chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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많은 수주가 이어질 것으로 기대됨. 생산 및판매 신개념 LNG운반선 및 해양구조물용 BALL TYPE SEALMECHANISM 개발 당사 기술연구소 및 경상대학교, 조선기자재연구원 ㆍ극저온(-196℃) 조건의 핵심 소재, 부품 개발 및 극저온 Ball Valve의 최적 구조 설계.ㆍBall Seat의 급격한 온도 변화에 따른 Ball Seat의 밀착력을 유지할 수 있는 Live loaded sealed Seat Retainer System의 개발.ㆍDouble block seal echanism 기술 개발.ㆍ고압 극저온 BALL VALVE의 국산화 개발을 통하여 수입 대체 효과 및 플랜트, 선박 등의 관련 산업 발전에 기여. 생산 대형 GATE VALVE개발 당사 기술연구소 ㆍ대형화되는 플랜트와 발전소, 해양 설비 등에 들어가는 초대형 GATE 밸브에 대한 제작 기술 을 확보하는 성과를 얻음. 생산 및판매 대형 GLOBEVALVE 개발 당사기술연구소 ㆍ대형 Manual GLOBE의 작동 시 필요한Bevel Geal System 과 안정적인 Seatting 구조개발로 대형 Globe 밸브 시장 선점. 생산 및판매 당사기술연구소 ㆍDSS (Daily start up down) WSS(Weekly start up down) 와 같이 상시운전 조건에서 최적의 구조 설계.ㆍ대형 Body seat의 고온, 고압 뿐만 아니라 급격한 온도 변화에도 seat의 밀착력을 유지할수 있는 구조 설계.ㆍ고온,고압 Parallel Slide Gate 밸브로 인하여 점차 증가 추세인 발전플랜트(화력, 복합화력등)시장에서의 경쟁력 확보 생산 및판매 당사기술연구소 ㆍCheck 밸브의 Plug를 통한 누설 방지 및 Anti blow-out 구조 개발을 통하여 고부가가치 제품의 생산. 생산 및판매 당사기술연구소 ㆍMultiply plies 및 Forming type의 대형Bellows 제작 기술 개발.ㆍ세계적인 환경 규제 강화로 No-Leakage 밸브 및 플랜트 대형화 추세에 따른 대형 Bellows Seal 밸브의 수요가 증대로 인한 매출 기대. 생산 및판매 밸브 개발 당사기술연구소 ㆍ최근 원자재 값의 상승 및 특수소재 밸브의 경제성을 고려하여 이에 부합되는 밸브로 개발된 것이 Cladding밸브임. ㆍ유체가 접촉하는 내부만 특수금속으로 용접하여 비용을 절감하는 방식으로 이에 대한 기술을 확보하였으며 향후에는 더욱더 많은 수요가 있을 것으로 판단됨. 생산 및판매 고압 단조 VALVE 개발(4500# 20") 당사기술연구소 ㆍ최근 플랜트의 가동효율을 높이기 위한 고온, 고압 라인으로의 추세에 맞춰 개발.ㆍ단조 밸브 시장에서의 매출 기대와 고부가가치 제품 생산으로 경쟁력 확보함. 생산 및판매 (900# 6") 당사기술연구소 ㆍAXIAL CHECK VALVE (NOZZLE CHECK VALVE) 개발을 통하여 고부가 가치 제품의 생산 및 가스 플랜트 시장에서의 경쟁력 확보. 생산 당사기술연구소 ㆍ발전용도로 사용하는 차압이 큰 특수 구조의 밸브로 발전플랜트(화력,복합화력등)시장에서의 경쟁력 확보. 생산 및 판매 7. 기타 참고사항 (1) 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 당사는 투자심의위원회를 두도록 정관에 규정하고 있으며, 중요한 투자의사결정은 본심의위원회를 통해 이루어지고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 - 회사가 동 사업보고서 또는 기타 보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 회사는 동 예측정보 작성 시점이후 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. - 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음에 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 - 지난 2021년은 코로나 변이 바이러스의 출현과 확산으로 모든 일상과 주변 환경은 비정상적인 상황이 지속된 한해였습니다. 그러나 백신접종 확대와 치료제 보급, 위드 코로나로의 방역 전환으로 세계 경제는 완만한 회복세를 보이며 IMF 발표 기준 5.9%의 성장을 기록하였습니다. - 국내 경기 또한 2021년 상반기 뚜렷한 상승세를 보였으나 변이 바이러스 확산 및 글로벌 공급망 차질에 따른 원자재 수급 및 가격의 불안정으로 회복세가 둔화되는 모습을 보였습니다. 이에 따라 2021년 국내 경제 성장률은 4.0%를 기록하였으나 현재 우크라이나 사태로 인한 원자재 가격 상승과 인플레이션 우려에 각국의 긴축 정책 시행으로 국내 경기 상황의 불확실성은 더욱 증가하고 있습니다. - 밸브산업도 코로나 충격에서 벗어나 완만한 회복세를 보이고 있으나 탄소 중립 정책에 따라 석유 및 정유 플랜트 투자는 축소되고, 태양광, 풍력 및 수소 등 그린에너지 방향으로 에너지 시장이 극변하고 있습니다. 이로 인하여 기존 시장에서 기술력이 향상되고, 대량 생산 설비를 갖추어 가는 중국, 인도 업체들과의 경쟁이 더욱 치열해져 국내 밸브업계의 생존을 위협하는 수준에 직면하게 되었습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태(연결기준)- 최근3개년 재무상태표 요약 (단위:백만원) 구 분 제54기 제53기 제52기 전년대비증 감 증감율 [유동자산] 현금및 현금성자산 단기금융상품 매출채권 재고자산 기타 [매각예정비유동자산] [비유동자산] 장기금융상품 유형자산 무형자산 기타 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [주식발행초과금] [이익잉여금] [기타자본구성요소] [기타포괄손익누계] 자본총계 (주1) ( )는 부(-)의 수치임- 자산 부문은 전년대비 매출채권 57억원 감소, 재고자산 104억원 증가, 토지재평가로 인한 유형자산 329억원 증가, 공장 증축 60억원 증가, 함안토지매각 50억원 감소 등으로 총 자산은 357억원 증가하였습니다. - 부채 부문은 단기차입금 47억원 및 장기차입금 55억원 증가 및 이연법인세부채 117억원 증가 등으로 총 부채는 203억원 증가 하였습니다.나. 영업실적(연결기준)- 최근 3개년 손익계산서 요약 (단위:백만원) 구 분 제54기 제53기 제52기 전년대비 증감율 매출액 [제품매출] [상품매출] [기타매출] 매출원가 [제품매출원가] [상품매출원가] [기타매출원가] 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 세전순이익 법인세비용 당기순이익 기타포괄손익 총포괄이익 (주1) ( )는 부(-)의 수치임- 지난해 영업활동은 기술경쟁력을 바탕으로 LNG선용 초저온 버터플라이밸브 시장을 꾸준히 공략하여 90% 이상의 시장 점유율을 유지하였으며, CAPA
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확대를 위한 공장 신축 및 작업 환경 개선 등 한단계 더 도약하기 위한 하드웨어적 변화에 노력하였습니다. 그러나 지난해 원자재 가격 상승으로 인한 원가 상승 및 물류 대란으로 인한 매출 지연 등으로 영업 실적이 악화되었고, 추가적으로 IPO 준비를 위한 비영업 자산 정리로 인하여 영업보고서에 보시는 바와 같이 매출은 지난해 대비 3.3% 감소한 1,018억을 실현하였으며 당기순이익은 적자로 전환 되었습니다. - 2022년 올해의 경영환경은 원유 가격 상승 및 가스 플랜트 증가, LNG 시장의 고성장 및 원자력 발전 시장의 재진입 등이 예상되고 있는 가운데, 그동안 시장의 불확실성으로 인해 보류되었던 Project의 재개가 예상되어 EPC사와의 긴밀한 협업으로 사전 영업을 강화해 나가고자 합니다. 또한 EPC 영업뿐만 아니라 보수 자재 시장인 MRO 시장의 활성화를 위하여 노력 하고자 합니다. 더불어 실적 개선으로 기업 가치의 극대화 및 지속 가능한 성장을 위하여 아래와 같은 경영 전략을 추진해 나갈 것입니다. - 신규 사업 발굴과 사업 체질 개선에 더욱 정진하겠습니다. GGC로 편중된 제품군에 다양한 사업군을 추가해서 건전하고 기술력이 뒷받침되는 사업체질을 갖도록 하기 위해 액화수소용 밸브 개발, Gas Valve Unit 개발, Control Valve 개발, SMR용 Valve 개발 등 신규 사업 발굴을 지속적으로 추진해 나갈 것입니다. - 제조 Software인 Operationware를 Upgrade 하겠습니다. 앞서 말씀드린 것처럼 2021년도에는 우리 회사의 Layout 변경과 제조인프라의 upgrade를 위하여 미진하나마 노력하였다면, 올 한해는 우리의 제조 software인 operationware를 upgrade하여 시대의 파고를 타고 넘어가야 간다고 생각합니다. 가장 큰 변화는 메카닉의 회사에서 메카트로닉스회사로의 변신일 것입니다. 우리가 생산하는 제품뿐만 아니라, 회사의 제조인프라, 우리의 근무 마인드도 과거의 성과에 만족하지 말고 digitalization으로 무장하여, High-End 회사로 도약하도록 하겠습니다. 이러한 변화로 전세계 고객들이 만족할 수 있는 High-End 제품으로 보답할 것입니다. - 내실 강화를 통해 수익성 개선에 집중하겠습니다. 생산 역량을 극대화하여 납기 경쟁력을 강화하고 원가 절감 및 글로벌 소싱을 통해 원가 경쟁력을 확보 하겠습니다. 이를 통해 성공적인 IPO, 대한민국을 대표하는 글로벌 밸브 엔지니어링 전문 기업으로 도약할 수 있도록 최선을 다하겠습니다. 다. 환율변동영향- 회사는 국내외 대리점과 에이전트를 통한 영업망과 글로벌 EPC 업체와의 프로젝트 수주로 영업이 이루어지고 있고, 오더확정으로부터 납품 및 대금수령까지 대체로 8~12개월 정도의 기간이 소요되므로, 사업구조적인 면에서 환변동위험에 대한 노출정도가 높은 수준으로 평가되고 있습니다. - 최 근 3년 간 직접수출실적과 분기별 환변동율에 의한 손익효과를 산정해보면 2021년은 환율 변동폭이 2020년도에 비하여 낮아 손익효과는 1,488백만원에 이르며 2020년도의 경우 환율 변동폭이 높아 그 효과과 3,333백만원에 이릅니다. 당사는 환변동위험 관리를 위해 외환관리규정을 준수하고 환헷지 상품 등을 활용하고 있 습니다. 3개년 환율변동에 따른 손익효과 산정> 연도별 구 분 1분기 2분기 3분기 4분기 합계 21년 수출실적(천미불) 평균환율(원/USD) 변동성(%) 손익효과(백만원) 20년 수출실적(천미불) 평균환율(원/USD) 변동성(%) 손익효과(백만원) 19년 수출실적(천미불) 평균환율(원/USD) 변동성(%) 손익효과(백만원) 평균환율 : 서울외국환자금중개 기간별조회 4. 유동성과 자금조달, 지출 당사는 2021년 매출채권 및 매입채무 현금흐름 29억원 증가, 재고자산 현금흐름 105억원 감소로 전기 대비하여 영업활동 현금흐름은 53억원 감소하였습니다. 2021년 함안토지의 잔여분 매각과 버터플라이공장증축으로 투자활동 현금흐름은 19억원 증가하였습니다. 운영자금 및 설비투자 목적 차입금
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증가로 인하여 재무활동 현금흐름은 29억원 증가하였습니다. 상기에서 언급한 내용과 같이 당사는 올해 경영목표 달성을 통해 차입금 상환 및 적정 유동성 관리를 위해 노력할 계획이며, 향후 특별한 투자 계획은 현재 없습니다. 3년 활동별 현금흐름> (단위:백만원) 활 동 별 2021년 2020년 2019년 영업활동 현금흐름 투자활동 현금흐름 재무활동 현금흐름 기말 현금성 자산 기중 현금자산 증감 (주1) ( )는 부(-)의 수치임 . 기타 사항 - 회사의 임직원은 "하면된다"는 필사의 각오로 오늘의 이 위기를 기회로 전환하여 기업가치의 극대화 실현에 최선을 다하도록 하겠습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 인류의 삶의 질을 향상시키는 치료제 개발을 목표로 2010년 설립되었습니다. 현재 클로스트리디움 보툴리눔 균주 및 독소 생산기술을 기반으로 근신경계 질환 치료제의 개발이 가장 빠른 진행을 나타내고 있습니다. 당사가 연구하여 상업화 단계에 진입한 보툴리눔 독소 의약품의 약물학적인 기전은 신경근접합부의 신경세포 말단에서 분비되는 신경 전달 물질인 Acetylcholine의 방출을 차단하여, 다양한 근신경계 질환을 치료합니다. 이에 당사는 다양한 근육 경련 및 근육 과활동에 의한 근신경계 질환 치료제 개발과 함께 삶의 질과 밀접하게 연관되어 있는 분야의 치료제 개발을 위해 당사의 R 역량을 확대해 나갈 계획입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 본 사업보고서 작성기준일 현재 주요제품의 품목허가를 위한 개발단계에 있으므로, 주요제품의 사용용도와 기능, 특징 등을 중심으로 기재하였습니다. 가. 주요 제품 및 서비스 등의 현황1) ATGC-100 현재 당사에서 연구 개발하여 가장 먼저 상업화를 앞두고 있는 보툴리눔 독소 의약품인 ATGC-100은 클로스트리디움 보툴리눔 균에 의해 생산되는 보툴리눔 독소 Type A형 복합체(900 kDa)를 주성분으로 한 동결건조 주사제이며, 생물의약품 중 생물학적제제로 분류되며 독소류 및 톡소이드류로 구분되는 전문의약품으로 엘러간(Allergan)社의 "Botox"가 대표적입니다. 대다수의 보툴리눔 독소 의약품 경쟁업체들은 엘러간(Allergan)社의 "Botox"와 효능 및 효과가 동등한 생물의약품 입니다. 보툴리눔 독소 Type A형 복합체(900 kDa)는 크게 독소 단백질과 비독소 단백질로 구성되어 있으며, 독소 단백질은 중쇄(heavy chain)와 경쇄(light chain) 두 부분으로 나뉩니다. 독소 단백질의 중쇄와 경쇄를 연결하는 이황화 결합(disulfide bond)이 절단되면서 독소 단백질이 활성화되고, 신경전달물질인 아세틸콜린(acetylcholine)의 방출을 차단하여 투여 주변의 눈썹주름근(Corrugator muscle) 및 눈살근(procerus muscle)과 관련된 중증 이상의 심한 미간 주름의 일시적 개선 효과를 나타냅니다. 이렇게 차단된 근육 수축 신호는 신경세포가 새로운 시냅스(synapse)를 형성하면서 다시 전달되어 원래 기능을 회복하기 때문에 일정기간(일반적으로 보툴리눔 독소의 경우 최대 6개월)이 경과하면 근육이 다시 원형으로 회복되는 특징이 있습니다. 보툴리눔 독소 등 얼굴용 주사제 시술은 영구적이지 않으며, 지속기간이 제한적이라는 특징이 있습니다. 이와 같은 미용 시술과 동일한 효과를 창출할 수 있는 대체수단이 사실상 없기에, 시술자들의 재구매(재시술)율은 일반 제품 대비 높은 수준으로 추정됩니다. 또한 중국, 중동, 남미 등 신흥개발국가는 아직 미용에 특화된 치료 시장이 성장 초기단계이므로 점차 보툴리눔 독소가 시장에서 가장 대중적인 시술로 자리잡을 것으로 예측되고 있어 향후에도 상당히 긴 라이프사이클이 지속될 것으로 예상됩니다. 현재 당사에서 연구개발하여 두 번째로 상업화될 것으로 예상되어 지는 ATGC-110은 클로스트리디움 보툴리눔 균에 의해 생산되는 보툴리눔 독소 Type A형 복합체(900 kDa)에서 비독소 단백질을 제거하고 활성을 나타내는 신경독소만을 순수하게 정제한 보툴리눔 독소 Type A형(150 kDa)을 주성분으로 한 동결건조 주사제이며, 생물의약품 중 생물학적제제로 분류되며 독소류 및 톡소이드류로 구분되는 전문의약품으로 멀츠(Merz)社의 "Xeomin"이 가장 잘 알려져 있으며, 멀츠(Merz)社의 "Xeomin"과 효능 및 효과가 동등한 생물의약품 입니다. 현재까지 메디톡스社의 "코어톡스"를 포함한 2개 품목만이 판매되고 있습니다. 보툴리눔 독소 Type A형(150 kDa)은 신경근접합부(Neuromuscular junction)의 신경말단에서 신경전달물질인 아세틸콜린의 방출하는데 필수적인 SNAP-25 단백질을 특이적으로 절단함으로써 신경신호가 근육으로 전달을
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차단합니다. 이러한 작용 기전을 통해 근육은 수축하지 않고 이완성 마비 상태를 유지하게 되어 다양한 신경근 질환의 치료에 사용됩니다. 보툴리눔 독소 Type A형 복합체(900 kDa)와 동일하게 활성기간 동안에만 신경전달을 차단하며 신경세포를 사멸 또는 괴사시키지 않기 때문에 일정 시간이 지나면 근육은 원상태로 회복되는 특징이 있습니다. 보툴리눔 독소 의약품의 경우 지속기간이 제한적이기 때문에 시술자들의 재구매(재시술)율이 일반 제품 대비 높은 수준으로 추정됩니다. 하지만 보툴리눔 독소 의약품을 자주 시술할 경우 보툴리눔 독소 의약품에 대한 내성이 생겨 투여 용량을 늘려야 하고 효과 유지 기간도 짧아지는 현상이 종종 발생합니다. 이러한 단점을 해결하기 위해 활성이 없는 비독소 단백질을 제거하고 활성을 나타내는 신경독소만을 순수하게 정제해 시술 시 환자에 전달하는 단백질량을 낮춤으로써 잠재적인 내성의 위험성을 줄인 보툴리눔 독소 의약품으로 전 세계적으로도 멀츠(Merz)社의 "Xeomin"과 메디톡스社의 "코어톡스" 두개의 제품만이 보툴리눔 독소 의약품으로 개발되어 있는 상황이며, 보툴리눔 독소 의약품 시술자들의 높은 재구매(재시술)율을 가지는 특성으로 인해 글로벌 보툴리눔 독소 의약품 시장 내에서도 유럽을 중심으로 순수 보툴리눔 독소 제품은 별도의 시장을 형성하고 있습니다. 현재 당사의 중기 파이프라인 개량신약으로 연구개발을 진행하고 있는 ATG-200은 무릎 골 관절에 직접 주사하는 주사제이며, 기존에 퇴행성 관절염 치료제로써 널리 알려진 히알루론산(Hyaluronic Acid)에 보툴리눔 독소 성분을 결합한 복합제로써 히알루론산의 연골 윤활 과정에서 발생하는 통증을 억제하기 위해 기존 의약품의 성능을 개선한 개량신약입니다. 기존 히알루론산 주사제에 비해 한 번의 투여로 수개월의 진통 및 항염증 효과를 나타내며, 스테로이드 및 비스테로이드 항염제의 장기간 복용으로 인한 부작용을 최소화하여 기존 히알루론산 주사제 시장을 대체할 수 있을 것으로 예상됩니다. 전 세계적으로 퇴행성 관절염으로 잘 알려진 골관절염은 초기, 중기, 말기로 구분되며 초기에는 경구용 약물로 치료가 가능하지만 중기에는 히알루론산 주사제, 말기에는 인공관절 치환술 등으로 치료합니다. 미국 외과의사협회(AAOS)에 따르면 퇴행성 관절염 말기 환자의 약 30%가 인공관절 치환술 직전 히알루론산 주사제를 사용하고 있으며, 전 세계 인구의 고령화와 가파르게 증가하고 있는 고도비만 인구의 증가 등으로 히알루론산 주사제 시장은 계속 증가 할 것으로 예상됩니다. 3. 원재료 및 생산설비 당사는 본 사업보고서 작성기준일 현재 주요제품의 품목허가를 위한 개발단계에 있으며, 주요 원재료 등의 현황은 다음과 같습니다. 가 . 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 원재료 재공품 합 계 나. 생산 및 설비 등의 현황 당사는 본 사업보고서 작성기준일 현재 원료의약품 및 완제의약품의 위탁생산 계약을 통해 탄력적으로 생산 활동을 전개하고 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 당사는 본 사업보고서 작성기준일 현재 매출 및 수주상황에 대한 해당사항이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 재무위험관리의 목적 및 정책 당사의 주요 금융부채는 매입채무및기타채무, 상환전환우선부채 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 당사의 주요 금융자산에는 매출채권 및 영업 활동에서 직접 파생되는 현금및현근성자산 등이 포함됩니다. 당사는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 이러한 위험 관리를 감독합니다. 당사의 경영진은 재무위험활동이 적절한 정책과 절차에 의해 통제되고 재무위험이 당사의 정책 및 위험목표에 따라 식별되고 측정되고 관리되는 지 검토하고 있습니다. 1) 시장위험 시장위험은 시장 가격의 변화로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 외환위험 및 기타 가격위험 (예 :
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주식 가격위험 및 상품위험)의 세 가지 유형의 위험으로 구성됩니다. 시장 위험에 영향을 받는 금융상품에는 예금, 채무 및 지분 투자 및 파생금융 상품이 포함됩니다. 다음의 민감도 분석은 2021년과 2020년 12월 31일의 재무상태표와 관련이 있습니다. 민감도 분석은 2021년 12월 31일에 순부채 금액, 부채와 파생 상품의 고정이자율, 변동이자율 및 외화 금융상품 비율이 모두 일정하고 헷지 금리 지정에 기초하여 작성되었습니다. 이 분석은 시장 변수의 움직임이 퇴직연금 및 기타 퇴직 후 채무, 충당금 및 해외 사업의 비금융 자산과 부채의 장부 가치에 미치는 영향을 제외합니다. 민감도 분석을 계산할 때는 다음과 같은 가정이 필요합니다. - 관련 손익 계산서의 민감도는 각 시장 위험의 가정된 변화의 효과입니다. 이는 위험회피 회계의 효과를 포함하여 2021년 12월 31일과 2020년 12월 31일에 보유한 금융 자산 및 금융부채를 기초로 합니다. (1) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 당사는 변동이자부 차입금을 보유하지 않고 있으므로 이자율위험은 중요하지 않다고 판단하고 있습니다. (2) 외환위험 외환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사는 해외 영업활동 등으로 인하여 USD 등의 외환위험에 노출되어 있습니다. 다음은 다른 모든 변수를 일정하게 유지하면서 합리적으로 가능한 외화 환율의 변화에 대한 민감도를 보여줍니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD EUR 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 외환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 당기법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD EUR 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. (3) 기타 가격위험 기타 가격위험은 이자율위험이나 외환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 당기손익-공정가치측정금융상품 중 출자지분(비시장성)은 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 비시장성 지분상품 공정가치 노출액에 따른 효과는 중요하지 않다고 판단하고 있습니다. 2) 신용위험 신용위험은 거래 상대방이 금융상품이나 고객계약에 따른 의무를 이행하지 못하여 재정적 손실을 초래할 수 있는 위험입니다. 당사는 영업활동과 은행 및 금융기관 예금, 외환 거래 및 기타 금융 상품을 포함한 금융활동으로부터 신용 위험에 노출되어 있습니다.보고기간말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 단기금융상품 기타금융자산 합 계 3) 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다. (당기말) (단위: 원) 구 분 1년 이내 1년 ~ 10년 합 계 리스부채 당기손익인식지정금융부채 기타금융부채 합 계 (전기말) (단위: 원) 구 분 1년 이내 1년 ~ 10년 합 계 리스부채 당기손익인식지정금융부채 기타금융부채 합 계 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. 4) 자본관리 자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라
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수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 보고기간말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 부채 차감: 현금및현금성자산 순부채(A) 자기자본(B) 타인자본조달비율(A÷B) (주1) (주1) (주1) 부(-)의 비율로 산정하지 아니하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 1) 주요품목 글로벌 판권 및 판매 계약 품목 계약상대방 대상지역 계약체결일 총계약규모 ATGC-100 동국제약(주) 대한민국 (주)디엠에스인터내셔날 대한민국 (주)피움바이오 대한민국 인도 중국 ATGC-110 동국제약(주) 대한민국 베트남 인도 중국 ① 품목 : ATGC-100(계약상대방 : 동국제약(주)) 계약상대방 동국제약(주) 계약내용 ATGC-100에 대한 허가, 판매, 마케팅, 상업화에 관련된 비독점 권리 대상지역 대한민국 계약기간 계약체결일 : 2014.06.12 계약기간 : 품목허가 후 15년 총계약금액 330,000,000원 (수령 완료) 계약조건 비공개 대상기술 개발진행경과 국내 임상 3상 완료 기타사항 - 중남미(멕시코 제외), 아시아(홍콩, 마카오를 포함한 중국, 인도 제외) 터키, CIS(구 소련권), 중동, 아프리카, 오세아니아(뉴질랜드 및 호주)비독점 판매권 부여(품목허가 후 10년) ② 품목 : ATGC-100(계약상대방 : (주)디엠에스인터내셔날 계약상대방 (주)디엠에스인터내셔날 계약내용 ATGC-100에 대한 허가, 판매, 마케팅, 상업화에 관련된 비독점 권리 대상지역 대한민국 계약기간 계약체결일 : 2017.12.04 계약기간 : 품목허가 후 15년 총계약금액 330,000,000원 (수령 완료) 계약조건 비공개 대상기술 개발진행경과 국내 임상 3상 완료 기타사항 ③ 품목 : ATGC-100(계약상대방 : (주)피움바이오) 계약상대방 (주)피움바이오 계약내용 ATGC-100에 대한 허가, 판매, 마케팅, 상업화에 관련된 비독점 권리 대상지역 대한민국 계약기간 계약체결일 : 2022.11.22 계약기간 : 품목허가 후 15년 총계약금액 330,000,000원 (수령 완료) 계약조건 비공개 대상기술 개발진행경과 국내 임상 3상 완료 기타사항 - 북미(캐나다, 미국, 멕시코,), EU(EU 가입국), 중국, 인도, 아프리카, 중동 제외한 전세계 비독점 판매권 부여(품목허가 후 15년)-2022년 11월 22일 국내 비독점 판매권리 이전 계약체결로 인해 계약 상대방이 (주)유바이오로직스에서 (주)피움바이오로 변경 되었습니다. 계약상대방 계약내용 ATGC-100에 대한 허가, 수입, 판매, 마케팅, 상업화에 관련된 독점 권리 대상지역 인도 계약기간 계약체결일 : 2017.11.06. 계약기간 : 품목허가 후 10년 총계약금액 2,300,000 달러 (수령 완료) 계약조건 비공개 대상기술 개발진행경과 국내 임상 3상 완료 기타사항 계약상대방 계약내용 ATGC-100에 대한 허가, 수입, 판매, 마케팅, 상업화에 관련된 독점 권리 대상지역 중국(홍콩, 마카오 포함) 계약기간 계약체결일 : 2021.12.10 계약기간 : 10년 총계약금액 361,000,000 달러 (계약금 1,000,000 달러 수령 완료) 계약조건 비공개 대상기술 개발진행경과 국내 임상 3상 완료 기타사항 -2021년 12월 10일 중국 지역에 대한 판매권리 이전 계약체결로 인해 계약 상대방이 Forever Shining Holdings Limited에서 ⑥ 품목 : ATGC-110(계약상대방 : 동국제약(주)) 계약상대방 동국제약(주) 계약내용 ATGC-110에 대한 허가, 판매, 마케팅, 상업화에 관련된 비독점 권리 대상지역 대한민국 계약기간 계약체결일 : 2019. 08.12 계약기간 : 품목허가 후 15년 총계약금액 150,000,000원 (수령 완료) 계약조건 비공개 대상기술 개발진행경과 국내 임상 1/2상 완료 기타사항 - 중남미(멕시코
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제외), 아시아(중국, 베트남 제외), 터키, CIS(구 소련권), 중동, 아프리카 비독점(품목허가 후 10년) 계약상대방 계약내용 ATGC-110에 대한 허가, 수입, 판매, 마케팅, 상업화에 관련된 독점 권리 대상지역 베트남 계약기간 계약체결일 : 2019.02.01 계약기간 : 품목허가 후 10년 총계약금액 1,800,000 달러 (계약금 900,000 달러 수령 완료) 계약조건 비공개 대상기술 개발진행경과 국내 임상 1/2상 완료 기타사항 - 방글라데시, 부탄, 브루나이, 캄보디아, 인도네시아, 라오스, 말레이시아, 몰디브, 미얀마, 필리핀, 스리랑카, 태국 비독점 판매권 부여(품목허가 후 10년) 계약상대방 계약내용 ATGC-110에 대한 허가, 수입, 판매, 마케팅, 상업화에 관련된 독점 권리 대상지역 인도 계약기간 계약체결일 : 2019.12.06 계약기간 : 품목허가 후 10년 총계약금액 1,000,000 달러(수령 완료) 계약조건 비공개 대상기술 개발진행경과 국내 임상 1/2상 완료 기타사항 계약상대방 계약내용 ATGC-110에 대한 허가, 수입, 판매, 마케팅, 상업화에 관련된 독점 권리 대상지역 중국(홍콩, 마카오 포함) 계약기간 계약체결일 : 2021.12.10 계약기간 : 비공개 총계약금액 600,000 달러 계약조건 비공개 대상기술 개발진행경과 국내 임상 1/2상 완료 기타사항 -2021년 12월 10일 중국 지역에 대한 판매권리 이전 계약체결로 인해 계약 상대방이 Forever Shining Holdings Limited에서 2) 주요 위탁생산 계약 생산품목 계약상대방 계약체결일 주요사항 원료의약품 ATGC-100, ATGC-110 원료의약품 생산 완제의약품 (주)유바이오로직스 ATGC-100, ATGC-110 완제의약품 생산 (주)한국비엠아이 ATGC-100, ATGC-110 완제의약품 생산 ATGC-100, ATGC-110 완제의약품 생산 3) 주요 공동개발 품목 계약상대방 계약체결일 계약내용 진행사항 보툴리눔 톡신 충북대학교 보툴리눔 독소제제 제품 개발을 위한 비임상 효능 평가 관련 노하우 기술 이전 종결 보툴리눔 톡신 가톨릭대학교 보툴리눔톡신 안정성 분석 연구 종결 류마티스 관절염 아주대학교 류마티스 관절염을 타겟으로한 약동학 연구 진행 중 나. 연구개발 활동1) 연구개발활동의 개요 당사는 근신경계 질환 치료제의 연구개발에 집중하여 상업화 가능한 파이프라인을 빠르게 확대해나가는 전략을 추구하고 있습니다. 설립 이후 10여 년 동안 지속적인 연구개발을 통해 보툴리눔 독소 A형 복합체 900kDa 의약품인 ATGC-100을 개발하여 임상 3상 시험을 완료하였으며, 현재 품목허가를 준비 중에 있습니다. 축적된 독소 단백질에 대한 R 경험을 바탕으로 비독소 단백질을 제거한 보툴리눔 독소 A형 150kDa 의약품 ATGC-110을 개발하여 , 현재 임상 1/2상 시험을 완료하고 임상 3상 시험 승인 신청을 준비하고 있습니다. 또한, 당사는 현재까지 확보한 파이프라인에 대하여 단계적 개발 전략을 추구하여 동등생물의약품의 상업화를 통해 창출된 수익을 바탕으로 개량신약, 신약의 순서로 파이프라인의 제품화를 해 나갈 계획입니다. 2) 연구개발 담당조직 본 사업보고서 작성기준일 현재 당사의 연구개발 조직은 연구본부와 개발본부로 구성되어 있습니다.
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II. 사업의 내용 ※ 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험 요인이나 예측 정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 1. 사업의 개요 당사는 터미널, 해운, 물류 기업에 IT 기술을 활용한 업무용 솔루션을 개발하여 공급하거나 IT 서비스를 제공하고 있습니다. 솔루션 판매는 본사 및 해외법인 등 국내외 판매조직을 통해 시스템 구축 및 유지보수 계약으로 진행하고 있습니다. 고객들의 니즈에 맞는 소프트웨어 패키지 개발역량과 이를 통해 축적된 관련 분야의 전문적인 경험으로 제품 공급 매출 외에도 안정적인 유지보수 매출을 확보하여 2000년 창사 이래 2017년까지 연평균 15.5%의 꾸준한 성장을 보였습니다. 해운시장 재편과 코로나 팬데믹 등으로 최근 성장세가 주춤하였으나, 2021년 상반기 항만 분야의 신규 수주가 재개되며 실적 회복을 기대하고 있습니다. 특히 클라우드, SaaS, Big Data 등의 신기술을 활용한 항만/물류 분야의 새로운 시장을 선도하기 위해 관련 기술에 대한 연구와 제품 개발 활동을 이어가고 있습니다. 가. 사업부문별 현황 설치 및 구축 매출은 전년 대비 27.36% 감소한 39억을 달성했으나, 유지보수 매출은계약이 지연되었던 사업의 계약 완료에 따른 매출소급으로 전년대비 4.37% 증가한 680억을 달성하였습니다. 나. 사업부문별 재무정보 (단위: 원) 부문 제(22(당)기 제21(전)기 설치 및 구축 유지보수 합계 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 등의 현황 (단위: 원) 사업부문 매출유형 품 목 매출액 비율 IT 용 역 소프트웨어 설치 및 구축 기타 용 역 유지보수 연결조정 내부거래 제거 합 계 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 사업 장 현황 사업부문 지역 사업장 소재지 비고 IT 국내 싸이버로지텍 본사 서울시 마포구 월드컵북로 396 해외 미주 판매법인 미국, LA 스페인 판매법인 스페인, 알제시라스 중국 판매법인(*1) 중국, 상하이 베트남 판매법인 베트남 홍콩 판매법인 홍콩 싱가포르 판매법인 싱가포르 (*1) 당기 중 중국 판매법인은 청산되어, 사업장에서 제외되었습니다. 연결실체의 시설 및 설비는 집기비품, 사무실, 차량운반구 등이 있으며, 당기말 현재 장부가액은 1,839백만원이며, 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기초장부금액 취득 및자본적지출 처분 및 폐기 감가상각 기타증감(*) 환율효과 기말장부금액 집기비품 사용권자산 합 계 (*) 기타증감에는 당기 중 청산이 완료된 CLC와 Logis9의 사용권자산 변동액이 포함되어있습니다. 나. 설비의 신설 매입계획 등 보고서 작성기준일 현재 설비의 신설 매입계획은 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출현황 (단위 : 원) 사업부문 매출 품 목 제 22 기 제 21 기 제 20 기 IT 용역 소프트웨어 설치 및 구축 수 출 내 수 합 계 연결조정 기타 기타 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 수주상황 2021년은 COVID-19로 인한 지연됐던
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해외 신규 사업의 수주가 재개되며 실적 개선에 많은 영향을 미쳤습니다. 또한 국내외 조직 정비와 비용합리화를 통해 흑자 전환을 달성하는 한편 해운/터미널 등 산업간 연계 분야에서 발생되는 새로운 사업화 가능 제품 Line-up을 정비하게 된 의미 있는 한 해였습니다. 2021년 주요 수주 사업은 다음과 같습니다. - 브라질 Santos Brasil 대상 OPUS Terminal 공급 - 브라질 Super Terminais 대상 OPUS Terminal 공급 - 중국 Beibu Gulf Port Group의 Qinzhou Port Automated Container Terminal 대상 OPUS Terminal 및 TABS 구축 사업 - 인도네시아 항만청(Pelindo2) 산하 31개 터미널 대상 OPUS Terminal M 공급 - 모로코 EUROGATE Tanger S.A. container terminal 대상 OPUS Terminal 구축 - 마산가포신항터미널 대상 OPUS Terminal M 구축 - 에스아이엔엘(SINL) 대상 물류 운영 IT 솔루션 공급 - 천경해운 대상 OPUS Stowage 공급 - 새한해운 대상 OPUS Bulk 공급수주산업 관련 자세한 계약내역은 계약상 비밀유지의무에 따라 계약별 공시를 생략합니다. 이는 해당 계약에서 관련정보 등을 비공개 사항으로 규정하고 계약 당사자가 계약별 공시를 동의하지 아니함에 따라, 계약정보 공개가 기업에 현저한 손실을 초래할 가능성이 높다는 판단에 근거합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 연결실체의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험을 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 연결실체는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 있습니다. 연결실체는 재무위험 관리를 위하여 사업부 및 국내외 관계기업과의 공조 하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 있습니다. 연결실체의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 단기/장기금융상품, 지분상품, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. (1) 시장위험 ① 환율변동위험 연결실체 내 개별기업의 주된 기능통화는 아래와 같습니다. 회사명 소재지 기능통화 (주)싸이버로지텍 한국 KRW 미국 USD 싱가포르 USD 미국 USD 중국 CNY 스페인 EUR 홍콩 HKD 베트남 VND 연결실체 내 개별기업의 기능통화 외의 통화로 표시되는 용역제공, 구입 등에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 환위험에 노출되어 있는 주된 통화는 USD, EUR, JPY 등 입니다. 연결실체 내 개별기업의 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래 시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 연결실체는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 연결실체의 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다. 연결실체의 보고기간종료일 현재 화폐성외화자산 및 외화부 채는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 제 22(당) 기 기말 제 21(전) 기 기말 USD EUR JPY 기 타 USD EUR JPY 기 타 외화자산 외화부채 법인세차감전손익에 영향을 미치는 환율효과는 기능통화와 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산에 대한 환율변동위험은 해당 통화의 5% 절상 및 절하인 경우 를 가정하여 계산하였습니다. (단위 : 원) 구 분 제 22(당) 기 제 21(전) 기 절상 시 절하 시 절상 시 절하 시 외화자산 외화부채 순효과 ② 이자율 위험 이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결실체는
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이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 연결실체는 주기적인 금리동향모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 당기말 현재 변동금리부 금융상품을 보유하고 있지 않아 이자율 변동에 따른 금융손익의 변동은 발생하지 않습니다. (2) 신용위험연결실체의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포도 신용위험에 영향을 미치는요소로 고려하고 있습니다. 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있는 연결실체의 재무부문은 표준 지급기준을결정하기 이전에 모든 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 하는 신용정책을 수립하였습니다. 신규 고객 검토 시에는 외부 신용기관의 신용등급과 은행의 평가 등을 고려합니다. 연결실체는 법인 고객의 매출채권에 대한 최대지급기간을 12개월로 설정하여 매출채권의 신용위험 노출을 제한하고 있습니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 매출채권의거래상대방 중 개인은 존재하지 않습니다. 당기 중 대손충당금 설정 채권을 제외한 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 미수금 등에 중요한 손상의 징후는 발생하지 않았으며 연결실체는 당기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 매출채권과 계약자산의 각 지역별 신용위험의 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 과 목 제 22(당) 기 기말 제 21(전) 기 기말 미국 유럽 아시아 등 합 계 연결실체는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정 시 충당금 설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다. 채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll Rate'는 지역, 고객관계가 형성된 기간 및 매입된 상품의 유형 등과 같은 공통적인 신용 위험 특성에 근거한 Segment별 익스포저에 대해 별도로 산출되었습니다. 당기말 현재 고객들의 계약자산과 매출채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 과 목 가중평균채무불이행률 명목금액 손실충당금 신용손상여부 만기 미도래 No 90일 이내 No 90일 초과 ~ 180일 이내 No 180일 초과 ~ 270일 이내 No 180일 초과 ~ 365일 이내 No 손상 구간 75%~100% YES 합 계 계약자산과 매출채권에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 과 목 제 22(당) 기 제 21(전) 기 기초 제각 대손충당금의 재측정 환율효과 기말 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 일정수준 이상인 국내외 금융기관들과의 거래를 원칙으로 하고 있습니다. (3) 유동성 위험연결실체는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지, 관리하고 있습니다.또한 원활한 자금운영을 위하여 신용등급 등이 일정수준 이상인 국내외 금융기관과의 거래를 윈칙으로 하고 있습니다. 이와는 별도로 유동성 위험에 대비하여 연결실체는 대규모 시설투자의 경우에는 내부 유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다. 당기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계 약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위 : 원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이하 6개월~1년 1년~3년 비파생금융부채 매입채무 및 기타채무 차입금(유동) 리스부채(유동) 리스부채(비유동) 합 계 (4) 자본위험관리 연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어
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산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 제 22(당) 기 기말 제 21(전) 기 기말 부 채 자 본 부채비율 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 보고서 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 중요 계약은 없습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 당사는 디지털 전환 (Digital Transformation)을 중심으로 서비스 품질 및 프로세스 개선, 솔루션의 프레임워크 등 기반기술 연구를 전담하는 기술지원팀을 조직하여 연구개발 활동을 계속해 나가고 있습니다. (2) 연구개발비용 (단위: 원) 과목 22기(21년) 21기(20년) 20기(19년) 경상연구개발 연구개발비용 / 매출액 ※ 당사는 연구개발조직에서 연구개발 활동을 위해 외부용역을 활용한 항목만을 경상연구개발비용으로 회계처리하고 있으며, 해당 연구개발 인력의 인건비는 판매관리비 항목의 급여로 처리하고 있습니다. (3) 연구개발실적 당사 솔루션의 Cloud 전환을 위한 관련 최신 기술 및 플랫폼에 대한 연구개발 - Public Cloud 이행 기술 - DevOps 지원을 위한 CI/CD, 개발/테스트 자동화 도구 2) Cloud / SaaS 전환을 위한 오픈소스 적용 연구 고객 디지털 혁신을 리딩하고 기술선택의 다양성을 높이기 위한 오픈소스 적용 연구 - WAS 및 DB 대상 오픈소스 솔루션 전환 연구 - 오픈소스 기반 당사 제품의 기반 아키텍쳐 연구개발 7. 기타 참고사항 가. 주요 고객관리 정책 현황 당사는 다음과 같은 프로세스 운영을 통해 고객에게 IT 서비스 수준을 적시에 효율적, 안정적, 지속적으로 제공하고 있습니다. (회사 또는 그 종속회사의 경영 또는 영업과 관련한 비밀에 속하는 사항은 기재를 생략하였습니다.)1. 가용성(Availability) 관리: 서비스의 가용성 수준을 일관성 있게 보장함으로써 고객에게 신뢰할 수 있는 안정적인 서비스를 제공하며 고객사의 비즈니스 목표에 도달할 수 있도록 합니다.2. 용량(Capacity) 관리: 고객의 용량관리 대상을 파악하고 주기적인 모니터링 및 개선을 시행함으로써 현재와 미래의 용량을 비용 대비 효과적으로 제공합니다.3. 지속성(Continuity) 관리: 서비스 환경에 대한 고객이 요구하는 서비스 수준을 계속 유지하기 위하여 잠재적인 위협요소를 평가하여 리스크 회피 전략을 수립하고 재해 시에도 최소한의 서비스를 제공합니다. 나. 주요 지적재산권 보유 현황 구분 특허 및 저작권 명칭 등록일 등록번호 특허 컨테이너 터미널 시스템 저작권 저작권 저작권 저작권 SmartLink 저작권 저작권 다. 업계의 현황 최근 시장조사기관인 가트너에 따르면 2021년 Global IT 시장 규모는 약 4조 2천억불 수준으로 집계되었는데, 이는 2019년에 비하여 9.5% 증가한 것으로 설명하고 있습니다. 또한 2022년 글로벌 IT 시장은 2021년 대비 5.5% 성장할 것으로 기대하고 있어 IT에 대한 기업들의 투자 의지가 꾸준할 것으로 추정하고 있습니다. 2020년부터 시작된 COVID-19 영향으로 대부분의 산업군이 둔화된 성장세 또는 역성장을 기록한 것에 비해 IT 투자에 대한 수요는 크게 증가된 것으로 판단합니다. 재택근무의 일상화로 업무환경이 급속도로 변화하고 이를 지원하기 위한 기업의 IT인프라 개선은 기업의 최우선 과제로 떠올랐고 Enterprise S/W 시장은 계속 10% 이상의 높은 성장세를 유지할 것으로 예상하고 있습니다.특히 COVID-19의 영향으로 글로벌 해운 물류 시장은 COVID-19 발생 전 대비 5~6배 높은 운임에도 적시에 화물 운송이 어려울 정도의 "물류대란" 수준까지 발생하였습니다. 이는 항공기 결항에 따른 항공 물량이 해운 물량으로 이전되었고, 항만 노동자들의 감염 사태 등으로 인한 노동력 부족 등에서 기인하였습니다.결국 이러한 상황들로 인해 해운, 항만, 물류 산업에서도 4차 산업 기술들이 복잡하게 반영될 수 밖에
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없는 구조가 당연시 되게 되었습니다. 따라서 최신화 된 물류 시스템을 통해 운영 최적화와 인프라 자동화에 대한 장비 및 분석 SW에 대한 수요가 증가할 것으로 전망하고 있습니다. 이로 인해 글로벌 주요 물류기업들은 예산을 확대하며 IT 아웃소싱 투자를 확대할 것으로 전망되며, 스마트물류 실현을 위한 데이터 플랫폼 구축 투자 역시 증가할 것으로 보입니다. 라. 회사의 현황 (1) 영업개황당사는 선사 및 항만 대상의 해외 솔루션 사업의 성과로 2021년 약 719억원의 매출, 64억원의 영업이익(연결실적 기준)을 달성하였습니다.싸이버로지텍은 글로벌 경제환경 변화와 고객들의 다양하고 높아진 IT 서비스에 대한 수요에 대응하여 완성도 높은 제품 출시와 수준 높은 서비스 제공을 위한 IT 투자 및 차세대 기술에 대한 투자를 진행하고 있으며, 2022년에는 신규시장 창출을 통해 다양하고 안정적 수익기반을 마련할 예정입니다. (2) 사업부문의 구분 사업 부문 주요 제품 및 서비스 구분 기준 솔루션 사업 패키지 판매 서비스 사업 인력 지원 R D 기술 개발 (3) 시장의 특성2021년 해운 시장은 각국의 경기부양 정책과 백신공급의 확산에도 변이종 출현으로 인한 팬데믹이 지속되면서, 항만 적체 심화와 선복 감소에 따라 해상운임이 빠르게 상승한 한 해였습니다. Clarksons Research에 따르면 2022년에는 글로벌 공급망 정상화에 따른 운임 안정화로 전 세계 해상물동량은 약 2.3% 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 해운은 민간 선사의 Digital화 전환의 기조가 지속될 것이며, 전통적인 IT 투자보다는 기 도입되어 있는 IT와 내부 프로세스 최적화 등을 통한 경쟁력 강화를 위한 투자가 증가할 것으로 예상됩니다.항만의 경우는 민간 터미널 운영사의 투자보다는 디지털 트윈 등 공공 중심의 스마트 항만에 대한 Pilot 프로젝트 형태의 사업이 증가하며, 이 과정에서 증명된 기술과 플랫폼을 중심으로 민간영역에 확산될 것으로 예상되고 있습니다. 특히 스마트 항만을 중심으로 배후 물류 단지 조성 등에 대한 계획을 미루어 볼 때 정보시스템의 통합과 AI, Big Data 등 최신 기술과의 유기적인 접목이 필수적이라고 판단합니다.SCM IT 산업은 모바일과 클라우드 기술활용도가 높아지고 있습니다. 많은 3PL 업체와 운송사들이 영업프로세스 개선과 고객 서비스 강화를 위해 모바일과 클라우드 기술에 많은 투자를 집행해왔습니다. 이러한 모바일과 클라우드 기술을 통하여 작업프로세스 개선, 실시간 데이터, 투명성 향상, 의사결정과 관리구조 확립을 위한 데이터 제공, 고객을 위한 정보 추적 및 송수신 강화가 가능하게 되었습니다. 클라우드와 모바일 기반의 차량 관리용 SW 역시 증가될 것으로 예상되며 모바일 통신기술이 GPS기반의 추적/ 네비게이션 시스템을 대체할 전망입니다. 점점 넓어지는 모바일 컴퓨팅 환경과 복잡해지는 SCM의 요구에 대한 기업들의 대응이 필요할 것으로 예상되며 운송업체들과의 연계 강화를 위해 SaaS형 TMS, GTM(Global Trade Management) 시장이 성장할 전망입니다. 또한 3D 프린팅, IoT, 드론배송, 증강현실, 무인자동차 등의 신기술 도입도 시도되고 있습니다. 대부분의 신기술 도입은 현재 테스트 단계이며, 실시간 데이터 처리와 같은 성과 개선에 실질적으로 활용하기 위해서는 추가적인 연구개발 필요할 것으로 보이지만 도입이 된다면 운영비를 절감하는 동시에 빠르고 높은 수준의 서비스를 제공할 수 있을 것으로 보입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 가. 2021년 주요 영업실적 2021년 해외지역 항만사업의 수주가 두드러졌습니다. 브라질, 모로코, 인도네시아 주요 터미널에 OPUS Terminal 공급 계약을 체결하였으며, 중국의 대형터미널 대상 완전 자동화 터미널 운영시스템 공급 사업을 수주했습니다. 또한 국내에서는 항만운영시스템과 더불어 해운물류시스템 공급 계약도 이어졌습니다. 나. 2022년 중점추진과제 2022년 당사는 기본 체질 강화와 수익원 확대에 집중할 예정입니다. 차세대 제품 및 서비스 개발을 통한 신규시장 창출과 함께 새로운 기술 환경을 선도하기 위한 기존 제품의 완성도 향상 및 신기술 체계로의 전환을 준비하는 한 해가 될 것입니다.해외 네트워크를 확대하고 파트너쉽을 강화하여 각 제품별 주요 타겟 고객을 대상으로 신규 Pipeline을 발굴하고 수주를 확대해 나가겠습니다. 특히 제품 경쟁력과 고객 특성에 따른 타겟시장 별 수주전략 및 제품전략을 추진할 예정입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (연결기준) 가. 재무상태 (단위 : 원) 과 목 제 22(당) 기말 제 21(전) 기말 증감 증감율 유동자산 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권및기타채권 당기법인세자산 기타유동자산 비유동자산 장기금융상품 장기매출채권및기타채권 당기손익-공정가치금융자산 관계기업투자주식 유형자산 무형자산 이연법인세자산 기타비유동자산 확정급여자산 (자산총계) 유동부채 비유동부채 (부채총계) 자본금 이익잉여금 기타자본 자본조정 비지배지분 (자본총계) (부채및자본총계) 유동비율 부채비율 자기자본비율 연결실체 재무상태의 주요 변동내역은 아래와 같습니다. 1)자산 당기 자산총계는 전기 대비 6.61% 증가한 1,752억원입니다. 유동자산은 전기 대비 0.77% 증가하였고, 비유동자산은 전기 대비 33.25% 증가하였습니다. 2) 부채 당기 부채 총계는 전기 대비 38.03% 감소한 199억원입니다. 유동부채는 전기 대비 37.68% 감소하였고, 비유동부채는 전기 대비 53.50% 감소하였습니다. 3) 자본 당기 자본총계는 전년대비 231억원이 증가한 1,552억원으로 당기순이익의 증가로 인해 이익잉여금이 증가하였습니다. 4) 재무비율 당기 유동비율은 유동부채가 37.68% 감소함에 따라 전년대비 264.28%p가 증가한 692.71%입니다. 부채비율은 전년대비 △11.51% 감소한 12.84%이고, 자기자본비율은 전년대비 8.2% 증가한 88.62%로 전년대비 재무비율이 상당폭 개선되었습니다. 나. 영업실적 (단위 : 원) 과 목 제 22 (당) 기 제 21 (전) 기 증감 증감율 매출액 영업비용 영업이익 관계기업투자손익 금융수익 금융비용 기타영업외손익 법인세비용차감전이익(손실) 법인세비용(수익) 당기순이익(손실) 지배회사소유주지분 비지배지분 기타포괄손익 총포괄이익(손실)
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지배회사소유주지분 비지배지분 연결실체의 2021년 매출액은 전년 대비 1.96% 증가한 719억원입니다. 영업이익은 134,11% 증가하여 64억원의 영업이익을 기록하였으며, 당기순이익은 188.60% 증가한 249억원으로 흑자 전환하였습니다. 사업 부문별 세부 영업손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 사업부문 구분 제 22 기 제 21 기 증감율 금액 비중 금액 비중 금액 IT 매출액 영업손익 연결조정 매출액 영업손익 합계 매출액 영업손익 1) IT 부문2021년 매출액은 전년대비 2.57% 증가한 89,558백만원이고, 영업손익은 전년대비 134.11% 증가한 6,351백만원을 기록하였습니다. 2) 중단사업당기 중 중단사업과 관련한 사항은 없습니다. 3) 조직개편사업환경의 변화 대응 및 수익성 향상을 위해, 당사는 2021년 1월에 기존 4그룹, 3센터, 30팀에서 3그룹, 1센터, 20팀으로 조직을 개편하였습니다. 또한 당사는 2021년 9월에 3그룹, 1센터, 24팀로 조직을 개편하였습니다.4) 자산 감액 손실 인식당기 중 자산 감액 손실과 관련한 사항은 없습니다. 4. 유동성 및 자금조달관련 의견 가. 유동성 현황 당기말 현금및현금성자산은 1.209억원으로 현금의 사용제한이 없고 만기가 3개월 이내인 예금, 단기금융상품 등으로 구성되어 있으며 전기대비 193억원 증가하였습니다. 보유중인 현금성 자산은 우리은행 등 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하여 관리하고 있어 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지, 관리하고 있습니다. 또한 원활한 자금운영을 위하여 신용등급 등이 일정수준 이상인 국내외 금융기관과의 거래를 윈칙으로 하고 있습니다.이와는 별도로 유동성 위험에 대비하여 대규모 투자금 소요가 될 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 외부차입을 통하여 유동성 위험을 최소화하고 있습니다. 나. 자금조달 당기 중 자금조달과 관련한 사항은 없습니다. 5. 부외거래 가. 당기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 담보제공처 장기금융자산 소프트웨어공제조합 나. 당기말 현재 우발채무 및 약정사항은 다음과 같습니다. (1) 계류중인 소송사건 당기말 현재 연결실체의 계류중인 소송은 다음과 같으며, 보고기간 종료일 현재 상기소송의 결과는 합리적으로 예측할 수 없습니다. (단위: 원) 원 고 피 고 소송금액 진행정도 내 용 이OO ㈜싸이버로지텍 1심 승소 및2심 진행 중 용역대금 청구 (2) 당기말 현재 연결실체는 해외프로젝트 관련 계약이행 및 입찰보증 등과 관련하여금융기관 등으로부터 보증을 제공받고 있습니다. (단위 : 원) 구 분 약정한도 실행금액 만기일 거래기관 이행보증 등 소프트웨어공제조합 이행,공탁보증 등 서울보증보험(주) (3) 당기말 현재 연결실체가 체결한 차입약정은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 약정한도 실행금액 만기일 거래기관 차입약정 ㈜ 하나은행 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책 및 추정 에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무 제표 주석을 참조하시기 바랍니다. 나. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사의 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용 5. 위험관리 및 파생거래를 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 방문 교육서비스를 주요 사업으로 시설교육, 출판사업, 생활환경 사업 등을 영위하고 있습니다.가. 사업부문별 현황 아이들의 무한한 가능성을 열어 나라의 미래를 이끌어갈 인재를 키우는 것이 목표인 한솔교육은 기존의 성과에 안주하지 않고 방문교육, 전집류(판매), 시설사업 등 교육서비스의 영역을 더욱 공고하게 다지고 있으며 지속적인 투자와 인재개발을 진행하고 있습니다. 1) 방문 교육서비스 사업 가) 학습지 방문교육서비스 부문 당사는 주력제품인 “신기한 나라”시리즈와 “한솔플라톤”, "핀덴" 등을 통해 영/유아 및 초등 시장을 선도하는 성장신화를 이루며 경쟁력을 확보한 기업으로 성장하였습니다. 당사는 이러한 경쟁력을 공고히 하기 위해 지속적인 제품 및 교육서비스의 개발, 신 성장동력 확보를 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다. 당사가 1991년 출시한 “신기한 한글나라”는 현재까지 영, 유아 한글 분야에서 독보적인 위치를 자리매김하여 한국능률협회컨설팅(KMAC)이 발표한 '2021 소비자가 가장 추천하는 브랜드'에서 6년 연속 유아교육서비스 부문 1위에 선정되었습니다. 또한 핀덴은 '2020 대한민국 교육브랜드 대상' 영유아교육 부문에서 6년 연속 대상을 수상하며 대한민국 영유아 교육을 선도하고 있으며, 한국산업의 브랜드파워” 1위에 빛나는 당사 주력제품인 “한솔플라톤”은 초등독서토론학습 부문에서 경쟁력을 확보하고 있습니다. 나) 학습지 및 전집류 판매사업 학습지 및 전집류 판매사업은 프리미엄 방문교육서비스와 관련된 제품을 출판하고 별도의 영업조직을 통해 판매하는 사업입니다. 전통적 판매채널인 방문판매조직의 모습이 아닌, 교육상담활동 및 책읽기 프로그램 도입으로 방문교육서비스 부문의 신규회원 유치 역할뿐 아니라, 고객서비스 만족도를 향상시키는 조직으로 탈바꿈하여 주력사업인 방문 교육서비스의 시장점유율을 높이고 있습니다. 2) 시설 교육서비스 사업 시설교육(학원)사업은 다양한 교육 프로그램을 직영 및 프랜차이즈 학원을 통해 고객에게 제공하는 교육서비스 사업으로 영유아 대상의 창의력/사고력계발 프로그램인 '브레인스쿨' 을 영위하고 있습니다. 브레인스쿨은 2010년 분할 후 2012년도에 재 합병하여 지속적으로 사고력, 수과학 프로그램을 자체 개발/운영하고 있으며, 연구개발 활동을 통해 당사의 교재 및 교육 프로그램들과의 연계성을 높여가며(방문형 제품을 시설형 제품으로의 전환) 사업을 확장 해 나가고 있습니다. 또한 2015년 3월 핀덴잉글리시(영어활동) 수업을 브레인스쿨에 접목시키며 핀덴브레인스쿨 프로그램이 추가되었습니다.또한 2019년부터 추진된 초등전문시설 "플라톤 아카데미"는 플라톤(독서토론)을 중심으로 하되 초등교육시장의 새로운 학습 Value를 창출하는 공부방/교습소/학원이 융합된 공부방 모델로서 수업생산성 및 교육효과 극대화를 위한 ICT신기술을 도입하는 등 사업모델의 진화를 구축해나가고 있으며, 그 일환으로 2022년 1월에는 디지털 학습 기반의 스마트독서가 출시되었습니다.3) 생활환경 사업 기존 교육제품에서 영역을 확장하여 교육적 가치에 기반한 교육 및 생활문화 환경을 제공하고자 하며 지속적으로 시장점유율을 높이기 위해 제품 브랜드간의 커뮤니케이션 강화, 다양한 제품 라인업 확대 및 질높은 제품출시 등 사업역량을 집중시켜 나갈 것입니다.나. 시장여건 1) 산업의 특성 및 성장성 계속되는 경기침체와 출산율 매년 최저 갱신으로 대상 인수구 자연 감소 현상은 지속되는 가운데 통계청 조사 결과 21년도 초중고 사교육비 총액은 전년대비 4.1조(21%) 증가한 23.4조원을 기록했습니다. 또한 1인당 월평균 사교육비는 36.7만원, 사교육 참여학생은 48.5만원으로 전년대비 각각 21.5%, 8.0% 증가했고 이 외에도 사교육 참여율은 75.5%이고, 주당 사교육 참여시간은 6.7시간으로 전년대비 각각 8.4%, 1.5시간 증가하였습니다. 결과적으로 전년 대비 전체 학생수는 감소하였으나, 사교육비 총액, 1인당 월평균 사교육비, 참여율과 주당 참여시간 모두 큰 폭의
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증가율을 기록하였습니다. 이는 사교육 참여율 및 사교육비 관련 통계들이 2020년 전반적으로 크게 감소한 데 따른 기저효과와 코로나19 장기화에 따른 학습 결손 우려가 커진 영향인 것으로 보여지며, 특히 2020년 대부분의 지표에서 역대 최대 감소폭을 보였던 초등학교에서는 사교육비 총액(2.9조, 38.3% 증가), 사교육 참여율(12.3% 증가), 참여 시간(2.2시간 증가) 및 학생 1인당 월평균 사교육비(39.4% 증가) 등 대부분의 통계에서 역대 최고의 증가율을 기록하였습니다. 당사는 이러한 불확실한 외부환경에도 불구하고 디지털 플랫폼 구축 강화와 더불어 전통적인 방문교육서비스 품질 향상을 위해 적극 투자하였습니다. 또한 사업 3년차에 접어든 플라톤 아카데미/러닝센터 등의 시설형 교육서비스 사업 성장을 통해 21년 매출은 전년 대비 72.7억 증가하여 4.8% 성장하였습니다. 이렇듯 지속적 연구개발 및 시대흐름에 발맞춘 채널혁신을 통해 코로나19 사태의 위기 속에서 기회를 찾아가며 성장세를 마련하고 있습니다.2) 경기변동의 특성 교육비 지출은 경기 변동에 비교적 비탄력적인 특징이 있습니다. 현재 전세계적인 질병 및 불안정한 환율, 물가 등의 경제지표로 인하여 불확실한 거시환경 아래 있지만, 여타의 다른 산업 대비 낮은 변동성을 지속적으로 보일것으로 예상하고 있습니다.3) 경쟁요소 낮은 경제성장률로 인한 소비의 정체, 정부의 공교육 강화 교육정책 등의 환경으로 인해 교육서비스 업체들의 경쟁은 더욱 치열해 질 것입니다. 각각의 업체들은 이러한 외적환경을 극복하고자, 고유 사업영역의 구분 없이 유아에서부터 성인에 이르기까지 서비스대상 확대, 온/오프라인 서비스 방법의 다양화, 에듀테크 강화, 신사업 발굴 등의 정책 기조 하에 적극적인 움직임을 보일 것을 예상하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 1) 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표 등 매출액(비율) 교육서비스 교육/제품 영유아프리미엄 회원제학습지방문관리 신기한한글/영어/아기나라 등 영유아 보급 신기한국어/수학/한자나라 등 초등제품 한솔플라톤/라이팅/디킨스 전집류 교구재아동전집 세계명작상상아이어린이백과 등 시설 및 기타 유아학원 브레인스쿨 등 합 계 2) 주요 제품 가격변동추이 (단위 : 천원) 품 목 매출 제 31기 제 30기 제 29기 영유아프리미엄 신기한 한글나라(호기심놀이, 입체놀이, 책과놀이) 판매 90~340 90~340 90~340 교육 47~68 47~68 44~68 판매 270~670 270~670 270~670 교육 68~93 68~93 68~93 신기한 아기나라 판매 205~320 교육 핀덴베베 판매 775~799 교육 78~108 영유아보급 신기한 수학나라 판매 143~349 143~349 143~349 교육 50~74 50~74 50~74 신기한 국어나라 교육 초 등 한솔 플라톤 판매 174~348 156~348 72~348 교육 64~115 62~110 62~69 한솔 주니어 국어 교육 43~47 한솔 디킨스 교육 105~133 65~93 수학 노피곰 교육 플라톤 역사하기 교육 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 1) 주요 원재료 가격변동추이. (단위:원) 품 목 제31기 제30기 제29기 용지 모조지 아트지 BV판지 합지 스티커 * 산출방식: 1년 당 해당년도 실제 구매단가를 단순 평균냄 나. 생산 및 설비에 관한 사항1) 자산내역 [자산항목 : 토지] (단위:백만원) 사업소 소유형태 소재지 면적(㎡) 기초 당기증감 당기상각 기말 장부가 증가 감소 장부가 일산공장 자가 경기 고양시 장항동 수련원 자가 강원 평창군 용평면 강화연수원 자가 인천 강화군 화도면 합 계 [자산항목 : 건물] (단위:백만원) 사업소 소유형태 소재지 면적(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 증가 감소 일산공장 자가 경기 고양시 장항동 합계 [자산항목:집기비품 외] (단위:천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 증가 감소
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기타 본사 자가 본사 등 차량운반구 자가 본사 등 집기비품 합 계 2) 재산의 중요한 변동 및 사유 가) 당기 부동산 취득 내역 - 해당사항 없음나) 당기 부동산 매각 내역 (단위:원) 대상부동산 매매/대체일자 매매/대체금액 비고 일 산 공 장_토지(고양시 장항동 584-5) 매각 일 산 공 장_건물(고양시 장항동 584-5) 매각 합 계 다) 전기 부동산 매각 내역 (단위:원) 대상부동산 매매/대체일자 매매/대체금액 비고 파주R(파주시 문발동 526-8) 매각 파주R(파주시 문발동 526-8) 매각 일산BS사무실_토지(고양시 장항동 856-2) 매각 일산BS사무실_건물(고양시 장항동 856-2) 매각 합 계 다. 영업 양수ㆍ도 내역 -해당사항 없음 라. 자산양수ㆍ도 내역 -해당사항 없음 마. 장기공급계약 등의 내역 -해당사항 없음 4. 매출 및 수주상황 가. 매출에 관한 사항 매 출실 적 (단위 :백만원) 사업부문 매출 품 목 제31기 제30기 제29기 교육서비스 교육 영유아프리미엄 내 수 영유아보급 내 수 초등 내 수 전집 내 수 소 계 제품 영유아프리미엄 내 수 영유아보급 내 수 초등 내 수 전집 내 수 소 계 기타 시설 및 기타(학원및 단행본 등) 내 수 합 계 2) 판매방법 당사의 판매조직은 방문/시설교육서비스 및 방문/온라인 판매를 제공하는 주력사업( 신기한 사업부문,플라톤사업부문, 핀 덴 파트너스사업단, FC사업단 과 시설사업(BS사업단)으로 구분할 수 있습니다. 가) 판매경로 및 방법 사업부문 매출유형 판매경로 매출액 비중 거래처 판매방법 회수조건 교육서비스 제상품 지도/리딩교사(방문) 일반 고객 현금/카드 선수금 핀덴파트너스 (온라인) 일반 고객 현금/카드 선수금 기타 시설(학원) 일반 고객 현금/카드 선수금 FC(지사점) 가맹 지사점 외상판매 30일내회수 교육 지도교사(방문) 일반 고객 현금/카드 선수금 기타(시설 학원) 일반 고객 현금/카드 선수금 기타 FC(가맹비) 가맹 사업자 현금/카드 선수금 FC(로열티) 가맹 사업자 월 정산 익월 회수 나) 판매전략 (1) 방문교육서비스 사업 방문교육서비스 사업은 2007년 이후 외형성장이 둔화 되었으나, 경쟁은 더욱 심화될 것으로 보이며, 각 기업마다 사업영역 확장을 통한 기업이익 확보를 위해 다양한 분야(방법)로 교육서비스가 확대 될 것입니다. 이러한 상황하에서 그 동안 우리는 한글 뿐 아니라 영어, 그리고 수학 제품을 혁신하기 위한 노력을 지속적으로 기울여 왔으며, 변화하는 교육 트랜드에 맞추어 미디어/태블릿PC 등과 결합된 제품개발에도 힘써왔습니다. 더불어 신기한나라Live(화상수업), 신나라맘 플랫폼 등을 적극 활용하여 비대면 형식의 서비스 제공을 위한 다양한 방법을 모색중이며 이러한 노력으로 올해는 한글과 더불어 영어와 수학 등을 중심으로 영/유아 교육시장에 주도적인 역할을 할 것입니다. (2) 시설교육사업 한솔 플라톤을 중심으로 한 독서토론 및 초등교과기초 프로그램을 접목하여 新서비스 가치의 창출을 위해 공부방과 교습소, 학원을 모델로 하여 기존채널 교사와 신규채널을 흡수중에 있습니다. 또한 수업생산성 및 교육효과 극대화를 위한 ICT 신기술을 도입하여 사업모델을 진화를 구축해나가고 있으며, 그 일환으로 2022년 1월에는 디지털 학습 기반의 스마트독서가 출시되었습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 - 해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 - 해당사항 없음 나. 연구개발활동 1) 연구개발활동의 개요 한솔교육이 짧은 역사속에서 놀라운 성장을 이룩한 것은 영유아 교육이론, 초등교육 이론 등 전문적인 교육연구 결과를 기초로 한 최적의 상품개발이 이루어졌기 때문입니다. 한솔교육의 연구개발조직은 미래의 주역인 어린이들에게 최고, 최적의 교육문화와 생활환경을 제공한다는 목표와 자부심을 갖고 각계 전문가와의 협업 및 어린이 고객이 직접 참여하는 연구수업을 진행하면서 다양한 교육제품과 교구, 전집제품들을 깊이 있는 이론과 차별있는 컨셉으로 개발하고 있습니다. 또한 변화하는 교육환경에 발맞추어 시설형, 미디어/모바일형태 등
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다양성과 퀄리티를 모두 갖춘 제품개발에 힘쓰고 있습니다. 2) 연구개발 담당조직 21'12월연구개발조직도.jpg 21'12월연구개발조직도 2021.12.31_연구개발 조직도 3) 연구개발비용 (단위:백만원) 과 목 제31기 제30기 제29기 인 건 비 외 주 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] ※ 연구개발조직의 인건비 중 개발비로 자산화되는 인건비만 반영 4) 연구개발 실적 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 Finden 창의놀이 출시 연구개발실 -스토리로 경험하고 놀이로 즐기는 어린이 창의창작 그림책 한솔수학A,B 출시 연구개발실 -초등 교육과정 반영하여 수학 기초 완성-서술형 수학 및 창의융합수학 완벽 대비 아이꿈 디자인 출시 NP사업기획팀 -APP기반 아이 맞춤 핵심역량 교육프로그램 아이꿈 메이크 출시 NP사업기획팀 -APP기반 아이 맞춤 통합발달 교육프로그램 New 신기한수학나라 S단계 연구개발실 -자연 및 일상 경험의 수학화 및 기초개념 경험-수학에 대한 흥미 및 긍정적 태도 형성 신기한 라이브러리 연구개발실 -한달에 한번 집으로 찾아오는 우리아이 맞춤도서관 핀덴베베 개정출시 연구개발실 -영유아에 적합한 오감발달 디바이스 주니어플라톤 파워리딩북 출시 연구개발실 -수업에서는 토론으로 깊게 읽고 집에서는 비교읽기로 넓게 읽기 주니어플라톤 파워리딩북 토론캠프 1,2 출시 연구개발실 -다양한 비문학도서로 배경지식 향상 수학나라 Making단계 출시 연구개발실 -체계적인 수학교구를 활용한 놀이학습으로 재미있게 개념을 습득하고 일상에 적용 핀덴베베 mini 출시 뉴콘텐츠Lab -이중언어 흥미성 강화 및 난이도를 고려한 이중언어 환경 제공 핀덴잉글리시 리터러시팩 출시 연구개발실 -핀덴잉글리시 전단계를 아우르는 복습 어휘와 문형으로 효과적 반복학습 가능 신기한나라 표현이반짝출시 연구개발실 -발달에 적합한 말놀이, 손놀이를 통해 자기표현력 향상 및 자신감 경험-누리과정 5대 영역 주제로 내용 구성 신기한 한글나라 프리미엄 패키지 출시 연구개발실 -프리미엄 아이맞춤 놀이수업-강화된 교구를 통한 언어에 대한 흥미와 자기주도성 향상 신기한 한글나라 화상수업 런칭 플랫폼사업단 -캐릭터를 활용한 놀이수업으로 창의성과 호기심 자극 신기한나라 코딩 큐비코출시 연구개발실 -창의융합 Making 놀이로 창의력과 과학지식 강화-코딩블록과 시각적 도구를 통한 다양한 코딩 프로세스 경험 신기한 수학나라 프리스쿨팩 출시 연구개발실 -초등 입학 전 자기주도적 역량 개발을 위한 수학기초개념 및 문제해결력 향상 주니어디킨스 프리미엄 수업 출시 연구개발실 -파워 리터러시 강화학습 프로그램으로 영어 6대영역 마스터 및 초등영어 완벽대비 주니어플라톤 BC 프리미엄팩 출시 연구개발실 -비교독서를 통한 배경지식 확장 및 문제해결력 향상 신기한 한글나라 형제패키지 개정 출시 연구개발실 -기존 패키지 대비 고활용도 제품 및 지류성 교구 추가 구성으로 고객만족도 향상 핀덴키즈 명작아이 출시 뉴콘텐츠Lab -아이스스로 책과 교감하며 유연한 사고력 향상 및 상상력 자극 핀덴키즈 인문아이전래아이 출시 뉴콘텐츠Lab -다양한 문학적 경험을 통해 즐거운 독서습관을 형성하고 표현방식의 다양화 플라톤 심화과정 역사 출시 플라톤서비스혁신팀 -인문 독서토론논술과 역사논술을 병행하여 논술역량 강화 라이브러리 1,2단계 전문수업 출시 스마트에듀Lab -연령별 발달 및 수준 맞춤형 독서 리터러시 교육 강화 말공패키지 및 말공관리제 출시 초등교과Lab -말로 표현하는 우등생 학습법을 적용한 초등전과목 자기주도 학습 핀덴톡톡 프로그램 출시 뉴콘텐츠Lab -세상을 탐구하고 교감하는 생각표현 놀이 프로그램 말공 사회/과학 특강 출시 초등교과Lab -통합독서와 사회과학 개념 예습으로 다음학기 통합교과 및 사회과학 완벽 대비 핀덴아이랩/스페셜 출시 뉴콘텐츠Lab -다차원 이론과 STEAM 이론을 바탕으로 한 창의융합형 Link Study 플라톤 단기특강 2종 출시 플라톤서비스혁신팀
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-한문장 쓰기부터 갈래글 쓰기까지 2달로 완성하는 초등 저학년 기초 글쓰기-연대별 건국 인물을 탐구하고 발표로 마무리하는 2달 완성 프로그램 키위TV 출시 플랫폼사업단 -키즈를 위한 유아용 참여형 방송 서비스 러닝센터 말공 출시 초등교과Lab -공교육 학습방식 및 평가방식에 최적화된 말하는 공부법-수학 중심의 전 과목 공부방 신기한 한글나라 새로이 출시 스마트에듀Lab -365일 언제 어디서나 고객 니즈에 맞게 선택할 수 있는 New 한글나라-4가지 채널(홈스쿨, 방문, 라운지, 온스쿨)로 이용할 수 있는 멀티채널 교육 말공 예비초등과정 출시 초등교과Lab -초등에 필요한 교과학습능력과 학교생활태도를 한번에 대비하는 초등입학 대비 프로그램 한솔 레디리더스 출시 스마트에듀Lab -하나의 주제를 픽션, 논픽션으로 배우는 읽기확장 프로그램 핀덴아이랩 개정 출시 뉴콘텐츠Lab -초등교과의 기본배경 지식이 되는 그림책과 링크스터디하여 독서습관을 키워주는 프로그램 신기한 한글나라 홈스쿨 개정 출시 스마트에듀Lab -아이 맞춤 놀이와 AI멘트가 함께하는 홈스쿨 라이브러리 회원제 출시 스마트에듀Lab -영유아부터 발달/수준 맞춤형 독서 리터러시 교육 플라톤 단기특강 2종(독서감상문쓰기, 말하는한국사) 출시 플라톤서비스혁신팀 -다양한 형식, 다양한 책 종류에 따른 독서감상문 쓰기-지도를 통해 한국사 큰 흐름 잡고 역사의 공간을 인식하여 한국사 학습 역량 향상 스마트에듀Lab -지혜가 자라는 이야기 "Barefoot Books"-상상력이 자라는 이야기 "Scholastic" 영어라운지 전용공부방 ORT 출시 스마트에듀Lab -생활동화, 논픽션, 창작동화 등 다양한 독서경험을 할 수 있는 커리큘럼 신기한 한글나라 AI 구독형 출시 스마트에듀Lab -대한민국 최초 놀이 한글로, 글자를 그림처럼 받아들이는 아이의 특성에 맞춰 쉽게 시작해 자음과 모음으로 합성하여 깨우치는 한글 핀덴잉글리시 보카보카출시 뉴콘텐츠Lab -미국 필수 유아어휘를 경험하는 첫 이야기 영어그림책 한솔 디킨스 개정 출시 뉴콘텐츠Lab - 미국초등학교 class를 그대로 적용한 영어학습 프로그램 한솔i 말하는 공부왕 출시 초등교과Lab - 메타인지에 기반한 말하는 공부법을 적용한 초등 교과학습 프로그램 신기한 한글나라 구독형 한글자 1,2단계 출시 스마트에듀Lab - 언어와 인성을 함께 키우는 인성발달 그림책 핀덴 잼잼차트 출시 뉴콘텐츠Lab - 보고 듣고 색칠하고 놀면서 배우는 병풍차트 신기한 한글나라 A.I 구독형창의자소동화 1 출시 스마트에듀Lab - 매주 새로운 놀잇감과 그림책으로 책 좋아하는 아이로 키우며, 한글나라 APP만의 감성 AI로 배우는 한글나라 신기한 한글나라 A.I 구독형창의자소동화 2 출시 스마트에듀Lab - 매주 새로운 놀잇감과 그림책으로 책 좋아하는 아이로 키우며, 한글나라 APP만의 감성 AI로 배우는 한글나라 한솔플라톤 스마트독서 출시 플라톤서비스혁신팀 - 교과수록도서 제대로 읽기를 통한 독해력 향상 프로그램 핀덴톡톡 개정 출시 뉴콘텐츠Lab - 말문 트이는 2살 필수 전집 그림책 ※ 주요제품 위주로 기재 7. 기타 참고사항 -해당사항 없음.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로는 동 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요 주식회사 한솔교육의 2021년 1월1일부터 2021년 12월 31일까지의 제 31기 사업년도의 경영성과와 재무상태, 자금조달 등에 대하여 아래와 같이 진단하여 의견을 드립니다. 가. 경영성과 1) 요약손익계산서 - 당사의 3개 사업년도의 경영실적은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 제31기 제30기 제29기 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 법인세비용차감전순이익(손실) 계속사업이익(손실) 중단사업이익(손실) 당기순이익 세계적 코로나19 대유행, 교육시장 내 인구감소 및 기존 방문학습지의 본격적인 경쟁 속에, 한솔교육의 방문교육서비스 매출은 지속적으로 감소하고 있으나 시설형 교육서비스 사업 성장을 통해 21년에는 성장세로 전환되었습니다. 수익강화를 위해 원가 절감 노력 또한 지속하고 있으며 사업의 다각화를 위한 신규투자 또한 아끼지 않고 있습니다. 이를 통해 서비스 사업영역 확대등 다양한 전략을 바탕으로 성장세가 지속되도록 최선을 다 할 것입니다 . 2) 중단사업 - 2021년 12월 31일부로 방문판매영업채널인 리딩사업단 사업을 종료 후핀덴파트너스 사업단과 흡수 통합하였습니다. 변화되는 시장환경에 대처하기 위해 온라인 영업채널 확대에도 최선의 노력을 다 할 것입니다.나.재무상태 1)요약 재무상태표 (단위 : 천원) 과목 31기 30기 29기 [자 산] 1. 유동자산 2. 비유동자산 자 산 총 계 [부 채] 1. 유동부채 2. 비유동부채 부 채 총 계 [자 본] 1. 자 본 금 2. 자본잉여금 3. 자본조정 4. 기타포괄손익누계액 5. 이익잉여금 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 - 당사의 자산총계는 전년보다 약 10% 감소한 956억원으로, 유동자산은 4.5% 증가한 452억원, 비유동 자산은 약 20% 감소한 504억원입니다. - 유동부채는 전년대비 약 14% 감소한 322억원이며, 비유동부채는 전년대비 12% 증가한 388억원으로 전체 부채총계는 전년에 비해 1.5% 감소한 710억원입니다.
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IV. 독립된 감사인의 감사보고서 알씨아이파이낸셜서비스코리아 주식회사 주주 및 이사회 귀중 2022년 3월 22일 감사의견 우리는 별첨된 알씨아이파이낸셜서비스코리아 주식회사(이하 "회사")의 재무제표를 감사하였습니다. 해당 재무제표는 2021년 12월 31일과 2020년 12월 31일 현재의 재무상태표와 동일로 종료되는 양 보고기간의 손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표 그리고 유의적 회계정책에 대한 요약을 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다. 우리의 의견으로는 별첨된 회사의 재무제표는 회사의 2021년 12월 31일과 2020년 12월 31일 현재의 재무상태, 동일로 종료되는 양 보고기간의 경영성과 그리고 자본의 변동과 현금흐름을 일반기업회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 일반기업회계기준에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 경영진은 재무제표를 작성할 때, 회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에 대해서도 책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 우리의 목적은 회사의 재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다. 감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는: - 부정이나 오류로 인한 재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한 위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다. - 상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다. - 재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다. - 경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 회사의
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계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다. - 공시를 포함한 재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 재무제표의 기초가 되는 거래와 사건을 재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다. 우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다. 서울시 강남구 테헤란로 152 (역삼동, 강남파이낸스센터 27층) 삼정회계법인 대표이사 김교태 이 감사보고서는 감사보고서일(2022년 3월 22일 )현 재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 이후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 첨부된 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. (첨부)재 무 제 표 알씨아이파이낸셜서비스코리아 주식회사 제 19(당) 기 2021년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지 제 18(전) 기 2020년 01월 01일 부터 2020년 12월 31일 까지 "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." 알씨아이파이낸셜서비스코리아 주식회사 대표이사 프랑크 말로셰 본점 소재지 : (도로명주소) 서울시 금천구 가산디지털2로 30 알에스엠타워 (전 화) 재 무 상 태 표 제 19(당) 기 2021년 12월 31일 현재 제 18(전) 기 2020년 12월 31일 현재 알씨아이파이낸셜서비스코리아 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제 19(당) 기 제 18(전) 기 자 산
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II. 이익잉여금처분액 1. 이익준비금의 적립 III. 차기이월미처분이익잉여금 (5) 당기 및 전기 배당금의 계산내역은 다음과 같습니다.① 중간배당 (단위 : 원, 주) 구 분 제19(당)기 제18(전)기 배당기준일 2021년 9월 9일 2020년 12월 8일 1주당배당금(배당률) 발행주식수 배당금총액 ② 배당성향 (단위 : 원) 구 분 제19(당)기 제18(전)기 배당금총액 당기순이익 배당성향 16. 외화자산 ㆍ부채당기말과 전기말 현재 당사의 외화자산은 없으며, 외화부채의 주요 내역은 다음과 같습니다. 계정과목 제19(당)기 제18(전)기 외 화 원화환산액 외 화 원화환산액 차입금 JPY JPY 차입금할인차금 JPY JPY 사채 USD USD 사채할인발행차금 USD USD 미지급비용 USD USD JPY JPY EUR EUR 합 계 USD USD JPY JPY EUR EUR 합 계 합 계 17. 특수관계자 공시 (1) 당기말 현재 당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 회사명 당사와의 관계 지배기업 르노삼성자동차㈜ 알씨아이인슈어런스서비스코리아㈜ 기타 특수관계자 당기말과 전기말 현재 당사의 지배기업은 RCI Banque S.A. (지분율 100%)이며, 최상위 지배기업은 Renault S.A.입니다. (2) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 특수관계자 제19(당)기 제18(전)기 운용리스자산(구입)(주1) 르노삼성자동차㈜ 할부금융이자(주2) 르노삼성자동차㈜ 업무대행수수료 알씨아이인슈어런스서비스코리아㈜ 운용리스료수익 르노삼성자동차㈜ 급여 지급수수료 DIAC 르노삼성자동차㈜ 합 계 대출채권이자 (주1) 차량 구매 관련 부대비용 및 부가가치세(운용리스에 한함)가 포함된 금액입니다. (주2) 할부금융거래 관련 이자율 보전 수익으로 이연하여 할부금융거래기간 동안 당기손익에 반영하고 있으며, 당기 및 전기 중 영업으로 발생한 금액은 각각 57,781백만원, 64,808백만원입니다. (3) 당기말과 전기말 현재의 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 특수관계자 제19(당)기 제18(전)기 미수금 르노삼성자동차㈜ 알씨아이인슈어런스서비스코리아㈜ 합 계 미지급금 르노삼성자동차(주) 미지급비용 르노삼성자동차(주) DIAC 합 계 (4) 당기 및 전기 중 당사가 임직원을 위하여 지급한 임차료 및 당기말과 전기말 현재 선급임차료(선급비용) 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 성 명 임차료 선급임차료(선급비용) 제19(당)기 제18(전)기 제19(당)기 제18(전)기 (5) 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (당)기> (단위 : 원) 구 분 기초 증가 감소 기말 자금 대여 거래 지배기업 (전)기> (단위 : 원) 구 분 기초 증가 감소 기말 자금 대여 거래 지배기업 (6) 당기말 현재 당사는 지배기업인 RCI Banque S.A.에 1,200억원의 미확약부 한도대출약정을 제공하고 있습니다. 18. 법인세비용과 이연법인세(1) 당기 및 전기 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 제19(당)기 제18(전)기 법인세부담액 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액(주1) 자본에 직접 반영된 이연법인세 변동액(주2) 법인세비용 (주1) 일시적차이로 인한 기말 순이연법인세자산 일시적차이로 인한 기초 순이연법인세자산 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (주2) 자본에 직접 반영된 기말 순이연법인세자산 자본에 직접 반영된 기초 순이연법인세자산 자본에 직접 반영된 이연법인세 변동액 (2) 당기 및 전기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 내 역 제19(당)기 제18(전)기 법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 세부담액 조정사항(주) 법인세비용 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) (주) 조정사항 : 영구적 차이 세무조정변동효과 법인세 추납액 미환류소득에 대한 법인세(*) 조정사항 합계 (*) 당사는 2018년부터 시행된
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투자상생협력촉진세제에 따라 당기 과세소득의 일정금액을 임금증가, 상생협력 등에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 바에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담해야 합니다. 따라서 당사가 당기말 현재 투자상생협력촉진세제가 시행되는 향후 기간 동안 추정한 과세소득규모와 임금증가, 상생협력 등의 수준이 실제 결과와 다를 수 있으며, 이로 인하여 법인세 추정에 불확실성이 존재합니다. 이러한 투자상생협력촉진세제의 시행으로 인하여 당기에 발생한 미환류소득은 5,797백만원이었 으나 당사는 전액 차기로 이월하여 차기환류적립금을 적립하였습니다. 다만, 당사는 차기에 초과환류액이 발생하지 않을 것으로 예상함에 따라 차기환류적립금으로 인하여 납부가 예상되는 법인세 1,387백만원을 당기법인세비용으로 인식하였습니다. (3) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역당기 및 전기의 일시적차이 증감내역 및 당기말과 전기말 현재 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. (당)기> (단위 : 원) 구 분 기 초 증 가 감 소 기 말 (차감할 일시적차이) 미지급비용 정부보조금 퇴직급여충당부채 파생상품부채 대손충당금 매도가능증권평가손익 업무용승용차 합 계 세율(주1) 차감할 일시적차이로 인한 이연법인세자산(주2) (가산할 일시적차이) 선급비용 일시상각충당금 현재가치할인차금 파생상품자산 차입금할인차금 합 계 세율(주1) 가산할 일시적차이로 인한 이연법인세부채 이연법인세자산-순액 (주1) 이연법인세자산과 부채의 측정에 사용된 세율은 보고기간말 현재까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 예상세율을 적용하였습니다.(주2) 당사는 보고기간말 현재 누적차감한 일시적차이에 대해 향후 과세소득의 발생이 거의 확실하여, 미래 법인세 절감효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 차감할 일시적차이에 대하여 이연법인세자산을 인식하였습니다. (전)기> (단위 : 원) 구 분 기 초 증 가 감 소 기 말 (차감할 일시적차이) 미지급비용 정부보조금 퇴직급여충당부채 파생상품부채 대손충당금 매도가능증권평가손익 업무용승용차 합 계 세율(주1) 차감할 일시적차이로 인한 이연법인세자산(주2) (가산할 일시적차이) 선급비용 일시상각충당금 현재가치할인차금 파생상품자산 차입금할인차금 합 계 세율(주1) 가산할 일시적차이로 인한 이연법인세부채 이연법인세자산-순액 (주1) 이연법인세자산과 부채의 측정에 사용된 세율은 보고기간말 현재까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 예상세율을 적용하였습니다.(주2) 당사는 보고기간말 현재 누적차감한 일시적차이에 대해 향후 과세소득의 발생이 거의 확실하여, 미래 법인세 절감효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 차감할 일시적차이에 대하여 이연법인세자산을 인식하였습니다. (4) 당기말과 전기말 현재 자본에 직접 반영된 이연법인세자산은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 제19(당)기 제18(전)기 세전금액 법인세효과 세후금액 세전금액 법인세효과 세후금액 매도가능증권평가손익 (5) 당기말과 전기말 현재 상계 전 이연법인세자산과 이연법인세부채 및 상계 전 미수법인세환급액과 미지급법인세의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 제19(당)기 제18(전)기 이연법인세자산 이연법인세부채 상계후 이연법인세자산 미지급법인세 미수법인세환급액 상계후 미지급법인세 19. 주당이익당기 및 전기의 보통주 1주당 순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구 분 제19(당)기 제18(전)기 당기순이익 가중평균유통보통주식수 기본주당순이익 한편, 당기 및 전기 중에는 당사 자본금의 변동이 없었으므로 당기 및 전기의 유통보통주식수는 당기말과 전기말 현재의 발행주식수와 같습니다. 20. 현금흐름표 당사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산 입니다. (2) 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 내 역 제19(당)기