chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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같습니다. (당기말) (단위 : 천원) 구분 당기말 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융자산 예치금 원화예치금 대출채권(주1) 원화대출금 기타 소 계 리스자산 금융리스채권(주1) 기타금융자산(주2) 소 계 합 계 (주1) 대출채권 및 금융리스채권은 손실충당금과 이연대출부대손익 차감 후 순장부금액입니다. (주2) 기타금융자산은 미수수익, 미수금 등으로 구성되어 있으며, 손실충당금 및 현재가치할인차금 차감 후 순장부금액입니다. (전기말) (단위 : 천원) 구분 전기말 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 예치금 원화예치금 대출채권(주1) 원화대출금 기타 소 계 리스자산 금융리스채권(주1) 기타금융자산(주2) 소 계 합 계 (주1) 대출채권 및 금융리스채권은 손실충당금과 이연대출부대손익 차감 후 순장부금액입니다. (주2) 기타금융자산은 미수수익, 미수금 등으로 구성되어 있으며, 손실충당금 및 현재가치할인차금 차감 후 순장부금액입니다. 당 기말 및 전기말 현재 각 금융자산의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (당기말) (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 합계 예치금 당기손익-공정가치측정금융자산 대출채권 금융리스채권 기타금융자산 금융자산 합계 (전기말) (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 합계 예치금 당기손익-공정가치측정금융자산 대출채권 금융리스채권 기타금융자산 금융자산 합계 3) 공정가치측정금융자산의 상세 내역 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위 : 천원) 구분 취득원가 장부금액 공정가치 상장주식 비상장주식 출자금 수익증권 기타유가증권 합계 (전기말) (단위 : 천원) 구분 취득원가 장부금액 공정가치 상장주식 비상장주식 출자금 수익증권 기타유가증권 합계 4) 평가방법 등 금융상품의 공정가치와 관련된 자세한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 중 '5. 재무제표 주석'에서 '3 4. 금융상품의 공정가치 부 분 을 참조하시기 바랍니다
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 및 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 여신전문금융업법에 따른 여신전문금융회사이며, 할부금융업, 신기술사업금융업,시설대여업 및 일반대출 업무와 장기렌터카 대여 업무를 영위하고 있으며, 경계를 넘어 미래를 함께하는 금융회사를 비전으로 한국과 글로벌시장에서 고객에게 더 나은 금융서비스를 제공하기 위하여 노력하고 있습니다.당사는 농협그룹의 가족으로 편입된 이후 10여년간 총자산이 4,173억원에서 '21년말 6.5조원으로 성장하는등 최근 수년간 매해 최대 실적을 경신하며 발전을 거듭하고 있습니다.그러나 최근 보호무역주의 기조의 확산과 무역전쟁 등으로 세계 경제의 불확실성이 확대된 가운데 인터넷전문은행의 활성화 등 금융시장의 경쟁도 심화되고 있습니다.또한 2020년부터 급속도록 확산된 코로나19의 전세계적인 대유행(Pandamic)에 따라 실물경제와 금융환경에 이전에 유래를 찾아보기 어려운 불확실성이 대두되었고, 2022년에도 코로나19의 전세계적인 영향은 계속되고 있습니다. 당사는 어려운 영업환경 속 리스크관리 강화 등 내실경영에 임직원의 역량을 집중하여 최선의 결과를 도출해 내기 위해 노력하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 요약 재무상태표 2021년 당 사의 총자산은 6조 5,708억원으로 전년대비 7,793억원 증가(13.5%) 하였습니다. 자기자본(자본총계)은 최대주주의 유상증자 및 당기순이익의 증가로 전년대비 2,802억원 증가한(42.8%) 9,344억원 을 달성하였습니다. 간략한 재무상태표는 아래의 표를 참조하시고 자세한 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 또는 첨부된 감사보고서를 확인하시기 바랍니다. (단위 : 억원) 구분 제15기 구성비 제14기 구성비 제13기 구성비 자산 현금 및 예치금 유가증권 대출채권 카드자산 할부금융자산 리스자산 신기술금융자산 유형자산 기타자산 자산총계 부채 차입부채 기타부채 부채총계 자본총계 부채 및 자본총계(총자산) 나. 요약 손익계산서 2021년 당사의 당기순이익은 960억원으로 전년 584억 원 대비 증가하였으며, 역대 최고의 실적을 경신하였습니다. 간략한 손익계산서는 아래의 표를 참조하시고 자세한 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 또는 첨부된 감사보고서를 확인하시기 바랍니다. (단위 : 억원) 구분 제15기 제14기 제13기 영업수익 영업비용 영업이익 영업외수익 영업외비용 법인세차감전순이익 법인세비용 당기순이익 다. 영업실적 2021년 말 당사 영업자산은 6조 3,474억원으로 전년대비 증가하였습니다. 당사의 영업자산은 기업운영자금, 가계대출 등 대출금의 비중이 크며 리스금융과 할부금융이 그 뒤를 따르고 있습니다. (단위 : 백만원, %) 구 분 제15기 제14기 제13기 리 스 금 융 할 부 금 융 대 출 금 신 기 술 금 융 기 타 자 산 합 계 라. 조정자기자본비율 2021년말 당사의
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조정자기자본비율은 14.68%로서, 감독기관의 감독기준인 7%를 여유있게 상회하고 있습니다. (단위 : 백만원, %) 구 분 제15기 제14기 제13기 조정총자산 (A) 조정자기자본 (B) 조정자기자본비율 (B/A) 마. 신규 사업에 관한 사항 - 해 당사항이 없습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 비율 2021년말 당사 유동성비율은 189.83%로서, 감독기준(100%) 이상을 유지하고 있습니다. (단위 : 백만원, %) 구 분 제15기 제14기 제13기 유동성자산(A) 유동성부채(B) 유동성비율(A/B) 나. 자금조달실적 지속적인 영업자산 성장 등에 따라 당사의 자금조달 규모도 전기 대비 증가하였습니다. 대부분 회사채 발행을 통한 조달이 이루어 졌으며, 2021년 잔액기준 평균 금리는 1.9%입니다. (단위 : 백만원, %) 구 분 조달항목 제15기 제14기 제13기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원화자금 차입금 회사채 콜머니 합 계 다. 자금운용실적 취급규모 성장등에 따라 2021년 전기 대비 운용자산(평잔)이 증가하였으나 중금리 자산 증가 등에 따라 운용이자율은 다소 감소하였습니다. (단위 : 백만원, %) 구 분 제15기 제14기 제13기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 예 금 유가증권 리스금융 할부금융 대 출 금 신기술금융 합 계 5. 부외거래 가. 우발채무 및 약정사항 관련 - 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 중 '5. 재무제표 주석' 에서 '36. 우발채무와 약정사항' 부분을 확인하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 - 'Ⅲ.재무에 관한 사항'의 '5. 재무제표 주석'에서 '2. 재무제표 작성 기준 및 유의적 회계정책'을 참고하시기 바랍니다. 나. 법규상의 규제에 관한 사항 - 당사는 여신전문금융업법의 적용을 받는 여신전문금융회사로 금융감독기관의 규제를 받고 있습니다. 당사가 받고있는 규제의 대표적인 부분은 아래표와 같습니다. 구분 경영지도기준(금감원) 비고 업무규제 업무용부동산투자 자기자본의 100한도 업무용부동산 투자금액/한도금액 대주주에 대한 신용공여 자기자본의 50한도 대주주에 관한 신용공여/한도금액 신기술사업자에 대한 융자 연간투자액의 15배 투자잔액/한도금액 대출업무 영위비율 총자산 분기평잔의 30이내 대출업무채권 분기평잔/총자산 분기평잔 렌탈업무비중 리스 분기평잔 이내 렌탈잔액/리스 분기평잔 레버리지배수 자기자본의 9배 이내 총자산/자기자본 경영지도비율 조정자기자본비율 7% 이상 조정자본/조정자산 유동성비율 100% 이상 3개월이내 유동성자산/3개월 이내 유동성부채 다. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 - 해당사항이 없습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 1999년 설립 이래 컴퓨터용 냉각장치 산업분야에서 혁신적인 기술과 제품을 지속적으로 개발하여 한국 컴퓨터 산업의 발전에 일조하였으며, 세계 컴퓨터용 냉각장치 산업의 중심기업으로 성장하였습니다. 꾸준한 R 투자와 적극적인 글로벌 마케팅, 지속적인 혁신활동을 통해 쿨러류, 케이스류전원공급장치, 그외 PC 제품 및 상품 등을 제조, 유통하고 있습니다. 1. 업계의 현황 가. 산업의 연혁 및 특성 현재의 컴퓨터 산업은 관련 부품들의 지속적인 고성능화 경쟁에 따라 고집적화된 컴퓨터 주요 부품들의 발전뿐만 아니라, 복합 멀티미디어 디바이스로서의 기능까지 갖추었습니다. 당사의 주요 매출과 깊은 관련이 있는 온라인 게임 산업은 스마트폰 게임과 연동하여 2018년 이후로 지속적으로 성장하고 있습니다. 당사는 1999년 창사 이래로 20여년간 컴퓨터의 주요 부품인 CASE, CPU COOLER, PSU등의 다양한 제품라인업을 보유하고 국내 및 해외로 제조 및 유통을 하고 있습니다. 컴퓨터 산업의 특성상 새로운 CPU, GPU등 컴퓨터의 주요 부품들이 출시를 하게 되거나 새로운 대형신작 게임이 출시하게 되면 거기에 걸맞은 새로운 시스템이 필요하게 되어 주요 부품들에 대한 교체수요가 함께 발생하게 되며 이러한 사이클은 당사 매출에 큰 부분을 차지하고 있으며, 미래에도 지속적으로 발전할 수 있는 원동력이 되고 있습니다. 당사가 보유한 다양한 제품군은 컴퓨터 DIY 및 S.I 시장에서 높은 인지도와 브랜드 파워로 그 점유율이 점점 높아지고 있습니다. 나. 산업의 성장성시장 조사업체 IDC에 따르면 2021년 PC시장은 반도체 수급 부족에도 불구하고 18%증가한 3억5천7백만대에 달할 것으로 전망하고 있으며 2023년까지 Gaming PC의 연간 성장률은 5.7%에 달할 것으로 전망하고 있습니다. 또한 COVID-19로 인해 PC방을 찾기 어려워지면서 개인용 PC를 구매하는 소비자가 많아지고, 재택근무와 원격 수업, graphic design, 고해상도 영상 편집 등 고사양 PC에 대한 수요가 크게 증가하고 있어 당분간 PC 시장에 대한 전망은 밝을 것으로 예상하고 있습니다. idc2021 당사는 컴퓨터케이스, 쿨러 및 주변기기 상품 등을 제조, 유통하고 있습니다. 당사의 제품군은 컴퓨터 리테일시장 중에서도 특히 고사양 D.I.Y PC 조립 분야에서 인지도 및 점유율이 높고, 게임시장의 성장과도 밀접한 관련이 있습니다. 세계PC 시장은 2012년부터 하락세를 보이고 있으며 특히 태블릿 시장의 급격한 성장은 PC시장의 위축을 초래하고 있습니다만, 당사가 영위하는 세부시장으로 초점을 맞추어 보면 당사 제품군의 주 소비층인 게이머, 전문가 및 마니아 형 DIY 부품시장은 오히려 성장하고 있습니다. 또한, 당사의 경제적 효율성을 중시하는 중저가 모델이 주로 소화되는 기업용 SI시장의 수요도 견실하게 유지되고 있습니다. 복잡한 문서작업과 대용량 자료의 처리를 필요로 하는 기업용 PC시장을 대체하기에는 휴대성과 이동성이 강조되는 태플릿 제품으로는 아직 역부족이기 때문입니다. 이에 따라 당사는 게이머 및 전문가 등 당사의 제품에 대한 충성도가 강한 소비자층을 상대로 한 고효율 부품 시장에 혁신적 제품을 지속적으로 소개해 왔으며, 기업용 제품군의 라인업도 보강하고 있습니다. 당사의 제품군과 관련이 있는 국내 게임시장의 규모도 지속적으로 성장할 것으로 기대 하고 있으며, 그에 대한 당사의 매출도 영향을 받을 것으로 전망하고 있습니다. 또한 2020년 말부터 비트코인을 비롯한 가상화폐 시장의 폭발적인 성장에 따라 고용량 PSU에 대한 수요도 함께 증가하고 있어 향 후 시장 전망을 밝게 하고 있습니다. 다. 경기변동의 특성 당사의 주요 제품인 컴퓨터용 냉각장치류도 세계경제, 환율, 내수시장 경기 등의 영향으로부터 완전히 자유로울 수는 없으나 일반 소비재에 비해 그 영향을 적게 받는 편입니다. 이는 당사의 제품이 PC본체, 프린터 등 PC 완성품 및 고가의 주변기기 등과 비교할 때 가격비중이 낮을 뿐 아니라 주요
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수요자가 고사양, 고성능의 컴퓨터를 사용하는 매니아층인 바, 이러한 매니아들은 자신의 컴퓨터를 최신 CPU, GPU의 출시에 맞춰 2~3년에 걸쳐 주기적으로 업그레이드하기 때문에 비교적 경기와 무관하게 구매하는 경향이 강하기 때문입니다. 당사의 제품은 계절적인 변동과 특별한 상관관계는 없으나, 통상적으로 상반기보다는 하반기에 매출액이 증가하는 패턴을 가지고 있습니다. 그리고, 전세계적인 게임시장의 규모가 지속적으로 발전가능한 것으로 각 기관들은 예측하고 있으며, 게임시장의 경기추세와도 상관관계가 있을 것으로 판단하고 있습니다. 라. 경쟁요소 (1) 경쟁시장의 구성컴퓨터 부품 시장은 일반소비자에게 판매하는 Retail시장, 조립PC를 제조하는 시스템 빌더에게 판매하는 시장과 완제품PC제조사에 납품하는 시장으로 구분됩니다. Retail 시장은 일반 소비자에게 각종 부품에서 완제품PC에 이르기까지 단품으로 판매하는 시장으로 소음, 성능, 디자인, 가격, A/S, 브랜드 이미지 등이 주요 경쟁요소이며, 고수익 창출이 가능한 시장입니다.시스템빌더 시장은 일반 소비자용과 기업용 PC로 다시 구별됩니다. 일반 소비자용 시장은 다른 조립PC와의 차별화를 위해 Retail 시장에서의 소비자 인기도가 가장 중요한 경쟁요소입니다. 기업용 PC 시장은 가격대비 성능과 원천 제조사의 AS 능력등 기업신뢰도가 중요시 됩니다.당사의 주요 경쟁자는 Cooler Master, Thermaltake, Corsair, Noctua, Scythe 등이며, 전세계 시장에서 이들과 경쟁하고 있습니다.(2) 진입의 난이도 및 경쟁수단 컴퓨터 부품산업 중 Retail 시장은 특허, 디자인, 축적된 양산경험, 판매상이나 소비자로부터의 평판과 신뢰, 소매시장에서의 브랜드 인지도 등이 단기간에 확보되기 어려운 진입장벽이 존재하고 있습니다. 특히, 급변하는 컴퓨터 부품관련 시장에서 지속적으로 성장하기 위해서는 무엇보다도 축적된 기술과 연구인력 및 특화된 시험설비 등의 확보가 매우 중요합니다. 당사의 연구소는 관련분야 개발 및 양산경험을 보유한 인력들로 구성되어 있습니다. 특히 해당 제품군의 개발에 최적화된 시험설비 및 관련 양산장비와 지그 설계능력은 단기간 축적이 어려운 매우 중요한 진입장벽이며 당사의 핵심 역량입니다.(3) 경쟁업체와의 기술에 관한 비교우위 사항 ① FHS (Flower Heat Sink) 당사의 기술 중 가장 강력한 경쟁우위를 확보하고 있는 FHS (Flower Heat Sink)는 발열면에 접해 있는 냉각핀의 끝까지 일정한 열전달 단면적을 유지한 채 열이 전달되게 함으로써 냉각효과를 높이는 독보적 기술 입니다.② 히트파이프 히트싱크 곡선벤딩 제작 기술 동 기술은 당사의 형상 제조기법을 이용하여 냉각효율을 크게 향상시킨 히트싱크를 제조하는 방법입니다. 히트파이프와 핀 결합체로 이루어진 히트싱크를 특수설계된 지그를 대고 감아 작업효율성을 높임으로써 자동화 공정 적용을 용이하게 하기 때문에 궁극적으로 대량생산에 없어서는 안될 양산기술입니다. ③ 콜루게이트 플레이트 적층식 냉각 타워를 구비한 히트 싱크 제조 기술동 기술은 기존의 일률적인 낱장 형태의 핀 형상에서 벗어나 공기 유동 및 역학을 고려한 각기 다른 물결 형태의 핀들을 쌓아 4면이 입체적인 히트싱크를 구현함으로써 동일 rpm대비 획기적인 냉각 효율을 실현한 기술입니다. 마. 자원조달상의 특성 당사의 경우 수년간 국내외 시장 점유율을 꾸준히 유지해 오면서 구매력에 기반한 원재료 단가 인하를 꾸준히 추진해 왔으며, 다양한 공급처가 확보되어 원재료 조달에 특별한 어려움이 없습니다. 2. 회사의 현황최근 회사는 ‘콜루게이트 플레이트 적층식 냉각타워’를 구비한 냉각장치 어셈블리 및 히트파이프 및 전열블록을 포함한 전자부품 냉각장치, 세계 최초의 ‘듀얼 블레이드 워터 펌프’ 등 총 8건의 신규 특허를 등록하였고, 다양한 공랭식/수냉식 쿨러와 전원 공급장치(Power supply) 및 PC 케이스 등을 출시하여 국내외에서 호평을 받고 있으며, 시장 점유율을 지속적으로 확대하고 있습니다. 가. 영업개황
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(1) 매출 유형별 현황 당사의 매출제품은 냉각기술이 접목된 CASE, CPU COOLER, PSU 및 기타 주변기기 등으로 크게 분류할 수 있습니다. 리테일(Retail)시장에서 완성품으로 일반소비자가 구매하는 경우에는 당사의 바이어 또는 총판을 통해 전세계 시장에 공급되고 있으며, 열제어를 위해 다른 완제품 또는 부품의 일부로 부착되는 일부 제품군은 시스템 빌더 및 대형 제조사에 납품되어, 당사의 열제어 솔루션이 적용된 소비자전용 모듈을 제작해 완성품을 제조, 고객사에 제공하는 사업이 진행되고 있습니다. (2) 주요사업 영업현황 [파워류] 쿨러류, 케이스류에 비해 상대적으로 늦게 시장에 진출한 전원공급 장치(PSU)의 경우 사업 초기 Heatpipe를 접목하여 소음을 획기적으로 줄인 제품들을 선보이며 중/고가 시장에서 두각을 드러내며 그 존재감을 드러내고 점차 가성비를 가진 다양한 제품들을 선보이며 Main 시장에 진입한 후 지속적인 성장세를 이어오고 있습니다. 이를 바탕으로 2019년 후반기부터 Main Market인 80Plus Standard, 80 Plus Bronze 급 수요를 위한 TXII, GVII 시리즈를 잇달아 출시하여 기존의 80Plus Gold 및 Platinum 급인 EBTII, ARX 시리즈와 함께 full lineup을 구축하게 되어 국/내외 시장에서 큰 수요를 창출하게 되었고, 특히,2021년의 경우 2020년에 이어 가상화폐 채굴 시장이 크게 성장하게 됨에 따라 기존 라인업에 고용량(1000~1200W급) 파워의 수요도 함께 증가하여 전체 매출 비중 중 58%(204억원)를 차지하였습니다. [쿨러류] CPU cooler, VGA cooler, System fan 등 쿨러류는 1999년 창사 이래로 지난 20년간 오늘날의 잘만의 성공을 가능케 한 일등 공신이라 할 수 있습니다. 제품의 기획 단계에서부터 독자적인 기술력 확보 및 경쟁제품과의 차별화를 위해 수많은 특허 및 의장을 출원하여 등록시키고 있습니다. 한때 고성능 저전력 CPU의 출시로 인해 일반 데스크 탑 시장 수요가 줄어 들고, 모바일 게임의 활성화에 따라 수요가 이동한 측면이 있으나 PC 게이밍 시장의 수요는 아직까지 건재하여 잘만이 목표로 하고 있는 DIY 시장 및 S.I의 성장세는 지속되고 있습니다. 2021년의 경우 하반기에 당사의 특허가 적용된 세계 최초의 ‘듀얼 블레이드 워터 펌프’가 접목된 Reserator5시리즈가 출시되어 국.내외 시장에 알렸고 2022년 부터 본격적인 매출에 기여를 할 것으로 예상됩니다. [케이스류] 지난 수년간 잘만의 매출 비중이 가장 큰 카테고리인 PC Case는 국내뿐만 아니라 해외의 많은 시장에서 성공적인 사업을 지속하고 있습니다. 사업초기 차별적인 기술이 접목된 고가의 알루미늄 케이스(무소음 TNN Series, GT Series 등) 들을 선보이며 시장의 주목을 받으면서 후발주자로서의 약점을 극복하였으며 그 후 미려한 디자인, 다양한 기능, 가격대비 성능이 우수한 Steel Case 제품들을 잇달아 선보이며 세계 주류 시장에서 브랜드 인지도를 계속 쌓아가고 있습니다. 특히, 일반 소매 시장뿐만 아니라 S.I(System Integration), 조달 등 다양한 사업모델에 부합하는 많은 저가 및 중/고가 라인업을 선보여 상대적으로 구매력이 약한 러시아, 우크라이나 등 구 소련연방 국가들, 폴란드, 체코, 헝가리 등 동유럽 국가에서도 큰 성공을 거두고 있습니다. 2021년의 경우 2020년 말부터 불어 닥친 GPU, CPU 등 주요 부품들의 공급 부족 사태 및 해상 운송비 폭증의 영향을 받아 상대적으로 부피가 큰 케이스의 경우 높은 물류비로 인한 매출하락을 피할 수 없었으며 2020년에 비해 매출이 역성장을 기록하였으나 2022년의 경우 이러한 악재에서 벗어나 다양한 신제품 출시로 인한 라인업 보강을 발판 삼아 완만한 성장세를 기록 할 것으로 예상됩니다. [주변기기류] 당사는 수려한 디자인과 기능성, 양산품질의 우수성 등을 소비자들로부터 인정받아 확고한 브랜드 이미지를 전세계 시장에
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구축해 왔습니다. 주변기기 제품군은 당사의 고유한 디자인 철학이 담긴 제품들로 유럽 등의 각지에서 케이스 제품군과 더불어 지속적으로 호평 받고 있습니다. 특히, 2021년 부터 무선 7.1Ch 게이밍 헤드셋, 새로운 컨셉 및 디자인이 접목된 노트북 쿨러, 중.고가 기계식 게이밍 키보드 개발에 박차를 가하고 있으며, 본격적인 출시가 예상되는 2022년부터 매출에 크게 기여할 것으로 예상되고 있습니다. (3) 자회사 현황 당사의 해외 현지 영업을 위한 자회사 현황은 아래와 같습니다. 종속기업 주요영업활동 법인소재지 지분율(단위:%) 2021년 2020년 CPU 쿨러등 상품 판매 미국 (4) 수출 및 내수의 구성 당사의 매출은 수출과 내수로 구성되어 있습니다. 전체 매출에서 수출이 차지하는 비중은 약 60% 입니다 (5) 매출의 변동예상 당사는 CES AWARD를 수상한 쿨러류 제품과 신기술을 적용한 케이스군을 출시 하였습니다. 더불어 지속적인 R 투자, 원가절감 노력을 통한 내부역량 강화, 해외시장의 적극적 발굴을 통한 시장점유율 확대를 하고자 합니다. 2022년도에도 다양한 제품군의 개발과 기술도입등을 통해 폭넓은 매출구조를 확립하기 위해 노력하고 있습니다. (6) 잘만테크의 조직도 조직도.jpg 조직도 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 PC주변기기 제품 쿨러류 하단의제품의개요 참조 제품 케이스류 Z SERIES 제품 파워류 ZM SERIES 제/상품 기타 주변기기류 기타 합 계 [주요 제품의 개요] 제품명 내 용 쿨러류 컴퓨터의 CPU 및 VGA카드를 냉각하기 위한 장치로서 낮은 RPM에서 CPU 및 VGA카드의 온도를 적정온도 이하로 낮추어 주는 제품입니다. 크게 FAN과 HEAT PIPE등을 사용한 공랭식과 액체를 사용한 수냉식이 있습니다. 케이스류 당사의 쿨링솔루션 기술이 접목된 컴퓨터 케이스류는 내부의 발생열을 외부로 배출함과 동시에 각 부품 및 케이스 전체의 열을 효율적으로 제어할수 있습니다. 파워류(PSU) 컴퓨터의 전원공급장치로서 타사제품에 비해 소음이 매우 작은 것이 특징입니다. 세계최초로 히트파이프(Heat-pipe)를 채용하여 전원공급장치 내부의 냉각성능은 극대화시키고 소음은 극소화하였습니다. 기타 주변기기류 키보드, 마우스 등 다양한 소모품을 제작 및 유통하고 있습니다. 2. 주요 제품 등의 가격변동 추이쿨러류의 경우 당사의 주요 전략제품들은 고가제품군에 집중되어 있습니다. 저가 제품군의 제품도 당사의 특허인 FHS(Flower Heat Sink)가 적용된 제품들로서 타사 대비 양호한 수익률을 유지하고 있습니다.컴퓨터 케이스류는 시장에서 가격경쟁이 치열한 품목입니다. 당사는 Z9모델의 성공에 힘입어 고품질 케이스로서의 명성을 얻어 양호한 판매가 및 이익률을 유지해 왔습니다. 그러나 전세계 시장의 가격경쟁 심화에 대응하고 당사의 미진입 영역으로 남아 있던 중.저가 제품 군 시장에 새로이 진입하고자 2018년부터 현재까지 중.저가 제품 군의 제품 군을 속속 선보여 상대적으로 성장 가능성이 큰 러시아를 비롯한 구 C.I.S 지역, 동유럽, 아시아 시장을 적극 공략하여 큰 매출향상을 이룩하고 있습니다. 2021년의 경우 2020년 말부터 시작된 GPU,CPU등 주요 부품들의 공급부족 사태 및 해상 운송비 폭등의 영향을 받아 상대적으로 부피가 큰 케이스의 경우 높은 물류비로 매출하락을 피할 수 없었으나 2022년에는 다양한 신제품의 출시 및 라인업보강을 발판삼아 완만한 성장세를 기록할것으로 예상됩니다. PSU(Power Supply Unit) 시장은 가격경쟁이 특히 심한 시장으로 저가 및 중급형 제품의 판매증가로 평균 판매 단가가 하향하는 추세를 보이고 있습니다. 이에 따라 최근 몇 년간 에는 고품질을 지향하는 당사 제품군과는 괴리가 있어 판매수량과 이익률이 축소된 분야였습니다만 2020년 하반기에 출시된 NVIDA의 신규 3000시리즈 및 년말의 가상화폐 시장의 폭발적인 성장에 따라 PSU에 대한 수요가
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함께 폭증하여 2019년 대비 괄목한 만한 매출 성장을 이루었습니다. 2021년에 들어 세계적인 반도체 공급 부족으로 인해 일시적인 시장 정체에 있으나 신규 VGA card에 대한 대기 수요가 여전하고 가상화폐 시장도 지속적인 성장세가 예상되는 바 PSU에 대한 수요도 함께 증가할 것으로 예상됩니다. 주변기기류의 경우 헤드셋, 노트북 쿨러 및 마우스 부문은 시장의 일반적 판매경향을 따라 움직이고 있습니다. 특히 헤드셋 제품군의 경우 기존 제품들이 중.저가 시장에 안착한 상황에서 당사의 중.고가의 신규 7.1Ch 게이밍 헤드셋에 대한 시장의 요구가 높아지고 있어 2021년을 기점으로 전체 판매량 및 평균 판매단가 측면에서 지속적인 상승이 예상됩니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료 등의 현황 (1) 품목 및 거래처별 매입액 (단위:백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 (%) 비고 PC 주변기기 원재료 CU COIL 외 쿨러등 원재료 부재료 포장 및 인쇄물 외주가공비 쿨러 외주가공 FHS 가공 외 PC 부품 외 기타 합 계 (2) 주요 원자재 등의 가격변동 추이 - 중요성에 의해서 원자재 매입은 기재생략(2015년 7월 이후부터는 원자재매입 없음) (3) 주요 원자재 조달의 위험 요인- 중요성에 의해서 원자재 매입은 기재생략(2015년 7월 이후부터는 원자재매입 없음) 2. 생산 및 설비에 관한 사항제23기 당기 현재, 당사는 외주업체(중국 OEM)를 통해 생산하고 있습니다. 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거-해당사항 없음. 나. 생산실적 및 가동률 -해당사항 없음. 다. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 기타(*) 장부금액 차량운반구 공구와기구 비품 사용권자산(**) 합 계 (*) 외화화산 등으로 인한 차이입니다.(**) 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 적용함에 따라 인식한 금액이며, 연결회사의 사무실, 창고 임차와 렌터카(3대)로 구성되어 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 1. 매출에 관한 사항 가. 매출 실적 (단위 : 백만원) 구 분 금 액 제 23기 제 22기 제 21기 쿨러류 수출 내수 케이스류 수출 내수 파워류 수출 내수 기타 주변기기등 수출 내수 합 계 수출 내수 계 나. 판매경로[판매경로] 구분 판매경로 비고 수출 잘만테크 -> 해외바이어 -> 해외대리점 -> 소비자 내수 잘만테크 -> 총판대리점 -> 국내대리점 -> 소비자 [판매경로 및 역할] 구분 판매경로 역 할 비고 수출 해외바이어 당사의 제품을 직접 구매하는 거래선으로서 해당 국가의 대리점관리, 가격관리, 유통질서관리를 포함하여 당사 제품의 전반적인 마케팅활동 수행 해외대리점 해외바이어로부터 구매하여 지역별 소비자에게 판매하는 일반 리테일 판매상으로서 지역의 특성에 맞는 마케팅활동 수행 내수 총판대리점 당사의 제품을 직접 구매하는 거래선으로서 가격관리 및 유통질서관리를 포함하여 본사 마케팅을 수행 국내대리점 총판으로부터 구매하여 지역별 소비자에게 판매하는 일반 리테일 판매상으로서 지역의 특성에 맞는 마케팅활동 수행 다. 판매방법 및 조건 당사의 대금회수 조건은 국내 매출처의 경우 1~3개월 내에 현금으로 결제 받고 있습니다. 수출의 경우 거래실적이 많지 않은 거래처는 선수금을 수령 후 출하를 하며, 거래실적이 많은 업체는 후 2~3개월 내에 입금 받는 것을 원칙으로 하되, 거래의 중요성이나 수출처의 자금사정에 따라 신축적으로 적용하고 있습니다. 라. 판매전략 당사는 전세계 컴퓨터 부품시장에서 브랜드 인지도 향상에 힘을 기울이고 있으며, 시장지배력 강화를 위한 플래그십 모델을 지속적으로 출시하면서 시장의 새로운 흐름을 유도해 내고자 노력하고 있습니다. 유통망을 개선하고 영업네트웍이 취약한 지역을 집중적으로 발굴하고 새로운 네트웍을 구축하면서 전세계 시장에서 당사의 제품이 팔리지 않는 사각지대를 없애 나가고 있습니다. 더불어 전세계 시장의 각기 다른 요구에 부응하면서도 제조부문의 수월성을 확보하기 위한 노력을 지속적으로 전개함으로써
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가격경쟁 등 치열해지는 경쟁환경에 대응하고 있습니다. 소비자의 요구를 재빨리 파악하고 이를 제품에 반영하기 위한 소비자와의 직접적 소통에 많은 노력을 기울이고 있으며, 전세계에 퍼져 있는 충성도 높은 당사의 마니아 고객층은 당사의 브랜드 인지도 향상은 물론 신제품 개발에도 많은 아이디어를 보태주고 있습니다. 2.수주상황 당사의 매출은 통상 30일 내외의 단기 발주형식으로 이루어지고 있어 수주현황은 작성하지 아니하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 연결회사는 국민은행 외화차입금에 대하여 원금상환과 관련된 현금흐름이 환율변동에 따라 변동하는 위험을 관리하기 위하여 환위험 관리정책에 따라 통화스왑계약을 체결하고 있으며, 이 계약으로 인해 당기말 현재 이 파생상품거래와 관련하여 인식한파생금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내역 당기말 전기말 파생상품자산(유동)(*) 파생상품자산(비유동)(*) 합 계 (*) 파생상품자산 에 대한 평가는 국민은행이 가치를 평가하는데 적절하다고 여기는 기준일의 특정환율, 이자율, 시장가격, 지수 등(당사의 신용도는 고려하지 않음)과 장래의 시장상황에 대한 가정을 바탕으로 국민은행 자체의 평가모델을 바탕으로 평가된 금액입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 연구 개발 활동 가.연구개발 조직 연구소 조직도.jpg 연구소 조직도 나. 연구개발비용 (단위:백만원) 과 목 제23기 제22기 제21기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율연구개발비용계÷당기매출액×100] 2. 연구개발 실적 연구과제 연구기간 연구결과 주요특징 상품화내용 ATX FULL TOWER Case 6개월 - 멀티 Fan 컨트롤러 기능과 독립된 PSU 장착공간을 가지고 있으며, 일체형 수냉 쿨러 (240mm)를 장착할 수 있는 기능 및 미려한 외관 디자인을 가진 ATX Case - X7 일체형 수냉쿨러 12개월 - Pump 상단에 미려한 ZALMAN 로고가 프린팅 되며, 알루미늄 Parallel Flow 라디에이터 내/외부의 방사형 구조로 설계, 공기 유동에 최적화 및 저 소음의 고효율 Fan 장착 - HQ720 - HQ740 PC POWER SUPPLY 4개월 - 80 PLUS의 최상인 플래티넘 급의 고효율 파워로 안정적인 전원 공급과 함께 각종 보호 기능을 적용하였으며, 고용량 사양과 동시에 필요 전원만 선택 가능하여 내부 선 정리가 수월한 풀 모듈러 타입. PC POWER SUPPLY 3개월 - Non-PFC type의 초저가 제품으로 SI시장 공략을 목표로 저가 SI용 ATX 미들타워 케이스와 M-atx 미니 타워에 최적화된 케이블 사양 적용. Mouse 7개월 - 16000dpi의 뛰어난 정밀성과 빠른 반응 속도로 동작되는Laser Sensor 및 RGB LED를 탑재하여 소비자들의 감성에 맞는 LED Color 구현 가능. - ZM-GM7 RGB LED FAN 7개월 로써 RGB FAN과 연계되어 Controller의 기본 기능인 속도 조절 기능과 더불어 소비자들의 취향에 따라 다양한 색상 및 점등 모드를 구현. - ZFC-01 RGB LED FAN 4개월 - 단색 LED가 아닌 RGB 상품의 특색에 따라 연계하여 다양한 Color를 선택 가능하게 함으로써 소비자들의 기호에 맞는 PC 튜닝이 가능. - ZLF-120 SINGLE LED FAN 4개월 - Ring타입의 단색 LED 삽입으로 구동 시, 터빈 발광 효과. - 미정 5개월 - 기존 SI용 FHS Type 쿨러 추가 적용하여 방열 면적을 확대함으로써 동일한 부피 대비 개선된 성능을 구현. Thermal Compound 5개월 비해 우수한 열전도도를 제공하여, 보다 쾌적한 CPU/GPU성능 발휘 가능. - ZM-STG5 Mouse 4개월 - EUROPEAN GRIP 적용으로 우수한 GRIP감을 지니며, 2500DPI의 광 센서를 적용한 중저가 마우스. - ZM-M410 RGB LED FAN 7 개월 PC
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외부에서 색상 및 점등 모드에 대한 컨트롤이 가능 하도록 구현. - 미정. ATX Full Tower Case 11개월 - 독립된 PSU 장착 공간과 더불어 측면 아크릴 Cover 를 적용하여 내부 튜닝 효과를 극대화 시킴 - 최대 360mm 수냉 라디에이터 장착 지원 및 USB3.0포트 적용과 더불어 미려한 외관 디자인을 지님. - X7 Mid Tower Case 12 개월 - 독립된 PSU 장착 공간과 더불어 측면 아크릴 Cover 를 적용하여 내부 튜닝 효과를 극대화 시킴. - 최대 240mm 수냉 라디에이터 장착 지원 및 적용. - X5 Case FAN 4개월 - 자사 특허 듀얼 블레이드 날개 형상 - 고사양 CPU Cooler및 케이스 팬에 적용 ZLF-D120 AM4 클립 2개월 - 신규 소켓관련 쿨러용 장착용 클립 - 장착 방식 및 호환성 개선 쿨러류 일괄적용 PC POWER SUPPLY 5개월 - Non-PFC type의 초저가 제품으로 SI시장 공략을 목표로 저가 SI용 ATX 미들타워 케이스와 M-atx 미니 타워에 최적화된 케이블 사양 적용. Mid Tower Case 3개월 Non - RoHS 제품 도입으로 가격 및 성능 경쟁력 확보 -EU지역 외 Non-Rohs 제품 시장진입 - N2 - N3 Mid Tower Case 4개월 - Z3 Series 판매량 감소로 인한 최신 Trend 디자인을 적용한 제품 출시 및 판매 -Full Mesh window Mid tower Case 개발로 해당 제품 군의 매출 및 이익에 기여함 -i3 -i3edge 6개월 -신규 TOWER COOLER 개발로 SI 및 Retail 타겟의 가성비 제품 출시 및 판매 7개월 -SI 및 Retail 타겟의 Renewal제품 출시 및 판매. 7개월 -신규 Water COOLER 개발로 고발열 CPU 타겟의 고성능 제품 소비자 Needs 대한 Market 출시 및 판매. -EQ120 -EQ240 -EQ360 -신규 디자인의 RGB LED 조명 효과를 갖은 기구적 견고한 설계 구조의 PC case 개발. 고성능 제품 Needs를 소유한 소비 시장 출시를 목적으로 함. X3 (7개월) - 강화 유리 소재를 활용한 전면 디자인과 측면 강화유리 LED Lighting 연출이 가능한 디자인 케이스 개발 Z7 NEO 18. 06 ~ - 압출 방열 판의 열 분포와 디자인 구조를 재 해석한 고성능 CPU 쿨러 연구 개발 - 공기의 흐름을 제어하여 압출 핀의 열 전 도성을 극대화 하고, 팬의 풍압과 풍량으로 전도된 열을 방열하는 구조의 신개념 CPU 쿨러 연구 개발 모델명 미정 Mouse (6개월) - 마우스 표면 블랙 메탈 도장으로 디자인 품질을 극대화 한 제품 개발 - 검메탈(블랙 메탈) 도장 방식 도입으로 검정색이면서 메탈의 차가운 성분을 표현한 새로운 도장 기법 적용 GM5 PC case (6개월) - T Series의 제품 및 금형 노후화로 인하여 새로운 디자인의 제품 개발 SUPPLY Unit (11개월) - Active PFC를 적용 국내외 가격 경쟁력을 확보한 차세대 PSU 제품 연구 개발 SUPPLY Unit (14개월) - 현재 판매 중인 EBT Series의 차세대 모델로 기존 제품 대비 가성비를 확보하고 성능 면에서 보다 개선된 Power Supplying 기능을 겸비한 제품 연구 개발 SUPPLY Unit (13개월) - 현재 판매 중인 GVM Series의 차세대 모델로 기존 제품 대비 가성비 위주의 성능 확보를 목적으로 하는 제품 개발 FAN (12개월) - 시장 Trend 변화에 따라 Spectrum RGB Lighting 기능을 활용한 Dual Ring LED FAN 개발 Mouse (7개월) - 12000dpi의 뛰어난 정밀성과 빠른 반응 속도로 동작되는Optical Sensor 및 RGB LED를 탑재하여 소비자들의 감성에 맞는 LED Color 구현 및 S/W 구동 드라이버 개발 - ZM-GM7 (기존 개발된 모델 단종에 따라 모델명 변경 없이 진행) (11개월) - 다색 LED Lighting을
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겸비하고, 방열 성능을 개량한 신규 CPU Cooler 개발 - ZM-RFD120 FAN 적용 파상 상품 개발 PC Case (9개월) - 측면 강화 유리와 절제된 LED Lighting효과를 갖은 신규 Middle Tower PC case 개발 K1 Thermal Compound (5개월) 비해 우수한 열전도를 제공하여, 보다 안정적인 CPU/GPU성능 발휘 가능. (7개월) - 기존 CPU 쿨러(80F)보다 팬 사이즈 크게 하여 성능개선으로 개발 CNPS80G (7개월) - 기존 CPU (2X) 팬 이탈 문제 수정 하여 개발 CNPS2XL (8개월) -기존 일반 핀에서 웨이브 핀 적용으로 방열면적을 일반 핀보다 증가된 모델로 개발 - 히트 파이프6개 적용 된 모델 CNPS20X (7개월) 기존 일반 핀에서 웨이브 핀 적용으로 방열면적을 일반 핀보다 증가된 모델로 개발 - 히트 파이프5개 적용 된 모델 CNPS17X (8개월) 기존 일반 핀에서 웨이브 핀 적용으로 방열면적을 일반 핀보다 증가된 모델로 개발 - 히트 파이프4개 적용 된 모델 -커버 및 LED 적용된 모델로 개발 -신규 팬 LF 120적용 CNPS16X (6개월) - 히트 파이프 2개 적용된 모델 개발 -95W에 적용 할 수 있는 제품 개발 CNPS4X FAN (9개월) - 일반 팬에서 하우징에서 디자인 특화된 스파이더 형상 모델로 120mm개발 -어드레스 RGB 구성으로 개발 진행함 SF120 FAN (9개월) - 일반 팬에서 하우징에서 디자인 특화된 스파이더 형상 모델로 140mm개발 -어드레스 RGB 구성으로 개발 진행함 SF140 FAN (9개월) -LED 링 팬 120mm개발 -Address 기능 추가 하여 개발 LF120 Water COOLER 19.02 ~ -수냉 쿨러 신규 개발 -120mm팬 2개 적용 모델 Water COOLER 19.02 ~ -수냉 쿨러 신규 개발 -140mm팬 2개 적용 모델 Water COOLER 19.02 ~ -수냉 쿨러 신규 개발 -120mm팬 3개 적용 모델 (10개월) - 비대칭 히트싱크 설계로 메인보드, 메모리 간섭 최소화한 모델로 개발 - 환형 블레이드가 적용된135mm 팬 사용 - 히트파이프4개 적용된 모델 - 전기영동이 적용된 히트싱크(블랙) (4개월) - 기존 Push-Pin Type Clip에서 Bolting Type으로 모델 추가 (3개월) - 기존 92mm Black Fan에서 92mm Auto RGB Fan으로 적용한 모델 (3개월) - 기존 120mm White 4Dot LED Fan에서 Auto RGB Fan으로 적용한 모델 (8개월) - 92mm Fan과 히트 파이프 1개가 적용된 FHS 모델 (5개월) - 기존 120mm White 4Dot LED Fan에서 Auto RGB Fan으로 적용한 모델 - 걸쇠 Type에서 Screw Type으로 설치 구조 변경한 모델 (10개월) (APALTEK) - Pump Top Cover 잘만 디자인 적용 FAN (4개월) - Infinity Mirror 형식의 LED가 무한대로 펼쳐지는 듯한 효과 구현 ZM-IF120 22.01~ - 와류 방지 블레이드를 적용한 120mm 팬 적용 모델 - 히트파이프 4개 적용된 모델 PC Case -FAN속도와 LED밝기를 한번에 조정하는 컨트롤러 지원하는 ATX MID TOWER Case 개발 -모델명 변경 (S201→N5 OF) -19년 11월 양산 PC Case -모델명 변경 (Z20x→Z8 series) -20년 10월 양산계획 Z8 series PC Case -심플하고 깔끔한 디자인의 ATX Mid Tower Case 개발 -모델명 변경 (S101→S5) -10월 양산 S5 PC Case (10개월) -심플하고 다부진 디자인과 파워 오픈형 샤시의 ATX Mid Tower Case 개발 -모델명 변경 (T201→T7) -10월 양산 T7 PC Case -전면부 Iron, Mesh 소재를 사용하고 LED가 적용된 m-ATX Mini Tower Case 개발 -기존 mATX CASE 개발계획 병합
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-모델명 변경 (M301→M3) -10월 양산 19.01~ -고성능 노트북 쿨링을 위한 노트북쿨러 개발 -워킹목업 제작완료하여 기능 검토 완료 -디자인 지원 정부과제를 통한 제품디자인 개선중 -공격적인 디자인의 고성능 게이밍 PC 개발 -공기유동을 최대로 할 수 있는 오픈형 PC 케이스개발 -20년 10월 양산 계획 19.03~ -수냉 시스템과 침식 냉각 시스템을 결합한 하이브리드 듀얼 쿨링 시스템 Case 개발 -절연 불소 냉매 사용으로 안정성을 확보한 Case 개발 TWCS 500 -mITX용 고성능 게이밍PC 개발 -수냉시스템이 장착가능 -10월 양산 POWER SUPPLY 18.12 ~ - Active PFC를 적용 및 대기전력 0.2W이하 구현제품 SP-Series (10개월) - Z-SYNC 소프트웨어로 RGB LED쿨링팬 작동상태 및 색상제어 가능 Z-Sync Thermal Compound (5개월) 비해 우수한 열전도를 제공하여, 보다 안정적인 CPU/GPU성능 발휘 가능. ZM-STC8 SUPPLY Unit (5개월) - 현재 판매 중인 TX Series의 차세대 모델로 기존 제품 대비 가성비 위주의 성능 확보를 목적으로 하는 제품 개발 PC Case -심플한 디자인과 가격경쟁력 있는 ATX Mid Tower Case 개발 -제품명 변경(T1 NEO→S4) -19년 11월 양산 S4 PC Case (2개월) -복합소재를 이용한 디자인과 가격경쟁력 있는 ATX Mid Tower Case 개발 -제품명 변경(T2 NEO→S4 PLUS) -19년 11월 양산 S4 PLUS PC Case (3개월) - 엔트리급 가성비 케이스 - 20년5월11일 양산완료 R2 PC Case (9개월) -확장성을 고려한 고성능 케이스 개발 -유럽형 디자인 -20년 6월18일 양산완료 Z3 NEO PC Case (9 개월) -확장성을 고려한 고성능 케이스 개발 -북유럽감성 디자인 -20년 11월 양산계획 PC Case (8 개월) -6팬 시장의 차별화 140mm팬적용 케이스 개발 - 제품명 변경 (N7→N4) - 20년 10월 양산계획 N4 PC Case 20.6~ - 모듈러 방식의 케이스 개발 - 고가의 케이스가 지닌 조립편의성 및 확장성 고려 Z9 EX (Holding) PC Case (12 개월) - ODD 지원 - 확장성을 고려한 고성능 케이스 개발 - 제품명변경 Z1 Wide>Z1 PLUS - 04월 양산계획 Z1 PLUS PC Case 20.06 ~ (Drop) - 확장성을 강화한 가성비 케이스 Z7 Wide PC Case - 북유럽감성 디자인 - 조립편의성과 확장성을 고려한 게이밍 케이스 - 20년 11월 양산계획 >Black 20.11월 양산진행 >White 21.03월 양산목표 진행중 PC Case (4 개월) - mini-ITX 메인보드용 케이스 - 작은사이즈에 고성능 시스템 구축이 가능 - 모던한 디자인 - 제품명 변경 M2 ITX>M2 mini -20년 10월 양산계획 M2 mini PC Case (1개월) -미국 S5 파생모델 요청 PC Case (2개월) - T1 ~ T5모델의 금형 노후화 및 모델 단종에 따른 대체 모델 T8 PC Case (9 개월) - i3 대체 상위모델 필요 - 전면 Mesh 적용 - 강화유리 Magnetic Door i3 NEO PC Case 20.11 ~ - Z9 Iceberg 패밀리 디자인의 M-ATX 케이스 필요 - M-ATX 모델 보충 PC Case 21.03 ~ (Drop) - Z3 PLUS 상위모델 필요 - 전면 탈부착 먼지필터 적용 Z3 PLUS 후속 (가칭) PC Case 20.11 ~ - iceberg 라인 업 디자인 추가 모델 PC Case 21.05 ~ - 저가 일반 고가 라인업 추가 모델 - 먼지필터 슬라이드 방식 적용 PC Case (7개월) - $15.5의 저가 6Fan 케이스 PC Case - 기존 i3 NEO 국내향 모델 추가요청 진행 - 6Fan LED ON/OFF 기능 추가 모델 PC Case - 120mm 4ea구성 저가 모델 N3 HM
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21.10 ~ - ZM-NS1000, 2000 금형 노후화로 후속 신규 개발 - 잘만 디자인 적용 ZM-NS3000 SUPPLY Unit (11개월) - Active PFC를 적용, 일본 및 미주지역 가격 경쟁력을 확보한 Free voltage PSU 제품 개발 SUPPLY Unit (7개월) - Non-PFC type의 초저가 제품으로 SI시장 공략을 목표로 저가 SI용 ATX 미들타워 케이스와 M-atx 미니 타워에 최적화된 케이블 사양 적용. SUPPLY Unit 21.01 ~ - 슬림PC케이스용 제품으로 Active PFC를 적용하여 가격 경쟁력을 확보한 차세대 PSU 제품 연구 개발 TFX 400W (Drop) SUPPLY Unit (11개월) - RTX30 Series 출시에 따른고 사양 800W를 가격 경쟁력을 확보한 차세대 PSU 제품 연구 개발 TXII 800W SUPPLY Unit 21. 03 ~ - 80PLUS GOLD제품으로 기존제품 대비 가성비를 확보하고, 성능도 개선된 PSU제품 연구 개발 7. 기타 참고사항 1. 경영상의 주요계약-해당사항없음 2. 지배회사에 관한 사항기말 현재 당사의 최대주주는 (주)에이케이인터렉티브입니다. 3. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. 당사의 지적재산권(특허권)등에 관한 사항당사는 냉각장치에 관한 다양한 특허 및 의장권을 보유하고 있습니다 [지적재산권 보유현황] (단위:개) 구 분 디자인 실용 특허 상표 합계 국내등록 해외등록
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동,사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 당사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되며 다만 이에 국한되지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영성과 (단위 : 백만원) 계정과목 제23기 제22기 제21기 매출액 영업이익 법인세비용차감전순이익 연결당기순이익 총포괄손익 1) 당기 매출은 전년대비 약 6.9% 감소 하였습니다. 2)향후 전망 세계적인 컴퓨터 냉각장치 전문업체인 당사는 사업 영역을 컴퓨터용 케이스와 컴퓨터용 전원공급장치 등으로 확대하였습니다. 또한, 컴퓨터 및 관련 부품사업까지 사업영역을 확대하여 지속적인 개발 및 성장을 하고 있습니다. 컴퓨터 산업이 모바일 산업의 영향으로 지속적인 하락세를 면치 못하고 있으나 당사는 게임산업에 특화한 제품의 선전에 힘입어 지속적으로 성장하고 있습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 본사(한국)를 거점으로 중국내 2개의 종속기업(동관한화토탈공정소료유한공사, 한화토탈화공무역(상해)유한공사)으로 구성된 종합 에너지 화학기업으로 전자, 자동차, 항공, 섬유 등의 관련 업계에서 필요로 하는 고품질의 원료를 값싸고 안정적으로 공급하고 있습니다. 당사는 콘덴세이트와 납사 등을 원료로 하여 에틸렌ㆍ프로필렌ㆍ스티렌모노머ㆍ에틸렌옥사이드ㆍ에틸렌글리콜ㆍ파라자일렌 등을 생산하는 화성부문, 휘발유ㆍ항공유ㆍ경유ㆍ용제 등을 생산하는 에너지부문, 고밀도폴리에틸렌ㆍ저밀도폴리에틸렌ㆍ선형저밀도폴리에틸렌ㆍEVAㆍ폴리프로필렌ㆍ복합수지 등을 생산하는 수지부문으로 이루어져 있습니다. 2021년 내수판매 기준으로 화성부문 제품 평균 판매가격은 전년 대비 약 40% 상승, 에너지부문 제품 평균 판매가격은 전년 대비 약 44% 상승, 수지부문 제품 평균 판매가격은 전년 대비 약 23% 상승하였습니다. 당사의 주요 원재료는 Naphtha, LPG, Condensate 등이 있으며 2021년 Naphtha 가격은 전년 대비 약 48% 상승, LPG 가격은 전년 대비 약 80% 상승, Condensate 가격은 전년 대비 약 52% 상승하였습니다. 당사의 시설 및 설비는 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 건설중인자산 등이 있으며 2021년말 현재 장부금액은 4조 4,741억원입니다. 당사의 생산능력은 2021년말 현재 연간 1,308만톤으로 전년 대비 약 3% 상승하였습니다. 2021년 매출은 9조 8,596억원으로 전년 대비 약 45% 증가하였습니다. 부문별로는 화성부문이 약 41% 증가, 에너지부문이 약 40% 증가, 수지부문이 약 58% 증가하였습니다. 2021년 매출 중 화성부문은 3조 8,879억원으로 전체 매출액의 39%, 에너지부문은 2조 4,035억원으로 24%, 수지부문은 3조 4,939억원으로 전체 매출액의 36%, 그외 기타 1%로 구성되어 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 구 분 매출유형 품 목 구체적 용도 주요상표 등 매출액(비율) 한화토탈 화성부문 제 품/상 품 SM, PX 등 합성수지, PTA원료 등 에너지부문 제 품/상 품 항공유, 발전용 연료 등 수지부문 제 품/상 품 PE, PP 등 필름, 자동차 부품 등 기 타 부산물 등 기 타 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 천원/톤) 품 목 제19기 제18기 제17기 화성부문 내 수 수 출 에너지부문 내 수 수 출 수지부문 내 수 수 출 기 타 내 수 수 출 (1) 산출기준 당사의 매출실적을 기준으로 하여 각 제품별 매출량으로 나누어 단가를 계산 (2) 주요 가격변동원인전반적인 세계경기 추이, 세계 에너지 및 석유화학 산업의 수급 상황, 주원료인 Condensate 및 Naphtha 가격, 국내 경기 및 수요증감 여부 등 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율)제19기 매입액(비율)제18기 매입액(비율)제17기 비 고 한화토탈 원재료 주원료 수입/국내분 주원료 수입 기타 주원료 수입/국내분 소 계 부재료 수입/국내분 전 사 계 ※ 상기 원재료 매입액은 관세(Condensate 등) 및 부대비용 등을 포함하고 있습니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원/톤) 품 목 제19기 제18기 제17기 수입(국내분포함) 수입 (1) 산출기준품목별로 총구입액을 구매량으로 나누어 평균단가를 계산함 (2) 주요 가격변동원인 주원료인 Naphtha, LPG, NGL 및 Condensate는 유가와 정의 연동관계를 갖고 있으며, 기타 원재료들은 주로 시장수급 상황에 따라 변동함 다. 생산능력 (단위 : 천톤 ) 사업부문 품 목 사업소 제19기 제18기 제17기 유기화합물제조 화성 한화토탈 에너지 수지 기타 합 계 * 생산능력은 년 330일(8,000시간)을 기준으로 산출 라. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 천톤) 사업부문 품 목 사업소 제19기 제18기 제17기
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유기화합물제조 화성 한화토탈 에너지 수지 기타 합 계 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 가동가능시간(2021년) 실제가동시간(2021년) 평균가동률 화성/에너지 수 지 합 계 (평균) ※ 가동가능시간은 정수시간을 제외한 시간으로 산정함.※ 화성 및 에너지제품 중 일부는 동일 생산시설에서 산출되므로, 부문별 평균가동율을 명확하게 구분할 수 없음. 마. 생산 및 영업설비의 현황 [자산항목 : 유형자산] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 구분 기초 취득 처분 대체 등 감가상각비 기말 한화토탈 자가 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 합 계 ※ 대체는 건설중인자산의 유형자산 본계정 및 무형자산으로의 대체 및 환율변동효과 바. 시설투자현황 (단위 : 백만원) 사업부문 구 분 투자기간 투자대상자산 총투자계획 기투자액 향후 투자액 비 고 한화 토탈 공장증설 21년 1월~12월 기계장치 화성 21년 1월~12월 기계장치 에너지 21년 1월~12월 기계장치 수지 21년 1월~12월 기계장치 기타 21년 1월~12월 기계장치 합 계 ※ 화성 및 에너지제품 중 일부는 동일 생산시설에서 산출되므로, 부문별 시설투자현황을 명확하게 구분 할 수 없음.※ 향후 투자액은 향후 1년 이내에 특정 생산시설 등의 신설이나 매입 등에 대한 예상금액임 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 구 분 매출유형 품 목 제19기 제18기 제17기 한화토탈 화 성 제품 / 상품 내 수 수 출 계 에너지 제품 / 상품 내 수 수 출 계 수 지 제품 / 상품 PE/PP등 내 수 수 출 계 기 타 제품 / 상품 기 타 내 수 수 출 계 합 계 내 수 수 출 계 나. 판매조직 판매조직은 5개 사업부문(화성 1, 에너지 1, 수지 3(국내/수출/복합))으로 이루어져 있으며, 각 사업부문에서 생산된 제품을 최종 소비자에게 판매하기 위하여 사업부문 산하에 팀 or 대리점 조직等 판매망을 구축하고 있습니다. (1) 화성화성사업은 생산된 제품을 최종 소비자에게 판매하기 위하여 팀 제와 국내 소량 거래처 판매를 위한 대리점 조직 等 판매망을 구축하고 있습니다. (2) 에너지에너지사업은 생산된 제품을 최종 소비자에게 판매하기 위하여 사업부 산하에 영업1팀(용제 등), 영업2팀(휘발유/항공유/등유/하이신), 영업3팀(경유/벙커유/ LPG 등)의 3개 팀이 있으며 각 담당제품의 국내판매 및 수출영업을 수행하고 있습니다. 수출은 원활한 해외지역 판매를 위해 중국, 일본 등 주요거점에 해외지점을 운영하고있으며, 특히 아시아 석유거래시장의 중심지 싱가포르 지점을 통하여 최신 시장정보 입수 및 시장변화에 대응을 하고 있습니다. 내수는 휘발유를 석유공사 등에 공급 중이며 기타 석유제품류에 대해 지역별 대리점 및 판매소를 운영하고 있습니다. 특히 확대되는 석유제품에 대해 틈새시장의 개척 및안정적 공급망 구축에 노력하고 있습니다. (3) 수지수지수출은 원활한 해외지역 판매를 위해 중국에 무역법인과 생산법인(동관공장)을 두고 있으며 일본 및 유럽(독일)에 해외지점을 운영하고 있습니다. 수지국내는 틈새시장 진입 및 소규모 시장의 안정적 진입을 위하여 지역별로 대리점 및 판매소를 운영하고 있습니다. 다. 판매경로 (1) 화성 - 수출 : 생산공장(대산) → 화성영업팀 → 국내/해외 상사 → Buyer- 로컬 : 생산공장(대산) → 화성영업팀 → 국내 제조업체 → 소비자- 내수 : 생산공장(대산) → 화성영업팀 → (대리점) → 소비자 * 내수 판매中 대리점을 통한 판 매 (평균 5%) (2) 에너지 - 수출 : 생산공장(대산)→에너지영업팀→국내/해외 상사 → Buyer- 로컬 : 생산공장(대산)→에너지영업팀→국내 가공업체,상사→소비자- 내수 : 생산공장(대산)→석유공사,타정유사,대리점,판매소,가공업체→소비자 * 휘발유 내수공급은 석유공사를 통하고 있으며 자체 주유소 유통망은 보유하고 있지 않음 (3) 수지- 수출 : 생산공장(대산)→수지수출영업팀(해외지점)→국내/해외 상사→ Buyer- 로컬 :
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생산공장(대산)→수지국내영업팀 및 지점→국내 가공업체→소비자- 내수 : 생산공장(대산)→수지국내영업팀, 지점 및 대리점,판매소→소비자 * 내수 판매 中 대리점 및 판매소를 통한 판매 (평균 10%∼20%) 라. 판매방법 및 조건 (1) 국내판매 : 당월 또는 익월 현금판매 및 1 ~ 4 개월 어음결제 조건 (2) 수 출 - L/C에 의한 At Sight, Usance 거래 - T/T 조건에 의한 판매 마. 판매전략 (1) 공통 현재 세계 각국은 FTA 추진과 동시에 보호무역의 견제가 증대되고 있으며 주력 시장인 중국에서 중국의 자급률 상승과 중동産 제품과의 경쟁이 심화됨에 따라 수출 시장의 다변화가 중요하게 대두되어 지속적인 해외시장 개척으로 수출시장의 다변화를 추구하고 있습니다. 소비지 정제주의에서 생산지 공급방식으로의 전환에 따른 중동의 공급물량 증가, 아시아 최대 석유제품 수요처인 중국의 생산능력 확대 및 수출증가, 세일가스에 기반한미국의 생산량 증가 등 최근 해외 정유 산업환경의 패러다임이 급격하게 변하고, 변동성이 확대되고 있는 상황입니다. 또한 국내적으로는 친환경 강화, 불법유통 및 공장 안전가동에 대한 관심이 높아지고 있어 준법경영의 정착과 실천을 위해 정기적으로 관련법규에 대하여 철저한 교육, 설비의 안전가동을 위해 최선을 다하고 있습니다. (2) 화성/수지우량 거래처를 바탕으로 내수 판매기반의 안정화, High Value Market 개발, 차별화 제품의 확대와 에너지 관련 제품의 적극적인 시장개발을 추진하고 있습니다. 또한 고객과 특화된 제품을 공동개발 하는 等 고객의 가치를 향상시키고 상생발전하기 위하여 고객과 상생협력에 힘을 기울이고 있으며 차별화된 고객서비스를 위하여 고객만족 활동을 강화하고 있습니다. (3) 에너지 항공유, 휘발유, 경유 제품의 수출은 일본/싱가포르 석유시장을 중심으로 대형거래선의 발굴 및 지속적 상호협력관계 수립을 통해 안정적 판매망을 구축하고 있습니다. 내수시장 개척, 해외 고부가 니치마켓 발굴 등을 적극적으로 추진하여 판매채널을 다양화하고 콤비카고, 탑업(top-up)카고 등 공동적재 판매방식을 통해 물류비를 절감하는 등 수익성과 안정적 사업기반을 확보해 나가고 있습니다. LPG 및 용제 제품은 안정적인 내수 판매망을 확보하여 유지하고 있습니다. 특히 용제 제품은 일본, 동남아, 호주 등 지역의 경쟁력 있는 유통업체 거래선을 개척하여 수출 판매량을 증대하고 있고, 고객의 요구에 따라 품종을 다양화하고 자체 원료를 추가 가공하여 고수익성 대량판매 품목으로 육성함으로써 고객 만족과 수익성 강화를 추진하고 있습니다. 벙커유 제품은 내수 중심의 대형 거래선을 확보하고 환경친화적인 품질을 통해 안정적인 판매와 수익성 확보를 추진하고 있습니다. 또한 어려운 석유제품 시장 환경하에서도 원료다변화 추진과 생산, 판매 및 물류최적화를 통해 경쟁력을 지속적으로 개선하고 있습니다. 추가로 고객과 Win-Win하기 위한 상생협력에 힘을 기울이고 있으며 차별화된 고객서비스를 위하여 고객 만족 활동을 강화하고 있습니다. 바. 수주상황 2021년말 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1) 위험관리 당사의 주요 금융부채는 차입금, 사채, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금및현금성자산 등과 같은 다양한 금융자산을 보유하고 있습니다. 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이 각 위험별관리정책을 수립하고 그 운용이 정책에 부합하는지 확인하고 있습니다. 또한 당사는 투기 목적의 파생상품 거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. 가. 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 원재료가격위험의 세가지 유형으로
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구성됩니다. (1) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 당사는 변동이자부 단기차입금 등과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 이자율스왑 계약을 체결하여 시장이자율 변동으로 인한 금융상품의 미래현금흐름 변동위험을 관리하고 있습니다. 당기말 현재 변동이자율 이 적용되는 차입금은 천 원 (전기말:330,000,000천원)(명목금액 기준)이며 , 이자율스왑 계약으로 동 위험의 대부분을 관리하고 있는 것을 고려하면 시장이자율변동이 금융부채의 공정가치 및 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. (2) 환위험 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동될위험입니다. 당사는 해외영업활동 등으로 인하여 USD 등의 환위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 특히 외화차입금 등의 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도 및 통화스왑 계약을 체결하여 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 주요 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천USD, 천원) 구 분 화폐단위 당기말 전기말 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 외화금융자산 USD 기 타 합 계 외화금융부채 USD 기 타 합 계 보고기간종료일 현 재 다른 모든 변수가 일정하고 USD 대비 원화의 환율이 10% 변동하는 경우 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.(파생상품평가손익 변동분 포함) (단위: 천원) 구 분 당기 전기 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 당기순이익 증가(감소) (3) 원재료가격위험원재료가격위험은 주요 원재료인 콘덴세이트 등의 국제시장가격 변동에 따라 당사의손익 및 현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 해당 원재료의 가격변동위험을 회피하고 안정적인 수준의 마진을 확보하기 위하여 상품스왑을 이용하고 있으며, 국제가격의 변동에 따라 해당 파생상품의 보고기간종료일 현재 공정가치가 변동될 위험에 노출되어 있습니다. 그러나 파생상품의 공정가치 변동 은 당기순이익의 변 동성과 상쇄될 수 있는 바, 원재료가격 변동위험은 적절히 통제되고 있습니다. 나. 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않는 경우 당사에 재무손실이 발생될 위험입니다. (1) 매출채권및기타채권 당사는 신용거래 상대방에 대하여 신용검증절차를 수행하여 신용상태가 건전한 상대방과 거래하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 상대방의 신용도를 재평가하는 등 매출채권및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 당기말 현재 당사 의 매출채권 중 주요 5대 고객이 차지하는 비 중 은 (금액: 입 니다. (2) 기타금융자산 단기예금, 장기대여금, 장기수취채권 등으로 구성되는 기타금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 인하여 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품의 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험이 당사에 미치는 영향은 제한적이라고 판단하고 있습니다. 다. 유동성위험 유동성위험은 당사가 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행하기 위해 필요한 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및중장기 자금관리계획을 수립하고 유동성 전략 및 계획을 점검하여 유동성부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 당좌차월, 금융기관차입금 및 사채 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성 간의 조화를 유지하며 유동성위험을 관리하고 있습니다. 금융부채 중 장ㆍ단기 차입금 및 사채의 할인되지 아니한 잔존만기별 현금흐름에 따른 상환계획은 다음과 같습니다. (리스부채 제외) (단위: 천원) 구 분 3개월 이하 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합 계 사채 및 차입금 한편, 당기말
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현재 당사의 재무제표에 반영된 사채 및 차입금의 장부금액을 기준으로 만기가 1년 이내인 사채 및 차입금의 비 율 은 입니 다. 당사는 자금조달 집중위험이 관리가능한 수준이라고 판단하고 있습니다. 라. 자본관리 자본관리의 주요 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하는 것입니다. 당사는 경영환경의 변화에 따라 자본구조가 적정한지를 판단하고 배당정책, 타인자본조달 및 상환, 유상감자 및증자의 필요성을 주기적으로 점검하고 있습니다. 당기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 당기말 현재 당사 의 부 채비 율은 (전기말: 입니 다. 2) 파생거래 당사는 외화위험, 이자율위험, 상품 가격 위험을 회피하기 위하 여 통화선도계약, 통화스왑 , 이자율스왑, 상품선도계약과 같은 파생금융상품을 이용합니다. 이러한 파생금융상품은 파생계약이 체결된 시점인 최초 인식일에 공정가치로 인식되고 후속적으로 공정가치로 재측정됩니다. 파생상품은 공정가치가 0보다 클 때 금융자산으로 인식되며, 공정가치가 0보다 작을 때는 금융부채로 인식됩니다. 위험회피회계의 목적에 따라 위험회피는 다음과 같이 분류됩니다. - 인식한 자산이나 부채 또는 미인식된 확정계약의 공정가치 변동에 대한 위험을 회피하는 공정가치위험회피 - 인식된 자산이나 부채에 대한 특정위험에 기인하는 현금흐름의 변동, 발생가능성이 매우 높은 예상거래의 현금흐름 변동 또는 미인식된 확정계약의 외화위험에 대한 위험을 회피하는 현금흐름위험회피 위험회피관계의 개시 시점에 당사는 위험회피회계를 적용하고자 하는 위험회피관계와 위험관리목적 및 위험회피전략을 공식적으로 지정하고 문서화합니다. 2018년 1월 1일 이전에, 문서화는 위험회피수단, 위험회피대상항목, 회피대상위험의성격 및 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치나 현금흐름의 변동위험을 위험회피수단이 상쇄하는 효과를 평가하는 방법 등을 포함하였습니다. 이 위험회피는 회피대상위험으로 인한 공정가치나 현금흐름의 변동을 상쇄하는 데 있어 높은 위험회피효과가 있을 것으로 기대되며, 위험회피효과를 위험회피기간에 계속적으로 평가하며 위험회피로 지정된 재무보고기간 전체에 걸쳐 실제로 높은 위험회피효과가 있었는지 결정하였습니다. 2018년 1월 1일부터 문서화는 위험회피수단, 위험회피대상항목, 회피대상위험의 특성 및 위험회피관계가 위험회피효과에 대한 규정을 충족하는지를 평가하는 방법(위험회피에 비효과적인 부분의 원인 분석과 위험회피비율을 결정하는 방법을 포함)을 포함합니다. 위험회피관계는 다음의 위험회피효과에 대한 규정을 모두 충족합니다. - 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이에 '경제적 관계'가 있다. - 신용위험의 효과가 위험회피대상항목과 위험회피수단의 경제적 관계에서 생긴 '가치 변동의 대부분'을 차지하지 않는다. - 위험회피관계의 위험회피비율은 기업이 실제로 위험을 회피하는 위험회피대상항목의 수량과 위험회피대상항목의 수량의 위험을 회피하기 위해 당사가 실제 사용하는 위험회피수단의 수량의 비율과 같다. 위험회피회계의 기준을 모두 충족하는 위험회피는 다음과 같이 회계처리됩니다. ㆍ공정가치위험회피 위험회피수단의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 회피대상위험에 기인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 위험회피대상항목의 장부금액에 포함되며 당기손익으로 인식합니다. 상각후원가로 측정하는 항목에 대한 공정가치위험회피에서 장부금액 조정액은 위험회피가 존속하는 기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 상각됩니다. 유효이자율 상각은 조정액이 생긴 직후에 시작할 수 있으며, 늦어도 위험회피 손익에 대한 위험회피대상항목의 조정을 중단하기 전에는 시작해야 합니다. 위험회피대상항목이 제거된 경우에 상각되지 않은 공정가치는 즉시 제거하고 당기손익으로 인식합니다. 미인식된 확정계약이 위험회피대상항목으로 지정되었다면, 회피대상 위험에 기인한 확정계약의 공정가치 누적 변동분을 자산이나 부채로 인식하고, 이에 상응하는 손익은 당기손익으로 인식합니다. ㆍ현금흐름위험회피
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위험회피수단에서 발생한 손익의 효과적인 부분은 현금흐름위험회피적립금 범위 내에서 기타포괄손익으로 인식하며, 비효과적인 부분은 즉시 당기손익으로 인식합니 다. 현금흐름위험회피적립금은 위험회피수단의 손익 누계액과 위험회피대상항목의 공정가치 변동 누계액 중 적은 금액으로 조정합니다. 당사는 미래의 예상거래나 확정계약의 외화위험 익스포저에 대한 통화선도계약과 상품 가격의 변동성에 대한 상품선도계약을 통해 위험회피할 수 있습니다. 통화선도계약과 관련된 비효과적인 부분은 기타비용으로 인식되며, 상품선도계약과 관련된 비효과적인 부분은 기타수익 또는 기타비용으로 인식됩니다. 기타포괄손익에 누적된 금액(현금흐름위험회피적립금)은 위험회피거래의 특성에 따라 회계처리됩니다. 위험회피대상 거래가 후속적으로 비금융항목을 인식하게 된다 면, 현금흐름위험회피적립금은 제거되고 관련된 자산이나 부채의 최초 인식 금액에 포함합니다. 이것은 재분류조정이 아니며, 기타포괄손익에 영향을 미치지 않습니다. 이것은 비금융자산 또는 비금융부채에 대한 위험회피대상 거래가 후속적으로 공정가치위험회피 회계를 적용하는 확정계약이 되는 경우에도 적용됩니다. 현금흐름위험회피에서 현금흐름위험회피적립금은 위험회피대상 현금흐름이 당기손익에 영향을 미치는 기간에 당기손익으로 재분류조정됩니다. 만약 현금흐름위험회피회계가 중단된 경우에, 위험회피대상 예상현금흐름이 여전히 발생할 것으로 예상된다면 현금흐름위험회피적립금은 기타포괄손익에 남겨 둡니다. 그렇지 않다면, 현금흐름위험회피적립금은 재분류조정으로 즉시 당기손익으로 처리됩니다. 중단 이후에 위험회피대상 예상현금흐름이 발생한다면 현금흐름위험회피적립금은 위에서 설명된 것과 같이 기초 거래의 특성에 따라 회계처리되어야 합니다. 가. 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품 - 당사는 환율변동에 따른 위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결하고 있습니 다. 보고기간종료일 현재 미결제된 통화선도계약의 내용은 아래와 같습니다. 거래은행 만기일 약정환율 통화 계약금액 공정가치(단위: 천원) 자산 부채 국민은행 USD 디비에스은행 USD 미즈호은행 USD KDB산업은행 USD 제이피모간체이스은행 USD 중국공상은행 USD 크레딧아그리꼴CIB USD KEB하나은행 USD SC은행 USD 합 계 위 계약과 관련된 파생상품평가손익과 파생상품자산(부채)은 각각 금융손익과 미수금(미지급금)으로 계상되어 있습니다. 당기 중 당사는 위험회피회계가 적용되지는 않으나, 석유제품의 가격변동으로 인한 미래현금흐름의 변동위험을 회피하기 위하여 원유 및 석유제품에 대한 상품스왑계약을 체 결하였 습니다. 당기말 현재 1,760,000배럴 및 204,000톤에 대한 건의 상품스왑 계약이 체결되어 있으며, 이와 관련하여 당기에 평가이익과 평가손실을 각각 608,162천원 및 14,600,262천원을 계상하였으며, 당기말 현재 미수금과 미지급금을 608,162천원 및 14,600,262천원을 계상하였습니다. 나. 공정가치위험회피보고기간종료일 현재 당사가 외화사채와 관련하여 체결한 통화스왑계약의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 금융기관 약정일 만기일 약정액 이자율 당기말 은행 (USD) 당사 (KRW) 은행지급(%) 당사지급(%) 평가손익(*) 자산(부채) 크레딧아그리꼴 CIB KDB산업은행 KEB하나은행 합계 상기 통화스왑계약과 관련하여 당사는 당기에 외화사채에 대한 외화환산손실 39,000,000천원 및 통화스왑 평가에 따른 외화환산이익 36,117,741천원을 인식하였습니다. 다. 현금흐름위험회피보고기간종료일 현재 당사가 발행한 차입금 등과 관련하여 체결한 이자율 스왑계약의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 약정일 만기일 약정액 수취-변동이자율(%) 지급-스왑이자율(%) 당기말 평가손익 자산(부채) 신한은행 3개월 CD 3개월 CD 3개월 CD 3개월 CD 합 계 6. 주요계약 및 연구개발활동 1) 주요계약 계 약 명 계약사명 계약 내용 계약일 계약만기일 국 가 공장 가스 매매 및 유틸리티수급계약 (주)에어퍼스트(구, 린데코리아)
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공기분리 설비 매각 및 Gas공급 영국 유틸리티 공급계약 한화임팩트(주)(구, 한화종합화학) 유틸리티 공급 한국 계약된 서비스계약 공장 설비 부품 및 유지보수 부품 공급 미국 수소가스 매매계약 현대오일뱅크 수소가스 공급계약 한국 업무도급계약 (주)아이티에스 공무부분 한국 수소공급계약 한화에너지(주) 수소가스 공급계약 한국 공동개발계약 및 서비스계약 한화솔루션(주) POE 상업 생산 기술 확보를 위한 공동개발협약및 기술용역계약 주석* 벨기에한국 POE Pilot Project 공사를 위한 EPC계약 (주)한화건설 POE Pilot Project 건설 공사계약 한국 * 공동개발계약 : 상업용 기술 패키지 개발 시까지( ) 서비스계약 : Initial Development 이후 5년(단, 상업공장 건설 추진 시 8년 및 상호 합의하 연장 가능) 2) 연구개발활동 가. 연구개발 담당조직 연구개발조직1.jpg 연구개발조직1 나. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제19기 제18기 제17기 비 고 연구개발비용 총계 * (정부보조금) 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] * 정부보조금을 차감하기 전의 연구개발비용 총액 다. 연구개발 실적한화토탈 연구소는 촉매, 공정 Simulation, 고분자 Design의 핵심기술을 확보하여 합성수지 부문의 경쟁력을 강화하고, 고유가 및 석유자원 고갈 등 환경변화에 대비하여에너지 절감 및 원료 다변화 기술을 개발하고 있습니다. 또한, 미래 성장사업 육성을 위해 첨단 핵심소재 및 친환경 대응 기술 개발에 집중하고 있습니다. 구분 연구 과제 결과 및 기대효과 비 고 PP 지글러나타 PP 촉매 상업화 기술 개발 공중합성이 우수한 다공성 PP 촉매 및 고유동/고충격 PP 소재 개발 1/4분기 초고유동 PP 소재 개발 가공성이 우수한 용융 방사 가공용 PP 소재 개발 친환경 전선 PP 소재 개발 고전압 직류 Cable용 PP 소재 개발 2/4분기 자동차용 고유동 PP 소재 개발 충격강도 및 신율이 향상된 자동차 내장재용 복합 PP base 소재 개발 3/4분기 사출성형 Pipe용 PP 소재 개발 내압특성이 우수한 파이프용 PP 소재 개발 4/4분기 PE 초고분자량 PE 촉매 상업화 기술 개발 초고분자량 PE 중합이 가능한 촉매 및 이차전지 분리막용 PE 소재 개발 1/4분기 보호필름용 PE 소재 개발 Fish-eye 특성이 우수한 필름용 저밀도 PE 소재 개발 Cable 피복용 PE 소재 개발 가공성이 우수한 고점도 PE 소재 개발 2/4분기 파이프용 PE 소재 개발 균열저항성이 우수한 난방관용 PE 소재 개발 3/4분기 고속가공이 가능한 생수병 Cap용 PE 소재 개발 강성 및 균열저항성이 우수하여, Cap 경량화가 가능한 PE 소재 개발 4/4분기 복합 가전제품용 복합소재 개발 고광택 및 고유동성의 복합 사출 소재 개발 3/4분기 자동차 전기장치부품용 소재 개발 고강성/고내열 특성으로 자동차 전기 부품에 적용 가능한 복합 소재 개발 4/4분기 친환경 Sustainability 관련 기술 개발 폐플라스틱 재활용 기술 등 저탄소, 친환경 기술 및 소재 개발 4/4분기 탄소중립 기술 개발 NCC 배가스 대상 CO2 포집 파일럿 플랜트 실증 정부 과제 착수 7. 기타 참고사항 1) 업계의 현황 가. 산업의 특성석유화학은 납사(나프타) 등 석유제품이나 천연가스를 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌등의 올레핀과 벤젠, 자일렌 등 방향족 제품과 이들 기초유분을 원료로 합성수지(플라스틱), 합성섬유(폴리에스터, 나일론)원료, 합성고무, 기타 화학제품을 생산하는 기초소재 산업으로 대규모 투자를 필요로 하며, 규모의 경제가 작용하는 자본/기술 집약적 장치산업입니다. 정유사업 또한 국민 생활에 필수 불가결한 기초 에너지원인 휘발유, 경유, 등유 等 다양한 석유 제품들을 생산, 공급하는 대표적인 국가 기간산업으로 설비건설 및 사업구축에 대규모 자본투자가 요구되는 전형적인 장치산업입니다. 나. 산업의 성장성 2021년 코로나19의 영향이
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지속되는 가운데 상반기 백신 보급과 함께 글로벌 경기가 되살아나기 시작하여 수요회복과 유가 상승에 따른 재고 가치 상승으로 석유화학 업계의 실적개선이 있었습니다. 하지만 하반기 중국 경기부진, 오미크론 바이러스 확산으로 인한 수요 둔화, 아시아 신규 증설로 인해 주요 제품들의 스프레드가 축소되었습니다. 석유화학 산업은 일상생활의 다양한 분야와 밀접하게 연결되어 있어 지속적인 성장이 예상되나, 2022년은 유가, 공급, 수요, 코로나19 등 다양한 변수들이 경영활동에 영향을 미칠 것으로 예측 됩니다. 이에 따라 석유화학 산업의 수익성 개선을 위한 운영 최적화, 판매 경쟁력 강화, 손익 개선활동 등이 지속적으로 필요할 것으로 판단됩니다. 다. 경기변동의 특성 석유화학산업은 전방산업(전자, 자동차, 섬유, 건설 등)에 기초소재를 공급하는 산업으로 산업의 성장성이 국내외 경기변동, 에너지 가격, 전후방 산업의 경영환경, GDP성장율 및 설비 신증설 등과 밀접하게 연계되어 변동하는 특성을 가지고 있습니다. 제조원가의 70%를 원료(납사 등)가 차지함에 따라 유가변동에 민감하며, 대규모 투자가 필요한 장치산업의 특성에 따라 주기적(7~10년 주기)으로 수요ㆍ공급의 불균형에 따른 호ㆍ불황의 경기순환이 나타나고 있습니다. 최근에는 세계 지역별 경쟁력의 차이로 산업경기의 양극화 현상이 점차적으로 증대되고 있습니다. 에너지산업은 자동차 산업 및 수송 수요가 차지하는 비중이 높아 세계 경제 상황 및 국내외 경기 변화에 민감하게 반응하며, 동절기 난방유 사용 등으로 인한 계절적 경기 변동성이 존재하는 특성을 가지고 있습니다. 라. 경쟁요소 석유화학 산업은 대규모 생산설비를 이용하여 일반화된 제품을 주로 생산하므로「원가 경쟁력」,「규모 경쟁력」, 「안전」이 핵심 경쟁요소이며, 최근에는 연구ㆍ개발을 통한 고유의 고부가가치, 특화제품 개발의 「기술 경쟁력」과 고객 중심의「서비스 경쟁력」등 차별화 능력 또한 핵심 경쟁요소가 되고 있습니다. 에너지산업의 경쟁력은 과거에는 가격이 지배적인 경쟁요소로써「원가 경쟁력」만이 강한 영향력을 보여 왔으나, 경쟁사들간의 경쟁이 심화되면서「제품의 품질」,「고객 서비스」,「기업 및 브랜드 이미지」등도 주요한 경쟁 요소가 되고 있습니다. 마. 자원조달의 특성석유화학산업은 에탄계 가스원료나 납사를 기초원료로 사용하며, 미국이나 중동 등의 산유국에서는 에탄계 가스원료의 사용 비중이 높지만 국내 석유화학업체들은 주로 납사를 기초원료로 사용하고 있습니다.. 당사의 경우 원가 경쟁력 향상을 위한 원료 다변화 및 에너지 사업부문 확대 전략의 일환으로 납사와 함께 콘덴세이트를 원료로 사용하고 있고, 그 사용비중을 점진적으로 증가시킬 계획입니다. 납사는 국내의 정유업체나 해외에서 수입을 통해 조달하고 있으며, 납사의 조달가격은 국제 원유가격, 납사 수급 및 환율 등에 의해 결정됩니다. 콘덴세이트는 호주, 중동 및 미국에서 수입을 통해 조달하고 있으며, 콘덴세이트의 조달가격은 국제 원유가격, 콘덴세이트 수급 및 환율 등에 의해 결정됩니다. 바. 관련 법령 또는 정부의 규제 및 지원1986년 민간경제 지향의 공업발전법의 제정으로 투자가 자율화 되었고, 1988년에 석유화학제품에 대한 완전개방 조치 및 1995년 설비투자 완전자유화로 정부의 보호,육성에서 본격적인 자율경쟁체제로 변환되었습니다. 정유사업은 현재 신규, 증설 투자 등을 업계 자율로 시행하고 있으며, 이와 관련된 정부의 규제는 없습니다. 단, 정제업자의 등록요건으로 석유정제 시설을 보유해야 하며, 사업 개시연도 석유 내수판매 계획량의 40일분에 해당하는 양을 저장할 수 있는 저장시설을 갖추어야 하고, 석유정제업을 등록한 자는 전년도 내수판매량의 40일분에 해당하는 양을 저장할 수 있는 저장시설을 갖추어야 합니다. 회사의 현황 가. 영업개황 및 사업부문의 구분(1) 영업개황당사는 충남 대산에 19개 단위 공장으로 구성된 첨단 컴플렉스를 갖추고, 기초 유분에서부터 PE/PP 등 합성수지와 SMㆍPX 등 화성제품, 항공유ㆍ휘발유ㆍ연료유ㆍ용제등 석유제품에 이르기까지 생활 속
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다양한 화학 제품을 생산 및 공급하는 종합 에너지ㆍ화학회사입니다. (2) 공시대상 사업부문의 구분 - 해당사항 없음 나. 주요 제품의 시장점유율 기간 SM LDPE HDPE PP PX EO/EG 2021년 2020년 2019년 ※ 한국석유화학협회 생산능력 기준임. 기간 항공유/등유 경유 휘발유 LPG 2021년 2020년 2019년 ※ 한국석유공사 내수판매 기준 (단, LPG 내수점유율 산정시 내수판매량을 감안하여 정유사가 아닌 SK 가스와 E1도 포함) 다. 시장의 특성석유화학산업은 수요변화에 대해 생산의 유연한 증감이 어려워 수급변화에 따라 제품가격이 크게 변동되는 특성을 보이고 있습니다. 또한 다수의 공급자와 다수의 수요자가 참여하는 완전 경쟁적인 시장 특성으로 인해 제품가격은 대체로 수요와 공급에의해 결정되는 구조를 보이고 있습니다. 수요는 경기변동 등 거시경제지표의 변화에 민감하게 반응하고, 공급은 석유화학 제품 생산업체의 신ㆍ증설 등에 의해 주로 결정되며, 가격에 대한 통제는 일부 소수의 제품을 제외하고는 어려운 상황입니다. 정유제품은 국민 기초 생필품의 하나로 수요의 변동폭이 낮은 편이나 최근 세계 경기침체 및 원유 생산국가들의 불안정적인 정치/경제적 상황 등에 의해 정유제품의 수급 또한 많은 영향을 받고 있습니다. 이러한 어려운 상황 하에서도 당사는 원료 다변화를 통한 저렴한 원료사용 및 최적생산을 통해 보다 품질 좋고, 경제적인 제품의 공급으로 국가경제에 기여하고자 지속적으로 노력하고 있습니다. 라. 신규사업 등의 내용 및 전망당사는 중국을 중심으로 빠르게 성장하는 아시아 석유화학 시장의 변화에 신속하게 대응하기 위해 에틸렌, 폴리에틸렌, 폴리프로필렌 등 주요제품 생산시설 증설을 완료하였습니다. 이를 통해 기초원료 생산능력 확충과 국내 최고 수준의 폴리프로필렌 생산능력을 확보하고 고부가 합성수지 시장 확대에도 적극 나서고 있습니다..당사는 증설공장들의 생산 효율성을 높이는데 집중하는 한편 핵심 사업 경쟁력 강화,기술기반 사업 다각화, 친환경 사업 및 기술 개발과 미래 신성장 동력 발굴을 위해 끊임 없이 노력하고 있습니다.
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II. 비지배주주지분 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 나. 연결손익계산서 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제19기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제18기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제17기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 한화토탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제19기 제18기 제17기
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 단기투자자산의 감소 2. 단기투자자산의 증가 3. 장기대여금의 감소 4. 장기대여금의 증가 5. 장기투자증권의 처분 6. 장기투자증권의 취득 7. 장기수취채권의 감소 8. 장기수취채권의 증가 9. 장기금융상품의 감소 10. 유형자산의 처분 11. 유형자산의 취득 12. 무형자산의 처분 13. 무형자산의 취득 14. 파생상품거래의 정산 15. 배당금의 수취 16. 예수보증금의 감소 Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 1. 사채의 발행 2. 단기차입금의 순증감 3. 유동성장기부채의 상환 4. 장기차입금의 차입 5. 장기차입금의 상환 6. 이자의 지급 7. 배당금의 지급 IV.현금및현금성자산의 증가(감소)
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II. 이익잉여금 처분액 1. 현금배당 III. 차기이월미처분이익잉여금 5. 재무제표 주석 (이하 "별도재무제표에 대한 주석"은 사업보고서의 목차번호와 별개로 감사보고서상 목차번호를 사용하였습니다.) 1. 일반사항 당사는 삼성종합화학주식회사(현, 한화 임팩트 주식회사)와 Total Holdings UK(현, TotalEnergies Holdings UK, "TotalEnergies Holdings", 프랑스 TotalEnergies SE (구, Total SE)의 종속기업)가 체결한 합작계약에 따라서 2003년 8월 1일에 삼성종합화학의 현물출자로 설립되었으며, 설립 즉시 Total Holdings UK는 삼성종합화학으로부터 당사 지분의 50%를 매입하였습니다. 설립 당시 사명은 삼성아토피나주식회사였으며, 2004년 10월에 삼성토탈주식회사로 변경되었습니다. 2014년 11월 26일, 한화그룹과 삼성그룹간에 삼성종합화학주식회사에 대한 주식양수도 계약이 체결되었으며, 이에 따라 2015년 4월 30일 개최된 주주총회에서 당사의 사명을 한화토탈주식회사로 변경하였습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 주식은 한화임팩트주식회사와 TotalEnergies Holdings가 각각 50%를 소유하고 있습니다. 한편 당사는 유틸리티 설비 통합을 통한 공장 안정화, 경영 효율화 및 경쟁력 제고를위하여 2012년 1월 중에 서해유틸리티즈투자유한회사로부터 서해파워 주식회사 및 서해워터 주식회사의 지분 전부를 인수하였으며, 2012년 3월 28일에 흡수합병 하였습니다.당사는 충청남도 서산시 대산읍에 일괄 생산체제를 갖춘 정제시설, 나프타분해시설 및 석유화학 공장을 통해 콘덴세이트와 나프타를 주원료로 저밀도 폴리에틸렌(LDPE), 고밀도 폴리에틸렌(HDPE), 폴리프로필렌(PP), 부타디엔(BD), 스타이렌모노머(SM), 파라자일렌(PX) 등의 석유화학 제품과 휘발유, 항공유, 등유, 경유, 용제 및 부생 연료유 등의 에너지 제품을 생산 및 판매하고 있습니다. 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 2-1 재무제표의 작성기준당사의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계 기준 에 따라 작성되었습니다. 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업 및 관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업과 관계기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 종속기업 및 관계기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2-2 유동성/비유동성 분류 당사는 자산과 부채를 유동/비유동으로 재무상태표에 구분하여 표시하고 있습니다.자산은 다음의 경우에 유동자산으로 분류하고 있습니다.ㆍ정상영업주기 내에 실현될 것으로 예상되거나, 정상영업주기 내에 판매하거나 소비할 의도가 있다. ㆍ주로 단기매매 목적으로 보유하고 있다.ㆍ보고기간 후 12개월 이내에 실현될 것으로 예상한다. ㆍ현금이나 현금성자산으로서, 교환이나 부채 상환 목적으로의 사용에 대한 제한 기 간이 보고기간 후 12개월 이상이 아니다.그 밖의 모든 자산은 비유동자산으로 분류하고 있습니다.부채는 다음의 경우에 유동부채로 분류하고 있습니다.ㆍ정상영업주기 내에 결제될 것으로 예상하고 있다.ㆍ주로 단기매매 목적으로 보유하고 있다.ㆍ보고기간 후 12개월 이내에 결제하기로 되어 있다.ㆍ보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 무조건의 권리를 가지고 있지 않다. 그 밖의 모든 부채는 비유동부채로 분류하고 있습니다. 이연법인세자산(부채)은 비유동자산(부채)으로 분류하고 있습니다. 2-3 공정가치 측정 당사는 파생상품과 같은 금융상품을 보고기간종료일 현재의 공정가치로 평가하고 있습니다. 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치에 대한 공시는 주석 3에 설명되어 있습니다. 공정가치는 측정일에 시장참여자 사이의
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정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 공정가치 측정은 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 거래가 다음 중 어느 하나의 시장에서 이루어지는 것으로 가정하고 있습니다. ㆍ자산이나 부채의 주된 시장 ㆍ자산이나 부채의 주된 시장이 없는 경우에는 가장 유리한 시장 당사는 자산이나 부채의 공정가치는 시장참여자가 경제적으로 최선의 행동을 한다는가정하에 시장참여자가 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 사용하는 가정에 근거하여 측정하고 있습니다. 또한 당사는 상황에 적합하며 관련된 관측가능한 투입변수의사용을 최대화하고 관측가능하지 않은 투입변수의 사용을 최소화하면서 공정가치를 측정하는데 충분한 자료를 이용할 수 있는 가치평가기법을 사용하고 있습니다.재무제표에서 공정가치로 측정되거나 공시되는 모든 자산과 부채는 공정가치 측정에유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 근거하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 구분하고 있습니다.ㆍ수준1: 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시 가격 ㆍ수준2: 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치 ㆍ수준3: 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않 은 투입변수를 이용한 공정가치 반복적으로 공정가치로 측정되는 자산과 부채와 관련하여, 당사는 매 보고기간종료일에 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초한 분류에 대한 재평가를 통해 서열체계 수준 간의 이동이 있었는지 판단합니다. 공정가치 공시목적상 당사는 성격과 특성 및 위험에 근거하여 자산과 부채의 분류를결정하고 공정가치 서열체계의 수준을 결정하고 있습니다. 2-4 금융자산 금융상품은 거래당사자 어느 한쪽에게는 금융자산이 생기게 하고 거래상대방에게 금융부채나 지분상품이 생기게 하는 모든 계약입니다. (1) 최초 인식과 측정 금융자산은 최초 인식 시점에 후속적으로 상각후원가로 측정되는 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산, 그리고 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류됩니다. 최초 인식 시점에 금융자산의 분류는 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 금융자산을 관리하기 위한 당사의 사업모형에 따라 달라집니다. 유의적인 금융요소가 포함되지 않거나 실무적 간편법을 적용하는 매출채권을 제외하고는, 당사는 금융자산을 최초에 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 경우가 아니라면 거래원가를 가감합니다. 유의적인 금융요소가 포함되지 않거나 실무적 간편법을 적용하는 매출채권은 기업회계기준서 제1115호에 따라 결정된 거래가격으로 측정합니다 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하기 위해서는 현금흐름이 원리금만으로 구성(SPPI)되어야 합니다. 이 평가는 SPPI 테스트라고 하며, 개별 상품 수준에서 수행됩니다. 금융자산의 관리를 위한 당사의 사업모형은 현금흐름을 발생시키기 위해 금융자산을관리하는 방법과 관련됩니다. 사업모형은 현금흐름의 원천이 금융자산의 계약상 현금흐름의 수취인지, 매도인지 또는 둘 다 인지를 결정합니다. 시장의 합의나 규제에 의해 설정된 기간 프레임 내에서 금융자산을 이전하는 것이 요구되는 금융자산의 매입 또는 매도(정형화된 거래)는 거래일에 인식됩니다. 즉, 당사가 금융자산을 매입하거나 매도하기로 약정한 날을 의미합니다. (2) 후속 측정 후속 측정을 위해 금융자산은 아래 네 가지의 범주로 분류됩니다. - 상각후원가 측정 금융자산 (채무상품) - 누적 손익을 당기손익으로 재순환하는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (채무상품) - 제거시 누적 손익을 당기손익으로 재순환하지 않는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (지분상품) - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 ㆍ상각후원가 측정 금융자산 (채무상품) 당사는 아래 조건을 모두 만족하는 경우에 금융자산을 상각후원가로 측정합니다. - 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, - 금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에
한화토탈에너지스 — 사업보고서 (2021.12)

원금과 원금잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생합니다. 상각후원가 측정 금융자산은 후속적으로 유효이자율(EIR)법을 사용하여 측정되며, 손상을 인식합니다. 자산의 제거, 변경 또는 손상에서 발생하는 이익과 손실은 당기손익으로 인식됩니다. ㆍ기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (채무상품) 당사는 아래의 조건을 모두 충족하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 측정합니다. - 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, - 금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품에서 이자수익, 외화환산손익, 그리고 손상 또는 환입은 상각후원가 측정 금융자산과 동일한 방법으로 계산되어 당기손익으로 인식됩니다. 나머지 공정가치 변동부분은 기타포괄손익으로 인식됩니다. 금융자산의 제거 시, 기타포괄손익으로 인식한 공정가치 누적 변동분은 당기손익으로 재순환됩니다. ㆍ기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (지분상품) 최초 인식 시점에, 당사는 기업회계기준서 제1032호 '금융상품 표시'에서의 지분의 정의를 충족하고 투자 목적으로 보유하고 있지 않은 지분상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정하도록 하는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 금융자산에서 발생하는 손익은 당기손익으로 재순환되지 않습니다. 배당이 금융자산의 원가 중 일부를 회수하는 경우를 나타내지 않는다면 그러한 배당은 받을 권리가 확정되었을 때 포괄손익계산서에 기타수익으로 인식됩니다. 배당이 금융자산의 원가 중 일부를 회수하는 경우에 해당한다면 그러한 배당은 기타포괄손익으로 처리됩니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품은 손상을 인식하지 않습니다. 당사는 비상장지분상품에 대해서도 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. ㆍ당기손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산은 단기매매항목, 최초 인식 시에 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정된 금융자산 또는 공정가치로 측정하도록 요구되는 금융자산을 포함합니다. 단기간 내에 매도하거나 재구매할 목적으로 취득한 금융자산은 단기매매항목으로 분류됩니다. 분리된 내재파생상품을 포함한 파생상품은 효과적인 위험회피수단으로 지정되지 않았다면 단기매매항목으로 분류됩니다. 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되지 않은 금융자산은 사업모형에 관계없이 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류 및 측정됩니다. 상기 문단에서 서술된 것과 같이 채무상품이 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류됨에도 불구하고 회계 불일치를 제거하거나 유의적으로 감소시킬 수 있다면 채무상품을 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정할 수 있습니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산은 재무상태표에 공정가치로 표시되며, 공정가치의 순변동은 포괄손익계산서에서 당기손익으로 인식됩니다. 복합계약에 내재된 파생상품은 경제적인 특성과 위험이 주계약에 밀접하게 관련되지않고, 내재파생상품과 동일한 조건인 별도의 상품이 파생상품의 정의를 충족하며, 복합계약이 당기손익-공정가치로 측정되지 않는다면 주계약으로부터 분리하여 별도의파생상품으로 회계처리합니다. 내재파생상품은 공정가치로 측정하고 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식합니다. 현금흐름을 유의적으로 변경시키는 계약 조건의 변경이 있거나 당기손익-공정가치 측정 범주에 해당하지 않게 되는 경우에만 재평가가발생합니다. 주계약이 금융자산인 복합계약에서 내재파생상품은 분리하여 회계처리하지 않습니다. 주계약인 금융자산과 내재파생상품은 상품 전체를 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류합니다. (3) 제거 금융자산 (또는, 금융자산의 일부 또는 비슷한 금융자산의 집합의 일부)는 다음과 같은 상황에서 우선적으로 제거됩니다. - 금융자산의 현금흐름을 수취할 권리가 소멸되거나 - 당사가 금융자산의 현금흐름을 수취할 권리를 양도하거나 양도(pass-through) 계약에 따라 수취한 현금흐름 전체를 중요한 지체 없이 제3자에게 지급할 의무가 있다.이 경우에 당사는