chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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설비에 관한 사항 생산능력 및 생산실적 당사의 주요 제품은 Compact Camera Module에 대한 검사 및 조립 장비이며, 당사는 제품의 설계, S/W개발 및 자체 조립생산하고 있습니다. 생산을 위한 대량의 설비 등은 필요하지 않으며, 대부분 공정에 대하여 외주가공을 통해 제품을 생산하고 있습니다. 2. 생 산설비에 관한 사항 ( 단위 : 천원 ) 구 분 기초 가액(주1) 취득가액 처분가액 당기증감액 기말가액(주2) 토지 건물 구축물 기계장치 공구와기구 차량운반구 비품 시설장치 건설중인자산 합 계 주1) 기초가액은 2021년 1월 1일 기준 잔액입니다. 주 2) 기말가액은 2021년 12월 31일 기준 잔액입니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 ( 단위 : 백만원 ) 매출유형 품목 구분 2021년 2020년 금액 비중(%) 금액 비중(%) 제품 카메라모듈장비 내수 수출 소계 반도체장비 내수 수출 소계 기타 내수 수출 소계 상품 기타 내수 수출 소계 합계 내수 수출 소계 나. 판매경로 및 판매방법 당사는 전품목을 고객사로부터 직접 수주 받아 생산, 납품하고 있으며 고객 사양에 맞추어 판매되는 것으로, 당사의 고객사에 대한 직접적인 영업활동을 전개하고 있습니다. 다. 수주상황 (단위 : 백만) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 카메라모듈 반도체 기타 계 주) 수주총액은 보고서 작성일 기준이며, 기납품액의 기준은 제품인도후 매출로 인식한 매출총액이며, 수주잔고는 수주 후 매출로 인식되지 않은 잔액입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 금리위험, 가격위험, 환위험 등 다양한 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책을 운용하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연 구 개 발 활 동 1. 연구개발 담당조직 연구소 조직도.jpg 연구소 조직도 연 구 개 발 비 용 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 2021년 2020년 매출액 연구개발비용 계 매출액 대비 비율(%) 연 구 개 발 실 적 최근 3년간 개발실적은 다음과 같습니다. 연구기간 연구과제 기대효과 2019년 6월~ 2020년 3월 장비 국산화, 내제화 2019년 5월~ 2020년 3월 휴대폰 강화유리 자동 부착 장비로서 자동화 장비 사업군 확대 2019년 7월 ~ 2020년 5월 카메라 모듈용 FPCBFolding / Unfolding장비 기존 검사장비가 아닌 FPCB를 Folding / Unfolding 하는 장비를개발함으로써 신규 공정에 진입 2020년 1월~ 2020년 6월 모듈검사 시 검사시간에 따라 CIS 발열로인해 해상력 변화 발생하거나 검사 시간이길어져 생산 loss가 발생할 수 있으므로 원하는 온도 환경에서 검사를 가능 2020년 7월~ 2020년 11월 고속비젼 검사기술을 이용한자재 이재 장비 개발 Flying vision을 이용한 고속 이재 장비를 개발, 매출 증대와 신규 기능을 접목한고속 장비 기술 보유 2020년 6월~ 2020년 12월 Laser Module공정과 신규 공정의Tray자동 Packing 장비 개발 최종 출하 Tray를 자동 Packing하는 장비를 개발하여 신규 매출 증대와 신규 공정에 장비 투입 2020년 8월~ 2020년 12월 Upgrade된 Wafer Polishing장비를 개발하여 Camera Module / 반도체 Test Handler /반도체 Wafer polishing 공정 장비개발 기술 보유, 여러 Customer와 장비 Portfilio를 보유 2020년 8월~ 2021년 3월 T.O.F (Time Of Flight) 신규 장비개발 진행 카메라에서 가장 각광 받고 있는 item으로 신규 Customer의 장비 개발 진행 2020년 10월~ 2021년 3월 Laser Module의 전 공정신규 검사 장비 개발 EOL이 아닌 전 공정 신규 검사장비를 개발, 공정 장비 다변화와 매출 증대 예상 2020년 12월~ 2021년 3월 Pendant 개발
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Teaching pendant를 개발하여 장비 편의성 향상과 Customiziong 가능 2021년 2월~ 2021년 6월 Camera Module검사장비 개발 Next generation 신규 검사 장비로 검사 공정 Main에 투입 2021년 3월~ 2021년 6월 FOL 공정의 자재이재 장비 개발 정밀도 기반으로 자재 방향 변경과 이재를 시키는 신규 공정 투입 장비 개발 2021년 7월~ Wafer 시편 정밀 가공Inline 장비 개발 시편을 분석을 할 수 있도록 정밀 가공하는 Inline 장비를 개발, 반도체 분석 공정에 진입 및 정밀 가공 장비 기술을 보유 2021년 8월~ Memory 실장 Handler개발Peltier Handler 개발 추가 진행 Memory장비에서 다양한 Tester와 Docking 할 수 있는 Handler Line-Up구성 2021년 8월~ 2021년 12월 신규 자재의 Actuator공정에 투입 되는 Tester 개발 진행 신규 자재 EOL Tester 개발 기존 자재와 다른 신규 Concept 자재의 EOL 공정 Tester 다수 개발 진행 중 연 구 개 발 계 획 연구과제 기대효과 비고 고속 비젼 검사 기술 개발 기존 비젼 검사 시간보다 80%향상 된 기술을적용하여 고성능 설비 시장 주도 - 고속비젼 원천기술개발완료 - 장비 개발 적용 진행 중 VCM을 구동할 수 있는 Contoller를 개발하여 자사 Type에맞는 설비 확장성을 보유하고 원가 절감에 기여 예상 - Controller기술 보유와 설비 확장성 증가 Memory에서 다량의 Ball이 PKG에 있어 이를 대응할 수 있는 Handler 개발 - 다양한 PKG 대응 가능한 장비 Wafer 시편 정밀 가공 Inline장비 시편을 분석을 할 수 있도록 정밀 가공하는 Inline 장비를 개발하여 반도체분석 공정에 진입하고 정밀 가공 장비 기술을 보유 - 반도체 분석 공정의 Inline 장비 Memory Handler 다양한 Line-Up장비 개발 Memory장비에서 다양한 Tester와 Docking 할 수 있는 Handler Line-Up구성Peltier Tester Docking Handler 추가 개발 진행 - Memory장비의 다양한 line-up장비 Actuator 공정 신규 Tester 개발 신규 자재의 Actuator공정에 투입 되는 Tester 개발 진행 - 기존과 다른 신규 Camera라인 장비 - 향후 매출기여 장비 개발 신규 자재 EOL Tester 개발 기존 자재와 다른 신규 Concept 자재의 EOL 공정 Tester 다수 개발 진행 - 신규 Concept Line에 투입 될 다수의 장비 개발 진행 - 매출기여 장비 개발 7. 기타 참고사항 가 . 지적재 산권 보유현황 구분 출원번호 발명의 명칭 특허권자 등록일 등록번호 특허 컴팩트 카메라 모듈(CCM) 초점조절장치용 모듈홀더 팸텍주식회사 특허 부품트레이 잔류 부품 검출보드 팸텍주식회사 특허 콤팩트 카메라 모듈용 핸들러의 자동초점 조정 장치 팸텍주식회사 특허 카메라모듈 검사 및 초점 조정장치 팸텍주식회사 특허 카메라 모듈이 장착되는 소켓장치 팸텍주식회사 특허 웨이퍼링 그립퍼 장치 팸텍주식회사 특허 웨이퍼 다이 익스팬딩 장치 팸텍주식회사 특허 카메라모듈의 손떨림 보정력 검사장치 팸텍주식회사 특허 카메라모듈용 테스트 핸들러의 회전장치 팸텍주식회사 특허 웨이퍼 시편 가공장치 팸텍주식회사 특허 폴리싱 장치 팸텍주식회사 특허 웨이퍼 얼라인 방법 팸텍주식회사 특허 폴리싱장치 및 시편 가공장치 팸텍주식회사 특허 카메라 모듈 이송장치 팸텍주식회사 특허 연마기능을 갖는 시편 가공장치 팸텍주식회사 특허 디퓨저 검사 장치 팸텍주식회사 특허 반도체 소자 테스트 소켓의 래치 개폐 제어장치 팸텍주식회사 특허 카메라 모듈용 FPCB 폴딩장치 팸텍주식회사 특허 트리플 카메라모듈의 캘리브레이션 측정방법 팸텍주식회사 특허 카메라 모듈용 FPCB 언폴딩장치 팸텍주식회사 특허 카메라 모듈용 FPCB 자동 폴딩 시스템 팸텍주식회사 특허 피치 가변장치 및 이를 포함하는 픽업장치
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팸텍주식회사 상표 PAMTEK상표출원 팸텍주식회사 프로그램 스마트렌즈 얼라이너 프로그램 팸텍주식회사 프로그램 팸텍 카메라 기능검사 소프트웨어 개발 키트 (PCFT SDK) 팸텍주식회사 프로그램 머신 비전 기반 회전축 추정 및 회전 운동량 계산 알고리즘 팸텍주식회사 프로그램 팸텍 카메라 기능검사 (PCFT) 팸텍주식회사 프로그램 휴대용 카메라 모듈 pcb(피씨비)상의 에폭시 도포 상태 검사 프로그램 팸텍주식회사 프로그램 휴대용 듀얼 카메라 모듈 에폭시 본딩 유무 검사 프로그램 팸텍주식회사 프로그램 다이싱 장치 팸텍주식회사 프로그램 카메라 모듈 멍 이물 분류 팸텍주식회사 프로그램 비전과 서보 모터를 이용한 정밀 운송 기능 제어 팸텍주식회사
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II. 이익잉여금처분액 III 차기이월미처분이익잉여금 (주) 전기의 이익잉여금처분계산서는 한국채택국제회계기준 도입에 따른 조정내역을반영한 것으로 한국채택국제회계기준 도입 이전의 회계기준에 따라 작성되어 2021년 3월 29일에 처분확정된 이익잉여금처분계산서와는 차이가 있습니다. (4) 당기 및 전기 중 확정급여제도의 재측정요소의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초금액 당기변동 기말금액 21. 수익 당기 및 전기 중 당사의 고객과의 계약을 통해 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 발생한 수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 한 시점에 인식하는 수익 재화의 판매로 인한 수익 기간에 걸쳐 인식하는 수익 용역의 제공으로 인한 수익 합 계 22. 판매비와 관리비당기 및 전기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 접대비 통신비 세금과공과금 감가상각비 사용권자산상각비 수선비 보험료 차량유지비 경상연구개발비 운반비 교육훈련비 도서인쇄비 사무용품비 소모품비 지급수수료 광고선전비 대손상각비 무형자산상각비 판매보증비 합 계 23. 성격별 비용당기 및 전기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당기 전기 재고자산의 변동 원재료 매입액 종업원급여 감가상각비 사용권자산상각비 무형자산상각비 외주가공비 경상연구개발비 기타 합 계 24. 기타수익(비용)당기 및 전기 중 기타수익과 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기타수익 : 외환차익 외화환산이익 유형자산처분이익 국고보조금 잡이익 합 계 기타비용 : 외환차손 외화환산손실 회원권손상차손 유형자산처분손실 기부금 잡손실 합 계 25. 금융손익당기 및 전기 중 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 금융수익 : 이자수익 파생상품평가이익 장기금융상품평가이익 합 계 금융비용 : 이자비용 파생상품평가손실 장기금융상품평가손실 합 계 26. 법인세비용(1) 당기 및 전기 중 법인세비용의 주요 구성내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기법인세비용 당기법인세부담액 이연법인세비용 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 자본에 직접 반영된 이연법인세 법인세비용 (2) 당기 중 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전기 법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 법인세비용 조정사항 비과세수익비용효과 세액공제공제효과 실현가능성변동에 따른 법인세효과 기타 소 계 계속영업과 관련된 법인세비용 (3) 당기 및 전기 중 기타포괄손익으로 인식된 법인세의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 법인세차감전 법인세효과 법인세차감후 법인세차감전 법인세효과 법인세차감후 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 보험수리적손익 (4) 당기말 및 전기말 현재 재무상태표에 인식된 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위: 천원) 구 분 기 초 손익계산서 기타포괄손익 기 말 일시적차이 재고자산 매출채권 연차수당충당부채 퇴직급여충당부채 미지급비용 판매보증충당금 유형자산 리스부채 선수금 파생부채 장기종업원급여 금융상품 전환사채 사용권자산 선급비용 일시상각충당금 토지재평가차익 소 계 이월세액공제 합 계 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 기 초 손익계산서 기타포괄손익 기 말 일시적차이 재고자산 매출채권 연차수당충당부채 퇴직급여충당부채 미지급비용 판매보증충당금 유형자산 리스부채 선수금 파생부채 금융상품 전환사채 사용권자산 선급비용 일시상각충당금 토지재평가차익 이월결손금 소 계 이월세액공제 미인식 이연법인세자산 합 계 27. 주당이익(1) 기본주당이익1) 당기 및 전기의 기본주당이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구 분 당기 전기 당기순이익 가중평균유통보통주식수 기본주당이익 2) 당기 및 전기 중 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위 : 주)
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구분 주식수 날자 적수(일) 주식적수 기초유통주식수 유상증자 가중평균유통주식수 ② 전기 (단위 : 주) 구분 주식수 날자 적수(일) 주식적수 기초유통주식수 가중평균유통주식수 (2) 희석주당이익1) 당사의 희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 계산한 것으로 그 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기 전기 희석주당이익 계산에 사용된 당기순이익 희석주당이익 계산에 사용된 가중평균유통주식수 희석주당순이익 2) 당기 및 전기 중 희석주당이익 계산에 사용된 순이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기 전기 기본주당이익 계산에 사용된 당기순이익 전환사채의이자(세효과차감후) 희석주당이익 계산에 사용된 당기순이익 3) 당기 및 전기 중 희석주당이익 계산에 사용된 가중평균보통주식수는 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 당기 전기 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균유통주식수 전환사채 희석주당이익 계산에 사용된 가중평균유통주식수 28. 특수관계자당사의 특수관계자 공시와 관련된 내용은 다음과 같습니다.(1) 특수관계자 내역 구 분 특수관계자 당사의 주요 경영진 김재웅(대표이사), 박정인, 박태오 (2) 당기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 및 담보제공 내역은 하기와 같습니다. (단위 : 천원) 제공받은 내용 관련 차입금 특수관계자 보증 등의 내용 금액 종류 한도금액 차입금액 담보권자 대표이사 및 임원 연대보증 구매자금대출 IBK 기업은행 대표이사 및 임원 원화파생상품 IBK 기업은행 대표이사 및 임원 매출채권담보대출 IBK 기업은행 대표이사 운영자금대출 IBK 기업은행 대표이사 시설자금대출 IBK 기업은행 대표이사 시설자금대출 IBK 기업은행 대표이사 계약이행보증 등 SGI서울보증보험 (3) 주요 경영진 보상당사는 등기이사 및 당사 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 유의적인 권한과 책임을 가진 임원을 주요 경영진에 포함하고 있으며, 당기 및 전기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 합 계 29. 금융상품(1) 자본위험관리당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총 부채를 총 자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.당사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.당기말, 전기말 및 전기초 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 전기초 부채 자본 부채비율 (2) 당기말, 전기말 및 전기초 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 장기금융상품 합 계 ② 전기말 (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권및기타채권 장기금융상품 합 계 ③ 전기초 (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 장기금융상품 합 계 (3) 당기말, 전기말 및 전기초 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 장부금액 공정가치 매입채무및기타채무 파생상품부채 전환사채 단기차입금 장기차입금 리스부채 합 계 ② 전기말 (단위 : 천원) 구분 상각후원가로 측정 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 장부금액 공정가치 매입채무및기타채무 파생상품부채 전환사채 단기차입금 장기차입금 리스부채 소계 ③ 전기초 (단위 : 천원) 구분 상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 장부금액 공정가치 매입채무및기타채무
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단기차입금 장기차입금 리스부채 합 계 (4) 금융상품의 공정가치1) 당사는 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.2) 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.(수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)가. 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.① 당기말 (단위 : 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 파생상품부채 ② 전기말 (단위 : 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 파생상품부채 ③ 전기초 (단위 : 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 파생상품부채 당기 및 전기 중 수준 1과 수준 2간의 유의적인 이동은 없습니다.나. 반복적으로 공정가치로 측정하는 금융부채의 공정가치일부 금융부채는 보고기간말 공정가치로 측정합니다. 이러한 금융부채의 공정가치가산정되는 방법은 다음과 같습니다. 구분 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 전환사채 이항모형 (*) 해당사항 없음 해당사항 없음 (*) 당사 주가의의 현행 기초가격, 옵션의 전환가격, 만기까지의 기간,변동성 및 기준금리와 같은 변수들이 고려됩니다다. 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융부채의 당기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위 : 천원) 구 분 기초금액 신규발행 당기손익 전환 기말 파생상품부채 ② 전기 (단위 : 천원) 구 분 기초금액 신규발행 당기손익 전환 기말 파생상품부채 3) 당사는 수준간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다.4) 당기 및 전기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다. 5) 당사는 합리적으로 가능한 대체적인 가정을 반영하기 위한 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치측정치에 유의적인 변동을 가져오지 않을 것으로 판단하고있습니다.(5) 금융위험관리1) 금융위험요소당사의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름이자율위험을 포함하고 있습니다.전기말 이후 당사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다. 2) 환위험 당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. ① 당기말, 전기말 및 전기초 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 전기초 자산 부채 자산 부채 자산 부채 USD ② 민감도분석 당기말 및 전기말 현재 원화의 USD, JPY 대비 환율이 높았다면, 당사의 손익은 증가하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 당사가 각 보고기간말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 전기에도 동일한 방법으로 분석하였으나, 합리적으로 가능하다고 판단되는 환율 변동의 정도는 다릅니다. 환율의 변동이 당기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당기 전기 10% 상승시
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10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 3) 이자율위험 ① 당기말, 전기말 및 전기초 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 전기초 고정이자율: 금융자산 금융부채 변동이자율: 금융자산 금융부채 ② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석 당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익-공정가치측정금융상품으로 처리하고 있지 않습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다. ③ 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석 당사는 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 변동금리부차입금의 적절한 규모를유지하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다. 이자율변동이 당기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 변동이자율 금융자산 변동이자율 금융부채 합 계 4) 유동성위험당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당사는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다.다음 표는 당사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 계약상 만기는 당사가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다. ① 당기말 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 1년 ~ 5년 5년 이상 합 계 매입채무및기타채무 장단기차입금 전환사채 리스부채 합 계 ② 전기말 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 1년 ~ 5년 5년 이상 합 계 매입채무및기타채무 장단기차입금 전환사채 리스부채 합 계 ③ 전기초 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 1년 ~ 5년 5년 이상 합 계 매입채무및기타채무 장단기차입금 리스부채 합 계 30. 비현금거래(1) 당기 및 전기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 매출채권의 제각 장기차입금의 유동성 대체 (2) 당기 및 전기 중 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.① 당기 (단위 : 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 대체 기타 단기차입금 유동성장기차입금 유동성리스부채 유동성전환사채 리스부채 장기차입금 합 계 ② 전기 (단위 : 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 대체 기타 단기차입금 유동성장기차입금 유동성리스부채 유동성전환사채 리스부채 장기차입금 합 계 31. 한국채택국제회계기준의 도입영향 개시 한국채택국제회계기준 재무상태표의 작성과 관련하여 과거회계기준에서 한국채택국제회계기준으로의 전환이 재무상태, 재무성과와 현금흐름에 미친 영향은 다음과 같습니다.(1) 한국채택국제회계기준으로의 전환에 따른 주요 전환사항에 대한 설명1) 2020년 1월 1일(한국채택국제회계기준 전환일)의 재무상태표 차이조정 (단위 : 천원) 구분 주석 과거 회계기준 전환효과 한국채택국제회계기준 자산
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재 무상태 및 경영실적 가. 재무상태 (단위: 천원, %) 구 분 당기말 전기말 증감액 증감율 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [이익잉여금] 자본총계 당사는 보고기간 종료일 현재 자산은 재고자산 매출채권 및 재고자산의 증가로 전기대비 100% 증가하였고, 부채는 매입채무 및 기타유동부채 증가로 전기대비 112% 증가하였습니다.나. 영업실적 (단위: 천원, %) 구 분 당기말 전기말 증감액 증감율 매출액 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 영업이익율(주1) 당기순이익율(주2) 주1) 영업이익율 = (영업이익÷매출액)×100주2) 당기순이익율 = (당기순이익÷매출액)×100 4. 유동성 및 자금도달과 지출 가. 유동성 (단위: %) 구 분 계산식 당기말 전기말 증감율 유동비율 (유동자산÷유동부채)×100 현금성자산비율 (현금성자산÷유동자산)×100 부채비율 (부채총액÷자기자본)×100 나. 단기차입금 (단위:천원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당기말 전기말 시설자금대출 기업은행 운영자금대출 기업은행 우리은행 합 계 다. 장기차입금 (단위:천원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당기말 전기말 시설자금대출 기업은행 합 계 주1) 당사는 차입금 전액을 영업활동을 위한 자금으로 사용되었습니다.주2) 당사는 당기 중 차입금 3,550백만원을 상환하였습니다. 5. 부외거래 - 해당사항 없음 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 [III. 재무에 관한 사항] 중 재무정보이용상의 유의점을 참조하시기 바랍니다.그 밖에 당사의 재무상태, 영업실적, 유동성 및 자본조달 등에 중요하게 영향을 미칠만한 환경, 규제 또는 정책 변화 등에 관한 사항은 없습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사의 사업부문은 사업지원부문과 투자부문으로 구별됩니다. 사업지원부문은 건물관리부문과 임대사업부문으로 구분되나, 당사의 자산과 매출의 비중을 고려하여 건물관리부문만을 공시대상부문으로 한정하였습니다.투자부문은 주식투자부문과 투자자문부문으로 구분되나, 당사의 자산과 매출의 비중을 고려하여 주식투자부문만을 공시대상부문으로 한정하였습니다. 당사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.(2021.12.31. 기준) 구 분 상호 주요재화와 용역 사업내용 사업지원부문 건물관리부문 (주)씨앤에스자산관리 건물관리 건물의 시설, 미화, 경비, 주차 등을 운영하여건물관리의 편의성을 제공 임대사업부문 북경경신천과기유한공사 전시회 및 임대사업 미술, 조각예술품 전시 등 임대사업 진행 투자부문 주식투자부문 (주)씨앤에스홀딩스 자금운용 유가증권 시장 및 코스닥 시장을 통한 주식투자및 IPO기업투자 투자자문부문 기업M 컨설팅 기업 M 컨설팅을 통한 구조조정 업무 진행 사업부문별 자산과 매출액(2021년 12월말 기준) (단위 : 백만원) 구분 상호 자산 매출 금액 비율(%) 금액 비율(%) 사업지원부문 건물관리부문 (주)씨앤에스자산관리 임대사업부문 북경경신천과기유한공사 투자부문 투자자문부문 (주)씨앤에스홀딩스 계 ※ 당사는 별도재무제표 기준이며, 종속회사는 개별재무제표 기준입니다. 1. 업계의 현황 가. 산업의 성장성국토교통 통계누리에 의하면 2020년 12월 31일 기준 전국의 총 빌딩 동수는 7,275,266동으로 주택용, 상업용, 공업용, 문화사회용 외 기타 용도로 분류되어 있습니다.2012년 최초 집계 6,796,239동 대비 7.05% 증가하였으며, 이중 건물관리 서비스가 필요한 5층 이상 고층건물은 415,835동으로 2019년 기말 대비 2.02% 증가하였습니다.(국토교통 통계누리 중 "국토·도시 / 건축물통계" 참조)이와 관련하여 건물의 전문적 관리에 대한 인식도의 증대와 대형건물, IBS(첨단빌딩)의 등장으로 시장규모는 계속 증가 추세입니다. 또한, 건축물관리법 시행(2020년 05월 01일)으로 건물의 장수명화, 유지관리 강화 등 건물관리에 대한 중요성이 부각됨에 따라 관련 산업이 활성화되는 효과가 날 것이란 기대감이 있습니다.업계의 특징적 요소로 1~5년의 장기계약으로 인하여 경기변동에 별다른 영향을 받지 않습니다. 또한, 현금거래에 의한 자금 유동성이 우수하여 안정적 조건을 유지하고 있습니다. (1) 시설, 미화, 경비관리용역시설관리 용역사업은 최근의 첨단빌딩의 증가와 빌딩관리업무의 중요성을 인식 전문용역업체로의 위탁관리 움직임 등으로 빌딩의 임대 컨설팅 분야와 함께 수요가 점차적으로 증가할 것으로 예상됩니다. (2) 민자사업(BTL(Build-Transfer-Lease)) 사업서비스BTL방식을 통해 정부 및 지방자치단체에서는 시급하게 공급이 필요한 교육·복지·문화 등의 생활기반시설에 대한 재정부담을 최소화 하면서 적시에 공급할 수 있으며 더불어 민간의 창의성과 효율성을 살려서 사업을 추진할 수 있게 됩니다.또한, 민간의 입장에서는 적정수익률을 보장 받음으로써 안정적으로 사업을 추진할 수 있게 된다는 장점을 가집니다. (3) 주차관리 사업주차관리, 위탁사업은 4차 혁명에 따라 IT, 무인화로 변경되는 시점에 있어 주차관리 업체의 전문성이 주목받고 있는 상황으로, 전문성에 기반을 둔 초기 장비 투자 및 컨설팅을 통하여 단기계약(1~2년)이 아닌 장기계약(3년 이상)을 통한 사업의 안정성을 확보할 수 있으며, 첨단 무인장비 설치를 통한 노무 관리 리스크를 최소화 할 수 있습니다.이러한 강점으로 전문업체의 위탁 관리가 확대되고 있으며 주차관리 시장 자체의 규모가 커지고 있습니다.나. 경기변동의 특성시장이 과열 경쟁상태이나 시장경기에 큰 영향이 없는 안정된 사업 성장이 보장되는 사업 분야입니다. (1) 시설, 미화, 경비 관리용역시설물관리용역분야는 주변의 경기상황에 비교적 영향을 적게 받으며, 건물 내의 주요시설의 관리의 중요성 인식으로 점차적으로 시장이 확대되는 추세
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입니다.(2) 민자사업(BTL(Build-Transfer-Lease)) 사업서비스완공된 시설물의 관리권이 20~30년 장기계약으로 지속적인 매출이 발생되나 최저임금은 최근 3년간(2019년~2021년) 대폭 인상되었고, 정부 지급금(운영비)에 적용되는 소비자물가지수 상승률은 소폭 인상되어 인건비의 부담이 가중되고 있는 상황입니다. 또한, 시설물 이용자에 따라 다소의 영향은 있습니다.(3) 주차관리 사업주차사업은 영업장소의 날씨, 경기 변동에 비교적 영향을 받는 편이나 장비투자에 따른 장기계약으로 인한 수익의 안정화와 무인화 장비를 통한 관리비용 최소화로 안정된 사업구조가 가능합니다.현재 코로나 여파로 인해 전기 대비 서울대공원 및 대학 현장의 매출 감소의 상황에도 불구하고 현장 무인화 등 원가절감 및 신규 수주 영업에 노력하고 있습니다. 다. 경쟁요인국내 대그룹 계열사를 비롯하여 각종 건물관리 관련 협회에 등록된 약 2,792여개 기업과 그 외의 영세업체가 난립되어 있어, 건축물관리에 영업활동 등에 대한 과다한 경쟁이 이루어지고 있습니다.라. 자원조달상의 특성당사의 주력사업은 빌딩종합관리 및 BTL 사업관리부문으로 인력을 통한 관리로 인력수급에 의존도가 강한 사업입니다. 따라서 신규 매출에 따라 인력수급이 결정되는 특성이 있습니다.마. 관련 법령 및 정부의 규제해당사항 없음. 2. 회사의 현황 가. 영업개황 및 사업부문의 구분당사는 1980년 01월 08일 설립된 빌딩종합관리업체로서 시설관리부문, 청소부문, 일반경비 및 특수경비부문, 주택사업부문과 BTL사업부문을 병행하여 용역을 제공하고 있습니다.당사의 사업부문은 인력중심의 일반경비용역 및 시설물관리용역 단일사업으로서 공시대상 사업부문을 분류하여 적용하지 않습니다.나. 시장 점유율동 업종 종사업체는 각종 건물관리 관련 협회에 등록된 약 2,792여개 기업 외에 영세업체가 분포해 있습니다. 공개되지 않은 각 회사의 매출 규모와 전체 시장 규모를 고려한 점유율 산정은 어려우나, 사업시설 유지·관리 서비스업으로 등록된 전국 6,984개 기업 중 매출액 기준 25위로 집계되고 있습니다.(NICE기업정보, 2021년 12월 31일 기준) 다. 시장의 특성빌딩종합관리부문의 시장은 점차 대형화 및 전문화 되고 있는 실정이며, 포괄적인(시설, 미화, 경비) 계약이 이루어 지고 있는 상황입니다. 당사의 주요 빌딩종합관리대상 건물은 외국계 기업빌딩뿐 아니라 공공기관 건물, 의료기관, 일반 사무실 및 백화점, 상가 외에 복합 공동주택 등 다양하게 실시되고 있으며, 특히 외국기업의 국내 빌딩 인수로 인한 신규 시장이 확대될 전망이며, 외국기업에 대한 영업력 확대가 매출 극대화에 커다란 비중을 차지할 전망입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 건물관리 용역이 주 사업인 사업서비스업이므로, 주요 제품의 연관성을 제시하기 어렵습니다. 1. 산업의 특징 경제발전과 더불어 건설된 첨단, 대형화된 건물을 체계적이고 효율적으로 유지 운영 관리하여 직접적 생산측면보다는 건물의 수명과 건물 내의 환경을 쾌적하게 유지시키기 위한 것입니다. 이는 상주인원의 생산성을 향상 시켜주는 간접적 측면에서의 생산성을 도모하는 건물종합관리서비스로 시설관리와 미화관리, 경비부문으로 이루어져 있습니다. 서비스의 대상으로 일반 빌딩, 국가 주요 시설물 및 산업시설에 이르기까지 다양합니다.건물 관리란 완공된 건축물의 기능을 보전하고 이용자의 편의와 안전을 높이기 위하여 일상적 점검과 손상된 부분을 복구하는 것입니다. 이는 수명연장을 위해 요구되는 개량, 보수, 보강에 필요한 부분과 이에 파생되는 모든 업무를 말합니다. 최근 건물이 대형화되고 기능이 다양해지고 있어 전문적인 기술이 요구되고 있으며, 건물의 수명을 연장한다는 것인 측면에서 매우 중요합니다.건물관리는 종합관리와 일반관리로 나뉘어질 수 있으며 종합관리는 관리실을 포함한 전 분야 운영관리(시설운영, 행정업무지원, 안내, 주차, 경비업무 등)을 말합니다. 그리고 일반관리는 종합관리 업무 중 건물주가 필요로 하는 부분만 계약 관리하는 것을 의미합니다. 2. 주요
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서비스 [2021년 12월 31일 현재] (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품목 주요상표 매출액 비율 사업지원부문 건물관리 시설, 미화, 경비관리용역 BTL(민자사업) 주차관리사업 임대수입 소계 투자부문 투자자문 국내외 투자 소계 합계 ※ 사업지원부문은 (주)씨엔에스자산관리 별도재무제표 기준이며, 투자부문은 (주)씨엔에스홀딩스 별도재무제표 기준입니다. 가. 시설, 미화, 경비관리용역시설물관리 용역서비스업은 시설물 또는 건물(공공시설, 산업시설, 오피스 빌딩)에 대한 냉·난방 및 전기 시설물과 환경미화, 내·외부의 위험 또는 위협에 대한 보안등으로 산업활동에 필요한 기본적 환경을 제공함으로서 산업활동의 직접적 산업생산이 아닌 간접적 생산효과 발생 서비스업입니다.또한, 최근에는 대기업들의 자사건물의 운영관리를 위해 별도의 법인을 설립하여 이 분야로 진출하는 사례가 점차 늘어나고 있는 추세입니다. 나. BTL(Build-Transfer-Lease) 부문민간사업자가 컨소시업 등을 통하여 자금을 투자해 시설을 건설한 후 공공기관에 소유권을 이전하고, 공공기관으로부터 20~30년간 시설 임대료 및 유지관리비 등의 명목으로 임대료 및 운영수익을 받아 투자 원리금을 회수하는 방식의 사업으로 장기적, 안정적인 수익사업입니다. 다. 주차관리 부문주차관리 위탁사업은 건물, 토지, 주차 건축물의 주차관리 및 수익 위탁을 제공하는 서비스입니다. 도시의 필수적인 이동 수단인 차량의 주차는 건물의 가치와 편의성에 대단히 중요한 부분을 차지하며 과거 건물주 및 토지주가 주차장을 직접 관리하는 형식을 벗어나 투명성, 전문화에 강점을 둔 주차전문업체가 부각되고 있는 시점입니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 원재료 등의 현황 당사는 인력에 의한 건물관리업으로 주요 원재료는 청소와 관련된 소모성 물품이며, 시설관련 자재 또한 주요 원재료에 포함되지 않습니다. (단위 : % ) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 매입액(비율) 비고 미화관리 외 원재료 왁스류 미화 2. 서비스 생산능력 및 설비에 관한 사항 가. 서비스 생산 능력당사는 관리용역사업 서비스업으로 계약기간에 의한 월 일정 매출금액이 생산 실적 입니다. 나. 중요시설 및 물적재산에 관한 현황 등 [2021년 12월 31일 현재] (단위 : 백만원) 사업소별 토 지 건 물 기계장치 외 면 적(㎡) 금 액 면 적(㎡) 금 액 재평가반 영 누계상각액 잔존가액 설 비 금 액 누계상각액 잔존가액 본사 외 청소장비 외 합 계 청소장비 외 ※ 상기 토지 및 건물은 당기 재무상태표상 유형자산 및 투자부동산에 속해 있는 토지 및 건물의 수치를 반영한 것입니다. 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적 본 보고서 작성 기준일 현재 매출 실적이며, 부문별 실적내역입니다. [2021년 12월 31일 현재] (단위 : 백만원) 구 분 제 42 기 제 41 기 제 40 기 사업부문 민자부문 파킹BIZ부문 소방부문 지원부문(임대) 합 계 ※ 당사의 별도재무제표 기준임. 가. 건물관리용역 계약수주 방법영업활동에 의한 수의 계약과 전자입찰을 통해 계약이 이루어지며, 계약기간은 1년에서 약 3년으로 장기 계약을 하고 있습니다.나. 민자사업(BTL) 사업계약 수주 방법민자사업(BTL)사업관련 EDUMAC(교육시설·환경연구센터), 국방부, 고용노동부, 지방자치단체의 고시 후 입찰수주를 위하여 건설사, 금융투자자, 운영사가 컨소시엄을 구성하는데, 통상적으로 건설사에서 해당 컨소시엄을 주관하고 있어 당사에서는 건설사를 상대로 사업 참여요청을 하여 계약이 이루어지고 있습니다. 2. 수주상황 당사의 올해 신규 계약 및 재계약(계약기간 종료에 따른 재계약) 건은 총 52건으로 주요 계약현황은 아래와 같으며, 총 계약금액은 40,490백만원입니다. [2021년 12월 31일 현재] (기간단위 : 개월 / 금액단위 : 백만원 ) 계약내용 계약기간 계약금액 비 고 삼성서울병원 세양빌딩 삼성창원병원 메이트플러스 세종대학교 합 계 2021년 당사 별도재무제표 기준매출액 대비 49.77% ※ 당사의 계약금액은 영업기밀에 해당되어 관련
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내용을 공시할 경우 영업에 현저한 손실을 초래할 수 있다고 판단되어 기재하지 않았습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시장위험과 위험관리 [투자부문] 투자 및 컨설팅를 전문으로 하는 투자기업로서 주로 국내시장(유가증권시장, 코스닥시장)을 통해 주식을 매매하고 있으며, 해외기업 주식 또한 면밀한 검토를 거쳐 투자를 하고 있습니다.당사는 주가 상승시 그 차익을 실현하여 향후 발생할 또다른 투자를 위하여 유보금으로 자금을 적립하고 있습니다.당사의 시장위험은 주식투자를 주업으로 하기 때문에 타업종에 비해 경기변동과 국내외 증시에 탄력적으로 반응하는 경향이 있습니다.이에 대하여 당사는 국내 투자뿐 아니라 해외 우수기업을 발굴 투자하여 포트폴리오를 다양하게 구성함으로써 특정지역 경기변동에 따른 영향을 최소화하고 있습니다 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요계약 해당사항 없음. 2. 연구개발활동 가. 당사는 시설, 경비 및 청소관리분야에서 한국생산성본부로부터 ISO14001 및 ISO9002, ISO45001를 인증받았으며, 위험물기능사, 전기기사 등 각 분야 전문기술자 약 900여명을 보유하여 체계적으로 시설물 및 용역관리에 노력하고 있습니다.나. 인력관리 및 운용의 비중이 큰 동사는 각 사업부의 소장 및 전문기술자간의 협력을 강화하여 년 2회에 걸쳐 Building Management의 발전 및 노하우 전수등에 대한 회의를 실시하여 보다 나은 빌딩관리 시스템 도입을 모색하고 있습니다.다. 당사의 관리개발연구팀은 건축물 또는 사업장의 특성을 살려 최적의 관리시스템을 준공단계에 필요한 기술진단부터 관리상에서 발생되는 문제점을 주기적으로 점검, 보완함으로써 건물경영을 과학적으로 운영하고 있습니다.라. 동사의 현장관리 서비스지원팀은 용역 및 설비관리업무의 내부구조를 체계화시켰으며, 기계설비 및 전기설비의 안전진단에 대한 현장지원 및 연구를 수행하고 있습니다. 7. 기타 참고사항 사업의 개요 및 주요 제품 및 서비스 등에 기재되는 내용과 중복되어 기재하지 않았습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 (주)씨앤에스자산관리 이사회는 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제42기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 의견서를 제출합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성 시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성 시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다 2. 개요 동 사업보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) (1) 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 제42기(2021년 12월말) 제41기(2020년 12월말) 증 감 증감율 [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ매출채권및기타채권 ㆍ기타유동성금융자산 ㆍ기타유동자산 ㆍ당기법인세자산 [비유동자산] ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ투자부동산 ㆍ관계기업투자 ㆍ기타비유동금융자산 ㆍ기타비유동자산 ㆍ순확정급여자산 ㆍ이연법인세자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 ㆍ자본금 ㆍ자본잉여금 ㆍ기타자본항목 ㆍ이익잉여금 자본총계 ※ 상기 제42기, 제41기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다. 제42기 당사의 자산은 전기대비 17억원 감소한 560억원으로 전년대비 3.01% 감소하였습니다.부채는 전기대비 31억원 감소한 264억원으로 전년대비 10.54% 감소하였습니다. 자본은 전기대비 13억원 증가한 296억원으로 4.88% 증가하였습니다. (2) 영업실적 (단위 : 백만원) 계정과목 제42기(2021년 12월말) 제41기(2020년 12월말) 증 감 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 영업이익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 ※ 상기 제42기, 제41기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다. (3) 주요 경영지표가. 안정성지표 구 분 산 식 제42기(2021년 12월말) 제41기(2020년 12월말) 유동비율 유동자산 / 유동부채 × 100 부채비율 부채총계 / 자기자본 × 100 차입금의존도 차입금 / 총자산 × 100 나. 수익성 지표 구 분 산 식 제42기(2021년 12월말) 제41기(2020년 12월말) 매출액영업이익률 영업이익 / 매출액 × 100 매출액순이익률 당기순이익 / 매출액 × 100 총자산순이익률 당기순이익 / 총자산 × 100 자기자본순이익률 당기순이익 / 자기자본 × 100 총자산대비 영업현금흐름비율 영업현금흐름 / 총자산 ×100 4. 유동성 및 자금조달과 지출 (1) 현금흐름 (단위 : 백만원) 구 분 실적 증감 비 고 제42기(2021년 12월말) 제41기(2020년 12월말)
씨앤에스자산관리 — 사업보고서 (2021.12)

IV. 현금의증가(감소) V. 기초의 현금 VI. 기말의 현금 (2) 유동자금 및 차입금 현황 당사는 당기말 172억원의 유동자금을 보유하고 있습니다.상기 유동자금은ⅰ) 현금 및 현금성자산, ⅱ) 당기손익인식금융자산, ⅲ) 기타유동성금융자산을 모두 포함한 금액이며 전기말 유동자금 126억원 대비 46억원 증가하였습니다. 5. 중요한 회계정책 및 추정의 변경에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 2. 재무정보 이용상의 유의점을 참조하시기 바랍니다 6. 기타 투자판단에 필요한 사항 - 해당사항 없음.
엑시큐어하이트론 — 사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 1) 산업의 특성씨큐리티 산업은 세계적인 범죄율 및 테러의 증가로 인해 보안의식이 확산됨에 따라 세계 각국 정부 및 기업들은 국민들과 주요시설의 안전을 위해 보안장비의 신규 수요 및 기존 보안장비의 Upgrade 수요가 증가하고 있습니다. 이로 인해 씨큐리티 산업은 디지털프로세스 기술과 네트워크 관련 기술발전을 동반하면서, 인터넷 감시 뿐만 아니라 사업장이나 기업체 홍보, 일반인들의 생활 안전 및 관찰용으로 활용가치가 급부상하고 있습니다. 따라서 통합 감시와 원격 감시를 손쉽게 구현하는 신개념의 장비와 네트워크 서비스가 속속 도입되어 보안장비시스템 시장은 더욱 규모가 커질 전망 입니다. 2) 산업의 성장성세계 씨큐리티 산업은 IP-Survaillance 기술과 융합하여 그 활용 범위가 급속도로 확대되면서 기존의 폐쇄회로시스템의 기능적 한계성을 극복한 네트워크 시스템으로 발전하며, 연 평균 15%대의 안정적인 성장을 이뤄가고 있습니다.3) 경기변동의 특성씨큐리티 산업은 생활 환경이 점차 나아짐에 따라 안전에 대한 수요가 증가하고 있으며, 이에 따라 방범 및 방재에 대한 관심이 높아지고 있습니다. 따라서 일반적인 경기 변동에 따른 영향은 크지 않습니다. 나. 회사의 현황 1) 영업개황당사는 1986년 씨큐리티시스템을 제조, 수출하는 회사로 설립되어 전략적으로 해외 시장을 주요시장으로 관리하여 현재 세계 60여개국에 총 매출액의 50% 이상을 수출하고 있습니다. 국내업체 중 가장 다양한 제품군을 확보하고 있고, Easy-to-Install 개념의 DIY시스템으로 초기 시장공략에 성공하였습니다. 현재는 Adavanced Technology 강화와 Integrated Security System을 통해 시장 점유율을 점진적으로 확대하고 있으며, Digitalizing 및 S/W를 보강한 고부가가치 제품들을 개발ㆍ판매하고 있습니다.국내사업으로는 다양한 Security 제품에 정보통신기술을 접목시킨 Security SI 사업을 영위하고 있으며, 국내 대기업 SI 업체들과 긴밀한 파트너 관계를 유지하면서 대형빌딩, 유통업체 등을 중심으로 내수시장 확대에 역량을 집중하고 있습니다. 2) 시장점유율 추이매출의 50% 이상을 수출하고 있기에 국내 시장점유율을 기재할 수 없으며, 수출 또한 ODM판매를 주로 하고 있고 경쟁에 의한 판매를 하지 않고 있기에 특별히 경쟁관계를 서술하기 어렵습니다. 3) 경쟁력 요인 및 회사의 장점 가. 경쟁력요인당사의 핵심 경쟁력으로는 전 세계 주요 국가의 보안장비회사 1, 2위 업체와 10년 ~ 20년 기간 동안 제품 공급 협력관계를 유지하고 있는 Marketing 능력을 보유하고 있으며, CCTV 모든 제품군(카메라, DVR, NVR, 주변기기 등)을 연구ㆍ개발ㆍ생산할 수 있는 체계를 갖추고 있어 바이어가 원하는 모든 사양을 공급할 수 있는 능력을 보유하고 있습니다. 나. 회사의 장점해외 씨큐리티 시장의 고객들은 시스템의 설치 환경이나 자사의 공사 특성에 따라 제품사양을 다양하게 요구하고 있으며, 당사는 이러한 다양성을 시장 트렌드에 맞게끔 개발해 내기 위해 과거 아날로그 제품부터 최근의 디지털 IP-Network 제품에 이르기까지 광범위한 CCTV 관련 원천기술을 확보하고 있습니다.또한 이러한 다양성을 충족시키기 위하여 Cell Line 운용을 통한 다품종 소량생산시스템과 제품의 풀라인업 확보를 통해 국내 최초 On the Demand(제품을 노출시키지 않고, 리얼타임으로 고객의 요구를 수용하여 제품을 구매하도록 유도하는 체제)를 구축함으로써 토털 씨큐리티 전문업체의 위상을 이어나가고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품등의 현황 당사는 보안장비 제품과 상품을 생산 및 판매하고 있으며, 각 품목별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비 율 씨큐리티 제품,상품 CAMERA 감시용 CAMERA ODM 자사명 제품,상품 RECORDER
엑시큐어하이트론 — 사업보고서 (2021.12)

감시용 DVR 제품,상품 Monitor 감시용 MONITOR 제품,상품 감시용 MUX,QUAD 등 제품,상품 기타 기타 감시장비 소 계 정보통신 상품 SI 보안장비 설비 등 OEM자사명 제품,상품 기타 기타 감시장비 소 계 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 제품의 가격 변동추이는 수량에 의한 평균 판매단가이며, 환율의 변동에 따라 원화기준 단가가 변동됩니다 (단위 : 원) 품 목 제36기 연간 제35기 연간 제34기 연간 RECORDER CAMERA MONITOR (1) 산출기준당사는 다품종 소량생산으로 다양한 제품을 생산하고 있기에 수량에 의한 평균적인 판매단가는 제품믹스에 따라 상이한 결과가 나타날 수 있으며, 수출판매단가는 환율의 변동에 따라 원화기준 단가가 변동됨(2) 주요가격변동원인1) 국내외 시장가격변동 및 신제품 출시 동향에 따라 변동됨2) 당사는 다품종 소량생산을 하고 있기 때문에 가격의 변동추이가 판매되는 제품의 구조에 따라 크게 달라짐. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 조달의 특성 당사의 주요 원재료 구성은 센서 기능을 갖춘 I.C 반도체류, 카메라 렌즈와 같은 광학부품류, 음극선관과 액정, LCD 패널 등의 디스플레이류로 나눌 수 있습니다. 주요매입처는 해외와 국내의 유수 제조업체로부터 복수로 조달하고 있으며, 독과점 부품은 아니기에 조달측면에서 안정적 입니다. 당사의 매입처 중에서는 당사와 계열관계가 있거나 제휴 또는 합작회사 등의 이해 관계를 맺고 있는 회사는 없습니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : USD) 구 분 제36기 연간 제35기 연간 제34기 연간 비 고 CCD IC 다. 생산능력 및 생산실적 등에 관한 사항 1) 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 제36기 연간 제35기 연간 제34기 연간 씨큐리티 CAMERA RECORDER 기 타 2) 생산능력의 산출근거당사의 당기 중 1일 평균 가동시간은 470분이며, 월 평균 가동일수는 20.92일 입니다. 생산능력은 '제조원가 × (가동가능시간 ÷ 실제 작업시간)의 방법으로 산출하고 있으며, 당기 생산능력은 37,621백만원 입니다. 3) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 제36기 연간 제35기 연간 제34기 연간 씨큐리티 CAMERA RECORDER 기 타 합 계 4) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 분, %) 사업소(사업부문) 당기가동가능시간 당기실제가동시간 평균가동률 안성 공장 합 계 5) 설비에 관한 사항 (단위 : 백만원, ㎡) 구 분 토 지 건 물 면적(㎡) 장부가액 공시지가 면적(㎡) 장부가액 안성공장 합 계 상기 토지 건물은 2021년 02월경부터 당사가 임대를 하여 사용하고 있으며, 그에 따라서 장부가액과 공시지가는 기재하지 않습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제36기 제35기 제34기 씨큐리티 제 품상 품 CAMERA 수출 내수 합계 RECORDER 수출 내수 합계 MONITOR 수출 내수 합계 수출 내수 합계 OTHERS 수출 내수 합계 소 계 수출 내수 합계 정보통신 제 품상 품 SI 장비 등 수출 내수 합계 OTHERS 수출 내수 합계 소 계 수출 내수 합계 합 계 수출 내수 합계 나. 판매경로 구 분 판매경로 비율(%) 비 고 수출 MASTER LOCAL 계 내수 직 판 유 통 계 ○ 해외 : 당사 → Distributor → SI 업체 → 소비자 당사 → SI 업체 → 소비자○ 국내 : 당사 → 대리점 → 소비자 당사 → 소비자(정부ㆍ공공기관 등) 다. 판매방법 구 분 판매경로 비율(%) 비 고 수출 현금 및 어음 COD L/C 선수금 소 계 내수 현금 및 어음 계 라. 영업전락 1) 해외시장세계 주요국가의 Major 바이어에 대해 직접 영업을 하고 있으며 구체적인 Promotion 방법은 영업기밀에 해당되어 기재할 수 없습니다. 2) 국내시장정부, 공공기관(철도, 항만, 공항 등), 일반 최종 소비자에 대해 직접 입찰, Project 제안 입찰 등을 통해 판매촉진을 하고 있습니다. 마. 수주상황
엑시큐어하이트론 — 사업보고서 (2021.12)

(단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 CCTV Camera 및 NVR 저장장치 CCTV Camera 및 NVR 저장장치 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 당사는 소규모기업(자산총액 1천억원 미만)에 해당하므로 기재를 생략합니다. 나. 파생상품 거래 현황 당사는 2021년 02월 18일 제22회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 발행하였습니다. 자세한 내용은 Ⅲ.재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 글로벌 씨큐리티 시장은 기존 Survelliance System과 AI, 5G등 신기술을 통합한 감시체계로 급속히 전환되고 있습니다. 당사는 시장에 능동적으로 대처하기 위해 네트워크 중심의 시장 전략제품을 신속하게 개발함은 물론 향후 씨큐리티 시장의 디지털 컨버전스를 선더할 수 있는 최첨단 기술을 확보하기 위하여 끊임없이 투자하고 있습니다. 나. 연구개발 담당 조직 당사는 연구개발 업무를 전담하는 기술연구소를 별도로 설립, 운영하고 있으며, 조직구성은 다음과 같습니다. 종합연구소 플랫폼개발팀 ICT연구팀 기구디자인팀 다. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제36기 제35기 비 고 원재료비 인건비 위탁용역비 기타 연구개발비용 계 회계 처리 인건비 경상연구개발비 개발비(무형자산) 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용/당기매출액 x 100] 라. 연구개발 실적 제품군 연구기관 개발 내용 및 기대 효과 내부기관 2M 저조도 Camera로 총 4종 Camera 개발 기존 2M PTZ Camera에서 AF 모듈을 활용하여 Power, Back PCB를 추가하여 개발함 10", 27" PVM에 Face Detection 기능을 추가하여 신규 개발 4M 기본 기능에 SD Card, Audio, Alarm, CVBS, Reset 기능 추가하여 신규 개발 6M 기반으로 360도 영상을 볼수 있도록 개발 Cloud Camera 신규 개발 2M 엘리베이터용 Camera 신규 개발 기존 4M Line up에서 5M Line up을 신규로 개발 HD-Analog 제품도 4K Line up 추가 개발 Novateck SoC기반의 DVR, Recorder 신규개발 7. 기타 참고사항 가. 특허등 취득현황 순번 구분 명칭 권리자 특허등록일 당사권리 특허 하이트론씨스템즈 특허 발광 불빛차단장치가 갖추어진 감시용카메라 하이트론씨스템즈 특허 도시철도 기반의 지능형 종합감시 시스템 하이트론씨스템즈와 한국철도기술연구원 공동 특허 도시철도의 화재감지 시스템 특허 지하철 환승역 기반의 승객분산 유도시스템 특허 철도의 객차 내부감시 시스템 특허 네트워크를 통한 현장 모니터링 방법 및 이에 사용되는 관리서버 하이트론씨스템즈와 파워보이스 공동 특허 현장 모니터링 장치 하이트론씨스템즈 특허 영상 판독장치 하이트론씨스템즈 특허 자동초점 감시용 카메라의 초점거리 조절장치 하이트론씨스템즈 특허 돔형 감시카메라의 반구형 커버 분리장치 하이트론씨스템즈 특허 네트워크를 통한 현장 모니터링 방법 및 이에 사용되는 관리서버 하이트론씨스템즈와 대구도시철도공사 공동 특허 렌즈의 화면가림을 방지한 감시용 카메라 하이트론씨스템즈 특허 메타 데이터를 이용한 영상 검출방법을 실행 시키는 프로그램이 기록된 기록 매체 하이트론씨스템즈 특허 자기 부상형 인공지능 카메라 장비 하이트론씨스템즈 특허 다방향 영상 촬영장치 하이트론씨스템즈 특허 독립형 다중 영상 감시 시스템 하이트론씨스템즈 특허 네트워크를 통한 촬영장비 관리방법 및 이에 사용되는 관리서버 하이트론씨스템즈 특허 트라이앵글형 3채널 레이져 탐지모듈/ 스마트 차량 번호 인식 제어부를 통한 CCTV내에서의 지능형 차량번호 인식장치 및 방법 하이트론씨스템즈와 서울과학기술대 공동 특허 영상 촬영장비에서의 영상처리방법 하이트론씨스템즈
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II. 이익잉여금처분액 Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금 17. 매출액 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 제 10(당) 기 제 9(전) 기 전기판매 신재생에너지 공급인증서 판매 합 계 (2) 계약부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 제 10(당) 기말 제 9(전) 기말 계약부채 (3) 주요고객에 대한 정보 당기 및 전기 중 당사 매출액의 10%이상을 차지하는 외부 고객에 대한 매출은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 제 10(당) 기 제 9(전) 기 고객A 고객B (4) 계약부채의 유의적인 변동 계약부채는 변동대가가 확정되는 시기인 익년도 정부정산단가가 고시되는 시점에 조정이 이루어지고 있습니다. 당기 및 전기에 인식한 매출액에 대한 변동대가의 추정치반영으로 인하여 증가한 계약부채는 각각 1,998,297,464 원과 4,579,710,436원입니다. 18. 판매비와관리비 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당기 전기 급여 상여금 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 접대비 통신비 수도광열비 세금과공과금 감가상각비 지급임차료 보험료 차량유지비 운반비 교육훈련비 도서인쇄비 사무용품비 소모품비 지급수수료 광고선전비 건물관리비 외주용역비 합 계 19. 기타수익 및 기타비용 기타수익과 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 제 10(당) 기 제 9(전) 기 기타수익: 잡이익 소 계 기타비용: 기부금 유형자산폐기손실 잡손실 소 계 20. 금융수익 및 금융비용 (1) 금융수익과 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 제 10(당) 기 제 9(전) 기 금융수익: 이자수익 파생상품거래이익 소 계 금융비용: 이자비용 외환차손 소 계 순금융손익 (2) 금융상품 범주별 순손익 내용은 다음과 같습니다. (당기) (단위:원) 구 분 이자수익 이자비용 파생상품거래이익 외환차손 상각후원가측정금융자산: 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권및기타채권 상각후원가측정금융부채: 차입금 사채 리스부채 합 계 (전기) (단위:원) 구 분 이자수익 이자비용 파생상품거래이익 외환차손 상각후원가측정금융자산: 현금및현금성자산 상각후원가측정금융부채: 차입금 리스부채 당기손익-공정가치측정금융부채: 통화선도부채 합 계 (3) 범주별 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 제 10(당) 기말 제 9(전) 기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가측정금융자산: 현금및현금성자산 단기금융상품 기타유동금융자산 매출채권및기타채권 합 계 상각후원가측정금융부채: 차입금 사채 리스부채 매입채무 및 기타채무 합 계 21. 비용의 성격별 분류 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 제 10(당) 기 제 9(전) 기 재료비 종업원급여 감가상각비 세금과공과금 지급수수료 보험료 기타비용 합 계 22. 법인세비용 (1) 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 제 10(당) 기 제 9(전) 기 법인세부담액 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 법인세비용(수익) (2) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 제 10(당) 기 제 9(전) 기 법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 법인세 조정사항: 비공제비용으로 인한 효과 미인식 이연법인세자산(부채) 변동 세액공제 및 감면으로 인한 효과 등 세율변동효과 등 소 계 법인세비용(수익) 유효세율 (주1) (주1) 전기 법인세비용의 부의 효과가 발생하여 기재하지 않습니다. (3) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다.(당기) (단위:원) 구 분 차감할(가산할)일시적 차이 이연법인세자산(부채) 기초잔액 증감 기말잔액 기초잔액 증감 기말 미지급비용 토지 미수이자 감가상각비 사용권자산 사용권부채 현재가치할인차금 계약부채 이월세액공제 합 계 이연법인세자산 미인식액 합 계 (전기) (단위:원) 구 분 차감할(가산할)일시적 차이 이연법인세자산(부채) 기초잔액 증감 기말잔액 기초잔액 증감 기말 미지급비용 토지 건물 감가상각비 사용권자산
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사용권부채 현재가치할인차금 계약부채 파생상품부채 이월세액공제 합 계 이연법인세자산 미인식액 합 계 (4) 미인식이연법인세자산이연법인세자산으로 인식되지 아니한 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 제 10(당) 기말 제 9(전) 기말 토지 23. 주당손익 (1) 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순이익을 당기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산출하며, 그 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 제 10(당) 기 제 9(전) 기 당기순이익 유통보통주식수 기본주당이익 732원 451원 (*) 당사는 우선주를 발행하지 아니하며 당기순이익은 전액 보통주에 귀속됩니다. (2) 당기와 전기의 기본주당손익을 계산하기 위한 보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다. (당기) 구 분 기간 주식수 적수 유통보통주식수 기초 합 계 (전기) 구 분 기간 주식수 적수 유통보통주식수 기초 합 계 (3) 당기말 및 전기말 현재 희석성잠재적보통주를 발행하지 아니하여 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 24. 특수관계자 거래 (1) 보고기간 말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 최상위지배기업 한국전력공사 지배기업 한국남동발전(주) 기타 특수관계자 KOSEP Australia Pty., Ltd., KOSEP USA, Inc., Mira Power Limited, 코셉머티리얼㈜,브이아이카본전문투자형사모특별자산투자신탁1호, KOEN Bylong Australia Pty., Ltd.,PT.Korea Energy Indonesia, KOLAT SpA, 코엔서비스㈜, 탐라해상풍력발전㈜,에스케이에코플랜트(주), KOAK Power Limited, ㈜티에스에너지25호 (2) 당기 특수관계자 간의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 특수관계자명 거래내용 매출 매입 등 제 10(당) 기 제 9(전) 기 제 10(당) 기 제 9(전) 기 한국남동발전(주) REC판매수입 (3) 보고기간 말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 특수관계자명 거래내용 채권 채무 제 10(당) 기말 제 9(전) 기말 제 10(당) 기말 제 9(전) 기말 한국남동발전(주) REC매출채권/계약부채 (4) 당사는 무보증 사채 발행과 관련하여, 한국남동발전(주)로부터 사채 원리금 지급에 대한 보증을 제공받고 있습니다. (5) 당기 및 전기 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 단기종업원급여 퇴직급여 합계 25. 우발부채와 약정사항 (1) 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 제공자 내용 부보금액 서울보증보험 이행지급 (2) 2021년 12월 31일 현재 당사가 원고 및 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다. (3) 당기말 현재 당사는 Bloom Energy Co.과 발전소 설비에 대한 장기유지보수계약(LTSA)을 체결하고 있습니다. 26. 위험관리 (1) 위험관리의 개요당사는 금융상품을 운용함에 따라 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 및 기타 가격위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 상기 위험에 대한 당사의 노출정도 및 이와 관련하여 당사가 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법 등에 대한 질적 공시사항과 양적 공시사항을 포함하고 있습니다.(2) 위험관리 개념체계당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. (3) 금융위험관리① 신용위험관리당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.
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당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 매월 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 제 10(당) 기말 제 9(전) 기말 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권및기타채권 합 계 ② 이자율위험변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다.보고기간 말 현재 변동금리부 차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 제 10(당) 기말 제 9(전) 기말 차입금 사 채 보고기간 말 현재 변동금리부 차입금과 관련하여 이자율 1% 변동 시 당기손익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하여 분석하였습니다. (단위:원) 구 분 제 10(당) 기말 제 9(전) 기말 1% 증가 1% 감소 1% 증가 1% 감소 세전순이익 증가(감소) 자본의 증가(감소) ③ 유동성위험관리당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. (단위:원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년 ~ 5년 5년 이상 제 10(당) 기말: 사채 매입채무및기타채무 리스부채 합 계 제 9(전) 기말: 장기차입금 매입채무및기타채무 리스부채 합 계 상기 금융부채의 계약상 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로 이자지급액을 포함하고 있고, 지급을 요구받을 수 있는 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. (4) 자본관리당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있으며, 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성됩니다. (단위:원) 구 분 제 10(당) 기말 제 9(전) 기말 순부채: 차입금 사채 현금및현금성자산 순부채총계 자본: 자본총계 순부채비율 27. 비현금거래 당기와 전기의 현금흐름표에 포함되지 않는 중요한 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 제 10(당) 기 제 9(전) 기 차입원가 자본화 건설중인자산 대체 장기차입금의 유동성 대체 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 주식회사 에스이그린에너지내부회계관리제도 검토보고서는 주식회사 에스이그린에너지의 2021년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제8조에 따라 첨부하는것입니다. 첨부 : 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서　　 2. 회사의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 주식회사 에스이그린에너지대표이사 귀하 2022년 3월 7일우리는 첨부된 주식회사 에스이그린에너지의 2021년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 주식회사 에스이그린에너지의 경영자에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영자는 첨부된
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내부회계관리제도 운영실태보고서에서 " 2021년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2021년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다"고 기술하고 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영자가 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영자의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 그러나 회사는 비상장대기업으로서 경영자의 내부회계관리제도 구축과 운영, 그리고 이에 대한 운영실태평가보고는 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에따라 상장대기업보다는 현저하게 완화된 방식으로 이루어 졌습니다. 따라서 우리는 내부회계관리제도 검토기준 중 '14. 중소기업 등에 대한 검토특례'에 따라 검토를 실시하였습니다. 회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 한국채택국제회계기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리ㆍ운영하는 조직을 의미합니다. 그러나 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다.경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.우리의 검토는 2021년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2021년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. 삼 덕 회 계 법 인 대표이사 김 명 철 회사의 내부회계관리제도 운영실태 보고서 내부회계관리자 운영실태보고서.jpg 내부회계관리자 운영실태보고서 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 에스이그린에너지 감사대상 사업연도 2021년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 2021년 4월 일 주요내용 회사 및 산업에 대한 전반적 이해를 바탕으로 감사절차의 범위와 시기 등을 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 반기검토 일 명 명 중간감사 일 명 명 내부회계검토 일 명 명 기말감사 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 X
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기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2021년 12월 03일 회사측: 감사, 재무담당팀장감사인측: 업무수행이사 외 1인 서면 연간 감사 및 지배기구 Communication 예상 일정, 감사인의 독립성 등 2022년 01월 18일 회사측: 감사, 재무담당팀장감사인측: 업무수행이사 외 1인 서면 감사에서의 유의적 발견사항, 감사인의 독립성, 서면진술 등
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 주식회사 에스이그린에너지(이하"당사")는 2012년 12월 04일 연료전지 발전업을 목적으로 설립되었으며, 경기도 화성시 장안면 화곡로 280-50에 19.8MW(300kW ×66기)급 연료전지 발전소를 건설하여 2020년 6월 상업운전을 시작하였습니다. 2021년 12월 31일 현재 회사의 자본금은 275억원이며, 한국남동발전(주)가 당사의 지분 84.8%를 소유하고 있습니다. [사업 개요] 구분 내용 사업명 화성연료전지 발전사업 사업구성 사업위치 경기도 화성시 장안면 화곡로 280-50 판매방식 생산된 전기를 한국전력거래소를 통해 판매 건설기간 운영기간 상업운전 후 20년간(2020. 6 ~ 2040. 6) 총 사업비 약 1,414억 연료도입 삼천리 도시가스 통해 매입 시공 및 제작 가. 전력 산업의 특성 ○ 국가ㆍ지리적 특성 - 에너지원의 대부분을 해외에 의존 - 전력계통이 고립되어 있어 인접국과 계통연계 및 전력융통 곤란 - 전원과부하의 지역편재로 지방에서 수도권으로 장거리 송전 ○ 기술적 특성 - 전기는 수요와 공급이 동시에 이루어져 저장이 불가능한 재화 - 안정적인 전력공급을 위하여 적정수준의 예비설비 보유가 필수적 ○ 전력 수송을 위한 계통망 구축이 필수 - 송배전망 부문은 발전과 달리 자연 독점성이 강하게 존재 ○ 일반적 특성 - 초기에 대규모 투자가 소요되고, 투자비 회수에 장기간 소요 - 국가의 안정적인 전력공급에 기여 나. 업계의 현황 전력산업은 산업활동과 국민생활에 필수불가결한 국가기간산업으로 산업성장 및 생활수준 향상에 따라 전력소비가 지속적으로 증가하고 있습니다. 2021년 12월말 현재 국 내주요 민자발전사업자는 포스코에너지, GS EPS, 에스케이이엔에스, GS파워, 엠피씨, 포천파워, 에스파워 등이 있습니다. 다. 경기변동의 특성전력사업의 경기는 일반경기변동과 밀접한 상관관계가 있어 경기가 활황일 때가 경기가 침체된 때보다 전력수요증가율이 높으며, 계절적으로는 냉방수요가 많은 하절기에 연중 최대전력수요가 발생하고 타절기보다 전력사용량이 증가합니다. 난방산업의경우 동절기에 최대수요를 보이고, 하절기에는 급감하는 계절적요인이 크게 작용하고 있습니다. 라. 회사의 현황① 영업개황당사는 2012년 12월 04일에 발전업을 목적으로 설립되었으며, 경기도 화성시 장안면 화곡로 280-50에 총 19.8MW급 연료전지 발전소를 건설하였습니다. 동 발전소에서 생산한 전력은 한국전력거래소가 운영하는 전력시장에 판매하고 있습니다.② 시장의 특성 우리나라의 전력시장 중 발전부문은 변동비 반영시장(CBP, Cost-Based Pool)으로 다수의 발전회사가 발전변동비에 기초한 경쟁을 통하여 전력시장에 전력을 공급하는 형태입니다. 한편, 송배전 및 판매부문은 한전의 독점체제를 유지하고 있으며, 한전은 전력시장에서 결정된 가격으로 전력을 구입하여 이를 수용가에 판매하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 및 서비스주요 제품은 발전소에서 생산되는 전력이며, 생산되는 전력은 한국전력거래소에 판매하고 있습니다. 나. 생산 및 설비전력을 생산하기 위한 발전설비에 대한 주요 사항은 아래와 같습니다. 구 분 주요 사항 전기생산설비 총 19.8MW(연료전지 300kW×66 기) 다. 기타당사는 2020년 6월 상업운전을 개시하여 현재 본 사업을 진행하고 있습니다. 사항>1. 시장위험과 위험관리가. 재무위험관리요소당사는 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험),신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.나. 시장위험 (1) 외환위험당사의 외환위험관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 당사는 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도거래 등을 통해 외환위험을 관리할 예정입니다. 당사는
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현재 환율변동위험에 노출되어 있지 않습니다. (2) 이자율변동위험이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 당사의 이자율 위험은 차입금에서 비롯되며 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 당사는 현재 이자율변동위험에 노출되어 있지 않습니다.(3) 신용위험신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 현재 중요한 손상의 징후가 발생하였거나 회수기일이 초과된 매출채권과 기타금융자산은 없습니다.(4) 유동성위험 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당사는 충분한 현금및현금성자산 등을 보유하고 활발한 영업활동을 통해 신용한도 내에서 자금 여력을 탄력적으로 운영하고 있습니다. 월별 지급될 자금을 상회하는 현금및현금성자산 등을 보유함으로써 유동성을 관리하고 있습니다. 전기말 현 재 회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 명목금액으로서, 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었으며, 지급해야 할 이자를 포함하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 제 10(당) 기말 제 9(전) 기말 최소리스료 최소리스료의현재가치 최소리스료 최소리스료의현재가치 1년 이내 1년 초과 5년 이내 합 계 당기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 제 10(당) 기말 제 9(전) 기말 유동부채 비유동부채 합 계 당기 및 전기 중 리스부채 변동내역은 다음과 같습니다.(당기) (단위:원) 구 분 기초금액 증가 감소 이자비용 기말금액 리스부채 (전기) (단위:원) 구 분 기초금액 증가 감소 이자비용 기말금액 리스부채 나. 파생상품 거래 현황공시서류 작성기준일 현재 회사가 보유 또는 의무를 부담하고 있는 파생상품, 기타 타법인 주식 또는 출자증권 등의 취득과 관련하여 체결한 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등의 계약이 없습니다. 다. 경영상의 주요계약공시서류 작성기준일 현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비정상적인 중요계약은 없습니다. 당사가 체결한 기타 계약은 III.재무에 관한 사항- 5. 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. 라. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항해당사항 없음. 3. 원재료 및 생산설비 주요 제품 및 서비스 참조 4. 매출 및 수주상황 주요 제품 및 서비스 참조 5. 위험관리 및 파생거래 주요 제품 및 서비스 참조 6. 주요계약 및 연구개발활동 주요 제품 및 서비스 참조 7. 기타 참고사항 주요 제품 및 서비스 참조
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당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 매월 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 제 10(당) 기말 제 9(전) 기말 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권및기타채권 합 계 ② 이자율위험변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다.보고기간 말 현재 변동금리부 차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 제 10(당) 기말 제 9(전) 기말 차입금 사 채 보고기간 말 현재 변동금리부 차입금과 관련하여 이자율 1% 변동 시 당기손익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하여 분석하였습니다. (단위:원) 구 분 제 10(당) 기말 제 9(전) 기말 1% 증가 1% 감소 1% 증가 1% 감소 세전순이익 증가(감소) 자본의 증가(감소) ③ 유동성위험관리당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. (단위:원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년 ~ 5년 5년 이상 제 10(당) 기말: 사채 매입채무및기타채무 리스부채 합 계 제 9(전) 기말: 장기차입금 매입채무및기타채무 리스부채 합 계 상기 금융부채의 계약상 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로 이자지급액을 포함하고 있고, 지급을 요구받을 수 있는 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. (4) 자본관리당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있으며, 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성됩니다. (단위:원) 구 분 제 10(당) 기말 제 9(전) 기말 순부채: 차입금 사채 현금및현금성자산 순부채총계 자본: 자본총계 순부채비율 27. 비현금거래 당기와 전기의 현금흐름표에 포함되지 않는 중요한 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 제 10(당) 기 제 9(전) 기 차입원가 자본화 건설중인자산 대체 장기차입금의 유동성 대체 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항당사는 배당에 관하여 회사 정관에 명시하고 있으며, 그 내용은 다음과 같습니다. (1) 제60조 (이익잉여금의 처분)당회사는 매사업년도말의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.1. 이익준비금2. 별도적립금3. 주주배당금4. 임의적립금5. 기타의 이익잉여금처분(2) 제61조 (이익배당)① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.② 전항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.(3) 제62조 (배당금지급청구권의 소멸시효)① 배당금은 배당이 확정된 날로부터 5년이 경과하여도 수령되지 않은 때에는 당회사는 지급의무를 면하는 것으로 한다.② 전항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당회사에 귀속한다.③ 이익배당금에 대하여는 이자를 지급하지 않는다. 나.
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주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제10기 제9기 제8기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2012년 12월 04일 유상증자(주주배정) 보통주 2013년 01월 01일 유상증자(주주배정) 보통주 2013년 01월 25일 유상증자(주주배정) 보통주 2013년 03월 04일 유상증자(주주배정) 보통주 2019년 06월 27일 유상증자(주주배정) 보통주 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)에스이그린에너지 회사채 공모 2021년 02월 16일 AAA 2024년 02월 06일 NH투자증권(주) 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 회무보증사채 2021년 02월 16일 2024년 02월 16일 2021년 02월 26일 한국증권금융(주) (이행현황기준일 : 2021년 12월 31일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 900% 이하 이행현황 부채비율 372% 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본 400% 이하 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 50% 미만 이행현황 자산총계의 0% 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주가 변경 이행현황 최대주주 변경 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 (주1) (주1) 상기 사채관리는 한국증권금융 회사채관리팀에서 관리하고 있습니다. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채 2021년 06월 26일 채무상환 채무상환 8. 기타 재무에 관한 사항 해당사항 없음.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 산업의 특성 표면처리 기술이라 함은 재료의 표면물성을 물리적, 화학적, 전기적 또는 기타의 방법으로 재료의 내구성과 기능성을 개선하고 궁극적으로는 표면의 미관 및 촉감을 개선하여 상품의 부가가치를 제고하는 기술입니다. 이러한 표면처리기술은 도금, 도장, 수압전사, 증착등으로 분류할 수 있습니다.1) 연결회사의 기술 ① WOODGRAIN(수압전사) 수압전사는 물을 이용한 전사인쇄로 일정한 무늬가 인쇄되어 있는 특수 PVA필름(폴리비닐알콜 : 수용성)을 수면 위에 띄우고 이 위에 곡면체 피전사물(주로 사출물)을 담금으로서 수면 위에 용해되어 있는 인쇄잉크가 수압에 의하여 피전사물에 전사되도록 하는 3차원적인 특수 곡면표면처리 공법입니다. 금속 또는 화합물을 고진공 증착로 속에서 작은 입자로 분해하여 분해된 금속 화합물이 사출물에 달라붙어 얇은 막을 형성시키는 표면 처리 공법입니다. 특수잉크를 사용하여 화진의 표면처리 (우드그레인 / IPE) 공법위에 입체적으로 원하는 IMAGE DESIGN을 입힐 수 있는 기술로 고급스러움을 접목한 입체감, 재질감, 터치감 가미한 REAL TOUCH 질감 공법입니다. 나. 회사의 현황1) 영업개황 연결회사는 본사를 거점으로 국내에 인쇄물 도매업을 주력으로 하는 1개의 종속회사와 중국에 생산 및 판매등의 영업을 하는 3개의 동종업종을 영위하는 종속회사로 구성되어 있습니다.한국 표준산업분류상 '그 외 기타 자동차 부품제조업(C30399)’에 속해 있으며, 차량용 플라스틱 내장재에 대한 표면처리 제품인 우드그레인과 IPE를 주력 제품으로 하고 있습니다. 1992년 설립된 이래로 차량용 내장재에 대한 표면처리 전문업체로서 국내에서는 그 입지를 공고히 하여 왔으며 중국의 현지법인을 교두보로 삼아 본격적인 세계자동차 시장 진출을 위해 노력하고 있습니다. 다. 전방산업 동향 1) 세계 자동차 시장 동향세계 자동차 산업은 전반적인 경기 전망과 마찬가지로 저성장 기조를 이어가고 있습니다. 올해는 중국발 코로나 19가 전세계적으로 확산되어 자동차 경기도 침체 되어 있으며 최근 자동차용 반도체 수급 문제로 회복하는데 다소 시간이 소요될 것으로 예상됩니다. 2) 국내 자동차 시장 동향자동차는 수출이 높은 비율을 차지하는 사업구조상 부진한 한해를 겪을 것으로 예상하고 있습니다. 또한 코로나 19로 인한 국내시장의 위축과 가격경쟁력이 있는 외국차 수입 규모가 대폭 증가하고 있어 금년도 국내시장은 낮은 성장세가 예상됩니다. 라. 시장규모 및 전망 연결회사가 영위하는 자동차 내장재에 대한 표면처리 산업은 높은 진입장벽과 위치마켓적인 성격으로 인해 시장규모가 그다지 크지 않습니다. 사람들의 일반적인 인식이나 자동차 부품제조업의 산업규모 내에서도 그 비중이 낮은 편이기 때문에 시장규모에 대한 공신력있는 전문기관이나 연구소 또는 언론의 보도자료 등에 의한 연구결과는 없었습니다. 일부 소기업 형태의 표면처리 기업들은 다수가 존재하고 있는 것으로 파악되고 있으나, 연결회사와 직접적인 경쟁관계에 있다고 보기에는 어렵고 또한 이들의 현상을 파악하는데도 어려움이 많습니다. 다만, 전기차 시장의 확대로 인해 내장재 수요가 확대될 것으로 기대되며, 회사 또한 내장재 표면처리를 주력으로 하고 있어 이러한 성장의 수혜를 기대하고 있습니다. 마. 경쟁업체와의 비교우위1) 가격경쟁력 국내 자동차회사에 대한 수압전사 제품은 당사와 한국큐빅이 대부분을 공급하고 있고 또한 가격도 납품하는 제품별로 차이가 크기 때문에 일률적으로 가격경쟁력의 유/무를 단정하기는 어려운 상황입니다.2) 품질경쟁력 회사는 2006년 11월에 현대/기아차로부터 SQ품질인증을 획득하였고 2007년 04월에는 표면처리 자동차내장재 표면처리업체로서는 처음으로 1차 밴더로 등록되었습니다. 또한 품질경영의 확립을 위해 QS 인증에서 해외 진출을 위해 2003년 5월 TS16949/ISO14001 인증을 취득 하였으며 꾸준히 품질경영 활동을 진행 중에 있습니다.3) 기술경쟁력 우드그레인은 회사가 설립 시부터 현재까지 계속 생산하고
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있는 제품으로 20년의 역사 만큼이나 당사의 많은 기술축적을 이뤄낸 분야입니다. 회사는 그 동안 우드그레인Steering Wheel, 블랙 하이그로시인 고광택 피아노블랙, 2중전사인 Layer Wood, 우드그레인에 촉감을 부여한 Texture Wood, 수압전사의 응용기술인 빛의 각도에 따라패턴이 빛이 나는 디자인 공법인 Shine Grain, 실제 패턴에 따르는 촉감을 부여한 RTP공법 등 많은 신제품을 개발하여 시장을 창출하여 왔습니다. 또한 Real 소재를 이용한 플라스틱 표면처리 기술로 사출 금형기술을 이용하여 표면처리의 상품성 및 부가가치를 높인 PUR공법을 개발하여 자동차내장재 고급화에 기여할 것입니다. IPE(Ion Plasma Evaporation)공법은 일반적으로 쓰이는 도금방식과는 다르게 전기가통하지 않도록 할 수 있어서 낙뢰 또는 정전기에 의한 전자회로 기판에 영향을 받지 않기 때문에 자동차의 오디오 등 전자장비의 데코레이션 PART부품에도 IPE공법이 적용되는 추세입니다. IPE공법은 이미 현대차, 기아자동차, 쌍용자동차의 내장재에 적용 출시되고 있으며, 응용기술인 진공증착에 다양한 칼라구현으로 고객선호도 증가와 시각을 자극 시킬수 있는 공법을 개발 중에 있으며, 그 외에도 리얼카본 또는 텍스츄어 느낌의 진공증착 공법 역시 개발하였습니다. 단순 표면처리의 디자인을 위한 시각적인기능에 넘어서 회사는 표면처리에 기능을 부여한 Wireless Heated Steering Wheel을 개발하였습니다. 이 제품은 화학제품인 잉크가 구리열선의 기능을 하여 Wire(구리선)을 사용하지 않는 제품입니다. Wireless Heated Steering Wheel은 구리선보다 60배정도 얇게 하면서 구리선보다 열효율이 좋아 목표온도에 도달하는 시간이 30% 정도 빠르며, 구리선과는 다르게 선의 배치를 자유자재로 할 수 있어서 제품표면의 온도의편차가 구리선의 경우 목표온도에서 ± 6℃ 인데 비하여 당사의 Wireless Heated Steering Wheel은 ± 3℃ 수준으로 온도의 분포도가 좋습니다. 구리선에 의한 Heated Steering Wheel은 굵기가 0.8㎜ 정도의 구리선을 사용되어 가죽 밑에 설치할때 두꺼운스폰지 패드에 숨기는 방식으로 설치되야 하지만, 당사의 잉크로 된 열선은 0.013㎜로 구리선 보다 60배 정도 얇아 가죽 밑에 스폰지 패드 없이도 설치에 무리가 없습니다.바. 시장점유율 추이 우드그레인제품 시장은 수압전사용 필름의 공급의 한계로 대부분 당사와 한국큐빅이 시장을 양분하고 있습니다. 그 외 기타 20여개의 소규모 전사업체가 있으나, 그 규모나 생산능력 면에서 영세한 수준을 벗어나고 있지 못하여 다소 파악에 어려움이 있습니다.IPE제품 시장은 회사가 50%정도의 점유율을 차지하고 있으며 승보산업, 남양고진공,세종테크 등 여러업체가 있습니다. 사. 공시대상 사업부문의 구분연결회사는 단일 영업부문을 영위하고 있으며, 영업부문별 정보를 공시하지 아니합니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등에 관한 사항