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운영은 업력에 비해 매출 늘리기에 전력을 다한 경쟁사들 대비 우위를 점하기에는 어려움이 있었습니다. 그러나, 과거 대형 업체들의 부도로 인하여 공사 발주자들이 발주심사 항목에서 회사 재정건전성 항목의 비중을 높이는 등 회사의 안정성 및 재정상태를 중시하면서 신용도가 높은 당사에 대한 선호도가 증가하였고, 그 결과 매출 및 도급순위의 지속적인 상승을 기록하고 있습니다.조경 사업에서의 경쟁력 강화를 위해서는 양질의 조경인력 확보 및 조경소재의 안정적 수급이 필수적입니다. 당사는 조경기술사 3인을 포함하여 전직원이 산업기사 이상을 보유하고 있으며, 토목기사, 생태복원기사, 건설안전 등 조경과 관련한 기술자격증을 보유한 풍부한 인력을 확보하고 있습니다. 기술인력의 인당 생산성은 2019년도 기준 15.1억/인, 2020년도 기준 14.6억/인으로 2014년 10.4억/인 수준에서 머물던 인당생산성은 점차 성장하여 현재 수준에 이르렀고 추후 인당 15억 수준으로 인당 매출생산성을 유지해나갈 것입니다. 또한 포천농장과 이천농장을 임대보유하여 농장운영을 하고 있고 원가절감을 위해 수목 선구매 및 대량구매를 시행 중입니다. 또한 자재수급의 불균형을 해소하기 위해 최근 신규농장 조성을 준비하고 있으며, 수급이 어려워 단가가 상승하는 수목의 대체 수종 조사 및 설계변경 제안에 적극 활용하고 있습니다. 7. 사업부문별 재무정보 (단위 : 백만원) 사업부문 2021년 (당 기) 2020년 (전 기) 2019년 (전전 기) 매출액 영업이익(손실) 자산 매출액 영업이익(손실) 자산 매출액 영업이익(손실) 자산 홈서비스 스마트빌딩(IBS) SOC M 리얼티 인테리어/조경 합계 ※ 각 항목은 실제 귀속되는 각 해당 사업부문으로 우선 분류한 후, 차액이 있을 경우사업부문별 매출액 비율로 배분하였습니다. 8. 신규사업 등의 내용 및 전망 현재 기존 사업 외에 새롭게 추진 중인 신규 사업은 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당 사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다.국내 경제가 저성장 국면에 진입하면서 국내 건설업계 또한 불황이 지속되고 있는 상황입니다. 시장이 침체됨에 따라 업체간 수익성 경쟁이 심화되고 있습니다. 전반적인건설산업의 침체에도 불구하고, 건설과 IT융합시장은 빠르게 성장하고 있는 추세입니다. 이러한 추세에 따라 당사는 부동산 관리 역량 및 다양한 고객 채널을 확보한 에이치디씨아이서비스(주)를 흡수합병하였으며, 양사의 핵심 사업역량 집중, 고객 및 운영시스템의 통합으로 효율적인 사업을 영위하고자 합니다. 그 결과, 2021년도에는 별도 기 준 매출액 억원, 영업이익 억원, 당기순이익 억원의 영업실적을 기록하며 신사업 추진의 기반을 마련하였 습니다. 나아가 양사에 축적된 경험과 노하우를 디지털 기술로 전환시킬 수 있는 인텔리전트 공간 플랫폼 개발을 통해 공간 Tech 서비스 기업으로 도약하고자 합니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (1) 연결재무상태표 (단위 : 백만원) 제23기 제22기 증감액 증감율 유동자산 당좌자산 재고자산 비유동자산 투자자산 유형자산 무형자산 기타비유동자산 [자산총계] 유동부채 비유동부채 [부채총계] 지배지분 자본금 연결자본잉여금 연결 기타자본 연결기타포괄손익누계액 연결이익잉여금 비지배지분 [자본총계] (2) 연결요약손익계산서 (단위 : 백만원) 제23기 제22기 증감액 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 영업이익 법인세비용차감전계속사업이익 법인세비용 당기순이익 (3) 당사 주요 성과 지표 구분 제23기 제22기 비고 안정성 비율 유동비율 유동자산/유동부채 부채비율 부채총계/자본총계 수익성 비율 매출액영업이익률 영업이익/매출액 매출액순이익률 당기순이익/매출액 성장성 및 활동성 지표 매출액증가율 영업이익증가율 4. 유동성 및 자금조달과 지출 (1) 유동성에 관한 사항 (단위 : 백만원) 제23기 제22기 증감액 유동성장기차입금 유동성장기차입금 소계 장기차입금 장기차입금 소계 총차입금 합계 현금 및 현금성자산 순차입금 유동비율 (2) 자금의 조달2021년 사모 회사채 발행 내역은 없습니다.5. 부외거래당사는 당기말 현재 부외거래가 존재하지 않습니다.6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항당기 해당사항 없습니다.
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 단기금융상품의 감소 단기대여금의 회수 유동성만기보유증권의 회수 장기금융상품의 감소 보증금의 감소 차량운반구의 처분 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 단기금융상품의 증가 단기대여금의 증가 장기금융상품의 증가 매도가능증권의 취득 만기보유증권의 취득 보증금의 증가 차량운반구의 취득 기타의유형자산의 취득 소프트웨어의 취득
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IV. 현금의 증가(I+II+III) V. 기초의 현금 VI. 기말의 현금(주석19) 대한 주석 참조> 주석 제 73(당) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제 72(전) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 주식회사 강원일보 1. 회사의 개요주식회사 강원일보(이하 "당사")는 신문의 발행 및 판매, 출판인쇄 및 교육문화사업을영위할 목적으로 1945년 9월 5일에 설립되었습니다. 주요 주주의 현황은 다음과 같습니다. 성 명 소유주식수 지분율 강원흥업(주) 동곡사회복지재단 강원여객㈜ 박종인 (주)두산 김우종 기타 합계 2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책 당사의 재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성되었으며, 재무제표 작성에 적용된 유의적인 회계정책의 내용은 다음과 같습니다. (1) 현금및현금성자산당사는 통화 및 타인발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 큰 거래비용없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율변동에 따른 가치변동이 중요하지 않은 유가증권 및 단기금융상품로서 취득당시 만기(또는 상환일)가 3개월 이내에 도래하는 것을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다. (2) 금융상품단기금융상품은 단기적 자금운용목적으로 소유하거나 기한이 1년 내에 도래하는 금융기관의 정기예금, 정기적금 등이며, 장기금융상품은 유동자산에 속하지 아니 하는 금융상품입니다. (3) 유가증권 당사는 유가증권의 최초인식시 유가증권 취득을 위하여 제공하거나 수취한 대가의 시장가격에 취득과 직접 관련되는 거래원가(최초인식이후 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식하는 단기매매증권 등은 제외)를 가산하여 공정가치로 측정하고 있습니다. 또한, 유가증권의 취득목적과 성격에 따라 단기매매증권, 매도가능증권, 만기보유증권으로 분류하고 있는 바, 당사가 적용하고 있는 유가증권의 평가방법은 다음과 같습니다.1) 단기매매증권당사는 주로 단기간 내의 매매차익을 목적으로 매수와 매도가 적극적이고 빈번하 게 이루어지는 유가증권(단기적인 이익을 획득할 목적으로 운용되는 것이 분명한 증권포트폴리오를 구성하는 유가증권 포함)을 단기매매증권으로 분류하고 있으 며, 공정가액을 재무상태표가액으로 하고 미실현보유손익은 단기매매증권평가이 익(또는 손실)의 과목으로 하여 기간손익으로 표시하고 있습니다. 2) 만기보유증권당사는 만기가 확정된 채무증권으로서 상환금액이 확정되었거나 확정이 가능한 채 무증권을 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우에는 투자자산인 만 기보유증권으로 분류하고 있습니다. 다만, 보고기간 종료일로부터 1년 내에 만기가 도래하는 만기보유증권은 유동자산으로 분류하고 있습니다. 만기보유증권은 상각후취득원가로 평가하여 재무상태표에 표시하고 있으며, 상각후취득원가로 측정할 때에는 취득원가와 만기액면가액의 차이를 상환기간에 걸쳐 유효이자율법에 의하여 상각하여 취득원가와 이자수익에 가감하고 있습니다.3) 매도가능증권당사는 단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니하는 유가증권은 매도가능증권으로 분류하고 있습니다. 다만, 보고기간종료일로부터 1년 내에 만기가 도래하거나 또는 매도 등에 의하여 처분할 것이 거의 확실한 매도가능증권은 유동자산으로 분류하고 있습니다. 매도가능증권은 공정가치를 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 매도가능증권에 대한 미실현보유손익은 매도가능증권평가손익의 과목으로 하여 자본항목 중 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있으며, 당해 매도가능평가손익의 누적금액은 해당 매도가능증권을 처분하거나 손상차손을 인식하는 시점에 일괄하여 매도가능증권처분손익 또는 매도가능증권손상차손에 반영하고 있습니다. 다만, 매도가능증권 중 시장성이 없는 지분증권의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다. 4) 유가증권 손상차손당사사는 손상차손의 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지 보고기간종료일마다 평가하여 유가증권의 회수가능액이 채무증권의 상각후원가 또는 지분증권의 취득원가보다 작은 경우에는 손상차손이 불필요하다는 명백한 반증이 없는 한 손상차손을 인식하여 만기보유증권(또는
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매도가능증권)손상차손의 과목으로 하여 영업외비용에 반영하고 있습니다. 또한, 손상차손의 회복이 손상차손 인식 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우, 만기보유증권 또는 원가로 평가하는 매도가능증권의 경우에는 회복된 금액을 만기보유증권(또는 매도가능증권)손상차손환입의 과목으로 하여 영업외수익으로 인식하되, 회복 후 장부금액이 당초에 손상차손을 인식하지 않았다면 회복일 현재의 상각후원가(매도가능증권의 경우 취득원가)가 되었을 금액을 초과하지 않도록 하며, 공정가치로 평가하는 매도가능증권의 경우에는 이전에 인식하였던 손상차손 금액을 한도로 하여 회복된 금액을 매도가능증권손상차손환입의 과목으로 하여영업외수익으로 인식하고 있습니다. (4) 대손충당금당사는 보고기간 종료일 현재 매출채권, 대여금, 미수금 등 받을채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. (5) 재고자산당사는 미착계정(개별법)을 제외한 재고자산에 대하여 선입선출법에 의해 산정된 취득원가를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 연중 계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고 매 기말 실지재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다. 또한, 보고기간 종료일 현재 재고자산의 시가(제품, 상품 및 재공품은 순실현가능가액, 원재료 등은 현행대체원가)가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 재고자산의 저가법 적용은 종목별로 하고 있으며 재고자산의 저가법 적용으로 발생하는 평가손실은 당해 재고자산에서 차감하는 형식으로 표시하고 이를 매출원가에 가산하고 있습니다. (6) 유형자산의 평가 및 감가상각당사는 유형자산을 최초에는 취득원가(구입원가 또는 제작원가에 당해 유형자산을 사용할 수 있도록 준비하는 데 직접 관련되는 지출을 합한 금액)로 측정하며, 현물출자, 증여, 기타 무상으로 취득한 유형자산은 공정가액을 취득원가로 하고 있습니다. 다만, 자산재평가법에 의하여 재평가된 자산은 재평가액으로 평가하고 있습니다. 또한, 당사는 유형자산의 취득 또는 완성후의 지출이 가장 최근에 평가된 성능수준을초과하여 미래 경제적 효익을 증가시키는 지출은 자본적 지출로, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다. 유형자산은 정액법으로 감가상각하고 있으며, 그 내용연수는 다음과 같습니다. 자 산 내용연수 건 물 11 ~ 54년 구 축 물 11 ~ 30년 기 계 장 치 6 ~ 10년 차 량 운 반 구 6년 기타의유형자산 6년 (7) 국고보조금 등당사는 자산취득에 사용할 목적으로 국고보조금 또는 공사부담금 등을 받는 경우에는 관련 자산을 취득하기 전까지 받은 자산 또는 받은 자산을 일시적으로 운용하기 위하여 취득하는 다른 자산의 차감계정으로 회계처리하고, 관련 자산을 취득하는 시점에서 취득자산의 차감계정으로 처리하여 당해 자산의 내용연수에 걸쳐 상각금액과상계처리하고 있습니다. 또한, 상환의무가 없는 국고보조금 또는 공사부담금 중 특정비용의 보전을 목적으로 받는 부분은 관련 비용과 상계처리하고, 대응되는 비용이 없는 부분은 당사의 주된 영업활동과 직접적인 관련성이 있다면 영업수익으로, 그렇지 않다면 영업외수익으로 처리하고 있으며, 상환의무가 있는 국고보조금 또는 공사부담금은 부채로 계상하고 있습니다.(8) 퇴직급여충당부채당사는 보고기간 종료일 현재 1년 이상 근속한 전임직원이 퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직금추계액(근로기준법과 당사의 퇴직금지급규정에 의한 금액 중 큰 금액) 전액을 퇴직급여충당부채로 계상하고 있습니다. 한편, 당사는 근로기준법에 따라 종업원의 수급권을 보장하는 퇴직보험을 신한은행,동부생명보험 및 동부화재에 가입하고 있으며 동 퇴직보험예치금은 퇴직급여충당부채에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. 또한, 당사는 2000년 3월까지 국민연금법의 규정에 의하여 종업원부담 국민연금 중 일정부분에 대해 당사가 대납하고 종업원 퇴직시 퇴직금에서 차감하도록 하는 국민연금전환금을 퇴직급여충당부채에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. (9) 수익의
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인식당사는 제품의 인도시점에 수익을 인식하고 있습니다. 수익인식기준은 각 거래형태별로 적용하고 있으며, 제품 판매로 인한 수익은 다음 조건이 모두 충족될 때 인식하고 있습니다. 가. 재화의 소유에 따른 위험과 효익이 대부분 구매자에게 이전된 경우 나. 판매한 재화에 대하여 소유권이 있을 때 통상적으로 행사하는 정도의 관리나 효과적인 통제가 불가능한경우 다. 수익금액 및 거래와 관련하여 발생했거나 발생할 거래원가와 관련비용을 신뢰성 있게 측정가능한 경우 라. 경제적 효익의 유입가능성이 매우 높은 경우 마. 수익금액을 신뢰성있게 측정가능한 경우 (10) 법인세회계당사는 자산ㆍ부채의 장부금액과 세무금액의 차이인 일시적차이에 대하여 이연법인세를 인식하는 경우, 가산할 일시적차이에 대한 이연법인세부채는 법인세관련 기업회계기준서상의 예외항목에 해당하지 않는 경우에는 전액 인식하고 있으며, 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산은 향후 과세소득의 발생가능성이 매우 높아 미래의 법인세절감효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 경우에 인식하고 있습니다. 이러한 이연법인세자산(부채)는 관련된 자산(부채)항목의 재무상태표상 분류에 따라 재무상태표에 유동자산(유동부채) 또는 기타비유동자산(비유동부채)으로 분류하고 있으며, 세무상결손금에 따라 인식하게 되는 이연법인세자산의 경우처럼 재무상태표상자산항목 또는 부채항목과 관련되지 않은 이연법인세자산과 이연법인세부채는 일시적차이의 예상소멸시기에 따라서 유동항목과 기타비유동항목으로 분류하고, 동일한 유동ㆍ비유동 구분 내의 이연법인세자산과 이연법인세부채가 동일한 과세당국과 관련된 경우에는 각각 상계하여 표시하고 있습니다. 또한, 당기법인세부담액(환급액)과 이연법인세는 손익계산서상 법인세비용의 계산에 반영하고 있으며, 이 경우 전기이전의 기간과 관련된 법인세부담액(환급액)을 당기에 인식한 금액(법인세 추납액 또는 환급액)은 당기법인세부담액(환급액)으로 하여 법인세비용에 포함하고 있습니다. 3. 현금및현금성자산(1) 보고기간종료일 현재 당사의 현금및현금성자산, 단기금융상품 및 장기금융상품은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 구분 연이자율(%) 당기말 전기말 현금및현금성자산 현금 당좌예금 보통예금 소계 단기금융상품 정기적금 1.05~1.95 소계 장기금융상품 당좌개설보증금 정기적금 0.95~1.40 소계 (2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 종류 금융기관명 금액 비고 당기말 전기말 단기금융상품 정기적금 한국SC은행 차입금담보 장기금융상품 정기적금 한국SC은행 차입금담보 별단예금 농협은행 외 당좌개설보증금 4. 유가증권 (1) 보고기간종료일 현재 매도가능증권은 전액 지분증권으로서 그 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종목명 주식수 지분율 취득원가 당기말 전기말 ㈜연합뉴스 한국신문잉크㈜ 강원도민프로축구단 ㈜씽크풀 ㈜채널에이 ㈜빌텍 대지영농㈜ 합 계 상기 지분증권은 공정가액을 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. (2) 보고기간종료일 현재 만기보유증권은 전액 국공채로서 그 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 만기 당기말 전기말 유동성 1년이내 비유동성 1년 ~ 5년 합계 5. 재고자산의 평가보고기간 종료일 현재 당사의 재고자산에 대한 저가법 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 취득원가 저가법 평가액 당기말 전기말 당기말 전기말 원재료 6. 유형자산(1) 보고기간 종료일 현재 토지의 공시지가는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 총보유면적(㎡) 당기말 전기말 장부가액 공시지가 장부가액 공시지가 (2) 당사가 보유하고 있는 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위:천원) 과 목 기초잔액 취 득 처 분 감가상각비 기말잔액 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의 유형자산 합계 (전기) (단위:천원) 과 목 기초잔액 취 득 처 분 감가상각비 기말잔액 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의 유형자산 합계 (3) 당기말 현재 당사의 보험가입내역은 다음과 같습니다.
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(단위:천원) 보험종류 보험가입 자산 장부가액 부보금액 화재보험 건물 및 기계장치 한편, 현재 당사는 보유차량에 대한 자동차화재보험에 가입하고 있습니다. 7. 무형자산당사가 보유하고 있는 무형자산 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 과 목 기초잔액 취 득 처 분 상각비 기말잔액 소프트웨어 국고보조금 합 계 (전기) (단위: 천원) 과 목 기초잔액 취 득 처 분 상각비 기말잔액 소프트웨어 국고보조금 합 계 8. 차입금(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 차입처 차입금 종류 연이자율(%) 금 액 당기말 전기말 한국SC은행 기업일반자금대출 신한은행 기업일반자금대출 신한은행 기업일반자금대출 신한은행 시설자금대출 한국SC은행 시설자금대출 합계 (2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 차입처 차입금 종류 연이자율(%) 금 액 당기말 전기말 신한은행 일반자금대출 한국SC은행 일반자금대출 소계 차감:유동성대체 합계 (3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위:천원) 상환연도 2022년 2023년 합계 상환금액 (4) 보고기간종료일 현재 당사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공자산 장부금액 포괄담보설정액 담보제공처 은행 예적금 한국SC은행 토지,건물 신한은행 9. 퇴직급여충당부채당기 및 전기 중 당사의 퇴직급여충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 기초잔액 퇴직급여설정액 퇴직금지급 기말잔액 10. 법인세비용 (1) 당기 및 전기 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구성내역 당 기 전 기 법인세부담액 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 자본에 직접 반영한 이연법인세 법인세비용 (2) 유효세율당기 및 전기 중 당사의 법인세 유효세율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순이익 법인세비용 유효세율(법인세비용/세전이익) (3) 당사는 법인세 세무조정의 결과 가산할 일시적차이를 초과하는 차감할 일시적차이와 이월결손금을 가지고 있으나 일반기업회계기준 제22장 문단 22.19에서 규정하고 있는 이연법인세자산의 실현가능성이 매우 높은 경우에 해당하지 않는다고 판단하여 이를 인식하지 아니하였습니다. 11. 자 본(1) 당사의 보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 수권주식수 발행주식수 1주당금액(액면가액) 자본금 353,297주 5,000 원 (2) 재평가적립금 당사는 자산재평가법의 규정에 따라 1998년 7월 1일을 최종 재평가일로 하여 유형자산에 대해 재평가를 실시하였으며 이월결손금 2,033,657천원과 자산재평가세 38,638천원을 차감한 잔액을 재평가적립금으로 계상하였습니다. 보고기간 종료일 현재 재평가적립금 잔액 2,786,921천원은 이월결손금의 보전이나 자본전입 이외에는 처분이 제한되어 있습니다. (3) 자기주식 보고기간 종료일 현재 당사가 보유중인 자기주식 3,800천원(보통주)은 소액주주의 요청에 의하여 상법이 규정하는 절차에 따라 취득한 것으로 향후 처리계획은 확정되지 않았습니다. 12. 이익잉여금처분계산서 제 73(당) 기 2021년 01월 01일 부터 제 72(전) 기 2020년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지 2020년 12월 31일 까지 처분예정일 2022년 02월 25일 처분확정일 2021년 02월 26일 주식회사 강원일보 (단위 : 원) 과 목 제 73(당) 기 제 72(전) 기
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 산업의 특성 본사가 발행하는 강원도의 최고 매체인 강원일보는 장기독자들을 다수 확보 하고있기에 코로나19등 대내외적으로 불안정한 경제 여건속에도 상대적으로 안정적인 구독률을 유지하고 있습니다. 특히 고학력층에 구매력이 높은 50-60 대의 연령층이 주 독자군을 형성하고있어 광고효과가 높고 영향력있는 매체 라고 강원도 시장의 평가를 받고 있습니다. 뉴미디어의 등장으로 강원일보의 콘텐츠는 인터넷방송으로 온, 오프라인 매체 및 모바일에 다양하게 게재되어 독자수가 늘어나고 있는 추세이며, 주요 뉴스콘텐츠 제공자로서 강원도 시장 의 중심에 서 있습니다. 본사의 가장 큰 수익원인 신문광고는 강원도 주요 신문사에 대한 지면 광고 수요는 여전히 높은 상황입니다. 특히 본사는 시.군, 산업군별 세분화된 전 문 영업담당들은 광고주들과 끊임없이 소통하고 그들의 니즈를 정확히 분석, 예측하여 '고객 만족 극대화' 를 추구해 나가고 있습니다. 본사가 발행하는 뉴스포커스, 강원연감 등은 시사, 교양 및 문화에 대한 전반적 인 시대의 트랜드를 담아 강원도의 독자층을 유지하고 있습니다. 태백곰기 전국컬링대회, 3.1절 경축 단축마라톤 대회 및 건강달리기대회,함기 용 세계제패기념 호반마라톤대회 등을 통해 엘리트 및 아마추어 스포츠인 성장 무대를 제공하고 있습니다. 또한 미스강원 선발대회, DMZ 평화상, 경제인대상 등을 주최하여 대한민국의 문화, 경제, 스포츠 발전에 이바지하고 있습니다. 신문, 출판광고 이외에도 다양한 광고사업을 영위하고 있으며 특히 전광판의 옥외광고 분야의 자리매김 하고 있습니다 . 2009년2월 인터넷 방송을 개설하여 다양한 프로그램을 안정적으로 방송 하고 있습니다. 2019년 9월 2일부터 국내 최대 포털 네이버 모바일을 통해 강원도 언론사 가운데 유일하게 강원도 뉴스를 국내는 물론 전세계 독자들에게 전합니다. 또한 구글 뉴스 이니셔티브 '혁신 챌린지'에 선정돼 독자 맞춤형 AI시스템을 구축 합니다. 이에따라 웹사이트 이용자 분석과 인공지능에 기반한 뉴스 추천 시스템을 구축해 독자별 맞춤형 뉴스 피드를 제공하고 최적의 뉴스를 제공할 방침입니다. 디지털미디어시대 수준높은 뉴스콘텐츠로 온.오프라인을 통해 독자들에게 한걸음 더가까이 다가가겠습니다. 나. 국내외 시장여건 코로나19로 인한고용시장 불안과 기업들의 경영악화로 신문판매와 광고시장이 축 소됨에 따라 광고 매출을 주 수입원으로 하는 언론사들은 매출감소의 어려움을 겪었습니다. 이러한 어려움을 극복하기 위해 비상경영체계에 돌입하였으며, 동 시에 사업다각화와 신규서비스등 매출증대를 위한 노력을 하고 있습니다. 다. 회사의 경쟁상의 강점과 단점 당사는 77년을 이어온 역사와 전통을 바탕으로 불안정한 경제 여건속에서도 안정 적인 구독률을 유지하고 있으며 2019년 9월 2일부터 국내 최대 포털 네이버 모바 일을 통해 강원도 언론사 가운데 유일하게 강원도 뉴스를 국내는 물론 전세계 독자 들에게 전합니다. 또한 구글 뉴스 이니셔티브 '혁신 챌린지'에 선정돼 독자 맞춤형 AI시스템을 구축 했습니다. 이에따라 웹사이트 이용자 분석과 인공지능에 기반한 뉴스 추천 시스템을 구축해 독자별 맞춤형 뉴스 피드를 제공하고 최적의 뉴스를 제공할 방침입니다. 디지털미디어시대 수준높은 뉴스콘텐츠로 온.오프라인을 통해 독자들에게 한걸음 더가까이 다가가겠습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황(기준일:2021년 12월 31일) (단위:천원,%) 사업부문 품 목 구체적용도 매출액(비율) 비고 신문 신문,광고 일간지 기타 인쇄및사업 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (기준일:2021년 12월 31일) (단위:원) 품목 제 73기 제 72기 제 71기 신문(구독료) 3. 원재료 및 생산설비 원재료에 관한 사항 (기준일:2021년 12월 31일) (단위:천원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적 용도 매입액(비율) 비 고 신문 원재료부재료 용지잉크 등 신문,인쇄제조 전주페이퍼, 페이퍼코리아등한국신문잉크, 삼보마판 등 생산 및 설비에 관한 사항 가.
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생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 십만부) 사업부문 품 목 사업소 제 73기 제 72기 신문 신문 춘천 소 계 합 계 (2) 생산능력의 산출근거 ① 산출기준ㅇ 생산가능부수 * 평균인쇄일수② 산출방법ㅇ 2021년 연간 : 24만부*인쇄일수 252일 = 604십만부ㅇ 2020년 연간 : 24만부*인쇄일수 259일 = 621십만부 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 십만부) 사업부문 품 목 사업소 제 73기 제 72기 신문 신문 춘천 소 계 합 계 * 71기 : 주6일 발행 72기 : 주5일 발행 (2) 가동률 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 신문부문 합 계 - 가동 가능시간은 8시간/일 근무 기준- 실제 가동시간은 2시간/일 근무 기준* 생산가능부수 산출 시간당 윤전기 가동속도: 3만부/時 생산 가능시간/日: 8시간 다. 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지, 건물, 기계장치 外] (기준일:2021년 12월 31일)(단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 기말장부가액 비고 증가 감소 춘천 자가보유 춘천 토지 자가보유 춘천 건물 자가보유 춘천 구축물 자가보유 춘천 기계장치 자가보유 춘천 차량운반구 자가보유 춘천 기타유형 합 계 - 감가상각누계액은 제외(재무상태표 참조) 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (기준일:2021년 12월 31일) (단위:천원) 사업부문 매출유형 품 목 제 73기 제72기 제 71기 신문,광고 제품 신문,광고 기타 기타매출 인쇄,행사외 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매경로 ㅇ 광고부문 : 대행사 및 각 지역 지사를 통한 광고의 판매ㅇ 판매부문 : 각 지역 지사와 계약을 통한 판매 및 배달(2) 판매방법 및 조건 ㅇ 광고부문 : 광고주의 위탁을 받은 대행사 및 센터와의 계약에 의한 광고게재 ㅇ 판매부문 : 고객의 요청에 의한 신문배달 ㅇ 수금방법 : 현금 및 어음 수금 (3) 판매전략 ㅇ 광고부문 : 경쟁력있는 컨텐츠와 광고디자인을 바탕으로한 적극적 마케팅 광고주의 위탁을 받은 대행사 및 센터와의 계약에 의한 광고게재 ㅇ 판매부문 : 경쟁력있는 컨텐츠와 차별화된 독자서비스 제공을 통한 독자창출 5. 위험관리 및 파생거래 당사가 노출된 시장위험은 신용위험으로 매출채권에 대하여 거래상대방의 과거 대손경험률에 근거하여 연령분석을 통한 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 연결회사는 파생상품 등 거래내역이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 보고서 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미칠 수 있는 주요계약을 체결하고 있지 않습니다. 7. 기타 참고사항 외부자금조달 요약표 (단위 : 천원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 은 행 기 타 총 계
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IV. 현금의 증가(I+II+III) V. 기초의 현금 VI. 기말의 현금(주석19) 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요주식회사 강원일보(이하 "당사")는 신문의 발행 및 판매, 출판인쇄 및 교육문화사업을영위할 목적으로 1945년 9월 5일에 설립되었습니다. 주요 주주의 현황은 다음과 같습니다. 성 명 소유주식수 지분율 강원흥업(주) 동곡사회복지재단 강원여객㈜ 박종인 (주)두산 김우종 기타 합계 2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책 당사의 재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성되었으며, 재무제표 작성에 적용된 유의적인 회계정책의 내용은 다음과 같습니다. (1) 현금및현금성자산당사는 통화 및 타인발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 큰 거래비용없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율변동에 따른 가치변동이 중요하지 않은 유가증권 및 단기금융상품로서 취득당시 만기(또는 상환일)가 3개월 이내에 도래하는 것을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다. (2) 금융상품단기금융상품은 단기적 자금운용목적으로 소유하거나 기한이 1년 내에 도래하는 금융기관의 정기예금, 정기적금 등이며, 장기금융상품은 유동자산에 속하지 아니 하는 금융상품입니다. (3) 유가증권 당사는 유가증권의 최초인식시 유가증권 취득을 위하여 제공하거나 수취한 대가의 시장가격에 취득과 직접 관련되는 거래원가(최초인식이후 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식하는 단기매매증권 등은 제외)를 가산하여 공정가치로 측정하고 있습니다. 또한, 유가증권의 취득목적과 성격에 따라 단기매매증권, 매도가능증권, 만기보유증권으로 분류하고 있는 바, 당사가 적용하고 있는 유가증권의 평가방법은 다음과 같습니다.1) 단기매매증권당사는 주로 단기간 내의 매매차익을 목적으로 매수와 매도가 적극적이고 빈번하 게 이루어지는 유가증권(단기적인 이익을 획득할 목적으로 운용되는 것이 분명한 증권포트폴리오를 구성하는 유가증권 포함)을 단기매매증권으로 분류하고 있으 며, 공정가액을 재무상태표가액으로 하고 미실현보유손익은 단기매매증권평가이 익(또는 손실)의 과목으로 하여 기간손익으로 표시하고 있습니다. 2) 만기보유증권당사는 만기가 확정된 채무증권으로서 상환금액이 확정되었거나 확정이 가능한 채 무증권을 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우에는 투자자산인 만 기보유증권으로 분류하고 있습니다. 다만, 보고기간 종료일로부터 1년 내에 만기가 도래하는 만기보유증권은 유동자산으로 분류하고 있습니다. 만기보유증권은 상각후취득원가로 평가하여 재무상태표에 표시하고 있으며, 상각후취득원가로 측정할 때에는 취득원가와 만기액면가액의 차이를 상환기간에 걸쳐 유효이자율법에 의하여 상각하여 취득원가와 이자수익에 가감하고 있습니다.3) 매도가능증권당사는 단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니하는 유가증권은 매도가능증권으로 분류하고 있습니다. 다만, 보고기간종료일로부터 1년 내에 만기가 도래하거나 또는 매도 등에 의하여 처분할 것이 거의 확실한 매도가능증권은 유동자산으로 분류하고 있습니다. 매도가능증권은 공정가치를 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 매도가능증권에 대한 미실현보유손익은 매도가능증권평가손익의 과목으로 하여 자본항목 중 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있으며, 당해 매도가능평가손익의 누적금액은 해당 매도가능증권을 처분하거나 손상차손을 인식하는 시점에 일괄하여 매도가능증권처분손익 또는 매도가능증권손상차손에 반영하고 있습니다. 다만, 매도가능증권 중 시장성이 없는 지분증권의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다. 4) 유가증권 손상차손당사사는 손상차손의 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지 보고기간종료일마다 평가하여 유가증권의 회수가능액이 채무증권의 상각후원가 또는 지분증권의 취득원가보다 작은 경우에는 손상차손이 불필요하다는 명백한 반증이 없는 한 손상차손을 인식하여 만기보유증권(또는 매도가능증권)손상차손의 과목으로 하여 영업외비용에 반영하고 있습니다. 또한, 손상차손의 회복이 손상차손 인식 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우, 만기보유증권 또는
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원가로 평가하는 매도가능증권의 경우에는 회복된 금액을 만기보유증권(또는 매도가능증권)손상차손환입의 과목으로 하여 영업외수익으로 인식하되, 회복 후 장부금액이 당초에 손상차손을 인식하지 않았다면 회복일 현재의 상각후원가(매도가능증권의 경우 취득원가)가 되었을 금액을 초과하지 않도록 하며, 공정가치로 평가하는 매도가능증권의 경우에는 이전에 인식하였던 손상차손 금액을 한도로 하여 회복된 금액을 매도가능증권손상차손환입의 과목으로 하여영업외수익으로 인식하고 있습니다. (4) 대손충당금당사는 보고기간 종료일 현재 매출채권, 대여금, 미수금 등 받을채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. (5) 재고자산당사는 미착계정(개별법)을 제외한 재고자산에 대하여 선입선출법에 의해 산정된 취득원가를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 연중 계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고 매 기말 실지재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다. 또한, 보고기간 종료일 현재 재고자산의 시가(제품, 상품 및 재공품은 순실현가능가액, 원재료 등은 현행대체원가)가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 재고자산의 저가법 적용은 종목별로 하고 있으며 재고자산의 저가법 적용으로 발생하는 평가손실은 당해 재고자산에서 차감하는 형식으로 표시하고 이를 매출원가에 가산하고 있습니다. (6) 유형자산의 평가 및 감가상각당사는 유형자산을 최초에는 취득원가(구입원가 또는 제작원가에 당해 유형자산을 사용할 수 있도록 준비하는 데 직접 관련되는 지출을 합한 금액)로 측정하며, 현물출자, 증여, 기타 무상으로 취득한 유형자산은 공정가액을 취득원가로 하고 있습니다. 다만, 자산재평가법에 의하여 재평가된 자산은 재평가액으로 평가하고 있습니다. 또한, 당사는 유형자산의 취득 또는 완성후의 지출이 가장 최근에 평가된 성능수준을초과하여 미래 경제적 효익을 증가시키는 지출은 자본적 지출로, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다. 유형자산은 정액법으로 감가상각하고 있으며, 그 내용연수는 다음과 같습니다. 자 산 내용연수 건 물 11 ~ 54년 구 축 물 11 ~ 30년 기 계 장 치 6 ~ 10년 차 량 운 반 구 6년 기타의유형자산 6년 (7) 국고보조금 등당사는 자산취득에 사용할 목적으로 국고보조금 또는 공사부담금 등을 받는 경우에는 관련 자산을 취득하기 전까지 받은 자산 또는 받은 자산을 일시적으로 운용하기 위하여 취득하는 다른 자산의 차감계정으로 회계처리하고, 관련 자산을 취득하는 시점에서 취득자산의 차감계정으로 처리하여 당해 자산의 내용연수에 걸쳐 상각금액과상계처리하고 있습니다. 또한, 상환의무가 없는 국고보조금 또는 공사부담금 중 특정비용의 보전을 목적으로 받는 부분은 관련 비용과 상계처리하고, 대응되는 비용이 없는 부분은 당사의 주된 영업활동과 직접적인 관련성이 있다면 영업수익으로, 그렇지 않다면 영업외수익으로 처리하고 있으며, 상환의무가 있는 국고보조금 또는 공사부담금은 부채로 계상하고 있습니다.(8) 퇴직급여충당부채당사는 보고기간 종료일 현재 1년 이상 근속한 전임직원이 퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직금추계액(근로기준법과 당사의 퇴직금지급규정에 의한 금액 중 큰 금액) 전액을 퇴직급여충당부채로 계상하고 있습니다. 한편, 당사는 근로기준법에 따라 종업원의 수급권을 보장하는 퇴직보험을 신한은행,동부생명보험 및 동부화재에 가입하고 있으며 동 퇴직보험예치금은 퇴직급여충당부채에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. 또한, 당사는 2000년 3월까지 국민연금법의 규정에 의하여 종업원부담 국민연금 중 일정부분에 대해 당사가 대납하고 종업원 퇴직시 퇴직금에서 차감하도록 하는 국민연금전환금을 퇴직급여충당부채에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. (9) 수익의 인식당사는 제품의 인도시점에 수익을 인식하고 있습니다. 수익인식기준은 각 거래형태별로 적용하고 있으며, 제품 판매로 인한 수익은 다음 조건이 모두 충족될 때 인식하고
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있습니다. 가. 재화의 소유에 따른 위험과 효익이 대부분 구매자에게 이전된 경우 나. 판매한 재화에 대하여 소유권이 있을 때 통상적으로 행사하는 정도의 관리나 효과적인 통제가 불가능한경우 다. 수익금액 및 거래와 관련하여 발생했거나 발생할 거래원가와 관련비용을 신뢰성 있게 측정가능한 경우 라. 경제적 효익의 유입가능성이 매우 높은 경우 마. 수익금액을 신뢰성있게 측정가능한 경우 (10) 법인세회계당사는 자산ㆍ부채의 장부금액과 세무금액의 차이인 일시적차이에 대하여 이연법인세를 인식하는 경우, 가산할 일시적차이에 대한 이연법인세부채는 법인세관련 기업회계기준서상의 예외항목에 해당하지 않는 경우에는 전액 인식하고 있으며, 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산은 향후 과세소득의 발생가능성이 매우 높아 미래의 법인세절감효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 경우에 인식하고 있습니다. 이러한 이연법인세자산(부채)는 관련된 자산(부채)항목의 재무상태표상 분류에 따라 재무상태표에 유동자산(유동부채) 또는 기타비유동자산(비유동부채)으로 분류하고 있으며, 세무상결손금에 따라 인식하게 되는 이연법인세자산의 경우처럼 재무상태표상자산항목 또는 부채항목과 관련되지 않은 이연법인세자산과 이연법인세부채는 일시적차이의 예상소멸시기에 따라서 유동항목과 기타비유동항목으로 분류하고, 동일한 유동ㆍ비유동 구분 내의 이연법인세자산과 이연법인세부채가 동일한 과세당국과 관련된 경우에는 각각 상계하여 표시하고 있습니다. 또한, 당기법인세부담액(환급액)과 이연법인세는 손익계산서상 법인세비용의 계산에 반영하고 있으며, 이 경우 전기이전의 기간과 관련된 법인세부담액(환급액)을 당기에 인식한 금액(법인세 추납액 또는 환급액)은 당기법인세부담액(환급액)으로 하여 법인세비용에 포함하고 있습니다. 3. 현금및현금성자산(1) 보고기간종료일 현재 당사의 현금및현금성자산, 단기금융상품 및 장기금융상품은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 구분 연이자율(%) 당기말 전기말 현금및현금성자산 현금 당좌예금 보통예금 소계 단기금융상품 정기적금 1.05~1.95 소계 장기금융상품 당좌개설보증금 정기적금 0.95~1.40 소계 (2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 종류 금융기관명 금액 비고 당기말 전기말 단기금융상품 정기적금 한국SC은행 차입금담보 장기금융상품 정기적금 한국SC은행 차입금담보 별단예금 농협은행 외 당좌개설보증금 4. 유가증권 (1) 보고기간종료일 현재 매도가능증권은 전액 지분증권으로서 그 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종목명 주식수 지분율 취득원가 당기말 전기말 ㈜연합뉴스 한국신문잉크㈜ 강원도민프로축구단 ㈜씽크풀 ㈜채널에이 ㈜빌텍 대지영농㈜ 합 계 상기 지분증권은 공정가액을 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. (2) 보고기간종료일 현재 만기보유증권은 전액 국공채로서 그 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 만기 당기말 전기말 유동성 1년이내 비유동성 1년 ~ 5년 합계 5. 재고자산의 평가보고기간 종료일 현재 당사의 재고자산에 대한 저가법 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 취득원가 저가법 평가액 당기말 전기말 당기말 전기말 원재료 6. 유형자산(1) 보고기간 종료일 현재 토지의 공시지가는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 총보유면적(㎡) 당기말 전기말 장부가액 공시지가 장부가액 공시지가 (2) 당사가 보유하고 있는 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위:천원) 과 목 기초잔액 취 득 처 분 감가상각비 기말잔액 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의 유형자산 합계 (전기) (단위:천원) 과 목 기초잔액 취 득 처 분 감가상각비 기말잔액 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의 유형자산 합계 (3) 당기말 현재 당사의 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 보험종류 보험가입 자산 장부가액 부보금액 화재보험 건물 및 기계장치 한편, 현재 당사는 보유차량에 대한 자동차화재보험에 가입하고 있습니다. 7. 무형자산당사가
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보유하고 있는 무형자산 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 과 목 기초잔액 취 득 처 분 상각비 기말잔액 소프트웨어 국고보조금 합 계 (전기) (단위: 천원) 과 목 기초잔액 취 득 처 분 상각비 기말잔액 소프트웨어 국고보조금 합 계 8. 차입금(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 차입처 차입금 종류 연이자율(%) 금 액 당기말 전기말 한국SC은행 기업일반자금대출 신한은행 기업일반자금대출 신한은행 기업일반자금대출 신한은행 시설자금대출 한국SC은행 시설자금대출 합계 (2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 차입처 차입금 종류 연이자율(%) 금 액 당기말 전기말 신한은행 일반자금대출 한국SC은행 일반자금대출 소계 차감:유동성대체 합계 (3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위:천원) 상환연도 2022년 2023년 합계 상환금액 (4) 보고기간종료일 현재 당사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공자산 장부금액 포괄담보설정액 담보제공처 은행 예적금 한국SC은행 토지,건물 신한은행 9. 퇴직급여충당부채당기 및 전기 중 당사의 퇴직급여충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 기초잔액 퇴직급여설정액 퇴직금지급 기말잔액 10. 법인세비용 (1) 당기 및 전기 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구성내역 당 기 전 기 법인세부담액 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 자본에 직접 반영한 이연법인세 법인세비용 (2) 유효세율당기 및 전기 중 당사의 법인세 유효세율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순이익 법인세비용 유효세율(법인세비용/세전이익) (3) 당사는 법인세 세무조정의 결과 가산할 일시적차이를 초과하는 차감할 일시적차이와 이월결손금을 가지고 있으나 일반기업회계기준 제22장 문단 22.19에서 규정하고 있는 이연법인세자산의 실현가능성이 매우 높은 경우에 해당하지 않는다고 판단하여 이를 인식하지 아니하였습니다. 11. 자 본(1) 당사의 보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 수권주식수 발행주식수 1주당금액(액면가액) 자본금 353,297주 5,000 원 (2) 재평가적립금 당사는 자산재평가법의 규정에 따라 1998년 7월 1일을 최종 재평가일로 하여 유형자산에 대해 재평가를 실시하였으며 이월결손금 2,033,657천원과 자산재평가세 38,638천원을 차감한 잔액을 재평가적립금으로 계상하였습니다. 보고기간 종료일 현재 재평가적립금 잔액 2,786,921천원은 이월결손금의 보전이나 자본전입 이외에는 처분이 제한되어 있습니다. (3) 자기주식 보고기간 종료일 현재 당사가 보유중인 자기주식 3,800천원(보통주)은 소액주주의 요청에 의하여 상법이 규정하는 절차에 따라 취득한 것으로 향후 처리계획은 확정되지 않았습니다. 12. 이익잉여금처분계산서 제 73(당) 기 2021년 01월 01일 부터 제 72(전) 기 2020년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지 2020년 12월 31일 까지 처분예정일 2022년 02월 25일 처분확정일 2021년 02월 26일 주식회사 강원일보 (단위 : 원) 과 목 제 73(당) 기 제 72(전) 기
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 당사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 당사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요코로나 19로 인한 경제상황 악화가 신문판매 및 광고시장 위축으로 이어져 영업활동이 매우 어려운 한 해 였습니다. 특히 정부 방역 지침에 따라 당사가 계획하고 추진한 행사들이 취소 또는 축소되어 기업 경영에 어려움을 겪었습니다. 이러한 불확실한 경제 상황으로 신문광고등에 어려움이 있었지만 임직원들이 한마음이 되어 위기를 극복하는데 노력하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적가. 경영성과 불확실한 경제 상황속에서 매출액은 216억8천만원입니다. 2020년 매출액 213억6천만원보다 1.5%인 3억2천만원이 증가하였습니다. 당기순이익은 1억4천만원 흑자의 성과를 거두었습니다. (단위 : 천원) 구분 2021년(제73기) 2020년(제72기) 증감 증감율 매출액 매출원가 판매비와 관리비 영업이익 영업외수익 영업외비용 법인세비용차감전순이익 당기순이익 나. 재무상태2021년말 자산은 187억5천만원이며, 부채는 130억7천만원입니다. (단위 : 천원) 구분 2021년(제73기) 2020년(제72기) 증감 증감율 [유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산 [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [자본조정] △3,800 △3,800 [이익잉여금] 자본총계 4. 유동성 및 자금조달과 지출회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사는 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환 가능하다고 판단하고 있습니다. 당사의 부채비율은 21년도말 229%로 나타나며 ,총차입금은 18억6천만원입니다. 5. 부외거래해당사항 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항해당사항 없습니다.나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항해당사항 없습니다.다. 법규상 규제에 관한 사항해당사항 없습니다.라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 해당사항 없습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사의 사업은 국내에 이미지센서 등의 패키지제조 및 카메라모듈과 Set제품 등을 제조하는 오창사업장과 스마트폰용 메탈케이스 및 글라스백커버를 검사하는 평택사업장을 두고 있으며, 해외(베트남)에 SMD/PBA와 Set조립 및 외주가공을 하는 베트남사업장이 있습니다. 사업부문 사업내용 및 제품 오창사업장 이미지센서 및 특수센서의 PKG, 카메라모듈, 블랙박스 등의 제조 평택사업장 스마트폰에 장착되는 Metal Case 및 Glass Back Cover 등의 검사용역 베트남사업장 스마트폰 주변기기 및 네트워크 기지국, 중계기 보드의 SMD/PBA Set제품의 외주가공 및 조립 가. 산업의 특성(1) 오창사업장이미지센서 및 특수센서 Package란 센서를 Substrate에 탑재하여 전기적으로 연결하고 외부의 물리적/화학적 충격으로부터 보호할 수 있도록 Packaging하는 사업으로 PKG를 전자제품에 적용하기 위해서는 제품의 Main Board에 장착되어 회로에 연결되어야 하는데, Main Board와 이미지 센서의 회로 폭에 차이가 있어 직접 연결되지 못합니다. 따라서 센서와 회로를 연결해주기 위한 단계가 필요하며, 이를 위해 센서를 Substrate에 탑재하여 전기적으로 연결합니다. 또한, 센서는 정밀한 회로로 구현되어 있기 때문에, 외부의 충격이나 습기, 불순물 등에 약점을 가지고 있습니다. 따라서 이러한 외부의 충격 등으로부터 센서를 보호하기 위해 센서를 Packaging합니다. [이미지센서].jpg [이미지센서] 현재 이미지센서 패키징 분야는 중국 등의 해외 저가 패키징업체 등과의 경쟁에서 약세를 보이고 있으나, 당사는 기존 이미지센서 패키징 기술을 활용한 특수센서 분야의 성장 전망이 매우 높을 것으로 예상되고 있어 모션센서, 적외선센서 및 바이오센서 등의 패키징에 대해 개발 및 양산을 위해 노력하고 있습니다. 향후 이러한 특수패키지에 대한 사업확대를 통해 회사의 성장 동력을 확대해 나갈 것입니다. 경기변동과 관련하여 이미지센서 산업의 경우 전방산업인 휴대폰, 카메라 등의 전자기기 산업의 업황에 영향을 받고 있으며, 이들 전방산업은 경기변동과 기술변화에 민감합니다. 그리고 이러한 패키징 제품은 계절변수를 크게 타지 않는 것으로 파악하고 있습니다. 현재 국내 이미지센서 패키징 업체들은 해외사업자와의 가격경쟁 등으로 해외로 대부분 사업을 이전하였으며, 국내에는 극히 일부 업체만이 이미지센서 패키징을 하고 있는 것으로 파악되고 있습니다. 또한 특수패키지의 경우에도 국내 패키지 업체가 극히 일부업체만 있어 향후 시장 확대 시 당사의 경쟁력을 확보할 수 있을 것으로 예상됩니다. (2) 베트남사업장베트남사업장은 SMD/PBA 및 Set조립을 전문으로 하기 위하여 설립한 해외 법인으로 해당 산업은 SMD산업의 특성을 가지고 있습니다. 현재 베트남의 SMD관련 산업은 주로 스마트폰에 사용되는 플레시블PCB에 대한 SMD를 주력으로 하는 업체들이 대부분이며, 하드PCB에 대한 SMD업체는 그 규모가 적은 것으로 파악되고 있습니다. 현재 전자제품을 생산 조립하는 국내업체들이 베트남으로 점차 이전해 오고 있으며, 향후 이러한 추세는 지속될 것으로 예상되기에 하드PCB에 대한 SMD/PBA 및 Set조립에 대한 수요는 증가할 것으로 예상하고 있습니다.나. 산업의 성장성(1) 오창사업장 당사는 세라믹 소재의 CLCC, 플라스틱 소재의 PLCC 등을 모두 소화할 수 있는 생산설비 및 공정기술을 보유하고 있으며, 이에 따라 고객의 다양한 패키징 의뢰을 최적화된 패키징 방식으로 수용할 수 있는 여건을 갖추고 있습니다. 특히 이미지센서 패키지 공정에서 중요한 부분인 글라스 Sealing 공정상 당사는 UV Epoxy를 활용하여 생산성 및 제품 신뢰도를 증가시키고 있고, 이와 관련한 지적재산권을 바탕으로 진입장벽을 구축하고 있습니다. 또한, 당사는 CLCC와 PLCC의 장점을 절충할 수 있는 신규 방식의 특수센서패키징 공법을 개발하고 있으며, 이러한 연구 개발을 바탕으로 패키징 전문 업체로서 시장의
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요구에 부합하고 트렌드를 선도할 수 있도록 꾸준히 노력해 나갈 것입니다. 당사는 기존 거래처뿐만 아니라 기본적으로 패키징 샘플 등을 의뢰하는 신규 업체들에 대해서는 모두 잠재적 고객으로 간주하고 대응하는 것을 원칙으로 하고 있습니다. 샘플 요청 기업들은 언제라도 양산이 진행될 수 있는 기업으로 부각될 수 있으며, 당사에 접촉해오는 고객 외에도 당사의 영업조직은 유망 고객에게 선제적으로 접촉하여 매출처 다변화를 시도하고 있습니다. 다만, 당사의 매출처 현황을 고려할 때 핵심 전방산업이었던 보안시장의 매출은 해외 경쟁업체들의 저가패키징 제품의 영향으로 점차 감소내지 현 수준을 유지 할 것으로 예상되지만 향후 자동차용 이미지센서 패키징, 카메라모듈 분야와 특수센서패키징 분야는 점차 성장이 기대되고 있어 이에 맞춰 개발, 생산 및 영업을 활성화 해 나갈 계획입니다. 또한 당사는 베트남 사업장을 활용한 Set제품의 EMS를 연계한 신규 사업을 추진하기위하여 지속적으로 국내에서 관련 업체를 대상으로 영업을 추진하여 현재 일부 사업을 오창사업장에서 진행하고 있으며 향후 베트남 사업장과의 연계EMS 사업을 추진하고 있습니다. 이러한 신규사업의 추진은 향후 회사의 매출증대 및 수익성 확대에 기여할 것으로 판단되며, 이러한 사업을 기반으로 Set제품에 대한 적극적인 마케팅을 확대해 나갈 예정입니다.(2) 베트남사업장 당사의 베트남사업장은 2017년 12월 법인을 100% 지분투자하여 설립하였으며, 2018년 상반기 공장 Layout공사 및 SMT설비 투자 등을 진행 하였으며, 2018년 하반기부터 점진적인 매출 확대를 위해 고객사를 확보하였고 2019년부터 점차 생산을 늘려왔으며, 향후 지속적인 성장이 예상되고 있습니다. 당사의 베트남사업장은 하노이 빈푹성에 위치하고 있으며, 고객사들과의 지리적 위치 및 보유 생산설비와 품질관리 능력을 바탕으로 S사, H사 및 F사 등 규모가 큰 국내회사의 베트남 진출 업체들의 1차 협력업체로 등록하였습니다. 2019년 1월부터 S사로부터 외주가공을 위탁받아 SMD 및 PBA를 진행하고 있습니다. 또한 국내 본사와 연계하여 국내에서 수주하거나 개발한 Set제품에 대한 외주가공을 본격화하기 위한 작업을 진행하고 있으며, 고객 발굴을 통해 점차 해당사업의 확대로 국내사업장과 함께 매출 성장을 예상하고 있습니다. 다. 경기변동의 특성 및 계절성(1) 오창사업장당사의 오창사업장은 경기변동과 관련하여 이미지센서 산업의 경우 전방산업인 휴대폰, 카메라 등의 전자기기 산업의 업황에 영향을 받고 있으며, 이들 전방산업은 경기변동과 기술변화에 민감합니다. 그리고 이러한 패키징 제품은 계절변수를 크게 타지 않는 것으로 파악하고 있습니다(2) 베트남사업장당사의 베트남사업장은 스마트폰 악세사리인 블루투스 이어폰 등의 악세사리제품의 보드 생산이 주력으로 으로 해당 사업은 휴대폰 시장의 경기 변동과 밀접하게 관련되어 있으며, 특히 계절적으로 휴대폰의 출시 시점에 의해 변동성이 큰 특징을 가지고 있습니다. 라. 국내외 시장여건(1) 오창사업장당사의 센서 Packaging은 Air Cavity Type을 주력으로 하고 있으며, 추가적으로 Mold Type으로 Packaging하는 제조방법을 추가하여 사업을 영위하고 있습니다. 또한 이와 연계된 카메라모듈 및 Set제품을 생산하고 있습니다. 아울러 보안용, 자동차용 이미지센서 패키징과 최근에는 비젼센서, 모션센서, 적외선센서, 바이오센서 등 다양한 종류의 센서 패키징 분야에도 진출하고 있으며, 이러한 패키징 기술을 바탕으로 전방산업으로의 진출을 위해 제품개발을 다각도로 진행하고 있습니다.당사가 영위하는 주력산업인 이미지센서패키징 산업은 반도체 후공정 분야로 최종 어플리케이션 시장의 수요변동과 연동되는 특성이 있으며 객관적인 통계자료가 없어 시장점유율 산정이 어려운 상황이며, 특수센서패키징과 Set제품의 경우 현재 매출액이 크지 않아 시장점유율 산정이 어렵습니다.(2) 베트남사업장현재 베트남의 SMD관련 산업은 주로 스마트폰에 사용되는 플레시블PCB에 대한 SMD를 주력으로하는
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업체들이 대부분이며, 하드PCB에 대한 SMD업체는 그 규모가 적은 것으로 파악되고 있습니다. 현재 전자제품을 생산 조립하는 국내업체들이 베트남으로 점차 이전해 오고 있으며, 향후 이러한 추세는 지속될 것으로 예상되기에 하드PCB에 대한 SMD/PBA 및 Set조립에 대한 수요는 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 베트남내 저임금 근로자를 활용한 SMD 후공정의 강정을 바탕으로 관련산업의 증가 속도는 더욱 커질 것으로 예상되고 있고 특히, 국내 전자제품업체들이 과거 중국으로 이전하거나 중국에 이전한 업체를 통해 외주가공을 위탁하던 것이 이제는 베트남으로 점차 사업이 이전되고 있는 단계에 진입하고 있는 상황입니다. 아울러 국내업체들의 베트남 현지 Set조립 위탁가공(외주가공)에 대한 수요도 동반 증가하고 있는 상황으로 향후 이러한 형태의 사업의 확대도 크게 기대되고 있는 상황입니다.당사가 영위하는 SMD/PBA와 Set조립 외주가공의 매출규모가 산업의 특성을 감안할 경우 점유율 산정이 어렵습니다마. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 (회사의 경쟁상의 강점과 단점)(1) 오창사업장당사의 오창사업장은 이미지센서패키징 중에서도 전장용과 CCTV용 등에 특화되어 있으며, 또한 현재 대형패키지 및 특수패키지를 주력으로 20년간 전문성을 키워오면서 나름대로의 기술우위를 확보하여 기술경쟁력은 있으나, 대량 생산제품에 부합하는 단가 경쟁력은 다소 부족한 상황입니다. 따라서 이를 극복하기 위하여 최근들어 특수 패키징 기술에 집중하며, 관련 업체들과의 공동개발 등을 통해 시장성을 갖춘 제품을 개발하고 있어 향후 기술경쟁력을 바탕으로 경쟁우위를 확보하기 위해 노력하고 있습니다.(3) 베트남사업장당사의 베트남사업장은 베트남내 하드보드 SMD 업체가 적어 경쟁면에서 다소 유리한 위치를 차이하고 있으며, 베트남 현지 근로자들에 대한 기술교육 및 품질관리 교육을 통해 기술력과 생산효율성을 키워왔습니다. 따라서 당사가 보유한 우수한기술 및 품질관리의 강점을 바탕으로 시장 경쟁력을 높여가고 있습니다. 하지만 기술의 특성상 우수한 설비를 보유한 업체들의 시장 진입이 늘어난다면 향후 경쟁이 심화될 수 있는 소지가 있습니다. 따라서 당사는 우수한 설비와 인력을 유지하기위한 노력을 지속해야 경쟁력을 높여 나갈 수 있을 것입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 매입 현황 (단위 : 천원) 매입 유형 품 목 2019년도(제20기) 2020년도(제21기) 2021년도(제22기) 원재료 Substrate Sensor Glass Wire 기타 합 계 나. 주요 가격변동 원인 이미지 센서 패키징 공정의 주요 원재료는 Substrate, Sensor, Glass, Wire 입니다. 전체 매입액의 44.6%를 차지하고 있는 Substrate의 주요 품목 중 PCB(PLCC용)은 원화 결제를 하고 있어 매입단가에 영향을 크게 주지 않습니다. 다. 생산능력 및 생산실적(1) 오창사업장 (단위 : 천개/년, 천원) 제 품 구 분 2019년(제20기) 2020년(제21기) 2021년(제22기) 생산능력(천개) 생산실적(천개) 가 동 율 기말재고(천원) (주1) 생산공정이 제품별로 공통되는 제조공정이 많아 생산제품 전체를 기준 수량으로 하여 생산능력 및 실적을 산출하였습니다. (주2) 생산능력은 각 공정 중 연도별로 가장 생산능력이 적은 공정을 기준으로 작성 하였으며, 생산실적은 연간 총 생산량을 기준으로 작성 하였습니다. 산출근거> (단위 : 개) 공정 2019년 2020년 2021년 월공정Capa 설비수량 월공정Capa 설비수량 월공정Capa 설비수량 Saw 4대 4대 4대 D/A 4대 4대 4대 W/B 12대 10대 10대 D/P 13대 6대 6대 연간CAPA (2) 베트남사업장 (단위 : 천점/년, 천원) 제 품 구 분 2019년(제20기) 2020년(제21기) 2021년(제22기) SMDPBA 생산능력(천개) 생산실적(천개) 가 동 율 기말재고(천원) (주1) 생산공정이 Mounter 장비의 생산량에 따라 전체 설비의 생산량은
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연동되기 때문에 Mounter 생산능력을 기준으로 산정하였습니다. (주2) 베트남 사업장은 원자재 무상사급으로 생산하기 때문에 용역매출로 인식되며, 이로 인해 기말재고는 없습니다. 산출근거> (단위 : 천점) 공정 2019년 2020년 2021년 월공정Capa 설비수량 월공정Capa 설비수량 월공정Capa 설비수량 MOUNTER 59대 59대 59대 기타공정 110대 110대 110대 연간CAPA 나. 생산설비에 관한 사항(1) 오창사업장 (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 천원) 자산별 소재지 기초 자산가액 자산증감 감가상각 누계액 손상차손 누계액 기말 자산가액 증가 감소 토지 청주 건물 청주 구축물 청주 기계장치 청주 차량운반구 청주 공구와기구 청주 집기비품 청주 건설중인자산 청주 합 계 (2) 베트남사업장 (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 천원) 자산별 소재지 기초 자산가액 자산증감 감가상각 누계액 손상차손 누계액 기말 자산가액 증가 감소 토지 베트남 건물 베트남 구축물 베트남 기계장치 베트남 차량운반구 베트남 공구와기구 베트남 집기비품 베트남 건설중인자산 베트남 합 계 (주1) 종속회사(베트남법인)의 생산설비 자산가액은 현지국통화(VND)를 보고서작성기준일 환율로 계산되기 때문에 환율에 따라 자산가액이 변동될 수 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천개, 백만 원, 천달러) 매출유형 부문 2019년도 (제20기) 2020년도 (제21기) 2021년도 (제22기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제품 매출 CLCC 내수 수출 (외화) ($440) ($79) 소계 PLCC 내수 수출 (외화) ($385) ($90) ($33) 소계 16PDIP 내수 수출 (외화) 소계 CCM 내수 수출 (외화) 소계 SET 기타제품 내수 수출 (외화) ($1) 소계 제품계 내수 수출 (외화) $0 ($826) $0 ($171) $0 ($33) 합계 상품 매출 E-Bike 내수 수출 (외화) 소계 발열체크기 내수 수출 (외화) 소계 의료기기 내수 수출 (외화) 소계 기타상품 내수 수출 (외화) 소계 상품계 내수 수출 (외화) 합계 용역 매출 렌즈검사 내수 수출 (외화) 소계 메탈케이스검사 外(평택사업장) 내수 수출 (외화) 소계 SMT/PBA(베트남사업장) 내수 수출 (외화) 소계 용역계 내수 수출 (외화) 합계 매출총계 내수 수출 (외화) ($826) ($171) ($30) 합계 (주1) 수출액의 경우 각 사업연도 평균환율(USD환율)을 적용하였습니다. 2018년 평균환율 : 1,100.16원 / 달러 2019년 평균환율 : 1,165.36원 / 달러 2020년 평균환율 : 1,180.27원 / 달러 2021년 평균환율 : 1,185.50원 / 달러 나. 판매조직 판매조직도.jpg 판매조직도 다. 판매경로 (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 천원) 매출유형 품 목 구분 판매경로 판매 경로별 매출액 매출비중 제품매출 CLCC 수출 개발영업부 해외영업 국내 개발영업부 국내영업 PLCC 수출 개발영업부 해외영업 국내 개발영업부 국내영업 CCM 수출 개발영업부 해외영업 국내 개발영업부 국내영업 SET 수출 개발영업부 해외영업 국내 개발영업부 국내영업 기 타 수출 개발영업부 해외영업 국내 개발영업부 국내영업 상품매출 기타 수출 개발영업부 해외영업 국내 개발영업부 국내영업 용역매출 검사용역 국내 평택사업부 영업 SMD/PBA 국내 베트남영업팀 영업 (주1) 수출실적은 2021년 평균환율 (1,185.5원/달러)을 적용하여 산출한 금액 입니다. 라. 판매전략 (1) Package Assembly 및 Set Assembly 판매전략① Package Assembly 공동 개발을 통한 시장 개척 기존 Sensor 디자인 업체(Fabless) 및 Fab Factory 업체와 공동으로 Sensor Type에 맞는 Package 개발을 통해 End Customer인 Application 업체에 적용할 수 있도록 Sensor Package Assembly를 생산하여 공급함으로서
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시장을 개척하고 있습니다. 따라서 당사의 주요 고객사는 주로 Sensor를 개발하고 생산하는 업체로써 대부분의 영업은 이와 관련된 업체를 대상으로 기술영업을 통한 판매전략을 추진하고 있습니다. ② Set Assembly회사는 그동안 Package Assembly를 통해 다양한 Set 업체와 연계하여 사업을 진행하여 왔으며, 이러한 과정에서 습득한 Set Assembly 기술을 바탕으로 Set 제품에 대한 생산 능력을 갖추었습니다. 아울러 베트남 사업장의 SMD/PBA 생산라인을 구축하므로써 Set 제품에 대한 EMS 사업에도 영업을 확대해 나가고 있습니다. (2) SMD/PBA 판매전략회사는 베트남에 SMD/PBA를 전문으로하는 100% 지분투자 자회사를 설립하여 베트남 현지에 진출한 국내 대기업 및 해외기업을 대상으로 외주임가공(용역) 사업을 시작하였습니다. 최신 설비투자를 통한 생산효율을 높이고, 품질관리 능력을 향상시켜 S사, H사 및 F사 등 대형 완성품업체의 Main Board 와 이에 부속되는 Board류에 대한 SMD/PBA 임가공을 수주하고 있습니다. 지속적인 수주활동을 유지하고 확대하기 위하여 생산효율과 품질향상에 중점을 둔 판매전략을 수립하여 고객사의 만족도를 높이는 영업전략을 추진하고 있습니다. 마. 수주상황 (단위 : ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 합 계 (주1) 당사는 계약기간과 수주액이 명시된 장기 계약이 없으며, 고객으로부터 매월 단기 발주서에 의하여 생산을 진행하기 때문에 별도의 수주잔고를 명시할 수 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 회사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출 정도를 분석한 주기적인 내부위험보고서를 위험관리위원회에 제출하고 있습니다. 회사의 위험관리 위원회는 전반적인 금융위험 관리전략을 수립하고 위험회피 수단 및 절차를 결정하며 위험관리의 효과성에 대한 사후평가를 수행하고 있습니다. 또한, 회사의 내부 감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 가. 시장위험 (1) 외환위험 회사는 외화표시 매출 및 매입거래에 따라 환율변동에 의한 위험요인이 상존하고 있으며, 재무구조의 건전성 및 지속 가능한 경영 실현을 목표로 환율변동위험을 중점적으로 관리하고 있습니다. 회사는 환율변동으로 인한 위험 최소화 및 안정적인 현금흐름 확보를 외환관리 원칙으로 하고 투기적 외환관리는 금하며, 필요에 따라 대외적 환율관리기법을 활용하여 율변동위험을 최소화 합니다. 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 외화자산 및 외화부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : USD,JPY, 천원) 구 분 당기말 전기말 USD JPY 원화환산 USD JPY 원화환산 외화자산: 현금및현금성자산 매출채권 외화자산 소계 외화부채: 매입채무 외화부채 소계 순외화자산 당기말과 전기말에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 평균환율 기말 환율 당기말 전기말 당기말 전기말 USD JPY 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이10% 변동시 환율변동이 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY (2) 이자율 위험 가. 이자율위험은 변동이자부 차입금에서 비롯됩니다. 당기말 현재
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회사가 보유하고 있는 이자부 금융부채는 고정이자율 조건이므로 이자율 위험에 노출되어 있지 않습니다. (3) 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석 회사는 고정이자율 금융상품을 당기 손익인식 금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율 스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않고 있습니다. 따라서 이자율의 변동은 당기 손익에 영향을 주지 않습니다. (4) 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품, 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 보고기간 종료일 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권 기타금융자산(유동) 기타금융자산(비유동) 합계 대여금 및 수취채권에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 매출채권 미수금 대여금 합계 매출채권 미수금 대여금 합계 기초잔액 손상차손인식 기말잔액 (5) 유동성위험 보고기간 종료일 현재 회사의 주요 금융부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 천원) 계정과목 당기말 전기말 1년 미만 1년 이상 1년 미만 1년 이상 매입채무 미지급금 단기차입금 전환사채 리스부채 미지급비용 미지급배당금 장기차입금 합계 나. 자본관리회사의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 회사는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태간의 균형을 유지하기 위하여 노력하고 있습니다.최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 당기말과 전기말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 부채총계 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 부채비율(%) 다. 파생거래' 보고기간 종료일 현재 당사의 파생상품부채 및 및 파생상품으로부터 발생한 손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 - 파생상품부채 전환사채 조기상환청구권 (PUT OPTION) - 파생상품 평가이익(손실) - 파생상품 거래이익(손실) 상기 전환사채의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제7회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 권면총액 50억원 50억원 40억원 전환비율 발행일 만기일 전환청구기간 전환시 발행할 주식 발행회사의 기명식 보통주식 발행회사의 기명식 보통주식 발행회사의 기명식 보통주식 전환가액의 행사가격 주당 2,072원 주당 2,072원 주당 2,072원 본건 전환사채의 권면액의 60%에 해당하는 전환사채에 대하여 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 콜옵션을 부여한다.(콜옵션행사기간:2022년 03월 11일) 본건 전환사채의 권면액의 60%에 해당하는 전환사채에 대하여 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 콜옵션을 부여한다.(콜옵션행사기간:2022년 03월 11일) 본건 전환사채의 권면액의 60%에 해당하는 전환사채에 대하여 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 콜옵션을 부여한다.(콜옵션행사기간:2022년 03월 11일) 전환가능주식수 상환방법 원금에 대하여 만기일
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권면금액 112.68%에 해당하는 금액 일시상환 원금에 대하여 만기일 권면금액 112.68%에 해당하는 금액 일시상환 원금에 대하여 만기일 권면금액 112.68%에 해당하는 금액 일시상환 구 분 제10회차 제11회차 사채의종류 무기명식 이권부 무조증 사모 전환사채 무기명식 이권부 무조증 사모 전환사채 액면금액 전환비율 전환가액 2,971원 2,971원 표면이자율 만기이자율 발행일 만기일 전환청구기간 전환시 발행할 주식 발행회사의 기명식 보통주식 발행회사의 기명식 보통주식 전환가능주식수 상환방법 원금에 대하여 만기일 권면금액 112.6825%에 해당하는 금액 일시 상환 원금에 대하여 만기일 권면금 112.6825%에 해당하는 금액 일시 상환 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약보고서 제출일 현재 경영상 주요 계약 사항이 없습니다.나. 연구개발활동 (1) 연구개발 개요 당사는 이미지센서 패키징 제품을 주력 사업으로 추진하고 있으며, 당사의 핵심 기술을 바탕으로 전방산업으로의 진출을 위해 카메라 모듈 Assembly 및 관련 Application 응용 제품 개발에 노력하고 있습니다. (2) 연구개발 담당 조직 당사의 연구개발 조직으로 부설연구소를 운영 중에 있습니다. (3) 연구개발비용 (단위 : 천원) 구 분 2019년(제20기) 2020년(제21기) 2021년(제22기) 자산처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타경비 소 계 비용처리 제조원가 판관비 합 계(매출액 대비 비율) (주1) 상기 연구개발비용은 별도 기준입니다. (4) 개발실적 및 지적재산권 등록 현황 번호 구분 내용 출원일 등록일 주무관청 특허권 이미지 센서용 반도체패키지 및 그 제조방법 특허청 특허권 카메라 모듈 및 그 제조방법 특허청 특허권 이미지 센서용 반도체칩 패키지 제조방법 특허청 특허권 이미지센서 모듈장치 특허청 특허권 카메라 모듈의 광축 틀어짐 보정장치 특허청 특허권 반도체 패키지용 보호필름 부착장치 특허청 특허권 UV-Epoxy 이용한 에어캐비티 패키지의 진공 실링 방법 특허청 특허권 반도체 패키지용 글라스 장착장치 및 장착방법 특허청 특허권 이미지 센서용 글라스 반도체 패키지 및 그 제조방법 특허청 특허권 이미지 센서용 반도체 패키지 및 그 제조방법 특허청 특허권 내시경 장치 및 이것의 제어 방법 특허청 특허권 이미지 센서 패키지 및 이것의 제조 방법 특허청 특허권 반도체 패키지 및 이것의 제조 방법 특허청 특허권 이미지 센서 패키지 및 이것의 제조 방법 특허청 7. 기타 참고사항
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사의 사 업 부문은 플랜트 사업부문과 필터프레스 사업부문으로 구분됩니다. 플랜트 사업부문은 환경산업분야, 소각 및 발전 사업분야, 플랜트 사업분야로 세분화 되어있습니다. 미래의 환경보전 및 관리와 수소전기, 태양광 같은 그린에너지 생산에 대한 관심 증대 및 투자의 규모가 확대될 것으로 전망됩니다. 더블어 발전소, 정유공장, 하수처리장 같은 산업플랜트 위주의 플랜트 사업분야에서 꾸준한 발주가 예상되며 반도체, 자동차,철도, 항공 등 타 산업의 수요 및 투자 계획이 전망됩니다. 필터프레스 사업부문은 폐수처리 적용부문, 비 폐수처리 적용부문으로 나뉘어집니다. 폐수처리 적용부문은 당사의 필터프레스 장비를 식품, 제약, 화학생산 및 반도체 통합 폐수처리등 다양한 산업에서 활용되고 있으며, 당사의 차별화된 US Filter의 기술력은 고품질의제품을 생산 및 공급해왔으며, 그 결과 대기업 벤더에도 속해 있습니다. 비 폐수처리 적용부문은 화학, 식품, 제약, 바이오 등 생산장비와 생산공정에 필요한 모든 플랜트를 제작 설치는 사업으로서 특히 비 폐수처리 생산공정 산업중 배터리 제작의 핵심 재료인 양극활, 전구체 물질 생산은 전기차의 핵심요소인 2차전지 배터리 시장의 성장세로 인해 국내외 발주가 꾸준이 이어질 것으로 전망하고 있습니다. 각 사업별 주요사업은 다음과 같습니다. 사업부문 주요품목 플랜트 사업부문 플랜트 설계, 제작, 시공 등 필터프레스 사업부문 필터프레스, 여과포, 여과기 등 ※ 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품의 실적 (단위 : 천원) 사업부문 품목 매출액 비율 제 품 설 명 플랜트 플랜트,소각,환경,기타외 환경관련 설비의 제작등 필터프레스 필터프레스, 여과포, 여과기 외 고체와 액체의 혼합물을 밀폐된 공간내에 펌프의압력으로 이송하여 고체와 액체로 각각 분리하는 산업용 여과기 필터프레스 구성품 및 소모성 자재 기타 부동산임대 합 계 나. 주요 제품의 가격 변동 추이 (1) 플랜트사업 부문 플랜트 부문은 산업특성상, 가격변동추이 산정이 어렵습니다. (2) 필터프레스사업 부문 필터프레스는 제품으로 업체들마다 주문제작으로 이루어져 생산시기와 납품시기 및 청구시기가 상이하며 고객사들마다 기준이 다르므로 제품의 가격 변동 추이를 산정할수 없습니다. 다. 주요 원재료에 관한 사항 당사의 주요 원재료는 철판이며 필터프레스를 구성하는 여과판, 여과포, 여과지 유압부품 등으로 거래 업체와의 영업상 사유로 본 보고서에서는 원재료에 관한 사항은 기입하지 아니하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 원가 상각누계액 장부금액 원가 상각누계액 장부금액 토지 건물 구축물 기계장치 시설장치 차량운반구 비품 사용권자산 공구와기구 건설중인자산 장부금액 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2021년 연간(연결) 2020년 연간(개별) 2019년 연간(연결) 설계 플랜트 설계,제작,시공 수출 내수 합계 제조 필터프레스 제조 필터프레스, 여과포, 여과기 외 수출 내수 합계 시스템 용역 철도통신외 수 출 내 수 합계 기타 부동산 상가 분양 및 임대 수 출 내 수 합 계 유통 소셜마켓 유통,중고차외 수 출 내 수 합 계 프랜차이즈 PC방 솔루션개발외 수 출 내 수 합 계 소계 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 수주 및 판매경로 등에 관한 사항 1) 플랜트사업 부문 - 당사는 플랜트 사업부문에 있어 2개의 본부로 운영되고 있으며, 본부별 특성화된 부서운영으로 발주처별, 설비별로 기술영업을 수행하고 있습니다. (2) 필터프레스사업 부문 산업용여과기(필터프레스) 제품을 판매하기 위하여 국내 지역을 대상으로 총 4명의 인원으로 영업팀을 구성하고 있으며, 또한 자체 연구개발 및 현업에서 수년간 근무한 기술인력 중심으로 기술영업자를
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충원하여 필터프레스 대한 전문성과 마케팅 능력을 향상 시키고 있습니다. 설계 및 제품 구분 판매경로 플랜트부문 국내외 국내, 해외 ->당사(주문제작)->국내고객사 필터프레스부문 국내외 국내, 해외 ->당사(주문제작)->국내고객사 5. 위험관리 및 파생거래 위험관리 및 파생거래에 대한 자세한 사항은 본 보고서의 'Ⅲ. 재무에 관한 사항- 5. 재무제표 주석- 37. 위험관리 및 공정가치 평가'를 참고하여 주시기 바랍니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 당사는 4차 산업혁명시대의 급변하는 건설시장 환경에서 지속적인 신성장 동력 확보와 고부가가치의 차세대 선도 기술 확보를 위한 연구를 진행하고 있습니다. 주요 연구 영역으로는 소각로 분야 배가스처리 설비 개선 연구, 고온 세라믹 필터 기술 개발 등이 있습니다. 나. 연구개발 담당조직 당사의 연구개발 조직은 플랜트본부 산하에 1개의 팀으로 구성되어 있으며, 인력 현황 및 핵심 연구인력은 다음과 같습니다. [연구개발 조직 구성] 구분 주요 업무 기술연구소 - 총괄 기술지원, 주요 기술설계 등 업무지원(플랜트본부, 필터프레스본부) - 국책과제(R) 수행/발굴, 주요 핵심 사업분야인 대기/수질/악취/VOCs 등 분야의 핵심요소기술개발 및 특허 출원/등록(SDR, 소각로 분야, 슬러지 건조시설, NOx 저감 분야 등) - 대기/수질/악취 분야 등 환경컨설팅(인허가, 시설개선, 업무효율, 비용절감, 환경관리 등) - 기타 자체 R 기술개발 발굴/수행 [연구개발 인력 현황] 구 분 인 원 박 사 석 사 기 타 합 계 기술연구소 [핵심 연구인력] 직 위 성명 주요 경력 주요 수행실적 연구 소장(박사) 김용구 두산중공업: 3.3년 금호환경 외: 6년 그린솔루스: 6.3년 로터스엔지니어링: 3년 (전공: 토목/환경공학) 두산중공업 외: 환경인허가, 환경관리 등 그린솔루스: 환경부, 과학원, 국토부 등 정부 R 수행 -환경모니터링(먼지,/VOCs), 나노입자 처리 등 -대기모델링(CALPUFF), 선박 배출량 산정 등 로터스: 해수부, 산자부 등 정부 R 수행 -보고서 작성,Lab Scale 규모 폐수처리 주임 연구원 박민지 고등기술서비스: 2.3년 로터스엔지니어링: 6년 (전공: 환경공학) 고등기술서비스: R 과제 및 환경업무 PJT지원, 보고서 작성 로터스: 해수부 산자부, 중기부 등 정부 R 과제 수행, 보고서 작성, 연구/성과관리 등 다. 연구개발비용 (단위 :천원 ) 과 목 2021년 2020년 2019년 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 라. 연구개발 실적 기간 과제명 연구기관 연구결과 및 기대효과 제품명칭과 그 내용(상품화되지 않은 경우그 이유) 셰일가스 대응 고수율 프로필렌 제조 공정 기술 개발 ① 주관기관 :(주) 로터스엔지니어링 ① 연구결과-프로필렌 합성용 등온 반응 공정 개발, 합성공정 개발, 촉매 재생 기술 개발② 기대효과-수율 높은 프로필렌 제조 공정 기술 개발-수입기술 대체효과가능 -등온반응기 적용범위 확대가능 - 연구결과가 상품화 되지 않은 경우 그 이유:본 연구과제는 참여기업(㈜효성)에서 추가 공정 개발 및 상용화 추진중 -COVID-19로 인하여 투자계획 지연 해양 고세균이용 바이오수소 생산 실용화 기술 개발 (바이오수소 폐수처리 공법 개발) ① 주관기관 : 경동엔지니어링 ②참여기관 : ㈜로터스엔지니어링 ① 연구결과 -미생물을 이용한 수소 생산 공정 개발 과정에서 발생되는 바이오수소 폐수 처리 기술 개발 및 특허 출원.등록 ② 기대효과 -고농도, 고염분의 바이오수소 폐수의 효율적인 처리 가능 -염분 함유 폐수 처리 적용 가능 - 연구결과가 상품화 되지 않은 경우 그 이유: 본 연구과제는 주관 연구기관에서 실용화 연구과제 추진중(후속과제) - 관련 바이오수소 폐수 전처리 시스템 설계 및 공사 예정(2022년도) 7. 기타 참고사항 가. 사업과 관련된 중요한
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지적재산권(특허권) 등 구분 등록번호 등록일 근거법령 명칭 특허 에어돔용 공기순환 및 전화시스템 특허 바이오 수소 폐수처리장치 특허 비산먼지 저감형 친환경 샌딩부스 디자인 조립식샌딩부스 특허 케이크 자동 탈리장치가 구비된 필터 프레스 시스템 특허 여과포 자동 세척장치가 구비된 필터 프레스 시스템 특허 여과포 진동 또는 회전 장치가 구비된 필터 프레스 시스템 특허 필터프레스의 케이크 자동 탈리장치 특허 필터프레스 여과판 및 이를 이용한 필터프레스 장치 특허 필터프레스용 복식 여과판의 프레임 특허 케이크 탈리 기능을 갖는 필터프레스 및 이를 위한 여과판 장치 특허 여과포 상하구동형 케이크 탈리 필터프레스를 위한 여과포 실용 유해가스처리를 위한 밀폐형 필터프레스 나. 기타 중요한 사항 - 해당사항 없습니다. 다. 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황 [플랜트사업 부문] (1) 환 경산업분야 1) 산업의 정의 환경 산업이란 자원순환관리, 물 관리, 환경복원 및 복구, 기후대응, 대기관리, 환경안전·보건, 지속 가능 환경·자원, 환경지식·정보·감시 등 환경보전 및 관리를 위한 환경시설 및 측정 기기 등을 설계·제작 등을 제공하는 사업입니다. 2) 시장의 현황 국내 환경시장은 미세먼지 절감, 그린뉴딜 사업 등 환경의 질 개선과 경제가치 창출을 위해 정부가 주도적으로 국내 환경기업 지원 사업을 추진하고 있는 상황이며, 2020년 3월 환경부 정부 지원 환경사업 종합안내서에 따르면 2,272억원 규모의 중소 환경기업 환경정책자금 융자 지원, 238억원의 중소 환경기업 사업화 지원 등 중소 환경기업의 발전을 위한 예산이 확대 편성되었습니다.환경전문 기업은 공공기관에서 발주하는 관급공사를 주로 하는 기업과 반도체, 자동차, 전자, 항공 등의 첨단산업분야를 다루는 민간공사를 주로 하는 기업으로 구분되고 있습니다. 관급공사를 전문으로 하는 기업은 특허, 신기술, 공법 등을 개발하는 기술 위주의 영업을 전개하고 있기 때문에 산업 내 경쟁이 치열한 편이지만, 민간공사에 특화된 기업은 기술보다는 거래처와의 신뢰를 바탕으로 우호적인 발주처를 보유하고 있어 산업 내 경쟁 강도가 상대적으로 낮은 상황입니다. 3) 산업 규모 및 성장성 환경부가 발표한 2018년 환경산업통계조사에 따르면 국내 오·폐수 관리 기기 및 제품 제조 부문 매출액은 6조 1,091억원으로 2014년부터 2018년까지 연평균 2.24%의 성장률을 기록한 것으로 집계되었으며, 같은 기간 오·폐수 관리 관련 건설 부문은 9.27%의 연평균 성장률로 9조7,557억원 규모, 오·폐수 관리 관련 서비스 부문은 2.03% 연평균 성장률을 보였으며 2조7,582억원 규모의 시장으로 성장하였습니다. (2) 소각·발전 사업분야1) 산업의 정의 소각·발전 사업분야란 폐기물, 쓰레기, 재활용 연료(SRF) 등을 소각하여 스팀 또는 전기를 생산, 판매하는 사업의 플랜트 설비를 설계, 제작, 시공, 운영하는 사업을 일컫습니다. 폐기물 관리기기 제조업, 폐기물 관리 관련 시설 건설업, 폐기물 관리 관련 서비스업, 폐자원 에너지화 기기 제조업, 폐자원 에너지화 관련 시설 건설업, 폐자원 에너지화 관련 서비스업 등이 이에 해당합니다.특히, 소각·발전 사업은 인허가부터 착공까지 많은 시간과 노력이 소요되는 사업이며, 사업 초기 개발단계에서부터 참여하여 수주 경쟁이 심화됨에 따라 차별화된 전략의 중요성이 증대되고 있습니다. 2) 시장의 현황 2020년 정부지원 환경사업 종합 안내서(환경부)에 따르면, 정부는 가연성 및 유기성 폐기물을 안정적으로 처리하기 위해 소각, 매립시설, 바이오가스화 시설 등에 대한 다수의 발주 공고를 계획하는 등 에너지와 환경문제를 동시에 해결하는 것에 큰 예산을 집행하고 있습니다. 특히, 폐기물의 매립·해양 배출을 최소화하고 환경오염 없이 에너지원으로 이용하기 위한 한국형 폐자원에너지화 통합시스템 기술 개발을 지원하기 위해 2019년 54.33억원을 지원하였으며 2020년 31.58억원 규모의 지원을 발표한 바 있습니다.현재 전국에 250여 개 이상의 소각·발전 설비가 가동되고
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있으며 신규 인허가, 투자유치, 착공 등 현재 진행 중인 사업이 30~50여 개 정도로 파악됩니다. 환경 관련 법규 강화와 노후 설비 성능 개선 필요성에 따라 소각·발전 관련 설계, 시공, 제작에 있어 향후 보수 및 교체 수요가 기대됩니다. 3) 산업 규모 및 성장성 2018년 환경부가 발표한 환경산업통계조사에 따르면 폐기물 시설 관련 제조업, 건설업, 서비스업의 시장규모는 2018년 6조7,276억원에 이르렀습니다. 그 중 설계 등의 용역을 포함한 폐기물 관리 관련 서비스업 시장규모가 2014년부터 연간 4.76%씩 성장하여 2조8,830억원으로 가장 큰 비중을 보였으며, 효율적인 폐기물 처리를 위한 본질적인 해결 방안에 대한 수요가 증가하고 있음을 보여주고 있습니다. (3) 플랜트사업분야1) 산업의 정의 플랜트 산업은 산업플랜트, 발전플랜트(발전소 등), 석유화학 플랜트(정유공장 등), 환경플랜트(하수처리장 등)로 구분되며, 산업플랜트 사업이란 고객사의 IT, 자동차, 항공, 철도시스템, 반도체, 2차 전지 등 제조공정 설비의 설계, 제작, 설치 등의 업무를 수행하는 사업입니다. 플랜트 사업은 주로 자동차, 철도차량, 항공기 등의 표면처리설비 및 도장 설비와 반도체와 같은 제품의 생산공정 설비를 수행하기 때문에 산업 플랜트로 분류할 수 있습니다.산업플랜트 사업은 다양한 산업 분야에서 기업별, 업종별 특수한 공정 설비가 가동되고 있고 신축, 보완공사 등을 통해 수요처의 사업을 지원하기 때문에, 전문성 없이는 시장 진입이 아주 어려운 산업으로 평가받고 있습니다. 이처럼 특수공정 설비는 초기 진입장벽은 높으나 진입 후에는 비교적 경쟁이 심하지 않고 지속적인 수주가 가능한 분야로 여겨지고 있습니다. 2) 시장의 현황 산업플랜트는 IT 산업 분야의 성장세와 반도체 산업의 호황기로 인해 국내외 발주가 꾸준히 이어질 전망으로 분석됩니다. 특히, 국내 산업플랜트 산업은 개발도상국의 중심으로 기초산업플랜트 위주의 꾸준한 발주가 예상되고 있는 산업입니다. 산업 플랜트는 사업주의 발주 계획에 따라 사업 규모가 결정되기 때문에 반도체, 자동차, 철도, 항공 등 타 산업의 수요, 투자 계획 등과 밀접한 연관이 있습니다. 3) 전방산업 현황 ① 국내 반도체 장비 산업 국제 반도체 장비재료 협회(SEMI) 따르면, 2020년 한국의 반도체 장비 투자액은 전년 대비 24.2% 증가하며 123억 달러로 전 세계 3위에 위치할 것으로 전망되고, 2021년에는 메모리 분야에서 투자 회복을 보이며 2020년보다 29.3% 성장한 159억 달러에 달할 것으로 전망되고 있습니다. ② 자동차 산업 자동차 산업은 정부의 산업 지원 정책과 계속되는 연구개발을 통해 꾸준히 성장하고 있습니다. 한국기계산업진흥회의 2020년 기계산업 통계월보 12월호에 따르면, 국내 자동차 설비투자지수는 2020년 1월부터 10월까지 104.9로 나타났으며 코로나19의 여파에도 불구하고 2019년 102.2에 비해 자동차 설비투자지수는 오히려 상승하는 모습을 보였습니다. ③ 항공 산업 항공산업의 주요 시장기관인 Forecast International의 조사에 따르면, 세계 항공산업은 2028년 4,568$억불 규모(완제품 생산금액 기준)로 2019년 시장 규모 대비 1.2배에 달하며 꾸준한 성장세를 보일 것으로 전망되었습니다. 국내 항공 산업은 GDP 및 국방비 규모가 세계적 수준으로 항공 산업의 성장 잠재력이 높이 평가받고 있는데, 항공전력의 역할과 비중이 지속적으로 확대될 것으로 전망되어 관련 산업의 꾸준한 성장이 기대됩니다. [필터프레스 사업 부문] (1) 폐수처리(Waste Water Treatment) 적용부문 1) 산업의 정의 수질ㆍ폐기물ㆍ토양ㆍ대기ㆍ해양 오염 등 환경문제의 해결과 관련된 산업으로 지구환경보호를 위한 국제 환경규제와 개별 국가 차원의 환경규제 강화에 힘입어 꾸준한 성장세를 유지하는 산업으로, 폐기물 함수율 최소화 및 자원순환, 축산 분뇨 처리 등 고도의 기술력과 종합적인 엔지니어링을 요구하는 고부가가치 산업입니다. 2) 산업의 성장성
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중장기적으로 환경 관련 이슈는 정부 등 공정 규제의 도입과 밀접하게 연관되어 있어 공동복지를 위한 공공재적 특성을 지니고 있으며, 환경산업은 환경문제의 증가 및 소득수준의 향상에 따른 삶의 질 개선에 대한 수요 증가에 따라 규모가 매년 확대되고 있습니다. 3) 경기변동의 특성 환경산업의 수요는 정부의 환경정책 또는 NGO 활동 등 시장 외적인 요소에 의해 주로 발생하는 특징을 가지고 있으며. 경기 변동에 따른 각 기업의 환경안전 예산 투자계획과 밀접한 관련이 있습니다. 4) 국내외 시장여건 환경산업은 환경오염의 발생 과정, 오염물질의 특성, 처리 방법 등에 따라 오염 방지시설 등이 여러 조건에 맞추어 설계되는 주문 생산방식의 특성을 가지고 있으며, 국내외 시장 모두의 공통의 관심사지만 환경산업체는 현지에서 여러 기술과 AS 서비스를 갖춰야만 고객들의 요구에 대응할 수 있어 현실적으로 진출이 어려운 부분이 있습니다. 5) 경쟁우위요소 1991년부터 미국, 독일의 선진화 된 US FILTER 의 국산화를 성공적으로 이루면서 역량을 키워온 당사는 2008년 포스코 멕시코 폐수처리 프로젝트를 성공적으로 완공하며 209년 OCI, KCC, 한국실리콘 등 폴리실리콘 관련 국내 필터프레스 매출 1위를 달성하며 대형 프로젝트를 연이어 수주, 수행하며 노하우를 확보하였습니다. 또한 전 세계 1위 필터프레스 업체인 중국 JINGJIN GROUP 의 국내 유일한 독점 에이전시로 초대형 프로젝트의 엔지니어링 노하우를 공유하며 SK하이닉스 M14, M15, M16 WWT 프로젝트를 수행하며 제품의 우수한 품질을 인정받고 설계 역량과 경험을 활용하여 브랜드 밸류를 확장하여 저비용 고부가가치 사업의 토대를 마련하였습니다. (2) 비 폐수처리 (production process) 적용부문 1) 산업의 정의 비 폐수처리 생산공정 산업은 화학, 식품, 제약, 바이오 등 생산장비와 생산공정에 필요한 모든 플랜트를 제작 설치하며 전 세계를 주도하는 화학, 제약, 바이오의 아이템의 유행과 유관한 산업입니다. 단순한 장비의 공급 및 설치에서부터 관련 플랜트 기자재 제작을 비롯한 생산공정설계 서비스 사업을 포함하는 종합엔지니어링 사업으로 점차 범위가 확장되고있습니다. 2) 산업의 성장성 비 폐수처리 생산공정 산업은 2차전지 배터리 시장의 성장세로 인해 국내/외 발주가 꾸준히 이어질 전망입니다. 배터리 제작의 핵심 재료인 양극 활, 전구체 물질 생산공정의 핵심 생산장비로 전기차의 발달과 전기차 시장의 성장세와 함께 꾸준히 성장할 전망입니다. 3) 경기변동의 특성 장치산업은 각국 또는 사업주의 발주 계획에 따라 그 규모가 결정되며 발주 계획 결정은 자체 수요 외 자동차, 조선, 전자 등 타 산업 수요, 신도시 건설 및 기타 신규 사업의 투자 계획 등과 밀접한 관련이 있습니다. 환경 장치 시장은 유가의 영향이 제한적이며, 지속성장 가능한 안정적 시장입니다.(국내외 시장 여건) 전기차 시장의 성장에 따른 배터리의 수요는 지속적인 증가 추세에 있습니다. 특히 테슬라, 폭스바겐, 애플, 현대차 등 완성차 업체들의 급증하는 배터리 수요에 대처하기 위해 국내외 원재료 제조사의 대규모 증설이 이루어지고 있습니다. 산업환경은 전기차 배터리의 공급에 따라 지속적인 증설 발주가 이어지고, 전기차 시장의 성장이 확대될 전망입니다. 4) 경쟁우위요소 당사는 국내 외 2차전지 열풍이 불기 이전부터 벨기에의 세계 최대의 2차전지 회사인 유미코아 2차전지 생산기지 신설 프로젝트를 이테크 건설과 성공적으로 수행하였으며 2018년에는 엘앤에프 신소재의 전체 2차전지 전구체 생산공정 프로젝트를 수행하는 등 다양한관련 사업 수행 경험을 통해 축적된 내부 역량과 더불어 M 통한 자금력을 바탕으로 관급 및 민간사업자의 발주공사를 수주하는 데 총력을 기울이고 있습니다. 나. 회사의 현황 [플랜트사업 부문] 1) 영업 개황 환경 관련 설비 및 플랜트 설비의 설계, 제작, 시공 등의 업무를 수행하는 회사로서, 다수의 대기업 및 건설업체 등을 발주처로 보유하고 있습니다. 주요 사업부문은