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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 가. 업무현황 및 실적 2020년은 식자재유통 및 급식사업을 단순물적분할 및 매각함에 따라 매출 및 자산 규모가 축소되었으며, 해당 중단사업을 제외한 영업실적은 COVID-19 영향으로 인한 소비심리 위축, 외국인 입국자수 급감으로 인해 전년 대비 영업손실이 증가하였습니다. 회사는 포스트 코로나 시대를 대비하여 강도 높은 사업구조 개편과 함께 전략사업을 본격 추진하여 경쟁력 향상을 통해 손익을 개선할 계획입니다. 나. 주요경영지표 (단위: 억원) 구 분 2021년 2020년 증 감 총자산 자기자본 +196 영업이익 +431 당기순이익 +680 영업이익률 +11.4%p 주1) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 연결기준으로 작성함 3. 재무상태 및 영업실적 ○ 연결회사의 부문별 내역 구분 영업 주요 회사 체육시설(운동설비)운영 및 관광숙박업과 급식사업 농산물의 생산 및 판매, 유통,식물원 및 동물원 운영업, 기타금융업 등 한화호텔앤드리조트㈜ World Corporation농업법인 그린투모로우㈜아쿠아플라넷㈜㈜일산씨월드㈜여수씨월드㈜제주해양과학관HHR Development B GK더테이스터블㈜ 에스테이트부문 FM(Facility Managemen)서비스, 투자자문, 매매, 임대차 컨설팅, 건물의 인테리어, 신축/증축, 신재생에너지 등 ㈜한화에스테이트서비스 가. 영업실적연결 기준 당기 및 전기 사업연도의 영업실적은 다음과 같습니다. (단위 : 억원, %) 계정과목 제43기 제42기 전년 대비 증감액 증감율(%) 매출액 +1,052 +22.75% 매출원가 +512 +10.55% (원가율) -10.4%p 매출총이익 +541 (매출이익율) +10.4%p 판관비 +110 +15.14% (판관비율) -1.0%p 영업이익 +431 (영업이익율) +11.4%p 기타수익 +287 +57.91% 기타비용 금융수익 금융비용 지분법손익 +59 법인세비용차감전계속사업이익 +935 (세전순이익율) +21.6%p 법인세비용 +340 +920.02% 당기순이익 +680 (당기순이익율) +17.5%p ※ 상기 제42기 영업실적은 중단사업을 적용하여 작성하였습니다.당기 COVID-19 영향으로 인한 소비심리 위축, 외국인 입국자수 급감 등에 따라 관광 및 서비스 산업이 크게 위축되었으나 연결 기준 매출액은 5,675억으로 전년 대비 1,052억 증가, 영업이익은 -522억으로 전년 대비 431억 증가하였습니다. 여수 벨메르 호텔 위탁운영 사업 등의 새로운 사업형태 개발 및 거제 프리미엄 리조트를 필두로 프리미엄 빌리지 개발 등 프리미엄 리조트 체인을 확대해 나감으로써 고급화되고 다양해지는 고객들의 Needs를 충족시켜 대한민국 프리미엄 리조트로서의 지위를 확보할 계획입니다. 나. 재무상태[( )는 부(-)의 수치임] (단위 : 억원) 구 분 제43기
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제42기 증감 [유동자산] +581 [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] +2 부채총계 [자본금] +79 [자본잉여금] +745 [자본조정] [이익잉여금] [기타포괄손익누계액] +166 비지배지분 자본총계 +196 연결 기준 당기말 총 자산은 2조 4,229억원으로 전년 대비 479억원이 감소하였으며, 당기말 부채는 1조 9,840억원으로 전년 대비 674억원이 감소하였습니다. 다. 신규사업 (1) 여수 벨메르 호텔○ 위 치 : 전라남도 여수시 웅천동 1875-1외 1필지 ○ 객 실 수 : 100실 ○ 개장시기 : 2020년 7월 ○ 총사업비 : 381억원(2) 양양 브리드 호텔○ 위 치 : 양양군 현남면 인구리 죽도 해변 일원 ○ 객 실 수 : 35실○ 시 설 : 관광호텔, 서퍼라운지, 렌탈샵 등 ○ 개장시기 : 2021년 7월 ○ 총사업비 : 277억원 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 (단위 : 백만원) 구분 제43기 제42기 영업활동 현금흐름 투자활동 현금흐름 재무활동 현금흐름 현금및현금성자산의 순증가 외화환산으로 인한 현금의 변동 기초 현금및현금성자산 기말 현금및현금성자산 연결 기준 당기말 현재 80,076백만원의 현금 및 현금성자산을 보유하고 있으며, 전기 대비 27,915백만원 증가하였습니다.나. 자금조달 현황연결 기준 당기말 총차입금은 5,478억으로 전년말 6,679억 대비 1,201억 감소하였습니다. 향후, 회사는 현 차입규모 내에서 매출확대 및 수익성 개선에 초점을 맞추어 재무구조를 개선해나갈 계획입니다. (단위 : 억원) 구분 제43기 제42기 전년대비 비 고 단기차입금 장기차입금 +43 회사채 유동성대체 포함 자산유동화(ABCP) 유동성대체 포함 차입금 계 ※ 사채할인발행차금 차감함. ※ 당사는 전체 차입금의 만기 분산을 통해 특정 기간에 차입금 상환이 집중 될 수 있는 위험을 관리하고 있습니다. 5. 부외거래 당사의 부외거래는 『Ⅲ. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석의 '우발부채 및 약정사항'』과 『XI.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 3. 우발채무 등』에 상세히 기재하였으니 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과같습니다. - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나 19 관련 임차료 할인 - 기업회계기준서 제1116호 '리스'(개정) 연결실체는 코로나19의 직접적인 결과로 인한 임차료의 할인 등에 대해 리스이용자가 적용할 수 있는실무적 간편법을 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료의감면에도 적용할 수 있도록 하는 '2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나 19 관련 임차료 할인(기업회계기준서 제1116호 개정)'을 적용하였습니다. 동 실무적 간편법은 리스이용자에게 코로나19 관련 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 여부를 평가하지 않는 선택을 할 수 있도록 허용합니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 코로나19 관련 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이리스변경이 아닐 경우에 리스이용자가 회계처리하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 동 실무적 간편법은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등에만 적용되며 아래의 조건을 모두 충족하는 경우에 적용합니다. ㆍ 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음 ㆍ 리스료 감면이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침(예를 들어 임차료 할인 등이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료를 감소시키고 2022년 6월 30일 후에 리스료를 증가시키는 경우 이러한 조건을 충족함) ㆍ 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음 연결실체는 위의 조건을 충족하는 모든 임차료 할인 등에 실무적 간편법을 적용하기로 선택하였으나 위의 조건을 충족하는 모든 임차료 할인 등에 사업장 및 당기 손익으로 인식한 금액은
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없습니다. - 이자율지표 개혁의 최초 적용에 따른 영향 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 중요한 회계정책 및 추정의 변경사항은 본문 『III.재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 2. 중요한 회계정책』에 상세히 기재하였으니 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 당사는 글로벌 환경 이슈 및 규제에 대해 대응하고자 지속적인 투자와 캠페인을 실시하며 환경경영을 강화하고 있습니다. 녹색성장법 및 친환경 가치창출의 일환으로 '100년의 숲 프로젝트(양평군 임야 약 760만㎡)'를 진행하고 있으며, 플라자호텔 등 시설 내 태양광설비를 설치하는 등 온실가스 감축을 위해 노력하고 있습니다. 아울러 친환경 차량 및 충전시설 등의 도입을 검토중에 있으며, 친환경 숙박 문화를 위해 '그린 캠페인(타월/린넨 재사용 또는 최소 사용)'을 시행하고 있습니다 - 당사 환경규제 관련 법규 1. 녹색성장법 제42조(기후변화대응 및 에너지의 목표관리) [온실가스 에너지 목표관리제: 당사 '22년 목표량] - 온실가스: 61,854 TCO2 - 에너지: 1,241 TJ * 매년 9월 차년도 온실가스 배출량을 협상하고, 환경부에서 12월 최종목표 통보 2. 친환경자동차법 제11조의2(환경친화적 자동차의 전용주차구역 등) [전기충전시설 의무설치] - 22.1.28 이전 건축허가: 총 주차면수 2% 이상 - 22.1.28 이후 건축허가: 총 주차면수 5% 이상 - 유예기간: 2년 ('24.1.27 內 설치필요) 당사의 주요 핵심인력의 이동사항 등 회사인력의 중요한 변동사항은 없으며, "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항" 중 "1. 임원 및 직원의 현황"을 참조하시기 바랍니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사는 레저/서비스 산업을 영위함에 있어 리조트, 골프장 부지에 대한 인허가 및 사업승인 등에 대한 각종 정부규제를 받고, 법령 상으로는 관광진흥법, 체육시설의 설치ㆍ이용에 관한 법률 등에 따른 규제를 받습니다. 법규상 규제에 관한 사항은 본문 『II. 사업의 내용 7. 기타 참고사항 나. 법률, 규정 등에 의한 규제사항』에 상세히 기재하였으니 참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당 사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율 위험 등), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 특정위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.당사의 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 본문 『Ⅱ. 사업의 내용 5. 위험관리 및 파생거래』에 상세히 기재하였으니 참조하시기 바랍니다.
티이씨씨 — 사업보고서 (2021.12)

II. 미처리결손금처리액 III. 차기이월미처리결손금 (*) 당사는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도이 재무제표 작성 중 2020년 12월31일로 종료되는 회계연도의 재무제표를 수정한 바 있으며, 이에 따른 결손금 수정효과를 당기 결손금처리계산서에 반영하였습니다. 10. 주당손익 (1) 기본주당이익(손실)은 보통주 1주에 대한 주당이익(손실)을 계산한 것으로서, 그 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당 기 전 기 당기순이익(원) 가중평균 유통보통주식수(주) 기본주당이익(원) 당사는 2020년 11월 17일자로 주식병합에 따른 발행주식수 감소가 발생한 바, 비교표시되는 전기의 기본주당이익(손실)을 주식병합을 가정하여 재계산한 금액으로 기재하였습니다. (주) 가중평균 유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. 구 분 발행주식수 유통보통주식수 가중치(일수) 적 수 당 기 합 계 가중평균유통보통주식수 전 기 합 계 가중평균유통보통주식수 (2) 당사가 발행한 상환전환우선주식에 대한 희석효과가 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 11. 포괄손익계산서 당기와 전기 중 포괄손익의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기 전기 당기순이익 기타포괄손익 재평가잉여금 포괄손익 12. 현금흐름표당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당 기 전 기 건설중인자산의 손상누계액과의 상계 회생채무의 유동성대체 13. 특수관계자와의 거래내용 (1) 당기말과 전기말 현재 당사의 관리인이 운영하고 있는 TECC를 특수관계회사로 파악하고 있습니다. (2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 거래내역(자금거래 제외) 및 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다(단위:천원). 특수관계자 구 분 당 기 전 기 TECC 매출액 이자수익 매출채권 미수수익(주) 미수금(주) 단기대여금(주) (주) 당사는 특수관계자 채권에 대하여 994,102천원의 대손충당금을 설정하고 있습니다. 14. 금융부채의 만기분석 당기말과 전기말 현재 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채의 종류별 만기 분석 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).(당기말) 구 분 6개월 이내 6개월~1년 1~5년 5년 이상 합 계 매입채무 미지급금 미지급비용 유동성회생채무 회생채무 합 계 (전기말) 구 분 6개월 이내 6개월~1년 1~5년 5년 이상 합 계 매입채무 미지급금 미지급비용 유동성회생채무 회생채무 합 계 15. 부가가치 관련자료 당기와 전기의 제조원가 또는 판매비와관리비에 포함된 부가가치계산에 필요한 자료는 다음과 같습니다(단위:원). 계정과목 당 기 전 기 급여 퇴직급여 복리후생비 지급임차료 감가상각비 세금과공과 합 계 16. 회생계획의 인가 및 회생절차의 진행(1) 당사는 경쟁업체의 성장에 따른 가격경쟁력 약화와 경기침체에 따른 수익성저하 및 금융비용부담 등으로 인하여 자금사정이 악화됨에 따라 2020년 4월 17일 대구지방법원에 회생절차를 개시신청하였으며, 2020년 11월 17일자로 당사의 회생계획안을 인가 결정 받았습니다. (2) 인가된 회생계획에 따른 회생채권의 변제조건과 주주의 권리변경내역은 다음과 같습니다. 구 분 채무조정내역 금융기관 대여채무에 관한 회생담보권 원금 및 개시전이자 원금 및 개시전이자 전액을 변제하되, 제1차연도(2021년)에 담보물건 매각대금 및 운전자금으로 원금 및 개시전이자 전부를 변제함. 개시후이자 한국자산관리공사 회생담보권에 대한 개시후 이자는 지급하되 시인된 원금에 대하여 연 3.0%의 이자율을 적용하여 변제하며, 발생한 이자는 해당 발생연도 변제기일에 변제. 나머지 회생담보권자에 대한 개시후 이자는 지급하지 아니함. 전환사채채무에 관한 회생담보권 원금 및 개시전이자 원금 및 개시전이자의 70%를 변제하되, 제1차연도(2021년)에 담보물건 매각대금 및 운전자금으로 원금 및 개시전이자를 변제함. 원금 및 개시전이자의 30%는 출자전환(1주당 발행가액 500원, 액면가액 500원)하되, 이 회생계획안에 의하여 채무자 회사가 신규로 발행하는 주식의 효력발생일에 당해
티이씨씨 — 사업보고서 (2021.12)

전환사채채무에 관한 회생담보권의 변제에 갈음함. 개시후이자 지급하지 아니함. 조세 등의 채무에 관한 회생담보권 원금 및 개시전이자 신고된 본세, 가산금 및 중가산금을 합한 금액으로 확정하여 전액을 변제하되, 제1차연도(2021년)에 담보물건 매각대금 및 운전자금으로 본세, 가산금 및 중가산금 전액을 변제함. 개시후이자 지급하지 아니함. 금융기관 대여채무에 관한 회생채권 원금 및 개시전이자 원금 및 개시전이자의 28%에 대하여 변제하되, 동 변제금액은 제1차연도(2021년) 부터 제10차연도(2030년)까지 매년 10%씩 변제함. 원금 및 개시전이자의 72%는 출자전환(1주당 발행가액 500원, 액면가액500원)하되, 이 회생계획안에 의하여 채무자 회사가 신규로 발행하는 주식의 효력발생일에 당해 금융기관채무에 관한 회생채권의 변제에 갈음함. 개시후이자 지급하지 아니함. 장래구상채무에 관한 회생채권 원금 및 개시전이자 대위변제금의 28%에 대하여 변제하되, 동 변제금액은 제1차연도(2021년) 부터 제10차연도(2030년)까지 매년 10%씩 변제함. 원금의 72%는 출자전환(1주당 발행가액 500원, 액면가액 500원)하되, 이 회생계획안에 의하여 채무자 회사가 신규로 발행하는 주식의 효력발생일에 당해 장래구상채무에 관한 회생채권의 변제에 갈음함. 단, 제2차 연도(2022년 1월 1일) 이후에 대위변제할 경우에는 대위변제 원금의 28%를 위 변제 방법에 따라 변제하되 이미회생계획에 의한 변제기일이 도래한 미변제 회생채권 잔액은 그 후 최초로 변제하여야 할 금액에 가산하여 변제한다. 원금 72%는출자전환(1주당 발행가액 500원, 액면가액 500원)함. 개시후이자 지급하지 아니함. 상거래채무에 관한 회생채무 원금 및 개시전이자 원금 및 개시전이자의 28%에 대하여 변제하되, 동 변제금액은 제1차연도(2021년)부터 제10차연도(2030년)까지 매년 10%씩 변제하기로 함. 원금 및 개시전이자의 72%는 출자전환(1주당 발행가액 500원, 액면가액 500원)하되, 이 회생계획안에 의하여 채무자 회사가 신규로 발행하는 주식의 효력발생일에 당해 상거래채무에관한 회생채권의 변제에 갈음함. 개시후이자 지급하지 아니함. 구 분 채무조정내역 일반대여채무에 관한 회생채권 원금 및 개시전이자 원금 및 개시전이자의 28%에 대하여 변제하되, 동 변제금액은 제1차연도(2021년)부터 제10차연도(2030년)까지 매년 10%씩 변제하기로 함. 원금 및 개시전이자의 72%는 출자전환(1주당 발행가액 500원, 액면가액 500원)하되, 이 회생계획안에 의하여 채무자 회사가 신규로 발행하는 주식의 효력발생일에 당해 상거래채무에관한 회생채권의 변제에 갈음함. 개시후이자 지급하지 아니함. 조세 등의 채무에 관한 회생채권 원금 및 개시전이자 신고된 본세, 가산금 및 중가산금을 합한 금액으로 확정하여 제1차연도(2021년)부터 제3차연도(2023년)까지 3년간 매년 균등분할 변제함. 개시후이자 지급하지 아니함. 주주 기존주주 및 출자전환 주주에 대하여 각각 40:1 및 20:1로 주식병합(인가결정일 익일). (3) 회생계획안에 따른 회생채권의 권리변경 및 변제할 채권의 내용은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 확정채권액 출자전환 개시후이자 변제할채권액 회생담보권채무 금융기관대여채무 전환사채채무 조세 등의 채무 소 계 회생채무 금융기관 대여채무 상거래채무 일반대여채무 조세 등의 채무 장래구상채무 소 계 합 계 (4) 회생계획변경안에 따른 회생채권 중 출자전환 내역은 다음과 같습니다(단위:주,천원). 구 분 출자전환대상채무 발행주식수 자본금 회생담보권채무 금융기관 대여채무 회생채무 금융기관 대여채무 상거래채무 일반대여채무 합 계 합 계 당사는 2020년 11월 17일자로 회생계획이 인가 결정되었으며 준비연도(2020년) 및 1차연도(2021년)까지 회생계획에 따른 회생채무를 변제 중에 있습니다. 당사가 계속기업으로서 존속할지 여부는 법원으로부터 인가받은 회생계획 상의 매출액과 영업이익의 정상적인 달성으로 조달된 자금으로 회생계획에 따른 채무의
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정상적인 변제 여부에 따라 좌우되는 중요한 불확실성을 내포하고 있습니다. 이와 같은 불확실성의 결과로 계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 당기 재무제표에 반영되어 있지 않습니다.(6) 당기 중 당사가 보유중인 부동산을 매각하여 회생담보권채무를 상환함에 따라 2021년 11월4일에 동 법원의 결정으로 회생절차를 조기종결하였습니다. 17. 사업결합(1) 당사는 2020년 11월 17일자로 대구지방법원으로부터 인가받은 회생계획안에 따라 당사가 100% 지분을 보유한 주식회사 티이씨씨디스플레이를 합병한 바 있습니다. 당사는 동 합병과 관련하여 일반기업회계기준 제32장 '동일지배거래에 따라 피합병기업의 자산 및 부채에 대하여 장부금액을 기준으로 인식한 바 있습니다. 이에 따라 당사가 인식한 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 금 액 유동자산 현금및현금성자산 매출채권 재고자산 기타유동자산 비유동자산 유형자산 기타비유동자산 자산 계 유동부채 매입채무 기타유동부채 비유동부채 퇴직급여충당부채 회생채무 부채 계 (2) 당사가 100% 지분을 보유한 종속기업과의 합병이므로 동 합병과 관련하여 당사가 추가적으로 지급한 이전대가는 없습니다. 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 티이씨씨 감사대상 사업연도 2021년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 2021년 10월 16일~18일 일 주요내용 감사팀미팅 및 전반감사계획 수립 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 반기검토(2022년 8월 9일~11일) 일 명 명 중간감사(2021년 11월 22일~23일) 일 명 명 기말감사(2022년 3월 5일~6일) 일 명 명 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 2022년 1월 6일 일 실사(입회)장소 주식회사 티이씨씨 본사 및 창고 실사(입회)대상 제품, 원재료, 재공품 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 2022년 1월 6일 일 실사(입회)장소 주식회사 티이씨씨 본사 및 창고 실사(입회)대상 받을어음, 미회수어음수표, 국공채, 현금 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 X 기타조회 해당사항 없음 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 2022년 3월 14일 외부전문가 활용 감사 활용 내용 해당사항 없음 수행시기 해당사항 없음 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2022년 03월 14일 회사 : 상법상 감사감사인 : 업무수행이사 외 1명 서면을 통한 논의 재무제표 감사결과 발견한 사항에 대한 논의
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 (주)티이씨씨의 사업부문은 기업회계기준서 제1108호 "영업부문"에 따라 구분하였으며, 주요 사업부문은 Display를 검사하는 장비를 제조 공급하는 Display 검사장비부문과 2차전지 장비을 제조 판매하는 2차전지 장비 부문으로 구성되어 있습니다. 기업 전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. 사업부문 주요 재화 및 용역 주요 고객 Display 장비 Display 제조회사 2차전지 장비 2차전지 충방전기, EOL검사기 등 2차전지 제조회사 1) 업계의 현황 (1) Display 장비 ※ 회사에서 언급하는 Display는 평판디스플레이(Flat Panel Display, 약 " FPD ")를 의미합니다. ① 산업의 특성 우리가 사용하는 평판디스플레이(FPD)는 기존의 Display(브라운관)에 비해 두께가 얇고 중량이 가벼운 Display를 의미하며 TV, 모니터, 휴대폰, 노트북 등의 핵심부품으로서 필요한 정보를 하면으로 보여주는 기능을 수행합니다. FPD의 종류는 크게 LCD와 OLED로 나눌 수 있다. FPD를 공장에서 제조하면 그 불량의 유무를 판단해야 하는데 패널을 거취하고 처리하는 "검사장비", 패널의 PDA에 직접 Contact하는 "Probe Unit", 그리고 다양한 검사 Pattern을 생성하여 검사를 가능하게 하는 "신호발생장치"가 핵심장비이며 검사방식에 따라 작업자에 의한 수동검사기, Vision을 이용한 자동검사기로 분류됩니다. 당사는 위 3가지 핵심장비("검사장비", "Probe Unit", "신호발생장치")를 모두 생산할 수 있는 기술력을 보유한 국내 유일 기업이며 특히 소형 패널에서 대형 고해상도(10K*8K), 고사양의 패널까지 점등이 가능한 검사장비 제조 기술을 구현하여 업계의 각광을 받고 있습니다. ② 산업의 성장성 디스플레이 제조장비 시장은 국내 기업의 해외 공장 투자 및 중국의 방대한 시장과 중국 정부의 적극적인 지원을 바탕으로 중국 패널 업체가 공격적인 설비투자를 단행하면서 지속적으로 투자가 이어질 것으로 보입니다. 국내 패널 제조업체는 주로 OLED등 차세대 분야를 중심으로 하는 반면에, 중국 패널 제조업체는 LCD 패널 생산 능력 확대뿐만 아니라 차세대 분야에 대한 기술 추격을 위한 투자도 함께 단행될 것으로 보입니다. 국내 패널 제조업체는 기존의 LCD 패널 중심이 아닌 OLED와 Flexible 디스플레이 등 차세대 분야로의 투자가 주를 이를 것으로 전망됩니다. LG디스플레이는 OLED TV를 생산하기 위한 OLED 투자와 함께 스마트 워치 등 웨어러블 시장에 대응하기 위한 Flexible 디스플레이 분야에 대한 투자를 단행 할 것으로 예상됩니다. 삼성디스플레이는 LG디스플레이와 달리 OLED 분야에서는 TV가 아닌 스마트폰이나 테블릿 PC 같은 중소형 휴대용 기기에 대한 투자가 중심을 이루는 가운데 Flexible 디스플레이 분야는 LG디스플레이와 동일한 투자 전략을 취할 것으로 보입니다. 중국 패널 제조업체는 LCD 패널 생산 확장으로 시장점유를 확대하기 위한 설비투자를 공격적으로 단행하고 있습니다. 최대 업체인 BOE는 8.5세대와 10.5세대 생산라인 확보를 위하여 B10(복주), B9(합비), B8(중경) 투자를 실행하고 있으며, CSOT의 경우 심천에 11세대 투자가 진행되고 있습니다. 그외에 CHOT의 8.6세대(함양) 생산라인 투자도 진행되고 있습니다. 단순히 LCD 패널 생산확대 뿐만 아니라 CSOT와 Tianma는 6세대 플렉시블 OLED 생산라인 확보를 위한 투자도 진행하고 있습니다. ③ 경기변동의 특성 장비 업계상 특징인 최종 소비제품의 생산 원천으로서 소비제품은 경기의 변동에 민감한 품목이나 TV, 핸드폰 등 기본적인 필수품적인 성격이 강해서 경기에 크게 영향을 받고 있지 않으나 생산의 원천인 장비의 가격 특성상 투자 활성화 시기에 집중하는 경향을 보이고 있습니다. ④ 계절성 장비 특성상 계절적인 영향은 없으나 업계 특성상 고가인 장비의 예산 편성상 상반기 및 중반기에 투자가 집중하고 하반기는
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투자가 감소하는 성향이 있습니다. ⑤ 국내의 시장여건 - 시장의 안정성 당사는 19년 이상 Display 분야에 집중 연구개발하여 세계 일류 고객사를 상대로 높은 시장점유율을 보이고 있으며, 자사의 제품이 진출한 기업들은 해외의 제조 공장 투자 계획을 발표하고 있어 당사에도 수혜를 기대하고 있습니다. - 경쟁상황 당사의 FDP 검사장비는 국내(LGD, SDC) 또는 중국(BOE, GVO, TIANMA 등)의 패널(LCD/OLED) 생산업체 요구하는 다양한 사이즈(1.5"~110"), 해상도(VGA, SUHD)의 검사도 가능한 기술이 집약된 장비입니다. 당사의 기술력은 이미 4K, 6K, 8K를 넘어 10K 해상도 제품까지도 대응할 수 있는 기술력에 도달해 있어 다른 경쟁사와는 비교 우위를 점유한 상태여서 기술경쟁력을 충분히 확보하고 있습니다. 그리고 육안 검사 및 Vision장비 검사의 두가지 방식의 제조기술을 보유 하고 있으며 타사 대비 고정밀도(25㎛까지)Probe Unit Contact 기술보유, 디스플레이 검사용 편광필름 등 검사장치 및 방법에 대한 특허도 보유하고 있습니다. 또한 당사의 LCD/OLED 검사공정에 필요한 3가지 원천 기술(신호발생장치, Probe Unit, 검사장비)을 보유한 국내 유일한 기업(타사는 단일 아이템만 공급)으로 고객사에서 검사 설비를 TURN-KEY (신호발생장치, Probe Unit, 검사장비)로 당사에 발주 할 수 있기 때문에 비용 절감, 신속 정확한 대응을 기대할 수 있어 영업적인 강점을 가지고 있습니다. 2016년초에 영업양수도를 통해 사업추가한 Array Tester사업은 LCD, OLED 공정의 초기 단계에서 Full contact 검사방식으로 Visual Pad 및 전 Data Pad에 접속하여 Pixel의 Storage Cap의 충, 방전시 미세전류를 실제 측정하여 전체 R, G, B 화소에 대한 특성을 파악하여 공정상의 문제를 분석하고 개선할 수 있는 자료를 제공함은 물론이고, 불량 화소에 대한 수리 정보를 제공함으로 수율 향상에 도움을 주고 있습니다. 또한, 수리 불가한 패널을 판정함에 따라 후 공정 설비의 비용을 절감시켜 주고 있으며 Full Contact 구동방식으로 실제 Module 구동과 동일한 구동이 가능하며, Sub Pixel 단위의 검출 및 좌표 인식으로 Repair 성공률을 향상 및 Repair 공정에서 양품과 불량을 확실히 선별하여 후 공정 진행 loss를 감소 시킬 수 있어 System 운영의 유연성확보가 가능, 고속 측정 및 Device 대응의 다양화로 Loss time zero 지향하여 국내 최초의 장비 개발로 장비 국산화 및 납기, 사후 대응력 강화할 수 있습니다. - 시장 점유율 시장 점유율은 원청업체의 특성상 및 Display의 다양한 제조 장비로 인하여 현재 당사의 사업영역인 부분에 대한 시장점유율을 파악하기에는 어려움이 있습니다. ⑥ 자원의 조달 Display 장비의 부품은 대부분이 반도체 소자 등으로서 수급에는 전혀 문제가 없으며 최근 원자재의 가격 안정화로 인하여 원활 수급이 가능합니다. (2) 2차전지 장비 ① 산업의 특성 우리가 사용하는 2차 전지는 리튬이온 / 리튬인산철 Battery 등 재충전하여 사용할 수 있는 Battery를 의미합니다. 핸드폰, 노트북, 전기자동차 등에 주로 사용하며, 2차 전지를 공장에서 제조하면 Battery에 전기적 에너지를 충전과 방전을 진행하여 활성화 하는 공정이 반드시 필요합니다. 이때 Battery의 성능 및 안정성 Test를 검사하는 장비가 필요한데 설비로는 충,방전장비 및 Battery 검사기가 있습니다. ② 산업의 성장성 이 산업은 작게는 휴대폰 배터리부터 크게는 산업용 Battery 까지 응용할 수 있어 미래 산업의 화두인 친환경적 에너지 산업으로 그 시장성이 무한합니다. 당사는 CRT, PDP, LCD 검사설비 제작 경험으로 쌓여진 검사기 개발/제작 기술을 기반으로 우수한 품질의 이차전지 검사기 및 충방전기를 개발 및 납품하고 있으며 특히 이차전지 충방전기 관련 특허 출원
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및 정부과제를 수행하고 있습니다. ③ 경기변동의 특성 2차전지 시장은 기존 시장의 팽창과 수요처의 출현 및 성장에 의해 지속적으로 성장하리라 예측되며, 소형 2차전지 시장의 경우 스마트폰, 태블릿PC, 노트북PC용 등의 2차전지 시장점유율이 유지되며, 중ㆍ대형 2차전지 시장은 HEV 및 EV, 로봇, 전력저장장치(ESS) 시장의 신규 창출/성장이 예상됨에 따라 부품ㆍ소재 및 전지설계,생산자동화 기술 개발,이에 수반되는 인프라의 확충이 요구됩니다. ④ 계절성 장비 특성상 계절적인 영향은 없으나 업계 특성상 하반기는 투자가 감소하는 성향이 있습니다. ⑤ 국내외의 시장여건 국내 2차전지 업계가 일본등과 벌이고 있는 치열한 경쟁에서 이길 수 있는 원동력은 소재의 국산화와 기술자립도 확보가 제일 중요한 관건입니다. 당사는 2차전지용 충방전기를 개발완료하여 국내 및 해외 시장 개척진행중이며 향후 세계적인 수준의 충방전기 장비 성장예정입니다. 제품의 적용범위에 있어서는 기존의 IT기기용 시장 뿐만 아니라, 하이브리드자동차와 전기자동차, 전기자전거, 전동공구, Robot, 전력저장장치(ESS) 등의 다양한 부분에 진출예정입니다. ⑥ 자원의 조달 장비의 부품은 대부분이 전자부품 등으로서 수급에는 전혀 문제가 없으며 최근 원자재의 가격 안정화로 인하여 원활 수급이 가능합니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1) 주요 제품 등의 현황 각 제품별 매출액 및 총매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 주요상표 등 매출액 비율 Display 검사장비 제품매출 신호기 등 FPD 제조, 검사 T.E.C.C 2차전지 검사장비 제품매출 충방전기 등 충.방전 및 검사 T.E.C.C 합 계 주) 상기 자료는 2021년 반기 매출액 및 비율 기준임. 3. 원재료 및 생산설비 1) 주요 원재료 현황 반도체 소자 등의 다양한 부품으로 구성되어 있습니다. 2) 주요 원재료 가격변동 추이 (1) 산출기준 프로젝트별로 원재료가 다양하고 매입금액의 편차가 심하여, 원재료의 중분류별 매입액을 매입 수량으로 나누어 산출하여야 하나 표기하기에는 어려움이 있습니다. (2) 주요 가격변동 요인 당사의 원재료의 가격변동 요인은 제작된 제품군의 변화와 주문제작 형태의 각 제품별 특성에 따라 변화가 있습니다. 현재 전세계적인 반도체 부품 품귀현상으로 원재료별 품목별 원재료 가격이 변동되고 있습니다. 향후 제품군의 다변화가 진행될 경우 각 제품의 특성에 따라 원재료의 품목별 금액은 변화할 수 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 2021년부터 2022년까지 이어지는 고객사인 L社의 베트남 2차 투자건과 관련하여 수주 및 매출이 순조롭게 이루어지고 있으나, 고객사와의 영업기밀 공표금지 협약 의무로 인하여 표현하기 어려운 부분이 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 특이사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 특이사항 없음 7. 기타 참고사항 특이사항 없음
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정상적인 변제 여부에 따라 좌우되는 중요한 불확실성을 내포하고 있습니다. 이와 같은 불확실성의 결과로 계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 당기 재무제표에 반영되어 있지 않습니다.(6) 당기 중 당사가 보유중인 부동산을 매각하여 회생담보권채무를 상환함에 따라 2021년 11월4일에 동 법원의 결정으로 회생절차를 조기종결하였습니다. 17. 사업결합(1) 당사는 2020년 11월 17일자로 대구지방법원으로부터 인가받은 회생계획안에 따라 당사가 100% 지분을 보유한 주식회사 티이씨씨디스플레이를 합병한 바 있습니다. 당사는 동 합병과 관련하여 일반기업회계기준 제32장 '동일지배거래에 따라 피합병기업의 자산 및 부채에 대하여 장부금액을 기준으로 인식한 바 있습니다. 이에 따라 당사가 인식한 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 금 액 유동자산 현금및현금성자산 매출채권 재고자산 기타유동자산 비유동자산 유형자산 기타비유동자산 자산 계 유동부채 매입채무 기타유동부채 비유동부채 퇴직급여충당부채 회생채무 부채 계 (2) 당사가 100% 지분을 보유한 종속기업과의 합병이므로 동 합병과 관련하여 당사가 추가적으로 지급한 이전대가는 없습니다. 6. 배당에 관한 사항 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제11기 제10기 제9기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 8. 기타 재무에 관한 사항
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 및 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성 시점의 사건 및 재무 성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업 환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. ㆍ 환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내ㆍ외 금융 시장의 동향 ㆍ 사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정 ㆍ 회사가 영위하는 주요사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건변화 ㆍ 기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내ㆍ외적 변화 당사는 동 예측정보 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 2011년 12월 28일에 설립한 회사로서 전자장비 개발, 제조 및 판매 등을 주 사업목적으로 하고 있습니다. 이사회는 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 업무위탁회사의 보고를 받았으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 1) 재무상태 과목 제11기 제10기 Ⅰ. 유동자산 (1) 당좌자산 (2) 재고자산 Ⅱ. 비유동자산 (1) 투자자산 (2) 유형자산 (3) 무형자산 (4) 기타비유동자산 자산총계 Ⅰ. 유동부채 Ⅱ. 비유동부채 부채총계 Ⅰ. 자본금 Ⅱ. 자본잉여금 Ⅲ. 자본조정 Ⅳ. 기타포괄손익누계액 Ⅴ. 결손금 자본총계 2021년 당사는 유동성 확보를 위하여 경기도 용인시 기흥구 상하동 소재 부동산을 매각 후 부채를 상환함으로 자산이 4,591억원으로 감소하였으나, 부채 역시 전기 13,112원에 대비하여 4,956백만원으로 감소하였습니다. 2) 영업실적 과목 제11기 제10기 차이 Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 Ⅳ. 판매비와관리비 Ⅴ. 영업손실 Ⅵ. 영업외수익 Ⅶ. 영업외비용 Ⅷ. 법인세차감전이익 Ⅸ. 법인세등 Ⅹ. 당기순이익 2021년 당사는 디스플레이 검사사업(신호기, ARRAY TESTER 등), 2차전지 충방전기 등 사업을 영위하였으며, 베트남 수주물량 증가 및 신규 ARRAY TESTER 수주 증가로 인하여 7,239원을 달성하여 전기와 대비하여 대폭 상승하였고, 디스플레이 장비 매출 증가로 영업이익 및 당기순이익으로 전환되었습니다. 4. 부외거래 - 해당사항없습니다. 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 "중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항"은 동 공시서류의 첨부서류인 감사보고서의 " 재무제표에 대한 주석 2 중요한 회계정책" 을 참고하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 회사의 사업부문 중 매출비중이 가장 높은 양대 사업부문의 개요는 다음과 같습니다. 구 분 내 용 자동차부품제조 부문 ▶ 산업의 특성자동차 산업은 전후방 산업연관 효과가 다른 산업에 비하여 매우 크며,자동차 제조에는 철강,화학,비철금속,전기,전자,고무,유리,플라스틱 등의 산업과 2만여 개의 부품을 만드는 부품업체들이 연계되어 있습니다.▶ 산업의 성장성국내 자동차부품업계의 매출액은 국내 완성차 시장의 성장에 힘입어 지속적인 성장세를 보이고 있으며, 특히 수출부분은 업계의 활발한 마케팅 활동 및 대형 부품업체의 수출액 증가에 힘입어 지속적인 성장세를 유지하고 있습니다. 또한 부품업체들은 종속적인 비즈니스 모델에서 탈피하여 자체 고유부품의 선행개발, 마케팅수주활동을 통하여 세계 완성차 업체들의 글로벌 아웃소싱 추세 강화와 이에 따른 대형부품업체의 기술력 제고 및 해외 신규거래선 확보 전략이 성과를 거두고 있어 수익성이 점차적으로 더욱 향상할것이라 전망됩니다. ▶ 경기변동의 특성자동차의 수요는 경기변동과 밀접한 관계를 맺고 있어 경기침체가 지속되는 경우구매력감소와 더불어 소형차 중심의 구매패턴을 보이는 반면, 경기회복기에는 보유차량의 가격을 연간소득의 일정비율에 맞추허 구매하는 패턴을 보여주고 있습니다.▶ 국내외 시장여건당사가 부품을 납품하는 (주)케이엠앤아이의 생산,납품처는 완성차인 한국지엠에 대부분 판매됨에 따라, 시장점유율은 완성차시장의 점유율에 비례한다고 판단됩니다.▶ 회사의 경쟁우위요소당사는 (주)케이엠앤아이가 생산하는 시트의 부품을 납품하므로 (주)케이엠앤아이의 경쟁력과 실적이 연관되어 있습니다. (주)케이엠앤아이는 승용차 SEAT를 "기능부품"부터 'SEAT DESIGN" 까지 전과정을 자체설계.생산할수있는 기술력, 축적된 KNOW-HOW,경험 및 관련 DATA를 보유하고 있으며, 이러한 기술력을바탕으로 SEAT 부품을 한국지엠에 납품하고 기타 미국 및 남미등으로 수출하고 있습니다. 물류부문(3PL, 국제물류) ▶ 산업의 특성물류산업은 생산자에서 소비자에 이르기까지 상품의 운송과 보관 등을 담당하므로 경제활동에 필수불가결한 업종이며, 이러한 물류산업의 경쟁력은 각 국가의 무역경쟁력과 연결됩니다. 경제생활에 필요한 업종인 동시에 국가 및 기업의 경쟁력과 밀접히 관련된 물류산업은 무역자유화 및 기업활동의 글로벌화에 따른 물동량의 증가, 전문물류기업의 성장, 정보통신기술의 발달로 인한 전자물류의 등장, 각 국가의 물류정책 규제 완화등에 의해 급격히 성장, 변화하고 있습니다. 따라서 물류산업은 기업 및 국가의 경쟁력 강화분야로서 그 중요성이 증가하고 있습니다.▶ 산업의성장성기업의 물류비용 절감에 대한 욕구가 증대되어 가고, 정부도 각 기업이 판매와 생산에서 핵심역량에만 집중할 수 있도록 물류전문업체에 물류부문을 위탁하는3PL의 활용률을 높이려 하고 있어 3자물류 시장의 발전이 예상됩니다. 3PL 활용률이 높아지면 물류기업은 규모의 경제 효과로 수익이 개선되고 물류서비스 질을 개선하려는 노력이 강화됩니다. 또 국가적인 측면에서는 물류관련 시설·정보·인력 등에 대한 중복투자를 방지할 수 있으며, 투명성이 증대되고 물류비도 절감할 수 있을 것으로 보여 3자물류시장의 전망을 밝게 하고 있습니다. ▶ 경기변동 및 시장여건세계화시대가 되면서 무역개방화 및 기업의 글로벌소싱에 따른 물동량의 증가로 물류시장의 규모가 확대되고 있습니다. 또한 각 국가의 물류산업에 대한 규제 완화, 물류인프라의 개선, 정보통신기술의 발달 등으로 물류산업은 고도성장을 하고 있습니다. 즉, 물류산업은 경제가 발달하고 시장이 확대될수록 성장을 유지한다는 특성을 가지고 있습니다.▶ 회사의 경쟁우위요소물류산업의 경쟁요소는 가격, 품질, 서비스, 자동화, 정보화 등으로 나타나는데 현재는 무한경쟁 시장에서 생존하기 위해 전략적 제휴 및 M 통해 이들에 대한 상호간 단점을 보완하여 경쟁력을 강화해 나가는 추세이며, 정보화, 자동화를 통한 일관된 수·배송으로 고객서비스의 질을 높여 시장을 선점하는 것이 경쟁력을 확보하는
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길입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 구 분(매출비중) 내 용 물류사업부문:3PL(34.2%) ▷ 특정회사의 물류업무 전반을 포괄적으로 대행하는 서비를 말하며, 입고, 출고 및 재고관리, 각 판매점 재고 및 입출고관리 그리고 이를 신속하게 뒷받침하는 전산인프라 등의 물류대행서비스를 제공하는 사업입니다. 물류사업부문:국제물류 ▷ 국제물류사업(복합운송주선업)은 국가간 수출입 화물을 항공, 해상 또는 육상운송을 통하여 이동, 생산과 소비를 연결하고 운임을 받아 수익을 창출하는 운송서비스업의 일종입니다. 자동차부품 제조부문(21.2%) ▷한국GM에 자동차 시트완성품을 납품하고 있는 ㈜케이엠앤아이로부터 일부 차종에 대한 자동차 시트의 기능품인 RECLINER, REAR SEAT BACK PANEL 등을 수주 받아 용접.조립생산 납품하고 있으며. 2009년 5월 M-300으로 명명한 Recliner 생산을 시작으로 현재 양산차종별 각종 시트 부품을 생산하고 있습니다. 금형제작부문(13.1%) ▷ 40년간 축적된 금형기술 노하우를 바탕으로 고객의 정밀부품 개발 요구에 부합할 수 있도록 선도적인 최고의 기술진이 최상의 설비로 고품질의 초정밀 프레스금형을 제작공급하고 있습니다. 주력 금형제작ITEM은 자동차용 공조부품, 시트부품, 엔진부품, 전장부품, 연료전지(수소연료전지포함) 및 발전기 STATOR CORE 등 입니다. 원전부품 제작부문(5.7%) ▷ 2013년 8월 상진미크론의 인수로 시작된 사업으로 한국원자력연료(주)의 주문에 의해, 1984년 국제금형전시회에서 금상을 수상한 Programmable Type Progressive Die 금형기술에 의해 제품이 생산되고 있습니다. 원전에서 필요한 상단고정체, 상(하)단 지지격자, 중간지지격자, 보호 지지격자, 하단 고정체 등을 생산하여 한국원자력연료(주)의 검수와 승인을 거쳐 납품을 하여 수익을 창출하는 사업입니다. 기타 부문(0.6%) ▷관계기업투자 주식 및 안성터널 부동산, 호매실 부동산 등 기타 관리항목의 부문입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 매입 현황 경쟁사에 대한 정보 누출 및 당사 제품의 납품처 또는 당사 제품 원재료 구매처와의 협상력 약화 등 영업에 영향을 미칠 수 있어 기재를 생략합니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 경쟁사에 대한 정보 누출 및 당사 제품의 납품처 또는 당사 제품 원재료 구매처와의 협상력 약화 등 영업에 영향을 미칠 수 있어 기재를 생략합니다. 다. 생산 및 설비에 관한 사항 [생산능력, 생산실적, 가동률] 구 분 자동차부품제조부문 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 당사의 자동차부품부문 안산공장의 2021년 가동일수는 247 일입니다. 1일평균 가동시간은 4.7 시간이며, 총가동시간은 1,159시간 입니다. 생 산능력은 "생산실적 / 실제가동률"의 방법으로 산출하고 있습니다. 나. 생산실적 및 가동률■ 생산실적 (단위: 개) 사업부문 품목 사업소 제29기 제28기 제 27기 자동차부품 안산공장 안산공장 PANEL ASM 안산공장 GSV_EM 안산공장 안산공장 안산공장 안산공장 합 계 - 일평균 가동시간 : 4.69HR - 월평균 가동일수 : 20.58일 - 당기간 가동일수 : 247일( 20.58일X 12개월) - 당기간 가동시간 : 1159HR ■ 가동률 (단위: 시간) 사업소 당기가동가능시간 실제가동시간 평균가동율(%) 안산 금형제조부문 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 당사의 금형 천안공장의 2021년 가동일수는 241일입니다. 1일평균 가동시간은 9.8 시간이며,총가동시간은 2,371시간 입니다. 생산 능력은 "생산실적 / 실제가동률"의 방법으로 산출하고 있습니다. 나. 생산실적 및 가동률■ 생산실적 (단위: 개) 사업부문 품목 사업소 제29기 제28기 제 27기 금형 제작완료 천안공장 제작진행중 천안공장 합 계 - 일평균 가동시간 : 9.8HR - 월평균 가동일수 : 20.1일 - 당기간 가동일수 : 241일(20.1일X 12 개월) - 당기간 가동시간 : 2371HR ■ 가동률 (단위: 시간) 사업소
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당기가동가능시간 실제가동시간 평균가동율(%) 천안 원전부품제조부문 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 당사의 원전부품 천안공장 의 2021년 가동일수는 246일입니다. 1일평균 가동시간은 8.1 시간이며,총가동시간은 1,992시간 입니다 생산능력은 "생산실적 / 실제가동률"의 방법으로 산 출하고 있습니다. 나. 생산실적 및 가동률■ 생산실적 (단위: 개) 사업부문 품목 사업소 제29기 제28기 제 27기 원전부품 PLUS7 천안공장 17ACE7 천안공장 계측관 천안공장 합 계 - 일평균 가동시간 : 8.1 HR - 월평균 가동일수 : 20.5일 - 당기간 가동일수 : 246일(20.5일X 12 개월) - 당기간 가동시간 : 1,991.7HR ■ 가동률 (단위: 시간) 사업소 당기가동가능시간 실제가동시간 평균가동율(%) 천안 4. 매출 및 수주상황 가. 부문별 매출 현황 (단위 :백만원) 구 분 매출유형 품목(주요제품, 서비스) 제29기 제28기 제27기 제26기 비고 물류사업부문 용역 삼자물류(3PL), 수 출 SG 내 수 소 계 물류사업부문 용역 국제종합물류 수 출 SG 내 수 소 계 자동차부품제조부문 제품 자동차시트 부품(내부 금속 부품) 수 출 SG 내 수 소 계 금형제조부문 제품 금형제작 수 출 SG 내 수 소 계 원전부품제조부문 제품 원전부품 (지지격자) 수 출 SG 내 수 소 계 의류수출패션사업부문 제품, 상품 ㅇ의류수출: OEM 식(GAP 외)ㅇ패션:ab.f.z/BASSO 등 수 출 SG세계물산 및 그 종속회사 내 수 소 계 방적/시트봉제부문 제품, 상품 수 출 SG충방 및 그 종속회사 내 수 소 계 자동차시트부문 제품, 상품 승용차용 SEAT(한국지엠 차종) 수 출 KM 및 그 종속회사 내 수 소 계 건설부문 '미소지움'아파트 등 민관급 공사 수 출 SG신성건설및 그 종속회사 내 수 소 계 임대.기타 기타 수 출 내 수 소 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 경쟁사에 대한 정보 누출 및 당사 제품의 납품처 또는 당사 제품 원재료 구매처와의 협상력 약화 등 영업에 영향을 미칠 수 있어 기재를 생략합니다. 다. 수주에 관한 사항 구 분 내 용 물류사업부문 SG세계물산, 케이엠앤아이 등 주요 계열사 물량(약 60%)과 기타 수십여개의 비계열사로부터의 물량(약 40%)을 받아 처리하고 있습니다. 자동차부품 제조부문 당사 안산공장에서 생산하는 자동차부품은 케이엠앤아이의 발주를 받아 제작하고 있습니다 금형제조부문 한온시스템, 두원공조 등의 주문에 의해 제작하고 있습니다. 원전부품 제조부문 한국원자력연료(주)의 발주를 받아 제작하고 있습니다. 라. 사업부문별 요약 재무현황 [주의] 당 " 3. 사업부문별 요약 재무현황 "이후의 수치는 위임계약 해지로 인한 연결재무제표 작성 범위의 변경을 반영하므로 당기 /전기와 전전기 이전의 기재 내용에 차이가 있습니다. (단위 :백만원, %) 부 문 구분 제29기 제28기 제27기 제26기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중 물류사업부문 (3PL) 매출액 부문순익 부문자산 물류사업부문 (국제물류) 매출액 부문순익 부문자산 자동차부품제조부문 매출액 부문순익 부문자산 금형제조부문 매출액 부문순익 부문자산 원전부품제조부문 매출액 부문순익 부문자산 의류수출패션사업부문 매출액 부문순익 부문자산 방적/시트봉제부문 매출액 부문순익 부문자산 자동차시트부문 매출액 부문순익 부문자산 건설부문 매출액 부문순익 부문자산 임대부문 매출액 부문순익 부문자산 기타부문(*1) 매출액 부문순익 부문자산 합 계 매출액 부문순익 부문자산 5. 위험관리 및 파생거래 연결재무제표에 대한 주석 '34.위험관리' 부분을 참조하십시오. 34.1. 금융위험요소 연결회사의 각 실체는 영업활동 및 투자활동 등 다양한 활동으로 인하여 시장위험 (외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리는 연결회사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과들을 최소화하는데 중점을 두고
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있습니다. 가. 시장위험(1) 외환위험연결회사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사의 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산. 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다 . 당기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. 당기말 (단위:천원) 통화 자산 부채 외화 원화 외화 원화 USD EUR 합계 전기말 (단위:천원) 통화 자산 부채 외화 원화 외화 원화 USD EUR 합계 당기 및 전기 중 외화에 대한 원화환율이 10%상승(하락)할 경우 당기손익 변동액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 10%(상승) 10%(하락) 10%(상승) 10%(하락) 당기손익(세전손익) (2) 가격변동위험회사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류되는 회사 보유 지분증권의 일부 가격위험에 노출되어 있습니다. 일부 시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 비정기적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있으며, 회사는 지분증권에 대한 별도의 투자정책을 보유하고 있지 않습니다.보고기간말 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류된 일부 시장성 있는 지분상품은 공정가치의 변동이 자본으로 반영되고 있으므로, 지분상품의 가격 변동이 연결회사의 손익에 미치는 효과는 없으며, 주가가 10% 상승하거나 하락하는 경우 기타포괄손익은 1,459백만원(법인세효과 반영후)이 증가하거나 감소할 것입니다. (3) 이자율변동위험 이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다. 다른 모든 변수가 일정하고이자율이 1%변동시 변동금리부 차입금 및 예금으로 당 기 및 전기 중 발생하는 이자수익과 이자비용의 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 1% 상승 시 1% 하락 시 1% 상승 시 1% 하락 시 이자수익 이자비용 나. 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사가 인식할 재무손실 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다. (1) 매출채권및기타채권 연결회사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 거래처별 특성의 영향을 받습니다. 연결회사는 대금 결제조건을 결정하기 이전에 모든 신규 거래처에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 하는 신용정책을 수립하였습니다.검토시에는 외부신용평가와 은행조회 등을 이용합니다. 연결회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용도를 재검토 하고 있습니다.신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래하고 있습니다연결회사는 매출채권과 투자자산에 대한 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 회사는 개별적으로 유의한 채권인 경우 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토합니다.개별적으로 검토한 금융자산에 손상차손 인식이 없다하여도 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산을 집합하여 손상여부를 검토하고 있습니다. 개별적으로 손상차손을 인식하거나 기존 손상차손을 계속 인식하는 경우, 해당자 산은 집합적으로 손상검토에 포함하지 않습니다. 당기말 및 전기말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 현금 및 현금성자산 단기금융자산 매출채권및기타금융자산 장기금융자산 장기매출채권및기타금융자산 합계 (주1) 현금 보유액을 제외한 금액입니다. 2) 투자자산신용위험은 현금및현금성자산, 각종
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예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래하고 있습니다 다. 유동성위험 유동성위험은 회사 경영 환경 또는 금융시장의 악화로 인해 회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지못할 위험으로 정의합니다. 연결회사는 유동성위험을 체계적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 연결회사의 금융부채와 순액결제되는 통화선도부채를 보고기간 종료일로부터 계약만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표 시된 현금흐름은 할인하지 아니한 금액입니다. 만기가 12개월 이내에 도 래하는 잔 액 은 할인의 효과가 중요하지 아니하므로 장부금액과 동일합니다. 당기말 (단위:천원) 구분 1년미만 1년에서 2년이하 2년초과 계 유동 : 단기차입금 매입채무및기타금융부채 유동리스부채 유동성장기차입금 비유동 : 장기차입금 장기성매입채무및기타금융부채 비유동리스부채 합계 전기말 (단위:천원) 구분 1년미만 1년에서 2년이하 2년초과 계 유동 : 단기차입금 매입채무및기타금융부채 유동리스부채 유동성장기차입금 비유동 : 장기차입금 장기성매입채무및기타금융부채 당기손익-공정가치금융부채 비유동리스부채 합계 34.2. 자본위험관리연결회사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율등의 재무비율을 매월 모니터링 하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 부채(A) 자본 및 비지배지분(B) 예금,적금,현금성자산(C) 차입금(D) 부채비율(A/B) 순차입금비율(D-C)/B 6. 주요계약 및 연구개발활동 당기에 발생한 비경상적인 중요계약은 아래 유형자산에 대한 양도 계약이 있습니다. (수시공시일: 2021년 10월 6일) 1. 자산구분 토지 및 건물 - 자산명 [토지]ㅇ 경기도 안성시 가사동 182번지 외 8필지 (토지면적 34,120.8㎡)[건물]ㅇ 경기도 안성시 가사동 182번지 내 건축물(전유면적 6,781.4㎡)ㅇ 경기도 안성시 가사동 183-1번지 건축물(연면적 20,852.1㎡) 2. 양도내역 양도금액(원) 자산총액(원) 자산총액대비(%) 3. 양도목적 재무구조 개선 및 경영 효율화 4. 양도영향 현금 유동성 확보 5. 양도예정일자 계약체결일 2021년 10월 06일 양도기준일 2022년 10월 06일 등기예정일 2022년 10월 06일 6. 거래상대방 회사명(성명) (주)와이지플러스개발 자본금(원) 주요사업 건축업, 부동산 매매업 등 본점소재지(주소) 경기도 김포시 김포한강11로 288-32, 401호(운양동, 골든스퀘어) 회사와의 관계 7. 거래대금지급 ㅇ 계약금(계약일) : 4,000,000,000원 ㅇ 잔 금(계약일로부터 12개월 이내) : 36,000,000,000원당사는 양수자가 제한물권 등의 해제 및 철거(행정업무 포함)로 인하여 잔금기일 연장이 필요할 경우에는 중도금(100억)을 납부하는 조건으로 잔금기일을 6개월 연장할 수 있음(매매계약서 제3조 3항) - 상기 2. 양도내역 중 자산총액은 최근사업연도말(2020년 12월 31일) 현재 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결재무제표상 금액입니다.- 상기 2. 양도내역 중 양도금액은 건물분 부가가치세, 수수료 등 부대비용을 제외한 매매계약서상의 금액입니다. - 상기 5. 양도예정일자 중 양도기준일, 등기예정일은 잔금수령일 기준이며, 잔금수령일은 거래상대방과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다. 또한, 등기예정일은 매수인의 등기접수일에 따라 변동될 수 있습니다. 7. 기타 참고사항
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상,예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 가. 사업부문 당 연결실체의 사업구분은 종속회사별로 구별될 수 있으며, 다음과 같이 4개 사업부문으로 나눠질 수 있으며, 각 사업의 매출비중및 영위종속사는 다음과 같습니다. 사업부문 연결매출비중 주요 영위사 주요 영위사의 종속 자회사 물류사업부문:3PL SG 물류사업부문:국제물류 SG 자동차부품 제조부문 SG 금형제작부문 SG 원전부품 제작부문 SG 나. 사업부문별 개요 사업부문 개요 물류사업부문:3PL ▷ 특정회사의 물류업무 전반을 포괄적으로 대행하는 서비를 말하며, 입고, 출고 및 재고관리, 각 판매점 재고 및 입출고관리 그리고 이를 신속하게 뒷받침하는 전산인프라 등의 물류대행서비스를 제공하는 사업입니다. 물류사업부문:국제물류 ▷ 국제물류사업(복합운송주선업)은 국가간 수출입 화물을 항공, 해상 또는 육상운송을 통하여 이동, 생산과 소비를 연결하고 운임을 받아 수익을 창출하는 운송서비스업의 일종입니다. 자동차부품 제조부문 ▷한국GM에 자동차 시트완성품을 납품하고 있는 ㈜케이엠앤아이로부터 일부 차종에 대한 자동차 시트의 기능품인 RECLINER, REAR SEAT BACK PANEL 등을 수주 받아 용접.조립생산 납품하고 있으며. 2009년 5월 M-300으로 명명한 Recliner 생산을 시작으로 현재 양산차종별 각종 시트 부품을 생산하고 있습니다. 금형제작부문 ▷ 40년간 축적된 금형기술 노하우를 바탕으로 고객의 정밀부품 개발 요구에 부합할 수 있도록 선도적인 최고의 기술진이 최상의 설비로 고품질의 초정밀 프레스금형을 제작공급하고 있습니다. 주력 금형제작ITEM은 자동차용 공조부품, 시트부품, 엔진부품, 전장부품, 연료전지(수소연료전지포함) 및 발전기 STATOR CORE 등 입니다. 원전부품 제작부문 ▷ 2013년 8월 상진미크론의 인수로 시작된 사업으로 한국원자력연료(주)의 주문에 의해, 1984년 국제금형전시회에서 금상을 수상한 Programmable Type Progressive Die 금형기술에 의해 제품이 생산되고 있습니다. 원전에서 필요한 상단고정체, 상(하)단 지지격자, 중간지지격자, 보호 지지격자, 하단 고정체 등을 생산하여 한국원자력연료(주)의 검수와 승인을 거쳐 납품을 하여 수익을 창출하는 사업입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 위임계약 해지로 인하여 실적 수치에 큰 변경이 있습니다. [참고] 위 임계약 해지로 인한 연결재무제표 작성 범위의 변경 ㅇ 2019년 12월 3일 임시주주총회 가결로, SG그룹 주요회사들에 대한 당사의지배회사의 지위가 2020년 1월 1일부로 해지되었습니다. 2010년 12월 30일 체결된 위임약정 계약서를 통하 여 당 사의 대표이사는 자신이 보유하고 있는 ㈜마이크로오피스(현, (주)에스지유)의 주식(당시 지분율 51.84%, 2019.12.31기준 지분율
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51.0%)에 대한 의결권을 당사에 위임약정하였으며, 이로 인하여 당사는 2010년 12월 31일자로 ㈜마이크로오피스에 대한 지배력을 획득하였으며, ㈜마이크로오피스의 종속기업은 당사의 종속기업으로 편입되었습니다. 당시 (주)마이크로오피스의 종속기업은 (주)SG고려, (주)KM, (주)SG세계물산, (주)SG충방 등 대부분의 주요 회사들을 망라하였습니다.(참고) 위임약정 해지 관련사항 [2019.11.18 공시 '(정정) 주주총회소집결의' 참조]* (주)마이크로오피스는 2020년 1월 2일부로 (주)에스지유로 사명이 변경됨□ 임시주주총회 개회 사유 : (주)마이크로오피스로부터 '위임계약' 해지에 관한 내용증명 수령 1. 내용증명 주요 내용 ㅇ ㈜마이크로오피스(이하 '해당사')는 내용증명 우편을 통해, 당사와 이의범('해당사'의 최대주주), '해당사'의 3자 간에 2010년 12월 30일 체결된 '위임계약서'의 해지를 통보함 ㅇ 위임계약서는 2010년 12월 30일 체결되었으며, '이의범'이 소유한 '해당사' 주식에 관한 모든 권리(경영권 및 의결권 등)를 당사에 위임한다는 내용이며, 이의범의 '해당사' 지분은 51.84퍼센트임. ㅇ '해당사'는, 위임계약서에서 계약 체결의 원인으로 적시하고 있는 계약 당시의 '해당사'의 경영상황이 변경되었으며, '해당사'의 조직변경 등 해지의 구체적 사유가 발생하였으므로 이사회에서 최대주주가 당사에 위임한 '해당사'에 대한 경영권 위임계약 해지를 결의하였다고 밝힘. 해지일은 2020년 1월 1일. 2. 위임계약 해지의 영향 ㅇ 주요 계열사(SG고려, 케이엠앤아이, SG세계물산, SG충방 등)의 연결회계 작성 주체가 당사에서 ㈜마이크로오피스로 변경됨. 3. 향후 업무 추진 사항 당사는 상기와 같이 임시주주총회 개회(계약서 제7조 6항) 예정이며, 가결시 2020년 1월 1일부로 위임계약은 해지됨. 가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구분 재무상태 전년대비증감율 2021년도(제29기) 2020년도(제28기) 자 산 유동자산 비유동자산 자 산 총 계 부 채 유동부채 비유동부채 부 채 총 계 자 본 지배기업소유주에게귀속되는자본 비지배지분 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 나. 영업실태 (단위: 백만원) 구분 영업실적 전년대비증감율 2021년도(제29기) 2020년도(제28기) Ⅰ.매출액 Ⅲ.매출총이익 Ⅳ.영업이익 적자전환 Ⅴ.법인세비용차감전순이익 Ⅵ.당기순이익 4. 유동성 및 자금조달과 지출 (관련 사항은 아래와 같으며 동일한 내용을 연결감사보고서에서 확인하실 수 있습니다.) 19.1. 당기말 및 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기말 전기말 유동 : 단기차입금 유동성장기부채 소 계 비유동 : 장기차입금 소계 합계 19.2. 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 상세 현황은 다음과 같습니다. (외화단위:USD 1,000/ 단위:천원) 구 분 차입처 통 화 연이자율 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 운영자금 KEB하나은행 외 KRW KRW 소계 합계 19.3. 당기말 및 전기말 현재 장기차입금의 상세 현황은 다음과 같습니다. (외화단위:USD 1,000/ 단위:천원) 구분 차입처 통 화 연이자율 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 시설자금대출 농협은행 외 KRW 소계 유동성 대체 비유동 합계 19.5. 당기말 현재 연결회사는 차입금과 관련하여 예금, 재고자산, 유형자산 및 투자부동산을 담보로 제공하고 있습니 다 19.6. 당기말 현재 연도별 차입금상환 계획은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 합계 2022년 2023년 합계 20. 기타유동부채 당기말 및 전기말 현재 기타유동부채 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 유동 : 선수금 예수금 합 계 21. 순 확정급여채무 연결회사는 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 21.1. 당기말 및 전기말 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과
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같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산의 공정가치 퇴직급여채무 금액 21.2. 당기 및 전기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 기초 연결범위의 변동 당기근무원가 이자원가 재측정 요소: - 인구통계학적 가정 변경에 의한 보험수리적손실(이익) - 재무적 가정 변경에 의한 보험수리적손실(이익) - 가정과 실제의 차이로 인한 보험수리적손실(이익) 급여지급액 기말 21.3. 당기 및 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 기초 연결범위의 변동 사외적립자산의 기대수익 회사부담금 급여지급액(자산관리기관 부담 지급액) 기말 당기와 전기 중 사외적립자산에서 발생한 실질수익은 각각 14,248천원과 21,033천원 입니다. 21.4. 당기 및 전기 중 포괄손익계산서에 반영된 퇴직급여 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 당기근무원가 확정급여채무의 이자비용 사외적립자산의 기대수익 포괄손익계산서에 인식할 비용 포괄손익계산서에 인식한 비용은 매출원가 307,734천원(전기 375,664천원)과 판매비와관리비 77,785천원(전기 97,529천원)에 반영되어 있습니다. 21.5. 당기 및 전기 중 기타포괄손익으로 인식된 보험수리적손익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 법인세차감전 보험수리적손실(이익) 법인세효과 법인세차감후 보험수리적손실(이익) 21.6. 당기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 가정은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 기대임금상승률 할인율 21.7. 당기말 및 전기말 현재 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석결과는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기말 전기말 1.00% 상승 1.00% 하락 1.00% 상승 1.00% 하락 임금상승율의 변동 : 확정급여채무의 현재가치 할인율의 변동 : 확정급여채무의 현재가치 21.8. 당기말 및 전기말 중 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기말 전기말 정기예금 기타 합계 22. 담보로 제공한 자산 22.1. 당기말 현재 연결회사가 약정한 대출한도 및 사용액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 내역 한도액 사용액 KEB하나은행 일반차입금 농협은행 시설자금대출 경남은행 시설자금대출 합 계 22.2. 당기말 현재 금융기관 차입금에 대하여 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 금융기관명 담보제공자산 장부금액 설정금액 KEB하나은행 유형자산 투자부동산 농협은행 유형자산 투자부동산 매각예정비유동자산 경남은행 유형자산 투자부동산 합계 22.3. 타인으로부터 제공받은 지급보증 연 결회사는 물류사업 운송계약 및 원전사업 등과 관련하여 서울보증보험을 통하여 1,531백 만원의 계약이행보증, 483백만원의 전세금보장신용보험 등을 제공받고 있습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 2003년 설립하여 2004년부터 상황버섯균사체를 발효 주체로 하는 천년약속을 제조, 출시하였습니다. 천년약속은 확실한 차별화 포인트를 바탕으로하여 2005년APEC KOREA 정상회의 건배주 등을 거치면서 대한민국 대표 전통주의 하나로 굳게 자리매김하였습니다. 이러한 천년약속을 기반으로 2009년 종합주류회사로의 도약을 선언하고 국내 최초 36.5도 프리미엄 위스키 골든블루를 출시하여 성장을 지속하고 있습니다. 나아가 2014년 11월에는 회사 중장기비전을 재정립하여 장기적으로 명실상부한 국내의 대표적인 종합주류기업으로 도약하고자 하며, 2012년 11월에 신제품 골든블루 사피루스, 2014년 4월에 골든블루 다이아몬드를 각각 출시하여 고객들로부터 좋은 평가를 받아 지속적으로 성장해 왔습니다. 더불어, 2015 년 5월에 골든블루 서미트 출시로 위스키 브랜드 포트폴리오를 강화, 완성하였습니다. 2016년에는 골든블루에 이은 제2의 위스키 브랜드 육성을 위해 국내최초 화이트 위스키인 팬텀 더 화이트와 모던 프리미엄 위스키 팬텀 디 오리지널을 출시하여 지속적으로 감소하고 있는 침체된 위스키시장에서 새로운 수요창출의 자극제가 되고 있습니다. 2018년 5월에는 덴마크 왕실 공식 지정 맥주이며, 세계 4대 맥주인 칼스버그 국내 유통권을 획득하고 2019년 벨기에 맥주인 그림버겐까지 출시하며 지속적으로 성장하고 있는 수입맥주 사업에 본격 진출, 당사의 제품 포트폴리오를 꾸준히 확대하고 있습니다. 더불어 2018년 6월부터 당사 브랜드인 골든블루와 팬텀이 국내 면세 시장에 진출하여 사업영역을 확대하였습니다. 또한 2019년 10월에 지속적으로 위축되는 국내 위스키 시장의 활성화를 위해 팬텀 디 오리지널 리저브를 출시하였습니다. 2020년 3월에는 골든블루의 수출 시장을 확대를 위해 미국 수출 및 유통 계약 체결 이후 2021년 1월 미국 시장에 진출하였습니다. 2020년 6월에는 국내 지역특산주 판매 활성화를 위해 사과 증류주 '혼'의 국내 유통 계약을 체결하여 프리미엄 증류주 시장에 진출하였습니다. 2021년 국내 슈퍼프리미엄 시장 내 판매 1위인 골든블루 다이아몬드 리뉴얼 제품을 출시하여 시장 내 브랜드 영향력을 확대하였습니다. 당사는 이러한 다양한 신제품 개발 노력과 함께 지속적으로 변화하는 주류시장 구조와 환경의 변화에 대응하 기 위해 모든 임직원 이 노력하여 최근 5년간 매출액 96.4%의 높은 비중을 차지하던 위스키 제품군은 당기 매출액 1,379 억원 기준 위스키매출 90%(1,244억원), 맥주매출 9%(125억원)으로 다변화되었습니다 향 후에도 혁신적인 신제품 개발, 출시와 더불어 다양한 수입주류 및 지역특산주 제품군을 확대하여 유통, 판매하는 회사로 발전해 나아갈 것입니다. *) 업계의 현황 및 회사의 현황은 7. 기타 참고사항 항목 참조 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요제품 등의 현황 (단위: 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제 19기 제 18 기 제 17 기 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 주류 제품 약주 제품 위스키 제품 기타주류 합 계 2. 주요상품 등의 현황 (단위: 천원) 사업부문 매출유형 품목 제 19기 제 18 기 제 17 기 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 주류 상품 맥주 상품 보드카 합 계 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료 등의 현황 (단위: 천원) 매입유형 품목 매입액 2021년 제19기 2020년 (제18기) 2019년 (제17기) 원료 가공용 쌀 가공용쌀 외 위스키 원액 재료 공병 라벨 기타 합계 2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위: 원) 품목 2021년 제19기 2020년 (제18기) 2019년 (제17기) 위스키 위스키 원액 골든블루 공병 등 약주 가공용쌀 천년약속 공병 등 *) 위스키원액은 수입 환율의 영향에 따른 변동이 있습니다. 3. 생산 및 설비에 관한 사항 (1). 생산능력 및 생산실적 (단위: 천병, 백만원) 품목 구분 사업소 2021년 제19기 2020년 (제18기) 2019년 (제17기)
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수량 금액 수량 금액 수량 금액 약주 (375㎖) 생산능력 본점 생산실적 본점 위스키(450㎖) 생산능력 본점 생산실적 본점 *위스키 품목에는 기타주류 생산량 포함금액입니다. [생산능력의 산출근거] ① 1일 8시간 근무, 주 5일, 월 20일, 년 240일 기준 ② 1일 생산 가능량은 32,000병(천년약속 375㎖ 기준) (2). 생산설비의 현황 1) 주요 생산설비 현황 (단위: 백만원) 자산 항목 소유 형태 소재지 구분 (㎡) 기초장부 가액 당기증감 당기상각 당기말 장부가액 비고 증가 감소 토지 자가 공장 건물 자가 공장 건물부속설비 자가 공장 기계장치 자가 공장 기타설비 자가 공장 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적 (단위: 천원) 사업부문 매출유형 품목 매출액 2021년 (제19기) 2020년 (제18기) 2019년 (제17기) 주류 제품 위스키 제품 기타주류 제품 약주 상품 보드카 상품 맥주 합계 2. 판매조직 당사의 판매조직은 4개의 영업본부로 구성되어 있으며 총 명입니다. 3. 판매경로 (기준: 2021년 1월 1일 ~ 2021년 12월 31일 매출유형 품목 판매경로 판매경로별 비중 제품 골든블루 주류도매상 대형할인점 유통할인점 수출 천년약속 주류도매상 대형할인점 상품 보드카 주류도매상 맥주 주류도매상 대형할인점 유통할인점 전통주 주류도매상 대형할인점 유통할인점 5. 위험관리 및 파생거래 1. 파생상품거래 현황 당사는 매입채무의 환율변동위험을 회피할 목적으로 통화선도계약 등을 체결하였으며 당기말 현재 약정금액은 다음과 같습니다 약정은행 계약일 만기일 매입 매도(천원) 약정환율(원) ㈜하나은행 ㈜하나은행 ㈜하나은행 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요계약 등제출일 현재 해당사항 없습니다. 2. 연구개발 조직 당사의 연구개발은 한국산업기술진흥협회 인증 기업부설연구소인 "(주)골든블루 바이오연구소"내의 품질연구팀에서 담당하고 있으며, 총 6명 으로 구성되어 있습니다 3. 연구개발비용 (단위: 백만원) 구분 2021년 2020년 2019년 급여 기타 경비 합계 4. 연구개발실적 연구과제명 연구기간 연구결과요약 비고 상황버섯 균사체 발효주의 바이오매스를 이용한 기능성 전통주 개발 상황버섯 균사체 발효주(천년약속)를 발효 후 남은 주박(바이오매스)을 이용하여 막걸리 개발 완료 대량수요를 창출하는 전두유 제품 개발 대량수요를 창출하는 전두유 제품의 기능성 테스트 결과 혈행개선 기능이 보임 검은쌀을 이용한 기능성 주류개발 검은쌀을 이용한 주류개발 완료 간 기능성 및 혈행개선 기능이 보임 일반증류주, 막걸리, 복분자주 개발 제품으로 출시 할 수 있는 주질 완성도에 초점 위스키 제조방법(Z) 특허 출원 및 등록 완료 * 국내 특허 등록(2015.04.09) 위스키 제조방법(O) 국내, 해외 특허 출원 및 국내 특허 등록 완료 * 국내 특허 등록(2015.07.02)* 중국 특허 출원(2014.12.05) 위스키 제조방법(S) 국내, 해외 특허 출원 및 국내 특허 등록 완료 * 국내 특허 등록(2016.11.22)* 베트남 특허 출원(2015.08.20)* 중국 특허 출원(2015.08.21) 위스키 제조방법(W) 국내, 해외 특허 출원 완료 * 국내 특허 출원(2015.11.05)* 중국 특허 출원(2016.09.06)* 베트남 특허 출원(2016.09.08) 원적외선 방사 물질을 이용한 증류주 주질 개선 방법 및 시스템 국내, 해외 특허 출원 완료 * 국내 특허 출원(2020.12.07)* 중국 특허 출원(2021.01.07) 7. 기타 참고사항 1. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 주류산업은 그 특성상 정부의 규제 및 정책에 대한 의존도가 높은 산업입니다. 술이 국민건강에 미치는 영향, 여러 가지 공익적인 부정적 특성으로 인해 정부의 규제가 점차 강화됨과 동시에 최근에는 전체 가음 인구의 정체 내지 하락세로 접어들고 있습니다. 세계적인 개방화와 소비의 다양화 추세에 따라 해외 거대 주류 회사의 국내 진출에 이어 해당 제품의 판매가 지속적으로 증가하고 있으며 최근에는 다양한 카테고리의 제품을 출시하고
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있습니다. 일반적으로 대중주인 소주, 막걸리를 제외한 주류소비는 국내경기변화에 민감하며, 맥주는 하절기에, 위스키는 동절기에 소비가 증가하는 계절성을 갖고 있습니다. 주류 가격은 주세법상의 주세율에 영향을 받고 있으며 소주, 위스키 주세 72%, 약주, 청주, 과실주는 30%의 주세가 부과되고 있으며, 최근 맥주는 주세법의 개정에 따라 기존 종가세에서 종량세로 변동되면서 매년 물가에 연동되어 책정됩니다. (2) 산업의 성장성 ○ 2020년 부터 국내 주류시장은 코로나 19로 인해 전체적인 판매가 급감하면서 침체가 가속되고 있으며, 2019년까지 고성장하던 수입맥주시장도 코로나 팬데믹으로 인해 2020년 판매 감소에 이어 2021년에는 전년대비 1% 판매가 감소하였습니다. 이에 비해 국산 맥주시장은 다소 작은 감소세를 이어가고 있습니다. 소주시장도 코로나 19의 큰 타격을 받으면서 지속 적인 저도수화에도 불구하고 실소비가 최근 몇 년에 비해 다소 큰 폭으로 감소하였습니다. 당사의 주력 시장인 위스키시장은 출고량 기준 2020년 -33.8%에 이어 2021년 -19.9%로 최근 코로나 팬데믹으로 최근 2년간 큰 폭으로 감소하였습니다. 특히 코로나 19로 인한 정부의 사회적 거리두기 정책으로 주요 위스키 판매처인 유흥업소의 영업이 중단된 것이 주요 원인이며, 주 40시간 근무제도의 정착화 및 경제 성장율 둔화, 독주를 기피하는 음주형태의 변화가 지속적으로 반영되었습니다. 또한 2020년 7월부터 주류거래질서 확립에 관한 명령위임고시가 강화되어 위스키를 비롯한 주류시장 구조와 환경에 변화를 가져왔습니다. 그러나 홈술, 혼술 문화가 확대됨과 동시에 코로나 19로 인한 가정내 위스키 소비가 증가하면서 위스키 소비 양상이 가정내 소비로 빠르게 변화되어 가고 있습니다. 향후 국내 주류시장은 코로나 19로 인한 불확실성의 증가, 장기적인 경제 저성장 기조와 가음인구 감소라는 큰 과제를 안고 있어 전반적인 감소세가 예측됩니다. 그러 나 위드 코로나로 사회구조가 개편 될 경우 위스키 시장의 반등이 예상되며 주류 제조 회사들이 지속적으로 혁신적인 신제품을 개발하고, 적극적인 영업 마케팅을 전개하여 신규 시장에 진출하고, 소비자를 유입하느냐의 유무에 따라서 제품군과 국내주류회사의 희비가 엇갈릴 가능성이 높아지고 있다고 예측됩니다. ○ 제품 개발 추이는 소비자의 선호도, 기호의 변화에 가장 큰 영향을 받고 있습니다. 최근, 전국민들 사이에 확산되고 있는 건강지향 웰빙문화, 일과 삶의 균형을 추구하는 워라벨 문화, 그리고 다양성 추구 등이 반영되어 알코올 저도화 추세와 다양한 주종의 가정소비 증가세(상대적인 업소 소비 감소) 등이 지속될 것으로 보입니다. 일례로 소주도 17도 이하의 소주가 국내 소주 판매의 주를 이루고 있고, 맥주의 경우는 업소용 로컬맥주의 판매가 감소하는 대신 가정용 수입맥주 소비에 이어 국산 크래프트 맥주의 종류와 판매가 증가하고 있습니다. 이와 같은 시장의 변화에 기인하여 2018년 이후 당사도 성장하고 있는 수입맥주 사업에 진출함과 동시에 수입맥주 제품 포트폴리오를 확대하고 있을 뿐만 아니라, 일반 음식점 주류 판매 진출을 위해 지역 특산주인 '혼'을 출시하여 유통하고 있습니다. 당사의 국내최초 저도 위스키인 골든블루 출시 이후 당사를 견제하기 위해 2016년부터 경쟁업체의 모든 신제품이 저도 위스키일 정도로 경쟁이 격화되어 있으며, 현재 국내 전체 위스키 시장의 55% 이상이 40도 이하의 제품이 차지하는 등, 40도 독주 위스키의 기피현상이 일반화된 것으로 추정됩니다. (3) 경쟁 요소 합리적인 가격과 알맞은 도수의 대중주인 소주의 지속적인 강세는 우리나라 전통적인 약주나 과실주 시장에 매우 부정적 영향을 미치고 있습니다. 하지만 "세계화" 의 추세가 가속됨에 따라 다양한 브랜드의 위스키와 RTD, 수입맥주, 데킬라, 진 및 스파클링 와인 등이 출시되고 판매가 확대 되면서 소비자로 하여금 국산 소주, 맥주에서 다양한 주종으로 관심을 돌리게 만들고 있습니다. 이러한 추세는 더욱 가속될 것으로 예측되며 당사의
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경우도 수입주류에 대한 경쟁력 증대가 절실하여 수입맥주 '칼스버그' 와 타이완 싱글몰트 위스키 '카발란' 을 시작으로 순차적으로 수입주류 포트폴리오를 확대할 예정입니다. 또한, 최근 몇 년간 국내 증류주 시장이 지속적으로 확대되고 있으며, 코로나 상황으로 이해 인터내셔널 위스키 브랜드 제품이 젊은 홈술, 혼술족에서 인기를 얻으며 가정용 판매가 급격히 증가 하였습니다. 업체> - 위스키류 : 디아지오코리아 윈저, 드링크인터네셔널 임페리얼, 롯데칠성 스카치 블루, 하이트진로 킹덤 등 - 수입맥주류 : 하이네켄코리아 하이네켄, 비어케이 칭타오,오비맥주의 스텔라등 - 프리미엄 증류주 : 화요, 하이트진로 등 2. 회사의 현황 (1) 사업 개황 2009년말 국내 위스키시장의 새로운 변화를 몰고 온 제품이 '국내 최초 36.5도 프리미엄 위스키 골든블루' 입니다. 당사의 주력제품인 골든블루는 스트레이트 음용을 즐기는 한국인의 위스키 음용 습관에 맞게 36.5도로 블렌딩 되었으며 패키지 디자인 역시 고급스럽고 혁신적인 사파이어 블루색상으로 개발되었습니다. 나아가 다양화되고 있는 고객니즈에 적극 대응하고 지속 성장을 견인하기 위해 새로운 위스키 신제품인 '팬텀' 브랜드를 출시하여 위스키 투트랙 전략으로 격화되고 있는 국내 위스키 시장에서 강력한 리더십 확보를 위해 주력하고 있습니다. 이와 더불어 다양화되고 있는 소비자 트랜드에 부흥하고 회사 외형적 확대를 위해 유명 수입맥주 브랜드인 '칼스버그' 와 '그림버겐', 그리고 타이완 대표 싱글몰트 브랜드인 '카발란'을 국내 수입 유통함과 동시에 신규 사업 영역 확대를 위해 프리미엄 증류주 '혼'의 판매 대행을 하고 있습니다. (2) 골든블루의 우수성 2009년 12월 우리나라 비즈니스 정서와 잘 어울리는 프리미엄 위스키 골든블루가 국내 위스키 시장의 새로운 장을 열고자 출시되었습니다. 골든블루는 건강과 웰빙 라이프가 확산되는 국내외적인 트렌드를 반영하여, 기존의 위스키 알코올 도수 40도 보다 3.5도 낮은 36.5도로 개발, 출시되었습니다. 경쟁제품인 40도 위스키보다 위스키 본래의 맛과 향을 더욱 잘 음미하고 즐길 수 있어 한번 골든블루를 마시기 시작하면 다시 타제품으로 전환되기가 쉽지 않을 정도로 강한 제품 로열티를 형성하고 있습니다. 등급별로 '골든블루 사피루스', '골든블루 다이아몬드', '골든블루 서미트 20년', '골든블루 22년' 그리고 '골든블루 더블샷 하이볼'을 보유하고 있습니다. (3) 개성을 추구하는 젊고 감각적인 세대를 위한 새로운 위스키 '팬텀' 최근 11년간 국내 위스키시장은 지속 감소해 오고 있습니다. 그 감소 원인은 경제적, 사회적 변화요인이 주요 원인이나, 다른 면에서는 젊은 세대를 중심으로 위스키는 '아재술'이라는 부정적인 인식이 확산되어 나타나는 현상이라고도 볼 수 있습니다. 이에, 국내 위스키산업의 안정적인 발전을 위해서는 젊은 2030세대들에게 위스키에 대한 긍정적인 이미지를 심어줄 필요가 있으며, 당사에서는 이러한 세대를 공략하기 위한 '팬텀 더 화이트', '팬텀 디 오리지널' , '팬텀 디 오리지널 17' 및 2019년도 '팬텀 디 오리지널 리저브'를 출시하여 점진적으로 판매를 확대해 가고 있습니다. (4) 제품 포트폴리오 확대를 통한 신규 시장 진입 국내 판매 1위 위스키 브랜드 '골든블루'의 성공을 기반으로, 전세계 4대 맥주회사인 '칼스버그' 의 국내 유통, 지역 특산주인 프리미엄 증류주 '혼' 의 판매 대행을 통한 제품 포트폴리오 확대를 지속적으로 추진하고 있습니다. 기존 위스키 시장뿐만 아니라 수입 맥주 시장과 일반 음식점 시장까지의 당사 판매 영역을 확장하여 국내 최고의 주류 회사를 향해 꾸준히 노력하고 있습니다. (5) 주요 영업, 마케팅 활동 당사는 위스키가 주로 판매되는 핵심 지역에 집중해서 영업활동을 전개하고 있고 막대한 자본력을 갖춘 경쟁사들과 효과적으로 경쟁하기 위해 '선택과 집중'의 영업, 마케팅 활동을 전개하고 있습니다. 그런 결과로 현재 '골든블루'는 국내에서 가장 많이 판매되는 위스키 브랜드의 위상을 확고히
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지키고 있으며, 향후 지속적으로 수출 및 국내 유통확대전략에 의거 취급업소 추가확보 및 판매 확대를 위해 '팬텀' 의 성장과 함께 국내 위스키 시장 내 점유율을 상승시킬 것입니다. 2017년, 2021년도에 각각 '골든블루 사피루스', '골든블루 다이아몬드' 제품을 더욱 고급화한 리뉴얼을 단행하여 골든블루에 대한 전국적인 브랜드 인지도 상승 및 판매량 증대에 주력하였습니다. 팬텀 또한 2019년도 '팬텀 리저브'를 새롭게 출시하여 차별화된 전략으로 경쟁사의 제품과 경쟁하며 젊은 소비자를 타켓으로 빠른 성장을 보이고 있습니다. 수입맥주인 '칼스버그'는 시장이 2019년도에 전년대비 86% 마이너스 성장, 2020년에는 수입맥주 시장이 마이너스 성장을 보인 상황에서도 2020년도 19% , 2021년도 12.7% 성장하 며 상 위10대 수입맥주 브랜드에 진입하였습니다. 또한 '그림버 겐'은 전국적으로 할인점과 편의점이 입점을 확대하며 판매를 본격화하였습니다. (6) 향후 제품 포트폴리오 확대 방안 당사는 주력브랜드인 '골든블루'의 국내판매 1위브랜드 수성을 위한 지속적 판매 확대와 제2의 위스키 브랜드인 '팬텀' 의 인지도 확대와 판매증대에 최우선적인 노력을 기울일 것입니다. 더불어 시장의 변화와 소비자들의 니즈를 면밀히 검토하여 다양한 제품군을 지속적으로 확대해 나갈 것입니다. 즉 수입맥주를 근간으로 수입주류 사업을 강화하여 변화하는 소비자 추세에 적극 대응하여 종합주류 회사로서의 위상을 강화하는 한편, 지역 특산주 업체와 협업하여 최근 수입맥주와 함께 꾸준한 성장세를 보이는 프리미엄 증류주 시장에서의 당사 입지를 더욱 확고히 하겠습니다. (7) 주식회사 골든블루 비전 외국계 주류회사는 수입주류에 집중하여 국내 주류에 무관심한 반면 국내 주류회사는 수입주류(위스키, 보드카, 와인 등)에 대한 노하우가 부족하여 균형 성장에 한계가 있는 것도 사실입니다. 이에 반하여 (주)골든블루는 국내주류와 수입주류를 동시에 생산/유통할 수 있는 생산체제와 영업/마케팅 노하우를 동시에 보유한 잠재력이 많은 차세대 종합주류회사입니다. 이러한 장점을 적극적으로 활용하여 우리 술의 세계화 및 세계 유명 주류의 현지화를 통해 지속 성장하고자 하는 것이 (주)골든블루의 중장기 비전입니다. (8) 회사 보유 주류 관련 면허 ○ 주류 제조면허 : 위스키, 약주, 기타주류, 증류식소주 제조면허 ○ 주류 수출입면허 : 수출면허, 수입면허 (9) 회사가 대처해야 할 과제 ○ 위스키 시장을 리딩할 수 있는 선도적인 마케팅 및 영업 강화 ○ 주류시장의 저도화 추세에 대비한 신제품의 지속개발 ○ 침체된 위스키 시장을 활성화 시킬 수 있고 2030세대를 유인할 마케팅 활동 ○ 업소시장 위축 및 혼술,홈술의 증가추세에 맞는 포트폴리오 확충 ○ 증가하는 수입주류(특히 수입맥주) 사업에 대한 능동적인 대응 ○ 새로운 10년을 준비하는 중장기 회사 발전 전략 수립 및 실행 ○ 내부 지원 시스템의 체계적 강화 및 재무구조 건전화 ○ 해외 글로벌 주류기업과 파트너십 강화 및 경쟁우위의 글로벌 리소싱 체제 구축 3. 관계법령 또는 정부의 규제 등 (1) 한국 주류 산업에 대한 재제 주세법은 제조, 판매, 수입, 수출 및 배급활동을 포함하여 주류사업의 여러 주요 부분을 제어하고 있습니다. 주류를 제조하거나 판매하고 싶다면 국세청으로부터 주류판매허가를 받아야 하는데, 이런 면허는 특정 경우 폐지될 수 있습니다. 실제로는 국세청이 이 산업의 통제자이며, 간접적으로 어떤 신생업체가 이 시장에 들어올지를 결정하게 됩니다. 1991년 이전까지는 약 20년 동안 주류제조면허가 새로이 발급되지 않아왔습니다. 하지만 1991년 9월부터 국세청에서는 주세법에 의거하여 제조 설비를 갖춘 업체에게 면허를 발급하기 시작하였습니다. 외국 회사가 면허를 취득하는데 특별한 제한이 있지는 않으며, 한국 주류 산업에 대한 외국인 투자에도 제한이 있지는 않습니다. 당 사는 현재 다음과 같은 면허를 가지고 있습니다. ○ 주류 제조면허 : 위스키, 약주, 기타주류, 증류식소주 제조면허 ○ 주류수출입면허
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: 수출면허, 수입면허 제조 면허와 관련하여, 각각의 제조 공장은 주세법에 명시된 대로, 각 주류의 분류에 대한 제조면허를 취득하여야 합니다. (가) 가격책정가격의 변동 후 이틀 내에 국세청에 보고하는 조건으로 주류의 가격은 정부의 승인 없이 이루어 질 수 있습니다. 당사의 주류 가격 인상에 대하여 한국공정거래위원회에부과된 재제는 "(3)독점규제 및 공정거래법"을 참조하시기 바랍니다 (나) 세금한국에서 판매되는 주류는 정액세 및 부가가치세의 대상이 됩니다. 정액세는 주류소비세와 교육세로 이루어집니다. 2000년 세계무역기구의 재정에 따라서, 소주에 적용되는 주류 소비세는 35%에서 72%로 증가했으며, 위스키에 부과된 세금은 100%에서 72%, 맥주는 130%에서 100 %로 감소하였습니다. 이어서 정부는 맥주의 세금을 2005년에는 90%, 2006년에는 80%, 2007년에는 72%로 감소시켰습니다. 맥주에 부과되던 세금은 2020년도부터 종가세에서 물가연동 종량세로 변경 되어 1L당 830.3원 이며 2022년도 종량세율은 1L당 855.2원 입니다. 부가가치세는 소매점으로 판매되는 주류제품 가격의 10%에 해당됩니다. 최근 몇 해 동안, 주류에 대하여 건강증진부담금을 부과해야 할 지의 여부에 대한 법률적 토론이 진행되었습니다. 현재에는 담배제품에만 부과가 되어 있으며, 이것은 소주의 가격에 대하여 중요한 변화 요소가 될 수 있습니다. (다) 배급 및 판매주류의 판매 및 배급에 관련된 다양한 활동들은 다음을 포함한 주세법에 의하여 재제를 받습니다. (i) 소비 분류(ii) 판매대상(iii) 운송 방법(iv) 주세 지불 방식, 그리고(v) 창고로부터 운송되거나 제조되는 주류의 조사 및 검사. (라) 건강국민건강증진법에 의거하여 보건복지 가족부는 주류광고 내용에 대한 제한 및 개정을 요구할 지 모릅니다. 또한, 주류 제조 및 수입업체들은 주류의 과다한 소비는 건강에 치명적인 해가 될 수 있다는 경고를 포함해야 합니다. 4.. 국내 지적 재산권 보유 내역 (1) 특허권 보유 내역 구분 출원번호 등록번호 출원일자 등록일자 권 리 명 칭 비고 특허등록 검정콩으로부터 추출한 안토시아닌을 함유하는 의약조성물 특허등록 버섯으로부터 유래한 알코올 가수분해효소 활성을 갖고 알코올 내성이 향상된 버섯균사체를 알코올성 음료 또는 주류 생산에 사용하는 방법, 균사체의 배양방법 및 그 균사체 특허등록 버섯으로부터 유래한 알코올 가수분해효소 활성을 갖는 버섯균사체의 대량배양 방법 특허등록 알코올 가수분해효소 활성을 갖는 버섯균사체로부터 알코올성음료 또는 주류를 제조하는 방법 및 알코올성 음료 또는 주류 특허등록 알코올 가수분해효소 활성을 갖는 버섯균사체로부터 알코올성 음료 또는 주류를 제조하는 방법 특허등록 위스키의 제조방법(제올라이트) 특허등록 위스키의 제조방법(오크칩) 디자인등록 제19358호 사피루스 디자인 베트남 특허등록 위스키의 제조방법(Sonication) 디자인등록 골든블루 더 다이아몬드 병 디자인 디자인등록 골든블루 더 써미트 병 디자인 디자인등록 골든블루 더 다이아몬드 술병 디자인등록 골든블루 더 다이아몬드 어깨사출 디자인등록 골든블루 더 다이아몬드 캡 (2) 상표권 보유 내역 구분 보유건수 등록기관 대표 권리 명칭 비고 상표 특허청 등 백년약속, 百年約束 외 47건 서비스표 특허청 천년약속, 千年約束 해외상표출원 베트남 등 ※상세 현황은 '상세표-4. 상표권(상세)' 참조 5. 환경 관련 규제사항자원의 절약과 재활용촉진에 관한 법률 제16조 제1항에 의거하여 제품ㆍ포장재의 제조업자나 수입업자는 그 제품ㆍ포장재의 폐기물을 회수하여 재활용 하거나 재활용사업공제조합에 분담금을 내야 합니다.