chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
하이트진로홀딩스 — 증권신고서(채무증권)

내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, "본 계약"에 따라 "갑"이 "을"에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 '기한이익상실사유' 또는'기한이익상실 원인사유'의 발생이나 기타 "갑"의 "본 계약" 위반이 명백한 경우에는, 실제로 "을"이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다. ② "을"은 선량한 관리자의 주의로써 "본 계약"상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다. ③ "을"은 제1항의 규정과 관련하여 고의 또는 중과실로 인하여 발생하는 손해에 대하여 배상책임을 진다. 사. 사채관리회사의 사임 ("사채관리계약서 제4-6조") ① "을"은 "본 계약"의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. "을"이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 "을"의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 "을"의 사임은 효력을 갖지 못하고 "을"은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 "을"은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 "을"의 부담으로 한다. ② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 "갑"과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 "갑"이 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다. ③ "을"이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 "본 사채의 미상환잔액"의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. ④ "을"은 "갑"과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다. ⑤ "을"의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 "본 계약"상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다. 아. 기타 사항 사채관리회사인 DB금융투자(주)는 선량한 관리자의 주의로서 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 본 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고해 주시기 바랍니다.
하이트진로홀딩스 — 증권신고서(채무증권)

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) 금번 하이트진로홀딩스 (주) 제171회 무보증사채의 인수인이자 대표주관회사인 신한금융투자(주) 는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.본 장에 기재된 분석의견은 대표주관회사가 기업실사과정을 통해 발행회사인 하이트진로홀딩스(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 대표주관회사가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 대표주관회사는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명 서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.다만, 대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 대표주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 또한, 본 평가의견에 기재된 동사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. 1. 평가기관 구 분 증 권 회 사 (분 석 기 관) 회 사 명 고 유 번 호 대표주관회사 신한금융투자(주) 대표주관회사인 신한금융투자(주) 는『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 대표주관회사인 신한금융투자(주) 는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 의거하여 인수 또는 모집.매출의 주선업무를 함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 각 주관회사가 제정한 내부 지침에 따라 기업실사를 수행하였습니다. 다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 대표주관회사인 신 한금융투자(주) 는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.본 장에 기재된 분석의견은 인수인이자 대표주관회사인 신한금융투자(주) 가 기업실사과정을 통해 발행회사인 하이트진로홀딩스(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 대표주관회사인 신한금융투자(주) 가 투자자에게 본건 무보증사채 공모 투자여부에 관한 경영 및 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아닙니다. 또한 본 평가의견에 기재된 내용 중에는 예측정보가 포함되어 있 으며,
하이트진로홀딩스 — 증권신고서(채무증권)

예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초 예측치와는 다른 결과를 가져올 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. 2. 기업실사 이행사항 (1) 기업실사 참여자 직책 성명 부서 담당업무 팀장 조영익 경영관리팀 경영관리업무 총괄 차장 김태형 경영관리팀 경영관리업무 실무 소속기관 부서 성명 직책 실사업무분장 참여기간 주요경력 신한금융투자(주) 대기업금융2부 권용현 상무 기업실사 총괄 2021년 09월 01일 ~ 2021년 09월 14일 기업금융업무 21년 신한금융투자(주) 대기업금융2부 이상윤 수석 기업실사 책임 2021년 09월 01일 ~ 2021년 09월 14일 기업금융업무 11년 신한금융투자(주) 대기업금융2부 류대훈 선임 기업실사 및 서류작성 2021년 09월 01일 ~ 2021년 09월 14일 기업금융업무 2년 (2) 기업 실사 이행내역 일 자 장 소 기업실사내용 및 확인자료 하이트진로홀딩스(주)본사 * 발행회사 방문* 발행 절차 관련사항 확인- 이사회 등 절차 및 정관 등 검토- 무보증 회사채 발행 일정 협의- 실사 사전요청자료 제공- 실사 방식 및 일정 안내 신한금융투자(주) 본사 하이트진로홀딩스(주)본사 * 발행회사 및 소속산업 조사- 동사 공시서류(분기보고서, 사업보고서 및 감사보고서 등) 검토 확인- 외부 전문기관 자료(기업리포트) 확인 * 발행회사 방문* 이사회의사록, 주주총회의사록, 내부규정, 정관 및 법인등기부등본 검토* Due-diligence Check-List에 따라 투자위험요소 실사* 회사의 사업내용 이해- 사업의 내용, 영업현황, 인터뷰 및 실사- 경쟁 현황 인터뷰 및 실사* 재무관련 사항, 영업실적에 대한 실사 및 인터뷰* 사업계획 검토 및 인터뷰 신한금융투자(주) 본사 * 증권신고서 작성 및 조언, 증권신고서 내용의 검증- 모집매출 증권 관련 적정성 검토- 투자위험요소 세부사항 체크* 기업실사보고서 작성 및 내용검증 (3) 실사 세부내용 및 검토자료 내역- 동 증권신고서의 첨부되어 있는 "기업실사보고서"를 참조하시기 바랍니다. 3. 종합의견 당사는 맥주 제조 및 판매를 주 사업목적으로 1933년 설립되었으며, 2008년 7월 맥주사업부문을 인적분할하고 지주회사로 전환하였습니다. 주력 자회사인 하이트진로㈜는 소주 및 맥주를 주력 생산하는 국내 최대 규모의 종합주류생산업체로 내수 주류시장에서 우수한 시장지위를 확보하고 있습니다.당사의 주력 사업회사인 하이트진로㈜가 국내 양대 대표 주종인 맥주와 소주시장에서 각각 수위의 시장지위를 확보한 가운데 안정된 영업실적을 시현중으로, 주류시장내 동 그룹이 우수한 시장지배력을 보유하고 있습니다. 국내 맥주와 소주시장의 경쟁이 점차 심화되고 있으나, 하이트진로㈜는 높은 브랜드 인지도와 전국적인 영업망을 기반으로 우수한 시장지위를 견지하고 있으며 안정된 수요기반을 바탕으로 양호한 수익성을 유지하고 있습니다. 당사의 경우 주요 종속회사인 하이트진로(주)의 영업활동과 당사의 실적이 밀접하게 연관되어 있습니다. 별도재무제표 기준 당사의 영업수익을 살펴보면, 2018년 ~ 2020년 하이트진로(주)로부터의 배당금 수익과 로열티 수익은 당사 영업수익에서 약 85% ~ 99%를 차지하였습니다. 2021년 2분기 기준으로는 하이트진로(주)의 영업수익 기여도가 약 77.8%로 소폭 하락하였으나 여전히 당사 수익에 큰 영향을 미치고 있습니다. 자회사인 하이트진로(주)의 영업 실적 개선을 기반으로 당사는 안정적으로 배당 수익을 수취할 것으로 판단됩니다. [당사 영업수익 현황 (별도기준)] (단위: 백만원) 구분 2021년 2분기 2020년 2019년 2018년 영업수익 배당금수익 하이트진로 배당금 하이트진로 배당 기여도 로열티 수익 하이트진로 로열티 하이트진로 로열티 기여도 하이트진로 전체 기여도 자료: 동사 사업보고서 및 반기보고서(2021.06) 코로나19의 영향으로 외식 경기가 위축되면서 주 류 시장도 소비자 수요 감소를 직면하고 있습니다. 맥주 시장의 경우 롯데칠성음료와 다국적 맥주기업 AB인베브에 재인수된 오비맥주(주), 그리고 당사 간의
하이트진로홀딩스 — 증권신고서(채무증권)

맥주시장 3자간의 점유율 확보 경쟁이 지속되는 가운데 주류 시장 진입 장벽 완화와 수입맥주의 증가 및 소규모 양조장의 증가로 경쟁은 더욱 심화되고 있습니다. 과일소주 및 탄산주 시장의 부상과 선호도 감소, 발포주 등의 다양한 신 주류 등장으로 주류시장내 경쟁 구도는 지속적으로 변 화를 겪고 있습니다. 국내 소주 시장은 상위 10개사가 과점체제를 형성하고 있습니다. 하이트진로(주)가 높은 시장점유율을 유지하고 있는 가운데 두산주류BG의 '처음처럼'을 인수한 롯데칠성음료가 하이트진로(주)를 추격하고 있는 양상을 보이고 있습니다. 현재까지 지속되고 있는 두 업체간의 다양한 유통망 활용과 활발한 광고 활동 및 판촉 활동은 시장 내 경쟁을 가열시키는 요소로 작용하고 있습니다. 대구 경북지역의 (주)금복주, 부산지역의 대선주조(주), 경남 및 부산지역의 (주)무학, 전남지역의 보해양조(주) 등 지방소주업체들이 해당 지역 내에서 확고한 시장점유율을 유지하고 있으며, 최근 들어서는 생산 설비를 늘리고 대형 유통 업체를 대상으로 한 적극적인 수도권 지역 판촉 및 마케팅을 펼치고 있어 향후 업체간 경쟁은 더욱 치열해질 것으로 판단됩니다. 020년 초부터 이어져온 코로나19 확산은 소비자들의 외부 활동을 제약하며 외식 수요 및 주류 시장의 위축을 야기하였습니다. 최근에는 코로나19 변이 바이러스 대유행으로 '사회적 거리두기' 규제가 강화되며 10시 이후 영업금지, 5인이상 모임 금지, 18시 이후 3인이상 모임 금지 정책이 한시적으로 시행되었습니다. 강도 높은 영업 규제가 지속될 경우 주류 소비가 위축되고 주류 시장이 업황 부진을 겪을 가능성이 존재합니다. 특히, 주류 시장의 약 40%를 차지하고 있는 유흥용 주류 시장의 경우 가정용 시장에 비해 더 부침을 겪을 가능성이 높습니다. 금번 발행되는 동사의 제171회 무보증사채와 관련하여 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주) 에 서 평정한 회사채 신용등급은 A-등급이며, 자회사인 하이트진로(주)의 무보증사채 신용등급 역시 기존의 A등급과 동일하게 유지되었습니다. 증권신고서 기준일 현재 한국기업평가 및 NICE신용평가에서는 양사 신용등급을 긍정적 전망으로 유지하고 있으며, 한국신용평가에서도 양사 신용등급을 긍정적 전망으로 유지하고 있습니다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 전적으로 하이트진로홀딩스(주)에 있습니다. 동사의 안정적인 수익 창출력과 경영여건을 고려해 볼 때, 금번 발행되는 동사의 제171회 무보증사채의 원리금 상황은 무난할 것으로 사료되나, 투자자께서는 투자시에 상기의 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 (예비)투자설명서에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황 및 동사의 산업,영업상의 위험요소, 재무상황 및 계열회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 유의하시기 바랍니다. 또한, 본 대표주관회사인 신한금융투자(주) 는 본 사채의 원리금 상환과 관련하여 어떠한 책임도 지지않으니 투자자 여러분께서는 이 점 참고하시기 바랍니다. 2021년 09월 13일 대표주관회사 신한금융투자 주식회사 대표이사 이 영 창
하이트진로홀딩스 — 증권신고서(채무증권)

II. 사업의 내용 ◆click◆『사업의 내용』 삽입 10002#*사업의내용*.dsl 4_01사업의내용(제조서비스업) 1. 사업의 개요 지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식을 소유한 회사이며 단순히 주식을 소유하는 것만이 아니라, 법적기준 이상의 해당회사의 주식(의결권)을 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 사업의 목적으로 하는 회사입니다. 지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 어떠한 사업활동도 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 합니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다.우리나라의 지주회사제도는 독점규제 및 공정거래에관한법률(이하 '공정거래법')에 규정되어 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정시 순수지주회사 설립 및 전환을 금지시켰으나, 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정과정을 촉진한다는 취지하에 1999년 공정거래법을 개정하여 순수지주회사를 허용하였습니다.지주회사의 장점으로는 기업지배구조의 투명성을 증대시켜 시장으로부터 적정한 기업가치를 평가받음으로써 주주의 가치를 높이고, 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능케 함으로써 책임경영을 정착시키며, 사업부문별 특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 체제를 확립하여 사업부문별 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업역량에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산 등을 추구할 수 있습니다 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 어떠한 사업활동도 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 합니다. 3. 원재료 및 생산설비 해당사항 없음. 4. 매출 및 수주상황 당사는 순수 지주회사로서 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하여 주요제품, 원재료, 생산 및 설비, 매출은 존재하지 않습니다. 다만, 당사는 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금수익과 로열티수익으로 지주회사 회계처리시 영업수익으로 표기하고 있습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제107기 반기 제106기 반기 금액 비중(%) 금액 비중(%) 배당금 수익 로열티 수익 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 연결기업의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무, 기타금융부채 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한, 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. 1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세 가지 유형으로 구성됩니다. 다음의 민감도 분석은 당반기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. (가) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 및 현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 변동이자율이 적용되는 차입금의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 변동이자부 차입금 연결기업은 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.
하이트진로홀딩스 — 증권신고서(채무증권)

보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 이자율 변동이 연결기업의 세전손익에 미치는 효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 세전손익 (나) 환율변동위험연결기업은 주류의 수출 등 정상적인 거래에서 야기되는 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 통화 당반기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD JPY 기타 합계 연결기업은 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서가능한 환율변동이 연결기업의 세전순이익 및 자본에 미치는 효과에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. (단위: 원) 통화 당반기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD JPY 기타 합계 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. (다) 가격위험연결기업은 연결재무상태표상 기타포괄손익-공정가치측정금융자산과 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 연결기업 보유 상장지분증권의 가격위험에 노출되어 있으며, 연결기업의 시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라비경상적으로 이루어지고 있습니다. 당반기말 현재 주가지수 5% 변동시 상장지분상품의 가격변동이 기타포괄손익 및 당기손익(기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 및 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 내역 상승시 하락시 법인세효과 차감전 기타포괄손익 법인세효과 법인세효과 차감후 기타포괄손익 법인세효과 차감전 당기손익 법인세효과 법인세효과 차감후 당기손익 2) 신용위험 연결기업의 금융자산 중 지분상품을 제외한 금융자산은 신용위험에 노출되어 있는 바, 신용위험에 노출된 최대 금액은 각 보고기간종료일 현재 장부금액으로 한정됩니다. 다만, 연결기업이 제공한 금융보증계약의 최대 노출액은 보증금액입니다. (가) 매출채권및기타채권연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 연결기업의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 매출채권(비유동 포함) 기타채권(비유동 포함) 합계 (나) 기타자산현금, 장ㆍ단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 연결기업의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결기업의 신용위험노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연체되었으나 손상되지 아니한 기타의 금융자산은 없습니다. 또한, 연결기업은 하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 3) 유동성위험연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다. 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결기업은 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 KDB산업은행 등과 당좌차월 및 회전대출약정을 체결하고 있습니다. 한편, 당반기말 현재 연결재무제표에 반영된 차입금(리스부채 제외)의 장부금액을 기준으로 만기가 1년 이내인 차입금
하이트진로홀딩스 — 증권신고서(채무증권)

비율(리스부채 제외)은 68.4%(전기말: 58.4%)입니다. 연결기업은 자금조달 집중위험에 대하여 평가한 결과 낮은 것으로 판단하였습니다. 자금조달의 원천에 대한 접근은 충분히 용이하며 12개월 이내 만기가 도래하는 부채는 동일 차입처로부터 연장될 수 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합계 차입금 매입채무및기타채무 리스부채 기타금융부채 합계 (단위: 원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합계 차입금 매입채무및기타채무 리스부채 기타금융부채 합계 4) 자본위험의 관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 변경사항은 없습니다. 연결기업은 순부채를 지배기업소유주지분과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있으며, 순부채는 총부채에서 현금및현금성자산을 차감하여산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 총부채 차감: 현금및현금성자산 순부채 지배기업소유주지분 순부채 및 지배기업소유주지분 부채비율 나. 파생상품거래 현황 1) 이자율스왑 계약 (가) 이자율스왑 계약(Interest Rate Swap) (나) 거래대상/계약금액 : 국민은행 / $18,000,000- (다) 계약-만기일 : 2018년 10월 31일 ~ 2021년 10월 29일 (라) 목적 : 금리위험 회피 (마) 계약내용 이자교환 이자율조건 비고 고정금리 지급이자율 변동금리 수취이자율(약정환율 : 1,131.0원/$) 2) 파생상품 평가손익 현황 (단위 : 원) 계약처 계약기간 총계약금액 약정환율(원/$) 수취이자율(%) 지급이자율(%) 공정가치 국민은행 평가손익은 상기 계약이 위험회피수단으로 지정되지 않아 금융손익으로 처리되었습니다 6. 주요계약 및 연구개발활동 해당사항 없음. 7. 기타 참고사항 가. 하이트진로그룹 사업부문별 현황 [기준일 : 2021년 09월 13일] 사업부분 주 요 회 사 명 제품과 용역의 유형 비고 지주회사 국내 하이트진로홀딩스(주) 자회사 관리 맥주 국내 하이트진로(주) 맥주 생산 및 판매 해외 소주 국내 하이트진로(주), (주)진로소주 소주 생산 및 판매 해외 기타 국내 하이트진로(주), 하이트진로산업(주), 하이트진로음료(주), 블루헤런(주), 수양물류(주), 팜컬쳐(주) 수입주류 판매, 병용기,·생수 생산 및판매, 골프장 운영, 운송업, 임대업 등 해외 나. 연결대상 주요 종속회사의 사 업 의 내용 등 ◈ 하이트진로(주) - 유가증권상장기업으로 보다 자세한 정보는 공시된 하이트진로(주) 반기보고서를 참조하시기 바랍니다. 1. 사업의 개요 - 맥주부문 맥주 시장은 주류 시장 진입장벽 완화, 수입맥주의 증가, 소규모 양조장의 증가로 인해 경쟁 상황은 더욱 심화되고 있으며, 코로나19의 영향으로 외식 경기가 위축되면서 더욱 어려운 상황에 직면해 있습니다. 맥주시장 내 치열한 경쟁 상황 속에서 당사는 2017년 신제품 필라이트를 출시하면서 국산 발포주 시장을 개척했으며 다양한 소비자의 니즈를 반영하여 2018년 필라이트 후레쉬, 2019년 필라이트 바이젠, 2020년 필라이트 라들러를 출시해 발포주 시장의 성장을 주도하고 있습니다. 또한, 2019년에는 라거맥주 테라 출시를 통해 101일만에 1억병 판매 돌파, 160일만에 2억병 판매 돌파라는 놀라운 기록을 세우며 소비자들로부터 열띤 호응을 얻었으며, 2021년 4월 '테라 X 스마일리 한정판' 출시로 시장 침체 상황을 극복해 나가며 6월에는 19억병 판매를 돌파했습니다. 테라는 앞으로도 대한민국 대표 맥주를 지향하며, 100% 청정맥아와 100%
하이트진로홀딩스 — 증권신고서(채무증권)

리얼탄산을 강조한 다양한 커뮤니케이션 활동을 지속하여 당사 맥주 사업에 긍정적인 효과를 촉발할 수 있도록 노력할 것입니다. 향후에도 신제품 개발과 그 동안 축적된 영업 노하우, 공격적인 마케팅 실행으로 이익 창출을 위해 노력할 것입니다. - 소주부문 소주 시장은 2020년부터 이어진 코로나19의 영향으로 외식 경기가 위축되면서 어려운 상황에 직면하고 있으나 당사는 참이슬과 진로를 중심으로 위기를 극복해 나가고 있습니다. 참이슬은 시장을 리딩하는 브랜드로서 핵심 자산인 깨끗한 음용감을 구현하며 '깨끗함'과 '이슬'과의 연결고리를 강화하기 위한 활동을 지속 전개하고 있습니다. 또한 소비자와의 적극적인 소통을 위해 다양한 연령대의 팬층을 보유한 아이유를 모델로 재발탁하여 참이슬의 깨끗한 이미지와 대세감을 전달하고 있습니다. 진로는 '뉴트로' 트렌드를 반영한 제품으로 2019년 4월 출시 이후 26개월만에 7억병 판매를 돌파하는 등 소비자들의 큰 사랑을 받고 있습니다. 또한 진로는 소비자 음용 트렌드를 반영하여 2021년 3월 알코올 도수를16.5도로 낮춰 한층 더 깔끔해진 소주의 맛을 구현하였습니다. 소비자 선호도가 높은 두꺼비 캐릭터를 활용한 다양한 굿즈 제작을 통해 젊은 소비층의 관심을 끌고 있으며, 주류 카테고리에서 벗어나 패션(차이나타운 마켓 등), 편의점(CU, GS25, 이마트24) 등 이색 브랜드와 협업을 통해 브랜드 이슈를 극대화하였습니다. 그 외에도 다양해진 소비자 니즈에 맞춰 한정판 컬래버레이션 제품인 '아이셔에이슬'을 출시했으며, '일품진로' 리뉴얼을 통하여 프리미엄 소주 시장 내 볼륨을 확대하고 있습니다. - 생수부문 국내 먹는샘물 시장은 1조 5천억원대 규모이며 하이트진로음료, 광동제약, 롯데칠성음료,농심, 해태, 동원, 풀무원 등의 시장 점유율 합계가 70%를 넘으며, PB는 20%에 이르는 것으로 보입니다. 하이트진로음료의 석수는 지난해 판매량이 전년 대비 15% 가량 증가했고,국내 먹는 샘물 시장은 1인 가구 및 핵가족 증가, 코로나로 인한 생활 패턴의 변화, 수돗물불신 등으로 꾸준히 성장할 것으로 예상됩니다. 생수와 더불어 물 대용으로 마실 수 있는국내 RTD 액상차음료 시장은 약 3,500억원 규모로 지난 4년간 30% 성장하였습니다. 하이트진로음료의 블랙보리는 진하고 고소하면서도 카페인이 없다는 점과 물대용으로도 탁월하다는 장점으로 지난 5월말 기준 누적 판매량 1억 8,000만병(340mL 기준)을 돌파, 2021년상반기에는 전년 동기 대비 8% 가량의 판매량 성장세를 나타내고 있습니다. 토닉워터의 국내 전체 시장 규모는 400억원으로 추정됩니다. 국내 토닉워터 시장을 주도하고 있는 진로토닉워터는 지속적으로 소토닉 문화 확산에 주력하면서, 2021년 상반기 매출이 전년 동기 대비 11% 증가하였습니다. 무알코올 맥주맛 음료시장은 건강에 대한 관심이 높아지는 만큼 지속적으로 성장하고 있습니다. 2012년 출시한 국내 최초의 무알코올 맥주맛 음료인 '하이트제로'는 누적 판매량 6,000만캔을 돌파했고, 2020년 매출액은 전년 대비 34%증가했습니다. - 기타부문 수입주류 부문은 저도주 선호 및 소맥문화 정착으로 인하여 주류 소비 패턴 변화에 따라 지속적인 정체에 있습니다. 고객의 니즈에 충족할수 있는 저도주 위스키 및 패키지 상품의개발로 수익구조를 개선하고 있습니다. 와인부문은 소비자들이 다양한 제품에 대한 선호도가 지속적으로 증가하고 있어, 다양한 제품의 소량 수입을 통해 확대되고 있는 가정시장과 다양한 선물세트 판매로 매출 증대를 기대하고 있습니다. 기타부문 중 병과 상표를 판매하는 종속기업은 국제유가 및 환율, 원재료 가격의 변동에 따라 영향을 많이 받는 위험 요소가 있습니다. 뿐만 아니라 포장재 디자인의 중요성이 점차 부각되면서 제품안전성 확보를 위한 개발비용이 증가하고 있지만 테라의 시장확대와 끊임없는 연구개발을 통한 원가절감과 생산성 향상 및 이윤중심의 영업활동을 통해 사업목표 달성과 이익의 극대화를 실현할 것입니다. 서비스 관련 종속기업의 골프산업 수익성은 블루헤런의
하이트진로홀딩스 — 증권신고서(채무증권)

접근성(경기광주-원주고속도로) 개선 등 입장객의 증가 요인으로 수익성이 개선되고 있습니다. 또한 KLPGA 메이저 대회인 하이트진로 챔피언쉽을 통한 명문 골프장으로서의 이미지를 구축하여수익성을 지속적으로 개선해 나갈 것입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 [연결기준] (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 맥주 맥주 외 음용 테라 외 소주 소주 외 음용 참이슬 외 생수 먹는샘물 음용 석수 외 기타 기타주류외 음용 막걸리 외 합 계 ※ 종속회사를 포함한 연결기준으로 작성하였으며, 기타는 기타주류 및 임대수익 등이 포함 되었습니다. ※ 하이트진로(주)의 주요 제품 등의 현황은 다음과 같습니다. [별도기준] (단위 : 천원) 매출유형 품목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 제품 맥주 음용 테라 외 소주 〃 참이슬 외 기재주 〃 기타브랜드 상품 소주 외 음용 참이슬 외 기타 상표사용료외 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 맥주 테라/하이트 내수 수출 수입맥주 크로넨버그블랑 내수 수출 소주 참이슬 내수 수출 위스키 더클래스 내수 수출 와인 쏜클락 내수 수출 ※ 당사(연결기준) 제품 중 매출 비중이 제일 큰 제품에 대한 가격변동추이 입니다. ※ 당사는 위스키제품(내수용)에 한하여 2013년 1월 12일 00시부터 출고가격을 5.5%~5.7% 인상하였습니다. ※ 당사는 소주제품(내수용)에 한하여 2019년 5월 1일 00시부터 출고가격을 6.45%인상하였습니다. ※ 당사는 맥주제품(내수용)에 한하여 2016년 12월 27일 00시부터 출고가격을 평균 6.33% 인상하였습니다. ※ 당사는 맥주제품(내수용 일부제품 - 소병 330ml, 생맥주 20L, 페트 1.0L / 1.6L)에 한하여 2021년 5월 7일 00시부터 출고가격을 1.36% 인상하였습니다. - 산출기준 맥 주 : 내수 - 테라/하이트맥주 1C/S (500ml ×20본입) 기준의 공장출고가 ※ 공장출고가 : 출고원가,주세,교육세,부가세 포함가격 수출 - 테라/하이트맥주 1C/S (10,000ml 환산) 기준의 계약단가(평균) 수입맥주 : 내수 - 크로넨버그블랑 1C/S (330ml ×24본입) 기준의 출고가 ※ 출고가 : 출고원가(관세, 주세, 교육세포함),부가세 포함가격 소주 : 내수 - 참이슬 1C/S (360ml ×30본입) 기준의 공장출고가 ※ 공장출고가 : 출고원가,주세,교육세,부가세 포함가격 수출 - 참이슬 1C/S (360ml ×30본입) 기준의 계약단가(평균)위스키 : 내수 - 더클래스 12년산 1C/S (500ml ×6본입) 기준의 출고가 ※ 출고가 : 출고원가(관세, 주세, 교육세포함),부가세 포함가격 수출 - 더클래스 12년산 1C/S (500ml ×6본입) 기준의 계약단가와인 : 내수 - 쏜클락 1C/S (750ml ×6본입) 기준의 출고가 ※ 출고가 : 출고원가(관세, 주세, 교육세포함),부가세 포함가격 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 ◈ 맥주 및 소주부문 (1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 천원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 맥주 원재료 맥아 외 맥주 제조 포장재료 기 타 원 재 료 소 계 소주 원재료 주정 외 소주 제조 포장재료 기 타 원 재 료 소 계 합 계 (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 단위 맥주맥 국내 KG 수입 KG 맥아 국내 KG 수입 KG 호프 수입 KG 주정 국내 ℓ ※ 상기 kg당 매입 단가는 구입 가격뿐만 아니라 관세, 운반비 등의 총 부대비용이 포함된 단가입니다. ◈ 생수부문(1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 천원) 사업부문 매입유형 품 목 용 도 매입액(비율) 비 고 먹는 샘물 원재료 PET칩 생수제조 기 타 원 재 료 소 계 부재료 프 리 폼 생수제조 캡 수축필름 기 타 부 재 료 소 계 합 계 (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 단위 제70기 제69기 필 름 국 내 1개 PET병 국 내 〃 왕 관 국 내 〃 상 표 국 내 〃 PET
하이트진로홀딩스 — 증권신고서(채무증권)

칩 국 내 1 kg (1) 산출기준 : 단순평균가격(총금액/총수량) (2) 주요 가격변동원인 ▶ 유가의 변동에 의한 석유화학원료 변동 시 구입단가 변동 나. 생 산 설 비 (1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거◈ 맥주 및 소주부문 당사는 보고서 제출일 현재 맥주제조는 강원, 전주 2개 공장을 가동 중이며, 소주제조는 이천, 청주, 익산, 마산 4개 공장을 가동 중에 있습니다. 각 공장의 생산능력과 평균 가동시간은 다음과 같습니다.※ 마산공장은 2019년 3월부터 맥주 생산을 중단하였습니다. ※ 마산공장에서는 2018년 7월부터 페트 소주 생산을 개시하였습니다. 2019년 4월부터 소주 병 라인을 가동하였으며, 2020년 8월 소주 병 1개라인을 추가로 가동하였습니다. (가) 생산능력 (단위 : ㎘) 사업부문 품목 사업소 맥주제조 맥주 강원공장 마산공장 전주공장 맥주부문 합계 소주제조 소주 이천공장 청주공장 익산공장 마산공장 소주부문 합계 ① 2020년 이후 외부경제상황 및 법률적인 변화(주52시간 근무)에 따라 설비, 인력, 조업시간 등을 종합적으로 고려하여 생산능력을 산출하였습니다. ② 맥주/소주 생산능력 산출 기준을 제품생산능력으로 일원화 시키고, 법령 변화(주 52시간 근무)에 맞추어 개선하였습니다③ 2019년까지 맥주부문 생산능력은 맥주의 각 제조공정(사입, 발효, 저주, 여과, 제품) 중 가장 적은 수량을 기준으로 산출하였습니다. → 강원공장은 사입능력, 마산과 전주공장은 발효능력을 기준으로 산출④ 2019년까지 소주부문 생산능력은 주 60시간 기준으로 소주의 각 제조공정(검정, 희석, 여과, 제품) 중 가장 작은 수량 기준인 제품능력 기준으로 산출하였습니다.⑤ 2020년 이후 맥주/소주 부문 생산능력은 각 공장별 생산 효율을 적용하여 산출 되었습니다.⑥ 2020년 이후 맥주부분 생산능력은 맥주의 각 제조공정 (사입, 발효, 저주, 여과, 제품) 중 제품능력 기준입니다.⑦ 2019년 3월부터 마산공장에서의 맥주 생산을 중단하였습니다.⑧ 마산공장에서는 2018년 7월부터 페트 소주 생산을 개시하였습니다. 2019년 4월부터 소주 병 라인을 가동하였으며, 2020년 8월 소주병 1개라인을 추가로 가동하였습니다. ⑨ 청주공장 기재주의 경우 청주공장 전체 생산량의 10%미만으로 소주와 통합하여 기재하였습니다. (나) 평균가동시간 (단위 : 시간) 사업부문 품목 사 업 소 일 평균가동시간 월 평균가동일수 평균가동일수 평균가동시간 맥주제조 맥주 강원공장 전주공장 맥주부문 합계 소주제조 소주 이천공장 청주공장 익산공장 마산공장 소주부문 합계 ① 맥주부문 일평균 가동시간은 주 52시간 기준 공장별 각 라인의 일 평균 생산시간 합 ÷ 전체 라인 수 를 기준으로 작성되었습니다. ② 맥주부문 각 공장 라인별로 탄력적으로 운영 중에 있습니다.③ 소주부문 일평균 가동시간은 주 52시간 근무에 근거하여 공장별 주당 생산시간 기준으로 작성되었습니다. ④ 마산공장에서는 2018년 7월부터 페트 소주 생산을 개시하였습니다. 2019년 4월부터 소주 병 라인을 가동하였으며, 2020년 8월 소주병 1개라인을 추가로 가동하였습니다. ◈ 생수부문 (가) 생산능력 (단위 : 천개) 사업부문 품목 사업소 제16기 제15기 제14기 먹는 샘물 제조 PC 청주공장 천안공장 PC부문 합계 PET 청주공장 세종공장 PET부문 합계 총 합 계 ① 생산능력은 각 공장의 품목별 생산능력의 단순수량합산을 근거로 산출하였습니다. ② 2021년 이후 외부경제상황 및 법률적인 변화(주 52시간 근무)에 따라 설비, 인력, 조업시간 등을 종합적으로 고려하여 생산능력을 산출하였습니다. ③ 2021년 이후 생산능력은 PC품목 일 10.4시간, 월 22일 근무기준, PET품목 일 20시간, 월 26일 근무기준으로 산출하였습니다. ④ 2020년까지의 생산능력은 PC품목 일 8시간, 월 25일 근무기준, PET품목 일 16시간 월 25일 근무기준으로 산출하였습니다. (나) 평균가동시간 (단위 : 시간) 사업부문 품목 사업소 일 평균 가동시간 월 평균 가동일수 평균
하이트진로홀딩스 — 증권신고서(채무증권)

가동일수 평균 가동시간 먹는 샘물 제조 PC 청주공장 천안공장 PC부문 합계 PET 청주공장 세종공장 PET부문 합계 총 합 계 ① 일평균가동시간 = 총생산시간 ÷ 총생산일수 (2) 생산실적 및 가동율 ◈ 맥주 및 소주부문(가) 생산실적 (단위 : ㎘) 사업부문 품 목 사업소 제70기 제69기 제68기 맥주제조 맥주 강원공장 마산공장 전주공장 맥주부문 합계 소주제조 소주 이천공장 청주공장 익산공장 마산공장 소주부문 합계 ① 2019년 3월부터 마산공장에서의 맥주 생산을 중단하였습니다.② 마산공장에서는 2018년 7월부터 페트 소주 생산을 개시하였습니다. 2019년 4월부터 소주 병 라인을 가동하였으며, 2020년 8월 소주병 1개라인을 추가로 가동하였습니다. ③ 청주공장 기재주의 경우 청주공장 전체 생산량의 10%미만으로 소주와 통합하여 기재하였습니다. (나) 당기의 평균가동률 사업소(사업부문) 평균 가동률(%) 맥주 강원공장 전주공장 맥주부문 합계 소주 이천공장 청주공장 익산공장 마산공장 소주부문 합계 ① 평균 가동률 = 생산실적 ÷ 생산능력② 2019년 3월부터 마산공장에서의 맥주 생산을 중단하였습니다.③ 마산공장에서는 2018년 7월부터 페트 소주 생산을 개시하였습니다. 2019년 4월부터 소주 병 라인을 가동하였으며, 2020년 8월 소주병 1개라인을 추가로 가동하였습니다. (다) 당기의 가동시간 (단위 : 시간 사업소(사업부문) 당기 가동 가능시간 당기 실제 가동시간 맥주 강원공장 전주공장 맥주부문 합계 소주 이천공장 청주공장 익산공장 마산공장 소주부문 합계 ① 맥주부문 - 당기 가동 가능시간 = 일평균 가동 시간(강원공장 13시간, 전주공장 12.3시간) × 월평균 가동일수(22일) × 6개월 - 당기 실제 가동시간 = 평균 가동률 × 당기 가동 가능시간 ② 소주부문 - 당기 가동 가능시간 = 일평균 가동 시간(16.8시간) × 월평균 가동일수(22일) × 6개월 - 당기 실제 가동시간 = 평균 가동률 × 당기 가동 가능시간③ 2019년 3월부터 마산공장에서의 맥주 생산을 중단하였습니다.④ 마산공장에서는 2018년 7월부터 페트 소주 생산을 개시하였습니다. 2019년 4월부터 소주 병 라인을 가동하였으며, 2020년 8월 소주병 1개라인을 추가로 가동하였습니다. ◈ 생수부문 (가) 생산실적 (단위 : 천개) 사업부문 품목 사업소 제70기 제69기 제68기 먹는 샘물 제조 PC 청주공장 천안공장 PC부문 합계 PET 청주공장 세종공장 PET부문 합계 총 합 계 ① 수량 단위는 품목별 생산량의 단순합산. (나) 당기의 평균가동률 사업부문 품목 사업소 평균 가동률(%) 먹는 샘물 제조 PC 청주공장 천안공장 PC부문 합계 PET 청주공장 세종공장 PET부문 합계 총 합 계 ① 평균가동률(%) = 생산실적 ÷ 생산능력. (다) 당기의 가동시간 (단위 : 시간) 사업부문 사업소 당기 가동 가능시간 당기 실제 가동시간 먹는 샘물 제조 청주공장 세종공장 천안공장 합 계 ① 가동가능시간 산출근거 (청주공장, 세종공장, 천안공장) - 청주공장 (4,493시간) : PC라인 22일*6개월*10.4시간 (1,373시간) : PET라인 26일*6개월*20시간 (3,120시간) - 세종공장 (3,120시간) : PET라인26일*6개월*20시간 (3,120시간) - 천안공장 (1,373시간) : PC라인 22일*6개월*10.4시간 (1,373시간) ② 당기 실제 가동시간 = 평균 가동률 × 당기 가동 가능시간 (3) 생산설비의 현황 등 (가) 당사의 시설 및 설비는 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 차량운반구, 용기, 기타 유형 자산이 있으며, 보고서 작성기준일 현재 당사의 시설 및 설비의 증감현황은 아래와 같습니다. [연결기준] (단위 : 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 용기 기타의유형자산 건설중인자산 합계 취득원가: 기초 취득 처분/폐기 대체 순외환차이 매각예정비유동자산으로 대체 기말 감가상각누계액: 기초 상각 처분/폐기 대체 순외환차이 매각예정비유동자산으로 대체 기말 장부금액: 기초 기말 (나) 하이트진로(주)의
하이트진로홀딩스 — 증권신고서(채무증권)

생산설비 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당반기증감 당반기상각 당반기말장부가액 비고(*) 증가 감소 마산공장 자가 창원시 전주공장 " 완주군 강원공장 " 홍천군 함안공장 " 함안군 이천공장 " 이천시 청주공장 " 청주시 익산공장 " 익산시 직매장(서서울지점외) " 서울 외 합 계 (*) 2021년 6월 30일 현재 공시지가 임. ※ 위 현황은 투자부동산의 토지를 포함하고 있습니다. [자산항목 : 건물] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당반기증감 당반기상각 당반기말장부가액 비고 증가 감소 마산공장 자가 창원시 전주공장 " 완주군 강원공장 " 홍천군 함안공장 " 함안군 이천공장 " 이천시 청주공장 " 청주시 익산공장 " 익산시 직매장(서서울지점외) " 서울 외 합 계 ※ 위 현황은 투자부동산의 건물을 포함하고 있습니다.(리스자산 중 전대리스로 임대하고 있는 사용권자산에서 투자부동산으로 대체한 금액은 제외) [자산항목 : 구축물] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당반기증감 당반기상각 당반기말장부가액 비고 증가 감소 마산공장 자가 창원시 전주공장 " 완주군 강원공장 " 홍천군 함안공장 " 함안군 이천공장 " 이천시 청주공장 " 청주시 익산공장 " 익산시 직매장(서서울지점외) " 서울 외 합 계 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당반기증감 당반기상각 당반기말장부가액 비고 증가 감소 마산공장 자가 창원시 전주공장 " 완주군 강원공장 " 홍천군 함안공장 " 함안군 이천공장 " 이천시 청주공장 " 청주시 익산공장 " 익산시 직매장(서서울지점외) " 서울 외 합 계 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당반기증감 당반기상각 당반기말장부가액 비고 증가 감소 마산공장 자가 창원시 전주공장 " 완주군 강원공장 " 홍천군 함안공장 " 함안군 이천공장 " 이천시 청주공장 " 청주시 익산공장 " 익산시 직매장(서서울지점외) " 서울 외 합 계 [자산항목 : 기타유형자산(공기구,용기,비품 등)] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당반기증감 당반기상각 당반기말장부가액 비고 증가 감소 마산공장 자가 창원시 전주공장 " 완주군 강원공장 " 홍천군 함안공장 " 함안군 이천공장 " 이천시 청주공장 " 청주시 익산공장 " 익산시 직매장(서서울지점외) " 서울 외 합 계 (다) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 1) 진행중인 투자 (단위 : 억원) 사업부문 구분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 비고 ※ 이사회 결의에 따라 현재 진행중인 투자는 없는 상태 입니다. 2) 향후 투자계획 (단위 : 억원) 사업부문 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비고 자산형태 금액 2021년 2022년 이후 ※ 현시점에서 향후 연도별 시설투자계획을 합리적으로 예측하기는 어려우며, 시장 여건에 따라 탄력적으로 투자규모를 조정할 예정 임 4. 매출 및 수주상황 가. 부문별 매출 실적 [ 연결기준] 단위 : 천원) 사업부문 매출유형 비고 맥주 맥주 소주 소주 생수 먹는샘물 기타 기타주류외 합 계 ※ 종속회사를 포함한 연결기준으로 작성하였으며, 기타는 기타주류 및 임대수익 등이 포함 되었습니다. [별도기준] 단위 : 천원) 사업부문 매출유형 비고 맥주 맥주 상품/기타 소주 소주 기타제재주 상품/기타 기타 위스키 와인 합 계 ※ 종속회사를 제외한 별도기준으로 작성하였으며, 기타는 용역 및 임대수익 등이 포함 되었습니다. 나. 지역별 매출 실적 [연결기준] 단위 : 천원) 구 분 비고 한 국 일 본 기 타 합 계 ※ 외부고객으로부터의 수익을 기준으로 작성하였으며, 3개의 주요지역 한국(본사 소재지 국가) 및 일본과 기타국가(미국, 러시아, 중국 등)로 세분화 하였습니다. ※ 종속회사를 포함한 연결기준으로 작성하였습니다. [별도기준] 단위 : 천원) 구 분 비고 한 국 일 본 기 타 합 계 ※ 외부고객으로부터의 수익을 기준으로 작성하였으며, 3개의 주요지역
하이트진로홀딩스 — 증권신고서(채무증권)

한국(본사 소재지 국가) 및 일본과 기타국가(미국, 러시아, 중국 등)로 세분화 하였습니다. ※ 종속회사를 제외한 별도기준으로 작성하였습니다. ※ 하이트진로(주)의 매출현황 (별도) (단위 : 천원) 매출구분 매출유형 비고 맥주 내 수 수 출 소 계 위스키 내 수 수 출 소 계 와인 내 수 수 출 소 계 소주 내 수 수 출 소 계 기타제재주 내 수 수 출 소 계 기타 (용역 외) 내 수 수 출 소 계 합 계 내 수 수 출 합 계 다 . 판매경로 및 판매방법 등 판매조직 구분 조직 마케팅실 영업전략팀, 시장분석팀, 영업지원팀, 상권지원팀, 유통지원팀, 채권관리팀, 프랜차이즈팀, 해외사업본부 서울권역, 특판서울권역 경인권역, 특판경인권역 충강권역 호남권역 경북권역 경남동부권역 경남서부권역 수퍼유통권역 가정충강권역 가정호남권역 가정영남권역 프리미엄권역 (2) 판매경로 - 맥주 부문 - 00001.jpg 맥주 판매 - 소주 부문 -
만호제강 — 사업보고서 (2021.06)

II. 사업의 내용 ◆click◆『사업의 내용』 삽입 11011#*사업의내용*.dsl 2_01사업의내용(제조서비스업) 1. 사업의 개요 당사는 매출액의 95%이상이 W/R 및 섬유로프, 특수강선의 제조 및 판매사업을 영위하고 있습니다.가. 사업현황 이번 기에도 그동안 성장세를 보였던 미국 경제의 둔화 가능성이 이어지면서 전반적인 선진국들의 성장세가 둔화되었고, 미국과 중국의 무역협상이 아직도 진행되고 있으며, 특히 한번도 경험해 보지 못한 코로나19의 확산은 우리나라 뿐만 아니라 세계적으로 많은 어려움에 처해 있습니다. 이러한 영향으로 우리나라의 경기불황도 여전히 지속되고 있으며, 우리 회사와 밀접한 관련이 있는 조선업과 해운업은 물론 건설업의 부진도 계속되어지고 있는 상황에서, 고부가가치 제품을 연구 개발하고 원가경쟁력을 강화하여 수익성 극대화에 적극적으로 대처하고 있습니다. 금년에도 경기회복에 대한 전망이 불확실하며, 특히 코로나19로 인한 불안정한 경제환경, 미국과 중국의 무역분쟁의 여파로 중국의 수출경기 및 성장세의 둔화가 예상되고, 이에 따라 중국에 대한 경제의존도가 높은 우리나라 수출 경기 및 경제성장세가 위축될 우려가 있는 등 앞으로도 당분간 계속적인 국내외 경제여건의 불안정한 상태가 이어질 것으로 예상되고 있어, 그에 따른 수요감소가 계속 될 것으로 전망하고 있습니다. 나. 공시대상 사업부문의 구분 연결회사는 아래 기술된 대로 전략적 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위는 서로 다른 생산품과 용역을 제공하고 각 영업 단위 별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. 연결회사의 보고부문은 아래와 같습니다. 부문 주요 제품 철강제품 와이어로프(Wire Rope)류 경강선류 등 제품 섬유제품 섬유로프류 제품 기 타 임대수익 등 각 보고부문의 영업에 관한정보는 아래와 같습니다. 성과는 연결회사의 최고경영자에 의해 검토된 내부보고자료에 포함된 부문의 세전이익에 기초하여 측정됩니다. 부문이익은 경영진이 부문이익을 특정부문의 결과를 동종업계의 다른기업과 비교하는데 있어 유용한 정보라고 판단하기 때문에 이를 측정하여 성과비교에 이용하고 있습니다. 부문간 가격결정은 공정한 외부가격에 근거하여 결정됩니다. (1) 당기 및 전기 중 연결회사의 보고부문별 매출액 및 영업이익에 관한 정보는 아래와 같습니다. 1)당 기 (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 철강제품 섬유제품 기타 합계 철강제품 섬유제품 기타 합계 매출액 이자수익 이자비용 감가상각비와 무형자산상각비 부문별 영업이익 (2) 별도보고부문의 매출액 및 영업이익에 관한 정보는 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 철강제품 섬유제품 기타 합계 철강제품 섬유제품 기타 합계 매출액 이자수익 이자비용 감가상각비와 무형자산상각비 부문별 영업이익 (3) 연결회사의 지리적 매출구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 국내매출액 국외매출액 미국 일본 동남아 기타 합 계 (4) 별도의 지리적 매출구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 국내매출액 국외매출액 미국 일본 동남아 기타 합 계 (5) 연결회사의 보고부문 자산 및 부문부채에 관한 정보는 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 철강제품 섬유제품 기타 합계 철강제품 섬유제품 기타 합계 보고부문 자산 유형자산 재고자산 보고부문 부채 (6) 별도보고부문에 대한 부문자산 및 부문부채에 관한 정보는 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전 기 철강제품 섬유제품 기타 합계 철강제품 섬유제품 기타 합계 보고부문 자산 유형자산 재고자산 보고부문 부채 (7) 당기와 전기 중 회사 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. 다. 시장점유율 당사가 추정하는 국내 시장점유율은 철강제품 약 25%, 섬유제품 약 28% 수준입니다.라. 시장의 특성 당사의 주 생산제품인 와이어로프 및
만호제강 — 사업보고서 (2021.06)

섬유로프는 수산,조선,건설업종과,PC강선,하이본,ACSR등은 건설및 사회간접자본시설 확충에 사용되고있으며, 경강선,CD-BAR,스텐레스강선등은 자동차산업, 전자산업, 일반산업용으로 다양하게 공급함으로써 관련산업의 경기 변동에 따라 매출에 상당한 영향을 받고 있습니다.마. 신규사업 등의 내용 및 전망 해당사항 없슴 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 당사는 조선,광업,엘리베이터,스프링,교량건설,자동차부품,수산,양식용등에 사용되는 철강제품과 섬유제품을 생산,판매하고 있습니다. 각 제품별 매출액 및 총매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. 단위 : 백만원 품 목 구체적용도 매출액(비율) 와이어로프,경강선,PC강선,스프링와샤등섬유로프기 타합 계 조선용, 광업용,엘리베이터용,스프링제조용, 교량건설용,자동차부품등수산, 양식용 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 단위 : 원/KG 품 목 제69기 제68기 제67기 와이어로프등 섬유로프등 3. 원재료 및 생산설비 1) 주요 원재료에 관한 사항 당사는 포스코,중국,일본으로부터 WIRE ROD등을 구매하고 있으며, 롯데케미칼로부터 합성수지(PP,PE)를 구매하고 있습니다. 철강제품의 원재료 가격은 전기에 비하여 약간 상승 하였으며, 합성수지는 유가변동에 따라 다소 증가 하였습니다. 주요 원재료등의 가격변동 추이는 다음과 같습니다. - 주요 원재료 등의 가격변동추이 단위 : 원/KG 품 목 제69기 제68기 제67기 WIRE ROD등 PP,PE 2) 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 당사의 제품별 최대 생산능력은 다음과 같습니다. 단위 : 톤 품 목 공장별 연간 생산능력 철강제품 부산,창원공장 섬유제품 양산공장 합 계 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 당사의 기간별 생산실적은 다음과 같습니다. 단위 : 톤 품 목 공장별 제69기 제68기 제67기 부산,창원공장 섬유로프 양산공장 합 계 (2) 가동률 사업소(사업부문) 당기가동가능시간 당기실제가동시간 평균가동률 제조업 당사의 1일 평균가동시간에 가동가능일수와 실제가동일수를 감안하여 평균 가동율을 계산 하였습니다. (가) 산출방법 등① 산출기준 : 최대생산능력② 산출방법 : 생산제품의 기계별 생산능력에 의한 가동할 수 있는 최대생산능력(나) 가동가능시간 1일평균가동시간 : 19시간 월평균가동일수 : 25일 연간가동일수 : 300일 연간가동시간 : 5,700시간 다. 생산설비의 현황등 단위 : 백만원 사업소 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 증가 감소 제조 자가 부산외 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 합 계 라. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 해당사항 없슴 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 당사의 기간별 매출실적은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제69기 제68기 제67기 제조업 주문 또는계획생산판 매 와이어로프등 수 출 내 수 합 계 섬유로프 수 출 내 수 합 계 기타 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 내부거래제거등 합 계 나. 판매조직 본 사 : 남부지역 국내판매 서울사무소 : 중부지역 국내판매 및 수출판매다. 판매경로 수 출 : 주문생산 판매 내 수 : 1) 관수 - 입찰계약에 의한 판매 2) 실수요자 - 주문생산 판매 3) 도매상 : 도매상 → 실수요자 ↓ 중간도매상 → 실수요자라. 판매방법 및 조건 당사는 제품별 수요자의 용도에 따라 주문판매를 위주로 하고 있습니다.마. 판매전략 당사는 국내외 경기불항에 따른 자구책으로서 수출의 경우 당사제품의 우수성을 바탕으로 수출시장 다변화에 주력하고 있으며, 국내시장은 기존거래선에 대한 영업력을 강화하고, 부실채권 방지에 주력하고 있습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 5. 위험관리 및 파생거래 가. 금융위험 관리 금융상품과 관련하여 연결회사는 다음의 위험에 노출되어 있습니다. - 신용위험 - 유동성위험 - 시장위험 - 영업위험 본 주석은 연결회사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결회사의 위험관리 목표,
만호제강 — 사업보고서 (2021.06)

정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. 연결회사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결회사의 위험관리 정책은 연결회사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 노력하고 있습니다. 연결회사의 위험관리 정책은 시장 상황과 연결회사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결회사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. (1) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다. 1) 매출채권 당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포는 신용위험에 큰 영향을 주지 않습니다. 당사 수익의 대부분은 지속적인 거래관계를 지닌 고객에게서 발생하고 있으며, 기존거래선에 대한 영업력을 강화하고, 부실채권 방지에 주력하고 있습니다. 당사는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합의 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. 2) 투자자산 당사는 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 있습니다. 높은 신용등급을 가진 회사는 채무불이행을 하지 않을 것으로 경영진은 예상하고 있습니다. 당기중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 거래처로부터 의무불이행으로인한 손실을 예상하고 있지 않습니다. (2) 유동성위험 유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 회사는 여유있는 유동성 확보를 위하여 미사용 차입금 한도를 적정수준 유지하고, 잉여자금의 운용 또한 충분히 유동성을 제공 해 주는 수시입출금식예금등에 투자하고 있습니다. (3) 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능 한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 1) 환위험 당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY, EUR 등입니다. 2) 이자율위험 이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. (4) 자본관리 당사의 위험관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 이사회는 순영업이익을 비상환우선주와 소수주주지분을 제외한 총자본금액으로 나눈 비율인 자본이익율을 감시합니다. 또한 이사회는 일반주주에 대한 배당금에 대해서도 감시하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 자산 현금및현금성자산 부채 자본 기말현재부채비율 보고기간 종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 자산 현금및현금성자산 부채 자본
만호제강 — 사업보고서 (2021.06)

분기말현재부채비율 (5) 영업위험관리 영업위험은 당사 내부의 절차, 직원, 기술, 인프라 또는 법적 요구사항이나 규제,기업의 행동에 대한 일반적인 기준 등 신용위험, 시장위험, 유동성위험을 제외한 외부 요인과 같은 다양한 원인으로 당사에 직접적 또는 간접적인 손실이 발생할 위험을의미합니다. 영업위험은 당사의 모든 영업에서 발생할 수 있습니다. 당사가 영업위험을 관리하는 목적은 재무적 손실과 당사의 평판에 악영향을 미치는 것을 방지하면서 전반적인 비용 효율성과 균형을 잡고, 진취성과 창의성을 제한하는 통제절차를 설정하지 않게 하는 것입니다. 영업위험을 다루기 위한 통제를 개발 및 실행할 1차적 책임은 각 사업단위 내의 고위경영진에게 있습니다. 당사는 다음과 같은 분야의 영업위험을 관리하는 당사 전반의 기준을 개발하여 영업위험 관리를 지원하고 있습니다. - 독립적인 거래 승인을 포함한 적절한 업무분장 - 거래의 조정 및 검토 - 규제 및 기타 법률의 준수 - 영업위험의 정기적 평가 및 식별된 위험을 관리하는 통제, 절차의 적정성 - 우발상황 시의 계획 - 교육 및 전문적 개발 - 윤리기준과 사업기준 - 보험가입 등 위험을 감소시키는 장치 내부 감사는 정기적으로 당사의 기준을 지키고 있는지를 검토하고 있습니다. 내부감사의 결과는 관련된 각 사업 단위의 경영진과 공유하며, 당사의 고위 경영진에게 그 결과를 요약 보고하고 있습니다. 나. 파생상품 등에 관한 사항 당사는 파생상품 등에 관한 계약된 잔액이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 등 해당사항이 없습니다. 나. 연구개발활동의 개요 당사는 별도의 기술연구소를 두지 않고 품질보증부서에서 품질관리 및 품질연구 개발활동을 병행하고 있습니다. 따라서 연구개발비용을 별도로 관리하고 있지 않습니다. 7. 기타 참고사항 가. 상표 또는 고객관리에 관한 중요한 정책 해당사항이 없습니다. 나 사업과 관련된 중요한 지적재산권 등 구 분 출원일자 등록일자 내 용 비 고 특허 내마모성이 우수한 자가도유식 주행용와이어로프 및 그 제조방법 특허 치구가 부착되어 있는 텐돈 제품 특허 성형성이 뛰어난 스프링용 스테인레스강선 및 그 제조방법 다. 법규,정부규제에 관한 사항 해당사항이 없습니다.라. 환경 관련 사항 당사는 와이어 로프 및 선재를 제조한는 업체로서 제품생산과정에서 폐수 및 유해화학물질 등 환경오염 물질이 배출될 수 있으며, 이러한 환경오염 물질은 주변환경에직간접적으로 영향을 줄 수 있습니다. 제품생산과정에서 발생되는 오염물질의 배출을 최소화하기 위하여 대기,수질 오염방지시설과 폐기물처리시설 등과 같은 환경오염방지 시설을 설치하여 대기환경법규에 따라 기준치이내로 관리하고 있습니다.그리고 당사는 현재 온실가스 배출량과 에너지사용량을 정부 당국에 신고하고 있으며, 온실가스감축을 위해 지속적으로 폐기물 발생량을 줄여 환경오염 방지 정책에 적극적으로 동참하겠습니다.
만호제강 — 사업보고서 (2021.06)

II. 이익잉여금처분액 1.배당금 IV. 차기이월미처분이익잉여금 21. 주당이익 (1) 기본주당이익 당기와 전기의 기본주당이익은 다음과 같습니다. 1) 보통주에 귀속될 당기순손익 (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 기간손익 보통주에 귀속되는 순이익 2) 가중평균유통보통주식수 (단위 : 주) 구 분 당기 전기 기초발행보통주식수 자기주식 효과 기말 가중평균유통보통주식수 3) 주당순손익 (단위 : 원) 구 분 당기 전기 보통주에 귀속되는 순이익 기말 가중평균유통보통주식수 기말 주당순손익 (2) 희석주당순이익 당사는 보고기간종료일 현재 발행한 희석증권이 없으므로 기본주당순이익과 동일합니다. 22. 배당금 (1) 당기와 전기 배당금의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기 전기 배당받을 주식수 주당액면금액 액면배당률 금 액 당사는 2021년 9월 24일 개최되는 정기주주총회에서 1주당200원 (액면배당률 20.0%)의 배당을 결의할 예정입니다. (2) 당기와 전기 배당성향의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기 전기 배 당 금 당기순이익 배 당 성 향 (3) 당기와 전기 배당수익률의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기 전기 주당배당금 결산일 종가 배당수익률 23. 수익당기와 전기 중 당사의 매출 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 제품매출 상품매출 기타매출 합 계 . 비용의 성격별 분류 당기와 전기 중 당사의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 재고자산의 변동 원재료 사용액 종업원급여 감가상각비 수선비 소모품비 기타 비용 영업비용의 합계(주1) (주1) 손익계산서의 매출원가 및 판매비와 관리비를 합한 금액입니다. 25. 판매비와 관리비당기와 전기 중 당사의 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 통신비 수도광열비 세금과공과 감가상각비 수선비 보험료 접대비 광고선전비 도서인쇄비 차량유지비 소모품비 운반비 지급수수료 견본비 외주가공비 전력비 대손상각비 합 계 26. 기타수익당기와 전기 중 당사의 기타수익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 부산물수익 단기매매증권평가이익 장기투자자산처분이익 유형자산처분이익 무형자산처분이익 잡이익 합 계 27. 기타비용당기와 전기 중 당사의 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 기부금 단기매매증권평가손실 유형자산처분손실 잡손실 합 계 28. 종업원 비용당기와 전기 중 당사의 종업원 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 급여 복리후생비 확정급여제도와 관련된 비용 연차수당관련 비용 합 계 29. 금융수익과 금융비용 (1) 당기 및 전기 중 손익으로 인식된 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 이자수익 배당금수익 외환차익 외화환산이익 금융수익 이자비용 외환차손 외화환산손실 리스부채이자비용 금융비용 손익으로 인식된 순금융비용 (2) 당기와 전기 중 기타포괄손익에 인식된 금융수익과 금융비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 해외사업장 외화환산손익 매도가능금융자산 평가손익 확정급여제도의 재측정요인 법인세효과 기타포괄손익에 인식된 세후금융수익 당기와 전기 중 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 순손익 기타포괄손익 이자수익/비용 기타수익/비용(주1) 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄-공정가치금융자산 대여금및 수취채권 등 상각후원가측정금융부채 (주1) 기타수익/비용에는 배당금수익, 외화차손익 및 외화환산손익 등으로 구성되어 있습니다. 30. 법인세비용 등 (1) 당기와 전기 중 법인세 비용의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 당기 법인세 부담액 이연법인세 변동 자본에 직접 가감하는 법인세 법인세비용 당 사는 2016년부터 시행되는 기업소득환류세제에
만호제강 — 사업보고서 (2021.06)

따라 당기 과세소득의 일정금액을임금증가, 배당 등에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 바에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담해야 합니다. 기업소득환류세제가 시행되는 향후 기간 동안 추정한 과세소득규모와 임금증가, 배당 등의 수준이 실제 결과와 다를 수 있으며, 이로 인하여 법인세 추정에 불확실성이 존재합니다. 당사는 당기에 초과환류소득이 2,176,324천원 발생하여 전기에서 이월된 초과환류소득 234,025천원을 합산하여 전체 초과환류소득 2,410,349천원은 차기로 이월하여차 기에 발생하는 미환류소득에서 공제할 것입니다. (2) 당기와 전기 중 기타포괄손익으로 인식한 법인세비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 세전 법인세수익(비용) 세후 세전 법인세수익(비용) 세후 매도가능금융자산 해외사업환산손익 보험수리적손익 합계 (3) 이연법인세 자산과 부채 1) 이연법인세 자산과 부채 이연법인세자산과 부채는 당기 법인세자산과 당기 법인세부채를 상계할 수 있는 법적 권한이 있고, 동일한 과세당국과 관련되어 있을 때 상계표시하고 있습니다. 재무상태표에 인식된 이연법인세 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 이연법인세자산 이연법인세부채 당기 전기 당기 전기 퇴직급여부채 사외적립금 보험수리적손익 감가상각비 승용차 처분손실 미수수익 미지급비용 사용권자산 리스부채 단기투자자산평가손익 유형자산처분이익 지분법손익 장기투자증권평가손익 자기주식처분손익 무상주 재평가차액 해외사업환산손익 이연법인세 총액 자산/부채 상계 후 이연법인세자산(부채) 2) 당기와 전기 중 당사가 이연법인세자산 및 부채로 인식하지 않은 차감할 일시적차이 및 가산할 일시적차이는 없습니다.3) 당기말 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의미래 예상세율인 22%를 적용하여 산정하였습니다.(4) 당기와 전기 중 당사의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순이익 법인세율로 계산된 법인세비용 조정사항 세무상 비과세수익과 비공제비용의 법인세 효과 법인세추징액 기타 법인세비용 유효세율(%) 31. 영업으로부터 창출된 현금 (1) 당기와 전기 중 당사의 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 당기순이익 조정항목: 퇴직급여 감가상각비 단기매매증권평가손실 유형자산처분손실 외화환산손실 대손상각비 이자비용 법인세비용 기타가산항목 외화환산이익 유형자산처분이익 무형자산처분이익 단기매매증권평가이익 장기투자증권처분이익 이자수익 기타차감항목 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 감소(증가) 미수금의 감소(증가) 미수수익의 감소(증가) 선급금의 감소(증가) 선급비용의 감소(증가) 기타의당좌자산의 감소(증가) 재고자산의 감소(증가) 매입채무의 증가(감소) 미지급금의 증가(감소) 예수금의 증가(감소) 선수금의 증가(감소) 미지급비용의 증가(감소) 당기법인세부채의 증가(감소) 퇴직금의 지급 관계사전출입에 따른 효과 국민연금전환금의 감소(증가) 퇴직연금운용자산의 감소(증가) 이연법인세자산ㆍ부채의 조정 해외사업환산이익의 증가(감소) 영업으로부터 창출된 현금 (2) 당기와 전기 중 당사의 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 장기선급비용에 대한 현재가치할인차금 조정액 사용권자산및리스부채의 인식 자기주식의 변동 투자부동산의 매각예정부동산 대체 장기투자증권평가이익 등의 변동 (3) 당기와 전기 중 재무활동현금흐름의 세부적인 내역은 다음과 같습니다.1) 당기 (단위 : 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 증가 감소 단기차입금 임대보증금 임차료의 지급 배당금의 지급 합 계 2) 전기 (단위 : 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 증가 감소 단기차입금 임대보증금 자기주식 임차료의 지급 배당금의 지급 합 계 32. 보험가입현황당기말 현재 보험가입현황은 다음과 같습니다.(1) 자산의 부보현황 (단위 : 천원) 보험종류 부보자산
만호제강 — 사업보고서 (2021.06)

보험금액 보험료 보험기간 부보처 재산종합보험 건물, 기계장치 등 DB손해보험 재고자산 가스배상책임보험 부산 공장 외 대인 80,000 롯데손해보험 대물 300,000 (2) 자산외의 부보현황자산의 부보현황 이외에 종업원에 대한 고용보험, 산업재해보험과 건강보험에 가입하고 있습니다. 또한, 회사는 미국, 캐나다에 수출한 WIRE ROPE 등에 대하여 사용시 제품의 하자로 인한 사고에 대비하여 생산자배상책임보험 USD 2,000천을 가입하고 있으며, 보험기간은 2020년 7월 19일부터 2021년 7월 18일까지이고 기한만료시 매년 갱신하고 있습니다. 33. 약정사항 (1) 당기말 현재 장기대여금은 으로 우리사주조합원의 주식취득자금대여액이며, 장기대여금의 회수는 우리사주조합원이 퇴직 등의 사유로 보유한 주식을 처분한 경우 그 처분대금 등으로 회수하고 있습니다. (2) 기타의 약정사항은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원, 외화단위 : 각 천) 은 행 명 약정내용 약정한도액 부산은행 당좌대출 무역금융 한국산업은행 외화수입신용장발행 USD 합 계 34. 담보제공자산 및 지급보증 보고기간 종료일 현재 당사 또는 타인을 위하여 제공하고 있거나, 타인으로부터 제공받은 담보 또는 보증의 내용은 다음과 같습니다.(1) 담보제공자산내역1) 당기 (원화단위 : 천원, 외화단위 : 각 천) 제 공 처 담보제공자산 채권최고액 비 고 부산은행 토지, 건물기계장치(양산공장) 운영자금대출한도 USD 6,638 한국산업은행 건물, 기계장치 세아창원특수강 장기투자증권 내수 물품대 합 계 2) 전기 (원화단위 : 천원, 외화단위 : 각 천) 제 공 처 담보제공자산 채권최고액 비 고 부산은행 토지, 건물기계장치(양산공장) 운영자금대출한도 USD 6,638 한국산업은행 건물, 기계장치 세아창원특수강 장기투자증권 내수 물품대 합 계 (2) 타인으로부터 제공받은 보증내역1) 당기 (원화단위 : 천원, 외화단위 : 각 천) 제 공 자 보 증 금 액 보 증 내 역 대표이사 구매자금외 부산은행 일람불L/C 기한부L/C 서울보증보험 이행보증등 합 계 2) 전기 (원화단위 : 천원, 외화단위 : 각 천) 제 공 자 보 증 금 액 보 증 내 역 대표이사 구매자금외 부산은행 일람불L/C 기한부L/C 서울보증보험 이행보증등 합 계 35. 종속기업 및 특수관계자 (1) 종속기업 구 분 소재국가 지분율(%) 동대금속(주) 대한민국 (2) 주요경영진과의 거래 당기말 현재 주요경영진에 대한 보상은 급여이며, 해고급여 또는 주식기준보상과 같은 특별보상은 없습니다. (3) 기타 특수관계자와의 거래 1) 매출ㆍ매입 등 거래 (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 매출등 매입등 매출등 매입등 동대금속(주) 2) 채권ㆍ채무에 대한 내역 (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 매출채권 미수금 매입채무 선수금 임대보증금 매출채권 미수금 매입채무 선수금 임대보증금 동대금속(주) 6. 배당에 관한 사항 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제69기 제68기 제67기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 보통주 종류주식 주식배당수익률(%) 보통주 종류주식 주당 현금배당금(원) 보통주 종류주식 주당 주식배당(주) 보통주 종류주식 - 상기 표의 당기 현금(주식)배당금은 정기주주총회 승인전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정- 당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익임.- 현금배당성향은 당기순이익에 대한 현금배당총액의 비율을 백분율로 계산한 수치임.- 현금배당수익률(%)는 당해 배당과 관련된 주주총회 소집을 위한 주주명부폐쇄기간 초일의 제2매매거래일 전부터 과거 1주일간 공표된 매일의 유가증권시장에서 형성된 최종시세가격의 산술평균가격에 대한 주당배당금의 비율을 백분율로 산정한 것임. ◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11011#*과거배당이력.dsl
만호제강 — 사업보고서 (2021.06)

48_과거배당이력 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 -당사는 매년 결산(현금)배당을 실시하고 있으며 연속 배당횟수는 최초 10년전을 기준으로 작성하였습니다.- 상기 평균배당수익률은 3년,5년간 배당수익률 합을 3년,5년으로 나눈 수치입니다.- 배당수익률은 21년6월말 기준으로 최근 3년,5년간을 작성하였습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11011#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11011#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11011#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 06월 30일 (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 06월 30일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 06월 30일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 06월 30일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 06월 30일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 06월 30일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#*사채관리계약주요내용.dsl 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11011#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11011#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11011#*미사용자금의운용내역.dsl 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 - 해당사항 없음.나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 - 해당사항 없음.다. 대손충당금 설정현황 1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제69기 매출채권 제68기 매출채권 제67기 매출채권 2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제69기 제68기 제68기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①－②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금(대손충당금)으로 인식하는
만호제강 — 사업보고서 (2021.06)

간편법을 적용합니다. 전전기 및 전기 채권에 대해서는 기대신용손실의 영향이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 않아 대손충당금을 설정하지않았습니다. 다. 재고자산 현황 등 1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제69기 제68기 제67기 비고 전체 상 품 제 품 재 공 품 원 재 료 부 재 료 저 장 품 미 착 품 합 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 8.04회 7.48회 7.13회 2) 재고자산의 실사내용 등 (1) 재고자산 실사일자 - 6월말 및 12월말 기준으로 매년 2회 재고자산 실사 실시 (2) 실사방법 - 결산일 기준 이후 생산과 출고 변동내역을 기록하여 재고를 확인하며 일부 항 목에 대해 표본추출의 과정을 통한 실사를 하고 있습니다. (3) 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사기관 등의 참여. 입회 여부 - 신한회계법인 회계사 참여 (4) 장기체화재고 등 현황 - 해당 사항 없음 라. 공정가치평가 절차요약 (1) 금융자산과 지분상품1) 분류 금융자산은 인식 및 측정과 관련하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고 계약의 당사자가 되는 때에 연결재무상태표에 인식하고 있습니다. 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.2) 측정연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. ① 채무상품금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. (가) 상각후원가연결회사는 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. (나) 기타포괄손익-공정가치연결회사는 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. (다) 당기손익-공정가치연결회사는 금융자산에 대하여 상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에
만호제강 — 사업보고서 (2021.06)

'기타수익' 또는 '기타비용'으로 표시합니다.② 지분상품연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익'또는 '기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.3) 손상 연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 연결회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. 4) 금융자산의 제거 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.연결회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 '차입금'으로 분류하고 있습니다. 5) 금융자산과 부채의 상계 금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 연결재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. (2) 금융부채1) 분류 및 측정연결회사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 연결재무상태표 상 '매입채무', '차입금' 및 '기타금융부채' 등으로 표시됩니다. 특정일에 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류됩니다. 이러한 우선주에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 연결손익계산서 상 '금융원가'로 인식됩니다.2) 제거금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 연결재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다. (3) 공정가치 1) 범주별 금융상품 현황보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. - 당기 (단위 : 천원) 재무상태표상 자산 당기손익-공정가치 상각후원가 기타포괄-공정가치 합 계 유동성 금융자산 현금및현금성자산 단기투자자산 매출채권 기타수취채권 소 계 비유동성 금융자산 장기금융상품 기타수취채권 기타금융자산 소 계 합 계 재무상태표상 부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 장부가액 유동성 금융부채 매입채무 차입금 리스부채(유동) 기타지급채무 소 계 비유동성 금융부채 리스부채(비유동) 기타지급채무 소 계 합 계 - 전기
만호제강 — 사업보고서 (2021.06)

(단위 : 천원) 재무상태표상 자산 당기손익-공정가치 상각후원가 기타포괄-공정가치 합 계 유동성 금융자산 현금및현금성자산 단기투자자산 매출채권 기타수취채권 소 계 비유동성 금융자산 장기금융상품 기타수취채권 기타금융자산 소 계 합 계 재무상태표상 부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 장부가액 유동성 금융부채 매입채무 차입금 리스부채(유동) 기타지급채무 소 계 비유동성 금융부채 리스부채(비유동) 기타지급채무 소 계 합 계 2) 공정가치 서열체계 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 연결회사의 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 내역은 다음과 같습니다. 공정가치에는 다음의 수준이 있습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격(수준 1) - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용 하여 도출한 공정가치 (수준 2)- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하 여 도출한 공정가치 (수준 3) (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 당기 당기손익-공정가치 기타포괄-공정가치 합 계 전기 당기손익-공정가치 기타포괄-공정가치 합 계 (4) 유형자산 재평가해당 사항 없습니다.마. 진행률적용 수주계약 현황해당 사항 없습니다. (단위 :천원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 합 계 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11011#*진행률적용수주계약현황*.dsl
만호제강 — 사업보고서 (2021.06)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 〔예측정보에 대한 주의사항 ］본 자료는 미래에 대한 "예측정보"를 포함하고 있습니다.이는 과거가 아니라 미래의 사건과 관련된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 예상,전망,계획,기대 등과 같은 단어를 포함 합니다."예측정보"는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함 됩니다.- 환율,이자율 등의 변동을 포함한 국내.외 금융시장의 동향.- 철강산업등 회사가 영위하는 주요사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건변화.- 기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내.외적 변화.이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 "예측정보"에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.1. 영업실적 및 재무상태 (1)영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 제69기 제68기 증감 증감율(%) 매 출 액 매 출 원 가 매출총이익 판매관리비 영 업 이 익 흑자전환 기타영업수익 기타영업비용 금융수익 금융비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 기타포괄손익 흑자전환 총포괄손익 - 상기 영업실적은 연결기준으로 작성 되었습니다. 세계적인 경기불황은 계속 되었으며, 코로나 19로 인한 수요 감소와 함께 동종업체간의 더욱 심화된 경쟁으로 인하여 매출액은 전기보다 약간 감소하였고 원가절감 및 영업내실을 다져 영업이익은 흑자로 전환되었으며 당기순이익은 환율하락과 영업권 손상차손으로 인해 감소하였습니다.. 회사의 제69기 영업실적은 매출액은 1,961억 원, 영업이익은 13억 원, 당기순이익은 9억 원입니다. (2)재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 제69기 제68기 증 감 증감율(%) 자산총계 유동자산 - 현금및현금성자산 - 단기금융상품 - 매출채권및기타수취채권 - 재고자산 -매각예정자산 비유동자산 - 장기투자증권 - 장기대여금 - 투자부동산 - 유형자산 - 기타비유동자산 부채총계 유동부채 비유동부채 자본총계 부채와자본총계 자기자본비율 부채비율 유동비율 - 상기 재무상태 연결기준으로 작성 되었습니다. 자산총계가 2,582억원으로 전기보다 3.40% 증가하였으며, 부채는 44.28% 증가한 252억원이고, 자본은 0.33%증가 한 2,331억원입니다.재무비율 측면에서는 부채비율이 43.81% 증가한 10.80%이며, 자기자본비율은 2.97% 감소한 90.25%입니다.2. 유동성 및 자금의 조달 등 (1)유동성지표 회사의 유동성자산이 약 1,535억으로 전기보다 약 3억원이 증가하였으며, 기업의 지급능력을 나타내는 유동비율은 730.32%로서 전년대비 30.75% 감소하였지만, 이는 충분한 자금운용 여력이 있는 관계로 단기상품보다 장기상품을 운용함으로써 수익률 개선에 중점을 두게 되어 장기투자상품 비율이 증가하였습니다. (2)자금조달 등 당사의 제69기말 현재 장기차입금은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 차입금종류 차입처 연이자율(%) 금 액 상환계획 당 기 전 기 합 계 유동성대체 잔 액 3. 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정 해당사항 없슴4. 기타 투자자판단에 필요한 사항 해당사항 없슴.
만호제강 — 사업보고서 (2021.06)

따라 당기 과세소득의 일정금액을임금증가, 배당 등에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 바에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담해야 합니다. 기업소득환류세제가 시행되는 향후 기간 동안 추정한 과세소득규모와 임금증가, 배당 등의 수준이 실제 결과와 다를 수 있으며, 이로 인하여 법인세 추정에 불확실성이 존재합니다. 당사는 당기에 초과환류소득이 2,177,591천원 발생하여 전기에서 이월된 초과환류소득 234,025천원을 합산하여 전체 초과환류소득 2,411,616천원은 차기로 이월하여차 기에 발생하는 미환류소득에서 공제할 것입니다. (2) 당기와 전기 중 기타포괄손익으로 인식한 법인세비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 세전 법인세수익(비용) 세후 세전 법인세수익(비용) 세후 매도가능금융자산 해외사업환산손익 보험수리적손익 합계 (3) 이연법인세 자산과 부채 1) 이연법인세 자산과 부채 이연법인세자산과 부채는 당기 법인세자산과 당기 법인세부채를 상계할 수 있는 법적 권한이 있고, 동일한 과세당국과 관련되어 있을 때 상계표시하고 있습니다. 재무상태표에 인식된 이연법인세 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 이연법인세자산 이연법인세부채 당기 전기 당기 전기 퇴직급여부채 사외적립금 보험수리적손익 감가상각비 승용차 처분손실 미수수익 미지급비용 사용권자산 리스부채 단기투자자산평가손익 유형자산처분이익 지분법손익 장기투자증권평가손익 자기주식처분손익 무상주 재평가차액 해외사업환산손익 이연법인세 총액 자산/부채 상계 후 이연법인세자산(부채) 2) 당기와 전기 중 당사가 이연법인세자산 및 부채로 인식하지 않은 차감할 일시적차이 및 가산할 일시적차이는 없습니다.3) 당기말 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의미래 예상세율인 22%를 적용하여 산정하였습니다.(4) 당기와 전기 중 당사의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순이익 법인세율로 계산된 법인세비용 조정사항 세무상 비과세수익과 비공제비용의 법인세 효과 법인세추징액 기타 법인세비용 유효세율(%) 31. 영업으로부터 창출된 현금 (1) 당기와 전기 중 당사의 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 당기순이익 조정항목: 퇴직급여 감가상각비 단기매매증권평가손실 유형자산처분손실 외화환산손실 대손상각비 이자비용 법인세비용 기타가산항목 외화환산이익 유형자산처분이익 무형자산처분이익 단기매매증권평가이익 장기투자증권처분이익 이자수익 기타차감항목 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 감소(증가) 미수금의 감소(증가) 미수수익의 감소(증가) 선급금의 감소(증가) 선급비용의 감소(증가) 기타의당좌자산의 감소(증가) 재고자산의 감소(증가) 매입채무의 증가(감소) 미지급금의 증가(감소) 예수금의 증가(감소) 선수금의 증가(감소) 미지급비용의 증가(감소) 당기법인세부채의 증가(감소) 퇴직금의 지급 관계사전출입에 따른 효과 국민연금전환금의 감소(증가) 퇴직연금운용자산의 감소(증가) 이연법인세자산ㆍ부채의 조정 해외사업환산이익의 증가(감소) 영업으로부터 창출된 현금 (2) 당기와 전기 중 당사의 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 장기선급비용에 대한 현재가치할인차금 조정액 사용권자산및리스부채의 인식 자기주식의 변동 투자부동산의 매각예정부동산 대체 장기투자증권평가이익 등의 변동 (3) 당기와 전기 중 재무활동현금흐름의 세부적인 내역은 다음과 같습니다.1) 당기 (단위 : 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 증가 감소 단기차입금 임대보증금 임차료의 지급 배당금의 지급 합 계 2) 전기 (단위 : 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 증가 감소 단기차입금 임대보증금 자기주식 임차료의 지급 배당금의 지급 합 계 32. 보험가입현황당기말 현재 보험가입현황은 다음과 같습니다.(1) 자산의 부보현황 (단위 : 천원) 보험종류 부보자산