chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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계열화 개발 '20.10월 '20.12월 MT71 계열화 개발 '21.01월 '21.03월 HT51, RS02, KC55 계열화 개발 '21.04월 '21.06월 CX11 신제품 개발 / KC53, KL61 계열화 개발 '21.07월 '21.09월 AT52 신제품 개발CW11, CW51, AT51 계열화 개발 '21.10월 '21.12월 CX11, AT52 신제품 개발AT51, KL51 계열화 개발 '18.01월 '18.03월 '18.07월 '18.09월 KLD11 개발 '18.10월 '18.12월 '19.01월 '19.03월 KLS09 개발 '19.07월 '19.09월 '19.10월 '19.12월 '20.01월 '20.03월 KRA60 개발 '20.10월 '20.12월 '21.01월 '21.03월 '21.04월 '21.06월 '21.07월 '21.09월 2) 외부위탁기관 연 구 과 제 연구기간 연 구 기 관 비고 Smart Tire System 전원공급을 위한 무선전력전송시스템 개발 6개월 LS 전선 종료 Airless Tire Spoke용 신재료 개발(2차년도) 12개월 카이스트(KAIST) 종료 Airless Tire Spoke용 신재료 양산기술 연구(2차년도) 12개월 코오롱플라스틱 종료 12개월 애크론대학/ 버지니아공대 종료 시험 Big Data 분석을 통한 성능예측 알고리즘 개발 14개월 한양대학교 종료 12개월 삼진 종료 12개월 삼진 종료 차량 NVH 해석용 타이어 모델 제작 기술 개발 4개월 프라운호퍼(Fraunhofer) 종료 7. 기타 참고사항 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 (가) 자동차산업과 타이어산업의 연관성타이어시장은 신차용 타이어(Original Equipment)와 교체용 타이어(Replacement Equipment)로 구분됩니다. 글로벌 타이어 시장 전체를 보면 약 75% 대 25%로 교체용 타이어 비중이 높습니다. 타이어 수요는 자동차 판매 영향을 많이 받으나, 경기 민감도 측면에서 자동차 수요와 달리 OE판매가 감소하면 RE수요가 증가하기 때문에 경기 침체기에도 상대적으로 안정적인 매출을 유지하는 산업입니다. (나) 자본집약적/기술집약적/노동집약적인 산업타이어산업은 공장 건설에 상당한 투자비와 오랜 기간이 소요되는 자본집약적인 산업으로 최근에 기술발전 및 자동화 설비 개발로 소규모 단위 공장건설이 가능해졌으나, 수익 창출을 위한 적정 생산능력 확보를 위해서는 여전히 상당한 투자비가 소요되는 산업입니다. 타이어산업은 운전자 안전과 직접 관련성이 있으므로 자동차의 조정안정성, 제동력, 조향성 등의 기능을 충족시켜야 합니다. 최근에는 자동차 성능이 향상됨에 따라 안정성 및 승차감, 저소음 등이 더욱 요구되고, 소비자의 다양한 요구 수준을 만족시키기 위해 초광폭타이어, 런플랫타이어, 친환경타이어, 저연비타이어 등 첨단기술개발을 요구하는 산업입니다. 또한, 자동차 설비개발로 생산성이 향상되는 추세이나, 타이어산업은 고무를 가공하는 제품 특성상 전체 공정을 자동화하는 것은 한계가 있어 많은 인력을 필요로 하는 노동집약적인 산업입니다. (2) 자원조달의 특성 타이어 주요 원재료는 천연고무, 합성고무, 타이어코드지, 카본블랙 등 각종 고무 배합제 및 와이어 등으로 구성됩니다. 제품 매출원가의 약 50% 이상을 차지하는 원재료의 가격변동은 수급(고무나무 작황 및 합성고무 업체의 공급능력) 변동 및 환율, 유가, 경제상황 등에 의해 영향을 받습니다. 천연고무는 싱가포르 선물시장(SICOM) 가격 기준으로 도입한 장기계약 방식으로 구매하고 있으며, 합성고무, 카본블랙, 코드지 및 기타 원부재료 등은 대부분 국내업체에서 안정적으로 조달하고 있습니다. (3) 타이어 산업의 성장성 타이어 산업 전문기관인 LMC(London Management Consulting)에서 분석한 글로벌타이어시장 전망에 따르면 평균 성장율(CAGR)은 2.9%로 예상되며, 중국과 인도를 중심으로 한 신흥시장이 견인차 역할을 할 것으로 보입니다. 또한 북미, 유럽 등 기존 성숙시장도 꾸준한 성장세를 유지할 것으로
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전망됩니다. 나. 회사의 현황 (1) 생산 부문 구분 공장명칭 소재지 한국 광주공장 광주광역시 광산구 어등대로 658 곡성공장 전라남도 곡성군 입면 금호길 85-63 평택공장 경기도 평택시 포승읍 평택항로156번길 87 중국 남경공장 천진공장 장춘공장 베트남 베트남공장 미국 조지아공장 연구소 중앙연구소(용인,KRDC), 성능평가센터(광주), KATC(미국), KETC(독일), KCTC(중국) (2) 판매 부문 (가) 사무소/지점 현황 구 분 소 재 지 서울사무소 서울특별시 종로구 새문안로 68 국내지점 16개 서울특별시 노원구 동일로 1021 외 15개 지점 해외 판매법인 9개 미국, 캐나다, 멕시코, 독일, 영국, 프랑스, 호주, 일본, 중국 해외 지사 및 사무소 12개 파나마, 상파울로, 두바이, 카이로, 방콕, 밀라노 등 (나) 판매현황 글로벌 무역갈등 심화에 따른 경기 및 환율 변동성 확대, 미국의 보호무역주의 확산 등 판매 환경 변화에 능동적으로 대응하여 판매량을 증대할 수 있도록 판매 체계 재정비를 실시해 나가고 있습니다. 각 지역, 국가별 특수성을 감안하여 제품운영 전략, 가격 정책, 광고 전략을 재검토하여 시장별 판매 전략을 수립, 전개하고 있습니다.(다) 시장점유율(국내)당사의 자체 시장 조사결과에 의하면 최근 3개년 시장점유율은 교체용 시장(RE) 및 신차용 시장(OE) 모두 금호타이어, 한국타이어 및 넥센타이어가 전체 타이어 시장의 약 90% 수준으로 점유하고 있습니다. (3) 조직도 조직도.jpg 조직도 (4) 종속기업 사업내용 회사명 소재지 결산일 업종 지분율(%) 당기말 전기말 미국 12월 31일 타이어 제조 및 판매 영국 " 타이어 판매 독일 " 타이어 판매 일본 " 타이어 판매 캐나다 " 타이어 판매 호주 " 타이어 판매 홍콩 " 중국ㆍ베트남법인 지주회사 중국 " 타이어 제조 및 판매 중국 " 타이어 제조 및 판매 중국 " 타이어 제조 및 판매 중국 " 타이어 판매 베트남 " 타이어 제조 및 판매 프랑스 " 타이어 판매 멕시코 " 타이어 판매 (*1) Kumho Tire H.K.이 지분을 보유하고 있습니다.(*2) Kumho Tire H.K.와 Nanjing Kumho Tire가 각각 99.0%와 1.0%의 지분을 보유하고 있습니다.(*3) Kumho Tire H.K.와 Hongkong Doublestar International Indusrty Co.,Limited가 각각 57.6%와 42.4%의 지분을 보유하고 있습니다. 다. 중요한 시설투자 (단위: 백만원) 사업부문 투자내용 투자기간 투자대상자산 향후기대효과 총투자액 기투자액 향후투자액 비고 타이어 대규모수선 및 기타 2021년 건물/설비등 내용연수의 연장,품질향상 ※ 총투자액은 2021.01~2021.12 투자 계획금액을 의미합니다. 기투자액은 2021.01~2021.12 투자 완료금액을 의미합니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 전망한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 '예측정보'를 포함하고 있습니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음에 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 금호타이어는 '21년은 회사의 발전 가능성과 한계를 확인하고 재도약의 발판을 마련한 뜻 깊은 한 해 였습니다. 회사 내부적으로 매출 수량은 시장 성장 대비 양호한 실적을 실현하였으나, 외부적으로 선임과 재료비의 폭등, 관세장벽 등의 요인으로 인하여 수익성이 하락하는 결과를 보였습니다. 결국 '21년 한 해는 수익성 개선을 위해서는 외부 위험을 극복할 만큼 실력을 키워야 한다는 점을 확인한 시간이었습니다. '22년에도 만만치 않은 사업환경이 펼쳐지겠지만, 그 동안의 축적된 역량과 실행력을 바탕으로 슬기롭게 위기를 극복하여 주주 여러분들과 임직원이 자부심을 느낄 수 있는 회사로 거듭나고자 합니다. '22년에도 글로벌 시장 환경은 선임/선복 이슈, 재료비 상승 등의 상황이 지속될 것으로 예상되며 이러한 외부 환경을 극복하기 위해서는 수익성 기반 생산 및 판매 체제로의 재편이 필요합니다. 금호타이어서는 효율적인 업무프로세스 전환을 통해 지속적으로 문제점을 찾고 개선하여 수익을 창출하는 회사로 만들겠습니다. 그 다음으로 ESG 경영, 기후변화 대응, 중대재해처벌법 시행, ESG 정보 공시 의무화 및 법제화, 투자자 요구, 글로벌 인권/반부패 법 강화 등에 대한 시대적 변화에 대응하여 나아가겠습니다. 마지막으로 대내외 위기가 가중되는 상황에 대응하기 위해 노사 화합을 통해 전사 역량을 결집하여 미래 경쟁력을 확보하도록 하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연 결 기준) 가. 재무상태 (단위:백만원) 구 분 제19기 제18기 증 감 증감률 유동자산 -당좌자산 -재고자산 매각예정비유동자산 비유동자산 -투자자산 -유형자산 -무형자산 -투자부동산 -기타비유동자산 자산 총계 -유동부채 -비유동부채 부채 총계 지배지분 -자본금 -자본잉여금 -기타자본 -기타포괄손익누계액 -이익잉여금 비지배지분 자본 총계 당기말 총자산은 전년대비 12.9% 증가한 4조 3,422억원을 기록하였고, 총부채는 전년대비 +14.3% 증가한 3조 606억원을 기록하였습니다. 당기말 연결기준 차입금은 1조 9,754억원 (단기차입금 4,834억원, 장기차입 금 1조 1,804억 원, 유동 성장기차입금 2,536억원, 리스부채 581억원)으로 전년 1조 8,054억원 대비 소폭 증가하였습니다. 나. 영업실적 (단위:백만원) 구 분 제19기 제18기 증 감 증감률 매출액 영업이익 경상이익(손실) 당기순이익(손실) 법인세효과차감후 기타포괄손익 총포괄이익(손실) 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주지분 비지배지분 총포괄손실의 귀속 지배기업의 소유주지분 비지배지분 차량용 반도체 부족 이슈에도 불구하고, 국내 및 유럽 지역 수요 회복으로 매출액은 전년대비 19.8% 증가한 2조 6,012억원을 기록하였습니다. 영업이익은 선임비 및 재료비 상승
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영향에 전년대비 828.6% 감소한 -415억원을 기록하였습니다. 다. 신규 사업 및 중단 사업 해당사항 없습니다. 라. 환율변동 영향 주요 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 AUD EUR USD (*) 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 연결실체의 기능통화인 원화 이외의 외화로표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다. 환율의 미래 변화는 판매가격과 매출총이익율에 영향을 줄 수 있으나, 이러한 영향은 반영되지 않았습니다. 4. 유동성 및 자금조달 등에 관한 사항 1) 유동성에 관한 사항(연결) 구분 2021년 2020년 2019년 유동비율 주) 유동비율 = 유동자산/유동부채 2) 차입금 (1) 보고기간종료일 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기말 전기말 유동항목 : 단기차입금 유동성장기차입금 리스부채 소 계 비유동항목 : 장기차입금 리스부채 소 계 합 계 (2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 차입처 연이자율 당기말 전기말 일반대출 한국산업은행 외 당좌차월 USANCE 한국산업은행 외 매출채권 담보차입 CGA 합 계 당기말 현재 상기 단기차입금과 관련하여 연결실체의 금융자산, 유형자산 및 지배기업이 보유하고 있는 Kumho Tire H.K. 투자주식 등이 담보로 제공되어 있습니다. (주석 6, 11 참조) (3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 차입처 만기일 연이자율 당기말 전기말 원화장기차입금 한국산업은행 외 한국산업은행 외 외화장기차입금 수출입은행 외 하나은행 외 UBS 중해리스 취량리스 공상은행 공상은행 하북성리스 수인리스 건설은행 건설은행 자금농상 우리은행 외 수출입은행 외 한국산업은행 외 소 계 차감 : 유동성장기차입금 소 계 차감 : 현재가치할인차금 장부금액 상기 장기차입금과 관련하여 연결실체의 재고자산 및 유형자산 Kumho Tire U.S.A가 보유하고 있는 Kumho Tire Georgia Inc. 투자주식 등이 담보로 제공되어 있습니다.(주석 9, 11 참조) (4) 보고기간종료일 현재 차입금의 상환스케줄은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 계정과목 장부금액 계약상현금흐름 1년 이하 2년 이하 3년 이하 3년 초과 단기차입금 장기차입금 리스부채 합 계 상기 스케줄은 이자비용을 포함하지 않은 명목금액의 상환스케줄입니다. 5. 부외부채에 관한 사항 회사의 연결감사보고서 주석 35. 우발상황 및 약정사항을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 회사의 연결감사보고서 주석 2.2 중요한 회계정책, 주석 37. 재무위험관리 등을 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사 및 종속회사는 수익을 창출하는 용역의 성격에 따라 해운업, 무역업, 광업, 건설업으로 사업을 구분하고 있으며 해운업은 벌크선 영업이 주가 되며, 무역 수출입업은원료, 철강 수출입업을 영위하고 있습니다. 또한, 국내유일의 철광석 채굴 광산을 보유하고 있으며, 건설의 경우 해외영업파트(FED 등)와 국내영업파트(국내관급공사 수주 등)로 나누어 활발한 수주활동을 하고 있습니다. 당사 및 종속회사의 해운업은 39년간의 벌크화물 운송사업 경험을 바탕으로 국내외 시장에서 활발한 영업활동을 하고 있으며, BHP BILLITON과 같은 해외 대형 화주, 포스코, 발전소 등과의 장기용선계약으로 안정적인 수익을 창출해 오고 있습니다. 무역업의 경우 무역 노하우와 글로벌 네트워크 바탕으로 국내 제강사 창구 상사로서 고부가가치 철강제품을 전세계로 수출하고 있으며, 국내 화학제조사의 상사로서 석유화학제품을 수출하고 있습니다. 그 리고 광업의 경우, 1983년부터 30년이 넘는 철광석 채굴 업력을 바탕으로 철광석 생산분야에 대한 높은 노하우를 축적해오고 있으며, 국내 유일의 철광석 채굴 광산입니다. 당사는 2019년 3월 20일 제2수갱 준공으로 최신식 설비[수갱 1,000m](로프 방식)을 보유하고 있으며, 현대식 기계화 채광으로 채굴한 원광을 건식선별을 통해 제품화 하고 있습니다. 또 한, 토목건축공사업, 일반건설업 면허와 전문건설업으로 시설물유지관리업 면허를보유하고 있으며, 그 외 전기공사, 통신공사, 소방공사업 면허를보유하고 있습니다. 특히 국내 건설사 중에서 일부만 보유한 미군군납조합업체등록(FED)을가지고 있어 주한미군의 발주공사에 많은 공사실적과 함께 발군의 능력을 인정받고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위:천원) 구 분 당기 전기 전전기 항행수익 대선수익 컨테이너 임대수익 상품매출 및 기타수익 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (1) 가격변동추이 구분 당기 전기 전전기 해운업 운임(MT) MOLY(KG) 국제철광석(MT) 해운의 경우 벌크선박의 화물 운임(서호주-동아시아간운임), 무 역의 경우 주요 제품에 대한 각 기말의 시장 평균가격입니다. (2) 가격변동원인 국제 물동량 및 선복의 수급상태, 국제유가, 보험료, 인건비 등의 변동에 따라 연동됩니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 천원) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 매입액 해운업 저장품 연료 선박운항 연료유 철강 및 원자재 상품 또는 제품 판매 및 유통 광업 소모품 유류 생산장비 연료유 타이어 생산장비 타이어 나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 원/MT, 원/KG) 구분 당기 전기 전전기 선박용 연료유(MT) MOLY(KG) 해운의 경우 기말 시점에 연료(IFO380)를 싱가폴에서 급유했을 경우의 가격이며,무역의 경우 주요 제품에 대한 각 기말의 시장 평균가격입니다. 다. 생산능력 (단위 : MT) 사업부문 품목 생산부문 당기 전기 전전기 해운업 운항 벌크선 광업 철광석(정광) (*) 산출기준 : 최대생산능력 기준(*) 산출방법 : 최대수송능력 (총선박최대선적량 X 연간항차수)(*) 선박 대선은 제외하였습니다. (*) 무역의 경우 수출입 및 판매를 산정할 수 없어 제외하였습니다. 라. 생산실적 (단위 : MT) 사업부문 품목 생산부문 당기 전기 전전기 해운업 운항 벌크선 광업 철광석(정광) (*) 선박 대선은 제외하였습니다. (*) 무역의 경우 수출입 및 판매를 일수로 산정할 수 없어 제외하였습니다. 마. 당해 산업연도의 가동율 (단위 : 일) 생산부문 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 선박 광업 (*) 선박 운항시 선원교대 및 입거수리 기간은 미비하여 제외하였습니다. (*) 무역의 경우 수출입 및 판매를 시간으로 산정할 수 없어 제외하였습니다. 바. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황[유형자산] (단위 : 천원) 구분 사업소 소유형태 소재지 기초 취득 대체로 인한 증감 타계정대체 처분 국고보조금 감가상각비 순외환차이등(*1)
대한상선 — 사업보고서 (2021.12)

기말 토지 보세창고 등 자가 포항 등 건물 오피스텔 자가 포항 구축물 광산 등 자가 강원도 등 선박 본사 등 국적취득조건부나용선 본사 컨테이너박스 본사 등 자가 본사 차량운반구 광산 등 자가 등 강원도 등 공기구비품 광산 등 자가 강원도 등 기계장치 광산 등 자가 강원도 등 수갱 광산 등 자가 강원도 갱도전기재료 광산 등 자가 강원도 갱도 광산 등 자가 강원도 임목 기타 자가 강원도 건설중인자산 광산 등 자가 강원도 등 합 계 (*1) 표시통화환산으로 인한 환산차이금액이 포함되어 있습니다.[무형자산] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기 초 취득 상각 순외환차이(*1) 기말 한덕철광산업㈜ 자가 본사 광업권 한덕철광산업㈜ 자가 본사 회원권 대한상선㈜ 등 자가 본사 소프트웨어 합 계 (*1) 표시통화환산으로 인한 환산차이금액이 포함되어 있습니다. (2) 설비의 신설 및 매입 계획 등 (단위 : USD) 사업부문 구분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 비고 해운 추가장치 6개월 BWMS 친환경 규제에 대응 2022년 설치 예정 해운 추가장치 10개월 BWMS 친환경 규제에 대응 2024년 설치 예정 9척의 선박에 대하여 환경개선설비(BWMS, 스크러버, AMP)가 완료되었으며, 투자기간의 경우 매입계약 및 설치계약 체결일로부터 실제 설치시까지 소요되는 기간입니다. (*) BWMS(Ballast Water Management System) : 선박평형수 정화장치(*) 스크러버(Scrubber) : 황산화물 저감장치(*) AMP(Alternative Maritime Power) : 육상전원공급장치 (3) 공시지가 및 과세시가표준액[토지] 공시지가 (단위 : 천원) 법인명 구분 주소 장부금액 공시지가 대한상선㈜ 토지 경북 포항시 남구 동해면 상정리1032외 4필지 대한상선㈜ 토지 경남 밀양시 산내면 삼양리 산57-6외 1필지 한덕철광산업㈜ 토지 강원도 정선군 신동읍 조동리 439외 83필지 한덕철광산업㈜ 토지(임야) 강원도 정선군 여량면 구절리 산 190 외 1필지 합계 [건물] 시가표준액 (단위 : 천원) 구분 구분 주소 장부금액 시가표준액(개별주택가격) 대한상선㈜ 건물 포항시 남구 해도동 172-18외 1필지 그랜드오피스텔 제3층 제301호 대한상선㈜ 건물 포항시 남구 해도동 172-18외 1필지 그랜드오피스텔 제3층 제302호 한덕철광산업㈜ 건물(*1) 강원도 정선군 신동읍 조동리 335-3 공동주택(기숙사) 한덕철광산업㈜ 건물 강원도 정선군 신동읍 조동리 335-4 공동주택(기숙사) 한덕철광산업㈜ 건물 강원도 정선군 신동읍 조동리 335-13 공동주택(기숙사) 한덕철광산업㈜ 건물 강원도 정선군 신동읍 조동리 335-14 공동주택(기숙사) 한덕철광산업㈜ 건물(*1) 강원도 정선군 신동읍 조동리 335-1 사무동 한덕철광산업㈜ 건물(*1) 강원도 정선군 신동읍 조동리 335-1 공동주택(기숙사 신관) 한덕철광산업㈜ 건물(*1) 강원도 정선군 신동읍 조동리 344-2 숙소 한덕철광산업㈜ 건물 강원도 정선군 신동읍 조동리 344-3 식당 한덕철광산업㈜ 건물 강원도 정선군 신동읍 조동리 344-4 사무실 한덕철광산업㈜ 건물(*1) 강원도 정선군 신동읍 조동리 344-2 게스트하우스 합계 (*1) 해당되는 시가표준액이 없어 개별주택가격으로 기재하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 당기 전기 전전기 해운업 항행 및 대선 등 벌크선 등 수 출 내 수 합 계 무역업 상품 등 원자재 등 수 출 내 수 합 계 제조업 제품 스텐레스 등 수 출 내 수 합 계 광업 제품 철광석 수 출 내 수 합 계 건설업 공사 시설물 공사 등 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 해운 및 무역 ① 판매조직 해운업의 경우 전용선팀, 부정기선팀, 영업관리팀을 운영하고 있으며, 무역업의 경우원자재팀을 운영하고 있습니다. ② 판매경로 해운업의 경우 화주와 장기 및 SPOT계약을 체결하여 선적항에서 하역항까지 운송하고
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있으며, 무역업의 경우 국내외 거래처와 매입 매출 계약을 통하여 수출입 또는 내수 판매를 하고 있습니다.(무역 매출 비중: 내수 판매 70%, 수출판매 30%)③ 판매방법 및 조건 해운업의 경우 용대선계약 및 해상화물운송계약의 형태로 판매하며 결제방식은 현금결제를 주로 하고 있으며, 무역업의 경우 대금지급조건 방식은 송금, 신용장 거래 및 어음결제를 하고 있습니다.④ 판매전략 해운업의 경우 국내 발전소의 화물 입찰계약에 참여하거나 국내외 화주들에게 당사의 해상운송서비스의 장점을 부각시켜 영업하고 있으며, 무역업의 경우 유수의 중국 대형 제강사와 대형 원료제조업체로부터 철강 및 합금철을 직수입하여 내수 유통 및 입찰 판매를 하고 있으며, 국내 대형제조사로부터 철강과 석유화학 제품을 구매하여 전세계로 수출판매 하고 있습니다.⑤ 주요거래처 2021년 12월 31일 기준, 당사의 주요 매출처는 ㈜포스코, BHP BILLITON, 한국중부발전㈜, 한국남동발전㈜, 현대제철㈜ 등이 있습니다. (2) 광업① 판매조직채광팀, 선광팀, 관리팀으로 운영되고 있습니다.② 판매경로코레일 및 육송/선박회사와 계약을 체결하여 운송하고 있습니다.포항: 산내→예미역→철송→괴동역→포항제철소광양: 산내→예미역→철송→묵호항역→해송→광양제철소/산내→육송→광양제철소③ 판매방법 및 조건포스코와 연간 계약으로 판매하며 월별 현금 결제를 하고 있습니다. ④ 판매전략국내 유일의 철광석 채굴 광산으로서 철강업체인 ㈜포스코에 생산한 철광석의 99%를 납품하고 있으며 비중재 및 비중골재 부문의 신규거래처 확보를 위해 노력중입니다.⑤ 주요거래처2021년 12월 31일 기준, 당사의 주요 매출처는 ㈜포스코가 있습니다.(3) 건설업① 판매조직건설부문의 경우 건설사업본부 내에 해외영업파트(FED 등)와 국내영업파트(국내관급공사 수주 등)로 나누어 활발한 수주활동을 하고 있습니다.② 판매경로해외건설의 경우 당사가 보유한 FED등 주한미군군납업체등록업체의 강점을 살려 주한미군기지이전공사 및 각종 시설물공사에 대한 수주를 진행중에 있으며, 국내건설의 경우 강원도지역 건설업체라는 지역적 장점으로 강원도내 각종 관급공사 위주로 수주전략을 펼치고 있습니다. 또한 민간공사로도 확대할 전략을 검토하고 있습니다. ③ 주요거래처2021년 12월 31일 기준, 당사의 주요 매출처는 기초과학연구원, 강원도청, 한국철도시설공단 등이 있습니다. 다. 수주상황 장기운송계약 내역은 다음과 같습니다. 번호 거래처 운항경로 운송화물 계약기간 포스코 동해~광양 석회석 10년 한국남동발전 호주~한국 석탄 20년 한국남동발전 인도네시아~한국 석탄 10년 한국중부발전 인도네시아~한국 석탄 15년 한국중부발전 연안운송 석탄 25년 호주~중국 철광석 2.5년 호주~중국 철광석 1.2년 호주~중국 철광석 0.7년 호주~중국 철광석 0.5년 보임에너지 인도네시아~필리핀 석탄 10년 BRACELL 브라질~중국 우드펄프 3년 BRACELL 브라질~중국 우드펄프 3년 장기납품계약 내역은 다음과 같습니다. 번호 거래처 장소 품목 계약기간 비고 포스코 포항제철소, 광양제철소 철광석 1년 1년마다 계약 계약수익이 전기 매출액의 5% 이상인 공사계약별 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 현장명 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 지방도463호선확포장공사(*1) 강원도청 지방도 321호선 매산-일산 도로확포장공사 경기도 보성임성리 철도건설 노반공사 한국철도시설공단 평택 오산 대구 교육기관 학교건물 유지보수공사 FED (미극동공병단-국무부관할교육기관) 차세대 대용량 검출기 인프라 구축 공사 기초과학연구원 합 계 (*1) 2020년말 완공되었으나, 2021년 2월에 공사준공이 되었고 2021년 1분기 매출액이 1,339백만원 발생하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사의 환위험, 이자율위험, 신용위험, 자본위험 등에 대한 관리방안은 다음과 같습니다. 가. 시장위험당사가 직면한 위험의 종류에는 환율, 유가 및 해운업 운임의 변동이 있습니다. 환율은 외환차손과
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외환차익, 유가 및 해운업운임은 매출액에 영향을 주어 손익과 직접적인 관련이 있습니다. 국제철광석 가격 및 유가 변동에 따라 분기별 포스코 단가에 영향을 주어 매출액에 직접적인 관련이 있습니다.나. 위험관리(1) 환율 : 회사의 선박도입자금 및 운영자금은 대부분이 USD이며, 따라서 운임수익의 수수가 USD로 이루어져 자금의 상환에 따른 환율변동의 위험성은 크지 않습니다또한 기능통화를 USD로 설정하여 회계정보를 산출함으로써 환율변동에 따른 위험을 관리하고 있습니다.(2) 유가 : 사선의 상당부분이 원가보상방식의 장기운송계약을 체결하고 있으며, 유가변동부분은 운임수익에 반영되고 있습니다.(3) 운임 변동 : 회사는 거래 상대방으로 인한 위험을 줄이기 위해 우량거래처와의 거래에 노력하고 있으며, 또한 해운시황의 변동에 대한 사전 예측으로 운임 변동에 대비하고 있습니다.(4) 안전사고 : 숏크리트 탈서 및 스틸아치 등 조치를 통해 광산 갱내 안전 사고 예방에 최선을 다하고 있습니다. 다. 파생상품거래 현황 당사는 연료비 변동으로 인한 위험을 회피하기 위한 연료유선물계약 및 지수선물계약을 체결하고 있으며, 동 파생거래는 회계상 매매목적 거래로 분류됩니다. 당기 동 파생상품 의 내역은 아래와 같습니다. (1) 거래이익 및 평가 내역 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 거래이익(손실) 평가이익(손실) 거래이익(손실) 평가이익(손실) 지수(운임)선물거래 등 (2) 미결제 약정사항 내역당사는 운임 및 연료비 변동으로 인한 위험을 회피하기 위한 연료유선물계약과 운임지수선물계약을 체결하고 있으며, 동 파생거래는 회계상 매매목적 거래로 분류됩니다. 당기말 현재 동 파생상품의 평가대상 계약은 다음과 같습니다. (단위: USD) 계약 상대방 구분 계약금액 계약내용 엔에이치선물 주식회사 연료유선물거래 - 500MT의 연료유 지수 선구매- 계약기간 (2022년 3월 만기) 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 (단위 : 천원) 계약상대방 계약구분 계약의 목적 및 내용 계약체결시기 계약종료일 계약금액 에스엠상선㈜ 자산양도계약 선박 운용체제 개편 및 재무구조 개선 목적으로 컨테이너 선박 6척 국취부나용선계약의 형태로 양도계약 체결 (*1) 선박별 상이(2021년 7월 ~ 9월) 에스엠상선㈜ 자산양도계약 재무구조 개선목적으로 중고 장비 매도(컨테이너 박스 6322대) 에스엠상선㈜ 자산양도계약 선박 운용체제 개편 및 재무구조 개선 목적으로 컨테이너 선박 3척 양도 계약체결 (*1) 국적취득조건부나용선계약이 작성기준일 이후 변경계약(조기인도결정)이 체결 되었고, 6척 전 부 조기종결 되었습니다. (*2) 적용환율은 2020년 12월 10일 최초고시환율(1 USD = 1,083.60원)입니다. (*3) 적용환율은 2021년 04월 21일 최초고시환율(1 USD = 1,113.40원)입니다. (*4) 적용환율은 2021년 06월 16일 최초고시환율(1 USD = 1,117.80원)입니다 나. 연구개발활동 한덕철광산업㈜는 2019년 6월 28일 '한국산업기술진흥협회'로부터 연구개발전담부서(건설부문 기술개발팀)를 공식적으로 인증받아 연구개발활동을 시작하였습니다.(관련법규 : 「기초연구진흥 및 기술개발지원에 관한 법률」 제20조 및 시행령 제27 조제1항, 같은법 제14조의2제1항 및 시행령 제16조의2제2항) (단위 : 천원) 과 목 당기 전기 전전기 비 고 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율(*1)[연구개발비용계÷당기매출액×100] (*1) 적용된 매출액은 연결기준 매출액입니다. 7. 기타 참고사항 가. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 당사는 지속적으로 강화되는 국제 환경 규제와 지침 및 항만국 규정을 준수하기 위하여 끊임없는 노력을 하고 있으며, 아울러 최근 국내 대기오염 문제에 대하여 심각히 인지하여, 차세대를 위한 환경을 조성하고자 육상 및 해상 직원 모두가 교육 및 훈련을 통해 이에 대한 전문지식과 의식을 갖추고자 노력하고 있습니다. (1) 온실가스 배출규제 지구환경변화 문제에 대한 인식의 폭이 커지면서 해운 선박도
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환경오염의 발원지라는 인식이 확대되고 있으며, 그 결과 해운을 중심으로 한 환경 오염 규제는 점차 확대및 강화되고 있는 추세입니다. 이에 따라 IMO는 온실가스 배출량을 모니터링 하기 위하여 2019년 1월 1일부로 총톤수 5천톤이상 선박에 대하여 연료유 사용량 보고 의무화를 시행하였으며, IMO DCS(Data Collection System) 운영에 따라 SEEMP Part II(Ship Energy Efficiency Management Plan)를 작성하고 있으며, 국제적으로 공신력 있는 선급(KR, Korean Register, 한국)으로부터 검증 받고 있습니다. 따라서 당사는 IMO의 이 같은 감축 목표에 따라 선박에너지효율지수(EEDI, Energy Efficiency Design Index) 기준 상향과 온실가스배출지표(EEOI, Energy Efficiency Operational Indicator) 관리 강화에 선도적으로 대응하고자 노력하고 있습니다. 또한, IMO MEPC 77차 회의 결과에 따라 현존선 에너지 효율규제(EEXI, Energy Efficiency Existing Index CII, Carbon Intensity Indicator) 도입 등 MARPOL Annex VI 개정을 채택, 2022년 11월 1일 발효에 대비하여 보유 선박의 탄소 배출량 감축 및 에너지 효율개선 달성하고자 2022년 중 EPL(Engine Power Limitation) 설치를 계획하고 있습니다.(2) 선박평형수관리협약 선박의 복원성 유지를 위해 적재하는 선박평형수(Ballst Water)의 국가간 이동으로 인한 해양생태계 파괴 방지를 위하여 2004년 국제해사기구(IMO)가 채택한 협약으로IMO는 2017년 9월 8일 선박에 평형수처리장치(BWTS, Ballast Water Treatment System) 설치를 의무화 하는 규정을 발효한 바 있습니다. 이에 따라 현존하는 모든 선박은 정기검사 일정에 맞추어 해당 장치를 탑재하여야 하며, 당사 역시 해양생태계 보존의 필요성을 인지하여 현재 보유 중인 선박 15척 중 국내 연안선 3척을 제외한 선박에 설치 요구 기한을 준수하여 2021년 4분기 기준 내항선 3척을 제외한 8척에 탑재하였으며, 나머지 선박 2척에도 협약 요건에 따라 순차적으로 선박평형수 처리장치를 탑재할 계획입니다. (3) 황산화물 배출 규제 국제해사기구(IMO)는 1970년 이후 선박에 의한 오염방지를 위한 국제협약(MARPOL)을 채택하면서 CO2, SOX, NOX 등 오염물질 배출 감소를 추진해 왔으며 미국, 유럽 등도 자국 해역 주변을 오염물질 배출통제해역(ECA)으로 설정하는 등 해운산업 대기오염 규제는 점차 강화되고 있습니다. 이 중 황산화물(SOX) 배출 규제를 위하여IMO는 2020년 1월 1일 부로 모든 선박에 대하여 황함유량 0.5%이하의 선박연료유 사용을 의무화 하기로 결정하였습니다. 동 규제에 대응하기 위함과 동시에 환경 문제와 경제성을 고려하여 보유 벌크선박 12척 중 선령이 낮은 7척의 선박에 탈황장치를 설치 하였으며, 그 외 선박에는 저유황유를 사용하여 국제 협약을 철저히 준수하고 있습니다. 또한, 질산화물 배출 규제와 관련하여 IMO 규정에 따라 2016년 1월 1일 이후 신조 선박에 모두 Tier III 엔진을 적용하고 있으며, 배출통제해역(ECA)에 따라 운용 중에 있습니다.(4) 국내 미세먼지 절감 대책 ‘환경정책기본법’ 에서는 국민의 건강을 보호하고 쾌적한 환경을 조성하기 위해 환경 기준을 설정하고 있습니다. 최근 국내에서는 미세먼지가 심각한 문제로 대두되고 있는 바, 당사에서도 미세먼지 발생 저감의 필요성에 대하여 인지하고 선박이 국내항에 정박 시 배출되는 대기오염물질을 제로화시키기 위해 육상에서 전력을 공급하는 AMP(육상전원공급장치, Alternative Maritime Power)설치를 적극 추진하고 있습니다. 2020년 인수한 국내 연안 전용 벌크선박 2척에 AMP를 설치하였으며, 국내 화력 발전소와 장기 용선계약이 체결 된 벌크선박 1척에도
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AMP 설비를 적용하였습니다. 그 외 국내 발전소와 장기 용선계약이 체결 된 선박에 대하여 발전사와 협의하여 AMP 설비의 설치를 계획하고 있으며, 국내 미세먼지 피해 감소를 위하여 적극 노력하고 있습니다. 나. 법규상의 규제에 관한 사항 당사가 주로 영위하고 있는 해상운송과 관련한 국제협약과 지역 법률 규정 등은 다음과 같으며 현재 모든 해당 안전, 보건, 환경 및 보안 요구조건을 모두 준수하고 있습니다. (1) 해운에 관한 법규해상에서의 인명 안전에 관한 국제협약 선박에 의한 해양오염방지 국제협약 선원의 훈련, 자격증명 및 당직군무의 기준에 관한 국제협약 1992년 오일에 의한 오염손해에 대한 민사책임 관련 국제조약 2004 선박의 평형수 및 침전물의 통제 및 관리를 위한 국제협약 국제해상충돌예방규칙 국제만재흘수선협약 해사노동협약 국제선박 및 항만시설 보안규칙 (2) 광업에 관한 법규광업을 영위하기 위한 법률(광산근로자, 자원, 광산시설물, 환경 등의 보호 및 유지)[광산안전법]광석을 채취하기 위한 위험물(폭약) 사용[총포ㆍ도검ㆍ화약류 등의 안전관리에 관한 법률]관계지역내(광산) 산림의 훼손과 사용[산지관리법]골재생산 판매 위한을 규정[골재채취법](3) 건설업에 관한 법규건설공사와 건설업에 관한 필요한 사항을 정한 법률[건설산업기본법]산업안전을 도모하기 위해 기준을 정하고 책임의 소재를 밝히며 재해 예방 환경을 조성하기 위해 제정된 법률[산업안전기본법]건설기술의 연구개발을 촉진하고 관련 사업을 진흥하며 건설공사의 품질을 높이고 안전을 확보하기 위해 필요한 사항을 정한 법률[건설기술진흥법]국제입찰에 의한 정부조달계약 국가가 대한민국 국민을 계약상대자로 하여 체결하는계약에 관한 기본적인 사항을 정한 법률[국가계약법]지방자치단체를 당사자로 하는 계약에 관한 기본적인 사항을 정한 법률 [지방계약법](4) 기타 주요한 법규[국내법]산업안전보건법[국내법]중대재해 처벌 등에 관한 법률 (2022. 01. 27 시행) 다. 환경개선설비에 대한 중요한 자본지출 향후 환경개선설비에 대하여 중요한 자본지출 내역 아래와 같습니다. (단위 : USD) 사업부문 구분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 비고 해운 추가장치 6개월 BWMS 친환경 규제에 대응 2022년 설치 예정 해운 추가장치 10개월 BWMS 친환경 규제에 대응 2024년 설치 예정 9척의 선박에 대하여 환경개선설비(BWMS, 스크러버, AMP)가 완료되었으며, 투자기간의 경우 매입계약 및 설치계약 체결일로부터 실제 설치시까지 소요되는 기간입니다. (*) BWMS(Ballast Water Management System) : 선박평형수 정화장치(*) 스크러버(Scrubber) : 황산화물 저감장치(*) AMP(Alternative Maritime Power) : 육상전원공급장치 라. 사업부문별 현황 (1) 해운 ① 산업의 특성 해운업은 선박을 이용하여 대량의 화물을 장벽에 구애 받지 않고 원하는 시간에 필요한 장소로 수송하는 대표적인 서비스 산업입니다. 해운업의 특성은 대규모 자금이 투하되는 자본집약적 산업이며, 조선업과 밀접한 연관을 가지고 다른 산업에도 파급효과가 큰 특성을 가지고 있습니다. 해운업은 특히 수요와 공급이라는 경제원칙에 따라산업의 호황과 침체가 결정되며, 전 세계 경기변동에 아주 민감한 특성을 보이고 있습니다. 때문에 해운지수는 전세계 물동량의 움직임을 파악할 수 있다는 점에 있어서세계경기의 현황파악 및 예측을 위한 중요한 참고자료로 쓰이고 있습니다. 우리나라 주요 산업에서 해운업의 위치를 보면, 해운업은 경제성장의 핵심요소인 대량의 원자재 및 주요 상품을 운송하는 역할을 담당하고 있고, 다른 산업과의 파급효과가 큰 특성을 갖고 있다는 점, 국가의 대표적인 외화획득 사업의 하나인 점, 또한 수출지향적 경제성장 모델 정책을 채택하고 있는 점을 고려해 볼 때 국가의 대표적인 핵심사업 중 하나로 볼 수 있습니다. ② 국내외 시장의 여건 COVID-19로 인해 위축되었던 산업생산이 백신 보급 및 경기부양책 유지 등의 요인으로 인해
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재개되어 전망했던 대로 올해 물동량은 전년대비 증가하였고, 드라이벌크 시황 역시 예년과 비교해 크게 상승하여 10월에는 5,600포인트를 상회하는 시황이 형성되었습니다. 2022년에는 전세계 경제적 측면에서 인플레이션을 방어하기 위해 미 연준의 테이퍼링 시행 및 3~4차례 기준 금리 인상이 예정되어 있습니다. 또한, 중국 정부가 시행하고 있는 환경규제 정책은 중국 산업에 압박요인으로 작용하고 있습니다. 특히, 2022년 초 베이징 동계올림픽을 맞아 대기환경을 개선하려는 중국의 의지는 철강제품 감산 조치 등의 규제 시행으로 실현되어 시황에 부정적인 측면을 제공하였지만, 공급측면에서는 IMO대기환경 오염규제가 진행되고 후판 가격 등 생산원가 상승으로 인한 신조선가 상승 등의 원인으로 신조발주 잔량이 낮은 수준에 머물고있어 선박공급과잉이 예년에 비해 조절되는 공급제한의 요인은 그대로 작용할 것이므로 드라이벌크 시황에 긍정적인 요인을 제공할 것입니다. 또한, COVID-19로 인한 공급망 경색국면의 정상화가 계속 늦어지고 있다는 점은 향후 시황을 급격하게 움직이는 요인으로 작용할 것으로 전망됩니다. ③ 회사의 경쟁력 39년간 벌크화물 운송사업 경험을 바탕으로 국내외 시장에서 활발한 영업활동을 하고 있습니다. 지난 세계경제 위기로 2009년과 2015년 두번에 걸친 기업회생절차라는 어려운 환경도 있었지만, 회사는 포스코 및 발전소와의 장기용선계약으로 안정적인 수익을 창출해 오고 있습니다. 또한, 2016년 SM그룹사에 편입된 이래로 그간 국내화주에 국한된 장기계약을 선박매입을 통한 사선대를 바탕으로 BHP BILLITON과같은 해외 대형 화주와 계약을 체결하는 등 해외영업 확대에 박차를 가하고 있습니다. 또한, 2022년에는 우드펄프 운송시장에도 진출하여, 전통적인 철광석과 석탄 운송에 친환경 원자재 수송업에도 사업을 확장시키고 있습니다. 향후 지속적으로 경쟁력있는 원가를 갖춘 사선대를 확보할 뿐 만 아니라, 다양한 부문의 벌크 사업을 개발하는 등 포트폴리오 다각화를 통해 지속가능한 회사로 변모하도록 할 것입니다. (2) 철강 및 원자재 무역 ① 산업의 특성 세계경제의 글로벌화가 급격히 이루어짐에 따라서 각 산업 간 경계가 불분명해지면서 무역업은 큰 성장의 기회요인을 획득하게 되었습니다. 이에 따라 환경 변화에 민첩하게 대응하면서, 기존 상품 수출 및 중개 영역을 넘어 새로운 시장과 사업을 개척하고 부가가치를 창출하는 사업으로 변모하고 있습니다. 오랜 기간 대외 거래를 통해 축적한 신뢰와 관계를 통하여 다양한 산업과의 연결을 도모하며 확장해 나아가고 있습니다. ② 국내외 시장의 여건 오미크론 확산에 따라 산업생산 회복이 지연될 것으로 예상되며 특히, 각국의 지속적인 경기 부양책에도 불구하고 국제정세 불안정과 보호무역주의가 강화되어 원자재 변동폭이 지속 확대될 것으로 예상됩니다. 상반기 중국양회 이후 대규모 인프라 투자발표가 기대되며 경기 부양을 위한 금리 인하 및 규제 완화 등 다양한 경기 부양정책이 기대됩니다. 2022년에도 원자재 가격이 상승할 것으로 예상됨에 따라 철강, 정유,석유화학 등의 단가는 계속해서 높은 수준을 유지할 것으로 전망됩니다. 세계 각국의유동성 감소와 인프라 투자 확대에 따라 수출 호조가 지속될 것으로 예상되나 중대재해처벌법 관련 규제 확대로 건설 경기 위축 및 기업의 설비 투자 감소가 전망되어 전체적인 시장 수요가 약화될 것으로 보입니다. ③ 회사의 경쟁력 당사는 그 동안 축적된 무역 노하우와 글로벌 네트워크 바탕으로 국내 제강사 창구 상사로서 고부가가치 철강제품을 전세계로 수출하고 있습니다. 또한, 국내 화학제조사의 상사로서 석유화학제품을 수출하고 있습니다. 세계 유수의 합금철 공급사로부터의 안정된 공급에 기반하여 국내 철강 제조업체와 장·단기 판매 계약을 체결함에 따라 수익 규모를 점차 확대해 나가는데 박차를 가하고 있으며, 국내 창고를 운영하여 철강 및 합금철 제품의 스탁판매를 진행하는 등 빠르게 변화하는 고객니즈에 즉각적으로 대응해가며 지속적으로 당사의 무역 역량을 강화해 나가고
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있습니다. (3) 광업 ① 산업의 특성철광석은 경제적으로 채광작업을 할 수 있는 철을 함유한 광석을 말하며 자철석, 적철석, 갈철석, 능철석의 형태로 발견됩니다. 보통은 함철량에 따라 60% 이상의 것을부광, 40% 이하의 것을 빈광이라고 합니다. 빈광은 제철원료로 사용되지 않으나 고품위의 광석에 섞어 쓰입니다. 그러나 최근 여러나라에서는 25%정도의 저품위광위로 경제적인 효과를 얻을 수 있는 빈광처리법이 개발되어 제철용 철광석으로 이용되고 있습니다. 철강 제선을 용도로 사용되는 가장 중요한 원료인 철광석 산업은 가장 필수적인 기초소재를 공급하는 기간산업입니다. ② 국내외 시장의 여건오미크론 변이 확산에 따른 중국의 경제활동 둔화 우려 및 미국의 인플레이션 심화에따른 금리 인상 조기 추진 이슈 부상으로 위험자산 투자 기피 심리가 확산되었으나, 철광석은 중국정부의 연내 철강재 생산제한 목표를 달성하면서 감산 규제가 완화됨에 따라 제강사들의 생산 재개로 원재료 수요 확대 전망이 제기되면서 가격 상승 압력이 발생하였습니다. 이에 따라 12월 평균 철광석 가격은 톤당 114달러로 전월대비20.6% 상승세를 나타내었습니다. 또한 2022년 1월 들어 브라질 남동부 지역 폭우 여파로 메이저 Vale 사의 Brucutu, Southern System 등 일부 대형 광산들의 가동이 중단되면서 공급 차질에 따른 상승 압력이 발생하였습니다. ③ 회사의 경쟁력1983년부터 30년이 넘는 철광석 채굴 업력을 바탕으로 철광석 생산분야에 대한 높은노하우를 축적해오고 있으며, 국내 유일의 철광석 채굴 광산으로서 포스코에 생산한 철광석의 99%를 납품하고 있습니다. 당사는 2019년 3월 20일 제2수갱 준공으로 최신식 설비[수갱 1,000m](로프 방식)을 보유하고 있으며, 현대식 기계화 채광으로 채굴한 원광을 건식선별을 통해 제품화하고 있습니다. 또한, 2018년 12월 31일에 국가연구기관인 기초과학연구원(IBS)과 우주입자연구를 위한 연구시설 1단계 터널공사계약을 체결하고, 2019년 1월부터 착공하여 2020년 8월 26일에 준공하였습니다. 2021년 상반기에 IBS우주입자연구시설 2단계 인프라공사계약 체결하여 공사 진행 중이며, 2022년 내 2단계 공사가 완공되면 세계 6위 규모의 기초과학을 위한 지하실험단지를 갖추게 되는 등 국가연구사업에 적극 참여하고 있습니다. (4) 건설업① 산업의 특성건설업은 주택건설 및 생산시설의 구축에서부터 국토개발 및 국제적 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자본의 형성 및 사회간접자본시설의 확충을 직접적으로 담당하는 국가경제의 기간산업입니다. 또한, 경기 선행지표로 사용되어질만큼 경기에 민감한 산업으로 국가의 핵심산업으로서 그 역할을 수행하고 있으며, 타 사업에 비해 생산, 고용, 부가가치 등의 유발효과가 큰 산업입니다. 특히 타 산업의 생산활동 지원을 통해 경제성장을 뒷받침하는 산업으로서의 역할을 수행하고 있으며, 정책적인 측면에서 경기침체시 경기 활성화의 견인차 역할을 담당해오고 있습니다. ② 국내외 시장의 여건2021년 4분기 국내 건설수주는 공공이 부진했으나 민간이 양호하여 전년 12월 대비 2.0% 증가하여 실적으로는 역대 최대치인 30.1조원을 기록해 지난 10월 8.5% 증가 11월 6.4% 감소 12월 2.0% 증가하여 양호한 모습을 보였습니다. 공공수주는 11,12월 2개월 연속 감소하였고 공공 토목수주는 6.5조원 비주택 건축수주는 관공서 수주가 증가하여 3.6조원을 기록하였습니다. 민간수주는 10~12월 3개월 연속 증가세를 보였으며 민간토목수주는 국내 플랜트 수주가 증가한 영향으로 2.9조원을 기록 주택수주는 재건축재개발수주가 부진한 영향으로 2개월 연속 감소한 9.4조원을 기록 비주택 건축수주는 상업용 건물 수주가 증가로 인하여 5.7조원을 기록하였습니다. COVID-19 장기화로 인한 경기침체에도 선방해오던 건설수주가 국내외 모두 동반 부진한 상태입니다. ③ 회사의 경쟁력1994년 설립된 강원도 소재의 대림종합건설㈜를 2018년 11월 15일에 흡수합병하면서 건설사업을
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시작하게 되었습니다. 피합병법인인 대림종합건설㈜는 종합건설업을 영위하는 회사로 토목건축공사업, 일반건설업 면허와 전문건설업으로 시설물유지관리업 면허를 보유하고 있습니다. 그외 전기공사, 통신공사, 소방공사업 면허를 보유하고 있으며, 특히 국내 건설사 중에서 일부만 보유한 미군군납조합업체등록(FED)을가지고 있어 주한미군의 발주공사에 많은 공사실적과 함께 발군의 능력을 인정받고 있습니다. 공사수주의 대부분을 정부기관이 발주하는 관급공사 위주이기 때문에 아파트 분양 등 민간공사에 의존하는 타 건설업체보다 상대적으로 부동산 경기침체의 여파를 적게 받는 등 안정된 영업능력과 기술력을 바탕으로 2016년까지 강원도 내 도급순위 4~5위를 유지해올만큼 저력이 있습니다. 또한, 철광부문과의 기술력 제휴,인적교류 등을 통해 상당한 시너지효과를 내고 있으며 김화읍 생창지구 재해복구공사와 같은 관급 토목공사 뿐만 아니라 서울시 상계동 및 하월곡동의 역세권 청년주택공사 등 민간부문공사도 신규 수주하는 등 향후 중견건설사로 발돋움하기 위해 총력을 기울이고 있습니다. 마. 사업부문별 재무정보 보고부문별 수익 및 성과는 다음과 같습니다. ① 당기 (단위:천원) 구 분 해운업 무역업 광업 건설업 합계 매출 매출원가 판관비 영업이익 ② 전기 (단위:천원) 구 분 해운업 무역업 광업 건설업 합계 매출 매출원가 판관비 영업이익 ③ 전전기 (단위:천원) 구 분 해운업 무역업 제조업 광업 건설업 합계 매출 매출원가 판관비 영업이익 보고부문별 자산과 부채는 다음과 같습 니 다. ① 당기말 (단위:천원) 구 분 해운업 무역업 광업 건설업 기타 전체 자산 부채 ② 전기말 (단위:천원) 구 분 해운업 무역업 광업 건설업 기타 전체 자산 부채 ③ 전전기말 (단위:천원) 구 분 해운업 무역업 광업 건설업 기타 전체 자산 부채 (3) 매출 구분에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 전전기 항행수익 대선수익 컨테이너 임대수익 상품매출 및 기타수익 합계 (4) 지역부문별 매출에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 지 역 당기 전기 전전기 국내 아시아 오세아니아 유럽 북아메리카 아프리카 기타 합계
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의 하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 39년간의 벌크화물 운송사업 경험을 바탕으로 국내외 시장에서 활발한 영업활동을 하고 있습니다. 지난 세계경제 위기로 2009년과 2015년 두번에 걸친 기업회생절차라는 어려운 환경도 있었지만 장기용선계약으로 안정적인 수익을 창출해 오고있으며, 선박매입을 통한 사선대를 바탕으로 해외 대형 화주와 계약을 체결하는 등 해외영업 확대에 박차를 가하고 있습니다. 또한, 국내 제강사의 창구 상사로서 전세계로 고부가가치 철강재를 수출하고 있고, 입찰을 통해 합금철을 제강사로 장·단기 납품 판매하고 있습니다. 그리고 국내 화학제조사의 상사로써 석유화학제품을 수출하고 있으며, 유수의 중국 철강메이커와 대형 TRADER부터 철강재 및 합금철을 직수입하여 다년간 축적된 국내외 다양한 거래처에 독점판권을 바탕으로 판매 및 구매 계약을 하고 있습니다. 또한, 30년이 넘는 철광석 채굴 업력을 바탕으로 철광석 생산분야에 대한 높은 노하우를 축적하며, 국내 유일의 철광석 채굴 광산으로써 (주)포스코에 생산한 철광석의 99%를 납품하고 있습니다. 최신식 설비(수갱 1,000m)를 보유하고 있어, 현대식 기계화 채광으로 채굴한 원광을 건식선별을 통해 제품화 하고 있습니다. 그리고 연구기관인 기초과학연구원(IBS) 우주입자연구를 위한 지하공간 및 설비를 공유하여 국가연구사업에 참여하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태연결기준 재무제표상 2021년말 부채비율(부채총계/자본총계)은 2020년말 대비 107%개선된 70%이며, 2021년말 자기자본비율(자본총계/자산총계)은 59%로 2020년말대비 23%상승하였습니다. 앞으로도 부채비율 및 자기자본비율을 일정수준으로 유지하여 재무구조의 건전성을 개선할 수 있도록 하겠습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 전전기말 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타포괄손익누계액] [기타자본] [이익잉여금] [비지배지분] 자본총계 나. 영업실적연결기준 2021년 영업실적은 매출 4,510억원으로 전년대비 66.29% 증가, 영업이익은 546억원으로 전년대비 76.52% 증가하였습니다. 부문별 요인으로 벌크부문은 시황 상승 및 영업활동의 증가로 인하여 매출액과 영업이익이 증가되었습니다. 컨테이너선박 및 컨테이너 박스를 기중 전량 매각함에 따라 매출액 및 매출 원가가 감소하였습니다. 또한, 무역부문은 철강 내수 유통판매 증가 및 원자재시황 상승 등의 사유로 판매량 증가에 따라 매출액 및 영업이익이 증가하였으며, 광업부문은 국제 철광석시세 상승에 전기 대비 매출액 및 영업이익이 증가하였고, 건설부문은 신규 건설현장 증가에 따라 매출액 및 영업이익이 증가하였습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 전전기 매출액
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영업이익(손실) 당기순이익(손실) 지배기업 소유주주지분 비지배지분 다. 조직변경 2021년 4월 12일 내부회계관리팀을 신설하였습니다. 구 분 개편 전 개편 후 대표이사 직속 감사팀 감사팀, 내부회계관리팀(신설) 2021년 12월 6일 효율적인 업무 수행을 위하여 감사팀 폐지 및 2본부 1실 13팀으로 개편하였습니다. 구 분 개편 전(2본부 1실 12팀 3파트) 개편 후(2본부 1실 13팀) 대표이사직속 감사팀, 내부회계관리팀 내부회계관리팀 영업개발실 전용선팀, 법무기획팀, 원자재팀(원료, 제품, 물류) 법무팀, 해사관리팀, 원료팀, 제품팀 경영관리본부 총무팀, 자금팀, 회계팀 총무팀, 자금팀, 회계팀, 기획팀 해운영업본부 부정기선팀, 전략영업팀, 영업관리팀, 해사관리팀 부정기선팀, 전략영업팀, 영업관리팀, 전용선팀 라. 환율변동 영향 (1) 기능통화와 표시통화재무제표 항목들을 기능통화인 USD로 작성하고, 동 기능통화에 의해 작성된 재무제표를 표시통화인 원화로 환산하였습니다. 표시통화로 환산 시에는 재무상태표의 자산과 부채는 해당 재무제표일 현재의 환율, 자본은 역사적 환율로 환산하고 그 차이는 표시통화환산손익으로 하여 기타포괄손익누계액에 계상하고 있습니다.포괄손익계산서의 수익과 비용은 해당 거래일의 환율로 환산하고 있으며, 현금흐름표상의 거래는 해당 거래일의 환율 또는 일정기간의 평균환율로 환산하고 있습니다. (2) 외환거래역사적원가로 측정하는 비화폐성외화자산과 부채는 당해 자산을 취득하거나 당해 부채를 부담한 당시의 적절한 환율로 환산되며 공정가치로 측정하는 비화폐성외화자산과 부채는 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산됩니다. 화폐성항목의 환산으로 인해발생한 외환차이는 해외사업장의 순투자에 대한 위험회피 또는 현금흐름위험회피로 지정된 금융부채에서 발생한 환산차이를 제외하고는 모두 당기손익으로 인식하고 있으며, 비화폐성항목의 공정가치측정에서 생긴 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에 환율변동차이도 그 손익에 포함하여 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. (3) 다른 변수가 일정하고 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우 변동금리로 조달된 부채로 인한 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 마. 자산손상 또는 감액손실 인식 여부 당사는 개별 자산에 대하여 객관적인 손상의 징후가 있는 경우와 매 회계기간말 유형자산의 손상검사를 수행하여 회수가능액(사용가치 또는 공정가치 중 높은 금액)과 장부금액을 비교하고 있습니다. 이미 인식된 손상차손은 매 회계기간말에 환입가능성 역시 검토하고 있습니다. 당기의 자산손상 또는 감액손실의 상세 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3.연결재무제표 주석'과 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'의 '라. 타법인 출자현황'을 참조하시기바랍니다. 4. 유동성 및 자금조달/지출 가. 유동성 현황연결기준 2021년말 현재 182억원의 현금 및 현금성자산을 유동자금으로 보유하고 있으며 대부분 예적금 등에 예치하고 있습니다. 2021년 중 영업활동으로 245억원의 현금유입이 있었으며, 투자활동에서는 선박 처분 등으로 1,568억원의 현금 유입이 있었습니다. 재무활동에서는 선박금융 등의 차입금 상환 및 추가 차입등으로 인하여 1,862억원의 현금유출이 발생하였으며, 환율 변동에 따른 차이가 약 20억원 발생함에 따라 전년말 대비 약 30억원의 현금이 감소하였습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 전전기 기초 현금 및 현금성 자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 환율변동차이 기말 현금 및 현금성자산 나. 자금조달 차입금 등 자금조달 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 비유동 유동 당기말 전기말 당기말 전기말 금융리스부채 단기차입금 장기차입금 합 계 총 자금조달내역 중 대부분은 선박투자와 관련한 금융리스부채(200,446,540천원)로차입처별 상세내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 당기말 전기말 연이율(%)
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최종만기일 금액 원화환산금액 금액 원화환산금액 USD USD USD USD USD USD USD USD USD USD USD USD USD USD USD USD USD USD USD USD USD USD USD USD USD USD USD USD USD USD USD USD USD USD USD USD USD USD KRW KRW KRW KRW KRW KRW KRW KRW KRW KRW 합 계 USD USD KRW KRW 유동성 금융리스부채 USD USD KRW KRW 차감계 USD USD KRW KRW 다. 자금 지출 현재 투자현황은 아래와 같으며 향후 지출 예정금액은 다음과 같습니다. (단위 : USD) 사업부문 구분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 비고 해운 추가장치 6개월 BWMS 친환경 규제에 대응 2022년 설치 예정 해운 추가장치 10개월 BWMS 친환경 규제에 대응 2024년 설치 예정 9척의 선박에 대하여 환경개선설비(BWMS, 스크러버, AMP)가 완료되었으며, 투자기간의 경우 매입계약 및 설치계약 체결일로부터 실제 설치시까지 소요되는 기간입니다. 그리고 BWMS(Ballast Water Management System)는 선박평형수 정화장치 이며, 스크러버(Scrubber)는 황산화물 저감장치, AMP(Alternative Maritime Power)육상전원공급장치입니다.타사로부터 용선하여 운용중인 선박에 대한 용선료 지출 예정금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 전전기 1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과 합 계 상기 금액은 환율에 따라 유동적입니다. 5. 부외거래 등 당기말 현재 당사가 피고인인 소송건은 양식장 시설 일부 손괴로 인한 손해배상청구건(항소심)으로 1,372,604천원 청구된 상태이며, P 보험처리 대상임으로 보험금으로 처리될 예정입니다. 또한, 당사 선박(SM NEW YORK호)이 피고인 건으로 접안 중 천재지변에 의하여 근접해 있던 선박 및 항구 시설 일부 파손으로 인한 소송으로 소송가액은 ZAR 242,536,897(미화환산 약 17,000,000달러)이나, P 보험처리 대상임으로 보험금으로 처리될 예정입니다. 그 외, 당사가 원고인 1,100,438천원 손해배상 청구소송이 진행 중이며, 당사가 채무자를 상대로 파산신청한 사건이 존재합니다. 그리고 영국에서 중재중인 사건이 2건 있습니다. 또한, 광업 산업재해 및 건설계약과 관련된 소송 중 피고인 사건은 총 3건으로 소송금액은 3,758,996천원이며, 원고인 소송은 총 3건으로 2,440,737천원입니다. 회생채권변제계획안에 의거하여 연결실체가 부담할 것으로 예상되는 금액을 미확정회생채무 721,364천원으로 계상하고 있으며, 이중 649,271천원은 에스크로계좌를 설정하였습니다. 현재 상기 계류 또는 중재중인소송사건은 당기말 현재로서는 최종결과를 예측할 수 없습니다. 6. 담보제공 등가. 당기말 현재 거래약정과 관련하여 견질로 제공된 어음과 수표의 내역은 다음과 같습니다. 제공처 제공목적 구분 매수 금액(원) 세아창원특수강㈜ 거래유지용 당좌수표 유안타증권에 제공하였던 견질어음 회수하여 2021년 3월 31일 폐기하였습니다. 나. 당기말 현재 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원,USD) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 원화환산금액 담보권자 담보제공내역 선박 KRW USD 금융리스 채무담보 KRW 한국산업은행 등(*1) 금융리스 채무담보 USD 금융리스 채무담보(후순위) KRW 한국해양진흥공사(*3) 시설대 담보(후순위) 소계 KRW USD KRW 토지(포항) KRW KRW 한국산업은행(*4) 운용자금 차입 담보 구축물(포항) KRW 소계 KRW KRW 토지 KRW KRW 한국광물자원공사(*5) 차입금 담보 구축물 KRW 기계장치 KRW 광업권 KRW 소계 KRW KRW 당기손익-공정가치측정금융자산 KRW KRW 엔지니어링공제조합 등(*6) 운용자금 차입 담보 등 소계 KRW KRW 보증금 KRW KRW 정보통신조합
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등(*7) 보증담보 소계 KRW KRW 단기금융상품(*10) KRW USD 엔에이치선물 주식회사 등(*8) 선물거래예치금 등 장기금융상품(*10) KRW USD KAMCO(*9) 보증서 관련 예치비용 KRW 산업은행 등(*9) 금융리스 채무 담보 소계 KRW USD KRW 합 계 KRW USD KRW (*1) 선박금융리스 차입시 KAMCO, 한국해양진흥공사, 한국산업은행에 담보로 제공했으며, 담보제공시 SM SHINSEOCHEON I호, SM SHINSEOCHEON II호의 총 선박금융 금액의 120%를 담보로 제공하였습니다.(*2) SM NEWCASTLE호, SM GLADSTONE호, SM SAMARINDA호 3척은 담보제공시 교차담보설정으로 각 선박마다 다른 선박 2척의 선순위 담보 합계 금액을 후순위 담보 제공하였습니다.(*3) SM HEDLAND호, SM NEWCASTLE호, SM GLADSTONE호, SM SAMARINDA호, YOUNG HEUNG호 친환경 설비 설치에 대한 차입시 한국해양진흥공사의 보증에 대한 담보로 제공하였습니다.(*4) 한국산업은행으로부터 차입에 (잔액 50억)대하여 포항 소재 토지, 구축물을 담보제공하였습니다.(*6) 엔지니어링공제조합, 건설공제조합 등에 각종 보증서를 발급하기 위해 출자금을 담보제공하였습니다.(*7) 소방산업공제조합과 정보통신공제조합에 각종 보증서를 발급하기 위해 예치한 보증금을 담보제공하였습니다. (*8) 파생상품 거래 관련하여 엔에이치선물 주식회사에 증거금으로 예치하고 있습니다.(*9) 시설대출 관련하여 선박을 담보로 제공하여 보증서 발급하였고, 해당 건에 대한 채무불이행 발생시 담보해지에 따른 비용 예치금입니다. 또한, SM SHINSEOCHEON I호, SM SHINSEOCHEON II호 대출 잔액에 대하여 각 2회차분 원리금 적립 유보 계좌입니다.(*10) 장단기금융상품 중 담보제공은 안 되어 있으나 지급정지 등의 계좌는 1,734,602천원으로 KAMCO 등에서 지급정지 설정을 하였으며, 상세내역은 연결재무제표 주석 16.를 참고하시기바랍니다. 다. 당기말 현재 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 지급보증금액 내용 서울보증보험(*1) 이행보증 등 엔지니어링 공제조합(*) 이행,인허가,하자보증 (*1) 한국전력 발전자회사와의 장기운송계약 등에 대한 계약이행보증서입니다. (*2) 한덕철광산업(주)의 산지전용에 따른 원상복구비 예치금 보증, 인승용 케이지 설치공사 하자보증, 차세대 대용량 검출기 인프라공사에 따른 하도급 지급보증입니다. 라. 당기말 현재 제공하고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공받는자 한도액 지급보증액 지급보증처 보증기간 보증내용 에스엠중공업㈜ 한국산업은행 관광진흥 개발기금 차입 보증 에스엠중공업㈜ 한국산업은행 에스엠중공업㈜ 한국산업은행 에스엠상선㈜ SM상선의 컨테이너박스 임차계약의 공동임차인으로 참여한 보증 경남기업㈜ 서울보증보험㈜ 아파트 주택하자 보증서 발급 관련 연대보증제공 경남기업㈜ 서울보증보험㈜ 기부체납시설용지 매입 관련 연대보증 기초과학연구원 등 전문건설공제조합 등 1년~9년 계약보증 등 합계 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 재무제표 발행승인일 현재 제정 또는 공표되었으나 아직 시행되지 않아 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조 식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정
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기준서의 적용이 재무제표에미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액 개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가 개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류 부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도, 또는 보고기간말과 재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (5) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등COVID-19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 당사는 지속적으로 강화되는 국제 환경 규제와 지침 및 항만국 규정을 준수하기 위하여 끊임없는 노력을 하고 있으며, 아울러 최근 국내 대기오염 문제에 대하여 심각히 인지하여, 차세대를 위한 환경을 조성하고자 육상 및 해상 직원 모두가 교육 및 훈련을 통해 이에 대한 전문지식과 의식을 갖추고자 노력하고 있습니다. (1) 온실가스 배출규제 지구환경변화 문제에 대한 인식의 폭이 커지면서 해운 선박도 환경오염의 발원지라는 인식이 확대되고 있으며, 그 결과 해운을 중심으로 한 환경 오염 규제는 점차 확대및 강화되고 있는 추세입니다. 이에 따라 IMO는 온실가스 배출량을 모니터링 하기 위하여 2019년 1월 1일부로 총톤수 5천톤이상 선박에 대하여 연료유 사용량 보고 의무화를 시행하였으며, IMO DCS(Data Collection System) 운영에 따라 SEEMP Part II(Ship Energy Efficiency Management Plan)를 작성하고
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있으며, 국제적으로 공신력 있는 선급(KR, Korean Register, 한국)으로부터 검증 받고 있습니다. 따라서 당사는 IMO의 이 같은 감축 목표에 따라 선박에너지효율지수(EEDI, Energy Efficiency Design Index) 기준 상향과 온실가스배출지표(EEOI, Energy Efficiency Operational Indicator) 관리 강화에 선도적으로 대응하고자 노력하고 있습니다. 또한, IMO MEPC 77차 회의 결과에 따라 현존선 에너지 효율규제(EEXI, Energy Efficiency Existing Index CII, Carbon Intensity Indicator) 도입 등 MARPOL Annex VI 개정을 채택, 2022년 11월 1일 발효에 대비하여 보유 선박의 탄소 배출량 감축 및 에너지 효율개선 달성하고자 2022년 중 EPL(Engine Power Limitation) 설치를 계획하고 있습니다.(2) 선박평형수관리협약 선박의 복원성 유지를 위해 적재하는 선박평형수(Ballst Water)의 국가간 이동으로 인한 해양생태계 파괴 방지를 위하여 2004년 국제해사기구(IMO)가 채택한 협약으로IMO는 2017년 9월 8일 선박에 평형수처리장치(BWTS, Ballast Water Treatment System) 설치를 의무화 하는 규정을 발효한 바 있습니다. 이에 따라 현존하는 모든 선박은 정기검사 일정에 맞추어 해당 장치를 탑재하여야 하며, 당사 역시 해양생태계 보존의 필요성을 인지하여 현재 보유 중인 선박 15척 중 국내 연안선 3척을 제외한 선박에 설치 요구 기한을 준수하여 2021년 4분기 기준 내항선 3척을 제외한 8척에 탑재하였으며, 나머지 선박 2척에도 협약 요건에 따라 순차적으로 선박평형수 처리장치를 탑재할 계획입니다. (3) 황산화물 배출 규제 국제해사기구(IMO)는 1970년 이후 선박에 의한 오염방지를 위한 국제협약(MARPOL)을 채택하면서 CO2, SOX, NOX 등 오염물질 배출 감소를 추진해 왔으며 미국, 유럽 등도 자국 해역 주변을 오염물질 배출통제해역(ECA)으로 설정하는 등 해운산업 대기오염 규제는 점차 강화되고 있습니다. 이 중 황산화물(SOX) 배출 규제를 위하여IMO는 2020년 1월 1일 부로 모든 선박에 대하여 황함유량 0.5%이하의 선박연료유 사용을 의무화 하기로 결정하였습니다. 동 규제에 대응하기 위함과 동시에 환경 문제와 경제성을 고려하여 보유 벌크선박 12척 중 선령이 낮은 7척의 선박에 탈황장치를 설치 하였으며, 그 외 선박에는 저유황유를 사용하여 국제 협약을 철저히 준수하고 있습니다. 또한, 질산화물 배출 규제와 관련하여 IMO 규정에 따라 2016년 1월 1일 이후 신조 선박에 모두 Tier III 엔진을 적용하고 있으며, 배출통제해역(ECA)에 따라 운용 중에 있습니다.(4) 국내 미세먼지 절감 대책 ‘환경정책기본법’ 에서는 국민의 건강을 보호하고 쾌적한 환경을 조성하기 위해 환경 기준을 설정하고 있습니다. 최근 국내에서는 미세먼지가 심각한 문제로 대두되고 있는 바, 당사에서도 미세먼지 발생 저감의 필요성에 대하여 인지하고 선박이 국내항에 정박 시 배출되는 대기오염물질을 제로화시키기 위해 육상에서 전력을 공급하는 AMP(육상전원공급장치, Alternative Maritime Power)설치를 적극 추진하고 있습니다. 2020년 인수한 국내 연안 전용 벌크선박 2척에 AMP를 설치하였으며, 국내 화력 발전소와 장기 용선계약이 체결 된 벌크선박 1척에도 AMP 설비를 적용하였습니다. 그 외 국내 발전소와 장기 용선계약이 체결 된 선박에 대하여 발전사와 협의하여 AMP 설비의 설치를 계획하고 있으며, 국내 미세먼지 피해 감소를 위하여 적극 노력하고 있습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사가 주로 영위하고 있는 해상운송과 관련한 국제협약과 지역 법률 규정 등은 다음과 같으며 현재 모든 해당 안전, 보건, 환경 및 보안 요구조건을 모두 준수하고 있습니다. (1) 해운에 관한 법규해상에서의 인명 안전에 관한
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국제협약 선박에 의한 해양오염방지 국제협약 선원의 훈련, 자격증명 및 당직군무의 기준에 관한 국제협약 1992년 오일에 의한 오염손해에 대한 민사책임 관련 국제조약 2004 선박의 평형수 및 침전물의 통제 및 관리를 위한 국제협약 국제해상충돌예방규칙 국제만재흘수선협약 해사노동협약 국제선박 및 항만시설 보안규칙 (2) 광업에 관한 법규광업을 영위하기 위한 법률(광산근로자, 자원, 광산시설물, 환경 등의 보호 및 유지)[광산안전법]광석을 채취하기 위한 위험물(폭약) 사용[총포ㆍ도검ㆍ화약류 등의 안전관리에 관한 법률]관계지역내(광산) 산림의 훼손과 사용[산지관리법]골재생산 판매 위한을 규정[골재채취법](3) 건설업에 관한 법규건설공사와 건설업에 관한 필요한 사항을 정한 법률[건설산업기본법]산업안전을 도모하기 위해 기준을 정하고 책임의 소재를 밝히며 재해 예방 환경을 조성하기 위해 제정된 법률[산업안전기본법]건설기술의 연구개발을 촉진하고 관련 사업을 진흥하며 건설공사의 품질을 높이고 안전을 확보하기 위해 필요한 사항을 정한 법률[건설기술진흥법]국제입찰에 의한 정부조달계약 국가가 대한민국 국민을 계약상대자로 하여 체결하는계약에 관한 기본적인 사항을 정한 법률[국가계약법]지방자치단체를 당사자로 하는 계약에 관한 기본적인 사항을 정한 법률 [지방계약법] (4) 기타 주요한 법규[국내법]산업안전보건법[국내법]중대재해 처벌 등에 관한 법률 (2022. 01. 27 시행) 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 시장위험(환위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있으며, 당사는 선박임차료의 가격변동위험을 회피하기 위해 발틱운임지수(The Baltic Index)를 활용한 지수선물거래계약을 체결하고 있으며, 연료비 변동으로 인한 위험을 회피하기 위하여 연료유선물거래 계약을 체결하고 있습니다. 2021년 중 동 계약과 관련된 거래손익 및 평가내역 등은 아래와 같습니다. (1) 거래이익 및 평가 내역 (단위: 천원) 구 분 거래이익(손실) 평가이익(손실) 지수(운임)선물거래 등 (2) 미결제 약정사항 내역 (단위: USD) 계약 상대방 구분 계약금액 계약내용 엔에이치선물 주식회사 연료유선물거래 - 500MT의 연료유 지수 선구매- 계약기간 (2022년 3월 만기)
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1. 사업의 내용1) 사업부문 당사는 자동차의 파워트레인과 시트의 제조 및 판매를 주된 사업으로 영위하고 있습니다.2) 자동차 시장 현황 및 전망2021년 세계 자동차 판매량은 전년 대비 3.8% 증가한 7,627만 대를 기록했습니다. 당초 코로나19 기저효과에 의한 높은 성장이 기대됐지만, 변이바이러스의 재확산과 차량용 반도체 수급난으로 인한 공급 차질 등의 요인으로 시장의 성장폭이 저조했습니다. 국내 자동차시장에서는 전년 대비 8.5% 하락한 173만 대가 판매됐습니다. 전년도 내수가 역대 최고치를 기록한 데에 기인한 역기저 효과와 반도체 수급 부족이 영향을 미쳤습니다. 반면 수출은 전년 대비 8.6% 증가해 205만 대가 판매되어 2012년 이후 9년 만에 증가세로 전환했습니다. 국내 생산량은 346만 대를 기록해 전년 수준을 유지했습니다.2022년에는 코로나19 진정 국면 진입과 반도체 수급 문제의 점진적 해소로 안정적 성장이 전망됩니다. 전체 판매는 전년 대비 7.6% 상승한 8,207만 대로 예측됩니다. 선진국은 대기수요 유입 등으로 안정적 성장세를, 신흥국은 코로나19 안정 속 소비심리 개선으로 하반기에 본격 수요 회복세에 도입할 것으로 예상됩니다. 한편 친환경 트렌드의 강화 속에서 완성차 업체들의 볼륨모델 판매 본격화로 전기차 중심의 성장세가 지속될 것으로 보입니다. 2022년 내수 시장은 전년 대비 0.6% 감소가 예상되나수출 및 생산은 주요국 경제 활동 재개에 따라 증가해 각각 3.0%, 1.4% 증가가 전망됩니다.3) 자동차 부품시장 특성 및 전망자동차는 전형적인 고가의 내구 소비재로 경기 둔화시 구매 결정의 유보가 용이한 경기 민감성 품목입니다. 중간재로서 자동차 부품의 수요는 최종재인 자동차 수요의 변동에 연동하여 경기에 민감한 모습을 보이고 있습니다.자동차부품산업은 대표적인 복합산업으로서 기능, 제조공정, 사용소재 등에 따라 시장이 매우 세분화되어 있어 실질적인 경쟁범위가 유사한 품목을 생산하는 각각의 부품기업군으로 제한되어 있습니다. 또한, 품목별 하위시장의 특성에 따라 경쟁강도, 진입장벽, 대체재 위협, 전후방 교섭력 등의 정도가 매우 다양하게 나타나고 있습니다. 또한, 자동차부품산업은 자동차산업의 조세, 규제, 무역 등 정책, 제도상의 변화에 직간접적인 영향을 받고 있어, 이러한 변동은 부품사의 지역별 매출, 수익성에 직접적인 영향을 미치고 있습니다.자동차 부품의 생산은 일부 경우를 제외하면 대체로 완성차의 특정모델 생산을 전제로 하는 경우가 대부분이므로, 전방산업인 자동차산업과 유기적으로 연관되어 있고 매우 높은 사업 연동성을 보이고 있습니다. 따라서, 자동차산업의 실적 변동에 연계한 높은 경기민감도, 납품기간 중의 낮은 대체가능성, 제품 특성에 근거한 거래관계의 안정성 등의 특성을 가지고 있습니다. 완성차 생산을 위해서는 수많은 부품이 적시에 안정적으로 공급되어야하므로, 연구개발, 생산, 가격결정, 기술지원 등의 측면에서 완성차업체와 부품사 간 긴밀한 협력관계 구축이 필수적입니다.자동차 부품산업의 최신 트렌드는 '효율성'. '연결성', '지능화' 3개의 키워드로 설명됩니다. 효율성은 차량의 연료효율에 대한 사항으로 친환경차 시장 및 정책의 활성화에 따른 관련부품(모터, 배터리, 인버터 등) 산업의 중요성 확대와 고연비 달성을 위한 경량화, 다단변속기, 친환경차용 변속기, 감속기, ISG(공회전 제한 시스템) 같은 관련 기술 개발이 활발히 전개되고 있습니다.연결성은 IT기술을 활용하여 운전자와 주변기기간에 지속적인 연결을 통해 단순 운전 외에 자동차의 활용성을 강화하고, 편의성을 증대시키는 기술의 발전을 의미합니다.또한, 지능화는 안전/운전 통제와 관련된 여러 기술의 전자화, 인공지능 기술등을 활용하여 궁극적으로 자율주행기술을 적용하기 위한 핵심 키워드입니다.이러한 3가지 키워드의 실현을 위해 전통적인 자동차 부품산업군에 속한 업체들은 물론 전자회사, IT 기업 등 타 산업 영역으로의 융합과 확장이 가속화되고 있습니다. 이를 통해 21세기
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자동차 부품산업은 변동성, 불확실성 및 복잡성의 증대와 함께 무한경쟁시대로 돌입하고 있습니다.향후 자동차부품산업은 상기와 같은 트렌드에 따라 기존의 생산체계와 가치창출의 방식 측면에서 근본적 변화가 전망됩니다. 부품산업의 사업환경 및 관련 부품시장의 높은 성장세에 따른 경쟁구도 변경, 내연기관 및 OEM 공급 중심의 사업방식에 익숙한 부품산업 내 생산방식과 공급사슬, 경쟁구조 등 전반에 향후 상당한 영향을 미칠 것으로 보입니다. 또한, 개별 부품기업별로 차별화된 성장이 예상되고 있습니다. 국제적으로 강화추세를 보이고 있는 연비 및 배기가스 관련 환경규제는 자동차산업의 대표적인 규제로서, 차량경량화에 대한 대응역량을 확보한 부품사들에게는 사업기반을 강화하는 기회요인으로 작용할 것입니다. 아울러, 독자 수주능력 보유 여부에 따라 성장 차별화가 나타날 것으로 전망됩니다. 즉, 납품이력 및 인지도, 기술 및 품질수준, 원가경쟁력, 투자재무역량 등을 보유하여 신규 매출처 발굴능력을 확보한 부품기업들 위주의 성장이 예상됩니다.4) 회사의 현황당사는 2004년 10월 중국 북경 시트법인 설립을 시작으로 현재 중국 7개 법인, 인도 2개 법인, 유럽 3개 법인, 미주 6개 법인 등 총 17개 해외 생산기지 구축을 통하여 글로벌 부품사 도약 및 글로벌 시장 판매 확대를 지속 강화하고 있습니다. 또한, 미국/중국 등 해외시장 타OE를 대상으로 변속기 및 시트 제품의 신규수주를 확대하고 있습니다.2019년에는 자동변속기 제조사인 현대파워텍과의 합병을 실시했습니다. 양사의 생산, 판매 연구개발 역량을 유기적으로 통합·강화하고 매출처를 다변화해 양적, 질적성장을 이뤘습니다.2020년 인도네시아법인 설립을 통해 각각 기아, 현대차 공장으로 제품 공급을 시작했으며, 아시아-태평양지역 시장점유율 증대를 위한 다각적인 노력을 기울이고 있습니다. 아울러 유럽시장 진출 확대를 목표로 독일에 유럽테크니컬센터를 설립하여, 현지 고객들의 기술 수요에 적극적으로 대응하며 연구개발을 진행해 나가고 있습니다. (1) 시장점유율 상 품 제23기 제22기 제21기 비 고 상용변속기 회사 자체산정기준에 의함 상용 액슬 승용변속기 승용 액슬 시 트 (2) 신규사업 등의 내용 및 전망 -해당사항 없음 5) 부문별 주요 재무정보 (단위 : 백만원, %) 구분 제23기 제22기 제21기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 P/T부문 매출액 영업이익 유무형자산 시트부문 매출액 영업이익 유무형자산 ※ 상기 금액은 연결조정이 반영되지 않은 단순 부문별 금액과 비중을 나타냄. 2. 주요 제품 및 서비스 1) 주요 제품 등의 현황 (단위 : 억원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 P/T 제품, 상품 완성차 납품 현대트랜시스 시트 SEAT 합 계 2) 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 천원) 품 목 제23기 제22기 제21기 상용 변속기 상 용 액 슬 승용 변속기 승 용 액 슬 시 트 (1) 작성기준 - 품목별 대표사양 대당 평균 판매가 적용 (2) 주요 가격변동원인 - 제품별 사양 구성 차이 - 원재료 가격변동 3. 원재료 및 생산설비 1) 주요 원재료 등의 현황 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 비 고 P/T 부 품 AL-INGOT 변속기 CASE등의 소재 ㈜동남 外 기타 P/T부품 변속기 내부 부품 등 현대모비스㈜ 外 시트 상 품 SEAT 자동차용시트 엠시트 외 2) 주요 원재료 등의 가격 변동 추이 (단위 : 원) 품 목 제23기 제22기 제21기 비고 AL-INGOT 기타 P/T부품(*) 주요 9개 부품 평균가격 승용 시트 (*) 제22기 대비 EV자동차 감속기 공급에 따른 모터수급으로 인해 주요부품 평균단가 상승하였습니다. 3) 생산 및 설비 (1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 ㄱ. 연간 생산능력 (단위 : 축, 대) 사업부문 품 목 사업소 제23기 제22기 제21기 비 고 P/T 상용차 T/M 서산공장 승용차 수동T/M 자동T/M AXLE EV 합 계 ㄴ. 생산능력의 산출근거 ① 산출방법 등 - 산출기준 : 2021년 물량구성 및
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운영기준 capa - 산출방법 : 사업별 기준uph × 가동시간 × 효율 ② 평균가동시간 : 평일 8.3시간/SHIFT 작업기준(위탁제외) (2) 생산실적 및 가동률 ㄱ. 생산실적 (단위 : 축, 대) 사업부문 품 목 사업소 제23기 제22기 제21기 비 고 P/T 상용차 T/M 서산공장 승용차 수동T/M 자동T/M AXLE EV 합 계 ㄴ. 당해 사업연도의 가동률당사의 2021년 당분기 국내 평균 가동률은 76.1%입니다. (단위 : 축, 대) 사업부문 생산가능수량 생산실적 평균가동률 상용T/M 승용 수동T/M 승용 자동T/M 승용AXLE EV 합 계 (3) 생산설비의 현황 등[자산항목 : 유형자산] (단위 : 백만원) 구 분 기초 장부가액 당기증감 당기상각 환율변동효과 기말 장부가액 토 지 건 물 구축물 기계장치 기 타 건설중인자산 합 계 (4) 주요 투자 현황 ㄱ. 진행중인 투자 (단위 : 억원) 구 분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총 투자액 ('20~'21년) '21년 계획 '21년 실적 국내 '20~'21년 기계장치 外 신규차종개발 및 기술개발 해외 '20~'21년 기계장치 外 신규차종개발 및 기술개발 합계 ㄴ. 향후 투자계획 (단위 : 억원) 구 분 투자대상자산 투자효과 예상투자총액 예상투자 ('22년) 예상투자 ('23년) 예상투자 ('24년) 국내 기계장치 外 신규차종개발 및 기술개발 해외 기계장치 外 신규차종개발 및 기술개발 합 계 4. 매출 및 수주상황 1) 매출실적 (1) 부문별 매출현황 (단위 : 억원) 구분 제23기 당기 제22기 금액 비중 금액 비중 매 출 P/T부문 시트부문 합계 (2) 품목별 매출현황 (단위 : 억원) 사업부문 매출유형 품 목 제23기 당기 제22기 제21기 P/T 제품/상품 T/M /AXLE 내 수 수 출 합 계 시트 시트 내 수 수 출 합 계 합 계 내 수 수 출 합 계 2) 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 - 당사 영업조직을 통한 판매 (2) 판매경로 - 완성차 업체의 주문에 의한 생산 및 판매 거래 OEM : 현대자동차, 기아, 현대모비스, 현대위아 등 (3) 판매방법 및 조건 - 내수 : 주 1회 현금 및 어음수금 - 수출 : Local수출 → 월 1회 현금수금, 직수출 → 개별계약조건에 따른 수금 (4) 판매전략 완성차업체와의 긴밀한 업무협조를 통해 신규 프로젝트에 적극적으로 참여하여 신규 물량 및 적정 이윤을 확보하는데 주력하고 있습니다. 또한 DRIVE TRAIN 분야의 기술력 향상을 바탕으로 국내 및 세계 시장의 경쟁력을 확보하여 매출액 증대 및 이윤 확보에 주력하고 있습니다. 또한 선진 메이저 자동차업체와는 당사가 기술력을 갖춘 변속기 및 AXLE (차축) 납품을 확대하여 세계시장에 당사의 제품 확대에 힘을 쓰며 궁극적으로는 기술경쟁력까지 향상시켜 선진메이저 자동차업체와의 자동차 공동개발까지 가능케 할 것입니다. 시트사업의 경우는 현대차, 기아의 해외진출에 대하여 동반진출을 기본으로 하는 글로벌 전략을 추진하고 있습니다. 이에 따라, 현재 중국, 체코, 인도, 슬로박, 미국, 브라질, 멕시코, 인도네시아에 현지법인을 설립하여 생산공장을 가동 운영중입니다. 국내 최대규모를 자랑하는 동탄시트연구소는 연구, 설계의 중심적인 축이 되어, 품질향상에 매진하고 있으며, 국내 생산부문은 엠시트, 대원산업, 대유에이텍 등과 같이 TIER2 운영을 통한 생산성 극대화를 꾀하고 있습니다. 앞으로, 시트사업은 핵심부품 사업화를 통하여 기술경쟁력을 확보하여, 글로벌 시트메이커로서 시장을 선도할 것입니다. 3) 수주상황 연결회사의 변속기와 액슬 및 시트의 제조 및 판매사업은 차종별 제품을 생산 및 납품하고 있으나, 물량이 확정되어 있지 않고 대내외적 경제환경 변화와 그에 따른 수요 변화를 정확히 예측할수가 없기 때문에 수주물량, 수주잔고 등 별도 수주상황을 관리하지 않고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1) 위험관리 (1) 외환위험 연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화, 유로화 및 위안화와 관련된 환율변동위험에 노출되어
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있습니다. 외환위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. (2) 신용위험 신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 정기적으로 검토되고 있습니다. (3) 유동성 위험 유동성위험관리는 충분한 현금 및 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 연결실체는 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. (4) 자본위험 연결실체의 자본관리의 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결실체는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 상세내용은 연결재무제표 주석 32. 재무위험관리를 참고 해 주시기 바랍니다. 2) 파생상품 거래 현황 회계처리의 경우, 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간 종료일 현재의 공정가치로 재측정합니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이지 않다면, 파생상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있으며, 인식시기는 위험회피관계의 특성에따라 좌우됩니다.파생상품은 파생상품의 잔여만기가 12개월을 초과하고 12개월 이내에 실현되거나 결제되지 않을 것으로 예상되는 경우에는 비유동자산 또는 비유동부채로 분류하고 있습니다. 기타 파생상품은 유동자산 또는 유동부채로 표시합니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기 전기 파생상품거래이익 파생상품평가이익 (단위 : 백만원) 구 분 당기 전기 파생상품거래손실 파생상품평가손실 당기말 현재 선물환 잔액은 아래와 같습니다. (2021년 12월 31일 잔액기준) 파생상품명 계약은행 계약일 통화 계약금액 만기일 통화스왑 합계 6. 주요계약 및 연구개발활동 1) 경영상의 주요계약 - 해당사항 없음2) 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 담당조직 담 당 그 룹 비 고 P/T연구개발본부 P/T설계실 (P/T설계1팀, P/T설계2팀, P/T해석팀)전동화설계실 (전기동력시스템설계팀, 전력변환시스템개발팀, 하이브리드구동설계팀, 전기차구동설계팀, 전장설계팀)P/T제어개발실 (P/T제어개발팀, SW개발팀, 시스템기술팀, 제어성능검증팀)P/T시험실 (성능시험팀, 신뢰성검증팀, 시험평가팀, NVH개발팀, 전동화시험팀, 재료연구팀)P/T프로젝트추진실 (P/T프로젝트팀, P/T설계원가팀, P/T시작팀, Process House, Future Mobility Lab)P/T연구지원팀, 유럽 Technical Center, 품질개선TFT 시트연구개발사업부 시트설계실 (시트설계1팀, 시트설계2팀, 시트설계3팀, 시트설계4팀, 시트설계5팀, 시트설계개선팀)시트선행연구실 (시트구조설계팀, 시트아키텍쳐설계팀, 시트전장설계팀, 시트기능설계팀)시트미래연구실 (Seat Future Mobility Lab, 시트글로벌설계팀, 시트디자인팀)시트검증실 (시트시작팀, 시트시험팀, 시트재료연구팀, 시트해석팀)시트연구기획팀 (2) 연구개발비용 (단위 : 억원) 과 목 제23기 제22기 제21기 비 고 연구개발비용 계* 별도매출기준 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] *정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정(3) 연구개발실적 구분 세부사항 P/T 변속기 승용차용 자동변속기, 수동변속기, HEV용 변속기소형/중형/대형버스 및 트럭용 수동변속기,
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하이브리드 시내버스용 AMT 액슬 승용(스팅어, K9, G70, G90), SUV(코나, 셀토스, 펠리세이드 등)승합(포터 등) 액슬, 소형/중형/대형버스 및 트럭용 액슬,쌍용차 액슬 및 해외 수출용 액슬 4WD SUV용 전자식 부변속기, 차륜형 장갑차 구동장치 감속기 승용 EV 감속기, 상용 중소형 EV감속기, 모터일체형 구동시스템, 철도차량용 감속기 시트 양산 스팅어, G70, G90, GV70, GV80, 싼타페/쏘렌토 (미국), 프라이드(멕시코), 투싼(체코), 엑센트(인도), ix35(중국), 크레타(브라질) 신규개발 제네시스 G80, G90, 그랜저, 스포티지, 소형 SUV(인도), 준중형CUV(중국) 등 7. 기타 참고사항 1) 당사의 특허등록 및 특허출원 현황 종 류 취 득 내 용 비 고 특 허 「전기자동차 회생제동장치」외 1,620건 기술 확보 및 특허 분쟁 예방 실용 신안 「감속기」외 46건 기술 확보 및 특허 분쟁 예방 디 자 인 「자동차 시트용 발받침대」외 27건 기술 확보 및 특허 분쟁 예방 2) 환경관련 규제사항 당사는 기업활동 전반에 걸쳐 환경적 지속가능성을 추구하고 있으며 전 부문의 전략을 수립하고 실행하는 데 있어 환경을 우선적으로 고려하고 있습니다.이를 위해 자원의 재활용 규제, 유해물질 사용 규제 등 국·내외 환경규제 준수를 성실히 이행하고자 전사적으로 노력하고 있습니다.환경오염물질 배출저감 및 기후변화에 대응하기 위하여 노후설비의 개선과 고효율 환경설비에 대한 투자를 통해 법적 허용기준치 대비 관리기준을 30%이내로 항상 유지관리하고 있습니다.또한, 국내외 사업장에 ISO 14001(환경경영 시스템 국제표준)인증을 취득하여, 매년 인증심사를 통해 사업장별 환경경영 현황을 종합적으로 점검하여 개선하고 있습니다. (1) 유해화학물질 관리 전 사업장 화학물질 전수조사를 통해 당해년도 구입한 화학물질 외에 시스템 사전평가 시 누락된 사항이 있는 지 크로스 체크를 진행하고 있음 기 등록 및 사용 중인 화학물질 MSDS의 변경사항(물질 성분 및 함유량 등)을 정기적으로 확인하고 있음(기준 : 개정일자로부터 3년) 화학물질 배출량(1회/년)을 파악하여 주기적으로 소량으로 사용하는 유해물질에 대한 모니터링 실시하고 있음 화학물질 사전평가 실시로 허가받은 화학물질만 사용할수 있으며, 물질 사용에 필요한 보호구 및 사용 설비에 대한 점검을 실시하고 있음 통합 SHE시스템 구축으로 신규 화학물질 구매에 대한 사전평가를 강화하고 기존 물질의 유해성 정보를 보다 쉽게 파악, 관리할 수 있도록 추진 중임 (2) 폐기물 관리 폐기물(매립/소각)발생량에 대하여 연간 목표를 설정하여 저감노력하고 있으며, 재활용율을 높이기 위해 업체계발에 노력하고 있음 분리수거에 대한 전사원 의식향상에 노력하고 있으며, 현장 분리수거함 비치/관리를 통해 폐기물 재활용률 증가에 기여하고 있음 폐기물 처리업체 이원화를 통해 상호보완이 될 수 있도록 하며, 업체 현장점검 및 모니터링을 통해 법규 준수할 수 있도록 관리하고 있음 포장재 재질평가제도 이행에 따라 수입포장재에 대한 재질평가를 시행하는 등 제도를 적정 이행하고 있음 빗물유입 방지, 유출 차단을 위해 지붕, 트랜치, 유수분리기 등 설치 운영 중이며 보관기준 준수를 위해 소랑폐기물도 기한 내 처리토록 관리하고 있음 폐기물 보관장 주변 및 내부에 CCTV 설치/모니터링을 통해 폐기물 무단투기 감시 및 폐유 등 오염물질 누출 예방에 기여하고 있음 사업장 폐기물의 발생 억제 및 재활용 유도 등을 통해 정부에서 부여한 자원순환목표를 달성, 환경관리를 위해 지속적으로 노력하고 있음 (3) 대기 관리 대기배출시설에서 발생되는 오염물질을 법적 배출허용기준 30% 미만으로 발생관리하여 기본부과금을 면제받고 있음 전 공장 지붕 스텍 전수조사를 통해 오염물질 누출 우려개소에 대해 개선계획을 수립하고 이를 순차적으로 추진하고 있음 ('21년 1개소) 사업장 자체 대기오염물질 배출허용기준을 지정, 법규 요구수준 이상으로 관리하고 있음 배출시설에 대한 법적사항을 수시로 검토하여 위반사항을 최소화