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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 회사는 서울에 위치한 본사를 포함하여 국내에 4개의 사업장을 보유하고 있으며, 국정교과서, 검정교과서 및 교재를 포함한 교육사업과 아이세움, 아이즐북스, 북폴리오 및 휴이넘 등 유수의 브랜드를 보유한 출판사업, 그리고 국내 최대·최고 규모 설비와 품질을 자랑하는 인쇄사업을 해오고 있습니다. 또한, 자사 보유 다양한 콘텐츠를 활용해 디지털化하고, 디지털 교육 콘텐츠 및 서비스를 연구·개발하고 있습니다.사업부문별 요약 재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 2021년 교과서ㆍ교육ㆍ출판사업 인쇄사업 외 임대사업 외 총계 총매출액 내부매출액 매출액 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 국정교과서, 검정교과서 및 교재를 포함한 교육사업, 아이세움, 아이즐북스, 북폴리오 및 휴이넘 등 유수의 브랜드를 보유한 출판사업, 그리고 국내 최대, 최고 규모의 설비와 품질을 자랑하는 인쇄사업을 해오고 있습니다. 당기 중 각 부문의 실적은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 주요품목 매출액(비율) 교과서·교육·출판·인쇄·임대사업 제품제작매출수주제작매출임대·수수료매출 교과서, 도서 외인쇄수주 외임대료 외 계 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료에 관한 사항당 사는 한솔제지(주) 등으로부터 미색고급교과서 75 등 제품 생산에 필요한 원재료를 구입하고 있습니다.주요 품목의 매입비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 매입액(비율) 비고 교과서 외 원재료 미색고급교과서 75 미색S플러스 65 아트 250 본문 외 한솔제지(주) 외 나. 생산 및 설비에 관한 사항당사는 서울에 위치한 본사를 포함하여, 국내에 4개의 사업장을 보유하고 있습니다. 생산성의 효율화 및 공장 합리화를 위하여 성남 공장을 세종시 공장으로 통합하여 공장 합리화에 따른 생산성 향상을 이루고 있습니다. 향후 꾸준한 생산혁신 활동 운영 등을 통해 제품 경쟁력을 확보할 수 있을 것이라고 기대하고 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 부문 매출유형 품목 제74기 제73기 제72기 교과서교육출판인쇄 제품 외 교과서, 도서 외 내수 수출 수주제작수입 내수 수출 임대 임대 외 임대 외 내수 합계 내수 수출 합계 나. 판매방법 및 조건(1) 판매조직 - 본사에서 각 시·도 교과서 판매소 및 도서점과 협의 후 판매(2) 판매경로 - 교과서: 각 시·도 교과서 판매소 납품(평균 93% 매출) - 참고서, 일반도서 등 : 각 지역 서점 납품(평균 60% 매출)(3) 판매방법 및 조건 - 교과서 ·초, 중등: 1차 수금 70%, 반품 후 정산수금 ·고 등: 선 생산 및 공급 후 수금 - 참고서, 일반도서 등 : 공급 후 월 매출 정산하여 수금다. 판매전략 수요 필요처를 사전 파악 후 주문 생산 방식 전략을 취함 5. 위험관리 및 파생거래 가. 파생상품계약현황 "해당사항 없음" 나. 파생상품계약으로 발생한 손익 현황 거래처 계약일 고객매입금액 고객매도금액 만기일 약정환율 평가손익금액 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약2019년 10월 23일 교육부 주관의 2020~2022년 국정교과용도서 발행자 선정 입찰사업에서 교육부로부터 교과용 도서에 관한 규정 제28조에 의하여 교육부 장관에 의하여 국정도서 발행자로 선정되었습니다. 당사는 초등국어(특수포함)를 발행하게 되었습니다.이에 당사는 교육부 장관이 정하는 국정 교과용 도서에 관한 발행권을 부여받아 교과서 발행 업무를 수행하고 있으며, 도서 발행 비용 일체를 당사가 부담하고 교육부는 도서의 정가를 사정하며, 당사가 그 정가를 준수하여 판매하고 있습니다.교과서는 주문에 의해서 과목별 부수가 결정되며, 결정된 부수를 토대로 교육부의 주관하에 산정된 책별 정가를 적용하여 매출액이 정해집니다.주문은 먼저 매 학기별로 교육부에서 각 시·도 교육청에 교과용 도서 주문안내 지침을 시달하고, 각 학교는 그 지침에 따라 주문 부수를 산정하고, 학교에서 파악된 주문부수는 지역 교육청에 제출되어 집계되며, 당사와 계약된 지역
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공급소는 이를 확인 및 조정하여 발행권을 가지고 있는 당사에 주문 부수를 제출합니다.주문 부수에 의하여 생산된 교과서는 전국 지역 공급인을 통하여 학교에 공급된 후 학생들에게 전달됩니다. 나. 연구개발 활동 (1) 연구개발 활동의 개요 1) 연구 담당 조직 - 출판개발실: 아동도서, 성인 단행본 개발 - 교육개발1실, 교육개발2실: 참고서 개발, 검정교과서 개발 - 품질관리(실험실 등): 품질 향상 관리 및 개발 2) 연구개발 비용 (단위 : 원) 과 목 제74기 제73기 제72기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용계 회계처리 판매비와관리비 제 조 경 비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 3) 연구개발 실적 - 출판개발 : 등 - 교재출판, 편집 : 장 독해>, 등 - 검정교과서 : 2015년 개정교육과정 교과서 105책 출원 검인정교과용도서 교사용지도서 88책 출원 7. 기타 참고사항 1. 사업부문별 현황 1-1. 교육사업부문-교과서 가. 시장의 특성 교과서 산업은 전량 주문에 의한 생산 방식을 취함으로써 경기 변동에 매우 비탄력적이라는 것이 가장 큰 특징입니다. 또, 전량 현금 판매 방식이어서 여타 출판 부문과는 달리 매출채권회수에 대한 위험 부담이 없는 반면, 신학기 시작 전에 교과서 공급을 완료해야 하기 때문에 적기 생산ㆍ공급을 위한 적정 편집 인력 상시 보유와 대량 생산에 필요한 첨단 생산 시설의 보유는 교과서 산업의 전제 조건이라고 할 수 있어 시장 진입 장벽이 높은 산업입니다. 나. 회사의 영업 및 생산 (1) 국정도서 1) 국정도서의 편찬 교육부는 1948년 정부수립 후 여러 차례 교육과정을 개편해 왔으며, 지금은 2015년 개정 교육과정에 따른 교과용 도서를 학교 현장에서 사용하고 있습니다. 국정도서는 초등 및 특수 교과서에 적용되며, 교과서를 발행하여 전국 교육 현장에 실제 적용하기 전에 현장 검토본(실험본)교과서를 제작, 교육부가 지정한 현장 적합성검토 학교(실험학교)에서 현장 검토를 한 후에 이를 수정, 보완하여 정본을 제작하는 단계를 거치고 있습니다. 이렇게 1차 발행된 교과서는 재발행을 1년 단위로 하게 되는데, 재발행시에는 한 해 동안 교육 현장에서 발생한 문제점들을 면밀히 분석하여 수정, 보완하게 됩니다. 2) 국정도서의 발행권 발행권은 저작권자가 그 도서를 발행할 권한을 부여하는 것을 의미합니다. 따라서, 발행권을 부여받은 발행사의 입장에서 보면 발행권은 교과용 도서를 생산, 판매하여 수익을 얻을 수 있는 무형의 재산권이라고 할 수 있습니다. 국정도서의 경우는 교과용도서에 관한 규정 제28조에 의거, 교육부 장관이 국정도서 가격결정 입찰에 참여한 자 중에서 편집, 인쇄, 제본 및 발행 능력이 있다고 인정되는 자를 국정도서의 발행자로 선정하고 있습니다. 당사는 '발행권설정약정서'에 의거하여 교육부로부터 국정도서의 발행권을 부여받아 해당 도서를 발행하고 있으며, 이렇게 교육부 장관으로부터 발행권을 부여받은 발행권자는 일체의 비용 부담으로 도서를 편집ㆍ디자인하고, 주문부수에 따라 발행하며, 도서발행의 약정에 따라 원고ㆍ원화의 보관 관리 등을 철저히 이행합니다. 그리고 이 발행권은 타인에게 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며, 교육부가 고시하는 정가에 따라 도서를 판매하여야 하는 의무를 갖게 됩니다. 2019년도 국정도서 발행자 선정 결과에 따라 2020학년도부터 3년(2020년~2022년) 동안 당사와 (주)천재교과서, (주)비상교육, (주)지학사, 동아출판(주) 5개 업체가 나누어 발행하게 되었으며, 당사는 초등국어(특수포함) 과목에 발행권을 부여받아 발행하고 있습니다. 3) 국정 도서 시장 규모 2021학년도의 국정 도서 시장의 규모는 1,554억이나 교과서 입찰제를 반영한 시장의 규모는 1,165억 원입니다. 국정 도서 시장은 정가 인상률에 의해 크게 좌우되는데 정부의 저물가 정책과 부족한 교육 재정으로 급성장을 기대하기는 어려우나, 경기에 비탄력적이어서 시장은 매우 안정적입니다.
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(2) 검인정도서 초·중등 교육법 제29조2항에 따라 학교는 교육부가 저작권을 갖고 있는 국정교과서를 사용하거나, 교육부장관이 검정 또는 인정한 교과용 도서를 사용하여야 합니다. 교육부는 국가수준 교육과정을 고시하여 교과용 도서의 검인정 실시 공고를 하고, 이에 따라 각 출판사는 저작자를 영입하여 교과용 도서를 집필, 가제본하여 심사기관(검정도서는 한국교육과정평가원과 한국과학창의재단, 인정도서는 각시도교육청에 업무 위탁)에 심사본을 제출합니다. 검인정심사에 합격한 도서는 각 급 학교의 선정과정을 거쳐 학교 정규 수업에 사용하게 됩니다. 교육과정이 개편되면 그에 따라 검인정 과정이 진행되며, 각 급 학교의 선정 결과에 따라 출판사별 시장 점유율과 도서 발행 부수에 큰 폭의 변동이 발생합니다. 교육부는 2015년 9월 23일 "창의융합형 인재양성"을 목표로 하는 2015개정 교육과정을 발표하고, 2017년 초등 1·2학년, 2018년 초등 3·4학년, 중등 1학년, 고등 1학년, 2019년 초등 5·6학년, 중등 2학년, 고등 2학년, 2020년 중등 3학년, 고등 3학년을 새로운 교육과정으로 적용한다고 발표하였습니다. 당사는 2015개정 교육과정 발표 시점부터 우수한 저자진과 개발진을 추가 영입하여 초·중·고 전체 검인정도서를 개발하고, 2016년 12월 검인정 심사 제출, 2017년 9월말 검인정 심사 발표에서 소기의 성과를 이루었습니다. 또한 각 급 학교 현장에서 우수한 평가를 받아 2009개정 교육과정 대비 약 40% 이상으로 신장한 부수를 발행하고 있습니다. 현재 기준, 초등학교 3,957개교(64%), 중학교 3,161개교(97%), 고등학교 2,339개교(98%)가 당사의 교과서를 선정하여 학교 교육에 사용하고 있습니다. 추가적으로 교육부는 2021년 11월 24일 "포용성과 창의성을 갖춘 주도적인 사람으로 성장"을 목표로 하는 2022개정 교육과정 총론 주요사항을 발표하고, 2022년 하반기에 새 교육과정을 최종 확정·고시하여 2024년에 초등 1~2학년, 2025년에 중고등 1학년부터 적용한다고 발표하였습니다. 1-2. 참고서 사업 부문 가. 시장의 특성 학습 참고서는 초·중·고 학생들의 학교 수업에 대한 이해를 높이고 성적 향상을 목적으로 구매가 이루어지는 도서로, 한 학기 또는 연간 기준으로 심도 있게 학습하는 학습 출판물입니다. 2010년 이전의 참고서 시장은 기획자의 차별화된 아이디어만으로도 시장에 진입하여 성과를 낼 수 있는 구조였으나, 2010년 이후의 참고서 시장은 우수한 콘텐츠뿐만 아니라 브랜드력과 마케팅력까지 구비하여야 성과를 기대할 수 있는 구조로 바뀌어 가고 있습니다. 이에 따라 참고서 시장은 우수한 참고서 개발을 위한 투자와 함께 공격적 마케팅 투자까지 가능한 대형 출판사 중심으로 변화하고 있습니다. 최근에는 교육부가 2016년부터 시행 발표한 자유학기제와 일제고사 축소 등 교육정책 변화에 따른 시장과 소비자의 니즈에 얼마나 잘 대응하느냐가 참고서 사업의 성공 요소로 판단됩니다. 나. 회사의 영업 및 생산 당사는 1994년 "앞자리 시리즈"를 출시하며 참고서 시장에 진출하였습니다. 정부의 대입수능시험의 EBS 참고서 70% 연계 출제 지침 등으로 인하여 참고서 매출이 급감하는 상황을 맞기도 했습니다만, 당사는 이에 대한 대응으로 2009개정 교육과정 검인정교과서 점유율 상승에 기반한 자습서와 평가문제집 등 교과서 부교재에 집중하는 전략을 통해 매출 신장을 이루었습니다. 2013년 참고서사업 강화를 위한 중장기 전략을 수립하여 교육과정 개편 시기에 맞춰 초·중·고 포트폴리오를 강화하고 있습니다. "하루한장"은 기초학력 증진이라는 교육과정의 목표에 최적화된 참고서로 개발되어 소비자에 좋은 반응을 얻고 있습니다. 2016년 9월 출시된 "하루한장 쏙셈"을 시작으로 "하루한장 독해", "하루한장 한자", "하루한장 잉글리시 바이트", "하루한장 중국어", "하루한장 한국사"까지 출간, 단기간에 누적 판매 240만부의 성과를 이루었습니다. 당사는 "하루한장"을 시작으로, 체득하는 활동형
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학습서 "바로 알기", 그림으로 이해하는 비주얼 씽킹 학습서 "탐깨비", 최초의 점수대별 수능 기출서 "N기출", 공부가 즐거운 비주얼 개념서 "룩Look", 교과서의 이해를 돕는 초등 문제집 "초코" 등 새로운 시리즈를 지속적으로 출간하며, 기존의 시장을 답습하는 것이 아니라 현재에 최적화되고 미래를 준비할 수 있는 새로운 교육 시스템을 만들어내고자 노력하고 있습니다. 1-3. 출판 사업 부문 가. 시장의 특성 출판사업은 2018년 기준 3조 1천억 원, 수출은 8백억 시장규모이며, 향후 장기 저성장/저수익 시대로 진입, 생존을 위하여 수익과 가치중심의 다변화전략을 취할 것으로 예상됩니다. 플랫폼 확대와 디지털 혁신에 따라 콘텐츠의 가치가 상승하여 도서 출판 경기 사이클의 상승 반전에 대한 기대감이 있습니다. 업체별 발행 종수 및 발행 부수 최적화로 신간 발행 종수는 줄었으나 판매 지수는 높아지고 있습니다. 출판 및 도서 유통 상장사들은 온라인 및 모바일 적용 산업트렌드 변화에 따라 오디오북 등 디지털출판방식의 확대가 예상됩니다. 나. 회사의 영업 및 생산 출판사업은 2000년 4월 출범하여 첫 제품을 같은 해 7월에 출시한 이래 3,000여권의 도서개발과 괄목할 만한 매출을 실현함으로써 최단기간에 업계 최정상을 차지하며, 그 어떤 출판 역사에서도 유례를 찾아보기 어려울 만큼 초고속 성장을 거듭하고 있습니다. 당사는 특히 아동 학습만화 부문에 있어서는 타 회사와 경쟁이 되지 않을 만큼의 큰 성과를 올리고 있습니다. 과학상식(살아남기 시리즈)>, 과학실험 만화(내일은 실험왕 시리즈)>, 만화 역사상식(보물찾기 시리즈)>등과 더불어 2015년 11월 미국 시카고의 엔사이클로피디어 브리태니커사와의 업무 제휴를 통해 출시한 백과 시리즈>까지 학습만화 시장의 선두주자로서의 모든 시리즈의 새로운 권이 출시될 때마다 시장의 베스트셀러로 이름을 올리고 있습니다. 2017년에는 과학로봇 만화 (내일은 로봇왕 시리즈)> 론칭 및 출시로 코딩 로봇분야를 선점, 향후 디지털 창의교육의 밑거름을 마련하였습니다. 당사 학습만화는 이러한 국내에서의 성공을 바탕으로 동남아시아와 일본, 미국 등의 해외 시장으로 수출하여 큰 성과를 이루고 있습니다. 2019년 과학상식(살아남기 시리즈)>가 일본에서 누적판매 1,000만 부 돌파, 전 세계 누적판매 3000만 부를 돌파하였으며, 2020년 일본 도에이 애니메이션에서 극장판 애니메이션을 제작, 개봉하며 IP 다각화를 통해 글로벌 경쟁력을 확대하고 있습니다. 기존 스테디셀러 학습만화는 해외 각국에서 안정적인 매출을 견인하고 있으며, 백과>의 경우 출시와 동시에 중국에 60만 불의 수출계약을 성사하였고, 중국, 일본 포함 5개국에 수출되는 등 신간 도서를 통한 매출 성장도 기대되고 있습니다. 2021년 온라인 서점 내 베스트셀러 상위에 14종이 랭크(흔한남매 및 에그박사 시리즈)되었고, 이 외에도 시리즈 등이 실적을 견인하며 아동도서의 강자로 자리매김하였습니다. 당사는 아동도서 분야뿐만 아니라 성인도서 분야에서도 꾸준한 성장을 이루고 있습니다. 성인분야는 읽는 즐거움을 주는 북폴리오와 삶의 지혜를 담은 와이즈베리, 두 개의 브랜드로 도서를 출간하고 있습니다. 2020년 출간한 마이클 샌델의 신간 의 인기에 힘입어 동 저자의 수 없는 것들>로 매출을 견인하였고, 트와일라잇 시리즈의 프리퀄 버전 과 과학과 인문학을 조화롭게 설명한 교양과학 분야의 으로 단행본 매출 성장을 뒷받침했습니다. 1-4. 인쇄 사업 부문 당사는 연간 계약으로 이루어지는 고정 고객사인 하이엔드 정기간행물 발행사의 비중이 경쟁사 대비하여 높은 비중을 차지하고 있어 가동률 향상 및 수주 매출의 안정화에 크게 기여하고 있으며 국내 최대 잡지사 등은 당사와의 오랜 신뢰와 믿음으로 장기간 고정 거래를 통해 상호 사업의 안정성을 확보하고 있습니다. 또한 보안 인쇄, 제작 역량을 기반으로 한국교육과정평가원에서 주관하는 대학수학능력 시험지, 각종 국가고시 시험지 및 삼성경제연구소 등에서 주관하는 각종 보안 시험지 인쇄 수주와 안전하고 정확한
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인쇄, 제작 기술을 기반으로 국내 금융기관에서 사용하는 금융거래용 통장 인쇄 제작물 수주를 하고 있으며 각 시·도 교육청 및 각 대학·연구재단에서 발행하는 특수 목적 교재, 지역화 교과용 도서, 각 지역 홍보용 각종 인쇄물, 편집디자인기획사의 기업/단체의 사보 등 각종 인쇄물과 각 대학의 입시요강 등으로 수주 품목 확대 하며, 인쇄 제작 기술을 대표하는 인쇄회사로 자리매김하고 있습니다. 콘텐츠의 디지털화에 따라 점차 고객의 생산요청 단위 주문수량이 감소하는 트랜드를 반영하여 온라인에서 인쇄전문가와 상담, 자동 견적산출, 주문, 파일업로드, 결재까지 원스톱으로 이루어질 수 있는 시스템을 구축하였고 향후 고도화를 통해 디지털 트랜스포메이션에 부합하는 다양한 서비스 제공을 제공하고자 노력하고 있습니다. 해외 인쇄 수주는 기존 주거래 지역인 미주 지역에서 점차 매출이 증가하고 있으며 출판 저작권 수출과 연계한 크로스 세일을 통해 유럽 지역에 수출이 이루어지고 있습니다. 최근에는 기업의 필수 제작물인 상품을 담는 포장재의 전용 생산 기지를 구축하였고 고객의 기대요구에 부응하기 위하여 색상관리의 고도화, 생산 설비의 자동화 등에 추가적인 투자를 통해 다양한 기업 고객과 거래를 확대하고 있습니다. 인쇄사업은 다양한 제품, 채널, 지역으로 서비스 역량을 확대하여 고객의 니즈에 부합하는 최상의 서비스를 제공하고자 합니다. 1-5. 디지털 사업 부문 미래엔은 지난 70년간 교육 콘텐츠를 만들어온 저력을 바탕으로 미래엔이 보유하고 있는 다양한 콘텐츠를 디지털化 하고, 이를 활용한 디지털 출판, Web 및 Application 서비스 등을 연구·사업화하고 있으며, 디지털 교과서와 향후 미래교육을 위하여 영·유아부터 성인 대상의 다양한 디지털 교육 콘텐츠 및 서비스를 연구·개발하고 있습니다. 당사는 2년여의 연구개발 끝에 2020년, 적응형 학습법(adaptive learning)을 적용한 개인 맞춤 수학 학습서비스를 "알로M"이라는 브랜드로 출시하였습니다. "알로M"은 AI를 활용하여 학습자의 이해수준에 따른 개인 맞춤 콘텐츠를 제공하고, 최적의 학습 효과를 달성하도록 하는 서비스입니다. 최근 교육부에서도 자기주도적 수학교육을 과제로 제시하면서 AI를 활용한 개인 맞춤 교육을 추진하겠다하여 향후 공교육에서도 많은 성장이 기대되고 있습니다. 또한, 미래엔 대표 초등 학습 교재인 "하루 한장" 시리즈를 기반으로 하여 자기주도학습 습관을 기를 수 있는 '하루 한장 APP' 을 개발하여 2021년 3월에 출시하였습니다. '하루 한장 APP'은 아이 스스로 '하루' 와 함께 공부 계획을 세우고 자신이 정한 목표에 도달하면 보상을 받을 수 있는 앱 서비스로, "하루 한장" 교재를 구매한 고객이라면 누구나 무료로 이용할 수 있습니다. Off-line 교재와 On-line을 융합한 블랜디드 서비스로 교재 QR을 학습 인증 요소로 활용하여 아이에게 매일매일 "하루 한장"을 만나는 시간이 작은 성취감과 즐거움이 되어 꾸준히 함께하는 것을 목표로 계속 성장하고 있습니다. 앱을 통해 한국사 숏강, 영문법 강의, 외국어 음원 카드, 한자 카드, 풀이 타이머 등 각 시리즈에 적합한 부가 서비스를 이용할 수 있으며, 2021년 12월에는 하루 한장 한글완성 시리즈 3책, 알파벳쓰기 1책, 사이트워드 2책이 추가되어 신간을 포함한 총 77책의 교재 등록 및 서비스 이용이 가능해졌습니다. 또한 2021년 12월에는 주차별 학습이 끝난 시점에 QR을 인증하면 오픈되는 5종, 251개의 미니 게임 형태의 "하루체크" 콘텐츠를 추가 개발하여 능동적인 조작 활동으로 주요 어휘와 개념, 연산 훈련을 할 수 있도록 하였으며, 2022년 2월 앱 리뉴얼을 통해 "하루체크"를 포함한 다양한 사용자 맞춤 서비스를 제공, 학습을 강화하고 동기를 부여하여 학습자의 재미와 '하루 한장 APP'의 가치를 더욱 향상시킬 예정입니다. 2. 회사의 상표, 고객관리 정책현재 당사는 출판업 부문의 오랜 역사를 통해 취득한 노하우와 업계 선두 인쇄 기술력을 바탕으로 아이세움, 북폴리오, 휴이넘,
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 영업실적 및 재무상태(1) 영업실적 (단위: 천원) 구 분 제74기 제73기 증 감 증감율 매 출 액 매 출 원 가 △173,088 △0.20% 매출 총이익 판매비와 관리비 영 업 이 익 △7.59% 영업외수익 △251,489 △1.91% 영업외비용 법인세비용차감전순이익 △9.74% 법인세비용 당기순이익 △17.47% [△ 는 부(-)의 수치임] 지난 2021년은 전 세계를 덮친 코로나19와 이로 이한 경제성장 둔화의 영향으로 그 어느때보다 어려운 경영 환경이었습니다. 최근 코로나19 상황이 장기화되며 세계 경제에도 불확실성이 지속되는 가운데, 우리는 기업들과 무한 경쟁해야 하는 어려운 환경에 처해 있습니다. 그러나 이처럼 어려운 여건 속에서도 미래엔은 외부 환경 변화에 유연하고 기민하게 대응하여 성장세를 이어가는 한편, 미래 성장 기반도 지속적으로 강화해 나가고 있습니다. 지난 1년간의 경영 성과를 다음과 같이 보고드리겠습니다. 총매출액은 1,957억을 시현하였고, 이를 사업 부문별로 살펴보면 교과서사업부문 563억, 교육사업부문 736억, 출판사업부문 359억, P 270억, 기타부문에서 29억 입니다. 이는 전년대비 약 2% 증가한 실적입니다. 매출은 소폭 증가하였으나, 신규 제품 개발비 및 광고선전비가 증가함에 따라 판관비가 전년 대비 10% 증가하였습니다. 그 결과 영업이익은 398억으로 20%의 영업이익률을 기록하였습니다. 영업외손익은 지분법손익과 이자수익 감소 등으로 전년 대비 18억 감소하였으며, 당기순이익은 전년 대비 74억 감소한 350억을 달성하였습니다. (2) 재무상태 (단위: 천원) 구 분 제74기 제73기 증 감 증감율 [유동자산] △2.96% - 당좌자산 △7.16% - 재고자산 [비유동자산] - 투자자산 - 유형자산 - 무형자산 - 기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] △158,932 △0.61% 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [자본조정] [기타포괄손익누계액] △80.70% [이익잉여금] 자본총계 [△ 는 부(-)의 수치임] 나. 유동성 및 자금의 조달 등 (1) 유동성 지표 (단위: 천원) 구 분 제74기 제73기 증 감 증감율 가용시재 △1.62% - 현금 및 현금성자산 △67.29% - 단기투자자산 유동비율 △17.65% △6.14% (2) 자금조달 등 (단위: 천원) 구 분 제74기 제73기 증 감 증감율 단기차입금 유동성장기부채 차입금 총계 [△ 는 부(-)의 수치임]다. 기타 투자판단에 필요한 사항 교과서사업부문은 2020~22년도 국정도서 초등국어(특수포함) 과목 발행권자로 선정된 이래로 원활한 교과서 개발, 생산 및 공급을 통하여 1등 교과서 발행사로서의 위상을 지속적으로 유지하고 있습니다. 교육사업부문은 초등 저학년 참고서의 바이블로 자리매김한 『하루 한장 초등 시리즈』가 누적 판매 240만 부의 성과를 이루었습니다. 검정교과서는 우수한 저자진과 개발 인력을 영입하여 21년 기준 초등학교 3,957개교, 중학교 3,161개교 고등학교 2,339개교가 당사의 교과서를 선정하는 등 높은 채택률을 보이고 있습니다. 출판사업부문은 『흔한남매 시리즈』가 발매와 동시 성인도서를 모두 제치고 대형 온라인 서점 베스트셀러 1위를 차지하는 등 아동도서로서는 이례적인 기록을 세우며 서점가에 돌풍을 일으키고 있습니다. P 패키지 사업을 위한 전용 생산공장 구축 등 패키지 수주시장까지 사업 영역을 확대하였습니다. 디지털분야에서는 AI를 활용한 개인맞춤형 수학 학습서비스인『알로M』과 『하루 한장 APP』을 개발하여 다양한 디지털 교육 콘텐츠 서비스를 제공하고 있습니다.이러한 노력으로 당사의 자산 총규모는 전기대비 304억 증가한 4,687억, 자본은 289억 증가한 3,896억을 기록하였으며, 부채 비율은 3개년 연속 감소한 추이를 보이며 20%를 달성, 재무구조 건전성을 견고히 하였습니다. 작년에 이어 무차입 경영 기조를 유지하며, 디지털 환경에 적응하고자 R 꾸준히 진행하고 있고, 고객을 늘 제일로 두고 전 임직원들이 노력하였습니다.
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IV. 외부감사 실시내용 ······ 독립된 감사인의 감사보고서 주식회사 미래엔 주주 및 이사회 귀중 감사의견 우리는 주식회사 미래엔(이하 "회사")의 재무제표를 감사하였습니다. 해당 재무제표는 2021년 12월 31일과 2020년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 양 보고기간의 손익계산서 , 자본변동표, 현금흐름표 그리고 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다. 우리의 의견으로는 별첨된 회사의 재무제표는 회사의 2021년 12월 31일과 2020년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 일반기업회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 일반기업회계기준에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 경영진은 재무제표를 작성할 때, 회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에 대해서도 책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 우리의 목적은 회사의 재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다. 감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는: ㆍ 부정이나 오류로 인한 재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다. ㆍ 상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다. ㆍ 재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다. ㆍ 경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 회사의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다. ㆍ 공시를 포함한
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재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 재무제표의기초가 되는 거래와 사건을 재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다. 우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다. 서울특별시 종로구 우정국로 48 삼 덕 회 계 법 인 대표이사 공인회계사 김 명 철 일 이 감사보고서는 감사보고서일 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 이후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 첨부된 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. (첨부)재 무 제 표 주식회사 미래엔 제 74 기 2021년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지 제 73기 2020년 01월 01일 부터 2020년 12월 31일 까지 "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." 주식회사 미래엔 대표이사 신광수 본점 소재지 : (도로명주소) 서울특별시 서초구 신반포로 321 (전 화) 재 무 상 태 표 제 74 기 2021년 12월 31일 현재 제 73 기 2020년 12월 31일 현재 회사명 : 주식회사 미래엔 (단위 : 원) 과 목 제 74(당) 기 제 73(전) 기 자 산 Ⅰ. 유동자산 (1) 당좌자산 1. 현금및현금성자산 정부보조금 2. 단기금융상품(주석11) 3. 단기대여금 4. 매출채권(주석16) 대손충당금 5. 미수금 대손충당금 6. 미수수익 7. 미수임대료 8. 선급금 대손충당금 9. 선급비용 10. 유동이연법인세자산(주석19) (2) 재고자산(주석3) 1. 제품 제품평가충당금 2. 재공품 재공품평가충당금 3. 원재료 원재료평가충당금 4. 부재료 5. 소모품 Ⅱ. 비유동자산 (1) 투자자산 1. 장기금융상품(주석11) 2. 매도가능증권(주석4) 3. 지분법적용투자주식(주석5) 4. 기타의투자자산 (2) 유형자산(주석6) 1. 토지 2. 건물 감가상각누계액 3. 건물부속설비 감가상각누계액 4. 구축물 감가상각누계액 5. 기계장치 감가상각누계액 6. 차량운반구 감가상각누계액 7. 집기비품 감가상각누계액 8. 건설중인자산 (3) 무형자산(주석7) 1. 영업권 2. 기타의무형자산 3. 건설중인무형자산 (4) 기타비유동자산 1. 장기성매출채권 대손충당금 2. 보증금 자 산 총 계 부 채 Ⅰ. 유동부채 1. 매입채무(주석16,24) 2. 미지급금(주석16,24) 3. 선수금 4. 예수금 5. 미지급비용(주석24) 6. 예수보증금(주석24) 7. 당기법인세부채(주석19) Ⅱ. 비유동부채 1. 퇴직급여충당부채(주석9) 퇴직연금운용자산 국민연금전환금 2. 반품충당부채(주석10) 3. 마일리지충당부채(주석10) 4. 임대보증금(주석24) 5. 비유동이연법인세부채(주석19) 6. 기타충당부채(주석10) 부 채 총 계 자 본 Ⅰ. 자본금(주석12) 1. 보통주자본금 Ⅱ. 자본잉여금(주석12) 1. 기타자본잉여금 Ⅲ. 자본조정 1. 종속기업보유자기주식 Ⅳ. 기타포괄손익누계액 1. 매도가능증권평가이익(주석4) 2. 매도가능증권평가손실(주석4) 3. 지분법자본변동
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1. 지배회사의 사업 내용 당사는 휴대폰용 카메라렌즈 등에 적용되는 이미지용 광학계, 프로젝션 TV나 프로젝터에 적용되는 투사용 광학계, CD 및 DVD 등에 적용되는 Laser(LED) 시스템 광학계 등 모든 광 응용 시스템의 광학 설계가 가능한 광학전문 업체입니다. 또한 비구면 광학 렌즈 원천 설계 및 양산기술을 동시 보유한 전문회사로서 주력 제품인 스마트폰의 카메라모듈 렌즈, 차량용 렌즈와 프로젝션 방식의 디스플레이용광학투사계 렌즈의 개발과 제조,판매등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 2. 종속회사의 사업 내용 (1) 농업회사법인 주식회사 제이웰 바이오팜 농업회사법인 주식회사 제이웰 바이오팜은 2013년 08월에 설립되었으며, 건강식품을 제조하여 판매하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 제주도 어음리 황칠 농장은 단일규모 세계 최대의 황칠 농장이며, 제주도 가시리 황칠농장은 황칠의 파종 및 묘목 재배 전문 농장 입니다. (2) 농업회사법인 청현 주식회사 농업회사법인 청현 주식회사은 2014년 6월에 설립되었으며, 농수산 가공제품 생산판매 및 황칠 관련 제품 생산판매업를 진행하고 있습니다. 본사 및 생산 공장은 제주 서귀포시에 위치해 있으며 제주 유일 레토르트 식품 가공 설비를 보유하고 있다. 청현은 국내 최초로 황칠을 식품화한 기업이며 대표 상품으로는 "제주 황칠 삼(반)계탕"등 각종 레토르트 간편 식품과 식품 첨가물, 황칠차가 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 등의 현황 (1) 모바일 카메라 렌즈 휴대폰 카메라 모듈은 렌즈 모듈을 통하여 입사되는 빛을 이미지 센서에서 전기신호로 변환하여 영상을 구현하는 장치입니다. 휴대폰 카메라 모듈의 핵심부품으로 렌즈,이미지 센서, IR Filter, PCB 등이 있습니다. 모바일 카메라 렌즈 구성.jpg 모바일 카메라 렌즈 구성 ※ 휴대폰 카메라 핵심 부품의 기능 각부명칭 기능 비고(디지털 카메라와 비교) 이미지 센서(Image Sensor) 영상을 전기적 신호로 변환하는 장치(디지털 카메라의 핵심 반도체소자) 기능동일 렌즈(Lens) 피사체(물체)의 이미지를 센서로 전달-구면, 비구면 등으로 구성됨-재질: Plastic(주로 사용), Glass 기능동일(디지털 카메라 대비 크기가 매우 작음) 영상신호에 포함된 적외선 성분 차단하여 센서에서 생기는 영상 노이즈를 차단함 기능동일 (디지털 카메라는 주로 OLPF(Optical Low Pass Filter)를 사용함. IR-F를 사용하기도 함) PCB(FPCB) 이미지센서의 변환된 디지털 영상신호를 받아 메인보드로 전달 기능동일 차량용 카메라 렌즈 차량에 장착되는 카메라는 Front / Rear Bumper, 실내 Rear Mirror, 외부 Side Mirror 등에 장착되어 전후 좌우 또는 사각지대의 물체를 인식하여 운전자에게 HUD(Head Up Display)장치를 통하여 알려주거나, 직접 조향장치 또는 브레이크 등을 조작하여 사고를 미연에 방지하는 기능 등을 하게 됩니다. 차량용 카메라 용도.jpg 차량용 카메라 용도 최근 출시되는 차량에는 전방 카메라, 후방 카메라, 블랙박스형 카메라 등 자동차 카메라 장착이 필수 옵션으로 채택되고 있으며, 차량용 카메라는 다양한 카메라가 운전자의 안전 운전과 주차시의 편리성을 높여 준다는 점은 물론이고 다양한 부가기능을 통해 빠르게 시장을 확대해 나가고 있습니다. 프로젝션용 광학모듈 렌즈 프로젝션용 광학모듈은 빛을 발생시키는 광원(LED, Laser diode), 광원의 빛을 받아 영상정보를 표현하는 Micro-Display (LCoS, DMD) 광원의 빛을 Micro-display에 전달해주는 조명광학계(Illumination Optical System), Micro-display의 영상정보를 스크린에 투영/확대해주는 투사광학계(Projection Lens )로 구성된다. 프로젝션용 광학모듈은 기존 프로젝터 뿐만 아니라 3D Scanner, HUD, HMD등 다양한 제품에 활용되고 있다. [프로젝터용 광학모듈 구성
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예].jpg [프로젝터용 광학모듈 구성 예] 기존 프로젝터는 TV보다 저렴한 가격으로 100인치 이상 큰 화면을 얻을 수 있다는 장점을 내세워 왔지만 1인가구 증가에 따른 주거 환경 축소와 대형 TV의 가격하락으로 성장세는 둔화되었습니다. 이에 따라 프로젝터 업체들은 스마트폰이나 태블릿 등의 콘텐츠를 60인치 이하 작은 화면에 비추는 미니 빔프로젝터 시장 공략 주목하여 다양한 제품을 출시하고 있습니다. 이 시장은 매년 크게 성장하고 있고 대표적인 업체로는 엡손, 쏘니, 옵토마, 벤큐, LG전자등이 있습니다. 2. 주요 제품 등의 매출내역 (단위: 원) 매출유형 제품명 2021년 (제22기) 2020년(제21기) 2019년(제20기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 제품매출 스마트폰용 렌즈 차량용 렌즈 프로젝터 엔진 기타 소계 상품매출 서비스매출 매출총계 (주1) 주요 제품등의 매출내역에 대한 사항은 연 결회사의 기준으로 작성되었습니다. 3. 주요 제품 등의 가격변동 추이 (단위: 원) 품목 2021년(제22기) 2020년(제21기) 2019년(제20기) 휴대폰 렌즈 차량용 렌즈 피코프로젝터 주1) 렌즈사업부문의 가격산출기준 = 품목별 총매출액 / 품목별 총판매수량 주2) 건강기능식품의 경우, 판매방식의 변경으로 인하여 도매가격으로 일부 공급하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 원재료 (1) 매입 현황 (단위: 원) 매입현황 퓸목 주요거래처 2021년(제22기) 2020년(제21기) 2019년(제20기) 원부자재 배럴 협진정공 등 스페이서/필름 광대광학 등 홀더 인성엔프라 등 레진 상원INC 등 렌즈 성도정화 등 기타 크리스탈옵틱 등 합계 (주1) 상기 매입현황은 지배회사의 원재료 및 외주가공비의 내용이며, 종속회사(농업법인 주식회사 제이 웰바이오팜)의 경우에는 해당 사항이 없습니다. (2) 가격 변동추이 (단위 : 원) 품목 2021년(제22기) 2020년(제21기) 2019년(제20기) 배럴 스페이서/필름 홀더 레진 렌즈 기타 (주1) 가격변동추이는 생산제품의 특성 및 옵션에 따라 상이한 가격으로 매입되므로 사업연도별 단순평균가격을 기재하였습니다. 2. 생산 및 생산설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산실적 (1) 생산능력 ① 지배회사의 생산능력 (단위: 개) 구분 사업부문 사업소 2021년 (제22기) 2020년 (제21기) 2019년 (제20기) 생산능력 모바일 한국/베트남 차량용 프로젝터 소계 생산실적 모바일 한국/베트남 차량용 프로젝터 소계 가동율 모바일 한국/베트남 차량용 프로젝터 (주1) 산출기준은 평균 사내 가동 가능시간을 기준으로 산출하였으며, 산출방법은 모바일(조립기 기준), 차량용(에어리크 기준) 및 프로젝터(성능 및 마진 검사 기준)으로 구분하여 작성하였습니다.(주2) 생산능력은 제품에 대한 수량 기준이며, 2019년 대비 2020년이 줄어든 이유는 2020년부터 고기능 제품인 6P 위주로 생산하였기 때문입니다.(주3) 생산실적 및 가동율은 제품 생산 수량 기준으로 작성되었습니다. ② 종속회사( 농업회사법인 (주) 제이웰 바이오팜 및 농업회사법인 청현(주) )의 생산능력 은 별도의 제품 생산설비가 없어 필요시마다 외주 가공업체를 통해 전량 납품받고 있습니다. (2) 생산설비현황 회사의 생산에 중요한 시설 등으로는 토지, 건물, 기계장치, 차량운반구, 공구와기구등이 있으며, 당사는 토지와 건물을 보유하고 있지 않습니다. [기준일: 2021년 12월 31일] (단위 :천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 국고보조금(주1) 장부금액 토지 건물 기계장치 차량운반구 비품 공구와기구 금형 시설장치 건설중인자산 합 계 (주1) 생산설비현황에 대한 세부사항은 연 결회사의 기준으로 작성되었습니다. 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적 (1) 매출 형태별 실적 (단위: 천원) 사업부 매출구분 2021년(제22기) 2020년(제21기) 2019년(제20기) 금액 금액 금액 렌즈사업부문 제품 내수 수출 상품 내수 수출 용역 내수 수출 소계 바이오사업부문 상품 내수 수출 소계
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철강사업부문 상품 내수 수출 소계 유통사업부문 제품 내수 수출 상품 내수 수출 용역 내수 수출 소계 건강식품사업부문 제품 내수 수출 상품 내수 소계 로봇사업부문 제품 내수 수출 용역 내수 수출 소계 전체 계 (2) 품목별 매출실적 (단위: 천원) 품목 2021년(제21기) 금액 제품 핸드폰용 카메라렌즈 제품, 황칠관련 건강식품 제품,촬영수입(유통사업 관련) 상품 고분자 수지상품(렌즈사업 관련 상품), 황칠관련 건강식품 상품,코로나키트 관련 상품, 철강사업부문 상품 용역 제품개발 설계용역(렌즈사업 관련 금형 등 설계용역) 합 계 (3) 제품 유형별 매출실적 (단위: 천원) 사업부 매출구분 2021년(제22기) 2020년(제21기) 2019년(제20기) 금액 금액 금액 렌즈사업부문 모바일 프로젝터 차량용 소계 유통사업부문 건강식품사업부문 바이오사업부문 철강사업부문 로봇사업부문 전체 계 (주1) 렌즈사업부문에는 지배회사인 주식회사 노블엠앤비 DO-BOEIM VN의 매출액이 포함되어 있습 니다. 2. 판매경로 등 (1) 판매 경로 지배회사의 사업에 관한 판매경로는 국내 및 해외 모두 당사의 영업부가 고객과 직접 접촉하여 계약하고 납품하는 직접 판매방식을 채택하고 있습니다. 따라서 중개상,대리점, 판매전문자회사 등의 제도를 당사는 채택하지 않고 있습니다. 종속회사(농업회사법인 주식회사 제이웰바이오팜, 농업회사법인 청현 주식회사)의 판매경로는 제주도 황칠나무 농장에서 생산된 황칠나무,잎 원재료를 1차 가공(건조)하여 롯데칠성 숙취해소 음료 “깨수깡” 원료로 납품하고 있으며, 별도의 중개상이나 대리점을 운영하고 있지 않습니다. 또한 천연재료를 바탕으로 황칠원액을 이용한 치약, 비누, 샴푸등의 생필품 및 당사가 보유하고 있는 특허를 바탕으로 건강기능식품 신제품 출시를 준비하고 있습니다. (2) 판매 전략 지배회사의 경우, High-End 스마트폰에 적용되는 13M 이상급의 렌즈는 삼성전기를 통해 해외 Set업체에 양산 납품하고 있으며, 또한 삼성전자향 메인카메라로 사용되는 5M, 8M, 16M, 25M, 32M, 48M렌즈의 경우 삼성전자의 표준화 렌즈로 채택되어 카메라모듈사를 통해 삼성전자에 납품하고 있습니다. 당사는 생산성 향상 및 수율 확보, 품질안정을 통한 가격경쟁력을 확보하고, 추가 물량 및 신규개발에 주도적으로 대응, 참여하여 고화소 및 기능성 렌즈가 적용되는 스마트폰 렌즈시장의 입지 확대는물론 다변화 휴대폰 시장의 기술집약적인 다양한 렌즈 물량 확대가 예상됩니다. 종속회사(농업회사법인 주식회사 제이웰바이오팜, 농업회사법인 청현 주식회사)의 경우, 기업의 성장성을 위하여 역량있는 기업들과의 지속적인 MOU를 통하여 상호시너지를 극대화 하고, 매출구조의 다각화를 통해 매출액의 성장을 계획하고 있습니다. 지속적인 연구개발을 통해 기존 제품의 리뉴얼과 신제품을 출시하여 소비자의 구매 만족도를 상향하도록 할 것입니다. 6. 수주상황 지배회사의 경우, 카메라렌즈는 업계 특성상 별도의 수주계약 없이 거래처의 Forecasting에 근거하여 매월 단위로 납품하고 있어 작성을 생략합니다. 종속회사(농업회사법인 주식회사 제이웰 바 이오팜, 농업회사법인 청현 주식회사의 경우에는 해당사항이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시장위험과 위험관리 (1) 금융위험관리금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. 1) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 기타채권에서 발생합니다.연결실체는 시운전 및 납품 후 3개월이 경과한 미수채권에 대해 주기적으로 거래상대방에 대한 채무불이행의 원인 및 현재의 재무상태를 분석하여 손상원인을 파악하고
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있으며 개별적으로 손상원인이 발생하지 않은 채권에 대해서는 모두 집합적으로 손상차손 발생여부를 평가하고 있습니다. ① 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 연결실체는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 보고기간 종료일 현재 연결실체의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결실체의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. ② 금융자산 손상차손연결실체는 매출채권및기타채권에 대해 신용손실 경험과 연체상태를 기초로 채무불이행률을 추정하여 기대신용손실을 평가하고 있습니다. 신용이 손상된 자산과 일부 기타채권의 경우 개별적으로 신용손실을 평가하고 있습니다. 2) 유동성위험관리연결실체는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. 계약상 현금흐름은 이자지급예상액이 포함되어 있습니다. ① 당기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이하 1년~3년 3년 초과 매입채무및기타채무 단기차입금 유동성장기부채 전환사채 장기차입금 리스부채 합 계 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이하 1년~3년 3년 초과 매입채무및기타채무 단기차입금 유동성장기부채 전환사채 장기차입금 리스부채 합 계 3) 시장위험연결실체는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가)외환위험관리보고기간말 현재 외환위험에 노출되어 있는 연결실체의 금융자산 및 금융부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위 : 천원, 외화 각 1단위) 구분 USD JPY 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 금융자산 현금및현금성자산 매출채권 합 계 금융부채 매입채무 미지급금 합 계 당기 외화환율에 대한 원화환율이 10% 상승(하락)할 경우 당기의 법인세차감전이익은 117백만원 증가(감소)합니다. ② 전기말 (단위 : 천원, 외화 각 1단위) 구분 (단위 : 천원, 외화 각 1단위) USD JPY 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 금융자산 현금및현금성자산 매출채권 미수금 합 계 금융부채 매입채무 미지급금 합 계 전기 외화환율에 대한 원화환율이 10% 상승(하락)할 경우 전기의 법인세차감전이익은 42백만원 증가(감소)합니다. 연결실체는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD JPY (나) 이자율위험관리변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 차입금 연결실체는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당기 및 전기의 법인세비용차감전순이익(손실)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 1% 상승시 1% 하락시 (2) 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의이익 극대화를 위한 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 이러한 목적을 달성하기 위하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있으며, 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부 채(A) 자 본(B) 부채비율(A/B) . 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 보고서 제출일 현재 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요계약 등 계약상대방 목적 및 내용 체결일 계약종료일 상세 내용 비 고 메디칸㈜ 줄기세포치료를 위한기술이전 및
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물품공급 1. 줄기세포 추출 및 처리 배양에 관련된 기술이전 2. 줄기세포 배양 및 치료에 필요한 장비의 생산기술을 이전 2. 연구개발활동 당사는 사업성 측면에서 효과적인 지식재산권에 해당ISO 14001, 이노비즈 등의 인증 취득은 물론 우수제조기술연구센터(지식경제부), 경영혁신형 중소기업(경기지방 중소기업청)으로 지정되었으며, 산업통상자원부, 중소기업청, 지식경제부 등의 정부기관과 함께 최근 12년간 5건의 국가연구개발과제를 완료하는 등 지속적인 연구개발 투자를 펼치고 있습니다. 가. 연구개발 담당조직 및 운영현황 (1) 연구소 조직도 연구소 조직도.jpg 연구소 조직도 (2) 운영현황 구분 세부 담당 업무 전장개발팀 - 스마트폰 카메라용 렌즈 설계- 차량용 카메라 양산 기술 지원- 차량용 카메라용 렌즈 설계- 프로젝션 투사 및 조명 광학계 설계- 기타 응용 광학계 설계 DISPLAY개발팀 - 프로젝터용 광학엔진 제품개발- 프로젝션 응용 광학계 개발 기구개발팀 - 차량용 카메라 기구 설계- 차량용 카메라 렌즈 금형 개발 및 양산지원- 차량용 카메라 렌즈 치공구 및 지그 설계- 프로젝터 광학엔진 기구 설계 - 프로젝터 광학엔진 금형 개발 및 양산지원- 프로젝터 광학엔진 치공구 및 지그 설계- 기타 응용 광학계 기구 설계 신규사업팀 - 의료기기(안면, 혈관 등) 스캐너용 광학엔진 설계 및 제작 - 덴탈 스캐너용 광학엔진 설계 및 제작- 스마트팩토리용 광학엔진 설계 및 제작- 기타 프로젝터 / 차량용 으용 Application 사업 발굴 원료분석 - 원료 소재 지표성분 분석 제품개발 - 제조공정 표준화 및 제형 개발 생산관리 - 식품 및 건강기능식품 생산관리 나. 연구개발비용 (단위: 백만원) 구 분 2021년(제22기) 2020년(제21기) 2019년(제20기) 비용처리 제조원가 판관비 소계 합 계(매출액 대비 비율) (주1) 당사는 최근 3년간 연구개발비용중 자산처리 현황은 없습니다. 당사는 수요자의 다양한 요구 사항에 따른 커스터마이징(customizing) 기술을 확보하고 있어 고객사의 요구에 유연한 대처가 가능하며, 제품 라인업이 다양하므로 특정 제품에 대한 의존도가 낮아 매출 변동성 위험이 낮은 편으로 지속적인 기술 경쟁력 확보를 위해 다양한 연구 개발을 진행하고 있으며, 최근 3년간 평균 연구개발 투자비율이 4.76%로 산업평균(4.54%, 한국은행)과 비교하면 경쟁사들과 비슷한 연구개발 활동을 수행하고 있습니다. 다. 연구개발실적 (1) 지배회사의 연 구 개발 실적 구분 연구기관 연구과제 연구결과 기대효과 상품화내용 비고 전장개발팀 SMK향 IR 카메라 검토(DO-DM1812A) - 설계완료 및 제품제작 진행- SPL 제작 및 일정 협의 진행중 - SMK향 IR 카메라(DO-DM1812A) 기술 확보 - 설계완료 및 제품제작 진행- SPL 제작 및 일정 협의 진행중 - 케미콘向 DVRs 카메라 설계검토- DO-IC2012A, DO-D2011A, H110 / H180 2종기술확보 DISPLAY개발팀 LG향 4K UST프로젝터 광학엔진 개발 - DV 이벤트 샘플납품- PV 이벤트 샘플 납품 및 완료- Beam Spliter, 관련 기구부품 개발 - LG향 4K UST 프로젝터 광학엔진 기술 확보 LG 전자 시네빔 레이저 4k_HU85L 기구개발팀 LG향 FHD 프로젝터 광학엔진 개발 - 0.23" 급 소형 프로젝터 엔진 개발설계 후 샘플 제작중 - LG향 FHD 프로젝터 광학엔진 기술확보- LG 전자 납품 수량 증대 LG 신규 소형 FHD 프로젝터 신규 제품 출시 DO-A2010A 전장용 카메라 렌즈 개발 이원화 (타사 렌즈 금형(BARREL, P-LENS)이관 하여 양산 진행) - 개발 완료 후 양산 진행 중 - DO-A2010A 카메라렌즈 이원화 기술 확보- 현대모비스 납품 수량 증대 현대모비스向 차량용 적용 신규사업팀 HDXWILL 핸드스캐너용 광학엔진 개발 - 핸드스캐너용 광학엔진 샘플개발 및 제출- 핸드스캐너용 광학엔진 목업 제작 및 시제품 평가 - HDXWILL 핸드스캐너용 광학엔진 기술
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확보- 신규 핸드 스캐너 개발업체 마케 팅 가능 HDXWILL향 핸드스캐너 탑재 인텍플러스향 머신비전용 광학엔진 개발 - 머신비전용 광학앤진 샘플개발 및 제출 - 인텍플러스향 머신비전용 광학 엔진 기술 확보 인텍플러스 머신비전 탑재 0.3" 720P 스마트팩토리용 광학엔진 개발 - 스마트팩토리용 장비 제작을 위한 광학엔진 샘플 납품 - 0.3" 720P 스마트팩토리용 광학 엔진 기술 확보 인텍플러스향 스마트팩토리 머신비전 광학엔진 (고객사 개발 진행 단계) 휴비츠향 의료기기용 광학엔진 개발 - 검안 및 덴탈 관련 개발을 위한 광학엔진 샘플 납품 - 휴비츠향 의료기기용 광학엔진 기술 확보- 덴탈장비 매출 증대 검안 및 덴탈장비 탑재 칼리온향 전신스캐너용 광학엔진 개발 - 전신 및 안면 스캐너 개발을 위한 광학 엔진 샘플 납품 - 칼리온향 전신스캐너용 광학엔진 기술 확보- 샘플 납품후 개발업체 마케팅 가능 안면 및 전신스캐너 탑재 라온피플 핸드스캐너용 광학엔진 개발 - 0.3" 720p 핸드 구강 스캐너용 광학엔진개발 - 0.3" 720p 핸드 구강스캐너 광학엔진 기술 확보- 신규 핸드 구강스캐너 개발 업체 마케팅 가능 라온피플향 핸드 구강스캐너 탑재 종속회사 의 연구개발실적 구분 연구기관 연구과제 연구결과 기대효과 상품화내용 비고 (농)제이웰바이오팜 우리나라 고유수종 황칠나무의 원료 생산 기반구축과 이를 이용한 산업화 - 황칠나무의 안정적인 원료 확보를 위하여 씨앗 발아율 증대와 바이러스오염 예방 기술 개발- 황칠나무 새잎차 가공 기술 개발, 황칠나무의 부위별 기능평가- 건강기능식품 원료인 황칠나무잎 분말 함유 건강기능식품 산업화 - 우리나라 고유수종 황칠나무의 효능에 대한 학술적 가치 입증- 황칠나무 씨앗의 발아율과 육묘 방법 개선으로 우량묘 확보 가능- 증가하고 있는 황칠나무 재배농가의 안정적인 소득 창출 기회 제공 - 황칠나무새잎차- 황칠나무잎분말 함유 체지방 감소(가르시니 아캄보지아추출물) 건강기능 식품- 황칠나무잎분말 함유 여성갱년기(석류추출 물) 건강기능식품 (농)제이웰바이오팜 황칠나무잎추출물 식품기능성평가 인체적용 전시험 - 황칠나무잎 추출물의 제조공정 표준화- 황칠나무잎 추출물의 체지방 감소 활성평가 및 기전 규명 - 국내산 소재(황칠나무)를 이용하여 체지방 감소 기능 성을 확인함으로서 국내 농가에 대한 고소득 대체 작물 로 활용 가능함- 전임상 완료 후 국내산 소재의 체지방감소 기능성을 인체적용시험에서 확인함으로서 국내산 원재료 위상을 제고 할 수 있으며, 체지방감소가 필요한 소비자에게 안전한 제품 공급이 가능함 황칠나무를 함유하는 체지방 감소 소재 개발 7. 기타 참고사항 1. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 당사는 한국산업기술진흥협회에서 인증한 기업부설연구소를 2009년 5월부터 현재까지 운영하고 있으며, 2021년 12월말 기준 기업부설연구소 내 5명의 연구개발인력을 보유하고 있다. 사업 초기부터 R 및 지식재산권에 대한 중요성을 인지하여 꾸준한 역량 집중을 통해 주력사업 관련하여 다수의 지식재산권(특허권 12건, 상표권 2건)을 보유하고 있어 핵심 기술의 보호, 판매와 관련된 사업 보완적 수단은 갖추고 있는 것으로 판단됩니다. (1) 지배회사 국내특허 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 특허 프로젝션 티브이의 투사렌 시스템 (주)디지탈옵틱 프로젝션 TV 특허청 특허 촬상용 광학계 (주)디지탈옵틱 휴대폰렌즈 특허청 특허 레이저 프로젝터 (주)디지탈옵틱 피코프로젝터 특허청 특허 프로젝터 (주)디지탈옵틱 프로젝터 특허청 특허 황칠 추출물을 포함하는 중금속 중독으로 인한 질환의 치료 및 예방용 조성물 (주)디지탈옵틱 황칠 제품 특허청 특허 카메라 렌즈용 스페이서 및 그 제조방법 (주)디지탈옵틱 휴대폰렌즈 특허청 특허 렌즈 조립체 및 이를 구비하는 카메라 모듈 (주)디지탈옵틱 휴대폰렌즈 특허청 특허 렌즈 제작용 사출장치 (주)디지탈옵틱 휴대폰렌즈 특허청 특허 프로젝터의 광학엔진 (주)디지탈옵틱 프로젝터 특허청 특허 소형 광각 렌즈 (주)디지탈옵틱 휴대폰렌즈
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특허청 특허 프로젝터의 투사렌즈 유닛 (주)디지탈옵틱 프로젝터 특허청 특허 렌즈 어셈블리 고정지그 (주)디지탈옵틱 차량용렌즈 특허청 (주1) 특허 및 상표 등의 일부 내용은 기재를 생략하였습니다.(주2) 상기 특허 및 상표권에 대한 권리자는 등록된 상호(회사명)로 기입하였습니다.. (2) 종속회사 국내특허 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 특허 황칠나무 추출물을 유효성분으로 함유하는 항비만용 조성물 농업회사법인 ㈜제이웰바이오팜 천년황칠삼보 외 특허청 특허 황칠나무 추출물을 유효성분으로 함유하는 혈당조절용식품조성물 농업회사법인 ㈜제이웰바이오팜 천년황칠삼보 외 특허청 특허 황칠나무 추출물을 유효성분으로 함유하는 면역조절 또는 면역증강용 조성물 농업회사법인 ㈜제이웰바이오팜 천년황칠삼보 외 특허청 특허 다량의 총엽록소 성분 및 퀘르세틴 함량을 갖는 증숙 황칠나무 추출물 도는 이의 분말을 제조하는 제조방법 및 이를 함유한 건강기능식품 농업회사법인 ㈜제이웰바이오팜 천년황칠삼보 외 특허청 특허 황칠나무 및 가시오가피로 구성된 복합생약 추출물을 함유한 면역증강용 조성물 농업회사법인 ㈜제이웰바이오팜 천년황칠삼보 외 특허청 상표 "함박재" - 제29류 가시오가피를 주원료로 하는 건강보조식품 등 3건 농업회사법인 ㈜제이웰바이오팜 천년황칠삼보 외 특허청 상표 "함박재" - 제30류 대용차 등 5건 농업회사법인 ㈜제이웰바이오팜 천년황칠삼보 외 특허청 상표 "천년황칠" - 제29류 황칠을 주원료로 하는 건강보조식품 등 3건 농업회사법인 ㈜제이웰바이오팜 천년황칠삼보 외 특허청 상표 "천년황칠" - 제30류 대용차 등 5건 농업회사법인 ㈜제이웰바이오팜 천년황칠삼보 외 특허청 상표 "천년황칠" - 제31류 황칠나무 등 2건 농업회사법인 ㈜제이웰바이오팜 천년황칠삼보 외 특허청 상표 "천년황칠 삼보진"- 제 29류 황칠을 주원료로 하는 건강기능식품 등 6 농업회사법인 ㈜제이웰바이오팜 천년황칠삼보 외 특허청 상표 "천년황칠 삼보진"- 제 5류 비타민제, 치료용 건강기능식품 등 8 농업회사법인 ㈜제이웰바이오팜 천년황칠삼보 외 특허청 상표 "천년황칠 삼보진"- 제 30류 대용차, 황칠차 등 9 농업회사법인 ㈜제이웰바이오팜 천년황칠삼보 외 특허청 특허 화산송이를 이용한 황칠나무추출물을 함유하는 삼계탕 및 이의 제조방법 농업회사법인청현(주) 제주화산송이황칠삼계탕 특허청 상표 청현상표등록 농업회사법인청현(주) 제29류 삼계탕등10건 특허청 상표 혼디모아 농업회사법인청현(주) 제29류,제31류,제35류 특허청 (주1) 특허 및 상표 등의 일부 내용은 기재를 생략하였습니다. 나. 산업의 특성, 국내외 시장여건등 (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 1) 산업의 특성 휴대폰 부품 산업은 휴대폰의 트렌드에 맞추기 위해 휴대폰 개발보다 우선하여 부품개발이 이루어져야 하므로 빠른 변화 주기를 보이며, 특히 휴대폰용 카메라 렌즈 산업의 경우 전형적인 B2B 사업으로 렌즈설계력을 바탕으로 한 기술적인 경쟁력 뿐만 아니라 장치 산업적 특성에 따라 일정 수준 이상의 설비투자가 필수적으로 뒷받침 되어야 하기 때문에 높은 진입장벽이 존재 합니다. 따라서, 생산성 및 수익성 측면에서의 휴대폰 제조 메이커와의 긴밀한 협력관계, 카메라모듈 메이커와의 협력관계 등에 의해 생산성 및 수익성이 좌우된다고 볼 수 있습니다. 2) 산업의 성장성 카메라 모듈 산업은 이미 기존업체들의 경쟁이 치열한 분야이며, 관련 시장도 이미 시장 점유율 경쟁이 완성되어가는 상태로 보인다. 최근 국내/외 주요 시장이었던 휴대폰 시장의 성장정체에 따른 관련기업들의 실적 또한 조정이 이루어지기도 했다. 향후 카메라부품산업 및 모듈산업에서의 고객다변화 및 사업다각화를 구현될 것으로 전망되고, 카메라 모듈과 렌즈산업은 비교적 낮은 진입장벽으로 많은 업체들이 경쟁하고 있으며, 물량 확보를 통한 규모의 경제가 중요한 경쟁요소로 작용한다. 한편, 액츄에이터, IR 필터 등은 업체수가 상대적으로 제한적인 편이며 화소수 및 기술방식이 경쟁력으로 작용하는 산업으로 최근 전면카메라,
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듀얼카메라 확대 등으로 렌즈 수요가 증가할 것으로 보이지만, 가격 경쟁력을 갖추기 위해 수율과 생산력을 확보가 중요하다. 따라서 생산력 확보를 위해 국내기업들은 생산설비 증설을 하고 있으며, 가격 경쟁력을 갖추기 위해 해외로 사업장을 확대하고 있는 추세이며, 휴대폰용 렌즈 모듈에 집중하고 있던 관련 국내기업들은 자동차용 카메라 렌즈모듈사업으로도 진출할 뿐만 아니라 다양한 산업으로 진출하고 있어 중장기적 성장이 가능할 것으로 판단되며, 2018년 광학부품 및 기기의 세계 시장 규모는 91,453백만 달러이며, 2023년 119,779백만 달러에이를 것으로 전망된다. 스마트폰용 카메라, 오토모티브(자동차)용 카메라, HUD/HMD, 열화상 카메라, CCTV, 블랙박스, 액션캠 시장의 성장으로 지속적으로 성장이 예상된다. 3) 산업의 경기변동의 특성 휴대폰용 렌즈는 기술개발 및 시장의 변화 주기가 매우 빠른 특징을 보입니다. 이러한 카메라용 렌즈 모듈의 수용의 변동 요인은 휴대폰의 하드웨어 사양 변화와 센서의 신규 개발, 카메라 모듈 및 렌즈 모듈 제작 관련된 신규 기술의 등장 요인 등이 있습니다. ① 렌즈 모듈의 두께 변화 휴대폰 업계의 슬림화 추세는 카메라 모듈 회사뿐만 아니라 렌즈 모듈 회사의 기술력의 차별화가 요구되고 있으며, 렌즈 모듈을 슬림하고 얇게 제작하기 위해서는 렌즈 설계부터 제작까지 고난이도의 기술이 요구됩니다. 최근 고화소의 슬림화 추세로 렌즈 모듈 회사의 수율 저하 문제 및 공급 차질 문제도 렌즈 높이 감소에 따른 렌즈의 난이도가 증가하여 발생하고 있습니다. ② 신규 센서 개발 및 변화 카메라 모듈 및 렌즈 모듈의 사양에 영향을 크게 미치는 것은 신규 센서 채용입니다. Pixel 크기가 점차 축소된 센서가 계속 개발되어 출시되면 센서 사양에 맞는 렌즈를 신규로 개발해야 하기 때문에 센서의 사양 변화는 렌즈 모듈 회사의 신제품 개발에 중요한 영향을 주게 됩니다. ③ 신규 기술의 등장 3D 기술의 구현은 휴대폰 카메라 두 개를 일정한 거리에 장착하여 사람의 눈처럼 입체적인 영상을 받아들이며 소프트웨어를 통해 3D로 구현해내는 기술입니다. 3D 기능이 추가된 휴대폰기능에 대한 수요가 늘어나면서 한 휴대폰에 3개의 렌즈 (3D용 2개 및 화상통신용 1개)가 적용이 되는 3D카메라의 점유율확대가 수요변동의 요인이 됩니다. 4) 산업의 계절성 휴대폰의 계절적인 수요의 변동요인으로는 1년 중에서 1∼3월은 신년, 졸업 및 입학 등의 시즌으로 성수기에 해당하며, 4∼6월은 상대적으로 비수기에 해당합니다. 그리고 7∼11월까지는 해외 수출기종을 중심으로 추수감사절, 크리스마스 및 연말연시 등의 시즌으로 출하량이 늘어나는 시기입니다. 휴대폰 렌즈 모듈은 휴대폰 출시보다 3개월 선행 생산하므로 1Q가 비수기로 생산량이 감소하며, 신규 휴대폰 출시가 많은 2Q와 3Q가 가장 성수기입니다. 3Q에 출하된 렌즈 모듈은 4Q에 휴대폰이 제작되어 연말 연초에 출시하게 됩니다. 신규 렌즈의 개발 역시 1Q에 시작되는 기종이 많으며, 1Q에 시작하여 3Q부터 생산 시작하는 경우가 많습니다. (2) 국내외 시장여건 1) 시장의 안정성 휴대폰용 렌즈 모듈에 집중하고 있던 관련 국내기업들은 지능형 자동차의 대한 요구가 증가됨에 따라 자동차용 카메라 렌즈모듈사업으로도 진출할 뿐만 아니라 다양한 산업으로 진출하고 있어 중장기적 성장이 가능할 것으로 판단되며, 이와 관련된 기술의 중요성도 증대되고 있다. 2018년 광학부품 및 기기의 세계 시장 규모는 91,453백만 달러이며, 2023년 119,779백만 달러에이를 것으로 전망된다. 스마트폰용 카메라, 오토모티브(자동차)용 카메라, HUD/HMD, 열화상 카메라, CCTV, 블랙박스, 액션캠 시장의 성장으로 지속적으로 성장이 예상된다. 광학부품 및 기기 분야의 국내 시장 규모는 2017년 10조 3,320억 원에서 연평균 8.0% 증가하여 2023년 11조 2,765억 원으로 증가할 것으로 전망된다. 일부 국내 스마트폰 카메라모듈 업체들은 수년 전부터 카메라의 적용 확대를 대비하여
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수익의 일정 부분 이상을 R 비용으로 지출하여, 최근 들어 가시적인 성과를 보이는 업체들도 나타나고 있다. 2) 경쟁상황 국내의 카메라 모듈 회사는 삼성전자로 납품 하고 있는 삼성전기, 파워로직스, 캠시스, 파트론, 엠씨넥스, 나무가, 에이치엔티 등이 있으며, LG전자로 납품 중인 LG이노텍이 있습니다. 해외에는 일본에 기점을 두고 있는 CHEMICON, SMK가 있으며, 중국에는 TRULY, O-FILM 이 있습니다. 전방 및 후방 모두에 산업파급효과가 큰 수준이며, 국내 카메라모듈 기술은 글로벌 선도를 하고 있는 단계로, 국내외 대기업에서 생산하는 이미지 센서를 제외한 나머지 부품산업분야에서는 국내기업이 시장이 선점을 하고 있고 중국 및 대만 기업으로부터 추격을 받고 있는 형태이다. 전방산업은 IoT가 적용될 수 있는 모든 산업에 적용이 가능하며, 최근 이슈가 되고 있는 자동차, 스마트기능이 융합된 가전기기, 의료장비, 웨어러블 디바이스, 교육, 완구, 국방, 산업용 기계분야 등이 존재하고, 후방산업은 렌즈의 소재와 카메라 모듈 부품을 생산할 수 있는 생산장비 및 검사장비 산업분야가 존재한다. 당사의 주요 거래처로는 모바일 렌즈와 관련하여 삼성전기, 파워로직스, 엠씨넥스, 에이치엔티, 나무가 등이 있고, 차량용 렌즈와 관련하여 국내 삼성전기, 엠씨넥스, LG이노텍, 비욘드아이(舊 이미지 넥스트), 소모비전, 해외 케미콘, SMK 등이 있으며, 프로젝터 광학 엔진(모듈)과 관련하여 LG전자가 있습니다. 3) 시장점유율 추이 광픽업 및 감시카메라용 렌즈 모듈의 개발 및 생산기술을 기초로 2004년부터 카메라용 렌즈모듈을 개발하기 시작했으며, 2004년 9월 VGA 렌즈 모듈을 생산하기 시작했습니다. 카메라 렌즈 업계에서는 후발 업체였기 때문에 대량 생산을 수주하기 어려운 시장의 장벽을 극복하기 위하여 차별화되고 기술 선도적인 렌즈 모듈을 개발하기 시작했습니다. 특히 2010년도 당사의 3M 렌즈 모듈이 삼성전자의 표준화 모델로 지정된 것을 기반으로 5M이상의 고화소급에서 높은 양산 효율 및 품질의 안정성, 가격의 합리성 등에서 경쟁력 있는 휴대폰카메라 렌즈 제조사로서의 입지를 확고히 하고 있습니다. 당사는 고기능 휴대폰과 이에 적용되는 고화소 렌즈의 확대로 대변되는 최근의 휴대폰 렌즈 시장에서Triple 및 Quad用8M, 13M, 16M, 25M, 32M, 48M 의 고화소 렌즈, 광각(Wide angle) 촬영을 요구하는 Ultra wide 렌즈, 중저가 모델에 채택되는 3M, 5M 렌즈 모델의 양산 체계를 갖추고 있으며, 시장의 요구에 빠르게 대응할 수 있는 전문 개발 인력 및 양산 라인을 구축하고 있기 때문에 기존의 성장세를 이어나갈 수 있을 것으로 판단되며, 휴대폰 렌즈 외에 차량용 렌즈, 초소형 피코 프로젝터 엔진, 바이오 사업 등 렌즈 관련 사업의 다각화를 통해 판매 규모를 확대할 예정입니다. 당사는 2009년에 190°의 초광각 렌즈이면서 화면 왜곡이 적은 설계에 따라 기존 렌즈와 성능 차별화된 차량용 렌즈를 개발하였습니다. 2010년부터 현대/기아 자동차에 국내 최초로 190° 카메라렌즈를 납품하기 시작하였습니다. 또한, 2012년 2월 삼성전기와 전장카메라용 렌즈제품의 개발, 생산 및 공급에 관한 상호간의 협력계약체결로 향후 전방 카메라, NVS, LDWS 등 High End 제품을 개발하여 글로벌시장을 개척해 나아가고 있으며, 일본의 케미콘 및 SMK向으로는 VGA급 블랙박스를 시작으로하여 HD급을 거쳐 현재FHD급 블랙박스 렌즈를 공급 중이며, 차기 블랙박스 및 실내감시 카메라 렌즈를 지속적으로 개발하고 있습니다. 프로젝터용 광학모듈사업의 경우 2012년도부터 LG전자의 미니빔 시리즈(現시네빔)에 당사의 광학모듈을 탑재하여 양산을 시작하였으며 현재 4K UST 프리미엄급 시네빔용 광학엔진 까지 개발완료 하여 일반 컨슈머 제품부터 프리미엄급까지의 광학엔진을 공급하고 있습니다. (3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 당사는 고성능의 광학렌즈를 생산 및 제조하기
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위한 광학설계 기술, 고정밀 기구설계 기술, 개발한 제품을 직접 구동하여 제품의 성능을 확인할 수 있는 회로설계 기술, 보유하고 있는 측정 장비를 이용하여 분석 및 평가를 진행하는 광시스템 분석기술, 광학기술을 응용하여 IT 와 BIT 기술을 융합한 차세대 체외진단 시스템 개발기술 등을 보유하고 있습니다. 국내 최초로 2M 1/5 " 3 Plastic Slim Lens 및 3M 1/5 " 4 Plastic Lens를 개발하였고, 초 5M Slim Lens(TTL 4.15mm), 초 8M Slim Lens(최초 1/4" sensor가 적용된 렌즈 모듈)를 개발하여 휴대폰용 제품을 위한 삼성전자 표준화 렌즈로 적용하였으며, 국내 최초 1/4" OhmniVision Sensor 적용렌즈, 초광각 190°적용렌즈를 개발하여 현대/기아자동차의 Front View 플랫폼 모델로 채택되었고, 극초소형 광학엔진을 개발하여 프로젝터 및 스마트폰 등에서 대화면 디스플레이 구현이 가능하게 하는 등, 자동차용 및 피코 프로젝터 개발을 진행하였습니다. 당사가 보유한 지식재산권의 효과를 타사는 모방하기는 어렵고 실제 매출에 기여하고 있으며, 기존 사업인 렌즈사업과 더불어 신성장동력 확보를 위하여, 황칠을 이용한 천연물 신소재 개발, 바이오의약품, 화장품, 건강기능식품, 레토르트식품 등의 건강기능식품 사업과, 4차 산업혁명의 핵심 기술인 인공지능, 5G, 빅데이터, 사물인터넷 등과 융합화를 통해 스마트화가 비약적으로 진전되고 활용 분야도 급속도로 확대 중인 로봇 사업을 영위하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련되 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단 개요 주식회사 노블엠앤비의 이사회는 2021년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지 제22기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다.경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 당사는 2021년 한 해 COVID-19로 인해 모든 사업분야에서 힘든 시간을 보냈습니다. 특히 모바일 사업은 고부가가치 렌즈 개발을 통한 매출 확대를 노렸으나, 해외 렌즈제조사들의 단가 경쟁력 및 생산능력에 밀려서 매출액이 전년대비 51%로 감소하였습니다. 매출액 감소와 별개로 고정으로 발생하는 비용들이 지속적으로 발생하였고, 이는 매출원가의 증가와 영업손실로 이어졌습니다. 이에, 지난 12월 08일 모바일 사업 영업정지 공시를 하였습니다. 이후, 전장 및 프로젝터 사업에 역량을 집중하여 매출확대 및 수익개선에 총력을 다 할 예정입니다. 전장 부분은 코로나 바이러스로 인한 완성차 업체의 셧다운 및 PCB칩 이슈로 인한 생산불가 등으로 전년 대비 55%의 매출로 계획대비 판매량이 저조하였으나, 차세대 무인 자동차등이 지속적으로 등장함으로서 전장용 렌즈의 활용도가 점점 높아지는 추세로 향후 경쟁력을 기대할 수 있습니다. 당사는 LDWS(차선인식), 블랙박스, 어라운드 뷰, 운전자 모니터링, NVS, 전방/후방/사이드미러 카메라등을 개발하였으며 이를 국내는 물론 유럽, 일본 등에 꾸준히 판매하고 있습니다. 또한, 당사의 생산기지가 위치한 베트남이 코로나 바이러스로 인한 셧다운이 해제됨에 따라 생산능력 향상으로 지속적인 실적 개선이 진행될 것으로 전망하고 있습니다. 프로젝터 부분은 당사 베트남 생산기지의 코로나 셧다운으로 인하여 생산량이 급격히 감소하여, 매출이 전년 대비 61%로 감소하였습니다. 하지만, 지속적인 개발을 통하여 보급형 모델과 최상위 모델까지 양산할 수 있는 기술력을 앞세워, 고객사와 신뢰도를 높였고, 국내 생산기지 설비 추가투자 및 외주화를 통하여 생산CAPA를 확보하였습니다. 공격적인 영업 및 신규 개발인원 충원 등으로 변화하는 시장에 발맞춰 생산량을 늘릴 예정으로, 매출액 상승과 수익구조 개선으로 이어질 것입니다. 또한, 당사는 DO-BOEIM 베트남을 활용하여 원가절감을 이루고 지속적인 연구개발을 통한 기술력을 확보하여 렌즈사업부의 흑자전환을 모색함과 동시에 관계회사를 통한 국내 코로나-19 검체채취용 수송배지 키트 관련 수익을 극대화할 수 있는 매출 신장을 기대할
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수 있을 것이며, 당사의 신성장동력인 디지탈헬스 분야의 체외진단 의료기기사업 확대에 큰 도움이 될 것입니다. . 재무상태 및 영업실적 가.재무상태(연결기준) (단위: 백만원) 구 분 제 22기 제 21기 제 20기 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 자본총계 나.영업실적(연결기준) (단위: 백만원) 구 분 제22기 제21기 제20기 매출액 영업이익(손실) 당기순이익(손실) 주당순이익(손실)(원) 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성당사는 수익의 대부분이 1~2개월 이내에 현금으로 결제 되고 있어 장기 불량매출채권이 거의 발생하지 않는 구조를 가지고 있습니다. 그래서 연결기준 당기의 유동성비율은 102.9%이며, 부채비율은 137.4% 입니다. 나. 자금조달 사업보고서 작성기준일 현재 연결기준 차입현황은 단기차입금 23억원과 장기차입금 47백만원이며, 전환사채 383억원을 차입하였이며, 2021년 일반소액공모 및 유상증자로 370억원을 조달하였습니다. 5. 부외거래 동 공시서류의첨부서류인 연결감사보고서의 "주석 31.우발채무 및 약정사항"를 참고하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 "중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항"은 동 공시서류의 첨부서류인 연결감사보고서의 "주석 2.재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책"을 참고하시기 바랍니다.
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 단기금융상품의 회수 단기대여금의 회수 임차보증금의 회수 기타보증금의 회수 장기금융상품의 회수 장기미수금의 회수 공정가치측정금융자산의 처분 유형자산의 처분 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 단기대여금의 대여 임차보증금의 증가 공정가치측정금융자산의 취득 관계기업투자주식의 취득 유형자산의 취득 무형자산의 취득 연결범위의 변동 III.재무활동으로 인한 현금흐름 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 단기차입금의 차입 전환사채의 발행 유상증자 정부보조금의 수취 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 단기차입금의 상환 장기차입금의 상환 전환사채의 상환 유동성장기차입금의 상환 리스부채의 상환 자기주식의 취득 IV.현금의 증가(감소)(I+II+III)
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 1. 산업의 특성 국가경제 발전을 선도하고 있는 대표산업인 철강산업은 건설, 기계, 자동차, 가전, 조선, 기계 등을 비롯한 전 산업의 핵심기초소재산업으로서 관련산업의 경쟁력을 좌우하고 있습니다. 또한, 장치산업으로서 대규모의 자본과 높은 기술력이 요구되는 까닭에 진입장벽이 높은 편입니다.2002년 이후 조강생산능력 세계 5위인 우리나라는 최신설비 보유, 안정된 조업기술,저렴한 인건비 등으로 인하여 경쟁상대국 대비 생산성과 품질 및 가격경쟁력에서 상대적인 우위를 확보하고 있는 반면 기술개발력 미흡으로 인한 비가격경쟁력 부문에서 다소 열위를 보이고 있습니다. 2. 산업의 성장성철강산업은 경제성장에 따른 수요의 증가와 정부의 지원정책에 따른 집중적인 투자 등으로 고도성장을 이룩하여 왔습니다. 1970년대에 일관제철소가 건설된 이후 기술개발 등을 통하여 포스코, 현대하이스코, 현대제철 등을 중심으로 고부가가치 제품군생산을 늘려나가고 있으며, 최근 조선경기의 활황과 함께 철강의 수요가 급격히 증가하였습니다. 또한, 타 금속산업에 비하여 수요 및 경제성이 뛰어나 철강을 대체할만한 소재가 개발될 가능성이 낮기 때문에 경기변동 및 원자재가격 상승 등에 따른 요인외에는 철강산업은 지속적인 성장이 가능할 것으로 보입니다. 3. 경기변동의 특성대규모 설비투자가 요구되는 산업의 특성상 공급이 일정한 반면 연관산업이 많아 경기변동에 따라 수요는 민감한 반응을 보이고 있습니다. 4. 경쟁요소국내의 경우 유일한 일관제철소인 포스코가 가격 및 품질면에서 막강한 시장지배력을 과시하고 있으며, 현대하이스코, 현대제철, 동국제강 등의 메이저업체들이 경쟁하고 있습니다. 또한, 이들 대형철강업체들은 생산량을 적절하게 조절하면서 철강가격을 주도하고 있어서 세계 철강수요가 심하게 위축되지 않는 한 철강가격 폭락은 없을 것이라는게 업계의 공통된 전망입니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 당사는 1996년 06월에 설립하여 광주공장의 냉연제품 생산라인을 중심으로 2001년 에는 순천공장에 열연제품 생산라인을 증설하였고,2016년에는 김제공장에 생산라인을 증설하였고. 현대하이스코, 현대제철, 유니온스틸 등과 물품공급계약을 체결함으로써 안정적인 매입처 확보와 가격의 안정화, 다양한 제품을 생산할 수 있는 기반을 구축하였습니다.당사의 주요 매출처는 현대자동차, 기아자동차, 삼성광주전자 등대기업을 축으로하여 광주전남북지역의 우수한 중견기업 및 건설업체 등 약 160여개의 업체와 영업활동을 수행해오고 있으며, 악화된 철강시황 및 지역적 한계를 극복하기 위하여 2016년도에 김제지점을 개소하여 영업활동을 강화하고 있습니다. 또한, 2003년도에 1,000만불 수출탑, 2004년도에 2,000만불 수출탑, 2005년에 3,000만불 수출탑을 수상하였습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 ※ 해당사항 없슴. (2) 시장점유율 등 (단위 : 백만원) 업체명 2020년도 2019년도 2018년도 비 고 매출액 점유율 매출액 점유율 매출액 점유율 해원에스티 부국철강 케이엔피이노텍 대웅에스앤티 합 계 주) 상기 표는 광주 및 호남지역에서 주로 영업활동을 하고 있는 업체들의 시장점유율 현황이며, 각 업체마다 주요 취급품목이 다르므로 총매출액 기준으로 시장점유율을 추정하였으며, 위의 수치는 당사가 집계한 것으로 사실과 다를 수 있습니다. (3) 시장의 특성 당사 제품은 현대하이스코, 현대제철 등으로부터 원재료(열연ㆍ냉연코일 등)를 조달하여 1차 가공 후 호남지역 철강재 수요업체인 자동차, 가전 등의 대형 제조업체 및 협력사에 납품하고 있으며, 관련산업의 경기동향에 따라 수요가 좌우되는 특성을 가지고 있습니다. 구 분 내 용 비 고 주요 목표시장 - 호남지역의 대형 실수요처 - 건설업체 수요자의 구성및 특성 - 자동차부문 : 현대자동차, 기아자동차 및 협력업체 - 가전부문 : 삼성전자 및 협력업체 - 건설부문 : 중견건설업체(한양) 등 - 기타부문 : 전자, 기계 등 유통 실수요자 -
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수요자의 특성 : 대량 및 고정 구매 수요 변동요인 - 산업전반의 경기영향으로 인한 수요 변동 - 철강재의 수출입동향에 따른 수요 변동 기 타 - 수요자와 공급자간의 유대관계 친밀 - 계절적인 수요 적음 - 제품 수명주기 지속 - 운송비 부담이 커 지역간 진입장벽 존재 - 경쟁회사가 소수임 (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 ※ 해당사항 없슴.(5) 조직도 조직도(20211231) 다. 자회사의 사업현황 ※ 해당사항 없음. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 철강제품 제품 냉연제품 주1) 주2) 건자재 기타 합 계 주1) 구체적 용도 - 냉연강판 : 자동차 내ㆍ외판용, 자동차 보강재 및 가전용품에 많이 사용됨 - 건자재 : 건설자재(철근 등) - 기타 : 부산물 매출 등. 주2) 주요 상표 등 - 당사가 공급하는 철강제품은 현대제철에서 만들어낸 제품을 주문하여 전ㆍ절단 처리하여 수요가에게 공급하기 때문에 자체상표를 가지고 있지 않음. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/kg) 품 목 제26기 연간 제25기 연간 제24기 연간 CR GA PO ※ 산출기준 : 제품 판매금액 / 총 판매중량※ 주요 가격변동 원인원부자재의 대부분을 현대제철 등으로부터 매입하여 가공처리하는특성상 산업전체의 철강시황에 따른 원부자재 공급업체의 가격변동에 따라 제품가격이 결정됨. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 철강제품 원재료 냉연강판 주1) 건자재 합 계 주1) 구체적 용도 - 냉연강판 : 자동차 내ㆍ외판용, 자동차 보강재 및 가전용품에 많이 사용됨. - 건자재 : 건설자재(철근 등)(1) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원/kg) 품 목 제26기 연간 제25기 연간 제24기 연간 CR GA PO ※ 산출기준 : 원재료 매입금액 / 총 매입중량※ 주요 가격변동 원인당사의 취급하는 원부자재는 현대제철 등으로부터 매입하여 전/절단 가공 처리하여 수요가에 판매하므로 제강사의 가격변동이 주요 원인임.나. 생산설비 및 생산에 관한 사항 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 손상차손 기말장부가액 비고 증가 감소 본사공장 자가(등기) 주1) 합 계 주1) 광주광역시 광산구 오선동 546-7 광주광역시 동구 지산동 52-3번지 외 9필지 [자산항목 : 구축물] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 본사공장 자가(등기) 주1) 합 계 주1) 광주광역시 광산구 오선동 546-7 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 본사공장 자가(등기) 주1) 합 계 주1) 광주광역시 광산구 오선동 546-7 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 본사공장 자가(등기) 주1) 합 계 주1) 광주광역시 광산구 오선동 546-7 [자산항목 : 투자부동산] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 손상차손 기말장부가액 비고 증가 감소 김제공장 자가(등기) 주1) 토지 남양주월문리 자가(등기) 주2) 토지 김제공장 자가(등기) 주1) 건물 김제공장 자가 주1) 구축물 합 계 주1) 전라북도 김제시 백산면 부거리 1569-3주2) 경기도 남양주시 와부읍 월문리 산59외24필지 [자산항목 : 투자동산] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 손상차손 기말장부가액 비고 증가 감소 김제공장 자가(등기) 주1) 기계장치 김제공장 자가 주1) 기타(공구와기구) 합 계 - 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 ※ 해당사항 없음.- 진행중인 투자 (단위 : ) 사업부문 구 분 투자기간 투자대상 자산 투자효과
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총투자액 기투자액(당기분) 향후투자액 비 고 소 계 소 계 합 계 ※ 해당사항 없음. - 향후 투자계획 (단위 : ) 사업부문 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비고 자산형태 금 액 제XX기 제XX기 제XX기 소 계 소 계 합 계 ※ 해당사항 없음.(2) 생산에 관한 사항① 생산능력 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 제26기 제25기 제24기 철강제품 광주공장 소 계 철강제품 SLITTER 김제공장 SHEAR 소 계 합 계 ② 생산능력의 산출근거 - 산출기준 (단위 : 톤) 품 목 사업소 설비명 일일생산능력 월생산능력 년간생산능력 냉연제품 광주공장 김제공장 SLITTER SHEAR 합 계 설비명 두께 폭 스피드 비중 시간(분) 1일시간 1일량 월작업일수(평균) 0.4~5.0 김제SLITTER 0.6~2.6 김제SHEAR 0.3~3.2 - 산출방법 당사의 생산능력은 인원투입, 가공사양, 작업율, 작업자의 숙련도 등에 따라 생산 이 결정되어지나, 당사의 평균적인 생산실적에 기준하여 생산능력을 산출하였음. - 평균가동시간 ※ 1일 평균 가동시간 : 10hr 기준 ※ 1월 평균 가동일수 : 25일 기준 ③ 생산실적 및 가동률 - 생산실적 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 제26기 제25기 제24기 철강제품 광주공장 소 계 철강제품 SLITTER 김제공장 SHEAR 소 계 합 계 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 연간가동가능시간 연간가동시간 평균가동률 광주공장 4. 매출 및 수주상황 가. 매출에 관한 사항 (1). 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제26기 제25기 제24기 철강제품 제품 냉연강판 수 출 내 수 합 계 건자재 수 출 내 수 합 계 기타 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 당사 자체 영업조직인 영업팀(자동차 및 유통영업)을 운영하고 있슴. (2) 판매경로 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 구 분 판매경로 판매경로별 매출 제 품 CR 외 국 내 직접판매 수 출 (3) 판매방법 및 조건 ※ 판매방법 : 영업사원 판촉, 전화, 팩스, e_mail, 전산망, network 등에 의한 주문판 매※ 결재조건 : 현금, 전자채권, 구매자금, 외상판매 등. (4) 판매전략 철강업체는 물류비용이 과다하여 해당지역 업체에 대한 의존도가 큰 특성상 당사 매 출의 대부분이 광주 및 호남지역 소재의 기업을 대상으로 한 것이며, 이에 따라 일정수준의 매출은 확보된 반면 추가적인 매출증대에는 한계가 있슴. (단위 : ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 합 계 ※ 당사는 수요자로부터 주문을 받아 전/절단 처리하여 매출이 발생되므로 수주 및 선계약을 맺지 않고 있으며, 다만 업체별 장기적인 물품공급계약서(금액이 명기되지 않음)를 맺고 영업거래를 진행하고 있음. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 파생상품계약 체결 현황 ※ 해당사항 없음. 나. 위험(리스크) 관리에 관한 사항 ※ 해당사항 없음. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등※ 해당사항 없음.나. 연구개발활동 등 (1) 연구개발 담당조직 ※ 해당사항 없음. (2) 연구개발비용 ※ 해당사항 없음 (3) 연구개발 실적 ※ 해당사항 없음 7. 기타 참고사항 가. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 외부자금조달 요약표 [국내조달] (단위 : 천원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 보 험 회 사 종합금융회사 여신전문금융회사 상호저축은행 기타금융기관 금융기관 합계 회사채 (공모) 회사채 (사모) 유 상 증 자 (공모) 유 상 증 자 (사모) 자산유동화 (공모) 자산유동화 (사모) 기 타 자본시장 합계 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 기 타 총 계 (참 고) 당기 중 회사채 총발행액 공모 : 백만원 사모 : 백만원 [해외조달] (단위 : 천원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 금 융 기 관 해외증권(회사채) 해외증권(주식등) 자 산 유 동 화
해원에스티 — 사업보고서 (2021.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측 정보에 대한 유의 사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요당사는 1996년 06월에 설립하여 광주공장의 냉연제품 생산라인을 중심으로 현대제철과 물품공급계약을 체결함으로써 안정적인 매입처 확보와 가격의 안정화, 다양한 제품을 생산할 수 있는 기반을 구축하였습니다. 비록 2010년 11월 05일 당사는 채권금융기관과 경영정상화계획 이행을 위한 약정을 체결하여 워크아웃을 진행하였으며, 채권금융기관의 출자전환 및 보성건설컨소시엄의 유상증자를 통하여 2014년 08월에 최종적으로 채권금융기관의 공동관리가 종결되었으며, 2016년07월 김제(공장)지점을 준공하여 전남북,충청까지 영업망을 구축하였습니다.당사의 주요 매출처는 현대자동차, 기아자동차, 삼성전자 등 대기업을 축으로하여 광주/전남북지역의 우수한 중견기업과 영업활동을 수행해오고 있습니다. 앞으로 당사는 전 임직원이 노력하여 대내외의 어려운 상황에 적극 대처하고 안정적인 성장을 바탕으로 고객으로부터 신뢰받는 가치 있는 기업이 되도록 노력하겠습니다. 3. 경영성과 1) 영업실적 (단위 : 원, %) 과 목 제 26 기 제 25 기 증감율 1. 매 출 액 2. 매 출 원 가 3. 매 출 총 이 익 4. 판매비와관리비 5. 영 업 이 익 6. 영 업 외 수 익 7. 영 업 외 비 용 8. 법인세비용차감전순이익 9. 법 인 세 비 용 10. 당 기 순 이 익 당사는 조선,철강산업 전반의 경기부진으로 매출액은 전년대비 6.08% 증가 되어 1,750억원을 달성하였으며, 영업이익은 32억원 경상이익은 9억원이며, 법인세비용을 반영한 당기순이익은 559백만원 입니다. 2) 재무상태 (단위 : 원, %) 과 목 제26 기 제25 기 증감율 자 산 1. 유 동 자 산 (1) 당 좌 자 산 (2) 재 고 자 산 2. 비 유 동 자 산 (1) 투 자 자 산 (2) 유 형 자 산 (3) 기타비유동자산 자 산 총 계 부 채 1. 유 동 부 채 2. 비 유 동 부 채 부 채 총 계 자 본 1. 자 본 금 2. 자 본 잉 여 금 3. 자 본 조 정 4. 기타포괄손익누계액 5. 이익잉여금 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 2021년말 현재 자산은 1,539억원, 부채는 1,221억원으로서 전년 대비 자산은 48.78% 증가, 부채도 69.09%증가 하였습니다. 자산은 전년 대비 유동자산이 0.99%증가하였으며, 투자자산 및 유형자산의 증가에 따른 비유동자산은 98.24% 증가하였습니다.또한 단기차입금 조달로 유동부채는 74.01% 증가, 장기차입금 감소등으로 비유동부채가 48.79% 감소하였으며 , 2021년말 현재 자본총계는 318억원입니다. 3) 안전성 지표 구 분 당기 전기 유동비율 차입금의존도 4. 자금 조달 (단위 : 원) 계 정 과 목 기초잔액 증 가 감 소 기말잔액 단기차입금 사 채 사채할인발행차금 유동성장기차입금 장기차입금 장 기 사 채
SGA솔루션즈 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. (제조서비스업)사업의 개요 가. 사업의 내용 1. 지배회사 에스지에이솔루션즈(주)당사는 보안운영체제(Secure OS)를 기반으로 한 서버보안, 전자서명(PKI)을 기반으로 한 응용 보안, 엔드포인트 보안의 정보보안 사업과 모토로라솔루션 무전솔루션 판매를 통한 물리보안 사업을 진행하고 있습니다. 주요종속회사 에스지에이비엘씨(주) 주요종속회사인 에스지에이비엘씨(주)는 2018년 4월 2일자로 에스지에이솔루션즈(주)로부터 물적분할되어 블록체인사업과 통합인증사업을 영위하고 있으며, FIDO기반 통합인증 클라우드 서비스 및 생체인증 기반 PKI솔루션 등 기존 암호인증 기술과 블록체인 기반 플랫폼 서비스 기술 개발 및 관련 사업을 진행하고 있습니다. 나. 주요 제품 등의 매출 및 수주현황 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 2021년매출액(비율) 지배회사 에스지에이솔루션즈(주)와그 종속회사 제품 보안솔루션 서버보안응용보안엔드포인트보안통합보안SI 용역 서비스 개발용역유지보수 상품 상품,무전솔루션 등 물리보안 모토로라솔루션 기타 금융수익 등 소 계 - 수주에 관한 사항 중 공시의무가 있는 규모의 수주사항은 공시를 진행하고 있으며 그 외의 주요 수주현황은 보도자료 및 공고문을 통해 공개 합니다. 그러나 일부 사업은 보안이슈 또는 발주처의 요청으로 공개하지 않는 경우도 있으니 참고해 주시기 바랍니다. 다. 원재료 및 생산설비 당사는 소프트웨어의 개발 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있으며, 이러한 사업 특성상 주요 원재료가 없습니다. 또한 생산설비 역시 해당사항 없으며 주 생산자원은 인적자원입니다. 라. 위험관리 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환율변동 위험, 주가변동 위험, 이자율 위험, ), 신용 위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있으며, 전반적인 위험관리정책은 금융 및 자본시장의 변동성에 초점을 맞춰 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 마. 연구개발활동 당 사의 연구 개발은 R 조직에서 담당하고 있으며, 기업부설연구소 또한 설치하여 운영하고 있습니다. 제9기 기준 매출액의 약 8.31%에 해당하는 2,050백만원의 연구개발비용을 지출하였습니다. 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스" 부터 "7. 기타 참고사항" 까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. (제조서비스업)주요 제품 및 서비스 가. 사업부문 현황 1. 지배회사 에스지에이솔루션즈(주) 당사는 재화나 용역의 성격을 기준으로 최고경영자의 의사결정을 위해 제공되는 수준으로 4개의 영업부문으로 구분하고 있으며, 보안운영체제, 전자서명(PKI)을 기반으로 한 응용 보안, 엔드포인트 보안의 정보보안 사업, 모토로라솔루션 무전솔루션판매를 통한 물리보안 사업을 진행하고 있습니다. 구분 부문별 영업 내용 연결회사 내 관련기업 서버보안 서버보안솔루션 개발 및 이를 기반으로 한 통합보안시스템 구축 및 서비스 제공 응용보안 전자서명(PKI)을 기반으로 한 인증을 포함한 응용보안 솔루션 제공 에스지에이비엘씨 (주) 엔드포인트보안 악성코드방지(Anti-Virus), 패치관리시스템(PMS), 통합PC보안, 망분리솔루션 등 제공 물리보안 모토로라솔루션 무전솔루션 판매 1) 서버보안 사업부문 서버보안 기술의 핵심은 대표적으로 사용하는 OS인 UNIX, LINUX, WINDOWS에서 네트워크 통제, 사용자 통제, 파일 및 프로세스 통제, 해킹 차단, 로그 관리 등의 커널 기반의 핵심 보안 기능을 제공하는 것입니다. 이를 구현하기 위해서는 상당히 높은 수준의 소프트웨어 개발 능력을 필요로 하는데, 에스지에이솔루션즈는 지난 18년간의 연구개발을 통해 국내 최고의 서버보안 솔루션인 ‘레드캐슬‘(RedCastle)을 개발/공급하고 있습니다. 또한 서버보안 시장에서 영업력의 핵심은 제품의 네임 밸류 및 브랜드 가치, 시장 지배력 등이 꼽히는데, 이런 측면에서 에스지에이솔루션즈는