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산(A) 현금및현금성자산 USD EUR 매출채권 USD EUR 외화자산 계 USD EUR 부 채(B) 매입채무 USD 단기차입금 USD 외화부채 계 USD 순외화자산(A-B) USD EUR 또한 당사는 환위험관리를 위해 당사 정책에 따라 외화 자산, 부채 규모 및 만기를 고려하여 외화 파생상품을 이용하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 결제되지 않은 통화선도계약은 다음과 같습니다. 가. 2021년 (단위: USD, 천원) 계약유형 계약처 계약일 만기일 계약금액 계약환율 외화 원화 USD 매도 산업은행 USD 매도 산업은행 USD 매도 산업은행 USD 매도 산업은행 USD 매도 산업은행 USD 매입 USD 매도 소계 USD 매입 소계 당기말 현재 당사는 산업은행과 14,000백만원의 파생상품거래손실 한도약정을 체결하고 있습니다. 나. 2020년 (단위: USD, 천원) 계약유형 계약처 계약일 만기일 계약금액 계약환율 외화 원화 USD 매도 USD 매도 USD 매입 USD 매도 소계 USD 매입 소계 한편, 외화에 대한 원화환율이 10% 상승(하락)할 경우 환산손익의 변동효과로 인해 당기 법인세비용 차감전순이익이 6,548백만원만큼 증가(감소)하며 전기 법인세비용차감전순이익은 2,693백만원 만큼 증가(감소)합니다. (2) 유동성위험 관리 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산 및 영업활동의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 당사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 우리은행과 당좌차월약정을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사업구분 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 5년 초과 합계 기초유기화합물 단기차입금 유동성장기차입금 유동성리스부채 장기차입금 사채 매입채무 미지급금및기타채무 파생금융상품부채 리스부채 금융부채 계 상기 분석에 포함된 금융부채는 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. (3) 신용위험 관리 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고된 후 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 2021년 2020년 2019년 기타포괄손익-공정가치금융자산 당기손익-공정가치금융자산 파생금융상품 매출채권 대여금및기타채권 현금및현금성자산 합계 당 기말 현재 매출채권 중 중요한 신용위험에 노출된 거래처에 대한 매출채권은 없으며, 당사의 매출채권은 다수의 거래처에 분산되어 있습니다. 매출채권, 대여금및기타채권은 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있으며, 충당금 설정시 구체적인 손상과 과거 자료에 따른 식별되지 않은 손상을 고려하여 결정하고 있습니다. 한편, 당사는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (4) 이자율위험 관리 당사의 이자율 위험은 차입금 및 사채에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 단기차입금으로 인하여 당사는 이자율위험에 노출되어 있으며, 당사는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 다른 변수가 일정하다고 가정할 때 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 (하락)할 경우 당기 법인세비용차감전 순이익은
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395,157천원(전기: 602,022천원)이 감소(증가)합니다. (5) 가격위험 관리당사는 재무상태표 상 당기손익공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재 당사의 시장성있는 지분상품은 당기손익공정가치측정금융자산으로 분류되어 공정가치의 변동이 손익으로 반영되고 있으므로, 주가가 10% 상승(하락)하는 경우 지분상품의 가격변동이 당사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 효과는 14,752천원(전기: 12,112천원)이 증가(감소)합니다. 또한, 보고기간말 현재 공정가치로 평가하는 기타포괄손익공정가치측정금융자산은 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 상승(하락)하는 경우 가격변동이 자본(법인세반영전)에 미치는 효과는 38,515천원(전기: 38,515천원) 증가(감소) 합니다. 나. 파생거래에 관한 사항 파생상품 등에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석 18. 파생금융상품 '을 참조하시기 바랍니다. [주요 종속회사 : 금 호폴리켐(주)] 당사는 영업활동에서 발생되는 시장위험(이자율/가격/외국환), 신용위험,유동성위험을 최소화하여 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있는 것을 목표로 하고 있습니다. 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 모니터링하고 대응하고 있습니다. 가. 시장위험 (1) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자부 자산은 변동이자율 및 고정이자율로 나뉘어져 있으며 이자부 부채는 전부 고정이자율로 확정되어 있습니다. 수익 및 영업현금흐름의 변동가능성은 이자율위험으로부터 제한적입니다. (단위 : 백만원 ) 구분 2021년 말 2020년 말 고정이자율 : 금융자산 금융부채 차감계 변동이자율 : 금융자산 금융부채 차감계 (2) 가격위험 당사는 가격위험에 노출되어 있는 영업(금융)자산 및 부채를 보유하고 있지 않습니다. (3) 외국환위험 당사의 외국환위험은 외화로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 환위험관리를 위해 기본적으로 내부적기법 (매칭, 리딩앤래깅)을 사용하고 있고, 추가로 외국환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단한 경우 선물환 거래 (투기목적 거래 불가) 등을 통해 외국환위험을 관리할 수 있습니다. 당기말 현재 선물환 거래 등의 미체결잔액은 없습니다. 당사의 외화자산 및 외화부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 외화 USD,EUR,JPY,CNY / 원화: 천원) 계정과목 2021년 말 2020년 말 외 화 금 액 환율 원화환산액 외 화 금 액 환율 원화환산액 현금및현금성자산 USD USD EUR EUR JPY JPY CNY CNY 매출채권 USD USD EUR EUR JPY JPY CNY CNY 외화자산 합계 매입채무 USD USD EUR EUR 미지급금 USD USD EUR EUR JPY JPY 외화단기차입금(수출채권할인) USD USD EUR EUR 외화부채합계 외화순자산 * 외화자산은 현금및현금성자산, 매출채권으로, 외화부채는 매입채무, 미지급금, 단기차입금으로 이루어져 있습니다. 나. 신용위험 신용위험이란 채무자가 계약상의 지급의무를 이행하지 못할 경우 회사에게 발생하는 재무적 손실입니다. 회사의 신용위험 정책은 매출(기타)채권 및 금융자산에 대한 안정성 여부 검토나 안전장치 마련을 통한 전액 회수를 목적으로 하고 있습니다. 매출(기타)채권에 대해서는 신용장거래, 담보의 설정, 신용등급 조회, 거래한도 설정 등을 통해서, 금융자산에 대해서는 우수한 신용등급의 금융기관과 저위험상품 가입등으로 기대손실을 최소화하고 있습니다. 당기말 현재 신용위험은 낮은 것으로 판단되어 별도의 손실충당금은 계상하고 있지 않습니다. (단위: 백만원) 구분 2021년 말 2020년 말 비유동: 대여금및기타채권(*) 유동: 현금및현금성자산 매출채권 대여금및기타채권(*) 유동 소계 합계 * 종업원급여 및 조세 등은 제외
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하였습니다. 다. 유동성위험 유동성위험은 회사가 만기까지 모든 계약상의 약정사항들을 이행하기 위해 필요한 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 주기적인 중단기 자금수지 예측 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성 관리를 하고 있고 유동성 필요에 대비해서 금융기관과의 대출한도를 확보를 하고 있습니다. 당기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 계정과목 원금 합계 1년이내 1년초과~ 5년이내 5년 초과 차입금 매입채무 미지급금및기타채무 리스부채 합계 계정과목 당기말 전기말 외 화 금 액 환율 원화환산액 외 화 금 액 환율 원화환산액 현금및현금성자산 USD USD EUR EUR JPY JPY CNY CNY 매출채권 USD USD EUR EUR JPY JPY CNY CNY 외화자산 합계 매입채무 USD USD EUR EUR 미지급금 USD USD EUR EUR JPY JPY 외화단기차입금(수출채권할인) USD USD EUR EUR 외화부채합계 외화순자산 라. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 - 해당사항 없음 [주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)] 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 가. 신용위험관리 금융상품은 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 이에 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. (1) 신용위험에 대한 최대노출정도 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원 ) 구 분 2021년 2020년말 장기매출채권및기타비유동채권 매출채권및기타유동채권 현금및현금성자산 합 계 상 기 현금및현금성자산은 산업은행에 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.(2) 손상차손 당기말과 전기말 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원 ) 구 분 2021년 말 2020년말 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 만기미도래 신용위험관리를 위하여 업체의 신용수준이 일정 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용위험관리를 위해 매월 정상 결제 유무를 파악하여 매출처의 지급여력의 문제발생 가능성을 파악하고 있습니다. 또한, 이러한 관리활동으로 문제발생 매출처에 대한 용역제공을 조정하여 신용위험의 노출을 최소화하고 있습니다. 나. 유동성위험 관리 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기의 자금관리계획을 수립하여 실제 현금유출액을 분석 및 검토하고 있으며, 금융부채와 금융자산의 만기구조를 일치시키고자 하고 있습니다. 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있으며, 일시적 또는 비정상적인 경제환경으로 인한 유동성 위험을 관리하고자 금융기관과 무역금융 등의 한도성 차입약정을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과
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같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. (단위 : 백만원 ) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이하 1년 ~5년 5년 초과 비파생금융부채 매입채무및기타유동채무 장기매입채무및기타비유동채무 차입금 리스부채 합 계 다. 환위험 관리 유의적인 환위험에 노출되어 있는 금융상품을 보유하고 있지 않습니다. 라.이자율위험 관리 당기말과 전기말 현재 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원 ) 구 분 2021년 2020년말 고정이자율 : 금융자산 금융부채 순잔액 변동이자율 : 금융자산 금융부채 순잔액 이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입의 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.당기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 이자수취액과 이자지급액은 이에 따라 변동할 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 현금흐름의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원 ) 현금흐름 변동액 2021년 말 2020년말 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 변동이자율 금융자산 변동이자율 금융부채 순현금흐름 변동액 마. 가격 위험 관리 유의적인 가격위험에 노출되어 있는 금융상품을 보유하고 있지 않습니다. 바. 자본위 험 관리 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.당기말과 전기말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원 ) 구 분 2021년말 2020년말 부채(A) 자본(B) 현금및현금성자산(C) 차입금(D) 부채비율(A/B) 순차입금비율(D-C)/B [주요 종속회사 : 금호리조트(주)] (1) 신용위험 당사는 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수있도록 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며,매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. ① 위험에 대한 노출정도매출채권및기타채권의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다.당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. 구 분 2021년 말 2020년 말 현금및현금성자산 매출채권 대여금 및 기타채권 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 파생상품자산 합 계 (2) 유동성 위험관리당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산 및 영업활동의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당기말 1년이내 1년초과 5년이내 5년 초과 계 장부금액 매입채무 미지급금 및 기타채무(*) 차입금(*) 리스부채(*) 파생상품부채 합 계 (3) 외환위험 ① 위험에 대한 노출정도당사는 내부적으로 외화 대비 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동 시 당분기
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손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD CNY (4) 이자율위험① 위험에 대한 노출정도당사의 이자율위험은 주로 미래의 시장 이자율 변동에 따라 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험과 관련되어 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.당사는 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립등을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 고정이자율 금융자산 금융부채 순잔액 변동이자율 금융자산 금융부채 순잔액 기말 현재 이자율이 100bp 변동한다면, 이자수취액과 이자지급액은 이에 따라 변동할 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 현금흐름의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 변동이자율 금융자산 변동이자율 금융부채 순현금흐름 변동액 (5) 자본위험 관리 당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 당사는 산업내 다른 기업과 일관되게 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다. 당기말과 전기말의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2021년 말 2020년 말 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율 나. 위험관리 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 회사 담당팀 및 재무팀에 의해 이루어지고있습니다. 회사 재무팀은 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. [주요 종속회사 : ] (1) 신용위험 당사는 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수있도록 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며,매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. ① 위험에 대한 노출정도매출채권및기타채권의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다.당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천RMB) 구 분 2021년말 2020년말 매출채권 및기타채권 (2) 환위험 ① 위험에 대한 노출정도당사는 내부적으로 외화 대비 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동 시 당분기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천RMB) 구 분 2021년 4분기말 2020년말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD (3) 이자율위험당사는 이자율위험 해당사항 없습니다. 나. 위험관리 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 회사 담당팀 및 재무팀에 의해 이루어지고있습니다. 회사 재무팀은 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 - 해 당사항 없음 [주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)] - 해당사항 없음 [주요 종속회사 :
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금호폴리켐(주)] - 해당사항 없음 [주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)] - 해당사항 없음 [주요 종속회사 : 금호리조트(주)] - 해당사항 없음 - 해당사항 없음 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 대표이사 중앙연구소 [대덕단지] 합성고무연구담당 합성수지연구담당 라텍스연구담당 연구기획담당 (2) 연구개발비용 (연결기준) (단위 : 백만원) 과 목 제45기 제44기 제43기 비고 원 재 료 비 인 건 비 감가상각비 위탁용역비 기 타 연구개발비용 계 (정부보조금) 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 구 분 연구 과제명 연구결과(제품) 합성고무연구부문 배치식 SSBR 선도 기술 개발 테마 초고분자량SSBR 파일롯 기술 개발을 통한 고객사 품질 승인(UHM-201) 라텍스연구부문 PLANT TEST 완료 및 고객 평가 진행 중 KNL870B 신규 개발 및PLANT TEST 완료 합성수지연구부문 CPP 생산성 향상 및 품질 안정화 생산cycle time 감소를 통한CPP 생산성 향상(55,000톤/년->60,000톤/년) 친환경 ABS 제조공정 기술 개발 Plant test 실시 및 품질 평가 완료 GPPS생산방식 단일화 PLANT 기술개발 촉매중합 생산방식을 통한 생산성 향상 및 원가 절감 기여 연구기획부문 리튬이차전지용CNT 소재 상업화 500TL 제품 초기 유동 관리 및 양산 이관, LGES 판매 ('21년 40톤 판매) HBPA 수첨공정 개발 HBPA 상업화 공장 건설중 [주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)] (1) 연구개발 담당조직 - 신소재연구팀, 수지개발팀 - 신규사업 아이템 발굴 및 기존 자사제품의 생산능력 향상 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 2021년 2020년 2019년 비고 원 재 료 비 인 건 비 감가상각비 위탁용역비 기 타 연구개발비용 계 (정부보조금) 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (3) 연구개발 실적 - 해당사항 없음. [주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)] (1) 연구개발 담당조직 - 연구개발팀, TS팀, 신소재개발팀 - EPDM 및 TPV/KEPA 제품 개발 및 고부가가치 신소재 개발과 환경친화형 공정 개발 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 2021년 2020년 2019년 비고 원 재 료 비 인 건 비 감가상각비 위탁용역비 기 타 연구개발비용 계 (정부보조금) 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (3) 연구개발 활동 구분 연구과제명 연구결과(제품) EPDM - FCEV Stack Gasket용 고내구 EPDM 가스켓 소재 개발 (현대자동차, 2016년 3월 ~2019년 3월) - FCEV Stack Gasket용 소재 Plant Test 및 양산성 확보 - 관련 특허 등록 진행 중 - 저변형 웨더스트립 EPDM계 탄성소재 개발 (한국산업기술평가관리원, 2020년 1월 ~ 2024년 12월) - 웨더스트립 스폰지용 고무 소재 개발 중 (2차년도 과제 수행 완료) - 고내한 방진용 EPDM계 탄성소재 개발 (한국산업기술평가관리원, 2020년 1월 ~ 2023년 12월) - 코니컬 스프링용 고무 소재 개발 중 (2차년도 과제 수행 완료) [주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)] - 해당사항 없음. [주요 종속회사 : 금호리조트(주)] - 해당사항 없음. - 해당사항 없음. 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유현황 - 공시대상 기간 현재 당사의 지적재산권 보유현황은 아래와 같습니다. (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 건) 구분 총 계 국내특허권 해외특허권 실용디자인권 국내디자인권 국내상표권 해외상표권 등록 출원중 합계 [주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)] (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 건) 구분 총 계 국내특허권 해외특허권 실용신안권 국내의장권 국내상표권 해외상표권 등록 출원중 합계 [주요
금호석유화학 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

종속회사 : 금호폴리켐(주)] (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 건) 구분 총 계 국내특허권 해외특허권 실용신안권 국내의장권 국내상표권 해외상표권 등록 등록중 합계 [주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)] - 해당사항 없음 [주요 종속회사 : 금호리조트(주)] 구분 등록현황 상표권 15건 등록 주) 금호석유화학, 금호건설 공동 출원상표권 7건 포함 - 해당사항 없음 나. 환경물질의 배출 및 환경보호와 관련된 사항 당사의 사업과 관련하여 적용되는 법규로는 환경관계법(대기, 수질, 폐기물, 소음/진동 등)을 적용받고 있으며, 국제환경인증을 인증받아 동 법규에서 규정하는 제 사항을 준수하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 환경문제와 관련하여 사업상 특이한 사항은 없습니다. (단 제재현황에 대해서는 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 항목 중, '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참조하시기 바랍니다.) 사업장 품질 환경 안전보건 본사 ISO 9001 대전중앙연구소 ISO 9001 ISO 14001 ISO 45001 울산고무공장 ISO 9001 ISO 14001 ISO 45001 울산수지공장 ISO 9001 ISO 14001 ISO 45001 여수고무공장 ISO 9001 ISO 14001 ISO 45001 여수정밀화학공장 ISO 9001 ISO 14001 ISO 45001 여수에너지 ISO 9001 ISO 14001 ISO 45001 아산전자소재공장 ISO 9001 ISO 14001 ISO 45001 화성단열재공장 ISO 9001 [주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)] 당사의 사업과 관련하여 적용되는 법규로는 환경관계법(대기, 수질, 폐기물, 소음/진동 등)을 적용받고 있으며, 국제환경인증을 인증받아 동 법규에서 규정하는 제 사항을 준수하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 환경문제와 관련하여 사업상 특이한 사항은 없습니다. 사업장 품질 환경 안전보건 본사 ISO9001 ISO14001 [주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)] 당사는 인간의 생명을 존중하고 편안한 생활 터전을 베풀어주는 자연과 공생한다는 신념 아래 모든 조직 활동, 제품 및 서비스가 환경과 안전보건 관련법에 저촉되지 않고 위험과 환경영향을 최소화하기 위해 ISO-14001, ISO-45001 등 환경안전보건시스템을 구축하여 시행하고 있습니다. [주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)] - 해당사항 없음 [주요 종속회사 : 금호리조트(주)] - 해당사항 없음 - 해당사항 없음 다. 업계의 현황 [합성고무부문]합성고무산업이란 천연고무와 유사한 성상을 지니는 합성고무상 물질 또는 고무상 탄성체가 될 수 있는 가소성 물질인 합성고무를 이용하여 타이어, 신발, 기타산업용고무제품의 주원료를 생산하는 사업으로서 후방산업부문으로는 정유산업 등이 있으며 전방산업부문으로는 타이어, 신발, 자동차 부품, 의료용 장갑 제조산업 등이 있습니다.[합성수지부문]합성고분자물질의 총칭인 합성수지를 제조하는 산업으로서 소위 플라스틱, 스티로폼등의 주원료가 되는 제품을 생산하는 산업입니다. 전방산업으로는 주로 가전, 자동차의 플라스틱 소재 산업 등이 있으며, 합성고무와 더불어 석유화학의 대표적인 산업입니다. 또한 제품의 복합화, 첨단화 및 고부가가치화로 인해 첨단의 기술과 고객의 다양한 Needs 충족이 요구되며 이를 위한 기술서비스가 발전되고 있습니다. 현재 범용 위주의 생산에서 고부가가치 산업으로의 이전이 지속적으로 이루어지고 있는 추세입니다.[정밀화학부문]고무나 합성수지 제품의 산화현상을 방지하기 위한 산화방지제를 생산하는 사업입니다. 또한 환경호르몬 물질의 하나인 노닐페놀의 대체제 개발 및 생산을 통해 보다 환경친화적인 제품을 생산하고 있습니다. 이러한 제품들의 전방산업으로는 타이어, 고무제품, 합성고무, 합성수지, 페인트, 에폭시 레진 등이 있습니다. 용도별로 다양한 산화방지제와 페인트 및 정밀화학 첨가제가 개발되어 판매되고 있으며, 지속적인 연구개발을 통해 기존제품의 대체 및 신규제품 개발에 최선의 노력을 다하고 있습니다.[CNT 부문]CNT(탄소나노튜브)는
금호석유화학 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

대칭성과 안정성을 가진 탄소튜브물질 및 응용소재를 제조판매하는 사업분야로 전자정보통신, 환경 및 에너지, 바이오 등의 다양한 부분에서 필수적 기술인 나노기술의 가장 주목받는 물질입니다. 다양한 분야에 응용 적용될 수 있는 CNT소재 및 응용소재 물질을 제조 및 판매하고 있습니다.[건자재부문]건자재 사업은 건축용 및 인테리어용 자재를 생산 판매하는 사업으로 샤시, 도어 등의 창호제품군과 바닥재, 벽지 및 벽장재, 욕실용 자재 등의 내장재 제품군으로 분류할 수 있습니다. 건축자재는 전통적인 소재인 나무, 돌 등의 소재에서 탈피하여 범용 소재인 PVC, ABS 등의 합성수지를 소재로 사용하게 되면서 비약적 성장을 하게 되었으며, 최근에는 천연소재와 합성소재가 복합적으로 사용되어 외관의 향상 및 기능성의 향상 등 복합화 고기능화가 이루어지고 있습니다. 전방사업으로는 주거용 건축물(아파트, 주택, 빌라, 타운하우스 등) 및 상업용 빌딩(오피스, 사옥, 관공서 등) 건설 산업 등이 있습니다.[에너지부문]에너지 사업은 열병합 발전의 고효율 에너지 설비로 화석 연료 및 신재생에너지 연료를 사용하여 열과 전기에너지로 전환시킵니다. 전환된 열 에너지는 산업체 공정용으로 사용되며, 전기에너지는 산업단지 내 직접 판매하거나 또는 전력거래소를 통한 역송 판매를 통해 수익을 창출하는 산업입니다. [주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)] - 산업의 특성 석유화학산업은 나프타, 천연가스를 원료로 에틸렌, 방향족계를 생산하는 공업과 이들 기초유분을 원료로 합성수지, 화학섬유, 고무, 기타 화공약품을 생산하는 공업을 총칭합니다. 특히 석유화학산업은 연속 생산방식에 의한 대규모 장치산업이며 자본집약적 산업이기 때문에 원료 공급회사와 원료 이용회사로 되어있는 콤비나트 기업생산체제가 형성되어 있고, 국내 대표적인 석유화학단지로 여수, 울산, 대산 등이 있습니다. 당사가 영위하는 사업은 중간 소재산업으로서의 공급능력과 경쟁력 확보에 따라 전방산업에 대한 파급효과가 크고 자본집약적 장치산업이자 고부가가치 창출이 용이한 특성을 지닙니다. - 산업의 성장성 국내석유화학 산업은 유가변동과 경기변화, 정부의 산업정책에 따라 수급구조상 변동을 겪고 있습니다. 국내 석유화학 산업은 80년대 후반부터 현재까지 대규모 투자라는 공급 팽창기를 맞이하였고, 90년대 말부터는 민간 주도의 활발한 업계재편이 이루어지는 한편 규모의 경제 확보 및 해외투자진출을 확대하였습니다. 당사는 Phenol 및 BPA 유도체 전문 생산업체로써 현재 Phenol 세계 5위 , BPA 세계 5위권 의 생산능력을 보유하고 있 습니다. - 경기변동의 특성 및 경쟁요소세계적인 오미크론 확산 여파로 인한 방역조치 강화로 물류 공급에 어려움을 겪고 있습니다. 연말 수요 둔화에 따른 가격 하락 및 거래량 감소 영향으로 당사 성이 소폭 하락하였습니다. [주요 종속회사 : 금 호폴리켐(주)] - 산업의 특성 석유화학산업은 나프타, 천연가스를 원료로 에틸렌, 방향족계를 생산하는 공업과 이들 기초유분을 원료로 합성수지, 화학섬유, 고무, 기타 화공약품을 생산하는 공업을 총칭합니다. 특히, 석유화학산업은 연속 생산방식에 의한 대규모의 장치산업이며 자본집약적 산업이기 때문에 원료 공급회사와 원료 이용회사로 되어있는 콤비나트 기업생산체제가 형성되어 있으며, 국내 대표적인 석유화학단지로는 여수, 울산, 대산 등지에 형성되어 있으며, 당사는 중간 소재산업으로서의 공급능력과 경쟁력 확보에 따라 전방산업에 대한 파급효과가 크고 기술과 자본이 집약된 고부가가치 창출이 용이한 산업 특성을 지닙니다. - 시장여건 코로나 19 확산으로 선진국, 신흥국 동시 충격 및 대규모 봉쇄조치에서 점진적 활동 재개 움직임을 보이고 있지만 여전히 글로벌 경제 회복 속도는 부진한 상황입니다. 더불어 북미 지역한파, 일본 지진 등 자연재해, 중국발 물동량 급증으로 인한 선복난으로 어려움을 겪고 있습니다. [주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)] 항만운영 부문은 화주사의 발전소 연료용 유연탄 및 신재생에너지를 하역하여 보관/출고하는 사업입니다.
금호석유화학 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

온실가스와 미세먼지 등 환경문제로 인하여 석탄화력발전소의업황이 위축되는 추세이나, 여수국가산업단지 내 발전용 전력의 안정적 공급을 위해서는 기존 화력발전소의 가동이 필수적이기 때문에 발전소 연료용 유연탄의 하역 등의 사업은 안정적인 매출을 유지하고 있습니다.TDF 제품공급 부문은 버려지는 자원(폐타이어)을 재활용하여 발전소 연료(TDF)로 가공하는 사업입니다. [주요 종속회사 : 금호리조트(주)] 리조트사업은 52시간 근무제의 정착과 대체휴일 등의 적용으로 레저인구는 꾸준히 증가하고 있습니다. 다만, 숙박시설이 다변화되는 추세이고, 동종업계간 공급과잉 현상이 심화되고 있습니다. 부동산을 기반으로 하는 사업으로 입지성, 부동성, 부증성 등의 특성과 고정비가 높아 국내외 경기변동, 유가 등 외부변수의 영향이 큰 사업구조입니다. 골프사업은 국내 골프장수, 이용객수 증가, 이용료 인상 등으로 매년 확대되고 있습니다. 특히 골프장의 매출액은 대중골프장수 및 이용객수가 급증한 덕택에 꾸준히 증가하고 있으며, 경쟁도 심화되고 있습니다. 앞으로 이 같은 현상은 지속될 전망입니다. 2012년~2016년 중국은 반부패운동을 가속화 하였고, 중앙정부에서 골프장 정리정돈 시행을 통해 전국 골프장수는 2017년 689개에서 2020년 449개로 축소되었습니다. 그 후에도 매년 골프장점검을 실시하고 있습니다. 이러한 골프장 정리정돈은 정식으로 골프장허가를 받은 당사 Weihaipoint Hotel Golf Resort에게는 긍정적인 측면도 있습니다. 한편 2016년 골프가 리우데자네이루 올림픽종목으로 채택 이후 중국 내 각종 대형 골프대회가 성공적으로 개최되는 등 골프의 입지가 회복되고 있습니다. 또한 북경, 상해, 심천 및 소비수준이 높은 화남지역을 위주로 골프인구는 지속적으로 증가하고 있습니다. 현재 골프인구와 골프장 수요공급측면에서 공급이 많은 상황으로 골프장간 경쟁 지속되고 있으나, 신규 골프장 허가가 매우 어려운 상황에서 골프인구의 지속적인 증가추세는 중국 골프시장의 점진적인 개선을 가지고 올 전망입니다. 라. 회사의 현황 (1) 영업개황 2021년 4분기는 대정비에 따른 가동율 하락과 3분기 동남아시아 지역 Lockdown으로 인한 가격 경쟁 심화에 따른 수익성 하락으로 전분기 대비 영업이익은 33.6% 감소한 4,153억원을 기록하였지만, 2021년 한해 전략제품 집중 투자와 고부가가치 제품 중심의 포트폴리오 체질 개선으로 글로벌 팬데믹의 위기상황을 기회로 바꾼 결과 창립 이래 최고의 매출액과 영업이익을 달성하였습니다. 2021년 연결실체의 매출액은 전년 동기 대비 75.9% 증가한 8조 4,618억원을 기록 하였고, 영업이익은 2조 4,068억원으로 전년 동기 대비 224.3% 증가하였습니다. 합성고무 부문은 NB Latex의 견조한 수요를 바탕으로 역대 최대 수치의 영업 이익을 달성하였고, 지속적인 노력을 통한 범용 제품의 스프레드 개선으로 이익 확대의 결과를 창출하였습니다. 합성수지 부문 또한 제품-지역별 수급 밸런스를 고려한 전략적 가격 운용을 통하여 수익성 개선을 달성 하였습니다. 페놀유도체 부문 또한 ' 21년 말, 오미크론 확산 우려 및 연말 수요 둔화에 따른 가격 하락세에도 연초 일본 지진, 미국 한파, 대만 전력 문제로 인한 공장 가동 중단 영향으로 공급차질이 발생하는 상황에서 중국발 물동량 증가로 인한 공급 부족 발생으로 제품 가격이 가파르게 상승하고 Downstream에 대한 수요는 증가하여 패닉바잉 현상에 따른 매출액과 영업이익의 상승세를 보였습니다. (2) 시장점유율 사업부문 제45기 제44기 제43기 합성고무부문 합성수지부문 주1) 합성고무 : SBR,BR / 합성수지 : PS,ABS 주2) 국내 시장 기준으로 작성하였으며, 국내 수입품 포함 참고) 한국석유화학협회 (3) 시장의 특성 [합성고무부문] 합성고무의 주요 수출시장은 중국을 포함한 동남아, 인도, 유럽, 북미, 중동 입니다. 주요 고객은 타이어, 신발, 기타 산업용 고무제품 제조업체이며, 라텍스 제품의 주요 고객은 제지업계와
금호석유화학 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

장갑업계입니다. 관련업계의 성장세와 경기변동, 수출시장의 경기동향뿐만 아니라 대체품 관계에 있는 천연고무의 생산량에 따라 수요의 영향을 받습니다. [합성수지부문] 합성수지의 주요 시장은 전기/전자, 자동차, 건설사업입니다. 주요 수출시장으로는 중국, 유럽, 중동, 북미 등이며, 범용위주에서 고부가가치 제품으로의 수요변화가 지속되고 있습니다. 합성수지 수요변동은 국내외 경기변동의 영향을 받으며, 유가변동과 주원재료인 SM가격의 변동에 주로 영향을 받습니다. [정밀화학부문] 주로 전방업체인 타이어업계와 합성고무업계, 고무부품업계 경기의 영향을 받으며, 해외시장의 경우도 주로 자동차업계의 경기동향에 영향을 받습니다. [건자재부문] 주요 고객은 신축 아파트를 건설하는 건설사와 이사 및 유지 보수를 위한 개보수 시장(개인, 인테리어사 등)이 있습니다. 건축시장은 부동산 시장 정책과 맞물려 정부 정책에 의하여 수요 및 트렌드의 영향을 받게 됩니다. 부동산 시장이 활성화되면 신규 건축시장 및 이사 물량이 증가하게 되어 건자재 시장에 긍정적인 영향을 받습니다. 주거 시장은 각 국가별로 매우 상이한 형태를 띄고 있으므로 수출 및 수입은 기타 산업에 비하여 활발하지는 않는 반면, 직접 해외 투자를 통한 로칼화를 추구하는 업체들이 지속적으로 증가하고 있습니다. 미주나 유럽산의 고급 인테리어 자재들(벽지, 마감재)의 수입도 차츰 증가하고 있는 상황입니다.[에너지부문] 일반적으로 열병합발전소는 집단에너지사업권을 통하여 일정한 구역 안에 있는 전기 및 열 수용가에 Utility를 공급하고 있으며, 당사에서는 여수국가산업단지 구역 안에서 계열사 및 외부사에 Utility를 안정적으로 공급하고 있습니다. [페놀유도체부문]PHENOL, ACETONE은 나프타분해에서 나오는 벤젠 및 프로필렌 등을 원료로 제조되는 산업용 기초 석유화학 제품이며, 동 제품은 건축전자산업의 주요소재가 되는 PHENOL수지, 도료, 용해제, 약품 등 광범위한 산업원료가 되며, BPA, 엔지니어링 프라스틱, EPOXY수지, MIBK 및 정밀화학으로 연결되는 화학공업의 소재로서 파급효과가 매우 큽니다. [항만운영부문]온실가스와 미세먼지 등 환경문제로 인하여 석탄화력발전소의 업황이 위축되는 추세이나, 여수국가산업단지 내 발전용 전력의 안정적 공급을 위해서는 기존 화력발전소의 가동이 필수적이기 때문에 발전소 연료용 유연탄의 하역 등의 사업은 안정적인 매출을 유지하고 있습니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 - Synthetic Rubber 및 유관사업의 세계화 전략 당사의 중장기 사업 포트폴리오의 세계화 전략에 따라 합성고무, 합성수지, 고무약품 등 사업의 시장적 근접성, 지리적 경쟁력, 그리고 원료 확보의 용이성 등 최상의 경쟁력을 갖춘 최적의 글로벌 생산거점 확보를 위한 검토가 진행되고 있습니다. 또한 지속가능한 성장동력 발굴 및 ESG 경영을 위해, 온실가스 감축, 친환경소재사업 등에 대해서도 사업 진출 가능성을 지속적으로 검토하고 있습니다. [주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)] 영업개황 '21년 초, 일본 지진, 미국 한파, 대만 전력 문제로 인한 공장 가동 중단 영향으로 공급차질이 발생하는 상황에서 중국발 물동량 증가로 인한 공급 부족 발생으로 제품 가격이 가파르게 상승했습니다. 제품 가격이 상승함에도 불구하고 Downstream에 대한 수요는 증가하여 패닉바잉 현상에 따른 매출액과 영업이익의 상승세를 보였습니다. 21년 말, 오미크론 확산 우려 및 연말 수요 둔화에 따른 가격 하락 기대감 영향으로 거래량이 감소하며 가격 하락세를 보였습니다. 이에 따라 '21년 매출액은 전년대비 1조 2,767억원, 영업이익은 7,982억원 증가하였습니다. (2) 공시대상 사업부문의 구분 사 업 구 분 회사 사업내용 기초유기화합물 금호피앤비화학(주) 석유화학 제품 제조 및 판매, 보관 및 창고업 무역 등 금호개발상사(주) 상품종합 중개업 등 * 금호개발상사(상품종합중개업)은 직전사업연도 개별재무제표상 자산총액이 지배회사 개별재무제표상 자산총액의 약 1.6% 에 해당하는
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바 주요종속회사에 해당되지 않습니다. (3) 시장의 특성 당사의 1차 생산제품인 Phenol, Acetone은 나프타분해에서 나오는 벤젠 및 프로필렌 등을 원료로 제조되는 산업용 기초 석유화학 제품입니다. 동 제품은 건축, 전자산업의 주요소재가 되는 Phenol수지, 도료, 용해제, 약품등 광범위한 산업원료가 되며, BPA, 엔지니어링 플라스틱, Epoxy수지, MIBK 및 정밀화학으로 연결되는 화학공업의 소재로서 파급효과가 매우 큽니다 (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 OCI(주)의 말레이시아 자회사인 OCIM Sdn. BHd.와 합작사(가칭 OCIKUMHO Sdn. Bhd.)를 설립하고 제품 Epoxy Resin의 주원료인 Epichlorohydrin(ECH) 관련 신규 사업 프로젝트를 진행중에 있습니다. 본 프로젝트를 바탕으로 BPA부터 ECH에 이르는 주원료 내재화를 통한 경쟁력 강화 및 바이오 디젤의 부산물인 글리세린을 사용한 ECH 제조를 통해 ESG 경영을 가속화할 계획입니다. [주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)] (1) 영업개황 2021년 이후 전방 산업의 가동률 상승에 따른 수요 증가, 경쟁사 다목적 생산 설비의 용도 전환, 북미 및 유럽 지역의 자연 재해로 인한 공급이 Tight 해짐에 따라 제품 가격은 꾸준히 상승 할 것으로 예상하고 있습니다. (2 시장의 특성 당사의 생산제품인 EPDM은 나프타분해에서 나오는 에틸렌, 프로필렌 등을 원료로 제조되는 합성고무 제품입니다. 동 제품은 자동차부품(씰링용 고무, 호스 등)과 산업용 고무 부품에 주로 사용됩니다. (3) 신규사업 등의 내용 및 전망 해당사항 없음 [주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)] (1) 영업개황2013년 8월 전남 여수시 여수산단 내 위치한 낙포석탄부두에 하역기 등 석탄취급설비를 준공하여 영업을 개시하였습니다. 금호석유화학을 비롯한 다수의 화주사 유연탄을 하역 및 보관, 일부 유연탄의 운송서비스 등을 제공하여 매출을 창출하고 있으며, 2018년 8월 및 2019년 11월부터는 금호석유화학 율촌, 청원TDF 생산 공장 임차 및 TDF 공급계약을 체결하여 원자재 조달 및 생산을 통해 금호석유화학 열병합 발전소에 안정적인 TDF 공급을 담당하고 있습니다. 2021년 석탄 저장시설의 추가 신설 완료에 따른 저장공간 확보로 취급 물동량이 증가하 였으며 전년 동기 대비 매출은 43억원 증가하였습니다. 당사의 전기 매출액은 약 759억 원이며, 당기 누적 매출액은 약 억 원입니다. (2) 공시대상 사업부문의 구분 사업부문 매출유형 주 요 내 용 매출액비중 하 역 서비스 유연탄을 하역하여 SILO 및 창고 에 보관 운 송 서비스 보관중인 유연탄을 트럭으로 반출하여 화주사 발전소에 공급 용 역 서비스 화주사 발전소내 경정비 및 청소 제품공급 TDF 공급 TDF공장 운영 및 TDF 공급 (3) 시장의 특성- 해당사항 없음 (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 - 해당사항 없음 [주요 종속회사 : 금호리조트(주)] (1) 영업개황금호리조트㈜는 2006년 9월 30일을 분할기일로 상법 제530조의 2 내지 제530조의 12조항에서 정하는 바에 따라, 휴양콘도미니엄 및 레저시설 등을 운영할 목적으로 설립되었습니다. 골프장업, 휴양콘도미니엄업, 워터파크 사업 등을 주된 영업으로 하고 있으며 본점 소재지는 경기도 용인시 처인구 양지면에 위치하고 있습니다.사업장으로 국내 골프장 1개소, 휴양콘도미니엄 4개소, 워터파크 1개소를 운영하고 있습니다. (2) 시장의 특성금호리조트가 영위하고 있는 리조트사업은 주 52시간 근무제, 재택근무제 확산에 따른 여가시간 증대와 소득수준 향상으로 여가수요 증대 등으로 꾸준하게 레저수요는 증가하고 있습니다. 다만 숙박시설이 다변화되는 추세이고, 동종업계간의 공급과잉 현상이 심화되고 있습니다.골프사업은 국내 골프장수, 이용객수 증가, 이용료 인상 등으로 매년 시장이 확대되고 있습니다. 특히 코로나 19 이후로 젊은층 골프인구 증가와 골프장 수요가 증가함에 따라 매출액이 꾸준하게 증하고 있습니다.(3) 경기변동의
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특성COVID-19가 확산됨에 따라 국내외 관광산업이 크게 위축되었습니다. 바이러스 확산을 막기 위한 국가차원의 이동제한, 여행금지 등의 억제책을 시행하고 있어 필연적으로 관광분야에 심각한 피해를 주고 있습니다. COVID-19가 장기화 되면서 관광시장 회복에 대한 시점의 불확실성은 지속되고 있는 상황입니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 - 해당사항 없음 (1) 영업개황 Weihaipoint Hotel Golf Resort는 골프사업을 주 목적으로 하는 회사로 금호홀딩스에서 RMB 6억을 투자하여 2008년 8월 30일에 오픈하였으며, 휴양, 골프, 숙박,요식 및 비즈니스 회의 등을 주된 영업으로 하고 있는 종합적인 현대 리조트입니다. Weihai Point Hotel Golf Resort는 세계적인 골프코스 디자이너 David M.Dale의 설계로 디자인된 세계 최고급 골프장으로, 코스부지 내에 숙식과 오락 서비스를 제공할 수 있는 클럽하우스 및 바다경치를 감상할 수 있는 호텔 53실과 빌라 28채가 있습니다. 2011년 중국 골프다이제스트 100대 골프장 수상, 2012년 Golf Magazine에서 중국 골든골프리조트 칭호 수상, 2016년, 2017년 그리고 2020년 Golf Travel에서 아시아 100대 골프코스로 선정하였습니다. (2) 시장의 특성2012년~2016년 중국은 반부패운동을 가속화 하였고, 중앙정부에서 골프장 정리정돈 시행을 통해 전국 골프장수는 2017년 689개에서 2020년 449개로 축소되었습니다. 그 후에도 매년 골프장점검을 실시하고 있습니다. 이러한 골프장 정리정돈은 정식으로 골프장허가를 받은 당사 Weihaipoint Hotel Golf Resort에게는 긍정적인 측면도 있습니다. 한편 2016년 골프가 리우데자네이루 올림픽종목으로 채택 이후 중국 내 각종 대형 골프대회가 성공적으로 개최되는 등 골프의 입지가 회복되고 있습니다. 또한 북경, 상해, 심천 및 소비수준이 높은 화남지역을 위주로 골프인구는 지속적으로 증가하고 있습니다. 현재 골프인구와 골프장 수요공급측면에서 공급이 많은 상황으로 골프장간 경쟁 지속되고 있으나, 신규 골프장 허가가 매우 어려운 상황에서 골프인구의 지속적인 증가추세는 중국 골프시장의 점진적인 개선을 가지고 올 전망입니다. (3) 경기변동의 특성COVID-19가 전세계적으로 확산됨에 따라 국내외 관광산업이 크게 위축되었습니다. 당사 역시 한국고객 위주로 운영을 했던바 2020년 매출은 대폭 축소되었습니다. 다만 중국정부의 강력한 방역활동을 통해 현재는 적절히 통제되고 있고, 당사 역시 중국 로컬화 고객 기반을 공고히 하여 매출회복에 집중하고 있습니다. 다만 국지적으로 확진자는 발생하고 있으며 지역별 바이러스 확산을 막기 위한 국가차원의 이동제한 등의 억제책을 시행하고 있어 여전히 골프 및 관광분야에 다소 영향을 주고 있으며, COVID-19 장기화에 따른 시황회복에 대한 시점의 불확실성은 지속되고 있는 상황입니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 - 해당사항 없음 마. 사업부문별 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 제 45기 제 44기 제 43기 합성고무, 합성수지 1. 매출액 외부매출액 부문간내부매출액 계 매출액 구성비 2. 영업손익 영업손익 구성비 3. 유무형자산 유무형자산 구성비 기초유기화합물 1. 매출액 외부매출액 부문간내부매출액 계 매출액 구성비 2. 영업손익 영업손익 구성비 3. 유무형자산 유무형자산 구성비 기타 1. 매출액 외부매출액 부문간내부매출액 계 매출액 구성비 2. 영업손익 영업손익 구성비 3. 유무형 자산 유무형자산 구성비 연결조정 1. 매출액 외부매출액 부문간내부매출액 계 매출액 구성비 2. 영업손익 영업손익 구성비 3. 유무형자산 유무형자산 구성비 총계 1. 매출액 외부매출액 부문간내부매출액 계 매출액 구성비 2. 영업손익 영업손익 구성비 3. 유무형자산 유무형자산 구성비 [( )는 부(-)의 수치임] 나. 공통 판매비와 관리비 및 자산 - 합리적인 배부기준 적용 A. 공통비판매비 - 각 사업부별 귀속이 확실한
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직접비용은 각 제조부문에 직접 귀속. - 귀속여부가 불분명한 공통비는 합리적인 배부기준(매출액비, 수량비, 인 원수비)에 의거 적절한 배분이 이루어 지도록 함. B. 공통자산 - 유형자산, 무형자산은 해당사업장으로 분류하였음다. 기타 사업부문 현황 금호폴리켐(주), 금호개발상사(주), 금호페트로홀딩스(상해무역), 금호티앤엘(주), 금호리조트(주), 금호홀딩스(Weihai Point Hotel Golf Resort), 코리아에너지발전소(주), 철도솔라(주), (주)강원학교태양광부문은 기타로 분류하였음. [주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)] (단위 : 백만원) 구 분 2021년 2020년 2019년 기초유기화합물 1. 총 매출액 - 부문간내부매출액 2. 영업손익 3. 법인세비용차감전 부문손익 4. 보고부문 재고자산 5. 보고부문 자산총액 6. 보고부문 부채총액 무역 등 1. 총 매출액 - 부문간내부매출액 2. 영업손익 3. 법인세비용차감전 부문손익 4. 보고부문 재고자산 5. 보고부문 자산총액 6. 보고부문 부채총액 연결조정 1. 총 매출액 - 부문간내부매출액 2. 영업손익 3. 법인세비용차감전 부문손익 4. 보고부문 재고자산 5. 보고부문 자산총액 6. 보고부문 부채총액 총 계 1. 총 매출액 - 부문간내부매출액 2. 영업손익 3. 법인세비용차감전 손익 4. 재고자산 5. 자산총액 6. 부채총액 [주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)] (단위 : 백만원) 구분 2021년 2020년 2019년 매출액 (구성비) (영업손익) (구성비) 유형자산 (구성비) [주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)] (단위 : 백만원) 구 분 2021년 2020년 2019년 2018년 하역 부문 1. 매출액 매출액 구성비 2. 영업손익 영업손익 구성비 3. 유형자산 유형자산 구성비 운송 부문 1. 매출액 매출액 구성비 2. 영업손익 영업손익 구성비 3. 유형자산 유형자산 구성비 용역 부문 1. 매출액 매출액 구성비 2. 영업손익 영업손익 구성비 3. 유형자산 유형자산 구성비 제조 부문 1. 매출액 매출액 구성비 2. 영업손익 영업손익 구성비 3. 유형자산 유형자산 구성비 총계 1. 매출액 매출액 구성비 2. 영업손익 영업손익 구성비 3. 유형자산 유형자산 구성비 [주요 종속회사 : 금호리조트(주)] (단위 : 백만원) 구 분 2021년 2020년 2019년 리조트 부문 1. 매출액 매출액 구성비 2. 영업손익 영업손익 구성비 3. 유형자산 유형자산 구성비 골프 부문 1. 매출액 매출액 구성비 2. 영업손익 영업손익 구성비 3. 유형자산 유형자산 구성비 총계 1. 매출액 매출액 구성비 2. 영업손익 영업손익 구성비 3. 유형자산 유형자산 구성비 **회사는 21년 중 연결대상 편입 (단위:천RMB) 구 분 2021년 2020년 2019년 골프장(Weihai) 1. 골프매출 매출액 구성비 2. 숙박매출 매출액 구성비 4. 식음매출 매출액 구성비 5. 분양매출 매출액 구성비 6. 기타매출 매출액 구성비 7. 영업손익 영업손익 구성비 8. 유형자산 유형자산 구성비 총계 1. 매출액 매출액 구성비 2. 영업손익 영업손익 구성비 3. 유형자산 유형자산 구성비
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측 정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2021년은 코로나19 및 오미크론 바이러스로 인한 글로벌 펜데믹 장기화 속에서 전세계적인 Lockdown 조치와 물류 대란, 인플레이션 압박 등 불안정한 대 내외 경영 환경 속에서도, 전략제품 집중 투자와 고부가가치 제품 중심의 포트폴리오 체질 개선으로 글로벌 팬데믹의 위기상황을 기회로 바꾸고 창립 이래 최고의 매출액과 영업이익을 달성하였습니다. 연결실체의 매출액은 전년 동기 대비 75.9% 증가한 8조 4,618억원을 기록 하였고, 영업이익은 2조 4,068억원으로 전년 동기 대비 224.3% 증가하였습니다. 2021년 상반기는 글로벌 경기 회복 기조 속에서 타이어용 고무 제품의 수요 개선과 NB-Latex의 견조한 수요, 합성수지 부문와 페놀유도체 부문의 높은 수익성이 지속되어 매출액과 영업이익 모두 전분기 및 전년 동기 대비 증가하였습니다. 하반기에는 동남아시아 지역 코로나19 확대에 따른 Lockdown과 대정비, 비수기 등으로 상반기 대비 매출액과 영업이익 모두 감소하였지만, 전년 동기 대비 높은 수익성을 유지하였습니다. 당사는 2021년 2월 금호리조트를 인수하여 사업 포트폴리오를 확장하였으며, 7월에는 금호폴리켐 잔여 지분을 취득하여 기존 고무 제조 사업에 대한 경쟁력도 강화하였습니다. 당사의 주력 사업인 NB-Latex도 '21년 11월 7만톤 증설을 완료하였으며 추가 증설도 진행하고 있습니다. Phenol, BPA 부문은 자연재해, 전력문제로 인한 공급 타이트 심화 및 PC, Epoxy 등 전방산업의 수요 증가 영향으로 가격이 상승하며 수익이 증가하였습니다. 또한 Acetone 및 MIBK는 공급 타이트로 가격 상승세를 보이다 IPA 수요 감소 및 공급 정상화 영향으로 약세 전환하였습니다. Epoxy는 원료의 가격 상승 및 공급부족 영향으로 가격 강세를 보이며 수익성이 증가하였습니다. 이에 주요제품의 판매 수량과 단가가 상승하여 전년 대비 매출액과 영업이익은 1조 2,767억원과 7,982억원 상승하였습니다. 이는 '21년 1/4분기 미국 한파, 일본 지진, 대만 전력문제로 인한 Phenol, BPA의 공장 가동 차질과 '21년 2/4분기 정기 보수에 의한 S/D 집중 영향에 기인하였습니다. 특수합성고무 부문은 Global 수요회복과, 경쟁사 노후 Plant의 Closing, 중국 Anti-Dumping 관세 부과에 따른 중국시장내 경쟁력 향상 등으로 판매량 증대와 함께 판매단가가 상승하였습니다. 주원료가격의 급등, 해 상운임의 폭등 상황속에서도 시의적절한 가격정책 구사를 통해 수익성이 대폭 개선되었습니다. 매출액은 전년대비 3,035억원 (판매수량, 판매단가 각각 49.7%, 28.6%) 증가하였고, 영업이익은 대폭 개선되어 901억원이 증가하였고 흑자 전환 하였습니다. 코로나로 인해 대폭
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감소했던 수요가 회복되고 경쟁사 노후 Plant Closing으로 시장공급이 감소하면서 판매량 증가와 판매단가가 상승하였습니다. 더불어 탈촉공정 개선을 통한 생산효율 증대 및 원부재료, 포장재 구매처 다변화 등으로 원가절감을 이루었습니다. 항만 운영 부문은 발전소 연료의 하역 및 운송과 발전소 경정비, 폐타이어 연료화 사업을 영위하고 있습니다. 발전 연료를 중심으로 하역 사업을 영위하고 있으며, 운송사업은 일부 화주사의 발전 연료와 폐타이어 고형연료, 바이오매스 등 신재생에너지의 운송 및 철강 제품 운송을 통한 3자물류 까지 그 영역을 확장하고 있습니다. 또한 발전소 내 경정비 및 청소 등의 용역사업을 수행하고 있으며 지난 2015년부터는 폐타이어를 재활용하여 연료화 하는 사업을 수행하고 있습니다. 주력사업인 하역사업은 전년대비 1,003천톤 증가한 5,220천톤의 물동량을 취급하였고, 영업이익률은 20.6% 수준을 유지하였습니다. 2021년은 석탄 저장시설의 추가 신설 완료에 따른 저장공간 확보로 물동량이 증가하였습니다. 현재는 다품종 소량 화주사의 수요 대응도 가능해 짐에 따라 추가 물동량 유치도 가능합니다. 미세먼지 저감대책 등의 대외 규제에 대해서는 밀폐형 설비를 도입 운영하여 친환경 Eco-Port를구축하여 대응하고 있습니다. 폐타이어 연료화 사업은 버려지는 자원(폐타이어)을 재활용하여 발전소 연료로 가공하여 열병합 발전소에 공급하는 사업입니다. 당사는 금호석유화학 TDF 생산 공장의 부지, 설비 임차 계약과 더불어 금호석유화학 열병합 발전소에 폐타이어 고형연료 공급 계약을 체결하여 안정적인 연료 조달을 담당하고 있습니다. 취급 품목의 특성상 환경, 안전 관리에도 집중하여 한치의 사고도 발생치 않도록 철저한 관리를 수행하고 있습니다. 리조트 및 골프 부문의 금호리조트는 국내 4곳(통영, 화순, 설악, 제주)의 콘도미니엄과 천연 온천수 워터파크 '아산스파비스'를 보유하고 있으며, 국내 명문 회원제 골프장 '아시아나컨트리클럽(36H)을 운영하고 있습니다. 부동산을 기반으로 하는 사업으로 입지성, 부동성, 부증성 등의 특성과 고정비가 높아 국내외 경기변동 등 외부변수의 영향이 큰 사업구조입니다. 코로나 19 영향으로 관광산업이 위축되고 있으나, 대규모 시설투자 및 지속적인 리모델링을 통해 영업역량을 강화하고 있고, 골프수요가 꾸준하게 증가함에 따라 전년대비 영업이익 흑자전환 하였습니다. Weihaipoint Hotel Golf Resort는 골프사업을 주 목적으로 하는 회사로 금호홀딩스에서 RMB 6억을 투자하여 2008년 8월 30일에 오픈하였으며, 휴양, 골프, 숙박, 요식 및 비즈니스 회의 등을 주된 영업으로 하고 있는 종합적인 현대 리조트입니다. 북경, 상해, 심천 및 소비수준이 높은 화남지역을 위주로 골프인구는 지속적으로 증가하고 있습니다. 현재 골프인구와 골프장 수요공급측면에서 공급이 많은 상황으로 골프장간 경쟁 지속되고 있으나, 신규 골프장 허가가 매우 어려운 상황에서 골프인구의 지속적인 증가추세는 향후 중국 골프시장의 점진적인 개선을 가지고 올 전망입니다. 이러한 당사의 노력을 바탕으로, 재무 안정성면에서는 연결기준 자기자본 비율 62.6%, 부채 비율 59.7%로 견실한 재무 구조를 지속적으로 유지했으며, 특히 수익성면에서는 ROE 47.8%로 전년 20.2% 대비 27.6%증가, EBITDA 또한 30.8%로 전년 19% 대비 11.8% 증가하였습니다. 2022년에도 코로나19 및 오미크론 바이러스의 확산, 미ㆍ중 간 갈등 심화, 러시아와 우크라이나 전쟁에 따른 급변하는 유가 및 환율 등 세계 경제의 불확실성이 더 증대됨에 따라 석유화학 제품의 수요와 수익성은 더욱 불투명해질 것으로 예상됩니다. 당사 및 그 종속회사는 경쟁적 환경에 대비하여 주원료 수급 안정화, 고객 관리 강화 및 원가 절감 노력을 통해 시장지배력을 강화하고, 부문별 경쟁력 및 성장성을 검토하여 사업구조를 최적화함으로써, 미래지속성장 기반 마련을 통한 지속가능성을 확보하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 당사 및 그
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종속회사의 2개 사업년도의 연결 재무상태 및 영업실적은 다음과 같습니다. 가. 재무상태표(연결) (단위 : 백만원) 구 분 제45기 제44기 전년 대비 증감액 증감율 비유동자산 유동자산 자 산 총 계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 비지배지분 자 본 총 계 비유동부채 유동부채 부 채 총 계 자 본 과 부 채 총 계 - 2021년 말 총자산은 8조 1,157억원으로 2020년 말 대비 61.4% 증가하였으며, 부채총계는 3조 328억원으로 2020년 말 대비 61.5% 증가하였습니다. (1) 자산2021년 말 총자산은 8조 1,157억원으로 전년대비 3조 884억원(61.4%) 증가하였고, 이 중 유동자산이 42.5%인 3조 4,452억원, 비유동자산이 57.5%인 4조 6,705억원입니다. 전년대비 비유동자산은 1조 3,487억원 증가하였는데, 당기중 발생한 사업결합(*1)효과로 유형자산 증가 1조 1,358억 (사업결합 9,837억), 투자부동산 증가 463억 (사업결합 430억), 무형자산 증가 355억 (사업결합 374억), 사용권자산이 426억 증가 (사업결합 206억)하였으며, 시가평가 등에 따른 공정가치금융자산 증가 1,006억원이 포함되어 있습니다.유동자산은 1조 7,397억원 증가하였는데 단기금융상품 증가 1조 260억원, 현금 증가 2,047억원, 재고자산 증가 2,484억원, 매출채권 증가 2,504억이 포함되어 있습니다. (2) 부채 2021년 말 부채총계는 3조 328억원으로 이중 유동부채가 77.8%인 2조 3,603억원, 비유동부채가 22.2%인 6,725억원입니다. 전년대비 부채 총액은 1조 1,547억원(61.5%) 증가하였는데, 당기중 발생한 사업결합(*1)효과로 예수보증금 증가 2,699억원, 선수수익 증가 455억원, 차입금 증가 976억원, 이연법인세부채가 929억원 (사업결합시 공정가치 평가 819억원 외)증가 하였으며, 미지급법인세 증가 4,164억원(2021년 순이익을 반영해 납부할것으로 예상되는 금액 증가)와 미지급금 증가 994억원, 미지급비용 증가 591억원이 포함되어 있습니다. (*1) 사업결합 : 연결실체는 2021년 4월 1일에 금호리조트㈜ 지분 100%와 금호홀딩스(H.K.) 지분 를 취득하였으며, 7월1일에는 금호폴리켐㈜ 잔여지분 50% 를 취득하여 (연결대상) 종속기업에 포함하였습니다. (3) 자본 2021년 말 자본총계는 5조 829억원으로 전년대비 1조 9,337억원(61.4%) 증가하였는데, 이익잉여금 증가 1조 8,376억원(2021년 지배지분순이익 외)과 기타포괄손익누계액 증가 717억원(기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 외), 자본잉여금 증가 218억원(자기주식처분이익 외)이 포함되어 있습니다. 나. 손익계산서(연결) (단위 : 백만원) 구 분 제45기 제44기 전년 대비 증감액 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타이익 기타손실 금융수익 금융원가 관계기업의 당기순손익에 대한 지분증가 법인세비용차감전순이익 법인세비용 계속영업당기순이익 중단영업당기순이익 당기순이익 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익 비지배지분에 귀속되는 당기순이익 (1) 2021년도는 합성고무/합성수지 범용제품 스프레드 확대를 통한 이익 개선을 달성하였습니다. 꾸준한 체질 개선의 노력으로 수익성 위주의 포트폴리오로의 전환이 정착되었으며, 의료용품 분야의 견조한 수요를 바탕으로 한NB Latex의 판매 확대로 이익액 또한 큰 폭으로 증가하였습니다. 합성고무/수지 판매량은 전년 대비4.1% 증가한 2,137,541톤, 영업이익은163% 증가한 1조 2,698억원을 달성하였습니다. (2) 연결대상 주요 제품(합성고무ㆍ합성수지ㆍ기초 유기화합물)의 수익성 극대화 및 사업결합(금호폴리켐(주) 외)으로 인해 전년 대비 영업이익 1조 6,647억원 증가, 관계기업 (국내 지역 금호미쓰이화학(주), 중국 지역 강소금호양농화공유한공사) 지분법 이익 1,322억원 증가를 반영하여 당기순이익은 전년대비 237.2% 증가한 1조 9,656억원을
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II. 증권의 주요 권리내용 1. 기업어음증권의 주요 발행 조건 [ 제3-1회 ] (단위: 원) 종류 액면금액 발행일 만기일 할인율 발행방법 신용등급 하나카드(주) 기업어음증권 2022년 04월 07일 2024년 09월 05일 공모 A1 주) 기업어음증권은 만기일인 2024년 09월 05일에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.주2) 최종 할인율은 청약일로부터 2영업일전 민간채권평가회사 3사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주))(구.나이스채권평가(주)]에서 최종으로제공하는 하나카드(주) 2년 및 2년 6개월 만기 회사채 개별민평수익률의 산술평균을 근거로 보간법을 적용한 2년 5개월 만기 회사채 개별민평 수익률을 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사) 이자율로 만기 2년 5개월 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율(소수점 넷째 자리 이하 절사)로 결정될 예정입니다. [ 제3-2회 ] (단위: 원) 종류 액면금액 발행일 만기일 할인율 발행방법 신용등급 하나카드(주) 기업어음증권 2022년 04월 07일 2024년 09월 06일 공모 A1 주) 기업어음증권은 만기일인 2024년 09월 06일에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.주2) 최종 할인율은 청약일로부터 2영업일전 민간채권평가회사 3사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주))(구.나이스채권평가(주)]에서 최종으로제공하는 하나카드(주) 2년 및 2년 6개월 만기 회사채 개별민평수익률의 산술평균을 근거로 보간법을 적용한 2년 5개월 만기 회사채 개별민평 수익률을 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사) 이자율로 만기 2년 5개월 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율(소수점 넷째 자리 이하 절사)로 결정될 예정입니다. [ 제3-3회 ] (단위: 원) 종류 액면금액 발행일 만기일 할인율 발행방법 신용등급 하나카드(주) 기업어음증권 2022년 04월 07일 2024년 11월 07일 공모 A1 주) 기업어음증권은 만기일인 2024년 11월 07일에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.주2) 최종 할인율은 청약일로부터 2영업일전 민간채권평가회사 3사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주))(구.나이스채권평가(주)]에서 최종으로제공하는 하나카드(주) 2년 6개월 및 3년 만기 회사채 개별민평수익률의 산술평균을 근거로 보간법을 적용한 2년 7개월 만기 회사채 개별민평 수익률을 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사) 이자율로 만기 2년 7개월 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율(소수점 넷째 자리 이하 절사)로 결정될 예정입니다. [ 제3-4회 ] (단위: 원) 종류 액면금액 발행일 만기일 할인율 발행방법 신용등급 하나카드(주) 기업어음증권 2022년 04월 07일 2025년 02월 07일 공모 A1 주) 기업어음증권은 만기일인 2025년 02월 07일에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.주2) 청약일로부터 2영업일전 민간채권평가회사 3사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주))(구.나이스채권평가(주)]에서 최종으로제공하는 하나카드(주) 2년 6개월 및 3년 만기 회사채 개별민평수익률의 산술평균을 근거로 보간법을 적용한 2년 10개월 만기 회사채 개별민평 수익률을 산술평균(소수점 넷째
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자리 이하절사) 이자율로 만기 2년 10개월 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율(소수점 넷째 자리 이하 절사)로 결정될 예정입니다. 2. 기업어음증권의 주요 권리 내용가. 조기상환(Put option, 기한의 이익 상실조항 등)을 청구할 수 있는 권리 내용기업어음증권은 조기상환(Put option, 기한의 이익 상실조항 등)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.나. 중도상환(Call option)을 청구할 수 있는 권리 내용기업어음증권에는 중도상환(Call option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.다. 기타 기업어음증권의 권리에 관한 사항 (1) 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.)(2) 기업어음증권의 할인금액은 아래 산식에 따라 계산되며, 해당 금액은 기업어음증권 투자자의 이자소득으로 간주되어 이에 대한 소득세 등의 납세 의무가 발생할 수 있습니다. [제3-1회 기업어음증권]할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 = 5,000,000,000원 × 연 2.847% ×882일 ÷ 365일 = 343,980,000원※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 4매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 1,375,920,000원으로 계산됩니다.할인대금 = 액면금액 - 할인금액 = 5,000,000,000원 - 343,980,000원 = 4,656,020,000원※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 4매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 18,624,080,000원으로 계산됩니다. [제3-2회 기업어음증권] 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 = 5,000,000,000원 × 연 2.846% ×883일 ÷ 365일 = 344,249,041원※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 10매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 3,442,490,410원으로 계산됩니다.할인대금 = 액면금액 - 할인금액 = 5,000,000,000원 - 344,249,041원 = 4,655,750,959원※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 10매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 46,557,509,590원으로 계산됩니다. [제3-3회 기업어음증권] 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 = 5,000,000,000원 × 연 2.890% ×945일 ÷ 365일 = 374,116,438원※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 6매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 2,244,698,628원으로 계산됩니다.할인대금 = 액면금액 - 할인금액 = 5,000,000,000원 - 374,116,438원 = 4,625,883,562원※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 6매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 27,755,301,372원으로 계산됩니다. [제3-4회 기업어음증권] 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 = 5,000,000,000원 × 연 2.953% ×1037일 ÷ 365일 =
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419,487,808원※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 20매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 8,389,756,160원으로 계산됩니다.할인대금 = 액면금액 - 할인금액 = 5,000,000,000원 - 419,487,808원 = 4,580,512,192원※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 20매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 91,610,243,840원으로 계산됩니다. (3) "발행회사"는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금 및 '어음법'에서 정하는 바에 따른 이자(이하 "원리금"이라 함)를 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다.(4) "본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 "발행회사"가 전적으로 책임을 지며, "인수회사"는 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다.어음은 '어음법' 제14조에 따라 배서로 어음으로부터 생기는 모든 권리를 이전하며 '어음법' 제16조에 따라 어음의 점유자가 배서의 연속에 의하여 그 권리를 증명할 때에는 적법한 소지인으로 추정되는 바 어음의 권리 이전을 위해서는 배서의 연속이 필요합니다. 이 경우 어음의 배서인은 '어음법' 제15조에 따라 인수 및 지급의 담보책임을 부담하는 것이 원칙이지만, 발행인과는 달라서 종국적인 의무자는 아니므로 이러한 책임을 부담하지 않는다는 뜻을 어음의 이면에 기재할 수 있으며, 이러한 무담보배서에 의하여 배서인은 담보책임 및 보증책임을 면하게 되는 것입니다. ※ 관련법규『어음법』제14조(배서의 권리 이전적 효력) ① 배서는 환어음으로부터 생기는 모든 권리를 이전(移轉)한다. ② 배서가 백지식인 경우에 소지인은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 1. 자기의 명칭 또는 타인의 명칭으로 백지(白地)를 보충하는 행위 2. 백지식으로 또는 타인을 표시하여 다시 어음에 배서하는 행위 3. 백지를 보충하지 아니하고 또 배서도 하지 아니하고 어음을 교부만으로 제3자에게 양도하는 행위 제15조(배서의 담보적 효력) ① 배서인은 반대의 문구가 없으면 인수와 지급을 담보한다.② 배서인은 자기의 배서 이후에 새로 하는 배서를 금지할 수 있다. 이 경우 그 배서인은 어음의 그 후의 피배서인에 대하여 담보의 책임을 지지 아니한다.제16조(배서의 자격 수여적 효력 및 어음의 선의취득) ① 환어음의 점유자가 배서의 연속에 의하여 그 권리를 증명할 때에는 그를 적법한 소지인으로 추정(推定)한다. 최후의 배서가 백지식인 경우에도 같다. 말소한 배서는 배서의 연속에 관하여는 배서를 하지 아니한 것으로 본다. 백지식 배서의 다음에 다른 배서가 있는 경우에는 그 배서를 한 자는 백지식 배서에 의하여 어음을 취득한 것으로 본다.② 어떤 사유로든 환어음의 점유를 잃은 자가 있는 경우에 그 어음의 소지인이 제1항에 따라 그 권리를 증명할 때에는 그 어음을 반환할 의무가 없다. 그러나 소지인이 악의 또는 중대한 과실로 인하여 어음을 취득한 경우에는 그러하지 아니하다. 3. 기업어음증권 상환을 위한 지급지 및 지급장소지급지 : 서울특별시지급장소 : 하나은행 기관사업섹션 금융기관영업유닛※ 금번 기업어음증권 상환을 위한 지급장소는 당사가 당좌계좌를 개설하고 있는 하나은행 기관사업섹션 금융기관영업유닛입니다. 당좌거래 약정을 증명하기 위한 거래확인서는 증권신고서에 첨부된 당좌거래확인서를 참조하시기 바랍니다.4. 모집위탁계약의 체결 유무금번 기업어음증권 발행의 경우 사채권자집회가 없다는 점, 그 외 표준무보증사채사채관리계약서에서 정한 사채관리회사의
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역할이 기업어음증권과 관련한 법률관계에 적용되기 어려운 측면이 있다는 점, '상법'상 사채관리회사와 관련된 조항은 사채의 경우에만 적용되며 증권 인수업무 등에 관한 규정 제11조의2에서는 무보증사채의 경우 표준무보증사채사채관리계약서에 의한 계약 체결을 의무화하고 있지만 기업어음증권의 경우 무보증사채가 아니므로 동 조항의 적용을 받지 아니한다는 점 등을 고려할 때, 금번 기업어음증권 발행에 따른 모집위탁계약서의 체결은 필요하지 아니하다고 보아 금번 기업어음증권의 발행의 경우 모집위탁계약서를 별도로 체결하지 아니하고, 기업어음증권의 인수 및 모집과 관련한 사항은 인수계약서에서 정하기로 합니다.
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II. 비지배지분 자본총계 부채및자본총계 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 (자료 : 당사 2021년 사업보고서) [합병 등 전후의 재무사항 비교표] (단위 : 백만원) 대상회사 계정과목 예측 실적 비고 1차연도 2차연도 1차연도 2차연도 실적 괴리율 주1) 실적 괴리율 주2) 하나카드 매출액 영업이익 당기순이익 주1) 1차년도 예측은 존속법인인 구 외환카드의 분사이후 기준('14년 9월 ~ '14년 12월), 실적은 피합병법인인 구 하나SK카드의 실적('14년 1월 ~ '14년 11월)이 포함되었습니다. 영업이익 및 당기순이익 차이는 IC 카드단말기분담금(협회비 68억원), 공카드 불용 폐기(27억원) 소송관련충당금(20억), 등 일회성 비용이 증가하여 발생하였으며 매출액 차이는 구 하나SK카드의 '14년 1월부터 '14년 11월까지의 실적(7,700억원)이 포함됨에 기인합니다.주2) 2차년도 영업이익 및 당기순이익 차이 주요원인은 통합시스템 유지보수 비용 184억원, 통합시스템 상각 135억원, 파견인건비 90억원, 특별퇴직비용 79억원, 광고선전비 22억원 등 통합으로 인한 일회성 비용 증가 510억원과 수익성 자산인 금융자산이 예측대비 0.4조원 미달함(예측 3.1조원, 실적 2.7조원)에 따른 이익 감소 15억원입니다.(자료: 당사 2021년 사업보고서) 3. 기타위험 [가. 사채관리계약 미체결의 위험] 기업어음증권은 '상법' 상 사채에 해당하지 아니하므로 사채권자집회 및 사채관리회사와 관련한 법률 규정이 적용되지 않으며, 이에 따라 별도의 사채관리계약(또는 이에 준하는 모집위탁계약)을 체결하지 않았는 바 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 별도의 사채관리계약(또는 이에 준하는 모집위탁계약)을 체결하지 아니함으로 기업어음증권의 인수 등에 관한 사항 중 발행회사의 통보 의무에 해당하는 각 호의 사항이 발생하였을 경우, "인수단"은 "발행회사"로 부터 각 호의 사항을 통보 받는 즉시 "금융투자협회"에 이를 통보하고 "인수단" 및 "금융투자협회" 홈페이지에 이를 게시합니다. [나. 기업어음증권 청약에 관한 사항] 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다. (단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.) 금번 기업어음증권은 모집 또는 매출총액의 100%를 "전문청약자"("본 기업어음증권"의 청약자 중 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제9조 제5항에 의한 전문투자자를 의미하되, '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제10조 제3항의 제17호 내지 제18호에 해당하는 전문투자자는 제외한다.)에게 우선배정하고, 청약이 미달된 경우에 한하여 "일반청약자"("본 기업어음증권"의 청약자 중 "전문청약자" 이외의 청약자를 말한다.)에게 배정합니다. 따라서 "전문청약자"가 100% 청약을 할 경우 "일반청약자"는 청약을 하더라도 배정을 받지 못함은 유의하시기 바랍니다. 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.)기업어음증권의 할인금액은 아래 산식에 따라 계산되며, 해당 금액은 기업어음증권 투자자의 이자소득으로 간주되어 이에 대한 소득세 등의 납세 의무가 발생할 수 있습니다. [3-1회차]최저청약금액은 액면기준 오십억원(할인대금: 4,656,020,000원) 이상으로 하며, 액면기준 오십억원(할인대금:
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4,656,020,000원) 이상은 액면기준 오십억원(할인대금: 4,656,020,000원) 단위로 한다.최고청약금액은 청약순서에 따라 배정하므로 액면기준 이백억원(할인대금: 18,624,080,000원)으로 한다. 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 = 5,000,000,000원 × 연 2.847% ×882일 ÷ 365일 = 343,980,000원※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 4매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 1,375,920,000원으로 계산됩니다.할인대금 = 액면금액 - 할인금액 = 5,000,000,000원 - 343,980,000원 = 4,656,020,000원※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 4매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 18,624,080,000원으로 계산됩니다. 청약 증거금 : 모집 또는 매출가액의 100%에 해당하는 금액 [3-2회차]최저청약금액은 액면기준 오십억원(할인대금: 4,655,750,959원) 이상으로 하며, 액면기준 오십억원(할인대금: 4,655,750,959원) 이상은 액면기준 오십억원(할인대금: 4,655,750,959원) 단위로 한다.최고청약금액은 청약순서에 따라 배정하므로 액면기준 오백억원(할인대금: 46,557,509,590원)으로 한다. 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 = 5,000,000,000원 × 연 2.846% ×883일 ÷ 365일 = 344,249,041원※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 10매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 3,442,490,410원으로 계산됩니다.할인대금 = 액면금액 - 할인금액 = 5,000,000,000원 - 344,249,041원 = 4,655,750,959원※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 10매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 46,557,509,590원으로 계산됩니다. 청약 증거금 : 모집 또는 매출가액의 100%에 해당하는 금액 [3-3회차]최저청약금액은 액면기준 오십억원(할인대금: 4,625,883,562원) 이상으로 하며, 액면기준 오십억원(할인대금: 4,625,883,562원) 이상은 액면기준 오십억원(할인대금: 4,625,883,562원) 단위로 한다.최고청약금액은 청약순서에 따라 배정하므로 액면기준 삼백억원(할인대금: 27,755,301,372원)으로 한다. 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 = 5,000,000,000원 × 연 2.890% ×945일 ÷ 365일 = 374,116,438원※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 6매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 2,244,698,628원으로 계산됩니다.할인대금 = 액면금액 - 할인금액 = 5,000,000,000원 - 374,116,438원 = 4,625,883,562원※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 6매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 27,755,301,372원으로 계산됩니다. 청약 증거금 : 모집 또는 매출가액의 100%에 해당하는 금액 [3-4회차] 최저청약금액은 액면기준 오십억원(할인대금: 4,580,512,192원) 이상으로 하며, 액면기준 오십억원(할인대금: 4,580,512,192원) 이상은 액면기준 오십억원(할인대금: 4,580,512,192원) 단위로 한다. 최고청약금액은 청약순서에 따라 배정하므로 액면기준 일천억원(할인대금: 91,610,243,840원)으로 한다. 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷
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365일 = 5,000,000,000원 × 연 2.953% ×1037일 ÷ 365일 = 419,487,808원※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 20매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 8,389,756,160원으로 계산됩니다.할인대금 = 액면금액 - 할인금액 = 5,000,000,000원 - 419,487,808원 = 4,580,512,192원※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 20매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 91,610,243,840원으로 계산됩니다. 청약 증거금 : 모집 또는 매출가액의 100%에 해당하는 금액 [다. 어음법 및 원리금지급의무에 관한 사항] 하나카드(주)는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금 및 '어음법'에서 정하는 바에 따른 이자(이하 "원리금"이라 함)를 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다. "본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 하나카드(주)가 전적으로 책임을 지며, "대표주관회사"인 교보증권(주), "인수회사"인 아이비케이투자증권(주), 유진투자증권(주), SK증권(주), 키움증권(주) 및 한양증권(주)는 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다. 이에 따라 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속되는 바 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다. [라. 환금성 제약에 관한 사항] 기업어음증권은 상장 대상 채무증권에 해당하지 않습니다. 이에 따라 "본 기업어음증권"의 경우 한국거래소에 상장되지 않으며, 청약 등을 통한 취득 이후 거래와 관련한 환금성 위험이 존재합니다. [마. 공모 일정 변동 가능성에 관한 사항] 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. [바. 효력 발생에 관한 사항] 본 증권신고서는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제120조 제1항 규정에의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. [사. 신용등급에 관한 사항] 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)는 당사의 기업어음증권 신용등급을 A1등급으로 평가하였습니다. 당사는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령' 제183조에 따라 기업어음증권에 대해 2개의 신용평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)는 당사의 기업어음증권 신용등급을 A1등급으로 평가하였습니다. 평정사 평정등급 등급의 정의 한국신용평가(주) A1 적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높다. NICE신용평가(주) A1 적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임 평가회사명 평가 일자 평가 유효일 한국신용평가(주) 2021년 05월 31일 2022년 06월 30일 NICE신용평가(주) 2021년 05월 31일 2022년 06월 30일 [아. 전자공시에 관한 사항] 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기/반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를
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IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) 1. 분석기관 구 분 증 권 회 사 회 사 명 고 유 번 호 대표주관회사 교보증권(주) 2. 분석의 개요 대표주관회사인 교보증권(주)는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조 4항에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집·매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 채무증권의 인수업무 또는 모집·매출의 주선업무와 관련하여 적절한 주의 의무를 다하기 위하여 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 채무증권 증권신고서를 대상으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.대표주관회사인 교보증권(주)는 '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 일괄신고서에 의한 발행여부, 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 체크리스트 방식으로 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있는 바, 본 채무증권은 내부 규정상 기업실사를 체크리스트 방식으로 수행할 수 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적, 일괄신고서에 의한 발행 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다. (1) 평가 일정 구분 일시 기업실사 일자 2022년 03월 18일 ~ 2022년 03월 25일 실사보고서 작성 완료 2022년 03월 28일 인수계약 체결일자 2022년 03월 28일 증권신고서 제출일자 2022년 03월 28일 (2) 기업실사 참여자 [대표주관회사: 교보증권(주)] 소속기관 부서 성명 직책 실사업무분장 참여기간 주요경력 교보증권(주) DCM본부 이이남 본부장 기업실사 총괄 2022년 03월 18일 ~ 2022년 03월 25일 기업금융업무 등 16년 교보증권(주) DCM본부 김문영 부서장 기업실사 및 서류작성 2022년 03월 18일 ~ 2022년 03월 25일 기업금융업무 등 6년 교보증권(주) DCM본부 이재민 부 장 기업실사 및 서류작성 2022년 03월 18일 ~ 2022년 03월 25일 기업금융업무 등 5년 [발행사: 하나카드(주)] 부서 성명 직책 담당업무 재무관리섹션 박노진 섹션장 재무관리업무총괄 재무관리섹션 하태욱 수석 자금조달업무 재무관리섹션 이준희 과장 회사채발행업무 (3) 실사 내용 (평가일정) 일자 기업 실사 내용 2022년 03월 18일(금) 발행회사 초도 인터뷰- 실사 실무자 소개- 실사 일정 논의 및 기업실사 체크리스트 송부- 필요 자료 요청 및 회사 전반적 상황 소개- 업계 및 산업동향 조사 등 2022년 03월 18일(금)~2022년 03월 25일(금) 자료 검증 및 실사- 동사로 부터 수령한 자료 검증 (IR자료, 정관, 내부자료 등)- 사업 관련 실사(진행 및 사업 등)- 추가 필요자료 요청 2022년 03월 18일(금)~2022년 03월 25일(금) - 증권신고서 작성 및 내용 검증- 투자위험요소 세부사항 체크- 실사 추가 내역 확인- 최종보고서 작성완료 3. 기업실사 이행내역 기업 실사에 대한 결과는 동 증권신고서에 첨부되어 있는 "기업실사보고서"를 참조하시기 바랍니다. 4. 종합평가의견 가. 2014년 12월 1일 동사는 여신전문금융업법에 의한 신용카드업을 영위하고 있는 하나SK카드 주식회사를 흡수합병하였고, 하나카드 주식회사로 사명을 변경하였습니다. 금번 합병 이후 동사의 주주는 하나금융지주(85.00%)와 에스케이텔레콤(15.00%)으로 변경되었습니다. 동 합병은 신용카드 사업의 시너지 강화 및 경영효율성 증대를 도모하고, 이를 통한 경쟁력 강화와 주주가치 제고를
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위해 이루어졌습니다. 합병 이전 양사의 시장점유율은 각각 3~4% 내외로 타 전업카드사 대비 낮은 수준이였습니다. 그러나 합병 이후 동사의 2021년말 카드자산 규모는 7.7조원, 2021년 9월말 기준 신용카드 이용실적은 40조원이며, 시장점유율은 7.37%로 롯데카드, 우리카드 등과 유사한 업계 중위권에 해당됩니다. 하나금융그룹의 사업기반 및 계열사와의 연계영업 등을 통해 안정적인 카드 영업규모 확보가 가능할 것으로 보여지고 합병 이전에도 비교적 양호한 경쟁력을 유지해왔으며 향후에도 약 10% 내외의 점유율 유지가 가능할 것으로 예상됩니다. 나. 합병 직후 전산구축비용과 IC단말기 분담금 등 초기비용이 반영되면서 2014년(합병 후 존속법인인(구)외환카드의 분사 이후 3개월(9-11월)간 실적과 합병법인의 12월 실적 기준) 동사는 84억원의 영업손실을 기록하였으나, 이후 조달비용 감소 및 부실채권 매각 효과 등을 바탕으로 동사의 영업이익은 2016년말 937억원, 2017년말 1,365억원, 2018년말 1,357억원, 2019년 말 764억원, 2020년말 2,120억원을 기록하였습니다. 최근, 2021년말 영업이익은 약 3,438억원으로 전년말 대비 약 1,318억 증가했습니다. 통합과정에서의 일시적인 비용 부담 증가로 인해 영업손실을 보였으나, 점차적으로 통합을 통한 규모의 경제 시현 등 실질적인 이익 증대 효과가 나타날 것으로 예상됩니다. 향후 합병에 따른 영업기반 확대가 수익창출능력의 개선으로 이어지고 비용구조의 효율화 및 안정화가 이루어지면 일정 수준의 이익구조 개선이 가능할 것으로 전망됩니다. 다만, 가맹점 수수료율 체계 개편, 과도한 경쟁 제한, 카드대출 억제 등 그간 도입된 규제들의 영향이 이어지는 가운데 , 앞으로도 규제 강화 기조는 지속될 것으로 전망됩니다. 강화된 규제 자체가 산업 전반의 신용도에 부정적인 영향을 미친다고 볼 수는 없겠으나 업계 성장성과 수익성을 제약할 가능성이 높습니다. 다. 2021년말 동사의 연체채권비율은 1.23%로 2021년 3분기말(1.35%) 대비 다소 하락하였습니다. 지속되는 경기 부진과 가계부채 부담 확대 등으로 인해 카드대출 자산을 중심으로 연체채권 규모는 변동을 보일 가능성이 높습니다. 한편, 2021년 3분기말 동사의 조정자기자본비율은 22.13%로 비교적 양호한 수준이며, 2021년 말 기준 조정자기자본은 약 2조로 자본적정성이 유지되고 있습니다. 과거 (구)하나SK카드는 팩토링 사업부문을 중심으로 영업자산이 급격하게 증가함에 따라 레버리지가 규제 기준인 6배를 초과하기도 하였으나, 팩토링 영업 중단 이후 해당 영업자산 규모가 축소되면서 점차 규제 수준이내로 개선되어 왔습니다. 합병이후 동사의 2021년말 기준 자본 규모는 약 2.03조원으로 업계 평균 대비 다소 낮은 수준이나 향후 적정 수준의 영업자산 증가와 함께 이익 누적을 통한 자본 확충이 이루어 질 경우 양호한 자본적정성 유지가 가능할 전망입니다. 라. 2021년말 동사의 총 차입금은 장부금액 기준 6조 629억원으로 928억원의 기업어음을 제외하면 회사채가 대부분을 구성하는 장기성 자금 위주의 안정적인 조달구조를 확보하고 있습니다. 합병 이전 (구) 하나SK카드의 팩토링영업 중단으로 유동화차입금 조달 비중이 축소되었으며 (구)외환카드의 경우 전액 은행으로부터 분사하면서 이관된 회사채로 구성되어 있었기 때문입니다. 동사의 유동성 Coverage는 우수합니다. 2021년말 현재 1,284억원의 현금 및 예치금 등 충분한 가용 유동성을 보유하고 있습니다. 또한 하나금융지주의 지원가능성 등을 감안할때 향후에도 안정적인 조달구조와 유동성관리가 가능할것으로 전망됩니다. 마. 동사는 신용카드업을 영위함에 있어 산업의 특성상 다수의 고객정보를 보유하고 있으며, 이 고객정보는 여러 보안정책 및 시스템을 통한 관리에도 불구하고 내부 직원의 과실 또는 외부 해킹에 의해 유출될 수 있는 위험이 있습니다. 동사는 보안정책 및 내부통제 강화, 개인정보암호화 및 모니터링시스템 등 고객정보 보호 프로세스를 지속
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보완하고 있습니다. 동사는 개인정보수집 및 활용에 대한 규제가 점점 더 강화될 것으로 예상되고 있어 지속적으로 규제 동향을 파악하고, 강화되는 규제에 맞춰 신속하게 필요한 조치를 취함으로써 규제 위반 위험을 최소화하기 위해 노력하고 있다고 판단됩니다. 바. 상기와 같이 우수한 시장지위 및 대주주의 우수한 신인도 및 영업, 재무적 지원 등 동사의 긍정적인 향후 여건을 고려해 볼 때, 특별한 외부환경의 변화가 없는 한 동사가 본 사채의 원리금을 상환하는 데는 문제가 없을 것으로 판단되나, 장래 국내외 환경변화에 따라 원리금 상환의 확실성이 저하될 수 있습니다. 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 하나카드(주)가 전적으로 책임을 부담합니다. 투자자께서는 투자 시에 상기 검토결과는 물론, 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황 및 동사의 산업 및 영업상의 위험요소, 재무상황 및 관계회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 유의하시기 바랍니다. 2022년 03월 28일 대표주관회사 교보증권 주식회사대표이사 박 봉 권