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2021기보제이차유동화전문유한회사 — [첨부추가]증권신고서(유동화증권)

신용공여 한도금액 내에서 SPC에 대출실행한 신용공여금액을 제외한 금액을 신용공여 가능합니다. 결국 중소기업은행의 신용공여 한도를 초과하여 선순위 유동화사채 이자의 부족이 발생하게 되면 사채보증계약에 따라 기술보증기금이 선순위 유동화사채의 원금을 한도로 보증을 제공하 게 되어 보증금액에서 선순위 유동화사채 이자의 부족금액을 제외한 금액으로 사채보증이 가능합니다. 이로 인해 후순위사채의 상환이 어려울 수 있으니 유의하여 주시기 바랍니다. [사채보증계약] 제3조(사채보증의 부탁과 승낙) 사채발행인은 기보에게 제6조에 의거 발행하는 유동화사채 중 선순위유동화사채의 원리금 지급에 대하여 보증을 부탁하고, 기보는 이를 승낙한다. 이 계약에 따른 기보의 보증책임은 67,302,000,000원을 한도(이하 “보증 한도액”이라 한다)로 한다. 다만, 기보의 보증 한도액은 선순위유동화사채 발행일 현재 선순위유동화사채의 원금 합계액으로 조정된다. 제4조 (보증기간 ·보증채무이행청구기간) 기보가 선순위유동화사채의 원리금에 대하여 보증하는 기간은 2021년 11월 09일부터 2022년 11월 09일 까지로 한다. 제9조 (주채무이행의무와 통지의무) ① 사채발행인은 지급기일전에 기보가 보증한 선순위유동화사채의 원리금 지급을 위한 자금을 지급대행자에게 인도하거나 기일에 직접 그 채무를 이행하여 기보가 보증채무를 이행하는 일이 없도록 하여야 한다. ② 사채발행인이 선순위유동화사채의 원리금을 지급할 때에는 보유현금으로 우선 지급하여야 한다. ③ 기보가 보증채무를 이행한 경우 사채발행인은 보증채무이행금, 관련손해금, 비용등을 전액 상환하지 아니하고는 후순위유동화사채의 원리금을 지급할 수 없다. ④ 사채발행인은 선순위유동화사채의 원리금 지급기일의 5일전까지 그 지급의 가능여부를 미리 기보에게 통지하여야 한다. ⑤ 사채발행인은 제1항에 의한 선순위유동화사채의 원리금을 지급한 때에는 그때마다 곧 그 내용을 기보에게 통지하여야 한다. ⑥ 사채발행인은 선순위유동화사채의 이자를 상환할 재원이 부족한 경우 신용공여약정에 따른 대출의 실행으로 그 부족액을 납부하기로 하며 선순위유동화사채의 이자에 대한 기보의 보증은 신용공여약정상 한도 초과 또는 신용공여기관의 부도 등 여하한 사유로 신용공여약정에 따른 신용공여기관의 신용공여가 제공되지 못하여 선순위유동화사채의 이자 지급이 이루어지지 않은 범위에 한하기로 한다. 제10조 (사채원리금의 보증채무이행 및 통지 등) ① 기보는 다음 각호의 1의 사유가 발생한 때에는 선순위유동화사채 원리금 지급기일에 한국예탁결제원의 전자등록계좌부와 원리금지급점(또는 한국예탁결제원)으로부터 인도받은 인감표를 확인하여 사채권자에게 선순위유동화사채 원리금 지급기일에 어떠한 상계나 공제 없이 무조건적으로 보증채무를 이행하기로 한다. 1. 사채발행인이 기보에게 선순위유동화사채 원리금의 지급불능 사실을 미리 서면통지한 때 2. 사채발행인이 원리금 지급기일 14:00까지 선순위유동화사채의 사채권자에게 지급할 자금을 원리금 지급대행자에게 인도하지 아니한 때 3. 기타 사채발행인이 순조롭게 선순위유동화사채의 원리금을 지급할수 없는 사정이 발생한 때 ② 기보는 이 계약에 따른 보증 한도액의 범위 내에서 사채발행인의 선순위유동화사채 원리금 지급에 부족한 상환재원을 선순위유동화사채 원리금 지급기일 15:00까지 사채발행인의 자산관리계좌에 입금함으로써 보증채무를 이행하기로 하고, 사채발행인은 기보가 이 계약에 따른 보증채무의 이행으로 입금한 금원이 선순위유동화사채의 원리금 상환을 위해서만 인출될 수 있도록 특별관리하기로 한다. ③ 기보가 제1항의 보증채무를 이행한 후 그 사실을 사채발행인이 신고한 최종주소로 서면통지한 경우에는 통상의 우송기간이 경과한 때에 도달된 것으로 본다. ④ 기보가 보증채무를 이행한 후 이 계약과 관련하여 사채발행인에게 통지할 사항이 있는 경우에는 자산관리자에게도 동일한 내용을 통지하여야 한다. 이때의 통지도 제3항의 규정을 준용한다. 다. 자산관리자의 파산 또는 부도 등의 경우 [자산관리위탁계약서] 제 13 조 (계약의 해제 및
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해지) (1) 위탁자는 자산관리자에 관하여 다음 각 호의 1에 해당하는 사유가 발생하는 경우 이 계약을 해지할 수 있다.1. 자산관리자가 이 계약상의 의무를 준수하지 아니하고 위탁자 또는 업무수탁자로부터 이를 시정할 것을 통지받은 후 10일 이내에 이를 시정하지 아니한 때2. 자산관리자에 대하여 법원에 해산신청 또는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 회생절차 개시의 신청 또는 파산신청이 있거나, 법원의 해산명령 또는 해산판결이 있거나 영업정지 기타 이와 유사한 사유가 발생한 때(법률의 제정 또는 개정에 따라 이와 유사한 절차가 시행되는 경우 그 절차를 포함한다)3. 감독기관이 자산관리자에 대하여 영업정지, 부실금융기관 지정 등의 처분을 한 때4. 자산관리자가 어음교환업무규약 및 어음교환업무규약시행세칙에 따라 거래정지처분을 받은 때5. 자산관리자가 이 계약상의 의무를 이행하는 것이 위법하게 된 때6. 제10조에 따른 자산관리자의 확인 및 보장이 허위임이 밝혀진 때7. 기타 이 계약의 목적을 달성할 수 없는 상태가 발생하였다고 위탁자 또는 업무수탁자가 합리적으로 판단한 때(2) 제1항에 따라 이 계약이 해지되는 경우 위탁자는 지체없이 해지 전의 자산관리자와 신용등급이 동일하거나 그 이상인 제3자를 자산관리자로 선임하여야 하며 해지전의 자산관리자는 위탁자의 지시에 따라 위탁받은 업무를 당해 제3자에게 이전하여야 한다. 자산관리자의 업무를 이전받은 제3자는 해지전 자산관리자의 이 계약상의 지위를 그대로 승계한다. 이 경우 자산관리자는 해지에도 불구하고 제3자에 대한 업무 이전이 있기 전까지 이 계약상의 모든 의무를 성실히 이행하여야 한다.(3) 제1항에 따라 이 계약이 해제 또는 해지되는 경우 자산관리자는 채무자에게 유동화자산과 관련된 금원을 자산관리자 명의의 계좌로 입금하거나 자산관리자의 지점을 방문하여 지급하도록 하여서는 아니된다.(4) 유동화자산 양도계약 제12조에 따라 유동화자산 양도계약이 해제되는 경우 또는 위탁자에 대하여 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산선고가 내려진 경우에는 이 계약은 각 당사자의 별도의 통지 없이 해당사유 발생일에 자동적으로 해제 또는 해지된다. 라. 업무수탁자를 해임하는 경우 [업무위탁계약서] 제 23 조 (업무수탁자의 해임) (1) 위탁자는 업무수탁자가 다음 각 호의 1에 해당하는 경우 업무수탁자를 해임할 수 있다.1. 업무수탁자가 이 계약상의 의무를 준수하지 아니하고 위탁자 또는 자산관리자로부터 이를 시정할 것을 통지받은 후 30일 이내에 이를 시정하지 아니한 때2. 업무수탁자에 대하여 법원에 해산신청 또는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 회생절차 개시의 신청 또는 파산신청이 있거나, 법원의 해산명령 또는 해산판결이 있거나 영업정지 기타 이와 유사한 사유가 발생한 때(법률의 제정 또는 개정에 따라 이와 유사한 절차가 시행되는 경우 그 절차를 포함한다) 3. 감독기관이 업무수탁자에 대하여 영업정지, 부실금융기관 지정 등의 처분을 한 때4. 업무수탁자가 지급정지 또는 지급불능으로 된 때5. 업무수탁자가 이 계약상의 의무를 이행하는 것이 위법하게 된 때6. 제19조에 따른 업무수탁자의 확인 및 보장이 허위임이 밝혀진 때7. 업무수탁자가 위탁자를 상대로 소송을 제기하거나 위탁자의 재산에 대하여 보전처분이나 강제집행을 신청하는 등 업무수탁자와 위탁자 사이에 이해상충이 발생하였다고 위탁자 또는 자산관리자가 합리적으로 판단한 때8. 기타 이 계약의 목적을 달성할 수 없는 상태가 발생하였다고 위탁자 또는 자산관리자가 합리적으로 판단한 때(2) 제1항에 따라 업무수탁자가 해임되는 경우 위탁자는 지체없이 해임된 업무수탁자와 신용등급이 동일하거나 그 이상인 제3자를 대체업무수탁자로 선임하여야 하며 해임된 업무수탁자는 위탁자의 지시에 따라 위탁받은 업무를 대체업무수탁자에게 이전하여야 한다. 업무수탁자의 업무를 이전받은 대체업무수탁자는 해임된 업무수탁자의 이 계약상의 지위를 그대로 승계한다. 업무수탁자는 해임에도 불구하고 대체업무수탁자에 대한 업무 이전이 있기 전까지 이
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계약상의 모든 의무를 성실히 이행하여야 하며, 해임된 업무수탁자가 수탁업무를 수행할 수 없는 현저한 사유가 있는 경우에 자산관리위탁계약 제9조 제4항에 따라 자산관리자가 수탁업무를 대행하기로 하며, 해임된 업무수탁자는 수탁업무를 대행하는 자산관리자에게 적극 협력하여야 한다.(3) 새로 선임된 대체업무수탁자에게 지급되는 수수료는 제24조 제2항의 규정에 준하여 위탁자, 자산관리자, 기술보증기금 및 대체업무수탁자가 협의하여 정하기로 하며, 지급되는 비용은 제24조 제1항에 의한다.(4) 유동화자산 양도계약 제12조에 따라 유동화자산 양도계약이 해제되는 경우 또는 위탁자에 대하여 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산선고가 내려진 경우에는 파산선고일과 파산관재인이 선임된 경우에는 파산관재인 선임일 중 빠른 날에 이 계약은 각 당사자의 별도의 통지 없이 자동적으로 해제 또는 해지된다.(5) 제2항에 따라 대체업무수탁자가 선임되는 경우 대체업무수탁자는 대체업무수탁자에 위탁자 명의의 계좌를 개설하여 이를 위탁자의 자산을 관리하기 위한 자산관리계좌(이하 “신규 자산관리계좌”라 한다)로 대체하여야 하며, 업무수탁자는 기존 자산관리계좌에 남아있는 자금 일체를 신규 자산관리계좌로 이체하는 등 자산관리계좌의 대체를 위하여 필요한 일체의 절차를 이행하여야 한다. 3. 자산유동화구조상의 특성 및 그 참여자와 관련한 위험 가. 당 자산유동화와 관련하여 2021기보제이차 유동화전문유한회사는 중소기업은행으로부터의 부족자금 차입(선순위 유동화사채의 이자 상환, 보증료 및 유동화 사채의 발행/ 관리에 소요되는 비용을 지급할 자금)에 관한 신용공여약정서를 체결할 예정입니다. 이에 따라 투자자 이외의 자에 대한 자금차입이 발생할 수 있으나, 업무위탁계약서 제 4조에 자금의 지급순위를 규정하고 있는 바, 동 계약서에 따르면 업무수탁사로부터의 부족자금차입액의 지급순위는 선순위 유동화사채의 이자의 차순위에 두고 기술보증기금의 보증채무를 이행한 금원은 선순위 유동화사채의 원리금 상환을 위해서만 인출함으로써 선순위 유동화사채 투자자를 보호합니다. 나. 당 유동화사채의 제1-1회는 선순위사채로 공모 및 전자등록발행, 제1-2회는 후순위사채로 공모 및 실물발행입니다. 제1-1회 선순위사채의 원금은 만기에 일시상환하고 이자는 3개월 후급의 조건입니다. 다. 제1-2회 후순위 유동화사채의 경우, 선순위 유동화사채의 원리금이 상환되고 업무수탁자로부터의 부족자금 차입이 없는 경우에 한하여 원리금을 지급받을 수 있습니다. 이처럼 후순위 유동화사채의경우 선순위 유동화사채에 비해 추가적인 리스크의 부담이 있으므로, 투자자는 이러한 사항을 고려하여 투자의사결정을 내려야 합니다.라. 신용공여약정기관, 업무수탁인(Trustee), 신용평가회사, 주관회사, 유동화자산에대한 실사 및 외부평가(감정평가 포함) 담당기관, 유동화자산의 진정양도 및 회계처리에 관한 전문적인 조언 또는 의견서(Legal opinion, Off-balance opinion 등)를 제공하는 외부전문가 등 자산유동화 참여기관이 부담하는 책임범위는 제한되어 있으며, 이러한 참여기관들이 유동화사채의 원리금 상환을 보증하는 것은 아닙니다. 마. 자산관리자 및 업무수탁자의 부당ㆍ위법행위(자산관리위탁계약 제11조) [자산관리위탁계약서] 제 11 조 (자산관리자의 약정사항) (1) 자산관리자는 위탁자에 대하여 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다.1. 자산관리자는 이 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관계법령을 준수한다.2. 자산관리자는 이 계약이 해지되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자 및 업무수탁자가 요구하는 모든 서류를 위탁자 및 업무수탁자 또는 그 지정하는 자에게 인도하여야 한다.3. 자산관리자는 유동화자산 기타 위탁자의 재산과 관련하여 제3자와의 분쟁이 발생하고 이로 인하여 유동화자산에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있다고 판단되거나 소송이 제기된 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 한다.4. 자산관리자는 제8조 제6항에 따라 신용평가기관에 유동화사채의
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정기 및 수시 등급 평정을 위한 자료(이하 “신용평가 기초자료”라 한다)를 제출하는 경우에는 다음 각 목의 사항을 준수한다.가. 신용평가 기초자료의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 없고, 중요사항의 기재 또는 표시가 누락되어 있지 아니할 것나. 신용평가 기초자료를 이용하는 자로 하여금 중대한 오해를 일으키는 내용이 기재 또는 표시되어 있지 아니할 것다. 신용평가 기초자료의 기재사항에 대하여 상당한 주의를 다하여 직접 확인, 검토할 것(2) 자산관리자는 다음 각 호의 행위를 하여서는 아니된다.1. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 기술보증기금의 사전 서면 동의 없이 유동화자산의 양도, 담보제공 등 기타 일체의 처분행위를 하여서는 아니되며, 기술보증기금의 동의 없이 조기상환을 요구할 수 없다.2. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 기술보증기금의 동의 없이는 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제할 수 없고 유동화자산에 대한 연대보증인을 변경하거나 연대보증계약을 해제 또는 해지할 수 없다. 자산관리자가 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제하고자 하는 경우(채무자의 유동화자산에 대한 조기상환권 행사시 조기상환수수료를 협의 조정하는 경우를 포함한다) 또는 연대보증인을 변경하거나 연대보증계약을 해제 또는 해지하고자 하는 경우에는 사전에 필요한 자료를 첨부하여 기술보증기금의 동의를 요청하여야 한다.3. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 양도된 유동화자산과 관련하여 업무수탁자의 동의없이 위탁자의 권리를 침해하는 어떠한 행위도 하여서는 아니된다.4. 자산관리자는 추심한 금원을 다른 용도로 유용하여서는 아니된다.5. 자산관리자는 이 계약에 의하여 위탁자 또는 업무수탁자에게 제출하거나 제공하여야 하는 보고서, 자산관리업무에 관한 자료 및 정보를 적시에 제공하여야 하며, 자산관리자가 제출, 제공하는 보고서, 자료 및 정보에 중요한 사항의 기재 또는 표시의 누락이 있거나 허위의 기재 또는 표시를 하여서는 아니된다. 4. 기타 위험 해당사항 없음 5. PF 자산유동화관련 위험 해당사항 없음 6. 장래매출채권 유동화 관련 위험 해당사항 없음 Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) 본 자산유동화의 주체는 실체가 없는 서류상 회사(Paper Company)인 2021기보제이차유동화전문(유)입니다. 따라서 본 자산유동화에서 유동화자산 등을 관리, 운용, 처분하고 이를 기초로 발행한 ABS의 원리금이 원활하게 지급될 수 있도록 하기 위하여 유동화회사의 업무를 자산관리위탁계약 및 업무위탁계약을 통하여 각 참여 기관들에게 효율적으로 위탁하고 있습니다. 또한 본 자산유동화를 위하여 유동화회사로부터 자산관리 및 일반 사무업무를 위탁받은 각 참여 기관들의 역할과 책임 및 상호 견제 장치를 관련 계약서에 명시하였습니다.2021기보제이차유동화전문(유)와 위탁관계에 있는 자산관리자 및 업무수탁자는 확인 및 보장을 통하여 담당업무를 수행함에 있어 적절한 능력과 조직을 갖추고 있으며, 관련 법규에 의하여 참여가 제한되어 있지 않음을 관련 계약서에 명시하고 있습니다.자산관리자와 업무수탁자는 상호 견제 및 의무이행확보 수단으로 보고의무, 계약해지 조건 등을 규정하고 있습니다. 따라서 투자자는 이러한 사항이 2021기보제이차유동화전문(유)의 효율적인 내부통제 및 견제수단으로써 충분한지를 검토하여 투자의사결정을 내려야 합니다.업무수탁자, 신용평가회사, 주관회사, 유동화자산에 대한 실사 및 외부평가 담당 기관, 유동화자산의 진정한 양도 및 회계처리에 관한 전문적인 조언 또는 의견서(Legal opinion, Off-balance sheet 등)를 제공하는 외부 전문가 등 자산유동화 참여기관이 부담하는 책임범위는 제한되어 있으며, 이러한 참여기관들이 유동화사채의 원리금 상환을 보증하는 것은 아닙니다. Ⅴ. 자금의 사용목적 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역 가. 자금조달금액 (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 발 행 제 비
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용(2) 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 나. 발행제비용의 내역 (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 상장수수료 종목별 액면금액 기준10억 ~ 20억 미만 150,000원250억 ~ 500억 미만 1,300,000원500억 ~ 1,000억 미만1,400,000원 표준코드부여수수료 회차별 20,000원 채권등록수수료 종목별 등록금액을 기준으로,- 100억원 이하 : 100,000원- 100억원 초과 : 등록금액의 0.001(%) (한도 : 500,000원) 상장연부과금 1년당 10만원(상한 50만원, 상환일로부터 잔존기간 1년미만인 경우 면제, 100원미만절사/월수로 안분계산) 신평수수료 발행금액 x 0.018% x 1개사 (VAT포함) 보증수수료 보증금액의 연 0.7% 인수수수료 선순위사채 인수금액의 0.01% 기타 법률자문용역수수료, 회계실사비용 및 신용공여수수료 등 합 계 주) 중소기업 발행 채무증권 기초 유동화증권에 대한 발행분담금 면제(금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 제2항 제9호). 다만, 중소기업이 발행하는 채무증권 이외의 자산이 유동화자산에 포함되어 있는 경우에는 중소기업이 발행한 채무증권이 전체 유동화자산에서 차지하는 비율에 해당하는 금액에 한하여 적용함. 회차 발행금액(원) 납부대상금액(원) 만기(개월) 발행분담금율 납부할 분담금 선순위 1-1 후순위 1-2 계 구분 금액 전체 유동화자산 중소기업이 발행한 채무증권 2. 자금의 사용계획 (단위 : 원) 일 자 내 역 금액 비 고 운영자금 (주) 발행제비용은 유동화자산의 현금유입 및 신용공여를 통해 자체적으로 조달할 계획입니다. Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항 1. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항 가. 신용평가회사 한국신용평가(주)나. 평가의 개요 증권인수업무에 관한 규정 제11조 및 제14조에 근거하여, 2021기보제이차유동화전문 유한회사의 제1-1회 보증선순위사채 및 제1-2회 무보증 후순위사채의 원리금 상환능력 및 그 안정성을 한국신용평가(주)의 평가기준에 따라 평가하였습니다. 다. 평가의 결과 종 목 한국신용평가(주) 제1-1회 보증 선순위사채 AAA(sf) 제1-2회 무보증 후순위사채 C(sf) 2. 정기평가 공시에 관한 사항 가. 평가시기 (1). 정기평가유동화사채 발행후 이의 원리금 상환 확실성에 대한 변동사항을 감안하여 발행일로부터 매 1년 단위로 정기평가를 실시한다.(2) 수시평가유동화사채 발행후 이의 원리금 상환 확실성에 중대한 영향을 미치는 사안이 발생한 경우 또는 발생할 가능성이 있다고 신용평가회사가 인정하는 경우에 실시한다.나. 공시방법 평정 결과(산출 근거 포함) 및 의견을 한국거래소 시장지에 공시 3. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 가. 시장조성 또는 안정조작에 관한 사항 : 해당사항 없음나. 본 유동화사채의 신용보강은 선순위 유동화사채의 원금에 한정되어 이루어져 있으므로 후순위 유동화사채의 경우 2021기보제이차유동화전문 유한회사의 기초자산의 현금흐름에 전적으로 의존하고 있습니다. 따라서 본 유동화사채의 기초자산이 부 실화 될 경우 후순위사채 원리금의 상환이 정상적으로 이루어지지 않을 수 있습니다. 제2부 발행인에 관한 사항 Ⅰ. 발행인 1. 회사의 개황 1. 회사명 및 목적사업 등 구 분 내 용 회 사 명 2021기보제이차유동화전문 유한회사 설립연월일 2021년 10월 08일 대표자 조 형 일 본점소재지 서울특별시 종로구 새문안로3길 30, 2층 (내수동) 목 적 사 업 회사는 자산유동화에관한법률(이하 “자산유동화법”이라 한다)의 규정에 따라 다음 각 호의 사업을 영위함을 목적으로 한다.1. 사채, 신주인수권부사채 및 그에 수반되거나 관련된 모든 권리(이하 “유동화자산”이라 한다)의 자산유동화법 및 관련 자산유동화계획(업무위탁계약서 및 자산관리위탁계약서 포함, 이하 “자산유동화계획”이라 한다)에 의한 양수, 관리, 운용 및 처분2. 유동화증권의 발행 및 상환3. 자산유동화계획의 작성 및 유동화자산과 관련하여 자산유동화법 기타 법률에 따른 각종 등록 및 변경등록4. 자산유동화계획의 수행에
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필요한 계약의 체결5. 자산유동화계획에 따른 유동화증권의 상환 등에 필요한 자금의 일시적인 차입 기타 이와 유사한 거래6. 자산유동화계획에 따른 여유자금의 투자7. 기타 제1호 내지 제6호의 업무에 부수하는 업무 자본금(출자금등) 20,000원(1주당 액면가액 : 100원) 주요주주(출자자등) 조형일 199좌 (제1종 출자지분)기술보증기금 1좌 (제2종 출자지분) 기 타 사 항 정관 제35조 (회사의 해산) 상에 명시된 해산사유 발생시까지 존속함. 1. 자산유동화계획에서 정한 해산 사유가 발생한 때2. 유동화증권의 상환을 전부 완료한 때3. 파산한 때4. 법원의 명령 또는 판결이 있는 때 2. 재무에 관한 사항 가. 재무상태표 (단위 : 원) 과 목 2021년 10월 29일 현재 자산 총계 부채 총계 자본 총계 나. 손익계산서2021기보제이차유동화전문(유)는 자산유동화에관한법률에 의거하여 설립된 특수목적기구로서, 본 자산유동화계획의 등록신청서 제출일 현재 회사의 특정기간에 대한 손익 현황과 관련한 재무정보는 구성되어 있지 않습니다. 3. 임원의 현황 직 명 성 명(생년월일) 약 력 담당업무 출자좌수 비 고 이사 대표이사 199좌 2. 업무의 위탁에 관한 사항 가. 업무수탁인의 개황 구 분 주업무수탁인 보조(대체)업무수탁인 명 칭 중소기업은행 해당사항 없음 설립연월일 1961년 07월 25일 대 표 자 윤 종 원 본점소재지 서울시 중구 을지로 79 (을지로2가)(전화번호 :02-729-6114) 목 적 사 업 중소기업자에 대한 효율적인 신용제도를 확립함으로써 중소기업자의 자립적인 경제활동을 원활히 하고 그 경제적 지위의 향상을 도모함을 목적으로 한다. 자본금(출자금등) 4,183,183백만원 (1주당 액면가액 : 5,000원) 주요주주(출자자등) 기획재정부(의결권 주식수 기준) (63.5%) ※ 2020년 12월 31일 기준 나. 위탁업무 내용 등 구 분 주업무수탁인 보조(대체)업무수탁인 위탁업무의내용 및 범위 제 2 조 (업무의 위탁)(1) 위탁자는 자산유동화계획의 수행을 위하여 필요한 범위 내에서, 자산유동화법 제23조의 규정에 따라 위탁자의 사원총회의 의결을 받아야 하는 사항, 위탁자의 이사의 대표권한에 속하는 사항 및 자산관리위탁계약에 따라 자산관리자에게 위탁한 사항을 제외한 위탁자의 업무(신용보증계약 및 유동화사채보증계약에 의한 위탁자의 기술보증기금에 대한 각종 통지업무를 포함한다)를 이 계약에 따라 포괄적으로 업무수탁자에게 위탁하며, 업무수탁자는 이를 수락한다.(2) 업무수탁자는 자산관리자가 자산관리위탁계약 제2조 제2항에 따라 업무수탁자에게 자산관리위탁계약 제2조 제1항 제1호 및 제8호 중 유동화자산의 관리(유동화자산의 한국예탁결제원을 통한 예탁 또는 실물 보관을 의미한다), 운용(다만, 유동화자산의 보전, 회수 및 채권추심에 관한 업무는 제외하며 이하 본항에서 동일하게 적용한다), 제5호 및 제6호에 규정된 업무의 집행방법을 통지(기술보증기금이 협의된 업무집행방법을 업무수탁자에게 통지하는 경우를 포함한다)하는 경우, 자산관리자 또는 기술보증기금이 통지하는 업무집행방법에 따라 자산관리위탁계약 제2조 제1항 제1호, 제5호, 제6호 및 제8호에 규정된 업무를 집행하여야 한다.(3) 업무수탁자는 자산관리자가 자산관리위탁계약 제2조 제1항에 규정된 업무를 수행하기 위하여 업무수탁자에게 인감증명서 교부, 관련 서류 날인 및 비용지급 등을 요청하는 경우, 그 요청일로부터 5 영업일 이내에 자산관리자의 요청사항을 이행하여야 한다. 다만, 비용지급은 제4조 제2항의 규정에 따라 집행하기로 한다.제 3 조 (통지 및 공고)(1) 업무수탁자는 위탁자에 관한 사항을 사원 기타 통지받을 자에게 통지할 필요가 있는 경우 위탁자의 정관에 따라 그 업무를 수행한다.(2) 위탁자에 관한 사항을 공고할 필요가 있는 경우에도 같다.제 4 조 (자산관리계좌의 관리)(1) 업무수탁자는 유동화사채의 발행대금, 유동화자산과 관련하여 취득하는 금전 기타 위탁자가 취득하는 모든 금전을 보관, 관리하기 위하여 위탁자 명의로 자산관리계좌를
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중소기업은행에 개설하여 이 계약에서 정하는 바에 따라 관리ㆍ운용 및 처분하여야 한다. (2) 업무수탁자는 다음 각 호에 의한 항목의 지급을 위하여 필요한 경우 위탁자를 대리하여 해당 소요자금을 매 유동화사채 분기 종료일에 다음 각 호의 우선순위에 따라 자산관리계좌에서 인출하여 지급하여야 한다. 다만, 업무수탁자는 유동화사채 발행일에 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 매매대금과 기술보증기금 보증수수료 중 신용보증계약 및 유동화사채보증계약에 따라 유동화사채 발행일에 지급되어야 하는 금원을 유동화사채 발행일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하고, 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용(자산유동화 관련 법률자문료, 회계법인 등에 대한 실사수수료, 신용평가회사 등에 대한 제반 자문료 및 수수료, 주관회사에 대한 인수수수료, 주관회사가 대지급한 유가증권발행분담금과 상장 및 등록수수료 등을 포함한다)을 유동화사채 발행일로부터 3영업일 이내에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 하며, 다음 각 호 중 어느 항목의 지급기일이 유동화사채 분기 중(유동화사채 분기 종료일을 제외한다)에 도래하는 경우에는 해당 소요자금을 그 우선순위에 따라 공제하여 두었다가 해당 지급기일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 한다. 1. 위탁자가 자산유동화법 제22조의 업무를 영위함에 따라 납세의무를 지는 법인세 및 기타 조세2. 유동화자산의 양수와 관련하여 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 양도대금 및 관련 비용3. 신용보증계약 및 유동화사채보증계약에 따라 기술보증기금에 지급하여야 하는 보증수수료4. 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용5. 위탁자가 자산관리위탁계약에 따라 자산관리자에게 지급하여야 하는 자산관리수수료 기타 자산유동화와 관련하여 자산관리자에게 지급하여야 할 제반 수수료 및 비용(제16조에 의하여 대체자산관리업무를 수행하는 경우에는 같은 조 제2항에 의하여 결정되는 대체자산관리수수료 및 제비용을 말함), 위탁자가 이 계약에 따라 업무수탁자에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용과 신용공여약정에 따라 신용공여은행에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용(본호의 각 수수료 및 비용 사이에는 우선 순위가 없으며 동등한 지급 순위를 가진다)6. 다음 각 목의 부대비용. 다음 각 목의 부대비용 사이에는 우선순위가 없으며 동등한 지급순위를 가진다. 가. 유동화사채의 신용평가회사에 지급하여야 하는 수수료나. 회계감사인에게 지급하여야 하는 수수료 및 기타 비용다. 자산관리자 및 업무수탁자가 자산관리위탁계약 또는 이 계약에 의한 업무수행을 위하여 법률자문을 받는 경우 변호사에 지급하여야 하는 자문료 및 기타 비용라. 기타 우발적으로 발생한 비용7. 제8호 및 제10호 이외에 선순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 금원8. 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자9. 위탁자가 제7조에 의한 신용공여약정에 따라 차입한 자금의 원리금. 다만, 본호에서 신용공여금의 이자는 신용보증계약 제8조 제1항 제2호 소정의 정상이자를 말하며, 이자, 원금의 순으로 지급한다.10. 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금 11. 신용공여은행의 신용공여와 관련하여 기술보증기금이 신용보증계약에 따른 보증채무를 이행한 경우 위탁자가 기술보증기금에 지급하여야 하는 구상금 등의 지급채무(기술보증기금 관련법령에 근거하여 기술보증기금이 정한 율에 의한 손해배상금, 기술보증기금의 보증채무이행에 소요된 비용 및 이와 관련하여 기술보증기금이 취득한 권리의 보전, 이전 및 행사에 소요된 비용 기타 기술보증기금의 구상권 등 채권의 회수를 위하여 소요된 비용을 포함한다) 및 신용보증계약에 따른 위약금, 손해배상금 기타 신용보증계약에 따라 기술보증기금에 지급하여야 할 일체의 금원12. 기술보증기금이 유동화사채보증계약에 따른 보증채무를 이행한 경우 위탁자가 기술보증기금에 지급하여야 하는 구상금 등의 지급채무(기술보증기금 관련법령에
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근거하여 기술보증기금이 정한 율에 의한 손해배상금, 기술보증기금의 보증채무이행에 소요된 비용 및 이와 관련하여 기술보증기금이 취득한 권리의 보전, 이전 및 행사에 소요된 비용 기타 기술보증기금의 구상권 등 채권의 회수를 위하여 소요된 비용을 포함한다) 및 유동화사채보증계약에 따른 위약금, 손해배상금 기타 유동화사채보증계약에 따라 기술보증기금에 지급하여야 할 일체의 금원13. 위탁자가 제7조에 의한 신용공여약정에 따라 차입한 신용공여금 채무와 관련하여 신용보증계약 제13조 제1항 소정의 연체이자와 정상이자의 차액 및 기타 제5호 및 제9호 이외에 위탁자가 신용공여은행에게 지급하여야 하는 금원14. 위탁자가 일시적 자금차입에 따라 지급하여야 하는 원리금, 수수료 기타 금원15. 제24조 제1항에 따른 청산비용의 예치16. 제17호 및 제18호 이외에 후순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 금원17. 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자18. 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금19. 신용보증계약, 유동화사채보증계약 및 위탁자의 정관에 따라 기술보증기금에 출연하여야 하는 금원20. 위탁자의 사원에게 지급할 배당금(3) 제2항에도 불구하고 기술보증기금이 유동화사채보증계약에 따라 보증채무를 이행한 금원은 선순위 유동화사채의 원리금 상환을 위해서만 인출하기로 한다.(4) 업무수탁자는 기술보증기금의 동의를 얻은 위탁자 또는 자산관리자의 별도의 지시가 없는 한, 제2항, 제3항 및 제8항의 지급 및 제5조에 따른 여유자금의 운용 기타 자산유동화계획에 따른 자금 지출 이외의 목적으로 자산관리계좌에서 자금을 인출하거나 업무수탁자가 위탁자에 대하여 보유하는 채권을 자동채권으로 하여 자산관리계좌의 자금을 상계할 수 없으며, 제2항 각 호, 제3항 및 제8항의 지급을 완료하고도 남는 잔여재산이 있는 경우 업무수탁자는 이를 위탁자의 사원에게 위탁자의 정관에 따른 순위와 비율로 지급한다.(5) 제2항 제1호 내지 제10호 항목의 지급이 완료된 후에 업무수탁자는 지급할 당시 위탁자가 보유하는 자산으로써 제2항 제11호부터 그 이후의 항목에 대하여 대물변제 할 수 있다. 이 경우 대물변제의 평가금액과 관련하여서는 자산관리위탁계약서 제5조 제6항을 준용한다.(6) 위탁자는 자산관리계좌를 양도하거나 질권 기타 담보권의 목적으로 할 수 없다.(7) 업무수탁자는 위탁자의 자산관리계좌를 관리, 운용함에 있어 필요한 경우 업무수탁자의 수신시스템과 연계된 전산시스템에 의한 입출금 방식을 이용할 수 있다. 다만, 동 전산시스템의 설치, 운영 및 이용에 있어서 업무수탁자는 보안상의 선관주의의무를 다하여야 한다.(8) 제2항의 지급순위에도 불구하고, 사채 발행회사에 대하여 기업구조조정촉진법, 채권금융기관의 기업구조조정업무 운영협약 또는 채권은행협의회 운영협약(향후 이들 협약을 대체하여 제정되는 이와 유사한 협약을 포함함) 등에 따른 절차가 개시되는 경우로서 자산관리위탁계약 제5조 제5항에 따라 위탁자가 사채 발행회사에 대한 채무조정안 또는 신규 자금지원안 등에 찬성하거나 채권매수청구권을 행사하지 않는 등으로 인하여 (i) 사채 발행회사에 대한 신규 신용공여 의무를 부담하게 되거나, (ii) 채무조정안 또는 신규 자금지원안 등 반대채권자의 채권매수청구권 행사에 따른 반대채권매수 의무를 부담하게 되거나, (iii) 손실분담확약에 따른 주채권은행에 대한 손실분담금채무를 부담하게 되는 등 일정한 금전 지출이 필요한 경우, 위탁자 또는 자산관리자의 자금지급요청에 따라 업무수탁자는 위탁자를 대리하여 해당 소요자금을 자산관리계좌에서 인출하여 지급하여야 한다.제 5 조 (여유자금의 운용)(1) 업무수탁자는 자산관리계좌의 잔액이 해당 유동화사채 분기 중 지급하여야 하는 제4조 제2항 제1호 내지 제10호에 해당하는 금원의 105%를 초과하는 경우 그 초과금액(이하 “여유자금”이라 한다)을 매월 10일(그 날이 영업일이 아닌 경우
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그 익영업일)마다 다음의 방법으로 운용하여야 한다. 이 경우 업무수탁자는 만기와 환금성을 고려하여 적절하게 분산 투자하는 등 유동화사채 소지자의 권익이 최대한 보호되도록 신의성실의 원칙에 따라 공정하게 운용하여야 한다. 1. 유효신용등급 AAA인 금융기관이 취급하는 양도성예금증서, MMDA, MMF, 적금, 정기예금 및 환매조건부채권(RP)2. 국채 및 유효신용등급 AAA인 지방채3. 공공기관의 운영에 관한 법률에 의한 공공기관이 발행하는 유효신용등급 AAA인 채권4. 유효신용등급 AAA인 회사가 발행하는 기업어음증권(CP)5. 유효신용등급 AAA인 금융기관에 대한 Call Loan(2) 제1항에 따라 여유자금을 운용한 상품이 신용평가등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 업무수탁자는 그로부터 15일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다. 단, 시장 상황의 급격한 변화 등으로 인해 업무수탁자가 해당 상품을 15일 이내에 처분하는 것이 불가능하거나 위탁자에게 현저하게 불리하다고 합리적으로 인정되는 때에는 업무수탁자는 그 처분을 유예할 수 있다.(3) 업무수탁자는 다음 비율을 한도로 하여 여유자금을 동일 상품에 운용할 수 있다:1. 제1항 제1호, 제2호 및 제5호의 경우: 운용가액 합계액의 100%2. 제1항 제3호의 경우: 운용가액 합계액의 80%3. 제1항 제4호의 경우: 운용가액 합계액의 30%(4) 제3항의 규정에 불구하고 업무수탁자는 동일인 및 그 계열회사(독점규제 및 공정거래에 관한 법률이 규정하는 동일한 기업집단에 속하는 회사를 말한다)가 발행하는 제1항 제4호의 상품에 여유자금 운용가액 합계액의 20%(계열회사의 경우 25%)를 초과하여 운용할 수 없다.(5) 제1항에 의한 현금의 운용은 제4조 제2항 및 제3항의 지급에 필요한 자금이 해당 지급일의 직전 영업일까지 확보될 수 있도록 운용대상의 만기를 정하여야 한다. (6) 본조에 의한 여유자금의 운용은 업무수탁자가 위탁자를 대리하여 위탁자의 명의로 수행한다. 업무수탁자는 여유자금의 운용에 관한 장부를 작성ㆍ보관하고 위탁자와 자산관리자에게 매월 1회 여유자금 운용과 적격 운용대상에 관한 정보를 제공하여야 하며, 위탁자가 여유자금의 운용에 관한 시정을 요구하는 경우에는 특별한 사정이 없는 한 이에 응하여야 한다.제 6 조 (일시적 자금부족시 차입)(1) 업무수탁자는 위탁자가 일시적인 자금부족으로 유동화사채의 원리금 기타 위탁자가 지급하여야 하는 비용을 지급하지 못하는 경우에는 위탁자를 위하여 일시로 자금을 차입할 수 있다.(2) 제1항에 따른 자금차입의 경우 위탁자와 업무수탁자 및 기타 금융기관과의 별도의 약정에 의하여 자금을 차입하여야 한다.제 7 조 (신용공여약정의 체결 및 유동화사채보증계약)(1) 업무수탁자는 2021년 10월 29일까지 위탁자를 대리하여 신용공여은행과 사이에 신용공여약정을 체결하기로 한다. (2) 제1항에 따른 신용공여약정은 금 사십일억칠천이백칠십이만사천(4,172,724,000)원을 신용공여금액의 한도{다만, 신용공여금액의 한도는 선순위 유동화사채 발행일에 선순위 유동화사채의 만기까지 이자 합계액으로 조정되며, 선순위 유동화사채의 이자 상환에 따라 감액 조정될 수 있으며, (i) 제4조 제8항의 지급채무를 이행할 수 없거나 (ii) 제4조 제8항에 따른 지급채무의 이행으로 인하여 제4조 제2항 제1호 내지 제9호의 지급채무를 이행할 수 없는 경우로서 신용보증계약서 제11조 제2항에 따른 기술보증기금의 증액보증서 발급과 자산관리위탁계약 제5조 제8항에 따른 자산관리자의 신용공여한도액 증액 통지가 있는 경우 신용공여금액의 한도가 제4조 제8항에 따른 지급금액(총 지급 누적 금액을 말한다)를 한도로 그 부족액을 가산한 금액으로 재조정 될 수 있는 조건으로 한다}로 하여 선순위 유동화사채의 이자 상환 및 제4조 제8항의 지급에 소요되는 자금을 조달할 수 있는 확정적인 내용으로 하여야 하며, 신용공여은행이 이를 일방적으로 철회하거나
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해지 또는 해제할 수 없는 조건으로 체결하여야 한다. 기타 필요한 사항은 위탁자와 업무수탁자가 신용공여약정에서 협의하여 정할 수 있다. (3) 업무수탁자는 제4조 제2항 제1호 내지 제9호 및 제8항에 의한 소요자금의 지급기일까지 신용공여약정에서 정하는 바에 따라 위탁자를 대리하여 그 부족분에 상당하는 대출금을 인출하여야 자산관리계좌에 입금하여야 한다.(4) 업무수탁자는 유동화사채보증계약에 따른 기술보증기금의 보증채무 이행이 필요한 경우 유동화사채보증계약에서 정한 바에 따라 기술보증기금에게 보증채무의 이행을 요청하여야 한다(5) 업무수탁자는 유동화사채보증계약 제9조 및 제10조에 따라 선순위 유동화사채 원리금 지급기일의 5일 전까지 그 지급 가능 여부를 기술보증기금에게 통지하여야 하고, 선순위 유동화사채의 원리금 지급기일에 그 지급이 불가능한 경우에는 지급불능의 사실을 기술보증기금에게 서면으로 통지하여야 한다, (6) 업무수탁자는 유동화사채보증계약 제9조에 따라 위탁자의 선순위 유동화사채 원리금 지급 시마다 그 내용을 기술보증기금에게 통지하여야 한다.(7) 업무수탁자는 유동화사채보증계약 제17조에 따라 위탁자가 신용공여약정에 따른 대출을 받거나 신용공여약정에 따른 대출금을 상환한 경우에는 이러한 사실을 즉시 기술보증기금 및 자산관리자에게 통지하여야 한다.제 8 조 (유동화자산의 관리업무 등)(1) 업무수탁자는 유동화자산에 관하여 담보책임사유 및 손해배상책임사유가 발생하였음을 알게 된 경우에는 즉시 이 사실을 자산관리자에게 통지하여야 하며, 관련 규정에 따라 해당 유동화자산을 반환하고 양도인에게 담보책임의 이행을 청구하거나 손해배상금의 지급을 요구하여야 한다.(2) 업무수탁자는 사채인수계약에 따라 유동화자산인 어느 사채의 표면이자율이 변경된다는 사실을 자산관리자로부터 통지받은 경우 해당 사채의 표면이자율 변경에 대하여 한국예탁결제원에 통지하여야 한다.(3) 업무수탁자는 유동화자산인 사채의 이자지급기일에 지급하여야 할 이자를 일부 또는 전부 납입하지 못한 채무자가 있는 경우 이자지급기일의 다음 날(해당일이 영업일이 아닌 경우는 그 익영업일)까지 그 내역을 팩스 또는 전자메일로 위탁자, 자산관리자 및 기술보증기금에게 통지하여야 한다.(4) 업무수탁자는 분할상환으로 발행되는 유동화자산인 사채와 관련하여 해당 사채의 분할상환기일에 지급하여야 할 분할상환금을 일부 또는 전부 납입하지 못한 채무자가 있는 경우 분할상환기일의 다음 날(해당일이 영업일이 아닌 경우는 그 익영업일)까지 그 내역을 팩스 또는 전자메일로 위탁자, 자산관리자 및 기술보증기금에게 통지하여야 한다.(5) 업무수탁자는 자산관리위탁계약 제12조에 의한 자산관리자의 손해배상책임이 발생하는 경우, 이를 알게 된 때로부터 지체없이 해당 규정에서 정하는 바에 따라 자산관리자에게 그 책임의 이행을 청구하여야 한다. (6) 업무수탁자는 유동화자산을 양도하거나 담보로 제공할 수 없다.제 9 조 (추가 발행사채의 양수)(1) 업무수탁자는 기술보증기금이 추가 사채 발행회사, 추가 발행사채의 조건(사채 종류, 이자율, 권면액 등을 포함한다), 추가 발행사채의 양수도가액 및 양수도를 위하여 필요한 계약서를 정하고 그 추가 발행사채가 유동화자산 양도계약 제2조의 적격요건을 충족한 것임을 확인하여 위탁자가 추가 발행사채를 양수할 것을 서면으로 요청하는 경우 위탁자를 위하여 추가 유동화자산 양도계약을 체결하고 추가 유동화자산 양도인으로부터 추가 발행사채를 양수한다. 다만, 추가 유동화자산의 양수를 위하여 지급하여야 하는 제비용 및 추가 유동화자산의 양도대금은 총액 한도 금 일백억(10,000,000,000)원 이내에서 기존 유동화자산으로부터 조기상환된 원금 및 조기상환에 따른 수수료 수입액으로 지급되어야 하며 각 금액의 합계액을 초과할 수 없다.(2) 업무수탁자가 제1항에 따라 기술보증기금으로부터 요청받은 바에 따라 위탁자를 위하여 추가 유동화자산 양도계약을 체결하고 추가 유동화자산을 양수하는 경우 업무수탁자는 추가 유동화자산의 양수와 관련하여 어떠한 책임도 부담하지 아니한다.제
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10 조 (사원명부의 관리)(1) 업무수탁자는 위탁자를 위하여 위탁자의 사원의 주소와 그 출자좌수를 기재한 사원명부를 작성하여 위탁자의 본점에 비치한다.(2) 업무수탁자는 명의개서 또는 질권의 설정 내지 말소를 하고자 하는 위탁자의 사원이 있는 경우 관련 신청서를 위탁자를 대리하여 수령하고, 그러한 서류를 검토하여 사원명부에 명의개서 또는 질권의 설정, 말소에 관한 사항을 기재하여야 한다.(3) 업무수탁자는 위탁자의 사원 또는 그 대리인으로부터 성명, 주소, 인감의 신고 및 그에 관한 변경 신고를 받아 이를 관리한다. 대리인이 대리권을 증명하는 경우 및 대리권의 변경신고의 경우에도 같다.제 11 조 (사원총회의 소집)(1) 위탁자가 사원총회를 소집하는 경우 업무수탁자는 위탁자가 정한 바에 따라 회의의 안건, 개회일시 및 장소를 명기하여 위탁자의 정관에 따라 사원 기타 통지를 받아야 할 자에게 개별적으로 통지하여야 한다.(2) 업무수탁자는 사원총회의 결의가 서면으로 이루어지는 경우 그러한 서면을 수령ㆍ정리하여 위탁자에게 교부한다.(3) 업무수탁자는 위탁자의 사원총회의 진행경과 내용과 그 결과를 의사록에 기재하여 사원총회 의장의 기명날인 또는 서명을 받은 후 위탁자의 본점에 비치하며, 의사록 사본의 교부를 요청한 사원이 있는 경우에는 이를 교부하여야 한다.제 12 조 (자산유동화법에 의한 등록)(1) 위탁자가 자산유동화법에 의하여 등록의무(추가 발행사채의 양수와 관련한 자산유동화계획의 변경등록을 포함한다)를 부담하는 경우 업무수탁자는 위탁자를 위하여 필요한 등록을 하여야 한다. 다만, 업무수탁자는 자산유동화법에 따라 최초로 등록하는 자산유동화계획의 등록업무 및 유동화사채 발행과 관련된 기타 발행관련 업무를 유동화사채의 발행에 있어서의 주관회사의 업무를 수행하는 자에게 위임하기로 한다. 발행일 이후 위탁자가 자산유동화법에 의하여 등록의무를 부담하는 경우 업무수탁자는 추가 발행사채의 양수와 관련한 자산유동화계획의 변경등록 업무를 추가 유동화자산 양도인에게 위임하기로 한다.(2) 위탁자가 자산유동화법에 의하여 조사를 받거나 보고 또는 신고의무가 있거나 문서의 제출을 요구받는 경우 업무수탁자는 위탁자를 위하여 이에 필요한 행위를 하여야 한다.제 13 조 (재무제표의 작성)(1) 업무수탁자는 위탁자를 위하여 유동화전문회사회계처리기준 기타 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 회계장부를 작성하고, 1질을 위탁자를 위하여 보관하여야 한다.(2) 업무수탁자는 위탁자의 각 회계연도가 종료한 후 정기사원총회일 1주전까지 다음 각 호의 서류를 작성하여 위탁자의 이사에게 제출하고 위탁자의 본점에 비치하여야 한다.1. 대차대조표(기업회계기준에 따른 재무상태표)2. 손익계산서3. 이익잉여금 처분계산서 또는 결손금 처리계산서4. 현금흐름표5. 자본변동표6. 주기와 주석7. 제1호 내지 제6호에 따른 부속명세서8. 영업보고서 (3) 업무수탁자는 위탁자의 계산으로 위탁자를 위한 회계 기장 대리인 및 회계감사인을 기술보증기금과 사전에 협의하여 선정할 수 있다.제 14 조 (사업보고서의 공시 및 세무업무)(1) 위탁자가 자산유동화업무감독규정 제15조에 따라 사업보고서, 반기보고서 및 기타 제반서류를 작성하여 제출할 의무가 있는 경우 업무수탁자는 위탁자를 위하여 필요한 행위를 하여야 한다.(2) 위탁자가 관할세무서 등에 제출하여야 하는 서류가 있거나 기타 다른 관공서에 제출하여야 하는 서류가 있는 경우 업무수탁자는 위탁자를 위하여 필요한 행위를 하여야 한다.제 15 조 (유동화사채 기한의 이익 상실)유동화사채의 기한의 이익 상실 사유가 발생한 경우 업무수탁자는 위탁자를 대리하여 자산유동화계획 및 유동화사채의 발행조건에 따라 유동화사채 원리금 전액이 상환되는 시점까지 자산관리계좌의 잔액을 재원으로 유동화사채의 원리금을 지급하여야 한다. 제 16 조 (대체자산관리업무 및 기타 업무)(1) 업무수탁자는 자산관리자에게 자산관리위탁계약 제13조 제1항 각 호에 정한 사유가 발생하거나 위탁자가 자산관리위탁계약의 목적을 달성할
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수 없다고 합리적으로 판단한 때에는 위탁자를 대리하여 자산관리위탁계약을 해지하고, 대체자산관리자를 선정하여야 하며 대체자산관리자가 선정되기 이전까지는 대체자산관리자로서 자산관리위탁계약에 따른 자산관리업무를 하여야 한다. 이 경우 업무수탁자는 자산유동화법 기타 관련 법령에 따라 요구되는 절차를 이행하여야 한다.(2) 대체자산관리자의 대체자산관리업무 수행에 관해서는 자산관리위탁계약이 정하는 바를 준용하기로 하되, 수수료 지급에 관해서는 위탁자 및 기술보증기금과 별도로 협의하여 정하기로 한다.(3) 위탁자는 자산유동화법 시행령 제4조 제3항에 따라 업무수탁자를 유동화자산양도계약서, 자산관리위탁계약서, 업무위탁계약서, 신용공여약정서, 신용보증계약서, 유동화사채보증계약서, 자산관리위탁계약 제6조 제1항에 의하여 자산관리자가 보관 및 관리하는 서류의 사본 등 각종 서류를 보관 및 관리할 관리책임자로 지정한다. 업무수탁자는 금융위원회 또는 유동화사채 소지인의 요구가 있는 때에는 위 각 서류를 열람하게 하여야 한다.(4) 업무수탁자는 유동화사채의 투자자들의 권익 및 위탁자의 이익을 보호하기 위하여 자산관리위탁계약에 따른 자산관리자에 대한 각종 통지, 요청 및 시정요구, 손해배상의 청구, 각종 협의 및 승낙, 동의, 유동화자산 양도계약에 따른 각종 승낙 및 동의, 자산관리자의 자산관리현황 파악 등과 관련하여 필요한 위탁자의 권한을 행사한다.(5) 업무수탁자는 위탁자가 발행한 유동화사채와 관련하여 그 소지인 기타 발행과 관련된 계약의 당사자로부터 어떠한 통지를 받은 경우 이를 위탁자에게 즉시 전달한다.(6) 업무수탁자는 위탁자를 대리하여 자산유동화계획에서 정한 바에 따라 유동화사채의 원금의 상환, 연체이자의 지급 등에 관한 업무를 수행하며, 유동화사채의 상환기일에 그 지급을 대행한다.제 17 조 (위탁업무처리의 보고)(1) 업무수탁자는 여유자금의 운용현황 기타 위탁자의 재무에 관한 사항과 자산관리계좌의 입출금 내역 등 위탁받은 업무의 수행과 관련된 내용을 유동화사채 분기마다 유동화사채 분기 종료일로부터 10영업일 이내에 위탁자, 자산관리자, 신용공여은행 및 기술보증기금에게 보고하여야 하며, 위탁자, 자산관리자, 신용공여은행 및 기술보증기금이 합리적인 범위 내에서 요구하는 수탁업무에 관한 자료 및 정보를 위탁자, 자산관리자, 신용공여은행 및 기술보증기금에게 제공하여야 한다.(2) 업무수탁자는 제1항에 따라 작성한 보고서를 업무수탁자의 본점에 비치하여야 하며, 위탁자 또는 유동화사채 소지인이 영업시간 내에 요구하는 경우에는 열람 및 등사를 허용하여야 한다.(3) 업무수탁자는 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관이 유동화사채의 정기 및 수시 등급 평정을 위하여 합리적인 이유와 방법으로 자료를 요구하는 경우 이에 응하여 그 필요한 형식에 의한 자료를 제공하여야 한다.제 18 조 (청산업무)(1) 위탁자가 해산하는 경우 업무수탁자는 위탁자의 청산인이 잔여재산의 분배를 포함하여 청산업무를 수행하는 데 적극 협조하여야 한다.(2) 유동화사채의 상환이 전부 완료된 후 각 사원의 출자금 및 청산에 소요될 것으로 예상되는 비용을 초과하는 잉여자산이 있을 경우 업무수탁자는 위탁자의 정관 제36조에 따라 그 잉여자산의 범위에서 회사와 기술보증기금 사이에 체결되는 신용보증계약 및 유동화사채보증계약에서 정하는 바에 따라 기술보증기금에 출연한다.제 19 조 (업무수탁자의 확인 및 보장)업무수탁자는 위탁자에게 다음 사항을 확인하고 보장한다.1. 업무수탁자는 대한민국 법률에 따라 설립되어 존속하고 있으며, 이 계약의 내용에 따라 위탁자를 위하여 이 계약에 따른 업무를 행할 권한과 능력이 있다.2. 업무수탁자는 이 계약의 체결 및 이 계약에 따른 의무의 이행에 필요한 내부수권절차를 거쳤으며, 정부의 인ㆍ허가 기타 필요한 모든 절차를 갖추었다.3. 이 계약의 체결 및 이에 따른 의무의 이행 기타 이 계약의 내용은 법령에 위배되지 아니하며, 업무수탁자에게 효력을 가지는 어떠한 계약이나 법원의 재판, 행정기관의 행정처분이나 지시·권고에 위배되지 아니한다. 기타
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특약사항 제 20 조 (업무수탁자의 선관주의의무)(1) 업무수탁자는 선량한 관리자의 주의로써 이 계약에 의하여 수탁받은 업무를 처리하여야 한다.(2) 업무수탁자는 유동화자산 양도계약과 자산관리위탁계약에 의하여 부여받은 권한을 위탁자를 위하여 선량한 관리자의 주의로써 행사하여야 한다.(3) 업무수탁자는 제17조 제3항에 따라 신용평가기관에 유동화사채의 정기 및 수시 등급 평정을 위한 자료(이하 “신용평가 기초자료”라 한다)를 제출하는 경우에는 다음 각 호의 사항을 준수한다.가. 신용평가 기초자료의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 없고, 중요사항의 기재 또는 표시가 누락되어 있지 아니할 것나. 신용평가 기초자료를 이용하는 자로 하여금 중대한 오해를 일으키는 내용이 기재 또는 표시되어 있지 아니할 것다. 신용평가 기초자료의 기재사항에 대하여 상당한 주의를 다하여 직접 확인, 검토할 것제 21 조 (업무수탁자의 손해배상)(1) 업무수탁자는 이 계약에 따른 제반 사항을 성실히 준수할 것을 약정하며, 이를 준수하지 못한 경우 그로 인하여 위탁자가 입게 되는 모든 손해를 배상하여야 한다.(2) 제1항에 의한 손해배상은 청구를 받은 날로부터 5영업일 이내에 지급하여야 하며, 이를 이행하지 아니하는 경우 미지급 금액에 5영업일이 경과한 날로부터 완제할 때까지의 기간에 대하여 연 19%의 연체이자율에 의한 지연손해금을 가산하여 지급하기로 한다.(3) 업무수탁자의 제1항에 따른 손해배상의무는 제23조의 규정에 의한 위탁자의 권리에 영향을 주지 아니한다.제 22 조 (업무수탁자의 사임 등)(1) 업무수탁자는 업무수탁자의 지위를 사임할 수 없다.(2) 업무수탁자가 제3자와 합병되거나 그 영업의 전부가 제3자에게 양수되는 경우 업무수탁자는 합병 후 존속회사 또는 영업양수회사가 이 계약에 따른 업무수탁자의 지위를 승계하는 조건으로 합병 또는 영업양수에 응하여야 한다.제 23 조 (업무수탁자의 해임)(1) 위탁자는 업무수탁자가 다음 각 호의 1에 해당하는 경우 업무수탁자를 해임할 수 있다.1. 업무수탁자가 이 계약상의 의무를 준수하지 아니하고 위탁자 또는 자산관리자로부터 이를 시정할 것을 통지받은 후 30일 이내에 이를 시정하지 아니한 때2. 업무수탁자에 대하여 법원에 해산신청 또는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 회생절차 개시의 신청 또는 파산신청이 있거나, 법원의 해산명령 또는 해산판결이 있거나 영업정지 기타 이와 유사한 사유가 발생한 때(법률의 제정 또는 개정에 따라 이와 유사한 절차가 시행되는 경우 그 절차를 포함한다) 3. 감독기관이 업무수탁자에 대하여 영업정지, 부실금융기관 지정 등의 처분을 한 때4. 업무수탁자가 지급정지 또는 지급불능으로 된 때5. 업무수탁자가 이 계약상의 의무를 이행하는 것이 위법하게 된 때6. 제19조에 따른 업무수탁자의 확인 및 보장이 허위임이 밝혀진 때7. 업무수탁자가 위탁자를 상대로 소송을 제기하거나 위탁자의 재산에 대하여 보전처분이나 강제집행을 신청하는 등 업무수탁자와 위탁자 사이에 이해상충이 발생하였다고 위탁자 또는 자산관리자가 합리적으로 판단한 때8. 기타 이 계약의 목적을 달성할 수 없는 상태가 발생하였다고 위탁자 또는 자산관리자가 합리적으로 판단한 때(2) 제1항에 따라 업무수탁자가 해임되는 경우 위탁자는 지체없이 해임된 업무수탁자와 신용등급이 동일하거나 그 이상인 제3자를 대체업무수탁자로 선임하여야 하며 해임된 업무수탁자는 위탁자의 지시에 따라 위탁받은 업무를 대체업무수탁자에게 이전하여야 한다. 업무수탁자의 업무를 이전받은 대체업무수탁자는 해임된 업무수탁자의 이 계약상의 지위를 그대로 승계한다. 업무수탁자는 해임에도 불구하고 대체업무수탁자에 대한 업무 이전이 있기 전까지 이 계약상의 모든 의무를 성실히 이행하여야 하며, 해임된 업무수탁자가 수탁업무를 수행할 수 없는 현저한 사유가 있는 경우에 자산관리위탁계약 제9조 제4항에 따라 자산관리자가 수탁업무를 대행하기로 하며, 해임된 업무수탁자는 수탁업무를 대행하는 자산관리자에게 적극 협력하여야 한다.(3) 새로
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선임된 대체업무수탁자에게 지급되는 수수료는 제24조 제2항의 규정에 준하여 위탁자, 자산관리자, 기술보증기금 및 대체업무수탁자가 협의하여 정하기로 하며, 지급되는 비용은 제24조 제1항에 의한다.(4) 유동화자산 양도계약 제12조에 따라 유동화자산 양도계약이 해제되는 경우 또는 위탁자에 대하여 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산선고가 내려진 경우에는 파산선고일과 파산관재인이 선임된 경우에는 파산관재인 선임일 중 빠른 날에 이 계약은 각 당사자의 별도의 통지 없이 자동적으로 해제 또는 해지된다.(5) 제2항에 따라 대체업무수탁자가 선임되는 경우 대체업무수탁자는 대체업무수탁자에 위탁자 명의의 계좌를 개설하여 이를 위탁자의 자산을 관리하기 위한 자산관리계좌(이하 “신규 자산관리계좌”라 한다)로 대체하여야 하며, 업무수탁자는 기존 자산관리계좌에 남아있는 자금 일체를 신규 자산관리계좌로 이체하는 등 자산관리계좌의 대체를 위하여 필요한 일체의 절차를 이행하여야 한다.제 24 조 (비용 및 수수료)(1) 업무수탁자는 회계감사수수료, 법률자문수수료를 포함하여 매 유동화사채 분기 종료일의 2영업일 전까지 그 기간 동안 위탁받은 업무를 수행함에 있어서 발생한 일체의 비용(업무수탁자와 위탁자가 합리적인 범위 내에서 협의하여 정한 비용으로서 업무수탁자의 경상경비를 제외한다)을 그 지출 내역 및 증빙서류를 첨부하여 위탁자에게 청구하기로 하며, 위탁자는 그 청구를 받은 경우 해당 유동화사채 분기 종료일 또는 해당 지급기일(이 날이 영업일이 아닌 경우 그 직후 영업일)에 이를 지급하기로 한다(단, 유동화사채 분기별로 금 오십만(500,000)원의 범위 내에서 발생된 경비에 대하여는 업무수탁자가 선량한 관리자의 주의로써 위탁자를 대리하여 자산관리계좌에서 직접 인출하여 지급할 수 있다). 다만, 업무수탁자는 유동화사채 및 신용공여약정에 따른 신용공여 원리금 채무 및 기술보증기금에 대한 구상금 채무 등 제4조 제2항 제1호 내지 제14호의 상환이 모두 완료된 날에 위탁자의 청산에 필요한 비용을 충당하기 위하여 필요한 금액을 자산관리계좌에서 인출하여 위탁자 명의로 업무수탁자에 개설한 입출금이 자유로운 예금계좌에 예치한다.(2) 위탁자는 매 유동화사채 분기 동안의 업무수탁수수료로서 해당 유동화사채 분기 초일 현재 유동화사채 원금잔액에 연 0.04%를 곱한 금액을 4로 나눈 금액(다만, 금 오백만(5,000,000)원을 하회하는 경우에는 금 오백만(5,000,000)원으로 한다)을 유동화사채 전액 상환일 또는 제23조 제4항에 의거 본 계약이 해제 또는 해지되는 날까지 해당 유동화사채 분기 종료일에 업무수탁자에게 지급한다. 단, 유동화사채 분기 종료일 이전에 유동화사채가 전액 상환되는 경우 해당 유동화사채 분기에 대한 업무위탁수수료는 해당 상환 완료일이 속한 유동화사채 분기 초일 현재 유동화사채 원금잔액에 대하여 해당 유동화사채 분기 초일부터 해당 상환 완료일까지 연 0.04%의 수수료율을 적용하여 일할 계산한 금액으로 해당 상환 완료일에 지급하도록 한다. 본항에 따른 수수료에 대한 부가가치세는 별도로 지급하기로 한다.(3) 제1항의 비용 및 제2항의 수수료는 제4조 제2항에 기재된 방식에 따라 지급한다.(4) 업무수탁자가 이 계약에 따라 해임되는 경우에는 해임의 효력이 발생하는 날까지 제2항 단서에 준하여 일할로 계산한 금액을 다음 유동화사채 분기 종료일에 업무수탁자에게 정산하여 지급한다.제 25 조 (선행조건)이 계약의 효력 발생의 선행조건은 다음 각 호와 같다. 다만, 제12조 제1항 단서에 따른 업무의 위임은 이 계약 체결일에 효력이 발생한다.1. 자산유동화법 제3조 제1항에 따라 금융위원회에 유동화자산 양도계약 및 이 계약의 내용을 포함하는 자산유동화계획이 등록될 것2. 유동화자산 양도계약의 양도인이 자산유동화계획에 따라 위탁자에게 유동화자산을 양도한 사실이 금융위원회에 등록될 것3. 업무수탁자가 정관, 등기사항전부증명서, 법인인감증명서, 기타 이 계약을 적법하게 체결, 이행하는 데 필요한 내부 승인 또는 수권에 관한 사항을
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입증하는 것으로서 위탁자가 합리적으로 요구하는 서류를 제출할 것4. 이 계약의 체결 및 계약 내용의 이행에 관하여 필요한 모든 정부의 인ㆍ허가를 얻고 기타 필요한 모든 절차를 갖추었을 것5. 기타 위탁자가 신의성실의 원칙에 따라 합리적으로 요구하는 서류를 업무수탁자가 제출할 것제 26 조 (계약기간)이 계약에서 달리 정한 경우를 제외하고 이 계약의 계약기간은 위탁자의 청산이 완료될 때까지로 한다.제 27 조 (통 지)이 계약상 발송이 요구되거나 허용되는 모든 통지는 다음 주소 또는 통지 및 기타 서류의 수령을 위해 각 당사자가 서면으로 지정한 기타 주소로 직접 교부하거나 또는 요금 선납의 등기우편, 팩시밀리 또는 전자우편으로 하여야 한다. 다만, 팩시밀리 또는 전자우편으로 송부하는 경우에는 그 수령을 확인하는 내용을 팩시밀리 또는 전자우편으로 받아야 한다.위탁자 2021기보제이차유동화전문 유한회사 주 소 : 서울 중구 을지로 82(을지로2가, 중소기업은행 내) 참 조 : 중소기업은행 수탁부 성제동 대리 전 화 : 02-729-7972 팩 스 : 0505-075-0867전자우편 : ibkabs@ibk.co.kr업무수탁자 중소기업은행 주 소 : 서울 중구 을지로 82(을지로2가, 중소기업은행 내) 참 조 : 수탁부 수탁업무팀 한혜지 대리 전 화 : 02-729-7745 팩 스 : 0505-075-0867전자우편 : ibkabs@ibk.co.kr제 28 조 (준거법) 이 계약은 대한민국 법률에 의하여 해석되고 규율 된다.제 29 조 (분쟁의 해결)이 계약의 체결, 이행 또는 이 계약의 위반과 관련한 분쟁에 대하여는 서울중앙지방법원을 제1심 관할법원으로 한다. 3. 자산관리업무(자산관리자) 가. 자산관리자의 개황 구 분 자산관리자 명 칭 기술보증기금 설립연월일 1989년 03월 31일 대 표 자 정 윤 모 본점소재지 부산광역시 남구 문현금융로 33 (전화번호 : 1544-1120 ) 목 적 사 업 1. 기금은 다음 각 호의 업무를 수행한다. 1) 기본재산의 관리 2) 기술신용보증 3) 일반신용보증 4) 기업에 대한 경영지도 및 기술지도 5) 신용조사 및 신용정보의 종합관리 5)의 2 기술평가(당해 기술과 관련된 기술성, 시장성, 사업성 등을 종합적으로 평가하여 금액, 등급, 의견 또는 점수 등으로 표기하는 것을 말한다.) 6) 구상권행사 7) 신용보증제도의 조사, 연구 8) 제1호 내지 제7호의 업무에 부수되는 업무로서 금융위원회의 승인을 얻은 업무 2. 기금은 제1항의 업무외에 재보증업무 및 유동화회사보증업무를 수행할 수 있다. 3. 기금은 제1항제5호제2의 규정에 의한 기술평가의 객관성 및 공정성 등을 확보하기 위하여 기술평가의 기준, 절차, 방법, 종류 등에 관한 사항을 미리 정하여야 한다. 자본금(출자금등) 주식발행하지 않는 비영리 법인으로 해당사항 없음 주요주주(출자자등) 주식발행하지 않는 비영리 법인으로 해당사항 없음 나. 위탁업무 내용 등 구 분 자산관리자 위탁업무의내용 및 범위 제 2 조 (자산관리자의 업무)(1) 위탁자는 자산관리자를 유동화자산 양도계약에 따라 위탁자가 양수한 유동화자산에 대하여 다음 업무를 수행하는 자산관리자로 지정하며, 자산관리자는 위 지정에 대하여 이를 수락한다. 1. 유동화자산의 보전, 관리, 운용 및 회수(민법 제436조의2에 따른 유동화자산에 관한 보증인에 대한 정보제공 및 통지 업무와 채권추심에 필요한 업무를 포함한다)2. 유동화자산의 처분3. 유동화자산에 수반하는 권리의 실행4. 유동화자산의 채무자 등에 대하여 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 회생절차, 파산절차, 개인회생절차, 국제도산절차, 신용회복지원협약에 따른 신용회복지원절차, 기업구조조정촉진법, 채권금융기관의 기업구조조정업무 운영협약 또는 채권은행협의회 운영협약(향후 이들 협약을 대체하여 제정되는 이와 유사한 협약을 포함함) 등에 따른 구조조정 등(합병, 회사분할, 사적 화의, 사적 구조조정 등 채권자로서의 권리행사가 필요한 경우는 모두 포함한다)이 개시된 경우 채권자로서의 권리행사 및 권리행사에 수반하는
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의무의 이행(채권매수청구권 행사, 채무조정안 또는 신규 자금지원안 등 반대채권자의 채권매수청구권 행사에 따른 반대채권매수, 손실분담확약에 따른 손실분담 등을 포함한다)5. 유동화자산에 관하여 지급받은 금전의 보관 및 관리6. 관련 서류의 보관 및 관리7. 유동화자산의 추심에 필요한 서류의 작성, 날인, 교부8. 유동화자산 및 유동화자산의 관리, 운용 및 처분 과정에서 취득한 금전 이외에 위탁자가 취득하게 되는 기타 자산(제4호에 따라 취득하게 되는 자산을 포함하되 이에 한정되지 않음)의 보전, 관리, 운용, 회수(채권추심에 필요한 업무를 포함한다), 처분 및 이에 수반하는 권리의 실행 9. 기타 위 각 호의 업무에 부수하는 업무 및 이 계약에 따라 자산관리자의 기타 업무로 정한 업무(2) 제1항에도 불구하고, 자산관리자는 제1항에 따라 위탁자로부터 위탁받은 업무 중 제1호, 제5호, 제6호 및 제8호에 규정된 업무에 대해서는 기술보증기금과 협의하여 그 업무집행방법을 결정하고(제2호에 규정된 업무의 집행방법은 제5조 제6항에서 정하는 바에 의한다), 그 결정사항(다만, 제1항 제1호의 보전, 회수 및 채권추심에 관한 업무는 제외한다)을 업무수탁자에게 통지(기술보증기금이 협의된 업무집행방법을 업무수탁자에게 통지하는 경우를 포함한다)하여 업무수탁자로 하여금 해당 업무를 수행하도록 할 수 있으며, 위탁자는 이에 대하여 동의한다.(3) 자산관리자의 지위에서 자산관리자는 제11조 제2항 제1호 및 제2호에 따른 경우를 제외하고는 기술보증기금의 구상권관리 제규정에 따라 유동화자산을 양도, 담보제공 기타 처분하거나 또는 그 조건이나 내용을 수정, 변경, 포기할 수 있다.(4) 자산관리자는 위탁자 및 업무수탁자의 서면에 의한 사전동의 없이는 이 계약에 의한 지위의 전부 또는 일부를 제3자에게 위임하거나 위탁할 수 없다. 자산관리자가 위탁자 및 업무수탁자의 서면에 의한 사전동의를 받아 이 계약에 의한 지위의 전부 또는 일부를 제3자에게 위임하거나 재위탁하는 경우에도 이 계약상의 자산관리자로서의 유동화자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분 및 기타 업무에 관한 모든 책임은 자산관리자에게 있다.(5) 자산유동화법 제10조에 따른 자산관리업무로서 이 계약에 그 수행방법이 명시되어 있지 아니하거나 이 계약의 내용만으로는 명확하지 아니한 사항의 경우에는 자산관리자는 업무수탁자와 신의성실의 원칙에 따라 협의하여 이를 결정한다.제 3 조 (자산관리자의 주의의무)(1) 자산관리자는 선량한 관리자의 주의로써 관계법령 및 이 계약의 내용에 따라 자산관리업무를 수행하여야 한다.(2) 자산관리자는 이 계약에서 정하는 내용 이외에는 위탁자를 대리하여 또는 위탁자를 위하여 어떠한 행위를 할 권한이 없다.제 4 조 (유동화자산의 구분관리)(1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금 등 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 한다.(2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다.제 5 조 (유동화자산의 추심, 관리 및 처분 등)(1) 자산관리자는 유동화자산의 조건에 따라 유동화자산의 원리금 등을 추심하여 자산관리계좌에 입금하거나 입금되도록 하여야 하며, 한국예탁결제원에 전자등록된 사채의 경우 한국예탁결제원으로 하여금 유동화자산인 사채에 관한 원리금을 직접 자산관리계좌로 입금하도록 조치하여야 한다. 자산관리자는 유동화자산에 대하여 자산관리자가 직접 취득하는 금원이 있는 경우 이를 즉시(늦어도 회수사실을 확인한 날로부터 3영업일 이내에) 자산관리계좌에 입금하여야 한다. 자산관리자는 자산관리위탁계약이 해지 또는 해제된 이후에도 유동화자산의 원리금 등을 수령하는 경우에는 그 수령한 금원을 즉시(늦어도 회수사실을 확인한 날로부터 3영업일 이내에) 자산관리계좌에 입금하여야 한다.(2) 자산관리자는 채무자가
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유동화자산인 사채 또는 추가 발행사채의 원리금 지급의무를 이행하지 않거나 사채인수계약 또는 추가 발행사채 인수계약상의 사채 또는 추가 발행사채의 기한의 이익 상실사유가 발생한 경우 및 원리금 지급의무의 이행이 현저히 곤란하다고 판단되는 경우 자신의 고유재산에 속하는 동일한 종류의 자산을 추심하는 경우에 적용되는 업무방법서 기타 내부지침에서 정한 것과 동일한 기준에 따라 유동화자산을 보전 또는 추심하기 위하여 법적으로 허용되는 일체의 수단을 강구하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다.(3) 채무자 또는 한국예탁결제원의 입금착오, 자동이체 오류, 전산상 오류 등의 사유로 추심된 금원이 자산관리계좌에 입금되지 아니한 때에는 자산관리자는 즉시(늦어도 그 사실을 알게 된 날의 익영업일 이내에) 이를 자산관리계좌에 입금하여야 한다.(4) 자산관리자가 제1항 또는 제3항의 의무이행을 지체하는 경우에는 미입금된 금액에 5영업일이 경과한 날로부터 입금이 완료되는 날까지의 기간에 대하여 연 16%의 연체이자율에 의한 지연손해금을 가산하여 지급하여야 한다.(5) 자산관리자는 채무자 등에 대하여 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산절차, 회생절차, 국제도산절차의 신청, 기업구조조정촉진법, 채권금융기관의 기업구조조정업무 운영협약 또는 채권은행협의회 운영협약(향후 이들 협약을 대체하여 제정되는 이와 유사한 협약을 포함함) 등에 따라 주채권은행에 대하여 부실징후기업 관리절차 개시를 신청하는 때 또는 법원의 해산명령 또는 해산판결이 있거나 신용회복지원협약에 따른 신용회복지원절차 등(합병, 회사분할, 사적 화의, 사적 구조조정 등 채권자로서의 권리행사가 필요한 경우를 모두 포함한다)이 개시되거나 기타 이와 유사한 사유가 발생한 때(법률의 제정 또는 개정에 따라 이와 유사한 절차가 시행되는 경우 그 절차를 포함한다) 위탁자를 대리하여 채권신고 등 채권자로서의 모든 권리를 행사하고 권리행사에 수반하는 의무를 이행하여야 한다(사채 발행회사에 대한 기업구조조정 절차에서 위탁자를 대리하여 채무조정안 또는 신규 자금지원안 등 찬성 여부, 손실분담확약 체결 여부, 채권매수청구권 행사 여부 등 해당 절차에 수반하는 채권자로서의 모든 권리에 대하여 행사 여부를 결정하고 그에 따른 관련 절차 및 의무를 이행하는 것을 포함한다). 다만, 이 경우 자산관리자가 위탁자를 대리하여 의결권을 행사함에 있어서는 기술보증기금의 사전 동의를 받아야 한다.(6) 자산관리자는 선순위 유동화사채의 원리금 및 신용공여은행에 대한 신용공여 원리금(원리금 중 이자는 신용보증계약 제8조 제1항 제2호의 정상이자만을 말하며, 연체이자는 포함되지 않는다)의 상환이 완료된 후 아직 추심되지 아니한 유동화자산이 있는 경우 업무수탁자 및 기술보증기금의 사전 동의를 얻어 잔여 유동화자산을 처분(대물변제를 포함한다)할 수 있다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산의 조건(잔존원금, 만기, 이자율, 연체여부 등)을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되, 위탁자가 선정하는 회계법인의 평가액을 기준으로 할 수 있다. 자산관리자가 본항에 따라 유동화자산을 처분한 경우 그 처분대상이 된 유동화자산의 명세, 평가금액, 처분가격, 유동화자산의 인수인 등이 구체적으로 기재된 처분내역서를 처분을 위한 계약체결일로부터 5 영업일 이내에 업무수탁자 및 기술보증기금에게 제출하여야 한다.(7) 자산관리자는 신용공여약정에 따른 신용공여한도액의 부족으로 위탁자가 (i) 업무위탁계약 제4조 제8항의 지급채무 전부를 이행할 수 없거나 (ii) 업무위탁계약 제4조 제8항에 따른 지급채무의 이행으로 인하여 업무위탁계약 제4조 제2항 제1호 내지 제9호의 지급채무 전부를 이행할 수 없는 경우로서 신용공여약정 제3조 제2항에 따라 신용공여한도액의 증액이 필요할 것으로 예상되는 경우(이하 (i)과 (ii)의 각 사유를 합하여 “증액사유”라 함), 해당 지급일의 3주 전까지 신용공여은행에 증액사유 발생 가능성을 통지하고 조건부 신용공여한도액
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증액 요청을 하여야 한다. 자산관리자는 신용공여은행으로부터 신용공여약정서 제3조 제2항에 따른 조건부 신용공여한도 증액 통지를 받는 경우 증액 사유의 발생이 확정되는 즉시(늦어도 이러한 사실을 안 날로부터 3영업일 이내에) 기술보증기금에게 신용보증계약상 신용보증원금의 증액 및 이에 관한 증액보증서 발급을 요청하여야 한다.(8) 자산관리자는 제7항에 따라 신용보증계약 제11조 제2항에 의한 기술보증기금의 증액보증서가 발급되는 경우 즉시 신용공여은행에게 신용공여약정 제3조 제2항에 의한 신용공여한도액의 증액 통지를 하여야 한다.제 6 조 (채권서류의 관리)(1) 위탁자는 자산유동화법 제6조 제4항 및 동시행령 제4조 제2항 및 제3항의 규정에 따라 자산관리자를 사채인수계약, 추가 발행사채 인수계약, 유동화자산 양도계약 등 유동화자산에 관한 각종 계약서, 각종 증명서 기타 이와 관련된 일체의 문서, 업무위탁계약 제6조에 따른 일시적 자금부족시 차입에 관한 약정서, 업무위탁계약 제7조에 따른 신용공여약정서, 유동화자산의 관리를 위한 컴퓨터 파일 기타 증빙서류의 관리책임자로 지정하고, 자산관리자는 위 서류에 위탁자의 자산임을 기재하고 자산관리자의 고유업무에 관련된 서류와 별도로 위탁자를 위하여 보관 및 관리하여야 하며 그 사본(전자기록에 의한 것을 포함한다)을 업무수탁자에게 교부하여야 한다.(2) 자산관리자는 제1항에 규정된 서류의 관리를 위하여 그 지점을 이용할 수 있다. 다만, 이 경우 유동화자산에 관한 컴퓨터파일을 그 본점에 보관하여야 한다.제 7 조 (장부의 작성)(1) 자산관리자는 유동화전문회사회계처리기준 및 기타 국내에서 일반적으로 인정되고 계속적으로 적용되는 회계원칙 및 관행에 따라 유동화자산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부 및 기록을 별도의 관리대장으로 작성하여 자산관리자의 본점에 비치하여야 한다. (2) 자산관리자는 영업시간 중에 위탁자 또는 업무수탁자가 요구하는 경우 언제라도 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다.(3) 자산관리자는 유동화사채 소지인이 요구하는 경우 자산유동화법 제9조 및 제11조의 규정에 따라 허용되는 범위 내에서 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다.제 8 조 (보고의무)(1) 자산관리자는 유동화자산 추심의 경과 및 결과와 그 내역을 유동화사채 분기마다 위탁자, 자산관리자 및 업무수탁자가 사전에 합의한 보고서 양식에 따라 위탁자, 업무수탁자 및 기술보증기금에게 해당 유동화사채 분기 종료일의 직전일까지 보고하여야 하며, 기타 위탁자, 업무수탁자 및 기술보증기금이 합리적인 범위 내에서 요구하는 수탁업무에 관한 자료 및 정보를 위탁자에게 제공하여야 한다.(2) 유동화자산에 관하여 담보책임사유 및 손해배상책임사유가 발생한 경우, 자산관리자는 지체없이(늦어도 이러한 사실을 안 날로부터 5 영업일 이내에) 이를 위탁자 및 업무수탁자에게 서면으로 통지하여야 한다. 이러한 통지에는 해당 유동화자산을 특정할 수 있는 정보를 기재하여야 한다.(3) 자산관리자는 위탁자, 업무수탁자 또는 기술보증기금이 유동화자산 또는 자산관리업무에 관하여 합리적인 범위 내에서 요구하는 정보를 제공하여야 한다.(4) 자산관리자는 자산유동화법 제34조 및 제35조에 해당하는 사항이 발생하는 경우 이를 즉시 위탁자, 업무수탁자 및 기술보증기금에게 통지하여야 한다.(5) 자산관리자는 사채인수계약에 따라 유동화자산인 어느 사채의 표면이자율이 변경될 사유가 발생하는 경우 이를 즉시 해당 사채 발행회사와 업무수탁자에게 통지하여야 한다.(6) 자산관리자는 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관이 유동화사채의 정기 및 수시 등급 평정을 위하여 합리적인 이유와 방법으로 자료를 요구하는 경우 이에 응하여 그 필요한 형식에 의한 자료를 제공하여야 한다.제 9 조 (업무수탁자에 대한 권리행사)(1) 자산관리자는 위탁자를 대리하여 위탁자가 업무위탁계약상 업무수탁자에 대하여 가지는 권리를 위탁자 및 유동화사채 소지자의 이익에 부합하도록 행사하여야 한다.(2) 자산관리자는 업무위탁계약
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제21조에 따라 업무수탁자에게 손해배상을 청구할 수 있는 사유가 발생한 경우 그러한 사유를 안 날로부터 3영업일 이내에 위탁자를 대리하여 손해배상을 청구하여야 한다.(3) 자산관리자는 업무위탁계약에 해지사유가 발생하는 경우 위탁자를 대리하여 업무위탁계약을 해지하고, 업무위탁계약 해지 당시 업무수탁자의 신용등급과 동일하거나 그 이상인 금융기관을 대체업무수탁자로 선임하여야 한다(4) 제3항에 따라 대체업무수탁자가 선임될 때까지 해임된 업무수탁자가 업무위탁계약상의 수탁업무를 수행할 수 없는 현저한 사유가 있는 경우에 자산관리자가 그 업무를 수행하기로 하되, 정당한 사유없이 대체업무수탁자의 선임을 업무위탁계약이 해지된 날로부터 1개월 이상 지연할 수 없다. 자산관리자가 대체업무수탁자로서 업무를 수행하는 기간 동안 위탁자는 업무위탁계약에서 정하는 바에 따른 수수료에 준하여 위탁자, 자산관리자 및 기술보증기금이 협의한 수수료(일할계산함) 및 비용을 자산관리자에게 지급하기로 한다. (5) 자산관리자는 제5조 제5항에 따라 사채 발행회사에 대한 기업구조조정 절차에서 위탁자를 대리하여 채무조정안 또는 신규 자금지원안 등 찬성, 손실분담확약 체결, 채권매수청구권 행사 등 해당 절차에 수반하는 채권자로서의 권리를 행사하고 그에 따른 관련 절차를 이행하는 과정에서 위탁자가 채무를 부담하게 되는 경우 그 지급일에 자산관리계좌에서 해당 자금이 인출될 수 있도록 업무수탁자에게 자금 지급을 요청하여야 한다.(6) 자산관리자는 업무위탁계약 제4조 제4항에 따라 업무수탁자가 위탁자에 대하여 보유하는 채권을 자동채권으로 하여 자산관리계좌의 잔액과 상계하는 것을 허용할지 여부를 결정하고, 이를 허용하기로 하는 경우 해당 자금이 자산관리계좌 잔액과 상계할 수 있도록 업무수탁자에게 상계지시를 하여야 한다.제 10 조 (자산관리자의 확인 및 보장)자산관리자는 위탁자에게 다음 각 호의 사항을 확인하고 보장한다.1. 자산관리자는 대한민국 법률에 따라 설립되어 존속하고 있으며, 이 계약의 내용에 따라 위탁자를 위하여 이 계약에 따른 업무를 행할 권한과 능력이 있다.2. 자산관리자는 이 계약의 체결 및 이 계약에 따른 의무의 이행에 필요한 내부수권절차를 거쳤으며, 정부 인, 허가 기타 필요한 모든 절차를 갖추었다.3. 이 계약의 체결 및 이에 따른 의무의 이행 기타 이 계약의 내용은 법령에 위배되지 아니하며, 자산관리자에게 효력을 가지는 어떠한 계약이나 법원의 재판, 행정기관의 행정처분이나 지시나 권고에 위배되지 아니한다.4. 이 계약에 따른 자산관리자의 의무는 자산관리자의 우선권 없는 일반채무와 동등한 지위를 가진다.5. 자산관리자는 이 계약 체결일 현재 채무초과 또는 지급불능의 상태에 있거나 그러한 상태에 빠질 위험에 처해 있지 아니하다.6. 이 계약의 체결과 관련하여 자산관리자는 신의성실의 원칙에 따라 위탁자에게 모든 필요한 진실된 정보를 제공하였으며, 중요한 사실을 숨기거나 누락하지 아니하였다.제 11 조 (자산관리자의 약정사항)(1) 자산관리자는 위탁자에 대하여 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다.1. 자산관리자는 이 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관계법령을 준수한다.2. 자산관리자는 이 계약이 해지되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자 및 업무수탁자가 요구하는 모든 서류를 위탁자 및 업무수탁자 또는 그 지정하는 자에게 인도하여야 한다.3. 자산관리자는 유동화자산 기타 위탁자의 재산과 관련하여 제3자와의 분쟁이 발생하고 이로 인하여 유동화자산에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있다고 판단되거나 소송이 제기된 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 한다.4. 자산관리자는 제8조 제6항에 따라 신용평가기관에 유동화사채의 정기 및 수시 등급 평정을 위한 자료(이하 “신용평가 기초자료”라 한다)를 제출하는 경우에는 다음 각 목의 사항을 준수한다.가. 신용평가 기초자료의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 없고, 중요사항의 기재 또는 표시가 누락되어 있지 아니할 것나. 신용평가 기초자료를
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이용하는 자로 하여금 중대한 오해를 일으키는 내용이 기재 또는 표시되어 있지 아니할 것다. 신용평가 기초자료의 기재사항에 대하여 상당한 주의를 다하여 직접 확인, 검토할 것(2) 자산관리자는 다음 각 호의 행위를 하여서는 아니된다.1. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 기술보증기금의 사전 서면 동의 없이 유동화자산의 양도, 담보제공 등 기타 일체의 처분행위를 하여서는 아니되며, 기술보증기금의 동의 없이 조기상환을 요구할 수 없다.2. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 기술보증기금의 동의 없이는 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제할 수 없고 유동화자산에 대한 연대보증인을 변경하거나 연대보증계약을 해제 또는 해지할 수 없다. 자산관리자가 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제하고자 하는 경우(채무자의 유동화자산에 대한 조기상환권 행사시 조기상환수수료를 협의 조정하는 경우를 포함한다) 또는 연대보증인을 변경하거나 연대보증계약을 해제 또는 해지하고자 하는 경우에는 사전에 필요한 자료를 첨부하여 기술보증기금의 동의를 요청하여야 한다.3. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 양도된 유동화자산과 관련하여 업무수탁자의 동의없이 위탁자의 권리를 침해하는 어떠한 행위도 하여서는 아니된다.4. 자산관리자는 추심한 금원을 다른 용도로 유용하여서는 아니된다.5. 자산관리자는 이 계약에 의하여 위탁자 또는 업무수탁자에게 제출하거나 제공하여야 하는 보고서, 자산관리업무에 관한 자료 및 정보를 적시에 제공하여야 하며, 자산관리자가 제출, 제공하는 보고서, 자료 및 정보에 중요한 사항의 기재 또는 표시의 누락이 있거나 허위의 기재 또는 표시를 하여서는 아니된다.제 12 조 (자산관리자의 손해배상)(1) 자산관리자는 이 계약에 따른 제반 사항을 위반한 경우에는 그로 인하여 위탁자가 입게 되는 모든 손해를 배상한다.(2) 자산관리자는 제10조에 의하여 확인 및 보장한 내용이 허위인 경우를 포함하여 이 계약에 따른 제반 사항을 준수하지 못하거나, 고의 또는 과실로 인하여 위탁자 또는 제3자에게 손해를 가한 때에는 그 손해를 모두 배상하여야 한다. 자산관리자의 임직원 또는 대리인 기타 사용인의 고의 또는 과실로 인하여 위탁자 또는 제3자에게 손해를 가한 때에도 같다.(3) 제1항 및 제2항에 의한 손해배상은 청구를 받은 날로부터 5영업일 이내에 지급하여야 하며, 이를 이행하지 아니하는 경우 그 미지급금액에 5영업일이 경과한 날로부터 완제할 때까지의 기간에 대하여 연 16%의 연체이자율로 적용하여 산출한 지연배상금을 가산하기로 한다. 다만, 자산관리자가 손해배상책임의 사유 및 액수에 관하여 당해 손해배상의 청구를 받은 날로부터 5영업일 이내에 위탁자에게 이의를 제기한 경우 그 이의가 정당한 부분에 관하여는 그러하지 아니하다.(4) 제1항 및 제2항에 따른 자산관리자의 손해배상의무는 제13조에 따른 위탁자의 권리에 영향을 미치지 아니한다.제 13 조 (계약의 해제 및 해지)(1) 위탁자는 자산관리자에 관하여 다음 각 호의 1에 해당하는 사유가 발생하는 경우 이 계약을 해지할 수 있다.1. 자산관리자가 이 계약상의 의무를 준수하지 아니하고 위탁자 또는 업무수탁자로부터 이를 시정할 것을 통지받은 후 10일 이내에 이를 시정하지 아니한 때2. 자산관리자에 대하여 법원에 해산신청 또는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 회생절차 개시의 신청 또는 파산신청이 있거나, 법원의 해산명령 또는 해산판결이 있거나 영업정지 기타 이와 유사한 사유가 발생한 때(법률의 제정 또는 개정에 따라 이와 유사한 절차가 시행되는 경우 그 절차를 포함한다)3. 감독기관이 자산관리자에 대하여 영업정지, 부실금융기관 지정 등의 처분을 한 때4. 자산관리자가 어음교환업무규약 및 어음교환업무규약시행세칙에 따라 거래정지처분을 받은 때5. 자산관리자가 이 계약상의 의무를 이행하는 것이 위법하게 된 때6. 제10조에 따른 자산관리자의 확인 및 보장이 허위임이 밝혀진 때7. 기타 이 계약의 목적을
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달성할 수 없는 상태가 발생하였다고 위탁자 또는 업무수탁자가 합리적으로 판단한 때(2) 제1항에 따라 이 계약이 해지되는 경우 위탁자는 지체없이 해지 전의 자산관리자와 신용등급이 동일하거나 그 이상인 제3자를 자산관리자로 선임하여야 하며 해지전의 자산관리자는 위탁자의 지시에 따라 위탁받은 업무를 당해 제3자에게 이전하여야 한다. 자산관리자의 업무를 이전받은 제3자는 해지전 자산관리자의 이 계약상의 지위를 그대로 승계한다. 이 경우 자산관리자는 해지에도 불구하고 제3자에 대한 업무 이전이 있기 전까지 이 계약상의 모든 의무를 성실히 이행하여야 한다.(3) 제1항에 따라 이 계약이 해제 또는 해지되는 경우 자산관리자는 채무자에게 유동화자산과 관련된 금원을 자산관리자 명의의 계좌로 입금하거나 자산관리자의 지점을 방문하여 지급하도록 하여서는 아니된다.(4) 유동화자산 양도계약 제12조에 따라 유동화자산 양도계약이 해제되는 경우 또는 위탁자에 대하여 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산선고가 내려진 경우에는 이 계약은 각 당사자의 별도의 통지 없이 해당사유 발생일에 자동적으로 해제 또는 해지된다.제 14 조 (자산관리자의 사임 등)(1) 자산관리자는 업무수탁자의 서면에 의한 동의 없이는 이 계약을 해제 또는 해지하거나 이 계약상의 자산관리자로서의 지위를 사임할 수 없다.(2) 자산관리자가 제3자와 합병되거나 자산관리자의 영업 전부가 제3자에게 양수되는 경우에는 자산관리자는 합병 후 존속회사 또는 영업양수회사가 본 계약에 따른 자산관리자의 지위 및 손해배상 책임을 승계하는 조건으로 합병 또는 영업양수에 응하여야 한다.제 15 조 (수수료 및 비용)(1) 위탁자는 매 유동화사채 분기 동안의 자산관리수수료로서 해당 유동화사채 분기 초일 현재 유동화사채 원금잔액에 대하여 연 0.04%를 곱한 금액을 4로 나눈 금액(다만, 금 오백만(5,000,000)원을 하회하는 경우 금 오백만(5,000,000)원으로 하며, 자산관리위탁수수료에는 자산관리자로서 지출하는 채무자에 대한 통지비용 등 통상적인 업무에 소요되는 비용을 포함한다)을 매 유동화사채 분기 종료일마다 자산관리자에게 지급한다. 단, 유동화사채 분기 종료일 이전에 유동화사채가 전액 상환되는 경우 해당 유동화사채 분기에 대한 자산관리위탁수수료는 해당 상환 완료일이 속한 유동화사채 분기 초일 현재 유동화사채 원금잔액에 대하여 해당 유동화사채 분기 초일부터 해당 상환 완료일까지 연 0.04%의 수수료율을 적용하여 일할 계산한 금액(다만, 자산관리위탁수수료에는 자산관리자로서 지출하는 채무자에 대한 통지비용 등 통상적인 업무에 소요되는 비용을 포함한다)으로 해당 상환 완료일에 지급하도록 한다.(2) 유동화자산이 모두 회수, 처분(대물변제를 포함한다)되어 위탁자가 유동화자산을 보유하지 아니하게 된 때에는 유동화자산의 회수대금 또는 처분대금을 위탁자가 모두 수령한 시점(대물변제의 경우 대물변제 효력발생일)부터 위탁자는 자산관리자에게 자산관리위탁수수료를 지급하지 아니한다. 유동화자산의 회수대금 또는 처분대금을 위탁자가 모두 수령한 시점까지의 자산관리위탁 수수료는 제1항 단서에 준하여 일할 계산한 금액을 지급 정산하기로 한다. (3) 제1항에 의한 수수료 이외에 자산관리자가 이 계약에 따른 업무를 수행함에 따라 발생하는 것으로서 ① 법률자문비용, ② 법적조치비용, ③ 기타 유동화자산의 추심 등을 위한 통상절차 이외의 절차를 수행함에 있어서 위탁자를 위하여 지출한 비용(자산관리자와 위탁자가 합리적인 범위 내에서 협의하여 정한 비용으로서 소송비용을 포함하되, 자산관리자의 경상경비는 제외한다)은 위탁자가 상환하여 주기로 한다. 다만, 위 ② 및 ③의 비용은 업무수탁자의 동의를 얻어 지출한 경우에 한하여 지급하며, 자산관리자는 매 유동화사채 분기 종료일의 2영업일 전까지 그 지출 내역 및 증빙서류를 첨부하여 위탁자에게 청구하고 위탁자는 당해 유동화사채 분기 종료일에 이를 자산관리자에게 지급하기로 한다.(4) 제1항 내지 제2항의 수수료 및 제3항의 비용은 업무위탁계약 제4조 제2항에 기재된
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방식에 따라 지급한다.(5) 이 계약이 해제 또는 해지되는 경우에는 그 효력이 발생하는 날까지 제1항 단서에 준하여 일할로 계산한 금액을 자산관리자에게 자산관리위탁수수료로 정산하여 지급한다.제 16 조 (선행조건)이 계약의 효력발생의 선행조건은 다음 각 호와 같다.1. 자산유동화법 제3조에 의하여 금융위원회에 유동화자산 양도계약 및 이 계약의 내용을 포함하는 자산유동화계획이 등록될 것2. 유동화자산 양도계약의 양도인이 자산유동화계획에 따라 위탁자에게 유동화자산을 양도한 사실이 금융위원회에 등록될 것3. 자산관리자가 정관, 등기사항전부증명서, 법인인감증명서, 기타 이 계약을 적법하게 체결, 이행하는 데 필요한 내부 승인 또는 수권에 관한 사항을 입증하는 것으로서 위탁자가 합리적으로 요구하는 서류를 제출할 것4. 이 계약의 체결 및 계약 내용의 이행에 관하여 필요한 모든 정부의 인ㆍ허가를 얻고 기타 필요한 모든 절차를 갖추었을 것5. 기타 위탁자가 신의성실의 원칙에 따라 자산관리업무와 관련하여 합리적으로 요구하는 서류를 자산관리자가 제출할 것제 17 조 (계약기간) 이 계약은 계약체결 즉시 효력을 가지며, 이 계약에서 달리 정한 경우를 제외하고 위탁자의 청산 또는 파산절차가 종료하는 시점에 효력을 상실하는 것으로 한다.제 18 조 (양도가능성)(1) 이 계약의 당사자는 이 계약이나 이 계약상의 권리 및 의무를 다른 당사자 전원의 서면에 의한 동의 없이는 제3자에게 양도할 수 없다. 다만, 기술보증기금이 요청하는 경우 자산관리자는 이 계약상의 권리 및 의무를 기술보증기금에 양도할 수 있으며, 위탁자는 이에 동의하기로 한다.(2) 이 계약 및 이 계약의 모든 약정, 조건은 이 계약 당사자들 및 그 각자의 승계인들을 기속하고 그들을 위하여 효력을 가진다.제 19 조 (통 지)이 계약상 발송이 요구되거나 허용되는 모든 통지는 다음 주소 또는 통지 및 기타 서류의 수령을 위해 각 당사자가 서면으로 지정한 기타 주소로 직접 교부하거나 또는 요금 선납의 등기우편, 팩시밀리 또는 전자우편으로 하여야 한다. 다만, 팩시밀리 또는 전자우편으로 송부하는 경우에는 그 수령을 확인하는 내용을 팩시밀리 또는 전자우편으로 받아야 한다.위탁자 2021기보제이차유동화전문 유한회사 주 소 : 서울 중구 을지로 82(을지로2가, 중소기업은행 내) 참 조 : 중소기업은행 수탁부 성제동 대리 전 화 : 02-729-7972 팩 스 : 0505-075-0867전자우편 : ibkabs@ibk.co.kr자산관리자 기술보증기금 주 소 : 서울 종로구 새문안로3길 30, 2층 참 조 : 벤처투자센터 김가영 차장 전 화 : 02-2280-4863 팩 스 : 0505-020-22929전자우편: 2292@kibo.or.kr 제 20 조 (준거법)이 계약은 대한민국 법에 의하여 해석되고 규율된다.제 21 조 (분쟁의 해결)이 계약의 체결, 이행 또는 이 계약의 위반과 관련한 분쟁에 대하여는 서울중앙지방법원을 제1심 관할법원으로 한다. 4. 기타 업무 (기타 업무수탁기관) - 해당사항 없음 3. 회계처리 등에 관한 사항 1. 회사가 적용할 회계처리기준 가. 2021기보제이차유동화전문(유)가 적용할 회계처리기준은 유동화전문회사 회계처리기준(2011.1.1)에 의거하여 작성합니다.(1) 목적 : 이 기준은 자산유동화에관한법률 제22조 제2항의 규정에 의거, 유동화전문회사의 회계처리와 재무보고에 통일성과 객관성을 부여함으로써 정보이용자에게 유용한 재무정보를 제공하기 위하여 필요한 사항을 정함을 목적으로 합니다.(2) 적용범위의 기준은 유동화전문회사가 정보이용자에게 재무정보를 제공하기 위하여 재무제표를 작성하는 경우에 적용합니다. 나. 이 기준에서 별도로 정하지 아니하는 사항의 회계처리는 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제13조 제1항 제2호에 의한 회계처리기준을 준용합니다.다. 자산유동화업무와 유사한 영업을 영위하는 법인은 업무의 특성에 따라 회계정보이용자에게 유용한 정보를 제공하기 위하여 이 기준 중 관련규정을 준용할 수 있습니다. 2. 유동화자산 등에 대한 회계처리방법
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가. 유동화자산의 취득원가 : 자산보유자와 유동화전문회사 간에 합의되고, 유동화전문회사가 그 대가를 부담한 금액으로서 취득부대비용을 포함한 금액으로 측정합니다. 나. 유동화자산의 평가기준(1) 재무상태표에 기재하는 자산보유자로부터 취득한 유동화자산의 금액은 당해 자산의 취득원가를 기초로 하여 계상합니다.(2) 유동화자산의 진부화, 물리적인 손상 및 시장가치의 급격한 하락 등의 원인으로 인하여 당해 자산의 회수가능액이 장부금액에 미달하고 그 미달액이 중요한 경우에는 이를 장부금액에서 직접 차감하여 회수가능액으로 조정하고, 장부금액과 회수가능액과의 차액은 동 자산에 대한 손상차손의 과목으로 하여 당기손실로 처리합니다. 다만, 손상된 자산의 회수가능액이 차기이후에 장부금액을 초과하는 경우에는 당해 자산이 손상되지 않았을 경우의 장부금액을 한도로 하여 그 초과액을 동 자산에 대한 손상차손환입의 과목으로 하여 당기이익으로 처리합니다.다. 수익인식의 기준유동화자산에 대한 이자수익은 기간의 경과에 따라 인식함을 원칙으로 합니다. 다만, 회수가능성의 정도에 따라 이를 달리 인식할 수 있습니다.(1) 회수가능채권에서 발생하는 이자수익은 실현가능성이 높으므로 미수수익으로 계상할 수 있으며, 회수불가능채권에서 발생하는 이자수익은 실현가능성이 낮으므로 미수수익으로 계상할 수 없습니다.(2) 회수불확실채권의 경우에는 과거의 경험률과 업계의 관행을 참조하여 미수수익계상기준을 정하고, 이를 매기 계속적으로 적용하여야 합니다. 라. 비용인식의 기준(1) 유동화자산에 대한 이자비용은 선순위사채 및 후순위사채 등과 관련하여 발생한이자비용으로 합니다. 후순위사채에 대한 이자비용은 원리금상환의무의 면제가 확정되기 전까지는 계약상의 최대발생가능액을 비용으로 계상하여야 합니다.(2) 수수료비용은 유동화자산과 관련하여 자산관리회사 등에 대하여 지급의무가 발생된 금액 등으로 합니다.(3) 기타일반관리비는 유동화전문회사의 관리와 유지를 위하여 발생하는 제비용으로 합니다. 3. 회사의 결산(이익배당)에 관한 사항 가. 회계연도(정관 제30조) (1) 회사의 회계연도는 매년 3월 1일, 6월 1일, 9월 1일, 12월 1일에 각 개시하여 같은 해 5월 말일, 8월 말일, 11월 말일, 그 다음해 2월 말일에 각 종료한다. (2) 제1항에도 불구하고 회사의 최초 회계연도는 회사의 설립 등기일에 개시하여 2022년 2월 말일까지로 하며, 그 이후의 회계연도에 대하여는 제1항을 적용한다. 나. 이익금의 계상 및 배당 (정관 제34조) (1) 각 회계연도의 이익금은 회사의 이익잉여금으로 계산하며, 상법 제462조의 규정에 불구하고 이익(대차대조표상의 자산에서 부채, 자본금 및 준비금을 공제한 금액을 말한다)을 초과하여 배당할 수 있다. (2) 회사는 사원에게 사원총회의 결의로 이익금의 배당을 실시할 수 있으며, 사원에 대한 이익금의 배당은 제2종 출자지분을 보유한 사원에 대하여만 실시한다. 다만, 제2종 출자지분을 보유한 사원은 회사가 발행하는 유동화증권의 원리금이 전부 상환되고, 제36조에서 명시한 기술보증기금에 대한 출연이 완료된 이후에 한하여 이익배당금을 지급받을 수 있다. 다. 기술보증기금에 대한 출연(정관 제36조) 회사는 유동화증권의 상환이 전부 완료된 후 각 사원의 출자금 및 청산에 소요될 것으로 예상되는 비용을 초과하는 잉여자산이 있을 경우 그 잉여자산의 범위에서 회사와 기술보증기금 사이에 체결되는 신용보증계약에서 정하는 바에 따라 기술보증기금에 출연한다. 라. 잔여재산의 분배(정관 제37조) (1) 회사의 해산에 따른 청산과정에서 잔여재산이 있는 경우에는 다음 각 호의 순서에 따라 분배하는 것을 원칙으로 한다. 1. 최초의 출자금에 해당하는 금액을 각 사원에게 출자좌수의 소유비율에 따라 분배한다. 2. 제1호에 따른 분배 이후의 잔여재산은 전부 제2종 출자지분을 보유한 각 사원에게분배한다. (2) 잔여재산의 분배에 관한 사항은 총사원의 동의가 없으면 변경할 수 없다. 4. 기 타 가. 유동화 자산에 대한 대손충당금 설정(1) 회수가 불확실한
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유동화자산에 대하여 합리적이고 객관적인 기준에 따라 대손설정률을 정하고, 이에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하여야 합니다. 이 경우 회수불확실채권은 회수불확실성의 정도별로 대손율을 달리 정할 수 있으며,그 비율은 특별한 사유가 없는 한 매기 계속적으로 적용하여야 합니다.(2) 회수불가능채권은 대손충당금과 우선적으로 상계하고, 대손충당금이 부족한 경 우에는 그 금액을 대손상각비로 처리합니다. Ⅱ. 자산보유자에 관한 사항 1. 자산보유자의 개황 자산보유자에 관한 사항의 세부내역은 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 제출일(2021. 08. 17)에 공시한 메리츠증권(주), 현대차증권(주) 및 아이비케이투자증권(주)의 사업보고서 또는 분ㆍ반기보고서(참조할 부분 면수 명시)를 참고하시기 바랍니다. DART URL : 메리츠증권(주) 반기보고서(2021.06) 현대차증권(주) 반기보고서(2021.06) 아이비케이투자증권(주) 반기보고서(2021.06) [메리츠증권(주)] 구 분 내 용 회 사 명 메리츠증권 주식회사 설립연월일 1973년 2월 24일 대 표 이 사 최알렉산더희문 본점소재지 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 15(전화번호: 02-785-6611) 목 적 사 업 1. 투자매매업2. 투자중개업3. 집합투자업4. 투자자문업5. 투자일임업6. 신탁업7.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제336조 제①항에 따른 각목의 업무 가. 1년 이내 만기가 도래하는 어음의 발행ㆍ할인ㆍ매매ㆍ 중개ㆍ인수 및 보증 나. 설비 또는 운전자금의 투ㆍ융자 다. 외자도입, 해외투자, 기타 국제금융의 주선과 외자의 차입 및 전대 라. 지급보증 마. 가목 내지 라목의 부수업무 자본금(출자금등) 776,179백만원(1주당 액면가액: 1,000원) 주요주주(출자자등) 메리츠금융지주 외 4인 (48.05%, 335,229,640주) 상장/등록여부 상장 신용등급(취득일) 외감여부 해당 감사의견 적정 (*) 자본금 및 주요주주는 2021년 06월 30일 기준임. [현대차증권(주)] 구 분 내 용 회 사 명 현대차증권 주식회사 설립연월일 1955년 7월 26일 대 표 이 사 최 병 철 본점소재지 서울 영등포구 국제금융로2길 28 (전화번호: 02-3787-2114) 목 적 사 업 ① 다음 각 호의 업무 영위를 목적으로 함.1. 자본시장과금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법"이라 한다)에 의한 다음 각목의 금융투자업무가. 투자매매업나. 투자중개업다. 집합투자업라. 신탁업마. 투자자문업바. 투자일임업2. 자본시장법 및 기타 금융관련 법령에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 금융업무3. 자본시장법에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 부수업무② 기타 관련 법령에 따라 인허가를 얻거나 등록ㆍ신고 후에는 해당업무를 모두 영위할 수 있음. 자본금(출자금등) 193,776백만원(1주당 액면가액 ; 5,000원) 주요주주(출자자등) 현대자동차(주) (25.59%, 8,065,595주)현대모비스(주) (15.81%, 4,983,200주)기아자동차(주) (4.56%, 1,438,449주) 상장/등록여부 상장 신용등급(취득일) 외감여부 해당 감사의견 적정 (*) 자본금 및 주요주주는 2021년 06월 30일 기준임. [아이비케이투자증권(주)] 구 분 내 용 회 사 명 아이비케이투자증권 주식회사 설립연월일 2008년 5월 29일 대 표 이 사 서 병 기 본점소재지 서울 영등포구 국제금융로 6길 11 (전화번호: 02-6915-5000) 목 적 사 업 1. 자본시장과 금융투자업에관한법률(이하 ‘자본시장법’)에 의한 다음 각 목의 금융투자업무 가. 투자매매업 나. 투자중개업 다. 집합투자업 라. 투자자문업 마. 투자일임업 바. 신탁업 2. 자본시장법 및 기타 금융관련 법령에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 금융업무 3. 자본시장법에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 부수업무 자본금(출자금등) 630,937백만원(1주당 액면가액 ; 5,000원) 주요주주(출자자등) 중소기업은행 (87.78%,