chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년이내 1년~5년 5년초과 합 계 매입채무및기타채무 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 전환사채 리스부채 기타금융부채(주2) 합 계 (단위: 천원) 구 분 1년이내 1년~5년 5년초과 합 계 매입채무및기타채무 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 전환우선주부채(주1) 전환사채 리스부채 기타금융부채(주2) 합 계 (주1) 계약상 원금에 대한 만기 현금흐름이 발생되지 않으므로, 전환우선주 인수계약서 상 계약불이행시 지급하게 될 금액을 표시하였습니다.(주2) 기타금융부채에 포함된 파생상품부채 중 내재파생상품은 계약상 만기 현금흐름이 발생되지 않으므로, 유동성위험의 만기분석에서 제외하였습니다. 한편, 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 상환을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. 라. 자본관리 당 사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 부채비율은 총부채를 총자산으로 나누어 산출하고 있 습니다. (기준일 : (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 총부채 총자산 부채비율(%) 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 측정하고 있습니다.내재파생상품은 주계약의 경제적 특성 및 위험도와 밀접한 관련성이 없고 내재파생상품과 동일한 조건의 별도의 상품이 파생상품의 정의를 충족하는 경우, 복합금융상품이 당기손익인식항목이 아니라면 내재파생상품을 주계약과 분리하여 별도로 회계처리하고 있습니다. 주계약과 분리한 내재파생상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.한편, 당사는 이자율위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 같은 파생금융상품을 이용합니다. 위험회피수단에서 발생한 손익의 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하며, 비효과적인부분은 즉시 당기손익으로 인식합니다. 가. 내재파생상품 내역 당사는 전환사채 전환권 및 신주인수권부사채 신주인수권을 주계약과 분리하여 공정가치로 인식하고 있으며, 후속기간의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편 신주인수권부사채 신주인수권과 전환사채 전환권은 당기(6기) 중 전환가격 조정과 관련된 계약의 변경으로 기타자본으로 대체하였습니다. (기준일 : (단위 : 천원) 구 분 당 기 말 전 기 말 유동 비유동 유동 비유동 전환사채 전환권: 제1회 전환사채 제2회 전환사채 제3회 전환사채 제4회 전환사채 제5회 전환사채 소 계 신주인수권사채 신주인수권: 제1회 신주인수권부사채 제2회 신주인수권부사채 소 계 합 계 나. 외화표시 파생상품거래 당사는 당기말(6기) 기준 7,000천달러 선물환 매도 거래가 있습니다. 다. 원화간 파생상품거래 차입금에 대한 이자율 변동 위험을 회피하기 위해 이자율스왑계약을 체결하고 있으며, 계약체결기간은 이자율거래가 노출된 기간과 동일한 기간입니다. 당기말(6기) 현재 체결하고 있는 이자율스왑의 내역은 다음과 같습니다. (기준일 : (단위 : 천원) 계약기간 총계약금액 수취이자율 지급이자율 공정가치 91일물 CD금리+1.41% 라. 통화선도거래당기말(6기) 현재 연결실체는 환율변동으로 인한 위험을 회피하기 위하여 체결한파생상품계약은 없습니다.마. 통화옵션계약당기말(6기) 현재 연결실체는 환율변동으로 인한 위험을 회피하기 위하여 체결한파생상품계약은 없습니다. 9. 경영상의 주요계약 등 계약상대방 계약일 기간 계약종류 및 목적 계약금액 대금수수 및 지급방법 합자경영계약 Gelite : 총액 18.12.19까지SOLUM : 총액 공상국 영업집조 발급일로부터 3일 내 특허양도계약 계약금 : 18.12.261차중도금 : 19.3.292차중도금 : 19.9.20잔금 : 19.12.20 10. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 당사는 파워모듈사업을 기반으로 사업 다각화 등을 위해 2016 년 기업부설 연구소를 설립하였고, 연구개발 인력을 지속적으로 늘려 가고 있습니다. 기술개발에 있어서 품질을 원천
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경쟁력으로 삼고, 미래를 대비한 다양한 제품 개발에 힘쓰고 있으며 이를 통해 고객에게 선도적이고 가치있는 제품을 제공하고자 노력하고 있습니다. 나. 연구개발 담당조직 당사는 사업부문별로 연구개발 조직을 두고 차별화된 기술력을 바탕으로 기술변화에 적기 대응하고 있습니다. 또한 소프트웨어 개발을 위해 해외에 인도 연구법인을 설립하여 운영 중입니다. 연구개발 조직도.jpg 연구개발 조직도 다. 연구개발 비용 당사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (기준일 : (단위 : 백만원) 구 분 당기(제6기) 전기(제5기) 전전기(제4기) 연구개발비 연구개발비/매출액 비율 ※ 연결기준으로 작성되었습니다. 연구개발 비용은 모두 당기 비용으로 처리하고 있습니다. 라. 연구개발 실적 당사의 최근 3년간 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 사업부문 연구개발과제 기대효과 전자부품 삼성전자향 25W PD TA 상품화 개발 삼성 Mobile Phone에 적용되는 충전기 중 최초로 USB Type-C, PD를 기반으로 한 상품화과제 개발 삼성전자향 45W PD TA 상품화 개발 삼성 Super-fast Charger 최초 개발 진입 삼성전자향 TV 55인치 SMPS 상품화 개발 고효율(ZVS,ZCS) 기술 확보 삼성전자향 TV 75인치 SMPS 상품화 개발 고효율( ZVS,ZCS, Interleaving) 설계기술 확보 삼성전자향 One Connection SMPS 상품화 개발 대용량 고효율(ZVS,ZCS,Interleaving) 기술 확보 4k UHD SMART TV 염가형 3IN1 메인 보드 개발 영상/파워/ T-CON/튜너 통합 및 신호처리 보드 일체형 개발 완료 ICT 2.4GHz 초고속, 저전력 통신 Protocol 기술 RF 신호 세기를 기반한 실내 위치 측위 기술 RSSI 신호 누적을 통한 거리 산정 알고리즘 11. 그밖에 투자 의사결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 보유 현황 당기말(6기) 기준 재적재산권 보유 현황은 다음과 같습니다. (기준일 : (단위 : 건) 구분 특허 실용신안 상표 디자인 합계 등록 출원 합계 나. 환경물질의 배출 또는 환경보고와 관련된 사 항 당사는 제품을 해외 생산법인을 통해 전량 생산하고 있어서 한국의 제품 환경규제 등에 직접적인 영향은 없지만 품질경영시스템 국제표준인 ISO 9001 인증을 취득하여 국제무역환경 규제에 대응하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 본 공시서류에서 미래에 발생할 것으로 예상 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 본 공시서류상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 본 공시서류에 기재된 예측정보는 공시서류의 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요가. 경영성과당사의 최근 3사업년도의 영업실적 및 재무상태(연결기준)는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 당기(제6기) 전기(제5기) 전전기(제4기) 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 금융수익 금융비용 관계기업투자손실 기타이익 기타비용 법인세비용차감전순이익 법인세수익(비용) 당기순이익 (단위 : 백만원) 과 목 당기(제6기) 전기(제5기) 전전기(제4기) 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 비지배지분 자본총계 부채 및 자본 총계 (단위 : 백만원) 과 목 당기(제6기) 전기(제5기) 전전기(제4기) EBIT EBITDA - 영업손익 - 감가상각비 등 ROE(%) * EBIT : 영업손익* EBITDA : EBIT+감가상각비 및 무형자산상각비* ROE : (지배주주지분)당기순이익[당기]/((지배주주지분)자본총계[당기]+(지배주주지분)자본총계[전기])/2) * 당기(6기) 연결기준 매출액은 전기(5기) 대비 약 18% (1,628억원)증가, 영업이익은 약 10% (51억원) 증가, 당기순이익은 약 1% (4억원) 증가하였습니다. * 당기말(6기) 총자산은 전년 대비 약 33% 증가한 4,544억원이며, 유동자산은 주로 현금 및 현금성 자산, 매출채권 등 안전한 형태로 운용되고 있으며, 비유동자산은 해외법인 설립과 유형자산인 토지, 건물 등으로 구성되어 있습니다.부채는 주로 원재료 구입과 해외법인 거래 관련 사항이며, 자기자본 대비 약 289%를 차지하고 있습니다. 또한 자본총액은 전기대비 약 85% 증가한 1,167억원입니다. 당사의 상세한 영업상황은 본 보고서의 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'을 참조 바랍니다. * 연결회사는 외화표시 매출 및 매입거래에 따라 환율변동에 의한 위험요인이 상존하고 있으며, 재무구조의 건전성 및 지속가능한 경영 실현을 목표로 환율변동위험을 중점적으로 관리하고 있습니다.* 연결회사는 환율변동으로 인한 위험 최소화 및 안정적인 현금흐름 확보를 외환관리 원칙으로 하고 투기적 외환관리는 금하며, 필요에 따라 대외적 환율관리기법을 활용하여 환율변동위험을 최소화 합니다. 나. 유동성, 중요한 자금조달 및 자금의 지출 사항(연결기준)> (단위 : 백만원) 과 목 당기(제6기) 전기(제5기) 전전기(제4기) 현금 및 현금성자산 기타금융자산(유동) * 연결실체는 보유현금과 요구불예금, 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 단기 투자자산을 현금 및 현금성자산으로 분류하고 있습니다. 관한 사항(연결기준)> (단위: 천원) 구 분 1년이내 1년~5년 5년초과 합 계 매입채무및기타채무 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 전환사채 리스부채 기타금융부채 합 계 * 매 1개월
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자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동 및 재무활동에서의 자금수지를 예측하고 있으며, 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지함으로써 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 사항> 1) 당기(6기) 자금조달 사항 * 전기대비 매출액은 약 18%( 1,628억원 )가 증가하였으며, 매출증가에 필요한 운전자금을 조달하기 위해 은행으로부터 차입금을 대출받아 운영하였으며 당기말(6기) 차입금의 잔액은 약 1,305억이고, 전기말(5기)대비 약 415억원이 증가하였습니다. 2) 차기(7기) 자금조달 계획 * 기업공개를 통한 직접자금 약 1,088억원 조달 계획하고 있습니다. 해당 금액은 차입금 상환, 운영자금, 신규사업 투자에 사용 예정입니다. 차기(7기)에는 자본증가와 부채감소가 동시에 이루어지며 부채비율의 감소가 예상됩니다. 사항(연결기준)> (단위 : 백만원) 구 분 당기(제6기) 전기(제5기) 전전기(제4기) 영업손익 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 * 당사는 제조 활동을 위해 관련 설비 도입 및 유지보수를 위해 일상적으로 자금을 지출하고 있고, 연구소가 별도로 존재하여 연구비용이 발생하고 있습니다. 연구 또는 내부프로젝트의 연구단계에 대한 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 개발단계의 지출은 자산을 완성할 수 있는 기술적 실현가능성, 자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 기업의 의도와 능력 및 필요한 자원의 입수가능성, 무형자산의 미래 경제적 효익을 모두 제시할 수 있고, 관련 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 무형자산으로 인식하고 있으며, 기타 개발관련 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 기타 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 사항>당사는 지속적인 성장과 수익을 극대화하기 위해 지적재산권 및 제품의 연구개발에 꾸준히 투자하고 있으며 앞으로도 지속적인 연구개발 활동을 이어가겠습니다.3. 위험요인당사는 관련업종의 경쟁심화로 인한 판매단가 인하 압박을 받고 있고, 부품 수급 규모 및 시기에 따라 원자재 가격 인상의 압박을 받고 있습니다. 이런 경영적 어려움을 해소하기 위해 지속적인 VE, 경영혁신 및 새로운 품목 기술개발로 지속적인 성장을 이어가도록 노력하고 있습니다.그리 고, 당사는 당기말(6기) 기준으로 약 1,448억원 규모의 외화자산을 보유하고 있으며 약 1,760억원 규모의 외화부채를 가지고 있습니다. 환율이 5% 상승한다면 약 16억원의 손실 발생하지만 반대로 5% 하락한다면 약 16억원의 이익이 발생하게 됩니다. 이러한 상황을 미연에 방지하고자, 대등한 수준의 매입과 매출을 지향하는 경영전략과 일부 선물환거래로 환율 급변에 대한 노출을 최소화 하고 있습니다. 또한, 해외공장의 지속적인 인건비 상승으로 관련비용 리스크에 노출되어 있으 나, 꾸준한 공정 개선으로 자동화를 구축하고 있어, 이러한 위험을 최소화하고 있습니다.4. 신규사업 당사는 3IN1 보드와 전자가격표시기의 성장사업에 지속 투자하고 있습니다. 미래신규사업의 발굴을 위한 ICT사업 부분 등에도 꾸준한 연구개발 투자를 통해 지속성장의 위한 기틀을 만들어 가고 있습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 반도체 웨이퍼캐리어 사업과 환경장치 사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당사의 종속회사인 상해삼에스공조기술유한공사는 환경시험장치 사업을 수행하고 있습니다 가. 반도체 웨이퍼 캐리어 사업 (1) 산업의 특성 반도체는 시스템산업 발전의 원동력 역할을 담당해왔으며, 인공지능, 로봇기술, 생명과학 등과 같은 4차 산업혁명을 선도하는 핵심 중추 산업으로 발전하였습니다. 더불어 최근 인공지능 및 자율주행자동차에 대한 비전이 구체화되고 있어 반도체 시장이 빠른 속도로 커지고 있습니다. 당사가 영위하고 있는 반도체 웨이퍼캐리어 사업은 반도체 주재료인 실리콘 웨이퍼를 운송할때 사용되는 웨이퍼 이송박스를 생산하는 사업입니다. 실리콘 웨이퍼는 반도체의 근간이 되는 소재로 거의 모든 전자 기기의 핵심 부품이며 대부분의 반도체 기기, 칩 제작의 기판재료로 사용되며 중요한 역할을 담당하고 있기에 취급에도 상당한 주의가 필요합니다. 실리콘 웨이퍼 시장은 시장 참여자가 제한적이어서 비교적 안정적인 환경 속에서 성장을 하고 있으며, 반도체 웨이퍼캐리어는 실리콘웨이퍼 출하량에 영향을 받고 있습니다. (2) 품목별 특성 반도체 웨이퍼 캐리어는 사용 용도에 따라 종류가 나뉘어집니다. 웨이퍼 생산업체 공정 내에서 사용되는 박스가 O/C, 웨이퍼 생산업체에서 반도체 생산업체로 이동시 사용되는 박스가 FOSB이며, 반도체 생산업체 공정 내에서 사용되는 박스가 FOUP입니다. FOSB는 웨이퍼 생산업체에서 완성된 웨이퍼를 반도체 생산업체로 출하 수송 하는데 이용되는 클린진공박스를 말합니다. 일종의 플라스틱 케이스지만 반도체의 특성상 물리적, 화학적 특수성이 엄격하게 요구되는 특수용도의 케이스입니다. 완성된 웨이퍼는 웨이퍼면적 대비 두깨가 얇고 오염에 취약하며, 휘거나 깨지기 쉬으므로 취급시 상당한 주의가 필요하기에 정밀도의 기술력을 필요로 하는 FOSB가 반드시 필요합니다. 또한 웨이퍼는 곧 반도체 생산업체의 수율 문제와 직결되므로 FOSB의 역할이 중요합니다. FOSB의 경우 웨이퍼사와 반도체사가 동시에 사용하는 제품인만큼, 두 업체 모두 완벽하게 적용가능해야 하므로 웨이퍼사와 칩메이커사에 공정테스트가 함께 진행되며, 테스트가 매우 까다롭고 장기화되는 특성을 지니고 있습니다. 이에 진입장벽이 상당히 높은 시장이며, 생산기술 향상 및 숙련도 등을 높이기까지 오랜 시간이 소요되는 특징이 있어 투자와 양산의 시차가 존재합니다. FOSB는 정밀한 기술력을 필요하기에 전 세계적으로 단 4개사만이 그 생산기술을 보유하고 있습니다. 미국의 Entegris, 일본의 Miraial, Shinetsu Polymer, 그리고 한국의 당사만이 그 생산기술을 보유하고 있으며, 국내에서는 당사만이 생산기술을 보유하고 유일하게 생산 및 납품을 하고 있습니다. 또한 당사의 FOSB에 사용되는 주요 원재료는 특수 폴리카보네이트(polycarbonate)이며, 일반적인 재료가 아닌 특수한 성질의 재료여서 수지 선정이 까다롭습니다. 당사 역시 다양한 시행착오를 걸쳐서 확보한 주요 원재료이며, 이로 인해 제품의 진입장벽이 더욱 높아졌다고 해도 과언이 아닙니다. FOUP은 반도체 제조사의 공정 내 반송에 사용되는 공정간 이송용기입니다. 반도체 제조공정(Fab.)에서 사용을 하고 있어서 FOSB에 비해 상대적으로 화학적인 요구사항이 많은 제품입니다. 특히 반도체용 웨이퍼는 반도체 제조과정에서 웨이퍼를 외부 충격으로부터 보호하고 외부의 오염물질로부터 오염되지 않도록 극도의 청결한 상태를 유지해야 합니다. 또한 Device 생산의 수율 확보에도 직결되는 반송용기이기 때문에, 반도체사에서의 사용 요구도 공정의 미세화에 따라 엄격도가 증가하고 있습니다. 특히나 미세 공정으로 갈수록 공정 내부 청결도 유지를 위한 운영비용 부담을 줄이기 위해 FOUP의 역할이 더욱 증대되고 있습니다. 현재 FOUP의 생산이 가능한 국내 제조사는 없으며, 국내외 반도체 제조사는 미국과 일본의 제품을 전량 사용하고 있는 상황입니다. FOUP은 평균 3~4년 정도 사용 후
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교체되는 방식으로 사용하고 있으며, 불량으로 인한 교체율은 연평균 약 25%입니다. ③ O/C는 웨이퍼 제조 공정에 사용되는 웨이퍼용 카셋트이며 잉곳에서 컷트한 웨이퍼를 운송하는 용기로 사용업체는 웨이퍼 제조사입니다. 현재 O/C의 생산이 가능한 국내 제조사는 당사가 유일하며, 일본의 2개사에서만 생산하고 있습니다. 국내 웨이퍼 제조사인 SK SILTRON사와 MEMC Korea사는 현재 300mm 웨이퍼를 생산하고 있으며, 현재 O/C를 일본으로부터 전량 수입하여 사용하고 있습니다. (3) 산업의 성장성 - 실리콘 웨이퍼 시장의 수 익성 실리콘웨이퍼 수요는 전방 산업인 반도체경기에 의해 직접적인 영향을 받고 있으며 반도체 산업 성장률과 유사한 성장률을 보이고 있습니다. 최근 몇년 사이 전세계 스마트폰, 태블릿PC 등 신규어플리케이션의 지속적인 성장에 힘입어 반도체 비중이 증대되었으며, 사물인터넷시장의 가파른 성장세로 인해 실리콘웨이퍼 출 하량은 지속적으로 증가하고 있습니다. 특히 2018년도에는 웨이퍼 출하량 증가 및 웨이퍼 부족현상으로 인한 웨이퍼 판매단가 상승이 이루어지면서 연간 판매금액 규모가 처음으로 100억$를 넘는 최고치를 기록하였습니다. 지난해 웨이퍼 출하액은 111억5000만달러(약 13조2139억원)로 2018년 113억8000만달러(약 13조4864억원)에서 1.8% 감소하는데 그쳤습니다. 출하량이 비슷했던 지난 2017년 출하액(87억 달러)과 비교하면 무려 29% 올랐습니다. 이는 수익성이 이전보다 좋아짐을 보여주고 있습니다. 수익성이 좋아진 이유는 실리콘 웨이퍼 업체들이 선 설비투자 후 판매계약에서 선 판매계약 후 설비투자로 전략을 바꾼 영향으로 보여집니다. 년 도 생산 수량 (면적기준, MSI) 생산 수량 성장률 판매금액 ($B) 매출액 변동률 실리콘 웨이퍼 출하량, 매 출액 (출처: SEMI) (4) 영업 현황 당사의 주력 생산품목은 300mm FOSB 이며, 2009년 10월부터 국내외 웨이퍼사와 반도체사에 공급중에 있습니다. 현재 당사의 FOSB 국내 시장점유율은 약 10%입니다. 당사는 FOSB 국산화 성공에 따른 인식 강화, 우수한 품질력, 물류 비용 및 단가 경쟁력 우위 등 당사의 장점들을 기반으로 지속적인 신제품 출시를 해왔으며, 지식경제부가 주관하는 "2011년 차세대세계일류상품"에 선정되어 그 기술력을 인정받았습니다. 당사에서 주력 생산하고 있는 300mm FOSB의 경우 최근 몇년 사이 FOSB 재사용의 증가로 인해 시장이 정체되고 있습니다. 이에 당사는 제품의 원가율을 낮춰 가격 경쟁력을 높이는 동시에 품질경쟁력을 높이고자 노력하고 있으며, 신규 업체 납품을 위한 해외 영업에도 힘쓰고 있습니다. 당사는 2009년 5월부터FOUP 개발을 시작하여 2013년 9월, 안성 제2공장에서 양산을 위한 시사출에 성공하였습니다. FOUP은 당사가 현재 주력 생산하고 있는 FOSB와 동일한 장비를 사용하여 생산이 가능한 품목으로써 큰 비용이 들지 않고 생산이 가능합니다. FOUP의 생산이 가능한 국내 제조사는 없으며, 국내외 반도체 제조사는 미국과 일본의 FOUP을 전량 사용하고 있습니다. 최근들어 반도체 제조공정에 사용되는 특수 용도용 웨이퍼 캐리어에 대한 개발 및 생산 의뢰가 국내외로부터 들어오고 있으며 업체들과 긴밀하게 협조하며 개발중에 있습니다. O/C(Open Cassette, 웨이퍼 제조공장용 웨이퍼 운송용기)는 웨이퍼 제조 공정에 사용되는 웨이퍼용 카셋트이며 잉곳에서 컷트한 웨이퍼를 운송하는 용기입니다. 현재 O/C의 생산이 가능한 국내 제조사는 당사 이외에는 없으며, 일본의 2개사에만 생산을 하고 있습니다. 최근에는 국내 업체들과 협력하여 웨이퍼 제조공정에 사용되는 O/C 응용 캐리어를 개발중입니다. 나. 환경장치사업 당사는 칼로리메타, 환경시험장치 등을 제조자 설계생산 방식으로 개발 설계 생산 납품하고 있으며, 수시로 A/S를 수행하고 있습니다. 환경사업부의 공장은 본사 건물 및 안성 1공장 일부를 사용하고 있습니다. (1) 산업의 특성 냉동공조산업은 건축,
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의료, 식품, 플랜트 등의 다방면에서 그 중요성이 점점 커지고 있습니다. 냉동공조산업은 최근 HVAC(Heating, Ventilation, Air Conditioning)로 재명명 되었으며, 냉난방, 공기조화, 급탕, 환기 등을 포함하는 산업입니다. 생활수준의 향상, 환경 규제 강화, 산업의 정밀·고도화 등에 따라 인공적으로 온도, 습도, 기류, 청정도를 사람, 물품에 가장 적합한 상태로 유지시키는 냉동공조산업은 현대 사회의 필수불가결한 산업이 되었습니다. 게다가 전 세계적으로 환경에 대한 관심이 고조되고 환경규제가 강화되는 상황에서, 냉동공조사업은 모든 사업장 및 모든 생활공간의 가장 중요한 기초사업으로 발전하였습니다. 친환경 장비 및 대체 에너지 기기 개발에 대한 수요가 꾸준히 증가함에 따라 환경시험 설비 시장도 지속적으로 확대되고 있습니다. 칼로리메타, 환경제어시스템 등 국내외로 기술력을 인정받은 당사의 환경사업은 국내외 유수의 가전회사에 자사 제품을 공급하는 등 우수한 기술력을 인정받고 있습니다. (2) 품목별 특성 ① 칼로리메타칼로리메타는 냉난방 능력의 측정 및 실내외 기기 조합의 적합성, 내구성, 실용성을 측정하는 장비입니다. 그간의 칼로리메타는 수입 의존 품목이었으나 당사의 도전과 첨단의 기술력으로 국산화에 성공 하였습니다. 국내 대학교, 가전사, 연구기관 등 뿐만 아니라 세계 여러 나라로 수출중에 있습니다. 당사에서 제작중인 칼로리메타의 종류로는 시스템 멀티에어컨 칼로리메타, 에어컨 칼로리메타, 전열교환기 칼로리메타, 열평형식 실형에어컨칼로리메타, 자동차에어컨칼로리메타, 자동차컴프레셔 칼로리메타, 압축기 시험장치 등이 있습니다 ② 환경제어시스템 및 단품 시험 설비 지구 환경 문제의 중요성이 날로 대두되고 있는바, 당사는 환경제어 시스템과 단품 시험설비 등 환경 문제 해결 및 개선을 위한 산업을 활발히 진행하고 있습니다. 특히 각종 날씨와 관련된 환경 시험 장치와 인간 주거 환경 개선을 위한 연구 시설 등을 개발하고 있습니다. ③ 자동차 분야 시험 설비 자동차는 각종 악조건상에서 운영이 되는 첨단 기술이 모여 있는 기술 집약형 제품입니다. 자동차 분야의 시험설비는 이러한 제품의 각종 부품에 대해 에너지적인 성능과풀질의 신뢰성을 확보 할 수 있는, 각종 환경과 조건상에서의 다양한 시험을 할 수 있도록 구성 되어있는 각종 시스템입니다. 주요 설비로는 VDA 저온 내구 시험 장치, 자동체 에어컨시스템 성능 시험기, 압축기 시스템 내구 시험기, 라디에이터 열충격 시험기 등이 있습니다. (3) 산업의 성장성 에너지 효율 시스템에 대한 수요와 소비자 신뢰 지수가 상승하면서 HVAC 장비의 활용도가 높아지고 있습니다. 프로스트앤설리번의 '세계 HVAC 장비 시장 분석 보고서'에 따르면 HVAC 시장은 이미 성숙된 시장임에도 불구하고 2014년에는 807억 달러의 수익이 발생되었으며, 2020년에는 1,089억원 달러의 수익이 발생될 것으로 예측하고 있습니다. 이에 HVAC 장비 공급업체들은 시장 점유율 확대를 위해 스마트 기술을 도입하는 등 시장 트렌드를 정확히 예측하고 발맞추어 나가는 것이 매우 중요하기에, 당사는 사업영역을 자동차 환경시험장치 등으로 넓혀 영업중에 있습니다. 전세계 시장의 4위를 차지하고 있는 우리나라의 냉동공조 시장은 기후변화의 영향이 심해짐에 따라 냉난방 수요가 지속적으로 증가하고 있고 이에 따라 향후에도 지속적으로 국내 생산량 또한 증가할 것으로 예상하고 있으며, 이미 냉장고, 에어컨 등 몇개 분야에서 세계시장 우위에 위치하고 있습니다. 냉동공조산업은 대형빌딩의 냉동공조 설비, 반도체의 클린룸, 자동차의 냉방 및 공기정화시스템 등의 수요가 크게 늘어나면서 시장이 큰 폭으로 확대되어 현재 국가경제 전반에 미치는 영향이 큰 기간산업으로 성장하였으며, 다양한 소비자 요구에 부합하는 복합공조시스템 등이 도입되는 등 새로운 제품품군들이 개발단계에서 실제 보급단계로의 전환이 이루어지고 있어 시장이 확대될 것으로 보입니다. 또한 환경관련규제가 지속적으로 확대 강화될 것으로 예상하는 바, 친환경 및
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대체 에너지에 대한 기기 수요가 지속적으로 발생되어 이와 관련된 시험장비의 성장이 기대됩니다. 특히 친환경자동차(xEV) 관련한 설비투자액이 증가되면서 관련 시장이 급속도로 성장하고 있습니다. (4) 영 업현황 당사는 냉동공조용 설비 제작 전문업체로 설립되어 현재까지 칼로리메타, 환경구현장치 등을 주력제품으로 생산하며 삼성전자, LG전자, 한온시스템 등을 비롯한 국내외 공조기기 제조업체와 대학교, 국립연구소 등에 납품하고 있습니다. 중국을 비롯한 동남아 국가 및 인도, 브라질, 터키 등의 국가로의 수출도 이루어지고 있습니다. 당사는 설립초기부터 쌓아온 풍부한 경험을 바탕으로 지속적인 기술경쟁력을 향상시키려는 노력을 하고 있습니다. 또한 전문인력으로 구성된 A/S팀을 별도로 운영하며 고객사들과의 두터운 신뢰를 쌓아가고 있습니다. 전세계 냉동기 시장을 주도하고 있는 중국은 세계 시장 총액의 약30%를 차지하고 있습니다. 이에 대응하기 위해 당사는 종속회사인 상해삼에스공조기술유한공사를 확장하였으며 영업·기술력도 강화하였습니다. 이를 통해 기존에 생산하던 칼로리메타 외 자동차 엔진배기시험장치, 전기자동차 등 신규 품목을 확대하였습니다. 다. 조직도 조직도.jpg 조직도 주 요 제품, 서비스 등 가. 주요 제품 등의 현황 (단위: 천원, %, 연결기준) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 환경사업부문 제품 칼로리메타 및 환경구현장치 에어컨압축기 등의 성능 및 신뢰도 측정장치, 냉난방 환경시험설비의 시공, 설치, 판매 3S 기타 설치 및 개보수 외 3S 상품 냉동공조 관련 부품 외 3S 웨이퍼캐리어사업부문 제품 FOSB 반도체 웨이퍼 이송장치 GSW-300 상품 반도체 웨이퍼 이송장치 관련 부품 외 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 - 당사의 환경사업부에서 제작하는 환경시험장치 사업의 경우 주문자생산방식(OEM)으로 생산설비를 통한 제품생산이 아닌 인적자원을 활용한 기술관련 사업이므로, 제품 가격을 산정하기 어렵습니다.- 당사의 반도체사업부에서 생산 및 판매하는 웨이퍼캐리어는 FOSB 단일제품이므로 제품의 가격은 중요한 영업비밀에 해당됩니다. 따라서 웨이퍼캐리어의 가격변동 추이를 작성하지 않았습니다. 3. 주요 원재료에 관한 사항 가. 주요 원재료의 매입 현황 (단위: 천원, %, 연결기준) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 비 고 환경사업부문 원재료 판넬, 유니트 외 칼로리메타 외 웨이퍼캐리어 사업부문 원재료 PC 외 FOSB 외 합 계 원재료 나. 주 요 원재료 매입처와의 특수 관계 여부 당사는 주요 원재료 매입처와 특수한 관계가 형성되어 있지 않습니다. 다. 공급 시장의 독과점 정도 및 안정성 환경사업부문의 주요 원재료는 국내 및 해외 업체를 통해 매입하고 있으며, 한 업체에 의해서 독과점이 이루어지지 않고 있습니다.웨이퍼캐리어 사업부문의 주요 원재료는 해외 업체를 통해 매입하고 있으므로 환율 변동에 의한 가격 변동 영향을 받고 있습니다. 또한 특수 원료를 원재료로 사용하고 있기때문에 일부 소수 업체에 의해 공급받고 있습니다. 4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 :백만원, 별도기준) 사업부문 품 목 사업소 제30기 제29기 제28기 환경사업부문 칼로리메타 외 서울 웨이퍼 캐리어 사업부문 FOSB 안성 합 계 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 및 방법 ㄱ. 환경장치사업사업을 수행함에 있어 주제품은 생산설비를 통한 제품생산이 아닌 주문에 의한 인적자원을 활용한 기술관련 사업을 영위하고 있으며, 기타 제품은 외주에 의한 제품이 어서 산출기준의 산정이 어렵습니다. ㄴ.웨이퍼캐리어 사업생산 LINE의 표준생산능력을 근거로 [일일 최대생산량*당기 가동가능일수]을 기준으로, 생산 라인별 제품생산에 소요되는 소요시간을 고려하여 산출하였습니다. 또한 1공장의 경우 2016년 1월 16일부터 임대주고 있어, 2공장의 생산능력만 산정하였습니다. (나) 평균가동시간ㄱ. 환경장치사업사업을 수행함에 있어 주제품은
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생산설비를 통한 제품생산이 아닌 주문에 의한 인적자원을 활용한 기술관련 사업을 영위하고 있으며, 기타 제품은 외주에 의한 제품이어서 산출기준의 산정이 어렵습니다. ㄴ. 웨이퍼캐리어 사업 - 1일 조업시간 : 22시간(2교대) - 월 평균가동일수 : 평균 약 20일 당기 실제 가 동가능시간 : 5,522시간 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 :백만원, 별도기준) 사업부문 품 목 사업소 제30기 제29기 제28기 환경사업 칼로리메타 외 서울 웨이퍼 캐리어 사업 FOSB 안성 합 계 (2) 당기의 가동률ㄱ. 환경장치사업 사업을 수행함에 있어 주제품은 생산설비라인를 통한 제품생산이 아닌 주문에 의한 인적자원을 활용한 기술관련 사업을 영위하고 있으며, 기타 제품은 외주에 의한 제품생산이기에 가동률을 산정하기가 어렵습니다. ㄴ.웨이퍼 캐리어 사업 (단위 :시간) 사업부문 품 목 사업소 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 웨이퍼 캐리어 사업 FOSB 안성 다. 생산설비의 현황 등 당사는 서울 에 위치한 본사와 경기도 안성에 위치한 2개의 생산공장을 보유하고 있습니다. [자산항목 : 건물] (단위: 천원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사및공장 자가(등기) 금천구 시흥동 안성공장 자가(등기) 경기도 안성 안성2공장 자가(등기) 경기도 안성 합계 [자산항목 : 기계장치] (단위: 천원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사및공장 자가(등기) 금천구 시흥동 안성공장 자가(등기) 경기도 안성 안성2공장 자가(등기) 경기도 안성 합계 [자산항목 : 공구와 기구] (단위: 천원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사및공장 자가(등기) 금천구 시흥동 안성공장 자가(등기) 경기도 안성 합계 [자산항목 : 차량운반] (단위: 천원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사및공장 자가(등기) 금천구 시흥동 안성공장 자가(등기) 경기도 안성 합계 [자산항목 : 집기비품] (단위: 천원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사및공장 자가(등기) 금천구 시흥동 안성공장 자가(등기) 경기도 안성 합계 라. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 "해당사항 없음" 5. 매출에 관한 사항 가. 매 출실적 (단위 :천원, 연결기준) 매출유형 사 업 부 문 품 목 제30기 제29기 제품 환경 사업 칼로리메타 외 내 수 수 출 합 계 웨이퍼 캐리어 사업 웨이퍼캐리어 내 수 수 출 합 계 제품 소계 내 수 수 출 합 계 상품 환경 사업 냉동부품 내 수 수 출 합 계 웨이퍼 캐리어 사업 FOSB 관련부품 내 수 수 출 합 계 상품 소계 내 수 수 출 합 계 합 계 내 수 수 출 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 매출유형 품목 판매경로 제품 FOSB 반도체 칩메이커로 웨이퍼를 납품하고 있는 국내외 웨이퍼 제조업체에 웨이퍼 캐리어를 납품하고 있음. 칼로리메타 삼성전자, LG전자, 위니아만도, 한온시스템 등에서 당사가 직접 수주한 후 삼우산업, 바이오공조시스템, 수정시스템 등에서 원재료를 구매하여, 설치공사 등을 일부 외주하되 핵심기술 부문은 당사가 직접 수행하여 납품 및 사후관리를 하고 있음. 환경구현장치 삼성전자, LG전자, 위니아만도, 한온시스템 및 국내가전업체 해외공장에 등에서 당사가 직접 수주한 후 요코가와, 수정시스템 등에서 원재료를 구매하여, 설치공사 등을 일부 외주하되 핵심기술 부문은 당사가 직접 수행하여 납품 및 사후관리를 하고 있음. 기타 기납품된 제품에 대하여 A/S팀 등에서 직접 수주한 후 수리점검을 하고 있음. 상품 환경장치부품 등 타사의 환경장치부품을 구매한 후 국내외 업체에 당사가 직접 판매하고 있음. (2) 판매방법 및 조건 환경사업부의 경우 국내외 최종수요처로부터 주문을 받아 납품,제작, 설치, 시운전, A/S, 사용자교육 등 일체의 제품과 서비스를 직접 공급하고 있습니다. 주요
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매출처로는 국내의 경우 삼성전자, LG전자, 한온시스템 등이 있으며, 해외의 경우에는 삼성 인도, LG 터키 등이 있습니다. 반도체 웨이퍼캐리어박스의 경우 국내외 웨이퍼업체로부터 주문을 받아 생산하여 납품하고 있으며, 주요 매출처로는 SK SILTRON, SAG 등이 있습니다. 결제조 건은 삼성전 자의 경우 구매카드(7일 이내)로 결제하고 LG전자, 한온시스템의 경우에는 구매카드(90일)로 결제하고 있습니다. 기타 국내업체는 현금으로 결제하고 있으며, 해외업체는 L/C, T/T 등의 방식으로 대금을 회수하고 있습니다. (3) 판매전략① 환경사업부문 (칼로리메타, 환경구현장치, 냉동공조 등) - 신제품 개발 등 기술력 향상 - 원가 절감 및 서비스 개선 노력 - 기존 영업망 활용 및 신규 영업망 확충- 기능성 제품을 통한 시장접근- 국내외 전시회 참여- 국내외 바이어를 통한 주문판매- 지속적인 A/S 활동을 통한 신뢰 구축② 반도체 웨이퍼 캐리어 박스- 국산화 성공에 따른 인식 강화- 물류 비용 및 단가 경쟁력 강화- 품질 기술력 우위를 바탕으로 지속적인 신제품 출시- 지속적인 Version Up- 해외시장 진출을 통한 사업영역 확대 6. 수주상황 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 27_수주상황 (단위 : 천 원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 비고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 환경시험장치 합 계 주1) 발주자와 체결한 계약서 비밀유지 조항에 따라 본 계약의 수주총액·기납품액·수주잔고의 작성을 생략합니다. 상세한 내용은 ' 6. 기타재무에 관한 사항 > 다. 진행률 적용 수주상황 '을 참 조하시기 바랍니다. 주2) 첨단소재사업부에서 제조하는 웨이퍼캐리어는 수주산업에 해당되지 않아 기재를 생략합니다. 7. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 당사는 기술연구소 내 환경 장치연구팀을 통하여 설계연구(시스템구조 설계, 응용 품 설계) 및 환경장치개발(환경구현장치 개발, 시험장치 제작) 활동을 수행하고 있으며, 프로그램개발팀을 통하여 소프트웨어개발(응용제품 프로그램 개발) 활동을 수행하고 있습니다. 또한 웨이퍼캐리어소재팀을 통하여 소재 연구(FOSB, FOUP,O/C) 활동을 수행하고 있습니다. 나. 연 구개발비용 (단위 : 천원, %) 과 목 제30기 제29기 제28기 연구개발비용 계 (정부보조금) 회계처리 판매비와관리비 제조경비 개발비 (무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용 계÷당기 매출액×100] 8. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 가. 외부자금조달 현황 해당사항 없음. 나. 최근 3년간 신용등급 평가일 평가대상유가증권 등 평가대상 유가증권의신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 기업신용평가 BB- (주)이크레더블 정기평가 기업신용평가 B0 (주)나이스디앤비 정기평가 기업신용평가 B- (주)이크레더블 정기평가 9. 시장위험과 위험관리 연결실체는 외화표시 매출 및 매입거래에 따라 환율변동에 의한 위험요인이 상존하고 있으며, 재무구조의 건전성 및 지속가능한 경영 실현을 목표로 환율변동위험을 중점적으로 관리하고 있습니다. (1) 자본 위험 관리 연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 총부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 총부채 총자본 총부채비율 금융자산, 금융부채 및 자본의 각 범주별로 채택한 주요 회계정책 및 방법(인식기준과 측정기준, 그리고 수익과 비용 인식기준을 포함)은 주석 2에 상세히 공시되어있습니다. 보고기간종료일 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 당기손익공정가치금융자산 상각후원가금융자산 합계 현금및현금성자산(주1) 매출채권및기타채권(주1) 단기금융상품(주1) 장기금융상품(주1) 당기손익공정가치금융자산 합 계
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(전기말) (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 당기손익공정가치금융자산 상각후원가금융자산 합계 현금및현금성자산(주1) 매출채권및기타채권(주1) 단기금융상품(주1) 장기금융상품(주1) 당기손익공정가치금융자산 합 계 2) 금융부채(당기말) (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가 측정 금융부채 합 계 매입채무및기타채무 차입금 전환사채 리스부채 기타금융부채 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가 측정 금융부채 합 계 매입채무및기타채무 차입금 전환사채 기타금융부채 합 계 (4) 시장위험1) 외환위험연결실체는 외화표시 매출 및 매입거래에 따라 환율변동에 의한 위험요인이 상존하고 있으며, 재무구조의 건전성 및 지속가능한 경영 실현을 목표로 환율변동위험을 중점적으로 관리하고 있습니다. 특히 외화자산과 외화부채의 불일치에서 오는 환노출위험을 줄이기 위하여 외화 자산과 부채, 매출과 매입의 균형을 맞추는데 중점을 둔 환위험관리를 하고 있습니다. 연결실체가 노출되어 있는 주요 통화는 일본엔화이며, 기타의 통화로는 미국달러, 싱가포르달러 등이 있습니다. 연결실체의 외환위험관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.연결실체는 환율변동으로 인한 위험 최소화 및 안정적인 현금흐름 확보를 외환관리 원칙으로 하고 투기적 외환관리는 금하며, 외화예금을 활용하여 외화표시 자산과 부채의 규모를 일치시키기 위한 대내적 환관리기법을 우선 사용하여 환율변동위험을 제거합니다. 또한 필요시 대외적 환율관리기법을 활용하여 환율변동위험을 최소화합니다. 보고기간종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 외화 각 1단위, 천원) 통화 자산 부채 외화 원화 외화 원화 USD JPY EUR CNY (전기말) (단위: 외화 각 1단위, 천원) 통화 자산 부채 외화 원화 외화 원화 USD JPY SGD EUR CNY 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순손실에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY SGD EUR CNY 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 연결실체의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험이자율위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서, 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율 위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입의 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 보고기간종료일 현재 순차입금 상태로 이자율 상승에 따라 순이자비용이증가할 위험에 일부 노출되어 있으나, 내부적으로 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 또한, 보고기간종료일 현재 다른 변수가 일정하고 이자율이 현재보다 50bp 상승(하락)할 경우, 세전 당기 손실 은 35,283천원 (전 기: 49,282천원) 증가(감소) 합니다. 3) 신용위험신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.신용위험은
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현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 4) 유동성 위험유동성위험은 연결실체의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결실체가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 연결실체의 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 연결실체는 매월 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의자금수지를 미리 예측하고 있으 며, 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에 확보하고유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성위험을 사전에 관리하고 있습니다. 다음 표는 연결실체의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 이자의 현금흐름이 변동이자율에 근거하는 경우, 할인되지 않은 현금흐름은 보고기간말 현재의 수익률곡선에 근거하여 도출되었습니다. 계약상 만기는 연결실체가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다.(당기말) (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년에서 5년 이하 5년초과 합계 매입채무및기타채무 차입금(주1) 전환사채(주1) 리스부채(주1) 기타금융부채 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년에서 5년 이하 5년초과 합계 매입채무및기타채무 차입금(주1) 전환사채(주1) 기타금융부채 합 계 다음 표는 연결실체가 보유하고 있는 비파생금융자산의 예상만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 다음 표는 해당 자산에서 발생한 이자를 포함하여 금융자산의 할인되지않은 계약상 만기금액에 기초하여 작성되었습니다. 연결실체는 순자산 및 순부채 기준으로 유동성을 관리하기 때문에 유동성 위험 관리를 이해하기 위하여 비파생금융자산에 대한 정보를 포함시킬 필요가 있습니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 당기손익공정가치금융자산 상각후원가금융자산 합계 현금및현금성자산(주1) 매출채권및기타채권(주1) 단기금융상품(주1) 장기금융상품(주1) 당기손익공정가치금융자산 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 당기손익공정가치금융자산 상각후원가금융자산 합계 현금및현금성자산(주1) 매출채권및기타채권(주1) 단기금융상품(주1) 장기금융상품(주1) 당기손익공정가치금융자산 합 계 상기 표에 포함된 변동금리부 상품(비파생금융자산 및 금융부채)과 관련된 금액은 변동이자율의 변동이 보고기간말 현재 결정된 이자율의 추정치와 다르다면 변동될 수 있습니다. (5) 금융자산의 양도보고기간종료일 현재 양도되었으나 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산의 종류별로양도된 금융자산과 관련 부채는 없습니다. (6) 금융상품의 공정가치보고기간종료일 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가금융부채 당기말 전기말 매입채무및기타채무(주1) 차입금(주1) 전환사채(주1) 리스부채(주1) 기타금융부채(주1) 합 계 경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (7) 당기 및 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다. (8) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 당기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득(처분) 대체 평가손익 기말 당기손익공정가치금융자산 (전기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득(처분) 대체 평가손익 기말 당기손익공정가치금융자산 (9) 다음 표는
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수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 가치평가기법 유의적인 관측가능하지않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 금융자산 당기손익공정가치금융자산 이익접근법(현금흐름할인법),시장접근법 및 이항모형 성장율, 할인율, 주가변동성 (1) 성장율이 상승(하락)하고 할인율이 하락(상승)한다면 당기손익공정가치금융자산의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다.(2) 주가가 상승(하락)하면 당기손익공정가치금융자산의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다 현 금 흐름표 (1) 당기 및 전기의 연결현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 전환사채의 전환 장기차입금 유동성 대체 전환사채의 유동성 대체 건설중인자산 본계정 대체 매출채권 제각 당기손익공정가치금융자산에서 관계기업투자주식으로 대체 사용권자산 및 리스부채 인식 (2) 당기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 변동 비현금 변동 기말 유동성대체 기타 단기차입금 장기차입금 전환사채 리스부채 (전기) (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 변동 비현금 변동 기말 유동성대체 전환사채 상각 및 전환 단기차입금 장기차입금 전환사채 10.파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 해당사항이 없습니다.
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II. 결손금처리액 III. 차기이월미처리결손금 25. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 수익정보 구분당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 냉동공조사업부 웨이퍼캐리어사업부 합 계 냉동공조사업부 웨이퍼캐리어사업부 합 계 재화 또는 용역의 유형 제품매출 용역매출 합 계 지리적 시장 국내 아시아 합 계 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전하는 재화 기간에 걸쳐 이전하는 용역 합 계 (2) 계약잔액 (단위: 천원) 과 목 당기말 전기말 매출채권 계약자산(주1) 계약부채(주1) (주1) 보고기간종료일 현재 계약자산 78,336천원(전기말: 743,190천원 )과 계약부채 1,862,168천원(전 기말: 2,451,391천원 )이 각각 매출채권과 선수금에 포함되어 있습니다. 계약자산은 재화의 공급 및 설치용역으로 부터 발생하는 수익과 관련하여 재화 및 용역의 이전을 수행하는 경우 인식하며, 재화의 완료 및 설치완료 시점에 계약자산으로인식한 잔액은 매출채권으로 재분류됩니다.계약부채는 재화 및 용역매출과 관련하여 수령한 장ㆍ단기 선수금 등이 포함됩니다. 당기 계약부채의 변동은 재화의 판매 등에 기인합니다.(3) 수행의무1) 냉동공조사업부문해당 부문의 재화에 대한 수행의무는 장비를 이전하거나, 셋업이 완료되는 시점에 이행됩니다. 2) 웨이퍼캐리어사업부해당 부문의 재화에 대한 수행의무는 재화를 이전할 때 이행됩니다. (4) 매출원가 (단위: 천원) 과 목 당 기 전 기 제품매출원가 용역매출원가 합 계 26. 판매비 및 관리비 (1) 당기 및 전기 중 판매비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 접대비 광고선전비 여비교통비 지급수수료 통신비 견본비 합 계 (2) 당기 및 전기 중 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 급여 퇴직급여 복리후생비 감가상각비 세금과공과 경상연구개발비 차량유지비 수도광열비 수선비 교육훈련비 보험료 소모품비 지급임차료 도서인쇄비 운반비 대손상각비 무형자산상각비 잡비 합 계 27. 금융수익 당기 및 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 이자수익 상각후원가금융자산 당기손익공정가치금융자산 합 계 28. 금융비용 (1) 당기 및 전기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 이자비용 일반차입금 이자 전환사채 이자 리스부채 이자 합 계 (2) 당기 및 전기 중 자산의 범주별로 분석한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 상각후원가측정금융부채 29. 기타영업외손익(1) 당기 및 전기 중 기타영업외이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 수입임대료 외환차익 외화환산이익 사채상환이익 당기손익공정가치금융자산평가이익 유형자산처분이익 잡이익 합 계 (2) 당기 및 전기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 외환차손 외화환산손실 투자자산처분손실 유형자산손상차손 관계기업투자주식손상차손 기부금 기타의감가상각비 당기손익공정가치금융자산평가손실 기타의대손상각비 기타손실 잡손실 합 계 법 인 세비용(수익) (1) 당기 및 전기의 법인세비용(수익)의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기법인세비용 당기법인세부담액 자본에 직접 가감되는 당기법인세 일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액 법인세비용(수익) (2) 당기 및 전기의 회계이익과 법인세비용(수익)의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순이익(손실) 적용세율에 따른 세부담액(200백만원 이하 11.0%, 200억원 이하 22%, 200억원 초과 24.2%) 조정사항 비일시적차이 이연법인세자산으로 인식되지 않은 세무상결손금으로 인한 효과 이연법인세자산으로 인식되지 않은 차감할 일시적 차이로 인한 효과 기타 소 계 법인세비용(수익) (3) 당기 및 전기 중 인식한 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 법인세의 내역은
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다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 전환권대가 이익잉여금 합 계 (4) 당기 및 전기 중 재무상태표에 인식된 이연법인세자 산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구 분 기초 당기손익에인식된금액 자본에직접인식된금액 기말 일시적차이에 대한 이연법인세 대손충당금 관계기업및종속기업투자 당기손익공정가치금융자산 투자자산 국고보조금 전환사채 하자보수충당부채 미지급비용 미수수익 건물 기계장치 비품 건설중인자산 사용권자산 리스부채 재평가차액 이월결손금 소 계 이연법인세자산인식제외금액 합 계 (전기) (단위: 천원) 구 분 기초 당기손익에인식된금액 자본에직접인식된금액 기말 일시적차이에 대한 이연법인세 대손충당금 종속기업투자 매도가능금융자산손상차손 매도가능금융자산 투자자산손상차손 국고보조금 상환할증금 하자보수충당부채 미지급비용 관계기업주식 미수수익 전환사채 건설중인자산 건물 기계장치 비품 파생상품자산 재평가차액 이월결손금 소 계 이연법인세자산인식제외금액 합 계 (5) 보고기간종료일 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 차감할 일시적차이, 세무상결손금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 차감할 일시적차이 세무상결손금 합 계 보고기간종료일 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 세무상결손금 및 미사용세액공제의 만료시기는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 3년 초과 31. 비용의 성격별 분류 당 기와 전기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 제품과 재공품의 변동 원재료와 저장품의 사용액 상품의 판매 종업원급여 감가상각, 상각 및 손상차손 물류비 광고비 및 판매촉진비 운용리스료 및 임차료 경상연구개발비 기타 매출원가 및 영업비용의 합계(주1) (주1) 영업비용은 판매비 및 일반관리비의 합계입니다. 32. 주당손익(1) 당기 및 전기의 기본주당이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 기 전 기 당기순이익(손실) 가중평균유통보통주식수 기본주당이익(손실) 한편, 당기 및 전기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위 : 주) 구 분 일 자 보통주식수 적 수 유통보통주식수 기초 전환권 행사 합계 (전기) (단위 : 주) 구 분 일 자 보통주식수 적 수 유통보통주식수 기초 전환권 행사 전환권 행사 전환권 행사 전환권 행사 유상증자 합계 (2) 당기 및 전기의 희석주당이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 당기순이익(손실) 희석순이익(손실) 희석가중평균유통보통주식수 희석주당이익(손실)(주1) (주1) 당기 및 전기의 잠재적 보통주는 희석화 효과를 가지지 않으므로 희석주당이익(손실)은 기본주당이익(손실)과 동일합니다. 다음의 잠재적 보통주식은 희석효과가 없으므로 희석주당손익을 계산할 때 가중평균유통보통주식수에서 제외됩니다. (단위: 주) 구 분 당기 전기 전환사채 33. 특수관계자거래 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 종속기업 상해삼에스공조기술유한공사 관계기업 ㈜조인솔루션 관계기업 (주)삼에스머터리얼즈 (2) 당기 및 전기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 당 기 전 기 매출 등 기타비용 매출 등 기타비용 종속기업 상해삼에스공조기술유한공사 관계기업 (주)삼에스머터리얼즈 합 계 (3) 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 당기말 전기말 매출채권 등 기타채무 등 매출채권 등 기타채무 등 종속기업 상해삼에스공조기술유한공사 관계기업 (주)삼에스머터리얼즈 합 계 상기 매출채권 등과 관련된 대손충당금 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 당기말 전기말 종속기업 상해삼에스공조기술유한공사 관계기업 (주)삼에스머터리얼즈 합 계 (4) 당기 및 전기 중 특수관계자에 대한 대여, 차입, 지분거래 내역은 다음과 같습니다.
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(당기) (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 과목 기초 증감 기말 관계기업 (주)삼에스머터리얼즈 당기손익공정가치금융자산 (전기) (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 과목 기초 증감 기말 관계기업 (주)삼에스머터리얼즈 당기손익공정가치금융자산 당기 및 전기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 단기급여 퇴직급여 합 계 ) 대표이사로부터 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 제공자 보증금액 보증내용 대표이사 중소기업은행 수입신용장 서울보증보험 연대보증 산업은행 시설자금대출 합 계 34. 우발채무와 약정사항 (1) 타인으로부터 제공받은 지급보증 보고기간종료일 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 보증금액 보증내용 서울보증보험 영업이행 등 (2) 구매카드할인 약정 등 당사는 일반적 상거래에서 수취한 구매카드채권을 할인하기 위한 외상채권담보대출약정을 다음과 같이 체결하고 있습니다. (단위: 천원) 금융기관 한도 만기미도래 할인액 KEB하나은행 (3) 보고기간종료일 현재 체결하고 있는 중요한 기타약정은 다음과 같습니다. (단위: USD) 종류 거래은행 한도액 실행액 수입신용장 중소기업은행 35. 금융상품 (1) 자본 위험 관리당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 보고기간종료일 현재 당사의 총부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 총부채 총자본 총부채비율 (2) 금융자산, 금융부채 및 자본의 각 범주별로 채택한 주요 회계정책 및 방법(인식기준과 측정기준, 그리고 수익과 비용 인식기준을 포함)은 주석 2에 상세히 공시되어 있습니다.(3) 금융위험관리 1) 시장위험관리(가) 외환위험 당사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 외화 각 1단위, 천원) 통화 자산 부채 외화 원화 외화 원화 USD JPY EUR CNY (전기말) (단위: 외화 각 1단위, 천원) 통화 자산 부채 외화 원화 외화 원화 USD JPY SGD EUR CNY 당사는 주로 USD의 통화 대비 원화의 가치 변동 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 상기 자산, 부채에 적용되는 환율이 10% 변동시 법인세비용차감전 순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY SGD EUR CNY (나) 이자율위험 당사의 이자율위험은 대부분 단기차입금 및 장기차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 현금성자산으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다. 또한 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 공정가액 이자율위험에 노출되어있습니다.당사는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 당사는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율 변동이모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다. 보고기간종료일 현재 변동이자부 차입금으로인한 중요한 이자율위험은 없습니다. (다) 가격위험관리당사는
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지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재 공정가치로 평가하는 당기손익공정가치지분상품은 79백만원입니다. 2) 신용위험관리당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 당사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 당기말 담보나 기타 신용보강을 고려하지 않았을 경우에 계약상대방의 의무불이행으로 인해 당사가 부담하게 될 재무적 손실의 최대노출액은 전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.신용위험에 노출된 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다. 3) 유동성위험관리 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 당사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.다음 표는 당사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 계약상 만기는 당사가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다.(당기말) (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년에서 5년 이하 5년초과 합계 매입채무및기타채무 차입금(주1) 전환사채(주1) 리스부채(주1) 기타금융부채 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년에서 5년 이하 5년초과 합계 매입채무및기타채무 차입금(주1) 전환사채(주1) 기타금융부채 합 계 (주1) 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름을 기준으로 산정하였습니다. 36. 범주별 금융상품 및 공정가치 성격 및 특성에 기초한 금융상품의 범주별 분류에 따른 장부금액과 공정가치 및 공정가치 서열체계 수준별 분류내역은 다음과 같습니다.공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1, 2 또는 3으로분류합니다.(수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격(수준 2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에서 도출된 금액(수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한가치평가기법에서 도출된 금액(관측가능하지 않은 변수) 보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 당기손익공정가치금융자산 상각후원가금융자산 합계 현금및현금성자산(주1) 매출채권및기타채권(주1) 단기금융상품(주1) 장기금융상품(주1) 당기손익공정가치금융자산 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 당기손익공정가치금융자산 상각후원가금융자산 합계 현금및현금성자산(주1) 매출채권및기타채권(주1) 단기금융상품(주1) 장기금융상품(주1) 당기손익공정가치금융자산 합 계 (주1) 금융상품의 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가금융부채 당기말 전기말 매입채무및기타채무(주1) 차입금(주1) 전환사채(주1) 리스부채(주1) 기타금융부채(주1) 합 계 (주1) 금융상품의 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (3) 당기 및 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다. (4) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 당기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
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(당기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득(처분) 대체 평가손익 기말 당기손익공정가치금융자산 (전기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득(처분) 대체 평가손익 기말 당기손익공정가치금융자산 (5) 다음 표는 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 가치평가기법 유의적인 관측가능하지않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 금융자산 당기손익공정가치금융자산 이익접근법(현금흐름할인법),시장접근법 및 이항모형 성장율, 할인율, 주가변동성 (1) 성장율이 상승(하락)하고 할인율이 하락(상승)한다면 당기손익공정가치금융자산의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다.(2) 주가가 상승(하락)하면 당기손익공정가치금융자산의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다 (6) 금융자산의 재분류당기 및 전기 중 목적이나 사용의 변경으로 인하여 재분류된 금융자산은 없습니다. 현 금 흐름표 (1) 당기 및 전기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 전환사채의 전환 장기차입금 유동성 대체 전환사채의 유동성 대체 건설중인자산 본계정 대체 매출채권 제각 당기손익공정가치금융자산에서 관계기업투자주식으로 대체 사용권자산 및 리스부채 인식 유형자산에서 매각예정비유동 자산으로 대체 (2) 당기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 변동 비현금 변동 기말 유동성대체 기타 단기차입금 장기차입금 전환사채 리스부채 (전기) (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 변동 비현금 변동 기말 유동성대체 전환사채 상각 및 전환 단기차입금 장기차입금 전환사채 매 각 예정비유동자산 보고기간종료일 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 대체 전 금액 손상차손누계액 장부금액 토지 건물 합 계 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 1) 대손충당금 설정현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위: 천원, %) 구분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제30기 매출채권/장기성매출채권 단기대여금/장기대여금 미수금/장기미수금 미수수익/장기미수수익 기타 합계 제29기 매출채권/장기성매출채권 단기대여금/장기대여금 미수금/장기미수금 미수수익/장기미수수익 기타 합계 제28기 매출채권/장기성매출채권 단기대여금/장기대여금 미수금/장기미수금 미수수익/장기미수수익 기타 합계 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 :천원) 구 분 제 30기 제29기 제28기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①－②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 대차대조표일 현재 매출채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 기초로 매출채권의 연령에 따른 비율(3개월 미만 0%, 3개월 이상 10%, 6개월 이상 50%, 1년 이상 100%)을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 단, 10백만원 이상은 개별분석을 통하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. (4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월초과 1년이하 1년초과 3년이하 3년초과 계 금액 일반 특수관계자 계 구성비율 나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제 30기 제 29기 제 28기 냉동공조 원재료 제품 상품 저장품 소 계 FOSB 원재료 제품 상품 부재료 소 계 합계 원재료 제품 상품 저장품 부재료 합 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) [매출액÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 2) 재고자산의
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실사내역 등① 실사일자- 3월말 기준으로 매년 1회 재고자산 실사 실시② 실사방법- 사내보관재고 : 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 중요성이 작은 품목의 경우 샘플조사 실시- 사외보관재고 : 제3자 보관재고, 운송중인 재고 등에 대해서는 전수로 물품보유 확인서 징구 및 표본조사 병행③ 재고자산의 재무제표 작성기준재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 원가는 미착품을 제외하고는 총평균법에 따라 결정하고 있습니다. 재고자산의 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타 원가를 포함하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상판매가격에서 예상되는 추가완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다. 매출원가는 재고자산 판매에 따른 수익을 인식하는 기간에 재고자산의 장부금액으로인식하며, 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다. 또한 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다. 다. 진행률적용 수주상황(직전 사업연도 연결 매출 5% 이상) 수익 인식과 구조 개선을 이유로 해당사항이 없습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11011#*진행률적용수주계약현황*.dsl 라. 기타 채무증권 발행실적 등 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 03월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)삼에스코리아 회사채 사모 표면이자3%만기이자5% 상환 (주)삼에스코리아 회사채 사모 표면이자3%만기이자5% 상환 (주)삼에스코리아 회사채 사모 표면이자3%만기이자5% 상환 (주)삼에스코리아 회사채 사모 표면이자2%만기이자4% 일부 미상환 합 계 주1) 최근 3사업연도 동안의 회사채 발행실적을 기재한 것입니다.주2) 당기 중 제12회차 전환사채 발행가액 70백만원이 전환권 행사되어 30,368주 발행 되었습니다. ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 ※ 제29기(전기) 및 제28기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보에 대한 주의사항 본 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측되는 자료로서 당해 공시 서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 견해를 반영한 것입니다. 예측정보는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적 등에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 사항을 포함합니다.- 환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내외 금융시장의 동향- 사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정- 회사가 영위하는 주요사업 분야의 예상치 못한 상황 변화- 기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내외적 변화이러한 불확실성으로 인하여 회사의 미래실적은 예측정보의 내용과 중대한 차이가 있음을 양지하시기 바랍니다.동 예측정보는 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 나. 경영진단의 개요 주식회사 삼에스코리아의 이사회는 2019년도 제30기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다.회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관련서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다.또한 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다.연결회사의 2020년 연결영업실적은 매출액 225.9억원, 영업이익 4.6억원, 매출액은 전년대 비 영 업이익은 71.8% 감소하였으 며, 당기순이익은 적자전환 되었습니다. 매출액의 감소 이유는 수익인식 기준 변경으로 인한 환경시험장치 매출액 감소이며, 손실의 이유는 관계기업투자주식 손상차손 및 일부 기계장치 손상차손 발생으로 인한 영업외 비용 증가가 주요 이유입니다. 다. 재무상태 및 영업실적 1. 재무상태표 (단위:백만원) 구 분 제30기 제29기 증감액 증감률 자산 유동자산 비유동자산 자산총계 부채 유동부채 비유동부채 부채총계 자본 자본금 기타불입자본 이익잉여금(결손금) 기타자본구성요소 자본총계 부채 및 자본총계 제30기 자산총계는 전년대비 6.9% 감소, 부 채총계는 전년대비 14.1% 감소, 자본총계는 전년대비 2.9% 감소하였습니다. 자산총계는 유동자산이 10.9% 감소, 비유동자산이 4.8% 감 소하였습니다. 이에 자산총계는 전년대비 6.9% 감 소하였습니다. 부채총계는 유 동부채 전년대비 21.5% 감소, 비유동부채 전년대비 59.7% 증가하였습니다. 이에 부채총계는 전년대비 14.1% 감소하였습니다. 자본총계는 자본금 전년대비 0.1% 증가, 기타불입자본 전년대비 0.1% 증가하였습니다. 이에 자본총계는 전년대 비 2.9% 감소하였습니다. 2. 포괄손익계산서 (단위:백만원) 구 분 제30기 제29기 증감액 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 관계기업투자이익 기타영업외이익 기타영업외비용 금융수익 금융비용 법인세비용차감전순이익 법인세수익(비용) 당기순이익 기타포괄손익 당기총포괄손익 2020년 연결영업실적은 매출액 225.9억원, 영업이익 4.6억원입니다. 매출액은 전년대비 36.8% 감소하였으며, 영업이익은 전년대비 71.9% 감소하였습니다. 당기순이익은 적자전환하였습니다. 매출액의 감소 이유는 수익인식 기준 변경으로 인한 환경시험장치 매출액 감소이며, 손실의 이유는 관계기업투자주식 손상차손 및 일부 기계장치 손상차손 발생으로 인한 영업외 비용 증가가 주요 이유입니다. 증감내역> (단위 : 백만원) 사업부문 제30기 제29기 전년대비 증감율 환경사업부 반도체사업부 합 계 라. 유동성, 자금조달 및 현금흐름 1) 유동성 과목 산식 제30기 제29기 유동비율 유동자산/유동부채 부채비율 부채총계/자기자본 차입금의존도 차입금/총자산 당기말 현재 유동비율은 전기말대비 증가하였으며, 부채비율은 전기말대비 감소하였습니다. 유동비율의 증가는
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유동자산의 증가가 주원인입니다. 부채비율의 감소는 자본금 및 기타불입자본 증가가 주원인입니다. 2) 자금조달 (단위: 백만원) 구분 제30기 제29기 제28기 단기차입금 장기차입금 전환사채 합계 단 기차입금은 전기말대비 14.4억이 감소하였고 장기차입금은 전기말대비 8.2억이 증가하는등 전체 차입금은 전기말대비 6억이 감소하였습니다. 3) 현금흐름 (단위 : 백만원) 구 분 제30기 제29기 제28기 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 기말의 현금 당사의 현금은 전기대비 13.4억원 감소하였습니다. 마. 부외거래 동 공시서류에 첨부된 " 연결 감사보고서"의 "주석 35. 우발채무와 약정사항" 및 "감사보고서"의 "주석 34. 우발채무와 약정사항"을 참고하시기 바랍니다. 바. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 동 공시서류에 첨부된 " 연결 감사보고서" 의 "주석 2. 재무제표 작성 기준 및 중요한 회계정책" 및 "감사보고서"의 "주석 2.재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책"을 참고하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 당사는 유스 애니메이션을 핵심 콘텐츠로 하는 'ANIPLUS' 방송사업을 주 사업으로 VOD 사업, 극장판 애니메이션 배급사업, 상품화 사업, 전시 이벤트 사업, 드라마 제작 사업 등을 영위하고 있습니다 .당사는 싱가포르에 종속회사인 PLUS MEDIA NETWORKS ASIA PTE. LTD를 설립하여 동남아시아에 애니메이션 및 K-콘텐츠 관련 사업을 전개하여 글로벌화를 추진하고 있으며, 미디어앤아트(주)를 통해 미디어아트 전시 관련 사업을 선도하는 한편, (주)위매드를 통해 국내 및 국제 공동 드라마제작 사업을 전개하여 글로벌 미디어콘텐츠 종합회사로의 도약을 진행하고 있습니다. 1. 사업의 개요 당사는 TV채널 사업 시장 환경이 변화함에 따라 다양한 콘텐츠에 대한 수요가 급격히 증가하고, 시청자들의 콘텐츠 소비 패턴이 TV 시청에서 VOD 시청으로 빠르게 변화하고 있던 점에 주목하여 2009년 유스 애니메이션을 핵심 콘텐츠로 하는 'ANIPLUS'를 개국했습니다.독보적인 유스 애니메이션 전문 채널로서 자리한 당사는 TV 방송 및 VOD 사업의 안정화를 기반으로 상품화 사업(MD), 극장판 애니메이션 배급 사업, 전시 이벤트 사업 등 관련 사업 다각화를 전개해 왔습니다. 2014년에는 글로벌 진출을 위해 싱가포르에 종속회사인 PLUS MEDIA NETWORKS ASIA PTE. LTD를 설립하고 동남아시아 시장에서 유스 애니메이션 방송 및 콘텐츠 유통사업을 시작함과 동시에 한류 드라마 및 K-콘텐츠 전문 채널인 K-PLUS 방송 및 콘텐츠 유통 사업을 전개하여 일찌감치 해외시장에서 방송 사업자의 위치를 공고히 해 왔습니다. 같은 해 여가 문화의 확산, SNS의 보편화로 전시 사업에 대한 수요가 증가하는 것에 주목하여 기술과 예술의 융합을 통한 미디어 아트 전시 관련 사업을 영위하는 미디어앤아트㈜를 종속회사로 설립하여 업계를 선도하고 있습니다. 또한 2020년에는 드라마제작사인 (주)위매드를 종속회사로 편입하여 글로벌 콘텐츠 기업으로 성장중입니다 . 가. 업계의 현황 당사는 애니메이션, 드라마, 전시 이벤트를 주요 사업부문으로 영위하고 있는 글로벌콘텐츠 기업으로서 각 사업부문별 목표시장과 시장의 특성이 조금씩 다른 모습을 보이고 있습니다. 한국콘텐츠진흥원의 '2019년 상반기 콘텐츠산업 동향분석보고서'에 따르면 콘텐츠 매출액은 전년 동기 3.1% 증가한 58조 1천억원으로 매출액이 전 산업부분에서 증가한 것으로 나타났습니다 .(1) 애니메이션 부문 애니메이션 산업은 전형적인 OSMU(One Source Multi Use) 산업으로서 IP의 성공 여부에 따라 다양한 분야로의 미디어 믹스 전개가 용이하고, 높은 확장성을 통해 막대한 부가가치 창출이 이루어지는 산업입니다. 애니메이션 산업의 전통적인 주요 소비 계층은 영유아 및 초등학생이고, 여전히 이 계층은 애니메이션 산업의 주요 고객입니다. 그러나 키덜트 시장의 확대 추세, 미디어 환경의 급격한 변화에 힘입어 최근에는 애니메이션 산업의 타깃은 다양화 되고 있으며 인접 산업과의 적극적인 콜라보레이션은 유스 애니메이션 시장의 확대에 기여하고 있습니다.한국콘텐츠진흥원의 '2019년 상반기 콘텐츠산업 동향분석보고서'의 따르면 애니메이션 산업은 매출의 등락세가 지속되고 있고 2017년 하반기 이후부터 매출의 등락은1천 8백억 원 정도의 비교적 크지 않은 선에서 형성되고 있습니다.당사가 주력하고 있는 유스 애니메이션 시장은 유튜브 등 OTT 영역이 선도하는 미디어 플랫폼의 다변화로 인해 콘텐츠 수용량이 확대 되었으며, 애니메이션을 송출하거나 전송하는 매체의 범위와 비례해 이것을 채우기 위한 다량의 타이틀을 확보하려는 경쟁 분위기가 조성되었고, 이러한 양적 팽창은 애니메이션 타깃 다양화를 촉진시키는 배경이 되었다고 볼 수 있습니다. 상품화 또는 캐릭터산업으로 구분되는 인접산업과의 콜라보 확대의 가장 대표적인 경우는 “애니메이션 + 완구”융합 기획과 애니메이션 캐릭터를 활용한 문구류 제작이고, 이는
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키즈 시장을 주 목표 시장으로 합니다. 최근에는 청소년 및 성인을 대상으로 한 산업분야로도 적극적인 콜라보가 이루어지고 있습니다. 출생률 저하로 인한 아동층의 지속적인 감소, 1인 가구의 확대와 고령화 사회 진입, 팬덤 문화의 확산 등으로 애니메이션 관련 산업 분야에서 최근에 더 주목받고 있는 시장은 키덜트 문화로 대변되는 성인 시장입니다. 한국콘텐츠진흥원의'키덜트 캐릭터산업 현황 조사 및 발전 방안연구 위탁용역'에서는 키털트산업의 규모는 약1조6,435억원으로 분석하고, 구매할 수 있는 소비자의 범위는 시간이 지남에 따라 확대될 가능성이 있다고 전망하고 있습니다. 키덜트는 자신이 선택한 콘텐츠에 대해 성실한 태도로 오랜 기간 동안 애정을 보인다는 점에서 영유아가 콘텐츠에 대해 빠르게 반응하고 빠르게 식상해 하는 점과 차별성을 지닙니다. 또한 콘텐츠에 대한 직접적인 소비 결정권이 부모가 아니라 자신에게 있으므로 금전적 요인보다 심리적 요인에 큰 비중을 두고 소비를 하는 경향을 나타냅니다. 키덜트 캐릭터 소비층은 자신이 소비하는 콘텐츠에 대한 팬덤을 형성하고 이것이 지속적인 소비 형태로 이어지고 있습니다. (2) 드라마 부문당사는 싱가포르에 종속회사인 PLUS MEDIA NETWORKS ASIA PTE. LTD. 통해 동남아시아에 K-드라마 및 K-콘텐츠를 방영하는 K-PLUS 채널을 운영하고 있고, 이를 기반으로 K-콘텐츠 유통 등 관련 사업을 확대하고 있습니다. 글로벌 방송시장은 디지털 방식으로의 전환에 따른 유료 TV 가입자 수 증가로 2017년말 약 5,056억 달러 규모로 성장하였습니다. 또한 2017년 이후에도 온라인 TV시장의 높은 성장을 기반으로 안정적인 성장세를 이어갈 것으로 전망하고 있습니다. 【 방송 시장규모 및 전망】 (단위: 백만달러, %) 구분 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 국내시장 증감율 세계시장 증감율 특히, 당사가 주목하고 있는 동남아시아 미디어콘텐츠 시장은 양호한 경제기조를 바탕으로 콘텐츠 구매력이 상승하며 높은 성장세를 나타내고 있습니다. 디지털 케이블 및 위성 방송 등 전통적인 코드 미디어 서비스(cord media service)를 대체할 OTT(Over-the-top) 시장이 5G등 통신 환경의 변화에 따라 빠르게 성장하고 있습니다. 또한 OTT(Over-the-top) 시장의 성장은 미디어,콘텐츠 산업의 가장 주요한 산업 이슈의 하나인 불법복제 규제를 강화하고 있어 향후 시장 성장의 청신호로 인식됩니다.NETFLIX 비롯한 글로벌 OTT의 투자가 확대되고 있는 동남아시아 지역의 OTT서비스 시장은 2017년 기준 약 6천만 달러(약 700억원) 규모에서 2020년 3억 9천만 달러(약4,400억원) 규모로 성장할 것으로 전망하고 있으며, 향후 세계에서 3번째로 큰 시장이 될 것으로 예상되고 있습니다.당사는 이러한 시장 성장세를 바탕으로 드라마 제작을 영위하는 (주)위매드를 종속회사로 편입하여 국내는 물론 동남아시아 시장에서 K-콘텐츠 사업 범위를 본격적으로 확대하고 있습니다. (3) 미디어 아트 전시 부문 미디어아트 전시는 기존의 회화, 개별 작가 및 콘텐츠를 중심으로 발전해 오던 산업 구조가 시공간적 제약을 극복하여 여러 콘텐츠를 복합하여 새로운 전시, 공간으로 구성하는 수준으로 진행되었고, 여기에 기술의 발전과 여가문화의 확산이라는 사회문화적 여건의 성숙이 체험형 전시 콘텐츠 산업의 비약적인 성장을 가져왔습니다. 또한, 미디어아트는 단순한 전시를 넘어 공간 소프트웨어로서 산업적 진화가 진행중입니다. 온라인 커머스 중심의 소비 구조 가속화에 따라 오프라인에서만 경험할 수 있는 공간 콘텐츠의 중요성이 대두되고 있고, 이에 따라 유통업계에서는 소비자에게 라이프스타일을 제안하고 체험할 수 있도록 꾸미는 공간에 대한 관심이 높아지고 있습니다. 이런 흐름은 공간과 상품이라는 하드웨어보다 전시, 공연 등 소프트웨어를 통 해 사용자 관점에서 공간이 어떤 차별적 편익과 콘텐츠를 제공할 수 있는지가 관건인 상황을 만들고
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있습니다. 체험형 전시 콘텐츠의 기술적 기반이 되는 AR/VR/MR 산업은 전세계적으로 2020년에 97억 달러, NUI/NUX 279억 달러, 오감인식은 14.7억 달러의 시장규모를 형성할 것으로 전망되고 있습니다. (단위: 억 달러) 구분 CAGR VR/AR/MR 세계 국내 NUI/NUX 세계 국내 오감인식 세계 국내 뉴로콘텐츠 세계 국내 감성 인지웨어 세계 국내 합 계 세계 국내 출처: IITP(2016). ICT 중장기 기술로드 맵 2022 기존의 미술 중심의 전시 산업과 공연 예술 산업 등의 영역이 기술과 융합되어 새롭게 전개되는 체험형 전시 콘텐츠 시장 특성상 그 시장 규모를 정확히 전망한 분석은 없으나 국내 티켓 판매 점유율 70% 이상을 점유하는 지배적 사업자인 인터파크는 2018년 전시 콘텐츠 시장 규모를 약 400억원으로 집계하고 있습니다. 2018년 전시 콘텐츠 시장이 국내 콘텐츠 시장 전체의 평균 성장률에 비례하여 증가하는 것으로 가정하면 보수적으로 추정하면 국내 전시 콘텐츠 시장 규모는 다음과 같습니다. (단위: 억원) 연도 2018년 2019년(E) 2020년(E) 2021년(E) 2022년(E) CAGR 규모 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 당사가 수행중인 사업의 분류 및 사업에 대한 내용은 다음과 같습니다. 사업권역 법인 명 사업분류 사업상세 국내 ㈜애니플러스 방송 ANIPLUS 채널운영 콘텐츠 유통 애니메이션 콘텐츠 유통 - 주요 인터넷 포털 상품화 온/오프라인 매장 운영 : 수입상품 및 자체 제작 상품 판매 전시/이벤트 극장 개봉 애니메이션 수입 및 배급 미디어앤아트㈜ 전시/이벤트 회화 원작 미디어아트 창작 미디어아트 공간 소프트웨어 상품화 전시 IP 관련 상품 제작, 판매 유통 (주)위매드 드라마 드라마 제작 및 유통 해외 미디어앤아트㈜ 전시/이벤트 미디어아트 해외 라이센싱 공간 소프트웨어 방송 채널운영 K-PLUS 채널운영 VOD 유통 애니메이션 콘텐츠 유통 - 각국 TV 플랫폼: Astro, StarHub 등 - 지역 OTT 플랫폼 한국 드라마 등 K- 콘텐츠 유통- 각국 TV 플랫폼: Astro, StarHub 등 - 지역 OTT 플랫폼 (주)위매드 드라마 국제공동제작 드라마 제작 및 유통 당사는 선도적인 입지를 점유하고 있는 유스애니메이션 콘텐츠 관련 사업 및 상품화 사업을 국내 및 동남아시아 시장에 전개하고 있으며, 종속회사를 통해 미디어아트 전시 및 공간소프트웨어 사업 등을 진행하고, 한국 드라마 기획 및 제작 사업의 진출 등을 통해 차별적 경쟁력을 지닌 콘텐츠 종합기업으로 성장하고 있습니다.(가) 방송사업당사는 2009년 '애니플러스’ 국내 런칭 이후 꾸준하게 커버리지를 확대하여 현재는전국 IPTV, 디지털케이블 TV, 위성방송을 통해 전국 약 2,309만 가구에 송출하고 있습니다. 또한 동남아시아 시장에 런칭한 'ANIPLUS ASIA’채널은 2019년 12월 현재 동남아시아 6개 국가의 약 1,180만 가구에 송출되고 있습니다. (나) 콘텐츠 유통 사업 애니메이션 부문의 콘텐츠 유통 사업은 크게 ① TV 애니메이션의 VOD 유통 사업과②극장판 애니메이션의 개봉 사업으로 나눌 수 있습니다. ① TV 애니메이션 VOD 유통 사업 유스 애니메이션의 주 시청층인 15~30세의 시청자들은 TV채널보다는 스마트폰, PC를 통해 애니메이션을 접하는 비중이 월등히 높습니다. 당사는 TV방송 후 익일에 IPTV 3사, 케이블TV VOD, 주요 인터넷/모바일 VOD서비스 업체에 프로그램을 공급하여 VOD 수익을 극대화하고 있으며, 글로벌 OTT 플랫폼인 Netflix에도 VOD 프로그램 공급을 지속하여 당사의 안정적인 수익을 창출하고 있습니다.동남아시아 시장에서는 각국의 특성 및 미디어 환경의 발전에 발맞추어 서비스를 제공하고, Netflix를 비롯하여 iflix, HOOQ 등 동남아시아 광역 및 국가별 OTT사업자를 통해 매출을 확대하고 있습니다. ② 극장판 애니메이션 개봉 사업 당사는 2015년부터 꾸준히 극장판 애니메이션을 수입, 개봉해 오면서 추가 수익을 창출하고 있고,
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차별화 된 마케팅 전략을 통해 관객의 반복 관람을 유도하여 한정된 시장에서 최선의 결과를 얻어내고 있습니다. 또한 당사는 작가주의 상업 애니메이션의 수입, 개봉에도 진출하여 지난 수년간 극장판 애니메이션 개봉에서 쌓은 경험과 노하우를 바탕으로, 작가주의 상업 애니메이션 영화의 개봉 사업 영역 확대를 계획하고 있습니다. (다) 상품화 사업 일본 애니메이션 협회의 'Anime Industry Report 2019'의 분석에 따르면 2018년 일본 내수 애니메이션의 산업에서 상품과 관련 매출이 차지하는 비중이 약 42.7%를 차지하고 있습니다. 당사는 2013년부터 당사 온라인 사이트를 통해 애니메이션 관련 상품을 정식 수입, 판매하는 것을 시작으로 상품화 사업을 시작했습니다. 또한 2017년 서울 마포구 합정동에 '애니플러스 서울1호점'을 신설하고, 본격적인 상품화 사업을 전개하기 시작하여, 상품화 사업의 매출은 큰 폭으로 증가하고 있습니다. (라) 전시 이벤트 사업 일본 애니메이션 협회의 'Anime Industry Report 2019'의 자료에 따르면 2018년 일본의 애니메이션 관련 라이브 엔터테인먼트 시장은 2018년에 약 770억엔으로 전년대비 123.1% 성장했으며 국내 역시 관련 산업이 꾸준히 성장하고 있습니다. 당사는 2018년 및 2019년 2회에 걸쳐 Anime X Game Festival(이하 AGF)라는 이름으로 유스 애니메이션 및 게임에 특화된 종합 이벤트를 성공적으로 개최하였고, 향후에도 연례 이벤트로 개최를 지속하여 대표 행사로 자리매김할 수 있도록 할 계획 입니다. (바) 동남아시아 K-콘텐츠 사업 당사의 K-콘텐츠 사업은 동남아시아 7개 플랫폼에 제공되고 있는 K-PLUS를 중심으로 이뤄지고 있습니다. K-PLUS는 Ultimate Korean Entertainment 를 컨셉으로 하는 한국 콘텐츠 전문 프리미엄 유료채널입니다. K-PLUS는 안정적이고 차별화된 콘텐츠 확보를 위해 국내 드라마 제작투자를 통해 아시아지역 해외판권 확보 가능성을 높이고, 확보된 작품은 K-PLUS를 통해 독점 동시방영하거나, K-PLUS가 아직 송출되고 있지 않은 국가의 경우에는 현지 방송국 등에 방영권을 판매하여 추가적인 해외판권 유통매출을 창출하고 있습니다. (사) 미디어아트 전시 사업 당사의 종속회사인 ㈜미디어앤아트는 설립 초기 고흐, 클림트와 같은 대형작가의 작품을 재해석 하여 미디어아트의 대중화를 이끌었고 그 결과 중국, 대만 등 해 외 에 라이선스를 수출하는 등 글로벌 진출을 전개했습니다. 또한 후발 경쟁사의 도전에 맞서 "이상한 나라의 앨리스”"빨강머리 앤" "유미의 세포들"와 같은 비(非)회화 명작을 전시 콘텐츠화 하는 등 차별화된 경쟁력을 확보하고 있습니다. 비회화 작품의 경우에는 당사의 전략적인 기획을 바탕으로 일러스트 작가, 작곡가 및 영상 제작자 등 해당 분야 전문가와 협업하여 동사만의 독창적인 IP를 생산해 낼 수 있었습니다. 또한 이 과정에서 동사는 가성비(價性比)보다 가심비(價心比)에 주목하는 소비 트렌드에 부응하여 창작 전시 IP에 근거한 각종 소품, 문구 등이른바 굿즈(Goods)를 제작, 판매하여 매출 확대되고 있습니다. (2) 시장점유율 당사가 영위하고 있는 사업군에 대해 시장조사기관 등에 의해 정확하게 발표된 자료는 존재하지 않습니다. 경쟁 현황과 유사 조사 자료 등을 통해 취합한 자료 등을 통해당사가 자체적으로 추정한 바에 의하면, 당사는 유스애니메이션 관련 사업 부문 및 미디어아트 전시 사업 부문에서는 국내 및 아시아에서 경쟁 우위를 점하고 있으며, 신규 사업 영역인 드라마 사업 부문은 시장 진입 단계입니다. (3) 시장의 특성 및 경쟁 우위당사가 영위하고 있는 콘텐츠 사업 영역은 OTT를 비롯한 미디어플랫폼의 확장을 통한 시장이 지속적으로 확대되고, 우수한 IP의 OSMU 및 다양한 부가 사업을 통해 수익성의 증대가 기대되고 있는 한편, 산업간의 경계를 넘나드는 사업자의 등장으로 점차 경쟁이 심화되는 경향을 보이고 있어 영위 사업군에서의 차별적 경쟁력과 인접
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산업 영역과의 협력 및 신규 사업군으로 능동적 진출이 요구되고 있습니다. (가) 애니메이션 부문 당사는 'High Age Target'이라는 명확한 방향성을 가지고 사업을 영위해 오면서 국내 애니메이션 매니아 팬층에게 확실한 브랜드 인지도와 신뢰을 쌓아 왔기 때문에,관련 사업으로의 다각화, 신규 IP 홍보 등에서 효율적인 프로모션을 전개할 수 있는 팬 기반을 보유하고 있습니다. 유스 애니메이션을 핵심 콘텐츠로 내세우고 있는 콘텐츠 기업은 한국 및 동남아시아 시장에서 당사가 유일하며 이런 높은 고객 충성도는 주요한 경쟁우위 요소입니다. 또한, 키덜트 혹은 매니아 중심의 콘텐츠 시장에서는 하나의 IP는 다양한 관련 사업으로 전개되면서 부가가치 창출을 극대화하고 있습니다. 당사는 애니메이션 주요 산업 영역의 모든 분야의 사업화를 진행하고 시장도 본격적인 성장이 가시화되고 있어 관련 사업의 조기 진출로 쌓은 노하우는 향후 사업을 성장시키는 데 있어서 또 다른 경쟁력입니다. (2)동남아시아 방송사업 부문 당사는 2013년부터 글로벌 성장을 추진하고자 아시아 시장에 진출하여 해외 사업을 전개해 오고 있습니다. 고객이 존재하는 곳이면 어디든 고객이 원하는 콘텐츠를 수급할 수 있는 역량과 축적된 노하우를 바탕으로 능동적이고 공격적인 사업 전개를 통해해외 시장 개척의 불확실성을 이미 상당부분 해소하였습니다. 특히 아시아에서 미디어, 엔터테인먼트 사업을 전개하기 위한 거점으로 삼기에 최적의 국가인 싱가포르에 설립한 'PLUS MEDIA NETWORKS ASIA PTE. LTD.'는 아시아 6개국에 'ANIPLUS ASIA' 및 'K-PLUS' 채널을 직접 송출, 운영하고 있습니다. 또한 설립 초기부터 각국 주요 플랫폼들에 빠르게 진입하여 네트워크를 구축하고, 프로그램 수급, 편성, 마케팅 및 로컬라이징, 편집, 송출 등에 이르기까지 제반 채널 운영을 위한 필요한 조직 및 체계를 완전히 내부화하여 그 구축을 완성했습니다. (3) 미디어 전시 부문 국내 전시 기획사의 경우, 통상 소규모의 인원으로 구성되며, 한정적인 네트워크와 기획력에 의존하여 사업을 추진하는 것이 대부분입니다 반면, 당사의 종속회사인 ㈜미디어앤아트는 기획, 제작, 마케팅, 운영, 디자인 인력을 자체적으로 보유하고 연간 1~2회의 독창적인 전시를 직접 제작하고 있습니다. 설립 단계부터 다수의 벤처캐피탈을 통해서 프로젝트 투자를 유치하고 있으며 흥행성 높은 콘텐츠, 투명한 정산, 높은 IRR 창출로 그 신인도를 인정받고 있습니다.다. 모든 전시 라인업의 2차 저작권은 한국저작권위원회에 등록되어 있으며 당사는 8건의 2차 저작물(전시 콘텐츠)의 저작권을 확보하고 있습니다. 또한, 이를 바탕으로 이미 중국, 홍콩 등에 라이선스 비즈니스를 전개하고 있습니다. 전시 라이선스는 원가율이 낮아 수익성이 높고, 동시에 여러 국가에서 전시를 진행할수 있는 장점을 가지고 있습니다 (4) 신규사업 등의 내용 및 전망당사는 2020년 2월 드라마 제작사인 (주)위매드의 지분 전부를 인수하여 국내 및 글로벌 시장 진입을 목표로 본격적인 드라마 제작 및 유통 사업을 전개를 진행하고 있습니다. 세계적으로 영향력을 확대하고 있는 K-콘텐츠의 주요 장르인 K-드라마는 최근 몇년간 콘텐츠 플랫폼의 확장에 따라 수요가 증가하면서 양질의 드라마가 양산되고, 해외수요의 증가에 따라 수익성도 향상되고 있습니다. 이에 따라 드라마 제작사의 역할이더욱 중요해지고 있습니다. 이미 2014년부터 동남아시아에서 K-PLUS 채널을 통해 드라마를 포함한 K-콘텐츠방송 및 콘텐츠 유통 사업을 진행해온 당사는 (주)위매드를 통해 기획 단계에서부터 모든 제작물 및 음원 및 2차 저작권 등 부가사업 전반을 아우르는 글로벌 사업화를 준비하고 있습니다. 당사는 이를 통해 기존 사업군과의 시너지는 물론 매출 및 수익의 증대를 기대하고 있습니다 . (5) 조직도 조직도.jpg 조직도 2. 주요 제품 및 원재료 등 가 . 주요 제품 등의 현황 (1) 연결기준 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표 등