chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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있습니다.(13) 종업원급여1) 퇴직급여충당부채회사는 재무제표일 현재 1년이상 근속한 전 임직원이 일시에 퇴직할 경우 회사의 퇴직금지급규정에 따라 지급하여야 할 퇴직금추계액을 퇴직급여충당부채로 계상하고 있습니다. 종업원의 수급권을 보장하는 퇴직연금에 가입한 퇴직연금운용자산은 퇴직급여충당부채에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. 회사의 퇴직연금제도는 확정급여형 퇴직연금제도로서 수급요건을 갖춘 종업원은 퇴직시에 확정된 연금을 수령하게 됩니다. 종업원이 퇴직하기 전에는 보고기간 종료일 현재 종업원이 퇴직할 경우 지급하여야 할 퇴직일시금에 상당하는 금액을 퇴직 급여충당부채로 계상하고 있습니다. 퇴직연금운용자산은 기업이 직접 보유하고 있는 것으로 보아 회계처리합니다. 퇴직연금운용자산은 상기 부채의 합계액에서 차감하는 형식으로 표시하고 있으며, 퇴직연금운용자산이 상기 부채를 초과하는 경우에는 그 초과액을 투자자산으로 표시하고있습니다. 2) 연차수당부채회사는 종업원이 미래의 연차유급휴가에 대한 권리를 발생시키는 근무용역을 제공하는 회계기간에 연차유급휴가와 관련된 비용과 부채를 인식하고 있습니다. 회사는 종업원의 미사용 연차에 대하여 보상을 하므로 근무용역의 제공으로 발생하는 연차유급휴가 전체에 대하여 비용과 부채를 인식합니다. (14) 추정의 사용 일반적으로 인정된 회계처리기준에 따라 재무제표를 작성하기 위해서 회사의 경영자는 자산 및 부채의 금액 및 충당부채 등에 대한 공시, 수익 및 비용의 측정과 관련 하여 많은 합리적인 추정과 가정을 사용합니다. 여기에는 유형자산의 장부가액, 매출채권에 대한 평가 등이 포함됩니다. 이러한 평가금액은 실제와 다를 수 있습니다. (15) 금융자산과 금융부채의 측정 1) 최초측정 회사는 금융자산과 금융부채의 최초인식시 공정가치로 측정하고 있으며, 이 때의 공정가치는 일반적으로 거래가격(금융자산의 경우에는 제공한 대가의 공정가치, 금융부채의 경우에는 수취한 대가의 공정가치)입니다. 그러나 장기연불조건의 매매거래, 장기금전대차거래 또는 이와 유사한 거래에서 발생하는 채권ㆍ채무로서 명목금액과 공정가치의 차이가 유의적인 경우에는 공정가치로 평가합니다. 제공(수취)한 대가에 금융상품이 아닌 다른 것에 대한 대가가 포함되었다면 그 금융상품의 공정가치는 시장가격으로 평가하되, 시장가격이 없는 경우에는 평가기법(현재가치평가기법을 포함)을 사용하여 공정가치를 추정합니다. 다만, 제공하거나 수취한 대가에 금융상품이 아닌 다른 것에 대한 대가가 포함되었더라도, 자금의 사용에 따른 반대 급부(예를 들어 생산물 공급가액의 제약 등)를 부과하거나 제공하는 자금의 조달과 사용의 연계성이 확실한 경우 및 임대차보증금에 대하여는 거래가격 전체를 금융상품의 최초인식액으로 하고 있습니다. 회사는 단기매매증권, 파생상품( 현금흐름위험회피회계에서 위험회피수단으로 지정되는 경우는 제외 ) 같이 최초 인식 이후 공정가치로 측정하고 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식하는 금융자산이나 금융부채가 아닌 경우에는 당해 금융자산의 취득 또는 금융부채의 발행과 직접적으로 관련된 거래원가를 최초인식하는 공정가치에 가산 또는 차감하고 있습니다. 회사는 금융상품의 현재가치 측정시에 당해 거래의 내재이자율을 적용하고 있으나, 이러한 이자율을 구할 수 없거나 동종시장이자율과의 차이가 유의적인 경우에는 동종시장이자율을 적용하고, 동종시장이자율을 실무적으로 산정할 수 없는 경우에는 객관적이고 합리적인 기준에 의하여 산출한 가중평균이자율을 적용하고 있으며, 가중평균이자율을 산출하기 위한 객관적이고 합리적인 기준이 없는 경우에는 회사채 유통수익률을 기초로 회사의 신용도 등을 반영하여 회사에 적용될 자금조달비용을 합리적으로 추정하여 적용합니다. 2) 후속측정 회사는 금 융자산 및 금융부채에 대하여 유가증권, 파생상품 및 당기손익인식지정항목을 제외하고는 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. 당기손익인식지정항목의 후속측정은 단기매매증권의 후속측정방법을 준용하고 있습니다. (16) 매출채권 등의 양도액 및 할인액의 처리 회사는 매출채권 등을
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타인에게 양도 또는 할인하는 경우 당해 채권에 대한 권 리와 의무가 구상권이 없이 양도인과 분리되어 실질적으로 이전되는 때에는 동 금액을 매출채권에서 차감하고 장부가액과 처분가액과의 차이를 매출채권처분 손실로 계상하고 있습니다. (17) 외화 환산 1) 기능통화와 표시통화 회사는 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 회사의 기능통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 대한민국 원화로 표시하고 있습니다. 2) 외화거래와 보고기간 말의 외화환산 회사는 기능통화 이외의 다른 통화("외화")로 이루어진 거래를 기능통화로 인식하는 경우에 거래일의 외화와 기능통화 사이의 현물환율을 외화금액에 적용하여 기록하고있으며, 화폐성 외화자산과 부채는 보고기간종료일 현재의 환율로 환산하여 이로 인한 외화환산손익을 당기손익으로 처리하고 있습니다. (18) 충당부채와 우발부채회사는 과거사건이나 거래의 결과로 존재하는 현재 의무의 이행을 위하여 자원이 유출될 가능성이 매우 높고 동 손실의 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 그 손실금액을 충당부채로 계상하고 있습니다. 또한, 회사는 과거사건은 발생하였으나 불확실한 미래사건의 발생여부에 의해서 존재여부가 확인되는 잠재적인 의무가 있는 경우 또는 과거사건이나 거래의 결과 현재의무가 존재하나 자원이 유출될 가능성이 매우 높지 않거나 당해 의무를 이행하여야 할 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우 우발부채로 주석기재하고 있습니다. 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정하며, 현재가치 평가에 사용하는 할인율은 그 부채의 고유한 위험과 화폐의 시간가치에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전 이자율입니다. 또한, 충당부채는 보고기간말마다 그 잔액을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를 반영하여 증감조정하며, 이때 현재가치 평가에 사용한 할인율은 변동되지 않는 것으로 보고 당초에 사용한 할인율로 평가하고 있습니다. (19) 당기법인세와 이연법인세법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의한 법인세부담액에 이연법인세 변동액을 가감하여 계상하고 있습니다. 자산·부채의 장부금액과 세무기준액의 차이인 일시적차이중 미래기간의 과세소득을 증가시키는 가산할 일시적차이에 대한 법인세효과는 예외항목에 해당되지 않는 경우 전액 이연법인세부채로 인식하고 있습니다. 미래기간의 과세소득을 감소시키는 차감할 일시적차이 및 결손금 등에 대한 법인세효과는 향후 과세소득의 발생가능성이 매우 높아 미래의 법인세 절감효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 경우에 이연법인세자산으로 인식하고 있습니다. 또한, 자본계정에 직접 가감되는 항목과 관련된 법인세부담액과 이연법인세는 자본계정에 직접 가감하고 있습니다. 3. 매도가능증권 : 당기말과 전기말 현재 매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당기말 전기말 매도가능증권 기계설비건설공제조합 LNG산업기술협동조합 소 계 상기의 매도가능증권은 활성시장이 존재하지 아니하며, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나, 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 아니함에 따라 취득원가를 장부가액으로 하였습니다.4. 유 형자산 : 당기와 전기 중 회사의 유형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 기 기 초 취 득 처 분 대 체 감가상각비 기 말 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 토 지(주1) 건 물 구 축 물 기 계 장 치 차량운반구 공구와기구 비 품 시 설 장 치 건설중인자산 계 구 분 전 기 기 초 취 득 처 분 대 체 감가상각비 기 말 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 토 지 건 물 구 축 물 기 계 장 치 차량운반구 공구와기구 비 품 시 설 장 치 건설중인자산 계 회사의 토지는 유형자산재평가를 통해 평가된 금액으로 장부에 계상되어 있으며, 현재의 장부금액은 독립된 평가기관에 의해 2020년 12월 17일을 기준 평가된 금액입니다. 재평가는 독립적인 제3자와의 거래조건에 따른 최근 시장거래에 근거하여 수행되었습니다. 토지가 원가모형으로
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평가되었을 경우의 장부금액은 15,660,868천원이며, 토지와 관련한 재평가차익은 기타포괄손익누계액에 3,908,598천원(전기: 4,079,234천원) 계상되어 있습니다. 또한, 토지의 공시지가는 10,308,564천원(전기:9,184,125천원)입니다. 5. 무형자산 :당기와 전기 중 회사의 무형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 기 기 초 취 득 무형자산상각비 기 말 컴퓨터소프트웨어 구 분 전 기 기 초 취 득 무형자산상각비 기 말 컴퓨터소프트웨어 6. 보험가입내역 :당기말 현재 회사의 주요 보험가입내역은 다음과 같습니다. 보 험 종 류 보 험 가 입 자 산 부보금액(천원) 부 보 처 재산종합보험(주1) 건물, 기계장치 등 흥국화재해상보험 화재보험 기계장치 메리츠화재해상보험 (주1) 상기 보험의 부보금액 중 42,150,459천원은 중소기업은행에 의해 질권이 설정되어 있습니다.상기 이외에 회사는 적하보험, 가스사고배상책임보험, 환경책임보험, 업무용차량에 대한 책임 및 손해보험 등에 가입하고 있습니다. 7. 담보제공자산 : 당기말 현재 회사가 차입금 및 금융기관 약정과 관련하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 담 보 제 공 자 산 담보제공처 담보설정액 주채무자 경남 고성군 동해면 용정리 1294 외 토지,건물,기계장치 중소기업은행 당 사 고성군 동해면 용정리 583-4 외 토지 새마을금고 〃 특허권 한국산업은행 〃 기계장치 한국산업은행 〃 고성군 동해면 용정리 655-2 외 토지 KEB하나은행 은광산업㈜ 8. 차입금 (1) 단기차입금당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 하기와 같습니다(단위: 천원). 종 별 차 입 처 연이자율(%) 금 액 당기말 전기말 시설자금 중소기업은행 운전자금 〃 〃 신한은행 〃 한국산업은행 〃 새마을금고 대표이사 계 (2) 장기차입금당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 하기와 같습니다(단위: 천원). 종 별 차 입 처 연이자율(%) 금 액 당기말 전기말 시설자금 부산은행 〃 중소기업은행 운전자금 〃 〃 중소벤처기업진흥공단 〃 새마을금고 〃 대표이사 〃 은광산업㈜ 소 계 차감 : 1년이내 상환기일도래분 차 감 계 당기말 현재 상기의 차입금과 관련하여 회사의 유형자산 등이 담보로 제공되어 있으 며, 신 용보증기금 및 특수관계자 등으로부터 담보 및 연대보증을 제공받고 있습니다 (주 석 7, 19 참조) 라. 유동성위험 회사의 경영지원부는 미사용 차입금한도 를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 경영지원부는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금, 시장성 유가증권 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 보고기간 말 현재 회사는 유동성위험을 관리할 수 있도록 즉시 출금이가능한 은행예금 에 526,249천 원 (전기말: 389,379천원) 을 투자 하고 있습니다. 회사의 만기 분석내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 당 기 말 3개월미만 3개월에서1년 이하 1년에서2년 이하 2년 초과 계 매 입 채 무 미 지 급 금 미지급비용 차 입 금 신주인수권부사채 계 전 기 말 3개월미만 3개월에서1년 이하 1년에서2년 이하 2년 초과 계 매 입 채 무 미 지 급 금 미지급비용 차 입 금 신주인수권부사채 전환사채 계 위의 분석에 포함된 비파생금융부채는 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액으로 이자를 포함하지 아니한 금액 입 니 다 9.
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신주인수권부사채 : 당기말과 전기말 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 인수기관 발행일 만기일 표면이자율 당기말 전기말 BK 5호동남권 투자조합 BK 6호 조선업 구조개선 투자조합 〃 〃 〃 소 계 사채상환할증금 합 계 차감: 신주인수권조정 신주인수권부사채의 장부금액 상기 무보증 신주인수권부사채의 발행 및 전환권 행사에 관한 상세내역은 다음과 같습니다. 항 목 내 역 이자지급시기 발행시점 이후 매 3개월 신주인수권 행사기간 신주인수권 행사시 발행할 주식 기명식 보통주식 신주인수권 행사가액 2,700원 / 주 상기 신주인수권 중 권면 1,100,000천원의 권리는 주주에게 양도되었습니다(주석 19참조). . 전환사채 :당기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 인수기관 발행일 만기일 표면이자율 당기말 전기말 한국산업은행 사채상환할증금 합 계 차감: 전환권조정 전환사채의 장부금액 당기 중 도래한 만기일에 모두 상환되었습니다. 11. 퇴직급여충당부채 : (1) 당기와 전기 중 회사의 퇴직급여충당부채 변동 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당 기 전 기 기 초 증 가 지 급 기 말 (2) 당기말 현재 전 임직원의 퇴직금 소요액은 544,433천원(전기말: 511,864천원)이며, 동일한 금액에 대하여 퇴직급여충당부채를 설정하고 있습니다. 또한, 회사는 퇴직금추계액의 14.47%(전기말: 28.48%)에 해당하는 금액에 대하여 중소기업은행 및 산업은행 등의 확정급여형 퇴직연금에 가입하고 있습니다. (3) 당기와 전기 중 퇴직연금운용자산의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당 기 전 기 기 초 적 립 지 급 기 말 (4) 당기말 현재 회사의 퇴직연금운용자산은 정기예금 등으로 운용되고 있으며, 퇴직연금운용자산의 공정가치는 보고기간종료일 현재 장부금액과 동일합니다. 법인세비용 : 당기와 전기의 법인세비용 및 이연법인세자산(부채)의 계상내역은 다음과 같습니다. (1) 법인세비용의 구성내역(단위: 천 원) 구 분 당 기 전 기 당기법인세부담액 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 자본에 직접 가감되는 당기법인세 과거 기간의 당기법인세액에 대한 조정 효과 법인세비용 (2) 법인세비용차감전순이익과 법인세비용 간의 관계(단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 법인세 조정사항 - 비과세수익/비용 - 이연법인세 변동 - 과거기간의 법인세와 관련된 조정 - 기타(세율차이 등) 법인세비용 유효세율(주1) (주1) 결손으로 인하여 유효세율을 산정하지 않았습니다. (3) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역(단위: 천원) 당 기 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기 초 잔 액 증 가 감 소 기 말 잔 액 기 초 기 말 공사손실충당금 정부보조금 외화환산손실 일시상각충당금 퇴직급여충당부채 퇴직연금충당부채 압축기장충당금 대손충당금 사채상환할증금(신주인수권부사채) 사채상환할증금(전환사채) 신주인수권조정 전환권조정 토지재평가잉여금 신주인수권대가 전환권대가 계 미인식된 이연법인세자산 이연법인세자산(부채) 전 기 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기 초 잔 액 증 가 감 소 기 말 잔 액 기 초 기 말 매도가능증권 공사손실충당금 정부보조금 단기금융상품 외화환산손실 외화환산이익 일시상각충당금 퇴직급여충당부채 퇴직연금충당부채 압축기장충당금 대손충당금 사채상환할증금(신주인수권부사채) 사채상환할증금(전환사채) 신주인수권조정 전환권조정 토지재평가잉여금 신주인수권대가 전환권대가 계 미인식된 이연법인세자산 이연법인세자산(부채) (4) 상계전 총액기준에 의한 이연법인세자산 및 이연법인세부채(단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 이연법인세자산 이연법인세부채 이연법인세자산 이연법인세부채 유 동 비 유 동 (5) 실현가능성의 판단에 따라 인식한 이연법인세자산(부채)과 판단 근거 이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성은 회사의 성과, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망, 향후 예상수익, 세액공제와 이월결손금의 공제가능기간 등 다양한
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요소들을 고려하여 평가합니다. 회사는 주기적으로 이러한 사항들을 검토하고 있으며, 최근 3년 동안 누적 손실이 발생하여 당 기말 현재 모든 차감할 일시적 차이에 대하여실현가능성이 없다고 판단하여 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다. 실현가능성여부에 따라 인식하지 않은 이연법인세자산(부채)은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기말 전기말 사유 차감할일시적차이 이월결손금(*) 미래과세소득의 불확실 이월세액공제(*) 〃 이월기부금(*) 〃 대손충당금 외 〃 계 (*) 이월결손금, 이월세액공제 및 이월기부금의 만료 시기는 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 당기말 전기말 비고 이월결손금 : 2028년 이후 이월세액공제 : 2028년 이후 이월기부금 : 2023년 이후 13. 자본금, 자본잉여금 : (1) 회사가 발행할 주식의 총수는 주이며, 1주의 금액은 1,000원 으로 당기말 현재 납입자본금은 14,391,712천원입니다. 당기와 전기 중 자본금과 자본잉여금의 변동내역은 아래와 같습니다(단위: 천원). 구 분 증자내역 주식수(주) 보통주자본금 우선주자본금 전환권 및 신주인수권대가 주식발행초과금 합 계 전기말 신주인수권계약변경 당기말 (2) 당기말 현재 발행된 누적적ㆍ참가적 전환ㆍ상환우선주의 상환 또는 전환에 관한 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 1차 우선주 발행일: 2018년 9월 21일, 주식수 1,071,430주> 구 분 내 역 우선주의 성격 우선주의 존속기간은 발행일로부터 10년이며, 존속기간이 경과하면 만료 다음날 자동적으로 보통주로 전환. 의결권에 관한 사항 우선주 1주당 보통주와 동일하게 1개의 의결권을 가짐. 배당에 관한 사항 참가적 누적적 우선주로서 액면가 기준 1%에 해당하는 금액을 누적적으로 보통주보다 우선하여 배당받게 되고, 보통주의 배당률이 우선주의 배당률을 초과할경우에는 보통주와 동일한 배당률로 함께 참가하여 배당을 수령. 전환에 관한 사항 우선주식의 주주는 그 발행일부터 존속기간 만료 전일까지 우선주식을 보통주로 전환할 수 있는 권리를 갖는다. 전환비율은 우선주 1주당 보통주 1주로 하되, 전환비율은 특약에 따른 거래가 발생시 재조정이 될 수 있음. 상환에 관한 사항 우선주식의 주주는 본건 우선주식의 발행일로부터 3년이 경과한 다음날부터 회사에 대하여 우선주식의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 권리를 가짐. 상환가액은 본건 우선주식의 취득가격과 상환일까지 연복리 5%를 적용하여 산출된 이자금액의 합계액으로 하되, 지급된 배당금이 있을 경우 이를 차감. 기타 사항 대주주 보유 주식 매각 시 동일 조건으로 매도하는 공동매도권(Tag-Along)부여. 2차 우선주 발행일: 2018년 11월 22일, 주식수 1,785,714주> 구 분 내 역 우선주의 성격 우선주의 존속기간은 발행일로부터 10년이며, 존속기간이 경과하면 만료 다음날 자동적으로 보통주로 전환. 의결권에 관한 사항 우선주 1주당 보통주와 동일하게 1개의 의결권을 가짐. 배당에 관한 사항 참가적 누적적 우선주로서 액면가 기준 1%에 해당하는 금액을 누적적으로 보통주보다 우선하여 배당받게 되고, 보통주의 배당률이 우선주의 배당률을 초과할경우에는 보통주와 동일한 배당률로 함께 참가하여 배당을 수령. 전환에 관한 사항 우선주식의 주주는 그 발행일부터 존속기간 만료 전일까지 우선주식을 보통주로 전환할 수 있는 권리를 갖는다. 전환비율은 우선주 1주당 보통주 1주로 하되, 전환비율은 특약에 따른 거래가 발생시 재조정이 될 수 있음. 상환에 관한 사항 우선주식의 주주는 2021년 9월 29일부터 회사에 대하여 우선주식의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 권리를 가짐. 상환가액은 본건 우선주식의 취득가격과 상환일까지 연복리 5%를 적용하여 산출된 이자금액의 합계액으로 하되, 지급된 배당금이 있을 경우 이를 차감. 기타 사항 대주주 보유 주식 매각 시 동일 조건으로 매도하는 공동매도권(Tag-Along)부여. 3차 우선주 발행일: 2018년 12월 20일, 주식수 1,071,428주> 구 분 내 역 우선주의 성격 우선주의 존속기간은
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발행일로부터 10년이며, 존속기간이 경과하면 만료 다음날 자동적으로 보통주로 전환. 의결권에 관한 사항 우선주 1주당 보통주와 동일하게 1개의 의결권을 가짐. 배당에 관한 사항 참가적 누적적 우선주로서 액면가 기준 1%에 해당하는 금액을 누적적으로 보통주보다 우선하여 배당받게 되고, 보통주의 배당률이 우선주의 배당률을 초과할경우에는 보통주와 동일한 배당률로 함께 참가하여 배당을 수령. 전환에 관한 사항 우선주식의 주주는 그 발행일부터 존속기간 만료 전일까지 우선주식을 보통주로 전환할 수 있는 권리를 갖는다. 전환비율은 우선주 1주당 보통주 1주로 하되, 전환비율은 특약에 따른 거래가 발생시 재조정이 될 수 있음. 상환에 관한 사항 우선주식의 주주는 본건 우선주식의 발행일로부터 3년이 경과한 다음날부터 회사에 대하여 우선주식의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 권리를 가짐. 상환가액은 본건 우선주식의 취득가격과 상환일까지 연복리 5%를 적용하여 산출된 이자금액의 합계액으로 하되, 지급된 배당금이 있을 경우 이를 차감. 기타 사항 대주주 보유 주식 매각 시 동일 조건으로 매도하는 공동매도권(Tag-Along)부여. 14. 결손금처리계산서 :당기 및 전기의 결손금처리계산서는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당 기 전 기 Ⅰ. 미처리결손금 1. 전기이월미처리결손금 (미처분이익잉여금) 2. 당기순손실 Ⅱ. 결손금처리액 Ⅲ. 차기이월미처리결손금 당기의 결손금처리 예정일은 2022년 3월 31일이며, 전기의 결손금처리 확정일은 2021년 3월 31일 입니다. 15. 부가가치 계산에 필요한 사항 : 제조원가 및 판매비와 관리비에 포함된 부가가치 계산에 필요한 계정과목과금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 과 목 당 기 전 기 판매비와 관리비 제조원가 계 판매비와 관리비 제조원가 계 급 여 퇴 직 급 여 복 리 후 생 비 감 가 상 각 비 무형자산상각비 지 급 임 차 료 세 금 과 공 과 계 16. 포괄손익계산서 :당기와 전기의 포괄손익계산서는 다음과 같습니다(단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 당기순손실 기타포괄손익: 토지재평가 포괄손실 17. 우발채무와 약정사항 :(1) 당기말 현재 회사의 금융기관과의 약정사항 및 관련 잔액은 다음과 같습니다(원화단위: 천원). 구 분 금 융 기 관 약 정 금 액 실 행 잔 액 시설자금대출 중소기업은행 부산은행 운전자금대출 신한은행 중소기업은행 한국산업은행 창선새마을금고 중소벤처기업진흥공단 외상매출채권담보대출 중소기업은행 신주인수권부사채 비케이인베스트먼트 (2) 당기말 현재 회사가 타인으로로부터 제공받은 담보의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 담보제공자 담보자산 내역 담보권자 담보제공 사유 담보설정액 은광산업㈜ 부동산 한국산업은행 차입금 담보 (3) 당기말 현재 회사가 타인에게 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 피보증인 보증제공처 보증내역 보증금액 은광산업㈜ 서울보증보험 이행보증 〃 신한은행 차입금지급보증 (4) 당기말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 보증제공자 보증처 보증내역 보증금액 신용보증기금 중소기업은행 차입금지급보증 서울보증보험 현대중공업㈜ 등 거래처이행보증 대한기업금융 ㈜현대알비 등 〃 은광산업㈜ 서울보증보험 보증보험증권발급 〃 부산은행 차입금지급보증 (5) 당기말 현재 장ㆍ단기차입금과 관련하여 회사의 유형자산 과 특허권, 단기금융상품 등이 담 보 로 제 공 되 어 있으며, 특수관계자로부터 담보 및 연대보증을 제공 받고 있습니다 (주석 참조). (6) 당기말 현재 회사의 중요한 계류 중인 소송사건의 내역은 다음과 같으며, 동 소송의 결과를 현재로서는 예측할 수 없습니다. 계 류 법 원 사 건 명 원 고 피 고 소송가액(천원) 진행상황 광주지법 순천지원 하자보수비용청구 상상인 회사 1심 진행중 (7) 회사는 당기까지 수행한 15,000ton Goliath Crain 프로젝트와 관련하여 설계변경및 추가 투입 원가에 따른 계약금액 증액과 관련하여 공정거래위원회 제소를 통해 발주업체와 협의중에 있습니다.
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감사보고서일 현재 계약금액의 변동금액이 확정되지 않았으므로, 동 프로젝트에 대한 계약금액의 변동이 미치는 영향이 당기말 현재 재무제표에는 반영되지 않았습니다.18. 현금 유ㆍ출입이 없는 중요한 거래 :회사는 현금흐름표의 작성에 있어서 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 표시하고 있으며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당 기 전 기 장기차입금의 유동성 대체 전환사채의 유동성 대체 토지재평가 기타보증금과 금융리스부채의 상계 금융리스부채의 유동성 대체 미지급금의 장기미지급금 대체 19. 특수관계자 등 거래 : (1) 당기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 은광산업㈜ 기타 특수관계자 욱일정공㈜, 대표이사 등 (2) 당기와 전기 중 회사와 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 특수관계자명 당 기 전 기 매출 매입 등 매출 매입 등 은광산업㈜ 욱일정공㈜ (3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 특수관계자명 당 기 전 기 채 권 채 무 채 권 채 무 매출채권 미수금 매입채무 선수금 등 매출채권 미수금 매입채무 선수금 등 은광산업㈜ 욱일정공㈜ (4) 당기와 전기 중 현재 특수관계자에 대한 자금 대여 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 당 기 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 당기말 종업원 단기대여금 전 기 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 당기말 종업원 단기대여금 종업원에 대한 자금 대여 거래는 무이자로 이뤄지고 있습니다. (5) 당기와 전기 중 현재 특수관계자에 대한 자금 차입 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 당 기 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 당기말 은광산업㈜ 단기차입금 대표이사 등 장기차입금 외 전 기 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 당기말 은광산업㈜ 단기차입금 대표이사 등 장기차입금 외 회 사는 당기 중 상기의 차입거래에 3.67% ~ 5.90%(전기 3.86% ~ 5.90%)의 이자율을 적용한 바 있습 니다. 당기말 현재 특수관계자 차입금 이자 관련 미지급비용은 없으며(전기말: 15,456천원), 당기 인식한 이자비용은 64,846천원(전기: 32,699천원)입 니 다. (6) 당기말 현재 회사가 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 피보증처 보증채권자 보증내역 보증금액 은광산업㈜ 서울보증보험 이행보증 〃 신한은행 차입금지급보증 (7) 당기말 현재 회사가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 제공한 회사 보증제공처 보증내역 보증금액 은광산업㈜ 서울보증보험 보증보험증권발급 은광산업㈜ 부산은행 차입금지급보증 (8) 당기말 현재 회사가 특수관계자에게 제공한 담보의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 담보제공처 담보자산 내역 담보권자 담보제공 사유 담보설정액 은광산업㈜ 부동산 KEB하나은행 차입금 담보 (9) 당기말 현재 회사가 특수관계자로부터 제공받은 담보의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 담보제공자 담보자산 내역 담보권자 담보제공 사유 담보설정액 은광산업㈜ 부동산 한국산업은행 차입금 담보 (9) 회사가 발행한 신주인수권부사채의 권면 1,100,000천원에 해당하는 신주인수권은 주주에게 양도되었습니다(주석 9 참조).(10) 당기말 현재 회사는 단기차입금 및 장기차입금에 대하여 특수관계자인 대표이사로부터 지급보증을 제공 받고 있습니다(주석 8, 17 참조).20. 건설형 공사계약 :(1) 당기와 전기의 진행중인 공사계약잔액과 공사수입은 다음과 같습니다(단위: 천원). 당기 기초공사계약잔액 증감액(주1) 공사수입 기말공사계약잔액 조선,엔진 발전 설비 산업 설비 합 계 전기 기초공사계약잔액 증감액(*) 공사수입 기말공사계약잔액 조선,엔진 발전 설비 산업 설비 합 계 (주1) 증감액에는 신규계약액, 추가계약액 및 계약변동액 등이 포함되어 있습니다.(2) 진행 중인 공사 관련
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누적공사원가 등의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 당기 조선,엔진 발전 설비 산업 설비 합 계 누적공사원가 누적공사손익 공사대금 선수금 공사대금 미수금 공사대금 청구액 공사대금 미청구액 전기 조선,엔진 발전 설비 산업 설비 합 계 누적공사원가 누적공사손익 공사대금 선수금 공사대금 미수금 공사대금 청구액 공사대금 미청구액 (3) 당기의 계약수익금액이 전기매출액의 5% 이상인 계약별 정보는 다음과 같습니다(단위: 천원). 계약을 구별할 수 있는 명칭 계약일 계약상 완성기한 진행률 공사미수금 (청구분) 공사미수금(미청구분) 총액 대손충당금 총액 대손충당금 사우디 아람코 조선소 크레인 45MW급 프란시스 수차용 러너 (4) 영업부문별로 구분된 발생한 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율을 진행률 측정에 사용하는 계약에 대한 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 영업부문 공사손실 충당부채 추정의 변경 공사미수금 총계약수익 변동금액 추정총계약원가변동금액 공사손익 변동금액 총액 대손충당금 조선,엔진 발전 설비 산업 설비 합계 당기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당기말까지 발생한 상황에 근거하여추정한 총공사원가와 당기말 현재 공사수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 공사원가와 공사수익은 미래 기간에 변동될 수 있습니다. (5) 상기의 공사와 관련하여 당기말 현재 서울보증보험으로부터 932,704천원의 보증을 제공받고 있습니다(주석 17 참조). 21. 정부보조금 :회사는 한국에너지기술평가원 등의 국가기관과 에너지기술개발사업 등의 협약서에 의하여 당기 중 정부보조금 869,328천원을 수령하였습니다. 당기말 현재 사업 성공시 반환할 보조금 703,997천원을 미지급금으로 계상하고 있으며, 당기 중 852,768천원을 연구개발비에서 차감하였습니다. 22. 계속기업 관련 중요한 불확실성 :회사의 재무제표는 회사가 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을 전제로 작성되었으므로 회사의 자산과 부채가 정상적인 사업활동과정을 통하여 장부금액으로 회수되거나 상환될 수 있다는 가정하에 회계처리 되었습니다. 그 러나 회사는 2021년 12월 31일로 종료되는 보고기간에 당기순손실 2,788,857천원이 발생하였고, 재무제표일 현재로 회사의 유동부채가 유동자산을 40,090,249천원 초과하고 있습니다. 이러한 상황은 회사의 계속기업으로서의 존속능력에 유의적인 의문을 초래합니다.이에 대비하기 위해 회사는 주 채권은행인 중소기업은행과 여신거래특별약정을 통해단기차입금 등 33,705,240천원의 채무상환을 2023년 6월 30일까지로 유예하는 등의 협약을 이행하고 있으며, 신규 거래처와의 수주를 다수 추진하고 있습니다.만일, 이러한 계획에 차질이 발생할 경우 회사의 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있으며, 이러한 불확실성의 최종결과로 계속기업 가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채및 손익항목에 대한 수정사항은 재무제표에 반영되어 있지 않습니다. 23. 재무제표 확정일과 기관 : 회사의 당기 재무제 표는 2022년 2월 28일 이사회 에서 사실상 확정되었습니다. 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 이케이중공업 주식회사 감사대상 사업연도 2021년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 감사경험, 회사 및 산업에 대한 전반적 이해를 바탕으로 감사절차의 범위와 시기 등을 결정
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현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 내부통제 이해 및 평가, 일부 계정에 대한 조기입증감사 일 명 명 중요 계정잔액 및 공시내용에 대한 질문, 분석적 절차, 표본 점검(문서검증, 재계산 등) 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 경남 고성 본사 및 공장 실사(입회)대상 원재료, 제품, 진행중인프로젝트현황 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 경남 고성 본사 실사(입회)대상 현금시재, 유가증권 등 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2021년 12월 02일 회사측: 감사 등 3인감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 4인 서면 회의 감사팀 구성, 감사투입시간과 보수, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성, 수주산업 핵심감사사항 등 2022년 03월 23일 회사측: 감사 등 3인감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 4인 서면 회의 감사에서의 유의적 발견사항, 핵심감사사항, 유의적 내부통제의 미비점, 감사인의 독립성 등
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 2007년 설립하여 산업기계 플랜트, 발전플랜트, 해양설비 제작, 석유화학플랜트의 대형 제관제품 제작의 프로젝트를 수행, 다년간 축적된 경험과 숙련된 기술개발을 바탕으로 경쟁력 우위의 확보를 위해 끊임없이 성장발전을 꾀하여 왔습니다. 급변하는 경영환경및 세계적 경제불황과 더불어 “생존과 성장”이라는 핵심사업 전략으로 2016년부터는 조선설비 본부 산하에 특수선TFT 조직을 신설, 국내외 특수목적용 Oil Tanker선 건조와 홍콩공항 건설 및 싱가폴 항만공사에 필요한 DCM BARGE 장비선을 제작, 성공적으로 사업부분을 전환하였으며, 다양한 대형 CNC 설비를 토대로 대형 제품의 제작에서부터 기계가공, 조립, 설치, 시운전까지의 공정을 일괄수행 할 수 있는 능력을 갖추고 있습니다. 항상 "새로운 생각, 뜨거운 열정, 완벽한 실행”을 통해 세계속의 최첨단 종합기계 Maker로 성장하며, 아울러 첨단기술 습득과 엄격한 품질관리를 통한 최강의 우수 제작회사로 도약하고자 하는 목표를 이루어 가고 있으며, 투철한 장인정신을 앞세워 전세계 최첨단 기계제작 및 가공 분야에서 우뚝 설수 있도록 임직원들의 책임의식과 고객, 협력사의 신뢰를 바탕으로, 인재육성을 위한 교육강화와 능력 향상에 최선의 노력을 경주하고, Prduct Portfolio 와 설비 및 조직의 Transformation 등을 포함한 전사의 성장전략을 실행에 옮김으로써 창사 이래 제2의 도약을 계획하고 있습니다 2. 주요 제품 및 서비스 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 주요 생산제품은 선박 건조, 운반설비, 해양플랜트 및 산업설비부문이며 특히 선박신조 및 건조에 있어서는 국내외 해운선사들이 소형선위주로 가는 추세임. 또한 29년의 업력을 자랑하는 대형기계가공업은 대기업으로부터 대부분의 소재를 무상 사급 받아 임가공 형태로 제작하여 납품하고 있음. 이들 대기업의 수주량에 따라 동사의 매출이 좌우되어 왔으나 축적된 플랜트 기술과 One Stop Solution의 공장 시설을 갖추고 지속적인 신사업 발굴 및 왕성한 영업활동으로 매출처 다변화 를 기하면서 매출은 지속적으로 상승할 것으로 예측되고 있습니다. Pandemic 및 Post COVID19 시대의 도래와 물동량 증가로 10,000ton이하 소형선박, 어업지도선, 순시선, 건설장비선, 카페리선, 예인선, 오일탱크선, 준설선(Sudion Hopper Dredger), 케미칼선,LNG선 등 특수선 분야에 있어서 수요는 폭발적으로 증가하는 반면 배를 만들수 있는 회사는 불황과 RG문제, 구조조정의 여파로 급격히 줄어, 당사는 생존회사로 수혜를 누려가고 있습니다. (2) 산업의 성장성 기계, 설비 분야는 기술의 발달과 산업의 발전에 발맞추어 꾸준한 수요가 창출되고 있으며 특히, 발전.정유화공,산업플랜트 분야는 주로 에너지관련 산업으로 지속적인 시장확대가 예견되고 있습니다. 향후 100년 이상은 Site의 인력 소싱과 납기, 원가상의 문제로 Module 추세로 가고 있으며 여기에 회사도 초점을 맞춰 그동안 축적된 기술과 엔지니어링, 노하우로 영업 및 마케팅에 정조준하여 대비 태세를 맞춰나가고 있습니다 풍력 LNG등의 신재생에너지, 그린에너지 추세에 발맞추어 수주 및 영업을 강화해서 매출증대를 계획하고 있습니다.(3) 경기변동의 특성당사의 주력산업인 발전, 정유.화공, 산업플랜트와 30년동안 지속해온 기계, 설비, 장비산업 및 2016년 부터 신규로 진입한 조선해양의 신조 부문은 수주산업으로 대량 생산 체제와는상이하게 유가, 환율변동, 운임지수, 산업 경기에 따라 움직이고 있었으나 조선/선박/해양분야에서 최근 수년간 중국으로 넘어갔던 주도권이 신조.조선에서 운항선박에 결함이 생기고 운항중에 멈춰서는 일이 빈번하여 유럽선사 등이 가격이 싼게 다가 아니다는 인식이 확산되고 LNG 선박 등 고부가 선박위주의 수주가 한국으로 몰리고 있는 추세이며, 선박 강국, 조선 수주1위도 되찾고 있는 것이 시장에 체감할 수 있을 정도로 반영되어 견적이나 입찰이 이어지고 있고, 아직까지
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선박.조선.해양의 수주에도 불구하고 RG(선수금 환급보증) Issuing에는 요원한것이 문제이나 IMO(Internation Maritime Organization: 국제해사기구)의 법적인 규제로 2020년 부터는 운항선박에 Scrubber(탈황.탈질설비)를 장착하지 않을 경우, 운항정지 및 벌과금을 부과한다고 규정되어 있어 최근에는 스크러버 장착하거나 친환경연료를 사용하는 선박으로변화되는 상황입니다.조선.해양 경기가 상승무드로 돌아서면서 현대.삼성.대우 등 3대 Major의 Stern Boss, Rudder Horu 등 선미재 전장품이나 Accessary, 기자재, 부품 공급 및 가공업체도 활기를 찾아가고 있음.EK에서도 SLBM 수직발사관, Millsheet, Crank Shaft, Crank Throw, Journal, Bed Plate, Frame Box 등의 제관.제작 및 기계가공 물량이 하루가 다르게 Load를 채워가고 있는 상황임.(4) 경쟁요소 다 년간 축적된 노하우, 우수인력 보유, 기술 축적, 원가/납기 경쟁력, 해외 직접 수주로 손익 극대화, 공장 위치, 장비.설비 보유능력, PJT 수행능력, 품질 경쟁력 등이 있습니다 (5) 사업(제품) 현황- 발전설비 : 환경 친화적 에너지로 전 세계에 각광을 받는 ITER(국제 핵 융합 실험 로)는 향후 미래 에너지 대책에 중추적인 역할을 할 것으로 전망되며, 화력 발전 소에서 석탄을 잘게 분쇄하는 PULVERIZER설비는 필수핵심 설비이며, 국내외, 동남아에서 화력 및 복합화력발전소가 계속 건설됨에 따라, 꾸준히 제작 할 것으 로 사료되며, 원자력/화석연료는 폐지/감소 한다는 정부 Policy에 따라 차세대 에 너지인 핵융합 에너지를 개발 및 설치 물량(ITER)이 증가 추세에 있음 - 산업설비 Winch : 중량물을 들어 올리는 설비로 조선해양, 산업플랜트, 토목건설, 기타 권상 및 상가장치에 꼭 필요한 설비 - Crane 등 운반설비 : 중량물을 들어 올려 운반시키는 장치로 산업현장에 가장 필 요한 장비이며, 공장이나 항만 등 산업기반시설이 건설되려면 필수 품목으로 현 재 여러 곳에 설치된 장비들이 노후화가 많이 된 상태로 2017년 4/4분기 이후 많 은 발주가 이어지고 있으며 당사도 활발한 영업활동을 펼쳐 가나가고 있으며 Cra ne 등 운반기기의 수주 매출도 꾸준히 증가하고 있음- Oil-Tanker ,준설선, 특수선박건조 : 국내외 해운항로를 통해서 유류 및 GAS등 연 료를 실어서 운반시키는 배로 국내 연안 선주들이 노후화된 선박을(제품 수명이 다한) 많이 운용하고 있으므로 꾸준히 발주가 예상되고 가장 많은 매출 성장을 이 룰 수 있는 분야임- Modularization : 현장의 기술 인력 구하기가 힘이들고, Site 환경에 따라 원가, 납 기 대응이 어려워 SIEMENS, GE, MHI 등 Global 발주사들이 공장내에서 Package 로 제작하여 3D-Dimension, 시뮬레이션 뒤 Site에 바로 앉히는 추세로 하고 있으 며, 당사에서도 이러한 추세에 대응해 SIEMENS에서 발주한 Hongkong Black Poi nt Module을 제작 납품완료했으며 추가적인 PJT 영업추진중에 있습니다.
디엔지비 — 사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 및 전망(1)산업의개요 및 분류(2) 산업의 특성 ㅇ 가스엔진 (GHP)은 가스엔진 동력으로 구동되는 압축기에 의해 냉매를 실내기와 실외기사이의 냉매 배관으로 흐르게 하여 액화와 기화의 반복을 통해 냉.난방하는 멀티공조시스템으로 주로 학교, 공공기관등에 설치되고 있으며 LG전자가 높은 시장점유율을 보유하고 있습니다. ㅇ 가스발전기/산업용 열병합발전(CHP) 산업은 음식물쓰레기, 축산분뇨, 생활하수쓰레기등의 혐기소화과정을 통하여 발생된 메탄가스를 이용하여 가스엔진 발전기를 구동하여 전기를 생산하고 운전과정에서 발생되는 냉각수 및 폐열을 회수하여 전기와 열을 동시에 생산하는 제품으로 전기수요충족 및 그리드 효율성증가, 온실가스 배출감소등로 향후 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다.ㅇ CNG/LNG등 NGV자동차에 대한 세계 천연가스 자동차시장규모는 각 정부의 각종 환경규제, 기후변화에 따른 청정 대체연료 도입 필요성등으로 천연가스자동차에 대한 성장 추세가 지속될 것으로 전망됩니다. ㅇ 전기자동차충전기 공급사업은 전기자동차 보급확산에 따른 충전기수요 및 시장의 성장추세가 확산 될 것으로 전망됩니다(3)산업의 성장성대기환경에 대한 규제강화, 기후변화에 따른 청정 대체연료 도입 필요성등으로 당사가 주력으로 생산하고 있는 천연가스를 이용한 가스엔진, 가스발전기, 열병합발전기 및 가스자동차의 개조산업등 관련 산업은 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다.(4)경기변동의 특성산업용 열병합발전 시장은 높은 자본비용이 수반되는 특성이 있으며, 가스엔진 및 가스자동차 개조시장은 유가의 하락시 가스가격의 경제성의 변동으로 인하여 각 업체들의 수익성에 영향을 주고 있습니다.(5) 경쟁요소국내외의 가장 큰 경쟁요인은 품질 및 가격경쟁으로 볼 수 있습니다.(6) 자원조달상의 특성바이오가스발전기와 NGV자동차 산업은 품질관리측면에서 주요 제어시스템과 관련원자재는 국내조달을 원칙으로 하고 있으며 가격경쟁력을 위한 일부 부품은 도입품으로 조달이 가능합니다, 반면, 안전적인 제품생산 및 품질관리를 위한 GHP엔진의 주요부품은 LG전자로 부터 일부 사급으로 공급받고 있습니다. 나. 회사의 현황(1)시장의 특성국내 가스자동차 시장은 국내 대기환경 저감정책에 따라 유가의 영향은 미미한 편이며, 해외 가스자동차시장은 유가의 변동에 영향을 받습니다, 반면, 가스엔진 및 가스발전기 시장은 국내의 경우 주요경쟁이 전기가격의 변동성으로 지속적인 전기 가격 인상 추세로 시장은 지속 확대 예상됩니다.(2)회사의 영업 및 생산회사가 영위하고 있는 사업은 LG전자로 공급하고 있는 GHP엔진과 가스발전기 및 산업용 열방합발전기(CHP), OEM시장 및 AFTER MARKET으로 공급하고 있는 NGV(천연가스자동차) , 기타 차량 및 시험.장비 용역 사업과 전기자동차 충전기 보급사업으로 영업을 하고 있습니다,특히, 현대자동차와 맺은 해외 이란시장에 공급키로한 배출가스 EURO4 기준의 후처리장치 납품 위탁계약에 대하여 2017년 4분기에 사업이 시작되었으나 미국의 이란 경제제재 조치에 의해서 2018년 8월부로 일시 중단된 상황으로 사업재개를 위한 다각적인 노력을 기울이고 있습니다. 특히 당사의 연구용시험설비 및 엔진테스트기기의 설비투자 확대를 통하여 현대자동차등의 차량 및 엔진시험에 맞는 인프라를 확보하고 있습니다(3) 시장점유율 LG전자에 전량 납품하고 있는 GHP엔진은 2013년이후로 시장점유율 50%을 상회하는 것으로 추정 (한국냉동공조협회 검사실적 기준)하고 있습니다.(4) 신규사업 등의 내용 및 전망회사는 2018년 12월 바이오매스 발전사업 인허가를 경기도청으로 부터 취득하여 관할시청의 공사승인 허가를 득한 상태로서 국내에서 3MW급 바이오매스 발전플랜트를 이용한 전기 매전운영사업을 추진하고 있으며, 이와는 별도로 100KW급 바이오매스 발전설비의 개발을 완료하여 국내에 2기의 공급이 진행되고 있으며, 2021년부터 평창군의 시범사업 공급과 더불어 본격적인 사업이 진행 될 예정입니다. 또한 이집트, 중남미,
디엔지비 — 사업보고서 (2021.12)

중국, 동남아 및 우즈벡시장등 대기환경에 개선에 대한 정부정책과 더불어 NGV(천연가스자동차) CONVERSION KIT사업을 활성화 하여 수익성을 극대화 할 수 있을 것으로 전망 하고 있으며, 특히 7KW급 전기차충전기에 대한개발과 인증 완료되어 2020년 하반기부터 사업화 개시되어 향후 가시적 성과를 낼 것으로 전망하고 있습니다. 또한 정부의 그린뉴딜정책의 일환으로 연근해 선박용LPG엔진 개발에 참여함으로서 국내 연근해 소형선박에 대하여 친환경엔진으로 교체하기 위한 개발도 진행되고 있으며 2022년부터 사업화하기 위하여 개발을 진행하고 있습니다 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품등의 현황 (단위:백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적 용도 주요상표등 1~12월실적(비율) 가스엔진 제품 가스엔진, EM산업용엔진선박엔진개발 냉난방공조 및산업용엔진선박엔진 GHP엔진,LNG엔진선박엔진 부품/차량 제품 GSV등가스엔진 제어시스템 차량개조 발전기사업 제품 가스발전기,CHP,바이오매스 발전 및 냉난방 열병합발전기바이오매스발전기 ES사업 제품 동력계,시험용역등 장비 및 시험 전기차충전기 제품 완속충전기(7kw) EV충전기 건설기계 제품 LPG엔진교체 2톤지게차 LPG엔진교체 기타 부품등 부품판대등 합 계 주)사급포함 총매출액 기준임나. 주요제품의 가격변동 추이 (단위 : 천원) 구분 2021년(제23기 ) 2020년(제22기 ) GHP엔진 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료에 관한 사항 (1) 매입현황 (단위 : 백만원) 구분 2021년(제23기) 2020년(제22기) 원재료 (2). 주요 매입처에 관한 사항 (단위:백만원) 구 분 주요매입처 2021년(제23기) 2020년(제22기) 원재료 LG전자(주) 주식회사 지코 주식회사 크린어스 선진산업엔진(주) 오-덱(주) 당사의 주요 매입처는 엘지전자, 지코 외 다수의 업체가 있으며 주요매입처와 특수관계에 있지 않습니다. 지속적인 거래와 신뢰를 바탕으로 보다안정된 품질로 제품을 생산하고 있습니다. 나. 생산능력 및 생산실적(1) 생산능력 (단위:대) 사업부분 품 목 사업소 당기 전기 전전기 엔진 가스엔진 화성 후처리장치 DSV 부품 화성 차량 GSV 차량 화성 엔진 산업용 엔진 화성 개조KIT 해외 NGV 화성 (2) 생산능력 산출기준(가) 산출방법등① 산출기준▷ 정상조업도 기준▷ 일 8시간, 월 21일 기준, 제조원가 기준 등② 산출방법{평균인원수 x 년간 가동일수(252일) x 일일생산시간(8시간)} / 대당 생산 LEAD TIME(시간)(나) 평균가동시간일일 8시간 x 월평균 가동일수(21일) x 12개월 (3) 생산실적 및 가동율(가) 생산실적 (단위:대) 사업부분 품 목 사업소 당기 전기 전전기 엔진 GHP엔진 화성 후처리장치 DSV 부품 화성 차량 GSV 차량 화성 엔진 산업용엔진 화성 개조KIT 해외 NGV 화성 (나) 당해년도 사업가동율 [단위 : 생산능력 대비 생산실적 %] 사업부분 품 목 사업소 당기 전기 전전기 엔진 가스엔진 화성 후처리장치 DSV 부품 화성 차량부품 GSV 차량 화성 산업용엔진 엔진 화성 개조KIT 해외 NGV 화성 (다) 제품별 생산공정① 가스엔진조립자재 + SUB엔진 투입 => 흡기조립 > 점화장치 조립 > 플라이휠,스타타 조립 > > 마운팅브라켓 조립 > 배선조립 => 착화시험 > 성능시험 => 출하검사 => 출하② DSV 부품 포장자재 투입 => 검사 > 부품라벨부착 => 포장 => 출하③ GSV 차량 조립자재 + 디젤차량 투입 => 엔진 및 디젤부품탈거 => 엔진개조 => 착화시험 > 성능시험 => 엔진 조립 > CNG탱크 조립 > 연료모듈 조립 > 배선조립 =>차량 시운전 => 출하④ 산업용 엔진조립자재 + 디젤엔진 투입 => 엔진개조 => 착화시험 > 성능시험 => 출하검사 => 엔진 및 부품 포장 => 출하⑤ 해외 NGV포장자재 투입 => 서브부품 조립작업 > 검사 > 부품라벨부착 => 포장 => 출하 4. 매출 및 수주상황 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량
디엔지비 — 사업보고서 (2021.12)

금액 선박엔진 '21.3 '21.12 '21.12 '22.01 CHP발전기 '21.6 21.9~12 ES시험 '21년 '21년말 ES장비 '21년 합 계 ㅇ 매출실적 (단위: 원) 구분 당기(2021) 전기(2020) 전전기(2019) 주요지리적시장 국내 해외 합 계 주요제품 및 서비스계약 제품인도계약 가스엔진 사급상계액 GSV/DSV 발전 산업용엔진 선박엔진 장비 전기차충전기 기타 소 계 용역서비스계약 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 보고서 작성일 기준 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발 담당 조직 친환경엔진연구소 => 연구1팀 / 연구2팀 / 연구3팀/연구4팀 나. 연구개발인력 현황(명) 직 위 2021년 기말 2020년 기말 연구소장 이사 ~ 과장 대리 ~ 주임 사원 합계 다. 연구개발 비용 (단위:천원) 구 분 2021년 전기말 전전기말 매출액 연구개발비 연구개발비/매출액 비율 주)매출액 : 사급매출을 포함한 총매출액 연구개발비 : 당사 경상연구비 및 개발비 (전기대비 증가분만 반영) 7. 기타 참고사항 ㅇ 산업재산권 보유현황 번호 구분 명칭 등록번호 등록일 존속기간 만료일 비고 특허 가스엔진 특허 리니어발전기 시스템 특허 진동 저감형 리니어발전기 시스템 특허 예측곡선을 이용한 프리피스톤 엔진의 제어방법 및 이에 의해 제어되는 프리피스톤 엔진 특허 사판식 팽창기 및 이를 이용한 보조동력장치 특허 사판식 팽창기 및 그 윤활방법 특허 개조 엔진 특허 사판식 팽창기 특허 사판식 팽창기의 윤활시스템 특허 컨버터 제어 장치 및 그 동작 방법 특허 직류 회로차단기의 접점 용착 감시장치 디자인 화상 디자인이 표시된 차량용 운행정보 표시기 실용신안 불꽃점화 개조엔진
디엔지비 — 사업보고서 (2021.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1.예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요 회사가 영위하고 있는 주요사업은 가스를 기반으로하는 가스엔진과 가스발전기 그리고 가스차량 및 가스엔진Conversion 부품과 그의 제어시스템 및 기타 Enginnering Service사업외 전기자동차충전기 공급사업으로 구성되어 있습니다. 당사는 유동성과 구매경쟁력의 미흡으로 일부 LG전자에 공급하는 GHP사업에 있어서는 주요품목의 사급전환을 통하여 납기대응력과 가격경쟁력이 향상될 수 있었습니다 당기의 영업은 전년동기 대비 29% 증가된 80.3억원의 실적을 보였으나 GHP엔진공급은 전년대비 약16%로 감소하였습니다. GHP엔진은 2019년 2.6리터급이하 제품에 대하여 LG전자의 자체개발로 인한 물량감소로 이어져 당기에는 870대의 납품실적을 보여 전년동기대비 155대 감소한 추세를 보이고 있습니다. 그러나 2021년의 사업실적은 당사가 주력으로 개발한 CHP(열병합가스발전기) 가스발전기 200KW급 제품의 성공적인 시장런칭으로 전년대비 107%성장한 12.8억원의 실적을 보이고 있으며 실현되지 못한 주요거래처에 대한 공급이 내년으로 이월되어 점차 사업실적이 개선될 것으로 기대하고 있습니다. ES사업 또한 당사가 보유하고 있는 엔진시험설비 인프라와 고객의 요구에 맞는 기술에 대한 신뢰성을 바탕으로 OEM으로 부터 꾸준한 실적을 수주에 힘입어 전년대비 19%증가된 24억원의 실적을 보이고 있으며, 연근해 LPG선박엔진 개발수주 잔고 8억을 포함하여 내년에도 지속적인 매출성과로 이어질 것으로 예상하고 있습니다. 당기의 이러한 사업구조는 GHP엔진에 대한 사업의존도가 낮아지면서 수익성이 높은 가스발전사업 및 ES사업등의 수익위주로 재편되고 있으며 이는 당사가 보유하고 있는 엔진시험설비 인프라와 고객의 요구에 맞는 기술에 대한 신뢰성이 견고 하다고 볼 수 있습니다. 2022년도는 가스발전기시장에 대하여 당사가 개발한 Eco mini CHP의 신제품이 OEM납품과 더불어 국내 관공선의 친환경 선박엔진의 개발 공급과 함께 한단계 성장 도약할 수 있는 기회를 맞고 있으며 중국을 비롯한 동남아, 우즈벡, 중남미등 해외시장의 GSV와 NGV제어시스템 공급에 대한 판매기반을 구축하고 국내 친환경 정부정책과 더불어 건설기계 LPG엔진교체 사업의 성공적인 사업추진등 전기자동차 충전기사업의 시장확대를 통하여 수익성 극대화를 하도록 하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태 (단위:백만원) 구 분 제23기(2021년) 제22기말(2020년) 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익 결손금 자본총계 나. 영업실적 (단위:백만원) 구 분 제23기(2021년) 제22기말(2020년) 매출액 제품매출 사급매출 매출원가 제품원가 사급원가 매출총이익 판매비및일반관리비 영업이익
디엔지비 — 사업보고서 (2021.12)

영업외수익 영업외비용 법인세차감전순이익 법인세비용 당기순이익 4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성(1) 유동비율 (단위:백만원) 구 분 제23기(2021년) 제22기말(2020년) 증감율 유동자산① 유동부채② 유동비율(①/②*100) 6.6%P ※상기 유동비율은 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 재무상태 표상의 유동자산과 유동부채를 근거로 하여 산출되었습니다.나. 차입금 현황 재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다.5. 부외거래"해당사항 없음"5. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항가. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 " 해당사항 없음"
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 회사 현황 (1) 사업 개황(가) 사업개요 1.jpg [ 당사의 사업 부문 ] 당사는 산업용 개인 휴대정보 단말기(Rugged Handheld Computer 또는 PDA)를 개발, 제조 및 판매를 목적으로 2006년 창업하여 2022년 기준 17년 차에 이르는 고속 성장단계의 글로벌 시장 지향형 혁신 기업입니다. 당사의 자체 브랜드로 전 세계 79개 국가에 판매하여 총 매출의 80% 이상을 수출로 달성하는 수출 주도형 기업입니다. 당사가 개발, 제조 및 판매하는 산업용 개인 휴대정보 단말기는 바코드 또는 RFID가 적용되는 모든 상품과 산업현장에서 사용되고 있습니다. 주로 상품상의 바코드를 산업용 PDA로 읽어 데이터를 통합 / 집중관리 서버로 보내 이력관리, 재고관리, 주문관리, 판매관리, 생산관리, 고객관리, 수명관리, 전기 / 가스검침, 데이터관리 등의 수많은 용도로 사용됩니다. 당사의 주요 사업은 크게 PDA와 기타(액세서리 등) 부문으로 나눌 수 있습니다. PDA는 사용처에 따라서 PDT(Portable Data Terminal)와 EDA(Enterprise Digital Assistant)로 구분합니다. 세부사항은 (2) 제품설명을 참고하시기 바랍니다. 사업보고서 pdt.jpg PDT 사업보고서 eda.jpg EDA 액세서리부문에는 Bluetooth Scanner(블루투스로 PDA / Smartphone과 연결하는 바코드 스캐너), RFID Reader(PDA와 연결해 RFID태그를 읽을 수 있는 스캐너) 등이 있으며, 기존 Scanner나 RFID Reader 기능이 없는 제품에 연결, 해당 기능을 사용할 수 있도록 해주는 제품군입니다. PDA 및 기타 제품 외에 동사의 매출 구성에는 용역매출(AS 등), PDA 부품 관련 상품 매출이 있습니다. 사업보고서 others.jpg ACC 당사는 현재 자체 브랜드 PDA의 판매와 함께 글로벌 PDA 업체로 ODM 공급을 진행 중입니다. 각 고객벽 ODM모델은 아래와 같습니다. Leica사를 제외한 하기 4개 업체(Honeywell, Data Logic, Casio, Janam)에 대한 세부사항은 다-(2) 경쟁업체 현황을 참고하시기 바랍니다. 5.jpg [당사의 ODM 고객사] 당사 최초의 ODM 고객이자, 연 매출 45조원의 포춘지 선정 글로벌 100대 기업입니다.2009년부터 공급하기 시작하였으며, 모델은 총 3가지로Optimus 5100, Dolphin 6110, Dolphin 6510입니다. 이 중 Dolphin 6110 Dolphin 6510모델은 현재까지도 공급중인 최장수 모델입니다. Data Logic(이탈리아) 당사에 공급중인 Lynx모델은 2012년에 계약한 이후로 지금까지 공급중인 장수 모델입니다.본 제품은 Rugged mobile computer로 와이파이, 블루투스 스캐너 기능에 핸드폰기능까지 포함된 것이 특징이고, Numeric and Qwerty 두가지의 자판 기능을 가지고 있습니다. Casio(일본) IT-G400 모델은 당사의 PM80 모델에서 Top Rear Cover 금형만 신규 제작하여 제품의 디자인 모양을 달리한 제품으로, 와이파이, 블루투스 LTE 핸드폰 기능을 탑재하고 있으며, 안드로이드 OS 기반의 5인치 LCD를 채용한 스마트폰 형태의 Rugged mobile computer입니다.당시 안드로이드 제품이 없던 Casio사는 당사와 협력하여 개발비를 절감하고 제품출시를 앞당겨 시장에 출시함으로서, 적기에 판매를 할 수 있게 되었습니다. 이러한 협력 관계를 시작으로 당사와 첫 ODM 모델인 DT-X400 모델을 추가 개발함으로써 Casio의 주요 공급사로 발전했습니다.DT-X400 모델은 와이파이, 블루투스, 안드로이드 OS 기반에 세계 최초로 3.2인치 LCD를 채택해 제품의 무게와 소형화를 실현한 제품으로 하루 종일 사용하는 고객의 피로감을 최소화한 제품입니다. 본 제품은 바코드 스캔 각도가 90도 꺾는 것이 특징으로, 일본 시장과 기존 Casio 고객에게 특화된
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제품입니다. 특히 제품 밑면에도 스캐너 동작 버튼을 추가하여 스캐너 기능을 주로 사용하는 고객에게 주로 판매되는 Casio의 주력 모델이 되었습니다. 업계 최초로 3미터 낙하에 견디는 내구 설계를 구현하였고 하니웰사의 최신 2D 스캐너 엔진인 N6703엔진을 탑재하여 스캐너 성능을 극대화했습니다.IT-G400 DT-X400 모델의 성공적인 출시와 판매로 당사와 3번재 프로젝트인 IT-G600 모델에 대한 ODM계약을 체결하여 현재 공급 중입니다. Janam(미국) Janam은 동 업계 전 세계 시장 1위 기업인 Symbol(Symbol은 Motorola에 매각되고 다시, Motorola는 Zebra에 매각됨) 출신들이 만든 회사로 당사와 협력하기 이전에는 모든 제품을 ODM으로 대만 회사에서 구매하던 회사입니다. 2015년부터 당사와 협력을 시작한 후, 모든 모델을 당사 구매로 전환하였습니다. XM5(PM60)를 시작으로 XT2(PM80), XG3(PM450), XM75(PM66), XT100(PM70), XG200(PM550), XT200(PM85)까지 모든 모델을 당사로부터 ODM 공급받고 있습니다. 당사에서 개발하는 신규 모델은 모두 본 호사에서도 동시에 출시하고 있습니다. 당사에 대한 Janam사의 의존도는 100%에 육박하고 있습니다. Leica(스웨덴) Leica Geosystems (이전의 Wild Heerbrugg/Just Wild)는 측량 및 지리적 측정을 위한 제품 및 시스템을 생산하는 기업입니다. Leica는 GPS 위성 항법 및 레이저 측량계를 포함한 다양한 기술을 사용하여 사용자가 컴퓨터 기반 시스템을 통해 1cm 미만의 정확도로 모델링 하는 기술을 보유하고 있으며 현재 측량분야에서 글로벌 시장을 리드하고 있는 기업입니다. 본 회사는 당사의 PM60 모델을 기초로 금형만 신규로 제작하여 디자인만 변형한 제품을 ODM으로 2013년부터 구매하면서 신뢰가 쌓였으며, ODM모델인 NX8, Zeno20을 당사로부터 구매하면서 사업이 발전하게 되었습니다. 현재까지 모델 전부 단종하지 않고 구매해 가고 있는 장수 제품들입니다.NX4는 당사의 PM60과 같은 사양의 제품이며, NX8은 4.3”LCD를 채용하고 안드로이드 OS와 Windows WEH OS를 동시에 지원하며 RS232 port를 지원하는 것이 특징으로 산림 관리나, 특수 목적으로 사용합니다. Zeno20은 측량에 사용되는 정밀 제품으로 GPS 정확도는 10cm 이내입니다. * Zeno20은 일반 smartphone에 장착된 GPS성능에서 한걸음 더 나아가서, 정밀한 위치추적을 통한 GIS(Geographical Information System, 즉 정밀한 거리측정, 위치데이터 수집)을 주요 기능으로 하고 있으며, Voice Data 통신기능도 갖춰진 단말기입니다. (나) 설립배경 당사가 설립된 2006년에는 구글의 안드로이드 기반 스마트폰과 애플의 아이폰이 아직 출시되기 전으로 세계의 핸드폰 기술은 한국이 주도하고, 데스크탑, 노트북, PDA등은 대만이 세계 시장의 기술을 주도하고 있었습니다. 당시에는 무선 PDA를 이용한 정보관리 시스템 구축에 기업들의 관심이 높아지면서 산업용 PDA 시장의 빠른 성장이 기대되던 시기였습니다. 그동안 택배, 물류, 유통업 등에 한정됐던 이 시장은 도입 기업들이 가시적인 성과를 거두기 시작하면서 주목을 받기 시작했습니다. 특히 도입 비용 대비 업무 효율성과 인건비 절감 등의 효과를 누리는 사례가 나타나면서 주 수요층이 택배, 물류, 유통업계였던 산업용 PDA는 교육, 방문판매, 식품 및 제조 등의 분야로 확산되었으며, 이는 기업들의 산업용 PDA 도입 확산에 따라 당사가 산업용 PDA 사업을 시작하는 계기가 되었습니다. (다) 성장과정 6.jpg [회사의 주요 연혁] 1) 설립기2006년 : 라트비아/CHD(www.chd.iv)사와 PM350을 공동 ODM 개발 계약(CHD사 투자 금액: $270,000)을 체결하여 제품 개발에 성공했습니다. PM350은 소매 창고 및 물류 어플리케이션을 위해 설계된
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컴팩트한 제품으로, 당사는 PM350 개발에 성공하며 사업 시작의 기반을 마련하였습니다. 2007년 : 일반 스마트폰과 달리 산업용 PDA는 험한 환경 속에서 사용되기 때문에 '내구성'이 가장 핵심입니다. 따라서 제품을 개발할 때 내구성 및 품질을 증명할 수 있는 다양한 테스트를 거치며, 대표적인 것으로는 Military Standard가 있습니다. 당사는 이처럼 어려운 제품 개발에 대응하고자 창립 다음해인 2007년 부설연구소를 설립하여 글로벌 시장에 진입하기 위한 기반을 마련했습니다. * MIL-STD(Military Standard)는 미국 국방성이 제정하는 군용 규격으로써 미 육군의 개발시험통제소 (U.S. Army Development Test Command)에 의해 제정된 규격입니다. 이는 제품을 판매하기 위해 필수적인 요소는 아니지만, 고객사들의 제품 선정 시 Military Standard에 충족되는 제품을 선정하고 있어 실질적인 필요조건으로 볼 수 있습니다. 고온(50도)과 실온(22도) 환경에서도 혹한과 같은 제품 검사를 실시하고 합격해야 미 국방성이 지정하는 MIL-STD-810G 규격 인증을 받을 수 있습니다. MIL-STD-810G 규격에 대한 인증은 당사 자체적으로 동규격에 대한 모든 내부 Test 결과를 항상 진행하며, 이를 고객사가 승인하는 경우, 다른 연구기관의 테스트 및 인증이 필요 없습니다. 다만, 고객사가 정식 Lab test를 희망하는 경우에는 진행합니다. 따라서, 제품에 따라 정식 Military Standard 인증이 있는 경우와 그렇지 않은 경우가 존재합니다. 2009년 : 라트비아의 CHD사와 공동 개발한 PM350을 당사와 CHD사가 공동 판매하던 중 미국의 하니웰사(honeywell)가 본 제품을 보고 ODM 공급을 요청하여 Dolphin6500(당사 모델명 PM350)이라는 모델 이름으로 공급 계약을 체결, 본격적인 매출 성장의 발판을 마련했습니다. 글로벌 2위를 하던 하니웰사가 당사의 PM350을 선택한 것은 그 만큼 당사의 개발, 기술, 생산 수준이 글로벌 회사들이 만족할만한 수준 이상이었다는 것을 증명합니다. 이후 하니웰사와 2개의 추가 모델 (Dolphin6100, 당사 모델명 PM250 Optimus5100, 당사 모델명 PM100) 공급계약을 체결하였으며, 약 10년 동안 지속적으로 공급하는 성과를 기록했습니다. 2) 성장기 2010~2012년 : 전 세계 업계 순위 2위인 하니웰사로 본격적인 매출을 시작하여 3위인 이탈리아의 Data Logic사와 신규 ODM (Model명: Lynx) 개발 계약을 체결했습니다. 이는 하니웰에 공급하고 있는 것이 상당한 영향을 끼쳤으며, 이로써 업계 순위 2위, 3위 업체에 공급하는 성과를 달성하게 됩니다. 당시 전 세계 업계 순위는 1위/Motorola(현 Zebra), 2위/Honeywell, 3위/Data Logic사들로 동 3사가 전 세계 시장의 약 80%를 점유하고 있는 상황이었으며, 이들 글로벌 회사들의 품질 기준을 통과한다는 것은 대기업을 제외하고는 상당히 어려운 요구이며, 제품 개발, 관리, 생산, 서비스 등의 모든 분야가 이들 글로벌 회사들의 요구 수준에 만족해야 하는 힘든 과정이었습니다. 이러한 실적은 고객의 개발 요구에 만족을 시킬 수 있는 당사 연구진의 기술 수준과 문제에 신속히 대응하는 관리 능력, 그리고 소량 다품종의 생산 대응 능력, 견고한 제품을 생산하는 회사의 품질 관리 능력을 전 세계가 인정한 결과입니다. 2013년 : 스웨덴의 Handheld Group으로부터 3개 모델(NX4, NX8, Zeno20)을 한꺼번에 수주하는 놀라운 성과를 이룩하였으며, 그 중 Zeno20은 최종 고객이며 세계적인 그룹인 Leica에 측량용으로 사용하는 제품을 개발하게 되었습니다. 2014년 : 중국에 자체 투자 공장 설립을 위한 홍콩 법인을 설립하였습니다. 3) 도약기 2015년 : 글로벌 유수 기업에 ODM으로 공급을 하면서 동시에 꾸준히 자체 개발 모델을 준비하여 미국의 Janam사와 ODM 공급
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계약을 체결하는 결과를 가져왔고, Janam사는 현재까지 매년 약 50억원 이상의 제품을 당사로부터 공급받고 있습니다. 전 세계 시장을 공략하기 위해 다양한 제품을 보유하면서, 더욱 복잡한 생산 체계와 부품 공급 문제를 비롯한 여러 가지 문제들이 발생했습니다. 또한 기업용 시장이라는 틈새 시장을 공략하고, 고객들의 소량 다품종 생산 요구에 신속히 대응하며 품질관리의 어려움을 극복해야 하는 어려움에 직면하게 되었습니다. 이러한 문제를 해결하기 위해 중국에 자체 공장을 설립하여, 제품 개발에서부터 자재 구매, 생산에 이르기까지 원 스톱 체제를 구축했습니다. 2016년 : 2015년도 매출 360억원 달성과 수출 3천만불 달성으로 3천만불 수출의 탑을 수상하였고, 벤처 창업대전에서 국무총리상과, 중소기업 경영인 대상을 수상하는 등 많은 수상을 하게 되었습니다. 또한 일본의 Casio사와 IT-G400 모델에 대한 ODM 공급 계약을 체결하고 다시 미국의 Janam사와 추가 모델 ODM 공급 계약을 체결하게 되었습니다.2017년 : 유럽지역의 늘어나는 매출과 다양한 고객을 발굴하고 현지에서 발 빠른 고객 대응을 위해서 독일/프랑크푸르트에 판매를 위한 해외 종속법인을 설립하여 현재 2명의 직원으로 운용되고 있으며, 그동안 직접적인 Customer Sales활동을 진행하면서, 점진적인 신규고객 발굴 및 매출증가로 이어지고 있으며, 앞으로 독일 지사 직원을 대폭 늘릴 계획입니다. 또한, 당사는 영국, 러시아, 미국, 멕시코, 태국, 말레이시아 등에서 대리판매 계약을 체결하여 현지 영업 인력을 운용하고 있으며, 추가로 프랑스, 이탈리아, 스페인 등 주요 국가에 현지인력을 확충하여 밀착된 서비스와 고객 발굴에 박차를 가하려고 합니다. 2018년 : 2016년Casio사로부터 1차 ODM 모델 (IT-G400)에 이어 2차 모델(DT-X400)은 100% ODM 모델로 총 개발비만 $3,015,026이 투여되는 프로젝트를 수주했습니다. 총 사업 매출 규모는3년만 고려하더라도 약 2천만불 수준입니다. 2018년 매출 급성장 이전 3년동안 연평균 성장률은 13.6%이었으나, 2018년도 성장률은 18.8%로 성장 속도가 급격히 빨리 지고 있습니다.2019년 : 매출은 다시한번 급성장을 하여, 617억원을 달성하였으며, 이는 2018년 대비 21.6%의 성장률입니다. 또한 일본의 Casio사와 3차 ODM 개발 모델(IT-G600)을 계약했습니다. 당사가 Casio사에서 수령하는 개발비 총액은 약 440만불이며, 개발 후 3년간 누적매출은 약 2천만불을 상회할 것으로 예상합니다.또한 2019 년은 Enterprise Mobility를 위해 최적화된 산업용 핸드헬드 컴퓨터 단말기인 PM85 및 PM90을 성공적으로 출시했습니다. 새로운 하드웨어의 출시에 발맞춰, 유용한 단말기 관리 도구인 기존 플랫폼 EmKit을 개선하였으며, Android 기반 단말기의 수명을 최대 7 년까지 연장시킬 수 있는 PULS program을 시장에 출시하게 되었습니다. 아울러, 물류 운송산업용 제품 요구사항에 대처하기 위해, 다양한 기능을 갖춘 모듈형 플랫폼의 PDA 단말기인 PM451 개발을 시작하였습니다. 2020년 6월에 예정된 물류 운송사업용 단말기인 PM451이 출시되면, 당사는 품질, 디자인 및 견고성 측면에서 한단계 새로운 수준의 제품군을 확보하게 되고, 이를 통해 국내뿐 아니라 해외시장에서도 크게 성장할 수 있는 발판을 마련하게 됩니다 2020년 : 전 세계적인 코로나 여파로 당사의 매출도 489억원으로 부진하였습니다.2021년 : 매출은 790억원을 달성하여 이는 전년 대비38%로 성장하였습니다. 2019년에 아마존과 계약한 2억불 공급 계약으로 인한 공급이 확대되어 매출이 급성장하였고, 이는 앞으로도 지속적으로 성장 가능한 원동력이 될 것입니다. (2) 제품 설명 (가) 주요 제품의 기능, 용도, 특징 산업용 PDA(Personal Digital Assistant, 개인 휴대용 단말기)는 바코드 스캔을 통해 제품의 재고, 물류, 운송,
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판매, 운용, 공정, 검침, 자산 관리 등에 주로 사용하는 휴대형 단말기입니다. 바코드 또는 RFID(Radio Frequency Identification, 무선주파수 인식 시스템)가 적용되는 모든 상품과 산업현장에 사용됩니다. 상품상의 바코드를 산업용 PDA로 읽어 데이터를 통합/집중관리 서버로 보내 이력관리, 재고관리, 주문관리, 판매관리, 생산관리, 고객관리, 수명관리, 전기/가스검침, 데이터관리 등 수많은 용도로 사용합니다. 당사의 PDA 제품군은 PDT와 EDA로 나뉘어집니다. 또한, EDA는 Enterprise Mobile Computer(스캐너 기능이 포함된 기업용 PDA)와 Rugged Enterprise Smartphone(내구성이 강화되고 추가 기능 확장이 용이한 스마트폰)으로 나눌 수 있습니다. 7.jpg [당사의 PDA 제품 분류] PDT는 하루 동안 스캐너를 수천 번 이상 사용하는 산업현장에서 사용하기에 편리하도록 개발된 제품으로 Rugged Handheld Terminal이라고도 부릅니다. 주로 Back office 또는 WMS(Warehouse Management System)용 창고 / 재고 관리 및 물류관리(Distribution Center Sorting Center), 의료 서비스영역에 사용되는 장비입니다. 특징은 총 3가지가 있습니다. 첫째, 스캐너 기능을 빈번히 사용하므로 아래 제품의 형상처럼 손으로 쉽게 잡아 사용할 수 있도록 그립 부분이 길게 뻗어 있습니다. 둘째, 상품을 운반하고, 이동한 곳에서 상품을 손에 든 채 한 손으로 제품의 키 버튼을 눌러서 입력조작을 할 수 있게 만들어졌습니다. 마지막으로, 자판을 손쉽게 잡을 수 있도록 설계하여 하루에 수천 번의 스캐너 동작에도 팔목의 피로감을 최소화할 수 있도록 하였습니다. 당사는 글로벌 1위 Zebra, 2위 Honeywell 수준의 Line-up을 보유한 회사로 제품의 Form factor별, 사용처 별로 고객의 다양한 요구에 대응 가능한 Full Line-up 제품을 보유하고 있습니다. 구분 모델 사진 출시 년도 주요기능 용도 특징 PDT PM251 pm251.jpg PM251 와이파이, 블루투스, 1D/2D 스캐너, 자판 판매, 관리 작은 사이즈에 미려한 디자인. 업계최초 UV 광택 디자인 적용 PM450 pm450.jpg PM450 3G, 와이파이, 블루투스, 1D/2D 스캐너, 자판 판매, 관리 3G 핸드폰 기능, Numeric, Qwerty 자판 지원, 내구성 강화(1.8m 낙하), Long Range (10m) 스캐너 PM200 pm200.jpg PM200 와이파이, 블루투스, 1D/2D 스캐너, 자판 판매, 관리 포켓용 최소형 제품 PM550 pm550.jpg PM550 와이파이, 블루투스, 1D/2D 스캐너, 자판 판매, 관리 Numeric, Alpha Numeric 자판 지원, 내구성 강화(1.5m 낙하), Long Range (10m) 스캐너 본 제품은 물류 운송, 기업의 직원, 고객, 비즈니스 파트너에게 유무선 통신 네트워크를 통해 언제 어디서나 기업의 정보와 서비스를 활용할 수 있도록 제공하며, 핸드폰 망 연동 기능이 추가되어 항상 통신네트워크가 연동되는 단말기입니다. 아래 제품의 형상처럼 스마트폰 형태의 제품으로 일반 핸드폰에서 산업용 특성에 맞게 극한의 환경에서도 사용이 가능하도록 내구성을 강화하여 설계된 제품입니다. 본 제품의 Line-up도 당사는 Form factor별, 사용처 별로 고객의 다양한 요구에 대응 가능한 Full Line-up 제품을 보유하고 있습니다. 본 제품들은 운송, 판매 관리, 서비스, 의료, 식음료, 엔터테인먼트 분야에서 주로 사용되며 이동통신 단말기(3G, 4G LTE) 기능도 제공합니다. 구분 모델 사진 출시 년도 주요기능 용도 특징 Mobile Computer PM60 pm60.jpg PM60 3G, 와이파이, 블루투스, 1D/2D 스캐너, 자판 운송, 서비스 3G 핸드폰 기능, Numeric, Qwerty 자판 지원 PM80 pm80.jpg PM80 4G,
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와이파이, 블루투스, 2D 스캐너 관리, 운송, 서비스 최초 안드로이드 OS 적용 제품, 신용카드 결제 기능탑재 PM66 pm66.jpg PM66 4G, 와이파이, 블루투스, 1D/2D 스캐너, 자판 관리, 운송, 서비스 안드로이드, 자판 기능 PM70 pm70.jpg PM70 4G, 와이파이, 블루투스, 2D 스캐너 관리, 운송, 서비스 안드로이드, 스마트폰 대체 포켓용 최소형 제품 PM85 pm85.jpg PM85 4G, 와이파이, 블루투스, 2D 스캐너, 3W 스피커 관리, 운송, 서비스 PM80 대비 CPU 상향, 내구성 강화(1.8m 낙하), 메모리 상향 PM90 pm90.jpg PM90 4G, 와이파이, 블루투스, 2D 스캐너, 3W 스피커 관리, 운송, 서비스 PM85 대비 CPU 메모리 상향, 최고사양 스캐너 적용 Rugged Enterprise Smartphone을 사용하는 데에는 크게 두가지 이유가 있습니다.첫째, 산업현장이거나, 업무상 보안이 요구되는 경우에는 개인소지 smartphone이 아닌, 회사가 제공하는 rugged smartphone을 사용합니다. 둘째, 스마트폰이 회사 자산으로 제공되어 직원이 업무용으로 사용해야 하는 경우, 일반적으로 기업에서는 감가상각 기간인 최소 5년 간의 긴 제품수명이 요구됩니다. 하지만, 소비자 스마트폰은 내구성이 없어 쉽게 깨질 수 있으며, 일반적인 보증기간은 1년으로 그 이상의 서비스 및 유지 보수를 기대할 수 없고, 만일 기기를 잃어버릴 경우 기업 기밀 데이터가 누출될 수 있는 위험요소가 있습니다. 따라서, 엔터프라이즈용 스마트폰은 일반 스마트폰과 같은 기능을 갖고 있지만 기업사용자가 원하는 기능을 추가로 설치할 수 있으며, 쉽게 손상되지 않는 견고함과 기술지원 및 유지보수 등의 서비스를 원활하게 지원받을 수 있기 때문에 Rugged Enterprise Smartphone을 사용하는 것입니다. 당사는 본 산업 분야에서 유일하게 배터리를 교체하여 사용할 수 있게 설계된 Rugged Enterprise Smartphone(PM45)을 업계 최초로 출시하여 더욱 다양한 고객의 요구에 충족되는 제품을 제공합니다. 구분 모델 사진 출시 년도 주요기능 용도 특징 Rugged PM45 pm45.jpg PM45 4G, 와이파이 블루투스 관리, 운송, 서비스 법인/산업용 스마트폰, 배터리 교체 가능 당사의 액세서리 부문은 Bluetooth Scanner와 RFID Reader, 그리고 기타 PDA용 부품으로 구분합니다. [Accessory 및 기타 제품] 구분 모델 사진 출시 년도 주요기능 용도 특징 Accessory 및 기타 PM3 pm3.jpg PM3 블루투스, GPS, NFC 관리, 운송, 서비스 핸드폰과 연동해서 사용하는 블루투스 바코드 스캐너 RF800 pm800.jpg PM800 900MHz RFID, 블루투스 판매, 관리 PM80과 연동하여 사용하는 900MHz RFID 제품 블루투스 기능이 주요 기능으로 내장된 휴대형 스캐너로, 스캐너 기능이 없는 제품들의 액세서리로서 사용되게 고안된 제품입니다. 최신 스마트폰의 고급스러운 디자인에 발 맞추어 디자인된 제품으로 아래와 같은 제품들과 호환이 가능합니다.② RFID Reader 바코드, QR 코드와 같은 1D / 2D 코드 대비 RFID 태그는 쉽게 복제할 수 없고, 데이터 암호화가 가능해 보안성이 높으며, 저장 가능한 데이터의 양도 훨씬 많고, 한번에 대량의 코드를 읽을 수 있는 장점이 있습니다. 가시 광선이 아닌 전자기장을 이용해 코드를 스캔하므로 태그가 노출되어 있지 않더라도 정확한 스캔이 가능하며 물량이 큰 창고, 매장 등에서 대량의 상품을 한꺼번에 스캔하므로 정확한 재고관리에 주로 사용됩니다. 특히 당사의 RF850은 최대 6m (20ft) 의 인식 거리를 지원하는 최첨단 Impinj? Indy? R2000 리더 칩을 가지고 있어, 초당 700개 이상의 태그 인식이 가능하여, 시장에서 가장 빠른 UHF 리더 중 하나입니다. 본 제품은 바코드 스캔 기능, 핸드폰 연동 기능, 와이파이, 블루투스등의
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네크워크와도 연동 가능한 기능을 내장하고 있어 창고의 재고 관리, 물류 운송, 매장관리 등에 다양하게 사용할 수 있습니다. (2) 사업 구조(가) 원재료 수급상황1) 주요 원재료의 현황 [주요 제품별 원재료 현황] 구분 명칭 조달원 기능 PDA 및기타 제품원재료 회로 PDA 내부회로 제작 기구 (주)원텍, 엘메이드 등 PDA 금형, 디스플레이 패널, 배터리 등 기타 (주)케이씨인더스트리얼,(주)실리캠인천지사 등 PDA 기타 부품 당사의 주요 원재료는 크게 PDA 및 기타 제품의 내부회로 제작에 사용되는 회로관련 원재료와, 디스플레이 패널 및 배터리 등 기구 관련 원재료 및 기타로 나눌 수 있습니다. 당사 제품의 원재료는 특정 품목에 국한되어 있지 않고, 각 제품별로 요구되는 원재료가 상이합니다. 주요 원재료의 가격변동 추이는 4-다. 원재료 가격변동추이를 확인하시기 바랍니다. 당사는 중국 심천에 자체 생산공장을 보유하고 있는데, 중국의 경우 이직률이 매우 높기 때문에, 항상 구정이나 큰 휴가이후에는 원재료 조달에 문제가 발생합니다. 따라서, 이러한 중국의 제조업 상황에 사전 대비하기 위해, 당사 공장에서는 휴가 전 2개월 양산분의 자재를 항상 확보를 해 놓고 있고, 이로 인해 현재까지 중국 및 전세계를 강타하고 있는 코로나 바이러스등 특수한 상황에도 중국 생산공장을 가동하는데 있어, 어려움을 겪지 않고 있습니다. 22.jpg [당사의 원재료 공급 프로세스] 당사 제품에 대한 원재료는 본사에서 65% 정도를 조달하고 있으며, 중국법인에서는 약 35%정도를 조달하는 두 가지 방식을 통해 조달하고 있습니다.① 본사 구매본사에서 원재료를 구매 시 국내 원재료 공급 업체는 본사로 직접 공급받아, 홍콩법인을 통해 중국 생산법인으로 원재료를 공급하고 있습니다. 해외 원재료 공급 업체의 경우 홍콩법인으로 공급하고 있습니다. 이 경우 홍콩법인에서 원재료 공급업체에 대금 결제를 하게 되고, 중국 생산법인에 원재료를 납품합니다.② 중국법인 구매중국 생산법인에서 원재료를 구매 시 중국 업체의 경우 중국법인으로 직접 공급하고 있으며, 일부 해외 업체의 경우 홍콩법인을 경유하여 공급하고 있습니다. 중국원재료 업체의 경우 중국법인에서 원재료 조달에 대한 대금 결제를 진행하고 있습니다.(나) 주요 제품의 생산, 판매방식1) 제품의 생산 및 판매방식 23.jpg [당사의 제품 매출 프로세스] ① 주문주문은 국내 및 해외 거래처, 실제 사용 고객사에서 발주서, PO, 구두 및 E-Mail 등을 통해 진행됩니다.② 재고확인당사는 소량 주문이 들어오는 경우를 대비하기 위해 제품 재고를 일부 보유하고 있습니다. 이를 통해 본사에 재고를 보유한 경우 국내 및 해외 거래처로 바로 납품을 하게 됩니다. 재고가 없을 경우에는 중국법인에 생산의뢰를 진행합니다.③ 생산 의뢰생산은 주단위 생산 판매 회의를 통해 결정된 사항을 바탕으로 중국법인에 생산 의뢰를 진행합니다.④ 생산당사 제품의 생산은 대부분 중국공장에서 진행하고 있으며, 그 외 필요에 따라 T2MOBILE INTERNATIONAL 등에서 일부 제품에 대한 외주를 진행하고 있습니다. 중국공장에서는 생산된 제품에 대해 주 2회 출고를 진행하며, 물류허브인 홍콩법인으로 납품됩니다.⑤ 납품해외 거래처 및 고객사의 경우 홍콩법인(물류허브)에서 직접 납품을 하고 있으며, 국내의 경우 홍콩법인에서 본사로 제품이 입고되며, 본사에서 제품 납품을 진행하고 있습니다.2) 판매조건당사 제품의 납품은 보통 주문 후 60일 내로 이루어집니다. 제품 납품에 대한 대금의 회수는 선결제 및 여신(30일~90일)으로 진행합니다.(다) 외주생산에 관한 사항 당사는 2014년까지 (주)백금티엔에이에서 제품을 위탁생산 했으나, 적극적인 해외시장 공략을 위한 자체모델의 증가 및 다양한 고객들의 요구사항을 맞추기 위해서 2014년에 홍콩법인을 설립하고 중국 심천에 공장 및 중국법인을 설립하여 2015년 6월부터 완제품을 양산하고 있습니다.현재 당사 제품의 생산은 대부분 중국공장에서 진행하고 있으며, 그 외 필요에 따라 T2MOBILE
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INTERNATIONAL 등에서 일부 제품에 대한 외주를 진행하고 있습니다. 중국공장에서는 생산된 제품에 대해 주 2회 출고를 진행합니다. 출고된 제품은 홍콩법인(물류허브)를 통해서 공급하고 있으며, 해외 거래처 및 고객사의 경우 홍콩법인을 통해 직접 납품을 하고, 그 외의 경우 본사에서 제품 납품을 진행하고 있습니다. 자체 공장을 보유함에 따라 당사는 외주생산으로 운영중인 국내 타 경쟁사 대비 원가경쟁력을 확보할 수 있었습니다.또한, 자체 공장을 보유함으로써 제품 설계, 개발, 판매뿐만 아니라, 생산과정 까지를 회사가 모두 총괄하게 되어, 제품판매시 발생할 수 있는 고객의 A/S 요구 및 Claim에 보다 정확하고 신속하게 대응이 가능하게 되어, 결과적으로 고객만족을 이끌어낼 수 있다는 장점이 있고, 이는 회사 경쟁력으로 이어지게 됩니다.(4) 신규 사업 현재 산업용 IoT는 산업 전방위에 걸쳐 그 영향력을 확장하고 있습니다. 특히 미래산업을 주도할 4차 산업혁명의 핵심 분야로 IoT가 주목받으면서 IoT 분야에 대한 사업적 관심과 기회는 어느 때보다 더 높다고 할 수 있습니다. IoT는 단순히 인터넷을 통한 네트워크 중심의 제품 서비스가 아니라 최근에는 인공지능, 빅데이터 등과 결합하여 전산업 분야에 걸쳐 영향력을 끼치고 있습니다. 모바일 컴퓨터, IT의 이용, 5G 네트워크, 빅데이터 분석, 사물인터넷 기반의 솔루션을 원하는 소비자들의 니즈 증가 등이 모두 사물인터넷의 산업 분야 활용을 촉진하고 있기 때문입니다. 이런 트렌드에 따라 글로벌 기업인 Intel, Google, Microsoft, Apple, Amazon 등의 기업 외에도 국내외 다수의 기업이 기존 사업과 연관된 IoT 각 분야의 연구, 개발을 진행하고 있습니다. 특히 삼성, Intel, Microsoft, Qualcomm, CISCO 등의 글로벌 기업들은 서로 다른 산업계간 협력을 통해 IoT 표준을 통합하고 개발자들과 기업들이 끊김없는 IoT 솔루션을 개발할 수 있도록 돕는 것을 목표로 OCF(Open Connectivity Foundation)을 공식 출범하기도 했습니다. ocf 사진.jpg OCF 사물인터넷의 궁극적 목표는 우리 주변의 모든 사물의 인터넷 연결을 통해 사물이 가진 특성을 더욱 지능화하고, 인간의 최소한의 개입을 통해 자동화하며, 다양한 연결을 통한 정보 융합으로 인간에게 지식과 더 좋은 서비스를 제공하는 데 있습니다. IDC의 2018년 10월 보고서에 의하면, 세계 IoT 시장 규모는 2018년 7,255억 달러로 전년 대비 14.9% 성장했으며, 2016~2022년까지 연평균 12.8% 성장하면서 1조 1,933억 달러에 달할 것으로 전망되고 있습니다. 또한 동 기관에서 발간한 ‘국내 IoT 플랫폼 시장 전망 보고서’에서는 2019년 국내 IoT 플랫폼 시장 규모는 전년 대비 19.5% 증가한 7,540억원에 이르며, 해당 시장은 2023년까지 16.1%의 연평균성장률을 보이며 1조 3,308억원에 이를 것으로 전망했습니다.특히 Markets and markets의 리포트에 따르면, 산업용 IoT 시장은 2020년 770억 달러규모에서 2025년 1,110억달러 규모로 연평균 성장률 7.4%를 기록할 것으로 전망되고 있습니다. 현재 산업용 IoT 시장은 초기 시장에 해당하며, 기존 소프트웨어와 연관된 기업은 대부분 사물인터넷 소프트웨어 시장에 관심을 두고 기술 개발이 계속되고 있으며, 이에 대한 각국 정부의 관심도도 지속적인 증가세를 보이고 있습니다. 24.jpg [세계 IoT 시장 전망] 그 예로 스마트팩토리를 들 수 있습니다. 정부는 최근 "2020년 스마트제조혁신 지원계획" 을 공고하였습니다. 본 계획에는 스마트 공장 구축 및 고도화, 제조 데이터 인프라 구축 등의 내용이 포함되어 있습니다. 특히 중소벤처기업부는 2019년 말 기준 12,660개의 스마트 공장을 보급한 바 있으며, ‘22년까지 3만개의 스마트공장을 보급한다는 목표로 올해 4,150억원을 투입해 5,600여 개의 스마트공장을 보급할 계획입니다.
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정부의 지원과 더불어 자체적으로 데이터 수집 기술을 이용해 제조 공장 관리 고도화 및 현대화 사업을 진행할 기업이 늘어날 예정이며, 이에 국내 산업용 PDA 시장도 크게 성장할 전망입니다. 당사는 이러한 흐름에 맞추어 전용 단말기를 적용한 고도화된 제조 현장 관리 시스템을 고객에 제안하고 있습니다. 현장에서 전용 단말기를 통해 생산 데이터뿐 아니라, 바코드를 통한 기계 자산의 소모품 등을 관리하여 공정 불량률, 원가 절감, 품질 향상을 모두 기대할 수 있는 현장 시스템을 제안하고 있습니다. 또한 이를 기반으로, 향후 산업용 IoT(Internet of Things, 사물인터넷) 분야로 사업영역을 점차 확장하는 것을 목표로 하고 있습니다. 각 산업에 적용되는 사물인터넷은 한 마디로 ‘Sensing(모니터링 및 데이터 수집)’과 ‘Sense Making(의사 결정 및 분석)’의 조합이라고 볼 수 있습니다. ‘Sensing’은 서로 다른 기술과 매개체를 이용해 공급망 내에서 여러 가지 사물들을 모니터링하는 것이며, ‘Sense Making’은 모니터링을 통해 산출된 광대한 양의 데이터를 처리하고, 이를 통해 다시 새로운 솔루션을 이끌어 낼 수 있는 통찰력을 말합니다.당사의 PDA 제품뿐만 아니라 바코드 스캐너, RFID 리더등의 제품은 제조, 물류, 운송, 도소매, 서비스, 의료등 다양한 산업환경에서 다양한 객체들을 모니터링하고, 데이터를 수집하며, 이를 통해 SCM(Supply Chain Management, 공급망관리) 및CRM (Customer Relationship Management, 고객관리) 등‘Sense Making’을 수행하는기반이 됩니다. 즉, 산업용IoT 분야 안에서 당사는‘Sensing’의 역할인 데이터수집이라는 최전방 사업영역을 수행한다고 할 수 있습니다. 당사의 목표는 데이터수집을 위한 스마트모바일 제품을 개발하고, 이를 점차 IoT 분야로 확장할 계획입니다.(가) 저가형 EDA 모바일 컴퓨터 PM751) 제품의 개요 pm75.jpg PM75 2) 신규 개발 제품의 특징당사가 개발 중인 PM75는 EDA 모바일 컴퓨터로 개발 도상국의 저가 시장을 공략하기 위해서 개발하는 단말기입니다. 당사는 이미 전 세계 주요 국가의 중대형 고객을 확보하여 고속 성장의 기반을 마련하였고 전 세계 시장에서 동종 업계 3위에 등극하였습니다. 이에 따라 개발 도상국가나, 아시아, 아프리카, 남미, 동유럽, CIA(러시아와 주변국)국가를 공략하기 위해서 저가의 PM75를 개발하여 시장을 획기적으로 확대하고 이들 시장에서 확고한 자리를 굳히며 추가로 다양한 파트너사를 확보하여 매출을 더욱 극대화하기 위해서 본 제품을 개발하고 있습니다. 3) 제품의 용도와 사용처주요사용처는 매장, 창고, 배송, 공장자동화, 재고관리, 공공, 자산관리 등에 사용됩니다.4) 핵심 역량 및 개발 경쟁력 분석당사는 이미 다양한 EDA 모바일 컴퓨터를 보유하고 있으며, 현재 보유 제품은 고가/PM90, 중가/PM85 제품으로 당사가 17년간 사업을 하면서 쌓은 개발 노하우로 가장 저렴하면서도 견고하고 사용성에 전혀 문제가 되지 않으면서도 경쟁력 있는 PM75 제품을 개발하고 있습니다. 당사의 기존 제품과 더불어 PM75를 출시함으로써 고가부터 저가까지 모든 제품을 보유하게 되어 전 세계의 다양한 고객 요구에 맞추어 제품을 공급 가능하게 할 것입니다. 6) 개발일정제품 개발은 2020년 4월부터 시작해서 2022년 7월 출시를 목표로 합니다. (나) 저가형 PDT 모바일 컴퓨터 PM3511) 제품의 개요 pm351.jpg pm351 2) 신규 개발 제품의 특징당사가 개발중인 PM351은 PDT 모바일 컴퓨터로 개발도상국의 저가시장을 공략하기 위해서 개발하는 단말기입니다. 당사는 이미 전세계 주요 국가의 중대형 고객을 확보하여 고속성장의 기반을 마련하였고 전세계 시장에서 동종업계 3위에 등극하였습니다. 이에 따라 개발 도상국가나, 아시아, 아프리카, 남미, 동유럽, CIA(러시아와 주변국)국가를 공략하기 위해서 저가의 PM75를 개발하여 시장을
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획기적으로 확대하고이들 시장에서 확고한 자리를 굳히며 추가로 다양한 파트너사를 확보하여 매출을 더욱 극대화하기 위해서 본 제품을 개발하고 있습니다.3) 제품의 용도와 사용처주요 사용처는 창고, 매장, 공장 자동화, 재고관리, 자산관리 등 주로 바코드 스캐너를 많이 사용하는 환경에서 사용 합니다. 4) 핵심 역량 및 개발 경쟁력 분석당사는 이미 다양한 PDT 모바일 컴퓨터를 보유하고 있으며, 현재 보유제품은 고가/PM451, 중가/PM550 제품으로 당사가 17년간 사업을 하면서 쌓은 개발 노하우로 가장 저렴하면서도 견고하고 사용성에 전혀 문제가 되지 않으면서도 경쟁력있는 PM351 제품을 개발하고 있습니다. 당사의 기존 제품과 더불어 PM351을 출시함으로써 고가부터 저가까지 모든 제품을 보유하게 되어 전세계의 다양한 고객요구에 맞추어 제품을 공급 가능하게 할 것입니다.본 제품은 경쟁사 대비 이동통신망(WWAN)을 지원하며, Numeric Alpha Numeric Key Pad를 선택할 수 있어LCD 화면을 통하지 않고 직접Key Pad 버튼을 바로 눌러 쉽고 빠르게 업무를 처리할 수 있습니다. 또한 하루에도 수천번의 바코드 스캔을 해도 무리 없이 사용할 수 있도록 Gun-handle을 옵션으로 제공합니다.6) 개발일정제품 개발은 2020년 1월부터 시작해서 2022년 7월 출시를 목표로 합니다.나. 시장 현황(1) 시장의 특성(가) 주요 목표시장 당사의 주요 제품은 산업용 PDA로, 주요 목표시장은 글로벌 산업용 PDA 시장입니다. 시장 조사기관 VDC Research에 따르면, 글로벌 산업용 PDA 시장은 2017년부터 2022년까지 연 평균 5.3%의 성장이 예상됩니다. 당사는 글로벌 산업용 PDA 시장이 OS의 변화 및 업무효율화를 위한 수요를 통해 성장을 지속할 수 있을 것이라 예상하고 있습니다. 당사가 생산, 판매하고 있는 바코드 또는 RFID (Radio Frequency Identification, 무선주파수 인식 시스템)가 적용되는 모든 상품과 산업현장에는 산업용 PDA가 사용됩니다. 상품상의 바코드를 산업용 PDA로 읽어 데이터를 통합/집중관리 서버로 보내 이력관리, 재고관리, 주문관리, 판매관리, 생산관리, 고객관리, 수명관리, 전기/가스검침, 데이터관리 등 수많은 용도로 사용합니다. 주요 고객은 글로벌 PDA 기업 및 다양한 인더스트리의 PDA 실수요자입니다. 회사는 2006년 설립 후 2009년부터 Honeywell, Data Logic, Toshiba, JANAM, Casio,Handheld Group등 전세계 글로벌 선두 업체에 ODM으로 제품을 납품하고 있습니다. 또한 초기 주력사업인 ODM 사업을 통해 쌓은 많은 경험을 바탕으로 2009년부터 당사는 자체 브랜드모델을 준비하여, PM250/PM350/PM100등의 제품을 개발하였으며, 최근까지 PM255/260/450/50/60/80/66/70/550/85/45/90등 수많은 자체 모델을 개발해서 업계 1위인 Zebra사와 비교해도 뒤지지 않는 모델을 보유하였으며, 글로벌 리더들과 세계에서 당당히 경쟁하는 브랜드로 성장했습니다. 산업용 PDA산업은 각 산업별, 기업별 요구하는 특성이 다양하기 때문에 고객들의 소량 다품종 생산 요구에 신속히 대응해야 하며, 고객들이 원하는 스펙의 제품 라인업을 보유하는 것이 매우 중요하기에 다양한 모델을 보유하고 있다는 것은 그 자체로 PDA 제조업체의 경쟁력으로 작용하게 됩니다. 당사는 현재 글로벌 기업들에 뒤지지 않는 수의 제품 라인업을 보유하고 있으며, 앞으로 이러한 속도로 꾸준하게 신규 제품을 개발해, 글로벌 Top3 안에 들어가는 것을 목표로 하고 있습니다.(나) 산업의 연혁 [세계 PDA산업의 주요 역사] 년도 내용 특징 매킨토시 기반 펜입력 방식 구현 팜파일럿 등장 팜 OS탑재 및 핫싱크를 이용한 동기화 PDA의 대중화 MS 윈도우 CE 출시 윈도CE 1.0 및 윈도 CE 2.11 무거운 커널 및 높은 가격으로 인한 문제 PC운영체제 및 오피스프로그램과 호환 MS의 시장공략 본격화 RIM