chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. 이자지급 기한 2022년 01월 27일, 2022년 04월 27일, 2022년 07월 27일, 2022년 10월 27일, 2023년 01월 27일, 2023년 04월 27일, 2023년 07월 27일, 2023년 10월 27일. 신용평가 등급 평가회사명 한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) 평가일자 평가결과등급 한국기업평가(주) (A-/긍정적) / 한국신용평가(주) (A0/안정적) 대표주관회사 한국투자증권(주) 상환방법및 기한 상 환 방 법 본사채의 원금은 2023년 10월 27일 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 휴일인 경우에는 그 익영업일을 말한다) 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급한다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다. 상 환 기 한 2023년 10월 27일 납 입 기 일 2021년 10월 27일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금 지급대행기관 회 사 명 중소기업은행 테헤란로지점 회사고유번호 기 타 사 항 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 09월 29일 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 10월 25일이며, 상장예정일은 2021년 10월 27일임. 주1) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A- 2년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.30%p.를 가산한 이자율입니다.주2) 2019년 09월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다. [회차 : 1-2] (단위 : 원 ) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전자등록 총액 할 인 율(%) 발행수익율(%) 모집 또는
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매출가액 각 전자등록총액의 100%로 한다. 모집 또는 매출총액 각 사채의 금액 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. 이 자 율 연리이자율(%) 변동금리부사채이자율 이자지급 방법및 기한 이자지급 방법 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 다만, 이자지급 기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후 이를 365로 나눈 금액으로 하되, 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. 이자지급 기한 2022년 01월 27일, 2022년 04월 27일, 2022년 07월 27일, 2022년 10월 27일, 2023년 01월 27일, 2023년 04월 27일, 2023년 07월 27일, 2023년 10월 27일,2024년 01월 27일, 2024년 04월 27일, 2024년 07월 27일, 2024년 10월 25일. 신용평가 등급 평가회사명 한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) 평가일자 평가결과등급 한국기업평가(주) (A-/긍정적) / 한국신용평가(주) (A0/안정적) 대표주관회사 한국투자증권(주) 상환방법및 기한 상 환 방 법 본사채의 원금은 2024년 10월 25일 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 휴일인 경우에는 그 익영업일을 말한다) 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급한다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다. 상 환 기 한 2024년 10월 25일 납 입 기 일 2021년 10월 27일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금 지급대행기관 회 사 명 중소기업은행 테헤란로지점 회사고유번호 기 타 사 항 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 09월 29일 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 10월 25일이며, 상장예정일은 2021년 10월 27일임. 주1) 수요예측시
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공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A- 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.30%p.를 가산한 이자율입니다.주2) 2019년 09월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다. (주3) 추가 기재 다. 수요예측 결과 (1) 수요예측 참여 내역 [회차 : 제1-1회] (단위 : 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사(집합) 투자매매 중개업자 연기금,운용사(고유),은행,보험 기타 거래실적유* 거래실적무 건수 수량 경쟁률 주1) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임 주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국인기관투자자 [회차 : 제1-2회] (단위 : 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사(집합) 투자매매 중개업자 연기금,운용사(고유),은행,보험 기타 거래실적유* 거래실적무 건수 수량 경쟁률 주1) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임 주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국인기관투자자 (2) 수요예측 신청가격 분포 [회차 : 제1-1회] (단위 : bp, 건, 억원) 구분 국내기관투자자 외국기관투자자 합계 누적합계 유효수요 운용사 (집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 기타 거래실적 유* 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 비율 누적수량 누적비율 포함 합계 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국인기관투자자 [회차 : 제1-2회] (단위 : bp, 건, 억원) 구분 국내기관투자자 외국기관투자자 합계 누적합계 유효수요 운용사 (집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 기타 거래실적 유* 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 비율 누적수량 누적비율 포함 합계 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국인기관투자자 (3) 수요예측 상세 분포 현황 [회차 : 제1-1회] (단위 : bp, 억원) 수요예측 참여자 A0 2년 만기 회사채 등급민평 대비 스프레드 기관투자자1 합계 [회차 : 제1-2회] (단위 : bp, 억원) 참여자 A0 3년 만기 회사채 등급민평 대비 스프레드 기관투자자1 기관투자자2 합계 라. 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행 금리에의 반영내용 구 분 내 용 공모희망금리 [제1-1회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(키스채권평가㈜, 한국자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A-등급 2년 만기 무보증사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p ~ +0.30%p를 가산한 이자율[제1-2회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(키스채권평가㈜, 한국자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A-등급 3년 만기 무보증사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p ~ +0.30%p를 가산한 이자율 유효수요의 정의 "유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량 유효수요의 범위
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공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 유효수요 산정 근거 [본 사채의 발행금액 결정]① 제1-1회 무보증사채 : 300억원(최초 증권신고서 제출 시 발행예정금액 : 300억원)② 제1-2회 무보증사채 : 200억원(최초 증권신고서 제출 시 발행예정금액 : 200억원)[수요예측 신청현황]① 제1-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 20억원- 총 참여신청범위: +0.30%p.- 총 참여신청건수: 1건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 1건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 20억원② 제1-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 50억원- 총 참여신청범위: +0.30%p.- 총 참여신청건수: 2건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 2건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 50억원본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 대표주관회사가 협의하여 유효수요를 산정하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건 중 발행회사 및 대표주관회사가 협의한 물량을 유효수요로 정의하였습니다. 최종 발행수익률확정을 위한 수요예측 결과 반영 본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.[제1-1회]본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(키스채권평가㈜, 한국자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A-등급 2년 만기 무보증사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.30%p를 가산한 이자율로 한다.[제1-2회]본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(키스채권평가㈜, 한국자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A-등급 3년 만기 무보증사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.30%p를 가산한 이자율로 한다. (주4) 정정 전 가. 사채의 인수 [회 차 : ] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 한국투자증권 서울시 영등포구 의사당대로 88 총액인수 주) 상기 기재된 인수금액은 예정금액으로, 제1회 무보증 사채의 발행총액은 2021년 10월 19일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제1-1회 및 제1-2회 무보증사채의 회차별 전자등록총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 일천억원(\100,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. [회 차 : ] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 한국투자증권 서울시 영등포구 의사당대로 88 총액인수 주) 상기 기재된 인수금액은 예정금액으로, 제1회 무보증 사채의 발행총액은 2021년 10월 19일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제1-1회 및 제1-2회 무보증사채의 회차별 전자등록총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 일천억원(\100,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. 나. 사채의 관리 [회 차 : ] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(%) 한국예탁결제원 부산광역시 남구 문현금융로 40 수수료 :
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3,000,000 주) 본 사채의 발행금액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다 [회 차 : ] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(%) 한국예탁결제원 부산광역시 남구 문현금융로 40 수수료 : 2,000,000 주) 본 사채의 발행금액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다 (후략) (주4) 정정 후 가. 사채의 인수 [회 차 : ] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 한국투자증권 서울시 영등포구 의사당대로 88 총액인수 (문구 삭제) [회 차 : ] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 한국투자증권 서울시 영등포구 의사당대로 88 총액인수 (문구 삭제) 나. 사채의 관리 [회 차 : ] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(%) 한국예탁결제원 부산광역시 남구 문현금융로 40 수수료 : 3,000,000 (문구 삭제) [회 차 : ] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(%) 한국예탁결제원 부산광역시 남구 문현금융로 40 수수료 : 2,000,000 (문구 삭제) (주5) 정정 전 (단위 : 억원) 회차 발행금액 이자율 만기일 옵션관련사항 제1-1회 무보증사채 주3) 2023년 10월 27일 제1-2회 무보증사채 2024년 10월 25일 주1) 본 사채는 2021년 10월 19일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 주2) 상기에 기재되어 있는 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 , 제1-1회 및 제1-2회 무보증사채의 회차별 전자등록총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 일천억원(\100,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량, 인수금액 및 발행총액은 변동될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 A- 2년 및 3년 만기 회사채 등급민평 수익률 각각의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 가산(차감)금리는 2021년 10월 21일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. (후략) (주5) 정정 후 (단위 : 억원) 회차 발행금액 이자율 만기일 옵션관련사항 제1-1회 무보증사채 주 2023년 10월 27일 제1-2회 무보증사채 주 2024년 10월 25일 주1) 본 사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A- 등급 2년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.30%p를 가산한 이자율로 합니다. 주2) 본 사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A- 등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.30%p를 가산한 이자율로 합니다. (후략) (주6) 정정 전 가. 사채관리회사의 사채관리 위탁 조건 (단위 : 원)
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사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 기타조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(정액) 한국예탁결제원 부산광역시 남구 문현금융로 40 주) 본 사채의 발행금액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다 (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 기타조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(정액) 한국예탁결제원 부산광역시 남구 문현금융로 40 주) 본 사채의 발행금액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다 (주6) 정정 후 가. 사채관리회사의 사채관리 위탁 조건 (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 기타조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(정액) 한국예탁결제원 부산광역시 남구 문현금융로 40 (문구 삭제) (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 기타조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(정액) 한국예탁결제원 부산광역시 남구 문현금융로 40 (문구 삭제) 위 정정사항외에 모든 사항은 2021년 10월 15일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.
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II. 증권의 주요 권리내용 당사가 금번 공모를 통해 발행할 증권은 「상법」에서 정하는 액면가액 200원의 기명식 보통주로서 특이사항은 없으며, 당사 정관상 증권의 주요 권리내용은 아래와 같습니다. 1. 액면금액 ※ 당사의 정관 (이하 동일) 제6조 (일주의 금액) 회사가 발행할 주식 일주의 금액은 금 200원으로 한다. 2. 주식에 관한 사항 제5조 (발행예정주식의 총수) 당 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주로 한다. 제6조 (일주의 금액) 회사가 발행할 주식 일주의 금액은 금 200원으로 한다. 제7조 (회사의 설립 시에 발행하는 주식총수) 당 회사는 설립 시에 10,000 주(1주의 금액 5,000원 기준)의 주식을 발행하기로 한다. 제8조 (주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 당 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다. 제9조 (주식의 발행 및 배정) ① 당 회사가 이사회의 결의로 신주(제3호의 경우에는 이미 발행한 주식을 포함한 다)를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 20(액면총액은 발행주식총수의 20%를 금전으로 환산한 액수)을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(해당 주권상장법인의 주식을 소유한 자를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50(액면총액은 발행주식총수의 50%를 금전으로 환산한 액수)을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(해당 주권상장법인의 주식을 소유한 자를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 제9조의 2 (이익배당, 의결권 배제, 주식의 상환에 관한 종류주식) ① 회사는
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이익배당, 의결권 배제, 주식의 상환에 관한 종류주식(이하 이 조에서 "종류주식"이라 한다)을 발행할 수 있다. 회사가 발행할 종류주식의 발행한도는 제5조 발행예정주식총수의 4분의 1 범위 내로 한다. ② 종류주식에 대하여는 우선 배당한다. 종류주식에 대한 우선배당은 1주의 금액을 기준으로 연 1% 이상 3% 이내에서 발행 시에 이사회가 정한 배당률에 따라 현금으로 지급한다. ③ 종류주식에 대하여 제2항에 따른 배당을 하고 보통주식에 대하여 종류주식의 배당률과 동률의 배당을 한 후, 잔여배당가능이익이 있으면 보통주식과 종류주식에 대하여 동등한 비율로 배당한다. ④ 종류주식에 대하여 제2항에 따른 배당을 하지 못한 사업연도가 있는 경우에는 미배당분을 누적하여 다음 사업연도의 배당 시에 우선하여 배당한다. ⑤ 종류주식의 주주에게는 종류주식에 대하여 제2항에 따른 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있다. 다만 다른 종류주식을 발행한 경우 그 다른 종류주식의 권리, 의무를 제한하는 사항에 관하여는 의결권이 없다. ⑥ ⑦ ⑧ 회사는 이사회 결의로 종류주식을 상환할 수 있다. ⑨ 종류주식의 주주는 회사에 대하여 종류주식의 상환을 청구할 수 있다. ⑩ 상환가액은 발행가액에 발행가액의 20%를 넘지 않는 범위 내에서 발행시 이사회에서 정한 금액을 더한 가액으로 한다. 다만, 상환가액을 조정하려는 경우 이사회에서 조정할 수 있다는 뜻, 조정사유, 조정방법 등을 정하여야 한다. ⑪ 상환기간(또는 상환청구기간)은 종류주식의 발행일로부터 종류주식의 존속기간 만료일 전일까지 범위 내에서 발행시 이사회 결의로 정한다. ⑫ 회사는 주식의 취득의 대가로 현금 이외의 유가증권이나(다른 종류의 주식은 제외한다.) 그 밖의 자산을 교부할 수 있다. 제9조의 3 (신주의 배당기산일) 당 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 사업년도의 직전 사업년도 말에 발행된 것으로 본다. 제10조 (명의개서대리인) ① 당 회사는 주식의 명의개서대리인을 둔다. ② 명의개서대리인 및 그 사무취급장소와 대행업무의 범위는 이사회의 결의로 정한다. ③ 당 회사의 주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다. ④ 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인의 증권의 명의개서대행 등에 관한 규정에 따른다. 제12조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① 당 회사는 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다. ② 당 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다③ 당 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다. 3. 의결권에 관한 사항 제22조 (주주의 의결권) 주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다. 제23조 (상호주에 대한 의결권 제한) 당 회사, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지고 있는 당 회사의 주식은 의결권이 없다. 제24조 (의결권의 불통일행사) ① 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다. ② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을
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가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다. 제25조 (의결권의 대리행사) ① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다. ② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다. 4. 신주인수권에 관한 사항 제9조 (주식의 발행 및 배정) ① 당 회사가 이사회의 결의로 신주(제3호의 경우에는 이미 발행한 주식을 포함한 다)를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 20(액면총액은 발행주식총수의 20%를 금전으로 환산한 액수)을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(해당 주권상장법인의 주식을 소유한 자를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50(액면총액은 발행주식총수의 50%를 금전으로 환산한 액수)을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(해당 주권상장법인의 주식을 소유한 자를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 5. 배당에 관한 사항 제47조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제48조 (중간배당) ① 회사는 이사회 결의로 연 1회에 한하여 중간배당을 할 수 있다. ② 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기 주주총회에서 이익배당하기로 한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할
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이익준비금 6. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 ③ 사업년도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다. 제49조 (배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.
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IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) 본 장은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조 및 제125조, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제125조, 금융감독원의 「금융투자회사의 기업실사 모범규준」에 따라 본건 공모 지분증권 인수인이 당해 공모 지분증권에 대한 의견을 기재하고 있는 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 대표주관회사인 한국투자증권(주)입니다. 발행회사인 (주)토니모리는 "동사"로 기재하였습니다. 본 장에 기재된 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 예측했던 것과 다를 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다. 1. 분석기관 구 분 회 사 명 고 유 번 호 대표주관회사 한국투자증권(주) 2. 분석의 개요 대표주관회사인 한국투자증권(주)는「자본시장과금융투자업에관한법률」제71조 및동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 「금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준」(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.다만, '모범규준' 제3조 제②항에 따라 발행회사의 재무 및 영업현황, 사업 환경, 투자위험, 인수 형태, 신용평가등급 등을 감안하여 강화하거나, 완화할 수 있으며, 동조 제⑤항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 주관회사는 지분증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 지분증권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.본 지분증권은 대표주관회사인 한국투자증권(주)의 내부 규정상 기업실사 기준을 적용하여 기업실사 업무를 수행하였습니다. 「금융투자회사의 기업실사 모범규준」제3조(적용범위 등)① 이 규준은 법 제119조제3항의 규정에 의한 증권신고서 및 법 제122조의 규정에 의한 정정신고서를 제출하는 경우에 적용하며, 영업의 실체가 있는 발행회사가 제출하는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상으로 하고 자산유동화증권 등은 적용대상에서 제외된다.② 이 규준은 주간회사가 업무수행 중 참고해야 할 기본적인 지침으로 발행회사의 재무 및 영업 현황, 사업 환경, 투자위험, 인수 형태 등을 감안하여 강화하거나 완화하는 등 탄력적으로 운용할 수 있다.③ 기업공개의 경우 기업공개 실사절차의 특성을 감안하여 이 규준의 내용중 한국거래소의 상장심사지침 등에서 의무사항으로 규정하고 있는 내용과 중복되는 부분에 대해서는 이를 생략하거나 완화할 수 있다.④ 채무증권의 경우 i)보증유무, 상환조건(만기, 옵션유무), 특약 등 해당 사채의 특성, ii)법 제119조제2항에서 규정하고 있는 일괄신고서에 의한 발행인지 여부, iii)발행회사가 시행령 제121조제6항의 요건을 충족하고 있는지 여부, iv)해당 사채권에 대한 신용평가등급(외부 및 내부) 등을 감안하여 합리적인 기준에 따라 이 규준을 완화할 수 있다.⑤ 제2항 내지 제4항에 따라 이 규준을 생략하거나 강화 또는 완화하는 경우에는 이사회나 리스크관리위원회(이하 '리스크관리위원회 등')의 의사결정을 거쳐야 한다. 3. 기업실사 일정 및 주요 내용 일시 장소 참여자 기업실사내용 및 확인자료 발행사 평가회사 2021년 09월 07일 토니모리 토니모리- 박성재- 신수정- 조상현 한국투자증권- 이현규- 홍덕규- 김동완- 이용현- 송근후 가) 초도방문나) 주요 사항 및 일정 체크다) 현장실사를
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통한 Due-Diligence Checklist 세부사항 점검- 현지실사 참여자 : 대표주관회사, 발행회사* 사업부문 담당자 인터뷰를 통한 사업부별 영업/손익 현황 등 파악* 사업위험, 회사위험 및 기타위험 관련 위험요소 체크* 자금의 사용목적 및 향후 사업추진계획 검토* 재무회계 담당자와 인터뷰라) 추가 실사자료 요청마) 기업실사 세부사항 질의/응답바) 상법 및 기타 관련 규정, 정관 검토 2021년 09월 07일 ~2021년 09월 17일 한국투자증권 가) 최근 공시 및 언론 확인 등을 통한 발행회사 및 해당 산업 조사나) 유상증자 상세 일정 등 업무 협의다) 유상증자 리스크검토- 발행시장 상황, 자금조달규모 적정성, 공모가액 희망 할인율 2021년 09월 23일 토니모리 가) 실사 요청자료 목록 및 Check List 확인나) 현장실사를 통한 Due-Diligence Checklist 세부사항 점검- 현지실사 참여자 : 대표주관회사* 사업부문 담당자 인터뷰를 통한 사업부별 영업/손익 현황 등 파악* 사업위험, 회사위험 및 기타위험 관련 위험요소 체크* 자금의 사용목적 및 향후 사업추진계획 검토* 재무 담당자와 인터뷰다) 영업망 검토 및 향후 사업 계획 질의 응답라) 증자 전후의 최대주주 관련 변경사항 점검 2021년 09월 24일~2021년 09월 30일 토니모리한국투자증권 가) 실사 내용 및 증권신고서 기재사항 확인나) 추가 확인 사항 확인다) 이사회의사록 검토라) 증권신고서 검토 및 질의 2021년 10월 01일~2021년 10월 08일 한국투자증권 가) 실사보고서 작성나) 인수계약서 체결다) 증권신고서 기재사항 검토라) 증권신고서 첨부서류 등 검토 4. 기업실사 참여자 [대표주관회사] 소속기관 부서 성명 직책 실사업무분장 주요경력 한국투자증권 IB2본부 이현규 본부장 기업실사 총괄 기업금융업무 30년 한국투자증권 인수1담당 홍덕규 상무 기업실사 총괄 기업금융업무 등 25년 한국투자증권 인수영업1부 김동완 이사 기업실사 총괄 기업금융업무 등 21년 한국투자증권 인수영업1부 이용현 팀장 기업실사 책임 기업금융업무 등 16년 한국투자증권 인수영업1부 송근후 주임 기업실사 실무 기업금융업무 2년 [발행회사] 소속기관 부서 성명 직책 담당업무 (주)토니모리 경영전략실 박성재 이사 유상증자 총괄 (주)토니모리 경영전략실 신수정 팀장 실무 총괄 (주)토니모리 경영전략실 조상현 팀장 실무 총괄 5. 기업실사 세부항목 및 점검 결과 - 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 보고서를 참조해 주시기 바랍니다. 6. 종합 의견 가. 대표주관회사인 한국투자증권(주)는 주식회사 토니모리가 2021년 10월 08일 이사회를 통해 결의한 기명식 보통주식 5,671,078주에 대한 주주배정후 실권주 일반공모 증자를 잔액인수 함에 있어 다음과 같이 평가합니다. 나. 대표주관회사는 상기 실사를 통해 제공받는 자료들로부터 도출된 결과나 오류, 누락 등에 대하여 책임지지 않으며, 인간적 또는 기계적, 기타 그 외의 다른 요인에 의한 오류발생 가능성으로 인해 본 평가 내용에 대해 명시적으로 혹은 묵시적으로도 증명이나 서명 또는 보증 및 단언을 할 수 없습니다.다. 동사의 금번 유상증자는 국내외 거시경제 변수의 변화로 투자수익에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사 전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요인 등을 감안하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 또한, 동사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재 하지 않은 사항이라 하더라도 동사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자께서는 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 독자적이고 세밀한 판단에 의해 투자결정을 하시기 바랍니다. 긍정적 요인 ▶ 동사가 속한 화장품산업은 전 세계적 불황에도 불구하고 수요를 지속적으로 창출해 내는 미래 유망산업으로
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위상을 넓혀가고 있습니다. 특히 새로운 소비 트렌드 부상과 유통 채널의 다양한 발전 가능성으로 앞으로의 성장이 더욱 기대되는 분야입니다. Euromonitor 자료에 의하면 2019년 세계 화장품 시장규모는 4,203억 달러로 전년 대비 4.5% 증가 하였습니다. 2020년 코로나19로 인한 세계경제 수요 및 공급 악화로 화장품 산업 성장에 큰 제약이 따를 것으로 예측되며, 특히, 중국, 한국을 제외한 대부분의 국가에서 시장규모가 둔화되는 양상을 나타낼 것으로 전망했습니다. 향후 유통시장의 디지털 전환, 라이브 커머스 등의 활용으로 2021년 세계 화장품 시장규모는 반등할 것으로 예상되며 2024년(5,263억 달러)까지 꾸준한 증가세를 보일 것으로 내다보고 있습니다.▶ 국내 화장품 산업 시장규모 지난 2013년부터 꾸준한 성장세를 보이고 있으며 2015년 9조를 돌파한 이래로 2019년까지 10조 1,289억원을 기록하는 등 상승세를 보이고 있습니다. 특히, 지속적인 제품 경쟁력 확보와 한류 확산 및 K-Beauty 트렌드에 힘입어 주요 수출국인 대 중국 수출 증가로 2019년 국내 생산이 16조 2,633억원을 기록하여 지난 2015년도 대비 연 평균 10.9%의 성장률을 기록하는 등 두 자리 숫자 이상의 성장세를 보여왔습니다.▶ 동사의 2021년 반기 연결 기준 영업이익이은 -50억원으로 전년 동기 -150억원 대비 적자폭이 크게 줄어들었으며, 2021년 반기 당기순이익은 9억원으로 전년 동기 -230억원 대비 크게 증가하며 흑자 전환되며 영업수익성이 개선되고 있습니다. 수익성이 개선된 원인은 고정비 축소 및 동사의 비용절감 노력 덕분이며, 유휴 부동산 처분이익이 반영되었기 때문입니다.▶ 동사는 반려동물 관련 신규사업 진출을 위해 2021년 2월 (주)베이펫을 설립하였으며, 2021년 4월 (주)오션의 지분을 취득하였습니다. (주)오션은 반려동물의 간식을 제조, 유통하는 회사로 2019년 완공된 HACCP 인증 제조시설을 보유하고 있습니다. 현재 휴먼 그레이드 천연 간식의 기술을 기반으로 국내뿐만 아니라 글로벌 시장에서도 경쟁력을 인정받아 해외 여러국가에 수출하고 있으며, 주 고객층이 화장품과 같은20~40대 여성인 점을 활용하여 토니모리와의 시너지 효과를 기대하고 있습니다. 부정적 요인 ▶ 동사는 2018년 연결 기준 매출액 1,810억원, 2019년 1,720억원, 2020년 1,135억원을 기록하며, 2019년 대비 2020년 매출액이 34.05% 감소하였습니다. 영업이익과 당기순이익 또한 2019년 각각 -3억원, -57억원에서 2020년 각각 -255억원, -396억원으로 적자 폭이 확대되었습니다. 2018년 동사의 영업이익 및 당기순이익이 적자를 기록한 원인은 국내사업 부진에 따른 채널 구조조정으로 외형이 감소하였으며, 주요 종속회사의 손실이 지속되었기 때문입니다. 2019년의 경우 수익성이 개선되었지만, 오프라인 매장 감소세 지속으로 인한 고정비 부담 증가로 적자가 지속되었습니다. 동사의 영업수익성이 2020년 크게 악화된 원인은 코로나 19 사태로 인해 마스크 착용이 일상화되면서 화장품 소비가 크게 위축되었기 때문입니다.▶ 동사의 연결 기준 총차입금은 2018년 573억원에서 2019년 764억원으로 증가 추세를 보인 바 있습니다. 이에 따라 부채비율 및 차입금의존도도 2018말 각각 93.50% 및 28.09%에서 2019년 각각 144.35%, 31.72%로 증가하였습니다. 2020년 총 차입금은 704억원으로 감소 추세를 보였으나, 부채비율 및 차입금의존도는 각각 188.72%, 36.23%로 증가하였습니다. 부채비율의 경우 2019년 대비 44.37%p.로 증가하였으며, 이 는 코로나 19로 인한 영업 악화로 당기순손실이 큰 폭으로 증가하여 총자본이 감소하였기 때문입니다.▶ 동사는 중국 화장품 시장에 진출해 있으며, 2016년 매출액 80억원을 기록할만큼 성장세가 두드러졌습니다. 동사는 2016년 중국 오프라인 진출을 위해 공격적으로 영업을 전개하였으나, 더딘 진도율로 인하여
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2017년과 2018년 중국사업 구조조정 진행하며 2018년 매출액이 6억원으로 급감하였습니다. 2019년에는 모스키노 콜라보레이션 제품의 중국 수출로 인하여 매출이 100억원으로 일시적으로 반등하였지만, 2020년 코로나 19사태로 인해 타격을 입으며 2020년 매출이 40억원으로 하락하였습니다. 자금조달의필요성 ▶ 동사는 금번 유상증자를 통해 조달하는 자금을 운영자금 및 채무상환자금으로 활용할 계획입니다.▶ 금번 유상증자를 통해 조달한 자금의 세부사용 내역은 "Ⅴ. 자금의 사용목적"을 참고하시기 바랍니다. 대표주관회사 한국투자증권 주식회사 대표이사 정 일 문
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II. 사업의 내용 ◆click◆『사업의 내용』 삽입 10001#*사업의내용*.dsl 2_01사업의내용(제조서비스업) 1. 사업의 개요 당사는 2006년 설립된 화장품 브랜드샵 전문기업으로, 'Street Culture'라는 브랜드아이덴티티를 확립하고 다양한 연령층을 타겟으로한 기초 및 색조 화장품 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당사의 11개 연결회사는 제조, 판매 및 금융업 부문으로 나뉘어 사업을 영위하고 있습니다. 1. 사업부문의 구분 사업부문 주요사업영역 대상회사 비고 제조/ 판매 화장품 유통 및 판매 토니모리 토니모리(칭다오)유한공사 심양토리화장품유한공사 화장품 제조 및 판매 (주)메가코스 주요 종속회사 메가코스화장품 유한공사 메가코스화장품(상해)유한공사 건강기능식품, 화장품 등 개발 및 판매 (주)메가코스바이오 마이크로바이옴 치료제 연구개발 (주)에이투젠 반려동물 관련 사업 (주)베이펫 당기 중 신설 (주)오션 당기 중 지분취득 금융업 신기술사업금융업 토니인베스트먼트 스마트2020토니비대면투자조합 연결회사 사업 의 개요 1. 제조, 판매 1) 화장품 제조 및 판매 당사는 주요 종속회사인 화장품 OEM / ODM 업체 메가코스를 통해서 토니모리의 주력상품을 생산중이며, 메가코스 매출 내에서 토니모리가 차지하는 비중은 약 절 반 수준입니다. 최근에는 환경부 산하 국립낙동강생물자원관에서 기술이전한 콩제비꽃 추출물을 활용하여, 신 규 런칭한 라이프 스타일 브랜드 'TUNE9' 의 탈모완화 기능성 헤어제품을 출시하였습니다. 2) 마이크로바이옴 치료제 연구개발 에이투젠은 자체적으로 구축한 균주 스크리닝 플랫폼과 NGS(차세대 유전체 분석 기술)을 활용한 메타지놈 분석을 통해 마이크로바이옴을 조절하여 다양한 질병을 치료하고 건강을 개선할 수 있는 신약과 건강기능식품 소재를 연구개발 하고 있습니다. 현재 여성생식기 감염성 질환 치료제 'LABTHERA-001' 임상시험을 위한 위탁생산업체(CMO) 선정을 완료하였고, 2021년 말 임상1상 IND 신청을 준비하고 있 습니다. 반 려동물 관련 사업 당사가 신규사업 진출을 위해 2021년 4월 인수한 (주)오션은 반려동물의 간식을 제조, 유통하는 회사로 2019년 완공된 HACCP 인증 제조시설을 보유하고 있습니다. 현재 휴먼 그레이드 천연 간식의 기술을 기반으로 국내뿐만 아니라 글로벌 시장에서도 경쟁력을 인정받아 해외 여러국가에 수출하고 있으며, 주 고객층이 화장품과 같은20~40대 여성인 점을 활용하여 토니모리와의 시너지 효과를 기대하고 있습니다. 2. 금융업 1) 신기술사업금융업 토니인베스트먼트는 신기술사업금융회사로, 당사와 협력이 가능하고 시너지 창출이 기대되는 분야와 앞으로 성장성이 기대되는 산업 내 다양한 기업들에 활발한 투자를 진행하고 있습니다. 당 기에는 200억원 규모의 투자조합을 추가로 결성하여 현재 출자약정액 325억원을 운용하고 있으며, 하반기 중 추가 투자조합 결성을 진행하여 신기사로서의 자생력을 갖추기 위한 운용규모인 500억 원을 달성할 수 있을 것으로 예상하고 있습니다. 당 사의 2021년 반기 연결재무제표 기준 매출액은 전년 동기 대비 1.5% 감소한 281억원이며, 영업이익은 -31억으로 적자 축소, 당기순이익은 21억으로 흑자전환 하였습니다. 당사 및 연결종속회사의 사업부문별 자세한 사항은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품및 서비스" 부터 "7. 기타 참고사항" 까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 매출유형 제품명 2021연도 2020연도 2019연도 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 제상품 스킨케어 메이크업 기타제품 반려동물 간식 외 소 계 금 융 매 출 총 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 및 가격변동원인 (1) 가격변동추이 (단위 : 원) 구분 제16기 반기 제15기 제14기 화장품 제품 ※ 가격 = 사업연도별 매출액/ 운영제품수량 (2) 가격변동원인 당사의 브랜드 운영방향성 및 상품의
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속성이 빠르게 변화하는 트렌드에 민감하게 대응해야 하는 특징을 가지고 있습니다. 또한, 다양한 카테고리별로 매우 세분화된 제품구성이 운영되고 있으며 시즌과 유행에 따라 지속적으로 업그레이드 및 변경 출시되기 때문에 동일한 제품 및 상품의 가격 변화추이를 나타내기 어렵습니다. 다만, 상기 가격은 당사의 매출금액을 운영제품수량으로 나눈 값을 참고로 기재하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 3-1. 주요 원재료 등의 현황 가. 원재료 가격변동추이 및 가격변동원인 (1) 가격변동추이 (단위 : 원) 구분 제16기 반기 제15기 제14기 화장품 제품 (2) 가격변동원인 화장품 원재료의 가격은 각 카테고리별 제품 포지셔닝과 경쟁업체의 제품 소비자가를 고려하여 가격을 책정하고 있으며 원료, 재료비 상승으로 가격이 상시 변동 할 수 있습니다. 나. 매입현황 (단위 : 백만원) 구분 유형 용도 주요매입처 제16기 반기 제15기 제14기 화장품사업부문 원재료 내용물 코스맥스(주), (주)코스메카코리아, 한국콜마주식회사 등 부재료 용기, 캡, 단상자 등 (주)태성산업, 씨엔텍, 주식회사 와이낫 등 합 계 3-2. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 (단위 : 천개,kg) 사업부문 품 목 사업소 2021년 반기 2020년 2019년 화장품제조 기 초 메가코스 색 조 식품제조 유산균 분말 에이투젠 익산사무소 화장품 제조 유산균소재 화장품원료 에이투젠 본사 반려동물 간식제조 동결건조 오션 제습건조 멸균제품 ※ 상기 실적은 미가동 설비 제외 기준입니다.※ 산출 근거 : 메가코스- 평균 근무시간 10시간 기준, 근무일수 20일 기준 에이투젠- 평균 근무시간 8시간 기준, 근무일수 22일 기준 오션-평균 근무시간 8시간 기준, 근무일수 22일 기준※ 멸균제품 생산설비는 2020.12월 설치하여, 2020년은 1개월치 생산능력만 기재 나. 생산실적 및 가동율 (단위 : 천개,kg) 사업부문 품 목 사업소 2021년 2분기 2020년 2019년 생산실적 가동률 생산실적 가동률 생산실적 가동률 화장품제조 기 초 메가코스 색 조 식품 제조 유산균 분말 에이투젠 익산 사무소 화장품 제조 유산균소재 화장품 원료 에이투젠 본사 반려동물 간식제조 동결건조 오션 제습건조 멸균제품 ※ 상기 실적은 미가동 설비 제외 기준입 니다.※ 내용물 반제품 제조는 대부분 내부에서 생산하고 있으며 상기의 생산실적은 외주제품생산실적을 제외한 내부제품생산실적 기준입니다. 다. 생산설비의 현황 등 (1) 현황 (단위 : 천원) 사업소 구 분 소유형태 소재지 기 초 증 가 감 소 감가상각비 분기말 메가코스 토지 자가 경기화성 건물 자가 경기화성 공기구비품 자가 경기화성/안양 시설장치 자가 경기화성/안양 기계장치 자가 경기화성 차량운반구 자가 경기화성 건설중인자산 자가 경기화성/평택 합 계 에이투젠 기계장치 자가 전북익산 합 계 오션 토지 자가 경기 남양주 건물 자가 경기 남양주 기계장치 자가 경기 남양주 차량운반구 자가 경기 남양주 비품 자가 경기 남양주 시설장치 자가 경기 남양주 합 계 (2) 최근 3사업연도 중 변동사항 최근 3사업연도 중 중요한 변동사항 없습니다. (3) 설비의 신설 매입계획 등 해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원, 백만달러/ 연결기준) 품 목 제 16기 반기 제15기 제14기 제상품매출 수 출 내 수 소 계 금융 수 출 내 수 소 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 및 판매 방법 (1) 판매경로 당사의 판매 경로는 로드샵(가맹점 및 직영점), 유통점, 면세점, 신채널(온라인, 홈쇼핑, H), 수출로 구분될 수 있습니다. (2) 판매방 법 구분 내 용 로드샵 가맹 가맹 계약에 따라 가맹본부는 해당 가맹점에게 제품, 인테리어메뉴얼, 경영방식, 프로모션 정책을 공급하고 가맹점주의 책임 하에 최종 소비자에게 판매 직영 자사의 부담으로 개설된 매장으로 외부 용역 업체에서 선발된 판매 직원들을 통하여 최종소비자에게 직접 판매하며, 판매 분에 대해서 전 금액이 매출로 인식됨 유통점 유통 매장 대형마트, 백화점,
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면세점 등 대형 유통 업체에 입점 면세점 관세법이 적용되는 보세판매장에 입점하여 최종소비자에게 판매 신채널 자사몰 오픈마켓 종합몰 홈쇼핑H 자사쇼핑몰(토니모리), 오픈마켓(11번가, 옥션, G마켓등), 종합몰(롯데, 신세계, 현대등 백화점몰), 소셜커머스(쿠팡, 티몬, 위메프), H(롭스) 등에 입점 및 홈쇼핑 판매 (3) 판매전략 구분 내 용 마케팅전략 TV광고(공중파, 케이블 등)를 중심으로 디지털, 온라인, 옥외, 매거진 등 소비자에게 접근할 수 있는 다양한 전체 미디어를 통한 ATL(Above The Line) 과 BTL(Bottom The Line) 전략을 병행 합니다. ※ ATL은 4대 매체인 TV, 라디오, 신문, 잡지 와 인터넷, 케이블TV를 통한 직접적인 광고 활동을 말합니다. BTL은 미디어를 통하지 않고 매장 프로모션이나 이벤트 혹은 스폰서쉽 등 ATL을 통하지 않는 모든 광고 활동을 뜻합니다. 매장전략 시내 핵심상권 대규모 역사내 A급 입지 대학가 및 역세권 20~30대 여성의 유동이 많은 소규모 지역상권 활성화 되어 있는 지역 재래시장 상권의 A급 입지 (4) 주요 매출처의 매출 비중 (단위 : 백만원) 구 분 제16기 반기 제15기 제14기 매출액 비중(%) 매출액 비중(%) 매출액 비중(%) 직영점 및 가맹점 유통매장 면세점 해외 신채널 기타 총합계 ※ 당사의 제품은 매장에서 필요 시 단기로 발주하고 매장으로 직접 배송된 제품이 매장에서 최종 소비자에게 판매되는 형태로서 수주의 성격을 띄지 않습니다. 따라서 현재 수주현황은 해당사항 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 자본위험관리 연결회사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무 비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전 기 부 채 (A) 자 본 (B) 현금및현금성자산 및 유동성 금융기관예치금 (C) 차입금 (D) 부채비율 (A/B) 순차입금비율 (D-C)/B 나. 금융위험관리 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험 (외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리는 연결회사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사의 위험관리를 위한 목표, 정책, 위험평가 및 관리절차 등에 관한 사항은 2020년12월 31일로 종료되는 회계연도와 유의한 변동이 없습니다. 다. 파생상품부채 당사는 당사인 ㈜토니모리 의 제 1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채와, (주 )토니모리 제2회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주권인수부사채와 종속법인인 (주)에이투젠의 제 1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채와 관련하여 전환권의 가치를 파생상품부채로 계상하고 있습니다. 구 분 내 역 사채의 종류 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 권면총액 표면이자율 만기보장수익률 발행일 / 만기일 2017년 10월 27일 / 2022년 10월 27일 이자지급방법 표면이자율 0.0%으로 이자지급 없음 원금상환방법 2022년 10월 27일에 권면금액의 100%에해당하는 금액을 일시 상환 사채발행방법 사모 전환비율 전환가액 15,516원/주 전환에 따라 발행할 주식의 종류 (주)토니모리 기명식 보통주 전환청구기간 2018년 10월 27일 ~ 2022년 9월 27일 조기상환청구권 행사가능기간 사채발행일로부터 30개월이경과된 시점부터 만기일 전날 ※ (주)토니모리의 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채는 2020.4.27 조기상환청구권 행사에 의해 260억원, 2020.7.27 조기상환청구권 행사에 의해 30억원이 상환되었으며, 말소처리 되었습니다. 제출일 기준 현재 미상환사채의 잔액은 10억원 입니다. 구 분 내 역 사채의 종류 제1회
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무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 권면총액 표면이자율 만기보장수익률 발행일 / 만기일 2018년 12월 20일 / 2023년 12월 20일 이자지급방법 발행일 기준 매 3개월 후급 원금상환방법 2023년 12월 20일에 권면금액의 100%에해당하는 금액을 일시 상환 사채발행방법 사모 전환비율 전환가액 29,000원/주 전환에 따라 발행할 주식의 종류 (주)에이투젠 기명식 보통주 전환청구기간 2019년 12월 20일 ~ 2023년 12월 10일 조기상환청구권 행사가능기간 사채발행일로부터 12개월이 경과한 날 구 분 내 역 사채의 종류 제2회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 권면총액 표면이자율 만기보장수익률 발행일 / 만기일 2019년 11월 29일 / 2024년 11월 29일 이자지급방법 표면이자율 0.0%으로 이자지급 없음 원금상환방법 2024년 11월 29일에 권면금액의 100%에해당하는 금액을 일시 상환 사채발행방법 사모 전환비율 전환가액 8,245원/주 전환에 따라 발행할 주식의 종류 (주)토니모리 기명식 보통주 전환청구기간 2020년 11월 29일 ~ 2024년 10월 29일 조기상환청구권 행사가능기간 사채발행일로부터 24개월이 경과된 시점부터 만기일 전날 ※ 2021.08.29일, 시가하락에 따른 행사가액 조정되었습니다. (8,444-> 8,245원) ※ 제2회 신주인수권부사채는 최초 250억원을 발행하였으나, 2021.06~7월 신주인수권 행사로 인해, 일부 상환되어 제출일 기준 현재 미상환사채의 잔액은 187억2천만원 입니다 당반기 및 전기 중 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전 기 기 초 증 가 감 소 (*1) 평 가 기 말 당반 기에 인식한 손익 (*1) 감소내역은 전환사채의 상환 및 신주인수권부사채, 전환상환우선주부채의 전환으로 인한 효과로 구성되어 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 6-1. 주요계약 보고서 작성기준일 기준으로 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 주요 계약은 없습니다. 6-2. 연구개발활동 가. 메 가코스 (1) 연구개발 담당조직 당사는 2016년 11월 25일 연구소를 설립하였습니다. 이를 통해 원가 절감과 제품 개발 등 당사의 Think Tank 역할을 담당할 예정입니다. 당사의 연구소는 스킨케어, 메이크업, 디자인 및 기반기술/ 향료 연구실로 구분되어 있으며 히트 가능성이 높은 특화 및 프리미엄 제품 개발을 진행 중입니다. [연구개발 조직 현황] 연구소 조직도.jpg 연구소 조직도 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 제16기 반기 제15기 제14기 원 재 료 인 건 비 제 조 경 비 합 계 자 산 계 상 비 용 계 상 합 계 연구개발비/매출액 비율 (3) 연구개발 실적 당사의 연구소는 2015년 1월 15일에 기업부설연구소 인증을 받았으며, 기능성 기초화장품과 메이크업 화장품의 핵심기술 보유로 주요제품을 개발하였습니다. 주요개발 품목으로 토니모리 더 촉촉 그린티라인, 더블랙티 런던 클래식라인, 립스틱등이 있으며 향후 다수의 핵심기술의 연구개발 계획을 가지고 있습니다. 나. 에이투젠 (1) 연구개발 담당조직 당사의 연구소는 Real-time PCR kit 및 NGS를 이용한 질병진단 tool을 개발함과 통시에 기능성식품소재를 개발함으로써 질병의 치료가 아닌 예방차원에서 개인 맞춤의약의 새로운 패러다임을 제시할수 있는 플랫폼을 구축하고자 함을 목적으로 설립되었습니다. 전문연구분야로는 기능성 유산균주의 분리 및 기능성 검증, 식품병원성미생물 검출을 위한 분자진단키트개발, 유산균주의 스크리닝 및 동물실험, 인체적용시험을 통한 기능성 입증을 주력으로 연구하고 있습니다. [연구개발 조직 현황] 조직도_ 에이투젠.jpg 조직도_ 에이투젠 (2) 연구개발 (단위 : 백만원) 구 분 제16기 반기 제15기 제14기 원 재 료 인 건 비 제 조 경 비 합 계 자 산 계 상 비 용 계 상 합 계 연구개발비/매출액 비율 (3) 연구개발 실적 당사는 2013년 12월 30일 연구소를 설립하였습니다.
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마이크로바이옴 기반 치료제,건강기능식품개발 및 의약품 개발을 목적으로 연구중이며, 현재 혈당조절기능성 프로바이오틱스(HAC01) 및 질염치료기능성 프로바이오틱스(ATG-K2) 등의 질병치료, 질병예방 관리를 위한 기능성 프로바이오틱스의 실용화를 앞두고 있습니다. 다. 오션 (1) 연구개발 담당조직 당사는 2020년 1월 2일 기업부설연구소를 설립하였습니다. 외국 수입산에 비해 뒤쳐진 국내 반려동물 시장을 활성화, upgrade화하여 믿고 먹을 수 있는 제품 개발과 건강하고 좋은 원료로 반려동물의 건강을 위주로 한 프리미엄 제품 개발로 수제간식시장을 선도하고자 합니다. 현재 신제품 개발업무, 기존 제품 개선(원가포함), 공정 및 품질개선의 연구를 진행하고 있습니다. [연구개발 조직 현황] 오션 조직도.jpg 오션 조직도 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 제16기 반기 제15기 원 재 료 인 건 비경산연구개발비 합 계 자 산 계 상 비 용 계 상 합 계 연구개발비/매출액 비율 (3) 연구개발 실적 2020년 중소기업청 창업도약패키지 프로젝트로 개발한 캣찹(습식간식 제품) 6종은 국내 생산, 대만 수출 및 미국, 이스라엘 수출진행을 하고 있으며, 올해에는 반려동물용 화식, 동결배합 트릿제품 및 기능성 츄르제품을 개발, 생산하고 있으며, 타사와 차별화한 미국 AAFCO기준에 맞는 자연화식 제품 개발에 심혈을 기울이고 있습니다. 또한 정부과제로는 2021년 중소기업청 산학연 콜라보 R 예비연구에 선정되어 반려 동물용 비건제품 개발 프로젝트를 진행하고 있습니다. 7. 기타 참고사항 가. 업계 현황 및 전망 (1) 산업의 특성 1) 화장품 및 화장품 산업의 정의 화장품의 정의는 인체를 청결ㆍ미화하여 매력을 더하고 용모를 밝게 변화시키거나 피부·모발의 건강을 유지 또는 증진하기 사용되는 물품으로써 인체에 대한 작용이 경미한 것을 의미합니다.(화장품법 제2조) 다만,「약사법」제2조제4호의 의약품에 해당하는 물품은 제외합니다. 화장품산업이란 화장품을 제조, 수입, 판매하는 산업을 말합니다. 인류역사와 함께 발전해 왔으며 향후에도 지속적으로 발전이 가능한 문화산업으로서 이미지추구와 브랜드가치에 따라 가치가 극대화되는 고부가가치 산업입니다. 또한 국가브랜드 이미지 개선에 기여할 수 있는 산업이며, 미래의 국가 경제 발전을 견인할 성장 동력산업이라고 할 수 있습니다. 해당 산업의 성장촉진 요인은 다음과 같습니다. 정치ㆍ경제적측면 ■ 과거 획일적 권위적 지배체제에서 억압되었던 자기표현의 욕구 분출 - 미니멀리즘(획일화, 간소화 대변)이 퇴조하고 맥시멀리즘(다양성, 개성 강조) 도래 ■ 전통 제조산업이 성장한계와 다원화 사회로의 진전 - 전통 제조산업의 한계 극복 - 민주화ㆍ개방화ㆍ지방화가 급진전 사회ㆍ문화적 측면 ■ 가치인식의 변화와 생활문화 환경의 급격한 변화 - 여성권한과 경제적 강화로 여성중심의 소비시장으로 인식되었던 뷰티관련 산업이 급팽창 ■ 사회적 환경구조의 변화와 다양한 욕구변화 - 고령화사회 도래로 안티에이징 욕구 강화와 여가문화 일상화 - N세대, 독신세대, 맞벌이 세대 증가 및 소비자 권한 강화 산업ㆍ기술적 측면 ■ 대량생산시스템이 대량맞춤시스템으로 변화 - 개성추구의 차별화 욕구가 뷰티지향적 욕구에 적극 부응 - 대량 맞춤화 체제의 적극적 도입 ■ 지속적인 정보디지털, 바이오 등의 신기술 과학혁명 - 산업의 융복합화, 산업구조의 개편이 일상화 - 상품의 패키지화 및 기능화로 신상품이 지속적으로 창출 국제ㆍ세계사적 측면 ■ 서양 및 선진국 중심의 유행과 세계질서 기조 퇴보 - 화장에 대한 개념이 서구적 사고의 색조화장 중심에서 동양적 사고의 기능화장으로 전환 - 뷰티에 대한 개념도 서구의 이미지 중심적 가치에서 동양의 아시아적균형가치가 새로운 관심으로 부각 - 글로벌화에 대한 반감 가속화 기계에 대한 인간소외감 증폭 2) 화장품의 유형분류 화장품은 화장품법에 의거하여 화장품 포장에 세부 유형별로 구분하여 기재ㆍ표시하여야 하며, 이에 따른 유형은 다음과 같습니다. 구 분 세부 유형 영ㆍ유아용 제품류 영ㆍ유아용
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샴푸, 린스, 로션, 크림, 오일, 인체 세정용 제품, 목욕용 제품 목욕용 제품류 목욕용 오일ㆍ정제ㆍ캡슐, 목욕용 소금류, 버블배스, 그 밖의 목욕용 제품류 인체 세정용 제품류 폼 클렌저, 바디 클렌저, 액체 비누, 외음부 세정제, 물휴지, 그밖의 인체세정용 제품류 눈 화장용 제품류 아이브로 펜슬, 아이 라이너, 아이 섀도, 마스카라, 아이 메이크업 리무버, 그 밖의 눈 화장용 제품류 방향용 제품류 향수, 분말향, 향낭, 콜롱, 그 밖의 방향용 제품류 두발 염색용 제품류 헤어 틴트, 헤어 컬러스프레이, 염모제, 탈염.탈색용 제품, 그 밖의 두발 염색용 제품류 색조 화장용 제품류 볼연지, 페이스 파우더,페이스 케이크, 리퀴드ㆍ크림ㆍ케이크 파운데이션 메이크업 베이스, 메이크업 픽서티브, 립스틱, 립라이너, 립글로스, 립밤, 바디페인팅, 페이스페인팅, 분장용 제품, 그 밖의 색조 화장용 제품류 두발용 제품류 헤어 컨디셔너,헤어 토닉, 헤어 그루밍 에이드, 헤어 크림ㆍ로션, 헤어 오일, 포마드, 헤어 스프레이ㆍ무스ㆍ왁스ㆍ젤, 샴푸, 린스, 퍼머넌트 웨이브, 헤어 스트레이트너, 그 밖의 두발용 제품류 손발톱용 제품류 베이스코트, 언더코트, 네일 크림ㆍ로션ㆍ에센스, 네일폴리시, 네일에나멜, 탑코트, 네일폴리시ㆍ네일에나멜 리무버, 그 밖의 손발톱용 제품류 면도용 제품류 애프터셰이브 로션, 남성용 탤컴, 프리 셰이브 로션, 셰이빙 크림, 쉐이빙 폼, 그 밖의 면도용 제품류 기초화장용 제품류 수렴ㆍ유연ㆍ영양 화장수, 마사지 크림, 에센스, 오일, 파우더, 바디제품, 팩, 마스크, 눈 주위 제품, 로션, 크림, 손ㆍ발의 피부연화 제품, 클렌징 워터, 클렌징 오일, 클렌징 로션, 클렌징 크림 등 메이크업 리무버, 그 밖의 기초화장용 제품류 체취방지용 제품류 데오도런트, 그 밖의 체취 방지용 제품류 체모 제거용 제품류 제모제, 그밖의 체모 제거용 제품류 (*) 자료 : 2018.4.11 화장품법 시행규칙 [별표3] 화장품 유형과 사용 시의 주의사항) 기능성 화장품이란 화장품 중에서 피부의 미백에 도움을 주거나, 주름개선에 도움을 주거나, 피부를 곱게 태워주거나 자외선으로부터 피부를 보호하는 데에 도움을 주는 제품, 모발의 색상을 변화, 여드름성 피부를 완화하는데 도움을 주는 제품으로서 화장품법 시행규칙에 따라 식품의약품안전평가원장의 심사를 받은 제품을 의미합니다. (2) 산업의 성장과정 국내 화장품 산업은 해방이후 계속해서 성장해 왔습니다. 1960년대 초반 생산총액 1억원 이었던 국내 화장품 시장은 2015년말 기준 12조6천억원에 달하며 세계 10위권의 규모로 성장하였습니다. 지난 해인 2018년 화장품 소매판매액은 총 30조원에 육박하는 29조 8,172억원을 기록하고 있으며, 화장품산업은 꾸준한 성장을 하고있습니다. 국내 화장품시장은 유통경로의 변화에 따라서 다음과 같은 단계를 거치며 발전해 왔습니다. 1) 방문판매 전성시대 (1960년대 ~ 1980년대 중반) 방문판매 방식의 유통은 1962년 쥬리아화장품으로부터 시작 되었으며, 이후 시장의 급성장에 따라 아모레퍼시픽(태평양), 한국화장품 등 다수의 기업이 방문판매 시장에 참여 하게 됩니다. 1980년대 초반 전체 화장품 유통의 80%이상을 차지하는 등 전성기를 구가 하였습니다. 수입자유화 이전으로 해외제품과의 경쟁이 없이 국내기업들이 내수시장을 지배하던 시기입니다. 2) 종합화장품 전문점 시대 (1980 ~ 1990년대) 컬러TV의 보급과 더불어 색조화장품 시장이 확대 되면서 화장품회사간 경쟁이 격화되었으며 국내의 정상급 여배우는 물론 소피 마르소, 나스타샤 킨스키 와 같은 외국 배우를 모델 기용하던 시기입니다. 또한 종합화장품전문점이 등장하여 주요 유통경로로 자리 잡았습니다. 이후 90년대 중반부터 대형마트가 등장해 저렴한 가격으로 화장품을 팔기 시작하고 백화점들도 해외 화장품을 수입 판매하며 경쟁이 심화되고, 종합화장품 전문점들은 가격할인경쟁을 벌이던 중 IMF사태가 터지면서 중견 화장품 회사들이 연속적으로 도산 하였습니다. 3) 브랜드샵 전성시대 (2000년대 이후
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~2010년대) 2002년 신생브랜드 미샤가 '3,300원 화장품'을 내세우며 저가화장품 시대를 열었고, 이어 등장하는 더페이스샵등 저가격 고품질을 내세우는 새로운 컨셉의 브랜드샵에 대한 소비자들의 열광으로 화장품 시장의 판도가 완전히 변하게 됩니다. 기존 브랜드 중 아모레퍼시픽과 LG생활건강은 수입제품과 경쟁하는 고급화의 길을 선택하는 한편 중저가화장품브랜드로 변신하여 브랜드 샵의 후발주자가 되는 길을 선택 하였습니다.4) 멀티샵 성장, 온라인 확대( 2010년대 이후 ~ 현재) 성장을 지속하던 원브랜드샵에 제동을 건 것은 크게 기업형 멀티샵인 H 온라인의 성장입니다. CJ 올리브영은 기업형 멀티샵의 대표적인 모델로, 깔끔하고 통일된 인테리어, 체계적인 매대 구성 및 다양한 프로모션으로 소비자 들의 마음을 끌수 있었습니다. 또한, 성장세를 지속하고 있는 온라인 시장은, 오프라인 유통의 한계점 인 공간적, 지리적 제약을 받지 않는점과 발빠른 트렌드 대응, 차별화된 전략으로 성장을 거듭하고 있습니다 최근에는, 코로나 펜데믹으로 언택트 소비에 대한 수요가 높아지면서, 온라인 시장의 성장은 더욱 가속화 될 전망입니다. [ 연대별 화장품브랜드 및 유통경로 ] 연도 주요 브랜드 주요 유통경로 1970년대 태평양, 한국, 쥬리아, 피어리스 방문판매 1980년대 태평양, 한국, 나드리, 럭키드봉, 쥬리아 방문판매, 종합화장품전문점 1990년대 태평양, 한국, 나드리, 한불, 코리아나 종합화장품전문점, 방문판매 백화점, 대형마트 2000년대~ 현재 아모레퍼시픽, LG생활건강, 토니모리, 이니스프리, 미샤, 에뛰드, 스킨푸드, 올리브영, 롭스 브랜드샵, 백화점, 온라인몰 대형마트, H (3) 산업의 성장성 아름다움에 대한 추구, 여성 경제활동 인구의 증가, 남성, 유아 등 소비 계층의 확대에 힘입어 글로벌 경제위기에도 불구하고 화장품 시장은 계속 증가하는 추세입니다. 글로벌 화장품 산업은 2022년까지 연평균 5% 이상 성장을 거듭해 6,029억달러까지치솟을 전망입니다. 국가별 시장점유율을 살펴보면 미국, 중국, 일본이 세계 3대 시장을 형성하고 있으며, 이 중 중국이 향후 가장 높은 성장세를 시현할 것으로 전망되고 있습니다. 2017년 미국 화장품 시장 규모는 860억달러로 세계시장의 18.5% 차지하며 부동의 1위를 고수하고 있습니다. 하지만 중국, 브라질, 인도 등 신흥시장의 높은 성장세와 더불어 미국의 시장점유율은 2022년 17.3%로 감소할 것으로 예상되며, 이에 반해 535억달러 규모의 2위인 중국시장은 2017~2022년간 연평균 8.7%의 높은 성장률을 기록하며, 2022년 세계시장 점유율을 13.5%까지 끌어올릴 전망입니다.이외에 화장품 선진국 중 일본(361억달러), 독일(186억), 영국(164억), 프랑스(145억)가 큰 시장 형성하고 있으나, 이들 모두 향후 시장점유율은 축소될 것이라는 게 업계의 지배적 전망이며, 신흥국 중에는 브라질(321억달러), 인도(136억) 등이 주도하는 가운데, 러시아(109억) 역시 향후 주요 시장으로 부상할 것으로 예측되고 있습니다. (출처: 유로모니터) 식품의약품안전처에 따르면, 2020년 우리나라 화장품 수출 규모는 8조2877억원으로 전년대비 16.1% 성장했습니다. 프랑스와 미국에 이어 글로벌 화장품 수출 3위를 기록한 것으로, 대부분의 주요 화장품 수출국이 코로나19 여파로 두자릿수의 하락세를 기록한 반면, 한국과 일본의 수출은 증가세를 나타냈습니다. 우리나라의 국가별 수출 실적을 보면 전체 수출액 중 절반을 차지하는 중국(38억 달러)이 가장 많았고, 홍콩(7억1452만 달러), 미국(6억4050만 달러), 일본(6억3923만 달러), 베트남(2억6333만 달러) 등이 그 뒤를 이었습니다. 홍콩(-22.8%)에 대한 수출만 감소했을 뿐 중국(24.4%), 미국(21.6%), 일본(59.2%), 베트남(17.9%) 등에 대한 수출이 모두 크게 늘었습니다. 전체 화장품 수출국은 2019년 137개국, 2020년 160개국으로 매년 늘어나고 있는 추세입니다.
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(출처: 식품의약품안전처) (4) 경기변동의 특성 화장품 산업은 경기변동의 영향을 직접적으로 받는 전형적인 내수산업으로, 국내 경기지표와 화장품시장의 성장세는 유사한 흐름을 보여왔습니다. 그러나 2007년 이후, 경기변동에 방어적인 모습을 보이며, 2008년 금융위기때는 소비가 크게 위축되었음에도 화장품 시장의 성장률은 상승하였고, 타 소비재 상품군이 연평균 3~4% 성장하는데 반해, 10%이상 성장하였습니다. 이는 화장품이 과거 사치성 소비재가 아닌필수소비재로 자리를 잡고, 경기변동에 민감한 반응없이 견조한 성장세를 유지하고 있음을 보여주고 있습니다. 화장품산업은 계절과 밀접한 관련이 있어서, 특히 지구온난화로 인해 길어지고 있는 하절기에는 전체적인 제품수요가 감소하는 경향을 보이고 있습니다. 이러한 경기변동 및 계절적인 요인을 극복할 수 있는 히트상품 개발 및 다양한 유통채널 구축이 필요하며, 기술과 정보혁명을 바탕으로 빠르게 변화하고 진화해가는 소비자의 다양한 선호를 충족시킬 수 있는 차별화된 컨셉의 제품개발과 효과적인 마케팅 활동이 구됩니다. (5) 국 내외 시장 여건 1) 경쟁 상황 기업들의 유통채널이 다양해지고 온라인시장의 발달로 인하여 화장품 시장의 경쟁은 심화되고, 디지털의 발달에 따른 진입장벽은 지속적으로 낮아질 것으로 전망됩니다. 유통 구조는 빠른 속도로 변화하고 있으며, 폐쇄적인 구조를 벗어나 다양한 형태의 유통점포 및 온라인 시장이 빠르게 성장하고 있습니다. 국내는 원브랜드숍을 비롯하여 멀티브랜드숍, H, 홈쇼핑, 온라인 등 새로운 경쟁자의 출현 등은 위협요인으로 작용하고 있습니다. 2) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점 및 단점 1) 가격 경쟁 원브랜드샵 시장의 경쟁 심화로 인해 단지 고가 대비 중저가라는 제품가격만으로는 타 원브랜드샵과 차별화가 어려워지자, 원브랜드샵 회사들은 게릴라성 할인정책으로 매출을 확대하는 전략을 펼치게 됩니다. 할인에 따른 판매 수량 증가 효과로 원브랜드샵의 매출 규모는 확대되었으나, 할인정책의 남발로 소비자들은 할인 기간이 아닌 시기에 제품을 구매하는 것을 기피하게 되어 지속된 할인으로 일부 원브랜드샵 회사의 수익성은 악화되었습니다. 당사를 포함한 원브랜드샵들은 단계적으로 할인일수를 축소하는 등 가격경쟁완화의 움직임이 포착되고 있습니다. 또한 온라인시장 및 홈쇼핑시장이 급속하게 성장하고 있으며 멀티 브랜드숍, H 등 새로운 유통채널의 등장으로 가격경쟁이 점점 심화되고 있습니다. 2-2) 브랜드 경쟁력 화장품에 있어서 소비자가 느끼는 차이는 객관적 품질의 차이보다는 브랜드에 따른 주관적인 감성의 차이가 큽니다. 대부분의 화장품 회사는 브랜드를 통해 고객 충성도를 높이고, 가격 인상도 시켜 이익률을 개선하며 중장기적인 성장성을 이어갑니다. 브랜드를 만들기 위해서는 그 브랜드를 대표할 수 있는 제품이 필요하며 이는 적극적인 연구개발활동을 통해 만들어집니다. 또한 제품 개발하는 것만큼 마케팅 활동으로 화장품 업체들은 다른 소비재 업체 대비 2~3배를 더 지출할만큼 브랜드 인지도를 높이고자 노력하고 있습니다. 화장품 제품을 소비자에게 소구하기 위한 마케팅 활동으로는 TV, SNS 등의 광고매체를 통한 간접적인 활동이 있고, 매장 등의 독특한 인테리어 및 제품 포장을 통해 소구하는 직접적인 활동이 있습니다. 최근 글로벌 메이저 화장품 기업은 차별화된 용기를 통해 경쟁사 진입을 제한하고 시장을 선점 중입니다. 기본적인 특성만을 갖춘 용기에 담긴 화장품은 소비자의 선택을 받기가 점점 어려워지고 있으며, 용기는 얼굴없는 마케터로서 소비자 구매판단에 영향을 준다는 사실은 다양한 논문을 통해 입증되고 있습니다. 당사는 타사가 모방할 수 없는 Fun Unique한 화장품 용기를 통하여 차별화된 브 랜드 정체성을 유지할 수 있었습니다. 빠르게 변화하는 트렌드에 맞춘 신제품 기획력 화장품 산업의 트렌드가 점차 빠르게 변화하고 있으며, 시장 및 소비자 요구에 맞는 트렌디하고 독특한 디자인 제품을 즉각적으로 출시할 수 있는 능력이 요구되고 있습니다. 당사는
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관계회사인 용기제조업체 ㈜태성산업과의 협업을 통해 제품 출시와 용기디자인이 동시에 되는 짧은 제품 개발 프로세스를 가질 수 있었으며, 2015년 1월 인가를 받은 연구소를 통해 시장 트렌드에 기반한 화장품 내용물 기획이 가능해졌습니다. 또, 종속회사인 주식회사 메가코스 한국공장이 2017년 5월에 완공됨으로써 이에 따라 당사는 처방을 보유하고 직접 생산을 할 수 있는 제품의 비중을 올려 수익 성 회복 및 타사대비 제품 차별화를 꾀하고, 다양한 소비자 니즈에 따라 제품 출시 기간을 단축하여 니즈를 성공적으로 충족하고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 시장의 특성 1) 주요 목표시장 * 젊은 브랜드 정체성(Brand Identity)을 지향하는 화장품 브랜드 당사 는 도시적 감성/지성으로 패션과 즐거움을 주는 스마트 코스메틱 브랜드를 지향합니다. Smart / Exciting / Fashion(ista) 라는 핵심 가치에 집중하는 세련된 도시 감성의 뷰티 실용주의 브랜드입니다. 성별타겟은 도시여성으로 감성과 지성을 겸비한 패션리더를 겨냥하며, 아울러 자신을 가꾸는 건강한 남성을 포함 합니다. 또한, 가격대 성능비를 살펴보는 합리적 소비지향의 고객과 꼼꼼하게 고기능과 패션을 리드하는 스마트한 소비자를 주요 목표 고객으로 삼고 있습니다. 또한 당사는 [Street Culture]라는 새로운 브랜드 아이덴디티를 확립하고 타켓 고객을 다양한 연령층으로 확대하기 위한 새로운 브랜딩활동을 전개하고 있습니다. 2) 수요의 변동요인 국내에서 화장품의 수 요는 필수 소비재의 성격으로 연간 소비량은 매년 꾸준히 증가하고 있으나 경제상황, 계절적인 요소, 제품별 수요에 있어서는 수요의 변동요인이존재합니다. 경제상황이 침체시에는 소비자들의 하향구매(Trading down) 경향이 나타나 중저가 브랜드 및 실속상품에 대한 수요가 증가 하는 추세입니다. 계절적으로는동절기에 화장품 사용의 증가로 판매가 향상되며, 하절기에는 자외선 차단제품의 판매가 증가하나 전반적인 화장품 소비는 감소하는 양상입니다. 또한 히트 상품 및 신제품 출시에 따라 특정제품에 대한 소비가 집중되는 경향이 있습니다. (2) 회사의 영업 및 생산 1) 회사의 설립과 성장 1-1) 화장품시장의 후발 브랜드샵으로 첫 출발(2006 ~ 2009) 2006년 8월 TonyMoly(토니모리)가 설립 되었습니다. 같은 해 9월에 기초기능성(주름개선) 제품 등 1,000여 품목의 제품을 출시하고, 11월에 부산서면에 1호 매장을 오픈 하며 시장에 첫 발을 내딛었습니다. 2008년 4월에 전국 60여개 가맹점을 오픈 하였습니다. 1-2) 브랜드샵 의 신흥강자로의 도약 회사의 체질 을 강화하기 위한 대대적인 브랜드 리뉴얼 작업과 정책을 개선하였습니다. 현장밀착형 전략을 구사하고 특징이 없는 저가 브랜드라는 인식을 뒤집기 위해 브랜드 아이덴티티를 재구축하는 등 비약적인 성장을 시작 하였습니다. 2010년이후 6년간 연속적으로 순익을 발생시켜 명실상부한 화장품업계의 신흥강자로 자리매김 하게 되었습니다. 이러한 압축적인 성장이 가능한 요인으로는 스피디한 제품개발 시스템과 스타마케팅의 활용 그리고 가격대비 품질의 절대적인 우위가 배경이 되었습니다. 이어 2010년에는 말레이시아로 진출하였으며, 2011년엔 일본 홈쇼핑, 베트남에 진출하였습니다. 2012년엔 국내 350여개, 해외 80여개의 매장을 오픈하였으며(일본 도쿄, 하와이, 인도네시아 자카르타, 미국 비버리힐즈, 호주 시드니, 이란), 2013년에는캐나다와 미국 어번아웃피터스, 뉴욕 맨하튼, 세포라에 진출하였습니다.1-3) 수출 판로 확보, 한류 브랜드 강화, 품질 경영(2015 ~ 2019) 2015년 7월에는 유가증권시장에 상장하였으며, 자체 R 연구소 센터를 설립하여 자체 상품을 개발하기 시작하였습니다. 이어 유럽과 멕시코에 진출하여 해외 단독매장 200개, 샵인샵 2,000개를 확보하였으며, 중국 청도법인을 설립하였습니다. 국내 총 530여개의 매장 수를 가지고 있는 브랜드샵의 강자로 거듭났습니다. 현재, 화장품 세계시장을
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이끌고 있는 독일에 두글라스(Douglas), 영국(Boots) 등 유럽의 다양한 화장품 채널에 입점해있습니다. 미국에서는 얼타뷰티(ULTA)에 입점해 있으며, 미국 온라인몰인 아마존(AMAZON) 럭셔리 뷰티 채널에 정식 입점하여 미국온라인 시장의 큰 매출성과를 거두고 있습니다. 이 외에 해외 시장은 유럽, 미주, 중국 지역을 중심으로 55개국에 진출해 있으며, 지속해서 꾸준히 성장하고 있습니다. 1-4) 포스트 코로나시대를 위한 '디지털 혁신'과 '친환경 경영' 실천 (2020~ 현재) 020년 코로나 바이러스의 발발로 국내 화장품 시장은 새로운 도전에 직면했습니다. 당사는 립, 아이 등 색조에 강한 브랜드나, 코로나 발발로 인한 마스크 착용화가 일상화 되면서, 기초케어 제품의 판매 비중이 전체 매출의 절반 수준을 보이며, 주 유통채널 또한 로드샵, 백화점, 면세점 등 오프라인에서 온라인 채널로 빠르게 이동하는 현상을 보이고 있습니다. 이에 당사는 포스트 코로나 시대에 맞춰 기 업이 반드시 갖춰야 되는 요소로 '디지털 혁신'과 '친환경 경영'을 꼽고, 사업재정비에 힘을 쏟고 있습니다. 제품 생산에서부터 고객CS까지 ESG 강화에 집중하고 있으며, 유해제품을 배제한 친환경적인 화장품 라인을 확장하고, 오하착 (= 오늘 하루 착한 습관 하셨나요?) 캠페인을 진행함으로써 '착한 기업' 으로서의 선한 영향력을 전파하고 있습니다. 2) 브랜드샵의 강자 당사가 브랜드샵의 강자로 될 수 있었던 것은 첫번째로 미샤, 더페이스샵 등 선행 주자들의 사례를 학습하고, 화장품용기 전문제조사인 ㈜태성산업이 ㈜토니모리의 모태이기 때문에 시장 및 고객의 요구에 맞는 트렌디 하고 독특한 디자인의 제품을 발빠르게 출시하였기 때문입니다. 두번째로, 한류를 이끌던 주요 스타들을 토니모리로 적극적으로 기용하여 당사의 이미지를 홍보할 수 있었습니다. 김현중, JYJ, 송중기, 슈퍼주니어M, B1A4, 민효린, 윤손하, 티아라, 빅토리아, 현아, 2PM, 서강준, 이세영, MXM, 비투비, 몬스타엑스, 권나라, 손담비, 김사랑, 김요한은 토니모리의 모델을 거쳐간 한류 스타들입니다. 당사는 화장품 산업 성장의 동력 중 하나인 한류열풍은 지속적으로 영향을 미칠 것으로 예상하여 지속적으로 한류 이미지를 계속 활용할 있는 광고 및 마케팅을 할 것입니다. 세번째로 재도약의 발판은 무엇보다도 가격대 성능 비를 초월하는 절대품질을 향상시킨 제품개발에 있다고 하겠습니다. 뷰티 전문 TV프로그램인 '겟 잇 뷰티'에서 당사의 제품이 고가의 수입 브랜드 사이에서 블라인드 테스트를 통해 상위랭킹에 수 차례 오른 것을 비롯하여, 제품을 사용한 고객들의 블로그 상품평 등이 화제가 되었습니다. 이를 통해 중저가 제품임에도 불구하고 고가제품과 경쟁력이 있다는 것을 입증하였습니다. 당사의 제품에 대한 인지도와 신뢰가 축적되어 매출 신장 및 현재의 화장품 브랜드 입지를 굳히게 되었습니다. 제품의 생산 당사 는 2017년 5월 경기도 화성 바이오밸리에 종속회사인 (주)메가코스의 생산시설을 준공하였으 며 이 공장을 통해 당사의 생산의 일부를 담당하고 있으며, 당사 제품은 주로 (주)메가코스 외 국내 화장품 외주 생산업체인 한국콜마㈜, ㈜코스메카코리아 등에서 생산하고 있습니다. 당사는 매년 신제품을 출시함으로써 지속적인 제품 라인업 구축 및 브랜드 가치를 증대하고 있습니다. 소비자 니즈와 시장 트렌드에 맞는 화장품(FUN 라인제품 등)을 적시에 제공함으로써 고객의 만족감과 기대치를 충족시키는 제품을 출시하도록 노력하고 있습니다. 또한 화장품 산업 트렌드인 '착한 소비'에 발맞춰 프랑스 '이브 비건'에서 국내 최초로 비건 인증을 받은 '백젤 아이라이너Z'를 출시했습니다. 이에 그치지 않고, 대표 제품인 쇼킹라인에서도 아이브로우와 아이라이너 제품을 비건 인증 받아 출시했으며, 앞으로도 친환경, 동물보호 등을 고려한 라인을 확장해 나갈 계획입니다. 4) 시장점유율 (단위:백만원) 구분 2018년도 2019년도 2020년도 매출액 점유율 매출액 점유율 매출액 점유율 더페이스샵 이니스프리
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에이블씨엔씨 잇츠한불 네이처리퍼블릭 토니모리 에뛰드 더샘인터내셔날 합계 (* 출처: 각 사 감사보고서) 5) 신규사업 등의 내용 및 전망 KB금융지주 경영연구소의 ‘2021 한국 반려동물보고서’에 따르면 2020년 말 기준 한국 반려가구는 전체 가구의 29.7%인 604만 가구로 반려인 1500만 명 시대에 근접해 있으며 이러한 반려가구 증가 추세는 향후 지속될 것으로 예상하고 있습니다. 이에 따라 국내 펫푸드 시장규모 역시 지속적으로 확대되고 있으며 한국농수산식품유통공사에서 발간한 '2020 펫푸드 시장현황' 자료에 의하면 2020년 국내 펫푸드 시장규모는 2020년 7억 5,318만 달러로 2023년까지 지속적으로 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 당사가 인수한 ㈜오션은 2014년 설립된 반려동물 사료, 간식, 위생용품 등 반려산업과 연관된 제품의 제조 및 유통회사로서 HACCP인증 제조시설을 보유하여 자체 브랜드 및 OEM/ODM사업으로 국내외 다수의 업체들에게 제품을 공급하고 있습니다. 현재 당사는 온/오프라인 채널과 해외 수출 인프라를 활용하여 ㈜오션의 매출 확대를 계획 및 실행하고 있습니다.
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IV. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제16기(당반기) 한길회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 제15기(전기) 대주회계법인 적정 해당사항없음 매출채권에 대한 대손충당금 설정 제14기(전전기) 대주회계법인 적정 해당사항없음 재고자산의 실재성 확인 및 평가 나. 감사용역 체결현황 (단위: 백만원/ 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제16기(당반기) 한길회계법인 재무제표 감사 제15기(전기) 대주회계법인 재무제표 감사 제14기(전전기) 대주회계법인 재무제표 감사 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위:백만원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제16기(당기) 제15기(전기) 2020년 5월 2020년 세무조정 1년 제14기 (전전기) 2019년 4월 2019년 세무조정 1년 라. 회계감사인의 변경 당사는 전기(제 15기) 중 [주식회사등의 외부감사에 관한 법률] 제 11조 제1항 및 제2항, [주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령] 제17조 및 [외부감사 및 회계 등에 관한 규정] 제10조 및 제15조 제1항에 의거하여 직권지정을 사유로 감사인을 대주회계법인에서 한길회계법인으로 변경하였습니다. 마. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2021년 03월 02일 감사위원회, 경영지원실장, 재무팀장, 감사팀 등 대면회의 및 이메일 기말 감사 결과 2021년 08월 12일 감사위원회, 경영지원실장, 재무팀장, 감사팀 등 이메일 반기 검토 결과 ※ 내부감사기구와 2021년 3월 논의한 감사인은 대주회계법인이며, 2021년 8월 이후 논의한 감사인은 한길회계법인입니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제 1) 당사의 내부감시장치 및 그 기능은 다음과 같습니다. 구분 기 능 이사회 이사의 직무집행을 감독합니다. 감사위원회 이사의 직무집행을 감사합니다. 이를 위하여 이사에 대하여 영업에 관한보고를 요구하거나 회사의 업무상태와 재산상태를 조사합니다. 내부감사부서 부서의 업무를 감사합니다. 이를 위하여, 정기, 수시, 특별감사를 수행합니다. 2) 회사의 내부통제의 가동현황에 대해 감사위원회 평가의견 사업연도 평가 의견 지적사항 제16기 반기(당기) 제15기(전기) - 본 감사위원회 의견으로는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 당사의 내부감시장치는 효과적으로 가동되고 있음. - 내부 감시 장치의 가동에 있어 중대한 취약점은 없으며, 정기감사또는 수시감사를 통해 취약점을 보완하고 있음. 제14기(전전기) - 본 감사위원회 의견으로는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 당사의 내부감시장치는 효과적으로 가동되고 있음.- 내부 감시 장치의 가동에 있어 중대한 취약점은 없으며, 정기감사또는 수시감사를 통해 취약점을 보완하고 있음. 나. 내부회계관리제도 1) 회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견 사업연도 감사인 검토 및 감사의견 제16기(당기) 한길회계법인 제15기(전기) 대주회계법인 - 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 제14기(전전기) 대주회계법인 - 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 다. 내부통제구조의 평가 공시대상기간에 내부통제구조를 평가받은 사실이 없습니다.
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IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견」를 참고하시기 바랍니다. 다. 수요예측에 관한 사항 (1) 수요예측공고 및 수요예측 일시 구 분 내 용 비 고 공고 일시 2021년 11월 2일(화) 주1) 기업 IR 2021년 11월 2일(화) 주2) 수요예측 일시 2021년 11월 2일(화) ~ 2021년 11월 3일(수) 주3) 공모가액 확정공고 2021년 11월 5일(금) 문의처 - ㈜트윔 (☎ (주1) 수요예측 안내공고는 대표주관회사인 대신증권㈜의 홈페이지(www.daishin.com)에 게시함으로써 개별 통지에 갈음합니다. (주2) 상기 일정은 추후 공모일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. (주3) 수요예측 마감시간은 국내외 모두 대한민국 시간 기준 2021년 11월 3일(수) 17:00까지이며, 수요예측 마감시간 이후에는 수요예측 참여, 정정 및 취소가 불가능하오니 접수마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다. 주말 간에는 수요예측 신청을 받지 않으니 참고하여 주시기 바랍니다. (2) 수요예측 참가자격(가) 기관투자자"기관투자자"란「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호의 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다. 가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자 나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단 라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부 마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 “투자일임회사”라 한다) 바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자 사. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)아. 「금융투자업규정」 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 “부동산신탁회사”라 한다) ※ 이번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.※ 집합투자회사등의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2(자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정)에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 조건을 충족해야 합니다.① 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.② 기업공개를 위한 대표주관회사가 제1항에 따라 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.1. 수요예측등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것2. 수요예측등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것3. 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할것※ 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항에 따른 투자신탁 등을 말합니다.① 해당 투자신탁등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는