chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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당사는 2018년 9월 자체의 산업용 기기인 PM45*의 검증을 통해 이 프로그램에 참여한 국내 최초 기업이며, 이어 12월에 PM85* 검증도 완료해 구글 웹사이트에 Zebra, Honeywell 등의 단말기와 나란히 소개되고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 천원, %) 구분 품목 생산(판매) 개시일 주요 모델명 제품설명 매출액 (비율) 제품매출 PDT PM450 창고 및 물류관리 등에 사용되는 PDA EDA PM80 스토어 내에서 사용되는 PDA Accessory 및 기타 PM3 블루투스 스캐너, RFID리더, 기타 PDA부품 등 소계 용역매출 Warranty 매출 등 상품매출 PDA부품 등 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원, 달러) 사업연도 품 목 2019연도 (제14기) 2020연도 (제15기) 2021연도 (제16기) PDT 내 수 수 출 ($433) ($459) ($411.22) EDA 내 수 수 출 ($408) ($371) ($350.88) Accessory 및 기타 내 수 수 출 ($73) ($101) ($19.89) 상품 내 수 수 출 ($20) ($27) ($1.14) 용역 내 수 수 출 ($2,567) ($1,018) ($50.72) 주: 상기 제품 가격은 매출액을 수량으로 나눈 단순평균가액으로 산출반품 등의 사유로 매출액이 음수였던 거래는 평균가액 산출에서 제외 당사의 제품군은 크게 EDA, PDT, 액세서리 및 기타 부문으로 나뉩니다. 각 부문별로 다양한 제품이 존재하며, 각 모델별 스펙에 따라 가격이 상이합니다. 따라서 각 제품군별 가격 추이가 아닌 전체 PDA제품의 가격 변동 추이를 기재했습니다. 상기 기재된 PDA가격 변동은 전체 PDA제품 매출 총액을 판매 대수로 나눈 값의 평균으로 산출하였습니다. 2021년 매출액 기준 매출비중의 약 84%를 차지하고 있는 당사의 산업용 PDA제품은 가격의 큰 변동이 없으나, 각 모델 별로 보면 전자제품의 특성 상 출시연도가 오래된 제품의 경우 가격이 하락하는 모습을 보입니다. 그 외에 제품 가격의 특별한 변동 사유는 없습니다. 다만 ERP 도입 전에는 제품과 동시출고 되는 ACC나 원자재(FRU등)의 가격이 구분되지 않고 세금계산서(인보이스)가 발행되어 단가가 과대 계산되었습니다. 또한 상품 매출은 수많은 품목이 총평균으로 계산되어 단가의 변동이 크게 계산되었으며, 용역매출은 개별 단가로 산출하기 힘든 항목으로, 매출액을 단순 건수로 나눈 금액입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주 요 원재료 매입 현황 (단위 : 천원, %) 구분 품목 용도 매입액 비율 주요거래처 원재료 매입 회로 PDA제조 기구 엘메이드, 원텍(주), (주)실리캠인천지사, (주)한컴MDS, 펄스코리아(주) 기타 (주)실리캠인천지사, (주)에스브이씨, 엘메이드 총합계 나. 주요 원재료 가격변동추이 (단위 : 원, USD) 구분 2019년도 (제14기) 2020연도 (제15기) 2021연도 (제16기) 회로 기구 기타 전자제품의 특성상 당사 PDA의 제조에는 적게는 수십가지의 원재료가 사용됩니다. 당사의 제품에 대한 원재료는 크게 회로, 기구, 기타로 구분할 수 있는데, 회로의 경우 PDA내부의 회로 제작에 사용되는 제품으로, PCB를 비롯해 각종 트랜지스터 및 저항 등의 부품을 포함합니다. 또한 기구의 경우 배터리 및 PDA외부케이스 등으로 구성되어 있으며, 기타 원재료에는 PDA외부에 사용되는 버튼 등으로 구성됩니다. 구입한 원재료는 홍콩법인에 당사 제품에 대한 외주를 진행하며, 원재료는 홍콩법인을 통해 중국생산공장에 납품되어 제품을 생산하고, 중국법인에서 생산된 제품을 홍콩법인을 통해 납품 받아 고객들에게 판매합니다. 다. 생산실적 및 가동률 (1). 생산능력 및 생산실적 (단위 : 천원) 제품 품목명 구 분 2019년도 (제14기) 2020년 (제15기) 2021년 (제16기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 PDA 생산능력 생산실적 가 동 율 기말재고 [생산능력 산출방법] (단위 : 대, 명) 구분
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평균기준제조시간(ST)/대당 일일생산량 인원 생산량/월 PDA Cradle 합계 당사는 중국 종속회사를 통해 제품 생산을 진행하는 바, 중국법인 생산공장에 대하여 생산능력을 산출하였습니다. 중국 공장에는 SMT line 2개, Assembly line 1개, Packaging line 2개가 있으며, 공장의 생산능력은 월 17,600개 (연 211,200개) 생산이 가능한 수준입니다. 또한 중국 공장에는 1개의 Assembly Line을 추가할 수 있는 공간을 확보하고 있어서, 이를 감안할 경우 연간 약 396,000개까지 생산증대가 가능합니다. 생산능력은 하루 8시간, 월 생산일수 22일을 가정해 산출하였으며, 총 Capa는 17,600대/월로 산정되었습니다. (연간 211,200대) 2020년의 경우 코로나 여파로 중국의 많은 기업들이 3월까지 공장 재개에 어려움이 있었던 것이 사실이며, 중국 정부에 의해서 공장을 강제로 휴업해야 했습니다. 그러나, 당사는 2월 중순부터 부분 공장가동을 시작하였고, 3월 2일부터는 100% 정상가동을 진행 중에 있습니다. 중국 내 공장 재가동을 위해서는 1. 마스크 보유, 2. 손 소독제 보유, 3. 장갑 보유, 4. 비 접촉식 체온 측정계 보유, 5. 공장 사전 소독, 6. 매일 공장의 출근 인원들에 대한 체온 확인 결과와 각 인력의 인적사항을 지방 정부에 매일 보고하는 조건을 모두 구비해야 했는데, 당사는 이를 모두 완벽하게 구비하여 중국 정부가 공장 재개를 허락한 일자인 2월 16일에 공장을 곧바로 부분 재개하였고, 3월 2일부터 100% 정상 운용하고 있습니다. (2) 생산설비에 관한 사항 1) 현황 (단위 : 천원) 공장별 자산별 소재지 기초 가액 당기증감 당기 상각 기말 가액 비고 증가 감소 중국공장 PDA 중국 심천 SMT 중국 심천 기타 기계장치 등 중국 심천 당사는 2014년에 홍콩법인을 설립하고 중국 심천에 공장 및 중국법인을 설립하여 2015년 6월부터 완제품을 양산하고 있습니다. 현재 당사 제품의 생산은 대부분 중국공장에서 진행하고 있으며, 그 외 필요에 따라 T2MOBILE INTERNATIONAL 등에서 일부 제품에 대한 외주를 진행하고 있습니다. 중국 공장 내 생산설비 중 자산으로 계상하고 있는 설비는 SMT, 사출기 등의 기계장치만 있으며, 공장 건물의 경우 임대를 통해 생산을 진행하고 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출개요 (단위 : 천원, %) 판매방법 구 분 매출액 및 매출비중 주요품목 매출액 연도 품 목 매출액 매출비중 2021년 제품 PDT EDA ACC 및 기타 소계 상품 용역매출 합계 2020년 제품 PDT EDA ACC 및 기타 소계 상품 용역매출 합계 2019년 제품 PDT EDA ACC 및 기타 소계 상품 용역매출 합계 주1) 2019년, 2020년 K-IFRS 별도기준 나. 매출실적 (단위 : 천원, 천달러) 매출유형 품 목 2019연도 (제14기) 2020연도 (제15기) 2021연도 (제16기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제품 PDT 내수 수출 ($10,503) ($5,751) 소계 EDA 내수 수출 ($27,705) ($21,431) 소계 ACC 및 기타 내수 수출 ($4,620) ($5,255) 소계 상품 내수 수출 ($99) ($386) 소계 용역매출 내수 수출 ($3,539) ($5,112) 소계 합 계 내수 수출 ($46,466) ($37,935) 소계 주1) 2019년, 2020년 K-IFRS 별도기준 당사는 2006년 설립 이후 꾸준한 제품 개발을 통해 지속적으로 성장하고 있습니다. 특히 2017년부터 유럽지역의 늘어나는 매출과 다양한 고객을 발굴하고 현지에서 발 빠른 고객 대응을 위해서 독일/프랑크푸르트에 현지 법인을 설립하여 현재 2명의 직원으로 운용되고 있으며, 직접적인 Customer Sales활동을 진행하면서 점진적인 신규고객 발굴 및 매출증가로 이어지고 있습니다. 또한 영국, 러시아, 미국, 멕시코, 태국, 말레이시아 등 지역에서도 대리판매 계약을 체결하여 현지 영업을 강화하며
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수출금액이 꾸준히 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 이를 통해 Casio, Janam 등의 대형업체들과의 대형 계약을 통해 꾸준한 성장동력을 확보하고 있습니다. 동사의 2018년 매출 급성장 이전 3년동안 연평균 성장률은 13.6%이었으나, 2018년도 성장률은 18.8%로 성장 속도가 급격히 빨라지고 있습니다. 해외 고객사 확대는 제품 판매 증가 뿐만 아니라 ODM 매출 또한 확대되는 계기가 되었으며, 특히 개발용역매출은 꾸준히 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 또한 당사의 주요 매출처는 ODM 업체, 대리 판매 업체 또는 직접 납품 방식으로 제품을 판매하고 있습니다. ODM은 미국 / Honeywell, 이탈리아 / Data Logic, 스웨덴 / Handheld Group, 일본 / Casio사등에 당사가 직접 개발, 공급하고 있습니다. 초기 주력사업인 ODM 사업을 통해 쌓은 많은 경험을 바탕으로 2009년부터 당사는 자체 브랜드모델을 준비하여, PM250/PM350/PM100 등의 제품을 개발하였으며, 최근까지 많은 자체 모델을 개발했습니다. 당사 자체 브랜드의 주요 매출처는 국내의 경우 다양한 업체로 분산되어 있으며, 주요 해외 매출처는 CASIO, Janam, 포인트모바일 유럽법인 등이 있습니다. 다. 수출 현황 (단위 : 천원, %) 구분 2019연도 (제14기) 2020연도 (제15기) 2021연도 (제16기) 해외매출 국내매출 합 계 주1) K-IFRS 별도기준 당사는 현재 미국, 일본, 독일 등에 수출하고 있으며, 온기 기준 전체 매출 중 수출은 82%를 차지하고 있습니다. 국내의 산업용 PDA 시장은 성장이 둔화된 상태이며, 규모 또한 글로벌 시장 규모에 비해 크지 않습니다. 하지만 당사는 설립 초기부터 이러한 점을 고려해 매출의 대부분을 수출을 통해 달성하고 있으며, 국내 산업용 PDA 시장의 성장과 무관하게 당사 실적 성장 둔화 우려는 크지 않을 것으로 판단됩니다. 또한, 추가적인 수출 확대를 위해 독일, 미국 등 현지법인을 설립하고 현지영업을 강화하고 있습니다. 라. 판매경로 등 (1) 판매구조 및 경로 구분 설명 거래처 예시 직접판매 당사가 실사용처에 납품, 고객사의 SI 역할 수행 한세실업, 전국 도시가스 대리 판매 SI패키지 판매 단말기와 소프트웨어 패키지를 대리판매 업체에 공급 한국야쿠르트, CJ대한통운 단말기 판매 단말기를 SI업체에 공급, SI업체는 소프트웨어 패키지와 함께 단말기를 실사용처에 납품 우정사업본부, 농협하나로마트 등 당사의 판매 구조는 직접판매와 대리점 판매 크게 두가지로 나뉩니다. 직접판매의 경우 실사용처에 납품하고 고객사의 SI(System Integration, 시스템통합) 업체의 역할을 하는 것입니다. 여기서 SI업체의 역할이란 당사 단말기에 적용되는 각종 임베디드 소프트웨어의 설치 및 운영을 지원하는 것입니다. 대리 판매는 대부분의 국가에서는 시스템 통합 업체 및 소프트웨어 회사와 같은 배급업체 및 대리점 등 전문 판매 채널을 통해 제품이 판매됩니다. 이 경우 SI패키지(단말기와 소프트웨어 패키지)로 납품을 하는 경우가 있고, SI업체의 고객사로 단말기를 납품하는 경우가 있습니다. 이와 같은 경우에는 SI업체로 단말기를 납품하고, SI업체는 소프트웨어 패키지를 단말기와 함께 판매하게 됩니다. (2) 판매방법 및 조건 당사는 매출의 대부분이 주문후에 생산판매가 이루어지고 있습니다. 주문생산판매는 계약금과 잔금으로 나누어 회수하며, 잔금은 제품의 검수 완료후 60일의 여신기간을 부여하여 회수하고 있습니다.(3) 판매전략 당사의 기존 거래선과 지속적인 방문 및 문의, 회신을 통하여 유지하거나 확대하며, 계속적인 국내외 전시회를 통하여 브랜드를 알리고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리회사가 보유하는 금융상품은 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(환위험과 이자율위험)에 노출되어 있습니다. 이에 회사는 각 위험요소들에 대해 지속적인 모니터링과 예측을 수행하고 그에 대응하는 위험관리 정책을 실시하고 있습니다.나. 신용위험신용위험이란 고객이나
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거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 연결실체는 채무자의 채무불이행으로 인한 위험을 통제하기 위해 상대방의 신용도를 감안하여 충분한 담보를 확보한 후 거래를 실시하고 있으며, 거래처의 신용도 측정은 지속적으로 실시하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출 정도를 나타냅니다. 연결실체는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 기타금융자산(유동) 장기금융상품 기타금융자산(비유동) 합 계 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요 계약아마존과의 주요 계약 내용입니다(물품공급, 신주인수권)(1) 물품공급계약 구분 내용 계약체결일 계약기간 최소 3년 및 1개월 단위로 자동 연장됨. 단, Amazon에서 제품선적전 order 취소 또는 수정을 요구할 경우, Amazon에 비용부담 없이 가능하며, 제품선적후 order 취소 또는 수정을 요구할 경우, Amazon이 운송비용 부담하는 조건으로 가능함 금액 Amazon Global Operation별 Order수량에 비례한 고정가격 주요 내용 - 계약범위: PM이 Amazon에 제공하는 제품, 소프트웨어, accessories(총칭, “Deliverables”) - 가격조건: PM이 공급하는 제품 서비스에 대한 고정가격 지급화폐는 현지화 기준 제품선적후 60일 이내 T/T 대금지불- 선적조건: DDP- 계약수량: Amazon global operation에서 진행하는 전체 order기준으로 수량한도 없음 - Order관련 PM인원의 현지출장 필요시, Amazon의 사전confirm후 비용정산 가능 - 계약양도: Amazon의 사전동의 없이는 계약양도 및 하도급 불가능- 준거법 재판관할권: 미국법, 워싱턴주 킹카운티 법원관할 (2) 신주인수권 매매계약 구분 내용 계약체결일 2020년 7월 1일 계약기간 계약일로부터 8년 금액 최대 56.2억(매출 연동에 따른 신주인수권 매매) 주요 내용 8년간 US$200,000,000 달성 조건에 따라 회사 보유 신주인수권을 매매할 수 있는 권한 부여 기타 등등 신주인수권매매 대금은 주식으로 전환 행사시 지급 신주인수권이 Refixing이 발생을 하더라도 최대 1,482,618주만 행사 가능 나. 연구개발활동(1) 연구개발 담당조직 46.jpg 연구소 조직도 (가) H/W개발부문 다양한 제품의 특성을 연구하고, 산업용에 적합한 특성과, 내구성, 그리고 사용자 편의성 등을 연구하여 제품을 디자인합니다. 디자인을 기초 스케치 → 렌더링 작업 → 3D 모델링 → 실물과 같은 디자인 샘플 제작 → 기구 설계에 이르기까지 전체적인 디자인을 총괄합니다. 디자인이 완료되면 제품의 구조를 검토하고, 3D 모델링 설계를 하며, 이후에 금형이 개발되고, 제품 사출이 될 때 까지를 담당합니다. 개발시에는 제품의 생산성과 신뢰성, 견고성을 검증하며, 제품의 규격 인증 업무도 담당합니다. 또한 회로 구성, Block Diagram 완성, PCB Artwork, 시제품 조립 Test, 각종 나라별 인증까지 모든 과정을 총괄하며, 특히 RF팀에서는 무선 주파수 특성에 맞추어 최적의 성능이 나오도록 ANT 설계, Tuning, 무선 인증까지 모든 부분을 설계하고, 개발합니다. WWAN, WAN, WLAN 환경에서 최적의 성능이 나오도록 개발해야 하며, 각종 통신사 인증과, PTCRB 인증 등을 담당합니다. (나) S/W 개발부문 OS system 포팅, 구글 인증, ASPL 적용, SDK 및 앱 개발과, 구글 인증, IOT 및 각종 통신사 인증과, PTCRB 인증 등을 담당합니다. Mobile POS 관련 각종 Payment security 인증, VAN사 인증을 담당하며, 제품에 구동되는 모든 SW를 담당합니다. (다) 품질관리/생산기술부문 외부 부품 공급업체
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품질관리 / 지도, 수입 품질관리, 생산 품질관리, 제품 출하 품질관리, 고객의 품질 불만 관리, 사후관리 등 전반적인 품질관리 전반을 담당합니다. 생산기술은 제품의 품질과 생산성에 관련된 모든 업무를 제품 개발시부터 생산까지 담당하고, 생산 후에 발생되는 사후 업무와 생산 프로세스 업그레이드 업무를 담당합니다. (2) 연구개발비용 (단위 : 천원, %) 구 분 2019연도(제14기) 2020연도(제15기) 2021연도(제16기) 자산처리 소 계 비용 처리 제조원가 판관비 합 계 (매출액 대비 비율) (3) 연구개발실적(가) 개발완료 제품당사의 PM45, PM85 및 Casio향 ODM모델(IT-G600 / 650)은 PCBA에 대한 개발 외주로 진행하였으나, 이를 제외한 모든 제품군에 대한 개발은 당사 R 직접 진행하고 있습니다. 연구기간은 개발 연도로 표기하였습니다. 각 모델별로 평균 9 ~ 10개월의 제품 개발기간이 소요됩니다. 연구과제 PM85 개발연도 2019년 지원기관 자체개발 연구기관 자체개발 연구결과 두 개의 스캐너 엔진 옵션이 있는 5인치 디스플레이의 견고한 엔터프라이즈 모바일 컴퓨터. 최적의 PTT 사용을 위한 최대 3W 출력 스피커 탑재, 5,800mAh의 대용량 배터리 옵션을 제공하는 모델입니다. 5.0” LCD 3W Speaker 적용으로 PTT (무전기)기능 구현 기대효과 Zebra사 TC5x 모델과 경쟁하기 위해 개발한 모델입니다. Ingenico and Verifone사의 payment module이 장착 가능합니다. 3W speaker 적용으로 무전기 기능이 제공됩니다. 상품화 내용 전 세계에 자체 모델로 판매중 연구과제 PM90 개발연도 2019년 지원기관 자체개발 연구기관 자체개발 연구결과 PM90은 기존 15만개 이상 판매 중인 PM80의 업그레이드 모델로 PM80의 명성을 계속 이어가는 당사의 주요 모델 중 하나입니다. PM80에서 모든 사양이 업그레이드되며, 최신 2D 스캔 엔진을 탑재하고, NFC MSR을 갖춘 5 인치 화면의 견고한 엔터프라이즈 모바일 컴퓨터입니다. 제조, 창고관리, 소매, 운송 및 물류, 헬스케어, 정부 및 기업 서비스와 같은 다양한 애플리케이션에 권장되는 진정으로 스마트한 다기능 기기입니다. 5.0” LCD 최신 N6703 engine 적용 기대효과 Zebra사 TC7x 모델과 경쟁하기 위해 개발한 모델입니다. PM80의 명성을 이어 당사의 최고 사양 모델입니다. 최고 사양 제품으로 대형 프로젝트 사업에 요구에 충족됩니다. 상품화 내용 전 세계에 자체 모델로 판매 중 연구과제 PM451 개발연도 2020년 8월 지원기관 자체개발 연구기관 자체개발 연구결과 PM451은 전 세계 창고 및 제조 공장의 프로세스를 간소화하는데 필수적인 제품으로써, 까다로운 고객의 더 많은 주문을 더 빠르게 배송하기 위해 필요한 최고의 Android 플랫폼과 최고의 애플리케이션을 지원합니다. 최신 2D 스캔 엔진을 탑재한 4.3 인치 화면의 견고한 엔터프라이즈 모바일 컴퓨터는 물류, 창고관리, 소매, 운송과 같은 다양한 애플리케이션에 권장되는 진정으로 스마트한 다기능 제품입니다 5.0” LCD 최신 N6703 engine 적용 기대효과 Zebra사 MC3300/9300 모델과 경쟁하기 위해 개발한 모델입니다. 동사의 PDT 제품중 최고 사양 모델입니다. 향후 해외 대형 WMS 프로젝트 사업에서 요구되는 까다로운 제품사양을 충족함으로써 상당량의 제품판매가 예상됩니다. 상품화 내용 전 세계에 자체 모델로 판매 중 연구과제 개발연도 2020년 9월 연구기관 T2Mobile과 공동 외주 개발 최종고객 Casio 기대효과 IT-G600/650은 일본 Casio사가 발주하고, 당사와 T2Mobile사가 개발하는 프로젝트입니다. 개발 후 T2M사에서 생산한 Mother board를 당사가 최종 고객인 Casio사에 공급하는 프로젝트입니다. Casio사는 동사에서 공급받은 Mother board를 사용하여, 일본 Casio 공장에서 최종 완제품을 생산하고, 세계 시장에 판매를 할
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예정입니다. 소요자금 재원조달방법 Casio에서 제품개발자금 지불 연구과제 PM500 개발연도 2020년 12월 연구기관 자체개발 기대효과 PM500은 동사가 최초로 개발하는 Mobile POS 결제 단말기입니다. 5인치 LCD를 사용한 안드로이드 OS를 적용하였고, 프린터가 장착되어 있고, 2D scanner가 옵션으로 선택 가능하고, 900MHZ RFID 지문인식 기능을 장착할 수 있습니다. 본 제품으로 결제 시장, 주류물류 시장, 공공시장에 진입이 가능합니다. 5.0” LCD 80cm drop 소요자금 재원조달방법 회사유보자금 제품 PM5 목표시장 물류 및 재고관리 등 제품개발기간 기대효과 웨어러블 바코드 스캐너는 물건을 운반하는 등 양손의 사용이 자유롭지 않은 상황에서 손가락만을 이용해 바코드를 스캔하고, 데이터를 수집할 수 있는 제품입니다. 기존 바코드 스캐너의 경우 제품을 한손으로 들고 바코드를 스캔하므로, 제품의 사용과 다른 작업의 병행이 힘들다는 단점이 있었습니다. 당사의 제품 PM5는 반지형태의 제품으로 검지에 끼운 뒤, 손쉽게 바코드를 스캔할 수 있는 제품입니다.ATMEL SAM4S16C, 32-bit ARM? Cortex?-M4 RISC processor 120Mhz2D Imager Engine,Class 1 and 2, Bluetooth v4.2 with Bluetooth510mAh/700mAh BatteryMultiple 6 ft./1.5 m dropsIP65 재원조달방법 회사유보자금 연구과제 PM30 개발연도 연구기관 자체개발 기대효과 PM30은 Zebra사의 TC20/25와 경쟁하기 위해서 개발중인 모델로써, 당사에서 최초로 시도하는 고성능 ultra-thin 제품입니다. 기존 동사의 하이엔드급 모델들의 주요 하드웨어 및 소프트웨어 사양을 유지함과 동시에 기존 모델과 비교할 수 없는 두께와 무게를 실현하여, 의류업, 서비스업 및 리테일 등에서 사용가능한 올인원 단말기로 완벽한 조건을 갖춘 모델이 될 것으로 예상됩니다. 현재 동시 개발이 진행되고 있는 초슬림 최신 2D 엔진을 탑재하여 Ultra-thin 모델임에도 불구하고, 스캐너의 full function이 요구되는 사업장에서도 사용 가능하다는 강점을 지닌 모델로 일반 스마트폰 사용자들이 차이를 느끼지 못할 정도로 슬림하고, 가벼운 모델입니다. 4.7” LCD 소요자금 약 15억 예상 재원조달방법 회사유보자금 제품 PM67 목표시장 소매, 제조 및 창고관리, 운송 및 물류 등 제품개발기간 기대효과 PM67은 운송 물류, 창고 관리 등 여러 산업 분야에서 탁월함을 증명한 이전 모델 PM66과 동일한 폼 팩터를 바탕으로 업데이트 된 하드웨어 사용으로 인한 강력한 퍼포먼스와 Android 11로 제공으로 OS 업데이트도 가능 할 수 있게 구현하였습니다. 또한 2가지 Type의 2D Scan engine과 3/32G와 4/64G의 Memory사양은 고객의 사업장과 용도에 맞게 선택할 수 있는 옵션을 제공하였습니다. PM67에서는 기존 모델과의 호환성을 위해 모든 악세사리를 PM66/PM67 함께 사용할 수 있어, 신제품으로 업그레이드 시 비용 절감을 실현하여 고객 입장에서 악세서리 구매 부담감을 줄여 PM67 판매량 증가에 기여를 기대합니다. (나) 개발 진행중인 제품 제품 PM75 목표시장 물류 및 재고관리 등. 제품개발기간 기대효과 COVID-19 Pandemic으로 어려워진 산업 시장에 Low-Cost 제품을 제공하는 것을 목적으로 하며, 이는 당사의 제품 라인업 및 산업용 단말기 시장에 있어 새로운 세그먼트의 시작을 의미합니다. 슬림형 스마트폰의 사이즈와 무게, 두께를 타겟으로 디자인된 슬림형 단말기에 2D scan engine이 탑재된 All-In-One 단말기입니다. Qualcomm SM4250 1.8GHz CPU사용으로 강력한 퍼포먼스를 제공하며 2가지 Type의 2D Scan engine과 3/32G와 4/64G의 Memory의 선택이 가능하여 고객이 예산에 맞춰 옵션을 선택할 수 있고, 또한 Gun handle 및 RFID
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Device를 액세서리로 별도 구매하여 산업 현장에 맞춰 다양한 제품으로 사용이 가능합니다. 제품 DT-X450 목표시장 물류, 운송업 등 제품개발기간 기대효과 당사의 ODM 고객사 Casio Computer로부터 개발의뢰를 받아 진행된 제품으로 일본내 1-2위를 다투는 대형 택배/운송업체에 공급예정임. 본 제품이 해당 운송업체에 보급되면 다른 업종으로의 영업전개가 수월하기에 더 욱 더 큰 매출 확대가 기대 됨. 본 제품은 전통적인 핸드헬드 단말기의 디자인을 살리면서 Android 운영체제와 LTE통신, 고성능 스캔엔진을 탑재한 위에, 탁월한 그립감과 가벼운 무게를 실현하여 강도 높은 스캔작업이 필요한 현장 과 이동성이 요구되는 작업장 모두에 적합한 제품임. 제품 PM351 목표시장 물류 및 재고관리 등. 제품개발기간 기대효과 PDT 시장에 가격 경쟁력 있는 최적의 제품을 공급하고자 PM451 low cost 모델-PM351을 개발 진행하기로 하였으며, 이는 Zebra 및 Honeywell 등 글로벌 기업과 경쟁할 수 있도록 최적의 사양을 적용한 제품입니다. Qualcomm QCM4290 2.0GHz CPU를 사용하여 강력한 퍼포먼스를 제공하며, 1종 1D Scan engine과 2종 2D Scan engine 및 3G/32G와 4G/64G Memory, 4.0 인치 LCD를 적용하여 고객은 니즈에 따라 선택할 수 있는 옵션이 있습니다. 또한 Android OS도 최신 버전인 Android Q를 적용하였으며, 추후 고객의 니즈에 따라 Android R버전까지도 업그레이드 가능합니다. 고객의 충전, Scan 등의 편의를 위하여 SSC/2SC/4SBC/Gun handle 등 액세서리도 개발하여 고객에게 더 편리한 서비스를 제공할 수 있습니다. 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 구분 순번 내용 국가 출원번호 등록번호 등록일 상태 유효기간 발명 Korea 등록 Korea 등록 (모바일 디바이스 및 그 동작 제어방법) Korea 등록 국제특허(PCT) 국제특허(PCT) (모바일 디바이스 및 그 모바일 디바이스에서 설정 동기화 방법) Korea 등록 USA 디자인 특허 특허.jpg 특허1 Korea 등록 특허2.jpg 특허2 Korea 등록 특허3.jpg 특허3 Korea 등록 상표 특허4.jpg 특허4 Korea 등록 특허5.jpg 특허5 Korea 등록 특허6.jpg 특허6 Korea 심사 특허4.jpg 특허7 USA 심사중 특허5.jpg 특허8 USA 심사중 특허4.jpg 특허9 EM 등록 특허5.jpg 특허10 EM 등록 특허4.jpg 특허11 China 심사중 특허5.jpg 특허12 China 심사중 특허4.jpg 특허13 Japan 등록 특허5.jpg 특허14 Japan 등록 emkit.jpg 특허15 Korea 등록 emkit.jpg 특허16 마드리드출원 (미국, 유럽, 중국, 일본) dc.jpg 특허17 Korea 등록 dc.jpg 특허17 마드리드출원 (미국, 유럽, 중국, 일본)
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 정정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 재무상태 및 영업실적 (연결기준)가. 재무상태 (단위: 백만원) 구분 2021년도(제16기) 2020년도(제15기) 증감 증감률 [유동자산] 당좌자산 재고자산 [비유동자산] 투자자산 유형자산 무형자산 기타비유동자산 [자산총계] [유동부채] [비유동부채] [부채총계] [지배기업 소유주지분] 자본금 주식발행초과금 연결기타자본항목 연결이익잉여금 [비지배지분] [자본총계] - 제15기 당기 자산은 833억원으로 전년대비 17.2% 증가하였으며, 구성비는 유동자산 73%, 비유동자산 27%입니다. 자산의 주요 증가 원인은 공격적인 영업진행을 위한 재고자산 증가 104억원(61.6%) 및 유형자산 증가 14억원(17.2%), 투자자산 증가 9억원(26.5%) 등입니다.- 부채는 326억원으로 전년대비 17.2% 증가하였으며, 유동부채 72.6%, 비유동부채 27.4%로 구성되어 있습니다. 부채의 주요 증가 원인은 장기차입금 20억원 신규 차입 입니다.- 자본은 507억원으로 전년대비 1% 감소하였습니다. 나. 영업실적 (단위: 백만원) 구분 2021년도(제16기) 2020년도(제15기) 증감 증감률 Ⅰ.매출액 Ⅱ.매출원가 Ⅲ.매출총이익 판매비와관리비 Ⅳ.영업이익 Ⅴ.법인세비용차감전순이익 Ⅵ.당기순이익 - 제 16기 당기 매출액은 763억원으로 전년대비 59% 증가하였습니다.- 영업이익은 1억원, 세전손실은 11억, 당기순손실은 22억원을 기록하였습니다. 3. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성 현황 구분(연결) 2021년도(제16기) 2020년도(제15기) 증감 증감률 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금의 증가(감소) 기초의 현금 현금성자산의 환율변동효과 연결범위변동 기말의 현금 - 제 16기 당기 현금 및 현금성 자산은 39억원으로 전년대비 42.2% 감소하였습니다.- 현금 및 현금성 자산은 영업활동으로부터 117억원이 감소하였고, 투자활동을 통하여 272억원이 증가하였습니다. 또한, 차입금의 차입 등의 재무활동으로부터 208억원이 감소하였습니다. 나. 자금조달 내역 연결당기말 및 전기말 현재 단기차입금, 장기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (1) 당기말과 전기말 현재 차입금 등의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 장기차입금 합 계 (2) 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 금융기관 명 당기말 이자율 당기말 전기말 국민은행 산업은행 산업은행 합 계 (3)당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원). 차입처 당기말 이자율 만기 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 국민은행 하나은행 합 계
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 1) 산업의 특성 제약산업은 인간의 삶의 질 향상을 궁극 목적으로 하는 국민보건산업으로 고도의 기술집약과 생명과학이 집결된 정밀화학산업이며 첨단기술과 특허기술의 보호장벽이 높아 기술우위에 따른 독점력이 강하고 부가가치가 높은 산업입니다. 소득수준의 향상과 노령인구의 증가로 건강에 대한 관심이 고조되고 있는 가운데 생명과학분야의 발달에 따른 난치병 치료제 등이 지속적으로 개발되고 있는 21세기에 가장 성장성과 수익성이 높은 산업중의 하나입니다. 의약품의 국내 및 세계시장 규모는 계속 성자하고 있으며 , 국내 신약개발 수준은 신약개발초기단계를 넘어서 국산 신약이 기사화 되고 있는 단계로서 향후 인간 유전자 규명 등과 같은 생명공학의 진보를 기반으로 제약산업은 지속적으로 발전 가능한 미래 산업입니다. 2) 산업의 성장성 제약산업은 경기변동에 민감하지 않은 경기방어적 성격의 산업이나 국민 생활수준의 향상에 따른 웰빙과 인구의 급속한 노령화 현상에 따른 시장 증가로 향후 지속적인 성장률을 기록할 전망입니다. 또한 국내 의약품 시장규모는 2019년 기준 24조원으로 전년대비 5.2% 성장하였습니다. 최근 경제수준 향상에 따른 건강에 대한 관심 고조, 새로운 신약개발에 따른 수요 증가로 국내 의약품 시장은 지속적으로 성장할 것으로 예상되며, 특히 상위 기업들의 신약 특허만료로 인한 제네릭 시장이 크게 확대될 전망입니다. 3) 경기변동의 특성 제약산업은 타산업에 비해 전반적으로는 비탄력적인 성향을 보여주고 있습니다. 제품군에 따라 일반의약품의 경우 경기 변동과 계절적 요인에 다소 영향을 받는 편이나 전문의약품이나 고혈압, 당뇨, 비만 등의 만성 성인병 질환 관련 의약품의 시장 비중 확대로 제약산업의 경기방어적 성격은 오히려 강화될 전망이어서 안정적인 수요화 지속적 성장을 보여주고 있습니다. 4) 경쟁요소 제약업계는 완전경쟁에 가까운 시장구조를 보이고 있으며, 다국적 기업 및 대기업의 참여로 시장경쟁은 더욱 치열해지고 있습니다. 최근 정부의 약제비 인하 정책에 따른지속적인 약가재평가, 포지티브 약가제도, 리베이트 쌍벌제, 기등재 의약품 약가 일괄인하 및 선진제약회사 수준의 KGMP 시설에 대한 투자에 대한 원가 상승과 한미 FTA 체결로 향후 제약시장은 큰 변화가 예상되며, 기술제휴, 인수 합병과 연구개발이 우수한 제약업체의 시장 지배력이 가속화될 것으로 예측됩니다. 5) 자원조달상황국내 제약사들이 원료합성의 새로운 공정 및 기술개발이 활성화 되면서 원료의약품의 국산화에 상당한 진전을 보였습니다. 물질 특허제도 도입에 따라 신제품에 대한 해외 의존도가 심한 사업으로 원료 자급률은 낮은 상태이나 최근에 원료합성의 기술개발과 신약개발등으로 원료의 국산화율은 높아지는 추세입니다. 반면 국내 제약회사 중 상당수는 제품개발력 약화 및 경쟁심화에 따른 완제 의약품 수입의 증가는 수익구조 악화의 주 원인이 되고 있습니다. 나. 회사의 현황 1) 영업개황 - 영업현황 당사는 제30기 재무제표 기준으로 매출액 20,619,335천원, 영업이익 2,724,557천원을 시현하였습니다. 또한 제29기 재무제표는 공시하고 있으며 재무제표 기준으로 매출액 22,376,613천원, 영업이익 3,254,352천원을 시현하였습니다. 2) 시장점유율- 해당사항 없음3) 시장의 특성 제품의 수요처로는 전국의 여개의 약국과 여개의 도매상, 병원을 대 상으로 판매하고 있습니다. 국내 의약품 시장은 인구 고령화로 전체 시장은 확대 증가하고 있지만, 정부의 지속적 약가 인하정책과 다수의 제약업체 난립으로 인한 과다 경쟁과 제네릭 위주 제품 출시로 수익성은 악화 되고 있습니다 이에 당사는 전문치료제 시장의 매출 증대를 위하여 지속적으로 연구개발에 투자하고 있습니다. 4) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 의약(외)품, 건강기능식품 등의 제조, 수입, 매매 및 생명공학, 유전자공학사업 등을 영위함으로써 의약품 및 생명공학과 관련한 제품을 연 구하고 있습니다.가) 약품 사업부문(국내/수출) 당사는
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아세젠정(아세클로페낙) 등 104개품 목의 생물학적 동등성 인정품목을 비롯하여 전문의약품 130개 와 일반의약품 48개, 수 출의약품 43개 총 221개(2021년 9월 기준 의 의약품 허가를 보유하고 있습니다. 특히 전문의약품의 경우 단일제뿐 아니라 뉴젠포지정(암로디핀+발사르탄) 등 다양한 복합제를 연달아 출시하고 있으며, 이 중자살 유전자를 이용한 표적항암신약의 연구개발, 유망 개량신약의 개발 및 글로벌 제약사의 우수의약품 도입 추진을 통해 매출증대를 계획하고 있습니다. 2023년부터 식품의약품안전처와 보건복지부의 허가 및 약가정책이 변화할 것으로 예상됨에 따라 위탁생동 품목 노바젠정(암로디핀,고혈압)을 자사생동 전환하였으며 라베젠정(라베프라졸, 위궤양) 10mg, 라베젠정(라베프라졸, 위궤양) 20mg, 아스타틴정( 아토르바스타틴 10mg, 고지혈증) 뉴젠포지정(암로디핀+발사르탄, 고혈압 )등 위탁생동 품목에 대하여 제제연구 및 생물학적동등성 시험을 진행하여 자사생동 전환하여 시장성 확보및 매출증대를 계획하고 있습니다. 나) 수탁 부문 당사의 우수한 전문 생산시설의 가동률을 높이고 매출 및 이익에 기여하기 위해 자사 생동 15품목 위주로 수탁생산을 실시하여 왔으며 향후 자사 생동품목 추가를 통하여 그 규모를 지속적으로 늘려갈 예정입니다. 5) 조직도 조직도.jpg 조직도 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 당 사의 매출은 주요품목이 없는 다품종 소량매출로 구성되어 있습니다. 따라서 주요제품군으로 분류하기에는 많은 어려움이 있어서 주요 매출 금액으로 분류하였습니다. (단위:천원) 구분 제30기 제29기 상품 제품 OEM 매출할인 합계 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 단위:원) 사업부문 매출유형 품 목(구체적 용도) 2021년 매입액 비율 2020년매입액 비율 2019년매입액 비율 의약품 원재료 펜디메트라진타르타르산염 국내 (펜디라정) 수입 트리메부틴말레산염 국내 (트리부틴서방정 외) 수입 록소프로펜나트륨 국내 (록소젠정) 수입 아세클로페낙 국내 (아세젠정) 수입 아젤라스틴염산염 국내 (아젤라젠정) 수입 기타 국내 (비소프롤 등) 수입 원재료 합계 국내 수입 부재료 케이스 국내 수입 설명서 국내 수입 라벨 국내 수입 실링병 국내 수입 기타 국내 수입 부재료 합계 국내 수입 외주 외주가공비 국내 (위탁가공비) 수입 총계 국내 수입 나. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 1) 생산능력 (단위:천개) 사업부문 품목 사업소 제30기 제29기 의약품 일반 고형제 익산공장 합계 2) 생산능력의 산출근거가) 산출방법 등(1) 산출기준 (단위:천개) 품목 1일 생산량 월평균 가동일 연간 생산능력 일반 고형제 21일 나)평균가동시간 (단위: 시간(Hr) 1일 평균 가동시간 월평균 가동일수 연평균 가동일수 연평균 가동시간 10시간 21일 247일 다. 생산실적 및 가동률 생산실적 (단위:천개,천원) 사업부문 품목 제30기 제29기 수량 금액 수량 금액 의약품 일반 고형제 합계 2) 당해 사업연도의 가동률 (단위:시간(Hr), %) 품목 가동가능시간 실제가동시간 평균 가동율 일반 고형제 합계 라. 생산설비의 현황 등 (기준:2021.12.31) (단위:천원) 과 목 기초잔액 증가(취득) 감소(대채) 감소(상각) 기말잔액 토지 기계장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 건설중인자산 임차시설개량 합 계 주) KGMP 허가 받은 제조소를 임대하여 사용 하고 있음. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출현황 (단위:천원) 구분 제30기 제29기 제28기 상품 제품 수출 OEM 매출할인 합계 주) 뉴젠팜 별도 재무제표 기준입니다. 나. 수주상황 대다수의 상품과 제품들은 전문의약품으로 최종소비자는 환자나 일반인으로 종합병원, 개인병원 그리고 일반 약국 등의 거래처가 직접 주문을 통해 생산, 판매되고 있습니다. 따라서 현재 매출 및 손익에 중요한 영향을 미칠 수 있는 수주는 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 신용상태를 실시간 점검하며, 연대보증인 관리 강화, 담보 관리 강화, 동태징후 점검 등의 사전 관리
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강화, 내부 조기경보 운영 활성화 등의 관리 정책을 하여 시장리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다.대다수의 상품과 제품들은 전문의약품으로 최종소비자는 환자나 일반인으로 종합병원, 개인병원 그리고 일반 약국 등의 거래처가 직접 주문을 통해 생산, 판매되고 있습니다. 따라서 현재 매출 및 손익에 중요한 영향을 미칠 수 있는 수주는 없습니다.당사를 비롯한 국내제약회사들은 2012년 약가 일괄 인하에 따른 시장 위험을 마주하고 있습니다. 당사는 이러한 시장 위험 관리 측면에서 도매상별 신용한도 부여에 대한 기준 및 절차를 재정립하여 운영하고 있습니다. 세부적으로는 외부기관을 통해 신용상태를 실시간 점검하며, 연대보증인 관리 강화, 담보 관리 강화, 동태징후 점검 등의 사전 관리 강화, 내부 조기경보 운영 활성화 등의 관리 정책을 하여 시장리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가 . 연구용역 계약 (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위:백만원) 품목 계약대상 계약체결일 계약종료일 총계약금액 지급금액 진행단계 쎄라젠 고려대산학협력단 안정성시험 쎄라젠 메디헬프라인CRO 임상2상완료 임상2상 쎄라젠 분당서울대병원 임상2상 아스타틴정20mg 앤유파마 제제연구용역 아스타틴정20mg 바이오썬텍 생동시험 라베젠정10mg 씨티씨사이언스 제제연구용역 라베젠정10mg 인바이츠바이오코아 생동시험 뉴젠포지정10/160mg 인트로바이오파마 제제연구용역 포시가정 제네릭 5mg,10mg 렉스팜텍 제제연구용역 뉴젠포지정10/160mg 한국의약연구소 생동시험 파모시드정 앤유파마 제제연구용역 클로피젠정 렉스팜텍 제제연구용역 모사탄 렉스팜텍 제제연구용역 파모시드정 한국의약연구소 생동시험 합계 가. 연구개발활동의 개요 1) 임상연구 당사는 미국의 헨리포드 헬스시스템과 여러 가지 고형암에 효과가 있도록 설계된 CD와 TK의 이중자살 유전자 시스템 치료제인 쎄라젠의 특허에 대한 국내 및 아시아지역 10개국의 전용실시권 계약을 체결하였습니다. 이에 여러 가지 고형암에 대한 쎄라젠의 안전성과 유효성을 입증하여 제품화함으로써 여러 고형암 환자들에게 새로운 치료법을 제시하고자 임상시험을 실시하고 있습니다. 미국에서는 이미 전립선암에 대한 3회의 1상 임상시험 및 1회의 2상 임상시험을 실시하였으며 국내에서는 췌장암에 대하여 1회의 1상 임상시험을 완료(종료보고 : 2019.08.19)하였습니다 그리고 식약처로부터 췌장암 2a상 임상시험에 대하여 승인을 받고(승인일 : 2021.01.04.)분당서울대병원에서 임상시험을 진행중에 있으며 임상 2b상을 위한 쎄라젠의 국내 생산을 위해 컨설팅 및 공장 신축을 진행하고 있습니다. 2) 안정성연구 당사는 임상시험용의약품인 쎄라젠의 사용기간을 확정하기 위하여 고려대 산업협력단과 공동으로 쎄라젠에 대한 안정성시험을 실시하고 있습니다. 1차로 3년간의 안정성에 대한 검증을 완료하였으며 2차로 추가 3년에 대한 안정성시험을 진행 중에 있습니다. 3) 생물학적 동등성 시험 연구 당사는 소화성궤양용제로써 수소펌프 저해제(PPIs)의 일종인 라베프라졸나트륨(상품명 : 라베젠정10mg)에 대하여 대조약인 파리에트정10mg와의 생물학적동등성을 입증하기 위한 시험을 바이오썬텍과 오송 베스티안병원에서 진행하였으나, 동등성을 입증하지 못하여, CTC바이오와 제제개발용역 계약을 체결하여 바이오코아와 베스티안병원에서 다시 생동성 시험을 진행할 예정입니다. 또한, 혈압강하제로써 칼슘채널 차단제(CCB)의 일종인 암로디핀베실산염(상품명 : 노바젠정 5mg)에 대하여 대조약인 노바스크정5mg와의 생물학적동등성을 입증하기 위한 시험을 서울의약연구소와 에이치플러스 양지병원에서 진행하여 동등성을 입증하여, 자사 전환 품목으로 허가 변경을 완료하였습니다. 또한, 동맥경화용제로서 HMG-CoA 환원 효소 억제제의 일종인 아토르바스타틴칼슘삼수화물(상품명 : 아스타틴정20밀리그램)에 대하여 대조약인 리피토정20mg와의 생물학적동등성을 입증하기 위한 시험을 바이오썬텍과 부민병원에서 진행하였고 동등성을 입증하여 허가신청 준비중에
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있습니다. 나. 연 구개발 담당 조직 1) 연구개발 조직 개요 당사의 연구개발조직은 중앙연구소와 개발본부로 구성되어 있으며 그 현황은 다음과같습니다. 구성> 주요 업무 중앙연구소 생물학적동등성시험을 위한 제제연구, 임상시험용의약품 제제연구 개발본부 임상시험 진행 총괄, 의약품 허가업무 연구소 조직도.jpg 연구소 조직도 2) 연구개발 인력현황 서류 작성기준일 현재 당사는 박사급 1명, 석사급 1명 등 총 5명의 연구인력을 보유하고 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다. 중앙연구소는 박사 1명, 석사1명, 기타3명 등 총 5명으로 구성되어 있으며 개발본부는 약사1명으로 구성되어 있습니다. 현황> 구분 인원 박사 석사 기타 합계 중앙연구소 개발본부 합계 3) 핵심 연구인력 당사의 핵심 연구인력은 부연구소장인 구형준 박사, 임상연구와 관련하여 프로젝트 매니저 역할을 수행하고 있는 박지수 약사 등입니다. 직위 성명 담당업무 주요 학력 주요 연구실적 중앙연구소부소장 구형준 임상시험 프로젝트 매니저 경북대학교 졸업(학사)경북대학교대학원 졸업(석사)경북대학교대학원 졸업(박사) 췌장암 2상 임상 진행 약사 박지수 생동시험 총괄 덕성여자대학교 약학과 학사 라베프라졸나트륨 등 생동연구 다. 연구개발비용 (단위:천원) 구분 제30기 제29기 제28기 비고 비용의성격별 분류 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 연구개발비용 합계 회계처리 내역 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 회계처리금액 계 정부보조금 연구개발비용 합계 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용 합계/당기매출액*100] 라. 연구개발 실적 1) 연구개발 진행현황 및 향후 계획 당사가 연구개발 진행 중인 신약 및 제네릭 의약품의 현황은 다음과 같습니다. 구분 품목 적응증 연구시작일 현재 진행단계 연구 중단일 비고 단계(국가 외) 승인일 바이오 신약 쎄라젠 췌장암 2016년 임상 1상(한국) 2016년 1상완료 - 바이오 신약 쎄라젠 췌장암 2019년 임상 2상(한국) 2021년 2상진행중 화학합성 제네릭 아스타틴정20mg 고지혈증 2020년 생동성 시험완료 미정 자사 생동전환 품목신청중 화학합성 제네릭 뉴젠포지정10/160mg 고혈압 2020년 생동성 시험중 미정 자사 생동전환 예정 화학합성 제네릭 클로피젠정 동맥경화 2021년 제제연구 미정 자사 생동전환 예정 화학합성 제네릭 모사탄정 소화불능 2021년 제제연구 미정 자사 생동전환 예정 화학합성 제네릭 파모시드정 위궤양 2021년 생동성 시험중 미정 자사 생동전환 예정 화학합성 제네릭 포시가정 제네릭(품목명 미정) 당뇨병 2021년 제제연구 미정 자사 생동전환 예정 화학합성 제네릭 라베젠정10mg 위궤양 2021년 생동성 시험중 미정 자사 생동전환 예정 가) 품 목 : 쎄라젠 구분 바이오 신약 적응증 췌장암 작용기전 제품의 특성 암 특이적이며 자가복제 기능으로 투여량 대비 효율이 좋다. 진행경과 췌장암에 대하여 임상 1상을 완료하였으며 임상 2상에 대하여 식약처로부터 승인을 받고 분당서울대병원에서 대상자 모집 중 식약처 승인일: 2021/01/04 향후계획 췌장암에 대한 임상 2상을 2022년에 완 료 후 그 결과를 바탕으로 임상 2b 및 3상 진행과 신 속판매허가를 신청할 예정 관련논문 등 시장규모 60,000억원 기타사항 나) 품 목 : 라베젠정10mg 구분 제네릭 의약품 적응증 위궤양, 십이지장궤양, 미란성 또는 궤양성 위식도역류질환, 위식도역류질환의 증상 완화, 위식도역류질환의 장기간 유지요법, 헬리코박터필로리에 감염된 소화기 궤양 환자에 대한 항생제 병용요법, 졸링거 엘리슨 증후군 작용기전 제품의 특성 타 약제에 비하여 약물 상호작용이 적다. 진행경과 (주)뉴젠팜 “라베젠정10밀리그람(라베프라졸나트륨)”(Rabeprazole sodium 10mg)과 (주)한국얀센 “파리에트정10밀리그람(라베프라졸나트륨)”(Rabeprazole sodium 10mg)의 생물학적 동등성 평가를 위한 건강한 성인에서의 공개, 무작위배정, 공복, 단회, 경구 투여, 2군, 4기, 교차 승인일 : 2021/09/03(예정),
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생동시험 시작일 : 2021/10/09(예정) 향후계획 라베프라졸10mg 생동 경험을 바탕으로 라베프라졸20mg 생동을 진행할 예정 경쟁제품 파리에트정 등 72품목 관련논문 등 시장규모 2,391 억 기타사항 자사연구개발 생동시험 비동등으로 씨티씨사이언스와 연구개발용역의뢰함 다) 품 목 : 아스타틴정20mg 구분 제네릭 의약품 적응증 심근경색증, 뇌졸중, 혈관재생술 및 만성 안정형 협심증의 위험성 감소, 원발성 고콜레스테롤혈증(이형접합 가족형 및 비가족형) 및 혼합형 이상지질혈증(Fredrickson Type Ⅱa 및 Ⅱb형) 환자의 상승된 총 콜레스테롤, LDL-콜레스테롤, 아포-B 단백, 트리글리세라이드 수치를 감소시키고 HDL-콜레스테롤치를 증가시키는 식이요법의 보조제 작용기전 제품의 특성 용법에 있어 식사에 제한을 받지 않는다. 진행경과 (주)뉴젠팜 “아스타틴정 20밀리그램(아토르바스타틴칼슘수화물)”(Atorvastatin Calcium hydrate 20mg)과 (주)한국화이자제약 “리피토정20밀리그램(아토르바스타틴칼슘수화물)” (Atorvastatin Calcium hydrate 20mg)의 생물학적 동등성 평가를 위한 건강한 성인에서의 공개, 무작위배정, 공복, 단회, 경구 투여, 2군, 4기, 교차시험 승인일 : 2020/1 생동시험 결과보고서 수령 : 2021/07/26. 허가 신청 예정(2021.09) 향후계획 아토르바스타틴20mg 생동 경험을 바탕으로 아토르바스타틴10mg 생동을 진행할 예정 경쟁제품 리피토정 등 264품목 관련논문 등 시장규모 5,591억 기타사항 2) 연구개발 완료 실적 당사의 최근에 개발이 완료된 제네릭 의약품의 현황은 다음과 같습니다. 구분 품목 적응증 개발완료일 현재 현황 비고 화학합성 제네릭 에페리젠정 중추성 근이완제 2015년 국내 판매중 자스티딘 캡슐 활동성 위, 십이지장궤양 치료 및 십이지장궤양 재발방지 등 2011년 국내 판매중 노바젠정5mg 고혈압, 관상동맥의 고정폐쇄(안정형협심증) 등 2020년 국내 판매중 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 관련 특허권자 2). 특허관리 담당 기관- 특허법인남앤남 3). 당사의 특허권 범위 등 - 아시아 10개국에 특허권자와 동일한 실시권을 가지고 있으며, 현재 7개국에 특허 등록 되어있습니다. 4). 특허 등록 현황 (2024년 07월 09일 만료) NO 출원번호 나라 현상태 일본 등록 인도네시아 등록 중국 등록 인도 등록 싱가포르 등록 베트남 등록 한국 등록 (2027년 01월 30일 만료) NO 출원번호 나라 현상태 중국 등록 베트남 등록
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예 측정보에 대한 주의 사항 당사가 동 사업보고서에 기재한 예측정보는 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사와 같은 제약업종은 타업종과는 달리 국민의 건강과 생명에 직결된 것으로 국가의 정책과 감독, 법적 규제가 특히 심한 편이며, 이론화된 수치보다는 각종 제도와 정책, 법률 개정 등 산업환경과 국내외 상황, 그리고 예기치 못한 질병(코로나19)등과 같은 외부의 환경을 반영하여 경영에 반영하고 있으나 어려운 실정 입니다. 그러나 국민 건강 증진에 기여하는 사회적 기업으로 거듭나기 위하여 열심히 노력을 지속 할 것입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무정보 (단위:원) 과 목 제30기 제29기 제28기 자 산 Ⅰ.유동자산 (1)당좌자산 (2)재고자산 Ⅱ.비유동자산 (1)투자자산 (2)유형자산 (3)무형자산 (4)기타비유동자산 자 산 총 계 부 채 Ⅰ.유동부채 Ⅱ.비유동부채 부 채 총 계 자 본 Ⅰ.자본금 Ⅱ.자본잉여금 Ⅲ.자본조정 Ⅳ.기타포괄손익누계액 Ⅴ.이익잉여금 자 본 총 계 부채및자본총계 당 사는 본사 건물 및 임상의약품(쎄라젠)및 주사제 생산공장을 2024년에 완공을 목적으로 제주시 첨단산업단지내 토지를 취득하였습니다. 나. 영업실적 (단위:원) 과목 제30기 제29기 제28기
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 당기손익-공정가치금융자산의 회수 임차보증금의 감소 공동기업투자주식의 처분 대여금의 감소 차량운반구의 처분 집기비품의 처분 임차자산시설물의 처분 건설중인자산의 처분 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 당기손익-공정가치금융자산의 취득 건물의 취득 차량운반구의 취득 집기비품의 취득 임차자산시설물의 취득 기타유형자산의 취득 건설중인자산의 취득 무형자산의 취득 임차보증금의 증가 대여금의 증가 관계기업투자주식의 취득
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II. 이익잉여금처분액 1. 이익준비금 2. 현금배당 III. 차기이월미처분이익잉여금 나. 회사의 이익잉여금처분계산서상에 계상되어 있는 배당금에 관한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 1주당배당금(배당률) -원(0%) 발행주식수(주) 배당금총액 당기순이익 배당성향 24. 순이자수익 당기 및 전기 중 이자수익 및 이자비용, 순이자수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 이자수익: 예치금이자 대출채권이자 할부금융이자 금융리스이자수익 당기손익-공정가치금융자산이자 기타이자수익 이자수익 계 이자비용: 차입금이자 사채이자 기타이자비용 이자비용 계 순이자수익 25. 순수수료수익 당기 및 전기 중 수수료수익 및 수수료비용, 순수수료수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 수수료수익: 중도해지수수료 기타수입수수료 수수료수익 계 수수료비용: 지급수수료 순수수료수익 26. 당기손익-공정가치금융자산관련순손익 당기 및 전기 중 당기손익-공정가치금융자산관련 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 당기손익-공정가치금융자산관련수익: 당기손익-공정가치금융자산평가이익 당기손익-공정가치금융자산처분이익 주식 및 수익증권 배당수익 등 당기손익-공정가치금융자산관련수익 계 당기손익-공정가치금융자산관련비용: 당기손익-공정가치금융자산평가손실 당기손익-공정가치금융자산처분손실 당기손익-공정가치금융자산관련비용 계 당기손익-공정가치금융자산관련순손익 27. 일반관리비 (1) 당기 및 전기 중 일반관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 급식비 여비교통비 소모품비 임차료 수선유지비 전산업무비 차량관리비 운반및보관료 보험료 통신비 세금과공과 지급수수료 광고선전비 도서인쇄비 교육훈련비 접대비 회의비 포상비 감가상각비 사용권자산상각비 무형자산상각비 합계 (2) 주식기준보상회사는 임원에게 주식과 연계한 주식기준보상을 부여하였는 바, 동 권리에 대해 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하고 있습니다. 주식기준보상 제도는 최초약정시점에 최대주식지급 가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 조건이 충족되면 지급대상주식이 확정되어 현금으로 보상이 이루어지는 제도입니다.단기성과보상급은 성과평가 결과에 따라 산출된 지급금액 중 대표이사는 40%, 그외 임원은 60% 현금으로 지급하며, 나머지 성과급은 3년간 주가와 연계하여 이연지급합니다. 다만, 대표이사의 경우 2020년 부여분부터는 단기성과보상급은 평가 익년도에 현금으로 일시지급하고, 장기성과보상급은 3년 단위 평가결과에 따라 100% 주가와 연계하여 3년간 이연 지급합니다. 1) 주요특성과 범위- 단기성과보상 최초부여분 구분 2018년 부여분 2019년 부여분 2020년 부여분 2021년 부여분 최초부여수량(주) 잔여수량(주) 부여일 부여방법 주가연계 현금보상 주가연계 현금보상 주가연계 현금보상 주가연계 현금보상 행사가격(원) 가득조건 용역제공/비시장성과 용역제공/비시장성과 용역제공/비시장성과 용역제공/비시장성과 결제방식 현금 현금 현금 현금 의무용역제공기간(년) 1년 1년 1년 1년 - 장기성과보상 최초부여분 구분 2020년 2021년 최초부여수량(주) 잔여수량(주) 부여일 부여방법 주가연계 현금보상 주가연계 현금보상 행사가격(원) 가득조건 용역제공/비시장성과 용역제공/비시장성과 결제방식 현금 현금 의무용역제공기간(년) 1년 3년 2) 주식기준보상(수량)의 증감내역- 단기성과보상 최초부여분 (단위: 주) 구분 당기 전기 기초 수량 부여 수량 행사 수량 기말 수량 - 장기성과보상 최초부여분 (단위: 주) 구분 당기 전기 기초 수량 부여 수량 행사 수량 기말 수량 3) 공정가치 및 공정가치가 결정된 방법 당기말 현재 성과보상의 공정가치 및 공정가치가 결정된 방법은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 옵션가격결정모형 주가 행사가격 기대 주가변동성 기대 존속기간 무위험 이자율 공정가치 2022년 행사 예정분 블랙숄즈모형 1년 2023년 행사 예정분 블랙숄즈모형 2년 2024년 행사 예정분 블랙숄즈모형 3년 4)
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경영성과와 재무상태에 미치는 영향① 당기 및 전기의 성과보상 관련 비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 단기성과보상비용 장기성과보상비용 합계(*1) (*1) 회사는 단기 및 장기 성과보상비용을 일반관리비 급여에 모두 포함하고 있습니다.② 당기말 및 전기말 현재 성과보상 관련 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 미지급비용(단기성과) 미지급비용(장기성과) 합계 8. 기타영업손익 (1) 당기 및 전기 중 기타영업수익 및 기타영업비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기타영업수익: 운용리스료수입 선급리스수익 해지리스수익 리스채권처분이익 리스자산처분이익 외환차익 기타 복구충당부채환입 기타영업수익 계 기타영업비용: 리스감가상각비 리스자산보험료 리스자산세금과공과 해지리스손실 리스자산처분손실 복구충당부채전입 기타 기타영업비용 계 기타영업이익 29. 영업외손익당기 및 전기 중 영업외수익 및 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 영업외수익: 종업원대여금이자수익 유형자산처분이익 복구공사이익 보험차익 리스변경이익 농구단운영수익 잡이익 영업외수익 계 영업외비용: 기부금 유형자산처분손실 복구공사손실 리스변경손실 농구단운영비용 잡손실 영업외비용 계 순영업외손실 30. 법인세비용 (1) 당기 및 전기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 법인세부담액 ±일시적차이로 인한 이연법인세 변동액(*1) 전기법인세조정사항 총법인세효과 ±자본에 직접 반영된 법인세비용(*2) 법인세비용 (*1) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 일시적차이로 인한 기말 순이연법인세부채 일시적차이로 인한 기초 순이연법인세부채 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (*2) 자본에 직접 반영된 이연법인세 변동액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 자본에 직접 반영된 기말 이연법인세자산 자본에 직접 반영된 기초 이연법인세자산 자본에 직접 반영된 이연법인세 변동액 (2) 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 세부담액 조정사항 : 비공 제비용(당기 1,588,128천원, 전기 천원) 연결납세로 인한 효과 기타(세율차이 등) 법인세비용 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) (3) 당기 및 전기 중 기타포괄손익 증감으로 인식된 법인세의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내역 당기 전기 확정급여부채의 재측정요소 (4) 당기 및 전기 중 인식된 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. - 당기 (단위: 천원) 계정과목 기초잔액 당기손익에반영된 금액 기타포괄손익에반영된 금액 기말잔액 (일시적차이에 대한 이연법인세) 퇴직급여충당부채 이연대출부대수익 현재가치할인차금(임차보증금) 선수수익(리스보증금) 감가상각누계액(임차자산시설물) 감가상각비 회원권손상차손 복구충당부채 미지급비용 리스개설직접원가 이연대출부대비용 선급비용(임차보증금) 현재가치할인차금(리스보증금) 퇴직연금 임차자산시설물 해지렌탈손실 현재가치할증차금 미사용약정충당부채 이전가격 대손충당금 사용권자산 리스부채 유가증권 이연법인세자산(부채) 합계 - 전기 (단위: 천원) 계정과목 기초잔액 당기손익에반영된 금액 기타포괄손익에반영된 금액 기말잔액 (일시적차이에 대한 이연법인세) 퇴직급여충당부채 이연대출부대수익 현재가치할인차금(임차보증금) 선수수익(리스보증금) 감가상각누계액(임차자산시설물) 감가상각비 회원권손상차손 복구충당부채 미지급비용 리스개설직접원가 이연대출부대비용 선급비용(임차보증금) 현재가치할인차금(리스보증금) 퇴직연금 임차자산시설물 해지렌탈손실 현재가치할증차금 미사용약정충당부채 이전가격 대손충당금 사용권자산 리스부채 유가증권 이연법인세자산(부채) 합계 한편, 이연법인세자산과 부채의 측정에 사용된 세율은 보고기간 종료일 현재까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 예상
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한계세율을 적용하였습니다.(5) 당기말 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 차감할 일시적차이, 세무상결손금 및 미사용세액공제 등은 존재하지 않습니다. 31. 주당순이익(1) 당기 및 전기 중의 기본주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 당기순이익 보통주순이익 가중유통보통주식수 기본주당이익 2,552원 1,475원 (2) 당 기 및 전기 의 유통 보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다. (당기) 내용 시작일 종료일 일수 유통보통주식수 적수 기초 유상증자 가중평균유통보통주식수 총적수/총일수 (전기) 내용 시작일 종료일 일수 유통보통주식수 적수 기초 가중평균유통보통주식수 총적수/총일수 (3) 회사는 당기말 및 전기말 현재 희석성 잠재적보통주가 발행되지 않았으므로 기본주당이익 및 희석주당이익은 동일한 금액입니다. 32. 현금흐름표에 대한 주석 (1) 당기말과 전기말 현재 현금흐름표상의 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내용 당기말 전기말 현금및현금성자산 예치금 현금및예치금 소계 사용제한예치금 등 차감계 현금흐름표상 현금및현금성자산은 현금, 타금융기관예치금을 포함하고 취득 당시 만기가 3개월 이후에 도래하는 예치금과 사용제한예치금을 차감한 금액입니다. (2) 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 복구충당부채의 증가 임차보증금의 현재가치할인차금 및 선급비용 증가 리스보증금의 현재가치할인차금 및 선수수익 증가 대출채권 등의 상각(제각) (3) 당기 및 전기 중 순부채의 변동은 다음과 같습니다. - 당기 (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 차입금 사채 리스부채 - 전기 (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 차입금 사채 리스부채 33. 특수관계자와의 거래내용 (1) 당기말 현재 회사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 회사명 특수관계내용 회사에 대한지분율 피투자회사에 대한지분율 업종 (주)BNK금융지주 상위지배기업 금융지주회사 종속기업 금융업 종속기업 금융업 종속기업 금융업 종속기업 금융업 종속기업 금융업 비엔케이룩셈부르크제일차 주식회사 종속기업 기타금융업 비엔케이온천제일차(주) 종속기업 기타금융업 비엔케이강남제삼차 주식회사 종속기업 기타금융업 비엔케이여의도제일차(주) 종속기업 기타금융업 비엔케이우정제일차(주) 종속기업 기타금융업 KIAMCO Aviation 전문투자형 사모투자신탁 제1호 관계기업 신탁업 및 집합투자업 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제127호 관계기업 신탁업 및 집합투자업 이화로지스틱스전문투자형사모부동산투자신탁3호 관계기업 신탁업 및 집합투자업 이지스전문투자형사모부동산투자신탁제331호 관계기업 신탁업 및 집합투자업 멜론에셋전문투자형사모투자신탁제13호 관계기업 신탁업 및 집합투자업 이지스제408호전문투자형사모부동산투자신탁 관계기업 신탁업 및 집합투자업 이지스한남전문투자형사모부동산투자신탁제418호 관계기업 신탁업 및 집합투자업 BNK멀티코어전문투자형사모부동산투자신탁제1호 관계기업 신탁업 및 집합투자업 이지스하우징플랫폼일반사모부동산투자신탁제1호 관계기업 신탁업 및 집합투자업 BNK밸류업전문투자형사모부동산투자신탁제1호 관계기업 신탁업 및 집합투자업 한화-키움 핀테크 신기술투자조합 관계기업 신탁업 및 집합투자업 (주)부산은행과 그 종속기업 동일지배하의 기업 은행업 등 (주)BNK시스템 동일지배하의 기업 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업 (주)BNK투자증권과 그 종속기업 동일지배하의 기업 투자중개업 및 투자매매업 등 BNK신용정보(주) 동일지배하의 기업 신용조사 및 추심 대행업 (주)BNK저축은행 동일지배하의 기업 상호저축은행업 (주)경남은행과 그 종속기업 동일지배하의 기업 은행업 등 BNK자산운용(주)과 그 종속기업 동일지배하의 기업 자산운용업 BNK벤처투자(주) 동일지배하의 기업 금융투자업 BNK룩셈부르크코어오피스전문사모 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 멀티에셋 KLC VLOC 전문투자형 사모1호 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 BNK
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선보부울경스타트업신기술1호 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 비엔케이-케이앤 동남권일자리창출1호 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 BNK튼튼중장기1호 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 BNKREPOPLUS전문투자형사모1호 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 BNK여의도코어오피스사모 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 BNK미세먼지해결투자조합 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 BNK튼튼코리아 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 BNK삼성전자중소형 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 BNK 강남코어오피스사모 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 멀티에셋 PR VLOC 전문투자형 사모1호 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 BNK지속가능ESG증권1호 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 BNK 지역균형성장 투자조합 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 비엔케이 스마트 비대면 펀드 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 스마트 비엔케이 뉴딜 펀드 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 비엔케이 부산지역뉴딜 벤처펀드 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 오라이언메자닌멀티전문사모 기타특수관계인 금융투자업 안다메자닌전문투자형사모7호 기타특수관계인 금융투자업 BSK 9호 청년창업 투자조합 기타특수관계인 투자조합 안다H 메자닌 전문투자형사모투자신탁 제 11호 기타특수관계인 금융투자업 IBK전문투자형사모증권투자신탁 15호[채권혼합] 기타특수관계인 금융투자업 KB 뉴웨이브 일반 사모증권투자신탁 제1호(채권) 기타특수관계인 금융투자업 KB리더스전문투자형사모증권투자신탁제12호[채권] 기타특수관계인 금융투자업 KB리더스전문투자형사모증권투자신탁제15호[채권] 기타특수관계인 금융투자업 KIAMCO KDB OCEAN VALUE-UP 전문투자형 사모투자신탁 제12호 기타특수관계인 금융투자업 KTB공모주10증권투자신탁 [채권혼합] CI 기타특수관계인 금융투자업 NH-Amundi 인핸스드채권 전문투자형 사모증권투자신탁1호 기타특수관계인 금융투자업 교보악사 ESG 알파플러스 일반사모증권투자신탁 J-6호(채권) 기타특수관계인 금융투자업 교보악사 알파플러스 일반사모증권투자신탁 J-1호(채권) 기타특수관계인 금융투자업 교보악사알파플러스일반사모투자J-8호 기타특수관계인 금융투자업 멀티에셋 KDB Ocean Value-up 전문투자형 사모투자신탁 제15호 기타특수관계인 금융투자업 멀티에셋 KDB Ocean Value-up 전문투자형 사모투자신탁 제21호 기타특수관계인 금융투자업 브이아이 공모주 하이일드 플러스 일반 사모증권투자신탁 1호[채권] 기타특수관계인 금융투자업 삼성라파엘 전문투자형 사모증권투자신탁 3호 기타특수관계인 금융투자업 신한BNPP 에스지레일 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1-2호 기타특수관계인 금융투자업 신한공모주만기매칭형전문투자사모[채권혼합] 기타특수관계인 금융투자업 안다H The banks 2 전문투자형사모투자신탁 기타특수관계인 금융투자업 하나UBS 전문투자형사모증권투자신탁 제7호[채권] 기타특수관계인 금융투자업 하이전문투자형사모투자신탁28호(채권) 기타특수관계인 금융투자업 HDC프레스토전문투자형사모증권투자신탁 제9호(채권) 기타특수관계인 금융투자업 KB리더스ESG전문투자형사모증권투자신탁제1호(채권) 기타특수관계인 금융투자업 교보악사클린에너지센터 전문투자형 사모특별자산투자신탁1호 기타특수관계인 금융투자업 삼성라파엘전문투자형사모증권투자신탁제1호 기타특수관계인 금융투자업 신한법인용전문투자형사모증권투자신탁제13호(채권) 기타특수관계인 금융투자업 신한법인용전문투자형사모증권투자신탁제8호(채권) 기타특수관계인 금융투자업 이지스리얼에셋솔라전문투자형사모투자신탁1호 기타특수관계인 금융투자업 칸서스맑은물사모특별자산투자신탁1호 기타특수관계인 금융투자업 키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제11호[채권] 기타특수관계인 금융투자업 키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제12호[채권] 기타특수관계인 금융투자업 하나UBS전문투자형사모증권제10호(채권) 기타특수관계인 금융투자업 하나UBS전문투자형사모증권투자신탁 제6호(채권) 기타특수관계인 금융투자업
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현대듀얼스트레티지전문투자형사모증권투자신탁1호(채권혼합) 기타특수관계인 금융투자업 BNK-T 2021 대한민국 버팀목 벤처투자조합 제1호 기타특수관계인 투자조합 BNK동남권 디지털뉴딜신기술사업 투자조합 제1호 기타특수관계인 금융투자업 BNK-케이앤 영호남 특구기업 육성 벤처투자조합 제1호 기타특수관계인 투자조합 BNK케이프 ESG신재생에너지 제1호 신기술조합 기타특수관계인 투자조합 IBK투자증권공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호(채권혼합) 기타특수관계인 금융투자업 NH IPO 전문투자형 사모투자신탁 제1호 기타특수관계인 금융투자업 골드존공모주전문투자형사모투자신탁제1호 기타특수관계인 투자조합 대덕하이일드전문투자형사모투자신탁 제3호 종류C(202101) 기타특수관계인 금융투자업 디에이-어큐러스 신기술투자조합 제1호 기타특수관계인 투자조합 레드힐공모주전문투자형사모투자신탁2호 기타특수관계인 금융투자업 레드힐하이일드전문투자형사모투자신탁1호 기타특수관계인 금융투자업 마스턴공모주전문투자형사모투자신탁제1호-A 기타특수관계인 금융투자업 마스턴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호-A 기타특수관계인 금융투자업 비엔케이-케이앤 해양신산업 투자조합 제1호 기타특수관계인 투자조합 스페이스하이일드공모주전문투자사모제1호 기타특수관계인 금융투자업 씨엘공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호 C-I(채권혼합) 기타특수관계인 금융투자업 앱솔루트하이일드전문투자사모투자신탁제2호 기타특수관계인 금융투자업 에스티엘브라이튼브이원IPO전문투자형사모투자신탁1호 기타특수관계인 금융투자업 오라이언 명품 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 제52호 기타특수관계인 금융투자업 유레카이벤트드리븐공모주전문투자형사모투자신탁제1호 C-I 기타특수관계인 금융투자업 제이엠씨하이일드전문투자형사모투자신탁제2호 기타특수관계인 금융투자업 칼론스타공모주전문투자형 사모투자신탁제1호 기타특수관계인 금융투자업 칼론하이일드전문투자형사모투자신탁제1호 기타특수관계인 금융투자업 코너스톤펜타스톤4호 신기술조합 기타특수관계인 투자조합 파로스 공모주 하이일드 전문투자형 사모투자신탁2호 종류A-2호 기타특수관계인 금융투자업 파인앤파트너스 상장 IPO 전문투자형 사모투자신탁 제3호 C-s 기타특수관계인 금융투자업 한 기타특수관계인 금융투자업 BNK튼튼단기채(채권)C-F 기타특수관계인 수익증권 미래창조 UQIP 투자조합 기타특수관계인 투자조합 에너지 융합 UQIP 투자조합 기타특수관계인 투자조합 유큐아이피 농식품 투자조합 제2호 기타특수관계인 투자조합 2019 UQIP 혁신성장 Follow-on 투자조합 기타특수관계인 투자조합 비엔케이 수산 투자조합 제1호 기타특수관계인 투자조합 BNK 인터벨류 기술금융 투자조합 제1호 기타특수관계인 투자조합 비엔케이 농식품 투자조합 제3호 기타특수관계인 수익증권 오라이언 The BANKS 1 전문투자형 사모투자신탁 기타특수관계인 금융투자업 (2) 당기 및 전기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다. - 당기 (단위: 천원) 구분 회사의 명칭 이자수익 이자비용 배당수익 리스부채이자비용 사용권자산의 취득 운용리스료수익 등 지급수수료 등 상위지배기업 (주)BNK금융지주 동일지배하의 기업 (주)부산은행 (주)경남은행 (주)BNK투자증권 (주)BNK저축은행 BNK자산운용(주) BNK신용정보(주) (주)BNK시스템 (주)BNK벤처투자 상위지배기업의종속기업 BNK여의도코어오피스사모 BNK강남코어오피스사모 종속기업 비엔케이룩셈부르크제일차 주식회사 비엔케이온천제일차(주) 비엔케이강남제삼차 주식회사 비엔케이여의도제일차(주) 관계기업 KIAMCO Aviation 전문투자형 사모투자신탁 제1호 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제127호 이화로지스틱스전문투자형사모부동산투자신탁3호 이지스전문투자형사모부동산투자신탁제331호 이지스제408호전문투자형사모부동산투자신탁 이지스한남전문투자형사모부동산투자신탁제418호 BNK멀티코어전문투자형사모부동산투자신탁제1호 - 전기 (단위: 천원) 구분 회사의 명칭 이자수익 이자비용 배당수익 리스부채이자비용 유형자산의취득
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무형자산의 취득 사용권자산의 취득 대출채권의취득(*1) 운용리스료수익 등 지급수수료 등 상위지배기업 (주)BNK금융지주 동일지배하의 기업 (주)부산은행 (주)경남은행 (주)BNK투자증권 (주)BNK저축은행 BNK자산운용(주) BNK신용정보(주) (주)BNK시스템 (주)BNK벤처투자 종속기업 공동기업 엠파크캐피탈(주) 관계기업 KIAMCO Aviation 전문투자형 사모투자신탁 제1호 (*1) 회사는 공동기업인 엠파크캐피탈로부터 오토론 채권을 매입하고 있습니다. (3) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 거래내용 당기말 전기말 상위지배기업 (주)BNK금융지주 미지급금 동일지배하의 기업 (주)부산은행 현금및현금성자산 예치금 미수수익 임차보증금 미지급비용 차입금 미지급금 리스부채 (주)경남은행 현금및현금성자산 미수수익 미지급금 (주)BNK시스템 리스부채 BNK신용정보(주) 미지급금 상위지배기업의종속기업 BNK여의도코어오피스사모 리스부채 임차보증금 BNK강남코어오피스사모 리스부채 임차보증금 종속기업 선급금 비엔케이룩셈부르크제일차 주식회사 선수수익 비엔케이온천제일차(주) 차입금 선수수익 비엔케이강남제삼차 주식회사 선수수익 비엔케이여의도제일차(주) 차입금 선수수익 (4) 당기 및 전기 중 특수관계자에 대한 대여거래내역은 일반상거래 성격인 현금및 예치금 외에는 존재하지 않습니다. (5) 당기 및 전기 중 특수관계자에 대한 배당금 지급내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 거래내용 당기 전기 상위지배기업 (주)BNK금융지주 배당금지급 (6) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다. - 당기 (단위: 천원) 구분 회사명 자금대여 거래 자금차입 거래 대여 회수 증가 감소 동일지배하의 기업 (주)부산은행 (주)경남은행 종속기업 비엔케이온천제일차(주) 비엔케이여의도제일차(주) 합계 - 전기 (단위: 천원) 구분 회사명 자금대여 거래 자금차입 거래 대여 회수 증가 감소 동일지배하의 기업 (주)부산은행 (주)경남은행 (주)BNK저축은행 합계 (7) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 거래상대방 거래내역 당기 전기 유상증자 (주)BNK금융지주 현금 종속기업 투자 현금 종속기업 투자 현금 관계기업 투자 KIAMCO Aviation 전문투자형사모투자신탁 제1호 현금 관계기업 투자 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제127호 현금 관계기업 투자 이지스하우징플랫폼일반사모부동산투자신탁제1호 현금 관계기업 투자 이화로지스틱스전문투자형사모부동산투자신탁3호 현금 관계기업 투자 이지스전문투자형사모부동산투자신탁제331호 현금 관계기업 투자 멜론에셋전문투자형사모투자신탁제13호 현금 관계기업 투자 이지스제408호전문투자형사모부동산투자신탁 현금 관계기업 투자 이지스한남전문투자형사모부동산투자신탁제418호 현금 관계기업 투자 BNK멀티코어전문투자형사모부동산투자신탁제1호 현금 관계기업 투자 BNK밸류업전문투자형사모부동산투자신탁제1호 현금 관계기업 투자 한화-키움 핀테크 신기술투자조합 현금 (8) 당기말 현재 특수관계자로부터 제공받거나 제공한 신용공여 및 이에 대한 회사의 담보제공에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 구분 제공한 기업 제공받은 기업 내역 금액 비고 신용공여 (주)부산은행 회사 미사용한도 (일반자금대출) 신용공여 (주)부산은행 회사 미사용한도 (L/C) 담보제공 회사 (주)부산은행 상기 거래에 대하여 대출채권 및 리스채권 담보제공 (대출채권, 리스채권) 신용공여 (주)경남은행 회사 미사용한도 (일반자금대출) 담보제공 회사 (주)경남은행 상기 거래에 대하여 대출채권 및 리스채권 담보제공 (대출채권, 리스채권) (9) 당기말 현재 회사가 특수관계자에게 제공하는 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 구분 제공한 기업 제공받은 기업 지급 보증 한도 내역 지급보증기간 사용 금액 지급보증 회사 지급보증 회사 지급보증 회사 지급보증 회사 지급보증 회사 지급보증 회사
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지급보증 회사 지급보증 회사 지급보증 회사 지급보증 회사 지급보증 회사 매입확약 회사 비엔케이룩셈부르크제일차 주식회사 매입확약 회사 비엔케이강남제삼차 주식회사 매입확약 회사 비엔케이우정제일차㈜ (10) 당기 및 전기 중 주요경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 당기 전기 단기종업원급여 기타장기급여 퇴직급여 합계 34. 우발채무 및 약정사항 (1) 당기말 현재 회사는 금융기관과 다음과 같은 약정을 체결하고 있습니다. (단위: USD, KZT, 천원) 구분 금융기관 한도액 사용액 일반자금대출 (주)부산은행(*1) (주)경남은행(*2) 산업은행 L/C (주)부산은행 (주)부산은행 캄보디아 ANZ 서울지점 라오스 미즈호 서울지점 미얀마 미즈호 서울지점 라오스 신한은행 강남대기업금융센터 (*1) 회사는 (주)부산은행에 일반자금대출의 한도와 관련하여 대출채권 및 리스채권 705,211,686천원을 담보로 제공 중입니다. (*2) 회사는 (주)경남은행에 일반자금대출의 한도와 관련하여 대출채권 및 리스채권 504,010,298천원을 담보로 제공 중입니다. (*3) 회사는 해외자회사 차입금에 대한 지급보증을 위하여 SB L/C를 개설하였습니다. (2) 당기말 현재 회사가 제공하는 지급보증 및 신용공여 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 구분 제공한 기업 제공받은 기업 지급 보증 한도 내역 지급보증기간 사용 금액 지급보증 회사 지급보증 회사 지급보증 회사 지급보증 회사 지급보증 회사 지급보증 회사 지급보증 회사 지급보증 회사 지급보증 회사 지급보증 회사 지급보증 회사 대출확약 회사 ㈜신나시스 매입확약 회사 비엔케이룩셈부르크제일차 주식회사 매입확약 회사 비엔케이강남제삼차 주식회사 매입확약 회사 비엔케이우정제일차㈜ (3) 소송사건 당기말 및 전기말 현재 회사가 제소한 또는 피소된 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분(*1) 당기말 전기말 제소 피소(*1) 제소 피소(*1) 사건 수 7건 12건 9건 15건 소송금액 (*1) 소송사건들에 대해서는 재무제표에 중요한 영향을 미치는 손실이 발생하지 않을 것으로 예상하고 있어 소송충당부채로 인식한 금액은 없습니다. (4) 당기말 현재 회사는 서울보증보험으로부터 22,797,689천원의 신원보증을 제공받고 있습니다. (5) 금융자산의 양도회사는 당기 중 특수목적연결회사를 통한 자산유동화거래로 대출채권을 기초로 기업어음을 발행하면서 매입확약을 제공하는 방법으로 신용보강을 제공하고 있으며, 이를 담보부차입으로 회계처리했습니다. 당기말 현재 제거조건을 충족하지 못하는 금융자산과 관련 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 관련 자산 및 부채의 장부금액 대출채권 차입금 비엔케이여의도제일차㈜ 비엔케이온천제일차㈜ 합계 35. 영업부문회사의 보고부문은 단일부문이며, 회사의 보고부문에 대한 기업 전체 수준에서의 내용은 다음과 같습니다. (1) 상품과 용역에 대한 정보 회사의 상품은 이자 발생 상품과 수수료 발생 상품으로 구분할 수 있으며, 당기 및 전기 중 인식한 상품별 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 주요 상품 이자수익 대출채권, 할부채권, 리스채권 등 수수료수익 리스료수익 등 (2) 지역에 대한 정보 회사의 외부고객으로부터의 수익(이자수익 및 수수료수익)은 모두 국내 발생분이며, 당기 및 전기 중 해외 발생 수익은 없습니다. 36. 재무제표의 승인 동 재무제표 는 2022년 2월 7일자 이사회에서 발행 승인되었으며 2022년 3월 24 일 자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 첨부된 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서는 BNK캐피탈 주식회사의 2021년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조에 따라 첨부하는 것입니다. 첨 부 : 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 2. 회사의 내부회계관리제도 운영실태보고서 독립된
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감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 BNK캐피탈 주식회사 대표이사 귀하 우리는 첨부된 BNK캐피탈 주식회사(이하 '회사')의 2021년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태평가보고서를 작성할 책임은 회사의 경영진에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영진은 첨부된 내부회계관리제도 운영실태보고서에서 "본 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2021년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도모범규준'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다"고 기술하고 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영진이 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영진의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 그러나 회사는 비상장대기업으로서 경영진의 내부회계관리제도 구축과 운영, 그리고 이에 대한 운영실태평가보고는 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용' 의 규정에 따라 상장대기업보다는 현저하게 완화된 방식으로 이루어 졌습니다. 따라서 우리는 내부회계관리제도 검토기준 중 '14. 중소기업 등에 대한 검토특례' 에 따라 검토를 실시하였습니다. 회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 한국채택국제회계기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리ㆍ운영하는 조직을 의미합니다. 그러나내부회계관리 제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다.경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.우리의 검토는 2021년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2021년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. 서울특별시 영등포구 국제금융로 10 안 진 회 계 법 인 대 표 이 사 홍 종 성 2022년 3월 8일 2021 운영실태보고_1.jpg 대표이사 및 내부회계관리자의 운영실태보고서 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 BNK캐피탈주식회사 감사대상 사업연도 2021년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계)
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수행시기 일 주요내용 유의적 감사위험 요인 파악 및 중간·기말감사 업무수행계획 수립 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 중간감사,내부통제 이해 및 평가, 내부회계관리제도 검토 일 명 명 내부회계관리제도 검토 및 유의적 계정, 공시에 대한 입증감사절차 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 해당 사항 없음 일 실사(입회)장소 해당 사항 없음 실사(입회)대상 해당 사항 없음 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 어음수표실사 실사(입회)대상 서울지점 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 해당 사항 없음 수행시기 해당 사항 없음 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2021년 05월 27일 감사위원회 위원장 외 2명 회계법인 파트너 외1명 대면회의 1분기 검토 결과 및 감사 계획보고 2021년 10월 27일 감사위원회 위원장 외 2명 회계법인 파트너 대면회의 3분기 검토 결과 2022년 03월 07일 감사위원회 위원장 외 2명 서면보고 기말 감사 결과 보고
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 여신전문금융업은 신용카드업, 시설대여업, 할부금융업 및 신기술사업금융업 등 총 4개 업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신, 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신을 하는 행위를 주 업무로 영위하고 있습니다. 신용카드업을 제외한 기타 업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 업종입니다. 여신전문금융업의 사업범위에는 과거개별 사업법으로 관리되던 모든 여신업무가 포함되며, 사실상 업무영역의 제한이 없어 다양한 형태의 소매금융 및 기업금융업무를 취급할 수 있습니다. 여신전문금융업의 시장여건의 경우 할부금융 취급수수료 폐지, 업권 내 경쟁심화 및 법정최고금리의 지속 인하 등에 따라 수익성이 저하되고 있으며, 내수시장 침체로 인한 내구재 수요감소, 금융당국의 가계대출 총량 규제 및 리스크관리를 위한 취급심사강화에 따라 전반적인 성장률 또한 정체되고 있습니다. 한편, PF대출을 비롯한 기업대출과 함께 사모펀드, 메자닌, 신기술금융 등 투자자산 규모는 점차적으로 확대 중입니다. 이를 고려할 때 거액 기업/투자금융 익스포져가 캐피탈사 사업/재무안정성의 주요 리스크 요인으로 작용할 전망이며, 이에 따른 건전성 관리 능력이 실적 차별화 요인으로 작용할 전망입니다. 또한 비대면 금융채널 활성화 추세에 따라 기존 영업플랫폼을 탈피하여 새로운 영업채널 및 수익원 발굴의 필요성이 어느때보다 중요한 화제로 대두되었습니다. 2. 영업의 현황 가. 영업의 개황 당사는 2010년 7월 15일에 비에스캐피탈 주식회사로 설립되었으며(2015년 3월 27일 BNK캐피탈 주식회사로 사명 변경) 2010년 9월 1일 시설대여업 및 할부금융업을 등록하고 본격적인 영업을 시작하였습니다. 부산지역에 본사를 둔 여신전문금융회사로서 지역 서민 및 중소상공인에 대한 금융지원으로 지역 경제 발전을 지향하고 있으며, 그룹 내 부산은행 및 경남은행 등 계열사와의 연계영업을 통한 시너지 극대화와 적극적인 영업활동을 바탕으로 2021년 도 12월 말 현 재 연결기준 총자산 84,445억원 당기순이익 1,332억원 을 달성 하였습니다. 나. 영업의 종류 1. 시설대여업 이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스,렌탈)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융 2. 할부금융 재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융 3. 팩토링 기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무 4. 일반대출 기업/개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF 5. 신기술사업금융 기술신용보증기금법상 기술을 개발하거나 이를 응용하여 사업화 하는 중소기업 및 산업기술연구조합에 대한 투자, 융자 등을 하는 금융 다. 자금조달 및 운용내용 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제12기 제11기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원화자금 회사채 단기차입금 장기차입금 기타 자본총계 기타 합 계 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제12기 제11기 평균잔액 이자율 비 중 평균잔액 이자율 비 중 평균잔액 이자율 비 중 대출금 리스자산 할부금융 팩토링 일반대출 신기술금융자산 어음할인 소 계 현금 및 예치금 유가증권 기타자산 합 계 라. 영업종류별 현황 라-1. 취급업무별 영업실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제12기 제11기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 리스자산 할부금융 일반대출 팩토링 합 계 *선급자산 / 신기술사업금융(비여신성기술자산) 제외 라-2. 부문별 영업실적 (1) 리스자산 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제12기 제11기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 물건별 국 산 외 산 이용자별 공공기관/비영리단체 사업자(법인, 개인) 기 타 업종별 제조업
BNK캐피탈 — 사업보고서 (2021.12)

비제조업 합 계 ※ 선급리스 제외 (2) 할부금융 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제12기 제11기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 내구재 기계류 기 타 총 계 (3) 일반대출현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제12기 제11기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 법 인 개인사업자 개 인 합 계 라-3. 영업수익 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제12기 제11기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 대출채권수익 할부금융수익 리스자산수익 기타수익 총 계 3. 파생상품거래 현황 가. 파생상품 계약 현황 - 해당사항 없음 나. 파생상품 계약으로 발생한 손익 현황 - 해당사항 없음 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 기준일 : 2021년 12월 31일 지 역 지 점 영업소 합 계 부산광역시 서울특별시 광주광역시 대구광역시 대전광역시 인천광역시 울산광역시 경 상 도 경 기 도 충 청 도 전 라 도 제 주 도 계 나. 영업설비 등 현황 - 당사가 보유하고 있는 영업용 토지 또는 건물은 없으며, 본점, 지점 및 영업소 사무실은 임차하여 영업하고 있습니다. - 상기 외 합숙소 등으로 사용중인 건물의 현황은 다음과 같습니다. (기준일 : 2021 / 단위 : 백만원) 구 분 취득가액 장부가액(미상각잔액) 건물(합숙소) 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 산업의 성장성 4개 업종의 통합으로 개별 회사의 취급업무가 대폭 확대되어 종합적인 금융서비스 제공이 가능해졌으며, 분야별 산업의 성장성을 보면, 리스업무의 경우에는 산업설비투자와 같은 전통적 리스 수요가 점차 감소하는 가운데 오토리스 등의 증가에 힘입어리스실행 규모는 증가세를 나타내고 있으나, 기업의 설비투자가 활성화 되지 않고 있는 점이 부담으로 작용하고 있습니다. 할부금융업무의 경우, 리스와 달리 소비재 중심으로 발달하였는데, 도입 초기에는 주택 관련 할부금융이 주를 이루었으나 현재는 자동차 할부금융으로의 편중이 심화되었고, 이에 따라 할부시장은 자동차 제조사와 판매가 직접 연계된 제조계열 할부금융회사와 주력 금융회사의 신용도를 바탕으로 경쟁력 있는 자금조달에 강점을 지닌 금융계열 할부금융회사로 양분화되어 가는 실정입니다. 신기술사업금융의 경우 성장가능 업종에 대한 벤처투자, 유망 중소 벤처기업 발굴 지원 및 투자조합 설립 등 위험이 높아 투자가 어려운 분야를 중심으로 부가가치를 높여 고수익을 추구하는 금융활동입니다. 이는 업종 특성상 증시 상황 등 환경에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편입니다. 여신전문금융업의 대내외적인 산업환경을 보면 지속되는 코로나19 충격의 여파에 따라 소비 및 투자 심리 등이 단기간 내 개선되지 못하면서 부진한 경기흐름을 이어나가고 있고 정부의 가계부채 억제정책에 따라 대출자산의 성장성 역시 둔화될 것으로 예상됩니다. 또한 캐피탈사의 주력 자산이었던 할부리스 부문에 신용카드사의 자동차금융 시장진입이 가속화 되면서 경쟁이 심화되고 있습니다. 이에 따라 고수익 우량 자산 확보 역량과 리스크관리 능력에 따라 각 사별 실적은 양극화가 확대될 전망입니다. 나. 경기변동의 특성 캐피탈사는 차주의 신용위험에 노출된 고위험, 고수익 사업으로 저금리 기조 속에 자금차입이 원할함에 따라 높은 외형성장세를 이루었지만, 외부 자금조달에 대한 의존도가 높은점, 경기변동에 민감한 산업재 및 소비재 위주의 자산 구성 등의 이유로 경기변동 리스크에 노출되어 있습니다. 국내 금융시장은 국내 경제의 저성장 구조가 점점 고착화되면서 적절한 투자처가 지속적으로 공급되지 못하고 있습니다. 이러한 가운데 기업 수익성 악화, 가계부채 문제 등이 지속되고 있어 신용위험관리에 더욱 주의해야 할 것입니다. 다. 시장의 안정성 및 경쟁상황 여신전문금융회사는 규정된 자본금을 확보하여야 하고, 자본적정성, 위험관리 등의 다양한 부문에서 감독당국이 정한 요건을 상시적으로 충족해야 하는 등 일정 수준의 진입장벽이 존재하지만 은행권 등 타 금융업권에 비해서는 진입장벽이 낮은 수준으로, 외국계 및 대기업 계열사의 신규 시장진입이 이루어지고 있습니다. 또한,