 있습니다. 2) 자동차 구성품 스코아(주)에서 생산하는 헤드레스트는 (주)용산으로 납품되며 시장에서 유의미한 점유율은 없습니다. 2. 주요 제품 가. 주요 제품의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 인쇄회로기판(P.C.B) 제품 인쇄회로기판(PCB) 통신장비자동차전장컴퓨터 자사상표 SMT 외 SMT 전자부품(ASSy) 자동차전장 등 타사상표 자동차 구성품 제품 헤드레스트 시트 머리받침 자사상표 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제39기 제 38 기 제 37 기 양ㆍ단면 인쇄회로기판 다층 인쇄회로기판 헤드레스트 B/PNL C/PAD 시트 1) 산출기준 재질별 수주수량과 금액을 나눈 평균 가격임. 2) 주요 가격변동원인 중국의 급부상과 국내업체의 과다한 경쟁으로, 판매단가의 상승폭 보다 원자재가 격의 상승폭이 높은 관계로 실질은 판단가의 하락임. 3. 주요 원재료 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 인쇄회로기판제조 원재료 동박적층판 인쇄회로기판제조 두산, 생익 인쇄회로기판제조 코부산업 Prepreg 인쇄회로기판제조 두산, 생익 소 계 부재료 Bit 홀(Hole)가공 유림전기 Dry Film 회로인쇄 한국히타치 S/M 잉크 표면인쇄 한국다이요잉크 산화동 외 도금 신오케미칼 기타화공약품 외 도금,부식 외 세창케미컬 소 계 저장품 정면Brush등 인쇄회로기판제조 자동차 구성품 원재료 크로스 원단 외 헤드레스트 외 용산 사급 C/PAD 가공 C/PAD 소 계 *주) 부재료 압축물 시트 외 부강테크 봉제사 헤드레스트 선진섬유 기타 헤드레스트 외 우주특수 외 소 계 합 계 *주) 자동차 구성품 원재료 매입액은 100% 유상사급으로 진행되어 매출 상계 처리 되었습니다. 나. 주 요 원재료 등의 가격변동추이 품 목 제39기 제 38 기 제 37 기 동박적층판(1.6t 1/1) U$30.83 U$30.83 U$30.83 U$391.2 U$391.2 U$391.2 U$14.06 U$14.48 U$17.03 U$0.73 U$0.776 U$0.89 U$10.40 U$10.70 U$10.70 \8,230 \7,987 \7,607 산화동 \7,883 RB GL 원단 \8,584 \8,584 \8,584 RB GLS 원단 \8,662 \8,662 \8,662 DM 원단 \7,013 \10,963 \10,963 C/PAD 사출 외 \44,872 \44,872 4. 생산 및 설비 가. 생산실적 (단위 : M^2, 백만원 ) 사업부문 품 목 사업소 제39기 제 38 기 제 37 기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 인쇄회로기판 양ㆍ단면 본사 다 층 소 계 EMS 전자부품 등 소 계 자동차구성품 H/REST 울산(스코아) SEAT SUB 울산(스코아) C/PAD 울산(스코아) 소 계 합 계 나. 가동률 1) PCB (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 기가동가능시간 기실제가동시간 평균가동률 인쇄회로기판 평균가동율 = 기실제가동시간 (실제근무일수 일 345 ×1일평균근무시간 23시간) 기가동가능시간 (근무가능일수 일 365 ×1일근무가능시간 24시간) 2) 자동차 구성품 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 기가동가능시간 기실제가동시간 평균가동률 스코아(H/REST) 평균가동율 = 기실제가동시간 (실제근무일수 일 272 ×1일평균근무시간 8시간) 기가동가능시간 (근무가능일수 일 284 ×1일평균근무시간 8시간) 다. 주요 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분㎡ 기초장부가액 증감 상각(-) 기말장부가액 비고 증가(+) 감소(-) 제1공장(본사) 자가 부천(도당동 254-5) 공시지가2,109,000 원 제2공장 자가 인천(논현동 430-3) 공시지가 사무실 자가 부천(도당동 163-15) 공시지가 식당 자가
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부천(도당동 163-15) 공시지가 안산공장 자가 안산(성곡동 660-5) 공시지가 980,000원 시흥MTV 자가 시흥(정왕동 2625-6) 공시지가 865,000원 남동공장 자가 인천(논현동 444-4) 공시지가1,148,000원 스코아 자가 울산(매곡동 886-1) 공시지가291,000원 합 계 주) 2019.05.14 유형자산처분결정 (시흥 정왕동 2625-6 토지 매각) [자산항목 :건물 ] (단위 :백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분㎡ 기초장부가액 증감 상각(-) 기말장부가액 비고 증가(+) 감소(-) 제1공장(본사) 자가 부천(도당동 254-5) 제2공장 자가 인천(논현동 430-3) 사무실 자가 부천(도당동 163-15) 식 당 자가 부천(도당동 163-15) 안산공장 자가 안산(성곡동 660-5) 남동공장 자가 인천(논현동 444-4) 스코아 자가 울산(매곡동 886-1) 합 계 [자산항목 : 구축물] (단위 :백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 상각(-) 기말장부가액 비고 증가(+) 감소(-) 제1공장(본사) 자가 부천(도당동 254-5) 지하수시설1식 외 제2공장 자가 인천(논현동 430-3) 수전설비1식 외 안산공장 자가 안산(성곡동 660-5) 대기오염방지시설 외 남동공장 자가 인천(논현동 444-4) 합 계 [자산항목 : 차량운반구] (단위 :백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 상각(-) 기말장부가액 비고 증가(+) 감소(-) 본사 외 (공장) 자가 부천(도당동) 그레이스12인승 1대 외 스코아 자가 울산(매곡동) 합 계 [자산항목 : 기계장치] (단위 :백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 상각(-) 기말장부가액 비고 증가(+) 감소(-) 본사 외(공장) 자가 부천 외(도당동) 스코아 자가 울산(매곡동) CAM재단기등 합 계 5. 매출 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제39기 제 38 기 제 37 기 P.C.B 제품 양ㆍ단면 수 출 내 수 합 계 다층 수 출 내 수 합 계 상품 원재료 수 출 내 수 합 계 기타매출 전자부품 외 수 출 내 수 합 계 소 계 수 출 내 수 합 계 자동차구성품 제품 H/R 내 수 SEAT 내 수 C/PAD 내 수 기타 B/PNL 외 내 수 검사 내 수 소 계 내 수 합 계 수 출 내 수 합 계 주)수출은 Local LC등 간접수출 포함 ※ 제37기(전전기) 매출은 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다. 나. 판매경로 1) 인쇄회로기판 : 100% 주문 생산 판매 ·내수판매 : 국내 업체 주문(P/O) ---> 생산 ---> 납품·수 출 : 외국 업체 또는 수출오퍼상(Offer)주문(P/O) --> 생산--> 납품 2) 자동차 구성품 : 발주 → 생산 → 납품 다. 판매방법 및 조건 1) 내수 : 발주(P/O) --> 납품 당월마감(계산서 발급) --> 익월말 현금 또는 (전자어음)결제(결제일 평균 45일) 2) 수출 : 발주(P/O) --> L/C open --> 납품 30일 후 인수증 발급 --> 5일 후 Nego 3) 자동차 구성품 : 출하 → 검수통보접수 → 월합계 계산서 발행 월마감 이후 익월 10일 현금(100%) 라. 판매전략 ·다층인쇄회로기판(Multi Layer PCB)판매 비중을 현재 70% 수준에서 80%이상 증대시키고 6층이상 초다층 비중을 다층인쇄회로기판 판매비중의 60% 이상 확대 추진.·원유가 상승, 원화가치 상승등 향후 수익성하락에 대비하여 고부가가치 제품인 자동차전자ㆍ전장품의 매출확대와 박막액정표시 모니터 (TFT-LCD)용, 빌드업(Build-up)제품 등의 판매비중을 증대하여 매출 증대 및 수익성 증대에 주력.·자동차 구성품 : (주)용산, 청주S 현황 관리로 물량확보, 생산현장의 스킬증가와 불량률 관리로 매출증가, 수익성 증대에 주력 6. 수주상황 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 27_수주상황 (단위 : M2, 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량
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금액 수량 금액 양면인쇄회로기판 다층인쇄회로기판 SMT(전자부품) 외 자동차 구성품 합 계 7. 시장위험과 위험관리 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 검토, 승인합니다. 가. 시장위험 (1) 외환위험 연결회사는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, JPY, CNY 등이 있습니다.연결회사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 연결회사의 환위험 관리 규정에서는 환위험의 정의, 측정주기, 관리주체, 관리절차, 헷지 기간, 헷지 비율 등을 정의하고 있습니다. 연결회사는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 글로벌 환관리 시스템을 구축하여 각 개별회사의 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 세후 이익에 대 한 영향 자본에 대한 영향 제 39 (당) 기 제 38 (전) 기 제 39 (당) 기 제 38 (전) 기 미국달러/원 상승시 하락시 일본엔화/원 상승시 하락시 (2) 가격위험 연결회사는 연결재무상태표상 매도가능금융자산 또는 당기손익인식자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 상품가격위험에는 노출되어 있지 않습니다. (3) 이자율 위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 50 basis point 변동 시 이자율변동위험은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지수 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 제 39 (당) 기 제 38 (전) 기 제 39 (당) 기 제 38 (전) 기 상승 시 하락 시 나. 신 용위험 신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제39 (당) 기 제38 (전) 기 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타금융자산 - 유동 기타금융자산 - 비유동 다. 유동성 위험 연결회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한
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제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 연결회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제39 (당) 기 3개월 미만 3개월~1년 이하 1년~ 2년 이하 2년~ 5년 이하 5년 초과 합 계 차입금(금융리스부채 제외) 금융리스부채 사채 매입채무및기타채무 합 계 (단위: 천원) 제38(전)기 3개월 미만 3개월~1년 이하 1년~ 2년 이하 2년~ 5년 이하 5년 초과 합계 차입금 (금융리스부채 제외) 사채 매입채무및기타채무 합 계 라. 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(연결재무상태표의장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 제39 (당) 기 제38 (전) 기 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율 8. 경영상의 주요계약 등 가. 인쇄회로기판 부문 1) 하도급거래약정 (1) 계약상대 방 : 화인텍 (2) 계약체결시기 및 계약기간 - 계약체결시기 : 2008.5.1 - 계약기간 : 1년간으로 하되, 기간 만료후 쌍방의 별도 청구가 없는한 1년간 자동 연장된 것으로 간주함. (3) 계약목적 및 내용 - 계약목적 : 드릴 외주 - 내용 : 발주서 또는 내부작업지시서에 의거 드릴외주를 의뢰 (4) 계약금액 또는 대금수수방법(기준)등 - 대금수수방법 : 매월말을 기준으로하여 세금계산서 발행 후 15일이내 현금 결제 2) 하도급거래약정 (1) 계약상대방 : (주)큐플러스 (2) 계약체결시기 및 계약기간 - 계약체결시기 : 2010.8.16 - 계약기간 : 1년간으로 하되, 기간 만료후 쌍방의 별도 청구가 없는한 1년간 자동 연장된 것으로 간주함. (3) 계약목적 및 내용 - 계약목적 : 동도금 외주 - 내용 : 발주서 또는 내부작업지시서에 의거 동도금 외주를 의뢰 (4) 계약금액 또는 대금수수방법(기준)등 - 대금수수방법 : 매월말일을 기준으로하여 세금계산서를 발행 후 30일 어음 결제 나. 자동차 구성품 부문 1) 하도급거래약정 (1) 계약상대방 : 한덕산업 (2) 계약체결시기 및 계약기간 - 계약체결시기 : 2017.01.01 ~ 12.31 - 계약기간 : 1년간으로 하되, 기간 만료후 쌍방의 별도 청구가 없는한 1년간 자동연장된 것으로 간주함. (3) 계약목적 및 내용 - 계약목적 : 자동차 시트 커버링 서열작업 및 검수작업 - 내용 : 자재발주서에 의거한 당사로의 부품 공급 (4) 계약금액 또는 대금수수방법(기준)등 - 계약금액 : 공급품의 단가는 합리적인 산정방식에 따라 상호협의에 의하여 정함. - 대금수수방법 : 매월 말일을 기준으로하여 세금계산서를 발행 후 익월 15일 현금 결제. 9. 연구개발활동 가. 연구개발 담당조직 202003 기술연구소 조직도.jpg 202003 기술연구소 조직도 나. 연구개발 비용(PCB) (단위 :　천원) 과 목 제39기 제 38 기 제 37 기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 : 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 환경관련 규제사항 환경규제와 관련법률은 대기환경보전법, 수질 및 수생태계 보전에 관한 법률, 폐기물관리법 등이 해당됩니다. 당사는 환경기준을 충족하기 위해 여러 가지 형태의 환경오염방지시설을 설치하였으며, 사업장 폐기물을 관리하기 위한 시설과 폐수를 처리하고
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 2019년도 매출액 1,058억, 영업손실 66억, 당기순손실 62억원이 발생하였습니다. 주요 종속회사인 스코아의 매출감소로 인한 원가상승으로 전년대비 영업손실이 39% 증가하였습니다. 반면에 시화 MTV단지, 남동(구)공장 등 유형자산 매각으로 당기순이익은 전년대비 13%정도 개선되었습니다. 2020년은 분산되어있는 사업장을 일원화 할 계획으로, 부천공장을 남동 신공장으로의 이전을 위한 자금마련을 준비하고 있습니다. 이전으로 인한 생산효율성 증대, 영 업거래선의 정예화 및 품질개선 등 비용절감을 통해 수익성을 개선시키며, 사업 Portfolio를 통한 거래선 다변화로 매출 확대등 의 효과가 기대됩니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가 . 경영성과 1) 매출 및 매출원가 분석연결회사의 매출액은 전기대비 1.8% 감소하였으며, 이는 주요 종속회사인 스코아(주)의 자동차 부품매출의 감소요인입니다. 매출액의 감소로 인한 매출원가의 상승 등으로 인해 매출총이익이 감소 하였고 매출원가율이 상승하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제39기(2019) 제38기(2018) 증감액 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 매출원가율 2) 제품별 매출 비중연결회사의 제품별 PCB매출액은 전년대비 2억원이 감소하였으며, 자동차 부품은 주요 종속회사인 스코아(주)의 경영환경의 악화로 인하여 23억원이 감소하였고, 기타매출부분은 전년대비 5억원이 증가하였습니다. (단위 : 백만원) 제품명 제39기(2019) 제38기(2018) 증감율 금 액 금 액 P.C.B 자동차 부품 기타 매출 계 나. 재무상태 [자산]연결회사의 당기말 총자산은 1,345억원으로 전기대비 195억원이 감소되었습니다. 유동자산은 342억원으로 전기 대비 59억원감소 되었으며, 매출채권, 재고자산 감소에도 유동성 확보를 위해 현금성 자산등이 증가 하였습니다. 비유동자산은 전기대비 156억원이 감소하였으며, 이는 남동(구)공장등 유형자산매각의 영향으로 감소 하였습니다.[부채]연결회사의 당기말 총부채는 전기대비 110억원이 감소하였으며, 부채비율은 12.7%감소하였습니다. 이는 유형자산등의 매각대금 일부분으로 금융권차입금을 상환하였습니다.[자본]자본은 연결당기순손실 77억원등이 반영되어 전기대비 15.7% 감소하였습니다. (단위: 백만원) 과 목 제39기(2019) 제38기(2018) 증감 증감율 Ⅰ. 유동자산 Ⅱ. 비유동자산 자 산 총 계 Ⅰ. 유동부채 Ⅱ. 비유동부채 부 채 총 계 [지배기업주주지분] Ⅰ. 자본금 Ⅱ. 자본잉여금 Ⅲ. 자기주식 Ⅳ. 기타자본 Ⅴ. 이익잉여금(결손금) [비지배주주지분] 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 부 채 비 율 4. 유동성 및 자금조달과 지출 2019년말 현재 45억원의 현금성자산을 보유하고 있으며, 총차입금은 607억원이고
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순부채는 562억원으로 연결재무제표상 전기 대비 114억원 감소한 수치입니다. 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 유동성과 수익성의 균형을 달성하고자 노력하고 있습니다 순부채는 총차입금(연결재무상태표의장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 제39기(2019) 제38기(2018) 증감 증감율 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율 5. 부외 거래 해당사항 없음 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계판단 및 추정에 관한 사항 첨부된 「제39기 연결재무제표에 대한 감사보 고서」의 주석 「2. 중요한 회계정책」을 참조 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 환경규제와 관련법률은 대기환경보전법, 수질 및 수생태계 보전에 관한 법률, 폐기물관리법 등이 해당됩니다. 당사는 환경기준을 충족하기 위해 여러 가지 형태의 환경오염방지시설을 설치하였으며, 사업장 폐기물을 관리하기 위한 시설과 폐수를 처리하고 재활용하는 시설도 포함되어 있습니다. 또한 배출오염물질의 적정처리여부 확인을 위한 주기적인 측정 및 문제점 도출/개선을 지속적으로 관리하고 있습니다. 당사는 관련 법규를 위반하여 행정처분을 받은 이력이 있습니다. 자세한 내용은 「XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사 항 - 3. 제재현황과 그 밖의 상황 - 가. 제재현황」 을 참고하시기 바랍니다. 다. 법 규상의 규제에 관한 사항 회사가 영위하는 사업과 관련된 주요 법규는 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항에 기술한 환경 관련 법규가 가장 중요하다고 볼 수 있습니다. 자세한 내용은 「XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사 항 - 3. 제재현황과 그 밖의 상황 - 가. 제재현황」 을 참고하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 첨부된 「제38기 연결재무제표에 대한 감사보 고서」의 주석 「4. 재무위험관리」를 참조 바랍니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 3. 재무상태 및 영업실적 나. 재무상태 당기순손실 79억원이 반영되었지만 2018년 2월 유상증자를 통해 170억원의 자본금 증가로 자본총계가 전년대비 % 증가하였습니다. 재고자산이 전년대비 15% 정도 감소하였지만 신공장 도입으로 인한 설비 확충등으로 전체 자산총계는 전년대비 증가하였습니다. (단위: 백만원) 과 목 제38기(2018) 제37기(2017) 증감 증감율 Ⅰ. 유동자산 Ⅱ. 비유동자산 자 산 총 계 Ⅰ. 유동부채 Ⅱ. 비유동부채 부 채 총 계 [지배기업주주지분] Ⅰ. 자본금 Ⅱ. 자본잉여금 Ⅲ. 자기주식 Ⅳ. 기타자본 Ⅴ. 이익잉여금(결손금) [비지배주주지분] 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 부 채 비 율 (주13) 정정 전IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 4. 유동성 및 자금조달과 지출 구 분 제38기(2018) 제37기(2017) 증감 증감율 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율 (주13) 정정 후
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 4. 유동성 및 자금조달과 지출 구 분 제38기(2018) 제37기(2017) 증감 증감율 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율 (주14) 정정 전IX. 계열회사 등에 관한 사항 2. 타법인출자 현황 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)용산 투자 스코아(주) 투자 케이피유폼텍인도(주) 투자 합 계 (주14) 정정 후
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 산업의 특성 1) 인쇄회로기판 인쇄회로기판(Printed, Circuit, Board. PCB)은 전자제품을 제어하는 수많은 부품들간의 전기, 전자신호 등의 흐름을 위한 배선판으로 국가 경쟁력의 근간이 되는 전자산업의 발전을 위해 반드시 선행되어야 될 부품 중의 하나입니다. 정보통신기술(ICT)의 융합으로 도래하는 인공지능, 로봇기술 등 이른바 4차산업혁명 관련 산업 발전에 따라 최첨단 고밀도 초박판 PCB의 제조가 요구되어 지고 있고 그 중요성이 점차 증가하고 있으며 전형적인 장치산업이면서 기술변화가 그 어느 산업보다 빠르게 변하고 있어 이에 대응할 수 있는 자본력과 기술개발능력이 그 기업의 성장발전 가능성의 최대관건이 되고 있습니다. PCB는 전자, 정보통신, 우주항공, 정밀공학 등 전기적 흐름이 요구되는 제품의 핵심부품이며 당사는 주로 자동차전장부품,정보통신, 네트웍크 등의 산업용 PCB를 생산하고 있으며 우주항공 및 정밀공학 등에도 그 기술개발 및 제품영역을 넓히고 있습니다. 2) 자동차 구성품 자동차부품산업은 단순부품에서 정밀가공부품에 이르기까지 2~3만여 개에 달하는 다양한 부품으로 구성되기 때문에, 전방산업인 완성차의 수요가 생산에 많은 영향을 미치고 후방산업인 소재산업에도 파급효과가 큰 기술집약적 산업입니다. 또한 자동차부품의 성능에 따라 완성차의 경쟁력이 결정되고 부품의 불량은 바로 인명사고와 직결되므로 고도의 설계, 가공기술 및 품질관리능력이 매우 중요하다고 할 수 있습니다. 국내 자동차부품산업은 완성차기업을 모기업으로 하여 1차 및 2차 수급기업으로 수평적인 계열화 관계를 형성하고 있고 모기업과 계열회사간에 기술, 자금 및 연력면에서 긴밀한 유대관계를 유지하면서 수평적 계열화 구조를 형성하고 있습니다. 대규모 부품기업은 자본집약적인 엔진, 변속기, 차축 등 1차 조립품을 대량 생산하고 중규모 기업은 기능부품의 중간제품과 정밀기계가공품(주조, 단조, 도금, 도장 등)을 생산하며, 다품종 소량생산을 주로 하는 소형업체는 대규모 부품기업의 2차 하청으로 단순 가공품(스프링, 나사, 와이어 등)이나 보수용 부품을 생산하는 경우가 많습니다. 이에따라 시장구조가 폐쇄적이며 산업내 신규진입을 위해서는 기술력, 양산능력 및 모기업과의 관계 등이 선결되어야 합니다. 그러나 최근에는 부품조달이 글로벌화되고 초대형 선진 부품기업들이 국내에 진출하고 있어 규모 및 범위의 경제가 매우 중요시되고 있습니다. 나. 국내외 시장여건 1) 인쇄회로기판 당사의 인쇄회로기판은 100% 주문생산에 의하여 판매하고 있으며, 주요판매처로는현대모비스(주), (주)현대케피코, 한국알프스(주), 덴소코리아일렉트로닉스(주), IHARA(일본)등으로 전체 매출액에 70%이상을 차지하고 있으며 판매구성은 수출(간접수출포함)과 내수가 각각 이고, 매출 증대를 위하여 수요가 크게 증가하고 있는 정보통신분야와 자동자전장부품의 초다층(10층 이상) 제품 판매 비중을 증대시켜 나가고, 4차 산업혁명에 대비하여 인공지능, 로봇기술, 생명과학 분야의 매출증대를 위한 기술력 향상과 영업력을 강화하고 있습니다. 2) 자동차 구성품 스코아(주)는 2005년 1월 성산기업 설립 후 2014년 7월 스코아 주식회사로 법인전환, 주요 사업 분야는 자동차 헤드레스트 커버링 제작이며, 시트 커버링 영역까지 사업 확장을 추진하고 있습니다. 현대자동차 및 기아자동차 1차 협력사인 ㈜용산에 헤드레스트 납품업체로서 SQ인증서(협력사 품질보증서) 및 환경경영시스템인증서를 보유하고 있으며 성능과 신뢰성 확보를 위한 기술력의 보유와 지속적인 품질 개선을 위한 경쟁력 강화 및 개발 제품 다각화를 이루어 경쟁사보다 기술력 우위를 확보하기 위해 노력하고 있습니다. 다. 시장 점유율 1) 인쇄회로기판 국내 인쇄회로기판의 시장규모를 약 9조원 가량으로 추정할 때 매출액이 5천억 이상인 업체로 삼성전기, LG이노텍, 심텍 등이 전체 매출액의 60~70% 가량 차지하고 있는 것으로 추정되며, 그 외 중견 업체로는 디에이피, 현우산업 에이엔피 등과 군소
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100여개사가 차지하고 있는 것으로 추정해 볼 때 당사는 전체 매출액의 1~2%선을 점유하고 있는 것으로 추정되고 있습니다. 2) 자동차 구성품 스코아(주)에서 생산하는 헤드레스트는 (주)용산으로 납품되며 시장에서 유의미한 점유율은 없습니다. 2. 주요 제품 가. 주요 제품의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 인쇄회로기판(P.C.B) 제품 인쇄회로기판(PCB) 통신장비자동차전장컴퓨터 자사상표 SMT 외 SMT 전자부품(ASSy) 자동차전장 등 타사상표 자동차 구성품 제품 헤드레스트 시트 머리받침 자사상표 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제 38 기 제 37 기 제 36 기 양ㆍ단면 인쇄회로기판 다층 인쇄회로기판 헤드레스트 B/PNL C/PAD 1) 산출기준 재질별 수주수량과 금액을 나눈 평균 가격임. 2) 주요 가격변동원인 중국의 급부상과 국내업체의 과다한 경쟁으로, 판매단가의 상승폭 보다 원자재가 격의 상승폭이 높은 관계로 실질은 판단가의 하락임. 3. 주요 원재료 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 인쇄회로기판제조 원재료 동박적층판 인쇄회로기판제조 두산, 생익 인쇄회로기판제조 코부산업 Prepreg 인쇄회로기판제조 두산, 생익 소 계 부재료 Bit 홀(Hole)가공 유림전기 Dry Film 회로인쇄 한국히타치 S/M 잉크 표면인쇄 한국다이요잉크 Anode 도금 케이엠씨 기타화공약품 외 도금,부식 외 세창케미컬 소 계 저장품 정면Brush등 인쇄회로기판제조 자동차 구성품 원재료 크로스 원단 외 헤드레스트 외 용산 사급 C/PAD 가공 C/PAD 엠에이피 소 계 부재료 압축물 시트 외 부강테크 봉제사 헤드레스트 선진섬유 기타 헤드레스트 외 우주특수 외 소 계 합 계 나. 주 요 원재료 등의 가격변동추이 품 목 제 38 기 제 37 기 제 36 기 동박적층판(1.6t 1/1) U$30.83 U$30.83 U$28.50 U$391.2 U$391.2 U$314.40 U$14.48 U$17.03 U$12.64 U$0.776 U$0.89 U$0.89 U$10.70 U$10.70 U$11.00 \7,987 \7,607 \6,913 RB GL 원단 \8,584 \8,584 \8,584 RB GLS 원단 \8,662 \8,662 \8,662 DM 원단 \10,963 \10,963 \10,963 C/PAD 사출 외 \44,872 4. 생산 및 설비 가. 생산실적 (단위 : M^2, 백만원 ) 사업부문 품 목 사업소 제 38 기 제 37 기 제 36 기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 인쇄회로기판 양ㆍ단면 본사 다 층 소 계 EMS 전자부품 등 소 계 자동차구성품 H/REST 울산(스코아) SEAT SUB 울산(스코아) C/PAD 울산(스코아) 소 계 합 계 나. 가동률 1) PCB (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 기가동가능시간 기실제가동시간 평균가동률 인쇄회로기판 평균가동율 = 기실제가동시간 (실제근무일수 일 347 ×1일평균근무시간 23시간) 기가동가능시간 (근무가능일수 일 365 ×1일근무가능시간 24시간) 2) 자동차 구성품 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 기가동가능시간 기실제가동시간 평균가동률 스코아(H/REST) 평균가동율 = 기실제가동시간 (실제근무일수 일 239 ×1일평균근무시간 8시간) 기가동가능시간 (근무가능일수 일 264 ×1일평균근무시간 8시간) 다. 주요 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분㎡ 기초장부가액 증감 상각(-) 기말장부가액 비고 증가(+) 감소(-) 제1공장(본사) 자가 부천(도당동 254-5) 공시지가1,929,000 원 제2공장 자가 인천(논현동 430-3) 공시지가 사무실 자가 부천(도당동 163-15) 공시지가 원 식당 자가 부천(도당동 163-15) 공시지가 원 안산공장 자가 안산(성곡동 660-5) 공시지가 921,200원 시흥MTV 자가 시흥(정왕동 2625-6)
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공시지가 810,000원 남동공장 자가 인천(논현동 444-4) 공시지가1,089,000원 스코아 자가 울산(매곡동 886-1) 공시지가274,500원 합 계 [자산항목 :건물 ] (단위 :백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분㎡ 기초장부가액 증감 상각(-) 기말장부가액 비고 증가(+) 감소(-) 제1공장(본사) 자가 부천(도당동 254-5) 제2공장 자가 인천(논현동 430-3) 사무실 자가 부천(도당동 163-15) 식 당 자가 부천(도당동 163-15) 안산공장 자가 안산(성곡동 660-5) 남동공장 자가 인천(논현동 444-4) 스코아 자가 울산(매곡동 886-1) 합 계 [자산항목 : 구축물] (단위 :백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 상각(-) 기말장부가액 비고 증가(+) 감소(-) 제1공장(본사) 자가 부천(도당동 254-5) 지하수시설1식 외 제2공장 자가 인천(논현동 430-3) 수전설비1식 외 안산공장 자가 안산(성곡동 660-5) 대기오염방지시설외 합 계 [자산항목 : 차량운반구] (단위 :백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 상각(-) 기말장부가액 비고 증가(+) 감소(-) 본사 외 (공장) 자가 부천(도당동) 그레이스12인승 1대 외 스코아 자가 울산(매곡동) 합 계 [자산항목 : 기계장치] (단위 :백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 상각(-) 기말장부가액 비고 증가(+) 감소(-) 본사 외(공장) 자가 부천 외(도당동) 스코아 자가 울산(매곡동) CAM재단기등 합 계 5. 매출 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제 38 기 제 37 기 제 36 기 P.C.B 제품 양ㆍ단면 수 출 내 수 합 계 다층 수 출 내 수 합 계 상품 원재료 수 출 내 수 합 계 기타매출 전자부품 외 수 출 내 수 합 계 소 계 수 출 내 수 합 계 자동차구성품 제품 H/R 내 수 SEAT 내 수 C/PAD 내 수 기타 B/PNL 외 내 수 검사 내 수 소 계 내 수 합 계 수 출 내 수 합 계 주)수출은 Local LC등 간접수출 포함 ※ 제37기(전기) 및 제36기(전전기) 매출은 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다. 나. 판매경로 1) 인쇄회로기판 : 100% 주문 생산 판매 ·내수판매 : 국내 업체 주문(P/O) ---> 생산 ---> 납품·수 출 : 외국 업체 또는 수출오퍼상(Offer)주문(P/O) --> 생산--> 납품 2) 자동차 구성품 : 발주 → 생산 → 납품 다. 판매방법 및 조건 1) 내수 : 발주(P/O) --> 납품 당월마감(계산서 발급) --> 익월말 현금 또는 (전자어음)결제(결제일 평균 45일) 2) 수출 : 발주(P/O) --> L/C open --> 납품 30일 후 인수증 발급 --> 5일 후 Nego 3) 자동차 구성품 : 출하 → 검수통보접수 → 월합계 계산서 발행 월마감 이후 익월 10일 현금(100%) 라. 판매전략 ·다층인쇄회로기판(Multi Layer PCB)판매 비중을 현재 70% 수준에서 80%이상 증대시키고 6층이상 초다층 비중을 다층인쇄회로기판 판매비중의 60% 이상 확대 추진.·원유가 상승, 원화가치 상승등 향후 수익성하락에 대비하여 고부가가치 제품인 자동차전자ㆍ전장품의 매출확대와 박막액정표시 모니터 (TFT-LCD)용, 빌드업(Build-up)제품 등의 판매비중을 증대하여 매출 증대 및 수익성 증대에 주력.·자동차 구성품 : (주)용산, 청주S 현황 관리로 물량확보, 생산현장의 스킬증가와 불량률 관리로 매출증가, 수익성 증대에 주력 6. 수주상황 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 27_수주상황 (단위 : M2, 백만원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 양면인쇄회로기판 다층인쇄회로기판 SMT(전자부품) 외 자동차 구성품 합 계 주) 자동차 구성품 수주잔고는 수주총액보다 기납품액이 큰 품목을 제외한 잔고임. 7. 시장위험과 위험관리 연결회사는 여러 활동으로 인하여
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시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 검토, 승인합니다. 가. 시장위험 (1) 외환위험 연결회사는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, JPY, CNY 등이 있습니다.연결회사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 연결회사의 환위험 관리 규정에서는 환위험의 정의, 측정주기, 관리주체, 관리절차, 헷지 기간, 헷지 비율 등을 정의하고 있습니다. 연결회사는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 글로벌 환관리 시스템을 구축하여 각 개별회사의 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 세후 이익에 대 한 영향 자본에 대한 영향 제 38 (당) 기 제 37 (전)기 제 38 (당) 기 제 37 (전)기 미국달러/원 상승시 하락시 일본엔화/원 상승시 하락시 (2) 가격위험 연결회사는 연결재무상태표상 매도가능금융자산 또는 당기손익인식자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 상품가격위험에는 노출되어 있지 않습니다. (3) 이자율 위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 50 basis point 변동 시 이자율변동위험은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지수 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 제 38 (당) 분기 제 37 (전)기 제 38 (당) 기 제 37 (전)기 상승 시 하락 시 나. 신 용위험 신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 현금및현금성자산 매출채권 및 기타채권 기타금융자산 - 유동 기타금융자산 - 비유동 다. 유동성 위험 연결회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 연결회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)
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제38(당)기 3개월 미만 3개월~1년 이하 1년~ 2년 이하 2년~ 5년 이하 5년 초과 합계 차입금 (금융리스부채 제외) 사채 매입채무및기타채무 합 계 (단위: 천원) 제37(전)기 3개월 미만 3개월~1년 이하 1년~ 2년 이하 2년~ 5년 이하 합계 차입금 (금융리스부채 제외) 사채 매입채무및기타채무 합 계 라. 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(연결재무상태표의장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 제38(당)기 제37(전)기 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율 8. 경영상의 주요계약 등 가. 인쇄회로기판 부문 1) 하도급거래약정 (1) 계약상대 방 : 화인텍 (2) 계약체결시기 및 계약기간 - 계약체결시기 : 2008.5.1 - 계약기간 : 1년간으로 하되, 기간 만료후 쌍방의 별도 청구가 없는한 1년간 자동 연장된 것으로 간주함. (3) 계약목적 및 내용 - 계약목적 : 드릴 외주 - 내용 : 발주서 또는 내부작업지시서에 의거 드릴외주를 의뢰 (4) 계약금액 또는 대금수수방법(기준)등 - 대금수수방법 : 매월말을 기준으로하여 세금계산서 발행 후 15일이내 현금 결제 2) 하도급거래약정 (1) 계약상대방 : (주)큐플러스 (2) 계약체결시기 및 계약기간 - 계약체결시기 : 2010.8.16 - 계약기간 : 1년간으로 하되, 기간 만료후 쌍방의 별도 청구가 없는한 1년간 자동 연장된 것으로 간주함. (3) 계약목적 및 내용 - 계약목적 : 동도금 외주 - 내용 : 발주서 또는 내부작업지시서에 의거 동도금 외주를 의뢰 (4) 계약금액 또는 대금수수방법(기준)등 - 대금수수방법 : 매월말일을 기준으로하여 세금계산서를 발행 후 30일 어음 결제 나. 자동차 구성품 부문 1) 하도급거래약정 (1) 계약상대방 : 한덕산업 (2) 계약체결시기 및 계약기간 - 계약체결시기 : 2017.01.01 ~ 12.31 - 계약기간 : 1년간으로 하되, 기간 만료후 쌍방의 별도 청구가 없는한 1년간 자동연장된 것으로 간주함. (3) 계약목적 및 내용 - 계약목적 : 자동차 시트 커버링 서열작업 및 검수작업 - 내용 : 자재발주서에 의거한 당사로의 부품 공급 (4) 계약금액 또는 대금수수방법(기준)등 - 계약금액 : 공급품의 단가는 합리적인 산정방식에 따라 상호협의에 의하여 정함. - 대금수수방법 : 매월 말일을 기준으로하여 세금계산서를 발행 후 익월 15일 현금 결제. 9. 연구개발활동 가. 연구개발 담당조직 201900327 기술연구소 조직도.jpg 201900327 기술연구소 조직도 나. 연구개발 비용(PCB) (단위 :　천원) 과 목 제 38 기 제 37 기 제 36 기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 : 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 환경관련 규제사항 환경규제와 관련법률은 대기환경보전법, 수질 및 수생태계 보전에 관한 법률, 폐기물관리법 등이 해당됩니다. 당사는 환경기준을 충족하기 위해 여러 가지 형태의 환경오염방지시설을 설치하였으며, 사업장 폐기물을 관리하기 위한 시설과 폐수를 처리하고 재활용하는 시설도 포함되어 있습니다. 또한 배출오염물질의 적정처리여부 확인을 위한 주기적인 측정 및 문제점 도출/개선을 지속적으로 관리하고 있습니다. 나. 기타 중요한 사항
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2018년 영업현황은 PCB사업 매출액 920억, SMT사업등 매출액 29억, 자동 차부품 등 매출액 129억, 총 1,078억 원의 매출이 발생하였습니다. 자동차 산업 부진으로 영업활동에 매우 고전하였지만 매출처 다양화 및 계열사의 신제품 개발로 인해 매출액은 전기 대비 6% 증가하였으며, 당기순손실은 71억원으로 전기순손실 126억원 대비 43% 개선되었습니다.2019년은 공장 설비투자로 인한 생산효율 증대, 고다층 전장제품과 4차산업혁명 및 5G통신 시장의 적극적인 영업 전략, 선행기술제품 및 Hi-end제품 확대로 수익성을 개선, 사업 Portfolio를 통한 거래선 다변화로 매출 확대등의 효과가 기대됩니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가 . 경영성과 1) 매출 및 매출원가 분석 매출처 다양화 및 계열사 신제품 개발로 인해 매출액이 전기 대비 6.6% 증가하였고, 이에 따라 매출원가도 4.3% 같이 증가하였지만, 손익구조개선으로 인해 2018년 매출원가율은 전기대비 2.3% 감소하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제38기(2018) 제37기(2017) 증감액 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 매출원가율 2) 제품별 매출 비중 주요 종속회사인 스코아(주)의 사업 확장으로 자동차 부품 매출액이 전년 대비 큰폭으로 상승하였습니다. (단위 : 백만원) 제품명 제38기(2018) 제37기(2017) 증감율 금 액 금 액 P.C.B 자동차 부품 기타 매출 계 나. 재무상태 당기순손실 79억원이 반영되었지만 2018년 2월 유상증자를 통해 170억원의 자본금 증가로 자본총계가 전년대비 20.8% 증가하였습니다. 재고자산이 전년대비 15% 정도 감소하였지만 신공장 도입으로 인한 설비 확충등으로 전체 자산총계는 전년대비 7.9% 증가하였습니다. (단위: 백만원) 과 목 제38기(2018) 제37기(2017) 증감 증감율 Ⅰ. 유동자산 Ⅱ. 비유동자산 자 산 총 계 Ⅰ. 유동부채 Ⅱ. 비유동부채 부 채 총 계 [지배기업주주지분] Ⅰ. 자본금 Ⅱ. 자본잉여금 Ⅲ. 자기주식 Ⅳ. 기타자본 Ⅴ. 이익잉여금(결손금) [비지배주주지분] 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 부 채 비 율 4. 유동성 및 자금조달과 지출 2018년말 현재 23억원의 현금성자산을 보유하고 있으며, 총차입금은 699억원이고 순부채는 676억원으로 연결재무제표상 전기 대비 16억원 증가한 수치입니다. 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 유동성과 수익성의 균형을 달성하고자 노력하고 있습니다 순부채는 총차입금(연결재무상태표의장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 제38기(2018) 제37기(2017) 증감 증감율 총차입금 차감:
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현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율 5. 부외 거래 해당사항 없음 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계판단 및 추정에 관한 사항 첨부된 「제38기 연결재무제표에 대한 감사보 고서」의 주석 「2. 중요한 회계정책」을 참조 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 환경규제와 관련법률은 대기환경보전법, 수질 및 수생태계 보전에 관한 법률, 폐기물관리법 등이 해당됩니다. 당사는 환경기준을 충족하기 위해 여러 가지 형태의 환경오염방지시설을 설치하였으며, 사업장 폐기물을 관리하기 위한 시설과 폐수를 처리하고 재활용하는 시설도 포함되어 있습니다. 또한 배출오염물질의 적정처리여부 확인을 위한 주기적인 측정 및 문제점 도출/개선을 지속적으로 관리하고 있습니다. 당사는 관련 법규를 위반하여 행정처분을 받은 이력이 있습니다. 자세한 내용은 「XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사 항 - 3. 제재현황과 그 밖의 상황 - 가. 제재현황」 을 참고하시기 바랍니다. 다. 법 규상의 규제에 관한 사항 회사가 영위하는 사업과 관련된 주요 법규는 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항에 기술한 환경 관련 법규가 가장 중요하다고 볼 수 있습니다. 자세한 내용은 「XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사 항 - 3. 제재현황과 그 밖의 상황 - 가. 제재현황」 을 참고하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 첨부된 「제38기 연결재무제표에 대한 감사보 고서」의 주석 「4. 재무위험관리」를 참조 바랍니다.
현진소재 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 1) 산업의 특성단조는 금속을 두드리거나 눌러서 형체를 만드는 금속가공의 일종으로 금형공구를 이용해 소재 재료를 압축하중을 가하여 형상을 변형시키는 금속가공법입니다. 오늘날 단조는 광범위한 금속가공법 중 하나이며 단조로 인한 적용대상의 종류와 규모가 매우 다양합니다. 일반적으로 단조는 두 가지 분류로 구분이 됩니다. 자유단조와 금형 단조로 구분이 됩니다. 당사는 특히 자유단조부문의 국내 최고의 기술력을 자랑하고 있습니다. 자유단조는 고객사의 주문 방식으로 제작이 이루어집니다. 당사는 조선엔진부품산업, 조선 기자재산업, 풍력산업, 발전산업, 해양플랜트산업, 원자력 및 산업기자재용품 등에 들어가는 부품을 제작함으로써 세계 최고의 단조품 회사로 발돋움 하고 있습니다.2) 시장환경가) 조선산업세계적인 조선/해운 분석기관인 영국의 Clarksons Research에 따르면 향후 조선업 업황은 다음 그래프와 같이 개선될 전망입니다. 조선업1.gif 조선업1 이러한 조선업 경기회복의 이유는 주로 두 가지로 분석됩니다. ① SOx(황산화물) 규제로 인한 신조선 발주량 증가 선박연료 황산화물 함유량을 0.5% 이하로 낮추는 IMO[1]의 SOx 규제가 2020년부터 시행됨에 따라 구형 선박의 선주들은 다음 세 가지 방안 중 하나를 선택하여 SOx 규제를 만족시켜야 합니다. 방안 내용 단점 현재 사용 중인 고유황유 대신 저유황유 사용 연료비 부담 50% 이상 증가 스크러버(탈황장치) 추가설치 스크러버 설치비용 부담 및 설치기간 10 개월 이상 소요 LNG 연료선박 또는 스크러버 설치 선박 신규 건조 선박 건조 비용 발생 현재 시장에서는 상기 세 가지 방안 중 선주들이 3안을 선택할 가능성을 가장 높게 보고 있어 LNG연료 선박 또는 스크러버가 설치된 신조선 수요가 증가할 것으로 예상됩니다. 이러한 IMO 규제뿐만 아니라 ECA[2]로 지정된 EU, 미국 등 주요국 정부들의 단독 규제까지 향후에도 각종 규제강화가 추가로 논의 또는 검토되고 있어 선주들의 친환경, 고효율선에 대한 수요가 큰 폭으로 증가 할 것으로 예상됩니다. ② 평형수 처리장치 규제 인한 신조선 발주량 증가 선박 평형수 배출 시 해양 생물이 함께 배출되어 생태계를 교란하는 일이 없도록 평형수 처리장치를 2024년까지 의무적으로 설치해야 합니다. 평형수 처리장치의 1척당 설치비용은 선박 크기에 따라 100만 달러 ~ 500만 달러 수준으로 비싼 편입니다. 선주들은 전세계 선박의 약 32%를 차지하는 건조 후 15년 이상 지난 구형선박을 개조하는 대신, 평형수 처리장치가 설치된 신형 선박을 건조하는 것이 경제적이기 때문에 신조선 수요가 증가할 것으로 예상됩니다. 나) 풍력산업 공신력 있는 풍력시장 분석보고서인 GWEC(Global Wind Energy Council)의 최근 분석자료에 의하면 향후 풍력발전 설치량이 매년 지속적으로 증가하여 2021년에는 누적기준 풍력발전 설치량이 817GW에 이를 것으로 전망하고 있습니다. 이는 연평균 11%의 성장세로 풍력시장 규모가 성장하는 것을 의미합니다. 풍력1.gif 풍력1 풍력시장의 지속적인 성장세의 배경에는 크게 세 가지 요인이 작용합니다. ① 신재생 에너지에 대한 정부정책 세계 전력 발전량은 2020년 25.8조 kWh에서 2040년 36.5조 kWh 규모로 증가할 것으로 전망되고 있어, 이를 공급하기 위한 전력 공급 인프라의 지속적 개발이 필요합니다. 각 정부의 정책방향은 석탄발전 비중을 줄이고, 신재생에너지 비중을 늘리는 추세 입니다. 예를 들어, 미국의 청정에너지정책(CPP), 세금감면제도(PTC) 연장, EU의 2030에너지 기본목표, 인도의 에너지 선언 등은 신재생에너지 산업을 육성하기 위한 국가 정책 지원, 세제 지원 등을 핵심내용으로 하고 있습니다. EIA(미국 에너지정보청)는 2012년 전체 발전량의 40%를 차지했던 석탄 발전비중이 2040년에는 29% 수준으로 감소하고, 반면 같은 기간 신재생에너지 발전비중은 22%에서 29%로 증가할 것으로
현진소재 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

전망했습니다. 풍력2.gif 풍력2 실제로 풍력발전 글로벌 1, 2위 제조업체이자 회사의 거래처인 GE(미국), Vestas(덴마크) 등의 기업의 수혜가 전망되고 있습니다. GE, Vestas의 풍력발전 수주잔고는 최근 2012년 이후 최고치를 달성하고 있어 풍력발전 수요 확대를 반증하고 있습니다. ② 풍력발전 발전단가 하락 풍력발전 기술 진보로 인하여 발전단가가 혁신적으로 개선되고 있습니다. OECD 산하 원자력 기구(NEA)는 2016 ~ 2020년 사이 상업 가동될 22개 국가 181개 신규발전소를 대상으로 발전원별 LCOE[1]를 추정하였습니다. 2020년의 화폐가치를 3%, 7%, 10% 할인해 적용한 결과, 할인율 3% 적용 시나리오에서는 2020년 육상풍력발전의 LCOE가 석탄화력발전 대비 낮거나 비슷한 수준이었습니다. 할인율 7% 적용 시나리오에서는 육상풍력발전의 발전원가가 석탄화력발전 보다는 높고 천연가스발전 보다는 낮았습니다. 2020년 이후에는 풍력 발전단가가 기존 연료발전 단가를 하회할 것으로 예상되며, 이에 따라 풍력발전은 석탄이나 천연가스 등 전통 발전방식과 경쟁우위에 있을 것으로 보이며, 이 또한 풍력시장 성장의 중요 요인 중 하나입니다. 2020년 시나리오별 발전원가 전망 (단위: 달러 / MHW) 천연가스 석탄 원자력 태양광 육상풍력 해상풍력 ③ 풍력발전 교체수요 발생 풍력발전의 내용연수는 약 20여년으로 이후 터빈 등을 교체하는 Re-powering을 통해 기존 발전기보다 효율이 높은 설비로 업그레이드를 하고 있습니다. 풍력발전의 설치는 90년대 후반부터 본격적으로 이루어졌으며, Re-powering 시장이 성장하고 있습니다. 이 또한 회사 매출에 긍정적인 영향을 줄 것으로 예상하고 있습니다. 다) 플랜트 부문 및 산업기계 부문 세계플랜트 시장은 아시아에 투자가 집중됨에 따라 약 1조 달러 규모의 시장이 형성될 것으로 예상됩니다. 동남아, 아프리카 지역의 경제 성장으로 인해 발전 플랜트 시장이 큰 비중을 차지할 것으로 예상됩니다. 분야별로는 발전 플랜트 성장세가 높을 것으로 예상되며, 그 다음으로 오일 부문 시장이 성장세가 예상됩니다. 발전 플랜트 시장은 2009년 이후 지속적으로 성장했으며, 향후 5년간 아시아 시장을 중심으로 연평균 7.9%씩 성장할 것으로 전망됩니다. 원자력 발전은 낮은 발전단가로 인해 개발도상국 중심의 원전 설치가 증가할 것으로 예상되며, 수력발전은 중국, 인도, 브라질, 캄보디아 중심으로 대규모 건설이 추진중입니다. 이에 당사는 주요 발전프로젝트 수주계획에 참여, 완료하였으며 또한 국내 대기업 발전플랜트 부문 주요 부품 수주를 받았습니다. 이 기회를 발판삼아 당사는 중동 아시아 지역 고객으로부터 수주를 확대할 것입니다. 3) 경기변동 특성단조산업의 특성상 주문제작에 의한 방식으로 사업이 영위되는 특성을 반영하여 조선엔진, 조선기자재, 풍력, 발전, 해양플랜트, 원자력 등 전방산업의 경기 변동에 밀접한 상관관계를 가질 뿐만아니라 이밖에도 유가, 거시경제 등 외생변수에 의해 민감하게 영향을 받는 경기변동 특성을 가지고 있습니다. 4) 경쟁요소금속단조산업의 특성상 프레스, 가열로, 열처리로, 운반시설 등 대규모 설비투자가 필요함에 따라 진입장벽이 높은 산업입니다. 그리고 원활한 원자재 수급 및 높은 기술력이 뒷받침되어야 하는 사업이기에 숙련된 기술인력이 확보되어야 하며, 단조품 대부분 동력 및 발전부품에 사용됨에 따라 공신력 있는 품질인증 및 고객의 높은 SPEC을 만족해야 합니다. 5) 원재료 조달상의 특징금속단조용 원자재 INGOT는 현대제철(주), 세아베스틸에서 공급 받고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 당사는 지난 42여 년간 금속소재산업을 개척하여 국내외 시장을 선도하여 왔으며 복합형 첨단 단조공정 및 고품질 대형 단조품의 핵심기술을 보유한 기업으로 지속적인 성장을 이루었습니다. 현진소재는 지속적인 성장 수익구조로서의 사업 전환과 기존 경쟁업체와의 차별화 전략을 추진하고 있습니다. 이에 높은 기술력을
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바탕으로 대형 일체형 Crankshaft를 개발완료하였으며, 온실가스 배출규제에 따른 대체에너지 시장인 원자력발전부품 개발을 통한 영업수주 및 수익성 개선을 추구하고 있습니다. 당사는 수출액 증대를 위하여 일본, 중국, 유럽, 북미 등 신규시장 개척을 통한 영업력 확대에도 주력하고 있습니다. 당사의 매출분야는 다양하지만 단조업의 매출액, 영업손익이 총매출액의 90% 초과이며 자산금액이 총 자산의 90%초과가 되는 단조업 단일 사업부문을 적용하고 있습니다. 한국표준산업분류 소분류에 의거 기타 금속가공제품 제조업(C259) 단일사업으로 구분합니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 (업종분류 CODE : 금속단조제품제조업 C25912) 대분류 중분류 소분류 세분류 세세분류 제조업(C) 금속가공제품제조업(C25) 기타금속가공제품제조업(C259) 금속단조,압형 및분말야금제품제조업(C2591) 금속단조제품제조업(C25912) (2) 시장점유율 당사의 생산제품은 발주업체로부터 주문받아 생산하는 주문생산방식으로서 시장에서 규격화된 제품이 아니므로 각 사에서 발표하는 생산 및 영업자료에 의존할 수 밖에 없습니다. 그러나 자유단조공장을 보유한 현대중공업, 두산중공업등은 해당사의 중간공정 성격을 띠고 있으므로 객관적인 자료가 존재하지 않고 있으며 중소형업체는 생산제품이 다품종 소량생산방식이며 생산제품 자체가 제품의 중간부품으로서 규격화된 제품이 아니므로 시장점유율을 산정하는것은 어려운 실정입니다. (3) 시장의 특성 가) 투자비용이 높은 장치산업 단조산업은 장치산업으로 프레스, 열처리로, 가열로 등 투자비용이 높은 산업임에 따라 진입장벽이 높은 시장입니다. 나) 고객의 요구에 맞춘 비규격화된 대형제품 생산 자유단조산업은 고객의 요구에 맞추어 제품을 생산하는 수주산업입니다. 이에 주문의 고객이 다양하고 다양한 업종의 업체와 거래하고 있습니다. 이는 매출비중이 한 업체에 집중되지 않으며 다양한 고객 및 제품을 생산할 수 있습니다. 다) 기술집약적/고부가가치 선진국 산업 단조산업의 다양한 산업의 핵심부품소재 산업이며 미국/유럽/일본 등에서 발달한 선진 산업입니다. 라) 다양한 산업분야에 제품 제공 자유단조산업은 발전산업, 플랜트산업, 조선산업, 산업기자재, 우주항공 등 다양한 산업분야에 다양한 제품을 제공하고 있습니다. 마) 호황산업 중심의 영업활동 주력 단조산업은 산업환경 변화에 신속한 대응이 가능함에 따라 호황산업의 주력제품 매출비중 확대를 통한 수익성 및 성장성을 확보할 수 있습니다. 당사는 다양한 고객의 요구를 만족시킬 수 있는 첨단 설비를 구성하고 있으며, 38년간의 축적된 국내 최고의 우수한 품질과 기술을 보유하고 있습니다. 또한 품질관리, 기술개발 등 각 분야별로 전문인력을 보유하고 있으며, 금속소재단조업체로서 당사의 기업브랜드는 산업 내에서 높은 평가를 받고 있습니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 - 가. 업계의 현황의 2)시장환경 부분을 참고하십시오.(5) 조직도 조직도_제43기 사업보고서.gif 조직도_제43기 사업보고서 2. 주요제품 및 원재료 등 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적 용도 매출액(비율) 단조제품제조 제 품 선박엔진 및 조선기자재 풍력발전 부품 단조품 산업기계 부품 외 임 가 공 단조품 풍력발전/선박엔진 부품 외 임 단 조 단조품 풍력발전/선박엔진 부품 외 상 품 풍력발전/선박엔진 부품 외 부산물매출 고철 외 합 계 나. 당사의 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/KG ) 품목 제43기 제42기 제41기 금속소재단조 제품 1) 산출기준 매출평균가격 = 매출액 ÷매출중량 2) 주요 가격변동원인 금속소재단조제품 - 주 재료인 INGOT(주괴)의 가격변동 및 GAS 요금의 변동 등 시장상황 및 경쟁제품 가격추이에 따라 탄력적으로 적용. 라. 주요 원재료의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 단조사업부 원재료 INGOT 금속소재단조품원재료 현대제철(주)세아베스틸기타 계 마. 주요 원재료 등의
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가격변동추이 (단위 : 원/KG ) 품 목 제43기 제42기 제41기 INGOT(주괴) 1) 산출기준 - 품목별 구입금액 대비 수량으로 평균금액임. 2) 주요 가격변동원인 - 국제 고철가격 및 원자재 가격의 시세에 의해 변동. 3. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 1) 생산능력 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 제43기 제42기 제41기 단조 금속소재 단조품 녹산공장 합 계 2) 생산능력의 산출근거 가) 산출방법 등 (1) 산출기준 금속소재 단조 - 프레스작업능력(일일생산량) (2) 산출방법 년생산량 ＝ 기계별생산량(HR) ×1일작업시간 ×월평균작업일수3) 평균가동시간 (단위 : 톤) 구 분 제43기 제42기 제41기 프레스 (생산량/HR)(A) 1일 평균 작업시간(B) 월 평균 작업일수(C) 년간 생산능력(A)×(B)×(C)×개월수 나. 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 제43기 제42기 제41기 단조제조 금속소재단조품 녹산공장 합 계 2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 단 조 합 계 다. 생산설비의 현황 1) 생산설비 현황 2020년 12월 31일 기준 (단위 : 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 기타유형자산 합 계 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 재평가누계액 장부금액 4. 당사 매출에 관한 사항 가. 매출실적 [단위 : 백만원] 사업부문 매출유형 품 목 제43기 제42기 제41기 단 조 제품 금속소재단조제품 수 출 내 수 합 계 임가공 금속소재단조제품 수 출 내 수 합 계 상품외 금속소재단조제품 수 출 내 수 합 계 부산물 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 1) 판매경로 당사는 전방산업인 조선업계의 특성과 동일하게 전량 계약과 수주에 의한 전형적인 주문생산방식으로 이루어지고 있습니다. 매출유형 품 목 구 분 판 매 경 로 비 고 주문판매 1. 조선기자재(CrankShaft, 선박엔진부품외)2. 풍력부품 (Main Shaft, Rotor Shaft) 수 출국 내 발주처에서 FAX, MAIL 등으로 견적의향서 접수 → 견적서 발송 → 구매요청서 수령 → 제작 및 납품 2) 판매방법 및 조건국내는 45일 어음 또는 구매카드로, 해외 수출분에 대해서는 전액 현금(사후 T/T BASE)으로 수금됩니다. 3) 판매전략 - 고객 다변화 및 고부가가치 제품 생산 당사는 전방산업의 변화에 맞추어 기술개발 및 신제품 생산을 통하여 고부가가치 제품 생산에 주력하고 있습니다. 발전터빈용 핵심부품인 Rotor shaft, Turbine Disk 외 다양한 발전부품을 생산하고 있습니다. 당사의 주요 고부가가치제품인 Crankshaft의 경우 시장의 성장과 더불어 다양한 타입의 제품을 생산하고 있으며, 3공장 조립공장 완공을 통하여 Crankshaft 완제품을 시장에 공급하고 있습니다. 이를 통하여 전방산업의 변화에 맞추어 제품의 다변화, 고부가가치 중심의 제품 생산을 통하여 시장경쟁에서의 우위를 확보하여 매출 및 수익증대에 최선의 노력을 다하고 있습니다. - 높은 기술력과 품질을 통한 안정적 수주 및 매출 확보당사는 높은 기술력과 품질을 바탕으로 신규제품 개발 및 신규시장 개척을 위하여 당사의 역량과 해외 마케팅 활동 강화에 집중하고 있습니다.또한 이를 바탕으로 다양한 산업군, 다양한 고객관리를 통하여 안정적 수주 확보를 통하여 미래 성장 기반을 확보하였습니다. 기존고객의 이탈을 방지하여 기존 사업군에 대한 시장점유율을 높이고, 신규시장 진출을 통하여 신규고객 확보에 최선을 다하고 있습니다. 5. 수주현황 (단위 : 톤, 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 중량 금액 중량 금액 중량 금액 단조제품 합 계 6. 시 장위험과 위험관리 당사의 재무위험 관리는 영업활동과 관련된 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 각각의 위험요인에 대해 모니터링하고 대응하는
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재무위험 관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무위험 관리는 본사 재무회계팀에서 주관하고 있으며 본사 내 각 부서별 공조 하에 주기적으로 재무위험 및 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 있습니다. 가. 신용위험 최대노출 정도 당사의 대손위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 매출채권 기타채권 합 계 나. 외화민감도 분석 당반기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용반영전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY EUR CNY 다. 민감도 분석(이자율) 당사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 당사는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안 에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 라. 기타가격위험관리 당사 재무상태표상 매도가능금융자산으로 분류되는 당사 보유 지분 증권의 가격위험에 노출되어 있으나, 가격변동이 포괄손익 및 현금흐름에 미치는 영향이 중요하지 아니합니다. 7. 파생상품 등에 관한 사항 가. 파생상품계약 체결 현황 당사는 환율 및 이자율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 스왑계약과 기타 환율위험을 회피하기 위한 통화옵션계약 등을 체결하고 있습니다.파생상품계약과 관련하여 발생된 손익은 한국채택국제회계기준에 따라 당기손익으로인식하였습니다. 당반기말 현재 파생상품거래 미결제약정 잔액과 관련하여 당기 재무제표에 반영된 평가이익은 없습니다. ※ 당반기말 2020.06.30. 통화 파생상품 관련 사항은 없습니다. 8. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 1) 연구개발 담당조직 기술연구소 조직도_43기 사업보고서.gif 기술연구소 조직도_43기 사업보고서 2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제43기 제 42기 제 41기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 경상개발비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] - 연구개발비용과 판매비와 관리비 회계처리 차이는 국고보조금 사용. 나. 연구개발 실적 No. 특허출원명칭 구분 출원번호 등록번호 비 고 사각블룸형 단조금형강의 직각도 유도지그 특허 맨드릴 단조용 지그 특허 크랭크샤프트 단조장치에 설치되는 펀치 특허 크랭크샤프트 단조금형에 설치되는 상,하부고정대 록킹장치 특허 크랭크샤프트 단조장치에 설치되는 버퍼 특허 비열처리형 고연성 알루미늄 주조합금 및 그 제조방법 특허 크랭크 샤프트 소재 이송장치 특허 크랭크 샤프트용 서포트 디자인등록 로테이팅 엔빌 특허 선박용 커넥팅 로드의 제조방법 특허 풍력발전용 메인샤프트 성형장치 및 이를 이용한 메인샤프트 제조방법 특허 선박용 일체형 크랭크샤프트소재에 특화된 가열로 특허 반구형 크로스 헤드부를 가지는 선박용 케넥팅 로드의 제조방법 특허 절삭가공된 예비성형체와 단조장치를 이용한 선박용 크랭크쓰로우의 제조방법 특허 선박용 크랭크샤프트 이송장치 특허 선박 및 발전용 일체형 크랭크샤프트 제조를 위한 국부가열장치 특허 대형 샤프트 이송용 오토통 특허 선박 및 발전용 대형일체형 크랭크샤프트의 제조방법 특허 디스크 또는 링 형상의 중량물 로딩장치 특허 수직형 열처리용 턴오버 장치 특허 금속 조직의 물리적 특성 개선 및 홀더부 성형을 위한 중량물 단조용 상하 업셋팅 다이 특허 선박용 엔진 실린더 커버의 제조방법 특허 메인샤프트용 2차 단조 금형장치 특허 크랭크스로우 내면 절삭용 더블 컷터 특허 홀더부 성형방식 단조용 업셋팅 다이 및 홀더부 성형방식 업셋팅을 사용한 단조 방법 특허 다수의 가변식 자화코일을 구비한 자분 탐상 검사 장치 특허 피검물 회전 및 가변 지지구조를 구비한 자분 탐상 검사 장치 특허 터빈 발전기용 로터 샤프트의 디지털 런아웃 측정장치 특허 터빈 로터 샤프트의 런아웃 보정 장치
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특허 그루브 단조식 크랭크샤프트 제조 방법 특허 9. 기타 투자 의사결정에 필요한 사항 가. 외부자금조달 요약표 2020년 12월 31일 기준 [국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은행 보험회사 종합금융회사 여신전문금융회사 상호저축은행 기타금융기관 금융기관 합계 회사채 (공모) 회사채 (사모) 전환사채(공모) 전환사채(사모) 자산유동화(공모) 자산유동화(사모) 기타 자본시장 합계 주주,임원,계열 회사차입금 기타 총계 (참 고) 당기 중 회사채 총발행액 공모 : 백만원 사모 : 백만원 - 위 외부자금조달 요약표는 K-IFRS기준으로 작성하였으며, 회사채 발행당시 실제 조달금액을 기준으로 작성하였습니다 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측 정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 및 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당사 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 주용한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 내부요인, 외부환경 요인이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 당사는 설립 이후 현재까지 조선기계부품 및 선박구성 부분품 등을 제조 판매하는 조선기자재 사업을 주요 사업으로 하고 있으며, 회사의 주요 매출은 조선업 경기와 밀접하게 연관되어있습니다. 2008년경 시작된 전세계적인 금융위기로 인한 국내외 경기침체와 이에 따른 세계무역의 교역량이 감소는 국내 조선업계의 선박 발주량 감소, 선가 급락등의 영향을 있었고 회사는 신규수주에 어려움을 격게되었습니다. 대내적으로도 고용증가세 둔화, 투자와 수출감소, 최저임금 대폭 상승 등으로 국내 경기는 더욱 뚜렷한 하락세를 보이고 있으며 전반적인 산업의 경기부진은 회사의 매출부진으로 나타났습니다. 원재료의 상승 등으로 원가율은 악화되었고 운전자금부족으로 인한 정상적인 영업활동을 못하게 되고 예상되는 원리금의 변제도 할수없어 회사는 4월20일 서울회생법원에 회생절차 개시신청을 하고 5월7일 회생절차 개시결정을 받았습니다. 회사는 회생계획안에 의거 충실한 회생절차를 진행중이며 매출도 조선부문과 풍력부문으로의 선택과 집중을 통하여 어려움을 극복하고자 합니다. 조선부분의 경우 최근 오일메이저(글로벌 대형 석유업체)들의 설비투자와 국제해사기구(IMO)의 환경규제(평형수 처리장치규제,황산화물 배출규제)에 따른 노후선박 교체가 맞물리면서 신조수주가 증가하고 있으며, 국내 조선 빅3의 발주량은 증가추세에 있습니다. 이는 조선관련 각종지표 (수주량, 건조량, 수주잔량등) 에서도 회복단계에 있음을 보여주고 있습니다. 이러한 시그널을 통해 회사는 조선부분에서 품질 기술력을 바탕으로 기존고객에 대한 니즈 충족 및 신규고객 확대를 통한 매출 극대화를 이루겠습니다. 풍력발전부문도 미국업체뿐 아니라 중국과 유럽의 풍력발전 업체들을 지속적이고 공격적인 영업을 계획하고 있습니다. 회생인가를 위해 노력할것이며 흑자전환을 위해 매출성장과 원가절감으로 좋은 결과를 만들겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위: 원) 과 목 제43기 제 42기 증감금액 증감율(%) 1. 유동자산 2. 비유동자산 자산총계 1. 유동부채 2. 비유동부채 부채총계 1. 자본금 2. 기타불입자본 3. 기타자본구성요소 4. 이익잉여금(결손금) 자본총계 부채와자본총계 당기에 자산은 전기대비 64,446백만원이 감소한 69,518백만원 입니다. 부채는 전기대비 28,016백만원 감소한 114,707백만원 입니다. 자기자본은 당기 이익잉여금의 감소로 전기대비 36,430백만원이 감소한 -45,189백만원입니다. 당기는 전반적으로 영업실적 부진과 회생에 따른 신종자본증권의 전환권의 행사로 자기자본이 감소하였습니다. 나. 영업실적 2020년 당사의 매출액은 2019년대비 90,797백만원이 감소한 13,356백만원을 시현하였습니다. 그리고 고정비대비 매출액감소로 인하여 영업이익은 전기대비 16,990백만원 감소한 14,106백만원 손실입니다. 당사의 당기순손실은 25,636백만원 입니다. (단위: 원) 과 목 제 43기 제 42기 증감금액 증감율(%) 1. 매출액 2. 매출원가 3. 매출총이익 4. 판매비와관리비 5. 영업이익 8. 금융수익 9. 금융비용 6. 기타수익 7. 기타비용 10. 관계기업투자손익
현진소재 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

11. 법인세차감전이익 12. 법인세비용 13. 당기순이익 14. 기타포괄손익 15. 총포괄손익 1) 매출감소의 원인 (1) 풍력발전부품 매출의 감소 매출감소의 주요 원인은 풍력발전부품 매출액의 감소와 회생으로 인한 전체적인 매출감소에 기인합니다. (단위 : 천원) 거래처 2019년 비중 2020년 비중 증감액 증감율 A社 B社 C社 D社 E社 기타 총 매출액 - 유동성부족으로 인하여 원소재수급의 난항과 회생개시결정에 따른 거래처와의 제한적인 거래로 인한 매출액의 하락이 발생 하였습니다. (2) 전체적인 매출량의 감소 조선, 풍력, 산업기계, 플랜트별 매출액 및 매출중량추이와 증감이유 (단위 : 천원, 톤) 구분 선박엔진 및 조선기자재 풍력발전부품 산업기계 및 플랜트부품 매출 중량 매출액 단가 매출 중량 매출액 단가 매출중량 매출액 단가 2017년 2018년 2019년 2020년 전반적인 경기침체와 경쟁과열로 인한 전년도 저가수주로 매출량 감소 및 매출단가 하락하였습니다. 선박엔진 및 조선기자재는 2017년까지 매출량이 감소하다 2018년 업황개선으로 인해 증가세로 바뀌었으나, 당기 중 금융여신 상환 및 금융비용 부담 증가에 따른 유동성부족으로인하여 원소재수급 차질에 따라 매출량이 감소하였습니다.회생개시결정에 따른 거래처와의 제한적인 거래로 인한 매출액의 하락이 발생 하였습니다. (3) 매출단가 변동 2019년 2020년 매출중량(톤) 매출액(천원) 매출단가 매출중량(톤) 매출액(천원) 매출단가 매출액의 감소에 따른 고정비의 증가로 매출단가는 현저하게 낮아졌습니다. 2) 매출 원가 (1) 재료비 변동 내역 2019년 2020년 매입중량(톤) 매입액(천원) 매입단가 매입중량(톤) 매입액(천원) 매입단가 2020년도 원소재단가는 작년에 비해 낮아진 이유는 회생절차가 진행되면서 고객사들과의 원할한 영업활동이 줄어든 부분과 재료비가 상대적으로 낮고 수익성이 있는 제품생산에 집중한 때문입니다. (2) 재료비 비율의 상승 (단위 : 천원, 톤) 구분 2017년 2018년 2019년 2020년 제품매출액 제품매출중량 제품매출단가 원소재단가 원소재비중 위의 표에서 보는 것과 같이 단위당 원소재비 비율을 확인해보면 2017년부터 매출단가는 하락하고 원소재단가는 상승으로 재료비 비율이 상승하고 있다는 것을 알 수 있습니다. 2020년도 주요 원소재단가는 kg당 755원으로 전년 대비 7% 가량 하락하였으나 원재료단가는 계속적인 상승추세 입니다. 이는 회사의 원가를 상승시키는 가장 큰 원인이 되고 있으며, 영업손실의 결정적인 원인입니다. 회사는 상대적으로 가격이 저렴한 원재료로의 원소재 대체, 수율 향상 등을 통해 재료비를 절감하고자 노력하겠습니다 (3) 노무비 변동 내역 구분 2019년 2020년 인원 증감율 인원 금액(천원) 인원 금액(천원) 변동 판관_급여 제조_급여 전체 2020년도 노무비는 인원의 자연스러운 구조조정으로 인해 약 30% 감소하고 인건비 비용이 절감되었습니다. 특히 제조인원의 변동이 크나 생산에는 차질이 없습니다. (4) 주요 제조경비 (단위 : 천원) 비용구분 금액(천원) 차이금액 증감율 비고 2019년 2020년 가스연료비 외주가공비 감가상각비 검사비 전력비 소모품비 복리후생비 운반비 지급임차료 수선비 기타 제조경비 계 운영자금 부족에 따른 회생개시 결정으로 인원감소와 매출액 하락등이 동반되면서 전체적인 제조경비가 감소하였습니다. 3) 판관비 (단위 : 천원) 비용구분 금액(천원) 차이금액 증감율 비고 2019년 2020년 감가상각비 지급수수료 수출제비용 기타 판관비 계 운영자금 부족에 따른 회생개시 결정으로 인원감소와 매출액 하락등이 동반되면서 전체적인 판관비가 감소하였습니다. 4) 기타 수익：주요 내역 및 변동 원인 비용구분 금액(천원) 차이금액 증감율 비 고 2019년 2020년 외환차익 외환환산이익 대손충당금환입 금융보증부채환입 관계기업투자 주식처분이익 임대료수익 기타 기타수익 계 전년도 대손충당금에 대한 환입과 유휴자산에 대한 처분등이 반영되었습니다. 5) 기타 비용：주요 내역 및 변동 원인
현진소재 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

비용구분 금액(천원) 차이금액 증감율 비고 2019년 2020년 외환차손 외환환산손실 기타의감가상각비 유형자산손상차손 당기손익금융 자산평가손실 기타 기타수익 계 기타의 대손상각비, 유형자산처분에 대한 손실, 매출채권 처분손실 등이 증가하였습니다. 6) 영업실적 감소 원인 영업이익은 2019년 -310억원에서 2020년 -140억원으로 170억원 증가하였습니다. 영업이익이 증가한 주요원인은 앞에서 언급한 것과 같이 회생개시결정이후 현저하게 줄어든 매출액과 그로인한 매출원가의 하락, 운영자금 부족에 따른 회생개시 결정으로 인원감소와 매출액 하락등이 동반됨 입니다 영업이익은 2021년 하반기 중으로 회생인가와 동시에 유동성 확보로 인한 매출량 증가 시 영업이익이 개선될 것으로 판단하고 있습니다. 다. 제품별 매출 현황 (단위: 원) 구 분 당기 전기 증감금액 증감율(%) 선박엔진 및 조선기자재 풍력발전부품 산업기계 및 플랜트부품 원재료 기타 합 계 선박엔진 및 조선기자재 부품은 전방사업의 경기회복세에 따라 매출이 증가하였으나, 풍력발전부품의 경우 매출의 대부분을 차지하는 업체의 재고 조정 등으로 인해 매출이 감소하였고 산업기계 및 플랜트 부품은 경기 불황으로 인해 매출액이 감소하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 자금조달 연결회사는 계속적인 유동성 위기로 인해 당기 중 자본확충을 아래와 같이 진행하였습니다. (단위 : 원) 일자 구분 자본금 자본잉여금 합계 전환권행사 전환권행사 전환권행사 전환권행사 전환권행사 합계 나. 유동성 (단위 : 원) 계정과목 당기 전기 증감 증감율 현금 및 현금성자산 단기금융자산 미수수익 장기금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합계 다. 현금흐름 상황 (단위 : 원) 구 분 제 43기 제 42기 증감금액 영업이익 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 기말의 현금 회사는 전기대비 영업활동으로 인한 현금흐름이 증가하였으며 지분증권의 처분, 투자부동산의 처분 등의 투자활동을 통한 외부자금 유입 및 사내보관 재고자산의 판매를 통하여 현금흐름을 보완하였습니다 라. 유동비율 (단위 : 원) 구분 당기 전기 증감 증감율 유동자산 유동부채 유동비율 유동비율이 감소한 원인은 단기금융상품및 매각예정자산의 감소입니다. 또한 유동부채는 회생인가이후 채무에 대한 상환계획이 준비중 입니다. 마. 차입금 구성 및 금융비용 내역 (단위 : 원) 구분 당기 전기 증감 비고 단기차입금 장기차입금 사채 차입금 합계 유동자산 유동부채 유동비율 유동자산/유동부채 부채총계 자본총계 부채비율 부채총계/자본총계 자산총계 차입금의존도 차입금/자산총계 영업이익 이자비용 이자보상배율 영업이익/이자비용 바. 당기말 및 전기말 장단기차입금 내역 (1) 단기차입금 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 차입종류 이자율(%) 당기말 전기말 기업은행 무역금융자금 일반자금 당좌차월 매출채권의 양도 Usance 무신용장매입 국민은행 일반자금 한국수출입은행 무역금융자금 산업은행 일반자금 농협중앙회 일반자금 경남은행 매출채권의 양도 지앤에스소프트 외 일반자금 한스이엔지 일반자금 ㈜메트로에셋매니지먼트 일반자금 주식회사 태인 일반자금 주식회사 엘앤케이씨티 일반자금 김은숙 일반자금 합 계 (2) 장기차입금 당기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 차입처 차입종류 이자율(%) 당기말 전기말 원화장기차입금 산업은행 산업시설자금대출 한국수출입은행 수출촉진자금대출 합계(유동성 대체전) 유동성대체 장기차입금 사. 유동성 위험 및 관리방안 당사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 계약상 만기는 당사가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다. (단위 : 천원) 구분 1년미만 1년-5년 5년
앤에스 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 내용당사는 송풍기 및 배기장치 중 원심형 터보블로워와 기체펌프 및 압축기 중 원심형 터보압축기 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 종속회사인 Turbo Machinery Corporation(Shanghai) Inc는 당사가 제조한 제품의 중국 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 상해 자기건물 취득 및 이전하여(Min hang District → Songjiang District) A/S 시행 및 압축기 사업을 확대 진행 중 입니다. 또한 뉴로스정밀을(구 성남이엔지) 출범, 금산에 공장 설립하고 금속정밀가공사업 확장하여 뉴로스 축, 소재 부품 납품 및 방산용 부품 사업을 추진 중에 있습니다.당사는 주력 사업인 송풍기 사업 외 자동차 분야, 항공기(전투기) 분야, 에너지 분야로 크게 나누어 신규사업을 활발하게 추진하고 있으며 특히, 수소연료전지 자동차용 공기압축기는 다 년간의 연구 과정을 마치고 상용제품을 납품 중에 있으며, 항공기용 환경제어계통 부품도 개발 및 납품 중에 있습니다. 가. 사업의 개요(가) 산업의 개요 1) 산업용 송풍기 및 배기장치의 개요 회사가 영위하고 있는 제품과 관련된 산업분야는 유체기계산업으로 펌프, 송풍기, 압축기, 팬 등의 제품들을 포함하고 있습니다. 회사는 유체기계의 여러분야 중 송풍기와 압축기 부문의 사업을 영위하고 있습니다.송풍기 및 압축기의 사용용도는 환경, 화학, 제철, 발전, 일반 공정 등 다양한 산업분야에서 사용될 정도로 매우 범위가 넓습니다. 이중 회사는 통칭 블로워로 불리는 산업용 송풍기가 주 매출을 이루고 있으며 이에 따라 표준산업분류상 산업용송풍기 및 배기장치제조업(C29173)으로 적용되고 있습니다. 2) 배출압력에 따른 분류 팬은 흡입구와 토출구의 압력비가 1.1 미만인 설비로서, 요구되는 공기의 압력수준은 낮지만 많은 양의 공기가 필요한 환기장치 또는 냉각장치로 사용됩니다. 블로워는 흡입구와 토출구의 압력비가 1.1 이상에서 2.0 미만의 공압기계로, 소각로,하수 및 폐수처리장(폭기용), 시멘트공장, 발전소탈황설비, 석유화학공장, 의약품공장, 식품공장, 첨단전자제품공장 등에 공기수송장치로 광범위하게 사용됩니다. 최근오일성분이 전혀 포함되지 않는 압축공기를 필요로 하는 분야, 특히 생산제품에 공기가직접 접촉하는 사업인 전기/전자, 반도체분야, 화학분야, 식품분야, 제약분야, 섬유분야 및 기계제조업 분야 등의 시장수요가 증가하면서 반도체소자업체나, 크린룸을 보유하며 고급공조시설을 보유·유지하는 첨단산업 쪽에서 넓게 사용되고 있습니다. 최근 환경과 관련해 제품의 대체 수요 및 신규 수요가 발생하여 친환경성 제품의수요가 기대됩니다. 압축기는 흡입구와 토출구의 압력비가 2.0 이상인 설비로서, 높은 압력의 공기가 요구되는 다양한 산업용 장비 또는 장치에 폭넓게 사용됩니다. [산업용 송풍기 및 배기장치 분류] 구 분 팬 블로워 압축기 토출압력 수준 0.1 bar 미만 1.0 bar 이상 압 력 비 1.1 미만 1.1~2.0 2.0 이상 특 성 낮은 압력으로 많은 공기 공급 중간수준의 압력과 공기량을 공급 높은 압력으로 소량의 공기 공급 적 용 분 야 각종 환기 및 냉각장치 하수/폐수처리장 폭기설비, 석유화학 및 시멘트의 분체 이송, 철강회사의 아연도금 공정, 화력발전소 탈황설비 일반제조업, 석유화학, 시멘트, LCD, 반도체, 섬유, 식품 등 광범위한 적용 분야 현재 시장에 출시된 대부분의 압축기는 7 ~ 8 bar의 압축공기를 공급할 수 있도록 표준화가 되어 있으며, 압축공기를 사용하는 다양한 기계장치 및 장비도 이에 맞게 개발되어 왔습니다. 하지만, 압축기의 공급압력 보다 낮은 압력이 요구되는 경우에는압축기에서 만들어진 고압의 공기를 탱크에 저장한 후 용도에 맞게 감압하여 사용하여야 하며, 이 과정에서 공기압축 때 사용된 전기에너지의 상당부분이 손실되어 에너지 효율 측면에서 매우 불리합니다. 최근 에너지 가격이 상승하면서 에너지 절약형 산업용 기기에 대한 요구가 증가하기 시작하였고, 감압 시의 에너지손실을 방지할 수
앤에스 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

있는 신개념의 저압 압축기가 등장함에 따라 압축기 시장에서도 고효율 에너지 장비의 수요가 높아질 것으로 전망됩니다. (나) 블로워 산업 계통도 블로워는 국내의 경우 대리점을 통해서 매출이 일어나거나 수요처에 직접 매출이 일어나기도 합니다. 한편 해외의 경우 대부분 대리점 또는 해외현지법인을 통해 매출이발생하고 있습니다. 당사는 인버터 등의 전자부품과 임펠러 등의 기계부품이 결합되어 품질검사 및 조립의 과정을 통해 블로워를 제조한 후 수요처인 오수/폐수처리장, 석유화학플랜트, LCD/반도체 공정 등을 보유한 사업자에 공급하고 있습니다.(다) 산업의 특성1) 중소기업형 산업 NICE신용평가정보에 산업용 송풍기 및 배기장치 산업으로 등록된 기업은 292사가 있으며, 동 기업 모두가 중소기업입니다. 대기업으로는 삼성테크윈, 동양매직 등이 있지만 동사들의 경우 전체 매출 중 산업용송풍기 및 배기장치 부문에서 발생하는 매출액은 미미하기 때문에 산업용 송풍기 및 배기장치 사업은 중소기업형 산업에 속한다고 볼 수 있습니다. 2) 기술집약적 산업 터보블로워 부문은 유체역학, 열역학, 구조역학, 재료공학, 전기공학 및 전자제어 등의 기술이 종합적으로 소요되는 터보기기 산업으로 대표적인 기술집약적인 기계산업입니다. 특히 터보블로워 중 공기베어링 방식과 자기베어링 방식의 터보블로워는 터보기기 기술에 베어링과 Shaft 간의 간격을 유지하는 유체역학 기술 또는 자기부양 기술 등 고도의 기술력이 필요한 부문입니다. 3) 수주형 산업 터보블로워는 표준화된 제품보다는 수요처의 요구에 따라 산업현장에 맞게 주문제작(Order made 또는 Customizing)할 필요가 있는 제품의 수요가 많으며, 제품 제작에 소요되는 기간 역시 6주~8주로 장기간이 요구됩니다. 따라서, 양산을 통해 생산하는 경우는 드물며, 수요처의 발주에 따라 생산하는 수주산업입니다. 4) 수출산업으로 변화하는 산업 산업용 송풍기 및 배기장치 산업은 수입액이 수출액보다 많은 수입산업입니다. 블로워 산업 역시 루츠블로워가 산업의 주요 제품이던 당시에는 블로워의 수입도 많았으며, 국내 대부분의 블로워 제조기업들이 내수시장을 목표시장으로 영업활동을 펼치고 있었습니다. 하지만 공기베어링 방식의 터보블로워가 우리나라에서 세계 최초로 개발된 이래 에너지 효율 및 친환경성으로 인해 세계시장에서의 채택이 점차 증가하고 있으며, 이에 따라 수출의 비중도 함께 증가하고 있습니다. 5) 경기 변동에 민감한 산업 블로워 산업은 설비투자 및 건설산업에 영향을 받는 산업입니다. 설비투자 및 건설은 경기변동에 많은 영향을 받고 있으며, 따라서 블로워 산업 역시 경기변동에 민감하게 반응하게 됩니다. 2008년 50억달러를 넘어섰던 미국의 송풍기 산업(Industrial and Commercial Fan and Blower)이 2008년 하반기 금융위기가 발생하자 2009년에는 23.7억달러로 위축된 것이 최근의 사례이며, 이후 경기회복에 따라 미국의 송풍기시장은 다시 성장세를보이고 있습니다. 또한 수질, 대기 등 환경과 연관된 제품이기 때문에 시장 성장은 안정적으로 유지될 전망입니다.(라) 수소연료전지자동차용 공기압축기수소연료전지자동차는 국내 뿐 아니라 세계 주요국에의 차세대 에너지 정책에 힘입어 미래 친환경 자동차 시장이 확대 됨으로써 내연기관 자동차를 대체할 것으로 기대되고 있습니다. 당사는 공기베어링을 적용한 수소연료전지자동차용 공기압축기를 개발하여, 현대자동차의 차세대 수소연료전지차에 납품중 입니다. 공기압축기는 수소연료전지차의 전기 생성에 핵심 부품 중 하나로 산업통상자원부로부터 신기술(NET, new excellent technology) 인증을 받은 상태입니다. (마) 항공 분야당사는 차세대 소형 엔진 독자 기술을 보유하여 항공부품 국산화를 목표로 삼고 있습니다. 현재 주요 프로젝트에는 소형무장헬기/민수헬기용 난방/환기 장치 국산화 개발 사업에 참여 하고 있으며, 개발 기간 이후 양산체제를 구축 할 예정입니다. 또한 터키항공우주국에 전투기용 환경조절장치(ECU)를 초도 납품 하였고,
앤에스 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

시운전 중에 있습니다. 이후 터키 전투기 전량에 대한 환경조절장치 부품 납품 예정입니다.(바) 에너지 분야 당사는 향후 화석연료 및 원자력 에너지를 대체하는 친환경 고효율 에너지 사업 분야를 지속적으로 개발 및 제품화하기 위해 노력해 왔습니다. 당사는 지열 에너지 활용하는 분산 발전 시스템에 발전기를 납품한 것을 기반으로, 국내에서 추진 될 폐열 발전소 구축에 발전기를 납품 할 계획을 갖고 있습니다. 또한 현재 저마력 블로워를 건물용 연료전지 구성품으로 두산 퓨얼셀에 납품중에 있습니다. (사) 주식회사 뉴로스정밀 사업개요 당사는 2012년 5월 설립되어 터빈 회전축 가공, 방산공정 부품 등을 절삭 가공하여 한화탈레스, 미래시스템, 국방과학연구소, 뉴로스 등에 납품하는 경북 구미 소재 중소기업이(구 성남이엔지) 2016년 01월 뉴로스에게 인수 되었습니다. 당사는 주로 방산공정에 필요한 레이더/유도무기, 적외선 센서, 추진체용 부품, 레이더 안테나, JT Cooler 등을 가공 및 생산하는업체이며 이 중 적외선 검출기에 적용되는JT Cooler 생산기술은 국방기술품질원에 등록되었습니다. 나. 사업부분의 재무현황 (단위 : 백만원) 구분 2020년(제21기) 2019년(제20기) 2018년(제19기) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 지배회사 내수 수출 종속회사 내수 수출 총합계 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 현황당사는 터보블로워를 생산, 판매하고 있으며, 각 품목별 매출액 및 비중은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 품 목 주요 상표 판매 개시일 매출액 비율 제품 터보블로워/기계제작 NXNC 상품 용역 기타 합 계 나. 주요제품 등의 가격변동 추이 당사 제품의 가격은 업체간 가격경쟁으로 소폭 하락 하였습니다. 다만 각 제품별로 개별사양이 매우 상이하여, 유사한 규격의 제품이라 할지라도, 수요처의 요구에 따른 사양을 달리하기 때문에 가격에 차이를 보이고 있습니다. 따라서 당사의 터보블로워의 규격별로도 일정한 가격이 산출될 수 없습니다. 다만, 제품의 중요한 가격 변동요인이 되는 원재료 구입단가의 변동은 당사의 판매가격에 매년 반영을 하고 있으며, 그 외에 물가상승에 의한 간접비 변동 분도 판매가에 반영을 하고 있기 때문에 제품의 가격은 상승추세를 보이고 있습니다. 3. 주요 원재료에 관한 사항가. 주요 원재료 매입현황 (단위:천원) 매입유형 품 목 구 분 구체적용도 매입액 비 고 (주요매입처) 원재료 KEB인버터 수입 제품재료 KEB, 엠이티 VACON인버터 수입 제품재료 에이티에스 사이너스필터 수입 제품재료 KEB, 드라이브 솔루션 외함 국내 제품재료 수성테크/아트라이/이엘케이/남광이앤씨/영남메탈 옵션품 국내 제품재료 뉴로스정밀 메인프레임 국내 제품재료 뉴로스정밀 스크롤 국내 제품재료 뉴로스정밀 PLC 국내 제품재료 에이티에스, 한국제일, 대건이에스, 수성테크(박스) 국내 제품재료 두산퓨얼셀관련 업체 기타 국내 제품재료 기타 공용품, 소모품류, 상품 자동차 부품 국내 제품재료 공용품, 소모품류, 상품 총합계 나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이당사의 주요 원재료의 가격변동의 주된 요인은 환율변동에 따른 원재료 구매가격의변동, 기술적 발전에 따른 구매가격 변동 등에 있으며 다만 해외에서 수입하던 원재료가 국산화 될 경우 다소 가격이 하락할 수 있습니다. 4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출 근거(1 생산 능력 (단위 : 백만원) 품 목 구분 2020년 2019년 2018년 터보블로워 생산능력 생산실적 가동율(%) 생산능력의 산출 근거 (단위 : 명, 시간) 구 분 2020년 2019년 2018년 인원 연간 조업가능 시간 1대당 조업시간 연간 생산능력(대) 나 생산 설비 등의 현황 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 손상차손 대체(주1) 외환차이 기말 토지 건물 구축물 기계장치 공구와기구 건설중인자산 기타유형자산 합계 (주1) 연결실체는 유형자산 취득 시 사용가능 시점까지 건설중인자산 혹은 선급금으로 처리한 후 원 계정과목으로 대체하고 있습니다. 5. 매출에 관한