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발전플랜트 분야로 사업영역을 확대하였습니다. 당사는 대형 설비 수주 능력 확보를 위하여 2004년 화성공장을 준공하였고, 지속적으로 해외 업체와 기술제휴를 추진하였습니다. 이러한 노력에 힘입어 2006년 보령화력발전소 7, 8호기 화력발전 설비를 수주하여 최초로 500MW급 설비를 수주하는데 성공하였습니다. 보령화력발전소 7, 8호기 수주실적을 바탕으로 하동화력발전소, 영흥화력발전소, 여수화력발전소, 동해화력발전소, 삼척그린화력발전소, 태안화력발전소 등을 추가로 수주하였습니다. 또한 해외 매출의 경우 2009년 두산중공업의 HSINTA(대만) 발전소 Retrofit(성능 개선)을 수주하여 최초로 해외 설비 수주에 성공한 이후 포스코건설의 NUEVA VENTANAS/Angamos(칠레) 및 Masinloc(필리핀) 발전소, 한화건설의 Marafiq/Yanbu(사우디) 발전소, 대우건설의 JORF LASFAR(모로코) 발전소, 두산중공업의 MongDoung/VinhTan 발전소 등 많은 해외 프로젝트 실적을 보유하고 있습니다. 2019년에는 향후 입찰 증가가 예상되는 기존 발전소의 환경설비 교체 및 성능개선 시장에서 약 1,600억원의 삼천포 5,6호기 석탄화력발전소 환경설비 개선 공사를 수주한 바 있습니다.또한 2019년 7월 9일 한국남부발전(주)와 공동으로 '옥내저탄장 자연발화 방지시스템' 특허 취득을 완료한 바, 동 특허를 기반으로 현재 국내 석탄화력 발전소에 기설치된 옥내저탄장 설비뿐만 아니라 향후 설치 예정인 옥내저탄장 설비의 화재 예방을 위한 옥내저탄장 자연발화 방지 설비 공급을 통해 향후 관련 매출을 확대할 계획입니다 당사의 2020년, 2019년, 2018년 기준의 매출 유형별 매출액 및 관련 비중은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 매출 유형 설비 부문 매출액(비중) 제품 설명 2020년(제29기) 2019년(제28기) 2018년(제27기) 플랜트 매출(진행률 적용) - 석탄취급설비 (CHS),- 탈황설비 및 전기집진기 등 (FGD/EP 등),- 회처리 및 회정제 설비 (AHS)- 화력발전 기타 설비 및 신재생 에너지 등 - 보일러로 석탄을 이송하는 기능 뿐만이 아니라 Shed, Silo 등을 이용하여 석탄분진의 비산을 억제하는 설비 - 화력발전 과정에서 발생하는 황산화물(SOx), 질소산화물 (NOx), 미세먼지를 제거하는 대표적인 친환경 설비- 화력발전 과정에서 발생하는 석탄재(회, Ash)를 처리하거나 타 용도로 재활용하기 위해 정제하는 설비- 화력발전 기타 설비 및 신재생에너지(태양광, 풍력 등) 기타 매출(진행률 미적용) - 화력발전 및 신재생에너지 기타 설비 등 합 계 주1) 연결 기준이며, 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성하였습니다. 최근 화력발전 과정에서 배출되는 미세먼지, 황 등의 환경 이슈가 제기되고 있으며, 이를 해결하기 위하여 탈황설비, 전기집진기, 석탄취급설비 등 친환경설비의 효율성 및 효과성 증대를 위한 수요가 증가하고 있는 추세 입니다. 당사의 주요 사업분야는 화력발전설비의 설계 및 시공이며, 그 중에서도 특히 석탄취급설비(CHS), 탈황설비(FGD) 및 전기집진기(EP) 등 환경 설비, 회처리 및 회정제 설비(AHS) 등 화력발전 내에서도 친환경 설비 분야에 집중하고 있습니다. 당사가 속한 화력발전과 관련된 환경설비시장은 공개입찰방식으로 진행되며, 입찰참가자격을 충족한 회사만 참여가 가능합니다. 프로젝트마다 다르지만 일반적으로 입찰참가자격은 일정규모(MW) 이상의 환경설비를 공급하여 정상운전 실적을 보유한 회사 입니다. 입찰은 기술규격(용량, 크기 등)과 가격을 분리한 2단계 경쟁입찰로 이루어지며, 입찰금액과 기술성 평가금액을 합산하여 평가되는 종합낙찰제 방식의 입찰로 이루어집니다. 당사는 입찰참가자격을 충족하기 위하여 일정규모 이상의 환경설비에 대한 실적을 유지하고 있으며, 설계데이터 누적에 따른 원가경쟁력을 확보하여 꾸준한 수주를 성공적으로 수행할 수 있었습니다. 당사는 프로젝트를 수주하기 위하여 하기의 접근방식을 토대로 영업을 수행하고 있습니다. 구
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분 내 용 정보 수집 발주유형, 입찰조건/예산, 경쟁업체 정보, 협력사 및 설계사 정보 등 인적 네트워크를 활용한 정보입수 타당성 검토 프로젝트 개요, 영업 여건 등 분석, 설계 검토, 손익 분석, 프로젝트 위험요소 분석, 발주처 Key-man Line 확보 접근 방향 초기단계부터 발주처 영업실시 및 설계지원 추진 주요 발주처의 영업관리로 당사 추천 유도 기존 거래처와의 지속적은 관계를 유지하여 입찰 참여기회 확대 (2) 목표 시장 석탄화력발전기는 2021년 3월 현재 기준으로 총 58기(집단에너지로 운영되는 17기는 제외)이며, 현재 건설중인 석탄화력발전소는 총 7기(신서천, 고성화이 #1·2, 강릉안인 #1·2, 삼척화력 #1·2)입니다. 국내에서는 지구온난화, 대기오염, 미세먼지 등의 이슈로 인하여 현재 건설중인 석탄화력발전소를 제외하고는 추가로 석탄화력발전소를 건설할 계획이 없으며, 30년 이상 가동중인 노후 석탄화력발전소 10기는 단계적으로 폐쇄 예정에 있습니다. 그러나 나머지 석탄화력발전소(20년 전후로 가동중인 43기)의 경우 전력수급의 문제 등으로 인하여 폐쇄가 불가능하며, 기존에 설치된 환경설비(탈황설비, 전기집진기 등) 및 옥외저탄장설비를 교체 및 성능개선 하는 것이 필요합니다. 따라서 화력발전과 관련된 환경설비를 제조 및 판매하는 당사의 주요 목표시장은 다음과 같습니다. ① 탈황설비, 전기집진기, 탈질설비 등 환경설비 교체 및 성능개선 시장 ② 석탄취급설비(Coal Silo, Coal Storage Shed) 설치 시장 ③ 해외 석탄화력설비 시장 (3) 회사의 핵심 경쟁력 ① 우수한 설계 능력 당사가 영위하고 있는 발전플랜트는 설계방식에 따라 설치원가 및 운영비용, 효율에 매우 큰 영향을 미칩니다. 따라서, 발전용량, 발전연료, 연소 후 발생하는 황산화물, 질소산화물, 미세먼지 수치 등에 따른 최적화된 설계능력이 가장 중요하며, 이는 오랜 사업 영위를 통한 다양한 데이터 축적을 통해서만 가능합니다. 발주처에서 필요설비 및 각 설비의 요구사항에 대한 정보를 당사에 전달하면, 당사는 해당정보를 토대로 가장 효율적인 방식으로 제품을 설계한 후 발주처와의 협의를 통해 최적화된 제품을 생산하고 있습니다. 당사는 관련 분야에서 전문성을 지닌 우수 핵심인력을 보유하고 있으며, 본 보고서 제출일 현재까지 수많은 발전플랜트 납품실적을 통해 다양한 데이터를 축적해 나가고 있습니다. ② 각종 특허권 보유 비회의 이송은 각 화력발전소 별로 배관의 위치 및 길이 등이 다르기 때문에 발전소마다 별도의 설계가 필요합니다. 과거에는 블로어를 이용하여 공기 이송하는 것이 일반적이었으나, 당사는 블로어보다 공기압이 높은 컴프레서를 이용한 시스템을 적극적으로 적용하고 있습니다. 컴프레서의 경우 블로어보다 공기압력이 높기 때문에 회의 이동속도와 배관 내 회의 밀도를 높일 수 있습니다. 즉, 화력발전소에서 동일한 양의 회를 이송할 경우, 컴프레서를 이용하면 배관의 크기를 줄이고도 동일한 양의 회를 처리 할 수 있으며, 배관의 마모도 줄일 수 있는 장점이 있으며 이러한 비회처리 시스템에서 가장 중요한 역할을 하는 돔 밸브(Dome Valve)에 대한 특허권을 보유하고 있습니다. 이를 통해 당사는 국내 및 해외에 약 30여기의 회정제 설비를 납품 실적을 보유하고 있습니다. 또한 2019년 7월 9일 한국남부발전(주)와 공동으로 '옥내저탄장 자연발화 방지시스템' 특허 취득을 완료한 바, 동 특허를 기반으로 현재 국내 석탄화력 발전소에 기설치된 옥내저탄장 설비뿐만 아니라 향후 설치 예정인 옥내저탄장 설비의 화재 예방을 위한 옥내저탄장 자연발화 방지 설비 공급을 통해 향후 관련 매출을 확대할 계획입니다 ③ 원가 경쟁력 확보를 통한 수익성 개선 당사가 영위하고 있는 발전 플랜트 설비는 공개입찰 방식으로 진행되는 수주 사업인 관계로 입찰 가격이 낙찰에 중요한 요소로 작용합니다. 따라서 입찰 기업이 경쟁사 보다 낮은 가격으로 입찰에 참여하기 위해서는 원가를 절감할 수 있는 능력을 보유하고 있어야 합니다. 당사는 회정제설비와 관련하여 모든
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부품을 국산화하였고 설계도 자체적으로 수행하고 있어 원가 절감에 유리하며 타 경쟁사 대비 적은 인원을 바탕으로 간접비 수준을 낮춰 인당 수익성을 높이고 있습니다.④ 발전 자회사 및 주요 EPC 업체 납품 다수 보유 화력발전설비의 경우 입찰을 통해 수주되며 입찰시 입찰참가자격을 갖추어야 하며 이에 따라 관련 화력발전설비 납품 실적이 없는 회사가 동 시장에 진입하기에는 다소 어려움이 존재합니다. 이처럼 발전자회사 및 메이저 EPC 업체를 신규 거래처로 확보하기 위해서는 화력발전설비 납품실적이 가장 중요한 요소 중 하나입니다. 당사는 발전자회사 및 메이저 EPC업체와 거래관계를 유지하고 있으며, 보일러와 터빈을 제외만 모든 설비 수주가 가능한 상황입니다. 이러한 납품 실적 및 기술력을 인정받아 국내 매출은 물론 해외 매출 역시 지속적으로 증가하는 추세에 있습니다. 특히 해외 매출의 경우 2009년 두산중공업의HSINTA(대만) 발전소Retrofit(성능 개선)을 수주하여 최초로 해외 설비 수주에 성공한 이후 포스코건설의 NUEVA VENTANAS/Angamos(칠레) 및 Masinloc(필리핀) 발전소, 한화건설의Marafiq/Yanbu(사우디) 발전소, 대우건설의 JORF LASFAR(모로코) 발전소, 두산중공업의MongDoung/VinhTan 발전소 등 다수의 해외 프로젝트 실적을 보유하고 있습니다 다. 신규 사업 (1) 태양광 발전 등 신재생에너지 사업 당사는 기존 발전 자회사 및 민간 EPC 업체들에게 납품한 오랜 경험과 이를 통해 쌓은 특화된 경쟁력 및 기술력을 바탕으로 태양광 발전 등 신재생 에너지 사업을 신규 사업으로 진행하고 있습니다. 태양광 발전 사업은 정부가 미래 핵심 에너지원으로 추진하고 있는 신재생에너지의 보급 확대 추진 정책과 맞물려 지속적으로 성장하고 있는 친환경 에너지 사업으로 이러한 정부의 정책적 지원 및 신재생에너지 공급 의무화 제도(RPS)를 통해 신재생에너지원의 수요가 급증하고 있는 상황 입니다.정부는 2017년 12월에 제8차 전력수급기본계획을 통해 신재생에너지 설비 용량을 2017년 기준 11.3GW에서 2030년에는 58.6GW로 증가시켜 총발전량의 20%를 신재생에너지원으로 충당하는 친환경 발전원 구성을 발표하였습니다. 또한 재생에너지 3020 이행계획에 따라 2030년 신재생에너지원의 88%를 태양광과 풍력으로 구성하겠다는 목표도 함께 제시하였습니다. 【신재생 발전량 및 설비 비중】 구분 '17 '22 '26 '30 '31 발전량(TWh) 설비(GW)
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요(1) 소재부품 제조도소매2018년 02월 27일 산업용 잉크 제조유통업체인 100% 종속회사 (주)녹원씨엔아이(피합병소멸법인)를 흡수합병하였습니다.가. 산업의 개요 및 특성주요 매출 품목은 GLASS,PC,PET등 소재에 인쇄할 수 있는 기능성 특수 잉크입니다. 잉크는 인쇄기를 이용하여 소재 표면에 색상 또는 표면보호등 기능성을 내는 화학물질입니다. 주요 아이템으로는 가전제품의 컨트롤 박스, 스마트기기, 자동차계기판, 화장품 용기 등 고부가가치 잉크를 생산하고 있습니다. 나. 산업의 특성 특수 잉크 산업은 수많은 원재료들을 조합하여 특정 표면물에 특수한 조건으로 부착시키는 잉크를 만드는 것입니다. 선박용, 건물내외장용 등의 페인트와는 다르게 특수잉크는 표면(소재)에 매개체(옵셋, 그라비아, 실크, PAD인쇄기 등)를 통하여 정해진 조건(건조방식)으로 부착하는 물질입니다. 사용처별로 요구되는 기능들이 상이한 정밀화학산업입니다. 일반적인 부품소재산업이지만 소비자의 원하는 신규 소재, 기능에 맞추어 개발생산해야하는 특성을 가지고 있습니다. 다. 경기 변동의 특성 스마트기기,자동차 계기판,가전 컨트롤부 잉크는 모두 업계의 경기 변동과 밀접한 관계를 가집니다. 개발주기가 짧은 스마트기기용 잉크 경우 제품 판매실적에 따라 판매변동율이 심한 반면 자동차 계기판용 잉크 및 가전제품 컨트롤부 잉크 경우는 개발주기가 길어 스마트기기용 잉크보다는 판매변동율이 비교적 낮은 양상을 보이는 특성을 가집니다. 지역적으로 중국, 베트남에 양산처가 집중되어 있고, 당사는 중국, 베트남 현지 법인을 통해서 고객과 밀접한 관계를 유지하고 있어 무인자동차, 5G 모바일, 사물인터넷 환경으로의 변화에 따라 시장규모가 더욱 커질 것으로 전망하고 있으나, 최근 발생된코로나-19사태 등으로 인한 주요 거래선 등의 영업중단 등으로 인하여 단기 변동성이 현재 커지고 있는 상황입니다. 라. (주)녹원씨엔아이(피합병소멸법인) 연혁 연 도 내 용 1995년 08월 녹원 커머셜 설립 1997년 01월 중국절강포강녹원화공 유한공사 합작설립 1997년 05월 파주 잉크공장 설립 1998년 01월 중국 절강성 포강 잉크 제조 1999년 05월 파주 R 설립 2000년 01월 2001년 01월 사쿠라이 자동 인쇄기 피더 부품 납품 2001년 08월 미라클 디바이스 제작, 수출 2001년 11월 주식회사 녹원씨엔아이-회사명 변경, 원적외선 건조기 출시 2002년 11월 회사이전 2003년 10월 건조기 특허 획득 0400061호, 건조기 일본 수출 2006년 03월 파주 신공장 가동 2008년 03월 중국 천진재희 국제무역 유한공사 설립 2011년 03월 파주 신사옥 완공 및 이전 2014년 02월 파주 2공장 설립 및 연구소 이전 2015년 06월 베트남 NOKWON C VINA 설립 2017년 07월 (주)녹원씨아이의 100% 종속회사로 편입 2018년 02월 (주)녹원씨아이 (주)녹원씨엔아이 합병 (2) 산업용마이크로필터 유통 당사는 2016년 4월부터 산업용마이크로필터를 서브원에 공급하는 사업을 진행하고 있습니다. 같은 해 8월 9일 자회사인 제이엘테크와 소규모 합병을 통하여, 기업의 시너지 효과를 극대화하고 원가 및 비용 절감을 통하여 경쟁력 강화를 도모하고있습니다. 가. 산업의 특성 마이크로 필터 사업은 멤브레인 및 기타 여과 매체를 이용하여 액체 또는 기체에 포함된 특정 크기 이상의 물질을 선택적으로 투과하는 기능을 가진 제품으로 OLED, LCD, Chemical, 식음료 등의 초정밀 여과가 필수적으로 필요한 분야에 적용되는 사업입니다. 나. 산업의 성장성 산업용 마이크로필터 시장 중 LCD 공정용 필터에서 OLED 공정용 필터로의 세계적인 성장에 따라 대한민국 DISPLAY 업체 또한 발빠른 행보를 취하고 있습니다. 대한민국 DISPLAY 업체들은 중국 업체와의 차별화된 기술력으로 대형화, 고급화, 특수화를 전면에 내세워 대규모 투자에 나서고 있습니다. DISPLAY(이하 "LGD")는 15년부터 현재까지 12조원을 투자
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19년도 한해에만 OLED생산 시설에 3조원을 투자하여 대형화 추세, 플렉시블(화면이 휘는 신기술) 적용한 제품 생산을 위해 시장의 규모는 더 커질 것으로 전망됩니다. Chemical 생산용 필터의 경우 외산 필터 (PALL. ENTEGRIS, 3M)와 시장을 분할하고 있으며, 국내 IT관련 Chemical용 필터 시장은 100억 규모 이상으로 추정됩니다. OLED 및 반도체를 생산하는 대기업의 투자로 CHEMICAL 업체의 생산량이 증가되고 제품의 다양성이 증가될 전망입니다. 식음료 필터의 경우 McIlvaine이 발간한 연구보고서 '카트리지 필터: 세계시장’에 따르면식품 및 음료 산업에서의 멤브레인 카트리지 시장은 예상되는 인프레이션을 포함해 2020년까지 8억 달러 이상 증가할 것으로 전망됩니다. 동아시아는 현재 가장 빠르게 성장하고 있는 시장이며, NAFTA 및 서유럽 시장이 그 뒤를 바짝 쫓고 있습니다. 다. 국내외 시장여건 현재, 유통되고 있는 산업용 전처리 및 정밀여과 공정용 Cartridge Filter는 국산 범용필터 점유율이 절대를 차지하는 완전경쟁시장 형태를 유지하고 있으나, 초정밀 여과공정에 적용되는 PP Pleated 필터, Membrane 필터 등 고부가가치 제품은 아직도 수입 의존도가 높은 상황으로 초정밀 여과공정에 적용되는 필터의 국산화 필요성이 지속적으로 대두되고 있습니다. 그러나 향후 몇 년간은 한국 DISPLAY 시장이 LCD에서 OLED로 변환되는 불안정한 추세가 이어질 전망이며, 금년 1분기에 발생한 코로나-19사태로 인한 주요 거래선의 영업중단으로 단기 변동성이 커지고 있습니다. 라. 현황 (1) OLED, LCD 공정용 필터 OLED, LCD 공정용 필터는 제품을 제조할 때 DI Water(세정) 및 Chemical(식각) 공정에 사용되고 있으며, 이들 용액 내에 포함된 이물질을 제거 하는 용도로 사용 되고 있습니다. 주요 거래처로는 국내 LCD 제조업체인 LG LGD가 있으며 LGD에서 사용하고 있는 필터의 60%이상 점유하고 있습니다. (2) Chemical 생산용 필터 Chemical 생산용 필터는 Chemical Film, Fine Chemical, 전지 재료등 을 제조하는 과정에서 원료에 포함된 이물질을 제거하기 위해 사용되고 있습니다. 주요 거래처로는 LG화학이 있습니다. (3) 식음료 필터 식음료 필터는 물, 맥주, 음료 등의 생산 과정에서 원료 내부의 이물질 및 미생물 제거를 위해 Pre Final 공정에 사용되고 있습니다. 회사는 Parker(미국) 제품 및 Sartorius(독일) 제품으로 계약을 추가하여 더욱 폭 넓은 시장 개척이 가능해 질 것으로 전망됩니다. 주요 거래처는 OB맥주입니다. OB맥주의 경우 연간 약 10억원의 필터를 사용하고 있습니다. (3)조경사업부 가. 산업의 개요 및 특성 조경건설업은 전문건설업의 한 분야입니다. 전문건설업은 건설산업기본법에 따라 전문건설업 등록을 한 사업자가 건설공사의 각 공종별 전문공사를 직접 도급 또는 하도급 받아 해당전문분야의 시공 기술을 가지고 공사를 수행하는 산업을 말하며 일반건설업에서 수립한 종합적인 관리계획을 토대로 시공을 담당하는 핵심적인 생산주체로서의 역할을 수행합니다 일반건설업은 종합적인 계획, 관리 및 조정하에 시설물을 시공하는 건설업으로 원도급 단계이고 전문건설업은 시설물의 일부 또는 전문분야에 관한 시설물을 시공하는건설업으로 대부분 일반건설업의 하도급을 받아 시공합니다. 조경건설업은 계약 및 수수료에 의하여 건물주위, 도로변, 정원, 공원, 운동장 등의 외부환경을 수행하는 산업활동으로서 조경수, 잔디, 화초 등 각종 조경용 식물을 식재 또는 파종하거나 조경시설물을 설치하는 공사가 결합 수행될 수 있습니다. 나. 산업의 특성 전문건설은 원도급자인 일반건설기업과 생산협력관계를 맺고 하도급 형태로 시공활동을 수행하는 수주산업입니다. 일반건설업자가 생산설비 및 전문기술이 부족하거나전문기술인, 특수장비 등의 상시보유가 경제적인 측면에서 불가능한 경우 이의 상호보완 역할을 담당하여 위험 분산 및
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역할분담을 하는 공생분업적인 관계가 유지되기도 하지만 수요가 공급을 지배 운영하는 경우가 많습니다. 전문건설업은 하도급 시공에 있어 다수의 원도급자와 거래 관계를 맺어 생산 단가를 낮추는 규모의 경제를 실현시킬 수 있고 또한 하도급자가 수행하는 공사의 종류를 다양화하여 생산단가를 낮추는 범위의 경제도 실현할 수 있습니다. 전문건설업은 공종이 다양한 공급구조와 시장진입의 용이성에 의해 대형기업보다는 중소규모의 기업에 시장이 형성되어 있습니다. 비교적 진입장벽이 낮아 과다한 기업이 난립하여 과열경쟁의 상태입니다. 다. 시장현황 대한건설협회 자료에 따르면 2019년 국내 건설수주는 민간분야 건축 수주액의 감소 영향으로 인하여 2018년 대비 3.6% 감소한 148.9조원을 기록하였습니다. 공공수주는 2018년 대비 6% 이상 성정하며 양호하였으나 민간 건축부분의 수요가 5.4% 감소한 것이 여향을 미쳤습니다. 한국건설산업연구원 전망치에 따르면, 2020년 건설수추총액은 약 140조원으로 전년대비 약 6% 감소할 것으로 보입니다. 주택 및 비주거 건축수주가 부진한 영향으로 분석되며, 이는 2014년 이후 가장 낮은 수치를 기록할 것으로 예상됩니다. 그러나 생활 SOC, 도시재생사업, 국가균형발전프로젝트 등의 공공수주는 약 8.7% 증가한 48.9조원을 기록, 전년에 지속적인 성장을 이어갈 것으로 예상됩니다. 하지만 당사의 종속기업이 영위하고 있는 조경건설업의 성장은 지속되고 있습니다.2019년 9월 한국 조경신문의 조사에 따르면, 2018년 조경건설업 전체 공사 실적은 7조 2,936억원으로 집계되어, 1.84% 증가하였습니다. 이는 2009년 이후 가장 높은 수치로써, 조경공사업은 다소 성장이 둔화된 반면 조경시설물 공사업은 약1.6조원을 기록하여 2009년 이래 가장 높은 공사실적을 올렸습니다. 라. 산업의 전망 2017년 이후 전문건설업은 도로, 항만 및 공항, 수자원 등의 정부 SOC예산 확대로 인하여 전문건설업체들의 수주가 다소 나아질 것으로 전망되나, 민간 시장의 위축으로 전체 성장률의 둔화는 지속될 것으로 보입니다. 그러나 2016년 이후 지속되고 있는 '2025 서울시 공동주택 리모델링 기본계획’등의 수도권 중심 전국 단위 확대가 예상되고 있는 점과 재건축 둔화로 인한 아파트 리모델링 수요증가 등은, 당사의 종속기업이 영위하고 있는 조경건설 산업분야에 긍정적 요인으로 작용할 것으로 예상됩니다. 2. 주요 제품 및 원재료 등 (1) 주요 제품 등의 매출 현황 사업부문 매출 품 목 제34기 제33기 제32기 기말 기말 기말 (주)녹원씨엔아이 제 품 잉크 수 출 내 수 전자부품 등 수 출 내 수 상 품 산업용 마이크로 필터 수 출 내 수 마스크 등 수 출 내 수 잉크 수 출 내 수 전자부품 등 수 출 내 수 LED 등 수 출 내 수 공사 조경 수 출 내 수 기타 기타 수 출 내 수 합 계 수 출 내 수 합 계 (2) 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제34기 연간 제33기 연간 제32기 연간 잉크 외 필터 (가) 산출기준 -잉크,필터 : 제품의 당기 중 총매출액 / 총판매량 = 단순평균 가격(나) 주요 가격변동원인 * 소재부품 및 유통사업사업의 경쟁심화와 원재료 가격변동 등 변수에 따라 판매가격이 변동 (3) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적 용도 매입액 비율(%) 부품소재 원재료 잉크 등 잉크 등 부품소재 원재료 전자부품 등 카메라모듈 등 유통 상품 마이크로 필터 산업용 마이크로 필터 등 유통 상품 마스크 등 마스크 및 진단키트 조경 공사 조경 등 건설 조경 합 계 (4) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제34기 제33기 제32기 수지 안료 Carrier (1) 산출기준 물품대 / 중량 (2) 주요 가격변동원인- 생산 공정의 증가로 단가 증가 - 수입 안료 단가 인하 3. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 필터사업 유통사업과 LED사업은 별도의 생산설비를 갖추지 않았기에 기재를 생략합니다. (2) 소재부품 제조 사업 (단위 :
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톤) 구분 사업소 제34기 제33기 생산능력 생산실적 가동률(%) 생산능력 생산실적 가동률(%) 잉크 외 공장 *생산능력의 산출근거 생산능력 = 25dlf/월*12개월*20.5시간*설비종합효율(100%)/cycle time (3) 생산설비의 현황 [자산항목 : 유형자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 취 득 기타의증감 처 분 감가상각비 기말장부가액 한국중국베트남하이소닉 자가보유 파주시 신촌2로 등 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 시설장치 연구장비 공구와기구 금형 건설중인자산 합 계 4. 매출에 관한 사항 (1) 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출 품 목 제34기 제33기 제32기 기말 기말 기말 (주)녹원씨엔아이 제 품 잉크 수 출 내 수 전자부품 등 수 출 내 수 상 품 산업용 마이크로 필터 수 출 내 수 마스크 등 수 출 내 수 잉크 수 출 내 수 전자부품 등 수 출 내 수 LED 등 수 출 내 수 공사 조경 수 출 내 수 기타 기타 수 출 내 수 합 계 수 출 내 수 합 계 * 잉크 부문은 합병기일인 2018년 02월 27일 이후의 자료만을 반영하였습니다. (2) 판매경로 및 판매방법 등 1) 필터 사업부가. 판매경로 품 목 판매 경로 산업용마이크로필터 당사 → 서브원(MRO) → End-User 나. 판매 방법 및 조건산업용 마이크로 필터는 서브원(MRO)를 통한 간접 판매 - 서브원(MRO)을 통하여 최종 소비자등에 제품등을 공급하는 방식 - 결제조건 : 60일이내 전자어음등. 다. 판매전략고객 수요에 빠르게 대응할수 있는 마케팅, 유통구조를 최단시간에 구축하였습니다유통사업의 핵심은 빠른 유통망 구축과 고객의 수요에 유연하게 대응하는 것입니다.향후 유연하고 빠른 유통망을 통하여 성장하고 있는 산업용마이크로필터의 시장점유율을 늘려갈 예정입니다. 2) 소재부품 사업부 가. 판매경로 품 목 판매 경로 잉크 외 직접판매 파주본사 → 1~3차 벤더 간접판매 파주본사 → 해외법인 → 1~3차벤더 → End-User 나. 판매조직당사는 영업본부 산하 국내영업팀, 선행영업팀, 해 외영업팀을 통해 판매 활동을 수행하고 있습니다. 다. 판매전략 국내외 잉크시장현황 파악( 거래처 사용규모, 경쟁사 품질,가격정보등 )하여 고객이 원하는 맞춤대응을 기본원 칙으로 지속적으로 자사 잉크을 사용하도록 함. 신규품을 먼저 고객에 제안하여 타 경쟁사 대비 선점할수 있는 기회 마련. 3) 조경 사업부 가. 판매경로 품 목 판매 경로 조경식재/ 조경시설물 발주처→원도급사(건설사)→(공개입찰)당사→End-User(입주자) 나. 수주경로 및 조건 원도급사(건설사)의 공개입찰을 통한 공사수주를 하고 있습니다. 결제조건 : 60일이내 전자어음등 다. 수주전략발주처 및 원도급사에 맞춘 우수품질 시공으로 원가 절감 및 생산성향상을 도모하며, 하자 발생의 극소화를 위한 미연의 방지 및 빠른 처리로 공사수주를 높일 예정입니다.라. 수주현황- 당사는 잉크의 경우 고객의 주문에 따라 생산 계획을 수립 후 생산을 하고 있으며, 현재 장기, 대량 수주 현황은 없으 며, 조경의 경우 고객의 주문에 따라 생산 계획을 수립 후 생산을 하고 있으며, 현재 장기, 대량 수주 현황은 없습니다. - 당사 연결 대상회사의 조경 사업부문 주요 수주 관련 내용은 아래와 같습니다. -당기 및 전기 중 건설계약 관련하여 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 도급공사 * 조경공사는 원가투입기준으로 산정한 진행률에 따라 공사수익을 인식하며 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요계약은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 공사명 계약일 완성기한 진행률 미청구공사 공사미수금 초과청구공사 공사손실충당부채 계룡건설 갑천3블럭 조경공사 신세계 의정부고산3블럭 택지 두산중공업 남양주백봉 KCC 위례택지개발 한화판교아이스퀘어C2 한라화성비봉 현대백화점파크원 두산 한국문화테마파크 두산중공업 경주위브 한라 남양주현대아울렛 한라김해비발디시설물공사 대우 포일푸르지오시설 두산중공업 양산위브 두산 용인동백세브란스 합
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계 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 6. 시장위험과 위험관리 (1) 금융위험관리연결실체는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 1) 신용위험관리연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결실체는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 한편, 연결실체가 신용위험에 최대로 노출된 사항은 보고기간 종료일 현재 금융자산으로 인식된 장부금액으로 한정되며, 신용위험에 대한 최대노출금액은 장부금액과 동일합니다. 2) 유동성위험관리 유동성 위험 분석에서는 연결회사의 금융부채를 계약상 만기별로 구분하였습니다. 유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. 금융보증계약 이외의 12개월 이내 만기가 도래하는 금액은 현재가치 할인의 효과가 중요하지 않으므로 장부금액과 동일합니다. 금융보증계약은 즉시 지급을 요구받을 수 있으므로 만기가 도래하지 아니한 계약의 경우, 계약금액 총액이 3개월이상~1년미만 구분에 포함되어 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무및기타채무 리스부채 장.단기차입금 유동성사채 금융보증계약 회생채무 합 계 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 및 기타채무 리스부채 장.단기차입금 유동성사채 금융보증계약 합 계 3) 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세 가지 유형으로 구성됩니다. 연결회사는 이자율과 환율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 이자율위험관리 연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. 연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 차입금 당기 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 변동시 연결회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 지수 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 100bp 상승 시 100bp 하락 시 (나) 외환위험관리 (1) 외환위험당기 및 전기말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 통화 당기 전기 자산 부채 자산 부채 금융자산 현금및현금성자산 매출채권 금융부채 매입채무 미지급금 단기차입금 장기차입금 (2) 가격위험 연결회사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 또는 당기손익- 공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출돼있습니다. 연결회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 연결회사가 정한 한도에 따라 이루어집니다. 다. 자본위험관리 연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을
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조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결회사는 산업내 다른 기업과 일관되게 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 당기 및 전기말의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 순부채및자기자본 자본조달비율 7. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요(1) 연구개발 담당조직 - 연구소명 : (주)녹원씨엔아이 기술연구소 - 설립일 : 2018년 6월 19일 - 조직 : 기술연구소 - 인원구성 : 9명 (2) 연구개발비용회사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 제34기 제33기 제32기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율 * 제31기는 합병전으로 연구개발 활동은 제32기 인수후부터 발생되었습니다.나. 연구개발 실적회사의 최근 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 연구과제 연구결과 및 기대효과 승인완료 BEYOND / DAVINCH 등의 카메라部用 승인완료 ROLL TO ROLL 기법 적용 차세대 과제 신규 3.5D 이상 인쇄 공법진행중 GPI HF INK 병행튜닝개선 삼성전자 차기 FLEXIBLE SUS 기재 1도 인쇄용(BLOOM과제) 개발 진행중 중국향 FLEXIBLE MOBILE 적용(PI 원단) 가승인 / 추가 검증 진행중 증착코팅면의 열과 습의에 강한 코팅BLACK INK 개발 LG 스타일러제품등의 특수코팅GLASS用 -진행중 LG G8 전면 열전사용 고흑도 INK 개발 승인완료 그라비아 타입 열전사용 투명 코팅제 개발 DROP 차기 박막코팅용 유해물질 FREE 열전사 INK 개발 3.5 D 이상의 박막 코팅 GLASS 用 개발 START 승인완료 - Back Cover 매출 유지 or 상승 승인완료 - Back Cover 매출 유지 or 상승 개발 중 - Back Cover 매출 유지 or 상승 승인완료 - Back Cover 매출 유지 or 상승 승인완료 - 기존 방수필름 접착잉크 대체(DM HF 023 CLEAR) 신규 고연신 원단 Test (차기 Mobile 소재) 개발 중 - 차기 신소재 적용 가능성 신규 Flexible 원단 Test (차기 Mobile 소재) 승인완료 - 2.5D Main Window 신규진입 중화향 Back Cover 개발 중 / 승인 완료 - 신규 업체 매출 표면장력 Black 개발 중 - 신규 업체 매출 신규 고흑도 잉크 개발 중 - 기존 잉크 대비 디자인적 요소 우수 Hologram 원액 대체 승인완료 - 기존 잉크 대비 디자인적 요소 우수 Prism 인쇄용 잉크 승인완료 - 신규 소재 매출 (내장재) 발포 잉크 개발 중 - 신규 소재 매출 (내장재) 승인 완료 - 기존 White 잉크 대체(POS 611C OPAQUE WHITE) 내화학성 강화 Glass 잉크 개발 중 - 기존 수입 잉크 대체 가전용 Glass 잉크 개발 중 - 기존 수입 잉크 대체 자동차용 Glass 잉크 개발 중 - 기존 수입 잉크 대체 저온경화형 Glass 잉크 개발 중 - 신규 소재 매출 (내장재) 방수필름 인쇄용 잉크 개발 중 - 신규 소재 매출 박막 Glass (UTG) 용 잉크 개발 중 - 신규 소재 매출 (내장재) 게발 중 - 신규 소재 매출 (내장재) 비산방지필름 대체 잉크 개발 중 - 신규 매출 IML 잉크 대체 개발 중 - 기존 수입 잉크 대체 Binder 대체 개발 중 - 기존 수입 잉크 대체 개발 중 - 신규 매출 1종 대체 완료 - 기존 수입 잉크 대체 신규 형광안료 개발 중 - 기존 잉크 대비 디자인적 요소 우수 10. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항(1) 출원 특허권 구분 출원일 특허의 내용 출원인
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비고 특허 분산 데이터베이스의 데이터처리방법 (주)녹원씨엔아이 특허 제10-0423840호 특허 지리정보가 링크된 웹컨텐츠 서비스 시스템 및 방법 (주)녹원씨엔아이 특허 제10-0669356호 특허 연안해역의 수질 관리시스템 (주)녹원씨엔아이 특허 제10-0667966호 특허 인터넷지도의 위치인덱스 서비스 시스템 및 방법 (주)녹원씨엔아이 특허 제10-0543374호 특허 사용자 지명사전을 갖는 전자지도 시스템 및 이의 제어 방법 (주)녹원씨엔아이 특허 제10-0622543호 특허 공간지리정보 제공 시스템 (주)녹원씨엔아이 특허 제10-0783767호 특허 공간객체 정보를 저장한 코드패턴, 코드패턴생성기, 코드패턴을 이용한 지리정보표시시스템 및 그에 따른 방법 (주)녹원씨엔아이 특허 제10-1213132호 특허 에어분사장치를 갖는 컨베이어형 건조시스템 (주)녹원씨엔아이 특허 제0400061호 특허 디스플레이 장치의 전면 패널 및 그 제조 방법 (주)녹원씨엔아이 특허 제10-1158546호
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1.. 예측정보에 대한 주의사항 연결회사가 동 보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동예측정보는 다양한 가정에 기초하고 있어 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.연결회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 따라서, 동보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없으며, 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을기준으로 작성된 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트 할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 일반사항 연결회사는 산업용 잉크 제조유통업체로 주요 매출 품목은 GLASS, PC, PET등 소재에 인쇄할 수 있는 기능성 특수 잉크입니다. 잉크는 인쇄기를 이용하여 소재 표면에 색상 또는 표면보호등 기능성을 내는 화학물질입니다. 주요 아이템으로는 가전제품의 컨트롤 박스, 스마트기기, 자동차계기판, 화장품 용기 등 고부가가치 잉크를 생산하고 있습니다. 특수 잉크 산업은 수많은 원재료들을 조합하여 특정 표면물에 특수한 조건으로 부착시키는 잉크를 만드는 것이며, 선박용, 건물내외장용 등의 페인트와는 다르게 특수잉크는 표면(소재)에 매개체(옵셋, 그라비아, 실크, PAD인쇄기 등)를 통하여 정해진 조건(건조방식)으로 부착하는 물질입니다. 사용처별로 요구되는 기능들이 상이한 정밀화학산업입니다. 일반적인 부품소재산업이지만 소비자의 원하는 신규 소재, 기능에 맞추어 개발생산해야하는 특성을 가지고 있습니다. 이 외에 마이크로 필터 사업과 조경건설업을 영위하고 있습니다. 마이크로 필터 사업은 멤브레인 및 기타 여과 매체를 이용하여 액체 또는 기체에 포함된 특정 크기 이상의 물질을 선택적으로 투과하는 기능을 가진 제품으로 OLED, LCD, Chemical, 식음료 등의 초정밀 여과가 필수적으로 필요한 분야에 적용되는 사업입니다. 조경건설업은 전문건설업의 한 분야입니다. 전문건설업은 건설산업기본법에 따라 전문건설업 등록을 한 사업자가 건설공사의 각 공종별 전문공사를 직접 도급 또는 하도급 받아 해당전문분야의 시공 기술을 가지고 공사를 수행하는 산업을 말하며 일반건설업에서 수립한 종합적인 관리계획을 토대로 시공을 담당하는 핵심적인 생산주체로서의 역할을 수행합니다. 3. 재무상태 및 영업실적 - 연결회사의 지난 2사업년도의 재무상태 및 영업실적은 다음과 같습니다.※ 하기 제 33기, 제32기 요약연결재무제표는 한국채국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 연 결 요 약 손 익 계 산 서 제34(당)기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제33(전)기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 주식회사 녹원씨엔아이와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제34(당)기 제33(전)기
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IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과 Ⅶ. 기초의 현금 Ⅷ. 기말의 현금 ▶ 위 요약연결현금흐름표에서와 같이 영업활동에서의 현금흐름은 당기 순손실의 반영으로 -40.9억원으로 집계되었습니다. 투자활동으로 인한 현금흐름은 관계기업 등의 취득으로 약 163억 감소하였습니다. 다만 위 지표에는 관계기업투자주식 손실의 영향 등이 일시 반영되어 있으며, 전환사채 등의 발행 영향으로 기말의 현금은 기초보다 약 42억 증가하였습니다. 5.부외거래 당기말 현재 당사가 타인에게 제공하거나 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다. - 당기말 현재 타인에게 제공한 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 보증금액 보증처 보증기간 내용 에이치에프디디82대부(주) (주)조은저축은행 연대보증 에이치에프디디82대부(주)(*) 제우스자산관리대부(주) 연대보증 신한은행 Bacninh지점 연대보증 (주)푸른공간 서울보증보험 연대보증 (*) 당 보증은 2021년 2월 22일자로 연대보증이 해지되었습니다. - 당기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증 내용 은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 보증금액 보증처 내용 서울보증보험 동국산업포항(LED)외 이행보증 등 웰바이오㈜ 기업은행 연대보증 기업은행 연대보증 기업은행 연대보증 신한은행 연대보증 - 당기말 현재 타인에게 제공한 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 보증금액 보증처 보증기간 내용 에이치에프디디82대부(주) (주)조은저축은행 연대보증 에이치에프디디82대부(주)(*) 제우스자산관리대부(주) 연대보증 (*) 당 보증은 2021년 2월 22일자로 연대보증이 해지되었습니다. - 당기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증 내용 은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 보증금액 보증처 내용 서울보증보험 동국산업포항(LED)외 이행보증 등 전문건설공제조합 한신공영(주) 등 이행보증 웰바이오텍㈜ 기업은행 연대보증 기업은행 연대보증 기업은행 연대보증 신한은행 연대보증 6.기타 투자판단에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 3.연결재무제표 주석- 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책을 참조하시기 바랍니다. 나. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사에는 파생금융상품거래가 없습니다
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II. 수요예측 관련 금융투자회사의 준수사항 1. 불성실 수요예측 참여자의 관리 가. 수요예측 참여자에 대한 고지 - 대표주관회사는 수요예측 참여자가 규정 제17조의2 제1항 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 불성실 수요예측 참여자로 지정되어 같은 조에서 정한 일정기간 동안 수요예측 참여가 제한된다는 사실을 미리 고지합니다. - 이를 통하여 수요예측 참여자가 실제 취득 의향이 있는 금액 및 금리와 다르게 참여하지 않도록 합니다. 나. 불성실 수요예측 참여자에 대한 보고 - 대표주관회사는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 규정 제17조의2 제2항에 따라 지체 없이 협회에 보고하여야 합니다. 2. 금리결정 과정의 공정성 제고를 위한 준수사항 - 금융투자회사는 다음 각 사항을 준수하여 수요예측을 통한 금리결정 과정이 최대한 공정하게 진행되도록 합니다. 가. 공모희망금리의 사전 제시 금지 - 금융투자회사는 대표주관계약이 체결되기 전에 발행회사와 공모 희망금리를 협의하거나 계약체결을 위한 제안서에 금리(구간의 형태, 가산금리 등 단일수치가 아닌 경우를 포함합니다)를 제시하지 않도록 합니다. - 여기서 제안서란 명칭의 여하를 불문하고 대표주관회사에 선정되기 위하여 금융투자회사가 발행회사에 제공하는 문서 또는 전자문서를 말합니다. 나. 금리결정 절차 명시 - 금융투자회사는 제안서 상에 공모 희망금리의 협의는 대표주관계약 체결 이후 실시하고 최종 공모금리는 수요예측결과를 반영하여 결정된다는 뜻을 명시합니다. 다. 발행금리 확약 금지 - 금융투자회사는 수요예측을 실시하기 전 발행회사와 발행금리를 확약하지 않도록 합니다. 라. 정보누설 금지 - 금융투자회사는 수요예측이 진행되는 동안 수요예측 참여자별 신청금리 및 금액, 경쟁률 등의 정보가 누설되지 않도록 합니다. 마. 이면합의 금지 - 금융투자회사는 특정 투자자와의 이면합의 등을 통해 사전에 약정된 금리로 해당 투자자를 수요예측에 참여하게 하거나 청약하게 하는 행위를 하지 않도록 합니다. 바. 유효수요 범위 등 공개 - 금융투자회사는 수요예측 종료 후 유효수요의 범위와 최종 공모금리 결정 시 수요예측 결과를 반영한 구체적인 방법을 공개합니다. 3. 자료의 기록ㆍ유지 가. 기록ㆍ유지 기간 - 금융투자회사는 수요예측과 관련한 자료를 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제62조에서 정한 기간 동안 기록ㆍ유지합니다. 나. 위·변조 방지 대책 수립 - 금융투자회사는 기록ㆍ유지하여야 하는 자료가 멸실되거나 위조 또는 변조되지 않도록 적절한 대책을 수립하고 시행합니다. 나. 불성실 수요예측 참여자의 관리 1. “공동대표주관회사"는 "수요예측" 참여자가 "인수규정"제17조의2제1항 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 불성실 수요예측 참여자로 지정되어 같은 조에서 정한 일정기간 동안 "수요예측" 참여가 제한된다는 사실을 미리 고지하여 "수요예측" 참여자가 실제 취득 의향이 있는 금액 및 금리와 다르게 참여하지 않도록 하여야 한다 . 2. “공동대표주관회사"는 "수요예측" 참여자의 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 "인수규정"제17조의2제2항에 따라 지체없이 "한국금융투자협회"에 보고하여야 한다. [증권 인수업무 등에 관한 규정] 지정기준>1. 지정 기준 사유 위반금액 비중*(%) 참여제한기간 미청약/미납입 400억원 초과 50% 초과 4개월 200억원 초과 ~ 400억원 이하 20% 초과50% 이하 3개월 200억원 이하 2개월 제17조의2 제1항제3호 및 제6호에 해당하는 사유 1개월 * 수요예측 전 증권신고서에 기재된 발행금액 대비 비중. 이하 같음 주) 위반금액 및 비중을 기준으로 산정한 참여제한기간이 상이한 경우 더 긴 기간을 적용함 2. 가중·감경 - 가중 : 해당 사유 발생일 직전 2년 이내에 불성실 수요예측참여자로 지정된 횟수(종목수 기준이며 해당 지정심의건을 포함)가 2회이면 1개월, 3회 이상이면 2개월을 가중할 수 있음 - 감경 : 해당 사유 발생일 직전 1년 이내에 불성실 수요예측참여자로 지정된 사실이 없는 자로서 위반금액이 100억원
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미만 등 위반금액 및 비중을 고려하여 그 결과가 경미한 경우에는 100분의 50 범위 내에서 감경할 수 있음 * 가중ㆍ감경 사유가 경합된 때에는 가중 적용 후 감경을 적용하고 감경적용 후 월 단위 미만의 참여제한기간은 절사함 * 동일인에 의한 두 건(종목 수 기준)이상의 불성실수요예측행위를 같은 날에 개최되는 위원회에서 심의하는 경우 참여제한기간이 가장 긴 기간에 해당하는 위반행위를 기준으로 가중을 적용하고 해당 사유 발생일은 최근일을 기준으로 함 다. 공모금리 결정 1. “공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 최대한 반영하여 공모금리가 합리적으로 결정될 수 있도록 노력하여야 한다. 2. “공동대표주관회사"는 공모금리를 결정하고자 할 때 유효수요가 아닌 수요를 감안하지 않을 수 있다. 3. 유효수요가 발행예정금액에 미달하여 "인수단"이 해당 무보증사채를 자기계산으로 인수하는 경우 "인수단"은 유효수요 중 가장 높은 금리 미만으로 인수하여서는 아니된다. 4. "인수단"은 유효수요가 발행예정금액을 초과하는 경우(발행예정금액과 같은 경우를 포함한다) 자기계산으로 해당 무보증사채를 인수하여서는 아니 된다. 다만, 발행조건확정 후 미청약·미납입이 발생한 경우에는 그러하지 아니하다. 5. “공동대표주관회사"는 "수요예측" 종료 후 "수요예측" 참여자 별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 호의 사항을 준수하여야 한다. (1) 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것 (2) 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자의 경우 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것 6. “공동대표주관회사"는 다음 각 호의 사항을 고려하여 "수요예측" 참여자 별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있다. (1) 참여시간·참여금액 등 정량적 기준 (2) "수요예측" 참여자의 성향·과거 참여이력 및 행태·가격 평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소 7. “공동대표주관회사"는 본 사채의 청약이 종료된 이후 청약자 별로 납입예정 물량을 배정할 때에 "수요예측"에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정하여야 한다. 8. 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따른다. 라. 청약 1. 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지 2. 청약일 : 2021년 06월 07일 09시부터 12시까지 3. 청약 및 배정방법 (1) 청약대상은 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자(이하 "인수규정"제2조제8호에 의한 기관투자자로 한다.) 및 "회사채·CP매입기구(SPV)"만으로 한다. 단, "수요예측"을 통해 배정된 금액의 총합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우에 한하여 "수요예측"에 참여하지 않은 기관투자자, "회사채·CP매입기구(SPV)", 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자, "회사채·CP매입기구(SPV)" 및 전문투자자를 제외한 투자자를 지칭함)도 청약에 참여할 수 있다. 이 경우 청약일 당일 12시까지 청약서 제출 및 청약금 납부를 완료한 기관투자자, 전문투자자, "회사채·CP매입기구(SPV)" 및 일반투자자만을 대상으로 배정절차를 진행하며 12시 이후 납부한 청약금에 대해서는 전액 환불조치할 수 있다. (2) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 제출하는 방법으로 청약한다. (3) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다. (4) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제9조제5항에 규정된 전문투자자 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약 전 투자설명서를 교부받아야 한다. ① 교부장소 : "인수단"의 본ㆍ지점 ② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의
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방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다. ③ 교부일시 : 2021년 06월 07일 ④ 기타사항 : (i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하며, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다. (ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 본사채의 청약에 참여할 수 없다. 단, 전자문서의 방법으로 투자설명서를 교부 받고자 하는 투자자는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제124조 제1항 각호의 요건을 모두 충족하여야 한다. ※ 관련법규「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관 4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다. 5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제11조 (증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산하되, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 제외한다.1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자나. 제10조제3항제12호ㆍ제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인라. 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따른 신용평가회사(이하 "신용평가회사"라 한다)마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로자복지기본법」에 따른 우리사주조합원다. 발행인의 계열회사와 그 임원라. 발행인이
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주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다. 마. 배정 ① 수요예측에 참여한 기관투자자 및 "회사채·CP매입기구(SPV)" (이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다. ② 상기 ①의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 청약금액 중 수요예측 결과에 따른 최종 배정금액 이내의 청약금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 기관투자자, 전문투자자 및 "회사채·CP매입기구(SPV)"와 일반투자자에게 배정할 수 있으며, 이 경우 다음의 순서에 따른다. (i) "수요예측 참여자"인 기관투자자 및 "회사채·CP매입기구(SPV)" : "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정한다. 이때 “공동대표주관회사 "는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액, 참여시기 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정한다. (ii) "수요예측 참여자"가 아닌 기관투자자, 전문투자자 및 "회사채·CP 매입기구(SPV)" : 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자별 배정금액의 십억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 “공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다. (iii) 일반투자자 : 기관투자자, 전문투자자 및 "회사채·CP 매입기구(SPV)" 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다. a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다. b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다. c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 제2조 제2항에 따라 인수단이 인수한다.4. 청약단위: 최저청약금액은 일십억원 이상으로 하며, 일십억원 이상은 일십억원 단위로 한다. 5. 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2021년 06월 07일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다. 6. 청약취급처 : "인수단" 본점 7. 청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다. 8. 청약기간 종료일 마감시간까지 청약서를 송부하지 아니한 청약에 대해서는 미청약으로 간주하고, 미청약에 대해서는 제6조 제2항을 따른다. 9. 발행금액 결제일: 2021년 06월 07일 10. "본 사채"의 납입을 맡을 기관: ㈜하나은행 주안공단지점
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11. 청약일의 총 청약금액이 "발행회사"의 최종발행금액에 미달하여 각 "인수단"이 본 계약서 "제2조(인수 및 모집)"에 따라 인수하는 물량에 대해서는 각 "인수단"이 납입은행인 ㈜하나은행 주안공단지점에 인수금액 납입 후 직접 인수하는 것으로 한다. 12. 전자등록기관 : "본 사채"의 전자등록기관은 "한국예탁결제원"으로 한다. 13. 전자등록신청 : (1) "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다. (2) 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단 전자등록 신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제18조 2항에 따라 “공동대표주관회사" 중 KB증권㈜에게 위임한다. 바. 일정 (1) 납입일: 2021년 06월 07일 (2) 발행일: 2021년 06월 07일 사. 상장신청예정일 (1) 상장신청예정일: 2021년 06 월 02일 (2) 상장예정일: 2021년 06월 07일 아. 납입장소 (주)KEB하나은행 주안공단지점 자. 사채권교부예정일 전자등록기관인 한국예탁결제원에 사채의 권리내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 않는다. 차. 사채권 교부장소 사채권을 발행하지 않으므로 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음한다. 카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항 (1) 본 사채는 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니한다.(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다.(3) 본 사채권의 원리금 지급은 (주)동화기업이 전적으로 책임을 진다.(4) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않았을 경우 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행(우리은행, 국민은행, 신한은행, 농협, 기업은행)이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하"연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이"본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는"본 사채"의 이율을 적용한다. 5. 인수 등에 관한 사항 가. 사채의 인수 [회 차 : 16] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 미래에셋증권 서울특별시 중구 을지로5길 26 인수수수료 0.20% 총액인수 대표 KB증권 서울시 영등포구 여의나루로 50 인수수수료 0.20% 총액인수 인수 신영증권 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 16 인수수수료 0.20% 총액인수 주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 "공동대표주관회사"와 협의에 의해 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다. 나. 사채의 관리 [회 차 : 16] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(정액) 한국예탁결제원 부산광역시 남구 문현금융로 40 주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다. 다. 특약사항 "본 사채"의 인수계약서 상의 특약사항은 다음과 같습니다. 제 20 조 (특약사항) "발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "대표주관회사"에게 통보하여야 한다. 단, 공시되어 있는 경우 공시로 갈음할 수 있다. 1. "발행회사"의 주식이나 주식교부를 청구할 수 있는 어떠한 증권을 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있은 때 2. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때 3. "발행회사"의 영업의 일부 또는 전부의 변경 혹은 정지 4. 화재,
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홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때 5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, "발행회사"의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 일부를 양도할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있을 때 6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때 7. "발행회사" 자기자본의 100%이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있은 때 8. "발행회사" 자기자본의 100%이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때 9. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때 10. "본 사채"이외의 사채를 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있는 때 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용 1. 사채의 명칭, 주요 권리 내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 가. 일반적인 사항 (단위 : 억원) 회차 금액 이자율 만기일 옵션관련사항 제16회 무보증사채 주1) 2024년 06월 07일 합계 주1) 본 사채 는 2021년 05월 31일 09시부터 16 시 까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 발행 수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 16회 무보증사채의 발행총액 합계 금 사백억원(\ 40,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있으며, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. 주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 동화기업㈜ 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 동화기업㈜ 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 이자율 은 2021년 06월 01일 정정신고 서를 통해 공시할 계획입니다. (1) 당사가 발행하는 제16회 무보증사채는 무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채이며, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.(2) 또한, 주식으로 전환될수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로, '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거하여 전자등록주식으로 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니합니다. 나. 기한의 이익 상실에 관한 사항(사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등) 본 사채의 조기상환을 청구할 수 있는 권리는 기한의 이익을 상실한 경우에만 발생합니다. 사채관리계약서 상 기한의 이익 상실에 관한 사항은 아래와 같습니다. "발행회사"는 동화기업(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다.■ 기한의 이익 상실에 관한 사항(사채관리계약서 제 1-2조 제 14항) 14. 기한의 이익 상실에 관한 사항 가. 기한의 이익 상실 (1) 기한의 이익의 즉시 상실 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “발행회사”는 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 "사채권자" 및 "사채관리회사"에게 이를 통지하여야 한다. (가) “발행회사”("발행회사"의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우 (나) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의
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이사를 포함) 이외의 제3자가 “발행회사”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “발행회사”가 이에 동의(“발행회사” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “발행회사”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다. (다) “발행회사”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우 (라) “발행회사”가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.) (마) “발행회사”가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “발행회사”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “발행회사”가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우(지급불능 또는 지급정지 상태의 인정 여부는 판단 시점 현재 "발행회사"의 전반적인 재무 상황을 고려하여 판단한다) (바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “발행회사”가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우 (사) “발행회사”가 본 사채 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우 (아) “발행회사”가 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각호 의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다) (자) “발행회사”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 (차) 감독관청이 “발행회사”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우("중요한 영업"이라 함은 “발행회사”의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 “발행회사”가 그의 주된 사업을 영위할 수없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다) (2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 "사채권자" 및 “사채관리회사”는 사채권자집회의 결의에 따라 “발행회사”에 대한 서면통지를 함으로써 “발행회사”가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다. (가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우 나 ) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “발행회사”의 채무 중 원금 오백억원(\50,000,000,000 이상 의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우 (다) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우 (라) “발행회사”가 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2 의 의무를 위반한 경우. (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.) (마) “발행회사”의 재산의 전부 또는
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중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우 (바) “발행회사”가 (라) 기재 각 의무를 제외한 본계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “사채관리회사”나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “발행회사”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우 (사) 기타 “발행회사”의 “본 사채”의 원리금지급의무 기타 “본 계약”상 의무의 이행능력에 중대한 부정적 영향을 미치는 사유가 발생한 때 (3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “사채관리회사”에게도 통지하여야 한다. (4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “발행회사”는 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다. 나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’ (1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다. (가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우 (나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우 (2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다. 다. 기한의 이익 상실의 취소 사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다. (가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것 (나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “사채관리회사”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “사채관리회사”에게 지급하거나 예치할 것 라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법 “사채관리회사”는 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다. (가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구 (나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치 다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등 당사가 발행하는 제16회 무보증사채에는 중도상환(Call-option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다. 라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리 잔액 당사가 발행하는 제16회 무보증사채는 선순위로서 당사의 무담보 및 무보증 채무(사채를 포함하며 이에 한하지 않음. 단, 법령에 의하여 우선권이 인정되는 채무는 제외함)와 동순위에 있습니다. 마. 발행회사의 의무 및 책임 당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국예탁결제원과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를
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함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다. 구분 원리금지급 조달자금의 사용 재무비율유지 담보권설정제한 자산매각한도 지배구조변경제한 내용 계약상 정하는 시기와방법에 따라 원리금지급 사채관리계약 제1-2조 13호에 규정하고 있는 사용 목적 부채비율400% 이하 최근보고서상 자기자본의 300% 자산총계의 70% 원리금지급의무 이행 완료시까지 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 함 주) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 연결 재무제표 기준으로 적용합니다. ※ 발행회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제2-1조 내지 제2-8조")"발행회사"는 동화기업(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원를 지칭합니다.[사채관리계약서 발행회사의 의무 및 책임] 제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “발행회사”는 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다. ② “발행회사”는 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본사채에 관한 지급대행계 약’에 따라 지급대행자인 ㈜하나은행 주안공단지점 에게 기 한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “발행회사”는 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다. ③ “발행회사”가 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)다음날 부터 실제 지급일까지 계산 한다. 제2-2조(조달자금의 사용) ① “발행회사”는 본사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다. ② “발행회사”는 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다. 제2-3조(재무비율등의 유지) "발행회사"는 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 부채비율을 400% 이하 로 유지하여야 한다(동재무비율은 연결 재무제표를 기준으로 한다). 단, “발행회사”의 “최근 보고서” 상 부채비율은 [ 120 ]%, 부채규모는 [ 875,661 ]백만원이다 제2-4조(담보권설정등의제한) ① “발행회사”는 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “발행회사” 또는 타인의 채무를 위하여 “발행회사”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “사채관리회사”가 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다. ② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다. 1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’ 2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부 3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’ 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 "자기자본"의 를 넘지 않는 경우. 단, “발행회사”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 [ 512.069 ]백만원이며 이는 “발행회사”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 [ 70 ]%이다 5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우(외화지급보증액의 계산에 있어, 환율인상으로 증가가 있을 경우에는 당초 외화지급보증환율로 환산한 원화금액기준으로 한다) 6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라
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제공하는 담보나 보증 7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증 8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증 9. 본 사채관리계약 체결 전에 이미 존재하는 담보권 또는 이의 갱신에 의해 발생하는 담보권으로서 당초의 피담보채무금액이 증가하지 않는 경우 ③ 제1항에 따라 본사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자가 본사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “발행회사”가 부담하며 “사채관리회사”의 요청이 있는 경우 “발행회사”는 이를 선지급 하여야 한다. ④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “사채관리회사”는 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다 제2-5조(자산의 처분제한) ① “발행회사”는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자 산총액의 70% (자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다. 단, “발행회사”의 “최근 보고서” 상 자산규모(자산총계)는 [ 1,607,433]백만원이다 ② “발행회사”는 매매/양도/임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다. ③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다. 1. “발행회사”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분 2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분 제2-5조의2(지배구조변경 제한) ① "발행회사"는 본 사채의 원리금지급의무 이행 이 완료될 때까지 "발행회사"의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 다음 각 호의 사유를 말한다. "발행회사"의 최대주주 "발행회사"의 "최근보고서"상 최대주주는 "Dongwha International Co. Limited"이며, 최대주주의 지분율은 [ 49.12 ]%이다 가 변경되는 경우. 단, 다음 각 목의 경우는 이 조항에서 말하는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 가. 법 제147조에 의한 보고사항을 통해 확인 가능한 경우로서 경영권 지배목적이 아닌 경우나. 「기업구조조정 촉진법」,「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」또는 채권자간 별도 약정 등에 의거 기업구조조정이나 회생을 위하여 실행된 출자전환 등에 따라 지배구조가 변경되는 경우다. 예금자보호법에 의한 예금보험공사가 「예금자보호법」, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」, 「금융산업 구조개선에 관한 법률」, 「공적자금관리특별법」에 따라 부실금융회사 정리 등 업무, 공적자금 회수 업무 등을 수행하는 과정에서 지배구조가 변경되는 경우라. 「예금자보호법」에 의한 예금보험공사 또는 정리금융회사가 보유지분을 매각하여 지배구조가 변경되는 경우② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.1. "발행회사"는 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체 없이 "사채관리회사"에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.가. 지배구조변경 발생에 관한 사항나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 [100%]이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용(상환가격은 상환금액의 100% 이상)라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)마. 상환대금 지급일자(상환청구기간
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종료일로부터 1개월 이내) 2. "발행회사"는 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다. ③ "사채관리회사"는 제2항제1호에 따른 통지를 받은 경우 그 내용과 통지시기를 지체없이 공고하여야 한다. 제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ①“발행회사”는 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본사채와 관련하여 양식의 『사채관리계약이행상황보고서』를 작성하여 “사채관리회사”에게 제출하여야 한다. ②제1항의『사채관리계약이행상황보고서』에는 “발행회사”의 외부감사인이『사채관리계약이행상황보고서』의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,『사채관리계약이행상황보고서 』의 내용이 “발행회사”의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다. ③ “발행회사”는 제1항의『사채관리계약이행상황보고서』에 “발행회사”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다. ④ “사채관리회사”는『사채관리계약이행상황보고서』를 “사채관리회사”의 홈페이지에 게재하여야 한다. 제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “발행회사”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.② “발행회사”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체없이 신고한 내용을 “사채관리회사”에게 통지하여야한다.③ “발행회사”는 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다. ④ “발행회사”는 본사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를“사채관리회사”에게 즉시 통지하여야 한다. ⑤ “사채관리회사”는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “발행회사”로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다. 제2-8조(발행회사의 책임) “발행회사”이 본계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “사채관리회사” 또는 본사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “발행회사”는 이에 대하여 배상의 책임을 진다. 2. 사채관리계약에 관한 사항 가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 [회 차 : 제16회] 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료 정액 한국예탁결제원 부산광역시 남구 문현금융로 40 주) 본 사 채 는 2021년 05월 31일 09시부터 16시 까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 발행 수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 16회 무보증사채의 발행총액 합계 금 사백억원(\ 40,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있으며, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. 나. 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등 (1) 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계 여부 구 분 해당 여부 주주 관계 사채관리회사가 발행회사의 최대주주 또는 주요주주 여부 해당 없음 계열회사 관계 사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부 해당 없음 임원겸임 관계 사채관리회사의 임원과발행회사 임원 간 겸직 여부 해당 없음 채권인수 관계 사채관리회사의주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부 해당 없음 기타 이해관계 사채관리회사와 발행회사 간사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
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해당 없음 (2) 사채관리회사의 사채관리 실적 (단위 : 억원) 구분 실적 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 계 계약체결 건수 43건 43건 66건 82건 47건 281건 계약체결 위탁금액 9조 3,200억원 9조 9,700억원 15조 3,300억원 15조 5,010억원 11조 1,250억 61조 2,460억원 3) 사채관리회사 담당 조직 및 연락처 사채관리회사 담당조직 연락처 한국예탁결제원 채권등록2팀 다. 사채관리회사의 권한 "발행회사"는 동화기업(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원를 지칭합니다.■ 사채관리회사의 권한『사채관리계약서』 제4-1조) 제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “사채관리회사”가 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “사채관리회사”가 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “사채관리회사”는 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “사채관리회사”는 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. 1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청 2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류/가처분 등의 신청 3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의 4. 파산, 회생절차 개시의 신청 5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고 6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의 7. “발행회사”가 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사 8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외) 9. 사채권자집회에서의 의견진술 10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항 ② 제1항의 행위 외에도 “사채관리회사”는 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상/재판외의 행위를 할 수 있다. ③ “사채관리회사”는 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다. 1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급 채무액의 감액, 기한의 연장 등 2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “발행회사”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 또는 화해 등3. 본 사채 전부에 관한 소송행위 또는 채무자 회생 및 파산에 관한 절차에 속하는 행위(단, 본 조 제1항 및 제2항에 해당하는 행위를 제외한다) ④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “사채관리회사”가 지출하는 모든 비용은 이를 “발행회사”의 부담으로 한다. ⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “사채관리회사”는 “발행회사”로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “사채관리회사”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “발행회사”로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “발행회사”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “사채관리회사”의 비용 선급 등
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요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “사채관리회사”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다. ⑥ “발행회사” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “사채관리회사”는 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다. ⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “발행회사”로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “사채관리회사”는 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다. ⑧ “사채관리회사”는 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “사채관리회사”는 이를 공고 하여야 한다. ⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 “사채관리회사”는 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 ‘본 사채의 미상환잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 "소유자증명서"라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “사채관리회사”는 교부받은 사채권이나 소유자증명서 에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “사채관리회사”가 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서 를 다시 “사채관리회사”에게 교부하여야 한다. ⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “사채관리회사”가 사채권자가 제공한 소유자증명서 나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “사채관리회사”는 이에 대해 과실이 있지 아니하다. ⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서 를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다. ⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “사채관리회사”는 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다. 라. 사채관리회사의 의무 및 책임 "발행회사"는 동화기업(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원를 지칭합니다. ■ 사채관리회사의 의무 및 책임(『사채관리계약서』 제4-4조) 제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “ 사채관리회사”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “사채관리회사”가 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본계약에 따라 “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “발행회사”의 본계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “사채관리회사”가 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다. ② “사채관리회사”는 선량한 관리자의 주의로써
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본계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다. ③ “사채관리회사”가 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다. 마. 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항 "발행회사"는 동화기업(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원를 지칭합니다.■ 사채관리회사의 사임(『사채관리계약서』 제4-6조) 제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “사채관리회사”는 본계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “사채관리회사”가 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “사채관리회사”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “사채관리회사”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “사채관리회사”는 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “사채관리회사”는 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “사채관리회사”의 부담으로 한다. ② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “발행회사”와 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다. ③ “사채관리회사”가 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. ④ “사채관리회사”는 “발행회사”와 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다. ⑤ “사채관리회사”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다. 바. 기타사항 (1) 사채관리회사인 한국예탁결제원은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.(2) 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 동화기업(주)의 책임입니다. 투자자께서는 발행회사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다. Ⅲ. 투자위험요소 1. 사업위험 당사는 1948년 4월 동화기업 주식회사로 설립되어 1995년 7월 31일 코스닥시장에 상장하였습니다. 2003년 9월 30일 동화기업은 순수지주회사인 동화홀딩스(주)로 전환하여 PB, MDF, LPM, MFB 등을 제조 판매하는 동화기업(주)와 마루판제품 등을 제조 판매하는 동화자연마루(주), 중고자동차 사업을 영위하는 동화엠파크(주) 및 기타 자회사들을 지배하였습니다. 이후, 2013년 10월 1일을 기일로 기업 지배구조 변경을 실시하여, 지주회사였던 동화홀딩스(주)가 인적분할하여 분할 존속법인은 목재사업을 영위하는 동화기업(주)로, 분할 신설법인은 자동차사업을 영위하는 엠파크홀딩스(주)로 분리되었습니다.당사의 사업은 크게 소재부문과 하우징사업부문으로 구분됩니다. 소재사업으로는 보드(PB, MDF) 및 MFB, TEGO 제품을 공급하고 있으며, 하우징사업으로는 건장재, 특판이 있습니다. 한편 당사는 미디어사업부문(한국일보사 등)을 영위하고 있었으나 2018년 2분기말 주식의 포괄적교환에 따라 지배력 상실로 인해 주요사업부문에서 제외되었습니다. 2019년 8월 전해액 등 전자재료의 제조 및 판매를 주요 사업으로 하고 있는 동화일렉트로라이트 (구,파낙스이텍)를 인수하여 2차 전지 전해액 제조 사업을 영위하고 있습니다. 현재 당사 및 연결대상회사의 주요사업은 MDF 제조판매(동화기업,VRG Dongwha), PB 제조판매(동화기업, 대성목재공업)