chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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대손상각비로 인식하며, 상거래에서 발생한 매출채권에 대한 대손상각비는 판매비와관리비로 계상하고, 기타 채권에 대한 대손상각비는 영업외비용으로계상하고 있습니다. 회수가 불가능한 채권은 대손충당금과 상계하고, 대손충당금이 부족한 경우에는 그 부족액을 대손상각비로 인식하고 있습니다.2.5 유형자산유형자산의 취득원가는 구입원가 또는 제작원가 및 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 지출 등으로 구성되어 있습니다. 당사는 유형자산을 취득원가에서 아래의 추정내용연수와 감가상각방법에 따라 산정된 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시하고 있습니다. 구 분 내용연수 감가상각방법 건물 20년~40년 정액법 기계장치 5년 정액법 차량운반구 5년 정액법 공구와기구 5년 정액법 비품 5년 정액법 유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 생산능력 증대, 내용연수 연장, 상당한 원가절감 또는 품질향상을 가져오는 등 미래경제적효익의 유입 가능성이 매우 높고, 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에는 자본적 지출로 인식하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다. 2.6 차입원가자본화당사는 유형자산, 무형자산 및 투자부동산과 제조, 매입, 건설, 또는 개발이 개시된 날로부터 의도된 용도로 사용하거나 판매할 수 있는 상태가 될 때까지 1년 이상의 기간이 소요되는 재고자산과 관련하여 발생한 직접 차입원가 등을 자본화하여 회계처리 하고 있습니다. 2.7 무형자산무형자산의 취득원가는 구입원가와 자산을 사용할 수 있도록 준비하는데 직접 관련된 지출로 구성되어 있습니다. 당사는 무형자산을 취득원가에서 아래의 추정내용연수와 상각방법에 따라 산정된 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시하고 있습니다. 구 분 추정내용연수 상각방법 산업재산권 10년 정액법 기타의무형자산 5년 정액법 2.8 비금융자산의 손상감가상각 또는 상각하는 자산의 경우는 장부금액이 회수가능하지 않을 수도 있음을 나타내는 환경의 변화나 사건과 같이 자산손상을 시사하는 징후가 있다면 손상검사를 수행하고 있습니다. 단, 유형자산의 경우에는 이러한 손상징후가 있다고 판단되고, 당해 유형자산(개별 자산 또는 유형자산만으로 구성된 현금창출단위 포함)의 사용 및 처분으로부터 기대되는 미래의 현금흐름총액의 추정액이 장부금액에 미달하는 경우에 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액을 초과하는 장부금액으로 인식하고 있습니다. 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 손상을 측정하기 위한 목적으로 자산을 별도의 식별 가능한 현금흐름을창출하는 가장 하위 수준의 집단(현금창출단위)으로 그룹화하고 있습니다. 또한 손상차손이 인식된 비금융자산은 매 보고일에 손상차손의 환입가능성을 검토하고 있습니다.2.9 충당부채와 우발부채당사는 과거사건이나 거래의 결과로 존재하는 현재 의무의 이행을 위하여 자원이 유출될 가능성이 매우 높고 동 손실의 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 그 손실금액을 충당부채로 계상하고 있습니다. 또한, 당사는 과거사건은 발생하였으나 불확실한 미래사건의 발생여부에 의해서 존재여부가 확인되는 잠재적인 의무가 있는 경우 또는 과거사건이나 거래의 결과 현재의무가 존재하나 자원이 유출될 가능성이 매우 높지 않거나 당해 의무를 이행하여야 할 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우 우발부채로 주석기재하고 있습니다.충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정하며, 현재가치 평가에 사용하는 할인율은 그 부채의 고유한 위험과 화폐의 시간가치에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전 이자율입니다. 또한, 충당부채는 보고기간말마다 그 잔액을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를 반영하여 증감조정하며, 이때 현재가치 평가에 사용한 할인율은 변동되지 않는 것으로 보고 당초에 사용한 할인율로 평가하고 있습니다. 2.10 당기법인세와 이연법인세법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의한 법인세부담액에 이연법인세 변동액을 가감하여 계상하고
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있습니다. 자산·부채의 장부금액과 세무기준액의 차이인 일시적차이중 미래기간의 과세소득을 증가시키는 가산할 일시적차이에 대한 법인세효과는 예외항목에 해당되지 않는 경우 전액 이연법인세부채로 인식하고 있습니다. 미래기간의 과세소득을 감소시키는 차감할 일시적차이 및 결손금 등에 대한 법인세효과는 향후 과세소득의 발생가능성이 매우 높아 미래의 법인세 절감효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 경우에 이연법인세자산으로 인식하고 있습니다. 또한, 자본계정에 직접 가감되는 항목과 관련된 법인세부담액과 이연법인세는 자본계정에 직접 가감하고 있습니다.2.11 종업원급여(1) 퇴직급여충당부채당사는 임직원 퇴직금 지급규정에 따라 당기말 현재 1년이상 근속한 전임직원이 일시에 퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직금 총 추계액을 퇴직급여충당부채로 설정하고 있습니다. 당사는 현재 확정급여형퇴직연금제도를 시행하고 있으며, 퇴직연금운용자산은기업이 직접 보유하고 있는 것으로 보아 회계처리합니다. 퇴직연금운용자산은 상기 부채의 합계액에서 차감하는 형식으로 표시하고 있으며, 퇴직연금운용자산이 상기 부채를 초과하는 경우에는 그 초과액을 투자자산으로 표시하고있습니다. (2) 연차수당부채당사는 종업원이 연차유급휴가에 대한 권리를 발생시키는 근무용역을 제공하는 회계기간에 연차유급휴가와 관련된 비용을 인식하고 미사용 연차에 대한 보상을 실시하고 있습니다. 2.12 수익인식 당사는 재화의 판매, 용역의 제공이나 자산의 사용에 대하여 받았거나 또는 받을 대가의 공정가치로 수익을 측정하고 있으며, 부가가치세, 매출에누리와 할인 및 환입은수익에서 차감하고 있습니다. 당사는 수익을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며 관련된 경제적 효익의 유입 가능성이 매우 높은 경우에 수익을 인식합니다. 건설형 공사계약 및 용역계약에 대하여는 진행기준에 의하여 수익을 인식하고 있으며, 진행률은 총예정원가에 대한 실제누적발생원가의 비율에 따라 산정하고 있습니다. 이자수익은 유효이자율법을 적용한 발생기준에 따라 인식하고, 배당금수익은 배당금을 받을 권리와 금액이 확정된 시점에 인식하고 있습니다. 2.13 금융자산과 금융부채의 측정(1) 최초측정당사는 금융자산과 금융부채의 최초인식시 공정가치로 측정하고 있으며, 이 때의 공정가치는 일반적으로 거래가격(금융자산의 경우에는 제공한 대가의 공정가치, 금융부채의 경우에는 수취한 대가의 공정가치)입니다. 그러나 장기연불조건의 매매거래, 장기금전대차거래 또는 이와 유사한 거래에서 발생하는 채권ㆍ채무로서 명목금액과 공정가치의 차이가 유의적인 경우에는 공정가치로 평가합니다. 제공(수취)한 대가에 금융상품이 아닌 다른 것에 대한 대가가 포함되었다면 그 금융상품의 공정가치는 시장가격으로 평가하되, 시장가격이 없는 경우에는 평가기법(현재가치평가기법을 포함)을 사용하여 공정가치를 추정합니다. 다만, 제공하거나 수취한 대가에 금융상품이 아닌 다른 것에 대한 대가가 포함되었더라도, 자금의 사용에 따른 반대 급부(예를 들어 생산물 공급가액의 제약 등)를 부과하거나 제공하는 자금의 조달과 사용의 연계성이 확실한 경우 및 임대차보증금에 대하여는 거래가격 전체를 금융상품의 최초인식액으로 하고 있습니다. 당사는 금융자산의 취득 또는 금융부채의 발행과 직접적으로 관련된 거래원가를 최초인식하는 공정가치에 가산 또는 차감하고 있습니다. 당사는 금융상품의 현재가치 측정시에 당해 거래의 내재이자율을 적용하고 있으나, 이러한 이자율을 구할 수 없거나 동종시장이자율과의 차이가 유의적인 경우에는 동종시장이자율을 적용하고, 동종시장이자율을 실무적으로 산정할 수 없는 경우에는 객관적이고 합리적인 기준에 의하여 산출한 가중평균이자율을 적용하고 있으며, 가중평균이자율을 산출하기 위한 객관적이고 합리적인 기준이 없는 경우에는 회사채 유통수익률을 기초로 당사의 신용도 등을 반영하여 회사에 적용될 자금조달비용을 합리적으로 추정하여 적용합니다. (2) 후속측정당사는 금융자산 및 금융부채에 대하여 유가증권을 제외하고는 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. 2.14 채권ㆍ채무조정당사는
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회사정리절차의 개시, 화의절차의 개시 또는 거래당사자간의 합의 등으로 인하여 매출채권 등의 원리금, 이자율 또는 만기 등 계약조건이 채무자의 부담이 경감되도록 변경되어 채권의 명목가액과 현재가치의 차이가 중요한 경우 채권ㆍ채무조정에 따른 약정상 정해진 미래 현금흐름을 채권 발생시점의 유효이자율로 할인하여 계산된 현재가치로 평가하고 있으며, 채권의 대손충당금 차감전 장부가액과 현재가치의 차이는 대손충당금 과목으로 하여 당해 채권의 명목가액에서 차감하는 형식으로 기재하고 동 대손충당금은 유효이자율법을 적용하여 상각 또는 환입하고 이를 이자수익으로 인식하고 있습니다.2.15 정부보조금당사는 정부보조금에 부수되는 조건을 준수할 것이며, 보조금을 수취할 것으로 합리적인 확신이 있을 때 정부보조금을 인식합니다. 수익관련보조금은 특정의 비용을 보전할 목적으로 지급되는 경우에는 특정의 비용과상계처리합니다. 반면, 대응되는 비용이 없는 경우 당사의 주된 영업활동과 직접적인관련성이 있다면 영업수익으로, 그렇지 않다면 영업외수익으로 회계처리합니다. 다만, 수익관련보조금을 사용하기 위하여 특정의 조건을 충족해야 하는 경우에는 그 조건을 충족하기 전에 받은 수익관련보조금은 부채로 회계처리합니다. 2.16 운용리스당사는 리스자산의 소유에 따른 대부분의 위험과 효익을 이전받지 않는 경우에 운용리스로 분류하고, 운용리스자산의 사용과 관련하여 보증잔존가치를 제외한 최소리스료에 대해서 리스기간에 걸쳐 균등하게 배분된 금액을 비용으로 인식하고 있습니다. 2.17 공사계약전 지출 당사는 공사계약에 직접 관련이 되며 계약을 획득하기 위해 공사계약체결 전에 부담한 지출은 개별적으로 식별이 가능하며 신뢰성 있게 측정할 수 있고 계약의 체결가능성이 매우 높은 경우에 선급공사원가로 계상하고 당해 공사를 착수한 후 공사원가로 대체하고 있습니다.2.18 공사관련 충당부채당사는 공사와 관련하여 향후 공사손실의 발생 및 완공 이후 추가로 비용의 발생이 예상되는 경우 당해 발생예상금액을 각각 공사손실충당부채 및 하자보수충당부채로 인식하고 이에 상당하는 충당부채의 전입액은 당기의 비용으로 처리하고 있습니다. 3. 사용제한 금융상품 (단위: 천원) 구 분 거래처 제21(당)기 제20(전)기 장기금융상품 신한은행 상기 장기금융상품은 서울보증보험에 담보로 제공되어 있습니다.4. 현금및현금성자산 (단위: 천원) 구 분 제21(당)기 제20(전)기 보유현금 단기은행예치금 등 합 계 5. 매출채권 등의 대손충당금 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 제21(당)기 제20(전)기 매출채권 미수금 매출채권 미수금 기초금액 제각 설정(환입) 기말금액 6. 장기투자자산 보고기간종료일 현재 매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 주식수(출자좌수) 취득원가 장부금액 전기공사공제조합 정보통신공제조합 엔지니어링공제조합 기계설비공제조합 건설공제조합 합계 시장성 없는 지분증권의 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하고 있으며 당기 중 장기투자자산의 변동은 없습니다. 한편, 동 지분증권 전액은 건설공제조합 등으로부터 제공받은 지급보증 등과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다(주석20참조). 7. 유형자산 (1) 유형자산의 변동내역가. 제 21(당) 기 (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 합 계 기초금액 취득 처분 감가상각 기말금액 취득원가 상각누계액 부동산 중 대전 연구소 사무실의 부동산이 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(장부가액 2,006,421천원, 담보설정액 3,360,000천원)(주석20 참조). 나. 제 20(전) 기 (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 합 계 기초금액 취득 처분 감가상각 기말금액 취득원가 상각누계액 (2) 감가상각비의 배부 (단위: 천원) 구 분 제21(당)기 제20(전)기 판매비와관리비 경상연구개발비 매출원가 합 계 (3) 공시지가 (단위: 천원) 구 분 내 역 장부금액 공시지가 제21(당)기 제20(전)기 제21(당)기 제20(전)기 토지 본사 등 (4)
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보험가입현황당사는 본사 건물 및 집기비품 등에 대하여 DB손해보험(주)에 화재보험과 영업배상책임보험(부보금액: 19,500백만원)을 가입하고 있으며, 또한 임직원 재해보상책임보험 및 상해보험을 가입하고 있습니다. (5) 운용리스가. 당기손익으로 인식한 리스료당사는 일부 차량운반구를 운용리스로 이용하고 있으며, 이러한 리스계약에 따라 지급한 리스료는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제21(당)기 제20(전)기 최소리스료 나. 미래 최소리스료당사가 운용리스계약에 따라 향후 지급할 최소리스료는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제21(당)기 제20(전)기 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 합 계 8. 무형자산(1) 무형자산의 변동내역가. 제 21(당) 기 (단위: 천원) 구분 산업재산권 기타의무형자산 합계 기초 장부금액 취득 상각 기말 장부금액 취득원가 상각누계액 나. 제 20(전) 기 (단위: 천원) 구분 산업재산권 기타의무형자산 합계 기초 장부금액 취득 상각 기말 장부금액 취득원가 상각누계액 (2) 무형자산상각비의 배부 (단위: 천원) 구 분 제21(당)기 제20(전)기 판매비와관리비 잡손실(영업외비용) 합 계 9. 유동성위험 당사의 기획본부 회계팀은 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 기획본부 회계팀은 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금, 시장성 유가증권 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 당기말 현재 당사는 유동성위험을 관리할 수 있도록 즉시 출금이 가능한 단기 예치금은 18,930백만원(전기말: 17,574백만원)입니다. 한편, 당기말 금융부채의 만기 분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 3개월 미만 1년 이하 1년초과 합계 매입채무 단기차입금 미지급금 미지급비용 장기차입금 장기미지급금 합계 10. 단 장기차입금(1)단기차입금 (단위: 천원) 구 분 금융기관 이자율 제21(당)기 제20(전)기 단기차입금 신한은행 국민은행 합계 (2)장기차입금 (단위: 천원) 구 분 금융기관 이자율 만기 제21(당)기 제20(전)기 장기차입금 신한은행 신한은행 합 계 유동성 대체 차감계 상기 차입금에 대해서 부동산을 담보를 제공하고 있습니다(주석20 참조) 11. 퇴직급여충당부채(1) 퇴직급여충당부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 제21(당)기 제20(전)기 기초금액 증가 지급액 기말금액 퇴직연금운용자산 순확정급여채무(자산) 당기말 현재의 전 임직원의 퇴직금 소요액은 18,044백만원(전기말: 15,356백만원)이며, 동일한 금액에 대하여 퇴직급여충당부채를 설정하고 있습니다. 또한, 당사는 퇴직금추계액의 107.6%(전기말: 106.1%)에 해당하는 금액에 대하여 DB손해보험(주) 등 5개사에 당사가 종업원의 수급권을 보장하는 퇴직연금 상품에 가입하고 있습니다. (2)퇴직연금운용자산의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제21(당)기 제20(전)기 기초금액 적립액 지급액 이자수익 기말금액 12. 공사관련 충당부채보고기간종료일 현재 당사의 공사관련 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 하자보수충당부채 공사손실충당부채 제21(당)기 제20(전)기 제21(당)기 제20(전)기 기초금액 전입 환입 기말금액 13. 이연법인세 (1) 법인세비용의 산출내역 (단위: 천원) 구 분 제21(당)기 제20(전)기 당기법인세부담액 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 법인세추납액 법인세비용 (2) 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계 (단위: 천원) 구 분 제21(당)기 제20(전)기 법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 법인세 조정사항 -
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영구적 차이의 법인세효과 - 세액공제 등 - 법인세추납액 - 기타 법인세비용 유효법인세율(*) (4) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감가. 제 21(당) 기 (단위: 천원) 구분 차감할(가산할)일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초 감소 증가 기말 기초 기말 퇴직급여충당부채 국고보조금 대손충당금 감가상각비 매도가능증권 퇴직연금운용자산 미수수익 하자보수충당부채 합 계 나. 제 20(전) 기 (단위: 천원) 구분 차감할(가산할)일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초 감소 증가 기말 기초 기말 퇴직급여충당부채 국고보조금 대손충당금 감가상각비 매도가능증권 퇴직연금운용자산 미수수익 하자보수충당부채 공사손실충당부채 합 계 (5) 상계전 총액기준에 의한 이연법인세자산 및 이연법인세부채 (단위: 천원) 구 분 제21(당)기 제20(전)기 이연법인세자산 이연법인세부채 이연법인세자산 이연법인세부채 유 동 비유동 합 계 이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성은 일시적 차이가 실현되는 기간동안 과세소득을 창출할 수 있는 당사의 능력, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망 등 다양한 요소들을 고려하여 평가합니다. 당사는 주기적으로 이러한 사항들을 검토하고 있으며, 당기말 현재 모든 차감할 일시적 차이에 대하여 실현가능성이 있다고 판단하여 이연법인세자산을 인식하였습니다. 14. 자본금(1) 보고기간종료일 현재 당사의 발행 주식수 및 1주당 금액은 다음과 같습니다. 구 분 제21(당)기 제20(전)기 당사가 발행할 주식수 당사가 발행할 보통주식수 576,389 주 576,389 주 1주당 금액 5,000 원 5,000 원 (2) 보고기간종료일 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제21(당)기 제20(전)기 보통주자본금 (3) 보고기간 종료일 현재 당사의 자기주식의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 주) 구 분 제21(당)기 제20(전)기 주식수 금액 주식수 금액 기초자기주식 증가 감소 기말자기주식 회사는 당기 중 자기주식 28,570주를 사내근로복지기금에 기부출연(영업외비용)하였는 바, 이때 발생한 자기주식의 평가액과 장부금액과의 차액 273,655천원은 자기주식처분이익의 계정과목으로 하여 자본잉여금으로 회계처리하였습니다. 한편, 당기말 현재 당사가 보유중인 자기주식 4,977,630천원(보통주143,843주)은 퇴사직원으로부터 취득한 것으로 향후 처리 계획은 확정되지 않았습니다. 15. 이익잉여금(1) 법정적립금과 임의적립금 (단위: 천원) 구 분 제21(당)기 제20(전)기 이익준비금 임의적립금 합 계 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. 또한 임의적립금은 주주총회의 결의에 의하여 배당이 가능한 잉여금입니다.(2)이익잉여금처분계산서 당사의 당기(처분예정일: 2022년 3월 29일) 및 전기(처분확정일: 2021년 3월 25일)의 이익잉여금처분계산서의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 제21(당)기 제20(전)기 Ⅰ.미처분이익잉여금 1. 전기이월미처분이익잉여금 2. 당기순이익 Ⅱ.임의적립금등의 이입액 Ⅲ.이익잉여금처분액 1. 배당금(현금배당) (당기 :주당배당금(률): 300원(6.0%)(전기 :주당배당금(률): 250원(5.0%) Ⅳ.차기이월미처분이익잉여금 2022년 3월 29일 정기주주총회에서 결의될 배당금에 대한 배당성향 등은 다음과 같습니다. 배당금 제21(당)기 제20(전)기 발행보통주식주식수 576,389 주 576,389 주 자기주식 143,843주 172,413주 차감 주식수 432,546주 403,976주 1주당 배당금 현금배당금 당기순이익 배당성향 16. 공사계약 (1) 공사계약잔액과 공사수입가. 제21(당) 기 (단위: 천원) 구분 기초잔액 증감액(*) 공사수입 기말잔액 건설공사 진단사업 유지보수공사 점검정비 운영관리 해외기술용역제공 합 계 (*) 증감액에는 신규계약액,
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추가계약액 및 계약변동액 등이 포함되어 있음. 나. 제 20(전) 기 (단위: 천원) 구분 기초잔액 증감액(*) 공사수입 기말잔액 건설공사 진단사업 유지보수공사 점검정비 운영관리 해외기술용역제공 합 계 (2) 공사 관련 누적공사원가 등의 내역가. 제 21(당) 기 (단위: 천원) 당기말 누적공사수익 누적공사원가 누적공사손익 선수금(초과청구공사) 매출채권 공사미수금 미청구공사 건설공사 진단사업 유지보수공사 점검정비 운영관리 해외기술용역제공 합 계 나. 제 20(전) 기 (단위: 천원) 당기말 누적공사수익 누적공사원가 누적공사손익 선수금(초과청구공사) 매출채권 공사미수금 미청구공사 건설공사 진단사업 유지보수공사 점검정비 운영관리 해외기술용역제공 합 계 (3) 주요 공사현황당기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준 수익을 인식하는 계약 중 계약금액이 직전회계연도의 매출액 5% 이상인 계약 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 공사명 계약일 공사종료예정일 진행률 공사미수금 미청구공사 초과청구공사 건설공사 남양주 다산진건지구 부지조성공사 2공구 충주댐 치수능력증대 건설공사 경인선 구일역 구내 안춘천교 개량 기타공사 고속국도 제29호선 안성-성남간 건설공사(2공구) 양양 남대천 지방하천 정비사업 준공 고속국도 제29호선 안성~성남간 건설공사(제6공구) (4) 기타 보증 및 약정사항 당사는 공사계약과 관련하여 건설공제조합, 서울보증보험으로부터 계약이행보증, 하자이행보증 및 손해배상공제보증 등을 제공받고 있습니다(주석20참조). 17. 부가가치 계산에 필요한 항목 (단위: 천원) 구 분 제21(당)기 제20(전)기 급여 퇴직급여 복리후생비 임차료 감가상각비 무형자산상각비 세금과공과 합 계 18. 포괄손익계산서 (단위: 천원) 구 분 제21(당)기 제20(전)기 당기순이익(손실) 포괄이익 19. 기본주당순이익 구 분 제21(당)기 제20(전)기 보통주당기순이익 가중평균유통보통주식수 403,976주 기본주당순이익 5,314원 10,136원 (*) 당기 중 자기주식 28,570주의 처분(출연)이 2021년 11월 30일에 발생하였는 바, 이를 일수로 가중평균하여 계산하였음. 20. 담보제공자산 및 지급보증내역(1) 담보제공자산당기말 현재 당사가 금융기관 등에 담보로 제공한 당사의 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공처 담보 내역 담보제공자산 장부금액 설정금액 신한은행 차입금 담보 부동산 서울보증보험 보증 담보 장기금융상품 전기공사공제조합 보증 담보 출자증권 건설공제조합 보증 담보 출자증권 엔지니어링공제조합 보증 담보 출자증권 정보통신공제조합 보증 담보 출자증권 기계설비건설공제조합 보증 담보 출자증권 (2) 지급보증 내역 당기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증제공자 보 증 내 용 한도금액 보 증 금 액 서울보증보험 이행보증 등 건설공제조합 이행보증 등 엔지니어링공제조합 이행보증 등 합 계 건설공제조합등의 지급보증과 관련하여 당사 보유 지분증권을 담보로 제공하고 있습니다(주석 6참조). 21. 계류 중인 소송사건당기말 현재 당사의 계류 중인 소송사건의 중요한 내역은 다음과 같으며, 감사보고서일 현재 당해 소송의 전망을 예측할 수 없으나, 소송의 결과로 인하여 회사가 추가로 인식하여야 할 자산 및 부채의 중요한 감소 및 증가는 없습니다. (단위: 천원) 계류법원 사건명 원고 피고 소송가액 진행상황 서울동부지방법원 퇴직자임금소송 수자원기술(주) 민경수 외 4명 변론 수원지방법원 성남지원 해고무효 확인소송 수자원기술(주) 박민 변론 대전지방법원 용역대금청구 수자원기술(주) 한국수자원공사 변론 서울지방법원 계약이행보증 등 청구의 소송 수자원기술(주) 전문건설공제조합(주) 변론 인천지방법원 채무부존재확인 수자원기술(주) 도담이앤씨(주) 제소 대법원 약정금 등 수자원기술(주)외 6명 한국수자원공사 화해권고 결정 한편, 감사보고서일 현재 회사는 한국수자원공사를 상대로 입찰참가자격제한처분의 취소를 청구하는 소송(상고심)이 진행되고 있는 바, 소송의 결과로 당해
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청구가 기각될 경우 회사는 처분일로부터 15개월 동안 국가 및 공기업과 준정부기관을 당사자로하는 계약의 입찰참가자격이 제한됩니다.22. 현금흐름표당사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 제21(당)기 제20(전)기 장기차입금의 유동성 대체 23. 특수관계자당기 및 전기 중 특수관계자와의 거래내역은 없습니다. 한편, 당기 및 전기 중 당사 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제21(당)기 제20(전)기 단기급여 퇴직급여 합 계 24. 영업의 집중 당기 및 전기 중 외부 고객 한국수자원공사에 대한 매출액은 각각 52,724백만원(총매출의 64.9%) 및 55,626백만원(총매출의 53.8%)입니다. 이처럼 당사의 영업은 한국수자원공사와의 영업관계에 중요하게 의존하고 있으며, 당사의 재무제표는 이러한 영업관계가 당분간 계속될 것이라는 가정하에 작성된 것입니다. 25. 재무제표의 승인 동 재무제표는 2022년 3월 14일 이사회에서 발행 승인되었으며, 2022년 3월 29일 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. 6. 배당에 관한 사항 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제21기 제20기 제19기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 8. 기타 재무에 관한 사항
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다 2. 개요 가. 산업의 특징 물산업은 그동안은 사회간접자본으로서 공공성 측면이 강조되어 왔으나, 최근 들어 세계적인 물기업의 성장에 따라 산업적인 측면이 부각되고 있으며 대부분 자본집약적인 장치산업에 해당되어 규모의 경제와 범위의 경제가 작동하며, 상하수도 서비스는 네트워크 산업으로 지역독점적 특성을 지니고 있으며 여러산업의 특징을 복합적으로 갖고 있는 응용산업으로 토목/ 기계/ 화학/ 전기/ 전자/ 경영/ 행정 등 다양한 전문기술과 지식의 융합이 요구되며 IT, BT, NT 등 연관기술 발달에 따라 고부가가치 High-Tech 산업화 전망되며 변화하는 자연환경 하에서 다양한 법/제도적 규제와 사회/환경/경제적 요건을 충족시켜야 하는 산업입니다. 나. 영업의 개황 당사는 2022년 매출액 740억원 영업이익 13억원의 경영목표를 수립하였으며 성장과 도전하는 한해로 만들어나갈 계획입니다. 이러한 경영목표 달성을 위해 주력사업인 광역상수도시설물 및 댐·보·발전시설 점검정비사업을 비롯하여, 터널사업, 건설사업 성과를 더욱 확대해 나갈 수 있도록 배전의 노력을 다 하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 요약 재무제표 제21 (당)기 : 2021년 12월 31일 현재 제20 (전)기 : 2020년 12월 31일 현재 1. 재무상태 가. 자산 단위 : 천원 과 목 제 21기 제 20기 유 동 자 산 비유동자산 합 계 나. 부채 과 목 제 20기 제 20기 유 동 부 채 비유동부채 합 계 다. 자본 과 목 제 20기 제 20기 자 본 금 자 본 조 정 이익잉여금 합 계 2. 경영성과 과 목 제 20기 제 20기 매출액 매출원가 [매출총이익] 판매비와관리비 [영업이익] 영업외수익 영업외비용 [경상이익] 법인세비용 [당기순이익]
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II. 결손금처리액 III. 차기이월미처리결손금 21. 주당손익 (1) 당기와 전기 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 보통주당기순이익(손실) 가중평균유통보통주식수(주) 기본주당순이익(손실) (2) 당기 및 전기 중 가중평균 유통보통주의 산정내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위 : 원, 주) 구 분 발생일 유통주식수 일 수 적 수 기초 우리사주 유상증자 가중평균유통 보통주식수 (*) 당기에 발생한 무상증자 효과를 당기, 전기 가중평균유통보통주식수 산정 시 반영하였습니다.② 전기 (단위 : 원, 주) 구 분 발생일 유통주식수 일 수 적 수 기초 유상증자 가중평균유통 보통주식수 (3) 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당기는 희석효과가 발생하지 않아 기본주당순손익과 희석주당순손익은 동일합니다. 매출액 당기와 전기 중 매출액의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 재화의 판매로 인한 수익 용역의 제공으로 인한 수익 합 계 23. 매출원가 당기와 전기 중 매출원가의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 재화의 판매로 인한 매출원가 용역의 제공으로 인한 매출원가 합 계 24. 판매비와관리비 당기와 전기 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 접대비 통신비 전력비 세금과공과금 감가상각비 지급임차료 수선비 보험료 차량유지비 경상연구개발비 운반비 교육훈련비 도서인쇄비 소모품비 지급수수료 광고선전비 건물관리비 무형고정자산상각 잡비 리스료 외주용역비 합 계 25. 비용의 성격별 분류 당기와 전기 중 당사의 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 원재료와 소모품의 사용액 종업원급여비용 감가상각비와 상각비 외주가공비 기타 비용 합 계 26. 기타영업외손익과 금융손익 당기와 전기중 기타영업외손익과 금융손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 내 역 당 기 전 기 기타영업외수익 잡이익 합 계 기타영업외비용 기부금 잡손실 무형자산손상차손 합 계 금융수익 이자수익 외환차익 파생상품평가이익 합 계 금융비용 이자비용 파생상품평가손실 합 계 27. 법인세 (1) 당기 및 전기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 세부담액 조정사항 - 세무상 공제되지 않는 법인세효과 - 기타 법인세비용 유효세율 (*) (*) 법인세비용이 0 또는 부(-)의 금액이므로 유효세율을 산출하지 아니함. (2) 당기 및 전기의 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기초잔액 당기손익 반영 기말잔액 국고보조금 감가상각비 사용권자산 리스부채 무형자산상각비 미지급비용 매도가능증권 퇴직급여충당부채 퇴직연금운용자산 이연자산 파생상품부채 전환사채 이월결손금 일시적 차이 소 계 이연법인세자산(부채) 합계 이연법인세 미인식액 (*) 재무상태표상 금액 (*) 당사는 미래과세소득의 발생가능성이 불확실하다고 판단하여 차감할 일시적차이및 이월결손금에 대하여 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다. (단위 : 원) 구 분 기초잔액 당기손익 반영 기말잔액 국고보조금 감가상각비 사용권자산 리스부채 무형자산상각비 미지급비용 매도가능증권 퇴직급여충당부채 퇴직연금운용자산 이월결손금 일시적 차이 소 계 이연법인세자산(부채) 합계 이연법인세 미인식액(*) 재무상태표상 금액 28. 현금흐름표(1) 당사의 재무상태표상 현금및현금성자산은 현금흐름표의 현금및현금성자산과 동일하게 관리되고 있습니다. (2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다 (단위 : 원) 구 분 기 초 현금흐름 비현금흐름 기 말 평가, 상각 대 체 단기차입금 유동성장기부채 단기리스부채 장기차입금 전환사채 장기리스부채 파생상품부채 합 계 29. 특수관계자 (1) 당기말
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현재 당사와 지배관계 및 기타특수관계자는 없습니다. (2) 주요 경영진에 대한 보상당사는 기업 활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원,비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며,당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 급여 퇴직급여 합 계 30. 우발부채와 약정사항 (1) 당기말 현재 당사가 금융기관과 맺고 있는 차입금등 약정의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차입처 내 용 약정한도 차입액 기업은행 중소기업자금대출 신한은행 중소기업자금대출 중소벤처기업진흥공단 운전자금대출 당기말 현재 당사는 정보통신공제조합으로부터 하자보증 및 기타 계약이행에 대하여 보증을 제공받고 있으며 보험가입금액은 4,758백만원입니다. 당기말 현재 당사는 서울보증보험으로부터 이행하자 및 기타 계약이행에 대하여 보증을 제공받고 있으며 보험가입금액은 1,198백만원입니다. 31. 위험관리 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. (1) 위험관리 정책당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로검토되고 있습니다. (2) 신용위험관리 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 수취채권에서 발생합니다. 당사는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당사 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권및기타채권 장기매출채권및기타채권 합 계 (3) 유동성위험관리유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당 기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 장부금액 12개월이내 1-2년 2-5년 5년이상 미지급금및기타채무 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 전환사채 장기미지급금및기타채무 이자비용 합 계 (단위 : 원) 구 분 장부금액 12개월이내 1-2년 2-5년 5년이상 미지급금및기타채무 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 장기미지급금및기타채무 합 계 당사는 금융부채의 계약상 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. (4) 자본위험관리 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 또한 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입, 자산매각 그리고 유상증자 등을 통하여 부채비율을 개선하기 위한 정책을 지속적으로 유지하고
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있습니다. 한편, 당기말와 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 부 채 자 본 부채비율 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 핀텔 감사대상 사업연도 2021년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 (*) 2020년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표는 이정회계법인이 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사하였습니다. 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 2021년 7월 25일 일 주요내용 회사와 산업에 대한 전반적 이해를 바탕으로 감사절차의 범위와 시기 등을 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 반기 검토 일 명 명 기초잔액에 대한 검토, 일 명 명 중요 계정잔액 및 공시내용에 대하여 질문,분석적절차, 표본검사 등 입증감사절차(문서검증, 재계산등) 일 명 명 중요 계정잔액 및 공시내용에 대하여 질문,분석적절차, 표본검사 등 입증감사절차(문서검증, 재계산등) 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 핀텔 서울 사무소 실사(입회)대상 재고자산 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 핀텔 서울 사무소 실사(입회)대상 현금 등 금융자산 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 해당사항 없음 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2021년 09월 02일 회사측 : 감사 감사인측 : 업무수행이사 외 1명 서면보고 감사절차의 개요, 감사팀 구성, 독립성 및 부정에 관한 고려사항, 핵심감사사항 선정, 감사계획 2022년 02월 25일 회사측 : 감사 감사인측 : 업무수행이사 외 1명 서면보고 독립성, 감사투입시간, 핵심감사사항, 감사 결과에 대한 보고
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 핀텔은 인간의 시각과 판단을 대체하는 인공지능 솔루션으로 인류의 행복한 삶을 구현하고 4차산업혁명을 선도하는 고해상도 영상분석 전문 기업입니다. 기술 개발을 위한 R 투자에 매진하여, 고화질 영상을 원본 해상도의 손실 없이 실시간으로 분석하는 독보적인 기술을 확보하고, 스마트 시티 산업을 중심으로 교통, 방범, 커뮤니티, 리테일 등 다양한 산업적 수요에 대응하고 있습니다. 기업의 정체성.jpg 기업의 정체성 인간은 외부로부터 입수하는 정보의 70% 이상을 시각을 통해서 인식합니다. "Seeing is believing"에서 보듯이 시각은 인간이 가장 신뢰하는 인지 수단입니다. 이러한 인간의 시각에 대한 신뢰는 CCTV 카메라를 통한 영상감시 산업으로 발전하였습니다. 4차산업혁명의 핵심인 인공지능 기술은 최근 몇 년 동안 비약적인 발전을 거듭하며 과학의 다양한 분야에서 획기적인 영향을 미쳤습니다. 특히, 영상분석 분야에 적용하면 촬영한 영상을 사람처럼 인식하고 판단하는 인공지능 개발이 가능합니다. 사람이 직접 수행하는 것이 불가능하거나 위험이 따르는 업무를 대신하고 효율성이 떨어지는 업무를 자동화할 뿐만 아니라, 기존에는 존재하지 않던 편의 기능을 제공하여 삶의 질을 증진하는 것이 가능해졌습니다. 고화질 카메라와 대용량 저장서버 기술의 발전으로 영상의 수집과 이용이 용이하게 되었습니다. 영상장치의 해상도는 HD/FHD급을 넘어서 4K급 이상의 초고해상도로 진화하고 있습니다. 특히, 통신기술의 발달과 정부 주도의 스마트 시티 정책 및 자율주행을 위한 지능형교통 시스템도 고해상도 CCTV에 대한 영상분석 수요를 가속화 시키는 요인입니다. 시중의 영상분석 기술은 고해상도 영상을 원본의 해상도로 분석할 수 없어 영상 발전의 이점을 활용하지 못하는 문제점이 존재합니다. 특히, 스마트 시티 산업에서와 같이 다채널 영상분석이 필요한 현장에 인공지능 기술을 원활하게 적용하기 위해서는 가능한 컴퓨팅 자원의 한계 안에서 실시간으로 정확한 분석을 할 수 있는 가볍고 빠르며 정확한 분석기술이 필요합니다. 당사는 다양한 산업에서 필요로 하고 있지만 기술적 난이도 때문에 쉽게 실행하지 못한 고해상도 영상분석기술에 도전하였으며, 아래의 [그림]과 같이 6개의 요소기술 개발을 통해 영상품질의 손실이 없으면서도 고화질 동영상에서 객체를 인식 및 추적하고 이를 분석하여 스스로 상황을 판단하는 인공지능 기반 고해상도 영상분석 기술을 개발하고, 지속적인 연구를 통해 고도화해 나가고 있습니다. 고해상도 영상분석 기술 개요.jpg 고해상도 영상분석 기술 개요 고해상도 영상의 무손실 실시간 분석이라는 어려운 기술과제에 집중한 핀텔의 과감한 R 투자의 배경에는 진취적인 Go-To-Market 전략이 있습니다. R 결과물은 린 개발 (Lean development) 방법론으로 빠르게 시장에 출시하여 고객 경험을 검증하고 적용현장의 피드백을 반영하여 스피럴 방식의 고도화 사이클을 반복하여 제품의 실용성 및 완결성을 극대화 합니다. 또한 제품의 매출을 통해 창출된 수익으로 R 동력을 확보합니다. 이러한 신속한 Go-To-Market 전략에 따라 핀텔은 2016년 미래창조과학부(現 과학기술정보통신부)의 R 지원을 받은 "Full HD급 이상의 고해상도 영상 객체인식 SW" 연구로 개발한 HBR 기술을 공공조달의 방범용 CCTV 시장을 타겟으로 한 AVAX 솔루션으로 1년 이내에 빠르게 제품화 하였습니다. AVAX 솔루션은 2017년 하반기에 조달청 우수제품으로 지정되고, 국방부 우수상용품 군용적합 제품으로 선정되는 등 공공제품으로 안정적인 사업화에 성공하였습니다. 2018년부터 현재까지 공공부문 영상감시 수요를 기반으로 연 100% 이상의 꾸준한 매출 증가를 거두고 있습니다. 영상분석 솔루션 개요.jpg 영상분석 솔루션 개요 AVAX 솔루션의 제품화 성공 이후, 핀텔은 딥러닝 기술을 자체 개발하고 메모리 관리 및 시스템 구조를 개편하는 기술혁신을 통하여 정확도가 향상되고 적용범위가 넓어진 PREVAX 솔루션으로 제품을 고도화
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하였습니다. PREVAX는 정확한 분석으로 지능형 교통체계에 적합한 차세대 검지기로 제품화 하여 교통분야를 중심으로 시장을 공략 중입니다. 최근에는 서부간선도로 지하터널 돌발검지 시스템 구축 등 대규모 ITS 프로젝트에 적용하여 성능을 입증하였고, 원천기술의 NET 인증을 기반으로 우수 R 혁신제품으로 지정되어 혁신제품 시범구매 사업이 대상이 되는 등 차년도 부터는 스마트 교통솔루션의 공공부문의 매출확대도 기대됩니다. 핀텔이 공략하는 시장은 공공보안은 물론 교통, 리테일, 주거관리 등 다양한 분야에 적용할 수 있는 스마트 시티의 전 영역을 아우르고 있습니다. 스마트 시티는 정보통신 기술을 이용해 교통 문제, 환경 문제, 주거 문제 등을 해결하여 시민들이 편리하고 쾌적한 삶을 구현하는 것을 추구하며, 거대 산업으로 확장되고 있습니다. 고해상도 영상분석을 위한 핵심 원천기술을 바탕으로 핀텔이 개발하는 모든 영상분석 제품은 고해상도 다채널 영상의 실시간 분석을 위한 스마트 시티 산업의 수요에 최적화 되어 있습니다. 공공 보안 분야 외에도 교통, 리테일, 주거관리 등 다양한 분야에서 글로벌 고객의 니즈에 부합하는 범용성 있는 제품으로 넓은 시장을 공략 합니다. 스마트한 도시는 단순히 주거나 생활공간의 문제가 아니라 삶의 질을 올리고 새로운 일자리를 만들며 파괴되는 환경도 지킬 수 있는, 그 자체가 거대한 산업입니다. 우리나라는 도시인구 비율이 91.78%로 고도의 도시화를 이루고 세계 최고의 첨단정보통신기술을 보유하고 있어 글로벌 스마트 시티 시장을 선도할 것으로 기대되며, 그 중심에는 핀텔이 있습니다. 핀텔은 현재 초고해상도 시대를 대비한 차세대 영상분석 솔루션인 Pintel Net을 준비하고 있습니다. 비트스트림 수준의 압축 파라메터만으로 객체를 검출하는 신개념 분석 기술인 BSD가 적용되어 경량화된 특성으로 클라우드 및 엣지 컴퓨팅을 비롯한 스마트 시티 산업의 넓은 시장을 공략할 것입니다. 사업전개 개요.jpg 사업전개 개요 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 현황 및 설명 당사의 제품은 고해상도 다채널 영상의 실시간 분석을 위한 영상분석 솔루션입니다. 현재까지 출시된 제품은 AVAX와 PREVAX이며, 차세대 영상분석 제품인 Pintel Net을 준비하고 있습니다. 핀텔 솔루션.jpg 핀텔 솔루션 (1) AVAX AVAX는 배경모델링 기반의 영상분석 솔루션입니다. 당사의 HBR 기술이 적용되어 고해상도 영상을 원본 해상도 손실 없이 정확하고 빠르게 분석합니다. CCTV 영상에서 객체를 검출하고 이벤트(침입 감시, 통행자 계수, 배회 감시, 횡단보도 보행자 인식 등)를 판별하는 기능을 수행합니다. AVAX 솔루션은 소규모에 적합한 Stand Alone 구조를 채택하여, 방범용 영상감시 시스템, 횡단보도 보행자 감시 시스템, 주차감시 시스템 등 다양한 분야에 적용되고 있습니다. AVAX 솔루션은 2017년 조달청 우수제품으로 선정되어 지자체 및 공공기관을 중심으로 판매되고 있습니다. 공공조달 사업의 특성상 대부분 카메라, 녹화기, 서버 등 하드웨어와 결합하여 일체형 시스템으로 납품됩니다. PREVAX는 최신 기술인 딥러닝 기술을 영상분석에 적용하여 기존의 AVAX보다 정확도가 향상되고 적용 범위가 넓어진 제품입니다. 대용량의 영상을 처리할 수 있는 Client-Server 방식의 시스템 아키텍처를 가지고 있습니다. Precise Video Analytics eXperience란 제품명으로 출시되어 버전을 높여가며 고도화되고 있습니다. 정확한 분석으로 지능형 교통체계에 적합한 차세대 검지기로 제품화되어 교통분야를 중심으로 판매가 확대되고 있습니다. PREVAX 교통솔루션은 지난 2021년 9월 우수 R 혁신제품으로 지정되어 현재 3자 단가를 설계 중입니다. 단가 협의가 완료된 후 차년도 부터는 공공부문의 매출확대가 기대됩니다. 혁신제품은 혁신성과 공공성이 인정된 제품을 지정하여 정부가 먼저 구매하여 실증사례를 형성하여 공공서비스를 개선하고 기술혁신을 촉진하는 제도입니다. 혁신제품으로 지정된 제품은 공공조달의
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수의계약 대상이 되며, 수요기관의 구매자는 구매면책 제도로 보호되어 용이하게 구매결정을 할 수 있는 이점이 있습니다. Pintel Net은 초고해상도 시대를 대비한 차세대 영상분석 솔루션입니다. 최근 신기술(NET)인증을 받은 BSD 기술에 핀텔만의 분류기술이 결합된 신개념 분석기로서, 2023년에 출시될 예정입니다. BSD 기술은 영상의 압축 파라메타만으로 분석하는 경량화된 특성으로 SoC (System on Chip)에 용이하기 때문에, 엣지 컴퓨팅과 클라우드로 서비스할 예정입니다. 기존의 공공부문 보안 솔루션과 교통 솔루션을 넘어서서 B2BC를 아우르는 넓은 시장을 공략할 것입니다. 나. 주요 제품의 매출 비중 (단위 : 백만원) 매출유형 제품명 매출액 매출 비중 자사제품 AVAX PREVAX 기타 상품 기타 합계 다. 주요 제품 등의 가격변동 당사의 제품에 대한 가격은 일반적인 제조업의 경우와는 다르게 프로젝트의 규모, 제공되는 서비스의 수준, 고객사의 요청 등에 따라 협의 또는 입찰에 의해 결정됩니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 수급에 관한 사항 당사는 소프트웨어 개발 및 서비스 제공을 주요 사업영역으로 영위하고 있으며, 그에 수반되는 장비와 기자재를 일부 매입하고 있습니다. 또한, 정부 및 지자체 등에 대한 관급 납품은 영상분석 소프트웨어에 카메라 및 서버 등의 하드웨어 장치를 결합하여 시스템으로 납품하는 경우가 많습니다. 이를 위하여 부품의 품질 및 AS가 우수한 공급사를 선별하여 부품을 수급하고 있습니다. 나. 생산설비에 관한 사항 당사는 소프트웨어 개발 및 서비스 제공을 주요 사업영역으로 영위하고 있으나, 정부 및 지자체 등에 대한 관급 납품은 영상분석 소프트웨어에 카메라 및 서버 등의 하드웨어 장치를 결합하여 시스템으로 납품하는 경우가 많습니다. 관급 납품을 위한 부품 연결과 서버 조립 등의 공정을 위하여 경기도중소기업지원센터에 생산공장을 운영하고 있으며, 지난 8월 용인 지식산업센터로 생산공장을 이전한 바 있습니다. (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 천원) 공장 자산 기초가액 당기증감 당기 상각 기말 가액 증가 감소 본사 기계장치 비품 시설장치 4. 매출 및 수주상황 가. 매출에 관한 사항 (1) 매출실적 (단위: 백만원) 매출유형 제 품 명 2018연도 (제4기) 2019연도 (제5기) 2020연도 (제6기) 2021연도 (제7기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 자사제품 AVAX 보안솔루션 AVAX 교통솔루션 PREVAX 교통솔루션(돌발) PREVAX 교통솔루션(VDS) PREVAX 교통솔루션(교차로) 기타 소 계 용 역 매 출 상 품 매 출 매 출 총 계 (2) 판매경로 및 방법당사는 AVAX(보안/교통솔루션), PREVAX(교통솔루션)을 중앙행정기관, 지방자치단체, 공기업 및 준정부기관 등에 조달청 나라장터 및 기관 자체시스템을 통해 제3자단가, 다수공급자계약, 총액계약을 체결하여 판매하고 있습니다.(3) 판매 전략 제품 구분 판매 전략 교통솔루션 - 조달우수제품과 혁신제품을 기반으로 지자체 직접영업 강화- 교통 SI업체와 협력을 통한 제안영업 강화- 민자 건설구간 돌발시스템 영업 강화 보안솔루션 - 지자체 및 공사, 공단 방범 영업 강화- 국방 솔루션 사업 확대- 선별관제 및 지능형영상분석 솔루션 확대 나. 수주상황 2021년말 수주잔고는 2,143백만원입니다. 내역은 조달수주 46건 및 일반수주 3건으로 총 49건의 계약에 해당합니다. 상세한 수주 내용은 아래의 표와 같습니다. (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 건, 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 조달납품 방글라데시 소방방재역량강화사업 시스템 개발 부산도시철도 VMS통합 연계의 건 스마트빌리지 IoTㆍAI 플랫폼 구축 및 시각화 합 계 주1) 조달납품건은 정부기관 및 군부대 등 기밀사항이므로 총괄 수주현황으로 표기하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 당사는 기업공시서식 작성기준에 따른
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소규모기업(최근 사업연도말 자산총액 1천억원 미만 및 매출액 500억원 미만)에 해당하므로 '시장과 위험관리' 기재를 생략합니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당사는 전환사채 발행에 따라 파생상품평가 손익이 발생하였으며, 손익의 세부 내역은 아래와 같습니다. 전환사채 발행과 관련한 세부 사항은 「III. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 16.전환사채」를 참고하시기 바랍니다. (단위 : 백만원) 구 분 제7기 제6기 파생상품평가이익 파생상품평가손실 파생상품평가손익 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 당사는 공시서류 제출일 현재 매출계약 외 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 해당사항이 없어 기재를 생략합니다. 나. 연구개발 활동 (1) 연구개발 전담 조직 당사의 연구개발 조직은 공시서류 작성일 기준일 현재 25명으로 구성되어 있습니다. 창업 초부터 R 전념하여 영업이나 경영 활동에 분리된 연구소를 두었으며, 본 연구소는 한국산업기술진흥협회 인증 기업부설연구소로 등록 (2016.3) 하여 현재까지 운영하고 있으며, 공식 평가결과 상위 3.8%로 랭크되어 있습니다. R 본부는 AI팀, 솔루션팀, SW품질팀, 서비스연구팀, 연구기획팀으로 세분화 하여 효율적으로 운영하고 있으며, 특히 연구기획팀은 2022년 3월 18일部 조직개편을 통해 기획부문으로 확대하여 기능을 강화하였습니다. 핀텔 조직도.jpg 핀텔 조직도 (2) 연구개발 실적 공시자료 작성일 현재 총 25건의 국책연구과제 협약을 체결하고 총 105억원의 연구비를 집행하고 있습니다. 세부적인 연구개발 실적은 아래와 같습니다. No. 연구주제 현황 Full HD(200만 화소)급 이상의 고해상도 영상 객체인식 SW 개발 완료 지방부 횡단보도 보행자 자동감지 통합시스템 개발 - 스마트 영상 보행자 감지시스템 개발 완료 영상부호화 정보 기반 지능형 영상 시스템 개발 완료 무가선 저상트램 실증 - ICT를 이용한 무임승차 방지기술 개발 완료 보행자 자동감지기술의 해외 수요 대응 R 완료 딥러닝 기반 Optical Flow 패턴분석 기술을 이용한 에스컬레이터 사고 및 징후 실시간 감지기술 개발 완료 완료 인공지능기반 융합형 스마트 차량 및 보행자 인식 시스템 완료 인공지능(AI) 면접 대비 모의면접 시뮬레이션 및 코칭 서비스 플랫폼 개발 완료 영상정보기반 스마트 축사 플랫폼 개발 완료 HEVC/H.265의 모션벡터를 이용한 대용량 선별/관제 시스템 개발 진행중 영상기반 교량 유지관리 시스템를 위한 데이터 수집 및 가공 완료 스마트시티 지능형 교통안전 및 교통관제 기술 개발 진행중 영상 선별 및 특정 객체 검색을 위한 딥러닝 영상관제 시스템 기술 완료 S-BRT 보행자 안전확보 기술 진행중 SW고성장클럽 200_예비고성장 1차년도 완료 움직임 검증과 딥러닝을 적용한 영상통합관제 시스템 완료 골목길 보행안전 도우미 완료 2020년 AI 융합 해안경비시스템 구축 사업 중단 스마트시티 지역특화형 보행자 교통안전 서비스용 AI솔루션 적용사업 완료 횡단보행자 및 교통흐름에 대응하는 AI 영상정보 기반 스마트교차로 관리 기술 완료 AI기반 보행신호 자동연장 시스템 기술 사업화 완료 생활도로 내 사각지대 교통안전 위험경보 기술개발 진행중 SW고성장클럽 200_예비고성장 2차년도 완료 영상 선별 및 객체 검색을 위한 영상관제 운영시스템 기술개발 진행중 7. 기타 참고사항 가. 주요 지식재산권 보유 현황 지속적인 R 투자를 통하여 공시자료 작성 기준일 현재 총 22건의 특허권을 보유하고 있으며, 1건의 특허가 등록 진행중, 10건의 특허를 출원 중입니다. 동 특허권은 당사의 주요 기술이 무단으로 사용되는 것을 방지하고 관련 제품의 매출 증진에 이바지하고 있습니다. (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 건) 구분 국내 미국 중국 합계 특허권 등록 출원 합계
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있습니다. 한편, 당기말와 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 부 채 자 본 부채비율 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사의 정관상 배당에 대한 사항은 다음과 같습니다. 구분 내용 신주의 동등배당 제 11조(신주의 동등배당) ①회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전영업연도말에 발행된 것으로 본다. 이익금의 처분 제 36조(이익금의 처분) 회사는 매사업연도의 처분전 이익잉여금을 다음과같이 처분한다. 1.이익준비금 2.기타의 법정적립금 3.배당금 4.임의적립금 5.기타의 이익잉여금 처분액 이익 배당 제 37조(이익 배당) ① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 분기 배당 제 38조(분기 배당) ①회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다. ②제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이익 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 ④ 제1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다. ⑤ 제9조2의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제7기 제6기 제5기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 보통주 우선주 주식배당수익률(%) 보통주 우선주 주당 현금배당금(원) 보통주 우선주 주당 주식배당(주) 보통주 우선주 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 보통주 설립자본금 유상증자(주주배정) 보통주 유상증자(일반공모) 보통주 와디즈1차 유상증자(주주배정) 보통주 유상증자(일반공모) 보통주 와디즈2차 유상증자(제3자배정) 보통주 우리사주(주1) 유상증자(제3자배정) 보통주 기관투자(주2) 무상증자 보통주 400% 비율(주3) 주1) 우리사주로 보통주 30,000주 (2.1억원 규모) 발행하였습니다. (2021.07.21)주2) 대신증권 등 4개의 기관투자자에게 보통주 257,500주 (51.5억원 규모)를 발행하였습니다. (2021.07.30)주3) 등재 주주에 대하여 400%의 비율로 무상증자를 실시하였습니다. (2021.09.01) 나. 미상환 전환사채 발행 현황 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 천원, 천주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건
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미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 기명식 사모전환사채 제1회 보통주 기명식 사모전환사채 제2회 보통주 합 계 보통주 주) 무상증자 400% (2021. 9. 1)에 따라 전환가격이 10,000원에서 2,000원으로 조정되었습니다. 다. 채무증권 등의 발행실적 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 주) 당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 전환사채 1차 시설자금 공장구입 주) 전환사채 2차 운영자금 운영자금 보통주 발행(우리사주) 운영자금 보통주 발행 운영자금 주) 시설자금 중 차액부분은 2022년 1분기 사용 예정 나. 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 종류 금융상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 예ㆍ적금 정기예금 2개월 예ㆍ적금 정기예금 2개월 예ㆍ적금 정기예금 2개월 계 8. 기타 재무에 관한 사항 해당 사항 없음
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 및 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성 시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인으로 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에서 기재된 예측정보는 동 보고서 작성 시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계 서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 하기 재무상태 및 영업실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따른 재무현황으로 외부감사를 받은 재무정보입니다. 가. 재무상태 2021년 동안 전환사채 발행과 보통주 투자 유치에 성공하여 전년대비 자본총계는 27억원 증가하였습니다. 자본확충과 사업확장에 따른 회사의 전반적인 규모 확장에 따라 전년대비 자산은 79억원, 부채는 36억원 증가하였습니다. (단위: 백만원) 과목 2021년도 (제7기) 2020년도 (제6기) 증감 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본총계 부채및자본총계 나. 영업실적 2021년도는 매출 82억원 및 영업손실 8.5억원, 당기순손실 24억원으로 마감하였습니다. 2020년도 대비 매출액은 대폭 증가하였으나 R 비용 등도 확대되어 영업손실이 증가하였습니다. 또한, 전환사채 발행에 따른 파생상품평가손익 발생과 개발비의 당기비용 전환에 따른 효과로 당기순손실이 증가하였으나, 이는 현금의 유출과는 무관한 회계상의 손실에 해당합니다. (단위 : 백만원) 과목 2021년도 (제7기) 2020년도 (제6기) 증감 매출액 영업이익(손실) 법인세차감전순손익 법인세비용 당기순이익(손실) 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 당사는 2021년말 현재 77억원의 유동성을 보유하고 있습니다. 전년대비 70억원이 증가한 것으로, 그 구성은 아래와 같습니다 (단위 : 백만원) 구분 2021년도 (제7기) 2020년도 (제6기) 증감 현금 및 현금성 자산 단기금융상품 합계 나. 자금조달 당사는 2021년말을 기준으로 중소기업자금대출 15.2억원과 중소벤처기업진흥공단 운전자금대출 4.2억원을 차입한 상태입니다. 자세한 내역은 『III. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 15. 차입금』 항목을 참고하시기 바랍니다. 5. 부외거래 공시대상기간 중 관련 사항이 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 재무제표 작성 기준 재무제표 작성기준은 『III. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 2. 재무제표 작성 기준』 항목을 참고하시기 바랍니다. 나. 기타 당사는 지난 2021년 12월 21일 상장예비심사를 청구하고 코스닥 상장을 추진하고 있습니다. 코스닥 상장 결과에 따라 당사의 재무상태, 유동성 및 자본조달 환경이 변경될 수 있습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가.업계의 현황 ㄱ.창고임대 및 물류보관업 경제규모의 증가와 FTA의 체결 등으로 최근 물류의 물동량이 기하급수적으로 증가 함에 따라 창고를 비롯한 전문화된 물류시설의 필요성이 크게 증가하여 왔습니다. 이를 해결하기위해 정부차원에서 대규모 물류단지 개발과 물류사업자에 대한 각종규제를 완화하고 세제혜택과 각종 지원을 통해 부족한 물류창고를 건설하고 시설의 현대화, 물류보관의 합리적 개선, 인허가절차의 간소화, 물류표준화 등 종합정보물류망 구축과 물류전문인력양성에 법적 근거를 마련하여 제조업 매출액에서 상당부분 차지하는 물류비를 선진국 수준으로 절감할 수 있도록 하고 있습니다. 이러한 경제상황에 따라 물류의 보관과 운송은 대형화 전문화 되고 있으며 대기업도 자체적으로 대규모 물류창고를 건설 또는 소유를 확대하고 있는 추세이며, 유통환경의 변화로 복잡해지고 까다로워진 물류서비스를 자사차원에서 대응하기에 한계를 느낀 업체들은 투자부담이 큰 물류인프라를 직접 구축하지 않고 아웃소싱으로 눈을 돌림에 따라 제3자물류 시장규모가 확대되고 제3자 물류업체들의 투자도 점점 늘어나고 있는 실정이며 제3자 물류업체들은 서어비스질을 높여 더 많은 화주를 유치하기 위해서 물류인프라 및 정보시스템에 대규모 투자를 하고 있습니다. 나.회사의 현황당사는 1999년 11월 10일 설립되어 현재까지 건축공사업 분야에서는 상온창고, 냉동·냉장창고를 전문적으로 건축하여 왔습니다. 2016년 10월 이후 건축공사업 면허 반납으로 신규 건축공사에 관한 수주를 진행할 수 없기에 제19기 이후 건축부문 매출은 없습니다. 현재는 창고임대업만 영위하고 있으며 매출액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구분 제23기 제22기 제21기 매출액 구성비 매출액 구성비 매출액 구성비 창고임대부문 합계 매출액은 전액 국내매출이며 해외매출은 없습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품목 매출액 주요매출처 금액 비율 창고임대 임대 창고임대 미니스톱,롯데글로벌로지스,동원산업,서울로지텍 합계 3. 원재료 및 생산설비 (단위 : 천원) 구분 소재지 면적 취득가 감가상각 누 계 액 장부가 토지 경기도 이천시 호법면 56,891㎡ 건물 (창고및부대시설) 합계 4. 매출 및 수주상황 5. 위험관리 및 파생거래 6. 주요계약 및 연구개발활동 7. 기타 참고사항 가.신용평가에 관한사항- 평가기관 : NICE 평가정보 주식회사 - 평가 재무결산기준일 : 2015.12.31. - 등급평가일 : 2016.07.12. - 신용평가등급(상용회사채등급) : B- - 의미 : 상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래 안정성 저하가능성이 높은 기업 나.기타 중요한 사항(건축공사업 면허 반납)당사는 2016.10.25.일 건축공사업 면허(등록번호:10-0859)를 반납하였습니다. 건축공사업 면허 반납으로 2016.10.25.일 이후 신규 건축공사에 관한 수주는 할 수 없으며, 2018년10월31일 타절합의로 건설공사업은 종료되었습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제23기(당기) 다산회계법인 적정 제22기(전기) 다산회계법인 적정 제21기(전전기) 다산회계법인 적정 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제23기(당기) 다산회계법인 반기검토,중간감사,개별재무제표감사 제22기(전기) 다산회계법인 반기검토,중간감사,개별재무제표감사 제21기(전전기) 다산회계법인 반기검토,중간감사,개별재무제표감사 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제××기(당기) 제××기(전기) 제××기(전전기) 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2021년 12월 03일 회사측: 감사 감사인측: 업무수행이사 및 감사팀 대면회의 감사팀 구성, 재무제표 감사와 관련한 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성, 계획돈 감사의 범위와 시기 2022년 01월 21일 회사측: 감사 감사인측: 업무수행이사 및 감사팀 대면회의 감사에서의 유의적 발견사항, 감사인의 독립성 등 2. 내부통제에 관한 사항
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 당사는 2017년 11월 설립되었으며, 국내에서 선도적으로 탈질 폐촉매를 재활용하여 유가금속을 추출하는 원천기술을 토대로 산업폐기물로 대량 배출, 매립되고 있는 탈질 폐촉매에 함유 된 유가금속(텅스텐, 바나듐, 티타늄 등)을 추출 및 생산하는 탈질 폐촉매 재자원화 기술을 보유한 기업입니다. 탈질 촉매 는 형태에 따라 허니컴과 플레이트 타입으로 구분되며 주요 성분은 산화물 기준으로 텅스텐 (5 ~ 10%), 바나듐 (1 ~ 3%), 타이타늄 (70 ~ 80%)으로 구성되어 있 으며, 바나듐은 탈질 촉매에서 촉매제 역할을 하고 텅스텐은 탈질 촉매의 지지체가 되는 TiO2 (anatase)의 상안정제(Rutile로 결정구조 전환 억제) 역할을 수행합니다. 탈질 촉매의 종류로는 발전소나 소각장 등 대규모로 설치되는 고정원 촉매와 상용차,중장비, 선박 등에 설치되어 있는 이동원 촉매가 있습니다. 고정원 촉매 의 경우 대용량 특성으로 탈질 효율과 더불어 내구성에 초점이 맞춰 있어 텅스텐의 함량이 높은 특징이 있 는 반면, 이동원 탈질 촉매는 한정된 공간 내에 높은 탈질 효율을 위해 바나듐의 함량이 상대적으로 높은 특징이 있습니다. (2) 산업의 연혁 2000년대 이후 화력발전소, 열병합발전소, 소각로 및 화학 플랜트 등 고정오염원 으로부터 배출되는 질소산화물 (NOx) 에 대한 배출규제가 발효됨에 따라 대규모 배출업체를 시작으로 탈질 설비를 도입하고 있으며, 배출오염물 총량규제 등 점차 배출규제가 강화되고 적용 범위가 확대됨 에 따라 탈질 촉매의 사용량이 증가하는 추세입니다. 탈질 촉매는 설치 후 사용 경과에 따라 촉매의 피독 및 열화 등으로 인하여 촉매기능이 점차 감소하며, 통상적으로 20,000 ~ 30,000시간을 주기로 비활성화된 촉매는 활성 회복을 위하여 재생하거나 신촉매로 교체하는데, 촉매를 교체할 때 발생하는 폐촉매는 조성에 따라 일반 또는 지정폐기물로 분류되어 단순히 매립되고 있었습니다. 재생에 사용되는 탈질 폐촉매 일부를 제외하고 전량 매립 처리되고 있으며, 이를 통해 토양 오염뿐만 아니라, 고가의 전략 금속인 텅스텐, 바나듐, 타이타늄 등의 유가금속이 매립되어 자원 확보의 기회를 상실하게 되게 됩니다. 현재 화력발전소나 소각장 등에 이미 설치된 탈질 촉매는 2010년을 기점으로 촉매의비활성으로 인하여 새로운 촉매로 교체됨으로써 폐촉매로 발생하는 양이 본격적으로증가하는바 탈질 폐촉매를 폐기물이 아닌 자원으로써 재활용하기 위한 기술개발 및상용화가 필요한 상황입니다. (3) 산업의 성장성 국내를 비롯 세계적 으로 환경규제 가 강화 됨 에 따라 환경설비의 투자가 크게 확대될 것으로 예상되고 있 는 바 , 미세먼지 발생의 주요원인 인 질소산화물 에 대한 배출 기준도 크게 강화되어 탈질 촉매의 사 용이 크게 확대될 것으로 예상되고 있습니다. [일반 대기오염 물질 11종의 배출허용기준 시행령 (2020년)] 구 분 배출허용기준 강화율 (%) 현 행 개정 일반 (10종) 10∼70 5∼50 아연 및 그 화합물 (mg/Sm3) 일산화탄소 (ppm) 50∼300 50∼300 암모니아 (ppm) 20∼50 12∼30 질소산화물 (ppm) 20∼530 10∼250 황산화물 (ppm) 10∼540 10∼250 황화수소 (ppm) 2∼10 2∼5 이황화탄소 (ppm) 탄화수소 (ppm) 40∼200 40∼200 구리 및 그 화합물 (mg/Sm3) (출처: 환경부) [2024년 연평균 초미세먼지 농도개선 목표 달성을 위한 배출가스 감축 추진계획 ] 구분 계 산업 발전 수송 생활 PM2.5 (직접 배출) 배출량 삭감량 삭감률, % SOx 배출량 삭감량 삭감률, % NOx 배출량 삭감량 삭감률, % VOCs 배출량 삭감량 삭감률, % NH3 배출량 삭감량 삭감률, % (출처: 제3차 미세먼지특별대책위원회: 미세먼지 관리 종합계획 [2020~2024]) 당사는 환경부(한국환경산업기술원) 유용자원재활용기술개발사업의 일환으로 한국지질자원연구원과 공동연구 개발을
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완료하고 탈질 폐촉매을 활용한 유가금속 회수공정 연구개발 및 실증화를 완료한 후, 상용화 준비를 시작하여 충남 당진 석문국가산업단지내에 2020년 6월 25일 연간 탈질폐촉매 3,000톤을 처리하여 수 있는 공장을 준공하 고 양산을 위한 기술, 인력 및 설비를 확보함 으로써 본격적인 성장의 토대를 마련하였습니다. (4) 계절성 당 사의 경우 화력발전소, 열병합발전소, 소각로 및 제철업 등 다량의 에너지를 사용하는 산업체로부터 배출되는 폐촉매를 공급 받아 그 폐촉매에 함유된 유가금속 산화물 을 추출 , 이를 생산하고 있습니다. 폐촉매가 발생 되 는 여러 공급원 들은 연중 고르게 가동을 할 것이며, 폐촉매로부터 추출되는 유가금속(텅스텐, 바나듐, 타이타늄 등) 은 다양한 용도의 산업소재로 사 용 되는 금속 소재로써 계절적인 영향은 미미할 것으로 판단됩니다. (3) 경쟁요소 당사의 탈질 폐촉매 재활용 기술은 국내 최초 기술개발 완료 및 상용화를 진행한 사례로, 현재까지 조사된 바 경쟁기업 은 거의 발견되지 않고 있습니다 주로 석유화학 공정에 다량 사용되는 탈 황 폐촉매로부터 유가금속을 추출하는 다수의 유 사한 기업이 존재하나, 탈질 폐촉매 를 재 활용하는 사례는 중국에서 일부 탈질 폐촉매를 신촉매 제조시 혼합하여 재사용하거나 시멘트, 콘크리트, 건축재 등에 일부 혼합하여 재활 용하는 사례 정도가 조사되고 있을 뿐 유가금속을 추출하는 공정은 발견되지 않고 있습니다. 또한, 당 사는 이러한 상용화 사례가 적은 탈질 폐촉매 재자원화 연구개발 기술을 확보하였으며, 공정 합리화 과정을 통해 알칼리 소결, 용매추출 공정 등 효율적인 추출 기술을 통한 제품의 순도 등 품질 향상, 공정 단순화, 회수율 향상을 통한 경제성 제고등 한 단계 진화한 상용화공정을 개발하였습니다. [탈질 폐촉매와 탈황 폐촉매 재활용 공정 비교] 구분 탈황 폐촉매 탈질 폐촉매 전처리 소다배소 알칼리 베이킹 추출률, % 80~90 ≥90 재배출 폐기물 원료의 60~70% (알루미나) 원료의 10% (실리카) 경쟁사 없음 원료입수 유상 처리비 받음 당 사 의 사업과 유사한 G사의 탈황 폐촉매 재활용 사업을 비교하였을 때 목적금속의 회수율이 우수하고 재배출되는 폐기물의 양이 현저히 적으며, 해외 경쟁사가 다수인 탈황 폐촉매와 달리 현재로서 유일한 탈질 폐촉매 재활용 상용화 공정 기술입니다.(4) 자원조달의 특성 당 사의 텅스텐, 바나듐, 타이타늄 소재 산업은 원가에 원료가 차지하는 비율이 높으나, 탈질 폐촉매는 역으로 처리비(톤당 20~60만원)를 받고 공급받는 구조이기 때문에 관련 소재산업과 비교하여 원가경쟁력에서 우위가 있습니다. 그리고 탈질 폐촉매 재활용 공정에 사용되는 화학제품은 수급이 어렵지 않은 비교적 염가의 범용 제품(소다회, 염산, 황산, 암모니아수, 산화 환원제, 등유 등)으로, 국내 제조사, 유통라인이 다양하여 원료 확보 에 어려움이 없는 자원조달의 특성이 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 당사가 생산하는 제품은 기존에는 전부 수입으로 조달하는 대외의존도가 높은 원료소재입니다. 당사는 단가 경쟁력을 기반으로 제품의 판매에 있어 경쟁력을 확보할 수 있고, 생산량만큼의 수입 대체효과(점유율 확보)를 기대할 수 있습니다. 다만, 당사가 만드는 제품의 판로 개척이 상당부분 확보된 상태이 나 (텅스텐, 바나듐 제품) 수요기업의 다양한 제품 품질 기준 만족 시 판매가 용이할 것으로 예상하고 있습니다. 구체적으로 텅스텐 제품은 전량 D사에 공급 계약이 체결된 상태로, 안정적인 판로를 확보하였습니다. 향후 해외 시장 진출 시 세계적 텅스텐 소재 전문 기업인 D사에 공급한 이력을 통해 제품의 신뢰성을 확보할 수 있어 국내외 다른 수요처에도 판매가 용이할 것으로 예상하고 있습니다. 바나듐은 현재 여러 기업들 로부터 공급 요청 을 받고 있는 상황입니다. 바나듐은 최근 고성능 철근 제조 수요 와 ESS용 바나듐리독스플로우밧데리 (VRFB) 등 신규 수요가 증가하여 수요에 비해 공급이 매우 부족 하며 불안정 한 상황이므로, 국제적으로
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거래되는 바나듐 소재 제품의 품질만 부합하면 국내를 비롯하여 해외까지 시장 진출에 어려움이 없을 것으로 예상하고 있습니다. 이산화타이타늄은 안료, 촉매, 광촉매, 전극재, 코스메틱 등 산업적 범용성이 높은 물질로, 수요의 다양성과 안정적이고 규모가 큰 시장이 존재하여 시장의 제품 품질만 만족하면 판매에 어려움 이 없 을 것으로 예상하고 있습니다. 당사는 현재 탈질 촉매의 제조용으 로 공급할 계획이며, 향후 이산화타이타늄 고부가가치 수요분야인 전극재, 코스메틱 산업의 소재 제조기술 을 개발 하여 이산화타이타늄에 대한 수요처를 확대시켜 나갈 예정 입니다. (2) 시장점유율 등 당사가 생산하는 제품은 기존에는 전부 수입으로 조달하는 대외의존도가 높은 원료소재입니다. 당사는 단가 경쟁력을 기반으로 제품의 판매에 있어 경쟁력을 확보할 수 있고, 생산량만큼의 수입 대체효과(점유율 확보)의 특징이 있습니다. 다만, 당사의 유가금속 제품은 현재 매출이 발생하고 있지 않아 시장점유율을 산출이 어렵습니다. 당사의 텅스텐 제품은 D사 에 전량 공급하는 계약을 맺은 상태로 안정적인 판로 확보를 마련하였고, 향후 타 수요기업 판매 시 세계적인 텅스텐 소재 기업인 D사 의 거래 이력을 통해 시장에 제품에 대한 신뢰성을 확보하여 판로를 확대와 더불어 시장점유율을 높일 수 있을 것으로 예상하고 있습니다. 당사의 바나듐 제품은 현재 다수의 국내 수요기업들이 원료를 확보하기 위해 당사에 구매의사를 피력 하고 있고, 양산 안정화 시기의 제품 성적에 따라 판로를 확정할 계획입니다. 이산화타이타늄 제품은 안료, 촉매, 전극재, 코 스메틱, Ti금속제련 산업 등 안정적인 시장이 형성되어 있으며, 폐자원의 완전한 선순환 구축 및 대외 이미지 형성을 위해 국내 탈질 촉매 제조사에 촉매용 지지체로 공급하여 시장점유율을 높여갈 계획입니다. 향후 글로벌 시장으로 확대할 경우 원가 경쟁력, 국내 기업에 공급한 경험 및 공인인증기관의 시험성적 등을 토대로 제품의 신뢰성 확보하여 시장의 점유율을 확대해 나갈 예정입니다. (3) 시장의 특성 [텅스텐 소재 시장] 텅스텐 소재 (산화텅스텐, 텅스텐카바이드)는 낸드 플래시 반도체, 고화소 이미지센서, 디스플레이, 터빈 등의 첨단산업에 응용범위가 크게 확대되고 있어 산업적 중요성과 범용성이 커지고 있고 전통적으로 초경공구, 철강 및 특수합금, 방위산업 등에 수요가 높은 전략 물질입니다. 국내 시장 규모는 약 1억 5천만불 ~ 2억불, 전 세계 소재 시장은 약 35억불이며 수요량은 안정적이나, 텅스텐 국제 시세에 따라 시장 규모의 차이가 있습니다 최근 코로나 여파로 2020년 기준 제조업 시장이 전체적으로 위축되어 한시적으로 수요와 시세가 감소한 상태이나, 내년부터 최근 3년간 텅스텐 시장 규모를 회복할 것으로 예상되며, 2021년 6월 기준 작년 동일 시기에 비해 텅스텐 소재 수입량이 약 70%성장하였습니다. 텅스텐 소재 시장은 중국이 세계 소재 생산량의 85%를 차지하는 독과 점 시장입 니 다. 그러므로 안정적인 수급에 대한 불안정성이 상존하고 중국의 자원화 가능성 이큰 자원 중 하나입니다. (단위:톤) [세계 텅스텐 자원 생산 및 부존량 ] 국가 Reserves 오스트리아 볼리비아 NA 중국 북한 포르투갈 러시아 르완다 NA 스페인 베트남 기타 합계 [바나듐(V2O5) 시장] 바나듐 소재 (오산화바나듐, 페로바나듐)의 국내 시장 규모는 약 1.5억불, 세계 시장 규모는 2019년 기준 20억 불이며, 최근 3년사이 고품위 철강 및 신재생 에너지 관련 수요가 늘어 가격이 폭등한바 있고, 최근 산업 전반에 걸친 원자재값 상승에 따라 바나듐 소재 가격도 가파른 오름 추세에 있습니다. 최근 코로나 여파와 바나듐 가격의 하락으로 2020년 수입액 규모가 하락하였으나, 향후 자원의 편중성, 고강도 철근 수요증가, 환경정책, 기후변화 등의 이유로 가격 변동 영향이 매우 크며 (국제 바나듐 시장 예상 연평균 성장률: 5%). 특히 신재생 에너지 분야의 바나듐 레독스 흐름전지용 전해질 수요가 크게 증가할 것으로 예상됩니다 바나듐은
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오산화바나듐과 페로바나듐으로 구분되며, 대부분 수입(중국, 브라질)되어특수강 첨가제, SCR촉매 제조에 활용되고 있음습니다. 수입되는 오산화바나듐은 일부 가공하여 폐로바나듐으로 생산하여 수출하고 있습니다. 바나듐은 소수 국가에 생산이 집중되어 있어 지역 편재성이 높은 광종입니다. 주로 철강 생산의 부산물로서 생산되기 때문에 바나듐 그 자체의 수급이 아니라 철강생산의 상황에 의해 생산량이 좌우된다고 하는 구조적인 특수성도 가지고 있습니다. 이와같은 특성으로 바나듐은 반드시 공급 안정성이 높다고는 단언할 수 없는 광종입니다. 철강산업의 꾸준한 수요로 특수강 첨가제 분야의 바나듐 수요는 안정적으로 유지될 것으로 전망됩니다. 한편 세계적으로 강화되는 환경규제로 인해 SCR 촉매 분야의 바나듐 사용량은 지속적으로 증가하고 있으며, 에너지저장장치(ESS)용 레독스 흐름전지의 사용 확대에 따라 바나듐 수요가 크게 증가할 가능성이 높을 것으로 전망됩니다 . [이산화타이타늄(TiO2) 시장] 타이타늄 (TiO2) 시장규모는 액수로 4억불, 수요량은 약 160,000톤이며 국내에서 생산되는 일부 물량(약 12.5%)을 제외하고 대부분 중국에서 수입하고 있습니다. TiO2는 산업적 범용성이 높아 가격변동이나 사용량의 편차가 크지 않고 안정적인 수요가 꾸준히 유지되고 있는 상태입니다. 최근 전세계적으로 환경설비 투자가 확대되고 있어 촉매 지지체로 수요가 증가할 것으로 예상되며, 글로벌 연평균 성장률은 2 ~ 5%로 예상됩니다. 타이타늄(TiO2)은 산업적으로 범용물질로써, 은폐력 및 내후성 등의 물성이 우수하여 페인트, 합성수지, 코스메틱, 고무, 제지 등의 백색안료로 수요가 많고, 촉매용 지지체 수요가 꾸준히 증가 추세입니다. 타이타늄 글로벌 시장은 중국의 생산량이 가장많고(범용급), 유럽, 일본 등의 고기능성 안료용 TiO2가 시장에서 우세인 상황입니다 .최근 글로벌 COVID-19 팬데믹으로 국내의 2020년 TiO2 수입량이 줄었으나, 2021년 6월 기준 작년 동일시기보다 수요가 크게 증가하여 기존 수요량을 회복할 것으로 예상됩니다. (4) 신규 사업 등의 내용 및 전망 탈질 폐촉매는 현재까지도 사용 후에 단순 매립되는 방식으로 처리되고 있으며, 연간 약 10,000~12,000톤 발생하는 것으로 추산 됩 니 다. 향후 국내를 비 롯 세계 적으로 강화되고 있는 배출가스 규제 정책 으로 인하여 질소산화물 배출 억제를 위한 가장 효율적이고 상용화된 장치인 탈질 촉매 사용량이 증가하고 동시에 사용후 폐 촉매의 발생량도 꾸준히 증가할 것으로 예상됩니다. [국내 탈질 촉매 사용량] (단위 : m3) 구분 CAGR, % 화력 발전소 기타 산업 합계 (출처: SCR 촉매 기술가치평가보고서, KIAT) (5) 판매전략 텅스텐, 바나듐 제품의 판로는 이미 확보한 상태입니다. 타이타늄 제품은 당사의 TiO2 생산기술( 동일 설비로 의 두가지 타입 중 동일 설비로 선택적 생산 가능)을 바탕으로 수요처에 따라 유용하게 대응할 수 있도록 다양한 판로를 확보할 예정입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 2021년 (제05기) (단위 : 천원,%) 사업부문 매출유형 품목 구체적 용도 주요상표 등 매출액(비율) 생산본부 제품매출 텅스텐 바나듐 타이타늄 영업본부 기타매출 탈질폐촉매 원재료 고철외 기타 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 (단위 : 천원/톤) 품 목 제05기 제04기 제03기 텅스텐 바나듐 타이타늄 (출처:한국자원정보서비스) 다. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 주요 매입처 제품생산 원재료 탈질폐촉매 제품생산용 발전소 주)당가사 제조하고 있는 제품의 원재료는 폐기물(탈질폐촉매)로 구입하는 비용은 없으며, 역으로 처리비를 받고 있습니다.주) 당사는 공시일 현재 제품 매출이 발생하지 않고 있어 제품원가를 산정하지 않고 있으며, 향후 제품매출이 발생하면 제품원가를 반영 할 예정입니다.라. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 원/톤) 품 목 제5기
한내포티 — 사업보고서 (2021.12)

제04기 제03기 탈질폐촉매 주)현재 폐기물 처리비는 매립지의 면적 감소로 상승하고 있는 추세입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 제5기 제04기 제03기 생산본부 제품 당진공장 주)현재 공장 증설 중으로 기입된 생산 능력은 향후 예상 생산능력입니다.(가) 산출기준- 제05기 : 일일 생산능력 12.5톤 기준(나) 산출방법 - 일일생산능력 × 240일 2021년 월수 1월 2월 3월 4월 5월 6월 7월 8월 9월 10월 11월 12월 합계 총일 휴무일 근무일수 (다) 평균가동시간 - 일평균 가동시간 : 24시간 - 년평균 가동일수 : 240일 - 년평균 가동시간 : 5,760시간 나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 제5기 제04기 제03기 생산본부 제품 당진공장 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 제5기 가동가능시간 제4기 실제가동시간 평균가동률(%) 당진공장 ※ 실제가동시간 산출은 생산능력수량 대비 생산실적수량의 비율로 평균가동률을 구하여 산출 할 예정이며, 공정 개선 완료 후 반영예정입니다.다. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황(2021년 12월 31일 현재) (단위 : 원) 구 분 기초장부가액 취득 및 자본적지출 처분 대체증감(*) 매각예정대체 감가상각비 기말장부가액 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 건설용장비 시설장치 사용권자산 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제05기 제04기 제03기 생산본부 제품매출 텅스텐 바나듐 티타늄 영업본부 기타매출 탈질폐촉매 고철외 합계 나 수주현황 -. 현재 수주 현황은 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 " 해당사항없습니다" 6. 주요계약 및 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직연구개발 담당조직은 1개의 팀으로 구성되어 있습니다. 기업부설연구소 - 제품 개발팀 기업부설연구소 조직도.jpg 기업부설연구소 조직도 (2) 연구개발 비용 (단위 : 천원) 과목 당기 전기 전전기 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계/당기매출액*100] 나. 연구개발 실적 1. 외부 인증 및 수상실적 요약표 구분 건수 내용 학술논문, 발표 - 국내학술지 1건 - 대한금속재료학회 학술발표 1건 인증 - NET 인증 (환경부, 산업통상자원부) - ISO9001(품질), 14001(환경) 인증 - 기술혁신형 중소기업(Inno-Biz) 인증 수상 - 유용자원재활용기술개발사업단 최우수 성과과제 (환경부장관상) - 환경창업대전 스타기업 최우수상 (환경부장관상) - 2019년 국가연구개발 성과평가 (대통령 표창) 기타 - 2019 환경 R 우수성과 20선 선정 2. 탈질 폐촉매 재활용 관련 논문 실적 No. 논문명/저서명 게재지(권, 쪽) 게재연도 등록번호(ISSN) 비고(IF) 자원리싸이클링학회 3 탈질 폐촉매 재활용 기술 관련 특허 현황 번호 종류 구분 출원/등록번호 관련기술 특허 등록 탈질 폐촉매로부터 유가금속 회수공정 특허 등록 알칼리 용융장치 특성 특허 등록 알칼리 용융장치 특성 특허 등록 고효율 텅스텐, 바나듐 회수 기술 5* 특허 등록 알칼리 배소 및 수침출 공정 기술 6* 특허 등록 텅스텐, 바나듐의 선택적 침전 기술 7* 특허 등록 가압침출 공정 기술 8* 특허 등록 알칼리 용융기반의 유가금속 회수기술 9* 특허 등록 고순도 이산화티타늄 제조 기술 10* 특허 등록 알칼리 용융기반의 유가금속 회수기술 특허 출원 알칼리 베이킹 기술 특허 출원 용매추출에 의한 텅스텐, 바나듐 분리기술 특허 출원 염산용액 기반의 가수분해 기술 특허 출원 중 폐리튬이온배터리 물리선별 기술 *한국지질자원연구원에서 기술이전 계약을 통해 권리를 확보한 특허 7. 기타 참고사항 가. 최근 3년간 신용등급 "해당사항없습니다" 나. 기타 중요한 사항 "해당사항없습니다"
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 IT산업의 급성장으로 사용자들의 유무선 통신 서비스에 대한 기대치가 기하급수적으로 증가하는 상황이다. 통신산업은 이동전화, 초고속 인터넷, IPTV, 전용회선, 유선전화, 기업솔루션 등 다양한 서비스 영역을 포함하고 있습니다. 콘텐츠,플랫폼, 네트워크, 터미널로 구성된 통신 산업의 밸류체인(가치사슬)은 유무선 전송 인프라를 바탕으로 콘텐츠를 전송하는 매체를 기반으로 하고 있으나 통신산업의 발전과 더불어 컨버전스화 동향을 바탕으로 다중 영역에서의 확장과 이동이 빈번히 이루어지고 있습니다. 국내 통신산업도 마찬가지로 기존의 유선전화, 초고속인터넷, 이동통신 시장에서 급격한기술발전과 고객니즈 변화에 따라 유ㆍ무선 통합, 통신과 방송융합 등 컨버전스 영역으로 그 가치가 이동하고 있습니다. 광전송 장비산업은 국가의 정보 통신 인프라를 구축하는데 있어 ‘전달망 구성’이라는 핵심적인 역할을 하며, 장비 개발과 생산 과정에서 고도의 전문성과 기술력이 요구되는 만큼 높은 수익을 창출할 수 있는 고부가가치 산업입니다. 특히, 장비의 처리 용량과 수용되는 서비스 영역에 따라 차별화되어, 처리 용량이 크고 수용되는 서비스가 많으면 많을 수록 부가가치는 그만큼 높아집니다. 광전송 장비의 개발을 위해서는 장비의 H/W 및 S/W 설계 기술, 통신망관리 OAM (Operation, Administration Maintenance) 구현 기술, 타 장비와의 연동기술, 통신망 설계기술이 모두 필요하며 핵심 기술 및 기술인력의 확보가 중요합니다. 고집적도인 각 구성요소의 제조를 위해서는 고도로 전문화된 생산기술이 필수적이며, 전문적인 현장지원을 위한 전국적인 기술 지원망과 현장 운용 노하우도 요구되므로, 신규 진출 기업에게는 진입장벽이 높은 기술집약적인 산업 분야입니다. 또한, 광전송 장비산업은 수백 종의 부품과 모듈로 구성되어 첨단 기능들을 수행하는 장비를 제조해야 하는 분야이며, 통신 기술 발전에 따라 빠른 속도로 변화하고 있는 첨단 기술 추세에 민감하며 지속적으로 새로운 기술을 산업전반에 반영해야 하는 첨단기술 산업 분야입니다. (2) 산업의 성장성광통신 장비시장은 1999년~2000년 활발한 투자가 이루어 졌으며, 2001~2003년 동안에는전세계 통신 불황으로 인해 건실했던 기업이 재정적인 어려움으로 인해 파산하고 대부분의 통신 서비스 업체들이 신규투자를 동결시킴으로 인해 광통신 업체들에게 미치는 영향이 매우 컸다. 2004년부터 데이터 전송 위주인 SONET/SDH 장치에서 음성, 데이터, 이더넷을 동시에 전송할 수 있는 차세대 SONET/SDH와 MSPP(Multi-Service Provisioning Platform) 장비를 중심으로 광전송장비에 대한 수요가 증가하였습니다.현재는 음성과 데이터의 통합, 유·무선통합, 통신과 방송의 통합이 진행되고 있으며, IT분야와 비IT분야와의 융합이라는 새로운 패러다임이 형성되어 진행되고 있습니다. 따라서, 광전송사업은 협의로는 BcN(Broadband Convergence Network)의 기본 골격이 되는 사업이며, 광의로는 비IT분야의 효율적인 업무 수행을 촉진시키는 중요한 역할을 하는 사업입니다. 세계는 ICT융합에 바탕을 둔 4차 산업혁명시대에 본격 진입하였습 니다. 시장우위를확보하기 위한 주요 국가와 기업 간 경쟁이 더욱 치열하게 전개되고 있습 니다. 특히 초연결망과 사물인터넷, 인공지능, 자율주행, 빅데이터 등 신기술에서 촉발된 ICT산업의 급격한 패러다임 변화는 새로운 도전을 요구하고 있습니다. 광전송 장비는 수백 종의 첨단 반도체 부품과 기구물, 모듈로 구성되는 만큼 생산되는 장비의 수량이 증가하면 관련 장비를 구성하는 PCB, 부품 및 기구물의 생산량이 증가하여 관련 업계의 수익성 증대로 이어지며, 이는 다시 구성 요소의 원가경쟁력 및 품질 강화로 이어져 결과적으로 광전송 장비의 경쟁력 강화로 이어지는 순환적 특성을 보입니다. 관련 장비 시장에서는 다국적 네트워크 장비 업체들의 높은 기술력과 브랜드