chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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기초 취득 처분 상각 기말 산업재산권 소프트웨어 합 계 13. 기타비유동자산보고기간말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 보증금 (현재가치할인차금) 장기선급금 합 계 14. 리스14-1. 보고기간말 현재 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 취득금액 감가상각누계액 장부금액 취득금액 감가상각누계액 장부금액 토지 건물 차량 합계 14-2. 보고기간 중 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 토 지 건 물 차 량 합 계 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 기초 증가 사용권자산상각비 기말 14-3. 보고기간 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 토 지 건 물 차 량 합 계 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 기초 증가 리스료 지급 이자비용 기말 유동성대체 유동성대체후 14-4. 보고기간 중 매출원가 및 판매비와관리비에 계상되어 있는 단기리스료 및 소액리스료와 관련된 비용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 매출원가 판매비와관리비 합 계 당기 전기 당기 전기 당기 전기 단기리스 소액리스 합 계 14-5. 당기중 리스로 인한 총 현금유출금액은 243,259천원이며, 단기리스 및 소액리스와 관련된 비용이 포함되어 있습니다. 14-6. 당 기말 현재 리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 최소리스료 이자비용 현재가치 1년 이내 1년 초과 5년이내 5년 초과 합계 15. 매입채무및기타채무보고기간말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 합 계 유동 비유동 합 계 매입채무 미지급금 미지급비용 예수금 합 계 16. 기타유동부채보고기간말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 예수금 미지급금 부가세예수금 선수금 이연수익 초과청구공사 용역선수금 합 계 17. 차입금17-1. 보고기간말 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 합 계 유동 비유동 합 계 차입금 17-2. 보고기간말 현재 차입금의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 차입처 만기일 이자율 당기말 전기말 우리은행 우리은행 건설공제조합 소 계 우리은행 합 계 18. 충당부채18-1. 보고기간말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 합 계 유동 비유동 합 계 하자보수충당부채 원상복구충당부채 합 계 18-2. 보고기간 중 하자보수충당부채 및 공사손실충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 하자보수충당부채 공사손실충당부채 하자보수충당부채 공사손실충당부채 기초 설정(환입) 지급등 기말 18-3. 보고기간말 현재 원상복구충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 추정원상복구비 현재가치할인차금 합 계 19. 종업원급여부채19-1. 보고기간말 현재 회사의 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산의 공정가치 순확정급여채무 19-2. 보고기간 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초금액 당기근무원가 이자비용 재측정요소 급여지급액 기말금액 19-3. 보고기간 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초금액 이자수익 재측정요소 기여금납부액 기말금액 19-4. 보고기간말 현재 사외적립자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 단기금융상품 19-5. 보고기간 중 위 종업원급여부채와 관련하여 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 당기근무원가 순이자비용 합 계 19-6. 보고기간 중 순확정급여채무와 관련된 재측정요소로 이익잉여금에서 조정된 금액은 다음과
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같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 확정급여채무에서 발생한 재측정요소 사외적립자산에서 발생한 재측정요소 합 계 19-7. 보고기간말 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 할인율 기대임금상승률 19-8. 보고기간말 현재 주요 보험수리적 가정의 변동이 확정급여채무에 미치는 영향을 분석한 민감도분석 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 보험수리적 가정의 변동 확정급여채무 현재가치 당기말 전기말 할인률 변동 + 1% 기대임금상승률 변동 + 1% 20. 기타비유동부채20-1. 보고기간말 현재 기타비유동부채 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 이연수익 21. 자본금과 잉여금21-1. 보고기간말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 수권주식수 주당금액(액면가액) 500원 500원 발행주식수 자본금 (*) 당사는 2017년 8월 25일 우선주 240,000주를 취득하여 이익소각하였으며 이로 인해 당기말 현재 자본금은 발행주식의 액면 총액과 일치하지 아니합니다. 21-2. 보고기간말 현재 자본잉여금의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 주식발행초과금 기타자본잉여금 합 계 21-3. 보고기간말 현재 이익잉여금의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 재측정요소 미처분이익잉여금 합 계 21-4. 보고기간 중 이익잉여금(결손금)처분계산서 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 (처분예정일:2021.6.30) (처리확정일:2020.6.29) Ⅰ. 미처분이익잉여금(결손금) 전기이월미처분이익잉여금 IFRS 도입으로 인한 회계정책변경효과 순확정급여부채의 재측정요소 당기순손익 Ⅱ. 이익잉여금(결손금)처분액 Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금(결손금) 22. 영업이익22-1. 당기 및 전기의 매출액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 수목매출 공사수익 용역매출 합 계 22-2. 당기 및 전기의 매출원가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 수목매출원가 공사매출원가 용역매출원가 합 계 22-3. 당기 및 전기중 판매비와관리비의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여 잡급 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 접대비 통신비 전력비 세금과공과금 감가상각비 지급임차료 수선비 보험료 차량유지비 경상연구개발비 운반비 교육훈련비 도서인쇄비 소모품비 지급수수료 대손상각비 무형고정자산상각 장비사용료 리스자산상각비 합 계 22-4. 당기 및 전기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 수목등 매입액 종업원급여 및 복리후생비 감가상각비 및 무형자산상각비 리스사용권자산상각비 외주비 대손상각비 지급수수료 기타비용 합 계(*) (*) 매출원가, 판매비와관리비의 합계금액입니다. 23. 금융수익과 금융비용23-1. 보고기간 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 이자수익 외화환산이익 배당금수익 공정가치측정금융상품평가이익 합 계 23-2. 보고기간 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 금융상품처분손실 이자비용 외환차손 합 계 24. 기타수익과 기타비용24-1. 당기 및 전기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 유형자산처분이익 매각예정비유동자산처분이익 잡이익 합 계 24-2. 당기 및 전기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기부금 기타의대손상각비 재고자산폐기손실 유형자산폐기손실 잡손실 합 계 25. 법인세비용 25-1. 보고기간의 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다. 구 분 (단위 : 천원) 당기 전기 A. 당기법인세부담액 B. 일시적차이등과 관련된 이연법인세(증)감 C. 총법인세효과(C=A+B) D. 자본에 직접 반영된 법인세효과의 차감 E. 법인세비용(E=C-D) 25-2. 당기와 전기중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. 구분 (단위 : 천원) 당기 전기
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A. 법인세비용차감전순이익 B. 적용세율에 따른 법인세등 C. 조정사항 비과세수익 및 비공제비용의 법인세효과 기타조정 D. 법인세비용(B+C) E. 유효세율(D/A) 25-3. 주요 이연법인세자산(부채)의 변동내역미래의 법인세 과세소득에서 차감하거나 가산하는 일시적 차이 및 이월결손금과 이월세액공제로부터 발생하는 이연법인세자산(부채)의 당기중 증감내역은 다음과 같습니다. 당사는 영업상황 및 이익의 추이 등에 근거하여 다음 이연법인세자산(부채)의 실현가능성을 판단하였습니다. (단위 : 천원) 구분 기초잔액 증감 기말잔액 퇴직급여충당부채 대손충당금 감가상각비한도초과 하자보수충당금 미지급금(연차수당) 리스부채 복구충당부채 현할차(임차보증금) 이연수익 기부금한도초과 이월결손금 미수이자 수목공정가치차액 유가증권평가이익 리스사용권자산 현할차(복구충당부채) 퇴직연금운용자산 전환사채평가이익 세액공제 합계 (*) 당 기말 현재 일시적차이의 법인세효과인 이연법인세자산(부채)는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래 예상세율을 적용하여 계산하였는 바, 2021년 이후 실현분에 대해서는 11.0%를 적용하여 산정하였습니다. (단위 : 천원) 구분 기초잔액 증감 기말잔액 퇴직급여충당부채 대손충당금 장기금융상품평가손실 공사손실충당금 하자보수충당금 미지급금(연차수당) 리스부채 복구충당부채 현할차(임차보증금) 기부금한도초과 이월결손금 미수이자 수목공정가치차액 유가증권평가이익 리스사용권자산 현할차(복구충당부채) 퇴직연금운용자산 건물상각비 구축물상각비 세액공제 합계 25-4. 보고기간 중 자본에 직접 반영된 법인세비용은 다음과 같습니다. 구 분 (단위 : 천원) 당기 전기 재측정요소(*) (*) 재측정요소와 관련된 법인세효과는 이익잉여금으로 인식하였습니다. 25-5. 상계전 총액기준에 의한 이연법인세자산 및 부채와 당기법인세자산 및 부채의내용은 다음과 같습니다. 구 분 (단위 : 천원) 이연법인세 당기법인세 자산 부채 순액 26. 주당이익26-1. 당기와 전기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원,주) 구 분 당기 전기 당기순이익 가중평균유통보통주식수 기본 보통주 주당순이익 26-2. 가중평균유통보통주식수보고기간의 기본주당이익을 산출하기 위한 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. 구분 날짜 유통보통주식수(주) 기간(일) 적수 기초 유통보통주식 합 계 일 수 가중평균유통보통주식수 구분 날짜 유통보통주식수(주) 기간(일) 적수 기초 유통보통주식 합 계 일 수 가중평균유통보통주식수 공사계약 27-1. 보고기간 중 공사계약잔액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 기초잔액 증감액 공사수익인식액 기말잔액 27-2. 보고기간말 현재 당사의 진행 중인 건설계약과 관련한 누적공사손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 당기말 조경공사 전기말 조경공사 27-3. 보고기간말 현재 당사의 건설계약과 관련한 매출채권 및 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 매출채권 초과청구공사 공사미수금 미청구공사 합계 당기말 조경공사 전기말 조경공사 27-4. 당기중 원가기준 투입법을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 계약일 완성기한 진행율(%) 미청구공사(초과청구공사) 공사미수금 총액 손실충당금 총액 손실충당금 위례 A3-3bBL 아파트 조경공사 고덕국제화계획지구 택지개발사업 28. 금융상품의 범주별 구분28-1. 보고기간말 현재 금융상품의 범주별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가로 측정하는금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가로 측정하는금융부채 합 계 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 투자금융상품(유동) 투자금융상품(비유동) 기타비유동자산 매입채무및기타채무 장기미지급금 리스부채 차입금 합 계 (단위: 천원) 구 분 상각후원가로 측정하는금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가로
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측정하는금융부채 합 계 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 투자금융상품(유동) 투자금융상품(비유동) 기타비유동자산 매입채무및기타채무 장기미지급금 리스부채 차입금 합 계 28-2. 보고기간 중 금융상품 범주별 순손익 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 상각후원가로측정하는금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가로측정하는금융부채 합 계 금융수익 : 이자수익 배당금수익 금융상품 평가이익 금융비용 : 이자비용 금융상품처분손실 외환차손 (단위:천원) 구 분 상각후원가로측정하는금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가로측정하는금융부채 합 계 금융수익 : 이자수익 배당금수익 금융상품 평가이익 외화환산이익 금융비용 : 이자비용 29. 우발부채와 주요 약정사항29-1. 보고기간말 현재 당사의 주요 약정사항 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 구 분 당기말 전기말 약정한도 실행액 약정한도 실행액 농협은행 한도대출 우리은행 한도대출 일반자금대출 기업은행 한도대출 일반자금대출 산업은행 한도대출 건설공제조합 일반자금대출 합 계 29-2. 보고기간말 현재 당사의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 담보권자 담보제공자산 장부금액 담보설정액 담보내역 약정한도 실행액 토지 우리은행 한도대출 일반대출 산업재산권(특허권) 일반대출 투자금융상품 건설공제조합 한도대출 전문건설공제조합 한도대출 차량운반구 제이비우리캐피탈 할부대금 현대캐피탈 할부대금 신한카드 할부대금 (단위: 천원) 담보제공자산 담보권자 담보제공자산 장부금액 담보설정액 담보내역 약정한도 실행액 토지 우리은행 한도대출 투자금융상품 건설공제조합 한도대출 전문건설공제조합 한도대출 차량운반구 제이비우리캐피탈 할부대금 차량운반구 현대캐피탈 할부대금 29-3. 보고기간말 현재 당사를 위하여 타인으로부터 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제공자 물건/내용 금 액 담보권자 지급보증 서울보증보험 공탁보증보험 거래처 건설공제조합 계약보증 등 전문건설공제조합 하자보증 기술보증기금 대출보증 기업은행 (단위 : 천원) 구분 제공자 물건/내용 금 액 담보권자 지급보증 서울보증보험 이행계약 보증 등 거래처 건설공제조합 계약보증 등 전문건설공제조합 하자보증 기술보증기금 대출보증 기업은행 30. 특수관계자30-1. 당사의 특수관계자에 대한 기중 거래내용 및 기말 현재 채권 및 채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 계정과목 내역 기초금액 증가 감소 기말금액 임직원 투자금융상품 대여 (단위: 천원) 구분 계정과목 내역 기초금액 증가 감소 기말금액 임직원 투자금융상품 대여 30-2. 당기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 지급보증금액 지급보증내역 지급보증처 대표이사 차입금 지급보증 기업은행 우리은행 농협은행 (단위: 천원) 제공자 지급보증금액 지급보증내역 지급보증처 대표이사 차입금 지급보증 기업은행 우리은행 농협은행 산업은행 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 급여 퇴직급여 합계 30-4. 당사는 당기말 현재 임직원으로부터 경기도 이천시 부발읍 소재 수목생산부지 59,552㎡를 2026년 3월까지 매년 임차료 10,000천원에 임차하여 사용하고 있습니다. 31. 현금흐름표31-1. 보고기간 중 영업에서 창출된 현금의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 (1) 당기순이익 (2) 비현금 수익/비용 조정 대손상각비 기타대손상각비 수목공정가치평가손익 재고자산폐기손실 금융상품처분손실 감가상각비 유형자산폐기손실 무형자산상각비 사용권자산상각비 퇴직급여 이자비용 하자보수비 법인세비용 이자수익 배당금수입 금융상품평가이익 유형자산처분이익 매각예정비유동자산처분이익 외화환산이익 (3) 영업활동으로 인한 자산/부채의 변동 매출채권의 감소(증가) 재고자산의 감소(증가) 미수금의 감소(증가) 미청구공사의 감소(증가) 선급금의 감소(증가) 선급비용의 감소(증가) 보증금의
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감소(증가) 매입채무의 증가(감소) 미지급금의 증가(감소) 예수금의 증가(감소) 선수금의 증가(감소) 하자보수충당부채의 지급 공사손실충당부채의 감소 공사선수금의 증가(감소) 초과청구금의 증가(감소) 용역선수금의 증가(감소) 퇴직금의 지급 퇴직연금운용자산의 증가 영업활동에서 창출된 현금흐름 31-2. 당기 및 전기 중 현금흐름을 수반하지 않은 주요거래 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 장기차입금 유동성대체 리스부채의 유동성대체 리스사용권자산의 인식 리스부채의 인식 31-3. 보고기간 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 현금흐름변동 비현금거래 기말 유동성대체 기타 단기차입금 장기차입금 유동성리스부채 리스부채 합 계 (단위 : 천원) 구분 기초 현금흐름변동 비현금거래 기말 유동성대체 기타 단기차입금 장기차입금 유동성리스부채 리스부채 합 계 32. 금융위험 관리32-1. 위험관리 체계당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있으며, 전반적인 위험정책은 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 당사의 담당부서에 의해 이루어지고 있으며, 담당부서는 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 이자율위험, 신용위험 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 정책을 제공합니다.32-2. 시장이자율위험32-2-1. 이자부 금융기관 금융상품 보유 내역보고기간말 현재 당사가 보유하고 있는 금융기관 이자부금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기말 전기말 고정이자율 : 금융자산 금융부채 순잔액 변동이자율 : 금융자산 금융부채 순잔액 32-2-2. 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석기말 현재 이자율이 1% 변동한다면, 이자수취액과 이자지급액은 이에 따라 변동할 것입니다. 구체적인 현금흐름의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 현금흐름 변동액 당기말 전기말 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 변동이자율 금융부채 32-3. 신용위험신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당사는 현금 및 현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 32-3-1. 손상차손당사의 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 매출채권 선급금 매출채권 선급금 기초잔액 손상차손(환입)인식 등 기말잔액 32-3-2. 매출채권및기타채권의 연령분석 (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 매출채권(*) 공사미수금 미청구공사 미수금 합 계 매출채권 미수금 합 계 3개월 이하 3개월 초과 6개월 이하 6개월 초과 9개월 이하 9개월 초과 12개월 이하 1년 초과 합 계 (*)매출채권은 장기매출채권을 포함한 금액입니다.32-3-3. 신용위험에 대한 노출보고기간말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 투자금융상품(유동) 투자금융상품(비유동) 합 계 32-4. 유동성위험유동성위험은 당사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 당사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 1년이내 1년초과 합
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계 1년이내 1년초과 합 계 매입채무 및 기타채무 리스부채 차입금 및 사채 합 계 32-5. 자본위험관리당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.보고기간말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 부채비율(A/B) 32-6. 공정가치 32-6-1. 공정가치와 장부금액 당사의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 구 분 (단위 : 천원) 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 자산 금융자산> 투자금융상품(유동) 투자금융상품(비유동) 합 계 않는 금융자산> 현금및현금성자산(*1) 매출채권 및 기타채권(*1) 투자금융상품(*1) 합 계 부채 않는 금융부채> 매입채무 및 기타채무(*1) 차입금(*1) 리스부채(*2) 합 계 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(*2) 관련 기업회계기준서에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 32-6-2. 공정가치 서열체계 아래 표에서는 공정가치로 인식되는 금융상품을 공정가치 측정방법별로 분석하였습니다. 공정가치에는 다음의 수준이 있습니다. 구 분 비 고 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측 정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 자산: 투자금융상품(유동) 투자금융상품(비유동) (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 자산: 투자금융상품(유동) 투자금융상품(비유동) ① 수준1 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정하고 있습니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. ② 수준2 당사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 '수준 2'에 포함하고 있습니다. 당사는 비활성시장에서 관찰되는 가격으로 평가된 유가증권 등의 공정가치를 서열체계상 '수준2'로 분류하였습니다. ③ 수준3 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관 측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함하고 있습니다. '수준 3'에 포함된 자산 및 부채는 현금흐름 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 당사 보유 전환사채 중 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없으나 공정가치로 측정한 금융상품의 경우, 공정가치는 Tsiveriotis-Fernandes 모형 등을 사용하여 측정하며, 할인율이나 변동성 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 변동성은 평가일 기준 과거 변동성 자료를 활용하였습니다. 당사는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 전환사채의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 전환사채의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 '수준 3'으로 분류하였습니다. 당기 중 수준1과 수준2간의 대체는 없었으며, 수준3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산의 당기 중 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초
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당기 취득 당기손익 이연수익(*) 기말 투자금융상품(유동) (*) 전환사채의 취득시 취득가액과 공정가치의 차이를 전환사채의 존속기간동안 체계적으로 수익 인식하기 위해 이연한 금액입니다. 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 공정가치측정치(수준 3)에 대한 양적 정보와 관측가능하지 않은 주요 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성에 대한 설명은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 전환사채 주가변동성 변동성이 증가하면 공정가치가 상승함. 금리변동성 6. 기타 재무에 관한 사항 기타 재무에 관한 사항에 관하여 본 보고서 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 재무제표에 대한 주석" 와 "ⅩⅠ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항" 등을 참조하여 주시기 바랍니다1. 재무제표 재작성 등 유의사항당사는 주식회사의외부감사에관한법률 제13조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다. 당사의 회계처리기준은 2019년 4월 1일 이후최초로 개시하는 회계연도부터 적용되었습니다.당사의 재무제표는 한국체택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다. 가. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률(%) 제22기 매출채권(유동)(*) 매출채권(비유동) 선 급 금 합 계 제21기 매출채권(유동) 매출채권(비유동) 선 급 금 합 계 제20기 매출채권(유동) 매출채권(비유동) 선 급 금 합 계 (*) 당기 매출채권 금액은 공사미수금이 포한된 금액입니다. (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 원) 구 분 제22기 제21기 제20기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①-②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 대손충당금 설정을 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 개별법으로 손상테스트하여 충당금을 계상하고 있습니다. (4) 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 원) 구 분 3월 이하 6월 이하 9월 이하 12개월 이하 12개월 초과 계 금액 일반 특수관계자 계 자세한 사항은 본 보고서 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 재무제표에 대한 주석"을 참고하시기 바랍니다. 나. 생물자산 및 재고자산의 보유및 실사내역 등 (1)생물자산 및 재고자산 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일) (단위 : 원) 계정과목 제22기 제21기 제20기 생물자산 원재료 부재료 저장품 합 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 재고자산회전율(회수) 주1. 재고자산 구성비율 및 재고자산회전율(회수)계산시 생물자산을 포함.주2. 총자산대비 재고자산 구성비율(%) : [재고자산합계÷기말자산총계×100] 주3. 재고자산회전율 : [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] (2) 생물자산 및 재고자산의 실사내용 일자 실사장소 투입인원 실사방법 2021년 04월 08일 경기지역 3명 삼덕회계법인의 입회 하에 재고조사 실시 (3) 재고자산 보유내역 및 평가내역 당사가 보유한 재고자산인 수목은 생물자산으로 K-IFRS 제1041호(농림어업) 및 K-IFRS 1113호(공정가치 측정)에 따라, 매년 외부 감정평가법인의 감정을 받아, "순공정가치"를 적용하여 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 당기말 현재 생물자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 계정과목 취득원가 수목공정가치평가충당금 기말잔액 비고 생물자산 원재료 부재료 저장품 합계 (4) 공 정 가치평가내역자세한 사항은 본 보고서 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 재무제표에 대한 주석"을 참고하시기 바랍니다. 당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과
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절차를 수립하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 다. 진행율적용 수주계약 현황 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11011#*진행률적용수주계약현황*.dsl 31_진행률적용수주계약현황(별도,개별) (단위 : 원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 (주)수프로 안양천생태공원 시설물 정비공사 서울시 양천구 (주)수프로 위례 A3-3bBL 아파트 조경공사 ㈜형호엘엔씨 (주)수프로 부천문화예술회관 건립사업 중 조경공사 ㈜한진중공업 (주)수프로 고덕국제화계획지구 택지개발사업 ㈜창성그린개발/대림종합개발/풍창건설㈜ (주)수프로 안산갈대습지 인공섬 식생구조개선 및 흰목물떼새 서식처 조성 안산시 (주)수프로 2021년 수직정원 유지관리 용역 마포구청 합 계 채무증권 발행실적 (기준일 : (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 당사가 본 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상 또는 예측한 내용은 동 의견서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측 정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다 2021년에는 국내의 경기 침체 및 경기 악화에 따른 리스크 경영을 강화하며, 수목생산 유통 및 조경시장 개선, 수익성측면에서는 영업력 강화 및 사업성 개선, 판관비 절감 등을 통하여 수익성 및 재무구조 개선을 추진할 예정입니다. 3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태 (단위 : 원) 구 분 2021년 2020년 증감액 증감율(%) 제 22 기말 제 21 기말 Ⅰ. 유동자산 Ⅱ. 비유동자산 자 산 총 계 Ⅰ. 유동부채
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II. 비유동부채 부 채 총 계 Ⅰ. 자본금 Ⅱ. 자본잉여금 Ⅲ. 이익잉여금(결손금) 자 본 총 계 당기 자산총액은 전년대비 29% 증가한 95억원입니다. 유동자산의 경우, 전기대비 41% 증가하였는데 주요 원인은 매출채권 및 기타채권의 증가에 기인한 것입니다.부채총액은 전년대비 32% 증가한 50억원입니다. 주요원인은 금융기관 차입금이 전기대비 6억 증가(109%) 로 인해 부채 총액이 증가하였습니다.자기자본의 경우, 당기 손익 흑자전환으로 인하여 전년대비 26% 증가하였습니다. 나. 경영성과 (단위 : 원) 과 목 제 22 기 제 21 기 증감액 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업손익 법인세비용차감전순손익 당기순손익 당기 매출액은 193억원으로 전기대비 19%가 증가하였고, 약 7억원의 당기순이익을 기록하였습니다. 수목관련 매출은 전기대비 21% 증가하였고, 공사 및 용역관련 매출은 약 7% 증가하였습니다. 또한 악성채권 회수에 따른 요인으로 판매비와 관리비도 전기대비 약 9%가 감소하여, 영업이익과 당기손익 모두 흑자로 전환하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출에 관한 사항 가. 유동성 현황 (단위 : 원) 과 목 제 22 기 제 21 기 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 Ⅳ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ) Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산 Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산 과목 산식 제22기 제21기 유동비율 유동자산/유동부채 부채비율 부채총계/자기자본 차입금의존도 차입금/총자산 당사는 전기대비 현금 잔액이 299백만원(44%) 증가하였으며, 유 동비율은 1.77%, 부채비율은 5.46% 증가 하였습니다. 나 . 자금 조달과 지출에 관한 사항 (단위 : 백만원, %) 조달원천 기말잔액 기초잔액 증감율 금융기관차입금 일반개인 합계 당사는 당기말 현재 조달액은 작년대비 655백만원(109%) 증가하였습 니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 종합 핀테크 솔루션 기업으로 결제서비스 사업, 개인머니서비스 사업, 기업지원서비스 사업의 세가지 사업부문이 있으며, 결제서비스 사업은 종속회사 AXES Payment 및 ZEUS, 개인머니서비스 사업은 SBI Remit 및 SBI Cosmoney, 기업지원서비스 사업은 s 에서 서비 스를 제공하고 있습니다. 가. 사업부문별 현황 (1) 결제서비스 사업 1) 산업의 특성 및 성장성 전자지급결제서비스는 구매대금을 온라인 상에서 신용카드나 계좌이체 등의 방법을 이용하여 전자적으로 결제가 이루어지도록 하는 것입니다. 전자결제는 결제시스템 구축과 철저한 보안대책, 다양한 결제수단 대응 등이 필수적이나 EC사업자가 이러한 전문 기술이 필요한 업무를 자사에서 전부 처리하기는 어렵기 때문에 이를 전문적으로 처리하는 전자지급결제서비스 산업이 등장하게 되었습니다. 이에 따라, 전자지급결제서비스 사업자는 지금까지 결제 중개자였던 금융기관을 대신하여 소비자와 EC사업자 사이에서 자금데이터를 중개하고, 가맹점 계약수속을 비롯하여 EC사업자의 상거래 데이터와 관련된 결제업무 전반을 대행하는 서비스를 제공하게 되었습니다. 이러한 배경으로 전자지급결제서비스 산업은 그 사업영역인 전자상거래와 밀접하게 연동하고 있으며, 전자지급에서 가장 친화성이 높은 결제수단인 신용카드와도 밀접하게 연관되어 있습니다. 2020년 2월부터 전세계에 급속히 확산 중에 있는 코로나19의 영향으로 경제 전망이 불투명한 상황입니다. 지속적인 BtoC 전자상거래 시장 확대와 일본 정부의 캐시리스 보급 정책으로 전자결제시장도 크게 확대할 것으로 기대하였으나, 일본 정부의 긴급사태선언으로 인한 외출 자제의 분위기 속에서 외식업계나 숙박ㆍ여행업계 및 공연업계 등 직접적인 타격을 받는 업계가 발생하였습니다. 반면, 지금까지 오프라인에서 구입하던 것을 온라인에서 구입하거나, 오프라인 소매나 서비스 업종들도 온라인 서비스를 시작하는 등 점점 소비패턴이나 서비스 제공 공간도 온라인으로 전환하는 추세입니다. 앞으로도 당분간 코로나19 영향이 지속될 것으로 보이나, 인터넷 결제를 중심으로 하는 BtoC-EC 시장 규모는 계속 확대될 것으로 예측하고 있습니다. 2) 경기 변동의 특성 및 계절성 전자상거래 시장은 경기 변동에 따른 소비자 심리 변화 및 물가 변동, 세금 인상 등 전반적인 경제상황에 영향을 받습니다. 단, 당사 그룹의 사업은 인터넷상에서 다양한분야 및 목적에 따라 사용되기 때문에 경기변동의 직간접적인 영향 요인을 특정하기는 어렵습니다. 또한, 신용카드 회사를 비롯한 결제기관이 경기 변동의 영향으로 전자지급결제서비스 사업자에 대한 수수료 정책 및 업계 규칙 검토 등을 실시하는 경우, 수익에 영향을받을 수 있습니다. 3) 국내외 시장여건 일본 정부의 캐시리스 결제 보 급을 위 한 「캐시리스ㆍ소비자환원사업」 이 2019년 10월부터 2020년 6월까지 시행 되 어 일 본 내 캐시리스에 대한 인식 및 제도와 환경이 정비되었으며, 이를 계기로 일본 내 캐시리스 결제율은 약 7%p 증가, 가맹점의 캐시리스 도입률은 약 9%p 증가하였습니다. 본 사업에 참가하는 결제사업자는 해당 기간동안 결제수수료 인하 및 시스템 개편을 포함하여 각종 운영비용이 증가하였으나 일부는 정부 보조금으로 환원되었으며, 향후 캐시리스 시장 확대에 따른 수혜를 받게 될 것 으 로 보입니다.또한 2020년부터 시작된 코로나19 의 확산으로 기존의 판매방법 과 소비 습관 과는 다른「새로운 생활양식」이 일본 국민들에게 불 가역적인 영향을 미치고 있어 패러다임변화가 더 욱 가속화될 것으로 예상하고 있습니다. 영업 의 개황 온ㆍ오프라인 결제서비스와 매출향상, 보안서비스 등의 부가가치 솔루션, 24시간 365일 콜센터 등의 가맹점 서포트를 제공하고 있으며, 다양한 EC 플랫폼과 연계를 통해 가맹점 영역을 다분야로 확장해 나아가고 있습니다.결제서비스 사업에서 코로나19로 인한 긴급사태 등의 영향으로 음식점을 비롯한 오프라인 분야와 온라인에서 당사 주력 분야였던 티켓 판매와 호텔 등의
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매출이 감소하였습니다. 반면, 주로 오프라인에서 영업하던 업종의 온라인 진출이 활발해지고, 비대면 소비가 증가하고 있습니다. 특히 온라인 교육 및 레슨 등의 언택트 문화 소비 관련 분야 및 화장품, 식품ㆍ건강식품, 인테리어, 의류업 분야가 당사의 매출 상승을 이끌고 있습니다. 코로나19로 떠오르는 「새로운 생활양식」에 부합하는 새로운 결제영역에도 진출하여 독자적인 포지션을 구축하고자 다양한 서비스를 기획ㆍ추진하고 있습니다. 단순히 매출 규모라는 척도로는 측정할 수 없는 포지셔닝으로 특정 업계와 관련된 영역에서는 이미 높은 신뢰도와 지위를 확립하고 있으나, 이와 더불어 새로운 서비스 영역에서의 매출 확대와 이익의 확보에도 주력해 나갈 예정입니다. 경 쟁상황 및 시장점유율 2020년 기준으로 일본에는 약 60개사의 전자지급결제서비스 업체가 존재하고 있으나 그 절반 정도가 전자지급결제서비스 사업을 부업으로 영위하고 있으며, 일본의 전자지급결제서비스 시장의 약 77%는 상위 10개사에 의한 매출액(약 2,534억엔)으로 형성되어 있습니다. 최근 전자지급결제서비스시장의 상위 10개사의 시장점유율(매출액)은 아래와 같습니다. (단위 : 백만엔, %) 기업명 2020년도(E) 비고 매출액 M/S 도쿄증권거래소 1부 상장. GMO Epsilon, GMO Payment service 등 목적에 따라 폭넓게 전개 소프트뱅크의 100% 자회사로 그룹의 결제업무를 독점. 구 SoftBank Payment Service 도쿄증권거래소 1부 상장. VeriTrans, econtext 등의 PG를 산하에 보유하고 결제 관련 사업, 광고 프로모션 사업 등 인터넷 관련 서비스를 폭넓게 전개 후불서비스를 주력 상품으로 판매 소니은행이 최대주주로 있는 PG. 구 Smart Link Network PAYGENT NTT Data의 연결자회사로 그룹 결제를 주로 취급 KOSDAQ 시장 상장. 결제대행서비스와 국제송금서비스를 주축으로 전개하는 종합핀테크솔루션기업 WELLNET 도쿄증권거래소 1부 상장 . 편의점 결제 중심의 전자지급결제서비스 사업자 도쿄증권거래소 1부, 나고야 증권거래소 1부 상장. 종합형 정보처리서비스 사업 및 편의점 결제 중심의 전자지급결제서비스 사업을 전개. 미국 샌프란시스코가 본사. 다통화결제로 크로스보더 EC나 여행, SaaS 등에 주력 기타 전자지급결제대행 시장 합계 － 주) 믹경제연구소『EC에서의 인터넷 결제대행서비스 시장의 현황과 전망 2020년도판』을 바탕으로 당사 작성 신규 사업 등의 내용 및 전망 일본 정부가 지속적ㆍ적극적으로 캐시리스화를 추진함에 따라 보안 규제도 강화되고있어, 당사 그룹에서도 안전성을 고려하여 보안을 강화한 결제서비스 개발을 진행하고 있습니다. 이와 더불어 코로나19로 인한 위생 관념의 변화로 비대면 결제를 선호하는 고객이 늘어나며, 보다 안전하고 간편한 결제서비스를 이용하고자 하는 니즈가 꾸준히 발생하고 있습니다. 보다 적은 자원으로 많은 고객이 유입될 수 있도록 자동화를 촉진하는 시스템 증강에도 힘쓰고 있습니다. 신규 분야 서비스로 결제서비스 트랜잭션 데이터를 바탕으로 매출을 예측하여 장래채권 등을 매입하는 파이낸셜 솔루션 서비스를 개시하였습니다. 일반적으로 은행 등 기존 금융기관에서는 광고비 등의 명목으로 대출을 받는 것이 어려웠으나, 코로나19로 인해 오프라인 매출이 부진한 기업을 대상으로 온라인 광고 전략 자금을 「장래채권 매입」 형태로 지원하여, 이용기업은 EC 사이트 매출을 비약적으로 상승시킬 수 있으며, 당사는 일반 대출에 비해 높은 매입수수료 수익을 창출할 수 있습니다. 성장자금의 시기적절한 투자로 이용기업이 큰 폭으로 성장한 사례도 나오고 있으며, 외부환경의 큰 변화로 앞으로도 이러한 자금수요가 더욱 더 커질 것으로 전망되고 있습니다. 또한, 최근에는 진료보수채권 매입에도 주력하고 있습니다. 진료보수는 회수처가국가나 지방자치단체 등 공공기관이므로 기본적으로 채무불이행이나 이행불능과 같은 리스크가 없어 수수료가 상대적 낮게 책정되나 안전하고 확실한 수익이 되는 서비스입니다. 당사는
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진료보수채권 매입 외에도 다양한 팩토링 등의 서비스를 제공하여 파이낸셜 솔루션을 수익구조의 한 축으로 성장시키기 위해 신규 안건 획득에 힘쓰고 있습니다. 개인머니서비스 사업 1) 산업의 특성 및 성장성 개인간 국제송금 시장은 크게 외국인 노동자의 본국송금과 자녀의 유학비 등으로 이루어지는데, 세계 각지에서 외국인 노동자 유입이 활발해짐에 따라 글로벌 국제송금 시장도 성장하고 있습니다. 외국인 노동자가 기존 방식으로 은행에서 국제송금을 하기에는 비싼 송금수수료와 은행 창구에서의 복잡한 서류 작성, 송금완료까지의 시간 소요 등의 많은 불편함이 있었습니다. 외국인 노동자의 본국에서 은행 계좌가 없는 경우도 많아 은행간 국제송금만으로는 수취가 어려운 경우도 있습니다. 이러한 가운데, 2010년 일본 자금결제법에서 자금이동업이 신설되고, 핀테크 업체를 통해 보다 빠르고 저렴하며 간편한 국제송금서비스가 가능해지면서 국제송금의 패러다임이 전환되고 있습니다. 일본 정부는 초고령화 사회를 지탱하기 위한 노동력 부족의 해결책으로 기능실습생 규제 완화와 추가적인 재류자격 신설 등 출입국관리법을 완화하여 외국인 노동자 유치에 적극적으로 나서고 있습니다. 2019년 12월말 현재 재류외국인 수는 293만 3,137명으로 전년대비 20만 2.044명(+7.4%) 늘어 사상 최고를 기록했으나, 2020년 초반부터 지금까지 이어지고 있는 전세계적인 코로나19의 영향으로 실질적인 외국인의 출입국이 제한되고 있어 신규 유입 회복에 대한 전망은 불투명한 상황입니다. 다만, 일본 정부가 현재 체류중인 기능실습생 등의 외국인 노동자에 대해 체류기간 연장 등을 지원하고 있으므로 이들에 의한 본국송금은 지속될 것으로 보입니다. 코로나19의영향이 어느 정도 안정되면 주요 고객인 외국인 노동자 유입도 다시 회복할 전망으로, 핀테크를 이용한 국제송금서 비스도 더욱 활성화될 것으로 예상됩니다. 2) 경기 변동의 특성 및 계절성 일본의 국제송금 시장은 주로 외국인 노동자의 본국송금으로 구성되어 있습니다. 외국인 노동자들은 일본 사회를 지탱하는 귀중한 노동력이라는 역할을 짊어지고 있으므로, 일시적인 경기변동에 대한 민감성은 그렇게 높다고 보기 어렵습니다. 계절적 요인으로는 명절 등의 각 국의 이벤트가 있는 시기 등에 다소 영향을 받을 수 있습니다. 3) 국내외 시장여건 핀테크를 활용한 국제송금서비스는 일본 내 은행에서의 국제송금과는 달리 24시간 송금이 가능한 점과 은행 대비 1/3 수준의 낮은 수수료라는 경쟁력을 보유함에 따라 지속적인 성장을 나타낼 것으로 예상되고 있습니다. 일본의 재류외국인은 2019년 12월말 293만 3,137명으로, 전년대비 20만 2,044명(+7.4%) 증가하여 역대 최고를 기록하며 앞으로도 증가할 전망이었으나, 2020년 초반부터 지금까지 이어지고 있는 전세계적인 코로나19 영향으로 실질적으로 외국인의 출입국이 제한되고 있어 앞으로의 전망은 불투명한 상황입니다. 코로나가 안정 국면에 접어들면 외국인 노동자 인구는 다시 증가할 전망이나, 현시점에 귀국이 어려운 기능실습생 등의 외국인을 대상으로 일본 정부는 재류기간 연장이나 재류자격 변경 등 유연하게 대처하여 결과적으로 이들에 의한 본국송금이 계속 이루어지고 있습니다. 일본 정부는 송금사업자에 대한 규제를 완화하는 자금결제법 개정안을 2020년 3월 각료회의에서 통과시키고, 은행 이외의 자금이동업자가 제공하는 송금서비스의 회당100만엔이라는 상한선을 없애고, 지금까지 은행에서만 취급하던 100만엔 이상의 고액송금도 허용하는 방향으로 결의했습니다. 앞으로 자금이동업자에게 새로운 활로가열리는 것과 동시에, 법인간 자금 결제 등이 보다 편리해질 것으로 기대되고 있습니다. 영업의 개황 주요 고객인 외국인 노동자들의 편의성 향상과 이용자 확대를 위해 송금가능국가 추가와 다언어 서포트 등 서비스 개선을 꾸준히 진행하고 있습니다. 지방 거주하는 외국인 노동자의 송금 편의성 향상을 위해 메이저 편의점계 은행인 로손은행과 제휴하여 송금 가능 ATM을 대대적으로 확보하였으며, 경영난으로 외국인 대상
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국제송금업무를 중단하는 지방은행의 고객을 유치하기 위해 해당 은행에서 당사의 국제송금 서비스를 이용할 수 있도록 제휴하는 등 일본 내 송금 제휴사를 확대해 나가고 있습니다. 코로나19 이후 기능실습생을 포함한 신규 외국인입국 제한에 따른 영향이 우려되었으나, 재류외국인 대상 "코로나급부금" 교부와 일본에 남아 일하는 외국인 층에 의한 지속적인 모국송금으로 상반기 는 예상을 상회하는 실적 수준을 기록하였습니다. 이번 코로나19를 계기로 기존 기능실습생 중심이었던 고객층도 일본인 고객이나 법인 고객 등 보다 다양한 고객층을 확보하고자 노력하고 있습니다. 또한, 국제송금 사업의 글로벌 진출의 일환으로 한국 소재 자회사 SBI Cosmoney가 2018년 3월부터 소액해외송금 사업을 개시하여 현재 베트남, 중국, 필리핀, 네팔, 캄보디아, 인도네시아, 미국, 영국, 캐나다, 호주, 말레이시아, 싱가포르 총 12개국에 국제송금 서비스를 제공하고 있습니다. 꾸준한 회원 증가로 2021년 1월 누적 회원수 13만명을 돌파하였고, 동년 4월에는 영업 개시 이래 3년만에 국제송금 누적 취급액 1조원을 기록하는 등 순조롭게 실적이 증가하고 있습니다. 5) 경쟁상황 및 시장점유율 국제송금 시장의 경쟁사로는 대형 편의점계 은행을 꼽을 수 있으나 은행이라는 이유로 적용되는 규제(대리점 규제 등)도 있습니다. 당사는 이러한 규제를 적용받지 않아 비교적 자유롭다는 점을 활용하여, 마케팅 방법으로 협력사 방식에 주력하고 있습니다. 이 중에서도 기능실습제도를 이용하여 일본에 오는 실습생을 수용 가능한 협동조합을 타깃으로 적극적으로 협력사 정책을 추진하여 차별화를 도모하고 있습니다. 일본의 자금이동업자 중 국제송금 관련 비즈니스를 영위하는 주요 회사는 30사 정도로 파악되며, 2020년도 3분기 누적 기준 국제송금 시장에서 당사 점유율은 약 37% 정도를 차지하고 있습니다. 당사는 SBI의 자금력과 오랜 기간동안 쌓아 온 송금실적, 노하우에서 오는 신뢰감, 그리고 빠른 대응이 가능하다는 점에서 우위성을 가지고 있으며, 주요 영업채널인 협동조합과 관련해서도 현시점에서 위협적인 경쟁사는 없는 것으로 판단하고 있습니다. 신규사 업 등의 내용 및 전망 글로벌화를 목표로 송금가능국가 추가와 더불어 한국 자회사인 SBI Cosmoney의 신규 영업망 구축을 통한 사업 확대를 위한 시책을 추진 중에 있습니다. 이와 더불어, 일본 정부가 은행과 자금이동업자의 중간에 위치하는 "신유형"의 승인을 추진하고 있습니다. 현재 송금한도액(100만엔/1회)의 상한 철폐가 2021년도에 이루어질 예정이므로, 새로운 수익 창출의 원천으로 지금까지 불가능했던 법인 고액송금에도 대응하는 것을 목표할 계획입니다. (3) 기업지원서비스 사업 1) 산업의 특성 및 성장성 일본의 대다수의 중소기업은 뿌리깊은 서면ㆍ날인 문화로 업무 IT화와 관련된 시스템 도입에 대해 소극적이었습니다. 그러나 최근 일본 정부는 노동력 부족 등에 따른 중소기업의 생산성을 향상시키고자, 중소기업의 솔루션 도입 지원과 업무방식개혁 등의 정책을 통해 지속적으로 업무의 IT화를 추진해왔으며, 코로나19로 인해 원격근무의 필요성이 증대됨에 따라 보다 빠르게 도입이 진척되고 있습니다. 경제산업성 조사에 따르면, 경비정산 솔루션 시장은, 근로기준법이나 전자장부보존법 등의 업무 방식 개혁 관련법 개정으로 경리ㆍ총무 관련 업무에 대한 투자가 활발해짐에 따라 2018년도 전년대비 46% 성장한 123.4억엔, 워크플로우 솔루션 시장도 16% 증가한 29.7억엔을 기록하였으며 관련 시장은 2019년 이후에도 안정적인 성장을 지속할 것으로 전망하고 있습니다. 또한, 업무방식개혁의 일환으로 재무ㆍ경리업무 전체에 대한 아웃소싱이나 업무자동화, 로보틱프로세스오토메이션(RPA)에 대한 높은 수요가 지속되고 있습니다. 이러한 가운데 2020년 코로나19의 영향으로 재택근무 등의 원격근무화가 진행되면서 출근하지 않아도 백오피스 업무를 가능하게 하는 각종 클라우드 제품의 수요가 급증하고 있습니다. 2) 경기 변동의 특성 솔루션 도입
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같은 관리 부문에 대한 투자는 일반적으로 경기변동에 따라 우선순위가 밀리는 경향이 있었으나, 현재 일본의 경우 노동력 부족에 따른 생산성 향상과 코로나19에 대한 대응이 매우 중요한 과제이므로 경기변동 에 관계없이 성장할 것으로 예상됩니다. 3) 국내외 시장여건 중소기업청의 「결제업무의 업무량 등에 관한 실태 조사」에 따르면 15%의 중소기업이 클라우드 회계 서비스를 도입하고 있습니다. 이러한 가운데, 노동력 부족의 심화와 이에 따른 성장 둔화라는 위기를 업무 효율화를 통한 업무 생산성 향상으로 극복하고자 하는 기업이 늘어나고 있습니다. 일본 정부는 중소기업에 핀테크를 활용한 서비스를 도입하여 생산성 저하 문제의 해결책을 모색하고 있으며, 경제산업성의「FinTech 비전」에서는 2022년 6월까지 전체 중소기업 40%의 백오피스 업무를 클라우드화한다는 지침을 내세우고 있어 향후 중견ㆍ중간규모 이하 기업에서의 클라우드회계 시스템 도입이 촉진될 것으로 전망됩니다. 기업도 업무 효율화를 추진하는 데 있어 도입비용이 저렴한 클라우드형 서비스를 선호하고 있어 기업의 관심도 증가와 일본 정부의 클라우드 도입 지원을 바탕으로 꾸준히 시장이 확대될 것으로 예측됩니다. 또한, 2020년 연초부터 점차 상황이 악화되고 있는 코로나19의 영향으로 재택근무를 도입하는 기업이 증가함에 따라 출근하지 않아도 원격으로 백오피스 업무가 가능한 클라우드 솔루션의 수요가 급격히 늘어나고 있습니다. 이에 따라 시장의 확대속도와 저변은 예상한 것 보다 한층 더 빠르게 확대해갈 것으로 생각됩니다. 4) 영업의 개황 회계서비스(아웃소싱), 경비정산 및 워크플로우, 근태관리 등의 백오피스 클라우드 솔루션, 각 금융기관 등의 인터넷 거래 서비스를 하나의 ID/PW로 통합하여 관리할 수 있는 자산 일원화 관리 서비스 등을 제공하고 있습니다. 2020년 7월 일본 경제산업성이 추진하는「 IT도입보조금 2020」 프로젝트의 「IT도입지원사업자」로 선정되어, 당사가 제공하는 클라우드 워크플로우 시스템 「승인Time」 및 클라우드 경비정산 시스템 「경비BankII」가 보조금 대상 IT솔루션으로 채택되었습니다. 보조금 대상자인 중소기업ㆍ 소규모사업자가 「승인Time」 및 「경비BankII」를 처음 도입하는 경우 초기비용과 월이용료 1년 합계액의 최대 4분의 3을 보조금을 통해 지원받을 수 있어, 중소기업 및 소규모 사업자 등의 IT도입지원과업무효율화, 생산성 향상에 기여할 것으로 기대하고 있습니다. 또한, SBI그룹의 지방창생 연계 사업에 참여, 지역 금융기관과의 연계를 강화하고 있습니다. 2019년 오이타은행을 기점으로 지역 금융기관과 대리점 계약을 통해 판매채널을 강화하고 있으며 현재 30여개 이상의 금융 기관과 계약을 체결하거나 진행중에 있습니 다. 기존에는 서비스 도입을 위해 대면 영업과 지원이 필수였으나 코로나19 이 후 원격근무나 직접 대면할 수 없는 상황이 지속되면서 백오피스 솔루션을 도입하려는 고객의 의식도 변화하여 온라인 상담을 통한 상담 건수가 비약적으로 증가하 고 있습니다. 온라인을 통한 수주 증가로, 솔루 션 도입에 따라 발생하는 출장 등의 시간 과 비용이 절감되어, 이 리소스를 활용하여 인지도 향상을 위한 마케팅을 강화하고 있습니다. 5) 경쟁상황 및 시장점유율 「경비 Bank」는 경리 업무 전반을 다루는 제품으로 일정한 고객 기반을 보유하고 있 어 2020년도 의 출하금액 기준으로 업계 8위권 정도이나, 「승인Time」과의 연계를 통해 당사의 독자적인 장점을 살려 더욱 점유율을 확대해 나아갈 전망입니다. 또한, 「승인Time」은 품의신청ㆍ날인신청을 비롯한 사내의 모든 신청ㆍ회람서류를 전자승인 과정으로 진행할 수 있으며, 누구나 쉽게 작업이 가능하고, 단기간에 간단히 도입할 수 있어 중소기업의 생산성 향상의 첫걸음을 지원하는 툴로서 주목을 받고 있습니다. 특히 「승인Time」은 의사결정 신속화, 페이퍼리스화와 같은 다양한 업무의 효율화 및 생산성 향상에 기여합니다. 따라서 「승인Time」도입을 통해 지방지역 이 당면한 과제인 저출산ㆍ고령화에
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따른 생산연령 인구감소 문제를 해결할 수 있으며, 지방창생 대응의 일환으로 지방은행과의 제휴 강화를 통해 독자적인 우위성을 발휘하고 있습니다. 워크플로우 솔루션 시장에서는 년도 출하금액 기준 약 위권에 위치하고 있으며, SBI 그룹이 전면적으로 실시하고 있는 지방은행과의 연계 강화 시책 으로 점유율을 더욱 확대해 나가는 것을 목표로 하고 있습니다. 신규사업 등의 내용 및 전망 기업지원서비스 사업에서는, 2020년도 상반기 중 클라우드 근태관리 시스템 「근태Reco」 의 테스트판을 도입하였고, 이후 본 격화하여 전국 적으로 전개할 예정입니다. 최 근 코로나19 확산 방지 대책으로 비대면 비즈니스 모델로의 전환이나 원격근무 환경 정비 수요가 높아지고 있는 상황입니다. 「근태Reco」는 웹브라우저 기반 클라우드 근태관리 시 스템으로 출퇴근 기록 및 휴가 관리, 시프트 관리 등 모든 근태관리 업무를 웹상에서 할 수 있습니다. 스마트폰 및 태블릿에서도 출퇴근 기록이 가능하여 재택근무나 유연근무제 등 다양한 근무방식에 유연하게 적용할 수 있습니다. 이용요금은 업계 최저 수준으로 중소기업의 근태관리 업무IT화에 크게 기여할 것으로 기대하고 있습니다. 나. 사업부 문별 요약 재무현황 당사 그룹은 결제서비스 사업, 개인머니서비스 사업, 기업지원서비스 사업을 보고부문으로 하고 있으 며, 제8기부터 보고부문으로 구분하기 어려운 본사공통비용은 조정액으로 구분하고 있습니다. [JPY기준] (단위 : 천, JPY) 부문 구분 제10기 제9기 제8기 결제서비스 매출액 영업이익 총자산 개인머니서비스 매출액 영업이익 총자산 기업지원서비스 매출액 영업이익 총자산 조정 매출액 영업이익 총자산 합계 매출액 영업이익 총자산 주1) 상기 매출액에는 연결대상 법인의 부문간 내부거래를 포함하고 있습니다. 주2) 제10기 3분기 부터 Business Search Technologies가 연결범위에서 제외되었으며, Business Search Technologies의 손익은 중단사업손익으로 표시됩니다. 이에 따라 제8기 및 제9기는 IFRS 5( 매각예정비유동자산과 중단영업 )에 따라 재작성되었습니다. [공통 판매비와 관리비 및 자산의 합리적 배부기준] 1) 당사의 보고부문에서 분리 가능한 공통경비는 각 부문의 업무 비율을 고려하여 배분하고 있습니다. 또한, 본사의 공통적인 유지에 따른 분리 불가능한 판관비는 부문 상의 조정으로 구분하고 있습니다.2) 그룹내 공유자산도 상기 기재한 비용 배부기준과 동일하게 분리 불가능한 본사 기능유지 담당 자산은 부문상 조정으로 구분하여 비용을 인식하고 있습니다. 다. 조 직도 [20 년 월 1일 기준] 조직도.jpg 조직도 2. 주요 제품 및 서비스에 관한 사항 가. 주요 서비스 매출 당사는 종합 핀테크 솔루 션 기업으로 결제서비스 사업, 개인머니서비스 사업, 기업지원서비스 사업의 세가지 사 업부문에서 발생되는 매출로 구성되어 있습니다. (단위: 천, JPY) 사업부문 서비스명 품목 제10기 제9기 제8기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 결제서비스 결제대행서비스 온,오프라인 결제서비스파 이낸셜 솔루션 개인머니서비스 국제송금서비스 국제송금서비스 기업지원서비스 백오피스 지원서비스 회계서비스, 백오피스 클라우드 솔루션 등 조정 합계 주1) 상기 매출액에는 연결대상 법인의 부문간 내부거래를 포함하고 있습니다. 주2) 제10기 3분기 부터 Business Search Technologies가 연결범위에서 제외되었으며, Business Search Technologies의 손익은 중단사업손익으로 표시됩니다. 이에 따라 제8기 및 제9기는 IFRS 5( 매각예정비유동자산과 중단영업 )에 따라 재작성되었습니다. 나. 주 요 제품 등의 가격 변동 현황 해당사항 없습니다. 3. 주요 원재료에 관한 사항 당사 그룹은 결제서비스 및 국제송금서비스와 같이 자사 및 제휴사와의 네트워크를 통해 제공하는 서비스 등을 주요사업으로 하고 있는 바, 생산 설비를 통한 유형 상품과 같은 원재료는 존재하지 않습니다. 당해 사업에서는 원활한 서비스 제공을
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위하여안정된 시스템 운용과 사업 영역 확대를 위한 영업력 등 주로 인적자원이 중요한 역할을 담당하고 있습니다. 4. 생산 및 설비에 관한 사항 당사 그룹은 결제서비스 및 국제송금서비스 등 무형의 서비스를 제공하고 있는 바, 별도의 생산설비를 갖추고 있지 않습니다. 가. 영업용 설비 현황 당사 그룹은 일본 도쿄 시부야구 및 미나토구, 한국 서울특별시에 영업 거점을 설치하고 있습니다. 당사 그룹의 영업용 설비는 서버, 네트워크 등의 전산시스템 장비 및 관리부 관련 설비 등으로 구 성되어 있습니다. 이 외에 일본 오사카에는 백업 시스템을 보유하고 있습니다. 2019년 4월부터 시작하는 회계연도부터 의무적용되는 IFRS 제16호 「리스」에 따라 주로 오피스 임대료와 관련된 사용권자산을 계상하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 당사 그룹의 영업용 설비 현황은 다음과 같습니다. [주요 사업소 현황] 부문 소재지 결제서비스 일본 도쿄도 시부야구, 미나토구 일본 오사카부 오사카시 츄오구 (데이터센터)한국 서울특별시 영등포구 개인머니서비스 도쿄도 미나토구한국 서울특별시 강남구 한국 경상남도 김해시 기업지원서비스 일본 도쿄도 미나토구 (단위: 천, JPY) 자산별 기초 당기증감 당기상각 손상차손 외화환산 차액 기말 증가 감소 건물부속설비 공구기구비품 리스자산 사용권자산 합 계 나. 주요 영업설비의 최근 3년간 변동사항 (단위: 천, JPY) 설비자산명 취득(처분)가액 취득(처분)일 취득(처분)사유 내용 취득(처분)처 [취득] Vmware 가상기반 교체 비용 Vmware 가상기반 교체 Vmware 가상기반용 집약스위치 이즈미가든 사무소확장공사 미나토구사무소 확장 공사 사무소 확장공사 스미토모부동산(주) 외 주) 상기의 내용은 사용권자산을 제외한 유형고정자산에 한합니다 다. 영업에 중요한 시설, 설비, 시스템 등에 대한 투자 계획 등 당사 그룹은 결제서비스 사업 및 개인머니서비스 사업에서 고객 편의성 및 보안 기능향상을 위한 기간 시스템 등의 인프라에 대한 지속적인 설비투자를 진행할 예정입니다. 5. 매출에 관한 사항 당사 그룹은 각 사업부문의 회사가 각기 다른 서비스를 전개하고 있으며, 회사별로 독자적인 요금체계를 가지고 있습니다. 사업부문 서비스명 품목 요금체계 결제서비스 결제대행서비스 온,오프라인 결제서비스 개설계약금, 시스템이용료, 결제수수료, 트랜잭션 요금 등 파 이낸셜 솔루션 서비스 매입수수료(금리 상당 분) 개인머니서비스 국제송금서비스 국제송금서비스 송금수수료, 입금수수료, 외환수익 등 기업지원서비스 백오피스 지원 서비스 백오피스 지원 서비스 회계솔루션: 월 이용료, 초기비용 등회계서비스: 월 이용료, 결산기ㆍ임시 이용료 등웹콘텐츠: 월 이용료 등 자산 일원화 관리 서비스: 월 이용료, 광고게재료,시스 템 개발비 등 마이넘버 관리 시스템: 월 이용료, 초기비용 등 가. 매출실적 (단위: 천, JPY) 사업부문 매출유형 서비스명 제10기 제9기 제8기 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 결제서비스 용역 결제대행서비스 개인머니서비스 용역 국제송금서비스 기업지원서비스 용역 백오피스 지원 서비스 조정 합계 주1) 상기 매출액에는 연결대상 법인의 부문간 내부거래를 포함하고 있습니다. 주2) 제10기 3분기 부터 Business Search Technologies가 연결범위에서 제외되었으며, Business Search Technologies의 손익은 중단사업손익으로 표시됩니다. 이에 따라 제8기 및 제9기는 IFRS 5( 매각예정비유동자산과 중단영업 )에 따라 재작성되었습니다. 나. 판매경로 판매경로는 결제서비스 부문에서는 영업부문이 직접영업을 하는 「직접판매」와 제휴 파트너 기업을 통한 영업인 「간접판매」, 제휴사 기업 서비스 등의 알선ㆍ소개에의한 판매 등에서 보수를 얻는 「대리점 영업」으로 분류됩니다.개인머니서비스에서는 소비자 개인이 인터넷을 통해 신청을 진행하는 특성상 직접판매를 하고 있습니다. 기업지원서비스에서도 별도로 직판대리점은 운영하고 있지 않으며, 각 서비스군별 영업부에서 직접판매하고 있습니다. 사업부문
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매출형태 판매경로 판매경로별 매출액(비중) 결제서비스 결제서비스매출 직접판매 결제서비스 사업 매출의 간접판매 결제서비스 사업 매출의 대리점 영업 결제서비스 사업 매출의 개인머니서비스 국제송금서비스매출 직접판매 개인머니서비스 사업 매출의 100.0％ 기업지원서비스 백오피스 지원 서비스 매출 직접판매 기업지원서비스 사업 매출의 100.0% 다. 판매방법 및 조건 사업부문 서비스명 판매방법 판매조건 및 가격정책 결제서비스 결제대행서비스 - 인터넷 웹사이트를 통한 인바운드 영업- 아웃바운드 타겟 영업- 쇼핑카트, EC구축 시스템 등의 제휴 파트너 기업을 통한 영업- POS시스템 개발, 결제단말기 메이커 등의 제휴 파트너 기업을 통한 영업 - 제휴사 기업서비스(보안, 광고 등)의 도입 알선ㆍ소개 영업 -사업자의 거래규모에 따라 가격설정 -당사와 제휴 기업간에 사전에 협의 된 조건ㆍ가격으로 사업자에 판매 개인머니서비스 국제송금서비스 인터넷 웹사이트를 통한 인바운드 영업 사업자의 거래규모에 따라 가격설정 기업지원서비스 백오피스 지원서비스 - 인터넷 웹사이트를 통한 인바운드 영업- 아웃바운드 타겟 영업 사업자의 거래규모에 따라 가격설정 라. 판매전략 사업부문 서비스명 판매전략 결제서비스 결제대행서비스 ㆍ온,오프라인 결제서비스: 직접판매의 경우 효과적인 웹광고 게재 또는 적극적인 전시회 출전을 통한 수주율 향상을 방침으로 하고 있습니다. 간접판매의 경우, 송객수가 많고 실적이 안정적인 기존 대리점에게 특별 조건을 제시하거나 교섭 등을 통해 제휴를 강화하여 당사 그룹 전속 대리점으로서 영업하게 하는 방식으로 경쟁사와의 차별화를 도모하고 있습니다. 아울러, 신규 대리점을 개척하여 효율적인 고객 획득을 목표로 하고 있습니다. ㆍ 파 이낸셜 솔루션 서비스: 결제서비스와 관 계성이 강한 대리점 등을 통해 고객을 소개받거나, 마케팅 컨설팅 회사와 업무 제휴하 여 광고 마케팅과 연계하는 방법으로 신규 고객을 확보 하 고 있습니다. 또한, SBI인베스트먼트의 소개로 고객을 확보하고 있습니다. 개인머니 서비스 국제송금 서비스 협동조합 또는 외국인을 대상으로 상품 및 서비스를 판매하는 기업 등을 영업대리점으로 하여 이를 소개하거나 이들을 통해 고객을 확보하고 있습니다. 기업지원 서비스 백오피스 지원 서비스 서비스별 전용 홈페이지를 통한 문의 및 개별 파트너로부터의 소개, 전시회ㆍ세미나를 통한 영업활동을 기본으로 하고 있습니다. 또한, 경리아웃소싱 서비스와의 제휴에 의한 업무 지원과 클라우드 서비스 판매도 전개하고 있으며, 제공 서비스의 특성상 직접 방문하여 경리업무 전반을 포함한 제안판매를 하고 있습니다. 6. 수주에 관한 사항 해당사항 없습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 7. 시장위험과 위험관리 당사 그룹의 영업 및 금융상품과 관련한 주요 위험은 신용위험, 환율위험, 이자율위험 및 유동성위험입니다. 환율변동 및 금리, 현금 관리 등의 금융위험 및 시장위험 관련 관리활동은 재무부 및 재무담당 이사가 주관하고 있으며, 전사적인 관점의 재무위험 관리정책 수립, 재무위험식별 및 평가, 리스크헷지 대책 등의 활동을 수행합니다. 법률 개정, 계약관리, 신용거래 등의 각 사업부에서 발생할 것으로 예상되는 각종 위험에 관해서는 리스크 매니지먼트 본부가 그 사실현황과 실제로 위험이 표면화되었을 경우의 파급 수준을 정밀 조사하여 분류하고, 필요 시 수시로 관련 부서에 개선 촉진 등 위험을 사전에 예방하는 활동을 실시하고 있습니다. 주관부서가 각 위험의 정도를 파악하여 필요에 따라 간부회 의 및 이사회에 수시로 상정하여 현상파악 및 대응책에 관해 보고하고 있 으 며, 이사회는 이러한 위험을 관리하는 정책을 검토한 뒤 승인하고 있습니다. 당사 그룹은 투기적인 목적의 파생금융상품을 포함한 금융상품계약을 체결하고 있지않습니다. 가. 시장위험관리 당사 그룹의 활동은 주로 환율위험과 이자율위험으로 인한 재무위험에 노출되어 있습니다. 시장위험에 대한 위험노출정도 또는 위험을 관리하고 측정하는 방식에는 변경이 없습니다. (1) 환위험관리
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당사 그룹은 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출됩니다. 해당 위험을 경감하기 위해 선물환예약을 체결하는 정책을 가지고 있으며, 가능한 한 수취통화와 지급통화를 일치시키는 정책을 통하여 환율변동에 대한 노출을 관리하고 있습니다. (2) 이자율위험관리 당사 그룹은 주로 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며 이로 인해 이자율위험에 노출되어 있습니다. 이자율위험을 관리하기 위하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 비율을 유지하고 있습니다. 나. 신용위험관리 신용위험은 보유하는 금융자산의 상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 재무적 손실을 발생시키는 리스크를 말합니다. 매출채권및기타채권과 관련한 금융자산에서는 결제서비스 사업에서의 가맹점과 개인머니서비스 사업 및 기업지원서비스 사업의 거래처가 계약상의 의무를 이행하지 아니하여 재무적 손실을 미칠 위험이 있으나, 결제서비스 사업 의 결제대행서비스에 대해서는 가맹점 에 채무를 지불하기 전에 카드사로부터 대금을 수령하고 있으므로 신용위험에 대한 노출은 한정적이며, 과거의 경험에서도 대손 상각의 금액은 매우 적은 상황입니다. 결제서비스 사업, 개인머니서비스 사업 및 기업지원서비스 사업의 거래처에 대해서도 여신관리 규정에 기초하여 여신을 관리하고 있습니다. 또한, 거래처의 상황을 정기적으로 모니터링하고 거래처별 기일 및 잔고 관리를 실시하여 재무상황 악화에 따른 회수우려에 대한 조기 파악 및 경감을 도모하고 있습니다. 이러한 신용관리에서 입수되는 거래처 등의 거래, 재무, 경제상황을 감안하여 기대신용손실의 인식이나 측정을 실시하고 있습니다. 당사 그룹은 가맹점을 많이 보유하고 있으며 상호 관련성이 없기 때문에 신용위험 집중도는 한정적입니다. 이에 따라 기대신용손실 매트릭스를 공개하고 있지 않습니다. 매출채권에 대해서는 여신공여일부터 연결회계연도 종료일까지의 신용상태나 등급 등의 변화를 고려하여 단순화 된 평가모델에 의해 항상 대손충당금을 전 기간의 기대신용손실과 동일한 금액으로 측정하고 있습 니다. 다만 회수일로부터 90일 이상 경과한 채권 및 채무자의 재정상황 파악ㆍ검토에 따라, 지불능력에 문제가 있다고 파악되는 연체 채권을 신용손실이 발생된 매출채권으로 인식하고 있습니다. 또한, 채무자에의한 법적 정리 완료시 또는 채무자의 지불능력 등을 고려했을 때 그 전액의 회수가 불가능한 것이 명확해졌을 경우 등, 채권의 회수를 합리적으로 전망할 수 없는 경우에는 채권을 직접 상각하고 있습니다. 금융자산에 대해서는 연결재무제표에 표시되는 감손 후의 장부금액이 신용위험에 관련된 최대 위험노출(익스포저)가 됩니다. 이러한 신용위험 노출과 관련하여 담보로 보유하는 물건 및 기타 신용보완 물건은 없습니다. 다. 유동성위험 유동성위험은 자금 조달에 따른 위험입니다. 당사 그룹은 적절하게 잉여금 및 은행에서의 차입기준을 유지하고 현금흐름을 모니터링하여 유동성위험을 관리하고 있습니다. 또한, 가맹점에 대하여 채무를 지불하기 전에 카드사에서 대금을 수령하고 있고, 당좌차월의 미사용한도를 가지고 있기 때문에 유동성위험에 대한 노출은 한정적입니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 기일별 잔액은 다음과 같습니다. 1) 당기 구분 장부가액 계약상의현금흐름 1년 이내 1년 초과5년 이내 5년 초과 ￥`000 ￥`000 ￥`000 ￥`000 ￥`000 매입채무및기타채무 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 유동성장기차입금 제외) 유동성사채 사채 유동성장기미지급금 장기미지급금 합계 2) 전기 구분 장부가액 계약상의현금흐름 1년 이내 1년 초과5년 이내 5년 초과 ￥`000 ￥`000 ￥`000 ￥`000 ￥`000 매입채무및기타채무 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 유동성장기차입금 제외) 사채 합계 당사 그룹이 일시적으로 당 사 그룹에 자금이 부족한 경우, 아래의 조달수단으로 자금을 조달하고 있습니다. 각 사업연도별 자금조달수단 및 조달상황은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 당좌차월 한도(￥`000): ￥`000 ￥`000 사용 미사용 합계 당좌차월 한도( US$`000
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US$`000 US$`000 사용 미사용 합계 라. 자본위험관리 당사 그룹은 부채와 자본 비율의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 순부채와 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분의 대비는 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 ￥`000 ￥`000 이자부 부채 및 리스부채 현금및현금성자산 순부채(차감) 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 당사 그룹의 자본구조는 연결 주석26의 차입금 및 28의 리스부채를 포함하는 부채, 현금및현금성자산 및 지배기업의 주주에 귀속하는 자본(연결 주석 22, 23, 24, 25에 공시된 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금, 자기주식 및 기타포괄손익으로 구성됨)으로구성되어 있습니다. 당사 그룹은 외부로부터 최소필요자본에 대한 규제를 받지 아니합니다. 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 당사의 자회사인 SB I Remit은 외화를 보유하고 있으므로 환율변동에 따른 영향을 받을 가능성이 있습니다. 이에 따라, 환율변동 위험 관리를 위해 일부 외화에 대해 FX거래를 체결하여 환리스크를 헷지하고 있습니다. 당기말 현재, 8건의 FX거래를 체결하였으며, 평가손익은 연결포괄손익계산서의 외환차손익에 포함되어 있습니다. [FX거래] 구분 자산(천,USD) 부채 (천,USD) 평가이익(천, JPY) 평가손실(천, JPY) SBI Remit 주) 약정가격을 기재하고 있습니다. 9. 경영상의 주요계약 등 (단위: JPY) 구분 계약일자 계약 목적 및 내용 계약상대방 금액 주식양도 계약 SBI Social Lending(주)의 발행주식 양도 SBI파이낸셜서비시즈(주)SBI파이낸셜서포트(주) 주식양도 계약 Business Search Technologies(주)의 발행주식 양도 (주)지니 10. 연구개발활동 가. 연구개발 담당조직 결제서비스 사업에서는 시스템부 에서 시스템의 운영ㆍ관리를 비롯하여 제공 서비스의 품질 향상 및 새로운 서비스 개발을 진행하고 있습니다. 개인머니서비스 사업에서는 SBI Remit이 송금 업무의 총괄 및 내부관리부문으로서 업무관리부를 설치하고 있으며, 이 중 시스템 담당이 고객의 다양한 니즈에 대응하고사내 업무 효율화를 위한 기간 시스템 등의 관리 및 개발 업무를 담당하고 있습니다. 기업지원서비스 사업에서는 각 회사별로 다음과 같이 운영하고 있습니다. SBI Business Solutions는 시스템 개발 및 유지보수 활동에서 수요 조사 및 문제 분석 → 기본설계 → 상세설계 → 시스템 개발 → 유지보수의 7단계 사이클을 기본으로 하여 항시버전업을 진행하고 있습니다. 경리업무에 정통한 멤버와 개발팀, 서포트팀의 연계 체제로 사내 개발 활동이 이루어지며 개발 단계에서는 파트너사와의 연계를 기본으로 하고 있습니다. 나. 연구개발인력 현황 직위 증가 감소 부장 차장 과장 계장 주임 사원 계 다. 연구개발비용 (단위: 천, JPY) 과 목 제10기 제9기 제8기 비 고 인건비 복리후생비 업무위탁비 감가상각비 연구개발비용 계 정부보조금 회계처리 판매비와 관리비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 라. 연구개발 실적 당사 그룹은 종합 핀테크 솔루션 기업으로 항시 기존 서비스의 성능 개선과 유지보수활동을 하고 있으며 안정적인 서비스 제공을 위해 보안 강화와 인프라 증강에도 힘쓰고 있습니다. 당사의 최근 3년간 신규 서비스 개발 실적은 다음과 같습니다. 날짜 회사명 프로젝트명 내용 및 기대효과 제8기 Solutions 결제기능추가 신규 정기계속 결제 처리 기능 및 파일연계 결제서비스 추가 보안이 취약한 SSL 접근 정지 Amex Saf ek ey 추가하여 서비스 확충 서비스 성능 개선 결제처리속도 및 처리건수 향상 SBI Remit 대조 기능 강화 송금액과 거래데이터의 대조 기능 강화하여 업무 개선 웹사이트 재구축 데이터센터 이설, 웹사이트 재구축 경비Bank, 경비BankⅡ(기능 추가) 유저의 편의성 향상을 위해 복수 승인방법에 관한 기능 구축, 자동 승인
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루트 기능, 규정 체크 마스터 기능 구축 경비Bank(RODEM 연계) RODEM과의 연계에 의한 경비정상 관련 업무 효율화 경비Bank(바코드 기능 추가) 사무 작업 효율화를 위한 바코드 기능 추가 승인Time(기능 추가) 검색조건 보존, 그룹 멤버 출력, 상세 고객 요청 기능 대응 신규 서비스 제공(MoneyLook 연계로 Kanjo Bugyo Cloud상의 예금 자동 분개 실현) 제9기 결제시스템 가맹점 관리화면 가맹점 관리화면 보안 대책 강화 결제시스템 감시시스템 감시시스템 강화 시책 실시 캐시리스 대응 캐시리스 웹 접수 시스템 개발, 캐시리스 서비스 릴리스 PCI-DSS 갱신 준거 결제처리속도 개선 카드회사와의 접속용 서버 버전업 SBIRemit 베트남 대상 송금 개선 송금서비스의 가동시간 확대 및 경제적 조건 개선으로 채산성 향상 CS센터 처리 자동화 CS센터에서 접수한 고객으로부터의 요청 처리를 RPA 및 세일즈포스 기능을 이용하여 완결할 수 있도록 개선하여 코스트 삭감 및 고객 편의성 향상 TPBank(베트남)과의 접속을 SWIFT에서 Ripple로 변경 UrHub 구축 중계금융기관과의 API 접속기반으로 UrHub 구축하여 인프라 강화 SCB 타행향 송금 SCB(타이 시암상업은행) 경유 타이 SCB외 은행계좌에도 송금 가능하도록 개선 CB뱅크 접속 개선 CB뱅크(미얀마 은행)과의 접속은 SWIFT에서 SFTP로 변경 및 미얀마 CB뱅크 외 은행에도 송금 가능하도록 개선 제10기 카드사 대상 심사시스템 카드사 대상 심사시스템 구축 원격근무 환경 구축 코로나19 대책으로 원격 환경 원격근무 실현 PCI-DSS 갱신 데이터센터 이전 데이터베이스 교체, 기반 및 회선 갱신 업무관리 시스템 개편 업무관리 어플리케이션 갱신으로 업무 효율화 가상서버 증설 내결함성 강화를 위해 가상서버를 증설 회사 홈페이지 보안 강화 기존 서버 보안 강화 SBI Remit 인도네시아 송금 개선 BRI(인도네시아은행)과 접속을 SWIFT에서 API로 변경 및 BCA (인도네시아은행)와 신규 API 접속으로 24/365 온라인 입금 실현 ACLEDA은행과 신규 접속 캄보디아의 대형은행인 ACLEDA은행과의 API 연결을 통해 캄보디아 은행계좌로 송금 시작 SMS 송신 API화 고객 송부 SMS 배포방법을 메일에서 SMS로 변경 BankDirect 온라인 대응 웹사이트에서 BankDirect 송금요청 가능하게 대응 2단계 인증 도입 웹사이트에서 로그인 시 2단계 인증 도입 Union Pay 신규 접속 중국 Union Pay와 API 직접 접속, 중국 인민폐 실시간 은행계좌송금 개시 Gcash 신규 접속 필리핀의 대형 모바일 머니 운영사 Gcash와 API 접속을 통해 실시간 월렛 계좌 송금 개시 온라인 송금 유저를 대상으로 송금 준비금 계좌의 입금용 카드인 Deposit Card 제공 개시 로손은행 ATM 접속 로손은행과 제휴하여 로손은행 ATM에서 Remit Card, Deposit Card 이용 개시 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 현황 보고서 작성 기준일 현재, 당사 그룹이 영위하는 사업과 관련하여 1건의 특허권, 건의 상표권을 보유하고 있습니다. 특허권에 대한 사항으로는 금융기관과는 다른 해외송금사업자가 제공하고 유저가 미리 설정한 해외송금 설정정보와 관련된 해외송금카드로 송금하는 해외송금시스템과 연계된 해외송금 결제단말기 및 유저가 계좌를 개설한 금융기관과 연계하여 직불카드를 통해 유저가 지정하는 금액을 금융기관 계좌에서 인출하는 직불결제 결제시스템에 관한 「해외송금결제단말기 및 해외송금지원시스템」 입니다. (기준일 : 구분 특허권 상표권 의장권 국내 해외 합계 나. 법규 및 정부 규제에 관한 사항 결제서비스 사업 결제대행업자는 할부판매법 및 은행법에 따라 신용 카드 결제에 관해서는 「신용카드번호 등 취급계약체결 사업자」, 은행 등의 금융기관과의 결제에 대해서는 「전자결제 등 대행업자」 등록이 필요합니다. 「신용카드번호 등 취급계약체결 사업자」는 결제대행업자가 가맹점과 계약 체결 시매입사로부터
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포괄적인 권한을 부여받아 실질적인 최종 결정 권한을 갖고, 가맹점 관리를 행할 경우 등록이 필요합니다. 반면, 1차 심사만 실시하고, 최종 결정 권한을 매입사가 보유하고 있을 경우(등록매입사 산하에서 가맹점 관리업무의 일부를 행하는 경우)에는 등록할 필요가 없습니다. 신용카드번호 등 취급계약체결 사업자는 악질 가맹점의 시정ㆍ배제, 신용카드번호 등의 적절한 관리, 부정이용 방지를 위한 가맹점 조사 실시가 의무화됩니다.「전자결제 등 대행업자」에 관 해서는 2017년 5월 성립한 「은행법 등의 일부를 개정하는 법률」에서 「전자결제 등 대행업」이라는 업종을 신설하여 오픈 API 등의 IT를 활용하여 「예금자의 은행계좌와 관련된 잔액이나 이용내역 등의 정보를 은행에서 취득하여 이를 예금자에게 제공」 하거나 「예금자의 은행계좌에서 다른 은행계좌로의 송금 등의 지시를 예금자를 대신하여 은행이 전달」 하는 등의 서비스를 제공하는 사업자는 2018년 6월 1일 시행에 맞춰 전자결제 등 대행업자로서 재무국에 등록하는 것이 의무화되는 등 일정한 규제를 부과하였습니다. 또한, 새로운 서비스로 주로 EC사업을 운영하는 스타트업 및 중소기업을 대상으로 팩 토링 등의 파 이낸셜솔루션 을 메인으로 하는 자금지원서비스를 개시하였습니다. 향후 다양한 사업자 니즈에 대응하는 금융 서비스를 제공하기 위해 「대금업법」에 근거한 「대금업자」 로 등록하였습니다. 구 분 법률의 개요 및 취지 회사의 사업에 미치는 영향 할부판매법 할부판매 등과 관련된 거래의 공정성 확보, 구매자 등이 받을 수 있는 손해의 방지 및 신용카드번호 등의 적절한 관리에 필요한 조치를 강구하는 것으로, 할부판매 등과 관련되는 거래의 건전한 발달을 도모함과 동시에 구매자의 이익보호를 목적으로 하는 법률 AXES Payment는 「신용카드번호 등 취급계약체결 사업자」로서 등록 신청을 완료하였으며, 이에 따라 할부판매법의 규제를 받습니다. 은행법 은행 업무의 공공성에 유래하는 신용 유지 및 예금자 보호 등 원활한 금융을 위해, 은행 업무의 건전하고 적절한 운영을 확보하는 것을 목적으로 하는 법률 AXES Payment가 제공하는 은행 계좌이체 결제서비스 및 계좌정보 취득 서비스와 ZEUS가 제공하는은행 계좌이체 결제서비스와 관련하여 각 사는 「전자결제 등 대행업자」 로 등록하였습니다. 대금업법 대금업을 경영하는 자의 적정한 업무 운영 확보 및 자금수요자 등의 이익 보호를 목적으로 하는 법률 SBI FinTech Solutions는 각종 금융 서비스를 제공하기 위해 「대금업자」로 등록하였습니다. 개 인머니서비스 사업 일본에서 100만엔 이하의 외환거래를 하는 송금사업을 영위하기 위해서는 자금결제법, 외환 및 외국무역법, 범죄수익이전방지법을 적용받습니다. 한국에서의 소액해외송금사업은 외환거래법의 적용을 받습니다. 구 분 법률의 개요 및 취지 회사의 사업에 미치는 영향 자금결제법 자금이동업 등록 및 자금이동업자의 행위규제 등에 관한 법률 자금이동업자 등록. SBI Remit이 영위하는 국제송금 사업은 자금결제법의 적용을 받으며 본 법을 위반할 경우 처벌 대상이 될 수 있습니다. 외환 및외국무역법 해외송금 등에 대외거래 관리에 관한 법률 자금이동업자인 SBI Remit은 고객 본인확인 의무가 있으며 본 법을 위반할 경우 처벌 대상이 될 수 있습니다. 범죄수익이전방지법 자금세탁 및 테러자금 공여에 대한 규제 등에 관한 법률 자금이동업자인 SBI Remit은 고객과의 거래시 확인 및 의심스러운 거래에 대한 신고 의무가 있습니다. 본 법을 위반할 경우 처벌 대상이 될 수 있습니다. 외환거래법(한국) 한국에서 해외송금 등의 외국환거래 관리에 관한 법률 소액해외송금업을 영위하는 SBI Cosmoney는 한국의 외국환거래법에 따라 등록을 하였습니다. (3) 기업지원서비스 사업 2018년 6월 개정 은행법 시행에 따라 온라인 자산정보 일원화 관리 서비스에 대해 「전자결제 등 대행업자」로 등록하였습니다. 구 분 법률의 개요 및 취지 회사의 사업에 미치는 영향 은행법 은행 업무의 공공성에 유래하는 신용 유지
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 자료에서 미래에 발생할 것으로 예상하는 활동, 사건, 현상은 공시서류 작성시점의 사건과 재무실적에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 "예측정보"는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 불확 실한 것으로 판명 될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중대한 차이를 초래할 수 있는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 본 경영진단 및 분석의견은 일부 예측자료가 포함될 수 있으며, 실제 결과와 다를 수 있을 수 있음을 인지하시고, 본 내용과 관련된 사항은 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제125조 2항에 따라 손해배상의 책임이 없음을 알려드립니다. 2. 개요 2020년도는 코로나19의 확산 및 장기화로 경제 성장 이 둔화되고 불확실성이 확대되며 어려운 경영 여건이 지속되었습니다. 결제서비스 사업에서 코로나19의 영향으로 당사 주력 분야인 티켓 판매와 호텔 등에서 매출이 감소하였으나, 온라인 교육이나 언택트 문화 소비 관련 분야, 건강식품 및 온라인으로 전환하는 의류업 분야에서 EC매출이 증가하였습니다. 국제송금서비스 사업에서는 기능실습생을 포함한 신규 외국인입국 제한에 따른 영향이 우려되었으나, 재류외국인 대상 "코로나급부금" 교부와 일본에 남아 일하는 외국인 층에 의한 지속적인 모국송금 수요로 상반기는 예상을 상회하는 실적을 기록하였습니다. 백오피스 지원 서비스 사업은 코로나19가 오히려 긍정적 요인으로 작용하여, 지금까지는 서비스 도입을 위해 대면 영업과 지원이 필수였으나 원격근무나 직접 대면할 수없는 상황이 지속되면서 서비스를 도입하려는 고객의 의식도 변화하여 온라인 상담을 통한 상담 건수가 비약적으로 증가하고 안건 획득 증가로 이어지고 있습니다. 백오피스 지원서비스 사업 도입에 따라 발생하는 출장 등의 시간과 비용이 절감되어, 이 리소스를 활용하여 인지도 향상을 위한 마케팅을 강화하고 있습니다. 코로나19 감염 확산에 의한 불확실성은 2021년도에도 지속될 것으로 보이나, 당사는코로나19로 새 롭게 떠오르는 중소기업의 다양한 잠재 니즈에 그룹 시너지를 발휘하여 다방면으로 대응해 나갈 방침입니다. 구 체적으로는 전국 중소기업의 백오피스 업무의 디지털화를 추진하여 원격근무 중에도 효율적으로 작업이 가능한 환경을 구축할 수 있도록 지원하여 경영 효율을 개선하고, 1차적인 현금흐름 문제를 갖고 있는 기업에게 결제대금 조기 지급과 팩토링 등의 파이낸셜 솔루션을 통해 자금을 지원하는 등 「현금과 데이터」를 축으로 기업활동의 다양한 방면에서 당사 그룹의 유익한 서비스를 개발 및 제공할 계획입니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태 제 기 당사 그룹의 자산, 부채 및 순자산의 상황은 이하와 같습니다. [자산] 제 기 의 자산 은 천 엔 으로 전기대 비 증 가 하 였습니다. 주요인은 현금및현금성자산 팩토링채권의 증가에 의한 것입니다. [부채] 제 기의 부채 는 천엔 으로 전기대비 58.2％ 증가 하였습니다. 주요인은 단기차입금 , 장기차입금, 사채의 증가에 의 한 것입 니다. [자본] 제 기 의 자본은 천엔 으로 전년대비 7.6％ 증가 하였습니다. 주요인은 이익잉여금 증가 에 의한 것입니 다. [JPY기준] (단위: 천, JPY) 구분 제10기 제9기 증감액 증감률(%) [비유동자산] 유형자산-순액 무형자산 팩토링채권 관계기업투자 기타금융자산 기타 [유동자산] 재고자산 매출채권및기타채권 팩토링채권 기타금융자산 현금및현금성자산 기타 자산총계 [비유동부채] [유동부채] 부채총계 자본총계 자본및부채총계 자기자본비율 부채비율 [KRW기준] (단위: 천, KRW) 구분 제10기 제9기 증감액 증감률(%) [비유동자산] 유형자산-순액 무형자산 팩토링채권
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관계기업투자 기타금융자산 기타 [유동자산] 재고자산 매출채권및기타채권 팩토링채권 기타금융자산 현금및현금성자산 기타 자산총계 [비유동부채] [유동부채] 부채총계 자본총계 자본및부채총계 자기자본비율 부채비율 주) 원환산은 기말환율을 적용하고 있습니다. 나. 영업실적 제 기 의 당사 그룹 경영 결과는 새로운 비전 아래 중장기적인 관점에서 사업전반에걸쳐 경쟁력 강화를 위한 시책을 추진하고 있습니다. 그 결과, 제 기 경 영실적은 매 출액이 천엔으로 전년대비 12.31％ 증가, 매출총이익은 천엔으로 전기대비 3.46％ 증가하였습니다. 계속사업 법인세차감전순이익은 천 엔 으로 전기대비 .18％ 증가 , 당기순이익은 천엔으로 전기대비 14.88％ 감 소 하였습니다. [JPY기준] (단위: 천, JPY) 구분 제10기 제9기 증감액 증감률(%) 매출액 매출원가 매출총이익 판매비 관리비 기타차익(차손) 영업이익 금융수익 외환차손익 금융비용 지분법투자이익(손실) 계속사업법인세비용차감전순이익 법인세비용 계속사업이익(손실) 중단사업이익(손실) 당기순이익 지배기업의 소유주 비지배지분 기타포괄이익 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 없는 항목 기타포괄손익으로 공정가치를 측정하는 금융자산의 순변동 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목 해외사업환산손익 세후기타포괄이익 당기총포괄이익 [KRW기준] (단위: 천, KRW) 구분 제10기 제9기 증감액 증감률(%) 매출액 매출원가 매출총이익 판매비 관리비 기타차익(차손) 영업이익 금융수익 외환차손익 금융비용 지분법투자이익(손실) 계속사업법인세비용차감전순이익 법인세비용 계속사업이익(손실) 중단사업이익(손실) 당기순이익 지배기업의 소유주 비지배지분 기타포괄이익 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 없는 항목 기타포괄손익으로 공정가치를 측정하는 금융자산의 순변동 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목 해외사업환산손익 세후기타포괄이익 당기총포괄이익 주) 원환산은 기중평균환율을 적용하고 있습니다. [부문별 영업실적 분석] [JPY기준] (단위: 천, JPY) 부문 구분 제10기 제9기 증감 금액 비중 금액 비중 금액 결제서비스사업 매출액 영업이익 총자산 개인머니서비스 사업 매출액 영업이익 총자산 기업지원서비스 사업 매출액 영업이익 총자산 조정 매출액 영업이익 총자산 연결 매출액 영업이익 총자산 주) 상기 매출액에는 연결대상법인의 부문간 수익이 포함되어 있습니다. [KRW기준] (단위: 천, KRW) 부문 구분 제10기 제9기 증감 금액 비중 금액 비중 금액 결제서비스사업 매출액 영업이익 총자산 개인머니서비스 사업 매출액 영업이익 총자산 기업지원서비스 사업 매출액 영업이익 총자산 조정 매출액 영업이익 총자산 연결 매출액 영업이익 총자산 주) 원환산은 기중평균환율을 적용하고 있습니다. 다. 신규사업 당 사 는 2020년도부터 파이낸셜 솔루션을 새로운 수익사업으로 설정하여 본격적으로전 개하고 있습니다. 파이낸셜 솔루션 은 기업의 매출채권에서 수수료를 제외한 금액으로 매입하여 최단 당일 자금조달이 가능한 금융서비스 로, 최근 급격히 성장하고 있는 시장입니다. 당사는 EC사업자의 신용카드 매출 실적을 바탕으로 예측한 장래 매출을 기준으로 마케팅 회사와 연계하여 장래채권을 매입하는 독자적인 금융서비스 를전개하고 있으며, 최근에는 리스크는 낮고 금액이 높은 진료보수채권 매입 등으로 지속적인 채권잔액을 확보하고 있습니다. 특히 진료보수와 조제약국 등 의료기관의 채권 매입은 SBI그룹의 「메디컬 인포매틱스 분야 주력」전략에 합치하는 일례로, 향후 업무 제휴사를 확대하여 파이낸셜 솔루션 제공을 늘려 나갈 예정입니다. 라. 중단 사업 당사는 2018년 12월 13일 개최한 이사회에서 당사의 연결종속회사였던 SBI Social Lending의 모든 주식을 당사의 모회사인 SBI Holdings의 관계회사에게 양도하는 것을 결정하고, 2018년 12월 14일부로 주식양도계약을 체결, 2018년 12월 28일부로 모든 주식을 양도하였습니다. 또한, 당해 주식의 양도실행으로 SBI Social Lending
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은 당사 그룹의 연결 대상에서 제외되었으며, 이에 따라 당사 그룹은 과거를 포함하여 지배상실일까지의 개인머니서비스 사업 중 SBI Social Lending의 손익을 계속사업에서 분리하여 중단사업으로 표시하고 있습니다. 한편, 2020년 10월 26일 이사회 결의에 따라 당사 연결종속회사였던 Business Search Technologies의 모든 주식을 주식회사 지니에 2020년 11월 30일부로 양도하였습니다. 이에 따라 Business Search Technologies는 제10기 3분기부터 연결 대상에서 제외되어 중단사업으로 분류되었으며, 과거를 포함하여 지배상실일까지의 기업지원서비스 사업 중 Business Search Technologies의 손익은 중단사업으로 표시하고 있습니다. 마. 조직 개편 , 사업부문의 재조직, 경영합리화 등 당사는 결제서비스 사업, 개인머니서비스 사업, 기업지원서비스 사업의 3구분을 보고부문으로 하고 있으나, 결제 사업과 국제송금 사업에 경영자원을 집중하여 기업가치를 더욱 향상시키고자, 제8기 및 제10기 중 소셜렌딩 서비스와 사이트내 검색서비스를 사업 포트폴리오에서 제외하였습니다. 바. 환율변동 영향 당사 그룹은 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출됩니다. 해당 위험을 경 감하기 위해 선물환예약을 체결하는 정책을 가지고 있으며, 가능한 한 수취통화와 지급통화를 일치시키는 정책을 통하여 환율변동에 대한 노출을 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 화폐성 외화자산 및 부채 의 장부금액은 다음과 같습니다. 구분 제10기 제9기 변동 변동률 ￥`000 ￥`000 자산: US달러 한국 원화 베트남 동 기타 구분 제10기 제9기 변동 변동률 ￥`000 ￥`000 부채: US달러 한국 원화 베트남 동 기타 당사 그룹은 주로 US달러 및 한국 원 및 베트남 동의 환율위험에 노출되어 있습니다.아래의 표는 각 외화에 대한 엔화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. 10%는 주요 경영자에게 내부적으로 환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적 변동범위에 대한 경영자의 평가를 나타냅니다. 민감도분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성 항목만을 포함하며, 보고기간말에 환율이 10% 변동할 경우를 가정하여 외화환산을 조정합니다. 민감도분석은 외부 대출뿐만 아니라 대출이 대여자나 차입자의 현지통화가 아닌 통화로 표시되어 있는 경우에는 연결회사 내의 해외사업장에 대한 대출도 포함하고 있습니다. 양수(+)는 엔화 약세로 인한 손익 및 기타자본항목의 증가를 나타냅니다. 엔화가 다른 통화에 비하여 10% 강세인 경우에는 손익과 기타자본항목에 반대의 방향으로 동일한 금액만큼 영향을 미치게 되고, 아래의 잔액은 음수(-)가 될 것입니다. 법인세차감전 손익의 영향 ＜민감도 분석＞ 제10기 제9기 ￥`000 ￥`000 US달러 한국 원화 베트남 동 기타 사. 자산손상 및 감액손실 등 보고기간종료일 현재 손상차손의 내역은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 ￥`000 ￥`000 무형자산: 소프트웨어 건설중인자산 합계 소프트웨어 및 건설중인 자산의 손상차손 97,784천엔은 SBI Business Solutions 주식회사의 기업지원서비스 사업 부문의 머니룩 사업에서 수익성 저하가 예상되어 발생한 것입니다. 당기말 손상 검사를 실시하여 소프트웨어 및 건설중인자산을 당해 자산의 장부가액 을회수가능액 으로 감액하였습니다. 회수가능액은 사용가치를 기초로 산정하였습니다. 사용가치의 산정방법은 자산에서 발생될 것으로 전망되는 미래현금흐름의 예상액을 이용하고 있습니다. 미래현금흐름의 추정을 위한 기초로 이용하는 현금흐름의 예측은 경영자에 의해 승인된 사업계획을 이용하고 있으며, 이후의 기간에 대해서는 현 상태를 유지할 것으로 상정하고 있습니다. 또한, 할인전 미래현금흐름은 마이너스이므로 할인율의 기재를 생략하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 주요 유동성 지표 당사 그룹의 제 기 말 현재의 유동비율은 121.18%로, 제9기말 121.84%보다 0.66％ p