chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
엠디헬스케어 — 사업보고서 (2021.12)

사용권자산상각비 무형자산상각비 지급수수료 경상연구개발비 과제연구비 주식보상비용 기타 합 계 위험관리 목적 및 정책 (1) 자본위험관리회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장단기 자금차입 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 회사의 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, %) 구 분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 (2) 금융위험관리회사는 금융상품과 관련하여 다양한 위험에 노출되어 있습니다. 금융상품과 관련한 위험의 주요 유형은 환위험, 유동성위험, 신용위험 및 이자율위험입니다. 회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회사의재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 회사의 재무부문은 위험관리 정책 및 절차에 따라 회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 분석한 주기적인 내부위험보고서를 검토하고 있습니다. 회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 환위험회사의 대부분의 거래는 원화로 이루어집니다. 따라서 회사는 거래와 관련하여 USD등의 환율변동위험에 노출되어 있지 않습니다. 유동성위험관리 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니 다 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 1년~3년 3년초과 합 계 기타지급채무 전환사채(제1회) 전환사채(제2회) 전환사채(제3회) 전환상환우선주부채(주1) 파생상품부채(주2) 리스부채 기타금융부채 합 계 (주1) 전환상환우선주부채의 계약상 현금흐름은 1년 이후 시점에 도래하나, 부채로 분류된 전환권의 행사가능시기가 1년이내로 도래하여 유동부채로 분류하였습니다. (주2) 파생상품부채의 계약상 현금흐름은 전환사채 및 전환상환우선주부채에 포함되어 있습니다. (전기) (단위: 원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 1년~3년 3년초과 합 계 기타지급채무 전환사채(제1회) 전환사채(제2회) 전환사채(제3회) 파생상품부채(주1) 리스부채 기타금융부채 합계 (주1) 파생상품부채의 계약상 현금흐름은 전환사채에 포함되어 있습니다. 상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며 이자지급액을 포함하고 있고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. 신 용위험관리회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 회사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도을 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가지연되는 금융자산에 대하여는 반기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 회사는 기업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산과 금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융 기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.금융자산의 장부금액은
엠디헬스케어 — 사업보고서 (2021.12)

신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권및기타수취채권 장단기금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산 기타금융자산 합 계 이자 율위험관리회사는 변동 이자율로 차입한 단기차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 회사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재, 당사는 변동금리조건의 단기차입금이 존재하지 않으므로 이자율변동위험에 노출되어 있지 않습니다. 38. 재무활동에서 생기는 부채의 변동재무활동에서 발생한 부채의 당기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 전환상환우선주부채의 파생상품요소 신규리스 이자지급 손익 기말 전환사채 전환상환우선주부채 파생상품부채 리스부채 (전기) (단위: 원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 신규리스 이자지급 손익 기말 유동성장기차입금 장기차입금 전환사채 파생상품부채 리스부채 39. 경영상의 주요계약(1) 라이선스아웃 계약당 기말 현재 당사가 체결 중인 라이선스아웃(License-out) 계약의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 원) 품목 계약상대방 대상지역 계약체결일 계약종료일 총계약금액 진행단계 한국콜마홀딩스(주) 아시아 총 59개국 계약기술과 관련된 특허가 만료되거나 제너릭 제품이 출시되는 시점 중 먼저 도래하는 시점 (1) 계약금: 2,000,000,000원(2) 중도기술료(가) 임상개발 마일스톤: 각 임상단계별 지급(나) 허가마일스톤: 국가별 최초 허가 및 추가 적응증 최초 허가시 지급(3) 경상기술료 및 매출 달성에 따른 기술료(가) 결상기술료: 전년도 순매출 금액에 따라 정해지는 경상기술료율에 따른 경상기술료를 계약기간동안 매년 정산 지급(나) 매출 달성에 따른 기술료: 특정 매출액 조건 달성시 지급(4) Sub-license에 따른 수익배분 전임상 40. 재무제표가 사실상 확정된 날과 승인기관 회사의 재무제 표는 이사회의 승인에 의하여 사실상 확정되며, 주주총회에 제출할 재무제표는 이사회에서 2022년 3월 25일 확정 후 2022년 3월 29일 주주총회에서 최종승인될 예정입니다. 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 (주)엠디헬스케어 감사대상 사업연도 2021년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 감사위험 평가 및 감사 계획 수립 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 중간감사 일 명 명 기말재무제표 감사 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2021년 12월 31일 감사, 업무수행이사 서면보고 독립성, 감사위험평가,감사계획, 시기 2022년 03월 28일 감사, 업무수행이사 서면보고 재무제표감사와 관련된 감사인의 책임,
신세계센트럴 — 사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 [ 지배회사의 내용 : (주)신세계센트럴시티] 회사는 서 울 강남 핵심지역에 위치하고 있으며 지하철 3,7,9호선이 교차하고 터미널 및 지하상가 등으로국내 최고수준의 유동인구를 확보하고 있습니다, 또한 높은 구매력을 지닌 배후상권을 확보하고 있으며 이러한 입지적 강점을 이용하여 단지내 백화점, 터미널, 호텔, 주차장 등으로 구성된 대형 복합건물인 센트럴시티빌딩을 소유하여 경영하고 있습니다. 이러한 단지내에는 신세계백화점 강남점 등 주요 테넌트가 입점해 있으며, 호남선터미널을 운영하고 있습니다.사업장의 시설현황은 반포동에 위치한 토지와 건물로 토지는 17,893평을 사업장 면적으로 소유하고 있으며, 장부금액기준으로 1조 6,680억원입니다. 반포동 토지위에 위치한 센트럴시티 건물은 당사의 소유인 센트럴시티 복합건물과 서울시 소유인 반포천 복개건물이 있으며, 건물의 총 연면적은 102,988평 규모로 건물내에서 임대사업과 터미널 사업을 영위하고 있습니다. 또한, 회사는 서울의 중심지역 중 선호도가 가장 높은 서초구 반포동 일대에 자리잡고 있는 'JW Marriott 호텔 서울' 을 소유하고 있으며, 'JW Marriott 호텔 서울'은 세계 최대의 호텔 체인 중 하나인 미국 메리어트 인터내셔널의 최상급 브랜드로 위탁 운영되는 특1급 호텔로 서 지하5층, 지상34층 규모에 379개 객실, 7개의 식음 영업장과 7개의 연회장 및 휘트니스를 보유하고 있으며, 고객들에게 5성급 럭셔리 경험을 제공하고 있습니다. 회사는 이러한 우수한 경쟁력을 바탕으로 임대사 업을 주사업으로 영위하고 있으며, 2021년 임대사업 매출은 129,836백만원으로 총 매출의 59% 규모입니다. 또한 임대사업에서 가장 중요한 부분중에 하나인 공실율은 수년간 zero를 유지하고 있으며, 백화점 등 주요시설에 대한 합리적인 임대차 계약을 통해 임대수익이 꾸준히 성장세를 이루고 있습니다. 호남선터미널의 매표수익 또한 안정성을 확보하고 있고 단지내의 유동인구의 집객에 대한 시너지 효과를 발휘하고 있습니다. 2021년 기준 매출액은 6,474백만원이며, 코로나19로 사회적거리두기가 시행되면서 다중이용시설 방문객 감소로 인해 대중교통 이용율이 감소하여 터미널 이용수요 또한 다소 위축되고 있습니다. ' JW Marriott 호텔 서울'은 2000년 7월 26일 완공되었고 Marriott 호텔 운영 계약을 체결하여 2000년 9월 1일에 개관하였 습니다. 2018년에는 객실 및 식음업장을 포함하는 호텔 전체 시설의 대수선 공사를 마치고 최고급 럭셔리 호텔로 재오픈하여 서울시내 대표 호텔로서의 입지를 더욱 견고히 다져나가고 있습니다.호텔산업은 경기변동 및 환율의 영향이 있고 세계 경기, 유행성 전염병으로 인한 국가간의 이동 수요의 영향을 받습니다. 최근 COVID-19 팬데믹의 영향으로 전세계적으로 호텔 산업이 둔화되는 속에 차별화된 서비스와 경쟁력있는 상품 개발을 통해 2021년 매출액은 652억을 달성하였습니다. 또 한 , 회 사 는 2021년 8월 대전광역시에 171개 객실, 3개 식음업장과 연회장, 휘트니스와 실내수영장을 보유한 신규 호텔 '호텔오노마 대전 오토그래프 컬렉션'을 개관하였으며, '호텔오노마'는 독자적 브랜드로 대전 및 충청권 고객들에게 5성급 서비스를 제공 하고 있습니다. [주요종속회사의 내용] ■ 부동산 및 여객터미널사업 : - 서울고속버스터미널 (주) 서울고속버스터미널(주)는 서울의 관문으로서 2,500여개의 상가와 경기,충청,강원,경상권 45개 노선에 일 1,300여회 의 고속버스가 운행하고 있으며, 해당노선에 당일 배송이 가능한 고속버스 소화물 운송을 담당하는 전국 최대의 고속버스터미널입니다. 서울의 중심인 서초구 반포동 일대 대지면적 26,351평, 건물 연면적 33,487평의 대단위 사업부지에 세워진 복합건물로 지하철 3,7,9호선이 복합환승되며, 전국 지 방도시를 연결하는 고속버스가 운행되는 국내최고의 교통의 중심지입니다. 회사는 여객자동차 터미널운영 및 부동산 임대 업을 주사업으로 영위하고
신세계센트럴 — 사업보고서 (2021.12)

있으며 지하1층, 지상 10층 규모의 본관과 부속상가, 업무편익동으로 대합실, 승하차장, 상가, 사무실등 복합건물을 운영하고 있으며,특히 2020년 1층과 지하층을 중심으로 대규모 환경개선을 완료하여 쾌적하고 현대적인 시설로 탈 바꿈하 였 습니다. 전세계적인 코로나의 영향속에서 여행객수는 감소하였으나 방역안전과 수익성 향상 노력으로 2 021년 영업실적 으로는 총매출 437억원 , 영업이익 87억원 을 달성하였습니다. 터미널 운영으로 인한 터미널수익은 2021년 기준 연간 118억원이고 고속버스 승객은 연간 약 610만명으로 일평균 약 20,000명의 고객들이 터미널을 이용하고 있습니다. 또한 전국 버스 연계망을 활용한 당일소화물 택배 서비스(제로데이택배)를 운영하고 있습 니다. 당사는 앞으로도 트랜드에 맞는 MD 환경개선 사업을 지속적으로 추진하고 고객에게 쾌적한 공간을 제공하며 수익성개선에 노력할 것입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 사업부문별 요약 매출현황 (연결재무제표 기준) (단위: 백만원,%) 사업부문 회사명 구 분 제54기 제53기 제52기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 부동산 및 여객터미널업 (주)신세계센트럴시티 /서울고속버스터미널(주) 임대/매표매출 기 타 소 계 관광호텔업 (주)신세계센트럴시티 /센트럴관광개발(주) 객실/식음료매출 기 타 소 계 기타부문 및 내부거래제거 △195 △0.1% △184 △0.1% △1,775 △0.7% 합계 ※ (주)신세계센트럴시티는 2019.3.1일 관광호텔업부문의 센트럴관광개발(주)를 흡수합병하여 합병전 현황은 센트럴관광개발(주)로 작성하였습니다. 나 . 주요 제품, 서 비 스 등 종 속회사를 포함한 각 사업부문별 매출액 및 매출 비중은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원,%) 구 분 품 목 회사명 매출액 (비율) 영업이익 (비율) 비 고 부동산 및 여객터미널업 임대료 등 (주)신세계센트럴시티 서울고속버스터미널(주) 지배회사 주요종속회사 관광호텔업 객실료 등 (주)신세계센트럴시티 △11,311 △21.5% 지배회사 기타부문 및 내부거래제거 △195 △0.1% △6,430 △12.2% 합 계 3. 원재료 및 생산설비 가. 영업용 설비 현황 1) 국내 설비 현황 (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 백만원, ㎡) 구 분 회사명 사업장명 소 재 지 토 지 건 물 합 계 비 고 장부가액 임차면적 장부가액 임차면적 장부가액 임차면적 부동산 여객터미널 ㈜ 신세계센트럴시티 신세계센트럴시티 서울시 서초구 소 유 소 계 서울고속버스터미널(주) 서울고속버스터미널 서울시 서초구 소유/임차 소 계 관광호텔업 ㈜ 신세계센트럴시티 JW메리어트호텔서울 서울시 서초구 소 유 소 계 합 계 ※ 장부가액은 회사별 별도 재무제표상 금액입니다. 2) 해외설비 현황 : 해당사항 없음 나. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 ) 향후 투자계획 (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 억원) 구 분 회사명 계 획명 칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비 고 자산형태 금 액 2021년 2022년 2023년 부동산, 자동차여객운송업 (주)신세계센트럴시티 신설 자가 복합쇼핑몰에 걸맞는 인프라구성을 통한 고객만족도 제고 지배회사 보완 자가 서울고속버스터미널(주) 신설 자가 안전 및 영업 환경개선을 통한수익기반 구축 주요종속회사 보완 자가 소 계 관광호텔업 (주)신세계센트럴시티 보완 자가 지배회사 소 계 합 계 ※ 투자계획은 향후 경영상황에 따라 다소 변동될 수 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 [ 지배회사의 내용 : (주)신세계센트럴시티] 가. 매출형태별 실적 (단위 : 백만원, %) 구분 제54기 제53기 제52기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 부동산/임대/매표 객실/식음료 기 타 합 계 ※ (주)신세계센트럴시티는 2019.3.1일 관광호텔업부문의 센트럴관광개발(주)를 흡수합병하여 관련실적은 합병이후 실적을 작성하였습니다. 나. 국내/외 상품 매출 내역 (단위 : 백만원, %) 구분 제54기 제53기 제52기 매출액 구성비 매출액 구성비 매출액 구성비 수 출 내 수 합 계
신세계센트럴 — 사업보고서 (2021.12)

다. 판매경로 및 판매방법 1) 주요 매출처 회사의 영업수익중 가장 큰 부분을 차지하는 주요 매출처는 (주)신세계 입니다. (단위 : 백만원, %) 구분 제54기 제53기 제52기 매출액 구성비 매출액 구성비 매출액 구성비 (주)신세계 매출총액 2) 판매방법 및 조건 회사는 부동산 임대를 통한 서비스 제공이 주판매 방법이며, 소비자가 현금, 신용카드등으로 결제하고 있습니다. 또한 입점 매장에 대한 임대료 및 관리비는 대부분 대금을 청구한 날로 부터 약 8일 이내에 회사의 계좌로 입금 되고 있습니다. 호텔사업부문은 객실 해외판촉망과 국내판촉망을 통해 판매를 진행하고 있으며, 식음서비스는 객실을 이용하는 고객층과 국내 내수 고객을 대상으로 식음 기획부서에서 다양한 식음료 프로모션을 통해 차별화된 서비스를 제공하고 있습니다. 3) 판매 전략 당사는 영업면적에 대한 MD개편을 통한 쇼핑공간의 다양성 확보, 트렌드에 맞는 마케팅 활동등을 통해 시장경쟁력을 강화하고 있습니다. 또한 고객의 다양한 라이프스타일을 제공하기 위한 프로모션 활동의 강화, 새로운 컨텐츠개발등을 통해 수익성을 제고 하는 판매전략을 펼치고 있습니다. 호텔사업부문은 기존 판매방식에 그치지 않고 합리적인 내부시스템의 도입, 질적 부문을 해치지 않는 효과적인 비용절감과 새로운 마케팅 기법을 통해 경쟁력 있는 호텔산업으로의 실속경영을 통한 매출신장을 목표로 하고 있습니다. [ 주요 종속회사의 내용 ] ■ 부동산 및 여객터미널사업 : 서울고속버스터미널 (주) 가. 매출형태별 실적 (단위 : 백만원, %) 구분 제54기 제53기 제52기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 부동산/임대/매표 기 타 합 계 나. 국내/외 상품 매출 내역 (단위 : 백만원, %) 구분 제54기 제53기 제52기 매출액 구성비 매출액 구성비 매출액 구성비 수 출 내 수 합 계 다. 판매경로 및 판매방법 1) 판매방법 및 조건 회사는 터미널 매표 및 부동산 임대를 통한 서비스 제공이 주판매 방법이며, 소비자가 현금, 신용카드등으로 결제하고 있습니다. 또한 입점 매장에 대한 임대료 및 관리비는 대부분 대금을 청구한 날로 부터 약 20일 이내에 회사의 계좌로 입금 되고 있습니다. 2) 판매 전략 회사는 영업면적에 대한 MD개편을 통한 쇼핑공간의 다양성 확보, 트렌드에 맞는 마케팅 활동등을 통해 시장경쟁력을 강화하고 있습니다. 또한 고객의 다양한 라이프스타일을 제공하기 위한 프로모션 활동의 강화, 새로운 컨텐츠개발등을 통해 수익성을 제고 하는 판매전략을 펼치고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리(연결기준) 1) 외화위험관리연결실체는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자산 부채 당기말 전기말 당기말 전기말 USD 연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 USD 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 2) 이자율위험관리연결실체의 이자율위험은 대부분 단기차입금 및 장기차입금에서 비롯됩니다. 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 공정가액 이자율위험에 노출되어 있습니다.연결실체는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자,기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 연결실체는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다. 당기말 및 전기말 현재 고정이자부 차입금으로 이자율 변동에 따른 법인세비용차감전순손익에 미치는
신세계센트럴 — 사업보고서 (2021.12)

영향이 없습니다. 나 . 신용위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래 한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 다 . 유동성위험 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 다음 표는 연결실체의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 5년 초과 합계 매입채무및기타채무 단기차입금 사채 기타금융부채 리스부채 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 5년 초과 합계 매입채무및기타채무 사채 기타금융부채 리스부채 합 계 다음 표는 연결실체가 보유하고 있는 비파생금융자산의 예상만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 금융자산의 할인되지 않은 계약상 만기금액에 기초하여 작성되었습니다. 연결실체는 순자산 및 순부채기준으로 유동성을 관리하기 때문에 연결실체의 유동성위험관리를 이해하기 위하여 비파생금융자산에 대한 정보를 포함시킬 필요가 있습니다.(당기말) (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 5년 초과 합계 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권및기타채권 당기손익-공정가치측정금융자산 기타금융자산 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 5년 초과 합계 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 당기손익-공정가치측정금융자산 기타금융자산 합 계 라. 위험관리 조직 지원본부 재무팀(10명), 기획관리팀(3명) 6. 주요계약 및 연구개발활동 : 해당사항 없음 7. 기타 참고사항 회사의 사업은 부동산 및 여객터미널업(신세계센트럴시티, 서울고속버스터미널)과 관광호텔업으로 분류하였습니다. 가. 업계의 현황 ■ 부동산 및 여객터미널사업 1) 산업의 특성 부동산 임대사업은 투자규모가 비교적 큰 자본집약적 산업이며, 사업장의 입지가 매출 및 수익에 많은 영향을 미치며, 제품의 차별화에 많은 비용이 소요되고, 품질경쟁보다는 가격경쟁에 많이 의존하는 산업입니다. 2) 산업의 성장성 최근 복합쇼핑몰 및 초고층빌딩의 증가로 부동산 임대사업도 경쟁이 더욱 심화되고 있는 상황이나, 꾸준한 수요로 인해 수입구조는 안정세를 유지하고 있습니다. 향후 경쟁심화단계에 대비하여 입점업체의 차별화, 세분화등 합리적인 임대정책을 통하여 경쟁력 유지를 위한 방안을 다각도로 모색하여야 합니다. 3) 경기변동의 특성 및 계절성 본 사업은 임대사업의 성격상 경기에 후행하는 경향이 있으며, 실물경기외 자금시장의변동과 같은 급격한 경영환경 변황에 많은 영향을 받으므로 임대수요의 변화와 임대료 산정에 큰 영향을 받을 수 있습니다. 4) 경쟁요소 - 경쟁의 특성 : 자금력에 의존하며 시장진출입이 자유로운 완전경쟁 시장입니다. - 진입장벽 : 부지매입 및 건축을 위한 자금력에 의하여 진입여부가 결정됩니다.- 경쟁요인 : 건물입지, 규모 및 임대가격이 경쟁의 중요한 요소로 작용합니다. 5) 관련법령 또는 정부의 규제 등 구 분 내 용 상가임대차보호법 상가건물 임대차에 관하여 국민 경제생활의 안정을 보장 유통산업발전법 대규모점포 개설 및 관리에 관한 규제 저탄소녹색성장기본법 온실가스 배출량 및 에너지사용량에 관한 규제 도시교통정비촉진법 도시교통정비지역 안에서 교통유발의 원인이 되는 시설물의 소유자 또는 사업의 경영자는
신세계센트럴 — 사업보고서 (2021.12)

교통유발부담금을 부담 여객자동차터미널구조 및설비기준에 관한 규칙 여객자동차터미널의 공사계획과 구조 및 설비에 관한 기술기준 6) 영업개황 - (주)신세계센트럴시티(부동산) (주)신세계센 트 럴시티는 부동산 임대업을 주사업으로 영위하고 있으며 그외 고속버스터미널, 관광호텔 등 을 운영하고 있습니다 회 사의 부동산부문 2021년 영업실적으로는 총매출 1,542억원 과 영업이익 616억원 을 달성 했습니다 (주 신세계 센트럴시티는 서울의 중심인 서초구 반포동 일대 대지면적 약 17,900여평, 건물 연면적 약 87,000평의 대단위 사업부지에 세워진 복합생활공간입니다. 지하철 3,7,9호선이 복합환승되며, 전국 지방도시를 연결하는 고속버스가 운행되는 국내최 고의 교통의 중심지 입니 다 센트럴시티 복합건물은 크게 백화점(약 35,000평), 터미널(약 14,000평) 및 호텔(약 17,100평), 주차장(약 20,830평)으로 이루어져있습니다. 주요시설로는 지배회 사가 운영하는 신세계백화점이 강남 최고의 백화점으로서의 위용을 자랑하고 있고, 전세계 4,000여 개의 호텔을 운영하는 세계 최대의 호텔 체인중 최상급브랜드인 JW메리어트호텔서울이 있으며, 센트럴시티 터미널, 영화관, 서점등 다양한 라이프스타일의 기능을 수행하고 있는 도심속의 또 하나의 도시 입니다. 주요사업인 부동산임대사업과 관련 주요 임차인이 지배회사인 (주)신세계인 점 등을 고려해 볼 때, 향후 안정적 임대수익 및 시너지효과를 만들어 나갈 수 있을 것으로 보입니다. 한 편 신세계센트럴시티 터미널동 1층에 자리하고 있는 고속버스터미널은 (주)신세계센트럴시티가 직접운영하고 있습니다. 터미널의 1년 고속버스 승객은 약 400만명으로, 하루에도 약 20,000명 이상의 고객들이 당사 터미널을 이용하고 있습니다. 신세계센트럴 시티 터미널은 충청권 및 호남권 도시를 주로 운행하고 있습니다. - 서울고속버스터미널 (주) 서울고속버스터미널(주)는 서울의 관문으로서 2,500여개의 상가와 경기,충청,강원,경상권 45개 노선에 일 1,300여회 의 고속버스가 운행하고 있으며, 해당노선에 당일 배송이 가능한 고속버스 소화물 운송을 담당하는 전국 최대의 고속버스터미널입니다. 서울의 중심인 서초구 반포동 일대 대지면적 26,351평, 건물 연면적 33,487평의 대단위 사업부지에 세워진 복합건물로 지하철 3,7,9호선이 복합환승되며, 전국 지방도시를 연결하는 고속버스가 운행되는 국내최고의 교통의 중심지입니다. 회사는 여객자동차 터미널운영 및 부동산 임대업을 주사업으로 영위하고 있으며 2021년 영업실적 으로 총매출 437억원 , 영업이익 87억원 을 달성하였습니다. 또한 시설 투자에서는 2020년 지하와 1층을 중심으로 대규모 환경개선을 완료하여 쾌적하고 현대적인 시설로 탈 바꿈하 였 습니다 터미널 운영으로 인한 터미널수익은 2021년 기준 연간 118억원이고 고속버스 승객은 연간 약 610만명으로 일평균 약 20,000명의 고객들이 터미널을 이용하고 있습니다. 또한 전국 버스 연계망을 활용한 당일 소화물 택배 서비스(제로데이택배)를 운영하고 있습니다. ■ 관 광 호텔사업 1) 산업의 특성 호텔은 숙박과 음식을 제공하는 시설을 넘어서 공공에 기여하는 사회적 시설로서, 객실과 식사를 제공할수 있는 시설을 갖추고 잘 훈련된 예절 바른 종사원이 서비스를 제공하는 곳입니다. 관광호텔업은 고용효과가 큰 고부가가치 서비스 산업이며, 경제 성장과 국제 거래의 증가에 따른 비즈니스 수요의 증가로 인해 그 규모가 커지고 있는 대표적인 외화획득 산업이기도 합니다.또한, 경기변동 및 환율의 영향이 있고, 세계 경기, 유행성 전염병에 따른 입국객의 추이에 영향을 받고 있습니다. 2) 산업의 성장성 중국정부의 규제에 인한 유커감소 지속, 위안화 및 엔화 약세 등에도 불구하고, 사드 및 북핵 이슈 완화에 따른 중 국 개 별관광객 및 일본관광객 증가로 총 입국객의 완만한 성장세가 전망되며, 주요 해외 관광객을 위한 다양한 여행상품 개발, 사후 면세 즉시환급제도 등의 외래 관광객 편의성을 고려한 정책
신세계센트럴 — 사업보고서 (2021.12)

등으로 외래 관광객 수요는 유지될것으로 예측하고 있습니다. 호텔산업은 비즈니스, 관광, 국제행사 유치 등과 더불어 지속적인 성장을 예상하고 있으며, 국민 소득의 증가에 따라 내국인 수요도 꾸준히 증가하고 있습니다. 3) 경기변동의 특성 및 계절성 세계 경기의 흐름에 따라 수요의 증감이 뚜렷이 나타나며, 환율의 변동에 따른 여행 경비 증감, 유행성 전염병으로 인한 국가간 이동 수요의 영향을 받습니다.특히 코로나19 사태에 대한 우려가 아시아 지역을 넘어 글로벌 전 지역으로 퍼지며 판데믹(Pandemic) 리스크가 장기화되는 모습을 보이고 있습니다. 국가간 이동이 자유롭지 못한 현 상황에서 2020년 들어 한국을 찾는 외국인 관광객이 급감하고 있으며, 이는 호텔업을 영위하는 기업들에게 부정적인 요인으로 작용하고 있습니다. 한편, 동북아 경제의 성장과 한류의 인기로 아시아 입국자가 증가하는 추세이며, VIP 관광객 마케팅이 강화되고 있습니다. 또한, 국민소득의 증가 및 라이프 스타일 중시 트렌드로 내국인 호텔이용이 증가하는 추세입니다. 4) 경쟁요소 해외 유명브랜드 호텔의 서울 진입에 따른 경쟁 심화가 예상되며, 관광호텔업의 경우 호텔의 시설, 주변환경, 입지조건, 서비스 수준 및 가격 등이 주요 경쟁요소입니다. 5) 관련법령 또는 정부의 규제 등 관광진흥법, 공중위생관리법, 보건범죄 단속에 관한 특별 조치법 등이 있습니다. 6) 영업개황 신세계센트럴시티 는 2019.3.6일자로 관광호텔업을 영위하는 100% 완전 자회사인 센트럴관광개발(주)를 흡수합병하여 서울의 중심지역 중 선호도가 가장 높은 서초구 반포동에 위치한 'JW Marriott 호텔 서울' 을 소유하고 있으며, 'JW Marriott 호텔 서울'은 세계 최대의 호텔 체인 중 하나인 미국 메리어트 인터내셔널의 최상급 브랜드로 위탁 운영되는 특1급 호텔입니다. 'JW Marriott 호텔 서울'은 2000년 7월 26일 완공되었고 Marriott 호텔 운영 계약을 체결하여, 지하5층, 지상34층 규모에 379개 객실, 7개의 식음 영업장과 7개의 연회장을 갖추어 2000년 9월 1일에 개관하였 으 며 2018년 8월 객실 및 식음업장을 포함하는 호텔 전면 대수선공사를 마치고 재개장을 하 여 럭셔리 호텔로 재도약하였습니다. 또 한 , 회 사 는 2021년 8월 대전광역시에 171개 객실, 3개 식음업장과 연회장, 휘트니스와 실내수영장을 보유한 신규 호 텔 '호텔오노마 대전 오토그래프 컬렉션'을 개관하였습니다. '호텔오노마'는 독자적 브랜드로 대전 및 충청권 고객들에게 5성급 서비스를 제공하며 많은 호응을 얻고 있습니다. 회사의 호텔부문에 대한 2 021년 영업실적으로는 전세계적 코로나의 영향으로 총매출 652억원 과 영업손실 113억원 입 니다.
신세계센트럴 — 사업보고서 (2021.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 회사가 동 사업보고서에서 경영성과에 대한 분석과 미래에 발생할 것으로 예상한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성 시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요 [지배회사의 내용 : (주)신세계센트럴시티] 2021년 불안정한 부동산시장과 코로나 19로 인한 판데믹 장기화의 경기침체속에서도 신세계센트럴시티는 리스크 관리에 총역량 을 발휘하여 총 매출 2,193억원과 영업이익 503억원(영업이익률 23%)을 달성했습니다. 여객터미널 사업부문에 있어서도 코로나 사태가 진정되고 현재 대중교통 이용률을 높이기위한 정부의 시책과 더불어, 지방 노선의 추가 확보 등이 추진된다면 터미널운영에 대한 운영수입 또한 꾸준한 증가추세를 이어 갈것으로 예상됩니다. [ 주요 종속회사의 내용 ] ■ 부동산 및 여객터미널 : 서울고속버스터미널(주) 2021년 서울고속버스터미널(주)는 코로나로 인한 어려운 경기 여건 속에서도, 주요 매장 및 대합실을 중심으로 새롭고 시대에 걸맞는 자산의 운용을 위한 대규모 환경개선 프로젝트를 완수하였으며 수 익구조를 다변화 하며 리스크 관리에 힘써 총매출 437억원과 영업이익 87억원(영업이익률 20%)을 달성했습니다. 앞으로도 건물 내외부의 환경과 안전설비 개선 등으로 고객에게 쾌적한 공간을 제공하고 미래성장을 위한 컨텐츠 개발로 지속적인 성장세를 이어갈 것으로 예상됩니다. 3. 재무상태 및 영업실적 등 회사의 연결재무제표 기준 재무상태 및 영업실적은 아래와 같습니다. 가. 요약 연결재무상태표 신세계센트럴시티와 그종속회사 (단위 : 원) 구 분 제 54기 제 53기 제 52기 (2021년 12월 31일) (2020년 12월 31일) (2019년 12월 31일) [유동자산] 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권및기타채권 재고자산 기타금융자산 기타자산 [비유동자산] 종속기업및관계기업투자 당기손익-공정가치측정금융자산 투자부동산 유형자산 사용권자산 무형자산 기타금융자산 기타자산 이연법인세자산 순확정급여자산 자산 총계 [유동부채] [비유동부채] 부채 총계 [지배기업의 소유지분] 자본금 자본조정 이익잉여금 [비지배주주지분] 자본 총계 부채와 자본 총계 - 회사의 재무상태는 총자산 3조7,386억원, 총부채 1조5,297원, 총자본 2조2,089억원으로 각각 전년대비 3.4%, 8.4%, 0.2% 증가한 실적입니다. - 재무비율 측면에서는 자기자본비율이 전년대비 1.9%p 감소한 59.1%, 부채비율은 전년대비 5.3%p 증가한 69.2%를 보이고 있습니다 나. 요약 연결손익계산서 신세계센트럴시티와 그종속회사 (단위 : 원) 구 분 제 54기 제 53기 제 52기 [영업수익] [영업이익] [당기순이익] 지배기업소유주지분 비지배주주지분 [지배기업 지분에 대한 주당순이익] 기본주당순이익 연결에 포함된 회사수 당사포함 2개 당사포함 2개 당사포함 3개 - 코로나19 방역조치로 전년 동기 대비 매출액 은 14.9 증가한 2,628억원, 영업이익은 29.1% 증가한
신세계센트럴 — 사업보고서 (2021.12)

525억원 입니다 ※ 연결 매출액의 사업부문별 증감내역 (단위: 백만원) 구 분 회사명 제 54 기 제 53 기 증감 증감율 매출액 매출액 부동산,여객터미널업 (주)신세계센트럴시티 서울고속버스터미널(주) 관광호텔업 (주)신세계센트럴시티센트럴관광개발(주) 기타부문 및 내부거래제거 합 계 다. 향후전망 (주)신세계센트럴시티는 강남 최적의 상권에 위치한 복합 유통 문화단지로 One-Stop Facility 기능을 보유하고 있으며, 현재 복합 쇼핑몰의 선도적인 위치를 차지하고 있습니다. 그러나 여타 복합쇼핑몰과 달리 센트럴시티는 분양을 배제하고 철저하게 직영과 임대만을 고수하여 고급 몰이라는 고유컨셉과 아이덴티티를 유지하고 있으며, 럭셔리 이미지에 걸맞게 신세계백화점, JW 메리어트호텔이 입점해 있어 몰 시너지를 이끌어내고 있습니다. 이에 회사는 난립한 경쟁 쇼핑몰과의 차별성을 유지하면서 선진화된 MD운영을 통하여 고급의 이미지를 업그레이드 하면서 국내 최고의 복합쇼핑몰의 위치를 공고히 할것입니다.또한 기존 부동산임대업 위주의 사업에서 이제는 새로운 회사의 중장기 비전을 제시하기 위한 “종합부동산 개발회사” 기반을 구축하겠습니다 또한 호텔부문은 특1급 호텔 및 연회장, 레스토랑을 운영하고 있습니다. 서울특별시 서초구에 위치한 JW 메리어트호텔은 우수한 브랜드 인지도를 가지고 있으며 서울 도심 오피스 밀집 지역에 위치하여 비즈니스 고객의 유치에 유리한 영업환경을 확보하고 있습니다. 향후에는 사업 다각화를 통해 사업안정성을 유지해나갈 예정입니다. 호텔 오노마는 명실공히 대전지역의 랜드마크로 정착할 수 있도록 다방면으로 활동을 전개해 나갈 것 입니다. 서울고속버스터미널(주)는 서울의 관문인 고속버스터미널 중 경부 ·영동노선 등을 운영하고 있으며, 대규모점포와 터미널 이용객으로 유동인구가 일 3만여명에 이르는 전국최대의 고속버스터미널입니다. 향후 회사는 지속적인 MD개선으로 수익을 향상시키고, 노후시설환경개선으로 고객에 대한 최고의 서비를 제공 할 수 있는 인프라를 형성 해 나아갈 것입니다. 구조적인 소비부진에 따른 시장회복의 불확실성과 백화점 업태의 성장성이 상대적으로 부각되지는 못할 요소가 존재하나, 해당상권의 높은 구매력과 입지적 강점등을 감안하면 비교적 안정적인 실적 추이를 보일 것으로 예상됩니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 연결회사의 유동성 내역은 다음과 같습니다. ※ 현금 및 단기차입금 현황 (단위:백만원) 구 분 제 54 기 제 53 기 제 52 기 현금성자산(①) 단기차입금(②) - 현금성 자산 : 연결재무상태표상 현금및현금성자산 + 단기금융상품- 단기차입금 : 사채(유동)를 제외한 기업어음, 전자단기사채 및 시설자금대출 ※ 유동비율 (단위:백만원) 구 분 제 54 기 제 53 기 제 52 기 유동자산(①) 유동부채(②) 유동비율(①/②)*100 -6.70%p - 유동비율 : 연결재무상태표상 유동자산/유동부채*100 - 연결회사의 차입금 내역은 다음과 같습니다. ※ 당기 중 외부자금조달 요약표 (단위:백만원) 구 분 기초잔액 신규조달 상환 등 기말잔액 전자단기사채 회사채 계 ※ 사채 내역 (단위: 백만원) 구 분 발행일 만기일 당기말이자율 당기말 전기말 이자지급방법 유동 비유동 유동 비유동 제 4-2회 사채 3개월 후급 제 5-1회 사채 3개월 후급 제 5-2회 사채 3개월 후급 제 6회 사채 3개월 후급 제 7회 사채 3개월 후급 소 계 차감: 사채할인발행차금 합 계 ※단기차입금 내역 (단위:백만원) 내 역 차입처 당기말이자율 당기말 전기말 전자단기사채 KTB투자증권 삼성증권 합 계 ※연도별 상환계획 (단위:백만원) 구 분 2022년 2023년 2024년 이후 합계 상환금액(액면금액) ※ 연결기준 회사 영업이익 및 영업활동 현금흐름 현황 (단위:백만원) 구 분 제 54 기 제 53 기 영업이익 영업활동으로 인한 현금흐름 5. 부외거래 부외거래는 본문 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'을 참고하시기 바랍니다. 6. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 중요한 회계정책 및 추정에 관한
지스마트글로벌 — 사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사의 사업은 마트글라스(투명전광유리) 판매 사업과 비메모리반도체의 일종인 CMOS이미지센서의 개발과 판매 사업입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 스마트글라스(투명전광유리) 사업 1) 스마트글라스란 현재 당사의 주요 판매 제품인 스마트글라스는 LED와 유리의 융복합제품으로 LED의 전기전자적 특성과 일반적인 유리제품의 특성을 동시에 가지는 신소재로 이종 소재간의 융복합 공정으로 원부자재 적용, 특수전용장비 도입, 세밀한 생산공정 등 3가지 요소가 모두 갖추어져 개발된 제품입니다. 스마트글라스의 구조.jpg 스마트글라스의 구조 스마트글라스의 설치 구조.jpg 스마트글라스의 설치 구조 2) 스마트글라스 설치 방법 스마트글라스는 다양한 설치 방법을 통해 신규 건축물 뿐 아니라, 기존 건축물에도 적용이 가능합니다. 스마트글라스의 설치 방법.jpg 스마트글라스의 설치 방법 3) 스마트글라스의 가능성 (1) 유리는 외부환경으로부터의 안전성, 내구성과 투명성을 동시에 가진 유일한 건축재료로서 전세계 건축용 유리시장은 연간 54억㎡로 추정되고 있습니다. (2) 최근 신규로 지어지는 중/고급 건물 외벽은 평균 80% 이상이 유리로 이루어지며 건축자재 본연의 성질에 충실할 뿐, 미디어의 측면에선 죽은 공간일 뿐입니다. (3) 현재 건축자재 본연의 성질에 충실하면서 미디어 디스플레이가 가능한 신개념의 자재는 스마트글래스가 세계 유일합니다. (4) 스마트글라스는 기존의 광고 솔루션보다 30~50% 낮은 가격으로 미디어 디스플레이가 가능한 특수 자재입니다. (5) 건물 외벽을 이용한 대규모의 디스플레이 기능은 새로운 수익모델을 창출할 기회를 제공함과 동시에 보다 높은 임대료 수익이 가능하게 합니다. 스마트글라스의 3가지 특성.jpg 스마트글라스의 3가지 특성 4) 인정 받은 기술력 스마트글라스는 이미 그 독보적 기술력을 인정 받아 "우수제품 지정", NEP(New Excellent Product) 인증을 획득했습니다. 뿐만 아니라 "2016 신기술 실용화 촉진 대회"에서 대통령 표창의 영예를 누렸고, 서울 좋은빛상 우수상(미디어파사드 콘텐츠 부문)을 수상하기도 했습니다. 우수제품지정증서와 nep 인증서.jpg 우수제품지정증서와 nep 인증서 2016 신기술 실용화 촉진대회 대통령 표창장.jpg 2016 신기술 실용화 촉진대회 대통령 표창장 서울시 좋은빛상 미디어파사드 콘텐츠 부문 우수상.jpg 서울시 좋은빛상 미디어파사드 콘텐츠 부문 우수상 5) 스마트글라스의 SWOT 분석 스마트글라스의 swot 분석.jpg 스마트글라스의 swot 분석 6) 진입장벽 독점적 위치를 점하고 있는 현재 상황에서 타 경쟁자가 진입하는 것은 많은 어려움이 있습니다. (1) 지적 재산권 -스마트글라스에 대한 기술, 생산에 관련된 21개의 주요 특허 등록 완료 -14개의 국제특허등록 완료와 8개 출원 중 (2) 시간(판매 준비까지 최소 9~10년 소요) -양산설비(맞춤형 양산설비 자체개발 필요) 세계 최대 규모의 초정밀 Etching, SMT 설비 : 제작 소요 기간 4년 -인증 : 각국의 전기, 건자재 인증 획득 기간 2년(CCC, UL, CE, KC) -설치사례의 부족(신뢰성 있는 레퍼런스 없이 판매는 어려움. 2년) -해외 유통망 및 A/S 시스템 형성 2년 (3) 생산 노하우 -모든 제품이 customized됨 -효율적인 생산공정, 수련된 엔지니어 (4) 재정적 장벽 -양산 위해 USD 50Million 이상의 R 투자 필요 -중소 기업 규모는 어려움2. 이미지센서 사업1) 이미지센서란 이미지센서는 디지털카메라, 카메라폰, 디지털캠코더 등 디지털 영상기기에 필수적으로 채택되는 부품으로서, 빛(광학적 이미지)을 전기적 신호로 바꿔주는 역할을 하는 반도체 센서로서, 종전의 필름 카메라에서의 필름과 동일한 역할을 한다고 볼 수 있습니다. 1.이미지센서의 개요.jpg 1.이미지센서의 개요 이미지센서는 제조과정과 신호를 읽는 방법에 CCD(Carge Coupled Device)와 CMOS(Complementary
지스마트글로벌 — 사업보고서 (2021.12)

Metal Oxide Semiconductor)로 구분되며, 당사는 이 중 CMOS 이미지센서만을 연구개발하는 이미지센서 전문 설계업체입니다.2) 이미지센서 사업의 특성 (1) 다양한 기술의 집합 -이미지 센서를 개발하기 위하여 Pixel(화소) 설계 기술, 아날로그 회로 설계 기술, 디지털 회로 설계 기술, 소자공정 기술, 메모리, MCU 등 다양한 분야의 기술을 확보하고 있어야 합니다. 따라서 많은 기업들이 이미지 센서를 개발하고 있지만 10여개의 기업만이 시장진입에 성공하였습니다. (2) 짧은 PCL(Product Life Cycle) -보통 제품이 시장에 출현하여 소멸하기까지는 3년 정도의 기간이 소요되는 것으로 추정하는 것이 업계의 일반적인 견해입니다. 반도체 시장의 특성상 제품의 개발과 양산지원이 적기에 이루어지지 못하는 경우 시장진입의 timing을 놓치게 되어 연구개발 관련 투자비용을 회수하지 못하여 수익성 악화로 이어질 위험이 있습니다. 주요 시장인 휴대전화의 모델교체 주기가 짧은 점 또한 제품의 Life Cycle을 단축시키는 영향을 주고 있습니다. (3) 전문인력 육성 및 수급의 어려움 -반도체 산업이 국가적 기간산업인 만큼 반도체 관련 인력의 공급 또한 풍부한 편입니다. 그러나 CMOS 이미지 센서 특성상 인력의 육성에 일정 수준 이상의 시간이 필요하며 기존의 반도체 관련 연구인력이라 할지라도 현업에 바로 적용하기는 어렵습니다. 예를 들어, 메모리 반도체 분야의 인력이 비메모리 분야에 바로 적응하는 것은 불가능하며 비메모리 반도체 분야의 인력이라도 CMOS 이미지센서 설계에 대해서 이해하는 데에는 많은 노력과 시간이 필요합니다. 이는 이미지센서라는 제품이 정량적인 부분은 물론 감성적인 부분까지 연관이 있는데 기인합니다. (4) 넓은 적용범위와 높은 응용성 -CMOS 이미지센서는 현재 대부분의 Camera Phone(카메라폰)에 적용되고 있으며, Video-Conferencing(화상회의), PC-CAM(웹캠), Camcorder(캠코더), DSC(Digital Still Camera, 디지털카메라), DSLR(Digital Single-Lens Reflex Camera, 디지털 일안 반사실 카메라) 등 여러 분야에 적용이 점차 증가되고 있는 추세에 있습니다. 또한, Security(보안카메라, 지문인식), Automotive(자동차), Medical(의료기기), 로봇, 우주선 등 여러 핵심 분야에 사용되고 있으며, 계속적으로 그 사용의 범위가 넓어지고 있어 향후에는 우리가 사용하는 모든 전자제품에 사용될 수 있습니다. (5) 높은 진입장벽 CMOS 이미지센서는 일반적인 반도체와는 다르게 사람이 직접 보고 느끼는 제품이기 때문에 회사, 지역, 사람에 따라 정량적 뿐만 아니라 감성적으로도 많은 차이를 나타낼 수 있으며, 다른 제품에 비해 Promotion부터 제품인증을 거쳐 양산을 시작하기까지 많은 시간과 노력이 필요합니다. 때문에 최종 고객사 및 Module 업체들은 제품인증을 받지 않은 Sensor 업체로 바꾸는 것을 상당히 꺼려하며, 교체를 하더라도 양산까지 많은 시간이 소요됩니다. 이러한 이유 때문에 많은 회사들이 이미지센서 시장에 진입해 있지만 상위 몇 개 업체를 제외하고는 대부분 Automotive 등의 특수시장 및 틈새시장을 공략하고 있는 실정입니다.3. 주요제품 등의 현황1) LED투명전광유리(SMART GLASS)LED투명전광유리(SMART GLASS)는 주로 건물 외벽이나 내부에 설치되는 상품으로 기존 유리가 사용되는 모든 소품, Signage, 간판, 건축 내외장재 등으로 사용이 됩니다.2) 이미지센서당사의 제품은 주로 카메라폰과 노트북에 사용되는 이미지센서로 2만5천화소급부터 2백만화소급 제품까지 판매되고 있습니다. 각 제품은 고객이 후공정(Backgrinding, Sawing) 장비를 갖추고 있는 경우 웨이퍼(Wafer) 형태로 공급하며, 그렇지 않은 경우 칩을 PCB 및 카메라렌즈와 연결될 수 있도록 Packaging 작업까지 완료한 CSP(Chip Scale
지스마트글로벌 — 사업보고서 (2021.12)

Packaging) 형태로 납품하고 있습니다. 그 외에 국내 "S"사 설계한 고화소 이미지센서를 중국 등에 판매하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 외주 생산에 관한 사항 가. LED투명전광유리(SMART GLASS) 당사는 LED투명전광유리(SMART GLASS)를 보고서 제출일 현재 제조하지 않습니다. 생산(제조)과 영업을 분리하여 각 해당 부문에 역량을 집중하고자 지스마트(주)는 생산(제조) 및 연구개발, 지스마트글로벌(주)는 제품 판매를 담당하고 있습니다.나. 이미지센서 당사는 Fabless 반도체 업체로 Wafer 생산에서 PKG 및 Test까지 외주 가공에 의존합니다. 반도체 산업 특성상 Wafer 생산하는 Foundry 사업이나 PKG 및 Test 사업은 대규모 투자가 동반되는 사업으로서 사업의 분업화가 잘 되어 있어서 , 이를 Fabless 회사들이 이용하는 산업구조를 가지고 있습니다. 주요 외주처로는 Wafer를 생산하는 동부하이텍반도체 및 오진상사, SK하이닉스 등이며, PKG는 주로 옵토팩에 외주를 의뢰하고 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 - 해당 사항 없음 5. 위험관리 및 파생거래 시장 위험과 위험 관리 1) 시장 위험에 관한 사항 당사는 매출채권의 환율 변동에 따른 리스크를 회피할 목적으로 원자재 등 매입 금액에 대해서도 외화 결제로 변경함으로써 상당 부분 환율 변동 위험을 줄이고 있습니다. 2) 위험관리에 관한 사항(1) 위험관리의 일반적 전략 구분 위험의 종류 대응방안 가격위험 시장의 경쟁 및 공급상황에따른 가격의 하락 위험 -최종고객의 제품개발 단계부터의 밀착된 영업지원으로 우호적 관계 확대-Net Die 수량 증대, 수율 향상 등을 통한 원가경쟁력 강화-고부가가치 제품 개발 환위험 해외 매출의 환율 하락에 따른 매출 감소 및 단가 하락의 위험 -매입처에 대한 외화 결제를 통한 환매칭으로 환노출금액을 최소화-장기적인 내수고객 확보를 통한 수출/내수 비중의 안정화 금리위험 조달금리(차입금)와 운용금리(예금)의 차이에 따른 손익 증감 -수출실적의 효과적 활용을 통한 차입금리의 인하-시장금리 추세에 따른 고정/변동금리의 전환-효과적인 자금수지계획을 통한 여유자금의 차입금 상환시기 조절 (2) 위험관리조직에 관한 사항 당사는 위험관리와 관련하여 별도의 조직을 두기보다는, 현업부서 대응 또는 전사적인 TFT 구성 등을 통하여 관리하고 있습니다. 또한 당사는 외환위험과 관련하여 관리규정을 제정하여 운영하고 있으며 주된 내용 및 조직의 구성은 다음과 같습니다. 1. 목적이 규정은 경영의 건전성과 안정성을 도모하기 위해 외환리스크 관리에 관한 주요 사항과 절차를 정하는 것을 목적으로 한다.4. 외환리스크 관리 조직외환리스크 관리조직은 외환리스크 관리팀, 외환리스크 관리담당자 등으로 구성한다.4.1 외환리스크 관리팀은 외환리스크 관리를 위한 실질적인 최고 의사 결정기관으로서 다음 각호의 업무를 심의 결정한다.가. 외환리스크 관리계획나. 외환리스크에 대한 각종 한도 및 비율의 설정 및 변경다. 외환리스크 관리자의 외환리스크 관리에 대한 평가라. 외환거래의 적법성 및 외환리스크에 대한 대책마. 외환리스크 관리규정 개정바. 기타 외환리스크 관리에 필요한 사항4.2 외환리스크 관리 담당자는 실제 외환리스크 관리업무를 수행하고 팀에서 위임한 업무를 집행하는 자로서 자금담당팀장을 관리자로 지정한다. 외환리스크 관리 담당자는 다음 각호의 업무를 수행한다.가. 외환거래 및 관련 헤지 거래나. 외환리스크의 측정, 분석 및 보고다. 외환리스크 관리계획의 작성라. 기타 외환리스크 관리팀의 위임사항에 대한 업무처리5. 외환리스크 관리팀5.1 외환리스크 관리팀장은 CEO로 하며 팀원은 재무담당임원(또는 부서장), 자금담당팀장 및 외부 외환리스크 관리전문가 등 위원장이 필요하다고 인정하는 자로 구성한다. 5.2 팀의 사무는 자금담당부서에서 담당한다.5.3 외환리스크 관리팀은 정기회의 및 수시회의를 개최한다. 정기회의는 분기 1회 개최를 원칙으로 하되, 직전 정기회의 이후 심의를 요하는 특별한 사유가 발생하지 않으면
지스마트글로벌 — 사업보고서 (2021.12)

개최하지 아니한다. 수시회의는 위원장이 필요하다고 인정하는 경우에 개최한다.6. 외환리스크 관리 담당자6.1 외환리스크 관리자는 다음 각호의 사항을 포함하는 외환리스크 관리현황을 매분기 외환리스크 관리팀 및 최고경영자에게 보고한다.가. 외환거래실적 및 계획나. 외환익스포져와 헤지 계획다. 기초 외환거래 및 헤지거래의 평가라. 포지션비율 산정 및 보고6.2 외환리스크 관리담당자는 회사거래포지션을 이용한 자기거래를 실행해서는 아니된다.6.3 외환리스크 관리담당자는 관련 지식 습득 및 함양을 위하여 대외기관에서 실시하는 각종 연수나 세미나 참가를 위해 노력하여야 한다.10. 외환리스크의 헤지10.1 외환거래를 실시하기 이전에 노출이 예상되는 포지션에 대해 사전 헤지계획을 수립하여야 한다.10.2 외환리스크 관리담당자는 동 내용을 외환리스크 관리팀에 보고하여 승인을 얻은 후 거래를 실행하여야 한다. 다만, 정기적인 거래 및 기타 불가피한 경우에는 사후보고로 대체할 수 있다.10.3 외환리스크 관리자는 외환거래와 동시에 전체 외환 익스포져에 대하여 헤지함을 원칙으로 한다.10.4 유동성 등의 원인으로 완전 헤지가 이루어지기가 불가능한 경우 팀의 의결을 얻어 전체 외환 익스포져 대비 open position 비율을 설정, 운영한다.11. 복합파생상품거래 외환리스크 관리자는 외환리스크헤지를 위하여 필요하다고 여겨질 경우 동 구조를 완전히 파악 후 외환리스크관리팀의 승인을 거쳐 복합파생상품거래를 실시할 수 있다. 다만, 일반적인 파생 상품거래는 외환리스크거래 실시 후 사후보고할 수 있다. 7. 파생상품거래현황 당사는 현재 내부규정인 외환리스크 관리규정에 의거 수시로 회사에 미치는 환위험을 평가하고 최고의사결정기관인 외환리스크 관리팀의 승인을 얻은 경우에만 파생상품 거래를 할 수 있도록 하고 있습니다. 보고서 제출 기준일 현재 파생상품은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 - 해당 사항 없음. 7. 기타 참고사항 - 해당 사항 없음.
지스마트글로벌 — 사업보고서 (2021.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다.
윌비스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사의 주요 사업은 섬유사업과 교육사업으로, 섬유사업은 1973년, 교육사업은 2008년부터 사업을 영위하고 있습니다. 각 사업의 매출비중은 현재 섬유사업 76%, 교육사업 24% 정도로 구성되어 있으며, 섬유부문은 주로 제품 수출, 교육부문은 내수로 매출이 발생하고 있습니다. 섬유사업의 주요 제품으로는 KNIT, 수영복이 있으며, 모든 제품은 종속회사인 해외법인 생산지(인도네시아, 캄보디아, 도미니카공화국, 아이티 등)에서 생산하여 OEM(주문자상표부착방식)방식에 의해 GAP, OLD NAVY, HANESBRANDS, THE CHILDREN'S PLACE, CARTER'S 등의 바이어에 수출하고 있습니다. 당사는 아시아와 아메리카 대륙에 이르는 글로벌 생산기지를 구축하고, 세계 유수의 바이어들에게 가격 경쟁력, 빠른 납기, 높은 품질을 인정받아 한국의 대표적인 섬유 수출회사로 명성을 굳히고 있습니다. 당사는 49년 이상 섬유산업에 종사하면서 쌓은 노하우와 다양한 바이어들과의 깊은 신뢰 관계를 유지하고 있습니다. 또한, 다양한 국가에 해외법인(생산기지)이 위치하여 바이어의 요구에 즉각적인 대응이 가능하며, 각 해외법인에 전문적인 인재를 배치함으로써 높은 품질과 기술, 탄력적인 제품 생산으로 안정적인 매출수준을 유지하고 있습니다. 당사의 교육사업은 2008년 3월 신림동 3대 고등고시 학원 중 하나인 한림법학원의 영업 일체를 양수하여 성인대상 교육사업을 시작하였고, 사법시험, 행정고시, 외무고시, 공무원시험, 공인중개사, 변리사, 공인회계사, 세무사 등의 분야에서 다양한 교육서비스를 제공하고 있습니다. 2010년 하반기에는 공무원 수험시장의 중심지인 노량진에 신규 진출하여 공무원, 경찰, 임용고시 학원 등을 운영하고 있으며, 2015년에 하반기에는 공인회계사, 세무사 전문 교육기관인 (주)나무경영아카데미를 인수하여 사업을 확장하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사의 주요 제품 및 서비스로는 섬유제품과 교육서비스가 있으며, 각 제품 및 서비스 별 매출액과 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원, %) 사업부문 품 목 매출액 비율 주요상표 섬유 KNIT, 수영복 교육 학원 소프트웨어 컴퓨터서비스 합 계 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료에 관한 사항 당사의 주요 원재료인 원사 및 원단은 제품 원가에 상당부분을 차지하고 있기 때문에국내보다는 상대적으로 저렴한 외국에서의 수입 비중을 점차 늘리는 추세입니다. 주로 인도, 대만, 인도네시아, 중국, 홍콩 등에서 수입을 하고 있으며 지속적인 거래를 통하여 안정적인 공급이 이루어지고 있습니다. 나. 생산설비에 관한 사항 (1) 생산능력, 생산실적 및 가동률 당사의 섬유사업은 해외에 위치한 해외법인 및 외주를 통하여 전 제품을 생산하여 수출하고 있으며, 당사가 보유한 생산설비의 생산능력, 생산실적 및 가동률은 복종별/스타일별 난이도에 따라 생산량이 다르기 때문에 일괄적으로 산정하기에는 무리가 있습니다. (2) 생산설비의 현황 당기말 영업에 중요한 생산설비의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 소재지 토지 건물 구축물 기계장치 합계 한국 도미니카(공) 아이티 온두라스 캄보디아(1) 캄보디아(2) 인도네시아 중국 합계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출에 관한 사항 (1) 주요 상품 등의 현황 (단위 : 원, %) 사업부문 품 목 매출액 비율 매출총이익 비율 섬 유 사 업 제품, 상품 교 육 사 업 학원 소프트웨어 컴퓨터서비스 합 계 매출형태별 실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제49기 제48기 제47기 섬유부문 제품 봉제품 수출 내수 소계 상품 상품 및 기타 수출 내수 소계 교육 부문 내수 소프트웨어 부문 내수 합계 수출 내수 합계 나. 수주 상황 당사는 GAP INC, OLD NAVY, HANESBRANDS INC, THE CHILDREN'S PLACE, CARTER'S INC. 등 10여개 이상의 세계 유명 바이어들로부터 주문을 수주받아 중남미 및 동남아 지역에 소재한 현지법인 공장을
윌비스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

손상되지 않은 금융상품 개별적으로 손상된금융상품 합 계 (전기말) (단위 : 백만원) 연체되지도 않고 손상되지도 않은 금융상품 연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 금융상품 개별적으로 손상된금융상품 합 계 상기 금액은 손상차손 인식액 반영 전 금액입니다. (3) 유동성위험 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 1년 이내 1년초과~2년이내 2년초과~5년이내 5년 초과 합계 (4) 자본위험관리 연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며,당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 연결실체의 보고기간 종료일 현재 순부채 대 자본비율은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 Ⅰ. 순부채 Ⅱ. 자본 Ⅲ. 순부채비율 나. 파생상품거래현황 (1) 당사는 기중 환율변동으로 인한 환위험의 회피를 위하여 환변동보험 및 통화옵션계약을 체결하고 있습니다. 1) 당기 및 전기 중 파생상품거래로 인한 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기 전기 파생상품거래이익 파생상품평가이익(*1) 파생상품거래손실 파생상품평가손실(*1) (*1) 파생금융상품자산 및 파생금융상품부채로 계상되어 있습니다. 2) 보고기간종료일 현재 통화옵션 등과 관련한 파생금융상품자산 및 파생금융상품부채는 없습니다. 3) 당기에 가입한 통화옵션 등의 내역은 없습니다. (2) 당사는 전환사채에 포함된 내재파생상품을 주계약인 사채에서 분리하여 파생금융상품부채로 인식하였으며, 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기 전기 기초금액 전환사채의 발행 교환사채의 발행 전환권의 행사 교환권의 행사 파생상품평가이익 파생상품평가손실 기말금액 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 당사는 공시서류 작성기준일 현재 재무상태에 중요한 영향을 미칠만한 비경상적인 계약이 없습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 연결실체의 R Center 내 원단개발팀 및 Technical Design팀, B 등이 있습니다. (2) 최근 3사업연도 연구개발비용 (단위: 백만원) 과 목 제49기 제48기 제47기 비 고 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 7. 기타 참고사항 산업분석 가. 섬유사업 (1) 산업의 특성우리나라 섬유산업은 경제 성장 초기부터 국가 경제 발전의 견인차 역할을 수행해 오고 있으며 핵심 기간 산업으로의 위상을 견지하고 있습니다. 1910년대부터 우리나라의 섬유산업은 근대 공업의 형태를 갖추기 시작했으며 1960년대 초 수출산업으로 전환되면서 급성장하였고, 국내의 총 수출액 중 약 30% 이상을 차지하면서 국내의 경제 발전에 큰 기여를 했습니다. 2000년대의 섬유 산업은 과거에 비해 국내 생산기반이 축소되었으나, 한국섬유산업회 자료에 따르면 영업이익률 제조업 7위, 생산유발계수 제조업 평균 상회, 연간 약 17만명의 고용인력 창출 등 여전히 국가 경제 기여도가 높은 것으로 나타났습니다.또한, 섬유산업은 인간생활에 있어서 세가지 기본적인 요소인 의,식,주 가운데 하나인 '의'에 해당하는 산업으로써, 인류 역사와 함께 발전한 산업이고, 사람이 존재하는한 영원히 발전할 수 있는 산업입니다. 사회가 점차 다원화되고 소득이 높아져 개성화 될수록 섬유소비는 의류용과 산업용으로 발전하여 그 수요가 증가할 것이며, 고급화를 지향할 것으로
윌비스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 경영진단의견서에서 미래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동 의견서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 동 의견서 작성시점의 합리적인 근거에 기초하였지만 외부환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 당사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 의견서상에서 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.2. 개 요당사는 1973년 3월 9일에 설립되어 1989년 7월에 한국거래소 유가증권시장본부에 주식을 상장하였고, 현재 성인 및 아동 의복류를 생산하여 수출하는 섬유사업부와 고등고시 및 성인자격증 교육 서비스를 제공하는 교육사업부로 구성되어 있습니다.지난해에는 코로나19의 전세계적인 확산 이후, 심각하게 둔화되었던 글로벌 경기의 회복과정에서 많은 어려움과 혼란이 있었습니다. 미국 등의 선진국은 백신의 보급, 리오프닝과 함께 경기가 크게 반등하며 회복세를 나타냈으나, 신흥국은 미흡한 백신 보급과 함께 경기둔화와 봉쇄조치 등으로 대조적인 모습이었습니다. 특히 생산기지와 물류에 큰 축을 담당하는 동남아에서 코로나의 급격한 확산과 함께 봉쇄조치와 생산, 물류 차질이 나타나며 운임과 원부자재 등 원가의 급등을 가져왔습니다. 출하의 차질과 원가상승의 이중고를 겪으며 당사 역시 큰 어려움을 겪었지만, 미국의 리오프닝과 함께 나타난 수요회복으로 주요 바이어들의 오더가 크게 증가하였고, 원가와 비용통제를 통해 영업이익을 크게 개선시킬 수 있었습니다. 교육사업부문에서는 코로나19의 확산에도 불구하고 온라인 강의를 확대하는 등의 대처와 경기방어적인 산업의 특성으로 안정적인 매출과 영업이익을 기록하였습니다.글로벌 위기로 인한 전반적으로 어려운 환경 하에서도 지속적인 투자와 개선이 이뤄지고 있습니다. 지난 2021년 연결기준 매출액은 2,765억원으로 지난해 대비 15% 증가하였고, 영업이익은 44억원으로 84% 증가하였으며, 당기순손실은 85억원이 발생하였습니다. 당사 전체 매출의 70%이상을 차지하고 있는 섬유사업부문은 어려운 경영환경 속에서도 수주증대, 비용절감과 원가개선 등을 통해 전년 대비 매출액 418억원 증가, 영업이익 65억원 증가를 이뤄내며 크게 개선된 실적을 기록하였습니다. 당사의 섬유사업부문은 미국과 근접해 있는 카리브해에 위치한 도미니카공화국과 아이티에서 Duty-free 강점을 활용하여 바이어에 제품을 공급하고 있습니다. 이러한 공급전략의 적시성과 원가경쟁력 및 팬더믹 이후 회복된 견조한 의류 수요에 힘입어 미국 바이어들의 오더가 크게 증가하고 있으며, 카리브해 국가 이외의 아시아 생산기지인 인도네시아, 캄보디아의 오더 물량도 바이어들의 소싱전략에 맞춰 늘어나고 있습니다. 교육사업부문의 경우 새로운 사업영역 확대와 수익구조 개선을 위해 지난 2015년 주식회사 나무경영아카데미를 인수한 데 이어 2016부터 2021년까지 우수 강사 영입, 주요도시 고시학원 개원 등 지속적인 투자를 하였으며, 나날이 치열해져가는 교육사업의 어려운 환경에서도 661억원의 안정적인 매출을 기록하였습니다. 2021년에는 코로나19의 확산에도 불구하고 ST유니타스의 임용단기 사업부문을 인수하였고, 최근에는 메타버스 컨텐츠 관련 제휴 등을 통해 교육사업 경쟁력 강화 및 시장확대를 위해 노력하고 있습니다. 2022년에는 매출과 수익성 모두에서 더욱 더 성장할
우양에이치씨 — 사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 [1] 업계현황 및 전망 당사는 에너지 및 환경 관련 다양한 핵심설비를 설계, 제작, 납품하는 에너지 및 환경플랜트 전문 기업입니다. 당사가 영위하고 있는 에너지(Energy) 및 환경(Eco) 플랜트 사업은 주요 에너지원인 Oil Gas를 기반으로 한 다양한 플랜트 설비를 제공하는 “화공플랜트 사업”과 발전플랜트 BOP(Balance of Plant)설비를 공급하는 “발전플랜트 사업”, 각종 시설 내 발생하는 유해물질(폐수, 폐기물)을 처리하는 환경설비 및 소요되는 에너지를 절감시킬 수 있는 솔루션을 제공하는 “환경플랜트 사업”으로 분류할 수 있습니다.(1) 산업의 특성(가) 화공플랜트 사업화공플랜트 산업은 원유 및 천연가스 산업, 정유산업, 석유화학산업에 필요한 Column Tower, Pressure Vessel, Reactor, Heat Exchanger등 각종 핵심 설비를 제공하는 산업입니다. 해당 산업은 전후방산업에 연관효과가 매우 높은 기술 집약적 산업으로 장기간의 공사개발 기간과 대규모 시설투자가 요구되어 과거에는 선진국 중심으로 이루어지던 주문생산 산업이며 현재는 대부분의 국가에서 자국의 경제발전을 위해 대대적인 시설 확장 및 신규 건설을 지속적으로 추진하고 있는 산업입니다.또한 사업의 특수성으로 인해 대형 해외업체와 직접 수출계약을 하거나 국내 EPC를 통한 간접수출로 사업이 진행되고 있으며, 철저하게 고객이 요청하는 맞춤 제작으로 계약이 이루어져 높은 기술력과 종합적인 프로젝트 관리 역량이 요구되기에 대부분의 프로젝트들이 설계부터 납기완료까지 1년 이상의 기간이 소요된다는 특징이 있습니다.(나) 발전플랜트 사업발전플랜트 산업은 전력을 생산하기 위한 발전시설에 필요한 각종 설비를 제공하는 사업으로 당사는 Surface Condenser, Feed Water Heater(HP/LP Heater), Deaerator 등의 발전 BOP(Balance of Plant)설비를 제공하고 있습니다.발전 산업은 국가 기간산업으로써 자국의 경제성장에 필요한 다양한 산업설비의 증가가 요구되고 있는 상황과 자국민들의 평균 생활수준 향상으로 인하여 각종 전력수요가 증가함에 따라 각국의 경제개발 계획들과 맞물려 국가적인 차원에서 지속적으로 성장하고 있으며 앞으로도 그 추세는 계속될 것으로 예상됩니다. 특히 기후변화로 인한 지구 환경문제로 인해 내연기관 자동차에서 전기자동차로의 전환, 수소산업의 활성화 등과 맞물려 발전산업에 대한 수요는 더욱 커질 것으로 예상되고 있습니다. 또한 발전플랜트는 설치된 설비들의 안정적인 가동 및 성능에 따른 전력생산 효율이 매우 중요 하기에 해당 설비들을 제공하는 기업은 다양한 경험 및 기술적 대응이 가능한 높은 기술역량이 요구된다는 특징을 가지고 있습니다. (다) 환경플랜트 사업환경플랜트 산업은 수처리, 소각로, 위험물, 폐기물처리, 공해방지시설, 온실가스제거, 탈황, 담수화 등 환경에 관련한 다양한 설비를 제공하는 산업입니다. 당사는 핵심 기술인 증발 농축 시스템에 대한 자체 Engineering Know-How를 바탕으로 각종 수처리 및 폐기물 처리 설비 및 R.O Membrane 전처리 기술과 증발, 농축, 건조 기술을 혼합한 폐수 무방류 시스템(Zero Liquid Discharge; ZLD)설비의 설계, 제작, 시공, 시운전 일체에 대한 최적의 Solution을 제공하고 있습니다. 이러한 공급설비들은 환경 규제 강화와 밀접한 관련이 있으며 강화된 수질 규정에 부합하도록 폐수를 처리하여 방류하고 이를 공정에 재활용하는 총체적인 기술이 요구되는 기술 집약적인 산업으로써 설비의 도입 검토 시 설비의 효율, 안정성, 경제성, 운영의 편리성 등을 중요시 여기고 있어 진입장벽이 높은 산업입니다. 또한 환경플랜트 산업은 최근 환경 문제의 심각성이 크게 대두되면서 이를 해결하기 위한 사회적 요구가 증대되고 있는 상황 속에서 해당 산업에 대한 관심과 수요가 함께 높아지고 있는 추세에 있습니다.(2) 산업의 성장성(가) 화공플랜트 사업 화공플랜트 시장은
우양에이치씨 — 사업보고서 (2021.12)

전세계적으로 지속적인 성장이 예상됩니다. 특히 Oil Gas 및 석유화학 제품은 국가 경제 발전에 기반이 되고 자국민의 실생활에 없어서는 안 될 중요 소재로써 선진국 및 신흥국들의 Oil Gas, 석유화학 제품의 수요는 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 이에 따라 Oil Gas 및 석유화학 플랜트 세계 시장 규모는 2022년 7,458억 달러에서 2025년8,096억 달러로 증가할 것으로 전망하고 있습니다.표1) 플랜트 시장규모 중장기 전망 표1) 플랜트 시장규모 중장기 전망.jpg 표1) 플랜트 시장규모 중장기 전망 * 출처 : 2022년 글로벌 시장보고서(플랜트산업협회, 2021.12) 구체적으로 신흥 개발도상국에서는 경제 성장에 발맞추어 국영기업을 중심으로 화공플랜트 관련 투자가 증가할 것으로 전망되며, 중동 지역은 원유수출 의존도를 낮추기 위해 석유화학 산업 등으로 고도화된 경제구조 변화를 추진하고 있습니다. 또한 선진국을 중심으로 기존 화공 업계의 사업구조 다각화 추진과정이 빠르게 진행되면서 노후화된 정유, 가스처리, 석유화학 등 기반시설에 대한 신규 및 재투자가 확대되고 있습니다. 그 외 전 세계적인 친환경 정책 및 환경규제 등으로 인해 화석연료의 대체가 어려운 산업분야를 중심으로 상대적으로 청정한 LNG로 전환하기 위한 각국의 투자가 지속될 것으로 전망하고 있습니다. 그림1) 세계 LNG 액화설비 규모와 지역별 투자액 그림1) 세계 lng 액화설비 규모와 지역별 투자액.jpg 그림1) 세계 lng 액화설비 규모와 지역별 투자액 * 출처 : 2022년 글로벌 시장보고서(플랜트산업협회, 2021.12)(나) 발전플랜트 사업 발전플랜트 산업은 전 세계적인 인구 증가와 신흥 개발도상국들의 산업설비 확대 및 선진국들의 삶의 질 확보 차원에 따른 전력 수요 증가 등으로 지속적인 발주가 예상되고 있습니다. 국내의 경우 산업통상자원부에서 발표한 제9차 전력수급기본계획(20.12.28)에 따르면 국내 전력소비량은 2034년 기준 647.9TWh로 연평균(2020~2034년) 1.6% 증가할 것으로 전망하고 있으며 이러한 성장은 전세계적인 추세로서 세계 발전설비 용량 전망에서도 2018년부터 2040년까지 연평균 약 2.6%의 성장이 이루어질 것으로 예측하는 등 각국의 부족한 전력수급 사정을 해소하기 위한 발전설비의 발주가 지속적으로 증가할 것으로 전망하고 있습니다. 이와 더불어 기존 발전 시설의 환경기준 강화로 인해 노후화된 발전소에 대한 환경설비 추가 설치, 성능개선 공사가 이어질 것으로 전망하고 있습니다.표2) 국내 전기수요 전망 표2) 국내 전기 수요 전망.jpg 표2) 국내 전기 수요 전망 *출처 : 제9차 전력수급 기본계획(산업통상자원부, 2020.12.28) 표3) 세계 발전설비 용량 전망(20302040) 표3) 세계 발전설비 용량 전망(202020240).jpg 표3) 세계 발전설비 용량 전망(202020240) *출처 : 2021년 글로벌 플랜트 시장 전망 보고서(플랜트산업협회, 2020.12)(다) 환경플랜트 사업 국내 폐기물 발생량은 2014년 일간 40만톤에서 2019년 49만톤으로 연평균 4% 규모로 증가하고 있습니다. 이러한 폐기물 발생의 지속적 증가로 환경문제가 더욱 심화됨에 따라, 환경에 대한 사회적 관심과 위기의식이 높아지면서 정부의 규제가 점차 강화되어가고 있는 상황입니다. 이에 기업들도 단순히 규제를 피하기 위한 소극적인 환경플랜트 투자에서 벗어나 사회적 책임을 다하는 친환경적인 기업 이미지를 구축하기 위한 적극적인 환경플랜트 구축을 검토하고 있어 환경플랜트 시장은 지속 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 그림2) 국내 폐기물 시장 규모 그림2) 국내 폐기물 시장 규모.jpg 그림2) 국내 폐기물 시장 규모 *출처 : 전국 폐기물 발생 및 처리현황(환경부, 2020.12) (3) 경기변동의 특성(가)화공플랜트 사업화공플랜트 시장은 유가 및 세계 경기변동에 영향을 받는 특성이 있습니다. 하지만 해당 산업은 국가의 기간 산업으로써 기반설비가 부족한 개발도상국들은 지속적인 성장을 위해
우양에이치씨 — 사업보고서 (2021.12)

설비 재투자 및 증설이 요구되기에 경기가 부진하더라도 일정 수준의 시장은 유지된다는 특성이 있습니다. 또한 경기회복시에는 각국의 경제성장을 위한 기간산업 투자가 우선적으로 추진되기에 대규모 자본이 투입될 가능성이 높은 산업입니다.(나) 발전플랜트 사업 발전플랜트 사업은 국가 기간 산업으로써 각국의 전력 수요증가에 따라 선진국의 경우 에너지원의 확보를 위해 대규모 발전소 신증설이 요구되고, 개발도상국의 경우에는 전력이 경제성장의 최소한의 필수 요소이기에 지속적인 발전소 건설 계획을 추진하는 등 타 산업에 비해 상대적으로 경기변동에 크게 영향을 받지 않는 안정적인 특성을 가지고 있습니다.(다) 환경플랜트 사업 환경플랜트 사업은 일반적으로 경기변동에 따라 기업들의 설비투자 계획이 영향을 받고 있어 경기변동과 전혀 무관하다고 할 수는 없으나, 글로벌 환경 문제의 심각화로 인하여 각국의 기업들이 ESG (Environment, Social, Governance)실현 등에 관심이 증가하고, 각국 환경규제의 강화가 지속되고 있는 만큼 기업들은 환경문제 대응에 과거의 소극적인 자세에서 적극적인 대응으로 변화하고 있어 환경플랜트 사업에서 경기변동의 영향은 점차 줄어들고 있는 추세에 있습니다.(4) 경쟁상황(가) 화공플랜트 사업화공플랜트 사업은 대규모 작업공간 확보, 초기 대규모 설비투자, ASME 등의 각종 국제기술인증, 핵심 설비별 납품실적 보유 여부 등 초기 진입장벽이 높다는 특징을 가지고 있습니다. 따라서 기존업체는 영업기반이 비교적 안정적으로 유지되는 가운데 새로운 신규시장에 진출이 용이하지만, 후발업체는 시장 진입이 매우 어렵기 때문에 많은 업체가 경쟁을 하기보다는 수개의 업체가 과점적인 시장을 형성하고 있습니다. (나) 발전플랜트 사업발전플랜트 사업은 설비의 성능이 전력생산 효율에 큰 영향을 주는 만큼 원천설계기술 보유 및 제작 경험 여부가 경쟁에 중요한 요소로 자리잡고 있으며, 이에 원천설계기술과 제작 경험이 없는 신규 기업의 경우 기술제휴를 통하여 라이센스 비용을 지급하고 경쟁에 참여하고 있으나 그로 인해 기존 업체에 비해 가격 경쟁력이 떨어지는 만큼 사업에 진입하기 어렵습니다. 이에 소수의 경쟁력 있는 기업만이 동사업을 영위하고 있다는 특징이 있습니다.(다) 환경플랜트 사업환경플랜트 사업은 갈수록 증가하고 있는 환경문제의 심화에 따라 빠르게 성장하고 있습니다. 따라서 시장에서는 경쟁 우위를 점하기 위해서 공격적인 투자와 혁신적 기술 확보가 필요한 상황입니다.특히 폐수처리시장은 기존 유기물질 제거 위주에서 고도 처리와 고도 재이용 시장으로 발전하고 있는 추세이기에 고농도 폐수처리분야에서 높은 기술력과 신뢰성이 요구되고 있으며 업체간 기술경쟁도 치열해질 것으로 예상됩니다. (5) 자원조달상황사전에 예상 소요량만큼의 원자재를 확보하여 대량생산하는 방식의 일반 제조업과는 달리 플랜트 산업은 특성상 100% 고객의 주문에 따라 생산이 이루어집니다. 따라서 각 제품마다 사용되는 원자재의 재질, 규격 등이 모두 다르며, 수주 후 고객과 협의된 인증 업체를 통해 각 자재를 발주, 조달하고 있습니다. 당사의 주 원재료로는 PLATE, TUBE, FORGING 등이 있으며 제품 재질에 따라서 카본스틸, 스테인리스, 특수 합금강으로 분류됩니다. 그중 PLATE는 세계적인 기술과 경쟁력을 갖춘 POSCO 및 해외 유수 제철사로부터 공급받고 있으며 기타 원자재 또한 태웅 등 국내외 유수의 업체로부터 공급받고 있습니다.[2] 회사의 현황(1) 영업 개황 및 경쟁우위 요소(가) 화공플랜트 사업당사는 평택항에 인접하여 대형 제품의 출하가 가능하기에 화공 플랜트 사업에서 생산하는 제품의 크기 제약이 적다는 지리적 이점과 대부분의 공정을 자체 수행할 수 있는 최적의 생산설비를 보유하고 있습니다. 기술적으로는 화공 플랜트 설비 관련 기본설계, 상세설계를 Total 수행할 수 있는 엔지니어링 역량을 보유하고 있으며 "I.S.O 9001", "I.S.O 14001", "I.S.O 45001" 및 ASME(미국기술표준) “U”, “U2”, “U3”등
우양에이치씨 — 사업보고서 (2021.12)

국가별 수출 시 요구되는 각종 국제인증을 보유하고 있어 글로벌한 수출 경쟁력을 확보하고 있습니다. 이를 바탕으로 당사는 설립 이래 약 2,700기, 146,000Ton 이상의 화공 플랜트 설비를 국내외로 공급한 실적을 보유하고 있으며 이러한 풍부한 경험을 바탕으로 제품의 품질향상과 영업 노하우를 축적하여 국내외 유수 엔지니어링 업체들과 지속적인 거래를 유지하고 있습니다.최근 제작기술의 발달 및 금속 재질의 개발로 설비의 규모가 대형화되고 있는 추세에서 중후장대 화공 플랜트 설비는 높은 설계기술과 제작기술이 요구됩니다. 특히 이러한 설비들은 전체공사에서 공기를 결정 짓는 핵심 기기들로 고객사에서는 발주 시 납기와 품질에 문제가 없도록 더욱 신중히 제작사를 선정하고 있습니다. 이에 화공 플랜트 사업군내에서 진입장벽이 매우 높은 사업으로써 당사와 같이 풍부한 납품 실적이 없다면 고객사들의 수주를 받기는 매우 어렵다는 특징이 있습니다. 때문에 당사는 고객사들의 제작사 리스트에 몇 안 되는 핵심 플랜트 공급업체로 등록되어 지속적으로 발주의뢰를 받고 있습니다.당사는 이러한 중후장대(Big Diameters, Heavy Thickness, Long Columns, Heavy Weights)의 특징을 가진 고부가 화공 플랜트 사업의 경쟁력을 장기적으로 확보하기 위해 2012년 2공장 준공, 2014년 3공장 준공, 2019년 3공장 확장 준공 등 설비역량을 강화하고 각종 고효율 용접기술 개발 등 기술역량을 꾸준히 향상시키고 있으며 공급하는 화공 플랜트 설비의 철저한 품질 및 납기준수를 통한 고객사로부터 당사에 대한 신뢰를 공고히 하여 수주 경쟁에서 우위를 점하기 위해 지속적으로 노력하고 있습니다.(나) 발전플랜트 사업당사는 Surface Condenser, Feed Water Heater(HP/LP Heater), Deaerator등의 발전 플랜트 BOP(Balance of Plant)설비에 대한 자체 설계 기술을 보유하고 있기 때문에 타 경쟁사들에 비해 해외 선진업체의 과다한 라이센스 비용을 절감할 수 있다는 장점과 공사 수행 간 각종 기술적 어려움을 자체적으로 해결할 수 있는 안정적인 공사 수행 역량을 갖추고 있습니다. 이에 고객사들의 기술적 대응에 신속하고 능동적으로 대체함으로써 고객사의 긍정적인 평가를 받고 있습니다. 앞으로도 각국의 경제성장에 맞추어 신설되는 발전 플랜트 설비의 규모 또한 지속적으로 대형화될 것으로 예상되는 가운데 당사는 2012년 600MW급, 2014년 940MW급 SURFACE CONDNESER를 수주하는 등 대형 급 발전 플랜트 설비 공급경험을 보유하고 있으며 국내 발전소의 1000MW급 BOP 설비 기자재 공급 유자격 등록을 획득하여 향후 국내 노후 발전소의 성능개선 및 교체, 신규 발전소의 플랜트 수주를 기대하고 있습니다.(다) 환경플랜트 사업당사의 환경플랜트 사업은 각종 산업시설에서 발생하는 폐수, 폐기물을 처리하는 환경설비를 구축하고 식품, 제약 등을 포함한 전방위 산업 설비에서 고객사가 만족하는 최적화된 솔루션을 제공하고 있습니다. 과거 환경플랜트 시장은 전통적으로 기술력의 부족으로 해외의 산업설비 전문 글로벌 기업이 독점해 왔습니다. 하지만 당사는 이러한 독점시장에서 에너지절감에 대한 기술력과 제품경쟁력으로 고품질의 국산설비를 공급하기 위해 프로세스 엔지니어링 설계를 자체 수행할 수 있는 역량과 기존 화공 및 발전플랜트 사업에서 축적된 열정산 역량을 바탕으로 최적의 설계능력을 보유하였으며 30년 이상 공정 설계 경력의 전문인력도 확보하고 있습니다. 이에 최근 당사는 환경플랜트 관련 도금폐수 Recycle System 설비 공사 및 RO 농축수 Recycle System의 엔지니어링 공사 등을 수행하였고, 식물성 단백질 식품 가공시설의 최적화 솔루션을 제공하고 있는 등 적극적으로 사업을 확장하고 있습니다. 또한 향후 당사의 주력제품인 에너지절감을 극대화시키는 MVR 농축설비를 통해 폐수처리공정과 에너지절감 산업설비를 시스템화 하여 무방류 및 용수 재이용 시스템을 공급함으로써 고객의
우양에이치씨 — 사업보고서 (2021.12)

확대와 아울러 매출 증대를 모색하고 있습니다. 이를 위해 지속적으로 엔지니어 인력 확보 및 육성, 연구개발, 마케팅 강화 활동을 추진하고 있습니다(2) 시장점유율(가) 화공플랜트 사업 화공플랜트 사업은 경쟁 업체 대부분이 해외 수주를 주로 하고 있기에 국내 Market share의 Impact가 미미하며, 회사마다 사업분류 및 기준이 상이하고, 규모가 광대합니다. 따라서 경쟁업체들의 관련 사업만을 분류하여 수치로 표현한 통계치들이 없어 시장점유율의 산술적 표현에 어려움이 있습니다. 다만 당사는 다년간의 업력과 대외 신임도를 통해 국내외 시장에서 공고한 위치를 점하고 있으며 이를 위해 기존 거래선과의 밀도 있는 커뮤니케이션 및 신규 거래선 발굴 전략을 지속적으로 추진하고 있습니다.(나) 발전플랜트 사업 각사마다 사업분류 및 기준이 상이하고 발전플랜트 사업의 발생현황도 국지적으로 진행되고 있기에 객관적인 통계자료의 확보가 어렵습니다. 이에 산업의 특성상 시장점유율에 대한 합리적 추정에 어려움이 있습니다.(다) 환경플랜트 사업각 회사마다 사업분류 및 기준이 상이하고 환경플랜트 사업의 발생현황도 국지적으로 진행되고 있기에 객관적인 통계자료의 확보가 어렵습니다. 이에 산업의 특성상 시장점유율에 대한 합리적 추정에 어려움이 있습니다.(3) 신규사업 등의 내용 및 전망당사는 기존 중공업 플랜트 기업에서 친환경 에너지 기업으로 변화하기 위하여 다양한 방향으로 신규사업을 추진하고 있습니다. 친환경 에너지 기업으로서 환경플랜트 사업 강화를 위해 엔지니어링 기술에 집중하여 적극적으로 인력을 확충하고 관련 연구활동을 지속적으로 하고 있으며 향후 성장 가능성이 높은 수소 및 신재생에너지, 탄소중립 사업에 진입하고자 관련 사업 수행 및 연구개발 활동을 추진중에 있습니다. 특히 탄소중립 사업 관련해서는 산업내 발생하는 이산화탄소를 포집 및 활용하는 기술을 개발하고 실증하는 국책사업에 공동 참여하여 2050년 탄소중립 정책에 필수적인 CCUS(Carbon Capture Utilization Storage)사업에서 선제적 경쟁력을 확보하고자 노력하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 [1] 주요 제품에 관한 내용 (단위 : 백만원) 품목 제품 설명 매출액 비율 고온액체와 저온액체와의 2개의 유체 사이에서 열의 이동을 실시하는 장치를 말합니다. 고온측 유체의 냉각, 저온측 유체의 가열, 폐열의 회수, 증기의 응축 및 저온측 유체의 증발 등의 용도로 사용되어지며, 발전 및 기타 에너지 산업 그리고 석유 화학을 비롯한 각종 산업 플랜트를 구성하는데 있어서 열교환기는 가장 광범위하게 적용되는 장치중의 하나입니다. 이러한 열교환기의 적절한 선정 및 적용은 초기 설비비 뿐만 아니라 설비의 유지와 보수 그리고 Process 전체의 효율에도 중대한 영향을 미치는 요인이 되며, 장치 제작 업체에 있어서는 저비용 고효율의 장치를 생산하여 상대적인 경쟁력을 확보하는데 필수적인 사항이라 할 수 있습니다. TOWER 액체 혼합물에서 각 성분의 증기압의 차를 이용하여 고비점 성분과 저비점 성분을 분리하는 장치로 석유화학 제품생산과 여러 종류의 액체를 정류 및 분류하는데 사용됩니다. 압력을 가진 유체(액체 또는 기체)를 수용하는 모든 용기로서 설계 CODE에 의해 설계압력과 설계온도에 견딜 수 있도록 제작합니다. REACTOR 화학적 또는 기계적 반응을 유도하는 장치로써 화학약품 또는 기타 액체를 저장한 후 동 액체들에 대해 화학적인 반응을 유도하거나 기계적 반응을 유도해 냄으로써 목적하는 액체로 분류해내는 작업을 수행하는 장비입니다. 기타 합계 [2] 주요 제품, 서비스 등의 가격변동 추이(1) 가격변동 추이 당사의 제품은 100% 주문방식에 의한 수주제품으로 제품의 규격과 재질이 상이하여, 가격변동추이를 산정하기 어렵습니다. (2) 가격변동원인 상기와 같이 당사의 제품은 100% 주문방식에 의한 수주제품으로 제품의 규격과 재질이 모두 상이하므로 제품별로 비교하여 가격변동원인을 설명하기 어려우며, 제품의 가격은 견적시의 자재시장상황, 환율, 납기, 품질,
우양에이치씨 — 사업보고서 (2021.12)

발주자, 제작사 등 여러 가지 요인 등을 고려하여 결정됩니다. 3. 원재료 및 생산설비 [1] 매입현황 (단위 : 백만원) 매입유형 품목 구분 2021년 (제26기) 2020년 (제25기) 20219년 (제24기) 원재료/ 부재료 PLATE 국내 수입 소계 FORGING 국내 수입 소계 TUBE 국내 수입 소계 PIPE 국내 수입 소계 FLANGE 국내 수입 소계 기타 국내 수입 소계 합계 국내 수입 소계 [2] 원재료 가격변동 추이 (단위 : 원/KG, EA) 품목 구분 2021년 (제26기) 2020년 (제25기) 20219년 (제24기) PLATE 국내 수입 FORGING 국내 수입 TUBE 국내 수입 PIPE 국내 수입 FLANGE 국내 수입 (1) 가격산출기준주요 원자재의 품목별 결산기간 구입총액 / 품목별 결산기간 구입총중량(수량)으로 산출하였습니다.(2) 가격변동원인당사는 범용의 자재를 사용하여 제품을 제작하는 것이 아니라 발주자가 요구하는 사양대로 제품을 제작하기 때문에 제품제작을 위해 구입하는 원재료의 가격은 발주자의 요구사양에 따라 변동됩니다.[3] 생산능력 및 생산실적 (단위 : 백만원) 품목 구분 2021년 (제26기) 2020년 (제25기) 2019년 (제24기) 금액 금액 금액 생산실적 TOWER 생산실적 생산실적 REACTOR 생산실적 기타 생산실적 생산능력 합계 생산실적 합계 가동율 기말재고 생산능력 산출근거 (1) 산출기준(가)유효작업장(㎡)(나) 유효작업장 단위 면적당 생산량(Ton)(2) 산출방법(가) 유효작업장 면적 : 60,762㎡(나) 유효작업장 단위 면적당 생산량 : 0.5Ton(다) 총 생산능력((가)*(나)*12개월/12개월) : 30,381Ton[4] 생산설비에 관한 사항(1) 현황 (단위 : 백만원) 자산 소재지 기초가액 당기 증감 당기 상각 기말 가액 비고 증가 감소 토지 평택시 포승읍 포승공단로 118번길 88 공시지가 : 410,000/㎡ 평택시 포승읍 포승산단로 39 공시지가 : 423,500/㎡ 건물 평택시 포승읍 포승공단로 118번길 88 과세시가표준액 5,264백만원 평택시 포승읍 평택항만길 305 과세시가표준액 10,674백만원 평택시 포승읍 포승산단로 39 과세시가표준액 10,993백만원 구축물 평택시 포승읍 포승공단로 118번길 88 기계장치 평택시 포승읍 포승공단로 118번길 88 외 차량운반구 평택시 포승읍 포승공단로 118번길 88 외 공구와기구 평택시 포승읍 포승공단로 118번길 88 외 비품 평택시 포승읍 포승공단로 118번길 88 외 합계 4. 매출 및 수주상황 [1] 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품목 2021년 (제26기) 2020년 (제25기) 2019년 (제24기) 제품 수출 내수 소계 TOWER 수출 내수 소계 수출 내수 소계 REACTOR 수출 내수 소계 기타 수출 내수 소계 합계 수출 내수 소계 [2] 판매경로(1) 판매조직 판매조직.jpg 판매조직 당사의 영업조직은 영업분문 산하 3개팀(영업1팀, 영업2팀, 기술영업팀)으로 구성되어 있습니다. 또 해외에는 전세계 주고객 국가에 영업부 산하로 Agency를 두고 영업활동을 하고 있습니다.(2) 판매경로 - 국내의 경우 : Inquiry - 사전기획(설계) - 수주(계약) - 설계 - 자재구매 - 제작 - 인도 or 설치 - 해외의 경우 : Inquiry or Agency - 사전기획(설계) - 수주(계약) - 설계 - 자재구매- 제작 - 인도 or 설치 (3) 판매전략(가) 다양한 고객사들과의 수주실적 확대 및 기술지원 당사는 수주 시 고려되는 중요 요소인 제작경험을 확대하고자 국내외 다양한 고객사들과의 수주실적을 지속적으로 넓혀감으로써 기술력 및 품질에 대한 인식을 점진적으로 높여 그 브랜드 가치를 제고 시켜가고 있습니다. 또한 주요 고객사들과는 고객사의 수주전 입찰(Bidding)단계에서 당사와 함께 프로젝트 설계작업에 참여하여 향후 Client의 수주 직후 순차적으로 당사로의 발주가 이루어 질 수 있도록 전략적인 영업/기술지원 활동을 하고 있습니다. (나)
우양에이치씨 — 사업보고서 (2021.12)

사업영역의 다양화를 통한 사업 포트폴리오 구성당사는 OIL, 정유/ 석유화학산업 이외에 발전, 모듈 플랜트, 턴키(TURN-KEY)사업등으로의 다양한 사업영역의 고객군을 포트폴리오 형식으로 다각화 함으로써 특정 전방산업의 경기변동 특성에 따른 영향을 최소화 하고 안정적인 성장을 이루어낼 수 있도록 노력하고 있습니다.(다) 품질 경쟁력을 통한 사업 포트폴리오 구성 당사는 품질면에서 설계, 제조 품질향상을 위해 지속적으로 노력하고 고객 불편사항 발생 시 신속한 대응과 문제 해결로 신뢰 구축을 통해 경쟁사 대비 우위를 유지 향상 시키고자 합니다.[3] 수주상황 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 VESSEL H/EX VESSEL H/EX H/EX H/EX TOWER H/EX H/EX H/EX REACTOR OTHER H/EX TOWER H/EX 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 [1] 시장위험(1) 외환위험당사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다. 외화표시 자산 부채의 주요 통화별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD EUR JPY 합계 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR JPY 합계 (2) 이자율위험수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입의 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.당사는 보고기간말 현재 순차입 상태로 이자율 상승에 따라 순이자 비용이 증가할 위험에 일부 노출되어 있으나, 내부적으로 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.(3) 가격위험당사는 전략적 목적 등으로 비상장주식에 투자하고 있습니다. 당기말 현재 당사가 비상장 주식에 투자하고 있는 가액은 57,990천원입니다.[2] 신용위험신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 매출거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 매출거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 이와 관련한 매출채권 및 미수금의 정상채권 및 손상채권의 내역과 손상되지 아니하였으나, 연체된 채권의 금액 및 연령분석내역은 주석 에 기술되어 있습니다.[3] 유동성위험당사의 재무팀은 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 이와