chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
완도전복 — 사업보고서 (2021.12)

당기와 전기 중 특수관계자와의 채권채무의 잔액 및 증감내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위:천원) 특수관계자성격 특수관계자명 거래내역 기 초 증 가 감 소 기 말 최대주주 완도군청 매출채권 기타의특수관계자 주요경영진 매입채무 매출채권 (전기) (단위:천원) 특수관계자성격 특수관계자명 거래내역 기 초 증 가 감 소 기 말 기타의특수관계자 주요경영진 매입채무 매출채권 4) 기말 현재 회사의 대표이사로부터 지급받은 보증 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자 구 분 보증처 보증금액 당기 전기 대표이사 법인카드 농협은행 11. 부가가치 기중 회사가 창출한 부가가치의 계산에 필요한 계정과목에 대한 내역은 다음과 같습니다.(당기) (단위:천원) 계정과목 판매비와관리비 제조원가 계 급 여 퇴 직 급 여 복리후생비 지급임차료 감가상각비 세금과공과 합 계 (전기) (단위:천원) 계정과목 판매비와관리비 제조원가 계 급 여 퇴 직 급 여 복리후생비 지급임차료 감가상각비 세금과공과 합 계 12. 법인세비용 1) 당기 및 전기 중 회사의 법인세 비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 법인세부담액(환급액) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액(주1) 법인세비용 (주1) 이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성은 회사의 성과, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망, 향후 예상수익, 세액공제와 이월결손금의 공제가능기간 등 다양한요소들을 고려하여 평가합니다. 회사는 주기적으로 이러한 사항들을 검토하고 있습니다. 2) 기중 회사의 일시적 차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역과 상계전 총액기준 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다.(당기) (단위:천원) 계정과목 기초잔액 증가 감소 기말잔액 대손충당금 미지급비용(연차) 퇴직급여충당부채 미지급비용 기타대손상각비 국고보조금-유형자산 일시상각충당금 이월결손금 일시적차이 소계 법인세효과 미인식법인세효과 이연법인세자산(부채) (전기) (단위:천원) 계정과목 기초잔액 증가 감소 기말잔액 대손충당금 미지급비용(연차) 퇴직급여충당부채 미지급비용 기타대손상각비 국고보조금-유형자산 일시상각충당금 이월결손금 합 계 법인세효과 미인식법인세효과 이연법인세자산(부채) 3) 기중 회사의 유효세율의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 내 용 당기 전기 법인세비용차감전순손익 법인세비용 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순손익) 13. 우발상황의 내용 및 약정사항 1) 당기말 현재 회사는 서울보증보험(주)로 부터 천원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다. 14. 주당순손익 1) 회사의 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.(당기) (단위:주) 구분 주식수 가중치 적수 기초 365일 소 계 일수 365일 유통보통주식수 (전기) (단위:주) 구분 주식수 가중치 적수 기초 365일 소 계 일수 365일 유통보통주식수 2) 기본주당순손익기말 현재 회사의 발행주식은 모두 보통주이며, 기본주당순손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위:원,주) 구 분 당기 전기 보통주순이익(손실) 유통보통주식수 기본주당순이익(손실) 기말 현재 희석효과가 발생하지 아니하므로 기말의 희석주당순손익과 기본주당순손익은 동일합니다. 15. 이익잉여금처분계산서 당기 및 전기의 이익잉여금처분(결손금처리)계산서는 다음과 같습니다. 제 14 기 2021년 1월 1일 부터 제 13 기 2020년 1월 1일 부터 2021년 12월 31일 까지 2020년 12월 31일 까지 처분예정일 2022년 월 25일 처리확정일 2021년 월 26일 완도전복 주식회사 (단위 : 원) 과 목 당 기 전 기
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황전복 유통 구조는 크게 구분하여 산지시장과 소비지시장으로 구분됩니다. 이를 구분하는 기준은 바로 가격결정이 발생하는 지점으로서 전복 유통구조를 파악하는데 있어서는 이러한 점을 고려해야 합니다. 어업인이 어획하거나 생산한 전복은 1차적으로 바다에서 육지로 양륙됨과 동시에 가격이 결정되는데 이를 산지가격 혹은 1차 가격이라고 합니다. 산지가격을 결정하는 장소와 거래 상대자의 형태에 따라서 우리나라에서는 계통출하와 비계통출하로 구분하고 있습니다. 계통출하는 우리가 일반적으로 알고 있는 산지수협(지구별 수협, 업종별 수협)이 개장해 놓은 산지 위판장 혹은 공판장에서 발생하는데 반해 비계통출하는 산지수협을 제외한 나머지 거래로서 산지수집상, 객주 등을 통한 거래가 이에 속합니다. 완도의 양식전복의 생산을 보면 이는 생산량 및 생산금액과 관계없이 약 97% 이상이비계통 출하를 하고 있습니다. 즉, 양식전복의 산지유통에서 산지수협은 그 역할을 거의 수행하지 못하고 있으며, 이를 대신하여 산지 수집상이 산지 유통인으로 전복 양식업자의 생산물을 취급하고 있습니다. 이러한 산지유통 과정에서 발생하는 시장구조는 바로 구매자 주도 시장입니다. 이러한 원인은 영세한 다수의 생산자에 비해 소수의 산지수집상의 규모가 크기 때문입니다. 완도의 경우에는 약 3,000명의 전복양식 어업인에 비해 70개 정도의 산지 수집상이 존재하고 있습니다. 이러한 구매자 주도 시장 구조는 '덤’ 거래의 가속화를 가져왔습니다. 전복을 양식장에서 양륙하여 소비지까지 유통하는데 발생하는 폐사율은 약 10%정도로 보고 있는데, 이는 유통기술의 혁신을 도모하지 않으면 해결되지 않는 것입니다. 그러나 산지수집상은 생산자에게 20～30%의 '덤’을 붙여 전복을 구매하고 있습니다.즉,10%를 적정 덤‘이라고 본다면 나머지 20%는 구매자 주도 시장에 의해 발생한 산지수집상의 포탈이었다고 할 수 있습니다. 이러한 산지유통의 사정이 바뀌었습니다. 원인은 저희 완도전복주식회사의 설립과 관계가 깊습니다. 주식회사는 무덤 원칙을 지키며, 생산자의 가격을 보전하기 위해 설립된 회사로서 생산자들이 회사 설립을 계기로 단합한 결과이기도 합니다.나)가공전복 국내 전복 시장은 대부분 활전복 시장으로 이루어져 있지만 점차적으로 물류적인 측면과 소비자의 핵가족화와 편리성의 추구로 대형 판매점을 통한 냉동전복의 소량판매와 즉석조리식품에 대한 판매가 늘어나고 있습니다. 또한 수족관이라는 관리의 불편함 때문에 호텔내 식당이나 부페 식당 등에서는 냉동전복으로의 수요가 늘어나고 있는 추세입니다. 또한 필요시 즉시 활용할 수 있는 손질된 전복도 점차 수요가 늘어가는 추세입니다. 해외에서는 통조림의 수요는 늘어나고 있는 시점에 온 것 같아서 완도전복주식회사는 냉동전복을 발판으로 가공전복의 시장을 확대하고자 공장을 준공하게 되었습니다나. 회사의현황1) 영업개황 및 사업부문의 구분(1) 영업개황당사는 완도지역에서 생산되는 전복을 전문적으로 유통 판매하기 위해 설립된 해양수산부 선정 시·군유통회사입니다. 전복은 양식면적 확대로 공급물량은 증가하고 있으나 유통경로가 산지수집상과 활어시장 중심으로 이루어지고 있어 소비시장의 확대와 판매망 확충에 한계가 있는 실정입니다. 따라서 당사는 수산물지리적표시 제2호로서 완도군에서 생산되는 전복에 대한 적극적인 판로개척을 위해 설립되었으며, 소비자 요구를 충족하는 2차, 3차 가공상품을 개발하고 체계적인 고객관리를 통해 국내시장과 해외시장을 적극적으로 개척하여 지역 전복양식 생산어가와 소비자가 공생할 수 있는 선진화된 전복산업 유통판매사업을 수행하고 있습니다. 당사는 완도지역의 특산물인 전복을 대상으로 소비자직거래와 전자상거래를 통한 유통의 선진화를 추구하고, 완도전복의 글로벌 브랜드화를 통해 상품가치를 증진하여 지역 전복양식 어민의 소득증대에 기여하고자 합니다.(2) 공시대상 사업부문의 구분 당사는 비공개 주권비상장 법인으로 해당사항이 없습니다.2) 시장점유율 등 국내 전복 생산량은 1998년 74톤에서 2020년
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20,000톤으로 270배 이상 증가하였습니다. 특히 2003년 이후 양식산 전복의 대량생산에 따라 증가세가 지속되고 있는데 이는 전복 작업 선박에 크레인이 장착됨에 따라 먹이 공급 및 생산 등의 기계화로 생산력이 증대 되었고, 그에 앞서 치패생산 기술의 발달로 전복 치패의 대량 공급체제가 갖춰졌기 때문입니다. 우리나라의 지역별로 전복 생산지는 전남지역에 집중되어 있고, 특히 완도의 생산량이 전국 생산량의 약 70%를 차지하고 있으며 나머지는 해남, 신안, 진도 등에서 생산되고 있습니다. 3) 시장의 특성 산지 수집상에 의해 구매된 양식전복은 다양한 형태의 소비지 유통업체에게 이전됩니다. 이러한 대표적인 유통기구에는 벤더, 법정 소비지 도매시장의 도매법인 및 중도매인, 유사 도매시장의 중도매인 등입니다. 벤더는 일반적으로 백화점이나 할인점 등 대형 소매점에 납품하는 업체로서 이들은 대형 소매점이 갖추어야 할 조건 중에서 소매점의 구색을 담당하는 역할을 하며, 대형 소매점까지의 물류를 담당하고 이들의 이후 단계는 주로 대형 소매점입니다. 법정 소비지 도매시장은 노량진 수산시장, 가락동 농수산물 도매시장과 같이 ‘농수산물 유통 및 가격안정에 관한 법률’에 근거한 법정 소비지 도매시장을 의미합니다. 이들은 산지에서 형성된 가격과는 상관없이 산지 수집상이던 생산자이건 간에 소비지 도매시장 내로 상장으로 하면 경매를 통해 가격을 결정합니다. 최근에는 도매법인의 집하 기능이 무색하게 되어 중도매인의 산지의 유통업자를 통해 구입한 수산물을 상장하는 불법 행위도 발생하고 있으며, 이러한 행위는 소비지 도매시장 기능의 위축을 야기하고 있습니다. 때문에 산지 수집상으로부터 소비지 도매시장의 경매를 목적으로 상장되는 경우는 매우 미비하다고 할 수 있습니다. 오히려 도매시장의 형태로 민간에 의해 자율적으로 생성된 유사도매시장의 기능이 법정 도매시장의 기능을 초월하고 있습니다. 예를 들어, 인천활어시장, 청량리 도매시장, 하남활어도매시장 등이 이에 속하는데, 이들은 영세한 도매업자들이 모여 전국으로부터 필요한 수산물 특히 활어상태의 양식 수산물을 집하하여 서울 및 수도권 등의 소매점에 분산하고 있습니다. 수산물 유통경유 비율과 관련된 국내 공식 통계는 없지만, 조사에 따르면 우리나라 전복 공급량 중에서 약 47.2%가 유사도매시장과 법정도매시장을 경유하고 있는 것으로 나타나고 있습니다. 따라서 나머지 53.8%가 벤더를 통한 대형소매점, 직거래 등으로 유통되고 있다는 것을 알 수 있습니다.4) 신규사업 등의 내용 및 전망당사는 증권신고서 제출일 현재 신규사업으로 계획하고 있는 사업이 없습니다. 5) 조직도 당사의 조직현황은 아래그림과 같습니다 (2022) 조직도.jpg 조직도 다. 자회사의 사업현황 (1) 자회사가 속한 업계의 현황 : 해당사항 없음 (2) 자회사의 영업현황 : 해당사항 없음(3) 자회사의 영업실적 : 해당사항 없음 2. 주요 제품 및 서비스 (단위:천원) 제품군 매출액(21년) 비율(%) 비고 활전복 통조림 동결제품 레토르트제품 기타제품 합계 3. 원재료 및 생산설비 1)주요원재료 : 활전복 - 주요매입처 : 전복 양식어민 (주주) (약70%) - 가격변동추이 : 시세2) 생산설비 가. 영업용 설비 현황 (1) 국내 : 해당사항 없음 (2) 해외 : 해당사항 없음 (3) 신규 지점 등의 설치계획 : 없음. 나. 기타 영업용 설비 : 해당사항 없음 다. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (1) 2011년 완료된 투자 : 2011.2.17일자로 10억원 규모의 수산물저온저장시설 완공 (2) 2015년 완료된 투자 : 당사는 전복상품의 유통, 가공 및 제조를 통해 상품의 차별 화에 의한 경쟁력을 확보함으로써 전복상품의 내수진작을 통한 대중화와 수출증대 를 통하여 우리나라 전복산업의 진흥 및 지역경제 발전에 기여한다는 회사의 설립 목적을 달성하기 위해 부지를 확보하고 51.97억원을 투자하여 산지가공시설을 20 14년 12월31일자 완공하였습니다(3) 2020년 완료된 투자 : 당사는 활어차량(1.5톤) 냉통탑차차량(1톤)과 전복
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품질 유지를 위한 히트펌프기계를 설치완료하였습니다. (약 3억)(4) 2021년 완료된 투자 : 수조동 사무실 리모델링 진행완료(약1억), 활어차량(1.2억) 기존 보관창고 냉동창고 변경(8천), 태양광구축(5천) ERP프로그램도입(4천),가공공장 사무실 개조(3천), 가공포장기계추가(2천) 4. 매출 및 수주상황 가. 주요 상품 등의 현황 2021.12.31.현재 (단위 : 천원) 사업부문 품 목 매출액(비율) 매출총이익(비율) 비 고 도소매업및 가공 전복 나. 매출형태별 실적 2021.12.31.현재 (단위 : 천원,% ) 구 분 매출액 구성비(%) 비 고 대형유통 도 매 홈 쇼 핑 온라인및소매 수 출 계 다. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 당사의 영업 및 마케팅 업무는 영업본부에서 담당하고 있으며, 직원 8명이 업무를 담당하고 있습니다. (2) 판매경로 당사의 주력사업은 전복의 유통업으로, 출자주주인 양식어민 등으로부터 전복을 공급받아 다양한 판매채널 통해 판매를 하고 있습니다. 3) 판매방법 및 조건 판매방법 판매조건 비고 매취 생산자로부터 직접 전복을 구매하여 원물 또는 가공품 판매 (4) 판매전략 당사는 설립 초기라는 현실적인 한계를 극복하고자 1차적으로는 대형유통업체, 홈쇼핑 등 대량소비처와의 직거래를 추진하고, 2차적으로는 자체 인터넷쇼핑몰과 대형 이숍몰에 입점을 통해 적극적인 홍보와 마케팅 및 고객 맞춤형 상품제공을통한 공격적 마케팅으로 안정적인 거래망을 확보해 나가고 있습니다. 3. 형태별 매출현황 가. 상품매출 (1) 취급품목별 수출(매출)내역 2021년 12월 31일 현재 (단위:천원,%) 구 분 제14기 제13기 제12기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비 율 수출 활전복 자숙전복 소 계 (2) 취급품목별 수입(매입)내역 : 해당사항 없음 (3) 거래지역별 수출(매출)내역 : 해당사항 없음 (4) 거래지역별 수입(매입)내역 : 해당사항 없음 나. 대행매출(1) 취급품목별 수출(매출)내역 : 해당 사항 없음 (2) 취급품목별 수입(매입)내역 : 해당 사항 없음 (3) 거래지역별 수출(매출)내역 : 해당 사항 없음 (4) 거래지역별 수입(매입)내역 : 해당 사항 없음 다. 기타업무 및 투자자 유의사항 (1) 기타업무 및 투자자 유의사항 : 해당 사항 없음 5. 위험관리 및 파생거래 가. 파생상품계약 체결 현황 : 해당 사항 없음 나. 리스크 관리에 관한 사항 : 해당 사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 당사는 유통전문회사로 별도의 기업부설 연구소를 설립하여 전복관련 연구단체들과 정보교류를 통해 신제품개발에 힘쓰고 있습니다 (2) 연구개발비용 : 185,466,233원(21년) 나. 연구개발 실적 : 손질이 편한 제품 개발, 포장방법 개선 7. 기타 참고사항 -해당사항없음-
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II. 비 유 동 부 채 퇴직급여충당부채(주석7) 부 채 총 계 자 본 Ⅰ.자본금(주석9) 보통주자본금 Ⅱ.이익잉여금(주석15) 이익준비금 미처분이익잉여금(결손금) 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 "별첨 재무제표에 대한 주석 참조" 손 익 계 산 서 제 14 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제 13 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 완도전복주식회사 (단위 : 원) 과 목 제 14(당) 기 제 13(전) 기 Ⅰ.매출액 상품매출 제품매출 Ⅱ.매출원가 (1)상품매출원가 기초상품재고액 당기상품매입액(주석10) 타계정으로대체액 기말상품재고액 (2)제품매출원가 기초제품재고액 당기제품제조원가(주석10) 기말제품재고액 Ⅲ.매출총이익 Ⅳ.판매비와관리비(주석11) 급여 퇴직급여(주석7) 복리후생비 여비교통비 접대비 통신비 수도광열비 세금과공과 감가상각비 지급임차료 수선비 보험료 차량유지비 운반비 교육훈련비 도서인쇄비 포장비 사무용품비 소모품비 지급수수료 광고선전비 대손상각비 수출제비용 경상연구개발비 판매수수료 행사비 소매운반비 하자수수료 협회비 Ⅴ.영업이익(손실) Ⅵ.영업외수익 이자수익 외환차익 외화환산이익(주석8) 유형자산처분이익 잡이익 Ⅶ.영업외비용 외환차손 외화환산손실(주석8) 유형자산처분손실 기타의대손상각비 투자증권손상차손 전기오류수정손실 잡손실 Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실) Ⅸ.법인세비용(주석12) Ⅹ.당기순이익(손실) ⅩⅠ.주당손익(주석14) "별첨 재무제표에 대한 주석 참조" 자 본 변 동 표 제 14 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제 13 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 완도전복주식회사 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 이익잉여금 총 계 2020.01.01 (보고금액) 당기순이익 2021.01.01 (보고금액) 당기순이익 "별첨 재무제표에 대한 주석 참조" 현 금 흐 름 표 제 14 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제 13 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 완도전복주식회사 (단위 : 원) 과 목 제 14(당) 기 제 13(전) 기 Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름 1.당기순이익(손실) 2.현금의유출이없는비용등의가산 감가상각비 퇴직급여 유형자산처분손실 대손상각비 기타의대손상각비 3.현금의유입이없는수익등의차감 유형자산처분이익 대손상각비 4.영업활동으로인한자산부채의변동 매출채권의 감소(증가) 미수금의 감소(증가) 미수수익의 감소(증가) 선급금의 감소(증가) 부가세대급금의 감소(증가) 당기법인세자산의 감소(증가) 이연법인세자산의 감소(증가) 상품의 감소(증가) 제품의 감소(증가) 부재료의 감소(증가) 저장품의 감소(증가) 매입채무의 증가(감소) 미지급금의 증가(감소) 예수금의 증가(감소) 선수금의 증가(감소) 미지급비용의 증가(감소) 부가세예수금의 증가(감소) 미지급배당금의 증가(감소) 당기법인세부채의 증가(감소) 퇴직금의 지급 Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름 1.투자활동으로인한현금유입액 단기금융상품의 감소 장기금융상품의 감소 차량운반구의 처분 시설장치의 처분 보증금의 감소 2.투자활동으로인한현금유출액 장기금융상품의 증가 건물의 증가 기계장치의 취득 차량운반구의 취득 비품의 취득 시설장치의 취득 건설중인자산의 증가 Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름 1.재무활동으로인한현금유입액 보조금의 수령 2.재무활동으로인한현금유출액 Ⅳ.현금의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) Ⅴ.기초의 현금 Ⅵ.기말의 현금(주석17) "별첨 재무제표에 대한 주석 참조" 5. 재무제표 주석 제 14 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제 13 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 완도전복주식회사 1. 회사의 개요 : 1) 완도전복 주식회사 (이하"회사")는 2009년 1월 6일 농림수산식품부로부터 시 ·군 유통회사로 선정되어, 2009년 3월 26일 전복 등 수산물의 유통 및 가공 등을 목적으로 전라남도 완도군 완도읍 정도리 960번지에 설립되었으며, 회사는 모집설립을 위해 2009년
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3월 금융위원회에 등록하였습니다.회사 설립 시의 자본금은 3,445,000천원이었으나, 수차례의 증자를 거쳐 당기말 현재 납입자본금은 8,966,960천원입니다.2) 당기말 현재 회사의 주요주주 및 지분율은 다음과 같습니다.(단위:주,%) 주주명 소유주식수 지분율 완 도 군 금일수협 기타개인 합 계 2. 중요한 회계정책 당사의 재무제표는 일반기업회계기준에 준거하여 작성되었고, 당기 재무제표 작성에적용된 유의적인 회계정책의 내용은 다음과 같으며, 당기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 수익의 인식기준 회사는 상품의 판매로 인한 수익은 상품이 인도되는 시점을 기준으로 인식하고 있으며 기타의 수익에 대해서는 수익가득과정이 완료되고 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며 경제적 효익의 유입가능성이 매우 높을 때 인식하고 있습니다.2) 현금및현금성자산 회사는 통화 및 타인발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 큰 거래비용없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율 변동에 따른 가치변동이 중요하지 않은 금융상품으로서 취득당시 만기일(또는 상환일)이 3개월 이내인 것을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.3) 금융상품 단기금융상품은 단기적 자금운용목적으로 소유하거나 만기가 1년내에 도래하는 금융기관의 정기예금, 정기적금을 말하며 장기금융상품은 유동자산에 속하지 아니하는금융상품을 말합니다. 4) 대손충당금 회사는 보고기간종료일 현재 채권 잔액에 대하여 개별분석과 과거의 대손경험률에 의한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 5) 재고자산 회사의 재고자산의 수량은 계속기록법과 정기적으로 실시하는 실지재고조사에 의하여 확정되며, 총평균법을 적용하여 산정한 원가로 평가되고 있습니다. 또한, 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가(순실현가능가액)를 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 다만, 재고자산의 평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 있으며, 재고자산평가손실의 환입은 매출원가에서 차감하여표시하고 있습니다.6) 유형자산 회사는 유형자산에 대해 당해 자산의 구입원가 또는 제작원가와 자산을 사용할 수 있도록 준비하는데 직접 관련되는 지출을 취득원가(현물출자, 증여, 기타 무상으로 취득한 자산은 공정가치)로 산정하고 있습니다.또한, 유형자산의 취득 또는 완성후의 지출이 가장 최근에 평가된 성능수준을 초과하여 미래 경제적 효익을 증가시키는 경우에는 자본적 지출로, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다. 한편, 유형자산의 제조, 매입, 건설, 개발에 사용된 차입금에 대한 이자비용 또는 기타 이와 유사한 금융비용은 발생시 비용처리하고 있습니다. 회사의 유형자산에 대한 감가상각비는 아래의 감가상각방법과 자산별 경제적 내용연수에 따라 산정된 감가상각누계액을 차감한 금액으로 표시하고 있습니다. 자 산 감가상각방법 내용연수(년) 건 물 정액법 20 ~ 40 기 계 장 치 정률법 차량운반구 정률법 비 품 정률법 시 설 장 치 정률법 5 ~ 10 유형자산의 진부화 또는 시장가치의 급격한 하락 등으로 인하여 유형자산의 미래 경제적효익이 장부금액에 현저하게 미달할 가능성이 있고, 당해 유형자산의 사용 및 처분으로부터 기대되는 미래의 현금흐름추정액이 장부금액에 미달하는 경우에는 장부금액을 회수가능가액으로 조정하고 그 차액을 손상차손으로 처리하고 있습니다. 7) 퇴직급여제도회사는 관리직 직원에 대하여는 확정기여형퇴직연금제도에 따라 당해 회계기간 중에 회사가 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여의 과목으로 당기비용으로 인식하고 있습니다. 이와는 별도로 생산직 직원에 대하여는 퇴직금지급규정에 따라 보고기간 종료일 현재 1년이상 근속한 생산직 임직원이 일시에 퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직금 충 추계액을 퇴직급여충당부채로 설정하고 있습니다.8) 법인세비용 및 이연법인세자산(부채) 회사는 법인세법 등의 법령에 의하여 당해 사업연도에 부담할 법인세 및
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법인세에 부가되는 세액의 합계에 당해 사업연도의 이연법인세 변동액을 가감하여 산출한 금액을 법인세비용으로 계상하고 있으며, 자산, 부채의 장부가액과 세무가액의 차이에 따른 일시적 차이에 대하여 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채는 미래에 일시적차이의 소멸 등으로 인하여 미래에 경감되거나 추가적으로 부담할 법인세부담액으로 측정하고 있습니다. 일시적차이의 법인세효과는 발생한 기간의 법인세비용에 반영하고 있으며, 자본항목에 직접 반영되는 항목과 관련된 일시적 차이의 법인세효과는 관련 자본 항목에 직접 반영하고 있습니다. 이연법인세자산은 향후 과세소득의 발생이 거의 확실하여 이연법인세자산의 법인세 절감 효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 경우에 자산으로 인식하고 있습니다.이연법인세자산과 이연법인세부채는 유동과 비유동항목으로 분류하고 있으며, 동일한 유동 및 비유동 구분 내의 이연법인세자산과 이연법인세부채가 동일한 과세당국과 관련된 경우에는 각각 상계하여 표시하고 있습니다.9) 국고보조금자산취득에 사용될 국고보조금을 받는 경우에는 관련 자산을 취득하기 전까지 받은 자산 또는 받은 자산을 일시적으로 운용하기 위하여 취득하는 다른 자산의 차감계정으로 회계처리하고 관련 자산을 취득하는 시점에 관련 자산의 차감계정으로 회계처리하고 있습니다. 기타의 국고보조금이 특정의 비용을 보전할 목적으로 지급되는 경우에는 특정의 비용과 상계처리하며, 그 외의 경우에는 당기이익으로 처리하고 있습니다. 또한, 기타의 국고보조금을 받는 경우 상환의무가 있는 부분은 부채로 계상하고 있으며, 상환의무가 없는 부분은 당기의 손익에 반영하고 있습니다. 10) 외화거래 및 외화자산ㆍ부채의 환산 회사는 모든 외화거래를 거래 당시의 환율에 의하여 원화로 환산ㆍ기록하고 있는 바,이들 거래의 결과로 발생하는 외환차손익은 기간손익으로 인식하고 있습니다. 또한,회사는 화폐성 외화자산 및 외화부채를 보고기간종료일 현재 서울외국환중개주식회사가 고시하는 기준환율로 평가하고 있으며, 이로 인한 외화환산손익은 당기손익에 반영하고 있습니다. 11) 주당순손익 회사의 기본주당순손익은 보통주 1주에 대한 당기순손익을 계산한 것으로서 보통주당기순손익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하고 있습니다. 12) 비금융자산의 손상 감가상각 또는 상각하는 자산의 장부금액이 회수가능 하지 않을 수도 있음을 나타내는 환경의 변화나 사건과 같이 자산손상을 시사하는 징후가 있다면 손상검사를 수행하고 있습니다. 단, 유형자산의 경우에는 이러한 손상징후가 있다고 판단되고, 당해 유형자산(개별 자산 또는 유형자산만으로 구성된 현금창출단위 포함)의 사용 및 처분으로부터 기대되는 미래의 현금흐름총액의 추정액이 장부금액에 미달하는 경우에 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액을 초과하는 장부금액으로 인식하고 있습니다. 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 손상을 측정하기 위한 목적으로 자산을 별도의 식별 가능한 현금흐름을 창출하는 가장 하위 수준의 집단(현금창출단위)으로 그룹화하고 있습니다. 손상차손이 인식된 비금융자산(영업권 제외)은 매 보고일에 손상차손의 환입가능성을 검토하고 있습니다. 13) 추정의 사용 일반기업회계기준에 따라 재무제표를 작성하기 위해서 회사의 경영자는 자산 및 부채의 금액 및 우발채무 등에 대한 공시, 수익 및 비용의 측정과 관련하여 많은 합리적인 추정과 가정을 사용합니다. 여기에는 유형자산의 장부가액, 매출채권에 대한 평가, 충당부채의 평가 등이 포함됩니다. 이러한 평가금액은 실제와 다를 수 있습니다. 3. 유형자산 1) 기말 현재 회사가 보유하고 있는 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 장부가액 공시지가 당기 전기 당기 전기 토지 2) 기중 회사의 유형자산 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위:천원) 계정과목 기초 취득 처분/대체 감가상각 기말 토지 건물 (국고보조금) 기계장치 (국고보조금) 차량운반구 (국고보조금) 비품 (국고보조금) 시설장치
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(국고보조금) 건설중인자산 합 계 (전기) (단위:천원) 계정과목 기초 취득 처분/대체 감가상각 기말 토지 건물 (국고보조금) 기계장치 (국고보조금) 차량운반구 (국고보조금) 비품 (국고보조금) 시설장치 (국고보조금) 건설중인자산 합 계 4. 담보제공자산 당기말 현재 보조금과 관련하여 완도군에 담보로 제공된 회사소유의 자산내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공자산 관련채무 계정과목 구 분 장부가액 채권최고액 종 류 금 액 채권자 건물 공장건물 보조금(주1) 완도군 기계장치 공장기계 시설장치 공장시설 차량운반구 차량운반구 합 계 (주1) 회사는 2009년 수산물종합저온저장 시설사업 보조금으로 전복저장 시설을 신축하고, 2015년에는 전복일류화상품개발사업 보조금으로 가공공장 시설등을 신축하였으며, 이와 관련하여 완도군은 동 보조금 시설에 대하여 근저당을 설정하였습니다. 5. 보험가입자산 회사가 가입하고 있는 보험의 종류, 보험금액 및 보험에 가입된 자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 보험의 종류 부보자산 장부가액 보험금액 보험회사 화재보험 건물 농협손해보험현대해상KB손해보험DB손해보험 기계장치 시설장치 비품 저장품 특약보험 전기위험보험외 화재대물배상책임보험 합 계 회사는 상기의 보험이외에 자동차 책임보험 및 종합보험에 가입되어 있으며, 모든 종업원은 산재보험에 가입되어 있습니다. 6. 국고보조금 당기 중 회사는 목적사업을 수행하기 위한 경상운영비 보전 목적으로 중소기업기술정보진흥원 등으로부터 보조금을 수령하여 사용한 바 그 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 배부기관 사용 용도 총 수령액 사용 내역 잔액 전기이월 당기수령 반납등 계 위탁연구비 판매비와관리비 유형자산구입 계 중소기업기술정보진흥원 글로벌 강소기업 수출기업기술개발과제 (사)한국전복산업연합회 전복 자조금 전남해양바이오연구센터 창업투자지원사업 한국수산회 해외 식품규격 인증 한국수산회 K-Fish 한인상품검사지원 완도군 농업축산과 합계 7. 종업원급여 1) 퇴직연금 회사는 퇴직연금제도를 시행하여 확정기여형 퇴직연금에 가입하였으며, 당기와 전기중 회사가 비용으로 인식한 부담금은 각각 211,688천원과 211,688천원입니다. 2) 퇴직급여충당부채보고기간 종료일 현재 회사의 생산직원에 대한 총 퇴직금 추계액 70,364 천원을 퇴직급여충당부채로 인식하였습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 기초잔액 당기 지급액 당기 설정액 기말잔액 8. 외화자산 기말 현재 회사의 외화자산의 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당기 전기 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 현금및현금성자산 JPY 5,588 합 계 9. 자본금 및 법정적립금 1) 기말 현재 회사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 당기 전기 수권주식수 발행한 주식수 1주당 금액 5,000 원 5,000 원 자본금(천원) 2) 설립후 회사의 연도별 자본금의 변동 내역은 다음과 같습니다.(단위:주,원) 일 자 증 자 금 액 수량 액면가액 발행가액 발행형태 2009 년 설립자본 2010 년 1차,2차 유상증자 2011 년 3차,4차 유상증자 2012 년 5차 유상증자 2013 년 6차 유상증자 2016 년 7차 유상증자 2017 년 8차 유상증자 2018 년 9차 유상증자 2019 년이후 10차 유상증자 합 계 3) 기말 현재 회사의 법정적립금의 내역은 다음과 같습니다.(단위:천원) 구 분 당기 전기 이익준비금 (*)상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 10. 특수관계자거래 1) 당기말 현재 회사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 회 사 명 최대주주 완도군청 기타의특수관계자 주요임원 2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자성격 특수관계자명 거래내역 당기 전기 최대주주 완도군청 매출
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기타의 특수관계자 주요임원 매출 매입 3) 당기와 전기 중 특수관계자와의 채권채무의 잔액 및 증감내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위:천원) 특수관계자성격 특수관계자명 거래내역 기 초 증 가 감 소 기 말 최대주주 완도군청 매출채권 기타의특수관계자 주요경영진 매입채무 매출채권 (전기) (단위:천원) 특수관계자성격 특수관계자명 거래내역 기 초 증 가 감 소 기 말 기타의특수관계자 주요경영진 매입채무 매출채권 4) 기말 현재 회사의 대표이사로부터 지급받은 보증 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자 구 분 보증처 보증금액 당기 전기 대표이사 법인카드 농협은행 11. 부가가치 기중 회사가 창출한 부가가치의 계산에 필요한 계정과목에 대한 내역은 다음과 같습니다.(당기) (단위:천원) 계정과목 판매비와관리비 제조원가 계 급 여 퇴 직 급 여 복리후생비 지급임차료 감가상각비 세금과공과 합 계 (전기) (단위:천원) 계정과목 판매비와관리비 제조원가 계 급 여 퇴 직 급 여 복리후생비 지급임차료 감가상각비 세금과공과 합 계 12. 법인세비용 1) 당기 및 전기 중 회사의 법인세 비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 법인세부담액(환급액) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액(주1) 법인세비용 (주1) 이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성은 회사의 성과, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망, 향후 예상수익, 세액공제와 이월결손금의 공제가능기간 등 다양한요소들을 고려하여 평가합니다. 회사는 주기적으로 이러한 사항들을 검토하고 있습니다. 2) 기중 회사의 일시적 차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역과 상계전 총액기준 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다.(당기) (단위:천원) 계정과목 기초잔액 증가 감소 기말잔액 대손충당금 미지급비용(연차) 퇴직급여충당부채 미지급비용 기타대손상각비 국고보조금-유형자산 일시상각충당금 이월결손금 일시적차이 소계 법인세효과 미인식법인세효과 이연법인세자산(부채) (전기) (단위:천원) 계정과목 기초잔액 증가 감소 기말잔액 대손충당금 미지급비용(연차) 퇴직급여충당부채 미지급비용 기타대손상각비 국고보조금-유형자산 일시상각충당금 이월결손금 합 계 법인세효과 미인식법인세효과 이연법인세자산(부채) 3) 기중 회사의 유효세율의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 내 용 당기 전기 법인세비용차감전순손익 법인세비용 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순손익) 13. 우발상황의 내용 및 약정사항 1) 당기말 현재 회사는 서울보증보험(주)로 부터 천원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다. 14. 주당순손익 1) 회사의 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.(당기) (단위:주) 구분 주식수 가중치 적수 기초 365일 소 계 일수 365일 유통보통주식수 (전기) (단위:주) 구분 주식수 가중치 적수 기초 365일 소 계 일수 365일 유통보통주식수 2) 기본주당순손익기말 현재 회사의 발행주식은 모두 보통주이며, 기본주당순손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위:원,주) 구 분 당기 전기 보통주순이익(손실) 유통보통주식수 기본주당순이익(손실) 기말 현재 희석효과가 발생하지 아니하므로 기말의 희석주당순손익과 기본주당순손익은 동일합니다. 15. 이익잉여금처분계산서 당기 및 전기의 이익잉여금처분(결손금처리)계산서는 다음과 같습니다. 제 14 기 2021년 1월 1일 부터 제 13 기 2020년 1월 1일 부터 2021년 12월 31일 까지 2020년 12월 31일 까지 처분예정일 2022년 월 25일 처리확정일 2021년 월 26일 완도전복 주식회사 (단위 : 원) 과 목 당 기 전 기
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 경영성과당사의 지난 2기의 영업 실적에 관한 자료는 다음과 같습니다.2021. 12. 31 현재 (단위:원) 과 목 제 14(당)기 제13전) 기 Ⅰ.매출액 Ⅱ.매출원가 Ⅲ.매출총이익 Ⅳ.판매비와관리비 Ⅴ.영업이익(손실) Ⅵ.영업외수익 Ⅶ.영업외비용 Ⅷ.법인세차감전순이익(손실) Ⅸ.법인세등 Ⅹ.당기순이익(손실) 2. 재무상태(2021. 12. 31. 현재) (단위:원) 과 목 제 14(당)기 제 13(전) 기 자산 I.유동자산 II.비유동자산 자산총계 부채 I.유동부채 II.비유동부채 부채총계 자본 I.자본금 II.자본조정 Ⅲ.이익잉여금(결손금) 자본총계 부채및자본총계 * 반면에 직접 소비자의 비대면 소비의 증가로, 홈쇼핑과 온라인 매출 증대로 매출은 전기와 비교하여 크게 달라지지 않았습니다. 또한 19년 말부터 실시한 고정비 감축(인건비), 비용절감의 효과로 19년의 적자부분을 상쇄 시킬수 있었습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1. 사업의 개요가. 사업부문별 정보(1) 보고부문별 손익정보 (당기) (단위 : 천원) 구분 Film 사업부 Cosmetics 기 타 합계 매출액 영업손익 감가상각비 무형자산상각비 (전기) (단위 : 천원) 구분 Film 사업부 Cosmetics 기 타 합계 매출액 영업손익 감가상각비 무형자산상각비 (2) 공통관리비의 합리적 배부기준 적용- 공통관리비의 경우 각 제품별 불분명하므로 각 배부기준(매출액비, 인원수비 등)에 의거 적절히 배부하고 있습니다. 나. 사업부문별 현황 (1) Film사업부① 산업의 특성패키징 필름 산업은 상품의 상태를 보존하기 위하여 적합한 재료, 용기 등으로 포장하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.패키징 산업은 매년 높은 성장세를 유지하고 있는 현대사회에서 없어서는 않될 필수불가결한 산업으로서 동 산업은 시장 자유화 , 합병 및 다국적기업화 등으로 성숙기에 들어든 산업입니다.② 산업의 성장성패키징 필름 산업은 국내수요는 포화상태에 있으나 환경 관련 포장설계 및 기술의 향상 등으로 수요에 있어서 꾸준한 증가세가 이어지고 있습니다.국내 패키징 산업의 시장 규모는 2009년 약 29조에서 2018년에는 약 60조에 이르는 큰 시장입니다. ③ 경기변동의 특성 및 계절성패키징 필름 산업은 연중 커다란 변동 폭이 없습니다.특히, 1인가구 및 노약자 인구의 증가 등으로 일회성 용기의 사용량 증대로 꾸준하게 소비되고 있는 소비성 제품 입니다. ④ 국내외 시장여건포장 및 패키징은 과거에는 상품의 상태를 보존하기 위하여 적합한 재료, 용기 등으로 포장하는 것을 의미했지만 최근에는 친환경으로써의 포장을 위한 참단기술과의 융합 등을 통해 안전한 먹거리 및 포장을 위한 상품의 가치를 향상시키는 역할로의 변화 중에 있습니다.특히, 1인가구 및 노령인구의 증가. 중국, 인도 등 국가의 경제성장을 고려할 때 포장산업의 전망은 밝으며 그에 따른 수출국인 국내의 포장산업도 급속히 확대되고 있습니다.⑤ 경쟁우위요소당사는 융복합 탄소소재의 꾸준한 연구개발과 탄소소재와 접목된 제품의 상용화를 위한 활발한 R 향후 4차산업에 대응하고 미래 신기술 혁신으로 글로벌 탄소기업으로 역할을 꾸준히 수행하고 있습니다.당사가 개발하고 특허까지 획득한 융복합 탄소소재를 통한 응용필름(Luxf-1302 Carbon+폴리에틸렌)은 식품의 모양에 따라 수축하여 필름을 밀착시킴으로써 식품과 필름사이에 공기가 들어갈 공간을 제거하고 산소의 투과율을 최소화하여 신선도를 오랫동안 유?랄 수 있는 기술적특징을 가지고 있어서 포장산업에 있어서의 단연 으뜸의 기술을 지니고 있습니다. (2) Cosmetics ① 산업의 특성일반 소비제품과는 다르게 화장품산업은 인간의 미와 신체에 관련한 소비자의 욕구를 충족시켜주는 특수한 가치성과 이미지산업의 특성 및 트랜드를 주도해 나가는 뷰티산업으로서의 특성을 가지고 있습니다.또한 외형상 시장진입장벽이 낮아 신규업체의 진출이 활발하나 화장품사업의 본질인 품질과 브랜드력을 구축하기 위해서는 상당한 비용과 시간이 필요하며, 최근에는 마케팅 및 영업력을 보유한 화장품유통전문업체와 R 및 제조능력을 갖춘 화장품제조 전문회사로 분리되는 즉, 유통과 제조가 분리되는 현상이 활발히 나타나고 있습니다. ② 산업의 성장성화장품시장은 경제적 수준의 향상 및 여성의 경제활동의 증가, 구매패턴의 변화, 소비계층 확대, 필수소비재로서의 역할증대 등에 따라 안정적인 성장을 유지하고 있습니다. 화장품 유통채널은 소비패턴의 변화로 인해 방문판매, 백화점 등의 고가채널과 브랜드샵의 중저가채널, 인터넷, 모바일, 홈쇼핑 등의 전자상거래채널 등 다양한 채널로 활성화되고 있습니다. 또한 최근 외국인관광객의 증가로 인해 면세시장의 성장세도 지속되고 있습니다. 이러한 채널의 다양화에 따라 OEM 및 ODM 시장 역시 지속적으로 동반성장할 것으로 전망되고 있습니다. 하지만 시장내 상위업체들의 시장점유율 확대와 더불어 신규시장 진출업체의 증가 등으로 인해 경쟁이 더욱 치열해지고 있으며, 부익부빈익빈 현상 역시 지속적으로
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심화될 것으로 예상됩니다.③ 경기변동의 특성 및 계절성화장품산업은 내수경기의 영향을 받는 내수산업으로서 내수경기와 민간소비 지출추세에 연동하며 경기순환주기를 보여왔습니다. 국내화장품경기는 구매력이 높은 중장년층 인구의 증가, 여성의 경제활동증가와 남성화장품시장의 확대에 힘입어 중장기적으로도 성장세를 유지할 것으로 전망됩니다. 또한 한방/기능성제품 등 제품군의 프리미엄비중 확대는 화장품소비가 점차 내수경기에 비탄력적인 모습을 띄는데 영향을 미칠 것으로 판단됩니다.화장품산업은 하절기에 소비량이 줄고 10월부터 시작하는 동절기에 소비량이 증가하는 계절적요인에 따른 S자형 매출구조를 지니고 있습니다. 화장품제조산업에 있어서는 목욕제품 등 하절기 특화품목 및 미백화장품, 선케어제품 등의 기능성제품 생산으로 인하여 계절적인 요인의 영향을 적게 받습니다.④ 국내외 시장여건화장품제조 산업은 "한국콜마"와 "코스맥스" 등의 상위사와 "코스메카코리아" 등의 몇몇 중위권사들이 경쟁하고 있습니다. 현재 OEM 및 ODM시장은 시장의 확대와 더불어 높은 기술력이 요구되고 있습니다. 따라서 회사들은 지나친 가격할인경쟁보다는 높은 기술력확보를 위한 시설투자와 지속적인 연구개발에 주력하고 있습니다. ⑤ 경쟁우위요소당사는 창사이래 현재까지 축적된 기술력 및 글로벌기준에 맞는 생산및 품질관리시스템을 보유하고 있습니다. 또한, 당사는 국제규격인 ISO 22716 인증까지 획득하여 글로벌시장에 맞는 기업으로의 개선을 완료하였으며, 우수한 품질과 기술력을 보유한 한국의 대표 OEM 및 ODM 화장품제조전문기업으로서의 역량을 확대해 나가고 있습니다. 특히, 당사는 화장품 제조 및 생산의 전 단계인 파우치 필름 생산라인을 보유하고 있어서 화장품 생산의 일관공정을 갖추고 있으므로 원가경쟁력에 있어서 단연 우위를 점하고 있습니다.이러한 기술력 및 영업력을 보다 확대, 강화하여 시장중심의 전문 OEM 및 ODM 기업이 될 것이며, 2018년 한 해에도 외형확대와 내실경영을 주요 목표로 삼고 , 안정적인 거래처확대에도 보다 많은 노력을 기울일 것입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품목 매출액(비율) 비고 Film 제 품 파우치필름 외 Cosmetics 제 품 아노브코스매틱외 마스크 제 품 마스크 롯데마트외 기 타 상 품 두유외 합 계 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요원재료 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 매입액(비율) 비고 전사 원 재 료 추출물외 원 료 부 재 료 부직포 외 포 장 용 상 품 두유외 상 품 합 계 나. 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 사업소 제 11 기 제 9 기 제 8 기 비고 Film 파우치 필름 공 장 Cosmetics 마스크 팩 외 공 장 마스크 공 장 합 계 다. 생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 자산항목 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 장부가액 비고 증가 감소 토 지 자 가 전북 익산시 함열읍 다송리 외 건 물 기계 장치 차량운반구 공구와기구 비 품 시설 장치 미착 기계 합 계 4. 매출 및 수주상황 (단위 : 원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 6. 주요계약 및 연구개발활동 7. 기타 참고사항
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II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 1) 자산관리자의 개황 구 분 내 용 회 사 명 케이비증권 주식회사 설립연월일 대 표 자 박정림, 김성현 본점소재지 서울시 영등포구 여의나루로 50(전화번호 : 02-6114-0155) 목 적 사 업 ① 본 회사는 다음 각 호의 사업을 영위함을 목적으로 한다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법"이라 한다.)에 의한 다음 각 목의 금융투자업무 가. 투자매매업 나. 투자중개업 다. 집합투자업 라. 신탁업 마. 투자자문업 바. 투자일임업 2. 자본시장과 및 기타 금융관련 법령에서 영위할 수 있도록 허용한 금융업무 3. 자본시장법에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 부수업무 ② 본 회사는 전항의 사업 외에 자본시장법 또는 다른 법령에 따른 인가,허가,등록 또는 신고 후 다른 사업을 영위할 수 있다. 자본금(출자금등) 1,493,102백만원(1주당 액면가액 : 5,000원) 주요주주(출자자등) 케이비금융지주(주) (100%, 298,620,424주) ※ 자본금 및 주요주주는 2021년 09월 30일 기준임 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 케이비증권(주)는 본 유동화회사의 자산관리자로서 유동화자산을 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 합니다. 또한, 자산관리자는 차주 등이 유동화자산에 대한 지급을 지체하는 경우 이를 추심하기 위하여 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여 권리를 실행하여야 하며, 유동화회사는 필요한 경우 자산관리자의 추심업무에 적극 협력하여야 합니다. [자산관리위탁계약서]▶ 자산관리위탁계약 제4조 (유동화자산의 구분관리) (1) 자산관리자는 유동화자산 및 그 관리, 운용 및 처분에 따라 취득하는 금전 등의 재산권을 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 하며 자산관리자의 고유재산과 혼합하여 관리하여서는 아니된다. (2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. ▶ 자산관리위탁계약 제5조 (유동화자산의 관리 및 처분) (1) 자산관리자는 유동화자산의 조건과 사업 및 대출약정에 따라 추심된 금원이 자산관리계좌로 직접 입금되도록 하여야 한다. 다만, 부득이 자산관리자가 원리금 등을 직접 수령한 경우 자산관리자는 수령한 금전을 그 수령한 날 즉시 자산관리계좌에 입금하여야 한다. (2) 자산관리자는 차주 등이 유동화자산에 대한 지급을 지체하는 경우 이를 추심하기 위하여 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여 권리를 실행하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자 또는 제3자에게 위임장을 발행하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다. (3) 자산관리자는 차주 등의 입금착오, 자동이체 오류, 전산상 오류 등의 사유로 추심된 금원이 자산관리계좌에 입금되지 아니한 경우에는 즉시 위 금원이 자산관리계좌에 입금되도록 조치하여야 한다. (4) 자산관리자가 제1항 및 제3항에 따른 입금을 지체하는 경우에는 미입금된 금액에 제1항의 경우에는 자산관리자가 해당 금원을 수령한 날의 다음 영업일 로부터, 제3항의 경우에는 그 사실을 알게 된 날의 3 영업일이 경과한 날로부터 각 그 입금이 완료되는 날까지의 기간에 대하여 해당 기간 동안의 업무수탁자의 은행계정 기간별 연체이자율을 적용하여 산출한 연체이자를 위탁자에게 지급하여야 한다. (5) 자산관리자는 유동화자산을 추심하는 경우 사업 및 대출약정에 따라 인정되는 순서에 따라 변제에 충당하여야 한다. (6) 자산관리자는 위탁자를 위하여 사업 및 대출약정에 따른 각종 동의, 승낙, 요구 및 청구 등 수익자로서의 제 권리를 행사하여야 한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 가. 자산관리업무의 범위 ▶ 자산관리위탁계약 제3조 (자산관리자의 선관주의 의무) 자산관리자는 선량한 관리자의 주의로써 관계법령 및 이 계약의 내용에 따라 자산관리업무를 수행하여야 한다. ▶
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자산관리위탁계약 제4조 (유동화자산의 구분관리)(1) 자산관리자는 유동화자산 및 그 관리, 운용 및 처분에 따라 취득하는 금전 등의 재산권을 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 하며 자산관리자의 고유재산과 혼합하여 관리하여서는 아니된다. (2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. ▶ 자산관리위탁계약 제5조 (유동화자산의 관리 및 처분)(1) 자산관리자는 유동화자산의 조건과 사업 및 대출약정에 따라 추심된 금원이 자산관리계좌로 직접 입금되도록 하여야 한다. 다만, 부득이 자산관리자가 원리금 등을 직접 수령한 경우 자산관리자는 수령한 금전을 그 수령한 날 즉시 자산관리계좌에 입금하여야 한다. (2) 자산관리자는 차주 등이 유동화자산에 대한 지급을 지체하는 경우 이를 추심하기 위하여 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여 권리를 실행하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자 또는 제3자에게 위임장을 발행하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다. (3) 자산관리자는 차주 등의 입금착오, 자동이체 오류, 전산상 오류 등의 사유로 추심된 금원이 자산관리계좌에 입금되지 아니한 경우에는 즉시 위 금원이 자산관리계좌에 입금되도록 조치하여야 한다. (4) 자산관리자가 제1항 및 제3항에 따른 입금을 지체하는 경우에는 미입금된 금액에 제1항의 경우에는 자산관리자가 해당 금원을 수령한 날의 다음 영업일 로부터, 제3항의 경우에는 그 사실을 알게 된 날의 3 영업일이 경과한 날로부터 각 그 입금이 완료되는 날까지의 기간에 대하여 해당 기간 동안의 업무수탁자의 은행계정 기간별 연체이자율을 적용하여 산출한 연체이자를 위탁자에게 지급하여야 한다. (5) 자산관리자는 유동화자산을 추심하는 경우 사업 및 대출약정에 따라 인정되는 순서에 따라 변제에 충당하여야 한다. (6) 자산관리자는 위탁자를 위하여 사업 및 대출약정에 따른 각종 동의, 승낙, 요구 및 청구 등 수익자로서의 제 권리를 행사하여야 한다. ▶ 자산관리위탁계약 제6조 (유동화자산 관련서류의 관리) (1) 자산관리자는 사업 및 대출약정서, 금융계약서 등 각종 서류의 원본을 그 고유업무에 관련된 서류와 별도로 위탁자를 위하여 보관 및 관리하여야 한다. (2) 자산관리자는 제1항에 규정된 서류를 본점에 보관하여야 한다. (3) 자산관리자는 금융위원회 또는 유동화사채의 소지인의 요구가 있는 때에는 법령이 허용하는 범위 내에서 제1항 기재 서류를 열람하게 하여야 한다. ▶ 자산관리위탁계약 제7조 (장부의 작성 및 자산관리현황보고의무 등) (1) 자산관리자는 유동화전문회사회계처리기준 및 기타 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 유동화자산 등 위탁자에게 속하는 재산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부를 작성하도록 조치하여 자산관리자의 본사에 비치하여야 한다. (2) 자산관리자는 위탁자 또는 위탁자의 대리인(업무수탁자를 포함한다)이 그 영업시간 내에 요구하는 경우에는 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다. (3) 자산관리자는 유동화사채의 소지인이 요구하는 경우 자산유동화법 제9조 및 제11조의 규정에 따라 허용되는 범위 내에서 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다. (4) 자산관리자는 업무수탁자 또는 신용평가기관이 요청하는 경우 자산관리현황(유동화자산의 증감, 회수실적, 보전조치, 추심절차진행과정, 사업의 진행현황, 사업인ㆍ허가진행상황, 공사기성율, 분양률 및 자산관리계좌로의 송금내역 등) 및 사업 및 대출약정에 따른 대출금실행계좌의 입출금내역을 기재한 보고서를 작성하여 이를 업무수탁자 또는 신용평가기관에 제출하여야 한다. (5) 자산관리자는 금융감독당국으로부터 자산유동화법 제34조에 따라 자료의 제출의 요청을 받거나, 업무 또는 재산에 대한 조사를 받는 경우 또는 같은 법 제35조에 따라 업무개선명령을 받은 경우에 이를
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지체없이 위탁자, 업무수탁자 및 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 서면으로 통지하여야 한다. (6) 자산관리자는 다음 각호의 1에 해당하는 사유가 발생한 사실을 알게 된 경우 이를 지체없이 위탁자, 업무수탁자 및 신용평가기관에게 통지하여야 한다. 1. 사업 및 대출약정에 따른 기한의 이익 상실 사유의 발생 2. 유동화자산양도계약에 따른 양도인의 담보책임사유 및 손해배상책임사유의 발생 3. 기타 유동화자산의 관리, 운용 및 유동화사채 권리자의 보호에 중대한 영향을 미치는 사항의 발생 ▶ 자산관리위탁계약 제8조 (업무수탁자의 보고업무 관리 감독 등) (1) 자산관리자는 업무수탁자가 업무위탁계약 제13조에 따른 보고 업무의 이행을 지체하는 경우 보고업무를 이행할 것을 통지하여야 한다. (2) 자산관리자는 업무수탁자가 업무위탁계약 제13조에 따라 보고한 위탁자의 지급현황을 검토한 후 이에 허위내용 또는 보완할 사항이 있는 경우 업무수탁자에게 보고서를 정정하여 제출하도록 통지하여야 한다. (3) 자산관리자는 업무수탁자가 제1항 또는 제2항의 보고업무 이행통지 또는 정정통지를 수령한 날로부터 오(5)영업일 이내에 이를 이행하지 아니하는 경우 지체없이 이를 위탁자 및 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 통지하여야 한다. (4) 자산관리자는 업무위탁계약 제21조에 따라 업무수탁자에게 손해배상을 청구할 수 있는 사유가 발생한 경우 그러한 사유를 안 날로부터 삼(3)영업일 이내에 위탁자를 대리하여 손해배상을 청구하여야 한다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 ▶ 자산관리위탁계약 제10조 (자산관리자의 확인 및 보장) 자산관리자는 위탁자에게 다음 각 호의 사항을 확인하고 보장한다. 1. 자산관리자는 이 계약에서 정하는 바에 따라 위탁자를 위하여 유동화자산을 관리할 자격, 권한과 능력이 있다. 2. 자산관리자는 이 계약의 체결 및 이에 따른 유동화자산의 관리에 필요한 내부수권절차를 거쳤으며, 정부의 인ㆍ허가 기타 필요한 모든 절차를 갖추었다. 3. 이 계약의 체결 및 이에 따른 유동화자산의 관리 기타 이 계약의 내용은 법령에 위배되지 아니하며, 자산관리자에게 효력을 가지는 어떠한 계약이나 법원의 재판, 행정기관의 행정처분이나 지시에 위배되지 아니한다. 4. 이 계약에 따른 자산관리자의 의무는 자산관리자의 우선권 없는 일반 채무와 동등한 지위를 가진다. 5. 자산관리자는 이 계약 체결일 현재 채무초과 또는 지급불능의 상태에 있거나 그러한 상태에 빠질 위험에 처해 있지 아니하다. 6. 이 계약의 체결과 관련하여 자산관리자는 신의성실의 원칙에 따라 위탁자에게 모든 필요한 진실된 정보를 제공하였으며, 중요한 사실을 숨기거나 누락하지 아니하였다. ▶ 자산관리위탁계약 제11조 (자산관리자의 약정사항)(1) 자산관리자는 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다. 1. 자산관리자는 이 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관계법령을 준수한다. 2. 자산관리자는 이 계약이 해지되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자가 요구하는 모든 서류를 위탁자 또는 그 지정하는 자에게 인도하여야 한다. 3. 자산관리자는 유동화자산과 관련하여 차주 기타 제3자와 사이에 분쟁이 발생한 경우 이를 즉시 위탁자에게 통지하여야 한다. (2) 자산관리자는 다음 각 호의 행위를 하여서는 아니된다. 1. 이 계약 또는 업무위탁계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고 유동화자산의 양도, 담보제공 등 일체의 처분행위 2. 이 계약 또는 업무위탁계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고 유동화자산의 조건을 변경하는 행위 3. 이 계약 또는 업무위탁계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고 유동화자산과 관련하여 위탁자의 권리를 침해하는 행위 4. 지급된 수익을 이 계약 또는 업무위탁계약에 기재된 용도 이외의 용도로 유용하는 행위 ▶ 자산관리위탁계약 제12조 (자산관리자의 손해배상) (1) 자산관리자가 이 계약에 따른 제반 사항에 위반한 경우에는 위탁자에게 그로 인하여 위탁자가 입게 되는 손해를 배상한다. (2)
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자산관리자의 제1항에 따른 손해배상의무는 제13조에 따른 위탁자의 권리에 영향을 미치지 아니한다. ▶ 자산관리위탁계약 제13조 (계약의 해제 및 해지) (1) 위탁자는 자산관리자에 관하여 다음 각 호의 1에 해당하는 사유가 발생하는 경우 이 계약을 해지할 수 있다. 1. 자산관리자가 이 계약상의 의무를 준수하지 아니하고 위탁자로부터 이를 시정할 것을 통지받은 후 1월 이내에 이를 시정하지 아니한 때 2. 자산관리자에 대하여 법원의 해산명령 또는 해산판결이 있거나 법원에 해산신청 또는「채무자의 회생 및 파산에 관한 법률」에 따른 회생절차 개시의 신청 또는 파산신청이 있거나 기타 이와 유사한 사적 절차가 개시된 때 3. 자산관리자가 지급정지 또는 지급불능으로 된 때 4. 자산관리자가 이 계약상의 의무를 이행하는 것이 위법하게 된 때 5. 제10조에 따른 자산관리자의 확인 및 보장이 허위임이 밝혀진 때 6. 기타 이 계약의 목적을 달성할 수 없는 상태가 발생하였다고 위탁자 또는 업무수탁자가 합리적으로 판단한 때 (2) 유동화자산양도계약 제11조에 따라 유동화자산양도계약이 해제되는 경우 이 계약은 각 당사자의 별도의 통지 없이 유동화자산양도계약의 해제의 효력발생일에 자동적으로 해제 또는 해지된다. 이 경우 자산관리자는 자산관리자가 제6조 및 제7조에 따라 보관, 관리하는 서류, 장부, 기록 및 기타 유동화자산에 관련된 일체의 자료를 위탁자를 대신하여 양도인에게 반환한다. (3) 제1항에 따라 이 계약이 해지되는 경우 위탁자는 지체없이 새로운 대체 자산관리자를 지정하여 선임하며, 대체 자산관리자가 이 계약에 의한 자산관리자의 자산관리업무를승계하도록 하여야 한다. (4) 자산관리자는 위탁자가 제3항에 따라 새로운 대체 자산관리자를 선임할 때까지 이 계약에 따른 자산관리업무를 성실히 수행하여야 하며, 위탁자의 지시에 따라 자산관리업무를 새로운 자산관리자에게 이전하는 등 해지에 따른 잔존업무를 성실히 이행하여야 한다. ▶ 자산관리위탁계약 제14조 (자산관리자의 사임 등) (1) 자산관리자는 사업 및 대출약정의 효력이 지속되는 한 이 계약을 해제 또는 해지하거나 자산관리자의 지위를 사임할 수 없다. (2) 자산관리자가 제3자와 합병되거나 그 영업의 전부 또는 중요한 일부가 양도, 분할(분할합병 포함)되는 경우 자산관리자는 위탁자의 동의를 얻거나 합병 후 존속회사, 영업양수회사 또는 분할(분할합병 포함)로 설립 또는 존속하는 회사가 이 계약에 따른 자산관리자의 지위를 승계하는 조건으로 합병, 영업양도, 분할(분할합병)에 응하여야 한다.
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 1) 자산유동화계획 참여자 및 주요업무에 관한 사항 구 분 참여기관 부 서 담당자 담당업무 목 적 대표주관회사 케이비증권(주) 부동산금융2부 책임자 : 이사 안효재(Tel 02-6114-1602)담당자 : 주임 최문규(Tel 02-6114-1614) 금융 주관 및유동화증권발행 등 자산유동화의 안정적인 구조 설계및 발행업무 조율, 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 케이비증권(주)를 대표주관회사로 선정함. 자산관리자 케이비증권(주) 부동산금융2부 책임자 : 이사 안효재(Tel 02-6114-1602)담당자 : 주임 최문규(Tel 02-6114-1614) 유동화자산관리 유동화자산의 보전, 회수, 관리업무, 유동화자산 및 관련서류의 구분보관, 관리업무 및 유동화자산에 수반되는 권리행사의 업무를 담당토록 하기 위하여 케이비증권(주)를 자산관리자로 선정함 업무수탁자 엔에이치투자증권(주) 신탁재산부 책임자 : 부장 강승완 (Tel 02-768-7951)담당자 : 과장 민경민(Tel 02-750-5623) 자산보관 등 투자자들의 권익 보호 및 유동화 프로그램의 원활한 진행을 위한 자산의 보관, 지급대행 및 기타관리업무를 담당토록 하기 위하여 엔에이치투자증권(주)을 업무수탁자로 선정함 자산평가 및 자산실사기관 이촌회계법인 책임자 및 담당자 :회계사 이태운 (Tel 070-4010-6173) 자산평가 및자산실사 투자자 보호를 위하여, 공신력 있는기관으로 하여금 자산의 적정성에 대한 평가 및 실사를 담당하도록 하기 위하여 이촌회계법인을 자산평가 및 실사기관으로 선정함 신용평가회사 한국기업평가(주) SF2실 책임자 : 김종각 실장(Tel. 02-368-5616)담당자 : 김효경 수석연구원 (Tel. 02-368-5568) 유동화증권신용평가 자산보유자가 에이블용두유동화전문 유한회사로 양도하는 대출채권을 기초로 발행될 유동화증권의 상환능력에 대한 객관적이고 공정한 신용평가를 통해 투자자들의 투자판단에 도움을 주고자 당 2개 외부 평가기관에 신용평가를 의뢰 나이스신용평가(주) SF평가2실 책임자 : 오승호 실장(Tel. 02-2014-6319)담당자 : 홍성기 수석연구원 (Tel. 02-2014-6277) 2. 기타 : 해당사항없음. 3. 부속명세서 : 해당사항없음.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 신규 영업실적 (단위 : 억원) 구분 투 자 리 스 대 출 카 드 합 계 ※ 카드 등 단기성 여신은 평잔기준 2. 사업부문의 구분 (재무관련사항은 한국채택국제회계기준(IFRS) 별도 기준) - 당사가 영위하는 주요사업은 투자(신기술금융 및 PEF), 대출, 시설대여, 신용카드사업이며 최근 현황은 아래표와 같음. 가 . 재무현황 (단위 : 억원) 구 분 제51기 제50기 제49기 총 자 산 (투자자산) (리스자산) (대출자산) (카드자산) 총 부 채 자기 자본 매출액 세전순이익 당기순이익 나. 영업수익 (단위 : 억원) 구분 제51기 리스금융부문 투자금융부문 대출금융부문 카드부문 등 계 3. 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요 - 신기술금융 : 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문가적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기 자금을 지원하고, 경영 및 기술 지도로 부가가치를 높여 높은 투자 이익을 추구하는 금융활동으로서 신기술사업자에 대한 투자.융자, 경영 및 기술의 지도, 신기술사업투자조합의 설립, 신기술사업투자조합 자금의 관리, 운용을 종합적으로 행하는 것을 말함. - PEF (Private Equity Fund, 사모투자전문회사) : 투자자로부터 사모방식으로 중·장기적인 자금을 조달하여 기업주식 및 경영권 등에 투자하고 투자대상기업의 경영성과 및 지배구조 개선 등을 통해 투자수익을 추구하는 펀드를 말함.- 일반대출 : 일반대출은 기업을 고객으로 한 기업대출과 개인을 상대로 한 개인대출로 시장을 나눌 수 있으며, 당사는 주로 기업을 대상으로 한 기업대출을 취급하고 있음. 기업이 보유하고 있는 유무형의 자산(매출채권 포함)을 담보로 한 담보대출뿐만 아니라 기업의 신용도에 기반한 신용대출도 취급하고 있음. 또한, 개인고객을 대상으로 자동차 구매자금 지원을 위한 오토론도 취급하고 있음. - 시설대여(리스) : 리스회사가 특정 물건을 새로이 취득하거나 대여받아 거래상대방에게 일정기간 이상 사용하게 하고, 그 기간에 걸쳐 일정대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료후의 물건의 처분에 대하여는 당사자간의 약정으로 정하는 방식의 물적금융을 말함. - 신용카드 : 신용카드의 발행 및 관리, 신용카드이용과 관련된 대금의 결제, 신용카드 가맹점의 모집 및 관리 등의 신용카드업과 신용카드 회원에 대한 자금의 융통. 당사의 경우 신용카드 회원은 부가가치세법 등에 의한 사업자 등록을 한 사업자에 한정하고 있음.4 . 신규사업 등의 내용 및 전망 : 해당사항 없음. 2. 영업의 현황 1. 자금조달 및 운용실적 등 가. 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 제51기2021.12월말 제50기2020.12월말 제49기2019.12월말 평균잔액 비중 평균잔액 비중 평균잔액 비중 ㅇ원화자금 차입금 사채 ㅇ외화자금 차입금 사채 ㅇ기타 자본총계 기타 합계 나. 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 제51기2021.12월말 제50기2020.12월말 제49기2019.12월말 평균잔액 비중 평균잔액 비중 평균잔액 비중 ㅇ원화자금 유가증권 대출금 지급보증대지급금 예치금 원화콜론 리스자산 팩토링 조합출자금 ㅇ외화자금 대출금 지급보증대지급금 유가증권 예치금 외화콜론 리스자산 팩토링 ㅇ기타 현금 업무용유형자산 기타 합계 다. 수수료 거래 내역 (단위 : 백만원) 구 분 제51기2021.12월말 제50기2020.12월말 제49기2019.12월말 수수료수익 원화지급보증수수료 원화수입수수료 신용카드수입수수료 외화지급보증수수료 외화수입수수료 수수료비용 원화지급수수료 신용카드지급수수료 외화지급수수료 수수료이익 2. 영업 종류별 현황가. 대출업무(금융리스, 팩토링 포함) - 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 제51기2021.12월말 제50기2020.12월말 제49기2019.12월말 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 원화금융리스채권 외화금융리스채권 팩토링채권 원화대출금 외화대출금 지급보증대지급금 소계 신탁대출금 합계 ※ 충당금차감전 금액임 ※ 원화금융리스는 해지리스자산 포함
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- 대출금의 잔존만기별 잔액 (단위 : 백만원) 구분 1년이하 1년초과~ 3년이하 3년초과~ 5년이하 5년초과 합계 원화 대출 팩토링 금융리스 소계 외화 대출 팩토링 금융리스 소계 합계 ※ 대출금 성격인 금융리스, 대출, 팩토링을 포함하고 투자성 성격인 투자사채, 조건부융자 및 운용리스, 카드는 제외함. - 자금용도별 대출현황 (단위 : 백만원) 구 분 제51기 연간 제50기 연간 제49기 연간 기업자금대출 운전자금대출 시설자금대출 특별자금대출 가계자금대출 공공 및기타자금대출 운전자금대출 시설자금대출 특별자금대출 주택자금대출 중소기업구조개선자금대여 합 계 나. 유가증권 투자업무- 종류별 유가증권 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 제51기2021.12월말 제50기2020.12월말 제49기2019.12월말 평균잔액 말잔 평균잔액 말잔 평균잔액 말잔 원화유가증권 국공채 사채 주식 기타증권 소계 외화유가증권 외화증권 역외외화증권 소계 합계 - 유가증권 시가정보 (단위 : 백만원) 구 분 기초장부가 기말장부가 평가손익 충당금잔액 원화유가증권 상장주식 비상장주식 사채인수 기타증권 합계 외화유가증권 상품유가증권 국내 국외 소계 투자유가증권 자회사 기타 소계 합계 총계 다. 신용카드 업무 (단위 : 업체수, 백만원) 구분 제51기 제50기 제49기 회원수 법인 개인 가맹점 수 수익상황 매출액 수수료수입액 ※ 회원수 및 가맹점수는 실질회원 대상임. 3. 파생상품거래 현황 1. 업무개요 - 회사는 회사보유 전체 외화자산과 외화부채 규모의 차이인 외환포지션으로 인하여발생하는 외환리스크 회피를 위하여, 파생금융상품 거래시장을 통한 통화스왑계약 또는 통화선도계약을 체결하고 있음. - 개별 외화차입의 경우, 달러 이외 통화로 차입시 발생하는 환리스크 등의 회피를 위하여 통화스왑계약 또는 통화선도계약을 체결하고 있음.- 파생상품을 당해 계약에 따라 발생된 권리와 의무를 자산/부채로 계상하여 공정가액으로 평가한 금액을 대차대조표가액으로 하고 있으며, 파생상품에서 발생한 손익은 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있음. 다만, 현금흐름 위험회피를 목적으로 하는 파생상품의 평가손익 중 위험회피에 효과적인 부분은 현금흐름위험회피 파생상품평가손익의 과목으로 하여 기타포괄손익누계액으로 계상하고 있음. 2. 파생상품거래 현황 (단위 : 십억원, USD백만) 구 분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거 래 목 적 위험회피 매매목적 USD59.0 USD59.0 거 래 장 소 장내거래 장외거래 USD59.0 USD59.0 거 래 형 태 선 도 선 물 스 왑 USD59.0 USD59.0 옵 션 3. 신용파생상품 거래현황 : 해당사항 없음. 4. 영업설비 1. 본점 및 지점 현황 구 분 점포수 서울특별시 1개(본점) 부산광역시 1개 ※ 조직도 : 5본부 19실 1지점(2021.12.31. 기준) 조직도.jpg 조직도 2. 영업설비 등 현황 : 해당사항 없음. 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 1. 투자의사결정에 필요한 사항 가. 재무건전성 관련지표 (단위 : %) 구 분 비율 지표 산식 조정자기자본비율 조정자기자본/조정총자산*100 자기자본이익율 당기순이익/자기자본*100 원화유동성비율 원화유동성자산/원화유동성부채*100 대손충당금적립비율 대손충당금잔액/대손충당금 최소의무적립액*100 ※ 한국채택국제회계기준(IFRS) 별도기준 나. 무수익여신 등 현황1) 무수익여신 증감 현황 (단위 : 백만원) 제51기 연간 제50기 연간 제49기 연간 증감 무수익 여신잔액 비율 무수익 여신잔액 비율 무수익 여신잔액 비율 무수익 여신잔액 비율 △0.38%p ※ 한국채택국제회계기준(IFRS) 연결기준 2) 거액무수익여신 증가업체 현황 (단위 : 백만원) 업체명 제51기 연간무수익여신잔액 제51기 연간무수익여신증가금액 제50기 연간무수익여신잔액 부실화사유 국내업체 어********트 연체 회수가능액 반영 회수가능액 반영 국외업체 ※ 한국채택국제회계기준(IFRS) 연결기준 3) 대손충당금 (단위 : 백만원) 구분 제51기 연간 제50기 연간 제49기 연간 대손충당금 국내분 일반 특별
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소계 국외분 일반 특별 소계 합계 기중대손상각액 ※ 한국채택국제회계기준(IFRS) 연결기준 다. 자산유동화에 관한 사항 1) 자산양도계약 또는 자산신탁계약 : 해당사항 없음. 2) 자산관리계약 : 해당사항 없음. 라. 기타 중요한 사항 1) 여신건전성 및 연체율 현황□ 총여신 및 건전성 분류 현황 (단위 : 백만원) 구 분 총 여 신(A) 여신현황 신 기 술 대 출 리 스 카 드 할부금융 기 타 건전성분류 정 상 충당금적립액 적 립 율 요 주 의 충당금적립액 적 립 율 고 정 충당금적립액 적 립 율 회수의문 충당금적립액 적 립 율 추정손실 충당금적립액 적 립 율 합 계 충당금적립액 적 립 율 연체현황 연체금액(B) 1개월 미만 1개월 이상 연 체 율(B/A) 1개월 미만 1개월 이상 ※ 한국채택국제회계기준(IFRS) 연결기준 □ 신기술금융 (단위 : 백만원) 구 분 신기술금융자산(A) 건전성분류 정 상 충당금적립액 적 립 율 요 주 의 충당금적립액 적 립 율 고 정 충당금적립액 적 립 율 회수의문 충당금적립액 적 립 율 추정손실 충당금적립액 적 립 율 합 계 충당금적립액 적 립 율 연체현황 연체금액(B) 1개월 미만 1개월 이상 연 체 율(B/A) 1개월 미만 1개월 이상 ※ 한국채택국제회계기준(IFRS) 연결기준 □ 대 출 (단위 : 백만원) 구 분 대출자산(A) 건전성분류 정 상 충당금적립액 적 립 율 요 주 의 충당금적립액 적 립 율 고 정 충당금적립액 적 립 율 회수의문 충당금적립액 적 립 율 추정손실 충당금적립액 적 립 율 합 계 충당금적립액 적 립 율 연체현황 연체금액(B) 1개월 미만 1개월 이상 연 체 율(B/A) 1개월 미만 1개월 이상 ※ 한국채택국제회계기준(IFRS) 연결기준 □ 리 스 (단위 : 백만원) 구 분 리스자산(A) 건전성분류 정 상 충당금적립액 적 립 율 요 주 의 충당금적립액 적 립 율 고 정 충당금적립액 적 립 율 회수의문 충당금적립액 적 립 율 추정손실 충당금적립액 적 립 율 합 계 충당금적립액 적 립 율 연체현황 연체금액(B) 1개월 미만 1개월 이상 연 체 율(B/A) 1개월 미만 1개월 이상 ※ 한국채택국제회계기준(IFRS) 연결기준 □ 신용카드 (단위 : 백만원) 구 분 신용카드자산(A) 여신현황 카드대금 현금서비스 카 드 론 기 타 건전성분류 정 상 충당금적립액 적 립 율 요 주 의 충당금적립액 적 립 율 고 정 충당금적립액 적 립 율 회수의문 충당금적립액 적 립 율 추정손실 충당금적립액 적 립 율 합 계 충당금적립액 적 립 율 연체현황 연체금액(B) 1개월 미만 1개월 이상 연 체 율(B/A) 1개월 미만 1개월 이상 ※ 한국채택국제회계기준(IFRS) 연결기준 2) 동일인에 대한 여신 취급현황□ 동일인 거액여신 규모 (단위 : 건, 백만원) 취급건수 거액여신총액 건전성 분류 비고 정상 요주의 고정 회수의문 추정손실 " 해 당 사 항 없 음 " * 동일인(개인 또는 법인)에 대하여 자기자본의 20%를 초과하는 여신액 합계 2. 영위 산업의 분석 등 가. 여신전문금융업의 특성- 여신전문금융업은 1997년 8월 여신전문금융업법 제정 및 1998년 1월 동법 개정으로 기존의 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술금융업 등이 통합되었으며,신용카드업을 제외한 기타업종은 등록제로 진출입에 제한 없음.- 여신전문금융회사는 회사채, CP 등을 발행하여 조달한 자금으로 여신행위를 주업무로 영위하고 있음. 나. 사업부문별 특성 및 성장성1) 투자 가) 신기술투자 (벤처투자)□ 정의 등 - 벤처투자는 일반적으로 고도의 기술성과 장래성 있는 벤처기업에 대하여 성공 여부가 불확실한 초기 단계에서 높은 위험을 기업가와 공동으로 부담하면서 자금(투자 및 융자), 경영관리, 기술지도 등 종합적인 지원을 제공하고 높은 자본이득을 얻고자하는 금융활동을 말함.- 국내에서는 1986년 신기술사업지원에 관한 법률(현 여신전문금융업법)과 중소기업창업지원법 제정으로 제도적 장치가 마련되었으며, 1997년 벤처기업육성에 관한 특별법 제정 이후 IMF 금융위기에 따른 실업과 경기침체를 해결하기 위한
산은캐피탈 — 사업보고서 (2021.12)

정부의 적극적인 벤처산업 육성정책에 힘입어 급속히 성장하였음.□ 경기변동의 특성 및 현황- 벤처부문에 있어 투자기업의 주식매각이익 및 평가이익이 수익의 대부분을 차지하는 바, 증시여건의 변화가 회사의 영업수익에 상당한 영향을 주고 있음. - 국내 벤처캐피탈업계는 여신전문금융업법상의 신기술사업금융회사와 중소기업창업지원법상의 창업투자회사로 이원화되어 있는데, 신기술사업금융회사는 여신전문금융업법을 근거로 투자, 대출, 리스, 팩토링, 지급보증 등의 다양한 업무를 취급하고있으며, 주요 회사로는 당사 및 IBK캐피탈, 미래에셋캐피탈 등 84개사 (2002년부터 취급잔액이 있는 회사 기준)로, 2021.3분기말 신기술금융회사의 전체 금융잔액은 약 105,710억원임. 또한, 1986년에 제정된 '중소기업창업지원법'을 설립근거로 하는 창업투자회사는 업무영역이 투자 및 제한적 자금대여에 국한되어 있으며, 2021년말 기준 총회사수는 197개사로 총 투자잔액은 억원임. (출처 : 여신금융협회, 한국벤처캐피탈협회) ○ 여신전문금융회사의 신기술금융 현황 (단위 : 억원, 말잔) 년도 투자주식 투자사채 조건부투자 대출금 등 소계 조합투자 합계 2021.3Q ※ 자료 : 여신금융협회 □ 자금조달상의 특성 등 - 자금조달의 방법은 회사채발행, 투자조합결성 등으로, 투자자금의 회수기간이 비교적 장기인 업종의 특성상 장기차입금이 주를 이루고 있으며, 투자조합 결성을 통한 자금조달 규모가 증가하고 있음. 나) PEF (Private Equity Fund, 사모투자전문회사) - PEF란 투자자로부터 사모방식으로 중장기적인 자금을 조달하여 기업주식 및 경영권 등에 투자하고 투자대상기업의 경영성과 및 지배구조 개선 등을 통해 투자수익을 추구하는 펀드를 말함. - 공모펀드는 공개된 시장에서 불특정 다수를 상대로 투자자를 모집하여 펀드를 결성하기 때문에 불특정 다수의 투자자 보호를 목적으로 운용상 제도적 제약이 많고, 상대적으로 리스크(Risk)가 적은 상장기업의 주식이나 채권위주로 투자가 이루어지는 반면, PEF는 펀드운용자와 투자자의 신뢰관계와 투자자 책임 원칙 하에서 자산을운용함으로써 자산운용에 대한 제도적인 제약이 적고 리스크(Risk)가 높은 주식이나 채권 등에 투자됨. - IMF 금융위기 이후 부실기업 정리과정에서 자금력이 풍부한 외국계 PEF들이 기업들을 인수하고 고수익을 실현함에 따라 국내에도 외국계 펀드들과 경쟁할 수 있는 자생적인 사모투자펀드의 필요성이 제기됨. - PEF와 유사한 업무를 수행할 수 있는 CRC나 사모 M 등이 도입되긴 했으나 투자대상과 운용방식에 제한, 연기금 등 기관투자자의 장기투자 기피로 활성화 되지 못한 반면, 자본시장법의 시행 등 외부환경의 정비와 더불어 PEF 업무가 확대되고 있음. 2) 일반대출 - 당사가 주로 취급하고 있는 대출은 기업을 상대로 한 운전자금 및 설비자금 등으로 주요 시장 참여자는 은행, 증권사, 여신전문금융회사, 저축은행 등임. - 은행권이 시중의 풍부한 유동성 및 조달금리상의 경쟁 우위를바탕으로 우량한 고객을 대상으로 적극적으로 영업에 나서고 있으며, 여신전문금융회사는 은행권, 증권사 및 저축은행의 틈새시장을 위주로 영업을 하고 있음. 3) 리스금융가) 산업의 특성 및 관련법령 - 리스산업은 시설대여업법에 의거 산업설비기계를 사업자에게 시설대여(리스)하는설비금융산업으로 1972년 한국산업리스(現 산은캐피탈)의 설립과 더불어 국내에 도입되었음. IMF 금융위기 전인 1997년까지는 전업리스 25개사, 종합금융 30개사 등 다수의 회사가 리스업무를 취급하여 국내 설비투자의 20%이상의 비중을 점하는 등 기업의 중요한 설비조달창구로서의 역할을 담당하였으며, 1998년 여신전문금융업법의 제정으로 업종간 구분이 철폐됨에 따라 카드업을 제외한 여신전문업종간의 신규진입이 자유롭게 되었음.나) 성장성, 경기변동의 특성 및 경쟁요소 등- 리스산업의 경기는 기업의 설비투자수요에 가장 큰 영향을 받는 바, 1997년 말부터시작된 경기침체에 따른 설비투자의 감소와 상당수의 전업리스사 및 종금사가 퇴출 또는
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합병되는 등 구조조정의 과정을 겪는 과정에서 리스시장 규모가 축소되었음. 1998년 여신전문금융업법의 제정 이후, 내부 역량 강화를 위해 여전사들은 이용자의 신용도에 의존하던 대규모 설비리스 위주의 리스 취급보다는 물건 중심의 리스로 이전하여 현재는 자동차, 의료기기 등의 다양한 분야로 시장영역을 확대하고 있음. (단위 : 십억원, %) 년도 설비투자액(A) 리스실행 비율(B/A) 금액 (B) 증가율 2021.3Q ※ 증가율은 전년동기 대비※ 자료 : 여신금융협회, 한국은행 경제통계시스템4) 신용카드 - 신용카드사업자는 9개의 전업카드사와 11개의 겸영은행이 신용카드업을 영위중이며, 전업카드사는 은행계 카드업자(BC, 신한 등)와 기업계 카드업자(현대, 삼성, 롯데)로 나눌 수 있음.
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II. 사업의 내용 1. 일반적 사항한국채택국제회계기준 제1034호(연결재무제표와 개별재무제표)에 의한 지배회사인 주식회사 에임하이글로벌의 연결재무제표 작성대상 종속기업의 일반적인 현황은 다음과 같습니다.가. 지배기업의 개요지배기업은 1979년 3월 21일 동명강판주식회사로 설립되어 전자부품제조업 등을 주요사업으로 영위하였으나, 2017년부터 점차 그 사업비중을 줄이고 신규사업부문인 모바일게임, 캐릭터라이센싱 등을 주요사업으로 집중하고 있습니다.보고서 제출 기준일 현재 지배기업의 보통주 자본금은 1,506백만원이며, 최대주주 및 특별관계자의 지분율은 21.82%입니다.나. 종속기업의 현황당기말 보고기간 종료일 현재 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 상호 설립일 주소 주요사업 자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 (주)리프인베스트먼트 서울시 강남구 테헤란로 11610층, 에이치 1024호(역삼동,동경빌딩) 무역 및전자기기임대 등 100% 지분 소유 해당 정보기술 개발 등 100% 지분소유 해당 (주)이디게임즈 서울시 강남구 테헤란로 11610층, 에이치 1203호(역삼동,동경빌딩) 게임 소프트웨어개발 등 100% 지분소유 해당 당기말 현재 당사에 포함된 종속기업은 당사가 영위중인 사업의 보다 원활한 진행을 위해 설립되거나 인수한 종속기업입니다. 종속회사의 사업의 내용에 관한 사항은 지배기업인 당사가 영위하고 있는 사업부문과 목적을 같이 하므로 상세내용은 2.사업의 개요를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 사업의 개요가. 사업부문별 현황당사의 사업부문은 모바일 및 온라인 게임, 캐릭터라이센싱 사업부문 등으로 구별됩니다. 당사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 구분 상호 주요재화와 용역 사업내용 모바일 및온라인 게임부문 (주)에임하이글로벌(주)이디게임즈AiYing(Shanghai) Information Technology 모바일게임,온라인게임 서비스 IP 라이센스를 활용한 모바일 게임 신규 개발 및 퍼블리싱기출시된 모바일게임의 판권 구입을 통한 국내 및 해외 퍼블리싱모바일, 온라인게임 개발 및 퍼블리싱 사업 캐릭터라이센싱 부문 (주)에임하이글로벌 캐릭터 라이센싱 및대행사업 해외IP 획득을 통한 국내 퍼블리싱국내기업의 캐릭터 라이센스를 활용한 해외사업방송프로그램 배급 등 나. 사업부문의 구분
제이시스메디칼 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다. 자-1. 각 부분별 제품은 다음과 같습니다. 사업부문 품목 주요제품 의료기기 HIFU RF POTENZA 등 IPL LASER 기타Device 소모품 카트리지, 팁 등 자-2. 당사의 정관상 사업목적은 다음과 같습니다. 1. 의료기기 제조업 2. 의료기기 수출입업 3. 의료기기 도,소매업 4. 학술행사대행업 5. 의료컨설팅 서비스업 6. 온라인 통신판매업 7. 데이터베이스 및 온라인 정보제공업 8. 부동산 임대업 9. 전기, 전자제품 및 부품 개발, 제조, 판매(도소매), 무역(수출입)업 10. 통신기기 및 기자재 개발, 제조, 판매(도소매), 무역(수출입)업 11. 의약품 및 의약외품 개발, 제조, 판매(도소매), 무역(수출입)업 12. 건강식품 및 건강보조식품 개발, 제조, 판매(도소매), 무역(수출입)업 13. 화장품 개발, 제조, 판매(도소매), 무역(수출입)업 14. 위 각호에 관련되는 부대사업일체 차. 계열회사에 관한 사항 보고서 작성기준일 현재 당사를 포함한 2개의 계열회사가 있습니다. 상장여부 회사명 국가 법인등록번호 상장 주식회사 제이시스메디칼 대한민국 비상장 일본 주식회사 사치바이오 대한민국 주1) Jeisys Medical Japan Inc.는 당사 보유 지분율 100%이며 일본 도쿄에 설립한 해외법인입니다. 차-1 계열회사가 영위하는 주요사업 회사명 비 고 의료기기 유통 주식회사 사치바이오 의료기기 제조 및 유통 차-2 계열회사의 요약재무정보 (단위 : 천원) 회 사 명 자산총계 부채총계 매출액 당기순손익 (주)사치바이오 (단위 : 천원) 회 사 명 자산총계 부채총계 매출액 당기순손익 카. 신용평가에 관한 사항 - 해당사항 없습니다. 파. 「상법」 제290조에 따른 변태설립사항 - 해당사항 없습니다. 2. 회사의 연혁 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 - 현재 본점 소재지 : 서울특별시 금천구 가마산로96, 대륭테크노타운8차 307호 (2021.03.18 변경)- 과거 본점 소재지 : 서울특별시 중구 을지로 76 나. 지점, 영업소, 사무소 등의 설치 또는 폐쇄 - 해당사항 없습니다. 다. 경영진의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2021년 03월 18일 임시주총 강동환(사내이사/대표이사)송윌리엄우석(사내이사) 김태환(사내이사)최세운(사외이사)이강락(감사) 기업인수목적회사임원사임 - 김종환(대표이사)기업인수목적회사임원사임 - 박홍식(기타비상무이사) 기업인수목적회사임원사임 - 박지수(사외이사)기업인수목적회사임원사임 - 정보근(감사) 2021년 07월 31일 사임(일신상의 사유) - 송윌리엄우석(사내이사) 주1) 당사는 유안타제3호기업인수목적 주식회사와 2020년 9월 21일 합병계약을 체결하였으며, 2021년 3월 18일(합병등기일) 합병을 완료 하였습니다. 합병완료 후 합병법인의 등기임원은 2021년 2월 10일 합병회사의 주주총회에서 선임된 사내이사 강동환, 사내이사 송윌리엄우석, 사내이사 김태환, 사외이사 최세운, 감사 이강락으로 구성되었습니다.주2) 사내이사 송윌리엄우석은 2021년 7월 31일 일신상의 사유로 사임하였습니다. 라. 최대주주의 변동 변경일 변경형태 발행주식수(주) 누적발행주식수(주) 최대주주명 소유 주식수 및 지분율 비고 주식수(주) 지분율 유상증자(제3자배정) (주)에이씨피씨 설립자본금 유상증자(일반공모) (주)에이씨피씨 일반공모 합병(신주발행) 강동환 합병 전환사채 전환권행사 강동환 마. 상호의 변동 - 현재 사명 : 주식회사 제이시스메디칼 (2021.03.18 변경)- 과거 사명 : 유안타제3호기업인수목적 주식회사 바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 결과 - 해당사항 없습니다. 사. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 - 당사는 합병법인인 유안타제3호기업인수목적 주식회사와 피합병법인인 주식회사 제이시스메디칼의 합병 결정에 관한 이사회를 2020년 9월 21일 에 개최하여 합병을 위한 합병예비심사청구서를 제출하고 2020년
제이시스메디칼 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

12월 23일 한국거래소로부터 합병 심사 승인을 받았습니다. 2021년 2월 10일 임시주주총회에서 합병 건을 승인하였고, 2021년 03월 18일 합병 등기를 완료하였습니다.(합병비율 1:10.9085)- 제5기 1분기 영업외비용에는 합병비용이 반영되어있습니다.(10,569백만원) 합병비용에 대한 세부사항은 주석을 참고하여 주시기 바랍니다. 아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 - 합병전 당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제6조제4항제14호에 의거하여 다른 법인과의 합병을 유일한 사업목적으로 하여 2017년 12월 1일 설립된 회사였습니다.- 2021년 3월 18일 합병을 통해 주된 사업목적을 의료기기 제조 및 유통으로 변경하였으며 자세한 내용은 1. 회사의 개요의 정관상 사업목적 부분을 참고하여 주시기 바랍니다. 자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 년월 내용 2016년 06월 LIPOcel 제품 유럽 CE 허가 2016년 07월 바디용 집속 초음파(HIFU) 기기 LIPOcel 출시 2017년 02월 Edge ONE 유럽 CE 허가 2018년 05월 2018년 10월 Edge ONE 일본 PMDA 허가 2019년 01월 미세바늘(microneedle)을 통한 침습 고주파(RF) 기기 POTENZA 출시 2019년 09월 LIPOcel 미국 FDA 허가 (한국 최초 미국에 HIFU 허가 취득) 2019년 12월 미국 기업인 Cynosure LLC와 ‘POTENZA’공급계약 체결 2020년 02월 POTENZA 미국 FDA / 5월 유럽 CE / 6월 브라질 Anvisa 허가 2020년 09월 회사합병결정(유안타제3호기업인수목적 주식회사) 2020년 12월 2020 바이오 기업인의날 산업통상자원부 장관상 수상 (강동환 대표이사) 2020년 12월 57회 무역의 날 수출 2천 만불 탑 수상 2021년 03월 유안타제3호인수목적 주식회사와 합병완료 2021년 03월 KOSDAQ 상장(변경상장, 추가상장) 2021년 04월 2021년 04월 사업다각화를 위해 주식회사 사치바이오 설립 2021년 05월 AQUA CEL 일본 PMDA 허가 2021년 09월 POTENZA 비침습팁 3종 출시 2021년 12월 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 당기말(2021년 12월말) 4기(2020년 12월말) 3기(2019년 12월말) 2기(2018년 12월말) 1기(2017년 12월말) 보통주 발행주식총수 액면금액 자본금 우선주 발행주식총수 액면금액 자본금 기타 발행주식총수 액면금액 자본금 합계 자본금 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 종류주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주 종류주 장외직접 취득 보통주 종류주 공개매수 보통주 종류주 소계(a) 보통주 종류주 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 보통주 종류주 현물보유물량 보통주 종류주 소계(b) 보통주 종류주 기타 취득(c) 보통주 주1) 종류주 총 계(a+b+c) 보통주 주1) 종류주 주1) 2021년 3월 합병과정에서 발생한 주식매수청구권(130,247주)과 합병비율 적용시 단주(801주)발생으로 인한 취득주2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제4항과 동법 시행령 제176조의7 제4항의 규정에 따라 당해 주식을 매수한 날로부터 5년 이내에 처분할 예정입니다. 다. 종류주식 발행현황 - 해당사항이 없습니다. 5. 정관에 관한 사항 가. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명
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주요변경사항 변경이유 2019년 03월 27일 제2기정기주주총회 - 제10조(주권의 종류) 전자등록 내용 반영- 제10조의2(주식 등의 전자등록) 신설- 제13조(명의개서대리인) 전자등록 내용 반영- 제14조(주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고) 전자등록에 따라 문구 삭제- 제14조의2(주주명부) 전자증권제도 도입 반영- 제15조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) 문구정비- 제17조(사채발행에 관한 준용규정) 제14조 삭제에 따른 문구 정비- 제18조(소집시기) 문구정비- 제53조(외부감사인의 선임) 법률 명칭변경 반영 1) 주식·사채등의 전자등록에 관한 법률에 따른 정관 일부 개정2) 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조에 따라 외부감사인 선정권한의 개정 내용 반영 2021년 02월 10일 임시주주총회 - 피합병법인 정관 내용 반영- 코스닥표준정관 반영- 사업의 목적 변경에 관한사항(아래) 제 2 조 (목적) 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다. 1. 의료기기 제조업 2. 의료기기 수출입업 3. 의료기기 도,소매업 4. 학술행사대행업 5. 의료컨설팅 서비스업 6. 온라인 통신판매업 7. 데이터베이스 및 온라인 정보제공업 8. 부동산 임대업 9. 전기, 전자제품 및 부품 개발, 제조, 판매(도소매), 무역(수출입)업 10. 통신기기 및 기자재 개발, 제조, 판매(도소매), 무역(수출입)업 11. 의약품 및 의약외품 개발, 제조, 판매(도소매), 무역(수출입)업 12. 건강식품 및 건강보조식품 개발, 제조, 판매(도소매), 무역(수출입)업 13. 화장품 개발, 제조, 판매(도소매), 무역(수출입)업 14. 위 각호에 관련되는 부대사업일체 합병 후 경제적 실질인 ㈜제이시스메디칼의 업무 영위를 위한 정관변경 나. 당사의 최근 정관 개정일은 2021년 2월 10일 이며, 제5기 정기주주총회(2022년 3월 30일 개최예정) 안건에는 아래와 같이 '정관 일부 변경의 건'이 포함되어 있습니다. [제2호 의안 : 정관 변경의 건] 변경전 내용 변경후 내용 변경의 목적 제 6 조 (설립 시에 발행하는 주식의 총수) 회사가 설립 시에 발행하는 주식의 총수는 44,000주로 한다. 제 6 조 (설립 시에 발행하는 주식의 총수) 회사가 설립 시에 발행하는 주식의 총수는 735,000주로 한다. - 합병시 정관변경 오류 정정 제 8 조 (주권의 발행과 종류) ① 회사가 발행하는 주권은 기명식으로 한다. ② 회사가 발행할 주권의 종류는1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권 및10,000주권의8종류로 한다. 단, 회사가 주식, 사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따른 전자증권제도를 시행하는 경우, 본 조는 삭제된다. 제8 조 삭제 - 전자증권 도입으로 인한 조항삭제 제 12 조 (주식매수선택권) ⑤ 주식매수선택권을 부여하는 임,직원의 수는 재직하는 임직원의 100분의 50을 초과할 수 없고, 임원 또는 직원 1인에 대하여 부여하는 주식매수선택권은 발행주식총수의 100분의 10을 초과할 수 없다.⑥ 다음 각호의 1에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다.1. 주식매수선택권을 부여받은 자가 주식매수선택권을 부여받은 후 2년 이내에 본인의 의사에 의하여 퇴임하거나 퇴직한 경우⑩ 주식매수선택권의 행사로 교부할 주식(주식매수선택권의 행사가격과 시가와의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 경우에는 그 차액의 산정기준이 되는 주식을 말한다)은 기명식 보통주식(또는 기명식 종류주식)으로 한다.⑪ 주식매수선택권을 행사할 주식의 1주당 행사가격은 다음 각 호의 가액 이상 이어야 한다. 주식매수선택권을 부여한 후 그 행사가격을 조정하는 경우에도 또한 같다.1. 새로이 주식을 발행하여 교부하는 경우에는 다음 각목의 가격 중 높은 금액가) 주식매수선택권의 부여일을 기준으로 한 주식의 실질가액나) 당해 주식의 권면액2. 제1호 이외의 경우에는 제1호 가목의 규정에 의하여 평가한 당해 주식의 시가 제 12 조 (주식매수선택권) ⑤ 임원 또는 직원 1인에 대하여
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부여하는 주식매수선택권은 발행주식총 수의 100분의 10을 초과할 수 없다. ⑥ 다음 각호의 어느하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다. 1. 주식매수선택권을 부여받은 자가 본인의 의사에 의하여 퇴임하거나 퇴직한 경우 ⑩ 삭제 ⑪ 삭제 - 상법상의 주식매수선택권 부여기준 반영- 불필요한 문구삭제, 단순 문구 정정- 다른 조항의 내용과 중복된 내용의 불필요한 조항 삭제- 다른 조항의 내용과 중복된 내용의 불필요한 조항 삭제 제 13 조 (신주의 동등배당) ①회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.② 제1항의 규정에도 불구하고 배당기준일을 정하는 이사회 결의일로부터 그 배당기준일까지 발행한 신주에 대하여는 배당을 하지 아니한다. 제 13 조 (신주의 동등배당) 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.삭제 - ②항 삭제에 따른 단순문구 수정- 한국예탁결제원과 전자증권제도 참여를 위한 정관개정 확약에 따른 삭제 제 15 조 (명의개서대리인) ③ 회사는 주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 영업소에 비치하고, 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다. ④ 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인의 증권명의개서대행 업무규정에 따른다. 제 15 조 (명의개서대리인) ③ 회사는 주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고, 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다 - 단순문구 수정 제 17 조 (주주명부의 폐쇄) ① 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. ② 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 제17조(기준일)① 회사는 매년 12월 31일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주를 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.② 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이사회의 결의로 정한 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. - 기준일 제도 운영상의 편의성을 제고하기 위함.- 기준일 제도 운영상의 편의성을 제고하기 위함. 제 18 조 (전환사채의 발행) ① 회사는 사채의 액면총액이 일백억원을 초과하지 않는 범위 내에서 다음 각 호의 경우 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다.1. 일반공모의 방법으로 전환사채를 발행하는 경우2. 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 전환사채를 발행하는 경우3. 상법 제 513조 제3항 후단의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 전환사채를 발행하는 경우 제 18 조 (전환사채의 발행) ① 회사는 사채의 액면총액이 삼백억원을 초과하지 않는 범위 내에서 다음 각 호의 경 경우 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다.1. 일반공모의 방법으로 전환사채를 발행하는 경우2. 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 전환사채를 발행하는 경우3. 상법 제 513조 제3항 후단의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 전환사채를 발행하는 경우 - 전환사채발행 액면총액 확대 제 19 조 (신주인수권부사채의 발행) ① 회사는 사채의 액면총액이 일백억 원을 초과하지 않는 범위 내에서 정관 제 18조 제