chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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Average Cost of Capital)으로 할인한 현재가치의 합으로 영업가치를 산정한 후 비영업용자산을 가산하여 기업가치를 산출합니다. 산출된 기업가치에서 미지급배당금 및 이자부부채만큼 차감함으로써 최종적으로 자기자본가치를 산정합니다.(2) 배당할인법향후 예상되는 배당금을 현재가치로 할인하는 모형으로 투자자의 입장에서 투자는 피투자기업의 미래수익 또는 미래현금흐름이 투자자에게 지급되는 배당을 통해서 실현된다는 가정에서 출발합니다. 따라서 투자자 입장에서의 기업가치는 향후에 기대되는 피투자기업으로부터의 배당금을 적정한 할인율로 할인한 현재가치가 될 것이라는 논리입니다. 그러나, 배당할인법에 의한 가치평가는 회사의 배당정책이 자의적인 의사결정사항으로 장기간의 미래배당금을 추정하는데 어려움이 있어 회사의 적정가치를 반영하기 어렵다고 판단됩니다.(3) 이익할인법이익할인법은 회계상 이익을 적정한 할인율로 할인하여 자기자본가치를 산정하는 방법으로, 개정전「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」및「상속세 및 증여세법」등에서 사용되고 있습니다. 2012년 12월 개정 전「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」에 의할 경우 수익가치는 향후 2사업연도(주요사항보고서를 제출하는 날이 속하는사업연도와 그 다음 사업연도)의 주당 추정이익에 자본환원율을 적용하여 주당 수익가치를 산정하도록 되어 있습니다. 자본환원율은 평가대상회사의 가중평균차입이자율의 1.5배와「상속세 및 증여세법 시행령」에 따라 고시되는 이율(10%) 중 높은 이율을 적용하도록 하였습니다. 이러한 수익가치 산정방법은 현금흐름할인법에 비해 계산이 간단하고 이해하기 쉬우나, 향후 2개년의 추정손익이 영원히 계속됨을 전제하고 있으며, 평가대상회사의 향후 성장성 및 영업상의 변동사항을 정확하게 반영하지 못할 가능성이 존재한다는 단점이 있습니다.3) 상대가치 분석방법「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제176조의5에 의하면 본질가치에 따른 가격으로 주식교환비율을 산정하는 경우에는 금융위원회가 정하여 고시하는 방법에 따라 산정한 유사한 업종을 영위하는 법인의 가치(이하 "상대가치")를 비교하여 공시하여야 합니다.「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 시행세칙」제7조에 따르면, 상대가치는 평가대상회사와 한국거래소 업종분류에 따른 소분류 업종이 동일한 주권상장법인 중 매출액에서 차지하는 비중이 가장 큰 제품 또는 용역의 종류가 유사한 법인으로서 최근사업연도말 주당법인세비용차감전계속사업이익과 주당순자산을 비교하여 각각 100분의 30 이내의 범위에 있는 3사 이상의 법인(이하 "유사회사")의 주가를 기준으로 유사회사별 비교가치를 평균한 가액의 30% 이상을 할인한 가액과 분석기준일 이전 1년 이내에 유상증자를 하거나 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행한 사실이 있는 경우 그 거래가액을 가중산술평균한 가액을 100분의 10 이내로 할인 또는 할증한가액(이하 "유상증자 등으로 인한 주당 최근 거래가액")을 산술평균한 가액으로 산정하도록 하고 있습니다.다만, 분석기준일 이전 1년 이내에 유상증자 등을 한 사실이 없는 경우 혹은 분석기준일 이전 1년 이내에 유상증자 등을 하였더라도 유상증자 등으로 인한 주당 최근 거래가액이 유사회사별 비교가치를 평균한 가액의 30% 이상을 할인한 가액보다 큰 경우에는 유사회사별 비교 가치를 평균한 가액의 30% 이상을 할인한 가액을 상대가치로 적용하도록 하고 있습니다. 한편, 유사회사가 3사 미만인 경우에는 유사회사별 비교가치를 산출하지 아니합니다.유사회사별 비교가치는 다음 산식에 따라 산정합니다.유사회사별 비교가치 = 유사회사의 주가 × [(평가대상회사의 주당법인세비용차감전계속사업이익 ÷ 유사회사의 주당법인세비용차감전계속사업이익) + (평가대상회사의 주당순자산 ÷ 유사회사의 주당순자산)] ÷ 2유사회사의 주가는 당해 기업의 보통주를 기준으로 분석기준일의 전일부터 소급하여1개월 간의 종가를 산술평균하여 산정하되, 그 산정가액이 분석기준일의 전일 종가를 상회하는 경우에는 분석기준일의 전일 종가로 합니다. 만약 계산기간 내에 배당락 또는 권리락이
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있을 때에는 그 이후의 가액을 기준으로 계산합니다.유사회사는「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 시행세칙」제7조 제5항에 따라 다음의 요건을 구비하는 법인을 대상으로 합니다.요건 1. 주당법인세비용차감전계속사업이익이 액면가의 10% 이상일 것요건 2. 주당순자산이 액면가액 이상일 것요건 3. 상장일이 속하는 사업연도의 결산을 종료하였을 것요건 4. 최근 사업연도의 재무제표에 대한 외부감사인의 감사의견이 적정 또는 한정일 것 3. 주식교환비율 평가 결과 가. 주식교환비율 평가요약 완전모회사가 되는 회사와 완전자회사가 되는 회사의 주식교환가액과 이에 따른 주식교환비율은 다음과 같습니다. (단위: 원/주) 구분 완전모회사(㈜케이에스피) 완전자회사(삼미금속㈜) 기준주가(주1) 해당사항 없음 본질가치(주2) 해당사항 없음 - 자산가치 - 수익가치 해당사항 없음 상대가치(주3) 해당사항 없음 해당사항 없음 주식교환가액 주식교환비율 (Source: 안경회계법인 Analysis)(주1) 완전모회사가 되는 회사(주권상장법인)는「자본시장과 금융투자업에 관한법률시행령」제176조의5와 6에 의한 기준주가를 주당 주식교환가액으로 산정하였으며,자산가치는 고려하지 아니하였습니다.(주2) 완전자회사가 되는 회사(주권비상장법인)는「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 시행세칙」제4조 내지 제6조를 적용하여 자산가치와 수익가치를 1과 1.5의 비율로 가중산술평균한 가액으로 산정하였습니다.(주3) 주권비상장법인인 완전자회사가 되는 회사의 유사회사 선정기준을 충족시키는유사한 주권상장법인은 3사 미만이므로 상대가치를 산정하지 아니하였습니다. 나. 완전모회사가 되는 회사의 주식교환가액 산정 주권상장법인의 주식교환가액은「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」176조의5 제1항 제1호 가목에 따라, 원칙적으로 기 준주가를 적용하되, 기준주가가 자산가치보다 낮은 경우에는 자산가치로 할 수 있습니다 . 본 건 완전모회사가 되는 회사의 주식교환가액은 자산가치보다 기준주가가 높기에 본 평가에서는 기준주가를 주식교환가액으로 산정하였습니다. 한편, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제1항 제1호에 따르면 상술한 방법으로 산출된 가액을 기준으로 100분의 30(계열회사 간 주식교환의 경우에는 100분의 10 )의 범위에서 할인 또는 할증한 가액을 기준주가로 적용할 수 있도록 규정되어 있으나 본 평가에서는 적용하지 아니하였습니다. 다음은 완전모회사가 되는 회사의 주식교환가액 산정 내역입니다. (단위 : 원) 구분 금액 가. 기준주가 나. 자산가치 다. 주식교환가액 (Source: 한국거래소 및 안경회계법인 Analysis) 1) 완전모회사가 되는 회사의 기준주가 산정완전모회사가 되는 회사의 기준주가는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제176조의5 제1항 제1호에 따라 주식교환을 위한 이사회 결의일( 2022년 06월 15일 )과 주식교환계약을 체결한 날( 2022년 06월 15일 ) 중 앞서는 날의 전일( 2022년 06월 14일 )을 기산일로 한 최근 1개월 간의 거래량 가중산술평균종가, 최근 1주일간의 거래량 가중산술평균종가, 최근일의 종가를 산술평균한 가액으로 산정하였으며, 기준시가 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기간 금액 가. 1개월 가중산술평균종가 2022년 05월 16일 ~ 2022년 06월 14일 나. 1주일 가중산술평균종가 2022년 06월 08일 ~ 2022년 06월 14일 다. 최근일 종가 2022년 06월 14일 라. 산술평균[(가+나+다)÷3] (Source: 한국거래소 및 안경회계법인 Analysis)한편, 상기 기준시가 산정을 위해 2022년 06월 14일 을 기산일로 하여 소급한 1개월 주가 및 거래량 현황은 다음과 같습 니다. (단위 : 원/주) 일자 종가 거래량 종가 X 거래량 가. 1개월 가중산술평균종가 나. 1주일 가중산술평균종가 다. 최근일 종가 (Source: 한국거래소 및 안경회계법인 Analysis) 2) 완전모회사가 되는 회사의 자산가치 산정완전모회사가 되는 회사의
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1주당 자산가치는「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 시행세칙」제5조에 의거하여, 주요사항보고서 제출일이 속하는 사업연도의 직전 사업연도말 현재의 감사받은 별도재무상태표상의 자본총계에서 일부 조정항목을 가감하여 산정한 순자산가액을 분석기준일 현재의 발행주식 총수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원/주) 구분 금액 가. 최근 사업연도말 별도재무상태표상 자본총계(주1) 나. 조정항목 (A-B) A. 가산항목 (1) 최근사업연도말 현재 자기주식(주2) (2) 분석기준일까지 유상증자 등에 의하여 증가한 자본금 (3) 분석기준일까지 전환권(또는 신주인수권) 행사 등에 의하여 증가한 자본금 (4) 분석기준일까지 자본잉여금 및 재평가잉여금 증가액 (5) 분석기준일까지 이익잉여금의 증감을 수반하지 아니한 중요한 순자산 증가액 (6) 분석기준일 현재 투자주식 중 취득원가로 측정하는 시장성 없는 투자주식의 순자산가액이 재무상태표에 계상된 금액보다 높은 경우 차이 금액. 단, 손상이 발생한 경우는 제외 (7) 분석기준일 현재 투자주식 중 시장성 있는 주식의 종가가 재무상태표에 계상된 금액보다 높은 경우 차이 금액 (8) 분석기준일까지 발생한 전기오류수정이익 B. 차감항목 (1) 분석기준일 현재 실질가치 없는 무형자산 (2) 분석기준일 현재 회수가능성 없는 채권 (3) 분석기준일 현재 투자주식 중 취득원가로 측정하는 시장성 없는 주식의 순자산가액이 재무상태표에 계상된 금액보다 낮은 경우 차이 금액 (4) 분석기준일 현재 투자주식 중 시장성 있는 주식의 종가가 재무상태표에 계상된 금액보다 낮은 경우 차이 금액 (4) 분석기준일 현재 퇴직급여충당부채 과소설정액 (5) 분석기준일까지 발생한 자산의 손상차손 (6) 분석기준일까지 유상감자에 의하여 감소한 자본금 (7) 분석기준일까지 배당금 지급, 전기오류수정손실 등 (8) 분석기준일까지 이익잉여금의 증감을 수반하지 아니한 중요한 순자산 감소액 다. 조정된 순자산가액 (가+나) 라. 발행주식총수 마. 1주당 순자산가치 (다÷라) (Source: 완전모회사가 되는 회사 제시자료, 감사보고서 및 안경회계법인 Analysis)(주1) 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 시행세칙 제5조에 따라 주요사항보고서를 제출하는 날이 속하는 사업연도의 직전 사업연도말인 2021년 12월 31일 현재 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 작성된 감사받은 재무상태표상 금액을 적용하였으며, 주식회사 케이에스피의 2021년 12월 31일로 종료하는 사업연도의 재무상태표는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 2021년 자 산
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IV. 영업 및 자산의 내용 - 해당사항 없습니다. V. 신주의 주요 권리내용에 관한 사항 1. 주식교환시 발행되는 신주 및 교환비율 등 가. ㈜케이에스피는 본 건 주식교환을 함에 있어 기명식 보통주 식 (1주당 액면가액 500원)를 발행하여 주식교환일 현재 삼미금속㈜ 주주명부에 등재되어 있는 주주에 대하여 발행할 예정이며, 그에 따라 ㈜케이에스피의 보통주식을 받게 될 삼미금속㈜ 주주들이 보유하고 있는 삼미금속㈜ 주식은 주식교환일에 ㈜케이에스피에 이전될 예정입니다.그리고 삼미금속㈜가 보유하고 있는 자기주식 및 본건 주식교환에 반대하는 삼미금속㈜ 주주들의 주식매수청구권 행사에 의해 취득하는 자기주식은 주식교환일 이전에 별도의 매매계약을 통해 ㈜케이에스피가 전량 매수할 예정이며, 이에 따라 해당 주식에는 ㈜케이에스피의 신주가 배정되지 않습니다. 나. ㈜케이에스피는 본 건 주식교환에 따른 신주를 발행함에 있어 삼미금속㈜의 보통주 1주당 주의 비율로 하여 ㈜케이에스피의 보통주를 발행하게 됩니다. 이때 1주 미만의 단주가 발행하는 경우에는 단주가 귀속될 주식교환 대상주주에게 본건 주식교환에 따라 발행되는 신주의 주권상장일 (2022년 09월 16일 예정) 종가(한국거래소 코스닥시장에서 거래되는 종가를 의미한다)를 기준으로 계산된 금액을 본 주식교환일로부터 1개월 이내에 현금으로 지급하고, 단주는 ㈜케이에스피가 자기주식으로 취득합니다. 다. 단주대금으로 지급되는 금전 이외에 ㈜케이에스피는 본 건 주식교환으로 인하여 삼미금속㈜ 주주에게 어떠한 금전도 지급하지 아니합니다. 2. 신주의 주요 권리에 관한 내용 가. 교환신주는 기명식 보통주입니다.나. 교환신주에 대한 이익배당의 기산일은 2022년 01월 01일로 합니다.다. 기타 교환신주와 관련하여 정관이나 법령에서 정한 특별한 조항은 없으며, 배당이나 의결권등 주주의 권리 행사를 제한하는 특별한 조건은 없습니다. 3. 교부대상 완전모회사 주식의 주요 권리내용 제5조【발행예정주식총수】 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주로 한다. 제6조【설립시에 발행하는 주식의 총수】 회사가 설립시에 발행하는 주식의 총수는 5,300,000주로 한다. 제7조【1주의 금액】 주식 1주의 금액은 500원으로 한다. 제8조【주식의 종류】 회사가 발행할 주식은 기명식 보통주식으로 한다. 제9조의2【주식 등의 전자등록】 회사는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다. 제10조【신주인수권】 ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주(그가 소유한 주식에 비례하여 배정받을 신주인수권을 초과하는 부분) 또는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 200을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행주식총수의 100분의 200을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 4. 회사가 경영상 필요로 외국인투자 촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 200을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 7. 신기술의 도입, 재무구조 개선, 현물출자, 신규시장의 개척 및 전략적 제휴 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 개인, 국내외 금융기관 및 기관투자자, 일반법인에 신주를 발행하는 경우 8. 주권을 신규상장하거나 협회등록하기 위하여 신주를
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모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 9. 재무구조개선 등을 목적으로 M 추진하여 유상증자를 할 경우 10. 회생담보권 및 회생채권을 출자전환하는 경우 등 필요한 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 제12조【주식매수선택권】 ① 회사는 주주총회의 특별결의로 발행주식총수의 100분의 15 범위 내에서 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 다만, 「상법」 제542조의3 제3항의 규정에 따라 발행주식총수의 100분의 3 범위 내에서 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 이 경우 주식매수선택권은 경영성과 또는 주가지수 등에 연동하는 성과연동형으로 부여할 수 있다. ② 제1항의 단서의 규정에 따라 이사회 결의로 주식매수선택권을 부여한 경우에는 그 부여 후 처음으로 소집되는 주주총회의 승인을 얻어야 한다. ③ 제1항의 규정에 의한 주식매수선택권 부여대상자는 회사의 설립·경영과 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 회사의 이사·감사 또는 피용자 및 「상법 시행령」 제30조 제1항이 정하는 관계회사의 이사·감사 또는 피용자로 한다. 다만, 회사의 이사에 대하여는 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 없다. ④ 제3항의 규정에 불구하고 「상법」 제542조의8 제2항의 최대주주와 그 특수관계인 및 주요주주와 그 특수관계인에게는 주식매수선택권을 부여할 수 없다. 다만, 회사 또는 제3항의 관계회사의 임원이 됨으로써 특수관계인에 해당하게 된 자(그 임원이 계열회사의 상무에 종사하지 아니하는 이사·감사인 경우를 포함한다)에게는 주식매수선택권을 부여할 수 있다. ⑤ 임원 또는 직원 1인에 대하여 부여하는 주식매수선택권은 발행주식총수의 100분 10을 초과할 수 없다. ⑥ 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다. 1. 주식매수선택권을 부여받은 자가 본인의 의사에 따라 사임 또는 사직한 경우 2. 주식매수선택권을 부여받은 자가 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 입힌 경우 3. 회사의 파산 등으로 주식매수선택권의 행사에 응할 수 없는 경우 4. 기타 주식매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우 ⑦ 회사는 주식매수선택권을 다음 각 호의 1에서 정한 방법으로 부여한다. 1. 주식매수선택권의 행사가격으로 새로이 기명식 보통주식을 발행하여 교부하는 방법 2. 주식매수선택권의 행사가격으로 기명식 보통주식의 자기주식을 교부하는 방법 3. 주식매수선택권의 행사가격과 시가와의 차액을 현금 또는 자기 주식으로 교부하는 방법 ⑧ 주식매수선택권을 부여받은 자는 제1항의 결의일부터 2년 이상 재임 또는 재직한 날부터 5년 내에 권리를 행사할 수 있다. 다만, 제1항의 결의일로부터 2년 내에 사망하거나 그 밖에 본인의 책임이 아닌 사유로 퇴임 또는 퇴직한 자는 그 행사기간 동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다. ⑩ 주식매수선택권의 행사로 인하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제13조의 규정을 준용한다. 제13조【신주의 동등배당】 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다. 제27조【주주의 의결권】 주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다. 제28조【상호주에 대한 의결권 제한】 이 회사, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다. 제29조【의결권의 불통일행사】 ① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다. ② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는
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그러하지 아니하다. 제30조【의결권의 대리행사】 ① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다. ② 제1항의 대리인은 주주총회 개시전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다. 제55조【이익배당】 ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제56조【배당금 지급 청구권의 소멸시효】 ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.
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IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) 4. 종합평가 결과 』부 분을 참고하시기 바랍니다. (주3) 정정 후 나. 공모가격 산정 개요 대표주관회사인 신한금융투자㈜는 공모희망가액을 아래와 같이 제시하였으며, 확정공모가액을 주당 16,200원으로 결정하였습니다. 구 분 내 용 주당 공모희망가액 주당 확정공모가액 16,200원 확정공모가액 결정방법 수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와대표주관회사가 협의하여 확정공모가액을 결정하였습니다. 주1) 상기 주당 확정공모가액은 ㈜위니아에이드의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 주2) 확정공모가액은 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 확정하였습니다. 주3) 공모희망가액 산정과 관련한 구체적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -
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IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) 4. 종합평가 결과 』부 분을 참고하시기 바랍니다. (주4) 신 규작성 (13) 수요예측 결과 (가) 수요예측 참여 내역 (단위: 건, 주) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사(집합) 투자매매ㆍ중개업자 연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 기타 거래실적 유주1) 거래실적 무 건수 수량 경쟁률 주1) 인수인과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자입니다. 주2) 수요예측 참여 건수 및 수량은 수요예측 이전 기관투자자 잠재 배정물량인 65%~75%의 상단인 75%(4,024,565주)를 기준으로 주문을 받은 결과이며, 경쟁률은 수요예측 이후 하단 65%(3,487,956주)기준으로 산출한 결과입니다. (나) 수요예측 신청가격 분포 (단위: 건, 주) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사(집합) 투자매매ㆍ중개업자 연기금,운용사(고유),은행,보험 기타 거래실적 유* 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 밴드상단 초과 밴드 상위 75% 초과 ~ 100% 이하 밴드 상위 50% 초과 ~ 75% 이하 밴드 상위 25% 초과 ~ 50% 이하 밴드 중간값 초과 ~ 상위 25% 이하 밴드 중간값 밴드 중간값 미만 ~ 하위 25% 이상 밴드 하위 25% 미만 ~ 50% 이상 밴드 하위 50% 미만 ~ 75% 이상 밴드 하위 75% 미만 ~ 100% 이상 밴드하단 미만 미제시 합계 (*) 인수인과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자입니다. 과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 다음과 같습니다. (단위: 건, 주) 구분 참여건수기준 신청수량 기준 참여건수 비율 신청수량 비율 미제시 16,200원 초과 16,200원 14,200원 초과 16,200원 미만 14,200원 14,200원 미만 합계 (다) 의무보유 확약 신청내역 (단위: 건, 주) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사(집합) 투자매매ㆍ중개업자 연기금,운용사(고유),은행,보험 기타 거래실적 유* 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 6개월확약 3개월확약 1개월확약 합계 총 참여건수 및 신청수량 대비 비율 미확약 총합계 (라) 주당 확정공모가액의 결정상기와 같은 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 (주)위니아에이드와 대표주관회사가 합의하여 1주당 확정 공모가액을 16,200원으로 결정하였습니다.(마) 물량배정대상자 가격 범위 1주당 확정 공모가액인 16,200원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자에게 배정하였습니다. (단, 확정공모가액의 -10% 이내 가격을 제시한 수요예측 참여자 중 확정공모가액으로 배정을 희망하는 자에게도 배정) (주5) 정정 전 가. 모집 또는 매출 조건 항 목 내 용 모집 또는 매출주식의 수 기명식 보통주 5,366,087주 주당 모집가액또는 매출가액 예정가액 14,200원 주1 확정가액 모집총액 또는 매출총액 예정가액 확정가액 청 약 단 위 주2) 청약기일주3) 기관투자자 개시일 2022년 06월 14일 종료일 2022년 06월 15일 일반청약자 개시일 2022년 06월 14일 종료일 2022년 06월 15일 청약증거금주4) 기관투자자 일반청약자 납 입 기 일 2022년 06월 17일 주1) 주당 모집 및 매출가액대표주관회사인 신한금융투자㈜ 와 발행회사인 ㈜위니아에이드가 협의하여 제시한 공모희망가액 중 최저가액입니다. 청약일 전 대표주관회사인 신한금융투자㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사인 신한금융투자㈜와 ㈜위니아에이드가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다. 주2) 청약단위 ① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다. ② 일반청약자는 대표 주관회사인 신한금융투자㈜ 의 본·지점 에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (4) 일반청약자의 청약단위 "를 참조해 주시기 바라며, 기타사항은 투명하고
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공정하게 정하여 공시한 방법에 의합 니다. ③ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가 청약을 하고자 하는 기관투자자는 "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 확정공모가액으로 나눈 주식수"와 수요예측 최고 참여한도 중 작은 주식수로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다. ④ 일반청약자의 청약자격 및 배정기준은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』및『라. 청약결과 배정방법』부분 참고하시기 바랍니다. 주3) 청약기일기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 납입 이전 추가로 청약을 할 수 있습니다.※ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다. 주4) 청약증거금① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.② 기관투자자의 청약증거금은 없습니다.③ 일반청약자의 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다. ④ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기 일 (2022년 6월 17일) 에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하는 경우 청약처를 통하여 추가납입을 하여야 하며, 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 그 미달금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사가 발행회사와 체결한 총액인수계약서에서 정한 인수비율에 따라 자기계산으로 인수합니다. 초과청약금이 있는 경우에는 이를 주금납입기 일 (2022년 6월 17일) 에 반 환하며, 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다. ④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약(우선청약 및 추가청약)하여 배정 받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2 022년 06월 17일 08:00 ~ 12:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다. 주5) 청약취급처① 우리사주조합 : 신한금융투자㈜ 본점② 기관투자자 : 신한금융투자㈜ 본점③ 일반청약자 : 신한금융투자㈜ 본ㆍ지점 주6) 분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』제28조 제1항 제1호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규상장을 못할 경우, 경과이자는 청약자에게 반환되지 않으며, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다. (주5) 정정 후 가. 모집 또는 매출 조건 항 목 내 용 모집 또는 매출주식의 수 기명식 보통주 5,366,087주 주당 모집가액또는 매출가액 예정가액 14,200원 확정가액 모집총액 또는 매출총액 예정가액 확정가액 청 약 단 위 주2) 청약기일주3) 기관투자자 개시일 2022년 06월 14일 종료일 2022년 06월 15일 일반청약자 개시일 2022년 06월 14일 종료일 2022년 06월 15일 청약증거금주4) 기관투자자 일반청약자 납 입 기 일 2022년 06월 17일 주1) 주당 모집 및 매출가액대표주관회사인 신한금융투자㈜ 와 발행회사인 ㈜위니아에이드가 협의하여 결정한 확정공모가액입니다. 청약일 전 대표주관회사인 신한금융투자㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사인 신한금융투자㈜와 ㈜위니아에이드가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종 결정하였습니다. 주2) 청약단위 ① 기관투자자(고위험고수익투자신탁,
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벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다. ② 일반청약자는 대표 주관회사인 신한금융투자㈜ 의 본·지점 에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (4) 일반청약자의 청약단위 "를 참조해 주시기 바라며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합 니다. ③ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가 청약을 하고자 하는 기관투자자는 "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 확정공모가액으로 나눈 주식수"와 수요예측 최고 참여한도 중 작은 주식수로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다. ④ 일반청약자의 청약자격 및 배정기준은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』및『라. 청약결과 배정방법』부분 참고하시기 바랍니다. 주3) 청약기일기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 납입 이전 추가로 청약을 할 수 있습니다.※ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다. 주4) 청약증거금① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.② 기관투자자의 청약증거금은 없습니다.③ 일반청약자의 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다. ④ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기 일 (2022년 6월 17일) 에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하는 경우 청약처를 통하여 추가납입을 하여야 하며, 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 그 미달금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사가 발행회사와 체결한 총액인수계약서에서 정한 인수비율에 따라 자기계산으로 인수합니다. 초과청약금이 있는 경우에는 이를 주금납입기 일 (2022년 6월 17일) 에 반 환하며, 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다. ④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약(우선청약 및 추가청약)하여 배정 받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2 022년 06월 17일 08:00 ~ 12:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다. 주5) 청약취급처① 우리사주조합 : 신한금융투자㈜ 본점② 기관투자자 : 신한금융투자㈜ 본점③ 일반청약자 : 신한금융투자㈜ 본ㆍ지점 주6) 분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』제28조 제1항 제1호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규상장을 못할 경우, 경과이자는 청약자에게 반환되지 않으며, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다. (주6) 정정 전 (1) 공고의 일자 및 방법 구 분 일 자 신 문 수요예측 안내공고 2022년 06월 09일(목) 인터넷 공고 주1) 공모가액 확정공고 2022년 06월 13일(월) 인터넷 공고 주2) 청약공고 2022년 06월 14일(화) 매일경제신문 배정공고 2022년 06월 17일(금) 인터넷 공고 주3) 주1) 수요예측 안내공고는 일 대 표주관회사인 신한금융투자㈜의 홈페이지에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 주2) 공모가액 확정공고는 2년 06월 13일 정 정 증권신고서를 제출함으로써 갈음하며, 대표주관회사인 신 한금융투자㈜ 의
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홈페이지(http://www.shinhaninvest.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 주3) 일반청약자에 대한 배정공고는 2022년 06월 17일 대표주관회 사인 신한금융투자㈜ 의 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com)에 게시 함으로써 개별통지에 갈음합니다. 주4) 일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대하여 배정일 (2022년 06월 17일)에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달 수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 단, 증권인수업무등에관한 규정 제9조제11항 개정에 따라, 균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, 청약 2일차의 익영업일인 2022년 06월 16일 16:00까지 균등배정에 대한 추가납입을 이행해야합니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다. 추가납입의 기한 및 추가납입 미이행 물량의 처리 방식에 대해서는 각 청약취급처인 인수회사별로 달리 정할 수 있습니다. 참고로 상기의 납입일 2022년 06월 17일은 공모청약자금이 발행사측으로 납입되는 일자임에 유념해주시기 바랍니다. 주5) 상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. (주6) 정정 후 (1) 공고의 일자 및 방법 구 분 일 자 신 문 수요예측 안내공고 2022년 06월 09일(목) 인터넷 공고 주1) 공모가액 확정공고 2022년 06월 13일(월) 인터넷 공고 주2) 청약공고 2022년 06월 14일(화) 인터넷 공고 주3) 배정공고 2022년 06월 17일(금) 인터넷 공고 주4) 주1) 수요예측 안내공고는 일 대 표주관회사인 신한금융투자㈜의 홈페이지에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 주2) 공모가액 확정공고는 2년 06월 13일 정 정 증권신고서를 제출함으로써 갈음하며, 대표주관회사인 신 한금융투자㈜ 의 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 주3) 청약공고는 2022년 06월 14일 ㈜위니아에이드의 홈페이지 와 대표주관회사인 신 한금융투자㈜ 의 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 주4) 일반청약자에 대한 배정공고는 2022년 06월 17일 대표주관회 사인 신한금융투자㈜ 의 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com)에 게시 함으로써 개별통지에 갈음합니다. 주5) 일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대하여 배정일 (2022년 06월 17일)에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달 수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 단, 증권인수업무등에관한 규정 제9조제11항 개정에 따라, 균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, 청약 2일차의 익영업일인 2022년 06월 16일 16:00까지 균등배정에 대한 추가납입을 이행해야합니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다. 추가납입의 기한 및 추가납입 미이행 물량의 처리 방식에 대해서는 각 청약취급처인 인수회사별로 달리 정할 수 있습니다. 참고로 상기의 납입일 2022년 06월 17일은 공모청약자금이 발행사측으로 납입되는 일자임에 유념해주시기 바랍니다. 주6) 상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. (주7) 정정 전 가. 인수방법에 관한 사항 【인수방법: 총액인수】 (단위: 원) 인수인 인수주식의종류 및 수량 인수금액 인수조건 구분 명칭 주소 대표주관회사 신한금융투자 ㈜ 서울특별시 영등포구 여의대로 70 기명식 보통주5,366,087주 총액인수 주1) 인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액인 중 최저가액인 14,200원 기준입니다. 상기 인수금액은 향후 수요예측 이후 결정되는 확정공모가액에 따라
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변동될 수 있습니다. 주2) 기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다. 주3) 공모주식수와는 별도로 주관사 의무인수 가 존재하며, 대표주관회사가 100% 인수합니다. (주7) 정정 후 가. 인수방법에 관한 사항 【인수방법: 총액인수】 (단위: 원) 인수인 인수주식의종류 및 수량 인수금액 인수조건 구분 명칭 주소 대표주관회사 신한금융투자 ㈜ 서울특별시 영등포구 여의대로 70 기명식 보통주5,366,087주 총액인수 주1) 인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액 기준입니다. 주2) 기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다. 주3) 공모주식수와는 별도로 주관사 의무인수 가 존재하며, 대표주관회사가 100% 인수합니다. (주8) 정정 전 나. 인수대가에 관한 사항 (단위: 원) 구분 인수인 금액 비고 인수수수료 신한금융투자 ㈜ 주1) 총 인수대가는 총 조달금액(공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)의 에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다. 발행회사는 공모 실적, 기여도 등을 종합적으로 고려하여 총 조달금액의 0.7%이내에 해당하는 금액 범위 내에서 추가적인 성과수수료를 지급할 수 있습니다. 주2) 상기 인수대가는 발행회사 및 매출주주와 대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정공모가액에 따라 변동될 수 있습니다. (주8) 정정 후 나. 인수대가에 관한 사항 (단위: 원) 구분 인수인 금액 비고 인수수수료 신한금융투자 ㈜ 주1) 총 인수대가는 총 조달금액(공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)의 (기본수수료 2.2% + 성과수수료 0.7%) 에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 결정한 확정공모가액인 16,200원 기준입니다. 주2) 상기 인수대가는 발행회사 및 매출주주와 대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정공모가액에 따라 변동될 수 있습니다. (주9) 정정 전 다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항 금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」 제13조 제5항에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다.금번 공모의 대표주관회사인 신한금융투자㈜는 ㈜위니아에이드의 상장주선인으로서 의무인수하는 주식의 세부내역은 아래와 같습니다. 취득자 증권의 종류 취득수량 취득금액 비 고 신한금융투자㈜ 기명식보통주 70,422주 코스닥시장 상장규정에 따른상장주선인의 의무인수분 주1) 상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다. 주2) 상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 신한금융투자㈜와 발행회사인 ㈜위니아에이드가 협의하여 제시한 공모희망가액인 중 최저가액인 14,200원 기준입니다. 주3) 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.
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(후략) (주9) 정정 후 다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항 금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」 제13조 제5항에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다.금번 공모의 대표주관회사인 신한금융투자㈜는 ㈜위니아에이드의 상장주선인으로서 의무인수하는 주식의 세부내역은 아래와 같습니다. 취득자 증권의 종류 취득수량 취득금액 비 고 신한금융투자㈜ 기명식보통주 61,728주 코스닥시장 상장규정에 따른상장주선인의 의무인수분 주1) 상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다. 주2) 상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 신한금융투자㈜와 발행회사인 ㈜위니아에이드가 협의하여 결정한 확정공모가액 16,200원 기준입니다. 주3) 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다. (후략) (주10) 정정 전 가. 재무 안정성과 관련된 위험 당사의 주요 재무안정성 비율은 2022년 1분기 기준 유동비율 98.2%, 당좌비율 77.6%, 부채비율 139.8%, 차입금의존도 18.0% 로 차 입금의존도와 부채비율 및 이자보상배율은 업종 평균 대비 우위에 있으 며 , 다른 부문에서 업종 평균 대비 유사하거나 하회하는 수치를 기록하고 있습니다. 유동비율이 100% 미만인 것은 해당 시점 기준 유동부채의 상환에 필요한 유동자산이 부족함을 의미하 며 당좌비율이 낮다는 것은 현금, 예금 등 현금화자산을 통해 단기지급할수 있는 능력이 부족함을 뜻합니다. 따라서 기존 차입금의 연장 또는 차환이 이루어지지 않을 경우, 채무불이행 상황에 직면하게 될 가능성이 존재합니다. 당사는 안정적인 물류사업을 위한 물류창고 매입과 시설투자에 금번 공모자금을 활용 할 예정이며, 전산투자와 렌탈운영자금과 함께 차입금 상환에 일부 공모자금이 사용될예정입니다. 특 히 시설투자는 525억 가량 투입되는 대규모 투자로 공모자금외에도 영업현금흐름에 따른 자금 충당과 함께 시설목적의 차입이 발생할 수 있습니다. 또한 당사가 예측할 수 없는 사유로 인하여 향후 매출의 감소, 수익성의 악화등의 요인이 발생할 가능성은 배제할 수 없으며, 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 끼칠 위험이 존재합니다 이에 따라 당사의 재무안정성 비율은 향후 악화될 가능성이 있으니 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 당사의 최근 3개년 사업연도 주요 재무 안정성 및 활동성 지표는 아래와 같습니다. 【주요 재무 안정성 및 활동성 지표】 구 분 재 무 비 율 2019년도 2020년도 2021년도 2022년도1분기 업종 평균(2020년도) 안정성 유동비율 당좌비율 부채비율 차입금의존도 이자보상배율 활동성 재고자산회전율 37.6회 16.8회 10.0회 8.6회 41.5회 매출채권회전율 14.3회 10.9회 9.5회 7.0회 8.7회 주1) 업종평균은 한국은행이 발표한 2020 연간 기업경영분석 보고서상 H52. 창고 및 운송관련 서비스업 기준으로 기재하였습니다. 주2) 안정성 지표는(이자보상배율 제외) 2022년도 1분기 기준이며,이자보상배율 및 활동성 지표는 2022년도 1분기 LTM 실적 기준입니다. 당사의 주요 재무안정성 비율은 2022년 1분기 기준 유동비율 98. %, 당좌비율 77. %, 부채비율 차입금의존도 18.
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로 차 입금의존도와 부채비율 및 이자보상배율은 업종 평균 대비 양호한 수치를 기록하고 있으 며 유동비율을 포함한 다른 비율은 업종 평균 대비 유사하거나 하회하는 수치를 나타내고 있습니다. 당사의 유동비율 및 당좌비율은 2019년 중 ㈜대우전자서비스를 흡수합병 후 영업상황 개선과 안정적인 운전자본 운용으로 2020년까지 꾸준히 증가하여 업종 평균을 상회하는 수치를 기록하였습니다. 다만, 2021년에는 유동비율과 당좌비율이 소폭 감소하였는데, 이는 단말교체 프로그램 가입자 수 증가에 따른 ㈜케이티 중고 휴대폰매입 규모 증가로 매입채무 잔액이 2020년도 12억에서 2021년 410억으로 증가한 사유에 기인합니다. 이는 2018년 대비 2019년 가입자가 통신규격전환(LTE에서 5G로의)에 따라 약 12만명에서 약 96만명 으로 크게 늘어난 것이 주요 원인입니다. 2019년 5G 전환에 따른 일시적 가입고객 증가 이후 단말교체 프로그램 시장의 안정화로 당사의 단말교체 프로그램도 2019년 이후 연간 약 20~30만명의 신규 가입자를 유지하며 운영되고 있습니다. 당사 단말교체 프로그램은 단말기 매입시 재고자산 상품계정으로 회계처리하며, 매입대금 지급시에는 외상매입금을 상환하는 회계 처리를 수행합 니 다. 결산 기에 증가했던 매입채무금액을 차기에 상환 하여 2022년도 1분기에 2019년 가입자 급증으로 증가한 매입채무 410억원 은 전액 상환되었습니다. 향후 공모자금의 유입 시 운영자금 활용과 차입금 상환에 따른 유동비율 및 당좌비율은 개선 될 것으로 예상됩니다. 당사의 재고자산 회전율은 2021년 기준 10.0회로 업종 평균에 크게 하회하는 수치이나, 당사가 영위 중인 유통사업으로 인해 보유하고 있는 주요 재고자산은 가전제품과중고 휴대폰 등으로 구성되어 있어 G.45 도소매업 업종평균치인 11.7회와 비교 시 그차이가 크지 않습니다. 다만, 2020년 16.8회인 재고자산 회전율은 2021년 10.0회로 소폭 감소하였는데, 재고자산 금액이 2020년도 말 146억원에서 2021년도 말 299억원으로 증가함에 기인합니다. 이는 단말 교체 프로그램 사업의 권리실행 증가로 60억원의중고휴대폰 재고가 증가하였으며, 유통전문점과 제품라인업의 확대에 따른 유통가전재고자산 금액이 93억원 가량 증가한 결과입니다. 2022년 1분기 기준 재고자산 회전율은 8.6회로 2021년 기준 대비 소폭 하락하였 습 니다. 이는 2019년 말부터단말 교체 프로그램에 가입한 5G폰 사용자들의 만기 도래에 따른 중고핸드폰 매입으로 인한 재고자산의 일시적 증가 때문이며, 정상적인 영업활동의 결과이므로 향후 재고자산 회전율은 소폭 증가 할 것으로 판단됩니다. 당사의 2021년 매출채권 회전율은 동업종 평균인 8.7회를 상회하는 9.5회이며, 매출채권 회수기간은 평균 38.4일입니 다. 2019년 도 대비 2022년도 1분기 까지 매출채권의 회전율은 지속적으로 감소하는 추세를 보이는데, 2021년도 기준으로 단말 교체 프로그램 사업의 권리실행증가에 따라 80억원의 매출채권이 증가하였으며, 관계사 용역대행에 따른 물류매출 증가 및 운임상승으로 매출채권이 약 108억원 가량 증가함에 기인합니다. 당사가 영위하는 전체사업부문 매출의 결제조건이 통상 익월말 현금지급에서 90일 현금지급 이내인 것을 고려하였을 때, 당사의 매출채권 회전율은 정상범주인 것으로 판단됩니다. 당사의 부채비율 과 차입금의존도는 매우 양호한 수준이며, 이자보상배율 또한 202 2년 1분기 기준 22.6으 로 높은 수치를 보여주고 있습니다. 이는 영업혁신 목적의 시설투자를 위해 최적의 자금조달 계획을 수립하고 실행하여 유동성자금을 활용하며, 적정 수준의 운전자금 목적 차입금만을 유지한 결과입니다. 또한 필요 시 시설 자금차입을 실행하여 관리한 결과 차입금에 대한 낮은 의존도를 보이고 있으며, 코스닥 시장 상장에 따른 기업 신용도의 증가는 기존 차입금의 연장과 차환에 도움을 줄 것으로 판단됩니다. 당사는 안정적인 물류사업을 위한 물류창고 매입과 시설투자에 금번 공모자금을 활용 할 예정이며,
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전산투자와 렌탈운영자금과 함께 차입금 상환에 일부 공모자금이 사용될 예정입니다. 특 히 시설투자는 525억원 가량 투입되는 대규모 투자로 공모자금외에도 영업현금흐름에 따른 자금 충당과 함께 시설목적의 차입이 발생할 수 있습니다. 또한 당사가 예측할 수 없는 사유로 인하여 향후 매출의 감소, 수익성의 악화 등의 요인이 발생할 가능성은 배제할 수 없으며, 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을끼칠위험이 존재합니다 이에 따라 당사의 재무안정성 비율은 향후 악화될 가능성이 있으니 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. (주10) 정정 후 가. 재무 안정성과 관련된 위험 당사의 주요 재무안정성 비율은 2022년 1분기 기준 유동비율 98.2%, 당좌비율 77.6%, 부채비율 139.8%, 차입금의존도 18.0% 로 차 입금의존도와 부채비율 및 이자보상배율은 업종 평균 대비 우위에 있으 며 , 다른 부문에서 업종 평균 대비 유사하거나 하회하는 수치를 기록하고 있습니다. 유동비율이 100% 미만인 것은 해당 시점 기준 유동부채의 상환에 필요한 유동자산이 부족함을 의미하 며 당좌비율이 낮다는 것은 현금, 예금 등 현금화자산을 통해 단기지급할수 있는 능력이 부족함을 뜻합니다. 따라서 기존 차입금의 연장 또는 차환이 이루어지지 않을 경우, 채무불이행 상황에 직면하게 될 가능성이 존재합니다. 당사는 안정적인 물류사업을 위한 물류창고 매입과 시설투자에 금번 공모자금을 활용 할 예정이며, 전산투자와 렌탈운영자금과 함께 차입금 상환에 일부 공모자금이 사용될예정입니다. 특 히 시설투자는 624억원 가량 투입되는 대규모 투자로 공모자금외에도 영업현금흐름에 따른 자금 충당과 함께 시설목적의 차입이 발생할 수 있습니다. 또한 당사가 예측할 수 없는 사유로 인하여 향후 매출의 감소, 수익성의 악화등의 요인이 발생할 가능성은 배제할 수 없으며, 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 끼칠 위험이 존재합니다 이에 따라 당사의 재무안정성 비율은 향후 악화될 가능성이 있으니 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 당사의 최근 3개년 사업연도 주요 재무 안정성 및 활동성 지표는 아래와 같습니다. 【주요 재무 안정성 및 활동성 지표】 구 분 재 무 비 율 2019년도 2020년도 2021년도 2022년도1분기 업종 평균(2020년도) 안정성 유동비율 당좌비율 부채비율 차입금의존도 이자보상배율 활동성 재고자산회전율 37.6회 16.8회 10.0회 8.6회 41.5회 매출채권회전율 14.3회 10.9회 9.5회 7.0회 8.7회 주1) 업종평균은 한국은행이 발표한 2020 연간 기업경영분석 보고서상 H52. 창고 및 운송관련 서비스업 기준으로 기재하였습니다. 주2) 안정성 지표는(이자보상배율 제외) 2022년도 1분기 기준이며,이자보상배율 및 활동성 지표는 2022년도 1분기 LTM 실적 기준입니다. 당사의 주요 재무안정성 비율은 2022년 1분기 기준 유동비율 98. %, 당좌비율 77. %, 부채비율 차입금의존도 18. 로 차 입금의존도와 부채비율 및 이자보상배율은 업종 평균 대비 양호한 수치를 기록하고 있으 며 유동비율을 포함한 다른 비율은 업종 평균 대비 유사하거나 하회하는 수치를 나타내고 있습니다. 당사의 유동비율 및 당좌비율은 2019년 중 ㈜대우전자서비스를 흡수합병 후 영업상황 개선과 안정적인 운전자본 운용으로 2020년까지 꾸준히 증가하여 업종 평균을 상회하는 수치를 기록하였습니다. 다만, 2021년에는 유동비율과 당좌비율이 소폭 감소하였는데, 이는 단말교체 프로그램 가입자 수 증가에 따른 ㈜케이티 중고 휴대폰매입 규모 증가로 매입채무 잔액이 2020년도 12억에서 2021년 410억으로 증가한 사유에 기인합니다. 이는 2018년 대비 2019년 가입자가 통신규격전환(LTE에서 5G로의)에 따라 약 12만명에서 약 96만명 으로 크게 늘어난 것이 주요 원인입니다. 2019년 5G 전환에 따른 일시적 가입고객 증가 이후 단말교체 프로그램 시장의 안정화로 당사의 단말교체 프로그램도 2019년 이후 연간 약 20~30만명의 신규 가입자를 유지하며
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운영되고 있습니다. 당사 단말교체 프로그램은 단말기 매입시 재고자산 상품계정으로 회계처리하며, 매입대금 지급시에는 외상매입금을 상환하는 회계 처리를 수행합 니 다. 결산 기에 증가했던 매입채무금액을 차기에 상환 하여 2022년도 1분기에 2019년 가입자 급증으로 증가한 매입채무 410억원 은 전액 상환되었습니다. 향후 공모자금의 유입 시 운영자금 활용과 차입금 상환에 따른 유동비율 및 당좌비율은 개선 될 것으로 예상됩니다. 당사의 재고자산 회전율은 2021년 기준 10.0회로 업종 평균에 크게 하회하는 수치이나, 당사가 영위 중인 유통사업으로 인해 보유하고 있는 주요 재고자산은 가전제품과중고 휴대폰 등으로 구성되어 있어 G.45 도소매업 업종평균치인 11.7회와 비교 시 그차이가 크지 않습니다. 다만, 2020년 16.8회인 재고자산 회전율은 2021년 10.0회로 소폭 감소하였는데, 재고자산 금액이 2020년도 말 146억원에서 2021년도 말 299억원으로 증가함에 기인합니다. 이는 단말 교체 프로그램 사업의 권리실행 증가로 60억원의중고휴대폰 재고가 증가하였으며, 유통전문점과 제품라인업의 확대에 따른 유통가전재고자산 금액이 93억원 가량 증가한 결과입니다. 2022년 1분기 기준 재고자산 회전율은 8.6회로 2021년 기준 대비 소폭 하락하였 습 니다. 이는 2019년 말부터단말 교체 프로그램에 가입한 5G폰 사용자들의 만기 도래에 따른 중고핸드폰 매입으로 인한 재고자산의 일시적 증가 때문이며, 정상적인 영업활동의 결과이므로 향후 재고자산 회전율은 소폭 증가 할 것으로 판단됩니다. 당사의 2021년 매출채권 회전율은 동업종 평균인 8.7회를 상회하는 9.5회이며, 매출채권 회수기간은 평균 38.4일입니 다. 2019년 도 대비 2022년도 1분기 까지 매출채권의 회전율은 지속적으로 감소하는 추세를 보이는데, 2021년도 기준으로 단말 교체 프로그램 사업의 권리실행증가에 따라 80억원의 매출채권이 증가하였으며, 관계사 용역대행에 따른 물류매출 증가 및 운임상승으로 매출채권이 약 108억원 가량 증가함에 기인합니다. 당사가 영위하는 전체사업부문 매출의 결제조건이 통상 익월말 현금지급에서 90일 현금지급 이내인 것을 고려하였을 때, 당사의 매출채권 회전율은 정상범주인 것으로 판단됩니다. 당사의 부채비율 과 차입금의존도는 매우 양호한 수준이며, 이자보상배율 또한 202 2년 1분기 기준 22.6으 로 높은 수치를 보여주고 있습니다. 이는 영업혁신 목적의 시설투자를 위해 최적의 자금조달 계획을 수립하고 실행하여 유동성자금을 활용하며, 적정 수준의 운전자금 목적 차입금만을 유지한 결과입니다. 또한 필요 시 시설 자금차입을 실행하여 관리한 결과 차입금에 대한 낮은 의존도를 보이고 있으며, 코스닥 시장 상장에 따른 기업 신용도의 증가는 기존 차입금의 연장과 차환에 도움을 줄 것으로 판단됩니다. 당사는 안정적인 물류사업을 위한 물류창고 매입과 시설투자에 금번 공모자금을 활용 할 예정이며, 전산투자와 렌탈운영자금과 함께 차입금 상환에 일부 공모자금이 사용될 예정입니다. 특 히 시설투자는 624억원 가량 투입되는 대규모 투자로 공모자금외에도 영업현금흐름에 따른 자금 충당과 함께 시설목적의 차입이 발생할 수 있습니다. 또한 당사가 예측할 수 없는 사유로 인하여 향후 매출의 감소, 수익성의 악화 등의 요인이 발생할 가능성은 배제할 수 없으며, 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을끼칠위험이 존재합니다 이에 따라 당사의 재무안정성 비율은 향후 악화될 가능성이 있으니 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. (주11) 정정 전 마 물류창고와 물류장비 및 설비투자 관련 위험 당사는 공모자금 중 약 525억원을 물류창고의 매입과 신축물류장비 및 시설 투자에 사용할 예정 입니다. 창고 임대에 따른 임차료의 상승과 잦은 창고 이전에 소요되는 비용과 시간을 절감하고자 하며, 물류사업에 대한 경쟁력을 제고할 예정입니다. 상기 물류창고 투자 계획은 향후 진행과정에서 변경될 가능성이 있으며, 향후 진행상황에 따라 추진일정이 변동될 수 있기 때문에,
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예정 시기보다 진행이 장기화될 가능성도 있습니다 또한, 해당 물류창고의 활용 가능성 및 시장성이 예상했던 것보다 미진하는 등 물류사업의 물동량 수요 예측 실패 가능성도 존재하 며 , 물류창고의 신축을 위하여 초기에 투입되는 대규모 자금을 회수할 만 한 수익성이 발생하지 않을 가능성도 존재합니다. 이러한 경우 투자자금에 대한 손실이 발생할 수 있으며, 이 는 당사의 실적에 부정적 영향을 미칠 수 있다는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 당사는 공모자금 중 약 525억원 을 물류창고의 매입과 신축물류장비 및 시설 투자에 사용할 예정입니다. 주요 거점지역의 자가창고를 매입 예정이며, 이에 활용될 물류장비와 시설에 공모자금을 활용할 계획입니다. 현재 운영하고 있는 창고 현황과 시설투자 검토 세부 내역은 다음과 같습니다. 【㈜위니아에이드 운영 물류창고 현황】 (단위: 백만원) 구 분 지역 창고면적 월임차료 연장단위 FDC 동부 경기도 남양주시 564평 1년 서부 경기도 시흥시 600평 1년 남부 경기도 광주시 550평 1년 북부 경기도 고양시 520평 1년 RDC 기흥 경기도 용인시 6,680평 2년 홍원 경기 평택시 3,788평 1년 인주 충남 아산시 3,650평 1년 【㈜위니아에이드 물류창고 시설투자 검토 세부내역】 (단위: 백만원) 구 분 지역 창고면적 매입금액 건축금액 투자금액 비 고 FDC 화성(용인) 650평 22년 하반기 남양주 600평 23년 상반기 김포 600평 23년 상반기 소 계 RDC 아산 15,000평 22년 ~ 23년 합 계 당사는 RDC(Regional Distribution Center)의 부지매입과 FDC(Final Distribution Center)매입에 약 194억, RDC 건설에 301억원과 물류 설비투자에 30억원을 투자할 예정입니다. 해당 투자비용은 공모자금 중 525억원을 활용할 예정입니다. 이를 통해 창고 임대에 따른 임차료의 상승과 잦은 창고 이전에 소요되는 비용과 시간을 절감하고자 하며, 물류사업에 대한 경쟁력을 제고할 예정입니다. 상기 물류창고 투자 계획은 향후 진행과정에서 변경될 가능성이 있으며, 향후 진행상황에 따라 추진일정이 변동될 수 있기 때문에, 예정 시기보다 진행이 장기화될 가능성도 있습니다 또한, 해당 물류창고의 활용 가능성 및 시장성이 예상했던 것보다 미진하는 등 물류사업의 물동량 수요 예측 실패 가능성도 존재하 며 , 물류창고의 신축을 위하여 초기에 투입되는 대규모 자금을 회수할 만 한 수익성이 발생하지 않을 가능성도 존재합니다. 이러한 경우 투자자금에 대한 손실이 발생할 수 있으며, 이는 당사의 실적에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. (주11) 정정 후 마 물류창고와 물류장비 및 설비투자 관련 위험 당사는 공모자금 중 약 624억원 을 물류창고의 매입과 신축물류장비 및 시설 투자에 사용할 예정 입니다. 창고 임대에 따른 임차료의 상승과 잦은 창고 이전에 소요되는 비용과 시간을 절감하고자 하며, 물류사업에 대한 경쟁력을 제고할 예정입니다. 상기 물류창고 투자 계획은 향후 진행과정에서 변경될 가능성이 있으며, 향후 진행상황에 따라 추진일정이 변동될 수 있기 때문에, 예정 시기보다 진행이 장기화될 가능성도 있습니다 또한, 해당 물류창고의 활용 가능성 및 시장성이 예상했던 것보다 미진하는 등 물류사업의 물동량 수요 예측 실패 가능성도 존재하 며 , 물류창고의 신축을 위하여 초기에 투입되는 대규모 자금을 회수할 만 한 수익성이 발생하지 않을 가능성도 존재합니다. 이러한 경우 투자자금에 대한 손실이 발생할 수 있으며, 이 는 당사의 실적에 부정적 영향을 미칠 수 있다는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 당사는 공모자금 중 약 624억원 을 물류창고의 매입과 신축물류장비 및 시설 투자에 사용할 예정입니다. 주요 거점지역의 자가창고를 매입 예정이며, 이에 활용될 물류장비와 시설에 공모자금을 활용할 계획입니다. 현재 운영하고 있는 창고 현황과 시설투자 검토 세부 내역은 다음과 같습니다. 【㈜위니아에이드 운영 물류창고 현황】 (단위: 백만원) 구 분 지역
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창고면적 월임차료 연장단위 FDC 동부 경기도 남양주시 564평 1년 서부 경기도 시흥시 600평 1년 남부 경기도 광주시 550평 1년 북부 경기도 고양시 520평 1년 RDC 기흥 경기도 용인시 6,680평 2년 홍원 경기 평택시 3,788평 1년 인주 충남 아산시 3,650평 1년 【㈜위니아에이드 물류창고 시설투자 검토 세부내역】 (단위: 백만원) 구 분 지역 창고면적 매입금액 건축금액 투자금액 비 고 FDC 화성(용인) 650평 22년 하반기 남양주 600평 23년 상반기 김포 600평 23년 상반기 소 계 RDC 아산 15,000평 22년 ~ 23년 합 계 292억원 , RDC 건설에 301억원과 물류 설비투자에 30억원을 투자할 예정입니다. 해당 투자비용은 공모자금 중 624억원 을 활용할 예정입니다. 이를 통해 창고 임대에 따른 임차료의 상승과 잦은 창고 이전에 소요되는 비용과 시간을 절감하고자 하며, 물류사업에 대한 경쟁력을 제고할 예정입니다. 상기 물류창고 투자 계획은 향후 진행과정에서 변경될 가능성이 있으며, 향후 진행상황에 따라 추진일정이 변동될 수 있기 때문에, 예정 시기보다 진행이 장기화될 가능성도 있습니다 또한, 해당 물류창고의 활용 가능성 및 시장성이 예상했던 것보다 미진하는 등 물류사업의 물동량 수요 예측 실패 가능성도 존재하 며 , 물류창고의 신축을 위하여 초기에 투입되는 대규모 자금을 회수할 만 한 수익성이 발생하지 않을 가능성도 존재합니다. 이러한 경우 투자자금에 대한 손실이 발생할 수 있으며, 이는 당사의 실적에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. (주12) 정정 전 라. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험 당 사의 상장예정주식수 15,402,099주 중 약 33.28%에 해당하는 5,126,033주는 상장 직후 유통가능물량입니다 유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 해당 물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주 등 계속보유의무자의 의무보유기간, 자발적 계속보유자의 계속보유확약기간, 상장주선인의 계속보유확약기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다. 금번 공모예정주식을 포함한 당사의 상장예정주식수(보통주) 15,402,099주 중 당사 최대주주인 ㈜위니아가 보유한 7,845,050주와 최대주주등이 보유한 2,092,290주는 상장일로부터 6개월간 코스닥시장 상장규정에 의거 의무보유되며 한국거래소가 불가피하다고 인정하는 경우를 제외하고는 매각이 제한됩니다.공모주식 중 우리사주조합에 사전배정된 268,304주(공모 후 지분율 1.74%)는 상장일로부터 12개월 간 한국증권금융에 예탁되어 인출이 불가합니다.한편, 코스닥시장 상장규정 제13조 제5항에 따라 상장주선인은 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인 70,422주(공모 후 지분율 0.46%)를 의무인수분으로 취득할 예정이며, 의무보유기간은 3개월입니다. 【상장 후 유통가능 물량 세부내역 】 (단위: 주) 구분 분류 주주명 공모 전 공모 후 매각제한 기간 비고 주식수 지분율 주식수 지분율 유통제한물량 최대주주등 ㈜위니아 상장일로부터 6개월 주2) 박영우 상장일로부터 6개월 주2) ㈜대유홀딩스 상장일로부터 6개월 주2) 소계 공모주주 우리사주조합 상장일로부터 12개월 주3) 의무인수분 신한금융투자㈜ 상장일로부터 3개월 주4) 소계 주5) 유통가능물량 기타주주 공모주주 소계 합계 주1) 상기 주식수 및 공모후 지분율은 상장예정주식수(보통주) 기준입니다. 주2) 최대주주인 ㈜위니아와 최대주주등인 박영우 및 ㈜대유홀딩스의 보유주식 전량은 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제1호에 의거 상장일로부터 6개월간 의무보유예탁됩니다. 주3) 금번 공모를 통해 취득 예정인 당사의 우리사주조합 물량 268,304주 는 상장 후 1년간 우리사주조합 계좌에 의무보유 예탁될 예정입니다. 단, 우리사주조합에 배정된 주식수는 청약 결과에 따라 변경될 수 있습니다. 주4) 동 상장주선인 의무취득은 「코스닥시장
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상장규정」제13조 제5항 및 제6항 제1호에 의거, 코스닥 대형법인에 해당하여 상장주선인이 의무인수하지 않을 수 있는 예외가 존재하나, 주관사 책임 및 투자자보호 조치 측면에서 '대형법인'조건에 해당되는 경우에도 의무인수를 진행할 예정입니다. 주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 따라서, 공모확정가액에 따라 그 취득수량이 변동될 수 있습니다. 주5) 유통제한물량 10,276,066 주는 12개월 「코스닥시장 상장규정」에 의거하여 의무 보유 등록된 물량은 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 의무보유의 예외가 인정되지 않습니다. 【한국거래소가 불가피하다고 판단하는 경우 】 「코스닥시장 상장규정」제16조(의무보유의 예외 등) ① 거래소는 법령상 의무의 이행 또는 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조 개선을 위하여 세칙으로 정하는 인수·합병 등에 대하여 불가피하다고 인정하는 경우에는 이 규정에 따른 의무보유의 예외를 인정할 수 있다. 이 경우 법령상 의무의 이행, 기업의 인수·합병 등으로 주식등을 취득하거나 교부받은 자는 잔여 의무보유 기간 동안 해당 주식등을 의무보유하여야 한다. 「코스닥시장 상장규정 시행세칙」제17조(의무보유의 예외 등) ①규정 제16조제1항 전단에서 "세칙으로 정하는 인수·합병 등"이란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 인수·합병 등을 말한다. 1. 기술 향상, 품질 개선, 원가 절감 및 능률 증진을 위한 경우 2. 연구 및 기술 개발을 위한 투자금액이 과다하거나 위험분산을 위하여 필요한 경우 3. 전문 경영인의 영입 등 지배구조의 투명성을 확보하기 위한 경우 4. 거래 조건의 합리화를 위한 경우 5. 그 밖에 기업의 인수나 합병 등으로 인한 기대효과가 최대주주등의 지분 매각을 금지하는 효과보다 크다고 거래소가 인정하는 경우 당사의 상장예정주식수 15,402,099주 중 약 33.28%에 해당하는 5,126,033주는 상장직후 유통가능물량입니다. 유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 해당물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주 등 계속보유의무자의 의무보유기간, 상장주선인의 계속보유확약기간이 종료되는 경우, 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다. (주12) 정정 후 라. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험 당 사의 상장예정주식수 주 중 약 에 해당하는 5,126,033주는 상장 직후 유통가능물량입니다 유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 해당 물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주 등 계속보유의무자의 의무보유기간, 자발적 계속보유자의 계속보유확약기간, 상장주선인의 계속보유확약기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다. 금번 공모예정주식을 포함한 당사의 상장예정주식수(보통주) 주 중 당사 최대주주인 ㈜위니아가 보유한 7,845,050주와 최대주주등이 보유한 2,092,290주는 상장일로부터 6개월간 코스닥시장 상장규정에 의거 의무보유되며 한국거래소가 불가피하다고 인정하는 경우를 제외하고는 매각이 제한됩니다.공모주식 중 우리사주조합에 사전배정된 268,304주(공모 후 지분율 1.74%)는 상장일로부터 12개월 간 한국증권금융에 예탁되어 인출이 불가합니다. 한편, 코스닥시장 상장규정 제13조 제5항에 따라 상장주선인은 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인 주(공모 후 지분율 )를 의무인수분으로 취득할 예정이며, 의무보유기간은 3개월입니다. 【상장 후 유통가능 물량 세부내역 】 (단위: 주) 구분 분류 주주명 공모 전 공모 후 매각제한 기간 비고 주식수 지분율 주식수 지분율 유통제한물량 최대주주등 ㈜위니아 상장일로부터 6개월 주2) 박영우 상장일로부터 6개월 주2)
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㈜대유홀딩스 상장일로부터 6개월 주2) 소계 공모주주 우리사주조합 상장일로부터 12개월 주3) 의무인수분 신한금융투자㈜ 상장일로부터 3개월 주4) 소계 주5) 유통가능물량 기타주주 공모주주 소계 합계 주1) 상기 주식수 및 공모후 지분율은 상장예정주식수(보통주) 기준입니다. 주2) 최대주주인 ㈜위니아와 최대주주등인 박영우 및 ㈜대유홀딩스의 보유주식 전량은 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제1호에 의거 상장일로부터 6개월간 의무보유예탁됩니다. 주3) 금번 공모를 통해 취득 예정인 당사의 우리사주조합 물량 268,304주 는 상장 후 1년간 우리사주조합 계좌에 의무보유 예탁될 예정입니다. 단, 우리사주조합에 배정된 주식수는 청약 결과에 따라 변경될 수 있습니다. 주4) 동 상장주선인 의무취득은 「코스닥시장 상장규정」제13조 제5항 및 제6항 제1호에 의거, 코스닥 대형법인에 해당하여 상장주선인이 의무인수하지 않을 수 있는 예외가 존재하나, 주관사 책임 및 투자자보호 조치 측면에서 '대형법인'조건에 해당되는 경우에도 의무인수를 진행할 예정입니다. 주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 따라서, 공모확정가액에 따라 그 취득수량이 변동될 수 있습니다. 주5) 유통제한물량 10,276,066 주는 12개월 ), 3개월 로 구성됩니다. 「코스닥시장 상장규정」에 의거하여 의무 보유 등록된 물량은 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 의무보유의 예외가 인정되지 않습니다. 【한국거래소가 불가피하다고 판단하는 경우 】 「코스닥시장 상장규정」제16조(의무보유의 예외 등) ① 거래소는 법령상 의무의 이행 또는 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조 개선을 위하여 세칙으로 정하는 인수·합병 등에 대하여 불가피하다고 인정하는 경우에는 이 규정에 따른 의무보유의 예외를 인정할 수 있다. 이 경우 법령상 의무의 이행, 기업의 인수·합병 등으로 주식등을 취득하거나 교부받은 자는 잔여 의무보유 기간 동안 해당 주식등을 의무보유하여야 한다. 「코스닥시장 상장규정 시행세칙」제17조(의무보유의 예외 등) ①규정 제16조제1항 전단에서 "세칙으로 정하는 인수·합병 등"이란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 인수·합병 등을 말한다. 1. 기술 향상, 품질 개선, 원가 절감 및 능률 증진을 위한 경우 2. 연구 및 기술 개발을 위한 투자금액이 과다하거나 위험분산을 위하여 필요한 경우 3. 전문 경영인의 영입 등 지배구조의 투명성을 확보하기 위한 경우 4. 거래 조건의 합리화를 위한 경우 5. 그 밖에 기업의 인수나 합병 등으로 인한 기대효과가 최대주주등의 지분 매각을 금지하는 효과보다 크다고 거래소가 인정하는 경우 당사의 상장예정주식수 주 중 약 에 해당하는 5,126,033주는 상장직후 유통가능물량입니다. 유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 해당물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주 등 계속보유의무자의 의무보유기간, 상장주선인의 계속보유확약기간이 종료되는 경우, 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다. (주13) 정정 전 마. 당사 주식의 대규모 매각가능성(오버행 이슈) 당사의 보통주가 대규모로 매각되거나 추가적으로 발행되는 경우 당사의 보통주 가격은 하락할 수 있습니다. 당사는 보통주 매각 또는 매각 가능성이 보통주 시장가격에 미치는 영향을 예측하기 어렵다고 판단하고 있습니다. 당사는 금번 공모를 통해 7주 (공모 후 상장예정주식수의 34.83%)를 모집할 예정이며 상장예정주식수 15,402,099주 중 5,126,033(지분율 33.28%)는 상장 직후 거래가 가능합니다. 당사 (i) 최대주주인 ㈜위니아가 보유한 7,845,050주(공모 후 지분율 50.93%)와 (ii) 최대주주 등이 보유한 2,092,290주(공모 후 지분율 13.58%)는
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한국거래소 코스닥시장에 신규로 상장된 일자로부터 6개월이 경과하기 전까지 의무보유등록을 통해 매각이 불가능하게 됩니다. 또한, (iii) 공모주주 중 우리사주조합에 배정된 268,304주(1.74%)는 상장일로부터 1년간 매각이 제한되며, (iv) 코스닥시장 상장규정에 따른 상장주선인의 의무인수주식 70,422주(0.46%)는 상장일로부터 3개월 동안 매각이 제한됩니다. 이와 같이 당사의 상장예정주식수 중 %는 상장 직후 매각될 수 없으나, 의무보유 기간 경과에 따라 당사의 보통주가 대규모로 매각되거나, 혹은 상장 이후 당사가 추가적으로 주식을 발행하는 경우에는 금번 공모를 통해 상장되는 당사 보통주 가격이 하락할 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다. (주13) 정정 후 마. 당사 주식의 대규모 매각가능성(오버행 이슈) 당사의 보통주가 대규모로 매각되거나 추가적으로 발행되는 경우 당사의 보통주 가격은 하락할 수 있습니다. 당사는 보통주 매각 또는 매각 가능성이 보통주 시장가격에 미치는 영향을 예측하기 어렵다고 판단하고 있습니다. 당사는 금번 공모를 통해 7주 (공모 후 상장예정주식수의 )를 모집할 예정이며 상장예정주식수 주 중 5,126,033(지분율 )는 상장 직후 거래가 가능합니다. 당사 (i) 최대주주인 ㈜위니아가 보유한 7,845,050주(공모 후 지분율 )와 (ii) 최대주주 등이 보유한 2,092,290주(공모 후 지분율 )는 한국거래소 코스닥시장에 신규로 상장된 일자로부터 6개월이 경과하기 전까지 의무보유등록을 통해 매각이 불가능하게 됩니다. 또한, (iii) 공모주주 중 우리사주조합에 배정된 268,304주(1.74%)는 상장일로부터 1년간 매각이 제한되며, (iv) 코스닥시장 상장규정에 따른 상장주선인의 의무인수주식 는 상장일로부터 3개월 동안 매각이 제한됩니다. 이와 같이 당사의 상장예정주식수 중 는 상장 직후 매각될 수 없으나, 의무보유 기간 경과에 따라 당사의 보통주가 대규모로 매각되거나, 혹은 상장 이후 당사가 추가적으로 주식을 발행하는 경우에는 금번 공모를 통해 상장되는 당사 보통주 가격이 하락할 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다. (주14) 정정 전 바. 상장주선인의 주식 취득 관련 지분 희석 위험 상장 시 공모 주식 주 이외에 코스닥시장 상장규정에 의해 상장주선인이 별도로 70,422주 를 취득하게 됩니다. 이에 따라 공모 이외의 주식 수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있습니다. 그리고 금번 공모 시 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 주식의 수는 감소할 수 있습니다. 동 상장주선인 의무취득은 「코스닥시장 상장규정」제13조 제5항 및 제6항 제1호에 의거, 코스닥 대형법인에 해당하여 상장주선인이 의무인수하지 않을 수 있는 예외가 존재하나, 주관사 책임 및 투자자보호 조치 측면에서 '대형법인'조건에 해당되는 경우에도 의무인수를 진행할 예정입니다. 주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 따라서, 공모확정가액에 따라 그 취득수량이 변동될 수 있습니다. 투자자께서는 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는 점 참고하시기 바랍니다. 【상장 전ㆍ후 주식수 】 (단위: 주) 구분 상장전 상장후 주식수 비율 주식수 비율 공모전 주식수 공모 주식수(신주) 상장주선인의 의무 취득분 합계 코스닥시장 상장규정 시행세칙 제15조 제4항에 따르면 모집ㆍ매출한 주권의 일부를 취득하는 자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 포함하도록 되어 있습니다. 따라서, 금번 공모 물량 중 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 증권의 수량이 70,422주 보다 감소할 수 있습니다.또한, 모집하는 물량 중 청약미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우 10억원에 해당하는 수량)이상 발생하여
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상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하게 되는 물량은 0(Zero)이 될 수 있습니다. (주14) 정정 후 바. 상장주선인의 주식 취득 관련 지분 희석 위험 상장 시 공모 주식 주 이외에 코스닥시장 상장규정에 의해 상장주선인이 별도로 61,728주 를 취득하게 됩니다. 이에 따라 공모 이외의 주식 수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있습니다. 그리고 금번 공모 시 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 주식의 수는 감소할 수 있습니다. 동 상장주선인 의무취득은 「코스닥시장 상장규정」제13조 제5항 및 제6항 제1호에 의거, 코스닥 대형법인에 해당하여 상장주선인이 의무인수하지 않을 수 있는 예외가 존재하나, 주관사 책임 및 투자자보호 조치 측면에서 '대형법인'조건에 해당되는 경우에도 의무인수를 진행할 예정입니다. 주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 따라서, 공모확정가액에 따라 그 취득수량이 변동될 수 있습니다. 투자자께서는 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는 점 참고하시기 바랍니다. 【상장 전ㆍ후 주식수 】 (단위: 주) 구분 상장전 상장후 주식수 비율 주식수 비율 공모전 주식수 공모 주식수(신주) 상장주선인의 의무 취득분 합계 코스닥시장 상장규정 시행세칙 제15조 제4항에 따르면 모집ㆍ매출한 주권의 일부를 취득하는 자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 포함하도록 되어 있습니다. 따라서, 금번 공모 물량 중 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 증권의 수량이 61,728주 보다 감소할 수 있습니다. 또한, 모집하는 물량 중 청약미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우 10억원에 해당하는 수량)이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하게 되는 물량은 0(Zero)이 될 수 있습니다. (주15) 정정 전 러. 지배주주와 투자자 간의 이해상충 위험 본 공모 후 최대주주 및 최대주주 등은 보통주 9,937,340주(공모 후 지분율 64.52%) 를 보유하게 됩니다. 지배주주는 이사의 선임을 비롯한 당사 주주총회에 상정되는 대부분의 사안을 결정할 때 상당한 영향력을 행사할 수 있을 것으로 판단됩니다. 또한, 지배주주는 정관 변경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사 지배주주의 이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다. 이러한 이해상충은 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 본 공모 후 최대주주 및 최대주주 등은 보통주 9,937,340주(공모 후 지분율 64.52%) 를 보유하게 됩니다. 따라서, 지배주주는 이사의 선임을 비롯한 당사 주주총회에 상정되는 대부분 사안을 결정할 때 상당한 영향력을 행사할 수 있을 것으로 판단됩니다.또한, 지배주주는 정관 변경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사 지배주주의 이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다. 이러한 이해상충은 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. (주15) 정정 후 러. 지배주주와 투자자 간의 이해상충 위험 본 공모 후 최대주주 및 최대주주 등은 보통주 9,937,340주(공모 후 지분율 를 보유하게 됩니다. 지배주주는 이사의 선임을 비롯한 당사 주주총회에 상정되는 대부분의 사안을 결정할 때 상당한 영향력을 행사할 수 있을 것으로 판단됩니다. 또한, 지배주주는 정관 변경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사 지배주주의 이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다. 이러한
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이해상충은 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 본 공모 후 최대주주 및 최대주주 등은 보통주 9,937,340주(공모 후 지분율 를 보유하게 됩니다. 따라서, 지배주주는 이사의 선임을 비롯한 당사 주주총회에 상정되는 대부분 사안을 결정할 때 상당한 영향력을 행사할 수 있을 것으로 판단됩니다.또한, 지배주주는 정관 변경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사 지배주주의 이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다. 이러한 이해상충은 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. (주16) 정정 전 (2) 일자 및 주요 내용 일자 장소 실사내용 위니아에이드본점 코스닥시장 상장을 위한 인수의뢰 및 대표주관계약 체결 위니아에이드 화성 본사 회의실 - 연혁, 사업분야, 기술수준, 비전, 코스닥상장 사유 등 ~06.19 위니아에이드 화성 본사 회의실 [실사 및 상장일정 협의] - 발행회사와 실사를 포함한 전체 상장일정에 대해 협의 ~07.04 위니아에이드 화성 본사 회의실 [외형요건 검토] [대표이사 면담] - 실사 일정, 취지, 진행방법 등 설명 - 산업동향, 신규사업계획, 비전, 2019년 및 2020년 1분기 예상실적, 자본거래 내역 등 면담 [일반사항 검토] - 법인등기부등본, 사업자등록증, 정관, 내부규정, 이사회 및 주주총회 의사록, 회사 관련 주요 언론 보도자료 등 ~06.12 위니아에이드 화성 본사 회의실 [자본에 관한 사항 검토] - 설립 후 자본금 변동내역 검토 - 주주명부 검토 - 증자관련 이사회의사록, 주금납입증명서 등 검토 [조직 및 인사에 관한 사항 검토] - 조직도, 업무분장현황, 부서별 임직원현황, 임원겸직현황 및 임원변경사항 등 ~06.26 위니아에이드 화성 본사 회의실 [조직 및 인사에 관한 사항 검토] - 조직도, 업무분장현황, 부서별 임직원현황, 임원겸직현황 및 임원변경사항 등 ~07.15 위니아에이드 화성 본사 회의실 [기타 내부통제 관련 사항 검토] - 주요 활동별 업무 Flow 검토 - 관계회사 및 이해관계자 검토 - 회계처리 및 자금관리시스템에 관한 사항 검토 ~10.08 위니아에이드 화성 본사 회의실 [영업 및 마케팅 활동에 관한 사항] - 담당 임원과의 면담, 주요 거래처 및 제품별 매출 현황 검토 - 경쟁상황 및 성장성 검토, 주요 계약서 검토 ~10.30 위니아에이드 화성 본사 회의실 [질적 요건 검토] - 시장성 검토: 주력시장 등의 규모 및 성장률, 주력 시장의 경쟁 정도, 매출의 지속 여부 - 수익성 검토: 매출 및 이익 규모, 주력 제품의 원가율 및 수익 구조 - 재무상태 검토: 우발채무 위험도, 주요 재무비율, 매출채권의 건전성 - 기술성 검토: 지적재산권의 보유 여부 - 경영성 검토: 경영진의 불법행위 여부, 이해관계자 거래의 적정성, 내부통제구조의 적정성, 지배구조 및 안정적인 경영권 확보 여부 ~01.09 위니아에이드 화성 본사 회의실 [상장예비심사신청서 신청 일정 검토 및 협의] - 상장예비심사신청서 작성 준비 - 내부통제 관련 Due-Diligence체크리스트 작성 ~01.21 위니아에이드 화성 본사 회의실 [2020년 실적 검토] [상장심사 관련자료 보완 및 검토] ~02.11 위니아에이드 화성 본사 회의실 [재무에 관한 사항 검토] - 결산서, 초안 검토 - 재무제표에 대한 분석적 검토 수행, 주요 재무비율 검토 - 매출채권 연령분석/회수현황 검토, 자금 현황 검토 - 소송 및 우발채무 현황 검토 ~03.04 위니아에이드 화성 본사 회의실 [상장예비심사신청서 및 미비 사항 체크 및 보완] [추가 요청자료 수령] ~03.26 위니아에이드 화성 본사 회의실 [온기기준 감사보고서, 결산서, 세무조정계산서 최종 검토] [최대주주 등 의무보유 검토] [상장예비심사신청서 Review] ~03.31 위니아에이드 화성 본사 회의실 [2021년 1분기 기준 상장예비심사신청서 최종 점검]
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[2021년 1분기 기준 내부통제 관련 Due-Diligence체크리스트 작성] 위니아에이드 화성 본사 회의실 [상장예비심사신청 향후 일정 협의] 위니아에이드 화성 본사 회의실 [2021년 반기 실적 검토] [상장예비심사신청 향후 일정 협의] ~10.13 위니아에이드 화성 본사 회의실 [한국거래소 사전협의 관련 내용 회의 진행 및 자료 작성] 한국거래소 [한국거래소 사전협의 진행] ~11.12 위니아에이드 화성 본사 회의실 [상장예비심사신청서 2021년 3분기 기준 업데이트] [추가 요청자료 수령] 위니아에이드 화성 본사 회의실 [2021년 3분기 재무에 관한 사항 검토] - 매출채권 연령분석/회수현황 검토, 자금 현황 검토 - 소송 및 우발채무 현황 검토 - 실적 종합 검토 등 위니아에이드 화성 본사 회의실 [신규사업 확장 관련 논의 및 관련 사항 정리] ~12.10 위니아에이드 화성 본사 회의실 [상장예비심사신청서 미비 사항 체크 및 보완] [내부통제 관련 Due-Diligence체크리스트 작성] [추가 요청자료 수령] 위니아에이드 화성 본사 회의실 [공모예정가액 BAND 협의 및 확정] 위니아에이드 화성 본사 회의실 [상장예비심사신청서 첨부서류 준비] 위니아에이드 화성 본사 회의실 [상장예비심사신청서 최종점검] [내부통제 관련 Due-Diligence 체크리스트 최종점검] 위니아에이드 화성 본사 회의실 [상장예비심사신청서 첨부서류 준비 완료] [이사회 진행 내역 검토 및 상장예비심사신청서, 내부통제 관련 Due-Diligence 체크리스트에 반영] 위니아에이드 화성 본사 회의실, 신한금융투자 본사 회의실 [상장예비심사신청서 제출] 한국거래소 코스닥시장본부 상장예비심사 승인 총액인수계약 체결 및 증권신고서 제출 정정 증권신고서 제출 정정 증권신고서 제출 정정 증권신고서 제출 (주16) 정정 후 (2) 일자 및 주요 내용 일자 장소 실사내용 위니아에이드본점 코스닥시장 상장을 위한 인수의뢰 및 대표주관계약 체결 위니아에이드 화성 본사 회의실 - 연혁, 사업분야, 기술수준, 비전, 코스닥상장 사유 등 ~06.19 위니아에이드 화성 본사 회의실 [실사 및 상장일정 협의] - 발행회사와 실사를 포함한 전체 상장일정에 대해 협의 ~07.04 위니아에이드 화성 본사 회의실 [외형요건 검토] [대표이사 면담] - 실사 일정, 취지, 진행방법 등 설명 - 산업동향, 신규사업계획, 비전, 2019년 및 2020년 1분기 예상실적, 자본거래 내역 등 면담 [일반사항 검토] - 법인등기부등본, 사업자등록증, 정관, 내부규정, 이사회 및 주주총회 의사록, 회사 관련 주요 언론 보도자료 등 ~06.12 위니아에이드 화성 본사 회의실 [자본에 관한 사항 검토] - 설립 후 자본금 변동내역 검토 - 주주명부 검토 - 증자관련 이사회의사록, 주금납입증명서 등 검토 [조직 및 인사에 관한 사항 검토] - 조직도, 업무분장현황, 부서별 임직원현황, 임원겸직현황 및 임원변경사항 등 ~06.26 위니아에이드 화성 본사 회의실 [조직 및 인사에 관한 사항 검토] - 조직도, 업무분장현황, 부서별 임직원현황, 임원겸직현황 및 임원변경사항 등 ~07.15 위니아에이드 화성 본사 회의실 [기타 내부통제 관련 사항 검토] - 주요 활동별 업무 Flow 검토 - 관계회사 및 이해관계자 검토 - 회계처리 및 자금관리시스템에 관한 사항 검토 ~10.08 위니아에이드 화성 본사 회의실 [영업 및 마케팅 활동에 관한 사항] - 담당 임원과의 면담, 주요 거래처 및 제품별 매출 현황 검토 - 경쟁상황 및 성장성 검토, 주요 계약서 검토 ~10.30 위니아에이드 화성 본사 회의실 [질적 요건 검토] - 시장성 검토: 주력시장 등의 규모 및 성장률, 주력 시장의 경쟁 정도, 매출의 지속 여부 - 수익성 검토: 매출 및 이익 규모, 주력 제품의 원가율 및 수익 구조 - 재무상태 검토: 우발채무 위험도, 주요 재무비율, 매출채권의 건전성 - 기술성 검토: 지적재산권의 보유 여부 - 경영성 검토: 경영진의 불법행위 여부, 이해관계자 거래의 적정성, 내부통제구조의 적정성,
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지배구조 및 안정적인 경영권 확보 여부 ~01.09 위니아에이드 화성 본사 회의실 [상장예비심사신청서 신청 일정 검토 및 협의] - 상장예비심사신청서 작성 준비 - 내부통제 관련 Due-Diligence체크리스트 작성 ~01.21 위니아에이드 화성 본사 회의실 [2020년 실적 검토] [상장심사 관련자료 보완 및 검토] ~02.11 위니아에이드 화성 본사 회의실 [재무에 관한 사항 검토] - 결산서, 초안 검토 - 재무제표에 대한 분석적 검토 수행, 주요 재무비율 검토 - 매출채권 연령분석/회수현황 검토, 자금 현황 검토 - 소송 및 우발채무 현황 검토 ~03.04 위니아에이드 화성 본사 회의실 [상장예비심사신청서 및 미비 사항 체크 및 보완] [추가 요청자료 수령] ~03.26 위니아에이드 화성 본사 회의실 [온기기준 감사보고서, 결산서, 세무조정계산서 최종 검토] [최대주주 등 의무보유 검토] [상장예비심사신청서 Review] ~03.31 위니아에이드 화성 본사 회의실 [2021년 1분기 기준 상장예비심사신청서 최종 점검] [2021년 1분기 기준 내부통제 관련 Due-Diligence체크리스트 작성] 위니아에이드 화성 본사 회의실 [상장예비심사신청 향후 일정 협의] 위니아에이드 화성 본사 회의실 [2021년 반기 실적 검토] [상장예비심사신청 향후 일정 협의] ~10.13 위니아에이드 화성 본사 회의실 [한국거래소 사전협의 관련 내용 회의 진행 및 자료 작성] 한국거래소 [한국거래소 사전협의 진행] ~11.12 위니아에이드 화성 본사 회의실 [상장예비심사신청서 2021년 3분기 기준 업데이트] [추가 요청자료 수령] 위니아에이드 화성 본사 회의실 [2021년 3분기 재무에 관한 사항 검토] - 매출채권 연령분석/회수현황 검토, 자금 현황 검토 - 소송 및 우발채무 현황 검토 - 실적 종합 검토 등 위니아에이드 화성 본사 회의실 [신규사업 확장 관련 논의 및 관련 사항 정리] ~12.10 위니아에이드 화성 본사 회의실 [상장예비심사신청서 미비 사항 체크 및 보완] [내부통제 관련 Due-Diligence체크리스트 작성] [추가 요청자료 수령] 위니아에이드 화성 본사 회의실 [공모예정가액 BAND 협의 및 확정] 위니아에이드 화성 본사 회의실 [상장예비심사신청서 첨부서류 준비] 위니아에이드 화성 본사 회의실 [상장예비심사신청서 최종점검] [내부통제 관련 Due-Diligence 체크리스트 최종점검] 위니아에이드 화성 본사 회의실 [상장예비심사신청서 첨부서류 준비 완료] [이사회 진행 내역 검토 및 상장예비심사신청서, 내부통제 관련 Due-Diligence 체크리스트에 반영] 위니아에이드 화성 본사 회의실, 신한금융투자 본사 회의실 [상장예비심사신청서 제출] 한국거래소 코스닥시장본부 상장예비심사 승인 총액인수계약 체결 및 증권신고서 제출 정정 증권신고서 제출 정정 증권신고서 제출 정정 증권신고서 제출 발행조건확정 증권신고서 제출 (주17) 정정 전 가. 평가결과 대표주관회사인 신한금융투자㈜는 ㈜위니아에이드의 영업현황, 산업전망 및 주식시장상황 등을 고려하여 희망공모가격을 다음과 같이 제시하였습니다. 구 분 내 용 주당 희망공모가격 확정 공모가격 결정방법 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사와 발행회사인 ㈜위니아에이드가 합의하여 확정 공모가격을 결정할 예정입니다. 상기 표에서 제시한 희망공모가격 범위는 ㈜위니아에이드의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며, 향후 국내외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 인하여 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다. 금번 주식회사 ㈜위니아에이드의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정 공모가격은 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사인 신한금융투자㈜와 발행회사인 ㈜위니아에이드의 협의 후 최종 결정 예정입니다. (주17) 정정 후 가. 평가결과 대표주관회사인 신한금융투자㈜는 ㈜위니아에이드의 영업현황, 산업전망 및 주식시장상황 등을 고려하여 희망공모가격을 다음과 같이
위니아에이드 — [발행조건확정]증권신고서(지분증권)

제시하였습니다. 구 분 내 용 주당 희망공모가격 확정 공모가액 16,200원 확정 공모가격 결정방법 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사와 발행회사인 ㈜위니아에이드가 합의하여 확정 공모가격을 결정하였습니다. 상기 표에서 제시한 희망공모가격 범위는 ㈜위니아에이드의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며, 향후 국내외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 인하여 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다. 금번 주식회사 ㈜위니아에이드의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정 공모가격은 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사인 신한금융투자㈜와 발행회사인 ㈜위니아에이드의 협의 후 최종 결정 예정입니다. (주18) 정정 전 2) 주당 평가가액 산출 결과 (단위: 주, 원, 배) 구분 금액 적용 당기순이익(A) 적용 유사회사 평균 PER(배) (B) 평가 시가총액 (C=AxB) 적용주식수(주) (D) 주당 평가가액(E=C÷D) 주1) 적용 당기순이익은 2021년 온기 기준입니다. 주2) 적용 PER 배수는 유사회사의 2021년 온기 기준 실적을 적용한 PER를 적용하였습니다. 주3) 적용주식수는 증권신고서 제출일 현재 발행주식총수 9,965,590주에 신주발행주식수 5,366,087주, 상장주선인 의무인수주식수 70,422주를 합산하여 산정하였습니다. 구분 주식수(주) 비고 기 발행주식총수(a) 현재 발행주식총수 모집주식수 (b) 신주 발행 상장주선인 의무인수분(c) 70,422주 MIN[공모주식수의 3%, 10억원],하단 기준 합계(f) 의무인수분 하단 가격 기준 (주18) 정정 후 2) 주당 평가가액 산출 결과 (단위: 주, 원, 배) 구분 금액 적용 당기순이익(A) 적용 유사회사 평균 PER(배) (B) 평가 시가총액 (C=AxB) 적용주식수(주) (D) 주당 평가가액(E=C÷D) 주1) 적용 당기순이익은 2021년 온기 기준입니다. 주2) 적용 PER 배수는 유사회사의 2021년 온기 기준 실적을 적용한 PER를 적용하였습니다. 주3) 적용주식수는 증권신고서 제출일 현재 발행주식총수 9,965,590주에 신주발행주식수 5,366,087주, 상장주선인 의무인수주식수 61,728주 를 합산하여 산정하였습니다. 구분 주식수(주) 비고 기 발행주식총수(a) 현재 발행주식총수 모집주식수 (b) 신주 발행 상장주선인 의무인수분(c) 61,728주 MIN[공모주식수의 3%, 10억원],하단 기준 합계(f) 의무인수분 하단 가격 기준 (주19) 정정 전 1. 모집에 의한 자금조달 내역 가. 자금 조달 금액 (단위: 원) 구분 금액 신주 모집금액 (1) 상장주선인 의무인수 금액 (2) 발행제비용 (3) 순수입금[(1)+(2)-(3)] 주1) 상기 금액은 희망공모가액인 14,200원 ~ 16,200원 중 최저가액 기준이며, 추후 확정공모가액에 따라 변동될 수 있습니다. 주2) 발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다. 나. 발행제비용의 내역 (단위: 원) 구분 금액 계산근거 상장심사수수료 코스닥시장상장규정시행세칙 인수수수료 신주모집 및 주관사 의무인수분의 2.2% 등록세 증자금의 0.4% 교육세 등록세의 20% 상장수수료 1,320만원 + 2,000억원 초과금액의 10억원당 4만원 기타비용 IR비용, 인쇄비, 신문공고비 등(업계통상) 합계 주1) 인수수수료 등 상기 발행제비용은 희망공모가액인 14,200원 ~ 16,200원 중 최저가액 기준이며, 추후 확정공모가액에 따라 변동될 수 있습니다. (주19) 정정 후 1. 모집에 의한 자금조달 내역 가. 자금 조달 금액 (단위: 원) 구분 금액 신주 모집금액 (1) 상장주선인 의무인수 금액 (2) 발행제비용 (3) 순수입금[(1)+(2)-(3)] 주1) 상기 금액은 확정공모가액인 16,200원 기준입니다. 주2) 발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다. 나. 발행제비용의 내역 (단위: 원) 구분 금액 계산근거 상장심사수수료 코스닥시장상장규정시행세칙 인수수수료 신주모집