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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 주식회사 곰앤컴퍼니 이사회의 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지의 제23기 사업연도의 회계 및 업무에 관한 '이사의 경영진단 및 분석의견'은 아래와 같습니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 당사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 사업환경과 관련된 여러 가정에 근거하고 있으며, 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한, 이러한 가정들은 예측치와 실제 결과간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수있는 요인에는 경영성과 등내부환경에 관련된 요인과 외부환경 등의 기타 요인이 포함되어 있습니다.회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 회사가 예상한 결과가 실현되거나 실현되지 않는다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 추가로 기재할 의무는 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 주식회사 곰앤컴퍼니 이사회는 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지의 제 23기 사업연도의 회계 및 업무에 관한 경영진단을 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 2021년은 코로나19의 장기화로 영업환경이 매우 어려운 한 해였습니다. 이를 극복하고자 ‘곰믹스 맥스’ 등 신규 제품을 출시하는 등 다각적인 노력을 하였으나 영업손실 및 당기순손실을 기록하였습니다. 고객의 기대와 성원에 부응하고자 2022년에는 소프트웨어 B2BG 사업 확대 및 제품 마케팅을 강화하여 흑자 전환을 위해 당사의 사업 역량을 지속적으로 강화하겠습니다 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위: 백만원) 구 분 제 23 기 제 22기 증감액 증감률 1. 유동자산 2. 비유동자산 자산총계 1. 유동부채 2. 비유동부채 부채총계 1. 자본금 2. 자본잉여금 3. 자본조정 4. 기타포괄손익누계 5. 이익잉여금(결손금) 자본총계 부채와 자본총계 나. 영업실적 (단위: 백만원) 구 분 제 23 기 제 22기 증감액 증감률 매출액 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 다. 유동성 지표 구 분 산 식 비 율 제 23 기 제 22 기 유동비율 유동자산/유동부채X100 부채비율 부채총계/자기자본 X 100 차입금의존도 차입금/총자산 X 100 영업이익대비 이자보상비율 영업이익/이자비용 X100 4. 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정 해당사항 없습니다. 5. 기타 투자판단에 필요한 사항 2022년은 과감한 기술개발 투자 및 적극적인 해외시장 공략을 바탕으로 한 단계 더 발전하는 회사를 만들 수 있도록 최선의 노력을 다 하겠습니다.그러나 예측할 수 없는 외부환경의 변화 및 시장의 침체와 과열경쟁 등의 위험요소로 인하여 회사가 계획하는 것과는 다른 결과가 나타날 수도 있으니 투자판단에 유의하시기 바랍니다.
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II. 비유동자산 (1)투자자산 1.매도가능증권(주석6,19) 2.지분법적용투자주식(주석7) 3.장기대여금(주석15,16) 대손충당금 (2)유형자산(주석8,10) 1.토지 2.건물 감가상각누계액 3.기계장치 감가상각누계액 국고보조금 4.비품 감가상각누계액 5.시설장치 감가상각누계액 (3)무형자산(주석9) 1.산업재산권 2.기타의무형자산 (4)기타비유동자산 1.보증금 자 산 총 계 부 채
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 회사소개 2016년 설립된 주식회사 티스템은 인체지방유래줄기세포의 세포막을 제거하고, 항염증인자와 재생인자만을 분리 정제한 '무막줄기세포추출물'을 세계 최초로 개발하였습니다. 주식회사 티스템은 '무막줄기세포추출물'이라는 독자적인 기술을 바탕으로 동종 치료가 가능한 의약품 및 의약외품, 동물용의약품 및 동물용의약외품, 화장품 및 기능성 화장품 등을 연구, 개발 및 판매하는 바이오 기업입니다. '무막줄기세포추출물'은 인체용 골관절염 치료제로 임상시험허가신청 (접수번호: 20210171474)을 하여 식품의약품안전처와 긴밀히 논의 중입니다. 또한, 동물용 관절염 치료제 개발이 완료되어 농림축산검역본부로부터 최종 허가를 득하였습니다. 동물용 관절염 치료제는 2022년 2월부터 시판 중에 있습니다. '무막줄기세포추출물’은 다양한 제품에 응용 가능하며, 피부보습 효과, 탈모 개선 효과가 입증되어 제품에 적용되고 있습니다. 주식회사 티스템은 '무막줄기세포추출물'의 우수한 효능을 뇌질환 치료, 치주질환 치료, 심혈관계 질환 치료, 순환기계 질환 치료에 적용하고자 지속적으로 학계의 우수한 연구진과 협업을 진행하고 있습니다.주식회사 티스템에서 개발 및 제조, 판매하는 제품의 시장 현황을 요약하면 아래와 같습니다 ■중요한 사업의 내용 사업 구분 사업분야 주요 사업 내용 의약품 골관절염 치료제 IND 접수 완료 (임상 1/2상) / 심사중 아토피 치료제 IND 준비 중 (임상 1/2상) 탈모 치료제 비임상 시험 진행 중 동물용의약품 골관절염 치료제 무릎관절염 및 관절주위 손상 치료 주사제 품목허가 완료 및 제품 출시 동물용의약외품 피부질환 치료제 피부질환치료제 품목허가 신청 화장품 헤어케어 스칼프 에센스, 클렌저 시판 중: 두피 및 모발 건강에 도움 스킨케어 환크림 시판 중: 소양감 개선 및 건조 완화 인체줄기세포배양액 판매 중: 화장품 원료 나. 기술의 특성 1) 기술의 정의 '무막줄기세포추출물'은 인체지방유래줄기세포의 세포막을 제거하여 세포 내 펩타이드로만 구성된 추출물입니다. 주식회사 티스템의 '무막줄기세포추출물'은 지방조직에서 얻어지는 인체지방유래줄기세포를 이용하여 다른 줄기세포 대비 원재료의 수득이 용이하고, 유효성분의 함량이 높으며, 상용화가 용이하다는 장점이 있습니다. '무막줄기세포추출물'은 총 252가지의 펩타이드로 이루어져 있으며, 다양한 연구를 통하여 항염증효능, 재생효능를 입증하였습니다., 또한, 면역반응에 주요한 요소인 세포막을 제거하여 동종 치료가 가능하도록 하였습니다. 2) 현존 기술 대비 차이점 및 경쟁우위 줄기세포 관련 원료는 줄기세포, 줄기세포 배양액, 줄기세포 유래 엑소좀, 그리고 '무막줄기세포추출물'이 있습니다. 주식회사 티스템이 세계 최초 개발하여 연구 중인 '무막줄기세포추출물'은 현존 기술과 비교할 때, 우수한 효능, 낮은 의료비, 높은 안전성을 가지고 있습니다. 또한, 현존 세포치료제의 한계를 극복하고 동종 치료가 가능함으로 경쟁품 대 비 탁월한 경쟁 우위을 가지고 있습니다. 현존기술과의차이점.jpg 현존기술과의차이점 '무막줄기세포추출물'는 우수한 연구진과 철저한 품질관리을 통해 입증된 항염증효능, 재생효능을 기반으로 현존 의약 품과 의료기술이 극복하고자 하는 난치성 질환 치료의 한계를 극복하고자 연구, 개발을 진행하고 있습니다. 다. 인체 의약품 사업 1) 골관절염 치료제 (1) 골관절염 정의 골관절염이란 뼈의 끝부분을 덮고 있어 뼈를 보호해주는 연골 (물렁뼈)이 닳아서 없어지는 상태를 가리키는 말로, 관절 질환 중 가장 흔한 질환이며, 나이가 들면서 자연스럽게 증가합니다. 골관절염은 크게 원인이 밝혀지지 않은 일차성 (원발성) 골관절염과 원인이 있는 이차성 골관절염으로 나뉘며 원발성 골관절염은 세부적으로 국한성 (몸의 여러 곳에 있는 관절들 중 한두 곳에만 발생)과 전신성 (여러 곳에 발생)으로 나누어지며, 국한성이 가장 흔합니다. 골관절염은 몸에 있는 모든 관절에 나타날 수 있으며, 특히 손가락, 척추, 무릎에 흔하게 나타 납니다. 무릎 관절은
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외상에 의한 경우에도 볼 수 있으며, 체중의 영향을 가장 많이 받는 곳이 므로 비만과의 관계도 깊습니다. (2) 골관절염 치료제 시장 및 미충족 수요 골관절염 시장은 인구 고령화에 따라 지속적으로 증가하고 있으며 환자는 전세계적으로 약 5억명에 이르며, 약 73억 달러 규모의 의료 관련 시장을 형성하고 있습니다. 현재 골관절염은 근본적 치료제인 DMOAD (disease-modifying osteoarthritis drug)가 없으며, 질환의 진행을 늦추거나, 질환에 의한 통증을 완화하기 위해 진통제가 넓이 사용되고 있습니다. 그러나 진통제와 같은 골관절염 치료제는 심혈관계 부작용, 짧은 반감기, 낮은 치료 효과 등의 단점이 있습니다. 근본적인 치료의 목적으로 일부 줄기세포 치료제가 사용되고 있으나 불확실 한 효능/효과와 외과적 수술 동반, 자가 세포 치료의 한계 등의 단점이 있습니다. 현존 치료제의 한계를 극복하고자, 부작용이 적은 치료제, 천연물을 이용한 치료제가 개발되고 있습니다. 연골 보충 형태의 히알루론산 치료제는 기존 제품 대비 체내 반감기를 증가시키는 연구가 진행되고 있습니다. 연골 대체 (인공무릎관절) 재료의 연구는 기존 재료들인 금속, 고분자, 세라믹 소재가 알레르기 반응을 나타내고 마모로 인해 수명이 짧아 이를 극복하기 위해 티타늄 특수 코팅 소재가 개발 중 입니다. 의학적 측면에서 골관절염의 병태생리에 대한 이해도가 높아짐으로, 다양한 치료적 바이오마커가 개발되고 있으며, 영상의학기술의 고도화로 인해 DMOAD를 개발하고자 하는 연구가 활발히 진행되고 있습니다. 관절염 분야에서 질환의 근원적 치료를 위한 신약이 출시된다면 장기간 시장의 판도를 선도하게 될 것으로 전망됩니다. 임상 단계별 관절염 치료제 개발 현황(2020년 4월 기준).jpg 임상 단계별 관절염 치료제 개발 현황(2020년 4월 기준) 출처: 각 제약사 자료, 범부처신약사업단 2020년 (3) 회사의 경쟁우위 요소 '무막줄기세포추출물'은 동종간 비수술적 국소 투여가 가능하며, 비임상 독성시험 결과 독성이 나타나지 않아 안전성이 확보되었습니다. 통증완화 및 항염증효능 뿐만 아니라 연골 재생 효능을 입증하여 DMOAD의 첫 신약으로 기대하고 있습니다. 주식회사 티스템의 '무막줄기세포추출물’의 임상시험 후 시장진입은 가시권 내 있으며, 그 시장가치는 현존하는 치료제와 개발 중 인 치료제들 대비 월등할 것으로 전망됩니다. 2) 아토피치료제 (1) 아토피 정의 아토피 피부염은 유소아기에 시작되는 만성적이고 재발성이 높은 염증성 피부질환은 소양증(가려움증)과 피부건조증, 특징적인 습진을 동반합니다. 유소아기에는 얼굴과 팔다리의 펼쳐진 쪽 부분에 습 진으로 시작되지만, 성장하면서 특징적으로 팔이 굽혀지는 부분과 무릎 뒤의 굽혀지는 부위에 습진의 형태로 나타나게 되며, 대부분 성장하면서 자연히 호전되는 경향을 보입니다. 어른의 경우 접히는 부위 피부가 두꺼워지는 태선화 (lichenification)가 나타나고, 유소아기에 비 해 얼굴에 습진이 생기는 경우가 많습니다. 아토피 피부염은 세계적으로 증가하는 추세이며 유병률이 인구의 20%에 이를 것으로 추정하고 있습니다. (2) 아토피 치료제 시장 및 미충족 수요 아토피 피부염의 유병율은 지속적으로 증가하고 있으며, 2018년 기준 전세계적으로 약 48 억 달러 규모의 시장을 형성하고 있습니다. 연평균 성장률은 약4%로 2022년 56 억 달러 규모로 시장이 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 아토피 치료제 시장은 코르티코스테로이드, 완화제/보습제, 항히스타민제, 칼시뉴린 억제제, 항생물질, 기타 의약품으로 분류되며, 코르티코스 테로이드제가 가장 많은 비율을 차지하고 있습니다. 하지만 현재 사용되고 있는 의약품들은 효과가 미비하거나, 부작용 등의 문제로 새로운 치료제의 필요성이 요구되고 있습니다. 세계 아토피 치료제 시장 현황.jpg 세계 아토피 치료제 시장 현황 (3) 회사의 경쟁우위 요소 주식회사 티스템의 '무막줄기세포추출물'은 비임상 독성시험 결과 독성이 나타나지 않아 안 전성을 확보했을
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뿐만 아니라, 염증 개선, 소양감 완화 효능이 검증되었고, 피부 remodeling과 관련된 TGF-β의 발현을 증가시키는 효능이 입증되었습니다. 현존 치료제 대비 효능의 우수성과 안전성, 장기 투여 가능으로 시장가치가 높을 것으로 기대되고 있습니다. 3) 탈모 치료제 (1) 탈모정의 탈모는 정상적으로 모발이 존재해야 할 부위에 모발이 없는 상태를 말하며, 일반적으로 두 피의 성모(굵고 검은 머리털)가 빠지는 것을 의미합니다. 성모는 색깔이 없고 굵기가 가는 연 모와는 달리 빠질 경우 미용상 문제를 일으킬 수 있습니다. 서양인에 비해 모발 밀도가 낮은 우리나라 사람의 경우 5만 ~ 7만개 정도의 머리카락이 있으며 하루에 약 50 ~ 70개 까지의 머리카락이 빠지는 것은 정상적인 현상입니다. 따라서 수면 이후나 머리를 감을 때 빠지는 머리카락의 수가 100 개가 넘으면 병적인 원인에 의한 것일 가능성이 높으므로 전문적 치료가 필요합니다. 탈모는 임상적으로 흉터가 형성되는 것과 형성되지 않는 두 종류로 분류되어 지며, 흉터가 형성되는 탈모(반흔성 탈모)는 모낭이 파괴되므로 모발의 재생이 되지않는 반면, 흉터가 형성되지 않는 탈모 (비반흔성 탈모)는 모낭이 유지되므로 증상 부위가 사라진 후에 모발이 재생됩니다. 비반흔성 탈모로는 유전성 안드로겐성 탈모 (대머리), 원형 탈모, 곰팡이 감염에 의한 두부 백선, 휴지기 탈모, 발모벽, 모발생성 장애 질환 등이 있고, 반흔 성 탈모로는 루푸스에 의한 탈모, 독발성 모낭염, 모공성 편평 태선, 화상 및 외상에 의한 탈모 등이 있습니다. 탈모증 중에서 빈도가 가장 높은 것은 원형 탈모증과 대머리이고, 이들은 모두 흉터가 발생하지 않습니다. 그 외 여성형 탈모, 휴지기 탈모증 등이 있습니다. (2) 탈모 치료제 시장 및 미충족 수요 탈모 환자수는 지속적으로 증가하고 있으며, 국내 탈모 진료 환자수는 2020년 약 23만명으 로 잠재적 환자수는 천만명에 이를 것으로 예상되고 있습니다. 2018년 기준 전세계 탈모 치료제 시장은 27억 달러 규모로, 연평균 4.6% 성장률이며 2026년에는 40 억 달러 규모가 될 것으로 전망되고 있습니다. 국내 탈모 환자 수 및 세계 탈모 시장 현황.jpg 국내 탈모 환자 수 및 세계 탈모 시장 현황 출처 : 건강심사평가원 (2018)현재 사용되고 있는 탈모 치료제는 낮은 치료 효과와 부작용 등의 문제로 새로운 치료제의 필요성이 높아지고 있습니다. 탈모치료제 현황 및 부작용.jpg 탈모치료제 현황 및 부작용 출처: 유진투자증권 2016 (3) 회사의 경쟁우위 요소 주식회사 티스템의 '무막줄기세포추출물'은 비임상 독성시험 결과 독성이 나타나지 않아 안전성을 확보했을 뿐만 아니라, 연구자 주체 임상시험에서 모발 굵기 및 모발 수를 증가시키는 효능이 입증되었습니다. 현존 치료제 대비 효능의 우수성과 안전성, 장기 투여 가능으로 시장가치가 높은 것으로 기대되고 있습니다. 라.동물용 의약품 사업 1) 동물용 관절염 치료제 (1) 동물용 관절염 치료제 시장 및 미충족 수요 전세계적으로 반려동물의 수와 관련 산업의 급속한 성장, 이에 따른 소비가 증가하고 있습니다. 소비의 상당 부분은 반려동물 건강관리 제품과 서비스이며, 반려동물의 수명연 장 및 고령화로 인하여 시장이 더욱 증가할 것으로 예상되고 있습니다. 반면, 반려동물의 수명연장 및 고령화는 인류의 수명연장과 고령화 문제와 유사하게 반려동물의 다양한 질환의 유병률도 증가시키고 있습니다. 그 중 동물 관절염 역시 증가하는 추세로, 개 20%, 고양이 22%, 낙타 29%, 말 33%가 관절염으로 진단 및 진료를 받고 있습니다. 관절염 치료제는 전세계적으로 20억 달러의 시장을 형성하고 있으며, 지속적인 증가가 예상되고 있습니다. 동물용 관절염 치료제 역시 인체용 골관절염 치료제와 마찬가지로 근본적 치료제가 없이 증상 완화를 목적으로 효능이 미비하거나 부작용이 높은 NSAID를 사용하고 있으며, 대부분 수 술에 의존하고 있습니다. 관절염 분야에서 질환의 근원적 치료를 위한 신약이 출시된다면 장 기간 시장의
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판도를 선도하게 될 것으로 전망됩니다. 세계 동물 의약품 시장 및 관절염 유병율.jpg 세계 동물 의약품 시장 및 관절염 유병율 (2) 회사의 경쟁우위 요소 주식회사 티스템의 '무막줄기세포추출물'은 동물 임상시험에서 통증완화 및 항염증 효능 뿐만 아니라 재생 효능이 입증되어 DMOAD로 사용이 가능할 것으로 기대되고 있습니다. 현재 품목허가가 완료되어 제품이 출시되었으며, 세계 첫 DMOAD로 점차 시장을 점유하여 기존 관절염 치료제를 뛰어 넘는 시장가치를 가질 것으로 기대되고 있습니다. 현재 개의 치료에 대하여 허가를 받았으나, 말 등 대형동물에 적용하기 위한 연구를 추가 진행하여 시장가치를 더욱 증대시킬 계획입니다. 2) 동물용 피부질환 치료제 (1) 동물용 피부질환 치료제 시장 및 미충족 수요 동물에서 피부질환은 매우 빈번하게 나타나는 질환으로 동물병원을 내방하는 원인 중 2번째로 많은 것으로 보고되고 있습니다. 개는 10%가 피부 알러지를 갖고 있으며, 개 아토피 치료 제 시장은 2020년 약 10억 달러 시장을 형성하고 있습니다. 치료제 시장은 9%의 연평균 성장율로 2027년에는 약 13억 달러 시장이 형성될 것으로 예상되고 있습니다. 하지만 현재 사용되고 있는 의약품들은 효과가 미비하거나, 부작용 등의 문제로 새로운 치료제의 필요성이 요구되고 있습니다. 세계 개 아토피 치료제 시장 및 동물 병원 내방 원인.jpg 세계 개 아토피 치료제 시장 및 동물 병원 내방 원인 (2) 회사의 경쟁 우위요소 주식회사 티스템의 '무막줄기세포추출물'은 비임상 독성시험 결과 독성이 나타나지 않아 안전성을 확보했을 뿐만 아니라, 동물 임상시험에서 염증 개선, 소양감 개선, 건조 감소, 발적 감소 등 효능이 검증되었으며, 피부 remodeling과 관련된 TGF-β의 발현을 증가시키는 효 능이 입증되었습니다. 현존 치료제 대비 효능의 우수성과 안전성, 장기 투여 가능으로 시장가 치가 높을 것으로 기대하고 있습니다. 마. 화장품 사업 글로벌 화장품 산업은 전세계적 불황에도 불구하고 수요가 지속적으로 창출되는 미래 유망산업으로 위상을 넓혀가고 있습니다. 특히 새로운 소비 트렌드 부상과 유통 채널의 다양한 발전가능성으로 앞으로의 성장이 더욱 기대되는 분야로, Euromonitor에 의하면 2019년 세계 화장품 시장규모는 4,203억 달러로 전년 대비 4.5% 증가했습니다. 2020년 코로나19에 의한 세계경제 수요 및 공급 악화로 화장품산업이 크게 위축될 것으로 예측되며, 특히, 중국, 한국을 제외한 대부분의 국가에서 시장규모가 둔화되는 양상을 나타낼 것으로 전망하 고 있습니다. 향후 유통시장이 디지털로 전환되고, 라이브 커머스 등이 활성화되면 세계 화장 품 시장규모는 반등할 것으로 예상되어 2024년 (5,263억 달러)까지 꾸준한 증가세를 보일 것 으로 전망되고 있습니다. 세계 화장품 시장규모 및 증가율.jpg 세계 화장품 시장규모 및 증가율 4개 지역별 화장품 유형 점유율을 살펴보면, 아시아/태평양 지역은 Skin Care가 절반 (47.8%)을 차지했으며, 유럽은 Skin Care (25.9%), Hair care (17.9%), Fragrances (향수, 16.7%), Colour Cosmetics(16.1%) 순으로 고른 비중을 나타냈습니다. 아메리카 지역은 Skin care가 22.6%로 가장 컸고, Hair care(18.6%) 및 Colour Cosmetics (18.4%)가 비슷 한 수준의 비중을 차지했습니다. 중동 및 아프리카 지역은 Fragrances (향수) 시장이 22.2%로 가장 큰 비중을 차지하는 것으로 나타났습니다. 2019년 지역별 화장품 시장 규모.jpg 2019년 지역별 화장품 시장 규모 1) 헤어케어 제품 (1) 헤어케어 화장품 시장 및 미충족 수요 국내 탈모 환자수의 증가로 탈모 시장은 급팽창하고 있으며 탈모 관련 산업은 성장기에 들어섰습니다. 탈모시장은 탈모 관리제품, 기기, 관리샵 및 의료시술로 세분화되고 있으며 관련 신제품들이 지속적으로 개발되고 있습니다. 현재 샴푸와 같은
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화장품 시장의 규모가 가 장 크지만 최근 의약외품이 속속 등장하고 있으며, 주요 유통채널은 홈쇼핑이 되고 있습니다. 특히 중장년층에게 불청객이었던 탈모가 2030세대의 고민거리로 떠오르면서 탈모 예방 및 둔화에 도움을 주는 보조용품이 스테디셀러가 되는 등 탈모시장이 커지고 있습니다. 2030 세대 남성의 두피스케일링 제품 구매량은 매년 증가하고 있으며, 헤어 시장 내 탈모 개 선 기능성 샴푸의 비중은 2015년 12.9 %, 2016년 15.3 %, 2017년 20.1 %로 지속적으로 증가하고 있습니다. 전세계 헤어케어 시장은 2019년 약 730억 달러 규모로 연평균 3.6 %의 성장율을 나타내고 있습니다. 하지만, 과학적으로 입증된 우수한 기능성과 원료 안전성에 대 한 미충족 수요가 지속적으로 제시되고 있습니다. 세계 헤어케어 화장품 시장규모.jpg 세계 헤어케어 화장품 시장규모 (2) 회사의 경쟁우위 요소 주식회사 티스템의 '무막줄기세포추출물'은 국제화장품원료집 (ICID, International Cosmetic Ingredient Dictionary and Handbook)에 등재된 원료로, 비임상 독성시험 결과 독성이 나타나지 않아 안전성이 확보되었습니다. '무막줄기세포추출물’은 총 38 명의 남성형 탈모 환자 대상의 '무작위', '이중맹검', '대조군 비교'로 진행한 연 구자 주체 임상시험에서 사용 8주 후 16 %, 16주 후 26 %의 모발 수 증가가 확인되었습니다. 모발 두께는 사용 16주 후 14 % 증가되었습니다. 해당 연구결과는 생명과학 세포 및 조직공학 분야 '줄기세포 중개의학' 저널에 우수논문으로 선정돼 5월 18일자 온라인판으로 발표 되었습 니다 (Tak YJ et al., Stem cells Transl Med., 2020). 2) 스킨케어제품 (1) 스킨케어 화장품 시장 및 미충족 수요 코로나 19가 장기화되면서, 마스크의 착용으로 피부 트러블 개선 제품이 강세를 보이고 있습니다. 특히 보습, 여드름 등 피부 트러블과 관련된 제품이 높은 성장세를 보이고 있으며, 소양감 완화 등의 기능성 제품 역시 성장세를 보이고 있습니다. 스킨케어 화장품은 전체 화장품 중 가장 큰 시장 규모를 형성하고 있습니다. 2019년 화장품 유형별 시장규모를 살펴보면, Skin Care가 1,369억 달러 (32.6 %) 로 가장 큰 시장을 형성했고, Hair Care (17.6 %)와 Colour Cosmetics (16.6 %)가 그 뒤를 이었습니다. 세부 유형별로는 Skin Care 중 Facial Care (얼굴 케어, 25.5 %) 시장이 가장 크며, 그 다음은 Premium Fragrances (고급 향수, 7.1 %), Shampoos (6.6 %), Facial Make-Up (색조 화장품, 6.5 %) 등 순으로 나타났습니다. 스킨케어 제품은 연평균 6.3 %의 성장율을 보이고 있으며, 다양한 제품이 출시되고 있으 나 과학적으로 입증된 우수한 기능성과 원료 안전성에 대한 미충족 수요가 지속적으로 제시되고 있습니다. 세계 스킨케어 화장품 시장 규모.jpg 세계 스킨케어 화장품 시장 규모 (2) 회사의 경쟁우위 요소 주식회사 티스템의 '인체지방유래줄기세포배양액'은 비임상 독성시험 결과 독성이 나타나지 않아 안전성이 확보되었습니다. 인체시험에서 ① 피부 수분함량 개선율 122.17 %, ② 4주간 사용 후 피부건조로 인한 가려움 70 % 감소 ③ 24시간 피부 첩포를 통한 일차 자극 평가 시험에서 사용 후 피부 무자극이라는 결과를 얻었습니다. 주식회사 티스템의 화장품 사업은 과학적으로 입증된 우수한 기능성과 원료의 안전성을 바탕으로 지속적인 매출 성장이 이루어지고 있습니다. 향후 과학적 기능성을 기반으로 고부가 가치 제품인 기능성 화장품 시장의 진출을 준비하고 있으며, 제품의 다양화, 원료사업의 집중을 통해 매출을 확대할 계획입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품매출 (단위 : 백만원 , %) 구분 품목 2021년 2020년 2019년 비고 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율
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화장품사업 헤어제품 인체 줄기세포 배양액 화장품 스킨제품 바디제품 화장품원료 합계 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 매입현황 (단위: 천원) 구분 품목 2021년 2020년 2019년 주요 매입처 화장품 사업 원재료1 원재료2 배지1 배지2 기타 합계 나. 주요 원재료의 가격변동 추이 (단위: 천원) 구분 품목 2021년 2020년 2019년 화장품 사업 원재료1 원재료2 배지1 배지2 기타 합계 다. 기타 주요 매입처 및 공급의 안정성에 관한사항 당사의 주요 원재료는 인체유래지방입니다. 규정에 따라 인체유래물은 거래할 수 있는 품목이 아니라, 공여자로부터 공여받는 것입니다. 따라서 당사의 주요 원재로 매입처는 상기표와 같이 없습니다. 라.생산능력, 생산실적, 가동률 (단위: ℓ,%) 구 분 품목 구분 2021년 2020년 2019년 화장품 사업 인체지방유래줄기세포 생산능력 생산실적 가동율 마.생산설비현황 (단위;천원) 과목 기초 취득(*) 처분 감가상각누계 당기말 토지 건물 기계장치 시설장치 집기비품 합계 (*) 기계장치의 취득액에는 "창업도약패키지지원사업"과 관련하여 경남창조경제혁신센터로 부터 수령한 정부보조금 2,262천원이 차감되어 있습니다. 바.생산설비 투자계획 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원 , %) 구분 품목 2021년 2020년 2019년 비고 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 화장품사업 헤어제품 인체 줄기세포 배양액 화장품 스킨제품 바디제품 화장품원료 합계 나.판매방법 사업부문 품목류 판매경로 대금회수조건 비고 화장품 헤어제품류 직접판매, 도매판매, 위탁판매 현금 크림류 직접판매, 도매판매 현금 앰플류 직접판매, 도매판매 현금 원료 인체줄기세포배양액 직접판매, 도매판매 현금 다.판매전략 1) 당사의 특허 기술이 적용된 경쟁력 있는 인체줄기세포배양액을 사용한 제품 개발을 통해 타 기업에 비해 경쟁력 있는 제품을 생산하여 당사 온라인 몰에서 직접 판매, 외부 온라인 몰에 도매 판매 및 위탁판매를 하고 있습니다. 2) 대학기관 및 대학병원에 위탁 의뢰하여 진행한 효능 연구에 대해 논문을 발표하고, 효능 자료를 확보하는 등 제품과 원료의 우수성에 대해 기술적 차별성 및 우위성을 부각시키기 위한 활동을 지속적으로 수행하고 있습니다. 라.수주상황 본 보고서 제출일 현재 수주상황은 아래와 같습니다. (단위:원) 사업부문 계약 품목 계약금액 계약기간 거래처 기성금액 수주잔고 동물용의약품 티스템조인트펫 (주)동물의사 동물용의약외품 티스템 크림 페이스 티스템 크림 바디 티스템 샴푸 펫 주) 상기 기성금액 및 수주잔고는 세금계산서 발행기준으로 산정하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가.시장의 위험과 위험관리 당사는 [소상공인 보호 및 지원에 관한 법률] 제2조에 의한 소기업(소상공인)이기 때문에 해 당 내용 작성 대상이 아닙니다. 나.파생상품 및 풋백옵션등 거래현황 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가.경영상의 주요계약 본 보고서 제출일 현재 주요계약은 아래와 같습니다. (단위 : 원) 사업부문 계약 품목 계약금액 계약기간 거래처 동물용의약품 티스템조인트펫 (주)동물의사 동물용의약외품 티스템 크림 페이스 티스템 크림 바디 티스템 샴푸 펫 나.연구개발활동 1) 연구개발 활동의 개요 주식회사 티스템은 인체지방유래줄기세포에 특허기술을 적용하여 면역거부반응을 일으키는 세포막을 제거하고, 항염증인자와 재생인자만을 분리 정제한 "무막줄기세포추출물"을 개발하여 의약품, 동물용의약품, 동물용의약외품, 기능성 화장품 등을 연구 개발하고 있습니다. 이와 관련하여 핵심 연구인력의 확대와 투자가 지속적으로 이루어지고 있으며 관련 부처의 국책 과제들을 지속적으로 수행하고 있습니다. 2) 연구개발 담당조직 연구개발담당조직.jpg 연구개발담당조직 3) 연구개발 담당 조직 주요업무 조직 주요업무 연구개발 전략본부부 전략지원팀 특허 관리, 연구과제 관리, 성과 관리, 연구 전략 지원 등 연구개발부 연구1팀
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제조공정연구, 제조관리, 제품개발, 효능연구 등 연구2팀 품질공정연구, GMP관리, 제품개발, 품질관리 등 4) 연구개발 인력 현황 공시서류 작성기준일 현재 연구개발 인력 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 명) 소속 박사 석사 기타 합계 연구개발전략본부 전략지원팀 연구개발부 연구개발부 연구1팀 연구2팀 합 계 다.연구개발비용 1) 연구개발 비용 집계 본 보고서 작성기준일 현재 연구개발비용은 다음과 같습니다. (단위 : 원, %) 구분 2021년 2020년 2019년 비용의 성격별 분류 A. 원재료 B. 인건비 C. 감가상각비 D. 위탁용역비 E. 기타 연구개발비용 합계 회계처리 내역 G. 판매비와관리비 H. 개발비(무형자산) G+H=I. 회계처리 계 J. 정부보조금 I+J=K. 연구개발비용 합계 연구개발비/매출액 비율 [연구개발비용합계/당기매출액*100] 2) 자산화한 연구개발비 본 보고서 작성기준일 현재 자산화한 연구개발비는 다음과 같습니다. (단위 : 억원) 분 류 단 계 구분 개별자산명 자산화한 연구개발비 금액 (누계액) 연구개발비 잔여 상각 기간 비임 상 임상 1상 임상 2상 임상 3상 판매 승인 계 장부 금액 손상차손누계액 개 발 비 개발완료 의약품 골관절염 치료제 아토피 치료제 탈모치료제 동물용의약품 동물용관절염치료제 5년 동물용의약외품 동물용피부질환 치료제 라.연구개발실적 1) 연구개발현황 총괄표 구분 품목 적응증 연구 시작일 현재진행단계 연구중단일 비고 단계 (국가) 승인일 의약품 골관절염 치료제 골관절염 1/2상 IND 심사중(한국) 아토피 치료제 아토피 비임상 (한국) 탈모 치료제 탈모 비임상 (한국) 동물용 의약품 관절염 치료제 관절염 허가 (한국) 동물용 의약외품 피부질환 치료제 피부질환 품목허가신청완료 (한국) 2) 연구개발 상세내역① 골관절염치료제 구분 골관절염 치료제 적응증 초기, 중기 골관절염 작용기전 - 항염증 기전: 염증성 매개 인자인 NO, PGE2, 염증성 cytokine(IL-1β, TNF-α, IL-6)의 활성을 억제 - 통증완화 기전: COX-2및 NF-κB 활성 억제 - 연골 재생 기전: TGF-β 및 collagen을 증가를 통한 연골 재생 효능, MMP 발현 억제를 통한 연골 분해 억제 효능 제품의특성 항염증 효능 및 통증 완화 효능 뿐만 아니라 연골 재생 효능을 가지는 근원 적인 치료의 신약 진행경과 - 비임상시험 완료: 2020.12 - IND (임상시험 1/2상 시험계획) 신청: 2021.06 심사 중 향후계획 - IND (임상시험 1/2상 시험계획) 승인: 2022 하반기 시장규모 - 글로벌 골관절염 치료제: 약 7조 원 이상 - 국내 골관절염 치료제: 약 4천억 원 이상 기타사항 ② 아토피 치료제 구분 아토피 치료제 적응증 아토피 피부염 작용기전 - 항염증 기전: TNF-α 등 염증 매개 인자를 억제 - 피부재생 기전: TGF-β 등 피부재생인자를 활성화 제품의특성 우수한 효능과 장기 투여 가능한 혁신적인 치료제 진행경과 - 국책 과제 수행 중 - 사업명: 전략형창업과제 (중소벤처기업부) - 과제명: 무막줄기세포를 이용한 아토피피부염 치료제 IND 획득 향후계획 - IND 신청: 2022년 하반기 - IND 승인: 2022년 하반기 시장규모 - 글로벌 아토피 치료제: 약 5조 원 이상 - 국내 아토피 치료제: 약 5천억 원 이상 기타사항 ③ 탈모 치료제 구분 탈모 치료제 적응증 탈모 작용기전 비임상 연구 진행 중 제품의특성 우수한 효능과 안전성, 장기 투여 가능한 혁신적인 치료제 진행경과 - 비임상 시험 진행 중 향후계획 - IND 승인: 2023년 하반기 시장규모 - 글로벌 탈모 치료제: 약 4조 원 이상 - 국내 탈모 치료제: 약 234억 원 이상 기타사항 ④ 동물용 관절염 치료제 구분 동물용 관절염 치료제 적응증 반려동물의 초기, 중기 관절염 작용기전 - 항염증 기전: 염증성 매개 인자인 NO, PGE2, 염증성 cytokine(IL-1β, TNF-α, IL-6)의 활성을 억제 - 통증완화 기전: COX-2및 NF-κB 활성 억제 - 연골 재생
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기전: TGF-β 및 collagen을 증가를 통한 연골 재생 효능, MMP 발현 억제를 통한 연골 분해 억제 효능 제품의특성 비수술적 치료로 항염증 효능 및 통증 완화 효능 뿐만 아니라 연골 재생 효 능을 가지는 근원적인 치료의 신약 진행경과 품목 허가완료 (2021년 11월 30일) 향후계획 제품 판매 중, 대형동물(말 등)에 적용하기 위한 연구 수행 시장규모 - 글로벌 동물용 관절염 치료제: 약 2조 원 이상 - 국내 동물용 관절염 치료제: 보고된 바 없음 기타사항 ⑤ 동물용 피부질환 치료제 구분 동물용 피부질환 치료제 적응증 반려동물의 피부질환 치료 작용기전 - 염증 기전: TNF-α 등 염증 매개 인자를 억제 - 피부재생 기전: TGF-β 등 피부재생인자를 활성화 제품의특성 현재 시장에 출시되어 있는 치료제 대비 우수한 효능과 안전성, 장기 투여 가능성을 가지는 제품 진행경과 - 국책 과제 수행 완료 - 사업명: 창업도약 패키지 지원사업 (중소벤처기업부) - 과제명: 무막줄기세포 피부질환치료제 동물용 의약외품 - 기간: 2020.05.22 ~ 2021.03.21- 품목허가 신청 완료 향후계획 2022년 품목허가 시장규모 - 글로벌 동물용 관절염 치료제: 약 1조 원 이상 - 국내 동물용 관절염 치료제: 보고된 바 없음 기타사항 3) 연구개발 완료실적 동물용 관절염 치료제 (티스템 조인트 펫) 품목 허가 및 제품 출시 - 대상동물: 개 - 효능·효과: 항염증 작용 및 통증완화 - 적응증: 골관절염 티스템조인트펫.jpg 티스템조인트펫 4) 정부출연 과제수행 참여형태 사업명 (시행부처) 과제명 사업기간 진행 결과 주관 기관 중소벤처기업부 창업도약 패키지 지원사업 (창업진흥원) 무막줄기세포 피부질환치료제 동물용 의약외품 완료 주관 기관 전략형창업과제 (중소기업기술정보진흥원) 무막줄기세포를 이용한 아토피피부염 치료제 IND(임상시험승인)획득 진행중 지원 기업 중소기업 연구인력지원사업 ((사)한국산업기술진흥협회) 신진 연구인력 채용지원사업 진행중 주관 기관 청년활력사업 (재)경상남도 경제진흥원 2021년 경남 중소기업 년활력사업 진행중 참여 기업 수출바우처사업 (중소벤처기업진흥공단) 수출지원기반 활용사업 진행중 5) 기타 연구실적 보고서 작성 현재일 기준으로 진행완료 및 진행중인 연구는 다음과 같습니다. No. 연구제목 연구기관(연구책임자) 연구기간 진행 상황 줄기세포추출물(STEM-NS)을 이용한 관절염 및 관절주위손상 치료제 동물의약품의 효력시험 및 독성시험 안전성평가연구소(KIT) 완료 지방줄기세포추출물(STEM-NS)을 이용한 관절염 및 관절주위 손상 치료제 동물의약품 임상시험 경상대김곤섭교수님 완료 티스템 지방줄기세포 파쇄물 내 성장인자 정량을 통한 제품 표준화 수립 및 항염증 효능 분석 가천대박태식교수님 완료 줄기세포 추출물의 당뇨, 신장 손상 및 치주염 개선 등의 생리활성 효능 평가 부산대조은주교수님 완료 아토피피부염(Atopic dermatitis)에 대한 지방줄기세포 파쇄물의 치료효능 분석연구 가천대박태식교수님 완료 티스템 추출물 성분을 이용한 항노화 효과(피부에 미치는 영향) 및 4가지 성분(1. 배양액, 2. 일반줄기세포, 3. 무막줄기세포(liquid form), 4. 무막줄기세포(lyophilized form)의 정성 및 정량 분석 경상대김곤섭교수님 완료 무막줄기세포 혼합물의 인지능 개선 효능 평가 및 작용기전 분석 부산대조은주교수님 완료 무막줄기세포의 생물학적 활성도 평가 부산대조은주교수님 완료 티스템 무막줄기세포 역가 확인 시험 안동대김태완교수님 완료 인체지방유래줄기세포추출물 (무막줄기세포)를 이용한 피부질환 치료제(환크림PET) 동물용 의약외품 효력시험 경상대김곤섭교수님 완료 국소 뇌허혈 마우스 모델에서 허혈 후 뇌경색 및 부종에 대한 효능 평가 및 작용기전 분석 부산대류지현교수님 진행중 "환스템 조인트 PET(동물의약품)의 항관절염 및 재생시험, Dog 대상동물 안전성시험 연구"] 4주투여 안전성평가연구소(KIT) 완료 무막줄기세포추출물의 기니픽을 이용한 광괌작성 시험 ㈜바이오톡스텍
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진행중 무막줄기세포추출물의 In Vitro 3R3 NRU 광독성시험 ㈜바이오톡스텍 진행중 MF001 주사제에 대한 안전성시험 ㈜바이오톡스텍 진행중 무막줄기세포추출물(MFSCE)의 주요성분인 인테그린(Integrin)의 항염증 및 연골 재생 기전 분석 경상대 김곤섭교수님 진행중 무막줄기세포추출물의 아토피 개선 효능평가 및 작용 기전 분석 부산대 조은주교수님 진행중 STEM-ExTM에 대한 안전성시험 ㈜바이오톡스텍, ㈜켐온 진행중 인체지방줄기세포배양액에 대한 안전성시험 ㈜바이오톡스텍 진행중 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 관련 1) 지식재산권 현황 구분 국내 해외 PCT 합계 특허권 등록 출원 상표권 등록 출원 합계 2) 특허권 구분 내용 권리자 국가 출원일 등록일 지방줄기세포 파쇄 추출액을 이용한 모발증식제재 및 이의 제조방법 주식회사 티스템 한국 줄기세포 성장인자 및 세포활성물질의성분추출물 제조방법 주식회사 티스템 한국 세포배양용 배지 조성물 제조방법, 세포배양용 배지 조성물 제조방법과 줄기세포 유효성분 3저 추출법을 이용한 줄기세포파쇄추출물(쉘드줄기세포) 제조방법, 이를 이용한 항관절염 치료용 조성물, 이를 이용한 항염증 치료용 조성물 및 세포재생 치료용 조성물 주식회사 티스템 한국 주식회사 티스템 미국 줄기세포파쇄추출물(논쉘줄기세포) 및 쑥추출물을 이용한 아토피 피부용 조성물 및 이를 이용한 화장품 주식회사 티스템 한국
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 이사의 경영진단 및 분석의견은 당사의 과거와 미래 재무상태 및 영업실적 등에 중요한 영향 을 미치거나 미칠 것으로 경영진에게 알려진 사항을 기재하는 것입니다. 일반적으로 "예측정보"는 사업보고서 작성 시점에서 합리적인 근거, 가정에 따라 성실하게 기재 하였습니다. 하지만 여러가지 불확실성으로 인해 회사의 미래실적은 "예측정보"에 명시적, 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 당사는 줄기세포치료제 연구개발을 통해 기존 줄기세포가 가진 타인 치료의 한계를 극복한 '무막줄기세포' 기술을 개발하였고, 이를 이용하여 화장품원료, 동물용의약품, 인체의약품 등을 개발, 제조, 판매를 영위하고 있습니다. 2021년까지는 화장품으로만 매출이 발생하였지만, 품목허가 대기 중인 동물용의약외품 및 품목허가 승인된 동물용의약품 모두 2022년초에 시장출시를 기대하고 있어 매출의 다변화가 가능 할 것으로 보고 있습니다. 이외의 대부분의 비용사용은 동물 및 인체의약품으로 개발하기 위한 연구개발비로 2022년 임상시험계획승인(IND)을 목표로 연구를 하고 있습니다.가. 매출 실적 (단위 : 백만원 , %) 구분 품목 2021년 2020년 비 고 매출액 매출액 화장품사업 헤어제품 줄기세포배양액화장품 스킨제품 바디제품 화장품원료 합계 3. 재무상태 및 영업실적 [화장품 사업부문]화장품원료는 국제화장품규정집(ICID)에 2019년5월 등재되어 화장품원료, 화장품 완제품(헤어케어,스킨케어 등)을 제조, 판매하고 있습니다. 현재 발생하는 매출은 모두 화장품 매출로 재구매율이 50%이상 되는 상황이기 때문에 최근 3년간 매출이 연간 2배 이상 성장하고 있습니다. 국내외 시장환경을 고려하였을때에 마케팅 비용을 더 키운다면 지속적인 성장이 가능한 상황입니다.[동물용 의약품 사업부문]동물용의약품 관절염치료제는 2021년말 관계 당국의 허가를 완료 (2021.11.30)하였으며 2022년부터 시장에 출시할 예정입니다. 동물용의약외품 피부질환 치료제는 2022년내 관계 당국의 허가를 완료하고 출시할 계획입니다. 피부질환, 관절질환은 현대의 반려동물에게 가장 빈번하게 발생하는 질병으로 시판되어 있는 경쟁 제품 수준과 비교 해보았을때에 국내 뿐 아니라 해외시장에서까지 경쟁력있는 제품으로 단기간내에 큰 수익을 창출 해줄것으로 기대하고 있습니다.[인체의약품 사업부문]무막줄기세포를 이용한 인체의약품은 탈모,아토피,관절염 등과 같은 대중적인 질환 치료를 목표하고 있습니다. 현재 비임상 진행중이며, 1~2년이내에 임상시험계획승인(IND)을 목표로 기술개발 중입니다. 외부투자 유치가 계획대로 진행된다면 국내 허가 뿐 아니라 해외 허가 (미국,유럽등)도 동시에 진행하여 글로벌 의약품 개발에 투자를 늘려가고자 합니다.1) 요약 재무상태 (단위 : 원) 과 목 제 6(당) 기 제 5(전) 기 증감액 증감비율 유동자산 비유동자산 [자산총계] 유동부채 비유동부채 [부채총계] 자본금 자본잉여금 자본조정 결손금 [자본총계] ①자산2021년말 자산은 전기대비 15억 증가한 48억(47% 증가)이고, 총 자산 중 유동자산이 전년대비 6.4억 증가한 8.7억(280% 증가), 비유동자산이 전기대비 약 9억 증가한 39.3억(30% 증가)입니다. 자산 증가 원인 중 유동자산에서의 변화는 유상증자에 따른 현금성 자산의 증가이고, 비유동자산에서는 임직원 사무실로 사용하고 있는 토지,건물 취득으로 인하여 자산이 3억원 증가 하였고, 그 외 연구개발 및 제조의 목적으로 하는 유형자산의 취득으로 인하여 전년대비 비유동 자산이 증가하였습니다. ②부채2021년말 부채는 전기대비 2.6억 감소하여 19억(12% 감소)이고, 유동부채가 전년대비 3억 감소한 9억(25% 감소) 이고, 비유동부채가 0.4억 증가한 10억(4% 증가) 입니다. 주요
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원인으로 전년도에 일시적으로 사용하고 있는 한도 대출의 상환으로 인하여 부채가 감소 하였습니다.③자본2021년말 자본은 18억 증가한 28.5억원(171% 증가)입니다. 증가원인은 유상증가에 따른 자본잉여금의 증가입니다.2) 요약 영업실적 (단위 : 원) 과목 제 6(당) 기 제 5(당) 기 증감액 증감비율 매출액 매출원가 매출총이익(손실) 판매비와관리비 영업이익(손실) 영업외수익 영업외비용 법인세비용차감전 순이익(손실) 법인세비용 당기순이익(손실) 당사의 매출은 화장품 제품의 높은 재구매율(50%이상)으로 인해 지속적으로 성장하고 있습니다. 매출 원가는 대량 생산과 유통마진 구조 개선등의 영업활동으로 50%이상의 매출총이익률을 만들수 있는 구조로 개선하고 있습니다. 판매비와 관리비에서는 전기대비 연구 인력 증원에 따른 인건비 항목 증가와 동물용의약품 및 인체의약품 연구개발비로 사용된 경상 개발비 증가가 주된 비용의 상승 원인입니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 당사는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 내부의 목표 재무비율 등을 고려하고 있습니다.상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 보고기간말 현재 회사는 유동성위험을 관리할 수 있도록 즉시 출금이 가능한 단기 예치금에 387,429천원(전기말;81,600천원)을 투자하고 있습니다. (단위 : 원) 과목 제 6(당) 기 제 5(당) 기 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금의 증가(감소) 기초의 현금 기말의 현금 5. 당사의 차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 차입처 연이자율(%) 당기말 전기말 단기차입금 대표이사 경남은행 경남은행 합계 장기차입금 중소벤처기업진흥공단 중소기업은행 중소기업은행 중소기업은행 중소기업은행 합계 2022년에는 연구소 운영비, 인체의약품 개발비, 동물의약품 홍보비 등의 자금지출과 해외시장 진출을 위한 자금소요비용 등을 예상하고 있으며, 자금조달은 영업활동으로 인한 현금유입과 투자주식의 간접자금조달 및 금융 자금조달을 통해서 확보할 계획입니다. 6. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 알폼 임대사업 1) 산업의 특성 당해 산업은 일반 주택건설현장 에서 콘크리트 타설시 필수적인 거푸집 자재인 알루루미늄폼을 제조 하여 주택건설현장에 임대 또 는 판매하는 사업입니다.알루미늄 폼(알폼)은 콘크리트 타설시 사용되는 거푸집으로 건설 초기공정에 반드시 필요한 핵심 건자재이며, 알폼 제조사는 알루미늄을 가공하여 생산한 후 건설 현장에 임대를 해주고 있습니다.알루미늄폼은 아파트, 주상복합건물 등의 건축 초기 또는 골조공사 도입부에 필요한 알루미늄 재질의 거푸집 일종으로 콘크리트 타설시, 반드시 투입되어야 하는 틀 역할을 하는 거푸집입니다. 아파트 공정별 투입도.jpg 아파트 공정별 투입도 알루미늄폼(알폼)은 주 로 주거 생활용 아파트 및 주상복합건물 건설현장에 적합한 건설자재로, 그 건설품질과 공정측면에 있어 기존의 재래식 유로폼 방식에 비해 시공의 편리성과 시공기간의 단축 등으로 인건비를 포함한 전체 경비를 큰폭으로 절감시킴은 물론 시공의 안정성과 친환경 및 자원 재활용 측면에서도 그 효과가 두드러져 최근 국내 대형주택 건설현장에서는 알폼에 의한 시공방법이 표준으로 채택되고 있으며, 최근에는 소음절감시스템의 개발로 공사시 발생할 수 있는 민원문제까지 해결하는 등 경제적 효과를 창출하는 임대사업으로 크게 변화하고 있습니다. 알폼(시스템).jpg 알폼(시스템) 동 알루미늄폼 임대산업은 임대용 자산의 제조 및 유지를 위한 초기 자본투여와 건설현장에서의 관련 시공경험과 기술력이 뒷바탕이 되어야 하는 업종으로, 기존 재래식 거푸집 산업에 비해 다소 진입장벽이 높아 수년간 4~5개 업체가 과점형태의 경쟁을 해왔으나, 최근들어 다수의 신규업체들이 시장에 진입하여 치열한 경쟁을 하고 있는 상황입니다. 2) 산업의 성장성 당해 산업은 전방산업인 부동산 경기 및 주택건설 시장의 영향을 많이 받는 구조이며 또한 정부의 부동산 정책 및 금리변동성 등에 매우 민감한 산업입니다. 2012년 부터 시작된 혁신도시와 정부부처 및 공공기관의 이전, 보금자리주택제도의 다양화와 신도시 개발정책 및 주택 40만호 건설 수도권 및 지방의 재건축 수요 등으로 동 산업은 수년간의 호황국면을 이어 왔으나, 2016년 하반기부터 주택시장의 공급물량 감소 및 정부 부동산 규제정책 등으로 시장이 크게 위축되었다가 2020년을 저점으로 반등하고 있습니다. 주택건설경기.jpg 주택건설경기 3) 경기변동의 특성 당해 산업은 전방산업인 부동산 및 건설경기와 직결되는 관계로 정부의 부동산시장에 대한 정책의지와 사회전반적 경기변동 등에 연동하여 움직이는 구조적 한계점을 가지고 있습니다.경기변동요인에 더하여 주요 거래처인 건설사들의 재정안정성에 따라 부실채권 발생요인이 항상 잠재되어 있어 기업생존에 위험요소가 되고 있습니다.계절적인 요인으로는 동절기인 12월∼2월까지는 실질적 공사가 시행되기 힘든 비수기로, 동절기 월평균 매출액은 전체평균 대비 약 20~30% 정도 감소되기도 합니다. 4) 경쟁요소 기존 재래식 거푸집 사업은 약간의 경험만으로도 생산설비 없이 생산업체와 연계한 사업이 가능해, 시장 진입장벽이 그리 높지 않고 따라서 업계의 생성소멸도 잦은 구도를 보이고 있습니다. 이에 반해 알폼 임대사업은 초기 투자비용이 크며, 자체 생산공장이 없이는 시장진입이 어려운 편이며, 상위 3∼4개업체를 제외하고는 열악한 자본력으로 업계의 기존구도에 큰영향을 미친다고 보기는 어려울 수 있습니다.국내 알폼 임대산업의 선도업체 4~5개의 시장점유율은 매우 높은 편이며(80~90%수준), 이는 임대산업 특성상 원가 측면에서도 강력한 경쟁력이 되고 있습니다.그러나, 최근 신규 소규모업체의 시장진입으로 인하여 단가 경쟁이 가속화되면서 기존 업체들의 수익성 악화가 심화될 우려가 있습니다 5) 자원 조달상의 특성 당해 산업의 주요 취급품목인 알루미늄폼(알폼)의 주요 원자재인 알루미늄은 국내에서 수급하고 있으며, 국제 원자재가격 및 환율변동요인에 따라 가격 및 수급상의 변동요인이 항상 존재하고 있으며, 원가구조상 원자재 비중이 높아 원자재의
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안정적인 조달과 구매단가가 영업환경과 회사의 재무구조에 미치는 영향이 매우 크다고 할 수 있습니다. 그러나 알루미늄 금속은 비철금속 중 부존양이 가장 많고, 알루미늄 제조원가 중 큰 비중을 차지하는 부문이 제련을 위한 전력비인 관계로 상대적인 가격 변동성은 타 비철금속에 비해 낮은 편이었으나, 2021년 국제 원자재가격의 폭등으로 다른 주요 비철금속의 평균가격 상승폭 수준으로 상승하였습니다. 나 . 타일사업부 (수입타입의 판매) 1) 산업의 특성세라믹 타일산업은 소성로(燒成爐, firing furnace: 조합된 원료를 가열하여 경화성 물질을 만드는 조작을 하기 위한 가마) 등의 대규모 설비가 필요한 장치산업이며, 세라믹 타일의 무늬와 색상이 실내외 디자인의 일부로 인식되면서 다양한 패턴과 섬세한 색상표현의 디자인이 요구되고 있으며 제품의 다품종 소량화 추세를 보이고 있습니다. 또한 세라믹타일산업은 건조 및 소성공정에 많은 에너지를 소비하는 산업으로 제조원가 중 전력 및 연료비 비중은 20~30%입니다. 또한 건축의 내외면을 장식하는 건축자재인 세라믹타일은 건설경기와 밀접한 관계를 가지고 있습니다. 세라믹타일 이미지.jpg 세라믹타일 이미지 2) 산업의 성장성 세라믹타일의 사용 용도는 그 지역의 문화적 특성이나 기후 조건에 따라 다소 차이가 있습니다. 주거용 주택에서는 물을 사용하는 욕실 주방 그리고 발코니와 현관 입구 및 주택 내외벽체 등에 공통적으로 사용되고 따뜻하고 습도가 비교적 높은 지역이나 유럽의 여러 나라에서는 거실과 침실에까지 다양한 공간에 폭넓게 세라믹타일을 사용합니다. 이러한 주거 공간의 개념이 변화함에 따라 개인의 개성과 취향을 만족할 수 있는 공간 창출을 위하여 세라믹타일을 비롯한 다양한 종류의 건축 내장재 분야에 있어서 미적 요소와 기능성 개발이 요구되고 있습니다. (1) 세계 건축시장 동향전술한 바와 같이 세라믹타일 산업은 건축산업과 밀접한 관계를 지니고 있습니다. 시장조사 기관인 IHS글로벌 인사이트(IHS Global Insight)는 2014년도 세계 건설시장이 2005년 불변가격 기준으로 전년대비 4.8%, 경상가격 기준으로는 전년대비 9.1% 성장하여 10조달러를 넘어설 것으로 전망하고 있습니다. 지역별로 보면 가장 높은 성장세를 보이는 곳은 여전히 아시아 태평양지역입니다. 국가별로는 인도가 제12차 경제개발계획의 본격화에 힘입어 연평균 8.7%로 가장 높은 성장세를 이어가고 있으며, 이어 중국이 연평균 7.9%의 성장률을 보일 것으로 전망되고 있습니다. (2) 국내 건축시장 동향업계 관계자는 “한국건설산업연구원은 지난 2000년 9조원 수준이던 국내 인테리어 시장이 올해 41조원 규모까지 성장할 것으로 전망한 만큼, 인테리어 시장은 폭발적인 잠재력을 인정받고 있다”고 설명했다.?출처 : 매일일보(http://www.m-i.kr) 수십 년간 건축물 외장재로 군림한 대리석을 밀어내고 포세린 타일이 부상하고 있다. 대리석은 자연스러운 무늬가 특징으로 고급스러운 느낌 때문에 아파트 등 건물의 하단 외벽 부에 주로 쓰였지만, 환경문제로 인해 포세린타일의 수요가 급격하게 증가하는 추세를 보이고 있어 향후 지속적인 시장확대가 예상됩니다. 3) 경기변동의 특성 세라믹타일은 건물의 외부를 장식하는 외벽재와 건물 내부의 벽과 바닥을 마감하는 자재로서 건설업경기와 밀접한 관계를 가지고 있으며 경기변동의 영향을 받습니다.경제 성장은 부동산 건설 시장의 호황을 유발시키며 이는 세라믹타일에 대한 수요를 증가시킵니다. 국내 시장은 전통적으로 도자기 관련 제품에 대한 선호도가 높으며 세라믹타일은 건물 마감 시 가장 각광받는 내외장재로 널리 쓰이고 있으며 지속적인 시장증가 예상되나 대형타일의 생산설비 부족 및 기술부족으로 인하여 유럽, 중국, 인도등에서 수입에 의존하고 있습니다. 4) 경쟁요소 환경정책의 강화 등으로 기존 대리석의 원자재인 화강석 광산 운영이 급격하게 축소되고 있는 바, 기존에도 화강석 광산이 원료 고갈 상태에 빠져 공급이 제대로 이뤄지지 않는데다, 채취 과정에서 환경오염 문제가 대두한 여파
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때문입니다.화강석은 채취 과정에서 대규모 분진이 발생하고, 폐수를 그대로 흘려보내는 등 환경오염 요인으로 계속 지적되어 왔습니다. 그동안 국내에서는 중국의 화강석으로 만든 대리석 건축자재가 가격이 저렴하고 마땅한 대체재를 찾지 못해 오랫동안 사용해 왔습니다. 그러다 이탈리아 등 유럽에서 포세린 타일이 수입되기 시작하며 대리석의 대체재로 자리매김하기 시작했습니다. 포세린 타일은 흙을 구워서 만든 세라믹 타일 중 자기질에 속하며 그중에서도 표면 광택이 없는 타일을 포세린으로 구분한다. 1300℃ 이상 고온에서 구워 대리석보다 강도도 강하다. 흡수율이 적어서 일교차가 심한 장소에도 사용할 수 있다. 이처럼 포세린타일의 석재의 대체효과가 지속적으로 이어질듯 하다. 5) 대체재의 존재여부 건축 외벽 인테리어 제품의 종류로는 세라믹타일, 도료, 석재, 금속, 유리 등으로 다양합니다. 이러한 제품들은 각각의 장단점이 있으나, 재질, 실용, 경제적인 요소 등을 종합 고려할 경우 세라믹타일의 비교우위를 정리할 수 있습니다. 세라믹타일은 석재, 금속에 비해 가격경쟁력이 있고, 도료처럼 쉽게 벗겨지거나 시간이 지남에 따라 퇴색되지도 않으며, 유리처럼 쉽게 깨지거나 빛의 반사를 발생시키지 않습니다. [건축 인테리어 제품의 특성] 구분 세라믹타일 테라코타 패널 석재 도료 유리 금속 장점 내구성 우수, 다양한 규격/색상 반영구적 수명, 친환경/미관, 내구성 우수, 저렴한 시공비용 반영구적 수명, 비교적 큰 규격 저렴한 가격, 시공 용이 미관 내구성 우수 미관 내구성 우수 단점 비교적 높은 가(시)공비 비교적 높은 가격 높은 가격, 높은 시공비용, 낙하 위험 변색, 환경문제 높은 가격, 빛의 반사, 높은 시공비 높은 가격, 빛의 반사 주요적용건물 아파트, 주택, 별장, 공장, 빌딩 아파트, 주택, 별장, 빌딩 빌딩, 별장 아파트,주택 빌딩, 별장 빌딩, 별장 다. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 국내 알폼 임대시장은 2010년 이후 국내 부동산 및 주택건설경기의 호황과 맞물려 그 시장규모가 크게 확대되어 왔으며, 이에 당사도 국내 알폼임대 입찰시장에 본격적으로 참여하면서 국내 대형 건설사와 직거래 계약이 매출성장의 근간을 이루게 되었으며 이는 매출의 꾸준한 성장과 함께 매출채권의 건전성을 제고하여 왔습니다. 정부의 부동산 규제정책의 영향으로 신규분양 물량이 대폭 감소함에 따라 수도권 아파트 가격이 급등하는 부작용이 발생하자 정부의 부동산 정책은 재건축 규제완화, 3기 신도시 건설, 공공주책 확대 등 공급확대로 정책전환됨에 따라 향후 신규 분양물량은 지속적으로 증가할 것으로 전망됩니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 당사 주요 매출의 구성은 1)알루미늄 폼 임대 매출이 약 , 갱폼판매가 약 2.5%알폼수출(판매)이 약 3.0%로 알폼과 갱폼의 임대 및 판매가 93.6% 입니다. (단위 : 백만원) 매출유형 제 품 명 2021년도(제17기) 2020년도(제16기) 매출액 비율 매출액 비율 임대 및 기타매출 매출1위 알폼 임대 기 타 갱폼 판매 알폼 판매 소 계 포세린판넬 판매 매 출 총 계 업 종 코 드 산업용 기계 및 장비 임대업 (147603) (2) 시장점유율 [ 국내 알폼 임대업체 시장 점유율 현황 ] 시장점유율 2021년 2020년 2019년 설립일 삼목에스폼 금강공업 현대알루미늄 에이원알폼 기타 업체 합 계 주) 알폼 임대시장에 대한 공식적인 통계가 집계되지 않고 있고, 공시대상 사업년도의 시장규모 및 시장점유율 파악에 애로가 있어 동업종 상장회사 등의 사업보고서 및 감사보고서 등을 참조하여 산정하였습니다. 출처) 삼목에스폼(사업보고서), 금강공업(사업보고서), 현대알루미늄(감사보고서) (3) 시장의 특성 알폼임대시장은 전방산업인 주택건설경기에 민감하고 주요 거래처인 건설회사의 사업시행규모와 밀접한 관계를 갖고 있는 바, 보다 차별화된 고품질의 시공을 위해 새로운 공법의 개발과 적용범위를 확대시켜 나가는 것이 시장경쟁력을 유지 확대해 나가는 관건이 되고 있습니다. (4) 신규사업 등의 내용 및
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전망 (가) 국내사업부분 당사가 주력으로 공급하고 있는 알폼 시장은 기존의 재래식 공법을 급속히 대체하며 최근 수년간 급속한 매출성장을 시현하여 왔으나, 2018년부터 정부의 부동산 규제정책으로 신규 주택공급이 축소되면서 업체가 경쟁이 치열해졌고 임대료도 급격히 하락하는 등 어려움이 지속되어 왔습니다. 업체들은 시장상황이 계속 어려워지자 알폼 보유량을 축소하기 시작했고 2020년 부터는 임대료 하락이 멈추고 상승국면으로 전환하기 시작하였으며, 2021년 초부터는 원자재 가격상승과 함께 임대료 상승폭도 점차 커지기 시작하였고 하반기에 접어 들면서 더욱 가파른 상승세를 이어가고 있습니다. 이에 당사는 고부가가치 현장 위주의 영업전략으로 수익성 제고에 주력할 계획입니다. (나) 해외수출 당 사의 알폼매출액중 해외수출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천U$,천원) 거래처명 거래국가 수출금액 원화환산액 비 고 VGSI 베트남 US$508 태국 US$17 합 계 US$525 국내 알폼시장의 활황으로 2022년도에는 수익성 높은 국내임대사업에 주력할 예정입니다. (다 ) 타일판매사업 회사는 주력사업인 알폼시장의 향후 사업전망이 2018년부터 밝지 않을 것으로 예상하고, 이를 보완하기 위해 건축내외장재인 (주1)>의 수입과 판매사업을 전개하기로 하고, 지난 2018년 3월말 중국 광동성 소재 포세린 타일 제조 및 판매회사인 (주2)>과 포세린 타일의 국내 독점 판매계약을 체결하고, 2018년 10월 부터 서울 논현동 매장을 오픈하고 본격적인 포세린 판넬 및 일반타일 판매를 개시하였습니다. (주1) 포세린판넬 포세린 판넬 (Porcelain Panel)은 흙, 돌과 같은 원료를 1,200~1,300이상의 고온에서 소성한 보드를 말하며, 고온, 고압의 압축과정을 통해 생산되어 무게가 가볍고, 열과 추위에 강하며, 물 흡수율이 매우 낮아 (0.3%이하) 건축 내외벽, 계단, 바닥, 실내 거실, 욕실, 주방 가구의 마감 테이블까지 적용이 가능하며 다양한 컬러와 텍스트, 패턴도 가능한 타일을 말합니다. (주2) 모나리자 그룹 : MONALISA그룹은 1992년 중국의 세라믹 도시 불산(Foshan)에서 설립된 포세린-판넬 제조업체로, 2007년 아시아 최초로 900×1800×5.5㎜의 대형 포맷의 판넬을 개발한 중국내 상장업체입니다. (5) 회사조직도 죄사조직도_21.12.31.jpg 죄사조직도_21.12.31 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주 요 매출 등의 현황 당사의 주요 매출은 알루미늄 폼(알폼) 임대매출에서 발생하여 전체 매출의 약 가 알폼임대 매출이며, 갱폼의 판매 및 알폼의 수출 등이 약 를 차지하는 등 매출의 대부분인 가 알폼과 갱폼 관련 매출입니다. (단위 : 백만원) 매출 제 품 명 제17(당)기 제16(전)기 제15(전전)기 금액 비중(%) 금액 비중(%) 금액 비중(%) 임대 및 기타매출 매출1위 알폼 임대 기 타 갱폼 판매 알폼수출등 소 계 포세린판넬 판매 매 출 총 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 주요 매출인 알루미늄 폼(알폼) 임대 단가의 변동추이는 다음과 같습니다. (단위: 원) 품 목 제17(당)기 제16(전)기 제15(전전)기 평균 임대단가(원/㎡당) * 상기 평균 임대단가는 각 사업년도 계약거래처별 현장에 실제 투입된 알폼 임대면적에 대한 계약단가의 평균가액입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료에 관한 사항1) 원재료 매입 현황 (단위 : 백만원) 매입유형 품 목 구 분 제17(당)기 제16(전)기 제15(전전)기 원재료 알폼 국 내 수 입 소 계 스틸 국 내 수 입 소 계 상품 알폼, 갱폼,타일 등 국 내 수 입 소 계 총 합 계 국 내 수 입 합 계 2) 원재료의 제품별 비중 (단위 : 백만원) 구 분 제17(당)기 제16(전)기 제15(전전)기 금액 비중(%) 금액 비중(%) 금액 비중(%) 알폼 부속자재 합 계 3) 원재료 가격변동추이 (단위 : 백만원) 구 분 제17(당)기 제16(전)기 제15(전전)기 원재료 구매 금액 원재료 구매 단가(원/kg) 총제조원가 제조원가중
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원재료 비중 4) 생산능력 및 생산실적 (단위 : 톤) 기 준 구 분 제17(당)기 제16(전)기 제15(전전)기 생산기준 생산능력 생산실적 가동율 임대기준 보유중량 임대실적 임대율 출고기준 보유중량 출고실적 출고율 주) 당사의 주요 사업인 알폼 임대업 특성상 금액으로 기재하기 곤란하여 알폼 중량 기준으로 가동율을 산정하였습니다. 주) 생산능력은 생산능력대비 생산실적, 보유중량대비 임대실적, 보유중량대비 출고실적으로 각각 구분하여 표기하였습니다. 나. 생산설비에 관한 사항 1) 유형자산의 현황 (당기) (단위 : 백만원) 구분 토지 (주) 건물 (주) 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 임대용자산 사용권자산 합계 - 취득원가 기초 취득 처분 대체 기말 - 감가상각누계액 및 손상차손누계액 기초 처분 감가상각비 대체 기말 - 미상각 잔액 기말장부금액 주) 토지 및 건물은 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있 습니다 (전기) ( 단위 : 백만원) 구분 토지 (주) 건물 (주) 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 임대용자산 사용권자산 합계 - 취득원가 기초 취득 처분 대체 기말 - 감가상각누계액 및 손상차손누계액 기초 처분 감가상각비 대체 기말 - 미상각 잔액 기말장부금액 주) 토지 및 건물은 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있 습니다 (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등(해당사항 없음) 다. 제품별 생산공정도 1) 알폼 신재생산 알폼 신재 생산 공정은 다음과 같습니다. 알폼생산공정도.jpg 알폼생산공정도 2) 알폼 고재 가공(재활용) 알폼은 임대용자산으로 완공된 건설 현장에서 수거 이후, 탈사 및 쇼트 등의 재가공 공정을 추가로 거친 뒤 재사용되며, 재사용이 어려운 알폼의 경우 스크랩으로 처리하고 있습니다. 알폼생산공정도(고재).jpg 알폼생산공정도(고재) 4. 매출 및 수주상황 가. 주 요 매출 등의 현황 당사의 주요 매출은 알루미늄 폼(알폼) 임대매출에서 발생하여 전체 매출의 약 88.1%가 알폼임대 매출이며, 갱폼의 판매 및 알폼의 수출 등이 약 5.5% 를 차지하는 등 매출의 대부분인 가 알폼과 갱폼 관련 매출입니다. (단위 : 백만원) 매출 제 품 명 제17(당)기 제16(전)기 제15(전전)기 금액 비중(%) 금액 비중(%) 금액 비중(%) 임대 및 기타매출 매출1위 알폼 임대 기 타 갱폼 판매 알폼수출등 소 계 포세린판넬 판매 매 출 총 계 나. 수출 현황 (단위 : 백만원) 매출유형 부문 제17(당)기 제16(전)기 제15(전전)기 수출국 수출액 수출국 수출액 수출국 수출액 기술수출 알폼 제품수출 알폼 베트남 베트남 베트남 태국 태국 말레이시아 중국 중국 중국 상품수출 갱폼 계 다. 수주상황 (단위 : 백만원) 구 분 품 목 제17(당)기 제16(전)기 제15(전전)기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수주총액 알폼 갱폼 기타 합계 기납품액 알폼 갱폼 기타 합계 수주잔고 알폼 갱폼 기타 합계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 당사는 시장위험의 노출 정도가 크지 않으므로 기재를 생략합니다. 다만, 당사의 금리변동 위험 등과 관련된 사항은 별도로 공시된 감사보고서의 주석 32 위험관리 내용을 참조하시기 바랍니다. 나. 파생거래해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 당사의 보고서 제출일 현재 일상적인 영업활동 이외의 활동에 의하여 이루어진 계약은 없습니다. 나. 연구개발활동의 개요당사는 기술개발과 관련 없는 업종을 영위하고 있어, 현재 연구개발활동과 관련된 사항은 없습니다. 다. 지적재산권 등 보고서의 작성기준일 현재 당사가 보유하고 있는 지적재산권은 다음과 같습니다. 번호 구분 지 적 재 산 권 내 용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 특허권 슬래브패널 어셈블리 ㈜에이원알폼 알폼 특허청 특허권 슬래브 거푸집용 드롭헤드 어셈블리 ㈜에이원알폼 알폼 특허청 특허권 하나 이상의 횡재를 수직재에 연결하기 위한 체결구 ㈜에이원알폼 알폼 특허청 특허권 수직재와 횡재의 체결구 ㈜에이원알폼 알폼 특허청 특허권 알루미늄 패널로 된 조립식 갱폼 ㈜에이원알폼 /
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김동산 알폼 특허청 특허권 판넬에 구비되는 체결핀 ㈜에이원알폼 알폼 특허청 특허권 면귀를 구비한 코너앵글 ㈜에이원알폼 알폼 특허청 특허권 박스형 거푸집 조립체 ㈜에이원알폼 알폼 특허청 실용실안 서포터용 핀 ㈜에이원알폼 알폼 특허청 디자인권 거푸집용 패널 ㈜에이원알폼 / 김동산 알폼 특허청 디자인권 거푸집설치용 앵글 ㈜에이원알폼 알폼 특허청 특허권 슬래브거푸집의 드롭다운을 위한 빔 구조 ㈜에이원알폼 알폼 특허청 특허권 보 시공용 거푸집조립체 및 이를 이용한 보 시공방법 ㈜에이원알폼 알폼 특허청 디자인권 거푸집설치용 앵글 ㈜에이원알폼 알폼 특허청 특허권 거푸집용 간격유지 장치 ㈜에이원알폼 / 김동산 알폼 특허청 특허권 거푸집용 이동형 서포터 ㈜에이원알폼 서포터 특허청 특허권 수평보강재를 체결한 상태에서 높이 조절이 가능한 거푸집용 서포터 ㈜에이원알폼 서포터 특허청 특허권 보 시공용 거푸집조립체 및 이를 이용한 시공방법 ㈜에이원알폼 알폼 특허청 특허권 장선 및 멍에부재가 일체화 된 보강패널 및 이를 이용한 거푸집조립체 ㈜에이원알폼 / 김동산 알폼 특허청 특허권 간격유지부재의 설치가 용이한 거푸집조립체 ㈜에이원알폼 / 김동산 알폼 특허청 특허권 강성이 보강된 코너용 거푸집조립체 ㈜에이원알폼 알폼 특허청 유사디자인권 벽체 마구리 시공용 거푸집 패널 ㈜에이원알폼 알폼 특허청 디자인권 벽체 마구리 시공용 거푸집 패널 ㈜에이원알폼 알폼 특허청 특허권 기둥거푸집용 고정장치 ㈜에이원알폼 알폼 특허청 특허권 수평보강재를 체결한 상태에서 높이 조절이 가능한 거푸집용 서포터 ㈜에이원알폼 서포터 특허청 디자인권 조립식 건축 구조물용 트러스 ㈜에이원알폼 알폼 특허청 디자인권 거푸집용 보강판넬 ㈜에이원알폼 / 김동산 알폼 특허청 특허권 설치 및 분리가 용이한 거푸집용 간격 유지장치 ㈜에이원알폼 / 김동산 알폼 특허청 디자인권 건물 외장재 고정용 수직재 ㈜에이원알폼 타일 특허청 라. 기술이전 수혜 또는 기술이전 해당사항 없습니다. 7. 기타 참고사항 가. 주택건설산업의 전망 당사가 속해 있는 산업은 전방산업인 부동산 경기 및 주택건설 시장의 영향을 많이 받는 구조이며 또한 정부의 부동산 정책 및 금리변동성 등에 매우 민감한 산업입니다. 2012년 부터 시작된 혁신도시와 정부부처 및 공공기관의 이전, 보금자리주택제도의 다양화와 신도시 개발정책 및 주택 40만호 건설 수도권 및 지방의 재건축 수요 등으로 동 산업은 수년간의 호황국면을 이어 왔으나, 2016년 하반기부터 주택시장의 공급물량 감소 및 정부 부동산 규제정책 등으로 시장이 크게 위축되었습니다. 그러나 2020년 2분기 이후 부터 정부가 집값 안정화를 목표로 부동산 대책을 수요억제에서 공급확대로 정책방향을 선회하여면서 공공 주도의 공급 확대를 목표로 다수의 주택 공급 정책을 발표하여 향후 주택건설시장의 반등에 따라 알폼 임대시장도 중장기적으로 성장할 것으로 예상됩니다. [정부의 주요 부동산 정책] 대책 기간 주요 내용 공급 호수 2020.5.6 대책(서울내 추가공급) (1) 공공성 강화한 정비사업 활성화 4만호 (2) 유휴공간 정비 및 재활용 1.5만호 (3) 도심 내 유휴부지 추가 확보 1.5만호 소 계 7만호 2020.8.4 대책(서울/수도권추가공급) (1) 신규택지 발굴 3.3만호 (2) 용적률 상향 및 고밀화 2.4만호 (3) 공공재건축 및 공공 재개발 7만호 (4) 규제 완화 통한 도심공급 0.5만호 소 계 13.2만호 2020.11.19 대책(수도권 단기 신축 임대주택 공급) (1) 공공임대 공실 활용 3.9만호 (2) 공공 전세주택 1.8만호 (3) 신축 매입약정 4.4만호 (4) 비주택 공실 리모델링 1.3만호 소 계 11.4만호 2021.2.4 대책(전국 대도시 주택 공급부지 확보) (1) 도심 공공주택 복합사업 19.6만호 (2) 공공 직접시행 정비사업 13.6만호 (3) 도시재생 3만호 (4) 소규모 정비사업 활성화 11만호 (5) 비주택 리모델링, 신축 매입약정 10.1만호 (6) 신규 공공택지 발굴 26.3만호 소 계 83.6만호 나. 국제 원자재 가격의 급등
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당해 산업의 주요 취급품목인 알루미늄폼(알폼)의 주요 원자재인 알루미늄은 국내에서 수급하고 있으며, 국제 원자재가격 및 환율변동요인에 따라 가격 및 수급상의 변동요인이 항상 존재하고 있으며, 원가구조상 원자재 비중이 높아 원자재의 안정적인 조달과 구매단가가 영업환경과 회사의 재무구조에 미치는 영향이 매우 크다고 할 수 있습니다. 그러나 알루미늄 금속은 비철금속 중 부존양이 가장 많고, 알루미늄 제조원가 중 큰 비중을 차지하는 부문이 제련을 위한 전력비인 관계로 상대적인 가격 변동성은 타 비철금속에 비해 낮은 편이었으나, 2021년 국제 원자재가격의 폭등으로 다른 주요 비철금속의 평균가격 상승폭 수준으로 상승하였습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사 이사회는 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31 일까 지 제 17기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 의견서를 제출합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 당사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으므로, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 당사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 가. 주요 경영지표 경영진이 회사의 성과평가시 사용하는 주요경영지표는 다음과 같습니다. (단위:%) 구 분 제17(당)기 제16(전)기 제15(전전)기 안전성 유동비율 부채비율 이자보상배율(배) 수익성 매출액영업이익률 매출액순이익률 총자산순이익률 자기자본순이익률 성장성 매출액증가율 총자산 증가율 영업이익 증가율 순이익 증가율 3. 영업실적 및 재 무상태 가. 영업실적 당사의 최근 3사업연도의 세부 영업실적은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 과 목(회계처리기준) 제15(전전)기 ( K-IFRS ) Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 Ⅳ. 판매비와관리비 Ⅴ. 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 Ⅶ. 법인세비용(수익) Ⅷ. 당기순이익 Ⅸ. 기타포괄손익 Ⅹ. 당기총포괄이익
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상근 IoT사업부총괄 2006.09 ~ 2018.08(주)피씨디렉트 IoT 사업부장 2006.09.01~ 현재(15년 6개월) 임성택 남 이사 미등기 상근 마케팅팀총괄 1998.12 ~ 2018.08(주)피씨디렉트 마케팅팀 부장 1998.12.01~ 현재(23년 3개월) 민경식 남 이사 미등기 상근 재무총괄 2002.12 ~ 2021.01(주)피씨디렉트 재경팀 부장 2002.12.16~ 현재(19년 3개월) 안재규 남 이사 미등기 상근 Seagate마케팅총괄 2017.03 ~ 2021.01(주)피씨디렉트 마케팅팀 부장 윤현영 남 이사 미등기 상근 유통영업총괄 2012.01 ~ 2021.01(주)피씨디렉트 유통사업부 부장 2012.01.05~ 현재(10년 2개월) ※ 재직기간은 상근 임원의 경우 입사일자부터 2022년 03월 25일 까지의 기간으로 하였으며, 비상근 임원의 경우에는 최초 등기임원 선임일자를 기준으로 하였습니다.※ 임원의 소유주식수는 2022년 03월 25일 체결일 기준이며, 이후 변동 내역은 '임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서'를 참조하시기 바랍니다. ※ 이성수, 송효찬 사내이사 : 2022년 03월 25일자 신규선임※ 손근선 사외이사 : 2022년 03월 25일자 재선임※ 황명학 상근감사 : 2022년 03월 25일자 신규선임※ 박상배 감사 : 2022년 03월 25일자 재선임 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인(2022.03.30).jpg 대표이사 등의 확인(2022.03.30) 사 업 보 고 서 (제 24 기) 사업연도 2021년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2022년 03월 17일 제출대상법인 유형 : 주권상장법인 면제사유발생 : 해당사항 없음 회 사 명 : 주식회사 피씨디렉트 대 표 이 사 : 서 대 식 본 점 소 재 지 : 서울시 용산구 원효로 138, 8층(원효로3가, 청진빌딩) 작 성 책 임 자 : (직 책) 전무이사 (성 명) 권 연 학 목 차 【 대표이사 등의 확인 】
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IV. 기타자본구성요소 V. 이익잉여금 자 본 총 계 자 본 및 부 채 총 계 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 포 괄 손 익 계 산 서 제35(당)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제34(전)기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 코오롱글로텍 주식회사 (단위: 원) 과 목 주 석 제35(당)기 제34(전)기
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 이자의 수취 배당금의 수취 단기대여금의 회수 단기금융상품의 회수 장기금융상품의 회수 보증금의 감소 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 유형자산의 처분 투자부동산의 처분 무형자산의 처분 취득세의 환급 단기대여금의 증가 장기대여금의 증가 단기금융상품의 증가 당기손익-공정가치측정금융자산 취득 종속기업,관계기업및공동기업투자의 취득 유형자산의 취득 무형자산의 취득 보증금의 증가
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II. 임의적립금 등의 이입액 IV. 이익잉여금처분액 V. 차기이월미처분이익잉여금 28. 매출 (1) 당기와 전기 중 매출의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 재화의 판매로 인한 수익 용역의 제공으로 인한 수익 합계 (2) 고객과의 계약① 수익의 원천당기와 전기 중 당사의 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 고객과의 계약에서 생기는 수익 제품매출 상품매출 기타서비스매출 소계 기타 원천으로부터의 수익 임대수익 합계 ② 수익의 구분 당기와 전기 중 당사가 고객과의 계약에서 인식한 범주별 수익은 다음과 같습니다.1) 당기 (단위: 천원) 구분 자동차소재 생활소재 기타 합계 지역별 수익 고객과의 계약에서 생기는 수익 대한민국 북미 아시아 기타 소계 이외 수익 대한민국 합계 수익인식 시기 고객과의 계약에서 생기는 수익 인도시점에 인식된 수익 기간에 걸쳐 인식된 수익 소계 이외 수익 기간에 걸쳐 인식된 수익 합계 2) 전기 (단위: 천원) 구분 자동차소재 생활소재 기타 합계 지역별 수익 고객과의 계약에서 생기는 수익 대한민국 북미 아시아 기타 소계 이외 수익 대한민국 합계 수익인식 시기 고객과의 계약에서 생기는 수익 인도시점에 인식된 수익 기간에 걸쳐 인식된 수익 소계 이외 수익 기간에 걸쳐 인식된 수익 합계 3) 당사 고객과의 계약에서 생기는 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 다음과같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 A사 B사 C사 합계 ③ 계약 잔액1) 당기말과 전기말 현재 당사의 고객과의 계약에서 생기는 매출채권의 장부가액은 다음과 같습니다(대손충당금 설정액 반영). (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 고객과의 계약에서 생기는 수취채권 2) 당기말과 전기말 현재 당사의 고객과의 계약에서 생기는 계약부채의 장부가액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 계약부채(선수금) 3) 당기와 전기 중 계약부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초 당기 수익으로 인식(-) 선수금 수취/의무 발생으로 인한 증가(+) 기말 ④ 수행의무와 수익인식 정책 수익은 고객과의 계약에서 약속된 대가를 기초로 측정됩니다. 당사는 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식합니다. 고객과의 계약에서의 수행의무의 특성과 이행시기, 유의적인 대금 지급조건과 관련 수익인식 정책은 다음과 같습니다. 재화/용역구분 재화나 용역의 특성, 수행의무 이행시기, 유의적인 지급조건 수익인식 정책 자동차시트원단/봉제 사업 자동차시트 원단/봉제사업의 국내매출은 제품이 고객에게 인도되고 고객이 인수한 시점에 통제가 이전됩니다. 수출매출의 경우, Incoterms 조건에 따라 통제가 이전됩니다.청구서는 보통 30일 이내 발행합니다. 일부계약은 고객에게 반품권이 부여되어 있으나 회계적으로 미치는 영향이 중요하지 않습니다. 국내매출의 경우, 제품이 고객에게 이전되어 고객이 인수한 때 수익을 인식합니다. 수출매출의 경우,Incoterms 조건에 따라 통제가 이전된 시점에 수익을 인식합니다.대량구매에 따른 할인의 경우 매우 높은 가능성으로 추정이 가능한 시점에 즉시 거래 가격에 반영하여 수익을 인식합니다. 인조잔디 인조잔디 사업은 스포츠용품은 납품 및 포설하며 일반용은 대리점을 통해 판매합니다. 제품의 포설이 완료되는 시점에서 청구서를 발행하고 수익이 인식됩니다. 청구서는 보통 30일 이내 발행합니다. 대리점을 통해 납품하는 경우 납품시점에 수익을 인식하며, 납품 및 포설을 하는 경우에는 포설이 완료되고 청구서를 발행할 때 수익을 인식합니다.포설은 대부분 1년 이내에 완료됩니다. 교육 용역 연수원 제공 및 교육 프로그램 용역의 청구서는 매달 발행하며, 대부분의 교육용역은 단기간에 수행됩니다. 용역이 제공되는 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다. 지금까지 수행을 완료한 정도를 조사하여 완료한 단계에 따라 수익금액을 결정합니다. 대부분의 교육 용역은 단기간에 걸쳐 하나의 계약 내 각 용역이다른 보고기간에 제공되는 경우, 상대적 개별 판매가격에 기초하여 거래대가를
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배분합니다. 29. 비용의 성격별 분류 당기와 전기 중 비용의 성격별 분 류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 제품 및 재고자산의 변동 원재료, 상품 등 재고자산 매입액 종업원급여 감가상각비 및 무형자산상각비 운반비 지급수수료 및 판매수수료 외주가공비 기타비용 합계 30. 판매비와 관리비당기와 전기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 급여 및 상여금 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 차량유지비 통신비 세금과공과 지급임차료 감가상각비 무형자산상각비 보험료 교육훈련비 접대비 광고선전비 견본비 수출경비 경상연구개발비 운반비 사무비 지급수수료 지급용역비 수선비 수도광열비 대손상각비 회의비 판매보증충당부채환입액 합계 31. 기타손익 당기와 전기 중 기타손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기타수익: 외환차익 외화환산이익 유형자산처분이익 투자부동산처분이익 리스계약해지이익 잡이익 합계 기타비용: 외환차손 외화환산손실 유형자산처분손실 리스계약해지손실 무형자산처분손실 기부금 잡손실 합계 32. 금융손익당기와 전기 중 금융손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 금융수익: 이자수익 배당금수익 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 파생상품평가이익 합계 금융원가: 이자비용 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 합계 33. 법인세비용 (1) 당기와 전기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 당기법인세비용 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 법인세비용 (2) 당기와 전기 중 기타포괄손익으로 인식되는 항목과 관련된 법인세는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 세전금액 세효과 세후금액 세전금액 세효과 세후금액 이익잉여금: 확정급여제도의 재측정요소 기타포괄손익누계액: 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산평가손익 합계 (3) 당기와 전기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 세부담액 조정사항: ―비일시적 차이의 법인세 효과 ―미인식 일시적차이 변동 ―과거기간 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액 법인세비용 평균유효세율 (4) 당기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 구분 기초금액 당기손익 반영 기타포괄손익반영 기말금액 퇴직급여충당부채 판매보증충당부채 대손충당금 유형자산 지분법적용투자주식 유가증권 재고자산 매출채권 정부보조금 미지급비용 미수수익 압축기장충당금(토지) 재평가잉여금 금융보증부채 파생상품 충당부채 사용권자산 리스부채 이월결손금 이월세액공제 이연법인세자산(부채) ② 전기 (단위: 천원) 구분 기초금액 당기손익 반영 기타포괄손익반영 기말금액 퇴직급여충당부채 판매보증충당부채 대손충당금 유형자산 지분법적용투자주식 유가증권 재고자산 매출채권 정부보조금 미지급비용 미수수익 압축기장충당금(토지) 재평가잉여금 금융보증부채 사용권자산 리스부채 이월결손금 이월세액공제 이연법인세자산(부채) (5) 당기말과 전기말 현재 이연법인세자산(부채)로 인식하지 않은 일시적차이의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 사유 종속기업및관계기업투자 처분가능성이 낮음 유가증권 매각제한 (6) 당기말 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래 예상세율을 적용하여 산정하였습니다. (7) 당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며, 당사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다. (8) 이월세액공제에 대한 이연법인세자산은 미래과세소득의 발생이 거의 확실한 경우 인식하고 있습니다. 당사의 이월세액공제 금액의 소멸시기는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액
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이월세액공제(2022~2025년 소멸) 34. 주당이익 (1) 당기와 전기의 기본주당이익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 당기순이익 가중평균유통보통주식수 기본주당이익 (2) 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당기 전기 발행주식수 가중평균자기주식수 가중평균유통보통주식수 (3) 당기와 전기 중 희석성 잠재적 보통주가 발행되지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 일치합니다. 35. 우발채무와 약정사항 (1) 차입약정사항 당기말 현재 당사의 금융기관과의 주요 차입약정한도 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 당좌대출 일반자금대출 시설자금대출 무역금융 수입신용장발행 한도 D/A 한도 외상매출채권담보대출 수출L/CBASE매입 합계 KEB하나은행 우리은행 신한은행 국민은행 농협은행 한국산업은행 SC제일은행 합계 (2) 당기말 현재 서울보증보험으로부터 제공받고 있는 지급보증 금액은 949,490천원입니다 (3) 당기말 현재 한국자산관리공사로부터 사채발행과 관련하여 제공받고 있는 지급보증 금액은 입니다. (4) 당기말 현재 당사가 피소되어 계류중인 소송사건은 총 3건(관련금액 648백만원)이 있으며, 당사의 경영진은 상기 소송결과 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지아니할 것으로 판단하고 있습니다. 당기말 현재 상기 소송사건과 관련한 예상손실을 합리적으로 추정하여 충당부채를 설정하고 있습니다(주석 23 참조). 한편, 당기말 현재 당사가 원고인 사건은 총 1건(관련금액 74백만원)이 있습니다. 당사는 전기 이전에 취득한 글로벌화이버프로바이더㈜의 지분과 관련하여 2019년 12월 19일에 센트로이드옐로씨제1호바이아웃 사모투자합자회사(이하 "PEF")와 주주간계약을 체결하였으며, 이에 따라 상대방의 사전 서면 동의 없이 보유하고 있는 글로벌화이버프로바이더㈜의 지분을 매각할 수 없습니다. 또한, 상기 주주간 계약은 다음의 주요 약정사항을 포함하고 있습니다. - PEF가 제3자에게 주식을 매각 시 당사가 보유한 주식 전부를 동일한 조건으로 매도할 것을 청구할 수 있는 권리(DRAG-ALONG) - PEF가 상기의 동반매도 청구권(DRAG-ALONG)을 행사하지 않은 경우 당사가 보유한 주식 전부를 동일한 조건으로 함께 매도하여 줄 것을 PEF에 청구할 수 있는 권리(TAG-ALONG) - PEF의 누적분배수익이 납입금액 및 기준수익률에 달할 때까지 PEF가 우선 분배 받는 권리 36. 담보제공자산 당기말 현 재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 1USD) 금융기관명 담보제공자산 장부금액 관련채무 채무금액 담보설정액 한국산업은행(*1) 토지, 건물,기계장치및 투자부동산 장단기차입금 KRW USD 한국자산관리공사 투자부동산 제 58-1회 공 모 사 채 KRW JT친애저축은행 제 58-2회 사모사채 KRW 합계 KRW USD (*1) 당사가 보유 중인 코오롱데크컴퍼지트㈜에 대한 지분증권 951,294주가 담보로 제공되어 있습니다. 제57회 사모사채(장부금액 20,000,000천원) 발행과 관련하여 당기손익-공정가치측정금융자산에 1,200,000천원 질권을 설정하였습니다(주석 7 참조). 37. 특수관계자 거래 (1) 당기말 현재 당사의 주요 특수관계자는 다음과 같습니다. 구분 회사명 지배기업 코오롱인더스트리㈜ 지배기업에 유의적영향력을 행사하는 기업 ㈜코오롱 종속기업(*1) 관계기업및공동기업(*2) 기타 특수관계자(*3) 코오롱제약㈜, 코오롱플라스틱㈜, 코오롱생명과학㈜, 코오롱아우토㈜,㈜케이에프엔티, 덕평랜드㈜, 코오롱베니 트㈜, 코오롱머티리얼㈜, 코오롱글로벌㈜, 스위트밀㈜, 코오롱에코너지㈜, 코오롱엘에스아이㈜, ㈜엠오디, ㈜코오롱인베스트먼트, 코오롱바스프이노폼㈜, 코오롱오토모티브㈜, 코오롱하우스비전㈜, 코오롱오토케어서비스㈜, 코오롱티슈진㈜, ㈜씨에이텍, ㈜테크비전, 네이처브리지㈜, 더블유파트너스㈜, 리베토코리아㈜, 양양풍력발전㈜, 이노베이스㈜, 아토메탈테크코리아㈜, ㈜퍼플아이오, ㈜아르텍스튜디오,
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코오롱이앤씨㈜, 코오롱2019유니콘투자조합, 코오롱바이오텍㈜,코오롱2015회수시장활성화 투자조합, Kolon GP Chemical(Suzhou) Co., Ltd. 등 (*1) 종속기업의 종속기업이 포함되어 있습니다.(*2) 관계기업의 종속기업이 포함되어 있습니다.(*3) 독점 규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 동일한 대규모기업집단 소속 회사를 포함하고 있습니다. (2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 특수관계자 구분 특수관계자명 매출 등 매입 등 기타매입(*) 자산매각 지배기업 코오롱인더스트리㈜ 지배기업에 유의적영향력을 행사하는 기업 ㈜코오롱 관계기업및공동기업 종속기업 그린나래㈜ TIANJIN 코오롱데크컴퍼지트㈜ 기타 특수관계자 코오롱제약㈜ 코오롱플라스틱㈜ 코오롱생명과학㈜ ㈜엠오디 코오롱베니트㈜ 코오롱머티리얼㈜ 코오롱글로벌㈜ 스위트밀㈜ 코오롱엘에스아이㈜ ㈜케이에프엔티 코오롱아우토㈜ 코오롱바스프이노폼㈜ 코오롱티슈진㈜ 코오롱오토모티브㈜ 코오롱오토케어서비스㈜ ㈜테크비전 아토메탈테크코리아㈜ 코오롱바이오텍㈜ ㈜아르텍스튜디오 네이처브리지 ㈜ 합계 (*) 코오롱글로벌㈜로부터 KOLON CHINA(HK) COMPANYLIMITED의 보통주 1,862,832주(3.93%)를 3,047,593천원에 취득하였습니다. 이외에는 유형자산 취득과 관련된 금액입니다. ② 전기 (단위: 천원) 특수관계자 구분 특수관계자명 매출 등 매입 등 기타매입(*1) 지배기업 코오롱인더스트리㈜ 지배기업에 유의적영향력을 행사하는 기업 ㈜코오롱 종속기업 그린나래㈜ 코오롱데크컴퍼지트㈜ 기타 특수관계자 코오롱제약㈜ 코오롱플라스틱㈜ 코오롱생명과학㈜ 코오롱환경에너지㈜ ㈜엠오디 코오롱베니트㈜ 코오롱머티리얼㈜ 코오롱글로벌㈜ 스위트밀㈜ 네이처브리지㈜ 코오롱엘에스아이㈜ 코오롱아우토㈜ 코오롱바스프이노폼㈜ 코오롱티슈진㈜ 코오롱오토모티브㈜ ㈜ 테크비전 코오롱모듈러스㈜ 아토메탈테크코리아㈜ ㈜아르텍스튜디오 합계 (*1) 기타매입은 유형자산 취득과 관련된 금액입니다. (3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 구분 특수관계자명 당기말 전기말 채권 채무 채권 채무 지배기업 코오롱인더스트리㈜ 지배기업에 유의적영향력을 행사하는 기업 ㈜코오롱 종속기업 TIANJIN 그린나래㈜ 코오롱데크컴퍼지트㈜ 관계기업및공동기업 기타 특수관계자 코오롱제약㈜ 코오롱플라스틱㈜ 코오롱생명과학㈜ ㈜엠오디 코오롱베니트㈜ 코오롱머티리얼㈜ 코오롱글로벌㈜ 스위트밀㈜ 코오롱엘에스아이㈜ 네이처브리지㈜ 코오롱오토모티브㈜ 코오롱아우토㈜ 코오롱바이오텍㈜ 코오롱티슈진㈜ 합계 (4) 당기말과 전기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은다음과 같습니다. ① 당기말 (단위: 천USD, 천CNY) 제공받은자 보증내역 통화 보증금액 지급보증처 차입금 보증 USD 한국수출입은행 외 5처 CNY USD 한국수출입은행 외 3처 CNY USD 한국수출입은행 외 1처 USD 한국수출입은행 CNY 우리은행 외 1처 CNY 우리은행 외 1처 합계 USD CNY ② 전기말 (단위: 천USD, 천CNY) 제공받은자 보증내역 통화 보증금액 지급보증처 차입금 보증 USD 한국수출입은행 외 4처 CNY USD 한국수출입은행 외 3처 CNY USD 한국수출입은행 외 2처 CNY USD 한국수출입은행 CNY 우리은행 외 1처 CNY 우리은행 외 1처 합계 USD CNY (5) 당기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 지급보증내역은 다음과 같습니다. 특수관계자 구분 회사명 담보제공자산 내용 기타 특수관계자 코오롱글로벌㈜ 백지어음 1매 공사시행에 대한 담보 (6) 당기와 전기의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 급여 및 상여 퇴직급여 합계 (7) 당기와 전기 중 특수관계자와의 주요 자금거래 내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 구분 회사명 자금대여 거래 현금출자 기초 대여 출자전환 환율변동 당기말 종속기업 관계기업 및공동기업 기타 특수관계자
코오롱글로텍 — 사업보고서 (2021.12)

코오롱2019유니콘투자조합 합계 ② 전기 (단위: 천원) 구분 회사명 자금대여 거래 현금출자 기초 대여 출자전환 회수 환율변동 당기말 종속기업 코오롱데크컴퍼지트㈜ 관계기업 및공동기업 기타 특수관계자 코오롱2019유니콘투자조합 합계 (8) 당기와 전기 중 당사와 특수관계자 간의 배당 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 당기 전기 수취: 코오롱2015회수시장활성화 투자조합 그린나래㈜ (9) 당기말 현재 당사가 특수관계자 채권에 대해 설정한 대손충당금은 268천원입니다. 전기말 당사가 특수관계자 채권에 대해 설정한 대손충당금은 없습니다. 38. 현금흐름표 (1) 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 당기 전기 건설중인자산의 유형자산 대체 건설중인자산의 투자부동산 대체 건설중인자산의 무형자산 대체 유형자산 취득관련 미지급금의 순증가 사채의 유동성대체 장기차입부채의 유동성대체 리스부채의 유동성 대체 사용권자산의 증가 대여금의 출자전환 (2) 재무활동으로 인한 부채의 변동당기의 재무활동으로 인한 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 재무활동현금흐름 유동성대체 기타(*) 당기말 차입 상환 단기차입금 유동성장기부채 유동성사채 유동성리스부채 장기차입금 사채 장기리스부채 합계 (*) 단기차입금의 기타변동은 외화환산효과, 매출채권 할인으로 인한 변동과 환율변동효과 및 매입채무에서의 계정 재분류로 구성되어 있으며, 리스부채의 기타변동은 이자비용, 리스 계약 개시 및 변경에 따른 증가, 리스 종료에 따른 감소 금액으로 구성되어 있습니다. 당사는 리스거래에서 발생하는 현금흐름에 대하여 다음과 같이 분류하였습니다.- 리스부채의 원금에 해당하는 현금 지급액은 재무활동으로 분류- 리스부채의 이자에 해당하는 지급액은 당사의 이자지급의 표시 방법과 동일하게 재무활동으로 분류- 리스부채 측정치에 포함되지 않은 단기리스료, 소액자산 리스료, 변동리스료는 영업활동으로 분류 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 첨부된 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서는 코오롱글로텍 주식회사의 2021년 12월 31일자로 종료되는 보고기간의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조제7항에 따라 첨부하는 것입니다. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 코오롱글로텍 주식회사 대표이사 귀하 2022년 3월 21일 우리는 첨부된 코오롱글로텍 주식회사의 2021년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 코오롱글로텍 주식회사의 경영자에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영자는 첨부된 내부회계관리제도 운영실태보고서에서 "2021년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2021년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였다"고 기술하고 있습니다.우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영자가 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영자의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 그러나 회사는 비상장대기업으로서 경영자의 내부회계관리제도 구축과 운영, 그리고 이에 대한 운영실태 평가보고는 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 상장대기업보다는 현저하게 완화된 방식으로 이루어졌습니다. 따라서 우리는 내부회계관리제도 검토 기준 중 '14. 중소기업 등에 대한