chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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(단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 기타영업외수익: 가상자산이익 사용권자산처분이익 잡이익 기타영업외수익 합계 기타영업외비용: 가상자산손실 사용권자산처분손실 기타의 대손상각비 종속기업처분손실 기타포괄-공정가치측정금융자산 처분손실 종속기업투자주식손상차손 관계기업투자주식손상차손 기부금 잡손실 기타영업외비용 합계 27. 법인세(1) 당기 및 전기 중 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 법인세부담액 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 기타 법인세비용 (2) 당기 및 전기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순이익 적용세율 적용세율에 따른 세부담액 조정사항: 비공제비용 및 비과세수익 미환류법인세 기타(이연법인세 평가 등) 소 계 법인세비용 유효세율 (3) 당기 및 전기 중 인식한 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 법인세의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 확정급여제도의 재측정요소 기타포괄-공정가치측정금융자산의 평가 주식선택권 절세효과 (4) 당기 및 전기 중 이연법인세자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위 : 천원) 구 분 기초 당기손익반영 자본항목 반영 기말 미수수익 단기매매증권 대손충당금 매도가능금융자산 가상자산평가이익 관계기업투자주식 유형자산 무형자산 미지급비용 확정급여채무 복구충당부채 주식선택권 리스부채 리스채권 사용권자산 현재가치할인차금 합 계 (전기) (단위 : 천원) 구 분 기초 당기손익반영 자본항목 반영 기말 미수수익 단기매매증권 매도가능금융자산 가상자산평가이익 유형자산 무형자산 미지급비용 확정급여채무 복구충당부채 주식선택권 리스부채 리스채권 사용권자산 현재가치할인차금 이월결손금 이월세액공제 합 계 (5) 당기말 및 전기말 현재 이연법인세로 인식되지 않은 일시적 차이의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 영업권 종속기업투자주식 상환권부채 관련 유보 합 계 28. 주당손익(1) 당기 및 전기의 주당손익 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당 기 전 기 당기순이익 가중평균유통보통주식수 기본주당순이익 73,875원 2,690원 (2) 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위 : 주, 일) 구 분 주식수 유통일수 적수 기초 주식선택권의 행사 주식선택권의 행사 우선주의 보통주 전환 우선주의 보통주 전환 우선주의 보통주 전환 우선주의 보통주 전환 우선주의 보통주 전환 우선주의 보통주 전환 유상증자 우선주의 보통주 전환 합 계 일수 가중평균 (전기) (단위 : 주, 일) 구 분 주식수 유통일수 적수 기초 주식선택권의 행사 주식선택권의 행사 주식선택권의 행사 합 계 일수 가중평균 29. 비현금거래당기 및 전기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 당 기 전 기 금융리스채권 유동성 대체 금융리스부채 유동성 대체 사용권자산 대체 확정급여제도의 재측정요소 주식선택권 이연법인세효과 30. 우발부채 및 약정사항(1) 소송사건당기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 19건이 있으며, 임직원에 대한 형사소송이 1건이 있습니다. 동 사항에 대한 세부 내용을 표시할 경우 소송 결과에 영향을 미칠 수 있다고 판단하여 세부내역을 공시하지 않습니다. 당기말 현재 동 소송사건으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하므로 재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다.(2) 지급보증 및 담보내역당기말 현재 타인을 위해 제공한 담보 및 지급보증내역은 없습니다. 31. 특수관계자 거래(1) 당기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자 명칭 종속기업 (주)퓨쳐위즈, (주)이지스네트웍스(*1), 두나무투자일임(주), 두나무앤파트너스(주), (주)르(*2), 람다256(주), (주)디엑스엠, (주)오토매닉스, (주)바이버, 이지스 제303호, (주)코드박스 관계기업 (주)트리거(*1), (주)아이마스,
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(주)타이드스퀘어, (주)노머스, (주)에스엘디티, VERIFYVASP PTE. LTD.(*3), 우리글로벌 블록체인 투자조합 19호, 크로스로드두나무PEF, ㈜하이브, 서울대STH창업초기 벤쳐투자조합, 피앤뮤직 제1호사모투자합자회사 기타특수관계자 (주)카카오 및 그 주요 종속사, 주요 경영진 (*1) 종속기업 (주)퓨쳐위즈의 종속 및 관계기업입니다. (*2) 종속기업 두나무파트너스(주)의 종속기업입니다. (*3) 종속기업 람다256(주)의 관계기업입니다. (2) 당기 및 전기중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위 : 천원) 특수관계자의 명칭 서비스수입 등 영업외수익 영업비용 리스채권의 회수 종속기업: (주)퓨쳐위즈 (주)이지스네트웍스 두나무투자일임(주) 두나무앤파트너스(주) 람다256(주) (주)디엑스엠 (주)바이버 관계기업: (주)트리거 기타특수관계자: (주)카카오 합 계 (전기) (단위 : 천원) 특수관계자의 명칭 서비스수입 등 영업외수익 영업비용 리스채권의 회수 종속기업: (주)퓨쳐위즈 (주)이지스네트웍스 두나무투자일임(주) 두나무앤파트너스(주) (주)루트원소프트(*) 람다256(주) (주)디엑스엠 관계기업: (주)트리거 (주)아이마스 기타특수관계자: 주요경영진 합 계 (*) (주)루트원소프트는 전기 중 처분되어 당기말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다. 회수 내역은 처분 전까지의 리스채권회수 내역입니다. (3) 당기말 및 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (당기말) (단위 : 천원) 특수관계자의 명칭 채권 채무 매출채권 미수금 대여금 선급비용 미수수익 금융리스채권 미지급금 임대보증금 종속기업: (주)퓨쳐위즈 (주)이지스네트웍스 두나무투자일임 두나무앤파트너스 람다256(주) (주)디엑스엠 (주)바이버 관계기업: (주)트리거 기타특수관계자: (주)카카오 주요경영진 합 계 (전기말) (단위 : 천원) 특수관계자의 명칭 채권 채무 매출채권 미수금 대여금 선급비용 미수수익 금융리스채권 미지급금 임대보증금 종속기업: (주)퓨쳐위즈 (주)이지스네트웍스 두나무투자일임(주) 두나무앤파트너스(주) 람다256(주) (주)디엑스엠 관계기업: (주)트리거 합 계 (4) 당기말 현재 특수관계자에게 제공하거나 제공받은 담보 또는 지급보증의 내역은 없습니다. (5) 주요 경영진에 대한 보상금액당사는 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을 주요 경영진에 포함하고 있으며, 당기 및 전기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 단기종업원급여 퇴직급여 주식선택권의 행사 합 계 32. 금융상품(1) 당기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. 1) 당기말 (금융자산) (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄-공정가치측정금융자산 기타의 금융자산 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 미수금 미수수익 단기대여금 매도가능금융자산 보증금 금융리스채권 장기금융상품 합 계 (금융부채) (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 기타의 금융부채 미지급금 미지급비용 상환권금융부채 임대보증금 금융리스부채 합 계 2) 전기말 (금융자산) (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄-공정가치측정금융자산 기타의 금융자산 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 미수금 미수수익 단기대여금 매도가능금융자산 보증금 금융리스채권 합 계 (금융부채) (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 기타의 금융부채 미지급금 미지급비용 상환권금융부채 임대보증금 리스부채 합 계 (2) 금융위험관리당사는 신용위험, 시장위험, 유동성위험을 포함한 다양한 금융위험에 노출되어 있으며, 이러한 위험의 영향을 최소화 시키고자 합니다. 또한 리스크의 유형과 그 측정 방법 등에 대하여 리스크 유형별로 관리원칙 및 관리방법을 규정하고 지속적으로 정책의 준수와 위험노출정도를 검토하고 있습니다. 1)
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유동성위험당사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기는 다음과 같습니다. 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. (당기말) (단위 : 천원) 구 분 3개월미만 3개월~1년미만 1~5년미만 5년이상 합 계 미지급금 미지급비용 임대보증금 리스부채 합 계 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 3개월미만 3개월~1년미만 1~5년미만 5년이상 합 계 미지급금 미지급비용 임대보증금 리스부채 합 계 (*) 상환권금융부채는 전환권, 조기상환권을 고려하여 만기분석에서 제외하였습니다. (3) 금융상품의 공정가치경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산, 금융부채 및 공정가치로 평가하지 않은 시장성 없는 지분증권의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산, 금융부채 및 공정가치로 평가하지 않은 시장성 없는 지분증권의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.또한, 비상장주식에 대한 공정가치 평가관련 금융감독원의 감독지침('19.3월) 및 비상장주식에 대한 공정가치 평가관련 가이드라인('20.1월)에 따라 원가로 측정 가능한 조건, 과거 또는 당기에 가치변동에 대한 명확한 증거 유무, 직전사업연도말 자산총액 120억 미만 여부 등 가이드라인의 평가 사항 검토 결과에 따라 취득원가를 장부금액으로 표시하였습니다.1) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 상기 이유에 따라 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 범주 내역 당기말 전기말 기타포괄-공정가치측정금융자산 지분증권 2) 반복적으로 공정가치로 측정하는 금융부채의 공정가치 구 분 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 상환권금융부채(1종)(2013년 3월) 이항모형 : 상환권금융부채의 공정가치는 옵션가격결정모형 중 이항모형을 사용하여 측정하고 있습니다. 기초자산 가격 변동성 25.03%(전기 25.17%) 위험이자율 4.833% (전기 6.50%) 상환권금융부채(2종)(2015년 2월 및 4월) 기초자산 가격 변동성 25.03%(전기 25.17%) 위험이자율 6.921% (전기 7.71%) 3) 당사가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.(4) 금융자산의 재분류당기 중 목적이나 사용의 변경으로 인하여 재분류된 금융자산은 없습니다. 33. 재무제표의 승인당사의 별도재무제표는 2022년 3월 31일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 두나무 주식회사독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서는 두나무 주식회사의 2021년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조의 6에 따라 첨부하는 것입니다.첨부 : 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 　　 2. 대표이사 및 내부회계관리자의 운영실태보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 두나무 주식회사대표이사 귀하 2022년 3월 23일 우리는 첨부된 두나무 주식회사의 2021년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고그에 대한 운영실태평가보고서를 작성할 책임은 두나무 주식회사의 경영자에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영자는 첨부된 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에서 "2021년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다."라고 기술하고 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영진이 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는
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낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영진의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 한국채택국제회계기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리ㆍ운영하는 조직을 의미합니다. 그러나 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다.경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.우리의 검토는 2021년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2021년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. 서울시 영등포구 국회대로70길 15-1 우 일 회 계 법 인 대 표 이 사 김 범 수 2022년 3월 23일 내부회계관리제도 운영실태보고서_날인_fy2021_1.jpg 내부회계관리제도 운영실태보고서_날인_fy2021 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 두나무 주식회사 감사대상 사업연도 2021년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 회사와 산업에 대한 이해를 바탕으로 감사절차에 대한 성격, 범위및 시기를 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 중간감사 일 명 명 회계제도와 내부통제의 이해 및 평가 기말감사 일 명 명 계정과목별 입증감사 연결감사 일 명 명 연결재무제표 감사 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 본사 실사(입회)대상 현금 및 가상자산 등 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2021년 12월 28일 회사측: CFO, 재무실장감사인측: 업무담당이사, 현장책임자 서면회의 중간감사 결과협의 2022년 02월 21일 회사측: CFO, 재무실장감사인측: 업무담당이사, 현장책임자 서면회의 기말감사 결과협의 2022년 03월 09일 회사측: CFO, 재무실장감사인측: 업무담당이사, 현장책임자 서면회의 연결감사 결과협의
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 2012년 설립된 국내 1호 가상자산 사업자로 디지털 자산, 증권, NFT, 메타버스 등 각 분야에서 우수한 서비스를 제공하고 있습니다. 누구나 쉽게, 효과적으로 투자할 수 있는 새로운 금융 환경을 만들어 온 당사는 전문 인력, 혁신 서비스, 뛰어난 기술로 국내는 물론 글로벌 시장에서도 주목받는 사업자입니다. 당사는 밸류체인 전반에 걸쳐 시너지 높은 사업군을 구축하였으며, 기술력과 산업에대한 깊이 있는 이해를 바탕으로 실행력 및 전문기술을 보유하여 자산관리 시장에서 높은 성장 잠재력을 보유하고 있습니다.당사의 주요 서비스인 업비트는 국내 1위 디지털 자산 거래소로 약 172종의 디지털자산 거래를 지원하고, 21년 KRW 마켓 기준 약 3,470조원의 거래액을 기록하였습니다. 이외 상장 거래 플랫폼인 증권플러스 서비스와 비상장 거래 플랫폼인 증권플러스 비상장 서비스를 통해 금융 기술 분야의 혁신을 도모하고, 컨텐츠기반 디지털 자산 거래 플랫폼인 업비트 NFT 서비스를 통해 블록체인 전문 기술 분야의 저변을 확대하고 있습니다. 당사는 이러한 거래 플랫폼을 만드는 기술력과 차별적 역량을 기반으로 더 스마트하고 쉽게 투자의 문턱을 낮추고 밸류체인 전반에 걸친 선도적 서비스에 기반하여 고객 저변과 수익기반의 지속적인 영역 확대를 이루어 나갈 예정입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사의 주요 서비스는 업비트, 증권플러스, 증권플러스 비상장, 업비트 NFT, 세컨블록으로 구성되어 있으며, 각 주요 서비스 개황은 다음과 같습니다. 가. 업비트업비트 서비스는 2017년 10월 출범한 당사의 디지털자산 거래소 입니다. 국내 최초로 디지털 자산 거래 모바일 앱 서비스를 선보이며 국내 최다 회원, 글로벌 거래량 10위권 이내 등의 실적을 보유하였으며, 국내 1호 가상자산 사업자로서 거래지원정책 공개 및 디지털 자산 지수 개발 등 다양한 시도를 통해 투명하고 편리한 거래 환경 조성에 앞장서고 있습니다. 또한 보안 강화를 목적으로 과학기술정보통신부가 의무 대상으로 지정한 4개 거래소 중 가장 먼저 ISMS 인증을 획득하였습니다. 2021년 9월에는 과학기술정보통신부와 개인정보보호위원회가 공동으로 고시하는 국내 최고 수준의 보안 관리 체계 ISMS-P를 획득하고, 국제표준화기구(ISO) 인증 4종을 모두 보유해 글로벌 수준의 보안 시스템을 인증 받았습니다.투자자 보호 측면에서는 금융 사기 피해 예방 및 디지털 자산 시장의 건전한 발전에 기여하기 위해 상장 사기 제보 채널과 선동 및 선행 매매 관련 신고 채널을 개설하여 적극 대처하고 있으며, 보이스피싱 전담 콜센터를 운영하여 상시 모니터링 하는 등 선제적 조치를 취하고 있습니다. 2021년 12월에는 업비트 투자자보호센터틀 설립하여 디지털자산에 대한 교육 프로그램과 투자손실 및 전자금융사기 피해자의 심리 및 상담을 지원하는 프로그램을 운영하고 있습니다. 나. 증권플러스2014년 2월 출시된 증권플러스 서비스는 모바일 기반으로 개인 투자자가 필요로 하는 투자 정보, 포트폴리오 관리, 거래, 커뮤니티 등을 통합 제공하는 상장 주식 거래 지원 플랫폼입니다. 2021년 말 현재 거래액 195조원을 넘어선 증권플러스 서비스는 국내 12개 증권사와 연계함으로써 개별 증권사에 보유 중인 개인 주식의 통합 관리 및 미국 주식 거래 기능을 제공 하고 있습니다. 또한 자체 개발한 머신러닝 알고리즘을 이용한 인공지능 차트예측, 전문가를 통한 종목 추천 등 투자에 도움이 되는 양질의 컨텐츠를 제공하고 있으며, 국내 최초로 실제 주식 보유 여부를 알 수 있는 주주인증 기능을 도입하여 증권플러스 내 커뮤니티에서 생산되는 정보의 신뢰성을 높이는 등 지속적인 서비스 고도화를 통해 간편하면서도 신뢰도 높은 투자 환경을 제공하고 있습니다. 다. 증권플러스 비상장금융위원회 혁신금융서비스인 증권플러스 비상장 서비스는 업계 최초로 증권사 안전거래 서비스를 연계한 비상장 주식 거래 지원 플랫폼입니다. 비상장 주식 시장의 고질적인 문제였던 거래 불안정성, 불투명성 등을 해결해 진입
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장벽을 낮추고, 모바일 기반의 간편한 사용성과 공휴일 포함 24시간 예약 주문, 3천만 원 이하 바로 주문 등 다양한 편의 기능을 갖춤으로써 선학개미라 불리는 비상장 주식 투자자 저변 확대에 기여하였습니다. 이러한 증권플러스 비상장 서비스는 실시간 이상 거래 모니터링, 종목별 기준 가격, 기준 가격 추이, 거래 완료 게시글 등 실제 거래 히스토리를 투명하게 공개해 안전하고 합리적인 투자 판단을 돕고, 호가가 아닌 실제 거래된 내역과 거래 금액 단위까지 고려한 기준가 산정으로 시세 조작과 같은 부정 행위를 방지하고 있습니다. 또한 기업 정보와 주요 제품 및 서비스, 재무분석 그래프 등 종목 정보를 집약적으로 제공함으로써 합리적 투자 판단 및 다변화된 투자 포트폴리오 구성이 가능하도록 편의를 제공하고 있습니다 증권플러스 비상장 서비스는 신생 스타트업이나 유니콘 기업, 기업공개(IPO)를 앞둔비상장기업들이 실제 시장에서 가치를 평가받을 수 있는 새로운 시장을 조성하고 있으며, 2021년 말 현재 증권플러스 비상장의 누적 가입자수는 100만명을 돌파하였습니다.라. 업비트 NFT업비트 NFT 서비스는 거래지원 검토 과정을 통과한 NFT만 거래되는 큐레이티드 마켓 형태의 NFT 거래 플랫폼입니다. 저작권 등의 문제가 없는 안전하고 신뢰도 높은 NFT 거래 환경으로 시장 대중화를 견인하고자 서비스를 2021년 11월 출시하였습니다. 업비트 NFT 서비스는 검증된 NFT를 경매 혹은 지정가로 판매하는 1차 마켓(드롭스)과 회원이 소장한 NFT를 회원 간 상호 거래하는 2차 마켓(마켓플레이스)로 구성되어 있습니다. 디지털 자산 거래소 업비트에서 고객확인(KYC)을 완료한 회원 누구나 거래 가능하며 업비트 계정에 보유한 디지털 자산으로 편리하게 NFT를 구매할 수 있습니다. 순수미술, 스포츠, 엔터테인먼트, 일러스트, 게임 등 다양한 분야의 NFT가 거래되고 있으며, 최근 두나무 컨소시엄이 KBO의 NFT 디지털 사업자 공개 입찰에 우선협상 대상자로 선정됨에 따라 스포츠 관련 NFT 컨텐츠의 확장을 기대하고 있습니다. 또한 메타버스 플랫폼 세컨블록에 개인이 소유한 NFT를 전시할 수 있도록하는 등 밸류체인 사업 간 연동을 위한 연구 개발을 진행함으로써 시장 확대를 위해 노력하고 있습니다.마. 세컨블록세컨블록은 국내 최초로 화상 채팅 기능을 결합한 당사의 메타버스 플랫폼입니다. 화상 채팅 기능으로 온·오프라인의 경계를 낮추어 현실 확장성을 극대화하였으며, 직관적이고 부담없이 활용 가능한 사용자 환경을 제공합니다. 가상의 공간인 '블록'을 직접 생성할 수 있으며, 현존 메타버스 플랫폼 중 최대 인원인 1,000명 수준까지 동시 접속이 가능합니다. 또한 사적 모임부터 대학 강의나 기업 회의, 전시회, 콘서트 등 용도에 따라 자유롭게 공간을 개설하고 모임을 진행할 수 있는 넓은 확장성을 강점으로 가지고 있습니다. BC카드와 NFT 및 메타버스 기반 PLCC(상업자표시신용카드) 출시를 위한 업무협약을 체결, 새로운 디지털 경험을 제공하기 위한 연구와 협업을 진행할 예정이며, 향후 지속적인 서비스 고도화로 이용자 경험을 개선하고, 보다 정교한 메타버스 생태계를 구축해 나갈 계획입니다. 3. 원재료 및 생산설비 당사 및 종속회사는 디지털자산 거래소 등 IT 기반의 사업을 영위하는 회사로 일반 제조업과는 달리 원재료 및 생산설비를 별도로 구비하고 있지 않습니다. 다만, 서비스 제공 등을 위하여 보유 중인 유형자산에 관한 자세한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 중 '3. 연결재무제표 주석 12. 유형자산 및 13. 리스'를 참조하시기 바랍니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적당사의 수입원은 크게 거래 플랫폼 매출과 서비스 제공 매출로 구분할 수 있습니다. 2021년 말 현재 거래 플랫폼 매출이 차지하는 비율은 99.47% 입니다. (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 연결 제10기 제9기 제8기 금액 금액 금액 거래 플랫폼 수수료 매출 서비스 제공 서비스 매출 합계 참고 : 상기 매출은 제10기 두나무 연결 감사보고서 기준으로
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작성되었습니다.나. 판매경로, 방법 및 전략(1) 판매경로 및 판매방법① 거래 플랫폼블록체인과 핀테크 기술을 기반으로 한 웹페이지 또는 어플리케이션을 통하여 거래자간 중개 거래를 제공합니다. ② 서비스 제공서비스가 필요한 업체에게 직접 영업을 통해 서비스를 제공합니다.(2) 판매전략당사의 판매전략은 다음과 같습니다.① '모바일-퍼스트' 전략: 모바일 환경에서 최적화된 UI 및 증권사 모바일 트레이딩 수준의 속도와 안전성 제공② 업계 최고 수준의 투자자 보호 정책: 투자자 보호 센터 설립 및 24시간 카카오톡, 온라인 상담③ 건전한 투자 환경 조성: 상장 사기 제보 채널 개설, 사칭 및 사기 SNS 계정 안내 등④ 거래 전반에 걸친 강력한 안전장치: ISMS 인증 획득, 정보보안, 클라우드 보안, 클라우드 개인정보 보안 에 대한 인증완료 등 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험(1) 이자율변동 위험이자율 위험은 시장금리 변동에 따른 예금 및 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이는 주로 변동금리부조건의 차입금과 예금에서 비롯되며, 연결회사는 금리 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책 및 전략을 수립, 이행하고 있습니다.(2) 가격위험연결회사는 전략적 목적 등으로 지분증권 및 채무증권에 투자하고 있으며, 이를 위해직·간접적 투자수단을 이용하고 있습니다.(3) 외환위험외환위험은 환율 변동으로 인한 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 환율위험은 금융상품을 측정하는 기능통화 이외의 통화로 표시된 금융상품에서 발생합니다. 따라서 비화폐성 항목이나 기능통화로 표시된 금융상품에서는 환율위험이 발생하지 않습니다. 보고기간 종료일 현재 환율 변동의 위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산 및 부채의 원화환산기준액은 다음과 같습니다.1) 당기말 (단위 : 천원) 구분 USD EUR SGD 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 금융자산 계 매입채무및기타채무 금융부채 계 2) 전기말 (단위 : 천원) 구분 USD EUR SGD 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 금융자산 계 매입채무및기타채무 금융부채 계 나. 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결실체는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.(1) 매출채권및기타채권연결실체는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인관리업무를 수행하고 있습니다. 연결실체의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 매출채권 미수금 합 계 (2) 기타의 자산현금, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 연결실체의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결실체의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결실체는 케이뱅크 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.다. 유동성 위험현금흐름의 예측은 연결회사의 재무부서가 수행합니다. 재무부서는 영업자금수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 모니터링하여 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다.유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 해당 요구사항을 고려하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 회사의 유동성위험 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 당기말 3개월미만 3개월~1년미만 1~5년미만 5년이상 합 계 매입채무 미지급금 미지급비용 장기미지급비용 리스부채 임대보증금 단기차입금
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장기차입금 합 계 (단위 : 천원) 전기말 3개월미만 3개월~1년미만 1~5년미만 5년이상 합 계 미지급금 미지급비용 리스부채 합계 라. 자본관리연결회사의 자본관리 주요 목적은 안정적 재무구조 및 건전한 자본구조의 유지입니다. 연결회사는 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 부채비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하며, 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 금액을 기준으로 합니다.보고기간말 현재의 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 부채(*) 자본 부채비율 (*) 부채금액에는 예치된 고객의 자산이 포함되어 있습니다.마. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황당사는 공시서류 작성기준일 현재 외환거래 등과 관련된 위험을 헤지하기 위해 체결한 파생상품 계약은 없으나, 전환상환우선주를 발행한 내역이 있습니다.자세한 전환상환우선주에 관한 사항은 'III. 재무에 관한 사항' - '3. 연결재무제표 주석' - '18.전환상환우선주'를 참조하여 주시기 바랍니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약(1) 두나무-테누토 합병계약 - 계약의 목적 및 내용 : 법인 통합에 따른 경영 효율성 증대 - 합병 방법 : 두나무가 테누토를 흡수합병하는 소규모합병 - 합병 비율 : 두나무 1 : 테누토 0 (무증자합병) - 합병 등기일 : 2021년 10월 29일 - 계약 체결 시기 : 2021년 8월 23일(2) 두나무의 하이브 신주인수 계약 - 계약의 목적 및 내용 : 장기적 파트너십 구축 및 신규사업 공동 추진 - 취득 주식 수 : 2,302,570주 - 취득 금액 : 7,000억원 - 계약 체결 시기 : 2021년 11월 3일나. 연구개발 활동(1) 연구개발 조직연구개발조직은 사용자가 필요로 하는 서비스 제공을 위한 각종 프로젝트를 수행함과 동시에, 민감한 사업환경에 효율적으로 대응하기 위하여 사업조직별 연구개발부서를 병행 운영하고 있습니다.각 조직은 회사의 주력 사업인 업비트 외 증권플러스 등의 기존사업 및 신사업과 관련된 다양한 연구개발 프로젝트를 수행하고 있습니다.(2) 연구개발비용연구개발비용은 각 법인이 수행하는 사업과 서비스의 특성을 고려하여 연구 및 개발활동과 관련된 직/간접비용을 바탕으로 산정되었습니다. (단위 : 천원) 과목 연결 별도 제10기 제9기 제8기 제10기 제9기 제8기 연구개발비용(인건비포함) (정부보조금) 연구개발비 / 영업수익 비율 다. 연구개발실적2013년~2021년 말 현재 당사의 주요 연구개발실적 현황은 다음과 같습니다. 연구과제 연구결과 및 기대효과 연구마감년도 호가북 공유를 통한 다수 거래소 간 주문 체결 방법 연구 업비트 코인 마켓 거래소를 구현하고 이를 통해 유동성 증가에 따른 거래 활성화에 기여함 불법 외환 거래 패턴 분석을 통한 환전상 및 환치기 탐지 방법 연구 거래 패턴 분석 및 연구를 통해 전체 고객 중 불법 외환 거래(환치기)를 탐지할 수 있는 룰 개발 및 이를 적용하여 업비트 내의 불공정 거래를 차단함 고객 정보를 활용한 효과적인 요주의 인물 식별 방안 연구 고객 KYC 정보를 기반으로 요주의 인물을 식별하고 이를 통해 업비트 거래의 범죄행위 예방 및 투명한 금융거래를 제공함 비정형 고객 데이터 분석을 통한 유효한 KYC데이터 탐지 방법 연구 KYC에 적합하지 않은 데이터 추출 방법 연구 및 적용을 통해 KYC의 수준을 높이고, 고객 위험도 평가 모델 및 요주의 인물 평가에 대한 정확성을 증대시킴 진행중 신분증 위변조 검증을 위한 효율적인 방법 연구 고객이 이미지 형태로 제출한 신분증(주민등록증, 운전면허증)을 분석하여 유효하지 않은 신분증 사용 여부를 탐지함으로써 KYC의 수준을 향상시킴 진행중 거래 패턴 및 부가 정보를 활용한 FDS 시스템 연구 및 개발 고객들의 거래패턴과 거래 정보를 분석하여 비정상인 자산 유출을 탐지하고 이를 막음으로써 고객에게 발생할 수 있는 피해를 방지할 수 있는 시스템을 구축함 진행중 다양한 거래유형에 대한 통합적인 거래수익률 산출 방법 연구 업비트 고객들의 거래패턴을 분석하여 다양한
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거래유형의 통합적인 수익률을 산출할 수 있는 기술을 연구하고 이를 통해 고객의 투자 가치를 높이고 효율적인 투자 방법을 제공함 진행중 멀티미디어콘텐츠(이미지/동영상) 변환 시스템 개발 이미지/동영상 등의 멀티미디어콘텐츠를 효율적으로 Transformation 하고 고객에게 안정적으로 제공할 수 있는 플랫폼 연구 및 구현 시세조종 의심사례 자동 인식 머신러닝 알고리즘 개발 업비트 이용자의 시세조종 의심사례(예: pump)를 머신러닝으로 파악하여, 거래소 내 부정행위를 방지함 진행 중 보이스피싱, 폰탈취(해킹) 식별 머신러닝 알고리즘 개발 업비트 내 출금의 보이스피싱 및 범죄 연루 가능성을 판단할 수 있는 머신러닝 모델을 개발 진행중 디지털 자산 시장지수 UBCI 지수 설계 및 운용 방법론 개발 주식시장의 KOSPI 과 같은 시장지수의 역할을 할 수 있는 인덱스를 디지털자산 시장에 적용함 디지털 자산 심리지수 공포탐욕지수 알고리즘 개발 디지털 자산의 거래량, 시세 변화를 인간의 심리 상태와 연결시켜 이를 지표화시켰으며, 이를 통해 투자에 활용할 수 있는 지표를 생산함 진행중 신분증 인식 딥러닝 모델 학습 및 솔루션 개발 신분증 이미지 처리에 딥러닝을 적용하여, 정상적인 신분증 여부를 판단할 수 있는 모델을 학습시켰으며 이를 통해 KYC 정확도를 향상시키는 데 기여함 진행중 실시간 디지털 자산 캔들 차트 적재 시스템 개발 업비트 실시간 디지털 자산 시세를 실시간으로 틱, 분, 일, 주, 월 단위의 캔들 차트 데이터로 적재하고 제공하는 시스템을 개발함 실시간 디지털 자산 시세 제공 TCP, WebSocket, HTTP 프로토콜 기반 서버 개발 업비트 실시간 디지털 자산 시세를 TCP, WebSocket, HTTP 프로토콜 기반으로 제공하며, 대규모 동시 접속에 대응하여 클라이언트별로 원하는 종목과 타입의 실시간 데이터 전송을 할수 있는 서버를 개발함 고성능 웹 트레이딩 시스템 개발 한 화면에서 모든 코인의 시세와 코인 리스트 커스터마이징, 다양한 지표를 보여줄 수 있는 차트와 실시간 호가를 이용한 주문 시스템까지 무리 없이 보여줄 수 있도록 웹에 최적화를 하여 개발함. 키보드 단축키를 활용한 신속한 거래 UX 연구 웹 환경에서 키보드 단축키를 사용하여 빠르고 편하게 주문 및 주문 취소 등의 다양한 기능을 사용할 수 있는 UX 를 연구하여 적용 거래 패턴 분석을 통한 의심 거래 추출 방법 연구 고객의 거래를 분석하여 이상 거래를 탐지할 수 있는 시스템 구축을 통해 업비트 거래의 투명성 강화시킴 진행중 고객 정보 기반의 고객 위험도 평가 모델 및 방법 연구 고객 KYC 정보 및 거래패턴을 분석하여 고객의 위험도를 측정 및 평가하고 이를 통해 자금세탁방지 의무 수준을 강화시킴 진행중 종목진단 알고리즘 개발 기업 재무제표에서 기업의 밸류, 성장성, 수익성, 안정성 등을 종합적으로 분석하고 점수화하여 고객들이 투자에 활용할 수 있는 지표를 생산함 수급진단 알고리즘 개발 주식의 거래량과 투자주체별 데이터를 분석하여 공매도 위험 지표 및 주식의 수급 현황을 파악할 수 있는 지표를 생산함 차트예측 알고리즘 개발 주식의 최근 흐름과 유사한 과거시점의 사례를 통계적으로 분석하여 상승/하락 확률을 예측하고 투자자들의 투자 방향성 결정을 지원함 투자진단 서비스 개발 고객이 보유한 주식을 재무, 수급, 차트, 테마 등 다차원으로 분석하고 그 결과를 손쉽게 확인할 수 있게 하여, 포트폴리오 관리를 용이하게 할 수 있는 서비스를 구현함 주식시장 키워드 검색 시스템 개발 주식관련 뉴스, 공시 데이터를 자연어처리 기법으로 분석하여 자동으로 키워드를 추출하여, 고객들에게 정보의 가시성을 높임 진행중 해외주식 번역 및 주요 문장 추출 솔루션 개발 NLP(Natural Language Process)를 활용하여 해외 주식 관련 기사를 자동으로 번역 및 요약하고 이를 통해 해외 주식 정보에 대한 언어 장벽을 낮추어 정보 접근성을 향상시킴 진행중 시세와 시황 정보를 이용한 뉴스 콘텐츠 자동 생성 시스템 개발 단편적인 데이터를 활용해 주식 투자를 도울 수
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있는 뉴스 콘텐츠를 자동으로 생산하고 노출하는 시스템을 개발하여 투자 정보에 대한 접근성을 향상시킴 모바일 클라이언트의 문자 정보와 서버 정보를 활용한 수익률 정확도 향상 연구 증권플러스와 타 거래 플랫폼의 정보를 분석하여 고객에게 실질적인 주식 수익률 정보를 제공할 수 있는 기능을 구현함으로써 고객들이 합리적인 투자를 할 수 있게 유도함 주식 서비스에 최적화된 모바일 차트 라이브러리 연구 사용자에게 최상의 UX 를 줄 수 있는 모바일 용 차트라이브러리 자체 개발 진행중 다수의 증권사 로그인 및 거래 통합 지원 시스템 구축 여러 증권사를 지원하기 위한 통합 프로토콜을 개발하여 다수의 증권사를 손쉽게 운영, 중계할 수 있는 시스템을 구축 코스콤 실시간 시세 연동 시스템 개발 코스콤(KRX) 에서 증권 현물, 파생, 시장관련 정보에 대한 데이터를 TCP/IP 형태로 접속하여 전송할수 있는 Gateway 서버를 개발하고 두나무의 시세 시스템에서 원천 데이터를 가공하여 처리할 수 있는 기반 시스템을 개발함 실시간 증권 캔들 차트 적재 시스템 개발 실시간 증권 현물, 파생, 환율 등의 시세 데이터를 실시간으로 틱, 분, 일, 주, 월 단위의 캔들 차트 데이터로 적재하고 제공하는 시스템을 개발함 실시간 증권 시세 제공 TCP, WebSocket, HTTP 프로토콜 기반 서버 개발 실시간 증권 현물, 환율 시세 데이터를 TCP, WebSocket, HTTP 프로토콜 기반으로 제공하며, 대규모 동시 접속에 대응하여 클라이언트별로 원하는 종목과 타입의 실시간 데이터 전송을 할수 있는 서버를 개발함 실시간 증권 지연 시세 생성 시스템 개발 실시간 증권 시세를 자체 시스템을 이용하여 지연 시세를 생성하고 서비스의 형태에 따라서 수 분의 지연된 형태의 시세 제공이 가능한 시스템을 개발함 블록체인을 활용한 데이터 위변조 감지 및 데이터 변경 이력 추적 방법 연구 비상장 주주 명부에 대한 추적 관리 및 변조 불가능한 이력 관리를 구현하고 이를 통해 비상장 거래에 대한 투명성과 신뢰성을 증가시킴 사용자 행위 기반 이상거래 추적 시스템 연구 불공정한 거래 및 시장 교란 거래를 탐지하고 이를 방지함으로써 비상장 거래에 대한 안정성을 증가시킴 진행중 멀티플랫폼을 지원할 수 있는 화상 통신 프로토콜 연구 WebRTC 를 이용한 멀티플랫폼 프로토콜을 연구하여 개발 생산성을 증대시키고 국가간 화상 통신에서 안정성과 비용을 절감시킴 진행중 아이소메트릭 엔진 자체 개발 앱과 웹 등 모든 환경에서 WebRTC 기능과 함께 사용할 수 있는 2.5D 게임 엔진 자체 개발 진행중 네트워크 환경에 따른 스트리밍 환경 개선 연구 네트워크 환경 및 트래픽 상황에 따라 프레임을 동적으로 변경할 수 있는 알고리즘을 개발하여 사용자의 동영상 스트리밍 화질을 개선할 수 있는 시스템을 구현함 웹어셈블리를 활용한 웹 차트 성능 개선 웹어셈블리 기반으로 자바스크립트 대비 계산 및 렌더 성능 개선 연구 진행중 차트 데이터 비동기화 수집기술 연구 및 개발 종목 추천을 위한 빅데이터 비동기 수집기술 연구 및 개발 증권플러스 모바일 앱 용 TCP 기반 중계 서버 개발 증권플러스 모바일 앱 서비스 확대를 위한 증권 연동 중계서버 구축 / 라이브러리 개발 이종 블록체인간 상호연동성을 제공하는 블록체인 미들웨어 기술개발 이더리움, 하이퍼레저 패브릭, 비트코인 등을 지원하는 블록체인 미들웨어 개발 가상자산 부정거래 등 사이버범죄 활동 정보 추적 기술 VASP 가상자산 식별 기술개발, 부정거래 탐지 개발 블록체인을 이용한 이벤트 데이터 트레이스 시스템 어플리케이션 이벤트 데이터 저장/조회/위변조 검증 기술 개발 블록체인 기반의 마이인증심사 데이터 플랫폼 구축 블록체인 DID 를 이용한 인증심사 플랫폼 기술 개발 루니버스 2.0 NFT 민팅 플랫폼을 포함한 Enterprise Blockchain Cloud 기반 기술 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유 현황당사는 지식과 기술, 디자인 및 브랜드 가치 등의 무형자산을 지식재산권 형태로 보유하고 있으며, 2021년 12월 말 현재 총196건의
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지적재산권을 보유하고 있습니다. 당사는 특허법 제94조에 의거하여 해당 등록특허에 대한 독점적 실시권을 가지며, 상표법 제89조에 의거하여 해당 등록상표의 독점적 사용권을 보유하고, 디자인보호법 제92조에 의거하여 해당 등록디자인에 대한 독점적 실시권을 가집니다. (기준일 : 2021년 12월 31일) 구분 특허권 상표권 디자인권 출원 등록 출원 등록 출원 등록 국내 해외 합계 나. 관련 법령 또는 정부의 규제당사는 모바일 또는 웹을 통해 디지털자산 거래 관련 서비스, 증권정보 제공 서비스, 비상장증권 매매 거래 지원 서비스 등을 제공하는 사업자로서 다양한 법령의 적용을 받습니다. 당사는 '정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률상의 가상자산 사업자이며, '전자상거래 등에서의 소비자보호에 관한 법률'상 통신판매업자입니다.또한, '전기통신사업법'상 부가통신사업자이며, '정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률'상 정보통신서비스 제공자로서 각 법령에 따른 책임을 다하고 있습니다. 당사 서비스 중 비상장증권 매매거래 지원 서비스에 대해 '금융혁신지원 특별법'상 혁신금융서비스로 지정받아 관련 내용을 준수하고 있습니다. 이외에도 당사 서비스를 이용하는 고객의 개인정보를 보호하기 위한 '개인정보보호법', 고객의 통신사실 확인자료 제공과 관련된 '통신비밀보호법', 당사 고객과 체결하는 약관과 관련된 '약관의 규제에 관한 법률', 경제력집중 억제와 관련된 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 등의 적용을 받아 각 법령 및 규정상의 의무를 준수하고 있습니다. 당사는 사회적 합의에 따라 이뤄지는 각종 규제 및 변화를 수용하고 기업의 사회적 책임을 다하기 위해 필요한 사항들은 지속적으로 이행해 나갈 예정입니다. 앞으로도 당사는 모바일과 웹 플랫폼을 기반으로 증권 및 디지털자산 영역에서 이용자들에게 필요한 서비스를 제공하고, 관련 생태계 발전을 위해 노력할 것입니다. 다. 사회공헌 및 ESG 경영당사는 '세상에 이로운 기술과 힘이 되는 금융으로 미래 세대에 기여한다'는 경영 이념 하에 블록체인 기술이 가진 '분산', '분배', '합의규칙'의 가치를 담아 2020년부터 다양한 사회공헌 활동을 펼치며 기업이 가진 사회적 책임과 의무를 이행하고 있습니다. 코로나19 확산이 장기화됨에 따라 2020년부터 희망브리지전국재해구호협회, 사회복지공동모금회, BNK-T2021 대한민국버팀목벤처투자조합 등을 통한 기부 및 지원활동을 확대하고 있습니다. 최근에는 순직 소방관에 대한 성금, 강원 산불 피해 지역 이재민 생계 지원 및 지역 회복 사업에 기부금을 전달하였으며, 우크라이나 분쟁 사태와 관련하여 디지털자산 기부 회원의 수수료 환급 및 유엔세계식량계획 긴급구호금을 지원하였습니다. 청년 인재를 양성하고 핀테크 스타트업과의 상생을 도모하기 위한 목적으로 서울대학교에 장학 및 펀드조성기금을 기부하였고, 한국장학재단과 업무 협약을 체결하여 신용회복 지원 사업 및 디지털 기기 지원 사업을 진행함으로써 취약 계층 청년들의 교육 소외 문제와 비용 부담을 해소하기 위해 노력하고 있습니다. 또한 경기도 내 '청소년 디지털 금융교실' 프로그램을 진행하여 청소년들의 금융과 투자에 대한 가치관 정립을 돕기 위해 노력하고 있습니다. 친환경, 저탄소 시대를 맞아 산림자원 회복과 지구 환경 보전에도 힘쓰고 있습니다. 산림청과 '탄소중립활동과 ESG 경영 상호협력'을 위한 업무 협약을 체결하여 국내외산림사업 검토 및 민관협력, 산림효과 지표발굴 및 디지털 기술 연계 방안 검토, 탄소 중립 행사 및 주요 국제행사 개최에 관한 협력 등 다양한 프로젝트를 추진할 예정입니다. 당사는 지속가능한 성장 기반을 마련하고 기업의 가치를 증대하기 위해 ESG(환경, 사회, 지배구조) 경영을 추진하고자 합니다. 2022년 상반기 ESG 경영위원회를 공식 발족하고, '나무', '청년', '투자자 보호'의 3가지 키워드를 중심으로 환경과 사회발전에 기여하기 위해 수익을 나누고, 앞선 기술을 활용해 누구나 정보와 교육에 소외됨이 없도록 하며, 디지털 자산 표준 룰과 건강한 투자 생태계를
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사의 '이사의 경영진단 및 분석 의견' 에는 과거와 현재의 재무 및 영업 상황에 대한 평가뿐만이 아니라 미래의 예상/예측된 영업실적 등이 포함되어 있습니다. 동 예측정보는 내부적인 사업환경 분석과 시장 전망에 관련한 다양한 가정에 기반하고 있으며, 예측 불가능한 요인들로 인해 변동될 수 있는 불확실성을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.회사가 예상/예측한 결과 또는 사항이 실현되거나 당초에 예상한 사항들이 발생한다고 확신할 수 없습니다. 당사는 본 자료를 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 이후 발생하는 불확실성을 반영하기 위해 추가적인 정보를 제공할 의무를 지지 않습니다.1. 개요당사는 국내 점유율 1위 업비트 서비스를 중심으로 증권플러스, 증권플러스 비상장의 서비스를 제공하고 있습니다. 또한, NFT 거래 플랫폼 업비트 NFT와 메타버스 서비스 세컨블록을 출시하였습니다. 당사의 서비스는 거래 플랫폼이라는 공통점을 가지고 있으며, 가치 있는 대상의 거래를 누구보다도 더 편리하고, 안전하게 기술로 이어주고 있습니다.코로나19로 전세계에 많은 변화가 있었으며, 전례 없는 디지털 세상을 경험하고 있습니다. 온라인 소통이 오프라인을 대체하고 있으며, 트래픽 기반 경제 체계도 트랜잭션 기반 경제 체계로 전환되고 있습니다. 이러한 변화 속에서 Connect Unlock Value, 블록체인 세계와 현실 세계를 연결하고 거래 대상을 확장하는 글로벌 플랫폼이 되고자 합니다.당사는 사회적 책임을 다하는 사업자로 발돋움하기 위해 업비트 투자자보호센터를 설립하였습니다. 디지털자산 시장의 건강한 성장을 도모하고 올바른 투자문화를 조성하고자 합니다. 또한, 디지털자산 투자 피해자들을 대상으로 건강한 디지털자산 투자시장 형성을 위한 프로그램을 다각도로 추진하여 올바른 투자의 디딤돌이 되겠습니다.2. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태 (단위 : 천원) 과 목 제 10(당) 기말 제 9(전) 기말 증감 자 산
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 당 사 의 영업 현황(요약) 2. 영업의 현황 가. 영업의 개황 나. 영업의 종류 다 영업부문별 자금조달ㆍ운용 내용 라. 회사전체사업중 각 영업부문이 차지하는 비율 마. 영 업 종류별 현황 3. 파생상품거래현황 가 . 파생상품거래현황 나. 신용파생상품거래현황 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 나 영업설비 등 현황 다. 자동화기기 설치 현황 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 회사가 속해있는 산업 전반의 현황 나. 자본적정성 및 재무건전성 다. 수수료 현황 라. 취급상품 등 마. 자산유동화에 관한 사항 바. 준법감시인 및 증권전문인력 보유에 대한 사항 사. 위험관리에 관한 사항 아. 신규 사업등의 내용 및 전망 자. 기타 중요한 사항
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 당사의 영업 현황(요약) 당 사는 본 보고서 작성기준일 현재 업무영역을 자산관리, Sales, 등으로 나누고 있습니다. 당사 실적은 창사 이래 매년 최대 실적을 갱신중에 있으 며, 2 021년 말 연결기준 영 업수익 10,912억원, 당기순이익 1,120억원이며, 전년 동기 대비 영업수익은 3.1%, 당기순이익은 43.3% 상승 하 였습니다. (별도기준 영업수익 10,746억원, 당기순이익 1,008억원) 업무영역별 부문총영업 수익은 자산관리 억원, 1,897억원, 기타 366억원으로 Sales 사 업부 문이 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. 업무영역별 부문세전당기손익은 자산관리 265억원, IB 1,189억원, 기타 14억원으로 IB 사업부문이 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. 이외에도 세부적인 영업 종류별 현황 등에 대해서는 Ⅱ.사업의 내용에 2~5.를 참조해주시기 바랍니다. 2. 영업의 현황 가. 영 업의 개황 (단위 : 백만원) 구 분 제 14 기 제 13 기 제 12 기 영업수익 영업이익 당기순이익 주) K-IFRS 연결기준 으로 작성되 었 습니다. 나. 영 업의 종류 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 금융투자 업과 관련된 영업을 자산관리, Sales, 등으로 나누고 있습니다. 다 . 영 업부문별 자금조달 ·운용내용 상기 부문에는 최근 당사의 파생결합증권 및 전자단기사채 발행잔액 증가에 따른 영업 및 조달부문의 특징을 반영하여, 자금조달 및 운용내용의 중요항목을 일부 변형하였습니다. (1) 자금조달실적 (단위: 백만원, %) 구 분 제 14기 제 13기 제 12 기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 원 화 자 금 자 본 자본금 기타포괄손익 이익잉여금 기타 예수부채 투자자예수금 기타 차입부채 콜머니 차입금 RP 매도 사채 전자단기사채 기타 기타부채 확정 급여부채 기타 외화자금 차입부채 외화차입금 기타 기타부채 파생상품 기타 합 계 주1) 기타부채의 기타항목에는 파생결합증권의 발행 및 구조화에 따른 금융상품이 포함되어 있습니다. 주 2) 별 도 기준으로 작성되어 있습니다. (2) 자금운용실적 (단위: 백만원, %) 구 분 제 14기 제 13기 제 12기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금 및 예치금 현금 및 현금성자산 예치금 증권 등 단기매매금융자산 매도가능금융자산 지분법투자지분 투자자예탁금 기 타 대출채권 신용공여금 기 타 파생상품 유형자산 기타자산 합 계 주1) 영업부문별 자금조달ㆍ운용 내용의 각 계정별 비중은 계산방식에 따라 단수 차이가 발생할 수 있습니다. 주2) 증권 등의 기타항목에는 파생결합증권의 발행 및 구조화에 따른 금융상품이 포함되어 있습니다. 주 3) 별 도 기준으로 작성되어 있습니다. 라. 회 사 전 체 사 업 중 각 영업부문이 차지하는 비율 결 기준> (단위: 백만원, %) 구 분 제 14 기 제 13 기 제 12 기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 수수료수익 증권평가 및 처분이익 파생상품 거래이익 이자수익 외환거래이익 기타의 영업수익 영업수익 합계 주) K-IFRS 연결기준으로 작성되었습니다. 마. 영업 종류별 현황 (1) 영업 종류별 현황 각 영업부문별 영업현황은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 자산관리사업부문 Sales IB사업부문 기 타 합 계 부문총영업수익 부문세전당기손익 부문자산 부문부채 주1) 보고부문자산 및 보고부문부채는 부문별 총영업수익에 근거하여 배부되었습니다.주2) 부문별 상세 내역은 동 공시 서 류의 'Ⅲ 재무에 관한 사항-3.연결재무제표 주석- 6. 부문별 공시 '를 참조 하시기 바랍니다. - 전기> (단위:백만원) 구 분 자산관리사업부문 Sales IB사업부문 기 타 합 계 부문총영업수익 부문세전당기손익 부문자산 부문부채 주1) 보고부문자산 및 보고부문부채는 부문별 총영업수익에 근거하여 배부되었습니다 (2) 투 자매매업무 증 권 거래 현황 (단위 : 원) 계정명 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 채무증권 집합투자증권 외화증권 파생결합증권 합계 ※상세 현황은
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'상세표-(2)-1. 증권 거래 현황' 참조 장내파생상품 거래현황 (단위 : 원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 해외 선물계 옵션 국내 해외 옵션계 합계 ※상세 현황은 '상세표-(2)-2. 장내파생상품 거래현황' 참조 장외파생상품 거래현황 (단위 : 원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 주식 일반상품 금리 통화 기타 계 옵션 신용 주식 일반상품 금리 통화 기타 계 스왑 신용 주식 일반상품 금리 통화 기타 계 기타 합계 종류별 운용내역 (K-IFRS 연결기준) (가) 주식 (단위 : 백만원) 구 분 제14기 제 13 기 제 12 기 처분차익(손) 평가차익(손) 배당금수익 합 계 주) 출자금 평가손익을 포함하여 기재하였습니다. (나) 집합투자증권 (단위 : 백만원) 구 분 제14기 제 13 기 제 12 기 처분차익(손) 평가차익(손) 분배금수익 합 계 (다) 채권 등 (단위 : 백만원) 구 분 제14기 제 13 기 제 12 기 처분ㆍ상환차익(손) 평가차익(손) 이자수익 합 계 주) 1. 매도유가증권 평가손익을 포함하여 기재하였습니다. 2. 이자수익은 손익계산서의 채권이자 및 기업어음이자를 기재하였습니다. 3. 기업어음증권 처분 및 평가손익을 포함하여 기재하였습니다. (라) 외화증권 (단위 : 백만원) 구 분 제14기 제 13 기 제 12 기 처분차익(손) 평가차익(손) 배당금ㆍ이자수익 합 계 주) (가)~(나)에 이미 포함되어 있으나, 별도로 그 규모를 파악하고자 외화증권에 해 당하는 금액을 기재하였습니다. (마) 파생상품운용수지 1) 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구 분 제14기 제 13 기 제 12 기 매매차익(손) 정산차익(손) 합 계 주) 해외선물거래손익을 포함하여 기재하였습니다. 2) 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구 분 제14기 제 13 기 제 12 기 매매차익(손) 평가차익(손) 합 계 3) 기타파생상품거래 (단위 : 백만원) 구 분 제14기 제 13 기 제 12 기 매매차익(손) 평가차익(손) 합 계 주) 장 외파생상품 및 위험회피목적장외파생상품손익을 포함하여 기재하였습니다. (바) 파생결합증권거래 (단위 : 백만원) 구 분 제14기 제 13 기 제 12 기 처분ㆍ상환차익(손) 평가차익(손) 합 계 주) 매 도파생결합증권(ESL, ELW 등) 손 익을 포함하여 기재하였습니다 (3) 투 자중개업무 금 융투자회사의 위탁매매 및 수수료 현황표 (단위 : 원) 구분 매수 매도 합계 수수료 지분 증권 주식 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 신주 인수권증권 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 기타 소계 지분증권합계 채무 증권 채권 장내 장외 소계 기업어음 장내 장외 소계 기타 소계 채무증권합계 집합투자증권 투자계약증권 파생 결합 증권 ELS ELW 기타 파생결합증권합계 외화증권 증권계 선물 국내 해외 소계 옵션 장내 국내 해외 소계 장외 국내 해외 소계 옵션합계 선도 국내 해외 소계 기타 파생상품 파생상품합계 합계 주) 1 상 기 현황은 제14기 기준 입니다. 장내거래는 유가증권시장 코스닥시장 및 파생상품시장에게 거래된 경우를 말합니다 위 탁 매매 업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제 14기 제 13 기 제 12 기 수탁수수료 매매수수료 수지차익 온라인소액투자중개 수수료 현황표 (GA551) 계정명 내용 비고 온라인소액투자중개수수료 수수료율 1%~5% 주 ) 상기 현황은 해당기 청약배정까지 완료된 건의 평 균 수수료율에 대해 기재하였습니다. 온 라인소 액투자 중개 수수료 현황표 (GA552) (단위 : 원, 명, %) 발행회사명 업종구분 발행증권종류 목표금액 (A) 조달 성공금액 (B) 성공률(B/A*100) 중개 수수료 투자자 수 투자금액 전문투자자 등 소득요건 등 충족 일반투자자 기타 일반투자자 합계 전문투자자 등 소득요건 등 충족 일반투자자 기타 일반 투자자 합계 (주)모즈메이드 섬유제품 제조업 지분증권 주) 상기 현황은 해당기간에 청약배정까지 완료된 건에 대해 기재하였습니다. (금융감독원 업무보고서와
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동일) 공시된 보고서를 참고해주시기 바랍니다. 계열사 증권 온라인소액투자중개 현황 (GA399) 해당사항 없음 (4) 인 수업무 인수실적 (단위 : 백만원) 구 분 제14기 주간사 실적 인수 실적 인수ㆍ주선 수수료 지분증권 기업공개 유가증권시장 코스닥시장 유상증자 유가증권시장 코스닥시장 기 타 소 계 채무증권 국채ㆍ지방채 특수채 금융채 회사채 일반회사채 ABS 소 계 기업어음 기 타 소 계 외화증권 기 타 합 계 주) K-IFRS 연결기준으로 작성되었습니다. (4)-2. 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제14기 제 13 기 제 12 기 인수수수료 수수료비용 수지차익 주) K-IFRS 연결기준으로 작성되었습니다. 신용공여업무 (5)-1. 신용공여한도 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 고객의 신용공여 한도를 고객 등급별, 종목 등급별로 차등하여 부여하고 있습니다. 고 객 등급별 한도의 경우, 순예탁 자산 평가금액(최근월 일평잔)과 최근 3개월 수수료합(직전3개월/결제기준)을 기준 으로 등급을 산정하여 신용공여의 경우 최소 4억원 부터 최대 20억원 까지 차등 적용하고 있으며 등급 작업은 매월 단위로 산정하여 결정된 등급에 따라(주민 번호기준) 한도가 재설정되고 있습니다. (여기서 순예탁자산 평가금액은 전체 예탁자산에서 신용공여금액, 미수금, 각종 미납금을 제외한 금액을 말하며, 수수료 수입은 위탁, 저축, 선물옵션 계좌의 매매 수수료를 합하여 산정합니다.) 종목 등급별 한도의 경우, 분기실적을 기준으로 재산정되며 해당 기업의 자기자 본, 시가총액, 거래대금, EBITDA/이자비용 등을 기준으로 종목별 등급을 부여 하여 종목등급에 따라 신용공여 한도를 차등하여 적용하고 있습니다. (5)-2. 이자율 내역 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 융자(대주)와 대출의 이자율 적용방식을 상이 하게 적용하고 있습니다. 융자의 경우, 신용거래 기간에 따라 차등하여 적용하고 있으며, 최소 4.9% 부터 최대 8.0%까지 기간별 이자율을 적용하여 합산하는 방식입니다. 대출의 경우, 순예탁자산 평가금액(최근월 일평잔)과 최근 3개월 수수료합을 기준으로 산정한 고객등급에 따라 최소 7.0% 부터 최대 8.5%까지 차등하여 적용하고 있으며 대출 시점의 적용이율이 만기까지 이어지는 방식을 적용하고 있습니다. (5)-3. 신용공여현황 (단위 : 백만원) 구 분 구 분 신용공여잔고 비 고 제14기 (6) 투자일임 업무 투 자운용인력 현황 (GA185) 성명 직위 담당 업무 전화 번호 자격증 종류 자격증 취득일 주요 경력 협회 등록 일자 상근 여부 협회 등록번호 운용업무 종사여부 운용 중인 계약수 운용규모(백만원) 고은혜 과장 랩운용부 투자자산운용사 당사 상품전략본부 상근 운용 최원준 전문이사 랩운용부 투자자산운용사 당사 랩운용부 상근 운용 김동근 차장 랩운용부 투자자산운용사 당사 랩운용부 상근 운용 윤예진 선임주임 랩운용부 투자자산운용사 당사 랩운용부 상근 운용 이문형 부장 지점운용역 투자자산운용사 지점운용역 상근 운용 배성원 영업이사 지점운용역 투자자산운용사 지점운용역 상근 운용 서명준 영업이사 지점운용역 투자자산운용사 지점운용역 상근 운용 류승민 선임주임 지점운용역 6915-5*** 투자자산운용사 지점운용역 상근 운용 안기홍 선임주임 지점운용역 282-8*** 투자자산운용사 지점운용역 상근 운용 투 자일임계약 현황 (GA186) (단위 : 명, 건, 백만원) 구 분 제14기 제13기 제12기 고객수 일임계약건수 일임계약자산총액(계약금액) 일임계약자산총액(평가금액) 일임수수료 현황 (GA187) (단위 : 백만원) 구 분 제14기 제13기 제12기 일임수수료 일반투자자 전문투자자 계 기타수수료 일반투자자 전문투자자 계 합계 일반투자자 전문투자자 계 투자일임재산 현황 (GA188) (단위 : 백만원) 구 분 금융투자업자 은행 보험 (고유계정) 보험 (특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 국내 계약 자산 일반투자자 전문투자자 계 해외 계약 자산 일반투자자 전문투자자 계 합계 일반투자자 전문투자자 계 투자일 임 재 산 운용현황 (단위
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: 백만원) 구분 국내 해외 합계 현금및 예치금 단기금융상품 증권 채무증권 지분증권 수익증권 파생결합증권 기타* 파생 상품 장내파생상품 장외파생상품 기타 합계 (7) 신탁업무 (7)-1. 재무제표 (가) 대차대조표(부동산신탁사 신탁계정) : 해당사항 없음 (나) 대차대조표(겸영신탁업자 신탁계정) (단위 : 원) 계 정 과 목 (국 문 ) 말 잔 (원) Ⅰ.자산총계 1. 현금및예치금 2. 증권 3. 금전채권 4. 파생상품 5. 동산·부동산 6. 실물자산 7. 기타운용 자산 8. 기타자산 9. 현재가치차금 10. 채권평가충당금(-) 11. 손익 Ⅱ.부채총계 1. 금전신탁 2. 재산신탁 3. 종합재산신탁 4. 공익신탁 5. 담보부사채신탁 6. 기타신탁 7. 차입금 8. 차입유가증권 9. 파생상품 10. 기타부채 12.손익 1. 대여유가증권 2. 상각채권 3. 환매권부 대출채권 매각 4. 집합투자재산수탁액 5. 파생상품거래내역 ※상세 현황은 '상세표-(7)-1. 신탁업무 재무제표' 참조 (다) 손익계산서(부동산신탁사 신탁계정) : 해당사항 없음 (라) 손익계산서(겸영신탁업자 신탁계정) (단위 : 원) 계 정 과 목 (국 문 ) 금액 (원) Ⅰ. 신탁이익계 1. 예치금이자 2. 증권이자 3. 금전채권이자 4. 배당금수익 5. 증권매매이익 6. 증권평가이익 7. 증권상환이익 8. 증권손상차손환입 9. 파생상품거래이익 10. 수수료수익 11. 동산·부동산수익 12. 실물자산수익 13. 무체재산권수익 14. 유가증권대여료 15. 기타수익 16. 고유계정대이자 17. 신탁본지점이자 18. 특별유보금환입 19. 채권평가충당금환입 20. 손익금 Ⅱ. 신탁손실계 1. 금전신탁이익 2. 재산신탁이익 3. 종합재산신탁이익 4. 공익신탁이익 5. 담보부사채신탁이익 6. 기타신탁이익 7. 차입금이자 8. 기타지급이자 9. 증권매매손실 10. 증권평가손실 11. 증권상환손실 12. 증권손상차손 13. 파생상품거래손실 14. 제상각 15. 지급수수료 16. 동산·부동산처분손 17. 유가증권차입료 18. 기금출연료 19. 세금과공과 20. 신탁보수 21. 기타비용 22. 특별유보금전입 23. 채권평가충당금전입 24. 신탁본지점이자 25. 손익금 가. 손익금 ※상세 현황은 '상세표-(7)-1. 신탁업무 손익계산서' 참조 (7)-2. 신탁별 수탁현황 (단위 : 건, 원) 구 분 전기말 신 규 종 료 당 기 말 건수 금 액 건수 금 액 건수 금 액 건수 금 액 금전신탁 실적배당신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형 ELT 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 실적배당신탁계 재산신탁 증권 금전채권 동산 부동산 신탁 토지 신탁 차입형 관리형 소계 관리 신탁 갑종 을종 소계 처분신탁 담보신탁 분영관리신탁 부동산신탁계 부동산관련권리 무체재산권 재산신탁소계 종합재산신탁 기타 합계 (7)-3.자금조달 운용현황 (가) 금전신탁 자금조달 현황 (단위 : 원) 구 분 수탁액 차입금 특별보유 손 익 기 타 합 계 금전신탁 실적배당신탁 불특정금전신탁 특정 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형 ELT 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 실적배당신탁계 합계 (나) 금전신탁 자금운용 현황 (단위 : 백만원) 구 분 증권 소계 예치금 RP매입 기타 손익 합계 회사채 주식 금융채 기업어음 (직매입분) (ABCP) 수익증권 파생결합증권 (ELS) (기타) 외화증권 금전신탁 실적배당신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형 ELT 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 실적배당신탁계 합계 주) 백만원 단위로 작성하여 끝전 차이가 발생할 수 있음 (8) 집 합투자업무 집합투자기구 종류별 현황 (가) 펀드수 (단위: 개) 구 분 투자신탁 투자회사 투자유한회사 투자합자회사 투자조합 투자익명조합 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 일반 사모집합투자기구 (주) 당사는 일반 사모집합투자기구
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이외의 집합투자기구가 없음 (나) 설정잔액 (단위: 백만원) 구 분 투자신탁 투자회사 투자유한회사 투자합자회사 투자조합 투자익명조합 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 일반 사모집합투자기구 (다) 순자산총액 (단위: 백만원) 구 분 투자신탁 투자회사 투자유한회사 투자합자회사 투자조합 투자익명조합 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 일반 사모집합투자기구 (라) 운용자산총액 (단위: 백만원) 구 분 투자신탁 투자회사 투자유한회사 투자합자회사 투자조합 투자익명조합 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 일반 사모집합투자기구 집합투자기구 보수율 현황 (단위: %) 구 분 운용보수율 판매보수율 신탁보수율 일반사무관리보수율 총보수율(A) 기타비용(B) 총비용(A+B) 선취수수료 후취수수료 매매중개수수료 집합투자기구종류 일반사모집합투자기구 집합투자기구형태 투자신탁 투자회사 투자유한회사 투자합자회사 투자조합 투자익명조합 합 계 . 집합투자재산 운용 현황 - 일반 사모집합투자기구 (단위: 원) 구분 국내 해외 합계 유동성자산 증권 파생상품 부동산 기타자산 기타 자산총액 ※상세 현황은 '상세표-(8)-3. 집합투자재산 운용 현황' 참조 집합투자증권 중개 및 매매업자(판매회사) 현황 (단위: 원,%) 구분 중개,매매업자 판매금액 비 중 계열여부 금융투자업자 BNK투자증권 N 금융투자업자 IBK투자증권 Y 금융투자업자 KB증권(구 현대증권) N 금융투자업자 미래에셋증권 N 금융투자업자 삼성증권 N 금융투자업자 하나금융투자 N 금융투자업자 한국투자증권 N 금융투자업자 한양증권 N 금융투자업자 한화증권 N 은행 하나은행 N 합계 신탁업자 현황 (단위: 개, 원) 신탁업자 전기 당기 계열여부 펀드수 설정잔액 순자산총액 펀드수 설정잔액 순자산총액 KB증권(구 현대증권) N KEB하나은행 N NH투자증권 N 국민은행 N 미래에셋증권 N 한국증권금융 N 합계 일반사무관리회사 현황 (단위: 개, 원) 회사명(자사포함) 전기 당기 계열여부 펀드수 설정잔액 순자산총액 펀드수 설정잔액 순자산총액 신한아이타스 N 하나펀드서비스 N 합계 환매조건부채권 매매업무 (단위: 백만원) 구 분 제 14기 제 13기 제 12기 잔고 조건부 매도 조건부 매수 거래금액 조건부 매도 조건부 매수 주) 거래금액은 RP매각금액을 기재하였습니다. (10) 부수업무 (10)-1. 기타 부수업무 (단위 : 백만원) 구 분 제14기 제 13 기 제 12 기 유가증권 및 지분의 평가업무 기업의 매수 및 합병의 중개주선 또는 대리업무 기업의 경영 구조조정 및 금융에 대한 상담 또는 조력업무 부동산 임대(전대)업무 유가증권의 보호예수 업무 합 계 주) K-IFRS 연결기준으로 작성되었습니다. 3. 파생상품거래 현황 가. 파생상품거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 금 기타 계 거 래목 적 위험회피 매매목적 거 래장 소 장내거래 장외거래 거 래형 태 선 도 선 물 스 왑 옵 션 주) 상기 현황은 제14기 (2021.01.01~12.31) 기준입니다. 나. 신용파생상품거래 현황 신용파생상품거래 현황 (기준일: 2021년 12월 21일) (단위 : 백만원) 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 기 타 계 주) 상기 현황은 제14기(2021.01.01~12.31) 기준입니다. (2) 신용파생상품거래 상세명세 (단위 : 백만원) 구 분 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산(준거자산) 제14기 TRS IBK투자증권 DBS은행 한국석유공사 채권 제13기 CDS 하이도미네이션제십이차 주식회사 IBK투자증권 CDS TRS IBK투자증권 DBS은행 TRS CDS IBK투자증권 NATIXIS CDS CDS 한국씨티은행 IBK투자증권 CDS CDS IBK투자증권 주식회사 에이티넘파트너스 CDS CDS IBK투자증권 NATIXIS CDS
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CDS IBK투자증권 CDS CDS IBK투자증권 CDS TRS IBK투자증권 DBS은행 TRS TRS IBK투자증권 DBS은행 TRS TRS IBK투자증권 DBS은행 TRS TRS IBK투자증권 DBS은행 TRS CDS IBK투자증권 메리츠증권 CDS CDS IBK투자증권 메리츠증권 CDS 제12기 CDS 하이디펜더제십이차(주) IBK투자증권 한국 국고채 TRS IBK투자증권 디비에스은행(서울지점) 산업은행 발행채권 TRS IBK투자증권 디비에스은행(서울지점) 산업은행 발행채권 TRS IBK투자증권 디비에스은행(서울지점) 산업은행 발행채권 CDS 블루문데이터 주식회사 IBK투자증권 중국 국고채, KEB하나은행, SK Telecom CDS IBK투자증권 KB증권 중국 국고채, KEB하나은행, SK Telecom CDS 하이아방가르드제오차 주식회사 IBK투자증권 한국 국고채 CDS 유안타증권 IBK투자증권 한국 국고채 CDS IBK투자증권 BBVA 한국 국고채 주) 상기 현황은 제14기(2021.01.01~12.31) 기준입니다. 4. 영업설비 가. 지 점 등 설치 현황 지 역 지 점 영업소 기타 합 계 서울 경기 인천 대구 부산 기타 계 주1) 영업소에는 IBK WM센터가 포함되어있습니다. * IBK WM센터 : IBK기업은행과 IBK투자증권 전문가들이 공동으로 종합자산관리 서비스를 제공하는 복합점포 주2) 서울지역 지 점 신설 (+1) : 2021.12.27 강남역 금융센터 ※작성기준일(2021.12.31) 이후 발생한 변경 사항 지 역 지 점 영업소 기타 합 계 서울 경기 인천 대구 부산 기타 계 주2) 서울지역 지 점 폐점 (-1) : 2022.1.14 서초센터 나. 영업설비 등 현황 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 자동화기기 설치 현황 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 당 사는 향후 1년 이내에 시장상황에 따라 영업점포를 변경할 계획이 있으나, 그 시기나 정확한 위치에 대해서는 아직 확정된 사항이 없습니다. 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 회사가 속해있는 산업 전반의 현황 (1) 산업 의 특성 당사가 속해 있는 금융투자업은 증권시장을 통하여 기업과 자금의 공급자인 투자자를 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기자금의 조달을 가능케하며, 투 자자에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하고, 사 회적으로는 재산 및 소득의 재분배에도 기여하는 것을 기본으로 하는 금융산 업입니다. 이러한 금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며, 경제규모 가 커지고 발전할수록 자본시장을 통한 직접 금융의 비중이 커지게 되어 제산 업의 안정적인 성장을 뒷받침하는 등 국가경제의 발전에 큰 상승효과를 가져 오는 역할을 합니다. 또한 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경기동향 등 여타 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 해외시장의 동 향에도 민감하게 반응하는 특성을 지닌 산업입니다. (2) 산업의 성장성 최근 5년간 주가지수 및 시가총액, 거래대금 추이는 다음과 같습니다. (단위 : pt, 조원) 구 분 2021년말 2020년말 2019년말 2018년말 2017년말 주가지수 KOSPI KOSDAQ 시가총액 금액 증가율 거래대금 금액 증가율 주) 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성하였으며, 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치입니다. 시장의 경쟁요소 금융투자업은 완전경쟁시장의 형태를 띠고 있으며 금융투자업 영위를 위해서 는 영업의 종류별로 금융위원회의 인가 및 등록을 받아야 합니다. 본 산업은 2009년 2월 자본시장법 이후 증권업, 선물업, 자산운용업 등이 통합되면서 기 존의 타업종에 속했던 회사들과의 경쟁이 불가피하게 되었습니다. 특히 퇴직 연금사업에서의 은행, 보험, 증권회사간의 치열한 경쟁과 보험설계사의 펀드 판매권유 행위 허용 및 운용사 직판 확대, 펀드판매사 이동제도 등 펀드판매 시장에서의 경쟁이 격화된 현 시점에서 증권업계 내의 경쟁만을 논의하는 것
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은 큰의미가 없으며, 바야흐로 국내외 전 금융회사가 국내 금융시장에서 무한 경쟁하는 시기가 도래하였습니다. 이에 각 금융투자회사는 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 투자자보호 강화, 차별화된 금융서비스 제공 등으로 시 장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다. (4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 당사는 국책은행인 중소기업은행이 자본금을 출자하여 출범한 금융투자회사 로 높은 신뢰도와 안정적인 지배구조로 안정성을 확보 있을 뿐만 아니라, 직ㆍ간접 금융시장을 아우르는 광범위 한 금융네트워크를 보유하고 있습니다. 또한 국내외 주요 금융투자회사 경력의 전문인을 확보하고 있어, 다양한 경험 과 노하우를 바탕으로 급변하는 금융시장에 능동적으로 대처해 나갈 수 있는 원동력을 보유하고 있습니다. 이를 바탕으로, 당사는 직접 금융시장에서 중소ㆍ중견기업의 성장 지원과 고 객 자산의 효율적 관리라는 설립 목적에 부합하고자 적극 노력할 계획입니다. 우선 무한한 잠재력을 지닌 중소ㆍ중견기업 시장에 집중하고, 중소기업은행 의 중소ㆍ중견기업에 차별화된 포지셔닝과 이미지를 공유함으로써, 그들의 성장 파트너로서 차별적 지위를 구축하고자 합니다. 또한, IBK금융그룹 네트 워크를 활용한 시너지 경영으로, 그룹 내 거래 기업 및 잠재고객 Pool을 기반 으로 고객을 확장하고, 구조화 상품 개발 및 판매 확대에도 역량을 집중하고 있습니다. 나아가, 리스크관리를 바탕으로 한 고부가가치 영업도 활성화 하고 자 종합자산관리로의 사업을 확대하고, 선진형 IB 확장 등 고부가가치 시장을 개척하기 위해 노력하고 있습니다. 나 자 본적정성 및 재무건전성 (1) 순자본비율 (단위 : 백만원) 구 분 제 14기 제 13기 제 12기 영업용순자본(A) 총위험액(B) 필요유지자기자본(C) 순자본비율(A-B)/C 주1) 순자본비율(신NCR) = (영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본×100 2016년부터 순자본비율로 산출체계 변경 주2) 별도재무제표 기준으로 작성되어 있습니다. (2) 자산부채비율 (단위 : 백만원) 구 분 제 14기 제 13기 제 12기 실질자산(A) 실질부채(B) 자산부채비율(A/B) 주1) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채×100(실질가치 기준) 주2) 별도재무제표 기준으로 작성되어 있습니다. 다. 수수료 현황 당사는 주식, 수익증권, DR, ELW, ETF, ETN, K-OTC의 경우 거래대금에 상 관없이 거래매체에 따라 수수료율을 일괄 적용하고 있으며, 선물ㆍ옵션의 경 우에는 거래 대금과 매체를 고려하여 수수료율을 차등적용하고 있습니다. 채권의 경우에는 거래기간에 따라 수수료율을 차등하여 적용하며, 매체의 구분 에 따른 차등은 두지 않습니다. 당사 수수료 현황은 다음과 같습니다. (1) 주식(거래소/코스닥/코넥스), 수익증권, 신주인수권 증서 및 증권, DR(예탁증서), ELW, ETF, ETN 구 분 거래대금 수수료율 오프라인 영업점,고객만족부 일괄적용 온라인 일괄적용 ARS 일괄적용 일괄적용 비대면(HTS/WTS) 일괄적용 주) 1. 시각장애인의 경우 입증서류 제출 시 0.10%적용(영업점/고객만족부) 2. 반대매매 및 임의상환 시 오프라인 수수료 적용 3. HOT SAVE 수수료는 은행개설계좌에 한하여 적용되며, 고객 요청시 고객만족부 에서 적용 * 매월말 직전 3개월(해당월 포함) 월평균 주식매매금액 10억원 이상 시 Hot-Save수수료율 유지(미충족시0.1% 적용) * 신 규 가입 중단(20.10.05) 4. 비대면 수수료는 비대면 개설 계좌에 한하여 적용되며, 계좌개설월을 포함하여 6개월간 HTS/WTS 0.015%적용 * 이후 직전 3개월(해당월 포함) 월평균 주식매매금액 10억 이상시 0.015%유지 (미충족시0.1% 적용) * 주식 우대수수료 고객대상 유관기관수수료율 : 거래소/코스닥/코넥스 : 0.0036396%, ETF/ETN : 0.0042087% (유관기관 : 한국거래소, 한국예탁결제원) (2) K-OTC 구 분 거래대금 수수료율 오프라인(영업점,고객만족부) 일괄적용 일괄적용 온라인(A R
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S) 일괄적용 KSM 구 분 거래대금 수수료율 거래소 제공 앱(APP) 5백만원 초과 5백만원 이하 (4) 선물 구 분 개설구분 상품구분 거래대금 수수료율 오프라인 영업점,고객만족부 영업점,은행개설계좌 지수(미니포함),개별주식 5억 이하 5억 초과 ~ 10억 이하 10억 초과 ~ 25억 이하 25억 초과 ~ 50억 이하 50억 초과 온라인 영업점계좌 지수(미니포함),개별주식 일괄적용 은행개설계좌 지수(미니포함) 일괄적용 개별주식 주) 1. 은행개설계좌라도 관리점을 영업점으로 변경한 경우, 영업점계좌 수수료 적용 2. 선물옵션 만기 일 권리행사에 따른 자동청산분, 반대매매 시 오프라인 수수료 적용 (5) 옵션 구분 개설구분 상품구분 거래대금 수수료율 오프라인 영업점, 고객만족부 영업점,은행개설계좌 지수(미니, 위클리 포함),개별주식 1천만원 이하 1천만원 초과 온라인 HTS 영업점계좌 지수(미니, 위클리 포함) 1천만원 이하 1천만원 초과 MTS 영업점계좌 지수 (미니, 위클리 포함) 일괄적용 HTS, MTS 은행개설계좌 지수 (미니, 위클리 포함) 일괄적용 주) 1. 은행개설계좌라도 관리점을 영업점으로 변경한 경우, 영업점계좌 수수료 적용 2. 선물옵션 만기 일 권리행사에 따른 자동청산분, 반대매매 시 오프라인 수수료 적용 (6) 선물옵션 파워플러스팩 구분 상품 수수료율 온라인( 지수선물(미니포함) 개별주식선물 지수옵션(미니, 위클리 포함) 주) 영업점계좌에 한해 별도신청 시 적용 (7) 상품선물 구분 상품 계약당 수수료 오프라인(영업점,고객만족부) KTB(3년국채/5년국채/10년국채) 8,000원 MSB(통안증권선물) USD(달러선물) 1,600원(최종결제수수료 1,800원) JPY(엔선물) EUR(유로선물) CNH(위안선물) 온라인(HTS) KTB(3년국채/5년국채/10년국채) 5,000원 MSB(통안증권선물) USD(달러선물) 1,000원(최종결제수수료 1,800원) JPY(엔선물) EUR(유로선물) CNH(위안선물) (8) 채권 구 분 거래기간 비 고 일 반 채 권 3개월 미만 3개월~1년미만 1년~2년미만 2년이상 소 액 채 권 주식관련채권(전환/신주인수권/교환 사채) 일반채권과 동일 (9) 해외주식 국가 위탁수수료(정률) 해외중개사비용(정률) 미국 오프라인 온라인 중국 오프라인 온라인 홍콩 오프라인 온라인 (10) 해외채권 구 분 거래기간 비 고 채권만기시까지잔존기간 1년미만 0.5% 이하 1년 이상 ~ 3년 미만 2.0% 이하 3년 이상 ~ 5년 미만 3.50% 이하 5년 이상 5.0% 이하 주) 해외채권 종류별로 기준범위 안에서 별도 적용, 거래 금액에 수수료 적용 기타 상세한 수수료 현황은 당사 홈페이지(https://www.ibks.com)를 참조하시기 바랍니다. 라. 취급상품 등 (1) 취급상품 상품구분 특 징 MMF 저축기간 및 금액, 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로운 수시 입출금 상품 채권형펀드 안정적인 국공채, 은행채 등 초우량자산에만 투자하는 안정적인 상품으로 중장기 자금의 안정적 운용에 적합하며 은행금리 이상의 수익 추구 주식형펀드 펀드자산의 60%이상을 주식 및 주식관련 파생상품에 투자하여 위험을감수하고 고수익을 추구하는 펀드로 적극적인 투자성향을 지닌 투자자에게 적합한 상품 혼합형펀드 주식과 채권의 효율적 배분을 통하여 주식의 수익성과 채권의 안정성을 동시에 추구하는 상품 해외펀드 해외의 주식, 채권, 펀드 등에 투자하는 펀드로 해외 각 지역별, 투자 대상별로 다양한 종류의 상품을 구비하고 있으며, 국내투자에 대한 분산투자 차원에서 필요성 증대 RP(환매조건부채권) 기간별로 약정한 금리를 지급하는 확정금리 상품으로 당사가 재매입을보장하는 안정적인 상품 CMA 당사는 RP에 편입하고 있으며, 수시입출금뿐만 아니라 체크카드기능,급여이체, 자동이체, 공과금 납부까지 가능한 상품임 CP(기업어음) 단기 고정금리 상품으로 선이자를 지급하여 실수익률이 높음 국공채 정부가 원리금을 보장하여 최고 수준의 안정성을 보유한 상품으로 유동성이 높아 환금성이 뛰어남 회사채 기업이 발행하는
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채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기 시에 상환하는 상품 파생결합증권 이자율, 통화, 상품 등에 연계되어 수익이 결정되는 구조화 상품 주식 주로 거래소를 통해 매매가 이루어지며 가격, 시간, 수량 우선의 원칙등의 순서로 거래되는 것으로 실물거래와 신용거래로 나뉘어짐 선물옵션 주식시장의 하락위험에 대비하기 위해 헤지수단으로 사용되는 상품 신탁 수익자의 이익과 특정의 목적을 위하여 그 재산권을 관리, 처분, 운용하는 상품 2) 서비스 서비스구분 특 징 인터넷을 통해 주식, 채권, 금융상품 등을 실시간 매매, 시세, 정보조회를 할 수 있는 PC 증권거래 서비스 고객만족부 전화를 통한 매매, 상담, 불편사항 접수 및 ARS 서비스를 제공(☎ 1588-0030 /1544-0050) 투자정보제공 시황, 테마 및 유망종목, 각종 영업 PT자료 제공 및 투자설명회 운영 SMS서비스 휴대폰을 통한 미수, 추가증거금, 반대매매, 담보부족, 각종 사고등록내역, 입출금, 체결통보 등 제공, 청약서비스 HTS, 홈페이지 등을 이용하여 유상, 공모주 청약 가능 은행제휴 계좌 개설 전국의 제휴은행에서 IBK투자증권 계좌개설 가능 자동화기기 서비스 자동화기기를 통하여 입출금, 은행이체 등 가능 신용공여 서비스 1) 융자 : 고객이 매입할 대금의 일부를 회사가 융자하여 주는 서비스2) 대출 : 고객이 보유한 유가증권을 담보로 일정비율을 대출해 주는 서비스 고객이 맡긴 재산에 대해 자산구성부터 운용, 투자자문까지 통합적으로 관리해주는 종합금융서비스 기타 상세한 취급상품 및 서비스 현황은 당사 홈페이지(https://www.ibks.com)를 참조하시기 바랍니다. 마. 자산유동화에 관한 사항 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 바 . 준법감시인 및 증권전문인력 보유에 대한 사항 (1) 준법감시인 (가) 준법감시인 설치여부, 구성방법 1) 준법감시인의 목적 준법감시인은 임직원의 업무 수행시 법규를 준수하고 사전적인 준법감 시업무를 성실하게 수행하여 금융투자회사로서 고객의 이익보호와 자 산 운용의 건전화를 통해 사회적 책임과 공공성을 위한 노력 등 이러한 일련의 행위가 궁극적으로 회사의 이익을 도모함에 그 목적이 있다. 2) 준법감시인의 의무, 권한 가) 업무 전반에 대한 접근 및 임직원에 대한 각종 자료나 정보의 제출 요구권 나) 임직원의 위법/부당행위 등과 관련하여 이사회, 대표이사, 상근 감사위원(감사위원회)에 대한 보고 및 시정요구 다) 각종 회의(이사회, 집행임원회의 및 기타 주요 회의 등) 참석 및 의견진술 라) 내부통제기준과 법규준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시 점검 및 시정·개선 요구 마) 내부통제기준 및 법규 위반 임 직원에 대하여 상근감사위원(감사 위원회)에 제재의뢰 바) 준법감시 업무의 전문성 제고를 위한 연수프로그램의 이수 사) 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항 3) 준법감시인 운영방안 가) 준법감시인 보조조직 : 준법지원부 나) 준법감시업무 ① 회사가 효율적인 업무운영과 정확하고 신뢰성 있는 내부보고 및 체제유지 ② 관련법규 및 내부정책/절차 준수 ③ 목표를 달성하는데 합리적 확신을 주기 위한 일련의 통제과정 ④ 고객 재산의 선량한 관리자로서 회사의 임직원 모두가 제반 법규 를 철저하게 준수 하도록 사전 또는 상시적으로 통제/감독함 (나) 준법감시인의 인적사항 직 위 성 명 주요경력 비고 준법감시 인 (전무) 신호철 1989 고려대학교 법학 학사1984 중동고등학교 2020.06 ~ 現 IBK투자증권 준법감시본부장2019.01 ~ 2020.05 IBK투자증권 경영전략본부장2013.04 ~ 2018.12 IBK투자증권 준법감시인2012.06 ~ 2013.03 IBK투자증권 준법감시인 兼 컴플라이언스팀장2008.07 ~ 2012.05 IBK투자증권 컴플라이언스팀장1999.08 ~ 2008.07 동부증권 준법감시인 兼 준법감시팀장 (다) 준법감시인의 주요활동내역 조치일 주요조치내용 조치상대방 비고 2020년 4분기 불공정거래 모니터링 보고의 건 한국거래소 2020년 3분기 RBA기반
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위험평가 시행의 건 회사내부 볼커룰 자체교육 결과 보고의 건 회사내부 내부통제 체크리스트 전산시스템 항목 개선 및 시행의 건 회사내부 2020년 하반기 장외파생상품업 영위에 따른 위험관리 자체 평가 보고 금융감독원 금융사고 예방을 위한 임직원계좌 분기별 점검결과(2020년4분기) 회사내부 2021년 명령휴가 대상자 수립의 건 회사내부 2020년 내부통제 결과 보고의 건(연간) 회사내부 볼커룰 자체 점검 결과 보고의 건(2020년 하반기) 회사내부 내부회계관리제도 운영 지침 개정의 건 회사내부 2020년 내부회계관리제도 운영 실태 보고의 건 회사내부 2020년 신용정보관리·보호인 업무수행 실적 보고의 건 회사내부 2021년 개인(신용)정보 관리 및 보호 계획 수립 보고의 건 회사내부 개인신용정보 활용·관리 실태 점검 결과 회사내부 AML/CFT 위험기반접근법에 따른 위험지표 현황 보고의 건(2020.4분기) 금융정보분석원 2021년 1/4분기 불공정거래 모니터링 보고의 건 한국거래소 FY2021 1분기 내부통제활동 보고의 건 회사내부 연결기준 내부회계관리제도 도입 프로젝트 구축 계약 체결의 건 회사내부 공매도 관리 지침 개정의 건(5차) 회사내부 금융사고 예방을 위한 임직원 계좌 분기별 점검 결과 보고- 2021년 1분기 회사내부 금융사고 예방을 위한 임직원 계좌 점검 결과 보고-3월 회사내부 2021.3월 매매 주문 기록 및 보관 점검 결과 보고 회사내부 2021년 임직원 매매계좌 보유여부 확인 신고서 제출 보고 회사내부 내부통제기준 개정의 건 회사내부 2021년4월 매매주문기록 및 보관점검 결과 보고 회사내부 신용정보관리보호지침 개정의 건 회사내부 이해상충 방지를 위한 업무규정 개정 전면개정의 건 회사내부 2021년 5월 매매 주문기록 및 보관 점검 결과 보고 회사내부 FATCA/CRS 정기 금융정보 제출의 건 금융정보분석원 2021년 1분기 위험기반접근법에 따른 위험평가지표 현황 보고의 건 회사내부 2021년 2/4분기 불공정거래 모니터링 보고의 건 한국거래소 FY2021 2분기 내부통제활동 보고의 건 회사내부 FY2021 상반기 장외파생상품업 영위에 따른 위험관리 자체 평가 보고 회사내부 2021년 6월 관리유의계좌 점검보고 회사내부 2021년 6월 매매 주문기록 및 보관 점검 결과 보고 회사내부 FY2021 고유식별정보처리자 안전성 확보조치 관리실태 점검 결과 보고 회사내부 임직원 계좌 2021년 2분기 점검 결과 보고 회사내부 임직원 계좌 6월 점검 결과 보고 회사내부 2020년3분기 RBA기반 위험평가 결과 보고 회사내부 2021년 상반기 볼커룰 자체점검 결과 및 교육현황 보고 회사내부 2021년6월기준 가상자산관련 위험평가지표 보고 금융정보분석원 회사내부 2021년 7월 매매 주문기록 및 보관 점검 결과 보고 회사내부 2021년 7월 관리유의계좌 점검보고 회사내부 TMS 신규 Rule 추가 및 개선의 건 회사내부 2021년 7월 기준 가상자산관련 위험평가지표 보고의 건(FIU보고) 금융정보분석원 FY2021 전사 임직원 내부통제 교육 시행의 건 회사내부 자금세탁방지 업무 매뉴얼 개정의 건 회사내부 제10차 컴플라이언스 매뉴얼 개정의 건 회사내부 자금세탁방지 제도이행평가 보고의 건 (2021년6월 기준) 회사내부 2021년 8월 관리유의계좌 점검보고 회사내부 2021년 8월 매매 주문기록 및 보관 점검 결과 보고 회사내부 가상자산 지표 보고의 건 (2021년8월 기준) 금융정보분석원 부동산 금융주선 내부통제 교육 시행의 건 회사내부 2021년 3/4분기 불공정거래 모니터링 보고의 건 한국거래소 FY2021 3분기 내부통제활동 보고의 건 화사내부 금융사고 예방을 위한 임직원계좌 점결 결과 보고(21년 3분기) 회사내부 2021년 9월기준 가상자산 지표 보고의 건 금융정보분석원 FY2021 전사 임직원 내부통제 교육 결과 보고의 건 회사내부 2021년 9월 매매 주문기록 및 보관 점검 결과 보고 회사내부 2021년 10월 관리유의계좌 점검보고 회사내부 임직원 자기매매 불공정거래 우려종목 지정의 건
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회사내부 2022년 내부통제 점검 및 교육계획 보고의 건 회사내부 2021년 9월기준 자금세탁방지 제도이행평가 보고 회사내부 법무지원팀 신설의 건 회사내부 연결기준 내부회계관리제도 도입 프로젝트 구축 관련 추갸 약정의 건 회사내부 개인정보처리시스템 기술적, 물리적 안전성 자체 점검 결과 보고 회사내부 주) 상기 주요활동내역은 제14기 (2021.01.01~2021.12.31) 기준입니다. (2) 증권전문인력 보유현황 구 분 인 원 비고 펀드투자권유자문인력 증권투자권유자문인력 파생상품투자권유자문인력 투자상담관리인력 투자자산운용사 금융투자분석사 위험관리인력 전문인력 합계(1) 증권자격증 소지한 총 인원 전문인력 합계(2) 두 종류 이상의 자격을 소지한 자가 한 종류의 자격만을소지하고 있다고 했을 경우 총 인원 사. 위험관리에 관한 사항 (1) 위험관리 조직 및 정책 (가) 위험관리 조직 1) 이사회 가) 리스크관리에 최종적인 책임과 권한을 갖고 회사의 건전성 및 안정 성을 도모한다. 나) 효율적인 리스크관리를 위해 리스크관리위원회에 권한을 위임한다. 2) 리스크관리위원회 가) 구성 : 위원회는 과반수 이상의 사외이사를 포함한 최소 3인 이상의 등기이사로 구성하되, 그 임명과 해임은 이사회가 결정한다. 위원장은 위원 중 사외이사로 위원회 결의로 정하고 이사회 의장이 임명하며, 당사는 위원장 1인과 2인의 위원으로 구성 된다. 또한 그 임기는 정관의 규정에 의한 이사의 임기로 한다. 나) 활동 : 효율적인 리스크관리를 위하여 이사회에서 위임받은 범위 내 에서 회사의 리스크를 적절히 인식·측정·보고·관리하는 데 필요한 정책과 절차를 마련하고 리스크의 총괄적인 감독 및 효율적인 통제환경을 조성하는 리스크 관련 최고 결의 및 심의 기구 다) 주요 결의 및 심의사항 ① 리스크관리 기본방침의 수립 ② 리스크관리 중장기 계획의 수립 및 점검 ③ 전사한도 및 손실한도의 설정 ④ 리스크관리규정의 제정 및 개 ㆍ폐에 관한 사항 ⑤ 위기상황 대응 방안 수립 및 실시(준위기단계) ⑥ 이사회에서 위임 받은 사항 등 3) 리스크관리협의회 가) 구성 : 인원은 리스크관리담당임원(리스크관리본부장), 경영기획담당 임원, 준법감시인 등 최소 6인 이상으로 구성되며, 협의회 의장은 리스크관리담당 임원(리스크관리본부장)으로 한다. 나) 활동 : 리스크관리위원회의 효율적인 실무집행을 위하여 위원회를 보좌하고 전사적인 리스크관리 정책의 수립 및 검토, 리스크 관리 기준 및 절차의 수립, 전사유동성 관리, 자본배분, 한도 관리방안 및 신용리스크관리 등을 검토, 심의하는 실무 기구 다) 주요 결의 및 심의사항 ① 위원회 결의의안의 사전 심의 ② 부문별 리스크관리지침의 제정 및 개 ㆍ폐에 관한 사항 ③ 위원회에서 결정된 회사의 적정투자한도 및 손실허용한도 내에서 부문별, 상품별 리스크한도, 포지션한도 및 손실한도의 결정 ④ 신상품 거래 개시에 관한 사항 ⑤ 위기상황 단계별 대응방안 결정(요주의 단계) ⑥ 위원회에서 리스크협의회의 의결을 요구한 사항 ⑦ 가격평가 모델 및 리스크를 측정하기 위하여 사용된 가정 및 모델의 적정성 평가 ⑧ 기타 회사의 리스크관리와 관련된 주요사항 등 4) 투자심사협의회 가) 구성 : 인원은 대표이사(CEO), 총괄(COO), 리스크관리담당임원 (리스크관리본부장), 경영지원담당임원, 준법감시인 등 최소 6인이상으로 구성되며, 협의회 의장은 대표이사(CEO)로 한다. 나) 활동 : 리스크관리위원회의 전문적인 신용심사 업무수행을 위한 실무 적 분석을 강화하기 위한 기구로서 신용심사에 관한 사항을 의결 및 심의하는 실무 기구 다) 주요 결의 및 심의사항 ① 지분증권 및 채무증권관련 인수업무 ② 비시장성투자, 코넥스 Pre-IPO투자 등 PI투자 ③ 프로젝트 파이낸싱 투자 ④ PEF 투자 ⑤ SPAC 합병 ⑥ 위원회에서 심사협의회의 의결을 요구한 사항 ⑦ 기타 회사의 투자 관련된 주요사항 등 (나) 위험관리 정책 1) 리스크관리 기본방침 가) 자본안정성 확보 및 수익관리를 통한 자본효율성 제고와 적정 자본 유지 나) 효율적인 리스크관리로
아이비케이투자증권 — 사업보고서 (2021.12)

기업자산가치의 보호와 안정적인 수익 창출을 통한 주주가치의 극대화 다) 외부변수에 의해 발생할 수 있는 기업가치 및 수익의 변동성 최소화 라) 위험요소에 대한 사전적인 관리와 불확실성을 축소하기 위한 리스크관리 인프라(시스템, 문화, 제도 등) 구축 및 운영 (2) 신용위험관리 (가) 관리대상 : 회사의 자산운용, 장기투자, 지분법투자주식, 대출채권(신용 공여 포함) 에서 발생하는 신용리스크 (나) 리스크의 측정방법 및 주기 : 금융투자업규정의 표준모형에 따라 신용 위험액 및 Credit VaR를 일별로 측정 (다) 위험관리 : 주관부서에서 전사 재무건전성을 유지할 수 있는 회사전체의 신용위험액을 설정하고 국가별, 기업집단별, 신용등급별 등으로 영업용순자본 대비 익스포져 한도를 부여하여 관리 (라) 보고 : 주관부서는 전사의 신용위험액 및 익스포져를 매일 경영진에게 보고하고 매월마다 전월말 기준 신용위험액 및 익스포져를 리스크관리 협의회 및 리스크관리위원회에 보고 (3) 시장위험관리 (가) 관리대상 : 주식리스크, 금리리스크, 인수리스크, 수익증권리스크, 외환 리스크, 옵션리스크 등 (나) 리스크의 측정방법 및 주기 : 금융투자업규정의 표준모형에 따른 시장 위험 및 VaR를 일별로 측정 (다) 위험관리 : 현업부서는 시장리스크를 유발하는 거래를 하고자 할 경우 사전에 주관부서에서 정한 양식 및 절차에 따라 운용한도배정신청서를 신청하여 위원회의 승인을 득한 전사리스크한도내에서 리스크관리협 의회가 배정을하여 실행하고 주관부서는 매일 모니터링하여 한도관리 를 실시 (라) 보고 : 주관부서는 리스크관리현황보고서, 시장리스크 유형별 증감현황, 시장리스크 요인별 주요변동내역, 시장리스크한도초과내역, 시장 리스크한도 변경내역 및 사유 등을 일별로 경영진에게 보고하고, 월별로 리스크 관리협의회 및 리스크관리위원회에 보고 (4) 유동성위험관리 (가) 관리대상 : 회사전체의 유동성(유동성자산 및 유동성부채 관리) (나) 리스크의 측정방법 및 주기 : 만기구간별로 표준기간을 설정(1일이내, 1주일이내, 1개월이내, 3개월이내 등)하여 만기별로 유동성자산에서 유동성부채를 차감한 유동성갭 및 유동성부채에 대한 유동성자산의 비율인 유동성비율을 일별로 측정 (다) 위험관리 : 주관부서는 전사의 재무건전성을 유지할 수 있는 회사전체 의 유동성비율(3개월, 100%) 및 유동성갭(3개월, 0이상) 등의 한도를 설정하여 위원회의 승인을 득하고 매일 모니터링하여 한도관리 실시 아. 신규사업 등의 내용 및 전망 당 사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 자. 기타 중요한 사항 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.