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투자업무.- 기업여신부문: 신용여신과 담보여신으로 구분되며, 융통어음할인 형태로 대출이 이루어지는 기업어음할인, 기업의 운영자금지원 목적의 기업자금대출, 특정프로젝 트의 사업성과 이에 따른 미래현금흐름을 담보로 한 프로젝트파이낸싱, 주택을 담 보로 한 주택담보대출 등으로 구성.- 개인여신부문: 주택을 담보로 한 주택담보대출, 매입주식을 담보로 한 주식담보대 출, 개인의 신용을 바탕으로 한 개인신용대출 등으로 구성.- 할부리스부문: 내구소비재, 산업설비 등 주로 자본적 설비자산에 대해 제조업체와 구매자 사이에서 제조업체에 물품구매대금을 일시불로 지급하고 구매자로부터 물 품대금을 일정기간 분할상환받는 금융상품으로 회사는 기계류(주로 건설기계)에 대한 할부금융 및 리스가 주종을 이루고 있음. 당기와 전기 중 부문별 손익정보는 다음과 같습니다(단위:천원). - 당기 구 분 투자부문 기업여신부문 개인여신부문 할부리스부문 공 통 합 계 순이자손익(*) 순수수료손익 금융자산손상차손 당기순이익 (*) 이자수익이 부문수익의 대부분이고 최고영업의사결정자가 부문성과를 평가하고 자원을 배분하기 위하여 주로 순이자수익을 사용함에 따라 순이자손익으로 공시하였습니다. - 전기 구 분 투자부문 기업여신부문 개인여신부문 할부리스부문 공 통 합 계 순이자손익(*) 순수수료손익 금융자산손상차손 당기순이익 (*) 이자수익이 부문수익의 대부분이고 최고영업의사결정자가 부문성과를 평가하고 자원을 배분하기 위하여 주로 순이자수익을 사용함에 따라 순이자손익으로 공시하였습니다. 6. 금융상품 범주별 공시 (1) 보고기간말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). - 당기말 재무상태표상 자산 상각후원가측정금융자산 당기손익인식 금융자산 합 계 현금및예치금 유가증권 대출채권 기업금융자산 일반금융자산 팩토링금융자산 할부금융자산 채권 기타채권 소 계 기타자산(*1) 합 계 재무상태표상 부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 차입부채 차입금 사채 소 계 기타부채(*2) 합 계 - 전기말 재무상태표상 자산 상각후원가측정금융자산 당기손익인식 금융자산 합 계 현금및예치금 유가증권 대출채권 기업금융자산 일반금융자산 팩토링금융자산 할부금융자산 금융리스채권 기타채권 소 계 기타자산(*1) 합 계 재무상태표상 부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 차입부채 차입금 사채 소 계 기타부채(*2) 합 계 (*1) 기타자산은 미수금, 미수수익, 보증금으로 구성되어 있습니다.(*2) 기타부채는 미지급금, 미지급비용, 리스보증금, 기타보증금으로 구성되어 있습니다. (2) 당기와 전기 중 회사의 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당 기 전 기 상각후원가측정금융자산 현금및예치금이자(*) 대출채권이자 기타이자수익 대출채권수수료수익 대출채권관련손익 대손상각비 당기손익인식금융자산 당기손익인식금융자산관련손익 당기손익인식금융자산평가손익 상각후원가로 측정하는 부채 차입금이자 사채이자 기타이자비용 (*) 당기손익인식금융자산으로 분류되는 현금및예치금이자가 포함되어 있습니다. 7. 현금및예치금보고기간말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 비고 보통예금 기타예금 당좌개설보증금 사용제한예금 합 계 8. 당기손익인식금융자산 (1) 보고기간말 현재 당기손익인식금융자산의 상품별 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 취득원가 장부가액 취득원가 장부가액 대출채권 주식 수익증권 및 출자금 채무증권 합 계 (2) 당기말 현재 당기손익인식금융자산 중 대출채권의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원). - 당기말 구 분 종류 취득원가 장부가액 대출채권 전환사채 신주인수권부사채 교환사채 합 계 - 전기말 구 분 종류 취득원가 장부가액 대출채권 전환사채 신주인수권부사채 교환사채 합 계 9. 상각후원가대출채권 및 기타수취채권 (1) 보고기간말 현재 상각후원가대출채권 및 기타금융자산의 종류별 장부가액은 다음과 같습니다(단위:천원).- 당기말 구 분 액면금액 대손충당금 이연대출부대손익 리스개설직접원가 합 계 대출채권
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기업금융자산 일반금융자산 팩토링금융자산 할부금융 금융리스채권(*) 기타채권 소 계 기타금융자산 미수금 미수수익 보증금 소 계 합 계 (*) 해지금융리스채권이 포함되어 있습니다. - 전기말 구 분 액면금액 대손충당금 이연대출부대손익 리스개설직접원가 합 계 대출채권 기업금융자산 일반금융자산 팩토링금융자산 할부금융 금융리스채권(*) 기타채권 소 계 기타금융자산 미수금 미수수익 보증금 소 계 합 계 (*) 해지금융리스채권이 포함되어 있습니다. (2) 당기 및 전기 중 상각후원가대출채권 및 기타금융자산의 액면금액 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).- 당기 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 당기초 기초에 인식된 금융상품으로 인한 변동 12개월 기대신용손실로 대체 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 신용이 손상된 대출채권으로 대체 실행 회수 상각 당기말 - 전기 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 전기초 기초에 인식된 금융상품으로 인한 변동 12개월 기대신용손실로 대체 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 신용이 손상된 대출채권으로 대체 실행 회수 상각 전기말 (3) 당기 및 전기 중 상각후원가대출채권 및 기타금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).- 당기 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 당기초 기초에 인식된 금융상품으로 인한 변동 12개월 기대신용손실로 대체 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 신용이 손상된 대출채권으로 대체 손상차손 상각채권회수 상각 시간가치경과분 당기말 - 전기 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 전기초 기초에 인식된 금융상품으로 인한 변동 12개월 기대신용손실로 대체 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 신용이 손상된 대출채권으로 대체 손상차손 매각등 상각채권회수 상각 시간가치경과분 전기말 (4) 당기 및 전기 중 이연대출부대손익의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).- 당기 구 분 당기초 증 가 감 소 당기말 이연대출부대손익 - 전기 구 분 전기초 증 가 감 소 전기말 이연대출부대손익 10. 종속기업 및 관계기업 투자주식 (1) 보고기간말 현재 종속기업 및 관계기업 투자주식에 대한 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 종속기업 관계기업 합 계 (2) 보고기간말 현재 종속기업의 현황과 투자주식 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 회사명 (*1) 당기말지분율(%) 당기말 전기말 취득원가 순자산가액 장부금액 취득원가 순자산가액 장부금액 IBK금융그룹 동반성장 투자조합(*2) IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합(*2) 은행권청년창업재단 IBKC Pioneer 신기술 투자조합(*2) 경기 IBKC-STI 일자리창출 투자조합(*2) IBK금융그룹 KONEX 투자조합(*2) IBKC-솔리더스 미래창조펀드 바이오세컨더리 계정조합(*2) IDV-IP수산전문 투자조합 IBK금융그룹 IP창조 투자조합(*2) IBKC 동양 중소중견 그로쓰 2013 사모투자전문회사(*2) IBKC-STI 신성장투자조합 제1호 IBK금융그룹 유니온콘텐츠 투자조합 IBKC-SBI 바이오펀드 제1호(*2) 2015 KIF-IBKC/SBI세컨더리 IT전문 투자조합(*2) IBKC 미얀마 유한회사 IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합(*2) IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합(*2) IBK캐피탈 콘텐츠 투자조합(*2) IBKC-메디치 세컨더리 투자조합(*2) IBK금융그룹 IP창조 투자조합 제2호(*2) IBKC-GMB 신성장산업 투자조합(*2) IBKC-MGI 신성장특화 Pre-IPO펀드(*2) IBKC-UNION 세컨더리메자닌 투자조합(*2) GMB-IBKC 바이오 투자조합(*2) IBKC-케이앤 세컨더리1호 투자조합(*2) 케이앤 세컨더리3호
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투자조합(*2) IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합(*2) IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합(*2) IBK캐피탈 디지털콘텐츠 IP투자조합(*2) 에스지-아이비케이씨 케이콘텐츠 투자조합 제1호 합계 (*1) 소액금융업을 영위하는 IBKC 미얀마 유한회사를 제외한 종속기업은 모두 금융투자업을 영위하 고 대한민국에 소재하고 있습니다. (*2) 회사는 공동무한책임사원 및 업무집행사원으로 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 동 종속기업 의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정과정에 지배력을 행사하고 있습니다. (3) 보고기간말 현재 관계기업의 현황과 투자주식 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 회사명 (*1) 당기말지분율(%) 당기말 전기말 취득원가 순자산가액 장부금액 취득원가 순자산가액 장부금액 케이디비씨이음제사호 사모투자합자회사 미래에셋애그로프로젝트투자조합 크레디언 헬스케어 제2호 사모투자합자회사 KT-IBKC 미래투자조합 1호(*3) 스마트제이호사모투자 합자회사 나우1호기업재무안정사모투자합자회사 센트로이드제1호 차이나사모투자합자회사 프레스토 제7호 사모투자합자회사 프레스토 제8호 사모투자합자회사 와이지-아이비케이씨 에듀컨텐츠 밸류-업 펀드 케이클라비스마이스터신기술조합제사십호 에코프라임환경1호사모투자 합자회사 임팩트플랫폼신기술사업투자조합 디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합 대신-K 캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사 IBKC-EQP 혁신기술 투자조합(*4) IBKC-PCC 신기술제1호투자조합 메디베이트-디에이밸류 신기술투자조합 제2호 릴슨-IBKC 5G 신기술사업투자조합(*2) 아이비케이씨-하랑 신기술투자조합 엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합(*2) 아이비케이금융그룹뉴딜소부장투자조합 씨티케이-레드우드 소부장투자조합 제1호 하일랜드 2020 제4호 사모투자합자회사 아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합(*5) 아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합(*6) 마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합 아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합 유안타 퀀텀점프 1호 투자조합 끌림 IBKC 메디컬투자조합 아이비케이씨-아주 아이비 IDiscovery 펀드1호 아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합 아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술투자조합2호 (*7) 아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합 솔루션캐피탈제4호투자조합 엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술사업투자조합 아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합 더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드 (*8) IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호신기술투자조합 (*9) 엔에이치-IBKC 덴탈 솔루션 신기술사업투자조합 아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호 메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호 (*10) 시너지 턴어라운드 16호 신기술사업투자조합 아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합 아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드 아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호 (*11) 케이앤 세컨더리5호 투자조합 합계 (*1) 관계기업은 모두 금융투자업을 영위하고 있으며 대한민국에 소재하고 있습니다. (*2) 지분율은 20% 미만이나 공동무한책임사원으로 재무정책과 영업정책에 대하여 유의적인 영향 력을 행사할 수 있어 관계기업으로 분류하였습니다. (*3) 회사는 공동업무집행조합원으로 조합의 투자의사결정, 조합재산의 운영 등을 공동업무집행조 합원인 (주)케이티인베스트먼트와 공동으로 수행하므로 지배력을 행사할 수 없습니다. (*4) 회사는 공동업무집행조합원으로 조합의 투자의사결정, 조합재산의 운영 등을 공동업무집행조 합원인 이큐파트너스(주)와 공동으로 수행하므로 지배력을 행사할 수 없습니다. (*5) 회사는 공동업무집행조합원으로 조합의 투자의사결정, 조합재산의 운영 등을 공동업무집행조 합원인 인탑스인베스트먼트와 공동으로 수행하므로 지배력을 행사할 수 없습니다. (*6) 회사는 공동업무집행조합원으로 조합의 투자의사결정, 조합재산의 운영 등을 공동업무집행조 합원인 나이스투자파트너스와 공동으로
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수행하므로 지배력을 행사할 수 없습니다. (*7) 회사는 공동업무집행조합원으로 조합의 투자의사결정, 조합재산의 운영 등을 공동업무집행조 합원인 인탑스인베스트먼트와 공동으로 수행하므로 지배력을 행사할 수 없습니다. (*8) 회사는 공동업무집행조합원으로 조합의 투자의사결정, 조합재산의 운영 등을 공동업무집행조 합원인 더웰스인베스트먼트와 공동으로 수행하므로 지배력을 행사할 수 없습니다. (*9) 회사는 공동업무집행조합원으로 조합의 투자의사결정, 조합재산의 운영 등을 공동업무집행조 합원인 타임폴리오자산운용과 공동으로 수행하므로 지배력을 행사할 수 없습니다. (*10) 회사는 공동업무집행조합원으로 조합의 투자의사결정, 조합재산의 운영 등을 공동업무집행조 합원인 메디치인베스트먼트와 공동으로 수행하므로 지배력을 행사할 수 없습니다. (*11) 회사는 공동업무집행조합원으로 조합의 투자의사결정, 조합재산의 운영 등을 공동업무집행조 합원인 지비벤처스와 공동으로 수행하므로 지배력을 행사할 수 없습니다. (4) 당기 및 전기 중 종속기업 및 관계기업 투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 종속기업 관계기업 당 기 전 기 당 기 전 기 기초 장부금액 취득 처분 등 손상차손인식 보고기간말 장부금액 11. 유형자산 (1) 당기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). - 당기 구 분 임차시설물 기구비품 기타설비 기타의유형자산 사용권_업무용건물 사용권_업무용차량 합 계 취득원가 기초 취득 처분 당기말 감가상각비 및 손상차손누계액 기초 감가상각비 처분 당기말 순장부금액 기초 당기말 - 전기 구 분 임차시설물 기구비품 기타설비 기타의유형자산 사용권_업무용건물 사용권_업무용차량 합 계 취득원가 기초 취득 처분 등 전기말 감가상각누계액 기초 감가상각비 처분 등 전기말 순장부금액 기초 전기말 12. 무형자산 당기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). - 당기 구 분 소프트웨어 개발비 기타무형자산 합 계 취득원가 기초 취득 처분 등 당기말 감가상각비 기초 상각비 처분 등 당기말 순장부금액 기초 당기말 - 전기 구 분 소프트웨어 개발비 개발중인무형자산 기타무형자산 합 계 취득원가 기초 취득 대체 처분 등 전기말 감가상각누계액 기초 상각비 처분 등 전기말 순장부금액 기초 전기말 13. 기타자산보고기간말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 미수금 미수수익 선급비용 선급리스자산 선급금 보증금 공탁금 합 계 14. 차입부채(1) 보고기간말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 과 목 구 분 당기말 전기말 차입금 기업어음할인 어음차입이연부대비용 당좌차월 일반차입금 소 계 사 채 원화사채 사채할인발행차금 소 계 합 계 (2) 보고기간말 현재 차입금의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 차입처 만기일 당기말이자율(%) 당기말 전기말 기업어음할인 BNK투자증권 외 14 0.91~2.50 일반차입금 우리은행 외 3 1.86~3.01 합 계 (3) 보고기간말 현재 사채의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 차입처 만기일 당기말 이자율(%) 당기말 전기말 확정금리 원화사채 제125-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제126-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제128-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제130-5회 무보증사채 확정금리 원화사채 제132-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제135-5회 무보증사채 확정금리 원화사채 제136-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제137-5회 무보증사채 확정금리 원화사채 제138-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제140-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제142-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제143-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제144-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제147-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제147-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제148-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제149-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제150-4회 무보증사채 확정금리
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원화사채 제151-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제152-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제153-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제154-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제154-5회 무보증사채 확정금리 원화사채 제155-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제157-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제158-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제160-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제160-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제161-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제161-5회 무보증사채 확정금리 원화사채 제162-5회 무보증사채 확정금리 원화사채 제163-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제164-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제167-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제168-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제168-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제168-5회 무보증사채 확정금리 원화사채 제169-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제169-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제170-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제171-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제172-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제173-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제174-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제174-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제176-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제176-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제177-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제177-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제178-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제178-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제179-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제179-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제179-5회 무보증사채 확정금리 원화사채 제180-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제180-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제181-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제182-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제182-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제183-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제183-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제184-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제185-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제186-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제186-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제187-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제187-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제187-5회 무보증사채 확정금리 원화사채 제188-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제188-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제189-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제189-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제189-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제189-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제190-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제190-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제190-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제191-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제191-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제191-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제192-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제192-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제192-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제193-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제193-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제193-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제193-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제193-5회 무보증사채 확정금리 원화사채 제194-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제194-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제194-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제194-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제195-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제195-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제195-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제196-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제196-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제196-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제197-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제197-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제197-3회 무보증사채 확정금리 원화사채
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제197-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제198-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제198-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제198-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제199-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제199-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제199-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제199-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제200-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제200-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제200-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제200-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제201-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제201-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제201-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제202-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제202-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제202-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제203-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제203-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제203-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제203-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제204-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제204-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제204-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제205-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제205-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제205-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제206-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제206-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제206-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제206-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제206-5회 무보증사채 확정금리 원화사채 제206-6회 무보증사채 확정금리 원화사채 제207-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제207-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제207-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제207-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제207-5회 무보증사채 확정금리 원화사채 제207-6회 무보증사채 확정금리 원화사채 제208-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제208-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제208-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제208-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제209-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제209-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제209-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제210-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제210-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제210-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제210-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제211-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제211-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제211-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제211-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제211-5회 무보증사채 확정금리 원화사채 제211-6회 무보증사채 확정금리 원화사채 제212-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제212-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제212-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제213-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제213-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제213-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제214-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제214-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제214-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제214-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제215-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제215-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제215-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제215-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제216-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제216-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제216-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제216-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제216-5회 무보증사채 확정금리 원화사채 제216-6회 무보증사채 확정금리 원화사채 제217-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제217-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제217-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제217-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제218-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제218-2회 무보증사채 확정금리 원화사채
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제218-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제219-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제219-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제219-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제219-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제219-5회 무보증사채 확정금리 원화사채 제220-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제220-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제220-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제220-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제220-5회 무보증사채 확정금리 원화사채 제221-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제221-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제221-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제221-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제222-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제222-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제222-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제223회 무보증사채 확정금리 원화사채 제224-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제224-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제224-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제224-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제225-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제225-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제225-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제225-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제226-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제226-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제226-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제226-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제226-5회 무보증사채 확정금리 원화사채 제227-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제227-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제227-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제227-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제227-5회 무보증사채 확정금리 원화사채 제227-6회 무보증사채 확정금리 원화사채 제228-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제228-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제228-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제228-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제228-5회 무보증사채 확정금리 원화사채 제229-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제229-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제229-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제229-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제230-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제230-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제230-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제231-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제231-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제231-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제231-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제232-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제232-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제232-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제232-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제233-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제233-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제233-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제233-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제234-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제234-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제234-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제234-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제235-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제235-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제235-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제235-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제235-5회 무보증사채 확정금리 원화사채 제235-6회 무보증사채 확정금리 원화사채 제236-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제236-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제236-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제236-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제236-5회 무보증사채 확정금리 원화사채 제237-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제237-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제237-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제238-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제238-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제238-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제238-4회
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무보증사채 확정금리 원화사채 제239-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제239-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제239-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제239-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제239-5회 무보증사채 확정금리 원화사채 제240-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제240-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제240-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제241-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제241-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제241-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제241-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제242-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제242-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제242-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제242-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제243-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제243-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제243-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제243-4회 무보증사채 확정금리 원화사채 제244-1회 무보증사채 확정금리 원화사채 제244-2회 무보증사채 확정금리 원화사채 제244-3회 무보증사채 확정금리 원화사채 제244-4회 무보증사채 합 계 15. 순확정급여부채(자산)(1) 보고기간말 현재 순확정급여부채(자산)의 산정내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산의 공정가치 재무상태표상 순부채(자산) (2) 당기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기 전기 기초금액 당기근무원가 이자비용 전입 재측정요소: - 경험조정으로 인한 보험수리적손익 - 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 제도에서의 지급액: - 급여의 지급 보고기간말 금액 (3) 당기 및 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기 전기 기초금액 이자수익 재측정요소: - 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) 기여금: - 사용자 제도에서의 지급: - 급여의 지급 보고기간말 금액 (4) 당 기와 전 기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익으로 인식한 퇴직급여비용의 항목은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당 기 전 기 당기근무원가 순확정급여부채의 이자손익 합 계 (*) 회사는 당기 중 종업원의 퇴직과 관련하여 확정기여제도에 납입한 금액 100,150천원을 비용으로 인식하였습니다. (5) 보고기간말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당 기말 전기말 금 액 구성비(%) 금 액 구성비(%) 정기예금 (6) 보고기간말 현재 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당 기말 전기말 할인율 미래 임금상승률(*) 승급률(승급지수) + 1.83% 승급률(승급지수) + 2.20% (*) 회사의 승급률은 승진과 연차에 따른 임금인상률을 의미합니다. (7) 확정급여부채의 민감도분석은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 변동률 상승시 변동액 하락시 변동액 할인율 미래 임금상승률 (*) 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 확정급여채무 산출시 사용되는 주요 가정중 할인율과 미래임금상승률을 각각 100bp씩 조정하였을 때 확정급여채무의 변동금액을 기재하였습니다. 보고기간말 현재 할인되지 않은 확정급여지급액의 만기 분석은 다음과 같습니다 (단위: 천원). 구 분 금액 10년 미만 10년 이상 ~ 20년 미만 20년 이상 ~ 30년 미만 30년 이상 합 계 (9) 보고기간 후에 개시하는 회계연도에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 사용자의 합리적인 추정치는 2,152,566천원이며 확정급여채무의 가중평균만기는 9.01년입니다. 16. 기타부채 (1) 보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 미지급금 리스보증금 기타보증금 미지급비용 선수수익 선수금 예수금 기타충당부채 리스부채 합 계 (2) 충당부채의 변동내역당기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) - 당기말 구 분 기초
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발생 환입액 대체 당기말 기타충당부채 미사용약정충당부채 우선손실충당부채 합계 - 전기말 구 분 기초 발생 환입액 대체 전기말 기타충당부채 미사용약정충당부채 우선손실충당부채 합계 17. 이연법인세 (1) 보고기간말 현재 이연법인세자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 이연법인세자산 12개월 후에 결제될 이연법인세자산 12개월 이내에 결제될 이연법인세자산 상계전 이연법인세자산 이연법인세부채 12개월 후에 결제될 이연법인세부채 12개월 이내에 결제될 이연법인세부채 상계전 이연법인세부채 상계후 이연법인세자산 (2) 당기와 전기 중 이연법인세의 총 변동액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당 기 전 기 기초금액 조정으로 인한 이연법인세 변동액 (주석31) 포괄손익계산서에 반영된 이연법인세 (주석31) 자본에 직접 반영된 법인세 (주석31) 기말금액 (3) 당기와 전기 중 동일 과세당국과 관련된 금액을 상계하기 이전의 이연법인세자산과 부채의 변동은 다음과 같습니다(단위:천원). - 당기 구 분 기 초 조정 포괄손익계산서 자 본 기 말 이연법인세자산 퇴직급여충당부채 관계기업투자주식 미수수익 대손충당금 미확정비용 회원권 미수금 이연부대수익비용 인수채권 기타충당부채 취득세 사용권자산부채 리스직접개설원가 여신성가지급금 합 계 이연법인세부채 퇴직연금운용자산 리스보증금 당기손익인식금융자산 합 계 - 전기 구 분 기 초 조정 포괄손익계산서 자 본 기 말 이연법인세자산 퇴직급여충당부채 관계기업투자주식 미수수익 대손충당금 미확정비용 회원권 미수금 이연부대수익비용 인수채권 기타충당부채 취득세 사용권자산부채 리스직접개설원가 여신성가지급금 합 계 이연법인세부채 퇴직연금운용자산 리스보증금 당기손익인식금융자산 합 계 (4) 보고기간말 현재 IBKC 미얀마 유한회사와 관련한 일시적차이 7,645,289천원은 해당 종속회사를 처분할 계획이 없어 이연법인세자산으로 인식하지 않았습니다. 18. 리스 (1) 금융리스 - 리스제공자회사는 제3자에게 금융리스로 다양한 자산을 대여하고 있으며 보고기간말 현재 대여금 및 수취채권으로 계상된 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 미래최소리스료 미실현이자수익 현재가치 미래최소리스료 미실현이자수익 현재가치 1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과 합 계 회사의 금융리스 채권에 대한 대 손 충 당금은 당기말 현재 천 원 (전기말 천원)입니다. (2) 리스부채 회사는 차량 등 자산의 대여 및 사용과 관련하여 외부업체와 리스계약을 체결하고 있습니다. 보고기간말 현재 리스계약으로 인하여 향후 지급할 것으로 리스부채는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 1년 이하 1년 초과 5년 이하 합 계 리스부채와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당기 전기 리스부채에 대한 이자비용 소액리스료 합 계 당기 중 리스 의 총 현금유출 은 입니다. 19. 주요 자산과 부채의 유동성/비유동성 구분보고기간말 현재 회사의 주요 자산과 부채의 유동성/비유동성 구분내역은 다음과 같습니다(단위:천원). - 당기말 구 분 1년이하 1년초과 합 계 자 산 상각후원가대출채권(*1) 미수금(*1) 미수수익(*1) 보증금 부 채 차입금 사채(*2) 미지급금 리스보증금(*3) 기타보증금 미지급비용 - 전기말 구 분 1년이하 1년초과 합 계 자 산 상각후원가대출채권(*1) 미수금(*1) 미수수익(*1) 보증금 부 채 차입금 사채(*2) 미지급금 리스보증금(*3) 기타보증금 미지급비용 (*1) 대손충당금, 이연부대손익 차감 전 액면금액입니다. (*2) 사채할인발행차금 차감 전 액면금액입니다. (*3) 현재가치할인차금 차감 전 액면금액입니다. 20. 자본금 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 당기말 현재 발행한 주식수는 보통주식 이며 1주당 액면금액은 5,000원입니다. 구 분 당기말 전기말 기초유통주식수 유상증자 기말유통주식수 21. 이익잉여금(1) 보고기간말 현재 이익잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
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구 분 당기말 전기말 법정적립금(*) 임의적립금 대손준비금 미처분이익잉여금 합 계 (*) 회사는 상법 제458조에 의거, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과 하는 경우 (주주총회의 결의에 따라) 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. (2) 대손준비금 회사는 여신전문금융업감독규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하여야 합니다. 감독목적상 요구되는 충당금 적립액은 여신전문금융업감독규정에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정됩니다.동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다. 1) 보고기간말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 대손준비금 기적립액 대손준비금 전입 예정금액 대손준비금 잔액 2) 당기와 전기 중 대손준비금 전입(환입)액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기 전기 대손준비금 전입액 대손준비금 전입액을 포괄손익계산서에 인식하였다면 인식했을 당기순이익 대손준비금 반영후 주당 조정이익 (단위:원)(*) (*) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입 액을 당기손익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. (3) 이익잉여금처분계산서(단위:원) 당기의 이익잉여금처분계 산서는 2022년 3월 28일 에 처분될 예정입니다(전기 처분확정일: 2021년 3월 25일). 과 목 당 기(처분예정일: 2022년 3월 28일) 전 기(처분확정일: 2021년 3월 25일) 미처분 이익잉여금 전기이월이익잉여금 당기순이익 이익잉여금 이입액 대손준비금 이익잉여금 처분액 이익준비금 대손준비금 주식할인발행차금 배당금 (현금배당(주당배당금(률))): 보 통주: 차기이월 미처분이익잉여금 22. 기타자본항목보고기간말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 기타포괄손익누계액 순확정급여부채 재측정요소 자본조정 주식할인발행차금 23. 순이자손익(1) 당기 및 전기 중 이자수익 및 이자비용, 순이자손익의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당 기 전 기 이자수익 현금및예치금 상각후원가대출채권 당기손익인식금융자산 소 계 이자비용 차입금 사채 기타 소 계 순이자손익 (2) 당 기 및 전기 중 이자수익에 포 함된 손상된 금융자산에 대한 이자수익은 각각 천 원 과 천원입니다. 24. 순수수료손익당기 및 전기 중 수수료수익 및 수수료비용, 순수수료손익은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당 기 전 기 수수료수익 상각후원가대출채권 기타 소 계 수수료비용 순수수료손익 25. 당기손익인식금융자산관련손익 당기 및 전기 중 당기손익인식금융자산관련손익은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당 기 전 기 당기손익인식금융자산거래이익 당기손익인식금융자산처분이익 당기손익인식금융자산처분손실 당기손익인식금융자산배당이익 당기손익인식금융자산평가손익 합 계 26. 금융상품관련기타손익당기 및 전기 중 금융상품관련기타손익은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당 기 전 기 투자조합수익 대출채권관련손익 기타금융자산관련손익 합 계 27. 금융자산손상차손 당기 및 전기 중 금융자산손상차손은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당 기 전 기 대손상각비(환입) 종속및관계기업주식손상차손 합 계 28. 일반관리비 당 기 및 전 기 중 발생한 일반관리비 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당 기 전 기 종업원관련비용
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급여 퇴직급여 소 계 기타일반관리비 복리후생비 임차료 세금과공과 광고선전비 유형자산 감가상각비 무형자산 상각비 기타 소 계 합 계 29. 기타영업손익당기와 전기 중 기타영업손익의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당 기 전 기 환급금 기타충당부채순전입액 기타업무비 합 계 30. 기타수익과 기타비용(1) 당기와 전기 중 기타수익의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당 기 전 기 잡이익 리스기타이익 합 계 (2) 당기와 전기 중 기타비용의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당 기 전 기 유형자산폐기손실 무형자산처분손실 기부금 잡손실 리스기타손실 합 계 31. 법인세 (1) 당기 및 전기 중에 발생한 법인세비용의 구성내용은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당 기 전 기 당기법인세 당기손익에 대한 당기법인세 전기법인세의 조정사항 총당기법인세 이연법인세 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 조정으로 인한 이연법인세 변동액 자본에 가감하는 법인세비용 총이연법인세 법인세비용 (2) 당기와 전기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 세부담액 법인세 효과: - 세무상 과세되지 않는 수익 - 세무상 차감되지 않는 비용 - 법인세추납액 - 기타 법인세비용 유효세율 32. 주당순이익기본주당순이익은 회사의 보통주당기순이익을 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 한편, 회사는 희석증권을 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다(단위:원,주). 구 분 당 기 전 기 가. 포괄손익계산서상 당기순이익 나. 가중평균발행보통주식수 다. 1주당 순이익(가/나) 33. 배당금 당기와 전기 중 지급된 배당금은 각각 12,758백만원(주당240.3원) 및 10,668백만원(주당322.4원) 입니다. 당기에 대한 주당 배당금 및 총배당금은 각각 245.4원과 13,028백만원이며 2022년 3월 28일 로 예정된 정기주주총회에 의안으로 상정될 예정입니다. 당기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 포함하고 있지 않습니다. 34. 영업으로부터 창출된 현금흐름당기 및 전기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당 기 전 기 당기순이익 비용 및 수익의 조정 : 가. 이자비용 나. 대손상각비(환입) 다. 유형자산감가상각비 라. 무형자산상각비 마. 퇴직급여 바. 당기손익인식금융자산평가이익 사. 종속기업투자주식손상차손 아. 관계기업투자주식손상차손 자. 유형자산처분손실 차. 무형자산처분손실 카. 기타충당부채순전입액 타. 당기손익인식금융자산평가손실 파. 리스기타손실 하. 법인세비용 거. 이자수익 너. 배당금수익 더. 조합이익분배금 러. 리스기타이익 소 계 영업활동으로 인한 자산부채 변동 : 가. 상각후원가대출채권의 증가 나. 기타당기손익인식금융자산의 증가 다. 기타자산의 증가 라. 퇴직금의 지급 마. 사외적립자산의 증가 바. 기타부채의 감소 소 계 합 계 35. 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용당기 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 기 초 현금흐름 비현금변동 기 말 취득/처분 상각 기업어음 원화차입금 당좌차월 사채 리스부채 합 계 36. 약정사항 및 우발사항 (1) 약정사항 당기말 현재 회사는 중소기업은행과 2,500억원의 일반차입금 약정계약, 1,100억원(일중당좌차월 100억원 포함) 한도의 당좌차월약정, 의 L/C한도 약정을 체결하고 있으며, (주)우리은행과 200억원 한도의 당좌차월 약정계약, USD 2,000,000의 L/C한도 약정을 체결하고 있으며, (주)국민은행과 500억원 한도의 일반차입금 약정계약, 중국농업은행과 400억원 한도의 일반차입금 약정계약, 농협은행(주)와 500억원 한도의 일반차입금 약정계약, 중국공상은행과 500억원의 일반차입금 약정계약, 미쓰이스미토모 은행과 300억원 한도의 일반차입금 약정계약, 중국은행과 300억원 한도의 일반차입금 약정계약, 미즈호은행과 300억원 한도의 일반차입금
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약정계약, 한국산업은행과 300억원 한도의 일반차입금 약정계약을 체결하고 있으며, 기업어음한도를 (주)하나은행과 1,000억원, (주)신한은행과 700억원을 각각 체결하고 있습니다. (2) 미사용약정잔액 1) 보고기간말 현재 금융기관으로부터 회사가 이용하고 있는 미사용약정 잔액은다음과 같습니다(단위:천원, USD). 금융기관 구 분 당기말 전기말 당좌차월 일반차입금 기업어음 L/C (USD) 당좌차월 일반차입금 기업어음 L/C (USD) 중소기업은행 사용분 미사용분 (주)우리은행 사용분 미사용분 (주)국민은행 사용분 미사용분 농협은행(주) 사용분 미사용분 중국공상은행 사용분 미사용분 미쓰이스미토모은행 사용분 미사용분 중국농업은행 사용분 미사용분 중국은행 사용분 미사용분 미즈호은행 사용분 미사용분 한국산업은행 사용분 미사용분 (주)하나은행 사용분 미사용분 (주)신한은행 사용분 미사용분 합 계 2) 보고기간말 현재 회사가 제공하고 있는 미사용약정 잔액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 총한도 실행금액 미사용금액 총한도 실행금액 미사용금액 기업금융자산 일반금융자산 팩토링금융자산 할부금융자산 금융리스채권 합 계 (3) 계류중인 소송 당기말 현재 계류중인 소송사건은 20건이며 소송금액은 7,199,553천원입니다. 회사가 피고로 계류중인 소송사건은 부당이득금반환 등 6건으로 소송가액은 1,449,405천원이며, 회사가 원고로 계류중인 소송사건은 대여금청구소송 등 14건으로 소송가액은 5,750,148천원입니다. 당기말 현재 회사가 원고 또는 피고로 계류중인 소송사건의 최종결과가 재무제표에 미치는 영향을 현재로서는 예측할 수 없습니다. (4) 우선손실충당약정 당기말 현재 회사는 종속기업인 IBK금융그룹 동반성장 투자조합의 업무집행조합원으로서 동 조합의 청산시에 청산 이전에 조합원에게 지급한 분배금 및 탈퇴 조합원에대한 환급금과 청산시에 조합원에게 배분할 재산의 합계액이 조합의 출자금 총액에 미달하는 경우 회사는 청산시까지 지급받은 관리보수의 합계액 범위내에서 그 미달 금액을 우선 충당하여야 합니다. 당기말 현재 기준으로 예상되는 우선손실충당부채는 없습니다.당기말 현재 회사는 종속기업인 IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합의 업무집행조합원으로서 동 조합의 청산시에 청산 이전에 조합원에게 지급한 분배금 및 탈퇴 조합원에 대한 환급금과 청산시에 조합원에게 배분할 재산의 합계액이 조합의 출자금 총액에 미달하는 경우 회사는 청산시까지 지급받은 관리보수의 합계액 범위내에서 그 미달 금액을 우선 충당하여야 합니다. 당기말 현재 기준으로 예상되는 우선손실충당부채는 없습니다.당기말 현재 회사는 종속기업인 경기 IBKC-STI 일자리창출 투자조합의 공동업무집행조합원으로서 동 조합의 청산시 각 업무집행조합원에게 지급하였거나 지급하여야 할 금액을 공제한 후, 청산 이전에 조합원에게 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금 및 탈퇴 또는 제명된 조합원에 대한 환급금과 청산시에 조합원에게 배분할 재산의합계액이 조합의 출자금 총액에 미달하는 경우에는 업무집행조합원인 서울기술투자주식회사가 35억원 범위내에서 1차로 우선 충당하고, 35억원 초과시 회사가 10억원의 범위내에서 2차로 충당하여야 합니다. 당기말 현재 기준으로 예상되는 우선손실충당부채는 없습니다.당기말 현재 회사는 종속기업인 IBK금융그룹 KONEX 투자조합의 업무집행조합원으로서 동 조합의 청산시에 청산 이전에 조합원에게 지급한 분배금 및 탈퇴 조합원에대한 환급금과 청산시에 조합원에게 배분할 재산의 합계액이 조합의 납입출자금에 미달하는 경우 회사는 청산시까지 지급받은 관리보수의 합계액 범위내에서 그 미달 금액을 우선 충당하여야 합니다. 당기말 현재 기준으로 예상되는 우선손실충당부채는 없습니다.당기말 현재 회사는 종속기업인 IBKC 동양 중소중견 그로쓰 2013 사모투자전문회사의 공동업무집행조합원으로서 동 사모투자전문회사의 청산시 업무집행조합원에 대한 관리보수를 제외하고 청산 이전에 조합원에게 지급하였거나 지급하기로 확정된분배 금액, 퇴사한 사원에 대한 환급액과
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청산으로 인해 사원에게 분배할 잔여재산의합계액이 납입출자금총액보다 적은 경우 공동업무집행사원이 기준금액(납입출자금총액의 4%와 공동업무집행사원의 납입출자금 중 적은금액) 범위내에서 그 미달금액을 우선 충당하여야 합니다. 당기말 현재 기준으로 예상되는 우선손실충당부채는 2,023,840천원입니다.당기말 현재 회사는 종속기업인 IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합의 업무집행조합원으로서 동 조합의 청산시에 청산 이전에 조합원에게 지급한 분배금 및 탈퇴 조합원에 대한 환급금과 청산시에 조합원에게 배분할 재산의 합계액이 조합의 납입출자금에 미달하는 경우 회사는 청산시까지 지급받은 관리보수의 합계액 범위내에서 그 미달 금액을 우선 충당하여야 합니다. 당기말 현재 기준으로 예상되는 우선손실충당부채는 없습니다.당기말 현재 회사는 종속기업인 IBK캐피탈 디지털콘텐츠 IP투자조합의 업무집행조합원으로서 동 조합의 청산시 각 업무집행조합원에게 지급하였거나 지급하여야 할금액을 제외하고, 청산 이전에 사원에게 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배 금액,퇴사한 사원에 대한 환급액과 청산으로 인해 사원에게 분배할 잔여재산의 합계액이 9,000백만원에 미달하는 경우에는 1,000백만원 범위내에서 후순위 출자지분 조합원이1차로 우선 충당하고, 충당 이후에도 그 이상의 손실이 있는 경우에는 우선손실충당액을 제외한 청산 당시 각 조합원별 출자금액을 기준으로 한 잔여 출자금 비율에 따라 업무집행조합원과 유한책임조합원들이 2차로 충당하여야 합니다. 당기말 현재 기준으로 예상되는 우선손실충당부채는 없습니다. (5) 출자금 약정금액 당기말과 전기말 현재 각 조합(사모투자전문회사 포함) 투자와 관련하여 출자금 약정금액 은 다음과 같습니다(단위: 천원). 조합명 출자약정금액 당기말 전기말 누적출자금액 잔여약정금액 누적출자금액 잔여약정금액 IBK금융그룹 동반성장 투자조합 IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합 은행권청년창업재단 IBKC Pioneer 신기술 투자조합 경기 IBKC-STI 일자리창출 투자조합 IDV-IP수산전문투자조합 IBK금융그룹 KONEX 투자조합 IBKC-솔리더스 미래창조펀드 바이오세컨더리 계정조합 IBK금융그룹 IP창조 투자조합 IBKC 동양 중소중견 그로쓰 2013 사모투자전문회사 IBKC-STI 신성장투자조합 제1호 IBK금융그룹 유니온콘텐츠 투자조합 IBKC-SBI 바이오펀드 제1호 2015 KIF-IBKC/SBI세컨더리 IT전문 투자조합 IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합 IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합 IBK캐피탈 콘텐츠 투자조합 IBKC-메디치 세컨더리 투자조합 IBK금융그룹 IP창조 투자조합 제2호 IBKC-GMB신성장산업 투자조합 IBKC-MGI 신성장특화 Pre-IPO펀드 IBKC-UNION세컨더리메자닌투자조합 GMB-IBKC 바이오 투자조합 IBKC-케이앤 세컨더리1호 투자조합 케이앤 세컨더리3호 투자조합 IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합 IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌신기술조합 IBK캐피탈 디지털콘텐츠 IP투자조합 에스지-아이비케이씨케이콘텐츠투자조합제1호 미래에셋애그로프로젝트투자조합 케이디비씨이음제사호 사모투자합자회사 크레디언 헬스케어 제2호 사모투자합자회사 KT-IBKC 미래투자조합1호 스마트제이호사모투자 합자회사 나우1호기업재무안정사모투자합자회사 센트로이드제1호 차이나사모투자 합자회사 프레스토 제7호 사모투자합자회사 프레스토 제8호 사모투자합자회사 와이지-아이비케이씨 에듀컨텐츠 밸류-업 펀드 케이클라비스마이스터신기술조합제사십호 에코프라임환경1호사모투자 합자회사 임팩트플랫폼신기술사업투자조합 디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합 대신-K 캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사 IBKC-EQP 혁신기술 투자조합 IBKC-PCC 신기술제1호투자조합 메디베이트-디에이밸류 신기술투자조합 제2호 릴슨-IBKC5G혁신기술투자조합 아이비케이씨-하랑 신기술투자조합 엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합 아이비케이금융그룹뉴딜소부장투자조합 씨티케이-레드우드 소부장투자조합 제1호 하일랜드 2020 제4호
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사모투자합자회사 아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합 아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합 유안타퀀텀점프1호투자조합 끌림IBKC메디컬투자조합 아이비케이씨-아주아이비IDiscovery펀드1호 아이비케이씨다윈그린에너지조합 솔루션캐피탈제4호투자조합 아이비케이씨-인탑스뉴딜소부장신기술투자조합2호 엔에이치-아이비케이씨바이오신기술사업투자조합 아이비케이씨이상아이돌신기술사업투자조합 아이비케이씨글로벌콘텐츠신기술사업투자조합 더웰스-IBKC오픈이노베이션펀드 IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호신기술투자조합 엔에이치-IBKC덴탈솔루션신기술사업투자조합 아이비케이씨-데일리바이오헬스케어펀드1호 메디치-IBKC세컨더리투자조합2호 케이앤세컨더리5호투자조합 아이비케이씨-메티스글로벌컨텐츠신기술조합 시너지턴어라운드16호신기술사업투자조합 아이비케이씨-지비소부장바이오투자조합제1호 에스케이아이엘에코제1호그린뉴딜사모투자합자회사 아이비케이씨-위창업초기세컨더리1호펀드 아이비케이씨-웰컴뉴딜소부장신기술사업투자조합 합 계 37. 특수관계자 (1) 보고기간말 현재 회사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 최상위 지배자 대한민국 정부 대한민국 정부 지배기업 중소기업은행 중소기업은행 동일지배 아이비케이투자증권(주) 아이비케이투자증권(주) 아이비케이신용정보(주) 아이비케이신용정보(주) (주)아이비케이시스템 (주)아이비케이시스템 기업은행(중국)유한공사 기업은행(중국)유한공사 아이비케이자산운용(주) 아이비케이자산운용(주) 아이비케이연금보험(주) 아이비케이연금보험(주) (주)아이비케이저축은행 (주)아이비케이저축은행 (주)아이비케이서비스 외 (주)아이비케이서비스 외 종속기업 IBK금융그룹 동반성장 투자조합 IBK금융그룹 동반성장 투자조합 IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합 IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합 은행권청년창업재단 IBKC Pioneer 신기술 투자조합 은행권청년창업재단 IBKC Pioneer 신기술 투자조합 경기 IBKC-STI 일자리창출 투자조합 경기 IBKC-STI 일자리창출 투자조합 IBK금융그룹 KONEX 투자조합 IBK금융그룹 KONEX 투자조합 IBKC-솔리더스 미래창조펀드 바이오세컨더리 계정조합 IBKC-솔리더스 미래창조펀드 바이오세컨더리 계정조합 IDV-IP수산전문 투자조합 IBK금융그룹 IP창조 투자조합 IBK금융그룹 IP창조 투자조합 IBKC 동양 중소중견 그로쓰 2013 사모투자전문회사 IBKC 동양 중소중견 그로쓰 2013 사모투자전문회사 IBKC-STI 신성장투자조합 제1호 IBKC-STI 신성장투자조합 제1호 IBK금융그룹 유니온콘텐츠 투자조합 IBKC-SBI 바이오펀드 제1호 IBKC-SBI 바이오펀드 제1호 2015 KIF-IBKC/SBI세컨더리 IT전문 투자조합 2015 KIF-IBKC/SBI세컨더리 IT전문 투자조합 IBKC 미얀마 유한회사 IBKC 미얀마 유한회사 IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합 IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합 IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합 IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합 IBK캐피탈 콘텐츠 투자조합 IBK캐피탈 콘텐츠 투자조합 IBKC-메디치 세컨더리 투자조합 IBKC-메디치 세컨더리 투자조합 IBK금융그룹 IP창조 투자조합 제2호 IBK금융그룹 IP창조 투자조합 제2호 IBKC-GMB 신성장산업 투자조합 IBKC-GMB 신성장산업 투자조합 IBKC-MGI 신성장특화 Pre-IPO펀드 IBKC-MGI 신성장특화 Pre-IPO펀드 IBKC-UNION 세컨더리메자닌 투자조합 IBKC-UNION 세컨더리메자닌 투자조합 GMB-IBKC 바이오 투자조합 GMB-IBKC 바이오 투자조합 IBKC-케이앤 세컨더리1호 투자조합 IBKC-케이앤 세컨더리1호 투자조합 케이앤 세컨더리3호 투자조합 케이앤 세컨더리3호 투자조합 IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합 IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합 IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌신기술조합 IBK금융그룹
아이비케이캐피탈 — 사업보고서 (2021.12)

시너지아이비 메자닌신기술조합 IBK캐피탈 디지털콘텐츠 IP투자조합 IBK캐피탈 디지털콘텐츠 IP투자조합 에스지-아이비케이씨 케이콘텐츠 투자조합 제1호 관계기업 미래에셋애그로프로젝트투자조합 미래에셋애그로프로젝트투자조합 케이디비씨이음제사호 사모투자합자회사 크레디언 헬스케어 제2호 사모투자합자회사 KT-IBKC 미래투자조합 1호 KT-IBKC 미래투자조합 1호 스마트제이호사모투자 합자회사 스마트제이호사모투자 합자회사 나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사 나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사 센트로이드제1호차이나사모투자 합자회사 센트로이드제1호차이나사모투자 합자회사 프레스토 제7호 사모투자합자회사 프레스토 제7호 사모투자합자회사 프레스토 제8호 사모투자합자회사 프레스토 제8호 사모투자합자회사 와이지-아이비케이씨 에듀컨텐츠 밸류-업 펀드 케이클라비스마이스터신기술조합제사십호 에코프라임환경1호사모투자 합자회사 에코프라임환경1호사모투자 합자회사 임팩트플랫폼신기술사업투자조합 임팩트플랫폼신기술사업투자조합 디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합 디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합 대신-K 대신-K 캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사 캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사 IBKC-EQP 혁신기술 투자조합 IBKC-EQP 혁신기술 투자조합 메디베이트-디에이밸류 신기술투자조합 제2호 메디베이트-디에이밸류 신기술투자조합 제2호 IBKC-PCC 신기술제1호투자조합 IBKC-PCC 신기술제1호투자조합 릴슨-IBKC 5G 신기술사업투자조합 릴슨-IBKC 5G 신기술사업투자조합 아이비케이씨-하랑 신기술투자조합 아이비케이씨-하랑 신기술투자조합 엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합 엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합 아이비케이금융그룹뉴딜소부장투자조합 아이비케이금융그룹뉴딜소부장투자조합 씨티케이-레드우드 소부장투자조합 제1호 씨티케이-레드우드 소부장투자조합 제1호 하일랜드 2020 제4호 사모투자합자회사 하일랜드 2020 제4호 사모투자합자회사 아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합 마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합 아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합 아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합 유안타 퀀텀점프 1호 투자조합 끌림 IBKC 메디컬투자조합 아이비케이씨-아주 아이비 IDiscovery 펀드1호 아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합 아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합 아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술투자조합2호 솔루션캐피탈제4호투자조합 엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술사업투자조합 아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합 더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드 IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호신기술투자조합 엔에이치-IBKC 덴탈 솔루션 신기술사업투자조합 아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호 메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호 시너지 턴어라운드 16호 신기술사업투자조합 아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합 아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드 아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호 케이앤 세컨더리5호 투자조합 기타기업 아이비케이이음 글로벌 강소기업육성 제일호사모투자합자회사 아이비케이이음 글로벌 강소기업육성 제일호사모투자합자회사 아이비케이에스 그린사모투자합자회사 아이비케이에스 그린사모투자합자회사 아이비케이티에스 엑시트사모투자합자회사 아이비케이티에스 엑시트사모투자합자회사 아이비케이에스세미콘기업재무안정사모투자합자회사 아이비케이에스세미콘기업재무안정사모투자합자회사 아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합 아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합 IBK베스트웨스턴 전문투자형 사모부동산투자신탁 1호 IBK베스트웨스턴 전문투자형 사모부동산투자신탁 1호 아이비케이티에스 엑시트 제이호사모투자합자회사 아이비케이티에스 엑시트 제이호사모투자합자회사
아이비케이캐피탈 — 사업보고서 (2021.12)

더강남832PFV(주) 넥스텍 제1호 신기술사업투자조합 넥스텍 제1호 신기술사업투자조합 청라아트프로젝트금융투자㈜ 유암코아이비케이금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사 에코리사이클링매니지먼트 (2) 당기 및 전기 중 특수관계자에 대한 손익 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 회사명 계정과목명 당기 전기 지배기업 중소기업은행 이자수익 일반관리비 동일지배 아이비케이투자증권(주) 이자수익 이자비용 일반관리비 아이비케이신용정보(주) 일반관리비 (주)아이비케이시스템 일반관리비 종속기업 IBK금융그룹 동반성장 투자조합 조합관리보수 조합이익분배금 IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합 조합관리보수 은행권청년창업재단 IBKC Pioneer 신기술 투자조합 조합관리보수 경기 IBKC-STI 일자리창출투자조합 조합관리보수 조합이익분배금 IBK금융그룹 KONEX 투자조합 조합관리보수 IBKC-솔리더스 미래창조펀드 바이오세컨더리 계정조합 조합관리보수 조합이익분배금 IDV-IP 수산전문투자조합 (*) 조합성과보수 조합관리보수 조합이익분배금 IBK금융그룹 IP창조 투자조합 조합관리보수 IBKC 동양 중소중견 그로쓰 2013 사모투자전문회사 조합관리보수 IBKC-STI 신성장투자조합제1호 조합관리보수 조합이익분배금 IBK금융그룹 유니온콘텐츠 투자조합 (*) 조합관리보수 조합이익분배금 IBKC-SBI 바이오펀드 제1호 조합관리보수 2015 KIF-IBKC/SBI세컨더리 IT전문 투자조합 조합관리보수 IBKC 미얀마 유한회사 수수료수익 손상차손 IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합 조합관리보수 손상차손 IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합 조합관리보수 IBK캐피탈 콘텐츠 투자조합 조합관리보수 손상차손 IBKC-메디치세컨더리 투자조합 조합관리보수 조합이익분배금 IBK금융그룹 IP창조 투자조합 제2호 조합관리보수 IBKC-GMB 신성장산업 투자조합 조합관리보수 조합이익분배금 IBKC-MGI 신성장특화 Pre-IPO 펀드 조합관리보수 조합이익분배금 IBKC-UNION 세컨더리메자닌 투자조합 조합관리보수 GMB-IBKC 바이오 투자조합 조합관리보수 IBKC-케이앤 세컨더리1호 투자조합 조합관리보수 케이앤 세컨더리3호 투자조합 조합관리보수 손상차손 IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합 조합관리보수 IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌신기술조합 조합관리보수 조합이익분배금 IBK캐피탈 디지털콘텐츠 IP투자조합 조합관리보수 에스지-아이비케이씨 케이콘텐츠 투자조합 제1호 조합관리보수 관계기업 미래에셋애그로프로젝트투자조합 조합이익분배금 케이디비씨이음제사호 사모투자합자회사 (*) 조합이익분배금 크레디언 헬스케어 제2호 사모투자합자회사 (*) 조합이익분배금 KT-IBKC 미래투자조합 1호 조합관리보수 스마트제이호사모투자 합자회사 손상차손 나우1호기업재무안정사모투자합자회사 조합이익분배금 와이지-아이비케이씨 에듀컨텐츠 밸류-업 펀드 (*) 조합관리보수 조합이익분배금 케이클라비스마이스터신기술조합제사십호 (*) 조합이익분배금 에코프라임환경1호사모투자 합자회사 조합이익분배금 임팩트플랫폼신기술사업투자조합 조합관리보수 디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합 조합관리보수 대신-K 이자수익 대손충당금전입(환입) 메디베이트-디에이밸류 신기술투자조합 제2호 조합이익분배금 IBKC-EQP 혁신기술 투자조합 조합관리보수 IBKC-PCC 신기술제1호투자조합 조합관리보수 릴슨-IBKC 5G 신기술사업투자조합 조합관리보수 아이비케이씨-하랑 신기술투자조합 조합관리보수 엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합 조합관리보수 아이비케이금융그룹뉴딜소부장투자조합 조합관리보수 아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 조합관리보수 아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 조합관리보수 마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합 조합관리보수 아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합 조합관리보수 유안타 퀀텀점프 1호 투자조합 조합이익분배금 끌림 IBKC 메디컬투자조합 조합관리보수 아이비케이씨-아주 아이비 IDiscovery 펀드1호 조합관리보수 아이비케이씨 글로벌콘텐츠
아이비케이캐피탈 — 사업보고서 (2021.12)

신기술사업투자조합 조합관리보수 아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합 조합관리보수 조합이익분배금 아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술투자조합2호 조합관리보수 엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술사업투자조합 조합관리보수 아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합 조합관리보수 더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드 조합관리보수 IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호신기술투자조합 조합관리보수 엔에이치-IBKC 덴탈 솔루션 신기술사업투자조합 조합관리보수 아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호 조합관리보수 메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호 조합관리보수 아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합 조합관리보수 아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 조합관리보수 아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드 조합관리보수 아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호 조합관리보수 기타기업 아이비케이이음 글로벌 강소기업육성 제일호사모투자합자회사 처분손익 아이비케이에스 그린사모투자합자회사 조합이익분배금 평가손익 아이비케이티에스 엑시트 사모투자합자회사 처분손익 평가손익 아이비케이에스세미콘기업재무안정사모투자합자회사 평가손익 아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합 조합이익분배금 처분손익 평가손익 IBK베스트웨스턴 전문투자형 사모부동산투자신탁 1호 이자수익 수수료수익 대손충당금환입(전입) 아이비케이티에스 엑시트 제이호 사모투자합자회사 평가손익 더강남832PFV㈜ (*) 이자수익 수수료수익 대손충당금환입(전입) 넥스텍 제1호 신기술사업투자조합 평가손익 청라아트프로젝트금융투자㈜ 이자수익 수수료수익 대손충당금환입(전입) (*) 특수관계자에서 제외되기 이전에 발생한 거래입니다. (3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 주요 자산, 부채의 내용은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 회사명 계정과목명 당기말 전기말 지배기업 중소기업은행 현금및예치금 미수이자수익 미지급금 동일지배 아이비케이투자증권(주) 현금및예치금 아이비케이신용정보(주) 미지급금 ㈜아이비케이시스템 미지급금 종속기업 IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합 미수수익 은행권청년창업재단 IBKC Pioneer 신기술 투자조합 미수수익 IBKC-솔리더스 미래창조펀드 바이오세컨더리 계정조합 미수수익 IBK금융그룹 IP창조 투자조합 미수수익 IBKC 동양 중소중견 그로쓰 2013 사모투자전문회사 미수수익 기타미수금 IBKC-STI 신성장투자조합 제1호 미수수익 IBKC-SBI 바이오펀드 제1호 미수수익 2015 KIF-IBKC/SBI세컨더리 IT전문 투자조합 미수수익 IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합 미수수익 IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합 미수수익 IBK금융그룹 IP창조 투자조합 제2호 미수수익 IBKC-GMB 신성장산업 투자조합 미수수익 IBKC-MGI 신성장특화 Pre-IPO펀드 미수수익 IBKC-UNION세컨더리메자닌투자조합 미수수익 IBKC-케이앤 세컨더리1호 투자조합 미수수익 케이앤 세컨더리3호 투자조합 미수수익 IBK금융그룹 창업기업 일자리창출투자조합 미수수익 IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌신기술조합 미수수익 관계기업 디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합 미수수익 대신-K 대출채권 미수수익 대손충당금 IBKC-EQP 혁신기술 투자조합 미수수익 아이비케이금융그룹뉴딜소부장투자조합 미수수익 아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 미수수익 아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 미수수익 아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술투자조합2호 미수수익 엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술사업투자조합 선수수익 아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합 선수수익 더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드 미수수익 IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호신기술투자조합 선수수익 아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호 미수수익 아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합 선수수익 아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 미수수익 아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드 미수수익 기타기업 IBK베스트웨스턴 전문투자형 사모부동산투자신탁 1호 대출채권 미수수익 대손충당금
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더강남832PFV(주) 대출채권 미수수익 대손충당금 청라아트프로젝트금융투자㈜ 대출채권 미수수익 대손충당금 이 외에 당 기말 현재 지배기업의 연금신탁 및 아이비케이연금보험(주)에 사외적립자산을 각각 58,490천원, 22,712,028천원을 예치하고 있습니다. (4) 당기 및 전기 중 회사가 주요경영진(등기임원)에 대하여 지출한 보상금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당 기 전 기 단기종업원급여 퇴직급여 합 계 보 고 기간말 현재 특수관계 자에게 제공하고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다(단위:USD). 제공자 제공받은자 보증금액 보증내용 당기말 전기말 ㈜아이비케이캐피탈 IBKC 미얀마 유한회사 현지차입계약 관련 (6) 당기말 및 전기말 현재 회사가 특수관계자에게 제공하거나 받은 약정은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제공자 제공받는자 당기말 전기말 손실분담약정 ㈜아이비케이캐피탈 중소기업은행 미사용약정 중소기업은행 ㈜아이비케이캐피탈 (7) 당기 중 특수관계자와의 주요 자금거래 내역(*)은 다음과 같습니다(단위:천원) 구분 특수관계자 기초 대여/차입 회수/상환 당기말 자금대여 대신-K 자금대여 IBK베스트웨스턴 전문투자형 사모부동산투자신탁 1호 자금대여 더강남832PFV㈜ 자금대여 청라아트프로젝트금융투자㈜ 법인카드 중소기업은행 (*) 특수관계자 간 영업상의 이유로 빈번하게 발생하는 현금및예치금 등의 거래는 제외하였습니다. (8) 당기 및 전기에 회사가 발행한 사채 중 아이비케이투자증권(주)을 통해 매도한 금액은 각각 백만원 및 백만원입니다. 38. 보고기간 후 사건회사는 보고기간말 이후 무보증사채를 발행하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 2021년 12월말 이후 발행내역 증권종류 발행방법 구 분 발행일 연이자율(%) 금 액 비고 회사채 공모 제245-1회 채무상환자금 회사채 공모 제245-2회 채무상환자금 회사채 공모 제246-1회 채무상환자금 회사채 공모 제246-2회 운영자금 회사채 공모 제246-3회 운영자금 회사채 공모 제246-4회 운영자금 회사채 공모 제247-1회 운영자금 회사채 공모 제247-2회 운영자금 회사채 공모 제247-3회 운영자금 회사채 공모 제247-4회 운영자금 회사채 공모 제247-5회 운영자금 기업어음증권 공모 제4-1회 운영자금 기업어음증권 공모 제4-2회 운영자금 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서는 주식회사 아이비케이캐피 탈의 년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조에따라 첨부하는 것입니다.첨부: 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 2. 회사의 내부회계관리제도 운영실태보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 주식회사 아이비케이캐피탈 대표이사 귀하 년 3 월 7일 우리는 첨부된 주식회사 아이비케이캐피탈의 2021년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대 하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 주식회사 아이비케이캐피탈의 경영진에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영진은 첨부된 내부회계관리제도 운영실태보고서에서 " 본 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2021년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 모범규준'에근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다" 고 기술하고 있습니다.우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영진이 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영진의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고
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판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 그러나 회사는 비상장대기업으로서 경영진의 내부회계관리제도 구축과 운영, 그리고 이에 대한 운영실태보고는 내부회계관리제도모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라상장대기업보다는 현저하게 완화된 방식으로 이루어 졌습니다. 따라서 우리는 내부회계관리제도 검토기준 중 '14. 중소기업 등에 대한 검토특례'에 따라 검토를 실시하였습니다. 회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 한국채택국제회계기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리ㆍ운영하는 조직을 의미합니다. 그러나내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다.경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.우리의 검토는 2021년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2021년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. 삼 일 회 계 법 인 대 표 이 사 윤 훈 수 회사의 내부회계관리제도 운영실태보고서===================================== 주식회사 아이비케이캐피탈 대표이사 및 내부회계관리자의 운영실태보고서_날인.jpg 운영실태보고서 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 아이비케이캐피탈 감사대상 사업연도 2021년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 감사경험, 회사 및 산업에 대한 전반적 이해를 바탕으로 감사절차의범위와 시기 등을 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 내부회계관리제도 검토, 전산감사 및 조기 입증감사 일 명 명 중요 계정잔액 및 공시내용에대해 질문, 분석적절차, 표본검사(문서검증, 재계산 등) 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 본점, 무교지점, 여의도 지점 실사(입회)대상 현금, 어음, 팩토링 채권, 유가증권, 회원권 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 보관유가증권 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2021년 09월 16일 회사측: 감사위원회 감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 대면회의 감사팀 구성, 감사투입시간과 보수, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 등 2022년 02월 24일 회사측: 감사위원회 감사인측:
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 산업의 특성, 성장성 등 기존의 신기술금융, 리스, 할부금융, 신용카드 등은 각 업무별 제도적 진입장벽으로 특정영역에서 일정규모의 시장을 확보할 수 있었으나, 1998년 1월 1일부터 시행된 여신전문금융업법으로 이러한 제도적 진입장벽이 철폐됨에 따라 취급업무의 등록(신용카드업의 경우 기존의 허가제 유지)만으로 여신전문금융업에 진출할 수 있게 되었습니다. 여신전문금융업은 4개 업종이 통합된 금융업종으로, 수신기능이 없는 대신 채권 또는 어음의 발행(CP)을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하고 있으며, 신용카드업을 제외한 기타 업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 상태입니다. (신기술사업금융업) 신기술사업금융업은 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문가적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 높은 투자이익을 추구하는 금융활동으로, 업종특성상 증시 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편이며, 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 제한적이나, 전환상환우선주, 전환사채, 신주인수권부사채 등으로 상품을 다변화하여 회수리스크를 최소화하고 있습니다. 이와 병행하여 모행과 연계한 유망 중소 벤처기업 발굴 지원, 투자조합 설립을 활성화하고, M 등 기업구조조정업무를 활성화하여 신기술사업금융업무를 꾸준히 시행할 계획입니다. (PEF, 사모투자 합자회사) 투자자로부터 사모방식으로 중·장기적인 자금을 조달하여 기업주식 및 경영권 등에 투자하고 투자대상기업의 경영성과 및 지배구조 개선 등을 통해 투자수익을 추구하고 있습니다. 현 재 자본시장법 등 외부환경이 갖추어짐에 따라 PEF를 통한 투자금액이 늘어나고 있는 추세입니다. 향후에도 PEF를 통한 투자는 지속적으로 늘어날 것으로 예상됩니다. (할부금융업) 할부금융은 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 자동차, 가전제품 등과 같은 고가의내구소비재나 주택을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용에 특별한 이상이 없는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융기관 및 판매자와의 계약에 의하여 판매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융회사에 일정한 수수료를 내고 원금과 이자를 분할상환하는 금융제도입니다. (단위: 억원) 구분 내구재 주택 기계 기타 총계 2001년 2002년 2003년 2004년 2005년 2006년 2007년 2008년 2009년 2010년 2011년 2012년 2013년 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 [출처: 한국여신금융협회] (시설대여업) 시설대여업은 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 그 이 용자에게 일정기간 동안 대여하고, 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적금융으로 의료, 운송 등 서비스업종의 설비투자 확대에 힘입어 시장규모가 지속적으로 성장하고 있습니다. 실적 및 성장률> (단위: 억원) 년도 계약액 성장률(%) 실행액 성장률(%) 2001년 2002년 2003년 2004년 2005년 2006년 2007년 2008년 2009년 2010년 2011년 2012년 2013년 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 [출처: 한국여신금융협회] (팩토링금융) 팩토링이란 금융기관들이 기업으로부터 상업어음, 외상매출증서 등 매출채권을 매입, 이를 바탕으로 자금을 빌려주는 제도로 기업들이 상거래 대가로 현금 대신 받은 매출채권을 신속히 현금화하여 기업활동을 돕자는 취지로 1920년대 미국에서 처음 도입되었습니다. 1992년 12월 중소기업은행이 팩토링금융만을 전담하는 자회사 『기은팩토링』을 설립한 후 이어 일부 금융기관들도 팩토링전문자회사를 설립하였습니다. 1997년 IMF금융위기 이후 팩토링전문회사들은 영업을 중단하였으며, 기은팩토링을 비롯한 일부 회사는 합병 등을 통하여 여신전문회사로 전환 후 현재 팩토링 영업을 영위하고 있으며,
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시장은 은행과 여신전문금융회사(카드사, 캐피탈사)들이 주요 시장 참여자로 활동하고 있습니다. 은행은 풍부한 유동성 및 조달금리의 경쟁 우위를 바탕으로 전통적인 상업어음할인 방식에서 벗어나 최근에 전자방식외상매출채권(전자B2B), 구매자금대출 등의 업무에 적극적으로 나서고 있습니다. 여신전문금융회사 중 카드사는 1999년에 구매전용카드를 도입하였으며, 캐피탈사는 기업들이 보유하고 있는 상거래어음을 위주로 팩토링 업무를 영위하고 있습니다. 최근 기업들의 전자방식외상매출채권 확대와 기업구매자금 대출 등의 도입으로 상거래어음 비중이 점차 축소되고 있으며, 이로 인해 향후 성장성은 크지 않을 것으로 예상됩니다. (일반대출업무) 일반 대출은 주로 부동산 PF 대출을 비롯한 부동산 관련 대출, 가계대출 및 일반 기업대출 등의 다양한 대출을 위주로 구성되어 있습니다. 시장은 은행과 할부금융사, 카드사와 같은 여신전문금융회사, 저축은행, 대부업체들이 주요 시장 참여자로 활동하고 있습니다. 은행권이 시중의 풍부한 유동성 및 조달금리상의 경쟁 우위를바탕으로 우량한 고객을 대상으로 적극적으로 영업에 나서고 있습니다. 여신전문금융회사는 은행권과 저축은행 및 대부업체의 틈새시장을 위주로 영업을 하고 있습니다. 당사의 경우, 우수한 신용등급을 바탕으로 한 조달금리를 바탕으로 기업금융의 역량을 강화한 결과, 기업금융을 바탕으로 한 성장동력을 마련할 수 있었습니다. 또한 주식 매 입자금대출 등의 리테일 상품을 성공적으로 런칭하였으며, 추가적으로 지속적인 상품개발을 통하여 역량을 강화할 예정입니다. 나. 경쟁요소 당사의 사업구조는 크게 나누어서 대출채권과 투자로 나눌 수 있습니다. 이 중 대출채권의 경우에는 적절한 위험 관리를 통한 낮은 조달 금리의 유지, 시장기반 확보를 위한 영업력, 우량한 차주를 식별할 수 있는 심사능력이 경쟁요소라고 볼 수 있습니다. 투자의 경우에는 투자대상회사의 혁신도, 기술력 및 이에 대한 사업성을 분석하여 판단할 수 있는 분석능력의 유무가 주요 경쟁요소로 볼 수 있습니다. 다. 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원 구분 내 역 설 립 근 거 ㅇ 여신전문금융업법 관 할 기 관 ㅇ 금융위원회 설 립 요 건 ㅇ 등록사항 - 납입자본금 200억원 이상 자금조달방법 ㅇ 정부 및 각종기금으로부터의 차입 ㅇ 금융기관 차입 ㅇ 어음의 발행 ㅇ 보유하고 있는 유가증권 및 대출채권의 양도 ㅇ 업무관련 보유 채권을 근거로 한 유가증권의 발행 행 위 제 한 ㅇ 부동산의 취득제한 : 자기자본의 100% ㅇ 계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 100% 2. 영업의 현황 가. 사업부문별 요약 재무현황 (별도기준) (단위 : 백만원, %) 영 업 종 류 신기술금융 할부금융 리스 팩토링 기업일반 일반담보대출 개인신용 운용수익(*) 금융평잔 금융잔액 금융잔액비율 (*) 평가손익 및 대손충당금의 환입으로 인한 수익금액 제외 나. 사업부문별 현황 당사는 1986년 11월 중소기업에 대한 투자를 촉진하기 위한 정책의 일환으로 제정된 중소기업창업지원법에 의해 설립되어 창업투자업무를 영위하였으며, 1999년 4월 할부금융 및 팩토링금융 업무을 영위하던 기은할부금융(주)를 흡수합병 하면서 (주)기은캐피탈로 상호를 변경하고 창업투자 및 팩토링 영업을 영위하여 왔으며, 2002년 5월 여신전문금융회사로 전환하여 할부금융 영업에 재진출하였습니다. 2005년 3월에는 시설대여업을 등록하여 리스영업에도 진출하였습니다. 2009년 12월에는 (주)아이비케이캐피탈로 상호를 변경하였습니다. 당사는 여신금융협회에 등록된 신기술금융업 전업사로, 팩토링 및 벤처투자부문을 영업구조의 양대 축으로 하여 사업을 영위해 왔습니다. 그러나 당사 영업의 주력 부분인 팩토링 부문의 성장가능성에 한계가 예상되는 가운데, 벤처투자 부문의 변동성에 대한 리스크 관리 차원 등의 사유로 신규 사업분야를 확대해 가고 있는 추세입니다. 여러 금융기관이 같이 활동하고 있는 금융부문의 특성상, 시장점유율의 신뢰성 있는 파악이 쉽지 않고 당사의 시장점유율이 전체 금융기관에 비추어 중요하게 클 것으로
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예측되지 않기에 별도의 시장점유율 등의 시장 분석은 생략합니다. (신기술사업금융업) 신기술금융 사업부문은 당사의 투자관련 사업부문을 통칭하는 부문입니다. 투자 관련 사업의 특성상 기업공개(IPO)시장의 여건에 따라 민감하게 반응하고 있는 것이 부담요인이나, 당사는 최근 불량투자자산의 감액손실처리에 주력하여 투자자산의 안정성을 확보하고 있으며, 성장가능 업종에 대한 벤처투자 영업은 지속적으로 영위할 계획입니다. 또한 펀드(조합 및 PEF 등)의 업무집행사원 업무, 모행과 연계한 유망 중소 벤처기업 발굴 지원, M 등 투자 관련 영업을 활성화하여 관련 부문을 확대할 계획입니다. (할부금융업) 할부금융은 당사가 흡수합병한 기은할부금융(주)에서 할부금융업을 영위하였으며, 업무지식 및 관련 인프라(직원 및 전산 등)가 이미 구축되어 있어 여신전문금융회사로 전환과 동시에 영업을 개시하였습니다. 당사는 기계류 할부금융이 주종을 이루고 있으며 할부금융 품목 다변화 및 우수 제휴업체를 확대할 계획입니다. (시설대여업) 시설대여(리스)는 2005년 3월 등록하여 당사의 설립목적에 따라 중소기업의 시설 및 설비 투자 지원을 위해 2005년 8월부터 리스금융을 제공하고 있습니다. 당사는 중소기업을 중심으로 산업설비, 기계장비에 대한 영업 및 제조업체와의 제휴를 통해 벤더리스를 확대할 예정입니다. (팩토링금융) 팩토링 금융은 기업들이 보유한 소액진성 받을어음채권을 주매입대상채권으로 하고있으며, 기업들이 보유하고 있는 받을어음채권을 양수받아 금융을 제공하고 있는 업무입니다. 팩토링금융부문은 1999년 4월 합병이후 매우 낮은 부실율을 기록하고 있는 영업분야입니다. (일반대출업무) 일반대출업무는 최근 당사에서 신규 사업분야로 괄목할만한 성장을 한 사업부문으로 기업의 신용을 바탕으로 한 기업어음할인, 기업일반자금대출과 특정한 프로젝트로부터 사업성에 기초한 미래의 현금흐름을 담보로 한 PF, 주택을 담보로 한 주택담보대출, 일반대출업무 등의 대출업무를 영위하고 있습니다. 다. 조직도 조직도.jpg 조직도 라. 자금조달실적 (별도기준) (단위 : 백만원, %) 구 분 조달항목 제36기 제35기 제34기 금융평잔 기말잔액 잔액구성비 금융평잔 기말잔액 잔액구성비 금융평잔 기말잔액 잔액구성비 원화자금 차입금 사 채(*) 기타 자본금 합 계 (*) 사채할인발행차금 차감 전 액면 조달액 기준, 전자단기사채 포함 마. 자금운용실적 (별도기준) (단위 :백만원.%) 구 분 운용항목 제36기 제35기 제34기 금융평잔 기말잔액 잔액구성비 금융평잔 기말잔액 잔액구성비 금융평잔 기말잔액 잔액구성비 원화자금 벤처투자 할부금융 리 스 팩토링금융 기업금융 일반담보 개인신용 기타 유,무형자산(*) 합 계 (*) 상각누계액을 차감하기 전 취득가액 기준 금액 바. 영업 종류별 현황 (별도기준) (1) 종류별 대출금 관련 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 제36기 제35기 제34기 팩토링금융 기업금융 일반담보대출 가계신용대출 합 계 (2) 종류별 투자 관련 평잔 및 잔 액 (단위 : 백만원) 구 분 제36기 제35기 제34기 금융평잔 금융잔액 금융평잔 금융잔액 금융평잔 금융잔액 당기손익인식투자주식 당기손익인식출자금 관계및종속기업투자지분 인수채권 등 합 계 3. 파생상품거래 현황 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 파생상품 관련 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 장부가액 제36기 제35기 제34기 보유목적 매매목적 매매목적 매매목적 장부가액 평가손익 거래손익 당사의 파생상품은 분리형 전환사채, 신주인수권부사채, 교환사채 등의 복합금융상품에 내재되어 있는 전환권, 신주인수권, 교환권 등을 분리하여 자산으로 인식한 내역입니다. 보고기간 종료일 현재 파생상품만을 목적으로 하여 매매목적 또는 위험회피 목적으로 계약한 파생상품은 존재하지 않습니다. 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 (2021.12.31 기준) 지 역 지 점(*1) 사무소 합 계 서울 수원 천안 부산 인도네시아(*2) 계 (*1) 서울 본점 포함(*2) 2020년 5월 인도네시아 진출 검토를 위하여
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현지사무소를 개설하였으나, 코로나 및 현지상황을 감안하여 사무소 폐지를 결정하고 이사회 보고를 완료하였습니다. 현재는 사무소 폐지 관련 현지 절차를 진행중입니다.(*3) 상기 지점 및 사무소 이외에 미얀마에 현지법인 1곳을 설립하였습니다.(*4) 당기 중 광주, 인천, 대구지점이 폐쇄되었습니다. 나. 영업설비 등 현황 (2021.12.31 기준) (단위 : 백만원) 토지 (장부가액) 건물 (장부가액) 합 계 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 재무건전성 관련 지표 (단위 : %) 구 분 제36기 제35기 제34기 비고 조정자기자본비율 조정자기자본/조정총자산 유동성비율 원화유동성자산/원화유동성부채 대손충당금설정비율 대손충당금잔액(대손준비금 포함)/대손충당금 의무적립액 (*) 상기 비율은 금융감독원에 보고되는 별도재무제표 기준으로 산정한 수치입니다. 나. 자기자본이익률 (단위 : 백만원,%) 구 분 제36기 제35기 제34기 당기순이익 자기자본 자기자본이익률 (*1) 상기 비율은 별도재무제표 기준으로 산정한 수치입니다. 다. 여신건전성 및 연체율 현황 ｏ 총여신 및 건전성 분류 현황 (단위 : 백만원,%) 구분 제36기 제35기 제34기 여신현황 총여신(A) 할부금융 리 스 대출채권 기 타 건전성분류 정상 충당금적립액 적립율 요주의 충당금적립액 적립율 고정 충당금적립액 적립율 회수의문 충당금적립액 적립율 추정손실 충당금적립액 적립율 합계 충당금적립액 적립율 연체현황 연체금액(B) 1개월미만 1개월이상 연체율(B/A) 1개월미만 1개월이상 (* ) 대손충당금 적립액에 대손준비금은 제외되어 있음 【 할부금융 】 (단위 : 백만원,%) 구분 제36기 제35기 제34기 여신현황 할부금융자산(A) 내 구 재 주 택 기 계 류 기 타 건전성분류 정상 충당금적립액 적립율 요주의 충당금적립액 적립율 고정 충당금적립액 적립율 회수의문 충당금적립액 적립율 추정손실 충당금적립액 적립율 합계 충당금적립액 적립율 연체현황 연체금액(B) 1개월미만 1개월이상 연체율(B/A) 1개월미만 1개월이상 【 리 스 】 (단위 : 백만원,%) 구분 제36기 제35기 제34기 리스자산(A) 건전성분류 정상 충당금적립액 적립율 요주의 충당금적립액 적립율 고정 충당금적립액 적립율 회수의문 충당금적립액 적립율 추정손실 충당금적립액 적립율 합계 충당금적립액 적립율 연체현황 연체금액(B) 1개월미만 1개월이상 연체율(B/A) 1개월미만 1개월이상 (*) 운용리스 제외 【 대출채권 】 (단위 : 백만원,%) 구분 제36기 제35기 제34기 대출자산(A) 건전성분류 정상 충당금적립액 적립율 요주의 충당금적립액 적립율 고정 충당금적립액 적립율 회수의문 충당금적립액 적립율 추정손실 충당금적립액 적립율 합계 충당금적립액 적립율 연체현황 연체금액(B) 1개월미만 1개월이상 연체율(B/A) 1개월미만 1개월이상 (*) 팩토링금융 포함
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 관계기업투자주식의 처분 2. 유형자산의 처분 3. 무형자산의 처분 4. 관계기업투자주식의 취득 5. 관계기업투자주식 설립전 출자 6. 유형자산의 취득 7. 무형자산의 취득 Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 1. 유상증자 2. 차입금의 증가 3. 사채의 발행 4. 비지배지분의 증가 5. 차입금의 상환 6. 사채의 상환 7. 리스부채의 지급 8. 배당금의 지급 9. 비지배지분의 감소
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IV. 환율변동효과 V . 현금의 증가(감소)(Ⅰ+ II + III + Ⅳ VI 기초의 현금및현금성자산 VII 기말의 현금및현금성자산 별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. 3. 연결재무제표 주석 . 일반사항 한국채택국제회계기준 제1110 호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 아이비케이캐피탈(이하 "지배기 업")과 IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합 등 27개 종속기업(주석1.2 참조) (이하 "연결실체")을 연결대상으로 하고, 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 등 45개 법인 을 관계기업으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다. 1.1 지배기업의 개요 지배기업은 1986년 11월 1일에 창업중소기업에 대한 투자를 목적으로 설립되었으며, 1986년 11월 6일자로 중소기업창업지원법에 의하여 중소기업창업투자회사로 등록되었으나, 2002년 5월 29일자로 여신전문금융업법에 따라 할부금융업 및 신기술사업금융업으로 변경 등록하여 할부금융, 팩토링금융 및 신기술사업금융업을 목적사업으로 수행하고 있습니다. 지배기업의 설립시 자본금은 5,001백만원이었고 수차례의 증자 및 기은할부금융주식회사와의 합병을 통하여 2021년 12월 31일 현재 납입자본금은 265,452백만원이며, 중소기업은행은 지배기업이 발행한 주식의 100%를 보유하고 있습니다. 당기말 현재 지배기업의 본사는 서울특별시 강남구에 소재하고 있으며, 수원, 천안, 부산 등의 국내 지점을 보유하고 있습니다. 1.2 연결대상 종속기업의 현황 당기말 현재 연결대상 종속기업은 다음과 같습니다 회 사 명 업 종 지분율 결산일 소재국 IBK금융그룹 동반성장 투자조합 금융투자업 12월 31일 대한민국 IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합 금융투자업 12월 31일 대한민국 은행권청년창업재단 IBKC Pioneer 신기술투자조합 금융투자업 12월 31일 대한민국 경기 IBKC-STI 일자리창출투자조합 금융투자업 12월 31일 대한민국 IBK금융그룹 KONEX 투자조합 금융투자업 12월 31일 대한민국 IBKC-솔리더스 미래창조펀드 바이오세컨더리 계정조합 금융투자업 12월 31일 대한민국 IBK금융그룹 IP창조 투자조합 금융투자업 12월 31일 대한민국 IBKC 동양 중소중견 그로쓰 2013 PEF 금융투자업 12월 31일 대한민국 IBKC-STI 신성장투자조합제1호 금융투자업 12월 31일 대한민국 IBKC-SBI 바이오펀드 제1호 금융투자업 12월 31일 대한민국 2015 KIF-IBKC/SBI세컨더리IT전문투자조합 금융투자업 12월 31일 대한민국 IBKC 미얀마 유한회사 소액금융업 9월 30일 미얀마 IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭투자조합 금융투자업 12월 31일 대한민국 IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합 금융투자업 12월 31일 대한민국 IBK캐피탈 콘텐츠 투자조합 금융투자업 12월 31일 대한민국 IBKC-메디치 세컨더리 투자조합 금융투자업 12월 31일 대한민국 IBK금융그룹IP창조투자조합제2호 금융투자업 12월 31일 대한민국 IBKC-GMB 신성장산업 투자조합 금융투자업 12월 31일 대한민국 IBKC-MGI신성장특화Pre-IPO펀드 금융투자업 12월 31일 대한민국 IBKC-UNION세컨더리메자닌투자조합 금융투자업 12월 31일 대한민국 GMB-IBKC 바이오 투자조합 금융투자업 12월 31일 대한민국 케이앤 세컨더리3호 투자조합 금융투자업 12월 31일 대한민국 IBKC-케이앤 세컨더리1호 투자조합 금융투자업 12월 31일 대한민국 IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합 금융투자업 12월 31일 대한민국 IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합 금융투자업 12월 31일 대한민국 IBK캐피탈 디지털 콘텐츠 IP투자조합 금융투자업 12월 31일 대한민국 에스지-아이비케이씨 케이콘텐츠 투자조합 제1호 금융투자업 12월 31일 대한민국 종속기업인 IBK금융그룹 동반성장 투자조합은 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2013년 2월 7일에 설립되었습니다.