chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
한진 — 증권신고서(채무증권)

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) 금번 (주)한진 제96-1회 및 제96-2회 무보증사채 인수인이자 공동대표주관회사인 키움증권(주), 유진투자증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 KB증권(주)는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.본 장에 기재된 분석의견은 공동대표주관회사가 기업실사과정을 통해 발행회사인 (주)한진으로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 공동대표주관회사가 투자자에게 본 건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 공동대표주관회사는 이러한 분석의견 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.다만, 공동대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다.또한 본 평가의견에 기재된 공동대표주관회사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. 1. 분석기관 구 분 증 권 회 사 (분 석 기 관) 회 사 명 고 유 번 호 공동대표주관 키움증권(주) 공동대표주관 유진투자증권(주) 공동대표주관 NH투자증권(주) 공동대표주관 한국투자증권(주) 공동대표주관 KB증권(주) 2. 분석의 개요 공동대표주관회사인 키움증권(주), 유진투자증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 KB증권(주)는 『자본시장과 금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 공동대표주관회사인 키움증권(주), 유진투자증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 KB증권(주)는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 가. 평가일정 구분 일시 주관계약 체결 기업실사 기간 컨퍼런스콜 실사보고서 작성 완료 증권신고서 제출 나. 기업실사 참여자 [발행회사 실사참여자] 소속기관 부서 성명 직책 담당업무 (주)한진 재무팀 김민수 팀장 실사총괄(자금팀장) (주)한진 재무팀 박근우 차장 실사자료 작성 및 제공 (주)한진 재무팀 조국 과장 실사자료 작성 및 제공 [주관회사 실사참여자] 소속기관 부서 성명 직책 실사업무분장 주요경력 키움증권(주) 인수금융2팀 김상기 부서장 기업실사 총괄 자금관리업무
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11년기업금융업무 8년 키움증권(주) 인수금융2팀 원민구 팀장 기업실사 책임 기업금융업무 11년 키움증권(주) 인수금융2팀 심은지 과장 기업실사 및 서류작성 기업금융업무 11년 유진투자증권(주) Coverage팀 강명진 팀장 기업실사 총괄 기업금융업무 25년 유진투자증권(주) Coverage팀 이장현 부장 기업실사 책임 기업금융업무 12년 유진투자증권(주) Coverage팀 이한성 주임 기업실사 및 서류작성 기업금융업무 1년 NH투자증권(주) 손용준 차장 기업실사 총괄 회계감사업무 5년 기업금융업무 6년 NH투자증권(주) 신홍규 과장 기업실사 책임 재무자문업무 4년 기업금융업무 4년 NH투자증권(주) 박민상 과장 기업실사 및 서류작성 회계감사업무 4년 기업금융업무 1년 한국투자증권(주) 인수영업2부 장동욱 이사 기업실사 총괄 기업금융업무 27년 한국투자증권(주) 인수영업2부 연지훈 팀장 기업실사 책임 기업금융업무 10년 한국투자증권(주) 인수영업2부 오재혁 대리 기업실사 및 서류작성 기업금융업무 7년 한국투자증권(주) 인수영업2부 정원대 주임 기업실사 및 서류작성 기업금융업무 2년 KB증권(주) 기업금융2부 박정호 이사 기업실사 총괄 기업금융업무 등 19년 KB증권(주) 기업금융2부 양현준 과장 기업실사 책임 기업금융업무 등 7년 KB증권(주) 기업금융2부 한정수 주임 기업실사 및 서류작성 기업금융업무 2년 3. 기업실사 이행사항 공동대표주관회사인 키움증권(주), 유진투자증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 KB증권(주)는 (주)한진 제96-1회 및 제96-2회 무보증사채 발행을 위한 기업실사를 실시하였으며 동 실사 결과는 아래와 같습니다. 가. 기업 실사 항목 및 점검결과 항 목 세부 확인사항 1. 모집 또는 매출증권에 관한 사항 기업실사 보고서 (주1) 2. 증권의 주요 권리 내용 기업실사 보고서 (주2) 3. 투자위험요소 기업실사 보고서 (주3) 4. 자금의 사용목적 기업실사 보고서 (주4) 5. 경영능력 및 투명성 기업실사 보고서 (주5) 6. 회사의 개요 기업실사 보고서 (주6) 7. 사업의 내용 기업실사 보고서 (주7) 8. 재무에 관한 사항 기업실사 보고서 (주8) 9. 감사인의 감사의견 등 기업실사 보고서 (주9) 10. 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 기업실사 보고서 (주10) 11. 주주에 관한 사항 기업실사 보고서 (주11) 12. 임원 및 직원 등에 관한 사항 기업실사 보고서 (주12) 13. 이해관계자와의 거래내용 등 기업실사 보고서 (주13) 14. 기타 투자자보호를 위해 필요한 사항 기업실사 보고서 (주14) 상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다. 나. 기업실사 이행내역 일자 기업 실사 내용 가) 발행회사 초도 방문- 실사 실무자 소개 및 실사 일정 논의- 기업실사 체크리스트 송부 및 자료 요청나) 진행사항 확인- 즉시 받을 수 있는 자료와 준비가 필요한 자료 분류- 회사의 전반적 상황에 대한 재무팀 인터뷰- 향후 인터뷰 일정 협의- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사- 기업실사 체크리스트 확인다) 회사 일반, 조직, 인사, 지배구조 실사 시작 - 회사일반 자료 검토 - 조직 자료 검토 - 주주현황 및 지배구조 자료 검토- 사업부문별 현황 자료 검토라) 관계회사, 회계원칙 사업부문별 현황 및 목표시장 실사 시작 - 관계회사 자료 검토 - 회계원칙 자료 검토 - 사업부문별 현황 자료 검토 - 목표시장 자료 검토마) 재무제표, 매출원가, 판매비와 관리비 내용 실사 시작 - 재무제표 자료 검토 - 매출원가 자료 검토 - 판관비 자료 검토바) 인터뷰 및 Q - 회사일반 질문지 Q - 조직 분야 질문지 Q - 주주 현황 및 지배구조 질문지 Q - 사업부문별 현황 Q - 기타 내용 Q 시간- 관계회사 질문지 Q - 회계원칙 질문지 Q - 사업부문별 현황 질문지 Q - 목표시장 질문지 Q - 재무제표, 매출원가, 판관비 Q - 기타사항Q 시간 가) 실사 정리 및 브리핑나) 미수령 및 추가
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요청자료 점검 및 요청다) 소송사건, 보증, 담보, 주식희석화, 관리종목 내용 실사 시작 - 소송사건 자료 검토 - 보증 자료 검토 - 주식 희석화 자료 검토- 관리 종목 자료 검토라) 운전자본, 차입금, 유형자산, 대여금 실사 시작- 운전자본 자료 검토- 차입금 자료 검토- 유형자산 자료 검토- 대여금자료검토마) 타법인 주식, 주요계약, 자금사용목적, IFRS 내용 실사 시작 - 타법인 주식 자료 검토 - 주요계약 자료 검토 - 자금사용목적 자료 검토 - IFRS 자료검토 바) 세금, 유동자산, Capex 실사 시작 - 세금 자료 검토 - 유동자산 자료 검토 - Capex 자료검토 - 실사이행보고서 및 증권신고서 작성 / 검토 다. 실사 세부내용 및 검토자료 내역 - 동 증권신고서의 첨부되어 있는 기업실사 보고서 참조 4. 평가의견 (1) 동사는 1958년 설립된 국내 상위권의 종합물류기업으로서 택배, 육상운송, 항만하역, 운송주선 등 육상화물 운송을 주력사업으로 영위하고 있는 한진그룹 계열의 상장업체입니다. 물류산업은 그 특성상 수출입 물동량 및 경기에 민감한 산업으로 외부의 영향을 많이 받지만, 동사의 경우 수요기반이 차별화된 다각화된 사업포트폴리오를 보유하여 영업수익 변동성이 낮게 형성되어 있습니다. 또한 동사는 전국적인 물류기반 시설 및 장비 등을 기반으로 사업포트폴리오간 시너지 창출로 양호한 매출 성장세를 시현하며 업계 상위의 시장지위를 유지하고 있습니다.동사의 2021년 3분기말 별도기준 사업부문별 매출액 및 총매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품목 매출액 비율 육운 운송서비스 트럭운송, 철송 하역 항만하역 외 하역 택배 택배, 창고서비스 택배, 창고 해운 연안해송 외 연안/국제해송 기타 화물운송계약 중개, 화물보관 및 부가서비스 외 주선업, 화물보관, 정비,유류 판매 합계 출처 : 동사 2021년 3분기보고서주) 상기 매출액은 (주)한진 별도 재무제표 기준자료입니다. (2) 동사는 2021년 3분기말 기준 15개의 종속기업을 보유하고 있습니다. 이들 종속기업 대부분이 국내외에서 운송업과 물류업을 영위함에 따라 동사와의 사업적 시너지 창출이 가능할 것으로 보이나, 물류업 특성 상 국내외 경기변동에 민감하고 일부 종속기업의 경우 유럽 및 중국 등 해외에서 운송업을 영위하고 있기 때문에 글로벌 경기변동, 환율, 유가 등 대외적 변수에 따라 영업 및 재무 상태의 변동성이 클 수 있습니다. 또한 전세계에 걸친 COVID-19의 확산으로 동사를 포함한 종속기업들의 실적 변동성은 지속적으로 영향을 받고 있습니다. 종속기업의 실적 부진은 동사의 수익성 및 재무 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있기 때문에, 종속기업의 실적 회복 여부에 대한 꾸준한 모니터링이 필요할것으로 판단됩니다. 2021년 3분기 연결기준 동사의 종속 기업 재무 현황은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 기업명 2021년 3분기말 2021년 3분기 자산 부채 매출액 당기손익 부산글로벌물류센터(주) 한진울산신항운영(주) 한진인천컨테이너터미널(주) 평택컨테이너터미날(주) 한진부산컨테이너터미널(주) 출처 : 동사 2021년 3분기보고서주1) 상기 요약재무정보는 지배기업과 연결대상 종속기업간의 내부거래 상계 전 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 종속기업 재무제표는 회계정책의 일치를 위하여 조정된 재무제표입니다. 주요 종속 회사인 한진부산컨테이너터미널(주), 한진인천컨테이너터미널(주)의 2021년 3분기 자산총액은 각각 6,336억원, 3,589억원이며, 2021년 3분기 매출액은 각각 1,148억원, 453억원입 니다. (3) 택배, 육상운송, 항만하역 사업 등 육상화물 운송을 주력사업으로 영위하고 있는 동사는 수요기반이 차별화된 다각화된 사업포트폴리오를 보유하고 있기 때문에 영업수익 변동성이 낮게 형성되어 있고, 전국적인 물류기반 시설 및 장비 등을 기반으로 사업포트폴리오 간 시너지 창출로 양호한 매출 성장세를 시현하고 있습니다. 동사의 사업부문별 매출 및 실적 변동추이는 아래와 같습니다.
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[사업부문별 영업실적] (단위: 백만원, %) 사업부문 2018년 2019년 2020년 2021년 3분기 2021년 3분기 매출액 영업손익 영업이익률 매출액 영업손익 영업이익률 매출액 영업손익 영업이익률 매출액 영업손익 영업이익률 매출액 영업손익 영업이익률 육운 하역 해운 창고 국제 택배 차량종합 연결조정액 연결후금액 출처 : 동사 각 사업년도 사업보고서 및 2021년 3분기보고서 2020년 육운부문에서 영업손실이 발생하였으나, COVID-19로 인한 물동량 증가 등올 하역, 해운, 창고부문에서의 실적개선으로 영업이익 증가세를 보이고 있습니다. 동사는 물류산업 내 다각화된 사업포트폴리오와 고객포트폴리오로 수요기반을 차별화한 결과 개별 부문의 실적변동성이 상호 보완되고 있습니다. 이는 사업부문 간 시너지효과, 규모의경제 등에도 긍정적으로 작용하고 있어 향후에도 안정적인 사업에 기반한 외형성장세가 이어질 것으로 예상됩니다. 또한, 동사는 순수종합물류기업으로 약 18,000개의 회사와 거래하고 있고 이에 따라, 동사 매출액 증대는 특정 회사에 편중되어 있지 않습니다. 다만, 물류산업은 경쟁이 치열한 업계로 그로 인한 택배산업 단가 하락, 부산 및 인천컨테이너터미널의 하역단가 변동성 등은 향후 발생할 수 있는 모니터링 요인이며, 이는 동사 영업활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 동사의 2021년 3분기말 연결기 준 총 차입금은 약 1조 7,560억원(단기성차입금 5,574억원, 장기성차입금 1조 1,985억원)이며 차입금 의존도는 45.90%입니다. 리스부채 인식에 따라 동사의 연결기준 차입금의존도는 2018년말 37.34%에서 2019년말 53.89%로 크게 증가하였고, 2019년 말 연결기준 부채비율은 2018년말 149.40% 대비 87.29%p 증가한 236.69%를 기록하며 악화되었습니다. 또한, 물류업체 간 경쟁이 심화된 상황에서 지속적인 매출 증대와 서비스 품질 향상을 위하여 시설, 장비 등의 인프라 확충을 계속하고 있으며, 이에 따른 투자자금 소요로 인하여 차입금 부담이 지속되고 있습니다. 동사 총 차입금의 절대적인 규모는 과중한 상태이며 업종 특성상 지속적인 투자 자금 소요가 발생하는 점을 고려하였을 때, 단기적으로 차입금 규모가 감소하기는 어려울 것으로 판단됩니다. 따라서 투자자께서는 동사의 과중한 차입금 부담으로 인한 재무안정성 위험에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.2021년 3분기말 연결 기준 동사의 차입금 현황 및 재무비율은 아래와 같습니다. [차입금 현황 및 재무비율(연결기준)] (단위: 백만원) 구분 2021년 3분기말 2020년말 2019년말 2018년말 단기성차입금 단기차입금 유동성장기차입금 유동리스부채 장기성차입금 사채 장기차입금 비유동리스부채 총차입금 자산총액 사용권자산 부채비율 차입금의존도 출처 : 동사 2021년 3분기보고서 및 각 사업년도 사업보고서 (5) 동사와 특수관계자였던 한진해운은 업황침체와 업계 내 경쟁심화로 인해 2012년 이후 지속적으로 대규모 순손실을 인식했으며, 2016년 3분기 영업손실 6,540억원, 당기순손실 3조 3,905억원을 기록했습니다. 2016년 9월 1일 (주)한진해운에 대한 법원의 회생절차 개시가 결정되었으며 최종적으로 2017년 2월 17일 파산선고 공시를 하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 (주)한진해운 채권의 기한의 이익이 상실된 상황이며 투자자들의 조기상환 청구가 있더라도 파산으로 인해 모든 채무가 동결됨에 따라 채권행사에 제약이 있는 상황입니다. 동사는 2017년 중 보유하고 있는 채권에 대하여 33,526백만원의 대손상각비를 인식했으며, 모두 제각되었습니다.(6) 2016년 3월 한국기업평가는 동사의 신용등급을 BBB+(부정적)으로 하향했고, NICE신용평가와 한국신용평가 역시 2016년 10월 24일과 2016년 10월 25일 동사의 신용등급을 각각 A-(Negative), A-(부정적)에서 BBB+(stable)과 BBB+(부정적)으로 하향조정 하였으며 NICE신용평가는 2017년 3월 3일 동사의 신용등급 전망을
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BBB+(Stable)에서 BBB+(Negative)로 하향 조정하였습니다. 그러나, 한국신용평가는 2017년 12월 18일 계열사간 위험 축소, 개선된 수익창출력 및 재무안정성을 감안하여 동사의 신용등급 전망을 BBB+(부정적)에서 BBB+(안정적)으로 상향조정하였고, 한국기업평가와 NICE신용평가 역시 동사의 신용등급을 BBB+(안정적)으로 상향하였습니다. 신용등급의 하락은 자금조달비용 증가 및 자금조달 여건악화에 따른 유동성위험과 밀접한 연관을 가지므로, 투자자들께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다. (7) 동사가 금번에 발행하는 제96-1회 및 제96-2회 공모사채 및 기 발행한 공모사채의 경우, 사채관리계약서상 기한이익상실사유를 규정하고 있으며, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 동사가 미이행하거나 위반할 시, 사채권자 또는 사채관리회사가 사채권자 집회를 통하여 기한이익 상실을 선언할 수 있도록 규정하고 있습니다. 만약 동사의 제96-1회 및 제96-2회 공모사채 혹은 기발행 공모사채의 기한의 이익이 상실될 경우, 타 차입금 역시 기한의 이익 상실이 발생할 수 있으며, 이로 인한 차입금 만기의 일시적인 집중 현상이 발생하여 상환불능 상태에 직면할 수 있으니 이 부분에 대한 주의깊은 관심이 필요하다고 판단됩니다. (공동대표)주관회사 키움증권 주식회사 대표이사 황 현 순 (공동대표)주관회사 유진투자증권 주식회사 대표이사 고 경 모 (공동대표)주관회사 NH투자증권 주식회사 대표이사 정 영 채 (공동대표)주관회사 한국투자증권 주식회사 대표이사 정 일 문 (공동대표)주관회사 KB증권 주식회사 대표이사 김 성 현
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 택배사업 1992년 국내 최초로 택배서비스를 도입하여 물류 분야의 새로운 장을 개척한 한진은전국에 100여 개의 물류터미널과 720여 개의 집배점, 8,900여 대의 집배송 차량으로일평균 150만 Box를 처리하고 있습니다. 현재 구축 중인 대전 스마트 Mega Hub 터미널은 일 120만 Box를 처리가능한 규모의 물류자동화설비를 갖춘 터미널로 2023년 8월 개장을 목표로 하고 있으며, 개장 후 한진택배는 일 260만 Box 물량을 안정적으로 처리할 수 있게 됩니다. 최적 배송경로가 자동으로 설정되어 배송지가 변경되거나 집하 요청이 추가되는 경우에도 적시 집배송이 가능하며, 인터넷 홈페이지는 물론스마트폰 APP을 통한 실시간 상품 위치 조회 및 시간 지정 집배송 등 한층 더 편의성및 Visibility를 업그레이드한 서비스를 제공하고 있습니다. 나. 물류사업 한진의 창립과 함께 시작된 육운사업은 전국 각지의 물류거점과 인프라에 첨단 물류 IT시스템을 접목하여 컨테이너, 철강재, 건자재, 중량물, 유류, 군/관수 등 국가 기반 산업과 기업에 필요한 원료 및 산업재부터 온도에 민감한 신선식품과 다품종 공산품 등 소비재까지 고객에 최적화된 운송 서비스를 제공하고 있습니다. 전국의 각 항만에 최신 하역설비 및 중장비를 보유하고 컨테이너, 일반 공산품, 자동차, 중량물, 곡물, 철제품, 철광석, 석탄 등 수출입 화물 및 국내 운송 물량에 대해 항만 하역과 운송, 보관 등에 이르는 One-Stop 서비스를 제공하고 있습니다. 국내 최초로 연안해송사업을 개시한 이래 해운사업은 국내 연안 화물선 업계 최초로 선박안전 경영 관리체제인 ISM CODE 인증을 취득하여 고객만족 실현을 위해 노력하고 있습니다. 외항사업 진출 이후 중량물 프로젝트화물, 방사성폐기물 등과 같은 특수화물 전용선과 고객별 맞춤 Consulting을 통해 One-Stop 통합물류서비스를 제공하는 Worldwide 선사로서 자리매김하고 있습니다. 창고사업은 전국 주요 거점에 18만㎡규모의 선진 복합물류 창고시설과 WMS를 갖추어 입출고에서 재고관리, 목적지 배송까지 최상의 Total Solution을 제공하고 있습니다. 사업의 시너지 효과를 위해 시작된 유류판매사업은 서울/인천/포항 지역 직영주유소를 운영하며 S-OIL과 판매대리점 계약을 통해 다양한 산업분야의 고객에게 양질의 유류 공급 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 안정적인 물류 서비스 지원 목적으로 시작한 정비사업은 주요 물류거점에서 일반차량, 중장비, 군부대 차량, 항만장비 등을 대상으로 전문화된 정비서비스 제공과 함께 벤츠서비스센터, 타타대우 서비스센터 운영을 통해 국내 최고의 상용차 정비 서비스 업체로 도약하고 있습니다. 다. 글로벌사업 해외 12개 국가에 현지법인, 지점 등 네트워크를 구축하고 포워딩, 국제특송, Project/Commercial Cargo의 국제운송 서비스를 통해 Global Smart Logistics Solution을 제공하고 있습니다. 글로벌 네트워크와 인천공항 자유무역지역에 위치한 한진 GDC(Global Distribution Center)를 통해 국제 전자상거래(e-Commerce) 화물, 개인 화물 등을 전세계 어디든지 빠르고 정확하게 전달하고 있습니다. 특히 GDC는 해외에서 대량으로 입고된 화물을 전자상거래 주문에 따라 분류 및 소포장하여 국내외 수하인에게 발송하는 복합물류센터로서 화물의 보관, 분류부터 환적, 수출까지 전 운송 프로세스를 제공하고 있습니다. 또한 7개국 10개 전용센터 운영을 통해 해외 온라인몰에서 주문한 상품을 포장검수 및 해외 운송, 수입 통관하여 국내 고객에게 배송하는 이하넥스 해외 직구 서비스와, 전문MD가 큐레이션 한 해외 인기상품을 구매대행하는 해외 직구 쇼핑몰인 이하넥스몰을 함께 운영하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 사업 등의 현황 당사는 육운, 하역, 택배, 해운사업 등을 영위하고 있습니다. 공시서류 작성 기준일(2021.9.30) 현재 각 사업별 매출액 및
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총매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원,%) 사업부문 매출유형 품목 매출액 비율 육운 운송서비스 트럭운송, 철송 하역 항만하역 외 하역 택배 택배, 창고서비스 택배, 창고 해운 연안해송 외 연안/국제해송 기타 화물운송계약 중개,화물보관 및 부가서비스 외 주선업, 화물보관, 정비,유류 판매 합계 ※ 상기 매출액은 (주)한진 별도 재무제표 기준자료입니다.-. 매출형태별 실적2021년 3분기 당사는 전년동기 대비 약 10.3% 증가한 매출을 달성하였습니다. 사업별 매출변동추이는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원,%) 사업부문 제66기 3분기 제65기 3분기 제64기 3분기 매출 비중 매출 비중 매출 비중 육운 하역 택배 해운 기타 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 육운, 하역, 해운사업은 정부고시요율을 기준으로 화주별 운송조건에 따라 단가를 확정하고 있어 그 기재를 생략하였으며, 택배사업의 경우 개인고객 익일택배 소형화물 기준으로 내용을 작성하였습니다. (단위 : 원) 품목 제66기 3분기 제65기 제 64기 한진택배 동일권역 타권역 제주권 ※ 2021년 4월 19일부 개인고객 익일택배 단가가 인상되었으며 소형화물 기준으로 각 2천원 인상되었습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료에 관한 사항 현재 당사에서 사용하는 주요 원재료는 운송장비에 사용되는 석유제품류입니다. 육상유는 주로 S-OIL, 해상운송장비인 선박에 공급되는 해상유는 주로 SK에너지를 통해 공급받고 있습니다.당분기 누계 유류 총 구입비용 4,277백만원 (육상유 1,083백만원, 해상유 2,988백만원, 윤활유 206백만원)이며 이 중 육상유인 경유의 최근 3년간 당사 평균구입단가는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 품목 제66기 3분기 제65기 제64기 경유 나. 생산능력의 산출근거 당사 사업계획 기준 목표실적을 생산능력으로 산출하여 재작성 하였으며, 운송사업의 특성상 유치물량에 따라 장비를 운용함에 따라 정확한 가동시간 산출에는 어려움이 있습니다. 사업별 생산능력 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 품목 제66기 제65기 제64기 육운 컨테이너, 일반 화물, 철제품운송 하역 컨테이너, 일반화물하역 택배 택배, 일반화물창고 해운 컨테이너, 철제품, 일반화물 기타 창고, 국제, 차량종합 합 계 ※ 상기 목표실적은 당사 연간 사업계획 목표실적 기준임. 다. 생산실적 및 가동률 당사의 당분기 생산실적은 1,554,714백만원으로 유치물량에 비례하여 장비 운용시간이 변동됨에 따라 정확한 가동시간 기재는 생략하였습니다. 사업별 생산실적 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 품목 제66기 3분기 제65기 제64기 육운 컨테이너, 일반 화물, 철제품운송 하역 컨테이너, 일반화물하역 택배 택배, 일반화물창고 해운 컨테이너, 철제품, 일반화물 기타 창고, 국제, 차량종합 합 계 ※ 상기 금액은 (주)한진 별도 재무제표 기준자료입니다. 라. 생산설비의 현황 등 -. 생산설비의 현황 당사는 육운, 해상운송, 하역, 택배, 렌터카 사업을 위한 부두 및 그 배후부지, 물류 터미널 등의 토지 및 건물과, 각종 하역 중장비, 차량 그리고 선박을 보유하고 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 기초 취득 처분 대체(주1) 감가상각비 매각예정자산으로 대체(주2) 기타증감(주3) 기말 토지 건물 구축물 기계장치 선박 차량운반구 공구기구와비품 건설중인자산 합 계 (주1) 건설중인자산에서 무형자산으로 5,060백만원 대체되었습니다. (주2) 당분기말 현재 매각이 완료 또는 진행중인 토지, 건물, 구축물, 선박의 장부금액을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다(주석 36 참조). (주3) 환율변동효과 등으로 인한 증감입니다. -. 진행중인 투자 (단위 : 억원) 투자대상 투자효과 투자 기간 예상 투자규모 기투자액(당분기) 향후 투자액 대전 SMART 택배 공급능력 확대 및 서비스 품질 향상 2020~2023 동서울Hub 증설 2020~2021 차세대 한진택배 시스템 구축 택배시스템 재구축 통한 IT 운영체계
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개선 2021~2021 -. 향후 투자계획 (단위 : 억원) 투자대상 연도별 예상투자액 예상 투자 총액 제66기 (2021년) 제67기 (2022년) 제68기 (2023년) 대전 SMART Mega-Hub 구축 택배터미널 확충 및 자동화 하역/창고 등 물류 거점확보, 지분투자 및 장비확충 전산시스템 인프라 개선 노후 장비, 시설물 개보수 등 기타 경상투자 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 당사의 매출은 크게 육운, 하역, 택배, 해운 사업 등으로 구분되며, 국내화물 수송량은국내 경기변동 상황, 수출입 물동량 변화 등 국내외 경기변동에 따라 기복을 보이고는 있으나, 산업규모의 확대와 더불어 견고한 성장세를 유지해오고 있습니다. 화물운송, 연안해송, 항만하역, 창고 등 운수창고업의 수요는 국가경제규모의 증가에 비례하여 꾸준히 증가하고 있습니다. 당사의 당분기 누적 매출실적은 1,554,714백만원으로 전년동기 대비 약 10.3% 증가되었습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제66기 3분기 제65기 제64기 육운사업 용역 수 출 내 수 합 계 하역사업 용역 수 출 내 수 합 계 택배사업 용역 수 출 내 수 합 계 해운사업 용역 수 출 내 수 합 계 기타 용역 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 ※ 상기 금액은 (주)한진 별도 재무제표 기준자료입니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 - 직접판매 : 한진 (본사직할 또는 지역별 영업팀) - 간접판매 : 집배점 (2) 판매방법 및 조건 : 해당 사업별 운송약관에 따른 운송요율 또는 운송요금에 의한 현금 및 어음 결제 (3) 판매전략 : 대 고객 제안, 영업강화 및 고객중심의 차별화된 서비스 제공 (4) 조직도 조직도.jpg 조직도 다. 수주상황 당사는 3자물류 전문기업으로 약 3만여개의 회사와 거래하고 있습니다. 이에 따라 당사 매출액 증대는 특정 회사에 편중되어 있지 않습니다. 당사 매출액 증대는 특정 회사에 의해 증가되는 것이 아니므로 본 보고서에서 기재할 수 있는 내용이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 연결실체의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결실체는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다.연결실체의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 가. 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래 현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세 가지 유형으로 구성됩니다.(1) 외환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 해외영업활동과 해외종속기업에 대한 순투자로 인하여 USD 등에 대한 환위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 주요 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 5% 변동시환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD 상기 민감도 분석은 기능통화 이외의 외화로 표시된 지배기업의 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. (2) 이자율 위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 일부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결실체의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하고 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든
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변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 변동금리부 차입금으로 1년 간 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 이자비용 (3) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결실체의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 상장지분증권은 가격변동위험에 노출되어 있으며, 당기말 현재 주가가 5% 변동시 상장지분증권의 가격변동이 총포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 5% 상승시 5% 하락시 법인세효과 차감전 총포괄손익 법인세효과 법인세효과 차감후 총포괄손익 나. 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결실체는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.(1) 매출채권 및 기타채권연결실체는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결실체의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 매출채권및기타채권의 당기말 잔액입니다.연결실체는 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. (2) 기타의 자산 및 지급보증현금, 단기예금 및 임차보증금 등으로 구성되는 연결실체의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결실체의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결실체는 (주)우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.연결실체의 지급보증으로 인한 신용위험에 대한 최대 노출정도는 주석5에 기재된 지급보증액입니다. (3) 유동성 위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결실체는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.연결실체의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1 ~ 2년 2 ~ 5년 5년 초과 매입채무및기타채무 단기차입금(*) 사채(*) 장기차입금(*) 기타금융부채(*) 지급보증 자금보충의무 리스부채(*) (*) 만기분석시 예상 이자비용을 포함하였습니다. (단위: 백만원) 구 분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1 ~ 2년 2 ~ 5년 5년 초과 매입채무및기타채무 단기차입금(*) 사채(*) 장기차입금(*) 기타금융부채(*) 지급보증 리스부채(*) (*) 만기분석시 예상 이자비용을 포함하였습니다.연결실체의 지급보증으로 인한 유동성위험에 대한 최대 노출정도는 주석 5에 기재된지급보증액 입니다. 다. 자본위험관리 자본관리의 주 목적은 연결실체의 영업활동 유지, 주주가치의 극대화, 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 적정한 신용등급 유지 및 상향을 위해 자본비율을 관리하고 있으며, 경제환경의 변화와 흐름에 맞추어 자본구조의 적정성 확보를 위한 노력을 하고 있습니다. 이를 위하여 연결실체는 자기주식을취득하거나 배당정책 수정 등을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당기 중에는 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.연결실체는 순부채를
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자기자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 순부채는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감하고 산정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 유동성장기차입금 리스부채(유동) 사채 장기차입금 리스부채(비유동) 유동성 상환우선주부채 상환우선주부채 차감: 현금및현금성자산 순부채 자기자본 부채비율(%) 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요약정사항 당사는 이자율 스왑계약 및 통화스왑계약을 체결하고 있습니다. 당사는 동 파생상품에 대해 위험회피회계를 적용하고 있지 않습니다. (원화단위: 백만원, 외화단위:천USD) 거래금융기관 종류 거래개시일 만기일 명목금액 수취금리 지급금리 (주)우리은행 이자율스왑 (주)신한은행 이자율스왑 (주)국민은행 통화스왑 (주)우리은행 통화스왑 나. 연구개발활동 당사에는 별도의 연구개발 담당조직은 없으며, 또한 회계처리준칙에 의한 연구개발비용이 없습니다. 7. 기타 참고사항 가. 산업의 특성 물류산업은 제품의 생산 후 소비에 이르기까지의 전 과정에 관련된 산업으로, 육상/항공/해상운송, 항만하역, 보관, 택배에 이르기까지 여러 사업이 유기적으로 실행되는 복합 산업입니다. 각 사업부문별로 수출입 물동량, 내수 경기 및 소비 패턴의 변화, 기업 및 국가 정책 등의 영향을 받으며 세계경제의 분업화에 따른 국가간 교역량 증가와 글로벌 이커머스 등 온라인 쇼핑 시장의 성장으로 물류의 중요성이 더욱 높아지고 있습니다. 전통적인 물류산업에서는 시설과 장비, 인력이 경쟁우위 요소였으나, 최근 대형 유통기업들과 제조기업들의 물류업 진출과 IT 기술 발달에 따라 물류산업은 동종업계뿐만 아니라 이종산업과도 경쟁하게 되었고, 지속 가능한 성장을 위해서는 지속적인 혁신과 기술 개발을 통한 새로운 경쟁우위의 확보가 요구되고 있습니다. 나. 산업의 성장성 주요 국가들간의 자유무역협정(FTA) 체결로 무역장벽이 낮아지고, 국가별 분업이 이뤄짐에 따라 수출입 물동량은 지속적으로 증가할 것으로 전망됩니다. COVID19 영향으로 사업별로 변화는 있겠으나 반도체, 디스플레이, 철강 등 친환경 전기차 관련 수요 증가와 특히 글로벌 이커머스를 통한 유통채널 다변화와 생활물류의 지속적인 확대 추세에 따라 관련 물류시장의 성장성도 긍정적으로 전망되고 있습니다. 다. 경기변동의 특성 물류산업은 수출입 경기, 기업들의 경영환경 및 소비자의 소비심리/패턴에 따른 국내 물동량 추이에 영향을 받습니다. 당사는 택배, 국내물류, 국제운송, 해외물류 등 국내외 물류를 아우르는 다양한 사업 포트폴리오로 경기변동에 따른 회사 사업 전체의 영향을 최소화하고 있으며, 항만, 물류센터, 육상운송, 국제/국내택배 등 각 사업을 연계한 통합 서비스 운영과 신사업 개발로 변화에 대응할 수 있는 경쟁력을 강화하고 있습니다. 라. 계절성 물류산업은 국내 물동량 추이 및 수출입 경기 등에 영향을 받지만 타업종에 비하여 경기 변동에 상대적으로 영향을 적게 받는 편입니다. 원자재 및 상품 가격 변동과 같은 산업 경쟁 속에서도 화물의 이동량은 꾸준하게 증가하고 있기 때문입니다. 일부 부문에서는 명절이나 휴가철에 제품의 주문량이나 수출입 물량 등의 등락이 있기도 하지만, 당사는 특정 사업에 치우치지 않으므로 계절적 요인으로부터 받는 영향이 적습니다. 마. 국내외 시장여건 최근 발표된 통계자료에 따른 우리나라 물류산업은 2017년을 기준으로 지난 20년간 매출은 4배, 관련 기업수는 2배 성장하여, 해운업 세계 5위, 항공업 세계 4위 등 국제수송업에서 세계적인 수준으로 성장하였으나, 2011년 이후 신규 수요를 지속 창출하고 있는 택배산업 외 육상운송, 화물자동차운송, 항공운송, 창고 산업의 성장 추이가 정체기에 접어들었으며 해상운송업은 2013년 이후 하락세로 나타났습니다. 택배산업의 시장규모는 2000년대 이후 안정적인 성장세를 지속하고 있으나, 택배운임은 평균단가 2,000원 선을 위협받는 등 그 추세가 하향곡선을 기록하고 있는 것으로 나타났습니다. 다만 최근 사회적
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합의에 따른 단가 인상을 시작으로 택배사, 화주사, 택배업 종사자 및 고객과의 상생을 바탕으로 한 지속성장의 가능성을 마련하였습니다. 최근 녹색성장 기조의 확산에 따라 국내적으로는 물류시설의 통합관리, 공동물류 활성화 및 친환경 물류 체계 구축, 물류시설의 안전 및 보안 강화 등이 추진되고 있습니다. 그 외 국제적으로는 글로벌 수송 네트워크 확대를 통한 글로벌 성장 역량 확보, 국제물류거점의 고부가가치 창출 등이 추진되고 있습니다. 바. 경쟁우위 요소 최근 산업의 경계를 뛰어넘어 유통/제조업체의 물류 참여, 기존 물류업체 간 경쟁심화로 지속가능한 성장을 위한 한진만의 경쟁력 확보가 어느때보다 중요해지고 있습니다. 한진은 75년 이상 축적한 물류사업 노하우와 전국 및 세계 각국의 네트워크, 글로벌 이커머스 전용 물류센터, 대전 스마트 Mega-Hub 등 지속적으로 확충하고 있는 물류 인프라와 택배/국제특송/운송관리시스템 등 IT 경쟁력을 바탕으로 고객 맞춤형 비즈니스 모델을 제공하고 있습니다. 또한 소상공인 지원 플랫폼인 원클릭 택배와 빅데이터를 활용한 통합 서비스인 스케일 업 서비스, 언택트 시대 홈코노미 수요 충족과 과일 농가와의 상생협력을 통한 지역경제 활성화 상품인 내지갑속과일 등 사회와 동반성장이 가능한 신사업 개발과, 친환경 택배박스인 날개박스 공동구매 서비스, 택배차량 전기차 개조를 통한 친환경 배송체제 구축, 환경보호를 위한 친환경 Upcycling 플랫폼 개발 등 적극적인 CSV 활동으로 녹색성장을 이끌어 ESG(환경, 사회, 지배구조) 중심의 경쟁력을 강화하고 있습니다. 사. 자원 조달상의 특성 물류와 택배사업은 시설, 장비와 차량 등 대규모 투자를 통한 사업 자원 마련과 현장 인력의 안정적 운영을 통해 양질의 서비스를 제공하고 있습니다. 차량은 국내에서, 장비 중 일부는 해외에서 조달하고 있으며 노동력도 대부분 국내 인원이며 하역사업의 경우는 각 항만별 항운노동조합으로부터 일률적으로 인력을 공급 받고 있습니다. 안정적인 택배 서비스를 위해 대규모 택배 터미널 확충, IT시스템과 자동화 설비 확대 투자를 지속하고 있으며, 분류 지원인력 투입, 배송직원 건강검진 제공 등 집배점과의 상생협력에도 노력을 기울이고 있습니다. 아. 우수녹색물류실천기업 인증 현황 당사는 「물류정책기본법」 제60조의3 (환경친화적 물류활동 우수기업 지정) 및 동법 시행 규칙 제14조의2(우수녹색물류실천기업의 지정기준 및 절차 등)에 따라 '15년 국토교통부로부터 우수녹색물류실천기업 인증을 취득하였으며, '18년 재인증을 통해 현재까지 유지하고 있습니다. (우수녹색물류실천기업 인증) - 근거법령 : 「물류정책기본법」 제60조의3 - 인증부처 : 국토교통부 - 최초 인증일 : 2015년 10월 30일 (3년 주기로 갱신) - 유효기간 : 2018년 12월 12일 ~ 2021년 12월 11일 자. 사업별 손익 현황(연결기준) (단위: 백만원) 구 분 매출액 영업이익 금액 비중 금액 비중 육운사업 하역사업 택배사업 해운사업 기타 연결조정액 연결후금액 (단위: 백만원) 구 분 매출액 영업이익 금액 비중 금액 비중 육운사업 하역사업 택배사업 해운사업 기타 연결조정액 연결후금액 (단위: 백만원) 구 분 매출액 영업이익 금액 비중 금액 비중 육운사업 하역사업 택배사업 해운사업 기타 연결조정액 연결후금액
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IV. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제66기 3분기(당분기) 삼정회계법인 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 적정하게 표시 제65기(전기) 삼정회계법인 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 적정하게 표시 제64기(전전기) 한영회계법인 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 적정하게 표시 나. 감사용역 체결현황 [단위 : 백만원, 시간] 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제66기 3분기(당분기) 삼정회계법인 별도재무제표 감사, 중요 계정잔액 및공시내용에 대해 질문, 분석적절차,표본점검(문서검증, 재계산 등)연결재무제표 감사, 중요 계정잔액 및공시내용에 대해 질문, 분석적절차,표본점검(문서검증, 재계산 등)내부회계관리제도감사(내부통제 이해 및 평가) 제65기(전기) 삼정회계법인 별도재무제표 감사, 중요 계정잔액 및공시내용에 대해 질문, 분석적절차,표본점검(문서검증, 재계산 등)연결재무제표 감사, 중요 계정잔액 및공시내용에 대해 질문, 분석적절차,표본점검(문서검증, 재계산 등)내부회계관리제도감사(내부통제 이해 및 평가) 제64기(전전기) 한영회계법인 별도재무제표 감사, 중요 계정잔액 및공시내용에 대해 질문, 분석적절차,표본점검(문서검증, 재계산 등)연결재무제표 감사, 중요 계정잔액 및공시내용에 대해 질문, 분석적절차,표본점검(문서검증, 재계산 등)내부회계관리제도감사(내부통제 이해 및 평가) 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제66기(당분기) 제65기(전기) 국세 및 지방세 환급청구 지원 360백만원 삼정회계법인 제64기(전전기) 이전가격 세무검토 용역 80백만원 한영회계법인 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 감사위원회 위원 3인,외부감사인 2인 대면회의 ○ 2020년 기말감사 및 내부회계관리제도 발견사항 보고 감사위원회 위원 3인,외부감사인 2인 서면회의 ○ 2020년 감사결과 및 핵심감사사항 등 감사위원회 위원 3인,외부감사인 2인 서면회의 ○ 감사계획단계 감사위원회 커뮤니케이션 감사위원회 위원 3인,외부감사인 2인 컨퍼런스콜(전화회의) ○ 2021년 내부회계관리제도 운영실태 점검계획 보고○ 2021년 상반기 검토결과 보고 감사위원회 위원 3인,외부감사인 2인 대면회의 ○ 2021년 내부회계관리제도 운영 중간보고○ 2021년 3분기 검토결과 보고 2. 내부통제에 관한 사항 가. 감사위원회의 내부통제의 유효성에 대한 감사 결과 - 해당사항 없습니다. 나. 내부회계관리제도 (1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등 - 해당사항 없습니다. (2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사의견 사업연도 회계감사인 감사의견 지적사항 제66기 (당분기) 삼정회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 제65기 (전기) 삼정회계법인 2020년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음 해당사항 없음 제64기 (전전기) 한영회계법인 2019년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음 해당사항 없음 (3) 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가 - 해당사항 없습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 【우리금융캐피탈】 가. 업계의 현황(1) 산업의 특성 등 여신전문금융업은 신용카드업, 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업을 통합한금융업종으로, 수신기능이 없이 회사채, CP, ABS 등을 발행하여 조달한 자금으로 고객에게 여신을 제공하는 것이 주된 사업영역입니다. 과거 신용카드업법, 시설대여업법 등 각 업별 근거법이 나누어져 있었으나 1998년 여신전문금융업법이 제정되면서 현재의 4개 금융업종을 포괄하게 되었습니다. 허가업종인 신용카드업을 제외한 3개 금융업종은 등록업종으로서, 여신전문금융업법에서 정한 자본금 등의 요건을 충족할 경우 업무 영위가 가능하므로 비교적 진입이 자유로우며, 각 등록업종의 겸영 또한 가능하므로 다양한 형태의 종합적인 금융서비스 제공이 가능한 업종이라 할 수 있습니다.우리금융캐피탈은 허가업종인 신용카드업을 제외하고, 할부금융업, 시설대여업, 신기술사업금융업을 영위하고 있으며, 여신전문금융업에 부수하는 업무로서, 리스대상물건에 대한 렌탈업(장기렌터카 사업)을 영위하고 있습니다. (2) 성장성 여신전문금융업은 글로벌 금융위기 이후 지속된 저금리 기조와 유관산업의 성장으로꾸준한 성장세를 보이고 있습니다. 국내 여신전문금융업은 자동차 관련 금융서비스가 차지하는 비중이 큰 편으로 자동차 내수시장 규모가 여신전문금융업의 성장에 큰 영향을 주고 있습니다. 다만, 소유의 인식 변화 등으로 자동차 내수시장의 향후 성장성은 다소 제한적일 전망이며, 자동차 금융시장의 경쟁 또한 심화되고 있는 양상입니다. 여신전문금융회사는 새로운 수익원 창출을 위해 자동차 금융 외에 개인금융·기업금융 등 신규 사업 진출을 활발히 모색하고 있으며, 비대면 영업의 보편화 및 디지털 금융 경쟁 확대에 적극적으로 대응하고 있는 추세입니다. [여신전문금융업권 재무현황] (단위 : 억원) 구분 2020년 3분기 2019년 2018년 자산 총계 할부금융자산 리스자산 신기술금융자산 대출채권 기타자산 자본 총계 당기순이익 ※ 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템※ 신용카드회사는 제외하였습니다. [국산 및 수입 자동차 등록 현황] (단위 : 대) 구분 2020년 2019년 2018년 국산 수입 합계 ※ 출처 : 국토교통부 [중고차 거래대수 추이] (단위 : 대) 구분 2020년 2019년 2018년 자동차 이전등록 현황 주1) 중고차 거래는 자동차 이전등록 중 전문사업자가 전소유자로부터 중고차 매입 후 판매하는 사업자 거래에 해당※ 출처 : 국토교통부 (3) 경쟁현황 국내 경기는 저성장의 장기화 양상을 보이고 있는 가운데, 여신전문금융업 시장에서가장 큰 비중을 차지하고 있는 자동차금융은 자동차 내수 시장의 성장이 정체된 추세에서 시장 내 경쟁자는 갈수록 확대되는 양상을 보이고 있습니다. 특히, 신차금융의 경우 과거 캐피탈 회사 간의 경쟁 구도에서 은행, 신용카드사 등 타 업권의 진입 확대로 업권 간 경쟁 추세를 보이고 있습니다. 또한, 등록업종으로 기본적으로 낮은 진입장벽으로 인해 신규 캐피탈사의 설립이 이어지고 있고, 종전 기업금융을 주된 업무로취급하던 캐피탈사도 포트폴리오 다각화 차원에서 자동차금융을 비롯한 소매금융 신규 진출 추세를 보이고 있습니다. 시장 내 경쟁 과열로 인해 운용수익률은 지속적으로 하락하고 있으며, 신차금융 위주로 성장한 캐피탈사는 수익 기반 다각화를 위해 중고차금융, 장기렌터카, 개인금융, 기업금융 등으로 점차 포트폴리오를 확장하고 있습니다. 포트폴리오의 확장으로 다양한 수익 기회를 창출할 수 있는 반면, 경기 및 각종 금융규제 등 영향으로 연체채권 및 대손충당금의 증가 등 변수 또한 존재합니다. 이에 여신전문금융업의 경쟁 확대 양상에서 장기적인 성장 기반의 강화와 함께, RiskManagement를 비롯한 관리 역량 또한 중요한 경쟁력으로 작용할 전망입니다. 2020년말 기준, 여신금융협회 회원사 기준으로 총 113개사가 사업을 영위하고 있습니다. 구 분 업체명 신용카드사(9개사) 롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 하나카드, 현대카드, KB국민카드,
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NH농협카드 리스/할부금융사(47개사) 데라게란덴, 도이치파이낸셜, 롯데오토리스, 롯데캐피탈, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈, 메이슨캐피탈, 무림캐피탈, 볼보파이낸셜서비스코리아, 산은캐피탈, 스카니아파이낸스코리아, 스타파이낸셜서비시스, 신한캐피탈, 애큐온캐피탈, 에코캐피탈, 엠파크캐피탈, 오릭스캐피탈코리아, 오케이캐피탈, 우리금융캐피탈 , 웰릭스캐피탈, 제이엠캐피탈, 중동파이낸스, 케이카캐피탈, 코스모캐피탈, 토요타파이낸셜, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아, 하나캐피탈, 하이델베르그, 한국자산캐피탈, 한국캐피탈, 한국투자캐피탈, 현대캐피탈, 현대커머셜, 홈앤캐피탈, 효성캐피탈, AJ캐피탈파트너스, BMW파이낸셜, BNK캐피탈, DB캐피탈, DGB캐피탈, ES파이낸셜, JB우리캐피탈, JT캐피탈, KB캐피탈, NH농협캐피탈, RCI 파이낸셜서비스코리아, SY오토캐피탈 신기술금융사(57개사) 나우아이비캐피탈, 나이스투자파트너스, 농심캐피탈, 동유기술투자,디에이밸류인베스트먼트, 레이크우드파트너스, 롯데액셀러레이터, 리더스기술투자, 메가인베스트먼트, 미래에셋캐피탈, 미래에쿼티파트너스, 벡터기술투자, 브이에스인베스트먼트, 삼성벤처투자, 솔론인베스트, 시너지아이비투자, 시티케이인베스트먼트, 아르케인베스트먼트, 아주아이비투자, 엑시스인베스트먼트, 얼머스인베스트먼트, 에스더블유인베스트먼트, 에스티캐피탈, 에이스투자금융, 엔베스터, 엔코어벤처스, 오비트파트너스, 우리기술투자, 위드윈인베스트먼트, 유비쿼스인베스트먼트, 유일기술투자, 이스트게이트인베스트먼트, 이앤인베스트먼트, 인탑스인베스트먼트, 제니타스인베스트먼트, 지엠비인베스트먼트, 케이디인베스트먼트, 케이클라비스인베스트먼트, 케이티인베스트먼트, 코나아이파트너스, 코너스톤투자파트너스, 코리아오메가투자금융, 큐캐피탈파트너스, 키움캐피탈, 킹고투자파트너스, 토니인베스트먼트, 티그리스인베스트먼트, 펄어비스캐피탈, 포스코기술투자, 프렌드투자파트너스, 하나벤처스, 하랑기술투자, 한빛인베스트먼트, 현대투자파트너스, IBK캐피탈, NH벤처투자, YG인베스트먼트 (4) 당사의 강점 1) 오랜 업력과 노하우우리금융캐피탈은 1994년 한국할부금융으로 설립된 이래 1999년 대우캐피탈로 사명을 변경하였습니다. 이후 2005년 아주산업으로 인수되어 2009년 아주캐피탈로 사명을 변경하였으며, 2017년 웰투시제3호투자목적회사를 거쳐 2020년 12월 최대주주가 우리금융지주로 변경되었습니다. 우리금융캐피탈은 28년 이상의 오랜 업력을 이어오면서 자동차금융 부문에 특화된 업무 노하우를 기반으로 캐피탈업권 내 확고한 시장 지위를 구축해왔습니다. 설립 초기 국산신차금융에 주력하였으나, 2001년 중고차금융, 2004년 수입차금융 영업을 개시하였고, 2006년 개인신용대출 상품 출시, 2014년 장기렌터카 사업 진출 등 지속적으로 사업 영역을 확장해 왔습니다. 자동차금융 부문과 더불어 개인금융 및 기업금융의 다각화된 사업 포트폴리오를 통해 고객의 다양한 니즈에 부합하고 있으며, 전국 단위영업망과 소비자중심경영 체계 등으로 고객만족의 가치를 실현하고 있습니다.2) Risk Management경기 변동성의 확대는 경기민감차주의 상환능력 저하로 이어져, 회사의 건전성 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 우리금융캐피탈은 전사적인 리스크 관리 체계와 고도화된 신용평가 시스템을 보유하고 있으며, 신용 리스크의 관리 뿐 아니라 유동성, 금리, 운영 리스크 등을 종합적으로 관리하는 통합 리스크 관리 체계를 운영하고 있습니다. 또한 전문적인 채권 회수조직을 전국 단위 거점망을 통해 운영하면서 건전성 지표를 상시 관리하고 경제적 손실 가능성을 최소화하고 있습니다. 3) 안전자산 중심 포트폴리오 구성 및 제휴처 다각화우리금융캐피탈은 안전자산인 자동차 금융자산이 전체 포트폴리오의 50 % 이상을 차지하고 있습니다. 안정적인 사업 구조 기반 하에 개인 및 기업금융 등 포트폴리오 확장을 통해 우수한 이익창출능력을 유지하고 있습니다. 또한, 포드코리아와의 전속금융을 비롯하여 전 사업부문에 걸쳐 우량 제휴처와
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공고한 제휴관계를 구축하고 있습니다. 아울러 우리금융지주 편입으로 인하여 그룹 내 다양한 계열사들과의 협업을 통해 시너지 효과를 창출해 나갈 것입니다. 【저축은행업 : 우리금융저축은행】 가. 업계의 현황 (1) 업계의 현황저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 제2금융기관으로서 예금과 대출을 주업무로 하고 있습니다. 2002년 3월 저축은행으로의 명칭변경으로 대외 신인도가 크게 제고되었으며, 대표적인 서민금융기관으로 자리매김해왔습니다 1) 주요 사업 내용 구분 업무 영역 수신업무 예금 및 적금의 수입업무, 신용계 업무, 신용부금 업무 등 여신업무 자금의 대출 업무, 어음의 할인 업무 등 부대업무 내·외국환업무 및 금융결제원 업무, 보호예수업무, 국가 공공단체 및 금융기관의 대리업무, 대여금고 및 야간금고, 공과금 수납대행 등 2) 업계 재무현황 (단위 : 억원) 구분 2020년 3분기 2019년 2018년 자산총계 자본총계 당기순이익 ※ 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템 3) 업계 주요경영지표 (단위 : %) 구분 2020년 3분기 2019년 2018년 BIS기준자기자본비율 고정이하여신비율 총자산순이익률 유동성비율 ※ 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템 (2) 우리금융저축은행의 경쟁력우리금융저축은행은 신사업 모델 발굴 및 건전성 기반의 디지털 포트폴리오를 구축을 바탕으로 고객 니즈에 즉각 부합할 수 있는 디지털 금융서비스를 제공을 추진하고 있습니다. 인터넷뱅크, 디지털 영업채널과의 제휴 등 다방면으로 비대면 영업방안을 모색 중이며, 금융그룹 내 자회사 간 연계영업 네트워크 활용해 서민금융상품 판매를 통한 자산 성장과 수익 개선을 추진하고자 합니다.(3) 우리금융저축은행의 RISK뉴노멀 디지털 시대 도래로 업권 간 금리격차 감소 등 경쟁환경이 격화되고 있습니다. 또한 핀테크, 빅테크 등의 기업들이 속속 금융업으로 진출함에 따라 저축은행업권은 생존위기에 봉착해 있습니다. 우리금융저축은행은 서민금융역할 제고와 보유 핵심역량인 햇살론, 중소기업 대출을 기반으로 디지털 신성장 동력을 가동하여 점진적 성장을 계획하고 있습니다. 2. 영업의 현황 가. 영업의 개황 우리금융캐피탈은 자동차 금융 중심으로 다양한 여신업무를 취급하는 여신전문금융회사입니다. 자회사인 우리금융저축은행의 주요사업은 수신을 기반으로 한 일반대출입니다. 그 외에 우리금융캐피탈이 자산유동화를 목적으로 설립한 특수목적회사가 연결대상 종속회사입니다. 나. 영업의 종류 주요사업부문에 따른 우리금융캐피탈 및 종속회사의 분류는 아래와 같습니다. 사업부문 세부종류 대상 회사 할부금융 신차할부, 중고차 할부,산업재/내구재 할부 자동차, 건설장비, 중장비 등 우리금융캐피탈 리스금융 등 금융리스, 운용리스, 오토렌트 자동차, 중장비, 일반설비 등 일반대출 일반대출 오토론, 개인신용/담보대출 등 우리금융캐피탈,우리금융저축은행 기업금융 운영자금 대출 신기술금융 기업금융 사모투자, 벤처캐피탈 등(신기술금융업 관련) 우리금융캐피탈 투자금융 기업금융 사모투자, 벤처캐피탈,부동산 집합투자 등 우리금융캐피탈,우리금융저축은행,투자조합 수신금융 예금/적금 수입,신용부금 등 우리금융저축은행 ※ 우리금융캐피탈 및 연결대상 종속회사별 주력업무에 따라 분류하였습니다. 다. 자금조달 및 운용 실적 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구분 조달항목 2020년(제27기) 2019년(제26기) 2018년(제25기) 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 원화자금 예수금 차입금 사채 기타 소계 자본총계 합계 결재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구분 조달항목 2020년(제27기) 2019년(제26기) 2018년(제25기) 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 원화자금 현금 및 예치금 유가증권 금융채권 리스자산 관계기업투자및조인트벤처 유형자산 무형자산 기타자산 합계 결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 3.
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영업 종류별 현황 가. 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 2020년(제27기) 2019년(제26기) 2018년(제25기) 영업수익 영업비용 영업이익 법인세비용 차감전순이익 당기순이익 주) K-IFRS 연결재무제표 기준 나. 종류별 영업현황 (단위 : 백만원) 구 분 2020년(제27기) 2019년(제26기) 2018년(제25기) 오토금융-리테일 오토금융-커머셜 개인금융 기업금융 및 신사업 합계 주) K-IFRS 별도재무제표 기준 다. 주요상품 및 서비스의 내용 II.사업의 내용/ 2.영업의 현황/나.영업의 종류를 참조하시기 바랍니다. 라. 우리금융캐피탈 시장점유율 (단위 : 억원,%) 구분 2020년 3분기 2019년 2018년 할부금융사 리스금융사 신기술금융사 여전사 계(신용카드사 제외) 당사 점유율 ※ 금융자산(건전성 분류 총채권) 기준※ 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템 마. 부문별 자산현황 (단위 : 억원) 사업부문 제27기 제26기 제25기 할부금융 리스금융 일반대출 (오토론 등) 신기술금융 및 투자금융 계 ※ 지배회사인 우리금융캐피탈과 주요 종속회사인 우리금융저축은행이 포함되어 있습니다. 4. 파생상품거래 현황 가. 업무개요 우리금융캐피탈은 이자율스왑을 이용하여 시장이자율 변동으로 인한 위험회피대상항목인 사채의 미래 현금흐름 변동위험을 회피하고 있습니다. 나. 계약 및 파생상품 종류별 현황 (1) 거래목적에 따른 파생상품자산 보유현황 (단위 : 백만원) 구분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래목적 위험회피 매매목적 거래장소 장내거래 장외거래 거래형태 선도 선물 스왑 옵션외 (2) 거래목적에 따른 파생상품부채 보유현황 (단위 : 백만원) 구분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래목적 위험회피 매매목적 거래장소 장내거래 장외거래 거래형태 선도 선물 스왑 옵션외 (3) 이 자 율 스 왑 현황 (단위 : 백만원) 회사명 목적 거래유형 계약처 효력발생일 효력만기일 계약금액 파생상품자산 파생상품부채 우리금융캐피탈 이자율변동 위험회피 이자율스왑 우리은행 우리금융캐피탈 이자율변동 위험회피 이자율스왑 우리은행 우리금융캐피탈 이자율변동 위험회피 이자율스왑 우리은행 우리금융캐피탈 이자율변동 위험회피 이자율스왑 우리은행 우리금융캐피탈 이자율변동 위험회피 이자율스왑 우리은행 우리금융캐피탈 이자율변동 위험회피 이자율스왑 우리은행 합계 . 영 업설비 등의 현황 가. 영업점 현황 (단위 : 개) 구 분 우리금융캐피탈 연결대상종속회사 총계 본사 리테일지점 커머셜영업소 개인금융지점 채권센터 소계 서울지역 인천,경기,강원지역 대전,충청지역 광주,호남,제주지역 부산,대구,영남지역 계 주1) 리테일지점과 개인금융지점에는 영업소가 포함되어 있습니다.주2) 커머셜영업소에는 포스트가 포함되어 있습니다.주3) 채권센터에는 출장소가 포함되어 있습니다. 주4) 콜 센터, 지원센터는 제외합니다.주5) 주요연결대상 종속회사는 (주)우리금융저축은행입니다.(총 5개 지점) 나. 영업설비 등 현황 (기준일 : 2020년 12월 31일) (단위: 백만원) 구분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 업무용토지 업무용건물 임차점포시설물 기타유형자산 합계 6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 【우리금융캐피탈】 가. 자기자본비율 (단위 : %) 지표명 2020년(제27기) 2019년(제26기) 2018년(제25기) 조정자기자본비율 단순자기자본비율 주) 금융감독원 업무보고서 제출 기준 / K-IFRS 별도재무제표 기준 나. 유동성 현황 (단위 : 백만원,%) 2020년(제27기) 2019년(제26기) 2018년(제25기) 원화유동성자산 원화유동성부채 원화유동성비율 원화유동성자산 원화유동성부채 원화유동성비율 원화유동성자산 원화유동성부채 원화유동성비율 주) 금융감독원 업무보고서 제출 기준 / K-IFRS 별도재무제표 기준 다. 수익성 지표 (단위 : %) 2020년(제27기) 2019년(제26기) 2018년(제25기) 총자산수익률(ROA) 자기자본순이익률(ROE) 총자산수익률(ROA) 자기자본순이익률(ROE) 총자산수익률(ROA) 자기자본순이익률(ROE) 주) 금
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융감독원 업무보고서 제출 기준 / K-IFRS 별도재무제표 기준 라. 무수익여신현황 (단위 : 억원,%) 구분 제27기 제26기 제25기 무수익여신잔액 관리자산총액 무수익여신비중 ※ 무수익여신 = 건전성 분류상 고정, 회수의문, 추정손실의 합계※ K-IFRS 별도기준으로 작성하였습니다. 마. 금융자산의 건전성 및 연체현황 (1) 금융자산 총계 (단위 : 백만원,%) 구분 제27기 제26기 제25기 여신현황 총계 카드 할부금융 리스금융 신기술금융 일반대출 기타 건전성분류 정상 충당금적립액 적립률 요주의 충당금적립액 적립률 고정 충당금적립액 적립률 회수의문 충당금적립액 적립률 추정손실 충당금적립액 적립률 합계 충당금적립액 적립률 연체현황 연체채권원금 1개월 미만 1개월 이상 연체채권율 1개월 미만 1개월 이상 ※ K-IFRS 별도기준 금융자산 (2) 할 부금융 (단위 : 백만원,%) 구분 제27기 제26기 제25기 할부금융 건전성분류 정상 충당금적립액 적립률 요주의 충당금적립액 적립률 고정 충당금적립액 적립률 회수의문 충당금적립액 적립률 추정손실 충당금적립액 적립률 합계 충당금적립액 적립률 연체현황 연체채권원금 1개월 미만 1개월 이상 연체채권율 1개월 미만 1개월 이상 (3) 리스금융 (단위 : 백만원,%) 구분 제27기 제26기 제25기 리스금융 건전성분류 정상 충당금적립액 적립률 요주의 충당금적립액 적립률 고정 충당금적립액 적립률 회수의문 충당금적립액 적립률 추정손실 충당금적립액 적립률 합계 충당금적립액 적립률 연체현황 연체채권원금 1개월 미만 1개월 이상 연체채권율 1개월 미만 1개월 이상 (4) 일반대출 (단위 : 백만원,%) 구분 제27기 제26기 제25기 일반대출 건전성분류 정상 충당금적립액 적립률 요주의 충당금적립액 적립률 고정 충당금적립액 적립률 회수의문 충당금적립액 적립률 추정손실 충당금적립액 적립률 합계 충당금적립액 적립률 연체현황 연체채권원금 1개월 미만 1개월 이상 연체채권율 1개월 미만 1개월 이상 ※ 일반대출은 자동차금융 및 신용/담보대 출 등 다양한 상품으로 구성되어 있습니다 . 사업부문별 자세한 세부 분류는 'Ⅱ. 사 업의 내용 > 2. 영 업의 현황 > 나. 영업의 종류' 를 참조하시기 바랍니다. 【우리금융저축은행】 가. 자기자본비율 (단위: 백만원, %) 구분 2020년 2019년 2018년 조정자기자본 위험가중자산 BIS자기자본비율 ※ K-GAAP기준※ 조정자기자본비율 = 조정자기자본/위험가중자산(조정총자산) × 100 나 유동성 현황 (단위 : 백만원, %) 2020년 (제50기) 2019년 (제49기) 2018년 (제48기) 원화유동성자산 원화유동성부채 원화유동성비율 원화유동성자산 원화유동성부채 원화유동성비율 원화유동성자산 원화유동성부채 원화유동성비율 다. 수익성 지표 (단위 : %) 2020년 (제50기) 2019년 (제49기) 2018년 (제48기) 총자산수익률(ROA) 자기자본순이익률(ROE) 총자산수익률(ROA) 자기자본순이익률(ROE) 총자산수익률(ROA) 자기자본순이익률(ROE) 라. 무수익여신 현황 (단위: 백만원, %) 구분 2020년 2019년 2018년 무수익여신잔액 관리자산총액 무수익여신비중 ※ K-GAAP기준※ 무수익여신 = 건전성 분류상 고정, 회수의문, 추정손실의 합계 마. 금융자산의 건전성 및 연체현황 1) 금융자산 (단위: 백만원, %) 구분 2020년 2019년 2018년 일반대출 건전성분류 정상 충당금적립액 적립률 요주의 충당금적립액 적립률 고정 충당금적립액 적립률 회수의문 충당금적립액 적립률 추정손실 충당금적립액 적립률 합계 충당금적립액 적립률 연체현황 연체채권원금 1개월 미만 1개월 이상 연체채권율 1개월 미만 1개월 이상 주) K-GAAP기준 2) PF대출 (단위: 백만원, %) 구분 2020년 2019년 2018년 일반대출 건전성분 류 정상 충당금적립액 적립률 요주의 충당금적립액 적립률 고정 충당금적립액 적립률 회수의문 충당금적립액 적립률 추정손실 충당금적립액 적립률 합계 충당금적립액 적립률 연체현황 연체채권원금 1개월 미만 1개월 이상
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연체채권율 1개월 미만 1개월 이상 ※ K-GAAP기준 [PF대출 건전성 분류 기준] 건전성분류 설정률(%) 적용대상 정상 신용평가등급 BBB- 도는 A3- 이상 기업이 대출원리금 지급보증한 정상분류 부동산기획대출 기타 부동산기획대출 최초 취급 후 1년이상 경과인 부동산기획대출 요주의 관련자산 아파트인 부동산기획대출 관련자산 아파트 이외인 부동산기획대출 고정 고정 분류인 부동산기획대출 회수의문 회수의문 분류인 부동산기획대출 추정손실 추정손실 분류인 부동산기획대출
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이와 같은 가정들은 차후에 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인으로는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이 외에 다양한 요인들이 있을 수 있습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에서 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확실을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바라며 또한 어떠한 경우에도 본 예측 관련 자료는 고객의 투자결과에 대한 법적 책임소재에 대한 증빙자료로 사용될 수 없음을 알려드립니다. 2. 개요 2020년은 우리나라를 포함한 전세계가 코로나 팬데믹을 겪으면서 매우 어려웠던 한해였습니다. 대외적으로 글로벌 경제는 코로나로 인한 경제 활동 위축으로 대부분 국가가 마이너스 성장을 기록하였으며, 국내는 민간소비와 수출이 감소하면서 실질 GDP는 전년대비 약 1% 감소하였습니다. 대내적으로는 차주의 부실 우려가 확대되었으며, 업권 내외 경쟁은 더욱 과열되는 양상을 보였습니다. 은행, 신용카드사 등 타 업권의 자동차금융 시장 지배력이 확대되었고, 디지털금융 트랜드 가속화 추세에서 모바일 플랫폼과 프로세스 경쟁 또한 심화되었습니다. 아울러 코로나 사태로 인해 자금시장이 크게 흔들리면서 조달에 어려움을 겪기도 하였습니다.이러한 어려운 환경에도 불구하고 회사 펀더멘탈 개선 및 우리금융지주 자회사 편입 등으로 인하여 2019년~2020년에 걸쳐 신용등급이 2단계 상향(A0 → A+ → AA-)되었으며, 이를 바탕으로 한 안정적인 자금조달로 자산이 지속적으로 성장하였습니다. 자산 성장 및 고수익 상품 위주 포트폴리오 다변화를 통해 2020년 영업수익은 전년대비 14.6% 증가하였습니다. 반면, 향후 불확실성에 대비하기 위한 선제적 충당금 적립, 연결자회사 우리금융저축은행 영업권 평가 결과 손상 반영으로 비용이 증가하면서 직전년도 대비 당기순이익은 감소하였습니다.2021년도 당사가 직면한 경영환경은 결코 녹록지 않습니다. 금리 변동성이 확대되었으며, 금융 당국에서는 여신전문금융회사의 유동성 관리 강화를 위해 비카드 여전사의 레버리지 배율을 단계적으로 축소 조정하는 등 관련 규제가 강화되고 있습니다. 또한 언택트가 모든 산업에서 넥스트 노멀이 되고 있는 상황에서 디지털 신기술 금융을 기반으로 한 경쟁을 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다.당사는 우리금융지주 편입으로 그룹사들과의 연계 영업을 강화하고 그룹내 플랫폼 구축에 앞장서서 미래경쟁력을 확보하고자 합니다. 또한 시대적 요구에 발맞춰 다양한 부분에서 신속하게 디지털 전환을 이끌어 나가겠습니다. 마지막으로 경쟁력 있는 상품과 서비스를 바탕으로 고객에게 다가가겠습니다. 시너지, 디지털 혁신, 내부역량 강화를 위한 성공적인 변화와 혁신을 통해 '초우량 캐피탈사' 로 도약을 추진하고자 합니다. 재무상태 및 영업실적 가. 재 무상태 및 영업실적 (1) 성장성 (단위 : 백만원, %) 구분 2020년 2019년 2018년 자산 부채 자본 주) K-IFRS 연결재무제표 기준 우리금융캐피탈의 2020년말 연결재무제표 기준 자산은 8.9조원으로 전년말 대비 18.8% 성장하였습니다. 회사 펀더멘탈 개선 및 우리금융지주 자회사 편입 등으로 인하여
우리금융캐피탈 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

2019년~2020년에 걸쳐 장기신용등급이 2단계 상향(A0 → A+ → AA-)되었으며, 이는 곧 조달금리 하락으로 이어졌습니다. 안정적인 자금조달을 바탕으로 영업 경쟁력이 개선되면서 신규 영업이 증가하고 이에 따라 전체 자산이 증가하고 있는 추세입니다. 당사는 지속 성장을 위해 전통적 강점이 있는 오토금융 뿐만 아니라 개인금융 및 기업금융 등 사업 포트폴리오를 다각화하고 있으며, 우리금융지주 편입에 따른 계열사와의 시너지 영업과 디지털 금융 보편화에 따른 경쟁력 확보 등을 적극적으로 추진해 나갈 예정입니다. (2) 수익성 (단위 : 백만원, %) 구 분 2020년 2019년 2018년 영업수익 영업비용 영업이익 법인세비용 차감전순이익 당기순이익 총포괄이익 주) K-IFRS 연결재무제표 기준 대출자산 성장 및 고수익 상품 위주 포트폴리오 다변화를 통해 2020년 영업수익은 전년대비 14.6% 증가하였습니다. 반면, 코로나19 충격에 따른 금융부실 및 향후 불확실성에 대비하기 위한 선제적 충당금 적립, 연결자회사 우리금융저축은행 영업권 평가 결과 손상 반영으로 영업비용 및 영업외비용이 증가하면서 직전년도 대비 당기순이익은 감소하였습니다. 향후 우리금융캐피탈은 자산성장에 따른 영업수익 증가, 지배구조 변화에 따른 조달금리 하락 및 선제적 충당금 적립 효과 등으로 인해 전체 수익구조가 지속적으로 개선될 것으로 예상하고 있습니다. (3) 자산건전성 (단위 : 억원, %) 지표명 2020년 2019년 2018년 총여신 고정이하여신 고정이하여신비율 연체채권비율 대손충당금적립률(A/B) 대손충당금잔액(A) 대손충당금 최소의무적립액(B) 주) 금융감독원 업무보고서 제출 기준 / K-IFRS 별도재무제표 기준 우리금융캐피탈은 최근 3개년간 연체채권비율이 2018년 1.41%, 2019년 1.59%, 2020년 1.33%로 업계 최고 수준을 유지하고 있습니다.2019년 '개인사업자 폐업 차주의 건전성 변경' 이라는 업계 공통 사유로 고정이하 여신비율이 일시적으로 증가하였으나(2.28%), 2020년 고정이하 여신에 대한 자산건전성 분류 기준 강화에도 불구하고 우량자산 영업 및 채권회수 역량 강화로 고정이하 여신비율이 1.77%로 대폭 개선되었고, 보수적인 충당금 적립으로 국내외 불확실한 손실에 대해 철저히 대비하고 있습니다. (4) 자본적정성 (단위 : %) 지표명 2020년 2019년 2018년 조정자기자본비율 단순자기자본비율 주) 금융감독원 업무보고서 제출 기준 / K-IFRS 별도재무제표 기준 우리금융캐피탈의 2020년 조정자기자본비율은 12.17%로 직전년도 대비 다소 하락하였습니다. 이는 지속적인 자산성장에서 기인한 결과로 향후에도 성장 속도에 따라 이러한 경향이 지속될 것으로 예상됩니다. 다만, 여신전문금융업감독규정에 따른 경영지도비율(조정자기자본지율 7% 이상)을 상회하는 수준에서 안정적으로 관리하고 있습니다. 나. 신 규사업 및 중단사업 관련 : 해당사항 없음다. 경영합리화 (1) 조직변경 및 사업부문 재조직우리금융캐피탈은 자동차금융 부문을 주력으로 성장했던 사업 포트폴리오의 다각화를 위해 개인금융과 기업금융 부문의 확장을 지속적으로 추구했습니다. 또한 할부/리스/대출로만 구성되어 있던 자동차금융상품에 장기렌터카를 추가하고, 자동차리스만을 취급했던 것에서 일반물건에 대한 리스를 취급하기 위한 조직을 신설하는 등 기존 사업역량 강화를 병행했습니다. 이와 더불어 그룹사간 시너지 및 디지털 사업 강화 등을 효과적으로 추진하기 위하여 그룹내 시너지 연계 전담 조직과 전사 차원의 디지털 전략 추진 조직 등을 신설하고, 영업의 실행과 심사업무 분리를 통한 리스크관리 강화, 전략/기획 기능 강화 및 관리/지원 업무 효율화를 목적으로 하는 조직개편을 단행했습니다. (2) 종업원 조기퇴직 등 해 당사항 없음 라. 자산손상 및 감액손실 (1) 자 산손상 : 해 당사항 없음(2) 감액손실 (단위 : 백만원, %) 분류 종목명 감액금액 감액사유 수익증권 현대인베스트구겐하임CLO전문투자형사모특별자산투자신탁2호 시장환경변화로 인한
우리금융캐피탈 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

회수가능금액 감소 수익증권 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제107호 원리금 수취 지연 및 소송 사건으로 인한 회수가능금액 감소 합계 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성에 관한 사항 (단위 : 백만원, %) 구분 2020년(제27기) 2019년(제26기) 2018년(제25기) 원화유동성자산 원화유동성부채 원화유동성비율 주) 금융감독원 업무보고서 제출 기준 / K-IFRS 별도재무제표 기준 우리금융캐피탈의 2020년말 유동성비율은 전년 대비 11.9%p 증가한 220.2%입니다. 동사의 유동성비율은 여신전문금융업법 제53조의3 및 그 하위 규정들에 의거하여 90일 이내 만기가 돌아오는 유동성자산과 90일 이내 만기가 돌아오는 유동성부채의 비율로서 100% 이상을 유지하도록 하고 있습니다. 이를 비추어 볼 때 당사는 상당히양호한 수준을 유지하고 있습니다. 아울러 조달시장 경색에 따른 유동성 위기에 대응하기 위해 적정 수준의 즉시가용유동자금과 금융기관 Credit Line을 보유하고 있습니다. 나. 자금조달 및 운용 실적 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구분 조달항목 2020년(제27기) 2019년(제26기) 2018년(제25기) 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 원화자금 예수금 차입금 사채 기타 소계 자본총계 합계 결재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구분 조달항목 2020년(제27기) 2019년(제26기) 2018년(제25기) 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 원화자금 현금 및 예치금 유가증권 금융채권 리스자산 관계기업투자및조인트벤처 유형자산 무형자산 기타자산 합계 결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 부외거래 부외거래 내용은 본보고서【III.재무에 관한 사항/ 3. 연결재무제표 주석】의 '주석 40. 우발채무 및 약정사항' 등을 참고하시기 바랍니다. 그 밖의 투자의 결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정 변경에 관한 사항 본보고서【Ⅲ. 재무에 관한 사항 / 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석】의 '2. 재무제표 작성기준', '3. 회계정책의 변경', '4. 유의적인 회계정책' 등을 참고하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 해당사항 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 금융위원회는 여신전문금융업감독규정을 개정하여 비카드 여신전문금융회사에 대한 레버리지 배율을 단계적으로 축소하는 것으로 결정하였습니다.현행 10배에서 2022년~2024년까지는 9배로 축소되며, 2025년 이후는 8배로 축소됩니다. 아울러 직전 회계년도 기준 배당성향 30% 이상 배당 시 추가 1배 축소됩니다.당사에서는 자본 확충, 자산 최적화 등 다양한 방법을 활용하여 규제에 대응하고, 안정적인 성장을 도모하고자 합니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 이자율스왑 등의 파생금융상품 계약을 체결하고 있습니다. 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며 후속적으로매 보고기간 말의 공정가치로 재측정합니다. 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 파생상품을 현금흐름위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적인 경우를 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 연결실체는 회피대상 위험으로 인한 자산 또는 부채, 확정계약의 공정가치의 변동(공정가치위험회피), 발생가능성이매우 높은 예상거래의 미래현금흐름의 변동위험(현금흐름위험회피) 및 외화위험으로인한 변동위험을 회피하기 위하여 일부 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 있습니다. 1) 내재파생금융상품금융상품 또는 기타 주계약에 내재되어 있는 파생상품은, 내재파생상품의 위험 및 경제적 특성이 주계약의 위험 및 경제적 특성과 밀접하게 관련되어 있지 않으며 내재파생상품과 동일한 조건을 가진 별도의 금융상품 등이 파생상품의 정의를 충족하고, 주계약의 공정가치변동을 당기손익으로 인식하지 아니한 경우, 주계약과 분리하여 별도의 파생금융자산 및 부채로 회계처리하고 있습니다.2) 위험회피회계연결실체는 차입금 관련 파생상품을 현금흐름위험회피 수단으로
우리금융캐피탈 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

지정하고 있습니다.연결실체는 위험회피관계의 개시시점에 위험회피관계, 위험관리목적과 위험회피전략을 공식적으로 지정하고 문서화를 수행하고 있습니다. 또한 이 문서에는 위험회피수단, 위험회피대상항목 및 위험회피관계의 개시시점과 그 후속기간에 회피대상위험으로 인한 위험회피대상 항목의 공정가치 또는 현금흐름의 변동을 위험회피수단이 상쇄하는 효과를 평가하는 방법 등을 포함하고 있습니다.회사가 채택하고 있는 파생삼품 및 위험관리정책에 관한 구체적인 내용은 본 보고서 III.재무에 관한사항 / 3.연결재무제표 주석 및 5.재무제표 주석】의 '주석2. (연결)재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책'을 참고하시기 바랍니다.
투비소프트 — 사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 공시대상 사업부분의 구분 지배회사인 (주)투비소프트와 종속회사의 사업부문별 현황은 다음과 같습니다. 사업부문 대상 회사명 기업용 소프트웨어 개발 및 공급 사업(기업용 UI/UX 개발 플랫폼) - 사업부문별 손익의 내역 (단위 : 원) 구분 기업용 UI/UX 개발 플랫폼 부문 바이오신약 개발 부문 기타 부문 합계 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 매출액 영업이익 세전부문이익 보고부문 자산 보고부문 부채 나. 사업부문별 현황 《기업용 소프트웨어 개발 및 공급 사업》 - (주)투비소프트 지배회사는 자바스크립트 및 HTML5 기반의 개발 프레임워크 넥사크로플랫폼(Nexacro Platform)을 기반으로 한국, 중국, 일본의 적극적인 시장 공략에 나서고 있습니다. 넥사크로플랫폼은 기존의 엑스플랫폼의 기능 및 성능을 보강하여 PC 및 모바일에 대한 UI/UX 지원 을 대폭 강화한 제품으로 국내 약 4,800여 개의 레퍼런스 사이트를 확보하고 있는 UI/UX 분야 국내 시장 점유율 1위의 제품입니다. 1) 산업의 특성 소프트웨어(SW) 산업은 소프트웨어의 개발, 제작, 생산, 유통, 운영 및 유지ㆍ관리 등과 이와 관련된 서비스 및 시스템의 구축ㆍ운영 등의 서비스를 제공하는 것으로, 최종 사용자(개인, 기업, 공공기관 등)가 사용하기까지 소프트웨어 공급과 관련된 모든 생산적 활동 전반을 포함합니다. 소프트웨어 산업은 기술 환경의 급속한 변화에 따라 소프트웨어 제품의 라이프 사이클이 매우 짧은 편이며, 제품의 개선 및 발전이 빠르게 진행되는 특성이 있습니다. 2) 산업의 성장성소프트웨어 산업은 전형적인 기술 집약 산업으로서 기술력이 성장의 최우선 요소입니다. 지식 집약적 고부가가치 산업으로 모바일 및 클라우드 시대의 도래로 산업간, 기기간 융합이 다양해 지고 급격한 성장을 지속하고 있습니다. 최근에는 4차 산업의 핵심 요소로서 사회, 경제 전반의 프로세스와 의사결정을 자동화, 지능화, 최적화, 유연화 하는 디지털 전환의 핵심으로 자리잡고 있습니다. 더불어 소프트웨어는 모바일 시장의 확대로 일반인들의 편리하고 안전한 삶의 질을 향상을 지원하고 있습니다.소프트웨어정책연구소에 따르면 2019년 국내 SW시장 규모는 전년 대비 3.3% 성장한 13.9조 원 으로 예상됩니다. 국내 SW산업의 지속적인 성장세는 코로나19의 영향에서도 유지된 것으로 보입니다. 3) 경기 변동의 특성 소프트웨어 산업은 상반기에는 신규 투자 지연 추세의 영향을 받았지만, 코로나19의 장기화로 비대면 채널 및 업무 환경에 대한 투자가 이어지며 소프트웨어 산업은 하반기 성장세를 유지할 수 있었습니다. 당사는 기업의 생존경영을 위한 보수적인 투자/지출 정책하에 꼭 필요한 투자 외에는 비용을 최소화하는 경영 방침으로 성장세 회복에 기인하였습니다.4) 회사의 경쟁우위 요소 (가) 경쟁업체 대비 높은 기술 수준의 제품당사는 소프트웨어 분야의 사용자 인터페이스(UI) 설계 프레임워크를 제공합니다. 고객 비즈니스 상황과 시장의 변화에 따라 UI 환경을 빠르게 구축할 수 있게 개념을 도입하여 하나의 개발도구로 모든 사용자 환경에 적용되는 UI 및 애플리케이션 구축 아키텍처를 제공합니다. 하나의 개발도구와 한번의 코딩으로 모든 IT 환경에 적용할 수 있는 플랫폼은 당사의 넥사크로플랫폼이 유일합니다. 2020년 코로나19이 상황에서의 구축 사례인 정부세종청사 옥상정원 모바일 출입관리 시스템 이 한 예가 될 수 있을 것입니다. 한정된 짧은 시간 내 모바일 앱과 관리 시스템을 동시에 구축하며 고객과 사용자의 안전한 거리두기를 지원할 수 있었습니다. A. 국내 개발 패러다임의 변화를 주도 - 로우코드/노코드 개발 플랫폼 전 세계적으로 로우코드, 노코드의 개발 플랫폼 시장이 매년 급격한 성장을 보이고 있습니다. 로우코드/노코드 개발 방식은 미리 만들어져 있는 코드를 우선 이용한 다음 약간의 코드를 추가로 작성하거나, 개발 작업 없이 미리 만들어진 모듈을 이용하는 빠른 개발 방식을 말합니다. 최근 IT 시장조사기관 포레스터 리서치는
투비소프트 — 사업보고서 (2021.12)

올해 전체 기업 소프트웨어의 75%가 로우코드 기반으로 구축될 것이라는 예상했고, 가트너 역시 오는 2024년까지 로우코드 개발이 전체 앱 개발 활동의 65% 이상을 담당할 것이라고 내다보았습니다. 마이크로소프트, 아마존, 구글, 세일즈포스 등 대표적인 글로벌 테크 기업에서도 로우코드 형태의 앱을 구축하거나 관련 업체를 인수하는 등의 시장을 공략하고 있으며, 국내에서도 최근 코로나19의 비상 상황과 주 52시간의 근무 환경 등에 대응하기 위한 '빠른 개발 패러다임'으로 주목하고 있습니다. '넥사크로플랫폼'은 로우코드/노코드 방식 개발 환경을 제공 합니다. 넥사크로 전문 개발자가 모델(데이터), 뷰(컴포넌트), 컨트롤러(트리거/액션)으로 구분된 블록을 만들면 실제 업무 담당자가 제공된 블록들을 조합하여 업무 화면을 개발할 수 있는 방식입니다. 이 기능을 통해 쉽게 업무 담당자 누구나 화면 개발이 가능하며 전문 개발자는 고차원의 사용자 커스터마이징 화면을 구축할 수 있습니다. 당사는 빠른 비즈니스 변화에 맞는 향상된 기능을 지속적으로 제품에 반영하며 웹으로의 앱 전환, 모바일 퍼스트 시대를 열어가고 있습니다. B. 사용자 환경의 변화에 대응 - 비욘드스크린 변화하는 시대에 발맞춰 가기 위해 고정된 화면을 넘어선 '비욘드 스크린'의 UI/UX 시장이 확대되고 있습니다. 비욘드스크린이란 기존의 모니터, 휴대기기 화면을 통한 UI가 아니라 음성 인식이나 영상 제스처 인식을 통한 모션 트 래킹 등의 기술을 활용해 스크린화면에서 벗어난 UI 환경을 말합니다. 34.jpg 비욘드스크린 인공지능(AI)과 사물인터넷(IoT)기술을 적용한 새로운 산업인 4차 산업혁명으로 불리는 초연결/초지능 시대에서 스마트 시티(Smart City), 스마트 팜(Smart Farm), 스마트 팩토리(Smart Factory)와 같은 다양한 비욘드스크린의 사례를 찾아볼 수 있습니다. 당사는 스크린 밖의 다양한 인터페이스에서 입력 요소를 활용할 수 있는 소프트웨어의 개발 플랫폼과 기술력을 보유하고 있습니다. 32.jpg Beyond Screen기술적용 사례 C. 앞선 기술의 연구와 개발 당사는 월드 클래스 300(WC300) R 를 수행하는 부설 연구조직을 설립해 지능형 UI, 제스처 인식, AI 관련 기술을 연구/개발하고 있습니다. (나) 품질보수적인 기업의 특성상 검증된 제품을 중시하기에 당사는 자체 운영하고 있는 품질보증그룹을 중심으로 제품의 기획 단계에서부터 출시 및 적용까지 품질에 대한 신뢰성을 최우선화 하고 있습니다. 더불어 국제 품질 인증 모델인 Level 3를 2008년 1월에 획득하여 프로세스와 방법론에 대한 대내외 고객만족을 이끌어내고 있습니다. (다) 시장 지배력 최근 다양한 모바일기기의 폭넓은 보급으로 최적의 UI 구축을 위한 수요가 늘고 있습니다. 당사는 UI 설계 및 구축을 위한 사업에 경쟁력 있는 기술력을 보유하여 UI/UX분야 국내 시장 점유율 1위의 자리를 지켜오고 있습니다. 또한, 기존 고객에 대한 Lock-in(종속) 효과 등으로 시장 지배력을 공고히 하고 있습니다. 2020년 기준100대 기업 중 86%가 당사의 고객일 정도로 보수적인 엔터프라이즈 기업에도 신뢰할 수 있는 제품과 기술력으로 인정받고 있습니다. * CEO스코어 제공 2020년 100대 기업 리스트 참고 (2019년 12월 연결재무제표 매출액 기준) 다. 회사의 현황 1) 영업개황당사는 자바스크립트 및 HTML5 기반의 개발 프레임워크 넥사크로플랫폼(Nexacro Platform)을 기반으로 한국, 중국, 일본의 적극적인 시장 공략에 나서고 있습니다. 넥사크로플랫폼은 기존의 엑스플랫폼의 기능 및 성능을 보강하여 PC 및 모바일에 대한 UI/UX 지원을 대폭 강화한 제품으로 국내 약 4,800여 개의 레퍼런스 사이트를 확보하고 있는 UI/UX 분야 국내 시장 점유율 1위의 제품입니다. 2) 시장점유율 구 분 2019년 2020년 2021년 비 고 UI/UX 부문 주요 경쟁업체 인스웨이브시스템즈, 토마토시스템, 소프트베이스 外 3) 시장의 특성기업용
투비소프트 — 사업보고서 (2021.12)

업무시스템 경우에는 그동안 축적되어 온 다양한 업종에서의 비즈니스 업무환경 구축 경험과 빠른속도로 변화하고 있는 미래 IT 기술들과의 융합성, 그밖의 기존 제품들간의 연계성 및 관련 고객서비스가 시장 진입에 있어서 매우 중요합니다 . 이에 따라 당사는 이전부터 차세대 IT기술 트랜드에 맞추어 지속적인 제품 연구개발에 매진해 오고 있으며, 최근에서는 웹표준을 적극 수용한 제품 런칭을 시작으로, 원소스 멀티 유저(OSMU) 바탕의 모바일 제품 출시 및 빅데이타 솔루션 제품 연구개발을 통해 경쟁업체들과의 기술격차 및 점유율에서 유리한 입지를 다지기 위해 노력해오고 있습니다. 4) 조직도 조직도(2020년).jpg 조직도(2021년) 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 등의 현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적 용도 주요상표등 매출액(비율) 기업용 UI/UX 개발 플랫폼 부문 제품 UI/UX 개발용 소프트웨어 업무시스템 및 모바일 앱 제공 마이크로플랫폼 넥사크로플랫폼 엑스플랫폼 엑스시리즈외 x-gen 외 용역 UI/UX 개발용 소프트웨어 개발 업무시스템 및 모바일 앱 개발 마이크로플랫폼 넥사크로플랫폼 엑스플랫폼 x-gen 외 유지보수 UI/UX 유지보수 제품 유지보수 서비스 마이/엑스플랫폼외 상품 차트 등 플랫폼 추가구성 제공 소프트웨어 소계 바이오신약 개발 부문 상품 의약품 황사방역용 마스크 청솔바이오 클린마스크 소계 기타 제품 생산설비 제작 및 판매 단열 복층유리 생산라인 제작 판매 TPI 자동생산라인 용역 복권시스템 외 복권시스템 구축 및 운영 외 유지보수 생산장비 유지보수 생산장비 유지보수 서비스 상품 자재 판매 외 자재 판매 기타 임대수입 연구실 및 장비사용 소계 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 보고서 작성 기준일 현재, 주요제품 등의 가격에 있어서 중요한 변동사항은 없습니다 당사는 소프트웨어의 개발공급 및 컨설팅, 유지보수 위주로 주요사업을 영위하고 있으며, 소프트웨어를 개발하기 위한 컴퓨터나 타 소프트웨어등의 완성품을 구매하여 사용하므로, 매출 제품에 직접대응 되는 원재료 등이 없습니다.따라서 가격변동 추이, 공급시장의 독과점 정도 및 안정성 등에 관한 설명은 그 중요성 관점이 낮음에 따라 기재를 생략합니다. 3. 원재료 및 생산설비 당사는 매출 제품에 직접대응 되는 원재료 등이 없습니다. 또한 사업의 특성상 생산설비를 통한 생산이 아닌 인적자원을 활용한 사업이 주가 되기 때문에, 직접적으로 생산설비에 해당하는 사항도 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출에 관한 사항 1) 매출실적 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 천원) 매출 유형 품 목 제22기 제21기 제20기 제 품 마이플랫폼 엑스플랫폼 넥사크로플랫폼 엑스시리즈외 페이먼트, IoT 외 소계 용 역 마이플랫폼 엑스플랫폼 넥사크로플랫폼 엑스시리즈외 페이먼트, IoT 외 소계 유지보수 마이/엑스플랫폼외 소계 상 품 소프트웨어 페이먼트,IOT 외 소계 합 계 2) 판매경로 및 방법, 전략, 주요 매출처 (1) 판매조직당사의 판매조직의 기본적인 방침은 적극적인 채널영업을 지향하고 있습니다. (2) 판매방식당사의 판매방식은 직접판매와 간접판매로 나뉘어집니다. 간접판매시 당사는 업종별, 솔루션별 협력사를 지정하여 운영하도록 합니다. 단 협력사에게 기술지원 엔지니어를 적정인원 이상 보유하는 것을 조건으로 하며 협력사의 재무 건전성도 사전 확인합니다. 당사는 협력사 위주의 판매정책으로 시장확대 및 파트너사와의 윈윈정책을 통한 SW시장의 활성화를 도모하고 있습니다. 당사의 협력사들은 총 5가지로 분류될 수 있습니다. 기술지원 인력을 보유하고 제품 라이선스 판매중심의 '유통전문 파트너', 당사제품 기반의 제3의 솔루션 구현을 하는 '솔루션파트너', 소속 그룹사에 대한 판매를 총괄하는 '대형 SI(System Integration)벤더파트너', SAP코리아 등 SOA(Service Oriented Architecture) 벤더 솔루션에 당사 제품을 함께 번들링하여 고객에게 부가가치를
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제공하는 '외국벤더파트너'가 있습니다. 이와는 별도로 라이센스 판매 보다는 외주인력을 지원해주는 협력벤더사도 함께하고 있습니다. (3) 판매전략당사는 2008년 이후 기존의 직접판매 위주 정책을 탈피하여 적극적 형태의 채널정책을 수립하여 시행중입니다. 이는 시기적으로 당사와 당사의 제품에 관한 대외적인 인지도와 제품의 안정성을 어느 정도 시장에서 확보하였다고 판단되었고 당사 제품인 넥사크로 플랫폼의 레퍼런스(적용사례)가 늘어나면서 본사에서만 수행하는 직접판매와 기술지원에 한계가 있다고 판단하기 때문입니다. 채널 정책의 목표는 기술력과 영업력을 보유한 기존의 업체들을 당사의 채널로 활용하여 당사와 협력업체 양사간의 윈윈체계를 마련하기 위함입니다. 반대로 해외의 경우에는 글로벌 진출의 교두보로서 2013년도말 미국에 신규 설립한 자회사 NEXAWEB,INC.를 통해 미국 현지법인으로 부터 인수한 UI사업부와 일본법인을 토대로, 그동안 파트너사 간접판매 형태로 창출되던 해외매출이 직접판매 형태로도 추가 되면서 해외 영업망 확충, 미일 시장에서 HTML5 및 모바일 스마트워크 개발툴 시장에서의 다양한 유관 자원을 활용한 판매전략을 극대화 할 수 있는 기반이 조성되었습니다. 이는 당사의 차세대 주력 제품인 '넥사크로플랫폼' 판매전략에 있어서 다양한 영업채널 활로 개척을 가능하게 할 것으로 보고 있습니다. 주요매출처당사의 주요매출처는 다수의 개별기업과 공공기관으로 구성되어 있어서, 특정 매출처에 의존하지 않고 다양한 매출처를 형성하고 있습니다. 나. 수주상황 당사는 소프트웨어 산업의 특성상 고객사의 요청을 받아 상시 진행하는 프로젝트 방식이라 수주상황을 집계하기가 힘듭니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험 및 위험관리 연 결기업은 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 1) 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품이 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 수출,수입을 포함한 영업활동 등으로 인하여 USD, JPY, CNY및 EUR의 환위험에 노출되어 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD JPY CNY 합 계 연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당반기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산,부채에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 5% 상승시 5% 하락시 USD JPY CNY 합 계 2) 가격위험 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 당기말과 전기말 현재 가격변동위험에 노출된 연결기업의 당기손익공정가치측정 금융자산 중 상장지분상품은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 상장지분상품 3) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 보고기간종료일 현재 시장이자율의 변동위험은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 100bp상승시 100bp하락시 100bp상승시 100bp하락시 이자비용 4) 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권