chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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신한금융투자(주) 서울시 영등포구 여의대로 70 주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다. [제1-2회] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 기타조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 신한금융투자(주) 서울시 영등포구 여의대로 70 주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다. (후략) (주4) 정정 후 가. 사채의 인수 [회 차 : 제1-1 회 ] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) NH투자증권 서울특별시 영등포구 여의대로 108 총액인수 한국투자증권 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 총액인수 KB증권 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 총액인수 키움증권 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18 총액인수 하이투자증권 서울특별시 영등포구 여의나루로 61 총액인수 (문구 삭제) [회 차 : 제1-2 회 ] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) NH투자증권 서울특별시 영등포구 여의대로 108 총액인수 KB증권 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 총액인수 대신증권 서울시 중구 삼일대로 343 총액인수 DB금융투자 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 32 총액인수 (문구 삭제) 나. 사채의 관리 [제1-1회] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 기타조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 신한금융투자(주) 서울시 영등포구 여의대로 70 (문구 삭제) [제1-2회] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 기타조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 신한금융투자(주) 서울시 영등포구 여의대로 70 (문구 삭제) (후략) (주5) 정정 전 가. 일반적인 사항 (단위 : 억원) 구분 금액 이자율 만기일 옵션관련사항 제1-1회 무보증사채 주2) 2023년 10월 12일 제1-2회 무보증사채 주3) 2024년 10월 11일 주1) 본 사채는 2021년 10월 01일 09시에서 16시까지 "한국금융투자협회"의"K-bond" 프로그램을 이용한다. (단, 불가피한 상황이 발생할 경우"발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.) 주2) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(키스채권평가㈜, 한국자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A0등급 2년 만기 무보증사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p ~ +0.50%p를 가산한 이자율로 한다. 주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(키스채권평가㈜, 한국자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A0등급 3년 만기 무보증사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p ~ +0.60%p를 가산한 이자율로 한다. 주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2021년 10월 05일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동될 수 있습니다. (주5) 정정 후 가. 일반적인 사항 (단위 : 억원) 구분 금액 이자율 만기일 옵션관련사항 제1-1회 무보증사채 주1) 2023년 10월 12일 제1-2회 무보증사채 주2) 2024년 10월 11일 주1) 본 사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A0 등급 2년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.50%p를 가산한 이자율로 합니다. 주2) 본
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사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A0 등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.60%p를 가산한 이자율로 합니다. (주6) 정정 전 가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 [제1-1회] (단위 : 원) 수탁회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 기타조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(정액) 신한금융투자㈜ 서울시 영등포구 여의대로 70 주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 공동대표주관회사와의 협의에 의해 위탁금액이 조정될 수 있습니다. [제1-2회] (단위 : 원) 수탁회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 기타조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(정액) 신한금융투자㈜ 서울시 영등포구 여의대로 70 주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 공동대표주관회사와의 협의에 의해 위탁금액이 조정될 수 있습니다. (주6) 정정 후 [제1-1회] (단위 : 원) 수탁회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 기타조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(정액) 신한금융투자㈜ 서울시 영등포구 여의대로 70 (문구 삭제) [제1-2회] (단위 : 원) 수탁회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 기타조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(정액) 신한금융투자㈜ 서울시 영등포구 여의대로 70 (문구 삭제) 위 정정사항외에 모든 사항은 2021년 10월 05일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.
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II. 증권의 주요 권리내용 1. 기업어음증권의 주요 발행 조건 [ 제2-1회 ] (단위: 원) 종류 액면금액 발행일 만기일 할인율 발행방법 신용등급 (주)아이비케이캐피탈 기업어음증권 2021년 10월 18일 2024년 10월 18일 공모 A1 주) 기업어음증권은 만기일인 2024년 10월 18일에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업 어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다. 주 2) 최종 할인율은 청약일로부터 2영업일전 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 (주)아이비케이캐피탈 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)한 이자율에 -0.03%p.를 가산한 이자율로 만기 3년 회사채(3개월 이표)를 발행하였을시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율(소수점 넷째 자리 이하 절사)로 결정될 예정입니다. [ 제2-2회 ] (단위: 원) 종류 액면금액 발행일 만기일 할인율 발행방법 신용등급 (주)아이비케이캐피탈 기업어음증권 2021년 10월 18일 2024년 11월 18일 공모 A1 주) 기업어음증권은 만기일인 2024년 11월 18일에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다. 주 2) 최종 할인율은 청약일로부터 2영업일전 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 (주)아이비케이캐피탈 3년 및 4년 만기 회사채 개별민평(산술평균, 소수점 넷째 자리 이하 절사) 수익률을 근거로 보간법을 이용한 (주)아이비케이캐피탈 3년 1개월 만기 회사채 개별민평 수익률을 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)한 이자율에 -0.03%p.를 가산한 이자율로 만기 3년 1개월 회사채(3개월 이표)를 발행하였을시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율(소수점 넷째 자리 이하 절사)로 결정될 예정입니다. 2. 기업어음증권의 주요 권리 내용가. 조기상환(Put option, 기한의 이익 상실조항 등)을 청구할 수 있는 권리 내용기업어음증권은 조기상환(Put option, 기한의 이익 상실조항 등)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.나. 중도상환(Call option)을 청구할 수 있는 권리 내용기업어음증권에는 중도상환(Call option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.다. 기타 기업어음증권의 권리에 관한 사항 (1) 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.)(2) 기업어음증권의 할인금액은 아래 산식에 따라 계산되며, 해당 금액은 기업어음증권 투자자의 이자소득으로 간주되어 이에 대한 소득세 등의 납세 의무가 발생할 수 있습니다. [제2-1회 기업어음증권] 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 = 5,000,000,000원 × 연 1.995% ×1,096일 ÷ 365일 = 299,523,287원※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 20매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 5,990,465,740원으로 계산됩니다.할인대금 = 액면금액 - 할인금액 = 5,000,000,000원 - 299,523,287원 = 4,700,476,713원※ 상기 할인대금은 액면금액
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50억원을 기준으로 계산된금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 20매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 94,009,534,260원으로 계산됩니다. [제2-2회 기업어음증권] 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 = 5,000,000,000원 × 연 1.997% ×1,127일 ÷ 365일 = 308,303,972원※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 9,249,119,160원으로 계산됩니다.할인대금 = 액면금액 - 할인금액 = 5,000,000,000원 - 308,303,972원 = 4,691,696,028원※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 140,750,880,840원으로 계산됩니다. (3) "발행회사"는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금 및 '어음법'에서 정하는 바에 따른 이자(이하 "원리금"이라 함)를 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다.(4) "본 기 업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 "발행회사"가 전적으로 책임을 지며, "인수단" 은 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠 다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다.어음은 '어음법' 제14조에 따라 배서로 어음으로부터 생기는 모든 권리를 이전하며 '어음법' 제16조에 따라 어음의 점유자가 배서의 연속에 의하여 그 권리를 증명할 때에는 적법한 소지인으로 추정되는 바 어음의 권리 이전을 위해서는 배서의 연속이 필요합니다. 이 경우 어음의 배서인은 '어음법' 제15조에 따라 인수 및 지급의 담보책임을 부담하는 것이 원칙이지만, 발행인과는 달라서 종국적인 의무자는 아니므로 이러한 책임을 부담하지 않는다는 뜻을 어음의 이면에 기재할 수 있으며, 이러한 무담보배서에 의하여 배서인은 담보책임 및 보증책임을 면하게 되는 것입니다. ※ 관련법규『어음법』 제14조(배서의 권리 이전적 효력) ① 배서는 환어음으로부터 생기는 모든 권리를 이전(移轉)한다. ② 배서가 백지식인 경우에 소지인은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 1. 자기의 명칭 또는 타인의 명칭으로 백지(白地)를 보충하는 행위 2. 백지식으로 또는 타인을 표시하여 다시 어음에 배서하는 행위 3. 백지를 보충하지 아니하고 또 배서도 하지 아니하고 어음을 교부만으로 제3자에게 양도하는 행위 제15조(배서의 담보적 효력) ① 배서인은 반대의 문구가 없으면 인수와 지급을 담보한다.② 배서인은 자기의 배서 이후에 새로 하는 배서를 금지할 수 있다. 이 경우 그 배서인은 어음의 그 후의 피배서인에 대하여 담보의 책임을 지지 아니한다.제16조(배서의 자격 수여적 효력 및 어음의 선의취득) ① 환어음의 점유자가 배서의 연속에 의하여 그 권리를 증명할 때에는 그를 적법한 소지인으로 추정(推定)한다. 최후의 배서가 백지식인 경우에도 같다. 말소한 배서는 배서의 연속에 관하여는 배서를 하지 아니한 것으로 본다. 백지식 배서의 다음에 다른 배서가 있는 경우에는 그 배서를 한 자는 백지식 배서에 의하여 어음을 취득한 것으로 본다.② 어떤 사유로든 환어음의 점유를 잃은 자가 있는 경우에 그 어음의 소지인이 제1항에 따라 그 권리를 증명할 때에는 그 어음을 반환할 의무가 없다. 그러나 소지인이 악의 또는 중대한 과실로 인하여 어음을 취득한 경우에는 그러하지 아니하다. 3. 기업어음증권 상환을 위한 지급지 및 지급장소지급지 : 서울특별시 지급장소 : 중소기업은행 본부기업금융센터 ※ 금번
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기업어음증권 상환을 위한 지급장소는 당사가 당좌계좌를 개설하고 있는 중소기업은행 본부기업금융센터입니다. 당좌거래 약정을 증명하기 위한 거래확인서는 증권신고서에 첨부된 당좌거래확인서를 참조하시기 바랍니다.4. 모집위탁계약의 체결 유무금번 기업어음증권 발행의 경우 사채권자집회가 없다는 점, 그 외 표준무보증사채사채관리계약서에서 정한 사채관리회사의 역할이 기업어음증권과 관련한 법률관계에 적용되기 어려운 측면이 있다는 점, '상법'상 사채관리회사와 관련된 조항은 사채의 경우에만 적용되며 증권 인수업무 등에 관한 규정 제11조의2에서는 무보증사채의 경우 표준무보증사채사채관리계약서에 의한 계약 체결을 의무화하고 있지만 기업어음증권의 경우 무보증사채가 아니므로 동 조항의 적용을 받지 아니한다는 점 등을 고려할 때, 금번 기업어음증권 발행에 따른 모집위탁계약서의 체결은 필요하지 아니하다고 보아 금번 기업어음증권의 발행의 경우 모집위탁계약서를 별도로 체결하지 아니하고, 기업어음증권의 인수 및 모집과 관련한 사항은 인수계약서에서 정하기로 합니다.
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II. 형태 형태 흡수합병 III. 주요일정 이사회 결의일 2021년 07월 16일 계약일 2021년 07월 16일 주주총회를 위한 주주확정일 2021년 10월 20일 승인을 위한 주주총회일 2021년 11월 12일 주식매수청구권행사 기간 및 가격 시작일 2021년 11월 12일 종료일 2021년 12월 02일 (주식매수청구가격-회사제시) 합병법인 : 2,016원피합병법인 : 10,926원 합병기일 등 2021년 12월 14일
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IV. 평가 및 신주배정 등 (단위 : 원, 주) 비율 또는 가액 비율 : 하인크코리아㈜의 기명식 보통주식 1주당 아이비케이에스제15호기업인수목적㈜ 5.4630000주가액 : 아이비케이에스제15호기업인수목적㈜ 1주당 2,000원 / 하인크코리아㈜ 1주당 10,926원 외부평가기관 한울회계법인 발행증권 종류 수량 액면가액 모집(매출)가액 모집(매출)총액 기명식보통주 지급 교부금 등 본 합병에서는 피합병회사의 주주에게 합병비율에 따른 합병신주의 교부와 단주매각 대금 지급외에는 별도의 합병교부금 지급은 없음.
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II. 합병 가액 및 그 산출근거 [평가기관의 개요] 평가 계약일자 2021년 05월 03일 평 가 기 간 2021년 05월 04일 ~ 2021년 07월 15일 제 출 일 자 2021년 07월 16일 평 가 회 사 명 한울회계법인 대 표 이 사 남 기 봉 (인) 소 재 지 서울특별시 강남구 테헤란로88길 14(대치동, 신도빌딩) 평 가 책 임 자 (직책) 이사 (성명) 정 재 진 (인) (전화번호) 02-2084-5872 1. 합병의 방법 및 요령본 합병은 주권상장법인인 아이비케이에스제15호기업인수목적 주식회사가 주권비상장법인인 하인크코리아 주식회사를 흡수합병하는 방법으로 하며, 이에 따라 아이비케이에스제15호기업인수목적 주식회사는 존속하고 하인크코리아 주식회사는 소멸되어 해산합니다.본 건 합병의 합병가액 평가는 자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제176조의5,증권의발행및공시등에관한규정 제5-13조 및 동규정 시행세칙 제4조 내지 제8조의 규정에 의거하여 합병법인은 기준주가에 할인율을 반영한 평가가액(단, 기준주가가 자산가치에 미달할 경우 자산가치로 할 수 있음)을, 피합병법인은 기업인수목적회사인 합병법인과 협의하여 정한 평가방법인 증권의발행및공시등에관한규정 제5-13조 및 동규정 시행세칙 제4조 내지 제8조의 규정에 의거하여 본질가치(자산가치와 수익가치를 1과 1.5의 비율로 가중산술평균한 가액)를 합병가액으로 하여 산출된 합병비율로 피합병법인 주주에게 합병법인 주식 등을 교부할 예정입니다. 2. 합병비율에 대한 평가2.1 합병당사회사 개요 구분 합병법인 피합병법인 법인명 아이비케이에스제15호기업인수목적 주식회사 하인크코리아 주식회사 합병 후 존속여부 존속 소멸 대표이사 박광열 길상필 주 소 본사 서울특별시 영등포구 국제금융로11길(여의도동, 삼덕빌딩 ,10층) 서울시 강남구 테헤란로52길 21, 3층 302호(역삼동, 파라다이스벤처빌딩) 연락처 설립연월일 2020년 11월 25일 2005년 10월 31일 납입자본금(주1) 보통주자본금 352,000,000원 보통주자본금 300,000,000원 자산총액(주2) 결산기 12월 31일 12월 31일 종업원수(주3) 5명 22명 발행주식의 종류 및 수(주1) 보통주 3,520,000주(액면 100원) 보통주 300,000주(액면 1,000원) (출처: 합병당사회사 제시자료, 금융감독원 전자공시시스템) (주1) 평가의견서 제출일 현재 법인등기부등본상 보통주자본금 및 발행주식수입니다. (주2) 2020년 12월 31일 현재의 한국채택국제회계기준에 의한 감사보고서 상 자산총액입니다. (주3) 종업원수는 2020년 12월 31일 현재 임직원수 입니다. 2.2 평가의 개요 코스닥시장 주권상장법인인 합병법인과 주권비상장법인인 피합병법인이 합병을 실시함에있어 2021년 06월 11일에 이사회 결의를 거쳐 금융위원회에 주요사항보고서를 제출할 계획인 바, 동 주요사항보고서 상의 합병가액의 산정에 대하여 본 평가인은 아래의 관련규정을 적용하여 주권상장법인인 합병법인과 주권상장법인인 피합병법인의 1주당 합병가액을산출하였으며, 이를 기초로 합병비율의 적정성을 검토하였습니다. - 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의4와 동법 시행령 제176조의5- 증권의발행및공시등에관한규정 제5-13조 및 동규정 시행세칙 제4조 내지 제8조 한편, 자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제176조의5에 따라 합병법인은 주권비상장법인에 대한 합병가액 산정시 기업인수목적회사로서 특정한 투자자 보호요건을 충족하는 경우 적용할 수 있는 합병당사회사간 협의에 의한 자산가치와 수익가치의 가중산술평균방법에 대하여 검토를 요청하였습니다.이러한 특례규정을 적용받기 위한 투자자 보호요건은 다음과 같으며, 당 법인은 기업인수목적회사가 해당 요건을 충족했다는 가정하에 합병비율을 산정하였습니다. 또한 본 합병비율평가의견서에서는 하기 제3호의 규정에 따라 일반규정을 적용받을 시 합병비율의 적정성도 비교 검토하였습니다. - 증권의발행및공시등에관한규정 제5-13조 제4항① 기업인수목적회사가 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의5
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제2항에 따라 매수하는 주식을 공모가격 이상으로 매수할 것② 자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제6조 제4항 제14호 다목에 따른 투자매매업자가 소유하는 증권(기업인수목적회사가 발행한 영 제139조 제1호 각 목의 증권으로 의결권없는 주식에 관계된 증권을 포함한다)을 합병기일 이후 1년간 계속 소유할것③ 증권의발행및공시등에관한규정 제5-13조 제1항 및 제3항에 따른 합병가액을 비교하여공시할 것 2.3 평가방법합병가액은 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의4, 동법 시행령 제176조의5, 증권의발행및공시등에관한규정 제5-13조 및 동규정 시행세칙 제4조 내지 제8조에 따라 다음과 같이 분석하였습니다. 2.3.1 기준재무제표 합병당사회사는 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하고 있습니다. 한편, 증권의발행및공시등에관한규정 제5-13조제2항은 합병가액 산정 시 주권상장법인이 가장 최근제출한 사업보고서에서 채택하고 있는 회계기준을 기준으로 산정하도록 정하고 있는 바, 본 평가에서는 최근 결산연도인 2020년말의 한국채택국제회계기준에 의하여 감사받은 합병당사회사의 재무제표를 이용하여 합병비율을 산정하였습니다. 2.3.2 기준주가에 할인율 및 할증률을 반영한 평가가액 분석방법 주권상장법인인 합병법인의 기준주가에 할인율 및 할증률을 반영한 평가가액은 자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제176조의5에 따라 합병을 위한 이사회결의일과 합병계약을 체결한 날 중 앞서는 날의 전일을 기산일로 최근 1개월간의 거래량 가중산술평균종가, 최근 1주일간의 거래량 가중산술평균종가, 최근일의 종가를 산술평균한 가액을 기준으로 100분의 30의 범위에서 할인 또는 할증한 가액 (본 건 합병에서는 14.41% 할인한 가액) 으로 산정하였습니다. 2.3.3 본질가치 분석방법주권비상장법인인 피합병법인의 본질가치는 증권의발행및공시등에관한규정시행세칙 제4조 내지 제6조에 따라 자산가치와 수익가치를 1과 1.5의 비율로 가중산술평균한 가액으로산정하였습니다. 2.3.3.1 분석기준일 본질가치 산정을 위한 분석기준일은 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제8조에 따라 주요사항보고서를 제출하는 날의 5영업일 전일인 2021년 07월 09일 입니다. 2.3.3.2 자산가치 분석방법 자산가치는 증권의발행및공시등에관한규정시행세칙 제5조에 따라 분석기준일 현재의 발행주식 1주당 순자산가액으로 하였으며, 순자산가액은 주요사항보고서 제출일이 속하는 사업연도의 직전 사업연도말 현재의 재무상태표 상 자본총계에서 다음의 금액을 가감하여 산정하였습니다. 1) 분석기준일 현재 실질가치가 없는 무형자산 및 회수가능성이 없는 채권을 차감 2) 분석기준일 현재 투자주식 중 취득원가로 평가하는 시장성 없는 주식의 순자산가액이 취득원가보다 낮은 경우에는 순자산가액과 취득원가의 차액을 차감 3) 분석기준일 현재 퇴직급여채무 또는 퇴직급여충당부채의 잔액이 회계처리기준에 따라 계상하여야 할 금액보다 적을 때에는 그 차감액을 차감 4) 최근사업연도말 이후부터 분석기준일 현재까지 손상차손이 발생한 자산의 경우 동 손상차손을 차감 5) 분석기준일 현재 자기주식을 가산6) 최근사업연도말 이후부터 분석기준일 현재까지 유상증자, 전환사채의 전환권 행사 및 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의하여 증가한 자본금을 가산하고 유상감자에 의하여 감소한 자본금 등을 차감 7) 최근사업연도말 이후부터 분석기준일 현재까지 발생한 주식발행초과금 등 자본잉여금 및 재평가 잉여금을 가산 8) 최근사업연도말 이후부터 분석기준일 현재까지 발생한 배당금지급, 전기오류수정손실 등을 차감 9) 기타 최근사업연도말 이후부터 분석기준일 현재까지 발생한 거래 중 이익잉여금의 증감을 수반하지 않고 자본총계를 변동시킨 거래로 인한 중요한 순자산 증감액을 가감2.3.3.3 수익가치 분석방법수익가치 분석방법은 미래의 수익성에 대한 기준 또는 할인의 대상에 따라 이익할인법, 배당할인모형, 현금흐름할인모형 등 다양한 평가방법이 있으며, 증권의발행및공시등에관한규정시행세칙 제6조에 따르면 수익가치는 현금흐름할인모형, 배당할인모형 등
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미래의 수익가치 산정에 관하여 일반적으로 공정하고 타당한 것으로 인정되는 방법을 적용하여 합리적으로 산정하도록 되어 있습니다. 본 평가인은 수익가치를 현금흐름할인모형으로 산정하였습니다. 현금은 기업의 모든활동을 경제적으로 환산시켜 주는 지표이며, 기업이 창출하는 현금흐름은 기업의 모든 기대수익과 위험을 반영한 결과물이므로, 현금흐름할인모형은 일반적으로 회사의 기업가치를 가장 잘 반영한다고 인정됩니다. 특히, 피합병법인이 속한 의료용품 및 기타 의약관련제품 제조산업 은 인구 고령화 및 복지사회 진입 등에 따라 의료용품 수요가 꾸준히 증가하는 등성장성이 높은 산업이며, 피합병법인이 계획하고 있는 사업 환경을 중장기적으로 반영할 수 있어야 하는 바 현금흐름할인법이 가장 합리적인 것으로 판단됩니다. 배당할인모형을 적용하기 위해서는 일관성 있는 배당실적이 존재하여야 합리적인 추정이 가능하나 피합병법인은 최근사업년도에 배당을 하지 아니하였고 이익잉여금처분계산서상배당계획이 존재하지 아니하며, 이익할인법은 추정기간이 2사업연도로 성장성이 낮고 매년 이익 수준이 비슷한 기업에 적합한 분석방법이기 때문에 피합병법인의 향후 성장성 및 영업상의 변동사항을 정확하게 반영하지 못할 가능성이 존재하여 실질적인 가치를 측정하는 데 적합하지 않을 수 있습니다. 따라서, 본 평가에서는 피합병법인에 가장 합리적일 것으로 판단되는 현금흐름할인모형을 수익가치 산정방법으로 채택하였습니다.한편, 증권의발행및공시등에관한규정시행세칙 제6조에 따른 수익가치 분석방법의 주요 내용은 다음과 같습니다.(1) 현금흐름할인모형현금흐름할인모형은 평가대상으로부터 기대되는 미래 현금유입액을 측정한 후 할인율을 적용하여 현재가치를 산정하는 방법입니다. 현금흐름은 다양하게 정의될 수 있으며, 일반적으로 주주에게 귀속되는 잉여현금흐름, 기업전체에 귀속되는 잉여현금흐름 등을 사용합니다.기업잉여현금흐름할인모형은 일정기간 동안 기업의 현금흐름을 추정하여 추정기간의 기업잉여현금흐름과 추정기간 이후의 기업잉여현금흐름을 가중평균자본비용 (WACC: Weighted Average Cost of Capital)으로 할인한 현재가치의 합으로 영업가치를 산정한 후 비영업자산을 가산하여 기업가치를 산출합니다. 산출된 기업가치에서 이자부부채만큼 차감함으로써 최종적으로 자기자본가치를 산정합니다.(2) 배당할인모형향후 예상되는 배당금을 현재가치로 할인하는 모형으로 투자자의 입장에서 투자는 피투자기업의 미래수익 또는 미래현금흐름이 투자자에게 지급되는 배당을 통해서 실현된다 라는가정에서 출발합니다. 따라서, 투자자 입장에서의 기업가치는 향후에 기대되는 피투자기업으로부터의 배당금을 적정한 할인율로 할인한 현재가치가 될 것이라는 논리입니다.이러한 배당할인법에 의한 가치평가는 회사의 배당정책이 자의적인 의사결정사항으로 장기간의 미래배당금을 추정하는데 어려움이 있으며, 피합병법인과 같이 배당실적이 없어 배당 성향을 분명하게 알 수 없는 경우, 적정가치를 반영하기 어렵다고 판단됩니다.(3) 이익할인법이익할인법은 회계상 이익을 적정한 할인율로 할인하여 기업가치를 산정하는 방법으로, 개정 전 증권의발행및공시등에관한규정 및 상속세및증여세법 등에서 사용되고 있습니다. 2012년 12월 개정 전 증권의발행및공시등에관한규정에서는 수익가치를 향후 2사업연도(주요사항보고서를 제출하는 날이 속하는 사업연도와 그 다음 사업연도)의 주당 추정이익에 자본환원율을 적용하여 주당 수익가치를 산정하도록 하였습니다. 자본환원율은 대상 기업의 가중평균차입이자율의 1.5배와 상속세및증여세법시행령에 따라 고시되는 이율(10%) 중 높은 이율을 적용하도록 하였습니다. 이러한 수익가치 산정방법은 현금흐름할인법에 비해 계산이 간단하고 이해하기 쉬우나, 향후 2개년의 추정손익이 영원히 계속됨을 전제하고 있으며, 평가대상회사의 향후 성장성및 영업상의 변동사항을 정확하게 반영하지 못할 가능성이 존재한다는 약점이 있습니다. 2.3.4 상대가치 분석방법자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제176조의5에 의하면 주권상장법인(코넥스시장에 주권이 상장된 법인은
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제외)이 주권비상장법인과 합병할 경우 주권비상장법인의 합병가액 산정은 자산가치와 수익가치를 가중산술평균한 가액으로 하며, 유사한 업종을 영위하는 법인의 가치(이하 "상대가치")를 산정할 수 있으면 합병의 증권신고서에 비교하여 공시하도록 하고 있습니다.증권의발행및공시등에관한규정시행세칙 제7조에 따르면, 상대가치는 피합병법인과 한국거래소 업종분류에 따른 소분류 업종이 동일한 주권상장법인 중 매출에서 차지하는 비중이 가장 큰 제품 또는 용역의 종류가 유사한 법인으로서 최근 사업연도말 주당법인세비용차감전계속사업이익과 주당순자산을 비교하여 각각 100분의 30 이내의 범위에 있는 3사 이상의 법인(이하 "유사회사")의 주가를 기준으로 유사회사별 비교가치를 평균한 가액의 30% 이상을 할인한 가액과 분석기준일 이전 1년 이내에 유상증자를 하거나 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행한 사실이 있는 경우 그 거래가액을 가중산술평균한 가액을100분의 10 이내로 할인 또는 할증한 가액(이하 "유상증자 등으로 인한 주당 최근 거래가액")을 산술평균한 가액으로 산정하도록 하고 있습니다. 다만, 분석기준일 이전 1년 이내에 유상증자 등을 한 사실이 없는 경우 혹은 분석기준일 이전 1년 이내에 유상증자 등을 하였더라도 유상증자 등으로 인한 주당 최근 거래가액이 유사회사별 비교가치를 평균한 가액의 30% 이상을 할인한 가액보다 큰 경우에는 유사회사별 비교가치를 평균한 가액의 30% 이상을 할인한 가액을 상대가치로 적용하도록 하고 있습니다.한편, 유사회사가 3사 미만인 경우에는 유사회사별 비교가치를 산출하지 아니하며, 이 경우 피합병법인의 합병가액 산정 시 상대가치는 반영되지 않습니다.유사회사별 비교가치는 다음 산식에 따라 산정하도록 되어 있습니다.유사회사별 비교가치 = 유사회사의 주가 × [(평가대상회사의 주당법인세비용차감전계속사업이익 ÷ 유사회사의 주당법인세비용차감전계속사업이익) + (평가대상회사의 주당순자산 ÷ 유사회사의 주당순자산)] ÷ 2유사회사의 주가는 당해 기업의 보통주를 기준으로 분석기준일의 전일부터 소급하여 1월간의 종가를 산술평균하여 산정하되, 그 산정가액이 분석기준일의 전일 종가를 상회하는 경우에는 분석기준일의 전일종가로 하였습니다. 만약, 계산기간 내에 배당락 또는 권리락이 있을 때에는 그 이후의 가액을 기준으로 계산하였습니다.유사회사는 증권의발행및공시등에관한규정시행세칙 제7조 제5항에 따라 다음의 요건을 구비하는 모든 법인을 대상으로 하였습니다.요건 1. 주당법인세비용차감전계속사업이익이 액면가의 10% 이상일 것요건 2. 주당순자산이 액면가액 이상일 것요건 3. 상장일이 속하는 사업연도의 결산을 종료하였을 것요건 4. 최근 사업연도의 재무제표에 대한 외부감사인의 감사의견이 적정 또는 한정일 것 본 평가에서는 한국채택국제회계기준에 의하여 감사받은 재무제표를 이용하여 유사회사의 주당법인세비용차감전계속사업이익과 주당순자산가액을 산정하였습니다. 3. 합병비율 평가결과 3.1 합병비율 평가요약 (단위: 원,주) 구분 합병법인 피합병법인 A. 기준주가에 할인율 및 할증률을 반영한 평가가액(주1) 해당사항없음 a. 기준주가 해당사항없음 b. 할증률(할인율) 해당사항없음 B. 본질가치(주2) 해당사항없음 a. 자산가치 b. 수익가치 해당사항없음 C. 상대가치(주3) 해당사항없음 해당사항없음 D. 합병가액/1주 E. 합병비율 (출처: 한국거래소 및 한울회계법인 Analysis) (주1) 자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제176조의5에 의하여 주권상장법인인 합병법인의 합병가액은 기준주가의 100분의 30의 범위에서 할인 또는 할증한 가액으로 할 수 있는 바, 금번 합병에서는 할인율(14.41%)을 반영한 평가가액 으로 평가하였습니다. 피합병법인의 기준주가는 주권비상장법인이므로 산정하지 아니하였습니다. (주2) 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제4조 내지 제6조에 따라 자산가치와 수익가치를 각각 1과 1.5의 비율로 가중산술평균한 가액으로 산정하였습니다. (주3) 주권비상장법인인 피합병법인의 유사회사 선정기준을 충족시키는
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주권상장법인이 3사 미만이므로 상대가치를 산정하지 아니하였습니다. 3.2 합병법인의 합병가액 산정주권상장법인의 합병가액은 원칙적으로 기준주가를 적용하되, 기준주가가 자산가치보다 낮은 경우에는 자산가치로 할 수 있습니다. 본 건 합병법인의 합병가액은 자산가치보다 기준주가에 할인율을 반영한 평가가액이 높기에 본 평가에서는 기준주가에 할인율을 반영한평가가액을 합병가액으로 산정하였습니다. (단위:원) 구분 금액 기준주가 할증률(할인율) 기준주가에 할인율을 적용한 평가가액(A) 1주당 자산가치(B) 합병가액(Max[A,B]) (출처: 한국거래소, 한울회계법인 Analysis) 3.2.1 합병법인의 기준주가 산정 합병법인의 기준주가에 할인율을 반영한 평가가액은 자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제176조의5 제1항 제1호에 따라 합병을 위한 이사회 결의일(2021년 07월 16일)과 합병계약을 체결한 날(2021년 07월 16일) 중 앞서는 날의 전일(2021년 07월 15일) 을 기산일로 한 최근 1개월간의 거래량 가중산술평균종가, 최근 1주일간의 거래량 가중산술평균종가, 최근일의 종가를 산술평균한 가액을 기준으로 100분의 30(계열회사간 합병의 경우에는 100분의 10)의 범위에서 할인 또는 할증한 가액 (본건 합병에서는 14.41% 할인한 가액) 으 로 산정하였습니다. (단위:원) 구분 기간 금액 A. 최근 1개월 가중산술평균종가 2021년 06월 16일 ~ 2021년 07월 15일 B. 최근 1주일 가중산술평균종가 2021년 07월 09일 ~ 2021년 07월 15일 C. 최근일 종가 2021년 07월 15일 D. 기준주가([A+B+C]÷3) E. 할증률(할인율) F. 기준주가에 할인율을 반영한 평가가액(D×(1±E)) (출처: 한국거래소, 한울회계법인 Analysis) 한편, 상기 기준주가에 할인율을 반영한 평가가액 산정을 위해 2021년 07월 15일을 기산일로 하여 소급한 1개월 주가 및 거 래량 현황과 1개월 및 1주일의 가중산술평가종가는 다음과 같습니다. (단위:원, 주) 일자 종가 거래량 종가 x 거래량 최근 1개월 합계 최근 1주일 합계 최근 1개월 가중산술평균 종가 최근 1주일 가중산술평균 종가 최근일 종가 (출처: 한국거래소, 한울회계법인 Analysis) 3.2.2 합병법인의 자산가치 산정합병법인의 1주당 자산가치는 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제5조에 따라 주요사항보고서를 제출하는 날이 속하는 사업연도의 직전 사업연도말 현재의 재무제표상의 자본총계에서 일부 조정항목을 가감하여 산정된 순자산가액을 분석기준일 현재의 발행주식총수로 나누어 산정하였습니다. 합병법인의 1주당 자산가치 산정내역은 다음과 같습니다. (단위:원, 주) 구분 금액 가. 최근 사업연도말 재무상태표상 자본총계(주1) 나. 조정항목 (A-B) A. 가산항목 (1) 자기주식 (2) 최근사업연도말 이후 자본금증가액 (3) 최근사업연도말 이후 자본잉여금증가액 (4) 최근사업연도말 이후 재평가잉여금증가액 (5) 최근사업연도말 이후 중요한 순자산증가액 B. 차감항목 (1) 실질가치 없는 무형자산 (2) 회수가능성 없는 채권 (3) 시장성이 없는 투자주식평가손실 (4) 퇴직급여충당부채 과소설정액 (5) 최근사업연도말 이후 자산손상차손 (6) 최근사업연도말 이후 자본금감소액 (7) 최근사업연도말 이후 배당금지급, 전기오류수정손실 (8) 최근사업연도말 이후 중요한 순자산감소액 다. 조정된 순자산가액 (가 + 나) 라. 발행주식총수(주2) 마. 1주당 순자산가치 (다 ÷ 라) (출처: 합병법인 제시자료, 감사보고서 및 한울회계법인 Analysis) (주1) 증권의발행및공시등에관한규정시행세칙 제5조에 따라 주요사항보고서를 제출하는 날이 속하는 사업연도의 직전사업연도말인 2020년 12월 31일 현 재 한국채택국제회계기준에 의해 감사받은 재무제표상 금액을 적용하였습니다.(주2) 증권의발행및공시등에관한규정시행세칙 제5조에 따라 주요사항보고서를 제출하는 날이 속하는 사업연도의 직전사업연도말 이후부터 분석기준일 까지 발생한 코스닥 상장(2021년
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02월 26일)에 따른 유상증자로 인한 자본증가분을 반영하였습니다. (주3) 분석기준일 현재 법인등기부등본 상의 발행주식총수입니다. 3.3. 피합병법인의 합병가액 산정자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제176조의5에 의하면, 비상장법인인 피합병법인의 합병가액은 본질가치(자산가치와 수익가치를 각각 1과 1.5의 비율로 가중산술평균한 가액)로 평가하도록 규정하고 있습니다. 이에 따라 본 평가에서는 자산가치와 수익가치를각각 1과 1.5의 비율로 가중산술평균한 본질가치를 적용하였습니다. 상대가치는 비교목적으로 분석하였으나, 3개 이상의 유사회사가 존재하지 않아 가치를 산정하지 아니하였습니다. (단위:원) 구분 금액 비고 A. 본질가치 a. 자산가치 1주당 순자산가액 b. 수익가치 1주당 수익가치 B. 상대가치 해당사항없음 유사회사 3사 미만이므로 산정하지 아니함 C. 합병가액 (주1) (출처: 한국거래소, 한울회계법인 Analysis) (주1) 피합병법인의 합병가액은 금융감독원 "외부평가업무 가이드라인(2009.06)" 의 문단30의 내용에 따라 다음과 같이 피합병법인의 최근 주식거래 현황 등을 고려하여 산정되었습니다. 금융감독원 "외부평가업무 가이드라인(2009.06)" 의 문단30에 의하면 평가자는 대상 자산의 최근 2년간 거래가격, 과거 평가실적 등이 존재하고 입수 가능한 경우 이를 고려하여 최종가치산출에 반영 여부를 검토하여야 하며, 시장에서 충분한 기간 거래된 후 그대상 물건의 내용에 정통한 거래당사자 간에 성립한다고 인정되는 적정가격과 평가방법으로 구한 가치가 차이가 나는 경우 반드시 조정 여부를 고려하여야 하며, 가치 조정을 하지 않은 경우, 가치 조정을 하지 않은 사유를 문서화하고 평가의견서에 기재하여야 합니다. (1) 최근 2년간 주식 양수도 현황피합병법인의 최근 2년간 주식 양수도내역은 없습니다. (2) 최근 2년간 유상증자 현황피합병법인의 최근 2년간 주식발행내역은 없습니다. (3) 최근 2년간 기타 자본거래 현황피합병법인의 최근 2년간 자본거래내역은 없습니다. (4) 검토의견 최근 2년간 피합병법인 주식의 양수도거래 내역 및 유상증자 현황 등은 발생하지 아니하였으므로, 가치조정 검토 대상에 해당하지 않는다고 판단됩니다. 또한 최종적으로 피합병법인의 주식을 장외시장(38커뮤니케이션, 프리스탁 등 인터넷 비상장 장외주식 거래시장)에서 확인한 결과 피합병법인의 주식이 거래되지 않는 것을 확인하였습니다. 3.3.1 피합병법인의 본질가치 산정 본질가치는 증권의발행및공시등에관한규정 제5-13조와 동 규정 시행세칙 제4조 내지 제8조에 따라 평가하여 자산가치와 수익가치를 각각 1과 1.5의 비율로 가중산술평균한 가액으로 산정하도록 규정하고 있는 바, 본 평가에서는 자산가치와 수익가치를 각각 1과 1.5의비율로 가중산술평균한 본질가치를 적용하였습니다. 3.3.1.1 자산가치의 산정피합병법인의 1주당 자산가치는 증권의발행및공시등에관한규정시행세칙 제5조에 따라 주요사항보고서를 제출하는 날이 속하는 사업연도의 직전 사업연도말 현재 한국채택국제회계기준에 의해 감사 받은 재무상태표상의 자본총계에서 일부 조정항목을 가감하여 산정된 순자산가액을 분석기준일 현재의 발행주식총수로 나누어 산정하였습니다. 피합병법인의 1주당자산가치 산정내역은 다음과 같습니다. (단위:원, 주) 구분 금액 A. 최근 사업연도말 재무상태표상 자본총계(주1) B. 조정항목 (a-b) a. 가산항목 (1) 자기주식 (2) 최근사업연도말 이후 자본금증가액(주2) (3) 최근사업연도말 이후 자본잉여금증가액(주2) (4) 최근사업연도말 이후 재평가잉여금증가액 (5) 최근사업연도말 이후 중요한 순자산증가액(주3) b. 차감항목 (1) 실질가치 없는 무형자산(주4) (2) 회수가능성 없는 채권 (3) 시장성이 없는 투자주식평가손실 (4) 퇴직급여충당부채 과소설정액 (5) 최근사업연도말 이후 자산손상차손 (6) 최근사업연도말 이후 자본금감소액 (7) 최근사업연도말 이후 배당금지급, 전기오류수정손실 (8) 최근사업연도말 이후 중요한 순자산감소액 C. 조정된
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순자산가액 (A + B) D. 발행주식총수(주5) E. 1주당 순자산가치 (C ÷ D) (출처: 피합병법인 제시자료, 감사보고서 및 한울회계법인 Analysis) 주 ) 증권의발행및공시등에관한규정시행세칙 제5조에 따라 주요사항보고서를 제출하는날이 속하는 사업연도의 직전사업연도말인 2020년 12월 31일 현재 한국채택국제회계기준에 의해 감사받은 재무제표상 금액을 적용하였습니다. (주2) 피합병법인의 2020년말 무형자산 내역은 아래와 같으며, 2020년 외부회계감사에 있어 손상 징후가 발견되지 아니하여 무형자산손상차손을 인식하지 아니하였으므로 실질가치가 없는 무형자산은 없는 것으로 판단하였습니다. (단위:원) 구분 금액 산업재산권 소프트웨어 회원권 합계 (출처: 피합병법인 제시자료, 감사보고서 및 한울회계법인 Analysis) (주3) 분석기준일 현재 등기부등본상 보통주식 발행주식수 3,000,000주입니다. 3.3.1.2 수익가치의 산정 피합병법인의 주당 수익가치는 증권의발행및공시등에관한규정시행세칙 제6조에 따라 미래의 수익가치 산정에 관하여 일반적으로 공정하고 타당한 것으로 인정되는 모형 중에서 현금흐름할인모형을 적용하여 산정하였습니다. 상세내역은 '3.4.3 피합병법인의 수익가치산정내역'에 기술되어 있습니다. (단위:원, 주) 구분 금액 A. 추정기간 동안의 현재가치 B. 영구현금흐름의 현재가치 C. 영업가치 (A+B) D. 비영업자산의 가치 E. 기업가치 (C+D) F. 이자부부채의 가치 G. 수익가치 (E-F) H. 발행주식총수 (주1)
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IV. 영업 및 자산의 내용 해당사항 없습니다. V. 신주의 주요 권리내용에 관한 사항 1. 합병시 발행되는 신주 및 합병비율 가. 아이비케이에스제15호기업인수목적(주)는 합병대가로 신주를 발행하여 교부할 예정입니다. 합병법인(아이비케이에스제15호기업인수목적(주))은 합병기일 현재 하인크코리아(주)의 주주명부에 기재되어 있는 주주에 대하여 아래 내용에 따라 아이비케이에스제15호기업인수목적(주)의 기명식 보통주식 총 16,389,000주를 교부합니다.나. 아이비케이에스제15호기업인수목적(주)는 상기 가. 에 따른 신주(액면가 100원)를 발행함에 있어 하인크코리아(주)의 기명식 보통주식 주당(액면가 100원) 5.4630000의 비율로 하여 아이비케이에스제15호기업인수목적(주)의 기명식 보통주식을 교부합니다.다. 합병신주에 대한 이익배당의 기산일은 2021년 1월 1일로 합니다.라. 아이비케이에스제15호기업인수목적(주)가 주식매수청구에 의해 취득한 자기주식의처분은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제4항과 동법 시행령 제176조의7 제4항의 규정에 따라 당해 주식을 매수한 날로부터 5년 이내에 처분할 예정입니다.하인크코리아(주)가 금번 합병을 진행하면서 주주 중 주식매수청구권을 행사하는 주주가 발생할 경우 해당 주식은 하인크코리아(주)의 자기주식이 되며 아이비케이에스제15호기업인수목적(주)와 합병시 합병비율에 따라 신주가 교부될 수 있습니다. 이에 따라 취득한자기주식의 처분은 자본시장과 금융투자업에 관한 법 제165조의5 제4항과 동법 시행령 제176조의7 제3항의 규정에 따라 당해 주식을 매수한 날로부터 5년 이내에 처분할 예정입니다. 2. 신주의 상장등에 관한 사항 본 합병으로 인해 발생되는 신주는 2021년 12월 30일 코스닥시장에 상장될 예정입니다. 다만, 최종 상장일은 관계기관 등과의 협의 및 승인과정에 의해 변경될 수 있습니다. 3. 신주의 주요 권리 합병법인(아이비케이에스제15호기업인수목적(주))은 2021년 11월 12일 예정된 주주총회에서 정관을 개정할 예정이며, 개정 정관의 신주의 주요 권리는 다음과 같습니다.가. 액면금액 개정전 개정후 제 8 조 (1주의 금액) 이 회사가 발행하는 주식 1주의 금액은 일백(100)원으로 한다. 제6조(일주의 금액) 회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 100원으로 한다. 나. 의결권에 관한 사항(1) 의결권 개정전 개정후 제 26 조 (주주의 의결권) 주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다. 제25조(주주의 의결권)주주의 의결권은1주마다1개로 한다. (2) 의결권의 대리행사 개정전 개정후 제 29 조 (의결권의 대리행사) ① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다. ② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다. 제28조(의결권 행사) ① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다. ② 제1항의 대리인은 주주총회 개시전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다. ③ 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다. ④ 서면의 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 의결권행사에 관한 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다. (3) 의결방법 개정전 개정후 제 30 조 (주주총회의 결의방법) 주주총회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 제29조(주주총회의 결의방법) 주주총회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함 이 있는 경우를 제외하고는 출석한 주주의 의결권의 과반수와 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로써 한다. 다. 주식의 발행 및 배정 개정전 개정후 제 11 조 (신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 제1항의 규정에 불구하고 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을
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위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 다만, 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장된 후에 주주 외의 자에게 신주를 배정하고자 하는 경우에는 상법 제434조에 따른 주주총회의 특별결의를 요한다. ③ 제2항 본문의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에 발행가격 등 구체적인 조건은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에는 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 제9조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자, 일반법인 및 개인투자자(기존주주포함) 등에게 신주를 발행하는 경우 8. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 9. 주권을 시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 10. 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우 ③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. ④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 4. 주식에 관한 사항 가. 회사가 발행할 주식의 총수 개정전 개정후 제 6 조 (발행예정주식총수) 이 회사가 발행할 주식의 총수는 [오억(500,000,000)]주로 한다. 제5조(발행예정주식총수) 회사가 발행할 주식의 총수는 오억(500,000,000)주로 한다. 나. 주식 및 주권의 종류 개정전 개정후 제 9 조 (주권의 발행과 종류) 이 회사가 발행할 주권의 종류는 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권의 8종으로 한다. 다만, 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제·개정에 따라 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하는 경우에는 동 조항은 삭제한다. 제 9 조의 2 (주식 등의 전자등록) 이 회사는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다. 제 10 조 (주식의 종류) 이 회사가 발행할 주식의 종류는 보통주식으로 한다. 제8조(주권의 종류) ① 회사가 발행하는 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다. ② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권배제 또는 제한에 관한 우선주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다. ③ 회사의 주권은 1주권, 5주권, 10주권,
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50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권 및 10,000주권의 8종류로 한다. 다만, 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주식 등을 전자등록하는 경우에는 동 조항을 적용하지 않는다. 제8조의2(주식 등의 전자등록 ) 회사는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다. 제8조의3(이익배당, 의결권 부여 또는 배제 및 주식의 상환전환에 관한 종류주식) ① 회사는 이익배당, 의결권 부여 또는 배제 및 주식의 상환전환에 관한 종류주식(이하 이 조에서 “종류주식”이라 한다)을 발행할 수 있다. ② 제5조의 발행예정주식총수 중 종류주식의 발행한도는 발행주식총수의 4분의 1범위내로 한다. 다. 주식매수선택권 개정전 개정후 제10조(주식매수선택권) ① 회사는 임직원(상법 시행령 제30조에서 정하는 관계회사의 임직원을 포함한다. 이하 이조에서 같다)에게 발행주식총수의 100분의 10의(단, 벤처기업육성에 관한 특별조치법에서 명시하는 벤처기업의 요건을 충족할 경우 100분의50, 상장회사가 되는 경우 100분의 15) 범위 내에서 주식매수선택권을 주주총회의 특별결의에 의하여 부여할 수 있다. 다만 발행주식총수의 100분의 3의 범위 내에서는 이사회의 결의로 회사의 이사를 제외한 자에 대하여 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여한 경우 회사는 부여 후 처음으로 소집되는 주주총회의 승인을 받아야 한다. 주주총회 또는 이사회 결의에 의해 부여하는 주식매수선택권은 경영성과목표 또는 시장지수 등에 연동하는 성과연동형으로 할 수 있다 ②주식매수선택권을 부여 받을 자는 회사의 설립, 경영, 해외영업 또는 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 자로 한다. ③주식매수선택권의 행사로 교부할 주식(주식매수선택권의 행사가격과 실질가액과의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 경우에는 그 차액의 산정기준이 되는 주식을 말한다)은 제8조의 주식 중 주식매수선택권을 부여하는 주주총회 또는 이사회 결의로 정한다. ④주식매수선택권의 부여대상이 되는 임직원의 수는 재직하는 임직원의 100분의 90을 초과할 수 없고, 임원 또는 직원 1인에 대하여 부여하는 주식매수선택권은 발행주식총수의 100분의 10을 초과할 수 없다. ⑤주식매수선택권을 행사할 주식의 1주당 행사가격은 다음 각호의 가액 이상이어야 한다. 주식매수선택권을 부여한 후 그 행사가격을 조정하는 경우에도 또한 같다. 1. 새로이 주식을 발행하여 교부하는 경우에는 다음 각목의 가격 중 높은 금액 가. 주식매수선택권의 부여 일을 기준으로 한 주식의 실질가액 나. 당해 주식의 권면액 2. 자기주식을 양도하는 경우에는 주식매수선택권 부여 일을 기준으로 한 주식의 실질가액 ⑥주식매수선택권은 제1항의 결의 일부터 2년이 경과한 날로부터 5년 내에 행사할 수 있다. ⑦주식매수선택권을 부여 받은 자는 제1항의 결의 일부터 2년 이상 재임 또는 재직하여야 행사할 수 있다. 다만, 주식매수선택권을 부여 받은 자가 제1항의 결의 일부터 2년내에 사망하거나 기타 본인의 귀책사유가 아닌 사유로 퇴임 또는 퇴직한 경우에는 그 행사기간 동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다. ⑧주식매수선택권의 행사로 인하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제11조의 규정을 준용한다. ⑨다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다. 1. 주식매수선택권을 부여 받은 임직원이 본인의 의사에 따라 퇴임하거나 퇴직한 경우 2. 주식매수선택권을 부여 받은 임직원이 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 입힌 경우 3. 회사의 파산 또는 해산 등으로 주식매수선택권의 행사에 응할 수 없는 경우 4. 기타 주식매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우 5. 배당에 관한 사항 가. 이익배당 개정전 개정후 제 55 조 (이익배당) ① 이익배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의
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주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제53조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제50조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.
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II. 사업의 내용 ◆click◆『사업의 내용』 삽입 11011#*사업의내용*.dsl 2_01사업의내용(제조서비스업) 1. 사업의 개요 주식회사 토마토시스템은 2000년 설립하여 대한민국 정보기술의 발전과 함께 성장해온 국내 대표 IT서비스 및 솔루션 전문기업입니다. 당사는 대학 정보화 사업 분야에서 독보적인 위치를 차지하고 있으며 공공·기업·금융·제조 사업 분야에서도 고객에게 부합하는 새로운 가치를 창출, 기술혁신을 제공하는 전문IT기업으로 성장하고 있습니다. 회사는 설립 초기부터 대학 시장에 집중하며 적극적인 시장공략으로 대학 시장의 기술과 경쟁력을 확보하고 있습니다. 현재 국내 100여곳 이상의 대학 레퍼런스를 보유하고 있으며 신뢰를 바탕으로 고객관리를 형성해 한번 관계를 맺은 고객과는 지속적으로 유대관계를 형성해 나가는 등 동반자적 협력관계도 강화하고 있습니다. 또한, 현장에서 쌓은 기술과 노하우를 바탕으로 시장의 트렌드와 변화에 맞는 제품을꾸준히 연구 개발하였으며 그 결과 UI/UX 플랫폼, 싱글사인온, 엔터프라이즈포털, DB모델링 툴 등 다양한 솔루션을 보유하고 있습니다. 지난 2017년 출시된 HTML5기반 UI/UX 플랫폼인 eXBuilder6(엑스빌더6)는 끊임없는 체질 개선과 신기술에 대한 신속한 대응의 결과물이며, 제품의 기술력과 품질을 높이 인정받아 업계에서 인정받는 손꼽히는 제품이 되었습니다. 토마토시스템은 대학정보화 사업 위주의 SI(System Integrationㆍ시스템통합) 영역에서 고부가가치 사업인 SW 사업부분으로 비즈니스 중심축을 이동하고 있으며, 최근 당사의 주력 제품인 eXBuilder6의 폭발적인 성장을 바탕으로 매출 증대를 기대하고 있습니다. 가. 대학정보화 대학정보화 사업은 학사행정, 연구행정, 일반행정 등 정보시스템 구축 및 운영, 유지보수, 컨설팅, 운용 등을 서비스하는 사업으로 대학에 정보서비스를 제공함을 목적으로 하고 있습니다. 따라서 사용자의 정보사용 환경 및 IT인프라의 변경 등에 따라 계속해서 진화하고 고도화되어야 하는 특징을 가지고 있으며, 특히 대학 경쟁력 강화를 위한 다양한 법 제도를 빠르게 파악하여 정보화시스템에 반영하여야 합니다. [대학 정보시스템 업무] 구분 업무 업무정보시스템 일반행정, 학사행정, 연구행정, 부속행정 등 교육정보시스템 사이버교육, 공학교육 등 업무지원시스템 포털/SSO, 대학 홈페이지, 그룹웨어 등 경영지원시스템 교육 통계, 경영지표 등 기타시스템 연계 학술정보원, 취업 관리 등 학사행정시스템은 학생의 입학에서부터 졸업에 이르기까지 일련의 학사업무를 지원하는 것을 목적으로 하는 시스템으로, 신입생을 선발하는 입시관리부터 수업 편성 및성적 관리와 졸업사정까지 전 학사과정을 아우르는 학사 라이프사이클을 관리합니다 일반행정시스템은 다양한 구성원들로 이루어진 대학의 인사ㆍ급여ㆍ예산ㆍ회계ㆍ급여ㆍ시설 등의 업무를 지원하는 시스템이며, 연구행정시스템은 대학의 연구업무를행정적으로 원활하게 지원하기 위한 시스템입니다. 대학정보화는 기본적으로 각 대학에서 자율적으로 추진하지만, 개별 대학이 추진하기 어려운 경우 국가가 지원함으로써(국공립대학) 대학의 경쟁력 향상에 기여하고 있습니다. 대학이 가진 예산에 따라 시스템 투자 규모가 다르기 때문에, 이로부터 야기된 정보화 수준 차이가 학생이 누릴 수 있는 교육 수준과도 직결된다는 점이 문제점으로 지적되고 있습니다. 이에 따라 많은 대학에서는 각 대학마다 특화된 부분을 정보화 시스템에 강조함과 동시에 예산을 늘리며 경쟁력 확보에 나서고 있습니다. 나. UI/UX 개발플랫폼 UI/UX 개발 플랫폼은 사용자와 시스템, 특히 컴퓨터 프로그램 및 응용 프로그램 사이에서 의사소통을 할 수 있도록 만들어진 물리적, 가상적 사용자 인터페이스(UI)를 제작하기 위한 '개발자용 개발 툴(Tool)'입니다. 사용자들은 원하는 정보를 찾기 위해 키보드나 마우스 또는 손가락 등 다양한 경로로검색어를 입력하고 조회합니다. 이 때 사용자가 접하는 모든 화면이 UI이며, UI/UX개발 소프트웨어는 화면동작을 쉽고 효율적으로 사용할
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수 있도록 만들어주는 역할을합니다. 같은 텍스트 문서라도 메모장을 사용하는 것보다 'Word'나 '한글','파워포인트'를 사용한다면, 다양한 기능을 이용하여 더 쉽고 빠르게 문서를 작성할 수 있습니다. 마찬가지로 UI/UX 개발 플랫폼을 사용한다면 더 쉽고, 더 효율적으로 UI/UX를 프로그래밍 할 수 있습니다. 온라인과 모바일 시장이 빠르게 성장하는 가운데 사용자 환경에 적절한 UI/UX를 구축하는 것은 무엇보다 중요하다 할 수 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 회사의 소개 [회사의 연혁] 구분 방향성 주요 사업전략 및 성과 주요전략 설립기 초기사업 발판 마련 - 법인 설립 - SI 중심의 사업 진행 시장의 인지도 및 신뢰도 구축 성장기 양적 질적 성장 - 다양한 제품 연구개발 - SI중심의 사업구조에서의 탈출 - UI제품 사업화 역량 집중 시장의 안정적 안착 및 성장을 위한 사업 다각화 도약기 (2017~현재) 기존 사업 완성 및 신규 사업 구축 - 시장경쟁력 확보와 고객사 확대 - 제품의 고도화 - 신규 사업 구축 기존 사업과의 시너지로 수익 다각화 토마토시스템은 2000년 10월에 설립된 국내 대표 IT서비스/솔루션 전문기업입니다.지난 20년간 다양한 사업수행 및 경험을 쌓았으며 그 경험을 바탕으로 IT전문기업으로 거듭나고 있습니다. 업력이 20년이 넘는 만큼 경쟁력 있는 인력들과 기술로 내형과 외형의 성장을 이루고 있습니다. 오랜 업력의 노하우와 기술력은 국내 내로라하는 대기업들과 어깨를 견줄 정도로 인정받고 있습니다. 국내 100여곳 이상의 대학정보시스템 구축 경험을 통해 기술 경쟁력을 확보하며 그로 인한 노하우와 풍부한 기술인력 보유는 당사의 큰 자랑거리입니다. 솔루션사업 부문은 현장에서 쌓은 기술과 노하우를 바탕으로 시장의 트렌드와 시대 변화에 맞는 제품을 꾸준히 연구·개발해왔으며 UI/UX 개발플랫폼, 싱글사인온(SSO), 엔터프라이즈 포털(EP), DB모델링툴 등 다수의 핵심솔루션을 자체 개발하여 SW시장에서도 확실한 입지를 다져나가고 있습니다. [설립이후 주요 제품 현황] 최근에는 16년 이상의 많은 경험과 노하우을 바탕으로 최상의 성능과 개발 편의성을갖춘 제품인 HTML5 표준 기반의 UI/UX 개발플랫폼 eXBuilder6(엑스빌더6)를 개발하여 시장점유율 확대를 꾀하고 있습니다. [설립이후 UI/UX 개발 플랫폼 History] 나. 회사의 주요 제품 및 비즈니스 1) 대학정보화 당사는 경험과 노하우가 축적된 대학 비즈니스 전문기업으로 국내 100여 곳 이상의 대학 레퍼런스를 보유하고 있으며 대학정보화시장에서 독보적인 위치를 차지하고 있습니다. 20년의 업력 및 성공적인 사업 완성도를 바탕으로 대학, 교육기관 등에서 인지도가 높으며, 한번 사업을 수행한 대학 및 기관으로부터 지속적으로 확장, 연계 프로젝트를 수행하며 그 결과를 인정받고 있습니다. 현재 자체 기술로 개발된 학사패키지 eXCampus(엑스캠퍼스)를 이용하여 중소규모의 대학에 적용, 적은 비용과 기간 단축은 물론 효율적인 관리를 보장하고 있습니다. 또한 학사를 관리하는 직업기술학교ㆍ기관ㆍ기업 등에 적용 가능하여 비즈니스 범위를 확장할 수 있습니다. SaaS기반의 대학학사 패키지와 공통화 작업이 완성되면 동남아 시장뿐만 아니라 재원이 부족한 국내 중소규모 대학에 집중 공급할 수 있어 수익 보장이 기대되며, 서브스크립션모델, 종량과금모델 등의 SaaS솔루션 가격정책으로 안정적 매출과 수익 구조를 가져올 수 있는 환경이 마련될 것으로 기대됩니다. ) 광고ㆍ공공SI 토마토시스템은 대학정보화 시장뿐 아니라 광고·공공 시장의 SI사업도 꾸준히 해오고 있습니다. 미디어렙 관련 광고영업시스템 구축경험을 보유하고 있으며, 광고 시장에 대한 명확한 이해와 검증된 솔루션 및 관리 방법을 통해 꾸준하게 사업을 이어오고 있습니다. 차별화된 기술 역량, 축적된 경험을 바탕으로 사업을 성공적으로 전개하여 MBC, SBS, 이마트, 메가박스 등 광고관리 시스템 및 매체효과 분석 시스템을 성공적으로 구축하였습니다. 또한 최근 방송 솔루션
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전문업체에 당사 솔루션 eXBuilder6를 납품하여 방송 솔루션의 전체 UI화면 및 프로세스를 표준화하는 등 방송·광고 영역으로도 솔루션 적용을확대해 나가고 있습니다. 3) HTML5기반 UI/UX 개발플랫폼 'eXBuilder6' 현재 웹프로그래밍 업계에서는 ActiveX 종속에서 벗어나, 웹 표준 준수 기술(HTML5)에 대한 선호도가 증가하고 있습니다. 효율적인 웹UI/UX가 기업의 핵심 성공요소라는 인식이 확대됨과 동시에 이를 지원하는 UI/UX개발플랫폼을 기반으로 한 업무 환경개선이 증가하고 있는 추세입니다. eXBuilder6는 HTML5기반 UI를 제작하고 실행할 수 있는 순수 자체기술로 개발된 Web UI/UX 개발 플랫폼입니다. eXBuilder6는 사용자에게는 풍부한 화면과 빠른 응답속도를, 개발자에게는 빠른 개발생산성을 제공하며 웹표준, 크로스브라우저, 모바일, 확장성, 멀티미디어 등 HTML5에 대한 고객 요구를 완벽하게 수용한 차세대 UI/UX 개발플랫폼입니다. UI/UX 개발을 위한 최적의 요소와 탁월한 편의성 갖추고 있으며, 타사 대비 개발 생산성과 편의성을 높일 수 있는 많은 기능들을 제공합니다. eXBuilder6는 품질은 물론 구조적 안정성까지 보장하는 표준기반 UI솔루션으로 입소문 나면서 공공·금융·제조 등 다양한 산업군의 관심도가 급격하게 높아지고 있으며, 대학 시장의 경우 중견 SI기업들이 eXBuilder6를 채택하여 표준 UI툴로 이용하는 사례가 늘어나고 있습니다. 또한 제품 도입 전 기술검증(Poc)에서 높은 점수를 받으면서 시장에서 호평을 받고 있습니다. 4) 기타 엔터프라이즈 솔루션 ① 이클립스 기반의 데이터모델링 도구 'eXERD' eXERD는 경력자 뿐만 아니라 초보자도 데이터베이스 설계를 직관적이고, 쉽고, 빠르게 하도록 개발된 이클립스 기반 지능형 E-R 모델링 도구입니다. 파워포인트처럼 쉽게 다이어그램을 작성하고 엑셀처럼 편리한 텍스트 입력 방식으로 논리와 물리 모델을 동시에 보면서 설계할 수 있어서 다른 데이터 모델링 제품들에 비해 탁월한 편의성을 제공합니다. ② 통합 인증 솔루션 싱글사인온 'eXSignOn' eXSignOn은 사용자로 하여금 한번의 로그인으로 자신에게 허가된 모든 서비스에 접근할 수 있도록 단일 로그인 환경을 제공하는 통합인증 솔루션입니다. 시스템 환경이 다양하고 복잡해지면서 사용자는 서비스 이용에 따라 로그인계정을 기억하고 관리해야 합니다. eXSignOn은 이러한 인터넷에 분산된 기업의 서비스에 접근하고자 하는 사용자를 식별하고, 시스템간에 높은 보안수준의 정보교환 서비스를 제공하여, 사용자로 하여금 한번의 로그인으로 자신에게 허가된 모든 서비스에 접근할 수 있도록 단일 로그인 환경을 제공하는 SSO솔루션입니다. ③ 엔터프라이즈 포털 'eXPortal' eXPortal은 기업 내외에 분산되어 있는 다양한 정보를 통합하여 사용자가 원하는 정보를 그룹화 또는 개인화된 단일 화면으로 제공하는 솔루션입니다. eXPortal을 통해 사용자는 개인화된 페이지를 개인의 관심 또는 업무 우선 순위에 따라 자유롭게 편집하여 업무 생산성 및 효율성을 극대화 시키고, 새로운 가치를 창출할 수 있습니다. 다. 주요 목표시장 당사는 금융, 공공, 제조/서비스 등 업종별로 목표시장을 구분하여 전략을 수립하고 있습니다. 궁극적으로 제품의 경쟁력과 밀접한 고객관리를 통해 기존 시장의 점유율을 확대해 나가고 있으며, 파트너사와 함께 새로운 서비스 방식으로 신규 시장을 발굴하는 등 다양한 각도의 사업 확대를 추진하고 있습니다. 1) 대학정보화 사업 당사는 20년 이상의 업력 및 성공적인 사업 완성도를 바탕으로 대학, 교육기관 등에서 인지도가 높으며, 사업을 수행한 대학으로부터 지속적으로 확장, 연계 프로젝트를수행하여 그 우수성을 인정받고 있습니다. 현재 자체 기술로 개발된 학사패키지를 활용하여 중소규모 대학에 적용하고 있으며 적은 비용과 기간 단축은 물론 효율적인 관리까지 보장할 수 있습니다. 대학은 다양한 구성원들의 정보화에 대한 요구가 끊임없이 제기되고
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있고, 꾸준한 투자가 이루어지고 있는 시장입니다. 또한 한번 프로젝트를 수주하면 지속적으로 사업을 수행할 수 있어 당사와 같은 대학정보화 전문기업에는 유리한 시장입니다. 당사에 우호적인 기존고객을 1순위 목표 시장으로 정하며, 학사패키지를 적용할 수 있는 중소규모 대학 및 기관을 2순위 목표시장으로 정하고 있습니다. ­전국 대학교 및 전문대학교, 대학원대학, 사이버대학, 평생교육원 등 차세대 대학정 보화 시스템 구축이 필요한 대학 ­학사를 관리하는 직업기술학교, 기숙학교, 기관, 기업 등 ­대학 시스템을 HTML5 기반 웹표준 시스템으로 전환하려는 대학 ­대학의 통ㆍ폐합 및 학과 통합 등으로 학사 구조 자체를 개편해야 하는 대학 2) UI/UX 개발플랫폼 사업 전 업종에서 사용자 편의성 및 웹표준에 대한 인식개선으로 범용 표준UI/UX 플랫폼에 대한 지속적인 수요가 창출될 것으로 예상하고 있습니다. 성공사례가 많고 시장 성장률이 높은 정부/공공기관을 1순위 목표 시장으로 하고 시장 규모가 크고 성장률이 높은 금융/보험군을 2순위 목표시장으로 활발한 영업이 진행 중에 있습니다. (단위 : 10억원) 고객 세분화 시장 규모/ 성장률 주요 이슈 구분 고객특성 자사 성공사례 우선 순위 정부· 공공 ­디지털 뉴딜 프로젝트 대거 발주 ­Cloud, BigData 등 4차산업관련 정책적 기술투자 확대 기업과 공공기관 등 고객과 접촉하는 웹사이트 구축 업무처리속도 및 최신트렌드 추구 많음 금융· 보험 ­정보계 중심의 차세대 구축 ­제2금융권 중심으로 차세대 시스템 구축 대국민 서비스를 영위하는 웹사이트 기업군 영역으로 높은 기술력, 고유의 프레임워크 등을 보유 화면처리 속도 등 성능에 대한 이슈 중요시 적음 기업· 제조 ­대기업 중심으로 디지털 트랜스포메이션 프로젝트 활발 - 차세대 시스템 및 기존 시스템 교체 - 기존 개발 플랫폼 및 툴셋 기업군 영역 대체 - C/S에서 웹으로 기술전환 시도 성능, 안정성 많음 유통 기타 ­비대면 서비스 확대에 따른 온라인 비즈니스 투자 확대등 ­AI,XR 등 신기술 기반의 차별화된 ?줌형 서비스 제공 고객과 접촉하는 웹사이트 성능, 안정성 적음 출처 : KRG 산업별 2021국내 IT 시장 전망 라. 경쟁현황 1) 경쟁상황 ① 대학정보화 사업 대기업 참여 제한 제도가 정착되면서 중견ㆍ중소기업이 그 자리를 대체, 그 영향력이 점차 확대되고 있으며 특히 20~30억원 미만의 사업이 크게 증가하는 추세입니다. 중소기업의 무리한 저가 사업 수주로 인해 연쇄 도산하거나 장기화되는 프로젝트가 늘어나고 있으며 이와 같은 분위기로 인해 발주처의 사업 성공에 대한 불안감이 가중되고 있습니다. 따라서 기업의 업력과 기술력, 비즈니스 전문성을 갖춘 중견ㆍ중소기업을 바탕으로 사업자를 선정하고 있는 상황입니다. [대학정보화 사업자 선정 현황] 구분 회사명 상세 개별 회계, 행정시스템 구축 전문기업 아이디노 경남권 대학교 위주 구축 위지언 연구행정, 연구실적관리 전문 한양정보시스템 대학 전산 용역, 학사행정관리 맵스코 유지보수 고도화 전문 영현시스템 대학회계시스템 전문기업 더존 경영관리 구축 전문기업 아카넷 대전 충남권 대학교 위주 종합정보시스템 구축 전문기업 토마토시스템 국내 대학정보화사업 선도기업 대우정보시스템 대규모 종합정보시스템 전문기업 지에스아이티엠 국내 종합정보시스템 전문기업 대학정보화 시장의 경우 실제 비즈니스를 제대로 알지 못하고 사업을 수행하는 경우가 많으며, 인력 베이스로 프로젝트를 구성하거나 실제 프로젝트를 수주하더라도 실질적인 일은 다시 전문업체에 위탁하는 경우가 대다수입니다. 경험이 부족한 기업이 사업을 수행하면 프로젝트 품질에도 영향을 미쳐 결국 사업이 실패하거나 중단되기도 합니다. 대학정보화 사업의 컨설팅, 설계, 개발까지 전 과정을 진행할 수 있는 업체는 전무한 상황이며 조직과 인력이 사업 성패를 결정하는 주요 요인임이 분명하며 최고의 경험과 수행능력을 보유한 인력을 투입하여 사업 수행의 안정성을 높일 수 있다는 점이 당사의 가장 큰 경쟁력입니다. ② UI/UX 개발플랫폼 사업
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UI/UX 개발플랫폼 시장의 범위가 방대하나 조달청 및 언론기사 중심으로 거론되는 업체를 기반으로 조사해보면 투비소프트, 인스웨이브, 토마토시스템, 인젠트, 소프트보울 이 두각을 드러내고 있습니다. 대다수의 업체가 10년 이상의 업력을 보유한 기업이며 엔터프라이즈 UI/UX개발플랫폼 시장의 특화업체가 많지 않은 관계로 1위 탈환을 위한 경쟁이 심화되고 있습니다. 인지도 및 시장점유율은 현재 투비소프트가 업계 1위이나, 인스웨이브 및 당사의 성장으로 세 업체 간 선두 경쟁이 심화될 전망입니다. 2) 경쟁회사 ① 대학정보화 사업 현재 대학정보화 사업 및 공공를 수행하고 있는 중견기업으로는 대우정보통신, 대보정보통신, 대신정보통신, 아이티센, GSITM 등이 있으며 중소규모의 기업으로는 이지아이앤씨, 아카넷, 위지언 등이 있습니다. ② UI/UX 개발플랫폼 사업 국내 UI/UX 개발플랫폼 시장의 주요 경쟁기업은 투비소프트, 인스웨이브, 인젠트, 소프트보울, 소프트베이스, 쉬프트정보통신 등이 있습니다, 마. 주요사업의 성장성 1) 중장기 사업 전망 ① 대학정보화 사업 학령인구 감소로 인한 대학의 통폐합 및 체질개선, 코로나 19로 인한 비대면 교육 등 대학을 둘러싼 환경변화에 대응하기 위해 기존 시스템도 함께 변화하며 현재 시스템의 재설계, 재구축 등의 작업이 진행될 것으로 기대됩니다. ② UI/UX 개발플랫폼 사업 HTML5 웹 표준 시장은 다양한 영역으로 확산되고 있고, 고객의 니즈도 디지털 트랜스포메이션의 진행과 팬데믹에 따른 비대면 환경에 적응하기 위해 더욱 다양하고 복잡해지고 있습니다. UI/UX 개발 플랫폼은 모든 산업분야에 적용가능하며, 특히 블록체인, 인공지능 등 최신 기술과 융합된 산업에 폭넓게 활용될 것으로 전망되어 높은 성장성이 기대됩니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등에 관한 사항 당사는 소프트웨어 개발 및 판매를 주사업으로 하고 있으며, 해당 산업의 특성상 별도의 원재료가 필요하지 않으므로 기재하지 않습니다. 나. 생산 및 설비에 관한 사항 당사는 소프트웨어 개발 및 판매를 주사업으로 하고 있으며, 해당 산업의 특성상 별도의 생산설비가 필요하지 않으므로 기재하지 않습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 부 문 2018연도 (제19기) 2019연도 (제20기) 2020연도 (제21기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제품매출 수 출 ($16) 내 수 소 계 기타 수 출 ($1) ($2) 내 수 소 계 소계 수 출 ($17) ($2) 내 수 소 계 용역매출 시스템 유지보수 수 출 ($12) ($27) ($31) 내 수 소 계 건설형 계약매출 SI 수 출 ($120) 내 수 소 계 상품매출 SW/HW 수 출 내 수 소 계 기타 기타수익 수 출 내 수 소 계 합 계 수 출 ($149) ($27) 39 ($33) 내 수 합 계 나. 수출현황 (단위 : 백만원) 매출유형 부문 2018연도 (제19기) 2019연도 (제20기) 2020연도 (제21기) 수출국 수출액 수출국 수출액 수출국 수출액 제품매출 일본 ($16) 독일 ($2) 기타 호주 ($1) 용역매출 시스템유지보수 일본 ($12) 일본 ($27) 일본 ($28) 독일 ($3) 건설형 계약매출 SI 일본 ($38) 말레이시아 ($82) 계 ($149) ($27) ($33) ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 27_수주상황 다. 수주잔고 (단위 : 백만원) 발주처 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 가천대학교 SI 백석대학교 SI 백석문화대학교 SI 숭의여자대학교 SI 현대차증권 제품, 용역 코스콤 SI 공무원연금공단 제품(UI솔루션) 건국대학교 SI 한국의약품안전관리원 SI 인천항만공사 제품(UI솔루션) 서울시립대학교 용역 현대제철 제품(UI솔루션) 하나손해보험 (LGCNS) 제품(UI솔루션) 우정사업정보센터 용역 한화생명 (남미정보시스템) 제품, 용역 호서대학교 SI ㈜테스 용역 배화여자대학교 SI 합 계 5. 위험관리 및
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파생거래 가. 시장위험과 위험관리 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.1) 이자율 위험이자율 위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는 데있습니다.보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 0.1% 변동시 당사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위 : 천원) 구분 세후 이익에 대한 영향 당반기말 전기말 상승 시 하락 시 2) 신용위험신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 않습니다.3) 유동성 위험 당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.당사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위 : 천원) 계정과목 3개월이내 3개월에서 1년이하 1년에서 2년이하 5년이내 합 계 매입채무 미지급금 미지급비용 예수금 단기차입금 장기차입금 지급보증 합 계 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 3개월이내 3개월에서1년이하 1년에서2년이하 5년이내 합 계 매입채무 미지급금 미지급비용 예수금 단기차입금 장기차입금 합 계 4) 자본위험관리 당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 부 채 자 본 부채비율 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당사는 보고서 제출이 현재 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 1) 대학정보화 사업 [대학정보화 주요 수주 및 계약 진행 사업계획] (단위 : 천원, 부가세 별도) 구분 사업명 (예상) 계약시기 (예상) 계약액 영업상태 대학 숭의여대 차세대통합정보시스템 구축 계약체결 배화여대 차세대 학사정보시스템 구축 계약체결 2) UI/UX 개발플랫폼 사업 eXBuilder6(엑스빌더6)의 사업의 활성화로 지속적으로 매출이 증가할 것으로 예상됩니다. 특히 최신 기술과 표준화 적용이 시급한 정부ㆍ공공기관의 꾸준한 수요가 예상되며, SW분리발주로 인한 수익성 향상을 기대할 수 있습니다. 정부·공공기관 사업의 경우, 사업이 완료된 이후에도 제품에 대한 유상 유지보수로 지속적인 사업 수행이 가능하며 안정적인 매출을 보장할 수 있는 이점이 있습니다. 현재 수주
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및 계약진행중인 외교부, 현대차증권, 현대제철, 보건복지부 등의 우수 레퍼런스 확보는 제품에 대한 신뢰도를 향상시키고 장기적으로 시장 확대에 밑거름이 될 수 있습니다. 또한 테스, 미라콤아이앤씨 등 다양한 기업과의 협력은 eXBuilder6의 기술적인 성장뿐 아니라 매출에도 영향을 끼칠 수 있습니다. 다양한 전문분야의 솔루션 및 패키지에 eXBuilder6의 번들 공급이 많아지고 있으며, 파트너사의 솔루션 판매가 증가할수록 자사 제품도 긍정적인 영향을 받을 수 있습니다. [UI/UX 개발플랫폼 주요 계약 진행 사업계획] (단위 : 천원, 부가세 별도) 구분 사업명 고객사 (예상) 계약시기 (예상) 계약액 영업상태 공공 차세대 사회보장정보 시스템 구축 1단계(행복e음) 보건복지부 계약완료 형상관리시스템 구축 국방과학연구소 계약완료 홈페이지 및 업무 플랫폼 재구축 신용보증기금 계약완료 지역문화통합정보시스템 구축 한국문화정보원 계약완료 국방전산정보원 프로젝트관리 시스템 고도화(PMIS) 증설 국방전산정보원 계약완료 디지털 전환 지능형 연금복지 시스템 구축 공무원연금공단 계약완료 디지털 전환 지능형 연금복지 시스템 구축 공무원연금공단 계약완료 차세대 사회보장정보 시스템 구축 1단계(행복e음) - eXBuilder6 보건복지부 계약완료 차세대 사회보장정보 시스템 구축 1단계(행복e음) - eXDevice+ 보건복지부 계약완료 사보정(ERP고도화 공고명 -사회서비스 정보시스템 기존 업무 지원환경 구축) 보건복지부 계약예정(수주) 건설기계 검사관리시스템 구축 대한건설기계 안전관리원 계약예정(수주) 재외공관회계행정시스템 구축 사업 외교부 계약예정(수주) 차세대 정보시스템 구축 대구시설공단 계약예정(수주) 정보화사업 ISP 산출물 검토지원시스템 구축 NIA 계약예정수주) 2021년 대내외 업무서비스 개선 사업 건강보험심사평가원 계약예정(수주) 한국도로공사 인프라 구축_추가 증설 한국도로공사 계약예정(수주) 차세대 대통령기록 관리시스템(지정PAMS) 구축 대통령기록관 계약예정(수주) SSP 솔루션 구축 LH공사 계약예정(수주) 금융 종합통계 및 전문인력관리 시스템 개편 사업 금융투자협회 계약완료 한화생명 연체 콜센터 구축 한화생명 계약완료 지수관리시스템 구축사업 한국거래소(KRX) 계약완료 한화생명 콜센터 구축 한화생명 계약완료 현대차증권 마이데이터 구축 사업 현대차증권 계약완료 통합관제시스템 전환사업 NH농협은행 계약완료 계정계시스템 구축 대구은행 계약예정(수주) 기업 생산본부KPI 리포팅 시스템 구축 광동제약 계약완료 케이엘넷 빌링시스템 구축_기술지원(추가) 케이엘넷 계약완료 솔루션개발용 UI툴 구매 테스 계약완료 WMS 솔루션 개발 및 납품 깨끗한나라 계약완료 PI프로젝트를 위한 UI프레임워크 선정 현대제철 계약완료 SSP 솔루션 구축_기술지원 ㈜지에스아이엘 계약완료 써머스플랫폼 CRM 구축_UI개발툴 및 라이선스 써머스플랫폼 계약완료 PI프로젝트를 위한 UI프레임워크 선정 현대제철 계약예정(수주) 내부 표준 UI툴 선정건 미라콤아이앤씨 계약예정(수주) 콜센터 정산시스템 구축 증설 홈앤쇼핑 계약예정(수주) 나. 연구개발 활동 1) 연구개발비 (단위 : 백만원) 구 분 2018연도 (제19기) 2019연도 (제20기) 2020연도 (제21기) 자산 처리 인건비 감가상각비 기타 경비 소 계 비용 처리 제조원가 판관비 합 계 (매출액 대비 비율) 2) 연구개발 실적 ① UI개발도구 eXBuilder6 신규 기능개발 개발 품질 향상과 생산성 증진을 위한 노코드(No Code)방식의 '자동 제너레이션' 기능을 추가하였습니다. 이 기능을 통해 프로젝트 개발 속도를 높일 수 있으며, 코딩의 위험을 줄이면서 손쉽게 개발 표준을 적용할 수 있어 시스템 구축의 안전성을 확보할 수 있습니다. 또한 '화면설계정의서 생성 기능'을 통해 개발과 동시에 화면설계정의서 작성이 가능하며 개발 완료 후에는 산출물로 현행화 되어 프로젝트시 산출물 작성으로 소비되는 시간을 획기적으로 절감할 수 있어 프로젝트 생산성은 대폭 향상됩니다. ② DB모델링 툴
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eXERD 4.0 신규 개발 eXERD 4.0은 엔터프라이즈 데이터를 관리할 수 있는 데이터 모델링 협업 환경을 제공합니다. 따라서 협업을 할 수 있는 저장소(Repository) 기능이 추가되었으며 팀원들간 파일을 공유하고 공동 작업할 수 있도록 권한도 부여됩니다. 협업 환경을 통해 프로젝트간 소통이 활성화되고 빠르고 효율적인 업무수행이 가능해집니다. HTML5기반 라이브러리 연동 솔루션인 '엑스디바이스플러스(eXDevice+)'는 기존 웹브라우저에서 ActiveX를 이용해 수행했던 기능들을 HTML5 표준 환경에서도 동일하게 사용할 수 있도록 지원하는 제품입니다. 비표준 기술인 ActiveX, Dll 등 별도 실행모듈 없이 eXDevice 하나만을 클라이언트 PC에 설치하여 사용 가능합니다. 3) 지적재산권 등 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 특허권 메인모듈에 대한 서브모듈의 동적 연결방법 및 이를 기록한 기록매체 ㈜토마토시스템 eXCampus 특허청 특허권 사용자별로 특화된 로직을 제공하는 방법 및 서버시스템 ㈜토마토시스템 eXCampus 특허청 특허권 서브그리드의 통합 트랜잭션 처리방법 및 이를 기록한 기록매체 ㈜토마토시스템 eXCampus 특허청 특허권 유저인터페이스를 이용한 컴퓨터프로그램의 워크플로자동구현방법 및 장치 ㈜토마토시스템 eXSignOn 특허청 특허권 복합컨텐츠 전송시스템 및 그 방법 ㈜토마토시스템 eXPortal 특허청 특허권 모바일 수강신청 방법 및 시스템 ㈜토마토시스템 eXClass 특허청 특허권 웹브라우저를 위한 라이브러리 구동 및 업데이트 방법, 장치 및 프로그램 ㈜토마토시스템 특허청 특허권 IPC자동분류 방법 및 F-Term 추천 방법과 그 장치 ㈜토마토시스템 스프링의미패턴추출기 특허청 상표권 eXCampus ㈜토마토시스템 특허청 상표권 eXbuilder ㈜토마토시스템 특허청 상표권 ㈜토마토시스템 특허청 상표권 ㈜토마토시스템 특허청 상표권 eXPortal ㈜토마토시스템 특허청 상표권 eXERD ㈜토마토시스템 특허청 상표권 eXSignOn ㈜토마토시스템 특허청 상표권 eXadSale ㈜토마토시스템 특허청 상표권 ㈜토마토시스템 특허청 상표권 eXETS ㈜토마토시스템 특허청 상표권 ㈜토마토시스템 특허청 상표권 eXClass ㈜토마토시스템 특허청 상표권 ㈜토마토시스템 특허청 상표권 eXDevice+ ㈜토마토시스템 특허청 상표권 ㈜토마토시스템 특허청 상표권 eXSurvey ㈜토마토시스템 특허청 상표권 ㈜토마토시스템 특허청 상표권 칼로리봇 ㈜토마토시스템 특허청 프로그램 등록증 CatchUp! ㈜토마토시스템 컴퓨터프로그램보호위원회 프로그램 등록증 TmtPhotoX ㈜토마토시스템 컴퓨터프로그램보호위원회 프로그램 등록증 ㈜토마토시스템 컴퓨터프로그램보호위원회 프로그램 등록증 ㈜토마토시스템 컴퓨터프로그램보호위원회 프로그램 등록증 ㈜토마토시스템 컴퓨터프로그램보호위원회 프로그램 등록증 ㈜토마토시스템 한국저작권위원회 프로그램 등록증 eXPortal ㈜토마토시스템 한국저작권위원회 프로그램 등록증 eXSignOn ㈜토마토시스템 한국저작권위원회 프로그램 등록증 ㈜토마토시스템 한국저작권위원회 프로그램 등록증 ㈜토마토시스템 한국저작권위원회 프로그램 등록증 ㈜토마토시스템 한국저작권위원회 프로그램 등록증 eXSurvey ㈜토마토시스템 한국저작권위원회 프로그램 등록증 스프링의미패턴추출기 ㈜토마토시스템 한국저작권위원회 프로그램 등록증 ㈜토마토시스템 한국저작권위원회 7. 기타 참고사항 1. 업계현황 및 전망 가. 대학정보화 사업 1) 대학정보화 사업 개요 대학정보화 사업은 학사행정, 연구행정, 일반행정 등 정보시스템 구축 및 운영, 유지보수, 컨설팅, 운용 등을 서비스하는 사업으로 대학에 정보서비스를 제공함을 목적으로 하고 있습니다. 따라서 사용자의 정보사용 환경 및 IT인프라의 변경 등에 따라 계속해서 진화하고 고도화되어야 하는 특징을 가지고 있으며, 특히 대학 경쟁력 강화를 위한 다양한 법 제도를 빠르게 파악하여 정보화시스템에 반영하여야 합니다. [대학 정보시스템 업무] 구분 업무 업무정보시스템
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일반행정, 학사행정, 연구행정, 부속행정 등 교육정보시스템 사이버교육, 공학교육 등 업무지원시스템 포털/SSO, 대학 홈페이지, 그룹웨어 등 경영지원시스템 교육 통계, 경영지표 등 기타시스템 연계 학술정보원, 취업 관리 등 학사행정시스템은 학생의 입학에서부터 졸업에 이르기까지 일련의 학사업무를 지원하는 것을 목적으로 하는 시스템으로, 신입생을 선발하는 입시관리부터 수업 편성 및성적 관리와 졸업사정까지 전 학사과정을 아우르는 학사 라이프사이클을 관리합니다. 일반행정시스템은 다양한 구성원들로 이루어진 대학의 인사ㆍ급여ㆍ예산ㆍ회계ㆍ급여ㆍ시설 등의 업무를 지원하는 시스템이며, 연구행정시스템은 대학의 연구업무를행정적으로 원활하게 지원하기 위한 시스템입니다. 대학정보화는 기본적으로 각 대학에서 자율적으로 추진하지만, 개별 대학이 추진하기 어려운 경우 국가가 지원함으로써(국공립대학) 대학의 경쟁력 향상에 기여하고 있습니다. 대학이 가진 예산에 따라 시스템 투자 규모가 다르기 때문에, 이로부터 야기된 정보화 수준 차이가 학생이 누릴 수 있는 교육 수준과도 직결된다는 점이 문제점으로 지적되고 있습니다. 이에 따라 많은 대학에서는 각 대학마다 특화된 부분을 정보화 시스템에 강조함과 동시에 예산을 늘리며 경쟁력 확보에 나서고 있습니다. 2) 대학시장 환경 및 변화 4차 산업혁명시대의 도래로 첨단 ICT기술 및 사회경제적 패러다임이 변화하고 학령인구가 급격히 감소하는 등 대내외 기술·사회적 환경이 변화하고 있습니다. 대학들은 입학정원의 감소와 함께 해마다 증가하는 미등록률, 재정악화 등으로 인해 생존을 위한 경쟁이 불가피한 상황이 되었으며, 이를 위해 대학들은 경쟁력 확보와 경영합리화 등을 위해 정보시스템구축과 같은 대학정보화에 눈을 돌리고 있습니다. 최근 여러 대학에서는 신기술 적용을 검토 중이거나 챗봇, 블록체인 등을 응용한 서비스 개발을 시도하고 있습니다. 대학시장의 주요 환경 및 변화는 다음과 같습니다. ① 저출산 고령화 사회, 학령인구의 감소 대학입학정원 및 입학인원 ­교육부 발표에 따르면 2021학년도 일반대학과 전문대학의 입시 미충원 인원이 4 만명에 달하며, 2024년까지 미충원 규모가 증가할 것으로 전망 ­미충원 인원 중 3만458명(75%)이 서울·경기를 제외한 비수도권 대학임 ­수도권과 비수도권 대학의 양극화가 심화 되면서 지방대학의 경우 정원 감축과 폐 교 사례가 급증할 전망, 이는 지역 경제의 위축과 일자리 감소로 이어짐 ­대학 간 인수·합병(M)이나 학과 통폐합 등 구조조정이 불가피한 상황 ② 기술의 발전과 교육 패러다임의 변화 ­국내 대학은 기술 발전에 대응하기 위해 대학정보화, 융합대학과정 신설 등 추진 ­대학생들은 ICT기술에 높은 접근성을 갖고 있으며 활용도가 높기 때문에 기술 변 화에 따른 교육환경 변화를 적극적으로 수용 가능 ­국내 여러 대학에서 최신 정보기술을 적용하여 학생, 교수 등의 구성원들의 일상생 활은 물론 교육서비스, 시스템 등 교육환경에 변화를 주도하고 있음 ­변화는 스마트폰 보급이 확대됨에 따라 가속화되었으며, 이후 사물인터넷(IoT)기 술을 캠퍼스에 적용하여 교수, 학생 및 시설물 관리뿐만 아니라 에너지, 환경, 안전 관리 등으로 확장 [정보기술 발전과 대학의 변화] 정보기술 발전과 대학의 변화 ③ 4차 산업혁명 시대, 지능정보기술의 급속한 발전 ­인공지능, 빅데이터, 사물인터넷, 로봇, AR/VR 등 지능정보 기술의 급속한 발전으 로 사회/노동 시장이 변화하면서 대학 또한 그 변화가 요구되고 있으며, 또 한번의 변화의 물결을 마주하고 있음. ­AI, 빅데이터, AR/VR 등 지능정보기술을 대학 교육인프라 혁신에 적용한 지능형 캠퍼스 대두 ④ 코로나19로 인한 디지털기술 확산, 교육 시스템의 전환 ­코로나19로 인해 원격교육 확대 및 디지털 기술 확산 ­원격수업 운영에 대한 규제 개선 (원격-대면 수업을 자율 활용, 교육 효과 극대화) ­비대면 교육으로 인한 교수ㆍ학습방식의 성찰적 재구성과 연계, 교육개혁 전환점 ­코로나 시대의 장기화로 대학의 대학별 운영 능력의 차이가 커지면서
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중하위 대학 은 위기를 겪게 될 것으로 예상 ­지역과 국가를 초월하는 강의 공유를 통해 국내외 대학 간 중복 투자 방지 3) 대학 정보화 시장의 성장성 IT기술의 발전과 함께 진화하고 있는 대학 정보화는 교육과 연구 기능 강화는 물론 국가의 경쟁력을 높이는 수단으로 그 가치가 커지고 있습니다. 이러한 이유로 대학들의 경쟁은 날로 치열해지고 있으며 경쟁력 있는 대학을 위해 끊임없이 신기술을 채택하며 질적 성장을 통한 선진 정보화 서비스 제공에 초점을 맞추고 있습니다. 업무 프로세스의 표준화와 업무 기능의 정비, 대학을 둘러싼 환경변화를 신속하게 반영할 수 있는 정보화시스템은 대학의 경쟁력 확보를 위해 거듭 발전하며 강조되고 있는 부분입니다. 또한, 수십 년간 변화가 더디었던 대학이 최근 코로나사태로 인해 급진적 변화를 겪고 있습니다. 대학들은 일부 교육 시스템을 온라인으로 옮기고, 관련 인프라 구축과 모델 개발을 가속하고 있습니다. 클라우드 기반 강의 시스템, 대화형 AI 챗봇, 양방향 강의시스템, 증강현실, 온라인 학사시스템 등 교육서비스의 혁신을 위해 발 빠르게 디지털 전환을 준비하고 있습니다. 4차 산업혁명시대 교육 분야는 새로운 시대적 변화에 적극 대응하고 미래 사회를 주도해 나갈 수 있는 역량 있는 인재를 양성함으로써 국가 경쟁력을 강화시킬 수 있도록 총체적으로 혁신되어야 합니다. 미래교육은 지식이나 기술 전달보다는 생각하는 힘을 길러주고 역량을 키워주는 교육 중심으로 이뤄져야 하며, 대학들은 변화에 나타나는 현상을 정확하게 파악하여 그에 맞는 ?춤형 방식의 교육운영체제 구축에 적극적으로 나서야 할 때입니다. 이러한 변화는 교육에 관련된 모든 체계가 상호 협력하면서 동시적으로 변화되어야 하는 부분입니다. 대학정보화 시장은 이러한 환경적 변화를 기반으로 빠르게 개편되어야 하며, 디지털기술과 함께 높은 성장률을 기록하며 주목받을 전망입니다. 4) 향후 업계 전망 ① 4차산업혁명과 대학의 변화 4차 산업혁명은 인간을 넘어선 초지능, 모든 인간과 사물을 연결하는 초연결, 경험과 차원을 확대하는 초실감을 가장 큰 특징으로 하고 있으며, 디지털을 기반으로 더 넓은 범위에 더 빠른 속도로 영향을 미치고 있습니다. 대학에도 큰 파급 효과를 미칠 것으로 예상되며, 그 중 하나로 전공간의 융합, 학과/학부 개편, 교육과정 신설 등 다양한 학문간 융합을 활성화하고 유연한 교육시스템을 갖추는 것입니다. 새로운 분야와 결합된 산업 시스템에 적응하기 위해서는 다양한 학문 분야에 대한 이해가 필요하며, 기존의 전공 중심의 교육으로는 대처하기에 한계가 있어 전공의 칸막이를 제거해 주는 것이 필수입니다. 천편일률적인 교육모델과 교수자의 역할은 사라지며, 집단지성, 협업, 공유학습 중심의 교육환경으로 변화할 것입니다. 이러한 교육 환경 변화와 아울러 대학정보화 시스템 고도화와 재구축에 대한 필요성이 더욱 크게 요구되며 향후 5~10년 내 대학구조의 변화로 인한 대학 정보화 시장은 활황을 이룰 것으로 기대됩니다. ② 에듀테크 시장의 확장 에듀테크(Edutech)는 교육(Education)과 기술(Technology)의 합성어로 교육에 ICT기술을 접목해 기존 서비스를 개선하거나 새로운 서비스를 제공하는 것, 또는 교육 서비스를 개선하거나 새로운 가치를 제공하는데 활용되는 기술을 의미합니다. 코로나19 사태로 온라인 수업이 이뤄지면서 에듀테크 시장은 점점 커지고 있으며 맞춤형 학습 서비스, 게임 기반 학습, 코딩 교육, 챗봇 서비스 등 다양한 분야의 관련 기업도 함께 성장하고 있습니다. 과거 온라인 교육의 한계를 극복하기 위해 다양한 ICT의 접목이 펼쳐지고 있으며 AI을 적용한 맞춤형 교육, VR을 이용한 체험 교육도 활발하게 진행되고 있습니다. 여기에 디지털 교육 콘텐츠 개발과 교육 환경개선 등이 가속화하면서 에듀테크 산업은 더욱 가파르게 성장할 것으로 예상되며, 관련 산업분야의 수요 역시 지속적으로 늘어날 것으로 기대됩니다. 나. UI/UX 개발플랫폼 사업 1) UI/UX 개발 플랫폼의 정의 UI/UX 개발 플랫폼은 사용자와 시스템,