chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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전환사채 및 신주인수권부사채 80,000백만원(액면가 기준)에 대하여 기한이익상실 사유가 발생하였습니다. 이러한 상황으로인해 당사는 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문이 제기될 수있습니다. 당사는 장기영업손실(4개년 연속)로 인하여 관리종목 편입사유가 발생하였고, 당사의 관리종목으로의 편입은 당기 중 발행한 전환사채(제1회/제2회 무기명 이권부 무보증사모 전환사채) 및 신주인수권부사채(제1회/제2회 무기명식 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채)의 기한이익상실 사유에 해당합니다. 이 와 관련하여 당사는 보고기간 이후 기한이익상실사유에도 불구하고 2022년 12월 31일 이전에 상환청구를 하지 않는 추가확약서를 전체 액면금액기준 80,000백만원 중 73,200백만원 (91.5%)의 사채권자와 체결하였습니다. 이러한 노력과 함께 매출 증대 등을 통한 재무개선 및 유동성 확보를 계획하고 있습니다.만일 이러한 당사의 계획에 차질이 발생하는 경우에는 당사의 자산과 부채를 정상적인 사업활동과정을 통해 장부가액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다. 이러한 불확실성의 최종결과로 계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생할 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 당기 재무제표에 반영되어 있지 않습니다. 43. 보고기간 후 사건(1) 기한이익상실사유의 발생 당사의 장기영업손실(4개년 연속)로인하여 관리종목 편입사유가 발생하였습니다. 한편, 당사의 관리종목으로의 편입은 당기 중 발행한 전환사채(제1회/제2회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채) 및 신주인수권부사채(제1회/제2회 무기명식 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채)의 기한이익상실 사유에 해당합니다. 기한이익의 상실 사유가 발생한 경우 발행회사는 별도의 독촉, 통지등이 없이 미상환 원금과 이자를 변제할 의무가 있습니다. 따라서 현재 유동부채로 분류하였습니다. 당사는 보고기간 이후 기한이익상실사유에도 불구하고 2022년 12월 31일 까지 1)발행회사가 발행한 주식의 상장폐지 또는 상장폐지 사유의 발생, 2)기업회생절차의 개시, 3)파산절차의 개시 이외의 사유로는 기한이익상실의 통지 및 상환청구를 하지 않는 추가확약서를 전체 액면금액기준 80,000,000천원 중 73,200,000원 (91.5%)의 사채권자와 체결하였습니다. (2) 2022년 1월 10일 당사는 회생회사 쌍용자동차 주식회사와 M 위한 본 계약 을 체결하였으며, 추가 계약금 10,000,000천원을 지급하였습니다. 당사는 회생회사 쌍용자동차 주식회사에 관계인 집회(2022.04.01) 기일로 부터 5영업일 전까지인 2022년 3월25일 예치해야 할 인수대금을 예치하지 아니하였고 M 투자계약에 의거하여 자동해제 되었습니다. 본 귀책사유로 인해 계약금 20,000,000천원(보고기간말 10,000,000천원)은 위약벌로 반환받지 못 하고 회생회사 쌍용자동차 주식회사에 귀속됩니다. (3) 2022년 2월 3일 당사는 회생회사 쌍용자동차 주식회사에 운영자금 15,000,000천원을 대여하였습니다. (4) 2022년 3월 11일 당사는 유앤아이 주식회사 보통주2,800,000주( 를 취득하여 최대주주가 되었습니다.(5) 2022년 3월 11일 당사는 유앤아이 주식회사 취득대금 지급을 위하여 ㈜에너지솔루션으로 부터 15,000,000천원을 차입하였습니다. 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 주식회사 에디슨이브이 첨부된 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서는 주식회사 에디슨이브이의 2021년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조에 따라 첨부하는 것입니다.첨 부 : 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 2. 대표자 및 내부회계관리자의 운영실태 보고서 독립된감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 주식회사 에디슨이브이 대표이사 귀하 2022년 3월 29일 우리는 첨부된 주식회사 에디슨이브이의 2021년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의
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운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 주식회사 에디슨이브의 경영진에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영진은 첨부된 내부회계관리제도 운영실태보고서에서 "2021년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2021년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 모범규준'에 근거하여 볼 때 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다."라고 기술하고 있습니다.우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영진이 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영진의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 그러나 회사는 상장중소기업으로 경영진의 내부회계관리제도 구축과 운영, 그리고 이에 대한 운영실태보고는 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 상장대기업보다는 현저하게 완화된 방식으로 이루어졌습니다. 따라서 우리는 내부회계관리제도 검토기준 중 "14. 중소기업 등에 대한 검토특례"에 따라 검토를 실시하였습니다.회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 대한민국에서 한국채택국제회계기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리ㆍ운영하는 조직을 의미합니다. 그러나 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다.경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 다음과 같은 중요한 취약점이 발견되었습니다. 회사는 2021년 12월 31일 현재 계속기업으로의 존속능력을 평가할 수 있는 사업계획을 수립하고 검토하는 통제활동이 적절하게 설계되고 운영되지 않아, 회사의 계속기업 가정의 적합성을 검토하는 내부회계관리제도에 중요한 취약점이 발견되었습니다. 우리의 검토는 2021년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2021년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다 서울특별시 강남구 봉은사로 407 삼 화 회 계 법 인 대표이사 석완주 내부회계관리자의 운영실태보고.jpg 내부회계관리자의 운영실태보고 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 에디슨이브이 감사대상 사업연도 2021년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 회사 및 산업에 대한 전반적 이해를 바탕으로 감사위험 평가 및 감사절차의 성격,
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시기 및 범위 등을 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 반기검토 일 명 명 중간감사 일 명 명 기말감사 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 본사/세종공장/대리점 실사(입회)대상 원재료와 제품 등 재고자산 일체 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 본사 실사(입회)대상 현금시재 등 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2021년 07월 31일 회사:재무담당임원감사인:담당이사 대면회의 반기검토결과 2021년 12월 09일 회사:재무담당임원외 1명감사인:담당이사 대면회의 핵심감사사항 감사계획 보고커뮤니케이션의 형태계획된 감사범위와 시기지배기구가 수행하는 감시 기능의 이해해감사인의 독립성에 대해 이해 2022년 03월 05일 회사:대표이사,재무담당임원, 감사외 4명감사인:담당이사외 2명 서면보고 기말재무제표 감사 단계에서 발견된 유의적인 발견사항핵심감사사항 및 주요절차
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II. 사업의 내용을 참조 하시기 바랍니다. 사. 공시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부 당사는 보고서 제출일 현재 연결 대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 상장여부 업종 비고 비상장 전자부품제조 해외법인 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 코스닥시장 2011년 11월 18일 해당사항 없음 해당사항 없음 2. 회사의 연혁 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 일자 본점 주소 비고 경기도 수원시 팔달구 인계동 1017 설립 경기도 수원시 영통구 매탄3동 509-7 성신테크노파크 504호 경기도 수원시 권선구 산업로 94 현재 본사 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2018년 03월 23일 정기주총 사내이사 이순종사내이사 우봉주사내이사 이동석 2018년 04월 25일 사내이사 우봉주 사임 2018년 06월 28일 임시주총 사내이사 이성준 2020년 03월 23일 정기주총 사내이사 김학권 사내이사 이성준 사임 2021년 03월 29일 정기주총 사내이사 이순종사내이사 이동석 2021년 07월 23일 임시주총 사내이사 강영권사내이사 이정익사내이사 한천수사외이사 윤용진감사 박근식 사내이사 이순종 사임사내이사 이동석 사임사내이사 김학권 사임감사 임승택 사임 2021년 07월 23일 대표이사 강영권 대표이사 이순종 사임 다. 최대주주의 변동 변 동 일 변 동 전 변 동 후 2021년 07월 01일 이순종 외 5인 주식회사 에너지솔루션즈 라. 상호의 변경 변 동 일 변 동 전 변 동 후 2021년 10월 13일 주식회사 쎄미시스코 주식회사 에디슨이브이 마. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 당사와 연결 종속회사는 반도체/디스플레이 검사장비 사업과 전기자동차 사업을 주 사업으로 영위하고 있습니다. 반도체/디스플레이 검사장비는 제조공정 중에 발생할 수 있는 불량한 환경에 대한 모니링을 지속적으로 하면서, 불량이 생길 예후가 있는 경우 이를 사전에 사용자들에게 통보하고, 또한 제품상에 발생하는 불량상태를 실시간으로 검사하여 사용자에게 통보함으로써 불량으로 인한 손실을 최소화하는데 사용됩니다. 또한, 당사는 2017년 미래성장동력 사업 으로 전기자동차 산업에 진출하였으며, 2018년 우리나라 최초로 초소형 전기차 D2출시하였고, 이를 시작으로 2019년에는 초소형 화물차 D2C를 출시하였습니다. 바. 그 밖에 경영활동과 관련한 중요한 사항의 발생내용 일 자 내 용 2017년 05월 전기차 양산공장 세종시 미래산업단지 준공식 2018년 02월 D2 1호고객 인도식 (이마트 성수점. 이마트 본사위치) 2019년 12월 소재.부품.장비 강소기업 100 선정 2020년 11월 EV Z 1호 고개 인도식(쎄미시스코 세종공장) 2021년 07월 최대주주 변경(이순종 외 5인 → 주식회사 에너지솔루션즈) 대표이사 변경(이순종 대표이사 → 강영권 대표이사) 2021년 08월 에디슨모터스 주식회사 지분 7.04% 취득 2021년 10월 상호변경(주식회사 쎄미시스코 → 주식회사 에디슨이브이) 회생회사 쌍용자동차 주식회사 M 관련 우선협상대상자 선정 2021년 11월 에디슨모터스 주식회사 지분 7.04% 취득(총 지분율 11.21%) 회생회사 쌍용자동차 주식회사 기업인수(M)에 관한 양해각서 체결 인쇄전자사업 매각 계약 체결 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 제22기(2021년말) 제21기(2020년말) 제20기(2019년말) 보통주 발행주식총수 액면금액 자본금 우선주 발행주식총수 액면금액 자본금 기타 발행주식총수 액면금액 자본금 합계 자본금 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자
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2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) - 우선주의 발행은 국책과제체결 협약 조건에 따라 전환상환우선주를 2018년 10월 26일자로 발행하였습니다- 2020년 05월 12일 상환전환우선주 전환청구에 따라 우선주 128,600주를 보통주 183,687주로 전환하였습니다.- 2020년 06월 11일 상환전환우선주 전환청구에 따라 우선주 37,800주를 보통주 53,992주로 전환하였습니다.- 2020년 07월 07일 상환전환우선주 전환청구에 따라 우선주 67,000주를 보통주 95,700주로 전환하였습니다.- 2020년 07월 26일 상환전환우선주 전환청구에 따라 우선주 23,800주를 보통주 33,994주로 전환하였습니다. 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주 우선주 장외직접 취득 보통주 우선주 공개매수 보통주 우선주 소계(a) 보통주 우선주 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 보통주 우선주 현물보유물량 보통주 우선주 소계(b) 보통주 우선주 기타 취득(c) 보통주 우선주 총 계(a+b+c) 보통주 우선주 - 당사는 2021년 05월 31일 비에이치아이 외 2인에게 자기주식 256,054주를 처분하였습니다. 다. 자기주식 직접 취득 및 처분 이행현황 - 해당사항이 없습니다. 라. 자기주식 신탁계약 체결 및 해지 이행현황 - 해당사항이 없습니다. 마. 종류주식(명칭) 발행현황 - 해당사항이 없습니다. 5. 정관에 관한 사항 가. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2016년 03월 11일 제17기 정기주주총회 사업목적 추가 등 사업 다각화에 따른 사업목적추가 등의 경영상 사유 2018년 03월 23일 제19기 정기주주총회 임원의 퇴직금 지급규정 변경 표준정관 등의 반영 2019년 03월 25일 제20기 정기주주총회 전자등록 근거 신설 등 전자증권법에 따른 전자등록 근거 신설 2021년 07월 23일 제22기 1차 임시주주총회 사업목적 추가 등 사업 다각화에 따른 사업목적추가 등의 경영상 사유 2021년 10월 13일 제22기 2차 임시주주총회 상호변경 회사의 경영목적 및 사업전략을 위한 상호변경
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사와 연결 종속회사는 반도체/디스플레이 검사장비 사업과 전기자동차 사업을 주 사업으로 영위하고 있습니다. 반도체/디스플레이 검사장비는 제조공정 중에 발생할 수 있는 불량한 환경에 대한 모니링을 지속적으로 하면서, 불량이 생길 예후가 있는 경우 이를 사전에 사용자들에게 통보하고, 또한 제품상에 발생하는 불량상태를 실시간으로 검사하여 사용자에게 통보함으로써 불량으로 인한 손실을 최소화하는데 사용됩니다. 한편, 당사는 2017년 사업확장의 일환으로 전기자동차 산업에 진출하였으며, 2018년 우리나라 최초로 초소형 전기차 D2출시하였고, 이를 시작으로 2019년에는 초소형 화물차 D2C를 출시하였습니다. D2C차량은 우정사업본부에 납품되어 기존 오토바이로 배달되던 우편물을 차량으로 대체하는 시범사업에 도입 되었습니다. 최근에는 경차형 모델인 EV Z(이브이제타)를 출시하며 전기차 시장에서 브랜드 인지도를 점차 넓히고 있습니다.반도체/디스플레이 제조공정에서 사용되는 메인 장비시장은 독과점의 형태를 띄고 있고 이는 여러 반도체/디스플레이 제조사들이 생산을 위해 이용하는 장비에 큰 차이가 없으며, 더 나아가 각 제조사들이 비슷한 생산수준을 갖추었을 것으로 보입니다. 그렇다면 각 제조사들의 경쟁력은 불량률을 얼마나 최소화 하는데 있는지가 핵심이 될 것으로 판단되며, 이러한 상황에서 기술력이 뛰어난 당사의 검사장비가 중요한 역할을 수행할 수 있을 것으로 기대합니다. 전기차는 출시부터 현재까지 기존차량들과 차별화된 디자인으로 소비자들에게 많은 관심을 받고 있습니다.반도체/디스플레이 검사장비는 당사에서 최종 소비자(반도체/디스플레이 제조사, End User)에 직접 판매되는 경우와 당사와 최종소비자 사이에 메인 장비회사가 존재하여, 당사가 메인 장비회사에 판매한 후 메인장비회사는 자사장비를 포함하여 최종소비자에 재판매하는 경우로 나누어 집니다. 직접 판매되는 비율과 메인장비회사를 거쳐 판매되는 경우의 비율은 큰 변동성이 있습니다.EV Z를 비롯한 전기자동차는 95%이상 대리점을 통해 일반 소비자에게 판매되고 있습니다.반도체/디스플레이 산업은 대규모의 설비투자가 필요한 자본집약적 산업이며, 매 년 전방산업의 투자 여부에 따라 당사의 매출액은 큰 차이를 보입니다. 이를 보완하기 위하여 진출한 전기차 사업도 현재 사업의 초기단계에 있으며 합리적인 매출액 비율을 산정하기는 어렵습니다. 반도체/디스플레이 산업은 과거 몇 년간 급격한 성장을 해 왔으며, 최근에는 세계적으로 정체 상태해 있습니다. 이러한 경영환경 아래, 당사는 반도체/디스플레이 산업분야에서 지속적으로 사업을 확대해 나갈 예정입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품등의 현황 (단위 : 억원) 사업부 제품군 제 품 명 2021년도 제 품 설 명 사용처 매출액 비율 반디사업부 플라즈마 검사장비 반도체 및 LCD/OLED의 식각공정에서 발생하는 빛을 측정하여 End Point를 최단기간에 측정하고, 증착용 PECVD 챔버를 In-Situ, 실시간으로 매 유리 기판에 증착 되는 과정에서 외부 공기의 유입여부 감시 반도체, LCD, OLED의 식각/증착공정 유리기판/검사장비 유리 기판의 4면 검사 및 표면 검사 - 카메라 촬영을 통한 유리 기판의 깨짐, 공정 중 전수 및 실시간 검사를 통한 생산 효율 증대 LCD/OLED 유리 기판 및 PI 검사에 사용 EGIS-wavi 유리 기판의 표면 검사- 카메라 촬영을 통한 유리 기판의 평탄도 및 너울발생 여부 검사공정 중 전수 및 실시간 검사를 통한 생산 효율 증대 TAC 필름 검사, LCD/OLED 유리 기판 검사에 사용 기타매출 -고객의 요청에 의한 용역 매출 RFID, FPCB에 활용 -기 판매제품의 부품이 파손에 따른 부품매출 상품매출 -핸드폰 제조공정에서 와이파이/블루투스/GPS 검사하는 장비. 핸드폰 제조 검사공정에 사용 소계 전기차사업부 제품/상품 등매출 전기차 판매 전기승용/화물차 등 합계 - 연결기준 매출 실적 나. 주요 제품등의 가격 변동 추이 (1) 산출기준당사의 매출은 개별
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단가에 의한 생산 후, 판매의 형태가 아니며 개별 수주에 의하여 메인장비의 회사, 전방 산업군에 따라 제품의 사양이 다양하기 때문에 개별제품의 단가를 비교하는 것은 어렵습니다. (2) 주요 가격변동요인전항에 기록한 바와 같이 당사 제품의 판매 가격은 같은 기능의 장비라도 매출처별, 전방사업에 따라 제품의 사양이 변경되기 때문에 개별 제품별가격을 비교할 수가 없으며 견적 및 수주시점에 제품의 가격이 결정되는 구조를 가지고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료에 관한 사항 (1) 매입 현황 (단위 : 백만원 ) 매입유형 품 목 2021년도(제22기) 2020년도(제 21기) 2019년도(제 20기) 원재료 카메라 컨트롤러 CCD모듈 그랩보드 렌즈 광 파이버 전기자동차 기타 총 계 (가) 산출기준 당사 과거 3년간 원재료 매입액 현황입니다. 각 품목별로 여러 사양이 혼재되어 있으며 CCD모듈 및 전기자동차를 제외한 원재료 매입처는 대부분 국내 회사로써 원재료 조달에 특별한 애로점은 없습니다. 매입처와 당사의 특수관계는 없습니다.(나) 주요 가격변동원인 당사의 판매 및 제조되는 제품의 형태가 항상 일정한 규격을 가진 제품을 생산하는 것이 아니고 수주한 제품의 세대, 규격 등에 따라 제조되는 장비의 제조형태도 변경이 됩니다. 따라서 당사에서 구매하는 원재료의 품목, 규격, 재질등이 일정한 규격을 가진 원재료가 아닌 장비의 제조 사양에 따라 원재료의 규격등이 변경되기 때문에 개별 원재료에 대한 가격의 변동추이를 파악하기 어렵습니다.나. 생산 및 설비에 관한 사항(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 당사의 제품은 양산체제가 아닌 주문 생산에 의하고 있습니다. 특히 당사는 장비제조의 핵심부문인 설계 및 소프트웨어 개발, 제어부문 위주로 당사에서 처리하고 가공 및 조립은 많은 부분을 협력업체를 활용하고 있어 생산능력 산출이 어렵습니다. 또한, 당사는 생산된 제품을 고객사에 설치하는 업무까지를 포함하고 있어, 가공 및 조립인원보다 엔지니어의 비중이 높습니다. (2) 생산실적 및 가동률 당사의 제품은 양산체제가 아닌 주문생산에 의하고 있는 장비생산 업종 특성상 생산실적을 적정하게 산출하기 어렵습니다. 또한 장비의 사양에 따라 작업 할당공간이 결정됩니다. 따라서 가동율을 적정하게 평가하기 어렵습니다. (3) 생산설비등의 현황 (단위 : 천원 ) 공장별 자산별 소유형태 소재지 기초가액 당기증감 당기상각 기말가액 증가 감소 수원본사 및 공장(반도체/디스플레이사업부) 토지 자가보유 경기 수원 건물 기계장치 시설장치 세종공장(전기차사업부) 토지 세종자치시 건물 기계장치 시설장치 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 상황 (1) 제품 및 상품에 대한 정보 보 고기간종료일 현재 매출액의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 제품매출 플라즈마검사장비 유리기판검사장비 전기차 기타 제품소계 상품매출 기타매출 합계 주1) 연결재무제표 기준으로 작성 되었습니다. (2) 지역에 대한 정보 보고기간종료일 현재 지역별 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 제품매출 국내 중국 소계 상품매출 국내 해외 소계 기타매출 국내 해외 소계 합계 주1) 연결재무제표 기준으로 작성 되었습니다. (3) 판매경로플라즈마 검사장비 및 유리기판 검사장비는 당사에서 최종 소비자(End User)에게 직접 판매되는 경우와 당사와 최종소비자 사이에 메인 장비회사가 존재하여, 당사가 메인 장비회사에 판매한 후 메인장비회사는 자사장비를 포함하여 최종소비자에 재판매하는 경우로 나누어 집니다. 직접 판매되는 비율과 메인장비회사를 거쳐 판매되는 경우의 비율은 큰 변동성이 있습니다.전기자동차의 경우 국내 95%이상 대리점을 통해 일반 소비자에게 판매되고 있습니다. (4) 판매 전략당사의 플라즈마 검사장비 및 유리기판 검사장비 제품은 주문생산 방법으로 매출이 이루어지고 있습니다. 따라서 일반 소비재와 같이 특별한 판매 전략을 내세우기 보다는 마케팅을 통해서 시장을 만들어 가고 있습니다. 디스플레이산업과 같은 장치산업은 특성상 설비제조업체의 수가
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한정적입니다. 하나의 공정마다 같은 기능을 가진 장비를 만드는 장비 업체는 많아야 2~3곳입니다. 이것은 삼성전자나 중국의 어느 디스플레이 패널 제조업체나 같은 혹은 비슷한 설비를 사용하여 패널을 생산한다는 의미입니다. 하지만 생산성이나 수율은 하늘과 땅차이 입니다. 이러한 차이는 당사의 제품과 같이 공정불량을 조속히 모니터링하고 문제를 일으킬 만한 원재료를 아예 처음부터 투입하지 않아 장비의 가동시간을 늘일 수 있느냐 하는 점도 일부 작용한다고 봅니다.당사는 이러한 점을 마케팅의 핵심 포인트로 삼고 고객들에게 다가가고 있습니다. 따라서 항상 고객사가 가지고 있는 문제에 대해서 귀를 기울이고 고객의 문제점을 해결하기 위해서 노력하고 있습니다. 당사의 모든 제품은 이러한 고민의 일환으로 태어난 제품입니다. 이러한 제품이 고객사의 고민을 해결하는데 도움을 주기도 하였지만 기존에 없던 시장을 창출하기 위한 마케팅 전략도 주요했다고 봅니다. 해외시장의 경우 우리나라에 있는 삼성전자, 엘지디스플레이와 같은 기업들은 해외의 경쟁사보다 길게는 2년, 짧게는 6개월 정도의 시차를 두고 기술이 앞서 갑니다. 이는 곧 대한민국 시장에서 통하는 기술은 적어도 디스플레이 산업 분야에서는 어디를 가도 통한다는 말이 됩니다. 따라서 해외시장 공략은 주로 기술을 앞세우는 전략을 사용하고 있습니다. 또한 당사는 유일하게 Smart-HMS, Smart-EPD, EGIS와 같은 공정 검사 및 모니터링 장비를 연구, 개발, 생산하고 있습니다. 이러한 점 역시 영업 활동 시, 혹은 판매전략 수립 시 강점으로 작용하고 있습니다. 고객에게 당사의 제품에 대한 구매제안을 할 때 당사의 모든 제품을 포함해서 패키징으로 제안을 하고 있습니다. 이는 고객이 당사의 전 제품을 구매 시 얻을 수 있는 이익을 극대화하고 당사도 설치나 After Service시 인원 등의 배치를 효과적으로 할 수가 있습니다.현재 국내의 대기업에서는 100% 당사 제품을 사용하고 있습니다. 외산에 비해 기술도 뛰어나고 서비스 대응 면에 있어서 우수하기 때문입니다. 이러한 국내 실적을 바탕으로 해외 디스플레이 패널 업체와 기판 제조사에 수출을 하고 있습니다. 이미 언급했듯이 단순히 외산 제품에 비해 가격적인 면으로 승부하는 시대는 지났고, 품질의 우수성과 고객과 밀착하는 서비스의 필요성이 요구됩니다. 현재 당사는 중국 내에 합비 중국법인 외에 고객사 사이트별로 사무실을 운영하고 있으며 모두 서비스 조직을 가동하고 있습니다. 고객의 만족도는 우수한 편으로 새로운 어플리케이션에도 적용하여 신규 시장에도 진출하고 있습니다. 전기차사업부의 경우 B2C, 배달업체 등 일반 기업 B2B와 우정사업본부 및 공공기관등을 통한 B2G를 위해 온.오프라인 등에 판매 조직을 갖추고 있습니다. - D2(초소형 전기차)의 후속 모델로 기존 초소형전기차의 단점인 자동차 전용도로 및 고속도로 운행제한, 충전방식 등을 개선한 EV Z(경형전기차)를 출시하였습니다.- EV Z는 급속, 완속, 가정용 모든 방식으로 충전가능과 에어백등 안전장치를 강화하여 초소형승용전기차와 차별화를 하였습니다.- 스마트이브이 홈페이지(www.smart-ev.co.kr)를 오픈하여 전국 대리점 및 이마트 주요 거점 지점에서 판매하고 있습니다.- 현재 전국 대리점 체계로 유통망을 강화하였으며 지속적으로 전국 대리점을 확충할 예정입니다.나. 수주상황 당사는 주로 고객사의 투자계획에 따라 주문 생산을 위주로 사업을 영위하고 있습니다. 또한 업종의 특성상 확정된 수주는 PO를 접수하여야 하며, 일부를 제외하고는 공급계약 체결을 하지 않고 양사간 협의 후 단기 PO를 통해 주문과 생산을 진행하기때문에 중장기 수주 현황을 객관적 수치로 표현하기 곤란하며, 고객사의 투자계획 변동에 따라 수시로 변동되기도 하여 수주현황 별도 작성하지 아니합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. (1) 위험관리정책연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에
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있습니다. 재무위험관리활동은 주로 연결실체의 경영지원그룹에서 주관하고 있으며 전사통합적인 관점에서 재무위험 관리정책을 수립하고 재무위험을 식별하는 등의 활동을 하고 있습니다. (2) 신용위험 신용위험이란 연결실체의 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권에서 발생합니다. 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 연결실체는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 금융기관예치금 매출채권 기타유동채권 기타비유동채권 합계 보고기간종료일 현재 매출채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 국내 중국 기타 합계 (3) 유동성위험유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 연결실체는 유동성 위험을 충분한 현금 및 현금성자산과 단기금융상품을 유지함에 의해 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기와 금액은 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 6개월 이내 6~12개월 1~2년 2년이상 매입채무 기타유동채무 차입금 전환사채 신주인수권부사채 기타비유동채무 합계 (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 6개월 이내 6~12개월 1~2년 2년이상 매입채무 기타유동채무 차입금 상환전환우선주부채 기타비유동채무 합계 연결실체는 위의 현금흐름이 만기보다 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. (4) 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 1) 외환위험연결실체는 기능통화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있으며 이러한 거래들의 주된 표시통화는 USD, CNY 등입니다. 연결실체는 별도의 파생금융상품 거래를 통한 외화표시 화폐성 자산과 부채의 경제적인 위험회피를 위한 활동을 수행하고 있지 않으며, 지급기일 조정 등을 통하여 환위험을 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 외환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 USD JPY CNY USD JPY CNY 외화자산 현금및현금성자산 금융기관예치금 매출채권 재무상태표 상 총액 외화자산계 외화부채 미지급비용 외화부채계 보고기간종료일 현재 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기말환율 당기말 전기말 USD JPY CNY 보고기간종료일 현재 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화의 원화표시환율이 상승하였더라면, 연결실체의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 다음의 분석은 연결실체가 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것으로 민감도분석 시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 법인세효과 차감 후 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 자본 손익 자본 손익 USD (5% 상승시) JPY (5% 상승시) CNY (5% 상승시) 보고기간종료일 현재 상기 제시된 통화에 비하여 원화의 환율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 상기 제시된 것과 반대의
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효과가 발생할 것입니다. 2) 이자율위험연결실체가 보유한 금융상품의 일부는 변동이자율 조건의 금융상품으로 이자율 위험에 노출되어 있으나, 상품의 이자율 변동의 효과가 유의적이지 아니하여 별도의 파생금융상품 거래를 통한 위험회피 활동은 수행하고 있지 않습니다. 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융자산 및 금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 고정이자율 금융기관예치금 계 변동이자율 현금및현금성자산 계 이자부 금융자산 총계 고정이자율 전환상환우선주부채 전환사채 신주인수권부사채 변동이자율 차입금 이자부 금융부채 계 -고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석연결실체는 고정이자율 금융상품을 당기손익공정가치측정금융자산으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다. -변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석보고기간종료일 현 재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가 정하고 있습니다. 법인세효과 차감 후 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 자본 손익 자본 손익 100bp상승 100bp하락 (5) 자본관리 연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하며 적정한 자본구조를 유지하는 것을 목표로 하고 있습니다. 연결실체는 부채비율을 기초로 자본을 관리하고 있으며, 이 비율은 재무상태표상 총부채를 자본으로 나누어 산출됩니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 부채비율 및 순부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 부채총계 자본총계 부채비율 순부채비율(*) (*)순부채비율=(총부채-현금및현금성자산)/자본총 계*100 나. 파생상품 연결기업은 보고서 작성 기준일 현재 파생상품 및 풋백옵션 등 거래은 없습니다. 연결기업의 재무제표에 서술되어 있는 파생상품부채는 상환전환우선주부채 관련 금액입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약에 관한 사항(1) 에디슨모터스 투자 협약 관련 2021년 06월 18일 에디슨모터스 주식회사와 전기차사업확장을 위한 투자 협약을 체결하였으며, 2021년 09월 14일 제3자배정 유상증자 금삼백억원(\30,000,000,000)을 참여하여 에디슨모터스 주식회사 보통주식 500,000주를 취득하였고, 2021년 11월 05일 제3자배정 유상증자 금일백구십구억구천구백구십팔만원(\19,999,980,000)을 참여하여 에디슨모터스 주식회사 보통주식 333,333주를 추가 취득하여 보고기간종료일 현재 833,333주를 보유하고 있습니다.(2) 회생회사 쌍용자동차 주식회사 M 관련 당사가 참여하고 있는 에디슨모터스컨소시엄은 2021년 10월 회생회사 쌍용자동차 주식회사 M 우선협상대상자에 선정되었으며, 2021년 11월에는 회생회사 쌍용자동차 주식회사 M 관한 양해각서를 체결하였습니다. 나. 연구개발활동에 관한 사항 (1) 연구개발 담당조직 연구소 구분 주요 연구분야 본사 공정기술연구소(반도체/디스플레이) 투명전극 세종시 공정기술연구소(전기차) 전기차 (2) 연구개발 비용 (단위 : 천원 ) 구 분 2021년도(제22기) 2020년도(제 21기) 2019년도(제 20기) 비고 연구개발비용 계(*) (정부보조금) 연구개발비/매출액 비율(연구개발비용계/당기매출액 ×100) (*) 정부보조금(국고보조금)은 차감하기 전의 연구 개발비용 지출 총액을 기준으로 산정하였습니다. 다. 연구개발 실적 연구과제 연구기관 연구개발 기간 연구결과 및 기대효과 상품화 내용 In-Situ유리 기판복합 검사기 쎄미시스코지식경제부 LCD Glass의 Crack, Chipping, Waviness를 5면(Edge 4면과 표면)에 대해 실시간 전수 검사 하는 EGIS System을 세계최초로 개발. 국내 대기업은 물론해외 LCD panel 제조사에 수출
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시작으로 중국내 단일 고객사로 부터 수십 억원 규모의 발주를 받고, 이후 지속적인 매출증대가 이루어질 것으로 예상됨. 실시간두께측정EPD 쎄미시스코중소기업청 당사의 주력제품인 Smart-EPD관련 기술개발로 기존의 반도체 제조공정 중 TSV 관련해서 사용하는 측정 장비를 자체의 기술력으로 개발 및 업그레이드하여 수입대체 및 신규시장 창출 및 수출발생. 국내외 유수의 기업들을 상대로 새로운 고부가가치의 창출할 것으로 예상. Smart-EPD 박막부분품개발 쎄미시스코지식경제부 LCD 패널등의 제조에 사용하는 진공장비의 실시간 Leak 검출기인 Smart-HMS를 세계최초로 개발.본 기술개발을 통하여 기존의 Smart-HMS제품의 기능향상 및 수정보완을 통해 국내외시장에 판매하여 산업의 경쟁력을 강화시킬 것으로 예상 Smart-HMS 실리콘 관통전극(TSV) 고속깊이 측정 장비 개발 쎄미시스코중소기업청 TSV기술은 칩에 작은 구멍을 뚫어 여기에 금속을 충전함으로써 샌드위치 형태로 쌓아 올린 복수의 칩을 전기적으로 접속하는 3차원 기술로써, 복수의 칩을 와이어본딩 방식으로 접속하는 종래의 방식에 비해 배선의 거리를 크게 단축시켜 고성능, 저전력, 고집적화의 효과를 낼 수 있고 스마트기기에 적용하면 배터리 전력소모 문제 해결 TSV계측 장비 개발 스마트 기기용 저가 나노잉크기반 인쇄형 디지타이저 개발 쎄미시스코산업자원부 현재 단가가 높은 은(Ag) 나노 잉크를 저가이면서 취급이 용이한 구리(Cu) 나노 잉크 개발 및 이에 따른 디지타이저 공정 및 장비를 개발하는 과제로써 당사는 구리 나노 잉크에 최적화된 광소결 장비 개발 디지타이저 장비 개발 myPET 광소결용 전극 및 OLED조명용투명전극 개발 중소기업기술정보진흥원 디지타이저 장비에 맞는 광소결용 전극 및 이를 적용한 OLED 조명용 투명전극 개발 디지타이저 전극개발 myCINK 다목적 전기이륜차를 위한 7Kwh급 배터리팩 기술개발 중소기업 다목적 전기이륜차를 위한 7Kwh급 배터리팩 기술개발 전기자동차 초소형전기상용차용 리어서스펜션,크래쉬패드 개발 및 사업화 중소벤처기업부 다품종 소량생산이 가능해 맞춤형 차량개발이 가능하며 저용량배터리 및 홈 충전방식이 적용 가능하여 친환경차 보급확산에 기여 전기자동차 초소형 전기자동차용 배터리관리시스템 어플리케이션소프트웨어 기술 개발 중소벤처기업부 초소형 전기자동차용 BMS 어플리케이션 소프트웨어 기술 개발 전기자동차 자율주행이 가능한 딥러닝 기반개방형 EV차량 플랫폼 기술개발 산업통상자원부 자율주행이 가능한 딥러닝 기반 개방형 EV차량 프랫폼 기술개발 전기자동차 안전기능 강화를 위한 초소형차전기동력 및 전자제어 장치개발 산업통상자원부 안전기능 강화를 위한 초소형차 전기동력 및 전자제어 장치개발 전기자동차 자동차 전용도로 주행을 위한고안전 초소형전기차 개발 실증 중소벤처기업부 고안전 초소형 전기차 안전장치 개발 적용 및 실증 전기자동차 초소형전기차 공용플랫폼검증기술개발 산업통상자원부 초소형전기차 공용플랫폼 검증기술개발 전기자동차 초소형 전기차 주행 안정성향상을 위한 전동식 조향시스템기술 개발 산업통상자원부 수요기반 개방형 공용플랫폼용 EPS의 설계, 해석 및 제작 기술개발전동 조향시스템(EPS) 모듈화 및 하부차체(Underbody) 장착(탑재) 기술개발 전기자동차 반도체 공정 실시간 플라즈마 모니터링용 다채널 분광시스템개발 한국산업기술평가관리원 RF power, 가스 유량, 공정 압력 등과 같은 공정변수의 변경만으로 플라즈마 균일도를 인위적으로 변화 시킬 수 특성을 가진 대면적 플라즈마 소스의 개발하고, 다채널 센서의 모니터링 성능이 최적화 되어 있고 실시간 피드백이 가능하도록, 300mm 챔버 개발 반도체/디스플레이검사장비 전기차 충전서비스용 자율주행기반 11kW급 유무선 충전로봇시스템 사용화 기술 개발 산업기술평가관리원 공용장소 주차장에서 충전스테이션 위치가 아닌 일반내연기관 차량 주차장에 주차한 전기차에 자율적으로 이동하여 유무선 충전시스템 기능으로 청전할 수 있는 시스템 개발 전기자동차 7. 기타 참고사항 가. 산업의
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특성(1) 디스플레이 산업의 특성디스플레이 산업은 대규모 설비 투자, 짧은 경기 사이클, 다양한 기술들의 통합, 전ㆍ후방 산업과의 높은 연관성 등의 특성이 있습니다. 디스플레이 산업은 대규모의 설비투자가 필요한 자본집약 산업입니다. 하나의 제품이 개발, 생산되어 판매에 이르기까지 막대한 규모의 투자가 요구되는 산업으로, 현재 한국은 삼성디스플레이와 엘지디스플레이 등이 대표적입니다. 디스플레이 생산 라인의 증설에 소요되는 자금은 수조 단위의 금액이며, 자금력이 부족한 업체는 산업 자체에 진입할 수 없습니다. 대규모 설비투자 및 자본집약적 산업 특성은 디스플레이 산업의 진입 장벽으로 작용하고 있습니다. 또한 재료, 부품, 설비 등 후방산업과 TV, 모니터, 노트북, 휴대폰 등 전방산업과의 연관효과가 매우 높은 산업입니다. 시장 측면에서 노트북과 모니터 제품 등 전통 IT제품 시장은 성장 정체, 역성장을 보이고 있으나 스마트폰 등의 중소형 디스플레이 시장은 꾸준히 성장을 하고 있습니다. 디스플레이 화면은 대형화면으로 영상을 즐기고자 하는 소비자 욕구에 따라 빠르게 성장하고 있습니다. (2) 디스플레이 장비산업의 특성당사는 디스플레이 제조공정 중 사용하는 검사장비를 제조하여 디스플레이 패널 업체 및 공정장비 업체에 납품하고 있으며, 디스플레이 장비산업에 포함됩니다. 1) 경기 변동에 민감디스플레이 패널 제조업체는 디스플레이의 수요 예상 및 관련 전방 산업 경기에 따라 디스플레이라인 증설 및 신규 투자를 수행하며, 디스플레이 장비산업은 전방 업체인 디스플레이 패널 제조업체의 투자계획에 따라 변동될 수밖에 없습니다. 따라서 디스플레이 장비산업은 그 전방산업인 디스플레이 패널산업 경기에 민감하게 반응합니다. 또한 패널업체의 디스플레이의 기술 변화에 따라 새로운 장비를 지속적으로 개발해야 합니다. 디스플레이 장비 업체는 장비별로 2∼3개의 선두 업체가 전체시장을 놓고 경쟁하고 있는 상황이며, 패널업체별로 생산라인에 대한 특성화 개발 및 보안을 위해 경쟁사 납품업체를 회피하는 모습을 보이고 있는 특성도 있습니다. 2) 높은 진입장벽디스플레이 장비시장은 제품의 품질, 가격, 납기 등이 장비 선정의 중요한 결정요소로서 고객의 요구사항에 적절하게 대응 가능한 장비 업체가 최종 공급자로 선정되는 완전 자유경쟁 체제로 보이나 현실적으로는 공정보안 문제, 이전 세대에서의 능력 검증여부, 패널업체로부터의 신뢰성, 공정 간의 연계성 등의 이유로 인해 초기 시장에 진입한 업체가 계속 차세대 장비 시장에 참여할 가능성이 매우 높은 폐쇄적 성격이 혼재하고 있습니다. 따라서 특정장비에 대해서 세계적인 기술력으로 검증받은 선진업체 1∼2개 업체와 함께 국내외 업체 2∼4개사가 과점적으로 경쟁하고 있으며, 이들 가운데에서도 해당 세대에 가장 경쟁력 있는 장비를 공급하는 회사가 동 세대 시장의30∼60%를 확보하는 모습을 보이고 있습니다. 3) 타 산업과의 연관성디스플레이 장비를 연구개발해서 판매하는 회사가 반도체 장비 산업으로 진출을 하거나 반도체 장비 회사가 디스플레이 장비 산업에 진출하는 등의 사례는 매우 많으며, 이처럼 디스플레이 장비산업과 반도체 장비 산업은 매우 밀접한 관련을 가지고 있습니다. 나. 산업의 성장성(1) 디스플레이 산업의 성장성디스플레이 산업은 QLED TV와 같이 기존 LCD제품을 보완해 가는 Upgraded LCD전략에 집중할 것이고 mini LED TV도 일맥상통한 전략의 일환으로 대형 패널은 지속 성장할 예정입니다. 중소형 OLED침투율 확대가 지속될 것이며 폴더블은 기술 안정화에 더욱 집중될 예정입니다. 디스플레이산업 성장성.jpg 디스플레이산업 성장성 (2) 디스플레이 장비 산업의 성장성 - 2020년 세계 디스플레이 장비시장은 삼성디스플레이와 중화권 패널 업체 중심으로 전체 설비 투자가 확대되면서, 장비시장의 규모가 크게 성장하였습니다. - 다만, LCD 투자가 급격히 감소하는 2020년을 기점으로 전체 디스플레이 장비시장은 서서히 감소, OLED 중심의 새로운 공정장비로 재편될 전망. - OLED장비 시장은 한국
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및 중국의 패널 업체들을 중심으로 중소형 플렉시블 OLED에 투자가 지속되고, LCD에는 투자가 대폭 감소될 것임. - 향후 OLED 장비시장은 설비투자에 대한 수요확대와 LCD 장비 시장 잠식을 통해 지속적인 성장이 예상되며, 결국 디스플레이 장비 시장은 OLED 장비 시장으로 재편될 것으로 전망됨. 디스플레이장비산업의 성장성2.jpg 디스플레이장비산업의 성장성2 다. 경기 변동의 특성디스플레이 장비산업은 최첨단 장비설계 제조기술과 IT기술 등 최신의 기술을 구사하여 생산성을 극대화한 산업으로 장비 업체는 디스플레이 패널 제조업체에 장비를 개발 생산하여 판매하고 일정 기간 동안 유지 보수까지 책임지는 산업입니다. 또한 디스플레이 장비산업은 디스플레이 패널 제조 산업의 후방산업으로서 디스플레이 패널 제조 산업에 연동하여 반응하며, 패널업체의 투자시기에 수주와 매출이 집중되고, 1∼2년간은 패널업체로부터 보상을 약속 받지 않은 대규모 차세대 기술개발에 집중해야 하는 등 경기변동의 폭이 몹시 큰 특징을 가지고 있습니다. 장치산업은 일반소비재가 아니기 때문에 계절적인 변동요인이나, 제품의 라이프 사이클에 대한 민감도는 낮다고 판단됩니다. 라. 국내외 시장여건(1) 시장의 안정성당사는 플라즈마를 이용한 Smart-EPD, Smart-HMS와 기판 검사장비인 EGIS를 생산하여 판매하고 있습니다. 구분 제품 설명 사용처 Smart-EPD 반도체 및 평판디스플레이의 식각 과정에서 발생하는 빛을 측정하여 식각종료시점을 최단기간에 측정 반도체 및 평판디스플레이의 에처 장비에 사용 Smart-HMS 화학증착 챔버 내부를 실시간으로 기판에 증착 되는 과정에서 외부 공기의 유입여부 감시 반도체 및 평판디스플레이의 화학증착 챔버에 사용 EGIS 기판의 4면 검사 및 표면 검사 - 카메라 촬영을 통한 기판의 깨짐, 공정 중 전수 및 실시간 검사를 통한 생산 효율 증대 평판디스플레이 기판 검사에 사용 당사의 제품인 검사 장비는 모두 디스플레이 패널 제조공정에서 생길 수 있는 불량을 최소화하고 제조공정 중 생기는 불량한 환경에 대한 모니터링을 지속적으로 하면서, 불량이 생길 수 있는 예후가 있는 경우 이를 사전에 패널업체의 사용자들에게 통보를 하여 불량으로 인한 손실을 최소화 하는데 있습니다. 따라서 삼성전자, 엘지디스플레이와 중국의 BOE, TIANMA, CSOT, EDO 등의 패널 업체들이 모두 당사의 수요자가 되고 있으며 일부 검사장비는 디스플레이패널 공정 장치를 만드는 회사(main 장비업체)에 직접 납품이 되어 이들 회사의 장치와 연동을 시켜 고객들이 원하는 검사를 수행하고 있습니다.기본적으로 유리판이 유리생산 공장에서 패널업체로 납품이 되어 디스플레이 제조 공정이 시작될 때부터 당사의 장비가 사용이 되고 있습니다. EGIS 장비의 사용처는 매우 다양 합니다. 패널업체의 생산라인 어디에나 설치해서 기판을 검사할 수 있습니다. 특정위치에 설치된 EGIS 장비가 지나가는 모든 기판을 검사하는 중 금이 가거나 조금이라도 깨진 기판이 발견되면 알람을 울리고 기판의 이송은 멈추게 됩니다. 이후 정상적이라 판단되어 EGIS장비를 통과한 기판은 필름의 증착과 식각 등을 위해서 여기저기에 있는 공정 장비로 이동을 하게 됩니다. 이때 당사에서 판매한 제품인 Smart-EPD와 Smart-HMS가 해당 장비에 설치되어 공정 상태를 모니터링을 하게 됩니다. (2) 경쟁상황타사 제품과 경쟁하는 제품은 Smart-EPD와 EGIS이 있습니다. Smart-EPD의 경우 국내시장에서는 높은 점유율을 유지하고 있으며, 해외 시장에서는 외국회사의 제품과 경쟁하고 있으나, 당사 제품이 우위를 차지하고 있습니다. EGIS 장비는 타사 제품이 양면 검사만 수행할 수 있는 데 반해 당사 제품은 4면 검사 또는 4면검사 및 표면검사를 수행할 수 있는 경쟁 우위가 있어 최근의 생산 라인에서는 당사 제품이 탑재되고 있는 상황입니다. 더군다나 2020년부터는 EGIS검사 장비에 Deep-Learning기능을 탑재하여 검사 정확율을 현격히 높여서 고객의 좋은 반응을 얻고
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있습니다. Smart-HMS의 경우 현재까지 실질적인 경쟁 제품이 없는 독점 시장을 형성하고 있으며, 동 제품과 관련된 기술에 대한 특허를 보유하고 있어 후발업체의 진입 장벽은 높은 것으로 판단됩니다. 당사는 Smart-EPD와 EGIS은 기술적 경쟁 우위로, Smart-HMS는 관련 제품의 선도적 지위와 특허 등의 기술적 진입장벽으로 경쟁사와 경쟁하고 있습니다.마. 회사의 경쟁상의 강점과 단점(1) Smart-EPDSmart-EPD의 주요한 경쟁사는 미국의 Verity사 입니다. 이 회사의 경우 업력이 더 오래되었지만 국내 디스플레이 시장에서 6세대 이후의 장비에서는 100% Smart-EPD제품을 사용하고 있습니다. EPD의 기본적인 기능 중에 하나는 플라즈마를 분석해서 정확한 식각 종료점을 검출하는 것이 목표이며, 이를 위해서는 미세한 변화에도 민감하게 반응하게 하는 광학계의 선정과 알고리즘이 핵심 기술입니다. 당사는 정밀한 광학계를 기반으로 우수한 알고리즘을 탑재한 제품으로 경쟁사 대비 우월한 시장 점유율을 확보하고 있습니다. 당사의 제품인 Smart-HMS는 진공장비의 공정 챔버에 공기 유입여부를 검사하는 장비입니다. 다른 물리적 방식을 사용하는 대체기술은 있으나 해당 기술로는 당사에서 응용분야를 세계 최초로 발굴하여 적용한 제품이라 동일한 제품을 생산하는 경쟁사는 없습니다. 당사의 기술이 진공장비 내에서 발생하는 플라즈마를 분석하여 챔버에 공기유입 여부를 검사하는데 비해 경쟁기술은 챔버 내의 원소의 종류 및 양을 측정하여 공기 유입여부를 검사합니다. 하지만 당사의 제품은 플라즈마 증착 공정 중에 실시간으로 공정이 진행되는 챔버에 바로 연결이 되어 플라즈마의 특성을 측정해서 외부 공기의 유입여부를 바로 알아낼 수 있다는 것이 가장 큰 강점입니다. RGA (Residual Gas Analyzers) 기술은 실시간이 아닌 상태에서 공정이 진행되는 챔버가 아닌 펌핑 라인에서 측정합니다. 당사의 기술이 타 기술보다 뛰어난 점은 다음과 같습니다. 진공장비의 경우 고순도의 진공상태에서 증착공정과 같은 프로세스가 진행이 되어야 고품위의 증착막을 얻을 수 있습니다. 하지만 외부공기가 조금이라도 유입이 되는 경우 증착막에 이물질이 쌓이게 되어 증착되는 막질의 순수도를 떨어뜨리게 되고 결국에는 전자이동도에도 영향을 주게 되어 디스플레이 등을 이용해서 동영상 등을 볼 때 영상의 변화속도가 떨어지게 됩니다. 따라서 고객들은 이러한 외부공기의 유입을 수시로 검사하기 위해서 하루에도 수차례 검사를 합니다. 통상적인 검사법은 공정을 중단하고 챔버로 통하는 모든 밸브를 잠근 다음 일정 시간 동안 압력의 상승을 측정합니다. 외부공기의 유입이 없을 경우 이론적으로는 압력 상승이 되지 않으나 외부공기가 챔버로 유입되는 경우에는 압력상승이 관찰됩니다. 이러한 압력상승이 일정수준 이상일 경우 챔버를 정비하게 됩니다. 이러한 외부공기 유입 시 가동 중인 장비를 멈추는 것은 고객의 입장에서는 막대한 손실입니다. 따라서 실시간 검사로 공정을 멈추지 않고 챔버로의 외부공기유입을 확인할 수 있다는 점이 기술적인 핵심 사항입니다.Smart-HMS는 당사에서 그 응용분야를 처음으로 발굴하고 적용한 제품이므로 제품을 만드는 회사로는 당사가 유일하지만 RGA 대비 미국과 프랑스를 비롯해서 전세계에서 10개 이상의 회사에서 생산 중 입니다. RGA와 비교한 당사 제품의 장점은 유지보수가 편리하며 가격도 약 50%정도로 저렴하고 무엇보다도 In-Situ, 실시간으로 진공리크 검사가 가능 하다는 것입니다. 이러한 장점으로 삼성디스플레이와 BOE 등에서는 모두 당사의 제품을 선택하였습니다. (3) EGISEGIS의 경우는 당사의 제품은 기판의 4면에 대해서 검사를 하는 시스템입니다. 당사가 경쟁사 보다 우위에 있는 점은 다양한 하드웨어 설치성, 오검출을 최소화하는 우수한 알고리즘, 장변 및 단변을 비롯한 표면까지 짧은 시간에 검사하는 하드웨어적인 기술입니다. 디스플레이생산 라인은 컨베이어를 비롯해서 여러 가지 장치들이 거미줄처럼 설치되어 있는 경우가 많습니다.
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그러나 카메라 등을 사용해서 4면 검사를 하기 위해서는 카메라를 기판 위에 설치를 해야 하는데 카메라는 통상적으로 피사체와 최소 이격 거리가 존재 합니다. 이렇게 될 경우 경쟁사는 아예 설치가 불가능하나, 당사는 반사광학계 등을 사용하여 설치가 가능 합니다. 그리고 카메라가 기판의 4면에 대해서 스캔을 할 경우 그 데이터 크기가 기판 1장당 약 100MB정도 됩니다. 하루에도 수천 장이 넘는 기판이 가공되는데 데이터의 크기가 100MB라 가정하면 하루에 수GB의 메모리가 필요하며, 이런 큰 파일을 불러오고 저장하는데도 시간이 엄청 나게 소요되어 1초 안에 검사 및 데이터 처리를 끝내야 하는 생산라인 상황에 전혀 부합을 못하게 됩니다. 당사는 이러한 단점을 개선하기 위해 데이터의 압축, 저장, 복원과 같은 일련의 처리 과정을 PCI Board 한 장으로 처리를 하도록 하드웨어 개발을 했습니다. 그럼으로 큰 데이터 파일이 약 2-3MB의 크기로 압축이 되고, 저장하는 시간도 ms단위로 처리를 하고 있습니다. 또 다른 차별성은 바로 우수한 검출 알고리즘입니다. 기판 검사 장치의 경우 기판이 깨지지 않았거나 금이 가지 않았음에도 불구하고 물방울 자국이나 화학약품 자국 등을 불량으로 인식을 하는 경우가 있습니다. 이럴 경우 기판을 운반하는 컨베이어를 정지시키게 되는데 이럴 경우 고객사에서는 그만큼 생산을 하지 못하는 손실이 생기게 됩니다. 당사는 여러 가지 알고리즘을 병렬적으로 연결하는 신경망알고리즘을 사용하여 이러한 오검출을 최소화하고 있습니다. 당사는 "Stain Free Algorithm"을 이미 개발해 국내외 고객들의 생산라인에 적용을 하고 있으며 고객들로부터 호평을 받고 있습니다. 또한 경쟁사 제품은 2면 검사에 그치나, 당사 제품은 기판의 4면을 모두 검사할 수 있어 최근 기판의 대형화 추세에 적합한 검사장비입니다. 여기에 표면까지 검사할 수 있으며, 이는 타 경쟁제품에 없는 당사만의 기술입니다. 더불어 특히 로봇반송시의 검사는 당사 제품이 많은 현장 경험과 기술을 보유하고 있습니다. 기판의 4면 검사에 관한 하드웨어 설치방법과 알고리즘은 이미 당사가 특허권 등록이 완료되어 타 기업에 대한 기술적 경쟁 우위를 보다 확고히 하고 있습니다. 또한 특허권으로 등록은 되어 있지 않지만 기존의 제품군, 즉 Smart-EPD, Smart-HMS 등에서도 다양한 검출 알고리즘을 많이 사용하고 있습니다. 이러한 알고리즘은 1-2년 사이에 축적되는 기술이 아닙니다. 당사는 이미 15명에 가까운 소프트웨어 개발 인력을 확보하고 있고, 이러한 개발자들이 개발한 다양한 알고리즘이 당사의 노하우에 녹아 있습니다. 바. 신규사업 등의 내용 및 전망 (1) 전기차 산업- 당사는 2016년부터 신규사업으로써 전기자동차 사업을 진행중에 있습니다. 당사의 미래를 위한 신규사업인 만큼 사업계획, 인력충원, 제품개발, 대외협력 등 업무를 더욱 강화하고 있습니다.- 당사는 2017년도 5월 11시 세종공장 준공식 행사를 진행하였으며, 준공식과 더불어 공장을 가동하기 시작하였습니다. (세종미래산업단지 5,800평)- 2018년 8월 21일 제주센터를 오픈하였고, 뒤 이어 세종센터, 서울 센터를 오픈하여 전시장, 영업점, AS를 포괄하는 거점 점포로 활용하고 있습니다.- 기존 자동차 대기업과 직접적인 경쟁구도를 피하면서, "초소형전기차","경형(미니)전기차" 라는 시장을 개척하여, 전기차 판매 확대하고 있습니다.- 2018년부터 환경부 보조금 대상차량에 초소형전기차 분류로 하여 당사 차량 D2가 등재된 것을 시작으로 초소형 전기화물차 D2C, D2P와 경형(미니)전기차 EV Z(제타) 환경부 보조금 대상차량으로 등재 되었습니다.- 2018년 2월 28일 1호차 고객 인도식이 이마트 성수점에서 진행되었습니다.- 2019년에는 초소형 화물차인 D2C 모델(Cargo)출시 하였습니다.- 2019년 우정사업본부 초소형전기차 사업에 본격으로 진입하고 있습니다.- 2021년 우정사업본부 초소형전기차 사업 방향에 따라 당사의 장점을 극대화 하여 초소형전기차
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시장을 주도적인 성장을 기대하고 있습니다_ D2(초소형 전기차)의 후속 모델로 기존 초소형전기차의 단점인 자동차 전용도로 운행제한, 충전방식 등을 개선한 경형(미니)전기차 EV Z(제타)를 2020년 10월에 출시하였습니다.- 경형(미니)전기차 EV Z(제타)는 고속도로, 자동차전용도로 운행가능 및 급속, 완속, 가정용 모든 방식으로 충전가능과 에어백등 안전장치를 강화하여 초소형승용전기차와 차별화를 하였습니다.- 스마트이브이 홈페이지(www.smart-ev.co.kr)를 오픈하여 전국 대리점 및 이마트 주요 거점 지점에서 판매하고 있습니다.- 현재 전국 대리점 체계로 유통망을 강화하였으며 지속적으로 전국 대리점을 확충할 예정입니다. ev z 리플렛-1.jpg ev z 리플렛-1 ev z 리플렛-2.jpg ev z 리플렛-2 ev z 리플렛-3.jpg ev z 리플렛-3 d2c 리플렛-1.jpg d2c 리플렛-1 d2c 리플렛-2.jpg d2c 리플렛-2 d2p 리플렛-1.jpg d2p 리플렛-1 d2p 리플렛-2.jpg d2p 리플렛-2
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전환사채 및 신주인수권부사채 80,000백만원(액면가 기준)에 대하여 기한이익상실 사유가 발생하였습니다. 이러한 상황으로인해 당사는 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문이 제기될 수있습니다. 당사는 장기영업손실(4개년 연속)로 인하여 관리종목 편입사유가 발생하였고, 당사의 관리종목으로의 편입은 당기 중 발행한 전환사채(제1회/제2회 무기명 이권부 무보증사모 전환사채) 및 신주인수권부사채(제1회/제2회 무기명식 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채)의 기한이익상실 사유에 해당합니다. 이 와 관련하여 당사는 보고기간 이후 기한이익상실사유에도 불구하고 2022년 12월 31일 이전에 상환청구를 하지 않는 추가확약서를 전체 액면금액기준 80,000백만원 중 73,200백만원 (91.5%)의 사채권자와 체결하였습니다. 이러한 노력과 함께 매출 증대 등을 통한 재무개선 및 유동성 확보를 계획하고 있습니다.만일 이러한 당사의 계획에 차질이 발생하는 경우에는 당사의 자산과 부채를 정상적인 사업활동과정을 통해 장부가액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다. 이러한 불확실성의 최종결과로 계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생할 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 당기 재무제표에 반영되어 있지 않습니다. 43. 보고기간 후 사건(1) 기한이익상실사유의 발생 당사의 장기영업손실(4개년 연속)로인하여 관리종목 편입사유가 발생하였습니다. 한편, 당사의 관리종목으로의 편입은 당기 중 발행한 전환사채(제1회/제2회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채) 및 신주인수권부사채(제1회/제2회 무기명식 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채)의 기한이익상실 사유에 해당합니다. 기한이익의 상실 사유가 발생한 경우 발행회사는 별도의 독촉, 통지등이 없이 미상환 원금과 이자를 변제할 의무가 있습니다. 따라서 현재 유동부채로 분류하였습니다. 당사는 보고기간 이후 기한이익상실사유에도 불구하고 2022년 12월 31일 까지 1)발행회사가 발행한 주식의 상장폐지 또는 상장폐지 사유의 발생, 2)기업회생절차의 개시, 3)파산절차의 개시 이외의 사유로는 기한이익상실의 통지 및 상환청구를 하지 않는 추가확약서를 전체 액면금액기준 80,000,000천원 중 73,200,000원 (91.5%)의 사채권자와 체결하였습니다. (2) 2022년 1월 10일 당사는 회생회사 쌍용자동차 주식회사와 M 위한 본 계약 을 체결하였으며, 추가 계약금 10,000,000천원을 지급하였습니다. 당사는 회생회사 쌍용자동차 주식회사에 관계인 집회(2022.04.01) 기일로 부터 5영업일 전까지인 2022년 3월25일 예치해야 할 인수대금을 예치하지 아니하였고 M 투자계약에 의거하여 자동해제 되었습니다. 본 귀책사유로 인해 계약금 20,000,000천원(보고기간말 10,000,000천원)은 위약벌로 반환받지 못 하고 회생회사 쌍용자동차 주식회사에 귀속됩니다. (3) 2022년 2월 3일 당사는 회생회사 쌍용자동차 주식회사에 운영자금 15,000,000천원을 대여하였습니다. (4) 2022년 3월 11일 당사는 유앤아이 주식회사 보통주2,800,000주( 를 취득하여 최대주주가 되었습니다.(5) 2022년 3월 11일 당사는 유앤아이 주식회사 취득대금 지급을 위하여 ㈜에너지솔루션으로 부터 15,000,000천원을 차입하였습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 정책당사는 정관에 의거 주주총회결의를 통하여 배당을 실시하며, 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 현금흐름 상황, 경영환경 등 제반사항을 고려하여 적정수준의 배당을 결정하며, 당사 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다. 나. 배당에 관한 사항(정관)(1) 제 54 조 (이익금의 처분)회사는 매 사업연도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정 준비금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금 처분 액 (2) 제 46 조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ②
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이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제22기 제21기 제20기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 보통주 우선주 주식배당수익률(%) 보통주 우선주 주당 현금배당금(원) 보통주 우선주 주당 주식배당(주) 보통주 우선주 라. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 당사는 최근 3사업연도 중 배당내역이 없습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2011년 11월 15일 유상증자(일반공모) 보통주 IPO증자비율 36.5% 2013년 12월 04일 무상증자 보통주 50% 무상증자 2018년 10월 26일 유상증자(제3자배정) 우선주 전환상환우선주 2020년 05월 12일 전환권행사 보통주 전환상환우선주 전환권행사 2020년 05월 12일 전환권행사 우선주 전환상환우선주 감소 2020년 06월 11일 전환권행사 보통주 전환상환우선주 전환권행사 2020년 06월 11일 전환권행사 보통주 전환상환우선주 감소 2021년 06월 16일 유상증자(제3자배정) 보통주 2021년 07월 07일 전환권행사 보통주 전환상환우선주 전환권행사 2021년 07월 07일 전환권행사 보통주 전환상환우선주 감소 2021년 07월 26일 전환권행사 보통주 전환상환우선주 전환권행사 2021년 07월 26일 전환권행사 보통주 전환상환우선주 감소 2021년 09월 27일 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권 행사 2021년 09월 28일 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권 행사 2021년 10월 27일 유상증자(제3자배정) 보통주 2021년 10월 29일 무상증자 보통주 증자비율 300% - 상기 2021년 09월 27일 및 2021년 09월 28일 주식매수선택권 행사관련 주당 발행가액(감소)가액은 동일한 날자에 행사된 주식매수선택권 행사금액의 가중산술평균입니다. 나. 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 제1회차 2021년 07월 16일 2024년 07월 16일 보통주 2022년 07월 16일~ 2024년 06월 16일 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 제2회차 2021년 10월 28일 2024년 10월 28일 보통주 2022년 10월 28일~ 2024년 09월 28일 합 계 - 상기 전환조건의 전환가액은 보고서 작성 기준일 기준 전환가액입니다. 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 행사대상주식의 종류 신주인수권 행사가능기간 행사조건 미상환사채 미행사신주인수권 비고 행사비율(%) 행사가액 권면(전자등록)총액 행사가능주식수 제1회 무기명식 무보증 비분리형 사모신주인수권부사채 제1회차 2021년 07월 30일 2024년 07월 30일 보통주 2022년 07월 30일~ 2024년 06월 30일 제2회 무기명식 무보증 비분리형 사모신주인수권부사채 제2회차 2021년 10월 26일 2024년 10월 26일 보통주 2022년 10월
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26일~ 2024년 09월 26일 합 계 - 상기 행사조건의 행사가액은 보고서 작성 기준일 기준 전환가액입니다. 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 - 해당사항이 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 마. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 에디슨이브이 회사채 사모 2021년 07월 16일 표면: 1.0%만기: 1.0% 2024년 07월 16일 미상환 에디슨이브이 회사채 사모 2021년 07월 30일 표면: 1.0%만기: 1.0% 2024년 07월 30일 미상환 에디슨이브이 회사채 사모 2021년 10월 26일 표면: 1.0%만기: 1.0% 2024년 10월 26일 미상환 에디슨이브이 회사채 사모 2021년 10월 28일 표면: 1.0%만기: 1.0% 2024년 10월 28일 미상환 합 계 바. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 사. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 아. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 자. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 차. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 카. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 - 해당사항이 없습니다. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 - 해당사항이 없습니다. 나. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 상환전환우선주 2021년 10월 25일 국책과제수행 국책과제수행 유상증자(제3자배정) 2021년 06월 15일 운영자금 운영자금 전환사채(사모) 2021년 07월 16일 타법인 증권 취득자금 타법인 증권 취득자금 신주인수권부사채(사모) 2021년 07월 30일 타법인 증권 취득자금 타법인 증권 취득자금 유상증자(제3자배정) 2021년 10월 26일 운영자금 운영자금 신주인수권부사채(사모) 2021년 10월 26일 타법인 증권 취득자금 타법인 증권 취득자금 전환사채(사모) 2021년 10월 28일 타법인 증권 취득자금 타법인 증권 취득자금 다. 미사용자금의 운용내역 - 해당사항이 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무정보 이용상의 유의점 (1) 회사가 채택한 회계처리 기준의 적용당사가 적용한 재무제표 기준에 관한 세부사항은 본문 내 'III. 재무에 관한 사항', '3. 연결재무제표 주석', '5. 재무제표 주석'에 상세하게 기재되어 있으니 관련 내용을 참조하여 주시기 바랍니다. 나. 대손충당금 설정현황(연결기준) (1) 최근 3사업년도의 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 천원, %) 구 분 2021년(제22기) 2020년(제21기)
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2019년(제20기) 채권액 대손충당금 설정률 채권액 대손충당금 설정률 채권액 대손충당금 설정률 유동자산 매출채권 기타채권 소 계 비유동자산 비유동채권 합 계 ※ 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원, %) 구 분 제22기 제21기 제20기 1. 기초금액 2. 순대손처리액(①－②＋③) ① 대손처리액(상각채권액) 등 ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말금액(1-2+3) (3) 매출채권권련 대손충당금 설정방침1) 대손충당금 설정방침보고기간 종료일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험율과 장래의 대손가능성을 기초로 개별/집합 손상검토 수행 후 대손충당금을 설정한다.2) 대손충당금 설정 근거(가) 대손경험률 : 과거 5개년 채권 잔액에 대한 과거의 실제 대손발생 경험을 근거로 설정(나) 대손예상액 산정① 개별채권 손상검토 : 회사의 주요 거래처(매출채권 잔액기준 상위 거래처)에 대하여 개별적으로 신용도 분석, 파산, 부도 등 사유여부 검토하고 장래 회수가 불투명한 매출채권 및 기타채권의 경우 채권잔액의 범위 내에서 합리적인 대손예상액을 산정한다.② 집합 손상검토 : 보고기간 종료일 현재의 매출채권 및 기타채권에 대하여 대손경험률을 근거로 산정한다. 단, 개별평가 대상은 제외 (다) 대손처리기준: 매출채권 및 기타채권에 대하여 아래와 같은 사유 발생시 실제 대손처리한다. ① 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우 ② 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우 ③ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우④ 기타 위에 준하는 회수불가능한 사유가 발생한 경우 (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 천원, %) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 특수관계자 계 구성비율(%) 다. 재고자산 의 보유 및 실사내역 (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원, %) 사업부문 계정과목 제22기 제21기 제20기 비 고 반디사업부 제품 원재료 상품 합 계 전기차사업부 제품 원재료 상품 합 계 총 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수)[연 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2} - 연 매출원가는 당기실적을 기준임 (2) 재고자산의 실사내역 등 1) 실사 일자 당사 2021년 재무제표를 작성함에 있어서 2022년 01월 05일에 재고실사를 하였습니다. 2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등당사의 분/반기 재고실사는 재고담당자와 경영지원 회계담당자가 같이 실시합니다. 당사 12월말 기준의 재고실사는 외부감사인이 참여합니다 3) 재고자산 순 실현가치 평가당사는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가(제품, 상품 및 재공품의 시가는 순실현가능가액, 원재료의 시가는 현행대체원가)를 보고기간종료일 현재의 재무상태표가액으로 하고 있습니다. (단위 : 천원, %) 계정과목 취득가액 평가손실누계액 장부가액 비고 제품 원재료 상품 합계 4) 기타사항 : 당사의 재고자산 중 담보로 제공된 재고자산은 없습니다. 기타 재고자산 내역의 세부사항은 본문 내 연결재무제표 주석에 상세히 기재 되어 있으며, 주석 본문 내'10. 재고자산'을 참조하여 주시기 바랍니다. 라. 금융상품 공정가치(1) 금융상품 종류별 공정가치와 장부금액연결실체의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 인식된 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 소계 상각후 원가로 인식된 자산 : 현금및현금성자산 금융기관예치금 매출채권 기타유동채권 기타비유동채권 소계 금융자산 합계 공정가치로 인식된 금융부채 : 파생상품부채 소계 상각후 원가로 인식된 부채 : 매입채무 기타유동금융부채 차입금
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상환전환우선주부채 전환사채 신주인수권부사채 기타비유동금융부채 소계 금융부채 합계 (2) 금융상품 공정가치 서열 체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입 변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입 변수(관측 가능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치 (수준 3) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (3) 반복적인 공정가치 측 정치의 서열체계 수준 간 이동연결실체는 금융상품의 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 당기 중 금융상품의 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. 4)가치평가기법 및 투입변수보고기간종료일 현재 연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 당기 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 DCF모형 할인율 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 DCF모형 할인율
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 회계장부를 비롯한 관련서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 가. 요약 연결재무정보 (단위 : 원 ) 구 분 제22기말(2021년 12월말) 제21기말(2020년 12월말) 제20기말(2019년 12월말) [유동자산] 현금및현금성자산 금융기관예치금 매출채권 및 기타유동채권 재고자산 당기법인세자산 기타유동자산 [비유동자산] 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타비유동채권 유형자산 무형자산 기타비유동금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 장기금융상품 기타비유동자산 이연법인세자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타자본항목] [기타포괄손익누계] [이익잉여금] 지배기업 소유주지분 자본총계 자본과부채총계 구 분 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 당기순이익(손실) 총포괄손익 기본주당이익(손실) 희석주당이익(손실) 연결에 포함된 회사수 - 상기 요약 연결재무정보는 한국 채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.- K-IFRS 기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 기준서와 관련하여 동 기준서를 적용하여 작성되었습니다. 나. 요약 별도재무정보 (단위 : 원 ) 구 분 제22기말(2021년 12월말) 제21기말(2020년 12월말) 제20기말(2019년 12월말) [유동자산] 현금및현금성자산 금융기관예치금 매출채권 및 기타유동채권 재고자산 당기법인세자산 기타 유동자산 [비유동자산] 당기손익-공정가치측정금융자산 종속기업및종속기업투자 기타비유동채권 유형자산 무형자산 기타비유동금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 장기금융상품 기타비유동자산 이연법인세자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타자본항목] [기타포괄손익누계] [이익잉여금] 자본총계 자본과부채총계 구 분 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 당기순이익(손실) 총포괄손익 기본주당이익(손실) 희석주당이익(손실) - 상기 요약 별도재무정보는 한국 채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.- K-IFRS 기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 기준서와 관련하여 동 기준서를 적용하여 작성되었습니다. 다. 재무상태연결회사의 2021년도말 기준 자산총액은 1,094억원으로 전년대비 370.8% 증가하였습니다. 이 는 2차례 유상증자, 2차례 전환사채 및 2차례 신주인수권부사채를 성공적으로 발행하는 등 에디슨모터스 주식회사와 추진하고 있는 전기차사업확장 을 위한
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자금 확보 및 에디슨모터스 주식회사 지분취득 등이 원인입니다.또한, 당사는 전환사채 발행에 따라 부채 총계가 증가하였으며, 자본 총계 또한 자금조달 및 무상증자 등에 따라 증가하였습니다. 라. 영업실적 연결회사는 지난해 전치차 판매 급증에 따라 매출액은 296억원으로 전년대비 219.2% 증가하였으며, 외부감사인 감사 중 수치 정정에 따라 영업이익은 적자가 지속되었으나, 적자폭은 감소하였습니다.또한, 상환전환우선주의 공정가치평가에 따른 평가손실 등의 영향으로 법인세차감전순이익 및 당기순이익은 적자가 지속되었으나 적자폭은 축소되었습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 현금흐름당사의 보고기간 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 천원 ) 구분 제22기 제21기 증감 영업활동 현금흐름 투자활동 현금흐름 재무활동 현금흐름 기말현금및현금성자산 나. 차입금 현황 (1) 보고기간종료일 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 상환전환우선주부채 전환사채 신주인수권부사채 파생상품부채 합계 (2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 상세 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 차 입 처 당기말 이자율(%) 비 고 만기 중소기업은행 운전자금 농협은행 시설자금 중소기업은행 운전자금 합계 다. 사채 (1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 제1회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 전환사채 전환권조정 제2회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 전환사채 전환권조정 합계 (2) 당기말 현재 전환사채의 발행내용은 다음과 같습니다.(2)-1 제1회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 구분 내용 액면가 발행가 발행일자 2021년 7월 16일 만기일자 2024년 7월 16일 액면이자율 만기보장수익률 전환권 행사기간 2022년 7월16일 ~ 2024년 6월 16일 전환권 행사시 발행할 주식 기명식 보통주식 전환권 행사사격 1,785원 주가하락시 또는 전환사채의 발행가액을 하회하여 유상증자, 주식배당, 준비금 자본전입을 하거나 합병, 자본의 감소, 주식분할, 병합 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음 전환비율 권면금액의 100% 사채의 상환방법 만기 일시상환 조기상환청구권 사채의 발행일로부터 1년이 되는2022년 07월 16일 및 이후 매3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 경과이자를 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음.. (2)-1 제2회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 구분 내용 액면가 발행가 발행일자 2021년 10월 28일 만기일자 2024년 10월 28일 액면이자율 만기보장수익률 전환권 행사기간 2022년 10월 28일~ 2024년 9월 28일 전환권 행사시 발행할 주식 기명식 보통주식 전환권 행사사격 1,785원 주가하락시 또는 전환사채의 발행가액을 하회하여 유상증자, 주식배당, 준비금 자본전입을 하거나 합병, 자본의 감소, 주식분할, 병합 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음 전환비율 권면금액의 100% 사채의 상환방법 만기 일시상환 조기상환청구권 사채의 발행일로부터 1년이 되는2022년 07월 16일 및 이후 매3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 경과이자를 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음.. (3) 당기말 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 제1회 무기명식 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 신주인수권부사채 신주인수권조정 제2회 무기명식 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 신주인수권부사채 신주인수권조정 합계 (4) 당기말 현재 신주인수권부사채의 발행내용은 다음과 같습니다.(4)-1 제1회 무기명식 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 구분 내용 액면가 발행가 발행일자 2021년 7월 30일 만기일자 2024년 7월 30일 액면이자율 만기보장수익률 전환권 행사기간 2022년 7월 30일 ~ 2024년
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6월 30일 전환권 행사시 발행할 주식 기명식 보통주 전환권 행사가격 1,785원 주가하락시 또는 전환사채의 발행가액을 하회하여 유상증자, 주식배당, 준비금 자본전입을 하거나 합병, 자본의 감소, 주식 분할, 병합 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환 가격은 조정될 수 있음 전환비율 권면금액의 100% 사채의 상환방법 만기 일시상환 조기상환청구권 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2022년 07월 30일 및 이후 매3개월에 해당되는날에 본 사채의 권면금액에 경과이자를 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 (4)-2 제2회 무기명식 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 구분 내용 액면가 발행가 발행일자 2021년 10월 26일 만기일자 2024년 10월 26일 액면이자율 만기보장수익률 전환권 행사기간 2022년 10월 26일 ~ 2024년 9월 26일 전환권 행사시 발행할 주식 기명식 보통주 전환권 행사가격 1,785원 주가하락시 또는 전환사채의 발행가액을 하회하여 유상증자, 주식배당, 준비금 자본전입을 하거나 합병, 자본의 감소, 주식 분할, 병합 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환 가격은 조정될 수 있음 전환비율 권면금액의 100% 사채의 상환방법 만기 일시상환 조기상환청구권 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2022년 10월 26일 및 이후 매3개월에 해당되는날에 본 사채의 권면금액에 경과이자를 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책의 변경- 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 연결재무제표 주석 및 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항- 공시대상기간 중 관련사항이 없습니다.다. 법규상 규제에 관한 사항- 당사의 법규상의 제재현황에 관한 사항은 XI.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항을 참조하시기 바랍니다.라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항- 당사의 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 연결재무제표 주석 및 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 "다국적 거대 제약사와 경쟁 및 협력할 수 있는 창조적 테크놀로지로 무장한 한국의 거대 제약사를 창출하는 것을 목표"로 하여 2008년 6월 설립된 바이오 벤처 입니다. 여전히 개척의 여지가 많은 통증을 포함한 뇌신경질환을 중점적으로 연구하고 있습니다.주요 제품은 현재 글로벌 임상시험 중인 비마약성 진통제 VVZ-149(Opiranserin)입니다. VVZ-149(Opiranserin)은 보고기준일 현재, 주사제와 외용제 두가지 제형, 각기 다른 적응증으로 임상이 진행되고 있습니다. 수술후통증 적응증의 주사제는 두번째 미국 임상 3상이 2020년 2분기에 시작되었으나 COVID-19 상황으로 인해 임상 환자 모집을 일시 중지시킨 상태입니다. 근근막통증용 진통외용제는 식약처로부터 임상 1/2a 승인을 획득하고 국내 임상 종료 후 안전성과 예비 효능을 확인하였습니다. 하지만 제형에 문제점이 있음도 밝혀져 현재 새로운 크림형 제형 개발을 완료하였고 이 새로운 제형을 기반으로 2b상 임상시험을 준비하고 있습니다. (*보고서 제출일 현재, 식약처로부터 임상 2상 승인을 획득한 상태입니다.) 또한 새로운 경구형 약물인 VVZ-2471는 전임상 연구를 마무리 하고, 2022년 상반기 내 국내 임상 진입을 목표로 하고 있습니다. 진통제는 비보존이 직접 개발하고, 가능성을 확인한 다른 CNS 적응증 (중독, 불안증 등)에 대해서는 임상 단계 진입 후 조기에 글로벌 기술이전을 추진할 계획입니다. 매출은 회사의 주요 사업인 신약 연구개발 활동을 통해 확보한 기술력을 바탕으로, 기술이전(라이센스아웃) 수익이 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. 진행중인 국내외 임상시험 결과에 따라, 향후 기술이전매출 및 로열티매출을 창출해나갈 계획입니다. 당사의 종속회사인 주식회사 클레어보이언트벤처스는 중소ㆍ벤처기업에 대한 투자금융을 제공하는 벤처캐피탈(Venture Capital, VC)로 "중소기업 창업지원을 목적"으로 설립되어 중소기업창업투자조합 등 조합결성을 통한 창업초기 기업 투자를 주력사업으로 영위하고 있습니다. 당기 말 현재 기준 운영중인 조합은 총 4개로 2021년 2월 1개의 벤처투자조합을 신규 결성하여 운용중에 있습니다. 주식회사 클레어보이언트벤처스는 특히 바이오 헬스케어 분야에 투자역량을 갖고 있으며, 2014년 설립이래 올리패스, 랩지노믹스, 리메드, 레이언스 등에 투자해 탁월한 투자 회수 실적을 올린 바 있습니다. 2020년 6월에 청산한 DS-KMCF이후투자조합 1호의 경우 내부 수익률 및 투자배수 실적에서 업계 최상위 실적을 기록하였습니다. 바이오 헬스케어 분야에 차별화 요인을 가진 클레어보이언트벤처스는 우수한 회수 실적 및 전문역량을 갖춘 인력 등을 토대로 타사 대비 경쟁력을 확보해 나가고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 비보존 파이프라인 개발단계 그래프.jpg 비보존 파이프라인 * 보고서 제출일 현재, VVZ-149 외용제는 새로운 제형(크림형)으로 식약처로부터 임상2상 승인을 획득하였습니다. 가. 핵심 제품 VVZ-149(Opiranserin) 주사제 (1) 제품 개요VVZ-149(Opiranserin)은 First-in-class 신약으로서 비마약성, 비NSAIDs(*1) 진통제입니다. 마약성 진통제인 오피오이드 계열 제품에 필적하는 강력한 진통 효과와 동시에 뚜렷한 부작용과 중독성이 없는 안전성을 바탕으로 수술 후 통증 진통제 시장에서 일차 치료제 (First-line therapy)로 사용되어 오피오이드를 대체하는 것이 최종 목표입니다.(*1) NSAIDs : Non-steroidal anti-inflammatory drugs (비스테로이드 항염증제)(2) 작용기전VVZ-149(Opiranserin)은 5HT2a 및 GlyT2에 대한 이중 차단에 의한 시너지 작용을 통해, 통증 전달을 보다 효율적으로 억제합니다. 결과적으로 중추와 말초에서 동시에이중적 작용을 함으로써, 개선된 통증 치료 효과를 보입니다.- 5HT2a receptors는 모든 침해성 말초 신경에
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분포하여 통증 신호를 전달- 5HT2a receptors는 중추신경인 척수 후각에서의 통증 민감성을 높여주는 역할을 수행- Glycine type Ⅱ transporter (GlyT2)는 말초에서 중추로의 통증 전달을 촉진하는 역할을 수행 vvz-149 작용기전.jpg VVZ-149 작용기전 (3) 임상 1상 및 2상 결과오피오이드 감소 효과와 50-70%에 해당하는 특정 환자군에서는 오피오이드 대비 우월한 진통효과가 세개의 임상 2상 시험에서 일관적으로 확인 되었고 (특히 중증의 통증과 불안 수준이 높은 환자에서) 신경병증성 통증에서의 진통효과 가능성도 확인하였습니다.* 임상 결과 요약 구분 국가 안전성 및 ADME 유효성 통증강도 경감 효과 오피오이드 사용량 경감 효과 임상 1상 한국 우수한 내약성 및안전성 (졸림/현기증을 제외한 특이사항 없음) 투여용량 vs. 약효상관성 확인 증증도 (PI>6) 수준의 통증이나 불안수준이 높은 특정 환자군에서 오피오이드 대비우월한통증감소 효과 4개의 임상 시험에서 매우 일관성 있는 결과 임상 2a상(수술 후 통증:수술 후 투여) 한국 - 더 적은 오피오이드 사용량으로도 위약군보다 더 낮은 통증강도의 경향성- 만약 위약군도 시험군 만큼만 오피오이드를 사용했다면 임상적으로 유의마한 통증 강도의 차이 ( > 2) - 유의적 오피오이드 사용량 경감 효과 확인 (~30%) 미국 - 중증 통증 환자 (통증강도>6) : 38.5% 더적은 오피오이드로 위약군 대비 유의하게 우월- 불안수준 높은 환자군 (구제 약물1 요청군) : 43% 더 낮은 오피오이드로 위약군 대비 매우 유의하게 우월 - 유의적 오피오이드 사용량 경감 효과 확인 (~30-40%)- 불안 수준 높은 환자군 (구제 약물 요청군) : 높은 수준(~43%)의 오피오이드 사용량 감소 효과 확인(최대수준의 감소) 임상 2b상(수술 후 통증:수술 후 투여) 한국 - 30% 더 적은 오피오이드로 위약군보다 유의하게 우월- 불안수준 높은 환자군 (구제 약물1 요청군) : ~40% 더 적은 오피오이드로 위약군 대비 매우 유의하게 우월 - 유의적 오피오이드 사용량 경감 효과 확인 (~30%)- 불안수준 높은 환자군 (구제 약물 요청군) : 높은 수준(~40%)의 오피오이드 사용량 감소 효과 확인(최대수준의 감소) 미국 - 무선할당의 문제점으로 배경인자의 유의미한 불균형- 배경인자 (나이 및 진단명) 보정 시 (공변량분석) 저용량군, 고용량군 모두 위약군에 비해 1 정도 낮은 통증강도 (통계적 유의성 없음) 이지만 이는 40% 이상 적은 오피오이드로 성취한 결과임 - 무선할당의 문제점으로 배경인자의 유의미한 불균형- 배경인자 보정 시 저용량은 오피오이드 절감 효과 없음- 배경인자 보정 시 고용량군에서 30-50%의 오피오이드 절감 효과 (통계적으로 유의미) 임상 1b/2a상(신경병증성 통증) 미국 투여 용량이 충분치 않아 통계적 유의성은 관찰되지 않았으나, 대조약물 (lidocaine 주사)수준의 통증 경감 경향성 확인 (4) Fast Track DesignationVVZ-149(Opiranserin) 주사제는 FDA의 Fast Track Designation에 지정되었습니다. 이 프로그램은 일종의 신속심사제도로서 FDA로부터 여러가지 기술적 지원을 받으며 원활한 커뮤니케이션을 통해 신약의 개발 속도를 높여주는 제도입니다. 이를 통해 임상 개발의 시행착오를 최소화 하고 더 나아가 비용의 절감효과까지 기대할 수 있습니다.(5) 미국 임상 3상 결과 (복부성형술, abdominoplasty) 1차 지표인 12시간 통증면적합의 통계적 유의성 확보에 실패하였습니다. 2차 지표인오피오이드 소모량에서는 구제약물 사용량 및 요청 횟수, 첫 번째 구제약물 요청시간, 오피오이드를 사용하지 않은 환자 비율 등 모든 지표에서 통계적 유의성이 확보되었습니다. 1차 지표 달성을 위해 실패 원인을 반영한 새로운 디자인으로 복부성형술 임상 3상을 다시 진행 계획입니다.(6) 미국 임상 2b상 결과 (무지외반증 수술, bunionectomy)임상 3상의 시험 설계를
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정교화 하기 위해 탐색적 목적으로 진행되었던 무지외반증 임상 2b상은, 투여전 통증강도 4 이상인 환자 총 60명을 대상으로 시험한 결과, 시험군에서 오피란제린 투여 30분~1시간 만에 유의한 통증 감소가 관찰되었고, 70% 가량의 시험군 환자들이 30분 이내에 통증완화 감지 버튼을 누름으로써 진통을 감지한환자백분율에서 위약군과 통계적으로 유의한 차이가 났습니다.1차 유효성 지표로 설정한 12시간 통증면적합에서는 환자수가 적어서 통계적 유의성에는 도달하지 못하였으나, 일정 규모 이상의 환자수를 확보하면 통계적으로 유의한 결과를 얻을 수 있음을 확인하였습니다. (7) 미국 임상 3b상 (무지외반증 수술, bunionectomy)2020년 6월, 2번째 임상 3상인 무지외반증 임상 3b상이 시작되었습니다. 이전에 진행한 무지외반증 임상 2b상에서의 경험과 결과를 바탕으로 임상 성공 가능성이 최대한 높아질 수 있도록 임상을 설계하였습니다. 현재 COVID-19의 전세계적 유행으로 인해 임상 환자 모집을 일시적으로 중지시킨 상태입니다.(8) 제품 성장 전략VVZ-149(Opiranserin) 주사제의 무지외반증 미국 임상 3상은 일시 중지하였지만, 비교적 CO VID-19 관리가 잘 되고 있는 국내에서 임상 3상을 진행 중입니다. 보고기준일 현재, 국내 임상 3상에 대한 식약처 승인을 거쳐 7월 첫 환자 등록을 완료하고 임상 진행 중입니다. 임상 개시 제품의 상업화 준비 또한 지속 진행 중이나, 팬데믹 상황으로 영향을 받고 있습니다. 그럼에도 불구하고 신약의 시장성을 지속 점검하고, 제품가치 극대화 전략을 수립하면서 글로벌 제약사와 기술이전 (License Out)에 대한 논의는 지속되고 있습니다. * 오피란제린 주사제 및 외용제 국내 권리는 현재 관계사 '비보존 헬스케어'에게 이전되었습니다. 나. 제형 확장 파이프라인 vvz-149 제형확장 개발단계 그래프.jpg VVZ-149 제형 확장 파이프라인 * 보고서 제출일 현재, 외용제는 새로운 제형(크림형)으로 식약처로부터 임상2상 승인을 획득하였습니다. 당사는 VVZ-149를 바탕으로 다양한 제제 및 적응증 확대를 통해 파이프라인을 확장시켜 가고 있습니다. 현재 주사제, 외용제, 경구제 세가지 형태로 제품화 계획 중입니다.(1) VVZ-149(Opiranserin) 외용제 국내 임상 1/2a상2019년부터 가톨릭대학교 서울성모병원과 성 빈센트 병원에서 근근막통증증후군과 섬유근육통 환자 총 90명을 대상으로 오피란제린 1% 및 2% 외용제에 대한 안전성 및 진통 효능 평가가 진행되었습니다. 해당 임상은 안전성 검증을 우선시한 시험으로 진통 효능은 탐색적인 수준에서만 확인했습니다. 오피란제린 1% 외용제는 특히 중증도 이상의 통증을 뚜렷하게 감소시키는 경향을 보였습니다만, 2% 외용제의 경우 혈중 농도도 1% 외용제보다 오히려 낮게 나타났고, 위약집단과의 차이가 관찰되지 않았습니다. 이 임상을 통해 제형 개선의 필요성을 파악하였고, 투과도와 사용 편의성을 보완한 새로운 크림형 제형을 개발하였으며, 2021년 4분기 식약처에 임상 2상을 새롭게 신청하였습니다. 보고서 제출일 현재, 식약처로부터 임상시험 승인을 획득한 상태입니다. 다. VVZ-149 임상 진행 상황 현재까지 임상시험의 진행상황은 아래와 같습니다.(2021년 12월 31일 c Phase Location Status CT.gov CRIS* Phase 1 건강한 성인 남성을 대상으로VVZ-149 injection의 안전성, 내약성, 약동학 평가를 위한무작위배정, 이중눈가림, 위약대조, 단회 및 반복투여, 단계적 증량 임상시험 Korea Complete Phase 1 건강한 장노년 남성을 대상으로VVZ-149 injection의 안전성 및 약동학 평가를 위한단회투여, 단계적 증량 임상시험 Korea Complete Phase 2a 초기 위암 환자의 복강경 위절제 수술 후통증 환자를 대상으로 VVZ-149 Injection의 진통 효능 및 안전성 평가를 위한무작위 배정, 이중눈가림, 평행군, 위약대조 임상시험