chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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업체들은 언어와 지역의 경계를 넘나들며 양질의 콘텐츠를 개발하며 환경 변화에 맞는 새로운 전략을 세우고 있습니다. 2) 산업의 현황 ① 글로벌 게임 시장2020년 글로벌 게임 시장 규모는 전년 대비 11.7% 증가한 2,096억 5,800만 달러로 집계 되었습니다. 코로나19 유행으로 게임 소비액 및 이용시간이 크게 증가하였으며, 특히 콘솔과 모바일 게임이 전체 게임 산업 성장을 이끌었습니다.콘솔은 차세대 콘솔 게임기 발매 및 '동물의 숲'과 같은 인기 타이틀의 출시가 맞물리며 전년대비 14.6%의 성장률을 기록하였고, 모바일은 높은 휴대성과 접근성으로 전년 대비 22.4% 증가하며 글로벌 게임시장의 성장을 견인하였습니다. 개발 도상국에서의 스마트폰 보급률 증가와 선진국을 중심으로 한 5G 초고속 무선망이 본격적으로보급되기 시작하면 모바일 플랫폼 게임시장의 점유율은 더욱 확대될 것으로 기대되고 있습니다. PC게임 시장은 아시아 등 기존 주요 시장이 성숙기에 도달한 반면, 모바일 게임에 비해 큰 화면과 안정적인 네트워크 접속 등 고유의 장점으로 향후에도 성장을 지속할 것으로 예측되고 있습니다. PC게임의 대표적인 유통플랫폼인 스팀(Steam)은 편의성과 합리적인 가격 정책등으로 안정적인 수익 모델을 구축하여 보편적인 글로벌 공급망으로서 자리매김하였고, PC플랫폼은 e스포츠로의 확장 가능성 측면에서도 꾸준히 주목 받고 있습니다.2021년 이후에도 신종 코로나바이러스 감염증의 여파로 '언택트(Untact)' 문화가 확대되며 전 세계 게임 시장의 성장이 전망되며 전 플랫폼에서 매출 성장을 예측하고 있습니다. 코로나19 확산으로 각국의 정부에서 감염의 흐름을 막기 위한 강제 격리 조치와 외출 제한 등의 '사회적 거리 두기' 정책으로 인해, 타인과 물리적 접촉 없이 즐길 수 있는 게임으로 여가 시간을 보낸 사례가 증가했기 때문입니다.전 연령대에 걸친 게임 이용자의 증가로 인해 소셜 기능으로서 사회적 상호작용과 재미를 위해 게임을 즐기는 현상이 지속되고 있으며, 메타버스와 같이 게임 시장을 변화시킬 새로운 트랜드의 등장과 스포츠 중계를 보듯 남이 하는 게임을 보는 것이 트랜드로 점차 자리잡으며 게임 시청 수요의 증가도 함께 예상되고 있기 때문입니다. 시장 현황 및 전망> (단위 : 백만 달러) 구분 2019년 2020년 2021년(E) 2022년(E) 2023년(E) 모바일 게임 매출액 성장률 PC 게임 매출액 성장률 콘솔 게임 매출액 성장률 아케이드 게임 매출액 성장률 합계 매출액 성장률 출처: 대한민국 게임백서(2021) ② 국내 게임 시장 2020년 국내 게임 시장 규모는 전년 대비 21.3% 증가한 18조 8,855억원으로 집계 되었으며, 2021년에도 대표적인 비대면 콘텐츠인 게임에 대한 소비 증가로 2020년 대비 6.1% 상승한 20조 422억원에 달할 것으로 전망되고 있습니다. PC게임 시장은 특정 게임들에 인기가 집중되고, 타이틀 개발을 위해 대단위 개발 비용과 인력을 투입해야 하는 어려움, 그리고 모바일 플랫폼으로의 시장 이동으로 인해성장이 둔화 되어 왔습니다. 그러나 '배틀그라운드', '로스트아크'등의 흥행을 통해 PC 대작 타이틀에 대한 시장 수요는 여전히 있음을 보여주고 있으며, 게임 장르의 고도화로 하나의 게임이 창출하는 매출과 확장성은 더욱 커지고 있습니다. 또한 모바일게임 시장의 경쟁이 날로 치열해지는데 반해 PC게임을 제작할수 있는 역량을 가진 회사들이 많지 않으며, 스팀과 같은 글로벌 플랫폼을 통해 모바일 게임 만큼 어렵지 않게 글로벌 시장 진출을 도모할 수 있어 PC게임 시장에 대한 성장 기대감은 여전히 남아 있습니다. 한편 국내 PC게임 매출은 신작 출시 감소와 코로나로 인해 PC방 영업시간에 제한을 받으며 매출액 감소가 불가피하였습니다. 모바일게임 시장은 2017년 PC게임 시장 규모를 처음 넘어선 이후 국내 게임 산업에서 지배적인 위치를 유지해 오고 있습니다. 모바일 기기의 성능 향상으로 기존 PC게임에서 즐기던 MMORPG 장르도 모바일에서 원활하게 구현할 수 있게 되어 메인 장르로
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자리잡으며 규모의 매출 성장을 보여주었습니다. 또한 기존 PC게임에서 인기를 검증한 IP 기반으로 출시된 신작들이 큰 성과를 거두며 전체 모바일 시장의 성장을 이끌었습니다. 원작 IP의 특징을 최대한 계승하며 초반부터 충성도를 갖춘 유저 확보로 흥행 가능성을 높이기 때문에 양질의 IP를 확보하는 것이 게임사의 경쟁력으로 여겨지기도 하였습니다. 그러나 '오딘:발할라 라이징'과 같은 신규 IP 게임이 게임성과 기술성을 앞세워 대성공을 거두며 IP 편중성을 해소하고 유저들에게 보다 더 다양한 게임을 선보이는 등 게임시장을 확장해 가고 있습니다. 시장의 규모와 전망> (단위 : 억원) 구분 2019년 2020년(E) 2021년(E) 2022년(E) 2023년(E) 모바일 게임 매출액 성장률 PC 게임 매출액 성장률 PC방 매출액 성장률 콘솔 게임 매출액 성장률 아케이드 게임 매출액 성장률 아케이드 게임장 매출액 성장률 합계 매출액 성장률 출처: 대한민국 게임백서(2021) 3) 경기변동의 특성 및 계절성 게임은 엔터테인먼트 산업군 내에서 상대적으로 저렴한 비용으로 여가시간을 즐길 수 있는 수단이며, 이러한 특성으로 인해 경기불황 시 저렴한 엔터테인먼트 대체재로주목을 받아 왔습니다. 경기가 활황일 때는 게임 이용자의 지출 규모가 커지고, 불황 시에는 타 산업으로부터 이용자가 유입되는 구조를 고려할 때, 게임 산업은 타 산업에 비해 경기변동에 따른 영향을 크게 받지 않는 편입니다. 근래에 들어서는 PC게임이나 모바일게임 등 장르를 불문하고 대부분의 유형에서 부분 유료화 수익 모델을 도입하고 있는데, 이는 마켓 등에서 게임을 기기로 다운로드를 받는 시점에 과금되는 유형보다 상대적으로 경기 변동을 덜 받게 합니다. 다운로드 시점에서는 이용자가 무료로 게임을 즐길 수 있으므로, 상대적으로 부담 없이 게임에 접근할 수 있기 때문입니다. 게임 산업에서 경기 변동에 대한 영향이 줄어들고 있다면, 계절적인 요인은 어느 정도 존재하는 것으로 보입니다. 계절적 요인은 게임의 특성상 일정 수준 이상의 고사양이 요구되는 PC게임에서 두드러지게 나타나는 경향이 있는데, 일반적으로 휴가철등의 요인으로 이용자들의 PC 접근성이 낮아지는 6~8월에는 매출이 하락하고, 연말/연초에는 매출이 상승합니다. 그러나 이러한 계절적 변동 요인은 게임 개발사 및 퍼블리셔의 업데이트나 이벤트에 의해 충분히 만회가 가능한 것으로 평가됩니다. 반면,모바일게임의 경우는 이용 형태 등에서 뚜렷한 계절성을 보이지 않습니다. 휴대가 간편한 이용 환경의 특성상, 출퇴근시간, 휴가지 등 어디서나 게임을 즐길 수 있기 때문입니다. 4) 국내외 시장 여건 및 경쟁환경국내 게임시장의 경우 PC게임과 모바일게임 시장을 막론하고 개발사와 유통사(퍼블리셔)의 경계가 모호해지고 있습니다. 일정 규모 이상의 개발사들은 직접 퍼블리싱을하는 추세이고, 퍼블리싱을 주 사업모델로 하는 사업자는 일정 규모 이상의 마케팅을지원할 수 있는 자금력을 보유하거나, 유통 플랫폼상의 특장점이 있어야 경쟁력 있는게임 타이틀 소싱이 가능하게 되었습니다. 이런 이유로 퍼블리싱을 주 사업모델로 영위했던 업체가 직접 개발에 뛰어들기도 합니다. 특히 2010년 이후부터 급성장하기 시작한 모바일게임 시장은 비교적 소규모의 자금으로 창업이 쉬운 분야였으나, 모바일게임 시장의 고도화로 양질의 게임이 출시되고 이용자에게 주목을 받기 위한 대규모의 마케팅비용이 수반되는 등 진입장벽이 높아졌으며, 시장 내 경쟁 또한 격화되고있습니다. 게임 산업에 공통되는 중요한 경쟁 요인은 이용자를 만족시킬만한 게임 개발과 양질의 IP 확보, 운영 능력과 유통 플랫폼 보유 여부라고 볼 수 있습니다.하드코어 PC게임 시장은 막대한 개발비 투자와 일정 수준 이상의 성공이 담보되어야 하기 때문에 진입장벽이 매우 높습니다. 다만, 이의 반대급부로 상위권을 차지한 PC게임은 순위의 변동이 거의 없고 안정적인 실적을 유지하며 타 플랫폼으로의 확장성도 가지기 때문에 게임사 경쟁력의 중요한 축이 되고 있습니다. 모바일게임 시장은 기존 PC게임 IP를 활용한
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신작들이 흥행을 거두며 성장을 견인하고 있습니다. 또한, 웹툰, 웹소설, 영화, 캐릭터 등의 다양한 IP를 활용한 게임 제작도 활발해지고 있습니다. 이러한 인기 IP를 활용한 게임은 많은 팬층을 보유하고 유저들에게 훨씬 친숙하게 다가갈 수 있어 게임의 성공가능성이 높고, 마케팅 비용을 크게 줄일 수 있는 장점이 있습니다. 이로 인해 수익의 안정성 측면에서 양질의 IP를 확보 및 개발하기 위한 게임사들의 경쟁은 지속되고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 경영진단 및 분석의견에는 미래에 대한 예측정보를 포함하고 있습니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 여러 가정에 근거하고 있으며 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들은 예측치와 실제결과 간에 중요한 차이를 초래 할 수 있는 위험 및 기타요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래 할 수있는 요인에는 회사 경영성과 등 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 및기타요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 2021년의 영업실적은 매출액 272억원, 영업손실 130억원입니다. 아키에이지는 2021년에 약 129억원의 매출을 달성하였으며, 이는 당사 전체 매출의 약 47%에 해당합니다. 2020년 대비 약 15%의 매출이 감소하였는데, 이는 2021년 6월부터 11월까지 한국/ 동남아/ 북미유럽 지역의 서비스 버전을 통합하고 북미유럽 지역 퍼블리셔를 기존의 가미고에서 카카오게임즈로 교체하는 과정에서 발생한 업데이트 공백 등이 주요 원인이었으며, 향후 적극적인 유저 커뮤니케이션과 효율적인 업데이트를 통해 유저 충성도 제고와 매출 증대가 이뤄질 수 있도록 노력하겠습니다. 또한 언론을 통해 말씀드린 바와 같이 올해 7월쯤 아키에이지의 블록체인 버전인 아키월드가 출시될 예정으로 아키월드가 아키에이지의 새로운 성장 동력으로 자리매김할 것을 기대하고 있습니다. 달빛조각사는 2021년에 약 143억원의 매출을 달성하였으며, 이는 당사 전체 매출의 약53%에 해당합니다. 국내 서비스는 벌써 출시 후 2주년을 지나서 서비스 장기화에 돌입하고 있으며, 2020년 10월 대만 지역 출시에 이어 2021년 5월 글로벌 서비스도 시작하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위: 백만원) 과 목 제19(당)기 제18(전)기 제17(전전)기 (2021년 12월말) (2020년 12월말) (2019년 12월말) 유 동 자 산 비 유 동 자 산 자 산 총 계 유 동 부 채 비 유 동 부 채 부 채 총 계 자 본 금 자 본 잉 여 금 이 익 잉 여 금 기타 자본 구성 요소 자 본 총 계 부채와 자본총계 나. 영업실적 (단위: 백만원) 과 목 제19(당)기 제18(전)기 제17(전전)기 영 업 수 익 영 업 비 용 영 업 이 익 영 업 외 수 익 영 업 외 비 용 법인세비용차감전 순이익 법 인 세 비 용 당 기 순 이 익 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 (단위: 원) 구 분 제 19(당) 기 제 18(전) 기 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의 순증가(감소) 기말 현금및현금성자산 (주) 당사는 당기말 현재 12,527백만원의 현금및현금성 자산을 보유하고 있으며, 전기 대비 2,596백만원이 증가하였습니다. 나. 자금조달 - 당사는 2020년 3월 주식회사 카카오게임즈를 대상으로 하는 제3자 배정 유상증자를 실시하여 300억원을 조달하였습니다.- 당사는 2020년 8월 사모전환 사채 10억원을 발행한 바 있습니다.- 자세항 내용은 '
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1. 업계의 현황가. 건설업의 특성 건설업은 주거 및 산업활동을 하기 위한 각종 시설물이나 건축물의 건설에서부터 도로를 비롯한 사회간접시설의 확충을 담당하고 있으며, 국토개발 및 국제적 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자본의 형성과 실물부문의 생산과정을 지원하는 특성을가진 국가경제의 기간산업입니다.나. 건설업의 전망타산업과 마찬가지로 건설산업에서도 고도화가 이루어질 전망이며, 이에 따라 건설업체간 차별화가 심화되고, 건설시공위주의 단순서비스 산업에서 산업간 융합, 솔루션서비스 등 지식산업으로의 진화가 예상되고 있습니다.다. 경기 변동의 특성건설산업은 다른 업종에 비해 많은 투자가 수반되는 관계로 거시경제 지표들과 유기적인 관계를 맺고 있으며, 산업구조 및 경제환경의 변화와 정부의 정책, 건축순환주기의 도래 등 복합적인 요인에 의하여 변동되는 특성을 가지고 있습니다.라. 경쟁요소건설업은 수주산업으로서 업체간의 치열한 경쟁 상황에 있으며, 이에 수익성이 매우 악화되어 있습니다. 따라서, 수주경쟁에서의 우위와 수익성을 확보하기 위해서는 공정관리 능력 극대화를 통한 원가절감, 기획력과 영업 및 자원조달능력, 금융조달능력 및 대외신인도가 경쟁력의 핵심 요소로 부각될 것으로 전망되고 있습니다.마. 자원조달상의 특성건설에 필요한 주요자재는 대부분 국내에서 조달하고 있으나, 골재, 모래 등 일부 품목은 원자재 공급부족, 국내 자원 고갈 등으로 수급에 상당한 어려움을 겪고 있는 실정입니다.바. 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원 등정부는 경제가 처해 있는 상황 및 경제 운영 방침의 변화에 따라 건설업에 많은 영향을 미치는 각종 제도와 정책을 시행해 오고 있습니다. 정부 등의 공공기관이 발주하는 공공시장에서는 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률, 기업회계기준 등을 근간으로 하고 있으며, 최근 종합심사제도 및 기술제안입찰의 확대 추진, PQ제도의 개선 등 건설업체의 경쟁력 강화를 요구하고 있습니다. 2. 회사의 현황 가. 영업개황 및 사업부문의 구분(1) 영업개황 공공부문은 SOC예산축소, 발주지연등으로 입찰경쟁이 나날이 치열해지고, 민간부문 또한 정부의 대출규제와 금리 변동으로 향후 수주 규모의 감소가 예상되면서 건설업계 전반에 걸쳐 수익성 및 안정성이 악화되고 있습니다. 당사는 이런 상황을 극복하기 위해 수주와 영업에 총력을 기울이고 있으며, 내실을 다지기 위해 공정관리에 기초한철저한 원가관리에 만전을 기하고 있고, 나아가 지속가능한 성장의 기틀을 마련하기 위해 녹색산업 등의 사업 투자를 통한 사업 다각화를 추진하고 있습니다.(2) 공시대상 사업부문의 구분 (단위 : 백만원) 사업부문 주요제품 판매고 비율(%) 토목 도로, 지하철, 항만, 공단부지조성, 고속철도 등 건축 상가, 재건축사업, 업무용빌딩, 아파트 등 기타 파견용역 등 계 나. 시장점유율 등 건설업계의 특성상 경쟁업체별 시공능력평가액 순위 및 시공능력평가액을 기준으 로 국내시장에서의 점유율은 아래표와 같습니다. (단위 : 백만원) 회사명 시공능력평가액 시공능력평가액 순위 2021년 2020년 2019년 2021년 2020년 2019년 대보건설(주) 49위 55위 59위 (주)라인건설 50위 56위 41위 두산중공업(주) 51위 57위 64위 보광종합건설(주) 52위 58위 58위 신동아건설(주) 53위 59위 48위 (주)동양건설산업 54위 60위 82위 경동건설(주) 55위 61위 67위 진흥기업(주) 56위 62위 56위 에이스건설(주) 57위 63위 71위 (주)대광건영 58위 64위 93위 (주)시티건설 59위 65위 65위 다. 시장의 특성 (1) 토목부문도로, 지하철, 항만, 공단부지 조성, 고속철도 등 사회간접자본 시설이 주를 이루고 있습니다. 토목부문의 발주처는 정부나 지방자치단체 등 공공부문이 대부분을 차지하고 있으며, 정부나 지방자치단체의 개발계획에 맞추어 전국 각지에 분포하며 예산에 의한 집행으로 사업추진이 이루어지므로 발주시기, 물량 등 국가경제추이나 정책 등에 영향을 받고 있습니다.(2) 건축부문
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상가, 재건축사업, 오피스텔, 업무용빌딩 등 민간도급 공사가 주를 이루며, 동 부문은부동산경기 및 투자수요에 의해 영향을 받아 지역별로는 인구밀집지역이나 개발지구등에 특정되어 분포되는 경향이 있습니다. 실물경기 이외에도 각종 제도 등의 정부 정책에 의해 큰 영향을 받고 새로운 정책변수가 작용하면 시장상황이 변화될 가능성이 높습니다.(3) 주택부문자체사업으로 APT 시공 및 빌라, 오피스텔, 연립주택 등이 주를 이루며 동 부문은 부동산경기 및 가계부문의 수요에 영향을 받습니다. 투기과열지구, 주택거래신고제에서 제외된 지역으로 유동자금이 이동하는 경향이 있으며 지역별로는 건축부문과 동일하게 대부분 도시권 주변에 특정되는 경향이 높습니다. 정부의 각종 부동산 규제정책과 민간 소비경제에 영향을 받습니다.(4) 신규사업 등의 내용 및 전망 최근 공공 건설투자 감소 및 건설경기가 후퇴기에 집입하는 상황에서 당사는 국내시장의 한계를 극복하기 위해 신재생에너지사업, 플랜트사업 등을 통한 지속적인 성장과 사업 포트폴리오 다변화를 위해 전사적인 노력을 경주하고 있습니다. SOC민간투자사업의 추진을 위해 SOC사업부를 두어 다각적 신규사업 수주를 추진하고 있으며,다수의 프로젝트 참여 및 개발을 적극 추진 중에 있고, 이러한 전략과 노력으로 " 포항 두호 마리나 사업 " 외에 " 창원 덕산 일반산업단지 " 를 수주하는 성과를 거두었습니다. 또한, 친환경 에너지사업인 전남 신안 태양광 발전소사업 및 남양주 호평동에 세계최초 연료전지 공동주택보급 사업 성공을 계기로 신 부가가치 영역 창출을 위해 에너지 및 플랜트 사업으로 진출하여 동양 최대 규모의 신안 육,해상 풍력발전단지 MOU체결 등의 성과를 올렸으며, 개발사업부를 두어 재개발, 재건축 및 지역주택사업에도 적극 개발에 나서 " 부산 문현동 오션파라곤 " 외에 다수의 사업을 수주하는 성과를 거두었습니다. 당사는 선별적 수주를 통한 수익성 강화에 중점을 두고 아파트와 주상복합중심으로 " 파라곤 " 브랜드의 고급화 및 새로운 컨셉의 신규 브랜드 런칭을 통한 차별화로 효율적 수주를 위해 노력하고 있습니다. 조직도.jpg 조직도 2. 주요 제품 및 서비스 사업부문별 매출비율은 "2. 회사의 현황"의 가.영업개황 및 사업부문의 구분 중 "(2) 공시대상 사업부문의 구분"을 참조해주시기 바랍니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요설비의 현황 [자산항목 : 차량운반구] (단위: 백만원) 회사 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기증감 당기상각 대체 중단사업 기말장부가액 비고 증가 감소 동양건설산업 자기보유 경기도 수원시 권선구권광로 139번길 11(권선동) 차량운반구 합 계 [자산항목 : 공기구/비품] (단위: 백만원) 회사 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기증감 당기상각 대체 중단사업 기말장부가액 비고 증가 감소 동양건설산업 자기보유 경기도 수원시 권선구권광로 139번길 11(권선동) 공기구/비품 합 계 2. 주요 재고 자산의 현황 가. 원재료 매입현황 (단위: 백만원) 구분 구체적 용도 매입액(비율) 단가 비고 철근 공사용 레미콘 공사용 시멘트 공사용 3,400원/포 ~ 4,100원/포 기타원자재 공사용 합계 ※ 2021년 12월 31일 현재 원재료 매입 내역 4. 매출 및 수주상황 1. 매출에 관한 사항매출에 관한 사항은 1. 사업의개요 중 "2. 회사의 현황"의 가.영업개황 및 사업부문의 구분 중 "(2) 공시대상 사업부문의 구분"을 참조해주시기 바랍니다.2. 수주현황 (단위: 백만원) 구분 현장명 계약일자 준공일자 계약금액 누계진행률기성 진행잔액 비고 관급 위례지구 택지개발(3공구) 관급 궁평항 건설공사 관급 김포마송아파트 6공구 관급 다산신도시 지구외도로 관급 용인정수장 관급 목포신항 항만배후단지 관급 위례3공구 배전간선 관급 용인역삼택지 관급 함양~창녕 12공구 관급 광양항 동서측배수로 관급 평택국제여객부두 관급 진접선차량기지2공구 관급 김포~파주 5공구 관급 포항~안동(1-2) 관급 시흥목감 방음시설 개량공사 관급 부산항 신항 제덕 물양장 관급 안동 와룡-봉화
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법전 국도건설공사 관급 저동항 다기능어항 건설공사 관급 영천하이테크 조성공사 관급 남당항 다기능어항 조성공사 관급 금배근린공원 리모델링 공사 관급 동천 외 1개 하천재해복구사업 관급 소계 민간 부산오션힐파라곤 민간 신월파라곤 민간 동탄역파라곤 민간 하남파라곤 민간 별내파라곤스퀘어7-1,2 민간 별내파라곤스퀘어7-3,4 민간 청담빌딩 민간 인천검단파라곤1차 민간 부산일광지구 B12블럭 민간 청주동남파라곤 B5 민간 오송B2블럭 민간 오송B3블럭 민간 원주3차 이지더원 민간 화성 봉담파라곤 1단지 민간 소계 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 1. 파생상품계약 체결 현황 * 해당사항 없음2. 리스크 관리에 관한 사항 * 해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 연구개발활동의 개요 가. 연구개발 담당조직한국산업기술진흥협회의 기업부설연구소 인가를 받아 동양건설산업 기술연구소는 84여평의 규모에 전산개발팀 연구개발팀ㆍA/S팀 등 전문연구원으로 구성돼 있었으며, 파라곤 브랜드의 품질 경쟁력 강화와 주택등급제 및 실내공기질 개선 등을 위한 각종 기술적 연구를 수행하였습니다. 2021년말 현재 별도의 기술연구소는 운영하고 있지 않습니다. 2. 주요계약사항 * 해당사항 없음 7. 기타 참고사항 1. 외부자금조달 요약표[국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은행 시흥B3 보험회사 종합금융회사 여신전문금융회사 상호저축은행 기타금융기관 건설공제조합 금융기관 합계 회사채(공모) 회사채(사모) 유상증자(공모) 유상증자(사모) 자산유동화(공모) 자산유동화(사모) 김포동탄 유한회사 기타금융기관 자본시장 합계 주주ㆍ임원ㆍ관계회사차입금 기타 퍼시픽유니온,포스코ICT 기타 합계 총 계 [해외조달] * 해당사항 없음 2. 기타 중요한 사항 * 해당사항 없음
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 관한 주의사항회사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 동 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요 당사는 건축, 토목뿐 아니라 신재생에너지처럼 미래의 성장 동력에 이르기까지 폭넓은 분야에서 건설업을 영위하고 있습니다. 건설업계에서 경쟁력을 확보하기 위하여, 우선적으로 수주에 주력하고 있으며, 수주의 기반이 되는 건실한 재무구조와 높은 수준의 시공능력을 보유하기 위해 성실히 영업활동을 하고 있습니다. 당사가 보유한 차별화된 경쟁력은 고급스러운 이미지의 아파트 브랜드 "파라곤"과 신안태양광 발전소를 대표로 하는 친환경 에너지 사업입니다 3. 재무상태 및 영업실적 가.재무상태 - 당사의 최근 사업연도의 재무상태에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제54기 제53기 증 감 증감율(%) 유 동 자 산 비 유 동 자 산 자 산 총 계 유 동 부 채 비 유 동 부 채 부 채 총 계 자 본 금 자 본 잉 여 금 기 타 자 본 적 립 금 미 처 분 이 익 잉 여 금 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 - 당사의 자산총계는 전년보다 8.52% 증가한 5,403억원으로, 유동자산은 13.64% 증가한 3,822억원, 비유동자산은 (2.14%) 감소한 1,582억원입니다. 나. 영업실적 - 회사의 최근 사업연도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제54기 제53기 증 감 증감율(%) 매 출 액 매 출 원 가 매 출 총 이 익 판 매 비 와 관 리 비 영 업 이 익 영 업 외 수 익 영 업 외 비 용 법인세 차감전 순이익 법 인 세 비 용 당 기 순 이 익 - 2021년 매출액은 공사수입, 분양수입, 기타수입으로 구성되어 있으며, 전년대비 40.48% 증가한 4,131억원을 달성하였습니다.- 법인세비용차감전순손익은 998억원이며, 당기순이익은 739억원을 실현하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달원천 및 중요한 자금지출에 관한 사항가. 자금조달에 관한 사항1) 당사의 당해 사업연도말 단기차입금은 519억원으로 전년도에 비해, 305억 감소하였습니다. 2) 당기말 단기차입금의 자금원천별 조달금액 및 비중은 아래와 같습니다.(단위 : 백만원) 조달원천 당기말 전기말 금액 비중 금액 비중 은행 및 기타금융기관 기 타 합 계 3) 당기말 현재 당사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 이자율(%) 일반자금 건설공제조합 자산담보부 김포동탄(유)(*) 운영자금 퍼시픽유니온 일반자금 더블저축은행 일반자금 농협은행 일반자금 광주은행 일반자금 포스코ICT 합계 (*) 회사가 공사미수금 채권을 양도하였으나 채무자의 채무불이행시의 소구조건 등으로 대부분의 위험과 보상을 회사가 보유하므로 금융자산의 제거요건을 충족하지 않아 각각 공사미수금과 단기차입금으로 분류되어 있습니다. 이와 관련하여 인식한 보증채무의 연체이자는 2015년 3월 16일자로
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 [의류 제조업] (1) 산업의 특성 패션산업은 다른사업과 비교할 때 수요측면에서 경기변동에 민감하고, 소비자의 Needs에 따른 패션 시장의 변화가 많으며 각 제품의 Life Cycle이 짧은 반면, 시장진입장벽은 비교적 자유로워 업체간 경쟁이 치열한 산업적 특성을 가지고 있습니다. 또한, 과거의 섬유산업이 단순한 노동집약의 산업이었으나 현대의 패션산업은 풍부한 자본력, 숙련된 고급인력, 생산성 높은 시설과 설비, 조직화 된 합리적인 경영전략등을 필요로 하는 지식집약 산업입니다. 이에 따라 생산, 판매, 유통의 분업을 통한 수익 최적화 추구 차원에서 기획, 디자인 부문에 핵심역량을 집중되어 지고 있으며 프로모션업체를 통한 상품 완사입과 국내외 하청업체를 활용한 외주 임가공을 통해 물량을 조달하고 있습니다. 패션의류의 유통은 고객이 매장에 내점하여 현장에서 자신에게 맞는 핏을 확인하여야 원하는 최상의 상품을 구매할 수 있어 매장의 입지조건이 매우 중요합니다. 따라서 신규 출점 시에 상권별로 인구규모, 인구구성, 소득수준,소비수준, 소비취향, 교통여건 등의 분석이 필요하며 이에 따라 상권의 매력도가 차이나게 됩니다. 이러한 입지산업의 특성상 주요 상권 내 최상위 입지 선점 및 동일상권 내 경쟁업체의 위치, 컨셉, 매장규모, MD구성, VMD(Visual Merchan dising), 인테리어, 세밀하고 고도화된매장 관리 등은 바로 해당기업의 경쟁력에 영향을 미치게 됩니다. (2) 산업의 성장성 국내 패션산업은 내수 의존도가 높기 때문에 경제성장률과 실질 소득수준, 그리고연령별, 성별 의류 소비심리와 패턴의 변화에 큰 영향을 받고 있습니다. 주5일 근무제에 따른 라이프스타일의 변화에 따라 패션수요가 다양화 및 증가하는 산업이라 할 수 있습니다. 특히, 주 5일 근무제로 레져문화가 확산되고 건강과 휘트니스에 대한 관심이 높아지면서 스포츠티즘이 강세를 보여 스포츠웨어와 아웃도어 브랜드들은 크게 신장을 하였으며 올해에도 계속적인 성장이 기대됩니다. 의류산업은 내수에 기반을 두고 있어 국내 경기의 소비심리에 큰 영향을 받습니다. 특히, 경기상승에 따른 판매증가 보다는 경기하강에 따른 소비위축이 상대적으로 강하여 경제여건에 민감한 분야라 할 수 있습니다. (3) 경기변동의 특성 패션산업은 경제성장과 대내외적 경기상황의 변화에 민감하게 반응하는 소비산업입니다. 세계적인 원자재값 상승과 금융불안에 따른 내수경기 침체로 중산층 이하의 가계의 소득 및 소비지출이 위축되면서 의류 수요에 큰 영향을 미치고 있습니다. 이로 인하여 합리적 저가 상품의 성장성이 높아지고 있으나 고가의 제품은 경기상황에 민감하게 반응하지 않아 수요를 꾸준히 성장시키고 있어 소비의 양극화가 심화되고 있습니다. 또한 지구 온난화 등의 계절적 이상기온도 패션산업의 경기에 영향을 미치고 있습니다. 일반적으로 계절적인 특성이 확실하게 나타나 여름철이 아주 덥거나 겨울이 아주 추운 경우에 매출이 호조를 보이며, SS(봄/여름) 보다는 FW (가을/겨울)의 매출비중이 상대적으로 큰 경향이 있습니다. (4) 경쟁요소 국내 패션사업의 경우 브랜드 증가 등으로 패션시장의 경쟁이 치열해 지고 있는 상황이며 소비자의 상품 정보력 을 통해 브랜드에 대한 신뢰도가 높은 상황입니다. 다변화된 고객 니즈, life style 변화, 경험/체험 소비 중시 등의 요인으로 고객과의 접점인 매장에서 고객 가치를 극대화 시킬 수 있는 차별적이며 일괄된 구매 경험을 제공하는 것이 중요해지고 있으며 이에 대응하여 패션업체는 핵심 가두점 확보와 브랜드 파워 제고를 위한 마케팅 강화, 고객 관점의 리테일 운영 역량 제고 등을 통해 소비자와 친밀한 전략에 주력하고 있으며 단순하며 안정적인 의류사업에서부터 소비자의 라이프스타일과 소비패턴 변화에 부합하는 서비스를 제공하는 브랜드 사업으로 급속도로 확산되어지고 있습니다. (5) 자원조달의 특성 섬유를 주원료로 하는 산업이기에 섬유산업이 발달한 국내시장에서의 자원 조달은 타산업에 비해 유리한 입장이나 인건비의 상승, 봉제업의
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기피현상으로 질높은 노동력 수급에 어려움이 있습니다. 2. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 1984년에 설립된 당사는 1992년 EnC, 1996년 96NY 런칭하였으며 2010년 09월 30일에 구(주)데코 합병으로 DECO, ANACAPRI, DIA 등을 인수하여 여성 영캐주얼시장을 주도하면서 변화를 이끌고 있습니다. 숙녀복 시장은 경쟁자 증가와 소비자의구매패턴 다양화로 변화기를 맞이하고 있습니다. 당사는 이러한 변화에 대응하기 위해 현장경영, 투명경영, Global No.1을 기본 원칙으로 고객이 원하는 상품의 디자인과 기획 생산은 물론, 다양한 영업전략을 통해 브랜드력을 높이고 고효율의 수익창출을 일궈내기 위해 노력하였습니다. 당사는 2015년 01월 사업전문성 제고 및 경영효율성을 강화하기 위해 96NY, Ana Capri, Dia패션부문을 물적분할하였으며 혁신의 연장선상으로 다양한 프로그램 및 프로젝트를 통하여 어떠한 기업환경 변화에도 탄력적으로 대응하고 고부가가치를 창출하는 업계 리딩 기업으로 거듭날 것입니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 당사의 패션업은 'DECO' 브랜드로 구성되어 있으며 브랜드에 대한 이해를 돕기 위해 다음의 상세설명을 기재하였으니 참고하시기 바랍니다. 사업부문 브랜드 상품CONCEPT 타겟 연령 특성 여성의류 DECO 전문직 여성을 위한 모던하고 시크한 럭셔리 캐릭터 브랜드 20대중반 ~ 40대중반 리즈너블하며 절제된 스타일을 추구하는 여성 (2) 시장점유율 다양한 중소브랜드 및 유통경로로 인하여 주요 경쟁회사별 시장점유율의 합리적 추정이 곤란하여 시장점유율의 기재는 생략합니다. (3) 시장의 특성 브랜드 주요영업지역 성별/연령 소득계층/수요자의 구성 및 특성 비고 DECO 백화점 중심의 광역시 20대중반 ~40대중반 리즈너블하며 절제된 스타일을 추구하는 여성 내수 (4) 조직도 - 대표이사 산하에 유통본부, 상품기획본부, 소싱본부, 경영지원본부로 구성 되어 있습니다. 내용 및 전망> - 해당사항 없습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 천원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 의류 제품 및 상품 의류 여성복 DECO 기타 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제37기 연간 제36기 연간 제35기 연간 DECO (1) 산출기준 - 연간 판매된 총 상ㆍ제품 소비자 판매액 ÷연간 총 상ㆍ제품 판매수량 (2) 주요 가격변동원인 - ITEM별 생산수량과 단가차이(악세서리 포함). 3. 원재료 및 생산설비 ㅁ. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 천원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율(%) 비 고 제조 도.소매 (의류) 제품 브라우스外 의류 원자재 모피,우븐外 부자재 단추,안감外 합계 ㅁ. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제37기 연간 제36기 연간 제35기 연간 원재료 부재료 (1) 산출기준 - 연간 총 매입원가(원) ÷연간 총 매입량 또는 생산량(pcs,yds,g,EA) (2) 주요 가격변동원인 - 계절별 소재차이 - 수급상황에 따른 ITEM별 변동 등 - 상품의 ITEM별 수량과 pcs당 단가 및 원재료 단가 차이 (악세사리 포함) 4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : pcs,천원) 사업부문 품 목 사업소 제37기 연간 제36기 연간 제35기 연간 수량 금액 수량 금액 수량 금액 여성의류 DECO 임가공및사입 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 - 당사는 전량 하청(외주가공 및 사입가공)공장 생산이므로 당기 업체의 입고누계량에 1.1배를 곱하여 산출하였음 ② 산출방법 - 외주가공 및 사입가공(하청)업체 당기 입고누계량 (예 : 100 pcs × 1.1 = 110 pcs ) (나) 평균가동시간 ① 1일 평균 가동시간 : 9시간 ② 월 평균 가동일수 : 24일 ③ 당분기 가동일수 : 72일 ④ 당기 가동시간 : 648시간 나. 생산실적 및
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가동률 (1) 생산실적 (단위 : pcs,천원) 사업부문 품 목 사업소 제37기 연간 제36기 연간 제35기 연간 수량 금액 수량 금액 수량 금액 여성의류 DECO 임가공및사입 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 임 가 공 (하청 100%) 9시간(1일) * 292일 = 2,628시간 평일 : 243일 * 9 시간 = 2,187시간 토요일 : 49일 * 3 시간 = 147시간 합 계 2,628시간 2,334시간 다. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 천원,㎡) 사업소 소유 형태 소재지 구분 기초 장부가액 당기 증감 당기 상각 기말 장부가액 비고 증가 감소 관리 부문 자가 양평군 단월면 명성리 396㎡ [자산항목 : 기계장치] (단위 : 천원) 사업소 소유 형태 소재지 구분 기초 장부가액 당기 증감 당기 상각 기말 장부가액 비고 증가 감소 생산 부문 자가 서울 강남구 논현로28길 6 [자산항목 : 공기구비품] (단위 : 천원) 사업소 소유 형태 소재지 구분 기초 장부가액 당기 증감 당기 상각 기말 장부가액 비고 증가 감소 관리, 판매부문 자가 서울 강남구 논현로28길 6 매장 인테리어외 [자산항목 : 시설물] [자산항목 : 시설물] 사업소 소유 형태 소재지 구분 기초 장부가액 당기 증감 당기 상각 기말 장부가액 비고 증가 감소 판매 부문 자가 제2물류센터렉공상 외 본사 인테리어외 (2) 생산설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (가) 진행중인 투자 : - 해당사항 없음. (나) 향후 투자계획 : -해당사항 없음. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : pcs,천원) 사업부문 매출유형 품 목 제 37기 연간 제 36기 연간 제35기 연간 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제조 도.소매 의류 제품,상품 의류 내 수 수 출 합 계 임대외 기타 기 타 합 계 합 계 내 수 수 출 기 타 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 DECO 사업부 (63)- 샵매니저 58 매장주 5 (2) 판매경로 DECO 사업부 - 백화점 33, 아울렛 25, 로드샵 5 (3) 판매방법 및 조건 ①중간관리 : 전국에 걸쳐 63개의 중간관리(샵매니저 운영) 매장을 운용하고 있 으며, 백화점/아울렛 유통점 입점의 경우 각각 계약서상의 차이는 있 으나 당월 판매분에 대한 결제를 익월 말일 현금 결제를 원칙으로 하 고있습니다. ②대리점 : 전국에 5개의 매장을 보유하고 있고, 본사출고 계획에 따라 공급하 고 있으며, 대금 회수 조건은 매월1일 ~ 15일 판매분은 당월20일, 16 일 ~ 말일 판매분은 익월 5일에 현금입금을 원칙으로 하고있습니다. ③직영점 : 해당 사업부 영업팀이 샵매니저를 통해 직접 매장을 운영하고 있습니다. (4) 판매전략 전반적으로 할인판매를 지양하고 정상판매율을 상승시키기 위하여 기획생산 방식에서 소비자 반응 생산방식으로 전환하였으며, 연간 2-3회에 걸친 기획기능을 세분화하여 각 시즌별 상품수를 축소하고 소비자의 반응에 따라 생산량을 조절하여 재고를 최소화 하는데 초점을 맞추고 있습니다. 기존 누적된 재고에 대해서는 할인판매 등을통해 재고부담을 줄이되 정상판매율에 미치는 영향을 최소화하기 위해 유통망을 다르게 관리하고 있습니다. DECO 사업부 - 브랜드 고급화 전략 - 상품라인 확장(뉴베이직) - 디자인 조직 강화/ 전문화 - VIP 고객 관리 시스템 도입ㅁ. 수주상황-해당사항 없음 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 시장위험 가. 외환위험 회사는 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.회사의 환위험 관리 목표는 경영성과에 미치는 영향을 적절한 수준으로 통제, 관리함으로써 미래 수익성 및 현금흐름 계획을 달성하는 데 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시, 회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기
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전기 USD 상승시 하락시 JPY 상승시 하락시 (*) 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 회사의 기능통화인 원화 이외의 외화로표시된 화폐성자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다.(2) 가격위험회사는 재무상태표상 공정가치추정금융자산으로 분류되는 회사보유 지분증권의 가격위험에 노출돼 있습니다. 회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 회사가 정한 한도에 따라 이루어집니다. (3) 이자율 위험이자율 위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다.회사는 보고기간말 현재 변동금리의 차입금 및 사채를 보유하고 있지 않아 이자비용이 변동될 위험에 노출되어 있지 않습니다.5.1.2 신용위험신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 도매거래처의 경우 대부분 독립적으로 평가받은 신용등급이 없는 고객들로 예수보증금을 수령하고 기타 담보를 제공받음으로써 신용위험을 관리하고 있습니다.현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.(1) 매출채권회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 2021년 12월 31일 및 2020년 12월 31일 기준으로부터 각 36개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 보고기간말 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 정상 30일 초과 연체 6개월 초과 연체 1년 초과 연체 계 당기말 기대 손실률 총 장부금액 - 매출채권 손실충당금(*) 전기말 기대 손실률 총 장부금액 - 매출채권 손실충당금(*) (*) 현재 설정된 충당금은 결산일로부터 36개월 이전에 발생된 채권에 대한 설정액이며 최근 36개월 동안의 매출과 관련된 신용손실은 없었습니다.당기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 없으며, 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. 구분 매출채권 전기 기초 회수가 불가능하여 제각된 금액 기말 매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 회사와의 채무조정에 응하지 않는 경우 등이 포함됩니다.매출채권에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다. (2) 상각후원가 측정 기타 금융자산상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 대여금, 기타 미수금 등이 포함됩니다.상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 대여금 미수금 등 합 계 기초 당기손익에 인식된 손실충당금의 변동 금융자산 매각으로 인한 감소 금융자산 대체 취득 기말 리스채권 이외의 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 경영진은 적어도 한 개 이상의 주요 신용평가기관에서 투자 등급인 신용등급을 받은 상장회사채의 경우 '신용위험이 낮은' 것으로 간주합니다. 그 외 금융상품은 채무불이행 위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다. (3) 대손상각비 당기와 전기 중 손익으로 인식된 금융자산의 손상 관련 대손상각비(대손충당금환입)는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기타 금융자산 (4) 당기손익-공정가치
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측정 금융자산 회사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 신용위험에도 노출되어 있으며, 보고기간말 현재 회사의 관련 최대노출금액은 해당 장부금액입니다.5.1.3 유동성 위험회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도고려하고 있습니다. 보고기간말 회사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 3개월 미만 3개월 ~ 1년 이내 1년 초과 합 계 매입채무 기타채무 회생채무 리스부채 사채(*1) (*1) 사채는 원금과 예상이자비용의 합계입니다. (단위 : 천원) 구 분 3개월 미만 3개월 ~ 1년 이내 1년 초과 합 계 매입채무 기타채무 단기차입금(*1) 사채(*2) 리스부채 (*1) 단기차입금은 원금과 예상이자비용의 합계입니다.(*2) 전환사채는 사채권자에게 조기상환청구권이 부여되어 있어 조기상환이 가능한 가장 이른 구간에 그에 따라 지급하여야 할 금액을 표시하였으며(주석20참조). 조기상환청구시 원금과 예상이자비용의 합계금액입니다. 5.2 자본위험관리회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 및 사채 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 당기말과 전기말의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 차입금 및 사채 차감: 현금및현금성자산 순부채(A) 자본총계(B) 총자본C=A+B) 자본조달비율A/C) 6. 금융상품 공정가치6.1 금융상품 종류별 공정가치보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 단기금융상품 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 소 계 금융부채 단기차입금 리스부채 사채 소 계 (*) 매출채권, 매입채무, 기타채권 및 기타채무는 장부금액과 공정가치의 합리적인 근사치가 유사하여 공정가치 공시에서 제외했습니다. 6.2 금융상품 공정가치 서열 체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입 변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)- 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입 변수(관측 가능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치 (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치 금융자산 기타포괄손익-공정가치 금융자산 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익-공정가치 지분상품 ㅁ. 파생상품 등에 관한 사항 가. 파생상품계약 체결 현황 - 해당사항 없음 나. 리스크 관리에 관한 사항 - 해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 ㅁ. 경영상의 주요계약 등 - 해당사항 없음 ㅁ. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 : 해당사항 없음 (2) 연구개발비용 : 해당사항 없음 나. 연구개발 실적 해당사항 없음 7. 기타 참고사항
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 본 보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상 은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 본 보고서상에, 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생 한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 본 보고서에 기재된 예측정보는 본 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구분 제37기 제36기 비 고 금 액 증감율 금 액 자산총계 부채총계 자본총계 당사의 자산총액은 전기대비 25.20% 감소한한 22,470백만원이며, 부채총액은 전기대비 77.64% 감소한 6,896백만원, 자본총액은 전기대비 2,058.99% 증가한 15,574백만원입니다. 나. 영업실적 (단위 : 백만원) 계정과목 영 업 실 적 증감율 비고 제37기 제36기 (제36기대비) 매출액 영업이익 적자지속 당기순이익 흑자전환 2021년 기준말 현재 직전 사업연도 대비 매출액 증가율은 0.51%로 미비하나, 영업손실은 적자지속 되었으며, 당기순이익 또한 기타수익 및 금융수익등으로 적자에서 흑자로 전환 되었습니다. 3. 자금조달 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 만기일 당기말이자율 당기말 전기말 제39회 전환사채 제40회 전환사채 제41회 전환사채 제44회 전환사채 제45회 전환사채 제46회 전환사채 제47회 전환사채(*1) 사채상환할증금 전환권조정 계 (*1) 제47회 전환사채는 보유자와 합의하여 상환하였습니다 4. 부외거래 당기말 현재 해당사항 없습니다. 5. 그 밖의 투자결정에 관한 사항당사는 2019년 11월 11일 경영정상화 및 계속기업으로서의 가치 보존을 위해 채무자회생 및 파산에 관한 법률에 의거 서울회생법원에 회생절차 개시신청 후, 2019년 11월 28일자로 동 법원으로부터 회생절차 개시결정을 통보받아 회생계획을 2021년 1월 12일에 인가 되었고 서울회생법원의 인가 된 회생계획안에 따라 2021년 1월 15일 패션플랫폼(주)가 유상증자(1주에 500원) 11,400,000주(95.56%) 신주를 발행하여 최대주주가 되었으며, 2021년 4월 9일부로 회생절차 종결 결정을 하였습니다.
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II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 1) 자산관리자의 개황 구 분 내 용 회 사 명 주식회사 케이티 설립연월일 1981년 12월 10일 대 표 이 사 구 현 모 본점소재지 경기도 성남시 분당구 불정로 90 (전화번호 : 031-727-0114) 목 적 사 업 1. 정보통신사업 2. 뉴미디어사업 및 인터넷멀티미디어방송사업 3. 콘텐츠와 소프트웨어 개발 및 판매 4. 정보통신기기 매매 5. 정보통신기자재의 시험 및 검사 6. 광고업 7. 통신판매업 8. 정보통신공사업 및 전기공사업 및 소방시설업 9. 부동산업 및 주택사업 9의1. 사업시설관리 및 사업지원 서비스업10. e-금융업 11. 교육사업 12. 경비업(기계경비업무, 시설경비업무 등) 13. 1호 내지 12호 관련 연구 및 기술개발, 교육훈련 및 홍보, 해외사업 및 수출입업, 제조 및 유통업 14. 주파수를 사용하여 제공하는 역무를 비롯한 전기통신사업 15. 부가통신사업 16. 음반 및 음악영상물, 영화 및 비디오, 게임 등 콘텐츠의 제작,제공(상영), 배급업 17. 선불전자지급수단의 발행 및 관리, 전자지급결제대행 등 전자금융 관련 사업 18. 14호 내지 17호 관련 장비 및 시설의 판매, 임대 19. 14호 내지 18호 관련 해외사업 및 수출입업 20. 여행업 21. 삭제 22. 신ㆍ재생에너지사업, 발전업 및 전기설계업 및 전기안전관리 대행업 23. 헬스인포매틱스 24. 군수용 통신기기 제조업25. 에너지진단사업, 에너지절약전문사업, 기타 에너지이용합리화 관련사업 26. 정보보안 및 인증서비스 관련업27. 경영컨설팅업28. 보관 및 창고업29. 종합건설업30. 전문디자인업31. 기타 위와 관련된 부대사업 및 목적달성을 위하여 필요한 업무 일체 자본금(*) 15,645억원 (1주당 액면가액:5,000원) 주요주주(*) 국민연금관리공단(12.98%) ※ 자본금 및 주요주주는 2021년 09월 30일 기준임. 2) 사업의 내용 가. 업계의 현황(1) 산업의 특성 케이티는 무선통신, 초고속인터넷, 기업회선 등 개인과 기업고객 대상 유무선 통신서비스와 IPTV 등 유료방송 서비스, IDC, Cloud, AI/DX 등과 같은 플랫폼 기반의 B2B 사업을 영위하고 있습니다. KT는 AI, BigData, Cloud를 기반으로 디지털플랫폼기업(Digico)으로 변화하고 있으며, 기존 통신서비스 뿐만 아니라 플랫폼 기반의 사업을 성장시키기 위해서 노력하고 있습니다. 나. 영업 종류별 현황 (1) 시장점유율 (단위 : %) 구분 사업자 2021년 3분기 2020년 2019년 시내전화 KT SK브로드밴드 LG유플러스 이동전화 KT SK텔레콤 LG유플러스 초고속인터넷 KT SK브로드밴드 LG유플러스 SO 등 IPTV KT SK브로드밴드 LG유플러스 ※ 이동전화: 기타회선(통신설비관리용)은 미포함, MVNO 포함※ 초고속인터넷: SK브로드밴드 점유율은 SK텔레콤 재판매가 포함된 수치※ 출처 - 초고속인터넷, 시내전화, 이동전화: 과학기술정보통신부 통계자료(msit.go.kr) - IPTV: 통신 3사 홈페이지 가입자 자료 다. 영업설비 등의 현황 1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 증가 감소 당기장부가액 공시지가 서울 경기 인천 경남 전남 경북 충남 전북 강원 충북 제주 합계 [자산항목 : 건물 ] (단위 : 백만원) 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 증가 감소 감가상각비 당기장부가액 서울 경기 인천 경남 전남 경북 충남 전북 강원 충북 제주 합계 [그 외 항목 ] (단위 : 백만원) 구분 기초장부가액 증가 감소 감가상각비 당기장부가액 구축물 기계시설 선로시설 사용권자산 기타유형 소계 2) 설비의 신설, 매입 계획 등KT는 2021년 3분기 누적 총 1조4,648억원의 CAPEX를 집행하였습니다. 유형별로는 가입자망 7,305억원, 기간망 2,283억원, 기업통신 2,179억원, 기타 2,881억원을 집행하였습니다. 2021년 총 투자지출은 전년과 유사한 수준을 전망하고 있으나, 향후 시장 상황
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등에 따라 변동될 수 있습니다. 3) 요약연결재무정보 (단위: 백만원) 구 분 제40기 3분기(2021년 9월말) 제39기(2020년 12월말) 제38기(2019년 12월말) 유동자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 재고자산 기타유동자산 비유동자산 매출채권및기타채권 유형자산 투자부동산 무형자산 관계기업및공동기업투자 기타비유동자산 자 산 총 계 유동부채 비유동부채 부 채 총 계 자본금 주식발행초과금 이익잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본구성요소 비지배지분 자 본 총 계 구 분 영업수익 영업이익 당기순이익 지배기업의 소유주지분 비지배지분 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익(단위:원) 기본주당이익 희석주당이익 연결에 포함된 회사수 ※ 제40기, 제39기, 제38기는 K-IFRS 제1116호에 따라 작성되었습니다. 4) 임원 및 직원의 현황 가) 임원 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 구현모 남 1964년 01월 사장 사내이사 상근 대표이사 KAIST 경영공학 박사 KT 비서실장 부사장 KT 경영기획부문장 사장 없음 12년 7개월12년 7개월 박종욱 남 1962년 01월 사장 사내이사 상근 경영기획부문장 전남대학교 법학과 학사 KT ITS법인 대표이사 KT IT부문 IT전략본부장 상무 KT 전략기획실장 부사장 없음 7년 8개월7년 8개월 강국현 남 1963년 09월 사장 사내이사 상근 Customer부문장 KAIST 경영과학 석사 KT 마케팅부문 마케팅전략본부장 전무 KT 마케팅부문장 전무 KT Skylife 대표이사 부사장 없음 11년 3개월11년 3개월 이강철 남 1947년 05월 이사 사외이사 비상근 지배구조위원회 위원장, 지속가능경영위원회 경북대학교 정치외교학 학사 대통령비서실 시민사회수석비서관 現 파주 컨트리클럽 사외이사 現 ㈜대동 경영고문(비상근) 없음 3년 6개월3년 6개월 김대유 남 1951년 07월 이사(감사위원) 사외이사 비상근 감사위원회 위원장, 지배구조위원회 University of Wisconsin 대학원 공공정책 및 행정학 석사 대통령비서실 경제정책수석비서관 원익투자파트너스 부회장 現 DB생명보험 사외이사 없음 3년 6개월3년 6개월 유희열 남 1947년 01월 이사 사외이사 비상근 이사회 의장, 지배구조위원회, 평가및보상위원회, 내부거래위원회 고려대학교대학원 행정학 박사 제18대 과학기술부 차관 現 KCRC(한국 이산화탄소 포집 및 처리연구개발센터) 이사장 現 한국무역보험공사 비상임이사 없음 2년 6개월2년 6개월 성태윤 남 1970년 02월 이사(감사위원) 사외이사 비상근 평가및보상위원회 위원장, 감사위원회, 지속가능경영위원회 Harvard University 대학원 경제학 박사 KAIST 테크노경영대학원 경영공학 교수 現 연세대학교 상경대학 경제학부 교수 現 연세대학교 언더우드국제대학 학장 없음 2년 6개월2년 6개월 표현명 남 1958년 10월 이사 사외이사 비상근 지속가능경영위원회 위원장, 지배구조위원회, 평가및보상위원회 고려대 통신공학 박사 KT사장 롯데렌탈 대표이사 사장 JB금융지주 사외이사 現 한국타이어앤테크놀로지 주식회사 사외이사 없음 1년 6개월1년 6개월 강충구 남 1962년 12월 이사(감사위원) 사외이사 비상근 감사위원회, 내부거래위원회 캘리포니아대학교 전자컴퓨터공학 박사 과학기술정보통신부 전파정책자문위원회 위원장 現 한국공학한림원 정회원 現 고려대 공과대학 전기전자공학부 교수 없음 1년 6개월 박찬희 남 1964년 12월 이사 사외이사 비상근 내부거래위원회 위원장, 평가및보상위원회, 지속가능경영위원회 Harvard University 경영대학원 경영학 박사 국민경제자문회의 혁신경제분과 위원 現 중앙대학교 경영대학 경영학부 교수 現 DL이앤씨㈜ 사외이사 없음 1년 6개월 여은정 여 1973년 02월 이사(감사위원) 사외이사 비상근 감사위원회, 내부거래위원회 미국 미시간대학 경제학 박사 한국금융학회 이사 現
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한국금융정보학회 부회장 現 중앙대학교 경영학부 부교수 現 주식회사 크래프톤 사외이사 없음 1년 6개월 ※ 의결권 있는 주식수는 보고서 제출일 현재 기준입니다. (2021년 11월 15일)※ 등기임원 강국현, 박종욱은 2021년 3월 29일 제 39기 정기주주총회를 통해 사내이사로 선임 되었습니다. ※ 등기임원 구현모, 박종욱, 강국현의 위 재직기간은 미등기임원 및 등기임원으로서의 재직기간을 의미합니다.※ 2021년 9월 30일 기준 등기임원의 임기 만료일은 다음과 같습니다.- 유희열, 성태윤, 박찬희, 강국현, 박종욱 : 2022년 정기주주총회일- 구현모, 표현명, 강충구, 여은정 : 2023년 정기주주총회일 - 이강철, 김대유 : 2024년 정기주주총회일 나) 직원현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전기통신업 남 전기통신업 여 합 계 ※ 산정 기준 - 기한의 정함이 없는 근로자: 정규직 + 청경 + 무기계약직 - 기간제 근로자: 미등기임원 + 상무보 + 전문경력직 + 일반/프로젝트계약직 - 평균근속연수: 기한의 정함이 없는 근로자 限 - 연간급여총액, 1인 평균급여액 : 1~9월간 재직자 기준 정규직/미등기임원의 소득세법상 근로소득 금액 - 소속외 근로자:「고용정책 기본법 시행규칙」제4조 제1항 제4호에 따라 다른 사업주에게 고용된 근로자로서 당사에서 사용하는 근로자 수 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 자산관리자는 지로(GIRO), 자동이체, 무통장입금, (주)케이티의 지점, 지사 또는 대리점을 통한 창구수납, 신용카드에 의한 결제 등의 방법으로 할부금을 추심하고, 추심된 금원은 매달 1일부터 10일, 11일부터 20일, 및 21일부터 말일까지의 기간 동안추심된 금액을 자산관리계좌로 입금조치하도록 합니다. 자산관리자는 이동통신가입자가 1개월 이상 유동화자산의 지급을 지체하는 경우 이를 추심하기 위하여 보증보험계약에서 정한 바에 따라 서울보증보험주식회사에 대하여 적시에 보증보험금의 지급을 청구하는 등 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여야 합니다. ▶ 자산관리위탁계약 제 5 조 (유동화자산의 추심)(1) 자산관리자는 유동화자산의 조건에 따라 유동화자산의 할부금 등을 지로(GIRO), 자동이체, 무통장입금, 자산관리자의 지점, 지사 또는 대리점을 통한 창구수납, 신용카드에 의한 결제 등의 방법으로 추심하여야 한다.(2) 자산관리자는 제1항에 따라 추심한 금원이 자산관리계좌로 입금되도록, 매달 1일부터 10일, 11일부터 20일, 및 21일부터 말일까지의 기간 동안 추심된 금액을 해당 기간의 말일로부터 5영업일 이내에 자산관리계좌로 입금하여야 하며, 해당 기간 동안의 단말기할부대금채권 수납 내역이 기재되어 있는 단말기할부대금채권 수납 내역서를 위탁자에게 교부하여야 한다. 다만, 2019년 6월 23일(당일 포함)까지 추심된 금원의 경우는 유동화사채의 발행일까지 교부하기로 하고2019년 6월 23일(당일 불포함)부터 2019년 6월 말일까지 추심된 금원의 경우는 그 익월 5번째 영업일까지 교부하기로 한다. (3) 제2항과 관련하여, 자산관리자가 제2항의 입금일을 변경할 합리적인 사유가 있거나 월 3회의 횟수를 변경할 합리적인 사유가 있는 경우 업무수탁자와 협의하여 이를 변경할 수 있으나, 월 횟수는 적어도 3회 이상이어야 한다. 또한 자산관리자가 전산 장애 등의 사유로, 제2항에 정한 기간 내에 위탁자에게 수납 내역서를 교부할 수 없는 경우에는 해당 장애 사유가 해소되는 대로 즉시 수납 내역서를 교부하고 해당 금액을 자산관리계좌로 입금하도록 하여야 한다.(4) 자산관리자는 이동통신가입자가 1개월 이상 유동화자산의 지급을 지체하는 경우 이를 추심하기 위하여 할부신용보험계약에서 정한 바에 따라 서울보증보험주식회사에 대하여 적시에 보증보험금의 지급을 청구하는 등 법적으로
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허용되는 상당한 수단을 강구하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다. 이와 관련하여, KT 체인지업 점프(점프업), KT 갤럭시 S10 슈퍼체인지, KT 갤럭시 S10 5G 슈퍼체인지 및 KT V50 ThinQ 5G 슈퍼체인지 이동통신가입자의 단말기할부채권에 대한 보증보험금을 수령한 경우 자산관리자는 해당 KT 체인지업 점프(점프업), KT 갤럭시 S10 슈퍼체인지, KT 갤럭시 S10 5G 슈퍼체인지 및 KT V50 ThinQ 5G 슈퍼체인지 이동통신가입자의 이동통신서비스 가입일부터 24회차 단말기할부대금 지급일까지 지급기일이 도래하는 단말기할부대금 지급채권 중 단말기할부대금 원금 미납분에 대한 보증보험금을 위탁자에게 지급하여야 한다.(5) 자산관리자가 합리적인 이유없이 제2항 또는 제4항의 의무이행을 지체하는 경우에는 업무수탁자가 당해 기간 동안 적용하는 은행계정 최고연체이자율로 계산한 지연배상금을 가산하기로 한다.(6) 자산관리자는 유동화자산을 추심함에 있어서 자신의 고유재산에 속하는 동일한 종류의 자산을 추심하는 경우에 적용하는 업무방법서 기타 내부지침에서 정한 것과 동일한 기준에 따라야 한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 가. 자산관리업무의 범위 ▶ 자산관리위탁계약 제 2 조 (자산관리자의 업무) (1) 위탁자는 자산관리자를 유동화자산 양도계약에 따라 위탁자가 양수한 유동화자산에 대하여 다음 업무를 수행하는 자산관리자로 지정하며, 자산관리자는 위 지정에 대하여 이를 수락한다. 1. 유동화자산의 관리, 운용 및 처분(채권추심에 필요한 업무를 포함한다) 2. 유동화자산에 수반하는 권리의 실행 3. 유동화자산에 관하여 지급받은 금전의 보관 및 관리 4. 관련 서류의 보관 및 관리 5. 업무위탁계약 제20조에 따른 업무수탁자에 대한 손해배상의 청구 6. 기타 위 각 호의 업무에 부수하는 업무 및 이 계약에 따라 자산관리자의 기타 업무로 정한 업무 (2) 자산관리자는 위탁자의 대리인으로서 이 계약에서 명시적으로 허용하는 경우 또는 업무수탁자가 사전에 서면으로 동의한 경우를 제외하고는 유동화자산을 양도, 담보제공 기타 처분하거나 또는 그 조건이나 내용을 수정, 변경, 포기할 권한이 없다. (3) 자산관리자는 이 계약에서 명시적으로 허용하는 경우를 제외하고 위탁자 및 업무수탁자의 서면에 의한 사전동의 없이는 이 계약에 의한 지위의 전부 또는 일부를 제3자에게 위임하거나 위탁할 수 없다. 자산관리자가 이 계약에서 명시적으로 허용하는 바에 따라 또는 위탁자 및 업무수탁자의 서면에 의한 사전동의를 받아 이 계약에 의한 지위나 업무의 전부 또는 일부를 제3자에게 위임하거나 재위탁하는 경우에도 이 계약상의 자산관리자로서의 유동화자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분 및 기타 업무에 관한 모든 책임은 자산관리자에게 있다. (4) 자산유동화법 제10조에 따른 자산관리업무로서 이 계약에 그 수행방법이 명시되어 있지 아니하거나 이 계약의 내용만으로는 명확하지 아니한 사항의 경우에는 자산관리자는 업무수탁자와 신의성실의 원칙에 따라 협의하여 이를 결정한다. (5) 위탁자가 해산하는 경우 자산관리자는 위탁자의 청산인의 지시에 따라 잔여재산의 분배를 포함하여 위탁자의 청산에 필요한 업무를 수행하여야 한다. ▶ 자산관리위탁계약 제 3 조 (자산관리자의 주의의무) (1) 자산관리자는 선량한 관리자의 주의로써 관계법령 및 이 계약의 내용에 따라 자산관리업무를 수행하여야 한다. (2) 자산관리자는 이 계약에서 정하는 내용 이외에는 위탁자를 대리하여 또는 위탁자를 위하여 어떠한 행위를 할 권한이 없다. (3) 자산관리자는 이 계약에 따른 의무의 전부 또는 일부(이동통신가입자에 대한 개인정보 및 신용정보의 처리업무를 포함하되 이에 한정되지 않음)를 제3자에게 위임하거나 위탁할 수 없다. 다만, 이 계약에서 허용되거나 업무수탁자의 서면에 의한 사전 동의를 받은 경우는 예외로 한다. 나. 자산의 구분관리 ▶ 자산관리위탁계약 제 4 조 (유동화자산의 구분관리) (1) 자산관리자는
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자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 하며 자산관리자의 고유재산과 혼합하여 관리하여서는 아니된다. (2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. ◇ 단말기ABS 관리시스템 및 유동화자산/비유동화자산 구분관리 현황 유동화대상자산은 고객의 통신요금과 함께 회수되는 단말기할부대금채권이란 특성상, 별도의 계좌로 따로 회수하는 방식을 취하고 있지 않습니다. 대신 케이티의 무선 영업전산 시스템인 KOS-B2C을 통해 전산상의 채권 데이터 중 유동화전문회사로 양도되는 채권에 대해 별도의 데이터로(회수내역 및 자산관리월보) 관리하고 있어 유동화자산과 자산보유자의 고유자산은 기본적으로 구분되어 있습니다.◇ 유동화자산과 비유동화자산의 구분관리 케이티의 무선 영업전산 시스템인 KOS-B2C을 통해, 유동화자산은 비유동자산(기존자산)과 구분되어 고객 청구 및 수납, 회계처리 등 모든 시스템에서 철저하게 별도의 데이터베이스로 관리하고 있습니다. ◇ KOS-B2C 이란 케이티의 무선 영업전산 시스템으로 신규개통, 번호이동, 기변, 명변, 청구, 수납 등 무선 영업에 대한 전반적인 지원 및 관리를 목적으로 하는 시스템입니다. 고객 정보를 처리하는 시스템이기 때문에 관리자의 인가를 받아야만 시스템 접근이 허용되어 있는 관계로 자산실사 시, 개인정보업무처리에 관한 위탁계약을 체결한 자산실사 법인이 KOS-B2C 시스템에 접속하여 스캔되어 있는 계약서를 확인하는 방식으로 자산의 실재성을 확인합니다. ◇ 고객가입계약서 관리 현황 가입점에서 고객이 체결한 계약서는 스캔되어 케이티의 무선 영업전산 시스템인 KOS-B2C에 저장되어 관리되고, 계약서 원본은 현장에서 고객에게 반환됩니다.다. 유동화자산의 처분 방법 및 절차 ▶ 자산관리위탁계약 제 6 조 (유동화자산의 처분 등의 제한) 자산관리자는 유동화자산의 처분이 위탁자의 정관, 자산유동화계획 등에 의하여 제한되어 있음을 이해하고, 자산유동화계획 등에서 정하는 바에 따른 처분으로서 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에 업무수탁자의 서면에 의한 사전 동의를 얻어 당해 유동화자산을 처분하기로 한다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산의 잔존 단말기할부대금, 할부만기, 연체 여부 및 정도 등을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되 업무수탁자의 사전 승인을 얻어야 한다. 1. 업무수탁자가 업무위탁계약 제15조 제9항에 따라 유동화자산의 처분을 지시하는 경우 2. 위탁자가 해산함에 따라 잔여 유동화자산을 처분하는 경우 3. 자산관리자가 유동화자산을 추심함에 있어 그 회수예상액에 비하여 과다한 비용이 소요될 것으로 합리적으로 판단되거나 유동화자산을 적시에 처분하지 아니하면 유동화사채 소지인의 이익을 해할 것으로 합리적으로 판단되는 경우 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 가. 채권서류 관리 및 보고의무 ▶ 자산관리위탁계약 제 7 조 (채권서류의 관리) (1) 위탁자는 자산유동화법 시행령 제4조 제3항의 규정에 따라 자산관리자를 할부매매계약서, 할부신용보험계약서 등 유동화자산에 관한 각종 계약서, 각종 증명서 기타 이와 관련된 일체의 문서, 업무위탁계약 제8조에 따른 부족자금의 차입에 관한 약정서, 유동화자산의 관리를 위한 각종 증빙 서류의 관리책임자로 지정하고, 자산관리자는 위 서류에 위탁자의 자산임을 기재하고 자산관리자의 고유업무에 관련된 서류와 별도로 위탁자를 위하여 보관 및 관리하여야 한다. (2) 자산관리자는 제1항에 규정된 서류의 관리를 위하여 그 지점, 대리점을 이용할 수 있다. 다만, 이 경우 유동화자산에 관한 컴퓨터파일을 수령한 경우 자산관리자는 이를 자산관리자의 본점에 보관하여야 한다. ▶ 자산관리위탁계약 제 8 조 (장부의 작성) (1) 자산관리자는 유동화전문회사회계처리기준 및
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기타 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 유동화자산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부를 작성하여 자산관리자의 본점에 비치하여야 한다. 또한 자산관리자는 이러한 관리를 위한 전자시스템을 갖추도록 하여야 하며, 이 경우 자산관리자의 고유재산과 구별될 수 있도록 하여야 한다. (2) 자산관리자는 영업시간 중에 위탁자 또는 업무수탁자가 요구하는 경우 언제라도 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다. (3) 자산관리자는 유동화사채 소지인이 요구하는 경우 자산유동화법 제9조 및 제11조의 규정에 따라 허용되는 범위 내에서 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다. ▶ 자산관리위탁계약 제 9 조 (보고의무) (1) 자산관리자는 유동화자산 추심의 경과 및 결과와 그 내역을 매월 15일(그 날이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일)까지 전월 말일을 기준으로 위탁자, 자산관리자 및 업무수탁자가 사전에 합의한 보고서 양식에 따라, 업무수탁자가 요청하는 형식으로, 위탁자, 업무수탁자 및 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 보고하여야 하며, 기타 위탁자 및 업무수탁자가 합리적인 범위 내에서 요구하는 자산관리업무에 관한 자료 및 정보를 업무수탁자가 요청하는 형식으로 위탁자에게 제공하여야 한다. (2) 유동화자산에 관하여 유동화자산 양도계약 제7조에 의한 담보책임사유가 발생한 경우, 같은 계약 제8조에 의한 가치하락분 지급사유가 발생한 경우 및 같은 계약 제12조에 의한 양도인의 손해배상책임 사유가 발생한 경우 자산관리자는 이를 즉시(늦어도 이러한 사실을 알게 된 날로부터 3영업일 이내에) 위탁자 및 업무수탁자에게 서면으로 통지하여야 한다. 이 통지에는 해당 유동화자산을 특정할 수 있는 정보를 기재하여야 하며, 유동화자산 양도계약 제7조에 따른 담보책임금액, 같은 계약 제8조에 따른 가치하락분에 해당하는 금액 또는 같은 계약 제12조에 따른 손해배상금액을 계산하여 그 계산근거를 첨부하여야 한다. (3) 자산관리자는 자산유동화법 제34조 및 제35조에 해당하는 사항이 발생하는 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 하며, 그러한 통지의 사본을 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 보내야 한다. (4) 자산관리자는 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관이 유동화사채의 정기 및 수시 등급 평정을 위하여 합리적인 이유와 방법으로 자료를 요구하는 경우 이에 응하여 그 필요한 형식에 의한 자료를 제공하여야 한다. (5) 자산관리자는 신용공여은행 및 신용평가기관이 유동화자산의 신용위험을 측정하기 위하여 요청하는 자료를 신용공여은행 및 신용평가기관과 협의하여 제공할 수 있으며, 감독당국의 규정 및 지침에 따라 유동화자산의 신용위험에 대한 공시가 필요한 경우에는 해당 공시업무를 수행하기로 한다. 나. 자산관리자의 약정사항 ▶ 자산관리위탁계약 제 11 조 (자산관리자의 약정사항) 자산관리자는 위탁자에 대하여 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다. 본조는 이 계약에 의한 자산관리자의 업무가 대체자산관리자 또는 예비 대체자산관리자에게 이전된 경우에 준용한다. 1. 자산관리자는 이 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관계법령을 준수한다. 2. 자산관리자는 이 계약이 해지되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자 및 업무수탁자가 요구하는 모든 서류를 위탁자 및 업무수탁자 또는 그 지정하는 자에게 인도하여야 한다. 3. 자산관리자는 유동화자산과 관련하여 제3자와의 분쟁이 발생하고 이로 인하여 당해 유동화자산에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있다고 판단되거나 소송이 제기된 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 한다. 4. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 업무수탁자의 사전 서면 동의 없이 유동화자산의 양도, 담보제공 등 일체의 처분행위를 하여서는 아니되며, 업무수탁자의 사전 서면 동의 없이 유동화자산의 조기상환을 요구할 수 없다. 5. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고,
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자산관리자는 업무수탁자의 동의 없이는 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제할 수 없다. 자산관리자가 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제하고자 하는 경우에는 사전에 필요한 자료를 첨부하여 업무수탁자의 동의를 요청하여야 한다. 6. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 양도된 유동화자산과 관련하여 업무수탁자의 동의 없이 위탁자의 권리를 침해하는 어떠한 행위도 하여서는 아니된다. 7. 자산관리자는 추심한 금원을 다른 용도로 유용하여서는 아니된다. 8. 자산관리자는 이 계약에 의하여 위탁자 또는 업무수탁자에게 제출하거나 제공하여야 하는 보고서, 자산관리업무에 관한 자료 및 정보를 적시에 제공하여야 하며, 자산관리자가 제출, 제공하는 보고서, 자료 및 정보에 중요한 사항의 기재 또는 표시의 누락이 있거나 허위의 기재 또는 표시를 하여서는 아니된다. 9. 자산관리자는 이 계약에 따른 업무와 관련하여 처리하고 있는 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보에 대하여 제3자의 접근을 제한하고 분실·도난·유출·변조 또는 훼손되지 아니하도록 하는 등 안전성을 확보하기 위하여 개인정보의 안전성 확보조치 기준 고시에 따른 관리적·기술적·물리적 보호조치를 취하여야 한다. 10. 자산관리자는 이 계약에 따라 위탁받은 업무와 관련하여 처리하고 있는 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보에 대하여 위탁받은 업무의 목적 및 범위 내에서 처리하여야 하며, 위탁자의 승인 없이 위탁받은 업무를 재위탁하지 못한다. 11. 자산관리자는 이 계약에 따라 위탁받은 업무와 관련하여 처리하고 있는 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보에 대하여 위탁자가 그 관리 또는 처리현황에 대한 보고를 요구하거나 조사 또는 검사를 요구하는 경우 이에 응하여야 한다. 12. 자산관리자는 위탁자 및 업무수탁자가 유동화자산양도계약 및 이 계약에 따라 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보를 양도인 또는 자산관리자로부터 수집하거나 제공받아 이를 이용, 제공, 처리하거나 그 처리 업무를 위탁하는 행위와 관련하여 그 행위일 현재 관계 법령에서 요구되는 조치(정보주체에 대한 통지, 고지, 동의 등을 포함하되, 이에 한정하지 아니한다)가 있는 경우 위탁자 및 업무수탁자를 위하여 자신의 비용과 책임으로 이를 이행하여야 한다. 다. 자산관리자의 손해배상 ▶ 자산관리위탁계약 제 12 조 (자산관리자의 손해배상) (1) 자산관리자는 이 계약에 따른 제반 사항을 위반한 경우에는 그로 인하여 위탁자가 입게 되는 모든 손해를 배상한다. (2) 자산관리자는 제10조에 의하여 확인 및 보장한 내용이 허위인 경우를 포함하여 이 계약에 따른 제반 사항을 준수하지 못하거나, 고의 또는 과실로 인하여 위탁자 또는 제3자에게 손해를 가한 때에는 그 손해를 모두 배상하여야 한다. 자산관리자의 임직원 또는 대리인 기타 사용인의 고의 또는 과실로 인하여 위탁자 또는 제3자에게 손해를 가한 때에도 같다. (3) 자산관리자가 이 계약에 따른 업무와 관련하여 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보를 처리하는 과정에서 관련법령을 위반하여 위탁자가 제3자에게 손해배상책임을 부담하게 되는 경우, 자산관리자는 이로 인하여 위탁자가 입은 손해를 배상한다. (4) 제1항 내지 제3항에 의한 손해배상은 청구를 받은 날로부터 14영업일 이내에 지급하여야 하며, 이를 이행하지 아니하는 경우 14영업일이 경과한 날로부터 완제할 때까지의 기간에 대하여 그 미지급금액에 대해 업무수탁자가 당해 기간동안 적용하는 은행계정 기업일반자금대출 연체이자율로 계산한 지연배상금을 가산하기로 한다. (5) 이 조항에 따른 자산관리자의 손해배상의무는 제13조에 따른 위탁자의 권리에 영향을 미치지 아니한다. 자산관리위탁계약에서 정한 사유가 발생하는 경우 국민행이 예비 대체자산관리자가 되며, 예비 대체자산관리자는 자산관리위탁계약이 해지되는 경우 대체자산관리자가 되도록 함으로써 유사시에도 자산유동화가 원활하게 진행되도록 함으로써 유동화사채 투자자의 권익이 안전하게 보호될 수 있도록 하고 있습니다.자산관리위탁계약 제13조 제1항에 따라
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 구분 참여기관 부서 담당자/연락처 주요업무 목적 자산관리자 (주)케이티 경영기획부문 재무실자금1팀 탁인범 차장(02-3495-5225) 유동화자산관리 유동화자산의 보전, 회수, 관리업무, 유동화자산 및 관련서류의구분보관, 관리업무 및 유동화자산에 수반되는 권리행사의 업무를 담당토록 하기 위하여 (주)케이티를 자산관리자로 선정함 업무수탁자 국민은행 구조화금융부 장광희 과장(02-2073-0645) 유동화자산 보관,지급대행 및기타관리업무 유동화증권 투자자들의 권익 보호 및 유동화 프로그램의 원활한 진행을 위한 자산의 보관, 지급대행 및 기타관리업무를 담당토록 하기 위하여 국민은행을 업무수탁자로 선정함 대표주관회사 신한금융투자(주) 구조화금융2부 허원준 선임매니저(02-3772-2625) Structuring,발행업무 조율,Documentation,총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 신한금융투자(주)를 대표주관회사로 선정함 공동주관회사 한국투자증권(주) 구조화금융부 남궁보영 주임(02-3276-5531) Structuring,발행업무 조율,Documentation,총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 한국투자증권(주)을 공동주관회사로 선정함 공동주관회사 유안타증권(주) 원경준 주임(02-3770-3670) Structuring,발행업무 조율,Documentation,총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 유안타증권(주)을 공동주관회사로 선정함 공동주관회사 삼성증권(주) SP팀 백지훈 과장(02-2020-7538) Structuring,발행업무 조율,Documentation,총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 삼성증권(주)을 공동주관회사로 선정함 자산평가 및자산실사기관 삼정 회계법인 자산실사,자산평가 투자자 보호를 위하여, 공신력 있는 기관으로 하여금자산의 적정성에 대한 평가 및 실사를 담당하도록 하기 위하여 삼정 회계법인을 자산평가 및 실사기관으로 선정함 신용평가기관 NICE신용평가(주) SF평가1실 김기연 수석연구원(02-2014-6296) 유동화증권신용평가 (주)케이티가 퍼스트파이브지제사십오차유동화전문 유한회사로 양도하는 단말기할부대금채권을 기초로 발행될유동화증권의 원리금 상환능력에 대한 객관적이고 공정한 신용평가를 받아 투자자들의 투자판단에 도움을 주고자 NICE신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)를 외부 신용평가기관으로 선정함 한국기업평가(주) SF1실 이정민 책임연구원(02-368-5658) 한국신용평가(주) SF2실 최재우선임애널리스트(02-787-2288) 법률자문기관 김ㆍ장법률사무소 안형준 변호사(02-3703-4567) 법률검토 (주)케이티가 퍼스트파이브지제사십오차유동화전문 유한회사로 양도하는 단말기할부대금채권을 기초로 한 자산유동화와 관련하여 각종 계약서의 작성 및 관련 법률검토를 수행하기 위해 김·장 법률사무소를 법률자문기관으로 선정함 2. 기타 - 해당사항 없음. 3. 부속명세서 - 해당사항 없음.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 당사는 대여 및 판매 도서를 기본 교재로 한 방문형 코칭, 티칭 프로그램을 통해 책읽기 습관, 사고력 습관, 공부 습관을 길러 미래의 일등 인재를 육성하는 교육문화 사업을 영위하고 있습니다. 현재 당사의 핵심 사업이 속한 교육서비스업 중심으로 산업의 특징을 살펴보면, 당사가 영위하고 있는 사업의 핵심 카테고리인 '책읽기 습관'은 사회 전반의 독서에 대한 인식전환과 교육제도의 변화 속에서 미래사회에 필요한 창의융합형 인재의 근간이 되는 기초교육 및 필수교육으로 자리매김하고 있으며 독서지도사업 역시 논리적인 사고와 글쓰기를 중시하는 교육환경 속에서 그 중요성이 확대되고 있습니다. 이렇듯 독서교육은 교과학습위주의 기존 교육시장에서 점차 차지하는 비중이 커지고 있는 상황입니다. 우리나라의 국내총생산(GDP)에서 차지하는 사교육비 지출은, 경제협력개발기구(OECD) 회원국 중 높은 수준이며, 2021년 사교육비 지출은 약 23조 원으로, 가구당 평균 36만 4천원, 사교육 참여율은 75.5%로 우리나라는 다른 나라에 비해 상대적으로 교육비 지출규모가 높고 또 가계지출에서 차지하는 비중이 크게 나타나고 있습니다. 그 중 본사 제품의 주요 대상 층인 유아 및 초등학생의 사교육 참여율은 82%로 중학생, 고등학생의 사교육 참여율을 앞서고 있으며, 유아 사교육 시장은 매우 급격한 시장 성장세를 보여주고 있습니다. 뿐만 아니라 미래사회로의 트렌드 변화 및 교육제도 개편에 따른 독서교육과 관련된 지출규모도 교육에서 차지하는 비중이 늘어날 것으로 전망됩니다. (2) 산업의 성장성 전체 교육서비스업 규모는 약 30조원으로 여타 산업에 비하여 경기변동에 관계없이 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 교육환경의 패러다임 전환 즉, 자기주도학습으로의 변화 속에서 독서 교육 시장의 규모는 2022년 역시 수조 원 정도로 추정되고, 계속해서 성장세에 있으며, 독서시장은 추후 미래 교육 사업의 핵심이 될 것으로 전망하고 있습니다. 특히 자기 주도형 학습 및 자아 발달에 이르기 까지 책읽기습관은 우리 실생활과 가장 밀접한 관계에 놓여있음이 여러 학술기관의 연구와 실제 경험 사례 등을 통해서 계속 입증되어가고 있습니다. 향후 국내 교육서비스 시장은 현재의 영유아, 초중고학년 위주에서 탈피하여 성인과 노인에 이르는 교육 수혜자의 연령대 확대와 함께, 교육내용의 확장 그리고 계층의 다양화와 사업형태의 다각화로 지속적인 성장세를 이어갈 것입니다. 특히, IT기술의 발달로 인해 기존의 Off-line중심의 학습형태에서 On-line과 결합된 형태의 사업으로 더욱 진화될 전망입니다. (3) 경기변동의 특성 교육시장은 경기의 흐름에 영향을 적게 받는 특징이 있습니다. 여기에 도서대여 및 교육프로그램의 가격대도 넓게 형성되어 있어서 경기변동에 비해 비탄력적인 경향을 보입니다. 현재 본사는 2013년부터 기본적인 도서대여, 독서논술 상품에 더해 초중고 교육 전반에 활용될 수 있는 책읽기습관 형성 코칭 프로그램, 과목별 교과학습 프로그램, 통합교과 프로그램 및 판매형 전집 제품 등을 출시함으로써 월 29,000원부터 시작하는 가격대로 고객들이 선택할 수 있는 폭을 넓히고 있습니다. 최근 소비경기침체에 따라 모든 산업 전체가 어려운 상황으로 보고 있지만, 본 사업의 경우 업계의 특수성에 따라 크게 영향을 받고 있지는 않습니다. 계절적 특성 역시 큰 차이를 보이지는 않고 있으나, 일반적으로 신학기인 1~3월과 9~10월에는 상대적으로 높은 매출신장률을 나타내고 있습니다. (4) 경쟁요소 독서시장이 커짐에 따라 학습지사업으로 성장한 교육업체들의 논술 및 책읽기 사업 진출이 계속해서 활발해지고 있습니다. 여기에 기존 도서판매사업만을 유지했던 대규모 문고업체도 사업영역을 확대하고 있으며 교육프로그램 외에도 독서지도사 양성과정 등 연계사업을 확대하고 있습니다. 당사의 사업의 기반이 되는 방문도서대여사업은 회전율을 고려한 적정량의 도서를 구비하여야 하고, 도서를 배송하기 위한 전국적인 네트워크가 구축되어야
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하며 이를 유지하기 위해 관리비용을 투입해야 합니다. 또한 인터넷장비의 구입과 유지에 자금을 부담해야 합니다. 현재 동종업종에 있는 업체 중 규모가 있는 회사는 약 15개로 파악 되지만, 안정적인 회원 수 확보 및 전국적인 네트워크 구축을 완비한 경쟁사는 없는 것으로 파악되고 있습니다. 특히, 당사의 특허 출원된 웹 기반(Web-based) 시스템은 자타가 인정하는 차별화된 경쟁우위요소라고 할 수 있으며, 독서지도 프로그램의 컨텐츠(Contents) 역시 타사의 프로그램과는 차별화된 독창적인 내용으로, 시장 내 경쟁력이 높은 것으로 파악되고 있습니다. 이외에도 당사는 사업초년도부터 동질의 표준화된 서비스를 제공할 수 있도록 전국규모의 인프라를 구축해 왔습니다. 전국 70개의 본부/지사 및 700여명의 선생님 조직은 대여프로그램뿐 아니라 무엇이든 담아낼 수 있는 근간을 이루고 있다는 점에서, 성원아이북랜드의 미래를 보장하는 핵심역량의 한 축이라고 볼 수 있습니다. (5) 관련법령 및 정부의 규제 동 업계는 방문판매에 관한 법률의 규제를 받고 있으며, 도서대여가 저작권법 등에 저촉, 마찰될 수 있는 경우에 대하여 검토하여 본 바, 정품도서를 구입하여 대여사업에 사용하는 것은 우리나라 현행법에 저촉되는 조항이 없는 것으로 판정되었습니다. (문화관광부, 한국저작권협회, 저작권심의조정위원회, 김의식 변호사 등의 일치된 의견임) 2. 주요 제품 및 서비스 가. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 ① 기존사업 성원아이북랜드는 독서문화 솔루션을 제공하는 기업으로서 방문도서대여를 기반으로 한 책읽기 프로그램인 '북친구' 부문, 책읽기습관 코칭 프로그램인 '북친구 코칭' 부문, 어린이 논술/독서토론 교육인 '참논술 생각짓기' 부문, 독서를 기반으로 한 교과학습 프로그램인 '전과목 올백업', '일등플러스수학' 등의 사업을 진행해 오고 있으며, 보건복지부 '아동인지능력 향상 서비스사업' 에 8년 연속 공식지정기업으로 선정되었습니다. 4개 광역 권역, 70개의 본부/지사 및 700여명의 선생님 등의 조직으로 탄탄한 네트워크를 갖추고, 북친구 회원 30,000명, 코칭회원 10,000명, 티칭(교육,논술) 5,000명 이상을 유지하며 꾸준한 사랑을 받아오고 있습니다. ② 계획 및 중점 육성사업 도서대여 부문인 '북친구' 영업에 역량을 집중함과 동시에, 책읽기습관, 사고력습관과 공부습관을 함께 키워주는 '북친구 코칭', '전과목 올백업' 등의 프로그램을 새롭게 런칭하여 교과 연계 도서 읽기와 독서진단/과정관리를 통해 자기주도학습이 가능토록 하는 등 1:1 맞춤 책읽기습관 및 통합교과학습 프로그램을 강화하였습니다. 또한 영유아의 한글 습득(한글척척) 및 아동의 수학적 사고력을 길러주는 프로그램(일등플러스 수학) 등을 출시하여 보다 세분화되고 전문화된 프로그램으로 연령대별, 과목별 학습시장에서 요구하는 다양한 고객 니즈를 충족해 나가고 있습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 해당사항 없음 (2) 시장점유율 등 당사는 어린이 방문도서대여업이라는 아이템을 최초로 사업화하였으며 사업개시연도부터 현재까지 업계 내 부동의 1위를 유지하고 있습니다. 방문도서대여업은 당사의 여러 사업 가운데에서도 핵심 사업으로, 현금창출의 근간이자 성장동력으로 자리매김해오고 있습니다. 또한 책읽기습관, 사고력습관, 공부습관을 통하여 창의력과 인성을 길러줌으로써, 미래사회에 개인의 가치를 확립하고 인류의 행복과 개인의 행복과 발전에 기여하는, 미래의 일등 인재를 육성하는 교육사업을 핵심 성장동력으로 삼아 시장을 확장해 나가고 있습니다. (3) 시장의 특성 (가) 도서대여부문 당사 성원아이북랜드는 전국 70개본부, 700여명의 선생님 등 전국조직으로서의 인프라가 구축되어 있으며 고객층은 영유아로부터 고등학생에 이르기까지 폭넓게 분포되어 있습니다. 공공도서관이 저예산과 보유장서의 노후로 인하여 지역주민들의 욕구를 해결해주지 못하는 현실 속에서, 집으로 찾아가는 방문도서대여서비스는 출시연도부터 지금까지 회원들의 좋은 호응을 얻고 있습니다. 특히
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책읽기 습관이 현재와 미래교육의 중요한 교육 수단으로 각광받고 있는 지금, 북친구 코칭, 전과목올백업 등의 프로그램은 독서를 통한 공부습관 형성/교과성적 향상, 또한 창의적인 사고와 글쓰기의 근간이 될 뿐 아니라 자녀가 성장하여 행복한 삶을 영위하는데 있어 기본적인 요소로 작용한다는 것을 간파한 고객들의 입소문을 통해 계속 성장하고 있습니다. (나) 생각쓰기 및 참논술 생각짓기 부문 보건복지부 '아동인지능력 향상 서비스 사업' 공식 지정기업으로 여러차례 선정되었으며 책읽기 프로그램인 생각쓰기는 지속적으로 시장으로부터 큰 호응을 이끌어내어 책읽기 사업분야 선두주자로 해당 시장을 선도하고 있습니다. 또한 독서활동을 지도하는 참논술 생각짓기, 역사읽기, 글쓰기 제품도 꾸준히 성장하고 있는 추세입니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 2020년도 8월, 인터넷을 통해 비대면으로 수업을 진행하는 화상수업 솔루션 집공자를 출시하여 실제 대면수업과 같은 효과를 내면서도 포스트코로나시대에 걸맞는 언택트 수업으로 학부모의 니즈를 충족시키고 있습니다. 2018년도 12월에 '북친구 코칭' 프로그램을 새롭게 재편하여 아이의 성장과정 발달에 따라 단계별 체계적인 책 읽기 습관을 들일 수 있는 '북친구 책읽기 습관' 제품을 런칭하였습니다. 책읽기습관을 통해 평생 공부습관을 키워주어 우리 아이들이 스스로 평생 경쟁력을 키울 수 있도록 솔루션을 지속적으로 개발, 제공할 계획입니다. 또한 개정교과에 맞춘 프로그램인 '전과목올백업', '일등플러스수학' 등의 통합교과ㆍ과목별 전문 프로그램은 독서뿐만 아니라, 국어, 수학, 논술, 과학에 이르기까지 보다 다양하고 수준높은 컨텐츠로 선택의 폭을 넓혀 소비자 만족도를 높이고 있습니다. 이를 바탕으로 당사, 성원아이북랜드는 책읽기습관 1등 기업에서 미래인재 교육 전문 기업으로 사업 영역을 넓히고, 또한 탄탄한 재정을 기반으로 꾸준한 연구와 지속적인 투자를 통해 성장을 향한 발걸음을 멈추지 않고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 현황 대여사업과 독서지도사업의 원재료라 할 수 있는 도서는 출판사 및 중간도매상을 통해 다량으로 구매하고 있습니다. 나. 영업용 설비 현황 (1) 국내 해당사항 없음 (2) 해외 해당사항 없음(3) 신규 지점 등의 설치 해당사항 없음다. 기타 영업용 설비 해당사항 없음 라. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (1) 진행중인 투자 해당사항 없음 (2) 향후 투자계획 해당사항 없음 4. 매출 및 수주상황 가. 주요 상품 등의 현황당사는 도서대여매출, 교육제품 사업을 영위하고 있습니다. 공시대상기간 동안 각 부문별 매출액/매출비중 및 매출총이익/매출총이익비중은 다음과 같습니다 (단위: 백만원) 사업부문 품 목 매출액(비율) 매출총이익(비율) 비 고 대여매출 북친구 교육매출 제품매출 기타매출 상품매출 계 나. 매출형태별 실적 (단위: 백만원) 구 분 제 22기 년간 제 21기 년간 제 20기 년간 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비 율 수 출 상품매출 제품매출 대여매출 기 타 소 계 내 수 상품매출 제품매출 대여매출 기 타 소 계 합 계 다. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직70개의 본부/지사 및 700여명의 선생님 조직을 통해 회원매출을 발생하고 있습니다. (2) 판매경로오프라인 지점, 교사, 온라인 인터넷 쇼핑몰 (3) 판매방법 및 조건 - 도서대여 (북친구) : 북친구 선생님을 통해 1회당 2~4권의 책을 주 1회 회원의 가정에 방문 대여하는 형태로 매출하고 있습니다. - 참논술 생각짓기 : 참논술 생각짓기 선생님이 단체/개인수업을 하는 회원 집에 주 1회 방문하여 수업을 진행합니다. - 북친구 코칭 : 독서진단/과정관리를 통한 자기주도적 학습을 길러주는 프로그램으로 북친구 코칭 선생님이 주 3~4권의 대여도서를 기반으로 책 읽어주기, 북토킹, 독후활동 등의 다양한 프로그램을 진행합니다. - 전과목올백업 : 책읽기를 통해 통합교과를 핵심을 이해하고 학습능력을 길러주는 교과진도형 학습프로그램으로 매주 교과수록/연계도서를 교재로 워크북, 평가대비문제집 등의
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교재로 주 1회 전과목선생님이 주 1회 방문지도 수업을 진행합니다. (4) 판매전략 4개 광역 권역, 70개의 본부/지사 및 700여명의 선생님 조직의 네트워크로 다양한 마케팅 활동을 전개해 교육시장의 수요를 창출하고 있으며, 공신력 있는 학술기관과 연계하여 제품을 강화하고, 국내 유수 업체와의 전략적 제휴를 추진, 매출증대를 계획하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 파생상품계약 체결 현황 해당사항 없음 나. 리스크 관리에 관한 사항 해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 해당사항 없음나. 연구개발활동의 개요(1) 연구개발 담당조직 당사 제품 연구개발을 하고 있는 대표이사 직할 연구개발팀이 있습니다.연구개발팀에는 총 6명 의 연구원이 있습니다. (2) 연구개발비용 (단위 :백만원 ) 과 목 제22기 연간 제21기 연간 제20기 연간 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 다. 연구개발 실적 해당사항 없음 7. 기타 참고사항 가. 외부자금조달 요약표[국내조달] (단위:백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 차입금 보 험 회 사 종합금융회사 여신전문금융회사 상호저축은행 기타금융기관 차입금 금융기관 합계 회사채 (공모) 회사채 (사모) 유 상 증 자 (공모) 유 상 증 자 (사모) 자산유동화 (공모) 자산유동화 (사모) 기 타 자본시장 합계 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 기 타 총 계 [해외조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 금 융 기 관 해외증권(회사채) 해외증권(주식등) 자 산 유 동 화 기 타 총 계 나. 최근 3년간 신용등급 평가일 평가대상유가증권 등 평가대상 유가증권의신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 -( ～ ) 다. 기타 중요한 사항 해당사항 없음
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 해당사항 없음 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제22기(당기) 서현회계법인 적정 적정의견이며 지적사항 없음 제21기(전기) 서현회계법인 적정 적정의견이며 지적사항 없음 제20기(전전기) 서현회계법인 적정 적정의견이며 지적사항 없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제22기(당기) 서현회계법인 1년단위 계약(반기, 중간, 연) 연 19,000 연 19,000 제21기(전기) 서현회계법인 1년단위 계약(반기, 중간, 연) 연 19,000 연 19,000 제20기(전전기) 서현회계법인 1년단위 계약(반기, 중간, 연) 연 18,000 연 18,000 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제22기(당기) 2021년 4월 법인세 신고 등 세무자문업무 제21기(전기) 2020년 4월 법인세 신고 등 세무자문업무 제20기(전전기) 2019년 4월 법인세 신고 등 세무자문업무 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2021년 12월 28일 회사측: 감사 및 회계담당자감사인측 : 업무수행이사 등 3인 대면회의 중간감사 결과 보고및 입증감사 계획 논의 2022년 03월 03일 회사측: 감사 및 회계담당자감사인측 : 업무수행이사 등 3인 대면회의 감사결과 보고 2. 내부통제에 관한 사항