chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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평가기법(현재가치평가기법을 포함)을 사용하여 공정가치를 추정합니다. 다만, 제공하거나 수취한 대가에 금융상품이 아닌 다른 것에 대한 대가가 포함되었더라도, 자금의 사용에 따른 반대 급부(예를 들어 생산물 공급가액의 제약 등)를 부과하거나 제공하는 자금의 조달과 사용의 연계성이 확실한 경우 및 임대차보증금에 대하여는 거래가격 전체를 금융상품의 최초인식액으로 하고 있습니다. 회사는 단기매매증권, 파생상품( 현금흐름위험회피회계에서 위험회피수단으로 지정되는 경우는 제외 ) 같이 최초 인식 이후 공정가치로 측정하고 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식하는 금융자산이나 금융부채가 아닌 경우에는 당해 금융자산의 취득 또는 금융부채의 발행과 직접적으로 관련된 거래원가를 최초인식하는 공정가치에 가산 또는 차감하고 있습니다. 회사는 금융상품의 현재가치 측정시에 당해 거래의 내재이자율을 적용하고 있으나, 이러한 이자율을 구할 수 없거나 동종시장이자율과의 차이가 유의적인 경우에는 동종시장이자율을 적용하고, 동종시장이자율을 실무적으로 산정할 수 없는 경우에는 객관적이고 합리적인 기준에 의하여 산출한 가중평균이자율을 적용하고 있으며, 가중평균이자율을 산출하기 위한 객관적이고 합리적인 기준이 없는 경우에는 회사채 유통수익률을 기초로 회사의 신용도 등을 반영하여 회사에 적용될 자금조달비용을 합리적으로 추정하여 적용합니다. 후속측정 회사는 금 융자산 및 금융부채에 대하여 유가증권, 파생상품, 당기손익인식지정항목 및 금융보증계약을 제외하고는 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. 당기손익인식지정항목의 후속측정은 단기매매증권의 후속측정방법을 준용하고 있습니다. (14) 중소기업의 회계처리에 대한 특례 회사는 일반기업회계기준 제31장 "중소기업 회계처리 특례"에 따라서 장기금전대차 거래 등에서 발생한 채권ㆍ채무에 대해서는 명목가액을 재무상태표가액으로 계상하고 있습니다. 3. 유형자산당기와 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 당기 기초 취득 처분 대체 감가상각비 기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 입목 건설중인자산 합계 (단위:천원) 전기 기초 취득 처분 대체 감가상각비 기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 입목 건설중인자산 합계 당기말 현재 토지의 공시지가는 129,996백만원 (전기말 : 119,211백만원)이며 건설중인자산은 건물과 구축물 공사 계약금과 기성금 등입니다.당기말 현재 회사의 토지와 건물은 차입금 등과 관련하여 대구은행에 8,160백만원, 농협은행에 9,000백만원을 채권최고액으로 하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 4 참조). 당기말 현재 회사의 자산에 대한 보험 가입내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 보험종류 보험가입자산 부보금액 부 보 처 수익자 화재보험 건물 등 AIG손해보험(주) 회사 동산보험 전동골프카트 등 상기 보험 이외에 회사는 AIG손해보험(주)에 체육시설배상책임보험과 가스사고배상책임보험 및 승강기사고배상책임보험을 가입하고 있습니다. 4. 차입금 (1) 차입금의 내역당기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 차입처 이자율 당기말 전기말 (1) 장기차입금 운전자금 대구은행 차감: 유동성장기부채 잔 액 상기 차입금과 관련하여 회사의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 3 참조). (2) 유동성위험회사의 재무팀은 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 재무팀은 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 정기예금, 수시입출금식예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 회사 금융부채의 만기 분석내역 (단위:천원) 당기 1년
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이내 1년에서2년 이내 2년에서5년 이내 5년 초과 차입금 매입채무 미지급금 미지급비용 회원분담금 임대보증금 합계 (단위:천원) 전기 1년 이내 1년에서2년 이내 2년에서5년 이내 5년 초과 차입금 매입채무 미지급금 미지급비용 회원분담금 임대보증금 합계 계약만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 이자지급액은 제외되어 있으며, 회사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. 5. 회원분담금회원분담금은 당기말 현재 55,534백만원이며, 당사의영업용 부동산 취득 등과 관련하여 회원권 소유자 1인당 일정액을 회원들로부터 분담받은 것입니다. 6. 퇴직급여충당부채당기와 전기 중 퇴직급여충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 기초금액 당기 증가 퇴직금지급액 기말잔액 차감: 퇴직연금운용자산 계 당기말 현재 전 임직원의 퇴직금 소요액은 1,017백만원(전기말: 949백만원)이며, 동일한 금액에 대하여 퇴직급여충당부채를 설정하고 있습니다. 또한, 회사는 퇴직금추계액의 100.0%에 해당하는 금액에 대하여 대구은행에 확정급여형 퇴직연금을 가입하고 있습니다. 퇴직연금운용자산의 기중변동 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 기초잔액 당기증가액 당기감소액 기말잔액 7. 법인세비용(1) 당기와 전기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 법인세부담액 법인세추납액 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 법인세비용 (2) 당기와 전기 중 회사의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 세부담액 조정사항 비과세수익 비공제비용 세액공제 기타 법인세비용 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) (3) 당기 및 전기 중 주요 누적일시적차이의 증감내역과 당기말 및 전기말 현재 재무상태표에 인식된 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 당기 기초잔액 증감액 기말잔액 이연법인세자산(부채) 유동성 비유동성 차감할일시적차이 퇴직급여충당부채 미지급금(연차수당부채) 감가상각비 선급비용 선급보험료 토지 차감할일시적차이 소계 가산할일시적차이 퇴직연금운용자산 미수수익 가산할일시적차이 소계 이연법인세자산(부채) (단위:천원) 전기 기초잔액 증감액 기말잔액 이연법인세자산(부채) 유동성 비유동성 차감할일시적차이 퇴직급여충당부채 미지급금(연차수당부채) 감가상각비 선급비용 선급보험료 토지 차감할일시적차이 소계 가산할일시적차이 퇴직연금운용자산 미수수익 가산할일시적차이 소계 이연법인세자산(부채) (4) 이연법인세자산으로 인식되지 아니한 차감할 일시적차이 등당기말과 전기말 현재 이연법인세자산으로 인식되지 아니한 차감할 일시적차이, 미사용 세무상결손금 및 이월세액공제의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 차감할일시적차이 토지 상기 토지에 대한 일시적차이는 당해 토지가 예측가능한 미래에 처분될 가능성이 없으므로 법인세효과를 인식하지 아니하였습니다. 8. 자본금가. 당기말 현재 회사가 발행할 주식의 총수는 10,000주이고, 발행한 보통주식는 3,106주이며, 1주당 액면금액은 100,000원입니다. 나. 당기와 전기 중 보통주자본금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기 전기 주식수 금액 주식수 금액 기초잔액 기말잔액 9. 이익잉여금 (1) 법정적립금 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. (2) 이익잉여금처분계산서 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서 제 21 기 2021년 1월 1일 부터 제 20 기 2020년 1월 1일 부터 2021년
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 영업실적 및 재무상태 가. 영업실적 당기 영업실적은 총 매출액 14,125백만원으로 전년대비 약 14.6% 증가하였습니다. 내장객은 228,534명으로 전년대비 16,763명 증가하였 습니다. 나. 재무상태 제21기 자산은 전년대비 12억원 증가한 832억원, 부채는 1억원 증가한 616억원, 자본은 11억원 증가한 216억원입니다. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 주요 유동성 지표 (단위 : 천원) 구 분 제21기 제20기 제19기 제18기 제17기 영업이익 영업활동으로인한현금흐름 나. 외부자금조달 요약표 (단위 : 천원) 과 목 제21기 제20기 제19기 제18기 제17기 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 계 결산 재무제표 주요항목 가. 손익계산서 (단위 : 천원) 주요항목 2021년 2020년 증 감 비 고 총매출액 매출원가 매출총이익 매출총이익율 매출총이익÷총매출액 판매관리비 영업이익 영업이익율 영업이익÷총매출액 영업외수익 영업외비용 경상이익 법인세 당기순이익 순이익율 순이익/총매출액 나. 재무상태표 (단위 : 천원) 주요항목 2021년 2020년 증 감 비 고 자 산 유동 비율 유동자산÷유동부채 부 채 부채 비율 부채총계÷자본총계 차 입 금 4. 부외거래 해당사항 없음
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II. 사업의 내용 당사가 영위하는 사업의 내용을 이해하기 위하여 개념 정리가 필요한 용어의 정의는 다음과 같습니다. [주요 용어 정의] 용 어 정 의 개별인정형 건강기능식품 (또는 개별인정형 원료) 개별인정형 원료, 즉 「건강기능식품의 기준 및 규격」에 등재되지 않은 원료로서 식품의약품안전처(식약처)장이 개별적으로 인정한 원료를 사용하여 만든 제품으로, 관련 규정에 따라 원료의 안전성과 기능성을 입증하여 해당 원료를 기능성 원료로 인정받은 업체만이 동 원료를 제조 또는 판매할 수 있음 고시형 건강기능식품 (또는 고시형 원료) 고시형 원료, 즉 「건강기능식품의 기준 및 규격」에 등재되어 있는 기능성 원료를 사용하여 「건강기능식품의 기준 및 규격」에서 정하고 있는 제조기준, 규격 및 최종제품의 요건에 부합하도록 만든 제품으로, 별도의 인정 절차 없이 기능성을 표시해 판매할 수 있는 제품 대사물질 (Metabolites) 대사물질은 물질대사 (metabolism)의 중간체와 생성물을 총칭하는 것으로서, 연료, 구조, 신호전달, 효소에 대한 촉진 및 저해 효과, 그 자신의 촉매 활성 (일반적으로 효소에 대한 보조 인자로서), 방어, 다른 생물체와의 상호작용 (예: 색소, 방향 화합물, 페로몬)을 포함하는 다양한 기능을 가지고 있음 마이크로바이옴 마이크로바이옴은 미생물 (Microbe)과 생태계 (Biome)의 합성어로, 우리 몸 안에 사는 세균과 바이러스 등 각종 미생물을 통칭함 마이크로바이옴 치료제 (Microbiome therapeutics) 마이크로바이옴 치료제는 단일균주 (single strain) 또는 복합균주 (multi-strain)를 기반으로 환자의 질환 치료 및 증상 완화를 목적으로 개발되는 치료제를 말하며, 일반적으로 마이크로바이옴 치료제는 충분한 안전성을 보증하면서 치료 효능도 보유한 것으로 평가됨 면역항암제 암 환자의 면역력을 키워 암과 싸우는 힘을 키워주는 치료제 미생물 균주 (Strain) 세균 분류의 기본 단위로 세균의 개체를 나타날 때 사용됨 한가지 이상의 약물을 동시에 투여해서 치료하는 방법 비임상 시험 임상 시험의 이전 과정에서 행하는 시험으로, 신약이 실험 대상의 체내에 투여되었을 때 어떤 반응을 일으키는지, 그리고 그 효능과 안전성을 동물모델에서 검증하는 시험 절차 치료제가 어떤 과정을 거쳐서 효과를 나타내는지를 설명하는 것 전용실시권 특허 발명을 일정 범위 내에서 독점적으로 실시할 수 있는 권리로서, 특허권자와 실시권자 간에 전용실시권 설정 계약을 체결하고 이를 특허청에 등록함으로써 발생하며, 전용실시권자는 설정 계약의 범위 내에서 특허 발명을 독점적, 배타적으로 실시할 수 있음 통상실시권 통상실시권이란 타인의 특허를 계약된 조건하에서 실시할 수 있는 권리로서, 전용실시권과는 달리 독점력이 배제됨 표적항암제 특정 암세포의 특징적인 표면 (혹은 내부) 타겟을 찾아가도록 만들어진 항암제 프로바이오틱스 적당량을 섭취했을 때 인체에 이로움을 주는 살아있는 균을 총칭하는 말로 유익균을 뜻하며, 현재까지 알려진 대부분의 프로바이오틱은 유산균으로 알려짐 프리바이오틱스 장 내 유익한 박테리아의 생장을 돕는 난소화성 성분으로서 프로바이오틱스의 영양원이 되어 장 내 환경을 개선하는 데 도움을 주는 물질 항체 의약품 항원에 높은 결합력을 보이는 항체를 이용하여 개발되는 바이오 의약품의 일종으로, 세포막에 존재하거나 세포 밖으로 분비된 표적 단백질과 결합하여 약효를 나타냄 비밀유지계약서로 NDA (Non-Disclosure Agreement)와 동일한 개념 위탁개발제조기관으로, 의약품 및 기타 원료물질 등의 개발 및 제조를 대행하는 전문기업 화학 (Chemistry), 제조 (Manufacturing), 품질 (Control)의 약어로 제조품질관리를 뜻함. 의약품 개발 과정에서 원료 (균주) 및 완제의 품질과 연관된 공정개발 (process development)과 품질관리 (quality control, QC)를 포괄하는 개념 임상시험 수탁 전문기관으로, 계약을 통해 의뢰자의 임상시험과 관련된 임무
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및 역할의 일부 또는 전부를 대행하기 위해 위임받은 기관 유럽식품안전청으로 유럽 내 식품과 의약품에 대한 관리 규제를 담당하는 기관 FDA는 미국 보건부의 산하기관으로 식품과 의약품에 대한 관리 규제를 담당하는 기관 미국 FDA에서 관장하는 제도로서, 일반적으로 안전하다고 생각되어지는 물질을 뜻함. 식품의 직·간접적인 구성성분이 될 수도 있고, 식품의 특징에 영향을 줄 수도 있는 물질로서 전문가들의 과학적인 방법에 의한 안전성 평가 결과 일반적으로 안전하다고 승인된 물질을 의미함 임상시험계획 승인 신청. 인체를 대상으로 한 안전성·유효성 자료 수집을 목적으로 해당 의약품을 사용하여 임상시험을 실시하고자 하는 자가 식약처장의 승인을 신청하는 과정 유럽 EFSA에서 관장하는 안전성 관련 제도로, 미국 FDA의 GRAS 제도와 유사함 1. 사업의 개요 가. 마이크로바이옴 산업 현황 및 전망 마이크로바이옴은 2000년대 미생물에서 DNA를 분석하는 방법이 개발되면서 잠재력이 크게 주목받기 시작하였습니다. 미국은 2007년부터 10년간 국립보건원 (NIH, National Institutes of Health) 주관 하에 인간 마이크로바이옴 프로젝트 (HMP, Human Microbiome Project)에 10억 달러 (한화 약 1조 2천 억원) 이상을 투자하였고, 유럽 국가들의 경우 2008년 MetaHIT (Metagenomics of the Human Intestinal Tract) 컨소시엄을 발족하고 약 2,100만 유로 (한화 약 285억 원)를 투자하여 인간의 건강과 장내 마이크로바이옴의 연관성을 연구하였습니다. 마이크로바이옴 산업은 유전체 분석 기술의 비약적인 발전과 앞서 언급한 대규모 정부 주도형 프로젝트 및 국제적인 연구 등에 힘입어 2000년대 초부터 크게 활성화되기 시작하였습니다. 이처럼 개화되는 시장을 선점하기 위해 민간에서도 활발한 투자가 이루어지고 있으며, 전 세계적으로 많은 마이크로바이옴 회사가 설립되어 미생물을 활용한 제품 개발 및 연구를 지속하고 있습니다. 마이크로바이옴은 치료제, 건강기능식품 (프로바이오틱스 보조제), 화장품, 진단·분석, 농업, 수의학 등 다양한 산업 전반에 걸쳐 광범위하게 응용되고 있습니다. 마이크로바이옴의 전체 시장 규모는 2019년 약 94조 원에서 (811억 달러) 2023년까지 5년간 연평균 7.6%씩 성장하여 약 126조 원이 (1,087억 달러) 될 것으로 전망됩니다. [글로벌 마이크로바이옴 시장 규모 및 전망] 글로벌 마이크롬바이옴 시장 규모 및 전망.jpg 글로벌 마이크롬바이옴 시장 규모 및 전망 (출처: 생명공학정책연구센터, Global Microbiome Industry, Frost Sullivan) 나. 회사의 주요 사업분야 [마이크로바이옴 기반 의약품] 마이크로바이옴은 장 질환, 아토피 피부 질환, 비만이나 당뇨와 같은 대사질환, 그리고 최근에는 우울증 등의 정신 질환, 알츠하이머병, 암과 같은 난치성 질환과도 관련 있다는 연구가 지속적으로 발표되고 있습니다. [마이크로바이옴이 건강에 미치는 영향] 마이크로바이옴이 건강에 미치는 영향.jpg 마이크로바이옴이 건강에 미치는 영향 (출처: 삼정KPMG 경제연구원 보고서) 당사는 마이크로바이옴을 기반으로 질병을 예방하거나 치료할 수 있는 생물학적 제제를 연구·개발하는 기업으로서 마이크로바이옴의 임상적 효능을 연구·개발하고 기술이전 등을 통해 사업화 하는 신약개발 전문기업입니다. 당사는 신규 균주의 발굴 및 분리·동정부터 다양한 전임상 동물 모델을 통한 효능 스크리닝 및 평가와 기전 연구, 오믹스 기반의 질환, 마이크로바이옴 분석 등 마이크로바이옴 신약 개발에 필요한 연구·개발을 모두 자체적으로 수행하고 있습니다. 특히 국내 마이크로바이옴 기업 중 최초로 동물실험센터를 구축하여 운영하고 있으며, 동종 마우스 모델 (syngeneic mouse model)은 물론 인간화마우스 모델 (humanized mouse model)을 활용하여 암, 대사질환, 염증성 질환 및 알레르기 질환 등을 치료하는 신규
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후보물질 (균주)을 신속하게 발굴하고 효력 시험을 할 수 있는 역량과 플랫폼을 보유하고 있습니다. 또한 방대한 균주 라이브러리를 보유한 국내 선도 기업들과의 파트너십을 기반으로 다양한 후보 균주를 스크리닝 할 수 있는 기반을 구축하였습니다. 당사의 파이프라인은 이러한 파트너십을 포함하여 앞서 설명한 당사의 자체 균주 스크리닝 역량을 통하여 지속 발굴 및 개발하고 있습니다. (1) 주요 파이프라인 [지아이바이옴 치료제 파이프라인] 지아이바이옴 치료제 파이프라인.jpg 지아이바이옴 치료제 파이프라인 (출처: 당사 자료) ① 항암 치료제 병용 파이프라인 GB-X01 구 분 주요 내용 기술소개 GB-X01은 표준 치료제와의 병용 치료제로 개발 중인 마이크로바이옴 후보 물질입니다. 건강인의 장에서 분리한 단일 균주 (single strain)를 주성분으로 한 경구용 치료제 후보 물질로 고형암 대상 전임상 연구에서 암 예방 및 치료 효과를 나타내는 것이 확인되었습니다. 작용기전 동종 이식 모델 및 이종 이식 모델 전임상 시험을 통해 확인한 결과 GB-X01은 면역 활성화를 통한 종양 억제 효능과 더불어 암 세포에 직접 작용하여 종양의 성장을 억제하는 효과를 나타내는 것이 확인되었습니다. 연구개발계획 사업보고서 작성일 기준 현재 비임상 독성 시험 및 기전 연구가 진행 중이며, 연내 국내 식약처 임상시험계획 (Investigational New Drug, IND) 승인 신청을 계획하고 있습니다. 지적재산권 GB-X01 균주에 대한 물질 및 용도 특허 출원 완료 [건강기능식품] 전 세계적으로 식이 보조제 (Dietary supplement) 또는 건강기능식품 등으로 널리 복용되고 있는 프로바이오틱스는 적당량을 섭취했을 때 인체에 유익을 주는 살아있는 균을 총칭하는 말로, 우리가 흔히 알고 있는 유산균이 프로바이오틱스의 일종입니다. 식품의약품안전처의 건강기능식품 기능성 원료 인정 현황 자료에 따르면 프로바이오틱스는 고시형 건강기능식품 원료로서 유산균 증식 및 유해균 억제, 원활한 배변활동, 장 건강에 도움을 줄 수 있다고 알려져 있습니다. 또한 최근에는 질 건강, 코 상태 개선, 피부상태 개선, 체지방 감소 등 다양한 부가 기능을 인정받은 개별인정형 제품들이 출시되면서 프로바이오틱스에 대한 관심과 소비가 지속 확대되고 있습니다. 당사는 마이크로바이옴과 천연물 성분 (herbal ingredients) 간에 상호 작용을 극대화할 수 있는 최적의 조합을 찾아 기존에 없던 혁신적인 프로바이오틱스 제품을 만드는 것을 목표로 하고 있습니다. 치료제 개발 목적으로 스크리닝 된 마이크로바이옴 균주들과 프리바이오틱스로 (prebiotics) 작용할 수 있는 천연물 성분들 간에 최적의 조합과 배합을 연구할 수 있는 뮤플러스허벌테라피 (μ+ Herbal Therapy) 플랫폼을 보유하고 있으며, 이를 기반으로 다양한 라인업의 프로바이오틱스 제품을 개발하고 있습니다. [지아이바이옴 프로바이오틱스 제품 파이프라인] 지아이바이옴 프로바이오틱스 제품 파이프라인.jpg 지아이바이옴 프로바이오틱스 제품 파이프라인 (출처: 당사 자료) 다. 주요 목표시장 상황 [마이크로바이옴 기반 의약품] (1) 항암제 시장 규모 및 전망 암은 전 세계적으로 발병률과 사망률이 모두 높은 질환으로, 2020년 한 해 동안 전 세계에서 신규 발생한 암 발병건수는 약 1,930만 건, 사망자 수는 약 1,000만 명에 달합니다 (출처: A Cancer Journal for Clinicians, 2021). 우리나라 또한 2015년 이후 신규 암 환자 수는 매년 증가하는 추세에 있으며, 가장 최근 발표된 통계에 따르면 2019년 국내 신규 발생한 암환자 수는 총 25만 4,718명, 사망률은 인구 10만 명 당 158.2명 (참고: 심장질환 60.4명/10만 명, 뇌혈관질환 42명/10만 명) 으로 보고 되었습니다 (출처: 국가암등록통계). 이처럼 암 발생률이 지속 증가하는 한편, 조기 진단 및 새로운 치료법 등의 개발로 생존율 또한 개선되어, 암 유병인구는 지속 증가하고
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있습니다. 이러한 결과로 항암제는 주요 질병 치료제 중 가장 큰 시장 규모를 가지고 있으며, 환자수 증가와 더불어 새로운 치료제의 도입, 신약 접근성 확대 등에 힘입어 향후 5년 간 연평균 10% 이상 증가세를 보이며 2026년 3,000억 달러 (한화 약 400조 원) 이상의 규모로 성장할 것으로 전망됩니다. (단위:십억 달러) 항암제 시장 규모 및 전망(1).jpg 항암제 시장 규모 및 전망(1) 항암제 시장 규모 및 전망(2).jpg 항암제 시장 규모 및 전망(2) [건강기능식품] (1) 기능성 식품 시장 규모 및 전망 글로벌 프로바이오틱스 시장은 2018년 기준 약 500억 달러 (한화 약 61조 원) 규모에서 연평균 7%씩 성장하여 2023년에는 700억 달러 (한화 약 85조 원) 규모로 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 프로바이오틱스 시장은 크게 ① 식.음료 (요거트, 요구르트 등), ② 유산균 첨가제, ③ 보조제 시장으로 세분화되며, 당사가 목표로 하고 있는 보조제 시장의 경우 2016년 3,727억 원에서 2020년 8,856억 원으로 연평균 24%의 가파른 성장세를 보였습니다. 또한 보조제 시장은 앞으로 마이크로바이옴에 대한 소비자 인식 개선과 질병 예방, 건강 관리에 대한 니즈를 바탕으로 수요가 지속 증가하고 고가 개별인정형 제품 등이 출시되면서 더욱 크게 성장할 것으로 전망됩니다. [건강기능식품 유형별 시장 규모 비교] 건강기능식품 유형별 시장 규모 비교.jpg 건강기능식품 유형별 시장 규모 비교 (출처: 한국건강기능식품협회) 라. 주요 목표 시장 여건 [마이크로바이옴 기반 의약품] (1) 항암 치료제 병용 파이프라인 GB-X01 경쟁 상황 국내·외 기업이 개발하고 있는 항암 마이크로바이옴 파이프라인 중 임상개발 단계에 진입한 선도 파이프라인은 지놈앤컴퍼니의 ‘GEN-001’, 영국 4D Pharma의 ‘MRx0518’, 미국 Vedanta Biosciences의 ‘VE800’ 등이 있으며, 주로 면역항암제와의 병용 효과를 시험하는 임상을 진행하고 있습니다. 지놈앤컴퍼니의 ‘GEN-001’은 머크·화이자가 개발한 PD-(L)1 억제제인 아벨루맙과 병용 임상을 진행하고 있습니다. 4D Pharma의 ‘MRx0518’은 면역관문억제제 불응성 고형암 환자를 대상으로 MSD의 PD-1 억제제인 펨브롤리주맙과의 병용 임상, 그리고 요로상피세포암 환자를 대상으로 아벨루맙과의 병용 임상을 진행 중입니다. 마지막으로 Vedanta Biosciences의 ‘VE800’은 BMS의 PD-1 억제제인 니볼루맙과의 병용 임상을 진행 중입니다. [항암 마이크로바이옴 파이프라인 경쟁사 현황] 구분 개발사 파이프라인 적응증 병용 요법 병용약물 국내 지놈앤컴퍼니 GEN-001 고형암 면역항암제 아벨루맙 위암·위식도 접합부 선종암 면역항암제 아벨루맙 해외 4D Pharma MRx0518 고형암 면역항암제 펨브롤리주맙 요로상피세포암 면역항암제 아벨루맙 췌장암 방사선치료 VE800 고형암 면역항암제 니볼루맙 (출처: 각사 홈페이지) 당사가 항암 치료제 병용 파이프라인으로서 개발 중인 GB-X01은 동종 이식 모델 및 이종 이식 모델 전임상 시험에서 면역 활성화를 통한 종양 억제 효능과 더불어 암 세포에 직접 작용하여 종양의 성장을 억제하는 효과를 나타내는 것이 확인되었습니다. 이러한 결과를 바탕으로 당사의 GB-X01은 면역항암제와의 병용을 포함하여 여러 암종의 표준치료제로서 보다 광범위하게 쓰이는 표적항암제, 화학항암제 등과의 병용 치료제로서 개발할 계획입니다. [건강기능식품] (1) 기능성 식품 경쟁 상황 프로바이오틱스 보조제 시장은 진입 장벽이 낮고 제품 간의 변별력이 크지 않다 보니 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다. 이에 선도 기업들은 저가 제품들과의 과도한 가격 경쟁을 피하기 위해 기능성 원료 도입 또는 자체 개발 등을 통한 제품 차별화를 시도하고 있으며 피부 미용과 다이어트 등 기능성 제품으로도 영역을 넓혀가고 있습니다. 다만 기능성 원료를 개발하기 위해서는 신약 개발에 못지않은 시간과 자원이 소요됩니다. 국내
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규제환경에 따르면 새로운 원료의 기능성을 인정받기 위해서는 원료의 안전성과 기능성을 증명하는 인체적용시험을 수행해야 하며, 목표로 하는 기능에 따라 적게는 5년에서 10년 가까이 소요되는 것으로 알려져 있습니다. 당사는 뮤플러스허벌테라피 플랫폼을 통해 균주와 천연물 성분 간에 배합을 최적화하고 이를 기반으로 넘버시리즈 제품을 개발 중에 있으며, 반복된 비임상 시험을 통해 제품의 효능을 신속하게 검증하고 있습니다. 또한 당사의 관계사인 헬스데이터 테크 기업 지아이비타와의 협업을 통해 넘버시리즈 제품 복용 전, 후 라이프로그 (lifelog) 데이터를 AI 플랫폼으로 분석하는 프로젝트를 진행 중에 있습니다. 이처럼 다각면으로 취합한 데이터를 분석·활용하여 넘버시리즈를 프리미엄 제품으로 포지셔닝 할 계획입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 및 서비스 등의 현황 및 매출 실적 (단위: 천원) 분야 품 목 생산(판매) 개시일 주요상표 2021년매출액 제 품 설 명 (비율) 치료제 GB-X01 표준 항암 치료제와의 병용 치료제로 개발 중입니다. 전임상 시험에서 면역 활성화 및 암 세포에 직접 작용하여 종양 성장을 억제하는 것을 확인하였습니다. 건강기능식품 넘버세븐 고시형 건강기능식품입니다. 지아이바이옴 자체 개발 균주와 홍삼, 비타민 B2를 기능성 원료로 함유하고 있습니다. 넘버에잇 고시형 건강기능식품입니다. 지아이바이옴 자체 개발 균주와 비타민D 기능성 원료로 함유하고 있습니다. 비임상 시험 서비스 비임상 시험 서비스 인간화 마우스 모델 및 질환별 동물 모델을 활용한 비임상시험 수탁 서비스입니다. 합 계 나. 주요 제품 및 서비스 등의 가격변동 추이 1) 당사의 주요 사업 영역 중 마이크로바이옴 치료제는 현재 개발 중으로 관련 가격변동 추이가 없습니다. 2) 당사의 건강기능식품 제품의 가격변동 추이는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 분야 품목 2021년 2020년 2019년 건강기능식품 넘버세븐 내수 수출 넘버에잇 내수 수출 3) 당사의 비임상시험 서비스 의 경우, 계약에 따라 용역 구성이 다르기 때문에 서비스의 가격변동 추이를 명확히 기재하기 어렵습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 매입에 관한 사항 당사는 연구개발 중심기업으로 치료제 개발 사업 영역에 있어서는 원재료 및 부재료 등의 매입이 존재하지 않으나, 주요 비용으로는 연구개발에 사용하는 동물 및 시약 구입, 임상시험시료 제조 생산을 위한 CMO 비용, CRO 등 외부 수탁 연구기관에 지불하는 비용 등이 있습니다. 건강기능식품 사업 영역에 있어서는 제품 개발 및 생산, 판매를 위한 프로바이오틱스 원료 구입, 포장재 구입 비용 등이 있습니다. (단위: 천원) 매입유형 품목 구 분 2021년 2020년 2019년 재고자산 넘버세븐 국내 넘버에잇 국내 소계 연구개발비 시약/위탁 국내 수입 소계 시설/기기 국내 수입 소계 비임상 용역 국내 총 합계 국내 수입 계 - 연구개발비 시약/위탁 수입 항목은 해외 거래처 유로화 청구 금액(EUR 112,000)의 청구일자 환율 적용한 금액이며, 시설/기기 수입 항목은 국내 수입 대행사에 지급한 원화 금액입니다. 나. 원재료 가격변동 추이 당사는 연구개발 중심 기업으로 치료제 개발에 있어서는 그 특성상 주요 원재료가 존재하지 않습니다. 연구개발에 필요한 시약 등을 과제별 필요에 따라 다양하게 소량 구매하고 있으며, 따라서 원재료의 가격변동 추이를 산출하지 않았습니다. 또한, 당사의 건강기능식품 사업 관련 주요 원재료는 현재까지 소량 생산, 판매를 기본으로 하고 있는 바, 소수의 주요 공급업체로부터 매입하고 있으며 따라서 사업보고서 작성일 현재 수익성에 중요한 영향을 미치는 원재료의 가격변동은 없습니다 다. 주요 매입처에 관한 사항 (단위: 천원) 매입유형 품목 구 분 구입처 2021년 2020년 2019년 재고자산 넘버세븐 국내 메디오젠 외 넘버에잇 국내 메디오젠 외 소계 연구개발비 시약/위탁 국내 (주)켐온 외 수입 소계 시설/기기 국내 주식회사 노터스 외 수입 소계 비임상 용역 국내 라온바이오 주식회사
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외 총 합계 국내 수입 계 - 연구개발비 시약/위탁 수입 항목은 해외 거래처 유로화 청구 금액(EUR 112,000)의 청구일자 환율 적용한 금액이며, 시설/기기 수입 항목은 국내 수입 대행사에 지급한 원화 금액입니다. 라. 생산 및 설비에 관한 사항 당사는 연구개발을 주 사업으로 영위하는 바, 생산 시설 및 설비를 자체 보유하고 있지 않습니다. 동물실험 용도의 미생물 제제 및 건강기능식품은 국내 프로바이오틱스 원료 및 완제품 제조 전문 기업에 위탁 생산하고 있으며, 치료제 임상시료 생산은 LBP (Live Bio-therapeutic Product, 생균 치료제) 공정 개발 및 생산을 전문으로 하는 글로벌 CDMO (Contract Development Manufacturing Organization, 위탁개발생산) 기업과 협력하고 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 주요 제품 및 서비스 등의 매출 현황 당사의 주요 수익 창출 모델은 ① 당사가 보유한 파이프라인에 대한 국내·외 제약사들과의 공동 개발 및 기술이전에 따른 선급 기술료 및 마일스톤 단계별 로열티 수익, 그리고 제품 상업화 이후 매출액의 일정 부분에 대한 로열티 수익과, ② 당사의 건강기능식품 원료 및 제품 판매에 따른 수익, ③ 비임상시험 서비스 위탁 수행에 따른 수익으로 이루어져 있습니다. 당사의 과거 기간 매출액은 아래와 같습니다. (단위: 천원, %) 매출유형 품목 매출처 구분 2021년 2020년 2019년 수량 금액 비중 수량 금액 비중 수량 금액 비중 제품매출 넘버세븐 기타 내수 넘버에잇 용역매출 비임상동물실험 지아이이노베이션 내수 지아이셀 바이오엔시스템스 기타 나. 판매에 관한 사항 (1) 판매조직 당사의 마이크로바이옴 치료제 사업화는 공동 연구개발 및 기술이전 등을 통해 이루어지며, 당사는 국내 및 글로벌 제약사를 대상으로 하는 학회, 전시회 및 비즈니스 파트너링 이벤트 참가 등 지속적이고 활발한 사업화 활동을 진행하고 있습니다. 당사 파이프라인의 사업화 전략 수립 및 실행을 위해 사업본부를 두고 있으며, 사업본부 내에 기술이전 및 파트너링 경험이 풍부한 전문 인력을 보유하고 있습니다. 당사의 건강기능식품 사업 매출은 기능식품 원료 및 완제품 판매에서 발생되며, 국내 건강기능식품 유통 판매 실적 상위 기업 (제약사, 건강기능식품 전문 기업, 홈쇼핑사 등)과의 B2B거래를 통한 제품 판매를 구체화하기 위해 다양한 후보 기업과 사업화 논의를 지속하고 있습니다. 또한, 이를 위해 사업본부 내 상품 기획 및 판매·마케팅 경험이 풍부한 전문 인력을 보유하고 있습니다. (2) 판매경로 당사의 마이크로바이옴 치료제 사업화는 주로 국내외 제약사를 대상으로 하는 학회, 전시회 및 비즈니스 파트너링 이벤트 등을 통해 이루어집니다. 당사의 치료제 후보 물질에 대한 시장 분석 및 당사가 확보한 전임상 (또는 임상) 데이터를 기반으로 공동 연구개발 및 기술이전을 위한 잠재 파트너 후보기업을 선정하고, 이들 기업과 지속적인 사업화 논의를 진행할 계획입니다. 건강기능식품 사업 또한 당사 제품의 시장 포지셔닝 전략에 가장 적합한 유통 판매파트너사를 선정하여, B2B 영업 방식을 통해 판매할 계획입니다. (3) 판매전략 당사의 마이크로바이옴 치료제 사업화는 해당 치료제 시장에 존재하는 미충족 니즈 파악 및 당사 후보 물질에 대한 데이터 및 경쟁 약물 대비 차별점 분석 등을 종합하여 수립한 파이프라인별 상업화 전략에 따라 공동 연구개발 및 기술이전을 전개할 계획입니다. 건강기능식품 사업의 경우 현재 시장에 존재하는 미충족 수요 등을 파악하여 기존 프로바이오틱스 제품과는 차별화되는 사이언스 기반 프리미엄 포지셔닝 전략을 추구할 계획입니다. 다. 수출 및 수주현황 (단위 : 원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 합 계 - 사업보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 (1) 재무위험관리요소 회사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 회사의 미래 성과에 미칠 수
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있는 영향은 다음과 같습니다. 위험 노출 위험 측정 관리 신용위험 현금성자산, 채무상품 연체율 분석신용등급 은행예치금 다원화, 신용한도,채무상품 투자지침 유동성위험 미지급금 현금흐름 추정 차입한도 유지 1) 신용 위험 신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 예치금 등에서도 발생합니다. ① 위험관리회사는 신용위험을 회사 차원에서 관리합니다. 은행 및 금융기관의 경우 A 신용등급 이상과만 거래합니다.기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다.회사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다. 회사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다.당기말 및 전기말 현재 신용위험에 노출된 회사의 금융자산은 다음과 같으며, 손상되지 않은 금융자산의 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 합 계 ② 금융자산 손상회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.상각후원가로 측정하는 기타 금융자산, 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. 2) 유동성 위험 회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. ① 만기분석유동성 위험 분석에서는 회사의 다음의 금융부채를 계약상 만기별로 구분하였습니 다. - 당기말 (단위: 천원) 구분 1년 이하 1년~2년 2년~5년 5년초과 합계 장부금액 비파생상품 미지급금 미지급비용 유동성장기부채 금융리스부채(유동) 금융리스부채(비유동) 임대보증금 전환우선주부채 - 전기말 (단위: 천원) 구분 1년 이하 1년~2년 2년~5년 5년초과 합계 장부금액 비파생상품 미지급금 미지급비용 금융리스부채(유동) 금융리스부채(비유동) 장기차입금 임대보증금 전환우선주부채 3) 시장위험회사는 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 유동 비유동 유동 비유동 차입금 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 4) 자본 위험 관리 회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를유지하는 것입니다.회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 회사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다. 당기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채 (A) 자본 (B) 부채비율 (A/B) 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 - 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요 계약 (1) 라이선스 인(License-in) 계약 사업보고서 작성 기준일 현재 당사가 체결 중인 라이선스 인(License-in) 계약 현황은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 품목 계약 상대방 계약내용 계약 체결일 계약 종료일 총 계약금액 지급 금액 GB101 서울아산병원 「박테로이데스 에시디페시언스를
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유효성분으로 포함하는, 대사성 질환 예방 또는 치료용 약학적 조성물」 특허권 양수도 특허만료일 또는 특허존속기간 만료일 중 늦은 날 500주1) GB102 메디오젠 「락토바실러스 퍼멘텀 (MG4227)」 균주 양수도 100주1) GB103 메디오젠 「락토바실러스 퍼멘텀 (MG4261)」 균주 양수도 100주1) GB-X01 메디오젠 「락토바실러스 플란타럼 (MG4270)」 균주 양수도 100주1) GB201 메디오젠 「락토바실러스 헬베티쿠스 (MG585)」 균주 독점 사용권 부여 70주1) 메디오젠 「비피도박테리엄 비피덤(MG731)」 균주 독점 사용권 부여 40주1) 메디오젠 「락토바실러스 퍼멘텀 (MG901)」 균주 독점 사용권 부여 70주1) 메디오젠 「락토바실러스 가세리 (MG4247)」 균주 독점 사용권 부여 70주1) GB301 농업기술실용화재단 「피부염 치료용 비피도박테리움 롱검 KACC 91536 및 이를 함유하는 치즈」 국유특허권 통상실시권 허락 -주2) 주1) 정률기술료 및 실시기술료 별도 주2) 예정실시료를 기준으로 계약을 체결하며, 실시료는 제품가 X 실시수량에 계약에서 정한 점유율, 기본율 및 국가지분율을 곱하여 산정함 (2) 공동연구개발 계약 계약상대방 계약내용 계약체결일 계약종료일 계약금액 싸이토젠 대장암 마이크로바이옴 신규 치료제에 대한 공동 연구개발 및 공동협력 협약체결일로부터 계속 유효 주) 매일유업 면역과 인지기능 개선에 도움을 주는 기능성 유산균을 발굴 및 개발 프로젝트 완료후 5년 또는 공동개발 IP의 가장 늦은 만료일 지아이셀 난치성 질환용 마이크로바이옴 세포치료제 병용요법을 활용한 신약의 공동 연구 개발 협약 체결일로부터 10년, 이후 일방 당사자의 종료 통지가 없을 시 1년 단위 자동 연장 세브란스병원, 지아이이노베이션,지아이셀 지아이그룹, 세브란스병원 혁신신약 개발을 위한 공동연구 및 학술협력 일방 당사자의 해지 통보 시 경희대병원 microbiota-based biomarker discovery 기반 IBD 치료제 개발 및 임상시험 협력 일방 당사자의 해지 통보 시 지아이이노베이션 단백질치료제, 마이크로바이옴 병용 공동 연구 협약 체결일로부터 10년, 이후 일방 당사자의 종료 통지가 없을 시 1년 단위 자동 연장 지아이비타 지아이비타 플랫폼(헬스케어 앱) 이용자에게 넘버시리즈 유산균 (프로모션 리워드) 제공 통한 설문조사 결과물 활용 연세대학교의료원 산학협력단 지방흡수 저해 유산균 연구 및 개발 협약 체결일로부터 3년, 이후 양사 협의 연장 주) 별도의 계약 금액은 없으며, 결과물에 대하여 기관 간 공동 소유함 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요당사는 뮤플러스허벌테라피 플랫폼을 통해 균주와 천연물 성분 간에 배합을 최적화하고 이를 기반으로 넘버시리즈 제품을 개발 중에 있으며, 반복된 비임상 시험을 통해 제품의 효능을 신속하게 검증하고 있습니다. 또한 당사의 관계사인 헬스데이터 테크 기업 지아이비타와의 협업을 통해 넘버시리즈 제품 복용 전, 후 라이프로그 (lifelog) 데이터를 AI 플랫폼으로 분석하는 프로젝트를 진행 중에 있습니다. 이처럼 다각면으로 취합한 데이터를 분석·활용하여 넘버시리즈를 프리미엄 제품으로 포지셔닝 할 계획입니다.(2) 연구개발 담당조직 1) 연구개발 조직 개요당사는 양보기 대표이사 체제하에 임상본부, 연구개발본부, 비임상시험센터의 조직을 보유하고 있습니다. 임상본부는 서주영 사장 총괄하에 임상개발팀, 중개연구팀으로 구성되어 있으며, 연구개발본부는 양보기 대표이사 총괄하에 디스커버리팀, 미생물팀, 생명정보분석팀, μ+ Herbal Therapy Center으로 구성되어 있으며, 비임상시험센터는 서기호 이사 총괄하에 효력 1팀 및 효력 2팀으로 구성되어 있습니다. 2020년 6월 한국상업기술진흥협회로부터 인증을 받아 기업부설연구소를 설립하고 운영하고 있습니다. 2) 연구개발 조직 구성 (기준일 : 2021년 12월 31일) 사업부문 세부파트 주요 업무 내용 임상본부 임상개발팀 임상시험 계획, 운영 및 관리, 식약처 대응업무 중개연구팀
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기초연구와 임상개발의 연계 업무 연구개발본부 디스커버리팀 균주 스크리닝 및 기전연구, 비임상 효능 평가 미생물팀 유용 미생물 동정, 균주 특성연구, 공정개발 생명정보분석팀 오믹스 기반 질환-마이크로바이옴 분석 천연물과 마이크로바이옴의 상호작용 연구 비임상시험센터 효력1팀 항암 및 항노화 치료제 비임상 연구개발 수행, 약리 기전 연구 효력2팀 대사질환 및 항알레르기/항염증 치료제 비임상 연구개발 수행, 약리 기전 연구 3) 연구개발부문 조직도 연구개발부문 조직도.jpg 연구개발부문 조직도 4) 연구개발 인력 현황보고서 작성 기준일 현재 당사는 박사급 13명, 석사급 9명 등 총 34명의 연구개발 인력을 보유하고 있으며, 그 현황은 아래와 같습니다. 구분 인 원 박사 석사 학사 기타 합계 임상/전략본부 연구개발본부 비임상시험센터 5) 주요 연구개발 인력당사의 연구개발을 담당하는 임원 및 주요 연구개발인력의 주요 이력은 아래와 같습니다. 직위 성명 담당업무 약력 대표이사 양보기 연구개발총괄 - ㈜지아이바이옴 CEO / CSO(2021)- ㈜지아이바이옴 CSO(2020)- ㈜지아이이노베이션 CEO(2018)- 연세대 의과대학 연구교수(2016~2017)- 기초과학연구원(IBS) 리서치 펠로우(2013~2016)- 포스텍 연구교수(2010~2013)- 일본 오사카대 의과대학 박사, Ph.D 사장 서주영 임상본부 총괄 - (주)지아이바이옴 CMO (2020~)- (주)지아이이노베이션 CEO (2018-2019)- 이화여자대학교 의료원 이화 감영교육센터장 (2018)- 이화여자대학교 의과대학 교수 (1994 ~ 2018)- University of Alabama at Birmingham (USA) 방문 교수 (2006~2007)- 일본 오사카대 의과대학 초빙교수 (2004~2005)- 서울대학교 의학 박사 M.D/Ph.D (1992~1994) 전무 이한성 - (주)지아이바이옴 μ+ Herbal Therapy 센터장 (2021~)- (주)지아이바이옴 대표이사 (2020)- 경희대학교 대학원 한의학과 박사학위 취득, KMD / Ph.D (2013)- 포스텍 융합생명공학대학원 점막면역실험실 공동연구 (2012)- 경희대학교 부속 한방병원 전문수련의 수료, 한의사 전문의 (2008) 이사 서기호 비임상시험센터 총괄 - ㈜지아이바이옴 비임상시험센터 센터장(2020.10~)- ㈜지아이바이옴 비임상효력 팀장(2019.10~2020.09)- ㈜제넥신 비임상효력 팀장(2013.03~2019.09)- ㈜비보존 인비보 팀장(2003.02~2013.02)- 연세대학교 의과학과 석사 이사 박영규 오믹스 분석 및 파이프라인 개발 - ㈜지아이바이옴 생명정보분석센터 이사 (2021.03~)- ㈜오믹스피아 책임연구원 (2019.01~2021.02)- ㈜제네티카바이오 대표이사 (2018.05~2019.08)- 시크제네시스 부설연구소장 (2017.02~2018.03)- ㈜엘에이에스 생물정보팀장 (2013.07~2017.02)- 한국생명공학연구원 유전체의학연구센터 연구원 (2004.11~2013.06)- KAIST 생명정보학 박사 이사 김병권 유전체 및 메타유전체 분석 - ㈜지아이바이옴 생명정보분석센터 이사(2021.03~)- ㈜오믹스피아 사업본부장(2017.7~2021.02)- ㈜오믹스피아 대표이사(2015.09~2017.06)- 바이오나노헬스가드연구단 선임연구원(2014.04~2015.08)- 연세대학교 연구교수(2012.04~2013.06)- 한국생명공학연구원 박사후연구원 (2009.09~2012.04)- 서울대학교 생명과학(세균학) 박사 팀장 김아람 디스커버리 연구개발 - ㈜지아이바이옴 디스커버리 팀장 (2020.03~)- ㈜지아이셀 면역중개연구소 선임연구원 (2019.10~2020.02)- 한국파스퇴르연구소 종양생물학연구실 박사후연구원 (2018.03~2019.10)- 한국원자력의학원 방사선영향연구부 박사후연구원 (2014.11~2018.02)- 건국대학교 의학전문대학원 면역학교실 박사후연구원 (2014.03~2014.10)- 건국대학교 면역학 박사
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팀장 곽민정 미생물 실험 총괄 - ㈜지아이바이옴 미생물팀장 (2020.08~현재)- ㈜천랩 책임연구원 (2017.09~2020.06)- 연세대학교 박사후연구원 (2015.03~2017.08)- 과학기술연합대학원대학교 이학박사 팀장 이다정 대사 및 면역질환 내 효력시험 담당 - ㈜지아이바이옴 비임상시험센터 효력2팀 팀장(2020.09~)- 연세의료원 뇌심혈관질환융합연구센터 연구원(2010.07~2014.07)- 강동성심병원 임상의학연구센터 연구원(2009.05~2010.07)- 건국대학교 면역학전공 의학박사 팀장 손승환 비임상 유효성 평가 및 독성평가 - ㈜헬릭스미스 실험동물센터 비임상연구팀 팀장/책임연구원 (2010.09~2020.09)- 서울대학교 기초과학연구원 연구원 (2014.01~2019.11) (겸임)- 충북대학교 수의과 대학 석사 (2008. 03~2010. 09) 팀장 김민철 임상개발 및 관리 - ㈜지아이바이옴 임상개발팀 팀장 (2021.03~) - ㈜지아이바이옴 임상개발팀 프로 (2020.06~2021.03)- ㈜지아이셀 임상개발팀 프로 (2020.06~2021.03)- ㈜지놈앤컴퍼니 임상개발팀 팀장 (2018.12~2020.06)- ㈜에스엘백시젠 임상개발팀 대리 (2018.03~2018.12)- ㈜PAREXEL International Ltd. (2016.09~2018.01)- ㈜셀트리온 제품개발본부 임상운영팀 (2013.12~2016.07) 팀장 김형란 기초연구와 임상연구의 연계 업무 - ㈜지아이바이옴 중개연구팀장 (2020.12~)- 이화여자대학교 의과대학 조직손상방어연구센터 연구교수 (2019.01~2019.08)- 이화여자대학교 의과대학 연구교수 (2010.04~2017.11)- 연세대학교 의과대학 미생물학교실 연구강사 (2008.03~2010.02)- 연세대학교 의과대학 면역학 박사 (3) 연구개발 비용 (단위: 천원, %) 구분 2021연도 2020연도 2019연도 (제4기) (제3기) (제2기) 비용의성격별 분류 인건비 연구재료비 연구용역비 지급수수료 감가상각비 기타 연구개발비용 합계 정부보조금 보조금 차감 후 금액 회계처리내역 판매비와 관리비 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용합계 ÷당기매출액×100] - 당사의 기업부설연구소가 인정된 2020년 7월부터 연구개발 비용 집계하였습니다. 다. 연구개발실적 (1) 연구개발 진행 현황 및 향후 계획사업보고서 제출일 현재 당사가 연구개발 진행 중인 현황은 아래와 같습니다. 구분 과제코드명 적용질환 또는 기대효과 연구개발 단계 마이크로바이옴 의약품 GB-X01 고형암 - 비임상 효능 및 독성시험 진행 중 건강기능식품 넘버세븐 신체 활력, 근력 유지·증진 - 제품화 완료 넘버에잇 식욕 조절, 대사 증진 - 제품화 완료 [마이크로바이옴 의약품] 구분 내용 연구과제 마이크로바이옴 항암제의 개발 과제 코드명 GX-01 진행경과 - 대장암 마우스 모델에서 표적항암제와의 병용효과 확인- 설치류 및 비설치류를 이용한 2주 반복투여 독성시험에서 안전성 확인- 마이크로바이옴 CDMO에서 임상시험용의약품 생산 진행 중 향후계획 1상 임상시험계획승인신청(IND) 준비중 (2022년 IND제출 예정) [마이크로바이옴 건강기능식품: 넘버세븐] 구분 내용 제품명 넘버 세븐 제품의 설명 마이크로바이옴 및 허벌원료를 함유한 건강기능식품 제품의 기대효과 신체 활력 및 근력 유지·증진 향후계획 인체적용시험 진행예정 [마이크로바이옴 건강기능식품: 넘버에잇] 구분 내용 제품명 넘버 에잇 제품의 설명 마이크로바이옴 및 허벌원료를 함유한 건강기능식품 제품의 기대효과 식욕 조절 및 대사 증진 향후계획 인체적용시험 진행예정 (2) 연구개발 완료 실적- 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(3) 연구개발활동 및 판매 중단 현황- 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(4) 기타 연구개발 실적- 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. (5) 정부과제 수행실적 (단위: 천원) 연구과제명 주관부서 연구기간 정부출연금 비고 μ+ Therapy 플랫폼
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기반 혁신적인 항비만(대사질환)병용 치료제 개발 한국보건산업진흥원 2단계 1차년도 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 당사의 지적재산권 현황은 다음과 같습니다. 구분 특허명 권리자 (또는 출원인) 출원일 등록일 출원국 적용제품 특허권 박테로이데스 에시디페시언스를 유효성분으로 포함하는, 대사성 질환 예방 또는 치료용 약학적 조성물 주식회사 지아이바이옴 한국 GB101 미국 일본 중국 유럽 특허 출원 락토바실러스 퍼멘텀 균주 및 이를 포함하는 대사질환의 예방 또는 치료용 조성물 주식회사 지아이바이옴 한국 GB102 PCT 대만 특허 출원 락토바실러스 퍼멘텀 균주 및 면역세포를 포함하는 비만 예방 및 치료용 조성물 및 병용투여 용도 주식회사 지아이바이옴 한국 GB102 특허 출원 락토바실러스 퍼멘텀 균주 및 이를 포함하는 대사질환의 예방 또는 치료용 조성물 주식회사 지아이바이옴 한국 GB103 PCT 대만 특허 출원 락토바실러스 플란타럼 균주 및 이를 포함하는 대사질환의 예방 또는 치료용 조성물 주식회사 지아이바이옴 한국 GB-X01 PCT 대만 특허 출원 락토바실러스 플란타럼 GB104 균주 및 이를 포함하는 암 예방 또는 치료용 조성물 주식회사 지아이바이옴 한국 GB-X01 특허 출원 락토바실러스 플란타럼 GB104 균주 및 항암제를 포함하는 암 예방 또는 치료용 약학 조성물 주식회사 지아이바이옴 한국 GB-X01 특허 출원 락토바실러스 헬베티쿠스 균주 및 이를 포함하는 염증성 질환의 예방 또는 치료용 조성물 주식회사 지아이바이옴 / 주식회사 메디오젠 한국 GB201 PCT 대만 특허 출원 마이크로바이옴 및 한약재를 포함하는 노화 관련 질환 예방 및 치료용 약학 조성물 주식회사 지아이바이옴 한국 넘버세븐 상표권 주식회사 지아이바이옴 한국 넘버세븐 상표권 지아이바이옴 주식회사 지아이바이옴 한국 사명 주식회사 지아이바이옴 한국 사명
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II. 결손금처리액 III. 차기이월미처리결손금 22. 매출 및 매출원가(1) 당기 및 전기 중 포괄손익계산서에 표시된 매출액의 구성내역은 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 재화의 판매로 인한 수익 용역의 제공으로 인한 수익 합계 (2) 당기 및 전기 중 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 제품매출원가 용역매출원가 합계 판매비와관리비 당기 및 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 접대비 경상연구개발비 소모품비 세금과공과 감가상각비 주식보상비용 지급임차료 사무용품비 수도광열비 지급수수료 자문료 건물관리비 무형자산상각비 사용권자산상각비 기타 합계 4. 비용의 성격별 분류당기 및 전기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 재고자산의 변동 재고매입 종업원급여 복리후생비 감가상각비 및 상각비 지급수수료 경상연구개발비 주식보상비용 수도광열비 기타 합계 25. 금융수익과 금융비용 (1) 당기 및 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 이자수익 (2) 당기 및 전기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 이자비용 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손실 합계 26. 기타수익과 기타비용 (1) 당기 및 전기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 수입임대료 외환차익 수입수수료 잡이익 합계 (2) 당기 및 전기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 외환차손 기부금 잡손실 합계 27. 법인세비용 및 이연법인세 (1) 당기와 전기 중 인식할 법인세비용은 없습니다. (2) 회사의 법인세비용차감전순이익에 대한 법인세비용과 회사에 적용되는 가중평균세율을 사용하여 이론적으로 계산된 금액과의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 법인세비용차감전순손실 적용세율에 따른 법인세비용 조정사항 세무상 과세되지 않는 수익 세무상 차감되지 않는 비용 이연법인세 미인식효과 법인세비용 (3) 당기와 전기 중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다. - 당기 (단위: 천원) 계정과목 기초잔액 증가 감소 기말잔액 금융리스부채 퇴직급여충당금 미지급비용(연차) 업무용승용차 당기손익-공정가치 측정 금융부채 구축물 충당부채 관계기업투자주식 이월결손금 이월세액공제 사용권자산 미수이자 퇴직연금운용자산 합계 실현가능성 없는 이연법인세자산 재무제표 상 인식한 이연법인세 - 전기 (단위: 천원) 계정과목 기초잔액 증가 감소 기말잔액 금융리스부채 퇴직급여충당금 미지급비용(연차) 업무용승용차 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손익 구축물 이월결손금 이월세액공제 사용권자산 미수이자 퇴직연금운용자산 합계 실현가능성 없는 이연법인세자산 재무제표 상 인식한 이연법인세 (4) 당기말과 전기말 현재 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제 시기는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 이연법인세자산 : 12개월 후에 회수될 이연법인세자산 12개월 이내에 회수될 이연법인세자산 소계 이연법인세부채 : 12개월 후에 결제될 이연법인세부채 12개월 이내에 결제될 이연법인세부채 소계 이연법인세자산(부채) 순액 (5) 당기말과 전기말 현재 이연법인세자산으로 인식하지 않은 차감할 일시적 차이, 이월결손금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 사유 차감할 일시적차이 미래과세소득 발생여부 불확실 이월결손금(*) 미래과세소득 발생여부 불확실 이월세액공제(*) 미래과세소득 발생여부 불확실 (*) 당기말과 전기말 현재 미사용결손금 및 이월세액공제의 만료 시기는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 세무상결손금 이월세액공제 세무상결손금 이월세액공제 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 5년 초과 합계 28. 주당순손익 (1) 당기 및 전기의 기본주당손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기
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전기 기본주당순손실 (2) 기본주당손실 계산에 사용된 당기순손실과 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당기 전기 당기순손실 가중평균유통보통주식수 기본주당순손실 (3) 기본주당순손익은 회사의 보통주당기순손익을 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 회사는 전환우선주와 주식선택권을 발행하고 있으나 동 희석성잠재적보통주로 인하여 희석화 효과가 발생하지 않으므로 당기의 희석주당순손실은 기본주당순손실과 동일합니다. 일자 누적주식수 일수 주식적수 합계 가중평균 유통보통주식수 일자 누적주식수 일수 주식적수 무상증자 합계 가중평균 유통보통주식수 (*) (*) 회사는 2021년 1월 중 무상증자를 실시함으로 인해 유통보통주식수가 증가함에 따라, 비교표시되는 전기의 가중평균 유통보통주식수를 소급하여 수정하였습니다. 29. 영업으로부터 창출된 현금 당기 및 전기의 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 법인세비용차감전 순손실 조정: 감가상각비 사용권자산상각비 무형자산상각비 퇴직급여 주식보상비용 이자비용 당기손익-공정가치측정 금융부채 평가손실 급여 지분법손실 투자자산처분이익 이자수익 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 매출채권의 감소(증가) 재고자산의 감소(증가) 기타금융자산의 감소(증가) 기타유동자산의 감소(증가) 기타비유동자산의 감소(증가) 기타금융부채의 증가(감소) 기타유동부채의 증가(감소) 충당부채의 증가(감소) 퇴직금의지급 사외적립자산의 증가 영업으로부터 창출된 현금 (2) 당기 및 전기의 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 장기차입금의 유동성 대체 자본잉여금의 자본금 전입 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름변동 비현금 변동 기말 공정가치변동 기타 전환우선주부채 금융리스부채 합계 30. 특수관계자거래 (1) 당기말과 전기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 비고 유의적인영향력을 행사하는기업 지아이이노베이션 지아이이노베이션 메디오젠 메디오젠 관계기업 지아이비타(*) 지아이비타(*) 주요경영진 주요경영진 주요경영진 CEO 및 주요 임원 (*) 2021년 중 더비타에서 지아이비타로 사명을 변경하였습니다. (2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. - 당기 (단위: 천원) 구분 회사의 명칭 매출 기타비용 매출채권 기타채권 기타채무 유의적인영향력을행사하는 기업 지아이이노베이션 메디오젠 관계기업 지아이비타 합계 - 전기 (단위: 천원) 구분 회사의 명칭 매출 기타비용 선급금 기타채무 유의적인영향력을행사하는 기업 지아이이노베이션 메디오젠 합계 (3) 회사는 등기이사 및 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을가진 등기 임원을 주요 경영진으로 판단하고 있으며, 당기 및 전기의 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 급여 및 기타 단기종업원 급여 퇴직급여 주식기준보상 합계 31. 우발채무 및 약정사항 (1) 당기말 현재 금융기관과의 금융거래 약정 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 차입약정내용 약정한도액 실행액 KEB하나은행 시설자금대출 (2) 당기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 토지 및 건물 시설자금대출 KEB하나은행 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사는 현재 배당정책을 수립하고 있지는 않지만, 향후 정책수립의 필요성이 증대될 경우 정책의 도입 여부를 면밀히 검토하고자 합니다. 아울러 당사는 재무 현황, 사업 실적, 업황 등을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있으며, 궁극적으로 주주가치 제고를 최우선으로 하여 적극적인 주주친화정책을 펼치기 위해 노력하고 있습니다.현재 배당에 관한 당사의 정관 내용은 다음과 같습니다. 제
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41조(이익 배당)이익 배당금은 금전 또는 주식으로 하며, 매결산기 말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자에게 지급한다.제42조(중간 배당)① 본 회사는 매년 상법 제354조 제1항에 의하여 현재의 주주에게 상법 제 462조의 3에 의한 중간배당을 할 수 있다.② 중간배당은 금전으로 한다.③ 제1항의 중간배당은 이사회 결의에 따른다.제43조 (배당금지급청구권 소멸시효)배당금 지급 청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. 소명시효 완성으로 인한 배당금은 회사의 이익으로 귀속한다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제4기 제3기 제2기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 최근 5년간 배당을 지급하지 않아 과거 배당이력 산출이 불가능하여 ‘연속 배당횟수’와 ‘평균 배당수익률’을 기재하지 않았습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 보통주 법인설립 유상증자(제3자배정) 보통주 유상증자(주주배정) 보통주 유상증자(제3자배정) 보통주 주식분할 보통주 10:1 액면분할 유상증자(주주배정) 보통주 유상증자(제3자배정) 보통주 유상증자(제3자배정) 보통주 유상증자(주주배정) 보통주 유상증자(제3자배정) 보통주 유상증자(주주배정) 보통주 유상증자(제3자배정) 전환우선주 유상증자(주주배정) 보통주 유상증자(제3자배정) 보통주 유상증자(주주배정) 전환우선주 유상증자(제3자배정) 전환우선주 유상증자(제3자배정) 전환우선주 주식매수선택권행사 보통주 무상증자 보통주 무상증자 전환우선주 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용
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계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 - 해당사항 없습니다. 나. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 법인설립 (주1) (주1) 제3자배정 유상증자(보통주) (주1) (주1) 주주배정 유상증자(보통주) (주1) (주1) 제3자배정 유상증자(보통주) (주1) (주1) 주주배정 유상증자(보통주) (주1) (주1) 제3자배정 유상증자(보통주) (주1) (주1) 제3자배정 유상증자(보통주) (주1) (주1) 주주배정 유상증자(보통주) (주1) (주1) 제3자배정 유상증자(보통주) (주1) (주1) 주주배정 유상증자(보통주) (주1) (주1) 제3자배정 유상증자 (전환우선주) (주1) (주1) 제3자배정 유상증자 (전환우선주) (주1) (주1) 주주배정 유상증자(보통주) (주1) (주1) 제3자배정 유상증자(보통주) (주1) (주1) 주주배정 유상증자(전환우선주) (주1) (주1) 제3자배정 유상증자(전환우선주) (주1) (주1) (주2) 제3자배정 유상증자(전환우선주) (주1) (주1) (주2) 유상증자(스톡옵션 행사) (주1) (주1) (주2) (주1) 운영자금, 연구개발비, 시설투자 (주2) 보고서 작성 기준일 현재, 제3자배정 유상증자(전환우선주) 3회차, 4회차에 대한 미사용자금 5,127백만원과 스톡옵션 행사 납입자금 9백만원은 당사의 효율적인 자금운영 및 집행을 위하여 현재 안정적인 금융상품에 예치하고 있습니다. 다. 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 종류 금융상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 예ㆍ적금 정기예금 11개월 예ㆍ적금 정기예금 11개월 예ㆍ적금 정기예금 11개월 예ㆍ적금 정기예금 11개월 예ㆍ적금 정기예금 9개월 예ㆍ적금 정기예금 9개월 예ㆍ적금 정기예금 9개월 예ㆍ적금 정기예금 9개월 예ㆍ적금 정기예금 9개월 예ㆍ적금 정기예금 9개월 계 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향- 해당사항 없습니다. (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 - 해당사항 없습니다.(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 - 해당사항 없습니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 - 해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 - 해당사항 없습니다. 다. 재고자산 현황 (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위: 천원) 사업부문 계정과목 제4기 제3기 제2기 비고 건강기능식품 제품 제품평가충당금 원재료 재공품 재공품평가충당금 미착품 소 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] (2) 재고자산의 실사내용 구분 내용 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 2021년 12월 30일 실사(입회)기간 1일 실사(입회)장소 본사 창고 실사(입회)대상 제품 (3) 재고자산의 담보제공 - 해당사항 없습니다. 라. 수주계약 현황 (단위 : 백만원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 합 계 해당사항 없습니다. 마. 금융자산 공정가치 평가내역 (1) 금융자산 1) 분류금융자산은 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 재무상태표에 인식하고 있으며, 금융자산의 정형화된 매입이나 매도는 매매일 또는 결제일에 인식하고 있습니다. 금융상품의 최초 인식시점에 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 따라 금융자산은 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산,상각후원가측정금융자산으로 분류하고 있습니다. 2) 측정금융자산은 최초인식시 공정가치로 측정하고 있으며, 당기손익-공정가치금융자산이아닌 경우 당해 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초인식하는
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공정가치에 가산하여 측정하고 있습니다. ① 채무상품(가) 상각후원가사업모형이 현금흐름 수취로 분류되고 계약상현금흐름 특성 평가를 만족하는 금융자산은 상각후원가 측정 금융자산으로 분류합니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하며, 이자수익은 유효이자율법을 사용하여 인식합니다. (나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 중 사업모형이 현금흐름 수취 및 매도 사업모형으로 분류되고 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있는지에 대한 검토를 만족하는 금융자산이나 단기간 내 매도할 목적이 아닌 지분증권 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정한 상품은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 최초인식 후에 공정가치로 측정합니다. 공정가치의 변동으로 인하여 발생하는 손익은 유효이자율법에 따른 이자수익, 배당수익 및 손익으로 직접 인식되는 화폐성자산에 대한 외환차이를 제외하고는 자본의 기타포괄손익항목으로 인식하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산을 처분하는 경우 기타포괄손익으로 인식한 누적손익은 해당 기간의 당기손익으로 인식합니다. 다만, 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 지정한 지분증권에서 발생한 누적평가손익은 처분시 해당기간의 당기손익으로 인식되지 않습니다. 외화로 표시된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공정가치는 해당 외화로 측정되며 보고기간 말 현재 환율로 환산합니다. 공정가치 변동분 중 상각후원가의 변동으로 인한 환산차이에서 발생한 부분은 당기손익으로 인식하며 기타 변동은 자본으로 인식하고 있습니다. (다) 당기손익-공정가치측정 금융자산 금융자산을 단기매매목적으로 보유하고 있거나, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 지정하는 경우와 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 또는 상각후원가측정금융자산으로 분류되지 않는 금융자산은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류합니다. 또한 당기손익-공정가치측정금융자산의 지정이 서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나, 그에 따른 평가손익 등을 인식함으로써 발생할 수 있는 인식과 측정상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우에는 당기손익-공정가치 측정금융자산으로 지정할 수 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산은 공정가치로 측정하며 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 금융자산으로부터 획득한 배당금과 이자수익도 당기손익으로 인식합니다. (라) 금융상품 종류별 공정가치당기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 매출채권 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 소계 금융부채 미지급금 미지급비용 유동성장기부채 금융리스부채(유동) 금융리스부채(비유동) 장기차입금 임대보증금 전환우선주부채 소계
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 자료는 추정과 예측 정보를 포함하고 있습니다. 이는 합리적 근거에 따른 과거 및 현재에 대한 추정과 향후 경영환경과 관련된 미래 예측과 관련된 것입니다.따라서, 이사의 경영진단 및 분석의견은 작성시점 회사 현황 및 시장환경에 대한 추정과 미래 경영환경에 대한 예측을 기초로 하고 있기 때문에 결과적으로 정확하지 못한 것으로 판명될 수도 있습니다. 이러한 불확실성을 초래하는 요인에는 회사의 전략적 의사결정 등과 관련된 내부요인과 이자율, 환율 및 파트너사, 경쟁사 정책 변화 등의 외부요인이 있습니다.회사의 내부/외부 환경에 대한 다양한 불확실성으로 인해 회사의 향후 경영실적은 '예측정보'에 명시되거나 묵시적으로 암시된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있습니다. 회사는 본 보고서 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성으로 인하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하기 위하여 정정보고서를 작성 및 공시할 예정이 없음에 유의하여 주시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 2018년 09월 주식회사 지아이이노베이션과 주식회사 메디오젠의 합작법인으로 회사를 설립하였으며, 마이크로바이옴을 기반으로 질병을 예방하거나 치료할 수 있는 생물학적 제제를 연구·개발하는 기업으로서 마이크로바이옴의 임상적 효능을 연구 및 개발하고 기술이전 등을 통해 사업화 하는 신약개발 전문기업입니다. 당사는 신규 균주의 발굴 및 분리·동정부터 다양한 전임상 동물 모델을 통한 효능 스크리닝 및 평가와 기전 연구, 오믹스 기반의 질환, 마이크로바이옴 분석 등 마이크로바이옴 신약 개발에 필요한 연구·개발을 모두 자체적으로 수행하고 있습니다. 특히 국내 마이크로바이옴 기업 중 최초로 동물실험센터를 구축하여 운영하고 있으며, 동종 마우스 모델 (syngeneic mouse model)은 물론 인간화마우스 모델 (humanized mouse model)을 활용하여 암, 대사질환, 염증성 질환 및 알레르기 질환 등을 치료하는 신규 후보물질 (균주)을 신속하게 발굴하고 효력 시험을 할 수 있는 역량과 플랫폼을 보유하고 있습니다. 또한 방대한 균주 라이브러리를 보유한 국내 선도 기업들과의 파트너십을 기반으로 다양한 후보 균주를 스크리닝 할 수 있는 기반을 구축하였습니다. 당사의 파이프라인은 이러한 파트너십을 포함하여 앞서 설명한 당사의 자체 균주 스크리닝 역량을 통하여 지속 발굴 및 개발하고 있습니다. 또한, 당사는 마이크로바이옴과 천연물 성분 (herbal ingredients) 간에 상호 작용을 극대화할 수 있는 최적의 조합을 찾아 기존에 없던 혁신적인 프로바이오틱스 제품을 만드는 것을 목표로 하고 있습니다. 치료제 개발 목적으로 스크리닝 된 마이크로바이옴 균주들과 프리바이오틱스로 (prebiotics) 작용할 수 있는 천연물 성분들 간에 최적의 조합과 배합을 연구할 수 있는 뮤플러스허벌테라피 (μ+ Herbal Therapy) 플랫폼을 보유하고 있으며, 이를 기반으로 다양한 라인업의 프로바이오틱스 제품을 개발하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 요약재무상태표 (단위: 원, %) 구 분 제 4(당기) 기말 제 3(전기) 기말 증감 증감율 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 주식발행초과금 기타자본항목 결손금 자본총계 * 경영지표 구 분 산 식 제 4(당기) 기말 제 3(전기) 기말 부채비율 총부채 / 자기자본 유동비율 유동자산 / 유동부채 (1) 자산2021년말 자산총계는 약 290억원으로 전기말 대비 약 84억원(-22.4%) 감소하였으며, 분류별로는 유동자산이 전년대비 약 68억원(-36.7%) 감소하였고, 비유동자산은 전년대비 약 16억원(-8.5%) 감소하였습니다. 연구개발활동의 증가로 인한 현금유출의 증가가 유동자산의 감소 원인이며, 비유동자산의 감소는 관계기업투자주식의 지분법손실 반영 및 고정자산의 상각누계액 증가의 영향입니다.(2) 부채2021년 부채총계는 약 349억원으로 전기말 대비 약 66억원(23.4%) 증가하였으며, 유동부채가 전년대비 약
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88억원(33.8%) 증가하였고, 비유동부채는 전년대비 약 21억원(92.0%) 감소하였습니다. 유동부채는 전환우선주 공정가치평가에 따른 손실 반영으로 인해 증가한 것이며, 비유동부채는 전기말 비유동으로 분류된 금융기관 차입금의 유동성 대체로 인한 감소입니다.(3) 자본2021년 자본총계는 약 -58억원으로 전기말 대비 약 150억원(-163.4%) 감소하였습니다. 당기순손실 173억 발생했으며, 주식보상비용 인식에 따른 자본조정 항목의 증가에 기인하여 감소하였습니다. 나. 요약손익계산서 (단위: 원, %) 구 분 제 4(당) 기 제 3(전) 기 증감 증감율 매출 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업손실 법인세비용차감전순손실 당기순손실 (1) 매출2021년 매출은 약 6억원이며, 전기말 대비 약 5.7억원(1,485%)이 증가하였습니다. 이 중 용역매출은 4.4억원으로 전체 매출의 약 72%를 차지하며, 제품판매에 따른 매출은 전체의 약 28%인 1.7억원 발생하였습니다.(2) 영업손실2021년 영업손실은 약 -100억원이며, 전기말 대비 약 -46억원(81.4%)이 증가하였습니다. 이는 연구개발비 증가와 인원 증가에 따른 인건비 증가가 주요 원인입니다.(3) 당기순손실2021년 당기순손실은 약 -173억원이며, 전기말 대비 약 -105억원(156.3%) 증가하였습니다. 전환우선주부채의 평가손실의 전기 대비 45억원 증가와 지분법손실 10억원 인식이 가장 큰 요인입니다. 다. 사업부문별 영업실적 (단위: 천원) 사업부문 매출유형 품목 파트너 2021 연간 2020 연간 2019 연간 건강기능식품 제품판매 넘버세븐 넘버에잇 비임상시험서비스 연구용역 비임상동물용역 지아이이노베이션 외 합계 글로벌 프로바이오틱스 시장은 2018년 기준 약 500억 달러 (한화 약 61조 원) 규모에서 연평균 7%씩 성장하여 2023년에는 700억 달러 (한화 약 85조 원) 규모로 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 프로바이오틱스 시장은 크게 ① 식.음료 (요거트, 요구르트 등), ② 유산균 첨가제, ③ 보조제 시장으로 세분화되며, 당사가 목표로 하고 있는 보조제 시장의 경우 2016년 3,727억 원에서 2020년 8,856억 원으로 연평균 24%의 가파른 성장세를 보였습니다. 또한 보조제 시장은 앞으로 마이크로바이옴에 대한 소비자 인식 개선과 질병 예방, 건강 관리에 대한 니즈를 바탕으로 수요가 지속 증가하고 고가 개별인정형 제품 등이 출시되면서 더욱 크게 성장할 것으로 전망됩니다. 2020년 9월 런칭한 당사의 건강기능식품 '넘버세븐'의 제품매출은 전년대비 약 378%가 증가된 1.5억원으로 전체 매출의 약 25.5%를 차지하고 있으며, 2021년 9월 '넘버에잇'을 신규 런칭하였습니다.'넘버에잇'의 2021년도 제품매출은 약 15백만원으로, 보조제 시장의 가파른 성장세를 보았을때, 당사 제품판매를 통한 향후 지속적인 수익증대가 이뤄질 것으로 예상됩니다.또한, 당사의 비임상시험서비스 매출은 전년대비 7,361% 증가된 438백만원으로, 매출의 약 72%를 이루고 있으며, 관계회사인 지아이이노베이션, 지아이셀 외 기타 동종업계 회사들과의 파트너쉽을 맺어 지속적인 매출증대를 이루고 있습니다.당사의 매출내역은 전년대비 약 1,485% 증가된 570백만원으로 집계되며, 뮤플러스허벌테라피 플랫폼을 통 해 균주와 천연물 성분 간에 배합을 최적화하고 이를 기반으로 넘버시리즈 제품을 개발 중에 있습니다. 반복된 비임상 시험을 통해 제품의 효능을 신속하게 검증하고 당사의 관계사인 헬스데이터 테크 기업 지아이비타와의 협업을 통해 넘버시리즈 제품 복용 전, 후 라이프로그 (lifelog) 데이터를 AI 플랫폼으로 분석하는 프로젝트를 진행 중에 있습니다. 이처럼 다각면으로 취합한 데이터를 분석·활용하여 넘버시리즈를 프리미엄 제품으로 포지셔닝 할 계획입니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 요약현금흐름표 (단위: 원) 구 분 제 4(당) 기 제 3(전) 기 증감 증감율 영업활동 현금흐름 투자활동 현금흐름 재무활동 현금흐름 현금및현금성자산의 순증가
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기초의 현금및현금성자산 기말의 현금및현금성자산 - 2021년말 현금및현금성자산은 전기말 대비 약 74억원 감소하였습니다. 이는 연구개발비와 연구시설 고정자산 매입의 증가 및 당기 자금조달 내역이 없음에 따라 재무활동으로 인한 현금유입액의 감소가 주요 원인입니다. 5. 부외거래 - 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항- "
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전기 기본주당순손실 (2) 기본주당손실 계산에 사용된 당기순손실과 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당기 전기 당기순손실 가중평균유통보통주식수 기본주당순손실 (3) 기본주당순손익은 회사의 보통주당기순손익을 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 회사는 전환우선주와 주식선택권을 발행하고 있으나 동 희석성잠재적보통주로 인하여 희석화 효과가 발생하지 않으므로 당기의 희석주당순손실은 기본주당순손실과 동일합니다. 일자 누적주식수 일수 주식적수 합계 가중평균 유통보통주식수 일자 누적주식수 일수 주식적수 무상증자 합계 가중평균 유통보통주식수 (*) (*) 회사는 2021년 1월 중 무상증자를 실시함으로 인해 유통보통주식수가 증가함에 따라, 비교표시되는 전기의 가중평균 유통보통주식수를 소급하여 수정하였습니다. 29. 영업으로부터 창출된 현금 당기 및 전기의 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 법인세비용차감전 순손실 조정: 감가상각비 사용권자산상각비 무형자산상각비 퇴직급여 주식보상비용 이자비용 당기손익-공정가치측정 금융부채 평가손실 급여 지분법손실 투자자산처분이익 이자수익 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 매출채권의 감소(증가) 재고자산의 감소(증가) 기타금융자산의 감소(증가) 기타유동자산의 감소(증가) 기타비유동자산의 감소(증가) 기타금융부채의 증가(감소) 기타유동부채의 증가(감소) 충당부채의 증가(감소) 퇴직금의지급 사외적립자산의 증가 영업으로부터 창출된 현금 (2) 당기 및 전기의 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 장기차입금의 유동성 대체 자본잉여금의 자본금 전입 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름변동 비현금 변동 기말 공정가치변동 기타 전환우선주부채 금융리스부채 합계 30. 특수관계자거래 (1) 당기말과 전기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 비고 유의적인영향력을 행사하는기업 지아이이노베이션 지아이이노베이션 메디오젠 메디오젠 관계기업 지아이비타(*) 지아이비타(*) 주요경영진 주요경영진 주요경영진 CEO 및 주요 임원 (*) 2021년 중 더비타에서 지아이비타로 사명을 변경하였습니다. (2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. - 당기 (단위: 천원) 구분 회사의 명칭 매출 기타비용 매출채권 기타채권 기타채무 유의적인영향력을행사하는 기업 지아이이노베이션 메디오젠 관계기업 지아이비타 합계 - 전기 (단위: 천원) 구분 회사의 명칭 매출 기타비용 선급금 기타채무 유의적인영향력을행사하는 기업 지아이이노베이션 메디오젠 합계 (3) 회사는 등기이사 및 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을가진 등기 임원을 주요 경영진으로 판단하고 있으며, 당기 및 전기의 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 급여 및 기타 단기종업원 급여 퇴직급여 주식기준보상 합계 31. 우발채무 및 약정사항 (1) 당기말 현재 금융기관과의 금융거래 약정 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 차입약정내용 약정한도액 실행액 KEB하나은행 시설자금대출 (2) 당기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 토지 및 건물 시설자금대출 KEB하나은행 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 지아이바이옴 감사대상 사업연도 2021년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약
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등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 감사계획수립, 업무분장 등 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 내부거래 시사 일 명 명 입증감사 실시 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 2021년 12월 30일 일 실사(입회)장소 본사 창고 실사(입회)대상 제품 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 해당없음 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2021년 11월 30일 감사, 공인회계사1인 대면회의 내부거래 시사결과 논의 2022년 02월 15일 감사, 공인회계사1인 대면회의 입증감사 결과 논의
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 전 세계는 화석연료에 대한 자원고갈 문제와 함께, 폭염·폭설·태풍 등 지구 온난화 문제에 직면해 있습니다. 국제사회는 이러한 문제의 심각성을 해결하기 위해 '교토의정서', '파리협정' 등을 채택하며 적극적으로 노력하고 있으며, 최근엔 탄소 배출량이 '0'이 되는 탄소중립 사회로의 전환을 위해 신재생에너지 확산을 중점으로 하는정책을 추진하고 있습니다. 특히 태양광은 지구상에서 가장 풍부하고 고갈 염려가 없는 청정에너지원으로 공해와 환경 오염이 상대적으로 적고 무인화가 용이한 장점이 있어, 장기적으로 에너지 고갈과 환경문제를 동시에 해결해 줄 수 있는 대안이기 때문에 세계의 관심이 집중되고 있습니다. 에스에너지는 '국내 최초 태양광 기업'이라는 대체할 수 없는 역사를 보유하고 있으며, 세계 각국의 수소경제 시대 개막에 동참하고 있는 코스닥 상장 자회사 에스퓨얼셀, 스마트 O 신재생에너지 산업의 질적 성장을 이끄는 자회사 에스파워와 함께 '신재생에너지 통합 로드맵'을 구축하여 이러한 세계적 움직임에 성장 탄력을 받게 될 것입니다. 당사는 차세대 태양광 시대에 유연하게 대처하고, 글로벌 경쟁력을 갖추기 위해 수익성 높은 다운스트림 부분으로 사업 포트폴리오를 구성하고 있습니다. 국내 최초 태양광모듈 제조의 경쟁력을 바탕으로 국내외 다수의 태양광 프로젝트 개발 사업을 지속적으로 확대해 나가고 있으며, 발전소 유지보수 등의 기존 사업도 더욱 강화할 계획입니다. 특히, 세계 각국의 『그린뉴딜』 정책, 『탄소중립 선언』, 『ESG 경영』 등으로 국내외 태양광 설치량은 앞으로도 꾸준히 증가할 예정이며, 당사의 프로젝트 사업 또한 정부의 정책 기조와 맞물려 증가세를 유지할 전망입니다. 당사의 주요 종속회사인 수소연료전지 시스템 전문기업 에스퓨얼셀은 최근 가속화 되고 있는 '글로벌 수소경제 시대'를 준비하기 위해 사업장을 확장이전하고, 성능개선 R 개발을 중점으로 하는 Q1센터를 신규설립 하였습니다. Q1센터는 국내 최대 규모의 수소연료전지 품질평가 사이트로, 연간 약 20MW 용량의 연료전지 시스템을 평가할 수 있는 조건을 갖췄습니다. 또한, 핵심 협력업체들과 '수소연료전지 혁신 클러스터'를 조성하여 '수소연료전지 통합 품질관리 시스템'을 구축하는 등 국내 수소연료전지 생태계 강화에 기여하며 경쟁우위를 확보하고 있습니다. 최근 세계 태양광시장 규모가 빠르게 증가함에 따라 발전소 운영관리의 중요성이 대두되며 당사의 주요 종속회사이자 국내 최대 신재생에너지 O 전문기업인 에스파워 역시 국내외 시장에서의 입지가 급부상하고 있습니다. 미국·유럽 등 세계 주요 태양광시장에서는 태양광 발전효율을 높이고 안정적인 수익을 확보하기 위해 발전량 예측·발전량 감소 원인분석 등 ICT 기반의 디지털 O 각광받고 있습니다. 에스파워는 이런 흐름에 발맞춰 자체보유한 AI 기반의 중앙관제센터 '지니어스'를 통해 24시간 모니터링과 발전량 분석이 가능하다는 강점이 있으며, 국내 기업 최대 수준인 글로벌 누적 관리용량 1GW를 달성할 수 있을 것으로 예상됩니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 2021년도 당사는 코로나19의 지속적인 위기와 불확실한 글로벌 경제환경 속에서 연결기준 전년대비 매출액이 -1.7% 감소하였으며. 대손충당금과 종속회사 평가손실 등이 반영되며 영업 손실 약 138억 원, 당기순손실 약 169억 원이 발생 하였습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 연결실체는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격을 고려하여 연결실체 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 구 분 주요 사업내용 단일 보고 부문 태양전지 및 태양광발전 시스템의 제조 및 판매 (2) 시장의 특성 글로벌 태양광 공급 체인의 중국 집중 현상은 점점더 심화 되고 있으며, 폴리 실리콘 ~ 태양광 모듈에 이르는 전 공급 체인에서 중국 생산 Capa가 글로벌 Capa의 70%~90%에 이르고 있습니다. 하지만 작년 우리나라에서 탄소인증제가 본격적으로 시장을형성해 감에 따라 Non-China
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Value chain구성이 가속화 되고 있고, 중국 모듈 경쟁사에게 있어 국내 시장의 진입 장벽으로 작용 되면서 탄소 1등급을 보유한 국내 모듈업체에게 안정적인 수요와 다양한 기회를 제공 하고 있습니다.당사는 탄소인증제 시행이후 빠른 1등급 확보 및 1등급 원자재 확보를 통해 21년 높은 capa 가동률을 유지해 왔고 , 22년 고효율 모듈 생산이 가능한 설비 도입과 동시에 추가적인 탄소 Value chain 확보를 통해 지속적으로 경쟁력 강화를 해 나갈 것입니다. (3) 신규사업 등의 내용 및 전망 지난해 국내 태양광 시장은 예상치를 밑도는 신규 설치용량으로 ‘위기’를 맞이했다는 목소리가 높았습니다. 이를 인식한 정부는 지난해 하반기부터 국내 태양광 시장의 성장저해요소를 개선하기 위한 노력에 돌입했습니다. 때문에 다소 무의미한, 또는잘못 적용된 제도나 규제를 걷어내려는 행보가 올해부터 본격적으로 시작될 것으로 보입니다. 당사는 '위기'를 감지하고 2021년도부터 공들였던 성동조선 지붕태양광 20MW 준공을 통해 '기회'를 만들어냈으며, 성공된 프로젝트를 통해 2022년에는 지붕태양광 전용펀드를 신설하여 100MW 준공을 목표로 실적개선에 박차를 가할 것으로 기대합니다. 또한 45MW급 수상태양광 발전설비 및 100MW급 육상태양광설비 착공을 앞두고 있으며, 기존 진출해 있던 해외 시장 이외에도 인도네시아, 브라질 등 신규시장을 개척하여 국내외 태양광시장에서 에스에너지의 경쟁력을 보여줄 수 있을 것으로 기대합니다. (4) 조직도 조직도.jpg 조직도 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 및 서비스 현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 매 출액 비중 태양광부문 공사매출 EPC 건설 태양광발전소 공사 등 제품, 상품매출(주1) 태양광모듈 등 태양광발전시스템 및 태양전지 기타매출 SMP, REC, 용역서비스 전력매출 및 기타용역매출 연료전지부문 제품매출 등 수소연료전지 등 건물용, 발전용 수소연료전지 등 O 용역매출 O 태양광발전소시설관리 기타 기타매출 용역서비스 기타 용역매출 등 연결조정 합 계 (주1) 상품매출의 경우, 주문자 상표부착(OEM) 방식, 제조자 개발/생산(ODM) 방식 등에 의해 매출이 이루어지며 상세 내용은 다음과 같습니다. 상대방 주문자 상표명 태양광모듈 * 당사는 제품의 출력량, 원재료의 변동 및 시장 가치에 따라 제품 별로 판매가격을 책정하고 있으며, 가격변동추이가 유의적이지 않아 기재를 생략합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (1) 원재료 매입현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품목 회사와의 관계 매입액 비중 비고 태양광사업부문 원재료 원재료 GLASS 외 상품 소 계 연료전지부문 원재료 스택류 동아공업 등 원재료 개질기류 외 이노엔 등 외주가공비 시스템 대양이엔티 등 외주가공비 개질기류 외 지스 등 상품 FP-100 外 후지전기코리아 등 소계 O사업부문 서비스 원가 운영 및 유지보수원가 기타발전사업부문 발전원가 전력매출원가 합 계 (2) 원재료 가격변동 추이 (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 원) 구분 제21기 제20기 제19기 태양전지(CELL) 태양광 모듈 부자재 스택류 전장 개질기 산출단위 : 원/개- 산출방법 : 합계금액의 단순평균- 주요 가격변동원인 : 시장수급에 따른 단가 변동 및 환율변동영향- O, 기타발전 사업부문의 경우 고객사의 요청에 따라 요구되는 서비스 범위가 다르므로, 개별 원자재의 적정한 가격비교가 곤란합니다. 나. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : MW) 사업부문 품목 사업장 제21기 제 20기 제19기 태양광모듈 대전 (2) 생산능력 산출근거 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : MW) 품목 시간당 생산량(장) 정상 조업시간 생산기준 조업일수 라인 생산능력 다. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (기준일 : 2021년 12월 31일
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(단위 : MW) 사업부문 품목 사업장 제21기 제 20기 제19기 태양광모듈 대전 (2) 가동율 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : MW) 사업부문 품목 재21기 생산능력 제21기 생산실적 평균가동률 태양광모듈 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 사업부분 매출유형 품목 구분 제21기 제20기 제19기 태양광부문 제품·상품매출, 건설매출 태양광모듈, EPC 등 내수 수출 합계 연료전지부문 제품매출 등 수소연료전지 등 내수 수출 합계 O 용역매출 O 내수 수출 합계 기타 기타매출 용역서비스 내수 수출 합계 연결조정 내수 수출 합계 합 계 내수 수출 합계 나. 판매경로 (1) 실수요자와의 직접매매 계약형태 및 딜러(대리점)을 통한 매매 계약형태(2) 주요 전력청 및 국내외 발전 플랜트 업체와 단독 또는 공동입찰 계약형태 다 . 판 매방법 및 조건과 전략 (1) 판매방법개별 주문생산, 수요예층생산, 제품공급계약에 의거 현금, 외상판매(2) 조건기성불, 납품불(3) 판매전략 구분 내 용 국내 - 대형 프로젝트 수주 및 장기공급계약을 통한 매출 극대화- 대면적 고출력 태양광의 시장수요에 대응하는 고출력 신제품 판매 해외 - 미주법인 및 칠레·호주 등 글로벌시장 기타 현지 Distributor와의 협력을 통한 고객밀착 영업 추진- 전시회 및 홍보매체 등을 통한 브랜드 및 기업 신뢰도 향상 라. 수주현황 (1) 수주상황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : EA, 천원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 태양광 모듈 납품 시스템 (건설) 합 계 (*) 제주수망리 100MW 급 태양광발전사업 수주건(1,550억원)은 상기 수주현황에 포함되지 않았습니다. (2) 당기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 천원) 구분 변동내역 당분기손익 미래손익 합 계 EPC 사업부문 계약금액의 변동 추정총계약원가의 변동 합 계 (3) 당기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 천원) 프로젝트명 계약일 완공예정일 누적진행률 미청구공사 공사미수금 EBINO PJT(에비노) 삼양 태양광 발전설비 구매(PV17MW ESS43MWh) 이원호 수상태양광 발전설비(47.7MW) 구매 에스케이파워 태양광발전사업 (4) 당기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약에 해당하나, 공시예외사항에 해당하는 계약은 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 자본위험관리 당기말 및 전기말 현재 자본조달비율 및 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 총차입금(a) 차감: 현금및현금성자산(b) 순부채(c)=(a)-(b) 부채총계(d) 자본총계(e) 총자본(f)=(d)+(e) 자본조달비율((c)/(f)) 부채비율((d)/(e)) (2) 당기말 및 전기말 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.(당기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 당기손익인식금융자산 장부가액 공정가액 현금및현금성자산 장단기금융상품 매출채권및기타채권 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익인식-공정가치측정금융자산 기타금융자산 파생금융상품 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 당기손익인식금융자산 장부가액 공정가액 현금및현금성자산 장단기금융상품 매출채권및기타채권 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익인식-공정가치측정금융자산 기타금융자산 파생상품자산 합 계 (3) 당기말 및 전기말 현재