chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 전기 감사내용 및 1분기 검토내용을 바탕으로 회사의 이슈 파악, 감사전략 수립 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 1분기검토 및 패키지 검토 일 명 명 반기검토 및 패키지 검토 일 명 명 3분기검토 및 패키지검토 일 명 명 중간감사 일 명 명 기말감사 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 경인물류창고, 화성공장 실사(입회)대상 재고자산 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 본사 실사(입회)대상 현금, 유가증권, 회원권 등 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 타처보관재고자산조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 2021년 12월 03일, 2022년 03월 10일 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2021년 12월 03일 회사의 감사 및 회계팀장,감사인 업무수행이사 및 감사팀 서면회의 기말 감사계획 등 2022년 03월 10일 회사의 감사 및 회계팀장,감사인 업무수행이사 및 감사팀 서면회의 감사수행절차 및감사결과 보고
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 가스레인지, 오븐레인지, 전기레인지 등의 주방가전 사업과 정수기, 공기청정기 등의 생활ㆍ환경가전 렌탈사업을 영위하고 있습니다. 국내 자회사인 SK매직서비스(주)는 SK매직(주)의 물류 및 A/S를 전담하고 있으며, 해외 자회사인 SK Networks Retails Malaysia Sdn. Bhd.는 말레이시아 현지에서 렌탈사업을 영위하고 있습니다. 1985년 6월 동양시멘트㈜의 기계사업부로 출발한 SK매직은 1986년 국내 최초로 순수 기술력을 바탕으로 가스오븐레인지를 자체 생산하였으며, 이후 현재의 복합오븐레인지에 이르기까지 오븐레인지 제품군內 높은 시장점유율을 유지하고 있습니다. 그 외 식기세척기, 정수기 등의 품목으로 확장해 나가면서 각각의 시장에서 선두주자로 확고한 위치를 확보하고 있습니다. 오븐레인지, 가스레인지, 식기세척기 등 주방가전분야에서 정수기, 공기청기, 비데 등 생활가전분야까지 사업분야를 넓혀 지속적인 성장을 이루어가고 있습니다. 한편, 특화된 생활가전분야에서 지속적인 노력을 기울인 결과 세계 4대 DESIGN AWARD석권은 물론, 한국 산업의 브랜드파워 식기세척기 19년 연속 1위, 전기오븐 14년 연속 1위, 전기레인지 4년 연속 1위 수상의 영예를 얻었습니다. 뿐만 아니라 당사는 창의적이고 선진적인 브랜드 경영을 인정받아 '2020년 대한민국 브랜드 대상' 대통령상을 수상하였으며, 창의적인 디자인과 실용성을 바탕으로 2020년에 이어 2021년에도 2년 연속 CES 혁신상에 3개 제품이 수상하는 영예를 얻었습니다. 당사 매출의 대부분은 정수기, 공기청정기, 비데 등 다양한 생활 환경 가전 제품의 렌탈 계약을 통해 발생하고 있으며, 주방 가전의 일시불 판매 및 건설 현장의 빌트인 납품, 프랜차이즈 등 상업유통채널 등을 통해서도 발생하고 있습니다. 당사의 핵심 사업인 렌탈사업은 방문판매 채널을 통해 신규계정을 모집하고 고객 케어를 진행하고 있으며, 이러한 핵심적인 역할을 담당하고 있는 MC(Magic Care)인력을 2015년말 1600여명에서, 2021년말 3,600여명으로 지속 확대하여 고객 밀착 서비스 강화 및 방문 판매 채널 경쟁력을 제고하고 있습니다. 또한 당사는 이러한 대규모 MC 조직의 Network을 활용하여 렌탈사업을 플랫폼화하여 다양한 제품군으로 렌탈 사업을 확대해나갈 계획입니다. 최근 삼성전자와의 전략적 제휴를 통해 삼성전자의 다양한 제품을 당사의 렌탈 플랫폼에 접목시켜 새로운 비즈니스 모델을 창출하여 활발히 영업 활동을 진행하고 있습니다. 국내 렌탈시장은 과거 2014년까지는 기존 선발업체(코웨이, 청호나이스)가 주도해왔으나, 2015년부터는 SK매직과 LG전자의 시장 참여로 경쟁이 치열해진 상황입니다. 하지만 최근 구독 경제 중심의 소비 트렌드를 바탕으로 환경가전 및 생활가전의 렌탈 수요는 점점 더 확대되고 있어, 앞으로의 시장 전망은 긍정적으로 판단하고 있습니다. 또한 당사는 국내 뿐만 아니라 동남아시아 지역을 중심으로 빠르게 성장하고 있는 렌탈 시장을 공략하기 위해 말레이시아, 베트남 등 해외 현지에 진출하여 활발히 사업을 성장시키고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 경영진의 의사결정을 위해 제공되는 자료 상 가전제품 제조 1개의 부문만을 보고하고 있으며, 기타 재화나 용역에 근거하여 추가적인 다른 영업부문을 구분하고 있지 않습니다. - 주 요 제품 및 서비스 현황 (단위:백만원) 구분 주요 제품 및 서비스 구체적 용도 매출액(비중)(주1) SK매직(주) 렌탈 정수기, 공기청정기, 비데 등 생활/환경가전 가전 가스레인지, 식기세척기 등 주방가전 합계 주1) 연결기준 실적임 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 (단위:백만원,%) 구분 품목 구체적 용도 제9기매입액 (주1) 비율 주요 매입처 해당 매입처와 특수관계 여부 SK매직(주) 가전제품 가전제품 제조 LG전자, 창성텍,세아전자 등 주1) 연결기준 나. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 주요 사업장 현황 사업장 주 소 소유형태 비고 본사 서울특별시
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종로구 청계천로 85, 18층 (관철동, 삼일빌딩) 임차 화성공장(주1) 경기도 화성시 봉담읍 효행로 250 자가 담보설정 주1) 화성공장 대지 97,723 ㎡, 건물 72,839 ㎡ - 담보제공자산 현황 (단위:백만원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 담보권자 대출잔액 화성공장 토지, 건물, 구축물 산업은행/하나은행 (2) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (단위:대) 구분 품목 제9기 제8기 제7기 비고 환경가전 환경가전제품 주방가전 주방가전제품 합계 주1) 산출근거 : 8hr/day 기준 일일 생산가능수량×월간작업일수×생산Line수×실동효율 (3) 생산실적 및 가동률 (3)-1. 생산실적 (단위:대) 구분 품목 제9기 제8기 제7기 비고 환경가전 환경가전제품 주방가전 주방가전제품 합계 (3)-2 당해 사업연도의 가동률 (단위:대) 구분 품목 제9기 제8기 제7기 비고 환경가전 환경가전제품 주방가전 주방가전제품 합계 (4) 생산설비의 현황 등 (4)-1. 생산설비의 현황 (단위:백만원) 구분 토지 건물 및구축물 기계장치 건설중인자산 기타 계 기초취득원가 기초감가상각누계액 기초장부가액 증감 일반취득/자본적지출 사업결합 감가상각 처분/폐기 손상 기타 기말취득원가 기말감가상각누계액 기말장부가액 (4)-2. 생산설비의 신설계획 (단위:백만원) 구분 투자기간 대상/자산 '21년 투자액 비고 환경가전 신설 및 보완 1/1~12/31 기계장치 대용량 FS 직수얼음 정수기 생산설비 구축 등 주방가전 전기레인지 공정 자동화 설비 구축 등 공통 중앙물류창고 시설 보완 공사 등 합계 주1) 2021년 내 투자 집행된 금액임. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 (단위:백만원) 구분 품목 매출유형 제9기 제8기 제7기 SK매직 가스기기,전기,전자기기 상품 내 수 수 출 합 계 제품 내 수 수 출 합 계 기타 내 수 수 출 합 계 합 계 내 수 수 출 합 계 주1) 연결기준임 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 (가) 렌탈 : 판매의 초기단계와 사후관리를 담당하는 자체 방문판매조직(MC) (나) 가전 : 판매과정을 진행하고 판매물품의 매입 등 물량 공급을 수행하는 본사 영업 조직(효율적인 판매 업무수행을 위하여 유통채널별 운영) (오픈유통채널, 온라인, 빌트인, 상업유통/직할단납, 해외유통) (2) 판매경로당사의 판매경로는 다음과 같음 부문 판매경로 SK 매직 (3) 판매방법 및 조건 구분 판매 방법 판매 조건 국내도매 국내시장 도매업자에게 위탁판매 및 방문판매 현금 결제 또는 단기간 여신 제공 국내소매 자체 방문판매조직의 방문판매, 온라인몰을 통한 판매 수출 L/C 수취 후 상품 국내구매, 완제품 자체구입 또는 생산 후 수출 은행간 결제계약에 근거하여 L/C(usance), T/T결제 수입 L/C 개설 후 통관 및 내수 판매 (4) 판매전략 (가) 시장 구조에 관한 지식, 수급동향, 거래선에 대한 지식 및 동향정보, 가격동향 정보 등 다양한 정보와 지식을 집약하여 신속히 확산 (나) 국내외 정보를 바탕으로 한 고객 및 시장의 변화를 포착 (다) 거래선과의 지속적이며 안정적인 관계 형성에 노력 (라) 가장 유리한 판매경로를 선택하고, 판매망을 부단히 정비·강화하여 수익력 강화에 주력 (마) 정확한 수요예측과 생산 계획의 조정으로 적정 재고를 유지 (바) 적절한 가격 정책의 유지와 거래선의 이윤확보를 위해 노력 (사) 자체 방문판매 MC조직 등 최적의 인적 판매망과 서비스 조직을 통해 지속적인 신규 수요 창출 및 고객 밀착 관리 (아) 전파(TV, 라디오) 광고 및 인쇄광고를 중심으로 브랜드 광고활동 전개 다. 수주상황 당사는 국내 건설 업체에 주방용 가스ㆍ가전기기 등을 개발, 생산 및 납품하고 있으나, 동 사항에 대한 세부 내용을 기재할 경우 당사의 영업에 현저한 영향을 미칠 수 있다고 판단하여 세부 내역은 공시하지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 시장위험이란 환율이나 이자율 같은 시장가격이 변하는 위험이며, 이자율과 지분가격은 당사의 수익이나 금융상품의 가치에 영향을 미칩니다. 시장위험 관리의 목적은 수익을
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최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 당사의 전반적인 위험관리체계는 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리정책을 정비하고 그 운용이 정책에 부합하는지 확인하고 있습니다. 위험관리를 위해 모든 파생상품 관련 활동은 적절한 기술, 경험 및 감독기능이 있는 특정 전문팀에 의해서만 수행되고 있습니다. 더 자세한 사항은 본 보고서의 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 29. 재무위험관리의 목적 및 정책> 및 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 27. 재무위험관리의 목적 및 정책> 부분을 참고하시기 바랍니다. 가. 외환위험 당사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 당사가 노출되어 있는 주요통화는 미국 달러, 유로가 있습니다. 당사는 환리스크 관리 대책으로 선물환제도를 2018년 4월부터 운영하여, 환율변동에 따른 환 리스크를 최소화하고 있습니다. 나. 이자율위험 당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율 위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 다. 신용위험 신용위험은 금융상품의 계약자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권 등에서 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하거나 담보물의 취득 등을 통하여 신용위험을 경감하고 있습니다. 당사는 매출채권 및 기타채권 등에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 당사는 개별분석 및 과거의 대손경험률에 의한 추산액에 근거하여 충당금을 설정하고 있습니다. 라. 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 회사채, 은행차입금, 기업어음 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성간의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 당사는 충분한 현금 및 현금등가성자산 등을 보유하고 활발한 영업활동을 통해 신용한도내에서 자금 여력을 탄력적으로 운영하고 있습니다. 차입금을 제외한 영업관련 금융부채의 만기는 대부분 3개월 이내입니다. 또한 차입금을 포함하여 월별 지급될 자금을 상회하는 현금및현금성자산 등을 보유함으로써 유동성을 관리하고 있습니다. 마. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 (1) 파생상품계약 체결현황 당사가 체결한 파생상품계약은 "통화선도계약"으로, 환율변동으로 인한 위험을 회피하기 위하여 미래의 외화 채무지급일 또는 외화 채권수금일에 특정환율에 의해 고정된 원화를 주고 외화를 수취 또는 고정된 외화를 주고 원화를 수취하 는 계약입니다. 통화선도계약의 대금수수는 국내은행간 이체에 의하고, 당기누적 기간 중 통화선도거래 등에서 발생한 거래이익 및 거래손실은 각각 20억원 및 4억원이며, 이는 각각 파생상품거래이익 및 파생상품거래손실로 계상되어 있습니다. (2) 파생상품 계약내역 (기준일: 2021년 12월 31일) (원화단위: 백만원, 외화단위: USD) 구 분 계약건수 계약일 만기일 계약환율(원) 매 입 매 도 통 화 금 액 통 화 금 액 통화선도 USD KRW 주1) 제9기말 기준 잔여 계약 내역임. (3) 파생상품 평가내역 (기준일:2021년 12월 31일) (단위:백만원) 파생상품종류 평가이익(손실) 평가기관 비고 구 분 제9기 제8기 제7기 통화선도 평가이익 하나은행JP모간은행 당기손익인식 평가손실 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 - 해당사항 없음. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 구분 SK매직 화성공장 먹는물
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수질검사기관 SK매직 가전연구소 (주1) 조직형태 먹는물 수질검사기관 기업부설 연구소 운영현황 먹는물 분석 공인기관으로 시험 및 검사 관련 기술개발 촉진 및 국민보건 향상 신제품 개발 및 신기술 연구 인원구성 8명 105명 주요 연구개발 대상내용 필터 소재 개발, 수질분석 등 전기오븐,가스오븐레인지,가스레인지,전기레인지,식기세척기,냉온정수기, 공기청정기, 온수세정기, 필터개발, 기능수, 기타 (주1) 2019년 9월부로 SK매직 환경기술연구소를 가전연구소로 병합하였습니다. (2) 연구개발 비용 (단위: 백만원,%) 과목 제9기 제8기 제7기 비고 연구개발비용 계(주1, 주2) (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 주1) 상기 연구개발비용은 연결손익계산서상의 판매관리비의 경상개발비와 제조원가명세서의 연구개발비를 합산한 수치이며, 연구개발 인력에 대한 인건비도 포함하였음주2) 연결기준으로 작성하였음 (3) 연구개발실적 당사의 2021년 주요 연구개발실적은 다음과 같으며, 자세한 내용은 상세표를 참고 바랍니다. ※상세 현황은 '상세표-4. 연구개발실적' 참조 구분 연구과제 연구결과 및 기대효과 / 제품화에 반영한 내용 전기레인지 프리미엄 인덕션(보더리스 4구) 화구 경계가 없는 보더리스 인덕션 4구 , FLEX기능, 스마트 컨트롤 슬림 놉, 5가지 색상 변경, 스마트 IOT, 자동 요리33가지,온도 유지 기능(120~200℃) 프리미엄 인덕션(보더리스 3구) 화구 경계가 없는 보더리스 인덕션 3구 , FLEX기능, 스마트 컨트롤 슬림 놉, 5가지 색상 변경, 스마트 IOT, 자동 요리33가지,온도 유지 기능(120~200℃) 안마의자 보급형 안마의자 MMC-145 2D 마사지 안마 볼 적용한 고급형 안마의자, 외관 페브릭 소재 사용(인테리어 고급화), 직관적 리모콘 적용, AUX단자 적용. 전기오븐 23L Modify전자레인지 전자레인지에 자동 요리 기능 23가지 추가 공기청정기 광촉매+UV LED를 이용한 공간 살균이 가능한 공기청정기 개발 PA 살균 인증 획득 및 살균 공기청정기 "바이러스핏" 개발 (ACL20U1C) 비데 미주 수출 비데 개발 미주 현지화 제품 개발 (BID-S2,01) 식기세척기 BLDC 모터 DRIVER 내재화 기술 개발 BLDC 모터 DRIVER 내재화된 제품 개발 (DWA-1910) 14인용 세척 용량 세적조 및 랙 기술 개발 국내 최대 세척 용량(14인용)의 세척기 상품화 (DWA-9000) 사각 지대 세척 분사 노즐 (엣지 워시) 기술 개발 상.하단 엣지 워시 노즐이 장착된 세척기 상품화 (DWA-9000) 도어 소프트 클로징 기술 개발 도어가 부드럽게 자동으로 닫히는 세척기 상품화 (DWA-9000) 필터개발 헤파필터의 항바이러스(코로나 바이러스) 성능 입증 헤파필터의 항바이러스(코로나 바이러스) 성능 입증 식기세척기 체결용 에어필터 개발 식기세척기 체결용 에어필터 개발 UV A LED + 광촉매 모듈 적용 공기살균 기술 개발 UV A LED + 광촉매 모듈 적용 공기살균 기술 개발 기타 음성인식 솔루션 개발 대만 Cybron 음성엔진 기반의 Embedded 음성인식 솔수션 개발 (All Clean 공기청정기) FOTA(Firmware Over The Air) 유/무선 펌웨어 Update 기술 개발 기능 Upgrade, 서비스대응, In Line Writing을 대응한 펌웨어 Update 솔루션 개발 (All Clean 공기청정기) 7. 기타 참고사항 가. 상표 또는 고객 관리에 관한 중요한 정책 당사는 SK매직 기업 브랜드 및 상품 브랜드의 가치 제고 및 육성, 보호 활동을 종합적으로 수행하고 있습니다. 그룹 지주회사인 SK주식회사 및 모회사인 SK네트웍스와의 협의체를 통해 주요 사안에 대한 협의/심의/조정을 상시 추진하는 등 체계적인 브랜드 관리를 추진하고 있으며, 브랜드 가이드라인에 따른 정기적인 브랜드 검수 등 꾸준한 브랜드 관리 활동을 펼쳐가고 있습니다. ※사용계약 체결 상표권 상표명 사용계약기간 계약상대방 SK SK주식회사 나. 사업과
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관련된 중요한 지적재산권 관리 당 사가 영위하는 사업과 관련하여 2021년 12월 31일 현재 총 624건(특허 172건, 실용신안 8건, 디자인 100건, 상표 344건)의 지적재산권을 보유하고 있습니다 다. 법규, 정부규제에 관한 사항 (1) 렌탈사업먹는물 관리법에 의거하여 1) 정수기 품질검사(물마크), 2) 제조허가, 3) 자가 품질검사, 4) 정수기 사후관리의 검사를 주기적으로 시행하여야 합니다. 방문판매법 관련 법률에 의거하여 당사의 소비자는 계약체결일 내지 물품 공급일로부터 14일 이내 자유롭게 청약을 철회할 수 있고, 당사는 각 판매업자의 수당지급에 대하여 규정을 준수해야 합니다. (2) 가전사업 가전사업은 국가 전체의 사회간접자본인 전력공급, 도시가스 보급계획, 신도시 개발 등 정부의 정책과 밀접하게 연관되어 있습니다. 당사는 가스용품 제조사업자로서 『액화석유가스의 안전 및 사업관리법』을 적용 받아 안전관리에 관한 사항을 광역시장 또는 시ㆍ도지사에게 허가를 받아야 합니다. 라. 환경 관련 사항 (1) 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 정부규제의 준수 여부 당사는 영위하는 사업과 관련하여 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항에 대한 정부 규제를 준수하고 있습니다. 환경물질 배출허용기준 10%이내 배출을 기준으로 운영중이며, 대기오염 방지시설을 운영하여 대기오염 배출허용기준 30%이내로 대기방지시설을 운영중입니다. 또한, 폐제품의 회수 및 재활용에 관하여 환경부와 협약을 체결하여 폐자원으로 인한 사회적책임을 다하고, 자원순환법을 준수하고 있습니다. (2) 환경개선설비에 대한 자본 지출 계획 여부 - 해당사항 없음. 마. 사업의 현황 ◎ SK매직 (1) 산업의 특성 및 성장성 (가) 렌탈사업 렌탈산업은 기존 소유의 개념에서 벗어난 구독과 관리 중심의 산업 형태군으로 경제가 성장하고 편리성과 위생성이 부각되면서 활성화된 산업입니다. 렌탈산업은 대표 제품인 정수기로 인해 파생된 산업형태로, 수질에 대한 불신과 상하수도의 확산이 저조한 지역에서 정수기를 사용함으로써 사후관리(필터교체) 고객 니즈가 발생되어 형성된 산업 형태입니다. 과거 1990년대 초 일부 고소득 소수층에서만 이용하는 국한된 서비스 산업으로 시작하여 현재는 다양한 제품과 가격구조, 고객 니즈 확대에 따라 공기청정기, 비데, 안마의자 뿐만 아니라 전기레인지, 매트리스, 차량 타이어 등 다양한 제품으로 렌탈산업이 확대 성장하고 있습니다. 렌탈산업의 대표 품목인 정수기는 물에 대한 인식이 변화함에 따라 생활 필수품으로 인식되고 있으며 일반 가정집 뿐만 아니라 식당, 사무실, 학교, 공공기관까지 사용이 확대되고 있습니다. 산업초기 코웨이의 저수조 타입의 탱크형 정수기가 보편적이었으나, 당사는 획기적으로 제품의 사이즈를 줄이고 저수조를 채용하지 않은 직수방식의 정수기를 개발ㆍ출시하면서 제품의 슬림화와 더불어 위생성을 한층 강화하였고, 다양한 렌탈계약 상품을 출시함으로써 시장을 새롭게 형성 및 선도하고 있습니다. 또한, 산업화 및 교통시설의 확산, 중국발 황사 먼지 등으로 대기오염이 심각해 짐에 따라 공기청정기의 수요가 매년 급증하고 있어, 공기청정기는 정수기에 이어 환경가전 주요 렌탈 품목으로 빠르게 성장하고 있습니다. (나) 가전사업 가스기기는 1980년대 초 정부의 가스 보급확대 정책에 따라 시장규모가 빠른 속도로 확대 및 성장하였습니다. 초기 가스레인지에서 시작된 가스기기 산업은 1985년 SK매직(당시는 동양시멘트 기계사업부)의 가스오븐레인지 생산 및 난방기구로 자리잡은 가스보일러, 가스난로, 가스온수기 등 많은 제품으로 확대되어 왔으며, 1990년대 이후 가스레인지의 보급율이 100%에 이를 정도로 급속하게 성장하여 왔습니다. 국내 가정의 생활문화가 과거 안방에서 거실로 거실에서 주방으로 이동되어 일반가정생활에서 많은 시간이 주방에서 이루어지고 있으며, 이러한 주방문화로의 이전에 따라 주방가전 시장이 꾸준히 성장하고 있는 상황입니다. 당사의 전기기기는 전기오븐(복합오븐), 식기세척기, 전기레인지, 비데 등이 주력제품이며,
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당사가 직접 생산, 판매, 설치 및 A/S를 하고 있는 품목입니다. 가스오븐레인지의 사용 어려움 및 공간적 비효율을 대체하는 전기오븐은 꾸준히 성장하고 있으며, 당사는 스팀오븐이라는 신개념 오븐을 출시하여 경쟁사와의 차별화 전략을 통해 오븐 시장을 꾸준히 성장시켜 왔습니다. 최근에는 프라이 기능과 다양한 복합기능을 탑재한 신모델을 출시하면서 시장 점유율을 확대해 가고 있습니다. 전기레인지는 과열방지센서 도입으로 가격이 상승한 가스레인지의 대체 상품으로 최근 성장세가 증가하고 있으며, 과거 해외 브랜드 위주에서 가성비가 좋은 국내 브랜드로 소비자의 수요가 변화함에 따라 꾸준히 시장이 확대되고 있습니다. 당사는 하이라이트 방식과 인덕션 방식을 동시에 운영하고, 시판 상품과 렌탈 상품으로 이원화 운영 중입니다. 빌트인 가전산업에서 당사는 시장 브랜드 파워를 바탕으로 주방 빌트인 적용품목인 쿡탑과 오븐의 확고한 인지도를 구축하였고, 이에 따른 수주확대를 지속해 나가고 있습니다. 또한 제품 차별화를 위한 쿡탑과 오븐의 일체형 제품을 출시하여 빌트인 시장을 주도해 나가고 있습니다. 특히 2020년 COVID-19의 영향으로 인해 가정 내에서의 생활 환경이 증가함에 따라 전기레인지, 식기세척기 등 주방 가전의 시장 성장세가 증가하고 있는 추세입니다. (2) 경기변동의 특성 및 계절성 (가) 렌탈사업 소비자의 라이프 스타일 및 니즈가 다양화 됨에 따라 필요로 하는 제품들 또한 다양해지고 있습니다. 제품의 수명주기가 짧아지고 소비자의 기호 변화가 빨라지면서 과거 소유 개념에서 사용의 개념으로 가치기준이 변화하게 되었으며, 이에 따라 렌탈 중심의 소비 경향은 기존에 비해 더욱 커질 것으로 보입니다. 더욱이 정수기나 청정기, 비데 등 주기적인 사후관리가 필요한 제품은 렌탈산업의 확대를 주도해나갈 것으로 예상됩니다. 향후 렌탈산업은 구독 경제 패러다임과 4차 산업혁명 및 IoT 기술 확산으로 더욱 확대될 것이며, 지속적인 성장세가 유지 될 것으로 보입니다. 정수기는 우리 생활 전반에 사용이 일반화되면서 생활 필수재로 인식되어, 계절성이 크지 않은 것으로 판단됩니다. 공기청정기의 경우 미세먼지 등의 대기질에 따른 계절 지수에 영향을 받아 과거에는 황사가 심한 봄철에 판매량이 집중되었으나, 최근에는 계절에 상관없이 미세먼지가 심각하여 계절성이 점차 약해지고 있습니다. (나) 가전사업 가전산업은 산업 특성상 경기변동에 다소 탄력적인 양상을 보이며 계절성을 띠고 있습니다. 비교적 고가 제품으로 인식되는 전기오븐과 식기세척기, 전기레인지 등은 경기 변동에 민감한 반응을 보이는 편이지만, 필수품에 해당하는 가스레인지는 상대적으로 경기 변동에 비탄력적인 양상을 보입니다. 계절적으로는 결혼과 이사철인 봄, 가을이 성수기에 해당되며, 반면 겨울과 여름철은 비수기에 속합니다. (3) 국내외 시장여건 (가) 렌탈사업 국내 렌탈시장은 과거 2014년까지는 기존 선발업체(코웨이, 청호나이스)가 주도해왔으나, 2015년부터는 후발업체인 SK매직과 쿠쿠홈시스, LG전자의 시장 참여로 경쟁이 치열해진 상황입니다. 최근 구독 경제 중심의 소비 트렌드를 바탕으로 환경가전 및 생활가전의 렌탈 수요는 점점 더 확대되고 있어 시장 전망은 밝다고 할 수 있습니다. 렌탈 시장은 국내 뿐만 아니라 말레이시아 등 동남아시아 지역을 중심으로 빠르게 성장하고 있습니다. 특히 말레이시아 시장에서는 당사와 코웨이, 쿠쿠홈시스가 진출하여 활발히 사업을 성장시키고 있습니다. (나) 가전사업 국내 가전시장은 꾸준히 성장해오던 오프라인 채널이 정체 및 축소되는 추세를 보이고 있는 반면, 온라인 채널의 성장이 가속화 되고 있습니다. 이에 오프라인 중심의 유통업체들도 온라인에 높은 성장 목표를 설정하고, 내부 조직을 확대하는 등 온라인 시장에 적극 투자하고 있습니다. 이러한 유통 변화에 발맞추어 당사도 기존 오프라인 채널은 유지하되, 온라인 채널에서 과감한 성장 목표를 설정하여 영업활동을 진행하고 있습니다. 빌트인 가전시장은 저성장, 주택공급 과잉 우려 속에서도 부동산 건설시장의 분양물량
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증가와 재개발, 재건축시장이 활기를 띠면서 지속적인 성장세를 유지하고 있습니다. 당사는 최저가 업체 선정의 경쟁 과열 속에서도 프리미엄급 빌트인 제품인 가스하이브리드와 스팀오븐, 전기레인지, 식기세척기 등을 전략적으로 런칭하여 분양 옵션시장에서 고부가가치를 창출하였습니다. 또한 재건축조합을 대상으로 한 영업력을 강화하고, 프리미엄 냉장고 등 제품군을 패키지로 공급하는 확대 판매 전략을 통해 빌트인 시장에서 추가 성장 동력을 확보해 나가고 있습니다. (4) 회사의 경쟁우위 요소 1985년 6월 동양시멘트㈜의 기계사업부로 출발한 SK매직은 1986년 국내 최초로 순수 기술력을 바탕으로 가스오븐레인지를 자체 생산하였으며, 이후 현재의 복합오븐레인지에 이르기까지 오븐레인지 제품군內 높은 시장점유율을 유지하고 있습니다. 그 외 식기세척기, 정수기 등의 품목으로 확장해 나가면서 각각의 시장에서 선두주자로 확고한 위치를 확보하고 있습니다. 오븐레인지, 가스레인지, 식기세척기 등 주방가전분야에서 정수기, 비데 등 생활가전분야까지 사업분야를 넓히는 한편, 특화된 생활가전분야에서 지속적인 노력을 기울인 결과 세계4대 DESIGN AWARD석권은 물론, 한국 산업의 브랜드파워 식기세척기 19년 연속 1위, 전기오븐 14년 연속 1위, 전기레인지 4년 연속 1위 수상의 영예를 얻었습니다. 뿐만 아니라 당사는 창의적이고 선진적인 브랜드 경영을 인정받아 '2020년 대한민국 브랜드 대상' 대통령상을 수상하였으며, 창의적인 디자인과 실용성을 바탕으로 2020년에 이어 2021년에도 2년 연속 CES 혁신상에 3개 제품이 수상하는 영예를 얻었습니다. (가) 렌탈사업 당사의 렌탈사업은 2021년말 기준 말레이시아 해외법인을 포함하여 누적계정 221만 계정을 달성하였습니다. 정 수기의 경우 2015년 직수 정수기를 최초로 출시하여 시장의 호평을 받은 뒤, 2016년부터 직수 정수기 카테고리에서 꾸준히 높은 점유율 유지하고 있습니다. SK매직은 슈퍼정수기라는 직수형 정수기를 통해 기존 저수조 타입 정수기의 패러다임을 변화시켰으며, 2017년 상반기에는 직수형 얼음정수기를 출시하여 렌탈시장에서 새로운 트렌드를 이끌어 가고 있습니다. 또한 2018년 상반기에는 냉수ㆍ정수ㆍ온수ㆍ조리수까지 직수로 추출하는 국내 유일의 All 직수 시스템의 All In One 직수정수기와 얼음까지 직수로 추출하는 일체형 All In One 직수 얼음정수기를 출시하였습니다. 2020년 COVID-19로 인해 비대면 사후 관리 서비스를 원하는 고객들의 Needs를 충족시키기 위하여 (필터)자가교체형 정수기를 출시하여 시장의 뜨거운 반응을 얻었습니다. 당사의 렌탈사업은 정기적인 제품의 관리 및 서비스가 필요한 사업으로 당사는 렌탈사업 확대를 위해 고객관리 전문인력인 MC(Magic Care) 조직 확대 및 혁신적인 제품 개발에 집중 투자하고 있습니다. 제품측면에서 정수기는 저수조를 탈피하여 직수형으로 전환한 슈퍼정수기에 이어 2016년에는 취수꼭지 살균기능을 추가하여 위생 기능을 한층 강화하고, SKT SMART HOME 등 최신 IoT 기술 적용 및 유아수 등 고객 측면의 가치를 높인 슈퍼S 정수기를 출시하여 커져가는 직수 정수기 시장에서 점유율을 더욱 확대해 가고 있습니다. 뿐만 아니라 2017년 4월 직수형 얼음정수기 '슈퍼 아이스'를 출시해 시장에서 뜨거운 호응을 얻었으며, 2018년 3월 직수형 정수기와 얼음정수기가 통합된 All In One 직수 얼음정수기를 출시하여 시장 지배력을 더욱 확고히 해 나가고 있습니다. 또한 SK그룹 편입 이후 주요 관계사와의 협업을 통해 고객들에게 더 나은 렌탈 상품을 제공하고자 지속 노력하고 있습니다. 2017년 하반기부터 SK브로드밴드와의 결합상품을 출시하여 가격 경쟁력을 확보하였고, SK텔레콤의 T멤버십 제휴를 통해 렌탈 가격 할인 등의 혜택을 제공하는 등 그룹 내 다양한 관계사와의 협업으로 고객시너지를 창출하고 있습니다. 또한 당사는 환경부 한강유역환경청에서 지정하는 '먹는물 수질검사 공인기관' 자격을 취득하여, 먹는물,
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먹는샘물, 먹는물 공동시설, 지하수, 상수원수를 대상으로 먹는물(먹는샘물) 수질기준 전 항목 및 상수원수 관리규칙에 따른 원수의 수질검사에 대한 공인기관으로서의 역할을 수행할 수 있게 되었습니다. 이를 통해 앞으로도 당사 제품에 대한 안정성과 지속적인 신뢰를 제공하고자 노력할 예정입니다. 대기질 이슈로 인해 급격한 시장 확대가 예상되는 공기청정기는 2015년 IoT 기능이 적용된 가시 청정기인 슈퍼청정기를 출시하였고, 이후 지속적으로 다양한 평형대 제품 출시를 통해 라인업을 강화하고 있습니다. 또한 2018년 상반기에는 스마트 모션 감지 기능이 탑재된 신제품이 출시 되어 뜨거운 반응을 얻었습니다. 특히, 2017년 10월 '슈퍼I청정기'는 영국 카본트러스트사로부터 세계 최초로 공기청정기 부문 '탄소발자국' 인증을 취득하였습니다. 이는 제품의 생산, 유통, 사용, 폐기에 이르는 전 과정에서 이산화탄소 발생량을 최소화하는 친환경 기업임을 국제적으로 인정받았다고 할 수 있습니다. 당사는 이를 발판으로 향후 주력제품에도 '탄소 발자국' 인증을 확대해 나가 국내 No.1 친환경기업으로 거듭날 계획입니다. 2020년에는 올클린 공기청정기를 개발하여, 흡수부와 토출부 모두 분리 물 세척이 가능토록하여 위생성을 한층 더 강화하였습니다. 비데는 살균, 위생 컨셉의 경쟁 속에서, 고객의 살균 관련 인식을 제고하고자 가시 살균비데를 출시하여 고급화 컨셉을 이루었습니다. 2018년 3월 버블세정과 전해수 살균으로 도기의 위생성을 강화하고, 본체 IPX6 방수등급 및 리모컨 IPX7 방수등급으로 완벽한 물청소가 가능한 도기 버블 비데를 출시하였습니다. 이 밖에도 당사는 전기레인지, 안마의자, 의류건조기, 식기세척기, 식물재배기 등 렌탈제품의 카테고리 확장 및 Line-up 강화를 통해 지속적으로 사업확대를 모색하고 있습니다. 조직 운영 측면으로는 렌탈 비즈니스의 핵심채널인 직영 조직(관리방판, 영업방판)의 시장 경쟁력 확보에 주력하였습니다. 당사 렌탈사업의 핵심적인 역할을 담당하고 있는 MC(Magic Care)인력을 2015년말 1600여명에서, 2020년말 3,500여명으로 지속 확대하여 고객 밀착 서비스 제공 및 방문 판매 채널 경쟁력을 제고하였습니다. 당사는 이러한 대규모 MC 조직의 Network을 활용하여 렌탈사업을 플랫폼화 해나갈 계획입니다. 또한 2015년 하반기에 구성한 영업방판 조직은 지속적인 조직 확대 및 판매 인력 증대를 통해 시장 경쟁력을 강화하고 있고, 2016년 법인전담 조직을 신설하여, 조달 및 공공ㆍ법인시장의 선제적, 전략적 대응을 위한 내부 기반을 마련하여 활발한 영업활동을 진행하고 있습니다. (나) 가전사업 당사 가스레인지는 시장정체 속에서도 국내 최초 IoT 기능을 탑재한 슈퍼쿡 레인지와 빌트인 수요의 증가에 대응하여 원가혁신과 상품성을 강화한 슈퍼레인지를 출시하는 등 고객 니즈를 파악한 차별화된 제품으로 시장을 선도하고 지배력을 강화해 가고 있습니다. 전기레인지는 국내 주요의 가전 경쟁사의 시장참여로 인해 치열해진 경쟁 속에서 판매 경쟁력을 확보하고, 다양한 고객의 니즈를 충족시키기 위해 획기적인 기술의 신제품으로 프리미엄 시장을 선도하고 있습니다. 특히 화구의 개념을 뛰어넘는 플렉스존 개발을 통해 기존 전기레인지의 한계를 극복하여 시장의 호평을 받고 있습니다. 전기오븐은 스팀오븐이라는 차별화 방식을 도입하고, 소비자의 편리한 사용을 도모하고자 전자레인지 기능을 접목시켜 '복합오븐' 카테고리를 창출하였습니다. 이를 바탕으로 14년 연속 한국 산업의 브랜드파워 복합오븐 부문 1위를 수상함으로써 브랜드 입지를 확고히 하고 있습니다. 식기세척기는 국내 최초 시장 진출 및 19년 연속 브랜드파워 1위의 영예를 수상하고 있습니다. 2020년 출시한 트리플케어 식기세척기는 식기 세척을 넘어 식기 관리까지 가능하도록 획기적인 기술이 접목 되었으며, 이러한 기술력과 디자인을 바탕으로 CES 혁신상을 수상을 하기도 하였습니다. 이 외에도 고객 니즈를 끊임없이 연구하여 전자레인지, 의류건조기, 믹서기, 그릴팬,
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레트로 냉장고, 청소기 등 신제품 출시로 주방가전 및 생활가전에 탁월한 고객 가치를 제공하고자 노력하고 있습니다.※ 연결대상 종속회사 회사명 지분율 소재국 사업 내용 SK매직서비스㈜ 대한민국 가전제품 설치 및 서비스 말레이시아 렌탈업 베트남 도매업 ◎ SK매직서비스㈜ 987년 동양매직 서비스센터로 출범하여 1999년 동양매직으로부터 분사 하였습니다. SK매직서비스(주)는 Total Care Service 전문기업으로서, 가전서비스 경쟁력 강화를 위해 NICS시스템 (Network Innovation for Customer Satisfaction)을 WEB 기반으로 Up-Grade 하 였고, 업계 최초로 Mobile System 및 Rental System을 자체 개발하였습니다. 최근에는 물류/설치배송 사업의 확대와 고객접점 단축을 위한 서비스 및 물류조직 확대, 스마트폰 기반Biz구현, Helper시스템을 도입 등으로 실시간 고객품질 개선, 차별화된 고객서비스를 실천하고 있습니다. - 회사의 연혁(SK매직서비스㈜) 연 도 내 용 동양그룹 계열사 편입 변화 혁신 원년, 렌탈 확대 및 플랫폼 Biz 사업 추진 NH-글랜우드 컨소시엄 편입 매직 물류/설치 Business 시작 모회사(SK매직) SK네트웍스주식회사에 인수 SK그룹 계열 편입 2018년 말레이시아 시장의 렌탈사업 진출을 위하여 SK네트웍스(주)의 해외 투자법인으로서 정수기 및 공기청정기 렌탈 사업을 시작하였고, 이후 렌탈 사업 강화를 위하여 SK매직(주)가 사업을 인수하였습니다. 말레이시아 현지 상황에 최적화 된 제품 설계 및 브랜드 개발, 우수 판매 인력 확보 등으로 사업 초기부터 발빠르게 신규 계정을 확대해 나가고 차별화된 고객서비스를 실현해 나가고 있습니다. 연 도 내 용 말레이시아 현지 법인 설립 및 렌탈 사업 개시 SK매직(주)로 대주주 변경 렌탈 누적계정 5만 계정 달성 바. 주요 재무정보 (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위:백만원) 구분 (주1) 당기 전기 전전기 제9기 제8기 제7기 SK매직(주) 매출액 당기순이익 자산 부채 SK매직서비스(주) 매출액 당기순이익(손실) 자산 부채 매출액 당기순이익(손실) 자산 부채 연결합계 (주2) 매출액 당기순이익 자산 부채 주1) 당사는 경영진의 의사결정을 위해 제공하는 자료 상 가전제품 제조 1개의 부문만을 보고하고 있으며, 기타 재화나 용역에 근거하여 추가적인 다른 영업부문을 구분하고 있지 않습니다. 따라서 SK매직(주)와 SK매직서비스(주), SK Networks Retails Malaysia Sdn. Bhd 의 재무현황은 별도재무제표 기준 실적입니다.주2) 연결합계는 연결실체 내의 거래, 이와 관련된 자산과 부채, 수익과 비용 등을 제거하였습니다. 사. 신규사업에 관한 사항 - 2019년 1월 31일부로 당사는 Global 사업 진출을 위해 SK네트웍스㈜로부터 글로벌성장사업부 및 예하 해외 법인 투자지분을 양수하였습니다. 이를 통해 국내 시장 중심으로 렌탈 사업을 영위하였던 당사는 동남아 시장을 교두보로 해외시장에 본격 진출하여 글로벌 기업으로 도약하고자 합니다. 동 양수 계약으로 인한 회사의 재무상태 및 영업실적에 미치는 영향은 2018년말 연결 재무상태표 기준 자산 2%, 부채 0.6%로 미미한 수준입니다. 이와 관련한 공시는 당사가 2019년 1월 31일에 제출한 “특수관계인으로부터영업양수”를 참고하시기 바랍니다. - 2020년 10월 5일 당사는 (주)에이아이플러스와의 합병 계약을 체결하였습니다. 당사는 AI 식물재배기 개발을 통해 신규제품 영역 확장 및 친환경 사업모델 확대, 그린 포트폴리오 강화 등 당사의 사업 경쟁력을 제고해 나갈 계획입니다. 동 합병으로 인한 회사의 재무상태 및 영업실적에 미치는 영향은 미미한 수준입니다. 이와 관련한 공시는 당사가 2020년 9월 23일에 제출한 "주요사항 보고서(회사합병결정)"을 참고하시기 바랍니다.
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II. 비지배지분 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 9(당) 기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제 8(전) 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제 7(전전) 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 SK매직 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 9(당) 기 제 8(전) 기 제 7(전전) 기
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 단기금융상품의 증가 2. 장기금융상품의 감소 3. 파생금융자산의 감소 4. 파생금융부채의 감소 5. 단기대여금의 감소 6. 단기대여금의 증가 7. 공정가치측정금융자산의 처분 8. 공정가치측정금융자산의 취득 9. 유형자산의 처분 10. 유형자산의 취득 11. 무형자산의 취득 12. 임차보증금의 감소 13. 임차보증금의 증가 14. 관계기업투자주식의 처분 15. 기타투자활동으로 인한 현금유출액
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1) 매출 채권 및 수취채권 당사는 신용거래를 희망하는 거래상대방에 대하여 신용검증절차를 수행한 후에 신용상태가 건 전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하 는 등 매출채권 및 수취채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 한편, 당사는 매 보고기간종료일 현재 주요 고객 채권에 대한 손상여부를 개별적으로분석 하고 있습니다. 추가로 소액 다수채권의 경우 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 손상은 과거에 발생한 손실자료에 근거하여 산정되고 있습니다. 당사는 고객들이 여러 국가와 산업에 분산되어 있으며 각각 독립적인 시장에서 영업이 이루어지므로 매출채권과 관련된 위험의 집중도가 낮은 것으로 평가하고 있습니다. 2) 기타금융자산 장ㆍ단기금융상품 등으로 구성되는 기타금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 인하여 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품의 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사의 경영진은 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험이 당사에 미치는 영향은 제한적이라고 판단하고 있습니다. 3) 신용위험에 대한 노출 당기말 및 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 차감전장부금액 손상누계액 기말장부금액(최대노출액) 차감전장부금액 손상누계액 기말장부금액(최대노출액) 상각후원가측정 금융자산 장기투자증권 파생상품자산 합 계 (3) 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 당사가 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 유동성 전략 및 계획을 점검하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 은행차입금 및 사채 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성 간의 조화를 유지 하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 한편, 당기말 및 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 현금흐름은 이자지급액을 포함하였습니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 3개월 미만 3개월~1년 1년~5년 매입채무 기타금융부채 (주1) 단기차입금 유동성장기부채 사채 파생상품부채 리스부채 합 계 (주1) 미지급금, 미지급비용, 임대보증금으로 구성되었습니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 3개월 미만 3개월~1년 1년~5년 매입채무 기타금융부채 (주1) 단기차입금 유동성장기부채 사채 파생상품부채 리스부채 합 계 (주1) 미지급금, 미지급비용, 임대보증금으로 구성되었습니다. 한편 당기말 현재 당사의 재무제표에 반영된 차입금 및 사채의 장부금액을 기준으로만기가 1년 이내인 사채 및 차입금의 비율은 51.9%(전기말: 입 니다. 그러나 당기말 현재 차입금의 규모 및 당사가 보유하고 있는 현금및현금성자산을 고려하면 자금조달에 대한 위험은 적절히 통제가능한 수준으로 판단하고 있습니 다. (4) 자본관리 자본관리의 주요 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여높은 신용등급과 건전한 자본비 율을 유지하는 것입니다. 당사는 자본구조를 경영환경의 변화에 따라 적정한지를 판단하고 배당정책, 타인자본조달 및 상환, 유상감자 및 증자의 필요성을 주기적으로 점검하고 있 습니다. 당기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 한편, 당기말 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계 자본총계 부채비율 6. 배당에 관한 사항 당사의 배당에 관한 사항은 당사의 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통해 실시하고 있으며 최근 3사업연도 배당에 관한 사항은 아래와 같습니다. 가. 배당에 관한 사항(정관) 제48조 이익금의 처분회사는 매 회계연도의
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처분전이익잉여금을 법령과 본 정관에 따라 주주총회의 결의에 따라 다음과 같이 처분한다. (1) 이익준비금 (2) 기타의 법정적립금 (3) 배당금 (4) 임의적립금 (5) 기타의 이익잉여금처분액 제49조 이익의 배당 (1) 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. (2) 이익의 배당은 매 회계연도 종료일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. (3) 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. 소멸시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.제49조의2 중간배당 (1) 회사는 이사회의 결의로 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 가. 직전결산기의 자본금의 액 나. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 다. 상법시행령에서 정한 미실현이익 라. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 마. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 바. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 사. 당해 영업연도 중에 중간배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 사업연도 개시일 이후 제1항에서 이사회 결의로 정하는 중간배당 기준일 이전 에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신 주 인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 중간배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 중간배당 기준일 직후에 발행된 것으 로 본다. 제49조의3(분기배당) (1) 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당 은 금전으로 한다. (2) 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. (3) 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공 제한 액을 한도로 한다. 가. 직전결산기의 자본금의 액 나. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 다. 상법시행법령에서 정하는 미실현이익 라. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 마. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위 해 적립한 임의준비금 바. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 사. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 (4) 사업년도개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행 사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말 에 발행된 것으로 본다. 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 (1) 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제9기 제8기 제7기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) (2) 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : (단위 : 백만원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2013년 05월 02일 보통주 설립자본금 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류
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발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 SK매직(주) 회사채 공모 A+ (한신평), A (한기평, NICE) 미상환 케이비증권㈜,SK증권㈜ SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평), A2 (한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평), A2 (한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평), A2 (한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 미상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 미상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 미상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 미상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 미상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 미상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 미상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 미상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 미상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 미상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 미상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 미상환 합 계 - 당사는 동 사업보고서의 작성 기준일 이후인 2022년 2월 14일, 2월 15일에 각 100억원의 CP를 발행하였으며, 2022년 3월 3일 회사채 1,500억원을 발행하였습니다. 이와 관련된 자세한 사항은 당사가 2022년 2월 18일에 제출한 증권신고서를 참고하시기 바랍니다. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 - 당사는 동 사업보고서의
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작성 기준일 이후인 2022년 2월 14일, 2월 15일에 각 100억원의 CP를 발행하였습니다. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 - 당사는 동 사업보고서의 작성 기준일 이후인 2022년 3월 3일 회사채 1,500억원을 발행하였습니다. 이와 관련된 자세한 사항은 당사가 2022년 2월 18일에 제출한 증권신고서를 참고하시기 바랍니다. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 SK매직(주) 제3회무기명식 이권부 무보증사채 한국증권금융(주) SK매직(주) 제4회무기명식 이권부 무보증사채 현대차증권(주) SK매직(주) 제5회무기명식 이권부 무보증사채 유진투자증권(주) (이행현황기준일 : 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 연결 재무상태표 기준 400% 이하 이행현황 이행 (부채비율 256%) 담보권설정 제한현황 계약내용 사채발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 300% 이하 (연결기준) 이행현황 이행 (자기자본의 24%) 자산처분 제한현황 계약내용 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 30% 이상 자산처분 제한 (연결기준) 이행현황 이행 (자산총계의 3%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제14조에 따른 상호출자제한기업집단 제외 제한 (에스케이 그룹) 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 (기준일 : (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채 운영자금 운영자금사용 회사채 채무상환자금 채무상환 회사채 운영자금 운영자금사용 회사채 채무상환자금 채무상환 회사채 운영자금 운영자금사용 나. 사모자금의 사용내역 - 증권신고서 등 제출 해당사항 없음 다. 미사용자금의 운용내역 - 해당사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 유의사항 (1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성 사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향 - 해당 사항 없음 (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 영업 양수의 건 >1) 거래상대방 및 회사와의 관계 : SK네트웍스(주), 당사 최대주주2) 거래 종류 : 영업 양수3) 거래 일자 : - 계약 체결일 : 2019년 1월 31일 - 거래 종결일 : 2019년 2월 1일(대금 지급 완료일)4) 거래대상물 : SK네트웍스(주) 글로벌성장사업부 자산, 부채 및 인력 등 ※ 투자자산 - SK Networks Retails Malaysia Sdn. Bhd. (말레이시아 해외법인) 지분 100% - SK Magic Vietnam Co.,Ltd. (베트남 해외법인) 지분 100% - cado cuaura Co.,Ltd. (일본
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합자회사 해외법인) 지분 49%5) 거래목적 : Global 사업 진출 가속화 및 제품 Portfolio 확장을 통한 기업가치 제고6) 거래금액 : 100억원 ※ 양수 사업부 자산총액 약 127억원 / 부채 약 25억원 ('18.11.30 기준) 7) 당사는 본 거래의 공정성 또는 합리성 등을 판단하기 위하여 계약 체결 전 이사회 결의를 통해 내부통제절차를 거쳤음. (이사회 결의일 : 2019년 1월 31일)8) 관련 공시: - 특수관계인으로부터 영업양수: 2019년 1월 31일
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II. 비지배지분 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 9(당) 기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제 8(전) 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 SK매직 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 9(당) 기 제 8(전) 기
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II. 결손금처리액 II. 차기이월미처리결손금 19. 외화자산과 외화부채 19-1. 당기말 현재 당사의 외화자산과 외화부채의 환산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, USD, EUR) 구분 외화 외화금액 원화환산액 현금및현금성자산 USD 매출채권 USD 단기대여금 USD 외화자산 합계 USD 매입채무 USD 미지급금 USD 외화부채 합계 USD 19-2. 전기말 현재 당사의 외화자산과 외화부채의 환산내역은 다음과 같습니다. 구분 외화 외화금액 원화환산액 현금및현금성자산 USD EUR USD 단기대여금 USD 외화자산 합계 USD EUR USD 미지급금 USD EUR EUR 외화부채 합계 USD EUR EUR 20. 특수관계자 거래 20-1. 당기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 특수관계종류 특수관계자 지배회사 (주)명주파일 종속회사 기타 (주)명주 (주)신라산업개발 (주)충북산업개발 20-2. 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.(1) 당기 (단위 : 천원) 특수관계자 매출 등(*1) 매입 등(*2) 대여금대여 대여금회수 이자수익 (주)명주 (주)명주파일 (주)신라산업개발 (주)충북산업개발 합계 (*1) 매출 등은 매출 및 관계사 간 재고자산 출고입니다.(*2) 매입 등은 매입 및 외주가공비입니다. (2) 전기 (단위 : 천원) 특수관계자 매출 등(*1) 매입 등(*2) 대여금대여 대여금회수 이자수익 (주)명주 (주)명주파일 (주)신라산업개발 (주)충북산업개발 합계 (*1) 매출 등은 매출 및 관계사 간 재고자산 출고입니다.(*2) 매입 등은 매입 및 외주가공비입니다. 20-3. 당기 및 전기말 현재 채권, 채무 내역은 다음과 같습니다.(1) 당기 (단위 : 천원) 특수관계자 단기대여금 미수수익 임대보증금 매입채무 미지급비용 (주)명주 (주)명주파일 (주)신라산업개발 (주)충북산업개발 합계 (2) 전기 (단위 : 천원) 특수관계자 단기대여금 미수수익 보증금 매입채무 미지급금 미지급비용 (주)명주 (주)명주파일 (주)신라산업개발 (주)충북산업개발 합계 20-4. 당기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공하고 있는 담보 및 보증 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제공받은자 제공처 담보 금액 기타 (주)충북산업개발 신용협동조합 정기예금 합계 20-5. 당기말 현재 회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 주식담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공받은 담보 및 보증 관련 채권 구분 제공자 내용 거래처 내역 금액 지배회사 (주)명주파일 당사주식 (주)명주파일 단기대여금 (주)충북산업개발 기타 (주)충북산업개발 100,000주 (주)명주 (주)신라산업개발 합계 20-6. 당기말 현재 회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 부동산 담보의 내역은 다음과 같습니다. (주)명주 부동산담보신탁 (단위 : 천원) 구분 내용 신탁내용 부동산담보신탁계약 위탁자 (주)명주 수탁자 코리아신탁(주) 채무자 (주)명주, (주)명주파일, (주)충북산업개발 신탁기간 2018.06.05 ~ 2022.06.04(해당자산 처분시기까지 자동 연장) 담보제공자산 경기도 김포시 양촌면 학운리 외 2종수익증권 (주)충북산업개발 부동산담보신탁 (단위 : 천원) 구분 내용 신탁내용 부동산담보신탁계약 위탁자 (주)충북산업개발 수탁자 코리아신탁(주) 채무자 (주)명주, (주)명주파일, (주)충북산업개발 신탁기간 2018.06.05 ~ 2022.06.04(해당자산 처분시기까지 자동 연장) 담보제공자산 충청북도 영동군 용산면 백자전리 외 2종수익증권 조창휘 소유 토지 담보 (단위 : 천원) 소재지 지목 면적 설정금액 경기도 김포시 양촌면 학운리 외 답 21. 법인세비용 당기 및 전기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 법인세차감전순이익(손실) 납부할 법인세 법인세추납(환급)액 법인세비용(수익) 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) 당기말 현재 당사의 일시적차이 중 가산할 일시적 차이는 전액 사업용 유형자산의 재평가로 인한 것이므로 이연법인세부채를 인식하지
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않았습니다. 차감할 일시적 차이 및 결손금 등에 대한 법인세효과는 향후 과세소득의 발생가능성이 매우 높아 미래의 법인세 절감효과가 실현될 수 있을 것으로 기대할 수 없으므로 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다. 22. 포괄손익계산서 당기 및 전기 포괄손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 당기순이익(손실) 기타포괄손익 지분법자본변동 매도가능증권평가손실 포괄이익(손실) 합계 23. 주당손익 23-1. 주당손익은 보통주 1주에 대한 당기순이익(손실)으로서, 당사의 주당순이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다. 구분 당기 전기 보통주 당기순이익(손실) 유통보통주식수 기본주당 당기순이익(손실) (272)원 (511)원 23-2. 당기 및 전기의 유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. 구분 발행주식수 자기주식 가중치 유통보통주식수 당기 전기 24. 현금흐름표 24-1. 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상 현금 및 현금성자산과 동일합니다.24-2. 당사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법에 의해 작성하였으며, 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 매출채권의 단기대여금 대체 매출채권의 매도가능증권 대체 단기대여금의 지분법평가주식으로 대체 퇴직급여충당부채의 미지급금 대체 지분법자본변동 25. 우발채무와 주요 약정사항 25-1. 당사는 특정제품의 생산을 위하여 기술도입계약을 체결하고 기술 및 용역을 제공받기로 약정되어있으며, 발생 기술도입료는 당기 중 94,591천원(전기 159,876천원)입니다. 25-2. 당사는 서울보증보험(주)으로부터 이행보증을 제공받고 있습니다.25-3. 당기말 현재 회사정리절차 개시 결정 전 어음 35매와 수표 10매가 미회수된 상태이나, 당사는 이와 관련된 우발손실은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 25-4. 당기말 현재 회사는 거래처로부터 용역비 지급 소송이 진행중이며, 총 소송가액은 약 30백만원입니다. 회사는 1심에서 승소하였으며, 거래처의 항소로 2심이 진행중입니다. 동 소송의 결과를 현재로서는 예측할 수 없습니다.25-5. 당기말 현재 회사는 개인으로부터 손해배상금 지급 소송이 진행중이며, 총 소송가액은 190백만원입니다. 동 소송의 결과를 현재로서는 예측할 수 없습니다.25-6. 당기말 현재 회사는 (주)한화저축은행으로부터 사해신탁취소 등 청구의 소가 진행중이며 소송가액은 3,000백만원입니다. 동 소송의 결과를 현재로서는 예측할 수 없습니다. 26. 부 가가치계산에 필요한 사항 당사의 당기 및 전기 중 부가가치계산에 필요한 계정과목과 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당기 전기 매출원가 등 판매관리비 합계 급여 퇴직급여 복리후생비 세금과공과 지급임차료 감가상각비 합계 27. 재무제표의 사실상 확정일 당사의 재무제표 는 2022년 3월 28일 정기주 주총회의 승인에 의하여 최종승인될 예정입니다. 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 인켈 감사대상 사업연도 2021년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 회사에 대한 사전이해 및 감사계획 등 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 반기검토(2021.08.04~05) 일 명 명 재무제표 분석적 절차수행 중간감사(2021.10.20~22) 일 명 명 내부통제절차의 이해 및 평가
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기말감사(2022.02.14~15) 일 명 명 입증감사절차 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 부평 본사 사무실 실사(입회)대상 현금성자산 및 담보제공 받은 주식 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2021년 08월 05일 감사 등 대면회의 재무제표 검토내역 논의 2021년 10월 22일 감사 등 대면회의 감사 현안 및 회사 통제 상황 2022년 02월 15일 감사 등 대면회의 감사 결과 및 의견 논의
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 산업의 특성 당사는 주요 품목은 AV 리시버를 비롯한 Home Audio, AMP, 컴포넌트 제품과 최근 소비자들이 선호하는 스마트오디오, In/Out door Audio와 Full HD LED TV, UHD LED TV, VoIP Phone 등의 제품을 개발, 생산, 판매하고 있습니다. 이런한 제 품은 HD급 고음질, 고화질의 구현 및 무선 Network 환경에 대응하기 위한 Wi-Fi/BlueTooth 등의 다양한 기술이 융합되는 지식과 기술 집약도가 높은 산업분야 입니다. 나. 산업의 성장성전통적인 AV산업의 시장 수요는 지속 정체되고 있으나, 방송, Internet, 게임 등 의다양한 콘텐츠를 활용한 Home Entertainment 및 AI Speaker, IoT/ICT 등의 융복합 상품의 시장 중심으로한 AV상품 수요는 꾸준히 증가할 것으로 보입니다. 또한 당사에서 최근 적극 투자를 진행하고 있는 음성인식 분야와 일체형 사운드바는 새로운 개념의 융복합 제품으로 당사의 장기 미래 Vision의 실현을 견인할 것으로 예상됩니다. 음성인식 분야의 핵심 모듈은 각종 전자제품 등에 내장되어 음성으로 제품을 제어할 수 있는 기술로 4차 산업 시대의 핵심이라고할 수 있는 인공지능 서비스와 결합하여 IoT 기반의 연동 서비스를 제공할 수 있습니다. 그리고 일체형 사운드바는 당사의 장점인 오디오 기술의 기반의 제품으로 현재 다양한 컨텐츠를 제공하고 있는 방송/통신사업자의 컨텐츠 서비스 제공의한계를 새로운 개념의 사운드바를 개발하여 제공함으로써 소비자의 만도를 극대화함으로써 새로운 시장을 창출할 것으로 기대하고 있습니다 다. 경기변동의 특성당사의 해외 AV기업 ODM 거래를 주력하고 있어, 해당 기업들의 사업 변화 등의 영향을 많이 받으나, 거래선 다양화와 자사 브랜드의 매출 확대를 통하여 이러한 변동요소들에 대해 대응해 나아가고 있습니다.또한 수출 의존도가 높은 기업으로 국제 정세 및 경기 변화에 따른 환율 변동의 영향을 많이 받습니다라. 국내외 시장여건'inkel' 브랜드를 앞세운 국내 Audio 및 TV 시장은 국내외 유명 브랜드의 고가시장과중국 브랜드 저가시장으로 양분화 되어 있으며 당사는 이의 중간적 위치에 있습니다.당사는 40년 노하우를 바탕으로 고품질의 중저가 제품의 출시 및 다양한 콘텐츠 사업자와의 협업을 통하여 시장 상황에 대응해 나아갈 것입니다.또한 통신사업자와의 VoIP Phone(Wi-Fi Phone)의 경우 가정용 전화 시장의 정체를 탈피하고자 사업자용 모델을 추가 개발 시장에 진출하고 있습니다.ODM 사업의 경우 전 세계 A/V시장은 성숙기에 진입하였으나, 높은 기술력과 베트남의 해외 생산 기지를 통한 가격 경쟁력을 바탕으로 다양한 거래선 확보에 주력하고있습니다.마. 경쟁요소소비자의 Life Style 변화와 기술 발전의 가속화로 다양한 고객의 요구를 충족시키기 위한 첨단 기술력 확보가 매우 중요한 요소이며 따라서 지속적인 R 개발 및 투자가 요구되고 있습니다.또한, 철저한 시장조사와 트렌드를 반영한 차별화된 제품의 개발과 다양한 마케팅 활동이 사업에 성패를 좌우하고 있습니다.바. 공시대상 사업부문의 구분 해외 영업 : ODM 제품 개발(AV 및 Car Audio등) 및 AV 리시버를 포함한 음향기기 제품 등의 수출.국내 영업 : VoIP Phone(Wi-Fi Phone), 기업용 VoIP Phone 개발/판매 및 Full HD L ED TV, UHD TV, In/Out Door Audio 등의 판매 사. 시장점유율 점유율 확인 불가(해당 시장에 대한 시장 점유율은 공신력있는 통계자료의 부재로 생략함.) 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 매출 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품목 매출액 비중 Audio 제품 기타 정보통신 계 Audio 상품 기타 계 기타 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 천원) 품목 제44기 제43기 제42기 ※ 산출기준 : 2021년 매출액 대비 매출수량 3. 원재료 및 생산설비 가.
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주요 원재료에 관한 사항 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품목 2021년 2020년 2019년 (제44기) (제43기) (제42기) 매입금액 비중 매입금액 비중 매입금액 비중 AUDIO 원재료 기타 합계 모델 및 제품에 따라 원재료가 다양(8,087개 품목)하여 구체적 표현에 어려움이 있습니다. 주요 원재료는 매입금액순으로 상위 5가지 원재료에 대해 기재합니다. 나. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 제44기 제43기 제42기 정보통신 계 Audio 기타 계 합계 (2) 생산능력의 산출근거 1) 산출방법 등 ① 산출기준 - 생산 LINE 수, 인원, 제품의 형태 ② 산출방법 - 생산기준을 가동율로 계산 제품별 생산 환산량 계산 2) 평균가동시간 - 당사(제조업)의 가동시간을 월별집계에 의해 계산 1일가동시간-8시간/월평균가동일수-20일 다. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 백만원 ) 사업부문 품목 제44기 제43기 제42기 정보통신 계 Audio 기타 계 합계 (2) 가동률 (단위 : 시간, %) 사업소 소재지 가동가능시간 실제가동시간 가동률 인켈비나 베트남 라. 생산설비의 현황 등 ( 단위 : 백만원) 과목 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 증가 감소 토지 자가 기타 기타 건물 자가 기타 기타 구축물 자가 기타 기타 기계장치 자가 기타 기타 기타유형자산 자가 기타 기타 합계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 구분 제44기 제43기 제42기 정보통신 내수 수출 계 Audio 내수 수출 계 내수 수출 계 기타 내수 수출 계 Audio.TV 상품 내수 수출 계 기타 기타 내수 수출 계 합계 내수 수출 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 1) 국내판매 : 인 켈 → 대리점(오픈마켓) → 소비자 → 대형유통벤더 → 대형할인점 → 소비자 → 양판점/백화점 → 소비자 → 특판/홈쇼핑 → 소비자 → OEM → 소비자 2) 수 출 : 인 켈 → 바이어 (2) 판매방법 및 조건 1) 국내판매 : Audio제품은 거래선 및 유통을 통해 판매활동 Wi-Fi폰 사업자 납품 2) 해외판매 : 바이어/ODM 공급 등을 통하여 영업활동 구 분 국 내 판 매 해 외 수 출 제품전략(PRODUCT) - 브랜드 이미지(inkel) Up-Grade- 신규 상품 발굴 및 확대(In door Audio 등)- 스마트오디오 시장 공략을 위한 Visual 제품(Full HD LED TV) 개발 및 판매 - 년간 확정 ORDER 위주판매- 년물량계획에 의한 생판 BOOKING 준수- 경쟁력 우위 상품적극 개척- 제품판매 예측강화- 베트남 법인 활용한 카오디오 생산 유통전략(PLACE) - 지역별 대형 거래처 집중 육성 (대리점/할인점/양판점)- 유통점내 제품 확대 및 신규 유통망 적극적 진입- 쇼핑몰, 홈쇼핑 등 온라인망을 통한 매출 확대- 중.소형 호텔 및 대학가, 원룸등 대상 소형 생활 가전 론칭 - 종합상사 기능 도입(중개매출)- 기존 ODM 물량확대 및 신규 ODM 거래선 확대- 카오디오의 월드와이드업체 대상 공급 협의(일본 전문 카오디오 제조/유통업체) 가격전략(PRICE) - 가격 이원화 전략 ① 리시버 및 하이파이급 오디오 : 기능 Up-grade를 통한 고가전략 ② 미니/마이크로/포터블 등 : Market share 차원 중저가 전략 - 적정 이익 확보 최우선 (베트남 제조기지 생산 역량 확대) - 고 부가가치 제품전략 광고 판촉 전략(PROMOTION) - 유통/거래처별 자체 광고 강화- 브랜드 및 HTS 관련 이미지 판촉 강화- 신규 상품 판촉강화(TV, In door Audio 등) - SHERWOOD 브랜드 이미지 제고 다. 주요 매출처 (단위 :백만원 ) 주요 매출처 제44기 제43기 제42기 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 에프엠일렉트로닉스 엘지유플러스 기타 합계 라. 수주현황 (단위 :대, 원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액
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WIFI폰 AUDIO는 고객사에서 수시로 PO 발주로 진행하고 있어 AUDIO관련 수주현황은 기재하지 않았습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험 (1). 금리, 상품가격, 환율 및 기타관련요소등 시장변수가 불리하게 변동하여 자산 이나, 부채, 손익등이 예상치 못한 손실을 일으킬 수 있으며, 재무관리부문에 서는 이러한 금융위험에 대하여 대응방안을 수립하여 대응하고 있습니다. (2). 특히, 당사는 외국 수출ODM을 중심으로 사업을 영위함에 따라 환율의 영향을 많이 받는 특징이 있습니다. 나. 파생상품 등에 관한 사항 (1). 파생상품계약 체결 현황 - 해당사항 없음 (2). 리스크 관리에 관한 사항 - 해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 당사는 당사 제품 제조 및 판매에 필요한 주요 기술 특허에 대해 기술 공여자와 기술도입계약을 체결하고 있으며, 주요 기술 계약내용은 하기와 같습니다. (1). Audio 음향 기술 - 도입기술명 : Dolby Digital, Dolby Digital Plus, Dolby TrueHD, Dolby Atmos DTS, DTS-ES, DTS-HD, DTS:X, AAC, DivX 등 - 계약의 목적 : Audio 제품 음장 설계/생산 및 판매, 판매공급에 대한 원천기술 (2). Connectivity 관련기술 - 기술 제공자 : Wi-Fi Alliance, Bluetooth SIG, HDMI LLC, HDCP, Apple Inc. - 도입기술명 : Wi-Fi, Bluetooth, HDMI, AIRPLAY, iAP - 계약의 목적 : 타 기기와의 유무선 Data처리 및 호환성 확보를 위한 표준 기술 나. 연구개발활동 (1). 연구개발활동의 개요 1). 연구개발 담당조직 당사의 연구소는 연구관리, 회로설계, 기구설계, S/W설계로 구성 되어 있습니다. 2). 연구개발비용 (단위 : 원) 과 목 제44기 제43기 제42기 비 고 원재료비(위탁개발비) 인 건 비 기 타 합 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (2). 연구개발 실적 연 구 분 야 연 구 분 류 연구기간 인원 진행 음성인식 음성인식 모듈을 제품에 적용하여 음성인식 솔루션 개발용 노이즈 채집 분석 완료 7. 기타 참고사항 가. 국내자금조달 요약표 (단위 : 백만원) 조달원천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은행 보험회사 종합금융회사 여신전문금융회사 상호저축은행 기타금융기관 금융기관 합계 회사채 (공모) 회사채 (사모) 유상증자 (공모) 유상증자 (사모) 자산유동화 (공모) 자산유동화 (사모) 기타 자본시장 합계 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 기타 합계 (참 고) 당기 중 회사채 총발행액 공모 : 백만원 사모 : 백만원 ※ 해외 자금조달 및 기타사항은 없습니다. 나. 기타 중요한 사항 - 해당사항 없음
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않았습니다. 차감할 일시적 차이 및 결손금 등에 대한 법인세효과는 향후 과세소득의 발생가능성이 매우 높아 미래의 법인세 절감효과가 실현될 수 있을 것으로 기대할 수 없으므로 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다. 22. 포괄손익계산서 당기 및 전기 포괄손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 당기순이익(손실) 기타포괄손익 지분법자본변동 매도가능증권평가손실 포괄이익(손실) 합계 23. 주당손익 23-1. 주당손익은 보통주 1주에 대한 당기순이익(손실)으로서, 당사의 주당순이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다. 구분 당기 전기 보통주 당기순이익(손실) 유통보통주식수 기본주당 당기순이익(손실) (272)원 (511)원 23-2. 당기 및 전기의 유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. 구분 발행주식수 자기주식 가중치 유통보통주식수 당기 전기 24. 현금흐름표 24-1. 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상 현금 및 현금성자산과 동일합니다.24-2. 당사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법에 의해 작성하였으며, 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 매출채권의 단기대여금 대체 매출채권의 매도가능증권 대체 단기대여금의 지분법평가주식으로 대체 퇴직급여충당부채의 미지급금 대체 지분법자본변동 25. 우발채무와 주요 약정사항 25-1. 당사는 특정제품의 생산을 위하여 기술도입계약을 체결하고 기술 및 용역을 제공받기로 약정되어있으며, 발생 기술도입료는 당기 중 94,591천원(전기 159,876천원)입니다. 25-2. 당사는 서울보증보험(주)으로부터 이행보증을 제공받고 있습니다.25-3. 당기말 현재 회사정리절차 개시 결정 전 어음 35매와 수표 10매가 미회수된 상태이나, 당사는 이와 관련된 우발손실은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 25-4. 당기말 현재 회사는 거래처로부터 용역비 지급 소송이 진행중이며, 총 소송가액은 약 30백만원입니다. 회사는 1심에서 승소하였으며, 거래처의 항소로 2심이 진행중입니다. 동 소송의 결과를 현재로서는 예측할 수 없습니다.25-5. 당기말 현재 회사는 개인으로부터 손해배상금 지급 소송이 진행중이며, 총 소송가액은 190백만원입니다. 동 소송의 결과를 현재로서는 예측할 수 없습니다.25-6. 당기말 현재 회사는 (주)한화저축은행으로부터 사해신탁취소 등 청구의 소가 진행 중 입니다. 동 소송의 결과를 현재로서는 예측할 수 없습니다. 26. 부 가가치계산에 필요한 사항 당사의 당기 및 전기 중 부가가치계산에 필요한 계정과목과 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당기 전기 매출원가 등 판매관리비 합계 급여 퇴직급여 복리후생비 세금과공과 지급임차료 감가상각비 합계 27. 재무제표의 사실상 확정일 당사의 재무제표 는 2022년 3월 28일 정기주 주총회의 승인에 의하여 최종승인될 예정입니다. 6. 배당에 관한 사항 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제44기 제43기 제42기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 보통주 우선주 주식배당수익률(%) 보통주 우선주 주당 현금배당금(원) 보통주 우선주 주당 주식배당(주) 보통주 우선주 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 해당사항 없습니다. 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 :
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2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 해당사항 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 1. 대손충당금 설정 현황 가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내역 (단위 : 원) 구분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 제44기 매출채권 미수금 미수수익 단기대여금 계 제43기 매출채권 미수금 미수수익 단기대여금 계 제42기 매출채권 미수금 미수수익 단기대여금 계 나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동 현황 (단위:원) 구분 제44기 제43기 제42기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액 ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침회사는 재무상태표일 현재 매출채권, 대여금, 미수금 등 기타채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. ※ 대손충당금 설정기준 구분 설정율 3개월 이하 채권 4개월 이상 6개월 이하 채권 7개월 이상 12개월 이하 채권 13개월 이상 채권 라. 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위:원) 구 분 3월 이하 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 합계 일반 특수관계자 계 구성비율 2. 재고자산의 보유 및 실사내역등 가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위:원) 사업부문 과목 제44기 제43기 제42기 Audio 상품 제품 저장품 적송품 계 정보통신 제품 계 원재료 재고자산평가손실충당금 상품 제품 원재료 저장품 적송품 계 합계 상품 제품 원재료 저장품 적송품 계 총자산대비재고자산구성비율 (%) 재고자산회전율 나. 재고자산의 실사내역 등 (1) 실사일자 6월 말 및 12월 말 기준으로 매년 2회 재고자산 실사 실시. 재고조사 시점과 기말시점의 재고자산 변동내역은 해당기간 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무상태표일 기준 재고자산의 실재성을 확인 (2) 실사방법 사내보관재고:폐창식 전량전수조사 실시 사외보관재고:제3자 보관재고, 운송중인 재고에 대해서 물품보유확인서 징구. 외부감사인은 당사 재고조사에 입회하여 확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출 하여 그 실재성 및 완전성 확인. (3)장기체화재고 내역 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산 의 재무상태표가액을 결정하고 있습니다.
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II. 비지배지분 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 "별첨된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 18 (당) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제 17 (전) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 주식회사 에스바이오메딕스와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제 18(당) 기 제 17 (전) 기
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업개 황 당사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 사업부문 회사명 주요 사업 내용 줄기세포치료제 (주)에스바이오메딕스 줄기세포 치료제 제조 및 판매줄기세포 연구개발 의료기기 (주)에스테팜 의료기기 제조 판매화장품 제조 판매 당사는 2004년 10월부터 줄기세포 기반 의약품을 연구개발하고 생산/판매하는 바이오 벤처기업입니다.설립이후, 산학공동연구 및 기존 세포 치료제의 기술적 허들을 해소하기 위한 핵심기술 내재화를 통해 재생의료 특화 의약품 연구개발을 위한 고유의 플랫폼 기술 및 배아줄기세포 치료제 개발 기술을 보유한세포치료제 전문 기업으로서, 해당 원천 기술을 활용하여 다양한 질환 영역에서 의학적 미충족 수요를 고려한 신약을 개발하고 있습니다.당사가 영위하고 있는 바이오 의약품은 사람이나 다른 생물체에서 유래된 것을 원료 또는 재료로 제조한의약품으로서 적용 가능한 질환 목적이 광범위하고 높은 선택성에 기반한 기존 의약품 대비 효과 및 안전성 우위를 기대할 수 있어 미래 의약품을 주도하는 고성장 신약개발 소재로 평가 받고 있습니다.바이오 의약품은 국내 약사법령 식품의약품안전고시 생물학적제제 등의 품목허가 심사 규정 제2조에 따라 생물학적제제, 유전자재조합 의약품, 세포배양 의약품, 세포치료제, 유전자 치료제 등이 포함되며, 합성 의약품과 달리 생물체 유래 물질(세포, 조직, 유전 물질 등)을 원료로 하기 때문에 복잡한 제조공정이 요구되나 특정 질환 및 약리 기전을 선택적으로 목적하기 때문에 부작용이 적고 질병의 근본적인 원인 치료가 가능하며 임상성공률 또한 높다는 장점을 가지고 있습니다.특히, 세포치료제는 유전자 치료제와 함께 3세대 바이오 의약품으로 주목받고 있으며, 살아있는 자가, 동종, 이종 세포를 체외에서 배양, 증식하거나 선별하는 등 조작을 거쳐 제조하는 의약품이기 때문에 기존 합성 의약품 및 바이오 의약품(2세대 항체의약품)에서 치료하지 못한 난치성, 희귀성, 만성질환에 대한 근본적인 치료 대안으로서 평가되어 국내외 다양한 산업, 학계, 연구소에서 활발한 연구개발이 진행되고있습니다. 세포치료제 기술의 발전.jpg 세포치료제 기술의 발전 당사가 보유하고 있는 플랫폼 기술은 기타 바이오의약품 대비 세포배양 및 세포 집합체 구현기술, 특정 세포로의 분화 유도 기술, 미분화, 암유발세포 분리 등 안전성 확보기술 및 GMP 인증 생산설비를 통한 생산을 통하여 차별화된 생산 기술의 보유를 통하여 세포 치료제 연구개발, 임상성공의 기술적 문제해결과 상용화 가능성을 높이고 있습니다. 이를 바탕으로 체세포를 배양하여 손상된 피부조직에 이식하는 세포치료제인 큐어스킨 주를 출시 (2010년 식약처 조건부 허가, 현재 임상 3상 진행 중) 하였습니다.당사의 종속회사인 (주)에스테팜은 2016년 12월 당사의 판매법인 자회사로 설립되어, 항노화 미용성형 제품의 제조와 판매를 목적으로 하는 회사입니다. 미용 성형 상품의 유통을 시작으로 18년도에는 자체 공장을 설립하여 항노화 미용성형 제품을 제조, 판매하고 있습니다. 주요 제품군으로 필러와 섬유아세포배양액 화장품을 직접 제조 / 판매하고 있으며, 필러와 세포치료제를 결합하는 조직재생 필러등의 연구등을 통하여 지속적인 성장성을 이어 나갈 것으로 기대하고 있습니다. 나. 산업의 특성 의약품 시장은 저분자 화합물 등 합성 의약품과 바이오 의약품으로 분류할 수 있으며, 특히 바이오 의약품은 사람이나 다른 생물체에서 유래된 것을 원료 또는 재료로 제조한 의약품으로서, 적용 가능한 질환이 광범위하고 높은 선택성에 기반한 기존 의약품 대비 효과 및 안전성 우위를 기대할 수 있는 장점이 있습니다.국내에서 바이오의약품은 식품의약품 안전고시 생물학적제제 등의 품목허가 심사 규정 제2조에 따라 생물학적제제, 유전자재조합의약품, 세포배양 의약품, 세포치료제, 유전자치료제 등의 제제를 포함하고 있으며, 그중 세포치료제는 유전자치료제와 함께 3세대 바이오 의약품으로 분류되어 기존 유전자재조합기술을 통한 항체의약품과 비교하여 난치성,
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희귀성, 만성질환에 대한 근본적인 치료 대안으로 평가받고있습니다. 현재 글로벌 기준 연구개발 중인 임상 파이프라인의 바이오약품 비중이 빠르게 증가하고 있으며, 'Evaluate pharma(2020)'에 따르면 2019년 글로벌매출 상위 100대 의약품 중 바이오 의약품 비중이 53%로 절반이상을 차지하고 있는것을 확인할 수 있습니다.또한, 합성의약품은 질병의 근본적인 원인치료와 선택적 치료가 어렵다는 기술적 한계로 인하여 연구개발 성공 빈도가 낮아지고, 바이오의약품에 비하여 낮은 제조 난이도와 임상 비용 발생으로 인하여 복제약 개발기간이 60%정도여서 점차 R 투자 효율성이 낮아지는 모습을 보이고 있습니다. 3.jpg 세계 바이오 의약품 시장 현황 및 전망 글로벌 제약산업 특화 시장조사 기관의 결과 또한 글로벌 시장 내 바이오의약품 시장을 2016년 기준 약 2,020억 달러 (220조 원) 규모로 집계하고 지속적인 성장세를 보일 것으로 전망하는 가운데, 전체 제약 시장의 바이오의약품 비중 또한 2010년 18% - 2016년 25% - 2022년 30%까지 크게 증가할 것이라 예측되며, 세계 100대 의약품 중 바이오의약품이 차지하는 비중 또한 2022년 도래 시 합성의약품 비중을 넘어선 약 52%에 육박할 것으로 전망하고 있습니다. 이는 바이오의약품에서 세포치료제, 면역항암제 등의 분야에서 진행되어 온 연구개발 시도들의 긍정적인 성과와 FDA의 혁신 신약 허가지원제도 도입 등 바이오의약품에 대한 시장 상황의 변화에 기반한 예상이라 할 수 있습니다.합성의약품은 제약 산업을 구성하는 대표적인 개발 소재이나, 화학적 합성에 의한 제조, 분자 크기 및 구조, 복용 방법 등을 고려할 때 대사산물에 의학 독성 예측이 어렵고 전신에 작용하여 질병 발병 시 선택적 치료가 어렵기 때문에 질병의 근본적인 원인 치료 보다는 증상개선에 그친다는 기술적 한계가 존재합니다. 그에 따른 최근 합성의약품의 연구개발 성공빈도가 낮아지고 R 투자 효율성 또한 낮아지는 반면, 바이오의약품은 생물체 유래 물질 (세포, 조직, 유전물질 등)을 원료로 하기 때문에 복잡한 제조공정이 요구되나 특정 질환 및 약리 기전을 선택적으로 Target 하기 때문에 부작용이 적고 질병의 근본적인 원인 치료가 가능하며 임상 성공률 또한 높다는 장점을 갖기 때문에 제약 산업 내 연구개발이 활성화되고 있으며 관련 사업의 가치 또한 지속적으로 상승하고 있습니다. /합성의약품의 비교> 구 분 바이오의약품 합성의약품 정의 생명공학 기술을 이용하여 만든 의약품 화학합성에 의해 만드는 의약품 유래 미생물, 식물 또는 동물세포 배양 등 생물체로부터 제조 화학물질 복잡성/크기/구조 분자량이 매우 크고(원자 5,000~50,000개) 복잡한 3차원 구조로서 구조를 밝히거나 특성 규명이 어려움 크기와 분자량(원자 20~100개)이 작으며, 분자구조가 명확함 독성 생체내 물질 또는 생물 유래 물질이어서 독성이 낮음 대사산물에 의한 독성 예측 어려움 효능 표적장기에 직접적 효능 발휘 가능 전신에 작용하여 표적장기에 약효발휘집중이 어려움 신약성공확률 부작용 사례가 상대적으로 낮고, 효율은 높아 합성신약 대비 성공확률이 높음 최근 성공빈도가 낮아지는 추세 신약개발기간 평균 10 ~ 15년 평균 10 ~ 15년 신약개발비용 평균비용 8.8억 달러 평균비용 13억 달러 복제약 개발기간 6 ~ 8년 2 ~ 3년 복제약 개발비용 0.1억 ~ 1억 달러 (임상 및 동등성 평가에 많은 비용 소요) 0.01억 ~ 0.05억 달러 생산설비 비용 3천만달러(미생물), 2억달러(동물세포) 약 2천만 달러 복용방법 대부분 주사용 경구용, 주사용 등 다양 (출처 : Credit Suisse Research, 한국수출입은행“세계의약품산업및국내산업경쟁력현황”(2017)) 다. 시장현황 및 전망 바이오 의약품은 1940년대 백신, 혈액제제 중심의 바이오 의약품 시장이 시작되어, 1980년 재조합단백질 의약품 및 1990년대 항체 의약품이 개발되면서 본격화 되었으며, 현대 재생의료, 근본적인 원인 치료를 위한
에스바이오메딕스 — 사업보고서 (2021.12)

세포치료제 및 유전자 치료에 대한 연구개발이 진척되면서 차세대(3세대) 바이오 의약품 시대가출현하게 되었습니다.3세대 바이오 의약품은 미래 표적, 맞춤형 치료에 의한 질병의 근본적인 원인 치료가 가능하기 때문에 세포치료제, 유전자 치료제에 대한 연구개발이 활발히 진행되고 있으며, 성공적인 의약품 개발을 위해 약리기전의 명확화. 면역거부반응. 종양발생 등 이상반응을 해소, 원료 공정 표준화 및 제조원가 절감 등 이슈를 해소하기 위한 추가 연구 및 투자가 필요한 상황입니다. 글로벌 줄기세포 의약품 시장은 2016년 기준 약 500억 달러 (55조 원) 규모를 형성하고 있으며, 향후 전체 시장 규모 기준 약 25% 성장세를 유지하여 2025년에는 약 3,944억 달러 (440조 원)로 크게 성장할 것으로 전망됩니다. 현재는 대부분 제대혈 줄기세포 치료제 등 성체줄기세포 관련 제품이 전체 시장의 약 75%를 차지하고 있으며 성체줄기세포 관련 제품 또한 2025년까지 약 2,732억 달러 (300조 원)로 꾸준한 성장이 예측됩니다. 4.jpg 글로벌 줄기세포 시장 현황 및 전망 줄기세포치료제 시장은 북미, 유럽, 아시아-태평양 등 제약 산업을 대표하는 주요 권역 및 국가를 중심으로 고른 성장이 예측됩니다. 북미 권역이 글로벌 시장의 37.3% (2017년 234억 달러, 25조 원)로 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 유럽 27.8% (2017년 174억 달러, 19조 원), 아시아-태평양 21.3% (134억 달러, 15조 원) 권역이 뒤를 이어 시장을 형성하고 있습니다. 줄기세포치료제 시장은 주요 각국의 재생의료 기술 및 관련 의약품의 활성화를 위한 법안 및 제도를 마련하면서 보다 활성화되고 빠르게 성장할 전망입니다. 이는 다수 국가의 허가당국 및 정부부처가 관여하고 있으므로, 줄기세포치료제의 글로벌 기준의 규제와 승인 체계에 대한 종합적이고 체계적인 집행을 지향하고 있으며, 향후 사업화를 위한 절차 간소화, 임상시험을 위한 조건부 승인 방식 등 제도의 변화를 적극 추진하기 위한 움직임으로 해석됩니다. 5.jpg 권역별 줄기세포 시장 현황 및 전망 또한 글로벌 세포치료제 바이오 의약품 시장은 주요 각국의 재생의료 기술 및 관련 의약품의 활성화를 위한 법안 및 제도를 마련하면서 보다 활성화되고 빠르게 성장할 전망입니다. 다수 국가의 허가당국 및 정부부처에서는 3세대 바이오 의약품의 글로벌 기준의 규제와 승인 체계에 대한 종합적이고 체계적인 집행을 지향하고 있으며, 향후 사업화를 위한 절차 간소화, 임상시험을 위한 조건부 승인 방식 등 제도의변화를 적극 추진하기 위한 노력을 보이고 있습니다. 국내에서도 2006년 과학기술부 주관으로 생명공학종합정책심의회를 개최하여 「줄기세포연구 종합추진계획」을 수립하였고 관계부처는 종합추진계획에 따라 줄기세포연구의 연차별 계획을 시행하였으며, 또한 2020년까지 세계 7대 바이오의약품 강국으로 도약 및 바이오의약품 산업의 종합적/체계적 육성을 위해 2014년 "바이오의약품 산업의 미래비전 및 발전전략(Bio-Pharma 2020)”을 수립하여 우리나라의차세대성장동력산업으로 선정하여 지원하고 있습니다. 차세대성장동력산업에서 바이오신약장기산업은 크게 바이오장기, 바이오칩, 바이오신약의 세가지로 분류되며 바이오신약에는 선택적 고효율 약물전달시스템, 난치병치료용 세포치료제, 질환치료용 바이오신약 등이 포함되어 세표치료제 분야 5대 핵심기술분야로 선정되어 R, 인프라 조성, 제도 예측가능성 확대, 글로벌 사업화 촉진 등이 이루어 지고 있습니다. 6.jpg 바이오산업 이에 따라 국내에서도 바이오 의약품에 대한 연구와 투자가 활발하게 이루어 지고 있습니다. 줄기세포치료제 개발 및 규제동향 2016' 식품의약품안전처 보고서에 따르면 국가별줄기세포치료제 임상연구 건수는 미국이 155건으로 가장 많았고 한국(46건), 중국(29건), 스페인(15건), 이스라엘(11건) 등이 뒤를 이은 것으로 나타났습니다. 다만, 2016년 신규 등록된 임상연구 47건 중 미국이 23건으로 가장 많았으며, 중국 8건,