chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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관련한 당사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 합계 1년 이내 1년 이후 단기차입금 장기차입금 매입채무 및 기타채무 합계 (단위 : 천원) 구분 합계 1년 이내 1년 이후 단기차입금 장기차입금 사채 매입채무 및 기타채무 합계 [4] 자본위험관리당사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금 및 현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.보고기간말 현재의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 총차입금(*) 차감:현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율 (*) 총차입금은 장ㆍ단기차입금, 사채 및 리스부채의 합계금액입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 당사는 사업보고서 작성기준일 현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 중요 계약은 없습니다. 7. 기타 참고사항 [1] 지적재산권(가) 타회사와의 전략적 제휴 구분 회사 계약 체결시기 및 계약기간 계약 목적 및 내용 계약상의 주요내용 기술제휴 2020년 3월 12~ 2023년 3월 11일(3년) LICENSOR는 제품의 설계, 판매, 제조 및 운영과 관련하여 LICENSEE에게 노하우 및 기술자료에 대한 지원을 제공하여야 됨. (나) 특허권 특허이름 등록일자 (출원번호) 특허내용 누수감지장치가 구비된 열교환기 및 이의 누수감지방법 본 발명은 누수감지장치가 구비된 열교환기 및 이의 누수감지방법에 관한 것으로, 누수에 대해 누수 된 냉각수를 집수하여 얻을 수 있는 압력변화를 검출함으로써, 압력변화 시 누수로 인지하면서 즉시 경보가 발생하여 신속한 누수방지작업이 이루어지도록 한 것이다. 다단계 스팀펌프 감압장치 및 감압방법 본 발명은 압력과 온도 조절이 가능한 다단계 스팀 펌프 감압 장치 및 감압 방법에 대한 것이다. 보다 상세하게는, 보일러에서 토출 된 고온고압의 수증기가 감압되어 응축기로 유입되도록 하는 것을 특징으로 하는 압력과 온도 조절이 가능한 다단계 스팀 덤프 감압 장치에 관한 것이다. 알루미늄 코팅 방법 및 코팅장치 본 발명은 알루미늄 코팅 방법 및 코팅장치에 대한 것이다. 보다 상세하게는, 철판에 단일공정으로 순수알루미늄, 필터 알루미늄 합금, 플럭스를 순차적으로 코팅하는 방법 및 코팅장치에 관한 것이다. 부스터를 갖는 히트펌프 시스템 및 작동방법 본 발명은 부스터를 갖는 히트펌프 시스템 및 작동방법에 대한 것이다. 보다 상세하게는, 증발기와 압축기 사이에 부스터를 설치하여 압축기 입구의 압력과 온도를 높여 줄 수 있는 히트펌프 시스템에 관한 것이다. 회분식 발열반응기 본 발명은 회분식 발열 반응기에 관한 것으로서, 보다 상세하게는 발열 반응 챔버 내부의 온도를 제어하면서 중합 반응을 수행하는 회 분식 발열 반응기에 관한 것이다. 고효율 진공 탈기기 본 발명은 고성능 고효율로 탈기 시키는 방법에 관한 것이다. 특히 공기가 많이 녹아 있는 보충수를 발전 시스템에 넣기 전에 터빈에서 방출하는 저압 수증기로도 탈기시킬 수 있는 방법에 관한 것이다. 자동 듀얼 피팅 텐덤 오버레이 용접 시스템 본 발명은 자동 듀얼 피팅 텐덤 오버레이 용접 시스템에 대한 것이다. 보다 상세하게는 복수의 토치를 통해 용접모재의 용접부를 오버레이 용접하기 위한 텐덤 오버레이 용접 시스템에 있어서, 상기 용접부 측으로 와이어가 공급되어 상기 용접부를 오버레이 용접하는 제1토치부; 상기 제2토치부와 특정간격 이격되어 배치되며 상기 용접부 측으로 와이어가 공급되어 상기 제1토치부에 의한 용접측에 오버레이 용접하는 제2토치부; 및 상기 제1토치부와 상기 제2토치부가 장착되는 홀더;를
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포함하는 것을 특징으로 하는 자동 듀얼 피팅 텐덤 오버레이 용접 시스템에 관한 것이다. 대형 구조물의 설치 및 유격변형에 대응할 수 있는 가이더장치 본 발명은 대형 구조물의 설치 및 유격변형에 대응할 수 있는 가이더장치에 관한 것으로서, 대형 구조물 예컨대, LNG, 정유화학설비 등에 설치되는 대형의 열교환기(다열로 배열되는 인라인 열교환기 포함)에 대한 설치 및 설치 후 사용 중 외부환경 등에 의해 유격이 발생하여도 이를 효과적으로 대응할 수 있도록 함으로써, 대형 구조물의 내구성 향상 및 설치시 작업의 편리성을 제공할 수 있도록 하는 데 그 목적이 있다. 이를 위해 본 발명은, 적어도 하나 이상의 대형구조물(1)을 기초패드(2) 상에 고정할 때, 상기 대형구조물(1)과 기초패드(2) 사이에 구성되어, 설치시 상기 대형구조물(1)을 일정거리 이송시킬 수 있음에 따라 설치의 용이성을 가지도록 하고, 설치가 완료된 후 대형구조물(1)의 사용 중 발생하는 유격변형에 따라 일정거리 이송이 이루어지도록 지지하는 것을 특징으로 한다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사 이사의 경영진단의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동 의견서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 회사 내부경영, 외부 환경 및 기타 변수 등으로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.당사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 의견서상에서 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트 할 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경 영진단의 개요 당사는 초대형 고중량, 특수재질의 고부가 플랜트 설계, 설치를 주요 사업으로 영위하고 있는 전문 플랜트 기자재 제조기업입니다. 지난해 코로나19 여파로 어려운 대내외 환경 속에서도 새로운 시장을 끊임없이 공략으로 2020년 매출액은 1,130억원을 기록하였고, 영업이익 13억원, 당기순이익 11억원을 달성하였습니다.당사는 이러한 노력을 바탕으로 주력사업인 화공플랜트 분야를 비롯하여 해양플랜트사업분야에서 성과를 더욱 확대해 나갈 수 있도록 배전의 노력을 다하겠습니다. 또한 최근 환경 문제의 심각성이 크게 대두되면서 이를 해결하기 위한 사회적 요구가 증대되고 있는 상황 속에서 환경플랜트 산업에 대한 관심과 수요가 함께 높아지고 있는 추세에 있습니다. 당사는 환경플랜트와 관련된 핵심 기술인 증발 농축 시스템에 대한 자체 Engineering Know-How를 바탕으로 각종 수처리 및 폐기물 처리 설비 및 R.O Membrane 전처리 기술과 증발, 농축, 건조 기술을 혼합한 폐수 무방류 시스템(Zero Liquid Discharge; ZLD)설비의 설계, 제작, 시공, 시운전 일체에 대한 최적의 Solution을 제공하고 있습니다 경 영실적 1) 경영성과1) 당사의 최근 3개 사업연도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 영업실적 증가율(%) 2021년 2020년 2019년 2021년 2019년 매출액 매출원가 판관비와 관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 법인세차담전이익 법인세등 당기순이익 (2) 재무상태 (단위 : 백만원) 구분 2021년 2020년 2019년 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 자본잉여금 이익잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본 자본총계 (3) 재무지표1) 안정성 비율 구분 비율 비고 당기 전기 유동비율 부채비율 차입금의존도 영업이익대비이자보상비율 2) 수익성지표 구분 비율 비고 당기 전기 매출액 영업이익률 매출액 순이익률 총자산 순이익률 자기자본 순이익률 총자산대비영업현금흐름비율 (4) 자금조달 (단위 : 백만원) 구분 당기 전기 비고 금액 이자율 금액 이자율 단기차입금 3.323%~5% 장기차입금 합계
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 주식회사 이노시뮬레이션과 그 종속기업(연결회사)의 사업내용은 가상·증강현실 기술기반의 체감형 시뮬레이터 시스템, 가상훈련시스템 및 가상현실시스템을 개발하여공급하고 있습니다. 연결회사는 당사에서 사업 확장 및 현지 기술지원을 위해 설립한법인으로서, 주요 사업부문 및 내용은 아래와 같습니다. 회사명 소재지 사업의 영역 (주)이노시뮬레이션 한국 가상증강현실기술기반 시뮬레이터, 가상훈련시스템, VR 시스템 등 중국 인도네시아 (주)코리아일레콤 한국 교전훈련장비(MILES) 개발 및 생산 가상현실기술은 현실 세계의 어떤 특정한 환경이나 상황을 컴퓨터 시뮬레이션 기술을 활용하여 실제와 유사한 가상 환경으로 구현하여, 그것을 사용하는 사람이 마치 실제의 상황 또는 환경과 상호작용을 하고 있는 것처럼 만들어 주는 기술을 말합니다이러한 기술은 그 활용 목적에 따라 연구개발용, 교육훈련용 그리고 엔터테인먼트 영역에 이르기까지 다양한 산업에 적용되고 있습니다. 가상·증강현실 기술 기반의 시뮬레이터 시스템은 자율주행자동차와 같이 새로운 개념의 기술 개발 과정에서 사고 위험이 큰 실차 실험을 대치할 수 있고, 항공기 조종사나 철도 기관사와 같이 특수 직종 종사자 또는 군(軍) 및 경찰의 모의 전투 등과 같은 교육 훈련에 활용되고 있습니다. 이는 실제 상황 또는 실제와 동일한 환경을 갖추기에는 사고의 위험이 크고, 시간과 비용이 많이 소요되므로 이를 가상현실 환경에서 구현함으로써 실제에서 수행하는 것과 동일 또는 근사한 효과를 얻을 수 있는 큰 장점이 있습니다. 가상·증강현실 기술을 활용한 교육훈련용 시뮬레이터 즉, 가상훈련시스템은 현실세계와 유사한 가상환경을 구현하고 전문가의 경험지식이 융합된 가상의 장비를 실제처럼 조작하고 훈련함으로써 유해한 환경에서 안전위험을 줄이고, 훈련기간 단축과 비용절감을 통해 교육 효과를 크게 향상시킬 수 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요제품, 서비스 등에 관한 사항 구분 제품사진 특징 자동차 시뮬레이터 사진1.jpg 사진1 자율주행자동차 같은 첨단차량시스템 개발에필요한 개발검증도구로써 자동차 시뮬레이터활용, 교통안전 교육을 위한 교육훈련용 시뮬레이터 등 철도차량 시뮬레이터 사진2.jpg 사진2 실제 철도차량과 동일하게 제작된 하드웨어 및 사실적인 주행영상을 통해 기관사의 철도차량 운전교육훈련에 활용 중장비 시뮬레이터 사진3.jpg 사진3 현장 전문가의 경험지식이 반영된 주행 시나리오를 통해 굴착기, 지게차, 소방차, 고가사다리차 등 다양한 중장비의 운전 및 안전교육에 활용 국방훈련 시뮬레이터 사진4.jpg 사진4 전차, 장갑차, 잠수함 등 조종 및 전술훈련체계, 손상통제훈련체계, 영상사격, 항공기 시뮬레이터, 마일즈, 가상정비훈련체계, VR 훈련체계 등 차별화된 체계 통합능력 보유 전시체험 시뮬레이터 사진5.jpg 사진5 고정밀 모션제어기술이 접목된 라이더, 체험시뮬레이터, 극장식 4D 시트 등 몰입감과 현실감이 넘치는 체험 시스템 VR 모션 랫폼 사진6.jpg 사진6 4차산업혁명을 선도하는 융복합기술을 활용하여 멀미 등의 부작용이 없이 가상현실을 즐길 수 있는 모션플랫폼 공급 VR 스포츠교실 사진7.jpg 사진7 멀티 센서를 통한 코칭, 경기, 게임, 교육 등을 할 수 있는 다양한 콘텐츠를 학교, 자치단체, 재활병원, 체험관에 공급 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료에 관한 사항 당사의 사업 특성 상 각 제품별 원재료는 그 수가 매우 다양하고 세분화되어 있으며 각각의 단가 또한 소액입니다. 또한 프로젝트 규모 및 영업전략에 따라 그 조달 가격이 상시 변동하므로 일정한 가격변동추이 및 그 원인에 대한 설명이 중요성의 관점에 비추어 의미가 적으므로 주요 원재료 매입금액 및 가격변동추이 기재를 생략합니다. 2. 생산 및 설비에 관한 사항 당사의 시뮬레이터는 고객의 소요제기에 따라 생산수량을 산정하여 필요인원과 재료를 투입하여 제작하는 구조입니다. 제품 제작 시 소프트웨어는 당사에서 제작하고, 하드웨어는 외주 협력업체를 통해 제작합니다. 당사는 생산
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설비를 통한 생산이 아닌인적자원을 활용한 사업이 주가 되기 때문에 생산 설비에 관한 사항에 대한 기재를 생략합니다. 4. 매출 및 수주상황 1. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 당사의 매출실적은 아래와 같이 사업 성격과 산업군에 따라 아래와 같이 사업본부로 구별하였으며 연결기준 실적입니다. (단위: 백만원) 구 분 22기 21기 20기 금액 금액 금액 첨단차량시뮬레이션 자율차 ADS 플랫폼 유지보수 및 기타 소 계 가상 훈련 중장비 국방 유지보수 / 기타 소 계 XR및 실감콘텐츠 실감콘텐츠 에듀테크 모션플랫폼 유지보수 및 기타 소 계 총 계 나. 판매조직 및 판매경로 1) 판매조직 당사의 판매 조직은 각 사업부문별로 사업부 조직체계 내에 판매조직을 운영하고 있으며, 다양한 고객들을 대상으로 직접 판매활동을 전개하고 있습니다. 사업부문별로 국내와 해외에 직간접 판매 활동이 이루어지고 있습니다. 중국, 인도네시아의 경우 연결회사인 현지법인과 협업을 통해 영업활동 및 판매활동을 전개하고 있습니다. 2) 판매경로 및 조건 판매경로는 고객과의 계약형태에 따라 직접판매 또는 간접판매로 구분되며, 각 판매경로에 따라 직접 영업을 통한 판매와 영업 대리인 또는 체계통합업체를 통한 간접 영업 형태로 이루어집니다. 결재조건은 대부분 현금지급조건입니다. 구분 판매경로 매출 프로세스 제품매출 직간접 판매 기술영업 및 컨설팅, 시연, 견적 등의 영업활동 후 수주, 구매발주 및 입고, 고객 요구사항에 따른 커스터마이징 개발 후 고객사 납품 용역 및 기타매출 직접판매 고객사의 개발 요구 확인, 개발내용, 기간, 투입인원 등개발 가능 여부 검토 후 견적제출, 수주 후 개발인원투입, 중간보고 및 개발완료보고 후 사후관리 참고자료 (1) 문장원, 강효진(2020.12.23), 가상증강현실을 활용한 교육.훈련분야 용도 분석, NIPA 이슈보리포트 2020-제19호 (2) 김민주 외(2020.05), VR.AR 시장 현황 및 산업 동향, NIPA 2020 글로벌 ICT 이슈보고서 (3) 이준표(2019.01.30.), 가상,증강,혼합현실 기술의 발전과 동향, 정보통신기획평가원 (4) 한상일, 방문영(2020.10), 글로벌 XR 활용 최신 동향 및 시사점, 월간 SW 중심사회.No.76 6. 수주에 관한 사항 (단위 :백만원) 사업부문 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 첨단차량시뮬레이션 자율차 ADS 플랫폼 소 계 가상훈련(*1) 중장비 국방(*2) 유지보수 및 기타 소 계 XR및 실감 콘텐츠 실감콘텐츠 유지보수 및 기타 소 계 총 계 (*1) 기준일 현재 수주잔고는 국방관련 프로젝트이거나 고객과 보안서약서를 작성하였기에 보안관계상 수주상황에 대해 상세히 기재하지 않고 사업부문별 기말잔액을 표시하였습니다. (*2) 자회사 코리아일레콤 수주는 가상훈련 국방에 포함되어있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 위험관리 연결회사는 금융상품과 관련하여 외환위험, 유동성위험, 이자율위험, 가격위험, 신용위험 등에 대한 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사는 전사적인 수준의 위험관리정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 재무부서에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 1-1. 외환위험 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화에 대한 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 경영진은 연결회사 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 외화표시 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 계정과목 통화 당기말 전기말 외화금액
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원화환산액 외화금액 원화환산액 현금및현금성자산 USD 매출채권 EUR USD 미수금 USD 금융자산합계 단기차입금 USD 매입채무 EUR USD 미지급금 EUR 금융부채합계 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10%변동시 환율변동이 연결세후이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 구분 세후이익에 대한 영향 당기말 전기말 USD/원 상승시 하락시 EUR/원 상승시 하락시 1-2. 유동성위험 연결회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 1년 이하 1년 초과 2년 초과 5년 초과 합계 2년 이하 5년 이하 매입채무 리스부채 단기차입금 유동성장기차입금 기타유동금융부채 전환상환우선주부채 파생상품부채 장기차입금 지급보증 합계 (단위: 천원) 구분 1년 이하 1년 초과 2년 초과 5년 초과 합계 2년 이하 5년 이하 매입채무 리스부채 단기차입금 유동성장기차입금 기타유동금융부채 전환상환우선주부채 파생상품부채 장기차입금 지급보증 합계 1-3. 가격위험 연결회사는 연결재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분상품에 대한 가격위험에 노출되어 있습니다. 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 연결회사는 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 연결회사가 정한 한도에 따라 이루어집니다. 공정가치가 10% 하락하는 경우 당기손익은 103,946천원(전기:115,778천원) 감소합니다. 1-4. 이자율위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사는 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 다른 변수가 일정하다고 가정할 때 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 변동할 경우 연결회사의 세후이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 세후이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기말 전기말 당기말 전기말 상승 시 하락 시 1-5. 신용위험 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고된 후 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 또한, 거래상대방의 신용에 따라 필요한 경우 담보 및 기타 신용보강을 요구하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 현금성자산 단기금융상품 매출채권 기타유동금융자산 장기금융상품 기타비유동금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 1-6. 자본위험관리 연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의- 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 자본에 순차입금을 가산한 금액입니다. 연결회사의 보고기간종료일 현재 순부채에 대한 자본비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 장단기차입금(*) (현금및현금성자산) 순차입금(A) 자본총계(B) 순부채비율(A / B) (*) 전환상환우선주는 자본의 성격이 있으므로 제외하였습니다 2.
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전환상환우선주부채 및 파생상품부채 2-1. 연결회사가 보고기간종료일 현재 발행하고 있는 전환상환우선주부채의 세부내역은 다음과 같습니다. 구 분 발행일 만기일 주식수(주) 주당 발행가액(원) 발행총액(원) 보장수익률 인라이트9호 넥스트유니콘 벤처펀드 전환청구기간 2020.12.23 ~ 2030.12.23 (발행일 다음날 부터 10년 경과일) 의결권 1주당 1의결권 전환비율 우선주 1주당 보통주 1주 주요전환가액조정 - IPO 공모단가의 70%에 해당하는 금액이 그 당시의 본건 우선주식의 전환가격을 하회하는 경우 아래와 같이 조정MIN(본건 우선주 인수가액, IPO시 공모가격의 70%) 조기상환권의 상환기간 2023.12.23 ~ 2030.12.23 (납입기일 다음날로부터 3년이 경과한 날로부터 존속기간 만료일까지) 조기상환청구권 조기상환율 구 분 발행일 만기일 주식수(주) 주당 발행가액(원) 발행총액(원) 보장수익률 인라이트9호 넥스트유니콘 벤처펀드 달빛 혁신창업 성장지원펀드 전환청구기간 2021.06.05 ~ 2031.06.04 (발행일 다음날 부터 10년 경과일) 의결권 1주당 1의결권 전환비율 우선주 1주당 보통주 1주 주요전환가액조정 - 합병시 합병단가의 70%가 투자단가보다 낮은 경우 합병단가의 70% 조정 - 금번 투자후 지분증권의 투자유치시 투자 단가가 금번 투자단가보다 낮을 경우 그 단가로 조정 조기상환권의 상환기간 2024.06.05 ~ 2031.06.04 (납입기일 다음날로부터 3년이 경과한 날로부터 존속기간 만료일까지) 조기상환청구권 조기상환율 2-2. 연결회사는 연결회사가 발행한 전환상환우선주 중 부채요소에 해당하는 상환우선주를 공정가치로 측정하여 차입부채로 계상하였고, 파생상품의 인식요건을 충족하는 전환권 및 조기상환청구권을 파생상품부채로 계상하였습니다. 차입부채요소로 측정된 전환상환우선주는 유효이자율법을 적용하여 상각 후 원가로 측정되고, 파생상품부채요소로 측정된 전환권 등은 공정가치로 측정됩니다. 전기말은 전환상환우선주및 파생부채가 없으며 당기말 현재 전환상환우선주부채와 파생상품부채의 장부가액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 전환상환우선주부채 파생상품부채 합 계 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요계약 계약처 계약일 계약기간 계약내용 Diginext 계약해지 통보전까지 Diginext사 제품 공급(한국, 인도네시아, 말레이시아, 베트남) 계약해지 통보전까지 AVSimulation사 자율주행자동차 관련 제품 공급(한국, 중국 및 아시아 9개국) 계약해지 통보전까지 BISIM사의 제품, 콘텐츠 및 서비스에 관한 상호공급 (한국, 아시아 8개국) Rexroth ~ 모션시스템 개발의 전략적 파트너 및 판매, 마케팅상호 협력 업체 1년단위 자동연장 Varjo社 제품 한국 단독 리셀러 및 기술 지원업체 계약해지 통보전까지 항공 , 우주 , 자동차 , 전자 분야의 데이터 수집 , 계측 ,테스트 관련업체, 얼라이언스 파트너쉽 , Integration Partner(Preferred Integrator) 2. 연구개발활동 가. 연구개발 활동의 개요 당사는 연구소를 통하여 가상·증강현실 기술기반의 체감형 시뮬레이터 시스템, 가상훈련시스템 및 가상현실시스템 분야에서 꾸준하게 연구 및 개발 활동을 수행하고 있습니다. 나. 연구개발 담당조직 연구소명 위치 연구내용 설립시기 (주)이노시뮬레이션 부설 S 서울시강서구 가상·증강현실시스템, 자율주행자동차 등 연구개발비용 (단위: 원) 구 분 제 22기 제 21기 제 20 기 원재료비 인건비 기타경비 연구개발비용 계 자산처리 판관비 합계 (매출액 대비 비율) 다. 연구개발실적 순번 주요연구과제명 기대효과 고정밀 3D공간정보기반 육상이동체용 가상훈련활용 기술 개발 신기술개발 7자유도 시트형 VR 모션플랫폼 개발 신기술개발 VR 콘텐츠 멀미해소 기능을 제공하는 VR 모션플랫폼 전용 SDK 개발 신기술개발 가상현실기술을 활용한 선원의 안전교육훈련 VR콘텐츠 개발 신기술개발 V R융합형 관광체험 서비스 플랫폼 구축 개발 신기술개발
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VR스키실감콘텐츠제작 및 VR 체험기기 개발 신기술개발 다기종 건설기계 중장비 훈련을 위한 가상훈련시스템 및 서비스개발 신기술개발 경험지식의 확장성을 갖는 몰입형 가상훈련시스템 개발 신기술개발 체감형 이트레이닝 시스템개발을 위한 공통플랫폼 개발 신기술개발 고위험군 운전자 행동개선 및 위반억제기술 개발 신기술개발 달/화성 표면탐사 가상우주여행 영상 모션플랫폼 기술 개발 신기술개발 실감형 e-Training 제작을 위한 3D 콘텐츠 저작기술 개발 신기술개발 자동차 모의 운전 교육시스템 개발 신기술개발 자동차 시뮬레이터 하드웨어 플랫폼 개발 신기술개발 보급형 자동차 모의운전 교육 시스템 개발 신기술개발 운전상황/도로상황 모델링 분석 기술 신기술개발 실전형 역량중심모델기반 스마트러닝 서비스 개발 신기술개발 실감스포츠 시뮬레이터 개발 신기술개발 고가굴절사다리 조작훈련 시뮬레이터 개발 신기술개발 능동엔진마운팅 시스템 통합기술 개발 신기술개발 실시간 안전운전 행태분석 및 안전운전관리시스템 개발 신기술개발 철도차량 시뮬레이터 개발 신기술개발 소방차운전 시뮬레이터 개발 신기술개발 고성능 조향반력시스템 개발 신기술개발 게임/훈련용 시뮬레이터 개발 신기술개발 인지, 판단, 제어 알고리즘 검증 시뮬레이션 및 데이터셋 생성용 SW기술 개발 신기술개발 가상공간구성을 위한 5G 기반 3D 공간스캔 디바이스 기술개발 신기술개발 5G기반 자율주행 무인 경비로봇의 원격제어를 위한 서비스 플랫폼 제작 신기술개발 항만자원 위기예측 및 스마트 안전관리 기술개발 신기술개발 비정상 비행상황 대응 팀 단위 협업 훈련을 위한 가상운항승무원 트레이닝서비스 시스템 개발 신기술개발 XR 헤드셋 기반의 실가상 혼합환경 훈련 시뮬레이터 개발 신기술개발 자율운항 선박핵심기관 시스템 성능모니터링 및 고장 예측 진단기술 개발 신기술개발 자동천공 및 원격제어가 가능한 스마트 유압 천공기 기술 개발 신기술개발 AI 융합대학 지원사업 신기술개발 라. 지적재산권 현황 특허 실용실안 디자인 상표/서비스 프로그램 합계 7. 기타 참고사항
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II. 회사의 현황 1) 사업 분야 당사와 그 종속기업(연결회사)는 가상/증강현실 기반의 체감형 시뮬레이터 시스템, 가상훈련시스템 및 가상현실시스템을 설계, 생산, 공급 및 교육훈련 서비스를 주력 사업으로 하고 있습니다. 시뮬레이터란, 새로운 기술 개발 과정에서의 각종 고난이도 실험, 항공기 조종사 및 기차 기관사와 같은 특수 직종에서 전문가의 양성 및 훈련, 군(軍) 및 경찰의 모의전투 등과 같이 실제 상황에서 진행하거나 실제와 동일한 환경을 갖추기에는 참여자의 생명 손상에 대한 위험성, 준비과정에서 상당한 수준의 시간과 노력의 투입 문제, 과도한 비용 발생의 문제 및 사회적인 공감대 형성의 어려움 등이 유발되는 경우, 이를 기계공학, 전기/전자공학, 컴퓨터공학 등의 기술을 적용하여 가상환경(Virtual Environment)을 구성하고 실제에서 수행하는 것과 동일 또는 근사한 효과를 얻고자 할 때,이 때 구성하는 가상환경 또는 가상환경시스템을 지칭하는 개념입니다. 시뮬레이터 기술은 고부가가치 산업으로 관련 기술의 산업 확장성이 큰 첨단 융복합 기술입니다. 당사의 핵심 보유 기술인 실시간 동역학 시뮬레이션 기술, 모션플랫폼 제어기술, 3차원 그래픽 영상 생성 및 시현 기술, 제어 힘 로딩 기술 및 시스템 통합 기술 등은 4차 산업혁명을 주도하는 다양한 사업 분야에 능동적으로 대처할 수 있는 핵심 원천 기술입니다. 당사는 지난 2000년 설립 이후 지속적 연구개발을 통해 확보한 가상·증강현실 기반의 체감형 시뮬레이터 시스템의 종합적 솔루션을 보유하고 있습니다. 아울러 당사의 핵심 원천 기술이 반영된 가상훈련시스템, 첨단차량 시뮬레이션 시스템 및 VR 어트렉션 시스템을 세계 80여 개국에 공급하며 글로벌 리더로 성장하고 있습니다. 2) 조직도 조직도.jpg 조직도
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II. 비지배지분 자본총계 부채와자본총계 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제22기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 제21기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 제20기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지 주식회사 이노시뮬레이션과 그 종속회사 (단위: 원) 구 분 제 22 기 제 21 기 제 20 기
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 관한 유의사항회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공 할수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 경영진단의 개요주식회사 이노시뮬레이션의 이사회는 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지제 22기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 대한 내용을 파악하였습니다. 연결실체는 지배회사 (주)이노시뮬레이션과 종속회사 PT.Innosimulation Technology Indonesia, INNOSIMULATION CHINA CO.,LTD(주)코리아일레콤으로 구성되어 있습니다.3 재무상태 및 영업실적 가. 영업실적 (연결기준) (단위 : 원, %) 과 목 제 22 기 제 21 기 증감율 Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 Ⅳ. 판매비와관리비 Ⅴ. 영업이익(손실) Ⅵ. 금융수익 Ⅶ. 금융비용 Ⅷ. 기타수익 Ⅸ. 기타비용 Ⅹ. 법인세비용차감전순이익(손실)
이노시뮬레이션 — 사업보고서 (2021.12)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름 단기금융상품의 순증감 단기대여금의 감소 단기대여금의 증가 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 당기손익-공정가치금융자산의 취득 장기금융상품의 감소 장기대여금의 감소 종속기업투자의 취득 유형자산의 취득 토지의 취득 건물의 취득 비품의 취득 시설장치의 취득 무형자산의 취득 특허권의 취득 소프트웨어의 취득 정부보조금의 수령 정부보조금의 사용 임차보증금의 감소 임차보증금의 증가 기타보증금의 감소 가타보증금의 증가
코레이트자산운용 — 사업보고서 (2021.12)

II. 이익잉여금 처분액 III. 차기이월이익잉여금(결손금) 18. 특수관계자와의 주요거래 (1) 당기와 전기 중 특수관계자와의 주요 채권채무거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초잔액 증 가 감 소 기말잔액 미수수익 마이애셋사모팬텀특별자산3호(*) 마이애셋사모라페스타특별자산투자신탁2호(*) 마이애셋천진항준설사모특별자산투자신탁1호(*) 코레이트NPL전문투자형사모부동산투자신탁KA6-1호 대출채권 마이애셋사모팬텀특별자산3호(*) 마이애셋사모라페스타특별자산투자신탁2호(*) 마이애셋천진항준설사모특별자산투자신탁1호(*) 계 (*) 대손충당금이 차감되기 전 금액으로 기말 현재 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 기초잔액 증 가 감 소 기말잔액 미수수익 마이애셋사모팬텀특별자산3호(*) 마이애셋사모라페스타특별자산투자신탁2호(*) 마이애셋천진항준설사모특별자산투자신탁1호(*) 코레이트NPL전문투자형사모부동산투자신탁KA6-1호 대출채권 마이애셋사모팬텀특별자산3호(*) 마이애셋사모라페스타특별자산투자신탁2호(*) 마이애셋천진항준설사모특별자산투자신탁1호(*) 계 (*) 대손충당금이 차감되기 전 금액으로 기말 현재 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다. (2) 당사의 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 수익비용거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 수익 비용 수익 비용 종속기업투자지분 현대유퍼스트사모부동산투자신탁1호 코레이트NPL전문투자형사모부동산투자신탁KA6-1호 계 19. 판매비와관리비당사의 당기 및 전기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 통신비 수도광열비 세금과공과금 지급임차료 수선유지비 보험료 교육훈련비 광고선전비 지급수수료 소모품비 차량유지비 도서인쇄비 접대비 감가상각비 행사비 합 계 20. 영업외손익당사의 당기 및 전기 중 발생한 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 잡이익 종속기업투자지분평가이익 합 계 소송보상손실 기부금 종속기업투자지분평가손실 잡손실 합 계 21. 법인세비용 (1) 당기와 전기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 당기 법인세 부담액 법인세추납액 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 자본에 직접 반영한 법인세비용 법인세비용 (2) 당기와 전기의 법인세비용차감전순이익(손실)과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순이익(손실) 적용세율에 따른 법인세 조정사항 비과세수익 비공제비용 결손금적립(공제)효과 기타(세율효과 등) 법인세비용 유효세율 (3) 당기와 전기의 누적일시적차이 및 이연법인세자산(부채)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초잔액 증감 기말잔액 기말잔액 이연법인세> 단기매매증권평가이익 당기손익인식금융자산평가이익 종속기업투자지분평가이익 사용권자산 퇴직연금운용자산 대손충당금 대손금 퇴직급여충당부채 단기매매증권평가손실 당기손익인식금융자산평가손실 종속기업투자지분평가손실 교육세 연월차충당부채 사용권자산감가상각누계액 리스부채 복구충당부채 소 계 이연법인세> 이월결손금 합 계 (단위: 천원) 구 분 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초잔액 증감 기말잔액 기말잔액 이연법인세> 단기매매증권평가이익 당기손익인식금융자산평가이익 종속기업투자지분평가이익 사용권자산 퇴직연금운용자산 대손충당금 대손금 퇴직급여충당부채 단기매매증권평가손실 당기손익인식금융자산평가손실 종속기업투자지분평가손실 교육세 연월차충당부채 사용권자산감가상각누계액 리스부채 복구충당부채 소 계 이연법인세> 이월결손금 합 계 이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성은 당사의 성과, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망, 향후 예상수익, 이월결손금의 공제가능기간 등 다양한 요소들을 고려하여 평가합니다. 당기 및 전기말 현재 당사는 가산할 일시적차이를 초과하는 차감할 일시적차이와 관련된 법인세효과의
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실현가능성이 확실하지 않다고 판단하여 이를 이연법인세자산으로 인식하지 않았습니다.또 한 당기 및 전기말 현재 당사는 세무상 이월결손금과 관련된 법인세효과의 실현가능성이 확실하지 않다고 판단하여 이를 이연법인세자산으로 인식하지 않았습니다. 당기 및 전기말 현재 당사가 인식하지 아니한 이연법인세자산 및 미인식사유는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 사유 일시적차이 처분예측 불확실 이월결손금 소멸시 과세표준 불확실 합 계 22. 주당손익 (1) 주당손익은 보통주 1주에 대한 당기순이익(손실)을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 당기순이익(손실) 유통보통주식수(*) 기본주당이익(손실) (*) 당기 중 무상감자로 인해 변동된 주식수를 비교표시되는 기간에 소급하고 자기주식수를 고려하여 유통보통주식수를 산정하였습니다. (2) 당기와 전기의 유통보통주식수를 일별로 가중평균하여 산정한 가중평균 유통보통주식수의 산출내용은 다음과 같습니다. (단위: 주,일) 구 분 주식수 유통기간 적수 기초 발행주식 기초 자기주식 감자시 단주 취득(자기주식)후 계산대상 주식수 (단위: 주,일) 구 분 주식수 유통기간 적수 기초 발행주식 자기주식 계산대상 주식수 23. 운용중인 집합투자재산 당기말과 전기말 현재 당사가 운용중인 집합투자재산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 개, 천원) 구 분 당기말 전기말 펀드수 설정원본 순자산가액 펀드수 설정원본 순자산가액 주식형 혼합형 채권형 혼합자산 파생상품형 부동산형 특별자산형 합 계 상 기 집합투자재산과는 별도로 당사는 NPL 자산관리위탁계약에 의한 자산관리자로서 당기 1,177억 원 및 전기 억원의 부실채권을 관리하고 있습니다. 24. 우발채무와 약정사항 (1) 집합투자기구 판매계약 당사는 집합투자기구의 판매업무와 관련하여 메리츠종금증권㈜, 대신증권㈜, 하나금융투자㈜ 등과 집합투자기구 판매계약을 체결하고 있습니다. (2) 집합투자기구 기본약정 당사(금융투자업자)는 중소기업은행, KEB하나은행(신탁업자) 등과 신탁계약 업무를원활히 영위하기 위한 사항을 정할 목적으로 집합투자기구 기본약정을 체결하였으며, 동 약정에 따라 집합투자기구와 약정이 되어 있는 판매회사, 신탁업자, 일반사무관리회사에 대하여 모든 자산의 취득, 매각 등에 관한 지시에 따라 관리업무를 수행하고 있습니다. (3) 계류중인 소송사건 당기말 현재 당사가 피고로 계류중인 중요한 소송내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 사 건 원 고 피 고 소송금액 진행상황 펀드투자금 등 청구 공무원연금공단 외 2인 당 사 1심 승소, 2심 진행중 손해배상 예금보험공사 당 사 1심 진행중 합 계 상기 소송에 대하여 당기말 현재 추가적으로 소송의 결과로 부담할 수 있는 의무에 대하여 계상하고 있는 충당부채는 없으며, 최종 재판의 결과는 현재 예측할 수 없습니다. 25. 범주별 금융상품 (1) 당기말 현재 금융자산의 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및예치금 당기손익-공정가치측정 금융자산 종속기업투자지분 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 대출채권(*) 상각후원가측정 기타금융자산(*) 합 계 (*) 해당 금액은 대손충당금이 차감되기전의 금액입니다.(2) 당기말 현재 금융부채의 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 기타금융부채 26. 금융상품의 공정가치 당기 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금 당기손익-공정가치측정 금융자산 종속기업투자지분 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 대출채권 상각후원가측정 기타금융자산 합 계 금융부채 기타금융부채 27. 금융위험관리 당사의 금융자산은 미수위탁자보수 등으로 구성되어 있으며 당사의 영업활동으로 인해 발생하였습니다. 한편, 당사의
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금융부채는 미지급금 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다.당사의 금융상품에서 발생할 수 있는 주된 위험은 신용위험 및 유동성위험이며 당사의 경영자는 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 지속적으로 검토하고 있습니다. (1) 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 당사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.(가) 미수금 등 당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 미수금 등 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 상각후원가측정 대출채권 상각후원가측정 기타금융자산 합 계 (*) 상기 금액은 대손충당금을 차감하기 전의 금액입니다. 당사는 상기 채권에 대해 매 보고기간말 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. (나) 기타의 자산현금및예치금, 단기매매금융자산, 매도가능금융자산 등의 금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 인하여 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 현금및현금성자산 및 예치금을 금융기관에 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (2) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려합니다. 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있으며, 당사의 금융부채의 유동성위험은 제한적입니다.(3) 시장위험시장위험이란 지분증권의 가격 및 이자율, 환율 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.① 주가변동위험당사는 자금운용 등의 목적으로 상장주식에 투자하고 있습니다. 당기말 현재 당사가 보유한 상장주식의 공정가치는 68,419천원입니다. 당기말 현재 당사의 금융상품에서 발생하는 주가변동 위험은 높지 않습니다.② 이자율위험당사는 외부차입을 최소화하는 재무정책을 통해 이자율 위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고있습니다. 당기말 현재 당사의 외부차입부채는 존재하지 않습니다.③ 환율변동위험당사는 외화표시 자산 및 부채의 환율 변동 위험을 최소화하여 재무구조의 건전성 및예측가능경영을 통한 경영의 안전성 실현을 목표로 환위험 관리에 만전을 기하고 있습니다. 당사의 영업활동은 국내 통화에 의한 거래가 대부분이므로 환율변동에 따른 위험은 높지 않습니다. (4) 자본위험당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률과 그 하위 규정에 따라, 자기자본의 적정성 유지를 위해 자기자본이 최소영업자본액 이상이 되도록 하여야 합니다. 최소영업자본액은 필요유지자기자본, 고객자산운용 필요자본, 고유자산운용 필요자본으로 구분되며, 당기말 및 전기말 현재 당사는 자기자본을 최소영업자본액 이상으로 유지하고 있습니다. 28. 공정가치 서열체계 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준2 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
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수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 당기말 현재 공정가치 평가 대상 금융자산 및 부채의 공정가치는 다음과 같은 공정가치체계로 분류하고 있습니다. 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 공정가치로 측정되는 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 종속기업투자지분 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 소 계 공정가치가 공시되는 금융자산 현금및예치금 상각후원가측정 대출채권(*) 기타금융자산(*) 소 계 합 계 금융부채 공정가치가 공시되는 금융부채 기타금융부채 (*) 해당 금액은 대손충당금이 차감되기전의 금액입니다. 29. 현금흐름표(1) 현금흐름표상의 현금은 주석3에 기재된 현금 및 현금성자산과 동일합니다.(2) 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 보험수리적평가 사용권자산과 리스부채 계상 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 코레이트자산운용 주식회사 감사대상 사업연도 2021년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 2021년 04월 01일 일 주요내용 주요계정 식별 등 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 2021년 4월~10월 일 명 명 분기/반기 검토 2021년 11월 일 명 명 중간감사 2022년 1월 11일 일 명 명 외부조회서 2022년 1월 12일 일 명 명 기말감사 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 2022년 1월 12일 일 실사(입회)장소 본사 회의실 실사(입회)대상 현금 등 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 기말감사 수행시 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2022년 03월 10일 감사위원 서면회의 감사결과보고
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 산업의 특성 자산운용사는 금융투자업자의 종류 중 '2종 금융투자업자'로서 집합투자업을 영위하는 집합투자업자를 말합니다. 금융투자업은 다수의 투자자들로부터 자금을 모아 가장 효율적인 산업으로 자금이 배분되도록 운용하여 수익을 되돌려 주는 지식 집약 산업입니다. 투자자들에게 투자를 통한 재산 증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여함으로써 자본시장과 금융시스템의 핵심적 역할을 수행합니다. 코레이트자산운용은 집합투자업/투자자문업/투자일임업은 등록되어 있습니다. 당사는 이 중 집합투자업을 주된 사업으로 하고 있습니다. (1) 집합투자업 집합투자업이란 집합투자를 영업으로 하는 것을 말합니다. 집합투자란 2명 이상의 투자자로부터 모은 금전, 그 밖의 재산적 가치가 있는 것(이하 "금전 등"이라 함)을 투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 않으면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 것을 말합니다. (2) 투자자문업 금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다. (3) 투자일임업 투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임 받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다. 당사는 이 중 집합투자업을 주된 사업으로 하고 있습니다. 국내 자산운용시장과 산업은 그동안 자본시장과 실물경제를 연결시켜주는 고리로써의 역할 뿐만 아니라, 자금 공급자인 투자자와 자금 수요자인 기업을 연결시켜주는 자본시장의 핵심적인 플레이어로 기능합니다. 결과적으로 자본시장에 내재해 있는 정보의 비대칭을 축소시켜 자본시장의 자금중개 기능을 크게 제고시키며, 투자자들에게는 효율적인 분산투자 기능을 제공하는 복합적인 특징을 갖고 있습니다. 2. 영업의 현황 가. 영업의 개황 코레이트자산운용(주)은 집합투자업자로서 2021년 12월말 기준 총수탁고(설정원본)는 16,044억원입니다. 주 식ㆍ채권, 부동산, 특별자산 등 다양한 투자포트폴리오와 상품군을 보유 하고 있으며, NPL 운용부문을 보유한 점이 특징이며, NPL운용자산으로 억원 입니다. NPL 운용 부문은 2010년부터 주요 NPL 보유 기관의 외부 자산관리를 위탁받아 회수업무를 시작하였으며, 2012년 하반기부터 NPL펀드 투자사업을 시작하여 현재는 당사의 주된 사업으로 성장시켜 왔으며, 2019년도에는 신규사업으로 확장하고 있는 대체투자부문에서의 투자대상 발굴로 수익확보 및 상품경쟁력 확 대에 노력을 다하고 있습니다. 또한, 회사는2021년에 리츠사업본부를 신설, 부동산투자회사법에 따른 부동산, 부동산 관련 증권 등에 투자/운영을 위하여 국토교통부로부터 2021.11.30일에 리츠AMC(부동산투자회사법에 따른 자산관리회사) 겸영인가를 취득하였습니다. 나. 영업의 종류 (1) 영업의 규모 및 운영현황 1) 투자일임(2021.12.31 기준) 고객수 0개사 일임계약건수 0개 일임계약자산총액(계약금액) 0원 일임계약자산총액(평가금액) 0원 2) 집합투자재산 (단위:천원,개 구 분 펀드수 설정원본 순자산가액 주식형 혼합형 채권형 혼합자산 파생상품형 부동산형 특별자산형 합 계 주1) 별도로 회사는 NPL 자산관리위탁계약에 의한 자산관리자로서 2021년 12월말 현재 ,233억원의 부 실채권을 관리하고 있습니다. 3) 고유재산운용당사는 2021년 12월말 현재 다음과 같이 유가증권에 투자하고 있습니다. (단위:백만원) 계정과목 소분류 금액 비고 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 출자금 금융투자협회가입비 당기손익-공정가치측정 금융자산 국내수익증권 코레이트벤처플러스(주식-혼합) 등 종속기업투자지분 국내수익증권 마이애셋사모뮤지컬특별자산6호 등 합계 다. 영업실적 (1) 영업수익 (단위:백만원) 과 목 제36기 제35기 I.영업수익 (1)수수료수익 (2)유가증권평가및처분이익 (3)이자수익 (4)기타의영업수익 라. 영업종류별 현황
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(1) 투자신탁/투자회사/유한회사/일임 현황 (단위:백만원) 구분 투자신탁 투자회사 유한회사 투자일임 합계 증권집합투자기구 (2) 유가증권 인수업무 - 해당사항 없음 마. 자 금의 조달 (단위: 백만원) 구 분 조달 제36기 제35기 제34기 항목 잔액 이자율 비중 잔액 이자율 비중 잔액 이자율 자본 자본금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 기타 기타부채 합 계 바. 자금운영현황 (단위: 백만원) 구 분 제36기 제35기 제34기 잔액 이자율 비중 잔액 이자율 비중 잔액 이자율 비중 현금.예금 현금및현금성자산 예치금 증권 단기매매증권 당기손익-공정가치측정 금융자산 종속기업투자지분 대출채권 단기대여금 유형자산 기타 합 계 3. 파생상품거래 현황 - 해당사항 없음 4. 영업설비 가. 설치 현황(1) 본점 서울 부산 대구 인천 광주 대전 울산 경기 강원 충북 충남 경북 경남 전북 전남 제주 계 주소: 서울시 강남구 테헤란로 124 삼원타워 19층(변협신회관빌딩) (2) 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획지점 신설 및 중요시설에 대한 확충은 정해진 사항이 없습니다.(3) 자동화기기 설치 현황자동화기기를 보유하고 있지 않습니다.(4) 영업용 부동산 현황영업용 부동산을 보유하고 있지 않습니다. 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 최소영업자본 산정액자본시장과 금융투자업에 관한 법률 개정으로 집합투자업자에 대한 영업용 순자본비율 산정의무가 폐지 되고, 최소영업자본액 제도가 신설 되었습니다. 이에 따라 당사는 2015년 반기부터 영업용 순자본 비율을 산정하지 아니하고, 최소영업자본액을 산정하고 있습니다. 최소영업자본 산정액 (단위: 백만원) 구 분 FY2021 필요유지자기자본(A) 고객자산운용필요자본(B) 고유자산운용필요자본(C) 최소영업자본액(D=A+B+C) 나. 자산부채비율 (단위: 백만원) 구 분 FY2021 FY2020 FY2019 실질자산(A) 실질부채(B) 자산부채비율(A/B) 주1) K-IFRS 별도기준입니다.주2) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) (실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조제2항 및 별표11을 참조)
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II. 이익잉여금 처분액 III. 배당금의 지급 IV. 차기이월이익잉여금(결손금) 17. 판매비와관리비연결기업의 당기 및 전기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 통신비 수도광열비 세금과공과금 지급임차료 수선유지비 보험료 교육훈련비 광고선전비 지급수수료 소모품비 차량유지비 도서인쇄비 접대비 감가상각비 행사비 합 계 18. 영업외손익연결기업의 당기 및 전기 중 발생한 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 잡이익 비지배지분변동이익 합 계 소송보상손실 기부금 잡손실 비지배지분변동손실 합 계 19. 법인세비용(1) 당기와 전기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 당기 법인세 부담액 법인세추납액 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 자본에 직접 반영한 법인세비용 법인세비용 (2) 당기와 전기의 지배기업법인세비용차감전순이익(손실)과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 지배기업법인세비용차감전순이익(손실) 적용세율에 따른 법인세 조정사항 비과세수익 비공제비용 결손금적립(공제)효과 기타(세율효과 등) 법인세비용 유효세율 (*) 전기의 경우 법인세비용이 산출되지 않으므로 유효세율을 산정하지 않습니다. (3) 당기와 전기의 누적일시적차이 및 이연법인세자산(부채)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초잔액 증감 기말잔액 기말잔액 이연법인세> 단기매매증권평가이익 당기손익인식금융자산평가이익 종속기업투자지분평가이익 사용권자산 퇴직연금운용자산 대손충당금 대손금 퇴직급여충당부채 단기매매증권평가손실 당기손익인식금융자산평가손실 종속기업투자지분평가손실 교육세 연월차충당부채 사용권자산감가상각누계액 리스부채 복구충당부채 소 계 이연법인세> 이월결손금 합 계 (단위: 천원) 구 분 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초잔액 증감 기말잔액 기말잔액 이연법인세> 단기매매증권평가이익 당기손익인식금융자산평가이익 종속기업투자지분평가이익 사용권자산 퇴직연금운용자산 대손충당금 대손금 퇴직급여충당부채 단기매매증권평가손실 당기손익인식금융자산평가손실 종속기업투자지분평가손실 교육세 연월차충당부채 사용권자산감가상각누계액 리스부채 복구충당부채 소 계 이연법인세> 이월결손금 합 계 이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성은 지배기업의 성과, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망, 향후 예상수익, 이월결손금의 공제가능기간 등 다양한 요소들을 고려하여 평가합니다. 당기 및 전기말 현재 지배기업은 가산할 일시적차이를 초과하는 차감할 일시적차이와 관련된 법인세효과의 실현가능성이 확실하지 않다고 판단하여 이를 이연법인세자산으로 인식하지 않았습니다.또 한 당기 및 전기말 현재 지배기업은 세무상 이월결손금과 관련된 법인세효과의 실현가능성이 확실하지 않다고 판단하여 이를 이연법인세자산으로 인식하지 않았습니다. 당기 및 전기말 현재 지배기업이 인식하지 아니한 이연법인세자산 및 미인식사유는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 사유 일시적차이 처분예측 불확실 이월결손금 소멸시 과세표준 불확실 합 계 20. 주당손익 (1) 주당손익은 보통주 1주에 대한 당기순이익(손실)을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 당기순이익(손실) 유통보통주식수 기본주당이익(손실) (*) 당기 중 무상감자로 인해 변동된 주식수를 비교표시되는 기간에 소급하고 자기주식수를 고려하여 유통보통주식수를 산정하였습니다. (2) 당기와 전기의 유통보통주식수를 일별로 가중평균하여 산정한 가중평균 유통보통주식수의 산출내용은 다음과 같습니다. (단위: 주,일) 구 분 주식수 유통기간 적수 기초 발행주식 기초 자기주식 감자시 단주 취득(자기주식)후 계산대상 주식수 (단위: 주,일) 구 분 주식수 유통기간 적수 기초 발행주식 자기주식 계산대상 주식수 21. 운용중인 집합투자재산 당기말과 전기말 현재
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연결기업이 운용중인 집합투자재산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 개, 천원) 구 분 당기말 전기말 펀드수 설정원본 순자산가액 펀드수 설정원본 순자산가액 주식형 혼합형 채권형 혼합자산 파생상품형 부동산형 특별자산형 합 계 상기 집합투자재산과는 별도로 연결기업은 NPL 자산관리위탁계약에 의한 자산관리자로서 당기 억 원 및 전기 2,524억원의 부실채권을 관리하고 있습니다. 22. 우발채무와 약정사항 (1) 집합투자기구 판매계약 지배기업은 집합투자기구의 판매업무와 관련하여 메리츠종금증권㈜, 대신증권㈜, 하나금융투자㈜ 등과 집합투자기구 판매계약을 체결하고 있습니다. (2) 집합투자기구 기본약정 지배기업(금융투자업자)은 중소기업은행, KEB하나은행(신탁업자) 등과 신탁계약 업무를원활히 영위하기 위한 사항을 정할 목적으로 집합투자기구 기본약정을 체결하였으며, 동 약정에 따라 집합투자기구와 약정이 되어 있는 판매회사, 신탁업자, 일반사무관리회사에 대하여 모든 자산의 취득, 매각 등에 관한 지시에 따라 관리업무를 수행하고 있습니다. (3) 계류중인 소송사건 당기말 현재 연결기업이 피고로 계류중인 중요한 소송내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 사 건 원 고 피 고 소송금액 진행상황 펀드투자금 등 청구 공무원연금공단 외 2인 당 사 1심 승소, 2심 진행중 손해배상 예금보험공사 당 사 1심 진행중 합 계 상기 소송에 대하여 당기말 현재 추가적으로 소송의 결과로 부담할 수 있는 의무에 대하여 계상하고 있는 충당부채는 없으며, 최종 재판의 결과는 현재 예측할 수 없습니다. 23. 범주별 금융상품 (1) 연결기업의 당기말 현재 금융자산의 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및예치금 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 대출채권(*) 상각후원가측정 기타금융자산(*) 합 계 (*) 해당 금액은 대손충당금이 차감되기전의 금액입니다. (2) 연결기업의 당기말 현재 금융부채의 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 기타금융부채 24. 금융상품의 공정가치 당기 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 대출채권 상각후원가측정 기타금융자산 합 계 금융부채 기타금융부채 25. 금융위험관리 연결기업의 금융자산은 미수위탁자보수 등으로 구성되어 있으며 연결기업의 영업활동으로 인해 발생하였습니다. 한편, 연결기업의 금융부채는 미지급금 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다.연결기업의 금융상품에서 발생할 수 있는 주된 위험은 신용위험 및 유동성위험이며 연결기업의 경영자는 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 지속적으로 검토하고 있습니다. (1) 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.(가) 미수금 등 연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 미수금 등 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결기업의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 상각후원가측정 대출채권(*) 기타금융자산(*) 합 계 (*) 해당 금액은 대손충당금이 차감되기전의 금액입니다. 연결기업은 상기 채권에 대해 매 보고기간말 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. (나) 기타의 자산현금및예치금, 단기매매금융자산,
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매도가능금융자산 등의 금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 인하여 발생합니다. 이러한 경우 연결기업의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다.한편, 현금및현금성자산 및 예치금을 금융기관에 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (2) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결기업 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려합니다. 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있으며, 연결기업의 금융부채의 유동성위험은 제한적입니다.(3) 시장위험시장위험이란 지분증권의 가격 및 이자율, 환율 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.① 주가변동위험연결기업은 자금운용 등의 목적으로 상장주식에 투자하고 있습니다. 당기말 현재 연결기업이 보유한 상장주식의 공정가치는 68,419천원입니다. 당기말 현재 연결기업의 금융상품에서 발생하는 주가변동 위험은 높지 않습니다.② 이자율위험연결기업은 외부차입을 최소화하는 재무정책을 통해 이자율 위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고있습니다. 당기말 현재 연결기업의 외부차입부채는 존재하지 않습니다.③ 환율변동위험연결기업은 외화표시 자산 및 부채의 환율 변동 위험을 최소화하여 재무구조의 건전성 및예측가능경영을 통한 경영의 안전성 실현을 목표로 환위험 관리에 만전을 기하고 있습니다. 연결기업의 영업활동은 국내 통화에 의한 거래가 대부분이므로 환율변동에 따른 위험은 높지 않습니다.(4) 자본위험연결기업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률과 그 하위 규정에 따라, 자기자본의 적정성 유지를 위해 자기자본이 최소영업자본액 이상이 되도록 하여야 합니다. 최소영업자본액은 필요유지자기자본, 고객자산운용 필요자본, 고유자산운용 필요자본으로 구분되며, 당기말 및 전기말 현재 연결기업은 자기자본을 최소영업자본액 이상으로 유지하고 있습니다. 26. 공정가치 서열체계 연결기업의 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준2 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 당기말 현재 공정가치 평가 대상 금융자산 및 부채의 공정가치는 다음과 같은 공정가치체계로 분류하고 있습니다. 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 공정가치로 측정되는 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 소 계 공정가치가 공시되는 금융자산 현금및예치금 상각후원가측정 대출채권(*) 기타금융자산(*) 소 계 합 계 금융부채 공정가치가 공시되는 금융부채 기타금융부채 (*) 해당 금액은 대손충당금이 차감되기전의 금액입니다. 27. 현금흐름표(1) 현금흐름표상의 현금은 주석3에 기재된 현금 및 현금성자산과 동일합니다.(2) 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 보험수리적평가 사용권자산과 리스부채 계상 4. 재무제표 재 무 상 태 표 제 36 (당)기 2021년 12월 31일 현재 제 35 (전)기 2020년 12월 31일 현재 코레이트자산운용 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제36(당) 기 제35(전) 기 자 산 Ⅰ. 현금및예치금(주석3,4,25,26,28) Ⅱ. 당기손익-공정가치측정
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금융자산(주석5,11,25,26,27,28) Ⅲ. 종속기업투자지분(주석6,18,25,26,28) Ⅳ. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(주석7,25,26,28) Ⅴ. 상각후원가측정 대출채권(주석8,25,26,27,28) Ⅵ. 유형자산(주석9) Ⅶ. 무형자산 Ⅷ. 상각후원가측정 기타금융자산(주석10,25,26,27,28) Ⅸ. 기타자산 자 산 총 계 부 채 Ⅰ. 퇴직급여부채(주석11) Ⅱ. 기타금융부채(주석12,25,26,28) Ⅲ. 기타부채(주석 13) Ⅳ. 당기법인세부채 Ⅴ. 충당부채(주석 14) 부 채 총 계 자 본 Ⅰ. 자본금(주석15) Ⅱ. 자본조정(주석16) Ⅲ. 기타포괄손익누계액 Ⅳ. 이익잉여금(주석17) 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 포 괄 손 익 계 산 서 제36(당)기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 제35(전)기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 코레이트자산운용 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제36(당) 기 제35(전) 기 I.영업수익(주석18) 1. 수수료수익 2. 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가 및 처분이익 3. 이자수익 4. 기타영업수익(주석10)
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수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 당기말 현재 공정가치 평가 대상 금융자산 및 부채의 공정가치는 다음과 같은 공정가치체계로 분류하고 있습니다. 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 공정가치로 측정되는 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 종속기업투자지분 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 소 계 공정가치가 공시되는 금융자산 현금및예치금 상각후원가측정 대출채권(*) 기타금융자산(*) 소 계 합 계 금융부채 공정가치가 공시되는 금융부채 기타금융부채 (*) 해당 금액은 대손충당금이 차감되기전의 금액입니다. 29. 현금흐름표(1) 현금흐름표상의 현금은 주석3에 기재된 현금 및 현금성자산과 동일합니다.(2) 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 보험수리적평가 사용권자산과 리스부채 계상 6. 배당에 관한 사항 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제36기 제35기 제34기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2021년 06월 18일 무상감자 보통주 2021년 06월 18일 무상감자 우선주 2021년 06월 18일 무상감자 제2우선주 2021년 06월 18일 무상감자 제3우선주 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 연결재무제표 및 재무제표 재작성-. 해당사항 없음.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도(최근 3사업연도 중)-. 해당사항 없음.(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무-. 해당사항 없음.(4) 기타 연결재무제표 및 재무제표 이용에 유의할 사항연결재무제표 주석의 '2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책' 과 재무제표 주석의 '2. 중요한 회계정책 및 재무제표
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 이러한 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 따라서, 어떠한 경우에도 본 자료는 고객의 투자의 결과에 대한 법적 책임소재에 대한 증빙자료로 사용될 수 없습니다. 또한, 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정 할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요코로나19의 장기화로 주요 국가의 경제성장세가 둔화되고, 미중간 무역분쟁과 EU와 러시아의 갈등으로 세계경제의 불확실성이 확대되어 전반적으로 어려운 경영 여건이 지속되고 있으며, 특히, 팬데믹과 각 국가별 lockdown으로, 전세계 주요국들은 상당한 수준의 경제적 타격이 지속되고 있습니다. 회사는 어려운 환경에 대응하고자 고객 맞춤형 영업 전략 수립 및 이행으로 가격 경쟁력 확보, 신규사업 진출, 위기 극복에 최선을 다하고 있으며, 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세서에 대해서도 면밀히 검토하였으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단 하였습니다. 당사는2022년 코레이트투자운용과의 합병에 따른 조직통합 원년에 따라, 기존의 주식, 채권, 글로벌, PEF, NPL, 부동산개발, 환경인프라 외 신규사업 영역의 해외부동산 및 리츠사업 등 다양한 자산군으로 장기성장 동력 확보 및 수익 다변화를 추진할 계획입니다. 3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태 및 영업실적 요약 (단위 : 백만원, 연결기준) 구 분 제36기 제35기 증 감 증감율 자산총계 부채총계 자본총계 영업수익 영업이익 당기순이익 (1)자산2021년말 자산은 223억원으로 전년대비 약 56억원 증가하였습니다.(2) 부채2021년말 부채는 63억원으로 전년대비 약 33억원 증가하였습니다.(3) 자본2021년말 자본은 160억원으로 전년대비 약 24 억원 증가하였습니다. 2021년도 금리의 지속적 상승에 따른 채권형 펀드시장의 침체에도 불구, IPO공모펀드 수탁고 증대에 따른 운용보수 증가, 부동산 관련 펀드 및 프로젝트에서의 수수료수입 증가로 인하여 양호한 실적을 기록하였습니다. 전체매출은 전기대비 약 34% 증가한 164억원입니다. 4. 유동성 및 자금조달에 관한 사항 (1)유동성 현황 당사의 2021년 12월 31일 기준 잔존만기 3개월 유동비율은 368%로 금융감독원의권고기준인 100% 이상을 유지하고 있으며, 지속적으로 사전점검을 실시하여 유동비율을 관리하고 있습니다.(2) 자 금의 조달 (단위: 백만원) 구 분 조달 제36기 제35기 제34기 잔액 이자율 비중 잔액 이자율 비중 잔액 이자율 비중 자본 자본금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 기타 기타부채 합 계 (3) 자금운영현황 (단위: 백만원) 구 분 제36기 제35기 제34기 잔액 이자율 비중 잔액 이자율 비중 잔액 이자율 비중 현금.예금 현금및현금성자산 예치금 증권 단기매매증권 당기손익-공정가치측정 금융자산 종속기업투자지분 대출채권 단기대여금 유형자산 기타 합 계 5. 자금조달당사는 무차입 경영으로 자체보유 자금을 활용하고 있습니다5. 부외거래부외거래 내용은 본보고서【III.재무에 관한 사항/ 3. 연결재무제표 주석】의 [주석 40. 우발채무 및 약정사항] 및 [ⅩI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여
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필요한 사항] 등을 참고하시기 바랍니다. -> 주석 항목 확인 6. 그 밖의 투자의 결정에 필요한 사항가) 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정 - 첨부된 제 36기 감사보고서 주석 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 및 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천에 대한 정책 참조 -> 조항 확인나) 환경 및 종업원 등에 관한 사항 - 당사의 임직원은 36기말 현재 69명(비상근임원 제외)으로 35기말 62명 대비 11% 증가하였습니다. 당사는 안정적인 인력 규모를 유지하고 있습니다.- 임직원급여에 관한 사항은
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매도가능금융자산 등의 금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 인하여 발생합니다. 이러한 경우 연결기업의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다.한편, 현금및현금성자산 및 예치금을 금융기관에 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (2) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결기업 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려합니다. 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있으며, 연결기업의 금융부채의 유동성위험은 제한적입니다.(3) 시장위험시장위험이란 지분증권의 가격 및 이자율, 환율 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.① 주가변동위험연결기업은 자금운용 등의 목적으로 상장주식에 투자하고 있습니다. 당기말 현재 연결기업이 보유한 상장주식의 공정가치는 68,419천원입니다. 당기말 현재 연결기업의 금융상품에서 발생하는 주가변동 위험은 높지 않습니다.② 이자율위험연결기업은 외부차입을 최소화하는 재무정책을 통해 이자율 위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고있습니다. 당기말 현재 연결기업의 외부차입부채는 존재하지 않습니다.③ 환율변동위험연결기업은 외화표시 자산 및 부채의 환율 변동 위험을 최소화하여 재무구조의 건전성 및예측가능경영을 통한 경영의 안전성 실현을 목표로 환위험 관리에 만전을 기하고 있습니다. 연결기업의 영업활동은 국내 통화에 의한 거래가 대부분이므로 환율변동에 따른 위험은 높지 않습니다.(4) 자본위험연결기업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률과 그 하위 규정에 따라, 자기자본의 적정성 유지를 위해 자기자본이 최소영업자본액 이상이 되도록 하여야 합니다. 최소영업자본액은 필요유지자기자본, 고객자산운용 필요자본, 고유자산운용 필요자본으로 구분되며, 당기말 및 전기말 현재 연결기업은 자기자본을 최소영업자본액 이상으로 유지하고 있습니다. 26. 공정가치 서열체계 연결기업의 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준2 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 당기말 현재 공정가치 평가 대상 금융자산 및 부채의 공정가치는 다음과 같은 공정가치체계로 분류하고 있습니다. 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 공정가치로 측정되는 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 소 계 공정가치가 공시되는 금융자산 현금및예치금 상각후원가측정 대출채권(*) 기타금융자산(*) 소 계 합 계 금융부채 공정가치가 공시되는 금융부채 기타금융부채 (*) 해당 금액은 대손충당금이 차감되기전의 금액입니다. 27. 현금흐름표(1) 현금흐름표상의 현금은 주석3에 기재된 현금 및 현금성자산과 동일합니다.(2) 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 보험수리적평가 사용권자산과 리스부채 계상 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 코레이트자산운용 주식회사 감사대상 사업연도 2021년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및
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감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 2021년 04월 01일 일 주요내용 주요계정 식별 등 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 2021년 4월~10월 일 명 명 분기/반기 검토 2021년 11월 일 명 명 중간감사 2022년 1월 11일 일 명 명 외부조회서 2022년 1월 12일 일 명 명 기말감사 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 2022년 1월 12일 일 실사(입회)장소 본사 회의실 실사(입회)대상 현금 등 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 기말감사 수행시 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2022년 03월 10일 감사위원 서면회의 감사결과보고
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식을 소유한 회사이며 단순 히 주식을 소유하는 것만이 아니라, 법적기준 이상의 해당회사의 주식(의결권)을 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 사업의 목적으로 하는 회사입니다. 지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 어떠한 사업활동도 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 합니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다. 우리나라의 지주회사제도는 독점규제 및 공정거래에관한법률(이하 '공정거래법')에 규정되어 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정시 순수지주회사 설립 및 전환을 금지시켰으나, 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정과정을 촉진한다는 취지하에 1999년 공정거래법을 개정하여 순수지주회사를 허용하였습니다.지주회사의 장점으로는 경영효율성 및 투명성 향상, 지배구조 개선, 외자유치 원활 등을 들 수 있습니다.지주회사는 독점규제및공정거래에관한법률 규정에 의거 다음 각 항에 해당하는 행위를 하여서는 안됩니다.① 자본총액의 200%를 초과하는 부채액을 보유하는 행위② 자회사의 주식을 당해 자회사 발행주식총수의 100분의 50(자회사가 국외상장법인 또는 공동출자법인인 경우에는 100분의 30, 벤처지주회사의 자회사인 경우에는 100분의 20) 미만으로 소유하는 행위③ 계열회사가 아닌 국내회사의 주식을 당해 회사 발행주식총수의 100분의 5를 초과하여 소유하는 행위(소유하고 있는 계열회사가 아닌 국내회사의 주식가액의 합계액이 자회사의 주식가액의 합계액의 100분의 15 미만인 지주회사에 대하여는 적용하지 아니한다) 또는 자회사 외의 국내계열회사의 주식을 소유하는 행위④ 금융지주회사외의 지주회사(이하 "일반지주회사"라 한다)인 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 국내회사의 주식을 소유하는 행위 주 ) 근거 : 독 점규제 및 공정거래에 관한 법률 제18조 나. 회사의 현황 1) 영업개황 당사는 2001년 4월 30일을 기준일로 하여 분할회사인 ㈜대교의 사업부 중 계열회사 투자관리와 투자컨설팅, 유가증권 등 투자사업, 시장조사와 경영컨설팅업, 종합유선방송 프로그램 공급업 및 위성방송업 등과 그에 수반된 재산을 인적분할하여 2001년 5월 1일자로 분할신설회사로 설립되었습니다. 지배회사는 2001년 6월 4일자로 공정거래위원회에 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상의 지주회사로 신고하였습니다.한편, 당사는 2005년 5월 19일 이사회결의에 따라, 2005년 7월 1일을 영업양수도 기준일로 하여 전산사업부문과 미디어사업부문을 종속회사에 매각하였으며, 이에 따라 당기말 현재에는 계열회사의 투자관리 및 투자컨설팅 등을 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 현재 (주)대교, (주)대교D, (주)대교CNS, (주)강원심층수, (주)대교ENC를 자회사로 두고 있으며, 당사의 영업수익은 자회사의 지분법 평가이익, 금융투자수입, 수수료수입, 임대료수익 등으로 구성되어 있습니다. 2) 공시대상 사업부문의 구분 당사는 자회사의 지분 소유를 통해 발생하는 지분법이익, 임대수입, 배당수입, 투자활동 외에 다른 영업활동을 영위하고 있지 않아 별도로 구분된 공시대상 사업부문이 없습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 '1. 사업의 개요' 참고 3. 원재료 및 생산설비 해당사항 없음 4. 매출 및 수주상황 (단위: 백만원) 구분 2021년 2020년 2019년 지분법이익 금융투자수익 수수료수입 임대수익 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 당사는 이자율위험, 가격위험, 외환위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는
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당사의 자금운용기준에 의거하여 재무전략실에 의해 주로 이루어지고 있으며 각 관련부서와 긴밀히 협조하여 금융위험을 모니터링, 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 1) 이자율위험 이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 예금 등은 전부 고정금리부 조건의 예금 등으로 이자율변동에 따른당기손익이나 자본에 미치는 영향은 없습니다. 2) 가격위험 재무상태표상 금융투자자산의 경우 가격위험에 노출되어 있습니다. 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오를 구성하여 분산투자하고 있습니다. 3) 외환위험 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 4) 신용위험 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행및금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다.거래처는 재무상태, 과거경험 등 기타요소들을 고려하여 신용을 평가하고 있습니다. 5) 유동성위험 당사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 나. 파생상품 거래현황 당사는 2021년말 기준으로 총 2개의 ELS 상품과 1개의 DLB 상품을 보유 중이며, 투자금액은 총 100억원입니다. 이 중 60억원은 지수연계 ELS 상품에 투자되어 있으며, KOSPI200, S, Eurostoxx50 3개의 주가 지수를 기초자산으로 하는 상품입니다. 해당 상품은 원금비보장형 상품(해당지수가 설정시점대비 55% 이상 급락 하지 않으면 원금손실의 위험이 없는 구조)입니다. 그리고, 40억원은 기초자산이 CD 91일물과 국고채 3개월물인 원금보장형 DLB 상품에 투자되어 있습니다. 만기는 2024년 10월 30억원, 2024년 11월 30억원, 2035년 9월 40억원이 예정되어 있습니다. 국내외 주가지수에 연동되어 있는 ELS는 만기시점 또는 만기이전이라도 정해진 시점마다 일정 조건이 충족되면 약정된 수익과 원금이 지급되는 구조의 상품입니다. 그리고, 원금보장형DLB 상품은 최초 투자시점 기준 만기가15년(2035년9월)이지만, 발행자의 콜에 의해 조기 상환이 가능합니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 해당사항 없음 7. 기타 참고사항 자회사의 사업현황 [ 대교 ] 가. 사업의 개요 ㈜대교는 1986년 12월에 설립되어 학습지의 출판, 제조 및 판매를 주력 사업으로 하는 교육ㆍ문화기업입니다. 지배회사 및 연결대상 종속회사들이 영위하는사업은 교육서비스 (㈜대교, ㈜ 대 교에듀캠프) , 교육기관사업(㈜대교에듀캠프), 해외교육사업(대교아메리카, 대교홍콩유한공사, 대교말레이시아, 상 해대교자순유한공사, 대교인도네시아, 대교싱가폴, 대교인도, 대교영국 ), 디지털 교육 플랫폼 개발(KNOWRE AMERICAS,INC), 학원전문 서비스업(에듀베이션㈜ 입니다. 사업부문 회사명 주요 상표 등 주요고객 사업내용 국내 교육서비스 ㈜대교, ㈜대교에듀캠프 눈높이, 써밋, 차이홍, 솔루니, 어린이TV, 키즈잼, 트니트니 등 영유아~성인 러닝센터사업 및 주간방문학습지,온라인교육서비스,교육출판사업,방송사업영유아 대상 신체활동교육 프로그램 제공 교육기관사업 ㈜대교에듀캠프 스쿨버스100, 오르프슐레, 브레인짐, 방클 등 유아~초등 유아교육기관 및 초등 방과후교실 대상 교육프로그램 제공 해외 해외교육사업 대교아메리카대교홍콩유한공사대교말레이시아상해대교자순유한공사대교인도네시아대교싱가폴대교인도대교영국 Eye Level 유아~중고등 러닝센터사업 온라인교육서비스 1) 사업부문별 요약 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 제35기 (2021년) 제34기(2020년) 제33기(2019년) 금액 비율 금액 비율 금액 비율 교육서비스 및출판사업 자산 매출액 영업이익 교육기관사업 자산
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매출액 영업이익 해외교육사업 자산 매출액 영업이익 소계 자산 매출액 영업이익 기타 자산 매출액 영업이익 합계 자산 매출액 영업이익 주) 매출이 발생하지 않거나 주요하지 않은 종속회사의 실적과 연결조정사항은 기타로 구분함 2) 사업부문별 현황 (1) 교육서비스(㈜대교, ㈜대교에듀캠프) [영업 개황] ㈜대교는 국내 최초로 개인별 능력별 1:1 학습관리를 제공하는 교육시스템을 도입한 이후 꾸준히 교육 사업 내의 영역을 확대해 왔습니다. 주간학습지 시장의 대표 브랜드인 '눈높이'를 비롯하여 중국어 학습 프로그램 '차이홍', 독서 및 논술 프로그램인 '솔루니', 유아동 도서브랜드 '꿈꾸는 달팽이', 어린이 종합 에듀테인먼트채널 '대교 어린이TV', '대교 노리Q' 사업을 운영하고 있습니다. 종속회사인 ㈜대교에듀캠프는 영유아 대상 신체활동 교육 프로그램을 제공하는 브랜드 '트니트니'를 보유하고 있습니다. [경기변동의 특성] ㈜대교 및 종속회사가 주력하는 국내 교육서비스 산업은 타 서비스 산업 대비 경기변동에 큰 영향을 받지 않으나, 인구구조의 변동, 교육제도와 정책 등 비경제적 요인에 영향을 받는 업종입니다. 세부적으로는 주력인 초등시장의 경우 신학기와 방학기간에 판매가 증가하는 계절적특성이 있으나 교육수요가 주료 내신과 관련된 콘텐츠로 집중되고 있어 수능 컨텐츠 중심의 고등시장보다는 계절적 변화가 적은 편입니다. 국내 교육서비스 시장은 학령인구 감소와 경제 저성장 기조에도 불구하고 높은 교육열과 질 높은 교육에 대한 소비자 니즈 증가, 만 3~5세 누리과정으로 영유아까지 교육 수요층 확대, 고소득 고학력층의 교육비 지출 증가 등의 영향으로 소비는 꾸준히 이어지는 것으로 보입니다. 특히 최근 코로나19로 인한 비대면(Untact) 확산은 유례없는 공교육의 온라인 개학 등의 교육산업 내 큰 변화를 야기하였고 에듀테크 산업에 대한 소비자의 관심이 증대하고 있어 비대면 교육에 대한 수요는 더욱 커질 것으로 예상합니다. [교육기관사업(㈜대교에듀캠프)] 종속회사 ㈜대교에듀캠프는 2012년 1월 1일자로 ㈜대교의 방과후학교 사업을 양수하여 유아기관과 초등학교 등 공교육 대상의 전문 위탁교육사업의 경쟁력을 한층 강화하였습니다. 어린이집, 유치원 등 전국 유아 기관대상 '오르프슐레', '브레인짐' 등의 유아 교육프로그램 및 전문강사를 파견하고 있으며, 초등학교 컴퓨터교실 등의 방과후학교 교육프로그램을 위탁 운영하고 있습니다.최근 '만 5세 공통과정' 도입 등 정부의 영유아 보육 지원이 확대됨에 따라 놀이학습 및 체험학습에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 또한 주 5일 수업제 전면 시행으로 초등학교와 특수학교에 '토요 돌봄교실' 이 확대되고 있어 포스트코로나 이후에는 유아기관 및 초등학교의 위탁교육사업 수요가 안정적으로 회복될 것으로 예상됩니다. [해외교육사업(대교아메리카, 대교홍콩유한공사 등)] ㈜대교는 총 10개의 해외종속회사를 설립하여 'Eye Level' 이라는 브랜드로 진출하였으며, 세계 각국의 현지 외국인에게 수준 높은 눈높이 교육서비스를 제공하고 있습니다. 미국(뉴욕, 뉴저지, 애틀란타, 댈러스, 시카고, LA, 샌프란시스코), 중국(홍콩, 상해 등), 말레이시아, 인도네시아, 싱가포르, 인도, 영국에 현지 법인을 운영하고 있으며, 호주, 뉴질랜드, 필리핀, 태국, 중국(청도), UAE(두바이, 샤르자), 쿠웨이트, 미얀마, 그리스 등의 현지 프랜차이즈를 중심으로 'Eye Level' 의 눈높이 철학을 전파하며 '세상에서 가장 큰 학교' 로 도약하고 있습니다. [기타사업] 2018년 08월 인공지능(AI) 수학교육 플랫폼 회사인 KNOWRE AMERICAS를 인수하여 에듀테크 서비스를 추진하고 있습니다. 대교의 우수한 교육 콘텐츠, 전문화된 채널 등 교육 플랫폼에 KNOWRE AMERICAS의 스마트 러닝 솔루션 개발 역량을 더해 4차 산업혁명 시대의 교육시장을 주도하고 세계 시장에서도 경쟁력을 갖춘 글로벌 교육기업으로 거듭나고자 합니다.2019년 11월에는 본격적인 교육 플랫폼 사업 추진을 위해 학원 전문 서비스 기업
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'에듀베이션'을 인수하여 학원, 강사, 학부모 등의 이용자를 통합하고 데이터 기반의플랫폼 기업으로 새로운 도약을 꾀하고 있습니다. 나. 주요 제품 및 서비스 주요 제품, 서비스 등의 가격변동 추이 (단위: 원) 구 분 회사명 품목 제35기 제34기 제33기 국내 국내교육서비스및 출판사업 ㈜대교 눈높이(국어)눈높이(수학)눈높이(영어)써밋스코어수학(초등)써밋스코어수학(중등) 차이홍(주니어)차이홍(시니어)차이홍(비즈) 솔루니(독서논술포럼) 교육기관사업 ㈜대교에듀캠프 컴퓨터교실 해외 해외교육사업 대교홍콩유한공사 HKD 850 HKD 850 HKD 850 주) 산출대상 및 선정방법은 매출액 기준 주요제품으로 선정하였으며, 매년 기말 및 분기말 기준 제품별 1개월분 회비로 산출하였습니다. 다. 원재료 및 생산설비 1) 주요 원재료의 현황 국내 교육서비스 및 출판사업을 위한 주요 원재료인 종이용지는 타라유통에서 공급받고 있으며 제작의 외주가공 등은 타라 TPS등에서 제공받고 있습니다. (단위: 백만원,%) 사업부문 매입유형 품 목 용 도 매입액 비율 비 고 교육서비스 원재료 용지 제조 타라유통 외주가공비 가공 제조 타라TPS외 계 2) 주요원재료의 가격변동추이 (단위 : 원 / 부가세별도) 구 분 제35기 제34기 제33기 모조지 주) 산출기준 ① 모조지 가격은 국전지 모조 70g/m²1연을 기준으로 함 ② 용지 원재료의 가격은 시장의 수요·공급에 의한 제지회사의 할인율에 따라가변적으로 결정되며, 이를 기준으로 매월 원재료(용지) 구매 단가가 결정됨 ※ 주요 가격변동 요인: 용지는 원재료인 펄프를 수입하여 만들어 국내가격에 미치는 영향은 적으며 국내 제지회사의 수요공급에 의해 가격이 변동됩니다. 3) 생산 및 설비에 관한 사항 ㈜대교 및 종속회사의 제품은 전량 외주 제작이며 자체적인 생산설비를 보유하고 있지 않습니다. 생산과 영업에 중요한 시설, 부동산 등 물적 재산에 관한 주요 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 기초장부가액 증감 기말장부가액 증가 감소 당기상각 토지 건물 구축물 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 건설중인자산 합계 주) 상기 증감 내역 중 증가분은 취득사항 및 환율변동효과를 포함하며, 감소분은 환율변동, 처분 및 폐기 사항과 투자부동산으로 대체된 사항을 포함합니다. 라. 매출 및 수주상황 매출현황 국내 교육서비스 매출액은 총 매출액 합계의 94.6%를 차지하고 있으며, 교육기관 사업 등 기타 사업 매출이 2.9%를 차지하고 있습니다. 내수매출이 차지하는비중은 97.5%이며 해외매출은 2.5%입니다. 제35기 매출액에서 각 사업이 차지하는 비중은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 회사명 제35기 제34기 제33기 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 국내 교육서비스 ㈜대교㈜대교에듀캠프 교육기관사업 ㈜대교에듀캠프 해외 해외교육사업 대교아메리카대교홍콩유한공사대교말레이시아상해대교자순유한공사대교인도네시아대교싱가폴대교인도대교영국 소계 기타 합계 주1)매출이 발생하지 않거나 주요하지 않은 종속회사의 실적과 연결조정 사항은 기타로 구분하였습니다. 주2) ㈜대교에듀피아는 파산절차 완료에 따라 지배력을 상실하였으나 파산 전까지의 매출액이 연결실적으로 반영되었습니다. 마. 위험관리 및 파생거래 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. 1) 이자율위험 이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부