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2016기보제일차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2021.09)

부산·울산·경남그룹장(부행장) 선임절차 임원추천위원회 복수추천→공공기관운영위원회 심의의결→기획재정부장관 제청→대통령 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 상임이사 성명 조규대 직책 전무이사 성별 남 임기 (시작일) 2018년 12월 24일 (종료일) 2021년 12월 23일 주요경력 기술보증기금 이사기술보증기금 인사부 부장기술보증기금 부산지점 지점장 선임절차 이사장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 상임이사 성명 김영춘 직책 이사 성별 남 임기 (시작일) 2019년 03월 25일 (종료일) 2022년 03월 24일 주요경력 기술보증기금 경영기획부 부장기술보증기금 대구영업본부 본부장기술보증기금 기술보증부 부장 선임절차 이사장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 상임이사 성명 윤범수 직책 이사 성별 남 임기 (시작일) 2019년 03월 25일 (종료일) 2022년 03월 24일 주요경력 대전충남중소벤처기업청장중소벤처기업부 인재혁신정책과장중소기업청 감사담당관 선임절차 이사장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 상임이사 성명 이종배 직책 이사 성별 남 임기 (시작일) 2019년 07월 09일 (종료일) 2022년 07월 08일 주요경력 기술보증기금 경기지역본부 본부장기술보증기금 비서실 실장기술보증기금 송파지점 지점장 선임절차 이사장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 상임이사 성명 김영갑 직책 이사 성별 남 임기 (시작일) 2021년 09월 02일 (종료일) 2023년 09월 01일 주요경력 롯데손해보험(주) 상무보스팍스자산운용(주) 전무롯데미래전략연구소 수석연구원 선임절차 이사장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 비상임이사 성명 김선화 직책 비상임이사 성별 여 임기 (시작일) 2019년 06월 18일 (종료일) 2022년 06월 17일 주요경력 중소기업연구원 경영컨설팅센터 센터장(현)중소기업연구원 경영기획실 실장우송대 컴퓨터디자인학부 초빙교수 선임절차 임원추천위원회 복수추천→중소벤처기업부장관 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 비상임이사 성명 김선화 직책 비상임이사 성별 여 임기 (시작일) 2019년 06월 18일 (종료일) 2022년 06월 17일 주요경력 중소기업연구원 경영컨설팅센터 센터장(현)중소기업연구원 경영기획실 실장우송대 컴퓨터디자인학부 초빙교수 선임절차 임원추천위원회 복수추천→중소벤처기업부장관 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 비상임이사 성명 이수형 직책 비상임이사 성별 남 임기 (시작일) 2020년 06월 15일 (종료일) 2022년 06월 14일 주요경력 법무법인 메리트 변호사(현)서울지방법원 부장판사수원지방법원 부장판사 선임절차 임원추천위원회 복수추천→중소벤처기업부장관 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 비상임이사 성명 안병완 직책 비상임이사 성별 남 임기 (시작일) 2020년 06월 15일 (종료일) 2022년 06월 14일 주요경력 대한전선(주) 전무하나은행 부산경남영업본부 본부장하나은행 양산지점 지점장 선임절차 임원추천위원회 복수추천→중소벤처기업부장관 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 비상임이사 성명 최승기 직책 비상임이사 성별 남 임기 (시작일) 2020년 06월 15일 (종료일) 2022년 06월 14일 주요경력 감사원 국장중소벤처기업부 감사관(국장)감사원 사회복지감사국 제4과장 선임절차 임원추천위원회 복수추천→중소벤처기업부장관 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 비상임이사 성명 김현정 직책 비상임이사 성별 남 임기 (시작일) 2021년 01월 21일 (종료일) 2023년 01월 20일 주요경력 서울시교육청 자문위원전국사무금융노조 위원장한국금융연수원 자문교수 선임절차 임원추천위원회 복수추천→중소벤처기업부장관 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 비상임이사 성명 전정숙 직책 비상임이사 성별 여
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임기 (시작일) 2021년 01월 21일 (종료일) 2023년 01월 20일 주요경력 법무법인 정맥 변호사(현)부산지방변호사회 부회장변호사 전정숙 법률사무소 선임절차 임원추천위원회 복수추천→중소벤처기업부장관 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 비상임이사 성명 김진규 직책 비상임이사 성별 남 임기 (시작일) 2021년 06월 22일 (종료일) 2023년 06월 21일 주요경력 (주)DH저축은행 대표이사BNK캐피탈(주) 상근감사BNK부산은행 마케팅추진부 본부장 선임절차 임원추천위원회 복수추천→중소벤처기업부장관 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 기준일 2021년 11월 08일 제출일 2021년 11월 11일 2) 직원현황 구분 2019년 2020년 2021년3/4분기 임원 기관장 상임 비상임 이사 상임 비상임 감사 상임 비상임 기타 상임임원계(A) 직원 정원(B) 현원 무기계약직 정원(C) 현원 비정규직 기간제 단시간 기타 합계 소속 외 인력 임직원 총계(A+B+C) 여성현황 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 가. 유동화자산의 추심, 관리 및 처분 등 ▶ 자산관리위탁계약 제 5 조 (유동화자산의 추심, 관리 및 처분 등)(1) 자산관리자는 유동화자산의 조건에 따라 유동화자산의 원리금 등을 추심하여 자산관리계좌에 입금하거나 입금되도록 하여야 하며, 한국예탁결제원에 등록발행된 사채의 경우 한국예탁결제원으로 하여금 유동화자산인 사채에 관한 원리금을 직접 자산관리계좌로 입금하도록 조치하여야 한다. 자산관리자는 유동화자산에 대하여 자산관리자가 직접 취득하는 금원이 있는 경우 이를 즉시(늦어도 회수사실을 확인한 날로부터 3영업일 이내에) 자산관리계좌에 입금하여야 한다. 자산관리자는 자산관리위탁계약이 해지 또는 해제된 이후에도 유동화자산의 원리금 등을 수령하는 경우에는 그 수령한 금원을 즉시(늦어도 회수사실을 확인한 날로부터 3영업일 이내에) 자산관리계좌에 입금하여야 한다.(2) 자산관리자는 채무자가 유동화자산인 사채 또는 추가 발행사채의 원리금 지급의무를 이행하지 않거나 사채인수계약 또는 추가 발행사채 인수계약상의 사채 또는 추가 발행사채의 기한의 이익 상실사유가 발생한 경우 및 원리금 지급의무의 이행이 현저히 곤란하다고 판단되는 경우 자신의 고유재산에 속하는 동일한 종류의 자산을 추심하는 경우에 적용되는 업무방법서 기타 내부지침에서 정한 것과 동일한 기준에 따라 유동화자산을 보전 또는 추심하기 위하여 법적으로 허용되는 일체의 수단을 강구하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다.(3) 채무자 또는 한국예탁결제원의 입금착오, 자동이체 오류, 전산상 오류 등의 사유로 추심된 금원이 자산관리계좌에 입금되지 아니한 때에는 자산관리자는 즉시(늦어도 그 사실을 알게 된 날의 익영업일 이내에) 이를 자산관리계좌에 입금하여야 한다.(4) 자산관리자가 제1항 또는 제3항의 의무이행을 지체하는 경우에는 미입금된 금액에 5영업일이 경과한 날로부터 입금이 완료되는 날까지의 기간에 대하여 연 16%의 연체이자율에 의한 지연손해금을 가산하여 지급하여야 한다.(5) 자산관리자는 채무자 등에 대하여 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산절차, 회생절차, 국제도산절차의 신청, 기업구조조정촉진법, 채권금융기관의 기업구조조정업무 운영협약 또는 채권은행협의회 운영협약 등에 따라 주채권은행에 대하여 부실징후기업 관리절차 개시를 신청하는 때 또는 법원의 해산명령 또는 해산판결이 있거나 신용회복지원협약에 따른 신용회복지원절차 등(합병, 회사분할, 사적 화의, 사적 구조조정 등 채권자로서의 권리행사가 필요한 경우를 모두 포함한다)이 개시되거나 기타 이와 유사한 사유가 발생한 때(법률의 개정으로 이를 승계하거나 이에 준하는 절차가 개시된 때를 포함한다) 위탁자를 대리하여 채권신고 등 채권자로서의 모든 권리를 행사하여야 한다. 다만, 이 경우 자산관리자가 위탁자를 대리하여 의결권을 행사함에 있어서는 기술신용보증기금의 사전
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동의를 받아야 한다.(6) 자산관리자는 선순위 유동화사채의 원리금 및 신용공여은행에 대한 신용공여 원리금(원리금 중 이자는 보증계약 제8조 제1항 제2호의 정상이자만을 말하며, 연체이자는 포함되지 않는다)의 상환이 완료된 후 아직 추심되지 아니한 유동화자산이 있는 경우 업무수탁자 및 기술신용보증기금의 사전 동의를 얻어 잔여 유동화자산을 처분(대물변제를 포함한다)할 수 있다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산의 조건(잔존원금, 만기, 이자율, 연체여부 등)을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되, 위탁자가 선정하는 회계법인의 평가액을 기준으로 할 수 있다. 자산관리자가 본항에 따라 유동화자산을 처분한 경우 그 처분대상이 된 유동화자산의 명세, 평가금액, 처분가격, 유동화자산의 인수인 등이 구체적으로 기재된 처분내역서를 처분을 위한 계약체결일로부터 5 영업일 이내에 업무수탁자 및 기술신용보증기금에게 제출하여야 한다. 나. 유동화자산의 구분관리 ▶ 자산관리위탁계약 제4조 (유동화자산의 구분관리) (1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금 등 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 한다. (2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. 다. 자산관리계좌의 관리 ▶ 업무위탁계약 제 4 조 (자산관리계좌의 관리)(1) 업무수탁자는 유동화사채의 발행대금, 유동화자산과 관련하여 취득하는 금전 기타 위탁자가 취득하는 모든 금전을 보관, 관리하기 위하여 위탁자 명의로 자산관리계좌를 중소기업은행에 개설하여 이 계약에서 정하는 바에 따라 관리ㆍ운용 및 처분하여야 한다. (2) 업무수탁자는 다음 각 호에 의한 항목의 지급을 위하여 필요한 경우 위탁자를 대리하여 해당 소요자금을 매 유동화사채 분기 종료일에 다음 각 호의 우선순위에 따라 자산관리계좌에서 인출하여 지급하여야 한다. 다만, 업무수탁자는 유동화사채 발행일에 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 매매대금과 기술신용보증기금 보증수수료 중 보증계약에 따라 유동화사채 발행일에 지급되어야 하는 금원을 유동화사채 발행일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하고, 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용(자산유동화 관련 법률자문료, 회계법인 등에 대한 실사수수료, 신용평가회사 등에 대한 제반 자문료 및 수수료, 주관회사에 대한 인수수수료, 주관회사가 대지급한 유가증권발행분담금과 상장 및 등록수수료 등을 포함한다)을 유동화사채 발행일로부터 3영업일 이내에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 하며, 다음 각 호 중 어느 항목의 지급기일이 유동화사채 분기 중(유동화사채 분기 종료일을 제외한다)에 도래하는 경우에는 해당 소요자금을 그 우선순위에 따라 공제하여 두었다가 해당 지급기일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 한다. 1. 위탁자가 자산유동화법 제22조의 업무를 영위함에 따라 납세의무를 지는 법인세 및 기타 조세2. 유동화자산의 양수와 관련하여 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 양도대금 및 관련 비용3. 보증계약에 따라 기술신용보증기금에 지급하여야 하는 보증수수료4. 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용5. 위탁자가 자산관리위탁계약에 따라 자산관리자에게 지급하여야 하는 자산관리수수료 기타 자산유동화와 관련하여 자산관리자에게 지급하여야 할 제반 수수료 및 비용(제16조에 의하여 대체자산관리업무를 수행하는 경우에는 같은 조 제2항에 의하여 결정되는 대체자산관리수수료 및 제비용을 말함), 위탁자가 이 계약에 따라 업무수탁자에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용과 신용공여약정에 따라 신용공여은행에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용(본호의 각 수수료 및 비용 사이에는 우선 순위가 없으며 동등한 지급 순위를 가진다)6. 다음 각 목의 부대비용. 다음 각 목의 부대비용 사이에는 우선순위가
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없으며 동등한 지급순위를 가진다.가. 유동화사채의 신용평가회사에 지급하여야 하는 수수료 나. 회계감사인에게 지급하여야 하는 수수료 및 기타 비용다. 자산관리자 및 업무수탁자가 자산관리위탁계약 또는 이 계약에 의한 업무수행을 위하여 법률자문을 받는 경우 변호사에 지급하여야 하는 자문료 및 기타 비용라. 기타 우발적으로 발생한 비용7. 제8호 및 제9호 이외에 선순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 금원8. 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자9. 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금 10. 위탁자가 제7조에 의한 신용공여약정에 따라 차입한 자금의 원리금. 다만, 본호에서 신용공여금의 이자는 보증계약 제8조 제1항 제2호 소정의 정상이자를 말하며, 이자, 원금의 순으로 지급한다.11. 신용공여은행의 신용공여와 관련하여 기술신용보증기금이 보증채무를 이행한 경우 위탁자가 기술신용보증기금에 지급하여야 하는 구상금 등의 지급채무(기술신용보증기금 관련법령에 근거하여 기술신용보증기금이 정한 율에 의한 손해배상금, 기술신용보증기금의 보증채무이행에 소요된 비용 및 이와 관련하여 기술신용보증기금이 취득한 권리의 보전, 이전 및 행사에 소요된 비용 기타 기술신용보증기금의 구상권 등 채권의 회수를 위하여 소요된 비용을 포함한다) 및 보증계약에 따른 위약금, 손해배상금 기타 보증계약에 따라 기술신용보증기금에 지급하여야 할 일체의 금원12. 위탁자가 제7조에 의한 신용공여약정에 따라 차입한 신용공여금 채무와 관련하여 보증계약 제10조 제1항의 소정의 연체이자와 정상이자의 차액 및 기타 제5호 및 제10호 이외에 위탁자가 신용공여은행에게 지급하여야 하는 금원13. 위탁자가 일시적 자금차입에 따라 지급하여야 하는 원리금, 수수료 기타 금원14. 제24조 제1항에 따른 청산비용의 예치15. 제16호 및 제17호 이외에 후순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 금원16. 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자17. 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금18. 보증계약 및 위탁자의 정관에 따라 기술신용보증기금에 출연하여야 하는 금원19. 위탁자의 사원에게 지급할 배당금(3) 업무수탁자는 위탁자의 별도의 지시가 없는 한, 제2항의 지급 및 제5조에 따른 여유자금의 운용 기타 자산유동화계획에 따른 자금 지출 이외의 목적으로 자산관리계좌에서 자금을 인출할 수 없으며, 제2항 각 호의 지급을 완료하고도 잔여재산이 있는 경우에 업무수탁자는 이를 위탁자의 사원에게 위탁자의 정관에 따른 순위와 비율로 지급한다.(4) 제2항 제1호 내지 제10호 항목의 지급이 완료된 후에 업무수탁자는 지급할 당시 위탁자가 보유하는 자산으로써 제2항 제11호부터 그 이후의 항목에 대하여 대물변제 할 수 있다. 이 경우 대물변제의 평가금액과 관련하여서는 자산관리위탁계약서 제5조 제6항을 준용한다.(5) 위탁자는 자산관리계좌를 양도하거나 질권 기타 담보권의 목적으로 할 수 없다.(6) 업무수탁자는 위탁자의 자산관리계좌를 관리,운용함에 있어 필요한 경우 업무수탁자의 수신시스템과 연계된 전산시스템에 의한 입출금 방식을 이용할 수 있다. 다만, 동 전산시스템의 설치, 운영 및 이용에 있어서 업무수탁자는 보안상의 선관주의의무를 다하여야 한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 가. 유동화자산의 구분관리 ▶ 자산관리위탁계약제 4 조 (유동화자산의 구분관리)(1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금 등 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 한다.(2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는
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경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. 나. 여유자금의 운용 ▶ 업무위탁계약 제 5 조 (여유자금의 운용)(1) 업무수탁자는 자산관리계좌의 잔액이 해당 유동화사채 분기 중 지급하여야 하는 제4조 제2항 제1호 내지 제10호에 해당하는 금원의 105%를 초과하는 경우 그 초과금액(이하 “여유자금”이라 한다)을 매월 10일(그 날이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일)마다 다음의 방법으로 운용하여야 한다. 이 경우 업무수탁자는 만기와 환금성을 고려하여 적절하게 분산 투자하는 등 유동화사채 소지자의 권익이 최대한 보호되도록 신의성실의 원칙에 따라 공정하게 운용하여야 한다. 1. 유효신용등급 AAA인 금융기관이 취급하는 양도성예금증서, MMDA, MMF, 적금, 정기예금 및 환매조건부채권(RP)2. 국채 및 유효신용등급 AAA인 지방채3. 공공기관의 운영에 관한 법률에 의한 공공기관이 발행하는 유효신용등급 AAA인 채권4. 유효신용등급 AAA인 회사가 발행하는 기업어음증권(CP)5. 유효신용등급 AAA인 금융기관에 대한 Call Loan(2) 제1항에 따라 여유자금을 운용한 상품이 신용평가등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 업무수탁자는 그로부터 15일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다. 단, 시장 상황의 급격한 변화 등으로 인해 업무수탁자가 해당 상품을 15일 이내에 처분하는 것이 불가능하거나 위탁자에게 현저하게 불리하다고 합리적으로 인정되는 때에는 업무수탁자는 그 처분을 유예할 수 있다.(3) 업무수탁자는 다음 비율을 한도로 하여 여유자금을 동일 상품에 운용할 수 있다:1. 제1항 제1호, 제2호 및 제5호의 경우: 운용가액 합계액의 100%2. 제1항 제3호의 경우: 운용가액 합계액의 80%3. 제1항 제4호의 경우: 운용가액 합계액의 30%(4) 제3항의 규정에 불구하고 업무수탁자는 동일인 및 그 계열회사(독점규제 및 공정거래에 관한 법률이 규정하는 동일한 기업집단에 속하는 회사를 말한다)가 발행하는 제1항 제4호의 상품에 여유자금 운용가액 합계액의 20%(계열회사의 경우 25%)를 초과하여 운용할 수 없다.(5) 제1항에 의한 현금의 운용은 제4조 제2항의 지급에 필요한 자금이 해당 지급일의 직전 영업일까지 확보될 수 있도록 운용대상의 만기를 정하여야 한다. (6) 본조에 의한 여유자금의 운용은 업무수탁자가 위탁자를 대리하여 위탁자의 명의로 수행한다. 업무수탁자는 여유자금의 운용에 관한 장부를 작성ㆍ보관하고 위탁자와 자산관리자에게 매월 1회 여유자금 운용과 적격 운용대상에 관한 정보를 제공하여야 하며, 위탁자가 여유자금의 운용에 관한 시정을 요구하는 경우에는 특별한 사정이 없는 한 이에 응하여야 한다. 다. 대체자산관리업무 및 기타 업무 ▶ 업무위탁계약 제 16 조 (대체자산관리업무 및 기타 업무)(1) 업무수탁자는 자산관리자에게 자산관리위탁계약 제13조 제1항 각 호에 정한 사유가 발생하거나 위탁자가 자산관리위탁계약의 목적을 달성할 수 없다고 합리적으로 판단한 때에는 위탁자를 대리하여 자산관리위탁계약을 해지하고, 대체자산관리자를 선정하여야 하며 대체자산관리자가 선정되기 이전까지는 대체자산관리자로서 자산관리위탁계약에 따른 자산관리업무를 하여야 한다. 이 경우 업무수탁자는 자산유동화법 기타 관련 법령에 따라 요구되는 절차를 이행하여야 한다.(2) 대체자산관리자의 대체자산관리업무 수행에 관해서는 자산관리위탁계약이 정하는 바를 준용하기로 하되, 수수료 지급에 관해서는 위탁자 및 기술신용보증기금과 별도로 협의하여 정하기로 한다.(3) 위탁자는 자산유동화법 시행령 제4조 제3항에 따라 업무수탁자를 유동화자산양도계약서, 자산관리위탁계약서, 업무위탁계약서, 신용공여약정서, 자산관리위탁계약 제6조 제1항에 의하여 자산관리자가 보관 및 관리하는 서류의 사본 등 각종 서류를 보관 및 관리할 관리책임자로 지정한다. 업무수탁자는 금융위원회 또는 유동화사채 소지인의 요구가 있는 때에는 위 각 서류를
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열람하게 하여야 한다.(4) 업무수탁자는 유동화사채의 투자자들의 권익 및 위탁자의 이익을 보호하기 위하여 자산관리위탁계약에 따른 자산관리자에 대한 각종 통지, 요청 및 시정요구, 손해배상의 청구, 각종 협의 및 승낙, 동의, 유동화자산 양도계약에 따른 각종 승낙 및 동의, 자산관리자의 자산관리현황 파악 등과 관련하여 필요한 위탁자의 권한을 행사한다.(5) 업무수탁자는 위탁자가 발행한 유동화사채와 관련하여 그 소지인 기타 발행과 관련된 계약의 당사자로부터 어떠한 통지를 받은 경우 이를 위탁자에게 즉시 전달한다.(6) 업무수탁자는 위탁자를 대리하여 자산유동화계획에서 정한 바에 따라 유동화사채의 원금의 상환, 연체이자의 지급 등에 관한 업무를 수행하며, 유동화사채의 상환기일에 그 지급을 대행한다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 가. 자산관리자의 약정사항 ▶ 자산관리위탁계약제 11 조 (자산관리자의 약정사항)(1) 자산관리자는 위탁자에 대하여 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다.1. 자산관리자는 이 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관계법령을 준수한다.2. 자산관리자는 이 계약이 해지되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자 및 업무수탁자가 요구하는 모든 서류를 위탁자 및 업무수탁자 또는 그 지정하는 자에게 인도하여야 한다.3. 자산관리자는 유동화자산 기타 위탁자의 재산과 관련하여 제3자와의 분쟁이 발생하고 이로 인하여 유동화자산에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있다고 판단되거나 소송이 제기된 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 한다.(2) 자산관리자는 다음 각 호의 행위를 하여서는 아니된다.1. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 기술신용보증기금의 사전 서면 동의 없이 유동화자산의 양도, 담보제공 등 기타 일체의 처분행위를 하여서는 아니되며, 기술신용보증기금의 동의 없이 조기상환을 요구할 수 없다.2. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 기술신용보증기금의 동의 없이는 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제할 수 없고 유동화자산에 대한 연대보증인을 변경하거나 연대보증계약을 해제 또는 해지할 수 없다. 자산관리자가 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제하고자 하는 경우(채무자의 유동화자산에 대한 조기상환권 행사시 조기상환수수료를 협의 조정하는 경우를 포함한다) 또는 연대보증인을 변경하거나 연대보증계약을 해제 또는 해지하고자 하는 경우에는 사전에 필요한 자료를 첨부하여 기술신용보증기금의 동의를 요청하여야 한다.3. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 양도된 유동화자산과 관련하여 업무수탁자의 동의없이 위탁자의 권리를 침해하는 어떠한 행위도 하여서는 아니된다.4. 자산관리자는 추심한 금원을 다른 용도로 유용하여서는 아니된다.5. 자산관리자는 이 계약에 의하여 위탁자 또는 업무수탁자에게 제출하거나 제공하여야 하는 보고서, 자산관리업무에 관한 자료 및 정보를 적시에 제공하여야 하며, 자산관리자가 제출, 제공하는 보고서, 자료 및 정보에 중요한 사항의 기재 또는 표시의 누락이 있거나 허위의 기재 또는 표시를 하여서는 아니된다.
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II. 자산유동화계획의 세부내용 1. 자산유동화계획의 개요 미래에셋대우(주), 아이비케이투자증권(주), 한국산업은행은 84개의 회사채를 인수할 예정입니다. 2016기보제일차 유동화전문 유한회사가 동 회사채를 양수하여 기초자산으로 하고, 여기에 기술신용보증기금의 보증에 따른 중소기업은행으로부터의 신용공여 한도를 설정받아, 제1-1회 선순위 무보증사채 권면총액 금 사십이억구백이십일만육천(\ 4,209,216,000)원, 제1-2회 선순위 무보증사채 권면총액 금 팔백삼십팔억이천팔백삼십사만사천(\ 83,828,344,000)원 및 제1-3회 후순위 무보증사채 권면총액 금 이십삼억이백사십사만(\ 2,302,440,000)원을 발행할 예정입니다. 2. 전반적인 내용 미래에셋대우(주), 아이비케이투자증권(주), 한국산업은행은 84개의 회사채를 인수하였습니다. 2016기보제일차 유동화전문 유한회사가 동 회사채를 양수하여 기초자산으로 하고, 여기에 기술신용보증기금의 보증에 따른 중소기업은행으로부터의 신용공여 한도를 설정받아, 제1-1회 선순위 무보증사채 권면총액 금 사십이억구백이십일만육천(\ 4,209,216,000)원, 제1-2회 선순위 무보증사채 권면총액 금 팔백삼십팔억이천팔백삼십사만사천(\ 83,828,344,000)원 및 제1-3회 후순위 무보증사채 권면총액 금 이십삼억이백사십사만(\ 2,302,440,000)원을 발행하였습니다.동 유동화전문 유한회사는 중소기업은행으로부터 선순위유동화사채의 원금에 해당하는 금액을 한도로 신용공여를 받았으며, 기술신용보증기금은 중소기업은행의신용공여금액에 대하여 보증하였습니다.2016기보제일차유동화전문 유한회사는 2016년 06월 10일에 양도받은 84개의 회사채로부터 발생하는 원리금으로 유동화사채의 이자를 지급하고 원금을 상환할 예정입니다. 한편 본 유동화의 경우 발행기업이 발행할 개별 회사채에 대해 조기상환을 원하는 경우 조기상환이 가능한 Call Option이 부여되어 있으며, 조기상환된 금원을 바탕으로 추가로 회사채를 양수받아 유동화자산에 편입시킬 수 있습니다. 3. 기 타 (신용보완구조 등) 가. 신용보완구조(1) 후순위 유동화사채에 관한 사항금 23.02440억원(유동화자산 총액의 2.55%)의 후순위유동화사채를발행하여, 지급순위를 후순위로 함으로써 선순위유동화사채의 상환안정성을 제고합니다. (2) 보증 및 신용공여2016기보제일차 유동화전문유한회사와 중소기업은행간에 체결한 신용공여약정에 의하여, 선순위유동화사채 원금에 대하여 중소기업은행이 신용공여를 제공할 예정입니다. 중소 및 중견기업들의 유동성을 확보하고 자금시장 및 채권시장의 활성화를 위하여, 정부의 지원으로 기술신용보증기금이 중소기업은행의 신용공여를 보증합니다. 구분 내용 신용공여주체 중소기업은행 신용공여금액(주1) 한도 금 88,037,560,000원 신용공여조건 업무위탁계약 제7조 및 별도 신용공여약정 참조 (주1) 상기의 신용공여한도액은 선순위 유동화사채 발행일 현재 선순위유동화 사채의 원금으로 조정됩니다.※ 신용공여약정은 2016년 06월01일 중소기업은행과 2016기보제일차유동화전문 유한회사 사이에 체결 완료하였습니다. 나. 원금상환 및 이자지급 등에 중대한 영향을 주는 요인본 유동화채권(CBO)의 원금상환 및 이자지급은 각 회사채 발행회사로부터 수령하는회사채의 원리금지급청구권을 지급원천으로 합니다. 따라서, 각 회사에서 원금상환 및 이자지급이 기일대로 이루어지는 것이 본 채권에 대한 원리금 지급의 전제가 되지만, 중소기업은행의 신용공여를 통하여 선순위유동화사채 투자자는 원금의 지급을 받게 됩니다. 2. 유동화자산에 관한 사항 1) 유동화자산의 현황 자산유동화 계획에 따라 2016기보제일차유동화전문 유한회사에 양도되는 기초자산은 미래에셋대우(주), 아이비케이투자증권(주), 한국산업은행에서 보유하고 있는회사채 84개 금 90,340,000,000원으로 구성되어 있으며, 대상자산의 유형별 현황은 다음과 같습니다. [구분 : 회사채] [작성기준일 : 2016.06.09] (단위 : 원) 일련번호 고유번호 소유자
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사채권번호 증권발행인 이자율(예정) 액면가액 평가금액 비고 취급부서 취득가액 양도예정액 미래에셋대증권 (주)코아크로스 구조화금융부 (중 략) 한국산업은행 (주)세인 발행시장실 합계 2) 유동화자산의 변동내역 및 분석내용 ※ 유동화자산의 변동내역 [작성기준일 : 2021년 09월 30일] (단위 : 천원) 구 분 제 21 기 기 초 금 액 당 기 증 가 당 기 감 소 기 말 금 액 ※ 유동화계획 원금상환스케줄 및 실제원금회수실적 [작성기준일 : 2021년 09월 30일] (단위 : 천원) 일 자 회 수 계 획 회 수 실 적 합 계 3) 유동화자산과 관련된 기타 필요한 사항 : 해당사항 없음. 3. 유동화증권에 관한 사항 1) 유동화증권의 현황 【사채】 종류 선/중/후순위 회차 해외발행 통화단위 발행금액 발행일 만기 이자율(%) 이자지급방법 발행방법 신용등급 비고 사채 선순위 Ｘ 1억원 2016년 06월 13일 2017년 06월 13일 3개월 후급 공모 AAA(sf) 상환 Ｘ 1억원 2016년 06월 13일 2018년 06월 13일 3개월 후급 공모 AAA(sf) 상환 선순위 소계 중순위 중순위 소계 후순위 Ｘ 1억원 2016년 06월 13일 2018년 09월 13일 만기일시지급 공모 C(sf) 미상환 후순위 소계 합 계 * 선순위 1-2회 2018년 06월 14일 상환. 2) 유동화증권의 향후 상환계획 및 방법 가. 상환일정(1) 제1-1회선순위 무보증사채: 사채의 원금은 2017년 06월 13일 (만기 1년)에 만기 일시상환합니다. 사채의 이자는 , 2016년 9월 13일 2016년 12월 13일 2017년 3월 13일 2017년 6월 13일 을 이자지급일로 하여 각 3개월분의 이자를 후급하며, 상환기일이 은행휴업일인 경우에는 익영업일로 하고 이 경우 지급기일 이후 기간 경과에 따른 이자는 계산하지 아니합니다. (2) 제1-2회선순위 무보증사채 : 사채의 원금은 2018년 06월 13일 (만기 2년)에 만기 일시상환합니다. 사채의 이자는 2016년 9월 13일 2016년 12월 13일 2017년 3월 13일 2017년 6월 13일 2017년 9월 13일 2017년 12월 13일 2018년 3월 13일 2018년 6월 13일 을 이자지급일로 하여 각 3개월분의 이자를 후급하며, 상환기일이 은행휴업일인 경우에는 익영업일로 하고 이 경우 지급기일 이후 기간 경과에 따른 이자는 계산하지 아니합니다. (3) 제1-3회 후순위무보증사채 :원금은2018년 09월13일에만기 일시 상환하며, 이자는 사채 발행일로부터 원금상환일 전일까지 연단리로 계산하여2018년 09월13일 일시지급합니다. 단, 제1-1회 및 제 1-2회 선순위 무보증사채의 원리금과 자산유동화계획에 따른 신용공여원리금 채무의 상환(기술신용보증기금에 대한 구상금 채무의 이행 포함)이 완료되는 것을 전제로 하며, 제1-3회 후순위 사채간 원리금 지급순위는 동순위로서 지급재원이 부족할 경우, 잔여재원은 후순위 사채의 액면 비율에 따라 안분배정하게 됩니다.본 사채의 원리금을 지급하지 아니한 경우 연체이자는 약정지급일의 익일부터 실제지급일까지의 경과기간에 대하여 16%의 연체이자를 지급합니다. 나. 상환방법위탁자의 지시에 따라 업무수탁자는 원리금지급일에 해당 금원을 2016기보제일차유동화전문 유한회사 명의의 계좌에서 출금하여 원리금지급대행기관에 송금합니다. ▶ 업무위탁계약서 제 4 조 (자산관리계좌의 관리)(1) 업무수탁자는 유동화사채의 발행대금, 유동화자산과 관련하여 취득하는 금전 기타 위탁자가 취득하는 모든 금전을 보관, 관리하기 위하여 위탁자 명의로 자산관리계좌를 중소기업은행에 개설하여 이 계약에서 정하는 바에 따라 관리ㆍ운용 및 처분하여야 한다. (2) 업무수탁자는 다음 각 호에 의한 항목의 지급을 위하여 필요한 경우 위탁자를 대리하여 해당 소요자금을 매 유동화사채 분기 종료일에 다음 각 호의 우선순위에 따라 자산관리계좌에서 인출하여 지급하여야 한다. 다만, 업무수탁자는 유동화사채 발행일에 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 매매대금과 기술신용보증기금
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보증수수료 중 보증계약에 따라 유동화사채 발행일에 지급되어야 하는 금원을 유동화사채 발행일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하고, 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용(자산유동화 관련 법률자문료, 회계법인 등에 대한 실사수수료, 신용평가회사 등에 대한 제반 자문료 및 수수료, 주관회사에 대한 인수수수료, 주관회사가 대지급한 유가증권발행분담금과 상장 및 등록수수료 등을 포함한다)을 유동화사채 발행일로부터 3영업일 이내에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 하며, 다음 각 호 중 어느 항목의 지급기일이 유동화사채 분기 중(유동화사채 분기 종료일을 제외한다)에 도래하는 경우에는 해당 소요자금을 그 우선순위에 따라 공제하여 두었다가 해당 지급기일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 한다. 1. 위탁자가 자산유동화법 제22조의 업무를 영위함에 따라 납세의무를 지는 법인세 및 기타 조세2. 유동화자산의 양수와 관련하여 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 양도대금 및 관련 비용3. 보증계약에 따라 기술신용보증기금에 지급하여야 하는 보증수수료4. 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용5. 위탁자가 자산관리위탁계약에 따라 자산관리자에게 지급하여야 하는 자산관리수수료 기타 자산유동화와 관련하여 자산관리자에게 지급하여야 할 제반 수수료 및 비용(제16조에 의하여 대체자산관리업무를 수행하는 경우에는 같은 조 제2항에 의하여 결정되는 대체자산관리수수료 및 제비용을 말함), 위탁자가 이 계약에 따라 업무수탁자에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용과 신용공여약정에 따라 신용공여은행에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용(본호의 각 수수료 및 비용 사이에는 우선 순위가 없으며 동등한 지급 순위를 가진다)6. 다음 각 목의 부대비용. 다음 각 목의 부대비용 사이에는 우선순위가 없으며 동등한 지급순위를 가진다.가. 유동화사채의 신용평가회사에 지급하여야 하는 수수료 나. 회계감사인에게 지급하여야 하는 수수료 및 기타 비용다. 자산관리자 및 업무수탁자가 자산관리위탁계약 또는 이 계약에 의한 업무수행을 위하여 법률자문을 받는 경우 변호사에 지급하여야 하는 자문료 및 기타 비용라. 기타 우발적으로 발생한 비용7. 제8호 및 제9호 이외에 선순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 금원8. 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자9. 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금 10. 위탁자가 제7조에 의한 신용공여약정에 따라 차입한 자금의 원리금. 다만, 본호에서 신용공여금의 이자는 보증계약 제8조 제1항 제2호 소정의 정상이자를 말하며, 이자, 원금의 순으로 지급한다.11. 신용공여은행의 신용공여와 관련하여 기술신용보증기금이 보증채무를 이행한 경우 위탁자가 기술신용보증기금에 지급하여야 하는 구상금 등의 지급채무(기술신용보증기금 관련법령에 근거하여 기술신용보증기금이 정한 율에 의한 손해배상금, 기술신용보증기금의 보증채무이행에 소요된 비용 및 이와 관련하여 기술신용보증기금이 취득한 권리의 보전, 이전 및 행사에 소요된 비용 기타 기술신용보증기금의 구상권 등 채권의 회수를 위하여 소요된 비용을 포함한다) 및 보증계약에 따른 위약금, 손해배상금 기타 보증계약에 따라 기술신용보증기금에 지급하여야 할 일체의 금원12. 위탁자가 제7조에 의한 신용공여약정에 따라 차입한 신용공여금 채무와 관련하여 보증계약 제10조 제1항의 소정의 연체이자와 정상이자의 차액 및 기타 제5호 및 제10호 이외에 위탁자가 신용공여은행에게 지급하여야 하는 금원13. 위탁자가 일시적 자금차입에 따라 지급하여야 하는 원리금, 수수료 기타 금원14. 제24조 제1항에 따른 청산비용의 예치15. 제16호 및 제17호 이외에 후순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 금원16. 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의
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이자17. 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금18. 보증계약 및 위탁자의 정관에 따라 기술신용보증기금에 출연하여야 하는 금원19. 위탁자의 사원에게 지급할 배당금(3) 업무수탁자는 위탁자의 별도의 지시가 없는 한, 제2항의 지급 및 제5조에 따른 여유자금의 운용 기타 자산유동화계획에 따른 자금 지출 이외의 목적으로 자산관리계좌에서 자금을 인출할 수 없으며, 제2항 각 호의 지급을 완료하고도 잔여재산이 있는 경우에 업무수탁자는 이를 위탁자의 사원에게 위탁자의 정관에 따른 순위와 비율로 지급한다.(4) 제2항 제1호 내지 제10호 항목의 지급이 완료된 후에 업무수탁자는 지급할 당시 위탁자가 보유하는 자산으로써 제2항 제11호부터 그 이후의 항목에 대하여 대물변제 할 수 있다. 이 경우 대물변제의 평가금액과 관련하여서는 자산관리위탁계약서 제5조 제6항을 준용한다.(5) 위탁자는 자산관리계좌를 양도하거나 질권 기타 담보권의 목적으로 할 수 없다.(6) 업무수탁자는 위탁자의 자산관리계좌를 관리,운용함에 있어 필요한 경우 업무수탁자의 수신시스템과 연계된 전산시스템에 의한 입출금 방식을 이용할 수 있다. 다만, 동 전산시스템의 설치, 운영 및 이용에 있어서 업무수탁자는 보안상의 선관주의의무를 다하여야 한다. 다. 상환을 위한 자금조달 방법유동화자산의 채무자(회사채 발행회사)가 지급하는 원리금을 통하여 회수되는 금액과 이를 재투자하여 발생되는 수익을 원리금지급을 위한 재원으로 활용합니다. 3) 자금의 차입ㆍ운용에 대한 계획 및 실적 1. 자금의 차입계획 가. 정관 제2조와 업무위탁계약 제6조 및 제7조에 의거하여 2016기보제일차유동화전문 유한회사가 자산유동화계획을 수행하는 과정에서 선순위 유동화사채의 원리금 지급에 소요되는 자금에 일시적인 부족이 생기는 경우, 위탁자는 업무수탁자로부터 별도의 신용공여약정에 의하여 부족자금을 차입할 수 있습니다.나. 유동화사채의 매매대금등으로 양도대금을 지급토록 되어 있으며, 이의 금원으로 부족할 경우에는 2016기보제일차유동화전문 유한회사가 별도로 부족자금을 차입할 수 있습니다. ▶ 업무위탁계약제 6 조 (일시적 자금부족시 차입)(1) 업무수탁자는 위탁자가 일시적인 자금부족으로 유동화사채의 원리금 기타 위탁자가 지급하여야 하는 비용을 지급하지 못하는 경우에는 위탁자를 위하여 일시로 자금을 차입할 수 있다.(2) 제1항에 따른 자금차입의 경우 위탁자와 업무수탁자 및 기타 금융기관과의 별도의 약정에 의하여 자금을 차입하여야 한다. ▶ 업무위탁계약제 7 조 (신용공여약정의 체결)(1) 업무수탁자는 2016년 6월 1일까지 위탁자를 대리하여 신용공여은행과 사이에 신용공여약정을 체결하기로 한다. (2) 제1항에 따른 신용공여약정은 선순위 유동화사채의 원리금이 전액 상환될 때까지 금 구백삼억칠천오백이십만(90,375,200,000)원을 신용공여금액의 한도(다만, 신용공여금액의 한도는 선순위 유동화사채 발행일에 선순위 유동화사채의 원금으로 조정되며, 선순위 유동화사채의 원금 상환에 따라 감액 조정될 수 있는 조건으로 한다)로 하여 선순위 유동화사채의 원리금 상환에 소요되는 자금을 조달할 수 있는 확정적인 내용으로 하여야 하며, 신용공여은행이 이를 일방적으로 철회하거나 해지 또는 해제할 수 없는 조건으로 체결하여야 한다. 기타 필요한 사항은 위탁자와 업무수탁자가 신용공여약정에서 협의하여 정할 수 있다.(3) 업무수탁자는 제4조 제2항 제1호 내지 제10호에 의한 소요자금의 지급기일까지 신용공여약정에서 정하는 바에 따라 위탁자를 대리하여 그 부족분에 상당하는 대출금을 인출하여야 한다. 2. 자금의 차입실적 : 회사의 단기차입금은 11,666 백만원 임. 3. 자금의 운용계획 가. 여유자금의 운용 ▶ 업무위탁계약 제 5 조 (여유자금의 운용)(1) 업무수탁자는 자산관리계좌의 잔액이 해당 유동화사채 분기 중 지급하여야 하는 제4조 제2항 제1호 내지 제10호에 해당하는 금원의 105%를 초과하는 경우 그 초과금액(이하 “여유자금”이라 한다)을 매월 10일(그 날이 영업일이 아닌 경우
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그 익영업일)마다 다음의 방법으로 운용하여야 한다. 이 경우 업무수탁자는 만기와 환금성을 고려하여 적절하게 분산 투자하는 등 유동화사채 소지자의 권익이 최대한 보호되도록 신의성실의 원칙에 따라 공정하게 운용하여야 한다. 1. 유효신용등급 AAA인 금융기관이 취급하는 양도성예금증서, MMDA, MMF, 적금, 정기예금 및 환매조건부채권(RP)2. 국채 및 유효신용등급 AAA인 지방채3. 공공기관의 운영에 관한 법률에 의한 공공기관이 발행하는 유효신용등급 AAA인 채권4. 유효신용등급 AAA인 회사가 발행하는 기업어음증권(CP)5. 유효신용등급 AAA인 금융기관에 대한 Call Loan(2) 제1항에 따라 여유자금을 운용한 상품이 신용평가등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 업무수탁자는 그로부터 15일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다. 단, 시장 상황의 급격한 변화 등으로 인해 업무수탁자가 해당 상품을 15일 이내에 처분하는 것이 불가능하거나 위탁자에게 현저하게 불리하다고 합리적으로 인정되는 때에는 업무수탁자는 그 처분을 유예할 수 있다.(3) 업무수탁자는 다음 비율을 한도로 하여 여유자금을 동일 상품에 운용할 수 있다:1. 제1항 제1호, 제2호 및 제5호의 경우: 운용가액 합계액의 100%2. 제1항 제3호의 경우: 운용가액 합계액의 80%3. 제1항 제4호의 경우: 운용가액 합계액의 30%(4) 제3항의 규정에 불구하고 업무수탁자는 동일인 및 그 계열회사(독점규제 및 공정거래에 관한 법률이 규정하는 동일한 기업집단에 속하는 회사를 말한다)가 발행하는 제1항 제4호의 상품에 여유자금 운용가액 합계액의 20%(계열회사의 경우 25%)를 초과하여 운용할 수 없다.(5) 제1항에 의한 현금의 운용은 제4조 제2항의 지급에 필요한 자금이 해당 지급일의 직전 영업일까지 확보될 수 있도록 운용대상의 만기를 정하여야 한다. (6) 본조에 의한 여유자금의 운용은 업무수탁자가 위탁자를 대리하여 위탁자의 명의로 수행한다. 업무수탁자는 여유자금의 운용에 관한 장부를 작성ㆍ보관하고 위탁자와 자산관리자에게 매월 1회 여유자금 운용과 적격 운용대상에 관한 정보를 제공하여야 하며, 위탁자가 여유자금의 운용에 관한 시정을 요구하는 경우에는 특별한 사정이 없는 한 이에 응하여야 한다.
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 가. 자산유동화계획 참여자 및 주요업무에 관한 사항 구 분 주 요 업 무 참 여 기 관 담 당 자 부 서 직책 및 성명 전 화 번 호 공동주관회사 - 유동화증권의 발행을 위한 제반절차 진행- 유동화증권의 총액 인수 및 모집 미래에셋대우(주)아이비케이투자증권(주)한국투자증권(주)한국산업은행 구조화금융 1부인수영업팀구조화금융부발행시장실 팀장 공용석차장 이지흔팀장 김민식차장 최윤진 자산실사,평가기관 - 유동화자산의 실사 및 평가 이촌회계법인 정양옥 회계사 신용평가회사 - 유동화 증권의 원리금 지급 능력 평가 한국기업평가 실장 이창원책임연구원 김신규 한국신용평가 실장 김홍미수석애널리스트 이종훈 법률자문기관 - 자산유동화와 관련한 제반법률 검토 및 계약서작성 김앤장 법률사무소 변호사 전지연 자산관리자 - 유동화 자산의 관리- 유동화자산 및 제반 서류의관리 기술신용보증기금 자산유동화팀 차장 김덕형 업무수탁자 -유동화전문유한회사의 일반사무 중소기업은행 수탁부 대리 한혜지 신용공여자 - 여유자금의 운용- 자금의 집행- 유동화증권 투자자의 권익 보호- 신용공여업무 중소기업은행 투자금융부 계장 이상영 신용공여에 관한부분보증기관 - 업무수탁자의 C/L에 대한 보증 기술신용보증기금 자산유동화팀 차장 김덕형 나. 주관회사의 당해 유동화구조에 대한 의견 본 자산유동화의 주체는 실체가 없는 서류상 회사(Paper Company)인 2016기보제일차유동화전문 유한회사입니다. 따라서 본 자산유동화에서 유동화자산 등을 관리, 운용, 처분하고 이를 기초로 발행한 ABS의 원리금이 원활하게 지급될 수 있도록 하기 위하여 유동화회사의 업무를 자산관리위탁계약 및 업무위탁계약을 통하여 각 참여 기관들에게 효율적으로 위탁하고 있습니다. 또한 본 자산유동화를 위하여 유동화회사로부터 자산관리 및 일반 사무업무를 위탁받은 각 참여 기관들의 역할과 책임 및 상호 견제 장치를 관련 계약서에 명시하였습니다.2016기보제일차유동화전문 유한회사와 위탁관계에 있는 자산관리자 및 업무수탁자는 확인 및 보장을 통하여 담당업무를 수행함에 있어 적절한 능력과 조직을 갖추고있으며, 관련 법규에 의하여 참여가 제한되어 있지 않음을 관련 계약서에 명시하고 있습니다.자산관리자와 업무수탁자는 상호 견제 및 의무이행확보 수단으로 보고의무, 계약해지 조건 등을 등을 규정하고 있습니다. 따라서 투자자는 이러한 사항이 2016기보제일차유동화전문 유한회사의 효율적인 내부통제 및 견제수단으로써 충분한지를 검토하여 투자의사결정을 내려야 합니다.업무수탁자, 신용평가회사, 주관회사, 유동화자산에 대한 실사 및 외부평가 담당 기관, 유동화자산의 진정한 양도 및 회계처리에 관한 전문적인 조언 또는 의견서(Legal opinion, Off-balance sheet 등)를 제공하는 외부 전문가등 자산유동화 참여기관이 부담하는 책임범위는 제한되어 있으며, 이러한 참여기관들이 유동화사채의 원리금 상환을 보증하는 것은 아닙니다. 2. 기타 : 해당사항없음. 3. 부속명세서 : 해당사항없음.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 5. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 연결 현금흐름표 수정으로인한 정정 (단위:백만원) 구 분 제 32 기 제 31 기 증감 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의 환율변동효과 현금및현금성자산의증가(감소) 기초의현금 기말의현금 (단위:백만원) 구 분 제 32 기 제 31 기 증감 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의 환율변동효과 현금및현금성자산의증가(감소) 기초의현금 기말의현금 연결감사보고서-독립된 감사인의 감사보고서 강조사항 -독립된 감사인의 감사보고서 기타사항 기재 내용 추가 해당사항 없음 - 첨부한 연결감사보고서 본문 내용을 참고하시기 바랍니다. 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 확인서_1.jpg 대표이사 확인서_2021.12.17 사 업 보 고 서 (제 32 기) 사업연도 2020년 01월 01일 부터 2020년 12월 31일 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2021년 3월 22일 제출대상법인 유형 : 주권상장법인 면제사유발생 : 해당사항 없음 회 사 명 : 씨앤에이치 주식회사 대 표 이 사 : 임영기, 김양수(각자대표) 본 점 소 재 지 : 경기도 부천시 원미구 상일로 120 작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원실장 (성 명) 김 양 수 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 확인서.jpg 대표이사 확인서
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사 주식의 소유를 통하여 타회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사를 의미합니다. 지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 다른 수익획득을 위한 사업활동을 하지 않고 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사(자회사)를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 자회사로부터 받는 배당을 주된 수입원으로 하는 회사입니다. 사업지주회사는 직접 수익획득 목적의 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위한 목적으로 주식을 소유하고 있는 회사입니다.당사의 경우, 자회사 등에 대한 자금 및 업무지원업무, 유가증권 투자를 주요 영업내용으로 하고 있으므로, 순수지주회사에 해당합니다. 나. 회사의 현황 당사(舊 씨앤에이치캐피탈 주식회사)는 2009년 8월 31일 여신전문 금융 부문(시설대여업, 할부금융업, 신기술사업 금융업), 자동차렌탈 부문을 물적분할의 방법으로 분할하여 '씨앤에이치리스(주)' 라는 분할 신설회사를 설립하였고, 사명을 '씨앤에이치(주)'로 변경하였습니다. 당사는 지주사업 및 각종 투자업무에 역량을 집중하고 있으며, 정관에 표기된 사업의 목적은 아래와 같습니다.1. 다음 각호의 사업을 영위하는 회사의 주식을 취득, 소유함으로써 그 회사의 제반사업내용을 지배, 경영지도, 정리, 육성하는 지주사업2. 자회사 등(자회사 및 손자회사를 말함)에 대한 자금 및 업무지원 업무 3. 기업 및 프로젝트에 대한 투자업무 4. 주식 기타 유가증권에의 투자사업 5. 기업경영자문 및 재무컨설팅사업 6. 기업매수 및 합병, 분할에 대한 업무 7. 국내외 투자자의 자산운용에 대한 투자업무 8. 국내외 투자자의 자산운용에 대한 투자일임업무 9. 상기 7호 내지 8호의 업무와 직접 관련된 업무로 금융위원회의 승인을 얻은 업무 10. 사모투자전문회사의 업무집행사원 11. 신용대출 및 담보대출업무 12. 부동산에 대한 투자,관리,매매,컨설팅 및 부동산 개발사업 13. 도소매업 14. 건설업 15. 프랜차이즈사업 16. 음식점업 및 급식업 17. 화합물 및 화학제품 제조업 18. 기계,장비 제조업 19. 전자부품,영상,음향 및 통신장비 제조업 20. 정보처리 및 기타 컴퓨터 운영 관련업 21. 하수처리,폐기물처리 및 청소관련 서비스업 22. 부동산 임대업 23. 렌탈업 24. 산업발전법에 의한 기업구조조정 전문회사 업무 25. 전 각 호의 목적달성에 부수 또는 수반하거나 직접 또는 간접으로 회사에 유익한 기타 투자 및 부대사업(1) 종속회사 현황 구 분 회사명 업종 지분율 비 고 종속회사 *씨앤에이치하스피탤러티(주) 호텔업,금융투자업 비상장 씨앤에이치프리미어렌탈(주) 렌탈업 비상장 (주)프리스코 프랜차이즈업 비상장 씨앤에이치파트너스(주) 경영컨설팅업 비상장 씨앤에이치캐피탈(주)(구.씨앤에이치리스(주)) 여신전문금융업 비상장 프리미어모터스(주) 수입자동차 판매업 비상장 무역업 비상장 최대주주 그래닛홀딩스(주) 투자 비상장 * 씨앤에이치하스피탤러티(주) : '메리어트 이그제큐티브 아파트먼트(Marriott Executive Apartment, 여의도 메리어트 호텔)' 운영(2) 사업부문별 요약 재무현황 (단위:백만원) 구 분 금융서비스및 렌탈업 호텔업 프랜차이즈업 수입차판매업/무역업 기 타 내부거래등 합 계 영업수익 당기순손익 총자산 총부채 주) 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 2. 매출에 관한 사항가. 당사 매출실적 (단위:백만원) 매출유형 품 목 제32기 제31기 비 고 영업수익 당기손익 금융상품 관련이익 이자수익 지분법 및 관계기업투자처분이익 배당금수익 수수료수익 기타수익 합 계 3. 주요종속회사 세부 현황가. 씨앤에이치하스피탤러티 주식회사 (1) 회사의 개요씨앤에이치하스피탤러티주식회사는 2007년 8월 29일에 호텔업을 주요목적사업으로하여 설립되었으며, 서울특별시 영등포구 여의도동에 소재하고 있습니다. 구 분 내 용 비 고 사업내용 레지던스 호텔업, 금융투자업(여의도 메리어트
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호텔) 설 립 일 당사는 2010.10.13 인수 대표이사 김양수 자 본 금 32.5억원 주 소 서울시 영등포구 여의대로 8 최대주주 씨앤에이치(주) 100% 자산현황 자산 879억원 20년 12월말 기준 (2) 사업의 내용□ 객실 부문- 객실수: 103실 (3 ~ 14 층 Marriott Executive Apartments)- 6성급 수준의 고품격 인테리어- 비즈니스, 주거 동시 가능한 시설 구비- 원 베드룸, 투 베드룸, studio 등 다양한 유형의 객실보유- 평균 80~90% 이상의 높은 객실 점유율□ SPA 및 레스토랑- SPA : SOO Fitness SPA- 레스토랑: Park Cafe, 76석 규모의 파스타, 그릴 등 다양한 요리 제공- 라이브러리: 휴식공간으로 커피 및 간단한 식사 제공- 비즈니스 센터: 대규모 회의실 및 편의시설 구비(3) 매출에 관한 사항- 매출형태별 실적 (단위:백만원) 구 분 제14기 제13기 제12기 비 고 호텔매출 상품매출 투자사업수익 합 계 나. 씨앤에이치프리미어렌탈 주식회사 (1) 회사의 개요 씨앤에이치프리미어렌탈주식회사는 2003년 7월 24일 설립되어 자동차대여, 통신장비 임대 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 구 분 내 용 비 고 사업내용 자동차 렌탈업 설 립 일 대표이사 김양수 자 본 금 104억원 주 소 경기도 용인시 기흥구 죽전로 17(풍산프라자 802호) 최대주주 씨앤에이치(주) 100% 자산현황 자산 408억원 20년 12월말 기준 (2) 사업의 내용- 전국 지점 11개소(서울, 부산, 전주, 인천, 김포, 분당, 수원, 강북, 울산, 완주, 강남) 운영중 다. 씨앤에이치파트너스 주식회사 (1) 회사의 개요 씨앤에이치파트너스주식회사는 2013년 9월 설립되어, 경기도 성남시에 본사를 두고 있으며, 경영컨설팅, 자산관리컨설팅, 금융상품에 대한 투자 및 자문, 기업의 인수합병 등의 중개 및 지원 등을 주요 사업목적으로 하고 있습니다. 구 분 내 용 비 고 사업내용 경영컨설팅업 설 립 일 대표이사 조광수 자 본 금 15.9억원 주 소 경기도 성남시 중원구 사기막골로 177 최대주주 씨앤에이치(주) 100% 자산현황 자산 312억원 20년 12월말 기준 (2) 사업의 내용- 경영컨설팅 및 자문, 파일럿사업 등 라. 씨앤에이치캐피탈 주식회사(구. 씨앤에이치리스 주식회사) (1) 회사의 개요 씨앤에이치캐피탈주식회사는 2009년 8월 31일을 분할기일로 하여 차상위지배기업인 씨앤에이치주식회사로부터 물적분할방식으로 설립되었으며, 경기도 부천시 원미구 상일로 120에 본사를, 서울시 강남구 삼성로 511에 지점을 두고 있습니다. 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 운전자금대출 및 렌탈업 등 여신전문금융업법에 의한 금융업을 주요 영업내용으로 하고 있습니다. 구 분 내 용 비 고 사업내용 여신전문 금융업 설 립 일 CNH캐피탈 물적분할 대표이사 곽우섭 자 본 금 400억원 주 소 서울시 강남구 삼성로 511(골든타워 9층) 최대주주 씨앤에이치(주) 60% 자산현황 자산 2,957억원 20년 12월말 기준 (2) 사업의 내용 - 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요 시설대여(리스) 이용자가 선정한 특정 물건 구입후 임대(리스)하고, 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차 형식의 물건을 매개로한 물적금융 운전자금대출 신용대출 및 담보대출 업무 신기술사업금융업 - 신기술 사업자에 대한 투자 - 신기술 사업자에 대한 융자 - 신기술 사업자에 대한 경영 및 지도 기술 - 신기술 사업 투자조합의 설립 - 신기술 사업 투자조합 자금의 관리.운용 할부금융업 재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로 부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융 (3) 영업의 현황① 영업실적- 실행기준 (단위:백만원) 영업종류 제12기 제11기 제10기 건 수 금 액 건 수 금 액 건 수 금 액 리 스 대 출 금 할 부 합 계 ② 자금조달 및 운용실적- 자금조달실적 (단위:백만원) 구분
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조달항목 제12기 제11기 제10기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 조달 자기자본 자 본 금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 사 채 금융기관차입금 기타 리스보증금 선 수 금 기 타 합 계 - 자금운용실적 (단위:백만원) 구분 운용항목 제12기 제11기 제10기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 운용 금융기관 예치금 유가증권 단기매매증권 매도가능증권 신기술금융자산 대출채권 대 출 금 할부채권 할부금융채권 리스 금융리스채권 운용리스 기타 유무형자산 기 타 자 산 합 계 (4) 매출에 관한 사항 (단위:백만원) 과 목 제12기 제11기 제10기 이자수익 리스 및 렌탈관련수익 유가증권평가 및 처분이익 자산평가정산 및 처분이익 수수료수익 배당금수익 기타의영업수익 합 계 (5) 영업설비 등 현황- 지점 등 설치현황 (단위:백만원) 지 역 소재지 소유형태 과 목 장부가액 보증금 부천본점 경기도 부천시 상일로 120 임차 서울지점 서울시 강남구 삼성로 511 임차 분당지점 경기도 성남시 분당구 백현로 105 임차 함안지점 경상남도 함안군 가야읍 함안대로 735 임차 합 계 주) 2020년 12월말 기준입니다. 마. 프리미어모터스 주식회사 (1) 회사의 개요 프리미어모터스주식회사는 2010년 7월 20일 설립되어, 서울특별시 서초구에 본사를 두고, 자동차구입, 판매 및 등록대행업, 자동차 수리 및 서비스업, 중고차 매매, 알선 및 등록대행업 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 구 분 내 용 비 고 사업내용 수입자동차 판매 설 립 일 대표이사 김기호 자 본 금 17억원 주 소 서울시 서초구 방배로 132(장산빌딩 2층) 최대주주 엔에스씨신기술투자조합제7호(씨앤에이치캐피탈(주) 지분 70%) 자산현황 자산 631억원 20년 12월말 기준 (2) 사업의 내용- 포드/링컨 수입차 판매 사업, 전국 11개 전시장, 11개 서비스 센터, 1개 물류센터 운영중 - 오토 비즈니스 라인업의 유기적 확장 : 기존 오토 리스와 프리미엄 렌탈 사업의 연속상에서 한국 시장에 적극적인 투자를 수행하는 포드 자동차의 수입 판매 사업을 추가, 유기적인 자동차 관련 비즈니스라인업을 확대 구축. (3) 매출에 관한 사항 (단위:백만원) 구 분 제11기 (2020년 1월 1일~2020년 12월 31일) 제10기( 2019년 6월 1일~2019년 12월 31일) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 내수 상품매출 서비스매출 기타매출 합 계 주) 전기 서비스매출에는 기타매출이 포함되어있습니다. (4) 영업설비 등 현황 (단위:백만원) 구 분 소재지 소유형태 과 목 장부가액 보증금 비고 부산AS센터 부산광역시 사상구 학장로(학장동) 소유 토지 건물 방배전시장 서울 서초구 방배로(방배동) 임차 송파전시장/AS센터 서울시 송파구 위례성대로(방이동) 임차 평촌전시장/AS센터 경기도 안양시 동안구 시민대로(관양동) 임차 구축물 영등포전시장 서울 영등포구 국회대로(영등포동7가) 임차 광주부품창고 경기도 광주시 도척면 궁뜰길(궁평리) 임차 해운대전시장 부산광역시 해운대구 센텀5로(우동) 임차 창원전시장 경남 창원시 마산합포구 해안대로(신포동) 임차 창원AS센터 경상남도 창원시 마산합포구 월영동 임차 광주오포AS센터 경기도 광주시 오포읍 창뜰윗길(능평리) 임차 부천전시장 경기도 부천시 부천로(춘의동) 임차 부천AS센터 경기도 부천시 오정구 오정로(삼정동) 임차 포항전시장 포항시 남구 새천년대로(효자동) 임차 서초AS센터 서울시 서초구 잠원로(잠원동) 임차 합 계 주) 2020년 12월말 기준입니다. 4. 시장위험과 위험관리가. 위험관리정책 (1) 자본관리 연결기업은 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결기업의 전반적인 전략은 전기와 동일합니다. 연결기업은 자본관리지표로 총부채를 총자본으로 나누어산출한 부채비율과 차입금에서 현금및현금성자산을 차감하여 산출한 순부채비율을 이용하고 있으며 해당 계정의 금액은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 한편, 보고기간 말
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현재 부채비율과 순부채비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 부 채(A) 차입부채(B) 현금및현금성자산(C) 순 부 채(D=B-C) 자 본(E) 부채비율(F=A÷E) 순부채비율(G=D÷E) (2) 금융위험 관리연결기업은 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 위험관리는 연결기업의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결기업은 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 연결기업의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결기업의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 환위험 관리보고기간 말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산과 부채의 내용은 다음과 같습니다. (원화단위:천원) 계 정 과 목 외화단위 당기말 전기말 외 화 원화환산액 외 화 원화환산액 현금및현금성자산 USD 미수금 USD GBP 기타단기금융상품 USD 기타보증금 USD GBP 매입채무 USD 미지급금 USD 자산합계 USD GBP 부채합계 USD 한편, 외화에 대한 원화환율이 10% 상승(하락)할 경우 보고기간 말 현재 순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 외화단위 당기말 전기말 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 자산 USD GBP 부채 USD 2) 유동성위험 관리연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 관리하고 있으며 연결기업의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 당기말 현재 차입부채의 잔존계약만기는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 1년 미만 1년에서2년이하 2년에서5년이하 합 계 차입금 사채및전환사채 전대리스미지급금 금융리스부채 합 계 3) 신용위험 관리 ① 신용위험에 대한 노출정도신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간 말 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 장단기금융상품 매출채권및기타채권 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 장기성수취채권 대출채권 할부금융채권 금융리스채권 합 계 한편, 연결기업은 특수관 계자에 대한 지급보증을 제공하고 있으며 이에 따른 최대 노 출정도 는 당 기 말 현 재 백만원 입 니 다 ② 신용위험의 집중도연결기업은 대출채권, 금융리스채권, 할부금융채권 등 금융채권에 대하여 차주의 산업분포에 따른 신용위험의 관리를 위한 목적으로 부대비용 및 대손충당금 고려전 금융채권의 원금을 기준으로 리스크관리를 하고 있습니다. 보고기간 말 현재 금융채권의 산업분포에 따른 신용위험 집중도는 다음과 같습니다. 당기말> (단위:천원) 고객구분 계정분류 제조업 건설업 도소매업 숙박관광업 통신업 금융보험업 의료업 사회개인서비스업 기타 계 법인 운전자금대출 할부금융채권 금융리스 채권 개인사업자 운전자금대출 할부금융 채권 금융리스 채권 개인 운전자금대출 할부금융 채권 금융리스 채권 계 운전자금대출 할부금융 채권 금융리스 채권 전기말> (단위:천원) 고객구분 계정분류 제조업 건설업 도소매업 숙박관광업 통신업 금융보험업 의료업 사회개인서비스업 기타 계 법인 운전자금대출 기타대출채권 할부금융채권 금융리스 채권 개인사업자 운전자금대출 할부금융 채권 금융리스 채권 개인 운전자금대출 할부금융 채권 금융리스
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채권 계 운전자금대출 기타대출채권 할부금융 채권 금융리스 채권 ③ 연체 및 손상에 대한 신용위험 노출보고기간 말 현재 대출채권의 거래대상별 연체 및 손상 여부에 따른 구성내용은 다음과 같습니다. 당기말> (단위:천원) 구 분 계정과목 연체 및 손상 되지않은 대출채권 연체되었으나 손상되지 않은 대출채권 손상된대출채권 총액 차감(충당금) 순액 법인 운전자금대출 할부금융채권 금융리스채권 개인사업자 운전자금대출 할부금융채권 금융리스채권 개인 운전자금대출 할부금융채권 금융리스채권 계 운전자금대출 할부금융채권 금융리스채권 전기말> (단위:천원) 구 분 계정과목 연체 및 손상 되지않은 대출채권 연체되었으나 손상되지 않은 대출채권 손상된대출채권 총액 차감(충당금) 순액 법인 운전자금대출 기타대출채권 할부금융채권 금융리스채권 개인사업자 운전자금대출 할부금융채권 금융리스채권 개인 운전자금대출 할부금융채권 금융리스채권 계 운전자금대출 기타대출채권 할부금융채권 금융리스채권 ④ 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산의 연령분석연결기업은 다른 정보가 상반되는 내용을 나타내지 않는 한 90일 이내 연체 된 대출채권은 손상되지 않은 것으로 판단하고 있습니다. 보고기간 말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 대출채권의 연령분석은 다음과 같습니다. 당기말> (단위:천원) 구 분 계정과목 연체기간 30일이내 30일 초과60일 이내 60일 초과90일 이내 계 법인 운전자금대출 할부금융채권 금융리스채권 개인사업자 운전자금대출 할부금융채권 금융리스채권 개인 운전자금대출 할부금융채권 금융리스채권 계 운전자금대출 할부금융채권 금융리스채권 전기말> (단위:천원) 구 분 계정과목 연체기간 30일이내 30일 초과60일 이내 60일 초과90일 이내 계 법인 운전자금대출 할부금융채권 금융리스채권 개인사업자 운전자금대출 할부금융채권 금융리스채권 개인 운전자금대출 할부금융채권 금융리스채권 계 운전자금대출 할부금융채권 금융리스채권 ⑤ 손상된 금융채권보고기간 말 현재 손상된 대출채권의 손상에 대한 평가내용은 다음과 같습니다. 당기말> (단위:천원) 구 분 채권금액 이연대출부대손익 대손충당금 장부가액 운전자금대출 할부금융채권 금융리스채권 합 계 전기말> (단위:천원) 구 분 채권금액 이연대출부대손익 대손충당금 장부가액 운전자금대출 할부금융채권 금융리스채권 합 계 ) 이자율위험 관리 연결기업의 실질적인 이자율 위험은 금융부채에서 발생하는 이자비용의 변동에서 비롯됩니다. 이러한 연결기업의 이자율위험은 이자지급 부채의 발생 등에서 발생합니 다. 연결기업은 차입금에 대한 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결기업 입장에서 가 장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 당기말 현재 다른 변수가 일정하고 제시된 차입금에 대한 이자율이 1% 상승(하락)하는경우 증가하는 이자비용으로 인하여 당 회계기간의 법인세비용차감전순이익은 186백만원 만 큼 감 소 (증가)합니 다 ) 가격위험 관리 연결기업은 재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 시장성있는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 시장성있는 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있으며, 연결기업은 지분증권에 대한 별도의 투자정책을 보유하고 있지 않습니다. 보고기간 말 현재 연결기업이 보유한 시장성있는 지분상품의 공정가치가 1% 변동하는 경우 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 1% 상승 시 1% 하락 시 5. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 - 해당사항 없음. 6. 경영상의 주요계약 등 - 씨앤에이치하스피탤러티(주)는 Marriott International Management Company B.V(이하 "MIMCO" 라 함)와 2007년 9월 19일자로 관리계약을 체결하였습니다. 동 관리계약에 의하면 씨앤에이치하스피탤러티(주)는 MIMCO에게 시설 관리 및 운영을 위탁하고, 이에 대 한 대가 로 기본수수료와 인센티브 수수료를 지급하기로 되어 있으며
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당기중 발생한 수 수료 는 185백 만 원 (전기: 443백만원)입니 다. - 씨앤에이치하스피탤러티(주)는 Marriott Hotel International B.V.(이하 "MHIBV" 라 함)와 2007년 9월 19일자로 헬스클럽 관리계약을 체결하였습니다. 동 헬스클럽 관리계약에 의하면 당사는 MHIBV에게 헬스클럽 관리와 운영을 위탁하고, 이에 대한 대가로 스파 부문 총 수입액의 6%를 수수료로 지급하기로 되어 있습니다. 당기중 발생한 수수료 는 278백만 원 전기: 332백 만원)입니다. - 씨앤에이치하스피탤러티(주)는 MIMCO와의 관리계약과 MHIBV와의 헬스클럽 관 리계약에 따라 미래에 발생할 것으로 예상되는 호텔부문과 스파부문의 고정자산 대체를 위한 금액을 내부적으로 적립하도록 되어 있습니다. 당기말 현재 적립된 금 액 은 1,213백만원 전기 말: 1,139백만원 으로 현금및 현금성자산에 포함되어 있습니다. - 씨앤에이치하스피탤러티(주)는 Internat icensing Company S.A.R.L.(이하 "IHLC" 라 함)와 2007년 9월 19일자로 인터내셔널 서비스 계약을 체결하였습니다. 동 인터내 셔널 서비스 계약에 의하면 씨앤에이치하스피탤러티(주)는 IHLC로부터 대한민국이 아닌 외국에서 본 시설을 지원하기 위한 특정 서비스를 제공받고, 이에 대한 대가로 호텔부문 총 수입액의 1%를 수수료로 지급하기로 되어 있습니다. 당기중 발생 한 수수 료 는 53백만 원 전기: 86백만원) 입 니다 - 씨앤에이치하스피탤러티(주)는 2011년 1월 1일자로 ㈜쥬노에프엔씨와 편의점 영업과 관련한 물품의 구매 및 판매에 이 르는 업무를 위탁하는 계약을 체결하였으며, 당기 중 동 위탁계약과 관련하여 발생한 수 수료 는 없 습니다.( 전 기: 51백만원 씨앤에이치하스피탤러티(주)는 2016년 12월 21일자로 코레이트MEA전문투자형사모부동산투자신탁에 부동산을 매각한 후 재임대하는 계약을 체결하였으며, 당사는 이에 대하여 임대차보증금 40억과 이행보증금 50억을 담보로 설정해놓고 있습니다. - 연결기업의 지배기업은 엔에스씨신기술투자조합제7호 출자자인 (주)농심캐피탈과 씨앤에이치캐피탈(주)의 출자자 특약에 대하여 연대하여 이행확약을 제공하였으나, 보고서 제출일 기준 종료되었습니다. 엔에스씨신기술투자조합제8호 출자자인 씨앤에이치캐피탈(주), 씨앤에이치하스피탤러티(주), (주)농심캐피탈과의 출자자 특약에 대하여 연대하여 제 공하였던 이행확약이 당기 중 종료되었습니다.- 연결기업의 지배기업은 (주)프리스코 식재료 공급계약거래에 대한 지급보증을 제공하고 있습니다.- 연결기업의 지배기업은 씨앤에이치캐피탈(주)의 무기명 사모 전환사채 발행과 관련하여 이행확약을 제공하고 있습니다. 7. 연구개발활동 - 해당사항 없음. 8. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 - 해당사항 없음. 9. 기업인수목적회사의 합병추진 - 해당사항 없음.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당해 연결회사의 및 분석의견> 내용 중 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있기에 이러한 가정들은 회사 내부경영, 외부 환경 및 기타 변수 등으로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 당사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 경영진단의 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 경영진단의 내용 2020년 말 씨앤에이치(주)는 8개의 연결종속회사를 편입하고 있으며, 이는 씨앤에이치(주)가 영위하는 지주사업 외에 여신전문금융사업, 렌터카사업, 호텔사업, 프랜차이즈사업, 무역업 등으로 구성되어있습니다. 지난 2020년 연초부터 발생한 신종코로나19바이러스 사태로 인해 최근 국내경제는 물론 전세계적으로 유례를 찾아보기 힘든 위기상황에 처해있고 어려운 경영여건이 지속되었지만 모든 임직원이 합심하여 노력한 결과 당사는 우수한 경영성과를 달성할 수 있었습니다. 2020년 연결 재무제표 기준으로 매출은 3,087억원 으로 2019년의 1,678억원에 비해 큰 폭으로 증가하였으며, 영업이익 또한 556억원으로 전년동기 216억원에 비 해 156%가 증가하는 성과를 달성하였습니다. 수년째 당사에서 역량을 집중하고 있는 미국시장에 대한 투자에서 우수한 결과가 있었으며 코로나사태에도 불구하고 주요 종속회사들의 사업손익에서도 양호한 성과가 있었습니다. 다만, 2021년 중에 코로나 사태가 점진적으로 회복될 것으로 예상하고 있으나 코로나 위기를 극복하는 과정에서 우리나라는 물론 전세계적으로도 상상하기 어려운 대규모 부양조치들이 있었고 이러한 불균형 상태를 정상으로 되돌리는 과정에서 기업 경영여건이 악화되는 일이 없도록 만반의 준비를 다하겠습니다. 4. 재무상태 및 영업실적 가. 연결재무상태 제 32 기 2020.12.31 현재 제 31 기 2019.12.31 현재 (단위:백만원) 구 분 제 32 기 제 31 기 증 감 증감율 [현금및예치금] [당기손익-공정가치측정금융자산] [기타포괄손익-공정가치측정금융자산] [상각후원가측정금융자산] [관계기업투자] [투자부동산] [유형자산] [사용권자산] [무형자산] [대출자산] [할부금융자산] [리스자산] [렌탈자산] [기타자산] 자 산 총 계 [차입부채] [기타부채] 부 채 총 계 지배기업의 소유지분 [자본금] [자본잉여금] [이익잉여금] [기타자본구성요소] [기타연결자본] 비지배지분 자 본 총 계 부채와 자본총계 자기자본비율 부채비율 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 제32기 당사 자산은 전기 대비 588억원(11.8%) 증가한 5,578억원이며, 부채는 전기 대비 320억원(8.2%) 증가한 4,232억원입니다. 자산 및 부채의 주요 증가 원인은 유 가증권 투자수익 증대에 따른 증가입니다. 나. 연결영업실적 (단위:백만원) 구 분 제 32 기 제 31 기 증감 증감율 영업수익 영업비용 영업이익 영업외수익 영업외비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 계속영업이익 당기순이익 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 제32기 당사 영업수익은 투자유가증권 이익 증대 및 종속기업 실적 증대에 따른 것으로 전기대비 1,410억원(84%) 증가한 3,087.9억원을 기록하였으며, 영업이익 또한 전기대비 339억원(156.3%)로 증가한 556.1억원을 기록하였습니다. 법인세비용차감전순이익은 전기 대비
씨앤에이치 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

236억원(110.7%) 증가한 449.3억원, 당기순이익은 전기 대비 147억원(99.7%) 증가한 294.4억원을 기록하였습니다. 다. 환율변동현황 연결기업은 금융상품과 관련하여 환위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 환율변동위험에 노출되어 있는 주요 통화는 USD, GBP가 있습니다. (단위:각 통화별 환율) 계 정 과 목 구 분 제 32 기 제 31 기 현금및현금성자산 USD 미수금 USD GBP 기타단기금융상품 USD 기타보증금 USD GBP 매입채무 USD 미지급금 USD 자산합계 USD GBP 부채합계 USD 한편, 외화에 대한 원화환율이 10% 상승(하락)할 경우 보고기간 말 현재 순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 외화단위 제 32 기 제 31 기 환율 상승시 환율 하락시 환율 상승시 환율 하락시 자산 USD GBP 부채 USD 연결기업은 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 연결기업의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 5. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 (단위:백만원) 구 분 제 32 기 제 31 기 증감 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의 환율변동효과 현금및현금성자산의증가(감소) 기초의현금 기말의현금 나. 자금조달과 지출 ■ 2020년도 자금 원천별 조달 내역 (단위:백만원) 구 분 제 32 기 제 31 기 증감 차입금소계 사채소계 합계 (1) 사채보고기간 말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 발행회사 만기일 당기말현재 이자율(%) 금 액 비 고 당기말 전기말 씨앤에이치㈜ 씨앤에이치㈜ 씨앤에이치㈜ 씨앤에이치파트너스㈜ 프리미어모터스㈜ 씨앤에이치캐피탈㈜ 씨앤에이치캐피탈㈜ 씨앤에이치캐피탈㈜ 소 계 사채할인발행차금 차감 계 (2) 전환사채보고기간말 현재 전환사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 32 기 전환사채 액면금액 사채상환할증금 전환권조정 전환사채잔액 연결기업이 당기 중 발행한 전환사채의 세부 발행내역은 다음과 같습니다. 구 분 제2회차 무기명식 사모전환사채 제3회차 무기명식 사모전환사채 사채의 종류 전환사채 전환사채 발행회사(주1) 씨앤에이치캐피탈(주) 씨앤에이치캐피탈(주) 인수회사 (주)농심캐피탈 (주)농심캐피탈 액면가액 5,000백만원 5,000백만원 표면이자율 상환보장수익률 권리행사 및 청구기간 권리행사 및 청구가격 11,418원 11,418원 발행할 주식의 종류 발행회사의 기명식 보통주식 발행회사의 기명식 보통주식 행사가액의 조정 주식가치에 영향을 미칠 수 있는사유 발생시 전환가액의 조정 가능 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사유 발생시 전환가액의 조정 가능 조기상환청구권(Put Option) 사채발행일로부터 12개월이 경과한 날로부터 사채 상환기일의 1개월 전까지 조기상환청구가능. 본 사채발행일로부터 1년이내에 발행회사가 사업을 양도하는등 영업환경의 중요한 변화가 발생한 경우 1년 경과전 조기상환청구가능 사채발행일로부터 12개월이 경과한 날로부터 사채 상환기일의 1개월 전까지 조기상환청구가능. 본 사채발행일로부터 1년이내에 발행회사가 사업을 양도하는등 영업환경의 중요한 변화가 발생한 경우 1년 경과전 조기상환청구가능 중도상환청구권(Call Option) 사채발행일로부터 12개월이 경과한 날로부터 사채 상환기일의 1개월 전까지 중도상환청구가능 사채발행일로부터 12개월이 경과한 날로부터 사채 상환기일의 1개월 전까지 중도상환청구가능 최초발행시 전환가능 주식수 437,905주 437,905주 권리 미행사 및 미청구 주식의 수 437,905주 437,905주 (주1) 연결기업의 종속기업인 씨앤에이치캐피탈(주)에서 전환사채를 발행하였으며, 전환사채 발행과 관련하여 씨앤에이치캐피탈(주)가 보유중인 전환사채권 및 대출 채권 일부를 인수회사인 (주)농심캐피탈에 담보로 제공하고
씨앤에이치 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

있습니다. * 현재 부채 비율 및 부채의 구성을 고려할 때, 차입금 및 사채의 변동과 상태가 회사에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 예상됩니다. 자금조달의 상세 내역은 첨부된 연결감사보고서의 주석사항을 참고하시기 바랍니다.■ 지출 내역 상장기업 투자활동 및 유상증자 등에 따른 지출 사항들이 있습니다. 지출의 상세 내역은 첨부된 연결감사보고서의 주석사항을 참고하시기 바랍니다. 6. 부외거래 주요 약정사항 및 우발사항 관련 내용은, 첨부된 연결감사보고서상의
삼양식품 — 증권신고서(채무증권)

II. 증권의 주요 권리내용 1. 사채의 명칭, 주요 권리 내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 가. 일반적인 사항 (단위 : 원) 회차 사채종류 발행가액(주1) 이자율 만기일 옵션관련사항 제1회 무보증사채 무기명식 이권부 무보증 사채 (주2) 2024년 12월 09일 (주1) 본 사채는 2021년 12월 02일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 대표주관회사와의 협의에 의해 제1회 무보증사채 발행총액은 금 일천억원(\100,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다. (주2) 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가))에서 최종으로 제공하는 "A0" 등급 공모 무보증 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~ +0.30%p.를 가산한 이자율 나. 기한의 이익 상실에 관한 사항(사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등)본 사채의 조기상환을 청구할 수 있는 권리는 기한의 이익을 상실한 경우에만 발생합니다. 사채관리계약서 상 기한의 이익 상실에 관한 사항은 아래와 같습니다. "갑"은 발행회사인 삼양식품㈜을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다 14. 기한의 이익 상실에 관한 사항가. 기한의 이익 상실(1) 기한의 이익의 즉시 상실다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “발행회사”는 즉시 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “사채관리회사”에게 이를 통지하여야 한다.(가) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우(나) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “발행회사”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “발행회사”가 이에 동의(“발행회사” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “발행회사”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.(다) “발행회사”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우(라) “발행회사”가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)(마) “발행회사”가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “발행회사”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “발행회사”가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우(바) “본 사채”의 만기가 도래하였음에도 “발행회사”가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우(사) “발행회사”가 “본 사채” 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우(아) “발행회사”가 기업구조조정 촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이
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개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)(자) “발행회사”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우(차) 감독관청이 “발행회사”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우(“중요한 영업”이라 함은 “발행회사”의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 “발행회사”가 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “본 사채”의 사채권자 및 “사채관리회사”는 사채권자집회의 결의에 따라 “발행회사”에 대한 서면통지를 함으로써 “발행회사”가 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우 나) “본 사채”에 의한 채무를 제외한 “발행회사”의 채무 중 원금 일백억원(\ 10,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우 (다) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우(라) “발행회사”가 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우(본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)(마) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우(바) “발행회사”가 (라) 기재 각 의무를 제외한 “본 계약”상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “사채관리회사”나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “발행회사”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우(사) 기타 “발행회사”의 “본 사채”의 원리금지급의무 기타 “본 계약”상 의무의 이행능력에 중대한 부정적 영향을 미치는 사유가 발생한 때(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “사채관리회사”에게도 통지하여야 한다.(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “발행회사”는 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한의 이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한의 이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한의 이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.다. 기한의 이익 상실의 취소사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익
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상실을 취소할 수 있다.(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다)와 ㉡ ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “사채관리회사”가 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “사채관리회사”에게 지급하거나 예치할 것라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법“사채관리회사”는 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.(가) “본 사채”에 대한 보증 또는 담보의 요구(나) 기타 “본 사채”의 원리금 지급 및 “본 계약”상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치 다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등당사가 발행하는 제1회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 중도 및 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리 잔액본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.마. 발행회사의 의무 및 책임 구분 원리금지급 조달자금의 사용 재무비율 유지 담보권설정 제한 자산의 처분 제한 지배구조 변경 제한 내용 계약에서 정하는 시기와방법에 따라 원리금 지급(제2-1조) 규정하고 있는사용목적에 우선적 사용(제2-2조) 부채비율 300% 이하(연결기준, 제2-3조) "자기자본"의 200%(연결기준, 제2-4조) 1회 또는 수회에 걸쳐자산총계의 70%(연결기준, 제2-5조) 지배구조변경 제한(최대주주의 변경)(제2-5조의2) 주1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 11월 29일 한국예탁결제원과 맺은 사채관리계약과 관련하여 조달자금의 사용, 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한, 지배구조 변경 제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.주2) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 연결재무제표 기준으로 적용합니다. "갑"은 발행회사인 삼양식품㈜을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다 제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “발행회사”는 사채권자에게 “본 사채”의 발행조건 및 “본 계약 ”에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.② “발행회사”는 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 우 리은행 DL기업영업지원팀 에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “발행회사”는 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다. ③ “발행회사”가 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이율에 따라 계산한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날("본 계약" 제1-2조 14호에 따라 기한의 이익이 상실된 경우에는 기한의 이익상실에 따른 변제기일) 다음날부터 실제 지급일까지 계산 한다. 제2-2조(조달자금의 사용) ① “발행회사”는 “본 사채”의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다. ② “발행회사”는 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다. 제2-3조(재무비율등의 유지) “발행회사”는
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“본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다. “발행회사”는 부채비율을 [300]% 이 하로 유지하여야 한다(동 재무비율은 연결 재무제표를 기준으로 한다). 단 “발행회사”의 “최근 보고서” 상 부채비율은 [71.2]%, 부채규모는[2,706억원]이다 제2-4조(담보권설정등의제한) ① “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “발행회사” 또는 타인의 채무를 위하여 “발행회사”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니 된다. 다만, “본 사채”의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “사채관리회사”가 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’ 2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부 3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’ “본 사채” 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 “최근 보고서”상 연결 기준 ‘자기자본’의 [200]% 를 넘지 않는 경우. 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 [17.0]억원이며 이는 “발행회사”의 “최근 보고서”상 연결 기준 ‘자기자본’의 [0.4]%이다. 5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우6. 프로젝트에 참가 또는 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증 ③ 제1항에 따라 “본 사채”를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “발행회사”가 부담하며 “사채관리회사”의 요청이 있는 경우 “발행회사”는 이를 선지급 하여야 한다.④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “사채관리회사”는 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다. 제2-5조(자산의 처분제한) ① “발행회사”는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 연결 자산총계의 70% (자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다. 단, “발행회사”의 “최근 보고서” 상 자산규모(자산총계)는 연결 기준 [6,504억원]이다. ② “발행회사”는 매매/양도/임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 “본 사채”보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.1. “발행회사”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분 제2-5조의2(지배구조변경 제한) ① “발행회사”는 "본 사채"의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 "발행회사"의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조