chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 회사 및 산업에 대한 전반적 이해를 바탕으로 유의적인 감사위험 요인 파악 / 기말감사 업무수행계획 수립COVID-19하에 감사 전략 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 내부통제 이해 및 평가 일 명 명 중요 계정잔액 및 공시사항에 대한 질문, 분석적절차, 표본 점검(문서검증, 재계산 등), 내부통제 운영평가, 감사종결절차 수행 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 현대커머셜 본사 실사(입회)대상 유가증권 및 무형자산(회원권) 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 O 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 확정급여부채 보험계리평가보고서 적정성 평가 수행시기 2022년 1~2월 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2021년 06월 23일 회사측 : 감사위원회, 재무담당임원, 감사실 등 7명 감사인측 : 업무수행이사 등 2인 대면회의 감사계획보고, 1분기 검토 결과 보고 2021년 09월 14일 회사측 : 감사위원회, 재무담당임원, 감사실 등 7명 감사인측 : 업무수행이사 2인 대면회의 2분기 검토 결과 보고 2021년 12월 16일 회사측 : 감사위원회, 재무담당임원, 감사실 등 7명 감사인측 : 업무수행이사 등 2인 대면회의 3분기 검토 결과 보고 2022년 02월 28일 회사측 : 감사위원회, 재무담당임원, 감사실 등 7명 감사인측 : 업무수행이사 등 2인 대면회의 기말감사 결과 보고
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1.1 사업의 개요 가. 산업의 특성 의료기기 산업은 기술과 경험에 의한 진입장벽이 높은 산업입니다. 의료기기에 적용되는 기술은 전자/전산/기계공학, 물리/화학 등 공학기술과 의학,생리학 등 의학기술이 복합되어 있는 특성 때문에, 복합 산업기술이 발달하고 첨단기술 운영의 경험이 풍부한 선진업체에서 주도하고 있습니다. 의료기기는 환자의 생명 및 안전과 직결되므로, 진단 정확도, 안전 및 유효성을 입증하기 위해 국가별 기준에 맞춰 임상시험 실시 및 인허가를 획득한 후 검증된 제품을 출시해야 합니다. 특히, 병원(의사)에 대한 관계 형성 및 전문 학술마케팅이 중요하여 다양한 분야/관점에서의 성능입증 및 업무협력을 위해 학회/세미나/논문 등 병원(의사) 대상의 학술마케팅이 필요한 산업입니다. 나. 산업의 성장성 일반적으로 소득 수준의 향상과 노령 인구 증가에 따른 의료서비스의 질적 개선 요구는 확대되고 있으며, 전체 수요는 지속 증가하고 있습니다. 다. 경쟁요인 초음파진단기 시장의 경우 세계적으로 GE, Philips, Siemens 등과 같은 글로벌 선진사들이 대부분의 시장을 점유하고 있으나, 최근 기술경쟁력, 가격경쟁력을 바탕으로 한 중견업체들의 성장으로 경쟁이 점차 심화되고 있습니다. 라. 관련법령 또는 정부의 규제 의료기기 사업은 의료기기법 등 관련 법규에 의거한 보건복지부장관의 허가 사업이며, 당사는 제조 시설 및 품질관리체계와 의료기기의 형상 또는 구조, 시험규격 등의 기준규격을 준수하고 있습니다. 1.2 회사의 현황 가. 영업 개황 '21년에도 여전히 코로나19가 크게 영향을 미쳤으나 초음파 진단기기 주요 시장인 미국을비롯하여 러시아/인도 등 일부 이머징 국가에서도 수요가 서서히 회복되는 모습을 보이며 '20년에는 전년비 역성장했던 시장이 '21년에는 '19년 시장규모에 근접한 수준으로 회복한 것으로 예측되고 있습니다. 당사는 작년에 이어 금년에도 미국, 유럽, 등 주요 시장에서 프리미엄 제품 중심으로 다수의 대형 입찰을 수주하는 성과를 이어갔으며, 당사 장비에 특화된 S/W 솔루션의 소구를 통해 글로벌 유수의 대형병원에 진입하였습니다. 당사는 코로나 상황에서의 현장 영업·마케팅 활동 제약을 극복하기 위해 주요 오피니언 리더들과 조산 연구 및 진단, 난소암 식별, 간 진단 방법 등 임상연구 협업을 꾸준히 진행함과 동시에 온라인 세미나 등 고객 대상 비대면 활동을 체계화하면서 더욱 확대하였습니다. 이를 통해 당사 제품의 차별화된 기능을 소개하여 참석자들의 호평을 이끌어 냈고 꾸준한 매출 성장세도 보이고 있습니다. 온라인 세미나 참석자는 회차를 거듭할수록 증가되는 모습을 보이고 있어 향후 당사의 잠재고객 확보에 도움이 될 것으로 기대하고 있으며, 단계적 일상 회복 정책을 도입하는 지역부터 현장 영업·마케팅 활동 재개를 준비하고 있습니다. '21년 상반기 이동형 초음파 장비 신제품 'HM70 EVO'와 3분기 고급형 신제품 'V8'을 성공적으로 출시하면서 고객분들께 새로운 가치를 제공해드리고 있으며, 대형병원 및 공공입찰 시장 대상으로는 AI 기반 진단보조기능이 탑재된 프리미엄 제품을 마케팅에 적극 활용하면서 사업 기회를 지속적으로 발굴하고 있습니다. '22년 초음파진단기 시장은 회복세가 지속될 것으로 기대되는 가운데 당사는 중급형 신제품을 추가로 선보이며 더욱 강화된 제품 라인업을 바탕으로 판매를 확대하고, 미국/유럽 등 주요 지역의 영업 역량을 더욱 강화하여 대형병원 진입을 더욱 늘려나갈 예정이며, 동물향 시장 공략을 위해 제품력 강화 및 전문 딜러 협력을 진행하는 등 코로나19로 인해 불확실성이 높아진 시장 환경을 극복하고 지속적인 성장과 수익성 개선에 노력할 계획입니다. 나. 공시대상 사업부문의 구분 - 공시대상 사업부문의 구분이 별도로 존재하지 않음.다. 시장점유율 등 - '21년 누적 기준으로 당사 시장점유율은 약 6.4% 정도로 추정됨. ※ '21년 시장 추정 기반한 내부 산출치임. (코로나19 영향에 따른 시장수요의 불확실성이 높아 변동의 여지가 큼. 시장
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추정은 Informa社 초음파 보고서 참고) 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 초음파영상진단기 제조 제품 초음파진단기 산부인과, 영상의학과진단용 HERA W10 기타 기타 기타 합계 - 당사는 일본 히타치사의 ODM 매출이 이루어 지고 있음. - '21년 4분기 누적 재무제표 기준임. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 천원) 품 목 제37기 연간(2021년) 제36기 연간(2020년) 제35기 연간(2019년) 초음파 진단기 - 산출기준 : 품목의 총매출액/총제품수량으로 계산. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등(1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 비고(주요구매처) 의료기기 제조 원재료 프로브 Probe IC 회로구성 국내:한국히타치,우성반도체국외:SAMSUNG ASIA PTE,SAMSUNG AMERICA PCB 회로기판 국내:대덕전자,테라닉스,브이씨에스국외:SUNTAK,SAMSUNG ELECTRONICS H.K 기타 기타 합 계 (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제37기 연간(2021년) 제36기 연간(2020년) 제35기 연간(2019년) Element 국내 수입 IC 국내 수입 PCB 국내 수입 ① 산출기준 - 각 품목별 단가의 총합 / 품목수 (단순평균).② 주요 가격 변동 원인 - Element, IC : 물량 Mix에 따른 영향. - PCB : 가격 경쟁력 확보를 위한 해외 신규협력사 소싱.나. 생산 및 설비에 관한 사항(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거① 생산능력 (단위 : 대) 사업부문 품 목 사업소 제37기 연간 제36기 연간 제35기 연간 의료기기 초음파 진단기 홍천공장 합 계 □ 생산능력의 산출근거 - 산출기준 : 2교대 일 20시간 가동 기준으로 주 5일 근무시 생산능력임. - 주요 제조공정인 SMD 생산 Line의 생산능력 기준.□ 산출방법 - 주요 제조공정인 SMD 생산 Line의 생산가능량(61EA) × 근무일수(240日).□ 평균가동시간 - 1일 평균 가동시간 : 20시간(2교대).다. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적 (단위 : 대) 사업부문 품 목 사업소 제37기 연간 제36기 연간 제35기 연간 의료기기 초음파진단기 홍천공장 합 계 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 대) 사업소(사업부문) 생산능력 생산실적 평균가동률 홍천공장 합 계 - 생산능력은 생산실적과 수량기준으로 환산하여 계산하였음. - 생산능력은 일 평균 생산가능량을 근무일수로 곱하여 산출하였기 때문에, 월별 모델 Mix 반영 시 실제 생산가능량은 변동될 수 있음. 라. 생산설비의 현황 [자산항목 : '21. 12. 31 현재] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 당기 상각 장부가액 비고 증가 감소 홍천구미서울 자가(홍천)임차(구미, 서울) 홍천구미서울 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 미착기계 소 계 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출에 관한 사항(1) 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 구분 제37기 연간 제36기 연간 제35기 연간 제품 초음파진단기 수 출 내 수 합 계 기타 기타 수 출 내 수 합 계 합계 수 출 내 수 합 계 (2) 판매경로 및 판매방법 등 구분 국내 해외 판매경로 직판 간판 삼성전자해외법인 해외대리점 판매방법 최종소비자 납품 대리점 판매 법인 판매 대리점 판매 판매조건 여신 여신 O/A ① 판매조직전략마케팅팀산하에 영업조직은 해외영업그룹과 국내영업그룹으로 구성되어 있으며,삼성전자 해외 판매법인, 각 국가 파트너별로 영업 담당자와 지역 및 제품별 임상과PM(Product Manager) 담당자를 두고 있습니다.② 판매경로국내는 최종 소비자에게 직접판매하는 직판방식과 대리점을 통해 판매하는 간판방식으로 판매가 진행되고 있습니다. 해외는 삼성전자 해외 판매법인 및 해외 대리점을 통해 판매가 진행되고 있습니다.
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③ 판매조건국내의 경우 판매 대금은 일정기간 여신을 부여하고 있습니다. 해외의 경우 삼성전자 판매법인 매출은 O/A 방식이며,해외 대리점은 O/A, L/C 및 T/T in advance 방식 등으로 결제하고 있습니다.④ 주요 매출처당사의 주요 매출처는 삼성전자 해외 판매법인과, MEDISON MEDICAL EQUIPMENT, Promedis Medical, MEDICAL IMAGING SYSTEMS 등입니다. 당사의 주요 5대 매출처에 대한 비중은 전체 매출액 대비 약 37% 수준입니다.나. 수주상황 (단위 : 원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 합 계 - 해당사항 없음. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리에 관한 사항 - 당사는 지원팀 내에서 채권채무로 발생하는 주요통화별 환포지션을 커버하기 위해서 환율 및 환리스크 변동, 환차손익 현황 등을 분석하여 관리 하고 있으며, 수출채권 OA 네고를 진행함으로써 환위험을 일부 헷지하고 있습니다. 나. 파생거래 계약 체결 현황 - '21.12.31 현재 파생거래 계약 잔액 없음. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 - 해당사항 없음.나. 연구개발 활동 (1) 연구개발 활동 개요 당사는 초음파 진단기기 사업경쟁력 강화를 위해 프리미엄 영상성능, AI(Artificial Intelligence) 기반 진단보조기능, 사용 편의성을 향상을 위한 워크플로우 개선 기능 등 차별화된 기술 확보에 주력하고 있습니다. 주요 활동으로는 산모를 위한 정밀 초음파 진단 시 태아심장 스캔에서의 부위별 필수 측정항목들을 AI 기술로 자동 측정하여 편리하게 제공하는 HeartAssist™ 기능을 산부인과용 프리미엄 장비 'HERA W10'에 탑재하였고, 미국 식품의약국(FDA)으로부터 '21년 9월에 승인을 받았으며, 삼성전자와 기술협력을 통해 산모와 태아의 첫 만남인 3D 초음파영상을보다 입체적이고 생동감 있도록 해 주는 RealisticVue™ 성능을 더욱 향상시켰습니다. 또한, 글로벌 선진업체와의 협력을 통해 작년 태아 초음파 자동측정(분만 진행 정도의 정량화) 기술을 출시하여 진단 편의성 및 정확도를 향상시킨데 이어, 올해 1분기에는 업계 최초로 초음파 실시간 신경추적 기능인 NerveTrack™ 기능을 시장에 선보이며 워크플로우를 향상시키고 진료시간과 업무량 감소 등의 효과를 기대하고 있습니다. 한편, 영상의학과 시장 본격 공략을 위해 프리미엄 장비 'RS85 Prestige'의 영상성능과 워크플로우를 개선하고 신규 프로브를 추가 적용하여 시장에서 호평을 받고 있으며, 특히, 서구화된 식습관과 비만, 당뇨로 인해 급증하는 비알콜성 지방간 질환 진단용으로 개발된지방간 분석 기술도 탑재하여 국내외 정상급 병원들과의 연구 협업을 수행하고 있습니다. 이동형 초음파 장비인 신제품 'HM70 EVO'를 출시, 응급실은 물론 이동형 장비가 요구되는 다양한 진료과에서 사용할 수 있도록 주요 기능들도 탑재하였습니다. 3분기에는 산부인과ㆍ영상의학과ㆍ정형외과ㆍ심장내과 등 다양한 진료과에서 두루 사용하도록 진료과별 특화된 주요 진단 기능을 탑재한 고급형 초음파 진단기기 'V8'을 출시하여 대형 병원부터 중소형 병원까지 다용도ㆍ다목적으로 활용할 수 있는 대표 제품이 될 것으로 기대하고 있습니다. 초음파 프로브 분야에서는 손가락이나 손목의 뼈, 인대 等 세밀한 신경 및 조직 진단을 지원해주는 하키스틱 형상의 고주파 프로브를 개발하여 'RS85 Prestige'에 탑재하였으며, 이를 통해 근골격 초음파 진료과에서 사업경쟁력 강화를 기할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. (2) 연구개발 담당조직 연구소명 위치 연구 내용 설립시기 삼성메디슨(주)연구소 서울시 강동구 초음파진단기기 분야기초연구/기술개발/제품개발 연구소 조직도('21.12.31).jpg 연구소 조직도 (3) 연구개발 비용 (단위 : 백만원) 과 목 제 37기 제 36기 제 35기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 정부보조금 연구개발비용 계
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회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (4) 연구개발 실적 구분 Project명 Project개요 개발기간 제품개발 (US) HERA W10 Premium급 산부인과용 초음파 진단기기 2016~2018 HS30 Entry급 범용 초음파 진단기기 2017~2018 HERA I10 Premium급 산부인과용 초음파 진단기기 2017~2019 RS80 EVO Premium급 영상의학과용 초음파 진단기기 2019~2019 HERA W9 Premium급 산부인과용 초음파 진단기기 2019~2019 Premium급 영상의학과용 초음파 진단기기 2018~2020 HM70 EVO High-End급 이동형 초음파 진단기기 2019~2021 V8 High-End급 범용 초음파 진단기기 2018~2021 7. 기타 참고사항 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 지식재산권관련 당사는 지식재산권 관리 조직을 별도로 운영하고 있으며 R 지적 재산화에도 집중하여 보고기간 종료일 현재 세계적으로 총 1,870건의 특허를 보유하고 있습니다.(1) 국가별 특허등록 건수('21년 4분기 기준, 누적) (단위 : 건) 국가 한국 미국 유럽 중국 일본 합계 건 수 (2) 연도별 특허등록 건수('21년 4분기 기준, 누적) (단위 : 건) 등록 '21년 '20년 '19년 전 체 미 국 이 지적재산권은 초음파 영상처리, 프로브 등에 관한 특허로써 당사 전략사업 제품에 쓰이거나 향후 활용될 예정으로, 사업보호의 역할뿐만 아니라, 유사기술ㆍ특허가 난립하는 상황에서 경쟁사 견제의 역할도 하고 있습니다. 또한, 미래 新기술 관련 선행 특허 확보를 통해 향후 신규사업 진출 시 사업보호의 역할이 기대되고 있습니다. 당사는 해외 의료기기 기업과 특허 라이선스 계약을 체결하여, 초음파 의료기기 사업분야에서 특허 보호망을 확보하고 있습니다. 또한, 당사는 상기 특허뿐만 아니라 의료기기에 적용된 당사 고유의 디자인을 보호하고자 총 42건의 디자인권을 보유하고 있고, 당사 제품의 표장을 보호하기 위하여 총 98건의 상표권을 보유하고 있습니다. 나. 환경관련 규제사항 제품 생산과정에서 발생되는 오염물질의 배출을 최소화하고 대기, 수질, 폐기물, 화학물질의 오염사고에 대비하여 환경책임보험 가입 및 주기적인 점검관리로환경규제 및 사고에 대한 영향을 최소화 하도록 하고 있습니다. 다. 제품 환경규제 준수 병원 관계자가 의료기기 장비를 사용 후 폐기 시 건강과 안전에 직간접적인 영향을 미칠 수 있기 때문에 관련 환경규제가 강화되고 있습니다. 이에 대해 당사는 부품 및 제품 그리고 포장재의 개발단계부터 제조, 유통, 사용, 폐기 등 제품의 전과정(Life Cycle)에 걸쳐 환경영향 최소화 활동을 하고 있습니다. 유해물질을 제거한 부품 공급을 위해 "협력회사 에코파트너 인증" 제도를 운영하고 개발단계에서 제품의 친환경 요소(자원사용 절감, 유해물질 저감, 친환경소재 적용 등)를 제품에 반영하며, 제품 사용 후 발생되는 폐의료기기제품을 회수하여 재활용하는 "폐제품 회수ㆍ재활용 시스템"을 유럽, 북미 등 각국에서 운영하고 있습니다. 이러한 활동은 전기전자 제품 관련 국내외 환경법규를 준수할 뿐만 아니라회사와 제품의 차별화 요소로 기여하고 있습니다. 각국 관련 법률은 다음과 같습니다. - 폐제품 회수ㆍ재활용법 (例, EU WEEE Directive) - 유해물질사용 제한 - 포장재 규제 (例, EU Packaging Directive, 국내 자원의절약과재활용촉진에 관한 법률) 라. 사업장관리 환경규제 준수당사는 법률에서 정하고 있는 사업장관리 환경규제를 철저하게 준수하고 있습니다. 사내 운영기준을 마련하여 주변 환경에 대한 영향을 최소화 하도록 하고 있습니다. 이러한 사업장의 환경관리는 관련부처, 지방자치단체의 관리감독을 받고 있으며,전체 사업장은 국제 환경안전보건경영시스템 인증(ISO14001, OHSAS18001)을 취득하여 법규준수 및 자율관리 체제를 강화하고 있습니다. 국내ㆍ외 주요한 관련법률은 다음과
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같습니다. - 환경오염물질 배출 규제 : 물환경보전법, 대기환경보전법, 폐기물관리법 소음진동관리법, 악취방지법 자원의 절약과 재활용 촉진에 관한 법 - 사업장 환경관리법 : 화학물질관리법, 화학물질의 등록 및 평가에 관한 법률 환경오염시설 통합관리에 관한 법 환경오염피해 배상책임 및 구제에 관한 법 자원순환 기본법 마. 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 관리 - 대상 아님. 바. 기업인수목적회사의 합병추진 - 해당사항 없음.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 [예측정보에 대한 주의사항] 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 1. 재무상태 및 영업실적(1) 재무상태 (단위 : 백만원) 구분 제37기 제36기 증 감 증감율 자산총계 유동자산 - 당좌자산 - 재고자산 비유동자산 △3,052 △2.78% - 투자자산 - 유형자산 △4,435 △9.63% - 무형자산 △1,298 △4.96% - 기타비유동자산 부채총계 유동부채 비유동부채 △2,352 △7.27% 자본총계 부채와 자본총계 자기자본비율 △0.78% 부채비율 재고자산회전율(회수) [△는 부(-)의 수치임] - 제37기 당사의 자산은 전년대비 21.94% 증가하였습니다. - 부채는 전년대비 25.79% 증가하였습니다. - 자본은 전년대비 20.69% 증가하였습니다. - 재무비율 측면에서 자기자본 비율은 전기대비 0.78% 감소했으며, 부채비율은 전년대비 1.38% 증가했습니다. (2) 영 업실적 (단위 : 백만원) 과목 제37기 제36기 증 감 증감율 매 출 액 매 출 원 가 △201,486 △177,612 △23,874 매출 총이익 판매비와 관리비 △80,586 △78,490 △2,096 경상연구개발비 △54,771 △53,783 △988 영 업 이 익 △1,481 기타수익 △1,520 △79.00% 기타비용 △960 △4,165 △76.95% 금융수익 △233 △3.12% 금융비용 △4,210 △7,644 △44.92% 법인세비용차감전순이익 △3,894 법인세수익(비용) △4,021 △9,453 △174.02% 당기순이익(손실) [△는 부(-)의 수치임]- 당사의 당기 매출액은 전기대비 28.83% 증가한 3,973억이며, 영업이익은 전기대비 4,183.52% 증가한 605억, 당기순이익은 전기대비 3,731.47% 증가한 589억원입니다. - 매출액은 전기대비 889억 증가하였고 영업이익은 전기대비 620억 증가했습니다. - 법인세수익 95억 감소하였으며, 당기순이익은 전기대비 574억 증가했습니다. 2. 유동성 및 자금조달과 지출(1) 유동성 지표 (단위 : 백만원) 구분 제37기 제36기 증 감 증감율 가용시재 - 현금 및 현금성자산 △13,678 △32.81% - 단기금융상품 유동비율 △36.00% [△는 부(-)의 수치임] - 현금 및 현금성자산, 단기금융상품 등을 합산한 가용시재는 전기대비 413억 증가한 2,030억원입니다. - 기업의 지급능력을 나타내는 유동비율은 408.4%로 전기대비 36.00% 감소하였습니다. (2) 자금조달 등 - 당사의 2021년말 현재 총 차입금은 44,845백만원으로 전기대비 7,594백만원 증가하였으며 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제37기 제36기 유동 담보부차입금(*1) 정리채무 현재가치할인차금 △564 △925 은행차입금 (*2) 기타차입금(리스부채) 소 계 비유동 정리채무 현재가치할인차금 △4,153 △4,717
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은행차입금(*2) 기타차입금(리스부채) 소 계 총차입금 (*1) 담보부 차입금에 대해서는 매출채권이 담보로 제공되어 있습니다. (*2) 당사의 2021년말 현재 은행차입금은 해당사항 없음으로 내역은 다음과 같습니다.(단위:백만원) 구 분 차입처 연이자율(%) 제37기 제36기 원화대출 우리은행 기업은행 신한은행 하나은행 외화대출 수출입은행 은행 차입금 계 3. 기타 투자판단에 필요한 사항 - 해당사항 없음
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II. 사업의 내용 부분을 참조하시기 바랍니다. 사. 계열회사의 총수, 주요 계열회사의 명칭 및 상장여부 (1) 기업집단의 명칭 : 에스케이 (독점규제 및 공정거래에 관한 법률)(2) 기업집단에 소속된 회사 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 에스케이 * 해외계열회사 포함 기준이며, 해외계열회사는 비상장으로 분류함** SK머티리얼즈홀딩스㈜ (舊 SK머티리얼즈㈜)는 '21.12.9일자로 SK㈜와 합병해산하여 상장폐지 (상기 표 비상장으로 분류)*** ㈜부산도시가스는 '22.1.18일 부 상장폐지 (상기 표 상장으로 분류) - 보다 자세한 사항은 "IX. 계열회사 등에 관한 사항" 및 "XII. 상세표" 內 "2. 계열회사 현황(상세)" 등을 참고하여 주시기 바랍니다. 아. 신용평가에 관한 사항 (1) 최근 신용평가 내역 평가대상유가증권 등 평가일(신용등급 범위) 평가대상 유가증권의신용등급 평가회사 평가구분 기업어음 A2 한국기업평가(A1~D) 정기 A2 한국신용평가(A1~D) 정기 A2 NICE신용평가(A1~D) 정기 A2 한국기업평가(A1~D) 본 A2 한국신용평가(A1~D) 본 A2 NICE신용평가(A1~D) 본 A2 한국기업평가(A1~D) 정기 A2 한국신용평가(A1~D) 정기 A2 NICE신용평가(A1~D) 정기 A2 NICE신용평가(A1~D) 본 A2 한국신용평가(A1~D) 본 A2 한국기업평가(A1~D) 본 A2 NICE신용평가(A1~D) 정기 A2 한국신용평가(A1~D) 정기 A2 한국기업평가(A1~D) 정기 A2 NICE신용평가(A1~D) 본 A2 한국신용평가(A1~D) 본 A2 한국기업평가(A1~D) 본 회사채 A 한국기업평가(AAA~D) 본 A 한국신용평가(AAA~D) 본 A NICE신용평가(AAA~D) 본 A 한국기업평가(AAA~D) 정기 A 한국신용평가(AAA~D) 정기 A NICE신용평가(AAA~D) 정기 A 한국기업평가(AAA~D) 본 A 한국신용평가(AAA~D) 본 A NICE신용평가(AAA~D) 본 A NICE신용평가(AAA~D) 정기 A 한국신용평가(AAA~D) 정기 A 한국기업평가(AAA~D) 정기 A NICE신용평가(AAA~D) 본 A 한국신용평가(AAA~D) 본 A 한국기업평가(AAA~D) 본 A NICE신용평가(AAA~D) 정기 A 한국신용평가(AAA~D) 정기 A 한국기업평가(AAA~D) 정기 A NICE신용평가(AAA~D) 본 A 한국신용평가(AAA~D) 본 A 한국기업평가(AAA~D) 본 (2) 신용평가 회사의 신용등급 체계 및 등급부여 의미 (가) NICE신용평가[기업어음] 등급체계 등급 정의 A1 적기상환능력이 최고수준이며, 현 단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임. A2 적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. A3 적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. B 적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음. C 적기상환능력이 의문시 됨. D 지급불능 상태에 있음. * A2등급에서 B등급까지는 등급내의 상대적 우열에 따라 +, -기호를 첨부할 수 있음. [회사채] 등급체계 등급 정의 AAA 원리금 지급 확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임. AA 원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. A 원리금 지급 확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. BBB 원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급확실성이 저하될 가능성이 있음. BB 원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음. B 원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음. CCC 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임. CC 채무불이행이 발생할
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가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음. C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이없을 것으로 판단됨. D 원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음. * AA등급에서 CCC등급까지는 등급내의 상대적 우열에 따라 +, -기호를 첨부할 수 있음. (나) 한국기업평가 [기업어음] 등급체계 등급 정의 A1 단기적인 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다. A2 단기적인 채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 의해 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다. A3 단기적인 채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다. B 최소한의 단기적인 채무상환능력은 인정되나, 그 안정성은 가변적이어서 투기적이다. C 단기적인 채무상환능력이 의문시되며, 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. D 현재 채무불이행 상태에 있다. * A2부터 B까지는 동일 등급내에서 상대적인 우열을 나타내기 위하여 "+" 또는 "-" 의 기호를 부가할 수 있음. [회사채] 등급체계 등급 정의 AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다. AA 원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다. A 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다. BBB 원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다. BB 최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다. B 원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다. CCC 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다. C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다. D 현재 채무불이행 상태에 있다. * AA부터 B까지는 동일 등급내에서 상대적인 우열을 나타내기 위하여 "＋" 또는 "－"의 기호를 부가할 수 있음. (다) 한국신용평가 [ 기업어음] 등급체계 등급 정의 A1 적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임. A2 적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임. A3 적기상환능력이 양호하며 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임. B 적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음 . C 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼. D 상환불능상태임 * 상기 등급 중 A2부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음. [회사채] 등급체계 등급 정의 AAA 원리금 지급능력이 최상급임. AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임. A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음. BBB 원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음. BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음. B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음. CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임. CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼. C 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음. D 상환 불능상태임. * 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타냄. 자. 회사의 주권상장 (또는 등록ㆍ지정) 여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 2. 회사의 연혁 가.
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회사의 본점 소재지 및 그 변경 - 본점 소재지 : 경상북도 구미시 임수로 53 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2017년 03월 29일 정기주총 기타비상무이사 변양호 2017년 03월 29일 정기주총 기타비상무이사 이재우 2017년 08월 17일 임시주총 사내이사 송인섭 2017년 08월 17일 임시주총 기타비상무이사 김인석 2017년 08월 17일 임시주총 기타비상무이사 노진서 2017년 08월 17일 임시주총 감사 김창태 2017년 08월 17일 임시주총 사내이사 진영민 2017년 08월 17일 임시주총 기타비상무이사 조대식 2017년 08월 17일 임시주총 기타비상무이사 장용호 2017년 08월 17일 임시주총 감사 손현호 2017년 09월 01일 임시주총 기타비상무이사 이재우 2017년 09월 01일 임시주총 기타비상무이사 최명록 2018년 03월 21일 정기주총 대표이사 변영삼 2018년 03월 21일 정기주총 기타비상무이사 이용욱 2018년 03월 21일 정기주총 감사 손현호 2018년 03월 21일 정기주총 감사 김형근 2019년 12월 31일 임시주총 대표이사 변영삼 2019년 12월 31일 임시주총 기타비상무이사 장용호 2019년 12월 31일 임시주총 사내이사 장용호 2019년 12월 31일 대표이사 장용호 주1) 2020년 03월 23일 정기주총 사내이사 진영민 2020년 03월 23일 정기주총 기타비상무이사 조대식 2020년 03월 23일 정기주총 기타비상무이사 이용욱 2020년 03월 23일 정기주총 기타비상무이사 추형욱 2020년 03월 23일 정기주총 감사 김형근 2020년 03월 23일 정기주총 감사 채준식 2021년 03월 23일 정기주총 기타비상무이사 추형욱 2021년 03월 23일 정기주총 기타비상무이사 김양택 2022년 03월 30일 정기주총 사내이사 장용호 2022년 03월 30일 대표이사 장용호 주2) 주1) 대표이사 장용호는 2019년 12월 31일 개최된 SK실트론주식회사 이사회에서 선임되었으며, 선임일자는 2020년 1월 1일로 의결함. 주2) 대표이사 장용호는 2022년 3월 30일 개최된 SK실트론주식회사 이사회에서 선임됨. 다. 최대주주의 변동 2017년 8월 17일 당사의 기존 최대주주인 ㈜LG가 소유주식 전량(34,181,410주, 51%)을 SK㈜에 매각하면서 최대주주가 SK㈜로 변경되었습니다. 라. 상호의 변경 당사는 2017년 8월 17일 주식회사 LG실트론에서 SK실트론 주식회사로 상호를 변경하였습니다. 마. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 당 사 는 2019년 9월 10일 SiC Wafer 제조사업에 진출하기 위하여 DuPont de Nemour Inc.의 자회사인 DDP Specialty Electronic Materials US 9, LLC와 SiC Wafer 생산과 관련한 기계장치, 특허권 등을 포함한 사업부를 미화 사억오천만불에 양수하는 계약을 체결하였습니다. 미국 內 사업 관리 법인(SK Siltron USA, Inc.) 및 사업(생산/판매) 운영법인(SK Siltron CSS, LLC)의 신규설립을 완료하였으며, 당사와 DD P S pecialty Electronic Materials US 9, LLC 간 체결한 Purchase Agreement Section 9.7. Assignment 에 근거하여 2019 년 12 월 17 일 당사의 양수인 지위(양수인의 권리, 의무 포함)를 사업운영법인 SK Siltron CSS, LLC 에 이전하였습니다. 또한 2020년 2월 17일 개최한 이사회에서 SK Siltron USA, Inc. 向 출자한도 US$550,000,000에 대한 승인을 결의하였으며, 2020년 2월 20일, SK Siltron USA, Inc.의 주식을 취득하였습니다(취득가액 US$500,000,000 / 지분율 100%). 본 거래는 2020 년 2월 29 일 인수가 마무리 되었으며, 기타 자세한 사항은 2019 년 9 월 10 일 공시된 주요사항보고서 및
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2019 년 10 월 31 일 공시된 정정신고, 2020년 2월 24일 공시된 비유동자산 취득결정 공시를 참고하여 주시기 바랍니다. 바. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항 당사는 공정거래위원회로부터 2018년 1월 3일 엘지 기업집단 제외 통지를 받았으며, 2018년 2월 1일 에스케이 기업집단 편입 통지를 받았습니다. 본 보고서 작성기준일 현재 당사는 에스케이 기업집단의 소속회사 입니다. 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 제39기(2021년말) 제38기(2020년말) 제37기(2019년말) 보통주 발행주식총수 액면금액 자본금 우선주 발행주식총수 액면금액 자본금 기타 발행주식총수 액면금액 자본금 합계 자본금 - 당사는 최근 5사업연도 중 자본금 변동사항이 없습니다. 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 - 해당사항 없음 다. 종류주식 발행현황 - 해당사항 없음 5. 정관에 관한 사항 가. 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일 - 2021년 3월 23일 (제38기 정기주주총회) 나. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2019년 03월 27일 제36기 정기주주총회 회사의 주식, 사채 등의 전자발행을 위한 근거 조항 마련 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행에 따름 2020년 03월 23일 제37기 정기주주총회 경영철학 실천 주제 반영, 안건보건계혹 수립 문구 신설 산업안전보건법 개정에 따름 2021년 03월 23일 제38기 정기주주총회 투명하고 건전한 지배구조 확립을 위한 회사의 의지, '지배구조헌장'의 제정 및 실천의무 명시 투명하고 건전한 지배구조 확립과지배구조헌장 제정의 근거규정 마련
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 반도체의 기초재료인 실리콘 웨이퍼(Silicon Wafer; 이하 Si Wafer) 제조를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 최근 전력반도체의 핵심 소재인 실리콘카바이드 웨이퍼(Silicon Carbide Wafer; 이하 SiC Wafer) 제조 사업에 진출하였습니다. 가. 산업의 특성 Si Wafer는 고순도의 다결정 실리콘을 용융시켜 특정 방향으로 성장시킨 단결정 실리콘 잉곳을 얇게 자른 박판으로 반도체 소자 제조의 핵심 원재료이며, 반도체 경기 변동에 민감한 특성을 갖고 있습니다. 나. 산업의 성장성 2021년 Si Wafer 출하량은 전년대비 약 14% 증가하여 사상 최고치 출하량이었던 2018년 실적보다 크게 증가하였습니다. COVID-19 영향에도 불구하고 재택근무, 원격교육이 확대되면서 PC와 태블릿 등의 통신기기나 클라우드 등에서 웨이퍼 수요가 확대되었습니다. 웨이퍼 출하 실적> 구분 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 출하량 전년대비 증감율 중장기적으로는 서버, 스토리지 등 정보 저장기기의 수요 증가 및 사물인터넷(IoT), Automotive 등 신규 시장의 성장 등으로 웨이퍼 수요도 지속적인 증가가 기대됩니다 다. 국내외 시장여건 Si Wafer 시장은 거시 환경 및 반도체 시장에 따라 변화하며, 당사는 이러한 시장의 변화를 빠르게 포착하여 고객 요구에 대응하고 있습니다. 당사는 메모리 반도체 선두 업체인 삼성전자, SK하이닉스, Micron Technology 등과 비메모리 반도체 제조업체인 Intel, TSMC 등 글로벌 Major 반도체 업체들을 주요 고객으로 확보하고 있으며, 이들 고객과의 비즈니스 확대 뿐만 아니라 고객 포트폴리오 다변화를 진행하고 있습니다. 라. 회사의 경쟁력 Si Wafer 산업은 '90년대 후반 25개 이상의 웨이퍼 제조업체가 존재하였으나, 대구경화 기술 전환 및 반도체 경기 변동에 대응하는 능력의 격차로 인해 현재 당사를 포함한 5개의 Major 업체 등으로 재편되었습니다.실리콘 웨이퍼 업계 Top Tier로 도약하기 위해, 당사는 반도체 최선단 제품에 사용되는 웨이퍼를 글로벌 Major 반도체 제조업체와 공동 개발하고, 정기적인 기술/품질 교류회를 통한 기술 개발로 공정능력 개선에 활용하고 있으며, 주요 공정의 장비 성능 개선을 위해 장비 Maker와 전략적 Partnership을 형성하여 수율/품질 개선을 가속화하고 있습니다. 이와 함께, 제조 라인의 효율성 확보 및 재료비절감과 관련된 활동으로 원가 경쟁력을 강화하고 있습니다. 마. 향후 추진 예정 신규사업에 관한 사항 당사는 2019년 9월 10일 DuPont de Nemour Inc.의 자회사인 DDP Specialty Electronic Materials US 9, LLC와 SiC Wafer 생산과 관련한 기계장치, 특허권 등을 포함한 사업부를 미화 사억오천만불에 양수하는 계약을 체결(2019년 12월 17일 당사의 양수인 지위를 미국 內 손자법인인 SK Siltron CSS, LLC로 이전)하였으며, 본 거래는 2020년 2월 29일 인수가 마무리 되었습니다. SiC Wafer는 Si Wafer 대비 耐고압, 耐고온, 低저항의 특성을 가지고 있 으며, 전력 반도체의 핵심 소재로 에너지 효율이 중요한 전기차 등에 사용되는 차세대 반도체 소재입니다. Si Wafer 대비 높은 다결정 성장 경향을 보이는 특성으로, SiC Wafer의 경우 제조기술 및 양산제품의 품질을 확보하기 난해한 특징을 가지고 있어, 기술 진입장벽이 높은 시장에 해당됩니다. 현재 주력으로 공급 중인 제품은 100mm 제품과 150mm 제품으로 구성되고, 150mm제품의 기술개발 및 생산시설 확충에 따라, 100mm 제품의 시장이 150mm 제품 중심의 시장으로 빠르게 전환되고 있으며, 200mm 제품 기술 개발도 동시에 이루어 지고 있습니다. 향후 전기차, 신재생 에너지, 에너지 저장장치 등의 전방 산업이 확대될 전망이며, 전방 산업의 성장에 따라 핵심소재인 SiC
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Wafer 시장도 같이 성장할 것으로 예상됩니다. SiC Wafer 시장의 성장을 견인하는 핵심요인은 성장하는 전방 사업 내에서도 전기차 시장의 성장과 전기차向 SiC 인버터 채택률 확대입니다. 전세계 전기차 시장의 성장 전망에 따라 차량용 인버터의 핵심 소재인 전력반도체의 수요도 성장할 것으로 판단됩니다. 전기차용 인버터 시스템에 SiC 반도체 소자를 사용하면 고내열, 고속 스위칭, 고온 동작 등의 장점으로 인해 인버터의 고효율화, 저소음, 소형 경량화, 공간 절약 등을 기대할 수 있습니다. 전기차의 에너지 효율성 증대, 배터리 원가절감 필요성 등에 따라 기존 Si 인버터 대비 에너지효율성이 높은 SiC 인버터의 채택이 확대되는 추세입니다. 여건> SiC Wafer의 주요 고객은 STMicro, Infineon 등 전력반도체 제조업체로 대부분 유럽, 미국, 일본 등 해외업체입니다. SiC Wafer를 제조하는 주요 업체는 미국 Wolfspeed(舊 Cree), 미국 II-VI, 일본 SiCrystal(ROHM) 등의 업체들이 있으며, Wolfspeed사가 시장을 선도하고 있습니다. 수요가 확대될 전망에 따라 SiC Wafer 제조 업체들은 적극적인 투자로 생산 능력을 대폭 확대하는 추세입니다. SiC Wafer를 제조하는 업체는 미국, 독일, 일본 등 다수의 업체들이 존재하나, 150mm 제품의 양산에 본격 진입하여 전력반도체 고객에 공급할 역량을 확보한 업체는 당사를 포함하여 소수 업체에 불과합니다. 현재 SiC Wafer 시장은 빠르게 150mm 제품 중심의 시장으로 전환되고 있으며, 선도업체와 후발업체들과의 기술격차로 향후 SiC Wafer 시장의 경쟁구도는 상위 선도업체 위주로 형성될 것으로 보입니다. 당 사는 기존 사업의 Know-how 등을 활용하여 시너지 창출을 도모할 예정입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 매출액 (단위 : 백만원) 사업부문구분 구분 제39기(2021년) 제38기(2020년) 제37기(2019년) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 반도체웨이퍼 Wafer 등 판매 합 계 주1) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 연결재무제표 기준 나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 실리콘 웨이퍼의 판매가격은 2016년부터 상승 추 세 에 있으며, '17년 급등 이후 비교적 완만한 상승세를 이어가고 있습니다. asp_trend 한편, SiC Wafer의 경우 성장 초기 단계의 시장으로 Si 소자와의 가격 차이를 줄이고, SiC 소자의 채택률을 가속화하기 위해 향후 SiC Wafer 가격은 하락할 전망이나, 이는 전력반도체 내 SiC Wafer의 수요 증가로 이어질 전망입니다. SiC 소자의 채택률이 적정 수준에 이르면, ASP의 하락폭은 감소할 것으로 예상합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료에 관한 사항 당사가 제조하는 반도체 Si Wafer의 원재료는 Polysilicon이며, 안정적인 원재료 확보를 위해 다수의 매입처와 협력 및 거래를 지속하고 있습니다. 최근 수 년간 지속 된 공급 과잉으로 Polysilicon 가격은 하락해 왔습니다. '21년 3Q Polysilicon의 원재료인 Metallurgical Si.의 가격은 동 품목의 주요 생산지인 중국의 여러 가지 대내외 이슈(신장産 사용 제재, 전력난, 공급 대비 수요 급등 등)로 인하여 가격이 급등세 였으나, 현재는 안정화 되어가고 있는 추세 입니다. 당사에서는 Polysilicon을 생산하는 다수의 매입처와 안정적인 계약을 통한 거래를 하고 있어, Polysilicon의 원재료인 Metallurgical Si.의 가격 상승에 따른 직접적인 영향성은 없으나, 당사 거래선의 원재료 수급 상황에 따라 간접적인 영향성이 존재합니다. 한편, SiC Wafer의 원재료는 Polysilicon과 Carbon Powder이며, 안정적인 원재료 확보를 위해 매입처와 협력 및 거래를 지속하고 있습니다. 시장 태동기에 해당하는 SiC 웨이퍼의 시장여건 상 Polysilicon 및 Carbon Powder의 가격은 안정적으로
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유지되어 왔으나, 향후 시장 내 SiC Wafer 제조업체의 증설 및 투자로 인한 원재료의 수요 증가가 이어지면 수급 상황에 따른 가격 변동성이 예상됩니다. 나. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (가) 생산능력의 산출근거당사는 장비의 시간당 생산 장수, 수율, Downtime 등의 변수를 적용하여 일일생산능력을 계산하고, 일일생산능력에 일수를 곱하여 월생산능력을 산출합니다. 생산능력은 "월생산능력의 월별 합계 ⅹ 평균제조원가"의 방법으로 산출하였습니다. (나) 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 2021년연간 2020년 연간 2019년연간 Si Wafer (2) 생산실적 및 가동률 (가) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 2021년연간 2020년 연간 2019년연간 Si Wafer (나) 가동률 사업부문 2021년연간 2020년 연간 2019년연간 Si Wafer (3) 생산설비의 현황 (가) 주요 사업장 현황 - 1공장 : 경상북도 구미시 수출대로 435- 2공장 : 경상북도 구미시 임수로 53- 3공장 : 경상북도 구미시 3공단 3로 132-11- 이천공장 : 경기도 이천시 대장로 141- 서울사무소 : 서울특별시 종로구 종로 33 - 청주사업장 : 충청북도 청주시 흥덕구 대신로 215 - ㈜테라온 : 경기도 성남시 분당구 새나리로25 (나) 유형자산 증감현황 (단위: 백만원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 사업결합(주1) 기타증감(주2) 기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합 계 주1) ㈜테라온 사업결합으로 인해 증가하였습니다 주2) 기타증감은 건설중인자산의 본계정대체 및 순외환차이 등으로 구성되어 있습니다. * 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가 판단이 어려운 바, 시가 기재를 생략하였습니다. * 유형자산의 담보제공 내역 등은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항 > 3. 연결재무제표 주석 > 12. 유형자산 및 34. 우발부채와 약정사항」 을 참조하시기 바랍니다. (4) 설 비 의 신설 매입 계획 등 선단제품 대응 능력 개선, 노후 설비 성능 향상, 공정 생산성 향상, 생산 능력 확대 등으로 2021년 누적 3,920억원(연결 현금흐름표상 유ㆍ무형자산 취득 기준)의 투자를 집행하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 (1) 매 출 실 적 (단위: 천원) 사업부문 매출유형 구분 제39기(2021년)연간 제38기(2020년)연간 제37기(2019년)연간 반도체웨이퍼 제품매출 내수 수출 합계 기타매출 내수 수출 합계 합 계 내수 수출 합계 주1) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 연결재무제표 기준 주2) 수출액은 연결조정 매출액을 차감한 금액이며, 세부사항은 연결재 무제표 '주석 25. 매 출 '을 참조하시기 바랍니다. (2) 판매경로 웨이퍼 제품은 자체 영업조직과 해외 Agent 등을 통해서 반도체 제조업체 등에게 판매하고 있습니다. (3) 판매방법 및 조건 (1) 국내 : 구매승인서 방식 등 (전체 매출액의 45% 수준)(2) 해외 : T/T(송금) 방식 등 (전체 매출액의 55% 수준) (4) 판매전략 반도체 웨이퍼는 반도체의 핵심 소재로서 고객의 요구사항에 맞춰 제품을 제공해야 됩니다. 따라서 고객과의 긴밀한 협력 하에 제품 공동개발이 필수적인 사업으로, 당사는 제품 개발 초기부터 적극적인 협업을 통한 품질 안정화로 고객 만족을 극대화하고 있습니다. 서버/스토리지, 사물인터넷, 각종 센서 산업 등의 확대로 인해 반도체 산업도 점진적으로 성장하고 있으며, 이로 인한 글로벌 기업과 중국 등의 신규시장이 확대 되는 바, 당사는 장기적인 매출 성장과 이익 증대를 위해 경쟁사와 차별화된 기술 개발과 성장성 높은 고객 확보를 전략적으로 추진하고 있습니다. (5) 주 요 매출처 Si Wafer는 메모리 및 비메모리 반도체 제조업체들을 대상으로 판매되고 있으며, 2021년 누적 지역별 매출 비중은 국내 45%, 아시아 42%, 북미 8%, 유럽 5% 수준입니다.한편, SiC Wafer의 경우 100mm, 150mm 고전압 전력반도체용 웨이퍼를
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자동차용 전력반도체 제조업체 대상으로 판매하고 있으며, 2021년 누적 지역별 매출액 비중은 유럽 63%, 아시아 24%, 북미 13% 입니다. 나 수주 상황 당사의 제품은 반도체의 핵심 원재료로, 주요 반도체 제조업체들에게 안정적으로 원재료를 공급하기 위해 물량, 가격 및 기간을 상호 합의하여 장/단기 등 여러 형태의 공급 계약을 체결하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 연결실체의 주요 금융부채는 차입금, 사채, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으 며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 연결실체는 영업활동에서 발생하는 매출채권 및 미수금 등과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결실체의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리정책을 정비하고 그 운용이 정책에 부합하는지 확인하고 있습니다. (1) 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험 등으로 구성됩니다.1) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있으며, 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다. 연결실체는 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 현금흐름이자율위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 이자율위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 차입금 연결실체는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 포인트 변동하는 경우를 가정할 때, 향후 1년간 예상되는 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구 분 1% p 상승시 1% p 하락시 당기손익 (전기) (단위: 천원) 구 분 1% p 상승시 1% p 하락시 당기손익 2) 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결실체는 판매 및 구매 등에 따른 환위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 내부적으로원화환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 통화별 주요 외화금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 외화단위: 천단 위) 구 분 화폐단위 당기말 전기말 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 외화금융자산 USD EUR JPY CNY 기타 소 계 외화금융부채 USD EUR JPY CNY 소 계 당기 및 전기 중 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 환율변동이 연결당기순이익에 미치는 영향(파생상품으로 인한 효과 고려)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 USD EUR JPY CNY 기타 합 계 3) 기타 가격위험 기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 위험이며, 연결실체의 투자증권 중 활성시장에서 거래되는 지분상품은 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 그러나 연결실체의경영진은 당기말 현재 해당 지분상품의 가격변동이 기타포괄손익에 미치는 영향은 중요하지 않다고 판단하고 있습니다. (2) 가격위험가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 당기말 현재 상환전환우선주부채의 내재파생상품으로서 분리되어 인식되는 파생상품금융부채는 공정가치 측정시 사용되는 다양한 투입변수로 인하여 가격위험에 노출되어 있습니다. (3) 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을
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미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 단기금융상품으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.연체된 채권의 회수를 위한 후속조치가 취해질 수 있도록 신용승인 및 기타 승인 절차가 구비되어 있습니다. 또한 연결실체는 매 보고기간말 회수불가능한 금액에 대한 적절한 손실충당금을 설정하기 위해 개별 매출채권 및 채무상품에 대한 회수가능액을 검토하고 있습니다. 상각후원가로 측 정하는 금융자산의 신용위험 최대노출액은 장부금액과 유사합니다. 연결실체는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 채무자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자 특유의 요인, 일반적인 경제 환경, 보고기간 말에 현재 상황에 대한 평가뿐만 아니라 미래에 상황이 어떻게 변동할 것인지에 대한 평가를 포함한 요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석을 고려하여 산정됩니다. 당기중 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다. 연결실체는 채무자가 청산되거나 파산절차를 개시하거나 또는 청산채무자가 심각한 재무적 어려움을 겪고 있다는 점을 나타내는 정보가 있고 장기간 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우 매출채권을 대손설정 또는 제각하고 있습니다. 제각된 매출채권에 대해 회수활동을 진행하고 있지 아니합니다. 당기말 현재 연결실체의 매출채권 및 기타채권의 위험정보 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 손상 및 연체되지 않은 채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 손상된 채권 합 계 채무불이행률 총장부금액 전체기간 기대신용손실 순장부금액 (4) 유동 성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 연결실체가 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 유동성 전략 및 계획을 점검하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 3개월 이내 3 ~ 12개월 1 ~ 5년 5년 초과 차입금 사채 매입채무 리스부채 파생금융상품 기타채무 합 계 (5) 자본 관 리 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결실체는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금(사채 포함)에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 차입금 총계 차감: 현금및현금성자산 등 순차입금 자본 총계 순차입금자본비율 나. 파생거 래 (1) 통화 이자율 스왑 파생상품계약 체결 현황 계약(상품)의 명칭 통화 이자율 스왑 (CRS) 거래상대방 한국산업은행 발효일 만기일 계약 체결 목적 위험회피목적 계약내용(조건) - 지급이자 : 2.52% - 이자지급주기: 3개월 계약 금액 계약(상품)의 명칭 통화 이자율 스왑 (CRS) 거래상대방 한국수출입은행 발효일 만기일 계약 체결 목적 위험회피목적 계약내용(조건) - 지급이자 : 2.12% - 이자지급주기: 3개월 계약 금액 계약(상품)의 명칭 통화 이자율 스왑 (CRS) 거래상대방 NH농협은행 발효일 만기일 계약 체결 목적
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위험회피목적 계약내용(조건) - 지급이자 : 2.23% - 이자지급주기: 3개월 계약 금액 (2) 타법인 주식에 대한 Option 체결 현황 계약(상품)의 명칭 주주간 계약 (Call Option) 기초 자산 ㈜테라온 보통주 (신주 및 구주) 거래상대방 ㈜테라온 및 대주주(김윤진) 외 2명 계약일 옵션 행사 가능일 옵션 행사 종료일 계약 체결 목적 지분 취득 계약내용(조건) 신주 및 구주 매입- 신주(보통주) : 94,569주- 구주(보통주) : 34,554주단, 대주주와 합의한 경우에는 콜옵션 행사기간 경과 후에도 콜옵션 행사 가능 계약 금액 행사가액은 하기 1) 과 2) 중 높은 금액을 적용1) 신주 : 264,359원/주, 구주 : 350,000원/주2) [콜옵션행사일직전4개분기대상회사의EBITDA 합계액(단, 2022년연중행사시, 콜옵션행사일이속하는월까지의누적EBITDA를연간으로환산하여산정) * 13.0 - 순차입금] / 발행주식총수 결제 방법 현금 매수 계약(상품)의 명칭 주주간 계약 (Put Option) 기초 자산 SK실트론㈜이 보유한 ㈜테라온 보통주 거래상대방 대주주(김윤진) 계약일 옵션 행사 종료일 계약 체결 목적 지분 매각 계약내용(조건) SK실트론㈜이 보유한 ㈜테라온 보통주 9,420주에 대한 매도 권리 보유단, Call Option 행사기간 종료일과 SK실트론㈜의 ㈜테라온에 대한 경영권 취득일 중 먼저 도래하는 날 효력 상실 계약 금액 행사가액은 주당평균취득단가(154,004원/주)에 거래종결일부터 지급하는날까지 연복리 2%의 비율에 의한 금원을 가산한 금액 결제 방법 현금 매도 (3) 파생상품계약으로 발생한 이익 및 손실상황 가. 공정가액 (단위: 천원) 구 분 제39기 제38기 제37기 파생상품자산 파생상품부채 기타포괄(손)익누계 파생상품자산 파생상품부채 기타포괄(손)익누계 파생상품자산 파생상품부채 기타포괄(손)익누계 통화이자율스왑 통화선도 콜옵션 합 계 나. 파생상품계약에서 발생된 거래손익 (단위: 천원) 구 분 제39기 제38기 제37기 파생상품평가손익 파생상품거래손익 기타포괄(손)익 주1) 파생상품평가손익 파생상품거래손익 기타포괄(손)익 주1) 파생상품평가손익 파생상품거래손익 기타포괄(손)익 주1) 통화이자율스왑 통화선도 콜옵션 합 계 주1) 법인세 반영 후 기준 당기말 현재 파생상품으로 인한 현금흐름 발생 및 손익 영향 단위: 천원 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 3개월 이내 3 ~ 12개월 1 ~ 5년 5년 초과 파생상품부채 합 계 (1) ㈜테라온 주식에 대한 Option 체결 현황SK실트론㈜이 ㈜테라온과 체결한 Call Option에 대한 반대 포지션으로 상기 SK실트론㈜의 '(2) 타법인 주식에 대한 Option 체결 현황' 참고 (2) 상환전환우선주(RCPS) 체결 현황 계약(상품)의 명칭 상환전환우선주 (RCPS) 거래상대방 신용보증기금 발행일 존속기간 10년 계약 체결 목적 영업 자금 조달 계약 내용(조건) - 권면총액 : KRW 1,499,960,000- 주당발행가액 : KRW 154,000 - 발행우선주 : 9,740주- 우선주배당조건 : 발행가액 기준 연 1% 누적적 참가적 상환 내용(조건) - 상환청구기간 : 납입일로부터 3년이 경과한 다음날로부터 존속기간 만료일까지- 상환가액 : 상환일까지 연복리 2.4%를 가산한 금액 단, 기지급된 배당금을 차감한 금액 전환 내용(조건) - 전환청구기간 : 존속기간- 전환비율 : 종류주식 1주당 보통주식 1주- 전환가격 조정사항 : 1. 종류주식의 전환 전에 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 혹은 주식연계증권을 발행하는 경우 그 하회하는 가격2. IPO시 1주당 공모가격이 연복리 2.4%의 이자를 합산한 금액 이하로 떨어지는 경우 연복리 2.4%를 합산한 가격3. 기타 무상증자, 액면분할 등에 따른 비율의 조정 (3) 신주인수권부사채(BW) 체결 현황 계약(상품)의 명칭 신주인수권부사채 (BW) 거래상대방 대주주(김윤진) 등 발행일 만기일 행사 기간 계약 체결 목적 영업 자금 조달 계약내용(조건) - 신주(보통주)
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2,000주를 발행가 5,000원에 인수할 수 있는 권리 부여- 분리 양도 가능 (분리형 신주인수권부사채)- 행사 전 액면가액 변경이 있을 경우에, 신주인수권의 행사에 의해 발행하는 1주의 발행가액은 변경된 액면가액(1주당가격)로 조정 등 - 사채 이율 : 보장 수익률 연 2.00%(복리) 계약 금액 결제 방법 현금 중도상환 가능여부 및 상환조건 등 사채발행 1개월 후부터 언제든지 사채 상환 가능 (4) 파생상품계약으로 발생한 이익 및 손실상황 (단위: 천원) 구 분 사업결합 상각 평가손실 기말 상환전환우선주부채 파생상품부채 합 계 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 계약 상대방 계약내용 계약시기 완료시기 계약금액 비고 매도인 보유 SiC 사업유/무형자산 인수 2019년 12월 17일에 당사의 양수인 지위를 미국 內 설립( 2019년 10월 17일 )한 사업운영법인 SK Siltron CSS, LLC에 이전함 나. 연구개 발활동 (1) 연구개발활동의 개요 당사는 반도체 소자의 핵심 소재인 실리콘 웨이퍼를 개발하고 있습니다. 세계 최고 수준의 제조/기술/품질 경쟁력을 확보하기 위해 탁월한 기술역량을 보유한 소재/부품/장비 업체들과 긴밀한 협력을 하고 있으며, 사회적 책임을 다하고자 환경 친화적인 방법으로 제품을 구현하기 위한 대양한 방안을 도출하고 추진하고 있습니다. 이러한 연구개발활동으로 고객이 원하는 가치를 고객이 필요하는 시점에 제공할 수 있도록 하고 있습니다. 그간 실리콘 웨이퍼 개발에서의 축적된 지식과 경험을 바탕으로 다양한 고객에게 최적의 맞춤형 솔루션을 제공함으로써 고객을 만족시켜 신뢰를 얻고, 궁극적으로 고객과 더불어 발전하고자 노력하고 있습니다. (2) 연구개발 담당조직 당사는 고객에게 고품질의 웨이퍼를 제공하고자 제조/기술/품질 경쟁력을 강화해 나가고 있습니다. 당사의 연구개발 담당조직은 차세대 반도체 대응을 위한 웨이퍼를 설계하고 미보유 기술을 선행 개발하고 있으며 이러한 과정에서 전략적으로 중요한 특허를 개발/확보해 오고 있습니다.또한 미래 반도체 용 웨이퍼 개발 시 새롭게 요구되는 품질과 현 수준을 확인하기 위한 새로운 분석법을 개발하고 있습니다. 그리고 고객의 엄격한 품질 관리 요구에 대응하기 위해 품질 보증 역량을 지속적으로 향상 시켜오고 있습니다. 또한 전산모사 및 AI/DT 등의 기반기술을 연구개발 활동에 접목하여 R 효율성/효과성을 극대화 하고 있습니다. 이러한 활동을 통해 핵심 품질과 공정 능력을 지속적으로 향상시켜 나가고 있습니다. (3) 연구개발 실적 (가) 연구개발 실적 분 야 일 시 연구개발 실적 웨이퍼 제조 2021년 10월 2020년 08월 2019년 11월 2018년 11월 2018년 11월 300mm Edge 산소농도 산포제어 결정개발 2018년 01월 300mm Logic용 산소석출제어 결정개발 2018년 01월 300mm MPU 10nm용 고평탄도 EPI 개발 2017년 06월 200mm MCU 용 미소 석출 결함 제어 결정 개발 2017년 03월 2017년 01월 (나) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 2021년연간 2020년연간 2019년연간 비 고 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] * 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 연결재무제표 기준 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 관련 당사는 R 활동의 지적 재산화에 집중하여 현재 국내외 약 1,760건의 지적재산권을 보유하고 있습니다. 통상적으로 등록권리는 해마다 증가하나, 매분기 기 등록된 권리를 평가하여 등록 유지 또는 포기 여부를 결정하고 있어 포기된 권리로 인해 그 수치가 다소 변동할 수 있습니다.당사가 보유 중인 특허는 반도체 웨이퍼 등에 관한 것으로서 당사의 주력사업 제품에 쓰이거나 향후 자사 핵심기능으로 활용될 예정으로, 사업보호의 역할뿐만 아니라 경쟁사 견제의 역할도 하고 있습니다.당사의 지적재산권은 전문인력으로 구성된 전담조직에 의해 관리되고 있으며, 지적재산권의 개발, 출원/등록, 사후관리 및 관련 분쟁 대응 등을
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담당하고 있습니다. 당사에서 보유 중인 국내외 특허권은 각국 특허법에 근거하여 보호되며 특허권의 존속기간은 출원일로부터 20년입니다. 나. 환경 관련 규제사항 대응 당사는 SHE(Safety, Health, Environment) 경영시스템을 통해 안전보건분야(ISO45001)와 환경분야(ISO14001)의 국내외 인증규격을 관리하고 있으며, 전담조직을 구성하여 SHE 경영시스템을 효율적이고 객관적으로 운영하고 있습니다. 당사는 SHE 경영시스템을 통해 안전보건 및 환경 분야의 개선을 추구하여 건강하고 안전한 사업장을 구축하기 위해 지속적으로 노력할 것입니다. (2) 기후변화 협약 대응 당사는 2015년부터 '온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률' 제8조에 따라 배출권 거래제 할당 대상업체에 해당됩니다. 온실가스 배출량 전망부터 감축활동에 이르는 전 과정을 관리하는 체계를 마련하는 등 전사 차원의 대응을 지속적으로 추진해오고 있습니다. 앞으로도 당사는 기후변화 관련 규제를 준수하는 것은 물론, 사회적 가치 창출을 위해 노력해 나갈 것입니다. (3) 친환경 제품 대응(가) 글로벌 제품규제 현황전세계적으로 친환경 제품을 설계 및 제조하여 지속 가능한 발전을 추구하고 있습니다. 아울러, 글로벌 친환경 제품을 위한 규제에 적극적으로 대응하기 위해, 당사는 사전 SHE(Safety, Health, Environment) 심사, 제품에 대한 성분 분석, 제품 전 과정에 대한 LCA(전과정 평가)를 완료하여, 환경성적표지(EDP)를 인증받았으며(2008.1.1), 2012년부터 규제물질 대응 시스템(GP : Green Partner)을 구축하여 글로벌 제품규제에 체계적으로 대응하고 있습니다.(나) 제품 성분 분석글로벌 제품규제(EU REACH, RoHS 등)의 대응을 위한 Process를 수립하고 그 절차에 따라 공인기관으로부터 매년 제품의 분석을 실시하고 있습니다. 분석결과는 고객사 및 이해관계자들에게 공유하여 이를 통해 제품에 대한 신뢰성 및 객관성을 마련하고 있습니다. (4) 환경규제 대응 관련 투자당사는 지역사회의 청정한 대기질 확보 노력을 바탕으로 '대기관리권역의 대기환경개선에 대한 특별법' 및 '대기환경보전법' 등 국내 대기오염물질 관련 규제대응으로 대기오염방지시설에 지속적인 투자를 통해 대기오염물질 배출량 저감을 위해 노력하고 있으며 낙동강 수질 및 하수종말처리장의 오염부하 저감을 위해 폐수처리공정에도 지속적인 투자를 하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에 기재하는 미래에 발생할 것으로 예측되는 경영활동, 사건, 현상 등은 당해 공시서류 작성시점의 재무성과 등에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 예측정보는 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 등을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 따라서 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서를 작성하는 시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2021년 반도체 수요 증가 등에 따라 웨이퍼 판매량 또한 증가하였으며, 이에 따라 당사 매출액 및 영업이익은 견조한 성장세를 보였습니다. 더불어 신규사업 진출, 생산능력 확대 및 제조경쟁력 강화 등을 위한 투자도 지속하고 있으며, 고객의 요구를 충족시키기 위해 최선단 제품 개발과 공정능력 향상을 위한 연구개발 활동에 집중하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (연결재무제표 기준) (단위: 백만원) 과 목 2021년 2020년 증감 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 지배기업소유주지분 자본금 자본잉여금 이익잉여금 기타포괄손익누계액 비지배지분 자본총계 부채와자본총계 2021년말 자산총계는 전기대비 404억원 증가한 3조 5,065억원으로 유동자산과 비유동자산이 각각 1조 1,816억원(33.7%), 2조 3,249억원(66.3%) 입니다. 유동자산은 단기금융상품 감소 영향으로 1,065억원 감소하였으며, 비유동자산은 지속적인 성장을 위한 투자 집행으로 인한 유무형자산 증가 및 관계기업 지분투자 등으로 1,469억원 증가하였습니다.부채총계는 전기대비 1,786억원 감소한 2조 2,536억원으로, 차입금 상환으로 인한 장단기 차입금이 전기대비 1,057억원 감소한 것이 주요 원인입니다.자본총계는 순이익 발생에 따른 이익잉여금 증가 영향 등으로 전기대비 2,190억원 증가한 1조 2,529억원입니다. 나. 영업실적 (연결재무제표 기준) (단위: 백만원) 과 목 2021년 2020년 증감 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와일반관리비 영업이익 금융수익 금융비용 지분법손익 기타영업외수익 기타영업외비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 지배기업소유주지분 비지배지분 2021년 매출액은 Si Wafer 실적 성장으로 전년대비 1,490억원(8.8%) 증가한 1조 8,496억원을 달성하였습니다. 영업이익은 비용 증가에도 불구하고, 생산 및 판매량 증가, 품질 및 생산성 개선 등을 통하여 전년대비 323억원(12.9%) 증가한 2,817억원을 기록하였습니다. 다. 신규사업 진출 관련 당사는 소재산업 신규진출을 통한 사업포트폴리오 강화를 위하여, 2019년 9월 10일 이사회에서 DuPont de Nemour Inc.의 자회사인 DDP 하였으며, 2019년 10월 17일 미국 內 사업 관리 법인(SK Siltron USA, Inc.) 및 사업(생산/판매) 운영법인(SK Siltron CSS, LLC)의 신규설립을 완료하였으며, 당사와 DD P S pecialty Electronic Materials US 9, LLC 간 체결한 Purchase Agreement Section 9.7. Assignment 에 근거하여 2019 년 12 월 17 일 당사의 양수인 지위(양수인의 권리, 의무 포함)를 사업운영법인 SK Siltron CSS, LLC 에 이전하였습니다. 아울러, 본 거래는 2020 년 2월 29 일 종결되었습니다.
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II. 사업의 내용 〉7. 시장위험과 위험관리 부분을 참조하시기 바랍니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 (연결재무제표 기준) 가. 유동성 현황 (단위: 백만원) 구 분 2021년 2020년 증감 기초 현금및현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의 환율변동효과 기말 현금및현금성자산 2021년 영업활동으로 인한 현금흐름은 4,380억원을 기록하 였으며, 현금 및 현금성 자산의 환율 변동 효과를 감안한 당사의 2021년말 현금 및 현금성 자산 규모는 약 4,130억원입니다. 투자활동으로 인한 현금유출은 2020년 SiC Wafer 사업 양수 등 기저효과로 전년대비 7,480억원 감소한 2,695억원을 기록하였습니다.재무활동으로 인한 현금흐름은, 2021년에는 차입금 상환으로 1,605억원의 현금유출이 발생하였고, 2020년에는 차입금의 증가로 4,750억원의 현금유입이 발생하였습니다. 나. 차입금 현황 (단위: 백만원) 구 분 2021년 2020년 증감 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 차입금 총계 만기가 도래한 사채 및 금융기관 차입금 상환 등으로 2021년말 차입금 총계는 전년대비 1,057억원 감소한 1조 7,993억원입니다 자금조달 및 차입금 등에 관한 세부 사항은 본 보고서의
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II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 1) 자산관리자의 개황 구 분 내 용 회 사 명 주식회사 케이티 설립연월일 1981년 12월 10일 대 표 이 사 구 현 모 본점소재지 경기도 성남시 분당구 불정로 90 (전화번호 : 031-727-0114) 목 적 사 업 1. 정보통신사업 2. 뉴미디어사업 및 인터넷멀티미디어방송사업 3. 콘텐츠와 소프트웨어 개발 및 판매 4. 정보통신기기 매매 5. 정보통신기자재의 시험 및 검사 6. 광고업 7. 통신판매업 8. 정보통신공사업 및 전기공사업 및 소방시설업 9. 부동산업 및 주택사업 9의1. 사업시설관리 및 사업지원 서비스업10. e-금융업 11. 교육사업 12. 경비업(기계경비업무, 시설경비업무 등) 13. 1호 내지 12호 관련 연구 및 기술개발, 교육훈련 및 홍보, 해외사업 및 수출입업, 제조 및 유통업 14. 주파수를 사용하여 제공하는 역무를 비롯한 전기통신사업 15. 부가통신사업 16. 음반 및 음악영상물, 영화 및 비디오, 게임 등 콘텐츠의 제작,제공(상영), 배급업 17. 선불전자지급수단의 발행 및 관리, 전자지급결제대행 등 전자금융 관련 사업 18. 14호 내지 17호 관련 장비 및 시설의 판매, 임대 19. 14호 내지 18호 관련 해외사업 및 수출입업 20. 여행업 21. 삭제 22. 신ㆍ재생에너지사업, 발전업 및 전기설계업 및 전기안전관리 대행업 23. 헬스인포매틱스 24. 군수용 통신기기 제조업25. 에너지진단사업, 에너지절약전문사업, 기타 에너지이용합리화 관련사업 26. 정보보안 및 인증서비스 관련업27. 경영컨설팅업28. 보관 및 창고업29. 종합건설업30. 전문디자인업31. 기타 위와 관련된 부대사업 및 목적달성을 위하여 필요한 업무 일체 자본금(*) 15,645억원 (1주당 액면가액:5,000원) 주요주주(*) 국민연금관리공단(12.98%) ※ 자본금 및 주요주주는 2021년 09월 30일 기준임. 2) 사업의 내용 가. 업계의 현황(1) 산업의 특성 ICT가 속한 통신 산업은 이동전화, 초고속인터넷, IPTV, 전용회선, 유선전화, 기업 솔루션 등 다양한 서비스 영역을 포괄적으로 포함하고 있습니다.기존의 유선전화, 초고속인터넷, 이동통신 서비스의 급격한 기술 발전과 고객 니즈의 변화에 따라 유무선 통합, 통신과 방송의 융합 등 컨버전스 영역으로 산업이 확대되고 있습니다. 콘텐츠, 플랫폼, 네트워크, 터미널로 구성된 통신산업의 밸류 체인은 기술의 발전과 더불어 금융, 보안, 에너지 등 다양한 산업간 확장과 이동이 빈번하게 이루어지고 있습니다. 나. 영업 종류별 현황 1) 시장점유율 (단위 : %) 구분 사업자 2021년 3분기 2020년 2019년 시내전화 KT SK브로드밴드 LG유플러스 이동전화 KT SK텔레콤 LG유플러스 초고속인터넷 KT SK브로드밴드 LG유플러스 SO 등 IPTV KT SK브로드밴드 LG유플러스 ※ 이동전화: 기타회선(통신설비관리용)은 미포함, MVNO 포함※ 초고속인터넷: SK브로드밴드 점유율은 SK텔레콤 재판매가 포함된 수치※ 출처 - 초고속인터넷, 시내전화, 이동전화: 과학기술정보통신부 통계자료(msit.go.kr) - IPTV: 통신 3사 홈페이지 가입자 자료 다. 영업설비 등의 현황 1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 증가 감소 당기장부가액 공시지가 서울 경기 인천 경남 전남 경북 충남 전북 강원 충북 제주 합계 [자산항목 : 건물 ] (단위 : 백만원) 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 증가 감소 감가상각비 당기장부가액 서울 경기 인천 경남 전남 경북 충남 전북 강원 충북 제주 합계 [그 외 항목 ] (단위 : 백만원) 구분 기초장부가액 증가 감소 감가상각비 당기장부가액 구축물 기계시설 선로시설 사용권자산 기타유형 소계 2) 설비의 신설, 매입 계획 등KT는 2021년 3분기 누적 총 1조4,648억원의 CAPEX를 집행하였습니다. 유형별로는 가입자망 7,305억원, 기간망 2,283억원, 기업통신 2,179억원, 기타 2,881억원을
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집행하였습니다. 2021년 총 투자지출은 전년과 유사한 수준을 전망하고 있으나, 향후 시장 상황 등에 따라 변동될 수 있습니다. 3) 요약연결재무정보 (단위: 백만원) 구 분 제40기 3분기(2021년 9월말) 제39기(2020년 12월말) 제38기(2019년 12월말) 유동자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 재고자산 기타유동자산 비유동자산 매출채권및기타채권 유형자산 투자부동산 무형자산 관계기업및공동기업투자 기타비유동자산 자 산 총 계 유동부채 비유동부채 부 채 총 계 자본금 주식발행초과금 이익잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본구성요소 비지배지분 자 본 총 계 구 분 영업수익 영업이익 당기순이익 지배기업의 소유주지분 비지배지분 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익(단위:원) 기본주당이익 희석주당이익 연결에 포함된 회사수 4) 임원 및 직원의 현황 가) 임원 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 구현모 남 1964년 01월 사장 사내이사 상근 대표이사 KAIST 경영공학 박사 KT 비서실장 부사장 KT 경영기획부문장 사장 없음 12년 7개월 박종욱 남 1962년 01월 사장 사내이사 상근 경영기획부문장 전남대학교 법학과 학사 KT ITS법인 대표이사 KT IT부문 IT전략본부장 상무 KT 전략기획실장 부사장 없음 7년 8개월 강국현 남 1963년 09월 사장 사내이사 상근 Customer부문장 KAIST 경영과학 석사 KT 마케팅부문 마케팅전략본부장 전무 KT 마케팅부문장 전무 KT Skylife 대표이사 부사장 없음 11년 3개월 이강철 남 1947년 05월 이사 사외이사 비상근 지배구조위원회 위원장, 지속가능경영위원회 경북대학교 정치외교학 학사 대통령비서실 시민사회수석비서관 現 파주 컨트리클럽 사외이사 現 ㈜대동 경영고문(비상근) 없음 3년 6개월 김대유 남 1951년 07월 이사(감사위원) 사외이사 비상근 감사위원회 위원장, 지배구조위원회 University of Wisconsin 대학원 공공정책 및 행정학 석사 대통령비서실 경제정책수석비서관 원익투자파트너스 부회장 現 DB생명보험 사외이사 없음 3년 6개월 유희열 남 1947년 01월 이사 사외이사 비상근 이사회 의장, 지배구조위원회, 평가및보상위원회, 내부거래위원회 고려대학교대학원 행정학 박사 제18대 과학기술부 차관 現 KCRC(한국 이산화탄소 포집 및 처리연구개발센터) 이사장 現 한국무역보험공사 비상임이사 없음 2년 6개월 성태윤 남 1970년 02월 이사(감사위원) 사외이사 비상근 평가및보상위원회 위원장, 감사위원회, 지속가능경영위원회 Harvard University 대학원 경제학 박사 KAIST 테크노경영대학원 경영공학 교수 現 연세대학교 상경대학 경제학부 교수 現 연세대학교 언더우드국제대학 학장 없음 2년 6개월 표현명 남 1958년 10월 이사 사외이사 비상근 지속가능경영위원회 위원장, 지배구조위원회, 평가및보상위원회 고려대 통신공학 박사 KT사장 롯데렌탈 대표이사 사장 JB금융지주 사외이사 現 한국타이어앤테크놀로지 주식회사 사외이사 없음 1년 6개월 강충구 남 1962년 12월 이사(감사위원) 사외이사 비상근 감사위원회, 내부거래위원회 캘리포니아대학교 전자컴퓨터공학 박사 과학기술정보통신부 전파정책자문위원회 위원장 現 한국공학한림원 정회원 現 고려대 공과대학 전기전자공학부 교수 없음 1년 6개월 박찬희 남 1964년 12월 이사 사외이사 비상근 내부거래위원회 위원장, 평가및보상위원회, 지속가능경영위원회 Harvard University 경영대학원 경영학 박사국민경제자문회의 혁신경제분과 위원 現 중앙대학교 경영대학 경영학부 교수 現 DL이앤씨㈜ 사외이사 없음 1년 6개월 여은정 여 1973년 02월 이사(감사위원) 사외이사 비상근 감사위원회, 내부거래위원회 미국 미시간대학 경제학 박사 한국금융학회 이사 現 한국금융정보학회 부회장 現 중앙대학교 경영학부 부교수 現 주식회사 크래프톤
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사외이사 없음 1년 6개월 ※ 의결권 있는 주식수는 보고서 제출일 현재 기준입니다. (2021년 11월 15일)※ 등기임원 강국현, 박종욱은 2021년 3월 29일 제 39기 정기주주총회를 통해 사내이사로 선임 되었습니다. ※ 등기임원 구현모, 박종욱, 강국현의 위 재직기간은 미등기임원 및 등기임원으로서의 재직기간을 의미합니다.※ 2021년 9월 30일 기준 등기임원의 임기 만료일은 다음과 같습니다.- 유희열, 성태윤, 박찬희, 강국현, 박종욱 : 2022년 정기주주총회일- 구현모, 표현명, 강충구, 여은정 : 2023년 정기주주총회일- 이강철, 김대유 : 2024년 정기주주총회일 나) 직원현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전기통신업 남 전기통신업 여 합 계 ※ 산정 기준 - 기한의 정함이 없는 근로자: 정규직 + 청경 + 무기계약직 - 기간제 근로자: 미등기임원 + 상무보 + 전문경력직 + 일반/프로젝트계약직 - 평균근속연수: 기한의 정함이 없는 근로자 限 - 연간급여총액, 1인 평균급여액 : 1~9월간 재직자 기준 정규직/미등기임원의 소득세법상 근로소득 금액 - 소속외 근로자:「고용정책 기본법 시행규칙」제4조 제1항 제4호에 따라 다른 사업주에게 고용된 근로자로서 당사에서 사용하는 근로자 수 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 자산관리자는 지로(GIRO), 자동이체, 무통장입금, (주)케이티의 지점, 지사 또는 대리점을 통한 창구수납, 신용카드에 의한 결제 등의 방법으로 할부금을 추심하고, 추심된 금원은 매달 1일부터 10일, 11일부터 20일, 및 21일부터 말일까지의 기간 동안추심된 금액을 자산관리계좌로 입금조치하도록 합니다. 자산관리자는 이동통신가입자가 1개월 이상 유동화자산의 지급을 지체하는 경우 이를 추심하기 위하여 보증보험계약에서 정한 바에 따라 서울보증보험주식회사에 대하여 적시에 보증보험금의 지급을 청구하는 등 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여야 합니다. ▶ 자산관리위탁계약 제 5 조 (유동화자산의 추심) (1) 자산관리자는 유동화자산의 조건에 따라 유동화자산의 할부금 등을 지로(GIRO), 자동이체, 무통장입금, 자산관리자의 지점, 지사 또는 대리점을 통한 창구수납, 신용카드에 의한 결제 등의 방법으로 추심하여야 한다.(2) 자산관리자는 제1항에 따라 추심한 금원이 자산관리계좌로 입금되도록, 매달 1일부터 10일, 11일부터 20일, 및 21일부터 말일까지의 기간 동안 추심된 금액을 해당 기간의 말일로부터 5영업일 이내에 자산관리계좌로 입금하여야 하며, 해당 기간 동안의 단말기할부대금채권 수납 내역이 기재되어 있는 단말기할부대금채권 수납 내역서를 위탁자에게 교부하여야 한다. 다만, 2021년 12월 15일(당일 포함)까지 추심된 금원의 경우는 유동화사채의 발행일까지 교부하기로 하고, 2021년 12월 15일(당일 불포함)부터 2021년 12월 말일까지 추심된 금원의 경우는 그 익월 5번째 영업일까지 교부하기로 한다.(3) 제2항과 관련하여, 자산관리자가 제2항의 입금일을 변경할 합리적인 사유가 있거나 월 3회의 횟수를 변경할 합리적인 사유가 있는 경우 업무수탁자와 협의하여 이를 변경할 수 있으나, 월 횟수는 적어도 3회 이상이어야 한다. 또한 자산관리자가 전산 장애 등의 사유로, 제2항에 정한 기간 내에 위탁자에게 수납 내역서를 교부할 수 없는 경우에는 해당 장애 사유가 해소되는 대로 즉시 수납 내역서를 교부하고 해당 금액을 자산관리계좌로 입금하도록 하여야 한다.(4) 자산관리자는 이동통신가입자가 1개월 이상 유동화자산의 지급을 지체하는 경우 이를 추심하기 위하여 할부신용보험계약에서 정한 바에 따라 서울보증보험주식회사에 대하여 적시에 보증보험금의 지급을 청구하는 등 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우
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자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다. 이와 관련하여, iPhone12 5G 슈퍼체인지, iPhone13 5G 슈퍼체인지, KT 갤럭시 S20 슈퍼체인지, KT 갤럭시 S21 슈퍼체인지, KT 갤럭시노트20 슈퍼체인지, KT 갤럭시Z폴드2 슈퍼체인지, KT 갤럭시Z플립5G 슈퍼체인지, KT 체인지업 점프(점프업), KT 체인지업 점프(벨벳 슈퍼체인지), KT 체인지업 점프(KT LG WING 슈퍼체인지), KT 갤럭시Z폴드3 슈퍼체인지 및 KT 갤럭시Z플립3 슈퍼체인지 이동통신가입자의 단말기할부채권에 대한 보증보험금을 수령한 경우 자산관리자는 해당 iPhone12 5G 슈퍼체인지, iPhone13 5G 슈퍼체인지, KT 갤럭시 S20 슈퍼체인지, KT 갤럭시 S21 슈퍼체인지, KT 갤럭시노트20 슈퍼체인지, KT 갤럭시Z폴드2 슈퍼체인지, KT 갤럭시Z플립5G 슈퍼체인지, KT 체인지업 점프(점프업), KT 체인지업 점프(벨벳 슈퍼체인지), KT 체인지업 점프(KT LG WING 슈퍼체인지), KT 갤럭시Z폴드3 슈퍼체인지 및 KT 갤럭시Z플립3 슈퍼체인지 이동통신가입자의 이동통신서비스 가입일로부터 24회차 단말기할부대금 지급일까지 지급기일이 도래하는 단말기할부대금 지급채권 중 단말기할부대금 원금 미납분에 대한 보증보험금을 위탁자에게 지급하여야 한다.(5) 자산관리자가 합리적인 이유없이 제2항 또는 제4항의 의무이행을 지체하는 경우에는 업무수탁자가 당해 기간 동안 적용하는 은행계정 최고연체이자율로 계산한 지연배상금을 가산하기로 한다.(6) 자산관리자는 유동화자산을 추심함에 있어서 자신의 고유재산에 속하는 동일한 종류의 자산을 추심하는 경우에 적용하는 업무방법서 기타 내부지침에서 정한 것과 동일한 기준에 따라야 한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 가. 자산관리업무의 범위 ▶ 자산관리위탁계약 제 2 조 (자산관리자의 업무) (1) 위탁자는 자산관리자를 유동화자산 양도계약에 따라 위탁자가 양수한 유동화자산에 대하여 다음 업무를 수행하는 자산관리자로 지정하며, 자산관리자는 위 지정에 대하여 이를 수락한다.1. 유동화자산의 관리, 운용 및 처분(채권추심에 필요한 업무를 포함한다)2. 유동화자산에 수반하는 권리의 실행3. 유동화자산에 관하여 지급받은 금전의 보관 및 관리4. 관련 서류의 보관 및 관리5. 업무위탁계약 제20조에 따른 업무수탁자에 대한 손해배상의 청구6. 기타 위 각 호의 업무에 부수하는 업무 및 이 계약에 따라 자산관리자의 기타 업무로 정한 업무(2) 자산관리자는 위탁자의 대리인으로서 이 계약에서 명시적으로 허용하는 경우 또는 업무수탁자가 사전에 서면으로 동의한 경우를 제외하고는 유동화자산을 양도, 담보제공 기타 처분하거나 또는 그 조건이나 내용을 수정, 변경, 포기할 권한이 없다.(3) 자산관리자는 이 계약에서 명시적으로 허용하는 경우를 제외하고 위탁자 및 업무수탁자의 서면에 의한 사전동의 없이는 이 계약에 의한 지위의 전부 또는 일부를 제3자에게 위임하거나 위탁할 수 없다. 자산관리자가 이 계약에서 명시적으로 허용하는 바에 따라 또는 위탁자 및 업무수탁자의 서면에 의한 사전동의를 받아 이 계약에 의한 지위나 업무의 전부 또는 일부를 제3자에게 위임하거나 재위탁하는 경우에도 이 계약상의 자산관리자로서의 유동화자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분 및 기타 업무에 관한 모든 책임은 자산관리자에게 있다.(4) 자산유동화법 제10조에 따른 자산관리업무로서 이 계약에 그 수행방법이 명시되어 있지 아니하거나 이 계약의 내용만으로는 명확하지 아니한 사항의 경우에는 자산관리자는 업무수탁자와 신의성실의 원칙에 따라 협의하여 이를 결정한다.(5) 위탁자가 해산하는 경우 자산관리자는 위탁자의 청산인의 지시에 따라 잔여재산의 분배를 포함하여 위탁자의 청산에 필요한 업무를 수행하여야 한다. 나. 자산의 구분관리 ▶ 자산관리위탁계약 제 4 조 (유동화자산의 구분관리) (1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로
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보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 하며 자산관리자의 고유재산과 혼합하여 관리하여서는 아니된다.(2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. ◇ 단말기ABS 관리시스템 및 유동화자산/비유동화자산 구분관리 현황 유동화대상자산은 고객의 통신요금과 함께 회수되는 단말기할부대금채권이란 특성상, 별도의 계좌로 따로 회수하는 방식을 취하고 있지 않습니다. 대신 케이티의 무선 영업전산 시스템인 KOS-B2C을 통해 전산상의 채권 데이터 중 유동화전문회사로 양도되는 채권에 대해 별도의 데이터로(회수내역 및 자산관리월보) 관리하고 있어 유동화자산과 자산보유자의 고유자산은 기본적으로 구분되어 있습니다. ◇ 유동화자산과 비유동화자산의 구분관리 케이티의 무선 영업전산 시스템인 KOS-B2C을 통해, 유동화자산은 비유동자산(기존자산)과 구분되어 고객 청구 및 수납, 회계처리 등 모든 시스템에서 철저하게 별도의 데이터베이스로 관리하고 있습니다. ◇ KOS-B2C 이란 케이티의 무선 영업전산 시스템으로 신규개통, 번호이동, 기변, 명변, 청구, 수납 등 무선 영업에 대한 전반적인 지원 및 관리를 목적으로 하는 시스템입니다. 고객 정보를 처리하는 시스템이기 때문에 관리자의 인가를 받아야만 시스템 접근이 허용되어 있는 관계로 자산실사 시, 개인정보업무처리에 관한 위탁계약을 체결한 자산실사 법인이 KOS-B2C 시스템에 접속하여 스캔되어 있는 계약서를 확인하는 방식으로 자산의 실재성을 확인합니다. ◇ 고객가입계약서 관리 현황 가입점에서 고객이 체결한 계약서는 스캔되어 케이티의 무선 영업전산 시스템인 KOS-B2C에 저장되어 관리되고, 계약서 원본은 현장에서 고객에게 반환됩니다.다. 유동화자산의 처분 방법 및 절차 ▶ 자산관리위탁계약 제 6 조 (유동화자산의 처분 등의 제한) 자산관리자는 유동화자산의 처분이 위탁자의 정관, 자산유동화계획 등에 의하여 제한되어 있음을 이해하고, 자산유동화계획 등에서 정하는 바에 따른 처분으로서 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에 업무수탁자의 서면에 의한 사전 동의를 얻어 당해 유동화자산을 처분하기로 한다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산의 잔존 단말기할부대금, 할부만기, 연체 여부 및 정도 등을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되 업무수탁자의 사전 승인을 얻어야 한다.1. 업무수탁자가 업무위탁계약 제15조 제9항에 따라 유동화자산의 처분을 지시하는 경우2. 위탁자가 해산함에 따라 잔여 유동화자산을 처분하는 경우3. 자산관리자가 유동화자산을 추심함에 있어 그 회수예상액에 비하여 과다한 비용이 소요될 것으로 합리적으로 판단되거나 유동화자산을 적시에 처분하지 아니하면 유동화사채 소지인의 이익을 해할 것으로 합리적으로 판단되는 경우 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 가. 채권서류 관리 및 보고의무 ▶ 자산관리위탁계약 제 7 조 (채권서류의 관리) (1) 위탁자는 자산유동화법 시행령 제4조 제3항의 규정에 따라 자산관리자를 할부매매계약서, 할부신용보험계약서 등 유동화자산에 관한 각종 계약서, 각종 증명서 기타 이와 관련된 일체의 문서, 업무위탁계약 제8조에 따른 부족자금의 차입에 관한 약정서, 유동화자산의 관리를 위한 각종 증빙 서류의 관리책임자로 지정하고, 자산관리자는 위 서류에 위탁자의 자산임을 기재하고 자산관리자의 고유업무에 관련된 서류와 별도로 위탁자를 위하여 보관 및 관리하여야 한다.(2) 자산관리자는 제1항에 규정된 서류의 관리를 위하여 그 지점, 대리점을 이용할 수 있다. 다만, 이 경우 유동화자산에 관한 컴퓨터파일을 수령한 경우 자산관리자는 이를 자산관리자의 본점에 보관하여야 한다. ▶ 자산관리위탁계약 제 8 조 (장부의 작성) (1) 자산관리자는 유동화전문회사회계처리기준 및 기타 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 유동화자산의 명세와 현황 및