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부산온천4유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2021.03)

체결일 현재 채무초과 또는 지급불능의 상태에 있거나 그러한 상태에 빠질 위험에 처해 있지 아니하다. 6. 이 계약의 체결과 관련하여 자산관리자는 신의성실의 원칙에 따라 위탁자에게 모든 필요한 진실된 정보를 제공하였으며, 중요한 사실을 숨기거나 누락하지 아니하였다. ▶ 자산관리위탁계약 제11조 (자산관리자의 약정사항) (1) 자산관리자는 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다. 1. 자산관리자는 이 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관계법령을 준수한다. 2. 자산관리자는 이 계약이 해지되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자 가 요구하는 모든 서류를 위탁자 또는 그 지정하는 자에게 인도하여야 한다. 3. 자산관리자는 유동화자산과 관련하여 차주 기타 제3자와 사이에 분쟁이 발생한 경우 이를 즉시 위탁자에게 통지하여야 한다. (2) 자산관리자는 다음 각 호의 행위를 하여서는 아니된다. 1. 이 계약 또는 업무위탁계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고 유동화자산의 양도, 담보제공 등 일체의 처분행위 2. 이 계약 또는 업무위탁계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고 유동화자산의 조건을 변경하는 행위 3. 이 계약 또는 업무위탁계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고 유동화자산과 관련하여 위탁자의 권리를 침해하는 행위 4. 지급된 수익을 이 계약 또는 업무위탁계약에 기재된 용도 이외의 용도로 유용하는 행위 ▶자산관리위탁계약 제 12 조 (자산관리자의 손해배상) (1) 자산관리자는 고의 또는 중과실로 이 계약의 내용을 준수하지 못한 경우에 한하여 위탁자가 입게 되는 손해를 배상한다. (2) 자산관리자의 제1항에 따른 손해배상의무는 제13조에 따른 위탁자의 권리에 영향을 미치지 아니한다. ▶자산관리위탁계약 제 13 조 (계약의 해제 및 해지) (1) 위탁자는 자산관리자에 관하여 다음 각 호의 1에 해당하는 사유가 발생하는 경우 이 계약을 해지할 수 있다. 1. 자산관리자가 이 계약상의 의무를 준수하지 아니하고 위탁자로부터 이를 시정할 것을 통지받은 후 1월 이내에 이를 시정하지 아니한 때 2. 자산관리자에 대하여 법원의 해산명령 또는 해산판결이 있거나 법원에 해산신청 또는 「채무자의 회생 및 파산에 관한 법률」에 따른 회생절차 개시의 신청 또는 파산신청이 있거나 기타 이와 유사한 사적 절차가 개시된 때 3. 자산관리자가 지급정지 또는 지급불능으로 된 때 4. 자산관리자가 이 계약상의 의무를 이행하는 것이 위법하게 된 때 5. 제10조에 따른 자산관리자의 확인 및 보장이 허위임이 밝혀진 때 6. 기타 이 계약의 목적을 달성할 수 없는 상태가 발생하였다고 위탁자 또는 업무수탁자가 합리적으로 판단한 때 (2) 유동화자산양도계약 제11조에 따라 유동화자산양도계약이 해제되는 경우 이 계약은 각 당사자의 별도의 통지 없이 유동화자산양도계약의 해제의 효력발생일에 자동적으로 해제 또는 해지된다. 이 경우 자산관리자는 자산관리자가 제6조 및 제7조에 따라 보관, 관리하는 서류, 장부, 기록 및 기타 유동화자산에 관련된 일체의 자료를 위탁자를 대신하여 양도인에게 반환한다. (3) 제1항에 따라 이 계약이 해지되는 경우 위탁자는 지체없이 새로운 대체 자산관리자를 지정하여 선임하며, 대체 자산관리자가 이 계약에 의한 자산관리자의 자산관리업무를 승계하도록 하여야 한다. (4) 자산관리자는 위탁자가 제3항에 따라 새로운 대체 자산관리자를 선임할 때까지 이 계약에 따른 자산관리업무를 성실히 수행하여야 하며, 위탁자의 지시에 따라 자산관리업무를 새로운 자산관리자에게 이전하는 등 해지에 따른 잔존업무를 성실히 이행하여야 한다. ▶자산관리위탁계약 제 14 조 (자산관리자의 사임 등) (1) 자산관리자는 사업 및 대출약정의 효력이 지속되는 한 이 계약을 해제 또는 해지하거나 자산관리자의 지위를 사임할 수 없다. (2) 자산관리자가 제3자와 합병되거나 그 영업의 전부 또는 중요한 일부가 양도, 분할(분할합병 포함)되는 경우 자산관리자는 위탁자의 동의를 얻거나 합병 후 존속회사, 영업양수회사 또는 분할(분할합병
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 가. 자산유동화계획 참여자 및 주요업무에 관한 사항 구분 참여기관 부 서 담당자 담당업무 목 적 대표주관회사 엔에이치투자증권(주) 책임자 : 이사 김상영 (Tel 02-750-5719)담당자 : 사원 김동현 (Tel 02-768-7232) 금융 주관 및유동화증권 발행 등 자산유동화의 안정적인 구조 설계및 발행업무 조율, 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 엔에이치투자증권(주)를 대표주관회사로 선정함. 자산관리자 엔에이치투자증권(주) 책임자 : 이사 김상영 (Tel 02-750-5719)담당자 : 사원 김동현 (Tel 02-768-7232) 유동화 자산관리 유동화자산의 보전, 회수, 관리업무, 유동화자산 및 관련서류의 구분보관, 관리업무 및 유동화자산에 수반되는 권리행사의 업무를 담당토록 하기 위하여 엔에이치투자증권(주)를 자산관리자로 선정함 업무수탁자 엔에이치투자증권(주) 신탁부 책임자 : 부장 강승완 (Tel 02-768-7951)담당자 : 과장 손민근 (Tel 02-768-7889) 자산보관 등 투자자들의 권익 보호 및 유동화 프로그램의 원활한 진행을 위한 자산의 보관, 지급대행 및 기타관리업무를 담당토록 하기 위하여 엔에이치투자증권(주)을 업무수탁자로 선정함 자산평가 및 자산실사기관 도원회계법인 책임자 및 담당자 : 회계사 김수현 (Tel 070-7404-3447) 자산평가 및자산실사 투자자 보호를 위하여, 공신력 있는기관으로 하여금 자산의 적정성에 대한 평가 및 실사를 담당하도록 하기 위하여 도원회계법인을 자산평가 및 실사기관으로 선정함 신용평가회사 한국신용평가(주) SF1실 책임자 : 김형석 실장 (Tel. 02-787-2257)담당자 : 최재우 선임연구원 (Tel. 02-787-2288) 유동화증권 신용평가 자산보유자가 부산온천4유동화전문 유한회사로 양도하는 대출채권을 기초로 발행될 유동화증권의 상환능력에 대한 객관적이고 공정한 신용평가를 통해 투자자들의 투자판단에 도움을 주고자 당 2개 외부 평가기관에 신용평가를 의뢰 나이스신용평가(주) SF평가본부 책임자 : 이은정 실장 (Tel. 02-2014-6268)담당자 : 홍세진 책임연구원 (Tel. 02-2014-6224) 2. 기타 - 해당사항 없음 3. 부속명세서 - 해당사항 없음
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 지배회사는 2018년 1월 26일 이사회 결의와 2018년 5월 29일 임시주주총회의 결의에 따라 2018년 7월 1일을 분할기일로 하여 지배회사가 영위하는 사업 중 자회사와 피투자회사의 지분관리 및 투자를 목적으로 하는 사업부문과 부동산임대사업부문, 이를 제외한 시멘트사업부문 및 레미콘/레미탈 사업부문을 인적분할의 방식으로 분할하였습니다. 지배회사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 지주회사로 전환함으로써 경영효율성 및 투명성을 극대화 하고, 장기적 성장을 위한 기업 지배구조를 확립하고자 합니다. 가. 사업부문별 요약 연결재무현황 지배회사와 그 종속회사의 사업부문은 크게 시멘트 사업부문과 시멘트를 주원료로 2차제품을 생산하는 레미콘/레미탈 사업부문, 기타사업부문 등 4개 사업부문으로 구성되어 있습니다. (1) 당기 및 당기말 (단위 : 천원) 구 분 시멘트부문 레미콘부문 레미탈부문(주2) 기타부문 연결조정 중단영업조정(주3) 합계 가. 매출액 나. 영업이익 다. 부문자산(주1) 라. 상각비(주1) (주1) 부문자산은 유형자산, 무형자산 및 투자부동산으로 구성되며, 현금및현금성자산, 매출채권 및 금융자산 등은 배분되지 않습니다. (주2) 레미탈부문은 1~6월, 11월~12월 손익만 반영되어 있습니다.(주3) 중단영업조정은 레미탈부문 1~6월 손익이 반영되어 있습니다. (주4) 연결회사는 부채를 각 부문 에 배분하지 않으므로, 부문별 부채에 관한 정보는 연결회사의 최고영업의사결정자에게 보고되지 않습니다. (2) 전기 및 전기말 구 분 시멘트부문 레미콘부문 레미탈부문 기타부문 연결조정 중단영업조정(주1) 합계 가. 매출액 나. 영업이익 다. 부문자산(주1) 라. 상각비(주1) (주1) 중 단영업조정은 레미탈부문 1~12월 손익이 반영되어 있습니다. 나. 지역정보 당기 및 전기 중 연결회사의 지역별 매출은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 품 목 제57기 제56기 국내 해외 중단영업조정 매출액 다. 사업부문별 현황 1) 시멘트 부문 (산업의 특성) 시멘트는 정부 및 민간에서 이뤄지는 토목, 건축 및 사회간접자본시설 확충 등에 필수적인 건축 재료로 사용되고 있습니다. 석회석이 주원료(주성분: 산화철, 규산, 산화칼슘, 알루미나)로 사용되기 때문에 석회석 산지인 강원도 및 충청북도 지역에 생산 공장들이 위치해 있는 것이 특징입니다. 시멘트 산업은 국민 경제에 필수적인 기초 소재를 공급하는 기간산업입니다. 주요 소비지가 대도시에 집중되어 있어, 생산지와 소비지를 연결하는 물류 기능이 중요한 내수시장 중심의 산업이며, 시멘트 생산 과정에서 고온의 소성로를 사용하는 특성으로 인해 에너지 소비가 많은 산업입니다. (산업의 성장성) 시멘트 산업은 초기 자본투자 비율이 높아 신규 진입이 매우 어려운 대규모 장치 산업이자 전형적 내수 산업으로, 국내 건설 산업이 시멘트 산업의 전방 산업이라고 볼 수 있습니다. 또한 슬래그 등의 대체재 사용량이 지속적으로 증가함에 따라 향후 출하량의 비약적인 증가가 어려운 산업입니다. 2017년의 경우, 건설 투자 및 건설 수주 실적 증가, 정부의 SOC 예산 확대 등의 영향으로 국내 시멘트 출하는 약 5,670만톤 수준이었으나, 2017년 하반기 이후 하향세로 전환된 건설 투자, 정부의 SOC 예산 감소 등의 영향으로 2018년도 시멘트 출하량은 2017년 대비 약 10% 감소한 5,130만톤 수준이 될 것으로 전망됩니다. 그러나 시멘트업계의 생산능력은 반제품인 크링커를 기준으로 약 6,028만톤 규모에 이르고 있어 수요대비 공급 과잉 산업입니다. (경기변동의 특성 및 계절성) 시멘트 산업은 전방 산업인 건설 경기와 더불어 계절적 수요 편차가 큰 산업입니다. 동절기인 12월~2월, 하절기인 7~8월에 출하량이 감소하는데 반해, 건설 현장의 공사가 집중적으로 진행되는 3~5월 및 9~11월에 출하량이 증가하여 성수기와 비수기가 뚜렷하게 구분되는 산업입니다. (시장여건) 현재 국내 시멘트 시장은 다수의 공급업체가 경쟁 중에 있으며, 최근 시멘트 업계의 재편이
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지속적으로 진행됨에 따라 시장 경쟁이 치열해질 것으로 예상됩니다. 2015년도부터 건설 경기 활황으로 후방 산업인 시멘트 산업 역시 회복되는 모습을 보였으며, 기존 SOC 예산 투자 및 건설투자 증가세 영향으로 2017년 상반기까지 시멘트 내수 시장 수요는 호조세를 보였으나, 2017년 하반기 이후부터 정부의 지속적인 부동산 대책 발표 및 SOC 예산 감소 등의 영향으로 건설투자가 감소세로 전환되었으며, 2018년에도 건설수주 감소 및 정부의 SOC 예산 감소 등으로 하락세가 지속되고 있습니다. (경쟁우위요소) 당사는 계열회사를 포함하여 단양, 영월에 포틀랜드시멘트 생산공장 3곳과 평택, 당진, 포항에 슬래그시멘트 생산공장 3곳을 운영하고 있으며, 전국 각지의 22개 출하공장 및 저장소를 통해 효율적인 전국 유통망을 보유하고 있습니다. 특히 한일시멘트는 시멘트를 원재료로 사용하는 레미콘 및 레미탈 사업을 함께 운영하고 있어 시멘트의 안정적인 소비가 가능하며, 이와 같은 2차 제품을 비롯해 소비자의 요구에 맞는 다양한 종류의 시멘트를 연구개발팀 및 품질팀 등을 운영하며 지속적으로 연구, 개발하고 있습니다. 이러한 소비자 중심의 운영 성과로 한국표준협회에서 주관하는 2018년 한국품질만족지수 조사에서 포틀랜드 시멘트 부문 1위 기업으로 9년 연속 선정되는 등 고객사의 품질 만족에 앞장서고 있으며, 연구개발 및 환경경영 등의 분야에서 업계 최고 수준을 인정받아 2019년 2월, 16년 연속 '한국에서 가장 존경받는 기업' 에 선정되었습니다. 또한 지구온난화 방지를 위한 이산화탄소(CO2) 감축 협약 등 녹색 산업에 대한 변화 요구에 맞게 단양공장을 통해 2011년부터 폐열발전을 시작하여, 전력비 절약은 물론 온실가스 감축에도 앞장서고 있습니다. 또한 이산화탄소 발생을 저감하는 ‘석회석 저감형 저탄소 시멘트’개발에 성공하였으며, 업계 최초로 ‘탄소경영보고서’를 발간하는 등 친환경 고품질의 시멘트를 생산하는 업계 선도기업으로 자리잡고 있습니다. (자원조달의 특성) 시멘트의 주원료는 석회석으로 이는 국내에 풍부하게 매장되어 있으므로 공급상의 문제는 거의 없지만, 소성과정에서 필수 에너지원인 유연탄은 전량 수입 사용되고 있습니다. 2) 레미콘 부문 (산업의 특성) 레미콘은 시멘트와 골재, 혼화제 등의 원재료를 물과 함께 혼합하여, 믹서트럭을 통해 공사 현장까지 운반되는 굳지 않은 콘크리트를 의미합니다. 레미콘은 반제품 상태로 공급되며 일정시간이 경과하게 되면 유동성이 급격히 저하되기 때문에 제조 후 90분 이내에 타설해야 합니다. 따라서 레미콘 생산 공장의 경우 단거리 수송이 가능한 지역에 입지하며, 건설공사현장이 다수 발생하는 도심 주변으로 시장이 형성되는 특성을 가집니다. (산업의 성장성) 레미콘 산업은 1965년 시작으로 성장해왔으며, 1970년대 중반 이후 레미콘 제품에 대한 전반적인 인식 향상으로 레미콘 수요가 급증하게 되었습니다. 이후 국내 건설경기 활성화와 더불어 88올림픽 및 정부의 주택 200만호 건설 등으로 건축경기가 상승됨에 따라 고도의 성장을 이룩하게 되었습니다. 다만, 1997년 IMF 금융위기로 인한 급격한 건설경기 위축은 레미콘 산업 전반에 걸쳐 침체를 야기하였습니다. 2000년에 들어서면서 국내 경기 회복에 따라 나아지는 양상을 보였으며, 최근 2015년에는 주택 등 착공물량이 증가함에 따라 수요가 크게 증가 하였습니다. 그러나 환경문제에 따른 골재 수급이 어려워지고, 전국적으로 레미콘공장이 난립됨에 따라 원가 부담 가중 및 업계 간 경쟁이 심화 되고 있습니다. (경기 변동의 특성 및 계절성) 레미콘은 국내 건설경기와 밀접한 관련이 있는 업종으로 대개 건설산업과 경기 변동성을 같이 한다고 볼 수 있습니다. 따라서 건설 활동이 활발한 봄과 가을에는 수요가 급증해 성수기를 이루고, 겨울철과 장마철에는 수요가 급락하여 비수기를 형성하는 등 계절적 특성이 확연하게 구분됩니다. (시장여건) 레미콘 산업은 제조 후 90분 이내에 타설이 완료되어야 하는 제품의 특성 때문에 국지적인 경쟁이 존재하며,
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생산과정이 단순하고 소자본 창업이 비교적 용이하며 정부의 중소기업자간 경쟁입찰품목으로 지정되어 있는 등 타 산업 대비 진입장벽이 낮아 현재 전국적으로 1,050여개의 공장이 가동 중에 있습니다. 특히, 2000년 초 호황기 이후 공장 및 설비 투자로 인한 과잉공급으로 수요자 중심 시장으로 전환되었으며, 출하량 위주의 출혈 경쟁으로 실질적인 완전경쟁시장화 되었습니다. (경쟁 우위 요소) 당 사는 1978년부터 레미콘 사업을 시작하였으며, 계열사를 포함하여 현재 전국 19개 의 레미콘 생산 공장을 운영 중에 있습니다. 수도권을 포함한 전국 주요 거점을 중심으로 공급 네트워크를 구축하여, 전국적으로 레미콘 적기 공급이 가능한 판매망을 구성하고 있습니다. (자원조달의 특성) 레미콘의 주요 원자재는 시멘트와 모래, 자갈로 구성되며, 원자재를 가공하여 제품을 생산하므로 원자재의 원활한 조달여부가 산업 안정에 직접적인 영향을 미치고 있습니다. 당사의 경우, 시멘트는 대부분 자가소비하고 있으며, 골재는 국내 골재 업체로부터 공급받고 있습니다. 3) 레미탈 부문 (산업의 특성) 레미탈(Remitar)이란 Ready Mixed Dry Mortar의 약자로, 당사에서 생산하고 있는 드라이 몰탈 제품의 고유 브랜드이며, 시멘트와 모래 및 특성 개선재를 용도에 따라 적정 비율로 배합한 건축 자재입니다. 당사는 1991년 국내 최초로 드라이 몰탈 시장을 개척하였으며, 우수하고 균일한 품질, 사용의 편의성 등의 장점을 바탕으로 보급률이 빠르게 늘어나면서 현재는 건축 현장의 필수 자재로 자리매김하였습니다. 산업의 주요 특징으로는 첫째, 주로 주택건축에 사용되므로 주택건설경기에 매우 민감한 산업입니다. 둘째, 제품의 특성상 원재료(골재 등)의 비중이 크고, 물류 영향에 민감한 산업입니다. 셋째, 제품의 품종이 다양할 뿐 아니라, 공사의 내용과 공법의 변화에 따라 지속적인 제품개발 노력이 필요한 산업입니다. (산업의 성장성) 초기 성장기 이후 레미탈 제품의 저변 확대에 따라 성장률이 다소 둔화되고 있는 가운데, 일부에서 습식 몰탈 등 다양한 대체재 출현이 성장의 위험요소로 부각되고 있습니다. 지역별로는 수도권 시장은 성숙기에 진입한 것으로 판단되며, 향후 남부권의 제한적인 성장이 예상됩니다. 제품별로는 현장의 다양한 요구에 대응이 가능한 특수레미탈 시장에 성장여력이 있는 것으로 판단됩니다. (경기변동의 특성 및 계절성) 레미탈 산업은 국내 건설경기와 밀접한 관련을 갖고 있으며, 특히 주택건설경기의 변동 사이클에 연동되는 특성을 보입니다. 반면, 공법의 향상 및 품질의 개선에 따라 과거와 같이 계절적인 제한은 크지 않습니다. (시장여건) 유럽 등 건축 선진국에서는 드라이몰탈 제품이 일반화 되어있으며, 국내 건설시장 역시 사용이 보편화 되고 있는 추세입니다. 현재 국내 드라이 몰탈 시장은 다수의 공급업체가 경쟁 중에 있습니다. 당사는 레미탈(Remitar)이란 고유 브랜드를 통해 건축에서 토목에 이르기까지 다양한 드라이 몰탈 제품을 전국적으로 생산, 판매하고 있습니다. (경쟁우위요소) 레미탈은 업계에서 유일하게 수도권(인천, 부천), 충청권 및 강원권(여주, 공주), 경상권(가야, 함안), 호남권 및 제주권(목포)의 전국 공급망을 통하여 판매하고 있으며, 지속적인 연구개발 노력으로 안정적인 품질 확보 및 신제품 개발을 지속하여 레미탈 신제품군 시장을 확대하고 있습니다. 또한 정량배합 특허 사이로(HSRM-300), 소형 벌크 시스템(모바일카 타설) 등 제품 개발 및 특수 장비 운용과 함께 고객 만족을 위한 다양한 투자 및 개발을 통해 시장 선도업체로서의 이미지를 공고히 하고 있습니다. (자원조달의 특성) 레미탈의 주요원료는 시멘트와 모래입니다. 시멘트는 대부분 자가소비하고 있으며, 모래는 국내 골재 업체들로부터 공급받고 있습니다. 최근 바닷모래 채취 중단 장기화에 따라 주 원재료인 양질의 모래 확보가 더욱 중요한 상황이며, 사업 경쟁력의 주요인으로 작용하고 있습니다. 4) 기타부문 - IT 서비스, 유통 (산업의 특성) ① 서비스 부문 서비스
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부문은 자체 인프라구축이 어려운 기업에게 자원을 임대하여 수익을 창출하거나 이미 구축한 기업에게 유지보수, 부가서비스 등의 서비스를 제공하는 사업입니다. 기업의 핵심인 Business Application을 구축, 제공하고, 전문 기술 인력이 고객을 대신하여 관리해주는 IT아웃소싱 서비스로 시스템이나 소프트웨어의 구입없이 월 사용료로 서비스를 이용할 수 있습니다. 해당 서비스는 고객에 요구 및 시장 변화에 맞춰 기술적으로 고도화되고 있습니다. ② IT장비유통 IT장비유통 부문은 기본적으로 일반 기업체나 기관 등이 효율적으로 업무를 처리할 수 있는 IT기반을 제공하는 분야로서 그 자체로 다양한 변화와 혁신이 일어나기도 하지만 산업계의 요구에 따라 더욱 더 많은 변화가 일어납니다. 비용을 줄이고 효율성을 높이기 위한 다양한 변화들이 지속적으로 이루어지고 그에 따라 새로운 장비 및 솔루션이 등장하면서 이것이 다시 산업계에 영향을 미치는 순환 구조를 가지고 있습니다. (산업의 성장성) ① 서비스 부문 서비스 분야는 IT 기술의 발전으로 산업 영역간 장벽이 점차 사라지고, 하드웨어 중심에서 서비스 중심으로 변화하고 있습니다. 이러한 환경 변화는 IT 서비스의 새로운 성장 동력으로 작용하고 있으며, 새로운 기회와 함께 더욱 치열한 생존 환경을 제공하고 있습니다. ② IT장비유통 IT제품의 성능 향상으로 인하여 프로젝트 단위당 규모는 줄어들 수 있지만 프로젝트의 대형화와 다각화, 그리고 주기적으로 이루어지는 장비 교체 수요로 인해 전체 시장의 규모는 조금씩 커지고 있습니다. 빅데이터, AI 등 새롭게 나타나는 신규 분야와 관련 장비, 솔루션의 공급과 수요는 지속적으로 성장하고 있습니다. 향후에도 환경 변화에 따라 새로운 분야가 출현하고 그에 따른 새로운 시장이 형성될 것으로 예상됩니다. (경기변동의 특성 및 계절성) 계절적인 변동 및 경기 변동과의 상관관계는 찾기가 어렵습니다. (시장여건) 새로운 기술의 등장으로 기술력 부재에 의한 시행착오에 대응하고자 자체 개발, 관리 보다 외부 개발, 관리를 선호하는 경향이 있습니다. (경쟁우위요소) 다양한 경험을 갖춘 영업, 유지보수 및 개발 인력이 팀을 이루어 고객의 요구에 신속하고 적극적으로 대응함으로써 고객의 만족도를 높이는데 주력하고 있습니다. 또한 지속적으로 경쟁력 있는 IT장비 및 솔루션 라인업을 구축하여 경쟁력을 높여가고 있습니다. - 테마파크 (산업의 특성) 테마파크 산업은 대규모 자본이 요구되는 자본 집약적인 장치산업이며 종합적인 산업기술의 확보를 필요로 하는 횡단형 산업입니다. 뿐만 아니라 전시, 공연, 이벤트 등 트렌드에 민감하여 탄력적인 소프트웨어 또한 중요하기 때문에 서비스 산업의 전문화된 인력에 대한 의존도가 높은 특징을 가지고 있습니다. (산업의 성장성) 테마파크 입장객 추이는 주요 고객 연령층인 유·아동 및 청소년층의 인구감소 등으로 꾸준히 감소세를 보이고 있습니다. 특히 2017년 이후 10세 이하와 65세 이상 인구 수가 역전되며 고령화가 급속도로 진행되고 있고, 실질소득의 증가세만큼 소비지출은 증가되지 않아 테마파크산업 또한 성장 정체기에 머물러 있습니다. 최근 전국적인 교통 접근성의 향상으로 춘천, 화성, 광명 등 지역에서의 대규모 테마파크 투자와 지방경제활성화를 목적으로 한 복합리조트 형태의 관련 사업이 추진되고 있으나, 전체적인 산업의 성장 정체를 벗어나기는 어려울 것으로 예상됩니다. (경기 변동의 특성 및 계절성) 매출액의 규모는 입장객 수와 1인당 소비단가의 크기에 의해 결정되기 때문에 대개 민간소비 지출의 영향을 받습니다. 운영에 있어서는 날씨가 온화하고, 학생 단체가 움직이는 봄,가을에 성수기를 형성하고 움직임이 적은 겨울에 비수기를 형성하는 특성을 가지고 있습니다. (시장여건) 현재 서울 및 수도권 근교에 위치한 에버랜드와 롯데월드의 입장객 수가 전체 테마파크의 약 60%를 차지하고 있습니다. 그리고 최근 오락기능을 확대시킨 복합 대형쇼핑몰의 성공이 두드러지고 중소규모 VR시장의 확대 추세 등으로 대체놀이시설이 증가하고 있어 향후 더욱
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심한 경쟁이 예상됩니다. (경쟁우위요소) 수도권 전철역에 인접하여 접근성이 좋고 근교 테마파크 대비 가격경쟁력이 우수하며 주변에 동물원, 미술관, 과학관, 경마공원이 위치하고 있어 볼거리가 풍부합니다. 2. 주요 제품, 서비스 등 연결회사는 건축, 토목에 사용되는 시멘트, 레미콘, 레미탈 등을 생산 판매하고 있으며, 각 제품별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비중은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비 율 시멘트 제품,상품 시멘트 건축,토목자재 한일시멘트 레미콘 제품,상품 레미콘 건축,토목자재 한일레미콘 레미탈 (중단포함) 제품,상품 레미탈 건축,토목자재 레미탈 기 타 서비스외 서비스외 중단영업조정 합 계 ※기타부문은 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 부문간 내부거래 제거내역으로 구성되어 있습니다. ※ 레미탈부문은 1~6월, 11월~12월 손익만 반영되어 있습니다. 당기 포틀랜드시멘트의 가격은 내수가격을 기준으로 전년대비 하락하였고, 레미콘의 가격은 0.8% 상승하였으며 레미탈의 가격은 14.3% 상승 하였습니다. 이는 각부문별 제품 총매출액을 총판매수량으로 나눈 산술평균값입니다. 각 제품별 가격변동추이는 다음과 같습니다. (단위 : 원/톤, 원/㎥) 품 목 제57기 제56기 제55기 시멘트 레미콘 레미탈 주요 종속회사 중 서울랜드의 자유이용권, 입장권의 가격변동추이는 다음과 같습니다. (단위 : 원/명) 품 목 제33기 제32기 제31기 자유이용권 입장권 ※ 2019년 1월 중 입장권 및 자유이용권이 파크이용권으로 통합되었습니다. (가격 : 44,000원) 3. 주요 원재료에 관한 사항 연결회사에서 사용하는 주요 원재료에는 슬래그, 플라이애쉬, 모래, 자갈 등이 있습니다. 모래 및 자갈의 주요 거래처는 보람해운과 보광기업 등이며, 이들의 국내시장 점유율은 각각 약 2%, 1%정도입니다. 주요 원재료의 가격변동추이는 다음과 같습니다. (단위 : 원/톤 ) 품 목 제57기 제56기 제55기 슬래그 플라이애쉬 모래 자갈 4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 연결회사의 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (단위 : 천톤, 천㎥) 사업부문 사업소 제57기 제56기 제55기 시멘트 주1) 단양공장 외 레미콘 주2) 부천공장 외 레미탈 공주공장 외 주1) 시멘트와 슬래그파우더를 합산한 생산능력으로 제56기부터 종속회사 수치를 포함하였음. 주2) 종속회사 수치를 포함하였음. 주3) 한일시멘트는 1~6월, 11월~12월 분만 반영되어 있습니다. ※ 생산능력의 산출근거 -. 생산능력 산출방식은 [생산성능×가동일수] 방식으로 적용하고 있습니다. -. 가동일수는 시멘트 및 레미탈 330일, 슬래그파우더 300일, 레미콘 250일을 적용 하였습니다. 나. 연결회사의 생산실적 (단위 : 천톤, 천㎥) 사업부문 품목 사업소 제57기 제56기 제55기 시멘트 주1) 시멘트 외 단양공장 외 레미콘 주2) 레미콘 부천공장 외 레미탈 레미탈 공주공장 외 주1) 시멘트와 슬래그파우더를 합산한 생산능력으로 제56기부터 종속회사 수치를 포함하였음. 주2) 종속회사 수치를 포함하였음. 주3) 한일시멘트는 1~6월, 11월~12월 분만 반영되어 있습니다. 다. 연결회사의 가동률 (단위 : 천톤, 천㎥) 사업부문 생산능력 생산실적 평균가동률 시멘트 주1) 레미콘 주2) 레미탈 주1) 종속회사를 포함한 시멘트와 슬래그파우더 합산 생산능력 및 생산실적임 주2) 종속회사 수치를 포함하였음. 주3) 한일시멘트는 1~6월, 11월~12월 분만 반영되어 있습니다. ※ 가동률 산출근거 : [생산실적 ÷ 생산능력] 라. 생산설비의 현황 등 ① 국내 및 해외 사업장 현황 회 사 명 구 분 소재지 사업부문 한일홀딩스㈜ 본사 서울 공통부문 및 기타 한일시멘트 ㈜ 본사 서울 공통부문 및 기타 생산공장 단양, 포항, 평택 시멘트 생산공장 성남, 화성, 인천, 부천, 대전, 청주, 대구, 서대구(달성), 부산, 김해 레미콘 생산공장 인천, 부천, 공주, 가야, 함안, 목포, 여주 레미탈 한일현대시멘트㈜ 본사
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서울 기타 생산공장 단양, 영월, 당진 시멘트 에이치엘케이홀딩스㈜ 본사 서울 기타 ㈜서울랜드 테마파크 과천 기타 한일산업㈜ 생산공장 파주, 용인, 평택, 아산, 서산, 진천, 공 주 세종 , 김 포, 천안 레미콘 해외금융업 대만 기타 HD-Japan 부동산임대 일본 기타 한일네트웍스㈜ 호스팅 및 관련 서비스업 서울 기타 에프앤센터㈜ 서비스업 서울 기타 한일건재㈜ 건설자재 유통업 경기 광주 기타 동화청과㈜ 농산물 수탁판매업 서울 기타 한일인터내셔널 ㈜ 무역, 도매 및 상품중개업 서울 무역, 수입 등 ② 생산설비에 관한 사항 가. 당기 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 초지 건설중인자산 생물자산 합계 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 기타 순장부가액 구 분 전기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 기타유형자산 초지 건설중인자산 생물자산 합계 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 기타 순장부가액 나. 당기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 기타유형자산 초지 건설중인자산 생물자산 합계 기초순장부가액 취득 처분 및 대체 등 상각비(주1) 분할로인한감소 연결범위변동 기말순장부가액 구 분 전기 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 기타유형자산 초지 건설중인자산 생물자산 합계 기초순장부가액 취득 처분 및 대체 등 상각비(주1) 연결범위변동 기말순장부가액 (주1) 감가상각비 중 정부보조금과 상계된 금액은 531백만원(전기: 414백만원) 입니다. 토지, 건물, 구축물 및 기계장치의 일부는 장ㆍ단기차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다( 주석 32 참조). 또한, 연결회사는 상기 유형자산 중 일부항목에 대하여 ㈜KB손해보험 등에 재산종합보험, 공장화재보험 등을 가입하고 있습니다. 마. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등-해당사항 없음 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 연결회사의 매출은 크게 시멘트, 레미콘, 레미탈로 구분되며 기타매출부문은 임대, 테마파크 운영 등을 포함하고 있습니다. 연결회사 매출의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제57기 제56기 제55기 시멘트 제품,상품 시멘트 수 출 내 수 합 계 레미콘 제품,상품 레미콘 수 출 내 수 합 계 레미탈 (중단포함) 제품,상품 레미탈 수 출 내 수 합 계 기 타 기타매출 기 타 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 ※ 기타부문은 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 부문간 내부거래 제거내역으로 구성되어 있습니다. ※ 상기 제57기 매출액은 중단영업을 포함한 매출액 이며, 중단영업 매출액을 제외한 매출액은 11,867억원 입니다. ※ 제57기 레미탈부문은 1~6월, 11월~12월 손익만 반영되어 있습니다. 나. 판매방법 및 판매전략 1) 시멘트 부문 당사는 계열회사를 포함해 단양, 영월에 3개의 시멘트 생산공장과 평택, 당진, 포항에 3개의 슬래그 생산공장을 운영하고 있으며, 22개 출하공장 및 저장소를 수도권(수색, 군포, 의왕, 성북, 여주), 충청권(단양 2곳, 평택, 당진, 흑석, 청주, 대전, 대천), 경상권(대구 2곳, 포항, 부산, 영천, 김해), 전라권(전주 2곳), 강원권(영월) 등 전국적으로 운영하며 시멘트 및 슬래그시멘트를 판매하고 있습니다. 국내 판매의 경우, 레미콘사 및 건설사에 직접 판매하거나 당사와 거래관계를 맺고 있는 특약점을 통해 판매하고 있으며, 판매 물품 대금 결제는 상차도 또는 도착도 조건을 반영한 현금 및 어음으로 이루어지고 있습니다. 또한, 한일시멘트는 미크로네시아 및 사이판, 괌 등의 국가로 포장시멘트 수출을 진행하고 있습니다. 당사는 다양한 원가절감 방안 강구 및 서비스 차별화를 통해 시멘트 매출 증대 및 수익성 극대화에 더욱 매진해 나갈 것입니다. 기존 포틀랜드시멘트 뿐만 아니라 슬래그시멘트 등 다양한 제품 간 시너지 증대를 통해 거래처 확대를 추진하고 있으며, 고객의
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다양한 요구를 만족시킬 수 있는 제품 생산을 위해 시멘트 원부재료 개발 및 신제품 개발 업무를 적극적으로 진행하고 있습니다. 물류비 비중이 높은 산업의 특성을 고려하여 효율적인 유통시스템을 활용한 물류비용 절감 방안을 모색하고, 리스크 관리 강화를 위해 신용 상태가 우수한 대형 우량 거래처 위주로 판매를 증대할 예정이며, 부실이 우려되는 거래처의 경우는 현금결제를 유도하고 어음결제 기일을 단축할 것입니다. 2) 레미콘 부문 수도권, 중부권, 대구권, 부산/경남권 등 대도심권 주변의 공급망을 구축하고, 지역영업을 위한 공장 영업팀과 대기업 건설사 법인영업을 위한 본사 영업팀을 구성하여 전국권 공급망을 확보 운영하고 있습니다. 제품 생산 후 90분 이내에 현장에서 타설해야만 하는 반제품의 특성상 주요 수요처가 주거단지 및 상업시설(건물)이 밀집되어 있는 도시 근교에 공장이 위치하고 있으며, 수요자의 주문에 의해 즉시 생산 및 출하하여 재고가 없는 주문예약 판매방법을 택하고 있습니다. 제품 판매에 대한 결제조건은 현금결제를 기본으로 하며, 어음 수령시 3~4개월 만기어음을 수령하고 있습니다. 주택거래시장 침체, 민간건설 투자 위축 등에 따른 건설사 유동성 악화에 대비 부실채권 예방 활동을 적극적으로 실시하며, 1군 우량 건설사 위주 출하비중을 확대하여 매출 및 이익을 극대화 하고자 합니다. 3) 레미탈 부문 건축에서 토목까지 모든 건설 부문에 관련된 제품을 인천, 부천, 여주, 공주, 가야, 함안, 목포 공장에서 포장과 벌크 형태로 생산하여 업계에서 유일하게 전국적으로 판매하고 있습니다. 생산량의 대부분을 내수 시장에 판매하고 있으나, 괌/싸이판을 비롯한 아시아 및 러시아 지역까지 수출 확대를 통한 레미탈 글로벌화를 진행하고 있습니다. 국내 판매는 1군 건설사를 비롯한 직접 판매 및 특약점 판매 형태로 이루어지고 있으며, 판매대금 결제는 현금 및 어음으로 이루어지고 있습니다. 당사는 신제품 개발 및 원가 절감을 통한 경쟁력 강화로 고객에게 보다 나은 제품과 서비스를 제공하기 위한 노력을 지속적으로 하고 있습니다. 다양한 제품의 판매뿐 아니라, 시공 품질 우위를 통한 경쟁력 강화를 위해 정량배합 특허 사이로 지원, 균열보수 등 고객만족을 위한 차별화된 영업을 제공하고 있습니다. 또한, 최적의 레미탈 생산 설비를 운영하기 위한 공장 합리화 작업을 지속적으로 시행하고 있으며, 시장 경쟁력을 갖추기 위하여 세계적인 수준의 품질 확보를 목표로 연구개발을 지속하여 고급 바닥용, 자동수평조절 바닥용(SL시리즈), FS300, FS400(콘크리트슬라브 상부용 등), 친환경 타일접착제, 특수시멘트(저발열시멘트) 등의 신제품 개발과 포장규격 다양화(40kg, 30kg, 25kg, 20kg, 소포장) 등의 고객 요구 충족을 통해 레미탈 시장 확대와 국내외 신시장 개척 등 사업의 지속성을 꾸준히 도모하고 있습니다. 4) 기타 부문 한일네트웍스(IT서비스)의 판매경로는 온라인, 오프라인 직접판매입니다. 영업활동은 주로 각 사업부문별 오프라인 영업조직 및 제휴사와의 전략적 제휴를 맺는 형태로 이루어지고 있으며, 상품기획 및 마케팅, 광고, 고객지원 부서가 조직적이고 효율적인 지원을 하고 있습니다. 한일네트웍스는 업계 최고수준의 기술력 및 고객맞춤형 설계 등 경쟁사와 차별화된 서비스를 제공하여 최상의 고객만족도를 실현하는 전략을 전개할 것입니다. 서울랜드(테마파크)의 판매경로는 직접판매와 대행사판매가 있습니다. 직접판매와 대행사 판매의 비중은 10:1수준이며 티켓매출 외에도 임대, 스폰서 매출 등의 매출경로를 채택하고 있습니다. 서울랜드는 앞으로 전체적인 판매/홍보채널확대 및 집객형 페스티벌의 확대, 그리고 공원의 장기 발전을 위한 캐릭터 컨텐츠 공간 활용의 강화도 함께 고려하는 마케팅 전략에 주력하여 매출 및 이익을 극대화 할 것입니다. 6. 수주상황 (1) 당기 중 건설이 진행된 공사계약의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 공사명 건설기간 총계약금액 총예정원가 공사진행률 강남역 비엘 106 마산 로봇랜드 시설제작설치 (2) 당기 중
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공사계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 공사명 기초잔액 계약증감액 수익인식 기말잔액 강남역 비엘 106 마산 로봇랜드 시설제작설치 (3) 당기말 현재 건설 진행 중인 공사계약과 관련하여 인식한 손익 등의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 당기 누적계약수익 누적계약원가 누적손익 마산 로봇랜드 시설제작설치 (4) 당기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 구 분 계약일 계약상 완성기한 공사진행률 공사선수금 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 손실충당금 마산 로봇랜드 시설제작설치 (5) 당기 중 계약의 총계약수익 및 총계약원가에 대한 추정의 변경은 없습니다 7. 시장위험과 위험관리 가. 재무위험관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. (1) 시장위험① 외환위험 연결회사는 외환위험, 특히 주로 달러화 와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기 및 전기말 현재 연결회사가 기능통화 이외의 외화로 표시한 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원, 미화불 등). 구 분 통화 당기말 전기말 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 현금및현금성자산 USD 단기금융자산 USD 매입채무 USD JPY 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 연결회사의 세전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.(단위: 천원). 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY 합 계 ② 가격위험연결회사는 재무상태표 상 장기금융자산 으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 연결회사가 정한 한도에 따라 이루어집니다. ③ 이자율위험이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 연결회사의 세전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자율 (2) 신용위험신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용거래뿐 아니라 현금및현금성자산, 채무상품의 계약현금흐름 및 금융기관 예치금으로부터도 발생하고 있습니다. 도매거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용 등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다. 당기 및 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대노출 정도는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산(주1) 단기금융자산 매출채권 기타수취채권 장기금융자산(주2) 장기매출채권 및 기타수취채권 기타금융자산 합계 (주1) 재무상태표의 현금및현금성자산과의 차액은 연결회사가 직접 보유하고 있는 현금입니다.(주2) 재무상태표의
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장기금융자산 과의 차액은 지분상품입니다. 연 결회사는 이행보증계약 등을 체결하고 있습니다. 따라서 보증을 제공받은 회사가 의무를 이행하지 못할 경우 1년 이내에 지급의무가 발생할 수도 있습니 다 주석 참 조 (3) 유동성위험 연결회사는 미사용 차입금한도(주석 참조)를 적정수준으로 유지하고, 영업 자금수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다. 당기 및 전기말 현재 연결회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 계약상 현금흐름 1년미만 1-2년 2-5년 5년이상 매입채무 및 기타채무 차입금(이자포함) 기타금융부채 (주1) 합계 매입채무 및 기타채무 차입금(이자포함) 기타금융부채 합계 (주1) 출자전환부채는 자기지분상품으로 결제하는 부채로 유동성위험에서 제외하였습니다. 연 결회사는 상기 금융부채 이외에 이행보증계약 등을 체결하고 있습니다. 따라서 보 증을 제공받은 회사가 의무를 이행하지 못할 경우 1년 이내에 지급의무가 발생할 수도 있습니 다 주석 참 조 나. 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보존하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(연결재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 연결회사의 당기 및 전기말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기말 전기말 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율 다. 금융상품 종류별 장부금액 (1) 당기말 현재 연결회사의 범 주별 금융상품 장부 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 재무제표 상 자산 상각후 원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 합계 현금및현금성자산 단기금융자산 장기금융자산 매출채권 기타수취채권 장기매출채권 및 기타수취채권 기타금융자산 합계 재무제표 상 부채 상각후 원가측정금융부채 당기손익-공정가치 측정금융부채 합계 매입채무 기타채무 기타금융부채 단기차입금 유동성장기차입금 및 유동성사채 장기차입금 및 사채 합계 (2) 전기말 현재 연결회사의 범주별 금융상품 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 재무제표 상 자산 대여금 및수취채권 당기손익인식금융자산 만기보유금융자산 매도가능금융자산 합계 현금및현금성자산 단기금융자산 매출채권 기타수취채권 장기금융자산 매도가능금융자산 장기매출채권 및 기타수취채권 기타금융자산 합계 재무제표 상 부채 상각후원가로측정하는 금융부채 기타금융부채 합계 매입채무 기타채무 기타금융부채 단기차입금 유동성장기차입금 및 유동성사채 장기차입금 및 사채 합계 라. 금융상품 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3) 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분
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당기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 공정가치로 측정되는 금융부채 기타금융부채 구 분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 금융자산 매도가능금융자산 단기금융자산 장기금융자산 공정가치로 측정되는 금융부채 기타금융부채 8. 풋백옵션 등 거래 현황 지배회사는 PEF가 설립한「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」상 경영참여형 사모집합투자기구의 투자목적회사(에이치엘케이홀딩스㈜)에 투자하여, 위 투자목적회사를 통해 현대시멘트 발행주식과 경영권을 인수하였고, 투자목적회사의 경영 및 투자금 회수에 관하여 당사와 PEF는 아래와 같이 투자자간계약을 체결하였습니다. 가. 계약의 명칭 : 투자자간계약 나. 거래상대방 : 엘케이 제3호 기업재무안정 사모투자합자회사 (PEF) 다. 계약일 : 2017년 7월 13일 라. 기초자산 : PEF가 보유한 투자목적회사 발행의 제1종 종류주식 40,000,000 주 (1주당 발행가액 5,000원) 마. 계약만기일 및 행사가능기간 투자자간계약은 (i) 해지사유가 발생하여 계약이 해지되거나, (ii) 상호 합의해지 하거나, (iii) 어느 당사자가 투자목적회사의 주식을 더 이상 소유하지 않게 되는 날 중 먼저 도래하는 날까지 효력이 지속됩니다. 투자자간계약의 효력이 지속되 는 기간 동안 풋옵션 행사사유가 발생한 경우, PEF는 해당사유 발생일(단, 당사 가 본 계약을 중대하게 위반하고 그러한 위반이 객관적으로 명백하게 치유될 수 없는 경우에는 해당 당사자가 계약을 위반한 날 본 계약이 해지되는바, 이에 따 라 본 계약이 해지된 경우에는 PEF가 그 위반 사실을 안 날로 함)로부터 6개월 이내에 풋옵션 행사가 가능합니다. 바. 결제방법, 중도상환 가능여부 및 상환조건 등 계약조건 - 결제방법: 현금 - 중도상환 가능 여부 : 아래 어느 하나의 사유가 발생하는 경우 당사는 PEF 보유 주식 전부에 대해 콜옵션을 행사할 수 있음 ① PEF가 본 계약을 위반하고 치유 요청을 받은 날로부터 1개월 이내에 치유가 되지 아니하는 경우 ② PEF의 본 계약 위반으로 인해 본 계약이 해지된 경우 ③ 신주발행일로부터 2년이 경과한 경우 - 풋옵션 행사 사유 : 아래 어느 하나의 사유가 발생하는 경우 PEF는 당사에게 보 유주식 전부에 대해 풋옵션을 행사할 수 있음 ① 당사가 본 계약을 위반하고 치유 요청을 받은 날로부터 1개월 이내에 치유가 되지 아니하는 경우 ② 당사의 본 계약 위반으로 인해 본 계약이 해지된 경우 ③ 당사가 풋옵션 의무를 담보하기 위해 체결한 담보관련계약을 위반하고 치유 요청을 받은 날로부터 1개월 이내에 치유가 되지 아니하는 경우 ④ 현대시멘트의 2018년도에 개시되는 회계연도부터 영업이익이 연속하여 2기 의 회계연도 동안 일정 금액에 미치지 못한 경우 ⑤ 신주발행일로부터 3년이 경과한 경우 ⑥ 당사의 재무상황이 일정기준에 미치지 못하는 경우 - 상환조건 : 풋옵션이 행사되면 매매계약이 체결된 것으로 간주되며, 당사는 PEF가 보유한 제1종 종류주식 전부를 매수하여야 함. 매매대금은 신주발행일 로부터 매매대금 지급일까지 PEF의 내부수익율이 6%가 되도록 하는 금액임 9. 경영상 주요 계약 ◎ 영등포공장 토지 및 건물 매각 가. 계약 상대방 : 주식회사 케이지엠씨개발 나. 계약 내용 : 한일시멘트 영등포공장 토지 및 건물 매각 다. 계약 체결시기 : 2016년 6월 24일 라. 계약 금액 : 205,000,000,000원 (부가세 제외) 마. 기대 효과 : 자산운용의 효율성 제고 및 유동성 확보◎ 현대시멘트 주식회사 주식 매매계약 체결: 지배회사는 한국산업은행 외 30인과 2017년 3월 31일자로 현대시멘트 보통주 10,788,672주를 장외에서 매매하기로 하는 주식매매계약을 체결하였으며, 2017년 4월 28일자로 하나유비에스 클래스원 특별자산 투자신탁 제3호(신탁업자:㈜신한은행)로부터 현대시멘트 보통주 3,382,314주를 추가로 취득하는 주식매매 변경계약서를 체결하였고,
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2017년 05월 29일 양수금액 중 51억 2,000만원을 감액하였으며, 2017년 07월 13일 현대시멘트㈜ 주식 인수와 관련하여 매도인들과 체결한 주식매매계약상 매수인의 지위 및 권리의무 일체를 "LK 제3호 기업재무안정 사모투자합자회사"가 설립한 에이치엘케이홀딩스㈜에 양도 하였습니다. 상세한 내역은 공시를 "2017.07.13 [정정] 주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양수결정)" 참조 바랍니다. 가. 계약 상대방 : 한국산업은행 외 31인 나. 계약 내용 : 현대시멘트 발행주식 보통주 14,170,986주를 취득하는 계약 다. [변경]계약 체결시기 : 2017년 07월 13일 라. 계약 금액 : 622,111,931,036원 마. 기대 효과 : 시멘트 사업 확대 및 경쟁력 강화 바. 기타 - 에이치엘케이홀딩스㈜는 2017. 7. 18 주식인수 잔금을 납입하여 현대시멘트㈜ 주식을 취득하였으며, 당사는 에이치엘케이홀딩스㈜를 통해 현대시멘트㈜ (상호변경 : 한일현대시멘트㈜) 에 영향력을 행사 하고 있음 10. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 연결회사는 본사 품질팀, 환경소재팀과 단양공장 품질관리팀 및 여주공장 제품개발팀을 비롯하여 단양, 영월, 당진(평택) 등에 연구개발 전담부서를 두고 R 프로세스에 따라 원재료검토, 기초물성 및 내구성 검토, 공정 생산검토, Mock-up 및 현장적용 등 연구 활동을 진행하고 있습니다. 또한 국책과제 및 대·내외 공동연구를 함께 진행하며, 생산 제품의 설계반영과 현장적용을 위하여 관련기술 및 제품에 대한 홍보를 진행하고 있습니다. 아울러 다각적으로 고객과의 만남을 실시하여 대외 인지도 향상에 주력함으로써, 최종적으로는 개발제품이 매출확대에 기여할 수 있도록 업무를 진행하고 있습니다.연결회사의 연구개발은 크게 시멘트 제품과 레미콘, 레미탈 등 시멘트 2차 제품으로 이루어 지고 있으며, 부문별 구체적인 연구활동을 다음과 같습니다. 구분 주요내역 시멘트 분야 - 원부재료 개발에 관한 연구- 신제품 개발 및 공정적용에 관한 연구- 공정 개선 및 안정화를 위한 연구- 시멘트 품질 향상 및 원가절감에 관한 연구- 고객 만족을 위한 품질관리 계획 수립 및 실천- 소비자 불만 발생 요인 분석 및 개선 방안에 관한 연구- 시멘트를 2차 제품에 적용하기 위한 공장 및 연구개발 전담부서와 공동 연구 수행 콘크리트 분야 - 일반 콘크리트 품질개선 및 고객지원 [일반용(규격별)]- 고성능, 다기능 콘크리트 개발 및 고객지원 [초고강도, 초유동, 매스(저발열), 해양(내염), 노출(컬러)] 레미탈(모르타르) 분야 - 일반레미탈 용도개발 및 품질개선 [바닥, 미장, 조적, 뿜칠, 기포용 등]- 특수레미탈개발 [보수/보강 재료, 바닥재료(자동수평조절. 보수용 등), 접착용(타일, 석재, 외단열 등), 수지플라스터, 그라우트(용도별), 기포용(터널배면 및 동공 채움용), 숏 패치용 등] 기능성 소재 분야 - 오메가1000 [모르타르용 첨가재]- 오메가2000 [고강도용 혼합재]- 오메가3000 [증기양생용 고강도 혼합재]- 팽창재 [모르타르용] 나. 연구개발 담당조직 구분 부서명 인원 한일시멘트 ▷ 본사 - 품질팀, 환경소재팀 ▷ 단양공장 - 품질관리팀 ▷ 여주공장 - 제품개발팀 18명 한일현대시멘트 ▷ 영월공장 - 품질관리팀▷ 단양공장 - 품질자원팀 4명 한일산업 ▷ 부설연구소 (천안) 10명 다. 연구개발비용 연결회사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 제57기 제56기 제55기 비 고 연구개발비용 계 (정부보조금) 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 라. 연구개발실적 연구과제(명) 연구기관 연구내용 및 기대효과 바닥용 모르타르의 다양화 연구 한일시멘트 여주공장 제품개발팀 - 시공의 단일화, 간소화, 품질향상 등의 연구 일반강도 고유동 콘크리트개발 - 충진성 향상, 재료분리 저감의 기술확보 작업효율의 증진, 공기단축효과 기대 보수용 유·무기 모르타르 개발 - 대단면 및
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전면보수용 모르타르 개발 - 균열저항성 및 내구성의 확보 고성능 타일시멘트 상용화 연구 - 기술 차별화 및 제품 경쟁력 확보 석회계 다기능성 팽창재 제조 기술 개발 한일시멘트본사환경소재팀 단양공장품질관리팀 - 석회계 고성능 팽창재 개발을 통한 OPC 제품 물성개선 및 2차 제품 개발 - 수입의존(일본,중국) 제품 대체 - 화력발전소 부산물 응용제품 개발을 통한 신규시장 창출 - 관련 기술 지적재산권 확보 광산채움재 기술개발 - 산업부산물 활용 폐광산 채움재- 관련 기술 지적재산권 확보 LCD 유리 분말을 혼입한 고내구성 시멘트 및 콘크리트 개발 한일현대시멘트영월공장품질관리팀 - 강원권 국토교통기술지역특성화 사업 연계 추진- 동결융해 및 제설염등 콘크리트 열화 환경 저항성이 큰 고내구성 시멘트 및 콘크리트 제조기술 확보- 관련 기술 지적 재산권 확보 시멘트 응결조절제 석고 다변화 적용성 평가 - 다양한 석고 활용을 통한 제조 원가 저감 및 품질 확보 여행119 한일네트웍스 부설연구소 - 쉬운 해외 여행자 보험 가입 (MG, ACE, AIG)- 여행 동반자 간의 상호 위치 공유 및 공지- 각국 경찰서와 대한민국 영사관 정보를 제공 하이브리드 앱 - 기존 서비스 문제점 보완- 실시간 감청 지연 현상 개선- 서비스 실행중 비정상 종료 현상 개선 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 회사의 상표, 고객관리 정책 한일시멘트는 국내시멘트 회사로는 두 번째로 출발하여 810만톤의 생산능력을 갖춘 대표적 시멘트 회사로 성장해 왔습니다. 또한 시멘트 2차 제품으로 생산하고 있는 레미탈은 Dry Mortar 제품의 고유브랜드로서 시장에 차별화된 품질 및 서비스를 제공하며 업계 선두의 위치에 있습니다. 타사와의 브랜드 차별화를 위하여 지속적으로 언론 매체에 광고하고 있으며, 각종 건축자재 박람회 및 학회 세미나 등의 참여를 통해 한일시멘트 브랜드 가치를 높이기 위하여 최선을 다하고 있습니다. 고객들의 목소리에 귀기울여 경영활동을 펼치고 있으며, 또한 고객의 요구 사항을 적극 반영하여 고객 만족을 경영 목표의 최우선으로 삼고 있습니다.나. 지적재산권 보유 현황 1) 사업과 관련된 특허권 보유현황 (단위: 건) 구분 등록 출원 총계 한일시멘트 한일현대시멘트 2) 2017년 ~ 2018년 취득한 특허권 현황 구분 종류 취득일 내 용 근거법령 기간/취득소요인력 상용화 여부 및 매출기여도 한일시멘트 조성물 베타반수석고계 바닥용 모르타르 특허법 15개월, 4명 상용화 준비중 조성물 석회계 팽창재 제조방법 특허법 18개월, 5명 상용화 준비중 조성물 석회계 팽창재를 활용한 균열방지 및 수축저감재 조성물 특허법 18개월, 5명 상용화 준비중 조성물 시멘트계 무미장 바닥용 모르타르 특허법 21개월, 3명 상용화 준비중 조성물 탄소광물화 처리된 비산재 및 조강형 팽창재를 포함하는 저수축 저탄소 그린 시멘트 조성물 및 이를 적용한 콘크리트 특허법 16개월, 9명 상용화 준비중 조성물 순환유동층 보일러의 이산화탄소가 고정화된 비산재 및 바닥재를 포함하는 광산채움재 조성물 특허법 17개월, 9명 상용화 준비중 조성물 벽면 미장용 시멘트계 모르타르 조성물 특허법 15개월, 6명 상용화 준비중 조성물 급결성 광산 차수재 조성물을 이용한 광산 차수재 시공방법 특허법 9개월, 6명 상용화 준비중 조성물 급결제 함유 광산 차수재 조성물 및 이의 제조방법 특허법 9개월, 6명 상용화 준비중 조성물 광산채움재 조성물 및 지반 안정재 조성물 특허법 5개월, 6명 상용화 준비중 다. 법률 / 규정 등에 의한 규제사항 - 산업표준화법 : 시멘트의 제품, 원재료 및 기술적 생산조건 등에 관한 사항 규정- 산업집적활성화 및 공장설립에 관한 법률 : 시멘트 유통을 위한 입지선정, 저장시설 설치 및 등록 등에 관한 사항 규정- 대기환경보전법, 수질 및 수생태계 보전에 관한 법률, 소음ㆍ진동관리법, 폐기물관리법 : 시멘트의 제조, 유통과정에서 대기, 수질 및 소음진동에 관한 사항 규제- 산림자원의 조성 및 관리에 관한 법률, 산지관리법, 광업법, 광산안전법,
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총포·도검·화약류 등의 안전관리에 관한 법률 : 시멘트의 주원료인 석회석 채취와 관련, 산림자원의 조성 및 관리에 관한 법률의 규제를 받음- 저탄소녹색성장기본법 : 시멘트 및 레미콘 등의 제조,유통과정에서 발생하는 탄소 발생에 관한 규제 라. 환경보호와 관련된 사항 한일시멘트는 시멘트, 레미콘, 레미탈 등 전사업장에 ISO14001을 도입하여 환경경영체제를 구축하였습니다. 또한 국가에서 제정해 놓은 각종 환경기준보다 더욱 엄격하고 강화된 자체기준을 정하여 친환경적인 생산 활동을 지속해 나가고 있으며, 각종 환경자료는 홈페이지를 통해 정보 공개하고 있습니다. 에너지 사용량과 온실가스 배출량을 총관 관리할 수 있는 인벤토리 시스템을 구축하여 국제기준과 정부 온실가스 목표 관리지침을 준수하고 있으며, 화력발전 부산물, 하수 슬러지 등 매립시 심각한 환경오염을 유발하는 부산물을 안전한 시멘트 제조공정을 통해 소중한 순환자원으로 재활용하여 환경오염 방지와 천연자원 보전에 노력하고 있습니다. 시멘트 제조공정의 에너지원인 유연탄 등 화석에너지 감축을 위해 신재생 에너지를 적극 활용하여, 제조공정에서 발생하는 고열을 에너지원으로 사용하는 폐열발전을 가동하여 공정에서 발생하는 에너지의 30%를 절감하였고, 바이오매스, 폐타이어 등 순환자원의 에너지화로 화석연료 절감에 성과를 거두고 있습니다. 또한 시멘트제조 사업장에서 배출되는 각종 환경정보자료는 '굴뚝자동시스템'을 통하여 환경부 등 국가기관에 실시간 전송됨으로써 투명한 환경활동을 펼쳐 나가고 있습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 유의사항 본 자료는 의견서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 이는 과거가 아닌 미래의 사건과 관계된 것으로 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있습니다. "예측정보"는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다.- 유연탄 및 유가의 국제적 시세 변동- 환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내 금융 시장의 동향- 지배회사가 영위하는 주요사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건변화 및 기타 경영현황, 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내외 정세 변화 이러한 불확실성으로 인해 지배회사의 향후 실적은 "예측정보"에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 또한 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 본 자료에서 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트 할 예정이 없음을 알려드립니다. 2. 개요 연결회사의 재무상황은 2018년 12월 31일 현재 총자산 3조 2,542억원으로, 자기자본 1조 7,248억원과 타인자본 1조 5,294억원으로 구성되어 있습니다. 2018년도 연결 매출액은 1조 1,867억원이며, 연결 영업이익은 411억원, 당기순이익은 5,204억원 입니다.연결회사의 핵심사업인 시멘트 부문에 대하여 2018년도 시멘트 수급은 전체 SOC예산이 전년대비 14.2% 감소하였으며 특히 시멘트 소요량이 많은 도로 및 도시철도사업 등의 예산이 큰 폭으로 감소함에 따라 시멘트 수요 감소에 영향을 미쳤습니다. 이와 더불어 주거(아파트, 주택)부문의 수주감소 등 공공·민간 건설수주의 급격한 하락으로 2018년 시멘트 수요는 전년대비 10% 가량 감소한 51,000천톤으로 추정됩니다. 레미콘 사업의 경우 골재 등 원재료비 상승에 따른 생산원가 증가로 채산성이 악화되는 실정이며, 레미탈 사업은 경쟁심화 및 모래를 비롯한 원재료 단가 상승에 따른 제조원가 상승에도 불구하고, 각종 원가 절감 등의 손익 개선 노력을 이어가고 있습니다. 기타사업 부문중 테마파크사업(서울랜드)은 신규콘텐츠개발과 위탁운영사업을 꾸준히 준비할 예정이며, IT사업(한일네트웍스) 또한 위상강화를 위해 더욱 매진하여 매출 및 이익 초과 달성을 위해 노력 할 것입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 - 재무상태연결회사의 재무상태는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 57 기 제 56 기 제 55 기 [유동자산] 현금및현금성자산 단기금융자산 매출채권 기타수취채권 기타유동자산 재고자산 당기법인세자산 매각예정비유동자산 [비유동자산] 매도가능금융자산 장기금융자산 기타금융자산 장기매출채권 및 기타수취채권 관계기업투자 유형자산 무형자산 투자부동산 이연법인세자산 기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 지배회사의 소유지분 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본항목 이익잉여금 비지배지분 자본총계 부채와자본총계 - 영업실적연결회사의 영업실적은 다음과 같습니다.가. 영업상황 (단위 : 원) 제 57 기 제 56 기 제 55 기 영업수익 영업비용 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 기타수익 기타비용 금융수익 금융원가 관계기업에 대한 지분법손익 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용(수익) 계속영업이익(손실) 중단영업이익(손실) 당기순이익(손실) 나. 주요 종속기업의 요약 재무정보 (말)> (단위: 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 ㈜고을인더스트리(주1) 동화청과㈜ ㈜서울랜드 우덕축산㈜ 에이치엘케이홀딩스㈜ 한일건재㈜ 한일네트웍스㈜ 한일산업㈜
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한일현대시멘트㈜ 한일시멘트㈜(주2) 한일인터내셔널 HD-JAPAN 합 계 (주1) ㈜고을인더스트리의 손익은 ㈜서울랜드에 흡수합병되기 전 11개월간(2018년 1월~2018년 11월)의 내역입니다.(주2) 한일시멘트㈜의 2018년 7월 1일부터 2018년 12월 31일까지 6개월간의 손익입니다 (말)> (단위: 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 ㈜고을인더스트리 동화청과㈜ ㈜서울랜드 우덕축산㈜ 에이치엘케이홀딩스㈜ (주1) 한일건재㈜ 한일네트웍스㈜ 한일산업㈜ 현대시멘트㈜ HD-JAPAN 합 계 (주1) 에이치엘케이홀딩스㈜ 및 한일현대시멘트㈜의 2017년 7월1일부터 2017년12월31일까지 6개월간의 손익입니다. 지배회사는 시멘트 제조 및 판매업 등을 목적으로 1961년 12월 28일에 설립되었으며, 1964년 업계 최초의 시멘트 수출, 1969년 업계 최초의 민간 사유화차 도입, 1970년 업계 최초의 벌크 시멘트 출하, 그리고 1991년 우리나라 건설 현장을 선진국형으로 바꾸어 놓은 드라이몰탈 '레미탈' 출시 등 업계가 나아가야 할 방향을 정확히 알고, 앞선 기준을 세워 다른 기업들의 기준, 시장의 표준으로 남아 한국의 시멘트 산업을 대표하는 기업으로 성장하였고, 최근에는 현대시멘트를 인수하며 업계 리딩컴퍼니로 거듭나게 되었습니다. 이러한 회사의 규모 확대에 따라, 효율적인 경영시스템 도입 필요성이 높아졌으므로 회사를 분할하여 지주회사 체제로 전환하였습니다. 지주회사 전환은 향후 의사결정의 투명성을 높이고 각 사업부문의 전문화와 책임경영을 통한 경영효율성을 제고할 수 있으며, 경영위험 최소화 등 기업가치를 더욱 높이게 될 것입니다. 종속회사인 한일시멘트(주)는 시멘트 및 레미콘, 레미탈 사업을 영위하고 있으며, 경제정의 기업상 6회 수상, 한국에서 가장 존경받는 기업 시멘트 부문 16년 연속 선정(2019년 기준), 대한민국 최고기업 대상 4회 연속 수상, KS-QEI 한국품질만족지수 시멘트 9년, 레미탈 10년 연속 1위, 레디믹스트 콘크리트 신규 수상, "레미탈" 한국품질만족지수(KS-QEI) 명예의 전당 헌정 등 좋은 기업, 앞선 기업으로 지속적으로 인정 받고 있습니다. 현대시멘트(주)는 시멘트 및 슬래그 사업을 영위하고 있으며, 한일산업(주)는 1974년 대관령에 대규모 초지와 목장을 조성하면서 출범하여, 1987년에는 신규 사업의 일환으로 콘크리트 혼화제 사업을, 1992년에는 레미콘 사업을 시작하여 수도권과 충청 등 중부권에 위치한 레미콘 공장에서 레미콘과 혼화제를 공급하고 있습니다. (주)서울랜드는 1988년 개장하여 테마파크와 외식 사업을 영위하고 있고, 한일네트웍스(주)는 컨택센터(DSC), 서버운영 및 임대(SM) 및 시스템솔루션 판매(SS) 및 보안사업을 주력사업으로 하는 IT기업 입니다.- 연결회사의 주요재무상황 및 전망연결회사의 재무상황은 2018년 12월 31일 현재 총자산 3조 2,542억원으로, 자산은 현물출자로 인한 한일시멘트 주식 취득, 한일인터내셔널 출자 등 종속기업투자주식 취득 영향에도 불구하고 차입금 상환등 으로 전기대비 약 821억원 감소한 수치이며, 자기자본 1조 7,248억원과 타인자본 1조 5,294억원으로 구성되어 있습니다. 2018년도 연결 매출액은 1조 1,867억원이며, 연결 영업이익은 411억원, 당기순이익은 5,204억원 입니다. 부채비율은 차입금이 1,878억원 감소한 영향으로 전년 대비 14.8%p 감소한 88.7%를 기록하며 안정적인 재무상태를 유지하고 있으며, 연결 자산총액 중 한일홀딩스 및 한일시멘트가 차지하는 비중은 약 59.9% 수준입니다. 종속회사 편입에 따른 영향으로 제56기 및 제57기 연결 재무상태표에 에이치엘케이홀딩스(주)와 한일현대시멘트(주)의 자산, 부채 항목이 포함되어 있으며, 연결 손익계산서의 경우 종속회사로 편입된 상기 회사들의 제56기 3·4분기(7~12월)와 제57기 (1~12월) 매출, 영업이익, 당기순이익 등이 반영되어 있으며, 또한 회사 분할 (분할기일 : '18. 7. 1)로 레미탈 사업부문의
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영업이익이 중단영업이익으로 분류되었고, 연결범위 변동에 따라 분할 후, 현물출자 시점 ('18. 7월 ~ 10월)까지의 신설법인 한일시멘트의 손익이 당기 영업이익 및 당기순이익에서 제외되었습니다. 연결기준 자산 및 매출총액에서 핵심사업인 시멘트, 레미콘, 레미탈사업부의 상황이 전방산업인 건설경기, 부동산 상황 등 외부적인 요인에 따라 움직이는 만큼 신중한 의사결정을 지속할 예정입니다.- 연결회사의 영업현황 및 전망 시멘트 사업은 2017년 하반기부터 계속되는 건설투자 감소세로 2018년 시멘트 내수 출하실적은 SOC 예산 감소 및 건설수주 감소에 따라 2017년 대비 약 10% 감소한 약 5,100만톤 수준으로 예상됩니다. 건설투자 감소세는 정부의 SOC 예산 감소, 지속적인 미분양 증가 등의 영향으로 2019년에도 지속될 것으로 전망되며, 또한 원가부담 요인들과 각종 규제 확대 등 혹독한 경영환경이 펼쳐질 것으로 보입니다. 2차제품 시장의 경쟁과열과 골재수급난은 여전할 것으로 전망되며, 이미 부담하고 있는 온실가스 배출 부담금에 더해 질소산화물 배출 부과금, 지역자원시설세, 안전운임 요금제 등 각종 세금 및 규제가 계속해서 논의 되고 있는 상황입니다. 또한 최근 몇 년간 시멘트 업계는 유례없는 시장 재편에 따라 재편된 업체들을 중심으로 시장 주도권을 놓고 치열한 내수시장 경쟁이 예상됩니다. 레미콘 사업은 골재 등 원재료비 상승에 따른 생산원가 증가로 채산성이 악화되는 중 입니다. 정부의 부동산 대출규제 강화 및 보유세 인상 등으로 민간 수주가 주택부문을 중심으로 상당 수준의 감소세 될 것으로 예상되고, 2000년 이후 레미콘공장 수는 지속 증가중으로, 공급과잉 구조에 따른 출혈경쟁이 지속되는 상황이며, 일부 중.소형 건설사의 부도와 워크아웃 및 법정관리 신청 등 불안한 상황이 발생하는 상황으로, 향후에 시장경쟁 구도는 더욱 심화될 것으로 예상됩니다. 레미탈 사업은 주거용을 중심으로 한 민간부문의 건설투자 감소세가 본격화됨에 따라 건설수주는 6.2%, 건설투자는 2.7%의 감소가 예상되어 수요위축이 예상됩니다. 공공부문의 경우, 정부의 생활형 SOC 및 공공주택 확대 정책에도 불구하고 전체 SOC 예산은 전년대비 2.3% 감소하였으며, 민간부문 역시 정부의 부동산 규제 정책이 지속되는 가운데, 금리인상 압력 영향으로 주택공급에 부정적 요인이 증가 하는 상황이며, 수요 감소 및 시장 위축이 2019년에 심화될 것으로 전망됩니다.기타사업 부문중 테마파크사업(서울랜드)은 주요 고객군인 초, 중, 고교생들의 절대적인 인구감소로 인해 인한 매출 변동성이 확대되고 있습니다. 금년은 운영노하우를 활용한 신규콘텐츠개발과 위탁운영사업을 꾸준히 준비해서 추진해 나아갈 것입니다. 또한, 고객의 니즈에 맞는 다양한 공연 및 이벤트, 그리고 따뜻하고 재미있는 고객 서비스 제공을 위해 노력할 것이고, 외식사업 부문의 수익성 개선 및 브랜드 인지도 상승에 노력할 것입니다. 컨택센터(DSC), 서버운영 및 임대(SM) 및 시스템솔루션 판매(SS) 및 보안사업을 주력사업으로 하는 한일네트웍스(주)는 보안전문기업으로서의 위상강화를 위해 더욱 매진하여 매출 및 이익 초과 달성을 위해 노력 할 것입니다. 모든 사업분야의 치열한 경쟁이 예상되는 가운데, 당사는 수익성을 확대하고, 점유율 증대 및 신규 거래처 확대를 통하여 매출 증진과 함께 부실채권 발생을 최소화하며, 레미콘 사업부의 대도심권내 판매망을 보유한 당사의 입지 우위와 시장에서 쌓아온 신뢰, 그리고 우수한 품질로 건설경기 변동성에 적극 대처할 예정이며, 제조비용 상승 및 원재료 확보의 어려움을 극복하며, 수익성 영업 중심, 품질 및 서비스 차별화, 원가 우위 확보, 해외 시장 개척 등을 통하여 선두기업으로서의 위상과 경쟁력을 공고히 하여, 지금까지의 경험을 바탕으로 탁월한 성과를 지속적으로 창출할 것 입니다. 4. 유동성 및 자금조달, 지출 가. 유동성 현황당기 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 보유현금 금융기관예치금 합계
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연결회사의 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 원) 과 목 제57기 제56기 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동효과 Ⅴ. 현금의 증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ) Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산 Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산 연결회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고, 영업 자금수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을예측하는데 있어 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다. 당기 및 전기말 현재 연결회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약상 현금흐름 1년미만 1-2년 2-5년 5년이상 매입채무 및 기타채무 차입금(이자포함) 기타금융부채(주1) 합계 매입채무 및 기타채무 차입금(이자포함) 기타금융부채 합계 (주1) 출자전환부채는 자기지분상품으로 결제하는 부채로 유동성위험에서 제외하였습니다. 연결회사는 높은 수준의 유동자금을 확보하고 있어 단기적인 시장변화 및 자금조달환경 변화에 충분히 대처할 수 있을 것으로 판단하고 있습니다.나. 차입금 구성내역 및 주요자금 조달- 당기 및 전기말 현재 연결회사의 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유동 은행차입금 유동성장기차입금 유동성사채 차감: 사채할인발행차금 소계 비유동 은행차입금 기타차입금 차감: 유동성대체 사채 차감: 유동성대체 차감: 사채할인발행차금 소계 합계 - 당기 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종류 차입처 당기말 현재이자율(%) 당기말 전기말 일반운영차입금 한국증권금융㈜ 신한금융투자㈜ 현대해상화재보험㈜ NH투자증권㈜ 교보생명보험㈜ 동부화재해상보험㈜ 신한캐피탈㈜ 수산업협동조합중앙회 농협은행 ㈜우리은행 한국산업은행 2.47~2.7 ㈜국민은행 ㈜신한은행 ㈜KEB하나은행 KPX케미칼㈜ ㈜IBK캐피탈 KPX홀딩스㈜ ㈜진양홀딩스 합계 가산: 유동성 대체 가산 계 - 당기 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종류 차입처 당기말 현재이자율(%) 당기말 전기말 시설자금대출 등 LK 제3호 기업재무안정 사모투자합자회사 한국산업은행 한국산업은행 ㈜KEB하나은행 한국산업은행 ㈜국민은행 한국산업은행 한국산업은행 ㈜국민은행 한국산업은행 ㈜우리은행 ㈜우리은행 신한캐피탈 ㈜KEB하나은행 축산업협동조합 ㈜KEB하나은행 ㈜신한은행 우선주부채 합계 차감: 유동성 대체 차감 계 한편, 연결회사는 상기 장ㆍ단기차입금 등 에 대하여 유형자산 등을 담보로 제공하고있습니다. - 당기 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종류 발행일 만기일 당기말 현재이자율(%) 당기말 전기말 무보증 공모사채 무보증 사모사채 합계 차감: 사채할인발행차금 차감: 유동성사채 대체 가산: 유동성사채할인발행차금 대체 차가감계 부외거래 및 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책에 관한 사항연결회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 > 3. 연결 재무제표 주석" 에서 설명하고 있습니다.나. 중요한 회계추정 및 가정연결재무제표 작성에는 미래에 대한 추정 및 가정이 필요하며, 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위한 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와
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동일한 경우는 드물 것이므로, 이는 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단과 추정에 대한 추가정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.다. 법규상의 규제에 관한 사항- 산업표준화법 : 시멘트의 제품, 원재료 및 기술적 생산조건 등에 관한 사항 규정- 산업집적활성화 및 공장설립에 관한 법률 : 시멘트 유통을 위한 입지선정, 저장시설 설치 및 등록 등에 관한 사항 규정- 대기환경보전법, 수질 및 수생태계 보전에 관한 법률, 소음ㆍ진동관리법, 폐기물관리법 : 시멘트의 제조, 유통과정에서 대기, 수질 및 소음진동에 관한 사항 규제- 산림자원의 조성 및 관리에 관한 법률, 산지관리법, 광업법, 광산안전법, 총포·도검·화약류 등의 안전관리에 관한 법률 : 시멘트의 주원료인 석회석 채취와 관련, 산림자원의 조성 및 관리에 관한 법률의 규제를 받음- 저탄소녹색성장기본법 : 시멘트 및 레미콘 등의 제조,유통과정에서 발생하는 탄소 발생에 관한 규제라. 위험관리정책에 관한 사항연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.도매거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용 등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.또한 연결회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고, 영업 자금수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을예측하는데 있어 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다. 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보존하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(연결재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 마. 부외거래 연결회사는 한일건설㈜의 해외 건설공사 계약(리비아 4,000세대 주택건설 프로젝트)과 관련하여 지급보증을 제공하였으며, 내역은 다음과 같습니다(단위: EUR). 제공받는자 보증내역 보증기간 보증금액 SGI서울보증 공사이행보증 공사이행보증 선급금환급보증 합계 한일건설㈜는 2009. 1. 해외공사 (리비아 주택공사)를 수주하면서 발주처 (리비아행정센터개발기구)에 선급금반환 및 계약이행 보증을 제공하였습니다. 한일건설㈜는 위 보증제공을 위하여 SGI서울보증과 보증보험계약을 체결하였고, 그 피보험자는 한국산업은행입니다. 아울러 연결회사는 위 보증보험계약의 주채무자인 한일건설㈜를 위하여 SGI서울보증에 연대보증을 제공하였습니다.한국산업은행은 SGI서울보증을 상대로 위 보증보험에 따른 보험금 청구소송을 제기하였습니다. SGI서울보증이 위 소송에서 패소할 경우, 주채무자인 한일건설㈜는 물론 연대보증인인 연결회사 또한 SGI서울보증에 구상의무를 부담합니다. 따라서 연결회사는 위 소송에서 SGI서울보증의 승소를
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지원하기 위하여 SGI서울보증의 보조참가인으로 위 소송에 적극 참여하고 있습니다.한편, 2018.11.08(목) 위 사건의 1심 판결 선고 결과 원고[한국산업은행]의 청구가 모두 기각 되었습니다. 이에 따라 연결회사는 본건 관련한 충당부채를 계상하지 않았습니다. 다만, 향후 항소심 등 선고결과에 따라 연결회사가 보증금액에 대해 지급책임을 지게 될 수 있습니다.또한 연결회사는 금융기관에 대한 차입금 및 계약이행 보증 등을 위하여 다음과 같이 담보를 제공하고 있습니다. (단위: 천원, 미화불 등) 담보권자 담보자산 채권최고액 비고 한국산업은행 토지, 건물, 기계 등 에너지자금 외 ㈜국민은행 토지, 건물 에너지자금 외 AIG 어드바이저 단기금융자산 운영자금 외 법무법인(유)에이펙스 단기금융자산 사무실 전대차계약 보증금 담보 ㈜우리은행 토지, 건물, 기계장치, 차량 운영자금 외 ㈜KEB하나은행 토지, 건물, 기계, 구축물 재활용시설자금, 상생협력펀드 외 단기금융자산 ㈜신한은행 단기금융자산 운영자금 외 서울보증보험㈜ 장기금융자산 운영자금 외 평창영월정선 축산업협동조합 토지 시설자금 외 소프트웨어공제조합 장기금융자산 운영자금 외 청우이엔씨㈜ 단기금융자산 운영자금 외 한국광해관리공단 토지, 건물, 기계, 광업권 광산복구예정비용 외 서울시농수산식품공사 장기금융자산 농산물출하대금 지급보증 KCC㈜ 장기금융자산 계약이행보증 합 계 연결회사가 상생협력펀드와 관련하여 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 제공받는자 보증내용 보증대상 보증금액 원구연 외 14인 담보제공 일반대출 ㈜우주기업 외 45인 연대보증 일반대출 기타 우발채무 및 보증 등 현황은 "III. 재무에 관한 사항" 중 "3. 연결재무제표의 주석"을 참고하시기 바랍니다.
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IV. 인수인의 의견-4.공모가격에 대한 의견』에 따른 유사회 사의 선정 은 유사회 사 의 사업 내용이 일정부문 당사의 사업과 유사성을 가지고 있어 기업가치 평가요소의 공통점이 있고, 일정 수준의 질적요건을 충족하는 유사회 사을 선정함으로써 본 지분증권 평가의 신뢰성을 높일 수 있습니다. 그러나, 기업 규모의 차이 및 부문별 매출 비중의 상이성, 비교참고 회사 선정 기준의 임의성 등을 고려하였을 때 반드시 적합한 유사회 사의 선정이라고 판단할 수 없습니다. 특히 금번 공모 시 당사의 지분증권 평가를 위하여 최종 유사회 사로 선정된 회사는 핸디소프트, 코리아센터, DB 및 케이씨에스의 총 4개 회사로 동 회사의 매출액, 자산 총계 등 규모가 당사의 재무 규모와 비교하였을 경우 다소 차이가 존재합니다. 또한 유사회 사가 산업분류상 유사한 산업에 속해 있다고는 하나 실제로 영위하는 사업은 당사의 사업과 정확히 일치하지 않습니다.또한 상기 최종 유사회 사 4개사는 주력 제품 및 관련 시장, 영업 환경, 성장성 등에 있어 차이가 존재할 수 있으며, 이에 유사회 사과 당사와의 직접적인 비교는 한계점을 가지고 있습니다. 따라서, 상기 선정된 유사회 사가 당사와 사업의 연관성이 존재하고, 매출구성 측면에서 비교 가능성이 일정수준 존재하더라도, 상대가치 평가방법의 특성 상 적합한 유사 회사 선정 과정 및 결과에 대한 완전성을 보장할 수 없습니다. 사업구조, 시장점유율, 인력수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영 전략 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들 에 차이점이 존재함에 따라서도 차이가 존재함에 따라 유사회 사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 투자 시 이점 유의하시기 바랍니다. 바. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험 공모주식을 포함하여 상장 후 당사 발행주식총수 ,269,707주의 에 해당하는 에 대하여 의무보유 또는 계속보유의무가 없으며, 이러한 매도가능물량으로 인해 상장 이후 당사의 주가가 하락하는 등 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 증권신고서 작성기준일 현재 당사 최대주주등이 보유중인 주 (자 기주식 포함)중 주(공모 후 기준 44.0%%) 의 경 우 코스닥시장 상장규정에 따른 의무보유기간은 상장일로부터 개월간 의무보유예탁 예정이며, 이 중 최대주주가 보유중인 2,823,800주(공모 후 기준 34.1%) 는 상장일로부터 12개 월간 의무보유예탁 됩니다. 의무보유예탁 물량은 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 매각이 제한됩니다.공모 후 기준 당사 우리사주조합 주식 중 금번 공모시 우리사주조합에 우선배정되는 는 예탁일로부터 1년간 매각이 제한됩니다. 2020년 12월 우리사주 사전배정으로 인 하여 증권신고서 제출일 현재 의무예탁기간(1년)이 도래하지 않은 우리사주 가 있습니 다. 한편, 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 따라 상장주선인은 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하 는 수량)인 54,000주 를 의무인수분으로 취득할 예정이며, 의무보유 기간은 3개월입니다. 【코스닥시장 상장규정 제21조(상장 후 의무보유)】 제21조(상장 후 의무보유)①의무보유대상자의 주식등의 의무보유기간은 다음 각 호와 같다. 다만, 경영투명성, 경영안정성 및 투자자 보호 등을 위하여 거래소가 필요하다고 인정하는 경우에는 의무보유대상자와 협의하여 다음 각 호의 의무보유기간 이외에 2년 이내의 범위에서 의무보유기간을 연장할 수 있다.1.최대주주등 : 상장일부터 6월간(기술성장기업, 외국기업, 신속이전기업 또는 신속합병상장기업의 경우에는 1년간). 다만, 특수관계인의 경우 주식보유목적, 최대주주와의 관계 및 경영권 변동 가능성 등을 고려하여 세칙으로 정하는 경우는 제외할 수 있다.1의2.상장예비심사청구일전 1년 이내에 제3자배정으로 주식등(제2조제17항제2호 나목의 증권은 제외한다.
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이하 제22조부터 제22조의3까지에서 같다)을 취득하거나 최대주주등의 소유주식등을 취득한 경우(세칙으로 정하는 경우는 제외한다) 당해 주식등을 취득한 자 : 제1호와 동일한 기간1의3.최대주주가 세칙으로 정하는 명목회사(이하 “명목회사”라 한다)인 경우로서 그 명목회사의 최대주주등이 보유한 명목회사가 발행한 주식등 : 제1호와 동일한 기간1의4.그 밖에 거래소가 투자자보호 등을 위하여 의무보유가 필요하다고 인정하는 주주등 : 상장일부터 해당 의무보유대상자와 협의한 2년 이내의 기간. 다만, 제1항의 단서를 적용하지 아니한다.2.벤처금융 또는 전문투자자의 투자기간(상장예비심사청구일을 기준으로 한다)이 2년 미만인 주식등(모집 또는 매출에 따라 취득한 주식등은 제외한다) : 상장일부터 1개월(벤처금융 및 전문투자자의 투자금액 중 상장신청일 현재 자본금을 기준으로 각각 100분의 10에 상당하는 한도까지의 주식등의 의무보유기간을 말한다). 다만, 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우에는 제외(이하 제22조제1항제2호 및 제22조의2제1항제2호에서 같다)할 수 있다.가.기술성장기업으로서 제6조제2항제2호에서 정하는 기업나.대형법인(외국기업은 제외한다) 다. 코넥스시장 상장법인(상장예비심사청구일 현재 코넥스시장에 상장된 기간이 1년 이상 경과한 법인에 한한다. 다만, 세칙으로 정하는 경우에는 코넥스시장에 상장된 기간이 1년 이상 경과하지 않은 코넥스시장 상장법인을 포함한다) 상장 후 기존주주가 보유 하고 있는 주식과 공모로 발행하는 주식을 합산하여 총 2,410,000주(공모 후 기준 29.1%) 는 상장 직후 출회가 가능한 유통가능물량이며, 이로 인하여 상장 이후 주가가 하락할 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다. 동 유통가능물량은 향후 기관투자자의 의무보유확약 등이 발생할 경우 변동될 수 있으며, 상장 이후 유통가능주식수 세부 현황은 아래와 같습니다. 【상장 후 유통제한 및 유통가능주식수 현황】 (단위: 주) 구분 주주명 종류 공모 전 공모 후 매각제한기간 비고 주식수 지분율 주식수 지분율 유통제한물량 최대주주 등 이상훈 보통주 12개월 최대주주등, 자발적 보호예수 6개월 추가 한상훈 보통주 6개월 최대주주등 정종기 보통주 6개월 최대주주등 진병권 보통주 6개월 최대주주등 양승철 보통주 6개월 최대주주등 신훈철 보통주 6개월 최대주주등 우리사주조합(미등기 임원) 보통주 6개월 우리사주조합을 통해 기 배정받은 미등기임원(최대주주등) 기타 아폴론사모투자합자회사 보통주 3개월 무한책임사원 헤스캐피탈파트너스 벤처금융 1개월 의무보유, 2개월 자발적 보호예수 추가 보통주 1개월 무한책임사원 화인자산운용 벤처금융 1개월 의무보유 우리사주조합(미등기 임원 제외) 보통주 배정일로부터 12개월 우리사주조합 사전배정분 중 미등기임원 제외, 2020년 12월 배정분 우리사주조합(공모시 배정분) 보통주 12개월 윤훈병 보통주 6개월 자발적 보호예수 KB증권 보통주 1개월 전문투자자 1개월 의무보유 보통주 3개월 상장주선인의 의무인수분 3개월 의무보유 유통제한물량 소계 상장직후 유통가능 물량 기존 오비트-크레딧사일로1호신기술투자조합 외 2 보통주 공모주주 보통주 상장직후 유통가능물량 소계 사. 상장 후 주가의 공모가액 하회 위험 코스닥시장 상장 후 주식시장 상황 등에 따라 주가는 최초 공모가액을 하회할 수도 있으며, 이 경우 공모가에 금번 공모주식을 취득한 투자자는 투자원금 손실을 입을 수 있습니다. 본 건 상장 이전에는 당사의 주식이 거래되는 공개시장이 존재하지 않았습니다. 또한 당사가 한국거래소 코스닥시장에 상장된 이후에 당사 주식의 거래 가격이 금번 공모가격을 하회할 수 있으며, 당사의 주식에 대한 매매가 원활하지 못할 수 있습니다. 수요예 측을 거쳐 당사와 대표주관회사 간 협의를 통해 결정된 동 주식의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래될 시장가격을 나타내는 것이 아니며 당사의 재무실적, 당사 및 당사 가 경쟁하는 업종의 과거 및 전망, 당사의 경영진, 당사의 과거 및 현재 영업, 당사의 미래수익
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및 원가구조에 대한 전망, 당사의 발전 현황, 당사와 유사한 사업 활동을 영위하고 있는 공개기업의 기업가치 평가, 한국 주식시장의 변동성 여부와 같은 요인의 영향을 받을 수 있습니다. 따라서 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수 있으며, 그 결과 투자금액의 일부 또는 전부에 대한 손실이 발생할 수 있습니다. 아. 투자설명서 교부 관련 사항 2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장법』에 의거 일반청약자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다. 2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장법』 제124조에 의거 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만,『자본시장법』 시행령 132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다. 이에, 금번 공모주 청약 시 일반청약자들은 사전에 투자설명서를 교부 받아 회사 현황 및 투자위험요소 등을 검토하신 후 청약 여부를 결정하시길 바라며, 투자설명서 교부와 관련한 자세한 사항은 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 마. 투자설명서 교부에 관한 사항』 부분을 참조하시기 바랍니다. 자. Put-Back Option, 환매청구권, 초과배정옵션 미부여 증권인수업에 관한 규칙 개정으로 일반청약자에게 "공모 가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가 부여되지 않으니 투자 시 유의하시기 바랍니다. 또한, 금번 공모의 경우 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 동 규정에 따른 환매청구권이 부여되지 않으며 공모 물량에 대한 초과수요가 존재 시 인수회사는 공모 물량의 15% 범위 내에서 발행회사의 대주주등으로부터 해당 주식을 차입하여 기관투자자 등에게 초과 배정을 하는 초과배정옵션(over-allotment option)도 금번 공모에서는 부여되지 아니하였습니다. 투자자께서는 이점 유념하시기 바랍니다. 금번 공모의 대표주관회사인 KB증권은 2007년 6월 18일부터 시행된 증권 인수업무등에 관한 규정에서 제11조 일반투자자의 권리 및 인수회사의 의무(Put-Back Option) 조항이 삭제됨에 따라 일반청약자에게 공모가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)를 부여하지 않으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.또한, 금번 공모의 경우 2017년 1월 1일부로 시행된 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 환매청구권이 부여되지 않으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 【증권 인수업무 등에 관한 규정】 제10조의3(환매청구권) ① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 “환매청구권”이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다. 1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이 50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우 2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우 3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에기재하지 않은 경우 4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제2조제31항제2호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우 5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제6조제1항제6호나목의 요건을 충족하는 기업(이하 “이익미실현 기업”이라 한다)의 상장을 위하여 주식을
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인수하는 경우 ② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다. 1. 환매청구권 행사가능기간 가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지 나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지 다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지 2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 2상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다. 조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수] ③ 제1항제5호에도 불구하고 이익미실현 기업(외국 기업을 제외한다)의 코스닥시장 신규 상장을 주관하는 주관회사가 해당 이익미실현 기업의 상장예비심사청구일부터 3년 이내에 다른 이익미실현 기업의 코스닥시장 신규 상장을 주관한 실적이 있고, 자신이 상장을 주관한 이익미실현 기업의 코스닥시장 상장일부터 3개월간 종가가 제2항제2호에서 정하는 가격 미만으로 하락한 적이 없는 경우 해당 주관회사는 환매청구권을 부여하지 아니할 수 있다. ④ 제1항제5호에도 불구하고 상장예비심사청구일 이전 6개월간 코넥스시장에서의 일평균 거래량이 1,000주 이상이고,「코넥스시장 업무규정 시행세칙」제22조제2항제2호나목에서 정하는 거래형성률이 80% 이상인 코넥스시장 상장법인(외국 기업을 제외한다)의 코스닥시장 이전상장을 위하여 주식을 인수하는 인수회사는 환매청구권을 부여하지 아니할 수 있다. 위와 같이 Put-Back Option, 환매청구권 뿐만 아니라 공모물량에 대한 초과수요가 존재시 인수회사는 공모물량의 15% 범위내에서 발행회사의 대주주등으로부터 해당 주식을 차입하여 기관투자자 등에게 초과배정을 하는 초과배정옵션(over-allotment option)도 금번 공모에서는 부여되지 아니하였습니다. 차. 집단소송 위험 증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다. 국내 증권관련집단소송법은 2005년 1월 1일부터 시행되었고, 국내 상장기업 주식을 집단적으로 0.01% 이상 보유하고 있으며, 해당 기업이 발행한 증권과 관련하여 자본시장 거래에서 피해를 입었다고 주장하는 투자자 집단을 대표하여 1인 이상의 대표성 있는 원고가 집단소송을 제기할 수 있도록 허용합니다.증권 관련 집단소송에서 인정되는 소인으로는 증권신고서 또는 투자설명서에 기재된호도적 정보, 호도적인 사업보고서의 공시, 내부자/불공정 거래, 시세조작 등으로 인해 발생한 피해에 대한 청구, 회계부정으로 유발된 피해에 대해 외부회계법인을 대상으로 제기한 청구 등을 들 수 있습니다. 당사가 미래에 집단소송의 피고가 되지 않으리라고 확신할 수 있는 근거가 없습니다. 당사가 이러한 집단소송의 피고로 지목되게되면, 상당한 비용이 발생함은 물론이거니와 당사 경영진이 핵심 사업에 전념하지 못할 수 있습니다. 카. 소수주주권 행사로 인한 소송위험 소수주주의 소수주주권 행사로 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다. 상법상 상장회사 특례 규정인 제542조의6(소수주주권)에 따라 의결권이 없는 주식을 제외하고 회사의 발행주식총수의 1.5%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 주주총회 소집청구 및 회사의 업무, 재산상태를 조사하기 위하여 법원에 검사인 선임을 청구할 수 있고, 1.0%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.5%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 일정한 사항을 주주총회의 목적사항으로 할 것을 제안할 수 있습니다. 또한 0.5%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우0.25%)에 해당하는 주식을 6개월