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액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.)(2) 기업어음증권의 할인금액은 아래 산식에 따라 계산되며, 해당 금액은 기업어음증권 투자자의 이자소득으로 간주되어 이에 대한 소득세 등의 납세 의무가 발생할 수 있습니다. [제5-1회 기업어음증권] 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 = 5,000,000,000원 × 연 3.130% ×609일 ÷ 365일 = 261,119,178원※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 14매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 3,655,668,492원으로 계산됩니다.할인대금 = 액면금액 - 할인금액 = 5,000,000,000원 - 261,119,178원 = 4,738,880,822원※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 14매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 66,344,331,508원으로 계산됩니다. [제5-2회 기업어음증권] 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 = 5,000,000,000원 × 연 3.389% ×884일 ÷ 365일 = 410,393,972원※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 6매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 2,462,363,832원으로 계산됩니다.할인대금 = 액면금액 - 할인금액 = 5,000,000,000원 - 410,393,972원 = 4,589,606,028원※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 6매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 27,537,636,168원으로 계산됩니다. [제5-3회 기업어음증권] 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 = 5,000,000,000원 × 연 3.419% ×975일 ÷ 365일 = 456,647,260원※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 12매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 5,479,767,120원으로 계산됩니다.할인대금 = 액면금액 - 할인금액 = 5,000,000,000원 - 456,647,260원 = 4,543,352,740원※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 12매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 54,520,232,880원으로 계산됩니다. (3) "발행회사"는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금 및 '어음법'에서 정하는 바에 따른 이자(이하 "원리금"이라 함)를 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다.(4) "본 기 업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 "발행회사"가 전적으로 책임을 지며, "인수단" 은 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠 다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다.어음은 '어음법' 제14조에 따라 배서로 어음으로부터 생기는 모든 권리를 이전하며 '어음법' 제16조에 따라 어음의 점유자가 배서의 연속에 의하여 그 권리를 증명할 때에는 적법한 소지인으로 추정되는 바 어음의 권리 이전을 위해서는 배서의 연속이 필요합니다. 이 경우 어음의 배서인은 '어음법' 제15조에 따라 인수 및 지급의 담보책임을 부담하는 것이 원칙이지만, 발행인과는 달라서
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종국적인 의무자는 아니므로 이러한 책임을 부담하지 않는다는 뜻을 어음의 이면에 기재할 수 있으며, 이러한 무담보배서에 의하여 배서인은 담보책임 및 보증책임을 면하게 되는 것입니다. ※ 관련법규『어음법』 제14조(배서의 권리 이전적 효력) ① 배서는 환어음으로부터 생기는 모든 권리를 이전(移轉)한다. ② 배서가 백지식인 경우에 소지인은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 1. 자기의 명칭 또는 타인의 명칭으로 백지(白地)를 보충하는 행위 2. 백지식으로 또는 타인을 표시하여 다시 어음에 배서하는 행위 3. 백지를 보충하지 아니하고 또 배서도 하지 아니하고 어음을 교부만으로 제3자에게 양도하는 행위 제15조(배서의 담보적 효력) ① 배서인은 반대의 문구가 없으면 인수와 지급을 담보한다.② 배서인은 자기의 배서 이후에 새로 하는 배서를 금지할 수 있다. 이 경우 그 배서인은 어음의 그 후의 피배서인에 대하여 담보의 책임을 지지 아니한다.제16조(배서의 자격 수여적 효력 및 어음의 선의취득) ① 환어음의 점유자가 배서의 연속에 의하여 그 권리를 증명할 때에는 그를 적법한 소지인으로 추정(推定)한다. 최후의 배서가 백지식인 경우에도 같다. 말소한 배서는 배서의 연속에 관하여는 배서를 하지 아니한 것으로 본다. 백지식 배서의 다음에 다른 배서가 있는 경우에는 그 배서를 한 자는 백지식 배서에 의하여 어음을 취득한 것으로 본다.② 어떤 사유로든 환어음의 점유를 잃은 자가 있는 경우에 그 어음의 소지인이 제1항에 따라 그 권리를 증명할 때에는 그 어음을 반환할 의무가 없다. 그러나 소지인이 악의 또는 중대한 과실로 인하여 어음을 취득한 경우에는 그러하지 아니하다. 3. 기업어음증권 상환을 위한 지급지 및 지급장소지급지 : 서울특별시 지급장소 : 중소기업은행 본부기업금융센터 ※ 금번 기업어음증권 상환을 위한 지급장소는 당사가 당좌계좌를 개설하고 있는 중소기업은행 본부기업금융센터입니다. 당좌거래 약정을 증명하기 위한 거래확인서는 증권신고서에 첨부된 당좌거래확인서를 참조하시기 바랍니다.4. 모집위탁계약의 체결 유무금번 기업어음증권 발행의 경우 사채권자집회가 없다는 점, 그 외 표준무보증사채사채관리계약서에서 정한 사채관리회사의 역할이 기업어음증권과 관련한 법률관계에 적용되기 어려운 측면이 있다는 점, '상법'상 사채관리회사와 관련된 조항은 사채의 경우에만 적용되며 증권 인수업무 등에 관한 규정 제11조의2에서는 무보증사채의 경우 표준무보증사채사채관리계약서에 의한 계약 체결을 의무화하고 있지만 기업어음증권의 경우 무보증사채가 아니므로 동 조항의 적용을 받지 아니한다는 점 등을 고려할 때, 금번 기업어음증권 발행에 따른 모집위탁계약서의 체결은 필요하지 아니하다고 보아 금번 기업어음증권의 발행의 경우 모집위탁계약서를 별도로 체결하지 아니하고, 기업어음증권의 인수 및 모집과 관련한 사항은 인수계약서에서 정하기로 합니다.
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II. 사업의 내용』을 참조하시기 바랍니다. 당사의 정관상 사업목적은 아래와 같으며, 당사는 보고서 작성일 현재 영위하고 있는 사업 이외에 이사회 또는 주주총회 결의 등을 통해 향후 새로이 추진하고자 계획하고 있는 사업은 없습니다. 사 업 목 적 1. 온라인게임 개발 및 서비스,유통 2. 모바일게임 개발 및 서비스 3. 소프트웨어 개발 및 판매업 4. 부동산 임대업 및 전대업5. 전자세금계산서 서비스 공급업6. 정보통신사업 7. 호스팅 및 관련 서비스업 8. 광고 및 광고대행업 9. 전자상거래에 의한 도소매업 10. 유통전문판매업11. 경영컨설팅 및 경영지원서비스업12. 위 각호에 관련된 부대사업일체 및 투자 사. 신용평가에 관한 사항 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 코스닥 2016년 05월 13일 2. 회사의 연혁 가. 주요연혁 날짜 연혁 2013년 04월 주식회사 썸에이지 설립 2013년 04월 투자유치 : NHN 신기술사업투자조합 2013년 05월 투자유치 : KoFC-KTBN Pioneer Champ 2011-5호 투자조합 2013년 06월 벤처기업 인증 2014년 11월 모바일 게임 '영웅 for Kakao’국내 출시 2014년 12월 '영웅 for Kakao’2014 카카오게임대상 수상 2015년 9월 '영웅' 대만, 홍콩 시장 진출 2015년 12월 '영웅' 일본 시장 진출 2016년 2월 '영웅' 태국 시장 진출 2016년 5월 한국코스닥시장 상장 2018년 3월 '인터플래닛' 글로벌시장 출시, 'DC언체인드' 아시아시장 출시 2018년 10월 '고스트버스터즈 월드' 글로벌시장 출시 2019년 04월 개발부문 물적분할 (신설법인 '언사인드게임즈') 2019년 08월 '치우 : 신시에 이는 바람' 국내 출시 2019년 10월 2019년 11월 '진화소녀' 국내 출시 2020년 01월 '하트인걸' 국내 출시 2020년 06월 '아르메블랑쉐' 국내 출시 2020년 11월 '데스티니차일드 디펜스 워' 글로벌 출시 2021년 04월 '데카론M' 국내 출시 나. 회사의 본점 소재지 및 그 변경 날짜 본점 소재지 2013년 04월 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 670, 유스페이스 2 A동 10층 2015년 02월 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 660, 유스페이스 1 A동 3층 2016년 01월 경기도 성남시 분당구 판교로 242, 에이동 302호(삼평동,판교디지털센터) 2020년 01월 경기도 성남시 분당구 판교로 242, 씨동 1002호(삼평동,판교디지털센터) 2021년 12월 경기도 성남시 분당구 황새울로 246, B동 6층(수내동, 도담빌딩) 다. 경영진의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2014년 03월 26일 정기주총 사내이사 김영상기타비상무이사 김철홍 2015년 04월 17일 임시주총 사내이사 차지훈기타비상무이사 박상우감사 권택민 2015년 07월 24일 임시주총 사내이사 민홍기 2016년 03월 31일 정기주총 대표이사 백승훈 대표이사 백승훈(임기만료) 2016년 08월 12일 임시주총 사내이사 권준모사내이사 이상용 2017년 03월 31일 정기주총 사내이사 장원상사외이사 정경석 2018년 08월 16일 임시주총 사내이사/대표이사 박홍서감사 박재우 2019년 03월 25일 정기주총 사내이사 권준모 2020년 03월 31일 정기주총 사외이사 정경석 사외이사 정경석(임기만료) 2021년 03월 31일 정기주총 감사 허용 사내이사/대표이사 박홍서 감사 박재우(임기만료) 2022년 03월 31일 정기주총 사내이사 권준모 사내이사 권준모(임기만료) 주1) 2013년 4월 1일, 법인설립 시 백승훈(대표이사), 최병호(사내이사), 최형규(기타비상무이사) 선임 주2) 2015년 3월 13일, 최형규(기타 비상무이사), 김철홍(기타 비상무이사) 일신상의 사유로 사임주3) 2015년 4월 17일,
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김영상(사내이사), 최병호(사내이사) 일신상의 사유로 사임주4) 2015년 07월 24일, 차지훈(사내이사) 일신상의 사유로 사임주5) 2016년 8월 12일, 민홍기(사내이사), 박상우(기타비상무이사) 일신상의 이유로 사임주6) 2017년 3월 31일, 이상용(사내이사) 일신상의 사유로 사임주7) 2018년 8월 16일, 장원상(사내이사), 권택민(감사) 일신상의 사유로 사임주8) 2018년 10월 17일, 백승훈(사내이사 및 대표이사) 일신상의 사유로 사임 라. 최대주주의 변경 (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 주식수 지분율 비고 장덕수 케이비제6호기업인수목적(주 )설립(발행주식총수 1,000,000주) 엘에스자산운용(주) 공모 후 지분취득(발행주식총수 16,000,000주) 장덕수 공모 후 지분변동(발행주식총수 16,000,000주) 중소기업중앙회(노란우산공제회) 공모 후 지분취득(발행주식총수 16,000,000주) ㈜네시삼십삼분 합병(SPAC 상장)(발행주식총수 72,020,529주) 주1) 상기 최대주주의 변경은 케이비제6호기업인수목적회사의 설립일 이후 변경된 내역입니다. 최대주주에 관한 사항은 보통주 기준으로 금융감독원 전자공시시스템의 지분공시 등을 토대로 작성되었습니다. 주2) 2016.04.2 8 합병 등기일 기준 합병신주 배정을 통해 최대주주가 (주)네시삼십삼분으로 변경되었습니다. 주 보 고서 작성일 기준 최대주주인 (주)네시삼십삼분의 주식수는 보통주 주이 며 지분율은 %(발행주식총수 136,665,762주) 입니다 마. 상호의 변경 보 고 서 제출일 현재 해당 사항 없습니다. 바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 1) 당사는 케이비제6호기업인수목적 주식회사와 2015년 9월 10일 합병계약을 체결하였으며, 2016년 4월 28일(합병등기일) 합병을 완료하였습니다. 구 분 내 용 합병 목적 합병 시 유입 자금을 활용한 신규 게임 및 신규 사업 확대, 경영 투명성 및 대외 신인도 강화 등 기업의 경쟁력을 강화하고자 함 합병 방법 케이비제6호기업인수목적 주식회사가 썸에이지를 흡수 합병함 합병 비율 케이비제6호기업인수목적 주식회사: 썸에이지= 1 : 5.0574879 합병으로 인해 발행하는 신주의 종류와 수 케이비제6호기업인수목적 주식회사 기명식 보통주 56,020,529주 당사는 2019년 2월25일 이사회 결의를 통해 회사의 게임개발부문에 대한 단순·물적분할을 결정하여 이에 대한 주요사항보고서를 제출하였으며, 2019년 3월 25일 정기주주총회에서 특별결의 안건으로 승인을 득하였습니다. 분할기일은 2019년 4월1일이며, 분할등기일은 2019년 4월 8일입니다. 구 분 내 용 신설회사명 주식회사 언사인드게임즈 (Unsigned Games Co., Ltd.) 목 적 모바일게임 개발외 발행하는 주식의 총수 기명식 보통주 600,000주 1주의 금액 500원 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 제8기(2021년말) 제7기(2020년말) 제6기(2019년말) 제5기(2018년말) 제4기(2017년말) 보통주 발행주식총수 액면금액 자본금 우선주 발행주식총수 액면금액 자본금 기타 발행주식총수 액면금액 자본금 합계 자본금 ※ 보고서 제출일 기준 당사의 발행주식총수는 139,229,292주이며, 자본금은 13,922,929,200원 입니다. 나. 연도별 발행주식 및 자본금 증감내역 (단위 : 원, 주) 연도 주식발행 사유 발행주식 수 자본금 증감 비고 5기 2018년 주식매수선택권 행사 6기 2019년 주주배정 후 실권주 일반공모 제3자배정 유상증자 소계 7기 2020년 제3회차 전환사채의 전환권행사 주식매수선택권 행사 소계 8기 2021년 주식매수선택권 행사 ※ 보고서 작성 기준일 이후 2022년 3월 제 3자배정 유상증자(2,544,530주)와 주식매수선택권 행사(19,000주)로 인해 총 2,563,530주가 증가되었습니다. 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 합계
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Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 주) 보고서 제출일 기준 당사의 발행주식총수는 139,229,292주입니다. 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 보통주 총 계(a+b+c) 보통주 주1) 당사는 2016년 합병 반대 주주들의 주식매수청구권 행사(4,207,931주)및 합병 시 발생한 단수주(3주)로 인해 자기주식을 취득하게 되었습니다. 주2) 취득한 자기주식 중 2,687,800주는 2016년 11월 임원 자사주 매입을 통한 책임 경영 동참 취지로 처분하였습니다. (처분총액 : 3,843,554,000원, 처분 후 자기주식수 : 1,520,134주)주3) 처분 후 보유한 자기주식 1,520,134주는 2018년 주식매수선택권의 행사로 인해 교부함으로써 현재 보유수량은 없습니다. 5. 정관에 관한 사항 가. 최근 정관 개정일 및 개정사항 당사의 최근 정관 개정일은 2021년 3월 31일이며, 2021년 3월 31일에 개최된 제7기 정기주주총회에서 감사의 수와 선임 등 정관 일부를 변경하였습니다. 나. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2021년 03월 31일 제7기 정기주주총회 제 42 조 (감사의 수와 선임 - 선임 및 조문정비, 상법 제368조의4제1항 내용 추가 감사선임 및 해임 조문 정비 상법 개정에 따른 전자투표 도입시 감사선임의 주주총회 결의요건 완화 등 내용 반영. 2020년 03월 27일 제6기 정기주주총회 제2조(목적) 사업추가5. 전자세금계산서 서비스 공급업 6. 정보통신사업 7. 호스팅 및 관련 서비스업 8. 광고 및 광고대행업 9. 전자상거래에 의한 도소매업 10. 유통전문판매업 11. 경영컨설팅 및 경영지원서비스업 12. 위 각호에 관련된 부대사업일체 및 투자 사업영역확대 2019년 03월 25일 제5기 정기주주총회 제2조(목적) 추가-(부동산 임대업 및 전대업)제8조(주권의 발행과 종류)-삭제제8조의2(주식등의 전자등록)-신설제11조(명의개서대리인)3항 변경제12조(주주등의 주소, 성명 및 인감또는 서명등 신고)-삭제제16조(사채발행에 관한 준용규정)-문구정비제49조2(외부감사인의 선임)-자구수정 사업목적 추가 전자증권법에 따른 개정
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사의 주된 사업은 한국표준산업분류 중 온라인/모바일 게임 소프트웨어 개발 및 공급업(J58211)에 속하며, 보고서 제출일 기준 당사 및 연결실체는 모바일게임 개발 및 서비스 사업을 영위하고 있습니다. MMORPG, RPG, 전략시뮬레이션게임, AR게임등 다양한 장르의 게임을 개발 및 서비스하였으며 플랫폼별로는 모바일 게임에 속합니다.모바일게임 산업은 언제 어디서나 자유롭게 게임을 즐길 수 있는 특성이 있어 타 게임 플랫폼에 비하여 접근성과 대중성이 높아 급성장하고 있는 산업입니다. 특히 전세계적으로 고사양 스마트폰과 태블릿PC, 스마트TV 등의 확산으로 다양한 장르의 게임 구현이 가능해졌으며 그 영역이 확대되고 있습니다.일반적인 모바일게임의 시장 구조는 게임 개발사가 게임 제작과 업데이트를 책임지고 퍼블리셔가 게임 배급과 업데이트 일정 수립, 마케팅, 홍보, 게임운영 등을 담당하고 있습니다. 퍼블리셔인 당사는 구글, 애플, 원스토어 등 모바일 플랫폼을 통해 모바일게임을 판매하고 있으며, 모바일/웹 광고, 온/오프라인 광고, 사전예약 등을 통해 유저 획득 활동을 하고 있습니다. 보고서 제출일 기준 당사에서 서비스 중인 모바일게임은 MMORPG 장르의 "데카론M"과 전략 디펜스 게임 장르인 '데스티니차일드 디펜스워'게임 이 있습니다. 자세한 내용은 2. 주요 제품 및 서비스와 4. 매출 및 수주상황 자료를 참고해주시기 바랍니다. 당사는 ㈜로얄크로우에서 개발 중인 PC 슈팅 게임 'CROWZ'에 대한 테스트를 진행해 왔으며, 스팀 플랫폼을 통해 글로벌 런칭할 예정입니다. 자회사 ㈜언사인드게임즈에서는 "데카론M”의 해외 버전을 제작하고 있으며, 당사는 ㈜위메이드의 위믹스 블록체인 플랫폼에 온보딩 하는 방식으로 해외 서비스를 준비 중에 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (단위 : 백만원) 품 목 생산 개시일 주요상표 2021년매출액(비율) 2020년 매출액(비율) 제품 및 서비스 설명 모바일게임 데스티니차일드디펜스워 모바일 전략 디펜스 게임 모바일게임 데카론M 모바일 MMORPG 게임 모바일게임 기타 영웅 for kakao게임 외 기술지원서비스 IT인프라서비스 제공 및게임서비스 관리 등 합계 주) 상기 매출액은 연결기준 금액입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 당사는 게임 서비스를 제공하는 기업으로 생산설비를 통한 생산이 아닌 주로 인적자원을 활용한 사업이 주가 되기 때문에 생산활동과 관련한 원재료의 현황이나 원재료의 제품별 비중 등을 산정하기에 적합하지 않습니다. 나. 생산 및 설비의 현황 당사의 업종 특성 상 생산능력, 생산실적, 가동률은 해당사항 없습니다. 다. 생산 및 설비의 투자계획 당사의 업종 특성 상 현재 생산 및 설비의 구체적인 투자계획은 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품목 2021년 2020년 2019년 금액 금액 금액 제품 모바일게임 내수 수출 기타 기술지원서비스 내수 수출 합계 주) 상기 매출실적은 연결기준 금액입니다. 나. 주요 매출처 등 현황 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 매출처 2021년 2020년 2019년 제품 모바일게임 Google 합계 주) 상기 주요 매출처 금액은 연결기준 입니다. 다. 판매 경로 (1) 판매조직 당사는 구글 플레이 스토어, 애플 앱 스토어, 원스토어, 스팀 등 모바일 및 PC 플랫폼을 통한 서비스를 목적으로 사업 조직을 구성하고 있습니다. 당사는 출시 이전 쇼케이스, 기자 간담회, 사전 예약, 네이버 등 포털 광고를 통해 마케팅을 진행하고 있으며, 출시 이후 소셜 미디어, TVCF, OOH 등 다양한 온.오프라인 미디어를 활용하여 마케팅을 진행하고 있습니다. (2) 판매경로 당사는 모바일 플랫폼(구글 플레이 스토어, 애플 앱 스토어, 원스토어)을 통해 게임 서비스를 제공하며 있으며, PC 플랫폼(STEAM 등)을 통해 서비스 할 예정입니다. (3) 판매전략 자체 퍼블리싱의 경우 자사가 제공하는 서비스의 선호도가 높을 것으로 예상되는 지역(국가), 연령, 관심사를
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기반으로 온/오프라인 광고, 웹/모바일 광고 등을 수행하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사의 주요 금융부채는 영업활동을 통해 발생한 채무(미지급금 및 미지급비용)로 구성되어 있습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험입니다. 당사의 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 가. 시장위험 (이자율 위험) 이자율 위험은 미래시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부조건의 차입금과 예금에서 발생합니다. 당사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 나. 신용위험 신용위험은 보유하고 있는 수취채권에 대한 신용위험뿐 아니라 현금성자산, 금융기관 예치금, 단기대여금 등으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.당기말과 전기말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 해당 금융상품의 장부가액(현금시재 보유분 및 지분 상품제외)과 같습니다. 다. 유동성위험 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 다음 표는 당사가 보유하고 있는 금융부채의 예상만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 다음 표는 해당 부채에서 발생한 이자를 포함하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 만기금액에 기초하여 작성되었습니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년이상5년미만 합 계 기타금융부채 리스부채 합 계 주) 상기 금액은 연결기준 금액입니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년이상5년미만 합 계 기타금융부채 리스부채 합 계 주) 상기 금액은 연결기준 금액입니다. 라. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 1) 당사는 (주)로얄크로우 주식 일부 처분을 위해 양수인 Aceville 과 SPA(Share Purchase Agreement) 계약을 체결하였습니다. 해당 계약 내용에는 ㈜로얄크로우에서 개발중인 PC플랫폼 기반 FPS게임 "CROWZ"의 출시 후 성과에 따라 약정된 해당 조건이 성취되는 경우 기 매각주식의 양도대금을 추가정산하여 수령할 수 있는 차후정산(Earn-out)조건이 포함되어 있습니다. 보고서제출일 현재 게임 출시 후 성과를 신뢰성 있게 측정하기 어렵다고 판단하여 해당 계약에 대한 파생상품자산을 인식하지 않았습니다. 2) 당사는 (주)로얄크로우에 대한 매각 후 보유주식에 대해 Aceville과 풋콜옵션(PUT CALL OPTION AGREEMENT) 계약을 체결하였습니다. 당사는 "CROWZ"의 출시 후 성과에 따라 약정된 행사기간 동안 약정된 행사가격으로 풋옵션을 행사할 수 있으며, Aceville 은 약정된 행사기간 동안 약정된 행사가격으로 콜옵션을 각각 행사 할 수 있습니다. 보고서제출일 현재 게임 출시 후 성과를 신뢰성 있게 측정하기 어렵다고 판단하여 해당 계약에 대한 파생상품자산을 인식하지 않았습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 계약상대방 계약의 목적 및 내용 계약체결시기 및 계약기간 계약금액 및 대금수수방법(기준) (주 )시프트업 '데스티니 차일드 'IP라이선스 계약 계약체결 : 2020년 9월계약기간 : 상용화 서비스 개시한 날로부터 3년간 매출액의 일정비율에 따라 수익배분 라운드투(주)스케인글로브(주) '데스티니 차일드 디펜스워'게임 퍼블리싱계약 (주)유비펀스튜디오 '데카론'IP 라이선스
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계약 계약체결 : 2019년 6월계약기간 : 상용화 서비스 개시한 날로부터 3년간 매출액의 일정비율에 따라 수익배분 ㈜로얄크로우의 주식 일부(296,707주) 처분을 위한 주식양도계약 체결 계약체결 : 2021년 2월 10일양도일자 : 2021년 3월 24일 - 양도금액 : 17,710,523,235원- 대금수령 일정 1) 거래 종결일(2021-03-24) 15,719,470,911원 2) 거래 종결일 후 2개월이 되는날(2021-05-24) 1,991,052,324원 (주)로얄크로우 프로젝트 'CROWZ' 게임 퍼블리싱 계약 계약체결 : 2021년 6월계약기간 : 상용화 서비스 개시한 날로부터 3년간 매출액의 일정비율에 따라 수익배분 나. 연구개발 조직 보고서 작성일 기준 당 사는 연구개발 조직이 없으며, 자 회 사인 (주)언사인드게임즈 에서 게임 개발 스튜디오를 보유하고 있습니다. 언사인드게임즈는 2019년 4월1일부로 썸에이지에서 물적분할로 신설된 법인이며 , 로얄크로우는 당기 중 자회사에서 제거되어 제8기 기준 연구개발비용은 연결범위에서 제외되기 전까지 발생한 금액을 기준으로 작성하였습니다. 다. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과목 구분 제8기 제7기 제6기 비고 연구개발비용 썸에이지 자회사->연결제외 넥스트에이지 2020.07월 주식처분으로 연결제외 로얄크로우 2021.03월 주식 일부처분으로 연결제외 자회사 언사인드게임즈 물적분할 신설법인 (2019.04.01부) 합계 연구개발비/매출액 비율 7. 기타 참고사항 가. 모바일 게임 사업의 개요 2007년 애플의 아이폰 출시를 시작으로 세계적으로 스마트폰 보급이 급속도로 늘어남에 따라, 애플의 앱스토어, 구글의 구글플레이 등과 같은 오픈마켓을 통해 게임을 다운받을 수 있는 환경이 생겨나고, 이에 따라 모바일게임 시장은 급격히 성장하였습니다. 또한 2012년 7월 카카오톡 게임과 같은 MIM(Mobile Instant Messenger) 게임플랫폼이 등장한 후에는, 오픈마켓 뿐만 아니라 MIM 게임 플랫폼을 통한 이용자가 급등하게 되었습니다. 모바일기기의 발전에 따라 구현 가능한 모바일게임 또한 다양해졌습니다. 초기 모바일게임은 단순한 게임 방식의 캐주얼게임이 주를 이루었지만, 점차 모바일기기 및 인터넷 보급 환경이 발전함에 따라 복잡하며 다양한 요소를 가미한 RPG(Role Playing Game)을 중심으로 한 코어게임이 유행하기 시작하였습니다. 이에 따라 게임 개발사의 개발능력이 중요시되기 시작하였으며, 모바일게임이면서도 온라인게임 때와 마찬가지로 그래픽, 스토리, 컨텐츠 등 게임 유저들의 다양한 선택기준을 만족시킬 수 있는 게임이 등장하기 시작하였습니다. 스마트폰의 고사양화는 캐주얼게임보다는 코어게임의 퀄리티 향상에 더 큰 영향을 끼쳤습니다. 디스플레이 성능 향상으로 그래픽의 퀄리티가 크게 향상되었으며, CPU 성능의 향상은 더욱 다양한 컨텐츠들이 무리없이 구동될 수 있도록 만들어 주었습니다. 나. 산업의 특성 게임산업은 인터넷 보급률 증가와 IT기술의 발전으로 급속하게 고성장하고 있는 매우 유망한 산업입니다. 특히 사회·문화 인프라가 인터넷을 중심으로 발전하면서 휴식과 놀이 그리고 교육을, 게임이라는 가상의 공간을 통해 즐기려는 방향으로 변화해 가고 있습니다. 또한 음악, 영화, 방송 등과 함께 대표적인 엔터테인먼트 산업으로 이들 산업들과의 연계성이 매우 높고 정보통신기술 등 관련 기술 발전에 기여하는 영향이 매우 크다고 할 수 있습니다. 게임산업은 제조업과 달리 투입 대비 산출 비용이 높은 무형의 고부가가치 산업인 동시에 국제유가, 국내외 경제 등의 흐름에 큰 영향을 받지 않으며 음악, 영화, 방송 등 타 문화산업 대비 언어·문화 등의 장벽이 낮기에 상대적으로 수출이 용이한 산업입니다. 당사가 영위하는 사업은 게임 산업 중 모바일게임 산업입니다. 모바일게임이란 1차적으로 휴대전화, 스마트폰, 포터블MP3플레이어, PDA 등 이동용 모바일 기기로 즐기는 게임을 말하며, 모바일 인터넷에 접속하여 게임 어플리케이션을 다운로드 받아 실행하는 게임을
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말합니다. 모바일 게임은 어떠한 제약 없이 언제 어디서나 자유롭게 게임을 즐길 수 있는 특징이 있어 타 게임 플랫폼과 비교하여 휴대하기 편리하고 조작 방법이 비교적 간단해 손쉽게 즐길 수 있다는 점에서 접근성과 대중성이 높아 꾸준하게 성장하고 있는 산업입니다. 모바일게임은 온라인게임이나 PC 게임 등 타 플랫폼에 비해 제작기간이 짧고 필요인력과 소요비용이 적어 진입장벽이 낮은 편이었습니다. 그러나 최근 관련 기술이 발전함에 따라 휴대폰 사양과 플랫폼이 고도화 되며 게임의 퀄리티가 높아져 게임 개발기간, 게임 제작비 등이 증가하여 경험과 자금이 풍부한 소수 기업의 시장점유율이 높아지는 기업집중화 현상이 나타나고 있습니다. 또한 스마트폰의 확산, 무선통신 및 하드웨어 기술의 발전과 더불어 콘텐츠에 대한 사용자의 요구 수준도 꾸준히 높아져 3D게임, MMORPG 등과 같은 장르들이 구현 가능해졌으며, 태블릿PC, 스마트TV 등 플랫폼이 다변화하고 확대됨에 따라 그 영역이 점차 확대되고 있습니다. 최근에는 전세계적으로 스마트폰과 태블릿PC 등의 보급 확산과 더불어 모바일 네트워크 환경이 크게 향상되어 모바일게임 분야의 급격한 성장이 이루어지고 있습니다. 이러한 환경 하에서 글로벌 오픈마켓이라는 모바일 콘텐츠 유통시스템이 구축되었고 이에 대한 접근성이 용이해졌으며, 유통되는 모바일 콘텐츠 중 게임이 가장 높은 비중을 차지하며 중요한 장르로 인식되고 있습니다. 모바일게임 산업 초기 단계에서 모바일 게임은 제한적인 플랫폼의 한계로 인해 창의적인 게임보다는 조작이 간단한 퍼즐 등이 주류를 이루었으나 고성능 하드웨어에서 구현 가능한 3D게임 또는 네트워크게임인 SNG(소셜네트워크게임), MMORPG 등 장르가 점차 다양화 되었으며 태블릿 PC, 스마트 TV 등 플랫폼 확대로 모바일게임의 영역이 점차 확대되는 추세입니다. 일반적인 모바일게임의 시장 구조는 게임 개발사가 게임 제작과 업데이트를 책임지고 퍼블리셔가 게임 배급과 업데이트 일정 수립, 마케팅, 홍보, 게임운영 등을 담당하고 있습니다. 때로는 퍼블리셔를 배제하고 개발사가 직접 서비스를 제공하는 경우도 있으나 성공적인 게임 서비스를 위해서는 대규모 자금과 전문인력 등이 필요하여 대형 게임사에 국한된 사항입니다. 현재의 모바일 게임 시장을 살펴보면, 많은 부분에서 온라인 게임과 유사한 변화를 경험하고 있다는 것을 알 수 있습니다. 때문에 모바일 게임시장의 향후 변화 방향 또한 온라인게임의 뒤를 이을 것이라고 예측할 수 있습니다. 무엇보다도 치열한 경쟁이이어진 후에 결국에는 규모가 큰 소수 게임들이 살아남은 시장으로 바뀌었고, 모바일게임 분야의 성숙기에도 이와 유사한 형태가 될 것이라고 예측되고 있습니다. 실제로 모바일 게임시장에서 인기를 얻을 수 있는 게임들은 사람들의 시선을 묶어두기 위한 개발 비용이나 마케팅비용 등을 대단위로 투입할 수 있는 게임들로 좁혀지고 있습니다. 이렇게 자본을 통한 경쟁이 더욱 치열해지면서 앞으로는 모바일게임 중에서도 누구나 관심을 돌릴 수 있을 만한 소위 공룡급 게임들이 생겨날것으로 예상되고 있습니다. 다 산업의 규모 및 성장성 (1) 국내 모바일 게임 시장 규모 및 전망 2020년 기준 한국은 전세계 게임시장에서 6.9%의 점유율로 4위를 차지하고 있으며, 국내 게임 시장에서 모바일 게임은 10조 8,311억원 규모로 국내 게임 산업 전체 중 57.4%로 가장 높은 비중을 차지하고 있습니다. 2021년 국내 게임시장 규모는 전년대비 약 6.1% 상승한 20조 422억원에 달할 것으로 전망되고 있습니다. 그 중 모바일 게임은 11조 8,654억원의 규모로 전년 대비 9.5%의 성장률을 예상하고 있습니다. 2021년에도 콘솔게임의 성장률이 가장 높지만 모바일 게임 또한 코로나19의 유행이 계속되면서 편리한 접근성, 고사양 하드웨어, 고품질 게임 덕분에 지속적인 성장이 예상되고 있습니다. 또한 기존 PC 온라인 게임의 IP를 활용한 모바일 MMORPG 장르의 게임들이 여전히 매출 상위권을 유지하여 좋은 성과를 보여주고 있습니다.
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국내게임시장규모전망_2023.jpg 국내게임시장규모전망_2023 (출처 : 2021년 게임백서) (2) 세계 모바일 게임 시장 규모 및 전망 2020년 세계 게임 산업도 코로나 19의 영향으로 게임 소비가 크게 늘어나 20조 9,658억원의 규모로 11.7%의 성장률을 보여주었습니다. 2021년 세계 게임 시장은 전년대비 8.9%의 성장률과 22조8,322억원의 매출액을 예상하고 있습니다. 2021년~2023년까지 세계 게임시장 규모 및 전망을 살펴보면, 모바일 게임은 연평균 9.6% 성장으로 전체 게임 플랫폼별 시장 성장률 중 가장 높은 예측이 되고 있습니다. 세계게임시장규모전망_2023.jpg 세계게임시장규모전망_2023 (출처 : 2021년 게임백서) 2020년 기준 전체 플랫폼 중 모바일게임이 42.6%로 가장 높은 시장 점유율을 나타내고 있으며, 콘솔 게임과 더불어 70% 가까운 시장을 점유하고 있습니다. 2023년도 모바일 게임 점유율은 44.8%로 2020년 대비 더 확대될 것으로 예상합니다. 세계플랫폼점유율.jpg 세계플랫폼점유율 (출처 : 2021년 게임백서) 세계 모바일 게임 시장 중 아시아는 60%에 가까운 점유율로 모바일 게임 시장 성장을 주도하고 있습니다. 무엇보다 중국이 급격하게 성장하면서 아시아 모바일 게임 시장을 견인하고 있고, 앞으로도 중국의 영향력은 계속될 전망됩니다. 콘솔과 PC 대작 게임들의 모바일 진출이 계속되고 있고 재미와 완성도를 갖춘 게임들이 등장함에 따라 세계 모바일 게임은 꾸준히 성장 할 것으로 예상합니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 경영진단보고서에서 기재한 예측은 당해 공시서류 작성 시점의 재무성과 에 대한 당사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측 정보는 미래의 경영 환경과 관련된 여러 가정에 근거하고 있으며 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들은 예측치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래 할 수 있는 위험 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래 할 수 있는 요인에는 회사 경영성과 등 내부 환경에 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 경영진단 범위 및 개요 당사의 당기(제8기 : 2021.1.1 ~ 2021.12.31) 경영 성과를 전기 (제7기 : 2020.1.1 ~ 2020.12.31)와 비교하여 보면 주요 증감 내역 및 증감 원인은 다음과 같습니다. 3. 경영진단 의견 (연결기준) (1) 경영성과 당사는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하고 있으며, 이에 따라, 당기 연결 대상은 자회사 ㈜언사인드게임즈를 포함한 종속회사의 내용을 포함하여 작성하였습니다. ㈜로얄크로우의 경우에는 텐센트의 자회사인 Aceville Pte. Ltd.로의 일부 지분매각으로 인해 '21년 3월까지의 손익만 연결 손익에 반영되었습니다. (단위 : 원,%) 구 분 연결 기준 경영실적 증감율 제8기 (2021년) 제7기 (2020년) 영업수익 영업비용 영업이익(손실) 영업외손익 법인세비용차감전순손실 흑자전환 법인세수익(비용) 당기순이익(손실) 흑자전환 2021년~2023년까지 세계 게임시장 규모 및 전망을 살펴보면, 모바일 게임은 연평균 9.6% 성장으로 전체 게임 플랫폼별 시장 성장률 중 가장 높은 예측이 되고 있습니다. 2021년 세계 게임시장은 22조 8,322억원의 규모로 전년 대비 8.9%의 성장률을 전망하고 있습니다. 세 계 모바일 게임 시장은 콘솔과 PC 대작 게임들의 모바일 진출이 계속되고 있고 재미와 완성도를 갖춘 게임들이 등장함에 따라 꾸준히 성장 할 것으로 예상합니다. 세계게임시장규모전망_2023.jpg 세계게임시장규모전망_2023 (출처 : 2021 대한민국 게임백서) 2021년 국내 게임시장 규모는 전년대비 약 6.1% 상승한 20조 422억원에 달할 것으로 전망되고 있습니다. 그 중 모바일 게임은 11조 8,654억원의 규모로 전년 대비 9.5%의 성장률을 예상하고 있습니다. 2021년에도 콘솔게임의 성장률이 가장 높지만 모바일 게임 또한 코로나19의 유행이 계속되면서 편리한 접근성, 고사양 하드웨어, 고품질 게임 덕분에 지속적인 성장이 예상되고 있습니다. 국내게임시장규모전망_2023.jpg 국내게임시장규모전망_2023 - 이러한 모바일게임 시장의 높은 성장세와 더불어, 높은 고객충성도에 기반한 모바일 게임 퍼블리싱 선두업체들이 선점효과를 누리고 있고, 최근 지상파 광고 등을 통한 거대 자본의 투입으로 경쟁이 더욱 가속화 되어가고 있습니다. 동시에, 기술 발전에 따른 휴대폰 사양과 플랫폼이 고도화되며 게임의 퀄리티가 상승하고 이에 따른 게임 제작비 및 게임 수 증가로 상위 소수 기업의 시장점유율이 높아지는 기업 집중화 현상이 나타났습니다. 각 장르별로 상위권에 랭크 되어 있는 게임들을 살펴보면 조기 시장선점을 통해 고정 고객들을 확보한 후, 지속적인 업데이트 및 마케팅을 실시하여 라이프 싸이클을 길게 가져가려는 성향을 볼 수 있습니다. - 당사의 경우 2021년 4월 모바일 MMORPG 장르의 게임 "데카론M"을 국내에 서비스를 시작하여 구글 매출 순위 6위에 오르는 성과를 보여주었으며 지속적인 업데이트를 통해 충성 고객 유지를 위해 노력하고 있습니다. 자회사 ㈜언사인드게임즈에서는 "데카론M”의 해외 버전을 제작하고 있으며, 당사는 ㈜위메이드의 위믹스 블록체인 플랫폼에 온보딩 하는 방식으로 해외
썸에이지 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

서비스를 준비 중에 있습니다. 당사는 ㈜로얄크로우에서 개발 중인 PC 슈팅 게임인 "CROWZ”에 대한 테스트를 진행해 왔으며, 테스트 기간에 취합된 피드백을 반영하고 보완하여 서비스를 준비 중에 있습니다. - '21년 연결 매출액은 약 362억원으로 전년대비 417% 이상 성장하였고, 연결 영업적자는 전년대비 82% 감소한 21억원을 기록하였습니다. 연결 당기 순이익은 147억원으로 전년 77억원 적자에서 흑자로 전환되었습니다. - '21년 연결 매출액은 '21년 4월 국내 시장에 출시한 "데카론M"의 성공적인 국내시장 출시 및 '20년 11월부터 서비스 중인 "데스티니차일드 디펜스 워" 의 연간 서비스 효과로 인해 전년 대비 큰 폭의 성장을 기록하였습니다. 이러한 큰폭의 매출 증가로 인해 연결 영업적자도 대폭 축소되었습니다. 참고로, 연결 영업비용의 경우 전년 190억원에서 금년 384억원으로 전년 대비 194억원이 증가하였습니다. 이러한 영업비용 증가의 주요원인은 매출액 증가에 따른 구글, 애플 마켓 수수료, IP 수수료, 개발사에 대한 수익쉐어 등의 변동비 증가, 광고선전비 집행 등으로 인함 입니다. 연결당기순이익의 경우, 당사가 보유했던 ㈜ 로얄크로우에 대한 일부 지분매각에 따른 영업 외이익이 반영되어 전년 77억원 적자에서 당기 147억원으로 흑자전환 되었습니다. (2) 재무상태 (단위 : 원) 과 목 제8기 제7기 자산 1. 유동자산 2. 비유동자산 자산 총계 부채 1. 유동부채 2. 비유동부채 3. 지배기업 소유주지분 4. 비지배지분 부채와 자본총계 - ‘21년 연결기준 자산 총계는 511억원으로, 전년 388억원 대비 123억원 증가 하였습니다. 자산 증가의 주요원인은 당사가 보유했던 ㈜로얄크로우에 대한 일부 지분 매각대금의 유입 및 미 매각 보유 지분 평가액 반영 등으로 인한 증가 효과에 기인 합니다. - 부채 총계는 33억원으로, 전년 51억원 대비 18억원 감소하였습니다. 부채 감소의 주요 이유는 ㈜로얄크로우 매각에 따라 ㈜로얄크로우 부채가 연결대상에서 제외되면서 연결 재무상태표에서 미 반영 되는 효과 등이 반영되었기 때문입니다. - 참고로, 개별기준 재무상태표 내 종속기업투자주식에 대해 자회사 ㈜언사인드게임즈의 재무상황 및 향후 회수가능 금액을 반영하여 손상 차손 약 42억원을 인식하였습니다 (3) 주요 경영지표 (연결기준) 구 분 비율 (%) 제8기 (2021년) 제7기 (2020년) 안전성 비율 부채비율 수익성 비율 매출액순이익율 자기자본순이익율 성장성 비율 매출액증가율 당기순이익증가율 (지표산출 방법) 부채비율=부채총액/지배기업 자기자본 x 100 매출액순이익률 = 당기순이익/매출액x 100 자기자본순이익률 = 당기순이익/지배기업 자기자본 x 100 매출액증가율 = (당기매출액-전기매출액)/전기매출액 x 100 당기순이익증가율 = (당기의 당기순이익-전기의 당기순이익/전기의 당기순이익) x 100 - '21년 당사의 주요 경영지표의 경우, 안정성 비율은 전년 대비 7% 더 감소한 부채비율을 나타내고 있습니다. 수익성 비율 및 성장성 비율은 매출액 증가와 당기순이익 흑자 전환으로 전년대비 개선된 비율을 보여주고 있으며, 이는 '21년 "데카론M" 의 성공적인 출시와 (주)로얄크로우 일부 지분매각에 따른 이익에 기인합니다. (4) 자금 조달 당사는 '21년에 신규로 자금 조달을 하지 않았습니다. 참고로, 당사는 사업협력의 일환으로 '22년 3월 중 ㈜위메이드이노베이션을 대상으로 '제3자배정 유상증자 (약 50억원)를 진행하였습니다. (5) 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 "III. 재무에 관한 사항" 중 "3. 연결재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다. (6) 부외 거래 현재 부외 거래가 존재하지 않습니다. (7) 2022년 경영 전략 '22년도 아래와 같은 역점 추진 경영 활동 들을 통해 '21년도 큰 폭의 매출 성장 및 이익 개선추세를 더욱 확고하게 이어 나가고자 합니다. 첫번째, ㈜로얄크로우에서 개발 중인 PC 슈팅게임
썸에이지 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

"CROWZ"를 스팀 플랫폼을 통해 글로벌 시장에 출시하고자 합니다. 이를 위해 당사는 개발사인 ㈜로얄크로우와 협업하여 게임에 대한 내/외부테스트 들을 계속 진행하여 왔으며, 테스트 기간에 취합된 다양한 피드백 들을 반영하여 출시 전 게임의 완성도를 집중적으로 높이고 있습니다. 두번째, '21년에 국내 시장에 출시된 "데카론M”의 해외시장 출시 시, 성공 가능성을 극대화 하기 위해 ㈜위메이드의 위믹스 블록체인 플랫폼에 온보딩 하는 방식으로 글로벌 서비스를 준비 중 입니다. 세번째, "데스티니차일드 디펜스워" 게임의 뒤를 이어 글로벌 시장에 퍼블리싱 할 수 있는 후속게임 들을 적극 발굴하여 서비스할 예정입니다.
계양전기 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

II. 사업의 내용 - 1. 사업의 개요 - 나. 사업부문별 요약 재무현황(연결기준) 정정 전) (1) 제43기 (단위 : 백만원) 구분 산업용품(한국) 전장품(한국) 산업용품(중국) 전장품(중국) 계 내부거래조정 조정(*3) 합계 영업이익 자산(*2) (2) 제42기 (단위 : 백만원) 구분 산업용품(한국) 전장품(한국) 산업용품(중국) 전장품(중국) 계 내부거래조정 조정(*3) 합계 영업이익 자산(*2) 정정 후) (1) 제43기 (단위 : 백만원) 구분 산업용품(한국) 전장품(한국) 산업용품(중국) 전장품(중국) 계 내부거래조정 조정(*3) 합계 영업이익 자산(*2) (2) 제42기 (단위 : 백만원) 구분 산업용품(한국) 전장품(한국) 산업용품(중국) 전장품(중국) 계 내부거래조정 조정(*3) 합계 영업이익 자산(*2) (주3)
계양전기 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 2. 재무상태 및 영업실적(연결기준) - 가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구분 정정 전 정정 후 제43기 제42기 증감률 제43기 제42기 증감률 [유동자산] ㆍ현금 및 현금성자산 ㆍ매출채권 및 기타유동채권 ㆍ기타유동비금융자산 ㆍ재고자산 [비유동자산] ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ사용권자산 ㆍ관계기업 투자주식 ㆍ이연법인세자산 ㆍ기타비유동채권 ㆍ기타비유동금융자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배지분] ㆍ자본금 ㆍ자본잉여금 ㆍ기타포괄손익누계액 ㆍ이익잉여금 [비지배지분] 자본총계 (주15)
계양전기 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

II. 사업의 내용을 참고하시기 바랍니다. 마. 연결대상 종속회사 개황 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 계양전기(소주)유한공사 2001년 중국 강소성 소주시 전동공구 제조 및 판매 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호) 미해당 계양전기(강소)유한공사 2017년 중국 강소성염성시 자동차용 모터 제조 및 판매 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호) 미해당 소주신계양국제무역유한공사 2018년 중국 강소성소주시 전동공구부품판매업 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호) 미해당 ※ 상기 주요종속회사 여부의 기준(① 또는 ②를 충족시 주요종속회사) ① 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사 ② 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 마-1. 연결대상회사의 변동내용 구 분 자회사 사 유 신규연결 소주신계양국제무역유한공사 당기 중 신설 운영 연결제외 주) 신규연결대상회사는 계양전기(소주)유한공사의 자회사(지분율 100%)로서 2018년 11월 설립하여 2019년 6월부터 운영하였습니다. 바. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부 구분 회 사 명 결산월 업 종 비고 국내(11) 해성산업㈜ 12월 시설관리용역 및 오피스빌딩임대 상장 계양전기㈜ 12월 전동공구 제조 및 판매 상장 한국제지㈜ 12월 인쇄용지 제조 및 판매 상장 ㈜한국팩키지 12월 식품용 포장용기 제조 및 판매 상장 해성디에스㈜ 12월 반도체 Substrate 제조 및 판매 상장 ㈜경재 12월 부동산매매 비상장 ㈜우영엔지니어링 12월 시설관리용역 서비스 비상장 HK특수지상사㈜ 12월 도매업 비상장 해성테크놀로지㈜ 12월 반도체소자 자재 제조 및 매매 비상장 해성팩키지㈜ 12월 기타금융 서비스업 비상장 원창포장공업㈜ 12월 골판지 제조 및 판매업 비상장 해외(6) 계양전기(소주)유한공사 12월 전동공구 제조 및 판매 비상장 계양전기(강소)유한공사 12월 자동차용 모터 제조 및 판매 비상장 소주신계양국제무역유한공사 12월 전동공구부품 판매업 비상장 소주해성디에스무역유한공사 12월 반도체부품 판매업 비상장 국일제지(장가항)유한공사 12월 특수지 제조 및 판매 비상장 12월 판매관련 서비스업 비상장 사. 신용평가에 관한 사항-해당사항 없음- 아. 중소기업 해당 여부당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. 자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 유가증권시장 1988년 07월 06일 해당사항 없음 해당사항 없음 2. 회사의 연혁 가. 본점 소재지서울특별시 강남구 테헤란로 508 나. 경영진의 중요한 변동 일 자 내 용 이정훈 대표이사 취임(단재완, 이정훈 각자대표) 정한수 대표이사 취임(단재완, 정한수 각자대표) 단우영, 단우준 사내이사 취임(신규선임).이사회는 사내이사 4명(단재완, 정한수, 단우영, 단우준), 사외이사 3명(조규상, 김광호, 김동호) 등 총 7명의 이사로 구성됨 ※ 2020년 3월 27일 김광호, 김동호 사외이사가 임기만료로 퇴임하였으며, 제43기 정기주주총회를 통해 단재완 사내이사가 재선임되고 박영원, 이영찬 사외이사가 신규 선임되었습니다. 다. 상호의 변경-해당사항 없음- 라. 최근 5사업연도 변동상황 연도 일자 내 용 2014년 본사 서울 이전, 안산공장 창의관준공 2015년 11월 03일 천안2공장 준공 2017년 07월 31일 계양전기(강소)유한공사 설립 2018년 08월 15일 계양전기(강소)유한공사 양산 개시 11월 22일 소주신계양국제무역유한공사 설립 3. 자본금 변동사항 증자(감자)현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 -해당사항 없음- 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2019년 12월 31일
계양전기 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

(단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 나. 종류주식(명칭) 발행현황 (단위 : 원) 발행일자 1989년 07월 07일 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의내용 이익배당에 관한 사항 배당은 비참가적 비누적적이며 현금배당에 있어서만 보통주보다 액면 금액을 기준으로연1% 더 배당하며, 주식배당에 있어서는 보통주의 배당율과 동일함 잔여재산분배에 관한 사항 상환에관한 사항 상환조건 상환방법 상환기간 주당 상환가액 1년 이내상환 예정인 경우 전환에관한 사항 전환조건(전환비율 변동여부 포함) 전환청구기간 전환으로 발행할주식의 종류 전환으로발행할 주식수 의결권에 관한 사항 의결권 없음 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) 5. 의결권 현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 우선주 의결권없는 주식수(B) 보통주 우선주 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 우선주 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 우선주 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 우선주 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 우선주 6. 배당에 관한 사항 등 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제43기 제42기 제41기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 보통주 우선주 주식배당수익률(%) 보통주 우선주 주당 현금배당금(원) 보통주 우선주 주당 주식배당(주) 보통주 우선주 주1) (연결)당기순이익은 지배기업의 소유지분 기준 당기순이익입니다.주2) (연결)주당순이익은 계속영업 및 중단영업의 기본보통주당이익입니다.
계양전기 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 시장의 여건 및 영업의 개황[산업용품 부문] 산업용품은 주로 산업현장에서 사용되는 공구 및 소모품으로서 그 종류가 매우 다양하며 당사는 전동공구, 소형엔진, 산업용구 등을 제조 및 판매하고 있습니다.전동공구는 모터를 동력원으로 하여 각종 구조물을 제조, 가공하는데 사용되는 공구로써 소형, 경량이지만 제품이 매우 견고하고, 규격과 종류가 다양한 특성을 지니고 있는 고부가가치 상품입니다. 당사는 업계 최초로 초소형 세경 그라인더, 전기식 절단기, 파쇄형 햄머, 전기 드릴 등을 국산화하는데 성공하는 등 기술경쟁력을 보유하고 있으며, 국내전동공구 시 장에서 그라인더는 , 드릴류와 절단기는 의 점유율 을 유지함으로써 주요 핵심 품목의 경쟁우위를 확보하고 있습니다. 전동공구는 건설, 조선, 기계제조업 등 전방산업의 경기와 밀접한 관련이 있기 때문에 최근 건설, 조선경기의 침체 및 기계제조업 등의 해외이전 영향으로 전체 시장은 정체상태입니다. 그 러나 최근에는 고용량 리튬이온 배터리를 장착한 충전공구의 개발 및 출시가 지속 증가되고 있으며, 특히 제품의 모터에서 스파크가 발생하지 않아 모터의 내구성이 극대화된 브러쉬리스 타입 충전공구가 새로운 시장을 형성하고 있습니다. 또한, 국내 최대 완성차업체의 개발의뢰에 따라 당사는 업계 최초로 작업자 친화형 신개념 공구인 충전 저반력 너트러너 개발에 성공하여 현재 공급진행 중에 있습니다. 소형엔진은 예초기, 양수기, 살포기, 분무기, 4사이클 엔진 등을 생산하고 있으며 주로 농업용 농기계에 장착되고 있습니다. 농촌인력의 대체수단으로 농기계 수요는 지속적으로 증가하였고, 최근에는 정부정책의 지원하에 꾸준히 그 수요가 늘어나고 있는 상황입니다. 산업의 특성상 농업용 엔진은 계절적 시장의 수요에 의해 영향을 받는 편입니다. 산업용구는 에어공구, 절삭공구, 측정공구, 용접기 등 산업현장에서 사용되는 다양한 소모품 및 기자재 등을 유통 판매하는 사업으로 그 종류가 매우 다양하며, 적용되는 업종이 매우 광범위 합니다. 당사에서는 국내외 산업용구 제조업체와 판매협약을 통해 당사의 유통망을 이용해 판매하는 형태로 운영되고 있습니다. 당사는 산업용품 내수시장에서 서울, 경기 등 6개 영업소와 청계, 광주, 부산 등 3개 직영 고객지원센터, 그 리고 전국적으로 530여개 대리점 에 이르는 국내 최대 유통망을 구축하고 있으며 고객밀착 영업 및 고객만족 서비스를 지속적으로 강화하고 있습니다. [전장품 부문] 전장품 부문은 자동차용 모터를 제조 및 판매하고 있으며, 2008년까지 Seat용 모터 중심 사업구조에서 신 기술 시장의 수요 확대에 따라 Engine, Transmission, Chassis application까지 사업 영역을 확대하여 관련 제품를 양산하고 있습니다. 특히, Seat용 모터, Powertrain용 모터, Steering handle의 전동 column용 Tilt actuator, Electric parking brake actuator를 전략 기종으로 선정하여 수주 활동 및 기술 개발을 통해 사업 영역을 확대해 나가고 있습니다.자동차 부품산업은 기술력 및 품질수준이 매우 중요한 경쟁요소이며, 당사는 우수한 기술력 및 품질수준을 바탕으로 내수 시장에서 현대, 기아자동차 중형 이상 차종 대부분에 당사의 Seat용 모터를 납품하고 있으며, 타 Application용 모터의 점유율 증가를 위해 노력하고 있습니다. 또한, 수출 시장에서는 Lear사에 Seat용 모터를, Mando(해외)사에 Electric parking brake actuator를, Nexteer사에 Tilt actuator를 납품하고 있습니다. 자동차 부품산업은 완성차 업체의 생산 및 판매량에 따라 직접적인 영향을 받으며, 환율, 경제성장률 등 외부요인에 의한 영향력도 상당하며, 기술적 변화가 매우 빠르고, 부품업체 간의 경쟁도 매우 심하기 때문에 당사는 우수한 기술력 및 품질수준을 바탕으로 국내외 환경변화에 신속하게 대응하고 있습니다. 나. 사업부문별 요약 재무현황(연결기준)
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(1) 제43기 (단위 : 백만원) 구분 산업용품(한국) 전장품(한국) 산업용품(중국) 전장품(중국) 계 내부거래조정 조정(*3)(*4) 합계 매출액(*1) 영업이익 자산(*2) (*1) 매출액의 내부거래조정은 연결회사 내부거래매출 조정액을 작성하였습니다.(*2) 재무제표상 주요 자산(매출채권, 재고자산, 유형자산)을 부문별 영업에 근거하여 배부하였습니다.(*3) 회사의 자산 중 현금및현금성자산, 기타금융자산, 기타채권, 종속기업투자, 무형자산, 기타비금융자산 등 보고부문으로 배부되지 않는 자산입니다.(*4) 회사의 부채 중 기타채무, 단기차입금, 미지급법인세, 기타금융부채, 기타비금융 부채, 장기차입금, 이연법인세부채 등 보고부문으로 배부되지 않는 부채입니다.(2) 제42기 (단위 : 백만원) 구분 산업용품(한국) 전장품(한국) 산업용품(중국) 전장품(중국) 계 내부거래조정 조정(*3)(*4) 합계 매출액(*1) 영업이익 자산(*2) (*1) 매출액의 내부거래조정은 연결회사 내부거래매출 조정액을 작성하였습니다.(*2) 재무제표상 주요 자산(매출채권, 재고자산, 유형자산)을 부문별 영업에 근거하여 배부하였습니다.(*3) 회사의 자산 중 현금및현금성자산, 기타금융자산, 기타채권, 종속기업투자, 무형자산, 기타비금융자산 등 보고부문으로 배부되지 않는 자산입니다.(*4) 회사의 부채 중 기타채무, 단기차입금, 미지급법인세, 기타금융부채, 기타비금융 부채, 장기차입금, 이연법인세부채 등 보고부문으로 배부되지 않는 부채입니다. ※ 사업부문의 구분 당사는 K-IFRS 제1108호(영업부문)에 따라 산업용품 부문과 전장품 부문으로 사업부문을 구분하고 있습니다. 산업용품 부문은 전동공구, 소형엔진, 산업용구 등을 제조 및 판매하고 있으며, 전장품 부문은 자동차용 모터를 제조 및 판매하고 있습니다.※ 부문별 비용배부 기준 당사는 부문별 손익관리를 위해 공통비용은 합리적인 기준(매출기준, 인원기준 등)에 의해 배부하고 있습니다.※ 회계정책의 변경 당사는 2019년 1월 1일부터 K-IFRS 제1116호 '리스' 기준서를 적용하였으며, 기준서의 경과 규정에 따라 비교 표시된 전기(제42기), 전전기(제41기) 연결재무 제표는 재작성하지 않았으며, 변경된 회계정책을 소급 적용하여 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 최초 적용일 현재 연결재무상태표의 다음 항목이 조정되었습니다. - 무형자산: 2,911백만원 감소 - 사용권자산: 2,911백만원 증가 다. 신규사업 등 내용과 전망 당사는 2017년 5월 31일 중국 자동차시장 진출과 현지화를 통한 사업기회 확대를 위하여 전장모터 중국 생산법인 설립을 결정하였고, 이와 관련하여 '타법인 주식 및 출자증권 취득결정' 공시를 하였습니다.중국은 세계 1위 자동차 판매시장이자 생산국으로서 자동차 시장에서 중요성이 매우 높을 뿐만 아니라, 앞으로도 중요한 위치를 차지할 것으로 전망되고 있습니다.이에 따라 당사는 2017년 7월 31일 중국 강소성 염성시에 계양전기(강소)유한공사를 신규 설립하였고, 1년여간의 공장 신축 및 생산설비 구축을 거쳐 2018년 8월 생산을 시작으로 중국 자동차시장 진출에 박차를 가하고 있습니다. 계양전기(강소)유한공사의 자본금 2,000만USD(223억원)은 분할하여 2019년 10월 납입을 완료하였으며, 투자자금은 장기차입을 통하여 조달하였습니다.당사는 중국 전장모터 생산법인 설립으로 현지화를 통한 원가경쟁력을 확보하고 나아가 Electric parking brake actuator를 중심으로 전장품 부문의 사업영역을 확대해 나갈 것입니다. 2. 주요제품, 서비스 등 가.주요제품의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 산업용품(안산, 소주) 제품매출상품매출 전동공구엔진산업용구 등 기계,건축농업용 계양미쓰비시다이신신다이와에코NITTO 전장품(천안, 염성) 제품매출상품매출 Seat 모터Brake 모터 등 자동차용 외 계양 계 나. 주요제품의 가격변동추이 품 목 제43기
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제42기 제41기 전동공구류 100,679원 102,651원 109,278원 자동차용 모터류 11,799원 11,856원 11,723원 엔진류 281,705원 273,810원 281,054원 3. 주요원재료에 관한 사항 당사와 관련있는 주요 원재료는 전기규소강판, 알루미늄, 아연, 구리 등이 있습니다. 이러한 주요 원재료는 당사의 주요 구매 부품인 Enamel wire, Round bar 등의 소재로 사용되고 있습니다. 당사는 부품 위주의 가공품 형태로 구매를 하고 있는 관계로 주요 거래처는 대부분 소규모의 가공 부품업체로서 당사와 특수관계인 거래처는 없습니다. 또한 일부 주요 원재료의 경우에는 환율변동에 따른 연동단가를 적용하고 있습니다. 주요부품을 구성하는 원재료의 평균가격추이는 다음과 같습니다. 품 목 단위 제43기 제42기 제41기 전기규소강판 천원/톤 알루미늄 아연 구리 4. 생산 및 설비 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거당사는 1 shift 기준으로 생산능력을 산출하고 있으며, 휴일을 제외한 월 표준 근무일수는 평균 20일 입니다. 가동가능시간은 작업인원의 표준근무일수 기준으로 작업시간 및 연근시간을 고려한 취업공수 기준이며, 실제가동시간은 작업인원의 실제 작업시간 기준임. 나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적 (단위 : 천대) 사업부문 품 목 사업소 제43기 제42기 제41기 산업용품 전동공구엔진,산업용구 등 안산공장 소주공장 전장품 자동차용 모터(Seat 모터 외) 천안공장 염성공장 (2) 당기 가동률 사업소 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 안산공장 천안공장 소주공장 염성공장 합 계 다. 생산설비의 현황 [자산항목 : 유형자산] (단위 : 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 공구기구 차량운반구 비품 건설중자산 합계 기초 순장부금액 대체 취득 처분 손상차손 감가상각비 기타 보고기간말 장부금액 ※ 연결기준※ 기타 : 환율변동에 의한 차이 라. 설비의 신설 및 매입계획 (단위 : 백만원) 사업부문 구 분 투자기간 투자대상 자산 투자효과 투자금액 비 고 산업용품 신/증설유지보수 2019년 1월 ~2019년 12월 유형자산무형자산 설비 신/증설공정능력 개선 공통포함 전장품 합 계 주) 투자계획은 사업 측면에서 다양한 변수로 인해 미확정인 상태인바 작성에서 제외하였습니다. 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제43기 제42기 제41기 산업용품(안산, 소주) 제품상품 전동공구엔진산업용구 등 내 수 수 출 합 계 전장품(천안, 염성) 제품상품 Seat 모터Brake 모터 등 내 수 수 출 합 계 합 계 내 수 수 출 합 계 주1) 연결기준 주2) 당사는 2018년 1월 1일부터 K-IFRS 제1115호를 적용하였으며, 기준서의 경과 규정에 따라 비교 표시된 전전기(제41기) 연결재무제표는 재작성하지 않았습니 다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 나. 판매방법 및 조건전동공구, 엔진, 산업용구의 내수 판매는 대부분 중간유통단계인 대리점을 통해 소비자에게 판매되고 있으며 현금 및 어음을 통해 결제가 이루어지고 있습니다.수출 판매의 경우 해외 유통거래선을 통해 판매하는 방식이며 주로 L/C, T/T 방식에의해 결제가 이루어지고 있습니다.자동차용 모터의 내수 판매는 국내 자동차 Seat Track 업체 또는 Brake System 업체에 납품하는 방식으로 진행 되고 있으며 대부분 60일 이상 전자어음으로 결제되고 있습니다.수출 판매의 경우 Mando(해외)社는 당사가 직접 거래하고 있으며, Lear, Nexteer社는 당사의 미국지사를 통해 납품하는 방식으로 진행하고 있습니다. 수출 판매의 결제조건은 T/T 방식에 의해 결제되고 있습니다.다. 판매전략 전동공구, 엔진, 산업용구의 경우 대리점은 판매에 주력하고 당사는 광고, 홍보, 시장조사 등을 대행하고 있으며 수시로 A/S교육을 실시하며 전국 6개 영업소를 두고 고객 밀착영업을 하고 있습니다. 전장품 부문의 경우는 Lear, Mando, Nexteer社에 안정적으로 물량을
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공급하고 있어 그 품질을 인정받고 있으며, 이를 바탕으로 국내 현대, 기아, 쌍용자동차에 당사 모터를 납품하는 등 해외영업 및 국내영업에 총력을 기울이고 있습니다. 6. 수주상황 당사의 사업은 고객주문에 의한 단기납품 형식을 취하고 있으며, 수주영업은 자동차용 모터 부문에 한정되어 있습니다. 그러나 자동차용 모터는 관련업계 관행상 최초 협약에 의해 별도의 계약없이 진행되고 고객사의 연간 및 월간 생산계획에 따라 공급량이 유동적인 관계로 수주상황에서는 제외합니다. 7. 시장위험과 위험관리 가. 주요시장위험과 내용당사는 외화표시 매출 및 매입거래에 따라 환율변동에 의한 리스크가 상존하고 있으며, 이러한 환리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 지속가능한 경영 실현을 목표로 환리스크를 중점적으로 관리하고 있습니다. 특히 당사는 외화자산이 외화부채보다 다소 많은 상황으로 외화 자산과 부채, 매출과 매입의 균형을 맞추는데 중점을 둔 환위험관리를 하고 있습니다. 나. 위험관리방식당사는 보다 체계적이고 지속적인 환위험관리를 위하여 재경팀장이 주관이 되어 외환업무를 수행하고 있습니다.당사는 환위험관리를 위해 투기적인 외환거래는 금하고 있으며, 채권수금과 채무지급시기를 일치시키는 매칭 등 대내적 환관리기법을 우선 사용하여 환리스크를 제거하고 있습니다. 또한 당사는 내부 규정으로 거래액 기준의 전결범위를 CEO, 이사회등으로 엄격히 제한하고 있어 파생상품거래와 같은 위험을 관리하고 있습니다. 8. 파생상품 거래현황 -해당사항 없음- 9. 경영상의 주요계약 등 -해당사항 없음- 10. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요당사는 주로 건축, 기계 등 산업현장에 활용되는 전동공구사업 분야 및 소형엔진 분야와 자동차용 Motor 및 Actuator 등 자동차용 부품 분야 개발을 위해 연구개발 활동을 진행하고 있습니다.나. 연구개발 담당조직 당사는 연구개발 담당조직으로 안산공장에 공구연구소와 전장연구소를 운영하고 있습니다. 공구연구소는 3개팀으로 구성되어 전동공구 신제품 개발업무, 소형엔진 개발업무, 양산품질 대응업무 등을 진행하고 있습니다. 전장연구소는 5개팀으로 구성되어 Seat, Brake, Powertrain 등 자동차용 Motor 및 Actuator 개발업무를 진행하고 있습니다. 다. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제43기 제42기 제41기 비 고 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] ※ 연결기준 라. 연구개발실적회사의 최근 3년간 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 구분 연도 연구과제 연구결과 및 기대효과 제품명칭/반영내용 공구연구소 2017년 충전 고토크 임팩렌치 개발 국내시장 점유율 확대 IW18BL-H 충전 임팩렌치 개발 국내시장 점유율 확대 IW14.4L-I 충전 임팩드라이버 개발 국내시장 점유율 확대 충전 그라인더 개발 국내시장 점유율 확대 충전 핸드 그라인더 개발 국내시장 점유율 확대 PG18BL 그라인더 개발 해외수출 WS7A 2018년 충전공압햄머 개발 해외수출 ABH18 전동킥보드 개발 신규시장 확대 충전공압햄머 개발 해외수출 SB36V 충전 임팩드라이버 개발 국내시장 점유율 확대 ID18BLA 충전 임팩렌치 개발 국내시장 점유율 확대 IW18BLA 충전 임팩드라이버/렌치 개발 국내시장 점유율 확대 DW18BLA 충전 예초기 개발 국내시장 점유율 확대 CB36BL 충전 원핸드 컷쏘 개발 국내시장 점유율 확대 RS18L-O 그라인더 개발 해외수출 DG-950B 충전 드라이버 드릴 개발 해외수출 충전 임팩렌치 개발 해외수출 IW18BL-C 저반력 너트런너 개발 신규시장 확대 BNR60BL-P 2019년 충전 드라이버 드릴/햄머 드릴 개발 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 원형톱 개발 국내시장 점유율 확대 CS235-20B 그라인더 개발 해외수출 공압햄머 개발 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 HD26-2T 그라인더 개발 해외수출 적재형 공구박스 개발 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 KEYBOX 급속충전기 개발 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 C18046A
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전장연구소 2017년 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 MOC30-Y4 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 MOC30-M3 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 MOC30-CMA 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 ATC32-WI 신규시장 확대 DAM28-AC 국내시장 점유률 확대 SSM30-JS 2018년 해외수출 TTM-28A 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 ATCF32-WI 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 MOC28-NU 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 MOC30-G2X 2019년 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 SSM30-DN8 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 SPM28-DN8 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 SRM28-DN8 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 STM28-DN8 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 TTM28-HS7 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 TTM28-A2 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 TTM28-CD6 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 MOC30-SP2 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 MOC28-SU2 국내시장 점유율 확대 ETT24-M3 11. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항 -해당사항 없음-
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 제42기 증감률 [유동자산] ㆍ현금 및 현금성자산 ㆍ매출채권 및 기타유동채권 ㆍ기타유동비금융자산 ㆍ재고자산 [비유동자산] ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ사용권자산 ㆍ관계기업 투자주식 ㆍ이연법인세자산 ㆍ기타비유동채권 ㆍ기타비유동금융자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배지분] ㆍ자본금 ㆍ자본잉여금 ㆍ기타포괄손익누계액 ㆍ이익잉여금 [비지배지분] 자본총계 주요원인> 1) 자산총계는 2,817억원으로 전기대비 3.1% 증가하였습니다. 주요 증가내역은 매출 및 생산 증가에 따른 매출채권 112억, 재고자산 18억 증가 와 산업용품 부문의 유ㆍ무형자산손상차손 인식 55억원(자산감소) 영향입니다.2) 부채총계는 1,038억원으로 전기대비 14.5% 증가하였습니다. 주요 증가요인은 계양전기(강소)유한공사 투자를 위한 장기차입금 45억원 증가와 사외적집자산 및 운영자금 증가에 따른 단기차입금 85억원 발생입니다.3) 자본총계는 1,779억원으로 전기대비 2.6% 감소하였습니다. 주요 증감내역은 배당, 순확정급여부채의 재측정요소 등에 따른 이익잉여금 감소입니다.나. 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 제42기 증감률 매출액 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 총포괄손익 손익변동 주요원인> 1) 매출액은 3,750억원으로 전기대비 2.7% 증가하였습니다.2) 영업이익은 24억원으로 전기대비 -63.1% 감소하였습니다. 주요 감소요인은 산업용품 부문의 경쟁심화에 따른 매출 감소와 환율 상승에 따른 원가부담 가중으로 수익성이 악화되었습니다. 다. 중단영업 당사는 2017년 9월 22일 프레스토라이트아시아(주)(전장품 부문의 일부)를 매각하였으며, 관련된 영업에 대한 손익은 중단영업으로 표시됐습니다. (1) 중단영업의 손익 (단위: 백만원) 구 분 제43기 제42기 제41기 수익 비용 세전 중단영업손익 법인세비용 세후중단영업손익 (2) 중단영업의 현금흐름 (단위: 백만원) 구 분 제43기 제42기 제41기 영업현금흐름 투자현금흐름 재무현금흐름 총현금흐름 라. 환율변동 영향당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화 및 유로화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있으며, 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다.또한, 환위험관리를 위해 투기적인 외환거래는 금하고 있으며, 당사는 내부 규정으로 거래액 기준의 전결범위를 CEO, 이사회 등으로 엄격히 제한하고 있어
계양전기 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

파생상품거래와 같은 위험을 관리하고 있습니다. 마. 자산 손상 인식영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.당기 중 산업용품 부문의 영업손실과 향후 판매부진이 예상되어 손상검사를 수행하였으며 유형자산에 3,544백만원, 무형자산에 1,937백만원을 손상차손으로 인식하였습니다. 전기 중 자산 손상 인식은 없습니다. 3. 유동성 및 자금조달과 지출 당사는 당기말 56억원의 유동자금을 보유하고 있습니다. 유동자금은 ⅰ) 현금및 현금성자산, ⅱ) 기타유동금융자산을 모두 포함한 금액이며, 전기말 유동자금 103억원 대비 47억원 감소하였습니다.회사의 지급 능력을 나타내는 유동비율은 당기 198.1%로 유동성 관점에서 양호한 상황을 지속하고 있습니다.가. 유동성 현황 (단위: 백만원) 구분 당기 전기 증감 현금 및 현금성자산 기타유동금융자산 유동비율(유동자산÷유동부채)×100 -31.2%p 나. 자금조달(1) 차입금의 내역 (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 유동 은행차입금 소 계 비유동 은행차입금 소 계 총차입금 (2) 은행차입금의 상세내역 (단위: 백만원) 구 분 차입처 만기일 연이자율(%) 당기 전기 시설자금 산업은행 소계 운영자금 산업은행 중국은행 소계 합계 ※ 보고기간말 현재 당사는 한국산업은행과 중국현지법인 출자 등을 위한 대출약정 을 맺으면서 토지 및 건물 장부금액 130억원에 대해서 384억원의 담보를 제공하 고 있습니다. 4. 기타 투자판단에 필요한 사항 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 동 공시자료의 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 주석의 2. 중요한 회계정책"을 참고하시기 바랍니다.
계양전기 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

II. 사업의 내용 - 1. 사업의 개요 - 나. 사업부문별 요약 재무현황(연결기준) 정정 전) (1) 제42기 (단위 : 백만원) 구분 산업용품(한국) 전장품(한국) 산업용품(중국) 전장품(중국) 계 내부거래조정 조정(*3) 합계 영업이익 자산(*2) (2) 제41기 (단위 : 백만원) 구분 산업용품(한국) 전장품(한국) 산업용품(중국) 전장품(중국) 계 내부거래조정 조정(*3) 합계 영업이익 정정 후) (1) 제42기 (단위 : 백만원) 구분 산업용품(한국) 전장품(한국) 산업용품(중국) 전장품(중국) 계 내부거래조정 조정(*3) 합계 영업이익 자산(*2) (2) 제41기 (단위 : 백만원) 구분 산업용품(한국) 전장품(한국) 산업용품(중국) 전장품(중국) 계 내부거래조정 조정(*3) 합계 영업이익 (주3)
계양전기 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 2. 재무상태 및 영업실적(연결기준) - 가. 재무상태 (단위: 백만원) 구분 정정 전 정정 후 제42기 제41기 증감률 제42기 제41기 증감률 [유동자산] ㆍ현금 및 현금성자산 ㆍ매출채권 및 기타유동채권 ㆍ기타유동비금융자산 ㆍ재고자산 [비유동자산] ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ이연법인세자산 ㆍ불법행위미수금 ㆍ관계기업 투자주식 ㆍ기타비유동채권 ㆍ기타비유동금융자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배지분] ㆍ자본금 ㆍ자본잉여금 ㆍ기타포괄손익누계액 ㆍ이익잉여금 [비지배지분] 자본총계 (주15)
계양전기 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

II. 사업의 내용을 참고하시기 바랍니다. 마. 연결대상 종속회사 개황 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 계양전기(소주)유한공사 2001년 중국 강소성 소주시 전동공구 제조 및 판매 의결권의 과반수 소유(지분율 100%) 미해당 계양전기(강소)유한공사 2017년 중국 강소성염성시 자동차용 모터 제조 및 판매 의결권의 과반수 소유(지분율 100%) 미해당 ※ 상기 주요종속회사 여부의 기준(① 또는 ②를 충족시 주요종속회사) ① 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사 ② 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 마-1. 연결대상회사의 변동내용 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 -해당사항 없음- 바. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부 구분 회 사 명 결산월 업 종 비고 국내(10) 해성산업(주) 12월 시설관리용역 및 오피스빌딩임대 상장 계양전기(주) 12월 전동공구 제조 및 판매 상장 한국제지(주) 12월 인쇄용지 제조 및 판매 상장 (주)한국팩키지 12월 식품용 포장용기 제조 및 판매 상장 해성디에스(주) 12월 반도체 Substrate 제조 및 판매 상장 (주)경재 12월 부동산매매 비상장 (주)우영엔지니어링 12월 시설관리용역 서비스 비상장 HK특수지상사(주) 12월 도매업 비상장 해성테크놀로지(주) 12월 반도체소자 자재 제조 및 매매 비상장 해성바이오(주) 12월 바이오센서, 의료기기 제조 및 연구 비상장 해외(5) 계양전기(소주)유한공사 12월 전동공구 제조 및 판매 비상장 계양전기(강소)유한공사 12월 자동차용 모터 제조 및 판매 비상장 소주해성디에스무역유한공사 12월 반도체부품 판매업 비상장 국일제지(장가항)유한공사 12월 특수지 제조 및 판매 비상장 12월 판매관련 서비스업 비상장 사. 신용평가에 관한 사항당사는 최근 3년간 신용평가를 받은 사실이 없습니다. 아. 중소기업 해당 여부당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. 자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 유가증권시장 1988년 07월 06일 해당사항 없음 해당사항 없음 2. 회사의 연혁 가. 본점 소재지서울특별시 강남구 테헤란로 508 나. 경영진의 중요한 변동 일 자 내 용 이정훈 대표이사 취임(단재완, 이정훈 각자대표) 정한수 대표이사 취임(단재완, 정한수 각자대표) 다. 상호의 변경-해당사항 없음- 라. 최근 5사업연도 변동상황 연도 일자 내 용 2014년 본사 서울 이전, 안산공장 창의관준공 2015년 11월 03일 천안2공장 준공 2017년 07월 31일 계양전기(강소)유한공사 설립 2018년 08월 15일 계양전기(강소)유한공사 양산 개시 3. 자본금 변동사항 증자(감자)현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 -해당사항 없음- 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 나. 종류주식(명칭) 발행현황 (단위 : 원) 발행일자 1989년 07월 07일 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의내용 이익배당에 관한 사항 배당은 비참가적 비누적적이며 현금배당에있어서만 보통주보다 액면 금액을 기준으로 연1% 더 배당하며 주식배당에있어서는 보통주의 배당율과 동일함 잔여재산분배에 관한 사항 상환에관한 사항 상환조건 상환방법 상환기간 주당 상환가액 1년 이내상환 예정인 경우 전환에관한 사항
계양전기 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

전환조건 전환청구기간 전환으로 발행할주식의 종류 전환으로발행할 주식수 의결권에 관한 사항 의결권 없음 기타 투자 판단에 참고할 사항 5. 의결권 현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 우선주 의결권없는 주식수(B) 보통주 우선주 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 우선주 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 우선주 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 우선주 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 우선주 6. 배당에 관한 사항 등 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제42기 제41기 제40기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 보통주 우선주 주식배당수익률(%) 보통주 우선주 주당 현금배당금(원) 보통주 우선주 주당 주식배당(주) 보통주 우선주 주1) (연결)당기순이익은 지배기업의 소유지분 기준 당기순이익입니다.주2) (연결)주당순이익은 계속영업 및 중단영업의 기본보통주당이익입니다.
계양전기 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 시장의 여건 및 영업의 개황[산업용품 부문] 산업용품은 주로 산업현장에서 사용되는 공구 및 소모품으로서 그 종류가 매우 다양하며 당사는 전동공구, 소형엔진, 산업용구 등을 제조 및 판매하고 있습니다.전동공구는 모터를 동력원으로 하여 각종 구조물을 제조, 가공하는데 사용되는 공구로써 소형, 경량이지만 제품이 매우 견고하고, 규격과 종류가 다양한 특성을 지니고 있는 고부가가치 상품입니다. 당사는 업계 최초로 초소형 세경 그라인더, 전기식 절단기, 파쇄형 햄머, 전기 드릴 등을 국산화하는데 성공하는 등 기술경쟁력을 보유하고 있으며, 국내전동공구 시 장에서 그라인더는 , 드릴류와 절단기는 의 점유율 을 유지함으로써 주요 핵심 품목의 경쟁우위를 확보하고 있습니다. 전동공구는 건설, 조선, 기계제조업 등 전방산업의 경기와 밀접한 관련이 있기 때문에 최근 건설, 조선경기의 침체 및 기계제조업 등의 해외이전 영향으로 전체 시장은 정체상태입니다. 그 러나 최근에는 고용량 리튬이온 배터리를 장착한 충전공구의 개발 및 출시가 지속 증가되고 있으며, 특히 제품의 모터에서 스파크가 발생하지 않아 모터의 내구성이 극대화된 브러쉬리스 타입 충전공구가 새로운 시장을 형성하고 있습니다. 또한, 국내 최대 완성차업체의 개발의뢰에 따라 당사는 업계 최초로 작업자 친화형 신개념 공구인 충전 저반력 너트러너 개발에 성공하여 현재 공급진행 중에 있습니다. 소형엔진은 예초기, 양수기, 살포기, 분무기, 4사이클 엔진 등을 생산하고 있으며 주로 농업용 농기계에 장착되고 있습니다. 농촌인력의 대체수단으로 농기계 수요는 지속적으로 증가하였고, 최근에는 정부정책의 지원하에 꾸준히 그 수요가 늘어나고 있는 상황입니다. 산업의 특성상 농업용 엔진은 계절적 시장의 수요에 의해 영향을 받는 편입니다.산업용구는 에어공구, 절삭공구, 측정공구, 용접기 등 산업현장에서 사용되는 다양한 소모품 및 기자재 등을 유통 판매하는 사업으로 그 종류가 매우 다양하며, 적용되는 업종이 매우 광범위 합니다. 당사에서는 국내외 산업용구 제조업체와 판매협약을 통해 당사의 유통망을 이용해 판매하는 형태로 운영되고 있습니다.당사는 산업용품 내수시장에서 서울, 경기 등 6개 영업소와 청계, 광주, 부산 등 3개 직영 고객지원센터, 그리고 전국적으로 530여개 대리점에 이르는 국내 최대 유통망을 구축하고 있으며 고객밀착 영업 및 고객만족 서비스를 지속적으로 강화하고 있습니다.[전장품 부문]전장품 부문은 자동차용 모터를 제조 및 판매하고 있으며, 2008년까지 Seat용 모터 중심 사업구조에서 신 기술 시장의 수요 확대에 따라 Engine, Transmission, Chassis application까지 사업 영역을 확대하여 관련 제품를 양산하고 있습니다. 특히, Seat용 모터, Powertrain용 모터, Steering handle의 전동 column용 Tilt actuator, Electric parking brake actuator를 전략 기종으로 선정하여 수주 활동 및 기술 개발을 통해 사업 영역을 확대해 나가고 있습니다.자동차 부품산업은 기술력 및 품질수준이 매우 중요한 경쟁요소이며, 당사는 우수한 기술력 및 품질수준을 바탕으로 내수 시장에서 현대, 기아자동차 중형 이상 차종 대부분에 당사의 Seat용 모터를 납품하고 있으며, 타 Application용 모터의 점유율 증가를 위해 노력하고 있습니다. 또한, 수출 시장에서는 Lear사에 Seat용 모터를, Nexteer사에 Tilt actuator를 납품하고 있습니다. 자동차 부품산업은 완성차 업체의 생산 및 판매량에 따라 직접적인 영향을 받으며, 환율, 경제성장률 등 외부요인에 의한 영향력도 상당하며, 기술적 변화가 매우 빠르고, 부품업체 간의 경쟁도 매우 심하기 때문에 당사는 우수한 기술력 및 품질수준을 바탕으로 국내외 환경변화에 신속하게 대응하고 있습니다. 나. 사업부문별 요약 재무현황(연결기준) (1) 제42기 (단위 : 백만원) 구분 산업용품(한국) 전장품(한국) 산업용품(중국)
계양전기 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

전장품(중국) 계 내부거래조정 조정(*3)(*4) 합계 매출액(*1) 영업이익 자산(*2) (*1) 매출액의 내부거래조정은 연결회사 내부거래매출 조정액을 작성하였습니다.(*2) 재무제표상 주요 자산(매출채권, 재고자산, 유형자산)을 부문별 영업에 근거하여 배부하였습니다.(*3) 회사의 자산 중 현금및현금성자산, 기타금융자산, 기타채권, 종속기업투자, 무형자산, 기타비금융자산 등 보고부문으로 배부되지 않는 자산입니다.(*4) 회사의 부채 중 기타채무, 단기차입금, 미지급법인세, 기타금융부채, 기타비금융 부채, 장기차입금, 이연법인세부채 등 보고부문으로 배부되지 않는 부채입니다.(2) 제41기 (단위 : 백만원) 구분 산업용품(한국) 전장품(한국) 산업용품(중국) 전장품(중국) 계 내부거래조정 조정(*3) 합계 매출액(*1) 영업이익 자산(*2) (*1) 매출액의 내부거래조정은 연결회사 내부거래매출 조정액을 작성하였습니다.(*2) 재무제표상 주요 자산(매출채권, 재고자산, 유형자산)을 부문별 영업에 근거하여 배부하였습니다.(*3) 회사의 자산 중 현금및현금성자산, 기타금융자산, 기타채권, 종속기업투자, 무형자산, 기타비금융자산 등 보고부문으로 배부되지 않는 자산입니다.(*4) 회사의 부채 중 기타채무, 단기차입금, 미지급법인세, 기타금융부채, 기타비금융 부채, 장기차입금, 이연법인세부채 등 보고부문으로 배부되지 않는 부채입니다. ※ 사업부문의 구분 당사는 기업회계기준서 제1108호(영업부문)에 따라 산업용품 부문과 전장품 부문으로 사업부문을 구분하고 있습니다.산업용품 부문은 전동공구, 소형엔진, 산업용구 등을 제조 및 판매하고 있으며, 전장품 부문은 자동차용 모터를 제조 및 판매하고 있습니다.※ 부문별 비용배부 기준당사는 부문별 손익관리를 위해 공통비용은 합리적인 기준(매출기준, 인원기준 등)에의해 배부하고 있습니다.※ 당사는 K-IFRS 제1109호 및 제1115호를 당기 최초 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 효과가 당사에 미치는 영향은 없습니다. 다. 신규사업 등 내용과 전망 당사는 2017년 5월 31일 중국 자동차시장 진출과 현지화를 통한 사업기회 확대를 위하여 전장모터 중국 생산법인 설립을 결정하였고, 이와 관련하여 '타법인 주식 및 출자증권 취득결정' 공시를 하였습니다.중국은 세계 1위 자동차 판매시장이자 생산국으로서 자동차 시장에서 중요성이 매우 높을 뿐만 아니라, 앞으로도 중요한 위치를 차지할 것으로 전망되고 있습니다.이에 따라 당사는 2017년 7월 31일 중국 강소성 염성시에 계양전기(강소)유한공사를 신규 설립하였고, 1년여간의 공장 신축 및 생산설비 구축을 거쳐 2018년 8월 생산을 시작으로 중국 자동차시장 진출에 박차를 가하고 있습니다. 당사는 중국 전장모터 생산법인 설립으로 현지화를 통한 원가경쟁력을 확보하고 나아가 Electric parking brake actuator를 중심으로 전장품 부문의 사업영역을 확대해 나갈 것입니다. 2. 주요제품, 서비스 등 가.주요제품의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 산업용품(안산, 소주) 제품매출상품매출 전동공구엔진산업용구 등 기계,건축농업용 계양미쓰비시다이신신다이와에코NITTO 전장품(천안, 염성) 제품매출상품매출 Seat 모터Brake 모터 등 자동차용 외 계양 계 나.주요제품의 가격변동추이 품 목 제42기 제41기 제40기 전동공구류 102,651원 109,278원 108,615원 자동차용 모터류 11,856원 11,723원 10,906원 엔진류 273,810원 281,054원 281,360원 3. 주요원재료에 관한 사항 당사와 관련있는 주요 원재료는 전기규소강판, 알루미늄, 아연, 구리 등이 있습니다. 이러한 주요 원재료는 당사의 주요 구매 부품인 Enamel wire, Round bar 등의 소재로 사용되고 있습니다. 당사는 부품 위주의 가공품 형태로 구매를 하고 있는 관계로 주요 거래처는 대부분 소규모의 가공
계양전기 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

부품업체로서 당사와 특수관계인 거래처는 없습니다. 또한 일부 주요 원재료의 경우에는 환율변동에 따른 연동단가를 적용하고 있습니다. 주요부품을 구성하는 원재료의 평균가격추이는 다음과 같습니다. 품 목 단위 제42기 제41기 제40기 전기규소강판 천원/톤 알루미늄 아연 구리 4. 생산 및 설비 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거당사는 1 shift 기준으로 생산능력을 산출하고 있으며, 휴일을 제외한 월 표준 근무일수는 평균 20일 입니다. 가동가능시간은 작업인원의 표준근무일수 기준으로 작업시간 및 연근시간을 고려한 취업공수 기준이며, 실제가동시간은 작업인원의 실제 작업시간 기준임. 나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적 (단위 : 천대) 사업부문 품 목 사업소 제42기 제41기 제40기 산업용품 전동공구엔진,산업용구 등 안산공장 소주공장 전장품 자동차용 모터(Seat 모터 외) 천안공장 염성공장 (2) 당기 가동률 사업소 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 안산공장 천안공장 소주공장 염성공장 합 계 주1) 염성공장은 2018년 8월 생산을 시작하였습니다. 다. 생산설비의 현황 [자산항목 : 유형자산] (단위 : 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 공구기구 차량운반구 비품 건설중자산 합계 기초 순장부금액 대체 취득 처분 감가상각비 기타 보고기간말 장부금액 주1) 연결기준주2) 기타 : 환율변동에 의한 차이 라. 설비의 신설 및 매입계획 (단위 : 백만원) 사업부문 구 분 투자기간 투자대상 자산 투자효과 투자금액 비 고 산업용품 신/증설유지보수 2018년 1월 ~2018년 12월 유형자산무형자산 설비 신/증설공정능력 개선 공통포함 전장품 합 계 ※ 2019년 투자는 사업 측면에서 다양한 변수로 인해 미확정인 상태인바 작성에서 제외합니다. 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제42기 제41기 제40기 산업용품(안산, 소주) 제품상품 전동공구엔진산업용구 등 내 수 수 출 합 계 전장품(천안, 염성) 제품상품 Seat 모터Brake 모터 등 내 수 수 출 합 계 합 계 내 수 수 출 합 계 주1) 연결기준주2) 당사는 K-IFRS 제1115호를 당기 최초 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교표시된 전기 및 전전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 효과가 당사에 미치는 영향은 없습니다. 나. 판매방법 및 조건전동공구, 엔진, 산업용구의 내수 판매는 대부분 중간유통단계인 대리점을 통해 소비자에게 판매되고 있으며 현금 및 어음을 통해 결제가 이루어지고 있습니다.수출 판매의 경우 해외 유통거래선을 통해 판매하는 방식이며 주로 L/C, T/T 방식에의해 결제가 이루어지고 있습니다.자동차용 모터의 내수 판매는 국내 자동차 Seat Track 업체 또는 Brake System 업체에 납품하는 방식으로 진행 되고 있으며 대부분 60일 이상 전자어음으로 결제되고 있습니다.수출 판매의 경우 당사의 미국지사를 통해 당사의 주요 거래처인 Lear, Nexteer社에 납품하고 있으며 결제조건은 T/T 방식에 의해 결제되고 있습니다.다. 판매전략 전동공구, 엔진, 산업용구의 경우 대리점은 판매에 주력하고 당사는 광고, 홍보, 시장조사 등을 대행하고 있으며 수시로 A/S교육을 실시하며 전국 6개 영업소를 두고 고객 밀착영업을 하고 있습니다. 전장품 부문의 경우는 Lear, Nexteer社에 안정적으로 물량을 공급하고 있어 그 품질을 인정받고 있으며, 이를 바탕으로 국내 현대, 기아, 쌍용자동차에 당사 모터를 납품하는 등 해외영업 및 국내영업에 총력을 기울이고 있습니다. 6. 수주상황 당사의 사업은 고객주문에 의한 단기납품 형식을 취하고 있으며, 수주영업은 자동차용 모터 부문에 한정되어 있습니다. 그러나 자동차용 모터는 관련업계 관행상 최초 협약에 의해 별도의 계약없이 진행되고 고객사의 연간 및 월간 생산계획에 따라 공급량이 유동적인 관계로 수주상황에서는 제외합니다. 7. 시장위험과 위험관리 가. 주요시장위험과 내용당사는 외화표시 매출 및 매입거래에 따라 환율변동에 의한