chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
2021기보제이차유동화전문유한회사 — [첨부추가]증권신고서(유동화증권)

110,769,230주) 상장/등록여부 신용등급(취득일) 외감여부 해당 감사의견 적정 (*) 자본금 및 주요주주는 2021년 06월 30일 기준임 실질자금조달자 세부 내용은 제6부 기타 투자자보호를 위하여 필요한 사항, III 기타 필요한 사항(투자자 참고사항 등) 내 3. 기타 투자자 참고사항을 참고하시기 바랍니다. 일련번호 실질자금조달자 설립연월일 신용등급 주요제품 에이치엔이노밸리(주) 소프트웨어 제조 및 개발 (중 략) (주)지주 프라스틱제품(파형관,이중보온관),해양구조물 제조,도매 2. 사업의 내용 1. 영업개황 사업의 내용에 관한 사항의 세부내역은 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 제출일(2021. 08. 17)에 공시한 메리츠증권(주), 현대차증권(주) 및 아이비케이투자증권(주)의 사업보고서 또는 분ㆍ반기보고서(참조할 부분 면수 명시)를 참고하시기 바랍니다. DART URL : 메리츠증권(주) 반기보고서(2021.06) 현대차증권(주) 반기보고서(2021.06) 아이비케이투자증권(주) 반기보고서(2021.06) 사업현황 요약표 구 분 내 용 자산보유자 자산보유자가 영위하는 금융투자업은 유가증권의 인수/발행 및 매매/중개 업무 등을 수행하여 기업에게 유용한 자금조달 방법을 제공하고 투자자에게는 주식, 채권을 포함한 각종 금융투자상품의 투자기회를 제공하여, 사회적으로는 자본의 효율적 배분 기능을 수행하는 산업입니다. (2021년 08월 17일자로 금융감독원 전자공시시스템에 공시된 메리츠증권(주), 현대차증권(주) 및 아이비케이투자증권(주)의 사업보고서
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II. 사업의 내용을 참고하시기 바랍니다.) 3. 재무에 관한 사항 [메리츠종합금융증권(주)] 재무에 관한 사항의 세부내역은 메리츠증권(주), 현대차증권(주) 및 아이비케이투자증권(주)의 세부내역은 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에서 공시한 각 사의 최근 보고서를 참고하시기 바랍니다.*링크 연결 : 메리츠증권(주) 반기보고서(2021.06) 현대차증권(주) 반기보고서(2021.06) 아이비케이투자증권(주) 반기보고서(2021.06) [메리츠증권] 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제50기 반기 제49기 제48기 자 산 1. 현금및예치금 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4. 관계(공동)기업투자 5. 대출채권 6. CMA운용자산 7. 리스자산 8. 유형자산 9. 투자부동산 10. 무형자산 11. 확정급여자산 12. 법인세자산 13. 기타자산 자 산 총 계 부 채 1. 예수부채 2. 당기손익-공정가치측정금융부채 3. 차입부채 4. 충당부채 5. 확정급여부채 6. 법인세부채 7. 기타부채 부 채 총 계 자 본 1. 자본금 2. 신종자본증권 3. 기타자본구성요소 4. 기타포괄손익누계액 5. 이익잉여금 지 배 주 주 지 분 비 지 배 주 주 지 분 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 영 업 수 익 영 업 비 용 영 업 이 익 법 인 세 비 용 차 감 전 순 이 익 연 결 당 기 순 이 익 1. 지배주주지분당기순이익 2. 비지배주주지분당기순이익 연 결 총 포 괄 손 익 1. 지배주주지분총포괄이익 2. 비지배주주지분총포괄이익 기본주당이익 (원) 희석주당이익 (원) 연결에 포함된 회사수 (개) 나. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제50기 반기 제49기 제48기 자 산 1. 현금및예치금 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4. 관계(공동)기업투자 5. 대출채권 6. CMA운용자산 7. 리스자산 8. 유형자산 9. 투자부동산 10. 무형자산 11. 확정급여자산 12. 법인세자산 13. 기타자산 자 산 총 계 부 채 1. 예수부채 2. 당기손익-공정가치측정금융부채 3. 차입부채 4. 충당부채 5. 확정급여부채 6. 법인세부채 7. 기타부채 부 채 총 계 자 본 1. 자본금 2. 신종자본증권 3. 기타자본구성요소 4. 기타포괄손익누계액 5. 이익잉여금 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 종속.관계.공동기업투자주식의평가방법 원가법 원가법 원가법 영 업 수 익 영 업 비 용 영 업 이 익 법인세비용차감전순이익 당 기 순 이 익 총 포 괄 손 익 기본주당이익 (원) 희석주당이익 (원) [현대차증권(주)] 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 2분기 (2021년 6월말) 제67기 (2020년 12월말) 제66기 (2019년 12월말) ㆍ현금및예치금 ㆍ당기손익-공정가치 측정 금융자산 ㆍ기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 ㆍ대출채권 ㆍ기타상각후원가 측정 금융자산 ㆍ파생상품자산 ㆍ관계기업투자주식 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타자산 자산 총계 ㆍ예수부채 ㆍ당기손익-공정가치 측정 금융부채 ㆍ당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 ㆍ차입부채 ㆍ기타금융부채 ㆍ파생상품부채 ㆍ충당부채 ㆍ확정급여부채 ㆍ이연법인세부채 ㆍ당기법인세부채 ㆍ기타부채 부채총계 ㆍ자본금 ㆍ자본잉여금 ㆍ기타포괄손익누계액 ㆍ이익잉여금 [지배주주지분] [비지배지분] 자본총계 종속 관계 공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 ㆍ영업수익 ㆍ영업이익 ㆍ법인세차감전순이익 ㆍ당기순이익 ㆍ기타포괄손익 ㆍ총포괄이익 ㆍ주당이익 2,342원 2,739원 2,315원 ㆍ연결에 포함된 회사수 42개 37개 29개 나. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 (2021년 6월말) 제67기 (2020년 12월말) 제66기 (2019년 12월말) ㆍ현금및예치금 ㆍ당기손익-공정가치 측정 금융자산 ㆍ기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 ㆍ대출채권 ㆍ기타상각후원가 측정 금융자산 ㆍ파생상품자산 ㆍ관계기업투자주식 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타자산 자산총계
2021기보제이차유동화전문유한회사 — [첨부추가]증권신고서(유동화증권)

ㆍ예수부채 ㆍ당기손익-공정가치 측정 금융부채 ㆍ당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 ㆍ차입부채 ㆍ기타금융부채 ㆍ파생상품부채 ㆍ충당부채 ㆍ확정급여부채 ㆍ이연법인세부채 ㆍ당기법인세부채 ㆍ기타부채 부채총계 ㆍ자본금 ㆍ자본잉여금 ㆍ기타포괄손익누계액 ㆍ이익잉여금 자본총계 종속, 관계, 공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 ㆍ영업수익 ㆍ영업이익 ㆍ법인세차감전순이익 ㆍ당기순이익 ㆍ기타포괄손익 ㆍ총포괄이익 ㆍ주당이익 2,345원 2,746원 1,906원 [아이비케이투자증권(주)] (단위 : 백만원) 구 분 제 14 기 반기 제 13 기 제 12기 2021년 6월말 2020년 12월말 2019년 12월말
위메이드 — 증권신고서(합병)

II. 형태 형태 흡수합병 III. 주요일정 이사회 결의일 2021년 10월 25일 계약일 2021년 10월 27일 주주총회를 위한 주주확정일 2021년 11월 09일 승인을 위한 주주총회일 2021년 12월 20일 주식매수청구권행사 기간 및 가격 시작일 종료일 (주식매수청구가격-회사제시) 주식병합기준 공고일채권자 이의제출 공고일채권자 이의제출 기간합병기일합병종료보고 공고일합병등기 예정일(해산등기 예정일)합병신주 상장 예정일 2021년 12월 03일2021년 12월 03일2021년 12월 22일 ~2022년 01월 31일2022년 02월 01일2022년 02월 03일2022년 02월 09일2022년 02월 22일 주1) 합병회사인 (주)위메이드의 경우 소규모합병에 대한 반대의사 접수(접수기간 : 2021년 11월 09일~2021년 11월 23일)를 위한 주주확정기준일로 갈음하며, 동 날짜는 2021년 11월 09일입니다. 위메이드트리의 주주총회를 위한 주주확정일은 2021년 11월 23일입니다. 주2) 합병회사인 (주)위메이드의 경우 소규모합병 절차에 따라 진행되며 주식매수청구권이 인정되지 않습니다. 주3) 합병 승인을 위한 주주총회는 (주)위메이드트리에만 해당합니다. 본건 합병은 상법 제527조의3의 소규모합병으로 추진하는 바, (주)위메이드의 주주총회 승인은 2021년 12월 22일 이사회 승인으로 갈음합니다. 주4) 합병반대의사통지 접수기간은 (주)위메이드의 경우 본건 합병계약에 대한 주주총회의 승인을 이사회의 승인으로 갈음하는 것에 반대하는 의사 통지를 접수하는 기간이며, (주)위메이드트리의 경우 상법 제522조의3의 합병반대주주의 주식매수청구권 행사를 위해 본건 합병 승인을 반대하는 의사 통지를 접수하는 기간입니다. 주5) (주)위메이드트리의 합병반대의사통지 접수기간 종료일은 2021년 12월 17일입니다. 합병에 반대하는 주주는 주주총회(2021년 12월 20일) 전일까지 (주)위메이드트리에 대하여 서면으로 합병에 관한 이사회결의에 반대하는 의사를 통지하여야 합니다. 주6) 상법 제526조의 합병종료보고총회는 2022년 02월 03일 (주)위메이드의 이사회결의 개최와 공고 절차로 갈음할 예정입니다. 주7) 상기 합병일정은 공시 시점 현재의 예상 일정이며, 본건 합병을 위하여 필요한 인허가의 취득, 합병 선행조건의 충족여부, 관계기관과의 협의, 기타 사정에 의하여 변경될 수 있습니다. 주8) 2019년 09월 16일 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」("전자증권법")의 도입에 따라 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」("전자증권법") 제25조에 의거하여 합병신주는 전자등록계좌부에 전자등록될 예정이며 신주권교부가 이루어지지 않습니다. 주9) 합병 상세 일정은 "제1부 Ⅰ. 합병에 관한 기본사항, 4. 진행경과 및 일정"을 참고하시기 바랍니다.
위메이드 — 증권신고서(합병)

IV. 평가 및 신주배정 등 (단위 : 원, 주) 비율 또는 가액 1:3.1107206(주)위메이드 보통주 : (주)위메이드트리 보통주 외부평가기관 회계법인 베율 발행증권 종류 수량 액면가액 모집(매출)가액 모집(매출)총액 기명식보통주 지급 교부금 등 합병주식의 교부와 단주 매각 대금 지급 외에는 별도의 합병 교부금 지급은 없습니다. 주1) 합병가액 및 합병비율 산정과 관련한 자세한 내용은 「제1부 합병의 개요 - Ⅱ.합병 가액 및 그 산출근거」를 참조하시기 바랍니다. 주2) 합병신주의 배정으로 1주 미만의 단주가 발생하는 경우에는 단주가 귀속될 주주에게 합병신주의 추가상장일에 한국거래소에서 거래되는 종가를 기준으로 계산된 금액을 1개월 이내에 현금으로 지급할 예정입니다.
롯데카드 — 증권신고서(채무증권)

II. 증권의 주요 권리내용 1. 기업어음증권의 주요 발행 조건 [ 제25-1회 ] (단위: 원) 종류 액면금액 발행일 만기일 할인율 발행방법 신용등급 롯데카드(주) 기업어음증권 2021년 11월 12일 2024년 11월 11일 공모 A1 주1) 기업어음증권은 회차별 해당 만기일에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.주2) 최종 할인율은 청약일로부터 2영업일전 민간채권평가회사 3사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)]에서 최종으로 제공하는 롯데카드(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)수치를 IRR로 하는 할인율을 적용하여 결정될 예정입니다. [ 제25-2회 ] (단위: 원) 종류 액면금액 발행일 만기일 할인율 발행방법 신용등급 롯데카드(주) 기업어음증권 2021년 11월 12일 2024년 11월 12일 공모 A1 주1) 기업어음증권은 회차별 해당 만기일에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.주2) 최종 할인율은 청약일로부터 2영업일전 민간채권평가회사 3사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)]에서 최종으로 제공하는 롯데카드(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)수치를 IRR로 하는 할인율을 적용하여 결정될 예정입니다. [ 제25-3회 ] (단위: 원) 종류 액면금액 발행일 만기일 할인율 발행방법 신용등급 롯데카드(주) 기업어음증권 2021년 11월 12일 2026년 11월 12일 공모 A1 주1) 기업어음증권은 회차별 해당 만기일에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.주2) 최종 할인율은 청약일로부터 2영업일전 민간채권평가회사 3사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)]에서 최종으로 제공하는 롯데카드(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)수치를 IRR로 하는 할인율을 적용하여 결정될 예정입니다. 2. 기업어음증권의 주요 권리 내용가. 조기상환(Put option, 기한의 이익 상실조항 등)을 청구할 수 있는 권리 내용기업어음증권은 조기상환(Put option, 기한의 이익 상실조항 등)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.나. 중도상환(Call option)을 청구할 수 있는 권리 내용기업어음증권에는 중도상환(Call option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.다. 기타 기업어음증권의 권리에 관한 사항 (1) 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.)(2) 기업어음증권의 할인금액은 아래 산식에 따라 계산되며, 해당 금액은 기업어음증권 투자자의 이자소득으로 간주되어 이에 대한 소득세 등의 납세 의무가 발생할 수 있습니다. [제25-1회]할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 = 5,000,000,000원 × 연 2.660% ×1,095일 ÷ 365일 = 399,000,000원할인대금 = 액면금액 - 할인금액 = 5,000,000,000원 - 399,000,000원 = 4,601,000,000원※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된
롯데카드 — 증권신고서(채무증권)

금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 4매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 18,404,000,000원 입니다.[제25-2회]할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 = 5,000,000,000원 × 연 2.660% ×1,096일 ÷ 365일 = 399,364,383원할인대금 = 액면금액 - 할인금액 = 5,000,000,000원 - 399,364,383원 = 4,600,635,617원※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 24매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 110,415,254,808원 입니다.[제25-3회]할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 = 5,000,000,000원 × 연 2.707% ×1,826일 ÷ 365일 = 677,120,821원할인대금 = 액면금액 - 할인금액 = 5,000,000,000원 - 677,120,821원 = 4,322,879,179원※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 12매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 51,874,550,148원 입니다. "발행회사"는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금액(이하 "원리금"이라 함)을 지급 하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다. 기타 관련 법령은 상법, 자본시장법, 위 법들 시행령, 시행규칙 등이 포함될 수 있으며 계약서 등을 작성할때 흔히 사용하는 관용어구 입니다. (4) "본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 "발행회사"가 전적으로 책임을 지며, "인수단"은 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다.어음은 '어음법' 제14조에 따라 배서로 어음으로부터 생기는 모든 권리를 이전하며 '어음법' 제16조에 따라 어음의 점유자가 배서의 연속에 의하여 그 권리를 증명할 때에는 적법한 소지인으로 추정되는 바 어음의 권리 이전을 위해서는 배서의 연속이 필요합니다. 이 경우 어음의 배서인은 '어음법' 제15조에 따라 인수 및 지급의 담보책임을 부담하는 것이 원칙이지만, 발행인과는 달라서 종국적인 의무자는 아니므로 이러한 책임을 부담하지 않는다는 뜻을 어음의 이면에 기재할 수 있으며, 이러한 무담보배서에 의하여 배서인은 담보책임 및 보증책임을 면하게 되는 것입니다. ※ 관련법규『어음법』제14조(배서의 권리 이전적 효력) ① 배서는 환어음으로부터 생기는 모든 권리를 이전(移轉)한다. ② 배서가 백지식인 경우에 소지인은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 1. 자기의 명칭 또는 타인의 명칭으로 백지(白地)를 보충하는 행위 2. 백지식으로 또는 타인을 표시하여 다시 어음에 배서하는 행위 3. 백지를 보충하지 아니하고 또 배서도 하지 아니하고 어음을 교부만으로 제3자에게 양도하는 행위 제15조(배서의 담보적 효력) ① 배서인은 반대의 문구가 없으면 인수와 지급을 담보한다.② 배서인은 자기의 배서 이후에 새로 하는 배서를 금지할 수 있다. 이 경우 그 배서인은 어음의 그 후의 피배서인에 대하여 담보의 책임을 지지 아니한다.제16조(배서의 자격 수여적 효력 및 어음의 선의취득) ① 환어음의 점유자가 배서의 연속에 의하여 그 권리를 증명할 때에는 그를 적법한 소지인으로 추정(推定)한다. 최후의 배서가 백지식인 경우에도 같다. 말소한 배서는 배서의 연속에 관하여는 배서를 하지 아니한 것으로 본다. 백지식 배서의 다음에 다른 배서가 있는 경우에는 그 배서를 한 자는 백지식 배서에 의하여 어음을 취득한 것으로 본다.②
롯데카드 — 증권신고서(채무증권)

어떤 사유로든 환어음의 점유를 잃은 자가 있는 경우에 그 어음의 소지인이 제1항에 따라 그 권리를 증명할 때에는 그 어음을 반환할 의무가 없다. 그러나 소지인이 악의 또는 중대한 과실로 인하여 어음을 취득한 경우에는 그러하지 아니하다. 3. 기업어음증권 상환을 위한 지급지 및 지급장소지급지 : 서울특별시지급장소 : 우리은행 역전기업영업지원팀 ※ 금번 기업어음증권 상환을 위한 지급장소는 당사가 당좌계좌를 개설하고 있는 우리은행 역전기업영업지원팀입 니다. 당좌거래 약정을 증명하기 위한 거래확인서는 증권신고서에 첨부된 당좌거래확인서를 참조하시기 바랍니다. 4. 모집위탁계약의 체결 유무금번 기업어음증권 발행의 경우 사채권자집회가 없다는 점, 그 외 표준무보증사채사채관리계약서에서 정한 사채관리회사의 역할이 기업어음증권과 관련한 법률관계에 적용되기 어려운 측면이 있다는 점, '상법'상 사채관리회사와 관련된 조항은 사채의 경우에만 적용되며 증권 인수업무 등에 관한 규정 제11조의2에서는 무보증사채의 경우 표준무보증사채사채관리계약서에 의한 계약 체결을 의무화하고 있지만 기업어음증권의 경우 무보증사채가 아니므로 동 조항의 적용을 받지 아니한다는 점 등을 고려할 때, 금번 기업어음증권 발행에 따른 모집위탁계약서의 체결은 필요하지 아니하다고 보아 금번 기업어음증권의 발행의 경우 모집위탁계약서를 별도로 체결하지 아니하고, 기업어음증권의 인수 및 모집과 관련한 사항은 인수계약서에서 정하기로 합니다.
대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사 — 사업보고서 (2021.07)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 주식회사 대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사의 이사회는 2021년 2월 1일부터 2021년 7월 31일까지 제2기 사업년도의 회계 및 업무에 관한 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 1. 경영진단의 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 업무위탁회사의 보고를 받았으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2. 경영성과 당사의 최근 사업년도의 연결기준 영업실적은 아래와 같습니다. (단위 : 원) 구 분 제2기 제1기 영업수익 영업비용 영업이익 영업외수익(비용) 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 [괄호( )안의 숫자는 부(-)의 수치임] 3. 재무상태 당사의 연결기준 재무상태는 아래와 같습니다. (단위 : 원) 구 분 제2기 제1기 자 산 유동자산 비유동자산 자산총계 부 채 유동부채 비유동부채 부채총계 자 본 자본금 자본조정 이익잉여금 자본총계 부채와자본총계 [괄호( )안의 숫자는 부(-)의 수치임] 4. 부외거래 - 해당사항 없음. 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 회사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5.재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.
나노캠텍 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 나노기술(nanotechnology, NT)은 향후 21세기를 선도해 나갈 수 있는 과학기술로서 전자정보통신, 환경 및 에너지, 바이오 등의 분야에서 필수적인 기술로 부각되고 있다. 이를 뒷받침하기 위해서는 소재분야의 개발이 필수적이다. 특히 도전성 소재는 전자 산업의 고 집적화, 초경량화 그리고 초박막화를 구현할 뿐만 아니라, LCD, LED, Touch Display, Smart Phone 그리고 Wearable Display의 지속적 발전과 제조를 위해서는 절대적으로 필요한 소재이다. 도전성 소재는 금속과 비금속으로 구분되며 특히 IT 분야에서는 비금속 도전성 소재가 주로 적용되고 있다. 비금속성 도전성 소재의 종류는 1) 유기 전도성 고분자류, 2) Carbon Nano tube, 3) Ion-complex형 전도성소재, 4) 그라핀, 5) 이온성액체 등이 최첨단 비금속 도전성 원료로 알려져 있다. 비금속성 도전성 소재의 응용 분야는 1) 투명전극, 2) 2차전지/슈퍼캐페서터 전해질, 3) 정전기분산(ESD), 4) 대전방지, 5) 전자파 차폐(EMI), 6) 전지/센서 전해질 및 전극제, 7) 염료형 태양전지 전해질, 8) 전기변색소재 등 다양하게 사용되고 있다. 특히 유기 전도성고분자는 2000년에 개발자 3명이 노벨상 수여로 인해 알려졌으며, 그 응용에 대해 많은 관심을 가지게 되었다. 도전성 소재 원료 중에서 전도성 고분자의 국내시장의 규모는 약 3,300 억원 (참고: 한국기술은행, NTB 자료) 미국시장 규모는 USD 14억/08년 규모. 그리고 도전성 소재의 전체 시장규모는 전도성 고분자 포함하여 약 5-10배 이상으로 예상된다. 도전성 소재 원료의 응용시장 규모를 전부 언급할 수는 없지만. 그중에서 예를 들어 보면, 국내 LCD 와 Smartphone이 세계적 1, 2위 생산량이므로, 정전기제거와 대전방지 목적의 무진 크린룸에서 생산하는 핵심 전자 부품의 보호용 포장재 국내 시장 규모는 약 8,000억/연간으로 예상된다. 자세히 살펴 보면 전자부품 트레이 (당사의 나노팩), LCD 셀/모듈 보호막 (당사의 그라솜), 기능성보호필름(당사의 Cean 등)의 시장 규모는 각각 3,000억, 1,000억, 2,000억 정도로 예상된다. 그 외 대전 방지용 차폐 봉투 등 포함하여 약 8,000억 규모로 판매되고 있다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 국내 회사 소개 : 1999년 12월말에 창업하였으며, 주 사업장은 안성사업장(양성면 동항리)으로 총 10,000여평 부지에 공장 건평 4,000 여평으로 도전성 소재 핵심 원료(도전성 소재인 Pacon, Elecon등)을 주로 양산 판매하며, 당사에서도 이를 사용하여 응용제품인 도전성 플라스틱 쉬트(Nanos), 기능성 필름(Nanof), 진공성형 츄레이(NanoPak) 등을 제조 판매중이며, 용인사업장(남사면 창리)은 총 2,500여평에 공장건평 661평으로 도전성 핵심 소재를 사용하여 LCD 셀그라스 보호막인(Glassom, 그라솜)을 생산하여 S전자, S디스플레이 등에 판매한다. 해외 사업장 소개 : 중국 소주법인은 한국 본사에서 도전성 원료 소재를 수출하여, 도전성 플라스틱 쉬트(Nanos), LCD 셀그라스 보호막 (Glassom, 그라솜), 기능성 필름 (Nanof), 진공성형 츄레이(Nanopak)을 제조하여 소주, 남경, 상하이 소재 S사, L사, 노키아 등에 판매하고, 중국 동관법인은 도전성 플라스틱 쉬트(Nanos), 진공성형 츄레이(Nanopak)을 제조하여 S사, TCL 등에 판매하고 있습니다. 베트남 법인은 공장대지 약 5,000 ㎡를 구매, 건평 1,500㎡ 를 14년 5월 신축완료하여 14년부터 한국/동관법인으로부터 도전성 플라스틱 쉬트(Nanos)를 수입하여 진공성형을 통해서 전자부품 츄레이(Nanopak)를 제조하여 판매를 시작하였다. (2) 시장점유율 최근 전도성 고분자 코팅시장은 그 적용분야가 다양하고 관련된 연관산업이 많은 특성과 중소 기업들의 가세로 국내시장
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전체 생산량 및 판매량 등에 대한 집계가 되지 않아 정확한 시장점유율은 산정하기 어렵다. (3) 시장의 특성 (가) 첨단 기술산업 및 고부가가치 산업으로 핵심원천기술 확보. 전도성 고분자 응용산업은 고도의 나노 신소재 합성 및 응용기술을 요구하며 이 러한 핵심원천 기술의 확보에 의해 시장 확보 여부가 결정되는 고부가가치 산업 이다. 고부가가치를 창출하는 가장 중요한 응용분야인 IT, NT 산업에 시장 진 입을 하기 위해서는 전자, 재료, 화학, 물리 등의 종합적 기술이 뒷받침되어야 하 기 때문에 국내 및 해외 업체의 진입이 어렵다고 판단된다. 당사는 앞서 언급 한 분야의 전문인력과 이미 확보된 핵심원천기술, 코팅 기술, 합성 기술 등을 최 대한 활용하여 향 후에도 이 분야에서 선도적 기업의 위치를 확보 해 나아갈 것 이다. (나) 엄격한 품질 규격(전기전도도, 내마모도, 내약품성 등)으로 고도의 기술 집약형 중소업체에 적합한 산업이다. 하지만 다양한 제품 생산으로 인한 정확한 시장 전망에 의한 경영계획에 다소 어려움이 있는 산업이다. 이러한 제품의 특성으 로 인해 나노유기전도성 고분자에 대한 기술과 노하우가 없는 기업에서는 실현 하기 어려운 면이 있으며, 전도성 고분자에 대한 정확한 이해와 응용을 할 수 있 는 기술 집약형 중소업체에 적합한 산업이다. (4) 사업부별 영업현황 당사는 3개의 사업부에 총 6개의 사업팀으로 구성되어 있다. 1 사업부; 도전성 소재 사업부> 1팀. 도전성 소재 원료팀 나노합성기술을 바탕으로 전기를 통하게 하는 도전성 소재인 전도성고분자, 카본나노튜브, 이온성액체, 이온콤플렉스형 고분자, 도전성 소재 원료를 제조하고 용도에 맞게 Matrix화 하여 고객이 사용할수 있는 소재로 가공해서 판매한다. 주 응용 시장은 대전방지, 정전기 분산, 도전성 및 전자파차폐(EMI)에 코팅 또는 내첨용으로 사용된다. Pacon : 플라스틱에 코팅을 통해서 도전성 기능을 부여하는 전도성 코팅액, 약 30여종 Elecon : 레진에 첨가하여 대전 방지 기능을 부여하는 첨가형 도전성 원료, 약 10여종 Hypercon, Precon : 고성능 도전성 코팅액 Orecon : 유기 기반 도전성 코팅액 Polynox : 대전방지 플라스틱 Master Batch 2팀. 도전성 프라스틱 쉬트팀 (Nanos) S사, L사 등 LCD, Smart Phone 등은 정전기로 인한 피해를 방지하기 위해서 정전기 분산, 이물질 관리, 할로겐 화합물 관리, 탄소 무기물 관리 등 가장 중요한 품질관리 이슈 사항이 발생한다. 이를 차단하기 위해서 전자 부품용 전용 ESD 츄레이를 사용하고 있다. 진공성형 츄레이용 도전성 플라스틱 쉬트를 제조 판매한다. 주요 고객사로는 S사, L사등 국내 대형 IT업체가 90%이상 차지하고 이들 업체는 승인된 도전성 플라스틱 쉬트 사용한 전자 츄레이를 사용한다. 3팀. 대전 방지 광학/보호필름팀 (Nanof, Cean, Removal 등) LCD/Smart Phone 등은 다양한 광학필름 등을 사용하는데 이를 사이즈 별로 재단하기 위해서는 이형필름(당사의 Cean) 또는 Removal 필름등 부착하여 사용한다. 그러나 S사/L사에서 품질 강화를 위해서 이들 제품까지 품질 관리가 시작되면서 대전방지, 할로겐 관리가 이루어지면서 당사 제품이 S사 등 승인을 거쳐서 사용되고 있다. 당사의 고객사는 광학필름 재단업체들이며, 승인된 제품을 판매 한다. 2 사업부; 기능성 ECO 소재 사업부> 4팀. LCD 셀 보호막팀 (Glassom) LCD글라스 셀의 보호용 ESD 발포PE 소재로 S전자, S디스플레이, 중국 소주의 S사에 납품하는 소재이다. 핵심은 HDPE에 본사 도전성 원료를 사용하여 정전기 분산 기능을 부여하였다. 정전기, 이물질, 할로겐, 무기물을 완전히 차단하고, 충격 방지 기능을 통해서 LCD 셀의 유리 파손 보호를 하는 소재이다. 5팀. 기능성 소재팀 (Picon, Pad 등) LCD글라스 셀 운송시에 필요한 보호 장치에 부착 사용하는 소재로 그 종류는 다양하며, 모두 도전성을 기본으로
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요구하므로 이를 만족 시키는 소재는 당사의 도전성 원료로 제조한 제품이 주종을 이룬다. 소규모 다품종인 이들 기능성 소재는 다양한 상품명으로 고객사에 판매 중이다. 3 사업부; 전자 소재 사업부> 6팀. 전자 부품 TRAY (Nanopak) 한국 본사는 제 2팀인 도전성 플라스틱 쉬트를 S사/L사 등에 승인을 득한 후에 진공 성형 고객사에 판매를 주로하고, 고품질 제품만 진공 성형 츄레이를 당사가 직접 제조하여 S사의 OLED, LED 사업부에 판매를 한다. 중국은 시장이 워낙 크고 지역이 방대해서 동관과 소주 법인에서 도전성 플라스틱 쉬트를 고객사에 판매함과 동시에 직접 진공성형도 하여 전자 부품용 츄레이를 생산 판매한다. (5) 신규 사업 현황 -전년도 신규 사업 결과 현황 1. Cean Removal : 대전 방지 기능을 갖고, 다양한 점착력별로 개발하여 생산 판매중. 특히, OLED 용 이형필름, 강산(불산)에 견디는 이형필름 등 다양하게 개발하여 납품 중 또는 납품 대기중이다. 2. Nanopak : 국내 - S사LED업체 등록, 해외 - S디스플레이천진/S사LED 업체등록을 하여 납품대기 및 납품중이다. -당해년도 신규 사업 진행 현황 1. Tranof: Touch Panel전용 투명전극 “나노실버 투명전극” 개발은 2013년 1월부터 진행하여 현재 Roll-to-Roll Slot Die 양산 완료하였으며, 최고 사양인 40오움과 80오움 두 종류를 완료하고 Touch Sensor, 모듈사 등에게 제품 소개과 샘플을 제공하였으며, 현재 플렉서블 태양전지 전극으로 사용될 10 오움대 저저항 투명전극을 개발완료하여 시장이 열리기를 기대하고 있다. 2. Cean Removal : S사, L사向 OLED, BLU등에 사용되는 기능성 Tape류(차광,포론,확산 등) 가공 및 부품 출하용으로 생산 판매되며, 고객사 요청에 따른 대전방지기능 첨가, 점착력, 이형력 별 맞춤 개발 및 양산 진행으로, 17년 양산물량 증가 및 매출증가가 예상된다. 3. 데코필름 : S사, L사향 백색가전 Logo용으로 개발 및 승인완료에 따른 신규제품 본격양산 및 추가매출 기여가 예상된다. 4. UV/열 전사 필름 : 스마트폰강화유리 Logo용 전사필름개발, 전사필름의 잉크가 코팅이 잘 되고 글라스의 열전사시 열융착이 잘 되는 필름 개발완료, S사,L사향 승인진행 중이다. 5. 퀀텀닷 소재 기술개발 “퀀텀닷 소재” 카드뮴계 퀀텀닷 소재의 성능은 최고 수준의 소재 제조기술을 확보하였으며, 비카드뮴계 퀀텀닷 소재 개발에 착수하여 TV 및 디스플레이에 적용될 퀀텀닷 필름 소재까지 개발 완료를 목표로 하고 있다. 6. 여행사 : 하청여행사들과 관광객 유치계약을 체결하고 L사 면세점에 관광객을 송객 후, 해당 관광객 상품매출액의 일정비율에 대하여 송객수수료 수취 및 유치수수료 지급을 통한 용역을 제공하고 있으며, 향후 점유율 확대를 목표로 사업을 진행 중에 있다. 7. 화장품 유통사업 : 국내 유명 화장품 브랜드사로부터 물품을 조달하여 국내 및 중국 초대형 온라인 쇼핑몰 업체에게 유통을 통한 신규매출 확대를 목표로 하고 있으며, 중국 온라인 업체와의 납품계약을 체결완료 및 체결을 진행 중에 있다. (6) 조직도 조직도(나노캠텍).jpg 조직도(나노캠텍) 2. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요 제품 등의 현황 각 제품군별 매출 및 매출 비중은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품명 용도 2018년 매출액(비율) 도전성 소재 사업부 제품 Nanos 외 도전성 프라스틱 쉬트 외 기능성ECO소재 사업 제품 Glassom 외 LCD 셀 보호막 외 화장품 사업 상품 화장품 화장품 여행업 서비스 기 타 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위: 원) 품 명 제20기(2018년) 제19기(2017년) 제18기(2016년) 도전성소재1 내수 수출 도전성소재2 내수 수출 도전성소재3 내수 수출 기능성ECO소재1 내수 수출 기능성ECO소재2 내수 수출 화장품 내수 수출 당사의 생산형태는 다품생산체제로 연간 약 180여 품목의 제품을
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생산하였으며, 제품 그룹별 주요 생산품목에 대한 전체의 총 평균가격으로 산출하였습니다. 참고) 산출기준: 제품별 총매출액 / 제품별매출수량 - 산출대상 : 총제품 군분류함 - 산출단위 : ㎏,㎡, ea - 산출방법:제품별 총매출액 / 제품별 매출수량 (1) 주요 가격변동원인 가격변동 요인은 기존 제품군의 단가 인하 압력과 새로운 물성 특성을 추가한 고부가가치 제품의 개발 및 주문생산 및 특성과 관련한 사양조건에 따라 변동이 있습니다또한 수출가격의 경우 원화 기준으로 결정되며 점진적으로 하락된 제품군이 있는 반면, 고부가가치 제품의 수출 개시 및 신규 수출시장 개척으로 증가한 제품군도 있었습니다. 3. 주요 원재료 등의 현황 가. 주요 원재료 등의 현황 당사의 주요원재료등의 매입액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 사업부 매입유형 품 목 구체적용도 2018년 매입액 비율 비 고 도전성소재사업 원재료 A-PET 등 전도성 플라스틱 쉬트 제조용 외 Y사 외 상 품 외주가공비 임가공 원부자재 B사 외 도전성소재사업(해외) 원재료 전도성 관련 제품 제조용 Y사 외 외주가공비 임가공 원부자재 기능성ECO소재 원재료 lpef 등 LCD Glass Cell 운송용간지 제조용외 Y사 외 상 품 외주가공비 임가공 원부자재 C사 외 도전성 제품 관련 사업 원재료 기타 전도성 관련 제품 제조용 Y사 외 상 품 외주가공비 임가공 원부자재 C사 외 화장품 원재료 화장품 화장품 Y사 외 상 품 C사 외 의료기기 상 품 의료기기 의료기기매출 합 계 원재료 Y사 외 상 품 외주가공비 C사 외 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 당사의 원재료등의 가격변동추이는 아래와 같습니다. (단위: 원) 품목 사업연도 제20기(2018년) 제19기(2017년) 제18기(2016년) A-*** 국 내 수 입 P*** 국 내 수 입 AB*** 국 내 수 입 PE*** 국내 수입 I-4*** 국 내 수 입 E-F*** 국내 수입 T-F*** 국내 수입 화장품 국 내 수 입 기타 국 내 수 입 당사의 생산형태는 다품생산체제로 연간 약 180여 품목의 제품을 생산하였으며, 제품 그룹별 주요 매입품목에 대한 전체의 총 평균가격으로 산출하였습니다. 참고) 산출기준: 제품별 총매입액 / 제품별매입수량 - 산출대상 : 총제품 군분류함 - 산출단위 : ㎏,㎡, ea - 산출방법:제품별 총매입액 / 제품별 매입수량 (1) 주요 가격변동원인 가격변동 요인은 국제 원유가의 상승 및 전세계적인 불황으로 인하여 원재료 가격의 상승이 있었습니다. 그와 더불어 당사 제품의 생산량 증가로 인해 원재료 매입 단가를 인하 할 수 있었던 품목도 있었습니다. 4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 천원) 사업부문 품 목 사업소 제20기 연간 제19기 연간 제18기 연간 도전성 소재 사업 도전성소재1,2,3 제 1,2사업장 기능성 ECO 소재 사업 기능성ECO소재1,2 제 1,2사업장 합 계 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 각 사업년도의 생산능력은 연간 생산능력으로 산정하였습니다. ① 산출기준 ㄱ) 도전성소재1 : 주요 공정인 코팅라인 생산능력을 기준으로 산출 ㄴ) 도전성소재2 : 반응기 생산용량을 기준으로 산출 ㄷ) 도전성소재3 : 주요 공정인 필름 코팅라인 생산능력을 기준으로 산출 ㄹ) 기능성ECO소재2 : 압출기 생산능력을 기준으로 산출 ㅁ) 기능성ECO소재1 : 코팅라인 생산능력을 기준으로 산출 ② 산출방법 (단위: 천원, kg, ea, ㎡) 제품품목명 제20기(2018년) 제19기(2017년) 제18기(2016년) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 도전성소재1,2 도전성소재3 기능성ECO소재1 기능성ECO소재2 합계 제20기 (2018년) ㄱ) 도전성소재1 : (1,050.0kg/시간)*10시간*10일*12월ㄴ) 도전성소재2 : (155.0kg/시간)*17시간*20일* 12월ㄷ) 도전성소재3 : (2,800.0㎡/시간)*12시간*20일* 12월ㄹ) 기능성ECO소재1 :
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(4,400.0ea/시간)*12시간*19일* 12월ㅁ) 기능성ECO소재2 : (165.0kg/시간)*10시간*10일* 월 (나) 평균가동시간 (단위: 시간, 일) 품 목 사업소 1일 평균가동시간 월평균 가동일수 당기가동일수(시간) 도전성소재1 제 2사업장 도전성소재2 제 2사업장 도전성소재3 제 2사업장 기능성ECO소재1 제 1사업장 기능성ECO소재2 제 2사업장 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 천원) 사업부문 품 목 사업소 제20기 연간 제19기 연간 제18기 연간 도전성 소재 사업 도전성소재1,2,3 제 2사업장 기능성 ECO 소재 사업 기능성ECO소재1,2 제 1,2사업장 기타 기타 제 1사업장 합 계 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간,%) 사업소(사업부문) 당기가동가능시간 당기실제가동시간 평균가동률 제 1사업장 제 2사업장 합 계 다. 생산설비의 현황 등 [자산항목 :토지] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 기타증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 제1사업장 자가 남사 11,290㎡ 제2사업장 자가 안성 기숙사 자가 운학동 합 계 [자산항목 :건물] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 기타증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 제1사업장 자가 남사 2,185㎡ 제2사업장 자가 안성 13,474㎡ 기숙사 자가 운학동 245㎡ 베트남 베트남 합 계 [자산항목 :구축물] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 기타증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 제1사업장 자가 남사 가설건축물 제2사업장 자가 안성 가설건축물 기숙사 자가 운학동 지하수개발 나노베트남 베트남 합 계 [자산항목 :기계장치] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 기타증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 제1사업장 자가 남사 74종 제2사업장 자가 안성 50종 해외법인 자가 합 계 [자산항목 :차량운반구] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 기타증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 제 1사업장 자가 남사 2대 제 2사업장 자가 안성 9대 합 계 [자산항목 :비품] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 기타증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 제1사업장 자가 남사 컴퓨터등 제2사업장 자가 안성 온풍기등 해외법인 자가 합 계 [자산항목 :시설장치] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 기타증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 제1사업장 자가 남사 전화장치외 제2사업장 자가 안성 전화장치외 합 계 [자산항목 :건설중인자산] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 기타증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 제1사업장 자가 남사 제2사업장 자가 안성 베트남 자가 베트남 합 계 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제20기 연간 제19기 연간 제18기 연간 도전성 소재 사업부 제품 및 상품 Nanos외 내 수 수 출 합 계 기능성 소재 사업부 제품 및 상품 Picon 외 내 수 수 출 합 계 화장품 상품 화장품 내 수 수 출 합 계 기타 제품 기타 내 수 수 출 합 계 제 품 합 계 내 수 수 출 합 계 해외법인(중국,베트남) 제품 제품 매출 기타관계사(국내) 서비스외 서비스외 매출 내부거래 및 연결조정 제품 제품 매출 합 계 내 수 수 출 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 당사의 주요매출처로는 삼성전자, LG전자, 현대 등 유수의 IT가전업체의 End User로부터 당사 제품의 품질에 대하여 제품승인을 받은 후 협력업체 등에 판매를 하고 있습니다. 기능성 ECO 소재는 거래선에 직접 공급을 하고 있습니다. (2) 판매방법 및 조건 - 당사 제품의 내수판매는 본사의 마케팅 부서에 의해 이루어지고 있으며, 이들 거래처에 기존제품에 대한 성능 향상 및 신제품에 대한 홍보 및 지원을 통해
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지속적 판매가 이루어지고, LCD 및 반도체 관련 업체와의 지속적인 연계를 통하여 신규 시장을 개척하고 있다. - 수출판매는 각국의 BUYER들의 주문 및 자회사인 중국 소주법인으로의 수출이 이루어지고 있으며 신제품의 홍보는 국제전시회 및 중국 소주법인을 통해 중국시장을 개척하고 있다. (3) 판매전략 (가) 국내 판매전략 * 축적된 기술력과 원가 절감으로 시장 확보 * 핵심원료의 상당부분은 당사 자체생산으로 원가의 부담이 거의 없으며, 지속적인 기술개발과 특허 출원으로 시장을 보호받을 수 있을 것으로 판단한다. 급변하는 시장에서 제품의 신속·정확한 제공은 필수적으로, 당사는 24시간 제품배달서비스제도 도입으로 고객의 만족을 최우선으로 하고 있다. * 불량품에 대해 100% 환불 제도 * 철저한 품질관리 및 100% 환불 제도를 도입하여 고객이 믿고 주문 할 수 있는 판매전략을 갖추고 있다. * 중국을 해외 판매의 전진 기지로 이용 * 당사는 2006년 1월에 중국 소주 공업 원구에 나노캠텍㈜ 중국 법인을 설립한 후, 2월부터 생산을 시작하였다. 국내 전도성 고분자 관련 소재 산업분야에서 얻은 국내외 시장에서의 품질성과 기술력을 바탕으로 중국시장을 선점할 수 있어, 향후 중국시장 지배력을 크게 강화시켜 해외 판매의 전초기지로 이용하여 공격적으로 해외시장을 공략하고자 한다. 중국 계면활성제 시장의 30% ~ 40%를 전도성 고분자로 대체된다면 약 10,000톤/월 규모 (금액으로는 190억 원/월)이며, 동남아시아와 대만시장을 합치면 약 3배 이상으로 예상된다. 6. 수주상황 공시서류작성기준일 현재 당사에서 진행중인 수주상황은 없습니다. 7. 시장 위험과 위험관리 (1) 금융위험관리 연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소,제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 전반적인 금융위험 관리 전략은 매년 동일합니다. 1) 신용위험관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금 및 현금성자산 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거 래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 장부금액 신용위험 최대노출금액 장부금액 신용위험 최대노출금액 현금및현금성자산 단기기타금융자산 매출채권 단기기타채권 장기기타채권 장기기타금융자산 합계 2) 유동성위험관리연결실체는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 장부금액 1년 이하 1년 ~ 5년 매입채무 단기기타채무 미지급금 미지급비용 소계 단기차입금 장기기타채무 임대보증금 소계 합계 (단위 : 천원) 구분 장부금액 1년 이하 1년 ~ 5년 매입채무 단기기타채무 미지급금 미지급비용 소계 단기차입금 장기기타채무 임대보증금 소계 합계 3) 시장위험연결실체는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리지배기업은 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD (나) 이자율위험관리연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지
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정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 변동금리 차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 단기차입금 합계 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동금리부 차입금에서 1년간 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 (다) 기타가격위험요소연결실체는 보고기간말 현재 공정가치로 평가하는 공정가치측정금융자산 은 1,103백만원이며, 다른 변수가 일정하고 채권상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향은 당기말 현재 110백만원입니다. (2) 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 부채비율 부채 자본 부채비율 8. 파생상품거래 현황 공시서류작성기준일 현재 당사가 보유한 파생상품은 없습니다. 9. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 연구개발담당조직도.jpg 연구개발담당조직도 (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제20기 제19기 제18기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (3) 연구개발 실적 당사는 도전성 소재의 합성 배합기술을 바탕으로 도전성 소재를 응용한 파생상품 개발에 주력하였습니다. 아래는 연구개발의 주요 실적을 나타낸 자료입니다. 개발과제 기간 주요개발내용 전도성 고분자를 이용한 유연성 투명전극 개발 1. 압전 플라스틱 스피커 전극 개발 2. 대면적 광고판 무기EL 전극, 스마트 윈도우용 유연성 투명 전극개발3. 특허등록 (특허 제 0728900호) 전도성 압전 플라스틱 필름 및 이를 이용한 발광 필름 스피커 투명전극용 코팅 용액 개발 1. 환경친화성 전도성 코팅액 개발2. 특허등록 (특허 제 0650152호) 광경화형 대전방지 하드코팅 조성물 및 이를 이용한 대전방지 시트 및 전자부품용 대전방지 트레이 초고속 레이저 프린터 롤러용전도성 폴리우레탄 수지 제조 1. 초고속 컬러 레이저 프린터용 전도성 PU 수지개발 2. 반응형 전도성 대전방지제 개발 (PU, Rubber용) 3. 특허출원 (10-2006-0032066) 가. 레이저 프린터용 현상 롤러 및 그 제조방법 4. 특허등록 (특허 제 0582692호) 나. 대전방지롤러의 제조방법 PEDOT 및 Polypyrrole을 이용한 대전방지용 전도성 Paste 1. 대전방지 sheet 및 필름용 코팅액 개발, 2. 대전방지 평판용 코팅액 개발3. 다양한 코팅방식에 기인한 대전방지 코팅액 개발4. 열경화 및 광경화형 대전방지 코팅액5. 특허등록 (특허 제 0626709호, 특허 제 0686553호) 가.전도성 보호필름 및 그 제조방법 나.대전방지재의 제조방법과 전자부품 운반용 트레이6. 특허출원 (10-2005-0010629) 생분해성 대전방지 쉬트 및 전자부품용 트레이 전자파 흡수용 고분자 복합소재 개발 1. 전자파 차폐제의 개발2. 광대역 주파수 10 MHz ~ 30 GHz의 흡수체용 재료 개발 스크린 인쇄 코팅용 투명 전도성 Paste 개발 1. 디스플레이(광고용) 투명전극 개발2. 특허 출원 (10-2003-0084804) 도전성 점착 및 점착보호필름 제조 전도성 고분자를 이용한 정전기 및 전자파차폐기능의 고분자 개발 1. 대전방지 코팅액개발2. 전자파차폐 코팅액 개발3. 특허출원 (10-2004-0023654) 유연성과 투명성을 갖는 대면적 전도성 필름 및 쉬트의 제조방법 및 그것의 응용 고분자량 자외선 흡수제의 제조 페놀릭-포름 아미딘계 자외선흡수제의 개발.
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1. 대전방지 PE 폼 개발2. 특허출원 (10-2007-0067179) 디스플레이 글래스 운송용 적층 지지체3. 실용신안출원 (20-2007-0010442) 디스플레이 글래스용 대전방지 폼재 적층지지체4. 실용신안출원 (20-2007-0014094) 디스플레이 글래스용 대전방지 적층 지지체 제조방법 탄성 현상 롤러 재제조용 대전방지 코팅용액 기술 개발 1. 열적안정성 : 380 ~ 400도, 2. 내용제성 : 표면저항 5 ~ 10 Ω/sq 감소(IPA, 물, Hexane) 3. 경도 : H 이상 (연필경도), 6. 표면접착력 : 5B이상 (ASTM D4541)" 비탄성 현상 롤러 재제조용 대전방지 코팅용액 기술 개발 1. 표면저항 : 10E5 Ω/sq. 이하2. 내마모도 : 표면저항 5 ~ 10 Ω/sq 감소(ASTM D1044) 3. 경도 : H 이상 (연필경도), 6. 표면접착력 : 5B이상 (ASTM D4541)" 탄성(NBR, 폴리우레탄) 현산 롤러의 재제조 기술 개발 1. 정품대비 품질수준 90 % 이상, 수명 100% 이상으로 복원, 2. 표면조도 12, 마찰계수 0.2 이하 수준 - 표면특성 복원, 3. 인쇄물의 화상 특성도 기준 규격인 KTLB 013의 평가 항목만족 나노 유기 Ion-Complex 도전성 고분자를 이용한 ESD 플라스틱소재 개발 1. 도전성 마스터 배치 개발 2. 다양한 기재에서의 도전성 마스터 배치개발 태양에너지 변환효율을 극대화 할 수 있는 태양전지 모듈용 EVA 보호시트 1. 태양전지 수명 단축 및 광효율을 보다 극대화 할 수 있는 태양광 모듈용 EVA Sheet 개발2. 특허 출원 (10-2009-0114885) 태양전지 모듈보호용 보호시트 및 이를 이용한 태양전지 모듈 전도성 유-무기 하이브리드 투명필름 제조 1. 유기전도성 고분자를 이용한 투명 필름 개발2. 유연성 전도성 유-무기 하이브리드 투명 필름 개발3. 터치스크린용 투명 전도성 필름 개발4. 유연성 유기전도성 고분자 필름을 이용한 터치스크린 패널 개발5. 터치스크린 패널을 이용한 Sub Monitor 개발6. 특허 출원 (10-2010-0024731) 외장형 터치패널 및 이의 제조방법 고순도/고효율을 갖는 환경친화형 전해질 개발 1. 친환경 고효율 고순도 이온성 액체 전해질 개발2. 신규 Gell Polymer 전해질 직접제조 및 시제품 제작3. 특허출원(10-1012-0033629) 염료감응형 태양전지용 전해질 및 이를 포함하는 태양전지4. 특허출원(10-2012-0033630) 색가변염료감응형 태양전지용 전해질 및 이를 포함하는 색가변 염료 가변형 태양전지 고효율 고신뢰성 염료감응 태양전지 핵심소재 개발 1. 화학 안정성과 이온전도성 및 효율이 우수한 친환경 이온성액체 합성 및 전해질 제조2. 고순도/고효율 갖는 환경 친화형 고분자 이온성 액체 전해질 개발3. 이온성 액체 100% 자체 합성/양산체제 구축 완료4. 특허 출원 가. 10-2012-0033629(염료 감응형 태양전지용 전해질 및 이를포함하는 태양전지) 나. 10-2012-0033630(색가변 염료 감응형 태양전지용 전해질 및 이를 포함하는 색가변 염료 가변형 태양전지) 중,대형 터치패널에 적용 가능한 하이브리드 투명전극 필름 개발 1. 중,대형 터치패널에 적용 가능한 하이브리드 투명전극 필름 개발 - 광투과도 > 90%, - 면저항 : 50Ω/sq - 저항균일
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II. 증권의 주요 권리내용 1. 기업어음증권의 주요 발행 조건 [ 제5-1회 ] (단위: 원) 종류 액면금액 발행일 만기일 할인율 발행방법 신용등급 미래에셋캐피탈(주) 기업어음증권 2021년 11월 29일 2024년 11월 29일 공모 A1 주) 기업어음증권은 만기일인 2024년 11월 29일에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다. 주 2) 최종 할인율은 청약일로부터 2영업일전 민간채권평가회사 4사에서 최종으로 제공하는 미래에셋캐피탈(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)한 이자율로 만기 3년 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율(소수점 넷째 자리 이하 절사)로 결정될 예정입니다. [ 제5-2회 ] (단위: 원) 종류 액면금액 발행일 만기일 할인율 발행방법 신용등급 미래에셋캐피탈(주) 기업어음증권 2021년 11월 29일 2025년 05월 29일 공모 A1 주) 기업어음증권은 만기일인 2025년 05월 29일에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다. 주 2) 최종 할인율은 청약일로부터 2영업일전 민간채권평가회사 4사에서 최종으로 제공하는 미래에셋캐피탈(주) 3년 및 4년 만기 회사채 개별민평(산술평균, 소수점 넷째 자리 이하 절사) 수익률을 근거로 보간법을 이용한 3년 6개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)한 이자율로 만기 3년 6개월 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율(소수점 넷째 자리 이하 절사)로 결정될 예정입니다. 2. 기업어음증권의 주요 권리 내용가. 조기상환(Put option, 기한의 이익 상실조항 등)을 청구할 수 있는 권리 내용기업어음증권은 조기상환(Put option, 기한의 이익 상실조항 등)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.나. 중도상환(Call option)을 청구할 수 있는 권리 내용기업어음증권에는 중도상환(Call option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.다. 기타 기업어음증권의 권리에 관한 사항 (1) 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.)(2) 기업어음증권의 할인금액은 아래 산식에 따라 계산되며, 해당 금액은 기업어음증권 투자자의 이자소득으로 간주되어 이에 대한 소득세 등의 납세 의무가 발생할 수 있습니다. [제5-1회 기업어음증권] 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 = 5,000,000,000원 × 연 2.544% ×1,096일 ÷ 365일 = ※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원 을 기 준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 12매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 원으로 계산됩 니다. 할인대금 = 액면금액 - 할인금액 = 5,000,000,000원 - = ,507원 ※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 12매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 55,416,618,084원으로 계산됩니다. [제5-2회 기업어음증권] 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 = 5,000,000,000원 × 연 2.537%
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×1,277일 ÷ 365일 = ※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 12매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 5,325,614,784 원으로 계산됩니다. 할인대금 = 액면금액 - 할인금액 = 5,000,000,000원 - = ※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 12매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 54,674,385,216원으로 계산됩니다. (3) "발행회사"는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금 및 '어음법'에서 정하는 바에 따른 이자(이하 "원리금"이라 함)를 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다.(4) "본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 "발행회사"가 전적으로 책임을 지며, "인수회사"는 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다.어음은 '어음법' 제14조에 따라 배서로 어음으로부터 생기는 모든 권리를 이전하며 '어음법' 제16조에 따라 어음의 점유자가 배서의 연속에 의하여 그 권리를 증명할 때에는 적법한 소지인으로 추정되는 바 어음의 권리 이전을 위해서는 배서의 연속이 필요합니다. 이 경우 어음의 배서인은 '어음법' 제15조에 따라 인수 및 지급의 담보책임을 부담하는 것이 원칙이지만, 발행인과는 달라서 종국적인 의무자는 아니므로 이러한 책임을 부담하지 않는다는 뜻을 어음의 이면에 기재할 수 있으며, 이러한 무담보배서에 의하여 배서인은 담보책임 및 보증책임을 면하게 되는 것입니다. ※ 관련법규『어음법』 제14조(배서의 권리 이전적 효력) ① 배서는 환어음으로부터 생기는 모든 권리를 이전(移轉)한다. ② 배서가 백지식인 경우에 소지인은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 1. 자기의 명칭 또는 타인의 명칭으로 백지(白地)를 보충하는 행위 2. 백지식으로 또는 타인을 표시하여 다시 어음에 배서하는 행위 3. 백지를 보충하지 아니하고 또 배서도 하지 아니하고 어음을 교부만으로 제3자에게 양도하는 행위 제15조(배서의 담보적 효력) ① 배서인은 반대의 문구가 없으면 인수와 지급을 담보한다.② 배서인은 자기의 배서 이후에 새로 하는 배서를 금지할 수 있다. 이 경우 그 배서인은 어음의 그 후의 피배서인에 대하여 담보의 책임을 지지 아니한다.제16조(배서의 자격 수여적 효력 및 어음의 선의취득) ① 환어음의 점유자가 배서의 연속에 의하여 그 권리를 증명할 때에는 그를 적법한 소지인으로 추정(推定)한다. 최후의 배서가 백지식인 경우에도 같다. 말소한 배서는 배서의 연속에 관하여는 배서를 하지 아니한 것으로 본다. 백지식 배서의 다음에 다른 배서가 있는 경우에는 그 배서를 한 자는 백지식 배서에 의하여 어음을 취득한 것으로 본다.② 어떤 사유로든 환어음의 점유를 잃은 자가 있는 경우에 그 어음의 소지인이 제1항에 따라 그 권리를 증명할 때에는 그 어음을 반환할 의무가 없다. 그러나 소지인이 악의 또는 중대한 과실로 인하여 어음을 취득한 경우에는 그러하지 아니하다. 3. 기업어음증권 상환을 위한 지급지 및 지급장소지급지 : 서울특별시 지급장소 : ㈜신한은행 FI영업1부 ※ 금번 기업어음증권 상환을 위한 지급장소는 당사가 당좌계좌를 개설하고 있는 ㈜신한은행 FI영업1부입니다. 당좌거래 약정을 증명하기 위한 거래확인서는 증권신고서에 첨부된 당좌거래확인서를 참조하시기 바랍니다.4. 모집위탁계약의 체결 유무금번 기업어음증권 발행의 경우 사채권자집회가 없다는 점, 그 외 표준무보증사채사채관리계약서에서 정한 사채관리회사의 역할이 기업어음증권과 관련한 법률관계에 적용되기 어려운
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측면이 있다는 점, '상법'상 사채관리회사와 관련된 조항은 사채의 경우에만 적용되며 증권 인수업무 등에 관한 규정 제11조의2에서는 무보증사채의 경우 표준무보증사채사채관리계약서에 의한 계약 체결을 의무화하고 있지만 기업어음증권의 경우 무보증사채가 아니므로 동 조항의 적용을 받지 아니한다는 점 등을 고려할 때, 금번 기업어음증권 발행에 따른 모집위탁계약서의 체결은 필요하지 아니하다고 보아 금번 기업어음증권의 발행의 경우 모집위탁계약서를 별도로 체결하지 아니하고, 기업어음증권의 인수 및 모집과 관련한 사항은 인수계약서에서 정하기로 합니다.
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IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) 대표 주관 회사 인 키움증권㈜ (이하 "대표주관회사")은 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조 4항에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 신고서등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. "대표주관회사"는 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상 (자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 각사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권의 신용등급은 AA-등급으로 "대표주관회사"의 내부 규정상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에따라 기업실사 업무를 수행하였습니다. 본 장에 기재된 분석의견은 "대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 미래에셋캐피탈㈜로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 본 사채의 "대표주관회사"가 투자자에게 본건 무보증사채 공모 투자여부에 관한 경영 및 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아닙니다. 또한 본 평가의견에 기재된 내용 중에는 예측정보가 포함되어 있으며, 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초 예측치와는 다른 결과를 가져올 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. 분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다. 1. 분석기관 구 분 증 권 회 사 회 사 명 고 유 번 호 대표주관회사 키움증권㈜ 2. 분석의 개요 (가) 실사일정 구분 일시 기업실사 기간 실사보고서 작성 완료 인수계약 체결일자 증권신고서 제출 (나) 실사참여자[발행회사 참여자] 부서 성명 직책 담당업무 재무실 강경탁 실장 재무총괄 자금팀 김경렬 팀장 자금담당 자금팀 김태원 수석매니저 자금담당 [주관회사 참여자] 소속기관 부서 성명 직책 실사업무분장 주요경력 키움증권(주) 인수금융2팀 김상기 이사 기업실사 총괄 자금관리업무 11년기업금융업무 7년 키움증권(주) 인수금융2팀 원민구 팀장 기업실사 책임 기업금융업무 10년 키움증권(주) 인수금융2팀 이태호 과장 기업실사 실무 회계감사업무 4년기업금융업무 4년 (다) 실사내용 주요내용 점검사항 1. 모집 또는 매출증권에 관한 사항 기업실사 보고서 (주1) 2. 증권의 주요 권리 내용 기업실사 보고서 (주2) 3. 투자위험요소 기업실사 보고서 (주3) 4. 자금의 사용목적 기업실사 보고서 (주4) 5. 경영능력 및 투명성 기업실사 보고서 (주5) 6. 회사의 개요 기업실사 보고서 (주6) 7. 사업의 내용 기업실사 보고서 (주7) 8. 재무에 관한 사항 기업실사 보고서 (주8) 9. 감사인의 감사의견 등 기업실사 보고서 (주9) 10. 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 기업실사 보고서 (주10) 11. 주주에 관한 사항 기업실사 보고서 (주11) 12. 임원 및 직원 등에 관한 사항 기업실사 보고서 (주12) 13. 이해관계자와의 거래내용 등 기업실사 보고서 (주13) 14. 기타 투자자보호를 위해 필요한 사항 기업실사 보고서 (주14) 상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부
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문서를 참고하시기 바랍니다. 3. 종합평가의견 동사는 중소기업창업자에 대한 투자 및 융자업을 목적으로 1997년 설립되었으며 1999년 이후에는 여신전문금융업법에 의한 신기술사업금융업을 영위해왔으며 2016년11월에는 시설대여업, 할부금융업을 등록하여, 여신전문금융업법 제 3조 2항에 근거한 여신전문금융회사로서 여신전문금융업법 제46조에서 정한 업무를 영위하고 있습니다. 2021년 3분기말 기준으로 최대주주인 박현주 GISO가 보통주 지분의 34.32%를 보유하고 있으며, 최대주주를 포함한 특수관계자가 보통주지분의 84.87%를 확보하고 있어 경영권은 안정적인 것으로 판단됩니다.동사는 2017년 말 매각예정자산으로 분류된 부동산일일사(주)에 대하여 2018년 01월 10일 미래에셋컨설팅(주)과 지분전량을 현대산업개발(주)에 매각하는 계약을 체결하고 2018년 2월 27일에 458억원에 매각을 완료하였습니다. 동사가 보유한 부동산일일사(주) 지분은 2,050,270주로 지분율 71.91%에 해당하며, 2017년 말 기준 장부가액은 132억원 입니다. 종속기업인 부동산일일사(주)를 매각함에 따라 증권신고서 작성 기준일 현재 주요 종속기업은 해외법인 Mirae Asset Finance Company(Vietnam)(지분율 100%)만 존재하게 되어 종속회사가 동사의 재무상태에 미치는 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다.2021년 3분기말 (별도 기준) 당사의 자금조달규모는 총 4조 3,344억원이며, 차입부채 4,193억원과 발행사채 3조 9,151억원으로 구성되어 있습니다. 증권신고서 작성기준일 현재 1년 이내에 만기가 도래하는 단기차입금 비중은 장기차입금 비중보다 작으며, 양호한 신용등급을 바탕으로 시장조달을 통한 장, 단기차입금 상환 가능성 등을 고려할 때, 유동성 위험이 발생할 가능성은 높지 않을 것으로 판단됩니다. 동사의 자금조달 규모는 2016년 말 기준 1조 1,949억원에서 2021년 3분기말 기준 4조 3,344억원으로 증대되었습니다. 이는 2017년 7월 투자금융 부문을 신설하고 기업대출, PF대출 등 여전사 고유의 기업금융 업무 영역을 확대함에 따라 기업대출이 증가하였기 때문인 것으로 파악되었습니다. 이로 인해 2021년 3분기말 기준 자금운용실적에서 대출채권이 차지하는 비중은 약 43.50%이며, 영업수익은 약 3,160억원입니다. 동사의 영업현황을 검토한 결과 영업활동이 악화될 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 금번 발행되는 기업어음은 NICE신용평가㈜ 및 한국신용평가㈜에서 평정한 등급은 A1등급입니다. A1등급은 원리금 지급능력이 매우 우수하다는 것을 의미합니다. 따라서 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 감안하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 아울러 본 기업어음의 원리금 상환과 관련하여 주관회사는 어떠한 책임도 지지 않음을 참고하시기 바랍니다. 2021년 11월 17일 대표주관회사 키움증권 주식회사 대표이사 이 현
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1) 사업 개요 당사는 1997년 6월 4일 중소기업창업자에 대한 투자 및 융자업 등을 영위할 목적으로 설립되었습니다. 1999년 11월 12일 신기술사업금융업을 등록하였고 2016년 11월 9일에는 시설대여업, 할부금융업을 등록하여, 여신전문금융업법 제 3조 2항에 근거한 여신전문금융회사로서 여신전문금융업법 제46조에서 정한 업무를 영위하고 있습니다. 2) 사업의 특성 여신전문금융업은 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 총 4개업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 영위하고 있습니다. 카드업종을 제외한 기타 업종에 대한진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 업종입니다. 여신전문금융업의경우 금융산업 전반의 리스크관리 강화를 위한 규제 도입으로 여신전문금융회사의 건전성, 자본적정성 및 유동성에 대한 감독기준이 강화되고, 금융소비자보호의 중요성이 커지고 있는 상황입니다.여신전문금융업은 글로벌 금융위기와 시장 성숙 단계를 거치며 자산 규모에서 꾸준히 성장세를 유지하였고, 최근 업계 참여회사들은 시대의 흐름에 맞게 정보(핀테크) 기술, 데이터를 활용한 혁신금융 서비스 능력을 제고하며 경쟁력을 키워나가고 있습니다. (신기술사업금융업) 신기술금융은 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문가적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 높은 투자이익을 추구하는 금융활동을 의미합니다. 여신전문금융업법상 신기술금융은 신기술사업자에 대한 투자·융자, 경영 및 기술의지도, 신기술사업투자조합의 설립, 신기술사업투자조합 자금의 관리·운용을 종합적으로 행하는 활동 입니다. (할부금융업) 할부금융이란 소비자가 자동차, 가전제품, 내구소비재 등을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 그 구입자금을 판매자와의 계약에 의해 소비자에게 대여해 주고, 소비자는 할부금융회사에 원금 및 이자를 분할상환하는 금융제도입니다.소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 소비재 등을 구입할 때 금융을 제공하기 때문에 소매금융의 성격을 지니게 되며, 생산판매자 금융의 성격을 가집니다. 할부금융은 할부금융회사와 판매자와의 계약에 의해 구매를 조건으로 이루어진다는 점에서일반 담보대출과 구분되며, 우리나라에서는 주로 자동차 구매시에 활용되고 있습니다. 따라서 자동차 시장에 의존하는 구조적 특성을 보입니다. (시설대여업) 시설대여업이란 시설임대를 전문으로 하는 회사가 일정한 설비를 구입하여 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적금융행위를뜻합니다.리스의 대상물건은 과거에는 산업기계를 비롯한 생산설비가 주를 이루었으나, 2000년 이후에는 외환위기 때 거액의 설비자산 부실을 경험한 회사들이 자동차, 의료기, 인쇄기 등 건당 금액이 비교적 작고 범용성을 갖춰 중고시장이 발달한 품목 위주로 포트폴리오를 재편하였습니다.리스는 생산설비를 임차하는 기업이 주요 고객으로 기업금융의 성격을 지녔으나, 자동차 위주로 시장이 재편되면서 소매금융의 성격이 크게 증가하였습니다. 따라서 리스시장의 경우에도 할부금융시장과 마찬가지로 자동차 시장에 대한 의존도가 지속적으로 증가하고 있습니다. (일반대출업무) Corporate Financing 및 신기술사업자 등에 대한 금융컨설팅을 주로 담당하고 있습니다. 일반대출은 주로 부동산 PF 대출을 비롯한 부동산 관련 대출, 가계대출 및 일반 기업대출 등의 다양한 틈새시장 대출을 위주로 구성되어 있습니다. 시장은 은행과여신전문금융회사, 저축은행, 대부업체들이 주요 시장 참여자로 활동하고 있습니다.여신전문금융회사는 은행권과 저축은행 및 대부업체의 틈새시장을 위주로 영업을 하고 있으며, 여신전문금융회사의 대출 시장은 최근 급성장하고 있는 데이터금융 내지 플랫폼 비즈니스와 연계하여 지속적 성장 추세가 예상됩니다. 2. 영업의 현황 (1) 영업실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제 26기
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3분기 제 25기 제 24기 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 이자수익 금융상품관련이익 수수료수익 배당금수익 기타 수익 합 계 (2) 영업부문별 자금조달 ·운용 내용 1) 자금조달 실적 (단위 : 백만원, %) 구분 제 26기 3분기 제 25 기 제 24 기 평균잔액 금리 구성비 평균잔액 금리 구성비 평균잔액 금리 구성비 차입부채 차입금 단기차입금 장기차입금 사채 (사채할인발행차금) 소계 2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제 26기 3분기 제 25기 제 24기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금과예금 유가증권 신기술자산 대출채권 리스자산 기타자산 합 계 (3) 영업 종류별 현황 1) 회사의 종류별 영업 내역 구 분 세부내역 신기술투자 고도의 기술력과 성장가능성을 바탕으로 제품개발과 시장개척을 진행해 나가는 중소기업의 기업확장기와 성장기에 필요한 자금을 공급하고 경영을 지원 하고 있습니다. 2016년 12월 결성한 미래에셋네이버신성장투자조합을 시작으로, 2021년 9월말 현재 약정총액 약 7,038억 규모, 총 13개의 신기술투자조합 내지 벤처투자조합을 운용하며 국내외 신성장 산업 투자 및 모험자본 공급을 확대해 가고 있습니다. 또한 2018년 3월 PEF 업무집행사원 등록을 완료한 후 PEF 설립·운용을 통해 투자 대상의 외연을 확장하였고, 피투자기업의 기업가치 제고를 통해 산업 생태계 활성화를 도모하고자 합니다. 2021년 9월말 현재 2개의 PEF, 설정총액 기준 8,800억 규모의 PEF를 결성·운용중에 있습니다. 조합 및 고유자산 투자를 포함한 당사 신기술투자 (집행)규모는 2021년 9월말 현재 16,205억원 내외입니다. 투자금융 기업에 대한 운전자금 및 설비자금 대출, Project Financing, 인수금융, 메자닌 투자 등의 상품과 서비스를 제공하고 있습니다. 2017년 7월 투자금융부문을 신설하였고, 활발한 영업활동을 통해 크게 성장하고 있습니다.2021년 9월말 현재 약 18,679억원에 이르는 투자금융 자산을 보유 중에 있습니다. 리스할부 2016년 11월 리스할부업 등록을 완료한 후 2016년 12월부터 BMW 딜러사와의 제휴를 시작으로 수입차 자동차금융 시장에 진입 하였고, 현재는 BMW 및 벤츠, 아우디, 포르쉐, 재규어랜드로버 등 주요 수입차 브랜드 상위 딜러사 중심으로 총 10개 딜러사와의 제휴를 완료하여 안정적 영업기반을 구축하였습니다. 또한 2020년부터 부산, 대구 등 지방 거점을 중심으로 제휴 딜러사를 확대하여 전국적 영업기반을 강화하고 있습니다. 또한 모바일 기반의 영업플랫폼 구축을 추진 중에 있으며, 이러한 영업기반을 바탕으로 리스할부금융 시장에서 미래에셋캐피탈만의 차별화된 시장 경쟁력을 지속 강화해 나갈 것입니다. 데이터금융 2018년 주식매입자금대출, 임대보증금대출, 주식담보대출 등 개인고객에 대한 대출 업무를 시작하였습니다. 데이터에 기반한 신상품 라인업을 구축 중이며, 2019년 3월 네이버소상공인 선정산 서비스 제공 등을 통해 개인금융은 물론 개인사업자 및 소규모 법인고객 등으로 그 대상을 꾸준히 확대하고 있습니다. 현재 신용정보 데이터 내지 평가모형을 활용한 신용대출, 매출채권 유동화 등 중소상공인 자금공급 상품을 개발 중이고, 2020년 4월 나이스비즈니스플랫폼, 2020년 6월 네이버파이낸셜이 『금융혁신지원특별법』에 따른 지정대리인으로 지정된 바, 2020년 12월에는 스마트스토어 사업자 대출 상품을 출시하고 중소상공인에 대한 혁신금융서비스를 제공하고 있습니다. 또한 2021년 7월에는 더존비즈온 제휴 매출채권 팩토링 서비스를 론칭하고, 중소/중견 기업에 대한 공급망금융을 활발히 전개해 나가고 있습니다. 2) 국내외 영업 여건 ① 신기술사업금융업 국내 중소 벤처기업에 대한 투자업무는 여신전문금융업법상의 여신전문금융회사중 신기술사업금융업자와 중소기업창업지원법상의 창업투자회사로 이원화 되어 있습니다. 중소기업에 대한 금융지원을 확대하기 위해 여신전문금융업법 시행령을 개정하여 금융투자업자 등에게 신기술사업금융업 등록을
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허용하고, 신기술사업금융전문회사가 도입(자본금 요건 100억원)되는 등 신기사 등록수는 지속 증가하는 추세에 있습니다. 2020년 12월말 기준 신기술사업금융업 등록회사 수는 118개사로 전년 대비 5개사 증가하였습니다. ('19년 113개 -> '20년 118개) [신기술사업금융업 등록 현황] (단위: 개) 구분 '09 '10 '11 '12 '13 '14 '15 '16 `17 `18 `19 `20 등록 회사수 전업사 [연도별 신기술사업금융업현황] (단위: 개, 억원) 구 분 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년1분기 취급 회사수 투자조합수(결성회사 수) 투자건수 투자잔액 회사분 조합분 계 * 겸영신기술사업금융업자 및 창업투자회사 제외 수치* 출처: 한국여신금융협회, 여신금융 제66호(2021.08.발행) [신기술금융 업종별 신규 투자 비중(본계정, 조합)] 구분 신기술금융회사 창업투자회사 `19.12 `20.12 증감 `19.12 `20.12 증감 ICT제조 ICT서비스 전기/기계/장비 화학/소재 바이오/의료 영상/공연/음반 게임 유통/서비스 기타 총계 * 출처: (신기술) 여신금융협회, (창투) 벤처캐피탈협회 여신금융회사 현황 > 구 분 회 사 명 신기술금융사 나우아이비캐피탈, 나이스투자파트너스, 농심캐피탈, 동유기술투자, 디에이밸류인베스트먼트, 레이크우드파트너스, 롯데벤처스, 리더스기술투자, 메가인베스트먼트, 미래에셋캐피탈, 미래에쿼티파트너스, 바로벤처스, 벡터기술투자, 브레이브뉴인베스트먼트, 브이에스인베스트먼트, 빌랑스인베스트먼트, 삼성벤처투자, 솔론인베스트, 시너지아이비투자, 씨앤씨아이파트너스, 씨티케이인베스트먼트, 아르케인베스트먼트, 아주아이비투자, 액시스인베스트먼트, 얼머스인베스트먼트, 에스더블유인베스트먼트, 에스티캐피탈, 에이스투자금융, 엔베스터, 엔코어벤처스, 옐로우독, 오비트파트너스, 우리기술투자, 위드윈인베스트먼트, 유비쿼스인베스트먼트, 유일기술투자, 이스트게이트인베스트먼트, 이앤인베스트먼트, 인탑스인베스트먼트, 제니타스인베스트먼트, 지엠비인베스트먼트, 케이디인베스트먼트, 케이클라비스인베스트먼트, 케이티인베스트먼트,코나아이파트너스, 코너스톤투자파트너스, 코리아오메가투자금융, 큐더스벤처스, 큐캐피탈파트너스, 키움캐피탈, 킹고투자파트너스, 토니인베스트먼트, 티그리스인베스트먼트, 펄어비스캐피탈, 포스코기술투자, 프렌드투자파트너스, 하나벤처스, 하랑기술투자, 한빛인베스트먼트, 현대투자파트너스, IBK캐피탈, NH벤처투자, YG인베스트먼트 신용카드사 롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 하나카드, 현대카드, KB국민카드 리스,할부금융사 데라게란덴, 도이치파이낸셜, 롯데오토리스, 롯데캐피탈, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈, 메이슨캐피탈, 무림캐피탈, 볼보파이낸셜서비스코리아, 산은캐피탈, 스카니아파이낸스코리아, 스타파이낸셜서비시스, 신한캐피탈, 애큐온캐피탈, 에코캐피탈, 엠캐피탈, 엠피씨캐피탈, 오릭스캐피탈코리아, 오케이캐피탈, 우리금융캐피탈, 웰릭스캐피탈, 제이엠캐피탈, 중동파이넨스, 케이카캐피탈, 코스모캐피탈, 토요타파이낸셜서비스코리아, 파이오니어인베스트먼트, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아, 하나캐피탈, 하이델베르그프린트파이낸스코리아, 한국자산캐피탈, 한국캐피탈, 한국투자캐피탈, 현대캐피탈, 현대커머셜, A캐피탈, BMW파이낸셜서비스코리아, BNK캐피탈, DB캐피탈, DGB캐피탈, ES파이낸셜, JB우리캐피탈, KB캐피탈, NBH캐패틸, NH농협캐피탈, RCI파이낸셜서비스코리아, SY오토캐피탈 * 출처 : 한국여신금융협회 (정회원 기준) ② 리스/할부업, 자동차금융업 리스/할부사는 자본적정성 및 위험관리를 비롯한 여러 부문에서 감독당국이 정한 요건을 상시적으로 충족해야 하는 등 일정 수준의 사업 요건이 존재하기는 하나, 다른 금융권에 비해 상대적으로 진입장벽은 낮은 수준입니다.최근 국내 할부, 리스금융업은 자동차내수판매의 성장세가 정체됨에 따라 시장 규모 역시 더딘 성장세를 보이고 있습니다.그럼에도 신규 경쟁자들의 유입이 이어지고 있어
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산업 내 경쟁 강도는 점차 심화되고 있으며, 이는 수익성 저하 및 신규업무 확장의 어려움으로 이어질 수 있습니다. 2021년 1분기 말 기준으로 할부금융업에서 자동차금융이 차지하는 비중은 95.8%, 리스실적(실행기준)에서 자동차금융이 차지하는 비중은 83.6%로 리스할부 산업에서 자동차금융은 절대적인 비중을 차지하고 있습니다.한국여신금융협회 여신금융 66호(2021.08)에 의하면 2021년 1분기 말 기준 자동차 할부금융 취급잔액은 36조 8,062억원으로 2011년(13조 7,105억원) 대비 약 168% 증가하였으며, 2020년 말 기준 연간 자동차 리스 실적(실행기준)은 12조 3,489억원으로 2011년(6조 1,804억원) 대비 약 100% 증가하였습니다. 가. 연도별 할부금융 취급잔액 (단위: 억원) 연도 자동차 성장률(%) 총계 성장률(%) 자동차금융 비중(%) 2021.1Q 자료 : 한국여신금융협회, 여신금융 제66호(2021.08.발행) 나. 연도별 리스 실행 실적 (단위: 억원) 연도 자동차리스 성장률(%) 총계 성장률(%) 자동차금융 비중(%) 2021.1Q 자료 : 한국여신금융협회, 여신금융 제66호(2021.08.발행) 3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 여신전문금융업은 자금 조달 능력이 중시되는 산업입니다.여신전문금융회사의 경우 자본금 및 자기자본 규모가 은행과 비교하여 크지 않으며, 사업운영을 위한 자금조달의 대부분은 금융기관 차입 및 회사채발행 등을 통해 이루어집니다.당사의 경우는 여신전문금융회사 중 높은 신용등급을 유지하고 있어 자금 조달에 강점이 있습니다. 그리고 당사는 본격적인 신기술산업 투자 확대를 위하여 2016년 말 미래에셋네이버신성장투자조합을 시작으로 2021년 9월말 기준 설정총액 7,038억 규모, 총 13개 조합을 결성·운용 중에 있습니다. 또한 당사는 (신성장)투자관리실을별도 편제하고, 2020년 12월말 벤처투자본부를 신설하는 등 혁신기업 내지 벤처기업투자 업무를 지속 확대해 나가고 있습니다. 또한 당사는 자금력의 강점 등을 바탕으로 리스/할부업에 진출하여 본업을 확대하고 있으며, 부실율이 낮은 수입 신차 위주로 사업을 확장해 나가고 있습니다. 신기술투자조합, 리스/할부금융 및 투자금융업무가 빠르게 성장하고 있어 절대적인 규모의 성장 및 비중도 확대되고 있습니다. 다만, 현재 COVID-19 로 인한 국내외 경기 불확실성 등 여신전문금융업의 크레딧 이벤트 발생 및 자금조달 난항 가능성이 있으므로 조기 경보 체계 구축 등으로 유동성 확보에 선제적으로 대응할 계획입니다. 4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 미래에셋그룹은 투자전문 그룹으로서 우수한 운용능력을 바탕으로 발전해 왔습니다.이러한 노하우를 바탕으로 신기술투자 조합과 기업금융 비지니스를 활성화 시킨다면시장에서 경쟁력 있는 결과를 이끌어 낼 수 있을 것으로 예상하며, 일정수준 성과를 창출하고 있습니다.국내 경쟁상황이 심화됨에 따라 사업 다각화를 위해 베트남에 Finance Company 를 설립하여 해외 진출을 통해 사업을 확장해 나가고 있습니다. 현재 베트남의 Finance Company License는 추가적으로 발급되지 않고 있는 상태여서 사업 경쟁력이 있는 상황입니다.또한 당사는 자동차 금융에 진출하기 위해 2016년 11월 중 여신전문금융업법상 할부금융업과 시설대여업을 추가로 등록 완료 하였으며, 도이치모터스㈜ 및 도이치파이낸셜㈜ (이하 ‘도이치모터스㈜ 등’)와 전략적 제휴를 맺고, 도이치모터스(주) 등의 Semi-Captive사로서 자동차 금융 내지 리스할부금융업에서의 안정적 성장기반을 마련하였고, 다양한 협력 딜러사의 추가 확보 및 신규 상품 도입 등을 통해 영업력을 확대하여 왔습니다.당사는 2019년 10월 및 2020년 1월 도이치모터스(주) 등에 대한 투자금을 회수하였고, 중장기적 영업기반 확보를 위해 타 딜러사 및 타브랜드 제휴 확대를 지속 추진하고 있습니다.마지막으로 신용정보 및 데이터에 기반한 중소상공인 내지 개인여신 관련 비즈니스를
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다양하게 검토하여 신상품을 출시 중이며, 지정대리인을 통한 혁신금융서비스 제공 등 향후 차별화된 서비스를 통해 시장 M/S 확대가 가능할 것으로 예상됩니다. 3. 파생상품거래 현황 (1) 미래에셋생명 전환우선주 당사의 관계기업인 미래에셋생명보험㈜는 2011년 6월 29일 전환우선주 21,126,760주를 3,000억원에 신규 발행하였습니다. 이에 당사는 전환우선주 투자자와 주주간계약을 체결하여 투자자가 풋옵션을 행사할 경우 전환우선주 발행금액에 연 8% 수익률을 보장하는 수준으로 주식을 매입할 의무를 보유하게 되었습니다.이후 2014년 12월 12일과 2016년 7월 5일, 총 2회의 주주간 계약을 체결한 바 있습니다. 2016년 7월 5일 변경계약 시, 투자자는 전환우선주로부터 받는 배당금을 당사에 지급하고, 당사는 투자금액 3,569억원의 연 3.7%에 해당하는 금액을 투자자에 지급하는 계약(이하 Cash Flow Swap)을 체결하였고, 투자자가 풋옵션을 행사하는 경우 당사는 투자금액에 연 3.7%를 보장하는 수준의 주식매입 의무를 보유하며, 당사 또한 콜옵션을 보유하도록 하였습니다.2019년 6월 28일 새로운 주주간계약 체결을 통해 투자자의 풋옵션 보장 내용을 일부 변경하고, Cash Flow Swap 및 콜옵션 조항을 삭제하였습니다.신규 주주간 계약 상 당사는 투자자의 풋옵션 행사 시 투자금액 3,569억원의 연3.8%를 보장하는 수준에서 주식을 매입할 의무를 부담합니다. 또한 당사는 투자자가 대상주식의 전부 또는 일부를 양도하고자 하는 경우 우선매수권(Right of First Refusal)을 보유하고 있습니다.2021년 6월 30일 주주간계약 만기가 도래함에 따라 당사와 투자자는 주주간계약 종결 합의서에서 정한 조건에 따라 주주간계약에 따른 대상주식의 풋옵션행사가격과 투자자와 미래에셋생명보험㈜ 간의 주식매매계약에 따른 매매대금의 차액을 정산하기로 하였습니다. 이에 당사가 2021년 6월 30일 정산금을 지급한 바, 당기말 현재 주주간 계약은 종결되었습니다. 4. 영업설비 (1) 지점 등 설치 현황 (2021년 09월 30일 현재) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울특별시 인천광역시 합 계 ※ 본사를 제외한 지점만 표시 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 (1) 경영지표 (단위: %) 구 분 제 26기 3분기 제 25기 제 24기 제 23기 자본적정성 조정자기자본비율 단순자기자본비율 건전성 손실위험도가중부실채권비율 고정이하채권비율 연체채권비율 대주주에대한신용공여비율 수익성 총자산순이익율 총자산경비율 수지비율 유동성 유동성자산비율(100%이상) 업무용고정자산비율 (주) 별도재무제표 기준 (2) 대손준비금 대손준비금은 여신전문금융업감독규정 제11조에 따라 산출 및 공시되는 사항으로, 한국채택국제회계기준에 따른 대손충당금이 동 규정에 따른 충당금적정액에 미달하는 경우 적립하여야 할 금액입니다. 1) 대손준비금 잔액 2021년 09월말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 26기 3분기 제 25기 대손준비금 기적립액 대손준비금 적립 예정금액 대손준비금 잔액 2) 대손준비금 반영 후 조정이익 당기의 대손준비금 적립 및 대손충당금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 26기 3분기 제 25기 대손준비금 반영전 당기순이익 대손준비금 환입(적립)액 대손준비금 반영 후 조정이익 대손준비금 반영 후 주당 조정이익
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IV. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 (1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제26기(당기) 삼정회계법인 제25기(전기) 삼정회계법인 적정 (주1) 제24기(전전기) 삼정회계법인 적정 (주1) 경영진의 중요한 회계추정 및 가정이 COVID-19의 확산에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있습니다. (2) 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제26기(당기) 삼정회계법인 별도 및 연결 분기검토, 반기검토, 기말감사 제25기(전기) 삼정회계법인 별도 및 연결 분기검토, 반기검토, 기말감사 제24기(전전기) 삼정회계법인 별도 및 연결 분기검토, 반기검토, 기말감사 (3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제26기(당기) 제25기(전기) 제24기(전전기) 2019년 5월 세무조정(중간예납포함) (4) 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2019년 08월 29일 - 회사: 감사위원 3인- 감사인: 담당이사 1인 대면보고 - 2019년 반기 재무제표 검토결과- 2019년 감사계획 보고 2020년 03월 11일 - 회사: 감사위원 3인- 감사인: 담당이사 1인 대면보고 - 2019년 연간 재무제표 감사결과 2020년 09월 16일 - 회사: 감사위원 2인- 감사인: 담당이사 1인 대면보고 - 2020년 반기 재무제표 검토결과- 2020년 감사계획 보고 2021년 03월 12일 - 회사: 감사위원 3인- 감사인: 담당이사 1인 대면보고 - 2020년 연간 재무제표 감사결과 2021년 09월 16일 - 회사: 감사위원 3인- 감사인: 담당이사 1인 대면보고 - 2021년 반기 재무제표 검토결과- 2021년 감사계획 보고 (5) 조정협의내용 및 재무제표 불일치 정보 - 해당사항 없음 (6) 회계감사인의 변경 - 해당사항 없음 2. 내부통제에 관한 사항 (1) 내부통제 - 해당 사항 없음 (2) 내부회계관리제도 - 공시대상기간 중 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시하거나, 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 내역 없음 (3) 내부통제구조의 평가 - 회계감사인으로부터 공시대상기간동안 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를 평가 받은 내역 없음
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IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가 결과」부분을 참고하시기 바랍니다. (주3) 정정 후 나. 공모가격 산정 개요 대표주관회사인 신한금융투자㈜는 희망공모가액을 아래와 같이 제시하였습니다. 구 분 내 용 주당 희망공모가액 주당 확정공모가액 14,300원 확정공모가액결정방법 수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와대표주관회사가 협의하여 확정공모가액을 결정하였습니다. 주1) 상기 주당 확정공모가액 은 ㈜아이티아이즈의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 주2) 대표주관회사인 신한금융투자㈜는 상기 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하였으며 , 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 주당 확정공모가액을 14,300원으로 결정하였습니다. 주3) 희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -
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IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가 결과」부분을 참고하시기 바랍니다. (주4) 정정 전 다. 수요예측에 관한 사항 (전략) (3) 수요예측 대상 주식에 관한 사항 구분 주식수 비율 비고 기관투자자 고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함 주1) 상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁을 포함합니다. 주2) 상기 비율은 총 공모주식수(1,777,000주)에 대한 비율입니다. 주3) 일반청약자 배정분 444,250 주~ 533,100 주(25%~30%) 및 우리사주조합 배정분 355,400 주(20%)는 수요예측 대상주식이 아닙니다. (4) 수요예측 참가 신청수량 최고 및 최저한도 구분 최고한도 최저한도 기관투자자 각 기관별로 법령등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 × 신청가격)또는 977,350 (기관 배정 물량) 주 중 적은 수량 1,000주 주1) 금번 수요예측에 있어서는 물량 배정 시 "참여가격 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 의무보유확약기간, 참여시점, 참여가격 제시여부, 공모 참여실적, 가격 분석능력,투자ㆍ매매성향, 수요예측에 대한 기여도 등)을 종합적으로 고려하여 물량 배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 수요예측 참여 시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바라며, 최고한도는 수요예측 대상수량 977,350 주를 초과할 수 없습니다. 주2) 금번 수요예측에 참여하는 기관투자자는 15일, 1개월 또는 3개월 의무보유기간을 확약할 수 있습니다. 주3) 기관투자자 수요예측 최고한도는 기관투자자 배정 물량이 55%인 경우를 가정한 주식수입니다. (주4) 정정 후 다. 수요예측에 관한 사항 (전략) (3) 수요예측 대상 주식에 관한 사항 구분 주식수 비율 비고 기관투자자 977,350주 고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함 주1) 상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁을 포함합니다. 주2) 상기 비율은 총 공모주식수(1,777,000주)에 대한 비율입니다. 주3) 일반청약자 배정분 444,250 주(25%) 및 우리사주조합 배정분 355,400 주(20%)는 수요예측 대상주식이 아닙니다. (13) 수요예측 결과 (가) 수요예측 참여내역 구 분 국내기관투자자 해외기관투자자 합 계 운용사(집합) 투자매매,중개업자 연기금,운용사(고유),은행, 보험 기타 거래실적(유)주1) 거래실적(무) 건수 수량 경쟁률 주1) 인수인과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자입니다. 주2) 수요예측 참여 건수 및 수량은 수요예측 이전 기관투자자 잠재 배정물량인 55%~75%의 하단인 55%(977,350주)를 기준으로 주문을 받은 결과이며, 경쟁률도 하단 55%(977,350주) 기준으로 하였습니다. (나) 수요예측 신청가격 분포 구 분 국내기관투자자 해외기관투자자 합 계 운용사(집합) 투자매매,중개업자 연기금,운용사(고유),은행, 보험 기타 거래실적(유)주1) 거래실적(무) 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 밴드상단 초과 밴드 상위 75% 초과~100% 이하 밴드 상위 50% 초과~75% 이하 밴드 상위 25% 초과~50% 이하 밴드 중간값 초과~상위 25% 이하 밴드 중간값 밴드 중간값 미만~하위 25% 이상 밴드 하위 25% 미만~50% 이상 밴드 하위 50% 미만∼75% 이상 밴드 하위 75% 미만~100% 이상 밴드하단 미만 미제시 합 계 주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 해외기관투자자 입니다. 주2) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2에 의거하여 관계인수인은 금번 수요예측 참여 시 신청가격을 제시하지 않았습니다. 과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 아래와 같습니다. 구 분 참여건수 기준 신청수량