chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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1,531백만원을 지급하였습니다. (총 토지 매입금액 : 15,301 백만원) 토지外의 건물, 기계장치 등에 대한 별도의 투자 예상금액은 59,500백만원이 소요될 것으로 예상되나, 사업보고서 작성일 현재 세부적인 투자계획 일정이 확정되지 않아 상기 투자 계획표에는 반영하지 않았습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 백만원, 천USD) 매출유형 품 목 2021년(제23기) 2020년(제22기) 2019년(제21기) 제품 자동차 내연기관부품 내수 수출 소계 전기차부품 내수 수출 소계 ESS 내수 수출 소계 수소차부품 내수 수출 소계 기타 내수 수출 소계 소계 내수 수출 소계 전자 STAND 내수 수출 소계 Bracket 내수 수출 소계 기타 내수 수출 소계 소계 내수 수출 소계 제품 계 내수 수출 소계 상 품 내수 수출 (USD 1) 소계 기 타 매 출 내수 수출 소계 합 계 내수 수출 합계 나. 판매 경로 등 (1) 판매조직 전자부문 영업 조직은 연구소장 이하 5명으로 구성되어 있습니다. LG전자고객 대응에 임하고 있으며, 신규 매출처를 발굴하기 위한 영업활동도 지속하고 있습니다. 자동차부문의 영업활동은 미래성장전략실에 속하여 있는 개발영업팀에서 전담하며,미래성장전략실실장 이하 4명의 구성원으로 이루어져 있습니다. 국내거래업체로는 LG에너지솔루션, 현대케피코, 로버트보쉬코리아유한회사, DTR, 엘지마그나파워트레인 등이 있습니다. 구 분 총 괄 팀 팀 인원 업 무 전자부문 연구소장(전무이사) 전자사업팀 5명 - LG전자 고객사 대응 관리 (주문 및 출하 관리 등) - 전자 및 신규 업체 발굴 - 고객사 Sample 관리 - 재고 관리 자동차 부문 미래성장전략실장(상무이사) 개발영업팀 4명 - 국내 자동차 고객사 대응 관리 - 신규 업체 발굴 - 내부원가 검토 ( 고객사 RFQ 대응 등 ) - 해외 수출입 및 무역 관리 ( PO 관리 등 ) - 해외 C/S 대응 - 채권 관리 (2) 판매경로 및 대금회수조건 구 분 판매경로 대금회수조건 전자부문 내수 실수요업체 직접판매 ( 100% ) - 매출후 14일, 20일내 현금 자동차부문 내수 실수요업체 직접판매 ( 100% ) - 매출후 60일내 어음 또는 현금 수출 실수요업체 직접판매 ( 100% ) - 수입지 공장 도착후 90일내 현금 (85.5%) - Invoice 발행 60일내 현금 (10.5%) - 선수금 (4.0%) (3) 판매전략 (가) 전자부문 데이터축적으로 기술력을 향상시키고, 자동화를 통한 원가경쟁력 확보를 토대로 고객이 추구하는 공간별 라이프스타일 구성과, 사람이 아닌 TV가 이동하여 다채로운 생활공간(거실, 침실, 주방, 욕실, 야외 등)에서 활용될 수 있도록 다양한 상품군을 개발하고 있습니다. 이를 통해 빠르고, 다양하게 변화하는 수요에 선제적으로 대응하여다양한 영업활동을 전개할 예정입니다. (나) 자동차부문 당사는 알루미늄 다이캐스팅 자동차부품을 완성차 1차협력사에 판매하고 있습니다. 최종 고객은현대기아자동차(내연기관부품), JLR, Audi, Volvo, Ford, Daimler (전기자동차 배터리 부품)등입니다. 영업력 강화를 중점 판매전략으로 정립하여 운영중에 있으며, 영업인원 추가를 통한 밀착영업을 지속할 예정입니다. 구 분 내 용 기존고객사 연구개발 엔지니어 인력지원을 통한 내부원가 경쟁력을 개선 신규고객사 전기차배터리 부문의 세방리튬배터리사 및 SK이노베이션 등 신규 고객 유치에 적극 대응하고 있습니다. 또한 자동화를 추진하여 원가 경쟁력 을 강화하고 있으며, LG에너지솔루션 END PLATE 납품 이력과, 우수한 기포 품질 확보를 경쟁력으로 적극적인 영업활동을 전개중입니다. 다. 수 주 현황 당사 자동차 부문의 수주 잔고는 216,916백만원 입니다. 당사의 경우 사업 특성상 수주를 받아 생산 및 납품 등을 하므로 2021년 12월말 기준의 수주 잔고를 기재하였습니다. 수주일자, 납기, 수량 등의 상세한 정보는 당사 영업에 중요한 영향을 미칠 수 있어 수주 잔고 총액만 간략하게 기재하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래
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가. 위험관리 회사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 회사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다. 위험 노출 위험 측정 관리 시장위험 - 환율 미래 상거래 기능통화 이외의 표시통화를 갖는 금융자산 및 금융부채 현금흐름 추정 민감도 분석 통화선도 및 통화옵션 신용위험 현금성자산, 매출채권, 채무상품, 계약자산 연체율 분석 신용등급 은행예치금 다원화, 신용한도, L/C 채무상품 투자지침 유동성위험 차입금 및 기타 부채 현금흐름 추정 차입한도 유지 위험관리는 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 시장위험 (가) 외환위험 회사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 등과 관련하여 환위험에 노출되어 있으며, 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR 입니다.이러한 외환거래에 따른 위험을 최소화하기 위해 회사는 지속적인 환율 모니터링 및 선물환 거래 등을 통해 외환거래에 따른 위험을 최소화 하고 있습니다. 신용위험 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 또한 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 등의 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 위험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발행할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 유동성위험 회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 경영진은 예상현금흐름에 기초하여 추정되는 현금 및 현금성자산과 차입금 한도 약정을 모니터링하고 있습니다. 또한 회사의 유동성 위험 관련 정책은 주요 통화별 필요 현금흐름을 추정하여 이를 충족하기 위한 유동성 자산의 현황을고려하고, 유동성 비율을 내부 및 외부 감독 기관 등의 요구사항을 충족하고 자금조달계획을 실행하기 위해 관리합니다. (4) 자본위험 관리 회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 회사는 산업내 다른 기업과 일관되게 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 나. 파생상품 거래 현황 회사는 수출대금의 환율변동에 따른 외환위험 관리를 위해 선물환 거래 약정을 체결하였으며, 내역은 다음과 같습니다. 선물환 거래에 따른 추가로 부담하는 수수료는 존재하지 않으며, 회사와 거래상대방 간 특수관계 여부는 존재하지 않습니다. (1) 선물환 거래 약정 내역 (단위: USD) 거래상대방 상품내역 약정 한도액 계약일 만기일 비 고 기업은행구미1공단지점 선물환 주)상기 약정 한도액은 선물환 계약이행 적립 보증금 면제 한도이며, 선물환 실행에 따른 별도의 한도액은 없습니다. (2) 선물환 실행 내역 및 미결제된 약정내역 당사는 환율변동에 따른 외화매출의 변동성 위험 등을 회피하기 위하여 통화선도거래 계약을 체결하고 있습니다. 당사는 당기말 현재 통화선도 및 선물환 계약과 관련하여 5,707천원의 파생상품평가손실과 12,867천원의 파생상거래손실이 발생하였으며, 파생상품거래이익은 580천원 입니다. 또한 5,707천원의 파생금융부채가 있습니다. 2021년 12월 31일
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현재 미결제된 약정의 거래내역은 아래와 같습니다. (2021년 12월 31일 기준) (단위: 원, USD) 거래통화 및 금액 계약환율 원화 금액 계약일 만기일 파생상품평가자산(부채) 파생상품평가손익 주)상기 선물환 실행 내역에 대해서는 별도의 보증금 적립은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 - 해당사항 없습니다. 나. 연구개발 조직 당사는 2005년 기술연구소를 설립하여 현재개발1팀, 개발2팀, 소재부품연구소의 3개조직으로 운영되고 있습니다. 개발1팀은 다양한 공법의 기구부품개발부터 외장제품, 구조/구동메커니즘 제품개발등 축적해온 기술력을 바탕으로 디스플레이에 적용되는 모든 Device(벽걸이, 스탠드, 프레임등)와 각종 구동메커니즘에 관한 연구개발을 진행하고 있습니다. 또한, 고객사 및 자사제품의 기획 단계부터 디자인검토, CONCEPT제안 등 적극적인 선행개발활동을 추진하고 있으며, EMS(Electronic Manufacturing, Service) Line 대응의 표준화·전문화를 추진하기위한 One Stop System 구축에 기여하고있습니다. 개발2팀은 전기·수소자동차에 적용되는 배터리부품, 전자회로 보호용 하우징부품, 수소차에 적용되는 ACV밸브류 등에대하여 주조기술과 용접기술 선점으로 미래자동차 시장의 기술력 확보를 위한 연구개발을 진행하고 있습니다.당사는 2020년 8월에 신규로 소재 부품연구소를 설립하여, 정부R 기획 및 발굴, 금속소재 분석 및 합금 그리고 신사업 발굴업무를 추진하고 있습니다. 구 분 주 요 업 무 개발 1팀 디스플레이용 Device 제품 및 구조/구동 메커니즘 제품 설계 및 개발 ( 부품별 공법개발, 기구메커니즘 설계/개발, 구조해석, 유동해석, 시뮬레이션, 고객 및 시장 Needs 파악 등 ) 개발 2팀 전기·수소자동차에 적용되는 부품 개발 및 생산, 공법 개발 ( 전기·수소자동차에 적용되는 배터리모듈, Heatsink, ACV 밸브류 개발 및 성능 개선 개발 등 ) 소재부품연구소 정부R 기획 및 발굴 ( 금속소재분석 및 합금개발, 2차전지 시장동향 파악 및 기술력 조사 ) (2) 연 구개발 인 력 구성 구 분 박사 석사 학사 기타(전문학사) 합 계 인원수 1 명 3 명 15 명 6 명 25 명 연 구개발비용 (단위: 천원, %) 구분 2021년(제23기) 2020년(제22기) 2019년(제21기) 연구개발비용 총계 (정보보조금) 연구개발비용 계 회계처리 개발비 자산화(무형자산 연구개발비(비용) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 주1)상기 연구개발비 및 연구개발비 산출을 위한 매출액은 K-IFRS 기준으로 작성되었습니다. 주2) 연구개발비 비율은 정부보조금을 차감한 연구개발비용으로 산출하였습니다. 연 구개발 실 적 ① 자동차 및 2차전지 부문 번호 연구과제명 적용제품 성 과 연구개발 기간 고진공 D/C 공법을 활용한 용접 가능 부품 개발 신공법 도입 수소전기차용 고신뢰성 APC 연결부품 소재제조를 위한 저결함 고진공 주조 통합기술 개발 부품개발 전기차에 적용되는 leak tight (1cc/min) DC 케이스 제조 품질 향상 공정 개발 DC-Box 성능개선 전기차 배터리용 알루미늄 커버류 부품의 저비용 무결함 진공 다이캐스팅 공법 및 제조공정 기술개발 End Plate 공정개선 전기차 배터리용 일체화 하우징 패키지 결함제어 부품 소재 기술개발 End plate 전기수소차용 주조품 무결함 제어를 위한 화공기반 친환경 함침 시스템 국산화 개발 DC-Box 공정개선 ② 전자 부문 번호 연구과제명 적용제품 성과 연구개발기간 기술혁신대상 신규 MICRO LED 옥외/내외 Signage 전광판 유닛 개발 단차/Gap EZ조절구조 벽밀착형 Wall Mount OLED 패널 Cover UP/DOWN 구동 개발 65OLED TV 벽밀착 벽걸이 WB21LM 신제품 개발 55형 전자칠판 Trend 제품개발 7. 기타 참고사항 가. 시장의 특성(1) 산업현황 1) 알루미늄 다이캐스팅 산업 알루미늄은 철, 동 등 다른 금속에 비해 경량성,
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가공용이성, 고열전도성, 무독성, 환경오염 감소, 미관성 등이 우수하고 다양한 활용도를 가진 소재로 활용 범위가 증가하고 있는 추세입니다. 또한 구리, 망가니즈, 아연, 니켈, 마그네슘 등과의 합금 시 기계적 성질이 크게 향상되어 향후 기술 개발 및 신소재 개발로 인한 지속적인 수요 증가가 예상됩니다. 특히 알루미늄은 비철금속 중에서 산업 경량화의 솔루션 소재로 지목되며 자동차 등의 경량화에 따라 주목받고 있습니다. 알루미늄 산업은 원자재인 지금을 생산하는 제련업과 지금을 가공하여 각종 판, 박, 봉, 기물, 전선 등을 생산하는 가공업으로 구분됩니다. 가공업은 알루미늄 지금을 이용하여 최종 제품의 용도 및 특성에 따라 가공방법이 달라지는데, 봉, 관, 새시류 등을 제조하는 압출업과 판, 박 등을 제조하는 압연업, 그리고 주물 치 다이캐스팅업 등으로 구분됩니다. 다이캐스팅은 주물 제작에 이용되는 비철과 금속을 사용하는 주조법으로, 필요한 주조 형상에 완전히 일치하도록 정확하게 기계가공된 금형에 용융금속을 주입하여 금형과 똑같은 주물을 얻는 정밀 주조법에 의해 다이캐스팅 주물을 생산합니다. 다이캐 스팅의 가장 큰 장점은 치수가 정확하므로 다듬질할 필요가 거의 없다는 것과 기계적성질이 우수하며 대량생산이 가능하다는 것입니다. 세계 다이캐스팅 시장은 2019-2024년간 5.89%의 연평균 복합 성장률(CAGR)로 성장할 전망입니다. 자동차 산업을 비롯한 각종 산업의 증산 경향, 주조 부품 보급 등이 시장 성장의 주요인입니다. 지역별로는 아시아태평양이 55% 이상의 점유율을 차지하고 있으며, 특히 자동차 제조업체의 진출이 잇따르고 있는 태국에서 상당한 시장 성장이 전망되고 있습니다. [ 글로벌 알루미늄 주조 시장 규모 및 전망 ] 알루미늄 시장규모 전망.jpg 알루미늄 시장규모 전망 출처 : TechNavio, Aluminum casting Market, 2020, 연구개발특구진흥재단 [ 글로벌 알루미늄 주조 시장의 지역별 시장 규모 및 전망 ] 글로벌 알루미늄 지역별 시장규모.jpg 글로벌 알루미늄 지역별 시장규모 2) 자 동차 부품 산업 독일, 미국 등 자동차 강대국 보다 짧은 역사에도 불구하고 우리나라는 글로벌 자동차 생산 대국으로 성장하였고, 기술 수준 또한 주목받는 수준에 이르게 되었으며, 이제는 국가의 기간산업을 넘어 국가 경제의 기틀로서 자리매김하게 되었습니다. '자동차 산업은 국가 경제 대리전'이라고 할 만큼 각국이 사활을 걸고 경쟁을 벌이고 있는데, 그 가장 큰 이유는 자동차 산업은 한 나라의 기간산업으로서 부품 산업은 물론 수출, 경상수지, 고용 등에 이르기까지 국가 경제에 중추적 역할을 담당하고 있어 연관 산업의 파급효과가 대단히 크고 산업의 총체적 수준을 나타내기 때문입니다.전방산업인 완성차 제조업과 더불어 자동차산업의 경쟁력을 좌우하는 자동차 부품산업은 후방산업인 소재, 전기, 전자 산업 등에 큰 영향을 미치는 산업으로 수출, 경상수지, 고용 등에 이르기까지 국가 경제에 중추적 역할을 담당하고 있어 연관 산업 으로의 파급효과가 대단히 크고 산업의 총제적 수준을 나타내므로 각국 정부는 자동차산업 부양에 총력을 기울이고 있습니다.현재 자동차 산업은 기존 내연기관 중심의 산업에서 전기차 자 율 주행, 공유 라는 핵심 변화를 중심으로 ‘탈 기계화 및 IT화’라는 패러다임의 변화가 진행 중입니다. 변화의 핵심은 기존 완성차와 부품사 중심의 폐쇄적, 수직적 산업구조가 IT기업, 각종 플랫폼 기업 등 새로운 플레이어의 진입으로 개방적/수평적 구조로 변화가 예상됩니다. 당사의 주 제품인 내연기관/전기차 END PLATE 부품은 고난이도의 설계 및 제조기술이 필요합니다. 또한 완성차와 초기단계부터 연구개발에 투입 되고 高자금의 설비투자가 필요해 진입 장벽이 높게 형성되어 있어 안정적인 사업 영위가 가능합니다. ■ 친환경 자동차 산업 현대차그룹 글로벌 경영연구소에 따르면COVID-19 여파로 2020년도 글로벌 자동차 판매 대수는 7,264만대(YoY -16%)에 불과했습니다. 그럼에도 불구하고 전기차정보업체
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EV Volumes에 따르면 전기차 판매량은 전년대비 무려 43% 증가하였고 2021년 전 세계 전기차 예상 판매량은 450만 대에 달할 것으로 전망됩니다. 이와 같이 친환경차 시장은 현재 침체된 경기와 상관없이 탈탄소 정책 및 ECO FRIENDLY를 지향하는 글로벌 트렌드에 따라 성장하고 있는 추세입니다. 그린 모빌리티 중 가장 많은 시장을 차지하고 있는 친환경 자동차는 청정 연료를 사용하거나 대기 오염 물질을 배출하지 않는 등 자연환경을 오염시키지 않는 자동차를 말합니다. 오래 전부터 화석 연료를 에너지원으로 사용하는 내연기관 자동차는 에너지 문제와 이로 인한 온실가스 및 유해 배기가스 배출로 인하여 환경 문제를 초래하게 되었습니다. 특히 온실가스 배출로 인한 기후변화 문제가 심각해짐에 따라 대체 동력원을 사용하는 친환경 자동차에 대한 관심이 높아지게 되었습니다 [ 친환경 자동차 종류별 특징 ] 친환경 자동차 종류별 특징.jpg 친환경 자동차 종류별 특징 출처 : 제4차 친환경자동차 기본계획 이러한 문제에 대처하기 위해 각국 정부는 보다 강력한 정책 지원을 펼치고, 배터리 업체들의 비용 감소 노력에 따라 세계 전기 자동차 시장은 빠르게 성장하였습니다. 세계 친환경차 시장은 연평균 36% 성장(2021~25, CAGR)하여, 2025년에는 2.8천만대 규모로 성장할 것으로 전망됩니다. 국내에서도 친환경차 시장이 급격하게 성장할 것으로 예상되며, 2025년에는 91만 대에서 2030년에는 150만 대로 전체 신차 시장의 83.3%를 차지할 것으로 전망되고 있습니다. 친환경 자동차 시장 전망.jpg 친환경 자동차 시장 전망 3) TV 전자산업 현재 코로나19 팬데믹이 장기화됨에 따라 집에서 생활하는 시간이 늘어 TV를 비롯한가전제품수요가 확대되고 있습니다. 글로벌 시장 조사업체 GFK에 따르면 국내 대표 가전체품 23종의 전체 매출은 전년 대비 14%증가하였습니다 ■ TV 시장 올해 글로벌 시장에서 판매되고 있는 TV평균크기가 50인치를 넘어서고, LED 다음세대인 미니LED TV성장세가 높을 것으로 업계에서 전망하고 있습니다. 또한 코로나19로 ‘집콕’문화 확산으로 OTT(Over-the-top media service) 수요가 증폭되면서 TV제조사의 관심도 높아지고 있습니다. 하나금융투자의 최근 보고서에 따르면 TV 평균 인치는 2014년 처음으로 40인치를 넘어선 뒤 올해 50인치를 넘어설 전망입니다. 키움증권 역시 TV 평균 크기가 지난해 46.5인치, 올해 48.3인치를 거쳐 내년 50.2인치를 기록할 것으로 내다봤으며, TV 대형화 추세와 맞물려 지난해 중국, 아시아, 중남미 등 시장이 축소되는 동안 상대적으로 구매력이 높은 북미, 유럽 시장이 확대되면서 평균 크기를 올린 것으로 보입니다. ■ 사이니지(Signage) 시장 디지털 사이니지는 정보통신(IT) 기술을 활용해 영상이나 문자 등 다양한 정보를 디스플레이에 표시하고, 네트워크로 원격 관리하는 광고·안내판입니다. 지난해 이 시장은 코로나19 여파로 대규모 유통매장이 문을 닫고, 올림픽 등 대형 스포츠 이벤트가 연기되면서 전년 560만대 대비10%가량 줄어든512만대 규모에 그쳤습니다. 사이니지는 대표적인 B2B 제품으로 삼성전자와 LG전자가 전세계 시장의 45%가량을 점유하고 있습니다. 사이니지 시장은 단순 옥외 광고판, 상업용 안내판을 벗어나 용도가 확대되는 추세입니다.그러나 올해는 코로나19 백신 접종 등의 영향으로 야외 활동이 늘고 이동 수요가 증가하면서 사이니지 시장 규모도 코로나 이전을 훌쩍 뛰어넘을 것이라고 업계에서는 관측하고 있으며 옴디아는 사이니지 시장이 내년 634만대로 지난해보다 23% 성장하고, 2024년에는 700만대를 넘어설 것으로 전망했습니다. 나. 보유기술의 경쟁력 제품군 핵심보유기술 독보성평가 기술의 독보성 공통 고진공 고압 다이캐스팅 공정 조건 최적화 기술 A - 다이캐스팅 공법으로 제작된 부품에 포함되어 있는 기공(포)의 크기 및 군집도를 저감 시키는 기술임 - (주)세아메카닉스는 동종 업계 상위급 기술을보유함
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용탕청정화 및 게재물 처리 기술 A - 원천소재인 고체 알루미늄 잉곳을 액체 금속으로 변환하는 공정으로 용탕의 청정도 유지는 다이캐스팅 부품에 포함되는 이물질 및 조직결함을 제어하는데 핵심 공정임 - (주)세아메카닉스는 동종 업계 상위급 기술을 보유함 전자 기구 제품 디스플레이용 Device 및 Frame (독보적 얇은 Depth) A+ - Set 의 무게중심과 각도 조절 회전 중심의 거리 일치로 Moment값을 최소화하는 원리의 Arc Mechanism - 부품수 최소화 심플 구조, 경량화, 고급화 - 지식재산권 보유 구동메커니즘 하중 고려한 설계 저소음 설계 반영 A+ - Ball Screw, LM Guide, Link, Motor등의 구동에 적합한 구조/부품의 최적조합을 활용한 구동 설계 기술 선행Concept 설계 및 기술제안 각종 부품의 최적화된 재질 및 공법 적용 A+ - 고객사에서 인정한 선행 개발 능력 - 디자인검토 및 기획단계 Concept제안 - 제품의 Concept설계부터 양산품질 확보까지 Total ONE STOP SYSTEM 전기, 수소 자동차 부품 DC CASE leakage 관리 기술 A - 다이캐스팅 공법으로 제작된 부품은 기본적으로 미세 기공(포) 결함을 포함하고 있음. 이때 최대한 기공(포)의 군집도 저감 및 유기함침 공법을 적용하여 기공(포)를 최소화하는 기술임 - (주)세아메카닉스는 동종 업계 상위급 기술을 보유함 HEAT SINK 경량화 및 방열특성 기술 A - 가벼우면서, 우수한 방열(열전도) 특성을 갖는 부품제조 기술임 - (주)세아메카닉스에서 제조하는 알루미늄 다이캐스팅 부품의 열전도도는 100W/mK 임 END COVER 이종접합 용접 기술 B+ - 자동차에 적용되는 이종재질의 부품과의 레이저 용접 접합 공정임 - (주)세아메카닉스는 동종 업계 상위급 기술을 보유함 ACV VALVE 함침 기술 B+ - 다이캐스팅 부품의 미세 기공(포)를 유기 함침용액으로 메꾸어주는 공법임 - (주)세아메카닉스는 동종 업계 상위급 기술을 보유함 다. 지적재산권 현황 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 만료일 적용제품 출원국 특허 평면영상 표시 기기의 고정장치 세아메카닉스 한국 특허 평면영상 표시 기기의 고정장치 세아메카닉스 한국 특허 그리퍼 불량 검사 장치 및 검사방법 세아메카닉스 그리퍼 검사 장비 한국 특허 영상 표시 기기의 거치 장치 세아메카닉스 한국 특허 디스플레이 기기의 벽걸이 장치 세아메카닉스 한국 특허 프로젝터 고정유닛 세아메카닉스 한국 특허 평면 디스플레이장치의 거치 구조 세아메카닉스 한국 특허 디스플레이 기기의 거치 장치 세아메카닉스 한국 특허 디스플레이 기기의 거치 장치 세아메카닉스 한국 특허 디스플레이 기기의 거치구조 세아메카닉스 한국 특허 마우스패드 세아메카닉스 Mouse Pad 한국 특허 디스플레이 기기의 각도 조절 장치 세아메카닉스 한국 특허 디스플레이 기기 세아메카닉스 한국 특허 디스플레이 장치의 각도 조절장치 세아메카닉스 한국 특허 동력 전달 장치 세아메카닉스 농업용 개폐기 한국 특허 금형 분리 장치 및 금형 보수 방법 세아메카닉스 금형 보수 장비 한국 특허 스트레칭 장치 세아메카닉스 의료기기 한국 특허 발목관절보조기 세아메카닉스 의료기기 한국 특허 평면 디스플레이의 스탠드 및 벽걸이 겸용 장착 유닛 세아메카닉스 한국 특허 양면디스플레이용 천정형 장착유닛 세아메카닉스 한국 특허 평면디스플레이용 벽걸이 장치 세아메카닉스 한국 특허 평면디스플레이용 벽걸이 장치 세아메카닉스 한국 특허 가변형 곡면 디스플레이 조립장치 세아메카닉스 디스플레이 조립장치 한국 특허 높이조절 장치 세아메카닉스/LG전자 출원 진행중 TV Stand 한국 특허 다이캐스팅 주조설비의 잉곳 자동 투입장치 세아메카닉스 출원 진행중 다이캐스팅 설비 한국 특허 다이캐스팅 주조기용 플런저의 슬리브 접촉링 교체장치 세아메카닉스 출원 진행중 다이캐스팅 설비 한국 특허 다이캐스팅 주조기용 진공블럭 검사장치 세아메카닉스 출원 진행중 다이캐스팅 설비 한국 특허 벽밀착형 스탠드 및 플로우 스탠드 공용화 TV
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거치대 세아메카닉스 출원 진행중 TV Stand 한국 특허 주조 알루미늄 용탕 탈가스처리용 플럭스 투입장치 세아메카닉스 출원 진행중 다이캐스팅 설비 한국 특허 전기 자동차용 주조부품 에어리크 검사장치 세아메카닉스 출원 진행중 다이캐스팅 설비 한국 특허 다단 도어 및 스마트 미디어 시스템 세아메카닉스/LG전자 출원 진행중 미디어 시스템 한국 특허 포장박스용 테이프 접착장치 세아메카닉스 출원 진행중 다이캐스팅 설비 한국 특허 폴타입 디스플레이 거치대 세아메카닉스 출원 진행중 한국 특허 플로어 타입 디스플레이 거치대 세아메카닉스 출원 진행중 TV Stand 한국 특허 고진공 다이캐스팅 공정 최적화 시스템 세아메카닉스 출원 진행중 다이캐스팅 설비 한국
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 이사의 경영진단 및 분석의견에 기술한 내용에는 미래의 예측정보를 포함하고 있으며, 이 예측정보는 당해 보고서 작성 시점의 각종 경영환경과 관련한 다양한 가정에 기초하여 회사의 견해를 성실히 반영하였으나, 결과적으로 그러한 가정과 견해가 여러 요인 및 변수에 의하여 부정확한 것으로 판명되거나, 예측치와 실제 결과치가 다를 수 있는 위험요소를 포함하고 있습니다.당사는 동 보고서 작성시점 이후 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위해 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 양지하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 알류미늄 다이캐스팅 전문회사로, OLED Display device 등 TV 거치 장치 및전기차, 수소차, ESS 등의 제조에 필요한 친환경 부품과 그 외 자동차 내연기관 부품을 주력 제품으로 생산 및 판매하고 있습니다. ‘21년 매출액은 1,048억원으로 전기대비 약 221억원 증가하였으며, 당기순이익은 62억원으로 전기대비 약 20억원 증가하였습니다. 자산총계는 전기대비 13% 증가한 537억원이며, 부채는 전기대비 1% 증가한 1억원입니다. 2020년부터 시작된 코로나바이러스19의 확산으로 인한 고객의 생산가동 중단, 전방시장의 수요 위축 등으로 부품업계 전반적으로 어려움이 가중되었으며 그와 더불어 2021년 세계 경제는 코로나바이러스19의 재확산, 미ㆍ중 간 갈등 심화 등 세계 경제의 불확실성이 여전하여 어려운 한 해였습니다. 그러나 회사는 이런 환경 속에서 경영환경을 면밀히 분석하여 선제적으로 대응책을 강구하였고, 전 임직원은 합심하여 경영전략을 실천하였습니다. 2022년 세계 경제는 러시아와 우크라이나 전쟁상태로 동아시아권의 경제가 흔들리고 있는 실정입니다. 그러나 회사는 이러한 어려운 환경을 혁신 기술과 고객과 소통으로 돌파할 것입니다. 또한, 신성장 사업을 적극 육성하여 초일류 기업의 발판을 마련하도록 노력하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위:백만원) 구 분 재무상태 증감 (제22기→제23기) 제23기 제22기 제21기 증감 증감율 자산총계 [유동자산] [비유동자산] 부채총계 [유동부채] [비유동부채] 자본총계 부채와 자본총계 나. 영업실적 (단위:백만원) 구분 영업실적 증감 (제22기→제23기) 제23기 제22기 제21기 증감 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 법인세차감전순이익 법인세 등 당기순이익 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 (단위:백만원) 구분 제23기 제22기 제21기 증감 (제22기→제23기) 증감 증감율 유동자산 유동부채 유동비율 나. 자금의 조달 (단위:백만원) 구분 제23기 제22기 제21기 증감 (제22기→제23기) 증감 증감율 유동차입금 비유동차입금 합계 주)제23기 비유동차입금의 500백만원은 현재가치할인차금 30백만원이 적용되어 순액으로 470백만으로 재무상태표에 계상되어 있습니다 5. 부외거래 - 해당사항 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 회계정책중요한 회계 정책의 변경내용 등은 첨부된 감사보고서의 주석 '2. 중요한 회계정책' 등을 참조하시기 바랍니다.나. 파생상품당사는 외화매출의 환율변동 위험을 회피하기 위해 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 위험회피수단으로 지정된 통화선도계약은 현물가격과 이자요소를 구분하고, 현물가격에 대하여 위험회피관계를 지정하여 위험회피관계를 적용하고 있습니다. 다. 위험관리정책그 밖의 위험정책과 관련한 내용은 첨부된 감사보고서의 주석 '4. 재무위험관리' 등을 참조하시기 바랍니다.
지유온 — 사업보고서 (2021.12)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소 단기대여금의 감소 장기대여금의 감소 투자부동산의 처분 보증금의 감소 임차보증금의 감소 유형자산의 처분 무형자산의 처분 종속기업투자주식의 처분 미수금의 회수 합병으로 인한 현금증가 2. 투자활동으로 인한 현금유출 단기대여금의 증가 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 임차보증금의 증가 보증금의 증가 종속기업투자주식의 취득 유형자산의 취득 무형자산의 취득 매각예정자산의 분류
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업 부문 당사는 B2B 전자결제 서비스와 B2B 전자상거래 , B2C 유통을 주요 사업으로 하는 종합유통채널 기업입니다. 사업부문내 주요 서비스는 다음과 같습니다. 구분 주요 서비스 B2B사업 B2B 전자결제 결제형 및 담보형 B2B e-Marketplace 등 B2B 전자상거래 온라인을 통한 기업간의 원자재 및 산업재 등 유통 B2C사업 B2C 유통 온라인 채널 및 홈쇼핑을 통한 판매사업 수산물 유통(킹크랩 등) 쿠팡 및 네이버스토어, 카카오를 통한 e-커머스 나. 사업부문별 시장여건 및 영업의 개황 (1) B2B 전자결제 B2B 전자결제는 보증기관의 구매자에 대한 보증을 기반으로 운용되는 사업입니다. 이를 통해서 기업의 자금 운용을 투명하게 하여 정부의 세원 확보를 용이하게 해주고, 기존 외상거래에서 자주 사용되던 어음을 대체하면서 중소기업의 외상거래 위험을 감소시켜주는 역할을 하고 있습니다. 이와 같이 B2B 전자결제 사업은 보증기관의 보증정책에 의해서 영향을 받을 수 있습니다. 그러나 지금까지의 성장과는 다르게 전체 거래 및 보증규모에 있어 보증기관의 제한으로 산업의 성장률은 이전 고성장기에 비해 감소하는 추세입니다. 이에 당사는 정부정책 및 B2B 전자결제 사업자간의 과열경쟁으로 인한 시장변화에 대비하여 고객사들에 대한 부가서비스 강화 및 경쟁사와 차별화되는 서비스 개발을 가속화 하고 있습니다. 현재 B2B 전자결제 사업은 다수의 사업자가 시장에 참여하고 있습니다. 그러나 B2B 전자결제 사업자는 일정 수준의 시스템 안정성과 고객지원 서비스가 이루어지기 위해서 어느 정도의 거래규모를 달성할 필요가 있습니다. 중소업체의 경우 거래규모가 작아 수익실현이 어렵고, 이에 따라 시스템과 고객지원 서비스에 투자가 어려워 점유율 상위 기업에 비해 상대적으로 경쟁력을 잃을 수밖에 없는 시장 구조입니다. 특히 2003년 이후 시장을 선점한 상위 업체들의 순위는 거의 변동되지 않고 있습니다. B2B 전자결제 사업과 관련하여 공신력있는 시장점유율 자료는 없지만 유효보증규모 기준으로 분석해보면 당사는 시장 선두권을 형성하고 있는 것으로 파악됩니다. (2) B2B 전자상거래 당사의 B2B 전자상거래 서비스는 기업간의 재화의 공급을 주된 목적으로 진행하며 품목으로는 기업 생산 활동에 소요되는 모든 기업 운영 자원이 대상이라고 정의할 수 있습니다. B2B 전자상거래 사업부문은 해마다 지속적인 성장을 거듭하고 있습니다. 이는 대량구매를 통한 매입가 절감, 상품 Sourcing을 위한 구매사 선정 , 구매사에 대한 적절한 솔루션 제공, 구매사와 판매사의 위험관리 등이 복합적으로 작용하여 만들어진 결과물이며, 앞으로도 시스템 안정화, 영업 범위 확장, 품목 다변화를 추구하여 B2B종합유통 기업으로 거듭날 수 있도록 최선을 다하겠습니다. (3) B2C 유통 전자상거래는 저렴한 가격과 품질, 신속한 배송, 사용자의 후기 등 지속적인 서비스의 향상으로 합리적인 구매를 유도해 타 업종 대비 높은 성장세를 유지하고 있습니다. 최근 스마트폰의 확산 및 간편결제 등의 보편화로 소비자들은 백화점과 대형마트 등과 같은 오프라인보다 저렴하고 편리한 온라인 쇼핑을 선호하고 있습니다. 또한, 매장에서 제품을 살펴보고 온라인으로 더 낮은 가격에 구매하는 소비자가 증가하는 등 소비 트렌드가 오프라인에서 인터넷/모바일 쇼핑 중심으로 변화하고 있습니다. 이러한 소비 트렌드의 변화로 인터넷쇼핑 시장은 지속적인 성장을 이어갈 전망입니다. 통계청에 따르면, 온라인 쇼핑 시장은 2013년 30조 883억 원에서 2019년 134조 5,830억 원 2020년 161조 1,234억 원으로 연평균(CAGR) 27% 성장해 왔습니다. 그러나 이러한 높은 성장성은 더욱 많은 업체들의 진입을 이끌었고, 시장에서의 경쟁 강도는 높아졌습니다. 온라인 쇼핑 시장에는 기존 오픈마켓 사업자들뿐만 아니라, 오프라인 유통업체, 홈쇼핑 업체 등이 앞다투어 진입했습니다. 또한, 소셜 커머스 업체들도 오픈마켓 진입을 선언하여 경쟁이 더욱 과열되었으며,
지유온 — 사업보고서 (2021.12)

인터넷 포털사의 오픈마켓 진입 및 영향력 있는 사업자로서의 급성장은 시장 내 가격 경쟁을 심화하는 요인으로 작용하고 있습니다. 이와 같은 경쟁 심화로 인해 가격, 브랜드 인지도 확보, 고객 충성도, 상품 구색, 판매 노하우 등에서 우위를 확보한 상위 몇몇 업체 위주로 시장 경쟁구도가 재편성되는 추세입니다. 결국 마켓 플레이스의 경쟁력은 고객 로열티와 신뢰도이며, 경쟁력 제고를 위한 핵심 요인은 상품, 가격 역량을 보유한 유능한 판매자를 확보하는 것과 이들을 효율적으로 관리하는 것이라 할 수 있습니다. [인터넷쇼핑 시장 규모 추이] (단위: 천원) 구분 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 취급상품 범위별 종합몰 전문몰 운영 형태별 online몰 on/offline 병행몰 합계 (자료: 통계청, 온라인쇼핑 동향, 2021년 2월) 2. 주요 제품 및 서비스 가. 사업의 내용 (1) B2B 전자결제 보증기관(신용보증기금, 기술보증기금, 신용보증재단) 및 은행과 시스템을 연동하여 기업간 거래의 결제를 중개하는 시스템을 제공하고 수수료를 부과하여 수익을 얻는 사업입니다. 주요 고객은 보증기관의 보증을 발급받아 은행으로부터 결제형 B2B e-Marketplace 상품인 B2B 구매자금, B2B 구매카드, 싸이클론 등으로 B2B 전자상거래 결제를 행하는 기업을 대상으로 합니다. 특히 중소 또는 중견기업을 대상으로 하고 있으며, 산업 또는 업종에 제한 없이 목표 고객으로 영업활동을 전개하고 있습니다. (2) B2B 전자상거래 주요 품목으로는 소모성자재, 건자재, 원부자재, IT품목 등이 있으며 점차 기업이 원하는 품목이 확대됨에 따라 분야에 맞는 적절한 솔루션을 제공하고 있습니다.최근 소셜미디어와 앱을 통한 여러 중소업체에게 원하는 물품을 적시에 공급하고 외상거래에 대한 리스크를 제거함과 동시에 대량구매를 통한 가격하락의 효과를 지원하고 있습니다. (3) B2C 유통 당사의 B2C 유통사업은 온라인채널과 홈쇼핑 그리고 수산물 유통(킹크랩 등) 쿠팡 및 네이버스토어, 카카오 등 e-커머스를 통해 소비자에게 직접 판매하는 사업입니다. - 온라인채널과 홈쇼핑 현재 국내 대형 홈쇼핑을 통한 해외유명 패션 품목을 판매하고 있으며 높은 마진율을 위해 상품 매입부터 판매 홈쇼핑 방송까지 일괄적으로 당사가 주도하여 진행하고 있습니다. 지속적인 방송을 통한 인지도를 확보하여 매출의 지속을 유지하고자 노력하고 있으며 해외유명 패션 수입업체인 비나스코인터내셔널과의 협업을 통해 빠른 트렌드 예측과 홈쇼핑 노하우를 습득하여 현재의 패션품목에서 다변화를 이룰수 있을것으로 기대하고 있습니다. - 수산물유통 수산물 유통(킹크랩 등)은 당사가 직접 러시아, 노르웨이 등 원산지로부터 직접 수입하여 국내 홈플러스 , 이마트 등의 대형마트와 100여개의 프랜차이즈 및 소매점에 납품하고 있습니다. 당사는 수산물의 신선도와 품질유지 및 안정적인 공급을 위해 계류장(수족관)을 사용하고 있으며 향후 킹크랩이외의 품목까지 확대할 계획입니다. -쿠팡 및 네이버스토어, 카카오를 통한 e-커머스 e-커머스는 저렴한 가격과 품질, 신속한 배송, 사용자의 후기 등 지속적인 서비스의 향상으로 합리적인 구매를 유도해 타 업종 대비 높은 성장세를 유지하고 있습니다. 최근 스마트폰의 확산 및 간편결제 등의 보편화로 소비자들의 소비 트렌드가 오프라인에서 인터넷/모바일 쇼핑 중심으로 변화하고 있습니다. 이러한 소비 트렌드의 변화로 인터넷쇼핑 시장은 지속적인 성장을 이어갈 전망입니다. 당사는 2020.7월부터 쿠팡을 통해 코카콜라 , 사이다 , 과일주스 등 음료를 판매하고 있으며 네이버스토어를 통해 골프의류와 패션 악세사리 그리고 소비재 품목을 판매하고 있고 카카오를 통해 수입 식품등을 판매하고 있습니다. 당사는 매출 및 수익 규모를 확대하는 가운데 안정적인 이익을 창출하며 오픈마켓 본원적 경쟁력을 강화하는데 주력하고 있습니다. 기존 PC 기반의 인터넷 쇼핑 사업 외에 모바일 쇼핑 사업을 강화하여 모바일 사업 확대를 지속적으로 추진할 예정입니다. 당사는 인터넷
지유온 — 사업보고서 (2021.12)

이용자의 당사 홈페이지 접근 가능성 다양화를 위해 검색 엔진/디렉터리, 링크 교환, 배너광고, 스폰서십, 이메일 활용 등을 통한 적극적인 판촉 활동을 펼치고 있으며, 다양한 형태의 제휴를 통해 인터넷 쇼핑 서비스를 다각적으로 수행하고 있습니다. 또한 시간대별 깜짝 할인 판매 등 구매, 소비욕구를 자극할 수 있는 다각화된 마케팅을 지속적으로 개발하여 실시하고 있습니다. 2020년 코로나19 확산에 따른 비대면 소비 패러다임에 대응하여 라이브 커머스 등 V-commerce 콘텐츠 강화 전략을 통해 포스트 코로나에 대비하고 있습니다. 따라서 당사는 경쟁력 제고를 위해 지속적으로 상품, 가격 역량을 보유한 유능한 공급업체를 확보하고 이들을 효율적으로 관리하며 당사가 보유한MP 결제 회원사에 대한 영업을 확대하여 지속적인 매출을 기대하고 있습니다 3. 원재료 및 생산설비 당사의 경우 결제 수수료와 상품 유통이 주 업종이므로 원재료는 없습니다 4. 매출 및 수주상황 사업부문별 매출액 비율 (단위 : 천원, %) 사업 부문 품목(내용) 매출액(제16기 ) 비율(%)(제16기) B2B / B2C B2B 전자결제(전자결재 중개 수수료 매출) B2B 전자상거래 / B2C 유통(상품 및 기타 매출) 기타 서비스(용역 및 기타 매출) 계 5. 위험관리 및 파생거래 회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 회사는 배당을 조정하거나, 주주에자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계(A) 자본총계(B) 부채비율(A/B) - 금융상품 공정가치 (1) 금융상품 종류별 공정가치 (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타유동금융자산 장기대여금및수취채권 기타비유동금융자산 소 계 금융부채 매입채무및기타채무 단기차입금 유동전환사채 유동리스부채 회생채무 장기차입금 비유동전환사채 비유동리스부채 소 계 (2) 공정가치서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할수 있는 투입변수 (수준 2) 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당기말 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 기타유동금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (단위: 천원) 전기말 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 기타비유동금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 가치평가기법 및 투입변수 연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 Level 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 이항모형 주가변동성 - 범주별 금융상품 (1) 금융상품 범주별 장부금액 (단위: 천원) 재무상태표 상 자산 당기말 전기말 상각후원가로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 장기대여금및수취채권 당기손익-공정가치측정금융자산 기타유동금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기타비유동금융자산 합 계 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 당기말 전기말 상각후원가측정금융부채 매입채무및기타채무 단기차입금 유동전환사채 유동리스부채 장기차입금 비유동전환사채
지유온 — 사업보고서 (2021.12)

비유동리스부채 회생채무 합 계 (2) 금융상품 범주별 순손익 (단위: 천원) 당 기 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합계 판매비와 관리비 대손상각비 금융수익 이자수익 배당수익 외환차익 공정가치측정금융자산평가이익 소 계 기타수익 기타의대손상각비환입 금융비용 이자비용 외환차손 외화환산손실 소 계 기타비용 사채상환손실 합 계 (단위: 천원) 전 기 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산/부채 당기손익-공정가치측정 금융자산/부채(*1) 상각후원가측정금융부채 합계 판매비와 관리비 대손상각비 금융수익 이자수익 배당수익 외화환산이익 외환차익 소 계 금융비용 이자비용 외화환산손실 외환차손 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실(*1) 소 계 기타비용 기타의대손상각비 합 계 (*1) (주)한창엠피에 대한 평가손익이며, 해당 주식은 보고기간말 이후 청산될 예정으로 당기말 현재 재무제표상 관련 금액을 미수금으로 대체하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 개요 및 담당조직당사는 IT사업부문은 신규 B2B 상품개발에 따른 신기술 및 프로세스 연구를 담당하고 있습니다. 나. 인력현황 직위 기초 증가 감소 기말 임원 직원 계 다. 연구개발실적 보유기술 기술의 내용 B2B 대출용 전자보증 모듈 - 보증기관, 은행과 연동되어 실시간 매매계약서 전송 및 결제전문 수신 등 전자문서 대외 연동 모듈- B2B구매자금, B2B구매카드, B2B구매론, B2B일반대출- 객체지향 프로그래밍, 패키지화 B2B 담보용 전자보증 모듈 - 보증기관과 실시간 연동되어 매매계약서, 결제전문, 보증신청·접수·승인·발급 등의 전자문서를 송수신하는 대외연동 모듈- 결제금액 배분 등의 기타 업무처리 기능 전문통신서버 및 클라이언트(B2Bi) - 대기업 및 판매기업과 통신을 위해 자체 개발한 패키지- 서버모듈 및 클라이언트모듈로 구성되어 있으며 클라이언트 모듈을 대기업 및 판매기업에 설치- SEMI BATCH 형식으로 TIME Interval을 주면 자동 송수신- 암호화 모듈은 3DES를 사용- 대기업 ERP(SAP, ORACLE 등)과 연동하여 필요한 데이터를 온라인상으로 송수신하는 기능 전자세금계산서 - B2B구매자금대출을 위한 필수 요건인 세금계산서를 전자문서로 발행 또는 수신승인하는 기능- 대량 발행을 위한 기업 ERP 연동 모듈 및 전문송신 기능- MP수수료 세금계산서 발행 및 수신승인 객체지향ORMapping - 관계데이터베이스(RDB)와 객체를 상호 Mapping 기술- OR Mapping Tool을 자체 개발, 모든 응용어플리케이션에 표준으로 적용 7. 기타 참고사항 - 특허등록 현황 명 칭 등록번호 등록일자 거래진정성확보를 위한 거래시스템 2013년 02월 21일 물류 및 부가세 확인을 통한 진성거래를 위한 구매자금 대출 관리시스템 및 이를 이용한 구매자금 대출관리 방법 2013년 8월 27일 - 특허출원 현황 명 칭 출원번호 출원일자 프랜차이즈 가맹점을 위한 대출서비스방법 및 이를 이용한 대출서비스 시스템 2009년 11월 05일
지유온 — 사업보고서 (2021.12)

II. 비지배주주지분 자 본 총 계 부채및자본총계 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 16 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제 15 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제 14 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 주식회사 지유온과 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제 16 기 제 15 기 제 14 기
지유온 — 사업보고서 (2021.12)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입 단기금융상품의 감소 장기금융상품의 감소 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 단기대여금의 감소 장기대여금의 감소 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소 투자부동산의 처분 보증금의 감소 임차보증금의 감소 유형자산의 처분 무형자산의 처분 매각예정자산의 처분 미수금의 회수 2. 투자활동으로 인한 현금유출 기타유동금융자산의 증가 장기금융상품의 증가 단기대여금의 증가 장기대여금의증가 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 임차보증금의 증가 보증금의 증가 유형자산의 취득 무형자산의 취득 연결범위의 변동
지유온 — 사업보고서 (2021.12)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 단기대여금의 감소 장기대여금의 감소 투자부동산의 처분 보증금의 감소 임차보증금의 감소 유형자산의 처분 무형자산의 처분 종속기업투자주식의 처분 미수금의 회수 합병으로 인한 현금증가 2. 투자활동으로 인한 현금유출 단기대여금의 증가 장기대여금의 증가 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 임차보증금의 증가 보증금의 증가 종속기업투자주식의 취득 유형자산의 취득 무형자산의 취득 연결범위 변동 매각예정자산의 분류
지유온 — 사업보고서 (2021.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상.예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 재무상태 및 영업실적(연결재무제표 기준) 가. 재무정보 (단위 : 원) 구분 제 16 기 (2021년) 제 15 기 (2020년) 제 14 기 (2019년) 자산 유동자산 비유동자산 자산총계 부채 유동부채 비유동부채 부채총계 자본 납입자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 자본총계 자본과부채총계 나. 영업실적 (단위 : 원) 구분 제 16 기 (2021년) 제 15 기 (2020년) 제 14 기 (2019년) 수익(매출액) 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 금융수익 금융원가 기타이익 기타손실 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 계속영업이익(손실) 중단영업이익(손실) 당기순이익(손실)
지유온 — 사업보고서 (2021.12)

II. 비지배주주지분 자 본 총 계 부채및자본총계 "첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 16 (당)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제 15 (전)기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 주식회사 지유온과 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제 16 (당)기 제 15 (전)기
지유온 — 사업보고서 (2021.12)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입 단기금융상품의 감소 장기금융상품의 감소 단기대여금의 감소 장기대여금의 감소 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소 투자부동산의 처분 보증금의 감소 임차보증금의 감소 유형자산의 처분 무형자산의 처분 매각예정자산의 처분 미수금의 회수 2. 투자활동으로 인한 현금유출 기타유동금융자산의 증가 장기금융상품의 증가 단기대여금의 증가 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 임차보증금의 증가 보증금의 증가 유형자산의 취득 무형자산의 취득 연결범위의 변동
뉴스테이허브제1호위탁관리부동산투자회사 — 사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 (주)뉴스테이허브제1호위탁관리부동산투자회사는 부동산투자회사법에 의한 위탁관리부동산투자회사로 부동산 관련 증권을 매매하거나, 직접 부동산의 취득, 관리, 개량, 처분, 개발사업 및 임대차하는 방법 등을 통해 자산을 투자, 운용하여 그 수익을 주주에게 배당하는 것을 목적으로 2015년 11월 13일 설립되었으며, 2015년 12월 28일 국토교통부의 영업인가를 득하였습니다. 당사는 대한민국정부 (주택도시기금,주택도시기금의 운용·관리자인 국토교통부장관의 대리인 주택도시보증공사) 가 100% 소유하고 있으며, 분기보고서 제출일 현재 한국토지주택공사가 법인이사로 당사의 대표자 역할을 수행중입니다. 당사의 주요 사업영역은 정부의 NEW STAY 정책사업에 따라 기업형 민간임대주택사업을 진행하고 있는 "부동산투자회사"가 발행하는 증권을 매매하여 각 부동산투자회사의 증권에서 발생한 배당을 주주에게 배당하는 것을 그 사업목적으로 하고 있습니다. 당사는 사업보고서 제출일 현재 다음과 같은 기업형임대주택을 조성하여 임대운영 등을 시행할 NEW STAY 위탁관리부동산투자회사(피투자회사)의 우선주를 취득하여 운용하고 있습니다. (단위 : 억원) 투자유형 피투자회사명 취득금액 피투자회사에 대한 지분율 (보통주 포함) 비고 우선주취득 (주)엘티대한제2호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 (주)우미케이비뉴스테이제1호위탁관리부동산투자회사 (주)케이이비하나스테이제1호위탁관리부동산투자회사 (주)엘티제1호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 (주)마스턴제14호위탁관리부동산투자회사 (주)케이리얼티임대주택제1호위탁관리부동산투자회사 (주)케이리얼티임대주택제2호위탁관리부동산투자회사 (주)지에스코크렙뉴스테이위탁관리부동산투자회사 (주)대한제4호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 (주)힐스테이트호매실뉴스테이위탁관리부동산투자회사 (주)서희케이비스타힐스테이제1호위탁관리부동산투자회사 (주)대한제5호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 (주)엘티대한제3호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 합계 (주) 지분율은 피투자회사의 보통주 및 우선주 발행 주식수 총 합계기준임. 당사의 매출은 피투자회사로부터 발생하는 배당수입 및 해당 증권의 매매를 통한 운용 수입을 기초로 하고 있습니다. 따라서 당사의 현금흐름은 개별 피투자회사가 진행하고 있는 NEW STAY 임대주택조성 및 운영 사업으로부터 영향을 받습니다. 2. 영업의 현황 당사는 부동산투자회사법에 따른 위탁관리부동산투자회사로서 대한민국정부 (주택도시기금,주택도시기금의 운용·관리자인 국토교통부장관의 대리인 주택도시보증공사) 가 100% 출자하여 정부의 NEW STAY 정책사업에 따라 기업형 임대 주택사업을 진행하고 있는 "부동산투자회사"가 발행하는 증권을 매매하여 각 부동산투자회사의 증권에서 발생한 배당 또는 매각이익 등으로 주주에게 배당하는 것을 주 목적으로 합니다.당사는 다음과 같은 기업형임대주택을 조성하여 임대운영 등을 시행할 NEW STAY 위탁관리부동산투자회사의 우선주를 취득하여 운용하고 있습니다. (단위 : 억원) 투자유형 피투자회사명 취득금액 피투자회사에 대한 지분율 (보통주 포함) 비고 우선주취득 (주)엘티대한제2호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 (주)우미케이비뉴스테이제1호위탁관리부동산투자회사 (주)케이이비하나스테이제1호위탁관리부동산투자회사 (주)엘티제1호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 (주)마스턴제14호위탁관리부동산투자회사 (주)케이리얼티임대주택제1호위탁관리부동산투자회사 (주)케이리얼티임대주택제2호위탁관리부동산투자회사 (주)지에스코크렙뉴스테이위탁관리부동산투자회사 (주)대한제4호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 (주)힐스테이트호매실뉴스테이위탁관리부동산투자회사 (주)서희케이비스타힐스테이제1호위탁관리부동산투자회사 (주)대한제5호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 (주)엘티대한제3호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 합계 (주) 지분율은 피투자회사의 보통주 및 우선주 발행 주식수 총 합계기준임. 3. 파생상품거래 현황 해당사항 없음 4. 영업설비 해당사항 없음 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 (1) 경기변동에 따른 위험부동산시장은 국내경기
뉴스테이허브제1호위탁관리부동산투자회사 — 사업보고서 (2021.12)

등에 민감하게 영향을 받으므로 전반적인 국내경기의 침체 는 임대율, 임대료, 분양률 및 분양가에 불리하게 작용할 수 있습니다. 이로 인해 실제 배당금이 회사가 계획하고 있는 사업계획 상의 예상배당금 보다 낮아질 수 있 으므로 투자 시 유의하시기 바랍니다. (2) 부동산 개발 위험·관리당사가 투자한 피투자회사의 공동주택 등 임대주택 조성사업과 관련하여 관련법령 에 따른 인허가 지연 등에 따른 사업일정 지연이 발생할 수 있습니다. 다만 피투자 회사의 대상사업이 일반적인 부동산 개발사업과는 다르게 정부의 NEW STAY 정 책에 따른 임대주택조성임을 감안할 때 회사의 인허가위험은 상대적으로 낮다고 할 수있으나 다만 피투자회사의 사업 준비절차 지연 등으로 인해 발생할 수 있는 사업 지연 리스크에 따라 당초 계획한 사업계획상 배당수입이 지연될 위험은 존재합니 다. 당사는 피투자회사들이 진행하는 사업 인허가 절차에 대한 보고 등을 통해 관 리·감독 업무를 진행함으로서 본 건 사업의 지연리스크를 최소화할 예정입니다. 당사가 투자한 피투자회사의 공동주택을 조성하는 시공사의 자금경색, 파산 등의 이유로 임대주택 조성이 지연되어 전반적인 사업일정의 지연이 발생할 수 있습니 다. 이를 위해 시공사의 보증금 납입, 또는 공사이행보증보험 가입을 통하여 기한 내 준공에 대한 안정성을 확보할 예정입니다. 그럼에도 불구하고 제반사항의 변동 으로 피투자회사의 시공사 관련 위험은 존재할 수 있어, 당사의 예상 배당수입이 지연 또는 감소할 위험이 존재합니다. 투자자께서는 이점에 유의하시기 바랍니다. (3) 부동산 자산운용에 대한 위험 및 관리당사가 투자한 개별 피투자회사는 임대주택을 조성한 후 향후 8년에서~10년간 임 대운영을 할 예정입니다. 일반적으로 부동산 자산의 운용과 관련된 위험은 공실위 험, 임차인의 신용위험, 개선비용 및 관리비 증가 위험이 있습니다. 개별피투자회사의 임대사업은 사업은 준공 6~25개월 전부터 입주자 모집을 개시 하여, 안정적인 임대가 가능하도록 계획하였습니다. 또한 각 피투자회사의 자산관 리회사의 역량 및 효과적인 운영을 통하여 운영기간 중 공실위험을 최소화하여 공 실위험을 낮출 계획입니다. 더불어 인근 시세보다 저렴한 수준으로 임대를 계획하 고 있어 공실위험을 최소화할 계획입니다. 또한, 임차인의 신용위험은 임차보증금을 수취하게 되므로 상당부분 관리 가능합 니다. 또한 차입금을 고정금리로 조달하여 금리상승에 따른 위험을 관리할 예정이 며 대수선 및 관리비 상승 위험은 건설사의 하자보증과 자산관리회사의 임대운영 경험에 비추어 통제 가능한 수준에서 관리 할 수 있을 것으로 보입니다.그럼에도 불구하고, 향후 예측하지 못한 경기변동 등으로 인하여, 공실의 증가 및 부동산자산의 관리,운영비가 증대할 위험에 노출될 수 있습니다. (4) 부동산자산의 처분 및 위험관리 개별 피투자회사는 임대운영기간 종료 후 보유 부동산의 매각/처분을 통해 각 주주 에게 그 배당을 지급하는 것을 사업의 목적으로 하고 있습니다. 따라서 향후 부동 산의 매각/처분시 보유부동산의 가격하락이 발생할 위험이 상존하고 있습니다. 각 피투자회사의 보유부동산은 매각시점에 적절한 매각계획을 수립하여, 자산관리 회사를 통해 보유부동산을 매각할 예정입니다. 다만 향후 부동산 시장의 급격한 변 동 등으로 인하여 당초 예상했던 매각가보다 현저하게 낮아질 가능성이 존재합니 다. (5) 제도변화 관련 위험현재 피투자회사가 진행하고 있는 NEW STAY정책은 정부 주도의 정책사업입니다.. 다만 향후 부동산투자회사법 및 주택법 등 관련법령의 개정 및 제도 변화가 있을 경우 회사에게 불리한 방식으로 작용할 수도 있습니다. 투자자께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.
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IV. 영업외수익 1. 이자수익 2. 잡이익 Ⅴ. 영업외비용 1. 사채이자비용 Ⅵ. 법인세비용차감전순손익 Ⅶ. 법인세비용 (주석2,11) Ⅷ. 당기순손익 "별첨 재무제표에 대한 주석 참조" 자 본 변 동 표 제 7(당) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 제 6(전) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 회사명 : (주)뉴스테이허브제1호위탁관리부동산투자회사 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 자 본잉여금 이 익잉여금 총 계 2020.01.01(전기초) 변동내역 당기순손익 2020.12.31(전기말) 2021.01.01(당기초) 변동내역 당기순손익 2021.12.31(당기말) "별첨 재무제표에 대한 주석 참조" 현 금 흐 름 표 제 7(당) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 제 6(전) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 회사명 : (주)뉴스테이허브제1호위탁관리부동산투자회사 (단위 : 원) 과 목 제 7(당) 기 제 6(전) 기 영업활동으로인한현금흐름 당기순손익 현금유출이 없는 비용의 가산 사채할인발행차금상각 지분법손실 현금유입이 없는 수익의 차감 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 선납세금의감소(증가) 미지급금의 증가(감소) 투자활동으로인한현금흐름 투자활동으로인한현금유입액 배당금수령 투자활동으로인한현금유출액 재무활동으로인한현금흐름 재무활동으로인한현금유입액 재무활동으로인한현금유출액 현금의증감 기초의현금 기말의현금 "별첨 재무제표에 대한 주석 참조" 5. 재무제표 주석 제 7(당) 기 2021년 12월 31일 현재 제 6(전) 기 2020년 12월 31일 현재 회사명 : (주)뉴스테이허브제1호위탁관리부동산투자회사 1. 일반사항1-1. 회사의 개요주식회사 뉴스테이허브제1호위탁관리부동산투자회사(이하 "회사")는 부동산투자회사법에 의한 위탁관리부동산투자회사로서 2015년 11월 13일에 설립되었습니다. 회사의 주요 목적 사업은 공통주택을 건설, 매입 후 임대 및 분양하는 것을 사업으로 하는 개별 부동산투자회사 증권을 매매하거나, 직접 부동산의 취득, 관리, 개량, 처분, 개발사업 및 임대차하는 방법 등을 통해 자산을 투자, 운용하여 그 수익을 주주에게 배당하는 것입니다. 회사의 본점 소재지는 경상남도 진주시 충의로 19(충무공동)이며, 사업연도는 12월입니다. 회사는 2015년 12월 28일 최초 영업인가를 받았습니다. 1-2. 회사의 개황 구 분 내 용 회 사 명 (주)뉴스테이허브제1호위탁관리부동산투자회사 설립연월일 2015년 11월 13일 대 표 자 한국토지주택공사 본점소재지 경상남도 진주시 충의로 19(충무공동) 목 적 사 업 회사는 부동산투자회사법에 따라 그 자산을 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 투자, 운용하여 그 수익을 주주에게 배당하는 것을 목적으로 하며, 그 자산의 투자, 운용과 직접 관련된 업무 기타 부동산투자회사법 또하는 다른 관련 법령에 의하여 허용된 업무 이외의 다른 업무를 영위할 수 없다.1. 부동산의 취득, 관리, 개량 및 처분2. 부동산의 개발사업3. 부동산의 임대차4. 증권의 매매5. 금융기관에의 예치6. 지상권, 임차권 등 부동산 사용에 관한 권리의 취득, 관리, 처분7. 신탁이 종료된 때에 신탁재산 전부가 수익자에게 귀속하는 부동산 신탁의 수익권의 취득, 관리, 처분 당기말 및 전기말 현재 회사의 자본금에 관한 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 수권주식수 발행주식수 1주당 금액(원) 납입자본금(천원) 주주명 당기말 보통주 우선주 합계 주식수(주) 지분율 주식수(주) 지분율 주식수(주) 지분율 대한민국정부 (단위 : 주, 천원) 수권주식수 발행주식수 1주당 금액(원) 납입자본금(천원) 주주명 전기말 보통주 우선주 합계 주식수(주) 지분율 주식수(주) 지분율 주식수(주) 지분율 대한민국정부 2. 중요회계처리방침 회사의 재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성하고 있으며, 회사가 채택하고 있는 중요한 회계처리방침은 다음과 같습니다. 2-1. 현금및현금성자산회사는 통화 및
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타인발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 큰 거래비용없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율 변동에 따른 가치변동의 위험이 경미한 금융상품으로서 취득 당시 만기일(또는 상환일)이 3개월 이내인 것을 현금및현금성자산으로 처리하고 있습니다.2-2. 수익의 인식기준회사는 배당수익의 경우에는 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식하고 있습니다. 2-3. 법인세비용회사의 법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의하여 당해 사업연도에 부담할 법인세 및 법인세에 부가되는 세액의 합계에 당기 이연법인세 변동액을 가감하여 산출된 금액으로 계상하고 있습니다. 한편, 세무조정 등으로 발생되는 일시적 차이에 대한 법인세효과를 이연법인세자산 또는 이연법인세부채의 과목으로 하여 차기 이후에 발생하는 이연법인세부채 또는 이연법인세자산과 상계처리하고 있으나, 일시적 차이로 인한 법인세효과는 실현가능성이 불확실하여 계상하지 아니하였습니다. 2-4. 금융자산과 금융부채의 측정최초측정회사는 금융자산과 금융부채의 최초인식시 공정가치로 측정하고 있으며, 이 때의 공정가치는 일반적으로 거래가격(금융자산의 경우에는 제공한 대가의 공정가치, 금융부채의 경우에는 수취한 대가의 공정가치)입니다. 그러나 장기연불조건의 매매거래, 장기금전대차거래 또는 이와 유사한 거래에서 발생하는 채권채무로서 명목금액과 공정가치의 차이가 유의적인 경우에는 공정가치로 평가합니다. 제공(수취)한 대가에 금융상품이 아닌 다른 것에 대한 대가가 포함되었다면 그 금융상품의 공정가치는 시장가격으로 평가하되, 시장가격이 없는 경우에는 평가기법(현재가치평가기법을 포함)을 사용하여 공정가치를 추정합니다. 다만, 제공하거나 수취한 대가에 금융상품이 아닌 다른 것에 대한 대가가 포함되었더라도, 자금의 사용에 따른 반대 급부(예를 들어 생산물 공급가액의 제약 등)를 부과하거나 제공하는 자금의 조달과 사용의 연계성이 확실한 경우 및 임대차보증금에 대하여는 거래가격 전체를 금융상품의 최초인식액으로 하고 있습니다. 회사는 단기매매증권, 파생상품(위험회피회계를 적용하는 경우는 제외)과 같이 최초 인식 이후 공정가치로 측정하고 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식하는 금융자산이나 금융부채가 아닌 경우에는 당해금융자산의 취득 또는 금융부채의 발행과 직접적으로 관련된 거래원가를 최초 인식하는 공정가치에 가산 또는 차감하고 있습니다. 회사는 금융상품의 현재가치 측정시에 당해 거래의 내재이자율을 적용하고 있으나, 이러한 이자율을 구할 수 없거나 동종시장이자율과의 차이가 유의적인 경우에는 동종시장이자율을 적용하고, 동종시장이자율을 실무적으로 산정할 수 없는 경우에는 객관적이고 합리적인 기준에 의하여 산출한 가중평균이자율을 적용하고 있으며, 가중평균이자율을 산출하기 위한 객관적이고 합리적인 기준이 없는 경우에는 회사채 유통수익률을 기초로 회사의 신용도 등을 반영하여 회사에 적용될 자금조달비용을 합리적으로 추정하여 적용합니다. 후속측정회사는 금융자산 및 금융부채에 대하여 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. 2-5. 지분법적용투자주식피투자기업에 대하여 유의한 영향력이 있는 지분법적용투자주식은 취득원가에 취득시점 이후 발생한 지분변동액을 가감하여 처리하고 있습니다. 피투자기업의 지분변동이 피투자기업의 당기순손익으로 인하여 발생한 경우에는 당기손익(지분법손익)으로, 중대한 오류 또는 회계정책의 변경에 의한 전기이월이익잉여금의 증감으로 인한 경우에는 전기이월이익잉여금의 증감으로, 이를 제외한 자본의 증감으로 인하여 발생한 경우에는 기타포괄손익누계액(지분법자본변동)의 증감으로 처리하고 있습니다. 또한, 지분법피투자기업이 종속기업인 경우, 투자계정의 잔액이 0(영)이 되어 지분법적용을 중지하게 되는 경우를 제외하고는 지배기업 개별재무제표의 당기순손익 및 순자산이 연결재무제표를 작성하는 경우에는 연결재무제표의 당기순손익 및 순자산에 대한 지배기업의 지분과 일치되도록 회계처리하고 있습니다.2-6. 이익잉여금회사는 부동산투자회사법 제28조 제1항에 의하여 이익처분시 이익준비금의 법정적립을 규정한 상법
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제458조가 적용 배제되어 이익준비금을 적립하지 아니합니다. 또한, 회사는 부동산투자회사법 제28조 제3항에 의하여 상법 제462조가 적용 배제되어당해연도의 감가상각비 범위 안에서 이익을 초과하여 배당이 가능합니다. 3. 금융상품의 구분 및 공정가치 당기말 및 전기말 현재 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 계정명 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 현금및현금성자산 기타금융자산 지분법적용투자주식 합 계 4. 금융부채 당기말 및 전기말 현재 회사의 금융부채의 만기 분석 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 1년 이하 1년 초과 5년 미만 5년 초과 합계 미지급금 회사채 합 계 (단위 : 천원) 구분 1년 이하 1년 초과 5년 미만 5년 초과 합계 미지급금 회사채 합 계 5. 지분법적용투자주식 당기말 및 전기말 현재 회사의 지분법적용투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 지분율 기초 취득가 지분법손익(주1) 지분법자본변동 기타증감(주2) 기말 (주)우미케이비뉴스테이제1호위탁관리부동산투자회사 (주)엘티대한제2호 위탁관리부동산투자회사 (주)케이이비하나스테이 위탁관리부동산투자회사 (주)엘티제1호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 (주)마스턴제14호위탁관리부동산투자회사 (주)케이리얼티임대주택제1호위탁관리부동산투자회사 (주)케이리얼티임대주택제2호위탁관리부동산투자회사 (주)지에스코크렙뉴스테이위탁관리부동산투자회사 ㈜대한제4호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 ㈜힐스테이트호매실뉴스테이위탁관리부동산투자회사 ㈜서희케이비스타힐스테이제1호위탁관리부동산투자회사 ㈜대한제5호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 ㈜엘티대한제3호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 합 계 (주1) 상기 지분은 모두 우선주로 우선주 원본은 향후 잔여재산분배시 보통주원본에 우선하여 회수할 수 있다는 내용의 주주간 협약서를 반영하여, 보통주원본 금액 이내에서 발생한 지분법손실은 반영하지 않았습니다. (주2) 상기 기타증감액은 전액 관계회사로부터 수령한 배당금 해당액입니다. (단위 : 천원) 회사명 지분율 기초 취득가 지분법손익 지분법자본변동 기타증감 기말 (주)우미케이비뉴스테이제1호위탁관리부동산투자회사 (주)엘티대한제2호 위탁관리부동산투자회사 (주)케이이비하나스테이 위탁관리부동산투자회사 (주)엘티제1호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 (주)마스턴제14호위탁관리부동산투자회사 (주)케이리얼티임대주택제1호위탁관리부동산투자회사 (주)케이리얼티임대주택제2호위탁관리부동산투자회사 (주)지에스코크렙뉴스테이위탁관리부동산투자회사 ㈜대한제4호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 ㈜힐스테이트호매실뉴스테이위탁관리부동산투자회사 ㈜서희케이비스타힐스테이제1호위탁관리부동산투자회사 ㈜대한제5호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 ㈜엘티대한제3호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 합 계 (주1) 상기 지분은 모두 우선주로 우선주 원본은 향후 잔여재산분배시 보통주원본에 우선하여 회수할 수 있다는 내용의 주주간 협약서를 반영하여, 보통주원본 금액 이내에서 발생한 지분법손실은 반영하지 않았습니다. (주2) 상기 기타증감액은 전액 관계회사로부터 수령한 배당금 해당액입니다. 당기말 및 전기말 현재 지분법피투자회사의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 ㈜우미케이비뉴스테이제1호위탁관리부동산투자회사 ㈜엘티대한제2호 위탁관리부동산투자회사 ㈜케이이비하나스테이 위탁관리부동산투자회사 ㈜엘티제1호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 ㈜마스턴제14호위탁관리부동산투자회사 ㈜케이리얼티임대주택제1호위탁관리부동산투자회사 ㈜케이리얼티임대주택제2호위탁관리부동산투자회사 ㈜지에스코크렙뉴스테이위탁관리부동산투자회사 ㈜대한제4호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 ㈜힐스테이트호매실뉴스테이위탁관리부동산투자회사 ㈜서희케이비스타힐스테이제1호위탁관리부동산투자회사 ㈜대한제5호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 ㈜엘티대한제3호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 ㈜우미케이비뉴스테이제1호위탁관리부동산투자회사 ㈜엘티대한제2호 위탁관리부동산투자회사
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㈜케이이비하나스테이 위탁관리부동산투자회사 ㈜엘티제1호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 ㈜마스턴제14호위탁관리부동산투자회사 ㈜케이리얼티임대주택제1호위탁관리부동산투자회사 ㈜케이리얼티임대주택제2호위탁관리부동산투자회사 ㈜지에스코크렙뉴스테이위탁관리부동산투자회사 ㈜대한제4호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 ㈜힐스테이트호매실뉴스테이위탁관리부동산투자회사 ㈜서희케이비스타힐스테이제1호위탁관리부동산투자회사 ㈜대한제5호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 ㈜엘티대한제3호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 6. 사채 당기말 및 전기말 현재 회사의 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사채종류 발행일 만기일 이자율 상환조건 당기말 전기말 회사채 만기일시상환 사채할인발행차금 장부가액 (주) 상기 회사채 발행가액의 100%만큼을 주택도시보증공사가 보증하고 있습니다. 7. 결손금처리계산서회사의 당기 및 전기 결손금처리계산서는 다음과 같습니다. 제 7(당) 기 2021년 01월 01일 부터 제 6(전) 기 2020년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지 2020년 12월 31일 까지 처리예정일 2022년 03월 30일 처리확정일 2021년 03월 30일 (단위 : 원) 과 목 당기 전기 Ⅰ. 미처리결손금 (미처분이익잉여금) 1. 전기이월미처리결손금 2. 당기순손익 Ⅱ. 결손금처리액 (이익잉여금처분액) Ⅲ. 차기이월미처리결손금 8. 포괄손익계산서당기 회사의 포괄손익은 당기순손익과 동일합니다. 9. 수수료비용 및 주요 약정사항9-1. 자산관리계약회사는 한국토지주택공사와 자산관리위탁계약을 체결하고 부동산의 취득, 개발, 임대, 관리, 개량 및 처분 등 회사의 목적 사업과 관련한 업무를 위탁하고, 자산관리위탁계약서상 기본 운용수수료(분기별 지급), 운용성과 연동 수수료(청산시)를 지급합니다.9-2. 일반사무위탁계약회사는 신한아이타스 주식회사와 일반사무위탁계약을 체결하고 회사의 목적사업과 관련한 일반사무를 위탁하였으며, 일반사무위탁계약서에 따른 보수를 매 분기 종료 후 지급합니다. 9-3. 자산보관계약회사는 농협은행 주식회사와 부동산, 유가증권 및 현금 등의 자산 보관 및 관리업무를 위탁하는 자산보관계약을 체결하고, 자산보관계약서에 따른 보수를 매 분기 종료 후 지급합니다.10. 현금흐름에 관한 사항회사는 현금흐름표상 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 없습니다. 11. 법인세비용 및 이연법인세자산(부채)11-1. 당기의 법인세부담액 및 법인세비용은 없습니다. 회사는 부동산 투자회사법 제28조 제3항, 동법시행령 제32조 및 정관 제54조 2항에 따라 당기의 감가상각비 범위 내에서 당기순이익 및 과세소득, 자본적지출계획 및 배당여력 현금보유액 등을 종합적으로 판단하여 이익을 초과하여 배당할 수 있으며 법인세법 제51조의 2 유동화전문회사 등에 대한 소득공제 규정에 근거하여 배당가능이익의 100분의 90 이상을 배당할 경우 동 금액에 대해 당해 사업연도 당기 소득금액 계산시 소득공제를 받을 수 있는 바 향후 법인세부담액이 없을 것으로 예상되어 이연법인세자산(부채)를 계상하지 아니하였습니다. 12. 특수관계자와의 거래 12-1. 지배, 종속관계보고기간종료일 현재 회사의 종속기업은 다음과 같습니다. 기업명 업종 지분율(%) ㈜우미케이비뉴스테이제1호위탁관리부동산투자회사 부동산 임대 및 공급업 ㈜엘티대한제2호 위탁관리부동산투자회사 부동산 임대 및 공급업 ㈜케이이비하나스테이 위탁관리부동산투자회사 부동산 임대 및 공급업 ㈜엘티제1호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 부동산 임대 및 공급업 ㈜마스턴제14호위탁관리부동산투자회사 부동산 임대 및 공급업 ㈜케이리얼티임대주택제1호위탁관리부동산투자회사 부동산 임대 및 공급업 ㈜케이리얼티임대주택제2호위탁관리부동산투자회사 부동산 임대 및 공급업 ㈜지에스코크렙뉴스테이위탁관리부동산투자회사 부동산 임대 및 공급업 ㈜대한제4호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 부동산 임대 및 공급업 ㈜힐스테이트호매실뉴스테이위탁관리부동산투자회사 부동산 임대 및 공급업
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㈜서희케이비스타힐스테이제1호위탁관리부동산투자회사 부동산 임대 및 공급업 ㈜대한제5호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 부동산 임대 및 공급업 ㈜엘티대한제3호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 부동산 임대 및 공급업 12-2. 매출ㆍ매입 등 거래 내역당기 및 전기 중 특수관계자와의 거래내역은 없습니다. 13. 부가가치 계산에 필요한 계정과목 및 금액회사의 당기 및 전기 중 부가가치산정에 필요한 계정과목과 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당기 전기 임원급여 세금과공과금 합계 14. 재무제표 확정일 등2022년 03월 30일 정기주주총회에서 재무제표가 이의없이 승인될 예정이며, 보고기간 종료일 이후 감사보고서작성일 사이에 발생한 중요한 변동사항은 없습니다. 6. 배당에 관한 사항 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제7기 제6기 제5기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 변동 없음 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2015년 11월 13일 보통주 발기설립 2015년 12월 30일 유상증자(제3자배정) 보통주 2015년 12월 31일 유상증자(주주배정) 보통주 2016년 02월 24일 유상증자(주주배정) 보통주 2016년 03월 30일 유상증자(주주배정) 보통주 2016년 12월 30일 유상증자(주주배정) 보통주 2018년 05월 31일 유상증자(주주배정) 보통주 2019년 01월 24일 유상증자(주주배정) 보통주 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2012년 12월 31일 (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)뉴스테이허브제1호위탁관리부동산투자회사 회사채 공모 2016년 07월 22일 AAA(NICE신용평가,한국신용평가) 2028년 07월 22일 NH투자증권 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 (주)뉴스테이허브제1호위탁관리부동산투자회사제1회
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무보증사채 2016년 07월 22일 2028년 07월 22일 2016년 07월 12일 한국증권금융 주식회사 (이행현황기준일 : 2021년 12월 31일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 300% 이하 유지 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 직전회계연도 자기자본의 100% 이하 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 50% 이하 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2021.04월 제출 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 8. 기타 재무에 관한 사항 해당사항 없음
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 예측정보에 대한 주의 사항 ※ 가. 본 경영진단 및 분석의견은 일부 '예측자료'가 포함될 수 있으며, 실제 결과와 다를수 있을 수 있음을 인지하여 주시기 바랍니다. 나. '예측자료'는 그 성격상 미래의 불확실한 사건들을 나타내며 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' '추정' 등의 단어를 포함할 수 있고 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠수 있음을 유의하시기 바라며 다음과 같은 사항들이 포함될 수 있습니다. - 환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내외 금융시장의 동향- 사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정- 회사가 영위하는 주요 사업분야의 예상치 못한 급격한 여건 변화 - 기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠수 있는 국내외적인 환경변화이로 인한 회사의 미래 실적은 '예측자료'에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있습니다. 다. 본 보고서의 제출일 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 '예측자료'에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없음을 양지하여 주시기 바랍니다. 1. 경영진단의 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2. 재무상태 (단위 : 원) 구분 제7기(당기) 제6기(전기) 2021년 12월말 2020년 12월말 [유동자산] 현금및 현금성자산 기타 유동자산[비유동자산] 지분법적용주식 자산총계 [유동부채][비유동부채] 부채총계 자본금 주식발행초과금 미처분이익잉여금 자본총계 3. 영업실적 (단위 : 백만원) 구분 제7기 제6기 증감 Ⅰ.영업수익 Ⅱ.영업비용 Ⅲ.영업손익 Ⅳ.영업외수익 Ⅴ.영업외비용 Ⅵ.법인세비용차감전순손익 Ⅶ.법인세비용 Ⅷ.당기순손익 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 현금흐름 (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 기 제 6(전) 기 1. 당기순손익 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 가. 사채할인발행차금 상각 나. 지분법손실 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 4. 영업활동으로 인한 자산 ·부채의 변동 가. 투자주식의 감소(증가) 나. 선납세금의 감소(증가) 다. 미지급금의 증가(감소) 라. 장기미지급금의 증가(감소) 5. 영업활동으로인한 현금흐름 나. 사채 (단위 : 천원) 사채종류 발행일 만기일 이자율 상환조건 제 6(당) 기 회사채 만기일시상환 5. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항 - 제7기 재무제표에 대한 감사보고서 주석 참조
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IV. 영업외수익 1. 이자수익 2. 잡이익 Ⅴ. 영업외비용 1. 사채이자비용 (주석6) Ⅵ. 법인세비용차감전순손익 Ⅶ. 법인세비용 (주석2,11) Ⅷ. 당기순손익 "별첨 재무제표에 대한 주석 참조" 자 본 변 동 표 제 7(당) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 제 6(전) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 회사명 : (주)뉴스테이허브제1호위탁관리부동산투자회사 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 자 본잉여금 이 익잉여금 총 계 2020.01.01(전기초) 변동내역 당기순손익 2020.12.31(전기말) 2021.01.01(당기초) 변동내역 당기순손익 2021.12.31(당기말) "별첨 재무제표에 대한 주석 참조" 현 금 흐 름 표 제 7(당) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 제 6(전) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 회사명 : (주)뉴스테이허브제1호위탁관리부동산투자회사 (단위 : 원) 과 목 제 7(당) 기 제 6(전) 기 영업활동으로 인한 현금흐름 당기순손익 현금유출이 없는 비용의 가산 사채이자비용(사채할인발행차금상각) 지분법손실 현금유입이 없는 수익의 차감 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 선급법인세의 감소(증가) 미지급금의 증가(감소) 투자활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금유입액 배당금수령 투자활동으로 인한 현금유출액 재무활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금유입액 재무활동으로 인한 현금유출액 현금의 증감 기초의 현금 기말의 현금 "별첨 재무제표에 대한 주석 참조" 주석 제 7(당) 기 2021년 12월 31일 현재 제 6(전) 기 2020년 12월 31일 현재 회사명 : (주)뉴스테이허브제1호위탁관리부동산투자회사 1. 일반사항1-1. 회사의 개요주식회사 뉴스테이허브제1호위탁관리부동산투자회사(이하 "회사")는 부동산투자회사법에 의한 위탁관리부동산투자회사로서 2015년 11월 13일에 설립되었습니다. 회사의 주요 목적 사업은 공통주택을 건설, 매입 후 임대 및 분양하는 것을 사업으로 하는 개별 부동산투자회사의 증권을 매매하거나, 직접 부동산의 취득, 관리, 개량, 처분, 개발사업 및 임대차하는 방법 등을 통해 자산을 투자, 운용하여 그 수익을 주주에게 배당하는 것입니다. 회사의 본점 소재지는 경상남도 진주시 충의로 19(충무공동)이며, 사업연도는 12월입니다. 회사는 2015년 12월 28일 최초 영업인가를 받았습니다. 1-2. 회사의 개황 구 분 내 용 회 사 명 (주)뉴스테이허브제1호위탁관리부동산투자회사 설립연월일 2015년 11월 13일 대 표 자 한국토지주택공사 본점소재지 경상남도 진주시 충의로 19(충무공동) 목 적 사 업 회사는 부동산투자회사법에 따라 그 자산을 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 투자, 운용하여 그 수익을 주주에게 배당하는 것을 목적으로 하며, 그 자산의 투자, 운용과 직접 관련된 업무 기타 부동산투자회사법 또하는 다른 관련 법령에 의하여 허용된 업무 이외의 다른 업무를 영위할 수 없다.1. 부동산의 취득, 관리, 개량 및 처분2. 부동산의 개발사업3. 부동산의 임대차4. 증권의 매매5. 금융기관에의 예치6. 지상권, 임차권 등 부동산 사용에 관한 권리의 취득, 관리, 처분7. 신탁이 종료된 때에 신탁재산 전부가 수익자에게 귀속하는 부동산 신탁의 수익권의 취득, 관리, 처분 당기말 및 전기말 현재 회사의 자본금에 관한 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 수권주식수 발행주식수 1주당 금액(원) 납입자본금(천원) 주주명 당기말 보통주 우선주 합계 주식수(주) 지분율 주식수(주) 지분율 주식수(주) 지분율 대한민국정부 (단위 : 주, 천원) 수권주식수 발행주식수 1주당 금액(원) 납입자본금(천원) 주주명 전기말 보통주 우선주 합계 주식수(주) 지분율 주식수(주) 지분율 주식수(주) 지분율 대한민국정부 2. 중요회계처리방침 회사의 재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성하고 있으며, 회사가 채택하고 있는 중요한 회계처리방침은 다음과
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같습니다. 2-1. 현금및현금성자산회사는 통화 및 타인발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 큰 거래비용없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율 변동에 따른 가치변동의 위험이 경미한 금융상품으로서 취득 당시 만기일(또는 상환일)이 3개월 이내인 것을 현금및현금성자산으로 처리하고 있습니다.2-2. 수익의 인식기준회사는 배당수익의 경우에는 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식하고 있습니다. 2-3. 법인세비용회사의 법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의하여 당해 사업연도에 부담할 법인세 및 법인세에 부가되는 세액의 합계에 당기 이연법인세 변동액을 가감하여 산출된 금액으로 계상하고 있습니다. 한편, 세무조정 등으로 발생되는 일시적 차이에 대한 법인세효과를 이연법인세자산 또는 이연법인세부채의 과목으로 하여 차기 이후에 발생하는 이연법인세부채 또는 이연법인세자산과 상계처리하고 있으나, 일시적 차이로 인한 법인세효과는 실현가능성이 불확실하여 계상하지 아니하였습니다. 2-4. 금융자산과 금융부채의 측정최초측정회사는 금융자산과 금융부채의 최초인식시 공정가치로 측정하고 있으며, 이 때의 공정가치는 일반적으로 거래가격(금융자산의 경우에는 제공한 대가의 공정가치, 금융부채의 경우에는 수취한 대가의 공정가치)입니다. 그러나 장기연불조건의 매매거래, 장기금전대차거래 또는 이와 유사한 거래에서 발생하는 채권채무로서 명목금액과 공정가치의 차이가 유의적인 경우에는 공정가치로 평가합니다. 제공(수취)한 대가에 금융상품이 아닌 다른 것에 대한 대가가 포함되었다면 그 금융상품의 공정가치는 시장가격으로 평가하되, 시장가격이 없는 경우에는 평가기법(현재가치평가기법을 포함)을 사용하여 공정가치를 추정합니다. 다만, 제공하거나 수취한 대가에 금융상품이 아닌 다른 것에 대한 대가가 포함되었더라도, 자금의 사용에 따른 반대 급부(예를 들어 생산물 공급가액의 제약 등)를 부과하거나 제공하는 자금의 조달과 사용의 연계성이 확실한 경우 및 임대차보증금에 대하여는 거래가격 전체를 금융상품의 최초인식액으로 하고 있습니다. 회사는 단기매매증권, 파생상품(위험회피회계를 적용하는 경우는 제외)과 같이 최초 인식 이후 공정가치로 측정하고 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식하는 금융자산이나 금융부채가 아닌 경우에는 당해금융자산의 취득 또는 금융부채의 발행과 직접적으로 관련된 거래원가를 최초 인식하는 공정가치에 가산 또는 차감하고 있습니다. 회사는 금융상품의 현재가치 측정시에 당해 거래의 내재이자율을 적용하고 있으나, 이러한 이자율을 구할 수 없거나 동종시장이자율과의 차이가 유의적인 경우에는 동종시장이자율을 적용하고, 동종시장이자율을 실무적으로 산정할 수 없는 경우에는 객관적이고 합리적인 기준에 의하여 산출한 가중평균이자율을 적용하고 있으며, 가중평균이자율을 산출하기 위한 객관적이고 합리적인 기준이 없는 경우에는 회사채 유통수익률을 기초로 회사의 신용도 등을 반영하여 회사에 적용될 자금조달비용을 합리적으로 추정하여 적용합니다. 후속측정회사는 금융자산 및 금융부채에 대하여 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. 2-5. 지분법적용투자주식피투자기업에 대하여 유의한 영향력이 있는 지분법적용투자주식은 취득원가에 취득시점 이후 발생한 지분변동액을 가감하여 처리하고 있습니다. 피투자기업의 지분변동이 피투자기업의 당기순손익으로 인하여 발생한 경우에는 당기손익(지분법손익)으로, 중대한 오류 또는 회계정책의 변경에 의한 전기이월이익잉여금의 증감으로 인한 경우에는 전기이월이익잉여금의 증감으로, 이를 제외한 자본의 증감으로 인하여 발생한 경우에는 기타포괄손익누계액(지분법자본변동)의 증감으로 처리하고 있습니다. 또한, 지분법피투자기업이 종속기업인 경우, 투자계정의 잔액이 0(영)이 되어 지분법적용을 중지하게 되는 경우를 제외하고는 지배기업 개별재무제표의 당기순손익 및 순자산이 연결재무제표를 작성하는 경우에는 연결재무제표의 당기순손익 및 순자산에 대한 지배기업의 지분과 일치되도록 회계처리하고 있습니다.2-6. 이익잉여금회사는 부동산투자회사법 제28조 제1항에 의하여
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이익처분시 이익준비금의 법정적립을 규정한 상법 제458조가 적용 배제되어 이익준비금을 적립하지 아니합니다. 또한, 회사는 부동산투자회사법 제28조 제3항에 의하여 상법 제462조가 적용 배제되어당해연도의 감가상각비 범위 안에서 이익을 초과하여 배당이 가능합니다. 3. 금융상품의 구분 및 공정가치 당기말 및 전기말 현재 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 계정명 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 현금및현금성자산 기타금융자산 지분법적용투자주식 합 계 4. 금융부채 당기말 및 전기말 현재 회사의 금융부채의 만기 분석 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 1년 이하 1년 초과 5년 미만 5년 초과 합계 미지급금 사채 합 계 (단위 : 천원) 구분 1년 이하 1년 초과 5년 미만 5년 초과 합계 미지급금 사채 합 계 5. 지분법적용투자주식 5-1. 지분법적용투자주식 내역당기말 및 전기말 현재 회사의 지분법적용투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 지분율 기초 취득가 지분법손익(주1) 지분법자본변동 기타증감(주2) 기말 (주)우미케이비뉴스테이제1호위탁관리부동산투자회사 (주)엘티대한제2호 위탁관리부동산투자회사 (주)케이이비하나스테이 위탁관리부동산투자회사 (주)엘티제1호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 (주)마스턴제14호위탁관리부동산투자회사 (주)케이리얼티임대주택제1호위탁관리부동산투자회사 (주)케이리얼티임대주택제2호위탁관리부동산투자회사 (주)지에스코크렙뉴스테이위탁관리부동산투자회사 ㈜대한제4호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 ㈜힐스테이트호매실뉴스테이위탁관리부동산투자회사 ㈜서희케이비스타힐스테이제1호위탁관리부동산투자회사 ㈜대한제5호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 ㈜엘티대한제3호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 합 계 (주1) 상기 지분은 모두 우선주로 우선주 원본은 향후 잔여재산분배시 보통주원본에 우선하여 회수할 수 있다는 내용의 주주간 협약서를 반영하여, 보통주원본 금액 이내에서 발생한 지분법손실은 반영하지 않았습니다. (주2) 상기 기타증감액은 전액 관계회사로부터 수령한 배당금 해당액입니다. (단위 : 천원) 회사명 지분율 기초 취득가 지분법손익(주1) 지분법자본변동 기타증감(주2) 기말 (주)우미케이비뉴스테이제1호위탁관리부동산투자회사 (주)엘티대한제2호 위탁관리부동산투자회사 (주)케이이비하나스테이 위탁관리부동산투자회사 (주)엘티제1호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 (주)마스턴제14호위탁관리부동산투자회사 (주)케이리얼티임대주택제1호위탁관리부동산투자회사 (주)케이리얼티임대주택제2호위탁관리부동산투자회사 (주)지에스코크렙뉴스테이위탁관리부동산투자회사 ㈜대한제4호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 ㈜힐스테이트호매실뉴스테이위탁관리부동산투자회사 ㈜서희케이비스타힐스테이제1호위탁관리부동산투자회사 ㈜대한제5호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 ㈜엘티대한제3호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 합 계 (주1) 상기 지분은 모두 우선주로 우선주 원본은 향후 잔여재산분배시 보통주원본에 우선하여 회수할 수 있다는 내용의 주주간 협약서를 반영하여, 보통주원본 금액 이내에서 발생한 지분법손실은 반영하지 않았습니다. (주2) 상기 기타증감액은 전액 관계회사로부터 수령한 배당금 해당액입니다. 5-2. 지분법피투자회사의 요약재무정보 당기말 및 전기말 현재 지분법피투자회사의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 ㈜우미케이비뉴스테이제1호위탁관리부동산투자회사 ㈜엘티대한제2호 위탁관리부동산투자회사 ㈜케이이비하나스테이 위탁관리부동산투자회사 ㈜엘티제1호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 ㈜마스턴제14호위탁관리부동산투자회사 ㈜케이리얼티임대주택제1호위탁관리부동산투자회사 ㈜케이리얼티임대주택제2호위탁관리부동산투자회사 ㈜지에스코크렙뉴스테이위탁관리부동산투자회사 ㈜대한제4호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 ㈜힐스테이트호매실뉴스테이위탁관리부동산투자회사 ㈜서희케이비스타힐스테이제1호위탁관리부동산투자회사 ㈜대한제5호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 ㈜엘티대한제3호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 (단위 : 천원)
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회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 ㈜우미케이비뉴스테이제1호위탁관리부동산투자회사 ㈜엘티대한제2호 위탁관리부동산투자회사 ㈜케이이비하나스테이 위탁관리부동산투자회사 ㈜엘티제1호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 ㈜마스턴제14호위탁관리부동산투자회사 ㈜케이리얼티임대주택제1호위탁관리부동산투자회사 ㈜케이리얼티임대주택제2호위탁관리부동산투자회사 ㈜지에스코크렙뉴스테이위탁관리부동산투자회사 ㈜대한제4호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 ㈜힐스테이트호매실뉴스테이위탁관리부동산투자회사 ㈜서희케이비스타힐스테이제1호위탁관리부동산투자회사 ㈜대한제5호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 ㈜엘티대한제3호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 6. 사채 당기말 및 전기말 현재 회사의 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사채종류 발행일 만기일 이자율 상환조건 당기말 전기말 회사채 만기일시상환 사채할인발행차금 장부가액 (주) 상기 회사채 발행가액의 100%만큼을 주택도시보증공사가 보증하고 있습니다. 7. 결손금처리계산서회사의 당기 및 전기 결손금처리계산서는 다음과 같습니다. 제 7(당) 기 2021년 01월 01일 부터 제 6(전) 기 2020년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지 2020년 12월 31일 까지 처리예정일 2022년 03월 30일 처리확정일 2021년 03월 30일 (단위 : 천원) 과 목 당기 전기 Ⅰ. 미처리결손금 (미처분이익잉여금) 1. 전기이월미처리결손금 2. 당기순손익 Ⅱ. 결손금처리액 (이익잉여금처분액) Ⅲ. 차기이월미처리결손금 8. 포괄손익계산서당기 및 전기 회사의 포괄손익은 당기순손익과 동일합니다. 9. 수수료비용 및 주요 약정사항9-1. 자산관리계약회사는 한국토지주택공사와 자산관리위탁계약을 체결하고 부동산의 취득, 개발, 임대, 관리, 개량 및 처분 등 회사의 목적 사업과 관련한 업무를 위탁하고, 자산관리위탁계약서상 기본 운용수수료(분기별 지급), 운용성과 연동 수수료(청산시)를 지급합니다.9-2. 일반사무위탁계약회사는 신한아이타스 주식회사와 일반사무위탁계약을 체결하고 회사의 목적사업과 관련한 일반사무를 위탁하였으며, 일반사무위탁계약서에 따른 보수를 매 분기 종료 후 지급합니다. 9-3. 자산보관계약회사는 농협은행 주식회사와 부동산, 유가증권 및 현금 등의 자산 보관 및 관리업무를 위탁하는 자산보관계약을 체결하고, 자산보관계약서에 따른 보수를 매 분기 종료 후 지급합니다.10. 현금흐름에 관한 사항회사는 현금흐름표상 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 없습니다. 11. 법인세비용 및 이연법인세자산(부채)11-1. 당기의 법인세부담액 및 법인세비용은 없습니다. 회사는 부동산 투자회사법 제28조 제3항, 동법시행령 제32조 및 정관 제54조 2항에 따라 당기의 감가상각비 범위 내에서 당기순이익 및 과세소득, 자본적지출계획 및 배당여력 현금보유액 등을 종합적으로 판단하여 이익을 초과하여 배당할 수 있으며 법인세법 제51조의 2 유동화전문회사 등에 대한 소득공제 규정에 근거하여 배당가능이익의 100분의 90 이상을 배당할 경우 동 금액에 대해 당해 사업연도 당기 소득금액 계산시 소득공제를 받을 수 있는 바 향후 법인세부담액이 없을 것으로 예상되어 이연법인세자산(부채)를 계상하지 아니하였습니다. 12. 특수관계자와의 거래 12-1. 지배, 종속관계보고기간종료일 현재 회사의 종속기업은 다음과 같습니다. 기업명 업종 지분율(%) ㈜우미케이비뉴스테이제1호위탁관리부동산투자회사 부동산 임대 및 공급업 ㈜엘티대한제2호 위탁관리부동산투자회사 부동산 임대 및 공급업 ㈜케이이비하나스테이 위탁관리부동산투자회사 부동산 임대 및 공급업 ㈜엘티제1호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 부동산 임대 및 공급업 ㈜마스턴제14호위탁관리부동산투자회사 부동산 임대 및 공급업 ㈜케이리얼티임대주택제1호위탁관리부동산투자회사 부동산 임대 및 공급업 ㈜케이리얼티임대주택제2호위탁관리부동산투자회사 부동산 임대 및 공급업 ㈜지에스코크렙뉴스테이위탁관리부동산투자회사 부동산 임대 및 공급업