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업무로서의 금융자산의 처분 2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분 제2-5조의2(지배구조변경 제한) “갑”은 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제14조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우를 말한다. 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “갑”이 속한 상호출자제한기업집단은 “신세계”이다. 제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ①“갑”은 금융위원회등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 “본 사채”와 관련하여 양식의「사채관리계약이행상황보고서」를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다. ②제1항의「사채관리계약이행상황보고서」에는 “갑”의 외부감사인이「사채관리계약이행상황보고서」의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다. ③“갑”은 제1항의「사채관리계약이행상황보고서」에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다. ④ “을”은 사채관리계약이행상황보고서를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다. 제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다. ② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다. ③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다. ④ “갑”은 “본 사채” 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다. ⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘“본 사채”의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다. 제2-8조(발행회사의 책임) “갑”이 “본 계약”과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 “본 사채”권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다. 2. 사채관리계약에 관한 사항 당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융(주)와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다. 가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 [회 차 : 제136-1회 ] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 한국증권금융(주) 서울시 영등포구 국제금융로8길 10 주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 관리금액이 조정될 수 있습니다. [회 차 : 제136-2회 ] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 한국증권금융(주) 서울시 영등포구 국제금융로8길 10 주) 본 사채의
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발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 관리금액이 조정될 수 있습니다. 나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부 구 분 해당 여부 주주 관계 사채관리회사가 발행회사의 최대주주 또는 주요주주 여부 해당 없음 계열회사 관계 사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부 해당 없음 임원겸임 관계 사채관리회사의 임원과 발행회사 임원 간 겸직 여부 해당 없음 채권인수 관계 사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부 해당 없음 기타 이해관계 사채관리회사와 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부 해당 없음 다. 사채관리회사의 사채관리 실적 구분 실적 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 계약체결 건수 115건 125건 131건 117건 97건 계약체결 위탁금액 22조 2,190억원 24조 2,580억원 30조 440억원 29조 4,840억원 24조 3,770억원 주) 2021년 09월 22일까지 발행 완료된 건에 대한 사채관리계약 실적 라. 사채관리회사, 담당 조직 및 연락처 사채관리회사 담당조직 연락처 한국증권금융(주) 회사채관리팀 마. 사채관리회사의 권한("사채관리계약서 제4-1조, 제4-2조") "갑"은 발행회사인 (주)신세계를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다 제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. 1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청 2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청 3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의 4. 파산, 회생절차 개시의 신청 5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고 6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의 7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사 8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외) 9. 사채권자집회에서의 의견진술 10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항 ② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판 외의 행위를 할 수 있다. ③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판 외의 행위로서 이를 행할 수 있다. 1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등 2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등 ④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다. ⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로
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충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대 지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대 지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다. ⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다. ⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대 지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대 지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다. ⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다. ⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다. ⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다. ⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다. ⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다. 제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다. 1. “갑”이 “본 계약”을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우 2. 기타 “본 사채”의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우 ② 단독 또는 공동으로 ‘“본 사채”의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는
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비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. ③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘“본 사채”의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다. ④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다. ⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다. ⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다. 바. 사채관리회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제4-3조, 제4-4조") "갑"은 발행회사인 (주)신세계를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다 제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다. ② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다. ③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다. ④ “을”은 “갑”에게 “본 계약” 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다. ⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다. 제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, “본 계약”에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 “본 계약” 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다. ② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 “본 계약”상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다. ③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다. 사. 사채관리회사의 사임("사채모집위탁계약서 제4-6조") "갑"은 발행회사인
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(주)신세계를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다 제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “을”은 “본 계약”의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다. ② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다. ③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘“본 사채”의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. ④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다. ⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 “본 계약”상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다. 아. 기타사항사채관리회사인 한국증 권금융(주)는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 본 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
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IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) 공동대표주관회사 미래에셋증권(주), KB증권(주) 및 삼성증권(주)은 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 신고서등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.공동대표주관회사 미래에셋증권(주), KB증권(주) 및 삼성증권(주)은 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하도록 하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상 (자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하고 있습니다.다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 각사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 장에 기재된 분석의견은 미래에셋증권(주), KB증권(주) 및 삼성증권(주)의 기업실사과정을 통해 발행회사인 (주)신세계로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 본 사채의 주관사단이 투자자에게 본건 무보증사채 공모 투자여부에 관한 경영 및 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아닙니다. 또한 본 평가의견에 기재된 내용 중에는 예측정보가 포함되어 있으며, 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초 예측치와는 다른 결과를 가져올 수 있다는 점에 유의 하시기 바랍니다. 분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다. 1. 평가기관 구 분 증 권 회 사 (분 석 기 관) 회 사 명 고 유 번 호 공동대표주관회사 미래에셋증권(주) 공동대표주관회사 KB증권(주) 공동대표주관회사 삼성증권(주) 2. 평가의 개요 공동대표주관회사 미래에셋증권(주), KB증권(주) 및 삼성증권(주)은『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 공동대표주관회사 미래에셋증권(주), KB증권(주) 및 삼성증권(주)은 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다. 3. 기업실사 이행상황 (1) 기업실사 참여자[발행회사] 소속기관 부서 성명 직책 담당업무 (주)신세계 자금팀 안상우 팀장 자금조달 총괄 (주)신세계 자금팀 임우진 과장 자금조달 실무 [공동대표주관회사] 소속기관 부서 성명 직책 실사업무분장 주요경력 미래에셋증권(주) 기업금융본부 IB1팀 안성준 팀장 기업실사 총괄 기업금융업무 등 25년 미래에셋증권(주) 기업금융본부 IB1팀 박창길 부장 기업실사 책임 기업금융업무 등 10년 미래에셋증권(주) 기업금융본부 IB1팀 조아요 과장 기업실사 실무 기업금융업무 6년 KB증권(주) 기업금융3부 박정호 이사 기업실사 총괄 기업금융업무 등 19년 KB증권(주) 기업금융3부
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박세웅 이사 기업실사 책임 기업금융업무 등 22년 KB증권(주) 기업금융3부 이종훈 차장 기업실사 책임 기업금융업무 등 11년 KB증권(주) 기업금융3부 양현준 대리 기업실사 실무 기업금융업무 등 6년 KB증권(주) 기업금융3부 한정수 주임 기업실사 실무 기업금융업무 1년 삼성증권(주) 기업금융4팀 김태홍 팀장 기업실사 총괄 기업금융업무 20년 삼성증권(주) 기업금융4팀 김지은 이사 기업실사 책임 기업금융업무 16년 삼성증권(주) 기업금융4팀 정진욱 과장 기업실사 실무 기업금융업무 8년 삼성증권(주) 기업금융4팀 정장환 대리 기업실사 실무 기업금융업무 2년 (2) 기업실사 일정 및 실사내용 일 자 장 소 기업 실사 내용 및 확인자료 발행사본사 - 이사회 등 상법 절차 및 정관 등 검토- 무보증 회사채 발행 일정 협의- 실사 방식 및 일정 안내 평가회사본사 - 실사 사전요청자료목록 제공- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 산업 이해- 관련 Q 등 발행사본사 - 동사 사업 설명 브리핑- 재무관련 사항, 영업실적에 대한 실사 및 인터뷰 - 사업전망 및 기타사업부 및 종속회사에 대한 질의응답- 소송 및 법적 이슈 등에 대한 질의응답 - 관련 Q 등 평가회사본사 및발행회사본사 - 동사 공시서류(사업보고서 및 감사보고서 등) 검토- 외부 전문기관 자료 확인- 업계관련 자료 확인- 기타 세부사항 확인- 실사 추가 내역(자금조달 내역 등) 확인- 사업부별 주요 사항 질의응답- 투자위험요소 세부사항 체크- 증권신고서 내용의 검증 평가회사본사 - 이사회의사록, 원리금지급대행계약서, 인수계약서, 사채모집위탁계약서, 특수관계여부검토서, 증권신고서, 신용평가서 등 각종 계약서류 및 신고서류 최종 확인 (3) 실사 세부내용 및 검토자료 내역 - 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 보고서 참조 4. 평가의견가. 동사는 1955년 12월 9일 동화백화점으로 설립되어 1985년 8월 19일 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 지배회사인 (주)신세계는 보고기간 종료일 현재 백화점 13개점(별도법인 및 위탁운영 점포 포함)의 매장을 운영하고 있습니다. 한편 2011년부터 동사가 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사가 영위하는 사업으로는 백화점사업, 패션 및 라이프 스타일, 화장품 제조 및 도소매사업, , 부동산 및 여객터미널사업, 관광호텔사업, 면세점사업, 전자상거래사업, 미디어콘텐츠사업, 밴처캐피탈사업 등이 있습니다. 나. 동사의 영업수익성 추이를 살펴보면 동사의 연결기준 매출액은 2017년 이후 지속적인 매출 성장세에 힘입어 2018년 5조 1,857억원에서 2019년 6조 3,942억원으로 1조 2,085억원(23.31%) 증가한 바 있습니다. 다만, 2020년 COVID-19의 전세계적 확산 으로 대형 집객시설 기피 및 소비심리의 악화로 백화점 부문의 매출이 감소하였으며, 해외 관광객 유입 감소에 따른 관광수요 침체로 인해 면세점 및 호텔 부문의 매출이 악화되 며 2020년 연결기준 매출액은 4조 7,693억원으로 전년 대비 1조 6,249억원(-25.41%) 감소하였습니다. 다만 백신 접종 확대 및 대면 채널의 매출 회복 등에 힘입어, 2021년 반기 연결기준 매출액은 2조 7,153억원 으로 2020년 반기 연결기준 2조 2,113억원 대비 5,040억원(22.79%) 증 가 하였습니다. [동사 주요 영업수익성 추이] (단위: 백만원) 구분 2021년 반기 2020년 반기 2020년 2019년 2018년 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 당기순이익 매출총이익률 영업이익률 당기순이익률 자료: 동사 정기보고서 (연결기준) 동 사의 최근 안정성 비율 추이를 살펴보면, 2021년 반기 부채비율과 차입금의존도는 각각 대비 부채비율은 감소 , 차입금의존도는 소폭 증가 하였습니다. 동사는 고가의 상품을 직매입하는 면세사업 규모가 확대되면서 재고자산을 중심으로 한 자본투자가 커졌으며, 매장 리뉴얼, 신규 출점, 지분 인수 등의 투자 또한 이어져왔습니다. 그러나 에스에스지마켓 등의
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사업 양도와 신세계백화점 인천점 영업 종료에 따른 임차보증금 회수 등을 통해 차입금 증가폭을 제한해왔습니다. 2018년 호텔 리뉴얼 투자, 신규 사업을 위한 지분 취득( (주)신세계까사(舊 ( 주)까사미아 ), 계열사 지분 출자(신세계디에프) 및 인천공항 등 추가 면세사업 투자 등이 이어졌 으나, 2019년 인천공항 면세점 임차보증금 유동화로 약 2,500억원 수준의 현금 유입이 있었습니다. 다만, 2020년 대전 사이언스 콤플렉스 조성 사업 관련 투자가 지속되었으며, 회계상 자본으로 분류되었던 신종자본증권이(3,173억) 2020년 5월에 상환되며 차입금규모가 증가하는 모습을 보였습니다. 다만, 2021년 대전 사이언스 콤플렉스 조성 사업은 대전신세계 Art Science점으로 조성 완료되어 영업을 시작하였으며 , COVID-19로 인해 약화되었던 현금창출력이 회복되면서 부채비율 및 차입금의존도의 증가폭은 제한되고 있습니다. [동사 주요 안정성 비율 추이(연결기준)] (단위:백만원,%) 구 분 2021년 반기 2020년 반기 2020년 2019년 2018년 자산총계 자본총계 부채총계 총차입금 단기차입금 장기차입금 현금및현금성자산 부채비율 (%) 차입금의존도 (%) 자료 : 동사 정기보고서 주) 현금및현금성자산, 차입금의 경우 연결재무제표상 계정과목 수치 다. 동사의 현금흐름을 살펴보면 2021년 반기말 기준 현금및현금성자산은 4,671억원 으로 당사의 차입금 규모에 비해 현저히 유동성이 부족하다고 보여집니다. 그러나 2021년 반기말 기준 동사가 보유한 삼성생명보험 지분( 2021년 반기말 장부가액 기준 3,496억원 )과, 연결기준 대규모 유형자산 6조 7,442억원 및 투자부동산 5,994억원 등 보유자산 가치 등을 고려할 때 단기간 내에 심각한 유동성 위기 가능성은 낮다고 판단됩니다. [동사 현금흐름 현황(연결기준)] (단위:백만원) 구 분 2021년 반기 2020년 반기 2020년 2019년 2018년 기초현금및현금성자산 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 현금및현금성자산의순증가(감소) 외화표시 현금및현금성자산의환율변동 효과 기말현금및현금성자산 자료 : 동사 정기보고서 라. 동사는 금번 회사채 발행을 위하여 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 AA0의 신용등급을 부여받았습니다. 상기의 제반사항을 고려할 때 동사가 금번 발행하는 제136회 무보증사채의 원리금 상환은 무난하게 이루어질 것으로 판단되나 향후 대내외 환경 변화에 따라 원리금 상환의 확실성이 저하될 수 있습니다. 마. 투자자께서는 투자시에 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 사업보고서에 기재된 동사의 전반적인 현황, 산업 및 영업상의 위험요소, 재무구조 및 관계회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 고려하여 투자결정을 하시기 바랍니다. 바. 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니며 원리금 상환은 동사가 전적으로 책임을 부담합니다. 또한 본 사채의 공동대표주관회사인 미래에셋증권(주), KB증권(주) 및 삼성증권(주)은 원리금 상환과 관련하여 어떠한 책임도 지지 않으니 이점 유의하시기 바랍니다. "공동대표주관회사" : 미래에셋증권 주식회사 대표이사 최 현 만 "공동대표주관회사" : KB증권 주식회사 대표이사 김 성 현 "공동대표주관회사" : 삼성증권 주식회사 대표이사 장 석 훈
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II. 사업의 내용 ◆click◆『사업의 내용』 삽입 10002#*사업의내용*.dsl 4_01사업의내용(제조서비스업) 1. 사업의 개요 ■ 백화점사 업 - (주)신세계 회사는 고소득 계층이 밀집해 있는 상권을 주요 목표시장으로 삼아 전국에 총 13개 점포(위탁경영중인 신세계 아라리오점, ㈜광주신세계가 운영하는 신세계광주점, ㈜신세계동대구복합환승센터가 운영하는 신세계대구점, ㈜대전신세계가 운영하는 대전신세계 Art Science 포함 )를 운영하고 있으며, 고품격 이미지의 백화점으로서 입지를 강화하여 전 점포 지역 1번점을 달성하기 위해 노력하고 있습니다. 신세계 미래성장의 핵심 사업이 될 강남 증축과 센텀시티몰, 김해점, 하남점, 대구점의 성공적인 오픈으로 압도적 상권 1번점으로서의 위상을 더욱 공고히 하였으며, 이외에도 신규 프로젝트의 차질 없는 추진으로 새로운 도약을 위한 기반을 조성해 나가고 있습니다.회사는 모든 업무 프레임을 고객의 관점에서 판단하고 업의 본질인 고객, 상품, 브랜딩을 최우선의 가치로 삼으며 단순 유통기업을 넘어 고객의 삶 전반에 걸쳐 새로운 가치를 제공하는 것에 모든 역량을 집중한 결과 문화 ·패션 ·트렌드 등 유통 패러다임을 선도하는 대한민국 대표 백화점으로서의 입지를 더욱 견고히 다져나가고 있습니다. 한편 COVID-19의 유행으로 인한 전세계적인 팬데믹 속에서도, 이러한 기존점의 경쟁력 강화 및 성장, 지속적인 신규 점포 개발, 유통 패러다임을 선도하는 컨텐츠를 통해 위기에 대처하고 있습니다. 그 결과,2021년 반기 회사는 매출액 7,992억원, 영업이익은 1,086억원을 달성하였으며, 시 장점유율 역시 전년 동기 대비 +2% 오른 26%를 차지하고 있습니다. (시장점유율 자료는 통계청 및 당사자료를 토대로 산출하였으며, (주)신세계가 운영하는 백화점 외에 계열회사인 (주)광주신세계가 운영하는 신세계광주점, (주)신세계동대구복합환승센터가 운영하는 신세계대구점, 위탁운영중인 신세계 아라리오점 등을 포함하였습니다.) 또한 2021년 회사는 2,999억 수준의 투자를 계획하고 있으며, 이는 신규점 오픈, 복합시설개발 및 기존점 리뉴얼 등에 사용될 예정입니다. 투자재원은 내부유보자금 및 다양한 조달방법을 통해 충당할 예정입니다. 더불어 유통업의 한계를 뛰어넘는 브랜드 기업으로 도약하기 위해 브랜드 비즈니스 확장을 추진하고 있습니다. 코스메틱 편집 브랜드 '시코르'와 오프-프라이스 컨셉의 '팩토리 스토어'는 추가 출점을 통해 고객과의 접점을 확대하 여 지속성장의 기반을 닦아 나갈 것입니다. - (주) 신세계동대구복합환승센터 당사는 2012년 5월 2일 동대구복합환승센터 법인 설립 이후 대구광역시 동구 동부로 일대에 KTX, 철도, 터미널, 지하철, 버스 등 모든 전국망의 육상교통을 한 곳에서 환승하는 국내 최초 복합환승시설을 구축하였습니다. 동남권 교통의 허브 역할을 함과 동시에 새로운 라이프 스타일을 경험할 수 있는 하이엔드 쇼핑 시설인 백화점의 성공적인 오픈까지 이루어 내면서 동대구역을 상업, 문화, 업무시설 등이 복합된 핵심거점으로 재탄생시켰습니다. 당사는 대구 지역 별도법인 형태로 설립되어 운영되고 있으나, 모기업인 ㈜신세계와의 경영제휴계약 체결을 통해 모기업이 그동안 백화점의 경영 및 관리에 대해 구축한 경험과 Know-how를 그대로 제공받아 사업을 진행하고 있습니다. 모든 업무 프레임을 고객의 관점에서 판단하고 업의 본질인 고객·상품·브랜딩을 최우선의 가치로 삼으며 단순 유통기업을 넘어 고객의 삶 전반에 걸쳐 새로운 가치를 제공하는 것에 모든 역량을 집중한 결과 문화 ·패션 ·트렌드 등 유통 패러다임을 선도하는 대한민국 대표 백화점으로서의 입지를 더욱 견고히 다져나가고 있습니다. 고소득 계층이 밀집해 있는 상권을 주요 목표시장으로 운영하고 있으며, 고품격 이미지의 백화점으로서 입지를 강화하기 위해 지속적으로 노력하고 있습니다. 최근에는 상권 최초 글로벌 하이클래스 명품 콘텐츠 라인업을 완성하였으며 라이프 스타일 기반의 각종 MD 콘텐츠들도 지속적으로 강화한 결과 압도적인 대구
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지역 1번점 달성 및 영남 상권의 랜드마크로 자리매김하였습니다. 한편 작년부터 시작된 COVID-19의 확산은 특히 대구, 경북 지역에 집중적인 사회적 타격을 가져왔습니다. 당사 역시 위축된 지역사회 소비심리의 영향을 받았으나, 어려운 환경 속에서도 공정한 경쟁과 협력을 바탕으로 상생 경영을 실천하였으며, 유통 패러다임을 선도하는 컨텐츠를 통해 위기에 대처하고 있습니다. 그 결과 2021년 반기 매출액 1,096억원, 영업이익 188억원이라는 오픈 이후 최대 실적을 달성하였습니다. - (주) 대 전신세계 당사는 대전광역시에서 추진하고, 대전마케팅공사에서 시행하는 '대전엑스포 사이언스 콤플렉스 조성 민자유치사업'의 사업자로 선정되어 18년 5월 착공을 시작하였습니다. 당사는 지하 5층, 지상 43층 규모의 해당 복합시설을 '대전신세계 Art Science' 로 명명하고 21년 8월 오픈하였습니다. 대전신세계 Art Science 는 신세계백화점이 쌓아온 유통 데이터를 바탕으로 지역 상권에 최적화된 MD와 패션, 잡화, F, 식품관, 아카데미, 갤러리 등 신세계 만의 차별화된 컨텐츠를 선보이고 있습니다. 미래 기술과 우주를 주제로 다양한 콘텐츠를 경험할 수 있는 국내 최초사립과학관 '넥스페리움'과 예술품을 즐길 수 있는 문화공간 겸 대전 시내를 한 눈에 조망할 수 있는 193m 전망대 '디아트스페이스193', 메리어트 계열의 호텔 '오노마 대전 오토그래프 컬렉션' 등 차별화된 컨텐츠로 고객들에게 특별한 공간을 제공하고 있습니다.차별화된 컨텐츠에 더불어 신세계의 최대 강점으로 꼽히는 고급/차별화된 브랜드 확보를 통해, 대전신세계 Art Science'가 대전/충청권 지역의 지역 1번점으로 자리매김할 수 있도록 노력하겠습니다. ■ 패션 및 라이프스타일, 화장품 제조 및 도소매 (주 신세계 인터내셔날 국내 최대 규모의 유통 그룹인 신세계 그룹내 글로벌 종합생활문화기업으로서 ARMANI, CELINE 등 해외유명 패션 브랜드를 국내에 직수입하여 우량 유통채널을 통해 판매하고, VOV, G-CUT 등 여성복 및 캐주얼 브랜드, 라이프스타일 JAJU 브랜드를 기획, 유통하는 패션라이프스타일부문과 DIPTYQUE 외 해외 력셔리 및 VIDIVICI 외 자체 코스메틱 브랜드를 기획, 유통하는 코스메틱부문으로 사업을 전개하고 있습니다. 국내 패션, 화장품, 생활용품 시장은 종류와 유통채널에 따라 시장 조각화가 심한 편이며 각각의 브랜드마다 경쟁업체가 상이하여 객관적인 시장점유율을 산정하기가 어렵습니다. 또한 국내 소비시장의 동향을 살펴보면 삶의 질적 향상 욕구 증대, 글로벌화, 소비의 고급화, 양극화 현상이 가속 되고 있으며, 인터넷을 비롯한 패션잡지, 채널 등 매체의 영향이 증대되면서 소비자들의 성향은 더욱 다양화, 세분화 되고 있습니다. 특히 가치를 부여하거나 만족도가 높은 소비재는 과감히 소비하고, 가치가 없거나 낮은 소비재에는 철저하게 가성비를 따지는 소비 패턴인 가치소비가 활성화 되면서, 고가이지만 가심비가 높은 프리미엄 상품, 가성비가 뛰어난 저가 상품이 함께 각광을 받을 수 있게 되었습니다. 따라서 1인가구 증가와 여성의 경제활동 참가 증가, 고소득층이 이끄는 가치소비 트렌드에 따라 패션, 화장품, 생활용품 시장의 수혜가 기대되고 있습니다. 이에 대응하여 고품질에 프레스티지하고 럭셔리한 고가 브랜드를 전개하는 동시에 가격 대비 성능이 우수하고 실용성이 뛰어난 가성비 우위의 브랜드를 전개함으로써 유니크하고 차별화된 상품 수입과 제품의 공급에 노력하고 있습니다. 2021년 당사는 ' 글로벌 종 합 컨텐츠 회사'로의 도약을 위해 끊임없이 도전하고 혁신 할 것입니다. 먼저 선택과 집중을 통해 기존 비즈니스의 체질 개선으로 각 사업부문별 수익성 극대화를 도모할 것입니다. 특히 디지털 비지니스의 성장을 위해 온라인 채널인 'SI빌리지'를 럭셔리 이미지와 플랫폼 경쟁력 확보를 완성해 나가도록 하겠습니다. 또한 지난해 인수한 스위스 명품 스킨케어 브랜드와 같은 공격적인 브랜드 포트폴리오 확보를 통해 미래 성장동력을 적극적으로
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확보하겠습니다. 당사의 비약적인 성장은 새로운 비즈니스에 대한 과감한 시도의 결과였던 만큼 앞으로도 신규 사업을 적극적으로 확대하고 해외 비즈니스 역시 강화해 나가도록 하겠습니다. 또한 지금까지 방식에 안주하지 않고 브랜드 리빌딩과 다양한 비지니스 포맷 도입을 통해 중장기적인 경영체질 개선을 추진하고, 코로나 상시 대응체계를 바탕으로 사전 리스크를 대처 및 해소하도록 하겠습니다. 이러한 '변화와 도전'을 통하여 글로벌 종합생활문화 기업으로서 지속적으로 성장해 나갈 것입니다. - (주)신세계톰보이 회사는 의류제품을 제조 및 판매하는 패션사업에 주력 하고 있습니다. 패 션사업은 감각과 시대의 가치를창조하는 이미지 산업으로서 단순한 제조업과 달리 소비자의 감성과 욕구를 디자인에 반영하여 고감도의 마케팅 전략으로 완성되는 산업입니다 의류소비시장은 점차 삶의 질적 향상 욕구 증대, 글로벌화, 소비의 고급화, 양극화 현상이 가속 되고 있으며, 인터넷을 비롯한 패션잡지, 채널 등 매체의 영향이 증대되면서 소비자들의 성향은 더욱 다양화, 세분화 되고 있습니다 회사는 빠르게 변화하는 경영환경 및 경기여건에 맞는 유연한 영업전략을 수립, 실행해 나가는데 초점을두고 각 부문의 비효율적인 부분을 개선, 정리하는 등 수익성있는 사업구조를 갖추는데 매진하고 있습니다. 또한 미래성장에 대한 지속적인 투자와 효율적인 사업운영을 위하여 노력하고 있습니다. 회사는 브랜드컨셉 리뉴얼과 이미지 제고를 위한 마케팅에 중점을 두고 있으며, 우수 유통망 개발과 품질 안정에 주력하고 있습니다. 또한 아이템별 전문 소싱처 발굴로 원가 경쟁력을 제고하고 합리적인 가격 및 할인율 정책으로 고객만족과 수익성 제고를 위해 노력하고 있으며, 현장 영업활동 강화를 통한 고객서비스 개선, 소셜 미디어 및 모바일앱 개발 등 트랜드에 맞는 마케팅 활동을 통한 판매전략을 펼치고 있습니다. 그 결과, 보고기간 종료일 현재 전국 백화점 및 대리점 등에서 139개의 매장을 운영하고 있으며, 2021년 반기 매출액은 542억원, 영업이익은 16억원 을 달성하였습니 다. 회사는 미래 성장 동력을 지속적으로 발굴할 것입니다. 신사업 기회를 적극 모색, 추진할 것이며, 소싱 역량의 확대 및 고도화를 위하여 국내외 소싱업체를 다변화함은 물론, 신규 해외 소싱처도 지속적으로 발굴하여 원가절감 및 buying power를 강화하는 등 수익성, 효율성 제고에 더욱 박차를 가할 것입니다.또한, 수익성과 트랜드를 고려하여 지속적인 성장과 안정적인 수익률을 유지할 수 있는 경쟁력이 강화된브랜드 포트폴리오 재정립을 추진할 것입니다. ■ 부동산 및 여객터미널사업 - (주)신세계센트럴시티(부동산) 회사는 서 울 강남 핵심지역에 위치하고 있으며 지하철 3,7,9호선이 교차하고 터미널 및 지하상가 등으로국내 최고수준의 유동인구를 확보하고 있습니다, 또한 높은 구매력을 지닌 배후상권을 확보하고 있으며 이러한 입지적 강점을 이용하여 단지내 백화점, 터미널, 호텔, 주차장 등으로 구성된 대형 복합건물인 센트럴시티빌딩을 소유하여 경영하고 있습니다. 이러한 단지내에는 신세계백화점 강남점 등 주요 테넌트가 입점해 있으며, 호남선터미널을 운영하고 있습니다.사업장의 시설현황은 반포동에 위치한 토지와 건물로 토지는 17,893평을 사업장 면적으로 소유하고 있으며, 장부금액기준으로 1조 6,680억원입니다. 반포동 토지위에 위치한 센트럴시티 건물은 당사의 소유인 센트럴시티 복합건물과 서울시 소유인 반포천 복개건물이 있으며, 건물의 총 연면적은 102,988평 규모로 건물내에서 임대사업과 터미널 사업을 영위하고 있습니다.회사는 이러한 우수한 경쟁력을 바탕으로 임대사업을 주사업으로 영위하고 있으며, 2021년 반기 임대사업 매출은 62,808백만원 으로 총 매출의 60% 규모입니다. 또한 임대사업에서 가장 중요한 부분중에 하나인 공실율은 수년간 zero를 유지하고 있으며, 백화점 등 주요시설에 대한 합리적인 임대차 계약을 통해 임대수익이 꾸준히 성장세를 이루고 있습니다.호남선터미널의 매표수익 또한 안정성을 확보하고 있고
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단지내의 유동인구의 집객에 대한 시너지 효과를 발휘하고 있습니다. 2021년 반기 기준 매출액은 3,120백만원이며, 2020년 코로나19로 사회적거리두기가 시행되면서 다중이용시설 방문객 감소로 인해 대중교통 이용율은 감소하여 터미널 이용수요 또한 다소 위축되고 있습니다. -서울고속버스터미널(주) 서울고속버스터미널(주)는 서울의 관문으로서 2,500여개의 상가와 경기,충청,강원,경상권 45개 노선에 일 1,300여회 의 고속버스가 운행하고 있으며, 해당노선에 당일 배송이 가능한 고속버스 소화물 운송을 담당하는 전국 최대의 고속버스터미널입니다. 서울의 중심인 서초구 반포동 일대 대지면적 26,351평, 건물 연면적 33,487평의 대단위 사업부지에 세워진 복합건물로 지하철 3,7,9호선이 복합환승되며, 전국 지 방도시를 연결하는 고속버스가 운행되는 국내최고의 교통의 중심지입니다. 회사는 여객자동차 터미널운영 및 부동산 임대 업을 주사업으로 영위하고 있으며 지하1층, 지상 10층 규모의 본관과 부속상가, 업무편익동으로 대합실, 승하차장, 상가, 사무실등 복합건물을 운영하고 있으며,특히 2020년 1층과 지하층을 중심으로 대규모 환경개선을 완료하여 쾌적하고 현대적인 시설로 탈 바꿈하 였 습니다. 전세계적인 코로나의 영향속에서 여행객수는 감소하였으나 방역안전과 수익성 향상 노력으로 2021년 반기 영업실적 으로는 총매출 216억원 , 영업이익 19억원 을 달성하였습니다. 터미널 운영으로 인한 터미널수익은 2020년 기준 연간 119억원이고 고속버스 승객은 연간 약 700만명으로 일평균 약 30,000명의 고객들이 터미널을 이용하고 있습니다. 또한 전국 버스 연계망을 활용한 당일소화물 택배 서비스(제로데이택배)를 운영하고 있습니다. 당사는 앞으로도 트랜드에 맞는 MD 환경개선 사업을 지속적으로 추진하고 고객에게 쾌적한 공간을 제공하며 수익성개선에 노력할 것입니다. ■ 관광호텔사업 -(주)신 세계센트럴시티(호텔) 회사는 서울의 중심지역 중 선호도가 가장 높은 서초구 반포동 일대에 자리잡고 있는 'JW Marriott 호텔 서울' 을 소유하고 있으며, 'JW Marriott 호텔 서울'은 세계 최대의 호텔 체인 중 하나인 미국 메리어트 인터내셔널의 최상급 브랜드로 위탁 운영되는 특1급 호텔로 서 지하5층, 지상34층 규모에 379개 객실, 7개의 식음 영업장과 7개의 연회장 및 휘트니스를 보유하고 있으며, 고객들에게 5성급 럭셔리 경험을 제공하고 있습니다. ' JW Marriott 호텔 서울'은 2000년 7월 26일 완공되었고 Marriott 호텔 운영 계약을 체결하여 2000년 9월 1일에 개관하였 습니다. 2018년에는 객실 및 식음업장을 포함하는 호텔 전체 시설의 대수선 공사를 마치고 최고급 럭셔리 호텔로 재오픈하여 서울시내 대표 호텔로서의 입지를 더욱 견고히 다져나가고 있습니다.한편, 호텔산업은 경기변동 및 환율의 영향이 있고 세계 경기, 유행성 전염병으로 인한 국가간의 이동 수요의 영향을 받습니다. 최근 COVID-19 팬데믹의 영향으로 전세계적으로 호텔 산업이 둔화되는 속에 차별화된 서비스와 경쟁력있는 상품 개발을 통해 2021년 반기 매출액은 전년동기 대비 69억 증가한 293억을 달성하였습니다. 또 한 , 회 사 는 2021년 8월 대전신세계 Art Science에 171개 객실, 3개 식음업장과 연회장, 휘트니스와 실내수영장을 보유한 신규 호텔 '호텔오노마 대전 오토그래프 컬렉션'을 개관하였습니다. '호텔오노마'는 독자적 브랜드로 대전 및 충청권 고객들에게 5성급 서비스를 제공하고 있습니다. ■ 면세점사업 - (주)신세계디에프 및 (주)신세계디에프글로벌 신세계면세점은 신세계그룹의 관광, 서비스 전문 계열사인 (주)신세계조선호텔을 통해 2012년 부산의(주)파라다이스면세점을 인수합병하면서 면세시장에 진출하였습니다. 부산 시내면세점을 시작으로2014년 김해국제공항, 2015년 인천국제공항에 사업권을 획득하면서 사업영역을 확장하여 출국장면세점운영경험을 쌓았습니다. 신세계그룹은 신세계조선호텔의 면세사업부를 통해
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운영되던 신세계면세점을 더욱 투명하고 전문적으로 영위하기 위해 2015년 면세 전문 독립법인인 (주)신세계디에프를 설립하였습니다. (주)신세계디에프는 면세사업이 가진 유통업과 관광업의 복합적인 특성을 명확히 이해하여 2015년 서울시내 면세사업권을 획득하였고, 2016년 명동점을 성공적으로 개점하여 운영하고 있습니다. 또한 이러한 역량을 인정받아 2016년 12월 서울시내 사업권(강남점, 2018년 7월 개점), 2017년 6월 인천국제공항 제2여객터미널 사업권(2018년 1월 개점)을 연이어 획득하며 최단기간 내 공항 및 시내를 아우르는 면세사업의 포트폴리오를 완성하였고, 2018년 6월 인천국제공항 제1여객터미널 화장품 및 명품, 탑승동 사업권(2018년 8월 개점)을 추가로 획득하며 인천공항 최대 사업자로 올라섰습니다. 면세업은 유통업과 관광업, 특허사업이 결합된 형태의 사업 구조로 일반 유통업과는 달리 시장 진입장벽이 높아, 과거의 국내 면세시장은 오랜기간 신규 사업자의 시장 진입이 없었으며 상위 2개사의 독과점 형태로 고착화된 구조였습니다. 그러나 최근 수년간 외국인 해외여행 및 명품 수요 증가로 관광 시장이 활성화됨에 따라, 면세점 매출이 증가하며 급격한 시장의 변화를 겪고 있습니다. 회사도 이러한 변화를 인지하여, 국내 최고 유통그룹의 노하우로 빠르게 성장하고 있습니다. 산업의 특성상, 정부의 규제와 관광시장, 국제정세 등에 많은 영향을 받지만 유통 대기업의 일원으로서 그룹의 역량을 다해 차별화된 면세점을 만들기 위해 노력해 오고 있습니다.그러한 결과, 신세계면세점은 최근 3년(2018~2020)간 시장점유율 16%, 18%, 18%을 기록, 빠른 성장세를 보이며 국내 면세산업 3강 체제를 성공적으로 구축하였습니다. 또한 2021년 상반기에는 21%를 기록하며 지속적으로 성장하고 있습니다. 한편, 회사는 미래 성장을 위한 지속적인 확장 및 시장 점유율 확대를 위해 노력하고 있습니다. 시시각각변하는 고객 니즈에 대응하여 마케팅 역량을 집중시켜 매출 성장기반을 다지며, 국내외 유명브랜드 및 신세계면세점만의 고유브랜드를 확충해나갈 계획입니다. ■ 가구 소매업 (주)신세계까사(舊 ( 주)까사미아) 2018년 신세계그룹에 편입된 당사는 지난 3년간 전방위적 투자를 기반으로 유통망과 조직체 계를 재정비하며 브랜드 경쟁력을 키웠습니다. 19년부터 오프라인 유통망을 적극 확대한 것에 이어, 지난해에도 약 20여 개의 신규매장을 오픈해 고객 접점을 대폭 늘리고 삼성전자, 스타벅스 등 타 업종과의 협업을 통해 차별화된 매장 서비스를 선보였습니다. 또 지난해 첫 선을 보인 라이프스타일 전문 온라인 플랫폼 '굳닷컴(guud.com)'을 런칭하여 기존 업계에서는 보기 힘들었던 새로운 온라인 유통 채널이라 평가 받으며, '커머스'라는 새로운 개념을 도입하여, 밀레니얼 세대를 겨냥한 차별화된 콘셉트와 마케팅 을 통해 성공적으로 시장에 안착했습니다. 한편, 회사는 올해 지속가능 경영에도 속도를 내고 있습니다. 지난 3년간 (주)신세계까사(舊 ( 주)까사미아 는 미세먼지 저감에 동참하고자 반포 한강공원 일대에 '까사미아 숲'을 조성하고 불필요한 종이 사용 절감을 위해 영수증을 간소화하는 등 사회공헌 활동을 활발히 추진해왔습니다. 올해는 환경 자원 사용을 최소화하는 쇼핑백, 포장재 등을 새롭게 도입하고 친환경 자재를 활용한 제품을 더욱 폭넓게 선보이는 등 환경 친화적 변화에 투자를 아끼지 않을 예정입니다. ■ 미디어 콘텐츠 사업 - (주)마인드마크 당사는 2020년 4월 27일 법인설립 이후 미디어 콘텐츠 기획 및 제작 등의 미디어 콘텐츠 산업을 영위하고 있습니다. 당 사는 국내시장 선점을 위해, 온라인/모바일을 기반으로 콘텐츠 소비, 경험을 무제한으로 제공하면서 소비자 일상의 시간을 점유해 나갈 것입니다. 또한 K 콘텐츠에 대한 관심과 수요가 증가하고 있는 해외시장을 겨냥하 여, 과감한 콘텐츠 제작투자를 시도할 것입니다. 이를 위해, 당사는 미디어콘텐츠 산업의 기본은 가장 중요한 IP 확보에 집중할 것입니다. 자체적으로 IP
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발굴/ 개발, 판매체계를 구축하여 IP를 비즈니스화 할 것입니다. 채널 다변화와 글로벌 회사의 OTT 비즈니스 진출 등 시장의 트렌드 변화에 따른 글로벌 네트워크를 형성하여 글로벌 OTT향 전략도 적극 추진할 계획입니다. 또한, 미디어를 기반하여 라이프스타일을 제안하는 미디어 커머스 사업도 검토 중에 있습니다. - 실크우드(주) 당사는 2015년 2월 10일에 설립되었으며, 영화 및 방송용 미디어 콘텐츠 기획 및 제작을 주업으로 하고 있습니다. 당사의 대표작으로는 MBC 드라마 '시간', '특별근로감독관 조장풍',SBS 드라마 '힙합왕- 나.스.나.길', JTBC 예능 싱포유 등이 있습니다. 당사는 당사가 보유한 인적자원(작가,기획PD)과 신인작가 양성을 위한 작가커뮤니티 운영 및 자체 공모전을 진행하여 자체제작 역량을 강화하고 해외판권을 확보하여 수익성을 증대할 것입니다.또한 웹소설 웹툰등의 다양한 IP를 확보하여 콘텐츠로 제작하는 IP 발굴,개발,판매 체계의 순환 구조를구축하여 IP 비즈니스화를 실현해 나갈 것입니다. - (주)스튜디오329 당사는 2016년 7월 4일에 설립되었으며, 콘텐츠 제작 및 배급/유통을 주업으로 하고 있습니다. 당사의 대표작으로는 Youtube Premium 드라마 ‘탑매니지먼트’, Netflix 드라마 '인간수업' 등이 있습니다. 당사는 차별화된 기획 능력을 보유하고 있습니다. 따라서 독창적인 아이템 선정 및 기획/개발을 통한 오리지널 IP 개발 및 보유가 가능합니다. 또한 기존의 웹소설, 웹툰 등 IP의 기획/개발을 통한 해외 판매가 가능합니다. 당사는 글로벌 표준에 맞는 안정된 제작 능력을 보유하고 있습니다. 이미 유튜브프리미엄, 넷플릭스 등 해외 OTT에 드라마를 제작 납품해왔고, 이는 회사의 안정된 수익 보장을 가능하게 합니다. 이후에는 케이블, 지상파, 해외 OTT 등 판매 채널을 다각화하고, 계속하여 기획개발력을 통한 드라마 제작은 물론 기획안 해외 판매를 동시 진행함으로써 수익의 극대화를 추구해 나갈 것입니다. ■ 벤처캐피탈사업 - (주)시그나이트파트너스 당사는 2020년 7월 1일 신규 설립한 법인으로, 벤처회사 투자 등의 벤처캐피탈 사업을 영위하고 있습니다. 벤처캐피탈사업은 (1) 투자재원 조달 (2) 벤처기업 등에 투자 (3) 인수합병(M), 상장(IPO), 구주매각 등을 통한 회수를 사업구조로 가지고 있습니다. (1) 투자재원 조달시장에서 재원조달이 전반적으로 정책자금에 큰 비중을 두고 있으며, 이러한 출자사업이 지속될 것으로 전망하고 있습니다. 이외에도 기관투자자로부터도 재원조달이 이뤄지고 있습니다.당사는 정책자금, 기관투자자로부터 재원을 조달하여 펀드를 결성할 계획입니다.(2) 벤처기업 등에 투자당사는 인적네트워크와 투자 경력을 토대로 성장 가능성이 높은 벤처업체를 발굴, 심사, 평가하여 투자를 진행할 예정입니다. 이 후 벤처업체에 성장을 지원함으로써 긍정적인 산업 생태계 구축에 기여하고자 합니다.(3) 인수합병(M), 상장(IPO), 구주매각 등을 통한 회수벤처캐피탈사업 특성상 투자 이후에 회수하는데 장기간이 소요되는 만큼 당사는 현재까지 회수를 통한 영업수익을 발생시키고 있지는 않습니다. 하지만 다양한 회수전략을 통해 이익을 취하고자 합니다.당사는 2020년 7월 ㈜에이블리코퍼레이션 투자를 시작으로 9월 Entireworld, 12월 Grab에 투자함으로써 투자회사의 역할을 수행하고 있습니다. 또한 모태펀드의 출자를 받아 2020년 12월 500억원 규모의 벤처투자조합 「스마트신세계시그나이트투자조합」을 결성하였으며 올해 9월에는 300억원 규모의 「스마트신세계포커스투자조합」을 결성하였습니다. 당사는 VC업계 및 산업계 경력을 보유한 운용인력을 통해 미래 라이프스타일을 혁신하는 스타트업을 발굴 및 투자하고 있습니다. 뿐만 아니라, 향후에도 지속적인 조합 결성, 투자, 회수 등을 통해 벤처투 생태계 조성에 노력을 지속할 것입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 사업부문별 요약 매출현황 (단위 : 백만원) 구 분 회사명 매출형태 제 65 기 반기 제 64
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기 반기 제 64 기 제 63 기 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비 율 백화점 (주)신세계(주)신세계동대구복합환승센터 (주)대전신세계 외 상품매출 기 타 소 계 패션 및 라이프스타일,화장품 제조 및 도소매 (주)신세계인터내셔날(주)신세계톰보이 외 상품/제품매출 기 타 소 계 부동산 및 자동차여객터미널업 (주)신세계센트럴시티서울고속버스터미널(주) 임대/매표매출 기 타 소 계 관광호텔업 (주)신세계센트럴시티(호텔)센트럴관광개발(주) 객실/식음료매출 기 타 소 계 면세점사업 (주)신세계디에프(주)신세계디에프글로벌 외 상품매출 기 타 소 계 가구소매업 (주)신세계까사(舊 ( 주)까사미아 상품/제품매출 기 타 소 계 전자상거래업 (주)신세계몰 상품/제품매출 기 타 소 계 미디어콘텐츠사업 (주)마인드마크 상품/제품매출 기 타 소 계 벤처캐피탈사업 (주)시그나이트파트너스 상품/제품매출 기 타 소 계 기타/내부거래 제거 ▲149,383 ▲ ▲139,524 ▲ ▲277,829 ▲ ▲323,463 ▲ 합 계 나 . 주요 제품, 서 비 스 등 종속회사를 포함한 각 사업부문별 매출액 및 매출 비중은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 품 목 회사명 매출액 매출액 (비율) 매출총이익 매출총이익 (비율) 백화점 의류 등 (주)신세계(주)신세계동대구복합환승센터(주)대전신세계 외 패션 및 라이프스타일, 화장품 제조 및 도소매 의류화장품 등 (주)신세계인터내셔날(주)신세계톰보이 외 부동산 및 여객터미널업 임대료 등 (주)신세계센트럴시티(부동산)서울고속버스터미널㈜ 관광호텔업 객실료 등 (주)신세계센트럴시티(호텔)센트럴관광개발(주) ▲ ▲ 면세점사업 의류 등 (주)신세계디에프(주)신세계디에프글로벌 외 가구소매업 가구 등 (주)신세계까사(舊 ( 주)까사미아 전자상거래업 의류 등 (주)신세계몰 미디어콘텐츠사업 영상제작물등 (주)마인드마크실크우드(주) ▲49 벤처캐피탈사업 기타금융투자업 등 (주)시그나이트파트너스 기타/내부거래 제거 ▲149,383 ▲ ▲ ▲ 합 계 3. 원재료 및 생산설비 가. 영업용 설비 현황 (1) 국 내 (단위 : 백만원,㎡) ※ 신규 지점 등의 설치계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다. 구 분 회사명 사업장명 소 재 지 토 지 건 물 합 계 비 고 장부가액 임차면적 장부가액 임차면적 장부가액 임차면적 백화점사업 (주)신세계 본점 서울 중구 소 유 타임스퀘어점 서울 영등포구 소유/임차 강남점 서울 서초구 임 차 마산점 경남 마산시 소유/임차 경기점 경기 용인시 소 유 센텀시티점 부산 해운대구 소 유 의정부점 경기 의정부시 임 차 김해점 경상남도 김해시 임 차 하남점 경기 하남시 임 차 대전스타일마켓 대전 동구 임 차 분더샵청담 서울 강남구 소유/임차 기타 서울 등 소유/임차 소 계 (주)신세계동대구복합환승센터 대구점 대구시 동구 소유/임차 소 계 (주)대전신세계 대전점 대전시 유성구 임차 기타 대전시 동구 등 임차 소 계 임차 패션 및 라이프스타일, 화장품 제조 및 도소매 (주)신세계인터내셔날 의류,화장품 등 서울 강남구 등 소유/임차. 소 계 (주)신세계톰보이 국내패션 등 경기도 파주시 등 임차 소 계 임차 부동산 및 여객자동차 운송업 (주)신세계센트럴시티(부동산) 신세계센트럴시티 서울 서초구 소 유 소 계 서울고속버스터미널(주) 서울고속버스터미널 서울 서초구 소유/임차 소 계 관광호텔업 (주)신세계센트럴시티(호텔) 신세계센트럴시티 서울 서초구 소 유 소 계 면세점사업 (주)신세계디에프 명동점 서울 중구 소유 인천공항2터미널점 인천 중구 임차 강남점 서울 서초구 임차 인천공항1터미널점 인천 중구 임차 소 계 (주)신세계디에프글로벌 부산점 부산 해운대구 임차 소 계 가구소매업 (주)신세계까사(舊 ( 주)까사미아 서울 지점 등 서울시 강남구 등 소유/임차 부산 지점 등 부산시 중구 등 소유/임차 경기 지점 등 경기도 파주 등 소유/임차 기타 광주 서구 등 소유/임차 소 계 미디어 사업 (주)마인드마크 기타 서울 강남구 등 임차 소 계 실 크 우드(주) 기타 서울 중구 등 임차 소 계
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(주)스튜디오329 드라마 관련 사무실 서울 마포구 등 임차 기타 서울 성동구 등 임차 소 계 벤처캐피탈 사업 (주)시그나이트파트너스 기타 서울 강남구 등 임 차 소 계 (2) 신규 지점 등의 설치계획 구 분 회사명 점 포 명 개점(예정)시기 비 고 백화점사업 (주)신세계 울 산 미 정 자 가 (주)인천신세계 송 도 미 정 자 가 (주)대전신세계 대 전 2021년 임차/자가 패션 및 라이프스타일, 화장품 제조 및 도소매 (주)신세계인터내셔날 Della Lana 외 임차매장Swiss Perfection 외 임차매장 2021년 임 차 가구소매업 (주)신세계까사(舊 ( 주)까사미아 DP동래, DP안산 외 2021년 임 차 ※ (주)대전신세계의 대전신세계 Art Science의 경우 2021년 8월 오픈하여 운영 중에 있습니다. ※ 신규 지점 등의 설치계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다. 나. 기타 영업용 설비 (단위 : 백만원, ㎡) 구분 회사명 설비 소재지 토 지 건 물 합 계 비고 장부가액 임차면적 장부가액 임차면적 장부가액 임차면적 의류제조/판매 및 수출입업 (주)신세계인터내셔날 제1물류센터 경기도 여주시 임차 제2물류센터 경기도 여주시 임차 제3물류센터 경기도 여주시 임차/소유 소계 의류제조 및 판매업 (주)신세계톰보이 용인1,2물류센터 경기도 용인시 임차 소계 면세점사업 (주)신세계디에프 동아물류센터 인천시 중구 임차 은산물류센터 인천시 중구 임차 소 계 가구 소매업 (주)신세계까사(舊 ( 주)까사미아 물류센터 경기도 용인시 소유 물류센터 경상남도 외 임차 소계 다.설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (1) 진행중인 투자 (단위 : 억원) 구 분 회사명 구 분 투자 대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 비 고 백화점사업 (주)신세계 신 설 신규점 핵심상권 판매시설 신설을 통한 수익 확대 지배회사 합 계 ※ 투자계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다. ) 향후 투자계획 (단위 : 억원) 구 분 회사명 계 획명 칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비 고 자산형태 금 액 2021년 2022년 2023년 백화점사업 (주)신세계 신설 자가,임차 판매시설 확충을 통한장기적 수익기반 구축 지배회사 보완 자가,임차 (주)신세계동대구복합환승센터 신설 자가 주요종속회사 보완 자가 (주)대전신세계 신설 자가 보완 자가 소 계 패션 및 라이프스타일,화장품 제조 및 도소매 (주)신세계인터내셔날 신설 자가,임차 판매시설 확충을 통한장기적 수익기반 구축 주요종속회사 보완 자가,임차 소 계 부동산, 자동차여객운송업 (주)신세계센트럴시티(부동산) 신설 자가 복합쇼핑몰에 걸맞는 인프라구성을통한 고객만족도 제고 주요종속회사 보완 자가 서울고속버스터미널(주) 신설 자가 안전 및 영업 환경개선을 통한수익기반 구축 주요종속회사 보완 자가 소 계 관광호텔업 (주)신세계센트럴시티(호텔) 보완 자가 면세점사업 (주)신세계디에프 신설 자가,임차 판매시설 확충을 통한 수익기반 구축 주요종속회사 보완 자가,임차 (주)신세계디에프글로벌 보완 임차 소 계 가구소매업 (주)신세계까사(舊 ( 주)까사미아 신설 자가,임차 판매시설 확충을 통한 수익기반 구축 주요종속회사 합 계 ※ 투자계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다 4. 매출 및 수주상황 [ 지배회사의 내용 ] ■ 백화점사 업 - (주)신세계 가 . 매출형태별 실적 (단위 : 백만원, %) 구분 2021년 반기 2020년 반기 2020년 2019년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 상품 및 제품매출 기타 합계 나. 국내/외 매출실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 2021년 반기 2020년 반기 2020년 2019년 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 수 출 내 수 합 계 다. 판매경로 생산자 ⇒ 신세계 ⇒ 소비자 라. 판매방법 및 조건 회사는 상품 판매를 주판매방법으로 하고 있으며, 소비자가 현금, 상품권, 신용카드 및 외상판매 등으로 결제하고, 신용카드 결제는 신용카드 회사에 대금을 청구한 날로부터 2~3일(영업일 기준)이내에 회사
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계좌로 입금되고 있습니다. 마. 판매전략 당사는 미래 성장을 위한 확고한 기반을 조성하며 대형 프로젝트를 수행, 컨텐츠 발굴, 경영 체질의 획기적인 개선을 통하여 수익성을 확보하고 있습니다. 또한 다양한 소싱처 개발을 통한 차별화 강화, 현장 영업활동 통한 고객서비스 개선, 소셜 미디어 트랜드 및 스마트폰앱 개발 등의 시대 트렌드에 맞는 마케팅 활동을 통한 판매전략을 펼치고 있습니다. [ 주요 종속회사의 내용 ] ■ 백화점사 업 - (주)신세계동대구복합환승센터 가 . 매출형태별 실적 (단위 : 백만원,%) 매출형태 2021년 반기 2020년 반기 2020년 2019년 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비 율 상품매출 임대수익 기타수익 소 계 나. 국내/외 상품 매출 내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 2021년 반기 2020년 반기 2020년 2019년 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비율 매출액 구성비 수 출 내 수 합 계 다. 판매경로 생산자 ⇒ 신세계동대구복합환승센터 ⇒ 소비자 라. 판매방법 및 조건 회사는 상품 판매를 주판매방법으로 하고 있으며, 소비자가 현금, 상품권, 신용카드 및 외상판매 등으로 결제하고, 신용카드 결제는 신용카드 회사에 대금을 청구한 날로부터 2~3일(영업일 기준)이내에 회사 계좌로 입금되고 있습니다. 마. 판매전략 당사는 미래 성장을 위한 확고한 기반을 조성하며 대형 프로젝트를 수행, 컨텐츠 발굴, 경영 체질의 획기적인 개선을 통하여 수익성을 확보하고 있습니다. 또한 다양한 소싱처 개발을 통한 차별화 강화, 현장 영업활동 통한 고객서비스 개선, 소셜 미디어 트랜드 및 스마트폰앱 개발 등의 시대 트렌드에 맞는 마케팅 활동을 통한 판매전략을 펼치고 있습니다. - (주)대전신세계 가 . 매출형태별 실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 2021년 반기 2020년 반기 2020년 2019년 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비율 매출액 구성비 상품매출 임대수익 기타수익 소 계 ※ (주)대전신세계의 대전신세계 Art Science의 경우 2021년 8월 오픈하여 운영 중에 있습니다. 나. 국내/외 상품 매출 내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 2021년 반기 2020년 반기 2020년 2019년 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비율 매출액 구성비 수 출 내 수 합 계 ※ 2021년 8월 오픈 예정으로, 현재 영업 중이 아닙니다. ■ 패션 및 라이프스타일, 화장품 제조 및 도소매 - (주 신세계 인터내셔날 가 . 매출형태별 실적 (단위 : 백만원, %) 구분 2021년 반기 2020년 반기 2020년 2019년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 상품 및 제품매출 기타 합계 나. 국내/외 매출실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 2021년 반기 2020년 반기 2020년 2019년 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 수 출 내 수 합 계 다. 판매경로 및 판매방법 (1) 판매조직 [패션라이프스타일부문] 패션 및 라이프스타일 부문의 패션라이프스타일부문은 해당팀의 Buyer 등이 상품 매입에서부터 영업업무까지 같이 수행하고 있으며 브랜드별 특성에 따라 영업조직을 별도로 운영하는 팀도 있습니다. 국내패션부문은 사업부별로 영업조직을 별도로 운영하고 있으며 브랜드별 특성에 따라 해당팀 내에서 영업업무까지 수행하는 팀도 있습니다. [코스메틱부문] 코스메틱부문은 사업부별로 영업조직을 별도로 운영하고 있으며 브랜드별 특성에 따라 해당팀 내에서 영업업무까지 수행하는 팀도 있습니다. (2) 판매 경로 및 판매방법 ㄱ. 판매경로별 매출액 비중 당사는 주로 백화점과 대형마트, 면세점 등을 통해 판매가 이루어 지고 있습니다. 2021년 반기말 기준 각 판매경로별 매출액 비중은 다음과 같습니 다. (단위 : 백만원, %) 구 분 매 출 액 비 중 비 고 백화점 대형마트 면세점 기타 합 계 ㄴ. 유통망 현황 (2021년 06월 30일 기준) (단위 : 개) 구 분 브랜드명 백화점 대형마트 면세점 기타 계 패션 및 라이프스타일부문 ARMANI DIESEL
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MARNI UGG CELINE CHLOE GAP LARDINI VOV G-CUT ILAIL JAJU 기타 코스메틱 부문 LA PERVA HOURGLASS BYREDO DIPTYQUE HERMES MEMO DS POIRET VIDIVICI YUNJAC LOiViE 총 계 (3) 판매 전략 당사는 유통망 확대, 유통채널 다변화, 신규사업 진출을 통한 외형확대와 신규 브랜드의 발굴과 확보를 통한 시장경쟁력 강화, 판매 및 할인율 재정립 등을 통하여 수익성을 제고하고 있습니다. 또한 다양한 소싱처 개발을 통한 원가경쟁력강화, 현장 영업활동 강화를 통한 고객서비스 개선, 소셜 미디어 트랜드 및 스마트폰앱 개발 등의 시대 트렌드에 맞는 마케팅 활동을 통한 판매전략을 펼치고 있습니다. - (주)신세계톰보이 가 . 매출형태별 실적 (단위 : 백만원, %) 구분 2021년 반기 2020년 반기 2020년 2019년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 상품 및 제품매출 기타 합계 나. 국내/외 상품 매출 내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 2021년 반기 2020년 반기 2020년 2019년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 구성비 매출액 구성비 수 출 내 수 합 계 다. 판매경로 및 판매방법 (1) 판매조직 영업조직을 별도로 운영하고 있으며, 해당팀 내에서 영업업무를 수행하고 있습니다. (2) 판 매경로별 매출액 비중 및 유통망 현황 (2021년 06월 30일 기준) (단위: 개, 백만원, %) 구 분 브랜드 (매장수) 매출액 비중 비 고 백화점 외 스튜디오 톰보이(115), 코모도(19) 대리점 스튜디오 톰보이(5) 합 계 스튜디오 톰보이(120), 코모도(19) (3) 판매방법 및 조건 ⓛ 백화점 외 : 전국에 134개 의 백 화점 및 상설점 매장을 운영하고 있습니다. 백화점 및 상설점별로 계약상의 차이는 있으나 당월 판매분에 대한 결제를 익월말일 현금결제를 원칙으로 하고 있으며, 백화점 및 상설점의 경우 중간관리자와 별 도 용역계약을 체결하여 운영하고 있습니다. ② 대리점 : 전국 에 5개 의 매장을 운영하고 있으며, 대리점은 본사의 출고, 판매 및 재고관리에 의해 운영 되고 있습니다. 대금 회수 조건은 현금으로 10일 단위 입금을 원칙으로 하고 있습니다. 4) 판매전략 당사는 브랜드컨셉 리뉴얼과 이미지 제고를 위한 마케팅에 중점을 두고 있으며, 우수 유통망 개발과 품질 안정에 주력하고 있습니다. 또한 아이템별 전문 소싱처 발굴로 원가 경쟁력을 제고하고 합리적인 가격 및 할인율 정책으로 고객만족과 수익성 제고를 위해 노력하고 있으며, 현장 영업활동 강화를 통한 고객서비스 개선, 소셜 미디어 및 모바일앱 개발 등 트랜드에 맞는 마케팅 활동 을 통한 판매전략을 펼치고 있습니다. ■ 부동산 및 여객터미널업 (주 신세계센 트 럴시티(부동산) 가. 매출형태별 실적 (단위 : 백만원, %) 구분 2021년 반기 2020년 반기 2020년 2019년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 부동산/임대/매표 기 타 합 계 나. 국내/외 상품 매출 내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 2021년 반기 2020년 반기 2020년 2019년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 구성비 수 출 내 수 합 계 다. 판매경로 및 판매방법 (1)판매방법 및 조건 회사는 부동산 임대를 통한 서비스 제공이 주판매 방법이며, 소비자가 현금, 신용카드등으로 결제하고 있습니다. 또한 입점 매장에 대한 임대료 및 관리비는 대부분 대금을 청구한 날로 부터 약 8일 이내에 회사의 계좌로 입금 되고 있습니다. (2) 판매 전략 회사는 영업면적에 대한 MD개편을 통한 쇼핑공간의 다양성 확보, 트렌드에 맞는 마케팅 활동등을 통해 시장경쟁력을 강화하고 있습니다. 또한 고객의 다양한 라이프스타일을 제공하기 위한 프로모션 활동의 강화, 새로운 컨텐츠개발등을 통해 수익성을 제고 하는 판매전략을 펼치고 있습니다. 서울고 속버스터미널(주) 가. 매출형태별 실적 (단위 : 백만원, %) 구분 2021년 반기 2020년 반기 2020년 2019년
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매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 부동산/임대/매표 기 타 합 계 나. 국내/외 상품 매출 내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 2021년 반기 2020년 반기 2020년 2019년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 구성비 수 출 내 수 합 계 다. 판매경로 및 판매방법 (1) 판매방법 및 조건 회사는 터미널 매표 및 부동산 임대를 통한 서비스 제공이 주판매 방법이며, 소비자가 현금, 신용카드등으로 결제하고 있습니다. 또한 입점 매장에 대한 임대료 및 관리비는 대부분 대금을 청구한 날로 부터 약20일 이내에 회사의 계좌로 입금 되고 있습니다. (2) 판매 전략 회사는 영업면적에 대한 MD개편을 통한 쇼핑공간의 다양성 확보, 트렌드에 맞는 마케팅 활동등을 통해 시장경쟁력을 강화하고 있습니다. 또한 고객의 다양한 라이프스타일을 제공하기 위한 프로모션 활동의 강화, 새로운 컨텐츠개발등을 통해 수익성을 제고 하는 판매전략을 펼치고 있습니다. ■ 관광호텔 업 - (주)신세계센트럴시티(호텔) 가. 매출형태별 실적 (단위 : 백만원, %) 구분 2021년 반기 2020년 반기 2020년 2019년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 객실/식음료 기 타 합 계 ※ 2019년 3월 1일 ㈜신세계센트럴시티가 센트럴관광개발 ㈜를 흡수합병하여 합 병이후 실적을 작성하였습니다. 나. 국내/외 상품 매출 내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 2021년 반기 2020년 반기 2020년 2019년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 수 출 내 수 합 계 ※ 2019년 3월 1일 ㈜신세계센트럴시티가 센트럴관광개발 ㈜를 흡수합병하여 합 병이후 실적을 작성하였습니다. 다 . 판매경로 및 판매방법 (1) 판매조직 판매조직(Sales Marketing)은 객실 및 연회 판촉을 위한 Sales Center와 Wedding Center, Reservation 부서로 구성되어 있습니다. (2) 판매경로 등 호텔사업부문은 객실 해외판촉망과 국내판촉망을 통해 판매를 진행하고 있으며, 식음서비스는 객실을 이용하는 고객층과 국내 내수 고객을 대상으로 식음 기획부서에서 다양한 식음료 프로모션을 통해 차별화된 서비스를 제공하고 있습니다. (3) 판매전략 호텔사업부문은 기존 판매방식에 그치지 않고 합리적인 내부시스템의 도입, 질적 부문을 해치지 않는 효과적인 비용절감과 새로운 마케팅 기법을 통해 경쟁력 있는 호텔산업으로의 실속경영을 통한 매출신장을 기대하고 있습니다. - 센 트 럴관광개발(주) ※ 2019년 3월 1일 ㈜신세계센트럴시티가 센트럴관광개발 ㈜를 흡수합병하여 센트럴관광개발 ㈜ 는 2019년 3월 25일 계열제외되었습니다. ■ 면세점사업 -(주)신세계디에프 가. 매출형태별 실적 (단위 : 백만원, %) 구분 2021년 반기 2020년 반기 2020년 2019년 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비율 매출액 비율 상품매출 기 타 합 계 나. 국내/외 상품 매출 내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 2021년 반기 2020년 반기 2020년 2019년 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비율 매출액 비율 수 출 내 수 합 계 다. 판매경로 및 판매방법 (1) 판매조직 영업 및 온라인담당 부서에서 판매업무를 담당하고 있으며 마케팅담당 부서에서는 판촉활동을 수행하고 있습니다. (2) 판매경로 등 고객의 매장방문, 여행사와 가이드 활용 및 온라인몰 등을 통해 판매가 이루어지고 있습니다. (3) 판매전략 빅데이터를 활용하여 고객 유형(개인 및 단체)을 분석하고, 이를 통한 맞춤형 마케팅 활동을 펼치고 있습니다. -(주)신세계디에프글로벌 가. 매출형태별 실적 (단위 : 백만원, %) 구분 2021년 반기 2020년 반기 2020년 2019년 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비율 매출액 비율 상품매출 기 타 합 계 나. 국내/외 상품 매출 내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 2021년 반기 2020년 반기 2020년 2019년 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비율 매출액 비율 수 출 내 수 합 계 다.
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판매경로 및 판매방법 (1) 판매조직 영업 및 온라인담당 부서에서 판매업무를 담당하고 있으며 마케팅담당 부서에서는 판촉활동을 수행하고 있습니다. (2) 판매경로 등 고객의 매장방문, 여행사와 가이드 활용 및 온라인몰 등을 통해 판매가 이루어지고 있습니다. (3) 판매전략 빅데이터를 활용하여 고객 유형(개인 및 단체)을 분석하고, 이를 통한 맞춤형 마케팅 활동을 펼치고 있습니다. ■ 가구소매업- (주)신세계까사(舊 ( 주)까사미아) 가. 매출형태별 실적 (단위 : 백만원, %) 구분 2021년 반기 2020년 반기 2020년 2019년 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비율 매출액 비율 상품매출 기 타 합 계 나. 국내/외 상품 매출 내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 2021년 반기 2020년 반기 2020년 2019년 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비율 매출액 비율 수 출 내 수 합 계 다. 판매경로 및 판매방법 (1) 판매조직 영업 및 온라인담당 부서에서 판매업무를 담당하고 있으며 영업전략 부서에서는 판촉활동을 수행하고 있습니다. (2) 판매경로 등 구분 판매경로 특성 직접판매경로 직영점 직영매장에서 최종소비자에게 직접 판매 쇼핑몰 온라인 인터넷쇼핑몰을 통해 최종소비자에게 판매 백화점 백화점에 입점한 직영매장에서 최종소비자에게 판매 간접판매경로 대리점 대리점 사업자에게 공급된 제품을 대리점에서 최종소비자에게 판매 (3) 판매전략 - 새로운 라이프 스타일 제안 당사는 고객에게 끊임없이 새로운 라이프 스타일을 제안하고, 자사에서 개발한 홈퍼니싱 제품을 직영점의 코디네이터들이 새로운 느낌으로 제시하는 한편, 직영점의 공간연출을 통해 더 높은 삶의 질을 시각적으로 보여주는 판매전략을 유지하고 있습니다. ■ 전 자 상거래업 - (주)신세계몰 ※ 2019년 3월 1일 ㈜이마트몰이 ㈜신세계몰을 흡수합병하여 ㈜ 신세계몰은 2019년 3월 25일 계열제외되었습니다. ■ 미디어 사업 - (주)마인드마크 가. 매출형태별 실적 (단위 : 백만원, %) 구분 2021년 반기 2020년 반기 2020년 2019년 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비율 매출액 비율 상품매출 기 타 합 계 나. 국내/외 상품 매출 내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 2021년 반기 2020년 반기 2020년 2019년 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비율 매출액 비율 수 출 내 수 합 계 다. 판매경로 및 판매방법 (1)판매 경로 당사는 콘텐츠를 기획 및 제작하여 공급하는 것을 주요 사업으로 진행하고 있어 일반 제조기업과는 달리 별도의 판매를 위한 영업부, 직매장, 지점, 영업소 및 사업소 등이 존재하지 않습니다.따라서 콘텐츠 판매 등은 각 프로젝트 담당 부서 및 사업팀이 직접 담당하고 있습니다. (2) 판매방법 방송영상물의 경우 지상파 방송사 및 PP등 국내의 플랫폼사는 작가와 작품계약 체결 후 완성된 시놉시스와 4회분의 대본을 가지고 방송국과 사전 협의를 통해 제작하고 있습니다. 글로벌 OTT 플랫폼 사는 완성된 대본으로 계약을 체결하여 사전제작 형태의 콘텐츠를 제작하고 있습니다.또한 기타 광고 영상의 경우 광고주의 요청에 의거 영상물을 기획 및 제작하여 투입되는 원가를 고려하여 광고주와 최종 협의 후 가격을 결정합니다. 라. 판매전략 방송영상물의 경우 기획 단계에서 국내와 글로벌 판매를 병행하고 있습니다. 국내 판매는 국내 방송사와의 협의를 통해 맞춤형 콘텐츠를 공급하고 글로벌 판매로 해외 OTT 플랫폼사와의 강력한 네트워크를바탕으로 진행하고 있으며 국내의 편성의 밸런스를 유지하고자 합니다.기타 광고 영상의 경우 당사가 보유한 다양한 유통망과 네트워크를 통해 경쟁우위를 확보하는 판매전략을 유지하고 있습니다. - 실크우드(주 가. 매출형태별 실적 (단위 : 백만원, %) 구분 2021년 반기 2020년 반기 2020년 2019년 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비율 매출액 비율 상품매출 기 타 합 계 나. 국내/외 상품 매출 내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 2021년 반기 2020년 반기 2020년 2019년 매출액 비 율
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매출액 비 율 매출액 비율 매출액 비율 수 출 내 수 합 계 다. 판매경로 및 판매방법 (1) 판매 경로 당사는 콘텐츠를 기획 및 제작하여 공급하는 것을 주요 사업으로 진행하고 있어 일반 제조기업과는 달리 별도의 판매를 위한 영업부, 직매장, 지점, 영업소 및 사업소 등이 존재하지 않습니다. 따라서 콘텐츠 판매 등은 각 프로젝트 담당 부서 및 사업팀이 직접 담당하고 있습니다. 2) 판매방법 방송영상물의 경우 지상파 방송사 및 PP등 국내의 플랫폼사는 작가와 작품계약 체결 후 완성된 시놉시스와 4회분의 대본을 가지고 방송국과 사전 협의를 통해 제작하고 있습니다. 글로벌 OTT 플랫폼 사는 완성된 대본으로 계약을 체결하여 사전제작 형태의 콘텐츠를 제작하고 있습니다.또한 기타 광고 영상의 경우 광고주의 요청에 의거 영상물을 기획 및 제작하여 투입되는 원가를 고려하여 광고주와 최종 협의 후 가격을 결정합니다. 라. 판매전략 방송영상물의 경우 기획 단계에서 국내와 글로벌 판매를 병행하고 있습니다. 국내 판매는 국내 방송사와의 협의를 통해 맞춤형 콘텐츠를 공급하고 글로벌 판매로 해외 OTT 플랫폼사와의 강력한 네트워크를바탕으로 진행하고 있으며 국내의 편성의 밸런스를 유지하고자 합니다.기타 광고 영상의 경우 당사가 보유한 다양한 유통망과 네트워크를 통해 경쟁우위를 확보하는 판매전략을 유지하고 있습니다. - (주)스튜디오 329 가. 매출형태별 실적 (단위 : 백만원, %) 구분 2021년 반기 2020년 반기 2020년 2019년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 상품매출 기 타 합 계 나. 국내/외 상품 매출 내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 2021년 반기 2020년 반기 2020년 2019년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 수 출 내 수 합 계 다. 판매경로 및 판매방법 (1) 판매 경로 당사는 콘텐츠를 기획 및 제작하여 공급하는 것을 주요 사업으로 진행하고 있어 일반 제조기업과는 달리 별도의 판매를 위한 영업부, 직매장, 지점, 영업소 및 사업소 등이 존재하지 않습니다.따라서 콘텐츠 판매 등은 각 프로젝트 담당 부서 및 사업팀이 직접 담당하고 있습니다. (2) 판 매방법 방송영상물의 경우 지상파 방송사 및 PP등 국내의 플랫폼사는 작가와 작품계약 체결 후 완성된 시놉시스와 4회분의 대본을 가지고 방송국과 사전 협의를 통해 제작하고 있습니다. 글로벌 OTT 플랫폼 사는 완성된 대본으로 계약을 체결하여 사전제작 형태의 콘텐츠를 제작하고 있습니다.또한 기타 광고 영상의 경우 광고주의 요청에 의거 영상물을 기획 및 제작하여 투입되는 원가를 고려하여 광고주와 최종 협의 후 가격을 결정합니다. 라. 판매전략 방송영상물의 경우 기획 단계에서 국내와 글로벌 판매를 병행하고 있습니다. 국내 판매는 국내 방송사와의 협의를 통해 맞춤형 콘텐츠를 공급하고 글로벌 판매로 해외 OTT 플랫폼사와의 강력한 네트워크를바탕으로 진행하고 있으며 국내의 편성의 밸런스를 유지하고자 합니다. 기타 광고 영상의 경우 당사가 보유한 다양한 유통망과 네트워크를 통해 경쟁우위를 확보하는 판매전략을 유지하고 있습니다. ■ 벤처캐피탈사업 - (주)시그나이트파트너스 가. 매출형태별 실적 (단위 : 백만원, %) 구분 2021년 반기 2020년 반기 2020년 2019년 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비율 매출액 비율 상품매출 기 타 합 계 나. 국내/외 상품 매출 내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 2021년 반기 2020년 반기 2020년 2019년 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비율 매출액 비율 수 출 내 수 합 계 다. 판매경로 및 판매방법 (1)판매 경로 당사는 벤처캐피탈 사업으로 기타금융투자업을 주요 사업으로 하고 있습니다. 일반 제조기업과는 달라 별도의 판매조직이 존재하지 않습니다. 따라서 벤처캐피탈 사업은 투자총괄부서가 투자대상 업체를 발굴 심사 평가 투자 등을 담당하고 있습니다. (2) 판 매방법 당사는 별도의 판매방법은 없으며, 인수합병(M), 상장(IPO), 구주매각 등을 통한 투 자금을 회수하는
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방법이 있습니다. 라. 판매전략 당사는 별도의 판매전략이 없습니다. 인수합병(M), 상장(IPO), 구주매각 등을 통한 투 자 금액을 회수하는 전략으로 당사의 영업수익을 얻고자 합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시장위험과 위험관리(연결기준) (1) 자본위험관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 2020년과 변동이 없습니다. (2) 금융위험관리 1) 금융위험요소연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름이자율위험을 포함하고 있습니다. 전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다. 2) 위험회피활동 가. 외화위험회피 환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 기능통화에 대한 환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있으며, 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 환위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 자산 부채 당반기말 전기말 당반기말 전기말 USD EUR 기타통화 합 계 연결실체는 주로 USD, EUR의 통화 대비 원화의 가치 변동 위험에 노출되어 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 상기 자산, 부채에 적용되는 환율이 10% 변동시 법인세비용차감전 순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 USD 통화 효과 EUR 통화 효과 기타 통화 효과 당반기말 전기말 당반기말 전기말 당반기말 전기말 10% 상승시 손익변동 10% 하락시 손익변동 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채만을 대상으로 하였으며, 당반기말 현 재 통화스왑을 통하여 환율이 고정된화폐성 자산 및 부채는 제외하였습니다. 당반기말 현재 연결실체는 외화사채의 원금 및 이자 등의 환율변동으로 인한 미래현금흐름의 변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑계약을 체결하였으며, 통화스왑계약의 공정가치로 평가한 금액은 금융손익으로 처리하였습니다 (주석 32, 33 참조). 나. 가격위험회피 연결실체는 전략적 목적 등으로 상장 및 비상장주식(기타포괄손익-공정가치측정지분상품 및 당기손익-공정가치측정지분상품)에 투자하고 있습니다. 연결실체는 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며 당반기말 및 전기말 현재 출자지분의 시장가치는 각각 486,829백만원 및 백만원입니다(주석 7, 8 참조).또한 연결실체가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSPI주가지수에 속해 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 상장주식의 주가가 10% 증가 및 감소할 경우 당반기와 전기 세전 기타포괄손익의 변동은 각각 45,927백만원 및 34,783백 만원입니다. 다. 이자율위험회피 연결실체의 이자율위험은 대부분 단기차입금 및 장기차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름이자율위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 현금성자산으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다. 또한, 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 공정가액이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 연결실체는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를
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계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율 변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다. 당반기말 현재 이자율스왑거래로 인하여 변동이자부 차입금으로 인한 중요한 이자율위험은 없습니다. 3) 신용위험 전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다. 4) 유동성위험전기말과 비교하여 당반기 중 연결실체의 사채의 발행 및 장기차입금의 조달을 제외하고 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다. 2. 파생상품 등 거래현황 (연결기준) 연결실체는 외화매입채무 등의 환율변동위험을 회피하기 위한 목적으로 통화선도거래를 체결하였으며, 차입금 및 사채의 환율변동위험을 회피하기 위한 목적으로 통화스왑거래를 체결하였습니다. 또한 관계기업인 에스에스지닷컴의 주주간계약에 따른 매수청구권을 풋옵션으로 인식하고 있습니다(주석 42 참조). 당반기말 및 전기말 현재 파생상품과 관련된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 파생상품자산 위험회피수단으로 지정되고 위험회피에 효과적인 파생상품 통화스왑 위험회피회계로 지정되지 않은 매매목적 파생상품 통화스왑 합 계 파생상품부채 위험회피수단으로 지정되고 위험회피에 효과적인 파생상품 이자율스왑 통화스왑 소 계 위험회피회계로 지정되지 않은 매매목적 파생상품 통화선도 풋옵션 통화스왑 소 계 합 계 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발활동 [ 지배회사의 내용 ] 국내외 유통산업 조사 및 연구, 패션 트랜드 및 소비자 구매성향을 분석하고 의 류 /식품 등 상품안전성에 대한 성분 분석을 위한 개발비로 사용하고 있습니다. 가. 연구개발 담당조직 : MD기획팀, MD운영팀, MD개발팀, 상품과학연구소 나. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 2021년 반기 2020년 반기 2020년 2019년 연구개발비용 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 다. 연구개발 실적 (1) MD기획팀, MD운영팀, MD개발팀 - 국내외 유통산업 조사 및 연구 분석, 패션 트랜드 및 소비자 구매성향 분석 (2) 상품과학연구소 - 의류, 식품 등 상품성분 분석 - 신규입점 상품 사전 안전성 검사 - 위생 점검 (푸드코트, 식당가, 즉석조리, 소분실 종사자 등 대상) - 안전성 검사 (야채류잔류농약검사, 수산물안전성검사, 유해색소검사 등) - 위생, 상품안전성에 대한 표준제시 [ 주요 종속회사의 내용 ] ■ 패션 및 라이프스타일, 화장품 제조 및 도소매 - (주 신세계 인터내셔날 각 사업부문 별 디자인에 필요한 개 발비로 사용하고 있습니다. 가. 연구개발 담당조직 : 디자인센터, 상품전략센터, 상품개발실 JAJU패 션디자인실 , 코스메틱 디자인실 나. 연구개발비용 : 연구개발 비용은 각 사업부문별 디자인에 필요한 샘플비 등에 대하여 비용처리하고 있습니다. (단위 :백만원) 구 분 2021년 반기 2020년 반기 2020년 2019년 경상연구개발비 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 다 . 연구개발실적 : 국내외 패션트랜드 조사, 정보분석, 제품개발 - (주 신 세 계톰보이 연구개발비용은 의류업체 특성상 샘플구입이나 패턴제작 등의 디자인 개발비 로 사용하고 있습니다. 가. 연구개발 담당조직 톰보이디자인센터, 코모도디자인실 나. 연구개발비용 (단위 :백만원) 과 목 2021년 반기 2020년 반기 2020년 2019년 경상연구개발비 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 다. 연구개발실적 국내외 패션트랜드 조사, 정보분석, 제품개발 ■ 가구 소매업 : (주)신세계까사(舊 ( 주)까사미아 연구개발비용은 국내외 트렌드 조사, 정보분석, 제품개발 등으로 사용하고 있습니다. 가. 연구개발 담당조직 상품담당(가구MD, 소품MD), 디자인담당 (가구디자인팀) 나. 연구개발비용 (단위 :백만원 ) 과 목 2021년 반기 2020년 반기 2020년 2019년 경상연구개발비
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연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 다. 연구개발실적 국내외 패션트랜드 조사, 정보분석, 제품개발 7. 기타 참고사항 회사는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 시장 및 판매방법의 특징, 사업의 계속성 등을 고려한 영업부문별 경영성과를 적절히 반영할 수 있도록 백화점사업(신세계, 동대구복합환승센터, 대전신세계), 패션 및 라이프스타일, 화장품 제조 및 도소매 사업 (신세계인터내셔날,신세계톰보이), 면세점사업(신세계디에프, 신세계디에프글로벌) , 부동산 및 여객터미널업(신세계센트럴시티(부동산),서울고속버스터미널), 관광호텔업(신세계센트럴시티(호텔)), 가구소매업 (주)신세계까사(舊 ( 주)까사미아 ), 미디어콘텐츠사업(마인드마크 등), 벤처캐피탈사업(시그나이트파트너스)으 로 세분화하였습니다. ■ 백화점사 업 (1) 산업의 특성 백화점은 대형판매시설을 통해 다양한 상품구성과 차별화된 고객서비스를 제공함으로써 첨단 유행을 선도하는 업태입니다. 판매시설 이외에도 식당가, 시네마, 문화센터 등 서비스 시설 및 다양한 문화강좌와 각종 이벤트로 도시 생활의 큰 부분을 차지하고 있습니다. 이러한 특징은 최근 개발되고 있는 복합쇼핑몰 등에서 더욱 두드러지게 나타나고 있습니다.백화점은 통상 고객이 내점하여 소비행위가 이루어지기 때문에 입지산업의 특성을 보이고 있습니다. 소재한 입지의 상권규모, 교통환경, 경쟁점포 현황, 접근성 및 주차시설 확보 등 다양한 입지여건이 각 점포 및 기업의 경쟁역량을 결정하는 주요한 요소이며, 기 확보된 영업점포의 경우 경쟁점 출점을 제외하고는 입지여건 변동에 따른 위험 변동성은 낮습니다.또한 부지확보 및 건축 인테리어 등에 상당한 시간과 자금이 소요될 뿐 아니라 신규 출점시 기존점포의 견제, 판촉비 부담 등으로 초기 진입비용이 타 업태에 비해 높은 편입니다. 백화점업계는 지방 소재 중견기업들이 외환위기를 전후로 상당수가 사업을 철수하면서 M 활발히 이루어졌고, 이후 상위업체 중심으로 신규 출점 및 증축이 이루어져 왔습니다. 이처럼 전국 네트워크를 갖춘 대형백화점을 중심으로 한 과점시장이 형성되고 있어, 상권 내 Leading Store로의 집중도가 심화되고 있습니다. 향후에도 중소 백화점의 인수/합병 및 경영제휴 등을 통한 시장 재편현상은 지속될 것으로 예상됩니다 또한 고객들의 다양한 니즈를 충족시켜 다른 유통업태들과 차별성을 강조하는 형태로의 진화가 계속될 전망입니다. (2) 산업의 성장성 2020년 3월 코로나 바이러스감영증-19 ("COVID-19")의 발병으로 인해 전세계적으로 팬데믹이 선언되었으며 , 이는 백화점 업계를 포함한 국내외 다양한 사업의 성장에 부정적인 영향을 미치고 있습니다. 그러나 곧 백화점 업계는 복합쇼핑몰 등의 新 백화점 모델 온라인 채널 확대, 新 라이프스타일 컨텐츠 도입, 차별화된 MD를 통해 빠른 매출 회복을 보이고 있습니다. ※ 백화 점 매출 현황 (단위 : 조원) 구 분 2021년 반기 2020년 반기 2020년 2019년 매출액 신장율 - 자료출처 : 통계청 (3) 경기변동의 특성 백화점은 내수산업으로서 수출입이 차지하는 비중이 매우 낮으며, 국내 경기변동, 특히 민간소비 동향에영향을 미치는 소득, 금리, 인플레이션, 성장률, 실업률 등의 요소와 밀접한 상관관계를 보이고 있습니다. 또한 주요 품목인 의류, 잡화 등 고마진 상품은 여타 품목에 비해 상대적으로 경기변동에 민감하다는 특성을 가지고 있습니다. 그러나 백화점 업계는 경기변동에 크게 영향을 받지 않는 고소득층을 주요 고객으로 삼는 고급화 전략을 지향하여, 경기변동에 따른 영향이 점차 줄어 들고 있습니다. 계절적 요인으로는 비교적 개별단가가 높은 겨울 의류상품의 판매, 바겐세일, 사은행사 등의 영향으로 4분기의 매출비중이 높은 편입니다. (4) 경쟁요소 점포망 구축과 브랜드 충성도 확보를 위해 장기간의 대규모 투자를 요하는 사업특성상 국내외 잠재기업의 시장 진입 가능성은 낮은 수준이며, 대체품의 성격을 지닌 고급전문점이 국내에서 활성화될 가능성도높지 않은 것으로 전망되고 있어,
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백화점업계는 잠재적 진출기업이나 대체재에 의해 경쟁위험이 증가할 가능성은 전반적으로 낮은 편입니다.백화점업계는 일부 상위업체들간의 경쟁으로 압축되어 있습니다. 앞으로도 브랜드 인지도, 구매협상력, 전국적으로 구축된 네트워크, 양질의 상권에 시장선점을 통해 확보한 경쟁력을 바탕으로 대형백화점들의 시장점유율은 계속 증가할 것으로 예상됩니다. 반면 최근에 등장한 해외직구, 온라인, 아울렛 등의 신유통업태의 성장에 따라 백화점업계는 업계내의 외형 경쟁만으로는 수익창출에 한계가 있다는 점에 인식을 같이 하고 있습니다. 특히 고급화 전략에 취약했던 지방 백화점들은 온라인, 아울렛 시장이 확대되면서 경쟁심화에 다른 매출 영향이 나타나고 있습니다.하지만 국내 백화점 업계는 소비양극화 및 가치소비(본인의 가치를 높이고 본인의 심리적 만족을 위해 고가품에 아낌없이 투자하는 소비형태) 트렌드에 기반한 수요측면의 변화와, 성숙기 시장에 대비한 고객관리 강화 및 새로운 형태의 비즈니스인 복합쇼핑몰 개발, 프리미엄 아울렛, 온라인 부문 투자 확대 등 적극적인 체질개선 노력을 통해 해외 백화점과 달리 지속적인 성장을 할 것으로 예상됩니다.더불어, 백화점 업계는 강도 높은 구조조정을 통해 비용을 절감해 나가는 동시에, 양질의 상품을 소비자에게 제공할 수 있도록 다양한 소싱처를 발굴하고 있으며, 명품 브랜드 입점 등 고소득층에 대한 마케팅 강화, 20~30대 신규 고객을 위한 트렌디 MD 보강으로 매출 활성화를 위해 노력하고 있으며, 특히 다양한 문화 컨텐츠를 즐길 수 있는 공간을 대폭 증가시켜, 단순히 물건을 파는 곳이 아닌 ‘쇼핑 그 이상의 경험’을 제공하는 백화점으로서 타 유통업태보다 넓은 영역에서 경쟁하며 효과적으로 수익을 창출하는데 역량을 집중하고 있습니다. (5) 관련법령 또는 정부의 규제 구 분 내 용 여객자동차 운수사업법 대형 유통업체의 셔틀버스 운행 전면 금지 주차장법 지자체장은 신규 건축물의 부설주차장 설치로 인하여 교통의 혼잡을 가중시킬 수 있는 지역에 대해서는 부설주차장의 설치 제한 도시교통정비촉진법 도시교통정비지역 안에서 교통유발의 원인이 되는 시설물의 소유자 또는 사업의 경영자는 교통유발부담금 부담 유통산업 발전법 대규모점포를 개설하고자 하거나 전통상업 보존구역에 준대규모점 포를 개설하고자 하는자는 영업을 시작하기 전에 상권영향평가서 및 지역 협력계획서를 첨부하여 특별자치시장, 시장, 군수, 구청장에게 등록 지자체장은 대규모점포에 대하여 오전 0시부터 오전 10시까지의 범위에서 영업시간제한 가능 또한 대규모점포는 매월 이틀을 의무휴업일로 지정하여야함. 이 경우 의무휴업일은 공휴일 중에서 지정하는 것이 원칙 대,중소기업 상생협력 촉진에 관한 법률 대기업 등이 사업을 인수, 개시 또는 확장함으로써 중소기업 경영안 전에 현저하게 나쁜 영향을 미치거나 미칠 우려가 있다고 인정될 때에는 중소기업 자치단체는 중소기업청장에게 사업조정 신청 가능 (6) 영업개황 2021년 반기 회사는 매출액 7,992 억원, 영업이익은 1,086억원 을 달성하였습니다. 신세계 미래성장의 핵심 사업이 될 강남 증축과 센텀시티몰, 김해점, 하남점, 대구점의 성공적인 오픈으로 압도적 상권 1번점으로서의 위상을 더욱 공고히 하였으며, 이외에도 신규 프로젝트의 차질 없는 추진으로 새로운 도약을 위한 기반을 조성해 나가고 있습니다. 회사는 모든 업무 프레임을 고객의 관점에서 판단하고 업의 본질인 고객, 상품, 브랜딩을 최우선의 가치로 삼으며 단순 유통기업을 넘어 고객의 삶 전반에 걸쳐 새로운 가치를 제공하는 것에 모든 역량을 집중한 결과 문화 ·패션 ·트렌드 등 유통 패러다임을 선도하는 대한민국 대표 백화점으로서의 입지를 더욱 견고히 다져나가고 있습니다. 또한 COVID-19의 유행으로 인한 전세계적인 팬데믹 속에서도, 이러한 기존점의 경쟁력 강화 및 성장, 지속적인 신규 점포 개발, 유통 패러다임을 선도하는 컨텐츠를 통해 위기에 대처하고 있습니다. (7) 시장점유율 추이 구분 2021년 반기 2020년 반기 2020년 2019년 백화점 시장규모