chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
미래오토스 — 사업보고서 (2021.12)

없습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 당사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상이 아니며, 당기말과 전기말 현재부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부 채(ⓐ) 자 본(ⓑ) 부채비율(ⓐ÷ⓑ) . 금융상품 공정가치 (1) 금융상품 공정가치 서열 체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 수준 내용 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 (2) 금융상품 종류별 공정가치당기말과 전기말 현재 당기손익 공정가치로 측정되는 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위: 천원) 구 분 기초금액 취득 처분 대체 평가손익 장부금액 수준 가치평가방법 투입변수 ㈜코아시아옵틱스 8회차 전환사채(*1) 신용위험을 고려한 현금할인법 및 이항모형 할인율, 신용위험 등 휴림로봇㈜ 위너스임페리얼 조정순자산가치법 ㈜엠디이 2회차 전환사채 신용위험을 고려한 현금할인법 및 이항모형 할인율, 신용위험 등 ㈜엠디이 3회차 전환사채 신용위험을 고려한 현금할인법 및 이항모형 할인율, 신용위험 등 합 계 지분 매각대금 일부를 ㈜코아시아옵틱스 8회차 전환사채로 수령하였으며, 관계기업투자주식에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체하였습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 기초금액 취득 처분 대체 평가손익 장부금액 수준 가치평가방법 투입변수 휴림로봇㈜ (*1) 시장가격 위너스메자닌 조정순자산가치법 위너스임페리얼 조정순자산가치법 ㈜코아시아 전환사채(*2) 이항모형 할인율, 주식가치 등 ㈜퓨쳐스트림네트웍스 전환사채(*2) 이항모형 할인율, 주식가치 등 ㈜엠디이 2회차 전환사채 신용위험을 고려한 현금할인법 및 이항모형 할인율, 신용위험 등 ㈜엠디이 3회차 전환사채 신용위험을 고려한 현금할인법 및 이항모형 할인율, 신용위험 등 합 계 (*1) 전기초 유의적인 영향력이 있어 관계기업투자주식으로 분류하였으며, 전기 중 유의적인 영향력이 해소되어 관계기업투자주식에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체하였습니다. 전기말 현재 휴림로봇 보통주식 5,183,881주를 보유하고 있으며, 전환사채 채권자인 동양물산기업㈜에 담보제공되어 있습니다. 당기 중 보유주식 주식 5,183,881주를 천원에 처분하였으며, 동 금액은 회생채무 상환을 위해 사용되었습니다. (*2) 전기 중 주식으로 전환 후 처분하였습니다. 7. 범주별 금융상품 당기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. 가. 당기말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가 측정 금융부채 합 계 자산: 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 기타금융자산 기타비유동금융자산 합 계 부채: 기타금융부채 단기차입금 리스부채(유동) 리스부채(비유동) 합 계 나. 전기말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가 측정 금융부채 합 계 자산: 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 기타금융자산 장기매출채권 기타비유동금융자산 합 계 부채: 기타금융부채 리스부채(유동) 리스부채(비유동) 회생담보채무(유동) 회생채무(유동) 합 계 (2) 금융상품 범주별 순손익 당기와 전기의 금융상품 범주별 순손익 정보는 다음과 같습니다.가. 당기 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가
미래오토스 — 사업보고서 (2021.12)

측정금융부채 합 계 이자수익 외환차익 외화환산이익 이자비용 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 합 계 금융수익 금융비용 기타수익 기타비용 합 계 나. 전기 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정금융부채 합 계 이자수익 외환차익 외화환산이익 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 수수료수익 이자비용 외환차손 외화환산손실 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 기타수수료 합 계 금융수익 금융비용 기타수익 기타비용 합 계 8. 현금및현금성자산과 사용제한 금융상품 당기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 보통예금 당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 거래처 당기말 전기말 사용제한 내역 단기금융상품 우리은행 우리카드 질권설정 9. 매출채권 당기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유동 매출채권 차감: 대손충당금 소 계 비유동 장기매출채권 차감: 대손충당금 소 계 합 계 당기말과 전기말 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 Ⅰ. 연체되지 않은 채권 Ⅱ. 연체됐으나 손상되지 않은 채권 : 3개월 이하 3개월 초과 6개월 이하 6개월 초과 12개월 이하 소 계 Ⅲ. 손상채권 합 계(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) (3) 당기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초금액 설정(환입) 기말금액 10. 기타금융자산 (1) 당기말과 전기말 현재 기타금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유동 미수금 차감: 대손충당금 미수수익 차감: 대손충당금 단기대여금 차감: 대손충당금 당기손익-공정가치측정금융자산 보증금 차감: 현재가치할인차금 금융리스채권 소 계 비유동 장기미수금 차감: 대손충당금 보증금 차감: 현재가치할인차금 불법행위미수금(*1) 차감: 대손충당금(*1) 소 계 합 계 (*1) 회사의 전 임원은 2021년 2월 3일 서울남부지방법원으로 부터 허위 급여 명목으로 당사의 자금을 횡령한 혐의에 대해 1심 및 2심 유죄 판결을 받았습니다. 이에 따라 당사는 허위 급여로 인한 횡령 관련 금액과 관련 원천징수 납부 예상금액을 불법행위미수금으로 계상하고 전액 대손충당금을 설정하였습니다. (2) 당기와 전기 중 대여금 변동 내역은 다음과 같습니다.가. 당기 (단위 : 천원) 구분 거래처명 기초 증가 감소 손상 잔액 단기대여금 ㈜엠디이(*1) 에이치엔에프㈜ 합 계 (*1) 당기 중 전액 회수되었습니다. 나. 전기 (단위 : 천원) 구분 거래처명 기초 증가 감소 손상 잔액 단기대여금 ㈜엠디이(*1)(*2) ㈜루트원플러스(*1) 에스비밸류펀드(*1) ㈜내담씨앤씨(*1) 에이치엔에프㈜(*2) 소 계 장기대여금 ㈜내담씨앤씨(*1) 합 계 (*1) 특수관계자 대여금 거래내역입니다.(*2) 회수가능성이 없어 전액 손상되었습니다. 11. 기타자산 당기말과 전기말 현재 기타자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유동 선급금 선급비용 합 계 12. 매각예정자산 전기말 현재 매각예정으로 분류한 자산의 내역 은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 순공정가치 장부금액 손상차손누계액 매각예정자산 캘비던글로벌엠앤에이펀드제일호사모투자 합자회사(*1) (*1) 캘비던글로벌엠엔에이펀드제일호사모투자합자회사 출자금은 2021년 2월 25일 ㈜코디엠으로 6,000,000천원에 양도하여 현금회수하였습니다. 13. 투자부동산 당기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 토지(*1)(*2) 건물(*1)(*2) 합 계 (*1) 당사는 2019년 9월 25일 ㈜코디엠으로부터 투자부동산을 취득하였습니다.(*2) 당사는 투자부동산과 관련하여
미래오토스 — 사업보고서 (2021.12)

2019년 10월 1일부터 ㈜루트원플러스와 임대계약을 체결하였습니다. (2) 투자부동산과 관련하여 당기손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 임대료수입 감가상각비 (3) 당기말과 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치(*1) (*1) 2021년 11월 23일에 감정평가받은 금액입니다. 투자부동산의 공정가치는 당사와 독립된 평가인인 대화감정평가법인이 수행한 평가에 근거하여 결정되었으며, 평가인은 해당지역의 부동산의 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 가지고 있습니다. (4) 당기와 전기 중 투자부동산 변동 내역은 다음과 같습니다.가. 당기 (단위: 천원) 구분 토지 건물 합계 기초 순장부금액 감가상각비 기말 순장부금액 나. 전기 (단위: 천원) 구분 토지 건물 합계 기초 순장부금액 감가상각비 기말 순장부금액 (5) 당기말과 전기말 현재 상기 투자부동산에 대한 운용리스계약으로 당사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소 리스료 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 1년 이내 1년 초과 2년 이내 합 계 전기말 현재 당사는 회생담보채무로 계상된 하나은행 차입금 2,721,484천원에 대해 투자부동산(토지 및 건물)이 담보제공되어 있으며, 2021년 1월 14일 서울회생법원으로부터 승인 받은 회생채권 변제계획에 따라 회생담보권을 변제하였습니다. 동 차입금 상환으로 인해 제공된 담보는 소멸되었습니다. 이 후 2021년 4월 14일 운영자금을 위해 상상인저축은행과 차입(차입금 한도 20억)약정을 체결하였으며, 차입기간은 1년이며 금리 9%, 1년후 만기 연장시 원금 10% 상환 조건 입니다. 물적담보로 투자부동산(충북 음성군 삼성면 용성리 91-7번지 외 8필지의 토지 및 지상건물), 기계장치가 담보로 제공되었습니다.(담보한도액 대출약정금의 120%) 14. 유형자산 당기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 기계장치(*1) 차량운반구 시설장치 비품 공구와 기구 사용권자산 합 계 (*1) 전기말 현재 하나은행 차입금에 대해 기계장치가 담보제공되어 있으며, 2021년 1월 14일 동 차입금의 상환으로 인해 제공된 담보는 소멸되었습니다. (2) 당기와 전기 중 유형자산 변동 내역은 다음과 같습니다.가. 당기 (단위: 천원) 구분 기계장치 차량운반구 시설장치 비품 공구와기구 사용권자산 합계 기초 순장부금액 취득 손상(*1) 기말 순장부금액 (*1) 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하여 손상차손을 인식하였습니다. 나. 전기 (단위: 천원) 구분 기계장치 차량운반구 시설장치 비품 공구와기구 사용권자산 합계 기초 순장부금액 취득 처분 감가상각비 손상(*1) 기말 순장부금액 (*1) 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하여 손상차손을 인식하였습니다. 15. 리스(1) 당기말과 전기말 현재 금융리스채권의 유동성 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 할인되지않은리스료 리스순투자 할인되지않은리스료 리스순투자 유동자산 비유동자산 합 계 (2) 기업회계기준서 제1116호의 공시 요구사항당사는 일부 사용권자산을 전대리스로 제공하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따라 상위리스와 전대리스 계약을 모두 금융리스로 분류하였습니다.당사는 리스제공자로서 임차 건물에 대한 금융리스약정을 체결하였습니다. 이러한 리스계약은 연장선택권이나 종료선택권을 포함하지 않습니다. 모든 리스는 원화로 표시되어 있으므로 리스약정의 결과로 외화위험에 노출되어 있지 않습니다.당기말과 전기말 현재 금융리스에 따른 수취채권 금액은 아래와 같습니다. (단위:천원) 구분 당기말 전기말 1년이내 1년 초과 ~ 2년 이내 소 계 차감: 미실현이자수익 최소리스료의 현재가치 당기와 전기 중 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 리스순투자의
미래오토스 — 사업보고서 (2021.12)

금융수익 (3) 당기말과 전기말 현재 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다.가. 당기말 (단위:천원) 구 분 건물 차량운반구 합 계 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 나. 전기말 (단위:천원) 구 분 건물 차량운반구 합 계 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 (4) 당기와 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동은 다음과 같습니다.가. 당기 (단위:천원) 구 분 건물 차량운반구 합 계 기초금액 취득 손상차손(*1) 기말금액 (*1) 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하여 손상차손을 인식하였습니다. 나. 전기 (단위:천원) 구 분 건물 차량운반구 합 계 기초금액 취득 감가상각비 손상차손(*1) 기말금액 (*1) 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하여 손상차손을 인식하였습니다. 리스자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.(5) 당기와 전기 중 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 사용권자산 감가상각비 리스부채 이자비용 단기리스 관련 비용 소액기초자산리스 관련 비용 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 합 계 (6) 당기말과 전기말 현재 리스부채의 유동성 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 유동부채 비유동부채 합 계 (7) 당기말과 전기말 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 합 계 (*) 만기분석 금액은 이자금액을 포함하고 있습니다. 16. 무형자산 당기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 특허권 상표권 소프트웨어 회원권 합 계 (2) 당기와 전기 중 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다.가. 당기 (단위: 천원) 구 분 특허권 상표권 소프트웨어 회원권 합 계 기초 처분 기말 나. 전기 (단위: 천원) 구 분 특허권 상표권 소프트웨어 회원권 합 계 기초 취득 처분 상각비 손상(*1) 대체 기말 (*1) 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하여 손상차손을 인식하였습 니다. 17. 종속기업 및 관계기업투자주식 (1) 당기말과 전기말 현재 종속기업투자주식의 현황은 다음과 같습니다. 가. 당기말 (단위: 천원) 기업명 소재지 주요영업활동 결산일 지분율(%) 기초 처분 손상 대체 기말 미국 자율주행 캘비던글로벌엠앤에이펀드제이호사모투자합자회사(*2) 한국 전문투자회사 합 계 (*1) 자율주행사업손실로 인해 지속적인 사업이 불확실하다고 판단되어 전액 손상차손을 인식하였습니다. (*2) 회수가능가액이 장부금액에 미달하여 전액 손상차손을 인식하였습 니다. 나. 전기말 (단위: 천원) 기업명 소재지 주요영업활동 결산일 지분율(%) 기초 처분 손상 대체 기말 미국 자율주행 아이엔케이컨소시엄(*2) 한국 단순투자 캘비던글로벌엠앤에이펀드제일호사모투자합자회사(*3)(*4) 한국 전문투자회사 캘비던글로벌엠앤에이펀드제이호사모투자합자회사(*5) 한국 전문투자회사 합 계 (*1) 자율주행사업손실로 인해 지속적인 사업이 불확실하다고 판단되어 전액 손상차손을 인식하였습니다.(*2) 전기 중 투자금액을 회수하여 종속기업에서 제외되었습니다. (*3) 당사가 발행한 전환사채 1회차에 대한 기한이익의 상실 사유로 2020년 4월 7일 체결한 채권양도담보계약서(양도인 겸 담보권설정자 당사, 채무자 제이앤에스컨소시엄, 채권자 주식회사 라이브저축은행)에 의거하여 당사 소유의 켈비던글로벌엠엔에이펀드제일호 사모투자합자회사 출자지분 57.1% (출자금 60억)를 채권자에게 담보로 제공하였으며, 당기 중 회생채무상환으로 담보 소멸되었습니다.(*4) 전기 중 이사회에서 외부매각을 결의함에 따라 매각예정자산으로 분류 표시하였습니다. 한편, 2021년 2월 25일, ㈜코디엠에 동 출자지분을 양도(양도금액 6,000,000천원)하였습니다.(*5) 회수가능가액이 장부금액에 미달하여 전액 손상차손을
미래오토스 — 사업보고서 (2021.12)

인식하였습 니다. (2) 당기말과 전기말 현재 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.가. 당기말 (단위: 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 캘비던글로벌엠앤에이펀드제이호사모투자합자회사 나. 전기말 (단위: 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 캘비던글로벌엠앤에이펀드제일호사모투자합자회사(*2) 캘비던글로벌엠앤에이펀드제이호사모투자합자회사 (*1) 연 결재무제표상 금액 으로 기재되었습니다. (*2) 전기 중 이사회에서 외부매각을 결의함에 따라 매각예정자산으로 분류 표시하였습니다 당기말 현재 관계기업투자주식은 없으며, 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 소재지 주요영업활동 결산일 지분율(%) 취득원가 장부가액 베트남 휴대폰카메라모듈 제조 및 판매 합 계 (*1) 전기 중 HNT VINA JOINT STOCK COMPANY에서 CoAsia CM VINA JSC로 사명이 변경되었으 며, 전기말 현재 CoAsia CM VINA JSC(구 HNT VINA JOINT STOCK COMPANY)의 지분 48.95%는 전환사채(회생채무)에 대한 채권자인 동양물산기업㈜에 담보제공되어 있습니다 2021년 2월 26일 전환사채 상환으로 담보제공은 소멸되었습니다. (4) 당기와 전기 중 관계기업투자주식의 증감내역은 다음과 같습니다.가. 당기 (단위: 천원) 기업명 기초 취득 처분 대체 기말 합 계 지분 매각대금 일부를 ㈜코아시아옵틱스 8회차 전환사채로 수령하였으며, 관계기업투자주식에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체하였습니다. 나. 전기 (단위: 천원) 기업명 기초 취득 처분 대체 기말 휴림로봇㈜(*1) 합 계 (*1) 전기 중 당사 경영진이 휴림로봇㈜ 임원직 사임으로 인해 유의적인 영향력을 상실함에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체하였습니다. (5) 당기말 현재 관계기업투자주식은 없으며, 전기말 현재 관계기업투자주식 기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 18. 기타금융부채 당기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 기타유동금융부채 미지급금 미지급비용 합 계 19. 전환사채 (1) 당기말과 전기말 현재 전환사채의 발행 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 인수자 발행일 만기일(*1) 보장수익률(%)(*4) 금액 당기말 전기말 제1차(*2) 제이앤에스컨소시엄 제2차(*3) 셀로스투자조합 액면가액 합계 가산: 상환할증금 차감: 전환권조정 대체: 회생채무(유동)로 대체(*5)(*6) 기말 장부금액 합계 (*1) 발생시점의 만기로 기재하였으며, 2021년 1월 14일 전액 상환하였습니다.(*2) 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채는 액면가액기준으로 2020년 6월 1일 30억원, 2020년 8월 7일 20억원을 만기전 재취득하였으며, 재매각 또는 소각 등을 추후 이사회 결의에 따라 처리할 예정입니다.(*3) 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채는 각각 액면가액기준으로 2020년 3월 30일 20억원, 2020년 4월 20일 20억원, 2020년 6월 1일 10억원을 만기전 재취득하였으며, 재매각 또는 소각 등을 추후 이사회 결의에 따라 처리할 예정입니다.(*4) 당사가 발행한 전환사채에 대해 2019년 감사의견 거절에 따른 기한이익 상실사유가 발생하여, 상환기간 연장을 위하여 2020년 5월 7일 발행당시 이자율 3%에서 15.37%로 변경하였습니다.(*5) 2020년 11월 27일 회생계획인가 결정으로 인해 잔여 전환사채를 회생채무(유동)로 대체하였습니다.(*6) 제이엔에스컨소시엄과 셀로스투자조합는 당사의 사채권자로 사채를 담보로 라이브저축은행으로부터 각각 50억원을 차입하였으며, 동양물산기업은 동 채무를 대위변제하였습니다. 당사의 2019년 감사의견 거절에 따른 기한이익이 상실됨 에 따라 채권자인 동양물산기업은 위 각각의 채무자의 대출에 대하여 당사에 담보제공을 요청하였으며,
미래오토스 — 사업보고서 (2021.12)

당사는 상기 자산 을 담보로 제공하였습니다. 2021년 2월 26일 대위변제채무를 모두 상환함에 따라 제공된 담보는 소멸되었습니다. (2) 당기 및 전기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기초 사채의 만기전취득 상각으로 인한 증가(감소) 기한의이익상실(*1) 회생채무(유동)로 대체 기말 (*1) 2020년 3월 23일에 발생한 기한의 이익상실 사유로 인해 요구불금융부채(회생채무)로 대체하였으며, 전환사채의 장부금액과 액면금액과의 차이를 이자비용으로 반영하였습니다. 차입금 당 기말과 전기말 현재 차입 금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 단기차입금 합 계 (2) 당기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 만기일 연이자율 당기말 전기말 단기차입금 상상인저축은행 소 계 유동성장기차입금 KEB하나은행 회생채무(유동)으로 대체(*1) 소 계 장기차입금 KEB하나은행 KEB하나은행 6.90%(*3) 회생채무(유동)으로 대체(*1) 소 계 합 계 (*1) 2020년 11월 27일 회생계획인가 결정으로 인해 전기말 현재 당사의 차입금을 회생채무로 분류하였으며, 2021년 1월 14일 전액 상환하였습니다.(*2) 기한이익상실로 인해 최초 약정이율 3.86%에서 2020년 7월 23일자로 13.00%로 변경되었습니다.(*3) 기한이익상실로 인해 최초 약정이율 2.82%에서 2020년 7월 23일자로 6.90%로 변경되었습니다. 21. 확 정급여 부채 당사는 종업원들을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 당기말과 전기말 현재 확정급여부채 산정 내역은 다음과 같습니다.(1) 당기와 전기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 종업원급여 확정급여형 퇴직급여제도 관련비용 당기근무원가 이자비용 이자수익 운용수수료 (2) 당기말과 전기말 현재 순확정급여부채 산정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산의 공정가치 재무상태표에 인식된 금액 (3) 당기와 전기의 확정급여부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초금액 당기근무원가 이자비용 재측정요소 : - 인구통계적가정의 변동에 의한 보험수리적 손익 - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 지급액 계열사로의 전출 및 전입 기말금액 확정급여제도의 운영으로 당사는 수명위험, 환위험, 이자율위험 및 시장(투자)위험 등의 보험수리적 위험에 노출됩니다.(4) 당기와 전기의 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초금액 이자수익 운용수수료 재측정요소 : - 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) 기여금 지급액 계열사로의 전출 및 전입 기말금액 (5) 사외적립자산의 구성 내역 당기말 현재 사외적립자산 135,724천원(전기말 753,744천원)은 전액 정기예금 등에 투자되어 있습니다. 당사는 삼성생명, 국민은행 등의 퇴직연금에 가입하고 있으며, 당사가 가입한 퇴직연금은 원금이 보장됩니다. (6) 당기말과 전기말 현재 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 할인율 기대임금상승률 (7) 당기말과 전기말 현재 주요 가정의 변동에 따른 당기 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 1% 상승 1%하락 1% 상승 1%하락 할인율 기대임금상승률 (8) 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향당사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다. 당기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기 분석은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년미만 1년~2년 미만 2~5년 미만 5년이상 합계 급여지급액 확정급여채무의 가중평균만기는 9.92년입니다. 22. 법인세 (1) 당기와 전기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:
미래오토스 — 사업보고서 (2021.12)

천원) 구 분 당기 전기 법인세부담액(환급액) 자본에 직접 반영된 법인세비용 법인세비용(수익) (2) 당기와 전기의 법인세비용과 법인세비용차감전순이익의 관계는 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순이익(손실) 적용세율에 따른 부담액 조정사항: 비공제비용 및 비과세수익 과거기간 법인세와 관련되어 인식한 당기조정액 세액공제 및 감면으로 인한 효과 이연법인세자산으로 인식하지 않은 일시적차이 중소기업 이월결손금 소급공제 기타 법인세비용 평균유효세율 (3) 당기와 전기 중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다.가. 당기 (단위: 천원) 계정과목 차감할(가산할) 일시적차이 기초 잔액 증가(감소) 기말 잔액
미래오토스 — 사업보고서 (2021.12)

IV. 영업으로부터 창출된 현금(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) (2) 당기와 전기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자 및 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 매출채권 유동성대체 채권채무 상계 종속기업투자주식의 매각예정자산 대체 관계기업투자주식의 당기손익-공정가치측정금융자산 대체 장기차입금 및 유동성장기차입금의 회생담보채무 대체 전환사채 등의 회생채무 대체 사용권자산의 취득 (3) 당기 및 전기 중 재무활동으로 인해 발생하는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.가. 당기 (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름 사용권자산 및 리스채권의 취득 비현금변동 기말 단기차입금 리스부채 회생채무 합 계 나. 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름 사용권자산 및 리스채권의 취득 비현금변동(*1) 기말 단기차입금 장기차입금 전환사채 리스부채 임대보증금(비유동) 회생채무 합 계 (*1) 장단기차입금, 전환사채 및 임대보증금은 회생채무로 대체되었습니다. 33. 우발채무와 약정사항 당기말 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 분류 금융기관 한도금액 실행금액 단기차입금 상상인저축은행 (2) 당기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공한 지급보증 및 담보제공자산의 내역은 없습니다. (3) 당기 중 당사가 타인에게 제공받은 지급보증 내역은 없습니다. (4) 회생절차 진행과 관련된 내역 등당사는 2020년 10월 6일 서울회생법원에 경영정상화 및 향후 계속기업으로서의 가치보존을 사유로 회생절차 개시를 신청(2020 회합 100148 회생)하였으며, 2020년 10월 8일 서울회생법원으로부터 재산보전처분 및 포괄적금지명령 결정을 처분받았습니다. 서울회생법원은 2020년 10월 29일자로 당사의 회생절차 개시를 결정하였고, 김도훈이 제3자 관리인으로 선임되었습니다. 당사는 2020년 11월 27일자로 회생계획안 인가가 결정되었 으며, 2021년 2월 18일, 회생계획 인가 이후 회생담보권 전부와 회생채권 일부에 대한 변제의무를 조기에 이행하여 회생절차를 종결하였습니다. 34. 특수관계자 당기말 및 전기말 현재 당사의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 당사에 유의적 영향력을 행사하는 기업 한국전자, 이엔케이컨소시엄 한국전자, 이엔케이컨소시엄, 동양물산기업 종속기업(*1) Panoptics Industries Inc,캘비던글로벌엠앤에이펀드제이호사모투자합자회사 Panoptics Industries Inc,캘비던글로벌엠앤에이펀드제일호사모투자합자회사, 캘비던글로벌엠앤에이펀드제이호사모투자 합자회사 관계기업(*1) 기타특수관계자(*2) ㈜코디엠(*2), ㈜코아시아(*2), ㈜코아시아옵틱스(*2), ㈜루트원플러스, 위너스 글로벌메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제3호, 위너스 임페리얼 전문투자형 사모투자신탁 제1호, 에스비밸류펀드 ㈜엠디이, ㈜비에스이, ㈜코디엠, ㈜파마웍스, ㈜루트원플러스, 위너스 글로벌메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제3호(*2), 위너스 임페리얼 전문투자형 사모투자신탁 제1호(*2), 에스비밸류펀드(*2), 셀로스투자조합(*2), 오토매틱밸류투자조합(*2), 제이앤에스컨소시엄(*2), ㈜엘아이(*2), ㈜코아시아(*2) (*1) 2021년 기말 현재 특수관계자에서 제외된 회사는 다음과 같습니다. 회사명 사유 캘비던글로벌엠앤에이펀드제일호사모투자합자회사 2021년 중 보유지분을 매각함에 따라 특수관계자에서 제외됨 2021년 중 보유지분을 매각함에 따라 특수관계자에서 제외됨 (*2) 기업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시' 문단 9의 특수관계자 정의에는 포함되지 않으나, 당사는 전기말 및 당기말 중 당사와의 거래가 있으며, 당사의 자금 조달 및 자금 운용 과정에 관련되어 있는 다음의 실체를 기타의 특수관계자에 포함하였습니다. -당기 회사명 사유 ㈜코디엠 2021년 캘비던글로벌엠앤에이펀드제일호사모투자합자회사 지분을 60억에 매각 ㈜코아시아. ㈜코아시아옵틱스 2021년 CoAsia CM VINA JSC 지분 48.95% 중 지분
미래오토스 — 사업보고서 (2021.12)

12.12%를 매각하여 ㈜코아시아로부터 현금 31억 회수, 지분 36.83%를 매각하여 ㈜코아시아옵틱스 CB 94억원을 취득 -전기 회사명 사유 ㈜퓨쳐스트림네트웍스 2019년 ㈜퓨쳐스트림네트웍스의 CB 20억원을 매입하여 2020년 전환청구 에스비밸류펀드 2019년 30억 대여 에이치엔티밸류펀드1호 2019년 전환사채 100억 인수하였으며, 2020년에 셀로스투자조합 등에 양도 에이치엔티밸류펀드2호 2019년 전환사채 100억 인수하였으며, 2020년에 셀로스투자조합 등에 양도 (주)내담씨앤씨 2016년에 보빈텔주식을 양도하면서 풋옵션 약정을 체결하였고, 2020년 대여금 상환 위너스 글로벌메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제3호 2019년 30억 신규 투자 후 2020년 5억 회수 위너스 임페리얼 전문투자형 사모투자신탁 제1호 2019년 30억 신규 투자 셀로스투자조합 2020년에 에이치엔티밸류펀드 1호 및 2호로부터 전환사채 50억 양수 오토매틱밸류투자조합 2020년에 에이치엔티밸류펀드 1호 및 2호로부터 전환사채 50억 양수 이브이밸류컨소시엄 2020년에 에이치엔티밸류펀드 1호 및 2호로부터 전환사채 50억 양수 제이앤에스컨소시엄 2020년에 에이치엔티밸류펀드 1호 및 2호로부터 전환사채 50억 양수 ㈜엘아이 2019년에 위너스 글로벌메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제3호 및 위너스 임페리얼 전문투자형 사모투자신탁 제1호가 ㈜엘아이 지분을 각각 15억(13.28%) 및 105억(86.38%) 취득 ㈜코아시아 회사의 100% 종속기업이었던 CoAsia CM VINA JSC(구 HNT VINA JSC) 지분 51.05% 인수 및 그 밖의 유의적인 거래 성격을 고려하여 특수관계자에 포함 (2) 당기 및 전기 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. 가. 당기 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 고정자산등 매각 이자수익 등 원재료 등 매입 고정자산등 취득 지급수수료 등 기타특수관계자 ㈜코아시아 ㈜루트원플러스 제이앤에스컨소시엄 합 계 나. 전기 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 고정자산등 매각 이자수익 등 원재료 등 매입 고정자산등 취득 지급수수료 등 종속기업 아이엔케이컨소시엄 관계기업 기타특수관계자 ㈜코아시아 ㈜엠디이(*) ㈜비에스이 ㈜파마웍스 ㈜루트원플러스 ㈜내담씨앤씨 에스비밸류펀드 ㈜퓨쳐스트림네트웍스 제이앤에스컨소시엄 셀로스투자조합 오토매틱밸류투자조합 이브이밸류컨소시엄 합 계 (*) 고정자산등 취득 900,000천원은 소 프트웨어 취득으로 당기말 전액 손상 반영하였습니다. 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권ㆍ채무잔액 은 다음과 같습니다. 가. 당기말 (단위: 천원) 구분 회사명 채권 채무 매출채권 미수금 기타채권 매입채무 미지급금 기타채무 관계기업 기타특수관계자 ㈜엠디이(*1) ㈜루트원플러스 ㈜코아시아 에스비밸류펀드(*2) 합 계 (*1) 미수금 전 액 대손충당금이 설정되어있습니다.(*2) 기타채권 전액 대손충당금이 설정되어있습니다. 나. 전기말 (단위: 천원) 구분 회사명 채권 채무 매출채권 미수금 기타채권 매입채무 미지급금 기타채무 관계기업 기타특수관계자 ㈜엠디이(*2) ㈜루트원플러스(*3) ㈜코아시아 에스비밸류펀드(*4) 오토매틱밸류투자조합 제이엔에스컨소시엄 셀로스투자조합 주요경영진 합 계 (*1) 전기말 현재 매출채권 및 미수금에 대해 각각 778,014천원 및 천원의 대손충당금이 설정되어있습니다. (*2) ㈜엠디이에 대한 미수금 600,000천원 및 미수수익 45,258천원에 대하여 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다. (*3) 루트원플러스 매출채권 102,066천원은 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다.(*4) 에스비밸류펀드에 대한 미수수익 87,274천원은 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다. 당기와 전기 중 특수관계자와의 대여거래 내역은 다음과 같습니다.가. 당기 (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 기초 증가 감소 기말 기타특수관계자 ㈜엠디이(*1) 합 계 (*1) 당기 중 대여금 300,000천원을 회수하여, 대손환입처리하였습니다. 나. 전기 (단위: 천원) 특수관계
미래오토스 — 사업보고서 (2021.12)

구분 특수관계자명 기초 증가 감소 기말 기타특수관계자 ㈜엠디이(*1) ㈜내담씨앤씨 에스비밸류펀드 ㈜루트원플러스 합 계 (*1) 대여금 300,000천원에 대해 전액 대손충당금 설정하였습니다. (5) 당기 및 전기 중 특수관계자로부터의 차입거래내역은 다음과 같습니다.가. 당기 (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 기초 증가 감소 기말 기타특수관계자 제이앤에스컨소시엄 셀로스투자조합 합 계 나. 전기 (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 기초 증가 감소 기말 기타특수관계자 에이치엔티밸류펀드1호 에이치엔티밸류펀드2호 오토매틱밸류투자조합 이브이밸류컨소시엄 제이앤에스컨소시엄 셀로스투자조합 합 계 (*) 전환사채로 액면가 기준 입니다. 당기와 전기 중 특수관계자와의 지분거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 거래 상대방 특수관계 구분 거래내역 당기 전기 출자금 회수 아이엔케이컨소시엄 종속기업 지분 현금회수 종속기업투자주식처분손실 캘비던글로벌엠앤에이펀드제이호사모투자 합자회사(*1) 종속기업 지분 현금회수 위너스 글로벌메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제3호 기타특수관계자 펀드 현금회수 휴림로봇㈜ 기타특수관계자 장내매도 투자지분 매도 장내매도 기타특수관계자 ㈜퓨쳐스트림네트웍스 주식 장내매도 기타특수관계자 ㈜코아시아 주식 ㈜ 코아시아 기타특수관계자 ㈜ 코아시아옵틱스 기타특수관계자 ㈜ 코아시아 및 ㈜ 코아시아옵틱스 기타특수관계자 관계기업투자주식처분이익 (*1) 당기 중 ㈜코디엠에 지분을 매각하였습니다. 당기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 등은 없습니다. (8) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 등기이사, 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급됐거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여 및 기타 단기종업원 급여 지급수수료 퇴직급여 합 계 35. 회생채무당사는 2020년 11월 27일 법원의 회생계획안 인가결정에 따라 회사 채무 조정을 완료하였으며, 이와 관련된 사항은 다음과 같습니다.(1) 전기말 현재 회사의 채무조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 채무조정대상금액 개시후이자 당기말 회생담보채무 회생채무 미확정채무(*) 합 계 현재가치할인차금 기말 장부금액 (*1) 보증기관 등이 회생계획안 인가일 이후 회사의 다른 채권자에 대한 채무를 변제, 기타 자기의 출재로 소멸하게 함으로써, 회사에 대하여 가지게 될 구상채권으로 재무제표에 반영될 금액은 없습니다. (2) 전기 중 회생채권과 관련하여 인식한 채무조정 및 채무면제 손익은 없습니다.(3) 회생담보권 및 채권의 권리변경과 변제방법가. 회생담보권의 권리변경과 변제방법 원금 및 개시전이자 개시후이자 원금 및 개시전이자의 전액을 변제기일에 현금으로 변제합니다. 기업시설일반분할상환대출(담보목록담보목록1-1)의 미변제 원금에 대하여 연 13.00%의 이율을 적용하여 변제기일에 현금으로 변제하며, 기업시설일반자금대출(담보목록담보목록1-2)의 미변제 원금에 대하여 연 6.90%의 이율을 적용하여 변제기일에 현금으로 변제합니다. 나. 회생채권의 권리변경과 변제방법 원금 및 개시전이자 개시후이자 ① 회생채권 금융기관대여금채권원금 및 개시전이자의 전액을 변제기일에 현금으로 변제합니다. ① 회생채권 금융기관대여금채권미변제 원금 및 개시전이자에 대하여 연 3.09%의 이율을 적용하여 변제기일에 현금으로 변제합니다. ② 회생채권 전환사채원금 및 개시전이자의 전액을 변제기일에 현금으로 변제합니다. ② 회생채권 전환사채미변제 원금에 대하여 연 15.37%의 이율을 적용하여 변제기일에 현금으로 변제합니다. ③ 회생채권 전차보증금반환채권전차보증금반환채권(이하 “종전 전차보증금”이라 합니다)은 전대차계약기간이 만료되거나 중도에 적법하게 해지되어 그 반환사유가 발생하고 전차인이 임대목적물을 인도하는 경우에 해당 목적물을 제3자에게 전대하여 받는 전차보증금으로 종전 전차보증금을 반환하는 것으로 합니다. 만약 전대목적물이 재전대되지 않거나
미래오토스 — 사업보고서 (2021.12)

제3자로부터 받는 전차보증금이 종전 전차보증금에 미치지 못하는 경우에는 그 미반환 전차보증금은 임대목적물의 인도와 동시에 현금으로 변제합니다. ③ 회생채권 전 차보 증금반환채권개시후이자는 면제합니다. 다. 회생채권 미발생구상채권 원금 및 개시전이자 개시후이자 보증기관 등이 회사를 위하여 대위변제할 경우 대위변제금의 전액을 대위변제일이 속한 달의 다음달 10일에 현금으로 변제합니다. 개시후이자는 면제합니다. 36. 상장폐지사유의 발생 및 상장적격성 실질심사 진행 관련 (1) 상장폐지사유의 발생 및 해소당사는 2020년 3월 23일, 2019년 사업연도 감사보고서 상 외부감사인은 감사의견 거절을 표명하였고, 이로 인하여 상장폐지요건이 발생하였습니다. 2020년 3월 27일 상장폐지에 대한 이의신청을 하여 2020년 4월 11일 한국거래소의 기업심사위원회 심의를 통하여 2021년 4월 12일까지 개선기간을 부여 받았습니다.또한, 2020년 사업연도 감사보고서에 대하여 외부감사인이 감사의견 거절을 표명함에 따라 상장폐지요건이 추가로 발생하였습니다. 당사는 2021년 4월 13일 이의신청을 하였으며, 이에 따라 한국거래소는 2021년 5월 31일 기업심사위원회를 개최하여 2019년 사업연도 감사의견 상장폐지사유와 병합하여 회사 주권의 상장폐지 여부를 심의하였으나, 심의가 종결되지 못하여 기업심사위원회에서 심의를 속개하기로 결정되었으며, 이와 별도로 2021년 사업연도 반기 감사의견 거절로 인해 상장폐지사유가 발생하였습니다. 이후 당사는 2021년 10월 20일, 2020년 사업연도 감사보고서 적정의견을 받아 코스닥시장상장규장 제29조 및 동규정시행세칙 제29조에 의거 형식적 상장폐지 사유가 해소되었습니다. (2) 상장적격성 실질심사 진행 관련당사는 2020년 10월 22일 경영권 변경 등에 관한 계약체결 사실을 공시하였으며, 이는 관리종목·투자주의환기종목의 경영권 변동에 해당하여 상장적격성 실질심사 사유가 발생되었습니다. 또한, 2021년 3월 23일에 2020년에 대한 내부회계관리제도 비적정의견이 표명됨에 따라 상장적격성 실질심사 사유가 추가 되었습니다. 추가로 2021년 4월 7일 횡령·배임 혐의 발생 사실 공시로 상장적격성 실질심사 사유가, 2021년 4월 28일 최근 1년 이내의 누계벌점이 15점 이상인 경우에 해당되어 상장적격성 실질심사사유가, 2021년 5월 17일에 2021년 분기매출액 3억 미만 및 연간매출액 30억 미만 임이 확인되어 상장적격성 실질심사사유가 각각 발생되었습니다.2021년 11월 30일, 당사는 상장적격성 실질심사 대상으로 결정되었으며 2022년 1월 14일 기업심사위원회에서 상장적격성 실질심사 심의결과 상장폐지로 심의되었으며, 이후 2022년 2월 16일 코스닥시장위원회에서 상장적격성 실질심사 심의결과 상장폐지로 심의되었습니다. 당사는 2022년 3월 11일까지 이의신청서 및 경영개선계획 이행내역서를 제출할 예정이며, 이후 2022년 4월 8일 이내에 2차 코스닥시장위원회에서 상장적격성 실질심사를 심의할 예정입니다. 37. 계속기업에 대한 가정(1) 당사의 재무제표는 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을 전제로 작성되었으므로 당사의 자산과 부채를 정상적인 사업활동과정을 통하여 장부금액으로 회수하거나 상환할 수 있다는 가정하에 회계처리되었습니다.당사는 전기 9,111백만원의 영업손실과 12,705백만원의 당기순손실이 발생하였고, 당기 5,642백만원의 영업손실과 4,071백만원의 당기순손실이 발생하였습니다. 이는 당사의 영업활동이 정상적으로 이루어지지 아니함에 기인합니다. 이러한 상황은 향후에도 당사의 영업활동이 정상적으로 지속되리라는 상황에 중대한 의구심을 야기합니다.(2) 계속기업가정에 대한 당사의 대처방안은 다음과 같습니다.1) 매출증대 방안당사는 기존 사업부 진행에 한계가 있어 신규 사업을 추진하고 있으며. 향후 임시주주총회에서 신규 사업 추진을 위한 사업목적 추가 등을 확정할 예정입니다.2) 재무구조 개선당사는 당기 중 CoAsia CM VINA JSC(구 HNT VINA
미래오토스 — 사업보고서 (2021.12)

JOINT STOCK COMPANY)의 지분매각을 하였으며, 보유중인 투자부동산 매각과 ㈜코아시아옵틱스 전환사채를 조기상환하여 재무구조를 개선할 예정입니다. 또한 신규 사업 추진을 위한 타법인 인수 자금 마련으로 유상증자를 실시할 예정입니다.3) 내부통제제도 개선당사는 이사회 이사 및 감사를 신규로 선임할 예정이며, 내부통제장치를 강화하기 위하여 회사의 이사회규정, 리스크 관리규정, 자금지출 및 특수관계자에 대한 전사통제규정 및 내부회계관리제도를 개정하고 관련 프로세스를 재정비하였습니다.(3) 당사의 재무제표 작성에 전제가 된 계속기업가정의 타당성에 대해 의문이 제기되는 상황 하에서 자금수요를 위해 필요한 자금조달계획과 안정적인 계속사업이익달성을 위한 재무 및 경영개선계획의 성패에 따라 그 타당성이 좌우되는 불확실성이 존재하고 있습니다. 만일 이러한 계획에 차질이 생겨 당사가 계속기업으로서 존속하기 어려운 경우에는 당사의 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 회수하거나 상환하지 못할 수 있습니다. 이와 같이 불확실성의 최종 결과로 계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 변동금액 및 계정과목의 분류 표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 당기 재무제표에 반영되어 있지 않습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통해 배당을 실시하고 있으며, 배당 가능 이익 범위 내에서 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영 환경 등을 고려하여 적정 수준의 배당률을 결정하고 있습니다. 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 아래와 같이 당사 정관에서 규정하고 있습니다. 정관 제 11 조(신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전영업연도말에 발행된 것으로 본다. 제 54 조(이익금의 처분) 회사는 매사업연도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 제 55 조(이익배당) ① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 제 56 조(분기배당) ① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일” 이라 한다.)의 주주에게 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다. ② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 ④사 업년도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 최근 분기배당기준일 직후에 발행된 것으로 본다. ⑤ 제8조의2의 종류주식에 대한 분기배당에 대해서는 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제14기 제13기 제12기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원)
미래오토스 — 사업보고서 (2021.12)

(별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 보통주 설립자본금 유상증자(제3자배정) 보통주 제3자배정 유상증자(제3자배정) 보통주 제3자배정 유상증자(제3자배정) 우선주 상환전환우선주 주식분할 보통주 액면분할(1:10) 주식분할 우선주 액면분할(1:10) 유상증자(일반공모) 보통주 상장공모 무상증자 보통주 무상증자(1:1) 무상증자 우선주 무상증자(1:1) 전환권행사 보통주 우선주의 보통주 전환 유상증자(제3자배정) 보통주 유상증자(제3자배정) 보통주 주식분할 보통주 액면분할(1:5) [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 1. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 기업공개 운영자금 등 운영자금 등 유상증자소액공모 운영자금 등 운영자금 등 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항- 전기 및 전전기 감사의견 거절 이후 재감사를 통해 제13기 및 제12기의 연결재무제표 및 재무제표는 재작성되었습니다.(1) 연결 및 별도재무제표의 재작성 - 변동된 재무제표와 주석은 재무제표 및 주석사항을 참조하시기 바랍니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항- 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 우발채무 등에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한사항' 중 '3. 연결재무제표 주석'을 참고하시길 바랍니다. 나. 대손충당금 설정현황 (1) 최근3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위: 천원) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 설정율 제14기 매출채권 대여금 미수금 미수수익 합 계 제13기 매출채권 대여금 미수금 미수수익 합 계
미래오토스 — 사업보고서 (2021.12)

제12기 매출채권 대여금 미수금 미수수익 합 계 ※ 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다.(2) 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구 분 제14기 제13기 제12기 기초금액 설정 환입 대체 기말금액 ※ 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다.(3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침 구 분 설정 기준 매출채권 정상채권 과거손상경험, 중요성 금액 초과 채권에 대하여 손상여부의 객관적인 증거를 별도로 검토, 별도검토에서 제외된 채권에 대하여 과거경험률을 추정하여 계산 장기채권 거래처별 실제 회수가능성을 검토하여 개별 설정 다. 재고자산 현황 당기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 상품 합 계 (2) 재고자산의 담보제공 - 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 공정가치 (1) 금융상품 공정가치 서열 체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 수준 내용 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) (2) 금융상품 종류별 공정가치당기말과 전기말 현재 당기손익 공정가치로 측정되는 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위: 천원) 구 분 기초금액 취득 처분 대체 평가손익 연결범위변경 장부금액 수준 가치평가방법 투입변수 ㈜코아시아옵틱스 8회차 전환사채(*1) 신용위험을 고려한 현금할인법 및 이항모형 할인율, 신용위험 등 휴림로봇㈜ 기타 취득원가 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 지분 매각대금 일부를 ㈜코아시아옵틱스 8회차 전환사채로 수령하였으며, 관계기업투자주식에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체하였습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 기초금액 취득 처분 대체(*4) 평가손익 연결범위변경 장부금액 수준 가치평가방법 투입변수 휴림로봇㈜ 주식(*1) 시장가격 위너스메자닌 조정순자산가치법 위너스임페리얼 조정순자산가치법 ㈜코아시아 전환사채(*2) 이항모형 할인율, 주식가치 등 ㈜퓨쳐스트림네트웍스 전환사채(*2) 이항모형 할인율, 주식가치 등 ㈜코디엠 전환사채 ㈜코디엠 주식 유원미디어 출자금(*3) 콘텐츠공제조합출자금(*3) 레드선 BW신주인수권부사채 이항모형 할인율, 주식가치 등 리더스기술투자전환사채 이항모형 할인율, 주식가치 등 ㈜우진 주식 우리들휴브레인㈜ 주식 ㈜스카이앤엠 주식 ㈜갤럭시아에스엠 주식 ㈜아나패스 주식 기타 취득원가 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 신주인수권 및 조기상환권(파생상품부채) 현금흐름할인법 및 이항모형 할인율 및 주식가치 등 (*1) 전기초 유의적인 영향력이 있어 관계기업투자주식으로 분류하였으며, 전기 중 유의적인 영향력이 해소되어 관계기업투자주식에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체하였습니다. 전기말 현재 휴림로봇 보통주식 5,183,881주를 보유하고 있으며, 전환사채 채권자인 동양물산기업㈜에 담보제공되어 있습니다. 당기 중 보유주식 주식 5,183,881주를 천 원에 처분하였으며, 동금액은 회생채무 상환을 위해 사용되었습니다. (*2) 전기 중 주식으로 전환 후 처분하였습니다.(*3) 탈퇴 시 환매가 가능한 출자금입니다. 이는 발행자 입장에서 자본의 정의를 충족하지 않으므로 연결실체의 입장에서도 채무상품에 해당하며, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정하였습니다. (*4) 매각예정자산 대체액 3,164,833천원이 포함되어 있습니다.
미래오토스 — 사업보고서 (2021.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에 기재한 예측정보는 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 따라서, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 의무가 없으니 유의하시기 바랍니다. 본 '이사의 경영진단 및 분석의견' 항목에 포함된 모든 재무제표 및 관련된 분석 의견은 연결 기준으로 작성되었으니 참고하시기 바랍니다.2. 개요 2019년도는 연결기준 매출액 19,576백만원, 영업손실 4,578백만원을 기록하였으며,2020년도는 연결기준 매출액 11,334백만원, 영업손실 11,224백만원을 기록하였습니다. 이러한 매출액의 감소는 2019년 5월 30일 CoAsia CM VINA JSC지분 51.05% 매각 이후 카메라모듈사업의 순매출조정으로 인하여 전전사업연도 대비 큰 폭으로 감소하였습니다.이로 인해, 2021년 사업부진 등으로 보고기간 종료일 현재 연결기준 6,417백만원의 영업손실과 5,989백만원의 당기순손실이 발생하였습니다. 또한, 당사의 주요 사업인 휴대폰카메라모듈 매출이 주요 거래처의 단절 등으로 인해 크게 감소하였습니다.당사는 사업의 지속성을 위한 자금수요를 위해 필요한 자금조달 계획과 향후 추진되는 신규 사업의 안정적인 경상이익 달성을 위한 재무 및 경영개선 계획을 추진하고 있습니다.만일 미래의 사건이나 상황의 변화에 따라 이러한 계획에 차질이 있어서 연결실체가 계속 기업으로서 존속하기 어려운 경우에는 당사의 자산과 부채를 정상적인 영업활동 과정을 통하여 장부가액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다. 이와 같은 불확실성의 결과로 계속기업이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 재무제표에 반영되어 있지 않습니다 3. 영업실적 등가. 재무상태당사의 연결기준 자산총계는 전년 대비 59.74% 감소한 22,342백만원을 기록하였습니다. 유동자산은 49.70 % 감소한 17,596백만원이며, 비유동자산은 76.87% 감소한 4,745백만원입니다. 세부적으로는 기업회생을 통한 채무상환 및 관계기업 CoAsia CM VINA JSC의 매각, 켈비던글로벌엠앤에이펀드제일호사모투자합자회사의 매각 등이 주요 자산감소 원인입니다.부채총계는 74.92% 감소한 8,586백만원을 기록하였습니다. 유동부채는 76.76% 감소한 7,820백만원이며, 비유동부채는 소폭 증가한 765백만원입니다. 이는 기업회생을 통한 전환사채 및 차입금의 상환 등으로 주요 부채감소 원인입니다. [요약연결재무상태표] (단위 : 원) 구 분 제14(당)기 제13(전)기 제12(전전)기 2021년 12월말 2020년 12월말 2019년 12월말 자산 유동자산 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 재고자산 기타금융자산 기타유동자산 당기법인세자산 매각예정자산 비유동자산 장기매출채권 기타비유동금융자산 기타비유동자산 투자부동산 유형자산 무형자산 관계기업투자주식 자산총계 부채 유동부채 비유동부채 부채총계 자본 지배기업 소유주지분 자본금 자본잉여금 기타자본항목 이익잉여금(결손금) 비지배지분 자본총계 나. 영업실적[요약연결손익계산서] (단위 : 원)
미래오토스 — 사업보고서 (2021.12)

구 분 제14(당)기 제13(전)기 제12(전전)기 2021년 1월~12월 2020년 1월~12월 2019년 1월~12월 매출액 영업이익 연결당기순이익(손실) 계속기업 기본 및 희석주당순이익(손실) 중단영업 기본 및 희석 주당순이익(손실) 4. 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정회사의 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정은 'III.재무에 관한 사항' 중 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5.재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다.
미래오토스 — 사업보고서 (2021.12)

가정을 전제로 작성되었으므로 연결실체의 자산과 부채가 정상적인 사업활동과정을 통하여 장부금액으로 회수되거나 상환될 수 있다는 가정 하에 회계처리되었습 니다. 그러나, 연결실체는 재무구조 악화 등으로 보고기간 종료일 현재 6,417백만원의 영업손실과 5,989백만원의 당기순손실이 발생하였습니다. 이러한 상황은 계속기업으로서 그 존속능력에 유의적 의문을 제기하고 있습니다. 연결실체의 연결재무제표 작성에 전제가 된 계속기업가정의 타당성에 대해 유의적 의문이 제기되는 상황하에서, 연결실체는 사업의 지속성을 위한 자금수요를 위해 필요한 자금조달 계획과 향후 추진되는 신규 사업의 안정적인 경상이익 달성을 위한 재무 및 경영개선 계획을 추진하고 있습니다. 만일 미래의 사건이나 상황의 변화에 따라 이러한 계획에 차질이 있어서 연결실체가 계속 기업으로서 존속하기 어려운 경우에는 연결실체의 자산과 부채를 정상적인 영업활동 과정을 통하여 장부가액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다. 이와 같은 불확실성의 결과로 계속기업이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 연결재무제표에 반영되 어 있지 않습니다. 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 에이치엔티일렉트로닉스 주식회사 감사대상 사업연도 2021년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 회사의 이해 및 위험의 예비적 평가 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 반기감사 수행 일 명 명 회사의 업무프로세스와 내 부통제제도에 대한 이해 일 명 명 중요 계정잔액 및 공시내용 에 대하여 질문, 분석적 절 차, 표본점검(문서검증, 재 계산 등) 수행 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 X 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2022년 04월 04일 회사측: 감사감사인측: 업무수행이사외 1인 서면방식 - 기말감사결과 보고- 책임구분, 독립성 등
동원엔터프라이즈 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 연결실체는 전략적인 영업단위인 6개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다.연결실체의 보고부문은 아래와 같습니다.① 수산사업부문 : 참치 등 수산물 어획② 일반식품부문 : 통조림ㆍ냉장식품ㆍ햄ㆍ유제품 등의 식료품 제조 및 판매③ 물류사업부문 : 제3자 물류사업 등④ 조미ㆍ유통사업부문 : 소스 등 조미식품 제조 및 판매, 단체급식, 식품도소매⑤ 건설사업부문 : 토목, 건축공사 등의 용역 제공⑥ 포장사업부문 : 포장재 및 유리용기 제조 및 판매 (1) 당기와 전기 중 연결실체의 보고부문별 손익 정보는 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구분 수산사업부문 일반식품부문 물류사업부문 조미ㆍ유통사업부문 건설사업부문 포장사업부문 기타 총계 연결조정 등 합계 매출액 부문간수익 외부수익 영업이익 (단위: 백만원) 구분 수산사업부문 일반식품부문 물류사업부문 조미ㆍ유통사업부문 건설사업부문 포장사업부문 기타 총계 연결조정 등 합계 매출액 부문간수익 외부수익 영업이익 (2) 당기말과 전기말 현재 연결실체의 보고부문별 자산, 부채 정보는 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구분 수산사업부문 일반식품부문 물류사업부문 조미ㆍ유통사업부문 건설사업부문 포장사업부문 기타(*1) 총계 연결조정 등 합계 자산 부채 (단위: 백만원) 구분 수산사업부문 일반식품부문 물류사업부문 조미ㆍ유통사업부문 건설사업부문 포장사업부문 기타(*1) 총계 연결조정 등 합계 자산 부채 (*1) 기타의 재무정보에는 지배기업 등의 자산, 부채가 포함되어 있습니다. 1. 사업의 개요 ■ (주)동원엔터프라이즈 (1) 업계의 현황지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식을 소유한 회사이며 단순히 주식을 소유하는 것만이 아니라, 법적기준 이상의 해당회사의 주식(의결권)을 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 사업의 목적으로 하는 회사입니다. 우리나라의 지주회사제도는 독점규제 및 공정거래에 관한법률(이하 '공정거래법' 또는 '법')에 규정되어 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정시 지주회사 설립및 전환을 금지시켰으나, 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정과정을 촉진한다는 취지 하에 1999년 공정거래법을 개정하여 지주회사를 허용하였습니다. 지주회사의 장점으로는 기업지배구조의 투명성을 증대시켜 시장으로부터 적정한 기업가치를 평가받음으로써 주주의 가치를 높이고, 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능케 함으로써 책임경영을 정착시켜며, 사업부문별 특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 체제를 확립하여 사업부문별 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업역량에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산 등을 추구할 수 있습니다. (2) 회사의 현황당사는 동원그룹의 지주회사로 2021년 기말 별도 기준 총자산의 대부분이 자회사에 대한 종속기업투자주식으로 구성되어 있습니다. 지주회사는 자회사로부터의 배당금수입이 주요 현금창출의 수단이 됩니다. 당사는 주력 자회사들이 전반적으로 안정된 사업기반을 바탕으로 양호한 영업실적을 유지하고 있고, 배당금수입 이외에 브랜드 사용료 수취 및 용역서비스 사업 확대를 통하여 현금흐름의 안정성을 유지하고 있어,지주회사로서의 사업안정성이 있다고 판단됩니다. 동원그룹 내의 주력계열사 역시 우수한 사업성과 시장지위를 가지고 있는 동원산업과 동원F, 동원시스템즈 등을 바탕으로 당사의 안정적인 수익기반이 되고 있습니다. 당사의 영업수익은 계열회사에 대한 용역서비스 매출 및 상표권 사용수익 그리고 IT부문 매출 등으로 구성되어 있습니다. 용역서비스 매출은 계열회사의 인사, 총무 업무에 대한 용역제공 및 그룹 연수원 운영과 관련하여 발생하는 매출입니다. 그룹 연수원 "동원리더스아카데미"는 2007년 6월 경기도 이천시 장호원에 설립되었으며, 급변하는 국내외
동원엔터프라이즈 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

경영환경의 변화에 앞서가는 글로벌 리더를 양성하는 평생학습의 장으로서, 창의와 열정,섬기고 봉사하는 리더십을 배양하는 산업교육의 요람이 되고자 천혜의 자연환경속에서 최첨단 교육시설과 최고의 부대시설을 갖춘 Best Learning Center입니다. 상표권 사용 수익은 당사가 "동원" 상표권의 소유주로서 브랜드의 가치제고 및 육성,보호 활동, 내부인프라구축, 건전한 기업문화정착, 그룹핵심가치교육, 그룹인재양성등 다양한 활동을 종합적으로 수행함에 따라, 그 일환으로 2008년 4월 1일 부터는 "동원" 브랜드를 사용하는 회사와 상호 간에 상표사용계약을 체결하여 사용 상의 권리와 의무를 명확히 함과 동시에 브랜드 사용료를 수취하고 있습니다. ■ (주)동원F [일반식품부문] (1) 업계의 현황 ① 산업의 특성 식품산업은 국민식생활의 서구화에 따라 그동안 급성장한 분야이며, 경제의 발전에따른 국민소득의 증대는 생활수준의 향상으로 연결되어 국민들의 식생활 패턴을 변화시키고 있습니다. 특히, 식품 안전성과 건강에 대한 관심이 날로 커지면서, 차별화된 프리미엄 식재료에 대한 Needs가 증가하는 추세입니다. 또한 단순히 맛으로 소비하는 것이 아닌 하나의 식문화, 라이프 스타일로서의 식품 소비가 증가하여 이에 맞게 특별한 가치를 제안하는 제품이 증가될 것으로 예상됩니다.② 산업의 성장성 및 경쟁요소식품제조 및 판매업은 국민소득의 증대 및 경기변동에 둔감한 산업의 특성에 따라 안정적 성장세를 보여 왔습니다. 최근에는 1인가구의 증가와 인구 고령화로 인해 간편식 프리미엄 식품 시장이 뚜렷한 성장세를 보이고 있어 향후 식품시장의 성장세를 견인해 갈 것으로 보입니다. 이에 따라 업계는 제품차별화를 통해 시장점유율을 높이는전략에 중점을 두고 사업을 전개할 것으로 보입니다.③ 관련 법령 또는 정부의 규제 및 지원등농수산물에 대한 가공은 부가가치세법에 의하여 의제매입세액 공제를 받을 수 있으며, 식품에 대한 품질 및 위생에 대하여는 시민단체의 감시활동 강화와 함께 보건복지부, 식품의약안전청의 지도와 감독이 강화되고 있습니다. 또한, HACCP, ISO등의인증을 독려하고 제조물책임법(P/L)의 제정 및 시행에 따라 국민의 건강과 안전을 보장하기 위한 감독을 강화하고 있습니다. ④ 기타 식품제조 및 판매업은 무엇보다 브랜드인지도와 회사의 신뢰도가 큰 영향을 미치며,나아가서 신제품의 개발능력과 전국적인 영업망의 확보여부, 신속한 물류능력이 경쟁요소로써 시장우위를 확보할 수 있는 요인입니다. (2) 사업의 현황 ① 시장점유율 (단위: %) 제 품 명 제 22기 제 21기 제 20기 제 19기 자료출처 참 치 캔 닐슨 캔 햄 닐슨 냉동 만두 닐슨 김 닐슨 냉 장 햄 닐슨 죽 닐슨 발 효 유 닐슨 치 즈 닐슨 ② 시장의 특성 국내 식품산업은 안정적인 수요를 바탕으로 하고 있으나, 시장의 성장이 성숙기의 산업으로 높지 않고, 유통구조의 재편 및 유통업체간 경쟁심화 등으로 인해 판촉의 요구가 높아지고 있습니다. 또한 최근 국내 식품업계의 급속한 트렌드 변화, 소비침체, 성장률 둔화 등 많은 어려움에 직면해 있습니다. 그러나, 당사의 참치사업은 독보적인 시장점유율 1위를 차지하고 있으며 이에 따라 기존의 시장구조가 안정적으로 유지되고 있습니다. 소득수준 향상에 따른 소비자들의 수요패턴 다양화와 더불어 식생활수준의 향상 및 건강지향으로 건강식품 등에 대한 수요가 급격히 증가하고 있으며 온라인몰과 중국 중심의 이머징 시장 등, 성장성이 높은 사업분야에서는 새로운 성장 기회가 제공되고 있습니다. ③ 신규사업 등의 내용 및 전망 향후 식품사업은 코로나라는 미증유의 어려운 경영환경, 1인가구의 증가 등으로 내식 증가 및 소비 패턴의 변화가 지속될 것으로 예상됩니다. 코로나19로 인한 디지털 트랜스포메이션이 활성화되고, Untact가 대세를 이루면서 우리의 일상 곳곳이 크게 변화해가고 있습니다. 이러한 사회환경의 변화를 선제적으로 대응하여 새로운 미래 먹거리 및 성장 기반을 구축하는 기회로 삼도록 하겠습니다. 신선 사업과 HMR 사업은 오븐앤그릴, 양반 등의
동원엔터프라이즈 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

브랜드와 제품력을 강화하고, 새로운 사업영역을 확대하여 지속적으로 육성하겠습니다. 근린상권, 해외 등 성장하는 유통채널을 중심으로 역량을 집중하여 적극 대응하겠습니다. 기존 사업은 수익 구조를 안정화를 통해 시장지위를 강화하겠습니다. [조미유통부문] (1) 업계의 현황 ① 산업의 특성 조미 및 유통사업은 나날이 그 시장이 커져가고 있으며, 국민소득 증대와 여가활동의 증가로 외식문화가 발전함에 따라 지속적으로 성장하고 있는 분야이며, 국민들의 생활수준 향상 및 식생활 변화의 패턴 변화 시기가 짧아짐에 따라 다양한 맛을 추구하는 요구에 맞춰 변화되고 있습니다. 급식사업은 초중고의 급식을 학교직영으로 운영함을 정책적으로 바꾼 바, 그에 따른 판로개척에 급식 산업내 기업들의 경쟁이 치열할 것으로 보입니다. ② 산업의 성장성 및 경쟁요소 향후 조미 및 유통사업은 외식사업의 발전과 보다 가치 있는 제,상품을 요구하는 소비자의 요구에 따라 큰 폭의 성장이 예상되며, 성장전망이 밝은 만큼 대기업의 진출이 잇따르고 있어 경쟁이 더욱 심화될 것으로 보입니다. 이에 업계는 원가절감보다는 제품차별화를 통한 신규 소비자 확보에 중점을 두고 사업을 전개할 것으로 보입니다. ③ 관련 법령 또는 정부의 규제 및 지원등 농수산물에 대한 가공은 부가가치세법에 의하여 의제매입세액 공제를 받을 수 있으며, 식품에 대한 품질 및 위생에 대하여는 시민단체의 감시활동 강화와 함께 보건복지부, 식품의약안전처의 지도와 감독이 강화되고 있습니다. 또한, HACCP, ISO등의인증을 독려하고 제조물책임법(P/L)의 제정 및 시행에 따라 국민의 건강과 안전을 보장하기 위한 감독을 강화하고 있습니다. (2) 사업의 현황 ① 영업개황 조미유통부문은 B2B 조미식품 분야에서 입지를 다져왔고 피자치킨프렌차이즈, 패밀리레스토랑, 패스트푸드, 제과제빵회사, 급식전문회사, 종합식품회사 등 다양한 외식업체의 파트너로써 소스, 드레싱, 씨즈닝, 프리믹스, 향료, 엑기스, 즉석간편식 등을 신속하고 정확하게 제공하는 것을 최우선으로 생각하며 신뢰의 파트너십을 구축해 왔습니다. 또한 전국 337여개 업장을 대상으로 일평균 13만식을 제공하는 급식사업은 물론 ?식당 직거래 유통에 적합한 시스템 개발과 선진구매기법을 바탕으로 식자재 유통사업을 하고 있습니다. 또한 커피, 샌드위치전문점 '샌드프레소'를 전국7개 매장에서 운영 중입니다. 이제 당사는 조미분야의 전문 기술력과 국내 외식시장에서 그 동안 쌓아온 노하우를발판으로 리테일 경로 확대와 해외시장 진출 등 비즈니스 영역을 넓혀 나가고자 노력을 기울이고 있습니다. 이는 향후에 회사의 이익창출과 동시에 회사의 지속성장에 기여할 것으로 전망하고 있습니다. ② 시장의 특성 조미식품산업은 국민의 소득수준 향상 및 소비자들의 식생활 수준향상으로 갈수록 세분화 되어지고 있으며, 전체적인 시장규모는 성숙기로써 조미식품을 제조하는 업체간의 경쟁이 심화되어지고 있습니다. 그러나, 당사의 조미식품사업은 업계 선두로써 기존의 시장구조가 안정적으로 유지되고 있으며, 신규 경로 개척을 확대함으로써 새로운 성장 기회를 지속적으로 확대하고 있습니다. 급식산업은 안정적인 시장의 특성을 가지고 있으나 정부의 초중고교 급식 직영화 정책으로 다소 침체기를 겪고 있습니다. 기업 및 대학교를 비롯한 급식대상업체 확보를 위해 시장 내 경쟁이 치열한 상황입니다. 식자재 유통산업은 나날이 그 시장이 확대되고 있으며 높은 수준의 품질을 요구하는 소비자들이 늘어남에 따라 가격 경쟁력보다는 제품자체의 질적 만족성이 점차 중요해지고 있습니다. ③ 신규사업 등의 내용 및 전망조미식품의 B2B 경로의 노하우를 기반으로, 해외 유명브랜드와 제휴를 통해 B2C경로까지 사업을 확대하여 미래성장 사업으로 육성하고, 차별화된 기술, 공정으로 혁신제품 개발에 투자를 확대하여 시장을 선점하기 위해 노력하고 있습니다. 향후 급식사업에 있어서는 KIDS및 요양원 경로를 중점적으로 사업을 확장하는 계획을 가지고 있으며, 식자재유통에 있어서도 시장 트렌드를 반영하여 프랜차이즈 및 대형식당 등을 대상으로
동원엔터프라이즈 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

시장에서 그 지위를 확보해 나가려 하고 있습니다. 또한 첨단 전산시스템과 정확한 물류체계를 바탕으로 제조, 유통 영역간의 시너지효과를 극대화시킬 계획을 가지고 있습니다. 외식사업과 HMR 온라인판매사업을 신 성장동력으로 지정하여, 향후 매출 확대에 기여할 것이라고 전망하고 있습니다. 당사는 푸드서비스, 식자재유통, 식품제조까지 다양한 식품관련 사업을 운영하고 있는 B2B 종합식품기업으로, 건강하고 풍요로운 식문화를 창조하는 기업이라는 경영이념을 실천하며 고객만족과 고객성공을 위해 끊임없이 노력하고 있습니다. [사료부문] (1) 업계의 현황① 산업의 특성사료사업은 가축의 성장에 필요한 영양소를 고르게 공급할 수 있도록 과학적인 설계기술과 자동화된 생산설비를 바탕으로 위생적이고 안전한 사료를 생산하는 분야입니다. 또한, 배합사료의 원재료는 대부분 해외에서 수입되고 있으며 국제 곡물가격, 환율 등이 배합사료 원가의 주요 변동 요인 입니다.② 관련 법령 또는 정부의 규제 및 지원등배합사료 산업은 사료관리법에 적용을 받고 있으며, 주요 수입원재료는 할당관세에 적용을 받고 있습니다.③ 기타 최근 일부 사료회사가 사료공장을 신설중에 있으며, 사료회사의 공격적인 마케팅과 계열화를 통해 수익구조를 변화해가고 있습니다.(2) 사업의 현황 ① 영업개황국내배합사료 시장은 1990년대 중반까지 급속한 성장세에 있었으나 최근 시장은 완전 경쟁 상태에 접어 들었습니다. 사료회사들은 과도한 경쟁을 극복하기 위해 M 통한 대형화 및 계열화 구축, 국외 시장 진출, 제품 품질 향상 등을 위해 노력하고 있습니다. 당사는 2017년 4월 동종업계인 두산 생물자원과의 합병을 통하여 기존 중남부지역(논산)을 중심으로 한 사업영역을 수도권 및 전국적 영역으로 확대 가능하게 되었으며양계, 양돈, 낙농, 비육, 오리 등 배합사료를 생산 및 판매하고 있습니다. 2007년 동원팜스(주)로 회사명을 변경 후 매년 질적 성장을 하고 있습니다. 1993년 특수사료시설(Extruder Pellet)을 완공하였고, 2006년 6월에는 국내 사료업계 최초로 ISO 2000 및 HACCP인증을 받았고, 2013년 ERP 전산 구축을 통하여 통합 전산망을 구축 하였습니다.회사는 전 축종의 사료 판매를 하고 있으며 특히 양돈 및 축우사료 판매에 중점을 두고 있습니다. 사료업체간 경쟁이 심하지만 수익 축종 판매 증대, 전문 인력 보강 및 기술 제휴를 통해서 매출 및 이익증대를 추진하고 있습니다. 또한 기존 사료 판매 중심의 사업에서 계열화 사업 등 미래 신성장 동력을 확보하기 위하여 지속적인 역량 집중 및 투자를 아끼지 않고 있습니다.② 시장의 특성사양가의 대형화, 집단화로 고객의 요구가 다양화되고 있으며, 시장 성장은 소폭에 그칠 것으로 보입니다. 사료의 경쟁요인은 품질, 가격, 서비스이며 축종별로는 양계는 가격조건, 양돈ㆍ낙농은 가격, 품질 및 서비스 위주로 경쟁하고 있습니다. 최근에는 OEM업체들의 시장진입으로 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 특히 사양가가 대형화함에 따라 더 나은 서비스와 품질뿐만 아니라 사양가의 재무상태도 경영지도하는 등 모든 분야에서 컨설팅 마케팅으로의 전환이 요구되고 있습니다. ③ 신규사업 등의 내용 및 전망 고품질의 양돈사료 생산 및 판매를 통하여 양돈중심의 사료회사로 거듭나기 위해 노력하고 있으며, 향후에는 축산물 유통과 관련하여 새로운 Business Model 개발에 노력할 것입니다. [온라인사업부문] (1) 업계의 현황① 산업의 특성온라인사업부문은 가격, 품질, 배송 등 끊임없는 고객서비스의 개선을 통해 고객들의많은 사랑을 받고 있습니다. 특히 코로나 19의 영향으로 인해 오프라인시장보다 더 가파른 상승추세를 보이고 있습니다. 이는 물류산업의 발전과 맞물려 고객들에게 오프라인시장에서의 메리트를 느끼지 못하게 하고 있습니다. 이러한 변화로 인해 상대적으로 저렴하고 간편한 온라인 시장의 지속적인 성장이 예상됩니다.② 산업의 성장성 및 경쟁요소스마트폰 및 온라인결제수단의 발달로 인해 온라인사업은 초기비용이 저렴한, 쉽게 접근할 수 있는 사업이
동원엔터프라이즈 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

되었습니다. 그러나 지속적인 매출을 발생시키기 위해서는 고객 로열티를 유지, 상품성의 개선, 안정적인 운영 등의 다양한 난제들이 존재합니다.이에 따라 자연스럽게 상위 업체들과 하위업체간의 격차가 벌어지고 있는 추세입니다. 해당 산업의 기업들은 적절한 마진을 유지하고 고객에게 차별적인 편의성을 제공할 수 있느냐가 생존의 열쇠일 것입니다.③ 관련 법령 또는 정부의 규제 및 지원등전자상거래 등에서의 소비자보호에 관한 법률, 공정거래법, 대규모 유통업에서의 거래공정화에 관한 법률, 개인정보 보호법, 정보통신망법 등의 법률에 따라 준법성을 유지하고 있습니다. (2) 사업의 현황 [영업개황] 동원디어푸드(주)는 2021년 4월 1일 (주)동원에프앤비로부터 물적분할을 통하여 설립되었습니다. 동원디어푸드(주)는 전자상거래를 기반으로 자사몰(동원몰, 츄츄닷컴)과 외부몰(소셜, 오픈마켓 등)에서 영업 활동을 전개하고 있습니다. 특히, 동원몰은 온라인 종합 식품몰로서 동원 브랜드 제품 뿐만 아니라 다른 여러 식품 브랜드 및 리빙, 가전 등 라이프스타일 전반에 걸친 상품을 판매하여 다양한 고객의 니즈에 대응하고 있습니다. 최근에는 사용자의 편의에 중점을 맞춘 모바일 앱을 리뉴얼 하여, 고객 데이터 기반 맞춤형 서비스 도입 등을 통해 고객 서비스를 강화하고 있으며, 다양한 판촉 및 광고 활동을 통해 동원 브랜드의 온라인 사업에 역량을 쏟고 있습니다. ■ 동원산업(주) 가. 사업부문별 현황 (1) 수산사업부문 (산업의특성등) 최근 연안국들의 어족자원 자국화가 더욱 강화되고, 국제수산기구의 자원보존정책강화 및 규제로 인하여 어로환경은 점차 어려워지고 있습니다. 하지만 원양산업계는연안국 등과의 적극적인 입어교섭으로 어장을 확보해 나가고 있습니다. 원양산업은세계 식량사업의 원료를 생산하는데 있어 중추적인 역할을 하는 중요한 산업으로서 어장 확보만 원활히 이루어지면 지속성장이 가능한 산업입니다. 또한 안전한 건강식품인 수산물 소비량은 계속 증가되는 추세에 있어 원양산업의 중요성은 날로 더해가고 있습니다. 국내원양어업기술은 지속적인 발전을 거듭하여 세계 최고 수준에 이르고 있습니다. 최신 선박의 신규투입과 첨단 어군 탐지장비도입, 선단 운영능력의 발전, 위성을 통한 기상/수온/플랑크톤 등에 관한 과학적 정보데이터의활용 능력 향상은 선박의 조업능력을 향상시켜 생산성을 크게 증대시키고 있습니다. 또한 PS(Purse seiner Special) 및 ST(Super Tuna) 생산용 신조선의 투입 등으로 새로운 부가가치를 창출해 나가고 있습니다. 당사는 ESG 경영강화의 일환으로 지속가능한 조업방식을 활용하여 해양자원을 보전하기위한 노력을 꾸준히 실천하여 오고있으며, 2019년10월에는 세계적으로 권위있는 MSC(Marine Stewardship Council)에서 Fishery 인증을 국내최초로 획득하였습니다. 또한 MSC 인증범위외의 조업방식에 있어서도 FIPs(Fishery Improvement Projects, 어업개선프로젝트)를 진행하고 있으며, 생분해성 집어장치(Bio FAD) 사용, 폐어망 업사이클링 활동 등 해양플라스틱을 줄이기 위한 다양한 노력을 통해 글로벌수산기업으로서의 역할에 최선을 다하고 있습니다. (국내외시장여건등) 원양산업은 국내경기 변동보다는 미국, 일본, 유럽 등 선진국 경기추세의 영향을 많이받습니다. 원양산업의 경기는 크게 생산량, 환율, 선진국들의 소비 경기변동에 의해 좌우되는데 선진국들의 소비는 건강선호 추세에 따라 지속적으로 증가하고있으며, 어획량에 따른 가격과 원가율 변동이 수익성에 영향을 주고있습니다. 원양산업은 무엇보다 조업능력과 효율적 운항능력에따라 좌우되고있습니다. 최근 중서부태평양수산위원회(WCPFC)와 연안국들은 참치의어족자원보호라는 명목하에조업일수에 대한 규제를 강화하고 있습니다. 이는 참치선망선의 어획증가에 따른가격하락을 방지하고자 하는 측면도 있습니다. 해당 규제가 기존에 사업을 영위하던 나라와 업체들 위주로 조정 및 진행이 되고 있어 신규사업진출에 다소 어려움이 있는 것도 사실입니다. 그래서
동원엔터프라이즈 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

선망선 조업에 있어 성능이 우수한 선박의 확보를통해 경쟁우위를 점할 수 있습니다. 어획물 시장의 특성은 세계적인 완전경쟁시장의 형태로 수요와 공급에 의해 시장가격이 형성되며, 대금결제는 L/C, T/T의 형태로 이루어 집니다. 원어의 품질은 어종, 크기, 그리고 유통과정에서의 신선도 등에 따라 결정되며, 당사는 과거에 도입한 선박들의 냉동처리 능력 보강과 어획물 처리기술을 강화한 신조선 도입으로 어획물의 고부가가치화를 지속추진하고 있습니다. (영업의 개황 등) 당사는 작성기준일 현재 참치 선망선 11척, 참치 연승선 12척, 지원선 1척, 트롤선 1척, 운반선 2척 총 27척의 국적선과 합작선망선 1척, 해외 자회사 선망선 8척, 해외 자회사 운반선 3척, 해외 자회사 채낚이선 1척을 포함하여 총 40척을 운영하고 있습니다. 참치선망선은 원양어선 중에서는 가장 성력화된 선박으로서 초대형 어망을 사용하여 통조림용 참치를 어획합니다. 당사 보유 선망선은 어군탐지용 헬기를 탑재하고 있으며, 인공위성을 통해 육상과 교신할 수 있는 통신장비(Inmarsat) 및 소나(Sonar: 칼라어군탐지기) 등 첨단 설비를 갖추고 있습니다. 그리고 총 9척의 PS/ST 생산용 선망선과 3척의 PS 생산용 참치 선망선에서 횟감용 참치를 생산함으로써 부가가치 증대에 기여하고 있습니다. 현재 20척의 국내 최대 선망선단을 운영하고 있는 당사는 주 조업지역이 중서부 태평양으로서 연간 약 20만톤 내외의 참치를 어획하고 있습니다. 또한, 인도양 및 대서양으로 조업지역을 다변화 하여 변화하는 조업환경에 적극적으로 대응하고 있습니다. 참치선망선에서 어획된 참치는 국내 및 해외 시장에 판매되어 주로 통조림용으로 가공되고 있으며, 이외에 기타 식품의 원료로도 공급되고 있습니다. PS(Purse seiner Special) 및 ST(Super Tuna)는 통조림용으로 가공되던 참치를 횟감용으로 처리하는 기술을 적용하여 고부가가치 횟감으로 판매되고 있으며, 최근 지속가능어업 인증인MSC(Marine Stewardship Council) 인증을 획득한 참치 공급으로, 점차 샹향되어 가는 소비자 기준에 선제적으로 대응하고 있습니다. 참치연승선은 주로 남태평양, 인도양, 대서양 등에서 횟감용 참치를 어획합니다. 낚시(주낙)를 사용하여 눈다랑어, 황다랑어 등의 어종을 타겟으로 어획하고 있으며, 횟감용 참치로서의 품질 등급을 유지하기 위하여 신속한 선상 처리 후 영하 50도 이하로 급속 동결 및 보관합니다. 참치 연승선의 연간 생산량은 척당 약 400톤 수준입니다. 트롤선은 그물을 바닥 밑으로 내려 수평방향으로 끌며 중층어족을 주 타겟으로 삼고, 남빙양에서 크릴을 어획합니다. 청정해역인 남빙양에는 오메가3와 불포화 지방산 및 기타 영양분의 함유량이 높아 인간의 미래 식량자원으로 평가 받고 있는 크릴이 대량으로 서식하고 있습니다. 당사는 주로 낚시와 양어장의 사료용으로 판매를 하고 있으나, 최근에는 크릴의 제품화와 다양한 유통경로 개척을 위한 지속적인 노력을 기울이고 있습니다. 노력의 일환으로 2019년 크릴오일 제품인 '동원 크릴리오'를 출시하였고, 더 나아가, 저변이 넓어진 시장의 니즈에 맞춰 다양한 유통경로를 확보하고자 노력하고 있습니다. 트롤선의 연간 생산량은 약 27,000톤 정도이며, 어획량 증대를 위한 신규어장 개척에 앞장서고 있습니다. 더욱 치열해지고 있는 글로벌 수산자원 확보를 위해 지속적인 노력을 펼쳐 나가고 있습니다. (2) 유통사업부문 (산업의 특성 등) 당사는 부산광역시 감천항 수산물 유통단지에 첨단 위생관리 System을 도입하여 참치류에 대한 연구, 개발, 생산판매 및 부가 서비스 분야에서 ISO9001 및14001을 획득하였으며, HACCP 및 EU에 등록된 참치가공공장을 갖추고 21세기 식생활 문화를 선도하는 선진기업으로 도약하고 있습니다. 동원산업 부산공장은 총 규모 2,500평의 가공공장으로서 하루 최대 30톤을 생산하는 입체적 4개Line으로 구성된 첨단 가공설비와 초저온 냉동고를 완비하고 고품질의 제품만을 위생적으로 생산하여
동원엔터프라이즈 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

국내의 전문점 및 백화점뿐만 아니라 아시아, 미국 및 유럽시장에 수출을 확대해 나가고 있습니다. 최근에는 MSC(Marine Stewardship Council) 인증 참치를 유럽, 미주, 일본으로 수출하며, 지속가능하고 안전한 수산물을 세계에 선보이고 있습니다. 또한, 부산공장 내에 연어공정라인의 설비확충으로, 전세계적으로 급성장중인 연어시장에 발맞추어 양질의 제품을 소비자에게 선보이고 있습니다. 당사의 연어는 고품질 원어만을 엄격하게 선별하여 장시간 저온숙성과 훈연과정을 거쳐 생산됩니다. 최첨단 자동화 설비 및 최대규모를 자랑하는 냉장, 냉동 가공설비를 갖추고 철저한 품질관리로 가공, 생산하여 글로벌 소싱 및 국내외 유통망을 갖추고 있습니다. 기존 참치유통과 더불어 연어 및 기타수산물 유통업을 활성화하여, 종합수산물 유통회사로 발돋움 하고 있습니다. 또한, 가정용 간편식(RTE) 시장에도 진출하여 제품의 다변화에도 힘쓰고 있습니다. 이를 바탕으로 기존 시장 MS 확대와 유럽 등 신규시장 개척을 진행 하고 있습니다. StarKist Co.는 자체 브랜드 상품과 PL상품을 제조하고 유통시키고 있습니다. 인수 후 계열사인 동원F 통한 가공기술 이전으로 수율 및 가공공정의 개선으로 손익을 개선하였습니다. 여러 남미 국가와 미국 전역에 걸쳐 도·소매 의 고객 기반을 갖고 있으며, 약 220개의 업체에 제품을 공급하고 있습니다. 현재는 참치 외에도 연어, 치킨 등 제품라인을 확대하고 있으며, 통조림 외에도 파우치 제품을 출시하여 제품 혁신 및 부가가치를 향상시키는 노력을 다하고 있습니다. 최근 미국 시장의 가정식 및 HMR 제품 수요 증가에 따라 간편식 제품을 확대해 나가고 있으며, 온라인 채널 판매도 확대하여 비대면 소비 증진에 선제적으로 대응하고있습니다. 또한, 세네갈의 Societe de Conserverie en Africue S.A는 StarKist 인수 Knowhow를 바탕으로 적극적인 개선을 통한 인프라구축 및 영업망 확충을 도모하고 있습니다. 2011년 인수 당시 낮은 생산성과 근로환경이 경영성과 창출에 있어 큰 어려움 이었으나, 동원의 임직원 소통강화 및 일체감 형성을 위한 활동으로 노사관계가 획기적으로 향상되었으며, 생산기술과 품질관리의 수준을 높이기 위하여 동원그룹 및 미국StarKist 전문가가 파견되어 지속적인 교육과 품질 모니터링을 시행하여, 현재는 미국,유럽시장에 품질을 인정받고 있습니다. (3) 물류사업부문 (산업의 특성 등) 당사의 물류사업은 냉장보관사업과 3자 물류사업, 수배송을 영위하고 있습니다. 이중 냉장보관사업은 국내 냉동수산물의 허브인 감천항 부두에 위치한 감천냉장센터, 수도권에 인접한 이천냉장센터와 성남냉장센터를 운영, 국내 저온물류 최적의 입지에 위치하여 전국 저온물류망을 구축하고 있습니다. 주요 보관품목은 냉동 수산물 및 농, 축산물, 가공식품 보관업을 영위하고 있으며,40년 이상의 운영 노하우 및 전문 인력보유, 국내 최고 수준의 장비를 보유하여, 저온물류의 선도기업으로 자리매김하고 있습니다. 3개센터 보관능력은 10만톤 규모로서 연간 60만톤 이상의 물동량을 처리하며, 국내 최대 초저온(-60℃) 횟감용 참치 보관능력과 자동화 창고 등을 보유하고 있습니다. 국내는 물론 글로벌화된 저온보관 사업의 경쟁에서 지속적인 성장을 위해 설비 및 인프라에 지속적인 투자를 진행하고 있으며, 당사 저온보관센터 및 계열사 저온보관센터와의 연계영업 및 협업을 진행하여, 저온물류 보관사업의 시너지 창출 및 영업망확대를 위해 노력하고 있습니다. 3자 물류사업은 당사의 위탁사로부터 위탁 받아 물류대행을 수행하고 있으며, 보관, 배송, 하역업무로 구성되어 있습니다. 물류사업은 매년 성장을 지속하고 있고, 비용 개선작업을 통하여 지속적인 원가절감을 통해 사업효율 및 수익성 확보를 위해 노력하고 있습니다. BIDC 주식회사는 창고보관업을 영위하고 있으며 동원로엑스냉장(주)는 창고보관 및 냉장보관사업을, 동 원 로엑스(주)는 항만하역, 화물운송, 창고보관, 국제물류 등 종합물류사업을 영위하고 있습니다.
동원엔터프라이즈 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

(4) 시장점유율 및 시장의 특성 1) 시장점유율 회 사 명 수출실적(천$) 비율(%) 동원산업 신라교역 사조씨푸드 선우실업 사조산업 정일산업 사조오양 홍진실업 동원수산 동양수산 한성기업 기타 합 계 ※ 2021년판, 한국원양어업협회 발간 '원양산업 통계연보 page. 142~143' 참조 ※ 수출실적은 2020년 기준으로 기재하였습니다. 2) 시장의 특성 참치연승선이 어획하는 횟감용 참치는 주로 일본 및 유럽 수출과 국내에 판매하고 있으며 판매가는 국제시세에 의하며, 대금결제는 현금으로 이루어지고 있습니다. 참치선망선에 의해 어획하는 통조림용 참치의 경우 국내 및 태국, 미국, 중남미, 유럽등의 거래처에 국제 시세로 현금 판매하고 있습니다. 또한, 트롤 등의 어획물은 주로 일본 및 국내 고정거래처 에 안정적으로 판매하고 있으며, 전 세계적인 건강선호 추세에 따라 수산물에 대한 수요는 증가할 것으로 파 악하고 있습니다. 3) 조직도(2021년 12월 31일 현재) 동원산업 조직도(2021.12.31).jpg 동원산업 조직도(2021.12.31) 나. 사업부문별 요약 재무현황 (1) 당기와 전기 중 연결실체의 보고부문별 손익 정보는 아래와 같습니다. (단위:백만원) 사업부문 구분 제 53기 제 52기 제 51기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 수산사업부문 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익 유통사업부문 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익 물류사업부문 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익 기타사업부문 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익 사업부문합계 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익 (2) 당기말과 전기말 현재 연결실체의 보고부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 사업부문 구분 제 53기 제 52기 제 51기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 수산사업부문 자산 부채 유통사업부문 자산 부채 물류사업부문 자산 부채 기타사업부문 자산 부채 사업부문합계 자산 부채 연결조정 자산 부채 연결조정 후합계 자산 부채 * 각 사업부문 금액은 연결조정 전 금액입니다. ■ 동원시스템즈(주) 가. 사업부문별 시장여건 및 사업의 개황 포장사업은 완성품이 아니라 부분품으로서 식품산업의 성장과 더불어 발전하였으며 최근에는 생활용품, 의약품, 산업용품 포장재까지 그 용도가 확대되고 있습니다. 또한, 생산, 유통, 소비에 있어 필수 불가결한 요소로서 포장의 역할은 날로 증가하고 있습니다. 연포장재의 최근 원자재 가격은 다소 상승하는 양상을 보이고 있으나, 생산성 증대 및 경비절감 등을 통해 그 영향을 최소화 하는데 노력을 경주하고 있습니다. 알루미늄은 열전도성, 가공성, 방습성 등의 특성으로 전기, 전자 및 자동차산업에 식품, 제과, 연초 등의 포장재산업에 이르기까지 광범위하게 사용되는 소재로서 공조기 및 열교환기의 핀재, 통신용 케이블의 피복용, 담배용 은박지, 제과포장재, 제약포장재 등 다방면에서 사용되고 있습니다. 또한, PC, 노트북, 스마트폰, 태블릿 PC, 전기자동차, 산업계 에너지저장장치(ESS)에 이르기까지 세계 2차 전지 시장의 가파른 확장세에 대비하여 양극박 생산설비 증설을 완료하고, 관련 R 개발에도 박차를 가하고 있습니다. 알루미늄박 산업은 기술축적과 대규모의 시설투자를 필요로 하는 장치산업으로 진입장벽이 높은 편이며, 최종소비재가 아닌 중간재로서 소득수준이 향상됨에 따라 그 사용량이 증가되고 있습니다. 동종업계의 시장여건은 기존업체들의 생산설비 증설로 IMF 이전까지는 10%정도 성장해 왔으나 그 이후부터 현재까지는 성장세가 정체되어 왔으며 중국제품의 저가 공급으로 경쟁은 더 치열한 상황입니다. 국내 박 업계는 선발3사로 유지되어 왔으나 후발업체의 시장참여로 현재는 5개사가 시장을 분점하고 있는 상황입니다. 현재는 단가 및 품질, 신속한 납기 등이 경쟁요소가 되고 있습니다. 알루미늄의 원재료인 AL-STRIP은 AL-INGOT가 원재료인데 전량 수입에 의존하고 있어 알루미늄 가격 및 환율변동에 민감한 영향을 받고 있습니다 초기투자비가 많이 요구되는 장치산업으로 신규업체의 진입장벽이 높은 산업입니다.
동원엔터프라이즈 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

유리사업의 원재료인 규사, 소다회는 대부분 수입하여 조달하고 있으며, 석회석 등은 국내에서 조달하여 사용하고 있습니다. 음료CAN의 주 원재료인 Aluminum은 Global업체를 통하여 수입하여 사용하고 있으며,, PET의 주 원재료인 Resin은 대부분 국내에서 조달하여 사용하고 있습니다. 1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 당사는 종합패키징 및 첨단소재전문기업으로서 연포장재, 알루미늄박, 성형용기, 식품용 음료용 CAN, E.O.E, 페트병, 유리병 등 대부분의 포장재를 생산하고 있습니다. 이와 더불어 교육 훈련된 전문인력, 첨단 생산 및 검사설비, 고객지원시스템을 통해 축적된 좋은 품질로 미국, 캐나다 등 북미 및 남미, 유럽, 동남아시아 등 세계 전역으로 당사의 포장재가 수출되고 있습니다. 덧붙여 당사는 기업부설연구소를 통해 생활용품에서 의약품 포장에 이르기까지 다양한 포장재 개발에 앞장서고 있으며, 2차전지용 부품소재 및 친환경 소재 등 차세대 포장재 개발에도 박차를 가하고 있습니다. 국내 최초로 식관용 DRD 캔을 개발하였고, E.O.E를 국내 생산하여 수입 대체를 하였을 뿐만 아니라 이를 수출 상품으로 육성하고기까지 하였습니다. 이러한 수출 노력에 힘입어 2017년에는 무역협회로부터 '수출 1억불의 탑’을 수상한바 있으며, ISO 9001, ISO 14001, ISO 22000, FSC 인증 획득 및 클린 사업장을 통해 식품 안전의 첨병이 되고 있습니다. 또한, 소비재에서 자동차 소재, 그리고 2차전지 시장에 이르기까지 그 사업영역을 확대하여 알루미늄사업의 신규 먹거리를 준비하고 있으며, 포장사업의 시너지를 창출을 위한 안정적인 수익 확보를 위해 더욱 매진하고 있습니다. 수지사업부는 산업용 특수필름을 제조하는 사업부로서 꾸준히 기업부설연구소를 통한 R 이를 통해 개발된 신제품들을 매출로 실현시키고 있습니다. 국내 최초로 LCD 공정용 보호필름에 성공하므로써 산업용 특수필름 시장 진출의 교두보를 마련한바 있으며, 현재까지도 자가점착필름관련 최고의 기술력과 연구능력을 보유하고 있습니다. 이제는 이러한 기술력을 바탕으로 수축필름, 하드코팅필름분야까지 지속적으로 영역을 확대하여 나아갈 예정입니다. 인쇄사업부는 판지 상자와 상업용 인쇄물을 제조하는 사업부로서 1,970여평의 전 공정 자동화 인쇄공장을 통해 고객의 다양한 요구에 신속하게 대응하고 있습니다. 이러한 기술력과 노하우를 바탕으로 국내 유력기업인 동서식품, 농심, 롯데, 오뚜기, 크라운제과 등의 제품 포장용 판지상자 인쇄물을 생산하여 납품하고 있습니다. 또한, 유리병 산업에 국내 최초 진출하여 최고의 기술력을 바탕으로 유리병 산업을 선도하고 있으며, 사업다각화의 일환으로 PET 사업과 CAN사업까지 그 영역을 넓힘으로써 국내 최대의 종합 포장재 회사로 발돋움하였습니다. 또한, 전량 수입에 의존하던 신개념 금속 포장용기인 알루미늄 Bottle Can을 국내 최초로 국산화하여 명실상부한 글로벌 기업으로 발돋움하고 있습니다.덧붙여 당사는'21. 11. 1.를 합병기일로 하여 엠케이씨를 흡수합병한 바 있으며, 이를 통해 2차전지 원형캔 사업에 본격적으로 진출하였습니다. 특히 당사가 주력으로 생산하는 2차전지 부품인 원형CAN 의 경우, 생산을 위하여 필요한 금형설계 및 제작, 공구설계 및 제작, 생산공정 설계, 제품 설계, 공정 관리, 품질 관리 및 성능 테스트 등에 필요한 거의 대부분의 기술을 자체적으로 보유하고 있고, 당사는 이러한 기술력을 바탕으로 현재2차전지 중대형 원형CAN사업에 진출하기 위하여 최선의 노력을 다하고 있습니다. 향후 2차 전지 중대형 원형CAN시장은 꾸준히 확대가 기대되며, 당사는2차 전지 중대형 원형CAN 시장 진출을 통해 포장재 전문기업을 넘어 첨단소재기업으로 한발짝 도약해 나아갈 예정입니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 사업부문 품목 및 사업군 포장 연포장재 식음료연포장, 의약용품연포장, 생활용품연포장 등 알미늄 냉난방기, CAR-FIN, 통신케이블, 변압기, AL-PASTE 등 CAN 참치CAN,