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신보2021제17차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2021.12)

제26조 제4항 정관 제18조 임원추천위원회운영규정 직위 상임이사 성명 채원규 직책 전무이사 성별 남 임기 (시작일) 2018년 08월 07일 (종료일) 2021년 08월 06일 주요경력 17. 1월 신용보증기금 서울서부영업본부장16. 1월 신용보증기금 경기영업본부장15. 7월 신용보증기금 대구경북영업본부장 선임절차 이사장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제2항 정관 제18조 임원추천위원회운영규정 직위 상임이사 성명 심현구 직책 이사 성별 남 임기 (시작일) 2021년 09월 03일 (종료일) 2023년 09월 02일 주요경력 21. 2월 신용보증기금 서울서부영업본부장20. 2월 신용보증기금 대구경북영업본부장19. 7월 신용보증기금 인재경영부 본부장 선임절차 이사장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제2항정관 제18조임원추천위원회운영규정 직위 상임이사 성명 김동완 직책 이사 성별 남 임기 (시작일) 2018년 11월 14일 (종료일) 2021년 11월 13일 주요경력 18. 8월 신용보증기금 서울서부영업본부장18. 7월 신용보증기금 서울동부영업본부장17. 1월 신용보증기금 신용보증부 본부장 선임절차 이사장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제2항 정관 제18조 임원추천위원회운영규정 직위 상임이사 성명 박창규 직책 이사 성별 남 임기 (시작일) 2019년 11월 14일 (종료일) 2021년 11월 13일 주요경력 19. 4월 기획재정부 정보화담당관18. 3월 기획재정부 비상안전기획팀장16. 3월 기획재정부 남북경협팀장 선임절차 이사장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제2항 정관 제18조 임원추천위원회운영규정 직위 상임이사 성명 김충배 직책 이사 성별 남 임기 (시작일) 2020년 02월 28일 (종료일) 2022년 02월 27일 주요경력 19. 1월 신용보증기금 서울서부영업본부장18. 7월 신용보증기금 경기영업본부장18. 2월 신용보증기금 자본시장영업본부장 선임절차 이사장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제2항 정관 제18조 임원추천위원회운영규정 직위 비상임이사 성명 한승희 직책 비상임이사 성별 남 임기 (시작일) 2020년 01월 31일 (종료일) 2022년 01월 30일 주요경력 18. 9월 한경대학교 교수06.11월 駐OECD 대표부 공사02. 1월 대통령비서실 산업통신비서관 선임절차 임원추천위원회 추천 → 금융위원회 위원장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제3항 정관 제18조 임원추천위원회운영규정 직위 비상임이사 성명 서종식 직책 비상임이사 성별 남 임기 (시작일) 2020년 01월 31일 (종료일) 2022년 01월 30일 주요경력 15. 1월 개인정보보호위원회 위원11. 5월 서울특별시의회 입법, 법률 고문07.11월 법무법인 선우 대표변호사 선임절차 임원추천위원회 추천 → 금융위원회 위원장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제3항 정관 제18조 임원추천위원회운영규정 직위 비상임이사 성명 김상준 직책 비상임이사 성별 남 임기 (시작일) 2020년 08월 12일 (종료일) 2022년 08월 11일 주요경력 16. 4월 한국투자공사 부사장14. 6월 한국투자공사 런던지사장12. 1월 한국투자공사 주식운용실장 선임절차 임원추천위원회 추천 → 금융위원회 위원장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제3항정관 제18조임원추천위원회운영규정 직위 비상임이사 성명 홍동호 직책 비상임이사 성별 남 임기 (시작일) 2020년 12월 14일 (종료일) 2022년 12월 13일 주요경력 17. 1월 한국거래소 상임감사위원13. 9월 駐日한국대사관 경제공사12. 2월 기획재정부 정책조정관리관 선임절차 임원추천위원회 추천 → 금융위원회 위원장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제3항정관 제18조임원추천위원회운영규정 직위 비상임이사 성명 신순철 직책 비상임이사 성별 여 임기 (시작일) 2020년 12월 14일 (종료일) 2022년
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12월 13일 주요경력 18. 3월 (사)한국중소벤처무역협회 비상임감사17. 3월 (주)전주페이퍼 감사14. 1월 (주)신한은행 부행장보 선임절차 임원추천위원회 추천 → 금융위원회 위원장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제3항정관 제18조임원추천위원회운영규정 직위 비상임이사 성명 김공회 직책 비상임이사 성별 남 임기 (시작일) 2021년 02월 01일 (종료일) 2023년 01월 31일 주요경력 20. 4월 대통령 직속 정책기획위원회 위원17. 3월 경상대학교 교수15. 7월 한겨례신문사 경제사회연구원 연구위원 선임절차 임원추천위원회 추천 → 금융위원회 위원장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제3항정관 제18조임원추천위원회운영규정 직위 비상임이사 성명 박미혜 직책 비상임이사 성별 여 임기 (시작일) 2021년 02월 01일 (종료일) 2023년 01월 31일 주요경력 20. 11월 경상남도 고문변호사19. 9월 법제처 법령해석심의위원회 위원16. 5월 법무법인 믿음 대표변호사 선임절차 임원추천위원회 추천 → 금융위원회 위원장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제3항정관 제18조임원추천위원회운영규정 2) 임직원의 현황 구분 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년4/4분기 임원 기관장 상임 정원 상임 현원 비상임 이사 상임 정원 상임 현원 비상임 감사 상임 정원 상임 현원 비상임 기타 상임임원 정원(A) 정규직(일반정규직) 정원 계(B) (별도정원) (탄력정원) 현원 계 전일제 단시간 정규직(무기계약직) 정원 계(B) (별도정원) (탄력정원) 현원 계 전일제 단시간 임직원 총계 (A+B+C) 여성 현원 합계 임원 정규직 비정규직 기간제 전일제 단시간 기타 비정규직 계 정규직 전환 전환계획(D) 전환실적(E) 전환비율(E/D) 소속외 인력 파견 용역(민간) 사내하도급 소속외인력 계 정규직 전환 전환계획(F) 전환실적(G) 전환비율(G/F) 용역(자회사) [공통공개기준] ㅇ 임원(기관장, 이사, 감사) : 법령 또는 기획재정부로부터 승인·통보받은 정원 기준 ㅇ 정규직 : 무기계약직을 포함하며, 임원을 제외한 인력(지사 및 해외조직에서 근무중인 직원포함)* 일반정규직 : 정규직 근로자 중 무기계약직을 제외한 인력* 무기계약직 : 계약이 무기한으로 정년이 보장되는 근로자로 비정규직에서 전환된인력과 무기계약직으로 직접 채용한 인력* 임용후 인력을 기준으로 작성,따라서 인턴등 임용전 인력은 제외되며,수습 직원도 임용후 수습인력만 해당됨* 임금피크제 별도정원, 탄력정원 포함ㅇ 소속외인력 : 공공기관이 직접 고용하지 않고 파견·용역·사내하도급 등의 형태로타 업체(용역업체·파견업체) 소속이면서 동 기관에 근무하는 인력 [기관 세부 작성기준] ㅇ 여성현원의 정규직 인원 중 43.13명은 '6개월 이상 육아휴직중인 자' 및 '산전후휴가에 이어 3개월 이상 육아휴직중인 자'임(여성 정규직 총 현원 843.63명) 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 가. 유동화자산의 추심, 관리 및 처분 등 (자산관리위탁계약 제 5 조) [자산관리위탁계약서]제 5 조 (유동화자산의 추심, 관리 및 처분 등)(1) 자산관리자는 유동화자산의 조건에 따라 유동화자산의 원리금 등을 추심하여 자산관리계좌에 입금하거나 입금되도록 하여야 하며, 한국예탁결제원에 등록발행된 사채의 경우 한국예탁결제원으로 하여금 유동화자산인 사채에 관한 원리금을 직접 자산관리계좌로 입금하도록 조치하여야 한다. 자산관리자는 유동화자산에 대하여 자산관리자가 직접 취득하는 금원이 있는 경우 이를 즉시(늦어도 회수사실을 확인한 날로부터 3영업일 이내에) 자산관리계좌에 입금하여야 한다. 자산관리자는 자산관리위탁계약이 해지 또는 해제된 이후에도 유동화자산의 원리금 등을 수령하는 경우에는 그 수령한 금원을 즉시(늦어도 회수사실을 확인한 날로부터 3영업일 이내에) 자산관리계좌에 입금하여야 한다.(2) 자산관리자는 채무자가 유동화자산인 사채, 대출채권 또는 추가 발행사채의 원리금
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지급의무를 이행하지 않거나 사채인수계약 대출약정, 또는 추가 발행사채 인수계약상의 사채, 대출채권 또는 추가 발행사채의 기한의 이익 상실사유가 발생한 경우 및 원리금 지급의무의 이행이 현저히 곤란하다고 판단되는 경우 자신의 고유재산에 속하는 동일한 종류의 자산을 추심하는 경우에 적용되는 업무방법서 기타 내부지침에서 정한 것과 동일한 기준에 따라 유동화자산을 보전 또는 추심하기 위하여 법적으로 허용되는 일체의 수단을 강구하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다.(3) 채무자 또는 한국예탁결제원의 입금착오, 자동이체 오류, 전산상 오류 등의 사유로 추심된 금원이 자산관리계좌에 입금되지 아니한 때에는 자산관리자는 즉시(늦어도 그 사실을 알게 된 날의 익영업일 이내에) 이를 자산관리계좌에 입금하여야 한다.(4) 자산관리자가 제1항 또는 제3항의 의무이행을 지체하는 경우에는 미입금된 금액에 5영업일이 경과한 날로부터 입금이 완료되는 날까지의 기간에 대하여 신용보증기금이 신용보증기금법령에 근거하여 정한 손해금률을 적용하여 산출한 지연손해금을 가산하여 지급하여야 한다.(5) 자산관리자는 채무자 등에 대하여 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산절차, 회생절차, 국제도산절차의 신청, 이 계약 체결일 현재 실효된 기업구조조정촉진법을 대체하여 제정되는 법률, 채권금융기관의 기업구조조정업무 운영협약 또는 채권은행협의회 운영협약(향후 이들 협약을 대체하여 제정되는 이와 유사한 협약을 포함함) 등에 따라 주채권은행에 대하여 부실징후기업 관리절차 개시를 신청하는 때 또는 법원의 해산명령 또는 해산판결이 있거나 신용회복지원협약에 따른 신용회복지원절차 등(합병, 회사분할, 사적 화의, 사적 구조조정 등 채권자로서의 권리행사가 필요한 경우를 모두 포함한다)이 개시되거나 기타 이와 유사한 사유가 발생한 때(법률의 제정 또는 개정에 따라 이와 유사한 절차가 시행되는 경우 그 절차를 포함한다) 위탁자를 대리하여 채권신고 등 채권자로서의 모든 권리를 행사하여야 한다. 다만, 이 경우 자산관리자가 위탁자를 대리하여 의결권을 행사함에 있어서는 신용보증기금의 사전 동의를 받아야 한다.(6) 자산관리자는 선순위 유동화사채의 원리금 및 신용공여은행에 대한 신용공여 원리금(원리금 중 이자는 신용보증계약 제8조 제1항 제2호의 정상이자만을 말하며, 연체이자는 포함되지 않는다)의 상환이 완료된 후 아직 추심되지 아니한 유동화자산이 있는 경우 업무수탁자 및 신용보증기금의 사전 동의를 얻어 잔여 유동화자산을 처분(대물변제를 포함한다)할 수 있다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산의 조건(잔존원금, 만기, 이자율, 연체여부 등)을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되, 위탁자가 선정하는 회계법인의 평가액을 기준으로 할 수 있다. 자산관리자가 본항에 따라 유동화자산을 처분한 경우 그 처분대상이 된 유동화자산의 명세, 평가금액, 처분가격, 유동화자산의 인수인 등이 구체적으로 기재된 처분내역서를 처분을 위한 계약체결일로부터 10영업일 이내에 자금관리자, 업무수탁자 및 신용보증기금에게 제출하여야 한다.(7) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 채무자를 대신하여 매년 신용평가회사에 유동화자산에 대한 신용평가등급의 정기평가를 의뢰하는 등 유동화자산의 신용등급에 대한 사후관리 업무를 수행한다. 다만, 자산관리자는 위 업무를 유동화증권을 인수하는 각 인수기관에 위임할 수 있다. 나. 유동화자산의 구분관리 (자산관리위탁계약 제 4 조) [자산관리위탁계약서]제 4 조 (유동화자산의 구분관리)(1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금 등 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 한다.(2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다.
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다. 자산관리계좌의 관리 (자금관리위탁계약 제 3 조) [자금관리위탁계약서]제 3 조 (자산관리계좌의 관리) (1) 자금관리자는 자산관리계좌를 이 계약에서 정하는 바에 따라 관리ㆍ운용 및 처분하여야 한다. (2) 자금관리자는 다음 각 호에 의한 항목의 지급을 위하여 필요한 경우 또는 자산관리자 또는 위탁자의 자금지급요청이 있을 경우(단, 제1호 및 제6호는 자산관리자 또는 위탁자의 자금지급요청이 있는 경우에 한한다) 위탁자를 대리하여 해당 소요자금을 매 유동화사채 분기 종료일에 다음 각 호의 우선순위에 따라 자산관리계좌에서 인출하여 지급하여야 한다. 다만, 자금관리자는 유동화사채 발행일에 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 매매대금과 신용보증기금 보증수수료 중 신용보증계약에 따라 유동화사채 발행일에 지급되어야 하는 금원을 유동화사채 발행일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하고, 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용(자산유동화 관련 법률자문료, 회계법인 등에 대한 실사수수료, 신용평가기관 등에 대한 제반 자문료 및 수수료, 주관회사에 대한 인수수수료, 주관회사가 대지급한 유가증권발행분담금과 상장 및 등록수수료 등을 포함한다)을 유동화사채 발행일로부터 3영업일 이내에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 하며, 다음 각 호 중 어느 항목의 지급기일이 유동화사채 분기 중(유동화사채 분기 종료일을 제외한다)에 도래하는 경우에는 해당 소요자금을 그 우선순위에 따라 공제하여 두었다가 해당 지급기일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 한다. 1. 위탁자가 자산유동화법 제22조의 업무를 영위함에 따라 납세의무를 지는 법인세 및 기타 조세 2. 유동화자산의 양수와 관련하여 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 양도대금 및 관련 비용 3. 신용보증계약에 따라 신용보증기금에 지급하여야 하는 보증수수료 4. 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용 5. 위탁자가 자산관리위탁계약에 따라 자산관리자에게 지급하여야 하는 자산관리수수료 기타 자산유동화와 관련하여 자산관리자에게 지급하여야 할 제반 수수료 및 비용, 자산관리위탁계약 제2조 제4항에 따른 업무위탁이 있는 경우 위탁자가 자산관리위탁계약에 따라 지급하여야 하는 수수료 및 비용, 위탁자가 업무위탁계약에 따라 업무수탁자에게 지급하여야 할 수수료 및 제비용, 그리고 위탁자가 이 계약에 따라 자금관리자에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용과 신용공여약정에 따라 신용공여은행에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용(본호의 각 수수료 및 비용 사이에는 우선 순위가 없으며 동등한 지급 순위를 가진다) 6. 다음 각 목의 부대비용. 다음 각 목의 부대비용 사이에는 우선순위가 없으며 동등한 지급순위를 가진다. 가. 유동화사채의 신용평가기관에 지급하여야 하는 수수료 나. 회계감사인에게 지급하여야 하는 수수료 및 기타 비용 다. 자산관리자, 업무수탁자 및 자금관리자가 자산관리위탁계약, 업무위탁계약 또는 이계약에 의한 업무수행을 위하여 법률자문을 받는 경우 변호사에 지급하여야 하는 자문료 및 기타 비용 라. 유동화자산의 추심비용 마. 기타 우발적으로 발생한 비용 7. 제8호 및 제9호 이외에 선순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 금원 8. 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자 9. 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금 10. 위탁자가 제5조에 의하여 신용공여약정에 따라 차입한 자금의 원리금. 다만, 본호에서 신용공여금의 이자는 신용보증계약 제8조 제1항 제2호 소정의 정상이자를 말하며, 이자, 원금의 순으로 지급한다. 11. 신용공여은행의 신용공여와 관련하여 신용보증기금이 보증채무를 이행한 경우 위탁자가 신용보증기금에 지급하여야 하는 구상금 등의 지급채무(신용보증기금 관련법령에 근거하여 신용보증기금이 정한 율에 의한 손해배상금, 신용보증기금의 보증채무이행에 소요된 비용 및 이와 관련하여 신용보증기금이 취득한 권리의 보전, 이전 및
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행사에 소요된 비용 기타 신용보증기금의 구상권 등 채권의 회수를 위하여 소요된 비용을 포함한다) 및 신용보증계약에 따른 위약금, 손해배상금 기타 신용보증계약에 따라 신용보증기금에 지급하여야 할 일체의 금원 12. 위탁자가 제5조에 의하여 신용공여약정에 따라 차입한 신용공여금 채무와 관련하여 신용보증계약 제10조 제1항의 소정의 연체이자와 정상이자의 차액 및 기타 제5호 및 제10호 이외에 위탁자가 신용공여은행에게 지급하여야 하는 금원 13. 위탁자가 일시적 자금차입에 따라 지급하여야 하는 원리금, 수수료 기타 금원 14. 제15호 및 제16호 이외에 후순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 금원 15. 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자 16. 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금 17. 제14조 제1항에 따른 청산비용의 예치 18. 신용보증계약 및 위탁자의 정관에 따라 신용보증기금에 출연하여야 하는 금원 19. 위탁자의 사원에게 지급할 배당금 (3) 자금관리자는 신용보증기금의 동의를 얻은 위탁자 또는 자산관리자의 별도의 지시가 없는 한, 제2항의 지급 및 제4조에 따른 여유자금의 운용 기타 자산유동화계획에 따른 자금 지출 이외의 목적으로 자산관리계좌에서 자금을 인출할 수 없으며, 제2항 각 호의 지급을 완료하고도 잔여재산이 있는 경우에 자금관리자는 이를 위탁자의 사원에게 위탁자의 정관에 따른 순위와 비율로 지급한다. (4) 제2항 제1호 내지 제10호 항목의 지급이 완료된 후에 자금관리자는 위탁자의 요청이 있을 경우 지급할 당시 위탁자가 보유하는 자산으로써 제2항 제11호부터 그 이후의 항목에 대하여 대물변제 할 수 있다. 이 경우 대물변제의 평가금액과 관련하여서는 자산관리위탁계약서 제5조 제6항을 준용한다. (5) 위탁자는 자산관리계좌를 양도하거나 질권 기타 담보권의 목적으로 할 수 없다. (6) 자금관리자는 위탁자의 자산관리계좌를 관리?운용함에 있어 필요한 경우 자금관리자의 수신시스템과 연계된 전산시스템에 의한 입출금 방식을 이용할 수 있다. 다만, 동 전산시스템의 설치, 운영 및 이용에 있어서 자금관리자는 보안상의 선관주의의무를 다하여야 한다. (7) 위탁자는 자금관리자가 자산관리계좌에 대하여 지급통제권한을 보유하도록 하여야 한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 가. 유동화자산의 구분관리 (자산관리위탁계약 제 4 조) [자산관리위탁계약서]제 4 조 (유동화자산의 구분관리)(1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금 등 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 한다.(2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. 나. 여유자금의 운용 (자금관리위탁계약 제 4조) [자금관리위탁계약서] 제 4 조 (여유자금의 운용) (1) 자금관리자는 자산관리계좌의 잔액이 해당 유동화사채 분기 중 지급하여야 하는 제3조 제2항 제1호 내지 제10호에 해당하는 금원의 105%를 초과하는 경우 그 초과금액(이하 “여유자금”이라 한다)을 다음의 방법으로 운용하여야 한다. 이 경우 자금관리자는 만기와 환금성을 고려하여 적절하게 분산 투자하는 등 유동화사채 소지자의 권익이 최대한 보호되도록 신의성실의 원칙에 따라 공정하게 운용하여야 한다. 1. 유효신용등급 AAA인 금융기관이 취급하는 양도성예금증서, MMDA, MMF, 적금, 정기예금 및 환매조건부채권(RP) 2. 국채 및 유효신용등급 AAA인 지방채 3. 공공기관의 운영에 관한 법률에 의한 공공기관이 발행하는 유효신용등급 AAA인 채권 4. 유효신용등급 AAA인 회사채 또는 신용등급 A1인 기업어음증권(CP) 5. 유효신용등급 AAA인 금융기관에 대한
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Call Loan (2) 제1항에 따라 여유자금을 운용한 상품이 신용평가등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 자금관리자는 그로부터 15일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다. 단, 시장 상황의 급격한 변화 등으로 인해 자금관리자가 해당 상품을 15일 이내에 처분하는 것이 불가능하거나 위탁자에게 현저하게 불리하다고 합리적으로 인정되는 때에는 자금관리자는 그 처분을 유예할 수 있다. (3) 자금관리자는 다음 비율을 한도로 하여 여유자금을 동일 상품에 운용할 수 있다. 1. 제1항 제1호, 제2호 및 제5호의 경우: 운용가액 합계액의 100% 2. 제1항 제3호의 경우: 운용가액 합계액의 80% 3. 제1항 제4호의 경우: 운용가액 합계액의 30% (4) 제3항의 규정에 불구하고 자금관리자는 동일인 및 그 계열회사(독점규제 및 공정거래에 관한 법률이 규정하는 동일한 기업집단에 속하는 회사를 말한다)가 발행하는 제1항 제4호의 상품에 여유자금 운용가액 합계액의 20%(계열회사의 경우 25%)를 초과하여 운용할 수 없다. (5) 제1항에 의한 현금의 운용은 제3조 제2항의 지급에 필요한 자금이 해당 지급일의 직전 영업일까지 확보될 수 있도록 운용대상의 만기를 정하여야 한다. (6) 본조에 의한 여유자금의 운용은 자금관리자가 위탁자를 대리하여 위탁자의 명의로수행한다. 자금관리자는 여유자금의 운용에 관한 장부를 작성ㆍ보관하고 위탁자와 자산관리자에게 매월 1회 여유자금 운용과 적격 운용대상에 관한 정보를 제공하여야 하며, 위탁자가 여유자금의 운용에 관한 시정을 요구하는 경우에는 특별한 사정이 없는 한 이에 응하여야 한다. 다. 대체자산관리업무 및 기타 업무 (업무위탁계약 제 16 조) [업무위탁계약서]제 16 조 (대체자산관리업무 및 기타 업무)(1) 업무수탁자는 자산관리자에게 자산관리위탁계약 제13조 제1항 각 호에 정한 사유가 발생하거나 위탁자가 자산관리위탁계약의 목적을 달성할 수 없다고 합리적으로 판단한 때에는 위탁자를 대리하여 자산관리위탁계약을 해지하고, 대체자산관리자를 선정하여야 한다.(2) 대체자산관리자의 대체자산관리업무 수행에 관해서는 자산관리위탁계약이 정하는 바를 준용하기로 하되, 수수료 지급에 관해서는 위탁자 및 신용보증기금과 별도로 협의하여 정하기로 한다.(3) 위탁자는 자산유동화법 시행령 제4조 제3항에 따라 업무수탁자를 유동화자산양도계약서, 자산관리위탁계약서, 업무위탁계약서, 신용공여약정서, 자산관리위탁계약 제6조 제1항에 의하여 자산관리자가 보관 및 관리하는 서류의 사본 등 각종 서류를 보관 및 관리할 관리책임자로 지정한다. 업무수탁자는 금융위원회 또는 유동화사채 소지인의 요구가 있는 때에는 위 각 서류를 열람하게 하여야 한다.(4) 업무수탁자는 유동화사채의 투자자들의 권익 및 위탁자의 이익을 보호하기 위하여 자산관리위탁계약에 따른 자산관리자에 대한 각종 통지, 요청 및 시정요구, 손해배상의 청구, 각종 협의 및 승낙, 동의, 유동화자산 양도계약에 따른 각종 승낙 및 동의, 자산관리자의 자산관리현황 파악 등과 관련하여 필요한 위탁자의 권한을 행사한다.(5) 업무수탁자는 위탁자가 발행한 유동화사채와 관련하여 그 소지인 기타 발행과 관련된 계약의 당사자로부터 어떠한 통지를 받은 경우 이를 위탁자 및 자금관리자에게 즉시 전달한다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 가. 자산관리자의 약정사항 (자산관리위탁계약 제 11 조) [자산관리위탁계약서]제 11 조 (자산관리자의 약정사항) (1) 자산관리자는 위탁자에 대하여 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다. 1. 자산관리자는 이 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관계법령을 준수한다. 2. 자산관리자는 이 계약이 해지되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자 및 업무수탁자가 요구하는 모든 서류를 위탁자 및 업무수탁자 또는 그 지정하는 자에게 인도하여야 한다. 3. 자산관리자는 유동화자산 기타 위탁자의 재산과 관련하여
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제3자와의 분쟁이 발생하고 이로 인하여 유동화자산에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있다고 판단되거나 소송이 제기된 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 한다. (2) 자산관리자는 다음 각 호의 행위를 하여서는 아니된다. 1. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 신용보증기금의 사전 서면 동의 없이 유동화자산의 양도, 담보제공 등 기타 일체의 처분행위를 하여서는 아니되며, 신용보증기금의 동의 없이 조기상환을 요구할 수 없다. 2. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 신용보증기금의 동의 없이는 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제할 수 없고 유동화자산에 대한 연대보증인을 변경하거나 연대보증계약을 해제 또는 해지할 수 없다. 자산관리자가 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제하고자 하는 경우(채무자의 유동화자산에 대한 조기상환권 행사시 조기상환수수료를 협의 조정하는 경우를 포함한다) 또는 연대보증인을 변경하거나 연대보증계약을 해제 또는 해지하고자 하는 경우에는 사전에 필요한 자료를 첨부하여 신용보증기금의 동의를 요청하여야 한다. 3. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 양도된 유동화자산과 관련하여 업무수탁자의 동의없이 위탁자의 권리를 침해하는 어떠한 행위도 하여서는 아니된다. 4. 자산관리자는 추심한 금원을 다른 용도로 유용하여서는 아니된다. 5. 자산관리자는 이 계약에 의하여 위탁자, 자금관리자 또는 업무수탁자에게 제출하거나 제공하여야 하는 보고서, 자산관리업무에 관한 자료 및 정보를 적시에 제공하여야 하며, 자산관리자가 제출, 제공하는 보고서, 자료 및 정보에 중요한 사항의 기재 또는 표시의 누락이 있거나 허위의 기재 또는 표시를 하여서는 아니된다.
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 구 분 주 요 업 무 참 여 기 관 담 당 자 부 서 직책 및 성명 전 화 번 호 공동대표주관회사 - 유동화증권의 발행을 위한 제반절차 진행- 유동화증권의 총액 인수 및 모집 아이비케이투자증권(주)케이비증권(주)부국증권(주)신한금융투자(주)우리종합금융(주)유안타증권(주)코리아에셋투자증권(주)한국투자증권(주)현대차증권(주) Coverage1팀SF1부자본시장부대기업금융3부DCM부기업금융팀IB본부구조화금융1부기업금융3팀 부장 곽철수이사 이병선이사 김병헌수석 허성훈부장 조헌성상무 김인호상무 박병인팀장 김민식책임매니저 정학면 자산실사,평가기관 - 유동화자산의 실사 및 평가 대주회계법인 회계사 천광욱 신용평가회사 - 유동화 증권의 원리금 지급 능력 평가 나이스신용평가 수석연구원 황상운수석연구원 서승기 한국기업평가 선임연구원 조정현팀장 박종범 법률자문기관 - 자산유동화와 관련한 제반법률 검토 및 계약서작성 김앤장 법률사무소 변호사 이진태 자산관리자 - 유동화 자산의 관리- 유동화자산 및 제반 - 서류의관리 신용보증기금 유동화보증센터 팀장 윤보현차장 강희경 업무수탁자 -유동화전문유한회사의 일반사무 주식회사 에스비에이드 기획총무팀 부장 이재윤 신용공여자 - 여유자금의 운용- 자금의 집행- 유동화증권 투자자의 권익 보호- 신용공여업무 중소기업은행 투자금융부 과장 이슬기 신용공여에 관한부분보증기관 - 업무수탁자의 C/L에 대한 보증 신용보증기금 유동화보증센터 차장 강희경 2. 기타 - 해당사항 없음. 3. 부속명세서 - 해당사항 없음.
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IV. 차기이월이익잉여금 (5) 대손준비금① 당기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 대손준비금 기적립액 대손준비금 환입 예정금액 대손준비금 잔액 ② 당기와 전기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기순이익 우선주배당금 보통주당기순이익 대손준비금 환입액 대손준비금 반영후 조정이익(*) 대손준비금 반영후 주당 조정이익(*) 346원 217원 (*) 상기 대손준비금 반영후 조정이익 및 주당조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 금액은 아니며, 법인세효과 고려 전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 26. 수수료수익 및 수수료비용 (1) 당기와 전기 중 발생한 수수료수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 수탁수수료 인수및주선수수료 집합투자증권취급수수료 자산관리수수료 신탁보수 송금수수료수익 방카슈랑스수수료 채무보증관련수수료 기타수수료수익 합 계 (2) 당기와 전기 중 발생한 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 매매수수료 투자권유대행인수수료 송금수수료비용 소액결제지급수수료 기타수수료비용 합 계 27. 금융상품평가및처분손익(1) 당기와 전기 중 금융상품평가및처분이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기손익-공정가치측정금융상품 관련 이익 당기손익-공정가치측정금융상품처분이익 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 거래일손익조정 소 계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 이익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손환입 소 계 합 계 (2) 당기와 전기 중 금융상품평가및처분손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기손익-공정가치측정금융상품 관련 손실 당기손익-공정가치측정금융상품처분손실 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 거래일손익조정 소 계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련손실 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실 기타포괄손익-공정가치금융자산손상차손 소 계 합 계 28. 파생상품평가및거래손익 (1) 당기와 전기 중 파생상품평가및거래이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 장내파생상품평가및처분이익 주가지수선물관련이익 주가지수옵션관련이익 주식옵션관련이익 금리선물관련이익 기타파생상품관련이익 소 계 장외파생상품평가및처분이익 통화선도관련이익 통화스왑관련이익 이자율스왑관련이익 기타파생상품관련이익 거래일손익조정 소 계 합 계 (2) 당기와 전기 중 파생상품평가및거래손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 장내파생상품평가및처분손실 주가지수선물관련손실 주가지수옵션관련손실 주식옵션관련손실 금리선물관련손실 기타파생상품관련손실 소 계 장외파생상품평가및처분손실 통화선도관련손실 통화스왑관련손실 이자율스왑관련손실 기타파생상품관련손실 거래일손익조정 소 계 합 계 29. 이자수익 및 이자비용 (1) 당기와 전기 중 발생한 이자수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 현금및예치금 관련 예치금이자 당기손익-공정가치측정금융자산 관련 유가증권이자 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 유가증권이자 상각후원가측정대출채권 관련 대출채권이자 기타금융자산 관련 기타채권이자 합 계 (2) 당기와 전기 중 발생한 이자비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 예수부채이자 차입부채이자 리스부채이자 기타이자비용 합 계 30. 상각후원가측정금융자산평가및처분손익 (1) 당기와 전기 중 상각후원가측정금융자산평가및처분이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 대출채권대손충당금환입액 기타금융자산대손충당금환입액 합 계 (2) 당기와 전기 중 상각후원가측정금융자산평가및처분손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 대출채권대손상각비 기타금융자산대손상각비 합 계 31. 외환거래및환산손익 (1) 당기와 전기 중 외환거래및환산이익의
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내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 외환차익 외화환산이익 합 계 (2) 당기와 전기 중 외환거래및환산손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 외환차손 외화환산손실 합 계 32. 판매비와관리비 당기와 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 종업원급여 퇴직급여 명예퇴직급여 복리후생비 전산운용비 임차료 지급수수료 접대비 광고선전비 감가상각비 조사연구비 연수비 무형자산상각비 세금과공과금 기타 합 계 33. 기타의영업수익과 기타의영업비용 (1) 당기와 전기 중 기타의영업수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 배당금수익 분배금수익 금융보증충당부채환입액 복구충당부채환입액 기타충당부채환입액 합 계 (2) 당기와 전기 중 기타의영업비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 금융보증충당부채전입액 복구충당부채전입액 기타충당부채전입액 합 계 34. 영업외수익과 영업외비용 (1) 당기와 전기 중 영업외수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 무형자산처분이익 임대료 종속및관계기업투자자산처분이익 기타 합 계 (2) 당기와 전기 중 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 유형자산처분손실 종속및관계기업투자자산처분손실 기부금 기타 합 계 35. 법인세비용 (1) 당기와 전기의 법인세의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기 법인세 부담액 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 자본에 직접 반영된 법인 세 비용 법인세추납액(환급액) 법인세비용 (2) 당기와 전기 중 당사의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당기 전기 법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 세부담액 조정사항 : 비공제비용 비과세수익 미환류법인세효과 법인세추납액(환급액) 세율변경에 따른 이연법인세 변동효과 기타 법인세비용 유효세율(법인세비용/세전이익) (3) 당기와 전기 중 이연법인세자산과 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위 : 천원) 구 분 기초 증감 기말 일시적차이에 대한 이연법인세 퇴직급여채무 유가증권평가손실 유가증권평가이익 파생상품평가손익 미수채권이자 관계기업투자자산 등 유형자산 무형자산 복구충당부채 보증금 기타 기타포괄손익_공정가치측정금융자산평가손익 당기손익인식_공정가치측정금융자산평가손익 당기손익인식_공정가치측정금융자산기타조정 리스 합 계 이연법인세자산 인식제외 금액 이연법인세자산 인식대상 금액 ② 전기 (단위 : 천원) 구 분 기초 증감 기말 일시적차이에 대한 이연법인세 퇴직급여채무 유가증권평가손실 유가증권평가이익 파생상품평가손익 미수채권이자 관계기업투자자산 등 유형자산 무형자산 복구충당부채 보증금 기타 기타포괄손익_공정가치측정금융자산평가손익 당기손익인식_공정가치측정금융자산평가손익 당기손익인식_공정가치측정금융자산기타조정 리스 합 계 이연법인세자산 인식제외 금액 이연법인세자산 인식대상 금액 (4) 당기와 전기 중 자본에 직접 가감된 이연법인세의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 세전금액 법인세효과 세전금액 법인세효과 퇴직급여채무의 재측정요소 당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험 변동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 합 계 (5) 당기말 및 전기말 현재 상계 전 총액기준에 의한 법인세자산과 법인세부채의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 이연법인세자산 이연법인세부채 당기법인세자산 당기법인세부채 36. 주당이익(1) 기본주당이익당기와 전기의 기본주당이익 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 과 목 당기 전기 당기순이익 우선주배당금 보통주당기순이익 가중평균 유통보통주식수 기본주당이익 (2) 가중평균유통보통주식수 ① 당기말 구분 기간 주식수 가중치 유통보통주식수 제34기 합 계 ② 전기말 구분 기간 주식수 가중치 유통보통주식수 제33기 합 계 (3) 희석주당이익희석화증권이 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 37.
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우발부채와 주요 약정사항(1) 당기말 현재 당사는 제금융기관과 다음과 같은 약정을 체결하고 있습니다. (단위: 천원) 금융기관 구 분 금 액 (주)대구은행 외 당좌차월한도 (주)대구은행 외 일중차월한도 한국증권금융(주) 담보금융지원대출약정 기관운영자금대출약정 어음거래약정(증금) 일중자금거래 증권유통금융대출약정 할인어음(청약증거금예수금) 청약증거금 범위내 (2) 당기말 현재 당사가 소송당사자가 되어 계류중인 소송사건은 원고 3건(소송가액 1,674백만원), 피고 5건(소송가액 35,726백만원)이 있습니다. 당기말 현재 진행 중인소송사건과 관련하여 인식한 충당부채 금액은 백만원 입니다. (3) 당기말 현재 당사는 펀드 수익증권 매매계약 관련 부당이득반환 청구로 피소된 1건(소송가액 30,000백만원)이 있으며 현재 1심 진행중입니다.(4) 당기말 현재 당사는 현대해상화재보험(주) 외 4개 금융기관에 보험금액 2,000백만원의 금융종합보험에 가입하고 있으며, 삼성화재보험(주) 외 1개 금융기관에 보험금액 7,000백만원의 임원배상책임보험 및 보험금액 1,500백만원의 전자금융거래배상책임보험에 가입하고 있고, 현대해상화재보험(주) 외 3개 금융기관에 임원 1인당 200백만원, 직원 1인당 100백만원의 단체상해보험에 가입하고 있습니다. 또한 당사는현대해상화재보험(주)에 백만원의 화재보험, 288백만원의 동산종합보험, 현대해상화재보험(주)에 180백만원의 승강기사고배상책임보험 및 메리츠화재로부터 1,350백만원의 도난보험에 가입하고 있습니다. 당기말 현재 당사는 서울보증보험(주)으로부터 71,840백만원의 신원보증, 341백만원의 공탁보증을 제공받고 있으며, 430백만원의 전세금법인 상품을 가입하고 있습니다. (6) 당기말과 전기말 현재 차입유가증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 차입유가증권 주식 채권 합 계 당사는 유가증권 대차거래를 행하고 있으며, 한국예탁결제원 등으로부터의 유가증권차입시 차입유가증권으로 비망관리하고 있으며, 동 차입유가증권의 매도시 당기손익인식금융부채로 처리하고 있습니다. 또한, 당사는 유가증권 대차거래를 통하지 않고 유가증권을 공매도하는 경우에도 당기손익인식금융부채로 처리하고 있습니다. (7) 당기말과 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 평가기준 위탁자유가증권 공정가액 저축자유가증권 공정가액 집합투자증권 기준가격 합 계 (8) 당기말 현재 당사는 프로젝트파이낸싱 대출금 등과 관련하여 다음과 같은 대출채권 매입확약 등의 약정을 체결하고 있습니다. (단위: 천원) 체결기관 약정한도 발행금액 만기일 구분 슈프림센텀㈜ 기초자산매입확약 케이와이상도제이차㈜ 기초자산매입확약 하이에이치개발제일차㈜ 기초자산매입확약 하이황금제일차㈜ 기초자산매입확약 하이황금제이차㈜ 기초자산매입확약 하이불당제이차㈜ 기초자산매입확약 하이삼성제일차㈜ 기초자산매입확약 하이삼성제이차㈜ 기초자산매입확약 하이송정제일차㈜ 기초자산매입확약 하이원흥제삼차㈜ 기초자산매입확약 하이인동제일차㈜ 기초자산매입확약 하이어방제이차㈜ 기초자산매입확약 하이어방제삼차㈜ 기초자산매입확약 하이주교제일차㈜ 기초자산매입확약 하이황성제일차㈜ 기초자산매입확약 하이터틀제일차㈜ 기초자산매입확약 에이치에스향동㈜ 기초자산매입확약 핫스프링제일차㈜ 기초자산매입확약 핫스프링제일차㈜ 기초자산매입확약 드래곤헤드제일차㈜ 기초자산매입확약 판타지아제일차㈜ 기초자산매입확약 두교로지스제일차㈜ 기초자산매입확약 와이케이용두제일차㈜ 기초자산매입확약 하우징에이제이㈜ 기초자산매입확약 하이수원사제일차㈜ 기초자산매입확약 하이수원오제일차㈜ 기초자산매입확약 하이수원칠제일차㈜ 기초자산매입확약 하이일광제삼차㈜ 기초자산매입확약 하이평창진부제일차㈜ 기초자산매입확약 하이미단스테이㈜ 기초자산매입확약 하이메추리제일차㈜ 기초자산매입확약 하이성정제일차㈜ 기초자산매입확약 하이풍무스카이제일차㈜ 기초자산매입확약 하이풍무역세권제일차㈜ 기초자산매입확약 하이남동제이차㈜ 기초자산매입확약 블루버드제일차㈜ 기초자산매입확약 하이동래사적제이차㈜
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기초자산매입확약 하이부산문화제일차㈜ 기초자산매입확약 하이방이베스트제일차㈜ 기초자산매입확약 아로하제일차㈜ 기초자산매입확약 하이남대문제일차㈜ 기초자산매입확약 하이고덕아이파크투㈜ 기초자산매입확약 하이신서제일차㈜ 기초자산매입확약 하이성곡제일차㈜ 기초자산매입확약 하이덕평제일차㈜ 기초자산매입확약 하이인의제일차㈜ 기초자산매입확약 아이비글로벌제십칠차㈜ 기초자산매입확약 하이뉴노멀제십육차㈜ 기초자산매입확약 하이뉴노멀제십칠차㈜ 기초자산매입확약 하이피스메이커제삼차㈜ 기초자산매입확약 하이스톰메이커제구차㈜ 기초자산매입확약 하이피스메이커제칠차㈜ 기초자산매입확약 하이피스메이커제칠차㈜ 기초자산매입확약 하이패스파인더제오차㈜ 기초자산매입확약 하이패스파인더제십팔차㈜ 기초자산매입확약 하이레인메이커제삼차㈜ 기초자산매입확약 하이레인메이커제육차㈜ 기초자산매입확약 하이레인메이커제칠차㈜ 기초자산매입확약 하이오션커미트제십육차㈜ 기초자산매입확약 하이오션커미트제십일차㈜ 기초자산매입확약 하이레인메이커제십오차 기초자산매입확약 하이오션커미트제십구차㈜ 기초자산매입확약 하이스톰메이커제이십차㈜ 기초자산매입확약 하이오션워커제십육차㈜ 기초자산매입확약 하이스톰워커제십사차㈜ 기초자산매입확약 하이오션워커제이십차 기초자산매입확약 하이스톰워커제오차㈜ 기초자산매입확약 하이뉴노멀제이차㈜ 기초자산매입확약 하이뉴노멀제십삼차㈜ 기초자산매입확약 하이패스파인더제십삼차㈜ 기초자산매입확약 하이스톰메이커제칠차㈜ 기초자산매입확약 하이스톰메이커제팔차㈜ 기초자산매입확약 하이오션워커제십오차㈜ 기초자산매입확약 하이뉴노멀제오차㈜ 기초자산매입확약 하이뉴노멀제이십차㈜ 기초자산매입확약 하이패스파인더제칠차㈜ 기초자산매입확약 하이오션커미트제사차㈜ 기초자산매입확약 하이스톰메이커제육차㈜ 기초자산매입확약 하이스톰메이커제십칠차㈜ 기초자산매입확약 하이오션워커제십차㈜ 기초자산매입확약 하이오션워커제삼차㈜ 기초자산매입확약 하이오션워커제십칠차㈜ 기초자산매입확약 하이오션워커제십팔차㈜ 기초자산매입확약 뉴하이아산탕정테크노㈜ 기초자산매입확약 뉴하이안양호계㈜ 기초자산매입확약 더케이원제삼차㈜ 기초자산매입확약 알파검단파크㈜ 기초자산매입확약 대전도안제일차㈜ 기초자산매입확약 알파광주제이차㈜ 기초자산매입확약 알파제주제일차㈜ 기초자산매입확약 알파용인제일차㈜ 기초자산매입확약 알파청주오창㈜ 기초자산매입확약 더케이원제육차㈜ 기초자산매입확약 더케이원제십차㈜ 기초자산매입확약 알파수랑공원㈜ 기초자산매입확약 오스피셔스제십칠차㈜ 기초자산매입확약 대전도안제이차㈜ 기초자산매입확약 라우어제일차㈜ 기초자산매입확약 라우어제이차㈜ 기초자산매입확약 와이알제사차㈜ 기초자산매입확약 더케이원제사차 기초자산매입확약 에어퍼스트제일차㈜ 기초자산매입확약 더하이스트제십삼차㈜ 기초자산매입확약 이비지제육차㈜ 기초자산매입확약 더하이스트제십사차㈜ 기초자산매입확약 더하이스트제십구차㈜ 기초자산매입확약 멀티플렉스시리즈제십일차㈜ 기초자산매입확약 하이엠피씨제일차㈜ 기초자산매입확약 하이제이원카인 기초자산매입확약 합 계 38. 특수관계자와의 거래 (1) 당기말 현재 당사의 중요한 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 ㈜DGB금융지주 지배기업 (주)대구은행(*1) 계열기업 DGB생명보험(주)(*1) 계열기업 (주)DGB캐피탈(*1) 계열기업 하이자산운용(주)(*1) 계열기업 (주)DGB유페이(*1) 계열기업 (주)DGB신용정보(*1) 계열기업 (주)DGB데이터시스템(*1) 계열기업 하이투자파트너스(주)(*1) 계열기업 (주)뉴지스탁(*1) 계열기업 케이와이상도제이차㈜ 외 87개 종속기업 하이 IB 신기술투자조합 제1호 종속기업 앱솔루트 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호 종속기업 앱솔루트 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제1호 종속기업 하이제5호기업인수목적 주식회사 관계기업 하이제6호기업인수목적 주식회사 관계기업 하이제7호기업인수목적 주식회사 관계기업 하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사 관계기업 뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제1호 관계기업 뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제2호 관계기업 뮤어우즈 하이 모빌리티 스케일업 신기술투자조합 제3호 관계기업 해외
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성장기업 제2호 신기술사업투자조합 관계기업 홀뉴시티(*2) 기타 버건디제일차(*2) 기타 불특정금전신탁(*2) 기타 개발신탁(*2) 기타 가계금전신탁(*2) 기타 노후생활연금신탁(*2) 기타 기업금전신탁(*2) 기타 적립식목적신탁(*2) 기타 퇴직신탁(*2) 기타 개인연금신탁(*2) 기타 신개인연금신탁(*2) 기타 신노후생활연금신탁(*2) 기타 연금신탁(*2) 기타 기타 기타 하이 똑똑단기채증권투자신탁(*2) 기타 하이 전문투자형사모부동산투자20호(*2) 기타 기타 기타 제이비우리캐피탈금전채권신탁(*3) 기타 점프업제일차㈜(*4) 기타 하이 전문투자형사모부동산투자신탁11호(*5) 기타 하이 글로벌 리얼인컴 EMP 증권투자신탁(*6) 기타 하이 뉴딜인프라전문투자형사모특별자산투자신탁제1호(*7) 기타 하이 전문투자형사모증권투자신탁28호(*8) 기타 DGB드림걸스벤처투자조합(*9) 기타 스마트DGB디지털그린벤처펀드(*9) 기타 하이 ALL바른 ESG채권 증권투자신탁(채권)(*10) 기타 하이 명품회사채증권투자신탁(채권)(*10) 기타 하이똑똑코리아 증권자투자신탁1호(*11) 기타 하이 똑똑 공모주알파 증권투자신탁(채권혼합)(*11) 기타 하이 그린스마트 일반 사모투자신탁(*11) 기타 수림여성 창조기업 벤처투자조합 (*12) 기타 케이이노베이션 수산전문 투자조합 (*12) 기타 현대-수림 챔피언십 투자조합 (*12) 기타 SR 블루이코노미 투자조합 (*12) 기타 (*1) ㈜DGB금융지주의 종속기업입니다. (*2) 계열기업인 ㈜대구은행의 종속회사입니다 (*3) 계열기업인 ㈜DGB캐피탈의 종속회사입니다 (*4) 당 사 우선주의 현금흐름을 담보로 사채를 발행하였습니다. 해당 사채에 대한 원리금 지급에 대해 ㈜DGB금융지주가 보증하고 있습 니다. (*5) 계열기업인 ㈜대구은행, DGB생명보험㈜, ㈜DGB캐피탈이 각각 균등하게 지분 투자한 종속회사입니다. (*6) 당사 및 계열기업인 ㈜대구은행, DGB생명보험㈜, ㈜DGB캐피탈 및 ㈜하이자산운용이 각각 지분 투자한 종속회사입니다. (*7) 계열기업인 ㈜대구은행 및 DGB생명보험㈜이 각각 하이자산운용㈜이 운용중인 펀드에 지분 투자한 종속회사입니다. (*8) 계열기업인 ㈜대구은행이 하이자산운용㈜이 운용중인 펀드에 지분 투자한 종속회사입니다. (*9) 당사 및 계열기업인 ㈜대구은행, ㈜DGB캐피탈이 각각 지분 투자한 종속회사입니다. (*10) 지배기업인 ㈜DGB금융지주가 하이자산운용㈜이 운용중인 펀드에 직접 지분 투자한 종속회사입니다. (*11) 계열기업인 하이자산운용㈜의 관계기업입니다. (*12) 계열기업인 하이투자파트너스㈜의 관계기업입니다. (2) 당기와 전기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.① 당기 단위: 천원) 구분 특수관계자명 수익 비용 유형자산 수수료수익 이자수익 분배금수익 수수료비용 임차료 이자비용 지배기업 ㈜DGB금융지주 종속기업 케이와이상도제이차㈜ 외 87개 SPC 앱솔루트 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제1호 관계기업 브이엠 시그니처 공모주 하이일드 전문투자형 사모투자신탁(*1) 계열기업 ㈜대구은행 (주)DGB캐피탈 (주)DGB데이터시스템 기타 특수관계자 하이 전문투자형사모부동산투자신탁11호 합 계 (*1) 당기 중 유의적 영향력을 상실하여 관계기업투자자산에서 제외하였습니다. ② 전기 (단위: 천원) 구분 특수관계자명 수익 비용 유형자산 수수료수익 이자수익 분배금수익 수수료비용 임차료 이자비용 지배기업 ㈜DGB금융지주 종속기업 현대선박사모특별자산투자신탁2호 하이빅앤트제일차㈜ 외 43개 SPC 계열기업 ㈜대구은행 ㈜DGB캐피탈 ㈜DGB데이타시스템 합 계 (3) 당기말과 전기말 현재 채권 및 채무잔액은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위: 천원) 구분 특수관계자명 채권 채무 현금및예치금 임차보증금 미수수익 미지급비용 선수수익 미지급배당금 지배기업 ㈜DGB금융지주 종속기업 케이와이상도제이차㈜ 외 87개 SPC 계열기업 (주)대구은행 (주)DGB캐피탈 기타 특수관계자 하이 전문투자형사모부동산투자신탁11호 합 계 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 특수관계자명
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채권 채무 현금및예치금 임차보증금 미수수익 미지급비용 선수수익 미지급배당금 지배기업 ㈜DGB금융지주 종속기업 하이빅앤트제일차㈜ 외 43개 SPC 계열기업 ㈜대구은행 ㈜DGB캐피탈 합 계 (4) 당기말과 전기말 현재 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 유상증자 배당지급 현금출자 출자회수 배당수취 지배기업 DGB금융지주 종속기업 하이IB 신기술투자조합제1호 현대선박사모특별자산투자신탁2호 앱솔루트 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호 앱솔루트 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제1호 기타 특수관계자 점프업제일차 스마트 DGB 디지털그린 벤처펀드 DGB 드림걸스 벤처투자조합 하이 글로벌 리얼인컴 EMP 증권투자신탁 관계기업 하이제6호기업인수목적㈜ 하이제7호기업인수목적 주식회사 하나리치업제2호위탁관리부동산투자회사 하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사 뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기사 2호 해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합 뮤어우즈 하이 모빌리티 스케일업 신기술투자조합 제3호 브이엠 시그니처 코넥스 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 브이엠 시그니처 공모주 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 합 계 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 유상증자 배당지급 현금출자 출자회수 배당수취 지배기업 ㈜DGB금융지주 종속기업 현대선박사모특별자산투자신탁2호 기타 특수관계자 점프업제일차㈜ 관계기업 브이아이 코스닥 벤처 증권투자신탁 DGB 똑똑 글로벌 리얼인컴 증권투자신탁 브이엠 시그니처 공모주 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 앱솔루트 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제1호 브이엠 시그니처 코넥스 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 그로쓰힐 다윈 멀티스트리티지 전문투자형사모투자신탁 I Class 뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기사 1호 해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합 합 계 (5) 당기말 현재 종속기업인 케이와이상도제이차㈜ 외 87개 SPC와 1,152,744백만원 의 대출채권 매입확약 등 약정을 체결하고 있습니다. (6) 당사는 당사의 임직원에게 주택자금융자 목적으로 5,006백만원을 대여하고 있으며, 동 대여금과 관련하여 당사가 당기 중 인식한 대손상각비 및 당기말 현재의 대손충당금 설정액은 없습니다. 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 단기종업원급여 퇴직급여 합 계 (8) 당기말 현재 당사는 ㈜대구은행과 한도 70,000백만원의 일중차월 및 한도 20,000백만원의 당좌차월 약정을 체결하고 있으며, 당기말 현재 차입 실행금액은 없습니다. 당사는 ㈜대구은행과 당좌차월과 관련하여 20,000백만원의 예치금을, 차액결제와 관련하여 1,000백만원의 예치금을 각각 담보로 제공하고 있으며, 특정금전신탁수익권증서 19,000백만원에 대해 ㈜대구은행으로부터 근질권 설정이 되어있습니다. (9) 당기 및 전기 중 당사의 주요 특수관계자들이 당사를 통하여 채권을 매매한 내역은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 매도 매수(*) 계열기업 ㈜대구은행 ㈜DGB캐피탈 DGB생명보험㈜ 합 계 (*) 당기 중 특수관계자들이 발행한 채권을 당사가 인수한 금액을 포함하고 있습니다. ② 전기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 매도 매수(*) 계열기업 ㈜DGB금융지주 ㈜대구은행 ㈜DGB캐피탈 DGB생명보험㈜ 합 계 (*) 전기 중 특수관계자들이 발행한 채권을 당사가 인수한 금액을 포함하고 있습니다. 39. 현금흐름표 (1) 당기와 전기의 현금 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 사용권자산 인식 리스부채 인식 당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험 변동 퇴직급여채무의 재측정요소 건설중인자산의 본계정대체 미지급배당금 (2) 당기 및 전기 현금흐름표에 재무활동으로 분류된 순부채의 변동은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위: 천원) 구 분 대기관환매조건부매도 콜머니 및 차입금 리스부채 합 계 기초 현금흐름 외화환산손실 이자비용 기타 기말 ② 전기 (단위: 천원) 구
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분 대기관환매조건부매도 콜머니 및 차입금 리스부채 합 계 기초 현금흐름 이자비용 기타 기말 40. 신탁계정당사는 2010년 9월 신탁업 영업을 개시하였으며 자본시장법 제32조에 따라 신탁재산을 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있습니다. 신탁업무 관련하여 당기 중 2,780,157천원(전기 2,642,420천원)의 신탁보수를 인식하였고, 당기말 현재 미수신탁보수는 699,636천 원(전기말 705,517천원)입니다. 41. 리스 (1) 당기말과 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. ① 당기 말 (단위: 천원) 구 분 기초 취득액 처분액 감가상각비 기말 부동산 차량 기타 합 계 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 기초 취득액 처분액 감가상각비 기말 부동산 차량 기타 합 계 보고기간말 현재 당사는 사용권자산을 유형자산으로 계상하고 있습니다.(2) 당기말과 전기말 현재 기초자산 유형별 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부동산 차량 기타 합 계 (3) 당기말과 전기말 현재 리스부채의 할인전 계약현금흐름의 잔존만기에 따른 만기별 구성 내역은 다음과 같습니다. ① 당기 말 (단위: 천원) 구 분 1월 이하 1월~3월 3월~6월 6월~1년 1년~5년 5년 초과 합 계 부동산 차량 기타 합 계 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 1월 이하 1월~3월 3월~6월 6월~1년 1년~5년 5년 초과 합 계 부동산 차량 기타 합 계 (4) 당기 및 전기 중 리스의 총 현금유출금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 부동산 차량 기타 단기리스료(*) 소액리스료 합 계 (*) 리스기간이 1개월 이하인 비용도 포함하였습니다. (5) 보고기간말 현재 당사는 리스부채를 기타금융부채로 계상하고 있으며, 당기 중 리스부채 측정치에 포함되지 않는 변동리스료는 없습니다. 42. 부문별 공시(1) 부문별 보고 현황 및 사업부문회사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 회사영업부문은 위탁매매, IB부분, 자기매매부문, 기타부문으로 구성됩니다.기업회계기준서 제1108호에 따른 회사의 보고부문은 다음과 같습니다. 구 분 주된 영업활동 위탁매매부문 증권회사가 기본적으로 제공하는 위탁매매서비스를 위한 사업활동으로부터 창출된 성과를 보고하는 단위 IB부문 IPO, PF 등 기업금융 및 M, PEF 및 부동산 등 투자금융과 관계된 종합금융서비스의 제공을 위한 사업활동 자기매매부문 주식, 채권, 파생상품 등 상품의 운용을 위한 사업활동 기타 위 보고부문으로 분류되지 아니하는 경영지원부문, 리서치센터/리스크관리 등의 경영분석부문, 준법감시/감사 등의 경영감독부문의 사업활동 (2) 당기 및 전기의 영업부문별 재무정보는 다음과 같습니다. ① 당기 (단위: 천원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 기타 합 계 영업수익 영업비용 영업이익 영업외손익 총자산 총부채 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 기타 합 계 영업수익 영업비용 영업이익 영업외손익 총자산 총부채 43. COVID-19 영향의 불확실성 COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 여행 등 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있습니다. 이는 전세계 경제에 광범위한 영향을 미치고 있으며 그 지속기간과 강도는 예측하 기 어렵습니다. COVID-19는 대출채권의 기대신용손실 및 금융상품의 공정가치 측정에 영향을 미칠 수 있으며, 당사는 2021년 12월 31일과 2020년 12월 31일 현재로 종료되는 양 보고기간의 재무제표에 대하여 COVID-19가 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 향후 COVID-19의 확산이 당사의 재무상태, 재무성과 및 현금흐름에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측하기 어렵습니다. 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 내부회계관리제도 검토보고서는 하이투자증권 주식회사의 2021년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의
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재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 주식회사등의 외부감사에 관한 법률 제8조의 규정에 따라 첨부하는 것 입니다. 첨부: 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 내부회계관리자의 운영실태 보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 하이투자증권 주식회사대표이사 귀하 우리는 첨부된 하이투자증권 주식회사의 2021년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태 보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태 보고서를 작성할 책임은 하이투자증권 주식회사의 경영자에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영자는 첨부된 내부회계관리제도 운영실태 보고서에서 "2021년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 있다고 판단됩니다." 라고 기술하고 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영자가 제시한 내부회계관리제도의 운영실태 보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영자의 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다.회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 한국의 일반적으로 인정된 회계처리기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리, 운영하는 조직을 의미합니다. 그러나 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다. 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 우리의 검토는 2021년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2021년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았 습니다. 본 검토보고서는 주식회사등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. 서울특별시 영등포구 여의공원로 111 한 영 회 계 법 인 대표이사 박 용 근 2022년 3월 일 제34기 내부회계관리제도 운영실태보고서.jpg 제34기 내부회계관리제도 운영실태보고서 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 하이투자증권주식회사 감사대상 사업연도 2021년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 회사와 회사 환경에 대한 이해를 통한 중요한 왜곡표시위험의 식별과 평가, 업무팀 구성, 전문가 활용 검토, 기업수준 통제이해, 유의적 계정 및 공시
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식별, 감사계획의 수립과 수행에 있어서의 중요성 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 주요 계정잔액 및 공시내용에 대한 질문 및 분석적절차를 통한 분/반기 검토, 재무제표 수준의 분석적 검토, 검토결과 요약 일 명 명 전산회계시스템이해, 전산일반통제테스트수행, 분개장테스트, 테스트결과 요약 일 명 명 중요 거래유형 및 중요 공시절차의 이해, 추적시사의 수행, 통제 테스트 수행, 통제 위험 평가, 입증절차의 설계, 일반감사절차(계속기업가정 검토, 특수관계자거래 검토 등) 계획 일 명 명 중요 계정잔액 및 공시내용에 대한 분석적절차, 표본테스트, 일반감사절차 수행, 미반영 감사수정사항 집계, 재무제표 수준의 분석적 검토, 감사결과 요약, 분개장 테스트, 내부회계관리제도 검토 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 하이투자증권 본사 및 여의도 영업점 실사(입회)대상 현금, 유가증권, 회원권, 미사용어음수표 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2021년 05월 10일 회사축 : 감사위원 3인감사인 : 한영회계법인 담당이사 비대면회의 1. 2021년 1분기 외부감사인 감사 결과 보고 2021년 08월 12일 회사축 : 감사위원 3인감사인 : 한영회계법인 담당이사 대면회의 1. 2021년 반기 외부감사인 감사 결과 보고 2021년 11월 08일 회사축 : 감사위원 3인감사인 : 한영회계법인 담당이사 대면회의 1. 2021년 3분기 외부감사인 감사 결과 보고 2021년 12월 21일 회사축 : 감사위원 3인감사인 : 한영회계법인 담당이사 대면회의 1. 감사계획 보고 2022년 02월 25일 회사측 : 감사위원 3인감사인 : 한영회계법인 담당이사 대면회의 1. 기말감사 결과 및 주요 이슈사항2. 기타 지배기구와의 커뮤니케이션 사항
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 하이투자증권은「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」등에 근거하여 투자매매, 투자중개 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 금융투자업은 자본의 증권화를 통하여 경제에 필요한 자금을 공급하고, 일반 국민들에게 증권 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본의 효율적 배분의 기능을 수행하는 금융산업입니다. 그리고 정부와 금융당국의 정책방향에 영향을 많이 받는 대표적인 규제산업입니다. 최근 대내외 불확실성 고조로 금융회사의 건전성 관리와 투자자보호가 더 강화되고, 동시에 코로나19로 인해 가속화되고 있는 비대면, 디지털 트렌드에 대응하는 방안 또한 지속적으로 고려해야 할 상황입니다. 2021년 4분기 기준 영업수익은 연결기준 13,350억원(전년 동기대비 20.3% 감소), 별도기준 13,149억원(전년 동기대비 20.8% 감소)이며, 당기순이익은 연결기준 1,639억원(전년 동기대비 46.9% 증가), 별도기준 1,674억원(전년 동기대비 56.8% 증가) 을 기록하였습니다. 주된 사업 부문은 자산관리영업, 주식위탁매매영업, 기업금융 부문 등으로 구분할 수있으며, 자산관리영업은 집합투자증권 수탁고 12 .9조원, 신탁영업 수탁고 6.1조원 랩 수탁고 2.5조원을 기록하고 있습니 다. 자산관리영업 관련 수수료는 집합투자증권 취급수수료 111.2억 원, 신탁보수 27.8억원, 자산관리수수료 22.5억원입니다. 향후 고객예탁자산 기반을 강화하고, 다양한 금융신상품을 출시하여 자산관리 영업력을 강화해 나갈 것 입니다 주식수탁수수료수익은 823.6억원이며, 기업금융 부문 중 인수 및 주선수수료는 209.4억원, 주관사금액실적 36.8조원, 인수금액실적 36.6조원을 기록하였습니다. 영업종류별 수지상황, 자금조달 및 운용내역 등 보다 자세한 현황은 2. 영업종류별 현황 및 3. 파생상품거래 현황을 참조 바랍니다. 영업설비와 관련하여 당사는 27개(출장소 포함)의 영업점을 포함하여 증권업을 영위하기 위해 토지 및 건물 등의 유형 자산을 보유하고 있으며, 자동화기기 또한 설치 및 운용중입니다. 보다 자세한 사항에 대해서는 하단 4.영업설비를 참조하시기 바랍니다 그 밖의 참고사항으로 34기 말 현재 순자본비율은 539.99%이며, 자산부채비율은 114.02%입니다. 자세한 수치 및 내용에 대해서는 하단의 5.재무건전성 등 기타 참고사항을 참조 바랍니다 2. 영업의 현황 가. 영업의 개황 (1) 연결기준 (단위 : 백만원) 구분 제34기 제33기 제32기 영업수익 수수료수익 금융상품평가 및 처분이익 파생상품평가 및 거래이익 이자수익 상각후원가 금융자산평가 및 처분이익 외환거래이익 기타의영업수익 영업수익합계 법인세차감전순이익 당기순이익 (2) 별도기준 (단위 : 백만원) 구분 제34기 제33기 제32기 영업수익 수수료수익 금융상품평가 및 처분이익 파생상품평가 및 거래이익 이자수익 상각후원가 금융자산평가 및 처분이익 외환거래이익 기타의영업수익 영업수익합계 법인세차감전순이익 당기순이익 나. 영업의 종류 자본시장법에 의한 금융투자업 중 증권 투자매매업, 주권기초 장내파생상품 투자매매업, 장외파생상품 투자매매업, 증권 투자중개업, 주권기초 장내파생상품 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업(금전)의 인가를 받아 영위하고 있습니다 다. 영업부문 별 자금조달ㆍ운용 내용 (1) 자금조달 내용 (단위 : 백만원) 구 분 제34기 제33기 제32기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 예수부채 투자자예수금 수입담보금 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 차입부채 콜머니 차입금 발행사채 RP매도 파생상품 파생상품 기타부채 퇴직급여충당금 기타 합 계 ※ K-IFRS 별도 기준 (2) 자금 운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 제34기 제33기 제32기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현,예금 현금및현금성자산 예치금 유가증권 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분법투자지분 파생상품
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대출채권 신용공여금 대여금 기타 유형자산 기타 합 계 ※ K-IFRS 별도 기준 라. 각 영업부 문별 비중(제34기 기준) (단위 : 백만원, %) 구 분 위탁매매 IB 자기매매 기타 연결조정 합 계 영업수익 비율 ※ K-IFRS 연결 기준 마. 영업종류별 현황 (1) 투자매매업 ① 증권 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 신주인수권증권 유가증권시장 코스닥시장 코넥스지장 기타 소계 기타 기타 계 채무증권 국채,지방채 국고채 국민주택채권 기타 소계 특수채 통화안정증권 예금보험공사채 토지개발채권 기타 소계 금융채 산금채 중기채 은행채 여전채 종금채 기타 소계 회사채 기업어음증권 기타 계 집합투자증권 ETF 기타 계 파생결합증권 ELS ELW 기타 계 기타증권 합계 ※ K-IFRS 별도 기준임 ② 유가증권 운용내역 (단위 : 백만원) 구 분 제34기 제33기 제32기 처분차익(손) 평가차익(손) 배당금수익 합 계 ※ K-IFRS 연결 기준임 (단위 : 백만원) 구 분 제34기 제33기 제32기 처분ㆍ상환차익(손) 평가차익(손) 채권이자 합 계 ※ K-IFRS 연결 기준임 (단위 : 백만원) 구 분 제34기 제33기 제32기 처분차익(손) 평가차익(손) 배당금ㆍ이자수익 합 계 ※ K-IFRS 연결 기준임 (단위 : 백만원) 구 분 제34기 제33기 제32기 매매차익(손) 정산차익(손) 합 계 ※ K-IFRS 연결 기준임 (단위 : 백만원) 구 분 제34기 제33기 제32기 매매차익(손) 평가차익(손) 합 계 ※ K-IFRS 연결 기준임 (단위 : 백만원) 구 분 제34기 제33기 제32기 상환차익(손) 평가차익(손) 합 계 ※ K-IFRS 연결 기준임 (단위 : 백만원) 구 분 제34기 제33기 제32기 매매차익(손) 평가차익(손) 합 계 ※ K-IFRS 연결 기준임 (2) 투자중개업 ① 위탁매매 및 수수료 현황 (단위 : 백만원) 구분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 신주인수권증권 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 기타 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 지분증권합계 채무증권 채권 장내 장외 소계 기업어음 장내 장외 소계 기타 장내 장외 소계 채무증권합계 집합투자증권 투자계약증권 파생결합증권 ELS ELW 기타 파생결합증권합계 외화증권 기타증권 증권계 선물 국내 해외 소계 옵션 장내 국내 해외 소계 장외 국내 및 해외 옵션합계 선도 국내 및 해외 기타 파생상품 파생상품합계 합계 ※ K-IFRS 별도 기준임 ② 위탁매 매업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제34기 제33기 제32기 수탁수수료 매매수수료 수지차익 ※ K-IFRS 별도 기준임 (3) 투자자문 업무 공시대상 기간 중 발생실적이 없습니다. (4) 투자일임 업무 (역외 투자자문업자 제외) ① 투자운용인력 현황 성명 직위 담당업무 전화번호 자격증 종류 자격증취득일 주요 경력 협회등록일자 상근여부 협회등록여부 운용업무종사여부 운용중인 계약수 운용규모(백만원) 김용범 부장 투자일임 투자자산운용사 키움증권 세일즈앤트레이딩팀하이투자증권 상품전략실하이투자증권 랩운용부 상근 등록 운용 표진수 부장 투자일임 투자자산운용사 현대증권 랩운용부현대증권 영업부KB증권 강남스타PB센터하이투자증권 랩운용부 상근 등록 운용 김종관 과장 투자일임 투자자산운용사 하이투자증권 주식운용팀하이투자증권 랩운용부 상근 등록 운용 정소담 과장 투자일임 투자자산운용사 에프앤자산평가 평가서비스본부유리자산운용 채권운용본부하나생명보험 변액자산운용부하이투자증권 랩운용부 상근 등록 운용 김혜원 사원 투자일임 투자자산운용사 하이투자증권 랩운용부 상근 등록 운용 주득진 지점장 지점영업 투자자산운용사 하나금융투자 강남지점하이투자증권 대치지점하이투자증권 목동지점 상근 등록 운용 류명훈 차장 지점영업 투자자산운용사 하이투자증권 전하동지점하이투자증권 대구WM센터 상근 등록 운용 ② 투자일임계약 현황 (단위 : 명, 건, 백만원) 구 분 제34기 제33기 증감 고객수
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일임계약건수 일임계약자산총액 (계약금액) 일임계약자산총액 (순자산총액) ※ K-IFRS 별도 기준임 ③ 투 자일임수수료 현황 (단위 : 백만원) 구 분 제34기 제33기 증감 일임수수료 일반투자자 전문투자자 계 기타수수료 일반투자자 전문투자자 계 합계 일반투자자 전문투자자 계 ※ K-IFRS 별도 기준임 ④ 투자일임재산 현황 (단위 : 백만원) 구 분 금융투자업자 은행 보험 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 국내계약자산 일반투자자 전문투자자 계 해외계약자산 일반투자자 전문투자자 계 합계 일반투자자 전문투자자 계 ※ K-IFRS 별도 기준이며, 계약금액 기준임 ⑤ 투자일임계약 금액별 분포현황 (단위 : 건, 백만원,%) 구분 계약건수 계약금액 일반투자자 전문투자자 계 비율 일반투자자 전문투자자 계 비율 1억원미만 1억원이상~3억원미만 3억원이상~5억원미만 5억원이상~10억원미만 10억원이상~50억원미만 50억원이상~100억원미만 100억원이상 합계 ※ K-IFRS 별도 기준이며, 계약금액 기준임 ⑥ 투자일임재산 운용현황 (단위 : 백만원) 구분 국내 해외 합계 현금 및 예치금 단기금융상품 증권 채무증권 지분증권 수익증권 파생결합증권 기타 파생상품 장내파생상품 장외파생상품 기타 합계 ※ K-IFRS 별도 기준이며, 순자산총액 기준임 ※ 기타 : 증권 중 채무증권, 지분증권, 수익증권, 파생결합증권을 제외한 투자계약증권, 증권예탁증권 등임 ⑦ 투자일임재산의 예탁(보관)기관 현황 (단위 : 명, 백만원) 예탁기관명 예탁자수 예탁금액 비고 한국증권예탁결제원 한국증권금융 합계 ※ K-IFRS 별도 기준이 며, 순자산총액 기준임 (5) 신탁업무 ① 재무제표 (신탁계정) (단위 : 백만원) 계정명 말잔 월평잔 연평잔 Ⅰ.자산총계 1. 현금및예치금 가. 현금및현금성자산 나. 예치금 2. 증권 가. 지분증권 나. 채무증권 다. 외화증권 라. 매입어음 마. 수익증권 바. 파생결합증권 사. 기타 증권 3. 금전채권 가. 환매조건부매수 4. 기타자산 가. 미수금 나. 미수수익 다. 선급금 Ⅱ.부채총계 1. 금전신탁 가. 특정금전신탁 나. 퇴직연금신탁 2. 기타부채 가. 미지급금 나. 선수수익 다. 미지급신탁보수 라. 미지급신탁이익 ② 손익계산서 (신탁계정) (단위 : 백만원) 계정명 금액 Ⅰ. 신탁이익계 1. 예치금이자 가. 원화예치금이자 2. 증권이자 가. 금융채이자 나. 사채이자 다. 외화증권이자 라. 매입어음이자 마. 수익증권이자 바. 파생결합증권이자 3. 금전채권이자 가. 환매조건부채권이자 4. 배당금수익 5. 증권매매이익 가. 외화증권매매이익 나. 파생결합증권매매이익 다. 기타증권매매이익 6. 기타수익 가. 기타잡수익 Ⅱ. 신탁손실계 1. 금전신탁이익 가. 특정금전신탁이익 나. 퇴직연금신탁이익 2. 증권매매손실 가. 외화증권매매손실 나. 수익증권매매손실 다. 기타증권매매손실 3. 파생상품거래손실 가. 장외파생상품거래손실 4. 지급수수료 가. 기타지급수수료 5. 신탁보수 ③ 신탁별 수탁현황 (단위 : 건, 백만원) 구분 전기말 신규(증가) 종료(감소) 당기말 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 금전신탁 확정배당신탁 원본보전신탁 실적 배당 신탁 특정 금전 신탁 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형(자문형,자사주제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRP형 소계 기타 실적배당신탁계 금전신탁합계 ③ 자금조달 운용 현황 현황> (단위 : 백만원) 계정명 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계 금전신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형(자문형, 자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRP형 소계 기타 금전신탁합계 현황> (단위 : 백만원) 구분 대출금 증권 예치금 고유계정대 RP매입 부동산 채권평가충당금 기타 손익 합계 회사채 주식 국채·지방채 금융채 기업어음 수익증권 파생연계증권 발행어음 외화증권 기타 소 계 금전신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형(자문형,자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금
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확정급여형 확정기여형 IRP형 소계 기타 금전신탁합계 (6) 증권인수 실적 (단위 : 백만주, 백만원) 구분 주관사 실적 인수실적 인수ㆍ주선 수수료 수량 금액 수량 금액 지분증권 기업공개 유가증권시장 코스닥시장 유상증자 유가증권시장 코스닥시장 기타 소계 채무증권 국채ㆍ지방채 특수채 금융채 회사채 일반회사채 ABS 소계 기업어음 기타 소계 외화증권 기타 합계 ※ K-IFRS 별도 기준임 3. 파생상품거래 현황 가. 장내파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 상품선물 금 돈육, 기타 소계 금융선물 금리선물 국채3년 국채5년 국채10년 통안증권 기타 소계 통화선물 미국달러 엔,유로,기타 소계 지수선물 KOSPI200 KOSTAR 기타 소계 개별주식 기타 계 기타 국내계 해외 상품선물 농산물,비철금속,귀금속, 에너지 기타 소계 금융선물 통화 금리 주가지수 개별주식 기타 소계 기타 해외계 선물계 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 기타 소계 개별주식 통화 미국달러,기타 기타 국내계 해외 주가지수 개별주식, 금리, 통화, 기타 해외계 옵션계 기타 국내,해외 합 계 ※ K-IFRS 별도 기준임 나. 장외파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 주식 일반상품 금리 통화 기타 계 옵션 신용 주식 일반상품 금리 통화 기타 계 스왑 신용 주식 일반상품 금리 통화 기타 계 기타 합계 ※ K-IFRS 별도 기준임 다. 신용파생상품 거래현황 발생실적이 없습니다. 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 (단위 : 개) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울 부산 대구 인천 대전 울산 경기 경남 전남 계 ※ 법인영업부(1지점 : 서울 1)를 포함 ※ 2021년 5월 31일에 서울지역 대치지점과 교대역지점을 통합함 나. 영업설비 등 현황 (단위 : 백만원) 구 분 토지 건물 합 계 비 고 본사 영업점 합 계 주) 건물의 장부금액은 감가상각누계액을 차감한 금액임 다. 자동화기기 설치 현황 (단위 : 개 ) 구 분 제34기 제33기 제32기 ATM/CD 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 해당사항 없습니다. 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 자본적정성 및 재무건전성 관련지표 (1) 순자본비율 (단위 : 백만원) 구분 제34기 제33기 제32기 영업용순자본(A) 총위험액(B) 잉여자본(A-B) 필요유지자기자본(C) 순자본비율[(A-B)/C)] ※ K-IFRS 연결 기준임 (2) 자산부채비율 (단위 : 백만원) 구 분 제34기 제33기 제32기 실질자산(A) 실질부채(B) 자산부채비율(A/B) ※ 자산부채비율 = 실질자산/실질부채×100(실질가치 기준) (실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조제2항 및 별표11을 참조) 나. 금융산업 전반의 현황 (1) 산업의 특성증권산업은 자본의 증권화를 통하여 경제에 필요한 자금을 공급하고, 일반 국민들에게는 증권에의 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본의 효율적 배분의 기능을 수행하는 금융산업입니다.국가의 경제환경은 물론 정치, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 변수요인에 의해 영향을 받기 때문에 어느 다른 산업보다도 변동성이 큰 산업입니다. (2) 산업의 성장성 2009년 2월 시행된 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」은 자본시장에서의 금융혁신과 공정한 경쟁을 촉진하고 투자자를 보호하며 금융투자업을 건전하게 육성함으로써 자본시장의 공정성, 신뢰성 및 효율성을 높여 국민경제의 발전에 기여함을 목적으로 하고 있습니다. 금융투자업계는 신규사업자 진입과 갈수록 낮아지고 있는 위탁수수료율 등으로 치열한 경쟁이 불가피하지만, 대형화와 특화전략을 통해 경쟁력을 강화하고 있으며, 자본시장의 규모도 지속적으로 확대될 것으로 예상합니다. (3) 경쟁요소증권산업은 완전경쟁시장의 형태를 띠고 있으며, 사업영위를 위해서는 영업의 종류별로 금융위원회의 인가 및 등록을 받아야 합니다. 증권산업은「자본시장과 금융투자업에 관한
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법률」의 시행에 따라 증권업, 선물업, 자산운용업 등이 통합되면서 기존의 타업종에 속했던 금융회사들과의 경쟁이 불가피하게 되었습니다. 특히 펀드판매사 이동제 시행, 펀드보수 및 위탁수수료 인하 등 서비스경쟁요인이 확대되어 국내외 금융회사가 무한경쟁하는 시기가 도래하였습니다.이와 같이 증권산업의 주요 경쟁요소로는 신규 증권사의 진출, 위탁수수료율의 인하경쟁, 펀드보수율 차별화, 자기자본규모 등을 들 수 있으며, 그 외에도 신속 정확한 정보제공 능력, 고객 수요에 부합하는 금융상품의 개발능력, 고객서비스의 차별적 우수성, 리스크관리능력 등이 기업의 경쟁력을 좌우합니다. 한편 자본시장법은 금융업종간의 업무장벽을 해소하고, 무한경쟁의 자본시장에서 살아남기 위해 M 통한 대형화 및 특화 금융투자회사의 탄생을 요구하고 있습니다. 초대형 증권사 인가로 인하여 자본력의 격차가 확대되고 있으며, 금융투자업계 경쟁에 실질적인 변화가 나타날 것으로 보입니다. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단다양한 국내외 펀드, ELS 및 DLS, 증권 위탁영업, Wrap(랩), RP(환매조건부채권), 소매채권 등 다양한 금융상품을 통해 고객에게 종합적인 자산관리서비스를 제공하고 있으며, IPO, 유상증자, 회사채 인수, M, ABS 발행주선 및 인수업무 등 다양한 기업금융서비스를 제공하고 있습니다. 또한 국내외 다양한 금융투자상품에 대한 고유재산운용(PI) 및 선물 ㆍ 옵션 ㆍ 채권 등의 자기매매업무 경쟁력을 확대하여 다변화된 수익구조를 구축하였습니다.리서치를 기반으로 기업금융 사업을 확대하고, 대체투자사업을 활성화하여 회사의 수익원을 확충해 나가고 있으며, 자산관리시스템의 고도화를 통해 명실상부한 자산관리형 금융투자회사로서 고객의 니즈에 부합하는 고품질의 다양한 자산관리금융서비스를 제공할 것입니다. 다 . 수 수 료 현황 (1) 주식, 선물/옵션 매체 구분 유가증권시장 파생상품시장 거래소(ETF,ETN포함)/코스닥/코넥스 K-OTC ELW 선물 코스피200 옵션미니코스피200 옵션 OFF-LINE (영업점 일반주문) 거래대금 2억원 미만 : 0.4972%거래대금 2억원 이상 5억원 미만 : 0.4472%+10만원거래대금 5억원 이상 : 0.3972%+35만원 거래대금 2억원 미만 : 0.4977%거래대금 2억원 이상 5억원 미만 : 0.4477%+10만원거래대금 5억원 이상 : 0.3977%+35만원 거래대금 5억원 미만 : 0.04975%거래대금 5억원 이상 10억원 미만 : 0.04475%+25,000원거래대금 10억원 이상 50억원 미만 : 0.03975%+75,000원거래대금 50억원 이상 : 0.03475%+325,000원 별도 표기 ON-LINE (HTS, Yestrader, WTS) 자동매매 (Yestrader 자동매매기능 이용) 거래대금 30만원 미만 : 0.4972%거래대금 30만원 이상 300만원 미만 : 0.1372%+1,000원거래대금 300만원 이상 500만원 미만 : 0.1172%+1,500원거래대금 500만원 이상 : 0.0972% 거래대금 30만원 미만 : 0.4977% 거래대금 30만원 이상 300만원 미만 : 0.1377%+1,000원거래대금 300만원 이상 500만원 미만 : 0.1177%+1,500원거래대금 500만원 이상 : 0.0977% 별도 표기 스마트폰(Hi-M) ON-LINE 매매 수수료율 ON-LINE 매매 수수료율 ON-LINE 매매 수수료율 ON-LINE 매매 수수료율 ARS 거래대금의 0.2472% 거래대금의 0.2477% 프로그램매매 거래대금의 0.15% 거래대금의 0.15% 거래대금의 0.02% 거래대금의 0.6% 구 분 코스피200 옵션/위클리 옵션 미니 코스피200 옵션 코스닥150 옵션 옵션 가격 0.42 미만 2.47 이상 0.48 미만 2.53 이상 3.2 미만 24.5 이상 OFF-LINE 1.387% + 13원(계약당) 1.387% + 78원(계약당) 1.387% + 3원(계약당) 1.387% + 16원(계약당) 1.387% + 4원(계약당) 1.387% +
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31원(계약당) ON-LINE 0.437% + 13원(계약당) 0.437% + 78원(계약당) 0.437% + 3원(계약당) 0.437% + 16원(계약당) 0.437% + 4원(계약당) 0.437% + 31원(계약당) ※ 자전거래 매매 : 일반징수율의 50% ※ 증권거래소 비회원사인 증권회사로부터 위탁받은 경우 : 일반징수율의 30% ※ 선물 : 코스피200/주식선물/CME/변동성지수선물/섹터지수선물/미니코스피200/ 코스닥주식선물/배당지수선물/코스닥150선물/유로스톡스50선물 /KRX300선물 ※ 종목발굴서비스 이용시 온라인 매매수수료율 : 상기 표의 주식매매수수료율+0.05% ※ 제휴은행연계계좌를 통해 개설된 사이버계좌의 경우 일반위탁수수료에 준하여 적용 (2) 스마트지점 파생상품시장 수수료율 선물 코스피200 옵션/위클리 옵션 미니 코스피200 옵션 코스닥150 옵션 매체 구분 코스피200 (CME, 미니) KRX300 코스닥150 섹터지수 개별주식 유로스톡스50 변동성지수 0.42 미만 0.42 이상2.47 미만 2.47 이상 0.48 미만 0.48 이상2.53 미만 2.53 이상 3.2 미만 3.2 이상24.5 미만 24.5 이상 OFF-LINE 거래대금 5억원 미만 : 0.04975%거래대금 5억원 이상 10억원 미만 : 0.04475%+25,000원거래대금 10억원 이상 50억원 미만 : 0.03975%+75,000원거래대금 50억원 이상 : 0.03475%+325,000원 1.387% + 13원(계약당) 1.387% + 78원(계약당) 1.387% + 3원(계약당) 1.387% + 16원(계약당) 1.387% + 4원(계약당) 1.387% + 31원(계약당) ON-LINE 0.147% + 13원(계약당) 0.147% + 78원(계약당) 0.147% + 3원(계약당) 0.147% + 16원(계약당) 0.147% + 4원(계약당) 0.147% + 31원(계약당) ※ 유가증권시장 : 일반위탁수수료율 적용※ 매체구분 : [OFF-LINE] - 영업점(고객지원센터 포함) 일반주문 [ON-LINE] - HTS, Yestrader, WTS, 스마트폰(Hi-M) ※ 스마트지점 수수료율 적용 : 비대면 개설 스마트지점 계좌 (3) 해외주식 매체 구분 미국 홍콩 상해A/심천A OFF-LINE 0.5% 최저수수료 없음 0.5% 최저수수료 : 60CNH ON-LINE 0.25% 최저수수료 없음 0.3% 최저수수료 : HKD 95 / CNH 0.3% 최저수수료 : 60CNH (4) 채권 및 수익증권 채권 수익증권 1)일반채권(BW 포함) 잔존기간 12월 미만 : 거래대금의 0.1% 잔존기간 12월 이상 24월 미만 : 거래대금의 0.2% 잔존기간 24월 이상 : 거래대금의 0.3% 거래대금의 0.3% 2)소액채권 : 거래대금의 0.6% 3)주식관련사채권(CB, EB) : 거래대금의 0.3% (5) 유관기관 수수료율 구분 지수선물 CME 변동성지수선물 섹터지수선물 코스닥150선물 주식선물 유로선물 KRX300선물 코스피200옵션(위클리 옵션 포함),코스닥150옵션 K-OTC 홍콩,상해A,심천A 채권 유관기관수수료율 라. 신용공여 업무 현황 구 분 거래한도 담보유지비율 이자율(연체이자율) (주1) 융자기간 비 고 신용거래융자 10억, 2억 (등급별) 140%, 150% (고객 선택) 기간별차등(체차 적용) 연 5.45% ~ 연 9.55% 90일+4회 연장 (3회 각 60일, 마지막 1회 30일) 신용거래대주(주2) 2억 140%, 150% (고객 선택) (주3) 30일(연장불가) 증권담보대출(인출형) 10억, 2억 (등급별) 140%, 150% (고객 선택) 단일이율, 연 6.9% 90일(연장횟수 제한없음) 2021.6.1 이자율 변경 : 연 7.0% → 연 6.9% 증권담보대출(매매형) 10억 140%, 150% (고객 선택) 단일이율, 연 4.9% 90일(연장횟수 제한없음) 증권매도자금담보대출 10억 연 6.9% 2021.6.1 이자율 변경 : 연 7.0% → 연 6.9% 수익증권담보대출 5억 기간별차등(체차 적용)
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분 대기관환매조건부매도 콜머니 및 차입금 리스부채 합 계 기초 현금흐름 이자비용 기타 기말 40. 신탁계정당사는 2010년 9월 신탁업 영업을 개시하였으며 자본시장법 제32조에 따라 신탁재산을 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있습니다. 신탁업무 관련하여 당기 중 2,780,157천원(전기 2,642,420천원)의 신탁보수를 인식하였고, 당기말 현재 미수신탁보수는 699,636천 원(전기말 705,517천원)입니다. 41. 리스 (1) 당기말과 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. ① 당기 말 (단위: 천원) 구 분 기초 취득액 처분액 감가상각비 기말 부동산 차량 기타 합 계 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 기초 취득액 처분액 감가상각비 기말 부동산 차량 기타 합 계 보고기간말 현재 당사는 사용권자산을 유형자산으로 계상하고 있습니다.(2) 당기말과 전기말 현재 기초자산 유형별 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부동산 차량 기타 합 계 (3) 당기말과 전기말 현재 리스부채의 할인전 계약현금흐름의 잔존만기에 따른 만기별 구성 내역은 다음과 같습니다. ① 당기 말 (단위: 천원) 구 분 1월 이하 1월~3월 3월~6월 6월~1년 1년~5년 5년 초과 합 계 부동산 차량 기타 합 계 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 1월 이하 1월~3월 3월~6월 6월~1년 1년~5년 5년 초과 합 계 부동산 차량 기타 합 계 (4) 당기 및 전기 중 리스의 총 현금유출금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 부동산 차량 기타 단기리스료(*) 소액리스료 합 계 (*) 리스기간이 1개월 이하인 비용도 포함하였습니다. (5) 보고기간말 현재 당사는 리스부채를 기타금융부채로 계상하고 있으며, 당기 중 리스부채 측정치에 포함되지 않는 변동리스료는 없습니다. 42. 부문별 공시(1) 부문별 보고 현황 및 사업부문회사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 회사영업부문은 위탁매매, IB부분, 자기매매부문, 기타부문으로 구성됩니다.기업회계기준서 제1108호에 따른 회사의 보고부문은 다음과 같습니다. 구 분 주된 영업활동 위탁매매부문 증권회사가 기본적으로 제공하는 위탁매매서비스를 위한 사업활동으로부터 창출된 성과를 보고하는 단위 IB부문 IPO, PF 등 기업금융 및 M, PEF 및 부동산 등 투자금융과 관계된 종합금융서비스의 제공을 위한 사업활동 자기매매부문 주식, 채권, 파생상품 등 상품의 운용을 위한 사업활동 기타 위 보고부문으로 분류되지 아니하는 경영지원부문, 리서치센터/리스크관리 등의 경영분석부문, 준법감시/감사 등의 경영감독부문의 사업활동 (2) 당기 및 전기의 영업부문별 재무정보는 다음과 같습니다. ① 당기 (단위: 천원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 기타 합 계 영업수익 영업비용 영업이익 영업외손익 총자산 총부채 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 기타 합 계 영업수익 영업비용 영업이익 영업외손익 총자산 총부채 43. COVID-19 영향의 불확실성 COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 여행 등 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있습니다. 이는 전세계 경제에 광범위한 영향을 미치고 있으며 그 지속기간과 강도는 예측하 기 어렵습니다. COVID-19는 대출채권의 기대신용손실 및 금융상품의 공정가치 측정에 영향을 미칠 수 있으며, 당사는 2021년 12월 31일과 2020년 12월 31일 현재로 종료되는 양 보고기간의 재무제표에 대하여 COVID-19가 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 향후 COVID-19의 확산이 당사의 재무상태, 재무성과 및 현금흐름에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측하기 어렵습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 정책 정관에 기재된 배당관련 사항은 아래를 참조하시기 바랍니다. 구 분 내 용 제11조(신주의
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배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주가 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다. 제45조(이익배당) ①이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ②제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제45조의 2(중간배당) ①회사는 사업연도 중 1회에 한하여 이사회의 결의로 일정한 날(이하 "기준일")을 정하여 그 날의 주주에게 상법에서 정한 중간배당을 할 수 있다. 단, 중간배당은 금전으로 한다. ②사업년도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우 에는 중간배당에 관하여 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것 으로 본다. 제46조(배당금지급청구권의 소멸시효) ①배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ②제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속된다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제34기 제33기 제32기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 보통주 우선주 주식배당수익률(%) 보통주 우선주 주당 현금배당금(원) 보통주 우선주 주당 주식배당(주) 보통주 우선주 ※ 주권비상장법인이므로 배당수익률 미기재 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※ 상기 표시된 연속 배당횟수는 보통주에 대한 연속횟수임 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 가. 지분증권의 발행 등에 관한 사항 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] (1) 증자(감자)현황2020년 1월 17일 제3자배정 유상증자와 2020년 2월 24일 주주배정 유상증자를 실시하였습니다. (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2020년 01월 17일 유상증자(제3자배정) 상환전환우선주 2020년 02월 24일 유상증자(주주배정) 보통주 (2) 전환사채 등 발행현황해당사항 없습니다. 나. 채무증권의 발행 등에 관한 사항 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] (1) 채무증권 발행 실적 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 하이투자증권 전자단기사채 사모 2021년 03월 31일 A1(나이스),A1(한신평) 2021년 04월 01일 O 하이투자증권 전자단기사채 사모 2021년 03월 31일 A1(나이스),A1(한신평) 2021년 04월 01일 O 하이투자증권 전자단기사채 사모 2021년 03월 30일 A1(나이스),A1(한신평) 2021년 04월 06일 O 하이투자증권 전자단기사채 사모 2021년 01월 25일 A1(나이스),A1(한신평) 2021년 04월 22일 O 하이투자증권 전자단기사채 사모 2021년 01월 25일 A1(나이스),A1(한신평) 2021년 04월 23일 O 하이투자증권 전자단기사채 사모 2021년 01월 28일 A1(나이스),A1(한신평) 2021년 04월 28일 O 하이투자증권 전자단기사채 사모 2021년 02월 02일 A1(나이스),A1(한신평) 2021년 04월 30일 O 하이투자증권 전자단기사채 사모 2021년 02월 16일 A1(나이스),A1(한신평) 2021년 05월 14일 O 하이투자증권 전자단기사채 사모 2021년 02월 16일 A1(나이스),A1(한신평) 2021년 05월 14일 O 하이투자증권 전자단기사채 사모 2021년 02월 24일 A1(나이스),A1(한신평) 2021년 05월 24일 O 하이투자증권 전자단기사채 사모 2021년 03월 05일