chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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각 제품별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 매출액 비율 의약품 제품 EDST 내수 진해거담제 수출 TRPR 내수 진경제 수출 LVSP 내수 위기능조절제 수출 ACCL 내수 진통소염제 수출 기타 내수 수출 소 계 내수 수출 소계 상품 기타 내수 수출 소계 합 계 내수 수출 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원 / kg) 품목 제41기 제40기 제39기 EDST TRPR LVSP ACCL (1) 산출기준제품별 판매액을 단순평균단가로 적용합니다.(2) 주요 가격변동원인수입원자재의 가격변동과 환율변동에 주로 영향을 받습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 매입현황 당사가 사용하는 주요 원재료 관련 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비 율 화일약품 원재료 EDST 진해거담제 TRPR 진경제 LVSP 위기능조절제 ACCL 진통소염제 기타 합 계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원 / kg) 품목 제41기 제40기 제39기 EDST TRPR LVSP ACCL 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 생산능력 사업부문 품 목 사업소 제41기 제40기 제39기 원료 의약품 ACCL 향남공장 EDST RSB TRPR 소 계 완제 의약품 캡슐제 반월공장 주사제 소 계 합 계 (2) 생산능력의 산출근거(가) 산출 기준 및 방법 최대생산능력을 기준으로 BATCH당 생산수량에 제품별 생산 표준시간을 적용하여 월생산량을 산출했으며, 월생산량에 단위기간(12월)을 적용했습니다. (나) 평균가동시간 일 작업시간은 8시간 기준으로 작성했습니다. 라. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 백만원, kg, Cap 등) 사업부문 품 목 사업소 제41기 제40기 제39기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 원료 의약품 LVSP 향남공장 EDST ACCL 기타 소 계 완제 의약품 세팔로스포린계 항생제 반월공장 소 계 합 계 (2) 연간 가동률 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 연간가동가능시간 연간실제가동시간 평균가동률 항남공장 반월공장 합 계 마. 생산설비의 현황 [자산항목 : 유형고정자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 증가 감소 향남공장(상신) 자가 경기도화성시향남읍상신리904-7 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 소 계 향남공장(하길) 자가 경기도화성시향남읍하길리1406-13 토지 건물 기계장치 비품 소 계 반월공장 자가 경기도안산시단원구목내동454-3 토지 건물 기계장치 차량운반구 비품 소 계 합 계 바. 생산설비 투자계획 및 현황 - 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 제41기 제40기 제39기 의약품 제품 LVSP 내수 위기능조절제 수출 EDST 내수 진해거담제 수출 ACCL 내수 진통소염제 수출 PL0G 내수 진경제 수출 세파항생제 내수 항생제 수출 기타 내수 수출 소 계 내수 수출 소계 상품 기타 내수 수출 소계 합 계 내수 수출 합계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (단위 : 백만원, %) 매출유형 품목 구분 판매경로 판매경로별매출액 비율 제품상품 의약품원료 국내 제약회사,도매업체 수출 직접수출 등 합 계 다. 판매방법 및 조건 매출유형 판매방법 및 조건 상품 의약품원료 : 품목별 주문판매, 결제조건 및 환율변동에 따른 가격결정, 익월말 수금 제품 의약품원료 : 품목별 주문판매, 결제조건 및 환율변동에 따른 가격결정, 익월말 수금 라. 판매전략 거래 제약 업체의 개발 계획 및 기존 제품의 생산량과 연계하여 당사의 수입 또는 생산량을 결정하며, 국내에서 사용되고 있는 원료의약품의 품질을 좀 더 향상시키기 위하여 R 투자의 확대와 국내에 소개되지 않은 원료의약품을 당사의 개발팀과 제약회사의 개발팀이 협력하여 신제품을 발굴하고 있습니다. 또한 거래선 다변화를 위하여 수출시장 개척에 주력하고
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있습니다. 마. 수주상황 당사는 제약업체의 생산계획에 따른 개별 발주에 의거 공급이 이루어지기 때문에 수주 기반 산업이 아니므로 수주 실적 기재를 생략합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 자산, 부채 및 예상거래에 영향을 미치는 환율, 이자율, 시장가격 등의 변동에따른 위험에 노출되어 있습니다. 재무위험 관리의 목적은 영업활동 및 재무활동에 있어 이러한 시장위험을 통제하는데 있습니다. 당사는 당사의 신용위험의 관리를 위해신용도가 최고 BBB(S)이상인 금융기관을 통해서만 거래하고 있습니다. 또한, 거래상대방의 신용도에 따라 위험노출에 대한 상대적, 절대적 금액의 설정을 통해 금융상품의 신용위험을 관리하고 있습니다. 당사는 당사의 경영기획본부에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무정책은 이사회에 의해 매년 수립되며, 특정거래는 이사회의 사전 승인이 필요하며, 심각성 및 현재위험노출 금액 등이 주기적으로 보고됩니다. (1) 시장위험 관리당사의 시장위험 관리는 당사의 수익에 대한 위험을 최소화할 수 있도록 그 노출 정도를 관리하는 데에 있습니다. 시장위험은 이자율, 외환 및 기타 시장 요소의 움직임에 대해 당사가 보유한 포트폴리오의 수익이나 가치가 감소할 위험을 의미합니다. 1) 환율위험 당사는 수출 및 원자재 구매 등과 관련하여 USD, EUR, CNY 및 JPY등의 환율위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다 (단위: 원, 미달러, 일본엔, 유로, 위안화) 구 분 제41(당)기말 외화금액 원화환산액 환산이익 환산손실 외화자산 현금 및 현금성자산 매출채권 외화부채 미지급금 (단위: 원, 미달러, 일본엔, 유로, 위안화) 구 분 제40(전)기말 외화금액 원화환산액 환산이익 환산손실 외화자산 현금 및 현금성자산 매출채권 외화부채 미지급금 당사는 정기적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 통 화 제41(당)기말 제40(전)기말 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD JPY CNY EUR 2) 이자율위험당사는 이자부 차입금을 통해 일부 자금을 조달하고 있으며, 이에 따른 이자율위험에노출되어 있습니다. 다음은 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 당기말과 전기말현재 시장이자율이 변동하였을 경우 이러한 변동이 당사의 세전순이익에 미치는 영향입니다. (단위: 천원) 구 분 제41(당)기말 제40(전)기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 (2) 신용위험 관리 당사는 신용위험관리를 위하여 업체의 신용수준이 일정 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용위험관리를 위하여 매월 정상결제유무를 파악하여 매출처의지급여력의 문제발생 가능성을 파악하고 있습니다. 이러한 관리활동으로 문제발생 매출처에 대한 납품을 조정하여 신용위험의 노출을 최소화하고 있습니다. 또한, 신용도가 높은 국내 금융기관에 대한 예금예치등으로 금융기관으로부터의 신용위험은 극히 제한적입니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당기말과 전기말의 금융자산 및 채권의 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제41(당)기말 제40(전)기말 지급보증한도(*) 매출채권및기타채권 장기매출채권및기타채권 기타포괄-공정가치금융자산 당기손익-공정가치금융자산 상각후원가금융자산 합 계 (*) 상기 금융보증계약은 기타특수관계기업 및 거래처에 대한 금융보증계약입니다. (3) 유동성위험 관리당사는 유동성위험관리를 위하여 단기 및 중장기의 자금관리계획을 수립하여 실제 현금유출액을 분석 및 검토하고 있으며, 금융부채와 금융자산의 만기구조를 일치시키고자 하고 있습니다. 당사의 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있으며, 일시적 또는 비정상적인 경제환경으로
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인한 유동성 위험을 관리하고자 금융기관과 채권할인약정 및 무역금융 등의 한도성 차입약정을 체결하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (당기말) (단위 : 천원) 구 분 제41(당)기말 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 2년 이하 3년 이하 3년 초과 매입채무 미지급금 미지급비용 단기차입금 임대보증금(장기) 리스부채 기타금융부채 합 계 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 제40(전)기말 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 2년 이하 3년 이하 3년 초과 매입채무 미지급금 미지급비용 임대보증금(단기) 금융보증부채 단기차입금 임대보증금(장기) 리스부채 기타금융부채 합 계 (4) 자본위험관리당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금을 포함하는 부채, 현금 및 현금성자산, 주주에 귀속하는 자본으로 구성되어 있습니다. 1) 당기말과 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목 및 순부채 대 자본비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제41(당)기말 제40(전)기말 부채(금융차입금) 현금및현금성자산 순부채 자본 순부채대 자본비율 2) 당기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 기타유동금융자산 매출채권및기타채권 기타비유동금융자산 합 계 (당기말) (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가 금융부채 기타금융부채(*) 합계 매입채무및기타채무 차입금 합 계 (*) 기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 금융리스부채, 제거요건을 충족하지 않은 양도거래 관련 금융부채를 포함하고 있습니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 기타유동금융자산 매출채권및기타채권 기타비유동금융자산 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가 금융부채 기타금융부채(*) 합계 매입채무및기타채무 차입금 합 계 (*) 기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 금융리스부채, 제거요건을 충족하지 않은 양도거래 관련 금융부채를 포함하고 있습니다. 당기와 전기 중 발생한 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제41(당)기말 제40(전)기말 상각후원가측정금융자산 은행예치금에 대한 이자수익 외화채권에 대한 외환차이 외화예금에 대한 외환차이 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손익 평가손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 상각후원가로 측정하는 금융부채 이자비용 외화채무에 대한 외환차이 6. 주요계약 및 연구개발활동 (1) 경영상의 주요계약 등 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. (2) 연구개발활동 등 가. 연구개발의 개요 당사는 판교사무소(코리아바이오파크 C동 5층)에 연구소를 운영하여 연구개발 활동을 수행하고 있습니다. 연구소에서는 신약 원료를 포함한 다양한 의약품 원료 개발 연구활동을 수행 중이며, 나노에멀젼 기술을 이용한 수용성 건강기능식품 관련 신제품 개발 연구 활동을수행 중에 있습니다. 나. 연구개발 담당조직 (1) 당사의 연구개발 조직은 화일약품(주)부설연구소를 중심으로 운영되고 있으며, 그 현황은 아래와 같습니다. 연구소 팀 주요 업무 화일약품㈜부설연구소 의약품 원료 및 건강기능식품 개발 외 (2) 연구인력 증감 현황 (단위 : 명) 직 위 기초 증가 감소 기말 임 원 연구원 합 계 다. 연구개발 인력현황 본 보고서 작성기준일 현재 당사는 박사급 1명, 석사급 8명의 연구인력을 보유하고 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 명) 구 분 인원 박사 석사 기타 합계 화일약품㈜부설연구소 라. 핵심연구인력 당사의 핵심 연구인력은 박노준 상무, 장순호 이사, 김경철 부장을 비롯하여 원료의약품 및 건강기능식품 개발과 관련하여
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프로젝트 매니저 역할을 수행하고 있는 이윤승 차장 등이 근무 중입니다. 직 위 성 명 담당업무 주요경력 주요 연구실적 상무 박노준 연구개발 총괄 ㆍ한양대학원 화학과 석사(1988년)ㆍJW중외제약그룹 연구기획 부장(1990~2009년)ㆍ근화제약(알보젠) 개발기획 부장(2009~2013년)ㆍ한국콜마그룹 허가/글로벌CMO 이사(2013~2019년) 이사 장순호 프로젝트 총괄 ㆍ순천향대학원 유전공학 박사(2011년)ㆍ경보제약 연구소 이사(1997~2019년) 부장 김경철 프로젝트 총괄 ㆍ포항공대학교 석사(1998년)ㆍ삼성종합기술원(1998~2002년) 차장 이윤승 프로젝트 매니저 ㆍ국민대학교 석사(2006년) 마. 연구개발비용 (단위 : 백만원, %) 과 목 제41기 제40기 제39기 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비용 계(정부보조금 차감 후) 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 바. 연구개발 실적 당사의 최근 5년간 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 연구과제 개발년도 연구결과 및 기대효과 상품화 현황 금연치료제(Varenicline) 2016년 2020.7(국내특허만료) J2H사 상호협력 계약 / 현 생산 가능 2016년 신규염 제조 / 현 생산 가능 비만치료제(Lorcaserin 신규염) 2017년 2023.4(국내특허만료)2025.12(국내특허만료, 염산1/2수화물 결정형) 신규염 제조 / Lab 연구완료 간장질환용제(Carnitine Orotate) 2017년 공정 개발 완료 / DMF 준비 예정 Lab 연구완료 2017년 공정 개선 완료 / 허가 변경 현 생산중 소염진통제(Aceclofenac) 2017년 공정 개선 완료(2공정-->정제공정) / 허가 변경 현 생산중 2017년 공정 개발 완료 (스케일업 60g --> 500g/뱃지)JDMF 변경신청 현 생산중 / 일본 DMF등록, 판매 우울증 치료제(Escitalropram Oxalate) 2018년 공정 보완 개발 완료 / PV 3배치 진행 완료JDMF 진행 예정 일본 시장 진출을 위한 공정 개발 완료 2018년 공정 보완 개발 완료 / PV 3배치 진행 완료KDMF 등록 진행중 결정형 Form II / KDMF 등록 진행중 뇌대사기능 개선제(Choline Alphoscerate) 2019년 PV 3배치 진행 완료KDMF 등록 진행중 액체(85%) / KDMF 등록 진행중 당뇨병 치료제(Linagliptin) 2019년 공정 연구 완료(Lab, 2단계 공정) 일본 시장 진출 / Lab 연구완료 알러지 치료제(Fexofenadine.HCl) 2019년 공정 연구 완료(염산염 제조 공정)PV 진행 완료(2019년 상반기) 일본 DMF 진행중 만성동맥폐색증 치료제(Argatroban) 2019년 공정 연구 완료(Lab, 정제 공정)PV 진행 완료(2019년 하반기) KDMF 등록 진행중 류마티스관절염 치료제(Tofacitinib) 2019년 공정 연구 완료(Lab, 정제 공정)PV 진행 완료(2019년 하반기) KDMF 등록 진행중 혈전 치료제(Cilostazol) 2019년 공정 연구 완료(Lab, 1단계 공정) Lab 연구완료 치매 치료제(Rivastigmine) 2019년 공정 연구 완료(Lab, 1단계 공정) PV 진행 완료(2020년 2월)일본 JDMF 2020년 8월 제출 예정 2020년 공정 연구 완료(Lab, 염제조 공정) Base 및 신규염 연구 저나트륨혈증 치료제(Tolvaptan) 2020년 공정 연구 완료(Lab, 2단계 공정) 일본시장 진출 / 무정형 2020년 공정 연구 완료(Lab, 정제 공정) PV 진행 완료(2020년 11월) Base 및 신규염 연구 정신병 치료제(Aripiprazole) 2020년 공정 연구 완료(Lab, 2단계 공정) 일본시장 진출 / 결정형 I 고혈압 치료제(Candesartan Cilexetil) 2020년 공정 연구 완료(파일럿 시험생산 2단계 공정)
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일본시장 진출 류마티스관절염 치료제(Tofacitinib Citrate) 2021년 공정 연구 완료(Lab, 염제조 공정) PV 진행 완료(2021년 2월) KDMF 등록 진행중 위궤양 치료제(Lafutidine) 2021년 공정 연구 완료(파일럿 시험생산 2단계 공정) Lab 연구완료 고혈압 치료제(Azilsartan) 2021년 공정 연구 완료(Lab, 2단계 공정) Lab 연구완료 항진균제(Efinaconazole) 2021년 공정 연구 완료(Lab, 2단계 공정) Lab 연구완료 고지혈증 치료제(Rosuvastatin Ca) 2021년 공정 연구 완료(Lab, 2단계 공정) Lab 연구완료 고지혈증 치료제(Pitavastatin Ca) 2021년 공정 연구 완료(Lab, 2단계 공정) Lab 연구완료 (1) 연구개발진행 총괄표 구 분 품 목 적응증 연구시작일 현재 진행단계 비 고 화학합성 원료의약품 금연치료제 2016년 KDMF등록 금연치료제 2016년 KDMF등록 Lorcaserin 신규염 비만치료제 2017년 Lab 연구 완료 간장질환용제 2017년 Lab 연구 완료 진경제 2017년 KDMF변경 완료 공정개선 소염진통제 2017년 KDMF변경 완료 공정개선 천식치료제 2017년 JDMF변경 완료 공정개선 우울증치료제 2018년 JDMF 진행예정 항혈전제 2018년 KDMF등록 뇌대사기능 개선제 2019년 KDMF등록 액체 당뇨병 치료제 2019년 Lab 연구 완료 알러지 치료제 2019년 JDMF 진행예정 만성동맥폐색증 치료제 2019년 KDMF등록 류마티스관절염 치료제 2019년 KDMF등록 혈전치료제 2019년 Lab 연구 완료 치매치료제 2019년 JDMF 진행예정 항응고제 2020년 Lab 연구 완료 Tolvaptan 저나트륨혈증 치료제 2020년 Lab 연구 완료 B형 간염 치료제 2020년 파일럿 시험생산 정신병 치료제 2020년 파일럿 시험생산 고혈압 치료제 2020년 파일럿 시험생산 류마티스관절염 치료제 2021년 KDMF 등록 진행중 위궤양 치료제 2021년 파일럿 시험생산 고혈압 치료제 2021년 Lab 연구 완료 항진균제 2021년 Lab 연구 완료 고지혈증 치료제 2021년 Lab 연구 완료 고지혈증 치료제 2021년 Lab 연구 완료 ※ 상기 연구개발진행 총괄표는 최근 5개 사업연도 자료입니다. 구 분 원료의약품 적응증 경구 금연 보조의약품 작용기전 바레니클린은 니코틴 대신 체내 니코틴 수용체에 달아붙어 도파민을 분비하게 합니다. 바레니클린도 뇌의 쾌락중추에서 도파민을 나오게 하기 때문에 담배를 피운 것으로 착각하게 됩니다. 진행경과 경쟁제품 시장규모 완제시장 : 650억원(2017년) 구 분 원료의약품 적응증 경구 금연 보조의약품 작용기전 바레니클린은 니코틴 대신 체내 니코틴 수용체에 달아붙어 도파민을 분비하게 합니다. 바레니클린도 뇌의 쾌락중추에서 도파민을 나오게 하기 때문에 담배를 피운 것으로 착각하게 됩니다. 진행경과 경쟁제품 시장규모 완제시장 : 650억원(2017년) (다) 품목 : Lorcaserin 신규염 구 분 원료의약품 적응증 식욕을 억제하는 비만치료제 작용기전 심혈관질환 부작용을 일으키는 5-HT 2B 수용체를 자극하지 않고 5-HT 2C 수용체에만 작용해서 시상하부의 식욕억제 중추를 활성화시켜 식욕을 억제합니다. 진행경과 Lab 연구 완료 경쟁제품 시장규모 완제시장 : 98억원(2018년) 구 분 원료의약품 적응증 간질환 치료제 작용기전 트랜스아미나제(SGPT)가 상승된 간질환에 효과가 있는 간질환치료제인 고덱스캡슐의 하나의 성분입니다. 진행경과 Lab 연구 완료 경쟁제품 시장규모 완제시장 : 304억원(고덱스, 2017년) 구 분 원료의약품 적응증 진경제 작용기전 평활근 경축을 완화시킴으로써 항경련 및 진통 효과를 나타냅니다. 진행경과 경쟁제품 시장규모 구 분 원료의약품 적응증 소염진통제 작용기전 류마티스관절염, 강직척추염, 골관절염 및 어깨관절주위염, 치통, 외상 후 생기는 염증, 요통, 좌골통, 비관절성 류마티즘으로 인한 통증 등의 증상 완화에
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사용됩니다. 진행경과 경쟁제품 시장규모 구 분 원료의약품 적응증 천식치료제 작용기전 선택성 β2-교감 신경 흥분약이며, 또한 항알레르기 효과를 가지고 있다. 이것은 기관지 천식과 만성 기관지염의 장기 치료에 사용된다. 기관지 내 수용기를 자극해 조직과 폐, 목, 코 등 부위에 기관지가 팽창하고 개방시킨다. 진행경과 경쟁제품 시장규모 구 분 원료의약품 적응증 우울증치료제 작용기전 선택적 세로토닌 재흡수 저해제 계열의 항우울제입니다. 적응증이 광범위하고, 빠른 효과발현 및 강력해진 치료효과 그리고 우수한 내약성으로 우울 장애의 재발 방지를 위한 1차 약제로 사용되고 있습니다. 진행경과 PV생산 완료 (2018. 6), JDMF 진행예정 경쟁제품 시장규모 구 분 원료의약품 적응증 항혈전제 작용기전 P2Y12 receptor inhibitor로서 ADP 대신 ADP receptor와 결합함으로써 혈소판의 활성화와 응집을 억제합니다. Clopidogrel은 전구약물로서 주로 CYP4502C19에 의해 두 단계를 거쳐 활성 대사체로 전환돼 작용합니다. 유전적으로 CYP2C19의 기능이 저하된 환자는 정상 기능을 가진 환자에 비해 항혈소판 반응이 감소돼 심근 경색 이후 심혈관계 사건이 발생할 확률이 높을 수 있습니다. 진행경과 PV생산 완료 (2018. 7), KDMF 등록 진행중 경쟁제품 시장규모 완제시장 : 약 1,500억원(2017년) 구 분 원료의약품 적응증 뇌대사기능 개선제 작용기전 혈관뇌장벽을 통과하여 뇌 내로 유입되어 콜린과 인산글리세릴탈수소효소란 물질로 분리된다. 콜린은 기억과 학습의 중추적 역할을 하는 뇌신경전달물질인 아세틸콜린(acetylcholine, ACh)의 앞 단계의 물질로, 뇌기능 장애 환자에서 부족한 아세틸콜린을 보충한다. 아세틸콜린은 뇌신경 손상으로 저하된 신경전달 기능을 정상화시킨다. 또한, 인산글리세릴탈수소효소는 세포막의 구성 성분인 인지질로 대사되어 손상된 신경세포 기능을 정상화시킨다. 알츠하이머병 환자나 치매 환자는 콜린뿐만 아니라 아세틸콜린 자체가 정상인에 비해 떨어져 있기 때문에, 섭취를 통해 아세틸콜린의 생성을 증가시켜 환자의 증상 개선을 기대할 수 있다. 진행경과 PV생산 완료 (2018. 11), KDMF 등록 진행중 경쟁제품 시장규모 완제시장 : 약 3,000억원(2018년) 구 분 원료의약품 적응증 당뇨병 치료제 작용기전 DPP-4(dipeptidyl peptidase-4) 억제제 계열의 경구용 당뇨병 치료제(경구용 혈당강하제)이다. 음식물 섭취 시 위장관에서 분비되는 인크레틴(incretin)이라는 호르몬은 혈당의 수준에 따라, 즉 혈당 의존적으로 인슐린과 글루카곤의 분비를 조절하여 혈당을 조절한다. DPP-4 억제제는 인크레틴을 분해하는 DPP-4라는 효소를 억제하여 인슐린 분비를 증가시키고, 글루카곤 분비를 억제하여 혈당을 조절한다. 진행경과 Lab 연구 완료 경쟁제품 시장규모 완제시장 : 약 1,180억원(2018년) 구 분 원료의약품 적응증 알러지 치료제 작용기전 알레르기 질환의 한 원인인 히스타민 작용에 길항하는 약물이다. 항히스타민 작용 외에 국소마취 ·교감신경차단 ·부교감신경차단 ·진정 ·진토작용이 있다. 주로 알레르기증 ·기관지천식 ·두드러기 ·약물진(藥物疹) ·혈청병 외에, 감기의 초기나 차멀미에 쓰인다. 또 연고제로서 알레르기성 피부병에도 쓰인다. 내복을 할 때는 졸음이 오거나 소화불량 ·흥분 등의 부작용이 있다. 진행경과 공정 연구 완료(염산염 제조 공정)PV 진행 완료(2019년 상반기), JDMF 진행예정 경쟁제품 시장규모 구 분 원료의약품 적응증 만성동맥폐색증 치료제 작용기전 트롬빈의 작용을 억제하여 혈액 응고를 저해하는 약입니다. 버거병 등 만성 동맥폐색증에서의 사지 궤양 및 냉각 개선, 뇌혈전증 급성기의 증상 개선, 제 2형 헤파린기인성 혈소판감소증 환자의 항응고 치료등에 사용하는 약물입니다. 진행경과 Lab 연구 완료(정제 공정)PV 진행 완료(2019년 하반기), KDMF 진행예정 경쟁제품 시장규모 구 분 원료의약품 적응증 류마티스관절염
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치료제 작용기전 JAK1과 3를 모두 억제하는 류마티스 관절염 치료제로서, 면역과 염증조절의 중추적 역할을 담당하는 단백질에 명령을 내리는 효소인 야누스 키나제(janus kinase, JAK)를 선택적으로 억제하는 차별화된 작용기전을 지녔다. 류마티스 관절염 치료에서 TNF 억제제와 비등하게 MTX 이후 2차약으로 사용할 수 있고, 경구약으로 복약편의성을 향상시켰다는 점이 높게 평가되고 있다. 진행경과 Lab 연구 완료(정제 공정)PV 진행 완료(2019년 하반기), KDMF 진행예정 경쟁제품 시장규모 구 분 원료의약품 적응증 혈전 치료제 작용기전 실로스타졸은 혈액 중 혈소판이 응집되는(뭉치는) 것을 막아 혈전의 생성을 억제하는 항혈소판제이다. PDE 억제제(phosphodiesterase inhibitors)로 분류되며, PDE 효소가 혈소판 활성을 저해하는 물질인 cAMP(cyclic adenosine monophosphate)를 분해하는 것을 억제한다. cAMP가 증가되면 혈소판의 응집이 억제되고, 직접 혈관을 확장시킨다. 그러므로 PDE 억제제들은 말초혈관 폐쇄에 의한 증상을 개선하는 데에 사용되며, 뇌경색을 경험한 환자의 재발 억제 목적으로도 사용된다. 진행경과 Lab 연구 완료 경쟁제품 시장규모 완제시장 : 약 650억원(2018년) 구 분 원료의약품 적응증 치매 치료제 작용기전 아세틸콜린 호르몬은 기억, 학습 등과 관련된 작용을 합니다. 치매 환자에서는 이 아세틸콜린이 부족해지게 됩니다. 리바스티그민은 아세틸콜린의 대사과정에 작용하여 뇌세포 사이에 아세틸콜린 농도를 높이는 효과를 보이며 이를 통해 치매의 증상을 조절합니다. 다른 약물과의 상호작용이 거의 없고 간기능이상이 있는 경우에도 사용할 수 있다는 장점이 있습니다. 진행경과 Lab 연구 완료, PV 진행 완료(2020년 2월)일본 JDMF 2020년 8월 제출 예정 경쟁제품 시장규모 완제시장 : 약 100억원(2019년) 구 분 원료의약품 적응증 항응고제 작용기전 에독사반은 경구용 항응고제로서 혈액의 응고를 억제한다. 혈액응고단계에서 Xa 응고인자를 선택적으로 저해하여 혈전의 생성을 막는다. 체내에서 생성된 혈전은 보통 자연스럽게 소멸되나, 병적으로 다량생성된 경우에는 온몸을 떠돌다 혈관을 막아서 색전증을 일으킬 수 있다. 에독사반은 비판막성 심방세동, 심재성 정맥혈전증과 같이 혈전이 생성되기 쉬운 질환에서 색전증의 위험을 감소시키기 위해 사용된다. 진행경과 Lab 연구 완료 경쟁제품 시장규모 완제시장 : 약 340억원(2018년) 구 분 원료의약품 적응증 저나트륨혈증 치료제 작용기전 심부전, 항이뇨호르몬 분비 이상 증후군(SIADH) 환자 등에서 임상적으로 유의한 고혈량성(hypervolemic) 또는 정상혈량성(euvolemic)인 저나트륨혈증 [혈청 중 나트륨 농도가 125mEq/L 미만의 저나트륨혈증, 또는 증상이 있으며 수분제한에 의한 보정을 할 수 없는 저나트륨혈증]의 치료에 사용되는 약물입니다. 진행경과 Lab 연구 완료 경쟁제품 시장규모 완제시장 : 약 3,000억원(일본시장) 구 분 원료의약품 적응증 B형 간염 치료제 작용기전 포스포네이트 뉴클레오티드 유사체의 전구물질로서 HBV의 pregenomic RNA에서 DNA로의 역전사를 억제한다. 즉, 생체 내에서 테노포비어로 전환되어 nucleotide analog reverse transcriptase를 억제한다. 이 약물은 지용성 세포-침투성 합성물질로서 간세포로 들어가 carboxylesterase 1(CES1)에 의해 가수분해되어 테노포비어로 전환된다. 세포내 테노포비어는 효소에 의해 활성 대사체인 테노포비어-MP(monophosphate)에 이어 테노포비어-DP(diphosphate)로 인산화된다. 테노포비어-DP는 HBV reverse transcriptase 유사체로서 바이러스 DNA 안으로 편입되면서 HBV 복제를 억제하여 결국 DNA 사슬 종결을 초래한다. 진행경과 Lab 연구 완료 경쟁제품 시장규모 완제시장 : 약 66억원(2019년 상반기), 테노포비어 시장(약
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1,500억원 이상) 구 분 원료의약품 적응증 정신병 치료제 작용기전 정신분열증과 양극성 장애 등 여러 가지 정신장애 치료에 사용된다. 중추신경계에서 기분과 행동을 조절하는 신경전달물질인 도파민과 세로토닌의 활성을 조절하여 항정신병 작용을 나타낸다. 정신병은 정신기능에 이상이 생긴 병적인 상태를 말한다. 그 중 정신분열증은 조현병이라고도 하며, 망상, 환청, 와해된 언어, 정서적 둔감 등의 증상과 더불어 사회적 기능에 장애를 일으킬 수도 있는 정신과 질환이다. 양극성 장애는 조울증이라고도 하며, 기분이 들뜨는 조증이 나타나기도 하고, 기분이 가라앉는 우울증이 나타나기도 하는 기분 장애의 질환이다. 정신병은 뇌에서 신경전달물질이 과도하게 활성화되어 환상이나 환각이 일어난다고 알려져 있다. 진행경과 Lab 연구 완료(2단계 공정) 경쟁제품 시장규모 구 분 원료의약품 적응증 고혈압 치료제 작용기전 고혈압과 심부전 치료에 사용되는 약물이다. 혈관을 수축시키고, 체내 수분량을 증가시키는 물질인 안지오텐신 II의 수용체를 차단하여 혈관을 확장시키고, 체내 수분량을 감소시키므로 혈압을 낮추어 준다.안지오텐신 II는 혈관을 수축시키며, 알도스테론*의 분비를 자극하여 신장에서 수분을 재흡수시킨다. 혈중에 나트륨과 수분이 증가되면 혈압이 상승된다. 칸데사르탄은 RAAS계에 작용하여 안지오텐신 II가수용체에 결합하는 것을 차단하므로 안지오텐신 II 수용체 차단제(angiotensin receptor blocker, ARB)로 분류된다. 진행경과 파일럿 시험생산(2단계 공정) 경쟁제품 시장규모 구 분 원료의약품 적응증 류마티스관절염 치료제 작용기전 JAK1과 3를 모두 억제하는 류마티스 관절염 치료제로서, 면역과 염증조절의 중추적 역할을 담당하는 단백질에 명령을 내리는 효소인 야누스 키나제(janus kinase, JAK)를 선택적으로 억제하는 차별화된 작용기전을 지녔다. 류마티스 관절염 치료에서 TNF 억제제와 비등하게 MTX 이후 2차약으로 사용할 수 있고, 경구약으로 복약편의성을 향상시켰다는 점이 높게 평가되고 있다. 진행경과 KDMF 등록 진행중 경쟁제품 시장규모 구 분 원료의약품 적응증 위궤양, 위염, 역류성 식도염 치료제 작용기전 위궤양, 십이지장궤양, 급성 위염 및 만성 위염에 사용되는 약물이다. H2 수용체 길항제로 위산의 분비를 방지함으로 작용된다. 칼시토닌 유전자 관련 펩타이드를 활성화하여 산화질소(NO)를 자극하고 위 점막 혈류를 조절하고 소마토스타틴 수치를 증가시켜 위산 분비를 줄이며 위벽이 더 많은 점액을 생성하도록 하고 호중구 활성화를 억제시킨다. 따라서 염증으로 인한 부상을 방지하고 헬리코박터파일로리균이 위 세포에 부작되는 것을 차단한다. 진행경과 파일럿 시험생산(2단계 공정) 경쟁제품 시장규모 구 분 원료의약품 적응증 고혈압 치료제 작용기전 아질사르탄은 고혈압 치료제이다. 혈관을 수축시키고 체내 수분량을 증가시키는 물질인 안지오텐신 II의 수용체를 차단하여 혈관을 확장시키고, 체내 수분량을 감소시켜 혈압을 낮추어 준다. 신장으로 유입되는 혈액량이 적어지면 레닌-안지오텐신-알도스테론계(renin-angiotensin-aldosterone system, RAAS)가 활성화된다. 신장에서 레닌이 분비되고, 레닌은 안지오텐시노겐을 안지오텐신 I으로 전환시키고, 안지오텐신 I은 안지오텐신 전환효소(angiotensin converting enzyme, ACE)에 의해 안지오텐신 II로 전환된다. 안지오텐신 II는 혈관을 수축시키며, 알도스테론*의 분비를 자극하여 신장에서 나트륨과 수분을 재흡수시킨다. 혈중에 나트륨과 수분이 증가하면 혈압이 상승한다. 아질사르탄은 RAAS계에 작용하여 안지오텐신 II가 수용체에 결합하는 것을 차단하여 혈압을 낮추며, 안지오텐신 II 수용체 차단제(angiotensin receptor blocker, ARB)로 분류된다. 진행경과 Lab 연구 완료 경쟁제품 시장규모 구 분 원료의약품 적응증 항진균제 작용기전 에피나코나졸은 손발톱에 진균(곰팡이균) 감염을 치료하는 약물로 진균의
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세포막을 구성하는 에르고스테롤을 합성하는데 필요한 효소인 라노스테롤 14-알파-디메틸라아제를 억제하여 진균이 더 이상 생장하지 못하도록 한다. 낮은 케라틴 친화력을 가져 손발톱 감염부위에서 효과적으로 작용할 수 있다. 진행경과 Lab 연구 완료 경쟁제품 시장규모 구 분 원료의약품 적응증 고지혈증 치료제 작용기전 로수바스타틴은 콜레스테롤의 전단계 물질인 메발론산이 생성되는 과정에서 필요한 효소(HMG-CoA 환원효소)를 차단하여 콜레스테롤 합성을 저해한다. 또한 이 효소가 억제되면 간에서 담즙산 합성 시에필요한 콜레스테롤도 감소되기 때문에 혈액 속의 콜레스테롤이 담즙산 합성을 위해 간으로 유입되어 혈중 콜레스테롤이 감소하게 되는 효과도 나타나게 된다. 총콜레스테롤과 LDL-콜레스테롤을 목표 수준으로 낮추어 주며 죽상동맥경화증*의 진행을 지연시키는 데에도 사용된다. 진행경과 Lab 연구 완료 경쟁제품 시장규모 구 분 원료의약품 적응증 고지혈증 치료제 작용기전 피타바스타틴은 콜레스테롤의 전단계 물질인 메발론산이 생성되는 과정에서 필요한 효소(HMG-CoA 환원효소)를 차단하여 콜레스테롤 합성을 저해한다. 또한 이 효소가 억제되면 간에서 담즙산 합성 시에필요한 콜레스테롤도 감소되기 때문에 혈액 속의 콜레스테롤이 담즙산 합성을 위해 간으로 유입되어 혈중 콜레스테롤이 감소되는 효과도 나타나게 된다. 피타바스타틴과 같은 HMG-CoA 환원효소 저해제들은 성분명이 ‘~스타틴’으로 끝나기 때문에 ‘스타틴계 약물’이라고도 불린다. 이 스타틴계 약물들 중에 피타바스타틴은 약물 상호작용의 발생 위험이 상대적으로 적은 편이다. 진행경과 Lab 연구 완료 경쟁제품 시장규모 (2) 연구개발완료 실적 구 분 품 목 적응증 개발완료일 현재 진행단계 비 고 화학합성 원료의약품 금연치료제 2017년 KDMF등록 금연치료제 2018년 KDMF등록 Lorcaserin 신규염 비만치료제 2018년 Lab 연구 완료 간장질환용제 2018년 Lab 연구 완료 진경제 2018년 KDMF변경 완료 공정개선 소염진통제 2018년 KDMF변경 완료 공정개선 천식치료제 2018년 JDMF변경 완료 공정개선 우울증치료제 PV생산 완료(2018년) JDMF 진행예정 항혈전제 PV생산 완료(2018년) KDMF등록 뇌대사기능 개선제 PV생산 완료(2018년) KDMF등록 당뇨병 치료제 Lab 연구 완료(2019년) Lab 연구 완료 알러지 치료제 PV생산 완료(2019년) JDMF 진행예정 만성동맥폐색증 치료제 PV생산 완료(2019년) KDMF등록 류마티스관절염 치료제 PV생산 완료(2019년) KDMF등록 진행중 혈전 치료제 Lab 연구 완료(2019년) Lab 연구 완료 치매 치료제 PV생산 완료(2020년) JDMF 진행예정 항응고제 Lab 연구 완료(2020년) Lab 연구 완료 Tolvaptan 저나트륨혈증 치료제 Lab 연구 완료(2020년) Lab 연구 완료 B형 간염 치료제 Lab 연구 완료(2020년) 파일럿 시험생산 정신병 치료제 Lab 연구 완료(2020년) 파일럿 시험생산 고혈압 치료제 Lab 연구 완료(2020년) 파일럿 시험생산 류마티스관절염 치료제 PV생산 완료(2021년) KDMF 등록 진행중 위궤양 치료제 Lab 연구 완료(2021년) 파일럿 시험생산 고혈압 치료제 Lab 연구 완료(2021년) Lab 연구 완료 항진균제 Lab 연구 완료(2021년) Lab 연구 완료 고지혈증 치료제 Lab 연구 완료(2021년) Lab 연구 완료 고지혈증 치료제 Lab 연구 완료(2021년) Lab 연구 완료 ※ 상기 연구개발완료 실적은 최근 5개 사업연도 자료입니다. 7. 기타 참고사항 가. 회사의 상표 및 고객관리 정책 당사는 제품이나 서비스 등을 이용하는 고객에 대해 별도의 관리 정책을 가지고 있으나, 구체적인 정책에 대해서는 영업 관련 기밀사항이므로 공개하지 않습니다. 나. 사업과 관련된 지적재산권(특허권) 현황 일 자 특허 내용 관계 법령 2004년 05월 12일 레보설피리드의 제조방법 및 이에 사용되는 중간체 특허법 2004년 09월
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17일 레보설피리드 제조용 중간체 및 그 제조방법 2005년 02월 21일 레보설피리드 제조용 중간체 및 그 제조방법 2007년 07월 04일 코엔자임 큐텐의 나노에멀젼 조성물 2009년 08월 18일 공액리놀레산 함유 수성 조성물 (한국) 2010년 08월 26일 공액리놀레산 함유 수성 조성물 (PCT) 2010년 10월 15일 새로운 결정형을 갖는 지프라시돈염산염 및 이의 제조방법 2011년 12월 12일 몬테루카스트산 또는 그 나트륨의 신규한 제조 방법 2012년 03월 02일 높은 광학적 순도의 S-(-)-암로디핀을 제조하는 방법 및 그 중간 생성 화합물 2013년 01월 11일 코엔자임 큐텐의 나노에멀젼 조성물 (일본) 2013년 01월 11일 코엔자임 큐텐의 나노에멀젼 조성물 (유럽) 2013년 01월 23일 코엔자임 큐텐의 나노에멀젼 조성물 (중국) 2013년 02월 12일 코엔자임 큐텐의 나노에멀젼 조성물 (미국) 2013년 05월 02일 공액리놀레산 함유 수성 조성물 (수용성CLA)-일본 2013년 09월 18일 공액리놀레산 함유 수성 조성물 (수용성CLA)-중국 2014년 04월 01일 공액리놀레산 함유 수성 조성물 (수용성CLA)-미국 2015년 04월 01일 공액리놀레산 함유 수성 조성물 (수용성CLA)-유럽
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사는 경영진단 의견서를 작성함에 있어 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동 또는 현상은 당해 공시서류의 작성시점의 사건 및 경영성과 등에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 이러한 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 합리적 가정에 기초하여 성실하게 추정된 것이나, 이러한 가정들은 결과적으로 현재의 예측과 반드시 일치하지 않을 수도 있습니다. 그러므로 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하여 기재하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 그 외에 예상하지 못한 요인도 작용할 수 있습니다. 2. 개요 2021년 기준 매출액은 전년대비 13.4% 감소한 1,070억원이며, 영업이익은 전년대비 7.0% 감소한 43억을, 당기순이익은 전년대비 1.3% 증가한 28억을 기록했습니다. 2022년도에는 일본을 비롯한 해외 시장 진출을 적극 확대함으로써 매출 신장 및 영업이익률을 개선할 예정이며, 거래처 확대 정책 등으로 원료의약품사업부의 매출이 활성화 될 예정입니다. 또한, 연구개발 투자를 확대하여 고부가 제품군을 늘리고 원료의약품 사업부의 꾸준한 매출신장과 더불어 완제의약품 및 식품사업부까지 사업다각화를 성공적으로 안착시킴으로서, 성장성과 수익성을 모두 겸비한 원료의약품 전문기업으로서 그 가치가 극대화 될 것입니다. (1) 원료의약품 사업 당사는 현재 국내 원료의약품 판매가 70% 이상을 차지하고 있습니다. 당사의 주요 고객은 약 400개사의 완제의약품 제조업체로서 지난 40여년간 신뢰를 바탕으로 안정적인 영업활동을 하고 있습니다. 당사는 약 300여종의 원료의약품을 자체생산 또는 수입하여 판매하고 있습니다. 향후에도 적극적인 연구개발투자와 영업력 강화 및 수출시장 확대로 지속적인 매출신장을 달성하겠습니다. (2) 세팔로스포린계 항생제 사업 당사는 2007년 12월부터 세팔로스포린계 항생제 제품을 생산하고 있습니다. 현재 자사 항생제 제품 생산과 함께 국내 제약사의 수탁 생산을 진행하고 있으며 2021년에도 거래처 다변화에 따른 지속적인 매출 증가를 기대하고 있습니다.(3) 기능성 건강식품원료 사업당사는 2007년 나노에멀젼 전용공장을 화성 공장 내 준공하였으며, 2007년 수용성 코엔자임 Q10(항산화제)을 출시하고, 2008년 수용성 CLA(공액리놀산, 체지방 감소제)를 출시하여 한국, 미국, 중국 등의 특허를 획득하는 등 독보적인 기술을 바탕으로 다양한 건강기능식품 원료를 개발하여 국내 뿐만아니라 해외시장에도 적극적으로 진출할 계획입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 [단위 : 백만원, %] 구 분 제41기 제40기 증 감 증 감 률 자산 유동자산 현금및현금성자산 기타유동금융자산 매출채권 기타유동채권 재고자산 기타유동자산 당기법인세자산 비유동자산 기타비유동금융자산 장기매출채권 기타비유동채권 관계기업투자주식 유형자산 투자부동산 무형자산 이연법인세자산 자 산 총 계 부채 유동부채 매입채무 기타지급채무 단기차입금 당기법인세부채 기타유동부채 비유동부채 기타비유동채무 기타비유동부채 부 채 총 계 자본 납입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 자본총계 부 채 및 자 본 총 계 ※ 상기 제41기, 제40기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다. (2021년 변동 내역)- 자산 증가 내용 2021년말 총 자산은 1,941억원으로 전년말 1,697억원 대비 244억원(14%) 증가하였습니다. 전년 대비 자산의 증감 요인은 에스맥(주)의 제3자배정 유상증자 참여(114억원), 자기주식 처분(103억)으로 인한 유동자산 증가입니다.- 부채 감소 내용2021년말 총 부채는 125억원으로 전년말 128억원 대비 3억원(-3%) 감소하였습니다. 주요 감소요인은 단기차입금의 상환입니다.- 자본 증가 내용 2021년말 총 자본은 1,817억원으로 전년말
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1,569억원 대비 248억원(16%) 증가하였습니다. 전년 대비 자본의 증감 요인은 에스맥(주)의 제3자배정 유상증자 참여(114억원)로 인한 납입자본, 자기주식 처분(103억)으로 인한 기타자본구성요소, 그리고 당기순이익으로 인한 이익잉여금 증가입니다. 나. 영업실적 (단위: 백만원,%) 구 분 제41기 제40기 증 감 증 감 률 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와 관리비 영업이익 기타수익 기타비용 지분법이익 지분법손실 금융수익 금융비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 (2021년 변동 내역) 2021년 기준 매출액은 전년대비 13.4% 감소한 1,070억원이며, 영업이익은 전년대비 7.0% 감소한 43억을, 당기순이익은 전년대비 1.3% 증가한 28억을 기록했습니다. 다. 회사의 경영성과 평가, 주요 경영지표 및 그 현황 (단위: 백만원,%) 구 분 항 목 2021년 2020년 수익성 지표 매출액영업이익률 매출액순이익률 현금흐름지표 영업현금흐름 영업현금흐름/총 자산 주요 재무지표 부채비율 유동비율 차입금 부채비율 2021년의 수익성 지표는 전년과 비교시 매출액 영업이익률과 매출액 순이익률이 소폭 증가하였습니다. 현금흐름지표에서는 영업현금흐름 측면에서 전년도의 다소 유출에서 2021년 대폭 유입으로 전환되었습니다. 주요 재무지표 중 부채비율은 지속적으로 안정적 수준을 유지하고 있으며, 유동비율 또한 유상증자 등으로 인한 유동자산 증가로 전년보다 더욱 안정적인 재무지표를 나타내고 있습니다. 2022년에도 지속가능한 이익 창출 기반을 마련함으로써 회사의 성과지표가 더욱 개선되도록 노력할 것입니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성에 관한 사항 (단위: 백만원,%) 구 분 재무상태 2021년말 2020년 말 [유동자산] 현금및현금성자산 기타유동금융자산 매출채권 기타유동채권 재고자산 기타유동자산 당기법인세자산 [유동부채] 매입채무 기타지급채무 단기차입금 당기법인세부채 기타유동부채 [유동비율] 당사는 안정적인 사업 포트폴리오를 유지함으로써 경기의 급격한 변동에 따른 유동성위험은 크지 않을 것으로 예상됩니다. 회사의 자금은 주로 부채상환, 운영자금, 투자지출 등에 사용하고 있으며, 실적 개선을 통한 현금 창출력 강화에 전사의 역량을 집중하는 한편, 자금 부족시에는 차입금 조달, 유상 증자 등의 방법을 활용하고 있습니다.당사는 자금운용시 유동성이 높은 만기 3개월 이내의 현금성자산과 4개월~1년이하인 정기예금, 신탁예금(국공채, 은행채 중심의 안전자산 편입)으로 여유자금을 운영하면서 자금수요에 대하여 적절한 유동성을 확보하고 있으며 향후, 유동성에 영향을 미칠 수 있는 금융환경 변화, 불가측한 자금지출의 발생에 대비하기 위하여 한도 대출 약정을 유지하고 있습니다.1년 이내에 만기가 도래하는 차입금에 대하여는 보유 현금 또는 차입금의 차환을 통해 상환할 예정입니다. 회사의 자금사정을 고려할 때, 자금수요를 충족하기 위한 자금조달에 어려움이 없을 것으로 예상됩니다. 나. 자금조달에 관한 사항 1) 자금조달 현황 (단위: 백만원, %) 구 분 과 목 2021년말 2020년말 전년대비증감률 비 고 차입금 단기차입금 유동성 유동성장기차입금 장기차입금 비유동성 차입금 합계 유상증자 제3자배정유상증자 신주발행 유상증자 합계 회사의 당기말 현재 총차입금은 6,000백만원으로 전기대비 360백만원 감소하였습니다. 1년 이내에 만기가 도래하는 유동성 차입금과 비유동성 장기차입금은 0원으로 전기와 같습니다. 또한 2021년 1월 에스맥(주)를 대상으로 11,400백만원의 제3자배정 유상증자 진행을 완료하였습니다.2) 차입금 상세내역 (단위: 백만원, %) 구 분 차입처 최장 만기일 이자율(2021년 말) 장부금액 2021년말 2020년 말 단기차입금 원화 신한은행 원화 KDB산업은행 원화 KDB산업은행 합 계 3) 차입금 상환계획2021년말 차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 년 도 금 액 비 고 2022년 2023년 2024년 합 계 다. 부외거래 (1) 우발부채 1) 중요한 소송사건 본
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보고서 작성기준일 현재 회사가 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다. 2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 금융기관(은행제외) 법 인 담보제공 기타(개인) (2) 약정사항 1) 당기말 현재 당사가 체결한 주요 금융거래 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, 외화단위 : USD) 금융기관 내용 한도금액 실행액 KDB산업은행 운영자금대출 운영자금대출 운영자금대출(단기) 하나은행 수입신용장발행 WOR외담대 직접익스포져 신한은행 수입L/G 2) 당기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자 내용 금액 하나은행 관세담보지급보증 3) 당기말 현재 당사는 도시가스공급계약과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 37,000천원의 지급보증(이행보증)을 제공받고 있습니다. 라. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사는 2011년 1월 1일 이후에 개시하는 연차보고기간부터 한국채택국제회계기준을 도입하였으며, 기업회계기준서 제1101호(한국채택회계기준의 최초 채택)에 따라 한국채택국제회기준으로의 전환일은 2010년 1월 1일 입니다.2) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항당사는 자산, 부채 및 예상거래에 영향을 미치는 환율, 이자율, 시장가격 등의 변동에따른 위험에 노출되어 있습니다. 재무위험 관리의 목적은 영업활동 및 재무활동에 있어 이러한 시장위험을 통제하는데 있습니다. 당사는 당사의 신용위험의 관리를 위해신용도가 최고 BBB(S)이상인 금융기관을 통해서만 거래하고 있습니다. 또한, 거래상대방의 신용도에 따라 위험노출에 대한 상대적, 절대적 금액의 설정을 통해 금융상품의 신용위험을 관리하고 있습니다. 당사는 당사의 경영기획본부에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무정책은 이사회에 의해 매년 수립되며, 특정거래는 이사회의 사전 승인이 필요하며, 심각성 및 현재위험노출 금액 등이 주기적으로 보고됩니다. (1) 시장위험 관리당사의 시장위험 관리는 당사의 수익에 대한 위험을 최소화할 수 있도록 그 노출 정도를 관리하는 데에 있습니다. 시장위험은 이자율, 외환 및 기타 시장 요소의 움직임에 대해 당사가 보유한 포트폴리오의 수익이나 가치가 감소할 위험을 의미합니다. 1) 환율위험 당사는 수출 및 원자재 구매 등과 관련하여 USD, EUR, CNY 및 JPY등의 환율위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다 (단위: 원, 미달러, 일본엔, 유로, 위안화) 구 분 제41(당)기말 외화금액 원화환산액 환산이익 환산손실 외화자산 현금 및 현금성자산 매출채권 외화부채 미지급금 (단위: 원, 미달러, 일본엔, 유로, 위안화) 구 분 제40(전)기말 외화금액 원화환산액 환산이익 환산손실 외화자산 현금 및 현금성자산 매출채권 외화부채 미지급금 당사는 정기적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 단위: 천원) 통 화 당기말 전기말 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD JPY CNY EUR 2) 이자율위험당사는 이자부 차입금을 통해 일부 자금을 조달하고 있으며, 이에 따른 이자율위험에노출되어 있습니다. 다음은 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 당기말과 전기말현재 시장이자율이 변동하였을 경우 이러한 변동이 당사의 세전순이익에 미치는 영향입니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 (2) 신용위험 관리당사는 신용위험관리를 위하여 업체의 신용수준이 일정 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용위험관리를 위하여 매월 정상결제유무를 파악하여 매출처의지급여력의 문제발생 가능성을 파악하고 있습니다.
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이러한 관리활동으로 문제발생 매출처에 대한 납품을 조정하여 신용위험의 노출을 최소화하고 있습니다. 또한, 신용도가 높은 국내 금융기관에 대한 예금예치등으로 금융기관으로부터의 신용위험은 극히 제한적입니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당기말과 전기말의 금융자산 및 채권의 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 지급보증한도(*) 매출채권및기타채권 장기매출채권및기타채권 기타포괄-공정가치금융자산 당기손익-공정가치금융자산 상각후원가금융자산 합 계 (*) 상기 금융보증계약은 기타특수관계기업 및 거래처에 대한 금융보증계약입니다. (3) 유동성위험 관리당사는 유동성위험 관리를 위하여 단기 및 중장기의 자금관리계획을 수립하여 실제 현금유출액을 분석 및 검토하고 있으며, 금융부채와 금융자산의 만기구조를 일치시키고자 하고 있습니다. 당사의 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있으며, 일시적 또는 비정상적인 경제환경으로 인한 유동성 위험을 관리하고자 금융기관과 무역금융 등의 한도성 차입약정을 체결하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구 분 당기말 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 2년 이하 3년 이하 3년 초과 매입채무 미지급금 미지급비용 단기차입금 임대보증금(장기) 리스부채 기타금융부채 합 계 (전기) (단위: 천원) 구 분 전기말 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 2년 이하 3년 이하 3년 초과 매입채무 미지급금 미지급비용 임대보증금(단기) 금융보증부채 단기차입금 임대보증금(장기) 리스부채 기타금융부채 합 계 (4) 자본위험 관리당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금을 포함하는 부채, 현금 및 현금성자산, 주주에 귀속하는 자본으로 구성되어 있습니다. 1) 당기말과 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목 및 순부채 대 자본비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채(금융차입금) 현금및현금성자산 순부채 자본 순부채대 자본비율 2) 당기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 기타유동금융자산 매출채권및기타채권 기타비유동금융자산 합 계 (당기말) (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가 금융부채 기타금융부채(*) 합 계 매입채무및기타채무 차입금 합 계 (*) 기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 금융리스부채, 제거요건을 충족하지 않은 양도거래 관련 금융부채를 포함하고 있습니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 기타유동금융자산 매출채권및기타채권 기타비유동금융자산 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가 금융부채 기타금융부채(*) 합 계 매입채무및기타채무 차입금 합 계 (*) 기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 금융리스부채, 제거요건을 충족하지 않은 양도거래 관련 금융부채를 포함하고 있습니다. 3) 당기와 전기 중 발생한 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 상각후원가측정금융자산 은행예치금에 대한 이자수익 외화채권에 대한 외환차이 외화예금에 대한 외환차이 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손익 평가손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 상각후원가로 측정하는 금융부채 이자비용 외화채무에 대한 외환차이 마. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 "5. 재무제표 주석" 중 "2. 재무제표 작성기준"과 "3. 유의적인 회계정책"을 참조하시기
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 신용카드의 발행 및 관리, 신용카드 이용과 관련된 대금의 결제, 신용카드 가맹점의 모집 및 관리하는 사업을 영위하고 있습니다. 그 밖에 신용카드회원에게 단기카드대출ㆍ장기카드대출 등의 신용대출을 제공함과 동시에 통신판매ㆍ보험대리ㆍ여행알선ㆍ대출사업 등의 부수업무를 영위하고 있습니다. 신용카드업은 전형적인 내수기반 산업으로 민간소비 및 전반적인 국내 경제상황의 변화 등 경기변동에 민감한 특성을 가지고 있습니다. 시장진입은 금융위원회의 허가를 받아야 가능하고, 안정적인 사업영위를 위한 신용리스크 관리능력이 필요한 점을 감안하면 진입장벽은 높은 상황입니다. 당사는 신용카드 프로세싱 업무를 주력으로 영위하며, 보유 채권 대부분이 은행 및 전업카드사 등 신용도가 우량한 금융기관들로 구성되어 자산건전성 저하 가능성 등 신용카드업 고유의 리스크가 낮은 수준입니다. 신용카드 프로세싱 시장에서 구축한 지위에 기반하여 규모의 경제에 도달하지 못한 중소 카드발급사들을 대상으로 안정적인 수익기반을 구축하고 있습니다. 또한, 모바일 플랫폼 '페이북'을 기반으로 간편결제 및 다양한 금융 서비스를 통해 고객에게 쉽고 편리한 금융생활을 제공하고자 노력하고 있습니다. 2. 영업의 현황 가. 영업의 개황 당사는 여신전문금융업법상의 신용카드가맹점의 모집ㆍ관리업무 및 신용카드 이용과 관련된 대금의 결제업무를 수행하는 매입업무와 여신전문금융업을 공동으로 수행하는 사업자들에게 신용카드 발행ㆍ관리 서비스를 제공하는 업무를 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 또한, 자체신용카드 발행 및 회원에 대한 자금공여업무, 보험업무, 통신판매업무, 여행업무 및 대출업무 등을 수행하고 있는 여신전문금융업법상의 여신전문금융업자입니다. 나. 영업실적 (단위 : 백만원, %) 영업종류 제39기 제38기 제37기 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 1. 매입업무수익 2. 서비스수수료수익 3. 부가사업수수료수익 4. 회원서비스수수료수익 5. 자체카드수수료수익 6. 금융수익 7. 외화관련이익 8. 기타영업수익 합계 (주) 한국채택국제회계기준 연결재무제표 기준 다. 자금조달 및 운용 (1) 자금조달 (단위 : 백만원, %) 구분 제39기 제38기 제37기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 CP 장ㆍ단기차입금 사채 ABS 기타 합계 (주) 별도재무제표 기준 (2) 자금운용 (단위 : 백만원, %) 구분 제39기 제38기 제37기 평균잔액 비중 평균잔액 비중 평균잔액 비중 현금및예치금 유가증권 대출채권 카드자산 리스자산 유형자산 기타 계 (주) 금융감독원 업무보고서 기준 라. 영업 종류별 현황 (1) 취급업무별 영업실적 (단위 : 억원, %) 구 분 제39기 제38기 제37기 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 카드 신용판매 일시불 할부 현금대출 단기카드대출(현금서비스) 장기카드대출(카드론) 리스 팩토링 대출채권 합계 (주1) 금융감독원 업무보고서 기준(주2) 신용판매(일시불, 할부) 및 단기카드대출(현금서비스) 금액은 비씨카드 및 회원사 실적의 합계 (2) 회원 현황 (단위 : 천매, 천명, %) 구 분 제39기 제38기 제37기 전년대비 증 감 증감률 개 인회 원 카드수 회원수 기 업회 원 카드수 회원수 합 계 카드수 회원수 (주) 금융감독원 업무보고서 기준 (3) 가맹점 현황 (단위 : 천업소, %) 구 분 제39기 제38기 제37기 전년대비 증 감 증감률 가 맹 점 3. 파생상품거래 현황 가. 당기 중 당사는 (주)케이뱅크 유상증자에 참여하는 재무적투자자들에게 동반매각청구권(Drag-Along Right)을 부여하였습니다. 나. 동반매각청구권(Drag-Along Right)에 의하는 경우, ㈜케이뱅크가 인수 완료일로부터 합의한 조건으로 상장되지 못하는 경우, 재무적투자자들은 당사에 동반매각청구권(Drag-Along Right)을 행사할 수 있으며, 당사는 이에 응하거나 매도청구권을 행사할 수 있습니다. 재무적투자자들이 동반매각청구권(Drag-Along Right)을 행사하는 경우, 당사는 매도청구권을
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행사하거나 재무적투자자들에게 합의한 조건의 수익률을 보장해주어야 합니다.다. 당기말 및 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기 전기 자산 부채 자산 부채 동반매각청구권(Drag-Along-Right) 라. 당기 및 전기 중 파생상품 관련 손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기 전기 평가손익 거래손익 평가손익 거래손익 동반매각청구권 선물환 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 지역 지점 출장소 사무소 합계 경상 전라 제주 계 (주) 본점은 서울에 소재 나. 영업설비 등 현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 토지(취득가액) 건물(취득가액) 합계 본 점 지 점 합 계 (주) 본점은 투자부동산 포함, 지점은 서고 등 포함 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 주요 경영지표 현황 (단위 : %) 구분 제39기 제38기 제37기 산출방법 자본의 적정성 조정자기자본비율 조정자기자본 / 조정총자산 x 100 단순자기자본비율 자기자본 / 총자산 x 100 자산의 건전성 손실위험도가중부실채권비율 가중부실채권등 / 총채권등 x 100 고정이하채권비율 고정이하분류채권등 / 총채권등 x 100 연체채권비율 연체채권액 / 총채권액 x 100 대주주에 대한 신용공여비율 대주주 신용공여액 / 자기자본 x 100 대손충당금적립비율 대손충당금잔액 / 대손충당금 요적립액 x 100 수익성 총자산이익률 당기순이익 / 총자산(평잔) x 100 자기자본이익률 당기순이익 / 자기자본 x 100 총자산경비율 총경비 / 총자산(평잔) x 100 수지비율 연간세전비용 / 연간세전수익 x 100 유동성 원화 유동성비율 원화유동성자산 / 원화유동성부채 x 100 (만기 90일 이내) 업무용유형자산비율 업무용유형자산 / 자기자본 x 100 발행채권의 신용스프레드 신용카드사채권수익률 - 동일만기 국고채 수익률 나. 업계 및 회사의 현황 (1) 산업의 특성 신용카드업은 신용카드의 발행 및 관리, 신용카드 이용과 관련된 대금의 결제, 신용카드 가맹점의 모집 및 관리하는 사업입니다. 이외에도 카드사는 회원에게 단기카드대출ㆍ장기카드대출 등의 신용대출을 제공함과 동시에 통신판매ㆍ보험대리ㆍ여행알선 등의 부수업무를 영위하고 있습니다.신용카드업은 전형적인 내수기반 산업으로 민간소비 및 전반적인 국내 경제상황의 변화 등 경기변동에 민감한 특성을 가지고 있습니다. 시장진입은 금융위원회의 허가를 받아야 가능하고, 안정적인 사업영위를 위한 신용리스크 관리능력이 필요한 점을 감안하면 진입장벽은 높은 상황입니다. (2) 국내외 시장여건 ① 카드 및 가맹점 수 - 국내 신용카드 발급 수 및 가맹점 수는 다음과 같습니다. 구분 추계인구(만명) 경제활동인구1)(만명) 신용카드수(만매) 경제활동인구1인당 카드수(매) 가맹점수2) (만 점) 2021.2Q (주1) 만15세 이상 생산가능 연령 인구 중에서 구직활동이 가능한 취업자 및 실업자 (주2) 가맹점으로부터의 매출전표 매입건수 1건 이상(연간) 발생기준 ※ 출처 : 여신금융협회 신용카드 발급 수는 2021년 2Q 누적 기준 11,546만매 , 경제활동인구 1인당 평균 카드 소지 매수는 4.0매 수준이며, 신용카드 가맹점 수는 2020년말 기준 290만 개 에 이르는 것으로 나타납니다. ② 신용카드 이용실적 - 연도별 신용카드 이용실적은 다음과 같습니다. (단위 : 십억원, %) 구분 신용카드 이용실적 민간최종소비지출 대비신용카드 이용 비중(%) 계 일시불 할부 현금서비스(단기카드대출) 2021.2Q ※ 출처 : 여신금융협회 신용카드 이용실적은 지속적으로 증가하는 추세에 있으며, 2021년 2Q 민간최종소비지출 대비 신용카드의 이용실적이 70%를 초과하 는 등 지불결제수단으로서 신용카드가 차지하는 비중이 매우 높은 수준으로 나타나고 있 습니다. (3) 시장에서 성공을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁력 신용카드업은 회원모집, 고객의 니즈를 충족하는 상품서비스 개발, 가맹점 네트워크확보, 고객별 차별화된 마케팅
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서비스 제공 및 안정적인 자산 포트폴리오 유지를 위한 리스크 관리 역량이 중요한 산업입니다. 최근에는 기술 발달로 인해 금융 서비스 영역의 경계가 모호해지면서, 디지털 결제 시장이 빠른 속도로 성장하고 있으며, 금융 서비스 제공자간 경쟁도 더욱 심화되고 있습니다. 당사는 빠르게 변화하는 시장에 대응하기 위하여 다양한 형태의 디지털 결제 서비스를 제공합니다. (4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 당사는 신용카드 프로세싱 업무를 주력으로 영위하며, 보유 채권 대부분이 은행 및 전업카드사 등 신용도가 우량한 금융기관들로 구성되어 자산건전성 저하 가능성 등 신용카드업 고유의 리스크가 낮은 수준입니다. 신용카드 프로세싱 시장에서 구축한 지위에 기반하여 규모의 경제에 도달하지 못한 중소 카드발급사들을 대상으로 안정적인 수익기반을 구축하고 있습니다. 또한, 모바일 플랫폼 '페이북'을 기반으로 간편결제 및 다양한 금융 서비스를 통해 고객에게 쉽고 편리한 금융생활을 제공하고자 노력하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 가. 재무상태 및 영업실적 요약 (단위 : 억원) 구 분 제39기 제38기 증감 자산총계 부채총계 자본총계 영업수익 영업이익 당기순이익 (주1) 한국채택국제회계기준 연결재무제표 기준 2021년말 자산은 전년대비 8,491억원 증가한 3조 9,334억원이고, 부채는 전년대비 7,026억원 증가한 2조 4,810억원이며, 자본은 전년대비 1,465억원 증가한 1조 4,524억원입니다.영업수익은 전년대비 1,893억원 증가한 3조 5,794억원이고, 영업이익은 전년대비 41억원 증가한 1,075억원이며, 당기순이익은 파생상품평가이익의 증가 등에 따라 전년대비 607억원 증가한 1,203억원입니다. 나. 주요 경영지표 (단위 : %) 구분 제39기 제38기 제37기 산출방법 자본의 적정성 조정자기자본비율 조정자기자본 / 조정총자산 x 100 단순자기자본비율 자기자본 / 총자산 x 100 자산의 건전성 손실위험도가중부실채권비율 가중부실채권등 / 총채권등 x 100 고정이하채권비율 고정이하분류채권등 / 총채권등 x 100 연체채권비율 연체채권액 / 총채권액 x 100 대주주에 대한 신용공여비율 대주주 신용공여액 / 자기자본 x 100 대손충당금적립비율 대손충당금잔액 / 대손충당금 요적립액 x 100 수익성 총자산이익률 당기순이익 / 총자산(평잔) x 100 자기자본이익률 당기순이익 / 자기자본 x 100 총자산경비율 총경비 / 총자산(평잔) x 100 수지비율 연간세전비용 / 연간세전수익 x 100 유동성 원화 유동성비율 원화유동성자산 / 원화유동성부채 x 100 (만기 90일 이내) 업무용유형자산비율 업무용유형자산 / 자기자본 x 100 발행채권의 신용스프레드 신용카드사채권수익률 - 동일만기 국고채 수익률 (주) 금감원 업무보고서 기준 다. 2022년 전망 카드산업은 민간소비 등 경기변화에 크게 영향을 받는 내수기반 산업으로서 2022년에는 COVID-19 재확산으로 인한 실물경기 악화 등으로 인하여 그 성장세가 둔화될것으로 전망 됩니다. 또한, 지속적인 가맹점수수료 인하 압박, 비금융사의 결제시장 참여 가속화 등의 위협도 계속될 것으로 예상됩니다. 이에 당사는 디지털결제 차별화 및 확산, 금융사업 확장 및 글로벌사업 성과창출 등 신성장 동력 발굴, 프로세싱 플랫폼 경쟁력 강화 등을 통해 미래 성장의 기반을 마련할 계획입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 억원) 주요 계정 제39기 제38기 증감 자 산 현금및현금성자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 관계기업투자 유형자산 투자부동산 사용권자산 무형자산 기타자산 순확정급여자산 이연법인세자산 자 산 총 계 부 채 신용판매부채 파생금융부채 차입부채 사채 리스부채 충당부채 순확정급여부채 당기법인세부채
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이연법인세부채 기타부채 부채총계 지배기업지분 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 비지배지분 자본총계 부채와 자본총계 (주1) 한국채택국제회계기준 연결재무제표 기준 2021년 재무상태표상 자산은 전년대비 8,491억원 증가한 3조 9,334억원입니다. 당기 중 마스터카드 처분 등에 따라 기타포괄손익-공정가치측정금융자산이 1,947억원감소하였으며, 신용판매자산 증가 및 대출사업 확대에 따라 상각후원가측정 금융자산이 3,485억원 증가하였습니다. 한편, 케이뱅크 유상증자 참여, 스마트로 지분 취득등으로 인해 관계기업투자자산이 5,986억원이 증가하였습니다. 케이뱅크 유상증자 및 스마트로 지분 취득에 관한 내용은 'Ⅹ.대주주 등과의 거래'를 참고하시기 바랍니다.부채는 전년대비 7,026억원 증가한 2조 4,810억원입니다. 당기 중 기업어음증권 및 회사채 발행으로 차입부채 및 사채가 각각 885억원, 4,397억원 증가하였습니다. 한편, 케이뱅크 유상증자 관련 동반매각청구권(Drag-Along Right)에 의하여 파생금융부채가 1,583억원 증가하였습니다. 파생상품거래에 관한 상세한 내용은 'Ⅱ.사업의 내용 > 3. 파생상품거래 현황'을 참고하시기 바랍니다. 자본은 전년대비 1,465억원 증가한 1조 4,524억원입니다. 마스터카드 주식 처분 등으로 인해 기타포괄손익누계액이 1,541억원 감소하였으며, 기타포괄손익누계액의 이익잉여금 대체 및 당기순이익 등으로 인한 이익잉여금 증가가 2,543억원입니다. 비지배지분 증가액은 627억원입니다. 나. 영업실적 (단위 : 억원) 주요 계정 제39기 제38기 증감 영업수익 매입업무수익 서비스수수료수익 부가사업수수료수익 회원서비스수수료수익 자체카드수수료수익 금융수익 외화관련이익 기타영업수익 영업비용 매입업무비용 서비스수수료비용 부가사업수수료비용 회원서비스수수료비용 자체카드수수료비용 금융비용 외화관련손실 판매비와관리비 기타영업비용 영업이익 당기순이익 (주1) 한국채택국제회계기준 연결재무제표 기준 영업수익은 전년대비 1,893억원 증가한 3조 5,794억원이며, 이는 전년 대비 매입업무 확대 등에 가맹점수수료 수익이 증가한 것이 주요 원인입니다. 또한, 2018년부터K-IFRS 1115호 적용에 따라 신규 고객 획득을 위해 고객에게 직접 지급하는 금전적대가는 매출에서 차감되는 것으로 회계처리하였습니다. 영업비용은 매입업무비용의 증가 등으로 인하여 전년대비 1,852억원 증가한 3조 4,719억원이며, 영업이익은 전년 대비 41억원 증가한 1,075억원입니다. 당기순이익은파생상품평가이익 증가 및 지분법투자손실 감소 등에 따라 전년 대비 607억원 증가한 1,203억원입니다. 다. 환율변동 위험관리 연결회사는 일부 자산 및 부채와 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 자산 부채 당기말 전기말 당기말 전기말 USD CNY IDR 합 계 환율이 10% 변동하였을 경우 보고기간종료일 현재 총포괄손익(법인세효과반영전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기말 전기말 기말환율 10% 상승시 10% 하락시 라. 자산손상 및 감액손실 관 계 기 업투자주식 손상 검토 결과 별도 재무제표 기준으로 당기 중 (주)펀다의 장부금액이 회수가능액을 초과함에 따라 관계기업손상차손 1,076백만원을 인식하였습니다. 회수가능액은 ㈜펀다(현금창출단위)에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름의 현재가치인 사용가치를 측정하여 추정 하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 에 관한 사항 (단위 : 억원) 구분 제39기 제38기 비고 원화예금 외화예금 MMT 등 정기예금 합계 (주) 별도재무제표
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기준 보고서 작성 기준일 현재 상기 유동성 외에 차입금 약정한도는 다음과 같습니다.. (단위 : 억원) 약정금융기관 약정금액 실행금액 약정내용 우리은행 차입한도 약정 신한은행 차입한도 약정 농협은행 차입한도 약정 나. 자금조달과 지출 당기말 및 전기말 현재 차입부채 및 회사채 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 이자율(%) 당기말 전기말 원화사채 기업어음(CP) 합 계 (주) 사채할인발행차금 반영 전 금액 5.부외거래 중요한 소송사건, 견질 또는 담보로 제공한 어음ㆍ수표 현황, 채무보증 현황, 채무 인수 약정 현황, 기타의 우발부채 등에 관한 사항은 동 사업보고서 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 최근 3개 사업년도 동안 신규로 채택ㆍ변경한 회계정책 또는 추정사항에 대해서는 동 사업보고서의 'Ⅲ. 재무에 관한사항 - 3. 연결재무제표 주석' 및 'Ⅲ. 재무에 관한사항 - 5. 재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 - 환경에 관한 사항 : 해당사항 없음 - 종업원에 관한 사항 : 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원 등의 현황'을 참고하시기 바랍니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 □ 여신전문금융기관에 대한 법적 규제 환경 회사가 영위하는 신용카드, 할부금융, 리스 및 신기술금융사업은 여신전문금융업법(이하 ' 여전법')에 의거 정의된 여신전문금융업으로서 규제 및 관리되고 있습니다. 금융위원회는 여신전문금융회사를 직접적으로 관리하며, 금융감독원은 여신전문금융회사를 감독ㆍ검사하는 권한을 가지고 있습니다.□ 여신전문금융회사의 감독1) 사업 영역의 제한 여전법은 여신전문금융회사의 허가 또는 등록을 강제하며, 이들 여신전문금융회사가 영위할 수 있는 사업을 규정하고 있습니다. 2) 자본 적정성여전법과 그 하위 규정에 따르면 여신전문금융회사는 자기자본비율(조정자기자본/조정총자산)을 반드시 유지하여야 하며 여신전문금융회사의 동 비율은 7%이상(신용카드업을 영위하는 여신전문금융회사의 경우 8%이상)이어야 합니다.또한 신용카드회사는 감독규정에서 정하는 연체 채권비율(연체잔액 등/총취급 잔액)을 10%미만으로 유지하여야 합니다. 여전법과 하위 규정에 따라서, 반기별 가결산을 포함하여 결산일 현재 채권, 리스자산(미수금중 관련분 포함, 운용리스자산 제외), 여신성 가지급금 등과 관련한 신용 손실에 대한 최저 대손충당금 한도가 존재하며, 카드미사용한도에 대한 최저 충당금 한도가 존재합니다. 최저 충당금 한도는 여신전문업감독규정 제11조(대손충당금등 적립 기준)를 참조하시기 바랍니다. 3) 유동성 여전법과 하위 규정에 따라서, 여신전문금융회사는 반드시 원화유동성비율을 100%이상 유지하여야 합니다. 금융위는 여신전문금융회사로 하여금 이러한 유동성비율 유지와 관련하여 분기별 보고 제출을 통해 관리하고 있습니다.4) 자금 조달의 제한 여전법에 따르면, 여신전문금융회사에 허용된 자금 조달 수단은 ① 금융기관으로부터의 차입, ② 사채 또는 어음발행, ③ 여신전문금융회사가 보유한 유가증권의 매출, ④ 여신전문금융회사가 보유한 대출채권의 양도, ⑤ 여신전문금융회사가 영위하는 사업과 관련하여 보유한 채권을 근거로 한 유가증권의 발행 입니다. 또한, 여신전문금융회사는 기획재정부에 외국환 업무 취급기관으로 등록한 뒤 역외에서 자금을 차입하거나 외화 증권을 발행할 수 있습니다. 단, 외형위주의 경영을 제한하기 위하여 신용카드사의 총자산한도는 자기자본대 비 8배 를 초과 할 수 없습니다. 5) 대주주와의 거래 등의 제한 여전법 및 관련 규정에 의거하여, 여신전문금융회사는 대주주, 대주주의특수관계인에 대해 자기자본의 100분의 50을 초과하는 신용공여를 제공할 수 없습니다. 6) 타 기업에 대한 지원 제한 여 전법의 규정에 의거하여, 여신전문금융회사는 다른 금융 기관 및 기업에 대하여 ①계열사에 대한 대출 제한 규정을 피하기 위한 목적으로 지분교환 약정을
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체결하여 의결권 있는 주식을 보유하거나 또는 신용을 공여하는 행위, ② 상법이나 자본시장과금융투자업에관한법률 하의 자기주식 매입 한도를 회피하기 위하여 지분교환 약정을 체결하여 주식을 보유하는 행위, ③ 기타 여전법에 의거 대통령령으로 추후 명시되어거래 당사자의 이익에 중대하게 반할 수 있는 행위 등이 금지됩니다. 그리고 여신전문금융회사는 특정인에게 해당 여신전문금융회사의 주식을 매입시키기 위한 여신이나 계열사에 대한 대출 제한을 회피하고자 하는 목적으로 자금중개 등의 행위를 할 수 없습니다.7) 부동산 투자 제한 여 전법 및 하위 규정에 의거하여, 금융위는 여신전문금융회사가 취득할 수 있는 업무용부동산의 총액을 자기자본의 100%로 제한하고 있습니다. 8) 타 기업에 대한 지분 보유 제한 여 전법 및 금융산업의 구조개선에 관한 법률(금산법)에 따르면, 여신전문금융회사와 동일한 기업 집단의 일원인 금융기관(계열금융회사)은 ① 다른 기업의 의결권 있는 발행주식의 20% 이상을 보유할 경우, ②계열금융회사나 혹은 계열금융회사가 속한 기업 집단이 통제하고 있는 것으로 간주되는 회사의 의결권 있는 발행주식의 5% 이상을 보유하였는데, 이러한 지분 보유로 인하여 당해 여신전문금융회사와 계열금융회사가 최대주주가 되거나, 주식 분산도로 보아 주주권 행사에 의한 지배관계가 형성될 경우 금융위의 사전 승인를 받아야 합니다.또한 여전법과 금산법에 의거하여, 여신전문금융회사와 계열금융회사는 당해 여신전문금융회사와 계열금융회사가 ① 타 회사의 의결권 있는 발행주식의 25% 이상을 보유하거나, ② 타 회사의 의결권 있는 발행주식의 33% 이상을 보유하게 될 때 추가로 금융위의 사전 승인을 얻어야 합니다. 그리고 여전법에 따라 여신전문금융회사는 자기자본의 100분의 150에 해당하는 금액을 초과하여 대주주가 발행한 주식을 소유할 수 없습니다.9) 경영공시 여 전법 규정에 따라, 여신전문금융회사는 업무와 관련된 중대한 사항을 각 회계연도 종료일로부터 3개월 이내에 공시하여야 하며 반기 관련 공시인 경우 상반기 회계종료일로부터 2개월 이내에 공시하여야 합니다.또한 여신전문금융회사는 부실 채권 발생, 금융사고, 일정 금액을 초과하는 손실의 발생 등 특정 사항을 공시하여야 합니다. 그리고 여신전문금융회사는 금융위에 업무보고서를 제출하도록 되어 있고 금융위에 제출하는 업무보고서는 주로 재무제표, 경영실적, 자산 건전성 등의 내용으로 구성되어 있습니다. □ 신용카드업에 대한 감독 1) 분실, 도난, 위조 및 변조된 신용카드로 인한 손실 리스크 여 전법에 따라, 신용카드회사는 회원이 카드 분실 또는 도난 발생이후 신고한 사항 및 신용카드나 직불카드의 불법 사용으로 인한 손실에 대해 책임을 지며 위조 및 변조된 신용카드, 직불카드, 선불카드로 인한 손실에 대한 책임을 부담합니다. 그러나 신용카드회사와 회원 간에 체결되는 이용약관 상에 구체적으로 이러한 리스크 전가 조항이 있는 경우, 신용카드 회원에게 의도적인 부정이나 중대한 과실이 있다면 신용카드회사는 이러한 손실 리스크의 책임을 카드회원에게 부담하게 할 수 있습니다. 2) 부대업무에서의 평균잔액 비율(Lending Ratio)신용카드회사의 신용카드 회원에 대한 자금의 융통으로 인한 채권의 분기 중 평균잔액(단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 포함, 대환대출 제외)은 ① 상품 및 서비스 구매에서 발생한 분기 중 신용판매 평균잔액과 ② 분기중 직불카드 이용대금의 합계보다 클 수 없습니다.3) 신규 카드 발급 및 신규 회원 모집 여 전법 및 동법 시행령은 신용카드회사가 신규 카드를 발급하고 신규 회원을 모집할 수 있는 조건을 정하고 있으며, 또한 모집방법에 대한 제한 규정이 있습니다. 4) 카드채권 추심 규정 여신전문금융회사에 대한 금융위 감독규정에 따라, 신용카드회사는 채무자로부터 채권을 추심함에 있어서 일정한 행위를 금지하고 있습니다. □ 리스 및 할부금융 업무에 대한 규정 여 전법은 시설대여업 및 연불판매업과 관련된 거래를 규정하고 있습니다. 여전법에 의거하여, 시설대여업자는
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대여시설이용자를 대신하여 자금으로부터 차입하여 대여시설이용자에게 리스를 제공하거나 연불 판매 조건으로 판매하기 위한 특정 물건을 인수하거나 리스할 수 있습니다. 라. 파생상품 및 위험관리 정책 (1) 파생상품 당사는 ㈜케이뱅크의 유상증자에 참여하는 재무적투자자들에게 동반매각청구권(Drag-Along Right)을 부여하였습니다. 동반매각청구권(Drag-Along Right)에 의하는 경우, ㈜케이뱅크가 인수 완료일로부터 합의한 조건으로 상장되지 못하는 경우, 재무적투자자들은 연결실체에 동반매각청구권(Drag-Along Right)을 행사할 수 있으며, 연결실체는 이에 응하거나 매도청구권을 행사할 수 있습니다. 재무적투자자들이 동반매각청구권(Drag-Along Right)을 행사하는 경우, 연결실 체는 매도청구권을 행사하거나, 재무적투자자들에게 합의한 조건의 수익률을 보장해주어야 합니다. 당기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기말 자산 부채 동반매각청구권(Drag-Along Right) 당기 중 파생상품평가이익 47,039백만원이 영업외수익으로 인식되었습니다. (2) 위험관리정책 위험관리에 관한 세부적인 사항은 'III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 34. 재무위험 관리'를 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결실체는 지배기업과 28개사의 종속회사로 제품의 용도 및 성격 등을 고려하여 신발부문, 화학부문, 소재부분, 레저ㆍ기타부문으로 구분하고 있으며, 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 사업부문 대상회사 명칭 사업내용 신발부문 (11개 법인) TKG태광㈜ 신발제품 생산 화학부문 (2개 법인) 정산애강㈜ 주택 급수/난방, 소방배관 생산 및 판매 베트남 복합비료 생산/판매 소재부문 (4개 법인) TKG에코머티리얼㈜ 신발소재/자동차 내장재/산자용 소재 생산/판매 레저부문 (2개 법인) 정산개발㈜ 국내/베트남 골프사업 기타 (10개 법인) ㈜태광파워서비스 태광파워홀딩스㈜ 전력, 공단개발 가. 사업의 개요 (1) 신발부문 당사는 11개 법인을 통해 나이키 운동화 OEM(또는 ODM) 사업을 영위하며, 전방산업은 스포츠산업이라고 볼 수 있습니다. 여가활동에 대한 관심 증가, 스포츠 활동을 통한 삶의 질 향상 추구 등으로 스포츠 산업은 지속적으로 성장하여 왔습니다.신발산업은 철저하게 국제 분업화가 이루어져 있는 편으로 글로벌 브랜드를 보유하고 있는 주요 업체들이 마케팅 활동을 전담하고, 중국 및 아시아 등지에 생산기지를 보유하고 있는 OEM(또는 ODM)업체들이 생산을 담당하고 있습니다.나이키, 아디다스 등 상위 5~6개 글로벌 브랜드가 세계 운동화 시장의 절반 이상을 점유하고 있으며, 글로벌 브랜드는 OEM(또는 ODM)업체 뿐만 아니라 부품/소재 업체 등을 포함한 Supply Chain을 효율적으로 관리함으로써 부가가치를 창출하고 있습니다. Covid-19로 인한 외부 활동 자제 등의 변수 요인이 있으나, 향후 전망은 비교적 밝은 편이라고 볼 수 있습니다.(2) 화학부문당사의 화학부문 주요 사업은 배관재 사업과 베트남 복합비료 사업으로 구분됩니다.[배관재 사업]당사의 배관재 사업은 정산애강이 주축이며, 배관재 주요 수요는 아파트 및 일반주택건설분야에 집중되어 있습니다. 우수한 원료의 개발과 시공 방법의 개선에 따라 수요는 점차 증가하고 있는 추세입니다. PB 배관재 생산에 있어 가장 중요한 부분은 원료이며, 주원료는 전세계적으로 4개사(네덜란드 Basell, 일본 Mitsui Chemical, 중국 동방굉업, 국내 일렘테크놀러지)에서만 생산하고 있어 공급물량이 한정적입니다. 따라서 비교적 진입장벽이 높은 편이나, 당사의 관계사인 일렘테크놀러지로부터 안정적으로 원재료를 공급받고 있습니다. 특히 소방배관 자재는 제품용도 특성상, 관련법규에 의한 엄격한 규제를 적용 받고 있으며, 한국소방산업기술원의 품질 인증 및 사전 수검을 통하여 검증된 자재에 대해서만 보급하고 있습니다.[베트남 복합비료 사업]당사는 KOREA-VIETNAM FERTILIZER CO.,LTD을 통해 베트남에서 복합비료 사업을 영위하고 있습니다. 베트남의 농업은 전체 GDP에서 약 10%의 비중을 차지하며, 베트남 농업 종사자 인구 비율은 전체의 40%~50%로 베트남 경제에서 매우 중요한 역할을 담당하고 있습니다. 다만, 베트남의 한정된 경작 면적과 지리적 특성 때문에 다른 산업 대비 급격한 성장세는 어려운 환경이나, 복합비료 사용에 따른 수확량 증가로 꾸준한 수요 증가세는 보이고 있습니다.(3) 소재부문소재부문은 TKG 에코머티리얼, TKG ECO MATERIAL VINA CO., LTD, TKG ECO MATERIAL USA INC., TKG TAEKWANG JIN HEOUNG VINA CO., LTD 4개 법인으로 구성되어 있으며 합성피혁, 가공원단, 인공피혁 제품을 생산하고 있습니다. 합성피혁은 천연피혁의 대체재로서 지속적인 수요증가가 예상됩니다. 합성피혁은 폴리우레탄 합성피혁과 PVC 합성피혁으로 이분화 되어 있습니다. 현재 유해성논란으로 선진국들의 PVC 사용 금지 움직임에 따라 향후 폴리우레탄 합성피혁 중심으로 성장하리라 판단됩니다. 인공피혁은 사용 분야에 따라 다양한 물성과 색상으로 대량 생산할 수 있으며, 차량내장재, 명품용, 가구용 등에 사용되고 있습니다. 인공피혁은 폴리에스터 타입과 나일론
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타입으로 구분되며 당사는 나일론 타입을 주로 생산 및 판매하고 있습니다.(4) 레저부문당사는 정산개발 법인을 통하여 골프장 사업을 국내외에서 영위하고 있습니다. 골프장 사업에서의 주요한 경쟁요소는 고품질의 코스와 차별화된 서비스입니다. 당사가 운영 중인 정산컨트리클럽은 국제 수준의 골프대회를 유치할 수 있도록 설계되었으며, 실제로 최근 2017년, 2018년, 2019년 최경주 인비테이셔널 대회를 개최하는 등 주요 대회를 유치하였습니다. 또한 차별화된 서비스를 바탕으로 업계에서 위상을 확고히 하고 있습니다.☞ 부문별 사업에 관한 자세한 사항은 '7. 기타 참고사항'의 '다. 사업부문별 현황'과'라. 사업부문별 요약 재무현황' 항목을 참조하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 연결실체는 신발사업, 주택 배관재 사업, 인공피혁 및 가공원단 사업, 골프 사업 등을영위하고있습니다. (단위:백만원) 사업부문 품목 제 42기 매출액 비율 신발사업 나이키 운동화 화학사업 PB파이프, PB연결구,C-PVC 외 소재사업 가공원단, 합성피혁, 인공피혁 레저사업 골프장 운용 기타사업 전력, 공단개발 및 부동산 사업 제 42기 매출액 ※ 상기 매출액은 관계사간 내부거래 제거한 순매출액입니다. 나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 사업부문 회사명 품목 제42기 제41기 제40기 제39기 화학사업 정산애강 PB 파이프(원/m) PB 연결구(원/ea) KVF 내수비료($/톤) 수출비료($/톤) ※ 신발부문 및 소재부문 제품 가격은 당사의 영업 상 주요 기밀사항으로 기재를 생략하였습니다.※ 레저부문 주요 제품은 객단가 등에 해당하며, 당사의 영업 상 주요 기밀사항으로 기재를 생략하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 현황 (1) 주요 원재료 등의 현황 구 분 매입유형 품목 내용 신발 원재료 피혁류, 원단류, 비닐류 등 국내 조달비중보다는 현지 및 제3국 조달비중이 증가하는 추세임 화학 원재료 수지류/황동 등 인산암모늄, 염화가리, 요소 등 국제유가 및 국제 동 가격 변동 영향국제 인광석, 염화가리, 카프로락탐,유가 변동영향 소재 원재료 원사, 습식베이스 등 국제유가 및 환율 변동 영향 레저 저장품 코스관리 비료 및 농약 한국골프장경영협회 주관 공동구매 (2) 주요 원재료 가격변동 추이 구 분 품 목 단 위 제42기 제41기 제40기 제39기 화학사업 수지류 원/톤 황 동 원/톤 인산암모늄 $/톤 염화가리 $/톤 요소 $/톤 소재사업 원사 원/KG 습식베이스등 원/KG ※ 신발부문 원재료 가격 관련 내용은 당사의 영업 상 주요 기밀사항으로 기재를 생략하였습니다.※ 레저부문은 골프장 사업에 해당하므로 기재를 생략하였습니다. 나. 생산 설비 현황 (1) 생산능력 [생산능력 산출근거]- 운동화 : 당사의 신발 생산 능력은 1개 라인당 일일 생산 가능 규모는 2,900족 수준이며, 현재 총 신발 제조 라인은 101개입니다. - 파이프/연결구 : 각 공정별 주요 설비를 기준으로 설비대수와 효율을 고려하여 산출된 각 공정별 생산 능력을 기준으로 병목공정기준을 감안하여 산출하였습니다. (작업 가능 일수 ×작업 가능 시간 ×설비대수)- 복합비료 : 공정별 주요 설비에 대한 설계 및 수도작 범용비료 생산능력을 기준으로 산출하였습니다.- 가공원단, 합성피혁, 인공피혁 : 각 공정별 설비수량 ×작업 가능 시간×일수 (2) 생산실적 구분 품목 단위 제42기 제41기 제40기 제39기 신발사업 운동화 천족 화학사업 PB/CPVC 파이프 천M PB/CPVC 연결구 천EA 복합비료 천톤 ※ 소재부문 생산실적의 경우, 공정별 생산실적을 최종 제품 생산실적으로 일률적으로 환산하기 어려워 기재를 생략하였습니다.※ 레저부문은 골프장 사업에 해당하므로 기재를 생략하였습니다. (3) 당해 사업연도 가동률 구분 품목 가동율(%) 비 고 신발사업 운동화 생산능력 대비 생산실적 화학사업 PB/CPVC 파이프 생산능력 대비 생산실적 PB/CPVC 연결구 복합비료 ※ 소재부문 가동률의 경우, 생산품목의 변화에 따라 생산직 근무형태가 유동적으로
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운영되므로 가동률을 일률적으로 산출하기 어려워 기재를 생략하였습니다.※ 레저부문은 골프장 사업에 해당하므로 기재를 생략하였습니다. (4) 생산설비 현황 (단위:백만원) 구분 기초 장부가액 당기증감 당기상각 기타증감 기말 장부가액 증가 감소 토지 용지 건물 기계장치 공구와기구 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 합계 ※ 연결기준으로 작성하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 상황 (단위:백만원) 구 분 매출유형 제 42기 제 41기 제 40기 비 고 신발부문 제품 내수 수출 미주 아시아 유럽 기타 소 계 합 계 화학부문 PB파이프 및복합비료 등 내수 수출 아시아 유럽 기타 소 계 합 계 소재부문 가공원단 등 내수 수출 미주 아시아 유럽 기타 소 계 합 계 레저부문 입장수입 등 내수 수출 아시아 합 계 기타부문 부동산매출 등 수출 아시아 총 합계 내수 수출 총합계 ※ 상기 매출액은 내부거래를 제거한 금액입니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 신발부문- 판매조직TKG태광은 해외 신발 생산법인을 대신하여 나이키에 대한 영업, 마케팅 기능을 수행하고 있습니다. 현지 생산과정에서 나이키에 대한 대응 및 협의는 각 제조법인 별로 수행하기도 하지만, 나이키에 대한 영업, 마케팅 전략을 수립하고 나이키로부터 오더수주 활동은 TKG태광이 수행하고 있습니다.- 판매 방법 및 조건당사는 나이키 운동화만 생산하고 있으며, TKG태광은 오더 수주 후, 해외 신발공장의 Capacity을 고려하여 각 공장에 배분하고 있습니다. 또한 고객사인 나이키와 신규프로세스, 금형, 모델별 투자비, 임금인상 요인 등의 원가를 분석하고 이를 바탕으로 나이키와 가격 협상을 수행하고 있습니다.- 판매전략자체 R 센터 보유로 운동화 품질, 기능성, 디자인 등 연구개발 강화자동화 설비 투자 및 스마트 공정 적용으로 생산 효율성 증대고객사와의 지속적인 커뮤니케이션을 통한 차별화된 가치 제공(2) 화학부문[배관재 사업]- 판매조직영업총괄 산하에 판매 및 마케팅을 담당하는 영업팀과 영업 관련 제반 업무를 지원하는 영업지원팀이 편제되어 있습니다.- 판매방법 및 조건건설사(직판) : 대리점 판매가 기본 판매방법이나, 건설사의 구매형태에 따라 직납거래를 허용하고 있습니다. 물품대금에 대한 결제는 대부분 건설업체로부터 현금 및 전자어음 수령을 통해 진행하고 있습니다.대리점 : 대리점 판매 방법은 신규 개설, 기존 대리점에 대한 육성 및 판촉지원으로 구분됩니다. 신규개설은 마케팅 전략에 따라 각 지역의 적정 유통업체를 선정하여 개설하고 있습니다. 일반적으로 대리점 개설 시, 각 대리점은 담보를 설정한 후 본사와 거래하고 있으며, 담보 범위 내에서 제품이 출하되고 매월말 마감을 원칙으로 하고 있습니다.- 판매전략 지속적인 연구개발을 통한 품질 및 안정성 강화신규 거래처 확대 및 거래처 특성에 맞는 판매전략 수립거래처 신용상태를 고려한 판매량 결정[비료사업]- 판매조직내수 판매의 경우, 대리점 및 유통상 판매를 하고 있으며, 수출 판매의 경우, 상사 및 직수출 (수입상 대상) 판매를 하고 있습니다.- 판매방법 및 조건내수판매 : 대리점 신규 개설은 마케팅 전략에 따라 각 지역의 적정 유통업체를 선정하여 개설하고 있으며, 물품대금에 대한 결제는 개별 계약조건에 따라 결정됩니다.수출판매 : 주로 상담 등을 통해 제품 소개 및 견적에 대한 정보를 교환하고 계약을 체결하고 있으며, 결제는 개별 계약조건에 따라 결정됩니다.- 판매전략치열한 비료산업 경쟁에서 현대적 생산시설을 통한 고품질 비료 생산 지속적인 마케팅을 통한 신규 고객 확보 및 기존 고객에 대한 파트너쉽 강화 (3) 소재부문- 판매조직사업부분별 영업조직이 구성되어 있으며, 신발소재는 국ㆍ내외 스포츠 신발 브랜드에 정식 등록되어 직ㆍ간접적으로 당사의 제품을 소개하고 있습니다.산업소재는 국,내외 캐주얼 신발, 안전화, 승마복, 가방, 가구 및 잡화 생산업체 또는 유럽 및 미주 소재 공급자와 거래를 하고 있으며, 자동차 소재는 국내 자동차 부품 업체에 직접 납품하고 있으며, 해외 자동차회사는 부품업체 직거래 및 현지
티케이지태광 — 사업보고서 (2021.12)

판매업체를경유하여 납품하고 있습니다.- 판매방법 및 조건거래 상대방으로부터 자재 발주서, PO Sheet를 접수 후, 인코텀즈 규정을 준수하여 판매를 진행하고 있습니다.- 판매전략지속적인 연구개발을 통해 품질, 기능성 강화고객사와의 지속적인 커뮤니케이션을 통한 차별화된 가치 제공(4) 레저부문- 판매조직운영관리팀을 통해 골프 회원권 판매 및 고객 유치를 하고 있습니다.- 판매방법 및 조건골프입장 매출 외, 식음료, 골프용품 판매 및 대여 등을 통해 수익을 창출하고 있습니다. 대금결제는 대부분 카드결제로 이루어지며, 결제 후 2영업일 이내 입금됩니다.- 판매전략연단체 고정서클 유치.수입차 및 프로 골프대회 유치 등 대관행사 유치 지속.예약 대행업체를 통한 주중, 주말 비회원 유치. 다. 수주상황 (1) 신발부문당사의 신발부문은 나이키로부터 운동화 수주를 받아 중국, 베트남, 인도네시아의 당사 현지 공장에서 생산하여 수출하고 있습니다. 당사의 개발기술 능력 및 품질, 납기 준수 등으로 수주는 증가세를 보이고 있으나, 수주 현황은 당사의 영업상 중요한 기밀 사항으로 자세한 언급은 생략합니다.(2) 화학ㆍ소재부문화학 및 소재부문의 매출은 제품과 상품, 공사매출로 구성되어 있으며, 각 매출은 수출과 내수로 구분됩니다. 각 매출은 일상적 상거래로서 보고서 제출일 현재 판매에대한 수주 현황은 없습니다.(3) 레저부문레저부문의 매출은 골프장 내방객에 의한 입장수익, 식음, 골프용품 판매 및 대여 등으로 구성되어 있으며, 각 매출은 일상적 거래로서 보고서 제출일 현재 단일 판매 및 장기공급계약 수주 거래는 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 주요 시장 위험 연결실체의 노출된 시장 위험으로는 환율변동에 따른 위험, 이자율 변동 위험, 유동성 위험 등이 있으며, 그 위험의 내용은 다음과 같습니다. (1) 환율 변동에 따른 위험 연결실체는 외화차입금 및 기능 통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 또한 연결실체는 외화로 표시된 채권과 채무에 대한 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 보고기간말 현재 기능통화 이외의 금융상품의 주요 통화별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 천USD,천VND,천IDR,천기타) 계정과목 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 현금및현금성자산 USD USD VND VND IDR IDR 기타 기타 매출채권 및 기타채권 USD USD VND VND IDR IDR 기타 기타 기타금융상품 VND VND 기타자산 USD VND VND 외화자산 합계 매입채무 및 기타채무 USD USD VND VND IDR IDR 기타 기타 차입금 USD USD VND 기타금융부채 VND 기타부채 VND VND IDR IDR 외화부채 합계 외화순노출 보고기간말 현재 다른 변수가 일정하고 해당통화에 대한 기능통화의 환율이 5% 절상 및 절하인 경우 세전이익에 영향을 미치는 환율효과는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 5% 상승 5% 하락 5% 상승 5% 하락 외화자산 외화부채 순변동액 (2) 이자율 변동 위험 변동금리부 금융상품의 이자율 변동 위험은 시장 금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험입니다. 연결실체의 이자율 변동 위험은 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 1) 이자부 금융상품 보유 내역보고기간말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 고정이자율 : 금융자산 금융부채 순잔액 변동이자율 : 금융자산 금융부채 순잔액 2) 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 이자수취액과 이자지급액은 이에 따라 변동할 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고