chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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분 당기말 전기말 금융기관 예치금 매출채권 등 기타채권 채무증권 합 계 ② 손상차손 당기말과 전기말 현재 매출채권 및 수취채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당기말 전기말 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 합 계 매출채권 및 수취채권에 대한 대손충당금의 기중 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당 기 전 기 기초금액 채권제각 대손상각비(대손충당금환입) 기말금액 (2) 유동성위험 ① 당기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하였으며, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다(단위:원). 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이내 6~12개월 1~2년 상각후원가측정 금융부채 매입채무및기타유동부채 매입채무 매입채무및기타유동부채 미지급금 매입채무및기타유동부채 미지급비용 리스부채 기타유동금융부채 금융보증부채(*) 기타비유동부채 임대보증금 금융보증계약(*) 합 계 (*) 금 융보증부채 및 금융보증계약의 계약상 현금흐름은 보증의 최대 금액으로, 만기는 보증이 요구될수 있는 가장 이른 기간으로 표시하였습니다. ② 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하였으며, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다(단위:원). 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이내 6~12개월 1~2년 상각후원가측정 금융부채 매입채무및기타유동부채 매입채무 매입채무및기타유동부채 미지급금 매입채무및기타유동부채 미지급비용 리스부채 기타유동금융부채 금융보증부채(*) 기타비유동부채 임대보증금 금융보증계약(*) 합 계 (*) 금 융보증부채의 계약상 현금흐름은 보증의 최대 금액으로, 만기는 보증이 요구될수 있는 가장 이른 기간으로 표시하였습니다. 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. (3) 환위험 ① 환위험에 대한 노출 당사의 환위험에 대한 노출 정도는 다음과 같습니다(단위:원).ⅰ) 당기말 구 분 USD JPY EUR SEK 현금및현금성자산 매출채권및수취채권 매입채무및기타부채 순노출 ⅱ) 전기말 구 분 USD JPY EUR SEK 현금및현금성자산 매출채권및수취채권 매입채무및기타부채 순노출 당 기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 평균환율 기말환율 당 기 전 기 당기말 전기말 USD JPY EUR SEK ② 민감도 분석 당기말과 전기말 현재 원화의 USD, JPY, EUR, SEK 대비 환율이 높았다면, 당사의 자본과 손익은 변동하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 당사가 각 기말에 합리적으로가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석 시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 전기에도 동일한 방법으로 분석하였으나, 합리적으로 가능하다고 판단되는 환율 변동의 정도는 다릅니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동 금액은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당기말 전기말 변동효과 자 본 손 익 변동효과 자 본 손 익 USD 10% 상승 10% 상승 JPY 10% 상승 10% 상승 EUR 10% 상승 10% 상승 SEK 10% 상승 10% 상승 기말 현재 위에 제시된 통화에 비하여 원화의 환율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 위에 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다. (4) 이자율위험 ① 당기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당기말 전기말 고정이자율 금융자산 변동이자율 금융자산 ② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석 당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다. ③ 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석 기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과
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손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동 금액은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 손 익 자 본 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 변동이자율 금융자산 당기말 전기말 (5) 공정가치 ① 공정가치 서열체계 공정가치에는 다음의 수준이 있습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격(수준1) - 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수(수준2) - 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(수준3) 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 "수준1"에 포함됩니다. "수준1"에 포함된 상품들은 대부분 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당상품은 "수준2"에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 "수준3"에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는데 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 당기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익-공정가치측정 금융자산 지분증권 수익증권 등 합 계 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익-공정가치측정 금융자산 지분증권 수익증권 등 합 계 당기 및 전기 중 수준간의 이동은 없었습니다. ② 가치평가기법과 직접적 또는 간접적으로 관측 가능한 유의적 투입변수수준2의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 직접적 또는 간접적으로 관측 가능한 유의적인 투입변수는 다음과 같습니다. 구 분 평가기법 직접적 또는 간접적으로 관측 가능한 유의적인 투입변수 공정가치 측정과 직접적 또는 간접적으로관측 가능한 유의적인 투입변수간 상호관계 채무증권 등 시장접근법 시장이자율 등 공정가치는 시장이자율이 하락(상승)하는 경우 증가(감소) 수준3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 관측 가능한 시장자료에 기초하지않은 유의적인 투입변수는 다음과 같습니다. 구 분 평가기법 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은유의적인 투입변수 공정가치 측정과 관측 가능한 시장자료에기초하지 않은 유의적인 투입변수간 상호관계 지분증권 등 현금흐름할인법 등 기업잉여현금흐름 및 할인율 등 공정가치는 기업잉여현금흐름이 증가(감소)하고 할인율이 하락(상승)하는 경우 증가(감소) 34. 온실가스배출권당사는 2015년부터 배출권 할당 및 거래 제도에 참여하고 있습니다. 계획기간 내의 각 이행연도별로 무상할당 받은 배출권의 수량은 다음과 같습니다(단위:톤). 구 분 2019년 2020년 2021년 무상할당 배출권 당기 중 배출된 온실가스 추 정량은 톤 입니다. 35. 우발부채와 약정사항 당사는 (주)대구은행과 한도액 20억원의 상업어음 할인약정을 체결하고 있으며,
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한국산업은행과 한도액 50억원의 무역어음 대출약정을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 금융기관으로부터의 대출 잔액은 없습니다. 한편, 당사는 서울보증보험(주)에 인허가 등과 관련하여 백만원의 보증보 험에 가입하고 있습니다. 36. 특수관계자 당기 말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 종속기업 디오토모티브(주) 기타특수관계자 제일연마공업(주), 동일금속(주), PT.DONGIL METAL INDONESIA,동일빌딩, (주)세명기업, 동일농잠구사, (주)디아이테크, D AUTOMOTIVE USA, Inc. 당기와 전기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 특수관계자명 거래내용 당 기 전 기 종속기업 디오토모티브(주) 매 출 기타매출 기타특수관계자 제일연마공업(주) 매 출 동일금속(주) 매 출 매 입 매 출 매 입 동일빌딩 기타매입 (주)세명기업 매 출 (주)디아이테크 기타매출 동일농잠구사 기타매입 매출 합계 매입 합계 기타거래 합계 당기말 과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다(단위:원).① 당기말 구 분 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 미수금 임차보증금 매입채무 미지급금(*) 종속기업 디오토모티브(주) 기타특수관계자 동일금속(주) 동일빌딩 (주)세명기업 (주)디아이테크 동일농잠구사 합 계 (*) 채무의 내용 중 동일농잠구사, 동일빌딩의 미지급금은 각각 소모성 자재비, 사무실 관리비입니다. ② 전기말 구 분 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 미수금 임차보증금 매입채무 미지급금(*) 종속기업 디오토모티브(주) 기타특수관계자 동일금속(주) 동일빌딩 (주)세명기업 (주)디아이테크 동일농잠구사 합 계 (*) 채무의 내용 중 동일농잠구사, 동일빌딩의 미지급금은 각각 소모성 자재비, 사무실 관리비입니다. (4) 상기 채권ㆍ채무와 관련된 대손계상 내역은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 계정과목 관련채권 대손충당금 대손상각비 기타특수관계자 매출채권 미수금 합 계 (5) 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 분 류 당 기 전 기 급여 및 상여 등 주요 경영진은 당사의 등기(사외이사 포함) 및 비등기임원을 대상으로 하였으며 급 여, 상여와 기타소득(학자금 등)의 합계 금액입니다. 당기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 보증은 다음과 같습니다(단위:원). 특수관계자 구 분 제공처 금 액 내 용 디오토모티브(주) 시설자금 및 운영자금 한국산업은행 연대보증 (주)디아이테크 시설자금대출 (주)대구은행 연대보증 합 계 (7) 특수관계자에게 제공하고 있는 지급보증으로 인해 인식한 금융보증부채의 당기 중 증감 내역은 다음과 같습니다(단위:원). 특수관계자명 기 초 상 각 기 말 디오토모티브(주) 6. 배당에 관한 사항 가. 배당정책- 당사는 정관에 의거, 이사회 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 지급하고 있으며, 주주이익을 위해 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요수단으로 배당과 자사주 매입을 실시하고 있습니다.- 배당성향 및 자사주 매입 규모는 경영실적과 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다. - 향후에도 당사는 경영실적에 따라 배당금 지급의 안정성을 유지해 나가고자 합니 다.배당관련 회사의 정관내용은 다음과 같습니다. 제52조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제53조 (배당금 청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급 청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당 회사에 귀속한다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제56기 제55기 제54기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원)
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(연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 보통주 우선주 주식배당수익률(%) 보통주 우선주 주당 현금배당금(원) 보통주 우선주 주당 주식배당(주) 보통주 우선주 - 당사는 상법 제449조의2 및 당사 정관 제49조에 의거하여 재무제표를 이사회에서 승인하고, 이익배당 또한 상법 제462조 2항에 따라 이사회에서 결의하였습니다. -시가배당율은 주주명부폐쇄일 2매매거래일전부터 과거 1주일간의 유가증권시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 주당 배당금의 비율을 백분율로 산정한 것입니다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2005년 06월 24일 유상증자(일반공모) 보통주 미상환 전환사채 발행현황- 해당사항 없습니다 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황- 해당사항 없습니다. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황- 해당사항 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 당사는 공시서류작성대상기간중 증권발행을 통하여 자금을 조달한 실적이 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 (연결기준) 가. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률(%) 제56기 매출채권 미수금 장기성매출채권 합 계 제55기 매출채권 미수금 장기성매출채권 합 계 제54기 매출채권 미수금 장기성매출채권 합 계 (2) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 가) 매출채권, 선급금, 미수금의 대손충당금 설정기준 회사는 대차대조표일 현재 각 채권 잔액을 채권연령별로 구분하여 아래의 설정율에 의해 대손충당금을 설정하고 있습니다. (단위 : 원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 매출채권잔액 설정율 설정금액 (단위 : 원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 미수금잔액 설정율 설정금액 나) 장기성 매출채권의 대손충당금 설정기준 채무자의 파산, 강제집행, 화의등으로 불투명한 채권의 경우 당사는 장기성매출채권으로 분류하고 있습니다. 과 목 금
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액(원) 장기성매출채권 잔액 대손충당금 다) 대손충당금 변동현황 (단위 : 원) 구 분 제 56 기 제 55 기 제 54 기 1.기초 대손충당금 2.순대손처리액 ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3.대손상각비 계상(환입)액 4.기말 대손충당금 나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 원) 사업부문 계정과목 제56기 제55기 제54기 봉강 상 품 제 품 재공품 부산물 원재료 부재료 저장품 미착재료 소 계 합금철 상 품 제 품 재공품 부산물 원재료 부재료 저장품 미착재료 소 계 주조 상 품 제 품 재공품 부산물 원재료 부재료 저장품 미착재료 소 계 자동차부품제조 상 품 제 품 재공품 부산물 원재료 부재료 저장품 미착재료 소 계 합 계 상 품 제 품 재공품 부산물 원재료 부재료 저장품 미착재료 합 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 4.4회 4.5회 (2) 재고자산의 실사내역 등 - 당사의 경우 6월, 12월 말일을 기준으로 재고실사 를 하고 있습니다.- 계속기록법에 의한 재고실사 방법으로 년 2회 재고자산을 파악하고 있습니다.- 상반기는 자체적으로 실시하고, 하반기는 12월 31일 을 기준으로 외부 감사인의 입회하에 실시하고 있습니다.① 실사 일자 및 감사인 등의 입회여부, - 하반기 재고조사는 2022년 01월 03일 외부감사인(안경회계법인)의 참여하에 결산일 이후 생산과 출고 내역을 기록한 재고표를 기준으로 재고실사를 하였으며 장부상 재고자산과의 중요한 차이는 발견되지 않았습니다.- 상반기 재고조사는 2021년 07월 01일 내부회계관리 기준에 따라 회계팀 자체적으로 진행하였으며 결산일 이후 생산과 출고내역을 기록한 재고표를 기준으로 각 사업장 품목별 Sampling을 통한 전반적 재고실사를 실시하였습니다.② 장기체화재고 등 재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있으며, 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다.③ 당기와 전기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상 품 제 품 재공품 부산물 원재료 부재료 저장품 미착품 합 계 (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 매출원가 재고자산평가손실 다. 공정가치 평가절차 요약 공정가치에는 다음의 수준이 있습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격(수준1) - 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수(수준2) - 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(수준3) 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 "수준1"에 포함됩니다. "수준1"에 포함된 상품들은 대부분 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측 가능한시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당상품은 "수준2"에 포함됩니다.
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만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 "수준3"에 포함됩니다.금융상품의 공정가치를 측정하는데 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 당기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위:원). 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익-공정가치측정 금융자산 지분증권 수익증권 등 합 계 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위:원). 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익-공정가치측정 금융자산 지분증권 수익증권 등 합 계 당기 및 전기 중 수준간의 이동은 없었습니다. ② 가치평가기법과 직접적 또는 간접적으로 관측 가능한 유의적 투입변수 수준2의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 직접적 또는 간접적으로 관측 가능한 유의적인 투입변수는 다음과 같습니다. 구 분 평가기법 직접적 또는 간접적으로 관측 가능한 유의적인 투입변수 공정가치 측정과 직접적 또는 간접적으로관측 가능한 유의적인 투입변수간 상호관계 채무증권 등 시장접근법 시장이자율 등 공정가치는 시장이자율이 하락(상승)하는 경우 증가(감소) 수준3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 관측 가능한 시장자료에 기초하지않은 유의적인 투입변수는 다음과 같습니다. 구 분 평가기법 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은유의적인 투입변수 공정가치 측정과 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 유의적인 투입변수간 상호관계 지분증권 등 현금흐름할인법 등 기업잉여현금흐름 및 할인율 등 공정가치는 기업잉여현금흐름이 증가(감소)하고 할인율이 하락(상승)하는 경우 증가(감소) 라. 진행률적용 수주계약 현황 - 해당사항 없습니다
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1.예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2.경영성과 및 재무상태 ※연결기준 - 경영성과 [단위 : 백만원] 구 분 수익성 증감 제56기 제55기 매출액 영업이익(율) 당기순이익(율) - 재무상태 [단위 : 백만원] 구 분 제56기 제55기 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 자본총계 유동비율(유동자산/유동부채) 부채비율(부채총계/자본총계) 구 분 봉강사업부 합금철사업부 주조사업부 자동차사업부 합계(연결제거 전) 당 기 전 기 당 기 전 기 당 기 전 기 당 기 전 기 당 기 전 기 외부매출액 영업손익 자산 부채 A. 봉강사업부 봉강사업부에서 생산하는 제품은 주로 자동차의 변속기, 베어링의 소재로 사용하는봉강 및 마봉강과 자동차용 볼트 너트로 사용하는 CHQ입니다. 2021년은 코로나19 기저효과 및 글로벌 수요회복 등으로 차량용 반도체 부족의 영향에도 불구하고 해외 수출이 확대되었고 중국의 철강 수출 억제 정책 속에 국내 판매도 증가하였습니다. 글로벌 경제 회복 기조 속 주요 원자재 가격이 강세를 보이면서 철강재 가격 강세도 이어져 실적개선을 이루었습니다. 이로 인해 금년 매출은 2,254억원으로 전년대비 52%증가하였으며 영업이익은 135억을 기록했습니다. B. 합금철사업부 2021년 합금철 국제가격은 원료인 망간광석의 안정적인 가격 흐름과 달리, 코로나 재확산과 물류비용 급등, 중국의 환경규제에 따른 타이트한 수급 및 탄소세 도입에 따른 원가상승으로 큰 폭의 가격 등락을 경험하였습니다. 국내 가격도 제강사들의 생산 회복에 따른 수요 증가와 국내시장 대비 높은 해외시장 가격에 따른 수출 증가로 인해 타이트한 수급이 유지되어 국제가격과 유사한 수준으로 연동되었습니다. 이에 당사의 2021년 매출액은 전년대비 35% 증가한 1,378억원, 영업이익은 252억원을 달성했습니다. 2022년에도 물류난은 큰 폭의 개선은 어려울 것으로 보여 전년의 타이트한 수급이 지속될 전망이며, 제조원가 상승에 따라 인상 전 가격으로의 복귀도 어려울 것이 예상되어 수익성 또한 양호할 것으로 전망됩니다. C. 주조사업부 2021년은 코로나 상황이 계속이어지면서 글로벌 공급망 부족과 해상물류비용 상승으로 수출의존도가 높은 당사로서는 영향이 적지 않았습니다. 또한 하반기에는 인플레이션 압박과 원자재가격 상승이 더해저 더욱 어려운 한해였지만 당사는 선수출 후내수 대응, 단가연동제 조기채택, 고객사 합의를 통한 물류비용 및 선복량지원 등을 이끌어 매출은 전년대비 33%증가한 423억원 영업이익은 12% 증가한 10억원을 달성하였습니다. 2022년도 건설기계시황은 인플레이션 및 공급망 부족(물류4%↑vs선복2%↑하역인프라부족) 지속세가 이어지고 ESG경영, 근로기준법 강화, 탄소중립화 확대, 친환경 완성차 전환 확대 등으로 질적 성장을 통한 경쟁력 강화가
동일산업 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

요구되는 한해가 될 것입니다. 이에 당사는 수익성 강화와 신시장 개척 등 성과지표관리를 통한 신속한 의사결정으로 경영목표를 달성코져 경주하겠습니다. D. 자동차 부품제조 D automotive에서 생산하는 제품은 변속기(전기차의 경우 감속기)와 바퀴를 연결하는 구동축[Half Shaft/CV Joint]의 구성품인 Cage, Roller(TG Ball), Spider 등 입니다. 2021년은 코로나 팬데믹 지속, 반도체 부족, 글로벌 물류대란 등 각종 악재에도 불구하고 전년대비 매출 15% 증가한 589억을 달성하였습니다. 이는 신규고객(VW向) 제품 양산개시, 기존 인도 및 중국고객(GM向) 양산수량 증가 등에 기인합니다. 올해는 Inner Race와 같은 신규아이템 양산시작, 브라질 및 모로코 등 거래처 다양화를 통한 지속적인 성장전략을 추진하고자 합니다. 3.유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현금흐름표 (단위 : 백만원) 구 분 제56기 제55기 Ⅰ.영업활동 1. 영업으로부터 창출 된 현금흐름 2. 법인세의 납부 3. 배당금의 수령 4. 이자의 수령 5. 이자의 지급
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II. 투자활동 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 Ⅲ.재무활동 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 Ⅳ.현금의 증감 Ⅴ.기초의 현금 Ⅵ.외화현금의 환율변동효과 Ⅶ.기말의 현금 나. 자금조달과 지출 당기말 과 전기말 현재 차입부채의 상세 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 차입처 내 역 이자율 당기말 전기말 한국산업은행 운영자금 시설자금 한국수출입은행 운영자금 소 계 차감 : 단기차입금 및 유동성장기부채 장기차입금 계 4.부외거래 가. 우발부채와 약정사항 당 기 말 현 재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정사항의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 금융기관 내 역 약정한도 실행잔액 (주)대구은행 상업어음할인 한국산업은행 무역어음대출 시설 및 운영자금 한국수출입은행 운영자금 합 계 한편, 연결실체는 서울보증보험(주)에 인허가 등과 관련하여 3,004백만원의 보증보험에 가입하고 있습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 각 사업부문의 시장여건 및 영업 개황 등 [기계설비제작사업부_레이저장비] 산 업의 특성 등 가) 산업의 특성 레이저 응용 장비 산업은 발주자로부터 주문을 받아 주문자의 생산 설비에 맞는 장비를 제조하고, 발주자의 설비 시설에 설치하는 주문생산방식의 수주 산업입니다. 당사는 디스플레이 패널업체를 대상으로 레이저 응용기술을 활용하여 Rigid 및 Flexible OLED 제조공정에 사용되는 디스플레이 장비를 제작 및 공급하고 있습니다. 레이저 응용 장비 산업은 영업력과 더불어 기술력 및 연구개발이 중요한 산업입니다. 장비 업체는 공정별 초기 장비 개발 과정부터 패널업체와 함께 개발에 참여하는 경우가 많기 때문에, 각 장비의 호환성과 엔지니어의 숙련도에 의한 전환 비용이 존재합니다. 따라서 기존의 납품 이력을 토대로 공동 R 및 장비의 수주가 이루어집니다. 당사는 중국의 주요 패널업체를 비롯한 다양한 고객처를 대상으로 맞춤 장비를 개발하고 공급하고 있으며, 글로벌 스마트폰 제조업체, 디스플레이 장비 업체와 기술 개발 및 장비 개선 등의 연구개발을 공동으로 진행하고 있습니다.나) 성장성디스플레이 장비산업은 디스플레이 패널업체로부터 수주하여 장비를 제작 및 납품하는 수주산업입니다. 최근 디스플레이 산업은 Flexible OLED를 중심으로 설비투자가 이루어지고 있으며, 플렉서블 OLED는 투명, 폴더블, Rollable 등의 차세대 디스플레이로 응용 가능합니다. 향후 몇 년간 OLED시장의 초과수요 상태가 지속될 것으로 전망되며, 이에 따라 전 세계적으로 OLED생산 라인에 2026년까지 100조 원 규모의투자가 진행될 것으로 전망됩니다.(출처: 전자신문) 폴더블 폰은 기존에 평면인 스마트폰 디스플레이를 구부려 사용할 수 있는 스마트폰을 일컫는데, 2019년 하반기부터 판매중 입니다. 또한 디스플레이 전문 조사 및 컨설팅 기관인 DSCC (Display Supply Chain Consultants)에 따르면 폴더블폰 외에도 디스플레이를 접어서 사용할 수 있는 제품으로 '폴더블 태블릿PC'와 '폴더블 노트북'이 나올 것으로 전망했습니다. 1.jpg 다) 경기변동의 특성 장비 사업은 경기변동에 따른 디스플레이 패널업체의 설비 투자 계획에 큰 영향을 받고 있습니다. 새로운 공정 및 제품 개발에 따른 시장 변화에 따라 설비 투자 수요가 발생합니다. 따라서 추가적인 수요에 대응하기 위한 기술력의 향상 및 지속적인 R 중요한 요소로 꼽힙니다. 2) 국내외 시장 여건 디스플레이 산업에서 설비투자는 기술의 발전 및 새로운 제품의 출시로 인한 산업 전반적인 설비투자가 진행되는 경우와 새로운 공정 개발로 해당 기업의 설비투자가 이루어지는 경우로 나뉩니다. 당사는 지속적이고 안정적인 매출을 올리기 위해 지속적인 R 합작을 진행하고 있습니다. 2019년 초 스마트폰 디스플레이를 구부려 사용하는 폴더블폰을 공개하는 등 전 세계적으로 중소형 OLED에 대한 수요가 증가하고 있으며, 디스플레이 제조사들은 이에 대응하기 위해 OLED설비 투자를 진행하고 있습니다. 특히 2016년에는 국내 업체들의 설비투자가 많았으나, 2017년부터 중국 투자가 급격히 늘어났고, 향후 OLED시장에 중국 투자가 크게 증가할 것으로 전망됩니다.중화권 업체들은 2016년부터 정부의 OLED 지원 정책으로 보조금을 지원받아 설비투자에 박차를 가하고 있습니다. 이미 BOE를 비롯해 비전옥스(GVO), 에버디스플레이(EDO), 차이나스타(CSOT), 티안마(Tianma), 트룰리(Truly)등이 5~6세대 OLED 공장 투자에 나서고 있습니다. BOE 등 상위권 디스플레이 업체는 이미 중소형 OLED 양산을 시작했고 향후 수년간 투자를 하면 LCD에서 그랬던 것처럼 OLED에 있어서도 디스플레이 업계의 강자로 떠오를 가능성이 있습니다. 5456.jpg 3) 사업의 경쟁 요소 등 가) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 디스플레이 제조 장비는 R 생산, 납품, 설치에 이르기까지 고객사의 요청에 따라 이루어집니다. 각 디스플레이 패널 업체의
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생산 공정에 필요한 다양한 장비들을다양한 업체가 납품하기 때문에, 각 장비들의 호환성과 장비에 대한 엔지니어들의 숙련도가 중요합니다. 이는 장비 업체 선정에 전환 비용이 존재함을 의미하며, 기술적인 진입장벽이 높음을 의미합니다. 따라서 디스플레이 패널 업체의 설비 투자 초기의선점이 매우 중요한 요소로 작용합니다.나) 회사의 경쟁우위 요소(1) 선제적인 진출을 통한 중국 디스플레이 시장 선점일 반 적으로 디스플레이 장비 업체들이 특정 고객사에 국한되어 장비를 공급함에 따라 안정적인 매출처 확보로 공급 초기에는 높은 성장세를 시현하나 이후 지속적인 단가 인하, 고객 확대 제한 등 성장성이나 수익성이 정체되는 경우가 다수입니다. 반면,당사는 특정 고객사에 종속되지 않고, 중국 패널사의 초기 투자 시점인 2016년부터 선제적으로 진출하여 중국의 주요 패널 제조사를 매출처로 확보하였습니다. (2) 지속적인 R디스플레이 장비산업은 주문생산 산업이므로 꾸준한 연구개발을 통하여 품질을 향상시킴으로써 고객으로부터 신뢰를 얻을 수 있어야 합니다. 또한 당사는 Flexible OLED 수요가 더욱 증가할 것이 예상됨에 따라 새로운 장비의 개발로 제품의 다각화에 힘쓰고 있습니다. 최근에는 경쟁사 대비 원가경쟁력이 있는 DPSS(Diode Pumped Solid State) 레이저를 활용한 Lift-Off 기술 개발이 완료되었고, DPSS방식의 LLO장비를 고객사들의 신규 및 추가 투자 공정에 납품을 준비하고자 판매영업 활동중 입니다. [기계설비제작사업부_마스크제조 장비 / 마스크제조 사업부] 1) 산업의 특성 가) 산업의 특성 마스크 산업의 경우, 고품질 마스크를 생산하기 위한 장비와 기술력 그리고 위생에 최적화된 무균시설이 갖춰진 설비를 필요로 하는 산업입니다. 당사는 국내 마스크 제조 업체를 대상으로 기계 장비 제조 기술력을 활용한 ‘마스크 제조 장비’를 공급하고 있습니다. 나) 산업의 성장성마스크 장비 제조는 마스크 수요와 관련성이 높은 산업적 특성을 보입니다. 마스크 시장은 코로나19 발병 전까지만 해도 미세먼지를 막는 ‘보건용 마스크’와 주로 수술용으로 쓰이는 ‘의료용 마스크’를 중심으로 시장이 형성되었습니다. 특히 수요가 일정한 의료용 마스크와 달리 보건용 마스크는 날씨 상황에 따라 수요와 공급이 가변적이었습니다.하지만 황사가 심한 봄철에만 잦았던 미세먼지주의보가 계절에 관계없이 수시로 이어지면서 마스크 착용이 일상화되고 최근 코로나19 팬데믹을 겪으면서 마스크가 바이러스 예방 및 차단에 효과적인 것으로 인정되어 전세계적으로 마스크에 대한 관심과 수요가 증가하고 있습니다. 바이러스로부터 건강을 지키고 간편하게 착용할 수 있는 마스크가 생활필수품으로 자리 매김하고 있으며, 마스크 관련 시장의 성장에 급성장에 따라 마스크 장비에 대한 수요도 크게 증가하고 있으며, 마스크 관련 원자재, 부품, 장비 등의 시장도 함께 성장할 것으로 예상됩니다. 다) 경기 변동의 특성마스크 산업은 환경적인 요소에 큰 영향을 받고 있습니다. 코로나 19가 종식되고 팬데믹(감염병)이 끝난다고 해도 바이러스로부터 건강을 지키고 간편하게 착용할 수 있는 마스크가 생활 필수품으로 자리 매김함으로써, 2018년부터 대두된 미세먼지 이슈와 금번 코로나19 영향으로 감염 예방에 필수 생활재인, 마스크 착용 생활화가 이어질 것으로 예상하며 이에 따라 마스크 관련 시장도 활발하게 성장 할 것으로 전망하고 있습니다. 2) 국내외 시장여건 마스크 산업은 코로나19 사태 여파로 현재 수요가 공급보다 월등히 많은 상황입니다. 코로나19가 2019년 12월 중국 우한에서 처음 보고된 이후 전세계 확진자 및 사망자 수가 계속해서 증가하고 있는 상황이고, 현재에도 코로나19의 사망자 및 확진자 수가 계속해서 늘고 있어 그 피해를 예측할 수 없으며 세계 각국이 감염병의 확산을 막고 이를 종식시키기 위해 노력하고 있습니다.반면, 현 시대는 코로나19 사태가 종식한다고 해도 사스(SARS,중증급성호흡기증후군)와 메르스(MERS,중동호흡기 증후군)와 같이 인류가 경험하지 못한 신종
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바이러스가 빈번히 출현 할 수 있는 환경에 처한 상황으로 보이는 점과 이번 사태로의 마스크 착용습관은 향후에도 빈번할 것으로 생각됩니다. 3) 사업의 경쟁 요소 등 마스크 장비는 장비별 특성에 따라 발주자로부터 주문을 받아 주문자의 생산설비에 맞는 장비를 제조하고 발주자의 설비 시설에 설치하는 주문 생산방식으로 제조하고 있습니다. 그래서 마스크 장비는 수요 업체의 요구하는 생산량에 맞게 생산할 수 있는 생산CAPA를 갖추는 것이 중요하며, 또한 장비를 제작, 셋업하는 데 있어 전문 기술을 요하는 산업으로 엔지니어의 숙련도 또한 중요한 요소로 작용합니다. 나. 사업부문별 요약 재무현황 (단위 : 백만원) 사업부문 구분 제15기 제14기 제13기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 기계설비 부문 매출 영업이익 자산 마스크제조 부문 매출 영업이익 자산 화장품 부문 매출 영업이익 자산 합계 매출 영업이익 자산 다. 신규 사업의 내용과 전망 당사는 디스플레이 장비 시장의 중장기적 저 성장세 전환에 대비하여, 디스플레이 외의 분야에서도 신성장동력 분야를 발굴하고 있습니다. 1) 2차 전지 산업 2차 전지는 일회성인 1차 전지와는 달리 전기를 저장했다가 반복 사용이 가능한 전지입니다. 2차 전지는 적용 소재에 따라 납축전지(Lead-Acid), 리튬이온전지(Lithium-Ion) 등으로 분류할 수 있습니다. 이 중 리튬이온전지는 스마트폰, 노트북, 전기차(xEV, 하이브리드 자동차), ESS(Energy Storage System, 전기 저장 장치) 등의 용도로 적용됩니다. 향후 모바일 IT 산업, 전기자동차 산업, 지능형 로봇 산업, 친환경 에너지산업 등의 고속성장이 예상됨에 따라, 이들 산업의 핵심부품인 리튬 2차 전지 시장도 폭발적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 556.jpg 2차 전지 시장 성장을 주도하는 전기자동차는 정밀 공정을 요구하는 고밀도 전지가 활용되어 레이저 장비에 대한 수요가 높습니다. 특히, 이차전지 용량이 점차 늘어나며 용접(Welding) 공정 기술 난이도가 높아져 이 분야를 공략하려는 레이저 기업 움직임이 바빠지고 있고 새 시장으로 떠오른 배터리는 최근 고밀도 파우치형 생산이 늘어나면서 레이저 용접 수요가 높아지고 있습니다.배터리 장비 공정 중 조립이나 패키징 공정 장비를 만드는 회사는 레이저 소스를 활용해 웰딩 장비를 만들기 때문입니다. 또한 파우치형 배터리 조립공정 말미 '탭 웰딩' 공정에 최근 레이저 용접이 쓰이기 시작했습니다. 기존에는 초음파의 급격한 진동으로 접합부에 열을 발생시켜 탭을 융착시키는 방식으로 탭 웰딩 공정에 초음파 용접 방식을 주로 사용했지만, 최근 극판과 탭 적층 수가 많아지면서 다적층 박막을 다뤄야 하기 때문에 품질 향상을 위해 고도의 용접 기술이 필요하고 이에 따라 레이저 용접에 대한 수요가 커지는 상황이며 배터리 시장은 신기술을 도입해 성능을 높일 여지가 큰 만큼 발전 가능성이 높은 시장입니다. (출처 전자신문) 이에 당사가 보유하고 있는 레이저 장비 기술을 활용하여 이차전지, 배터리 시장에서다양한 공정 제조에 필요한 장비를 개발하고 납품을 준비 중에 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 또는 서비스의 현황 및 비중 (단위: 백만원) 사업부문 구 분 주요제품 매출액 비중 기계설비 System Part 기타 화장품 상품 화장품(제조사: (주)코리아나), 의약외품 합 계 나. 사업부문별 판매가격 변동추이 당사의 제품은 고객사의 주문제작 방식으로 제작 및 납품하고 있습니다. 장비의 기능, 고객의 요청사항에 따라 비슷한 제품도 가격에 큰 차이가 발생합니다. 또한 고객사의 요청으로 가격 변동추이는 기재하지 않습니다. 3. 원재료 및 생산설비 당사의 제품군은 일반 공산품처럼 규격화된 스펙을 바탕으로 고정된 제품 가격을 유지하는 것이 아닌 고객사의 요청에 맞추어 주문 제작이 되는 장비이기 때문에 주요 장비의 명칭은 같으나 해당 장비의 스펙이 장비별로 다르므로 원자재로 투입되는 금액 역시 그에 따라 변동됩니다. 따라서 원재료의 가격 변동 추이는 일괄적인 매입액의
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변동으로 파악할 수 없습니다. 개략적인 원자재 투입 비율을 살펴보면 사업의 수익성에 큰 영향을 미치는 원재료의 가격 변동은 없었으며, 수익성의 변동은 원자재보다는 고객사의 수주 금액 변동에 의한 영향이 큽니다. 주요 매입처 중 레이저와 광학계의 경우 경쟁사와 민감한 관계를 형성하고 있어서 공개할 수 없으며, 공급시장의 독과점 체제는 어느 정도 유지되고 있다고 볼 수 있습니다. 전 세계 시장에서 한정된 수의 공급업체만이 당사에서 필요한 스펙의 레이저와 광학계를 취급하고 있으며, 유럽과 미국 시장의 특성상 이로 인한 가격 변동성은 매우 적은 편에 속합니다. 환율의 변동으로 인한 실제 매입액의 변동은 다소 있을 수 있으나 공급시장 현지 기준으로는 거의 일관된 가격정책을 유지해오고 있습니다. 공급 안정성의 경우는 현재 단기간 레이저 시장의 활황으로 레이저 및 관련 광학계들의 수급시간이 지연될 수는 있으나 여러 가지 협업을 매개로 하여 많이 극복하고 있습니다 가. 생산능력 등 기계설비부문 의 주요 제품은 산업용 장비로 주문 제작에 따라 제작되고 있습니다. 따라서 제품별 판매 가격과 생산기간이 상이해 일정한 생산능력을 산출할 수 없습니다. 그리고 주문생산체제로 인해, 실제 가동 시간과 생산실적 간의 상관관계가 부족하여 가동률을 기재하지 않았습니다. 나. 생산설비의 현황 등 (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각비 연결범위의변동 기타 기 말 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 시설장치 사용권자산 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 백만원) 사업부문 주요품목 수출/내수 매출액 제15기 제14기 제13기 장비 사업부문 System 수출 내수 합계 수출 내수 합계 수출 내수 합계 Part 기타 수출 내수 합계 합 계 화장품 부문 상품 화장품 내수 합 계 합계 수출 내수 합계 나. 판매경로 등 1) 판매 경로 당사 는 고객의 의한 주문생산 체제로, 고객업체와 협의를 통해 제품사양을 결정한 후 직접 납품하고 있습니다. Spec Meeting → 제작 → 납품 → 장비설치 → 검수 → 완료 매출유형 품목 구분 판매경로 직판 기계설비 수출 (주)엘아이에스 → 해외수요자 내수 (주)엘아이에스 → 고객 딜러 체계 기계설비 수출 (주)엘아이에스 → 딜러 → 고객 내수 2) 판매 전략 당사는 Display 패널 업체 등과 사양(SPEC) 협의를 통해 제품 사양을 결정한 후 Laser장비 및 마스크제조 장비를 직접 납품하고 있으며, Flexible OLED 투자 등에 대응하여 해당 장비들의 영업을 적극적으로 진행하고 있습니다. 당사의 연구개발을 통한 기술력을 바탕으로 고객사의 요청에 대한 효과적인 대응전략을 갖추었습니다. 또한 신규시설투자에 대비한 마케팅을 실시하고 있습니다. 국내 업체뿐만 아니라 해외 업체와의 계약을 위해 해외 법인을 운영 중입니다.3) 주요 매출처 당사의 주요 매출처는 BOE, TIANMA, GVO, CSOT 등 중화권 디스플레이 업체들입니다. 각 업체들의 설비투자에 의한 수주에 의하여 매출이 발생하며, 이에 따른 당사의 매출 비중 또한 변동적입니다. 또한 각 업체에 대한 매출액 및 비중은 영업상 기밀에 해당하는 사항이 있어 별도 표기하지 않았습니다 다. 수주상황 기준일 : (단위 : 억원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 금액 수량 금액 수량 금액 레이저장비 21년 ~2022년 합 계 ※ 상기 수주상황은 장비 인도 기준으로 작성되었으며, 부품 납품 등은 제외 되었습니다. (별도기준) ※ 수주총액은 21년 01월 01일 부터 보 고 서작성기준일까지 총액이며, 20년 기말 수주잔고는 제외되었습니다. ※ 상기 금액은 12월 31일자 외국환중개환율환율(USD 1,185.50원)을 일괄적용하여 산출한 금액으 로 환율변동으로 인한 금액변동으 로 분,반기보고서와 금액차이가 발생합니다. ※ 수주상황에 세부내역(발주처, 납기 등) 기재 시 회사의 영업활동에 지장을 초래할 수 있고 고객의 투자정보등이 노출될 수 있어 해당 상세사항을 기재하지 않았습니다. 5. 위험관리 및 파생거래
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가. 주요 시장 위험 ※ 연결재무제표의 주석 위 험관리 를 참고 바랍니다. 나. 위험관리정책 1) 위험관리의 전략 당사는 금융위험 및 자본위험에 대한 주기적인 평가 및 관리, 보고를 통해 경영활동에 수반된 금융위험 및 자본위험을 사전적으로 파악하고 관리하고 있습니다. 2) 파생상품과 관련된 거래의 제한 파생상품 거래는 실물거래 리스크에 대한 헷지 거래로 한정하며, 투기거래는 엄격히 금지하고 있습니다. 3) 위험관리 조직 당사는 위험관리를 위해 전담 인원을 배정하고, 명확한 업무분장 및 보고체계를 통해내부통제 체계를 구축하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 . 주요계약내용 계약일자 계약상대방 계약의 목적/내용 계약기간 계약금액 엘에스엠트론(주) 토지 매입 (8,717.7㎡)- 안양시 동안구 호계동 555-26 외- 수주 증가에 따른 생산공간 확충 230억원 (주)동화이앤씨 신축공장건설 - 상기부지에 공장건설 - 수주 증가에 따른 생산공간 확충 89억원 (주)동화이앤씨 신축공장 증축공사 - 사무공간 및 연구시설 확충 - 본사이전 68억원 조성환 의왕공장(토지 및 건물) 처분 - 유휴부동산 처분 - 현금유동성 확보 61억원 영흥씨엠(*1) 안양공장(토지 및 건물) 처분 - 보유자산 매각을 통한 현금유동성 확보 - 현금유동성 확보에 따른 재무구조 개선 580억원 (*1) 부동산 매매계약서 제10조2항에 따라 양수인인 주식회사 영흥씨엠측에서 양수인의 지위 를 주식회사 영흥디엔디로변경을 요청으로 인해 계약상대방이 영흥디엔디로 변경되었습니다. 나. 조직도 조직도.jpg 조직도 다. 연구개발 비용 (단위: 천원) 과 목 제15기 제14기 제13기 연구개발비용 연구개발비/매출액 비율 7. 기타 참고사항 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 등 구분 총 출원건수 총 등록 건수 권리양도 미등록 건수 국내특허 국제특허 계 ※ 20년 01월 상기 지적재산권 중 국내특허 21건은 당사의 최대주주의 최대주주인 장쑤야웨이정밀격광과기유한공사와의 중국내 합작법인 설립 시 양도(현물출자)되었습니다. 나. 보유기술의 경쟁력 평가 보유기술 세부 보유기술현황 제품 응용 가능성 Sealing기술 Spot size 및 균일도 제어기술 독자기술로 차별화시켜 AMOLED/염료감응형 솔라셀 sealing 공정 등에 적용 레이저 출력 안정화 및 파워 능동 제어 기술 Moving 시 Ripple 최소화 기술 초기크랙 및 냉매분사 제어기술 경쟁사 대비 안정화된 공정으로 최소의 Chipping Size로 외곽, Hole 가공 가능 레이저 파워 안정화 기술 스캐너제어 기술 고속, 고정밀 스캐너 제어기술 차별화된 제어보드적용으로 FPC drilling/결정질 솔라셀 고효율화 공정에 적용 스캐너 제어보드 제작 및 튜닝기술 관련부품 온도관리 기술 자동화기술 PLC 제어 및 신호 Feedback 기술 자체 최적화한 자동화 개념으로 생산효율 극대화 Factory server 통신 기술/GUI구성기술 고속도 자재 loading/unloading기술
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상/예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성 시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업 환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부 경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정 보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 개 요 지속적인 코로나19 확산과 무역분쟁여파 등 선진국을 중심으로 성장세가 둔화되고, 세계경제의 불확실성으로 인해 전방산업의 수요 둔화와 설비 투자 감소 및 IT 기술 혁신 가속화에 따른 경쟁 심화 등으로 어려운 경영 여건이 지속되었습니다. 또한 디스플레이 사업의 전방 수요 둔화와 산업 내 경쟁이 심화 됨에 따라 설비 투자 규모가 큰 폭으로 감소하여, 연결 기준 매출 550억원, 영업손실 602억원, 별도 기준 매출 506억원, 영업손실 595억원을 기록하였습니다. 재무적인 측면에서는 연결기준 부채비율 539.63%, 자기자본비율 15.63%, 자기자본순이익률(ROE) -226.04%, 별도기준으로는 부채비율 527.68%, 자기자본비율 15.93%, 자기자본순이익률(ROE) -222.56%을 기록하였습니다. 2022년에도 무역분쟁, 정치적 불안, 코로나바이러스감염증-19(COVID-19) 등 세계 경제의 불확실성이 여전히 클 것으로 전망되는 가운데, 회사 주력제품의 경쟁 심화 및 급변하는 IT산업의 패러다임은 당사에 위협이 될 것으로 보입니다. 하지만 2022년에는 사업 영역 다변화를 통하여 2차전지 사업을 통하여 향 후 국내 매출 증대 및 흑자 전환을 위하여 기업의 역량을 집중하고 있습니다. 3. 재 무상태 및 영업실적 가. 재무상태 분석 당사의 연결기준 최근 2개 사업년도의 재무상태에 관한 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 2021년 2020년 증감액 증감율(%) 가. 유동자산 (당좌자산) (재고자산) 나. 비유동자산 (장기매출채권및기타채권) (유형자산) (무형자산) (기타비유동자산) (이연법인세자산) 자 산 총 계 가. 유동부채 나. 비유동부채 부 채 총 계 가. 지배기업의 소유지분 (자본금) (자본잉여금) (기타자본) (기타포괄손익누계액) (결손금) 나. 비지배지분 자 본 총 계 부채와 자본 총계 ※ 재무상태는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 총자산은 1,294억원으로 전년대비 738억원 감소하였습니다. 주요 증감원인은 2021년도말 유상증자를 통해 현금성자산이 61억원 증가하였으며, 2020년도말 재고자산이 제품화되어 2021년도 매출로 인식됨에 따라 재고자산이 236억원 감소하였고, 토지 및 건물에 대한 유형자산 처분을 통해 578억원의 유형자산이 감소하였고, 2차전지 관련업체 지분인수를 위해 지급한 계약금등으로 기타비유동자산이 197억원 가량 증가하였습니다. 총부채는 1,092억원으로 전년대비 499억원이 감소하였습니다. 주요 증감원인은 매입채무 지급으로 225억원 및 단기차입금 상환으로 367억원등 유동부채가 568억원 감소하였고, 전환사채 발행등으로 인해 비유동부채가 69억원 증가하였습니다.총자본은 202억원으로 전년대비 239억원이 감소하였습니다. 전환사채
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전환권행사 및 유상증자를 통해 자본금이 약 15억원 증가하였고, 자본잉여금의 이월결손금 보전을 통해 자본잉여금은 376억원 감소한 반면, 결손금은 58억원이 감소하였습니다. - 부채비율은 539.63%로 전년대비 179.16% 증가하였습니다. 나. 영업실적 분석 당사의 연결기준 최근 2개 사업년도의 영업실적에 관한 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 2021년 2020년 증감액 증감율(%)
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II. 투자활동으로 인한 순현금흐름 단기금융상품의 감소 단기금융상품의 증가 단기대여금의 감소 단기대여금의 증가 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분 종속기업투자자산의 취득 관계기업투자자산의 취득 토지의 처분 건물의 취득 건물의 처분 기계장치의 처분 차량운반구의 취득 차량운반구의 처분 비품의 취득 비품의 처분 기타보증금의 감소 기타보증금의 증가 임대보증금의 증가 임대보증금의 감소
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사의 사업분야는 반도체 제조공정에 사용되는 소모성 부품 중 합성쿼츠, 천연쿼츠, 실리콘, 세라믹 등의 소재를 기반으로하는 부품의 제조와 부품 소재의 개발입니다. 현재 합성쿼츠 원재료인 QD9+를 개발해 양산을 추진중이며, 기존의 CVD-SiC 부품을 대체하게 될 신소재 CD9 부품의 개발과 시제품 테스트가 진행중에 있습니다. 당사의 제품은 반도체의 제조 공정인 식각(Etching) 공정 및 박막 증착 공정에서 핵심으로 사용되는 쿼츠, 실리콘, 세라믹 부품(parts)이며, 에칭시 식각 능력을 좌우할 만큼 반도체 칩 생산의 수율과 제품의 성능을 결정하는 고부가가치 품목으로 Ring, Tube, Dome, Baffle, Liner, Inner Cover, Plate 등의 부품이 있으며, 2021년도 12월말 연결기준으로 소재별 매출비중은 QD9(합성쿼츠) 부품 70%, 천연쿼츠 부품 12%, 실리콘부품 7%, 세라믹부품 5%, 기타 6% 입니다.연간 사업계획에 맞추어 각 공정별로 생산 CAPA를 구축하고 기본적으로 자체 생산을 통해서 고객의 주문에 대응하고 있으며 다만, 고객의 긴급 납기 대응 및 주문량 대비 생산 CAPA 준비가 한시적으로 지연된 경우에는 외주처의 품질수준, 생산 CAPA, 원가경쟁력 등 다양한 요소를 고려하여 외주처 선정 후 외주 진행을 하고 있습니다.당사의 판매방식은 크게 반도체 제조회사에 직접 납품하는 방식과 반도체 장비회사에 납품하는 방식이며, 2021년도 12월말 연결기준으로 총매출액 642억원 중에 서 반도체 제조회사에 418억원(65%) 그리고 반도체 장비회사에 199억원(31%)를 판매하였는데 글로벌 반도체 제조회사인 삼성전자 및 SK하이닉스에 대해 직접 납품하는 비중이 지속적으로 증가하고 있으며 향후에도 반도체 제조회사에 대한 판매 비중은 확대될 것으로 예상됩니다. 당사는 현재 국내에서 생산하고 있는 기업이 전무하여 해외에서 100% 수입에 의존하고 있는 당사의 주력 제품인 합성쿼츠 부품의 소재를 당사에서 직접 개발하고 생산을 준비중에 있습니다. 또한 쿼츠, 실리콘, 세라믹 위주의 부품 사업구조에서 초미세화, 고단화 되어가는 반도체 생산공정의 기술발전에 대응하기 위한 신소재 개발을 통해 부품 포트폴리오를 다각화하고자 CD9 소재를 개발하여 고객사 테스트를 진행중에 있습니다. 그리고 이를 통해 반도체 제조공정의 변화에 유연하게 대처하여 수익성 개선과 성장가능성을 제고하고, 반도체 부품 회사에서 소재 회사로 제2의 도약을 이루고자 합니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 개요 ※제품 해설 구 분 내 용 QD9 부품 (합성쿼츠) 합성쿼츠(Synthetic Quartz)를 반도체 생산 공정에 적합하도록 개발한 소재를 사용한 부품으로“QD9”이라는 brand로 자체 명명하였습니다.주로 반도체 식각공정에서 사용되고 있으며, 부품 종류로는 Ring, Plate, Baffle, Tube, Dome, Liner 등이 있습니다.장점으로는 내마모성과 빛 투과율이 뛰어나고 또한 Micro Bubble(기공)이 없어서, 20nm, 10nm 등으로 집적화 되어가는 반도체 식각 공정의 핵심 부품으로 채용되기 시작했습니다. 천연쿼츠 부품 SiO2로 이루어진 천연쿼츠(Natural Quartz) 부품은 반도체 식각 공정 및 확산(Diffuion) 공정 그리고 증착공정 등에서 사용되며,주로 Ring, Tube, Boat, Liner, Window, Plate, Baffle 등 다양한 형태로 제작되어 반도체 부품용으로 널리 사용되고 있습니다. 실리콘(Si) 부품 실리콘 부품은 대부분 RING 형태로 제작되어, 반도체 식각공정에서 Wafer 주변에 장착되며 Etch rate를 균일하게 하며, ESC(정전척)을 보호하는 역할을 수행합니다. 알루미나 세라믹 (Al2O3) 부품 알루미나 세라믹(Al2O3)은 내열성, 내화학성이 우수하여 오랫동안 반도체 대부분의 공정에서 다양하게 사용하고 있으며,주로 Chamber 하부의 plasma 노출 부위 부품 또는 웨이퍼를 챔버
비씨엔씨 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

내부로 이송하는 Carrier 등 보조적인 역할을 주로 수행하고 있습니다. 기타 부품 Sapphire, Zirconia 등의 소재를 사용한 반도체용 부품입니다. 당사의 제품은 반도체 칩 생산의 수율과 제품의 성능을 결정하는 고부가가치 품목으로 Ring, Tube, Dome, Baffle, Liner, Inner Cover, Plate 등의 부품이 있으며, 2021년도 12월말 연결기준으로 소재 별 매출비중은 QD9(합성쿼츠) 부품 70%, 천연쿼츠 부품 12%, 실리콘부품 7%, 세라믹부품 5%, 기타 6% 입니다.당사의 주력제품인 쿼츠는 석영유리라고도 부르는데, SiO2로만 이루어진 유리로서 매우 낮은 열팽창계수, 높은 자외선 투과율과 화학적 내구성 등으로 반도체 생산공정에서는 필수적인 소재이며, 일반 천연쿼츠보다 합성쿼츠의 투과율이 더 높습니다.천연쿼츠와 합성쿼츠는 제조법 및 사용원료에 의해서 구분할 수 있는데, 천연쿼츠는 천연석영 분말을 원료로 사용하며, 합성쿼츠는 금속 불순물이 제거된 사염화규소(SiCl4) 등의 고순도 가스를 원료로 사용한다는데에 큰 차이점이 있습니다. 따라서 불순물이 중요한 이슈인 반도체 생산 공정에서 고집적 반도체(1ynm이하) 제조를 위해서는 필수적으로 초고순도 고신뢰성의 합성쿼츠가 요구되고 있습니다. (출처 : 당사 내부자료)최근 반도체 산업에서의 가장 큰 이슈는 10nm이하 공정과 시스템 반도체 일것입니다. 10nm이하 공정은 반도체 생산비용으로 인하여 메모리 분야 보다는 고부가가치의 시스템 반도체에서 먼저 적용되어 왔고 이러한 고해상도의 제품으로 인해 관련된 소재들이 기존에 사용하던 재료와는 다른 것으로 바뀌고 있습니다.쿼츠내에서도 공정에서의 불순물 발생이 적어 웨이퍼 오염을 방지할 수 있는 초고순도 합성 쿼츠를 요구하고 있는데, 이는 10nm이하의 공정이기때문에 극히 작은 불순물과 기공(pore)이라도 바로 불량으로 직결되기 때문입니다.삼성전자와 TSMC는 2016년 중반부터 10nm 공정 제품을 양산하기 시작하였고, INTEL은 2019년 초부터 그리고 다른 시스템반도체 기업들도 현재 10nm 공정제품 생산을 준비하고 있습니다. 또한, 메모리 반도체 공정에서 삼성전자는 2018년 전체 60% 이상을 18nm 공정을 주력으로 하였고, 2020년도부터는 DRAM 3세대 1znm 양산을 시작하였으며, 하이닉스는 1xnm 공정을 2017년도 하반기부터 본격적으로 양산 적용하고 2020년도에는 전체 90%를 1세대 1xnm과 2세대 1ynm 공정을 주력기술화 하고 있습니다.반도체 선폭이 점차 극초정밀 수준인 20nm 이하로 양산되고 부품으로부터 발생하는 이물의 크기 및 불순물의 규격이 극도로 엄격해짐에 따라 쿼츠 부품도 금속불순물과 기공(pore)이 없는 초고순도(6N이상) 합성쿼츠의 필요성이 높아지게 된 것입니다. 당사의 쿼츠 부품은 파티클이 없어야 하고 높은 부품 수명주기를 요구하는 메모리 반도체 20나노 이하 공정 및 비메모리의 10나노 이하의 식각공정에서 주로 사용되고 있는 QD9(합성쿼츠) 부품과 일반 천연쿼츠 부품으로 구분할 수 있습니다.당사는 합성쿼츠(Synthetic Quartz)를 반도체 생산 공정에 적합하도록 개발한 소재를 사용한 부품으로 “QD9”이라는 brand로 자체 명명하였으며, 해당 소재는 주로 반도체 식각공정과 확산, 증착공정에서 사용되는 Ring, Plate, Baffle, Tube, Dome, Liner 등을 생산하는데 사용되고 있습니다.장점으로는 내마모성과 빛 투과율이 뛰어나고 또한 Micro Bubble(기공)이 없어서, 20nm, 10nm 등으로 집적화되어가는 반도체 식각 공정의 핵심 부품으로 채용되기 시작 했습니다.QD9(합성쿼츠) 부품은 2021년도 12 월말 연결누계기준으로 매출 액의 70%를 차지하고 있으며, 세부 품목군으로 보면 Ring 류가 50%를 차지하고 있으며, DOME 류 9%, LINER 류 6%, TUBE 류 3%, 기타가 2% 를 차지하고 있습니다.부품 매출액의 50%를 차지하는 주요 품목인 QD9(합성쿼츠) RING의
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식각공정에서의 역할 및 특징을 도식화하여 부연설명을 하면 다음과 같습니다. 식각공정에서의qd9ring역할.jpg 식각공정에서의 QD9 Ring역할 - TOP RING : 웨이퍼 주위를 감싸며 플라즈마가 정확한 위치로 균일하게 모여지도록 합니다. - BOTTOM RING : 하부의 ESC(정전척)을 보호해주는 역할을 합니다. - 쿼츠 링 부품의 특징 3가지 ㉠웨이퍼를 감싼다. ㉡식각장비에 주로 사용된다. ㉢지속적으로 교체를 해주어야 하는 소모품이다. 나. 주요 제품 등의 현황 당사의 매출액, 품목별 매출비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 2019년도(제17기) 2020년도(제18기) 2021년도(제19기) QD9 천연쿼츠 실리콘 세라믹 기타(상품포함) 합계 주1) K-IFRS 연결 재무제표 기준입니다. 다. 주요 제품 등의 가격변동 추이 및 가격변동 원인 당사 제품의 경우 고객사별로 요구되는 품목 및 동일 품목내에서도 다양한 요구 사양 차이에 따른 가격 편차가 크기 때문에 제품당 가격을 단순 산정하기 어렵습니다. 또한 사양에 따른 구체적인 가격 변동 사항은 영업적으로 보호되어야 할 필요가 있으므로 제품별 단가를 기재하지 않았습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입 현황 (단위 : 백만원) 구 분 2019년도(제17기) 2020년도(제18기) 2021년도(제19기) 원재료 상품 외주가공 주)당사의 주요 원재료는 영업기밀 사항으로서 포괄적인 품목 단위로 연결재무제표기준으로 기재하였습니다. 나 . 원재료 가격 변동 추이 주요 원재료 등의 가격은 원재료 품목별로 가격이 상이하여 일률적인 가격 산출이 불가합니다. 또한, 주요 원재료 품목별 매입 비중 및 매입업체는 영업기밀에 해당되므로 기재하는 것이 부적합하다고 판단되어 생략하였으며, 당사와 특수한 관계는 없습니다. 다. 외주처에 관한 사항 당사는 연간 사업계획에 맞추어 각 공정별로 생산 CAPA를 구축하고 기본적으로 자체 생산을 통해서 고객의 주문에 대응하고 있습니다. 다만, 고객의 긴급 납기 대응 및 주문량 대비 생산 CAPA 준비가 한시적으로 지연된 경우에는 외주처를 이용하고 있습니다. 라 . 생산능력 및 생산실적 (단위 : EA) 제품명 구분 2019년도(제17기) 2020년도(제18기) 2021년도(제19기) QD9 생산능력 생산실적 가동율(%) 주) 최근 사업연도말 기준 당사의 주력제품군(QD9)을 기준으로 작성하였으며, 주요 생산공정인 MCT 공정의 작업시간을 기준으로 산출하였습니다. 마 . 생산 설비에 관한 사항
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 2009년 9월에 설립된 바이오 벤처회사로서 신약개발에 가장 중요한 요소인 3차원 단백질구조 및 유전체 빅데이터를 처리하는 기술 기반 AI신약 플랫폼 개발 서비스 및 자체 신약파이프라인 개발을 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 특히, 2014년에 한국전자통신연구원(ETRI)의 슈퍼컴퓨팅기술 출자, 차세대 맞춤의료 유전체 사업단 위탁연구 및 국제암컨소시엄 전장 암유전체분석 프로젝트 참여를 통해 플랫폼 서비스 개발의 초석이 되는 슈퍼컴퓨팅 및 빅데이터 인프라를 경험하게 되었습니다. 당사의 주요 서비스는 고객을 대상으로 직접 서비스할 수 있는 플랫폼 기술인 AI 신약 플랫폼 서비스와 유전체 빅데이터 플랫폼이 있습니다. AI 신약 플랫폼 서비스는 DeepMatcher?유효물질 스크리닝 서비스, DeepMatcher?선도물질 최적화 서비스와 개인 맞춤 신생항원 발굴 서비스 (NEO-ARS™)를 포함하고 있으며, 현재 AI슈퍼컴센터 건립과 더불어 클라우드 컴퓨팅 인프라가 완성이 되면 서비스를 개시할 예정입니다. 그리고 유전체 빅데이터 플랫폼은 유전체 정밀의료 서비스(NGS-ARS?)를 포함하고 있으며 현재 국내 대학병원에 서비스를 제공함으로써 매출이 발생하고 있습니다. 또한, 상기 플랫폼 유지보수 및 업데이트를 하는 개발팀을 운영하고 있고, 플랫폼을 활용한 자체적인 신약파이프라인 (합성신약, 약물재창출, 신생항원 및 백신신약) 개발을 통한 기술사업화 팀도 운영하고 있습니다. 위와 관련 연구개발은 당사의 2개 기업부설연구소(포스트오믹스연구소, 인실리코 임상연구소)를 중심으로 진행하고 있습니다. 당사는 앞으로도 다년간 축적해 온 IT 슈퍼컴퓨팅, 유전체 빅데이터 및 인실리코 3차원 단백질 기술을 접목시킨 당사 고유의 AI 플랫폼을 기반으로 기존 신약 개발프로세스에 혁신을 불러 일으킬 수 있는 새로운 패러다임 치료제 개발 및 플랫폼 서비스에 집중하고자 합니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 및 서비스 현황 (단위: 백만원, %) 매출유형 품목명 서비스명 제13기 제12기 제11기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 용역 약물유전자형마커(GBL-ARS) 컴퓨터기반 임상시험(ISCT) 모델링 개발 연구 용역 유전체 정밀의료 서비스 데이터분석서비스 용역 유전체 정밀의료 서비스 NGS-운용수수료 용역 DeepMatcher?유효물질 스크리닝 서비스 DMC 서비스 개발 용역 DeepMatcher?유효물질 스크리닝 서비스 DMC 서비스 제공 기술이전 합성신약 후보물질 기술이전 약물재창출 후보물질 기술이전 항암백신/세포치료제 타겟 합계 당사는 두 가지 주요 기술 플랫폼 - AI 신약 플랫폼과 유전체 빅데이터 플랫폼 - 을 기반으로, 신약개발 및 정밀의료 영역에 걸쳐 다양한 기술 서비스 제품을 사업화하고있습니다. AI 신약 플랫폼 기반 서비스는 (1) DeepMatcher? 유효물질 스크리닝 서비스, (2) DeepMatcher? 선도물질 최적화 서비스와 (3) NEO-ARS™ 신생항원 발굴서비스를 포함하고 있습니다. AI 신약 플랫폼의 주요 경쟁사로는 나스닥 상장사 슈뢰딩거(SDGR)를 들 수 있습니다. 슈뢰딩거는 소프트웨어 라이선스 판매의 형태로 사업화하고 있는 데 반해 당사는자체 슈퍼컴퓨팅 자원을 활용하여 플랫폼 서비스를 운영하고 있다는 점에서 차별화됩니다. 당사 DeepMatcher?의 경우 슈퍼컴퓨팅 자원을 이용하여 운영되므로 유효물질 스크리닝 및 선도물질 최적화의 대규모 진행이 가능하며 연산량의 극대화로 정밀한 예측이 가능하기 때문입니다. 슈뢰딩거 또한 오랜 상용화 이력을 바탕으로한 FEP+ 등의 소프트웨어를 연구자가 직접 연구개발에 사용한다는 편의성을 가지고 있어 양 사 기술 모두 상호 보완적이라고 볼 수 있습니다. 유전체 빅데이터 플랫폼을 기반으로 한 서비스로는 대형 병원을 대상으로 하는 (5) 암 및 유전질환 환자의 유전체 분석 정밀의료 서비스 NGS-ARS™가 있습니다. 이 외에도 (6) 항암제 약효예측 바이오마커 발굴 서비스 GBLscan™ 와 복합성 질환 표현형
신테카바이오 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

유전자 바이오마커 발굴 서비스 PTscan™를 개발하고 있습니다. 유전체 빅데이터 플랫폼 서비스의 경쟁사로는 미국 나스닥 상장사 23앤드미(ME)와 소피아제네틱스(SOPH)가 있습니다. 당사의 솔루션은 정밀의료 기반 진단ㆍ치료 및 신약개발에 특화된 플랫폼으로써, 병원과 제약사를 대상으로 서비스하고 있습니다. 이는 조상찾기 등 소비자 직접 서비스(Direct-to-Customer, DTC) 위주로 사업을 영위하는 23앤드미(ME) 대비하여 크게 차별화됩니다. 소피아제네틱스(SOPH)의 경우클라우드 컴퓨팅 기반으로 암-약물 정밀의료 플랫폼 서비스를 리딩하고 있습니다. 이는 당사의 정밀의료 서비스 NGS-ARS™와 유사하나 당사는 국내외 독보적인 수준의 면역(HLA) 및 약물대사(CYP) 유전자 하플로타이핑 기술도 가지고 있다는 점에서 경쟁우위를 점하고 있습니다. 따라서 당사의 솔루션들도 23앤드미(ME) 및 소피아제네틱스(SOPH)와 더불어 미래에 상호 보완적인 서비스로 발전할 수 있습니다. 당사는 AI 신약 플랫폼 및 유전체 빅데이터 플랫폼을 활용하여 기술 서비스 제공 외에도 바이오텍 및 제약사와 공동연구개발을 통하여 합성, 바이오 치료제 후보물질 및바이오마커 발굴을 진행하고 있습니다. 추후 해외 제약사들과의 협업도 계획하고 있으며, 기술이전을 목표로 자체 치료제 후보물질 발굴 연구도 진행하고 있습니다. AI를 활용한 신약 후보물질 발굴 및 임상 시험에 대한 수요와 정밀의료에 대한 요구는 지속적으로 증가될 것으로 전망되며, 이에 따라 당사의 사업 확장 기회는 더욱 확대될 것으로 예상됩니다. 기술개요-공시용.v6_20220315(그림)_img_1.jpg 그림 1. 신테카바이오 AI신약 및 유전체 빅데이터 플랫폼 오버뷰 나. AI 신약 플랫폼 서비스 (1) DeepMatcher? 유효물질 스크리닝 서비스, (2) DeepMatcher? 선도물질 최적화 서비스, (3) NEO-ARS™ 신생항원 발굴 서비스 및 준비 중인 (4) CYP-TOX 서비스 등 AI 신약 플랫폼 서비스에 대한 핵심내용은 아래 표와 같습니다. 구분 서비스 설명 DeepMatcher?유효물질 스크리닝 서비스[DMC(Hit, 신약발굴)] AI 신약 발굴을 위해서는 수용체 Pocket Shape 예측, 수용체-리간드의 RTE(Rotation/Translation/Energy-mimimized)와 결합에너지(Bond Energy) 예측이 필수적입니다. 이를 위해 AI 신약 개발자들이 각자의 플랫폼을 개발하기 위한 연구를 진행하고 있으며, 제약바이오 기업도 이들의 서비스를 이용하거나 독자적인 개발에 나서고 있습니다. 당사는 업계 최초로 위 3가지를 충족할 뿐만 아니라 10억 개의 화합물 데이터베이스와 이를 구매할 수 있는 네트워크를 갖추고, 수용체-리간드의 RTE를 대량으로 계산할 수 있는 대규모 슈퍼컴퓨팅 환경을 구축하고 있습니다. 또한 이를 기반으로 클라우드 기반의 서비스도 준비하고 있습니다. DeepMatcher?선도물질 최적화 서비스[DMC(LeadOpt)(선도물질 최적화)] AI 신약 발굴로 신규 유효물질(Hit)을 확보하였다면 이를 최적화하는 과정이 필수적입니다. 당사는 이를 위해 기존 물질의 골격에서 치환이 가능한 수만개의 치환기 데이터베이스를 활용 합니다. 사용자가 지정한 치환된 Isomers(분자식은 같으나 분자내에 있는 구성원자의 연결방식이나 공간배열이 동일하지 않은 화합물)을 스크리닝하여 약 2천여 개의 골격-치환기 수용체-리간드 복합물들에 대해 수용체-리간드 RTE에 기반한 순위를 제공할 수 있습니다. 이는 복합물들의 결합에너지(Bond Energy)와 비교하여 더 안정화된 선도물질을 찾을 수 있는 서비스입니다. 현재 관련 서비스가 없거나 슈뢰딩거 등이 제공하는 고가의 소트프웨어 분석 서비스만 있습니다. 당사는 이를 클라우드 기반의 범용서비스로 제공할 예정입니다. 개인 맞춤 신생항원 발굴 서비스 [NEO ARS™(NEO(신생항원))] 신생항원 플랫폼의 가장 중요한 역할은 신생항원 후보 펩타이드가 주조직적합성 복합체(MHC: Major
신테카바이오 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

Histocompatibility Complex)에 안정적으로 바인딩하고 T세포 수용체에 노출이 되는지를 예측하는 것입니다. 이 과정에는 수많은 변수가 있으나 당사의 서비스는 MHC에 바인딩 되는 강도 즉, 안정성(Stability) 값은 결합에너지(Bond Energy)로 확인하고, T세포 수용체에 대한 노출 정도는 dACC = dACC[mut] - dACC[wild] 계산으로 산정합니다. 이를 바탕으로 T세포 수용체에 노출되는 펩타이드 잔기의 변화가 큰 50여개의 펩타이드 순위 정보 및 면역원성 원인에 대한 설명 근거로 MHC-펩타이드 복합체의 3차원 구조 정보를 제공합니다. 현재 서열기반의 소프트웨어들이 공개되어 있으나 면역원성의 원인은 설명할 수 없습니다. 이에 반해 당사는 정량화된 dACC 값을 제시해 면역원성의 원인에 대한 설명이 가능한 서비스를 제공합니다. 신약후보물질 독성예측 서비스[CYP-Tox(독성)]_개발중 신약후보물질에 대한 독성 예측은 cytochrome P450 중 가장 중요한 9개 CYP 유전자들에 대한 반응성(기질)과 비반응성(저해 또는 비결합)을 계산하여 설명할 수 있습니다. 당사는 비반응성 중 저해의 강도는 결합에너지로 평가하고, 반응성의 경우 절단이 예상되는 R-Group 및 대사중간체(Metabolites: 생체 내에서 대사의 결과로 얻어지는 물질) 데이터베이스와의 Mapping을 통해서 대사부위(Site of Metabolism)를 예측하는 플랫폼을 개발하고 있습니다. 이 플랫폼의 목적은 저해제로서의 독성 여부 및 대사부위 후보 원자를 특정하는 것입니다. 현재 화합물의 스마일 스트링이나 2D기반의 서비스는 존재하지만 원인에 대한 설명은 어렵습니다. 당사가 개발 중인 플랫폼은 CYP단백질과의 3D 컴플랙스 기반으로 독성의 원인을 설명할 수 있도록 개발하고 있습니다. 당사는 이에 대한 충분한 검증 후 수년내에 더 많은 CYP유전자를 포함한 서비스를 시작할 예정입니다. (1) DeepMatcher? 유효물질 스크리닝 서비스 ① 제품의 필요성 신약개발은 대표적인 고비용, 고위험 산업으로, 평균 15년이라는 시간과 2.5조원에 달하는 천문학적인 비용이 소요됩니다. 높은 비용에도 불구하고 신약개발의 성공률은 현저히 낮습니다. 신약개발 관련 기술의 비약적 진보와 질병의 생물학적 기전에 대한 연구결과의 축적에도 불구하고 신약개발의 생산성은 오히려 지속적인 감소 추세에 있습니다. 신약개발에 소요되는 시간과 비용을 신약개발 단계별로 살펴보면, 신약 후보물질을 발굴하는 '발굴(Discovery)' 단계에만 이미 5년 이상의 기간과 8,000억원 이상의 비용이 발생합니다. 그림 15. 신약개발 단계별 비용 및 기간.jpg 그림 2. 신약개발 단계별 비용 및 기간 현재 후보물질 탐색 단계에서 가장 보편적으로 사용되는 기술은 고속대량탐색기술(HTS, High Throughput Screening)로, 주어진 타겟 단백질의 활성 변화 또는 세포 형질 변화를 야기하는 물질을 대량의 화합물 라이브러리로부터 신속하게 탐색하는 기술입니다. HTS가 후보물질 탐색 단계의 효율성을 크게 향상시켜 수십만 종의 화합물을 동시에 스크리닝하는 것이 가능해졌음에도 불구하고, 고비용으로 인해 대형 제약사를 제외한 다수의 기업에는 여전히 기술에 대한 접근이 제한적이며 대형 제약사조차 광범위한 화합물 구조의 다양성을 모두 고려하는 것은 불가능하다는 한계점이 있습니다. HTS의 한계를 극복하고 단백질 구조 및 화합물과의 결합력 계산 등에 있어 컴퓨터를활용(CADD, Computer-Aided Drug Discovery)하려는 시도가 있었으나 결합예측의 정확성에 대한 한계와 단백질 및 화합물의 유동적인 구조 처리에 대한 어려움 등의 한계점 등이 존재하였습니다. ② 제품 개요 DeepMatcher?는 AI와 GPU 및 슈퍼컴퓨팅 기술을 기반으로 10억 종에 달하는 수많은 화합물을 질병을 유발하는 타겟 단백질 모델에 가상으로 결합시켜 결합 여부를 예측하는 당사만의 독자적인 기술입니다. DeepMatcher? 유효물질 스크리닝
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서비스를 이용하여 주어진 타겟 단백질에 10억 종의 화합물을 미리 스크리닝하게 되면 연구자 또는 협력사는 HTS 수행 없이 DeepMatcher?가 제시하는 100여 종의 선별된 물질을 대상으로 실험검증을 수행, 신속하게 유효물질 발굴이 가능해집니다. DeepMatcher?는 600개 이상의 타겟 단백질에 적용 가능하며 질환 영역과 무관한 포괄적인 서비스입니다. HTS가 일반적으로 수만에서 수십만 종 화합물을 테스트하여 유효물질을 발굴하는데비해 DeepMatcher? 유효물질 스크리닝 서비스는 10억 종의 화합물 다양성을 테스트하므로 우수한 후보물질 발굴 가능성이 크게 향상되고 시행착오를 감소시킬 수 있습니다. 또한, 실제 실험 대상 화합물은 수만~수십만 종에서 100여 종으로 줄여 비용및 시간 절감 효과가 있습니다. 그림 16. ai 플랫폼 적용으로 합성신약 후보물질 발굴 가속화.jpg 그림 3. AI 플랫폼 적용으로 합성신약 후보물질 발굴 가속화 ③ 제품의 경쟁력 DeepMatcher?는 타겟 단백질과 약물이 결합하는 실제 물리적 환경의 변화에 따라 3차원 결합구조를 시뮬레이션하고, 구조의 유연성을 고려하여 최적의 결합자세(bestpose)를 먼저 분석한 뒤 결합력을 예측한다는 점에서 타 기술 대비 경쟁우위를 가지고 있습니다. GPU와 슈퍼컴퓨터 등 고성능 컴퓨팅 인프라를 기반으로 예측 한다는 점에서 신속성과 정밀성에 있어서도 경쟁력을 확보하였습니다. 당사는 DeepMatcher?을 이용하여 시장의 미충족수요(unmet needs)가 큰 항암 표적들을 중심으로 자체 AI 신약개발을 착수하였고, 이 결과 다수의 타겟들에 대해 우수한 유효물질들을 발굴하였으며, 이를 통해 DeepMatcher?기술의 우수성 및 AI 신약개발에의 적용 가능성을 확인하였습니다. (2) DeepMatcher? 선도물질 최적화 서비스 ① 제품의 필요성 유효물질 확보는 신약 후보물질 발굴의 가장 첫 단계로, 유효물질을 중심으로 화합물구조를 조금씩 변경(유도체 디자인)해가며 효능 및 물성이 향상된 선도물질을 도출하고, 선도물질 최적화를 통해 개발 후보를 확정하는 단계가 뒤따릅니다. 이 단계는 전통적으로 의약화학 전문가에 의해 이루어지나, 화합물 합성에 상당한 시간과 비용이 들기 때문에 전문가가 디자인한 유도체들 중 일부만 실제 합성되고 평가됩니다. 따라서 전문가 경험에 의한 편향(bias)을 최소화하고 다양한 유도체를 스크리닝하기 위한 솔루션에 대한 필요성이 대두되고 있습니다. ② 제품 개요 당사의 선도물질 최적화 서비스는 구조적 다양성을 목적으로 한 '자동 유도체 디자인 부분 (Chemical Derivative design, CDD)'과, 디자인된 유도체 간의 결합력 비교분석에 최적화된 'GAP-analysis'부분으로 구성됩니다. 이중 CDD는 선행 결과를 기반으로 한 단백질-화합물간 결합구조를 이용하여 해당 화합물의 주요 구조(scaffold)를 선정하고, 결합구조 조건에 적합한 작용기를 선별. 결합하여 새로운 유도체를 만들어내는 자동화된 플랫폼입니다. 해당 플랫폼은 약 4만 여 종류의 약물에 사용된 작용기 데이터베이스 및, 합성가능한 20만 여 종의 작용기 데이터베이스를 독립적으로 운영, 다양성 확보 요구치에 따라 유도체를 디자인할 수 있도록 개발되어 있습니다. 이후 CDD를 통해 제작된 신규 유도체들은, 모체를 기본으로 하는 유도체 결합력 비교 분석 툴인 'GAP-analysis'와 상기 기술한 DeepMatcher?를 병렬적으로 적용하여 모체의 결합력 보다 상대적으로 우수한 물질을 스크리닝하는 과정을 거치게 됩니다. 'GAP-analysis'는 유도체들이 갖는 공통적인 주요부위(scaffold)의 3차원 구조를 고정하고, 작용기에 따른 변화를 확인하는 것을 목적으로 하여 유도체 간의 결합 측면의 상대적 우수성을 확인하기 위해 개발된 자사 플랫폼으로 이를 상기 기술된 'DeepMatcher?'와 함께 활용하여 선도물질 최적화 부분에도 경쟁력을 확보하고 있습니다. 기술개요-공시용.v6_20220315(그림)_img_4.jpg
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그림4. 신테카바이오의 선도물질 최적화 과정(CDD, GAP-analysis) 및 관련 Platform (3) NEO-ARS™ 유효물질 스크리닝 서비스 ① 제품의 필요성 면역항암제는 암환자의 면역력을 높여서 암세포를 죽이는 치료제를 통칭하는 용어로1세대 세포독성항암제의 부작용과 2세대 표적항암제의 내성 발생 등의 한계를 극복할 수 있는 혁신적인 치료제로 각광받고 있습니다. 상대적으로 짧은 역사를 가지고 있는 면역항암제는 면역관문억제제와 CAR-T라는 두 부류의 치료제에 국한되어 있어 새로운 기전의 면역항암제 개발의 필요성이 크게 부각되고 있습니다. 특히 신생항원(neoantigen 또는 Tumor Specific Antigen, TSA. 정상세포에는 존재하지 않고 암세포에서만 특이적으로 존재하는 암항원) 기반 항암백신이나 면역세포치료제 개발에 대한 기대감이 높고, 그 필요성이 크게 부각되고 있습니다. 그러나 개인마다 다르게 나타나는 신생항원을 신속하고 정확하게 발굴하는 것은 진입장벽이 매우 높은 기술입니다. 이 때문에 현재 다수의 치료용 항암백신 및 면역세포제 개발사들의 경우 안전성이 높고 개인맞춤으로 개발이 가능한 신생항원 치료제 개발보다는 암연관항원(Tumor Associated Antigen, TAA)을 타겟으로 하는 치료제 개발에 국한되어 있는 실정입니다. TAA로 치료 가능한 암환자는 극히 일부이며, 안전성이나 치료효과도 TAA보다 신생항원이 더 높습니다. 따라서 신생항원 예측 기술에 대한 니즈가 크게 늘 것으로 전망됩니다. ② 제품 개요 신생항원은 종양세포 DNA의 돌연변이 중 일부(전체 변이의 1~2%)가 세포표면의 주조직적합성복합체(major histocompatibility complex, MHC)에 결합하여 T면역세포를 활성화시킴으로써 암사멸을 유도합니다. 따라서, NEO-ARSTM는 먼저 암환자 종양 및 정상조직의 유전체 정보 분석을 수행하여 암 특이적인 돌연변이와 환자별로 다르 MHC 타입을 결정하고, 이어서 돌연변이 펩타이드와 MHC, T세포 수용체 간 3차원 결합여부를 예측합니다. 예측의 기술적인 원리는 DeepMatcher?와 유사합니다. NEO-ARS™는 확장성이 뛰어난 기술 플랫폼입니다. 암환자 개인의 유전체 정보를입력 받아 예측할 경우 개인맞춤(private) 신생항원을 발굴하여 개인별 치료제 개발이 가능하며, 암환자 유전체 빅데이터를 이용하여 드물지만 공통적으로 발생하는 변이를 입력 받아 예측할 경우 공통(shared) 신생항원을 발굴하여 off-the-shelf 치료제로의 개발이 가능합니다. 뿐만 아니라 NEO-ARS™는 다양한 백신 기술(예, DNA, mRNA, 펩타이드, 항원제시세포 기반 백신) 및 면역세포치료제 기술(예, T세포 치료제, TCR-T 치료제 등)과 결합이 가능합니다. 그림 17. 신생항원 기반 백신 및 면역세포치료제 개발.jpg 그림 5. 신생항원 기반 백신 및 면역세포치료제 개발 그림. neo-ars™ 기반 신생항원 예측.jpg 그림 6. NEO-ARS™ 기반 신생항원 예측 ③ 제품의 경쟁력 신생항원 예측은 진입장벽이 높은 기술로 매우 소수의 경쟁기술이 확인됩니다. 경쟁기술의 경우 모두 1차원 아미노산 서열정보를 사용하여 예측하며, T세포에 의한 항원인식을 예측하지는 못합니다. NEO-ARS™는 3차원 결합구조를 기반으로 면역원성을 예측하는 유일한 기술로 정확성이 높고 T세포 항원인식 또한 예측하여 정확도를 크게 향상시켰습니다. 우수한 예측력은 실험 검증을 확인된 바 있습니다. 첫째, 암유전체 빅데이터를 기반으로 공통 신생항원을 예측하고 실험검증을 진행한 결과 NEO-ARS™가 예측한 신생항원 후보 펩타이드 중 90% 이상이 실제로 MHC에 결합함을 확인하였으며, 둘째, 동일 방식으로 예측된 신생항원 후보의 60% 이상이 MHC 타입이 동일한 건강인 혈액에서 면역원성을 보이는 것을 확인하였습니다. 그림 19. neoscan 예측 성능 실험검증 결과.jpg 그림 7. NEO-ARS™ 예측 성능 실험검증 결과 현재 치료제 개발과 근접한 환경에서 추가적인
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검증을 진행하고 있습니다. 비뇨기암,대장암, 폐암 등의 암환자를 전향적으로 모집, NEO-ARS™로 개인맞춤 신생항원을예측한 후 동일 환자 혈액을 이용한 체외 실험을 통해 면역원성을 평가 중에 있습니다. 위 임상연구 외에도 당사는 국내외 기업들과 백신 및 세포치료제 공동개발 파이프라인 확립을 목표로 국내 및 글로벌 파트너링에 힘쓰고 있습니다. (3) CYP-TOX™ 유효물질 스크리닝 서비스 ① 제품의 필요성 및 개요 약물은 일반적으로 간에 있는 Cytochrome P450(이하 CYP) 효소에 의해 대사됩니다. 이 과정에서 약물 대사체에 의해 독성이 발생(약물 유래 간독성)하기도 하며, 약물에 의해 CYP 활성이 억제되는 경우 동시 투여된 다른 약물의 체내 농도를 증가시켜 독성이 유발(약물 상호작용)되기도 합니다. 따라서 후보물질 발굴 단계부터 후보물질이 CYP를 억제 가능성은 없는지 분석하는 것이 매우 중요합니다. ② 제품 개요 및 경쟁력 CYP-TOX는 화합물이 CYP 효소 CYP3A4, CYP2D6, CYP1A2, CYP2C9, CYP2C19, CYP2E1등에 의한 간독성을 일으키지 않으면서 대사 가능성이 있는 화합물인지 선별하는 플랫폼입니다. 전통적인 CYP 독성예측 플랫폼들은 CYP 실험 데이터와 화합물의 유사성을 기반으로 예측하는 Quantitative structure activity relationship(QSAR)방식을 주로 이용했습니다. 하지만 이 방식은 실험 데이터의 양이 절대적으로 부족하여 새로운 화합물 구조의 예측 시 정확도가 많이 하락하는 단점이 있었습니다. 이러한 문제를 해결하기 위해서 CYP-TOX에서는 각 CYP 효소의 구조적 특징(CYP 단백질과 화합물 결합)과 화합물의 구조적 특징(뼈대구조, 작용기, CYP에 의해 대사되는 원자 위치 등)을 모두 고려한 Cross check 기반의 솔루션이 적용되었습니다. CYP 효소와 화합물의 특징들을 동시에 활용함으로써 잘못 해석이 될 수도 있는 여지를 줄일 수 있다는 점이 CYP-TOX의 경쟁력이라 할 수 있습니다. 다. 유전체 빅데이터 플랫폼 유전체 빅데이트 플랫폼을 기반으로 하는 서비스는 (5) NGS-ARS™ 정밀의료서비스, (6) GBLscan™와 PTscan™로 구성되는 약효예측 또는 환자계층화 바이오마커 발굴 서비스에 대한 핵심내용은 아래 표와 같습니다. 구분 서비스 설명 유전자 약물 및 표현형 환자계층화[지비엘스캔(GBLscan) 및 피티스캔(PTscan) 서비스]_개발 중 환자계층화 기반 맞춤 약물을 개발하기 위해서는 동일한 표현형-특이 유전자변이마커 세트를 가진 환자군을 구별할 수 있어야 합니다.이를 위해 기존의 전장유전체 질병연관분석(GWAS: Genome-Wide Association Study) 환경에서는 선형분석모델인 다유전자 위험 점수(PRS: Polygenic Risk Score)를 사용한 서비스만 있습니다.이에 반해 당사는 비선형분석모델인 표현형 유전자 식별 점수(PLL-Score: Phenotypic locus locality score)를 이용하여 전장 엑솜 유전체 데이터를 입력하면 컴퓨터가 Hilbert curve 이미지를 만들고 객체의 특성을 심층학습하는 CNN(Convolutional Neural Networks) 커널(Kernel) 기반의 반복학습 프레임워크를 개발 중에 있습니다.그리고 이를 약물 유전자 바이오마커 발굴에 적용하는 지비엘스캔(GBLscan) 서비스를 개발하고, 표현형 환자계층화 바이오마커 영역에 적용하는 피티스캔(PTscan) 서비스를 개발하고 있습니다. 정밀의료서비스[NGS-ARS™] 암-약물 선별이나 희귀질환 진단을 위한 정밀의료서비스는 정밀한 변이 검출과 정확도에 따라 좌우됩니다. 현재 변이를 예측하는 10여개의 소프트웨어가 공개되어 있고, 그중에 심층학습을 이용하는 방법, 통계적 방법인 Bayes정리를 이용하거나 다른 소프트웨어로 교차 검증하면서 정확도를 높이는 시도를 하고 있습니다. 그러나 여전히 중요한 변이가 누락될 위험이 있습니다. 당사는 Read(시퀀싱된 DNA 조각
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1개) 분포 기반의 보정법을 개발 완료하였습니다. 더 나아가 다중 Read 기반 Haplotyping 2차 보정법도 초기개발을 완료하여 테스트하고 있습니다. 이러한 보정법을 사용하는 경우 이론적으로 변이의 대립유전자빈도 (VAF)가 1% 미만인 영역에서도 변이 검출이 가능할 것으로 예측되지만 여전히 위양성(False positive)의 위험은 존재합니다. 당사는 2차 보정법까지 개발이 완료되면 본격적으로 클라우드 서비스를 제공할 예정입니다 (5) NGS-ARS™ 정밀의료서비스 ① 제품의 필요성 정밀의료(Precision Medicine)의 정의는 기관별로 상이하나 통상 유전, 환경, 임상 등, 다양한 정보에 근거하여 맞춤화 된 의료서비스를 제공하는 것을 의미합니다. 유전체 분석 비용이 지속적으로 감소함에 따라 국가별로 대규모 유전체 연구가 활발하게 이루어지고 있으며, 유전적 특성과 질병 진단 및 약물 반응성과 같은 형질정보 간 관계(Genotype - phenotype relationship) 규명에 대한 연구와 연구결과의 임상 적용이 지속적으로 확대되고 있습니다. ② 제품 개요 유전자 검사는 의료현장에서 유전질환의 진단, 바이오마커 기반 최적의 치료제 선정, 질병 위험도 예측 등에 이미 광범위하게 활용되고 있으며 그 적용 범위는 계속해서 확대될 것으로 예상됩니다. 또한 유전자 검사에 대한 활용도가 높아짐에 따라 한번에다수의 유전자를 검사하는 차세대염기서열분석 (Next Generation Sequencing, NGS)기반 유전자 패널검사의 중요성이 부각되고 있습니다. NGS-ARS™는 환자 유전체 데이터를 정확하고 신속하게 분석하고 정밀진단 (유전성희귀질환의 경우) 및 표적치료제 가이드(암환자의 경우) 등 임상적 의사결정에 도움이 되는 유전변이 정보를 전문의에 제공하는 시스템입니다. ③ 제품 경쟁력 NGS-ARS™는 의료기관내에 직접 설치되므로, 검체를 받아 검사를 수행하고 최종 결과만 병원에 제공하는 수탁검사기관의 이용에 비해 EMR(Electronic Medical Record. 전자의무기록) 및 다름 검사 결과의 연계, 환자 데이터에 대한 보안 유지, 의료기관이 직접 원시 데이터를 확보하고 운영하는 것이 가능하다는 점 등 여러 이점이 있습니다. 축적된 데이터를 당사가 보유하고 있는 유전체 분석 기술과 인공지능 신약개발 기술의 적용으로 임상연구에 활용될 수 있습니다. (6) GBLscan™ 및 PTscan™ 약효예측·환자계층화 바이오마커 분석 서비스 ① 제품의 필요성 신약개발 단계 중 임상3상은 프로젝트 당 R 비용이 가장 높아(유효물질 발굴단계평균 1백만불(UDS) 대비 1억5천만불(USD)), 실패 시 재정부담이 매우 큰 단계입니다. 임상시험 시 진단명 및 치료력, 인구통계학적 요소 외 치료제 후보의 약효를 예측할 수 있는 유전자 바이오마커를 개발하여 모집환자 선별에 활용하면 임상시험 성공률이 최대 3배 까지 향상된다는 통계 자료가 있습니다. 이를 기반으로 미국 FDA에서는 2013년 정밀의료 기반의 치료제 개발 장려를 위한 계획을 처음으로 발표하고 구체적인 지원책을 제시하고 있습니다. 임상시험 시 바이오마커 기반 최적의 환자군 선별의 중요성에도 불구, 임상개발 단계부터 바이오마커를 발굴하고 활용하는 데에는 기술적인 어려움이 있습니다. ② 제품 개요 및 경쟁력 당사는 항암제 바이오마커 발굴에는 GBLscan™, 치매 및 파킨슨병 등 복잡성질환 환자계층화에는 PTscan™라는 기술을 개발하여 유전체 기반 바이오마커 발굴 연구를 진행하고 있으며 추후 상용화를 위한 준비도 진행 중입니다. 해당 기술은 약물 반응성 등 특정 표현형을 가지고 있는 환자군에서 공통적으로 나타나는 유전 변이의 조합을 발굴하는 알고리즘으로, WES(Whole Exome Sequencing, 전장 엑솜 유전체 데이터)를 Hilbert curve이미지로 변환 후 딥러닝을 적용시키는 원리를 기반으로 합니다. 질병 유무나 약물 반응성은 하나의 변이가 독립적으로 작용하기 보다 여러 변이들 간복합적인 상호작용에 영향을 받음에도 불구, 지금까지는
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변이 간 복합적인 효과보다는 개별 변이의 영향력만을 통계적으로 분석하는 GWAS 방법이 가장 보편적으로 사용되고 있습니다. 이에 당사의 기술은 바이오마커 분석에 있어 새로운 솔루션을 제시합니다. P Tscan ™기술은 2018년 특허 등록되었으며, GBLscan™ 기술로 발굴한 항암제 바이오마커의 실험검증 결과는 2022년 2월 Scientific reports 저널에 논문으로 출판된 바 있습니다. 라. 치료제 후보(Drug Candidate) 사업화 당사는 AI 신약 플랫폼 서비스인 DeepMatcher?와 NEO-ARS™을 이용하여 자체적으로 합성신약 후보물질, 약물재창출 후보물질과 항암백신/세포치료제 타겟을 발굴하여 사업화를 위한 연구개발을 진행하고 있습니다. 상세 내역은 6. 주요 계약 및 연구개발활동을 참조. 기술개요-공시용.v6_20220315(그림)_img_8.jpg [당사 파이프라인 현황] 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 당 사 는 플랫폼 서비스와 신약 등 의약품 연구개발을 주 사업으로 영위하므로 해당사항이 없습니다. 다만, 연구개발을 위해 아래의 업체들로부터 합성 화합물 등 시약을 구매하거나 분석을 진행하고 있습니다. 구분 업체명 합성 및 구매 네트워크 합성화합물 구매업체 현황 화합물 합성업체 현황 분석 검증 네트워크 활성 분석 검증 업체 현황 - 국내: 충남대학교 의과대학 연구실, 충남대학교 미생물 분자생명 과학과 연구실 나. 생산설비 (1) 생산설비 현황 (단위: 천원) 구 분 토지(주1) 기계장치(주3) 공구와기구 비품(주2) 사용권자산 건설중인자산 합 계 취득원가 기초 취득 처분 대체 기말 감가상각누계액 기초 감가상각비 처분 기말 장부금액 기초 기말 (주1) AI슈퍼컴퓨팅센터 부지(대전 유성구 구룡동 2102-1번지) 매입(10,200㎡)으로 증가하였습니다. (주2) 당기 증가액에는 슈퍼컴퓨팅 장비 및 설비 구입(CPU, GPU, 스토리지, 네트워크 스위치 등) 2,183백만원이 포함되어어 있습니다. (주3) 기계장치 기말 장부금액 중 201,608천원은 서울시 서대문구 신촌세브란스병원에 소재하고 있습니다.(주4) 비품 기말 장부금액 중 2,749,708천원은 서울시 구로구 구로슈퍼컴퓨터센터(KT IDC 남구로)에 소재하고 있습니다. (2) 신 규 시설투자 당사는 보고서 작성 기준일 현재 당사가 운용하는 서비스에 필요한 시설 및 설비를 구축하기 위해 대전광역시 유성구 둔곡지구 연구2-1, (가지번:구룡동2102-1) 10,200㎡ 토지를 매입하여 보유하고 있습니다. 이와 관련하여 2022년 2월 9일 이사회에서 해당 토지에 건축면적 1,387.39㎡, 연면적 3,954.54㎡ 의 AI슈퍼컴센터를 161.6억원을 투자하여 신축하기로 결정하였습니 다. AI 슈퍼컴퓨팅센터 구축을 통해 기존에 보유하고 있거나 신규 구입할 슈퍼컴퓨팅인프라를 최적화할 예정입니다. 향후 당사 신약후보물질 발굴 솔루션인 'DeepMatcher' 서비스의 고도화 및 상용화 확대에 기여할 것으로 기대하고 있으며, AI 슈퍼컴퓨팅센터를 통하여 과학벨트, 연구특구 내 연구소 및 첨단기업 간 교류를 통한 시너지 창출 등의 효과도 누릴 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가 . 매출현황 (단위: 백만원, %) 매출유형 품목명 서비스명 제13기 제12기 제11기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 용역 항암제 바이오마커 개발(GBL-ARS) 컴퓨터기반 임상시험(ISCT) 모델링 개발 연구 용역 유전체 정밀의료 서비스 데이터분석서비스 용역 유전체 정밀의료 서비스 NGS-운용수수료 용역 합성신약 후보물질 발굴(DeepMatcher?) DMC 서비스 개발 용역 합성신약 후보물질 발굴(DeepMatcher?) DMC 서비스 제공 합계 나. 주요 매출처 및 판매경로, 판매방법 등 (1) 주요 매출처 당 사가 제공하는 서비스에 따른 주요 매출처는 아래와 같습니다. 사업부문 매출유형 서비스명 주요 매출처 유전체 정밀의료 서비스 용역 데이터분석서비스 식품의약품안전평가원 유전체 정밀의료 서비스 용역 NGS-운용수수료