chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. ⑤ 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ⑥ 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 - 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 - 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’: 리스 인센티브 - 기업회계기준서 제1041호 ‘농립어업’: 공정가치 측정 ⑦ 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 5. 현금및현금성자산당기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 보유현금 보통예금 합 계 6. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치(1) 당기말과 전기말 현재 금융상품 장부금액의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산 상각후원가로 측정하는금융자산 상각후원가로 측정하는금융부채 파생금융부채 현금및현금성자산 당기손익-공정가치측정금융자산 매출채권 단기대여금 미수금 미수수익 장기대여금 보증금 합 계 단기차입금 전환사채 교환사채 매입채무 미지급금 예수금 미지급비용 금융보증부채 리스부채 파생상품금융부채 임대보증금 합 계 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가로 측정하는금융자산 상각후원가로 측정하는금융부채 현금및현금성자산 매출채권 대출채권 단기대여금 미수금 미수수익 장기대여금 보증금 합 계 단기차입부채 매입채무 미지급금 예수금 미지급비용 금융보증부채 리스부채 임대보증금 합 계 (2) 당기와 전기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.① 당기 (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 파생금융부채 합계 수익 : 외환차익 이자수익 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 파생상품평가이익 비용 : 외환차손 이자비용 사채상환손실 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 ② 전기 (단위 : 천원) 구 분 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 상각후원가로측정하는금융자산 상각후원가로측정하는금융부채 합계 수익 : 외환차익 이자수익 비용 : 외환차손 이자비용 기타포괄손익 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분이익 (3) 금융상품의 공정가치 당사의 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여
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결정되었습니다.- 현금 및 단기예치금, 매출채권, 매입채무 및 기타유동부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다.- 공시가격이 없는 금융상품, 은행차입금 및 기타 금융부채는 상각후원가를 장부금액으로 하였으며, 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인율로 할인하여 추정된 금액과 유사합니다. ① 공정가치와 장부금액당사의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 당기손익-공정가치측정금융자산 매출채권및기타채권 장기매출채권및기타채권 금융자산 계 금융부채 단기차입금 전환사채 교환사채 매입채무및기타채무 금융보증부채 파생상품금융부채 리스부채 금융부채 계 ② 공정가치 서열체계공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 장부금액 공정가치 수준 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 - 당사는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단되는 매출채권 및 매입채무와 같은 금융상품에 대해서는 공정가치를 공시하지 않았습니다.7. 위험관리금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.(1) 위험관리 체계당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 이사회는 당사의 위험관리 정책을 개발하고 감독할 위험관리위원회를 설립하였습니다. 본위원회는정기적으로 이사회에 활동에 대해 보고하고 있습니다.당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.(2) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 채무증권에서 발생합니다.① 신용위험에 대한 최대노출정도금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 매출채권및기타채권 장기매출채권및기타채권 현금및현금성자산 금융보증의 제공 합계 당기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 국내 해외 합 계 ② 손상차손당기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권에서 인식된 손상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 매출채권및기타채권의 손상차손 당기와 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초금액 설 정 제 각 기말금액 당기말과 전기말 현재 매출채권과 장기매출채권 중 약정회수기일경과 등의 사유로 인해 손상된 각 연령별 채권잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 미도래 만기경과 ~ 3개월 3개월초과 ~ 6개월이하 6개월초과 ~ 1년이하 1년초과 ~ 합 계 (3) 유동성위험관리당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고
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있습니다. 당기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 미만 1년 ~ 5년 5년 이상 합계 단기차입금 전환사채 교환사채 파생상품금융부채 매입채무 미지급금 예수금 미지급비용 임대보증금 리스부채 금융부채 계 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.한편, 상기 금융부채 외 금융보증부채의 경우 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 계약상 지급하여야 할 최대금액은 4,726,836천원입니다.② 전기말 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 미만 1년 ~ 5년 5년 이상 합계 단기차입금 매입채무 미지급금 예수금 미지급비용 임대보증금 리스부채 금융부채 계 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.한편, 상기 금융부채 외 금융보증부채의 경우 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 계약상 지급하여야 할 최대금액은 6,967,228천원입니다.(4) 환위험당기말과 전기말 현재 당사는 환위험과 관련된 금융상품을 보유하고 있지 않습니다.(5) 이자율위험관리이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사는 보고기간 종료일 현재 차입금 등의 금융부채를 보유하고 있으므로 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 이자율위험을 관리하기 위하여 재융자, 기존차입금의 갱신 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안을 계획하고 있습니다.① 변동이자부 차입금 내역 (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 단기차입금 ② 이자율 1%변동시 당기손익에 대한 민감도 (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 순이익 증가(감소) (6) 가격위험가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 당기말과 전기말 현재 당사의 시장성 있는 금융상품은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 (7) 자본위험관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다.당기말과 전기말 현재 자본 대 순부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 차입부채 현금및현금성자산 순부채 자 본 순부채비율(순부채/자본) 8. 재고자산 (1) 당기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 (2) 당기와 전기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 환입은 없습니다.9. 지분증권 및 채무증권(1) 당기말과 전기말 현재 지분증권 및 채무증권의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 취득금액 장부금액 취득금액 장부금액 당기손익-공정가치측정금융자산 상장주식 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 상각후원가측정유가증권 (주)포레스트 회사채 상각후원가측정유가증권 합계 10. 종속기업투자(1) 당기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종속기업명 소재지 당기말 전기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 한주케미칼(주) 경기 화성시 남양읍 (주)한연개발 부산 연제구 연산동 농업회사법인한농(주) 부산 연제구 연산동 (주)수달 서울 영등포구 여의도동 (주)한창어반스테이(*1) 부산 해운대구 우동 (주)한창마린 강원 동해시 구호동 (주)한창해운 강원 속초시 동명동 (주)한동해운 강원 동해시 구호동 (주)지와이커머스 서울 영등포구 영등포동7가 합계 (*1) 2020년
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12월 이사회결의를 통하여 (주)한창어반스테이 발행주식을 매각하기로 결정하였으며, 2021년 1월 매각작업이 완료되었습니다.(2) 당기와 전기 중 종속기업투자의 증감내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 종속기업명 기초 증가 처분 손상차손 기말 한주케미칼(주) (주)한연개발 농업회사법인한농(주) (주)수달 (주)한창어반스테이 (주)한창마린 (주)한창해운 에이치씨아이원(주) (주)한동해운 (주)지와이커머스 합계 당사는 당기 중 에이치씨아이원(주) 지분을 취득후 매각하였으며, (주)지와이커머스 지분을 취득하였습니다.② 전기 (단위: 천원) 종속기업명 기초 증가(출자전환) 처분 손상차손 기말 한주케미칼(주) (주)한연개발 농업회사법인한농(주) (주)한창이피엠 (주)수달 (주)한창어반스테이 (주)한창마린 (주)한창해운 합계 당사는 전기 중 (주)한창이피엠 지분을 종속기업인 (주)한연개발에 매각하였으며, 500,000천원의 종속기업투자처분손실을 인식하였습니다.(3) 종속기업의 당기 요약재무정보 (단위 : 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 한주케미칼(주) (주)한연개발 농업회사법인한농(주) (주)수달 (주)한창어반스테이 (주)한창마린 (주)한창해운 ㈜한동해운 ㈜지와이커머스 11. 투자부동산(1) 당기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 증가 처분 상각 기말 토지 건물 합 계 (2) 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 증가 처분 대체 상각 기말 토지 건물 건설중인자산 합 계 당사는 전기 중 투자부동산의 일부를 종속기업인 (주)한연개발에 매각하고 투자부동산처분이익 55,765천원을 인식하였습니다. 또한 투자부동산 중 일부를 매각예정비유동자산으로 대체하였습니다. (3) 투자부동산 관련손익당기와 전기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 투자부동산에서 발생한 임대수익 임대수익을 얻는 투자부동산 관련 직접 비용 투자부동산처분이익 (4) 투자부동산의 공정가치당기말 현재 투자부동산의 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 장부금액 토지 건물 합 계 12. 유형자산당기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당기 (단위 : 천원) 구분 기초 증가 처분 상각 기말 차량운반구 비품 합계 (2) 전기 (단위 : 천원) 구분 기초 증가 처분 상각 기말 차량운반구 비품 합계 13. 무형자산당기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당기 (단위 : 천원) 구분 기초 증가 처분 상각 기말 기타의무형자산 (2) 전기 (단위 : 천원) 구분 기초 증가 처분 상각 기말 기타의무형자산 14. 차입금(1) 당기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 종류 이자율(%) 만기 당기말 전기말 비고 단기차입금 : 국민은행 KB증권 ㈜에이치제이에프앤아이 단기차입금 2021년 운영자금 ㈜매지움 운영자금 농업회사법인한농㈜ 단기차입금 2021년 운영자금 한주케미칼㈜ 단기차입금 2021년 합 계 (2) 당기 중 현재 차입금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 차입 상환 환율변동 기말 단기차입부채 (3) 담보제공자산당기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산은 없습니다.15. 전환사채(1) 당기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 발행일 만기일 액면가액 액면이자율 당기말 제60회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 제61회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 제62회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 액면가액 합계 사채상환할증금 전환권조정 합계 (2) 상기 전환사채의 발행조건 등은 다음과 같습니다. 구 분 제60회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 제61회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 제62회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 행사비율 행사가액 1,443원 액면이자율 보장수익률 전환권
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권리행사기간 2021년1월 22일~2022년12월 22일 2021년3월 4일~2023년2월 4일 2021년12월28일~2023년11월28일 사채만기일 2023년 1월 22일 2023년 3월 4일 2023년 12월 28일 신주인수권 행사에 따라 발행할 주식 종류 기명식 보통주 기명식 보통주 기명식 보통주 주식수(주) 원금상환방법 만기상환 권면금액의 103.2603%에 해당하는 금액을 일시 상환 권면금액의 103.2151%에 해당하는 금액을 일시 상환 권면금액의 106.3877%에 해당하는 금액을 일시 상환 조기상환 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2021년 01월 22일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환지급기일"이라 한다)에 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2021년 03월 04일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날(이하 "조기상환지급기일")에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년6개월이 되는 2022년 06월 28일 및 이후 매 6개월에 해당하는 날(이하 “조기상환지급기일”)에 본 사채의 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. (*1) 당기 중 시가하락 등 행사가액 조정사유에 따라 행사가격이 2,762원에서 1,656원으로 변경되었습니다.(*2) 당기 중 시가하락 등 행사가액 조정사유에 따라 행사가격이 2,690원에서 1,613원으로 변경되었습니다.(3) 당기 중 전환사채 및 전환권대가의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 신규발행 상각 평가손실(이익) 대체 상환 당기말 전환사채발행금액 사채상환할증금 전환권조정 전환사채장부금액 파생상품금융부채(전환권) 기타자본(전환권) 16. 교환사채(1) 당기말 현재 교환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 발행일 만기일 액면가액 액면이자율 당기말 제63회 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채 액면가액 합계 사채상환할증금 교환권조정 합계 (2) 상기 교환사채의 발행조건 등은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 사채의 명칭 제63회 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채 권면금액 발행가액 발행일 2020년 12월 28일 만기일 2023년 12월 28일 표면이자율 만기보장수익률 이자지급조건 본 사채의 표면이율은 0.0%이며 별도의 이자지급기일은 없는 것으로 한다. 교환가격 주당 54,854원 원금상환방법 만기일시상환(원금의115.7625%) 교환권의 행사기간 2021년 01월 28일~2023년 11월 28일 교환할 주식의 종류 한주케미칼 주식회사 보통주 조기상환청구권 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년6개월이 되는 2022년 06월 28일 및 이후 매 6개월에 해당하는 날(이하 “조기상환지급기일”)에 본 사채의 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 교환비율 권면금액의 100% 교환가액 조정 가. 사채권자가 교환청구를 하기 전에 교환대상회사가 종전의 교환가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 종전의 교환가액를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 교환가액을 조정한다. 단 유, 무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자의 1주당 발행가액이 조정전 교환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신주발행주식수는 교환가액 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신주발행주식수만 적용하며, 본 사채의 발행일 이전에 부여된 주식매수선택권의 행사로 교환대상회사가 주식을 발행하는 경우는 교환가액을 조정하지 않는다. 본 목에 따른 교환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다.
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조정 후 교환가액 = 조정 전 교환가액 X [{A + (B x C / D)} / (A + B)] A : 기발행주식수 B : 신발행주식수 C : 1주당 발행가액 D : 종전 교환가액 다만, 위 산식 중 “기발행주식수”는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 “신발행주식수”는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 “1주당 발행가액”은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 한다. 나. 교환대상회사의 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 교환가액의 조정이 필요한 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 교환가액을 조정한다. 교환가액의 조정일은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합의 기준일로 한다. 다. 가목 내지 나목에 의한 교환가액의 조정과는 별도로, 교환대상회사가 2022년 3월까지 제11조에 따른 기업공개를 하지 못한 경우, 교환대상회사의 2021년도 귀속 감사보고서 상 당기순이익 규모에 따라 2022년 3월 31일자로 다음과 같이 교환가액을 조정한다.1) 2021년 당기순이익 30억원 이상: 본 사채 발행 당시 교환가액 * 100%2) 2021년 당기순이익 20억원 이상 30억원 미만: 본 사채 발행 당시 교환가액 * 90%3) 2021년 당기순이익 10억원 이상 20억원 미만: 본 사채 발행 당시 교환가액 * 80%4) 2021년 당기순이익 10억원 미만: 본 사채 발행 당시 교환가액 * 70%라. 교환대상회사의IPO 공모단가의70%에 해당하는 금액이 그 당시의 본 사채 교환가액을 하회하는 경우에는 교환가액을IPO 공모단가의70% 금액으로 조정한다.마. 본 호에 의한 조정 후 교환가액의 원단위 미만은 절상한다. (3) 당기 중 교환사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 신규발행 상각 평가손실(이익) 대체 상환 당기말 교환사채발행금액 사채상환할증금 교환권조정 교환사채장부금액 파생상품금융부채(교환권) 17. 리스(1) 당기말과 전기말 현재 리스사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위 : 천원) 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 건물 차량운반구 합계 ② 전기말 (단위 : 천원) 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 건물 차량운반구 합계 (2) 당기와 전기의 현재 리스사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위 : 천원) 구 분 기초 증가 감가상각 기말 건물 차량운반구 합계 ② 전기 (단위 : 천원) 구 분 기초 회계정책변경효과 증가 감가상각 기말 건물 차량운반구 합계 (3) 당기와 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위 : 천원) 구 분 유동 비유동 기초 증가 이자비용 지급 유동성대체 당기말 ② 전기 (단위 : 천원) 구 분 유동 비유동 기초 회계정책변경효과 증가 이자비용 지급 유동성대체 당기말 (4) 당기와 전기 중 리스 이용으로 인한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다.① 당기 (단위 : 천원) 구 분 현금유출액 리스부채에서 발생한 금액 소액리스 합 계 ② 전기 (단위 : 천원) 구 분 현금유출액 리스부채에서 발생한 금액 소액리스 합 계 (5) 당기말과 전기말 현재 리스계약에 따라 향후 지급할 최소리스료는 다음과 같습니다.① 당기말 (단위 : 천원) 구 분 금액 1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과 합 계 ② 전기말 (단위 : 천원) 구 분 금액 1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과 합 계 18. 금융보증부채당기와 전기 중 금융보증부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 기초잔액 신규 소멸 기말잔액 19. 종업원급여 당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원이 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에
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지급율과 누진율을 곱한금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.(1) 당기와 전기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 당기손익: 근무원가 순확정급여부채의 순이자 당기손익 소계 기타포괄손익: 순확정급여부채의 재측정요소(법인세 차감전) 합계 (2) 당기와 전기 중 순확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 순확정급여부채의 변동: 기초금액 근무원가 순확정급여부채의 순이자 순확정급여부채의 재측정요소(법인세 차감전) 지급액 관계사 전출입으로 인한 영향 기말금액 재무상태표: ―확정급여채무의 현재가치 ―사외적립자산의 공정가치 합계 (3) 당기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초금액 당기근무원가 이자원가 재측정요소(법인세 차감전) 지급액 관계사전출입으로 인한 영향 기말금액 (4) 당기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초금액 이자수익 재측정요소(법인세 차감전) 사외적립자산 납입액 지급액 기말금액 (5) 당기와 전기 중 기타포괄손익으로 인식된 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 확정급여채무에 대한 보험수리적손익: - 인구통계적 가정 - 재무적 가정 - 경험조정 순이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익 순확정급여부채의 재축정요소(법인세 차감전) 법인세효과 순확정급여부채의 재측정요소(법인세 차감후) (6) 당기말과 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치에 포함된 주요 유형별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 투자펀드 (7) 당기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 할인율 미래 임금상승률 당사는 확정급여채무의 현재가치계산을 위하여 보고기간말 현재 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 우량회사채의 시장수익률을 참조하여 할인율을결정하였습니다. 당기말 현재 확정급여채무의 가중평균만기는 9.16년입니다.(8) 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 1% 상승시 1% 하락시 미래 임금상승률의 변동: ―확정급여채무의 증가(감소) 할인율의 변동: ―확정급여채무의 증가(감소) 20. 자본(1) 당기말과 전기말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 구분 당기말 전기말 수권주식수 주당금액 500원 500원 발행주식수 보통주자본금 (2) 당기말과 전기말 현재 발행주식수 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 당기말 전기말 발행주식수 자기주식 유통주식수 당기 중 유상증자로 발행주식수 32,000,000주 증가하였습니다.(3) 결손금처리계산서 (단위 : 원) 과 목 당기처분예정일(2021.3.31) 전기처분확정일(2020.03.30) I.미처리결손금 전기이월미처리결손금 당기순손실 확정급여제도의 재측정요소 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분이익
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II. 결손금처리액 III. 차기이월미처리결손금 21. 주당이익 (1) 기본주당이익① 기본주당이익 (단위: 주, 천원) 구 분 당 기 전 기 주당계속사업이익 주당순이익 주당계속사업이익 주당순이익 법인세차감후 순이익(손실) 가중평균유통보통주식수 기본주당이익(손실)(원) ② 가중평균유통보통주식수 계산 내역ⅰ) 당기(누적) 기 간 항 목 유통주식수(주) 해당일수(일) 적 수 1.1~12.31 기초의 유통주식 유상증자 합계 (*) 가중평균유통보통주식수 : 15,301,868,324 ÷ 366일 = 41,808,383주ii) 전기(누적) 기 간 항 목 유통주식수(주) 해당일수(일) 적 수 1.1~12.31 기초의 유통주식 1.9~12.31 주식선택권 행사 합 계 (*) 가중평균유통보통주식수 : 12,066,149,670 ÷365일 = 33,057,944 주(2) 당기 중에는 반희석효과로 희석주당순이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 앞으로 희석효과가 발생할 가능성이 있는 잠재적보통주의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 액면금액 청구기간 발행될 보통주식수 전환사채 2021년 1월 22일 ~ 2022년 12월 22일 전환사채 2021년 3월 4일 ~ 2023년 2월 4일 전환사채 2021년 12월 28일 ~ 2023년 11월 28일 (3) 당기와 전기 중 당사의 희석주당이익(손실)은 기본주당이익(손실)과 동일합니다.(4) 중단영업에 대한 기본주당이익 및 희석주당이익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 기본주당이익(손실) 희석주당이익(손실) 22. 수익(1) 수익 원천 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 고객과의 계약에서 생기는 수익 (2) 수익의 구분 당사는 소화기 판매사업 등을 주요사업으로 하고 있습니다. 당사의 부문별, 지역별 매출 금액을 수익인식 시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 구 분 보고부문 상품매출 기타 합계 지역별 수익: 국내 해외 합 계 주요 제품과 서비스 계열: 재화 용역 합 계 수익인식 시기: 한 시점에 이행 기간에 걸쳐 이행 고객과의 계약에서 생기는 수익 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 보고부문 상품매출 기타 합계 지역별 수익: 국내 해외 합 계 주요 제품과 서비스 계열: 재화 용역 합 계 수익인식 시기: 한 시점에 이행 기간에 걸쳐 이행 고객과의 계약에서 생기는 수익 23. 법인세비용 (1) 당기와 전기 중 법인세비용(수익)은 없습니다.(2) 당기와 전기 중 법인세비용(수익)과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위:천원) 내 역 당 기 전 기 법인세비용차감전순손실(*) 적용세율에 따른 세부담액 조정사항: -세무상 공제되지 않는 비용의 법인세효과 -과거기간 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액 -이연법인세 미인식액의 변동 법인세비용(수익) 계속영업손익에 직접 반영된 법인세비용(수익) 중단영업손익에 직접 반영된 법인세비용(수익) 평균유효세율 (*) 회사의 중단영업손익을 포함한 금액입니다. (3) 당기와 전기 중 주요 일시적차이 및 이월결손금의 증감 내역은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위 : 천원) 구 분 기초 조정 증가 감소 기말 확정급여채무 사외적립자산 자기주식 기타투자자산 미수이자 대손금 매도가능금융자산 대손충당금 투자부동산 미지급비용(연차충당부채) 업무용소형승용자 종속기업투자손상차손 사용권자산 리스부채 현재가치할인차금 당기손익공정가치측정금융자산 사채상환할증금 전환권조정 파생상품금융부채 기타충당부채 소계 이월결손금 합계 ② 전기 (단위 : 천원) 구 분 기초 조정 증가 감소 기말 확정급여채무 사외적립자산 자기주식 기타투자자산 미수이자 대손금 매도가능금융자산 대손충당금 투자부동산 미지급비용(연차충당부채) 업무용소형승용자 종속기업투자손상차손 사용권자산 리스부채 현재가치할인차금 소계 이월결손금 합계 당사는 일시적차이 및 이월결손금으로 인하여 이연법인세자산이 발생하나 향후 과세소득 발생에 따른 법인세효과의 실현가능성을 확신할 수 없으므로 이연법인세자산 을 인식하지 아니하였습니다.(4) 당기말 현재 이연법인세자산을 인식하지 아니한 미사용
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세무상결손금(2030년 소멸)은 5,061 백만원입니다. 24. 성격별 비용 당기와 전기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 상품매출원가 종업원급여 복리후생비 대손상각비 감가상각비 및 무형자산상각비 지급수수료 및 임차료 여비교통비 기타 소 계 25. 중단영업경영진은 전략적 결정에 따라 2019년 10월 25일자 의사회결의에 따라 대부사업부문의 영업을 중단하는 계획을 확정하였으며, 2019년 12월 영업이 종료되었습니다.중단영업손익, 중단영업의 활동에서 발행한 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 중단영업손익 수익 비용 영업활동으로 인한 손익 중단영업 매각손익 중단영업관련 법인세비용(수익) 중단영업 당기순손익 중단영업으로 인한 현금흐름 영업활동으로 인한 순현금흐름 투자활동으로 인한 순현금흐름 재무활동으로 인한 순현금흐름 중단영업으로 인한 순현금흐름 26. 특수관계자 거래 (1) 당기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사 등의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 최상위 지배기업 한주씨엔에스(주) 차상위 지배기업 (주)에이치제이에프앤아이 종속기업 한주케미칼(주) (주)쓰리씨앤에프 (주)한연개발 농업회사법인한농(주) (주)한창이피엠 (주)수달 (유)수달제일호문화산업전문회사 (주)한창어반스테이 (주)한창마린 (주)한창해운 (주)한동해운 (주)지와이커머스 기타 특수관계기업 (주)매지움 (주)월드수산 (주)비스트로케이 에이치씨아이원㈜ , (주)한창MP 주요경영진 임원 등 (2) 주요 경영진과의 거래 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 단기종업원급여 퇴직급여 합 계 (3) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위 : 천원) 구분 특수관계자명 매입(재고자산) 판매비와관리비 금융수익 금융비용 자금대여거래 자금차입거래 전환사채 거래 대여 회수 차입 상환 발행 상환 차상위 지배기업 (주)에이치제이에프앤아이 종속기업 한주케미칼(주) (주)한연개발 농업회사법인한농(주) 쓰리씨앤에프(주) (주)한창이피엠 (주)수달 (주)한창어반스테이 (주)한창마린 (주)한창해운 한동해운㈜ ㈜지와이커머스 기타 특수관계기업 (주)매지움 (주)월드수산 ㈜비스트로케이 에이치씨아이원㈜ 주요경영진 임원 등 합 계 ② 전기 (단위 : 천원) 구분 특수관계자명 매입(재고자산) 매각(투자부동산) 매각(종속기업투자) 판매비와관리비 금융수익 금융비용 자금대여거래 자금차입거래 대여 회수 차입 상환 차상위 지배기업 (주)에이치제이에프앤아이 종속기업 한주케미칼(주) (주)한연개발 농업회사법인한농(주) 쓰리씨앤에프(주) (주)한창이피엠 (주)수달 (주)한창어반스테이 (주)한창마린 (주)한창해운 기타 특수관계기업 (주)매지움 (주)월드수산 주요경영진 임원 등 합 계 (4) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위 : 천원) 구분 특수관계자명 채권 채무 단기대여금 미수금 미수수익 장기대여금 단기차입금 매입채무 전환사채(액면가) 미지급금 미지급비용 차상위 지배기업 (주)에이치제이에프앤아이 종속기업 한주케미칼(주) (주)한연개발 농업회사법인한농(주) 쓰리씨앤에프(주) (주)한창이피엠 (주)수달 (주)한창어반스테이 (주)한창마린 (주)한창해운 한동해운㈜ ㈜지와이커머스 기타 특수관계기업 ㈜매지움 (주)월드수산 ㈜비스트로케이 에이치씨아이원㈜ 주요경영진 임원 등 합 계 상기 특수관계자에 대한 채권과 관련하여 당기말 현재 21,551,380천원의 손실충당금이 계상되어있습니다.② 전기말 (단위 : 천원) 구분 특수관계자명 채권 채무 단기대여금 미수금 미수수익 장기대여금 단기차입금 매입채무 미지급금 미지급비용 차상위 지배기업 (주)에이치제이에프앤아이 종속기업 한주케미칼(주) (주)한연개발 농업회사법인한농(주) 쓰리씨앤에프(주) (주)한창이피엠 (주)수달 (주)한창어반스테이 (주)한창마린 (주)한창해운 기타 특수관계기업 ㈜매지움 (주)월드수산 주요경영진 임원 등
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합 계 상기 특수관계자에 대한 채권과 관련하여 전기말 현재 2,393,902천원의 손실충당금이 계상되어있습니다.(5) 당기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공된 담보 및 보증의 내역은 없습니다. (6) 당기말 현재 특수관계자를 위하여 담보로 제공된 당사 자산은 없습니다. (7) 당기말 현재 특수관계자를 위하여 제공된 보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은자 제공내역 보증한도 담보권자 한주케미칼(주) 운영자금대출보증 한국산업은행 운영자금대출보증 한국산업은행 운영자금대출보증 신한은행 (주)한창마린 시설자금대출보증 기업은행 (주)한연개발 이자지급보증 하나저축은행 27. 우발상황과 약정사항(1) 당기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 은행명 약정한도 사용액 내용 한국산업은행 운영자금대출 (2) 당기말 현재 당사는 서울보증보험(주)로부터 공탁 목적으로 보증보험 404백만원을 제공받고 있습니다. (3) 당기말 현재 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 사건내역 소송금액 원고 피고 계류법원 진행상황 매매대금 해운대센텀호텔(주) 당사 대법원 3심 계류중(*1) 손해배상 (유)비즈빌더스 (주)에이치디어반스테이및 당사 서울고등법원 2심 계류중(*2) (*1) 2심에서 당사가 패소하였으며 2심판결에 따라 부채를 계상하였습니다. 보고기간말 현재 3심 계류중입니다.(*2) 1심에서 당사가 패소하였으며 1심판결에 따라 부채를 계상하였습니다.(4) 당기말 현재 타인를 위하여 제공된 보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은자 제공내역 보증한도 (주)에이치디어반스테이 최종2개월분 수익금 원상복구수행 한연개발제일차(유) 이자지급보증 (5) 당사는 에이치엠에셋투대부 주식회사가 보유중인 주식회사 지와이커머스 주식 299,068주에 대해 주당 2,500원(총액 금747,670,000원)에 매입하는 PUT-OPTION 계약을 체결하였으며 PUT-OPTION 행사 기간은 2021년 4월 1일에서 2021년 4월 15일 입니다. 28. 보고기간후사건 (1) 당사는 2021년 2월 24일에 액면총액 100억원 규모의 전환사채를 발행하였습니다.(2) 당사는 2020년 12월 28일 이사회결의를 통하여 종속기업투자로 분류한 (주)한창어반스테이 발행주식 전부를 매각하기로 결정하였으며, 2021년 1월 매각작업을 완료하였습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 재무제표 재작성 등 유의사항해당사항 없음 2. 대손충당금 설정현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 구분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정율 제 55기 매출채권 단기대여금 미수금 미수수익 장기대여금 장기미수수익 계 제 54기 매출채권 대출채권 단기대여금 미수금 미수수익 장기대출채권 장기대여금 장기미수수익 계 제 53기 매출채권 대출채권 단기대여금 분양미수금 미수금 미수수익 장기대출채권 장기대여금 계 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제 55기 제 54기 제 53기 기초 K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정 설정(환입) 제각 기타(*) 기말 (*) 연결범위의 변동 및 매각예정처분자산집단으로의 분류가 반영된 금액입니다.(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 회사는 재무상태표일 현재의 각 채권에 대하여 연령분석 및 채권개별분석을 통하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 회수불능 및 부실채권에 대해서는 100% 충당금 설정, 2년초과 장기미회수채권 100% 충당금 설정하고 있으며 2년미만의 채권에 대해서는 채권개별분석을 통하여 1~100%의 충당금을 설정하고 있습니다. (4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 미도래 만기경과 ~ 3개월 3개월초과 ~ 6개월이하 6개월초과 ~ 1년이하 1년초과 ~ 합 계 3. 재고자산 현황 및 재고자산의 실사내역 등(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제
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55기 제 54기 제 53기 소화기 제품 상품 원재료 재공품 부동산개발 완성건물 전자상거래 상품 미착품 기타 원재료 합 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 3.43회 1.90회 2.69회 (2) 실사일자 - 연결회사는 제55기 재무제표를 작성함에 있어 2021년 1월 4일, 2021년 1월 6일 회계감사인이 재고실사 등을 실시하였습니다.(3) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부- 외부감사인의 입회하에 재고실사를 시행하였습니다. 4. 금융상품의 공정가치 연결실체의 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정되었습니다.- 현금 및 단기예치금, 매출채권, 매입채무 및 기타유동부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다.- 공시가격이 없는 금융상품, 은행차입금 및 기타 금융부채는 상각후원가를 장부금액으로 하였으며, 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인율로 할인하여 추정된 금액과 유사합니다. ① 공정가치와 장부금액연결실체의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 당기손익-공정가치측정금융자산 매출채권및기타채권 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 장기매출채권및기타채권 금융자산 계 금융부채 단기차입금 전환사채 교환사채 매입채무및기타채무 금융보증부채 파생상품금융부채 리스부채 장기차입금 장기매입채무및기타채무 금융부채 계 ② 공정가치 서열체계공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 장부금액 공정가치 수준 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 연결실체는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단되는 매출채권 및 매입채무와 같은 금융상품에 대해서는 공정가치를 공시하지 않았습니다. 5. 채무증권 발행실적 등 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11011#*진행률적용수주계약현황*.dsl 가. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)한창 회사채 사모 2020년 01월 22일 2023년 01월 22일 미상환 (주)한창 회사채 사모 2020년 03월 04일 2023년 03월 04일 미상환 (주)한창 회사채 사모 2020년 12월 28일 2023년 12월 28일 미상환 (주)한창 회사채 사모 2020년 12월 28일 2023년 12월 28일 미상환 (주)지와이커머스 회사채 사모 2018년 07월 06일 2021년 07월 06일 미상환 (주)지와이커머스 회사채 사모 2020년 02월 10일 2023년 02월 10일 미상환 합 계 ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#*사채관리계약주요내용.dsl 나. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 다. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 라. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 마. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하
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1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 바. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.2. 개 요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을파악하였습니다.3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 천원) 과 목 제55기 제54기 자 산
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요당사 및 종속회사는 반도체 제조용 장비등을 생산하는 공정장비제조 전문회사이며, 종속회사에서 자동화 공압부품외 부품사업도 진행하고 있습니다. 사업부문 구분 회사명 주요제품 시스템외 지배회사 (주)프로텍 디스펜서, 다이본더, Attach System등 종속회사 종속회사 (주)스트라토아이티 소프트웨어 개발 종속회사 (주)피앤엠 자동화공압부품 판매 등 종속회사 (주)그로티 교육컨텐츠 개발 및 판매 등 종속회사 (주)프로텍엘앤에이치 산업용 전자기기 개발 및 제조등 - ㈜피앤엠은 당기 중 ㈜프로텍에이엔이에서 상호를 변경하였습니다.- 지배회사 (주)프로텍의 일부 뉴메틱사업(공압부품제조)을 종속회사인 (주)피앤엠에 영업양도 하였습니다.(결정일:2019년12월16일, 기준일:2020년1월1일) 가. 업계의 현황 ◆시스템 사업◆(지배회사) 1) 반도체장비산업의 개황 반도체산업은 협의의 반도체 제조업(소자 제조업)과 반도체 주변산업(후방산업)을 포괄하는 개념입니다. 주요한 반도체 후방산업에는 소자생산을 위한 반도체장비 제조업, 반도체 주변장치 제조업 및 소자 생산용 소재를 공급하는 반도체 재료 제조업 등이 있으며, 이들 반도체산업 각 부문은 상호 유기적인 연관하에 발전을 추구하고 있습니다. 이중 반도체 장비 산업은 기술 집약적이며 자본 집약적인 고부가가치 산업으로서 연구개발과 투자 비중이 높고 타 산업에 미치는 파급효과가 매우 큰 산업입니다. 반도체 제조 장비는 주로 기계, 기구, 기기, 전자장치, 또는 설비(특히 주변장치가 이에 해당하는 경우가 많음)의 형태를 띠며 반도체 제조공정의 복잡성과 다양성에 따라 그 종류 또한 다양하고 광범위합니다. 일반적으로 전공정(웨이퍼 프로세스 공정), 후공정(조립공정)으로 나누어진 반도체 제조공정에 대응하여 전공정장비(Coater Developer, Stepper, Aligner, Etcher, Asher, Wet Station, Wafer Scrubber, Dryer, Furnace, Anealing M/C, RTP, Ion Implanter, CVD, PVD, CMP), 후공정장비(Dicer, Bonder, Molding, Triming/Forming, Baking, Soldering, Marking), 검사용장비(Wafer Prober, Test Handler, Burn-In Tester, Logic Tester, Memory Tester)로 3분류 되고 있으며, 이 3분류에 해당하는 장비 이외에 별도로, 전공정 이전 단계에서 일어나는 반도체 설계, 마스크 및 레티클 제조, 웨이퍼 제조용 장비 등이 포함됩니다. 반도체 장비는 Life-Cycle이 빠르기 때문에 시장수요에 대응하기위한 적기출시가 매우 중요합니다. 기술적인 측면은 설계기술과 초정밀가공기술, 청정기술, 극한 환경기술(온도, 압력), Software기술 등 복합적인 핵심기술을 요구하는 첨단산업이고, 장비 생산의 많은 부분이 주문자 생산 방식으로 이루어지기 때문에 의사 결정이나 대응력이 빠른 중소기업에 적합한 산업입니다.2) 반도체장비산업의 성장성 구 분 시 기 내 용 시 장형성단계 1980년대 초(64K/256K 라인투자) - 국내 반도체 산업이 일관생산 체계를 갖추면서 반도체 장비의 수요창출. - 경제성 단위 미달과 기술부족으로 국내 생산미진. - 구성품 생산기반이 전무하고 장비업체의 조직 및기술기반 이 취약. 수요기반조성단계 - 소자업체의 1M/4M 대규모 투자로 시장규모 성장. - 장비 산업 인프라 및 첨단 구성품 생산기반 취약으로 대부분 장비 수입에의존. - 4M/64M DRAM 개발사업 추진. 경제성생산단위형성단계 - DRAM 분야의 세계시장 점유율 우위유지. - 기술도입 및 자체개발을 통한 국내수요 대응. - 반도체 장비 국산화 개발사업 및 차세대 반도체개발사업 추진. Wafer300mm대응장비개발단계 - 삼성전자 300mm라인 선행투자. - 소자 업체의 국내 300mm Wafer생산의 장비평가. - 시스템 직접반도체 기반기술 개발사업 추진. Wafer300mm 대응장비양산단계 2003
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~ 현재(300mm 양산) - 삼성전자 및 hynix 300mm 라인 양산 적용 (자료:한국반도체산업협회) 스마트폰 장비시장 전망> 세계반도체장비재료협회(SEMI)가 발표한 자료에 의하면 2020년 세계 반도체 장비 매출은 689억달러로 예상되며, 2019년 596억달러보다 약16% 증가예상 된다고 발표.(2020년12월, SEMI) 또한, 당사가 속해있는 어셈블리 패키징 시장 또한 어드밴스트패키지 수요증가로 꾸준히 성장할 것으로 전망하였습니다. 3) 반도체장비산업의 특성 반도체장비 산업의 경기변동은 주로 소자업체들의 설비투자계획에 민감하게 반응하며, 반도체소자업체의 경기변동에 후행하는 특성을 갖고 있습니다. 일반적으로 반도체 소자업체의 경기변동은 일정한 주기로 호황기와 침체기를 반복하는 양상을 보이고 있으며, 이러한 경기 사이클은 반도체장비업체에도 적용되며, 최근에 들어 점차 짧아지는 성향을 보이고 있습니다.4) 국가경제에서의 중요성반도체 장비의 경우 2008년 기준 후공정 조립용 장비의 국산화율은 41.4%, 검사 장비는 41.5%로 상당부분 국산화를 이뤘다는 평가를 받고 있지만, 전공정 장비는 아직 11%대에 머물고 있어 개선의 여지가 많은 상황입니다. 이중 당사 제품인 디스펜서가 속해있는 조립용(후공정) 장비의 경우 다른 공정 분야에 비해서 상대적으로 높은 국산화율을 보이고 있음을 알 수 있습니다. 장비시장> 한국 반도체 장비시장의 수출입 추이를 살펴보면 2007년 반도체 장비 수출은 전년대비 38.5% 증가한 11억불, 수입은 20% 증가한 77억6천만불을 기록하였습니다. 수출은 국내 장비업계의 지속적인 기술개발과 수요업체인 소자기업과의 동반성장을 계기로 큰 폭의 성장세를 기록하고 있지만, 아직도 수입비중이 대부분을 차지하고 있어 국산화가 절실히 요구되고 있습니다. 국가별 수출비중을 살펴보면 중국 39% 대만 25.6% 미국 16% 일본 6.7%입니다. 반도체장비 수입현황(2007)을 국가별로 보면, 미국으로부터 가장 많은 40%를 수입하고 있으며, 일본으로부터는 주로 Stepper, Track, Furnace, Memory Tester 및 조립용 일부 장비를 수입하며, 미국으로부터는 CVD, Ion Implanter, Sputter, Tester(N-M) 및 정밀측정기기를 주로 수입하고 있습니다. 국내에서는 조립용 장비를 주로 개발생산하고, 공정용 장비는 주로 합작생산을 하고 있습니다. (출처: 무역협회 발표자료 및 한국반도체산업협회 자료) 반도체 산업 전반에서 주요 반도체 생산국이면서 반도체 생산설비의 대부분을 외국에서 수입하는 기형적인 산업구조를 해결하기 위해서는 우선적으로 반도체기반기술이 개발되어야 하고 반도체장비의 국산화 및 반도체장비 기술인력양성 등의 반도체 제조장비 산업에 대한 정책적인 사업추진이 요구되고 있습니다. 1. LED업계의 현황LED(Light Emitting Diode)는 화합물 반도체로써 전류가 흐를때 빛을 발하는 성질을 이용한 소자입니다. 한국광기술원에 따르면 2008년 LED세계시장은 214억달러 규모였지만, 성능향상과 응용분야 확대로 2015년에는 약 1,000억달러로 성장할 것으로 내다보았습니다.현재 LED의 응용분야는 휴대폰의 액정 및 키패드 광원분야, LCD용 백라이트유닛(Back Light Unit)분야, 자동차용 LED분야, 조명용 LED 분야등이 있습니다.특히 기대를 모으는 것이 LCD용 백라이트유닛(Back Light Unit)을 채용함으로인해 전력소모를 최소화할 수 있다는 점때문에 기존의 CCFL(Cold Cathode Fluorescent Lamp)을 대체해 노트북과 LCD TV용 BLU로 활용이 확대될 것으로 예상됩니다. 또한, 자동차용 LED 및 조명용 LED도 성장이 기대되는 분야입니다.이처럼, LED조명이 각광받는 이유는 기존 광원에 비해 에너지 절감 비율이 백열등에 비해 80%, 형광등에 비해 20%에 이르고 수명이 5만시간이상 사용할 수 있는 반영구적인 광원으로 친환경적이라 세계각국에서 기존광원에서 LED광원으로의 교체를 진행하고 있습니다.2.
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LED제조 공정 Wafer공정 GaN, 사파이어등의 소재로 Wafer 제조 EPI공정 Wafer위에 다양한 화합물을 형성시키는 작업으로 MOCVD를 주로 이용함. CHIP공정 전기를 공급할 수 있는 전극공정 및 도금, 세척, 절단 및 제품의 이상유무와 특성을 검사하는 공정. Package공정 절단된 LED 칩의 열방출 구조 및 빛이 최대한 외부로 방출되도록 형광체를 도포하여 완성하는 공정 Module공정 개별의 LED 소자를 하나의 모듈로 만들어 이용이 좀더 편리한 형태로 만드는 공정 당사는 Package공정에서 쓰이는 장비를 제조 판매하고 있습니다.◆자동화공압부품제조외◆(종속회사) 에너지의 매체인 공기는 장소에 구애받지 않고, 누구나 자유롭게 사용할 수 있으며, 사용이 끝나면 본래의 대기로 환원되기 때문에 공해 등의 문제로 특별히 고민할 필요가 없고 폭발 및 인화 등의 위험이 없으며 손쉽게 축적할 수 있고, 기계적인 힘으로도 제어하기가 쉽습니다. 또 기계적인 힘 이외에도 그 밖의 에너지로 직접 변환할 수 있으며, 실린더를 사용하여 손쉽게 기계적 에너지로 변환시킬 수 있다는 장점 때문에 오래전부터 인간의 행동을 대신하는 기계로 자동화에 사용되고 있습니다. 공장자동화의 핵심 구성요소인 공기압기기는 1950년대 산업화에 처음 적용되었습니다. 현재와 같은 공압 엑츄에이터는 1980년대에 국내산업의 생산자동화가 실현 되면서 도입되었고 1990년대 자동차 및 반도체 산업의 활성화로 인한 자동화 설비의 수요급증으로 공기압기기 발전도 이와 더불어 급속도로 성장하게 되었습니다. 산업의 성장과 공장자동화의 요구에 따라 국내에서 공기압 기기의 수요는 도입 초기에 매년 19%이상 증가하는 지속적인 성장을 해왔습니다. 이처럼 비교적 짧은 시간에 공기압기기 시장이 활성화 될 수 있었던 것은 공기압기기가 조작이 쉽고 시스템이 간단하고 가격 경쟁력이 우수하여 생산자동화에 쉽게 사용 할 수 있기 때문입니다. 공기압기기는 산업 전반의 생산자동화에 응용할 수 있고 응용 범위가 넓으며 모터와 같은 전기구동 엑츄에이터에 비하여 값이 싸고 신뢰성과 내구성이 좋은 장점으로 산업전반의 공기압 기기 의존도는 계속적으로 높아질 것입니다. 공기압 기기 중에서 공압실린더 산업은 생산자동화 요소의 소모성기기로써 교체주기가 사용용도에 따라 6개월에서 3년 정도로 짧으며, 신규장비 적용 및 보수,보전 등의 다양한 적용으로 각생산공정별, 다기능 UNIT화 등의 대응개발능력을 소지한 산업인 동시에, 소재, 기계, 물리, 유체역학 등의 기초학문과 기술의 공간집적화를 MODULE화한 첨단기술 산업으로써, 관련기간산업과 연계가 가능합니다. 공기압 기기 시장의 규모를 보면 일본, 미국이 가장 큰 시장을 형성하고 있으며 그 다음 독일, 영국, 프랑스, 러시아, 중국, 한국 순입니다. 공기압 기기는 공압실린더, 솔레노이드 밸브, FRL(압축공기 컨트롤장치), 기타 공압보조기기들로 구성되어지며, 공압실린더가 차지하는 비중은 국내, 외 시장에서 거의 대부분 비슷한 경향을 보이는데 통상 약 30%~35% 선을 차지합니다. 국내의 공기압 기기 시장규모는 2005년 약 4,620억으로 추정되며, 그중 공압 실린더 시장 규모는 약 1,433억으로 추정됩니다. 해외 주요 업체 3개사인 SMC(일본). FESTO(독일), PARKER(미국)가 국내 시장 점유율의 60% 이상을 차지하고 있고, 국내 업체는 TPC 외 중소 업체들이 있습니다.(출처 : 영업자료) 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 설명 (가) 영업개황 (1) 사업요약 당사는 1997년 설립이후 반도체 생산용장비 제조전문업체로서의 기술적인 기반을 다져왔고 또한, SMT관련 장비 및 공압실린더등의 제품개발과 시장확보를 위해서 꾸준히 노력하여 왔습니다. 창업초기의 많은 어려움에도 불구하고 지속적인 기술개발에 투자하여 이제는 당사의 고유장비 및 제품에 대한 국내 및 해외에서 품질에대한 신뢰성을 확보하고 있습니다. 또한 2001년 2월 부설연구소를 설립하여, 새로운 반도체소자와 New Package 발전방향에 맞추어 시장에서
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항상 선두기업이 될 수 있도록 활발한 연구개발과 연구인력을 양성하고 있습니다. (2) 시스템사업 당사는 반도체장비 Dispenser M/C를 1998년 6월에 국내에선 처음으로 국산화 시켰으며, 기술력을 인정받아 국내의 삼성전자, LG전자, 하이닉스반도체, ASE코리아, 스태츠칩팩코리아, 암코테크놀러지코리아 등에 제품을 공급하고 있으며, 아시아권 국가들에 일부 수출을 하고 있습니다. 2000년에 싱가폴(STATS, AGILENT), 말레이시아(모토로라), 대만(MEICER, HPI) 등에 수출을 하였으며(130만불), 2001년 83만불, 2002년 140만불을 수출하였으며 2001년 11월 무역의날 대통령상 수상을 하였습니다. 또한 수출 8년만에 일천만불 수출을 달성하여 2008년 12월 무역의날 일천만불 수출탑을 수상하고 2010년 12월 이천만불 수출탑을 수상하였습니다. 1999년 이후에는 Package별로 대응할 수 있는 다양한 모델을 개발하여 왔으며, 또한, 당사는 2000년 9월에 Dispenser용 Head Kit 부문 특허 취득과 그외 많은 특허를 취득하는 등 기술개발에 힘을 쏟아왔습니다. 2001년 11월에 S.M.T용 Dispenser(PRO2000) M/C를 개발완료했으며, 개발 및 생산은 당사가 맡고 삼성테크윈(주)가 판매하는 마케팅 전략을 가지고 O.E.M 공급계약을 체결하였습니다. 또한, LCD구동 IC 관련 Dispenser 장비도 2001년 6월 개발완료하여 제품화 하였습니다. 2004년 6월 CAMERA-Module 관련설비도 개발하여 케이나인에 공급하였으며, 기존Dam Underfill이 가능한 기능을 겸비한 New Dispenser((FDS-1000)를 개발하여 판매하고 있으며, 2배의 작업효율을 가지는 Dispenser(FDS-1500)도 개발하여 판매하고 있습니다. 또한, 칩마운터에 연결하여 반도체IC 부품을 공급하는 장비로 삼성테크윈(주)에 독점OEM 공급계약을 체결하여 생산하고 있는 Tray Feeder는 20단, 12단은 1999년부터 양산체제에 돌입하였으며 2001년 12월 24단 Tray Feeder를 개발완료하여 2003년부터 양산체제에 돌입하였습니다. 또한, 2004년 12월 20단 NON-STOP Tray Feeder를 개발완료하여 판매해 왔습니다. 2007년에는 Dispensing과 Attach기능이 함께하는 복합장비의 판매량이 증가하였습니다. 당사는 2008년 신성장동력으로 떠오르는 LED 산업의 투자가 활발히 이루어짐에 따라 당사 제조판매중인 반도체용 디스펜서의 기능과 유사한 LED 제조공정중 균일한 형광체 도포를 필요로 하는 Package공정에 당사의 제품을 납품하게 되었습니다. 국내 주요 LED칩 제조회사들에 당사제품을 공급하였으며, 대만 및 중국등 해외업체에도 신규 거래처를 다수 확보하였습니다. 2012년 8월 반도체용 Package나 PCB기판에 솔더페이스트를 인쇄도포하는장비인 스크린프린터를 제조판매하는 일본에 소재한 MINAMI CO.,LTD(한국명:미나미(주))를 인수하였습니다. 당사보유 디스펜서 장비와 미나미(주)가 보유한 제품들과는 상호 보완관계로 앞으로 폭넓은 영업활동 및 신시장 개척을 목표로 영업할 예정입니다. 2017년 전자기기에서 여러 반도체 칩간에 전자파 간섭으로 인한 오작동을 막기 위한 전자파 차폐(EMI)용 스프레이 타입의 디스펜서를 출시하였으며, 2018년 세계 최초로 Laser를 활용한 차세대 접합기술을 접목한 Laser Assisted Bonding장비를 출시하였습니다. (3) 자동화공압부품외 종속회사 피앤엠은 첨단FA산업을 선도하는 공압기기를 모듈화한 공압구동형 실린더(Acturator) 제조회사로 GENERAL HAND, BLOCK CYLINDER, STOPPER CYLINDER, SLIDE CYLDER, RODLESS CYLINDER, ROTARY CYLINDER 등을 생산하며 공장자동화, 반도체장비 시스템, 표면실장 시스템, 자동화 조립라인 등 무인자동화 각각의 공정등에 사용되고 있습니다. 또한 기존 제품으로는
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적용이 불가능한 소형 부품의 개발 및 다양한 장비와의 호환 가능토록 독창적인 제품의 개발에도 적극투자하고 있습니다. 1997년부터 자체 브랜드로 시장에 진입하여 꾸준한 매출을 이루고 있으며 2018년에는 약 80억원의 매출을 2019년에는 약 76억원의 매출을 하였습니다. 2020년1월1일자로 종속회사인 (주)피앤엠에 영업양도 하였습니다. (나) 영업부문에 대한 일반정보 ① 부문에 대한 일반정보연결기업은 재화의 종류별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 세부부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요고객의 내역은 다음과 같습니다. 구분 재화 또는 용역 주요고객 시스템부문외 삼성전자, 앰코테크놀러지, 엘지전자, 스태츠칩팩코리아 등 (*) 2020년 1월 1일 자로 뉴메틱사업을 지배기업의 종속기업인 (주)피앤엠에 영업양도됨에 따라 구분 표시를 하지 않습니다. (2) 부문별 매출액 및 당기손익 (단위 : 천원) 구분 시스템부문외 연결조정 연결후금액 총부문매출 내부매출액 외부고객으로부터의 매출액 영업손익 감가상각비와 무형자산상각비 법인세비용차감전순손익 (단위 : 천원) 구분 시스템부문 뉴메틱부문 합계 연결조정 연결후금액 총부문매출 내부매출액 외부고객으로부터의 매출액 영업손익 감가상각비와 무형자산상각비 법인세비용차감전순손익 (3) 부문자산 및 부문부채 (단위 : 천원) 부문 시스템부문외 연결조정 연결후금액 자산 부채 (단위 : 천원) 부문 시스템부문 뉴메틱부문 합계 연결조정 연결후금액 자산 부채 (4) 지역별 매출액 (단위 : 천원) 지역 당기 전기 한국 중국 기타 합계 (5) 주요 고객별 매출액 (단위 : 천원) 기업 당기 전기 A사 B사 C사 D사 E사 합계 (2) 시장점유율 등 당사의 최근 3사업연도의 국내외 시장점유율 변동추세 및 당해 사업연도의 경쟁사별 시장점유율 등의 파악에 있어 공신력 있는 기관의 시장점유율에 관한 자료 수집이 곤란하여 정확한 시장점유율 파악에 어려움이 있어 기재하지 않았습니다. (3) 시장의 특성 가) 시스템 사업 (1) Dispenser M/C 전자제품의 급격한 경박단소화는 시간이 지날수록 상상을 초월할 정도로 가볍고 작아지며 사용하기 편리하게 개발되고 있습니다. 반도체의 경우 1990년대 중반부터 변화하기 시작한 CSP(Chip Scale Package)등의 새로운 Package로의 급격한 전이는 향후로도 반도체조립 및 전자 산업 전반에 많은 변화를 가져올 것으로 보고 있습니다. 따라서 반도체 조립을 위한 Lead Frame, BGA 등 기초소자, 반도체 조립용 Wire Bonder 나 Die Bonder 그리고 Dispenser 등의 장비산업 분야는 사업의 특성상 이러한 반도체 Package의 시장변화에 따라 민감하게 반응하는 것이 사실입니다. 현재 BGA Package에 대한 후공정 Dispenser 장비는 국내시장은 해외의 A사, C사, M사 등 외국업체와 당사가 시장을 선점하였으며, 국내 Dispenser장비 생산업체 중에서는 유일하게 해외진출에 성공하여 ATS 및 골콘다(Goloconda) 등을 통해서 싱가폴 및 대만 시장에서 외국업체와 대등한 경쟁을 하고 있습니다. 반도체 Package의 급속한 소형화 및 박형화 흐름 속에서 현재 주 Packaging 방식인 BGA에서 차후에는 CSP 및 FC가 향후 시장을 급속하게 변화시킬 것입니다. CSP와 FC Packaging 시장은 지금 초기 진입단계이며 향후 BGA와 함께 무한한 시장을 형성할 것이며, 향후 전개될 CSP와 FC Packaging에 대한 당사의 대응 및 시장 선점이 매우 중요한 사안입니다. 나) 자동화공압부품외(종속회사) 우리나라의 연도별 공압기기 시장은 꾸준히 성장하고 있으며 매년 약 6%의 성장률을 보일것으로 예상됩니다. 국내 동종업계 공압 실린더 기술 경향은 대부분의 업체가 중저가 제품의 개발에만 치중하고 있어 고부가가치 제품의 신기술 개발활동은 상대적으로 미진한 형편입니다. 이 때문에 공기압 분야의 시장 규모가 활성화 국면으로 확대되고 있음에도 시장의 한정된 영역 내에서 점유율 유지를 위하여 국내 주요 업체 간의
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경쟁이 가속화되고 있습니다. 국내 공압기기 주요 메이커 및 생산품목을 살펴보면 일본 업체에 대한 의존도가 높고 판매 실적에서도 경쟁이 되지 않는 상황입니다. 우리나라의 공압 기술이 세계 선진국과의 경쟁에서 이기려면 기술 의존보다는 연구를 통한 독자기술 개발과 생산기술의 혁신이 필요합니다. 공기압기기 시장을 이끄는 주요 산업은 반도체와 자동차 관련 산업입니다. 현재 공기압 기기 시장은 전체시장의 65%를 반도체, 전자 및 자동차 산업의 자동화가 차지하고 있고 기타 공작기계 자동화에 15%, 섬유-식품 외 기타 산업분야는 20%를 차지하고 있습니다. 반도체 관련 산업은 생산설비에서 공기압 기기가 차지하는 비중이 높아 추후 반도체 산업이 정보화수요, IT혁명, E-Business의 성장과 더불어 꾸준한 성장이 예상되며 이와 관련한 공기압기기의 수요 및 시장규모 또한 꾸준한 성장세를 보일 것으로 예상됩니다. 공압 Actuator 산업은 생산자동화 요소의 소모성기기로써 교체주기가 사용 용도에 따라 6개월에서 3년 정도로 짧으며 신규장비 적용 및 보수, 보전 등의 다양한 적용으로 각 생산공정별 다기능 UNIT화 등의 대응 개발능력을 소지한 산업인 동시에 소재, 기계, 물리, 유체등의 기초 학문과 기술의 공간 집적화를 MODULE화 한 첨단기술 산업으로써 관련기간 산업과 연계가 가능합니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 기존 주력제품인 디스펜서 장비 관련 연구 개발뿐만 아니라, 반도체 장비의 개발, 제조의 Know-How를 이용, 미래 신성장을 위하여 LED제조장비 기술개발에 힘쓰고 있습니다. (5) 조직도 조직도.jpg 조직도 2. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 천원) 구분 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 프로텍,미나미,스트라토아이티, 제품 Mobile Phone용 Underfill 작업부터 최첨단 Package인 CSP용 Molding공정, LED Package공정까지 적용할 수 있는 Resin및형광체 도포 시스템으로서 Package의 종류 및 공정에 따라 기계의 종류도 다양함 제품 PBGA(Plastic Ball GridArray)제조에 사용되는장비로 Plastic 위에 에폭시 용재를 Dotting하고 그위에 Heat-Slug라는 열방출제품을 Attach 하는작업수행 제품 및 상품 기타장비 및부 품 기 타 정밀가공부품,기타주문품 피앤엠,프로텍엘앤에이치, 그로티 상품제품 공압실린더외 공장자동화,반도체장비,표면실장 시스템,자동화조립라인 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 :천원) 품 목 구분 제24기 제23기 제22기 내 수 수 출 내 수 수 출 (1) 산출기준 제품별 판매단가 = 총매출액 / 총매출대수 (2) 주요 가격변동원인 제품별 발주처의 옵션사항 여부에 따라 가격변동이 크게 발생하며, 수출제품은 판매수수료 및 운송요건에 따라 단가가 변동함. 3. 주요 원재료에 관한 사항 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 천원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율(%) 비 고 시스템뉴메틱 원재료 비젼 DISPENSER 공압부품 DISPENSER 기 구 DISPENSER 기 타 DISPENSER 모 터 DISPENSER 베어링 DISPENSER 센 서 DISPENSER 외 주 DISPENSER 전 자 DISPENSER 전 장 DISPENSER 기 타 기타제품 기 타 공압실린더 합 계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 천원) 품 목 제24기 제23기 제22기 BOARD MOTOR SENSOR - 산출금액은 총구매액을 총구매수량으로 나눈 단순평균 금액임. 4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 백만원) 품 목 사업소 제24기 제23기 제22기 반도체장비외 본사및일본 공압실린더외 인천공장외 합 계 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 정상적으로 공장가동을 했을 경우의 최대가동시간을 산출후 시간당 제조원가를 곱하 여 생산능력을 산출함 ② 산출방법
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생산능력(금액) = 최대가동시간 × 시간당 제조원가 최대가동시간 = 연평균인원 × (주52시간) ×생산일자시간당제조원가 = 총투입경비 / 생산시간 (나) 평균가동시간 반도체장비외 : 328,577시간 공압실린더외 : 136,042시간 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 백만원) 품 목 사업소 제24기 제23기 제22기 반도체장비외 본사및일본 공압실린더외 인천공장외 합 계 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 품 목 당해 가동가능시간 당해 실제가동시간 평균가동률 반도체장비외 공압실린더외 합 계 다. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 2020년 12월 31일 현재] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 손상 기타증감 외화환산차이 기말장부가액 비고 증가 감소 (주)프로텍외 자가 경기도 안양시 동안구 시민대로327번길 11-14외 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비 품 기타유형자산 건설중인자산 사용권자산 소 계 합 계 - 상기 생산설비현황은 연결기준입니다.(2)신규시설투자보고서제출일 현재 진행중인 대규모 신규시설투자는 없습니다. 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 천원, 천USD,천JPY,천CNY) 사업부문 구분 품 목 제24기 연간 제23기 연간 제22기 연간 시스템 프로텍,미나미,스트라토아이티 반도체,SMT 및 LED용 제조기계 수 출 내 수 합 계 수 출 내 수 합 계 기타 수 출 내 수 합 계 피앤엠,프로텍엘앤에이치, 그로티 공압 실린더 외(PNEUMATIC) 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 - 상기매출실적은 연결기준입니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 2015년11월16일09시28분14초.jpg 주요판매처 (2) 판매경로 1)제품개발(주문생산 방식) ①Customer 요구사항 ⇒ ②제안서 및 견적서 제출 ⇒ ③계약서 및 수주 ⇒ ④설계,가공,조립,TEST ⇒ ⑤납품 SET UP ⇒ ⑥양산Line에 적용후 문제점 보완 ⇒ ⑦계산서 발행 및 대금수금2)제품 생산(시제품 개발 완료) ①Customer 요구 ⇒ ②사양서 접수 ⇒ ③견적서 제출 및 계약 ⇒ ④제품생산 ⇒⑤수요처,납품Setup ⇒ ⑥생산 Line에 적용 ⇒ ⑦세금계산서 발행 및 대금수금 (3) 판매방법 및 조건 사업부문 품목 구분 판매경로 판매경로별매출액비중 시스템 국내외 직판 및 해외 Agent 주문에 따른 판매 HEAT SLUG 국내외 직판 및 해외 Agent 주문에 따른 판매 기 타 국내외 직판 및 해외 Agent 주문에 따른 판매 기타 국내외 직판 및 해외 Agent 주문에 따른 판매 합 계 (4) 판매전략 ① 수 출 당사 매출의 주류를 이루고 있는 Dispenser는 2000년 하반기부터 해외시장에서 품질과 가격측면에서 경쟁력이 있는바 동남아 지역 동 장비에 대한 서비스망을 구축하고 있는 ATS를 통한 제품판매를 하고 있습니다. 해외 판매에 대한 마케팅 전략은 동남아의 ATS 통한 협력수주를 기본전략으로 영업을 펼치고 있으며 경쟁업체(미국 A사. C사등)에 비하여 제품력이 뒤지지 않고 가격경쟁력을 강점으로 부각시키고 있습니다.② 내 수시스템 사업부의 내수판매는 주로 국내의 유수한 대기업(삼성전자,SK하이닉스,스태츠칩팩코리아,앰코테크놀로지코리아등)과 거래를 하고 있습니다. 당사가 가지고 있는 연구개발분야의 우수한 인력(부설연구소 인증)을 중점적으로 부각하여 개발의뢰 단계부터 시제품 생산,제품출시까지의 전 개발과정을 거래처와 긴밀한 협조를 바탕으로 한 신뢰를 근간으로 마케팅을 펼치고있습니다.◆자동화공압부품외(종속회사)뉴메틱사업의 영업전략은 고객감동의 실현에 있습니다. 그러한 전략에 맞추어 전국에 대리점을 운영하고 있으며 제품 발주 시 제품 선정에서 관리, 유지까지 모든 과정을 관리하는 개인책임 제도하에 영업을 실시하고 있습니다. 단순한 물건을 파는 개념을 탈피한 영업사원의 기술 인지도를 높이기 위해 지속적인 교육을 실시하며 제품 선정 시 개발과 영업의 유기적인 협조하에 최적의 제품을 선정하는데
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최선을 다하고 있으며 이러한 영업 방식은 기술과 납기가 중요시 되는 시장에서 고객의 신뢰를 얻고 있습니다. 또한 세계시장을 겨냥하여 외국 agent 및 종합메이커에 제품공급 계약을 체결하여 해외시장에 당사의 제품을 홍보함과 동시에 수출증대를 꽤하고 있습니다. 세계시장 속에서의 경쟁력 강화를 위하여 선진 기술을 도입하고 국산화 시키는 노력도 더불어 시행하고 있으며 앞으로의 기업 경쟁력은 이러한 제품 경쟁력에 서비스 경쟁력이 융합되어야 한다고 믿고 가장 많은 고객에게 필요한 정보를 실시간으로 제공하고 고객의 요구 사항이나 불만 사항들에 대하여 신속하게 대응을 해줄 수 있는 시스템을 완성해 나가고 있습니다.핵심역량분야에서 고객만족의 선두주자가 되며 지속적으로 변화하는 환경에 최적의 적응을 위해 도전과 선견지명을 바탕으로 개인과 기업의 핵심역량을 지속적으로 발전시키고 새로운 핵심역량을 끊임없이 개발하고 있습니다. 6. 수주상황 당사의 제품은 발주자의 주문 생산방식이며, 통상 8주에서 12주 이전에 생산제품 주문을 접수하는 단기 발주형식으로 이루어 지고 있어 수주현황은 작성하지 아니하고 있습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 7. 시장위험과 위험관리 (1) 금융위험관리 연결회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 연결회사는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. ) 신용위험관리 연결회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 가) 신용위험의 최대노출액 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 현금및현금성자산 기타유동금융자산 매출채권 기타채권 기타비유동금융자산 금융보증계약 합계 나) 금융자산 연령분석 금 융자산의 종류별 연령분석 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 합계 만기미도래 만기경과 미손상금액 30일 미만 30~60일 60~90일 90~120일 120일초과 현금및현금성자산 기타유동금융자산 매출채권 기타채권 기타비유동금융자산 합계 (단위: 천원) 구분 합계 만기미도래 만기경과 미손상금액 30일 미만 30~60일 60~90일 90~120일 120일초과 현금및현금성자산 기타유동금융자산 매출채권 기타채권 기타비유동금융자산 합계 2) 유동성위험관리 연결회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. 당기말 현재 연결회사의 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 1개월 이하 1개월 초과 ~3개월 이하 3개월 초과 ~1년 이하 1년 초과 ~5년 이하 합계 단기차입금 매입채무및기타채무 유동성리스부채 장기매입채무및기타채무 비유동리스부채 합계 (단위 : 천원) 구 분 1개월 이하 1개월 초과 ~3개월 이하 3개월 초과 ~1년 이하 1년 초과 ~5년 이하 합 계 단기차입금 매입채무및기타채무 유동성리스부채 비유동리스부채 장기매입채무및기타채무 합 계 3) 시장위험 연결회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리 ① 보고기간말 현재 외환위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산 및 금융부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 외화자산 현금및현금성자산 USD USD JPY JPY CNY CNY 매출채권 USD USD JPY JPY 자산 계 USD USD JPY
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JPY CNY CNY 외화부채 매입채무 JPY JPY 미지급금 USD USD 선수금 USD JPY 부채 계 USD USD JPY JPY ② 연결회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY CNY 합계 (나) 이자율위험관리 연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 단기차입금 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 (다) 기타가격위험요소 연결회사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있습니다. 보고기간말 현재 공정가치로 평가하는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 은 당기말 및 전기말 현재 각각 17,071,356천원 및 10,756,493천원이며, 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향은 당기말 및 전기말 현재 각각 1,331,567천원 및 839,006천원입니다. (2) 자본위험관리 연결회사의 부채비율은 총부채에서 총자본을 나눈 금액으로 산출하고 있습니다 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 부채총계 (A) 자본총계 (B) 부채비율 (A / B) 8. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 부설연구소조직도.jpg 부설연구소조직도 (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제24기 제23기 제22기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] -연결기준으로 작성되었습니다. 나. 연구개발 실적 □반도체부문 일 자 연 구 과 제 연 구 기 관 연구결과 및 기대효과 상품화에 대한내용 2001년도 Heat-Slug (주)프로텍 PBGA(Plastic Ball Grid Array) 제조에 사용되는 장비로 Plastic 위에 에폭시 용재를 Dotting하고 그 위에 Heat-Slug라는 열방출제품을 Attach하는 작업 수행 Dispenser장비와의 복합설비 개념의 장비로서 2001년상반기부터 매출발생 (주)프로텍 LCD 구동 IC를 제조하는 Line에 사용되는 장비로서 PI-Film 위에 Au-Bumping된 Pattern위에 반도체 Wafer-Chip을 정밀하게 위치시키고 제품을 외부환경으로부터 보호하고 견고하게 접착시키기 위하여 에폭시 용재를 Dispensing하는 작업수행 반도체및산전분야등의Dispenser전문기술을 바탕으로 2001년 2/4분기 매출액 발생 2002년도 (주)프로텍 기존의 방식인 Dam Underfill이 가능한 기능추가하는 Concept으로 고안직선형 리니어모터 및 리니어펌프 탑재로 초고속,초정밀 정량토출이 가능한 신개념의 장비 기존의 Dam 수요를 대체할 것으로 기대되며 2003년 매출액 발생 2003년 (주)프로텍 기존의 제품군인 Dispenser와 Attach가 합성된 PRO-Seris장비의 최신모델로 PBGA,Flip Chip Heat-sink를 동시에 작업할 수 있는 구조로 히트싱크의 정도가 기존모델이 100마이크론에서
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50마이크론으로 향상되었으며 생산성도 30%향상됨. 반도체제품의 고집적화,소형화로 인한 제품의 방열효과를 증대하기 위한 방법으로 Heat-sink를 Attach하는 공정의 수요가 급증하고 있는 상황임. 2004년 FDS-1000 (주)프로텍 반도체 및 SMT(산전분야) 특히 Mobile-phone(핸드폰) underfill, power-LED 작업등 제품 및 시장의 요구에 부응하기 위한 신개념의 장비임. 기존방식의 장비보다 속도는 30%이상 증대되고, 신규제품 WLP, FLIP CHIP 적용에 최적임. (주)프로텍 SMT제조 공정중 Mobile-phone Underfill에 생산성 증대를 위한 자비로서 기존 FDS-1000 장비보다 2배의 제품효율을 기할수 있는 설비임. 2004년매출액 발생 (주)프로텍 반도체 제조공정중 Memory-Module의 BGA, WLP(웨이퍼 레벨페키지)등의 Underfill작업에 적용되는 설비로서 신규수요가 예상되는 설비임. 2004년매출액 발생 2005년 PRO-2030T (주)프로텍 반도체 제조공정중 POP Ass'y에 소요되는 설비로서 Vision 및 Athach의 고난이도 기술을 필요료하는 설비임. 2005년매출액 발생 2006년 PRO-2010T (주)프로텍 신규공정(Package On Package)에 대응하는 고속이송 및 저진동 구조와 청정한 환경에 적합한 Linear Moter를 이용한 MOUNTER장비 2006년매출액 발생 2008년 (주)프로텍 LED(Light Emitting Diode) Package 공정에서형광체를 미세하고 고르게 도포하는 디스펜서 장비임. 2008년 매출액 발생 2011년 (주)프로텍 LED(Light Emitting Diode) Package 공정에서 웨이퍼의 칩이나 다이오드칩등을 이송하여 Package Frame에 고정시키고 칩과 패키지 간의 전기적 접속이 이루어지게 하기 위한 장비임. 2011년 매출액 발생 2017년 카메라모듈 조립장비 (주)프로텍 스마트폰 카메라 모듈의 렌즈를 광축 정렬하여 이미지센서와 정밀하게 접합하는 공정에 사용하는 장비. 2017년매출액 발생 2018년 (주)프로텍 짧은 시간에 선택적으로 열을 가할 수 있어 열 스트레스가 매우 낮고, 기존 공정에서 발생하는 열에 의한 품질 불량을 개선함. 2018년매출액 발생 2019년 (주)프로텍, 한국기계연구원 기체를 이용해 비접촉방식으로 여러 반도체칩을 고르게 조립하는 장비 2020년 (주)프로텍 반도체에 사용되는 칩을 기판이나 PACKAGE에 정밀하게 부착시키는 장비 2020년매출액 발생 9. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 보유 현황 당사는 회사의 주요 기술에 대하여 지속적으로 특허를 출원하고 있으며 현재 특허권 235건, 상표권6건을 보유하고 있습니다.보유특허가 많은 관계로 아래 주요 대표 특허만 일부 나열하였습니다. 주요 특허권명칭 등록내역 비고 등록일자 등록번호 반도체칩 제조용 디스펜서장치 업다운 및 회전의 정밀제어가 가능한 고속정량토출형 디스펜서 헤드 레진 도포장치 로봇용 그립 교환장치 반도체칩 제조용 디스펜서장치 형광물질 정량 토출장치 엘이디 소자 제조용 디스펜싱 시스템 및 디스펜싱 방법 고속디스펜싱펌프 자재 접착 장치 적층형 반도체 패키지의 제조장치 자재 작업용 액튜에이터 기계 요소
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II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl ※용어해설 당사가 영위하는 사업의 내용을 이해하기 위하여 개념정리가 필요한 용어해설은 다음과 같습니다. 용어 설명 압타머 (Aptamer) 압타머는 3차원적 형태를 이루어 표적 물질에 특이적으로 결합하는 단일 가닥 올리고 핵산 물질이며 표적의 3차원적인 형태를 인식해 결합하는 특징을 가짐. 또한 생물학적 생산이 아닌 화학적 합성으로 생산하기 때문에 배치 재현성이 높고, 물질 안정성 (stability)도 우수하며, 제조가격도 저렴하고, 생체 내 면역원성 (immunogenicity)도 보고된 바가 없는 안전성도 우수한 바이오 소재 압타머 발굴 (SELEX) SELEX란 Systematic Evolution of Ligands by EXponential enrichment의 약자로, 다양한 핵산 라이브러리와 표적 분자와의 반복적인 결합 후 결합하지않은 핵산 라이브러리를 제거하고 표적 분자에 특이적으로 결합하는 것들만 선택적으로 선별하여 매우 우수한 결합력과 특이성을 보이는 압타머를 발굴할 수 있는 기술 압타머 합성 압타머는 항체와 달리 화학적 합성으로 생체 외에서 생산하며, 다양한 화학적 변형 등이 용이. 또한, 높은 생산 재현성 (Low lot-to-lot variation)과 품질 관리가 가능하여 낮은 생산단가로 생산 가능 중합효소연쇄반응 (PCR) DNA (데옥시리보 핵산)를 증폭시키는 기술로, 일반 분석기기로 감지할 수 없는 극미량의 DNA 조각을 증폭하거나 압타머 발굴에서 표적 분자에 특이적으로 결합하는 핵산 라이브러리를 증폭할 때 사용 표적 분자 단백질, 저분자 화합물, 탄수화물, 그리고 독소 등이 대표적인 표적 분자로서 진단 제품 또는 치료제 개발 시 표적 바이오마커가 표적 분자에 해당 변형핵산 핵산 서열의 특정 염기 (base)에 소수성 분자 (hydrophobic moiety)를 도입하여 핵산 라이브러리의 다양성 및 소수성을 증가시키고, 이로 인해 표적 분자내 소수성 부분과의 결합이 획기적으로 개선된 압타머를 높은 성공률로 발굴할 수 있는 기반 물질 해리상수 압타머 성능을 확인하기 위한 척도로서 압타머가 표적 분자와 얼마나 강하게 결합하는지를 확인할 수 있는 지표로 값이 낮을수록 높은 결합력을 의미 플랫폼 기술 진단제 및 치료제 개발에 있어 우수한 압타머를 발굴하고 제품화를 위한 핵심 분석, 기반기술을 의미. 다양한 질환 분야에 적용할 수 있으며, 지속적인기술개발을 통해 높은 부가가치를 창출하는 기술 알로스테리 결합 세포막 수용체 상의 기존 리간드 결합 위치가 아닌 다른 위치에 결합하여 수용체의 활성을 조절하는 결합 방식 인슐린 민감제 세포막 인슐린 수용체에 결합하여 자체적으로는 활성이 없으나 수용체의 인슐린 민감성을 증진하는 물질 표적 외 작용에 따른 부작용 약물이 체내의 특정 표적 이외에 다른 곳에 비특이적으로 작용하여 나타나는 부작용 작용기전 약물이 유효성을 나타내는 분자생물학 및 생화학적, 세포생물학적 작용 메커니즘 아고니스트 (Agonist) 생체작용물질의 수용체에 결합하여 그 물질과 같은 또는 유사한 작용을 하는 물질 민감제 자신의 활성과 관계없이 내재적 인자/호르몬의 활성을 도와 효능을 향상 시키는 물질 인슐린 저항성 세포가 체내에서 정상적으로 분비되는 인슐린에 반응하지 못하는 병리학적 상태 비밀 유지 계약서 이해 당사자 간 체결되는 비밀유지계약으로 제 3자에게 이해 당사자의 비밀을 노출하지 않겠다는 내용의 약정 물질 이전 계약서 이해 당사자 간 체결되는 물질 이전 계약으로 해당 물질에 대한 검증을 목적으로 체결되는 계약 미충족 의학적 수요 치료가 필요한 환자 및 증상은 존재하지만 해당하는 적합한 치료법이 개발되지 못한 영역 전임상 단계 의약품 개발 과정 중 새롭게 개발한 약물 후보물질을 사람에게 사용하기 전에 동물에게 적용하여 부작용이나 독성, 효과 등을 알아보는 시험단계 당화혈색소 (HbA1c) 적혈구에 포함된 혈색소가 포도당과 결합하여 생성되며, 높은 혈중 포도당 상태에 혈색소가 장기간 노출되면
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증가하여 당뇨병의 진단기준으로 활용됨 1형 당뇨 인슐린 의존형 당뇨병으로 췌장 베타세포의 파괴로 인해 정상적인 인슐린 분비가 되지 않는 당뇨병 2형 당뇨 인슐린 비의존형 당뇨병으로 인슐린은 정상적으로 분비되지만, 세포가 인슐린에 적절하게 반응하지 못하거나 병의 진행에 따라 인슐린이 부족하여 발생하는 당뇨병 약물이 효능을 나타내기 위한 최소의 용량 약물이 독성을 나타내지 않는 최대의 용량 약물동태학 체내에 투여된 약물에 대해 인체가 그 약물에 어떤 영향을 어떻게 미치는지 흡수, 대사, 배설로 변하는 수치적 해석 약물동역학 체내에 투여된 약물에 의해 인체가 받는 영향으로 약물의 용량과 생체 반응 관계를 생리적, 생화학적 작용과 효과면에서 해석 비임상시험관리기준 (GLP, Good Laboratory Practice) 의약품, 화학품 등의 안전성 평가를 위하여 실시하는 각종 독성시험의 신뢰성을 보증하기 위하여 연구인력, 시험시설, 장비, 시험 방법 등 시험의 전 과정에 관련된 모든 사항을 조직적, 체계적으로 관리하는 규정 의약품 개발과정에서 의약품의 품질과 연관된 연구개발 및 제조공정이 일관성 있게 조절 및 관리되고 있음을 문서화 하여 입증하는 것 최신 우수 의약품 제조 품질관리 기준 FDA (미국 식품의약국) 가 만든 가장 높은 수준의 GMP로서 의약품 제조를 위해 공장에서 원료의 구매부터 제조, 출하 등에 이르는 모든 과정에 필요한 관리 기준을 규정한 것 이종 이식 모델 (Xenograft model) 인간의 세포/암 등에 대한 효능, 영향을 평가하기 위해 인간의 세포/암등을 동물에 이식해 제작한 모델 미국 식품의약국 미국의 식품과 의약품에 대한 관리 규제를 하는 기관 유럽 의약품기구 유럽 의약품의 평가 및 감독을 하는 유럽 연합의 기관 정맥 주사 정맥에 주사하는 기법 피하 주사 피하 지방에 주사하는 기법 뇌외 혈액을 격리시키는 혈관 장벽으로 뇌 모세혈관 내피 세포의 밀착연접 (tight junction)을 형성하여 고분자와 친수성 물질의 통과를 방해 체외진단검사 질병 진단 및 예후, 건강 상태 판정, 질병 치료 효과 등의 목적으로 혈액, 체액, 조직 등 인체에서 유래한 물질을 이용해 신체 밖에서 진단하는 검사 체외진단 다지표 검사 환자의 질병이나 상태를 진단하거나 질병의 치료, 완화, 처치, 예방, 예후, 예측을 위하여 해석 함수를 사용하는 다지표 진단 방법. 해석 함수는 다양한 지표 (수치)들을 결합하여 환자 특이적인 결과 (위험군 분류, 점수, 인덱스 등)를 도출 현장 검사 피검자 및 환자와 가까운 위치에서 원심분리 등 샘플 사전가공을 거치지 않고, 신속하게 시행해 진료 및 치료에 활용할 수 있는 임상병리 검사방식 또는 키트 바이오마커 몸속 세포나 혈관, 단백질, DNA 등을 이용해 몸 안의 변화를 알아낼 수 있는 지표 임상적 검증 민감도, 특이도 등의 정보에 따라 진단 성능을 정확하게 예측하기 위한 검증 임상적 유효성 체외진단 다지표 검사 (IVDMIA)를 이용하여 바이오마커에 대해 수행한 시험이 환자의 질병 상태에 대한 판단 근거를 제공할 수 있는 성능 임상적 민감도 특정 질환을 가지고 있는 사람 중 검사 결과가 양성으로 나오는 비율 임상적 특이도 특정 질환을 가지고 있지 않은 사람 중 검사 결과가 음성으로 나오는 비율 위양성 질병이나 증상이 없는 음성 환자나 음성 검사대상물에서 양성으로 나온 검사 결과 위음성 질병이나 증상이 있는 양성 환자나 양성 검사대상물에서 음성으로 나온 검사 결과 선별검사 해당 질환의 고위험군을 조기에 발견하여 추가적인 관찰이나 직접적 예방 활동을 하기 위한 검사 예후 환자의 상태나 질병의 결과에 대한 예측 조기진단 특정 질환으로 확인되지 않은 사람을 대상으로 질환에 걸렸는지 또는 위험성이 있는지 미리 진단하여 어떤 검사 또는 치료법을 사용할 것인지 결정하기 위한 목적의 진단 모니터링 수술 이후나 항암치료 후에 재발이 일어났는지, 치료 효과가 있는지를 추적하는 진단 비침습적 진단 사람의 몸속으로 침투하지 않고 몸 밖으로 흘러나오는 또는 몸 밖에서 채취가 가능한 혈액, 가래, 대변
압타머사이언스 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

및 소변 등의 체액을 이용한 진단 행위 신의료기술 신의료기술평가사업본부 (NECA) 평가 결과 안전성 및 유효성이 인정된 진료행위로 건강보험심사평가원에서 급여/비급여로 결정되지 않은 의료기술 체외진단 의료기기 선진입 후평가 제도 식약처 의료기기 허가를 취득한 이후 건강보험 등재 절차로 바로 진입할 수 있도록 개선하고, 1~5년 판매후 신의료기술평가를 시행하는 제도로 2019년 4월 감염병 체외진단검사에 대해 시범사업이 진행되고 있으며, 2021년 체외진단 검사로 확대될 예정임. 실험실개발테스트 임상 검사실에서 자체적으로 개발한 체외진단검사를 환자들에게 제공할 수 있도록 하는 제도 독립진단실험실 실험실개발테스트와 같은 개념으로 중국을 비롯한 동남아시아에서 환자들에게 제공할 수 있도록 하는 제도 1. 사업의 개요 당사는 압타머 기술 플랫폼 (Aptamer Technology Platform)을 기반으로 단백질이나 유전자소재로는 개발이 어려운 혁신적인 치료제 및 진단제품 개발을 통해 국민 삶의 질 향상 나아가 국가 의료비 절약에 기여한다는 비전으로 2011년 4월에 포항공대에서 spin-off 한 연구개발 기반 바이오기업으로 압타머 분야의 글로벌 선도기업입니다.당사의 압타머 기술 플랫폼은 고성능 압타머를 효과적으로 발굴하는 기술과 발굴된 압타머를 응용목적에 맞게 최적화하는 기술, 그리고 이에 기반한 혁신적인 치료제 및 진단제품 개발 기술에 이르기까지 완성도가 매우 높습니다. 당사가 보유하고 있는 치료제 개발 시스템은 후보물질 발굴기간을 2~3년으로 단축시킨 획기적인 시스템입니다. 현재 AlloMAp과 BiFAp 2개의 플랫폼을 기반으로 당뇨 등 대사질환과 암질환 분야에서 first-in-class 치료제를 개발하고 있으며, 발굴된 치료제의 임상적 유효성 (Proof of Concept)을 확보한 후에 글로벌 제약사에게 라이센싱하거나 regional player와 공동개발을 추진하여 수익을 창출하는 사업모델입니다. AlloMAp 플랫폼으로부터 발굴된 혁신 당뇨 치료제는 6개 글로벌 제약사와 비밀 유지 계약을 체결하는 등 높은 관심을 받았고, 당뇨 분야 세계 1위 기업인 Novo Nordisk사와는 물질 이전 계약을 통한 약효평가 과정을 성공적으로 마치고 후속 단계 협력을 논의 중에 있습니다. BiFAp 플랫폼에서 개발된 간암 치료제의 전임상 개발이 진행 중에 있고, 뇌질환에 적용할 BBB 셔틀 압타머 기술도 다수의 국내외 회사와 공동개발 및 라이센싱을 논의 중에 있습니다. 진단사업 영역에서는 AptoMIA 플랫폼을 기반으로 폐암 등 다양한 질병을 대상으로 조기진단 제품을 개발하고 있고 항체 기술이나 PCR 기술과는 차별화된 신속진단 기술 개발이 가능한 AptoPOC 플랫폼을 운영하고 있습니다. 세계 최초로 압타머 기반 진단 제품 상용화에 성공한 폐암 조기진단 키트는 혈액에 존재하는 복수의 단백질 바이오마커를 높은 민감도와 특이도로 검출하는 기술로 다기관 임상시험을 통하여 진단의료시장의 미충족 수요를충족시킬 수 있음을 입증하였습니다. 2017년 9월 한국식품의약품안전처 (MFDS)로부터 폐암 조기진단 키트에 대해 3등급 체외진단 의료기기 허가를 받았고, 이어서 CE 인증을 획득하였습니다. 현재 이원의료재단과 전략적 제휴계약을 체결하여 제품을 공급하고 있으며, 이원의료재단 영업부와 함께 검사영업을 진행하고 있습니다. 중국 및 싱가포르 등 해외 시장에서도 총괄 대리점 계약을 체결하고 현지 임상 및 판매허가를 획득하기 위한 절차를 진행 중에 있습니다. 보 고서 작성기준일 현재 당사의 주요 제품 및 서비스를 아래 표에 요약하였습니다. 제품 /서비스군 특징 제품 / 서비스명 개발단계 혁신 신약(치료제) 인슐린 수용체에 알로스테리 결합을 하는 선택적 당 흡수 기능을 가진 압타머 인슐린 대체재 (AST-101) 개발 중 인슐린 민감제 (AST-102) 개발 중 항암물질 젬시타빈을 내제하여 간암세포 선택적인 항암 효능을 가진 압타머 복합체 간암 치료제 (AST-201) 개발 중 진단 제품 혈액 내 7종의 단백질 측정, 알고리즘 분석을