chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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인체유래뼈이식재 A+Oss 생산능력 생산실적 가동율 콜라겐 COLLA-D 생산능력 생산실적 가동율 합계 생산능력 생산실적 가동율 주) 생산능력 산출근거 ①산출기준 - 생산량(ea) : 시간당 투입되어 생산되는 수(BONE-D 0.25g기준/S1 0.25g기준 / COLLA-D 1sheet기준) - 일평균 작업시간(h) : 8시간 적용 - 일평균 생산량(ea) : 시간당 생산량 X 일평균 작업시간 - 작업일수(일) : 최대 근무가능 일수 - 생산능력(ea) : 일평균 생산량 X 작업일수 - 생산실적(ea) : 기간별 생산된 수량 - 가동율(%) : 생산실적 / 생산능력 구 분 뼈이식재 콜라겐 인체유래 뼈이식재 BONE-D S1 COLLA-D A+Oss ⓐ 시간당 생산량 ⓑ 일평균 작업시간(h) ⓒ 일평균 생산량= [ⓐxⓑ] ⓓ 작업일수(일) ⓔ 생산능력 = [ⓒxⓓ] ⓕ 생산실적 마. 생산설비에 관한 사항 (기준일:2021년 12월31일) (단위:천원) 구분 기초 당기 증감 감가상각누계액 국고보조금 당기말잔액 비고 증가 감소 토지 건물 기계장치 시설장치 건설중인자산 계 4. 매출 및 수주상황 가. 수주상황당사는 납기주기가 짧은 산업의 특성상 수주현황의 기재를 생략합니다. (단위 : 원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 합 계 나. 매출실적 (단위:천원) 구분주요상표 2021년 2020년 2019년 비고 매츨액 매출비중 매츨액 매출비중 매출액 매출비중 제품 뼈이식재(덴탈) 수출 내수 계 뼈이식재 (메디칼) 수출 내수 계 콜라겐(멤브레인) 수출 내수 계 합계 수출 내수 계 상품 수출 내수 계 총 합 계 수출 내수 계 다. 판매경로: 국내는 병원을 대상으로 한 고객과의 직접거래는 물론 다양한 BtoB 딜러들을 통한 거래를 진행하고 있으며 해외의 경우 각 지역별/국가별로 구축된 네트워크를 기반으로 한 딜러와의 거래 비중이 높습니다. 1) 국내 : 회사 -> 고객 (병원 및 임플란트 제조사) 40% 회사 -> 국내딜러 -> 고객 (병원) 60% 2) 해외 : 회사 -> 해외딜러 -> 고객 90% 회사 -> 고객 10% 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리정책당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출돼 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.나. 재무위험관리회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출돼 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.다. 파생상품 거래현황당사는 사업보고서 제출일 현재 보유하고 있는 파생상품은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 당사는 사업보고서 제출일 현재 경영상의 주요계약은 아래와 같습니다.가. 라이센스아웃(License-out) 계약 : 해당사항 없음나. 라이센스인(License-in) 계약 : 해당사항 없음다. 기술제휴계약 : 해당사항 없음라. 판매계약 업체 판매지역 판매품목 계약기간 계약금액 비고 V사 해외 뼈이식재 외 19년~22년 R사 해외 뼈이식재 외 21년~23년 B사 해외 뼈이식재 외 21년~21년 B사 해외 뼈이식재 외 20년~24년 D사 해외 뼈이식재 외 21년~24년 C사 해외 뼈이식재 외 21년~22년 N사 해외 뼈이식재 외 21년~22년 B사 해외 뼈이식재 외 21년~23년 S사 국내 뼈이식재 외 19년~21년 D사 국내 뼈이식재 외 19년~21년 B2B 국내 뼈이식재
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외 21년~22년 B2C 국내 뼈이식재 외 21년~22년 N사 국내 뼈이식재 외 21년~22년 M사 국내 뼈이식재 외 21년~22년 ① 당사에서는 국내 임플란트 제조사 및 해외 임플란트 판매처와 위 내용으로 판매계약을 체결하였습니다.② 구체적인 판매계약금액은 상호 비밀유지 계약에 따라 표기하지 아니하였습니다. 마. 연구개발활동 1) 뼈재생 연구팀 뼈재생 제품 개발 및 연구 2) 피부재생 연구팀 피부재생 제품 개발 및 연구 3) 기술사업본부 ① 기술개발 제품의 양산화단계 진행 ② 신제품 및 개선제품의 허가 및 인증 ③ 공정 scale up 바. 연구개발인력현황 사업보고서 제출일 현재 당사는 31명 의 연구 및 기술부인원을 보유하고 있으며, 구성인원으로는 석사 4명, 학사 17명, 기타 10명 총 31명 의 연구전담 인력을 보유하고 있습니다. (단위:명) 학력 박사 석사 학사 기타 합계 연구소 뼈재생 연구 피부재생 연구 의료용 원료 기술사업본부 합계 사. 연구개발비용당사의 최근 연구개발비용은 다음과 같으며, 발생한 지출은 전액 당기비용으로 회계처리하고 있습니다. (단위:천원) 구분 2021년 2020년 2019년 비고 비용의성격별분류 원재료비 시험인증비 인증 위탁용역비 소모품 연구개발비용 합계 (정부보조금) 보조금 차감 후 금액 회계처리내역 판매비와관리비 제조경비 개발비(무형자산) 회계처리금액 계 연구개발비/매출액 비율 [연구개발비용합계÷당기매출액 X 100] 아. 연구개발실적 1) 연구개발 진행 현황 및 향후 계획사업보고서 제출일 현재 당사가 연구개발 진행 중인 의료기기의 현황은 다음과 같습니다. 총괄표> 구분 품목 적응증 연구시작일~개발완료(예정)일 현재 진행단계 비고 콜라겐 돼지 콜라겐 원료 의료기기, 화장품 등 제조에 사용하는 콜라겐 원료 개발완료 치과용멤브레인 돼지유래 뼈이식재 이식 후 뼈이식재 고정 및 치주조직 재생 시제품 개발 치과용플러그 돼지유래 발치후 발치와에 삽입하여 공간확보,지혈 및 치주조직 재생 개발완료 소 유래 개발완료 창상피복재 창상에 부착하여 조직재생, 염증방지 성능검증 조직보충재 관절 등에 주입하여 연골의 재생을 도움 시제품 개발 히알루론산 더말필러 주름개선 및 볼륨 형성 등 시제품 개발 유착방지재 체내 수술간 조직 및 장기 등의 상호 유착 방지 시제품 개발 피부재생 동종진피 동결건조 화상 및 창상의 진피조직 재건 시제품 개발 동결보존 사고(Trauma), 암(Cancer) 등으로 인해 손상 및 제거된 진피조직의 재건 시제품 개발 (가) 품목 : 돼지 콜라겐 원료 ① 구 분 의료기기, 화장품 등 원료 ② 적응증 콜라겐을 활용한 제품의 원료 ③ 작용기전 의료기기, 화장품 등의 제조에 사용하는 고순도 콜라겐 ④ 제품의 특성 - 돼지 피부를 이용하여 불순물 제거, 고도의 정제과정, 추출과정을 거쳐 - 공정에 Virus Inactivation 공정을 포함하여, Virus를 제거하고, 무균 공정과 불순물 제거를 통하여 고순도의 Type I Porcine Collagen을 생산. ⑤ 진행경과 - 콜라겐 원료 생산을 위하여 2공장을 신설하고, 양산을 위한 시설 및 장비를 완비함 - 콜라겐 순도확인, 콜라겐 함량확인, 제균여과 등을 통하여 제품의 성능과 안전성을 확보함 ⑥ 향후계획 - 고순도 Collagen을 이용하여 고성능 및 안전한 의료기기의 개발에 활용 - 의료기기, 화장품 업체 등에 원료 판매를 통한 바이오 수익 창출 ⑦ 경쟁제품 - 다림티센 (한국) - SK 바이오랜드 (한국) ⑧ 관련논문 등 ⑨ 시장규모 ⑩ 기타사항 (나) 품목 : 치과용 멤브레인(돼지 유래) ① 구 분 의료기기 ② 적응증 뼈이식재 이식 후 뼈이식재 고정 및 치주조직 재생 ③ 작용기전 GBR, GTR 시술간 뼈이식재 이식 후 부착하는 멤브레인 - 뼈이식재의 위치 보장 - 이물질 유입 방지 - 치주조직 재생 능력 향상 ④ 제품의 특성 - 당사에서 개발한 콜라겐 원료를 이용하여 고순도/고기능성의 멤브레인 개발 - 짧은 분해기간(3개월)을 통하여 차폐막의 기능은 유지하면서, 과도하게체내에 존재하지 않음 - 완전히 분해되는
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제품으로 임플란트 시술간 2차 수술이 필요 없음. ⑤ 진행경과 - 당사에서 추출한 콜라겐 원료를 이용하여 개발 진행 - 소 인대 유래 멤브레인은 상용중이며, 기술을 향상시켜 제품 개발 - 흡수기간이 긴 소 유래 멤브레인에 비하여 상대적으로 흡수기간이 짧기때문에 사용자의 선택폭 넓힘 ⑥ 향후계획 - 타사 돼지 콜라겐을 이용하여 기술개발 완료 - 당사 콜라겐 개발 완료 후 기술 적용하여 시제품 생산 및 시험 진행 예정 - 성능시험, 동물 전임상 시험, 비임상 시험 등을 통한 적합성 구현 ⑦ 경쟁제품 - 다림티센 (한국) - SK 바이오랜드 (한국) ⑧ 관련논문 등 ⑨ 시장규모 - 국내 : 210 억원 - 전세계 : 1.884 억달러 ⑩ 기타사항 (다) 품목 : 치과용 플러그(돼지 유래, 소 유래) ① 구 분 의료기기 ② 적응증 발치 후 공간확보, 지혈작용, 치주조직 재생 ③ 작용기전 치아 발치 후 뼈의 함몰 방지를 위한 공간 확보/유지, 발치부분의 지혈작용 고순도 콜라겐으로 개발하여 체내에서 완전분해 및 치주조직 재생을 촉진 ④ 제품의 특성 - 고순도 및 안전한 원료를 이용한 제품 개발 - 짧은 분해기간(약2주)으로 적정한 성능을 유지하고, 완전히 분해되어 2차 수술 불필요 - 사용자 편의성을 위하여 형상변경이 자유로움 ⑤ 진행경과 - 당사에서 추출한 콜라겐 원료를 이용하여 개발 진행 - 소유래 콜라겐의 경우 안전한 뉴질랜드에서 원료 공급 후 개발 진행 - 상용화된 제품을 참고하여 제품 성능 향상 ⑥ 향후계획 - 안전한 원료를 이용한 제품 개발 - 성능시험, 동물 전임상 시험, 비임상 시험 등을 통한 적합성 구현 ⑦ 경쟁제품 - SK 바이오랜드 (한국) ⑧ 관련논문 등 ⑨ 시장규모 - 국내 : 210 억원 - 전세계 : 1.884 억달러 ⑩ 기타사항 (라) 품목 : 창상피복재 ① 구 분 의료기기 ② 적응증 창상의 오염방지 및 보호 ③ 작용기전 바이오센싱 기능 항균성 창상피복재 및 능동형 치료기기 ④ 제품의 특성 - 다기능창상피복재 : 재생, 항균, 항염증, 지혈 작용 구현 - 바이오센서 : pH, 온도, 수분, 압력 측정을 통한 치료효과 향상 - 능동형 치료기기 : 전기자극, 음압, 광 자극을 통한 치료효과 향상 ⑤ 진행경과 - 다기능창상피복재 구현을 위한 원료 선정 : 콜라겐, EGCG, 키토산, 트롬빈 등 - 바이오센서 구현을 위한 대학기관 연계 : 고려대학교 - 능동형 치료기기 구현을 위한 대학기관 연계 : 한양대학교 ⑥ 향후계획 - 다기능창상피복재, 바이오센서, 능동형 치료기기 개발 - 전임상, 임상시험 진행 - 원천기술 확보를 통한 다양한 제품군 구현 - 바이오센서, 능동형 치료기기 관련 영역 사업 확장 ⑦ 경쟁제품 - 창상피복재 : 다림티센 (한국) ⑧ 관련논문 등 ⑨ 시장규모 - 국내 : 1,150 억원 - 전세계 : 6 억달러 ⑩ 공동개발 고려대학교 연구팀, 한양대학교 연구팀 (마) 품목 : 조직보충재 ① 구 분 의료기기 ② 적응증 처치 및 수술시 결손 또는 손상된 뼈, 인대, 건, 근육, 막, 연골 등을 보충 ③ 작용기전 내/외과적 처치 및 수술 시 결손 또는 손상된 뼈, 인대, 건, 근육, (생체)막, 연골 등을 보충하기 위하여 사용하는 콜라겐 함유 물질 ④ 제품의 특성 - 고순도 및 안전한 원료를 이용한 제품 개발 - 콜라겐, 히알루론산 등을 검토하여 적합한 원재료/함량 선정 ⑤ 진행경과 - 명확한 사용부위, 적응점 등의 확인 및 개발 컨셉 설정 - 경쟁 제품과 차별화를 위한 방안 검토 - 상용화된 제품을 참고하여 제품 성능 향상 ⑥ 향후계획 - Sheet Type, Syringe Type 등을 검토하고 적합 제품 개발 / 둘다 개발 - 성능시험, 동물 전임상 시험, 비임상 시험 등을 통한 적합성 구현 ⑦ 경쟁제품 - 한국비엔씨 (한국) - L (한국) ⑧ 관련논문 등 ⑨ 시장규모 - 국내 : 210 억원 - 전세계 : 1.884 억달러 ⑩ 기타사항 (바) 품목 : 더말필러 ① 구 분 의료기기 ② 적응증 주름개선, 안면 윤곽 ③ 작용기전 안면부 등에 주입하여 팔자주름 등의 주름개선 목적에 사용
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④ 제품의 특성 - 생체적합성 고분자로서 높은 안전성을 가진 히알루론산을 가교반응시켜 일정한 점탄성을 가진 겔(Gel)을 주사기에 충전한 제품 - 리도카인(Lidocaine) 성분 첨가를 통한 시술 대상자의 통증 완화 ⑤ 진행경과 - 안전성이 보장되고, 우수한 원료 확인 - 충진기술 개발 및 충진기를 비롯한 당사에 적합한 장비 개발 및 도입 - 성능향상을 위한 다양한 첨가제 파악 - 가교 기술 개발을 통한 제품 성능 및 안전성 향상 ⑥ 향후계획 - 원료 확보후 시제품 제작 - 지속적인 기술력 향상 - 성능시험, 동물 전임상 시험, 비임상 시험 등을 통한 적합성 구현 ⑦ 경쟁제품 - 휴젤 (한국) - 엘지생명과학 (한국) ⑧ 관련논문 등 ⑨ 시장규모 - 국내 : 1,150 억원 - 전세계 : 25 억달러 ⑩ 기타사항 (사) 품목 : 유착방지재 ① 구 분 의료기기 ② 적응증 심부체강창상의 유착 방지 ③ 작용기전 수술 후 조직의 상처가 치유되는 기간 동안 물리적 장벽을 형성해 줌으로써, 인접한 조직사이에 유착이 형성됨으로써 발생할 수 있는 후유증 내지 부작용을 억제하는 기능을 하면서 일정기간 상처치유가 완료된 후 Barrier의 조성물과 분해산물이 인체에 무해한 상태로 분해와 흡수가 이러어지는 역할 ④ 제품의 특성 - 최소 침습 시술 등에 대응 가능한 액상 유착방지제 - 사용 편리성이 높은 주사기 형태의 제품 개발 - 화학합성 고분자를 이용한 타사제품 대비 안전성 향상 - 히알루론산을 이용한 유착방지제의 경우 생체적합성과 체내흡수성이 높아 안전성이 우수 ⑤ 진행경과 - 주사기에 충진기술 개발 : 안전성, 속도 향상 - 안전성이 증명된 원료 선정 및 활용 - 성능향상을 위한 첨가제, 가교제 파악 : 염증억제, 항균성 등 - 충진위한 시설 및 장비 도입 ⑥ 향후계획 - 원료 확보후 시제품 제작 - 지속적인 기술력 향상 - 성능시험, 동물 전임상 시험, 비임상 시험 등을 통한 적합성 구현 ⑦ 경쟁제품 - 바이오플러스 (한국) - 리독스바이오 (한국) ⑧ 관련논문 등 ⑨ 시장규모 - 국내 : 1,150 억원 - 전세계 : 6 억달러 ⑩ 기타사항 2) 연구개발 완료 실적 사업보고서 제출일 현재 개발이 완료된 의료기기의 현황은 다음과 같습니다. 실적> 구분 품목 적응증 개발 완료일 현재 현황 비고 뼈이식재 치과용이종뼈 돼지 뼈 임플란트 식립간 뼈 부족 시 뼈 충진 한국 판매중, 글로벌 판매중CE인증 승인대만 TFDA 승인 브라질 ANVISA심사중 소 뼈 한국 판매중, 글로벌 판매중CE인증 승인대만 TFDA 승인 브라질 ANVISA심사중 동종뼈 복합재료 한국 판매중, 글로벌 판매중 조직은행 한국 판매중글로벌 판매중 복합재료 소뼈 + 한국 판매중, 글로벌 판매중CE인증 승인 FDA인증 심사중중국 NMPA 심사중브라질 ANVISA심사중멕시코 COFEPRIS심사중대만 TFDA 심사중 메디컬용 이종뼈 소뼈 뼈 결손부위 수복 한국허가 콜라겐 치과용 멤브레인 소 유래 뼈이식재 이식 후 뼈이식재 고정 및 치주조직 재생 한국 판매중, 글로벌 판매중CE인증 승인 브라질 ANVISA심사중멕시코 COFEPRIS심사중 치과용플러그 돼지유래 뼈 결손부를 채워치주조직 재생 글로벌 판매중 3) 이종뼈이식재(Porcine) 사업화 실적 - 2016년 이종뼈이식재 제조기술 1억원 기술이전 및 사업화 - 2017년 식약처 4등급 허가 완료 - 2017년 하반기 본격적인 사업화 시작(2018년 수출 250만불 달성) (단위:천원) 과제명 기간 지원 기관 개발비용 자체 정부 보조 총비용 90%이상의 골 재생이 가능한 기능성 치과용 골수복재 개발 및 상용화 산업통상자원부 4) 기술개발 실적 - 국가 R 연구과제를 통한 사업화 진행 (단위:천원) 과제명 기 간 개발주체 개발비용 사업화 여부 자체/외부 자체 보조(정부등) 총비용 약물 탑재가 가능한 콜라겐 포함 반려동물용 골이식재 개발 자체 개발완료사업화 검토중 바이오센싱기능 항균성 창상피복재 및 능동형 치료기기개발 자체 개발완료성능검증 항염증기능과 골분화촉진기능을 갖는 다기능성 골이식재 개발상용화 자체 사업화 (XB
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제품군) 의료용콜라겐 원료 생산 공정 확립 및 흡수성치주조직재생유도재개발 자체 사업화 (Colla-D BS,BH /흡수성멤브레인) 염증억제 기능과 골분화 촉진 기능을 갖는 다기능성 멤브레인 개발 및 상용화 자체 사업화 (Colla-D BS,BH /흡수성멤브레인) 이종골(소뼈)을 기반으로 한 무기질 성분과 천연재생 촉진제가 함유되어 골유합 및 골세포 유도가 탁월한 치과용 골이식제의 개발 및시제품 생산 자체 이종골이식재 (Bovine) 골소실 감소를고려한 즉시 식립가능한 치과임플란트 개발 자체 사업화 (MPS) 임플란트 시스템 돼지 해면골을 이용한이종골이식재 개발 자체 사업화 이종골이식재 (Porcine) 임플란트 시술용 특수기구키트 개발 자체 사업화 7. 기타 참고사항 가. 주요 지적재산권- 국내 특허권 등록 번호 등록일 등록명 출원인 국가 돼지의 해면골을 취하여 무기물화함으로써 골이식용 해면골의 기초 본블록을 제조하는 방법 ㈜메드파크 대한민국 골이식용 약학 조성물, 이의 제조 방법, 이를 포함하는 약학 제제, 및 골이식용 약학 키트 ㈜메드파크, 인제대학교 산학협력단 대한민국 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 대한민국 치과용 수복재의 제조 방법, 치아 파우더의 소독 방법 및 소독제 ㈜메드파크 대한민국 골 이식재 조성물, 이의 제조 방법 및 골 이식재 조성물 키트 ㈜메드파크 대한민국 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 대한민국 동결보존 무세포 진피 기질의 제조방법 및 동결보존 무세포 진피 기질 ㈜메드파크 대한민국 골 이식재 조성 물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 대한민국 골 이식재 조성물, 이의 제조 방법 및 골 이식재 조성물 키트 ㈜메드파크 대한민국 골 이식재 제조 방법 및 골 이식재 조성물 ㈜메드파크 대한민국 골 이식재 제조 방법 및 골 이식재 조성물 ㈜메드파크 대한민국 - 국내 특허권 출원 번호 출원일 출원명 출원인 국가 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 대한민국 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 대한민국 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 대한민국 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 대한민국 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 대한민국 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 대한민국 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 대한민국 골 이식재 조성물 ㈜메드파크 대한민국 골 이식재 제조방법 및 이를 포함하는 골이식재 조성물 ㈜메드파크 대한민국 골 이식재 조성물 ㈜메드파크 대한민국 골 이식재 제조방법 및 이를 포함하는 골 이식재 조성물 ㈜메드파크 대한민국 골 이식재 제조방법 및 이를 포함하는 골 이식재 조성물 ㈜메드파크 대한민국 환자 맞춤형 동물유래 골이식재 ㈜메드파크 외 1명 대한민국 - 해외 특허권 등록 번호 등록일 등록명 출원인 국가 골 이식재 조성물, 이의 제조 방법 및 골 이식재 조성물 키트 ㈜메드파크 TW 골 이식재 조성물 및 이의 제조 방법 ㈜메드파크 TW 골 이식재 조성물 및 이의 제조 방법 ㈜메드파크 TW - 해외 특허권 출원 번호 출원일 출원명 출원인 국가 골 이식재 조성물, 이의 제조 방법 및 골 이식재 조성물 키트 ㈜메드파크 US 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 US 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 US 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 US 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 US 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 US 골 이식재 조성물, 이의 제조 방법 및 골 이식재 조성물 키트 ㈜메드파크 TW 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 TW 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 TW 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 TW 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 TW 골 이식재 조성물, 이의 제조 방법 및 골 이식재 조성물 키트 ㈜메드파크 EP 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 EP 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 EP 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 EP 골
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이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 EP 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 EP 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 EP 골 이식재 조성물, 이의 제조 방법 및 골 이식재 조성물 키트 ㈜메드파크 CN 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 CN 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 CN 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 CN 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 CN 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 CN 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 PCT 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 PCT 골 이식재 제조 방법 및 골 이식재 조성물 ㈜메드파크 PCT 골 이식재 조성물 ㈜메드파크 PCT - 디자인 등록 번호 등록일 등록명 출원인 국가 치조골 포장용 케이스 ㈜메드파크 대한민국 포장용 상자 ㈜메드파크 대한민국 포장용 병 ㈜메드파크 CN 포장용 병 ㈜메드파크 대한민국 - 상표 등록 번호 등록일 등록명 출원인 국가 MPS ㈜메드파크 대한민국 S1 ㈜메드파크 대한민국 S1 ㈜메드파크 EP S1 ㈜메드파크 CN - 상표 출원 번호 등록일 등록명 출원인 국가 S1 ㈜메드파크 MR - 국내외 인증 획득현황 번호 인증명 기술명 인증연도(기간) GMP 1공장 (인체조직 또는 기능 대치품) GMP 2공장 (인체조직 또는 기능 대치품) 조직은행 조직은행설립허가 (조직가공처리업자) 품목허가 4등급 이종골이식재(Porcine) 2017년(영구) 품목허가 4등급 흡수성치주조직재생유도재 2019년(영구) 품목인증 2등급 MPS Implant System 상부구조물 2019년(영구) 품목허가 4등급 이종골이식재(Bovine_치과용) 2019년(영구) 품목허가 4등급 이종재료이식용뼈(Bovine_메디칼용) 2020년(영구) 품목허가 4등급 골이식용 복합재료(S1_치과용) 2020년(영구) 품목허가 4등급 복합재료 이식용뼈 (S1_메디칼용) 2021년(영구) 2020년(5년) 2020년(5년) 2020년(5년) 2021년(4년) 대만허가 Class III 2020년(5년) 대만허가 Class II 2021년(5년) 대만허가 Class III 2021년(5년) 인도네시아 허가 2020년(4년) 베트남 허가 2020년(1년) 태국 허가 2020년(4년) UAE 허가 Colla-DM 2021년(3년) 터키 허가 2021년(3년) 나. 관련 법령 또는 정부 규제사항- 해당사항 없음다. 회사가 영위하는 사업과 관련하여 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항을 규제하는 정부규제- 해당사항 없음라. 각 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황1. 산업의 특성 및 성장성1) 재생의학 분야전 세계적으로 유병장수 시대에 진입함으로 인해 만성질환 및 유병율이 증가함에 따라 글로벌 재생의학 시장은 확장하고 있고, 재생의료 연구에 대한 글로벌 투자 확대에 따라 재생의학 산업은 급속히 성장하고 있습니다. 재생의학 제품의 직접적인 대체제가 없고 높은 자본투자 및 규제허가가 요구되며 기술장벽으로 인해 재생의학 산업은 소수의 주요 업체만이 시장을 영위하는 독과점 시장 구조를 가지고 있습니다. 이에 따라 공급자들의 협상력이 매우 높고 잠재적 진입자들의 위협은 크지 않습니다. 그러나, 재생의학 시장에 진입하려고 하는 기업들이지속적인 R 중점을 두고 있기 때문에 경쟁의 위협은 지속되고 있습니다.재생의학 기업들은 제품 포트폴리오와 이윤을 높이기 위해 제품의 생산에 투자들 지속할 것으로 예상되고 재생의학 제품 개발은 장기적인 R 투자가 필요하기 때문에 공급자의 협상력과, 대체제 및 잠재적 진입자의 위협은 2024년까지 동일하게 유지될 것으로 예상됩니다. 헬스케어 기업들이 재생의학 분야에서 포트폴리오를 확장하는 데 주력하고 있어 재생의학 시장이 다양화 될 가능성이 높아 구매자들의 협상력은 2024년에는 보통이 될 것으로 예상됩니다.2) 뼈이식재 뼈이식재는 정형 및 신경외과 시장을 바탕으로 성장하다가 최근 임플란트 시장의 성장과 함께 치과용 뼈이식재 시장도 급속도로 성장하고
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있습니다.뼈이식재는 뼈가 충분하지 못하거나, 사고로 인한 외상으로 손상된 뼈를 재생하기 위해 사용하고 있습니다. 뼈이식재는 크게 원료의 원천에 따라 4가지로 분류 될 수 있습니다. 먼저 자가뼈를 이용하여 이식하는 자가뼈이식재, 기증자의 인체뼈를 가공하여 사용하는 동종뼈이식재, 인간을 제외한 다른 종인 돼지나 소뼈를 이용한 이종뼈이식재, 뼈를 형성하는 물질과 동일한 화합물을 이용하여 화학적으로 결합하여 만드는 합성뼈이식재로 나눌 수 있습니다. 60여년 이상의 사용 역사를 지닌 뼈이식재는 고령화로 인한 유병장수 시대에 지속적으로 수요가 증가하고 있습니다. 3) 인공피부 인공피부는 화상, 외상, 성형 등으로 인해 결손이 일어난 피부를 재생하기 위해 메디칼 전 분야의 다양한 적응증에 사용하고 있습니다. 인공피부 제품은 인체 유래의 동종피부와 동물 유래의 이종 피부로 분류될 수 있습니다.유방암을 비롯한 각종 암의 유병율이 매년 증가추세에 있고 소득수준이 향상되면서 외모에 대한 관심이 증가하고 있습니다. 삶의 질을 중요시하는 환자들이 증가함에 따라 인공피부의 성장세는 점차 가속화될 것으로 예상됩니다. 그러나, 인체조직 기반의인공피부 제조는 가공처리 기술, 글로벌 원재료의 수급 , 전문인력, 법적규제(인체조직안전 및 관리 등에 관한 법률)등의 요인으로 진입장벽이 높기 때문에 소수의 업체들이 시장을 점유하고 있습니다.4) 콜라겐 콜라겐(collagen)은 흔히 교원질이라고도 불리며 대부분의 동물, 특히 포유동물에서많이 발견되는 섬유 단백질로, 피부와 연골 등 체내의 모든 결합조직의 대부분을 차지합니다. 콜라겐은 폴리펩타이드 세 분자가 서로 삼중나선으로 꼬인 밧줄과 같은 형태를 이루고 있습니다. 따라서 조직재생을 위해 필수의 3요소인 지지체, 세포, 성장인자중에서 지지체로서 가장 많이 사용되고 있으며 세포와 성장인자가 제공되는 인체에서는 간단히 지지체만을 제공함으로써 조직을 재생할 수 있는 의료기기의 역할이 가능하기 때문에 의료기기로서의 개발이 활발히 이루어지고 있습니다.하지만 아텔로콜라겐으로 알려진 의료용콜라겐은 원료의 가격이 높아 실제로 원료를 개발해서의료기기 개발을 하고 있는 업체는 많지 않습니다.2. 국내외 시장 여건가) 시장규모1) 뼈이식재 시장 및 피부시장정형 및 성형, 치과분야의 뼈이식재 시장은 뼈이식의 수요가 증가함에 따라 년평균16% 이상의 지속적인 성장을 할 것으로 판단되며 22년에는 15조 시장을 형성할 것으로 예상됩니다. 이와 더불어 인공진피, 콜라겐을 이용한 피부 시장규모 역시 년편균 15% 이상의 지속적인 성장으로 22년에는 10조원 시장을 형성할 것으로 예상됩니다.2) 콜라겐 시장콜라겐은 식품, 의약품, 화장품, 의료기기 등 다양한 분야에 사용되고 있으며 특히 가장 큰 규모의 시장은 식품용 시장이라 할 수 있습니다. 하지만 식품용으로 사용되는 콜라겐의 경우, 특정원료를 가수분해하여 얻어 지기 때문에 콜라겐 특유의 구조인삼중 나선구조가 파괴된 젤라틴이라고 할 수 있습니다. 콜라겐과 젤라틴은 화학적으로는 동일하나 구조가 다르기 때문에 작용하는 특성도 약간의 차이가 있습니다. 따라서 콜라겐(의료/화장품)의 시장은 전세계 규모로 2017년 대비 2022년 약 1.5배 증가하고 있으며 약 250조 규모로 예상됩니다. 재생의학에서의 콜라겐 시장 또한 연평균 10.1% 성장하여 2022년 기준으로 약 6.8억 달러의 시장이 예상되며, 미국과 유럽을 중심으로 약 66%의 시장이 형성되어 있습니다. 나)경쟁상황 치과용 뼈이식재 세계시장의 경우 스위스, 미국 등 해외 5개의 특정업체들이 시장 점유율 50%이상을 차지하고 있으며 정형용 뼈 이식재의 경우 역시 미국의 5개 업체가 84% 이상의 시장을 차지하고 있습니다. 이처럼 세계시장은 해외의 소수 특정 브랜드가 독과점 시장에 가까운 성격을 지니고 있으며 이는 높은 진입장벽으로 인한 제한적 공급구조를 가지고 있음을 알수 있습니다. 당사는 다년간의 R 통해 확보된 뼈 재생을 위한 토탈 솔루션인 S1 기술을 보유하고 있어 기존의 높은 진입장벽에도 불구하고, 국내시장은 물론
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세계시장에서도 충분한 경쟁력을 갖추고 있습니다. 3. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점1) 시설의 차별성당사는 본사 및 1공장 동물 유래 뼈이식재라인 구축, 2공장 동물 유래 뼈이식재라인과 콜라겐라인 구축, 3공장 인체유래 뼈이식재라인과 인공피부라인 구축 완료하여 원료에 구분없이 메디컬 전 분야에 적용 가능한 생체재료 제조 Full Line-Up을 구축하여 상용화를 완료하였습니다.2) 원천기술의 차별성당사는 기술이전을 받아 다년간의 R 통해 확보된 뼈 재생을 위한 토탈 솔루션 S1을 보유하고 있으며 S1은 뼈이식재 전제품에 적용이 가능합니다. 마. 신규사업 등의 내용 및 전망메드파크는 재생의학 관련 글로벌 메디컬 시장의 Needs에 맞는 융복합 기술을 신규로 연구개발하여 재생의학 관련 분야는 뼈이식재, 피부(근육), 장기까지 메디칼 전 분야에 적용 가능한 조직재생 생체재료를 상용화할 계획입니다.1) 뼈이식재이종, 동종 뼈이식재는 현재 개발 및 상용화가 완료되어 판매 중에 있으며, 2020년에는 당사 지적재산권이 확보된 기술을 적용한 제품을 상용화하여 국내, 유럽 등 해외 인허가를 취득하여 국내 및 글로벌 시장에서 제품력을 인정받고 있습니다.현재 판매되는 제품에 바이오 기술, 3D 프린팅, 바이오센싱 등 미래핵심 기술들과 접목한 바이오 융복합 제품의 연구개발 및 상용화를 통해 지속 가능한 성장을 선도해 나갈 계획입니다. 바이오 융복합 제품들은 메디칼 전 분야의 다양한 적응증에 사용되어 효과적인 치료, 빠른 회복, 정상적인 일상복귀를 가능하게 합니다.2) 인공피부 및 콜라겐현재 상용화된 화상치료용 인공피부 제품은 화상 치유 뿐만 아니라 유방재건 등 미용, 성형외과, 피부과, 산부인과, 정형외과, 치주과, 비뇨기과 등 메디칼 전 분야에 사용 가능하도록 각 적응증에 최적화된 인공피부를 순차적으로 상용화를 준비하고 있습니다.기 확보한 콜라겐 원료 추출기술과 정제기술을 바탕으로 흡수성 멤브레인, 흡수성치주조직재생유도재, 치주연조직 재생유도재를 생산 및 판매 중에 있으며, 정형외과, 신경외과, 성형외과 등 메디컬 전 분야에 사용가능한 창상피복재, 조직보충재, 이종진피 개발을 진행하고 있습니다.바이오 융복합 기술을 인체조직과 콜라겐에 적용하여 의료기기화된 피부재생 제품을지속적으로 연구개발을 진행하여, 상용화 제품은 글로벌 시장을 타겟으로 판매할 계획입니다.바. 사업부문별 주요 재무정보당사는 보고서 제출일 현재 단일 사업부분을 영위하고 있어 사업부문별 주요 재무정보 작성을 생략 합니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다.회사의 성과를 평가하는데 사용하는 구체적인 재무 경영지표는 아래와 같습니다. 3. 재무상태 및 영업실적아래 별도기준 재무상태 및 영업실적은 감사후 결산 자료입니다. -별도기준가. 재무상태 (단위 : 원,%) 구 분 제 5 기 제 4 기 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본총계 부채비율 나. 영업실적 (단위:원) 구 분 증 감 매출액 매출총이익 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 기본주당순이익 2021년 별도기준 영업실적으로는 매출액 63.7억원, 영업손실 33.8억원, 당기순손실 28.2억원을 기록하였습니다. 당사의 실적 및 자산현황과 관련한 자세한 사항은 본 사업보고서의 재무제표 및 감사보고서 등을 참조하여주시기 바랍니다. 4. 유동성에 관한 분석-별도기준당사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.당사의 별도기준 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. (1) 당기말 (단위: 천원) 구 분 1년 이하 2년 이하 2년에서 5년 이하 5년 초과 계 차입금 매입채무및기타채무 리스부채 전환상환우선부채 (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 1년 이하 2년 이하 2년에서 5년 이하 5년 초과 계 차입금 매입채무및기타채무 리스부채 전환상환우선부채 5. 기타 투자판단에 필요한 사항당사는 2019 회계연도부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하였습니다.
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II. 증권의 주요 권리내용 가. 일반적인 사항 (단위 : 억원) 회차 금액 이자율 만기일 옵션관련사항 제56-1회 무보증사채 주3) 2023년 04월 12일 제56-2회 무보증사채 주4) 2024년 04월 11일 제56-3회 무보증사채 주5) 2032년 4월 12일 주1) 본 사채는 2022년 04월 04일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 연리이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 주2) 상기에 기재되어 있는 발행금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제56-1회 및 제56-2회 무보증 사채의 발행총액은 발행회사와 공동대표주관회사와 협의에 의해 금 이천오백억원(\250,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는 롯데칠성음료(주)의 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데칠성음료(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주4) 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는 롯데칠성음료(주)의 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데칠성음료(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주5) 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는 롯데칠성음료(주)의 10년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데칠성음료(주) 10년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주6) 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정이자율은 2022년 04월 06일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 ("사채관리계약서 제1-2조 14항")"발행회사"는 롯데칠성음료(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 한 국 예탁결제원 을 지칭합니다. 14. 기한의 이익 상실에 관한 사항 가. 기한의 이익 상실 (1) 기한의 이익의 즉시 상실 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “발행회사”는 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 "사채권자" 및 "사채관리회사"에게 이를 통지하여야 한다. (가) “발행회사”("발행회사"의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우 (나) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “발행회사”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “발행회사”가 이에 동의(“발행회사” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의
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의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “발행회사”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다. (다) “발행회사”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우 (라) “발행회사”가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.) (마) “발행회사”가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “발행회사”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “발행회사”가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우(지급불능 또는 지급정지 상태의 인정 여부는 판단 시점 현재 "발행회사"의 전반적인 재무 상황을 고려하여 판단한다) (바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “발행회사”가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우 (사) “발행회사”가 본 사채 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우 (아) “발행회사”가 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각호 의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다) (자) “발행회사”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 (차) 감독관청이 “발행회사”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우("중요한 영업"이라 함은 “발행회사”의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 “발행회사”가 그의 주된 사업을 영위할 수없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다) (2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 "사채권자" 및 “사채관리회사”는 사채권자집회의 결의에 따라 “발행회사”에 대한 서면통지를 함으로써 “발행회사”가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다. (가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우 (나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “발행회사”의 채무 중 원 금 이상 의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우 (다) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우 (라) “발행회사”가 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2 의 의무를 위반한 경우. (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.) (마) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우 (바) “발행회사”가 (라) 기재 각 의무를 제외한 본계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가
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불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “사채관리회사”나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “발행회사”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우 (사) 기타 “발행회사”의 “본 사채”의 원리금지급의무 기타 “본 계약”상 의무의 이행능력에 중대한 부정적 영향을 미치는 사유가 발생한 때 (3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “사채관리회사”에게도 통지하여야 한다. (4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “발행회사”는 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다. 나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’ (1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다. (가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우 (나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우 (2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다. 다. 기한의 이익 상실의 취소 사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다. (가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것 (나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “사채관리회사”가 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “사채관리회사”에게 지급하거나 예치할 것 라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법 “사채관리회사”는 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다. (가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구 (나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치 다. 당사가 발행하는 제56-1회, 제56-2회 및 제56-3회 무보증사채는 무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채이며, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.라. 또한, 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다.마. 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다. 바. 발행회사의 의무 구분 원리급지급의무 재무비율유지 담보권설정제한 자산매각한도 지배구조 변경 제한 내용 계약상 정하는 시기와 방법에 따라 원리금지급(제2-1조) 부채비율300% 이하(제2-3조) "자기자본"의 250%(제2-4조) 1조원(제2-5조) 사채관리계약서제2-5조의2 ※ 발행회사의 의무("사채관리계약서 제2-1조 내지 제2-8조")"발행회사"는 롯데칠성음료(주)를 지칭하며, "사채관리회 사"는 한 국 예탁결제원을 지칭합니다. 제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “발행회사”는 사채권자에게
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본 사채의 발행조건 및 본계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다. ② “발행회사”는 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자 인 (주)하나은행 신사동 지점 에 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “발행회사”는 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다. ③ “발행회사”가 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일) 다음날부터 기산하여 이를 실제 지급일까지 계산한다. 제2-2조(조달자금의 사용) ① “발행회사”는 본사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다. ② “발행회사”는 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다. 제2-3조(재무비율등의 유지) “발행회사”는 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다. 1. “발행회사”는 부채비율을 이하 로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 연결재 무제표를 기준으로 한다.) 단, “발행회사”의 “최근 보고서” 상 부채비율은 148.0%, 부채규모는 2,151,774백만원이다. 제2-4조(담보권설정등의제한) ① “발행회사”는 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “발행회사” 또는 타인의 채무를 위하여 “발행회사”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “사채관리회사”가 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다. ② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다. 1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’ 2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부 3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’ 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 “최근 보고서” 상 ‘자기자본’ (연결 재무제표 기준) 의 250 를 넘지 않는 경우. 단, “발행회사”의 “최근 보고서” 상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 51,987백만원이며 이는 “발행회사”의 “최근 보고서” 상 ‘자기자본’의 3.60%이다. 5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증 7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증 8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증 9. 본 사채관리계약 체결 전에 이미 존재하는 담보권 또는 이의 갱신에 의해 발생하는 담보권으로서 당초의 피담보채무금액이 증가하지 않는 경우 ③ 제1항에 따라 본사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자가 본사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “발행회사”가 부담하며 “사채관리회사”의 요청이 있는 경우 “발행회사”는 이를 선지급 하여야 한다. ④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우“사채관리회사”는 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의
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방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다. 제2-5조(자산의 처분제한) ① “발행회사”는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 총액 1조원 (자산처분후 1년 이내에 처 분 가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분할 수 없다. 단, “발행회사”의 “최근 보고서” 상 자산규모(자산총계)는 3,596,830백만원 이다 ② “발행회사”는 매매/양도/임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다. ③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다. 1. “발행회사”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분 2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분 제2-5조의2(지배구조변경 제한) ① “발행회사”는 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 "발행회사"의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경 사유란 다음 각 호의 사유를 말한다. “발행회사”가 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제14조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우. 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “발행회사”가 속한 상호출자제한기업집단은 " 롯데 " 이다. ② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.1. "발행회사"는 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체 없이 "사채관리회사"에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.가. 지배구조변경 발생에 관한 사항나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 100%이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)마. 상환대금 지급일자(상환청구 기간 종료일로부터 1개월 이내) 2. "발행회사"는 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.③ "사채관리회사"는 제2항제1호에 따른 통지를 받은 경우 그 내용과 통지시기를 지체없이 공고하여야 한다. 제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ①“발행회사”는 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본사채와 관련하여 양식의 『사채관리계약이행상황보고서』를 작성하여 “사채관리회사”에게 제출하여야 한다. ②제1항의『사채관리계약이행상황보고서』에는 “발행회사”의 외부감사인이『사채관리계약이행상황보고서』의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,『사채관리계약이행상황보고서 』의 내용이 “발행회사”의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다. ③ “발행회사”는 제1항의『사채관리계약이행상황보고서』에 “발행회사”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다. ④ “사채관리회사”는『사채관리계약이행상황보고서』를 “사채관리회사”의 홈페이지에 게재하여야 한다. 제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “발행회사”는 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.② “발행회사”가 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.③ “발행회사”는 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한
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경우에는 지체 없이 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다. ④ “발행회사”는 본사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를“사채관리회사”에게 즉시 통지하여야 한다. ⑤ “사채관리회사”는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “발행회사”로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다. 제2-8조(발행회사의 책임) “발행회사”가 본계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “사채관리회사” 또는 본사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “발행회사”는 이에 대하여 배상의 책임을 진다. 2. 사채관리계약에 관한 사항 가. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2 022년 03월 31일 한 국 예탁결제원과 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. (1) 사채관리회사에 관한 사항 - 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 [제56-1회] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 한국예탁결제원 부산광역시 남구 문현금융로40 (주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다. [제56-2회] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 한국예탁결제원 부산광역시 남구 문현금융로40 (주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다 [제56-3회] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 한국예탁결제원 부산광역시 남구 문현금융로40 (주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다. 구 분 해당 여부 주주 관계 사채관리회사가 발행회사의 최대주주 또는 주요주주 여부 해당 없음 계열회사 관계 사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부 해당 없음 임원겸임 관계 사채관리회사의 임원과발행회사 임원 간 겸직 여부 해당 없음 채권인수 관계 사채관리회사의주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부 해당 없음 기타 이해관계 사채관리회사와 발행회사 간사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부 해당 없음 - 사채관리실적 (기준일 : 2022년 03월 30일) 구분 실적 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 3월 계약체결 건수 29건 43건 43건 48건 82건 94건 31건 계약체결 위탁금액 6조 3,900억원 9조 3,200억원 9조 9,700억원 11조 1,800억원 15조 5,010억원 18조 6,120억원 6조 2,450억원 - 사채관리 담당 조직 및 연락처 사채관리회사 담당조직 연락처 한국예탁결제원 증권등록부 회사채관리팀 나. 사채관리회사의 권한("사채관리계약서 제4-1조", 제4-2조")"발행회사"는 롯데칠성음료(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 한 국예탁결제원 을 지칭합니다. 제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “사채관리회사”가 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “사채관리회사”가
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독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “사채관리회사”는 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “사채관리회사”는 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. 1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청 2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류/가처분 등의 신청 3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의 4. 파산, 회생절차 개시의 신청 5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고 6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의 7. “발행회사”가 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사 8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외) 9. 사채권자집회에서의 의견진술 10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항 ② 제1항의 행위 외에도 “사채관리회사”는 본사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상/재판외의 행위를 할 수 있다. ③ “사채관리회사”는 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다. 1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급 채무액의 감액, 기한의 연장 등 2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “발행회사”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 또는 화해 등3. 본 사채 전부에 관한 소송행위 또는 채무자 회생 및 파산에 관한 절차에 속하는 행위(단, 본 조 제1항 및 제2항에 해당하는 행위를 제외한다) ④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “사채관리회사”가 지출하는 모든 비용은 이를 “발행회사”의 부담으로 한다. ⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “사채관리회사”는 “발행회사”로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “사채관리회사”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “발행회사”로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “발행회사”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “사채관리회사”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “사채관리회사”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다. ⑥ “발행회사” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “사채관리회사”는 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다. ⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “발행회사”로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “사채관리회사”는 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다. ⑧ “사채관리회사”는 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라
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일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “사채관리회사”는 이를 공고 하여야 한다. ⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 “사채관리회사”는 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 ‘본사채의 미상환잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “사채관리회사”는 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “사채관리회사”가 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 “사채관리회사”에게 교부하여야 한다. ⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “사채관리회사”가 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “사채관리회사”는 이에 대해 과실이 있지 아니하다. ⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다. ⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “사채관리회사”는 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다. 제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “사채관리회사”는 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “발행회사”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “발행회사”는 이에 성실히 협력하여야 한다. 1. “발행회사”가 본계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우 2. 기타 본사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우 ② 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “사채관리회사”에게 서면으로 요구하는 경우 “사채관리회사”는 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “사채관리회사”가 “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “사채관리회사”는 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. ③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “사채관리회사”가 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다. ④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “사채관리회사”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “발행회사”가 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “발행회사”는 이를 부담하지 아니한다. ⑤ “발행회사”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “사채관리회사”는 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다. ⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “발행회사”는 상기 제1항 각 호 소정의
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사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “발행회사”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다. 다. 사채관리회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제4-3조, 제4-4조") "발행회사"는 롯데칠성음료(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 한 국 예탁결제원을 지칭합니다. 제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “발행회사”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다. ② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “발행회사”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “사채관리회사”는 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “발행회사”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “사채관리회사”가 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다. ③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다. ④ “사채관리회사”는 “발행회사”에게 본계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다. ⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “사채관리회사”가 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다. 제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “사채관리회사”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “사채관리회사”가 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본계약에 따라 “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “발행회사”의 본계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “사채관리회사”가 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다. ② “사채관리회사”는 선량한 관리자의 주의로써 본계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다. ③ “사채관리회사”가 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다. 라. 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항("사채관리계약서 제4-6조") "발행회사"는 롯데칠성음료(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 한 국예탁결제원 을 지칭합니다. 제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “사채관리회사”는 본계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “사채관리회사”가 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “사채관리회사”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “사채관리회사”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “사채관리회사”는 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “사채관리회사”는 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “사채관리회사”의 부담으로 한다. ② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “발행회사”와 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니
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된다. ③ “사채관리회사”가 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. ④ “사채관리회사”는 “발행회사”와 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다. ⑤ “사채관리회사”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다. 마. 사채관리회사인 한국예탁결제원은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.바. 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 롯데칠성음료㈜의 책임입니다. 투자자께서는 발행회사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.
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IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) 금번 롯데칠성음료(주) 제56-1회, 제56-2회 및 제 56-3회 무보증사채의 인수인이자 공동대표주관회사인 NH투자증권(주), 신한금융투자(주), 삼성증권(주), 한국투자증권(주) 및 KB증권(주)는 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사" 가 기업실사과정을 통해 발행회사인 롯데칠성음료(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 "공동대표주관회사" 가 투자자에게 본건 공모의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "공동대표주관회사" 는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.다만, "공동대표주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 "공동대표주관회사"의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 또한, 본 평가의견에 기재된 "공동대표주관회사"의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. 1. 평가기관 구 분 증 권 회 사 회 사 명 고 유 번 호 공동대표주관회사 NH투자증권(주) 공동대표주관회사 신한금융투자(주) 공동대표주관회사 삼성증권(주) 공동대표주관회사 한국투자증권(주) 공동대표주관회사 KB증권(주) 2. 평가개요 공동대표주관회사인 NH투자증권(주), 신한금융투자(주), 삼성증권(주), 한국투자증권(주) 및 KB증권(주)는 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 공동대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등제 외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 공동대표주관회사는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족 여부 등에따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권은 공동대표주관회사의 '인수 업무를 위한 내부 통제 지침'
롯데칠성음료 — 증권신고서(채무증권)

상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있습니다. 이에 따라 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다. 3. 기업실사 이행상황 (1) 기업실사 참여자 [발행회사 실사참여자] 직책 성명 부서 담당업무 부문장 송효진 재경부문 재무업무 총괄 팀장 백영관 자금팀 재무업무 책임 대리 이민영 자금팀 재무업무 실무 [ 대표주관회사 실사참여자] 소속기관 부서 성명 직책 실사업무분장 참여기간 주요경력 NH투자증권 최민호 이사 기업실사총괄 2022년 03월 17일 ~ 2022년 03월 31일 기업금융업무 등 19년 NH투자증권 왕태식 부장 기업실사책임 2022년 03월 17일 ~ 2022년 03월 31일 기업금융업무 등 14년 NH투자증권 정원식 대리 기업실사실무 2022년 03월 17일 ~ 2022년 03월 31일 기업금융업무 등 8년 삼성증권 기업금융2본부 김태홍 팀장 기업실사총괄 2022년 03월 17일 ~ 2022년 03월 31일 기업금융업무 21년 삼성증권 기업금융2본부 김지은 이사 기업실사책임 2022년 03월 17일 ~ 2022년 03월 31일 기업금융업무 17년 삼성증권 기업금융2본부 정진욱 부장 기업실사실무 2022년 03월 17일 ~ 2022년 03월 31일 기업금융업무 10년 삼성증권 기업금융2본부 이동현 대리 기업실사실무 2022년 03월 17일 ~ 2022년 03월 31일 기업금융업무 3년 한국투자증권 인수영업1부 김동완 이사 기업실사총괄 2022년 03월 17일 ~ 2022년 03월 31일 기업금융업무 21년 한국투자증권 인수영업1부 박성훈 부장 기업실사책임 2022년 03월 17일 ~ 2022년 03월 31일 기업금융업무 14년 한국투자증권 인수영업1부 강용구 대리 기업실사실무 2022년 03월 17일 ~ 2022년 03월 31일 기업금융업무 6년 한국투자증권 인수영업1부 김권우 주임 기업실사실무 2022년 03월 17일 ~ 2022년 03월 31일 기업금융업무 1년 KB증권 기업금융2부 이기우 이사 기업실사총괄 2022년 03월 17일 ~ 2022년 03월 31일 기업금융업무 19년 KB증권 기업금융2부 이종훈 차장 기업실사책임 2022년 03월 17일 ~ 2022년 03월 31일 기업금융업무 12년 KB증권 기업금융2부 전상현 주임 기업실사실무 2022년 03월 17일 ~ 2022년 03월 31일 기업금융업무 3년 KB증권 기업금융2부 전영진 주임 기업실사실무 2022년 03월 17일 ~ 2022년 03월 31일 기업금융업무 2년 신한금융투자 커버리지1부 이용광 이사 기업실사총괄 2022년 03월 17일 ~ 2022년 03월 31일 기업금융업무 등 16년 신한금융투자 커버리지1부 김용섭 부장 기업실사책임 2022년 03월 17일 ~ 2022년 03월 31일 기업금융업무 등 11년 신한금융투자 커버리지1부 양권모 대리 기업실사실무 2022년 03월 17일 ~ 2022년 03월 31일 기업금융업무 등 5년 (2) 기업실사 이행내역 일자 기업실사내용 * 발행회사 초도 방문- 발행회사의 무보증 회사채 발행 의사 확인- 자금조달 금액 등 발행회사 의견 청취- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사- 무보증 회사채 발행 일정 협의- 실사 사전요청자료 송부* 공시 및 기사내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업에 대한 사전 조사 * 발행회사 방문 및 보고서 작성* Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사1) 사업위험관련 실사- 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크2) 회사위험관련 실사- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크3) 기타위험관련 실사* 투자위험요소 세부사항 체크- 원장 및 각종 명세서 등의 실제 장부검토- 주요 계약관련 계약서 및 소송관련 서류 등의 확인- 각 부서 주요 담당자 인터뷰 * 실사 추가 자료 요청* 증권신고서 작성 및 조언* 신용평가서 검토 및 보고서 내용 확인 (3) 기업실사 내용- 동 증권신고서에 첨부된 기업실사
롯데칠성음료 — 증권신고서(채무증권)

보고서를 참고하시기 바랍니다. 4. 종합의견 가. 1967년 설립된 동사는 국내 음료시장 내 1위 업체로서, '칠성사이다' 등 대표 브랜드를 기반으로 확고한 사업기반을 유지하고 있습니다. 주료사업에서도 주력품목인 소주청주 시장에서 우수한 시장지위를 점하고 있습니다. 나. 증권신고서 제출 전일 기준 동사의 주주구성을 살펴보면, 최대주주인 롯데지주를 포함한 특수관계자 지분율(보통주 기준)이 약 67.5%를 보유하고 있으므로, 경영권 유지에 안정적이라고 판단됩니다. (기준일 : 2022년 03월 30일) (단위 : 주, %) 주 주 명 소유주식수(주) 지 분 율 보통주 우선주 보통주 우선주 신동빈 외 3인 롯데지주(주) 롯데알미늄(주) (재)롯데장학재단 (주)호텔롯데 (주)롯데홀딩스 (재)롯데문화재단 자기주식 기타 합 계 출처 : 롯데칠성음료 주식회사 사업보고서, 임원 주요주주특정증권 소유상황보고서 동사의 대표이사를 비롯한 주요 임원들은 동사 및 그룹의 오랜 근무를 통해 동사 및 동사가 속한 산업에 대한 경험 및 운영의 노하우를 가지고 있으며, 안정적인 영업실적을 고려시에 경영관리 능력은 우수하다고 판단됩니다. 또한 최근 3년 이내의 박윤기 대표이사 취임(2021.03.23), 이동진 주류영업본부장 취임(2020.03.27), 임준범 전략기획부문장 취임(2020.03.27) 및 송효진 재경부문장 취임(2021.03.23) 이외 주요 경영진의 변동사항 중 특이사항은 존재하지 않으며, 그룹의 주요 주주 및 전문 경영진의 운영으로 인해 동사의 불리한 영향을 미칠 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 최근 3개년 경영진 선임배경 등에 비추어 회사경영에 불리한 영향을 미칠 가능성에 대해서는 특이사항이 없습니다. 다. 동사는 2017년 10월 1일 음료 및 주류사업을 영위하는 사업부문(동사)과 투자부문으로 분할하였으며, 투자부문은 동 일자로 최대주주인 롯데지주(주)에 합병되었습니다. 상기 아래의 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 감사보고서를 기초로 작성되었습니다. (단위: 백만원) 구분 2021년 2020년 2019년 총자산 총부채 순자산 부채비율 (출처) 롯데칠성음료 주식회사 사업보고서 (K-IFRS 연결 기준) 2021년말 연결재무제표 기준 총자산은 3조 5,968억원이며, 총부채는 2조 1,518억원입니다. 2021년말 연결재무제표 기준 부채비율은 약 148.9%이며, 2020년말 대비 16.7% 개선되었습니다. 라. 2021년말 연결재무제표 기준, 매출액은 2조 5,060억원, 영업이익 1.822억원, EBITDA 3,402억원입니다. 2021년말 연결재무제표 기준 영업이익률은 약 7.3%이며, EBITDA마진율은 약 13.58%입니다. 2020년 대비 영업이익율은 2.96%, EBITDA마진율은 2.59% 개선되었으며 당기순이익은 흑자 전환 하였습니다. (단위: 백만원) 구분 2021년 2020년 2019년 매출액 매출원가 매출총이익 매출총이익률 영업이익 영업이익률 EBITDA EBITDA 마진율 당기순이익 당기순이익률 (출처) 롯데칠성음료 주식회사 사업보고서 (K-IFRS 연결 기준)(주) EBITDA = EBIT+감가상각비+무형자산상각비 EBIT=매출액-매출원가-판관비 내수부진과 경쟁심화로 인한 성장세 둔화에도 음료부문은 주력사업인 탄산음료의 안정적인 사업기반과 탄력적인 판가 인상, 지속적인 신제품 출시에 힘입어 우수한 수익창출력을 유지하고 있습니다. 반면, 주류부문은 맥주사업에서 2017년 5월 증설 완료한 맥주2공장의 가동과 신제품 출시 이후 공격적인 마케팅에도 불구하고 저조한 판매량이 이어져 고정비 및 판촉비 부담 증가로 영업수익성이 저하되었습니다. 또한 한일 양국 간 갈등으로 인한 불매운동등의 영향으로 양호한 회복세의 소주 역시 판매량 감소를 보였습니다. 다만 2021년 와인시장 외형 확대와 생맥주 판매 증가, 공장 효율화에 따른 비용 절감 등에 힘입어 주류사업부 역시 흑자전환하는 모습을 보였습니다. 향후 음료부문에서 현 수준의 안정적인 수익창출력을 유지할 것으로 예상되는 가운데, 주요 주류제품의 가격인상
롯데칠성음료 — 증권신고서(채무증권)

효과 본격화, 비용 효율화 등을 통해 주류부문의 추가 수익성 제고에 나서고 있어, 수익성은 점진적으로 개선될 것으로 보입니다. 마. 2021년말 연결재무제표 기준 동사의 총차입금은 1조 4,211억원이며, 현금성자산 등을 고려한 순차입금은 1조 214억원입니다. 2021년말 연결재무제표 기준 동사의 부채비율은 148.9%이며, 재무적 안정성은 우수하다고 판단됩니다. (단위:백만원) 구분 2021년 2020년 2019년 현금성자산 등 유동성차입금 비유동성차입금 총 차입금 순 차입금 차입금의존도 부채비율 (출처) 롯데칠성음료 주식회사 사업보고서 (K-IFRS 연결 기준)(주) 현금성자산 등은 현금및현금성자산과 단기금융상품으로 구성되어 있습니다. 동사는 기존 음료 및 주류의 안정적인 사업기반에서 창출되는 영업현금흐름을 바탕으로 경상적인 투자 대부분을 충당하면서 우수한 재무구조를 유지하였으며 최근 우수한 실적에 힘입어 재무구조는 지속적으로 개선되는 추이를 보이고 있습니다. 한편 동사의 2021년말 기준 차입금의존도는 약 39.5%이며, 부채비율은 148.9% 수준입니다. 안정적인 현금흐름 창출력 등을 고려시에 재무 구조 관련 위험 수준은 낮은 것으로 판단됩니다. 바. 금번 발행되는 동사의 제56-1회, 제 56-2회 및 제56-3회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 변수의 변화로 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 또한 동사는 금번 회사채 발행을 위하여 본사채에 대하여 한국신용평가(주) 및 한국기업평가(주) 로부터 AA0(안정적) 신용등급을 부여 받았으며, 투자자께서는 투자시에 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 사업설명서에 기재된 동사의 전반 에 걸친 현황 및 동사의 산업 및 영업상의 위험요소, 재무상황 및 관계회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 유의하시기 바랍니다. 또한 대표주관회사는 본 사채의 원리금상환과 관련하여 어떠한 책임도 지지 않으니 참고하시기 바랍니다. 5. 외부전문가 의견(회계사, 변호사 등) - 해당 사항 없습니다. "공동대표주관회사" : NH투자증권 주식회사대표이사 정 영 채 (인)"공동대표주관회사" : 삼성증권 주식회사대표이사 장 석 훈 (인) "공동대표주관회사" : 한국투자증권 주식회사대표이사 정 일 문 (인) "공동대표주관회사" : KB증권 주식회사대표이사 김 성 현 (인)"공동대표주관회사" : 신한금융투자 주식회사대표이사 이 영 창 (인)
롯데칠성음료 — 증권신고서(채무증권)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 종합 음료 및 주류 회사인 롯데칠성음료는 막강한 라인업을 구축한 음료 사업에 소주, 맥주, 와인 등의 주류 라인업을 강화하여 더욱 효율적이고 통합적인 전략을 전개하며 대다수의 카테고리에서 경쟁력 있는 제품을 확보하고 있습니다. 이를 통해, 당사는 2021년 누계 연결 기준 매출액 25,061억원, 영업이익 1,822억원을 달성하였습니다. 음료 부문은 2021년 누계 별도 기준으로 매출액 16,729억원과 1,500억원의 영업이익을 기록하였습니다. 가장 큰 비중을 차지하고 있는 품목은 탄산음료로, 주요 제품은 칠성사이다와 펩시콜라이며 배달 시장 성장과 청량감에 대한 선호도 등의 강점을 통해 지속적으로 성장하고 있습니다. 특히 건강에 대한 소비자의 관심이 증가하면서 제로 칼로리 탄산음료 제품의 실적이 크게 성장하고 있습니다. 국내에 음료 6개 공장(안성1, 안성2, 오포, 대전, 양산, 광주)을 운영하고 있으며, 주요 원부자재는 당분류 및 캔, 페트 등 입니다. 주류 부문은 2021년 누계 별도 기준으로 매출액 6,722억원과 영업이익 245억원을 기록하였습니다. 주요 품목은 '처음처럼' 소주와 '클라우드' 맥주로, '처음처럼'은 리뉴얼을 진행하여 제품 경쟁력을 강화하였으며, 당사 맥주인 클라우드는 오리지널과 生 드래프트로 각 제품의 특성에 맞는 포지셔닝으로 시장을 공략하고 있습니다. 더불어, 주세법 개정에 따른 변화에 맞춰 수제맥주 위탁 생산을 진행하고 있으며, 수제맥주 클러스터를 운영하여 소규모 수제맥주사와 상생, 협력하고 있습니다. 한편, 와인은 혼술 및 홈술 문화의 확산으로 큰 성장을 보이고 있습니다. 국내에 주류 5개 공장(강릉, 군산, 경산, 충주1, 충주2)을 운영하고 있으며, 주요 원부자재는 주정, 주류 공병 등 입니다. 또한, 롯데칠성음료는 국내 시장을 넘어 해외 진출도 확대해 나가고 있습니다. 기존에 진출한 국가에서는 신규 채널 확대 및 마케팅 활동을 통해 안정적인 시장을 구축하고 있으며, 지역별 특성과 소비자 니즈에 맞춘 제품을 통해 신규 개척 국가를 확대하면서 해외 매출 규모를 지속적으로 성장시키고 있습니다. 롯데칠성음료는 강점을 활용한 다양한 전략을 통해 국내외 시장에 대응하고 있습니다. 전사적인 협업을 통해 수익성을 지속적으로 개선하고 있으며, 주요 브랜드 관리 및 면밀한 시장 분석과 제품력 강화를 통해 기업 및 제품의 브랜드 가치를 끊임없이 성장시켜 나가고 있습니다. 더 나아가 당사는 환경 및 사회적 책임 활동을 통해 지속가능한 성장의 기반을 구축해 나가고 있으며, 이의 일환으로 국내 최초로 무라벨 생수 '아이시스 8.0 에코'를 출시하였으며, 정부의 저탄소 녹색성장 정책에 부응하여 2021년 12월에 국내 식음료 업계 최초로 '글로벌 RE100'에 가입하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, % ) 법인명 매출 유형 품목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 롯데칠성음료(주) 음료제조판매제/상품 탄산음료 음료용 칠성사이다, 펩시 커피 음료용 레쓰비, 콘트라베이스 먹는샘물 음료용 아이시스 주스 음료용 델몬트주스 다류 음료용 실론티 기타 음료용 핫식스, 게토레이 등 소 계 주류제조판매제/상품 소주 음용 처음처럼 맥주 음용 클라우드 와인 음용 청주 음용 청하, 백화수복 스피리츠 음용 스카치블루 수제맥주 OEM 음용 제주위트에일, 곰표밀맥주 등 기타 음용 등 미림, 레몬진 등 소 계 합 계 ※ 별도 기준 나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 (단위 : 원/개) 제품명 제55기 제54기 제53기 칠성사이다 500ml 펫 칸타타 콘트라베이스 500ml 펫 처음처럼 360ml 병 클라우드 生 드래프트 500ml 캔 ※ 가격 산출 기준 : 출고가, VAT별도 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 매입액(비율) 비 고 음료 부문 원재료 당,첨가물 CJ, 대상, 삼양사, 대한제당 등 농축액 롯데상사 등 기타 롯데푸드 등 소계 포장재 용기 롯데알미늄, 삼양패키징,
롯데칠성음료 — 증권신고서(채무증권)

한일제관, SGC에너지 등 기타 롯데알미늄, 삼화왕관, 씨에스아이, 두일캡 등 소계 음료 계 주류 부문 원재료 주정 대한주정판매 위스키원액 기타 소계 포장재 공병 테크팩솔루션, 롯데알미늄, 한일제관, 삼광글라스 등 기타 롯데알미늄, 삼화왕관, 씨에스아이 등 소계 주류 계 ※ 롯데상사, 롯데푸드, 롯데알미늄 : 롯데그룹 계열회사 ※ 별도 기준 나. 주요 원재료 등의 가격 변동 추이 (단위 : 원) 품목 제55기 제54기 제53기 당분류 및 첨가물(kg) 음료 용기(EA) 농축액(kg) 주정 주류 용기(EA) (1) 산출 기준- 연간 누적평균 단가 적용(총 매입액/매입수량)(2) 주요 가격 변동 원인- 당 분류 및 첨가물 : 원당 등 당류원료 시세 상승으로 인한 단가 상승- 음료 용기 : 알미늄 및 PET 등 원료 시세 상승으로 인한 단가 상승- 농축액 : 농산물 작황 부진 및 물류비 상승으로 인한 단가 상승 - 주류 용기 : PET 용기 자가 생산 설비 도입에 따른 단가 하락 ※ 별도 기준 다. 생산능력 및 생산능력의 산출 근거 [음료 부문] 당사는 국내에 음료 6개 공장(안성1, 안성2, 오포, 대전, 양산, 광주)을 운영하고 있으며, 제55기 연간 생산능력은 34,825억원(288백만C/S)입니다. 2조 2교대 라인 생산능력의 산출 기준은 1일 작업시간 21시간, 월 생산 일수 22일 (주5일 기준), 3조 2교대 라인 생산능력의 산출 기준은 1일 작업시간 21시간, 월 생산일수 30.5 일( 주7일 기준 ), 제55기 연간 생산월수 11개월 을 기준으로 각 생산 라인별 CAPA를 반영하여 산출하였습니다. ※ 연간 생산월수는 공장 대보수 기간을 제외한 수치입니다. [주류 부문] 당사는 국내에 주류 5개 공장(강릉, 군산, 경산, 충주1, 충주2)을 운영하고 있으며, 제55기 연간 생산 능력은 12,142억원(738,363㎘)입니다. 생산능력의 산출 기준은 1일 작업시간 21시간, 월 생산일수 22일 (주5일 기준), 제55기 연간 생산월수 11개월 을 기준으로 각 생산 라인별 CAPA를 반영하여 산출하였습니다.※ 연간 생산월수는 공장 대보수 기간을 제외한 수치입니다. 라. 생산 실적 및 가동률 [음료 부문] 당사 제 55기 연간 음료 부문 생산실적은 18,504억원(148백만C/S)입니다. 공장의 평균가동률 (생산실적금액/생산능력금액)은 53.1%로 집계되었습니다. [주류 부문] 당사 제55기 연간 주류 부문 생산실적은 5,699억원(346,588㎘) 입니다. 공장의 평균가동률(생산실적금액/생산능력금액)은 46.9%로 집계되었습니다. 마. 생산설비의 현황 등 당사는 국내에 총 11개의 공장(안성1, 안성2, 오포, 대전, 양산, 광주, 강릉, 군산, 경산, 충주1, 충주2)을 보유하고 있습니다. 한편, 청주공장은 강릉공장과 통합되어 2021년 12월 31일 현재 운영하고 있지 않습니다. 현황> 지역 사업장 소 재 지 국내(주요공장) 안성1공장 경기도 안성시 미양면 제2공단1길 17 안성2공장 경기도 안성시 미양면 농공단지길24 오포공장 경기도 광주시 오포읍 양벌로 257 대전공장 대전광역시 대덕구 문평서로 57 양산공장 경상남도 양산시 북정공단 1길 28 광주공장 광주광역시 북구 양일로 111 강릉공장 강원도 강릉시 관솔길 7 군산공장 전라북도 군산시 외항1길 222 경산공장 경상북도 경산시 진량읍 대구대로 284-33 충주1공장 충청북도 충주시 대소원면 기업도시로82 충주2공장 충청북도 충주시 대소원면 메가폴리스로87 (단위 : 백만원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 ※ 연결기준 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천C/S, 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제55기 제54기 제53기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 음료부문 제 품상 품기 타 탄산음료 수 출 내 수 합 계 커피 수 출 내 수 합 계 먹는샘물 수 출 내 수 합 계 주스 수 출 내 수 합 계 다류 수 출 내 수 합 계 기타