chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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명 세부내용 주요 업무 신약개발본부 연구소장 윤부줄기세포 치료제 과제관리 백신과제 기획 및 과제관리 R 총괄, 연구개발관리 신약개발팀 윤부줄기세포 임상 IND 및 생산관리 MRSA백신 외부과제 계약 및 진도관리 면역항암제 외부과제 계약 및 진도관리 RSV 협력과제 계약 및 진도관리 연구과제 관리, 국책과제 관리, 외부시험계약 및 관리 인허가 업무 CMO 계약 및 업무협력 공정개발팀 MRSA 배양 및 정제 공정개발 RSV 배양 및 정제 공정개발 면역증강제 정제 공정개발 배양공정 개발 정제공정 개발 원액 및 완제 시험법 개발 Medical RA팀 윤부줄기세포 임상 IND 및 생산관리 윤부줄기세포 생산 관리 인허가 업무 대응 (나) 연구개발 인력 현황 보고서 제출일 현재 박사 3명, 석사급 2명 등 총 9명 의 연구인력을 보유하고 있으며, 상세 현황 및 변동현황은 아래와 같습니다. 학력 박사 석사 학사 기타 인원수 (다) 핵심 연구 인력 직위 성명 담당업무 주요경력 주요연구실적 연구소장 최기섭 R 총괄, 과제관리 녹십자 종합연구소 녹십자 웰빙 GLO 팀장 現 클립스비엔씨 연구소장 DTaP 백신개발 Tdap 백신개발 성인용Td개발 및 상업화 탄저백신 개발 BCG 백신 개발 신약개발팀장 김재희 연구과제관리, 인허가 자료 분석 세포치료제 개발 (CMC, 비임상, 임상) 정부과제 관리 에이비온(주) RA 유영제약 RA 젬백스앤카엘 임상개발 성광의료재단 연구개발 의약품, 바이오의약품 인허가 줄기세포치료제 임상 수행, 정부과제 수행 항암제 (의약품, 바이오 의약품) 개발 치매 치료제 개발 신약개발팀원 오유미 세포치료제 개발 (CMC) 인허가 자료 분석 품질보증 (주)네오나노메딕스 QA 에이비온(주) QA 젬백스앤카엘 CMC UCB Korea QA 아피메지(주) PM 인솔주식회사 PM (주)성일인터내셜날 PM 줄기세포치료제 임상 수행 인허가 제출 자료 작성 (CMC) 항암제 (의약품) 개발 신약개발팀원 박세진 세포치료제 개발 (CMC, 비임상) 인허가 자료 분석 정부과제 관리 한국원자력의학원 연구원 유틸렉스 선임연구원 줄기세포치료제 임상 수행 항암제 연구 개발 신약개발팀원 문자연 문서관리 동의보감건강백화점 한약사 21세기 약국 한약사 줄기세포치료제 임상 수행 공정개발팀장 김승범 팀 운영 균주 개발 배양 공정 개발 대한뉴팜 팀장 켄서롭 팀장 RT-PCR 진단kit 제작 효소 개량 공정개발팀원 이건중 배양 및정제공정 개발 세레스에프엔디 방선균 배양을 통한 항생제 전구물질 생산 공정개발팀원 이영수 연구 관리 정부과제 관리 가톨릭대학교 백신바이오연구소 가톨릭대학교 연구기획팀 연구과제 관리 공정개발팀원 이정민 분석 및 시험법개발 엔젠바이오 결핵진단 kit 개발 COVID-19 진단 kit 개발 공정개발팀원 임재현 인허가 전략수립 식품의약품안전처연구관 바이오의약품 인허가(CMC, 비임상) Medical 본부장 주완석 임상시험 계획 총괄 인허가 전략 개발 세포치료제 개발 (CMC, 비임상, 임상) 식품의약품안전처주무관 성균관대학교 약학대학 초빙교수 파미셀㈜개발본부장 現 클립스비엔씨 Medical 바이오의약품 인허가 인허가 제출자료 분석, 관리 (CMC, 비임상, 임상) 인허가 전략 개발 정부과제 수행 RA팀원 김효정 세포치료제 개발 (CMC) 파미셀 제조공정관리 줄기세포치료제 인허가 인허가 제출자료 작성 (CMC) RA팀원 김오복 세포치료제 개발 (CMC) 서울대 치의학대학원 구강생화학교실 연구원 Y Korea MW (주)안트로젠 제조관리 (주)엑소코바이오 연구개발 전임연구원 줄기세포치료제 인허가 의료기기 인허가 인허가 제출자료 작성 (CMC) RA팀원 주찬양 세포치료제 개발 (CMC) 녹십자(중국) 시장조사 인턴 한미정밀화학 품질관리 인턴 줄기세포치료제 인허가 인허가 제출자료 작성 (CMC) (라) 지적재산권 현황 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 출원국 특허 양막 슬라이드 지지체를 이용한 윤부줄기세포 배양방법 가톨릭대학교산학협력단 윤부줄기세포치료제 한국, 일본, 유럽,중국 특허 미코박테리아-대장균용 셔틀벡터 및 이의 용도
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서울대학교산학협력단 면역항암제 한국, 미국 특허 신규한 포도상 구균 백신 조성물 부산대학교산학협력단 MRSA백신 PCT 특허 WHEP 도메인 융합에 의한 목적 단백질의 수용성 증진 방법 연세대학교산학협력단 RSV백신 PCT 특허 pMyong2 벡터 시스템을 이용하여 HIV-1 p24를 발현하는 재조합 BCG 및 이의 HIV-1 백신으로의 이용 서울대학교산학협력단 PCT (2) 연구개발비용 (단위: 천원) 구 분 2021연도(제8기) 2020연도(제7기) 2019연도(제6기) 2018도(제5기) 비고 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (3) 연구개발실적 보고서 제출일 현재, 당사가 연구개발 진행중인 프로젝트 현황은 다음과 같습니다. 구분 파이프라인 적응증 개발단계 비고 단계 승인년도 세포치료제 윤부줄기세포치료제 윤주줄기세포결핍증 임상2상 2021년 희귀질환 치료제 백신 MRSA 백신 S. aureus로 인한 질환의 예방 비임상 효력 재조합 단백질 4~6종을 혼합한 백신후보물질 도출하여 동물 효력시험 진행 중 결핵의 예방 세포주 개발 셔틀벡터(pMyong2)를 이용하여 BCG균에신규항원을 도입한 재조합 BCG 균 제조. RSV 백신 호흡기세포융합바이러스에의한 질환 예방 비임상 효력 백신후보물질 도출 마우스에서 항체가 확인 중화항체가 분석(PRNT) 항암제 면역항암제 방광암, 대장암 및 신장암등의 치료 비임상 효력 암세포를 이식한 마우스에서 종양이 크기와 무게가 감소하는 것을 확인함. 7. 기타 참고사항 가. CRO 산업의 특성 CRO(임상시험수탁기관)는 Contract Research Organization의 약자로, 제약사, 의료기기 개발사, 연구기관으로부터 임상시험을 위탁 받아, 과학적이고 윤리적, 효율적 및 규제 친화적으로 임상시험을 수행하여야 하는, 진입 장벽이 매우 높은 전문 R 서비스 회사입니다. 우리나라에서는 CRO를 넓은 의미로 받아들여서 동물시험을 대행하는 전임상시험기관이나 시판후조사(PMS)나 관찰연구(OS) 대행 서비스 회사 들도 CRO라고 알려져 있으나, 국제적으로는 CRO라는 용어는 임상시험 대행회사만을 의미합니다. 또한 국내법(약사법)에서도 국제기준을 적용하여 CRO를 "임상시험 수탁기관"으로 한정하고 있습니다. CRO 산업의 특성은 다음과 같습니다. 1) 지식 기반 산업 CRO 산업은 지식기반 산업으로 고부가가치 산업임과 동시에 전방산업인 제약/바이오 산업과의 파트너쉽으로 인식될 만큼 큰 연관성을 가지고 있습니다. 또한 주요 고객인 제약/바이오 기업 및 연구기관들은 수익성 개선과 신약 개발의 비용절감, 신속한 제품화 등을 목적으로 CRO 기업에게 전문적으로 위탁을 하고 있으며 선진국을 중심으로 급격히 확산되어 중요성이 부각되고 있으며, 이러한 추세는 향후 지속적으로 확대될 것으로 판단됩니다. 2) 인력 중심 산업 CRO 산업은 노동집약적 산업으로서 일반적으로 인건비 비중이 70∼80%를 구성합니다. CRO 산업은 자본 투자 규모가 크지 않고, 제약, 생명공학, 의학, 통계, IT 등의 지식을 갖춘 전문인력이 임상시험의 설계부터 데이터 관리, 보고서 작성 등의 업무를수행합니다. 따라서 임상시험의 경험, 전문성을 보유한 전문 인력 확보가 중요한 산업이며, 더불어 인간의 질병,나아가 생명에 직관되는 사업이기 때문에 윤리성을 갖춘 인력 확보도 반드시 중요합니다. 3) 장기 프로젝트 산업 신약개발 과정은 신약물질의 발견부터 안전성과 유효성을 입증하여 허가기관의 승인을 받아 시장에 나오기까지 많은 시간과 비용이 소요됩니다. 일반적으로 물질의 발견부터 의약품 허가까지 약10~15년 정도의 기간과 약10억 달러의 비용이 소요된다고 알려져 있습니다. 따라서 CRO 산업 내 프로젝트도 장기 프로젝트가 일반적입니다. 4) 산업의 성장성 CRO에 대한 수요는 1차적으로 신약/개량신약 등의 의약품 개발, 2차적으로 동 개발과정에서 스폰서/연구자의 아웃소싱 여부에 의존합니다. 여기서 의약품 개발은 고령화/만성질환증가에 따른 의약품 수요의 증가, 정부의
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바이오/제약 산업 육성 정책 등에 따라 활성화될 수 있으며, 연구개발기관의 아웃소싱 수요는 기업의 본질적 연구개발에 대한 역량 집중과 원할한 규제당국의 허가를 통한 비용 절감에 대한 필요성 증대시 CRO에 대한 수요가 증가할 수 있습니다. 그밖에 정부의 임상시험 등 관련 제도가 강화 될 경우에도 CRO에 대한 수요가 증가할수 있습니다. 나. 바이오산업의 특성 바이오산업은 응용분야가 다양한 특성 때문에 산업의 범위는 국가별로 상이하며, 명확하게 정의된 바가 없습니다. 국내에서 한국바이오협회는 '바이오기술(Biotechnology)을 바탕으로 생물체의 기능 및 정보를 활용하여 제품 및 서비스 등 다양한 고부가가치를 생산하는 산업'으로 정의 내리고 있습니다. 국가기술표준원이 제정한 '바이오산업 분류체계(KSJ1009)'에 따라 바이오산업은 바이오의약 산업, 바이오서비스 산업 등 8개의 대분류로 구분되어 있습니다. 의약품은 일반적으로 화학합성의약품과 바이오의약품으로 나눌 수 있으며 바이오의약품은 사람이나 다른 생물체에서 유래된 것을 원료 또는 재료로 유전자 재조합, 세포배양, 세포융합등 생물공학기술을 이용하여 제조한 의약품을 말합니다. 화학합성의약품에 비해 분자량이 크고 복잡한 구조를 가지고 있어, 생물체를 이용한 복잡한 제조공정을 거쳐 생산됩니다. 바이오 의약품은 작용기전이 명확하여 질병 원인에만 반응하기 때문에 합성 의약품 대비 효과가 우수하며, 독성이 낮아 부작용도 적습니다. 주요 제품으로는 유전자 재조합의약품, 백신, 바이오시밀러, 세포 및 유전자 치료제 등이 있습니다. 바이오의약 산업은 신약개발에 장기간이 소요되고, 높은 투자비와 고위험을 수반합니다. 글로벌 블록버스터 신약개발 성공 시 특허 등을 통해 독점적으로 장기간 큰 부가가치의 창출로 높은 수익이 보장되지만, 성공까지 이어질 확률이 적습니다. 글로벌 신약 개발 및 제품화를 위해 임상 진행, 전문인력 투입 등의 R 투자 비중이 매우 높으며, 원천기술 확보 등의 높은 전문성과 기술력이 요구되는 기술집약 산업입니다.
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II. 결손금처리액 III. 차기이월미처리결손금 20. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 보고기간 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 총 수익 고객과의 계약에서 생기는 수익: 1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분: 용역수익 합 계 2) 지리적 시장에 따른 구분: 국내 국외 합 계 3) 수익 인식시기에 따른 구분: 한 시점에 인식 기간에 걸쳐 인식 합 계 (2) 주요 고객에 대한 의존도당기 및 전기 중 단일 외부 고객으로부터의 수익이 회사 총 수익의 10% 이상인 주요 고객은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 A사 21. 계약자산 및 계약부채 보고기간말 현재 계약자산과 계약부채의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 계약자산 계약부채 계약자산은 고객에게 이전한 재화나 용역에 대하여 그 대가를 받을 권리입니다. 회사는 인상시험대행 용역 등과 관련해 진행률로 계산한 채권액에서 기성청구 금액을 차감한 금액을 계약자산으로 인식하고 있습니다. 계약자산의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가합니다. 계약 자산이 손상되었다는 객관적인 증거로는 발주처의 재정상황 악화, 용역진행 지연 등으로 인한 청구 지연 등의 사유가 해당됩니다. 회사는 이러한 손상 발생에 대한 객관적인 증거를 평가한 후 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금액을 기초로 손상차손을 인식하고 있으며, 당기말 인식한 충당금은 109,746천원입니다 (전기에 인식한 금액은 없습니다) 계약부채는 회사가 고객에게서 이미 받은 대가(또는 지급기일이 된 대가)에 상응하여 고객에게 재화나 용역을 이전하여야 하는 기업의 의무입니다. 임상시험대행 용역 등과 관련해 기성청구 금액에서 진행률로 계산한 채권액을 차감한 금액을 계약부채로 인식하고 있습니 다. 22. 영업비용보고기간 중 영업비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 감가상각비 소모품비 경상연구개발비 지급수수료 대손상각비(환입) 건물관리비 무형자산상각비 과제수행경비 기타 합계 23. 금융수익 및 금융비용(1) 보고기간 중 금융수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 이자수익 외환차익 외화환산손익 합 계 (2) 보고기간 중 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 이자비용 외환차손 외화환산손실 합 계 24. 기타영업외수익 및 기타영업외비용(1) 보고기간 중 기타영업외수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 잡이익 (2) 보고기간 중 기타영업외비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기부금 유형자산폐기손실 잡손실 합 계 법인세비용 및 이연법인세 (1) 당기 및 전기 중 세무상 결손이 발생하여 법인세 부담액이 없으며, 이연법인세자산을 인식하지 아니하였기 때문에 손익계산서상 법인세 비용은 없습니다. (2) 보고기간 중 회사의 법인세비용차감전순손익에 대한 법인세비용과 회사의 이익에 대해 적용되는 법인세율을 사용하여 이론적으로 계산한 금액과의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 법인세비용차감전순손실 법인세율로 계산된 법인세비용 법인세효과: 세무상 과세되지 않는 수익 세무상 차감되지 않는 비용 이연법인세미인식효과 기타 법인세비용 법인세차감전순손실이 발생하여 유효세율을 산정하지 아니합니다. (3) 보고기간 중 회사의 동일 과세당국과 관련된 금액을 상계하기 이전의 차감할(가산할) 일시적차이와 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구 분 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초 증감 기말 기초 증감 기말 미지급비용 퇴직급여충당부채 퇴직연금운용자산 대손충당금 사용권자산_건물 사용권자산_차량 장기종업원급여부채 리스부채(유동) 리스부채(비유동) 임차보증금 복구충당부채 단기금융상품 유형자산 유형자산폐기손실 리스채권(유동) 리스채권(비유동) 지분법투자주식 이월결손금
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이월세액공제 소 계 이연법인세자산(부채) 인식 제외금액 이연법인세자산(부채) (전기) (단위: 천원) 구 분 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초 증감 기말 기초 증감 기말 미지급비용 퇴직급여충당부채 퇴직연금운용자산 업무용승용차 대손충당금 사용권자산_건물 사용권자산_차량 장기종업원급여부채 리스부채(유동) 리스부채(비유동) 임차보증금 복구충당부채 단기금융상품 유형자산 리스채권(유동) 리스채권(비유동) 지분법투자주식 이월결손금 이월세액공제 소 계 이연법인세자산(부채) 인식 제외금액 이연법인세자산(부채) (4) 회사는 차기 이후 예상과세소득이 각 회계기간에 소멸되는 차감할 일시적차이에미달하여 이연법인세자산의 실현가능성이 없는 것으로 판단하여 이연법인세자산을 인식하지 아니하였으며, 미인식된 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 금액 만료시기 금액 만료시기 차감할일시적차이 미사용세무상결손금 2019년이전발생분 2020년이후발생분 FY2035 미사용세액공제 합 계 26. 비용의 성격별 분류보고기간 중 비용의 성격별 분류 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 감가상각비 건물관리비 무형자산상각비 기타 합계 27. 주식기준보상 (1) 회사는 주주총회 결의에 의거해서 회사의 임직원 등에게 주식선택권을 부여했으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 1 차 주식의 종류 기명식 보통주식 부여방법 보통주 신주발행 가득조건 및행사가능시점 주주총회 결의일로부터 2년이 경과한 날 로부터 3년 이내에 행사할 수 있으며, 첫 번째 1년동안 50%, 두 번째 1년동안 25%, 세 번째 1년동안 25%씩 주식매수선택권을 행사할 수 있음. 단, 행사가능일로부터 3년이 경과하면 자동 소멸함. 부여일 2021년 3월 31일 행사가격 13,000 원 최초 부여수량 177,700 주 (2) 당기 중 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동은 다음과 같습니다. 구 분 주식매수선택권 수량 (단위 : 주) 가중평균행사가격(단위 : 원) 기초 잔여주 부여 행사 소멸 기타 기말 잔여주 (3) 부여된 주식선택권의 공정가치 산정에 사용한 가정 구분 제1차 권리부여일 2021년 3월 31일 권리부여일 주가 13,433 원 행사가격 13,000 원 평가모형 이항평가모형 기대주가변동성 무위험이자율 공정가치 7,344 원 (4) 주식선택권 변동내역회사는 보상원가를 약정용역제공기간동안 정액법으로 안분하여 주식보상비용 및 주식선택권으로 인식하고 있습니다. 자본에 계상된 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 기초잔액 보상원가의 인식 기말잔액 28. 특수관계자간의 거래 (1) 보고기간말 현재 회사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 관계기업 기타 특수관계자 (주)바이럴엠, 대표이사, 임직원 (주)바이럴엠, 대표이사, 임직원 (2) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 과목 당기말 전기말 기타 특수관계자 (주)바이럴엠 임대보증금 리스채권 (3) 보고기간 중 특수관계자와의 손익거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 과목 당기말 전기말 기타 특수관계자 (주)바이럴엠 이자수익 (4) 보고기간 중 인식한 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 합 계 한편, 상기의 보상내역은 회사의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대해 중요한 권한과 책임을 가진 등기 임원에 대한 것입니다. 29. 현금흐름표 (1) 회사는 영업활동으로 인한 현금흐름은 간접법으로 표시하고 있습니다.(2) 보고기간 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 1. 당기순손실 2. 현금유출입이 없는 비용의 가산/수익의 차감 이자수익 이자비용 장기종업원급여 연차충당부채 퇴직급여 대손상각비(환입) 감가상각비 무형자산상각비 유형자산폐기손실 외화환산손실(이익) 지분법손실 주식보상비용 3. 운전자본의 변동 매출채권
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미수금 선급금 선급비용 계약자산 미지급비용 미지급금 예수금 선수금 계약부채 퇴직금의 지급 사외적립자산 적립 장기종업원급여 지급 합계 (3) 보고기간 중 현금의 유출입이 없는 주요 거래의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 사용권자산 만기 및 해지 리스부채의 유동성 대체 선급비용의 무형자산대체 사용권자산의 취득 (4) 당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름 상각 유동성대체 기타 당기말 유동부채: 단기차입금 리스부채 소계 비유동부채: 리스부채 소계 합계 (전기) (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름 상각 유동성대체 기타 전기말 유동부채: 단기차입금 리스부채 소계 비유동부채: 리스부채 소계 합계 30. 우발부채와 약정사항 (1) 보고기간말 현재 회사의 금융기관과의 약정사항 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 종류 약정한도 금액 사용금액 KEB하나은행 기업운전자금 (2) 보고기간말 현재 회사가 타인으로부터 제공받고 있는 주요 지급보증의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 보증처 담보보증 제공자 담보보증 내용 설정금액 KEB하나은행 기술보증기금 지급보증서 ㈜녹십자 서울보증보험 이행계약보증 ㈜녹십자웰빙 서울보증보험 계약보증금 국가임상시험재단 서울보증보험 이행지급보증 한국특허전략개발원 서울보증보험 하자보증금 (3) 보고기간말 현재 회사가 타인에게 제공하고 있는 주요 지급보증의 내역은 없습니다. (4) 보고기간말 현재 회사가 계류중인 소송사건은 없습니다. 31. 리스 (1) 보고기간말 현재 사용권자산 및 리스부채와 관련하여 재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 사용권자산 건물 차량운반구 합 계 (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 리스부채 유동 비유동 합 계 (2) 보고기간 중 사용권자산 및 리스부채와 관련된 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 당기 전기 사용권자산의 감가상각비 건물 차량운반구 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 임차보증금(현재가치할인차금)에 대한 이자수익(금융수익에 포함) 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(영업비용에 포함) (3) 리스계약에 의해 향후 지급할 최소리스료의 내역 (단위: 천원) 구분 당기 1년 이내 1~2년 2~5년 합계 (4) 금융리스채권회사의 금융리스채권은 임차하고 있는 부동산에 대해서 전대리스를 제공함에 따라 발생되었으며, 보고기간 중 리스채권 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초 증가 회수 이자수익 기말 유동성리스채권 비유동리스채권 한편, 보고기간말 현재 금융리스채권과 관련된 미래 수취할 각 기간별 최소 리스료의 총합계와 현재가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과 합 계 미래 이자수익 조정 기말 금융리스채권 (5) 회사가 리스부채의 상환금액을 포함하여 단기리스료, 소액리스료 및 변동리스료 등 리스와 관련하여 당기 및 전기 중 인식한 총 현금유출금액은 각각 535,971천원 및 천원 입니다 32. 주당손익 (1) 보고기간종료일 현재 기본주당손실 계산내역은 다음과 같습니다. 1) 기본주당손실 계산 (단위: 원,주) 구분 당기 전기 보통주 당기순손실 가중평균유통보통주식수 기본주당손실 2) 당기와 전기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원,주) 구분 발행주식수 일수 적수 보통주 합계 가중평균유통보통주식수 구분 발행주식수 일수 적수 보통주 유상증자 합계 가중평균유통보통주식수 (2) 희석주당손실 계산당기의 희석주당손실은 잠재적 보통주의 반희석효과로 인하여 기본주당손실과 동일합니다. 당기말 현재 희석효과가 발생하지 않은 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원,주) 구분 행사가격 발행가능 주식수 청구가능기간 주식기준보상(1회차) 13,000 원 177,700 주 33. 위험관리 회사의 주요 금융부채는 차입금, 사채, 매입채무 및 기타채무로
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구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 회사는 영업활동에서 발생하는 매출채권 및 미수금 등과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 회사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 회사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리정책을 정비하고 그 운용이 정책에 부합하는지 확인하고 있습니다. (1) 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험 등으로 구성됩니다. 1) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 회사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있으며, 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다. 회사의 경영진은 시장이자율 변동이 회사에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 2) 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다. 회사는 판매 및 구매 등에 따른 환위험에 노출되어 있습니다. 회사는 내부적으로 원화환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간말 현재 회사의 통화별 주요 외화금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다 (원화단위: 천원, 외화단위: USD, JPY, CNY, THB, VTD, SGD) 구 분 화폐단위 당기말 전기말 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 외화금융자산 THB VTD CNY JPY USD 외화금융부채 USD SGD 당기 및 전기 중 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전 기 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 법인세비용차감전순이익의 증가(감소) 3) 기타 가격위험 기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 위험이며, 회사의 경영진은 금융상품의 시장가격 변동이 회사에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. (2) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 신용위험은 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권과 투자자산에서 발생합니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같으며, 현금및현금성자산과 장ㆍ단기금융상품의 경우, 신용위험의 노출정도가 제한적입니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 매출채권 미수금 금융리스채권 임차보증금 기타보증금 합 계 (3) 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 회사가 자금을조달하지 못할 위험입니다. 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 유동성 전략 및 계획을 점검하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 현재 회사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이내 1년 ~ 2년 2 ~ 5년 단기차입금 리스부채 기타금융부채 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이내 1년 ~ 2년 2 ~ 5년 단기차입금 리스부채 기타금융부채 합 계 (4) 자본관리자본관리의 주요 목적은 회사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은신용등급과 건전한 자본비율을 유지하는 것입니다. 회사는 자본구조를 경영환경의 변화에따라 적정한지를 판단하고 배당정책, 타인자본조달 및 상환, 유상감자 및 증자의 필요성을주기적으로 점검하고 있습니다. 당기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지
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않았습니다. 한편, 보고기간말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 34. 영업부문회사는 아래와 같이 전략적인 영업단위인 2개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다.회사의 당기와 전기 중 보고부문에 대한 정보는 아래와 같습니다.(1) 부문별 손익 (당기) (단위: 천원) 구 분 매출액 영업손익 당기순손익 감가상각비 및무형자산상각비(*) CRO사업부문 신약개발부문 합 계 (*) 당기 중 사용권자산 감가상각비가 포함되어 있습니다. (전기) (단위: 천원) 구 분 매출액 영업손익 당기순손익 감가상각비 및무형자산상각비(*) CRO사업부문 신약개발부문 합 계 (*) 전기 중 사용권자산 감가상각비가 포함되어 있습니다. (2) 부문별 자산/부채 (당기말) (단위: 천원) 구 분 CRO사업부문 신약개발부문 합 계 자산총액 부채총액 (전기말) (단위: 천원) 구 분 CRO사업부문 신약개발부문 합 계 자산총액 부채총액 35. 보고기간 후 사건회사는 보고기간 후 제3자배정 전환우선주의 유상증자를 실시하였습니다. 청약금은 2,500,030천원이며, 회사의 자본금은 48,078천원 증가하였습니다. 유상증자 후 발행주식수는 3,444,350주에서 3,540,505주로 변경되었습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사 정관의 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다. 구분 내용 제11조(동등배당) 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계없이 모두 동등하게 배당한다. 제53조(이익금의 처분) 회사는 매사업연도의 처분전이익잉여금을 다음 각호와 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정준비금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 제54조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 제15조 제2항에서 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다 제55조(배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 확정일로부터 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸된다. ② 1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다. ③ 이익배당금에 대하여는 이자는 지급하지 않는다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제08기 제07기 제06기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 다. 배당정책 당사는 상법상 배당가능재원 확보시, 정관 제 53조에 의거하여 회사의 성장을 위한 투자와 주주가치 증대, 이익규모 및 미래성장을 위한 투자재원 확보, 기업의 재무구조 건전성 유지 등의 요인을 종합적으로 고려하여 배당정책을 결정할 예정입니다.최근 5년간 누적결손에 따라 상법상 배당가능이익 산정이 불가능하여 배당이 집행되지 않았으나 향후 안정적인 수익창출을 통하여 조속히 배당가능재원을 확보할 예정이며, 배당을 주주에 대한 이익반환의 기본형태로 보고 주주의 배당요구를 충족시킬 수 있도록 노력하겠습니다.향후 배당정책의 결정은 내부 이사회 등의 결의를 거쳐 공시, 회사 홈페이지 등을 통해 안내드릴 예정이며, 당사의 배당방향 등의 주주환원정책은 IR활동을 통하여 지속적으로 안내드리도록 하겠습니다. 라. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주) 당사는 최근 5년간 누적결손에 따라 상법상 배당가능이익 산정이
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불가능하여 과거 배당내역이 없습니다. 당사는 안정적인 수익창출을 통하여 조속히 배당가능재원을 확보할 예정이며, 주주의 배당요구를 충족시킬 수 있도록 노력하겠습니다. 마. 이익참가부사채에 대한 사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당 사항이 없습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 유상증자(주주배정) 보통주 유상증자(주주배정) 보통주 유상증자(제3자배정) 보통주 유상증자(제3자배정) 보통주 유상증자(제3자배정) 보통주 유상증자(제3자배정) 보통주 유상증자(제3자배정) 보통주 전환권행사 보통주 유상증자(제3자배정) 보통주 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 12월 30일 (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 제3자배정 유상증자(보통주) 2020년 10월 16일 운전자금 및신약개발 R 운전자금 및 신약개발 R 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 제3자배정 유상증자(보통주) 2018년 06월 22일 연구개발 및 운영자금 연구개발 및 운영자금 제3자배정 유상증자(보통주) 2018년 07월 21일 연구개발 및 운영자금 연구개발 및 운영자금 8. 기타 재무에 관한 사항
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 회사가 동 이사의 경영진단 및 분석의견에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것 입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 경과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 부확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 동 이사의 경영진단 및 분석의견상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 이사의 경영진단 및 분석의견에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것 이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.클립스비엔씨 주식회사 이사회는 2021년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 제8기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 2. 경영진단의 개요 회사의 제8기 매출액은 약 14,053백만원으로 전년대비 약 5% 증가하였고, 영업이익(손실)은 약 -2,390백만원, 당기순이익(손실)은 약 -2,399백만원으로 전기대비 소폭 감소하였습니다. 3. 주요경영지표 3-1) 안정성 지표 구 분 산 식 당 기 전 기 유 동 비 율 유동자산─────── ×100 유동부채 부 채 비 율 부채총계─────── ×100 자기자본 차입금의존도 차 입 금─────── ×100 총 자 산 영업이익대비이자보상배율 영업이익─────── 이자비용 현금및현금성자산의 감소로 인하여 유동비율이 전기대비 약 46% 감소하였으며, 당기순손실의 증가로 인하여 부채비율은 전기대비 약 80% 증가하였습니다. 또한, 단기차입금은 변동이 없었으나 총 자산이 감소하여 차입금의존도는 소폭 증가했습니다. 3-2) 성장성 지표 구 분 산 식 당 기 전 기 매출액증가율 당기매출액───────── ×100-100 전기매출액 영업손실증가율 당기영업이익───────── ×100-100 전기영업이익 당기순손실증가율 당기순이익───────── ×100-100 전기순이익 전기대비 매출액 증가율은 40%로 지속적인 성장을 하고 있으며, 영업손실 및 당기순손실은 매출액 증가에 따라 전기대비 약 16% 감소하였습니다. 4. 재무상태 및 영업실적 4-1) 재무상태 (단위 : 천원, %) 구 분 당기 전기 전전기 금 액 증감율 금 액 증감율 금 액 자산총계 부채총계 자본총계 당기말 현금및현금성자산이 전기말 대비 약 2,345백만 감소하면서 자산총액이 감소하였으며, 초과청구용역 등 유동부채가 528백만원 증가하여 전기말 대비 부채총액이 증가하였습니다. 또한, 이익잉여금의 감소로 인하여 전기말 대비 자본총액이 감소하였습니다. 4-2) 영업실적 (단위 : 천원, %) 계 정 과 목 당기 전기 증감율(%) 1.영업수익 2.영업비용 2-1. 경상연구개발비 3. 영업이익 4.금 융 수 익 5.금 융 원 가 6.기 타 영 업 외 손 익 7.지 분 법 손 익 8.법인세비용차감전순이익 9.법 인 세 비 용 10.당 기 순 이 익 매출액은 14,053백만원으로 전년 매출 10,003백만원 대비 40.5% 증가했으며, 영업이익은 -2,421백만원으로 전년대비 16.5% 손실이 감소하였습니다. 영업비용 중 경상연구개발비가 전년대비 56.4%증가하면서 영업손실이 발생하였지만, 매출액 증가등으로 인해 영업이익은 감소하고 있습니다. 5. 자금조달 총 차입금은 5억원으로 전기 대비 변동사항은 없습니다. 당기
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차입금의 변동없이 총 자산이 증가하여 차입금 의존도는 전기 대바 소폭 증가하였습니다. 총 자산 증가에 대한 내용은 상기 "4-1) 재무상태"를 참조하시기 바랍니다. 5-1) 단기차입금의 내역 (단위 : 천원) 구 분 차입처 당기연이자율(%) 당 기 전 기 운영자금 하나은행 5-2) 장기차입금의 내역해당사항 없습니다. 6. 부외거래 해당사항 없습니다. 7. 그 밖의 투자결정에 필요사항 7-1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 "III. 재무에 관한 사항" 中 "5. 재무제표 주석"의 "2. 재무제표 작성기준"과 "3. 유의적인 회계정책"을 참조하시기 바랍니다 7-2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항 2021년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수있습니다.COVID-19의 영향을 받는 항목은 주로 매출채권의 회수가능성, 유ㆍ무형자산의 손상, 충당부채의 인식 등 입니다. 그러나, COVID-19 상황에서 COVID-19의 종식시점 및 COVID-19가 당사에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다.종업원 등에 관한 사항은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다. 7-3) 법규상의 규제에 관한 사항 Ⅱ.사업의 내용 中 "7. 기타 참고사항"을 참고하시기 바랍니다. 클립스비엔씨 주식회사 대 표 이 사 지 준 환
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 회사 현황(1) 사업 개황 전방산업인 화장품산업은 화장품 전부 또는 일부를 제조하는 제조업체(OEM/ODM, 충전업체 등), 제조 또는 수입한 화장품을 유통ㆍ판매하는 제조판매업체, 퍼프 및 용기, 포장재 등 화장품 소품을 제조하는 부자재업체 등으로 구분됩니다.당사는 메이크업 스펀지(Sponge) 및 퍼프(Puff), 용기제품(Container) 등 메이크업 소품을 직접 생산, 제조, 수출하는 화장품 부자재 전문기업입니다. 종속회사 학산세박화장용품유한공사는 당사가 출자한 100% 단독법인으로 중국 등 글로벌 수요에 대비한 메이크업 스펀지(Sponge) 및 퍼프(Puff) 등 메이크업 소품을 생산, 제조, 수출하는 화장품 부자재 기업입니다. 당사와 종속회사는 화장품의 최종수요자인 소비자(consumer)에게 직접 판매하지 않고, 국내외 화장품 제조업체, 제조판매업체, 부자재업체, 유통업체(Bander 등) 등을 고객으로 하는 B2B 사업방식을 채택하고 있습니다. (2) 사업구조 (가) 생산방식 당사(종속회사 포함)가 직접 생산, 제조하는 메이크업 스펀지와 팁, 일부 퍼프 제품은 NBR 라텍스를 원재료로 발포, 성형, 가류, 재단, 연마, 프레스, 포장 등의 공정으로 이루어집니다. 퍼프는 소재, 기능, 용도 등에 따라 제조방법이 다릅니다. 당사는 주로 NBR 라텍스, 후로킹과 루비셀 원단을 소재로 하는 퍼프를 생산, 제조하고 있습니다. 퍼프의 생산과정은 관련소재를 매입하여 프레스, 재단 등 제품에 필요한 공정을 통해 퍼프형태로 만들고, 미싱과 포장 단계를 거쳐 완제품으로 출시됩니다. 메이크업 스틱 및 용기 제품은 외부업체의 사출성형을 통해 바디(Body)를 만들고, 제품에 필요한 스펀지 부분은 당사가 생산하여 두 부분을 결합하여 완제품으로 출하합니다. (나) 매출구조 - 주요 제품의 매출 비중당사 제품은 메이크업 스펀지 및 퍼프가 전체 매출의 60~70% 내외를 차지합니다. (단위: 억원, %) 구분 매출금액 매출비중 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 스펀지/퍼프 용기 등 마스크 기타 합계 나. 시장 현황 및 전망 2019년 말 발발한 코로나19의 여파로 2020년 초반부터 화장품 매출, 특히 색조화장품 매출이 급속히 하락하였습니다. 글로벌 시장조사 업체인 Euromonitor international의 자료에 의하면 글로벌 색조화장품 시장의 매출 규모는 2020년에는 -15.5% 감소한 것으로 나타났으며, 2021년에는 전년 대비 6.9% 성장하는 데 그칠 것으로 전망하였습니다. 한편 코로나와는 별개로, 한국화장품의 최대 매출처인 중국 시장에서 한국 화장품의 위상이 하락하며 매출 감소가 이어지고 있습니다. 예를 들어 중국 진출 대표 브랜드인 이니스프리의 경우에도 전년 동기간 대비 매장 수 40% 감소, 온라인 매출도 10% 감소하며 역성장한 것으로 파악됩니다. (아모레퍼시픽, 5거래일째 하락…中 소비둔화·실적부진 전망 - 머니투데이 (mt.co.kr) 2021.09.27.자 인용). 이는 중국 화장품 시장에서 로컬 브랜드의 약진에 기인한 것이며 중국 수출에 대한 의존도가 높은 자사의 일부 고객사 및 자사의 매출에도 연쇄적으로 영향을 미치고 있습니다. 한편 2022년 1월 코트라 발간 연례보고서 ‘2022년 수출 전망 및 지역별 시장여건’에 따르면 ‘22년 화장품 수출액 증가는 3.8%정도일 것으로 예측하였습니다. 지역별로 살펴보면 중국 현상유지(0~3%), 인도/중동은 급등(30%초과), 그 외 지역인 북미/EU/일본/아세안/대양주(호주, 뉴질랜드)/CIS 등은 소폭증가(3~10%)로 전망하였습니다. 이에 성장세가 둔화되고 있는 중화권 대신 미국, 일본, 유럽, 아세안 지역을 중심으로 시장확대 및 매출확장을 꾀하고 있으며 이에 2월 오사카박람회(온라인), 4월 이태리 볼로냐 박람회, 8월 미국 라스베가스 박람회, 11월 싱가폴 박람회에 참가하여 신규 고객확보에 주력할 것입니다. 다. 회사의 경쟁력 국내
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최고의 메이크업 NBR 스펀지 발포기술 보유 당사는 국내 최고의 메이크업 NBR 스펀지 발포기술을 보유하고 있습니다. 우수한 발포기술력은 다음과 같은 결과로 나타나고 있습니다.① 다양한 스펙트럼의 메이크업 NBR 스펀지 제품 제조당사의 탁월한 발포기술은 다양한 스펙트럼의 스펀지 제품으로 나타나고 있습니다. 당사는 Asker F형 경도값이 20을 나타내는 부드러운 메이크업 스펀지 제품을 생산할 수 있지만, 경쟁업체의 스펀지 제품은 아스카 F형 경도값이 37에 그치고 있습니다. NBR Tip 제품은 당사와 A사만 생산하고 있으며, 고경도의 NBR Tip 제품은 당사만 생산하고 있습니다. 당사의 탁월한 발포기술은 슈퍼소프트 NBR 스펀지 개발(2004년)에서 함침용 NBR 스펀지 제품 개발(2014년) 및 특허(2017년)로 이어지는 등 다양한 스펙트럼의 스펀지 제품으로 나타나고 있습니다. 특히, 함침용 NBR 스펀지는 유럽의 로레알그룹 뿐만 아니라 일본의 시세이도, 후로후시, 고세, 미국과 남미지역으로도 공급되는 등 해외 유명 브랜드 회사들은 당사 제품에 높은 점수를 주고 있습니다. 제품 Big Pore Soft Normal NBR Tip NBR Tip (고경도) 용도 쿠션 함침용 소프트 팩트용 소프트 팩트용 팩트ㆍ파운데이션ㆍ스킨커버용 아이쉐도우 아이쉐도우 Asker F형 경도값 28~32 40~70 ② Only, Huons Blossom당사는 함침용 스펀지 이외에도 단면 피막, 양면 피막, 복합 NBR 스펀지 등 당사만이 생산하는 스펀지 제품을 매출에도 연계시키고 있습니다. 이는 당사의 발포기술이 경쟁업체에 비해 우월한 수준에 있음을 시사하고 있습니다. 제품 Big Pore 단면 피막NBR Sponge 양면 피막NBR Sponge 복합 NBR Tip (고경도) 용도 쿠션 함침용 소프트 팩트용 젤리팩트 젤리팩트 쿠션 아이쉐도우용 공급 브랜드 FuroFushi 후(LG) 마몽드, 라네즈, 조성아22, 반뜨 록시탕(프) SHUEMURA (독일) (3) 다양한 제품 보유 당사는 2005년부터 메이크업 용기 제품을 개발, 제조하고 있습니다. (1) 휴대용 파우더 용기 개발(2005년), (2) 은나노 및 음이온 항균 퍼프 특허 출원(2005년), (3) 휴대용 크림 파운데이션 용기 특허 획득(2007년)등 의 용기제품도 매년 20억원대 이상의 꾸준한 매출을 기록하고 있습니다. 메이크업 스틱제품에 들어가는 NBR Tip을 개발한 이후, 스틱류, 진동기기, 헤어류 등 다양한 분야의 제품에도 관심을 가지고 있습니다. 구분 메이크업 용기 제품 세부유형 파우더용기 쿠션팩트용기 PPC 어플리케이터 브로우용기 주걱용기 에어타이트스틱용기 용도 색조화장용 (+흑채용) 팩트용 틴트화장용 색조화장용 제모 등 스킨케어 스틱, 선 스틱 (4) 다양한 거래처 보유 국내 경쟁업체는 특정 대형업체에 대한 매출의존도가 매우 높고 공급제품 단일화로 편향에 따른 잠재적인 리스크가 큽니다. 반면, 당사의 국내외 거래는 127개(2020년 기준)에 이를 정도로 특정업체에 편중되어 있지 않고 다양한 거래처를 확보하고 있으며 직접 생산하는 NBR 및 퍼프를 제외한 자체 용기 및 어플리케이터 등의 상품도 공급하고 있습니다. 이는 당사의 거래처 다원화 정책 및 화장품 토탈패키징사업에 기인한 것으로 중장기적으로 매출의 안정성과 지속성을 높이는 요인입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가.주요제품현황 당사와 종속회사는 색조 화장을 중심으로 눈과 얼굴(face) 화장 및 두발용 제품류 등에서 많이 쓰이는 메이크업 스펀지와 퍼프, 메이크업 용기제품을 주력제품으로 하고 있습니다. 구분 소재 특성 및 용도 그림 스펀지 합성고무(NBR, SBR, Urethane 등) 천연고무(NR) - 메이크업 스펀지는 주로 색조화장단계에서 사용되는 제품 - 스펀지는 NBR/SBR의 합성고무를 중심으로 천연고무, 천연해면, 곤약 등 다양한 소재가 사용 - 당사 핵심 주력제품인 NBR 스펀지는 내구성, 인장력, 발림성 등이 좋아 메이크업에 적합 - 최근 쿠션제품의 열풍 확산으로 함침용 스펀지에
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대한 수요가 증가 메이크업스펀지 제품 퍼프 합성고무 (NBR, SBR, Urethane, 실리콘 등), 면, 폴리, 아크릴, 글리터, 레자 등 - 퍼프는 파운데이션/파우더 화장물질을 얼굴에 바를 때 쓰는 소품 - 분말, 고체, 액상, 크림, 젤 등 화장물질의 성질과 형태에 따라 다양한 소재로 제작(NBR, 우레탄, 실리콘 등의 합성고무, 면, 폴리, 아크릴, 글리터 등 퍼프 소재는 다양) 퍼프 제품 용기 합성고무(NBR, SBR, Urethane, 실리콘 등), 사출용 Body - 당사는 (NBR) 스펀지를 활용한 파우더 및 리퀴드/크림 파운데이션 용기류 제품을 개발하여 판매 - 메이크업 용기제품은 크게 사출/튜브/브로우 용기제품 등으로 구분 - 눈 및 입술(Lip) 화장용 또는 볼터치용 등으로 사용되는 스틱제품이나 어플리케이터 등도 용기제품으로 분류 파우더용기 제품 나. 주요 제품의 매출 현황 (단위: 백만원) 구분 매출금액 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 스펀지/퍼프 용기 등 마스크 기타 합계 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 조달방식 당사 주력제품인 메이크업 스펀지 및 퍼프의 주요 원재료(NBR 라텍스, 루비셀 및 후로킹 원단, 우레탄 원단 등)는 복수의 거래처를 통해 매입하고 있으며, 오랜시간 동안 거래하면서 쌓인 상호 신뢰로 인해 안정적으로 공급되고 있습니다. 나. 원재료 가격변동추이 주요 원재료 가격은 사업연도별 매입금액을 매입량으로 나누어 산출했습니다. 당사가 구입하는 원재료 가격은 매입 형태에 따라 다양합니다. 예를 들어 루비셀 원단을 구입할 때, 원단을 시트 혹은 블록, 롤 형태로 구입을 하거나, 프레스가 된 반제품 형태로 매입하는 경우도 있습니다. 구입하는 형태, 매입하는 원단의 규격(길이, 두께 등), 압축 여부, 원단 또는 반제품 등에 따라 수량과 단가 차이가 크게 나타날 수 밖에 없습니다. 루비셀 및 후로킹 원단, 폴리우레탄의 매입가격은 대표성이 있고 많이 쓰이는 형태를 기준으로 산출했습니다. (단위: 원/EA, 외화표시/EA) 구분 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 (외화표시) ($8.86) ($9.47) ($9.75) ($9.85) ($9.8) (외화표시) (￥796) (￥851) (￥789) (￥881) (￥803) 루비셀 3)4) 후로킹 5) (외화표시) (￥5,856) (￥5,360) (￥5,444) (￥5,286) (￥5,250) 폴리우레탄 6) (주1) 메이크업 스펀지의 주요 원재료인 NBR계열의 531B 라텍스 입니다. (단위: 원/kg, LT001). (주2) 301A NBR 라텍스는 531B NBR 라텍스와 함께 메이크업 스펀지의 원재료로 쓰이는 NBR계열의 라텍스입니다. (LT003) (주3) 당사는 루비셀 원단을 주로 국내업체인 영서물산에서 공급받고 있습니다. (주4) 루비셀 원단가격은 매입 형태에 따라 다양하나, 여기서는 시트 형태 매입가격의 해당기간의 평균단가로 산출했습니다. (RC001ST) (주5) Polyurethane Foam Sheet의 대표 규격의 단가입니다. (MO005ST) (주6) 2014년은 블록 형태으로 매입했으나, 2015년부터는 시트 형태로 매입하고 있습니다. (UT046ST) 다. 생산능력 및 생산실적 (단위: 백만EA, 백만원) 유형 구 분 2018년 2019년 2020년 2021년 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 스펀지 1) 생산능력 생산실적 가 동 율 퍼프 2) 생산능력 생산실적 가 동 율 용기 3) 생산능력 생산실적 가 동 율 (주1) 메이크업 스펀지는 핵심 주력제품이고, 비중이 큰 NBR 및 SBR 라텍스계열 스펀지 제품을 대상으로 하고 있습니다.(주2) 퍼프는 비중이 큰 후로킹 폼, 루비셀, NBR 퍼프를 대상으로 하고 있습니다.(주3) 용기는 파우더용기, 브로우용기, 튜브용기 등 용기제품 전체를 대상으로 하고 있습니다. 라. 설비의 신설ㆍ매입계획 제조원가 개선을 위해 함침 스폰지 자동선별기를 도입하였으며 2022년에는 생산자동화 설비를 도입예정에 있습니다. 4. 매출 및
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수주상황 가. 매출실적 (단위: 원) 구분 2021년 2020년 2019년 제품 내수 수출 소계 상품 내수 수출 소계 기타 내수 수출 소계 임대 내수 수출 소계 합계 내수 수출 소계 나. 주요 매출처 등 현황 (단위: 백만원) 매출 순위 2019년 2020년 2021년 매출처명 금액 비중 매출처명 금액 비중 매출처명 금액 비중 코스맥스(주) 코스맥스(주) 코스맥스(주) (주)우주정복 ㈜코스비전 주식회사 코디 (주)에이텍 ㈜코스비전 (주)코디 RORY ROSA (주)코디 (주)에이텍 (주)네트코스 한국영스틸(주) 주식회사 케이케이아이앤에스 (주)휴온스 프리트리 (주)에스쁘아 한국콜마(주)부천지점 주식회사 휴메딕스 NAVAN (주)네트코스 (주)코스비전 FABER (주)세화피앤씨 (주)휴온스글로벌 (주)비아로사 (주)참하이테크 (주)아이피어리스 다슈코리아 주식회사 다. 판매경로 및 판매방법 (1) 판매경로 당사의 사업방식은 B2B로 주요 고객은 화장품 브랜드를 보유하고 있는 제조판매업체, OEMㆍODM방식의 화장품 제조업체 및 충진업체, 화장품 용기업체, 기타 화장품 부자재업체, 유통업체, 딜러 등 입니다. (2021년 기준) 유형 품 목 구분 판매경로 제품 스펀지 국내 판매경로.jpg 판매경로 수출 제품 퍼프 국내 수출 제품 용기 국내 수출 상품 스펀지 국내 수출 상품 퍼프 국내 수출 (2) 판매전략 당사의 판매전략은 다음과 같습니다. ① 고객의 신뢰 확보를 위한 스킨십전략, ② 온라인을 통해 해외채널 판매망을 확보하는 전략, ③ 영업라인 강화 및 틈새시장 개척, ④ 국내외 전시회 참가 등 회사 인지도 제고, ⑤ 품질관리 강화, ⑥ 연구개발부문 확대 등입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 주요계약 당사는 공시서류작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 2. 연구개발활동 가. 조직 현황 연구개발 조직에는 R 능력의 축척, 기술 개발 및 제품 테스트, 신제품 개발, 제품 개선에 관한 개량 연구, 신기술 도입과 산업재산권의 개발 및 연구 등을 위한 제품 기획/개발 파트와 도면/디자인 파트로 운영되고 있습니다. 나. 연구개발비용 (단위 : 원) 구 분 2019년 2020년 2021년 제조원가 판관비 (정부보조금) 연구개발비 합계 연구개발비/매출액 비율 다. 연구개발 실적 당사의 연구개발은 NBR 스펀지를 활용한 메이크업 소품 개발과 NBR 스펀지가 접목된 메이크업 용기제품 개발에 집중하고 있습니다. 모든 연구 개발은 국내, 특히 해외 고객사로부터 개발의 방향과 기본적인 아이디어를 공유하여 개발을 착수합니다. 연구과제 아이쉐도우용 NBR Tip 개발(국산화) Body Roller 용기 개발 젤리팩트용 양면 피막 NBR Sponge 연구기관 (주)에스엔피월드 (주)에스엔피월드 (주)에스엔피월드, (주)레몬옐로우 (주)에스엔피월드 요청업체 (주)화성화학 (주)레몬옐로우 (주)아모레퍼시픽 연구결과 기존 제품은 양산몰드가 D.30mm 정도가 최소 사이즈였으나, 화성화학은 D.5.2mm~D.12mm 의 크기의 제품을 의뢰. 당사는 발포 배합조건을 개선하여 국내 최초로 아이쉐도우용 NBR Tip제품을 개발했고, 국산화 및 대량 양산에도 성공. 기존 NBR 제품은 고밀도/고경화시 제품 표면 셀이 촘촘해지는 반면, 저밀도/저경화시 표면 셀이 거칠어지는 특성 지님.그러나 당사는 밀도가 낮으면서도 저경화의 표면 셀이 촘촘한 Super Soft NBR Sponge 개발에 성공(Asker F Durometer, 30-35). 종아리, 팔, 다리 등 근육이 뭉치기 쉬운 곳의 마사지 효과를 얻으면서 용기와 내용물이 일체화된 용기제품 개발에 나섬. 상공회의소의 지원을 받아 (주)레몬예로우와 제품 디자인 개발을 진행하여, 시각적으로 우수한 바디롤러 용기제품를 개발. 기존 NBR Sponge 제품의 피막은 단면에만 형성. 그러나 아모레퍼시픽 요청에 의해 단면 피막 제품을 응용, 양쪽면에 동일한 피막과 동일한 경도, 동일한
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두께를 갖는 스펀지 제품을 개발하고, 양산하는데 성공. 특징및효과 기존 아이쉐도우 팁은 EPDM Tip을 사용하거나, 거의 일본에서 수입. 그러나 국산화 및 대량 양산에 성공함에 따라 국내 업체에 공급할 수 있었고, 수입대체, 원가절감, 생산성 향상을 달성. Super Soft NBR Sponge는 경도가 낮고, 아주 부드러워 메이크업시 파우더 밀착력, 도포력을 향상시킴. 제품에서 내용물이 토출되도록 하고, 돌기가 형성이 된 롤러로 마사지를 할 수 있는 용기로서, 바디슬리밍 효과가 있는 제형에 널리 사용될 수 있는 제품. 기존에는 젤리팩트 제형을 화장할 수 있는 마땅한 퍼프가 없었으나, 당사가 개발한 양면 피막 NBR 스펀지는 이러한 제형에 적합한 제품. 상품화내용 국내 펜슬관련 용기회사, 쉐도우 팁 생산업체, 독일, Faber Castel 등 국내/해외 업체에 연 2,000만개정도를 공급하여 약 12억원의 매출을 달성. Christian Dior에 이어 LG생활건강(숨), 미샤, 아모레퍼시픽 제품에도 적용되고 있음. 700만개를 공급하여, 약 14억의 매출을 달성. 피치존, 토니모리, 네이처리퍼블릭, 에이블씨엔씨 등에 공급하여, 약 6억원의 매출을 달성. 베리떼, 수려한, Coty등, 젤리팩트 전용 컴팩트에 납품을 하여 개발 이후, 약 20억원의 매출 달성. 연구과제 젤리팩트용 단면 피막 NBR Sponge 쿠션용 복합 NBR 스펀지 개발 쿠션용 함침 NBR 스펀지 개발 연구기관 (주)에스엔피월드 (주)에스엔피월드 (주)에스엔피월드 요청업체 로레알(L'oreal) 그룹 연구결과 종래의 쿠션용 퍼프는 열성형이 용이한 우레탄 소재가 주를 이루었고, 서로 다른 소재는 열접착이 되지 않는 단점이 있음.당사는 우레탄 소재와 NBR 스펀지의 서로 다른 물성에도 불구하고 열접착이 가능하도록 방법을 고안했고, 양산하는데 성공. 일반적으로 쿠션용에는 루비셀과 같은 습식 폴리우레탄소재로 된 스펀지가 사용되고 있음. 당사는 루비셀이 아닌 NBR 라텍스를 소재로 하는 쿠션용에 적합한 복합 스펀지를 개발. 종래의 팩트용 NBR 스펀지에 비하여 인장강도를 200% 이상 향상시켰으며, 미세한 셀을 형성시켜 화장물질이 많이 흡수되지 않도록 개선시킴. 기존 쿠션용 함침 스폰지는 90%가 폴리에테르계열의 우레탄 스펀지이며, 아모레퍼시픽의 특허 제품임.Loreal Group는 당사의 제품인 Super Soft NBR 스펀지 보다 Pore를 키우면서 좀 더 소프트한 함침용 NBR 스펀지 개발을 의뢰함. 초기에는 불량률이 높아 양산이 불가능했으나, 기포가 큰(Big pore) 함침용 NBR 스펀지 개발에 성공. 특징및효과 본 제품은 리본을 부착할수 있도록 고안하여, 사용성이 향상. 젤리팩트 이외에 쿠션용으로도 사용할 수 있으며, 경도를 달리한 단면 피막을 조절하여 여러 가지 제형에 사용할 수도 있음. 다양한 쿠션 제형에 어울리는 퍼프 사용으로 최적의 화장효과가 기대. 일반 습식 쿠션퍼프에 비하여 월등한 항균성을 부여할 수 있어 점도가 높은 제형을 위한 쿠션용 퍼프로서 수요 기대. 기존의 아모레퍼시픽의 폴리에테르계열의 함침용 스펀지 특허 분쟁에서 자유롭기 때문에 쿠션 제형을 함침하는 담지체로서 널리 활용될 수 있을 것으로 기대됨. 상품화내용 베리떼, 마몽드, Vante, 조성아 등에 납품하여, 약 30억원의 매출 달성. 점도가 높은 제형에 적합하여 국내, 해외, 중국 등의 중저가 화장품회사에 공급하여 약10억원의 매출 달성. Loreal 전브랜드, 시세이도, 고세, 후로후시 등의 쿠션 함침용 스펀지로 공급하여 최근 3년 동안 100억원 이상의 매출을 달성. 라. 연구개발 계획 연구과제 담체용 NBR 스폰지 내유성 및 내화학성 개선을 위한 표면처리 연구 피막 퍼프용NBR스폰지 제조 수율 개선 기능성 화장품 용기 디자인 개발 및 휴대용 파우더 용기 기능개선 연구기간 연구기관 휴온스블러썸 휴온스블러썸 휴온스블러썸, 더비엔알 기대효과 자사 특허 NBR 함침 스폰지의 내유성 및 내화학성 개선을 통해 해외시장에서 다양한 제형에 사용할 수 있도록 하여
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해외시장의 고객사 확대 및 매출 증대를 기대할 수 있음. 제조 수율을 개선하여 이익을 증대하고자 신규 배합 및 제조 공정 개선 연구를 수행하고자 함 용기와 어플리케이터를 결합해 편리하게 스킨케어와 메이크업을 할 수 있는 용기로 다양한 제형의 제품을 충전하므로 차별화된 제품을 통한 시장 확대 가능 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 구분 국내 해외 합계 출원 등록 출원 등록 출원 등록 특허 상표권 실용신안 디자인 합계 나. 영업에 영향을 미치는 법률 또는 제규정 당사는 화장품 제조업자 및 제조판매업자가 아니기 때문에 화장품 제조업을 영위함에 있어서 준수해야 할 법령 및 행정규칙이 직접적으로 적용되지 않습니다. 하지만, 당사의 고객이 준수해야 할 법령 및 행정규칙에 위배되지 않게 동반협력자로서, 파트너로서 신의성실의 의무를 다하고 있습니다. 제품에 대한 신뢰를 높이기 위해 고객이 요구할 경우 유해성분 등 테스트를 통해 제품의 안정성을 높이는데 노력하고 있습니다. 또한, 화장품 제조경영시스템 인증서(Cosmetic GMP, ISO 22716:2007), 품질경영시스템 인증(ISO 9001:2008), 환경경영시스템 인증(ISO 14001:2004) 취득 등을 통해 법규준수 및 자율관리 체제를 강화하고 있습니다. 사업장의 환경관리는 관련부처, 지방자치단체의 관리감독을 받고 있으며, 관련법규 준수 및 자율관리 체제를 강화하고 있습니다. 특히, 당사는 자체 폐수처리시설을 보유하고 있으며, 이밖에도 연 2회 이상 사업장의 작업환경측정을 실시하는 산업안전보건법, 폐기물관리법, 대기환경 보전법, 수질환경 보전법, 제조물 책임법 등의 관련법규 준수를 위해 노력하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 주식회사 휴온스블러썸 이사회는 제20기 사업년도의 회계 및 업무에 관한 이사의 경영진단 및 분석의견을 아래와 같이 보고합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 및 예측한 활동, 사건 또는 현상은 자본시장과 금융투자업에관한법률 제125조 제2항에서 정한 예측정보에 해당하는 것으로서 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 본 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 본 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 등이 포함되어 있습니다. 당사는 본 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로는 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 본 의견서에 기재된 예측정보는 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2019년 말 발발한 코로나19의 여파로 2020년 초반부터 화장품 매출, 특히 색조화장품 매출이 급속히 하락하였습니다. 글로벌 시장조사 업체인 Euromonitor international의 자료에 의하면 글로벌 색조화장품 시장의 매출 규모는 2020년에는 -15.5% 감소한 것으로 나타났으며, 2021년에는 전년 대비 6.9% 성장하는 데 그칠 것으로 전망하였습니다. 한편 코로나와는 별개로, 한국화장품의 최대 매출처인 중국 시장에서 한국 화장품의 위상이 하락하며 매출 감소가 이어지고 있습니다. 예를 들어 중국 진출 대표 브랜드인 이니스프리의 경우에도 전년 동기간 대비 매장 수 40% 감소, 온라인 매출도 10% 감소하며 역성장한 것으로 파악됩니다. (아모레퍼시픽, 5거래일째 하락…中 소비둔화·실적부진 전망 - 머니투데이 (mt.co.kr) 2021.09.27.자 인용). 이는 중국 화장품 시장에서 로컬 브랜드의 약진에 기인한 것이며 중국 수출에 대한 의존도가 높은 자사의 일부 고객사 및 자사의 매출에도 연쇄적으로 영향을 미치고 있습니다. 한편 2022년 1월 코트라 발간 연례보고서 ‘2022년 수출 전망 및 지역별 시장여건’에 따르면 ‘22년 화장품 수출액 증가는 3.8%정도일 것으로 예측하였습니다. 지역별로 살펴보면 중국 현상유지(0~3%), 인도/중동은 급등(30%초과), 그 외 지역인 북미/EU/일본/아세안/대양주(호주, 뉴질랜드)/CIS 등은 소폭증가(3~10%)로 전망하였습니다. 이에 성장세가 둔화되고 있는 중화권 대신 미국, 일본, 유럽, 아세안 지역을 중심으로 시장확대 및 매출확장을 꾀하고 있으며 이에 2월 오사카박람회(온라인), 4월 이태리 볼로냐 박람회, 8월 미국 라스베가스 박람회, 11월 싱가폴 박람회에 참가하여 신규 고객확보에 주력할 것입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태연결회사의 지난 2사업년도의 재무상태는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 2021년 2020년 증감액 [자산총계] 유동자산 비유동자산 [부채총계] 유동부채 비유동부채 [자본총계] 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 나. 영업실적연결회사의 지난 2사업년도의 영업실적 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 2021년 2020년 증감액 [매출] [매출원가] [매출총이익] [판매비와관리비] [영업이익] [금융수익] [금융비용] [기타이익] [기타비용] [관계기업투자손익] [법인세비용차감전순이익] [당기순이익] 다. 전기 재무재표 재작성에 대한 사항연결실체는 전기
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및 그 이전 기간의 재무제표 중 전환사채 및 수익인식 등의 회계처리에 있어 오류사항을 발견하였습니다. 이에 비교표시 목적으로 작성된 전기연결재무제표에 상기 오류수정을 반영하여 재작성하였으며, 전기 이전에 발생한 오류의 수정에 대하여는 전기연결재무제표의 기초 이익잉여금을 수정하였습니다. 4. 유동성 및 자금 조달 (1) 유동성위험관리 유동성위험은 연결실체가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당기말과 전기말 현재 금융부채의 만기구조 분석은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위:천원) 구분 1년 미만 1 ~ 2년 2년 초과 합계 매입채무 기타금융부채 단기차입금 회생채무 리스부채 합 계 ② 전기말 (단위:천원) 구분 1년 미만 1 ~ 2년 2년 초과 합계 매입채무 기타금융부채 단기차입금 유동성장기부채 유동성전환사채 리스부채 합 계 (2) 자본위험관리 연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장단기 자금차입 및 유상증자 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 연결실체의 당기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기말 전기말 부채총계(a) 자본총계(b) 부채비율(a/b) 5. 부외거래 (1) 당기말 현재 특수관계자가 아닌 제3자로부터 제공받은 지급보증 및 담보제공내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 제공자 내용 보증금액 서울보증보험 공탁 및 인허가 보증 (2) 연결실체는 당기말 현재 기업은행과 한도 700,000천원의 기업투자주식 대출약정이 있습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항- 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석(2. 중요한 회계정책)을 참조하시기 바랍니다. 나. 법규상의 규제에 관한 사항- 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계현황 및 전망 ㆍ회사가 속한 산업용 밸브 제조업은 전체적인 산업의 부속산업으로서 건설산업, 조선 및 석유화학산업, 일반기계산업 등의 경기 변화에 영향을 받고 있습니다. 국내밸브 산업은 일제말기 부산을 중심으로 일반 선박용 청동밸브와 일반 가정동 수도꼭지밸브를 중심으로 등장하였고, 1960년대 이후 국내산업의 고도화 거대화에 의하여 신규설비투자가 이루어짐에 따라 밸브산업도 크게 성장하였습니다. ㆍ산업용 밸브의 전방위 산업인 해외플랜트는 유가 하락에 따른 발주량 감소, 엔,유로화 약세 등에 따른 경쟁심화 등 으로 전년대비 저조한 실적을 보이고 있으며, 향후 수주 여건의 불확실성도 매우 높을 것으로 예상되고 있습니다. 하지만, 지속적인 플랜트 고부가가치화와 진출지역 다변화 및 정부의 수주지원단 파견, 국내 초청행사 등의 연계를 강화하고 해외건설 네트워크를 구축 등의 노력에도 불구하고 코로나19의 영향으로 불확실성이 증가할 것으로 예상되고 있습니다. ㆍ 이에 따라 회사가 주력으로 생산하고 있는 정유와 석유화학 및 발전 플랜트 등에 소요되는 산업용 밸브의 수요가 위축됨에 따라 초저온 버터플라이 및 볼밸브의 LNG 시장 개척에 총력을 다하고 있습니다. (1) 업계개황 1) 밸브산업의 연혁 ㆍ 밸브의 역사는 기원전 약 600년경부터 시작하며, 현대 밸브의 본격적인 발전은 산업혁명이 시작된 18세기 말경부터 금속제 밸브가 제작되었을 것으로 알려져 있으나, 이 증기기관의 실용화가 상당기간 지연된 사실을 고려할 때, 본격적인 현대적 밸브의 등장은 19세기 중엽의 산업혁명 전성기 무렵입니다 [표:밸브산업의 연혁] 시기별 연도별 시기별 주요 연혁 발명의시기 1681년 Dennis Papin이 최초로 압력용기의 과압(over pressure)으로부터 용기를 보호하는 장치인 레버타입의 안전밸브(safety valve)발명 1769년 james Watt는 그가 발명한 증기기관에 현대적 형태의 밸브-플러그 콕밸브, 수동조작 리프트 밸브, 리프트 체크밸브, 스윙체크밸브를 조합하여 사용 1781년 Jean Disaqulier가 발명한 증기보일러에 안전밸브를 적용 1839년 James Nasmyth가 초기 형태의 Gate Stop 밸브 발명 1875년 Dewrance Valve社가 현대적인 플러그 밸브를 시초로 다양한 종류 및 규격의 밸브 등을 생산 1886년 Joseph Hopkinson가 Parallel Slide 형식의 게이트 밸브를 발명하여 흡킨슨社(1843년 설립)를 통해 지금까지도 계속 생산 개선 및 확산기 1차 세계대전 전후 스웨덴의 기술자에 의해 플러그 면에 나선형의 홈을 파는 윤활 타입의 플러그밸브를 발명함으로써 대형의 플러그 밸브가 사용되기 시작 남아프리카의 금광채굴 기술자가 Diaphragm valve를 개선시켜 볼타입의 플러그 밸브를 개발 대량생산시대 2차세계대전전후 산업의 대량생산체계에 따라 제조공정의 자동화에 부응한 본격적인 의미의 자동제어밸브의 등장 1944년 Mansoneilan社는 업계 최초로 밸브유량계수를 도입하여 자사의 제어밸브에 적용하면서 업계표준으로 사용 2) 국내 밸브산업의 성장 ㆍ 우리나라 밸브산업의 본격적 시작은 일제말기 부산을 중심으로 일반 선박용의 포금제 밸브 및 일반 가정용 청동 수도꼭지를 만들기 시작한 것이 첫 효시이며, 현재 국내 제일의 밸브생산 업체인 당사의 전신인 부산포금을 들 수 있습니다. 이후 1963년 공업표준화법에 의해 KS 표시규격의 청동밸브, 수도꼭지 등이 제정되면서 기술적 품질적인 면에서 큰 진전이 있게 되었습니다. ㆍ 1970년대 하반기부터 고리원자력발전소 및 영광원자력발전소가 순차적으로 건설되면서 수만대의 원자력용 밸브가 고가로 수입되던 차에 (주)삼신이 일본 오까노밸브사와 기술제휴를 통해 1983년경 국내 최초로 원자력용 비안전계통의 2인치 이하 단조밸브를 영광원자력발전소에 납품하게 되었고, 이에 당사도 고온고압의 고부가가치 밸브인 원자력용 대형 주강밸브를 국산화하여 생산하기 시작하였습니다. 3) 밸브산업의 특성 ㆍ밸브
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제조업계는 독자적인 산업으로 형성되지 못하고 전방위 산업에 종속되다보니 수급의 불안정성을 내포하게 되고, 또한 기능과 종류에 따라 수천가지의 형태를 가지다 보니 규모나 범위의 경제를 갖기 어려워 대부분 규모가 작은 중소기업들로 구성되어 있습니다.ㆍ밸브는 제어하는 유체의 종류에 따라 재료 및 구조가 상이하고 그 사용분야가 물, 기름, 산소, 수소, 가스, 공기, 원자력, 약품 등 매우 광범위하여 다품종 소량 생산방식을 취하고 있으며, 밸브의 종류가 매우 다양하고 용도에 따라 제품의 특성이 달라지기 때문에 수요처의 주문에 따라 생산 공급하는 주문 생산방식의 비중이 큽니다. ㆍ또한, 밸브류는 배관에 필수적으로 사용되는 품목이고 플랜트 등 공정설비의 정비 및 보수유지 측면에서 3~4년 1회의 교체가 의무화되어 있는 주기적 교체산업입니다. (2) 업계상황1) 수급상황 ① 세계 산업용밸브 시장규모 및 전망ㆍ시장조사 전문기관인 Freedonia(美)에 의하면 세계 밸브 수요 규모는 2010년 718억 달러(약 79조)를 기록하였고 연간 3.2%의 성장율을 보이면서 2021년에는 846억달러(약 97조)에 이를 것으로 추정됩니다. 이는 향후 경제여건의 향상과 주력시장인 밸브를 많이 사용하는 에너지, 화학 그리고 공정기반산업 부분에 대한 중장기 투자가 증가할 전망에 따른 것입니다.②-①. 제품과 일반경기변동과의 관계 ㆍ시장조사 전문기관인 Freedonia(美)에 의하면 아래와 같이 정리 됩니다. 산업용밸브는 세계경제 전반에서 폭넓게 사용되고 있으며, 이의 수급상황은 밸브 제조사들의 직접통제를 넘어서는 여러 변수들에 의해 영향을 받게 되는데 대부분의 자본재 품목들과 마찬가지로 산업용 밸브의 수요는 일반적인 경제여건에 의존합니다. 즉, 자본투자를 유발하게 하는 핵심사용자 그룹들 특히, 연속공정산업, 상ㆍ하수도 연계 유틸리티, 원유정제 산업 및 건설업에서의 산업순환에 영향을 받습니다. 또한, 다른 변수로 대체에너지의 활용과 가격변화, 수처리 방식의 변화, 산업용밸브와 이에 연계된 공정제어기술의 개발 그리고, 환경규제등도 역시 산업용밸브의 수급에 영향을 미치는 것들 입니다.②-②. 계절적 경기변동 여부 및 변동정도ㆍ회사에서 주력하는 전통 주강제 산업용밸브는 정유ㆍ석유화학ㆍ가스 에너지플랜트, 발전플랜트의 배관용 기자재로서, 전방위 산업의 특성 및 제품의 '산업재-중간재'로서의 성격에 따라 계절적 경기변동과는 상당한 거리가 있습니다. 따라서, 소비재에서 볼 수 있는 계절적 경기변동의 영향과는 관계가 거의 없는 것으로 볼 수 있습니다.②-③. 제품의 라이프사이클ㆍ일반적으로는 산업용밸브는 고유의 기능이 가지는 특성으로 산업현장에서 설계ㆍ엔지니어링 요소에 따라 최적의 하나의 제품만이 존재합니다.ㆍ산업용 밸브는 이미 기능ㆍ재질별로 수천종의 검증된 사양의 제품을 사용하기 때문에 이로 인한 제품차별화가 존재할 여지가 없습니다.ㆍ회사에서 주력하는 주강제 산업용밸브는 정유석유화학, 가스ㆍ에너지플랜트, 발전플랜트의 배관용 기자재로서, 전방위 산업의 특성 및 제품의 '산업재-중간재'로서의 성격에 따라 제품의 사양에 대해서는 각종 국제규격을 준수해야하며 각종 인증기관으로부터의 엄격한 품질검증체계를 갖추어야 합니다. 따라서, 회사가 주력하는 산업용밸브는 생산기술-주조/가공에서의 신공법/신장비의 출현에 따른 혁신은 가능할 것이나, 제품자체가 수명주기를 가질수 없는 성격의 것이며 보다 근본적인 것은 금속 제품이므로 자원 리싸이클링이 무제한 입니다. (3) 대체시장의 현황 ㆍ밸브의 제품적 특징 중 대표적인 것이 인류가 아직 밸브를 대체할 다른 제품이나 기술을 발명하지 못했다는 것입니다.ㆍ대체제품/대체재가 아닌 밸브의 소재를 현재까지 인류가 고안해낸 금속 - bronze, iron, steel, alloy, 기타 합금이나 플라스틱이 아닌 전혀 다른 재질의 것을 사용하는 시도는 밸브의 기능적/물리적 특성과 요구되는 재질의 물성 등으로 산업에서는 불가능 합니다.ㆍ화학산업용 플라스틱/세라믹 밸브의 경우, 유체와 접촉하는 부분에 코팅하여 용도에 맞는 내부식성을 확보하는
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것이며 외형과 연결부분은 금속을 그대로 사용하는것 입니다.ㆍ회사가 주력하는 석유 및 에너지, 발전 플랜트 등에 소요되는 고온ㆍ고압, 초저온 밸브는 자원의 확보를 위한 환경변화, 확보된 자원 활용의 고효율화 등에 따른 소재 생산 단위에서의 기술적 진보가 과제이며, '시장을 대체하는 신기술'과는 다른 개념/접근입니다. (4) 경쟁상황 ㆍ밸브는 각종 관이나 기계류에 장치하여 액체나 기체의 흐름을 조절(차단, 방향전환, 압력 및 속도조절 등)하는 장치를 말합니다. 따라서 밸브는 거의 모든 산업분야에 적용되어 수요산업이 매우 다양하며, 다품종 소량생산방식이 주류를 이루고 있습니다. 특히, 제어하고자 하는 유체의 종류와 물성, 재료 등에 따라 광범위한 제품을 생산하고 있으며, 중소기업 중심의 시장구도가 형성되어 있습니다. 또한 일부 특수 제품을 제외하고는 생산기술이 보편화되어 있어 진입장벽이 낮은편이며, 이에 따라 영세한 중소기업들이 완전경쟁 체제를 이루고 있는 산업입니다.ㆍ 국내 밸브산업에 있어 일부 범용제품의 경우 시장 진입 장벽이 낮아 진출과 퇴출이 빈번하게 일어나고 있습니다. 밸브는 제어하는 유체의 종류에 따라 재료 및 구조가 상이하고, 용도가 매우 광범위하여 다품종 소량 생산방식을 취하고 있어 현재 밸브의 종류만 약 1,000개에 이르고 있습니다. 이에 따라 제품별로 적게는 20여개, 많게는 170여개사가 치열한 경쟁을 펼치고 있으며, 중국산 제품의 국내 시장 진입으로 경쟁이 심화되는 양상입니다. 특히 특수밸브는 절대적으로 수입에 의존하고 있으며, 국내 업체의 기술력 강화에 따른 수입 대체로 수입산과의 경쟁이 치열해지고 있습니다. 이로 인해 일부 업체들은 산업용밸브 및 특수밸브, 자동밸브사업 등에 진출하여 사업 영역 확대 및 고부가가치 사업으로의 전환을 모색하고 있습니다. (5) 향후전망 ㆍ 단기적으로 저유가 및 경제 침체 현상에도 불구하고 장기적으로는 아시아/태평양 지역에서 지속적이고 강력하게 발생될 것이고, 미국과 서유럽 시장도 증가할 것으로 예상됩니다. 개발도상국, 특히 중국과 인도에서 밸브공급업체들이 가속되는 도시화 의 영향으로 수요 증가를 보일 것입니다. 농촌으로부터 도시로의 대규모 이주는 기존 급수와 발전 설비 인프라의 개선이 요구되고, 주력시장인 중동에서 대형 석유, 가스, 발전 프로젝트 등 에너지분야 수주 호조세가 수요를 뒷받침할 것입니다. 미국의 밸브 수요 또한 2008년 불황이후 자국의 경제회복으로 2022년까지 세계평균을 상회할것으로 예상됩니다. ㆍ국 내 밸브시장의 경우 개발도상국 수요 증가율과는 차이가 있겠지만, 2022년까지 2조 5천억원 규모로 완만히 성장할 것으로 전망되며, 가스 발전소 및 해양설비의 밸브 수요가 기타 설비에 비해 다소 증가할 것으로 예상됩니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업현황 ㆍ 1946년 부산포금공업사로 설립된 당사는 74년동안 변함없이 산업용 밸브만을 생산하여 왔으며, 이제 한국의 대표 적 밸브업체에서 세계 밸브업계를 선도하는 업체로 성장해 왔습니다. 회사 설립초기 선박용 밸브를 생산하던 당사는 이후 후발업체들의 경쟁이 격화됨에 따라 석유화학 및 발전플랜트용 밸브산업으로 과감히 변신하였으며, 일찍이 독자 브랜드의 중요성을 간파하여 1990년대 초부터 OEM생산의 편한 길을 버리고 독자적인 브랜드 밸브를 공급하기 위해 영업력을 집중한 결과 오늘날 플랜트 산업에서 세계적 선도 브랜드의 기업으로 자리매김하게 되었습니다. ㆍ당사는 1971년 KS표시허가인증을 시작으로 각종 선급협회 제조인정공장 인증과 ISO9001, ISO14001, OHSAS18001, API 6D, API600, CEMARKING, KEPIC 원자력기계, ASME, NPT 및 N 스템프 등 각종 플랜트용 밸브 제조자에게 필수적인 경영시스템 및 제조자격인증을 획득하였으며, 지속적인 연구개발로 1985년 LNG용 밸브를 개발, 국내LNG인수기지를 포함한 대부분의 LNG플랜트에 독점공급하였으며, 1988년 원자력용 밸브의 국산화개발을 통해 영광원자력34호기를 필두로 울진, 고리, 신고리, 신월성 등 국내
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원자력발전소의 주강밸브 주공급자로 참여하여 독점 공급함으로써 막대한 수입대체 효과는 물론 국가경제발전에 기여하고 있습니다.ㆍ당사의 주력 영업분야인 플랜트 산업용 밸브는 사전에 최종 고객으로부터 동종 플랜트에 대한 공급경험과 신뢰성에 대한 검증이 필수적으로 선행되어야 하는 관계로 후발업체들의 신규 시장진입이 매우 어려운 산업중 하나이지만 전방산업인 EPC업체의 플랜트산업 수주단계부터 함께 파트너로 참여하는 특성으로 지속적인 협력관계를 유지할 수 있는 특징을 가지고 있습니다. 이러한 이유로 당사는 그 동안 엑슨모빌, 세브론 텍사코, BP, 토탈, 사우디아람코와 같은 해외의 대형 석유화학메이저 회사와 한국수력원자력, 한국가스공사, 한전, SK(주), GS칼텍스와 같은 국내 플랜트산업 고객사에 대한 공급업체 등록을 완료하였으며, 플랜트 건설을 담당하는 EPC 업체인 JKC, CHIYODA, TOTAL, TECHNIP, 현대중공업, 삼성ENG, 대림산업, 두산중공업 등 국내외 대부분의 EPC 업체에 공급업체로 등록되어 국내외 수 많은 프로젝트에서 긴밀한 협력관계를 유지하고 있습니다. ㆍ당사는 각종 플랜트 건설에 대한 풍부한 공급경험과 더불어 특정한 업체에 대한 매출비중이 20%를 초과하지 않을 정도로 특정 지역이나 업체에 편중되지 않는 영업활동을 영위하고 있으므로 특정 지역이나 업체의 경기에 민감하게 반응하지 않은 강점을 가지고 있습니다. (2)회사조직도 1. 2022년4분기 조직도_작성용_1.jpg 조직도 2. 주요 제품 및 서비스 (1) 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율)(제54기) 밸브제조 제 품 주강 주강 재질로 만들어지며 밸브형태에 따라 GATE, GLOBE, CHECK 등의 밸브가 있음 PK 스텐 스테인레스 재질로 만들어지는 밸브로 부식이 되지 않아 내구성이 강한 장점이 있음 PK 알로이 Alloy로 만들어지는 밸브로 고온에 강한 장점이 있음 PK 기타 특수재질별로 GLOBE,CHECK,기타(BALL,STRAINER등)밸브등이 있음,특히 초저온밸브등은 높은 기술력이 요구되는 고부가가치 밸브 PK 소 계 상 품 기타 주강,스텐,특수재질별로 GLOBE,CHECK,기타(BALL,STRAINER등)밸브등이 있음 PK 소 계 기 타 합 계 (주1) 별도재무제표 기준으로 작성되었습니다. (2) 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/Kg) 구 분 제54기 제53기 제52기 주강밸브 내수 수출 스텐밸브 내수 수출 (주1) 같은 재질과 종류의 밸브라도 그 규격(SIZE, 압력 등)이 매우 다양하여 가격 역시 천차만별 입니다. 때문에 가장 많이 판매되는 재질 기준으로 가격변동추이를 주기하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 (1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매 입 액(제54기) 비율(%) 비 고 밸브제조 원/부재료 등 밸브의 제작에 필수적인 주조품 및 부품 기타소모품 인조규사/UNCOAT/세척유/규산소다 등 밸브의 생산에 사용되는 소모품 소 계 외주가공비 합 계 (주1) 각 원재료의 주조 1Kg당 단가이며, 당사 순수 원재료 매입가격을 반영하였습니다. (2) 생산능력 (단위:백만원,톤) 사업부문 품 목 사업소 제54기 제53기 제52기 밸브제조 주강밸브 본 사 스텐밸브 특수밸브 합 계 (주1) 괄호안은 당해 생산능력수량(톤)으로 주기하였습니다. (3) 생산능력의 산출근거 ① 산출기준ㆍ일일평균근무시간 9.5시간(잔업포함)을 기준으로 1인당 일일생산량을 기준으로 합니다. 당사는 전방위 산업의 특성을 고려한 자체 생산전략으로 프로젝트성의 다품종 소량 주문 생산체제를 운영하고 있으며, 주문품목중 까다로운 개별 요구조건을 수행해야 하는 경우 단위당 공정시간이 길어지게 되는 특성을 가지고 있습니다.② 산출방법ㆍ연간생산능력수량 = 1인당 일일 생산량 ×월 생산일수 × 12개월 ×평균인원수ㆍ연간생산능력금액 = (당기 생산금액 ÷ 생산수량) × 당기생산량 (4) 평균가동시간 구 분 시 간 일일 평균 가동시간 9.5시간
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월간 평균 가동시간 190시간(20일) (5) 생산실적 (단위:백만원,톤) 사업부문 품 목 사업소 제54기 제53기 제52기 밸브제조 주강밸브 본 사 스텐밸브 특수밸브 합 계 (주1)재공품(가공되고 있는 제품)도 포함되어 있는 금액입니다. (6) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위:백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초 당기 상각 기말 비고 증가 감소 본사 자가 창원시 토지 자가 함안군 토지 합 계 [자산항목 : 건물] (단위:백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초 당기 상각 기말 비고 증가 감소 본사 자가 창원시 건물 합 계 [자산항목 : 구축물] (단위:백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초 당기 상각 기말 비고 증가 감소 본사 자가 창원시 구축물 합 계 [자산항목 : 기계장치] (단위:백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초 당기 상각 기말 비고 증가 감소 본사 자가 창원시 기계장치 합 계 [자산항목 : 차량운반구] (단위:백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초 당기 상각 기말 비고 증가 감소 본사 자가 창원시 차량운반구 합 계 [자산항목 : 공구와기구] (단위:백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초 당기 상각 기말 비고 증가 감소 본사 자가 창원시 공구와기구 합 계 [자산항목 : 비품] (단위:백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초 당기 상각 기말 비고 증가 감소 본사 자가 창원시 비품 합 계 [자산항목 : 사용권자산] (단위:백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초 당기 상각 기말 비고 증가 감소 본사 리스 창원시 보증금외 합 계 [자산항목 : 임목] (단위:백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초 당기 상각 기말 비고 증가 감소 본사 자가 창원시 임목 합 계 [자산항목 : 건설중인자산] (단위:백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초 당기 상각 기말 비고 증가 감소 본사 자가 창원시 건설중인자산 합 계 (7) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 1) 진행중인 투자 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2) 향후 투자계획 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 (1) 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제54기 제53기 제52기 밸브제조 제 품 주강계열 수 출 내 수 합 계 스텐계열 수 출 내 수 합 계 알로이계열 수 출 내 수 합 계 기 타 수 출 내 수 합 계 상 품 주강계열 수 출 내 수 합 계 스텐계열외 수 출 내 수 합 계 재료매출외 기 타 수 출 내 수 합 계 총 합 계 수 출 내 수 합 계 (주1) 별도 손익계산서 매출액 기준입니다. (2) 판매조직 ㆍ 당사의 영업조직은 글로벌영업팀, 전략영업팀, 프로젝트영업팀으로 구성되어 있으며, 글로벌영업팀은 해외의 플랜트건설 EPC업체를 대상으로 영업활동을 하고, 전략영업팀은 주로 남부지역에 소재하는 해양 또는 발전플랜트 건설업체를 대상으로 영업활동을 하며, 프로젝트영업팀는 서울 및 경기지역에 소재하는 플랜트건설 EPC업체를 대상으로 영업활동을 하고 있습니다. ㆍ 당사의 영업조직은 LNG플랜트, 원자력발전플랜트, 해양플랜트 등 고부가가치를 지닌 특수 밸브류에 대한 수주를 확대하고 있으며, 밸브 제조업체에서 밸브 공급업체로 탈바꿈하기 위한 선도적인 역할을 담당하고 있습니다. (3) 판매경로 ㆍ 당사는 국내외의 각종 플랜트 건설업체를 대상으로 수주된 플랜트 건설의 협력업체로 참가하는 프로젝트형태의 판매가 80% 정도를 차지하고 있으며, 플랜트 사용자의 유지보수용으로 사용되는 제품을 판매하는 대리점형태의 판매가 20% 정도 입니다. ㆍ 프로젝트 형태의 판매는 EPC업체의 플랜트 수주단계부터 참여하므로 사전에 설계, 품질관리 및 프로젝트 관리능력이 입증되어야 하므로 후발업체로서는 상당한 진입장벽으로 작용하고 있습니다. 이러한 판매형태는 최초 견적단계에서부터 수주까지 오랜 시간이 걸리고 각 프로젝트별로 특화된 관리가 필요하므로 관리비용이 많이 소요되는 단점이 있으나, 발주물량이 수십억원 이상으로 크고, 유지보수용 제품에 비해 제품가격이 높게 형성되어 해당 플랜트의
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증설 등에 의한 추가 물량확보에 유리한 장점이 있습니다. ㆍ유지보수용 제품은 대부분 표준화된 제품인 관계로 프로젝트 형태의 제품에 비해 제품가격이 낮은 단점이 있으나, 관리비용이 적게 들고 계획된 생산이 가능하므로 프로젝트 형태의 판매에 대한 단점을 보완하기 위한 형태로 운영되고 있습니다. 당사는 이러한 형태의 판매를 위해 소수의 판매 대리점을 운영함으로써 수주 취급비용을 절감하고 있습니다 (4) 판매방법 및 조건 1) 국내 ㆍ 판매는 프로젝트영업팀 및 전략영업팀에서 각 고객사 또는 대리점으로부터 발주서를 접수한 후 제품 제작이 완료되면 고객이 지정한 장소에 인도하고 있습니다. ㆍ 대금 지급조건은 현금, B2B(45~60일)등 계약 당시 결정된 기준에 따라 진행하고 있습니다. 2) 해외 ㆍ 글로벌영업팀에서 각 고객사로부터 발주서를 접수한 후 계약시 결정된 고객의 지정장소로 제품을 인도하며, 전량 자체 브랜드로 판매하고 있습니다. ㆍ 대금 지급조건은 계약 당시 결정된 기준에 따라 L/C, T/T, 선수금 입금 등의 형태로 진행하고 있습니다. (5) 판매전략 ㆍ 국내외 대형 EPC업체들과 직접적인 공급관계를 구축하고 있으므로 당사의 판매전략은 EPC업체의 플랜트 수주와 직접적으로 연결되어 있으며, 어떠한 종류의 플랜트사업에도 참여자격에 제한이 없도록 자격관리를 유지하고 있습니다. ㆍ그 동안 석유화학플랜트에서 구축한 경험을 토대로 향후 성장이 예상되는 LNG플랜트 및 해양플랜트등에 대한 판매를 확대하기 위하여 노력하고 있으며, 이를 위해 현대중공업, 대우조선해양, 삼성중공업등 국내 해양플랜트 제작업체에 대한 영업활동을 강화하고 밸브 공급에 참여하고 있습니다. LNG플랜트 관련 국내 EPC업체를 대상으로 해외 LNG 플랜트 건설 프로젝트에 참여하고 있으며, 해외LNG플랜트 시장의 70% 이상을 점유하는 일본의 EPC업체에 대해 석유화학플랜트를 통하여 구축된 협력관계를 활용, 해외LNG플랜트에 참여하기 위해 영업력을 강화하고 있습니다. ㆍ카스피해 연안은 석유 및 LNG가스의 생산증가에 따라 새로운 성장지역으로 부각 되고 있어 터키를 포함, 카스피해 연안의 중앙아시아에 대한 시장을 개척하기 위해 영업력을 강화하고 있습니다. (6) 수주상황 (단위 : 개, 백만원) 품 목 수주일자 납 기 수주잔고 수 량 금 액 밸 브 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 (1) 외환위험 당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 회사의 경영진은 회사의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위:천원) 구 분 당 기 말 전 기 말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 매출채권 미지급금 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 통화가 미국 달러화 및 유로화 등에대해 10% 약세 또는 강세를 가정할 경우, 당기에 대한 세전 이익은 매출채권의 외화환산손익의 결과로 인하여 2,267,462천원(전기: 만큼 상승 또는하락하였을 것입니다. (2) 가격위험보고기간종료일 현재 보유하고 있는 공정가치 측정 금융자산은 시장성이 없는 지분증권이고, 상각후원가측정금융자산은 국공채로서 공정가치의 유의적인 변동이 없으므로 가격위험에 노출되어 있지 않습니다. (3) 이자율위험회사의 이자율위험은 변동금리 차입금에서 비롯됩니다. 회사는 보고기간종료일 현재변동이자율로 발행된 차입금이 없으므로 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다. (4) 신용위험 ① 위험관리신용위험은 회사차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 매출 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 회사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가
피케이밸브앤엔지니어링 — 사업보고서 (2021.12)

건전한거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 신용위험에 대한 회사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 미수금 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.② 신용보강일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다. ③ 금융자산의 손상회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.- 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권- 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품- 상각후원가로 측정하는 기타금융자산 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당사는 환율변동 위험 등을 회피할 목적으로 우리은행과 파생상품계약을 체결하며, 모든 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 선도환율을 이용하여 평가하였습니다. 당기 평가내역과거래손익은 다음과 같습니다.(1) 당기말 현재 파생상품계약 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 계 약 처 계 약 일 만 기 일 계약건수 매 도 액 조 건 이자율스왑 우리은행 통화선도 $500,000 (2) 당기말 현재 파생상품의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계 정 과 목 목 적 구 분 당 기 말 파생상품부채 매 매 목 적 통 화 선 도 파생상품자산 이자율스왑 계 (3) 당기와 전기 중 상기 파생상품거래로 인한 손익 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 통화선도 이자율스왑 계 (단위:천원) 구 분 전 기 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 통화선도 이자율스왑 계 당사는 파생상품거래로 인한 발생손익을 손익계산서상 기타수익 및 기타비용으로 계상하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 (1) 경영상의 주요계약 등 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. (2) 연구개발활동 당사는 사업보고서 제출일 현재 연구개발 담당조직으로 기업부설연구소가 설립되어 있습니다. (설립인가 : 1994년 12월) 1) 연구개발 담당조직 기술연구소 조직도.jpg 기술연구소 조직도 2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 제54기 제53기 제52기 비용처리 제조원가 판 관 비 합 계(매출액 대비 비율) 3) 연구개발실적 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 상품화여부 극저온용 대형 OVALTYPE GATE VALVE 개발(150# 54") 당사기술연구소 ㆍ기존초저온 GATE의 경우 TOP FLANGE를 원형으로 설계하였으나 OVEALTYPE으로 설계 변경하여 무게와 소재비용을 대폭 절감하였음. 생산 당사 기술연구소 및 창원대학교 ㆍ삼중편심형 Metal seat 구조로 어느 부분에서도 Rubbing 현상이 발생하지 않는 최신기술의 구조임. ㆍRubbing 현상이 발생되지 않으므로 내구성이 우수하며, 작동시, 토르크가 적음.ㆍ제품의 반응성, 기밀성, 내구성, 화염시험을 통한 제품의 신뢰성 확보, 및 설계 및 양산 기술확보.ㆍ저온 및 고온, 고압용에 적합하며 플랜트 와 선박용까지 다양한 적용이 기대됨. 생산 및판매 대구경 초저온용BUTTERFLY VALVE 개발 당사 기술연구소 및 조선기자재연구원 ㆍLNG 인수기지 및 LNG-FPSO용 대구경 초저온 이중편심형 Butterfly Valve 개발.ㆍ배관 유형별 구조 특성 및 기능분석, CFD에 의한 유동 메커니즘 분석.ㆍ극저온(-196℃) 조건의 핵심소재와 부품 개발, 초저온 Butterfly Valve 최적구조 설계.ㆍLNG-FPSO, LNG 인수기지의 대구경 초저온 버터플라이밸브의 수입대체에 기여. (초저온 BFV 36"에서 최근 보령LNG 인수기지에 48“를 개발공급 함.) 생산 및판매 LNG선용 초저온BUTTERFLY VALVE 개발 당사 기술연구소 ㆍ최근 육상용 초저온 버터플라이밸브를 해상용으로 확대하여 대우조선해양 LNG선에 납품하는 성과를 얻음.ㆍ해상용 밸브의 기술 노하우를 확보하여 향후 조선3사, 더 나아가 해외로