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하지만, 국내 부품소재업체들의 지속적인 연구 기술 개발을 통한 투자로 점차 국산화 진행율이 높아지고 있 으며 당 사에 서도 실리콘 대구경 단결정 성장 및 LCD제조설 비용 대형구조세라믹 등 적극적인 연구개발을 진행하고 있습니다. 또한 초고순도화를 목표로, 알루미나의경우 99.8%이상의 순도로 사용하고 있으며, 기타 고가의 소재로만 사용되었던 Y2O3, AlN, SiC등도 신기술개발 및 초고순도화 노력을 통해 국내 세라믹산업 발전에 이바지 하고 있습니다. (1) 알루미나(Al2O3) 가) 알루미나산업의 정의 알루미나는(Al2O3) 비금속 무기재료를 원료로 사용되어 제조공정상 고도의 기술로 정제하고 고온처리를 하여 얻은 생산물을 알루미나 세라믹스라고 합니다. 파인세라믹스용으로 널리 사용되는 알루미나는 일반적으로 99.5%이상의순도를 가지며, 평균 입자크기가 1㎛ 이하인 미세한 분말로서, 소결이 비교적 잘되는 알루미나 소 재를 사용합니다. 첨단 산업의 지속적인 발전 및 고도화에 따라 첨단 산업에 이용되는 알루미나 소재도 경우에 따라서는 99.9%이상의 초고순도가 요구되며, 입자의 크기는 수 나노 정도로 제조 되어야 하고, 형상도 침상, 판상, 구상 및 등방형의 다면체등으로 제조할 수 있어야 합니다. 1600℃의 고온에서도 안정한 내열성 및 내식성, 마찰에 잘 견디는 내마모성, 환경의 변화에 따라 전기저항이 변하는 반도성, 전기가 통하지 않는 절연성, 특성을 가지고 있습니다.이로인해 각종 첨단 산업의 전자부품과 회로기판, 반도체와 LCD제조공정에서 사용되는 치구류, 환경소재뿐만 아니라 자동차부품, 발전소, 인체골격이식용 생체바이오소재까지 그 사용범위가 매우 넓게 사용되고 있습니다. 나) 알루미나산업의 특성 및 성장성 알루미나산업은 기초소재산업과 장치 기계산업과의 중간적 위치의 전후방파급효과가 높은 산업으로 비철금속, 화학산업 제품등 각 분야의 기초소재로 활용되고 있어 기초소재산업에 대한 후방관련 효과가 크며, 각종 장치기계를 구성하는 핵심부품으로 사용되기 때문에 전방관련 효과도 큰 산업입니다.반도체, LCD, 자동화기기,항공 우주산업 등에 필수적인 소재로써 고부가가치 기술집약적인 첨단 산업 지향적 구조로 신성장 도약산업으로 발전하고 있습니다.시장수요의 패러다임 변화에 따라 기존에 반도체디스플레이 산업에 많이 이용되어 왔 으나, 친환경소재로써의 에너지환경산업,바이오 산업등으로 미래핵심소재로 시장 환경이 다변화 되고있어 지속적인 발전이 예상됩니다 (2) 실리콘(Si) 가) 실리콘산업의 정의 실리콘(Si)은 현재 가장 훌륭한 반도체 재료로 사용되고 있으며, 일반적으로 산화물인 SiO2의 형태로 모래, 암석, 광석 등으로 존재하며, 이들은 지각의 1/3정도를 구성하고 있어 지구상에 매우 풍부하게 존재하여 반도체 산업에 매우 안정적으로 공급될 수 있는 재료인 동시에 독성이 전혀 없어 환경적으로도 매우 우수한 재료입니다. 하지만, 실리콘재료를 반도체 재료로 활용하기 위해서는 지각에 산재해 있는 이들 소재를정제하는 핵심기술이 선행되어야 하는데 이를 정제하는 기술은 일본과 미국 등의 일부 선진국만 보유하고 있어서 우리와 같은 기술미보유국에서는 정제된 재료를 수입하여서 사용하여만 하는 현실적인 산업성장의 한계를 가지고 있습니다. 반도체 직접회로(IC)에 사용되는 실리콘은 99.999...%인 초고순도의 단결정 구조를 갖는 것으로 하고 있으며 넓은 Energy Band Gap(1.2eV)을 가지고 있기 때문에 비교적 고온(약 200 도씨 정도까지)에서도 소자가 동작할 수 있는 장점이 있습니다. 이러한 장점으로 인하여 반도체산업에서 다양한 형태로 이용되며 전자제품, 산업용 기계, 인공위성 등 모든 산업분야에서 없어서는 안될 매우 중요한 소재로 각광받고 있습니다. 나) 실리콘 산업의 특성 및 성장성 반도체산 업 에서 보 통 E tch ing 공정 에 많 이 사 용되는 Si은 식각 비율에 영향을 미치며 반도 체 칩의 수율을 좌우하는등 온도변화에 따른 물리적, 기계적 성질 변화가 적음으로 많이 사용하고 있습니다. 실리콘 산업은 반도체 공정
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미세화와 실리콘 부품의 대구경화는 가격상승을 유발하고 있다는 점에서 우호적인 산업이라고 볼 수 있습니다. 기술개발 및 기술인력 육성, 생산성 향상 등 장기계획에 힘쓰면 큰 규모의 시장 확대가 예상됩니다. 당사는 이와같은 산업환경에 발맞추어 2006년 Si-Ingot의 생산설비 투자를 통해 단순 가공회사에서 소재중심의 회사로 전환함은 물론 기존 실리콘(Si)제품의 생산원가 절감 및 새로운 실리콘(Si)제품 생산을 위한 신규 설비투자 완료하여 2007년부터 본격적인 양산화를 시작하여 현재 국내 최고의 실리콘 부품 생산업체의 위치에 있으며, 당사 매출액대비 약 50% 비율 을 차지함으로써 기존 알루미나(Al2O3) 매출을 뛰어넘는 대표적인 산업으로 성장하고 있습니다. (3) 실리콘카바이드(SiC) 가) 실리콘카바이드(SiC) 산업의 정의 실리콘 카바이드(SiC)는 다른 세라믹 재료에 비해 고온 물성이 우수할 뿐만 아니라 내산화성, 내마모성, 내부식성 및 열충격 저항성이 우수하여 반도체, 디스플레이 산업의 고도화, 신재생에너지 사업, 우주항공산업 등의 미래 신성장 산업에 사용되고 있습니다. SiC 소결체 제조를 위한 대표적인 상용화 공정으로 반응소결을 들수있는데, 반응소결SiC는 카본 또는 카본과 탄화규소로 이루어진 성형체에 용융된 실리콘을 모세관 압력으로 침윤시켜 이 과정에서 용융실리콘과 카본의 고온반응을 통해 SiC를 제조하는 기술로 1450~1600℃온도 범위에서 기공이 없는 치밀한 구조의 SiC소결체를 짧은 시간내에 제조할 수 있으며, 반응소결후 성형체의 치수, 형상이 유지되어 최소한의 가공만으로 원하는 형태의 SiC제품을 제조할 수 있습니다. 이러한 장점때문에 반도체 공정 장 비용 부품제조 기술로 각광 받고 있으며 품질 및 효율향상 등에 크게 기여할 것으로 기대 되고 있습니다. 나) 실리콘카바이드(SiC) 산업의 특성 및 성장성 세계 실리콘카바이드(SiC)의 시장규모는 2008년 8,514억원에서 연평균 8% 증가하여 2015년에는 1조 6천억원, 2020년에는 2조원을 상회할 것으로 예측되며, 국내 시장규모는 2008년 602억원규모에서 2015년에는 1,409억원규모로 연평균 5.2%증가하여 2020년에는 1,814억이 될 것으로 예상됩니다. 반도체 소자업체들의 신규 및 증설계획에 따라 시장의 규모는 지속적으로 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 국내 대기업 및 소재기업이 실리콘카바이드 중심으로 비산화물 소재사업에 대한 추진이 가시화되고 있어 큰 전환점을 맞이하고 있으나 기술력, 장비, 투자여력등은 아직 선 진업체 대비 상당한 열위에 있는게 현실입니다. 현재 반도체공정에서 많이 사용되고 있는 SiC Tube, Boat를 만들 수 있는 업체는 전세계적으로 미국의 쿠어스텍, 일본의 아사히글라스, 한국의 SKC솔믹스 입니다. 최근에는 반도체공정에 이용되는것 뿐만아니라, LED 및 차세대 전략반도체로 사용되어 시장구도에 있어 다양한 산업으로 급부상하고 있습니다. 특히, 정부에서 소재산업 강국 실현을 위하여 추진하고 잇는 WPM(World Premier Materials)프로그램 10대 소재에 초고순도 SiC소재가 선정되면서 학계 및 산업계의 관심이 고조되고 있으며, 미래 소재로서의 산업적 중요성이 강도되어 기존 소재의 한계를 극복할 수 있는 고부가가치 대체소재로 각광받고 있습니다. 가) 쿼츠(Quartz) 산업의 정의 쿼츠는 내열충격성, 내화학성, 전기적 성질이 뛰어나고 투명한 색상을 가지고 있어 많은 산업분야에서 사용되고 있습니다. 특히 증착, 산화, 확산, 에칭, 세정 등의 장비용Parts 및 공정용Wafer Carrier 등으로 사용하고 있습니다. 나) 쿼츠(Quartz) 산업의 특성 및 성장성 쿼츠(Quartz)는 제조공정별로 수명주기가 평균 1~12개월인 소모품입니다. 이 때문에 쿼츠 부품의 수요는 반도체 제조사들의 설비증설과 가동률에 연동됩니다. 또한 공장이 계속 가동되는 한 교체 수요가 꾸준히 발생하는 특성이 있습니다. 반도체 제조사들의 대규모 투자에 따른 설비 증설이 뒷받침 되고 있기에 쿼츠 산업의
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성장성은 매우 밝다고 할 수 있습니다. 다만 쿼츠 산업은 반도체 장비의 프로세스와 사이즈, 유형 등에 따라 다품종 소량의 주문제작 방식으로 운영되고 있기에 고객사와의 긴밀한 협력관계, 최적화된 납기대응 능력, 사후관리 역량 등이 뒷받침돼야 합니다. (1) 산업의 특성 반도체 산업은 인간의 편리한 삶을 위한 다양한 외부환경 신호를 변환ㆍ처리하며 기억기능 제품을 창조하며 인류기술 발전을 선도하는 산업으로 정보통신산업, 전기ㆍ전자산업, 자동차산업, 항공우주산업, 바이오산업 등 첨단 산업에 없어서는 안되는 핵심 산업 입니다. 반도체 산업의 첨단성, 기능성으로 인해 미래 첨단 산업분야의 기술 향상을 이끄는 중요한 동력원이 되고 있으며, 전후방 산업의 연계효과가 매우 커서 주요 산업의 생산구조 고도화를 위한 기간산업이라 불리고 있습니다. (2) 산업의 성장성 반도체 산업은 2007년 이후 공급 과잉에 따른 판매 가격의 급격한 하락과 2008년 미국 신용위기에 따른 세계경제 침체의 영향으로 2009년까지 다소 저조한 성장세를 보이기도 하였습니다. 2010년 이후 새로운 IT기기의 등장과 디지털 기기의 모바일화, 스마트화로 DRAM 수요는 PC에서 모바일 영역으로, NAND수요는 모바일에서 PC영역으로 확대됨에 따라 향후 지속적인 성장이 기대됩니다. (3) 경기변동의 특성 반도체 산업은 장기적으로는 10년, 짧게는 4~5년 주기로 이른바 실리콘사이클 이라는 특징적 경기변동을 지속해 왔으며, 주로 메모리 제품이 경기의 상승 및 하강의 원인이 되었습니다. 최근 인터넷과 정보통신에 의한 디지털 융합화의 전개로 반도체 기술도 시스템 온 칩, 복합 칩 및 임베드화가 본격적으로 도입되고 있으며, 메모리와 비메모리의 융합화, 고집적화와 동시에 추구하는 복합기술, 자동화기술의 도입 등으로 반도체 경기변동의 사이클에 다소의 변화를 가져오고 있습니다 나. 회사의 현황 에 스케이씨 솔믹스는 1995년 설립하여 지난 26여년간 끊임없는 연구개발과 투자를 바탕으로 대부분 수입에 의존해오던 파인세라믹 소재 산업의 국산화를 이루었으며, 앞선 기술력과 글로벌 품질을 중심으로 국내·외 유수의 반도체 및 FPD업체의 사업파트너로서 지속적인 성장과 발전을 해오고 있는 대표적인 반도체 및 FPD부품·소재전문 기업입니다. 에스케이씨 솔믹스는 2008년 SKC(주)가 인수하게 됨에 따라 SK그룹에 편입되어 국내 세라믹 시장의 확대를 통해 글로벌 종합 부품소재 기업으로 발돋움 하는 계기가 되었습니다. 당사는 기존기술의 노하우를 바탕으로 신소재 개발 주도 및 미래 산업 발전에 앞장서고 있으며, 글로벌 영업망 구축을 시현함으로써 Major고객확보를 통한 세계적인 부품소재 전문기업으로 발전하고 있습니다. 1) 시장점유율 반도체·FPD소자업체들의 설비 기술개발 및 신규라인 증설 등에 따라 시장의 규모 여부가 형성되어짐으로 이에 대한 시장현황 변동성이 존재합니다.또한 제품특성상 소모성 Parts이기 때문에 소자업체들로부터의 정확한 교체주기를 알수 없으며, 장비별, 공정별 정보를 파악하기 어려운 실정입니다.당사는 Si, Al2O3, SiC, Quartz등 원재료별 다각화된 포트폴리오를 보유하고 있습니다. 2) 시장의 특성 반도체·디스플레이산업의 지속적 발전으로 국내 구조 세라믹 산업도 지속적으로 발전하고 있으며, 국내 구조 세라믹 생산도 급격히 증가하고 있습니다. Part시장은 신규 장비 뿐만 아니라 기존 설치된 장비에도 Parts의 교체 수요가 발생하기 때문에 장비 누적 설치 규모가 중요한 지표가 됩니다. Parts의 교체 주기는 재질과 품목, 사용 환경에 따라 최소 수일에서 수년까지 다양하여 판매 예측이 쉽지 않은 것이 특징입니다. (가) 알루미나(Al2O3) 국내 알루미나 세라믹스 제품시장은 국산화 대체 효과를 반도체분야 및FPD 분야로 나눌 수 있으며, 글로벌 메이저 업체 및 국내 다수의 기업들과 경쟁하고 있습니다. 당사는 대형 제품 생산기술 및 제조설비를 보유하고 있어, 산업전반에 걸친 다양한 제품 생산이 가능하며, 고품질의 소재를 개발할 수 있는 연구소와
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국내Top-tier 수준을 유지할 수 있는 품질 관리 시스템을 운영하고 있습니다. (나) 실리콘(Si)반도체 제조의 핵심 공정인 에칭(식각) 공정에 사용되는 Si Ring과 Cathode류를 주로 생산하고 있으며, 국내시장 점유율은 30%이상으로 추정하고 있습니다. 당사는 2006년부터 Si-Ingot의 내부 생산을 통해 소재 기술력을 확보하고 있으며, 18년 Si 세정 설비 투자를 통한 품질 고도화를 실현하여 생산 원가 절감 및 품질 경쟁력 확보를 통한 시장지배력 확보를 전망하고 있습니다. (다) 실리콘카바이드(SiC) 대부분 수입에 의존하고 있는 실리콘카바이드(SiC)시장은 현재 연간 1,000억원 규모이며 수년안에 2,000억원규모로 성장할 것으로 예상하고 있습니다. 당사는 지속적인 기술개발 및 설비투자를 통해 반도체 실리콘카바이드(SiC)용 부품의 국내최초, 세계 4번째 SiC Tube 및 Boat 양산화에 성공하였습니다. 당사가 생산하는 SiC제품은 1,200도 이상의 고온 조건에서도 안정적이기 때문에 반도체 확산(Diffusion) 공정 및 CVD 공정에 주로 사용되고 있습니다. 주요 제품은 SiC 보트(Boat)와 튜브(Tube) 등의 구조물로 대부분 수입에 의존하고 있었던 시장의 수입 대체효과를 얻게 함으로써 국내시장 전망을 밝게 하고 있습니다.(라) 쿼츠(Quartz) 고순도 유리인 쿼츠는 열에 강하고 빛 투과성이 좋아 웨이퍼를 산화시키는 확산 공정과 반도체 내 회로 패턴 이외 부분을 제거하는 식각 공정에 쓰입니다. 당사는 2018년 104억 규모의 투자를 통한 쿼츠 구조물 생산라인을 구축하였으며, 이를 기반으로 2019년부터 수율 향상 및 공정시간 단축 활동으로 원가 경쟁력 확보와 신규 시장 진입에 주력하고 있습니다. 최근 수요 감소에 따른 반도체 가격 하락으로 주요 반도체 제조사들의 투자 지연이 예상되나, 장기적으로는 4차산업 혁명 및 5G시대 개막으로 메모리 시장은 지속 성장할 것으로 판단하며, 이로 인해 쿼츠 수요의 안정적 증가가 예상됩니다. 다. 조직도 그림2.jpg 그림2 라. 주요 제품등의 현황 재질별 매출액과 차지하는 비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 파인세라믹스 제품 Al2O3 반도체 제조장비부분품 SKC솔믹스 제품 Si 반도체 제조장비부분품 SKC솔믹스 제품 SiC 반도체 제조장비부분품 SKC솔믹스 제품 Q'tz 반도체 제조장비부분품 SKC솔믹스 제품 기타 반도체 제조장비부분품 SKC솔믹스 세정제품 세정 반도체 제조장비부분품 SKC솔믹스 소계 전자재료 제품 CMP PAD 반도체 소모성 자재 SKC솔믹스 제품 반도체 소모성 자재 제품 기타 반도체 소모성 자재 SKC솔믹스 소계 합계 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 천원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비고 제 27 기(2021년) 제 26 기(2020년) 제 25 기(2019년) 파인세라믹스부문 수입 Al2O3 Al2O3, Si, SiC, Quartz 등 주요 공급 제품의 원재료 Si SiC Quartz 기타 국내 Al2O3 Si SiC Quartz 기타 전자재료 국내 CMPPAD CMP PAD 원재료 해외 합 계 *. 전자재료부문은 현물출자 영업양수에 따라 신규 사업으로 편 입되 어 1분 기 부터 작성함 나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 원/Kg) 구분 품 목 제 27 기 제 26 기 제 25 기 (2021년) (2020년) (2019년) 파인세라믹 Poly Si 전자재료 PM PMA TMAH 주1) Ceramic Powder, SiC Powder, Poly Si는 총 매입금액을 원재료의 중량(Kg)으로 나누어 평균단가를 구하였습니다. 총 매입금액을 매입수량으로 나누어 평균 단가를 구하였습니다. 다. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 사업부문 품 목 사업소 제 27 기(2021년) 제 26 기(2020년) 제 25 기(2019년) 파인세라믹스부문 Al2O3(백만원) SKC솔믹스
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Si(백만원) SiC(백만원) Quartz(백만원) 전자재료 (2) 생산실적 및 가동률 가) 생산실적 사업부문 품 목 사업소 제 27 기(2021년) 제 26 기(2020년) 제 25 기(2019년) 파인세라믹스 부문 Al2O3(백만원) SKC솔믹스 Si(백만원) SiC(백만원) Quartz(백만원) 전자재료 (2) 당해년도(누적) 가동률 (단위 : 분, %) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 파인세라믹스 부문 Al2O3 Si SiC Quartz 전자재료 CMP PAD 라 . 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 유형자산] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 당기 증감 당기상각 당기말장부가액 증가 감소(본계정대체) 파인세라믹스부문 자가 SKC솔믹스 건물 자가 SKC솔믹스 시설장치 자가 SKC솔믹스 기계장치 자가 SKC솔믹스 차량운반구 자가 SKC솔믹스 기타유형자산 자가 SKC솔믹스 건설중인자산 자가 기타유형자산 자가 시설장치 자가 기타유형자산 자가 건설중인자산 전자재료 자가 건물 자가 시설장치 자가 기계장치 자가 차량운반구 자가 기타유형자산 자가 건설중인자산 합 계 가. 설비의 신설·매입 계획 등 현재 당사가 진행하고 있는 주요 투자 내역 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 부문별 매출 현황 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 구분 제 27 기(2021년) 제 26 기(2020년) 제 25 기(2019년) 파인세라믹스부문 제품매출 Al2O3 수 출 내 수 합 계 Si 수 출 내 수 합 계 SiC 수 출 내 수 합 계 Q'tz 수 출 내 수 합 계 기타 수 출 내 수 합 계 세정매출 세정품 수 출 내 수 합 계 소계 수 출 내 수 합 계 전자재료 제품매출 CMPPAD 수 출 내 수 합 계 제품매출 수 출 내 수 합 계 제품매출 기타 수 출 내 수 합 계 제품매출 소계 수 출 내 수 합 계 합계 수 출 내 수 합 계 나. 판매 경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 마케팅.jpg 마케팅 (2) 판매경로 매출유형 품 목 구분 판매경로 제품매출 수 출 당사 →해외 현지법인 → Buyer당사 → Buyer 내 수 당사 → Buyer (3) 판매방법 및 조건 당사의 영업부서가 직접 매출처와 접촉하여 판매하는 방법으로 각 매출처 마다 결제조건은 다르나, 통상 현금결제 또는 90일이내의 전자어음 등입니다. (4) 판매전략 1) 국내영업현재까지 주요한 과제가 되었던 것처럼 반도체용 파인세라믹스 제품에 있어서 아직까지도 국산화가 되어지지 못한 제품들은 많습니다. 이는 신소재 산업이 취약하여 소재자체를 생산하지 못하는 국내실정과 새로운 소재에 대한 정밀가공기술의 부족으로 기인되는 경우가 대부분입니다. 결국 신소재산업에 있어서 국산화의 문제는 신소재의 발굴과 정밀가공기술의 개발을 통하여 가능한 것입니다. 따라서, 당사는 이러한 신소재의 발굴과 정밀가공기술의 개발을 통하여 반도체용 파인세라믹스 국내시장에 있어서 기존의 해외업체가 점하고 있는 시장을 국산화하는 데에 최선을 다하는 것이 국내영업의 최대 판매전략이라고 할 수 있습니다. 2) 해외영업 당사는 국제부품가격이 국내부품가격보다는 높게 형성되고 있다는 것과 국내시장에서 반도체생산을 선도하는 기업과의 거래를 통한 품질에 대한 자신감을 기반으로 해외현지법인 등을 통하여 수출을 하고 있습니다. 당사의 해외영업부는 그 동안 누적된 해외영업노하우를 바탕으로 일본, 미국, 대만, 중국, 싱가폴, 유럽 등지에서 적극적인 시장창출 및 시장공략에 나서고 있는 상황으로 직접마케팅이 중요한 판매전략입니다. 아울러2018년부터 공급 채널 다변화 및 Global Top Tier고객 확보 전략을 통해 지속적인 마케팅 활동을 전개하고 있습니다. 수주상황 전자부품(반도체 및 FPD) 업계의 특성상 년간 단위의 발주를 주는 경우는 거의 없습니다. 제품을 수요하는 업체는 제품을 공급하는 업체의 기술력, 품질관리능력, 경영관리능력, 재무 능력 등 회사의 전반적인 사항에 대하여 평가하여 거래업체로 지정하는 동시에 정기적으로 공급업체의 종합적인
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능력을 확인하면서, 기본거래계약을 체결한 후 수시로 발주물량을 부여합니다. 당사도 SK Hynix, 삼성전자, LG디스플레이, 삼성디스플레이 등과 기본거래계약서을 체결한 후 수시로 수주물량을 받고 있습니다. 가. 판매 조직 사업부문 단위조직 인원수 비 고 반도체 난통반도체 마케팅팀 무역법인 SEEM사 인원 포함 나. 판매 경로 내수 : 중국내 End Customer 다. 판매전략 (1) 내수: 중국 내 Captive User에 대한 물량 증대 중국 내 신규 End Customer 확보 위한 공략 강화 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 경영 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 가격위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 가. 재무위험(1) 시장위험① 외환위험 회사는 국제적으로 활동을 영위하고 있어 외환위험에 노출되어 었으며, 특히 주로 달러화 및 일본엔화 환율변동위험에 노출되어 있습니다.당기말 및 전기말 현재 회사가 기능통화 이외의 외화로 표시한 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 미화불 등) 구분 통화 당기말 (감사받음) 전기말 (감사받음) 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 현금 및 현금성자산 USD JPY CNY TWD 매출채권 및 기타채권 USD JPY CNY TWD 계 매입채무 및 기타채무 USD JPY CNY TWD 단기 및 장기차입금 USD CNY 계 환율의 변동은 외화환산손익을 통해 회사의 당기손익에 영향을 미칩니다.당기말 및 전기말 중 각 통화별 원화환율 10% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 아래와 같습니다. (단위:천원) 구분 당기말 (감사받음) 전기말 (감사받음) 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 현물 USD JPY CNY TWD 소 계 선도 USD 합계* (*) 파생상품의 헷지효과를 고려하여 산정하였습니다. ② 가격위험당기말 및 전기말 현재 회사는 가격위험에 노출된 금융자산 또는 금융부채를 보유하고 있지 않습니다. ③ 이자율위험이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다.(2) 신용위험신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및 현금성 자산, 파생금융상품 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 도매 거래처의 경우 독립적으로 신용 평가를 받는다면 평가된 신용 등급이 사용되며, 독립적인 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부에서 평가한 신용 등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용 한도의 사용 여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.당기말 및 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 (감사받음) 전기말(감사받음) 현금및현금성자산(주1) 파생금융상품 매출채권및 기타채권 장기매출채권및 기타채권 합계 (주1) 재무상태표의 "현금및현금성자산"과의 차액은 회사가 직접 보유하고 있는 현금입니다. (3) 유동성위험 회사는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. ① 당기말 현재 회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다.
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(단위:천원) 구 분 3개월미만 3개월~1년 이하 1년~2년 이하 2년~5년 이하 합 계 차입금및사채(주1) 금융리스부채 매입채무및 기타채무 합 계 (주1) 이자비용을 포함하고 있습니다. ② 전기말 현재 회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 3개월미만 3개월~1년 이하 1년~2년 이하 2년~5년 이하 합 계 차입금및사채(주1) 금융리스부채 매입채무및기타채무 합 계 (주1) 이자비용을 포함하고 있습니다. 나. 자본위험관리 회사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며 최적 자본구조 달성을 위해 자본조달비율을 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 회사의 당 기말 및 전기말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.(단위:천원) 구 분 당기말 (감사받음) 전기말(감사받음) 총차입금(A) 현금및현금성자산(B) 순부채(A-B=C) 자본총계(D) 총자본(C+D=E) 자본조달비율(C/E) 다. 파생상품에 관한 사항 당기말과 전기말 현재 연결실체가 매매목적 및 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. 파생상품 계약체결 내역 재 (단위:천USD) 구분 파생상품종류 계약처 계약일 만기일 매도액 매수액 통화선도 SMBC 통화선도 국민은행 USD 2,600 에스케이씨솔믹스(주) 통화선도 하나은행 USD 6,930 통화스왑 우리은행 파생금융상품 내역 (단위:천원) 구분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 통 화스왑 통 화선도 합계 상기의 파생상품 거래와 관련하여 당기 중 백만원 (전기: 백만원 손실)의 순거래이익이 발생하였으며, 이는 파생상품거래손익의 과목으로 금융손익에 반영하였습니다. 3) 풋 백옵션 등의 계약 현황 해당사항없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당 조직 연구소조직도.jpg 연구소조직도 2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제27기(당기) 제26기(전기) 제25기(전전기) 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 기 타 연구개발비용계 (정부보조금) 회계처리 판매비와관리비 제 조 경 비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율 (주1)[연구개발비용계÷당기매출액×100] 나. 연구개발 실적 연구기관 연구과제 연구기간 연구결과 및 기대성과 당사부설연구소 신규 소재 개발 15년 08월~21년 03월 - 제품 제조 및 고객 TEST로 고객 대응 매출 발생 예상 신규 공법 개발 15년 01월~21년 03월 - 신규 공법 적용 제품 개발로 원가절감 예상 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유 현황 연도 등록건수 등록 내역 요약 6건 10-1609465 실리콘 단결정 잉곳의 제조장치 및 그 제조방법 外 5건 8건 10-1778742 고내열성 고내화학성의 보호박막 조성물 및 이를 이용하여 보호박막을 제조하는 방법 外 7건 17건 10-1818351 전기전도성 부품을 포함하는 플라즈마 처리장치 및 그 부품의 제조방법 外 16건 24건 10-1945869 우수한 기밀성을 갖는 연마패드 外 23건 38건 10-2069345 반도체 공정용 조성물 및 반도체 공정 外 37건 70건 10-2211336 반도체 소자를 제조하는 장비에 사용되는 웨이퍼 홀더 및 이를 포함하는 엣지 링 조합체 外 69건
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II. 차기이월미처리결손금 25. 고객과의 계약에서 생기는 수익 당기 및 전기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 수익인식 시점 한 시점에 인식 기간에 걸쳐 인식 합계 26. 판매비와 관리비 당기 및 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. 단위: 천원) 구분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 차량유지비 접대비 광고선전비 운반비 소모품비 세금과공과 지급임차료 보험료 지급수수료 수출경비 감가상각비 사용권자산상각비 무형자산상각비 대손상각비(환입) 기타판관비 합계 27. 비용의 성격별 분류 당기 및 전기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 제품 및 반제품의 변동 원재료의 사용액 인건비 감가상각비 사용권자산상각비 무형자산상각비 외주가공비 소모품비 전력비 지급수수료 기타비용 합계 28. 기타수익 및 기타비용 당기 및 전기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기타수익 임대료 유형자산처분이익 사용권자산처분이익 무형자산처분이익 잡이익 기타수익 계 기타비용 유형자산처분손실 사용권자산처분손실 잡손실 무형자산손상차손 기타비용 계 29. 금융수익과 금융비용 당기 및 전기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 금융수익 이자수익 배당금수익 외환차익 외화환산이익 수입수수료 파생상품평가이익 파생상품거래이익 금융수익 계 금융비용 이자비용 매출채권처분손실 외환차손 외화환산손실 파생상품평가손실 파생상품거래손실 기타금융비용 금융비용 계 30. 주당이익 당기 및 전기 주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (1) 기본주당이익 (단위: 원, 주) 구분 당기 전기 당기순이익 가중평균유통주식수(*) 기본주당손익 (*)가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구분 당기 전기 가중평균발행주식수 가중평균자기주식수 가중평균유통보통주식수 (2) 희석주당이익 당사는 잠재적보통주를 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 31. 영업으로부터 창출된 현금 (1) 당기 및 전기의 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 당기순이익 조정 퇴직급여 감가상각비 사용권자산상각비 무형자산손상차손 무형자산상각비 대손상각비(환입) 유형자산처분이익 무형자산처분이익 유형자산처분손실 사용권자산처분이익 사용권자산처분손실 이자수익 외화환산이익 법인세비용(수익) 이자비용 외화환산손실 파생상품평가이익 파생상품평가손실 재고자산평가손실 잡손실 대체 배당금수익 운전자본의 변동 매출채권의 증감 미수금의 증감 미수수익의 증감 선급금의 증감 선급비용의 증감 재고자산의 증감 매입부가가치세의 증감 매입채무의 증감 미지급금의 증감 미지급비용의 증감 선수금의 증감 예수금의 증감 매출부가가치세의 증감 리스부채의 증감 순확정급여부채의 증감 파생상품의 증감 기타영업자산부채의 증감 영업으로부터 창출된 현금 (2) 당기 및 전기 중 현금흐름표상 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기타금융자산 제각 건설중인자산에서 건물로 대체 건설중인자산에서 시설장치로 대체 건설중인자산에서 기계장치로 대체 건설중인자산에서 기타유형자산 및 차량운반구로 대체 건설중인자산에서 무형자산 대체 건설중인자산 취득으로인한 미지급금 변동 장기차입금 유동성대체 사채의 유동성 대체 현물출자로 인한 자산의 증가 현물출자로 인한 부채의 증가 (3) 당기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 부채 변동은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 당기 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 유동성사채 사채 유동성리스부채 리스부채 합계 기초 현금흐름 외화환산손익 유동성대체 현물출자로 인한 증가 기타(주1) 기말 (주1) 리스부채의 기타변동에는 현재가치할인차금 상각 외에 취득 등으로 인한 증감금액이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 전기 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 유동성사채 사채 유동성리스부채 리스부채 합계 기초 현금흐름
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외화환산손익 유동성대체 기타(주1) 기말 (주1) 리스부채의 기타변동에는 현재가치할인차금 상각 외에 취득 등으로 인한 증감금액이 포함되어 있습니다. 32. 약정사항 및 우발상황 타인으로부터 제공받은 지급보증당기말 현재 당사가 타인으로 부터 제공받은 지급보증은 없습니다. (2) 타인에게 제공한 지급보증당기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공한 지급보증내용은 다음과 같습니다. 제공받는자 보증대상기관 통화 지급보증액 보증내용 신한은행 USD 채무지급보증 신한은행 CNY 채무지급보증 국민은행 CNY 채무지급보증 한국수출입은행 USD 채무지급보증 신한은행 CNY 채무지급보증 우리은행 CNY 채무지급보증 (주1) 당사의 종속회사입니다. (3) 당기말 현재 당사 소유의 자산이 담보로 제공된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 구분 담보설정금액 담보제공자산장부가액 채무 담보권자 설정내역 토지, 건물 및 기계장치 장당공장 단기차입금 KEB하나은행 한정근 담보 토지, 건물 및 기계장치 장당공장 장기차입금 농협은행 한정근 담보 토지, 건물 및 기계장치 장당공장, 용월공장 단기차입금 신한은행 한정근 담보 토지, 건물 및 기계장치 추팔공장 장,단기차입금 한국산업은행 한정근 담보 합계 당기말 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 차입약정은 다음과 같습니다. (단위: 천원,USD) 금융기관 약정내용 통화 한도액 농협은행 일반대 KRW 시설대 KRW 대구은행 일반대 KRW 산업은행 일반대 KRW 수출입은행 해외투자자금 KRW 신한은행 일반대 KRW 전자방식외담대 KRW 전자방식매출채권담보대출(주1) KRW 수입신용장 USD 우리은행 일반대 USD 전자방식매출채권담보대출 KRW 지아이비솔 일반대 KRW 하나은행 무역대 KRW 한도대 KRW 전자방식매출채권담보대출(주1) KRW 수입신용장 USD (주1) 소구의무가 없는 조건으로 실행 시 매출채권 양도로 인식합니다. (5) 계류중인 소송사건 당기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 존재하지 않습니다. (6) 기한의 이익 상실 조항당사는 금융기관과 체결한 약정에서 기한의 이익 상실요건이 있는 차입금이 존재하며 당기말기준으로 기한의 이익 상실 사유가 발행하지 아니 하였습니다. 기한의 이익상실의 사유는 은행여신거래 기본약관에 따르며 약관에 따른 사유가 발생시에는 별도의 독촉,통지 등이 없어도 상환의무가 존재합니다. 33. 특수관계자거래 (1) 지배ㆍ종속관계 등 현황 1) 당기말 현재 딩사의 지배기업은 SKC(주)이며 최상위지배기업은 SK(주)입니다. 2) 당기 및 전기말 현재 회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 종속기업 및 기타 특수관계자는 다음과 같습니다. 구분 회사명 종속기업 기타특수관계자 에스케이하이닉스(주), SK Hynix Semiconductor (China) Ltd., 행복나래(주), 기타SK계열회사(주1) (주1) 해당 기타 특수관계자는 한국채택국제회계기준서 제1024호에 의한 특수관계자는 아니나, 공정거래법 등의 법률에서 동일기업집단 등으로 규정하고 있는 특수관계자를 포함하고 있습니다. (2) 당기 및 전기 중 발생한 특수관계자의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 특수관계자명 당기 전기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 최상위지배기업 SK(주) 지배기업 SKC(주) 종속기업 기타(주1) 에스케이하이닉스(주) 행복나래(주) 기타(SK계열회사) 합 계 (주1)상기회사는 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사를 포함하고 있습니다. (3) 당기 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 주요 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 특수관계자명 당기말 전기말 채권 채무 채권 채무 최상위지배기업 SK(주) 지배기업 SKC(주) 종속기업 기타(주1) 에스케이하이닉스(주) 행복나래(주1) 기타(SK계열회사) 합계 (주1)상기회사는 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사를 포함하고 있습니다. 상기 특수관계자 채권에 대하여 당기말와 전기말 설정된 대손충당금은 없습니다.(4) 당기 중 당사의
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특수관계자와의 자금거래내역은 없습니다. 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 이사(등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 급여 퇴직급여 합계 당기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. 특수관계구분 기업명 지급보증처 통화 보증한도금액 보증기간 시작 종료 종속기업 신한은행 USD 신한은행 CNY 국민은행 CNY 한국수출입은행 USD 신한은행 CNY 우리은행 CNY 34. 영업부문 정보 (1) 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분(주1) 당기 전기 A사 B사 합계 (주1) 동일지배력 하에 있는 기업들은 단일고객으로 간주하였습니다. (2) 당기 및 전기 중 당사의 지역별 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분(주1) 당기 전기 한국 중국 미국 기타 합계 (주1) 수익은 고객의 소재지에 기초한 국가에 귀속됩니다. 6. 배당에 관한 사항 당사는 정관에 의거하여 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통하여 배당을 실시하고 있습니다. 이익배당과 관련해서 당사의 정관 제55조(이익배당)에서 규정하고 있는 사항은 아래와 같습니다. [정관] 제55조(이익배당) ①이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ②이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 주식으로도 할 수 있다. ③제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④회사는 사업년도 기간 중 1회에 한하여 금전으로 중간배당을 할 수 있다. 이 경우 이사회는 상법이 정하는 바에 따라 중간배당의 내용을 정하기로 한다. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항은 아래와 같습니다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제27기 제26기 제25기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) - 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2013년 11월 16일 유상증자(일반공모) 보통주식 2013년 12월 18일 유상증자(제3자배정) 보통주식 2014년 09월 04일 신주인수권행사 보통주식 2014년 09월 12일 신주인수권행사 보통주식 2014년 09월 24일 신주인수권행사 보통주식 2015년 03월 04일 신주인수권행사 보통주식 2015년 03월 24일 신주인수권행사 보통주식 2015년 04월 24일 신주인수권행사 보통주식 2015년 05월 22일 신주인수권행사 보통주식 2015년 07월 16일 신주인수권행사 보통주식 2016년 04월 15일 신주인수권행사 보통주식 2016년 04월 27일 신주인수권행사 보통주식 2016년 05월 13일 신주인수권행사 보통주식 2016년 05월 27일 신주인수권행사 보통주식 2016년 06월 10일 신주인수권행사 보통주식 2016년 07월 12일 신주인수권행사 보통주식 2016년 07월 20일 신주인수권행사 보통주식 2016년 07월 28일 신주인수권행사 보통주식 2016년 11월 11일 유상증자(제3자배정) 보통주식 2021년 03월 03일 유상증자(주주배정) 보통주식 *. 유상증자(주주배정) : 80,942,105주 - 보호예수 사유 : 자본시장법에 따른
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증권신고서 제출 면제 - 보호예수 수량 : 80,942,105주 (발행주식 전체) - 보호예수 기간 : 2021.03.10 ~ 2022.03.10 나. 채무증권발행실적 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 에스케이씨솔믹스(주) 회사채 사모 2018년 05월 22일 2021년 05월 24일 상환 에스케이씨솔믹스(주) 회사채 사모 2019년 07월 30일 2021년 07월 30일 상환 SK증권 합 계 다. 채무증권 미상환 잔액 - 연결재무제표 기준 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 해당사항 없음 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 해당사항 없음 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 해당사항 없음 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 해당사항 없음 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 해당사항 없음 별도재무제표 기준 기 업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 해당사항 없음 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 해당사항 없음 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 해당사항 없음 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 해당사항 없음 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 해당사항 없음 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 - 해당사항 없음(가) 공모자금의 사용내역- 해당사항 없음(나) 사모자금의 사용내역- 해당사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 1. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 2-1. 현물출자 영업양수 (1) 양도인 : 에스케이씨(주) (가)
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당사와의 관계 : 최대주주 (나) 소재지 : 경기도 수원시 장안구 장안로 309번길 84 (정자동) (다) 주요사업 : 폴리에스터 필름 등 제조ㆍ판매 (2) 거래종류 : 현물출자 영업양수에스케이씨㈜가 영위하는 CMP PAD/Slurry 사업과 BlankMask 사업 관련 자산, 부채, 조직 및 SKC ENF Electronic Materials의 75.1%지분 등 반도체소재/부품사업(관련 자산 및 부채 일체 포함)을 에스케이씨솔믹스(주)가 양수하며 아래와 같이 신주를 발행함. 납입일 발행형태 발행한 주식의 내용 주식의종류 수량 액면가액 발행가액 주주배정 유상증자 보통주 500원 1,869원 (3) 거래목적 : 반도체 소재/부품 사업의 역량 집중을 통한 사업 기회의 확대 및 시너지 창출로 기업가치 제고 (5) 주요일정 (가 ) 이사회결의일 : 2020년 12월 23일 (나) 주요사항보고서(영업양수) 최초 제출일 : 2020년 12월 23일 (다) 주요사항보고서(유상양수) 최초 제출일 : 2020년 12월 23일 (라) 신주발행 조사보고서에 대한 법원의 인가 : 2021년 01월 21일 (마) 영업양수 승인을 위한 주주총회일 : 2021년 02월 24일 (바) 영업양수도 기준일 : 2021년 03월 02일 (사) 합병등종료보고서(영업양수도) 제출일 : 2021년 03월 02일 (6) 본 영 업양수에 대한 자산, 부채 내역은 아래와 같습니다. 구분 금액 자산 현금및현금성자산 재고자산 유형자산 무형자산 매출채권 선급금 선급비용 부가가치세채권 관계기업투자 부채 장기차입금및사채 장기미지급금 매입채무 미지급금 미지급비용 예수금 퇴직급여채무 장기종업원급여 순자산 *. 해당 현물출자 영업양수 공시 참고 ['21.02.03_[기재정정]주요사항보고서(유상증자결정), '21.02.03_[기재정정]주요사항보고서(영업양수결정)] 2. 대손충당금 설정현황 가. 연결 재무제표 기준(1) 최근 3사업년도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제27기 매출채권 기타채권 합계 제26기 매출채권 기타채권 합계 제25기 매출채권 기타채권 합계 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제27기 제26기 제25기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①－②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 (3) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 특수관계자 계 구성비율 (4) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 매출채권 발생일과 약정된 입금조건에 따라 건별 Duedate를 관리하고 있으며 Duedate에 대한 초과(Overdue)일수에 따라 과거 대손경험에 근거하여 합리적으로 대손충당금을 설정하고 있습니다. 받을어음에 대해서는 타수부도 등을 고려, 부도어음에 대해서는 대손충당금을 100% 설정하고 있으며 만기일이 경과하지 않은 받을어음에 대해서는 대손충당금을 쌓고 있지 않습니다. 다만, 만기일 이전이라 하더라도 발행업체의 부도 및 화의 등 부실이 확인되는 경우에는 대손충당금을 설정하고 있습니다. 이 밖에 장단기 대여금 및 기타채권에 대해서는 개별 건별로 회수가능성 및 대손가능성을 평가하여 대손충당금을 쌓고 있습니다.나. 별도 재무제표 기준(1) 최근 3사업년도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제27기 매출채권 기타채권 합계 제26기 매출채권 기타채권 합계 제25기 매출채권 기타채권 합계 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제27기 제26기 제25기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①－②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 (3) 당기말 현재
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경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원 ) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 특수관계자 계 구성비율 (4) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 매출채권 발생일과 약정된 입금조건에 따라 건별 Duedate를 관리하고 있으며 Duedate에 대한 초과(Overdue)일수에 따라 과거 대손경험에 근거하여 합리적으로 대손충당금을 설정하고 있습니다. 받을어음에 대해서는 타수부도 등을 고려, 부도어음에 대해서는 대손충당금을 100% 설정하고 있으며 만기일이 경과하지 않은 받을어음에 대해서는 대손충당금을 쌓고 있지 않습니다. 다만, 만기일 이전이라 하더라도 발행업체의 부도 및 화의 등 부실이 확인되는 경우에는 대손충당금을 설정하고 있습니다. 이 밖에 장단기 대여금 및 기타채권에 대해서는 개별 건별로 회수가능성 및 대손가능성을 평가하여 대손충당금을 쌓고 있습니다. 3. 재고자산의 보유 실사내역 등 - 당사의 재고자산 실사는 매년 기중 1회, 연말 1회 진행하고 있습니다. 실사일과 대차대조표일 사이의 재고자산 차이의 확인요령은 실사일과 대차대조표일 사이의 입출내역을 ERP를 통하여 확인하고 있습니다. - 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회 여부 당사의 재고자산 실사 일정 중 연말 실사때에는 회계감사인의 입회하에 실시되고 있습니다. 가. 최근 3사업연도의 재고자산 의 사업부문별 보유현황 _ 연결 재무제표 기준 (단위: 천원) 사업부문 제 품 계정과목 제 27 기 제 26 기 제 25 기 파인세라믹스사업부 Al2O3 완제품 재공품 원재료 저장품 미착품 소 계 Si 완제품 재공품 원재료 저장품 미착품 소 계 SiC 완제품 재공품 원재료 저장품 미착품 소 계 Quartz 완제품 재공품 원재료 저장품 미착품 소 계 CMPPAD 완제품 재공품 원재료 저장품 미착품 소 계 기타 완제품 재공품 원재료 저장품 미착품 소 계 소 계 완제품 재공품 원재료 저장품 미착품 합 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 5.07회 3.38회 2.86회 나 최근 사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 _ 별도 재무제표 기준 (단위: 천원) 사업부문 제 품 계정과목 제 27 기 제 26 기 제 25 기 파인세라믹스사업부 Al2O3 완제품 재공품 원재료 저장품 미착품 소 계 Si 완제품 재공품 원재료 저장품 미착품 소 계 SiC 완제품 재공품 원재료 저장품 미착품 소 계 Quartz 완제품 재공품 원재료 저장품 미착품 소 계 CMPPAD 완제품 재공품 원재료 저장품 미착품 소 계 기 타 완제품 재공품 원재료 저장품 미착품 소 계 소 계 완제품 재공품 원재료 저장품 미착품 합 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 4.47회 3.45회 2.53회 3. 공정가치평가 내역 당기 중 연결기업의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기타금융자산 매출채권및기타채권 장기매출채권및기타채권 파생상품자산 합계 금융부채 매입채무및기타채무 차입금및사채 파생상품부채 장기차입금및사채 합계 4.2 공 정가치 측정 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) (1) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채 현황은
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다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 당기말 자산 파생상품자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합계 부채 파생상품부채 합계 전기말 파생상품자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합계 (2) 가치평가기법 및 투입변수 연결기업은 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 수 준 가치평가기법 투입변수 파생상품자산 시장접근법 환율 파생상품부채 시장접근법 환율
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에 기재하는 미래에 발생할 것으로 예측되는 경영활동 및 사건,현상 등은 당해 공시서류 작성시점의 재무성과 등에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 예측정보는 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 등을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.따라서 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서를 작성하는 시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 추가적으로 반영할 계획이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요 당사의 손익구조에 영향을 미치는 주요한 거시경제 지표는 D-RAM가격 및 FPD 패널 가격의 변동 등 반도체시장의 경제상황 및 주요 반도체 제조업체의 가동률 입니다.제27기(2021년) 당사는 최대주주 에스케이씨(주)와 2020년 8월 12일 포괄적 주식교환 이전결정에 따라 최대주주 에스케이씨(주)의 100% 완전자회사가 되었으며(2020년 12월 08일 합병등종료보고서 참고), 코스닥 시장 상장규정 제38조 제1항 제5호에 따라 2020년 12월 23일 코스닥 시장 상장폐지 되었습니다. 또한, 2020년 12월 23일 에스케이씨㈜가 영위하는 CMP PAD/Slurry사업, BlankMask사업의 자산, 부채 및 인력 등과 SKC ENF Electronic Materials의75.1% 지분 등 반도체소재/부품사업(관련 자산 및 부채 일체 포함)을 에스케이씨솔믹스㈜에 현물출자하고, 에스케이씨솔믹스㈜의 신주를 배정, 80,942,105주를 유상증자 하였습니다. 이에 따른 2021년 12월 31일 기준 당사의 발행주식 총수는 142,436,145주이며 자본금은 712억 입니다. 제27기 당사의 파인세라믹 매출은 2,011억이며, 신규 전자재료 사업의 매출은 706억 입니다. 최근 2년간의 주요 경영지표는 아래와 같습니다. 구 분 제27기(2021년) 제26기(2020년) 비 고(지표산출방법) 영업이익률 영업이익/매출액*100 부채비율 부채총계/자본총계*100 이자보상배율 4.2배 5.1배 영업이익/지급이자비용 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태 당사의 최근 2년간 재무상태는 다음과 같습니다. 과 목 제27기(2021년) 제26기(2020년) 자산 Ⅰ. 유동자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 파생상품자산 기타금융자산 기타유동자산 재고자산 Ⅱ. 비유동자산 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 장기매출채권및기타채권 유형자산 무형자산 파생상품자산 사용권자산 이연법인세자산 기타비유동자산 자산총계 부채 Ⅰ. 유동부채 매입채무및기타채무 유동성리스부채 기타유동부채 차입금및사채 파생상품부채 당기법인세부채 Ⅱ. 비유동부채 장기매입채무및기타채무 차입금및사채 종업원급여부채 이연법인세부채 리스부채 파생상품부채 부채총계 자본 Ⅰ. 자본금 Ⅱ. 자본잉여금 Ⅲ. 자본조정 Ⅳ. 기타포괄손익누계액 Ⅴ. 결손금 비지배지분 자본총계 자본과부채총계 당사의 자산총계는 2020년 대비 90% 증가하였고, 부채총계는 67% 증가하였습니다 나. 영업실적 당사의 최근 2년간의 손익에 관한 사항은 아래와 같습니다. (단위 :원 ) 과목 제27기(2021년) 제26기(2020년)
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특수관계자와의 자금거래내역은 없습니다. 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 이사(등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 급여 퇴직급여 합계 당기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. 특수관계구분 기업명 지급보증처 통화 보증한도금액 보증기간 시작 종료 종속기업 신한은행 USD 신한은행 CNY 국민은행 CNY 한국수출입은행 USD 신한은행 CNY 우리은행 CNY 34. 영업부문 정보 (1) 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분(주1) 당기 전기 A사 B사 합계 (주1) 동일지배력 하에 있는 기업들은 단일고객으로 간주하였습니다. (2) 당기 및 전기 중 당사의 지역별 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분(주1) 당기 전기 한국 중국 미국 기타 합계 (주1) 수익은 고객의 소재지에 기초한 국가에 귀속됩니다. 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 첨부된 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서는 에스케이씨솔믹스 주식회사의 2021년12월 31일자로 종료되는 보고기간의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 주식회사등의외부감사에관한법률 제8조의7에 따라 첨부하는 것입니다. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 에스케이씨솔믹스 주식회사대표이사 귀하우리는 첨부된 에스케이씨솔믹스 주식회사의 2021년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계,운영하고 그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 에스케이씨솔믹스 주식회사의 경영진에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영진은 첨부된 내부회계관리제도 운영실태보고서에서 "본 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2020년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다."고 기술하고 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영진이 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영진의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다.회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 한국채택국제회계기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리ㆍ운영하는 조직을 의미합니다. 그러나내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다. 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.우리의 검토는 2021년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2021년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에
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근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다.2022년 3월 17일 다산회계법인 대표이사 김석호 내부회계관리제도 운영실태보고서_2021.jpg 내부회계관리제도 운영실태보고서_2021 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 에스케이씨솔믹스 감사대상 사업연도 2021년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 회사 및 산업에 대한 전반적 이해를 바탕으로 감사절차의 범위와 시기 등을 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 내부통제 이해 및 평가 일 명 명 중요 계정잔액 및 공시내용에 대해 질문, 분석적절차, 표본점검(문서검증, 재계산 등) 등 별도재무제표감사 일 명 명 종속회사 재무정보검토, 연결조정분개 검토 등 연결재무제표 감사 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 장당공장, 추팔공장 실사(입회)대상 원재료, 제품 등 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 평택 본사 실사(입회)대상 현금 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 X 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2021년 12월 13일 회사측 : 감사 1인감사인측: 업무수행이사 서면회의 감사계약 및 독립성, 감사전략, 그룹감사의 개요, 핵심감사사항 등 2022년 03월 08일 회사측 : 감사 1인감사인측: 업무수행이사 서면회의 감사에서의 유의적 발견사항, 핵심감사사항, 유의적 내부통제의 미비점, 감사인의 독립성 최종보고 등
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II. 자본잉여금 주식발행초과금 III. 기타포괄손익누계액 토지재평가이익(주석6,15,17,22) IV.이익잉여금(결손금) 미처분이익잉여금(미처리결손금)(주석13) 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 "별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 손 익 계 산 서 제10기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 제 9기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 회사명 : 주식회사 선우 (단위 : 원) 과 목 제 10(당) 기 제 9(전) 기 Ⅰ.매출액 제품매출 수출매출 Ⅱ.매출원가(주석5,14,21) 기초제품재고액 당기제품제조원가 기말제품재고액 Ⅲ.매출총이익(손실) Ⅳ.판매비와관리비 급여(주석14) 퇴직급여(주석11,14) 복리후생비(주석14) 여비교통비 접대비 통신비 수도광열비 세금과공과(주석14) 감가상각비(주석6,14) 지급임차료(주석14) 수선비 보험료 차량유지비 경상연구개발비(주석14) 운반비 교육훈련비 도서인쇄비 사무용품비 소모품비 지급수수료 광고선전비 건물관리비 무형자산상각비(주석7) 수출제비용 대손상각비 Ⅴ.영업손실 Ⅵ.영업외수익 이자수익 외환차익 외화환산이익 임대료수익 지분법이익(주석5) 단기금융상품평가이익 장기금융상품평가이익 유형자산처분이익(주석6) 잡이익 Ⅶ.영업외비용 이자비용 외환차손 외화환산손실 지분법손실(주석5) 장기금융상품평가손실 유형자산처분손실(주석6) 기타의대손상각비 잡손실 Ⅷ.법인세비용차감전순손실 Ⅸ.법인세비용(주석15) Ⅹ.당기순손실(주석13,16,17)
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II. 차기이월미처분이익잉여금 (차기이월미처리결손금) III. 처분예정(확정)일 처분예정일: 2022년 3월 28일 처분확정일: 2021년 3월 31일 14. 부가가치당기 및 전기 중 회사의 부가가치계산에 필요한 계정과목과 그 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당기 전기 판매비와관리비 제조원가 경상연구개발비 합계 판매비와관리비 제조원가 경상연구개발비 합계 급여 퇴직급여 복리후생비 세금과공과 감가상각비 지급임차료 합계 15. 법인세(1) 법인세비용 산출내역 (단위: 천원) 구성내역 당기 전기 당기법인세부담액 ± 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 총법인세효과 ± 자본에 직접 반영된 법인세비용 법인세비용(수익) (2) 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계 (단위: 원) 과목 당기 전기
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IV. 법인세비용(수익) V. 유효법인세율(IV÷I)(%) 당기 및 전기 중 법인세비용차감전순손실이 발생함에 따라 유효법인세율은 산정하지아니합니다. (3) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역① 당기 (단위: 천원) 구분 차감할(가산할)일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 증가 감소 기말 일시적차이로 인한 이연법인세 퇴직급여충당부채 감가상각비한도초과액 장기금융자산평가손실 대손상각비 외화환산손실 투자부동산평가손실 지분법적용투자주식 이월결손금 장기금융상품평가이익 퇴직연금 단기투자자산평가이익 외화환산이익 연차수당부채 토지 합계 ② 전기 (단위: 천원) 구분 차감할(가산할)일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 증가 감소 기말 일시적차이로 인한 이연법인세 퇴직급여충당부채 감가상각비한도초과액 장기금융자산평가손실 대손상각비 외화환산손실 투자부동산평가손실 단기투자자산평가손실 지분법적용투자주식 장기금융상품평가이익 퇴직연금 단기투자자산평가이익 외화환산이익 토지 합계 (4) 기초 일시적차이 등의 금액은 전기말 및 전전기말 현재 이연법인세자산(부채)로 계상되어 있는 일시적차이 등의 금액으로 당기 및 전기의 실제 세무조정 계산과정에서 동 일시적차이 등의 금액이 일부 조정 되었는바, 동 차이조정금액은 당기 및 전기의 일시적차이 등의 증감 내역에 반영하였습니다.(5) 보고기간종료일 현재 이연법인세자산은 향후 과세소득의 발생이 거의 확실하여 미래 법인세 절감효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 차감할 일시적차이, 세무상결손금 및 이월세액공제에 대하여 인식하였습니다. (6) 적용세율은 22%(법인지방소득세율 포함)로, 이연법인세자산과 부채의 측정에 사용된 세율은 보고기간종료일 현재까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 예상한계세율을 적용하였습니다. (7) 총액기준에 의한 이연법인세자산ㆍ부채 (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 이연법인세자산 이연법인세부채 합계 이연법인세자산 이연법인세부채 합계 유동 비유동 합계 (8) 이연법인세자산의 실현가능성이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성을 일시적 차이가 실현되는 기간동안 과세소득을 창출할 수 있는 회사의 능력, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망 등 다양한 요소들을 고려하여 평가합니다. 보고기간종료일 현재 실현가능성이 충분하지 않아 이연법인세자산을 인식하지 아니한 차감할 일시적차이의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 항목 당기말 전기말 퇴직급여충당부채 대손상각비 지분법주식 이월결손금 합계 (9) 자본에 직접 가감된 당기법인세와 이연법인세의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 항목 당기말 전기말 세전금액 법인세효과 세후금액 세전금액 법인세효과 세후금액 토지재평가이익 16. 기본주당이익(1) 보고기간종료일 현재 회사의 주당순이익 산출내역은 다음과 같습니다. 구분 당기 전기 보통주당기순손실 가중평균유통보통주식수 기본주당순손실 987원 658원 (2) 당기 및 전기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다. ① 당기 구분 기간 주식수 유통주식수 일수 적수 기초 1.1~12.31 365일 가중평균유통보통주식수: 678,900,000÷365일=1,860,000주 ② 전기 구분 기간 주식수 유통주식수 일수 적수 기초 1.1~12.2 366일 가중평균유통보통주식수: 680,760,000÷366일=1,860,000주 17. 포괄손익계산서회사의 당기 및 전기의 포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가.로봇사업부1)정의 및 범위. 정의：조립용 로봇이란 한 개 이상의 축과 관절로 구성되어 제품조립에 필요한 이동 적재, 조립, 착/탈착 등의 작업 기능을 수행하는 로봇으로 정의 합니다.. 범위：조립용 로봇은 인간의 팔과 유사한 동작을 제공하는 로봇 팔과 엔드이펙터를 이용해 항만, 물류, 유통, 자동차, 반도체, 디스플레이, 기계, 금속, 전기, 가전, 조선 등 다양한 산업분야에서 작업자가 원하는 조립 작업을 구현할 수있도록 로봇동작과 인간친화형 인터페이스를 제공하는 제조용 로봇을 의미합니다.2)산업특징 및 구조. 정부는 지난 10여 년간 정책 지원을 통해 다양한 제조용 로봇 기업을 발굴하고 기술력을 높이고 있으며 로봇 산업을 주요 수출 산업으로 육성하기 위한 정책으로 산학연 컨소시엄을 통한 기초 핵심 기술 개발 사업과 산업체 전문 인력 양성 사업 등을 추진하고 있습니다.. 특히, 2008년부터 '지능형 로봇 개발 및 보급 촉진법' 제정을 계기로 지역 로봇 산업육성을 위한 기반구축,전문 인력 양성 등 범국가적 차원의 체계적이고 일관성 있는 로봇 산업 육성정책을 시행하고 있습니다. 국내 로봇 기업은 IT 산업과 연계하여 FPD 대형화에 따른 대형 물류 로봇 개발 사업과 IT 부품 생산을 위한고속 정밀 조립 로봇 개발이 활발히 진행되고 있으며, 조선 해양산업에서 고령화에 따른 인력 대체용으로 다양한 제조용 로봇을 개발하고 있습니다.. 또한, 일반 산업 현장에서 범용적으로 사용되는 가공 조립 및 용접 로봇 등 신산업 창출과 더불어 다양한 용도의 제조용 로봇 등을 개발하고 있습니다.. 조립용 로봇의 전방산업으로는 무인 및 자동 생산화, IT/BT/NT 생산 장비, 로봇 기반 서비스 등이 있으며 후방산업으로 로봇 관련 부품 소재, 제조, 유통, 로봇 SW 등이 있습니다. 특히 로봇 관련 부품소재 산업은 국내 기술력이 취약한 상황으로 집중 육성해야 할 산업으로 고려되어야 합니다. 4)시장현황 및 전망조립용 로봇 분야의 세계시장 규모는 2014년 19억 71만 달러 규모로 추산되며, 2018년까지 연평균12.61% 성장하여 30억 94백만 달러의 시장을 형성할 것으로 전망 하고 있습니다.조립용 로봇 분야의 국내시장 규모는 2014년 5,357억 원 규모로 추산되며, 2018년까지 연평균21.78% 성장하여 1조 1,783억 원의 시장 형성 전망 하고 있습니다. 나.밸브사업부 1)밸브산업의 특성 밸브 제조업계는 독자적인 산업으로 형성되지 못하고 전방위 산업에 종속되다보니 수급의 불안정성을 내포하게 되고, 또한 기능과 종류에 따라 수천가지의 형태를 가지다 보니 규모나 범위의 경제를 갖기 어려워 대부분 규모가 작은 중소기업들로 구성되어 있습니다. 밸브는 제어하는 유체의 종류에 따라 재료 및 구조가 상이하고 그 사용분야가 물, 기름, 산소, 수소, 가스, 공기, 원자력, 약품 등 매우 광범위하여 다품종 소량 생산방식을 취하고 있으며, 밸브의 종류가 매우 다양하고 용도에 따라 제품의 특성이 달라지기 때문에 수요처의 주문에 따라 생산 공급하는 주문 생산방식의 비중이 큽니다. 또한, 밸브류는 배관에 필수적으로 사용되는 품목이고 플랜트 등 공정설비의 정비 및 보수유지 측면에서 3~4년마다 1회의 교체가 의무화되어 있는 주기적 교체산업입니다. 2)업계현황 ① 세계 산업용밸브 시장규모 및 전망 시장조사 전문기관인 Freedonia(美)에 의하면 세계 밸브 수요 규모는 2010년 718억 달러(약 79조)를 기록하였고 연간 5.4%의 성장율을 보이면서 2018년에는 964억달러(약 106조)에 이를 것으로 추정됩니다. 이는 향후 경제여건의 향상과 주력시장인 밸브를 많이 사용하는 에너지, 화학 그리고 공정기반산업 부분에 대한 중장기 투자가 증가할 전망에 따른 것입니다. ②-①. 제품과 일반경기변동과의 관계 시장조사 전문기관인 Freedonia(美)에 의하면 아래와 같이 정리 됩니다. 산업용밸브는 세계경제 전반에서 폭넓게 사용되고 있으며, 이의 수급상황은 밸브 제조사들의 직접통제를 넘어서는 여러 변수들에 의해
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영향을 받게 되는데 대부분의 자본재 품목들과 마찬가지로 산업용 밸브의 수요는 일반적인 경제여건에 의존합니다. 즉, 자본투자를 유발하게 하는 핵심사용자 그룹들 특히, 연속공정산업, 상ㆍ하수도 연계 유틸리티, 원유정제 산업 및 건설업에서의 산업순환에 영향을 받습니다. 또한, 다른 변수로 대체에너지의 활용과 가격변화, 수처리 방식의 변화, 산업용밸브와 이에 연계된 공정제어기술의 개발 그리고, 환경규제등도 역시 산업용밸브의 수급에 영향을 미치는 것들 입니다. ②-②. 제품의 라이프사이클 일반적으로는 산업용밸브는 고유의 기능이 가지는 특성으로 산업현장에서 설계ㆍ엔지니어링 요소에 따라 최적의 하나의 제품만이 존재합니다. 산업용 밸브는 이미 기능ㆍ재질별로 수천종의 검증된 사양의 제품을 사용하기 때문에 이로 인한 제품차별화가 존재할 여지가 없습니다. 회사에서 주력하는 산업용밸브는 정유석유화학, 가스ㆍ에너지플랜트, 발전플랜트의 배관용 기자재로서, 전방위 산업의 특성 및 제품의 '산업재-중간재'로서의 성격에 따라 제품의 사양에 대해서는 각종 국제규격을 준수해야하며 각종 인증기관으로부터의 엄격한 품질검증체계를 갖추어야 합니다. 따라서, 회사가 주력하는 산업용밸브는 생산기술-가공에서의 신공법/신장비의 출현에 따른 혁신은 가능할 것이나, 제품자체가 수명주기를 가질 수 없는 성격의 것이며 보다 근본적인 것은 금속 제품이므로 자원 리싸이클링이 무제한입니다.3) 대체시장의 현황 밸브의 제품적 특징 중 대표적인 것이 인류가 아직 밸브를 대체할 다른 제품이나 기술을 발명하지 못했다는 것입니다. 대체제품/대체재가 아닌 밸브의 소재를 현재까지 인류가 고안해낸 금속 - bronze, iron, steel, alloy, 기타 합금이나 플라스틱이 아닌 전혀 다른 재질의 것을 사용하는 시도는 밸브의 기능적/물리적 특성과 요구되는 재질의 물성 등으로 산업에서는 불가능 합니다. 화학산업용 플라스틱/세라믹 밸브의 경우, 유체와 접촉하는 부분에 코팅하여 용도에 맞는 내부식성을 확보하는 것이며 외형과 연결부분은 금속을 그대로 사용하는 것 입니다. 회사가 주력하는 석유 및 에너지, 발전 플랜트 등에 소요되는 고온ㆍ고압, 초저온 밸브는 자원의 확보를 위한 환경변화, 확보된 자원 활용의 고효율화 등에 따른 소재 생산 단위에서의 기술적 진보가 과제이며, '시장을 대체하는 신기술'과는 다른 개념/접근입니다. 4) 경쟁상황 밸브는 각종 관이나 기계류에 장치하여 액체나 기체의 흐름을 조절(차단, 방향전환, 압력 및 속도조절 등)하는 장치를 말합니다. 따라서 밸브는 거의 모든 산업분야에 적용되어수요산업이 매우 다양하며, 다품종 소량생산방식이 주류를 이루고 있습니다. 특히, 제어하고자 하는 유체의 종류와 물성, 재료 등에 따라 광범위한 제품을 생산하고 있으며, 중소기업 중심의 시장구도가 형성되어 있습니다. 또한 일부 특수 제품을 제외하고는 생산기술이보편화되어 있어 진입장벽이 낮은편이며, 이에 따라 영세한 중소기업들이 완전경쟁 체제를 이루고 있는 산업입니다. 국내 밸브산업에 있어 일부 범용제품의 경우 시장 진입 장벽이 낮아 진출과 퇴출이 빈번하게 일어나고 있습니다. 밸브는 제어하는 유체의 종류에 따라 재료 및 구조가 상이하고,용도가 매우 광범위하여 다품종 소량 생산방식을 취하고 있어 현재 밸브의 종류만 약1,000개에 이르고 있습니다. 이에 따라 제품별로 적게는 20여개, 많게는 170 여개사가치열한 경쟁을 펼치고 있으며, 중국산 제품의 국내 시장 진입으로 경쟁이 심화되는 양상입니다. 특히 특수밸브는 절대적으로 수입에 의존하고 있으며, 국내 업체의 기술력 강화에 따른 수입 대체로 수입산과의 경쟁이 치열해지고 있습니다. 이로 인해 당사는 산업용밸브 및 특수밸브, 자동밸브사업 등에 진출하여 사업 영역 확대 및 고부가가치 사업으로의 전환을 모색하고 있습니다. 5) 향후전망 단기적으로 저유가 및 경제 침체 현상에도 불구하고 장기적으로는 아시아/태평양 지역에서 지속적으로 수요가 발생될 것이고, 미국과 서유럽 시장도 증가할 것으로 예상됩니다. 개발도상국, 특히 중국과 인도에서
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밸브공급업체들이 가속되는 도시화의 영향으로 수요 증가를 보일 것입니다. 농촌으로부터 도시로의 대규모 이주는 기존 급수와 발전 설비 인프라의 개선이 요구되고, 주력시장인 중동에서 대형 석유, 가스, 발전 프로젝트 등 에너지분야 수주 호조세가 수요를 뒷받침할 것입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 로봇사업부 로봇산업의 모든 분야를 총괄할 수 있는 우수한 역량과 인력을 확보하여 LCD 로봇, 다관절, 산업용 로봇, 자동차 및 일반 기계 분야, IT, BT기기 및 장비 산업 등의 제품을 제작하는 곳으로 클린 룸, 에어 샤워, 클린복 등의 시설을 활용한 철저한 청결도 유지와 품질관리를 통해 불량률 제로, 최상의 제품 품질을 제공합니다.나. 자동화신사업부 제품을 설계, 제작, 설치, 시운전까지 원스톱 서비스를 제공하고 있으며, 로봇 캐리지와 자동차 부품 적재용 파레트, 등을 제작하며 독자적인 브랜드로서 자동화 부분의 경쟁력을 지속적으로 높이고 있습니다. 또한 공장 자동화의 주요 축을 생산해 최고의 기술력을 바탕으로 고객 만족과 품질경영을 보장합니다. 다. 밸브사업부 미국 API 인증과 핵심역량을 확보한 고품질 밸브를 생산하는 OILFIELD시장의 핵심부품으로 오일 산업의 성장을 이끌고 있습니다. 다품종 소량생산과 대량생산 체계를 동시에 갖추었으며 원유시추분야에 우수한 기술력을 바탕으로 높은 브랜드 인지도를 유지합니다.라. A/S파견 및 보전사업본부생산된 로봇의 설치공사, 시운전, A/S를 총괄하는 A/S파견사업부는 중국, 상해, 파주, 구미 등 국내외 포함 총 6개의 사업장을 담당하고 있습니다. 보전사업부는 국내 1위 자동차 기업 협력사인 성우하이텍과 설비 보전 파트를 아웃 소싱 받아 총괄하며 우수한 기술 인력 배치로 고객만족도와 설비 보전 분야에 독보적인 위상을 강화합니다. 이를 통해 자동차 생산공정의 큰 역량을 발휘하는 산업 성장을 적극 주도하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 생산설비 현황 (단위: 천원) 계정과목 기초잔액 취득 처분 대체증감 감가상각비 기말잔액 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 금형 합계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이당사의 판매 및 제조되는 제품의 형태가 항상 일정한 규격을 가진 제품을 생산하는 것이 아니고 수주한 제품의 사양, 규격 등에 따라 장비의 제조형태도 변경 됩니다. 따라서 당사 구매 주요 재료는 일정한 규격을 가진 원재료가 아닌 장비의 제조 사양에 따라 원재료의 규격 등이 변경되기 때문에 개별 원재료에 대한 가격의 변동추이를 파악하기 어려워 기재하지 않았습니다.대부분의 철 관련 생산품이며, 사급자재도 50%이상 포함되어있어 원재료의 가격변동에 대한 커다란 영향을 받지 않습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출에 관한 사항 년도 2019년 2020년 2021년 합계 사업부 로봇 자동화 밸브 로봇 자동화 밸브 보전 로봇 자동화 밸브 보전 1분기 2분기 3분기 4분기 합계 나. 현재 수주상황 계약(발주) 관리 현황표(최근일 현재)/수주잔고 관리표 (단위:원) 순번 사업부 거래선 계약 내용 대금수금(VAT포함) 공급가액 VAT 합계 계약일 납기일 결재방식 기수금 미수금 로봇사업부 A 현금 로붓사업부 A 현금 로봇사업부 A 수시 현금 로봇사업부 A 수시 현금 로붓사업부 A 수시 현금 자동화사업부 B 현금 자동화사업부 B 전자채권 자동화사업부 B 전자채권 자동화사업부 B 전자채권 자동화사업부 B 전자채권 자동화사업부 B 전자채권 자동화사업부 B 전자채권 자동화사업부 B 전자채권 자동화사업부 B 전자채권 자동화사업부 B 전자채권 자동화사업부 B 전자채권 자동화사업부 B 전자채권 자동화사업부 B 전자채권 자동화사업부 B 전자채권 자동화사업부 B 전자채권 자동화사업부 B 전자채권 자동화사업부 B 현금 자동화사업부 B 전자채권 자동화사업부 B 어음 밸브사업부 C 수시 현금 합계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 파생상품 계약 체결 현황해당사항 없습니다.나. 리스크 관리에 관한 사항해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가.연구개발전담부서1) 조직도
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II. 자본잉여금 주식발행초과금 III. 기타포괄손익누계액 토지재평가이익 IV.이익잉여금 미처분이익잉여금 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 손 익 계 산 서 제10기 2021년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지제9기 2020년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지 제8기 2019년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지 회사명 : 주식회사 선우 (단위 : 원) 과 목 제10기 제9기 제8기 Ⅰ.매출액 제품매출 수출매출 기타매출 Ⅱ.매출원가 기초제품재고액 당기제품제조원가 기말제품재고액 타계정으로 대체 Ⅲ.매출총이익 Ⅳ.판매비와관리비 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 접대비 통신비 수도광열비 세금과공과 감가상각비 지급임차료 수선비 보험료 차량유지비 경상연구개발비 운반비 교육훈련비 도서인쇄비 사무용품비 소모품비 지급수수료 광고선전비 건물관리비 무형자산상각비 수출제비용 대손상각비 견본비 Ⅴ.영업이익 Ⅵ.영업외수익 이자수익 외환차익 외화환산이익 임대료수익 지분법이익 단기금융상품평가이익 장기금융상품평가이익 장기금융상품처분이익 유형자산처분이익 잡이익 Ⅶ.영업외비용 이자비용 외환차손 외화환산손실 지분법손실 단기금융상품평가손실 장기금융상품평가손실 지분법적용투자주식손상차손 유형자산처분손실 기부금 잡손실 Ⅷ.법인세비용차감전순이익 Ⅸ.법인세등 Ⅹ.당기순이익
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 경영진단보고서에서 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 재무성과 에 대한 당사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 여러 가정에 근거하고 있으며 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들은 예측치와 실제결과 간에 중요한 차이를 초래 할 수 있는 위험 및 기타요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래 할 수있는 요인에는 회사 경영성과 등 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 및기타요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.2.경영성과 및 영업실적(기준일:2021년 12월 31일) (단위:백만원) 구 분 제10 기 제 9 기 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타영업수익 기타영업비용 법인세차감전순이익 법인세비용 당기순이익 3.그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 원재료 가격의 등락 - 당사제품의 주원재료는 플레이트(plate) 메탈(metal) 형태의 제품으로 그 원재료의 특이성으로 인해 원자 재가격의 급격한 변동이 발생하지 않습니다. 원재료를 바탕으로하는 가공거래처와 거래 하고 있으며, 원재료 가격등락이 매출액에 크게 영향을 미치지 않습니다. (2) 환율의 등락 밸브수출 제품과 관련하여 환율 등락에 따른 외화 환산손실이 증가하였습니다.회사는 전세계적으로 영업활동을 영위하고 있어 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 회사가 노출되어 있는 주요 통화는 미국달러이며, 기타의 통화로는 없습니다.. 회사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가 치를 극대화하는데 있습니다. 선물환 등 파생상품을 통한 헷지를 하고 있지 않습니다. 또한 투기적 목적의 외환관리는 엄격히 금하고 있습니다.
그린기술투자 — 사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 ※ 당사는 2012년 4월 2일 창업투자회사의 등록이 취소 되었으며, 2013년 4월18일 업태 및 업종 변경이 서비스/경영컨설팅으로 완료되었습니다. 또한 2014년 7월28일 임시주주총회를 개최하여 정관변경(사업목적추가)를 진행 하였습니다. 2. 영업의 현황 가. 영업실적 (종류별 영업실적) (단위 : 백만원) 영 업 종 류 제32기 제31기 제30기 투자수익 투자조합수익 운용수익 영업외수익 합 계 나. 자금조달 및 운용실적 (1)자금조달실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 제32기 제31기 제30기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 차입부채 콜머니 차입금 사채 기타 기타부채 지급보증충당금 퇴직급여충당금 기타 합 계 (2)자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 제32기 제31기 제30기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현·예금 현금 및 현금성 자산 증권 단기매매증권 매도가능증권 만기보유증권 지분법적용투자주식 대출채권 대여금 기타 유형자산 기 타 합 계 3. 파생상품거래 현황 - 해당사항 없습니다. 4. 영업설비 - 해당사항 없습니다. 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 - 해당사항 없습니다.
그린기술투자 — 사업보고서 (2021.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 그린기술투자의 이사회는 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제 32기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 당해 이사의 경영진단 및 분석의견의 내용 중 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 회사 내부경영, 외부 환경 및 기타 변수 등으로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 당사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 그린기술투자 이사회는 2021년도 제32기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관련서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 또한, 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사 경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 당사는 지난 한해동안 국내외 경제환경의 불확실성과 코로나19로 인하여 어려움을 겪고 있습니다. 이러한 위기를 기회로 바꾸는 지혜와 저력을 바탕으로 시장환경 변화에 부응한 도전적 전략과 혁신을 통하여 시장확대와 성장속도를 더욱 높혀 나갈 수 있도록 최선을 다하고 있습니다. 아울러 신규사업도 적극 개발하여 한 단계 더 도약할 수 있도록 노력하고 있습니다. 3. 경영성과가. 투자현황 제32기 사업년도말 현재 당사가 투자하고 있는 업체는 없습니다. 나. 투자업체 현황 구 분 투자업체 상장잠재기업 계 다. 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 제32기 제31기 증감 증감율 [유동자산] ㆍ당좌자산 [창업투자자산] [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [이익잉여금] 자본총계 부채 및 자본총계 라. 영업실적 (단위:원) 구 분 영 업 수 익 영 업 비 용 영 업 이 익(손실) 영 업 외 수 익 영 업 외 비 용 당 기 순 이 익 (손실) 특 별 이 익 법인세전순이익(손실) 법 인 세 비 용 당 기 순 이 익(손실) 마. 주요경영지표 (단위: %) 구 분 산 식 제32기 제31기 증 감 유동비율 유동자산/유동부채×100 부채비율 부채총계/자기자본×100 영업이익율 영업이익/매출액×100 순이익율 당기순이익/매출액×100 바. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항- 특이사항 없음.
시큐아이 — 사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 산업의 특성 정보보안 산업은 정보보호제품을 개발ㆍ생산 또는 유통하거나 정보보호에 관한컨설팅, 보안관제 등 서비스를 수행하는 산업입니다.(1) 목적 : 비밀성, 무결성(정보변경방지), 가용성(서비스 보장), 위험관리(2) 구성 : 정보보안제품(S/W+H/W) 및 서비스ㆍS/W : Anti-Virus, 저작권 관리, PC보안, DB/컨텐츠 암호제품, 취약점 진단 등ㆍH/W : 방화벽, 침입차단ㆍ방지시스템, DDoS차단시스템 등 * 정보보안 S/W와 네트워크 장비가 결합된 토탈 솔루션 제품ㆍ서비스 : 인증서비스(PKI), 보안관제, 보안컨설팅, 디지털포렌식 등 정보보안-구성도_20150330.jpg [그림-1] 나. 산업의 성장성 정보보안 매출액은 2019년 3,618,773백만원에서 2020년 3,907,425백만원으로 8.0% 증가하였으며, 2014년 1,735,865백만원에서 연평균 14.5%씩 성장하고 있으며 정부의 법ㆍ제도 및 규제의 강화, 여러 차례의 보안사고로 인한 경각심 고조, 정부 및 기업의 보안 투자 강화, 해외 진출 노력 등의 원인으로 매출액은 지속적으로 성장할것으로 전망됩니다. (단위 : 백만원, %) 구분 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년(E) 정보보안산업 [출처 : KISIA 2020 국내 정보보호산업 실태조사] 다. 시장전망 정 보보 안 제품은 네트워크 시스템 개발, 정보유출방지 시스템 개발, 시스템보안 솔루션 개발 분야의 매출 비중이 높으며, 정보보안 관련 서비스는 보안관제 서비스, 보안컨설팅 서비스, 유지관리/보안성 지속 서비스 분야의 매출 비중이 높은 것으로 조사되었습니다. 정보보안 제품 부문에서는 비대면 환경 확산에 따른 보안제품 수요 증가및 데이터 3법 개정에 따른 개인정보보호에 대한 관심 증대로 분석되며, 정보보안 관련 서비스 부문에서는 보안 공격의 지능화, 고도화, 복잡/다양화에 대응하기 위한 보안컨설팅, 유지관리/보안성 지속 서비스가 증가하는 것으로 분석되었습니다. (단위 : 백만원) 구분 2019년 2020년 증감율(%) 정보보안제품 네트워크보안 시스템 시스템보안 솔루션 정보유출방지 시스템 암호/인증 시스템 보안관리 시스템 소 계 정보보안관련서비스 보안컨설팅 유지관리/보안성지속 서비스 보안관제 보안교육/훈련 인증서비스 클라우드 서비스 소 계 합 계 [출처 : KISIA 2020 국내 정보보호산업 실태조사] 정보보안제품 중 보안관리 11.1%, 네트워크보안 시스템 9.7%, 정보보안서비스 중 교육/훈련 32.8%, 보안컨설팅 9.2% 순으로 성장률이 높게 나타났습니다. 향후 이들 분야에서 지속적 성장이 예상됩니다. 라. 경기변동의 특성 및 계절성 일반적으로 정보보안 산업은 경기변동과의 상관관계가 높게 나타나고 있습니다. 그러나, 지속적으로 발생 중인 보안 사고와 랜섬웨어의 공격 등과 같은 보안이슈 발생의 영향을 받기도 합니다. 계절적으로는 고객들의 연말 투자확대 성향에 따라 4/4분기에 매출이 집중되는 경향이 있습니다. 마. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점 등 복잡해지는 기업내부의 보안환경과 지능화되는 보안 위협요소에 대응하기 위해서는우수한 성능, 기능과 안정적인 제품을 개발하고 공급할 수 있는 능력과 다양한 사이버 위협들에 대한 분석을 통해 선제적 대응을 할 수 있는 위협 정보의 확보능력이 더욱 중요해 지고 있습니다. 당사는 국내 최초로 지정된 정보보호 전문업체로서 기업 내부의 취약점에 대한 분석 능력과 국내/외에서 수집되는 다양한 위협 정보를 기반으로 다양한 보안 제품과 서비스를 제공하는 정보보호전문기업으로 성장하였습니다. 바. 당사의 미래 비전 및 신규사업 당사는 국내 네트워크 보안 시장의 1위 업체로서 기존 제품들에 대한 보안 기능의 지속적인 고도화를 통해 글로벌 경쟁력을 강화하고 국내 시장에서의 우위를 확대하기 위해 전력을 다하고 있습니다. 당사는 신제품 출시로 네트워크 보안 사업을 강화함과 동시에 네트워크보안을 기반으로 관제서비스, 엔드포인트, 클라우드,
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무선보안 등으로 사업영역을 확대하고 해외신시장을 개척할 것입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적 용도 주요 상표 등 매출액(비율) 정보보안사업 제품 외부에 연결된 내부 네트워크를 비정상적이고 불법적인 침입으로부터보호하기 위한 솔루션 상품 정보보안솔루션 외부 정보보안 솔루션 상품 등 재판매 서버보안,정보유출 방지솔루션 등 용역 유지관리서비스 정보보안솔루션 유지관리서비스 기타 관제, 보안컨설팅 등 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사는 생산에 의해 정형화된 제품을 제조하는 회사가 아닌 정보보호 솔루션 회사로서 주요 제품의 가격변동추이를 제시하기 어렵습니다. 이에 '주요 제품 가격변동추이'의 기재를 생략 하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품목 구체적 용도 매입액(비율) 비고 정보보안사업 원재료 보안솔루션 제조ㆍ판매 상품 정보보안 솔루션 정보보안솔루션 등재판매 합 계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 당사 H/W는 대부분 국내외 외주생산 업체에서 제작하고 있습니다. 당사는 신모델 출시시 당사가 디자인 및 H/W의 사양을 결정하여 국내외 생산업체에 의뢰하고 품질 및 단가 등의 조건에 의하여 생산업체를 선정하고 있습니다. 제작단가의 결정은 업체선정시 단가계약에 의하여 이루어지고 있으며, 대량구매의 경우 할인률이 적용되고 있습니다. 현재 당사의 BLUEMAX NGF, SECUI MF2, MFI 및 MFD 시리즈 모델은 대만의 외주업체와 국내 생산업체에서 생산하고 있으며, 구매단가는 환율변동에 따라 차이가 있을 수 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제22기 제21기 제20기 정보보안사업 제품 국내 해외 소계 상품 정보보안 솔루션 국내 해외 소계 용역 유지관리서비스 국내 해외 소계 관제 등 국내 해외 소계 합 계 국내 해외 합계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 영업부서 조직도.jpg 영업부서 조직도 [2021년 12월 31일 현재] (2) 판매경로 당사 제품은 직판으로 판매하는 방법과 채널, 협력업체를 통한 간접판매 방법이 있습니다. (단위 : 백만원) 매출유형 품목 구분 판매경로 매출액 비중 제품 F/W, IPS등 국내 직판 채널 해외 직판 채널 상품 정보보안 솔루션 등 국내 직판 채널 해외 직판 채널 용역 유지관리서비스 국내 직판 채널 해외 직판 채널 관제 등 국내 직판 채널 해외 직판 채널 소 계 국내 직판 채널 해외 직판 채널 합 계 (3) 판매전략 당사는 비교적 매출규모가 큰 단일기업을 대상으로 당사의 영업사원이 직접 고객과 접촉하여 판매하는 방식과 당사와 채널계약을 맺은 채널사 및 협력업체를 통해 제품 등을 판매하는 방식으로 영업을 진행하고 있습니다. (4) 주요 매출처 제22기 당사의 주요 매출처는 대신정보통신(19%), 삼성에스디에스(18%), 넷솔테크 (7%) 등 입니다. 다. 수주상황 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 유지관리/컨설팅/관제 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험 등과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 회사는 각각의 위험요인에 대해 모니터링하고 대응하는 위험관리정책 및프로그램 을 운용하고 있습니다. 재무위험관리의 대상이 되는 회사의 금융자산은 현금 및 현금성자산, 매출채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 매입채무 등으로 구성되어 있습니다. (1) 시장위험 1) 환율변동위험 회사는 글로벌 영업활동 등과 관련하여 USD, EUR 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 회사는 내부적으로 환율변동에 대한 위험을 정기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 원화로 환산된 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기말