chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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처리 엔진을 사용한 빅그래프 데이터 저장/ 관리 시스템 제공 G-FDS 1) 연구개발기간 2) 연구결과 그래프 데이터 연결구조(그래프 룰) 기반의 실시간 이상거래탐지 기능 신규 이상거래 그래프 룰 생성 기능 이상거래 그래프 룰 관리기능 이상거래 그래프 룰 및 탐지데이터 분석 기능 FDS 분야에 쉽게 적용가능한 그래프 데이터베이스 기반 솔루션을 제공함으로써, 위협 감지에 대한 정확도 및 성능, 신뢰도 향상을 기대할 수 있음 1) 연구개발기간 2) 연구결과 PostgreSQL 사용자가 쉽게 설치해서 사용할 수 있는 모듈 형태로 그래프 데이터베이스 솔루션 제공 여러 그래프 상에 존재하는 데이터의 merge를 가능하게 하는 Multi-Graph query 기능 제공 openCypher 규격에 가장 적합한 쿼리를 생성해주는 Apache AGE CLI(Command Line Interface) 기능 제공 다양한 PostgreSQL 버전 및 다른 PostgreSQL Extension과의 높은 호환성 유지 가능 (다) 보유 기술의 경쟁력상위 항목들에서 기재한 동사의 핵심기술의 경쟁력은 아래와 같이 설명될 수 있습니다. 구분 관계형 데이터베이스 그래프 데이터베이스 비트나인 AgensGraph 데이터 수집 [정형위주] * 장점 - RDB간 데이터를 수집 하는 DBLink 동종 DB간 데이터 실시간 동기화 지원 * 단점 - 비정형 데이터 수집 기능이 없고, 별도 ETL 툴 구매나 추가 AP 개발 필요 [정형/비정형] * 장점 - 정형/비정형 데이터 수집가능 * 단점 - DBLink 등의 기능이 없고, EAI/ETL과 연동 하기 쉽지 않음 * DBLink 기능 지원, FDW 도구를 활용하여 정형/비정형 데이터 수집가능 * 모델간 Mapper 지원, ETL 솔루션의 Meta DB로 많이 사용하는 데이터 모델링 * 장점 - 엑셀과 같이 익숙한 Table 형태로 모델링 * 단점 - 불필요한 데이터를 제거하고, 저장을 논리 적으로 하기 위한 몇 단계의 정규화 과정이 필요하므로, 업무확장 및 통합의 데이터 유입에 따른 유지관리 비용이 많이 소요 * 장점 - 데이터 중복을 사전에 방지가능하고, 개체간 수많은 관계 저장 가능, 데이터 운영 또는 비정형 데이터 포맷 변경 시에도 시스템 변경 비용을 최소화 할 수 있음 * 단점 - 생소함에 의한 어려움 * 모델링 변경 비용 측면이 낮을수록 초기에 rough한 Modeling을 할 수 있으 므로 분석 시스템 구축 시점을 앞당길 수 있고 운영 시 모델링 변경 비용도 낮출 수 있음 * Multi-Model이 가능하므로 RDB, GDB 장점만 취할 수 있음 질의 및 데이터 분석 [SQL] * 장점 - 익숙한 언어, 단순 집계에 빠른 성능 * 단점 - 복잡하고 깊은 관계를 찾아 분석하기 쉽지 않음(ERD구조를 모두 파악 해야 가능), 복잡하고 깊은 분석에 시간이 오래 걸림, 유사한 Pattern 찾기는 불가능. * 장점 - 복잡하고, 깊은 관계 분석에 빠른 분석이 가능, Pattern 분석에 쉬움 * 단점 - 제품별 다양한 질의언어 사용 사용할 수 있으며, Graph 질의 언어 중 가장 대중성 있는 Cypher를 사용 * 단순 집계뿐 아니라 복잡한 연관관계 분석에 성능 우월 (라) 지적재산권 현황동사는 아래와 같은 다수의 지적재산권을 보유하고 있습니다. 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용 제품 출원국 특허권 데이터 처리장치 및 그 패턴빈도 예측방법 ㈜비트 나인 Agens Graph 대한민국 (특허청) 특허권 데이터 처리장치 및 그 데이터 매핑방법 ㈜비트 나인 Agens Graph 대한민국 (특허청) 특허권 데이터베이스의 데이터 탐색방법 및 그 장치와 이를 위한 컴퓨터 프로그램 ㈜비트 나인 Agens Graph 대한민국 (특허청) 특허권 통합 질의 처리가 가능한 데이터베이스 및 그 데이터 치라방법 ㈜비트 나인 Agens Graph 대한민국 (특허청) 특허권 그래프 질의 언어 분산처리시스템 및 그 질의 언어 분산처리방법 ㈜비트 나인 Agens Graph 대한민국 (특허청) 특허권 그래프 기반의 데이터
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분석 시스템 및 방법과, 이를 위한 컴퓨터 프로그램 ㈜비트 나인 G-FDS 대한민국 (특허청) 특허권 하이퍼그래프 데이터 분석 시스템 및 방법과, 이를 위한 컴퓨터 프로그램 ㈜비트 나인 G-PAS 대한민국 (특허청) 특허권 그래프 데이터의 엔트로피 계산을 통한 침해 활동 추이 분석 시스템 및 방법과, 이를 위한 컴퓨터 프로그램 ㈜비트 나인 G-FDS 대한민국 (특허청) 특허권 그래프 데이터 시각화 시스템 및 방법과, 이를 위한 컴퓨터 프로그램 ㈜비트 나인 G-PAS 대한민국 (특허청) 특허권 그래프 데이터 클러스터링 시스템 및 방법과, 이를 위한 컴퓨터 프로그램 ㈜비트 나인 G-FDS 대한민국 (특허청) 특허권 ㈜비트 나인 Agens Graph 미국 특허권 ㈜비트 나인 Agens Graph 미국 특허권 ㈜비트 나인 Agens Graph 미국 특허권 ㈜비트 나인 Agens Graph 미국 특허권 ㈜비트 나인 Agens Graph 미국 서비스표 비트나인 제42류 ㈜비트 나인 대한민국 (특허청) 서비스표 ㈜비트 나인 대한민국 (특허청) 서비스표 bn 제42류 ㈜비트 나인 대한민국 (특허청) 상표 AGENS 제09류 ㈜비트 나인 Agens 대한민국 (특허청) 상표 ㈜비트 나인 Veridato 대한민국 (특허청) 상표 요동네 제09류 ㈜비트 나인 대한민국 (특허청) 프로그램 프로그램등록증 ㈜비트 나인 Agens 대한민국 (한국저작위원회) 프로그램 프로그램등록증 ㈜비트 나인 Agens Monitor 대한민국 (한국저작위원회) 프로그램 프로그램등록증 ㈜비트 나인 AgensSQL 대한민국 (한국저작위원회) 프로그램 프로그램등록증 ㈜비트 나인 AgensSQL 대한민국 (한국저작위원회) 프로그램 저작권등록증 ㈜비트 나인 대한민국 (한국저작위원회) 나. 시장성 (1) 시장의 규모 및 산업의 성장잠재력 주력(직접) 시장이라 함은 그래프 데이터베이스 및 그래프 데이터베이스 기반의 그래프 기술 시장으로서, 그래프 데이터베이스 및 그래프 데이터베이스를 기반으로 하는 그래프 기술의 직접적으로 활용할 수 있는 영역의 시장입니다. 전략(간접) 시장이라 함은 그래프 기술의 전략적인 활용이 가능한 특화된 기술 시장으로서, 실제 각 전략 시장 내에서 그래프 데이터베이스 및 그래프 기술을 접목, 활용하는 부분이 상당히 큰 비중을 차지하고 있으며, 이에 상당한 성과를 이루어 나가고 있는 시장입니다. (가) 주력 시장 주력시장은 그래프데이터베이스, 그래프분석, 지식그래프시장으로 구성되며 2021년 3,893백만달러(약 4조 5천억원)에서 2025년까지 8,835백만달러(약 10조 6천억원)수준으로 연평균 23.60%수준으로 성장할 것으로 예상됩니다. 또한 해당시장은 원천기술 고유의 영역으로써, 아직 성장기 초기라는 점을 감안할 때 향후 수십년 동안은 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. [주력(직접)시장 전망] (단위: 백만달러) 구분 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년 2025년 연평균성장률 그래프 데이터베이스 그래프 분석 지식 그래프 합계 (출처: 하단의 자료 종합) 1) 그래프 데이터베이스 시장 [그래프 데이터시장 전망] (단위 : 백만달러] 그래프데이터 시장전망.jpg 그래프 데이터시장 전망 a) 그래프 데이터베이스 분야 글로벌 시장 규모는 “IndusrtyARC” 기관에서 발표한 자료에 따르면 2020-2025 연평균 성장율은 약 22.9%로 전망되며, 시장규모는 2021년 1,470백만 달러(약 1조 8천억원), 2025년에는 3,139백만달러(약 3조 7천억원)에 이를 것으로 전망됩니다. b) 주요 경쟁업체 현황 기업(그래프 DB 제품) HQ 설립 사업영역 주력 DB 모델 Neo4j (Neo4j) 그래프 데이터베이스 개발/공급 및 분석 AWS (Neptune) IT인프라 제공 및 클라우드 컴퓨팅 서비스 SAP ERP, CRM, 데이터 및 데이터베이스 관리 Microsoft 클라우드 서비스, 소프트웨어 개발 및 공급, 하드웨어 Oracle 데이터베이스 개발/공급, 교육 및 기술지원 OpenLink 멀티모델 데이터베이스
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개발/공급 및 개방형 데이터 (LOD) 클라우드 Franz 시멘틱 웹, BI 및 기술 인프라 ArangoDB Koln, DE 멀티모델 데이터베이스 개발/공급 그래프 데이터베이스 개발/공급 Ontotext (GraphDB) Sofia, BG 그래프 데이터베이스 개발/공급 및 시멘틱 웹 서비스 DataStax Apache Cassandra기반 데이터베이스 개발/공급, 컨설팅 ※ 출처 : 비트나인 기술문서 2) 그래프 분석 시장 29. 그래프분석시장.jpg
이리츠코크렙 — 사업보고서 (2021.06)

II. 사업의 내용 ◆click◆『사업의 내용』 삽입 11011#*사업의내용*.dsl 2_01사업의내용(제조서비스업) 1. 사업의 개요 1. 일반사항 가. 회사 현황 기업회계기준서 제1110호'연결재무제표'에 의한 지배기업인 회사는 부동산투자회사법에 의한 기업구조조정부동산투자회사로서 2005년 7월 26일에 설립되어 동 일자로 대한민국 국토해양부의 본인가를 취득하였습니다. 회사의 주요 사업목적은 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산의 임대차, 부동산개발 등의 방법으로 자산을 투자ㆍ운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당하는 것입니다. 회사의 본점 소재지는 서울특별시 강남구 삼성로 511, ㈜코람코자산신탁 내(삼성동, 골든타워)이며, 2016년 10월 28일 주주총회에서 주식회사 코크렙제6호기업구조조정부동산투자회사에서 주식회사 이리츠코크렙기업구조조정부동산투자회사로의 사명을 변경하였으며, 2018년 6월 27일자로 한국거래소 유가증권시장에 상장하였습니다.당기말 현재 당사의 주주구성은 다음과 같습니다. 주 주 주식수(주) 주식의 종류 지분율(%) ㈜이랜드리테일 보통주식 기 타 보통주식 합 계 ※ 주주현황에 대한 보다 자세한 설명은
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 (주)이리츠코크렙기업구조조정부동산투자회사의 이사회는 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 제31기 사업년도의 회계 및 업무에 관한 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 1. 경영진단의 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 업무위탁회사의 보고를 받았으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2. 경영성과 당사의 최근 사업년도의 연결기준 영업실적은 아래와 같습니다. (단위 : 원, %) 과 목 제 31 기 제 30기 증가율 영업수익 영업비용 영업이익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 3. 재무상태 당사의 연결기준 재무상태는 아래와 같습니다. (단위 : 원, %) 과 목 제 31 기 제 30 기 증가율 자산 유동자산 비유동자산 자산총계 부채 유동부채 비유동부채 부채총계 자본 자본금 기타불입자본 이익잉여금 자본총계 부채및 자본총계 [괄호( )안의 숫자는 부(-)의 수치임] 4. 유동성 및 자금조달 가. 유 동 성 당사의 유동성위험관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 당사는 활발한 영업활동을 통해 연결실체 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 당사의 금융부채를 결산 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 1년 이내 1년초과~5년이내 5년초과 합 계 기타지급채무 장기차입금(*1,2) 사채(*1,2) 임대보증금(*1) 합 계 (*1) 잔존계약에 따른 만기금액은 할인되지 아니한 계약상 현금흐름입니다.(*2) 향후 지급될 이자가 포함된 금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 전기말 1년 이내 1년초과~5년이내 5년초과 합 계 기타지급채무 장기차입금(*1,2) 임대보증금(*1) 합 계 (*1) 잔존계약에 따른 만기금액은 할인되지 아니한 계약상 현금흐름입니다.(*2) 향후 지급될 이자가 포함된 금액입니다. 나. 자 금조달 당사는 공모자금(791억) 및 추가자금조달을 통해 현재 운용중인 케이비와이즈스타제6호위탁관리부동산투자회사의 보통주 투자(유상증자 참여, 주식양수도계약)를 2018년 08월16일자로 완료하였습니다. 이에 따라 본 보고서 제출일 현재 케이비와이즈스타제6호 지분 100%를 보유하고 있습니다. 당사는 재무구조의 개선 및 안정적 운용, 신규 자산 투자를 위하여 2021년 5월 7일 담보차입금의 상환, 신규 자금조달을 아래와 같이 추진하였습니다. 기타 자세한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다. 차 입 금 현황 (당기말) (단위: 천원) 차입처 차입용도 당기말 연이자율(%) 최종만기일 상환방법 ㈜우리은행 시설자금 만기일시상환 현대해상화재보험㈜ ㈜케이비손해보험 중국농업은행주식유한회사 소 계 (전기말) (단위: 천원) 차입처 차입용도 전기말 이자율 최종만기일 농협생명보험㈜ 시설자금 현대해상화재보험㈜ 신용협동조합중앙회 (주)케이비손해보험 미래에셋생명보험㈜ 디비손해보험㈜ 춘천신용협동조합 벌교신용협동조합 주성신용협동조합 합 계 사 채 발 행 현황 (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 연이자율(%) 당기말 전기말 1회 담보부사채 합 계 5. 부외거래 - 해당사항이 없음. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 -당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3.연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.
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II. 증권의 주요 권리내용 1. 기업어음증권의 주요 발행 조건 [ 제3-1회 ] (단위: 원) 종류 액면금액 발행일 만기일 할인율 발행방법 신용등급 (주)케이비국민카드 기업어음증권 2021년 09월 29일 2025년 09월 29일 공모 A1 주) 기업어음증권은 만기일인 2025년 09월 29일에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다. 주 2) 최종 할인율은 청약일로부터 2영업일전 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 (주)케이비국민카드 4년 만기 회사채 개별민평 수익률을 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)한 이자율에 -0.05%p를 가산한 이자율로 만기 4년 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율(소수점 넷째 자리 이하 절사)로 결정될 예정입니다. [ 제3-2회 ] (단위: 원) 종류 액면금액 발행일 만기일 할인율 발행방법 신용등급 (주)케이비국민카드 기업어음증권 2021년 09월 29일 2026년 09월 29일 공모 A1 주) 기업어음증권은 만기일인 2026년 09월 29일에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다. 주 2) 최종 할인율은 청약일로부터 2영업일전 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 (주)케이비국민카드 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)한 이자율에 -0.05%p를 가산한 이자율로 만기 5년 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율(소수점 넷째 자리 이하 절사)로 결정될 예정입니다. 2. 기업어음증권의 주요 권리 내용가. 조기상환(Put option, 기한의 이익 상실조항 등)을 청구할 수 있는 권리 내용기업어음증권은 조기상환(Put option, 기한의 이익 상실조항 등)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.나. 중도상환(Call option)을 청구할 수 있는 권리 내용기업어음증권에는 중도상환(Call option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.다. 기타 기업어음증권의 권리에 관한 사항(1) 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.)(2) 기업어음증권의 할인금액은 아래 산식에 따라 계산되며, 해당 금액은 기업어음증권 투자자의 이자소득으로 간주되어 이에 대한 소득세 등의 납세 의무가 발생할 수 있습니다. [제3-1회 기업어음증권] 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 = 5,000,000,000원 × 연 1.843% ×1,461일 ÷ 365일 = 368,852,465원※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 20매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 7,377,049,300원으로 계산됩니다.할인대금 = 액면금액 - 할인금액 = 5,000,000,000원 - 368,852,465원 = 4,631,147,535원※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 20매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 92,622,950,700원으로
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계산됩니다. [제3-2회 기업어음증권] 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 = 5,000,000,000원 × 연 1.905% ×1,826일 ÷ 365일 = 476,510,958원※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 20매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 9,530,219,160원으로 계산됩니다.할인대금 = 액면금액 - 할인금액 = 5,000,000,000원 - 476,510,958원 = 4,523,489,042원※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 20매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 90,469,780,840원으로 계산됩니다. (3) "발행회사"는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금 및 '어음법'에서 정하는 바에 따른 이자(이하 "원리금"이라 함)를 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다.(4) "본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 "발행회사"가 전적으로 책임을 지며, "인수회사"는 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다.어음은 '어음법' 제14조에 따라 배서로 어음으로부터 생기는 모든 권리를 이전하며 '어음법' 제16조에 따라 어음의 점유자가 배서의 연속에 의하여 그 권리를 증명할 때에는 적법한 소지인으로 추정되는 바 어음의 권리 이전을 위해서는 배서의 연속이 필요합니다. 이 경우 어음의 배서인은 '어음법' 제15조에 따라 인수 및 지급의 담보책임을 부담하는 것이 원칙이지만, 발행인과는 달라서 종국적인 의무자는 아니므로 이러한 책임을 부담하지 않는다는 뜻을 어음의 이면에 기재할 수 있으며, 이러한 무담보배서에 의하여 배서인은 담보책임 및 보증책임을 면하게 되는 것입니다. ※ 관련법규『어음법』 제14조(배서의 권리 이전적 효력) ① 배서는 환어음으로부터 생기는 모든 권리를 이전(移轉)한다. ② 배서가 백지식인 경우에 소지인은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 1. 자기의 명칭 또는 타인의 명칭으로 백지(白地)를 보충하는 행위 2. 백지식으로 또는 타인을 표시하여 다시 어음에 배서하는 행위 3. 백지를 보충하지 아니하고 또 배서도 하지 아니하고 어음을 교부만으로 제3자에게 양도하는 행위 제15조(배서의 담보적 효력) ① 배서인은 반대의 문구가 없으면 인수와 지급을 담보한다.② 배서인은 자기의 배서 이후에 새로 하는 배서를 금지할 수 있다. 이 경우 그 배서인은 어음의 그 후의 피배서인에 대하여 담보의 책임을 지지 아니한다.제16조(배서의 자격 수여적 효력 및 어음의 선의취득) ① 환어음의 점유자가 배서의 연속에 의하여 그 권리를 증명할 때에는 그를 적법한 소지인으로 추정(推定)한다. 최후의 배서가 백지식인 경우에도 같다. 말소한 배서는 배서의 연속에 관하여는 배서를 하지 아니한 것으로 본다. 백지식 배서의 다음에 다른 배서가 있는 경우에는 그 배서를 한 자는 백지식 배서에 의하여 어음을 취득한 것으로 본다.② 어떤 사유로든 환어음의 점유를 잃은 자가 있는 경우에 그 어음의 소지인이 제1항에 따라 그 권리를 증명할 때에는 그 어음을 반환할 의무가 없다. 그러나 소지인이 악의 또는 중대한 과실로 인하여 어음을 취득한 경우에는 그러하지 아니하다. 3. 기업어음증권 상환을 위한 지급지 및 지급장소지급지 : 서울특별시 지급장소 : 국 민은행 광화문종합금융센터※ 금번 기업어음증권 상환을 위한 지급장소는 당사가 당좌계좌를 개설하고 있는 국민은행 광화문종합금융센터입니다. 당좌거래 약정을 증명하기 위한 거래확인서는 증권신고서에
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첨부된 당좌거래확인서를 참조하시기 바랍니다.4. 모집위탁계약의 체결 유무금번 기업어음증권 발행의 경우 사채권자집회가 없다는 점, 그 외 표준무보증사채사채관리계약서에서 정한 사채관리회사의 역할이 기업어음증권과 관련한 법률관계에 적용되기 어려운 측면이 있다는 점, '상법'상 사채관리회사와 관련된 조항은 사채의 경우에만 적용되며 증권 인수업무 등에 관한 규정 제11조의2에서는 무보증사채의 경우 표준무보증사채사채관리계약서에 의한 계약 체결을 의무화하고 있지만 기업어음증권의 경우 무보증사채가 아니므로 동 조항의 적용을 받지 아니한다는 점 등을 고려할 때, 금번 기업어음증권 발행에 따른 모집위탁계약서의 체결은 필요하지 아니하다고 보아 금번 기업어음증권의 발행의 경우 모집위탁계약서를 별도로 체결하지 아니하고, 기업어음증권의 인수 및 모집과 관련한 사항은 인수계약서에서 정하기로 합니다.
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IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) 1. 평가기관 구 분 증권회사(분석기관) 회사명 고유번호 대표주관회사 키움증권(주) 2. 평가개요 대표주관회사인 키움증권(주)은 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조 4항에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집·매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 채무증권의 인수업무 또는 모집·매출의 주선업무와 관련하여 적절한 주의 의무를 다하기 위하여 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2013년 10월 28일부터 제출되는 채무증권 증권신고서를 대상으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 대표주관회사인 키움증권(주)은 '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 일괄신고서에 의한 발행여부, 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 체크리스트 방식으로 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있는 바, 본 채무증권은 내부 규정상 기업실사를 체크리스트 방식으로 수행할 수 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적, 일괄신고서에 의한 발행 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다. 3. 기업실사 이행상황 대표주관회사인 키움증권(주)은 (주)케이비국민카드 기업어음증권 발행을 위한 기업실사를 실시하였으며 동 실사 결과는 아래와 같습니다. (1) 실사 일정 구분 일시 기업실사 일자 2021년 09월 07일~ 2021년 09월 13일 실사보고서 작성 완료 2021년 09월 13일 인수계약 체결일자 2021년 09월 14일 증권신고서 제출 2021년 09월 14일 (2) 기업실사 참여자 [대표주관회사 - 키움증권(주)] 소속기관 부서 성명 직책 실사업무분장 참여기간 키움증권(주) 인수금융부 문찬영 부서장 기업실사 책임 2021년 09월 07일~ 2021년 09월 13일 키움증권(주) 인수금융부 박신욱 차장 기업실사 책임 2021년 09월 07일~ 2021년 09월 13일 키움증권(주) 인수금융부 김종백 과장 기업실사 및 서류작성 2021년 09월 07일~ 2021년 09월 13일 키움증권(주) 인수금융부 최남 대리 기업실사 및 서류작성 2021년 09월 07일~ 2021년 09월 13일 [케이비국민카드] 부서 성명 직책 담당업무 자금부 신승원 팀장 업무 총괄 우성원 과장 자금조달 및 운용 정다연 대리 자금조달 및 운용 조훈영 계장 자금조달 및 운용 (3) 실사 내용 (평가일정) 일자 기업 실사 내용 발행회사 초도 인터뷰 - 실사 실무자 소개 - 실사 일정 논의 및 기업실사 체크리스트 송부 - 필요 자료 요청 및 회사 전반적 상황 소개 - 업계 및 산업동향 조사 등 자료 검증 및 실사 - 동사로 부터 수령한 자료 검증 (IR자료, 정관, 내부자료 등) - 사업 관련 실사(진행 및 사업 등) - 추가 필요자료 요청 - 증권신고서 작성 및 내용 검증- 투자위험요소 세부사항 체크- 실사 추가 내역 확인- 최종보고서 작성완료 (3) 실사 세부내용 및 검토자료 내역동 증권신고서의 첨부되어 있는 기업실사 보고서 참조 4. 평가의견 가. 동사는 1987 년 국민신용카드㈜로 설립되었으며, 카드사태 직후인 2003년 5월 30일 신용카드사업 일원화와 카드사업 효율화를 위하여 ㈜국민은행에 흡수합병 되었습니다. 이후신용카드부문의 사업역량 강화와 KB금융그룹의 비은행부문 경쟁력 제고를 위하여 카드사업부문의 분사가 결정되었으며, 2011년 2월 16일 신용카드업 인허가 최종 승인을 거쳐 2011년 3월 2일 독자적인 신용카드사로
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설립되었습니다. 나. 동사는 2021년 반기말 기준 지주회사인 KB금융지주가 지분율 100%를 보유하고 있으며, 약 2,018만명의 신용카드 및 체크카드 회원과 280만여개의 가맹점을 보유하고 있으며, 26개의 지점 등을 운영하고 있어 우수한 사업기반을 확보하고 있는 것으로 보입니다. 다. 동사의 2021년 1분기말 기준 시장점유율은 16.90%로, 업계 1위인 신한카드에 이어 삼성카드, 현대카드 등과 함께 상위권의 시장지위를 유지하고 있습니다. 특히 금융당국이 활성화를 촉진하고 있는 체크카드 부문에서는 금융그룹의 영업력을 바탕으로 전업계 카드사 중 1위의시장 점유율을 확보하고 있으므로 영업기반의 안정성은 우수한 수준으로 보입니다. 가맹점 수수료율 체계 개편, 과도한 경쟁 제한, 카드대출 억제 등 규제가 이어지고 있는 가운데, 강화된 규제가 산업전반의 성장성과 수익성을 제한할 것으로 보입니다. 그러나, 국 내 최대 소매채널을 보유한 KB은행의 네트워크 활용 가능성과 전업 카드사에 최적화된 사업 전략수립 능력을 감안시 점진적인 영업기반의 개선이 이루어질 것으로 보이며 재무건전성의 급격한 저하가능성은 크지 않은 상황으로 보입니다. 라. 동사의 2021년 반기말 기준 연체채권비율은 1.35%, 고정이하 채권비율은 0.98%를 기록하였습니다. 다만, 경기회복 지연과 가계부채 부담으로 업계 전반의 부실위험이 점증하고 있어가계 부채 우려의 현실화에 대비한 대손위험 관리가 보다 강화되어야 할 것으로 보입니다. 마. 동사의 2021년 반기말 기준 조정자기자본비율은 17.87%이며, 팩토링 영업 개시 이후 자산 규모가 빠르게 증가하고 있으며, 이익 축적을 통해 자본 규모를 확충함으로써 우수한자본비율을 유지하고 있습니다. 금융시장의 변동성 확대에도 불구하고 동사의 우수한 이익창출능력과 적립된 대손충당금 규모와 결제서비스 자산위주로 안정적인 사업을 영위하고 있는 점, 창출 이익의내부 유보 전략 등을 감안시 안정적인 자본적정성 유지 및 손실흡수 능력은 양호할 것으로 보여 금융시장 환경 변화에 효과적으로 대응 할 수 있을 것으로 보입니다. 바. 금번 발행되는 기업어음은 한국신용평가㈜, NICE신용평가㈜ 및 한국기업평가(주)에서평정한 등급은A1등급입니다. A1등급은 원리금 지급능력이 매우 우수하다는 것을 의미합니다. 따라서 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 감안하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 아울러 본 기업어음의 원리금 상환과 관련하여 주관회사는 어떠한 책임도 지지않음을 참고하시기 바랍니다. 대표주관회사 키움증권 주식회사대표이사 이 현
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AA+ NICE신용평가 본평정 한국신용평가 한국기업평가 무보증회사채 AA+ NICE신용평가 본평정 한국신용평가 한국기업평가 무보증회사채 AA+ NICE신용평가 본평정 한국신용평가 한국기업평가 무보증회사채 AA+ NICE신용평가 본평정 한국신용평가 한국기업평가 무보증회사채 AA+ NICE신용평가 본평정 한국신용평가 한국기업평가 무보증회사채 AA+ NICE신용평가 본평정 한국신용평가 한국기업평가 무보증회사채 AA+ NICE신용평가 본평정 한국신용평가 한국기업평가 무보증회사채 AA+ NICE신용평가 본평정 한국신용평가 한국기업평가 무보증회사채 AA+ NICE신용평가 본평정 한국신용평가 한국기업평가 무보증회사채 AA+ NICE신용평가 본평정 한국신용평가 한국기업평가 무보증회사채 AA+ NICE신용평가 본평정 한국신용평가 한국기업평가 무보증회사채 AA+ NICE신용평가 본평정 한국신용평가 한국기업평가 무보증회사채 AA+ NICE신용평가 본평정 한국신용평가 한국기업평가 ※ 등급정의 구분 설 명 AAA 원리금 지급 확실성이 최고 수준임 AA 원리금 지급 확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음 A 원리금 지급 확실성이 높지만, 장래의 환경 변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있음 BBB 원리금 지급 확실성이 있지만, 장래의 환경 변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있음 BB 원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음 B 원리금 지급능력이 부족하여 투기적임 CCC 원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있음 CC 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높음 C 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높음 D 현재 채무불이행 상태에 있음 주) 상기 등급 중 AA부터 B등급(NICE신용평가는 CCC등급)까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타내고 있음 (3) 기업어음 신용등급 평가일 평가대상 신용등급 평가회사 평가구분 기업어음 A1 한국신용평가 본평정 NICE신용평가 한국기업평가 기업어음 A1 한국신용평가 본평정 NICE신용평가 한국기업평가 기업어음 A1 한국신용평가 본평정 NICE신용평가 한국기업평가 기업어음 A1 한국신용평가 본평정 NICE신용평가 한국기업평가 기업어음 A1 한국신용평가 본평정 NICE신용평가 한국기업평가 ※ 등급정의 구분 설 명 A1 적기상환능력이 최고 수준이며 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높음 A2 적기상환능력이 우수하지만 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있음 A3 적기상환능력이 양호하지만 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있음 B 최소한의 적기상환능력은 인정되나 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있음 C 적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강함 D 현재 채무불이행 상태에 있음 주) 상기 등급 중 A2부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타내고 있음 (4) 자산유동화사채 신용등급 평가일 평가대상 신용등급 평가회사 평가구분 케이비국민카드제칠차유동화전문(유)선순위사채 AAA(sf) 신규 케이비국민카드제사차유동화전문(유)선순위사채 AAA(sf) 정기평정 케이비국민카드제삼차유동화전문(유)선순위사채 AAA(sf) 정기평정 케이비국민카드제육차유동화전문(유)선순위사채 AAA(sf) Moody's 신규 케이비국민카드제사차유동화전문(유)선순위사채 AAA(sf) 정기평정 케이비국민카드제삼차유동화전문(유)선순위사채 AAA(sf) 정기평정 ※ 등급정의 구 분 등 급 내 용 투자적격등급 AAA AA A BBB 투기등급 BB B CCC CC C D Default 주) 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타내고 있음 단기사채 신용등급 평가일 평가대상 신용등급 평가회사 평가구분 단기사채 A1 한국신용평가 본평정 NICE신용평가 한국기업평가 단기사채 A1 한국신용평가 본평정
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NICE신용평가 한국기업평가 단기사채 A1 한국신용평가 본평정 NICE신용평가 한국기업평가 단기사채 A1 한국신용평가 본평정 NICE신용평가 한국기업평가 단기사채 A1 한국신용평가 본평정 NICE신용평가 한국기업평가 단기사채 A1 한국신용평가 본평정 NICE신용평가 한국기업평가 ※ 등급정의 구분 설 명 A1 적기상환능력이 최고 수준이며 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높음 A2 적기상환능력이 우수하지만 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있음 A3 적기상환능력이 양호하지만 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있음 B 최소한의 적기상환능력은 인정되나 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있음 C 적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강함 D 현재 채무불이행 상태에 있음 주) 상기 등급 중 A2부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타내고 있음 사.회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 2. 회사의 연혁 가. 회사의 연혁 (1) 지 배회사에 관한 사항 당사는 1987년 국민신용 카드( 주)로 설립되어 신용카드사업을 영위하여 왔으며, 2003년 9월 (주) 국민은행에 합병되었습니다. 이후 신용카드부문의 사업역량 강화와 KB금융그룹의 비은행부문 경쟁력 제고를 위하여 (주 )국민은행으로부터 분사하여 2011년 3월 2일 (주)KB 국민카드 가 출범하였습니다. - 1980.09.25 : 국민카드 업무개시 (국민은행 신용사업부)- 1987.09.25 : 국민신용카드(주) 설립- 1996.12.26 : 단일 신용카드사 최초 이용금액 10조원 달성- 1998.08.22 : 국민할부금융(주) 합병 - 1998.12.30 : 장은신용카드(주) 합병 - 2000.06.30 : 신용카드업계 최초 기업공개 (코스닥 등록)- 2001.01.16 : 국민패스카드 (비접촉식무선인식신용카드시스템) 특 허 취득 (주)국민은행과 합병 - 2011.03.02 : 주식회사 KB국민카드 출범 - 2013.09.09 : 모바일 앱카드 Kmotion 서비스 개시 014.07.16 : 해외이 용 로컬카드 K-WORLD 발급 개시 - 2016.09.02 : 업계 최초 One card 기반 카드 플랫폼 「 KB국민 알파원카드 」 출시 융그룹 통합멤버십 플랫폼「 Liiv Mate 」 출시 7.02.08 : 라오스 현지 자동차 할부금융회사 「 」 설립 공동 출자 - 2017.05.23 : ISO 14001(환경경영시스템) 인증 획득 - 2017.10.13 : 미얀마 양곤 대표사무소 설립 - 2019.04.24 : 인공지능 기반 챗봇 「 큐디 (Qd) 」 대고객 상담 서비스 시행 - 2019.09.16 : KB국민카드 차세대시스템 오픈 한국산업의 고객만족도 ) 체크카드 부문 5년 연속 1위 인증 '2019년 노사문화 대상' 대통령상 수상 - 2020.01.02 : 중고차 할부금융 특화 「오토금융센터」신설 - 2020.10.15 : 오픈페이먼트(Open Payment)「KB Pay」 서비스 시행- 2020.10.19 : 카드업계 최초 '한국기업지배구조원(KCSG)' 지배구조 부문 'A+' 등급 획득 태국 여신전문금융회사 - 2021.06.09 : Liiv Mate 오픈뱅킹 서비스 시행 종속회사에 관한 사항 .07.06 : KB국민카드 자회사 편입 및 사업 착수 - 2019.11.28 : 캐피탈/회계업무 전산시스템 오픈 - 2020.02.10 : 1호 지점 '센속지점' 설립(프놈펜 북부 지역) - 2021.04.02 : 2호 지점 '츠바암퍼지점' 설립(프놈펜 동부 지역) .07.03 : KB국민카드 자회사 편입 및 사업 착수 .01.29 : KB국민카드 자회사 편입 및 사업 착수 나. 회사의 본점 소재지 - 서울특별시 종로구
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새문안로3길 30 (내수동) 다. 경영진의 중요한 변동내역 (기준일 : 2021년 6월 30일) 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 임시주총 대표이사 윤웅원(임기시작일 2016.1.1 ) 대표이사 김덕수(임기만료) 임시주총 기타비상무이사 이동철 정기주총 사외이사 황재홍사외이사 위정범사외이사 이상용상근감사위원 주승노 사외이사 송형목(임기만료) 임시주총 사외이사 주우진 임시주총 기타비상무이사 이재근 기타비상무이사 이동철(사임) 정기주총 사외이사 임성균사외이사 함유근 사외이사 황재홍사외이사 위정범사외이사 이상용상근감사위원 주승노(임기만료) 임시주총 사외이사 박재식상근감사위원 정경순( 임기시작일 2017.4.28) 임시주총 사외이사 주우진 임시주총 대표이사 이동철(임기시작일 2018.1.1) 대표이사 윤웅원(임기만료)기타비상무이사 이재근(사임) 임시주총 기타비상무이사 김기환 정기주총 사외이사 임성균사외이사 함유근 임시주총 사외이사 박재식상근감사위원 정경순 임시주총 사외이사 주우진 정기주총 사외이사 김성진(임기시작일 2019.4.1) 사외이사 임성균사외이사 함유근기타비상무이사 김기환 임시주총 상근감사위원 정경순 임시주총 사외이사 신경식(임기시작일 : 2019.9.28) 사외이사 주우진(임기만료일 : 2019.9.27) 임시주총 대표이사 이동철 정기주총 사외이사 박시환사외이사 김연호 사외이사 김성진기타비상무이사 김기환 사외이사 임성균사외이사 함유근(임기만료) 임시주총 상근감사위원 남궁기정(임기시작일 : 2020.4.28) 상근감사위원 정경순(임기만료) 임시주총 사외이사 신경식 임시주총 대표이사 이동철 기타비상무이사 김기환(사임) 임시주총 기타비상무이사 이환주 정기주총 사외이사 김성진사외이사 박시환사외이사 김연호 임시주총 상근감사위원 남궁기정 3. 자본금 변동사항 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 제11기 반기말(2021.6.30 현재) 제10기말(2020.12.31 현재) 제9기말(2019.12.31 현재) 보통주 발행주식총수 액면금액 자본금 우선주 발행주식총수 액면금액 자본금 기타 발행주식총수 액면금액 자본금 합계 자본금 4. 주식의 총수 등 기준일 현재까지 발행된 주식은 의결권 있는 보통주 92백만주이며, KB금융지주가 당사 주식 100%를 소유하고 있습니다. 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : (단위 : 천주) 구 분 주식의 종류 비고 의결권 있는주식 의결권 없는주식 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 나. 자기주식 취득 및 처분 현황- 해당사항 없음 다. 다 양한 종류의 주식 - 해당사항 없음 5. 정관에 관한 사항 가. 정관의 최근 개정일 등 정관의 최근 개정일은 20 21년 3월 25일입 니 다. 나. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 제11기 정기주주총회 본인신용정보관리업사업목적 추가 금융위원회 본허가 결정 사항 반영 제9기 정기주주총회 주권 사채권의전자등록 근거 마련 전자증권법 시행 제8기 임시주주총회 지배구조위원회를계열사대표이사후보추천위원회로 명칭 변경 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률개정
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II. 사업의 내용 ◆click◆『사업의 내용』 삽입 10002#*사업의내용*.dsl 4_02사업의내용(금융업) 1. 사업의 개요 당사는 카드회원을 모집하고 이를 대상으로 신용판매(일시불 및 할부), 단기카드대출(현금서비스), 일부결제금액이월약정(리볼빙), 장기카드대출(카드론) 등의 사업을 영위하고 있습니다. 또 한 고객의 다양한 니즈 충족을 위해 보험대리, 여행 쇼핑( 제휴몰, 통신판매 등의 생활서비스를 제공하고 있 습 니 다. 당사 핵심사업인 신용카드업은 전형적인 내수 기반 사업으로써 국내 소비지출 증감 및 전반적인 거시 경제 변화에 따른 영향이 큰 산업입니다. 이외에도 IT기술의 발달 및 정부 정책, 규제에 민감하게 영향 받는 특성을 지니고 있습니다. 또한 신용카드 산업은 시장 진입요건과 자격이 엄격한 허가제 산업이기에, 한정된 시장에서 높은 수준의 경쟁강도를 유지하고 있습니다. 국내 신용카드 시장은 성숙기에 진입하여 양적 성장이 둔화되고 있어, 안정적인 수익 확보 및 지급 결제 기술 혁신, 해외시장 개척 등을 통한 신수익원 창출이 최우선 과제라 할 수 있습니다. 이에 따라 신규수익 창출의 일환으로 현재 당사는 인도네시아, 태국, 캄보디 아에 진출하 여 현 지 소비자 금융사업을 확장해 나가고 있습니다. 2. 영업의 현황 가. 영업의 개황 (취급 업무와 서비스 개요) 지 배회사에 관한 사항 신용판매 신용카드회원이 카드사와 미리 약정된 신용카드 가맹점에서 용역 및 재화의 대가를 신용카드로 지불하는 것을 말합니다. 신용판매는 결제대금을 일시에 납부하는지 또는 2회 이상 분할하여 납부 하는지에 따라 일시불과 할부로 구분하고 있습니다. 2) 단기카드대출(현금서비스) 신용카드회원이 미리 정해진 한도 내에서 신용카드사로부터 현금을 대여받는 것을 말하며 ATM, 지점 창구, ARS, 인터넷 등을 통해서 신청 가능합니다. 3) 일부결제금액이월약정(리볼빙) 카드이용대금 중 회원이 지정한 희망결제비율에 의해 산정된 금액(희망결제금액) 또는 당사가 정하는 최소결제비율로 산정된 금액(최소결제금액) 이상을 결제하면, 나머지 금액은차기 결제일로 이월되고 카드는 잔여이용한도 이내에서 계속 사용할 수 있는 결제방식입니다. 4) 장기카드대출 (카드론 단기카드대출(현 금서비스) 과는 별개로 회원에게 제공되는 대출서비스로 회원의 신용도, 소득 수준 등을 고려하여 한도가 결정됩니다. 5) 신용카드 비회원 대상 신용대출 체크카드 회원 등 신용카드 비회원 대상의 고객에게 제공되는 대출서비스로 장기카드대출과 같이 회원의 신용도, 소득 수준 등을 고려하여 한도가 제공됩니다. ) 자동차 할부금융 신용카드 회원 및 비회원을 대상으로 실시간 심사를 통하여 선정된 고객이 국내에서 판매되는 차량구입 용도로 대출을 신청하여 차량대금을 납부하는 할부금융 상품입니다. 신기술사업금융업 신 기술사업자(신 기술을 개발 및 응용하여 사업화하는 중소기업자)에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도 등을 하는 업무 영역으로 공동의 수익 모델을 발굴할 수 있는 중소ㆍ벤처기업을 육 성 합니다. 8) 시설대여업 고객에게 일정기간이상 특정 물건을 사용하게 하고, 그 기간동안 일정한 대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료 후 회사와 고객간 약정에 따라 물건의 처분을 결 정하는 리스금융 상품입니다. 9) 기타 고객의 다양한 니즈 및 기대에 부응하고자 보험대리, 여행(국내,해 외), 쇼핑( 제휴몰, 통신판매 등의 생활서비스를 제공하고 있 습 니 다. 종속 회사에 관한 사항 1) 케이 비국민카드유동화전문유한회사 제사차 ~ 제칠차 케이비국민카드유동화전문유한회사는 '자산유동화에 관한 법률'에 의거하여 설립되었습니다. 당사는 신탁계약에 의하여 지정카드거래계정에 현존하는 채권 및 동 계정으로부터 향후 특정일까지 장래에 발생할 채권을 신탁은행의 신탁계정에 금전채권신탁하고, 신탁은행의 신탁계정은 동 자산을 기초로 제1단계 자산유동화를 통해 신탁수익권(투자자수익권, 양도인수익권 및 후순위양도인수익권)을 발행하였고, 신탁수익권 중 양도인수익권 및 후순위양도인수익권은 당사를 수익자로 하여
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발행하고 투자자수익권은 케이비국민카드유동화전문유한회사를 수익자로 하여 발행하였습니다. 케이비국민카드유동화전문유한회사는 투자자수익권 및 이에 부수하는 권리(이하 '유동화자산')를 신탁은행의 신탁계정으로부터 양수하여 동 투자자수익권을 기초로 제2단계 자산유동화를 통해 자산유동화증권(이하 '유동화사채')을 발행하였고, 이에 수반하여 발생하는 유동화자산의 관리, 운용 및 처분 등의 영업활동을 수행하고 있습니다. KB Daehan Specialzed Bank Plc.는 부동산 담보대출과 신차 및 중고차 할부금융 등 을 취급하고 있습니다. PT. KB Finansia Multi Finance는 오토바이 및 자동차 담보대출과 휴대폰 등 전자제품 할부금융을 취급하고 있습니다. KB J Capital Co., Ltd.는 신용대출 및 자동차 담보대출과 모바일론 등 할부금융을 취급하고 있습니다. 나. 영업실적 (K-IFRS 연결기준) (단위 : 백만원,%) 구 분 제11기 반기 제10기 제9기 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 신용판매수익 단기카드대출(현금서비스)수익 장기카드대출(카드론)수익 일부결제금액이월약정(리볼빙) 관련 수 익 연회비수익 기타수익 합 계 다. 자금조달 및 운용현황 (K-IFRS 연결기준) (단위 : 백만원,%) 구 분 제11기 반기 제10기 제9기 평균잔액 이자율 평균잔액 이자율 평균잔액 이자율 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 조달 원화 차입부채 사채 외화 차입부채 사채 이자성 소계 기타부채 자본총계 비이자성 소계 조달합계 운용 원화 현금및예치금 당기손익-공정가치측정 금융 자 산 상각후원가 측정 대출채권 외화 현금및예치금 당기손익-공정가치측정 금융 자산 상각후원가 측정 대출채권 이자성 소계 투자금융자산/관계기업투자 유형자산 무형자산 기타자산 비이자성 소계 운용합계 라. 취 급업무별 영업실적(취급액 기준) (단위 : 백만원,%) 구 분 제11기 반기 제10기 제9기 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 신용카드 자산 일시불 할부 단기카드대출(현금서비스) 장기카드대출(카드론) 기타 체크카드 일반대출 할부금융 리스채권 신기술금융 투자 ㆍ 융자 합 계 주1) 금융감독원 업무보고서 기준에 따라 작성함 주2) 신용카드자산: '기타' 항목은 해외회원의 신용카드 이용실적(일시불, 단기카드대출(현금서비스 주3) 신 기술금융 투자 ㆍ 융자 : 신기술사업투자조합 출자액 제외 마 상품별 잔액 (단위 : 백만원,%) 구 분 제11기 반기 제10기 제9기 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 신용카드 자산 일시불 할부 단기카드대출(현금서비스) 장기카드대출(카드론) 기타 팩토링 일반대출 할부금융 사모사채 리스채권 합 계 주1) 관리자산 기준으로 작성함 주2) 신용카드자산: '기타' 항목은 해외회원의 신용 카드 이용잔액 (일시 불, 단기카드대출(현금서비스 주3) '일반대출' 및 '할부금융' 항목에는 에스와이오토캐피탈 매입채권 포함됨 바. 회원 및 가맹점 현황 (단위 : 천명, 천개) 구 분 제11기 반기 제10기 제9기 회원수 개인 법인 합계 가맹점수 주1) 기준일 현재 유효기간 내에 있는 신용 또는 체크카드 를 1장 이상 소지하고 있는 회원수임주2) 법인 회원수는 사업자번호 기준으로 작성됨 3. 파생상품거래 현황 가. 거래목적 당사와 당사의 종속회사(이하 통칭하여 '연결실체'라 함)는 자산과 부채에서 발생하는 이자율 위험 및 환율 위험을 관리하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있습니다 당반기 말 현 재 연결실 체가 거래하는 파생상품은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 거래목적 거래장소 거래상대방 최초 계약일 최종 만기일 약정금액 중도해지가능여부 통화스왑 위험회피 장외거래 MUFG은행 外 가능 이자율스왑 위험회피 장외거래 한국산업은행 外 2 가능 나. 파생금융상품의 공정가치 위험회 피수 단으로 지정된 파생금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다 (1) 제11기 반기 (단위 : 백만원) 구 분 약정금액 자 산 부 채 통화스왑 이자율스왑 합 계 (2) 제10기 (단위 : 백만원) 구 분 약정금액 자 산 부 채 통화스왑
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이자율스왑 합 계 (3) 제9기 (단위 : 백만원) 구 분 약정금액 자 산 부 채 통화스왑 이자율스왑 합 계 다. 파생금융상품 관련 손익 (1) 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익 (단위 : 백만원) 구 분 제11기 반기 제10기 제9기 총 위험회피수단 손익 효과적 손익(기타포괄손익) 효과적 손익(당기손익) 주) ( )기호는 음(-)의 금액 표시임 현금흐름위험 회피 지정 파생상품과 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 금액 및 자본에서 당 기 손 익 으로 재분류한 금액 (단위 : 백만원) 구 분 제11기 반기 제10기 제9기 기타포괄손익 인식 금액 기타포괄손익 의 당 기 손 익 재분 류 금액 법인세효과 합 계 주) ( )기호는 음(-)의 금액 표시임 라. 파생금융상품의 만기분석 파생금융상품의 계약상 만기는 다음과 같습니다.동 금액은 이자수취 및 지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않습니다. (1) 제11기 반기 (단위 : 백만원) 구 분 1개월 이하 1개월 초과~ 3개월 이하 3개월 초과~ 1년 이하 1년 초과~ 5년 이하 5년 초과 합 계 순액결제 파생상품 수취(지급)현금흐름 총액결제 파생상품 수취현금흐름 총액결제 파생상품 지급현금흐름 합 계 주) ( )기호는 음(-)의 금액 표시임 (2) 제10기 (단위 : 백만원) 구 분 1개월 이하 1개월 초과~ 3개월 이하 3개월 초과~ 1년 이하 1년 초과~ 5년 이하 5년 초과 합 계 순액결제 파생상품 수취(지급)현금흐름 총액결제 파생상품 수취현금흐름 총액결제 파생상품 지급현금흐름 합 계 주) ( )기호는 음(-)의 금액 표시임 (3) 제9기 (단위 : 백만원) 구 분 1개월 이하 1개월 초과~ 3개월 이하 3개월 초과~ 1년 이하 1년 초과~ 5년 이하 5년 초과 합 계 순액결제 파생상품 수취(지급)현금흐름 총액결제 파생상품 수취현금흐름 총액결제 파생상품 지급현금흐름 합 계 주) ( )기호는 음(-)의 금액 표시임 4. 영업설비 가. 지점 등 설치현황 (1) 국내점포 (2021년 6월 30일 기준) 구분 지 역 지 점 영업소 사무소 소 계 KB국민카드 서 울 부 산 대 구 인 천 광 주 대 전 울 산 세 종 경 기 강 원 충 북 충 남 전 북 전 남 경 북 경 남 제 주 합 계 (2) 국외점포 (2021년 6월 30일 기준) 구분 지 역 현지법인 현지법인지점 사무소 소 계 KB국민카드 미얀마 캄보디아 PT. KB Fi 인도네시아 태국 합 계 나 . 영업 설비 등 현황 (단위 : 백만원) 구분 토지(장부금액) 건물(장부금액) 합 계 업무용부동산 주 ) 관리자산 기준으로 작성함 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 회사가 속해 있는 산업 전 반 의 현 황 지배회사에 관한 사항 1) 산업의 특성 신용카드업은 일정 자격 기준을 갖춘 회원에게 신용카드를 발급하고 회원들이 신용카드를이용해 사전에 계약된 가맹점에서 재화나 용역을 구입하거나 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 금융서비스를 이용함으로써 수익이 창출되는 구조입니다. 신용카드업은 전형적인 내수 기반 사업으로써 국내 소비지출 증감 및 전반적인 거시 경제 변화에 따른 영향이 큰 산업입니다. 이외에도 IT 기술의 발달 및 정부 정책, 규제에 민감하게 영향 받는 특성을 지니고 있습니다. 또한 신용카드 산업은 시장 진입요건과 자격이 엄격한 허가제 산업이기에, 한정된 시장에서 높은 수준의 경쟁강도를 유지하고 있습니다. 2) 국내외 시장여 건 국내 신용카드 시장은 포화상태로 양적 성장이 둔화되고 있어 안정적인 수익 확보 및 지급결제 기술 혁신, 해외시장 개척 등을 통한 신수익원 창출이 최우선 과제라 할 수 있습니다. 규 제 측면에서는 영세/중소가맹점 범위 확대 및 카드수수료 인하, 대출 총량 규제 등으로 전통적인 카드사의 수익원이 위축되고 있어, 상 품 경쟁력 향상을 통한 새로운 수요층 확보 및 대체수익원 발굴을 통해 안정적인 성장과 수익 확보를 도모해야 할 시점입니다. 특히 2019년 2월 금융위원회는 금융회사 중심의 금융결제망을 핀테크 중심 '개방형 결제시스템'으로 혁신 하기
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위한 「금융결제 인프라혁신방안」 을 발표하였습니다. 이 에 따라 정부는 오픈뱅킹 구축 및 법제도화, 핀테크 기업에 대한 금융결제망 개방, My Payment(지급지시서비스업, PISP) 도입, 낡은 규제 개선 및 세제 인센티브 방안 등 핀테크 및 금융플랫폼 활성화를 위 한 과감하고 폭넓은 혁신 정책을 적극적으로 시행하고 있습니다. 이를 기반으로 핀테크 사업자는 편의성을 강화한 금융플랫폼을 선보이며 공격적인 마케팅으로 금융 결제시장내 비중을 지속적으로 확대해 나가고 있습니다. 한편 인공지능, IoT 등 IT 발전과 고객의 니즈, 시장 트렌드 변화에 따른 신시장 고객 확보를 위한 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다. 연결성과 편리성을 제공할 수 있는 기술력이 핵심적인 경쟁력으로 작용하며, 기존의 지급결제사인 카드사, PG사 외 정보통신기술(ICT), 유통, 통신 등 다양한 분야의 기업들이 지급결제시장에 참여하여 사업자 간 협력 ㆍ 경쟁 구도가 심화되고, 마 케팅 양상 및 시장구조에 큰 변 화를 가져오고 있습니다. 3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 한정된 상품 서비스 비용내에서 고객 니즈를 최대한 만족시키는 상품을 개발하는 상품 개발 역량, 회원 유치시 고객별 최적 상품을 판매하는 영업 역량, 안정적인 자산 포트폴리오를 유지할 수 있는 리스크관리 역량, 고객 세그먼트별 Big Data / CRM 등을 활용하여차별화된 마케팅을 하는 고객 관리 역량이 주요 경쟁력이라고 할 수 있습니다. 최근에는 가맹점 수수료의 지속적인 하락으로 수익성 악화 극복이 업계의 가장 큰 이슈가 되고 있습니다. 이에 따라 비용 효율화에 집중하면서도 시장점유율을 유지하기 위한 고효율 회원모집 및 마케팅 역량이 생존을 위한 핵심 경 쟁력이 되었습니다. 한 편 모바일 기술의 빠른 성장 과 정보통신기술(ICT) 기업 등 다양한 사업자의 지급결제시장 참여로, 핀테크 시장 대응력 또한 중요한 경쟁력입니다. 이에 당사는 국내 최초 블록체인 본인인증 상용화, 금융/통신 결합 플랫폼「Liiv Mate」오픈, 모바일 어플리케이션과 실물카드가 결합한 신개념 올인원 카드「KB국민 알파원 카드」출시 등 새로운 핀테크 기술을 적극 도입 하 고 있습니 다. 또한 전사적인 Digital Transformation을 추진중으로 디지털/데이터 사업에 역량을 집중하여 새로운 결제시스템 구축 및 데이터 분석 /활용 부문을 지속적으로 강화하고 있습니다. 4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하 기 위한 주요 수단 당사는 KB금융그룹 내 신용카드부문 사업역량 강화 및 비은행부문 경쟁력 제고를 목표로 2011년 3월 (주)국민은행으로부터 분사하여 설립되었습니다. 은행 네트워 크 활용 및 안정적 자금조달구조를 바탕으로 전업카드사에 최적화된 사업전략을 수립하였으며, 신사업 발굴을 통해 지속 성장 가능한 동력을 확보해 나갈 계획입니다. 한편 고객 정보보호를 위해 가상 PC 환경 구축, 인터넷 망 분리, 지문인식 사용자 인증 등다양한 보안조치를 강화하였으며, 내부정보 관리 및 운용 절차를 지속적으로 보완하여 업계 최고의 고객정보보호시 스템을 구축하 였습니다. 또한 정보통신망 이용촉진 및 정보보호등에 관한 법률 제47조(정보보호 관리체계의 인증)에 따라, 2016년 10월 정 보보호 관리체계 인증기관인 금융보안원으로 부터 정보보호 관리체계(Information Security Management System, ISMS) 인증을 획득하였습니다. 앞으로 지속가능한 성장기반 구축을 위해 영업/마케팅 전략 및 고객 세그먼트 정교화를 통하여 고객 서비스를 강화하고 비용 효율화를 실현할 것이며, 손익ㆍ성과 측정을 보다 정교화하고 체계적으로 관리함으로써 전 사업분야의 내실을 강화할 것입니다. 또한 기존 경쟁력을 통한 새로운 수익기반을 마련하기 위해 카드 프로세싱 대행사업을 확대하고 글로벌 사업을 단계적으로 확장하여 국내 중심의 사업영역을 다각화해 나갈 계획입니다. 모바일 등 다양한 디지털 채널의 성장과 함께 코로나 19 (COVID-19 )로 인해 최근 급격하게성장한 '언택트 소비문화'는 전통 적인 대면 영업과
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카드 마케팅의 변화를 요구하고 있습니다. 이에 대응하여 당사는 비대면 채널을 비롯한 디지털 기술에 기반한 업무방식을 지속 확대해 나갈 계획입니다. 또한 할부금융과 리스 등 다양한 신규 서비스를 확대하여 저금리시대에 대응한 비이자수익 다각화를 추진해 나갈 것입니다. 아울러 당사가 보유한 데이터와 디지털 기술을 통해 미래 결제시장을 주도하고, KB금융그룹 계열사와의 시너지 사업으로 경쟁력있는 종합금융 서비스를 제공할 것입니다. 시장 현황 ① 연 도 별 경제활 동인구 및 카드 수 구분 경제활동인구(만 명) 신용카드 수(만 매) 체크카드 수(만 매) 경제활동인구 1인당 신용카드 소지 수 (매) 주) 출처: 여신금융협 회, 여신금융 제65호 ② 신용카드 이용규 모 (단위 : 조원) 구분 2020년 2019년 2018년 2017년 2016년 일시불 할부 단기카드대출(현금서비스) 장기카드대출(카드론) 합계 주) 출처: 여신금융협 회 여신금융 제65호 ③ 신 용 카드사별 카드 이용 실적 (단위 : 억원) 구분 KB국민카드 신한카드 삼성카드 현대카드 롯데카드 2020년 2019년 2018년 주1) 출처: 금융감독원 금융통계정보시스템주2) 신용카드와 직불형카드 이용실적 기준임(장기카드대출(카드론) 및 구매전용카드 실적 제외) 종속회사에 관한 사항 캄보디아는 2020년 코로나 19 로 인한 글로벌 회복 지연에 따라 마이너스 성장률을 기록하였습니다. 2021년 캄보디아 정부의 적극적인 노력으로 6%대의 경제 성장률 회복이 예상되었지만, 상반기 코로나 19 상황이 지속적으로 악화됨에 따라 락다운, 사적모임 제한 등 부정적인 상황이 계속 발생하고 있어 경제성장률 회복은 다소 불투명한 상태입니다. 하지만, 빠른 백신접종을 위해 캄보디아 정부가 노력중으로 프놈펜의 경우 1차 접종률은 100%에 가깝워 2021년 하반기에는 점진적으로 경제상황이 회복될 것으로 기대하고 있습니다. 인 도 네시아는 세계 4위 인구 대국으로 2017년 GDP 1조 달러를 돌파했으며, 거대한 내수시장을 바탕으로 2016년부터 지속적으로 5%대 경제성장을 기록하였습니다. 2020년 코로나 19 로 인하여 1998년 이후 처음으로 마이너스 성장을 기록하였 고, 2021년은 정부의 적극적인 코로나 19 대응 정책에 따른 경기 회복 전망 확대와 전년도 기저효과에 따라 4.5%대 경 제성장을 예상하였으나, 코로나 19 재확산으로 4.1%의 경제성장 및 점진적 회복이 예상되고 있습니다. 태국은 ASEAN 제2위 경제대국으로 견고한 성장(2020년 이전 연평균 3~4%대)을 보이고 있습니다. 2020년초 경제전망은 코로나 19 로 하락했던 기저효과로 2021년 3~6%대의 성장세를 기대하였으나, 4월부터 코로나 19 (COVID-19 3차 유행이 시작되어 6월에는 일 3~4천명 수준의 신규 확진자가 발생하였으며 7월에는 일평균 1만명이 넘는 수준으로 급속하게 코로나 19 (COVID-19 가 확산되고 있습니다. 이에 태국정부에서는 일부 주에 대한 락다운, 21시이후 통행 금지 시행 등을 시행하여 태국내 주요 기관들은 연 1~2%대의 경제성장으로 전망치를 하향 조정하였습니다. 하지만 태국 정부 및 민간지원으로 백신 확보 및 접종을 위해 노력 중이며, 경제회복을 위해 10월초 외국 관광객 입국 전면 개방, 기준 금리동결, 완화된 금융정책 시행 등으로 하반기말에는 일정수준 경제회복이 가능할 것으로 예상됩니다. 나. 공시대상기간 중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업 지배회 사에 관한 사항 당사는 2020년 3월 9일 해외 자회사 'KB Daehan Specialized Bank Plc.'에 대한 추가 출자를 통해 지분율을 90%에서 95.71%로 확대하였으며, 2020년 7월 3일 인도네시아 여신전문금융회사인 의 지분 80%를 인수 완료하여 당사의 자회사(PT. KB Finansia Multi Finance)로 편입하였습니다. 또한 당사는 2021년 1월 29일 태국 여신전문금융회사인 'J Fintech Co., Ltd.'의 지분
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50.99%(의결권 기준)를 인수 완료하여, 당사의 자회사 'KB J Capital Co., Ltd.'로 편입하였습니다. 종속회사에 관한 사항 KB Daehan Specialized Bank Plc.는 영업지역 확대를 위해 2020년 2월 10일 프놈펜 북부 지역에 1호 지점인 '센속지점'을 신설하였습니다. 또한 2021년 4월 2일에는 프놈펜 동부 지역에 2호 지점인 '츠바암퍼지점'을 신설하였습니다. 다. 주요경영지표 현황 (단위 : %) 구 분 제11기 반기 제10기 제9기 산출방법 자본의 적정성 조정자기자본비율 (조정자기자본계/조정총자산계) X100 자산의 건전성 고정이하채권비율 (고정이하채권계/총채권등) X100 연체채권비율 (연체채권액/총채권액) X100 수익성 총자산이익률 (가감후 당기순이익/가감후 총자산평잔) X100 자기자본이익률 (가감후 당기순이익/자기자본계) X100 유동성 원화유동성자산비율 (원화유동성자산/원화유동성부채) X100 주) 금 융 감 독 원 업무 보고서 기준 라. 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원, %) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 설정비율 제11기반기 대출채권 신용카드자산 팩토링채권 일반대출 할부금융자산 리스채권 예치금 기타자산 합 계 제10기 대출채권 신용카드자산 팩토링채권 일반대출 할부금융자산 리스채권 예치금 기타자산 합 계 제9기 대출채권 신용카드자산 팩토링채권 일반대출 할부금융자산 사모사채 리스채권 예치금 기타자산 합 계 주 1) 관리자산 기준으로 작성함 주 2) 대출채권은 이연대출 부대손익 및 현 재 가치할증(인)차금 을 반영한 값임 주3) 기타자산은 투자금융자산 포함 마 연체율 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제11기 반기 제10기 제9기 연체금액 연체비율 연체금액 연체비율 연체금액 연체비율 신용카드자산 일시불 개 인 법 인 소 계 할 부 개 인 법 인 소 계 단기카드대출(현금서비스) 장기카드대출(카드론) 기 타 결제성 일부결제금액이월약정(리볼빙) 대출성 일부결제금액이월약정(리볼빙) 기 타 소 계 신용카드자산 합계 할부금융자산 팩토링 일반대출 리 스채권 기타 대출채권 합계 주1) 관리자산 기준으로 작성함주2) 기준일 현재 1개월 이상 연체현황으로 미수금 및 가지급금은 제외함
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IV. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 [연결재무제표에 대한 감사(검토)의견] 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제11기 반기 삼정회계법인 한국채택회계기준 제1034호 중간재무보고에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함 COVID-19로인한 불확실성및 사업결합으로 인한 연결재무제표 영향 해당사항 없음 제10기 삼정회계법인 적정 COVID-19로 인한 불확실성 해당사항 없음 제9기 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 [재무제표에 대한 감사(검토)의견] 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제11기 반기 삼정회계법인 한국채택회계기준 제1034호 중간재무보고에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함 COVID-19로 인한 불확실성 해당사항 없음 제10기 삼정회계법인 적정 COVID-19로 인한 불확실성 해당사항 없음 제9기 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제11기 반기 삼정회계법인 분반기, 연간 개별/연결 재무제표 검토 및 감사 제10기 삼정회계법인 분반기, 연간 개별/연결 재무제표 검토 및 감사 제9기 삼일회계법인 분반기, 연간 개별/연결 재무제표 검토 및 감사 주) 보수는 연간 금액(부가가치세 별도)이며 제 11기의 실제수행내역 보수는 공시서류제출일까지 지급된 금액임. 총소요시간에는 감사참여자의 감사시간외 감사보조업무에 투입된 시간이 포함됨 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 백만원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제11기 제10기 제9기 마. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 회사측 3명(감사위원회 사외이사 2명, 상근감사위원 1명),감사인측 1명(삼정회계법인 이사 1명) 대면회의 2020년도 내부회계관리제도 검토결과및 감사위원회와의 협의사항 회사측 3명(감사위원회 사외이사 2명, 상근감사위원 1명),감사인측 1명(삼정회계법인 이사 1명) 대면회의 2020년도 기말 재무제표 감사결과 및감사위원회와의 협의사항 회사측 3명(감사위원회 사외이사 2명, 상근감사위원 1명),감사인측 1명(삼정회계법인 이사 1명) 대면회의 2021년도1분기 재무제표 감사결과 및감사위원회와의 협의사항 바. 회계감사인의 변경 (1) 회계감사인의 변경 사유 회사명 제9기 감사인(2019년) 제10기 감사인(2020년) 변경사유 비 고F KB국민카드 삼일회계법인 삼정회계법인 2019.11.12 증권선물위원회가「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제10조 제5항, 제11조 제2항 및 제4항, 동법 시행령 제17조 제6항에 의거 2020~2022회계연도 KB금융지주의 외부감사인으로 '삼정회계법인'을 지정함에 따라, KB금융지주 및 당사의 외부감사인이 '삼일회계법인'에서 '삼정회계법인'으로 변경 제9기 감사인 해임,제10기 감사인 신규 선임 (2) 종 속회사가 회계감사인을 변경하거나 신규로 회계감사인을 선임한 경우 캄보디아 현지법인(KB Daehan Specialized Bank Plc.)의 경우, 당사 외부감사인 변경사유에 따라 제10기(2020 사업연도) 당사 종속회사의 외부감사인을 삼일회계법인 및 그룹사에서, 삼정회계법인 및 그룹사( 로 변경하였습니다. 인도네시아 현지법인(PT. KB Finansia Multi Finance)의 경우, 인수 이전부터 해당 회사의 감사업무 수행경험을 가진 외부감사인 BDO Indonesia(KAP Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang dan Rekan)에서 변경사항 없습니다.태국 현지법인(KB J Capital Co., Ltd.)의 경우, 인수 이전부터 해당 회사의 감사업무 수행 경험을 가진 EY Office Ltd(EY Thailand)에서
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변경사항 없습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가 내 부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속대책 - 해 당사항 없음 나 공시 대상 기간중 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견 사업연도 회계감사인 검토의견 제10기 삼정회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 제9기 삼일회계법인 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 제8기 삼일회계법인 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 다. 내부통제구조의 평가 - 해당사항 없음
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II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 가. 회사명 및 사업목적 등 1) 회사명 및 사업목적 등 구 분 주자산관리자 명 칭 기술신용보증기금 설립연월일 1989년 03월 31일 대 표 자 정 윤 모 본점소재지 부산광역시 남구 문현금융로 33 (전화번호 : 1544-1120) 목 적 사 업 1. 기금은 다음 각 호의 업무를 수행한다. 1) 기본재산의 관리 2) 기술신용보증 3) 일반신용보증 4) 기업에 대한 경영지도 및 기술지도 5) 신용조사 및 신용정보의 종합관리의 기술평가(당해 기술과 관련된 기술성, 시장성, 사업성 등을 종합적으로 평가하여 금 액, 등급, 의견 또는 점수 등으로 표기하는 것 을 말한다.) 6) 구상권행사 7) 신용보증제도의 조사, 연구 8) 제1호 내지 제7호의 업무에 부수되는 업무 로서 금융위원회의 승인을 얻은 업무 2. 기금은 제1항의 업무외에 재보증업무 및 유동 화회사보증업무를 수행할 수 있다. 3. 기금은 제1항제5호제2의 규정에 의한 기술평 가의 객관성 및 공정성 등을 확보하기 위하여 기술평가의 기준, 절차, 방법, 종류 등에 관한 사항을 미리 정하여야 한다. 자본금(출자금등) 주식발행 않는 비영리 법인으로 해당사항 없음 주요주주(출자자등) 주식발행 않는 비영리 법인으로 해당사항 없음 2) 사업의 내용 가. 영업개황 ― 기관소개기술보증기금은 기술신용보증기금법에 의해 설립된 정부출연기관으로서 기술혁신형 기업에 기술보증 및 기술평가를 중점지원하여 기업의 기술경쟁력을 제고하고 나아가 우리경제의 지속적인 성장동력 창출의 일익을 담당하고 있는 기술금융 전문지원기관입니다. - 경영목표 및 전략 ○ 기술지원 다각화 - 중소기업 R 선도- 지식문화산업 지원 강화- 기술형 모험자본 기반 구축- 기술기업 종합지원체계 구축 ○ 정책금융의 중심 - 맞춤형 창조금융 지원 확대- 기술창업 활성화 선도- 일자리 창출 강화- 고객 지향적 금융환경 조성 ○ 신뢰받는 기술평가 - 기술평가 인프라 고도화- 기술평가시스템의 공신력 강화- 기술평가 수요기반 창출- 기술평가사업의 글로벌화 ○ 경영안정과 성장지속 - 중장기 재정건전성 확보- 고객과 사회에 대한 책임이행- 조직효율성 및 역동성 제고- 정보시스템 효율성·안정성 강화 (2) 주요사업 [단위 : 백만원] 구분 2016년도 결산 2017년도 결산 2018년도 결산 2019년도 결산 2020년도 결산 2021년도 예산 산업금융지원 □ 사업목적 ㅇ 기술보증제도를 정착, 발전시킴으로써 담보력이 미약한 기술·창업기업에 대한 원활한 자금공급으로 국민경제 발전에 이바지 □ 사업내용 1. 기술보증 대위변제(사업기간: ’89~계속) - 기술보증기금이 보증지원한 기업(주채무자)이 채권금융기관에 채무를 불이행한 경우, 기금이 보증인으로서 보증채무를 이행 2. 유동화회사보증 대위변제(사업기간: ’14~계속) - 유동화전문회사(SPC)가 발행하는 유동화증권 중 선순위증권의 원리금 지급을 보장하기 위해 SPC가 금융회사 등과 체결하는 신용공여 약정에 대하여 기금이 보증하고, 유동화증권의 원리금이 기한 내 상환되지 않거나 신용공여에 대한 보증시 기한 내 채무를 불이행한 경우, 기금이 보증인으로서 보증채무를 이행 3. 혁신선도형중소기업투자(사업기간: ’05~계속) - 기술력이 우수하고 성장 가능성이 높은 기술?창업 중소기업에 보증과 연계하여 직접 투자함으로써 중소기업의 자금조달 및 재무구조 개선을 지원하고, 기금은 투자수익을 통해 신규 보증여력 및 투자재원 확보 4. 구상권관리(사업기간: ’89~계속) - 대위변제 후 이후 구상채권 및 상각채권을 관리하기 위해 가압류, 가처분, 소송 및 경매 등의 법적절차를 통해 채권 확보?유지 및 회수 등을 위한 필수적이고 부대적인 성격의 지출 등 5. 기술평가(사업기간: ’97~계속) - 기업이 보유한 기술의 수준과 경쟁력, 사업성을 평가하여 보증, 투·융자 등의 금융지원 및 기업·기술인증 등 평가사업 수행 6. 기술·경영지도(사업기간: ’13~계속) - 성장단계별 기술창업 종합지원 프로그램을 통해 (예비)창업자의 성공창업을
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지원하고, 중소기업의 기술경쟁력 및 위기관리능력 강화 등 경영합리화를 유도 7. 보증료환급(사업기간: ’89~계속) - 보증기한 전 상환 등으로 기금의 보증채무가 소멸한 경우, 선취한 보증료 중 보증해지일 익일 이후의 보증료를 의무적으로 환급 8. 업무용부동산취득(사업기간: ’10~계속) - 기술금융 종합지원기관으로서 안정적인 대고객 영업기반 구축과 사업 확대에 따른 점포 신설수요 등을 반영하고, 업무용 부동산의 잦은 이전에 따른 소모성 경비예산 절감 등을 위해 자가 부동산 취득 및 리모델링 9. 기보IT운영(정보화)(사업기간: ’89~계속) - 기술금융 종합지원시스템의 체계적인 운영을 지원하기 위한 최적의 정보화 환경 구축 및 운영 다. 재무에 관한 사항 [단위 : 백만원] 구분 2016년결산 2017년결산 2018년결산 2019년결산 2020년결산 자산 유동자산 투자자산 일반유형자산 사회기반시설 무형자산 기타 비유동자산 총자산 부채 유동부채 장기차입부채 장기충당부채 기타 비유동부채 총부채 순자산 기본순자산 적립금 및 잉여금 순자산조정 순자산 총계 부채비율 라. 임원 및 직원 현황 (1) 임원 현황 [작성일 : 2021년 9월 7일] 직위 상임기관장 성명 정윤모 직책 이사장 성별 남 임기 (시작일) 2018년 10월 11일 (종료일) 2021년 10월 10일 주요경력 중소벤처기업부 기획조정실장 중소기업청 차장 대통령비서실 중소기업비서관 선임절차 임원추천위원회 복수추천→중소벤처기업부 장관 제청→대통령 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 상임감사 성명 장세홍 직책 감사 성별 남 임기 (시작일) 2021년 06월 11일 (종료일) 2023년 06월 10일 주요경력 (주)IBK저축은행 대표이사 (주)IBK저축은행 부사장 IBK기업은행 부산·울산·경남그룹장(부행장) 선임절차 임원추천위원회 복수추천→공공기관운영위원회 심의 의결→기획재정부장관 제청→대통령 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 상임이사 성명 조규대 직책 전무이사 성별 남 임기 (시작일) 2018년 12월 24일 (종료일) 2021년 12월 23일 주요경력 기술보증기금 이사 기술보증기금 인사부 부장 기술보증기금 부산지점 지점장 선임절차 이사장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 상임이사 성명 김영춘 직책 이사 성별 남 임기 (시작일) 2019년 03월 25일 (종료일) 2022년 03월 24일 주요경력 기술보증기금 경영기획부 부장 기술보증기금 대구영업본부 본부장 기술보증기금 기술보증부 부장 선임절차 이사장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 상임이사 성명 윤범수 직책 이사 성별 남 임기 (시작일) 2019년 03월 25일 (종료일) 2022년 03월 24일 주요경력 대전충남중소벤처기업청장 중소벤처기업부 인재혁신정책과장 중소기업청 감사담당관 선임절차 이사장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 상임이사 성명 이종배 직책 이사 성별 남 임기 (시작일) 2019년 07월 09일 (종료일) 2022년 07월 08일 주요경력 기술보증기금 경기지역본부 본부장 기술보증기금 비서실 실장 기술보증기금 송파지점 지점장 선임절차 이사장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 상임이사 성명 김영갑 직책 이사 성별 남 임기 (시작일) 2021년 09월 02일 (종료일) 2023년 09월 01일 주요경력 롯데손해보험(주) 상무보 스팍스자산운용(주) 전무 롯데미래전략연구소 수석연구원 선임절차 이사장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 비상임이사 성명 김선화 직책 비상임이사 성별 여 임기 (시작일) 2019년 06월 18일 (종료일) 2022년 06월 17일 주요경력 중소기업연구원 경영컨설팅센터 센터장(현) 중소기업연구원 경영기획실 실장 우송대 컴퓨터디자인학부 초빙교수 선임절차 임원추천위원회 복수추천→중소벤처기업부장관 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 비상임이사 성명 이수형 직책 비상임이사 성별
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남 임기 (시작일) 2020년 06월 15일 (종료일) 2022년 06월 14일 주요경력 법무법인 메리트 변호사(현) 서울지방법원 부장판사 수원지방법원 부장판사 선임절차 임원추천위원회 복수추천→중소벤처기업부장관 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 비상임이사 성명 안병완 직책 비상임이사 성별 남 임기 (시작일) 2020년 06월 15일 (종료일) 2022년 06월 14일 주요경력 대한전선(주) 전무 하나은행 부산경남영업본부 본부장 하나은행 양산지점 지점장 선임절차 임원추천위원회 복수추천→중소벤처기업부장관 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 비상임이사 성명 최승기 직책 비상임이사 성별 남 임기 (시작일) 2020년 06월 15일 (종료일) 2022년 06월 14일 주요경력 감사원 국장 중소벤처기업부 감사관(국장) 감사원 사회복지감사국 제4과장 선임절차 임원추천위원회 복수추천→중소벤처기업부장관 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 비상임이사 성명 김현정 직책 비상임이사 성별 남 임기 (시작일) 2021년 01월 21일 (종료일) 2023년 01월 20일 주요경력 서울시교육청 자문위원 전국사무금융노조 위원장 한국금융연수원 자문교수 선임절차 임원추천위원회 복수추천→중소벤처기업부장관 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 비상임이사 성명 전정숙 직책 비상임이사 성별 여 임기 (시작일) 2021년 01월 21일 (종료일) 2023년 01월 20일 주요경력 법무법인 정맥 변호사(현) 부산지방변호사회 부회장 변호사 전정숙 법률사무소 선임절차 임원추천위원회 복수추천→중소벤처기업부장관 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 비상임이사 성명 김진규 직책 비상임이사 성별 남 임기 (시작일) 2021년 06월 22일 (종료일) 2023년 06월 21일 주요경력 (주)DH저축은행 대표이사 BNK캐피탈(주) 상근감사 BNK부산은행 마케팅추진부 본부장 선임절차 임원추천위원회 복수추천→중소벤처기업부장관 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 (2) 임직원 현황 구분 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년2/4분기 임원 기관장 상임 정원 상임 현원 비상임 이사 상임 정원 상임 현원 비상임 감사 상임 정원 상임 현원 비상임 기타 상임임원 정원(A) 정규직 일반정규직 정원 계(B) (별도정원) (탄력정원) 현원 계 전일제 단시간 무기계약직 정원 계(C) (별도정원) (탄력정원) 현원 계 전일제 단시간 임직원 총계 (A+B+C) 여성 현원 합계 임원 정규직 구분 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년2/4분기 비정규직 기간제 전일제 단시간 계 정규직 전환 전환계획(D) 전환실적(E) 전환비율(E/D) 소속외 인력 파견 용역(민간) 사내하도급 계 정규직전환 전환계획(F) 전환실적(G) 전환비율(G/F) 용역(자회사) 공통공개기준 ㅇ 임원(기관장, 이사, 감사) : 법령 또는 기획재정부로부터 승인·통보받은 정원 기준ㅇ 정규직 : 일반정규직과 무기계약직을 포함하며, 임원을 제외한 인력(지사 및 해외조직에서 근무중인 직원포함)* 정규직(일반정규직) : 정규직 근로자 중 무기계약직을 제외한 인력* 정규직(무기계약직) : 계약이 무기한으로 정년이 보장되는 근로자로 비정규직에서 전환된인력과 무기계약직으로 직접 채용한 인력* 임용후 인력을 기준으로 작성, 따라서 인턴등 임용전 인력은 제외되며, 수습 직원도 임용후 수습인력만 해당됨* 임금피크제 별도정원, 탄력정원 포함ㅇ 소속외인력 : 공공기관이 직접 고용하지 않고 파견·용역·사내하도급 등의 형태로타 업체(용역업체·파견업체) 소속이면서 동 기관에 근무하는 인력 기관 세부 작성기준 □ 정관상 상임이사 6인 이내, 비상임이사 8인 이내임 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 가. 유동화자산의 추심, 관리 및 처분 등 (자산관리위탁계약 제 5 조) ▶ 자산관리위탁계약 제 5 조 (유동화자산의 추심, 관리 및 처분
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등)(1) 자산관리자는 유동화자산의 조건에 따라 유동화자산의 원리금 등을 추심하여 자산관리계좌에 입금하거나 입금되도록 하여야 하며, 한국예탁결제원에 등록발행된 사채의 경우 한국예탁결제원으로 하여금 유동화자산인 사채에 관한 원리금을 직접 자산관리계좌로 입금하도록 조치하여야 한다. 자산관리자는 유동화자산에 대하여 자산관리자가 직접 취득하는 금원이 있는 경우 이를 즉시(늦어도 회수사실을 확인한 날로부터 3영업일 이내에) 자산관리계좌에 입금하여야 한다. 자산관리자는 자산관리위탁계약이 해지 또는 해제된 이후에도 유동화자산의 원리금 등을 수령하는 경우에는 그 수령한 금원을 즉시(늦어도 회수사실을 확인한 날로부터 3영업일 이내에) 자산관리계좌에 입금하여야 한다.(2) 자산관리자는 채무자가 유동화자산인 사채 또는 추가 발행사채의 원리금 지급의무를 이행하지 않거나 사채인수계약 또는 추가 발행사채 인수계약상의 사채 또는 추가 발행사채의 기한의 이익 상실사유가 발생한 경우 및 원리금 지급의무의 이행이 현저히 곤란하다고 판단되는 경우 자신의 고유재산에 속하는 동일한 종류의 자산을 추심하는 경우에 적용되는 업무방법서 기타 내부지침에서 정한 것과 동일한 기준에 따라 유동화자산을 보전 또는 추심하기 위하여 법적으로 허용되는 일체의 수단을 강구하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다.(3) 채무자 또는 한국예탁결제원의 입금착오, 자동이체 오류, 전산상 오류 등의 사유로 추심된 금원이 자산관리계좌에 입금되지 아니한 때에는 자산관리자는 즉시(늦어도 그 사실을 알게 된 날의 익영업일 이내에) 이를 자산관리계좌에 입금하여야 한다.(4) 자산관리자가 제1항 또는 제3항의 의무이행을 지체하는 경우에는 미입금된 금액에 5영업일이 경과한 날로부터 입금이 완료되는 날까지의 기간에 대하여 연 16%의 연체이자율에 의한 지연손해금을 가산하여 지급하여야 한다.(5) 자산관리자는 채무자 등에 대하여 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산절차, 회생절차, 국제도산절차의 신청, 기업구조조정촉진법, 채권금융기관의 기업구조조정업무 운영협약 또는 채권은행협의회 운영협약 등에 따라 주채권은행에 대하여 부실징후기업 관리절차 개시를 신청하는 때 또는 법원의 해산명령 또는 해산판결이 있거나 신용회복지원협약에 따른 신용회복지원절차 등(합병, 회사분할, 사적 화의, 사적 구조조정 등 채권자로서의 권리행사가 필요한 경우를 모두 포함한다)이 개시되거나 기타 이와 유사한 사유가 발생한 때(법률의 개정으로 이를 승계하거나 이에 준하는 절차가 개시된 때를 포함한다) 위탁자를 대리하여 채권신고 등 채권자로서의 모든 권리를 행사하여야 한다. 다만, 이 경우 자산관리자가 위탁자를 대리하여 의결권을 행사함에 있어서는 기술보증기금의 사전 동의를 받아야 한다.(6) 자산관리자는 선순위 유동화사채의 원리금 및 신용공여은행에 대한 신용공여 원리금(원리금 중 이자는 보증계약 제8조 제1항 제2호의 정상이자만을 말하며, 연체이자는 포함되지 않는다)의 상환이 완료된 후 아직 추심되지 아니한 유동화자산이 있는 경우 업무수탁자 및 기술보증기금의 사전 동의를 얻어 잔여 유동화자산을 처분(대물변제를 포함한다)할 수 있다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산의 조건(잔존원금, 만기, 이자율, 연체여부 등)을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되, 위탁자가 선정하는 회계법인의 평가액을 기준으로 할 수 있다. 자산관리자가 본항에 따라 유동화자산을 처분한 경우 그 처분대상이 된 유동화자산의 명세, 평가금액, 처분가격, 유동화자산의 인수인 등이 구체적으로 기재된 처분내역서를 처분을 위한 계약체결일로부터 5 영업일 이내에 업무수탁자 및 기술보증기금에게 제출하여야 한다. 나. 유동화자산의 구분관리 (자산관리위탁계약 제 4 조) ▶ 자산관리위탁계약 제 4 조 (유동화자산의 구분관리)(1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금 등 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는
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자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 한다.(2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. 다. 자산관리계좌의 관리 ▶ 업무위탁계약 제 4 조 (자산관리계좌의 관리)(1) 업무수탁자는 유동화사채의 발행대금, 유동화자산과 관련하여 취득하는 금전 기타 위탁자가 취득하는 모든 금전을 보관, 관리하기 위하여 위탁자 명의로 자산관리계좌를 한국산업은행에 개설하여 이 계약에서 정하는 바에 따라 관리ㆍ운용 및 처분하여야 한다. (2) 업무수탁자는 다음 각 호에 의한 항목의 지급을 위하여 필요한 경우 위탁자를 대리하여 해당 소요자금을 매 유동화사채 분기 종료일에 다음 각 호의 우선순위에 따라 자산관리계좌에서 인출하여 지급하여야 한다. 다만, 업무수탁자는 유동화사채 발행일에 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 매매대금과 기술보증기금 보증수수료 중 보증계약에 따라 유동화사채 발행일에 지급되어야 하는 금원을 유동화사채 발행일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하고, 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용(자산유동화 관련 법률자문료, 회계법인 등에 대한 실사수수료, 신용평가회사 등에 대한 제반 자문료 및 수수료, 주관회사에 대한 인수수수료, 주관회사가 대지급한 유가증권발행분담금과 상장 및 등록수수료 등을 포함한다)을 유동화사채 발행일로부터 3영업일 이내에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 하며, 다음 각 호 중 어느 항목의 지급기일이 유동화사채 분기 중(유동화사채 분기 종료일을 제외한다)에 도래하는 경우에는 해당 소요자금을 그 우선순위에 따라 공제하여 두었다가 해당 지급기일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 한다. 1. 위탁자가 자산유동화법 제22조의 업무를 영위함에 따라 납세의무를 지는 법인세 및 기타 조세2. 유동화자산의 양수와 관련하여 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 양도대금 및 관련 비용3. 보증계약에 따라 기술보증기금에 지급하여야 하는 보증수수료4. 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용5. 위탁자가 자산관리위탁계약에 따라 자산관리자에게 지급하여야 하는 자산관리수수료 기타 자산유동화와 관련하여 자산관리자에게 지급하여야 할 제반 수수료 및 비용(제16조에 의하여 대체자산관리업무를 수행하는 경우에는 같은 조 제2항에 의하여 결정되는 대체자산관리수수료 및 제비용을 말함), 위탁자가 이 계약에 따라 업무수탁자에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용과 신용공여약정에 따라 신용공여은행에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용(본호의 각 수수료 및 비용 사이에는 우선 순위가 없으며 동등한 지급 순위를 가진다)6. 다음 각 목의 부대비용. 다음 각 목의 부대비용 사이에는 우선순위가 없으며 동등한 지급순위를 가진다.가. 유동화사채의 신용평가회사에 지급하여야 하는 수수료 나. 회계감사인에게 지급하여야 하는 수수료 및 기타 비용다. 자산관리자 및 업무수탁자가 자산관리위탁계약 또는 이 계약에 의한 업무수행을 위하여 법률자문을 받는 경우 변호사에 지급하여야 하는 자문료 및 기타 비용라. 기타 우발적으로 발생한 비용7. 제8호 및 제9호 이외에 선순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 금원8. 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자9. 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금 10. 위탁자가 제7조에 의한 신용공여약정에 따라 차입한 자금의 원리금. 다만, 본호에서 신용공여금의 이자는 보증계약 제8조 제1항 제2호 소정의 정상이자를 말하며, 이자, 원금의 순으로 지급한다.11. 신용공여은행의 신용공여와 관련하여 기술보증기금이 보증채무를 이행한 경우 위탁자가 기술보증기금에 지급하여야 하는 구상금 등의 지급채무(기술보증기금 관련법령에 근거하여 기술보증기금이 정한 율에 의한 손해배상금, 기술보증기금의 보증채무이행에 소요된
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비용 및 이와 관련하여 기술보증기금이 취득한 권리의 보전, 이전 및 행사에 소요된 비용 기타 기술보증기금의 구상권 등 채권의 회수를 위하여 소요된 비용을 포함한다) 및 보증계약에 따른 위약금, 손해배상금 기타 보증계약에 따라 기술보증기금에 지급하여야 할 일체의 금원12. 위탁자가 제7조에 의한 신용공여약정에 따라 차입한 신용공여금 채무와 관련하여 보증계약 제10조 제1항 소정의 연체이자와 정상이자의 차액 및 기타 제5호 및 제10호 이외에 위탁자가 신용공여은행에게 지급하여야 하는 금원13. 위탁자가 일시적 자금차입에 따라 지급하여야 하는 원리금, 수수료 기타 금원14. 제24조 제1항에 따른 청산비용의 예치15. 제16호 및 제17호 이외에 후순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 금원16. 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자17. 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금18. 보증계약 및 위탁자의 정관에 따라 기술보증기금에 출연하여야 하는 금원19. 위탁자의 사원에게 지급할 배당금(3) 업무수탁자는 위탁자의 별도의 지시가 없는 한, 제2항의 지급 및 제5조에 따른 여유자금의 운용 기타 자산유동화계획에 따른 자금 지출 이외의 목적으로 자산관리계좌에서 자금을 인출할 수 없으며, 제2항 각 호의 지급을 완료하고도 잔여재산이 있는 경우에 업무수탁자는 이를 위탁자의 사원에게 위탁자의 정관에 따른 순위와 비율로 지급한다.(4) 제2항 제1호 내지 제10호 항목의 지급이 완료된 후에 업무수탁자는 지급할 당시 위탁자가 보유하는 자산으로써 제2항 제11호부터 그 이후의 항목에 대하여 대물변제 할 수 있다. 이 경우 대물변제의 평가금액과 관련하여서는 자산관리위탁계약서 제5조 제6항을 준용한다.(5) 위탁자는 자산관리계좌를 양도하거나 질권 기타 담보권의 목적으로 할 수 없다.(6) 업무수탁자는 위탁자의 자산관리계좌를 관리?운용함에 있어 필요한 경우 업무수탁자의 수신시스템과 연계된 전산시스템에 의한 입출금 방식을 이용할 수 있다. 다만, 동 전산시스템의 설치, 운영 및 이용에 있어서 업무수탁자는 보안상의 선관주의의무를 다하여야 한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 가. 유동화자산의 구분관리 (자산관리위탁계약 제 4 조) ▶ 자산관리위탁계약제 4 조 (유동화자산의 구분관리)(1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금 등 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 한다.(2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. 나. 여유자금의 운용 ▶ 업무위탁계약 제 5 조 (여유자금의 운용)(1) 업무수탁자는 자산관리계좌의 잔액이 해당 유동화사채 분기 중 지급하여야 하는 제4조 제2항 제1호 내지 제10호에 해당하는 금원의 105%를 초과하는 경우 그 초과금액(이하 “여유자금”이라 한다)을 매월 10일(그 날이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일)마다 다음의 방법으로 운용하여야 한다. 이 경우 업무수탁자는 만기와 환금성을 고려하여 적절하게 분산 투자하는 등 유동화사채 소지자의 권익이 최대한 보호되도록 신의성실의 원칙에 따라 공정하게 운용하여야 한다. 1. 유효신용등급 AAA인 금융기관이 취급하는 양도성예금증서, MMDA, MMF, 적금, 정기예금 및 환매조건부채권(RP)2. 국채 및 유효신용등급 AAA인 지방채3. 공공기관의 운영에 관한 법률에 의한 공공기관이 발행하는 유효신용등급 AAA인 채권4. 유효신용등급 AAA인 회사가 발행하는 기업어음증권(CP)5. 유효신용등급 AAA인 금융기관에 대한 Call Loan(2) 제1항에 따라 여유자금을 운용한 상품이 신용평가등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게
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된 경우 업무수탁자는 그로부터 15일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다. 단, 시장 상황의 급격한 변화 등으로 인해 업무수탁자가 해당 상품을 15일 이내에 처분하는 것이 불가능하거나 위탁자에게 현저하게 불리하다고 합리적으로 인정되는 때에는 업무수탁자는 그 처분을 유예할 수 있다.(3) 업무수탁자는 다음 비율을 한도로 하여 여유자금을 동일 상품에 운용할 수 있다:1. 제1항 제1호, 제2호 및 제5호의 경우: 운용가액 합계액의 100%2. 제1항 제3호의 경우: 운용가액 합계액의 80%3. 제1항 제4호의 경우: 운용가액 합계액의 30%(4) 제3항의 규정에 불구하고 업무수탁자는 동일인 및 그 계열회사(독점규제 및 공정거래에 관한 법률이 규정하는 동일한 기업집단에 속하는 회사를 말한다)가 발행하는 제1항 제4호의 상품에 여유자금 운용가액 합계액의 20%(계열회사의 경우 25%)를 초과하여 운용할 수 없다.(5) 제1항에 의한 현금의 운용은 제4조 제2항의 지급에 필요한 자금이 해당 지급일의 직전 영업일까지 확보될 수 있도록 운용대상의 만기를 정하여야 한다. (6) 본조에 의한 여유자금의 운용은 업무수탁자가 위탁자를 대리하여 위탁자의 명의로 수행한다. 업무수탁자는 여유자금의 운용에 관한 장부를 작성ㆍ보관하고 위탁자와 자산관리자에게 매월 1회 여유자금 운용과 적격 운용대상에 관한 정보를 제공하여야 하며, 위탁자가 여유자금의 운용에 관한 시정을 요구하는 경우에는 특별한 사정이 없는 한 이에 응하여야 한다. 다. 대체자산관리업무 및 기타 업무 (업무위탁계약 제 16 조) ▶ 업무위탁계약 제 16 조 (대체자산관리업무 및 기타 업무)(1) 업무수탁자는 자산관리자에게 자산관리위탁계약 제13조 제1항 각 호에 정한 사유가 발생하거나 위탁자가 자산관리위탁계약의 목적을 달성할 수 없다고 합리적으로 판단한 때에는 위탁자를 대리하여 자산관리위탁계약을 해지하고, 대체자산관리자를 선정하여야 하며 대체자산관리자가 선정되기 이전까지는 대체자산관리자로서 자산관리위탁계약에 따른 자산관리업무를 하여야 한다. 이 경우 업무수탁자는 자산유동화법 기타 관련 법령에 따라 요구되는 절차를 이행하여야 한다.(2) 대체자산관리자의 대체자산관리업무 수행에 관해서는 자산관리위탁계약이 정하는 바를 준용하기로 하되, 수수료 지급에 관해서는 위탁자 및 기술보증기금과 별도로 협의하여 정하기로 한다.(3) 위탁자는 자산유동화법 시행령 제4조 제3항에 따라 업무수탁자를 유동화자산양도계약서, 자산관리위탁계약서, 업무위탁계약서, 신용공여약정서, 자산관리위탁계약 제6조 제1항에 의하여 자산관리자가 보관 및 관리하는 서류의 사본 등 각종 서류를 보관 및 관리할 관리책임자로 지정한다. 업무수탁자는 금융위원회 또는 유동화사채 소지인의 요구가 있는 때에는 위 각 서류를 열람하게 하여야 한다.(4) 업무수탁자는 유동화사채의 투자자들의 권익 및 위탁자의 이익을 보호하기 위하여 자산관리위탁계약에 따른 자산관리자에 대한 각종 통지, 요청 및 시정요구, 손해배상의 청구, 각종 협의 및 승낙, 동의, 유동화자산 양도계약에 따른 각종 승낙 및 동의, 자산관리자의 자산관리현황 파악 등과 관련하여 필요한 위탁자의 권한을 행사한다.(5) 업무수탁자는 위탁자가 발행한 유동화사채와 관련하여 그 소지인 기타 발행과 관련된 계약의 당사자로부터 어떠한 통지를 받은 경우 이를 위탁자에게 즉시 전달한다.(6) 업무수탁자는 위탁자를 대리하여 자산유동화계획에서 정한 바에 따라 유동화사채의 원금의 상환, 연체이자의 지급 등에 관한 업무를 수행하며, 유동화사채의 상환기일에 그 지급을 대행한다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 가. 자산관리자의 약정사항 (자산관리위탁계약 제 11 조) ▶ 자산관리위탁계약제 11 조 (자산관리자의 약정사항)(1) 자산관리자는 위탁자에 대하여 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다.1. 자산관리자는 이 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관계법령을 준수한다.2. 자산관리자는