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한국중부발전 — 사업보고서 (2021.12)

한국신용평가와 NICE 신용평가로부터는 국내신용등급 중 최고등급인『AAA』를 유지하고 있습니다. 구분 설비용량기준 판매전력량기준 설비용량(MW) 시장점유율(%) 판매량(GWh) 시장점유율(%) 한국수력원자력 한국남동발전 한국중부발전 한국서부발전 한국남부발전 한국동서발전 기 타 합 계 구분 설비용량기준 판매전력량기준 설비용량(MW) 시장점유율(%) 판매량(GWh) 시장점유율(%) 한국수력원자력 한국남동발전 한국중부발전 한국서부발전 한국남부발전 한국동서발전 기 타 합 계 (다) 당해사업년도의 평균가동률 사업부문 품목 생산능력 평균가동률 화력 소수력 풍력 연료전지 태양광 기타 계 발전 전기 ※ 생산능력 : 단위발전기당 연속생산이 가능한 설비용량의 합산 ※ 평균가동률 : 당기실제가동시간/당기가동가능시간 (대체에너지는 제외) ※ 실제가동시간 : 운전시간 + 급전대기시간 - 시운전시간, 가동가능시간 : 역일시간 3) 시장의 특성 현 전력거래시장은 전력산업구조개편 첫 단계인 발전경쟁단계로 변동비 반영 발전시장(CBP, Cost Based Pool)으로서, 다수의 발전회사가 전기를 생산하여, 전력거래소를 통하여 한국전력공사에 전량판매하고 있으며, 경제 급전원칙에 의한 전력거래소 급전지시에 따라 원가가 낮은 발전기부터 전기를 생산, 공급하고 있습니다. 전력시장은 2004년부터 양방향 입찰시장(TWBP, Two Way Bidding Pool)과 2009년도 소매경쟁시장 도입 등으로 하는 시장경제 체제로 대폭 재편될 계획이었으나 정부의 배전분할 중단으로 인한 향후 일정은 아직 확정되지 않았습니다.. CBP시장의 제도개선을 추진하여 2016년 9월 9일부터 기존 단일용량요금 제도에서 발전기별 용량요금(CP)을 시행하고 있으며, 2008년 5월부터 기저상한가격(RMP, regulated market price)을 폐지하고 전원별 계통한계가격(SMP,system marginal price) 보정계수를 도입하여 시행하고 있습니다. 거래가격은 발전기별 연료비단가를 반영한 한계가격 개념으로 산정하고, 2008년 5월부터 기저한계가격(RMP)을 폐지하고 일반, 기저발전기 모두 계통한계가격(SMP)으로 정산하며 전원별 계통한계가격 정산조계수를 적용하고 있습니다. 발전된 전력은 전량 전력거래소를 통하여 판매됩니다. 현행 CBP시장에서 매출증대를 위해 발전기별 변동비 저감(연료비 절감, 열효율 향상 등), 발전기 가동률 향상(설비고장 예방, 정비기간 단축 등) 등에 노력하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (1) 주요 제품 매출 당사는 전기를 생산하여 한국전력공사에 판매하고 있습니다. 아울러 전력사업과 관련된 용역을 제공하고 있습니다. 용도별 매출비중은 아래표와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제 21 기 제 20 기 제 19 기 전기판매 용역제공 합계 ※ 연결재무제표 기준입니다. 상기 실적은 백만원단위로 작성되어 일부 단수차이가 발생 할 수 있습니다. (2) 주요 제품(전기)의 가격변동추이 (단위 : 원/kWh) 품목 제 21 기 제 20 기 제 19 기 전기 ※ 해당 값은 한국중부발전 정산단가 기준으로 작성되었습니다. ※ 전력판매수익에는 제약비발전 정산금 및 계통운영 보조서비스 요금이 포함되며, 시운 전정산금, RPS이행정산금, 열요금 및 전력산업기반기금지원금은 포함되지 않습니다. 3. 원재료 및 생산설비 □ 원재료 (1) 주요 원재료 등의 매입 현황 2021년 주요 원재료의 매입 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입 유형 품목 용도 주요 매입처 매입처와 특수한 관계여부 제 21 기 제 20 기 제 19 기 매입액 비율 매입액 비율 매입액 비율 발전 원재료 유연탄 발전용 주1) 무연탄 발전용 LNG 발전용 한국가스공사 外 주2) 바이오중유 발전용 단석산업外 우드펠릿 발전용 삼성물산 外 BC유 발전용 한화 外 등경유 기동용 클린코리아外 주1) 당사의 LNG 주요 매입처 중 한국가스공사는 당사의 기타특수관계자입니다. 주2) 당사는 유연탄 주요 매입처 중 Moolarben 및 Bayan의 지분을 보유하고 있습니다.
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(2) 주요 원재료의 가격변동추이 품목 제 21 기 제 20 기 제 19 기 유연탄(원/톤) 무연탄(원/톤) LNG(원/톤) 바이오중유(원/㎘) 우드펠릿(원/톤) BC유(원/㎘) 등경유(원/㎘) ※ 유연탄 단가는 인수식, 도입열량 기준이며 부대비가 포함되어 있습니다. □ 생산설비 가. 생산능력 1) 생산능력 (단위 : MW) 사업부문 구분 제 21 기 제 20 기 제 19 기 발전 화력 소수력 풍력 태양광 연료전지 기타 합 계 나. 생산실적 (단위 : GWh) 사업부문 구분 제 21 기 제 20 기 제 19 기 발전 화력 소수력 풍력 태양광 연료전지 기타 합 계 * 약간의 단수차이가 발생할 수 있습니다. 다. 가동률 (단위 : MW) 사업부문 품목 생산능력 가동률 화력 대체에너지 계 발전 전기 라. 생산설비의 현황 (단위 : 백만원, ㎡, 개) 자산 항목 사업소 소유 형태 소재지 설비규모 기초 장부가액 증감 당기 상각 기말 장부가액 증가 감소 토지 전국 자가 보유 전국 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 사용권자산 무형자산 합 계 마. 투자현황 1) 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 사업부문 구분 투자기간 투자대상 자산 투자효과 총 투자액 기 투자액 향후 투자액 건설 보령 저탄장 옥내화 2020.12 ~ 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 기타 안정적인 전력공급 / 수익 및 일자리 창출 건설 보령 4호기 친환경개선 2018.11 ~ 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 기타 안정적인 전력공급 / 수익 및 일자리 창출 신재생 신보령 소내 태양광 2020.7 ~ 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 기타 신재생에너지 보급 확대 신재생 신서천 태양광 2021.5 ~ 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 기타 신재생에너지 보급 확대 합계 2) 향후 투자계획 (단위 : 억원) 사업부문 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 자산형태 금 액 2022년 2023년 2024년 발전 보령 저탄장 옥내화 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 기타 안정적인 전력공급을 통한 수익 및 일자리 창출 보령 4호기친환경개선 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 기타 안정적인 전력공급을 통한 수익 및 일자리 창출 함안천연 가스발전소 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 기타 안정적인 전력공급을 통한 수익 및 일자리 창출 보령천연 가스발전소 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 기타 안정적인 전력공급을 통한 수익 및 일자리 창출 소계 신재생 신보령 소내태양광 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 기타 신재생에너지 보급 확대 신서천 태양광 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 기타 신재생에너지 보급 확대 소계 4. 매출 및 수주상황 □ 매출현 황 (1) 매출실적 단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 제 21 기 제 20 기 제 19 기 발전 전기판매 용역제공 합계 ※ 별도 재무제표 기준입니다. * 상기 실적은 백만원단위로 작성되어 일부 단수차이가 발생할 수 있습니다. (2) 판매경로 당사에서 생산한 전기는 일반소비자를 대상으로 판매하는 방식이 아니라 전력거래소의 전력거래를 통하여 전량 한국전력공사에 판매하고 있습니다. 따라서 아직까지는 시장경제의 원리에 의하여 전력판매가 되기 보다는 경제급전 원칙에 의하여 전력거래소에 의해 원가가 낮은 발전소부터 정해진 순서에 따라 생산된 전력을 공급하고 있습니다. (3) 판매방법 1) 판매방법 현 우리나라 전력시장은 변동비 반영시장(CBP)으로 발전회사는 각 발전소별 기술적 특성 및 비용자료를 전력거래소에 미리 제출합니다. 전력거래소는 거래일 1일전에 전력수요를 예측하고, 발전회사도 거래일 1일전 10시까지 각 발전기별 공급가능용량을 전력거래소에 신고합니다. 전력거래소는 거래 1일전 15시까지 전력수요 예측량과 신고한 각 발전기별 공급가능용량을 기초로 변동비 순위로 발전계획량과 시장가격을 결정한 후 18시까지 제반 제약조건을 고려하여 계통운영을 위한 발전계획을 수립합니다. 전력거래일에는 실시간으로 전력계통을 운영한 다음, 각 발전기의 시간대별 발전량을 계량하여 전력거래 대금을 산출하고 이를 전력거래일 9일 뒤에 발전회사에
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초기통보되며, 전력거래일 19일 뒤에에 최종통보 됩니다. 2) 전력시장과 거래가격의 결정 우리나라 전력시장은 현재 전력산업 구조개편의 첫 단계인 발전경쟁단계로 변동비 반영 발전시장(CBP, cost based pool)으로 형태입니다. 당초 전력시장은 기저발전부분과 일반발전부분으로 이원화되어 있었으나, 2008년 5월부터 기저한계가격(RMP)을 폐지하고 일반, 기저 발전기 모두 계통한계가격(SMP)으로 정산하며 계통한계가격 보정계수를 도입하여 시행중에 있습니다. 용량가격은 시간대별로 공급가능한 용량을 입찰한 모든 발전기에 대하여 발전기별 입찰용량을 기준으로 일정액을 지급함으로써 설비투자를 유인하기 위한 가격제도로서 CBP시장 제도개선을 통하여 2007년 1월부터 단일용량요금(CP)을 시행하였으나, 2016년 10월부터는 발전기 준공일별 차등 용량가격을 시행하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 시장위험 당사가 노출된 주요 시장위험에는 환율변동위험이 있으며, 그 내용 및 영향은 다음과같습니다. 유형 내용 영향 환율변동위험 환율변동에 따른 외화사채금액 증감 통화스왑을 통해 환율변동위험 제거 (2) 위험관리 1) 위험관리정책 당사는 내부 환위험관리지침에 의거하여 외환거래는 헷지거래로 한정하여 환율변동위험을 제거하고 있습니다. 또한 Bloomberg, 연합 Informax 등 외환거래 관련 시스템을 구축하여 운영 중에 있습니다. 또한 외환전문가 강사를 초빙하여 자문을 구하고있으며, 외환 관련 세미나 및 교육을 통해 외환 담당자의 전문 역량을 강화하고 있습니다. 2) 위험관리조직 및 위험관리방식 당사는 매분기 1회 위원 8인(사외위원 3인 포함)으로 구성된 환위험관리위원회를 개최하여 환위험관리 계획을 심의ㆍ의결하여 환율변동위험을 관리하고 있습니다. [기타 위험관리에 대한 자세한 내용은 본 보고서의 재무제표 주석 중 위험관리를 참조 하시기 바랍니다.] (3) 파생상품의 구성내역 (단위 : 백만원) 구 분 제 21 기 제 20 기 유동 비유동 유동 비유동 파생상품자산 통화선도 이자율스왑 통화스왑 소 계 파생상품부채 통화선도 이자율스왑 통화스왑 기타파생상품(*) 소 계 (*) 연결재무제표 주석37에서 설명된 바와 같이 관계기업인 현대그린파워(주)의 주주간 협약에 따른 파생상품의 공정가치 평가액입니다. ※연결 재무제표 기준입니다. 통화스왑 내역 (외화단위: 천USD, 천HKD, 천CHF, 원화단위: 백만원, 계약환율: 원/USD, 원/HKD, 원/CHF) 구 분 계 약 처 계 약 기 간 계약금액 계약이자율 계약 환율 매도금액 매입금액 매도 매입 현금 흐름 위험 회피 KDB산업은행 KB국민은행 우리은행 Nomura Nomura KDB산업은행 국민은행 하나은행 (5) 통화선도내역 (단위 : 백만원, 천USD) 구 분 계 약 처 계 약 기 간 계약금액 계약환율 매도금액 매입금액 매매목적 JP모건 JP모건 KRW 6,532 USD 5,500 HSBC JP모건 (6) 파생상품거래로 인한 손익내용 (단위 : 백만원) 구 분 평가손익(I/S) 거래손익(I/S) 기타포괄손익(*) 제 21 기 제 20 기 제 21 기 제 20 기 제 21 기 제 20 기 통화선도 통화스왑 이자율스왑 기타파생상품 합 계 (*) 당기말 현재 기타포괄손익누계액에 계상되어 있는 파생상품평가손실 719백만원(전기말 파생상품평가이익 3,392백만원)은 자본에서 직접 가감되는 법인세 효과를 차감한 금액입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 (1) 주 요 계 약 (단위 : 백만원) 계약상대방 계약의 목적 및내용 계약체결시기 및 계약기간 계약금액 현대삼호중공업주식회사 보령발전본부 저탄장 옥내화 건설사업기자재 구매(설치조건부) (2) 연 구 개 발 활 동 가. 연구개발 활동 개요 1) 연구개발 담당조직 (가) 기획 : 본사 / 발전환경처 / 기술기획부 (나) 수행 : 자체과제는 본사 및 사업소, 외주용역은 한전 전력연구원 및 기타 관련기관 (국공립연구소, 대학 및 협력업체 등) 2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제 21 기 제 20 기 제 19 기 비 고
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연구개발비용 계 정부보조금 연구개발비 / 매출액 비율 나. 연구개발 실적 연도 연구과제명 적용 및 기대효과 2021년 발전설비 신뢰성 향상을 위한 PAUT 비파괴검사 기량 검증 시스템 개발 화력발전설비 튜브, 배관, 헤더 용접부 등 PAUT NDT 기량검증 현장 활용 LNG 발전의 연소 후 습식 CO2 포집기술 개발 및 격상설계 LNG 발전 연계 CO2 포집 핵심기술 개발로 연간 50만톤 CO2 절감 1MW급 조류발전 상용화 시스템 개발 - 조류발전단지 구축에 적용 가능한 1MW급 조류발전 상용화 시스템 개발 가스터빈 수소혼소 한계 평가 및 연소최적화 기술개발 - F급 가스터빈 대상 수소혼소 한계평가 및 연소안정화 기술확보 발전시스템 성능개선 전문 엔지니어링 기술개발 - 국내외 노후발전소 성능개선 사업을 위한 전문 엔지니어링 기술 및 툴 확보 발전분야 EPRI 프로그램 가입 및 활용(3단계) - 프로그램 가입/활용으로 국제기술협력 강화 및 핵심기술 동향 파악 표준 가스복합발전용 주기기 설계 및 제작 기술개발 - 가스복합발전 주기기 표준모델 국산화 표준 가스복합화력 플랜트용 초초임계압 배열회수보일러 기술개발 - 610℃급 초초임계압 수직 관류형 HRSG 모델 및 설계기술 개발 표준 가스복합 발전플랜트 친환경 설비 기술개발 - 광역온도 대응 탈질 및 백연저감 시스템 개발 표준 가스복합발전 시스템 표준화 및 최적 모델 개발 - 복합플랜트 효율 63%이상, 시스템 표준화 최적모델 개발 글로벌 에너지정책 전문가 양성사업 - 한국형 그린뉴딜 정책 등을 교육과정으로 구성하고 글로벌 협력 국가를 대상으로 에너지정책 전문인력 양성 복합화력 대기오염물질 저감 광역온도형 촉매 및 공정개발 - 복합화력 기동·정지/부하변동에 대응한 광역온도형 복합오염물질 제거 촉매 및 공정 개발 열화학적 메탄 분해를 통한 블루수소 및 탄소소재 생산기술 개발 - 블루수소-탄소소재 생산 파일럿 실증 및 MW급 시스템 설계기술 개발 저탄장 발화탄 최적 소화기술 개발 및 발화 방지기술 실증 연구 - 발화탄 최적 소화기술개발 및 소화·발화방지기술 현장 검증을 통한 운영 최적화 비전 처리 기반 데이터 분석을 통한 멀티루프 제어기술 개발 - 제어 트렌드 데이터를 이용한 캐스케이드 제어 루프 튜닝 상용화 기술 개발 2020년 지능형 발전소 플랫폼 구축 기술 개발 - 클라우드 플랫폼과 앱을 실증하고, 발전소 운전정보 통합데이터 센터 구축을 통해 발전 빅데이터 신산업 생태계 육성 및 발전운영 최적화 재생에너지 연계 그린수소 생산 기술을 활용한 수소(600kg) 및배터리(2MWh) 저장 시스템 기술개발 및 실증 - 저장시스템 기술개발을 통해 수입대체, 고용창출 및 공공적 가치 이행 실현 보일러 주요부품 스트레스 매핑 기술개발 - 보일러 튜브, 배관 등에 대한 스트레스 상태 매핑기술 개발로 주요부품 잉력상태 관리를 통한 고장 예방 증기터빈 버켓커버 균열부 용접기술 개발 - 터빈 버켓커버 균열 발생시 용접정비 절차 개발로 정비비용 절감 지능형 동적모델 기반 가스터빈 제어 검증시스템 개발 - 지능형 동적모델링 및 가스터빈 제어 검증기술 실증로 제어시스템 오류로 인한 기동지연 및 고정정지 사전예방 발전소 주변 유기성 미세먼지의 기원과 전환 거동 평가 - 2차 유기성 미세먼지 전환거동 해석 및 발전소 영향 정량화 입자 응집 조대화를 이용한 발전소 미세먼지 제거기술 개발 - 입자응집 조대화 장치개발 및 실증으로 미세먼지 저감 산화촉매를 이용한 발전소 탈질설비 슬립 암모니아 저감기술 개발 - 슬립 암모니아 저감을 위한 고선택도 산화촉매 및 시스템 개발로 탈질설비 슬립 암모니아 배출량 저감 재생E 출력 변동성 대응 기력 발전유연운전 핵심기술 개발 - 500MW급 표준화력 발전시스템 유연성 개선 핵심기술 개발로 출력 변동에 따른 전력계통 안정성 확보 및 설비 활용도 제고 경제성과 신뢰성을 혁신한 대형 해양풍력단지 조성을 위한 메가와트급 부유식 해상풍력시스템 개발 - MW급 부유식 해상풍력시스템 개발을 통한 대형 해상풍력 단지 조성기반 마련 발전소 안전 환경 정착을 위한 IoT 기반
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작업안전관리 플랫폼 개발 - IoT 기반 작업안전관리 플랫폼 개발로 안전한 작업환경 구축 화력발전 대용량 옥내저탄장 미세먼지 저감 기술개발 - 옥내저탄장 발생 오염물질 제거 및 근로자 작업환경 개선 산화·환원 소재를 이용한 연료전지 발전용 블루수소 생산기술 개발 - 산화·환원반응을 통한 CO2, 수소 분리·생산기술 확보 2019년 - 고에너지밀도(700Wh/L급) 리튬이차 전지 및 전력관리시스템 제조기술 확보 1500°C급 가스터빈 고온부품 성능개선 설계 및 부품 제조기술 - G급 가스터빈 Blade, Vane 성능개선 설계 및 제조기술 확보 F(1350°C)급 이상 가스터빈 블레이드 시제품 성능검증 기술 개발 - 국산 시제품 상용화 촉진을 위한 1350℃급 이상 가스터빈 블레이드 성능검증 기술 확보 방사선투과검사(RT) 대체용 최신 비파괴 체적검사 실증기술 개발 - 방사선투과검사(RT) 대체용 최신 비파괴 체적검사 실증기술 개발 국내 운전환경에 특화된 가스터빈 블레이드 리엔지니어링 기술개발 - 국내 운전환경에 특화된 가스터빈 블레이드 리엔지니어링 기술개발 3D 프린팅 공정 제어 및 설계 최적화 기법(DfAM) 적용을 통한 F급 이상의 고효율 냉각 터빈 고온부품 기술 개발 - 3D 프린팅 공정 제어 및 설계 최적화 기법(DfAM) 적용을 통한 F급 이상의 고효율 냉각 터빈 고온부품 기술 개발 재생에너지 이용 극대화를 위한 2MW급 Power to Gas 시스템 엔지니어링 기술 및 비즈니스 모델 개발 - 재생에너지 이용 극대화를 위한 2MW급 Power to Gas 시스템 엔지니어링 기술 및 비즈니스 모델 개발 재생에너지 이용 극대화를 위한 2MW급 하이브리드 수전해 그린수소 생산 및 저장 기술 개발 - 재생에너지 이용 극대화를 위한 2MW급 하이브리드 수전해 그린 수소 생산 및 저장 기술 개발 7. 기타 참고사항 (1) 지적재산권 보유현황 구 분 종류 내용 비고 산업재산권 특허권 전력기기 가상화를 통한 음성안내 안전장치 및 관리시스템 등 283 건 실용신안권 8 건 디자인 3 건 상표 12 건 (2). 환경관련 정부규제 사항에 대한 준수내용 등 규제사항 준수내용 환경개선설비 투자계획(신재생설비 투자 포함) 대기오염물질(SOx, NOx, Dust) 자체기준을 설정 및 준수하여 운전- 자체기준 : 대기오염물질 배출농도 규제치의 80%이하 수준 준수 - 대기오염물질 방지시설 개선을 통한 세계최고 수준의 환경설비 구축 추진 수질오염물질(pH, COD, SS) 자체기준을 설정 및 준수하여 운전- 자체기준 : 수질오염물질 배출농도 규제치의 80%이하 수준 준수 - 수질오염물질 방지시설 지속적 개선 및 하수재이용 사업 투자 등 추진 - 국내 소수력, 태양광, 풍력 및 해외 수력 등 신재생에너지사업 확대
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 단기금융상품의 감소 단기대여금의 감소 장기대여금의 감소 장기보증금의 감소 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 토지의 처분 건물의 처분 기계장치의 처분 차량운반구의 처분 공구와기구의 처분 집기와비품의 처분 정부보조금의 수령 단기금융상품의 증가 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 단기대여금의 증가 장기대여금의 증가 관계기업투자지분의 취득 장기보증금의 증가 토지의 취득 건물의 취득 구축물의 취득 기계장치의 취득 차량운반구의 취득 집기와비품의 취득 공구와기구의 취득 건설중인자산의 취득 무형자산의 취득 종속기업 지배력 획득에 따른 순현금유출액 연결범위 변동으로 인한 현금유출
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 한국중부발전(주)는 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를반영 한것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 한국중부발전(주)는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 영업개황 우리 회사는 에너지전환 시대를 맞이하여 보령 1,2호기 폐지 및 석탄발전 상한제 시행 등으로 석탄화력 가동률이 제한됨에 따라 전력판매량 2.6% 하락에도 불구하고, 글로벌 에너지 수요 증가로 인한 유연탄 및 LNG 단가 상승으로 계통한계가격(SMP)이 전년 대비 36.7% 급등 영향으로 전기판매수익은 작년보다 21.3% 증가하였습니다. 깨끗하고 건강한 에너지를 국민에게 전달하고자 신재생에너지 투자 확대, 보령 4호기 친환경 개선 및 최고 수준의 환경기준을 적용한 신서천 건설 준공 등으로 늘어난 자금 수요의 외부조달로 인한 지속적 이자비용 증가 등의 경영여건 속에서 전략적으로 유연탄 및 LNG 저가구매를 통한 비용절감 노력을 통하여 연결기준 억원의 당기순이익이 발생하였습니다. 우리 회사는 보령 5,6호기 LNG 대체건설, 국내외 신재생사업 개발 등 대한민국 에너지전환 추진을 선도하기 위하여 전사적 노력을 다하고 있으며, 세계 최초 지하발전소인 서울복합 1,2호기 등 수준 높은 설비 운영을 통하여 안정적 전력수급에도 크게 기여하고 있습니다. (1) 발전 및 판매부문 2021년 말 기준 우리회사 총 설비용량은 10,755MW로 국내 전체 설비용량의 8.0%를 차지하고 있습니다. 신서천 상업운전(‘21.06.30), 복합발전 계획발전량/계통제약량 증가에도 불구하고 보령화력 1,2호기 폐지, 석탄발전 자발적 상한제 시행 등으로 전년대비 0.3% 감소한 총 48,633GWh의 전력을 생산하였고, 전력판매량은 전년대비 2.6% 감소한 45,150GWh입니다. 전력판매량 감소에도 불구하고 SMP 상승으로(37.0%↑) `21년 전기판매수익은 전년대비 22.1% 증가한 5조 868억원입니다.(2) 설비운영 및 건설부문 에너지 전환으로 간헐적 특성을 지닌 신재생에너지 확대가 가속화되어 국내 전력계통 불안이 심화되는 상황 속에서, 발전설비 신뢰도 확보를 위해 사전예방, 고장대응, 사후관리 체계를 확립하였습니다. 중부형 예측정비시스템의 알고리즘 고도화로 보일러 튜브누설 조기 감지, 시뮬레이터를 활용한 교육확대로 위기 대응능력 강화, 신뢰도 전문 조직 보강 등의 조치로 안정적 전력공급에 기여하였습니다. 환경측면에서는 국민의 기대에 부응하는 친환경 발전을 위하여 보령 3호기에 이어 보령 4호기 성능개선을 추진하고 있어, 준공 후 유수의 최신 발전소를 제치고 국내 최저 대기오염물질 배출량을 달성할 것으로 예상됩니다. 청정 제주지역 대기환경 개선을 위한 제주내연 연료전환을 추진으로 제주 설비용량 50%를 차지하는 제주본부 전체 6기의 친환경 연료전환의 대장정을 마무리 하는 등 명실공히 국민의 행복과 함께 하는 발전소 운영에 많은 노력을 기울여 왔습니다. 또한 발전 기자재 국산화를 위하여 그동안 해외에서 조달해
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왔던 기자재를 연구개발 및 실증장소 제공 등 국산화를 위한 다각적 노력을 통하여 국산화 기술개발에 기여하였고, 올해 코로나19로 인한 전 세계적인 팬데믹 상황 속에서도 감염병 완벽 차단을 통하여 발전소를 안전적으로 운영하였으며 계획예방정비 공사를 차질 없이 시행하였습니다. 건설부문에서는 신규 발전소 건설을 통한 적기의 전력공급을 목표로 건설프로젝트를 수행하였습니다. 신서천화력 건설사업(1,018MW)은 총 사업비의 24% 가량인 3,860억원 정도를 환경설비에 투자하여 최첨단 탈황?탈질설비, 옥내저탄장 등을 설치, 최고 수준의 환경기준을 적용하여, `21년 6월 상업운전을 개시하였습니다. 또한, 제9차 전력수급기본계획에 의거하여 설계수명(30년)이 도래하는 보령화력 5,6호기의 연료전환을 위한 LNG복합발전소 건설을 추진 중에 있습니다. 2023년 건설공사를 착공하여 2025년말 준공 예정으로 LNG복합발전소의 상업운전 개시와 동시에 석탄발전소를 폐지하여 안정적인 전력공급과 국가 미세먼지 및 온실가스 감축 등 대기환경 개선에 기여하고자 하며, 친환경 에너지원의 지속적 발굴을 통한 미래 에너지설비 확충에 전사적 노력을 기울이고 있습니다. (3) 재무관리부문 에너지 패러다임 전환에 따른 신재생에너지 투자 확대, 보령 4호기 친환경개선 및 신서천 등 신규 발전소 건설 준공 등으로 ’21년에 1조원 이상의 부족자금이 발생하였으나, 원화 회사채, 외화 회사채 및 단기사채 등의 발행을 통해 부족자금을 경제적으로 조달하였고, 지속적인 금융시장 모니터링을 통해 자금의 적정 차입 시기를 결정하여 저금리로 사채를 발행하고자 노력하였습니다. 코로나19 백신접종 확대로 경기회복이 전망됨에 따른 원자재 상승, 중국과 미국간의 무역전쟁 등 국제적인 이슈들로 인해 환율 및 금리의 변동성이 확대되었음에도 불구하고 재무안정성을 강화하기 위한 노력을 통해 Moody’s사와『Aa2』, S 국가신용등급과 동일한 수준의 해외신용등급을, 한국신용평가와 NICE 신용평가로부터는 국내신용등급 중 최고등급인『AAA』를 유지하고 있습니다. (4) 경영관리부문 우리 회사의 미션인‘친환경 에너지의 안전하고 안정적인 공급을 통해 국가발전과 국민 삶의 질 개선’과 ‘삶의 가치를 높이는 클린에너지 리더(Clean Energy Leader enhancing the Value of Life)’의 비전 달성을 위해 ESG관점 경영전략체계 재편을 통해 4대 전략목표(미래성장동력 창출, 친환경 에너지사업 선도, 안전 중심 사회가치 실현, 국민참여 지속가능경영)와 16대 전략과제를 재정립하였습니다. 이를 바탕으로 노사가 합동으로 ESG비전을 선포하고 이사회 내에 외부전문가가 참여하는 ESG위원회를 구성하여 운영하는 등 ESG 경영체계 구축 및 추진에 선도적인 노력을 기울이고 있습니다. (5) 해외사업부문 해외사업 부문에서는 코로나 팬데믹 위기상황에도 불구하고 선제적 비상대응체계를 통한 해외법인의 안정적 운영관리로 2014년 이후 8년 연속 200억원 이상의 순이익 달성이라는 쾌거를 이루었습니다. 또한 그린·신재생 에너지 전환, 탈석탄 기조 등 글로벌 에너지패러다임 변화에 따른 국내외 환경 및 금융기관 요구사항에 대응하여 미국, 유럽 등 선진 신재생 시장에 대한 진출에 주력, 전력그룹사 최대인 6건의 신규 신재생 에너지 건설사업을 진행함으로써‘친환경 에너지 글로벌 리더’라는 비전에 한 발 더 다가서게 되었습니다. 향후에도 지속가능 해외사업 중장기 로드맵을 통한 신재생·친환경 전원개발사업을 추진, 해외사업의 영역과 규모를 확대하여 2030년 해외사업 분야 순이익 1,200억원을 실현할 수 있도록 노력해 나가겠습니다. (6) 신재생사업부문 국내 신재생사업 부문에서는 자체설비 공급 확대 및 전략적인 외부 REC 구매를 통하여 6년 연속 유예량 없이 RPS 이행을 100% 달성하여 과징금 제로화를 실현하였습니다. 주요 신재생사업개발 실적으로는 자체사업인 신서천소수력(2.6MW), 제주성읍리태양광(2MW), 신보령태양광#2(1.2MW) 발전사업과 출자사업인 금봉풍력(24MW),
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군산어은리태양광(30MW), 오기리태양광(6MW), 중소기업지붕태양광(6MW) 발전사업을 준공하여 안정적으로 운영 중이며, 지자체 주도 보령 해상풍력단지개발 사업(1,000MW) 및 새만금 육상태양광 3구역(100MW) 등 대규모 신재생 사업을 개발 중에 있습니다. 또한, 국내 최초 풍력 잉여전력을 활용한 P2G(Power to Gas) 그린수소 개발 및 생산, 대규모 블루수소 Value Chain 구축 추진 등 국내산업 활성화를 도모하고 회사 신성장동력 창출을 위한 R 기술개발도 적극 추진 중에 있습니다. 아울러 기존 출자사업의 안정적 운영를 통하여 현대그린파워에서 배당수익 89억원및 전력기술자문수수료 25억원의 수익을 창출하였으며, 강원풍력에서는 17억원의 배당 수익을 확보하였습니다. 중부발전은 정부의 신재생에너지 정책에 선도적으로 부응하고, 회사의 중장기 Vision 달성을 위하여 지속적인 노력을 기울이고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (1) 영업성적 (연결포괄손익계산서) (단위 : 억원) 구 분 제 21 기 제 20 기 1. 매 출 액 2. 매출원가 3. 매출총이익 4. 판매비와관리비 5. 영업이익 6. 기타수익 7. 기타비용 8. 기타이익(손실) 9. 금융수익 10. 금융원가 11. 관계기업과공동기업 관련이익(손실) 12. 법인세비용차감전순이익 13. 법인세비용(수익) 14. 당기순이익(순손실) (2) 재산상태 (연결재무상태표) (단위 : 억원) 구 분 제 21 기 제 20 기 1. 유동자산 2. 비유동자산 자산총계 1. 유동부채 2. 비유동부채 부채총계 1. 납입자본 2. 이익잉여금 3. 기타자본구성요소 4. 비지배지분 자본총계 자본및부채총계 4. 유동성 및 자금조달과 지출 (1) 유동성 현황 당기말 및 전기말 당사의 유동성 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당기말 전기말 현금 및 현금성 자산 기타 유동성 자산 합 계 (2) 자금조달 1) 자금조달의 원천 당사는 영업활동 현금흐름을 통해 자체 자금조달을 우선하고 있으며, 주된 자금조달의 원천은 전기를 판매하여 얻는 전력판매수입입니다. 이와 함께 열공급수익 및 해외사업 개발을 통한 용역 제공 수익을 통해 자금을 조달하고 있습니다. 친환경ㆍ저탄소 석탄발전사업 및 신재생에너지사업에 대한 투자확대로 2021년 부족자금 약 7,000억원이 발생하였고, 이 부족자금을 국내 및 해외 회사채 발행을 통하여 조달하였습니다. 또한 수입과 지출의 일시적 불일치로 발생하는 부족자금은 단기사채 발행을 통해 조달하였습니다. 2) 2021년 회사채 발행내역 당사는 2021년 회사채를 6회 발행하여 1조 427억원의 부족자금을 조달하였습니다. (작성기준일 : (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 한국중부발전60 한국예탁결제원 한국중부발전61 한국예탁결제원 한국중부발전62-1 한국예탁결제원 한국중부발전62-2 한국예탁결제원 한국중부발전63-1 한국예탁결제원 한국중부발전63-2 한국예탁결제원 한국중부발전63-3 한국예탁결제원 한국중부발전 외화8 해당없음 한국중부발전64-1 한국예탁결제원 한국중부발전64-2 한국예탁결제원 한국중부발전64-3 한국예탁결제원 한국중부발전64-4 한국예탁결제원 * 제8회 외화사채(300,000,000 USD)는, 발행 당일(2021.08.09.) 환율(1142.3원/USD)을 적용하여 원화로 환산한 값 입니다. 3) 회사채 미상환 잔액 (가) 회사채 미상환 잔액(원화사채)2021년 12월 31일 기준, 회사채(원화사채) 미상환 잔액은 다음과 같습니다. 회사채 미상환 잔액(원화) (기준일 : (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (나) 회사채 미상환 잔액(외화사채)2021년 12월 31일 기준, 회사채(외화사채) 미상환 잔액은 다음과 같으며, 원화환산시 기말환율을 적용하여 환산하였습니다. (기준일 : (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하
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2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (3) 자금지출 1) 투자 현황2021년 당사의 투자 현황은 다음과 같습니다. 단위는 억원입니다. 구 분 금 액 투 자 비 - 발전설비 - 통신설비 - 업무설비 - 기타유형자산 - 무형자산 - 투자자산 - 기타비유동자산 2) 주요 투자 내역 구 분 설비용량 (MW) 공 기 공정률(%) 착공월 준공월 신서천화력 건설사업 `16.6 `21.6 2021년도 총 투자비는 9,184억원으로, 설비별로는 저탄장 옥내화, 친환경개선공사 등을 포함한 발전설비 7,426억원, 정보통신설비 98억원, 업무설비 355억원, 기타유형자산 49억원, 탄소배출권 구매 등의 무형자산 116억원, 신재생에너지 발전사업을 포함한 투자자산 1,144억원입니다. 신서천화력 준공 등의 사유로, 전년도 투자비 15,117억원보다 39% 감소하였습니다. 특히, 신서천화력 건설사업에는 총 사업비의 24% 가량인 3,860억원을 환경설비에 투자하여 최첨단 탈황 탈질설비를 갖추어 `21년 6월 상업운전을 개시하였습니다. 5. 부외거래 회사에 영향을 미칠 수 있는 중요한 소송사건, 우발채무 등은 사업보고서 ‘XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항’을 참고하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 감 사보고서를 참고하시기 바랍니다. (2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항 회사와 관련된 환경관련 이슈로 인한 행정조치 사항 등을 받은 일이 없으며 회사 인력의 중요한 변동이 없고 산업재해 또한 발생하지 않았습니다. (3) 법규상의 규제에 관한 사항회사가 영위하는 사업과 관련하여 법규상의 규제사항이 없습니다. (4) 파생상품 및 위험관리 정책에 대한 사항 동 사업보고서 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다.
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II. 결손금처리액 III. 차기이월미처리결손금 20. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 보고기간 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 총 수익 고객과의 계약에서 생기는 수익: 1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분: 용역수익 합 계 2) 지리적 시장에 따른 구분: 국내 국외 합 계 3) 수익 인식시기에 따른 구분: 한 시점에 인식 기간에 걸쳐 인식 합 계 (2) 주요 고객에 대한 의존도당기 및 전기 중 단일 외부 고객으로부터의 수익이 회사 총 수익의 10% 이상인 주요 고객은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 A사 21. 계약자산 및 계약부채 보고기간말 현재 계약자산과 계약부채의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 계약자산 계약부채 계약자산은 고객에게 이전한 재화나 용역에 대하여 그 대가를 받을 권리입니다. 회사는 인상시험대행 용역 등과 관련해 진행률로 계산한 채권액에서 기성청구 금액을 차감한 금액을 계약자산으로 인식하고 있습니다. 계약자산의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가합니다. 계약 자산이 손상되었다는 객관적인 증거로는 발주처의 재정상황 악화, 용역진행 지연 등으로 인한 청구 지연 등의 사유가 해당됩니다. 회사는 이러한 손상 발생에 대한 객관적인 증거를 평가한 후 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금액을 기초로 손상차손을 인식하고 있으며, 당기말 인식한 충당금은 109,746천원입니다 (전기에 인식한 금액은 없습니다) 계약부채는 회사가 고객에게서 이미 받은 대가(또는 지급기일이 된 대가)에 상응하여 고객에게 재화나 용역을 이전하여야 하는 기업의 의무입니다. 임상시험대행 용역 등과 관련해 기성청구 금액에서 진행률로 계산한 채권액을 차감한 금액을 계약부채로 인식하고 있습니 다. 22. 영업비용보고기간 중 영업비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 감가상각비 소모품비 경상연구개발비 지급수수료 대손상각비(환입) 건물관리비 무형자산상각비 과제수행경비 기타 합계 23. 금융수익 및 금융비용(1) 보고기간 중 금융수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 이자수익 외환차익 외화환산손익 합 계 (2) 보고기간 중 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 이자비용 외환차손 외화환산손실 합 계 24. 기타영업외수익 및 기타영업외비용(1) 보고기간 중 기타영업외수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 잡이익 (2) 보고기간 중 기타영업외비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기부금 유형자산폐기손실 잡손실 합 계 법인세비용 및 이연법인세 (1) 당기 및 전기 중 세무상 결손이 발생하여 법인세 부담액이 없으며, 이연법인세자산을 인식하지 아니하였기 때문에 손익계산서상 법인세 비용은 없습니다. (2) 보고기간 중 회사의 법인세비용차감전순손익에 대한 법인세비용과 회사의 이익에 대해 적용되는 법인세율을 사용하여 이론적으로 계산한 금액과의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 법인세비용차감전순손실 법인세율로 계산된 법인세비용 법인세효과: 세무상 과세되지 않는 수익 세무상 차감되지 않는 비용 이연법인세미인식효과 기타 법인세비용 법인세차감전순손실이 발생하여 유효세율을 산정하지 아니합니다. (3) 보고기간 중 회사의 동일 과세당국과 관련된 금액을 상계하기 이전의 차감할(가산할) 일시적차이와 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구 분 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초 증감 기말 기초 증감 기말 미지급비용 퇴직급여충당부채 퇴직연금운용자산 대손충당금 사용권자산_건물 사용권자산_차량 장기종업원급여부채 리스부채(유동) 리스부채(비유동) 임차보증금 복구충당부채 단기금융상품 유형자산 유형자산폐기손실 리스채권(유동) 리스채권(비유동) 지분법투자주식 이월결손금
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이월세액공제 소 계 이연법인세자산(부채) 인식 제외금액 이연법인세자산(부채) (전기) (단위: 천원) 구 분 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초 증감 기말 기초 증감 기말 미지급비용 퇴직급여충당부채 퇴직연금운용자산 업무용승용차 대손충당금 사용권자산_건물 사용권자산_차량 장기종업원급여부채 리스부채(유동) 리스부채(비유동) 임차보증금 복구충당부채 단기금융상품 유형자산 리스채권(유동) 리스채권(비유동) 지분법투자주식 이월결손금 이월세액공제 소 계 이연법인세자산(부채) 인식 제외금액 이연법인세자산(부채) (4) 회사는 차기 이후 예상과세소득이 각 회계기간에 소멸되는 차감할 일시적차이에미달하여 이연법인세자산의 실현가능성이 없는 것으로 판단하여 이연법인세자산을 인식하지 아니하였으며, 미인식된 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 금액 만료시기 금액 만료시기 차감할일시적차이 미사용세무상결손금 2019년이전발생분 2020년이후발생분 FY2035 미사용세액공제 합 계 26. 비용의 성격별 분류보고기간 중 비용의 성격별 분류 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 감가상각비 건물관리비 무형자산상각비 기타 합계 27. 주식기준보상 (1) 회사는 주주총회 결의에 의거해서 회사의 임직원 등에게 주식선택권을 부여했으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 1 차 주식의 종류 기명식 보통주식 부여방법 보통주 신주발행 가득조건 및행사가능시점 주주총회 결의일로부터 2년이 경과한 날 로부터 3년 이내에 행사할 수 있으며, 첫 번째 1년동안 50%, 두 번째 1년동안 25%, 세 번째 1년동안 25%씩 주식매수선택권을 행사할 수 있음. 단, 행사가능일로부터 3년이 경과하면 자동 소멸함. 부여일 2021년 3월 31일 행사가격 13,000 원 최초 부여수량 177,700 주 (2) 당기 중 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동은 다음과 같습니다. 구 분 주식매수선택권 수량 (단위 : 주) 가중평균행사가격(단위 : 원) 기초 잔여주 부여 행사 소멸 기타 기말 잔여주 (3) 부여된 주식선택권의 공정가치 산정에 사용한 가정 구분 제1차 권리부여일 2021년 3월 31일 권리부여일 주가 13,433 원 행사가격 13,000 원 평가모형 이항평가모형 기대주가변동성 무위험이자율 공정가치 7,344 원 (4) 주식선택권 변동내역회사는 보상원가를 약정용역제공기간동안 정액법으로 안분하여 주식보상비용 및 주식선택권으로 인식하고 있습니다. 자본에 계상된 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 기초잔액 보상원가의 인식 기말잔액 28. 특수관계자간의 거래 (1) 보고기간말 현재 회사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 관계기업 기타 특수관계자 (주)바이럴엠, 대표이사, 임직원 (주)바이럴엠, 대표이사, 임직원 (2) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 과목 당기말 전기말 기타 특수관계자 (주)바이럴엠 임대보증금 리스채권 (3) 보고기간 중 특수관계자와의 손익거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 과목 당기말 전기말 기타 특수관계자 (주)바이럴엠 이자수익 (4) 보고기간 중 인식한 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 합 계 한편, 상기의 보상내역은 회사의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대해 중요한 권한과 책임을 가진 등기 임원에 대한 것입니다. 29. 현금흐름표 (1) 회사는 영업활동으로 인한 현금흐름은 간접법으로 표시하고 있습니다.(2) 보고기간 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 1. 당기순손실 2. 현금유출입이 없는 비용의 가산/수익의 차감 이자수익 이자비용 장기종업원급여 연차충당부채 퇴직급여 대손상각비(환입) 감가상각비 무형자산상각비 유형자산폐기손실 외화환산손실(이익) 지분법손실 주식보상비용 3. 운전자본의 변동 매출채권
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미수금 선급금 선급비용 계약자산 미지급비용 미지급금 예수금 선수금 계약부채 퇴직금의 지급 사외적립자산 적립 장기종업원급여 지급 합계 (3) 보고기간 중 현금의 유출입이 없는 주요 거래의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 사용권자산 만기 및 해지 리스부채의 유동성 대체 선급비용의 무형자산대체 사용권자산의 취득 (4) 당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름 상각 유동성대체 기타 당기말 유동부채: 단기차입금 리스부채 소계 비유동부채: 리스부채 소계 합계 (전기) (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름 상각 유동성대체 기타 전기말 유동부채: 단기차입금 리스부채 소계 비유동부채: 리스부채 소계 합계 30. 우발부채와 약정사항 (1) 보고기간말 현재 회사의 금융기관과의 약정사항 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 종류 약정한도 금액 사용금액 KEB하나은행 기업운전자금 (2) 보고기간말 현재 회사가 타인으로부터 제공받고 있는 주요 지급보증의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 보증처 담보보증 제공자 담보보증 내용 설정금액 KEB하나은행 기술보증기금 지급보증서 ㈜녹십자 서울보증보험 이행계약보증 ㈜녹십자웰빙 서울보증보험 계약보증금 국가임상시험재단 서울보증보험 이행지급보증 한국특허전략개발원 서울보증보험 하자보증금 (3) 보고기간말 현재 회사가 타인에게 제공하고 있는 주요 지급보증의 내역은 없습니다. (4) 보고기간말 현재 회사가 계류중인 소송사건은 없습니다. 31. 리스 (1) 보고기간말 현재 사용권자산 및 리스부채와 관련하여 재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 사용권자산 건물 차량운반구 합 계 (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 리스부채 유동 비유동 합 계 (2) 보고기간 중 사용권자산 및 리스부채와 관련된 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 당기 전기 사용권자산의 감가상각비 건물 차량운반구 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 임차보증금(현재가치할인차금)에 대한 이자수익(금융수익에 포함) 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(영업비용에 포함) (3) 리스계약에 의해 향후 지급할 최소리스료의 내역 (단위: 천원) 구분 당기 1년 이내 1~2년 2~5년 합계 (4) 금융리스채권회사의 금융리스채권은 임차하고 있는 부동산에 대해서 전대리스를 제공함에 따라 발생되었으며, 보고기간 중 리스채권 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초 증가 회수 이자수익 기말 유동성리스채권 비유동리스채권 한편, 보고기간말 현재 금융리스채권과 관련된 미래 수취할 각 기간별 최소 리스료의 총합계와 현재가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과 합 계 미래 이자수익 조정 기말 금융리스채권 (5) 회사가 리스부채의 상환금액을 포함하여 단기리스료, 소액리스료 및 변동리스료 등 리스와 관련하여 당기 및 전기 중 인식한 총 현금유출금액은 각각 535,971천원 및 천원 입니다 32. 주당손익 (1) 보고기간종료일 현재 기본주당손실 계산내역은 다음과 같습니다. 1) 기본주당손실 계산 (단위: 원,주) 구분 당기 전기 보통주 당기순손실 가중평균유통보통주식수 기본주당손실 2) 당기와 전기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원,주) 구분 발행주식수 일수 적수 보통주 합계 가중평균유통보통주식수 구분 발행주식수 일수 적수 보통주 유상증자 합계 가중평균유통보통주식수 (2) 희석주당손실 계산당기의 희석주당손실은 잠재적 보통주의 반희석효과로 인하여 기본주당손실과 동일합니다. 당기말 현재 희석효과가 발생하지 않은 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원,주) 구분 행사가격 발행가능 주식수 청구가능기간 주식기준보상(1회차) 13,000 원 177,700 주 33. 위험관리 회사의 주요 금융부채는 차입금, 사채, 매입채무 및 기타채무로
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구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 회사는 영업활동에서 발생하는 매출채권 및 미수금 등과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 회사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 회사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리정책을 정비하고 그 운용이 정책에 부합하는지 확인하고 있습니다. (1) 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험 등으로 구성됩니다. 1) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 회사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있으며, 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다. 회사의 경영진은 시장이자율 변동이 회사에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 2) 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다. 회사는 판매 및 구매 등에 따른 환위험에 노출되어 있습니다. 회사는 내부적으로 원화환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간말 현재 회사의 통화별 주요 외화금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다 (원화단위: 천원, 외화단위: USD, JPY, CNY, THB, VTD, SGD) 구 분 화폐단위 당기말 전기말 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 외화금융자산 THB VTD CNY JPY USD 외화금융부채 USD SGD 당기 및 전기 중 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전 기 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 법인세비용차감전순이익의 증가(감소) 3) 기타 가격위험 기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 위험이며, 회사의 경영진은 금융상품의 시장가격 변동이 회사에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. (2) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 신용위험은 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권과 투자자산에서 발생합니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같으며, 현금및현금성자산과 장ㆍ단기금융상품의 경우, 신용위험의 노출정도가 제한적입니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 매출채권 미수금 금융리스채권 임차보증금 기타보증금 합 계 (3) 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 회사가 자금을조달하지 못할 위험입니다. 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 유동성 전략 및 계획을 점검하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 현재 회사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이내 1년 ~ 2년 2 ~ 5년 단기차입금 리스부채 기타금융부채 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이내 1년 ~ 2년 2 ~ 5년 단기차입금 리스부채 기타금융부채 합 계 (4) 자본관리자본관리의 주요 목적은 회사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은신용등급과 건전한 자본비율을 유지하는 것입니다. 회사는 자본구조를 경영환경의 변화에따라 적정한지를 판단하고 배당정책, 타인자본조달 및 상환, 유상감자 및 증자의 필요성을주기적으로 점검하고 있습니다. 당기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지
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않았습니다. 한편, 보고기간말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 34. 영업부문회사는 아래와 같이 전략적인 영업단위인 2개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다.회사의 당기와 전기 중 보고부문에 대한 정보는 아래와 같습니다.(1) 부문별 손익 (당기) (단위: 천원) 구 분 매출액 영업손익 당기순손익 감가상각비 및무형자산상각비(*) CRO사업부문 신약개발부문 합 계 (*) 당기 중 사용권자산 감가상각비가 포함되어 있습니다. (전기) (단위: 천원) 구 분 매출액 영업손익 당기순손익 감가상각비 및무형자산상각비(*) CRO사업부문 신약개발부문 합 계 (*) 전기 중 사용권자산 감가상각비가 포함되어 있습니다. (2) 부문별 자산/부채 (당기말) (단위: 천원) 구 분 CRO사업부문 신약개발부문 합 계 자산총액 부채총액 (전기말) (단위: 천원) 구 분 CRO사업부문 신약개발부문 합 계 자산총액 부채총액 35. 보고기간 후 사건회사는 보고기간 후 제3자배정 전환우선주의 유상증자를 실시하였습니다. 청약금은 2,500,030천원이며, 회사의 자본금은 48,078천원 증가하였습니다. 유상증자 후 발행주식수는 3,444,350주에서 3,540,505주로 변경되었습니다. 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 클립스비엔씨 주식회사 감사대상 사업연도 2021년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 회사의 사업 및 환경에 대한 이해를 통해 감사위험과 중요성 기준의 결정, 회계제도와 내부통제제도의 이해를 통한 중요한 왜곡표시위험의 식별과 평가, 감사절차의 성격, 범위, 시기의 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 위험평가, 내부통제테스트 일 명 명 중요한 거래 및 계정잔액과 주석에 대한 질문, 분석적절차, 실증절차의 수행 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 회사 본사 실사(입회)대상 보유 현금 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 X 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2021년 12월 14일 회사: 재무담당 임원 외 1인감사인: 업무수행이사 외 2인 대면회의 중간감사 결과 공유, 입증감사 계획 공유 2022년 03월 15일 회사: 재무담당 임원 외 1인감사인: 업무수행이사 외 2인 대면회의 기말감사결과 보고
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II. 사업의 내용 1. (제조서비스업)사업의 개요 당사는 2014년 5월에 설립되었으며, 임상시험관련 비즈니스로 시작하여 고객의 니즈를 만족시키기 위한 제품개발 및 인허가를 위한 맞춤 컨설팅 업무를 도입하여 임상 CRO로서의 전문성을 높이고 서비스 영역을 확대함으로써 고객과 함께 성장하는 기업이 되기 위하여 노력하고 있습니다. 제품개발 컨셉부터 임상운영, 인허가를 포함하여 각 단계별 효율적 관리를 통해 신약 및 제품개발에 대한 one-stop 서비스를 제공함으로써 다양한 고객과 긴밀한 협조를 맺고 있으며, 이를 위하여 전문인력 구성과 더불어 연구자문 그룹을 구축하고 있습니다. 당사는 의약품개발에 필요한 임상시험 대행 CRO(Contract Research Organization) 사업과 안전하고 효과적인 바이오의약품 개발을 병행하고 있는 바이오벤처입니다. 기업부설연구소를 중심으로 open innovation을 통하여 기술도입한 제품들의 연구개발을 지속하고 있으며, 자체 신약개발을 위한 역량을 확충하고 있습니다. 기초연구부터 비임상 연구를 진행하고, 전문적인 역량을 갖춘 당사의 임상 CRO 경험과 인허가 컨설팅의 노하우를 접목하여 신속하게 연구개발을 진행하고 있습니다. 가. CRO 사업부문 당사는 제약회사/바이오벤쳐/의료기기 회사 등의 신약 개발을 위한 임상시험 의뢰를 받아 임상시험 진행을 위한 시험계획서, 증례기록지, 인허가 컨설팅, 임상시험 기관 관리 및 모니터링, 데이터 관리를 수행합니다. 당사는 설립부터 현재까지 품목허가용 임상시험(1상~3상) 대행용역을 중점적으로 수행하면서 다양한 경험과 우수한 핵심인력을 보유할 수 있게 되었습니다. 이로 인해 국내외 주요 제약회사 등과 품목허가용 임상시험 용역을 지속적으로 수주하고 있습니다. 신약 사용을 위해서는 우선 약물의 효능이 증명되어야 하며, 또한 약효가 있다 할지라도 안전하지 않다면 허가될 수 없습니다. 결국 신약의 사용 허가를 위해서는 그 약의 효과와 안전성을 증명하는 과정이 필수적이며, 이 과정을 임상시험이라고 합니다. 신약 허가를 받기 위한 임상시험은, 임상시험을 시작하기 전 단계부터 허가기관(한국은 식품의약품안전처)에 임상시험 승인신청을 하도록 되어 있으며 엄격한 과학적 윤리 규정에 따라 실시됩니다. 식품의약품안전처에 따른 임상시험의 절차는 다음과 같습니다. 순서 임상시험 승인절차 임상시험의뢰자는 임상시험계획서를 작성하여 식품의약품 안전처와 실시기관 내 임상시험심사위원회(IRB)에 승인신청을 합니다. 식품의약품안전처와 실시기관 내 임상시험심사위원회(IRB)에서는 임상시험계획서를 세밀히 검토 후 승인여부를 결정합니다. 임상시험의뢰자는 신약후보물질에 대한 안전성과 유효성을 검증하기 위해 시험책임자에게 임상시험 실시를 요청합니다. 시험책임자는 피험자에게 임상시험에 대해 충분히 설명한 후 동의서를 받으며, 임상시험계획서에 따라 과학적이고 윤리적인 임상시험을 진행합니다. 임상시험과 관련하여 식품의약품안전처는 임상시험 실시기관, 임상시험의뢰자, 시험책임자등에 대한 실태조사를 실시할 수 있습니다. 식품의약품안전처의 신약후보물질의 안전성과 유효성을 평가하여 신약허가 여부를 결정하고, 신약허가를 받은 후 판매할 수 있습니다. 나. 신약개발사업부문 당사는 적극적인 open innovation을 통해 가톨릭대학교로부터 2016년에 윤부줄기세포치료제를 도입했고, 2021년 6월 현재 임상2상에 대한 계획을 승인받았습니다. 방광암, 대장암, 간암등의 치료에 사용될 수 있는 면역항암제는 서울대학교 의과대학으로부터 특허권을 양도받아 연세대학교 세브란스 병원과 동물시험을 진행하고 있습니다. 또한, 부산대학교 약학대학으로부터 MRSA(Methicillin Resistant Staphylococcus Aureus)에 대한 전용실시권을 확보하여 공동개발을 진행하고 있습니다. 당사는 임상시험 CRO로서의 경험을 바탕으로 줄기세포치료제, 백신 및 면역항암제를 개발하는 바이오의약품 개발벤처로 자리매김하고 있습니다. 2. (제조서비스업)주요 제품 및 서비스 가. CRO사업부문1) 주요 제품
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등의 매출현황 (단위 : 천원) 매출유형 품목 2021년(제8기) 2020년(제7기) 2019년(제6기) 제 품 설 명 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 연구대행용역 임상대행용역 기타 PTF 계 2) 주요 제품 등의 가격변동추이 당사는 임상시험대행업체로 고객사의 요구 범위 및 프로젝트 범위에 따라 가격이 달라지기 때문에 단순 가격 비교는 적절하지 않아 기재를 생략하였습니다. 나. 신약개발사업부문1) 주요 신약 파이프라인 현황 구 분 파이프라인 적응증 개발단계 세포치료제 윤부줄기세포치료제 윤부줄기세포결핍증 임상2상 백신 MRSA 백신 S. aureus로 인한 질환의 예방 비임상 효력 결핵의 예방 세포주 개발 RSV 백신 호흡기합세포 바이러스에 의한 질환 예방 비임상 효력 항암제 면역항암제 방광암, 대장암 및 신장암등의 치료 비임상 효력 2) 주요 제품 등의 가격변동추이 당사는 줄기세포치료제, 백신 및 면역항암제를 개발하고 임상 진행 중인 회사이므로, 수익성에 영향을 미치는 제품 또는 서비스의 판매가격의 변동추이를 산정할 수 없어 기재하지 않습니다. 3. (제조서비스업)원재료 및 생산설비 가. CRO사업부문 1) 주요 원재료 당사가 수행하는 임상시험 대행 용역은 인적자원을 활용하기에 생산활동과 관련한 원재료의 현황이나 원재료의 제품별 비중을 산정하 기 는 어 렵 습 니다. 단, 임상시험 대행 용역에 필요한 번역/통역/DM/프로그램 사용료 등을 외주 대행을 하고 있습니다. 2) 매 입 현황 (단위 : 천원) 매입유형 품 목 구 분 2021연도(제8기) 2020연도(제7기) 2019연도(제6기) 외주가공비 번역/통역/DM/프로그램 사용료 등 국내 수입 계 3) 가격변동 추이 및 가격변동 요인 당사는 인적자원을 활용한 임상시험 대행 용역을 제공하고 있으므로 해당사항이 없습니다. 가. 신약개발사업부문 1) 매입 현황 당사의 주요 영업활동은 신약연구개발로서 사업보고서 공시대상기간 중 생산 및 판매 중인 제품이 없어 원재료의 매입에 관한 해당사항이 없습니다. 2) 생산 및 설비에 관한 사항 당사는 자체 생산시설을 보유하지 않고, 비임상 및 임상시료의 경우 외부 생산기관에 시료 생산을 위탁하고 있으므로 생산 및 설비에 관하여 해당사항이 없습니다. 4. (제조서비스업)매출 및 수주상황 당사는 CRO사업부문에서만 매출이 발생하고 있기에 신약개발부분에 대한 내용은 포함되지 않았습니다. 가. 매출 개요 1) 판매방법 및 판매경로 구분 내용 판매방법 직접생산 후 판매 판매경로 직접판매(100.0%) 국내/국외 매출비율 국내 100.0% / 수출 0.0% 2) 품목별 매출 (단위 : 천원, %) 구분 품목 매출액 매출비중 주요품목 2018년 용역 기타 기타 합계 2019년 용역 기타 합계 2020년 용역 기타 합계 2021년 용역 기타 합계 나. 매출실적 1) 매출 실적 (단위: 천원) 매출유형 품목 2021연도(제8기) 2020연도(제7기) 2019연도(제6기) 연구대행용역 수 출 내 수 합 계 PTF매출 수 출 내 수 합 계 합계 수 출 내 수 합 계 2) 주요 매출처 등 현황 (단위: 천원, 천달러) 매출유형 품목 매출처 2021년 2020년 2019년 연구대행용역 국내 A사 B사 C사 D사 E사 기타(개수) 수출 기타(개수) 소계 PTF매출 국내 기타(개수) 소계 합계 3) 수주현황당사의 수주현황은 하기와 같으며, 세부 사항은 고객사와의 계약관계 및 영업상의 기밀로 기재하지 않았습니다. (단위: 천원) 구분 수주총액 수주잔고 수주내역 5. (제조서비스업)위험관리 및 파생거래 당사는 보고서 제출일 현재 파생상품 및 풋백옵션 등 거래가 없습니다. 6. (제조서비스업)주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 당사는 보고서 제출일 현재 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약이 존재하지 않습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직(가) 연구개발 조직 개요 당사의 연구개발 조직은 연구 및 개발 과제를 수행하는 연구소, 라이선스 인/아웃 업무를 하는 전략기획실 그리고 개발 중인 의약품의 인허가를 담당하는
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Medical RA본부로 구성되어 있습니다. [ 연구개발 조직 별 주요 업무 ] 조 직 팀 명 세부내용 주요 업무 신약개발본부 연구소장 윤부줄기세포 치료제 과제관리 백신과제 기획 및 과제관리 R 총괄, 연구개발관리 신약개발팀 윤부줄기세포 임상 IND 및 생산관리 MRSA백신 외부과제 계약 및 진도관리 면역항암제 외부과제 계약 및 진도관리 RSV 협력과제 계약 및 진도관리 연구과제 관리, 국책과제 관리, 외부시험계약 및 관리 인허가 업무 CMO 계약 및 업무협력 공정개발팀 MRSA 배양 및 정제 공정개발 RSV 배양 및 정제 공정개발 면역증강제 정제 공정개발 배양공정 개발 정제공정 개발 원액 및 완제 시험법 개발 Medical RA팀 윤부줄기세포 임상 IND 및 생산관리 윤부줄기세포 생산 관리 인허가 업무 대응 (나) 연구개발 인력 현황 보고서 제출일 현재 박사 3명, 석사급 2명 등 총 9명 의 연구인력을 보유하고 있으며, 상세 현황 및 변동현황은 아래와 같습니다. 학력 박사 석사 학사 기타 인원수 (다) 핵심 연구 인력 직위 성명 담당업무 주요경력 주요연구실적 연구소장 최기섭 R 총괄, 과제관리 녹십자 종합연구소 녹십자 웰빙 GLO 팀장 現 클립스비엔씨 연구소장 DTaP 백신개발 Tdap 백신개발 성인용Td개발 및 상업화 탄저백신 개발 BCG 백신 개발 신약개발팀장 김재희 연구과제관리, 인허가 자료 분석 세포치료제 개발 (CMC, 비임상, 임상) 정부과제 관리 에이비온(주) RA 유영제약 RA 젬백스앤카엘 임상개발 성광의료재단 연구개발 의약품, 바이오의약품 인허가 줄기세포치료제 임상 수행, 정부과제 수행 항암제 (의약품, 바이오 의약품) 개발 치매 치료제 개발 신약개발팀원 오유미 세포치료제 개발 (CMC) 인허가 자료 분석 품질보증 (주)네오나노메딕스 QA 에이비온(주) QA 젬백스앤카엘 CMC UCB Korea QA 아피메지(주) PM 인솔주식회사 PM (주)성일인터내셜날 PM 줄기세포치료제 임상 수행 인허가 제출 자료 작성 (CMC) 항암제 (의약품) 개발 신약개발팀원 박세진 세포치료제 개발 (CMC, 비임상) 인허가 자료 분석 정부과제 관리 한국원자력의학원 연구원 유틸렉스 선임연구원 줄기세포치료제 임상 수행 항암제 연구 개발 신약개발팀원 문자연 문서관리 동의보감건강백화점 한약사 21세기 약국 한약사 줄기세포치료제 임상 수행 공정개발팀장 김승범 팀 운영 균주 개발 배양 공정 개발 대한뉴팜 팀장 켄서롭 팀장 RT-PCR 진단kit 제작 효소 개량 공정개발팀원 이건중 배양 및정제공정 개발 세레스에프엔디 방선균 배양을 통한 항생제 전구물질 생산 공정개발팀원 이영수 연구 관리 정부과제 관리 가톨릭대학교 백신바이오연구소 가톨릭대학교 연구기획팀 연구과제 관리 공정개발팀원 이정민 분석 및 시험법개발 엔젠바이오 결핵진단 kit 개발 COVID-19 진단 kit 개발 공정개발팀원 임재현 인허가 전략수립 식품의약품안전처연구관 바이오의약품 인허가(CMC, 비임상) Medical 본부장 주완석 임상시험 계획 총괄 인허가 전략 개발 세포치료제 개발 (CMC, 비임상, 임상) 식품의약품안전처주무관 성균관대학교 약학대학 초빙교수 파미셀㈜개발본부장 現 클립스비엔씨 Medical 바이오의약품 인허가 인허가 제출자료 분석, 관리 (CMC, 비임상, 임상) 인허가 전략 개발 정부과제 수행 RA팀원 김효정 세포치료제 개발 (CMC) 파미셀 제조공정관리 줄기세포치료제 인허가 인허가 제출자료 작성 (CMC) RA팀원 김오복 세포치료제 개발 (CMC) 서울대 치의학대학원 구강생화학교실 연구원 Y Korea MW (주)안트로젠 제조관리 (주)엑소코바이오 연구개발 전임연구원 줄기세포치료제 인허가 의료기기 인허가 인허가 제출자료 작성 (CMC) RA팀원 주찬양 세포치료제 개발 (CMC) 녹십자(중국) 시장조사 인턴 한미정밀화학 품질관리 인턴 줄기세포치료제 인허가 인허가 제출자료 작성 (CMC) (라) 지적재산권 현황 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 출원국 특허 양막 슬라이드 지지체를 이용한 윤부줄기세포 배양방법 가톨릭대학교산학협력단
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윤부줄기세포치료제 한국, 일본, 유럽,중국 특허 미코박테리아-대장균용 셔틀벡터 및 이의 용도 서울대학교산학협력단 면역항암제 한국, 미국 특허 신규한 포도상 구균 백신 조성물 부산대학교산학협력단 MRSA백신 PCT 특허 WHEP 도메인 융합에 의한 목적 단백질의 수용성 증진 방법 연세대학교산학협력단 RSV백신 PCT 특허 pMyong2 벡터 시스템을 이용하여 HIV-1 p24를 발현하는 재조합 BCG 및 이의 HIV-1 백신으로의 이용 서울대학교산학협력단 PCT (2) 연구개발비용 (단위: 천원) 구 분 2021연도(제8기) 2020연도(제7기) 2019연도(제6기) 2018도(제5기) 비고 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (3) 연구개발실적 보고서 제출일 현재, 당사가 연구개발 진행중인 프로젝트 현황은 다음과 같습니다. 구분 파이프라인 적응증 개발단계 비고 단계 승인년도 세포치료제 윤부줄기세포치료제 윤주줄기세포결핍증 임상2상 2021년 희귀질환 치료제 백신 MRSA 백신 S. aureus로 인한 질환의 예방 비임상 효력 재조합 단백질 4~6종을 혼합한 백신후보물질 도출하여 동물 효력시험 진행 중 결핵의 예방 세포주 개발 셔틀벡터(pMyong2)를 이용하여 BCG균에신규항원을 도입한 재조합 BCG 균 제조. RSV 백신 호흡기세포융합바이러스에의한 질환 예방 비임상 효력 백신후보물질 도출 마우스에서 항체가 확인 중화항체가 분석(PRNT) 항암제 면역항암제 방광암, 대장암 및 신장암등의 치료 비임상 효력 암세포를 이식한 마우스에서 종양이 크기와 무게가 감소하는 것을 확인함. 7. (제조서비스업)기타 참고사항 가. CRO 산업의 특성 CRO(임상시험수탁기관)는 Contract Research Organization의 약자로, 제약사, 의료기기 개발사, 연구기관으로부터 임상시험을 위탁 받아, 과학적이고 윤리적, 효율적 및 규제 친화적으로 임상시험을 수행하여야 하는, 진입 장벽이 매우 높은 전문 R 서비스 회사입니다. 우리나라에서는 CRO를 넓은 의미로 받아들여서 동물시험을 대행하는 전임상시험기관이나 시판후조사(PMS)나 관찰연구(OS) 대행 서비스 회사 들도 CRO라고 알려져 있으나, 국제적으로는 CRO라는 용어는 임상시험 대행회사만을 의미합니다. 또한 국내법(약사법)에서도 국제기준을 적용하여 CRO를 "임상시험 수탁기관"으로 한정하고 있습니다. CRO 산업의 특성은 다음과 같습니다. 1) 지식 기반 산업 CRO 산업은 지식기반 산업으로 고부가가치 산업임과 동시에 전방산업인 제약/바이오 산업과의 파트너쉽으로 인식될 만큼 큰 연관성을 가지고 있습니다. 또한 주요 고객인 제약/바이오 기업 및 연구기관들은 수익성 개선과 신약 개발의 비용절감, 신속한 제품화 등을 목적으로 CRO 기업에게 전문적으로 위탁을 하고 있으며 선진국을 중심으로 급격히 확산되어 중요성이 부각되고 있으며, 이러한 추세는 향후 지속적으로 확대될 것으로 판단됩니다. 2) 인력 중심 산업 CRO 산업은 노동집약적 산업으로서 일반적으로 인건비 비중이 70∼80%를 구성합니다. CRO 산업은 자본 투자 규모가 크지 않고, 제약, 생명공학, 의학, 통계, IT 등의 지식을 갖춘 전문인력이 임상시험의 설계부터 데이터 관리, 보고서 작성 등의 업무를수행합니다. 따라서 임상시험의 경험, 전문성을 보유한 전문 인력 확보가 중요한 산업이며, 더불어 인간의 질병,나아가 생명에 직관되는 사업이기 때문에 윤리성을 갖춘 인력 확보도 반드시 중요합니다. 3) 장기 프로젝트 산업 신약개발 과정은 신약물질의 발견부터 안전성과 유효성을 입증하여 허가기관의 승인을 받아 시장에 나오기까지 많은 시간과 비용이 소요됩니다. 일반적으로 물질의 발견부터 의약품 허가까지 약10~15년 정도의 기간과 약10억 달러의 비용이 소요된다고 알려져 있습니다. 따라서 CRO 산업 내 프로젝트도 장기 프로젝트가 일반적입니다. 4) 산업의 성장성 CRO에 대한 수요는 1차적으로 신약/개량신약 등의 의약품 개발, 2차적으로 동 개발과정에서 스폰서/연구자의
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아웃소싱 여부에 의존합니다. 여기서 의약품 개발은 고령화/만성질환증가에 따른 의약품 수요의 증가, 정부의 바이오/제약 산업 육성 정책 등에 따라 활성화될 수 있으며, 연구개발기관의 아웃소싱 수요는 기업의 본질적 연구개발에 대한 역량 집중과 원할한 규제당국의 허가를 통한 비용 절감에 대한 필요성 증대시 CRO에 대한 수요가 증가할 수 있습니다. 그밖에 정부의 임상시험 등 관련 제도가 강화 될 경우에도 CRO에 대한 수요가 증가할수 있습니다. 나. 바이오산업의 특성 바이오산업은 응용분야가 다양한 특성 때문에 산업의 범위는 국가별로 상이하며, 명확하게 정의된 바가 없습니다. 국내에서 한국바이오협회는 '바이오기술(Biotechnology)을 바탕으로 생물체의 기능 및 정보를 활용하여 제품 및 서비스 등 다양한 고부가가치를 생산하는 산업'으로 정의 내리고 있습니다. 국가기술표준원이 제정한 '바이오산업 분류체계(KSJ1009)'에 따라 바이오산업은 바이오의약 산업, 바이오서비스 산업 등 8개의 대분류로 구분되어 있습니다. 의약품은 일반적으로 화학합성의약품과 바이오의약품으로 나눌 수 있으며 바이오의약품은 사람이나 다른 생물체에서 유래된 것을 원료 또는 재료로 유전자 재조합, 세포배양, 세포융합등 생물공학기술을 이용하여 제조한 의약품을 말합니다. 화학합성의약품에 비해 분자량이 크고 복잡한 구조를 가지고 있어, 생물체를 이용한 복잡한 제조공정을 거쳐 생산됩니다. 바이오 의약품은 작용기전이 명확하여 질병 원인에만 반응하기 때문에 합성 의약품 대비 효과가 우수하며, 독성이 낮아 부작용도 적습니다. 주요 제품으로는 유전자 재조합의약품, 백신, 바이오시밀러, 세포 및 유전자 치료제 등이 있습니다. 바이오의약 산업은 신약개발에 장기간이 소요되고, 높은 투자비와 고위험을 수반합니다. 글로벌 블록버스터 신약개발 성공 시 특허 등을 통해 독점적으로 장기간 큰 부가가치의 창출로 높은 수익이 보장되지만, 성공까지 이어질 확률이 적습니다. 글로벌 신약 개발 및 제품화를 위해 임상 진행, 전문인력 투입 등의 R 투자 비중이 매우 높으며, 원천기술 확보 등의 높은 전문성과 기술력이 요구되는 기술집약 산업입니다. 1. (금융업)사업의 개요 2. (금융업)영업의 현황 3. (금융업)파생상품거래 현황 4. (금융업)영업설비 5. (금융업)재무건전성 등 기타 참고사항
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않았습니다. 한편, 보고기간말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 34. 영업부문회사는 아래와 같이 전략적인 영업단위인 2개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다.회사의 당기와 전기 중 보고부문에 대한 정보는 아래와 같습니다.(1) 부문별 손익 (당기) (단위: 천원) 구 분 매출액 영업손익 당기순손익 감가상각비 및무형자산상각비(*) CRO사업부문 신약개발부문 합 계 (*) 당기 중 사용권자산 감가상각비가 포함되어 있습니다. (전기) (단위: 천원) 구 분 매출액 영업손익 당기순손익 감가상각비 및무형자산상각비(*) CRO사업부문 신약개발부문 합 계 (*) 전기 중 사용권자산 감가상각비가 포함되어 있습니다. (2) 부문별 자산/부채 (당기말) (단위: 천원) 구 분 CRO사업부문 신약개발부문 합 계 자산총액 부채총액 (전기말) (단위: 천원) 구 분 CRO사업부문 신약개발부문 합 계 자산총액 부채총액 35. 보고기간 후 사건회사는 보고기간 후 제3자배정 전환우선주의 유상증자를 실시하였습니다. 청약금은 2,500,030천원이며, 회사의 자본금은 48,078천원 증가하였습니다. 유상증자 후 발행주식수는 3,444,350주에서 3,540,505주로 변경되었습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사 정관의 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다. 구분 내용 제11조(동등배당) 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계없이 모두 동등하게 배당한다. 제53조(이익금의 처분) 회사는 매사업연도의 처분전이익잉여금을 다음 각호와 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정준비금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 제54조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 제15조 제2항에서 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다 제55조(배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 확정일로부터 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸된다. ② 1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다. ③ 이익배당금에 대하여는 이자는 지급하지 않는다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제08기 제07기 제06기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 다. 배당정책 당사는 상법상 배당가능재원 확보시, 정관 제 53조에 의거하여 회사의 성장을 위한 투자와 주주가치 증대, 이익규모 및 미래성장을 위한 투자재원 확보, 기업의 재무구조 건전성 유지 등의 요인을 종합적으로 고려하여 배당정책을 결정할 예정입니다.최근 5년간 누적결손에 따라 상법상 배당가능이익 산정이 불가능하여 배당이 집행되지 않았으나 향후 안정적인 수익창출을 통하여 조속히 배당가능재원을 확보할 예정이며, 배당을 주주에 대한 이익반환의 기본형태로 보고 주주의 배당요구를 충족시킬 수 있도록 노력하겠습니다.향후 배당정책의 결정은 내부 이사회 등의 결의를 거쳐 공시, 회사 홈페이지 등을 통해 안내드릴 예정이며, 당사의 배당방향 등의 주주환원정책은 IR활동을 통하여 지속적으로 안내드리도록 하겠습니다. 라. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주) 당사는 최근 5년간 누적결손에 따라 상법상 배당가능이익 산정이
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불가능하여 과거 배당내역이 없습니다. 당사는 안정적인 수익창출을 통하여 조속히 배당가능재원을 확보할 예정이며, 주주의 배당요구를 충족시킬 수 있도록 노력하겠습니다. 마. 이익참가부사채에 대한 사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당 사항이 없습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 유상증자(주주배정) 보통주 유상증자(주주배정) 보통주 유상증자(제3자배정) 보통주 유상증자(제3자배정) 보통주 유상증자(제3자배정) 보통주 유상증자(제3자배정) 보통주 유상증자(제3자배정) 보통주 전환권행사 보통주 유상증자(제3자배정) 보통주 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 12월 30일 (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 제3자배정 유상증자(보통주) 2020년 10월 16일 운전자금 및신약개발 R 운전자금 및 신약개발 R 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 제3자배정 유상증자(보통주) 2018년 06월 22일 연구개발 및 운영자금 연구개발 및 운영자금 제3자배정 유상증자(보통주) 2018년 07월 21일 연구개발 및 운영자금 연구개발 및 운영자금 8. 기타 재무에 관한 사항
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 회사가 동 이사의 경영진단 및 분석의견에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것 입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 경과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 부확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 동 이사의 경영진단 및 분석의견상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 이사의 경영진단 및 분석의견에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것 이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.클립스비엔씨 주식회사 이사회는 2021년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 제8기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 2. 경영진단의 개요 회사의 제8기 매출액은 약 14,053백만원으로 전년대비 약 5% 증가하였고, 영업이익(손실)은 약 -2,390백만원, 당기순이익(손실)은 약 -2,399백만원으로 전기대비 소폭 감소하였습니다. 3. 주요경영지표 3-1) 안정성 지표 구 분 산 식 당 기 전 기 유 동 비 율 유동자산─────── ×100 유동부채 부 채 비 율 부채총계─────── ×100 자기자본 차입금의존도 차 입 금─────── ×100 총 자 산 영업이익대비이자보상배율 영업이익─────── 이자비용 현금및현금성자산의 감소로 인하여 유동비율이 전기대비 약 46% 감소하였으며, 당기순손실의 증가로 인하여 부채비율은 전기대비 약 80% 증가하였습니다. 또한, 단기차입금은 변동이 없었으나 총 자산이 감소하여 차입금의존도는 소폭 증가했습니다. 3-2) 성장성 지표 구 분 산 식 당 기 전 기 매출액증가율 당기매출액───────── ×100-100 전기매출액 영업손실증가율 당기영업이익───────── ×100-100 전기영업이익 당기순손실증가율 당기순이익───────── ×100-100 전기순이익 전기대비 매출액 증가율은 40%로 지속적인 성장을 하고 있으며, 영업손실 및 당기순손실은 매출액 증가에 따라 전기대비 약 16% 감소하였습니다. 4. 재무상태 및 영업실적 4-1) 재무상태 (단위 : 천원, %) 구 분 당기 전기 전전기 금 액 증감율 금 액 증감율 금 액 자산총계 부채총계 자본총계 당기말 현금및현금성자산이 전기말 대비 약 2,345백만 감소하면서 자산총액이 감소하였으며, 초과청구용역 등 유동부채가 528백만원 증가하여 전기말 대비 부채총액이 증가하였습니다. 또한, 이익잉여금의 감소로 인하여 전기말 대비 자본총액이 감소하였습니다. 4-2) 영업실적 (단위 : 천원, %) 계 정 과 목 당기 전기 증감율(%) 1.영업수익 2.영업비용 2-1. 경상연구개발비 3. 영업이익 4.금 융 수 익 5.금 융 원 가 6.기 타 영 업 외 손 익 7.지 분 법 손 익 8.법인세비용차감전순이익 9.법 인 세 비 용 10.당 기 순 이 익 매출액은 14,053백만원으로 전년 매출 10,003백만원 대비 40.5% 증가했으며, 영업이익은 -2,421백만원으로 전년대비 16.5% 손실이 감소하였습니다. 영업비용 중 경상연구개발비가 전년대비 56.4%증가하면서 영업손실이 발생하였지만, 매출액 증가등으로 인해 영업이익은 감소하고 있습니다. 5. 자금조달 총 차입금은 5억원으로 전기 대비 변동사항은 없습니다. 당기
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차입금의 변동없이 총 자산이 증가하여 차입금 의존도는 전기 대바 소폭 증가하였습니다. 총 자산 증가에 대한 내용은 상기 "4-1) 재무상태"를 참조하시기 바랍니다. 5-1) 단기차입금의 내역 (단위 : 천원) 구 분 차입처 당기연이자율(%) 당 기 전 기 운영자금 하나은행 5-2) 장기차입금의 내역해당사항 없습니다. 6. 부외거래 해당사항 없습니다. 7. 그 밖의 투자결정에 필요사항 7-1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 "III. 재무에 관한 사항" 中 "5. 재무제표 주석"의 "2. 재무제표 작성기준"과 "3. 유의적인 회계정책"을 참조하시기 바랍니다 7-2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항 2021년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수있습니다.COVID-19의 영향을 받는 항목은 주로 매출채권의 회수가능성, 유ㆍ무형자산의 손상, 충당부채의 인식 등 입니다. 그러나, COVID-19 상황에서 COVID-19의 종식시점 및 COVID-19가 당사에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다.종업원 등에 관한 사항은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다. 7-3) 법규상의 규제에 관한 사항 Ⅱ.사업의 내용 中 "7. 기타 참고사항"을 참고하시기 바랍니다. 클립스비엔씨 주식회사 대 표 이 사 지 준 환
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 회사는 1954년 대일기업을 설립하여 원목의 수입, 판매 등 무역업으로 기업 활동을 시작한 이래 스테인레스 판재의 가공, 판매 및 수출 , 합금철/비철/선철 등 소재 수입 판매업 등을 영위해 왔으나 2009 사업년도 11월 말 스테인레스 강판의 표면가공업을 중단한 데 이어 2010 사업년도 12월 31일 기준으로 국내 비철금속 및 해외사업(철강, 차량)을 중단하였습니다. 따라서 중단사업의 현황은 본 반기보고서에 기재하지 아니하며 현재 사업부문별 현황은 다음과 같습니다. 가. 업계의 현황 사업부문 구분 업 계 동 향 보세창고부문 인천보세창고 임대사업부문 인천,부산,목포 신규사업부문 도소매(잡화) 나. 회사의 현황 사업부문 품목 영 업 개 황 보세창고부문 인천보세창고 신규 화주 개발 주력 임대사업부문 인천,부산,목포 임대료 인상으로 수익성 강화 신규사업부문 도소매(잡화) 소비자 수요 파악 및 예측 다. 시장의 특성 사업부문 품목 시 장 동 향 보세창고부문 경기 침체로 물동량 감소 임대사업부문 경기 침체로 임대료 정체 지속 신규사업부문 경기 침체로 소비자 판매 정체 2. 주요 제품 및 서비스 회사의 주요 판매 제품(상품)으로는 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 사업부문 매 출 액 매 출 비 중 주 요 품 목 구분방법 및 취지 보세창고부문 사업내용에 따라 구분 임대사업부문 기 타 합 계 3. 원재료 및 생산설비 (1) 원재료 해당사항 없음 (2) 생산설비 가. 국내 (단위 : ㎡, 명) 구 분 소재지 토 지 건 물 합 계 종업원수 비고 서울 서초구 강남대로 567 본사, 임차 인천 동구 만석동 2-255 인천사무소인천공장임대 동구 만석동 2-275 동구 만석동 2-280,350 동구 만석동 2-294 동구 만석동 2-296 동구 만석동 2-309,293,351 전남 목포 석현동 622-3 임대 경남 김해시 삼정동 1B 19L 신규사업 김해시 삼정동 1B 20L 임대 김해시 삼정동 3B 5L 임대 김해시 삼정동 21B 6L 임대 김해시 삼정동 21B 11L 임대 부산 부산진구 부전동 229 임대 해운대구 동백로23, 301~305호 임대 수영구 민락동 113-31, 113-40 사하구 다대동 1575-1 해운대구 동백로52, 2층 동백잡화점, 임차 합 계 ※ 종업원 수 : 임원 제외 나. 국외(해외법인 및 해외지사) (단위 : ㎡, 명) 구 분 소재지 토 지 건 물 합 계 종업원수 비고 해외지사 카자흐스탄 알마티 합 계 ※ 종업원 수 : 현지채용직원 제외 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 사업부문 제64기 제63기 제62기 비 고 보세창고부문 임대사업부문 기 타 합 계 ※ 중단사업관련 매출 제외 나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직 판매조직도.jpg 판매조직도 (2) 판매경로 사업부문 판 매 경 로 신규사업부문 국내외 매입(잡화) 후 국내 판매 (3) 판매방법 및 조건 사업부문 판 매 방 법 및 조 건 신규사업부문 도소매 매출(잡화) (4) 판매전략 사업부문 판 매 전 략 보세창고부문 신규화주 발굴 및 효율적 화물관리로 수익성 제고 임대사업부문 임대료 인상으로 수익성 제고 신규사업부문 소비자 수요 예측으로 수익성 제고 (5) 수주상황 회사의 공시서류작성기준일 현재 체결한 수주계약상황은 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 위험관리 회사 외화표시 자산 등의 환율변동에 의한 리스크에 대하여 관리 전담 담당자를 두고 명문화된 사규의 외환거래 원칙에 따라 관리하고 있으며 공시서류작성기준일 현재 특이사항이 없습니다. (2) 파생거래 회사는 파생상품의 계약에 따 라 발생된 권리와 의무를 공정가액으로 평가하여 자산과 부채로 계상하고, 평가시 발생한 손익은 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 현금흐름 위험회피를 목적으로 하는 파생상품의 평가손익 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익누계액(파생상품평가손익)으로 계상하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 해당사항 없음 7. 기타 참고사항 회사는 1982년 이후 스테인레스 강판의
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표면가공업을 20여년 간 이상 영위해왔으나 경영상의 이유로 2009사업년도 11월말에 해당 사업을 중단하였으며 2010년 12월에는 수익구조가 열악한 해외영업부문(철강수출 및 차량부품 수출) 및 비철금속사업을 중단하였습니다. 또한 회사는 파키스탄에서 경영하던 현지법인 DAEWOO EXPRESS BUS SERVICE LTD.를 2011년 10월에 매각하였습니다. 따라서 공시서류 작성일 현재 회사의 사업은 임대업 및 보세창고 운영이 주가 되고 있으며, 새로운 고부가가치 사업의 개발을 추진하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 경영성과 당사의 제 64기 2021사업년도의 경영실적은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 제64기 제63기 증 감 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 Ⅰ. 매 출 액 Ⅱ. 매 출 원 가 Ⅲ. 매 출 총 이 익 Ⅳ. 판매비 및 관리비 Ⅴ. 영 업 이 익 (*) (*) Ⅵ. 법인세비용차감전계속사업손익 (*) (*) Ⅶ. 계속사업손익법인세비용 (*) (*) Ⅷ. 계 속 사 업 손 익 (*) (*) Ⅸ. 당 기 순 이 익 (*) (*) - 매출액은 전기말 대비 1,342백만원 증가하였습니다. 이는 당기에 수출 증대에 따른 인천영업소 입고량 증가로 인한 영업부대수입 증가있으며, 신규 사업인 클리츠 세차장의 사업 안정화와 다대동 임대수익 발생으로 인해 매출이 증가하였습니다. - 전기말 대비 판매비와 관리비가 349백만원 증가하였습니다. 이는 전기에 일시적 감소한 대표이사 박원양의 급여를 복원함이 원인이며 또한 당기에 판매촉진비 및 지급수수료의 증가가 있었습니다. 2. 재무상태 가. 재무상태 (단위:백만원) 구 분 제64기 제63기 증감 비고 자산총계 [유동자산] 1. 당좌자산 2. 재고자산 [비유동자산] 부채총계 [유동부채] [비유동부채] 자본총계 [자본금] [자본잉여금] [자본조정] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] 부채와자본총계 자산은 404백만원 증가하였습니다. 이는 주로 멀버리힐스 B3F 매입과 민락동 근린생활시설 신축 공사로 인해 건설중인 자산이 19,999백만원 증가하였으며, 매도가능 증권의 매도로 인해 4,256백만원 감소하였습니다. 부채는 10,886백만원 증가하였습니다. 이는 주로 멀 버리힐스 B3F 매입과 민락동 근린생활시설 신축 공사에 자금조달을 위한 금융기관 장,단기 차입금 증가에 따른 것입니다. 나. 유동성 현황 (단위:천원) 구 분 제64기 제63기 증 감 비고 현 금 보통 예금 외화 예금 현금등가물 합 계 현금등가물(MMT 등)이 8,585천원 증가하였습니다. 다. 자금조달 과 지출 회사는 당기 중 일시적인 부족자금을 거래은행의 기업회전운전자금 대출을 활용하여 조달하였으며 은행 외의 여타 자금 조달 원천은 없습니다.
엠디헬스케어 — 사업보고서 (2021.12)

II. 투자활동 현금흐름 단기대여금의 증가 단기금융상품의 취득 단기금융상품의 처분 장기금융상품의 처분 장기금융상품의 취득 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 비품의 취득 시설장치의 취득 연구장비의 취득 GMP센터장비의 취득 산업재산권의 취득 소프트웨어의 취득 건설중인무형자산 취득 임차보증금의 감소 임차보증금의 증가 기타보증금의 증가
엠디헬스케어 — 사업보고서 (2021.12)

II. 일시적차이 III. 미사용세무상결손금및세액공제 세무상결손금 세액공제 Ⅳ.이연법인세자산(부채) (주1) 회사의 차기 이후의 예상과세소득을 고려하여 이연법인세자산의 실현 가능성이 불확실하여 인식하지 않았습니다. (4) 당기말 및 전기말 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 차감할 일시적차이, 세무상결손금 및 미사용세액공제의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 차감할 일시적차이 세무상결손금 미사용세액공제 (5) 당기말 및 전기말 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 세무상결손금 및 미사용세액공제의 만료시기는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 세무상결손금 이월세액공제 세무상결손금 이월세액공제 3년 초과 주당손익 당기 및 전기의 주당순이익 산출내역은 다음과 같습니다.1) 유통보통주식수 (당기) (단위: 주, 일) 구 분 일 자 유통발행주식수 일 수 적 수 기 초 유상증자 주식선택권 행사 합 계 가중평균유통보통주식수 : (전기) (단위: 주, 일) 구 분 일자 유통발행주식수 무상증자 유통발행주식수 합계 일수 적수 기 초 무상증자 합 계 가중평균유통보통주식수 : (2) 기본주당순손익 및 희석주당순손익 (단위: 주, 원) 구 분 당 기 전 기 보통주 당기순손실 가중평균유통보통주식수 기본주당순손실 (1,595)원/주 (841)원/주 희석주당순손실(주1) (1,595)원/주 (841)원/주 (주1) 당기 희석주당순손실은 잠재적 보통주의 반희석효과로 인해 기본주당손손실과 동일합니다. 33. 사업부문별 정보 당사는 헬스케어 솔루션사업을 주요사업으로 영위하고 있으며, 매출별 사업부의 성격이 동일하여 영업부문별로 구분을 하고 있지 않습니다. 영업활동현금흐름 (1) 당기와 전기 중 영업활동현금흐름의 조정은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용 퇴직급여 감가상각비 사용권자산상각비 무형자산상각비 주식보상비용 지분법손실 파생상품부채평가손실 복리후생비 업무추진비 경상연구개발비 유형자산처분손실 투자자산처분손실 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 유형자산손상차손 파생상품부채평가이익 이자수익 이자비용 합 계 (2) 당기와 전기 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 매출채권 미수금 선급금 선급비용 부가세대급금 재고자산 미지급금 예수금 이연수익 미지급비용 합 계 (3) 당기 및 전기의 비현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 주식선택권의 행사 사용권자산의 인식 유동리스부채의 인식 비유동리스부채의 인식 무상증자 유동성전환사채의 대체 유동성사채상환할증금의 대체 유동성전환권조정의 대체 유동성전환상환우선주부채의 대체 유동성상환할증금_RCPS의 대체 유동성현재가치할인차금_RCPS의 대체 유동성파생상품의 대체 기타포괄손익의 이익잉여금대체 비품의 기타무형자산 대체 특수 관계자 에 대한 공시사항 (1) 당기말 현재 당사의 관계회사 및 기타 특수관계자는 다음과 같습니다. 특수관계자 관 계 김 윤 근 외 주요 경영진 (주)우리바이옴 관계기업 (주)엠디엡투스 관계기업 마그나4호 빛가람펀드 기 타(주1) 서울투자성장산업벤처조합 기 타(주1) 서울투자특허벤처투자조합 기 타(주1) 하나금융투자 기 타(주1) LB넥스트유니콘펀드 기 타(주2) (주1) 전환사채 인수자로 이사 선임권을 보유하고 있음에 따라 유의적 영향력을 행사할 수있으므로 특수관계자에 포함하였습니다. (주2) 상환전환우선주 인수자로 이사 선임권을 보유하고 있음에 따라 유의적 영향력을 행사할 수있으므로 특수관계자에 포함하였습니다. (2) 주요 경영진에 대한 분류별 보상금액 (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 비 고 주요경영진 급여,연구수당 등 상기 주요 경영진은 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진이사 및 감사로 구성되어 있습니다. 비용의 성격별분류 당기 및 전기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 재고자산의 변동 제품 원재료등 사용액 종업원급여 퇴직급여 감가상각비