chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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치약 차콜 함유 히말라야핑크솔트 무불소 내추럴 치약1) 7無(2종 파라벤, TEA, 동물유래원료, 콜타르 색소, CPC, 미네랄오일)/Cruelty free/ Vegan formula2) 플라그 및 착색원인물질 제거 피지오겔 레드 수딩 AI 카밍 젤 민감해진 피부를 진정시켜주는 멀티 카밍젤1) 피부 진정 성분인 알란토인 함유한 투명 젤 제형2) 민감 피부 대상 진정 효과 임상 확인/열에 의해 달아오른 피부 온도 즉각 감소 임상 확인/하이포알러제닉 테스트 완료3) 아이부터 어른까지 온가족이 사용 가능한 클린 처방 닥터그루트 힘없는 모발용 두피스케일링 샴푸바 환경/인체에 안전한 세정 성분을 농축시켜 플라스틱 용기가 필요없는 고체 타입의 두피가 개운한 샴푸바1) 특허받은 비듬 제거 성분과 AHA, BHA, 시카 추출물을 함유한 거품으로 개운한 두피 스케일링 효과2) 닥터그루트만의 두피 영양성분으로 약해진 모근에 영양 공급3) 두피에 안전한 약산성 포뮬러, 독일 더마 테스트 완료 피지오겔 스킨 스테빌리티 프로 인텐시브 크림 MD 자사 최초 의료기기(MD) 크림 출시 (건성 및 문제성 피부를 위한 점착성 투명 창상 피복재)1) 피부 장벽이 손상된 피부에 물리적인 막을 형성하고 피부 환경에 수분을 유지시켜 손상된 부위의 피부를 보호해주는 크림 제형 개발2) 의료기기 품목 허가 및 실비보험 적용 의료기기('21년 11월 출시) 기타 SK 딸기/SK포도 디즈니의 인기 캐릭터 겨울왕국 캐릭터 패키지1) 당류 2%의 저칼로리 음료 2) 칼로리와 당은 낮추고 식이섬유는 더해 내 아이에게 안심하고 줄 수 있는 어린이 음료 생활정원 하나미 비컴 궁/강 신체리듬을 깨워 빛나는 생기와 활력을 되찾아주는 발효태반 건강기능식품1) 국내 최초, 유일의 기능성을 인정받은 개별인정형 발효태반 제품 2) 약 100일의 발효숙성을 거쳐 빚어낸 2500% 농축 돈태반발효추출물과 비타민8종, 미네랄 4종 복합기능성 제품3) 피로개선, 건강한 에너지와 대사활동, 정상적인 면역기능에 도움을 주는 프리미엄 건강기능식품 봉봉 알로에큐브 복숭아 일반 알로에베라겔 대비 4~5배 사이즈의 큼지막한 알로에 알갱이가 들어간 주스1) 싱그러운 복숭아맛 주스의 상큼함과 아삭아삭 씹히는 알로에의 식감2) 피부건강, 장건강, 면역력 증진에 도움을 줄 수 있는 알로에 다이스 7% 함유 F 복부지방 서포트 지방 분해 활성화 성분인 블랙진저를 주원료로 한 복부 지방 감소 기능성표시식품1) 에너지 대사를 높여 지방분해를 촉진함으로써 복부 내장지방 및 피하지방 감소를 임상에서 확인한 블랙진저의 폴리메톡시플라본 배합2) 복부지방 감소 기능성을 직접 소구 가능한 기능성표시식품(신고번호 F596) 7. 기타 참고사항 가. 회사의 상표, 고객관리 정책 회사는 보유하고 있는 브랜드의 가치 제고 및 육성, 보호 활동을 종합적으로 수행하고 있습니다. 특히 브랜드 개발, 심의, 상표권을 비롯한 브랜드와 관련된 지식재산권의 출원, 등록 등의 브랜드 관리 정책을 체계적이고 일관성 있게 수행할 수 있도록 인트라넷 시스템인 'IPMS'를 운영하고 있습니다 LG생활건강은 소중한 개인정보를 안전하게 보호하며 전 브랜드 고객관리를 통합 운영하고 있습니다. 고객에 대한 일관되고 지속적인 세심한 배려를 행동 지침으로 삼아고객과의 특별한 관계 형성에 노력하며 강력한 브랜드 로열티를 축적해 나가겠습니다. 나. 지적재산권 보유현황 당사는 영위하는 사업과 관련하여 2021년 12월 31일 기준 누적으로 국내 1,821건 해외 638건 의 등록 유지중인 특허권이 있으며 , 이중 주요 특허권의 상세 내 용은 다음과 같습니다 종류 취득일 지적재산권 내용 근거법령 취득소요 상용화 여부 및 매출기여도 인력/기간 세제 세탁수에서 100% 용해되는 시트형의 수용성 세제에 관한 특허로 향후 9년간 배타적 사용권 보유 특허법 4명, 1년 테크 OK 녹는시트 세제에 적용중 섬유유연제 시트형으로 제조된 섬유유연제에 관한 특허로 향후 5년간 배타적 사용권 보유 특허법 2명, 6년 샤프란 아로마시트에 적용중 피부투과펩타이드 피부투과성펩타이드를
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이용하여 약효물질을 경피전달할 수 있는 기술로서 향후 8년간 배타적 사용권 보유 특허법 1명, 1년6개월 오휘 등에 적용중 개선된 함침재를 구비한메이크업 화장품 함침재에 열압착 등을 통해 상면에 압축부를 형성하여 배출량을 조절할 수 있으며, 상면에 패턴이나 문양 등을 각인한 형태의 화장품에 대한 특허로 향후 12년간 배타적 사용권 보유 특허법 3명, 1년6개월 함침화장품 주요제품 적용 계획중 저점도 화장료를 포함하는 화장품 함침재 없이 저점도의 내용물을 담을 수 있는 막 형성 부재를 포함하는 화장품에 대한 특허이며, 향후 12년간 배타적 사용권 보유 특허법 4명, 5개월 오휘 등 워터스판 제품에 적용 섬유 유연제 발효 식초를 포함하는 섬유 유연제 조성물에 대한 특허로 향후 14년간 배타적 사용권 보유 특허법 4명, 1년4개월 꽃담초 섬유유연제 적용중 액상 조제유 액상 조제유 조성물의 제조 방법에 대한 특허로 향후 12년간 배타적 사용권 보유 특허법 4명, 1년7개월 베비언스 액상조제유 적용중 표면 개질 조성물 (모발) 모발 표면에 유효성분을 결합시킬 수 있는 Bio-접합 물질을 포함하는 조성물관련 특허로 향후 14년간 배타적 사용권 보유 특허법 8명, 6개월 리엔, 바이오테라피 등 주요 헤어제품 적용 자외선 차단용 쿠션 화장품 쿠션형태의 자외선 차단용 조성물로서, 스펀지와의 상용성 (흡착문제 해결)을 향상시킨 내용으로, 향후 13년간 배타적 사용권 보유 특허법 4명, 1년2개월 다수의 쿠션 화장품에 적용중 펌핑치약 치약을 펌핑 용기를 통해 배출하는데 적합한 치약조성물로서 향후 12년간 배타적 사용권 보유 특허법 4명, 4년 페리오 펌핑치약 등 적용중 배수관 세정제 배수관 세정제와 특수 배수관 세정 용기를 포함하는 배수관 세정제품에 관한 것으로서 향후 14년간 배타적 사용권 보유 특허법 4명, 2년1개월 홈스타 싱크대 배수관 세정제 적용중 치아미백패치 약물층 희석방지를 위한 전이방지층을 치아미백 약물층에 포함하여 치아미백성능을 향상시킨 다층구조의 치아 부착용 패치에 관한 것으로서, 향후 11년간 배타적 사용권 보유 특허법 4명, 5년6개월 자사 치아 미백패치 다수에 적용중 자외선 차단제품 메톡시신나메이트 구조의 자외선 차단제품을 특수 용매 시스템과 함께 사용, 자외선 조사에 의해 자외선 차단효능이 향상되는 자외선 차단용 화장료 조성물에 대한 것으로서, 향후 17년간 배타적 사용권 보유 특허법 3명, 9개월 오휘 적용 예정 시린이용 치약 디카르복실산, 부분 용해성 칼슘염 및 인산염을 포함하는 시린이 방지 또는 완화용 치약에 관한 것으로서, 향후 14년간 배타적 사용권 보유 특허법 5명, 3년11개월 시린탁효, 죽염 시린고 치약에 적용중 화장품 세라마이드 등 난용성 유효성분을 화장품에 안정하게 배합하는 제형 기술에 관한 것으로서, 향후 17년간 배타적 사용권 보유 특허법 2명, 2년 숨37 숨마 엘릭서 에센스 적용중 모공 개선 화장품 세린 및 아르기닌의 공용혼합물을 통한 모공개선 기술에 관한 것으로서, 향후 18년간 배타적 사용권 보유 특허법 5명, 10개월 후 환유 밸런서 등다수의 제품에 적용중 염색제 제공 시스템 염색제 토출 디스펜서 및 제공 시스템에 대한 기술로서, 향후 17년간 배타적 사용권 보유 특허법 6명, 3년 엘지 CHI 염색제 토출 디스펜서에 적용 중 주) 연결회사는 상기 중요 특허권 외에도 다수의 특허권을 취득하여 보유 중이며, 대부분 화장품 및 생활용품 등에 관한 특허로 회사의 주력사업 제품에 쓰이거나 향후 핵심 기능으로 활용될 가능성이 높습니다. 다. 환경 관련 규제 준수사항 (1) 에너지/온실가스 저감활동 전 세계적으로 환경 규제 강화와 함께 환경 요소에 대한 사회적 관심이 증대됨에 따라 환경 분야에서의 기업의 역할 또한 중요해졌습니다. 환경이슈를 체계적으로 다루기 위해 전사 통합 경영시스템을 통해 사업에 미치는 영향을 공급망 측면에서 고려하여 환경 가치를 높이는 활동을 추진하고 있습니다. 연구단계에서부터 지속가능제품 속성을 정의하고 개발하고 있으며, 그린경영을 통해생산, 구매, 물류의
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지속가능성을 제고하고 사용과 폐기 단계의 환경 영향을 줄이기 위해 제품 전과정평가를 통한 처방 개선과 용기의 자원 재활용성 개선을 추진하고 있습니다. 또한 장기적인 관점에서의 환경경영 전략을 구축하고, 설비 및 연구개발 투자를 통해 환경 영향을 최소화 하기 위해 노력하고 있습니다.당사는 환경안전경영 중장기 전략을 기반으로 환경 영향을 최소화하고 환경 리스크에 선제적으로 대응하고자 노력하고 있습니다. 사업 활동 전 과정에서 온실가스 감축, 에너지 사용 절감, 수자원 관리 등의 환경 영향 저감 노력을 실천하고 있으며, 임직원 및 협력회사 구성원의 정신적 육체적, 건강과 안전을 위해 다양한 안전보건 교육 및 프로그램을 운영하고 있습니다.최근 국내외에서 가장 크게 이슈화 되고 있는 지구 온난화에 적극적으로 대응하기 위하여, 그린경영 전략을 통해 전 사업 분야에 걸친 에너지 절감 활동을 전개하고 있습니다. 온실가스 및 용수에 대한 중장기 감축 목표와 연도별 감축계획을 수립하였으며, 사업 성장에 따른 온실가스 배출량을 감축하기 위해 사업장, 물류, 연구소에 대한 인프라 구축을 완료하였습니다. 이러한 활동성과는 제3자 검증을 통해 매년 발간하는 ESG보고서와 홈페이지 및 탄소정보공개프로젝트(CDP)를 통해공개하고 있습니다. (2) 에너지 절약 및 온실가스배출 감소를 위한 자발적협약 체결 에너지의 절약과 효율적인 관리를 통하여 온실가스에 의한 지구 온난화 현상을 방지하고자 에너지관리공단에서 진행하는「에너지절약 및 온실가스 배출 감소를 위한 자발적 협약」을 체결하여 친환경적인 에너지로의 대체 및 지속적인 공정 개선 활동을 추진하고 있습니다. 꾸준한 에너지 사용저감 및 관리의 효율화를 위해 공장별 에너지 소비량을 파악하고 이를 바탕으로 전사 중장기 저감계획을 수립해 단계적으로 추진하고 있으며, 자발적 협약 이행실적에 대한 결과는 에너지관리공단에 매년 1월 보고를 실시하고 있습니다. 라. 제품을 통한 환경영향 저감 사 회 환경 가치 제품 확대 최근 기업들은 경제적 가치 뿐아니라 사회 환경적 가치를 고려하며 사업 영역을 확장해 나가고 있습니다. 기업의 목적이 경제적 가치 창출에만 있지 않고, 기업과 사회, 나아가 국가의 지속가능한 발전에 기반해야 한다는 시대적 요구가 높아졌기 때문입니다. 이를 위해 선진 기업들은 핵심 역량을 바탕으로 미래기술과 비즈니스를 연계하여 사회환경적 효익을 창출할 수 있는 활동을 확대하고, 가치사슬 전반에 사회적 가치를 담으려고 노력합니다. 당사는 제품에 환경표지를 표시하여 소비자에게 환경성 개선정보를 제공하고, 소비자의 환경표지제품에 대한 선호에 부응하기위해 환경표지제도에 적극적으로 참여하고 있습니다. 환경표지제도란 기업의 친환경제품 생산/개발 및 자발적 환경개선을 유도하는 인증제도로 당사는 세탁세제, 주방세제, 세정제류 제품에 환경표지인증을 지속적으로취득하여 유지하고 있습니다. 또한, 제품 및 서비스의 환경성 제고를 위해 제품 전 과정에 사용, 배출되는 물질이 미치는 환경영향을 계량적으로 표시하는 환경성적표지제도(환경성적표지, 저탄소제품)에도 적극적으로 참여하고 있습니다. 그린패키징 가이드는 포장재의 중량, 체적, 재질, 재활용성을 정량적으로 평가하여신제품 출시전 제품의 친환경성을 평가하는 (주)엘지생활건강 고유의 평가척도입니다. 또한, 친환경 소비 트렌드에 맞추어 환경마크 및 탄소배출량 인증 제품을 확대하고 있습니다. 이러한 제품은 인체에 안전하며 환경에 미치는 영향이 적은 천연유래 물질을 사용 하고, 사용 및 폐기단계에서 용수 사용량과 수질오염을 줄일 수있는 친환경 제품입니다. 탄소배출량 인증은 제품의 전과정인 생산, 수송 및 유통, 사용, 폐기의 과정에서 발생한 온실가스 발생량을 한국환경산업기술원의 인증을 획득한 후 제품에 부착하여소비자로 하여금 녹색제품의 구매를 촉진하는 제도입니다. 탄소배출량 인증제품은 공정개선이나 연료 효율을 개선하여 종전보다 온실가스를 적게 배출하게 되는 경우 저탄소 제품 인증을 획득하게 됩니다. 향후 제품별 탄소정보를 확대 조사하는 한편 공정개선을 통해 제품 온실가스 배출을
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저감해 나갈 예정입니다. 인증현황 (2021년 12월 31일 기준) 구 분 환경마크 인증 탄소발자국 인증 저탄소 제품 인증 품목 수 주1) 인증기관 : 한국환경산업기술원 주2) 환경기술 개발 및 지원에 관한 법률 마. 시장여건 및 영업의 개황 당사의 사업은 Beauty(화장품) 사업, Home Care Daily Beauty(HDB,생활용품) 사업, Refreshment(음료) 사업으로 구성되어 있습니다. 보고기간 말 각 사업별 주요 종속회사와 주요제품 및 브랜드는 아래와 같습니다. 사업 주요 종속회사 주요제품 주요 브랜드 Beauty(화장품) 기초 및 색조 화장품 등 후, 숨, 오휘, 빌리프, CNP, 이자녹스, 더페이스샵 등 HDB(생활용품) 샴푸, 치약, 바디로션, 세탁세제, 주방세제 등 엘라스틴, 벨먼, 피지오겔페리오, 테크, 자연퐁 등 코카콜라음료(주), 해태에이치티비(주) 탄산음료, 비탄산음료, 생수 등 코카콜라, 스프라이트, 환타,파워에이드, 미닛메이드,조지아, 평창수, 토레타 등 [Beauty - 화장품] 산업 의 특성화장품은 지속적으로 수요를 창출해내고 있는 미래 고부가가치 사업으로 내수 사업 역량을 기반으로 글로벌 경쟁력을 강화하고 있는 산업입니다. 2000년 화장품법 시행이후 안티에이징을 중심으로한 기능성화장품과 한방/자연주의 화장품의 성장이 전체적인 시장성장을 견인하였습니다. 최근에는 의학적으로 검증된 성분을 함유한 기능성화장품을 뜻하는 코스메슈티컬과 더불어 유해한 화학성분이 배제되어있고 제품효능과 지속가능성을 추구하는 비건, 클린뷰티가 새로운 트렌드로 부상하는 등 다양한 컨셉의 수요가 증가하고 있습니다. (2) 성장성2008년 글로벌 금융위기, 2015년 메르스, 2017년 사드배치등을 겪으면서 화장품 시장도 동반위축되었으나, 럭셔리 시장의 안정적이고 꾸준한 성장과 저가 브랜드샵의 확대, 그리고 해외수요 유입으로 견고한 성장세를 유지해 왔습니다. 그러나 최근 코로나19로 인한 국경봉쇄, 입국제한 등의 이동금지로 해외관광객이 급감하고 사회적 거리두기 시행으로 소비자들의 외부활동이 줄어들면서 국내 화장품시장은 불확실성이 크게 나타나고 있습니다. 국내 뿐 아니라 해외 주요 시장에서도 코로나19의 영향으로 새롭게 형성된 일상생활 습관과 경기 침체로 인한 소비지출 감소로 단기간 내 성장세 회복이 불투명한 상황입니다.(3) 경기변동의 특성 및 계절성 화장품은 대체로 경기 동향에 민감하게 반응하는 산업이나, 브랜드 로열티 유무에 따라 반응하는 정도는 상이하게 나타나는 경향이 있습니다.계절성 면에서는 더운 날씨가 지속되는 하절기에는 기초 스킨 제품 수요가 감소하는 경향이 있습니다. (4) 국내시장 여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이) 국내 화장품 시장은 여성의 경제활동 및 소득 증가, 다 채널/다 브랜드 사용 등 소비자의 구매패턴 변화, 새로운 소비 트렌드 부상과 유통채널의 다양한 발전으로 인해 안정적으로 성장하였습니다. 2012년 이후 내수 경기침체와 소비 위축 등의 영향으로시장이 정체되는 양상을 보였으나 해외 수요의 유입으로 면세점 등 일부 채널에서 높은 성장을 보였습니다. 동시에 OEM/ODM 전문업체의 발달로 인해 신규 업체와 신규 브랜드의 진입이 지속적으로 이루어지고 있어 경쟁이 점점 치열해지는 상황입니다. 유통환경 또한 정부의 가맹점과 할인점에 대한 신규 출점 제한, 영업일수 제한 등규제가 강화되어 성장이 어려웠습니다. 최근에는 코로나19 영향으로 오프라인 시장이 감소하고 디지털 기반의 비대면 채널이 활성화되면서 라이브 커머스 등 온라인 쇼핑 이용이 크게 증가하였으며 화장품시장도 유통채널과 마케팅을 온라인 중심으로 전환하고 있습니다. 구 분 2021년 2020년 2019년 국내 럭셔리 시장점유율 국내 프리미엄(매스티지와 브랜드샵) 시장점유율 주 1) 출처: 칸타월드패널 데이터 주2) 시장점유율 산출 기준 변경으로 과거 수치가 수정되었습니다. (5) 해외시장 여건시장 규모가 크고 성장성이 높은 중국시장을 필두로 인접한 홍콩/대만/싱가포르 등 중화권과 일본을 비롯한 아시아 지역에서
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'후', '숨', '오휘', 'CNP' 등 럭셔리 브랜드중심으로 시장을 공략하고 있습니다. 또한, 화장품 선진 시장인 미국, 유럽 등지로 사업을 확대해 나가고 있으며, 한류영향이 큰 지역의 글로벌 면세시장에도 적극적으로 진출하여 고객 접점을 확대하고 브랜드 위상을 높여가고 있습니다. (6) 회사의 경쟁우위 요소 첫째, 차별적인 컨셉의 다양한 럭셔리 브랜드를 보유하고 있습니다. 궁중 브랜드 '후', 자연발효 브랜드 '숨', 피부과학 브랜드 '오휘', 클린뷰티 브랜드'빌리프'와 같은 경쟁력 있는 럭셔리 브랜드를 보유하고 있습니다. 더불어 당사는 최근 소비자들의 피부건강에 대한 관심이 높아지고 있는 트렌드를 반영하여 더마화장품 라인업을 확대하고 있습니다. 더마화장품 브랜드 'CNP'와 럭셔리라인 'CNPRx' 출시 등을 통해 더마화장품 제품 포트폴리오를 강화하였습니다. 둘째, 경쟁력 있는 유통망을 확보하고 있습니다. 국내에서는 백화점, 면세점, 방문판매 등 럭셔리 채널과 네이처컬렉션, H, 브랜드샵 등 프리미엄 채널을 확보하고 있습니다.또한 국내외 시장에서는 온라인, 모바일, SNS 등 디지털 채널의 중요성이 높아짐에따라 신규 성장 채널 투자를 통해 유통 경쟁력을 더욱 강화하고 있습니다. 2019년에는 미국에서 신규로 인수한 The Avon Company(구, New Avon Company)를 통해 아시아를 넘어 북미 시장으로의 확장을 가시화하며 새로운 성장 동력을 확보하였습니다. 셋째, 각 영역에서 화장품 산업을 선도하는 자체 인프라를 구축하고 있습니다. 글로벌 수준의 화장품 연구소와 디자인센터, 공장 및 물류센터 등 최상의 인프라를구축하여 최고의 제품을 개발, 생산, 관리할 수 있는 글로벌 수준의 화장품 사업경쟁력을 확보하고 있습니다. 이와 더불어 제품 안전성 강화를 위한 소비자안심센터와 고객만족도 향상을 위한 고객상담실 등을 운영하고 있습니다. (1) 산업의 특성 생활용품은 일상 생활에 사용하는 제품으로 치약, 샴푸, 바디워시, 세탁세제, 섬유유연제, 주방세제 등 생활 필수품입니다. 따라서 상대적으로 수요는 안정적이나,유통업체별 스토어브랜드(Private Labeled Brand) 육성 등으로 경쟁이 치열해져 가격과 판촉이 매출에 영향을 미칩니다. (2) 성장성 생활용품의 주요 카테고리는 성숙 시장으로 저성장 내지 감소세입니다. 더불어 최근 불황의 장기화와 각종 유통규제로 성장에 어려움을 겪고 있습니다. 유통환경 면에서는 온라인, H 등 신규 채널이 부상하면서 성장을 이끌고있습니다. 향후 가격에 민감한 가치소비와 감성 중심의 프리미엄 시장이 공존하면서 소비양극화 현상이 가속화될 것으로 예상됩니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절성생활 필수품이라는 특성상 경기 변동의 영향을 많이 받지는 않지만, 불황의 장기화로생활용품 시장도 위축되고 있습니다. 계절적으로 설과 추석시즌에 대표적인 명절선물인 선물세트를 구성하는 치약, 샴푸, 바디워시의 판매량이 상승하는 특징이 있습니다.(4) 국내 시장 여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)생활용품은 필수 소비재로 시장은 정체돼 있지만, 한편으로 안정된 시장이기도합니다. 국내 업체들이 시장점유율 상위를 차지하며 경쟁하고 있으나, 글로벌업체들이 일부 카테고리에서 강력한 판촉을 전개하고, 유통업체들이 다양한카테고리로 스토어브랜드 확장에 적극적이어서 점유율 경쟁이 치열해지고 있습니다. 구 분 2021년 2020년 2019년 8대 주요 카테고리 시장점유율 주1) 8대 카테고리 : 샴푸/린스, 바디워시/비누, 치약/칫솔, 세탁세제, 표백제, 섬유유연제, 주방세제, 주거위생제 주2) 출처: 한국닐슨 (5) 회사의 경쟁우위 요소 당사는 생활용품의 대부분 카테고리에서 다양한 제품을 생산, 판매하는 국내 최대의전문기업으로 주요 카테고리에서 시장을 선도하고 있습니다. 안정적인 제품포트폴리오, 우수한 R 및 마케팅 역량, 뛰어난 영업실행력은 회사의 경쟁우위 요소로 경기 불확실성과 경쟁심화 등 어려운 환경에서도 차별화된 선도상품을 지속출시하면서 새로운 사업기회를 창출하는 원동력이 되고
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있습니다. 또한 환경에 대한관심이 높아지고, 유해물질에 대한 소비자 경각심이 높아지는 환경에 선제적으로대응할 수 있는 소비자안심센터를 중심으로 자체적으로 안심품질 인증제도를개발 및 운영하여 품질에 대한 신뢰성을 제고하고 있습니다. 최근 프리미엄화 트렌드에 걸맞는 고가 제품 출시로 소비자 니즈에 적극 대응하여 시장을 선도하고 있습니다. (1) 산업의 특성음료 산업은 타 산업에 비해 경기변동에 의한 영향이 비교적 작은 산업이나, 원부자재수입 의존도가 높아 환율, 국제 원자재 가격 변화에 민감하게 반응하는 특성을 가지고 있습니다.(2) 성장성음료 산업은 카테고리별로 편차가 있으나 전체 시장 측면에서는 소폭 성장하고 있습니다. 소비자들의 소비 습관과 생활 환경 변화로 카테고리별 트렌드가 변화하면서 탄산시장은 제로 제품의 성장세와 배달 시장의 활성화를 기반으로 성장중이나, 가정 내 음용이 줄어드는 주스 등은 역신장 트렌드를 보이고 있습니다.탄산수, 에너지 음료 카테고리를 비롯하여 프리미엄 커피시장과 같이 음용층이늘어나고, 음용빈도의 상승 기회가 있는 카테고리의 성장세는 유지될 전망입니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절성음료 산업은 타산업에 비해 경기변동의 영향을 덜 받는 편이나, 하절기보다 동절기매출이 감소하는 등 계절적 요인에는 민감하게 영향을 받는 특성을 보입니다.(4) 국 내 시장 여건 (시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)음료시장의 경우 진입장벽이 낮아 신규진입이 용이한 편입니다. 제약업체, 유업체, 유통업체 등의 음료 시장 진출이 확대되었으며, 이러한 추세로 인해 경쟁사는 더욱 늘어날 것으로 보입니다. 구 분 2021년 2020년 2019년 시장점유율 출처: 한국닐슨 및 한국 리서치 (5) 회사의 경쟁우위 요소 당사는 우수한 브랜드('코카콜라', '스프라이트', '몬스터에너지' 등)와 전국에 산재되어 있는 물류 및 영업망 등이 타사와 차별화되는 경쟁요소라고 할 수 있습니다. 이를 기반으로 시장에서의 점유율을 확대하고, 신규 음료의 지속적 출시 등을 통해 즉석음용시장 및 신규 성장 중인 온라인 등을 비롯한 전 채널의 Coverage 확대를 추구하고 있습니다. 바. 사업부문별 요약 재무현황 (1) 매출액 및 영업이익 (단위 : 억원) 사업 제21기 제20기(*1) 제19기 (*1) 매출액 비율 영업이익 비율 매출액 비율 영업이익 비율 매출액 비율 영업이익 비율 Beauty(화장품) HDB(생활용품) 합 계 (*1) 당기 중 영업부문 구성이 변경되었으며, 당기 분류 기준에 따라 전기 부문 정보를 재작성하였습니다. (2) 자산과 부채 (단위 : 억원) 사업 제21기말 제20기말 제19기 말 자산 비율 부채 비율 자산 비율 부채 비율 자산 비율 부채 비율 Beauty(화장품) HDB(생활용품) 공 통 합 계 - 공통비용 및 공통자산의 배부기준공통비용 및 공통자산의 배부는 각 사업부문별 귀속이 명확한 경우에는 직접적으로 귀속시키고, 귀속여부가 불분명한 경우에는 별도의 배부기준을 적용하여 각 사업부문에 배부하고 있습니다. 사. 중요한 신규사업의 내용과 전망 당사는 기존 사업 경쟁력 강화 및 해외사업 확대 기회를 꾸준히 탐색하고 있습니다. - 당기(제21기) [Boinca Inc. 인수]지배기업은 8월 31일에 하이엔드 패션 헤어케어 사업 경쟁력 및 디지털역량 강화를 위해 보인카(Boinca Inc.)의 의결권 있는 주식 56.04%를 취득함에 따라 지배력을 획득하였습니다.[도미니카 소재 치실 공장 인수]당사의 종속회사인 LG H USA는 생활용품 생산경쟁력 강화 및 안정적인 제품 공급력 확보를 위해 Johnson Johnson Consumer Inc.로부터 도미니카 소재 치실 공장을 인수하였습니다. - 전기(제20기) [피지오겔 브랜드 아시아 및 북미지역 등 사업권 취득]지배기업은 더마 화장품 및 데일리뷰티 사업 글로벌 경쟁력 강화를 위하여 2020년 5월 29일에 Stiefel Consumer Healthcare (UK) Limited 등으로부터 피지오겔 브랜드의 아시아 및 북미지역 등 사업권을 취득하였습니다.
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- 전전기(제19기) [New Avon Company(*) 인수]지배기업은 2019년 8월 14일에 New Avon Company의 의결권 있는 주식 100%를 취득함에 따라 지배력을 획득하였습니다. New Avon Company는 화장품 판매회사이며, 연결기업은 사업결합을 통해 북미 화장품 시장에서 경쟁력을 제고하고자 합니다. ( *) 로 변경되었습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 연결회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영하고 있습니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다. 또한, 향후 전망은 현재의 시장상황과 회사의 경영방향 등을 고려한 것으로서 향후 시장환경의 변화와 전략 수정 등에 따라달라질 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 연결회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 2021년 (21기) 연결 기준 매출은 전년대비 3.1% 성장한 8조 915억, 영업이익은 5.6% 증가한 1조 2,296억, 당기순이익은 5.9% 증가한 8,611억을 달성하였습니다.연이은 변이 바이러스의 출연과 확산으로 경기 회복에 대한 불확실성이 연중 내내 고조되며 불안정한 사업 환경이 지속되었습니다. 이러한 상황에서도 브랜드 포지셔닝 강화를 위한 원칙에 기반한 사업 전개, Beauty, HDB, Refreshment의 견고한 브랜드포트폴리오를 통해 매출, 영업이익, 당기순이익 모두 코로나 이전 수준을 뛰어넘는 사상 최고 실적을 경신하였습니다. (단위: 백만원) 구분 2021년 2020년 증감 매출액 EBITDA 영업이익 감가상각비 EBITDA율 0.43%p 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 당사의 2021년 말 자산은 7조 5,552억원으로 전년 대비 11.1% 증가하였습니다.유동자산 중에서는 현금성 자산이 전년말 대비 3,004억원 증가하였으며, 재고자산도약 1,900억원 증가하였습니다. 비유동자산 중에서는 유형자산과 무형자산이 각각 1 ,000억원 가량 증가하였습니다. 또한 당사의 2021년 말 부채는 2조 574억원으로 이 중 외부 차입금은 약 15%에 불과합니다. 당사의 2021년 말 자본은 전년 대비 13.4% 증가한 5조 4,978억원을 기록하였으며, 이는 이익잉여금 증가에 따른 것입니다. (단위: 백만원) 구 분 제21기 제20기 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 지배주주지분 자본금 자본잉여금 이익잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본항목 비지배지분 자본총계 나. 영업실적 당사의 2021년 연결 기준 매출은 전년 대비 3.1% 성장한 8조 915억원, 영업이익은5.6% 증가한 1조 2,896억원, 당기순이익은 5.9% 증가한 8,611억원을 달성하였습니다 (단위: 백만원) 구 분 제21기 제20기 매출액 영업이익 법인세비용 차감전 순이익 당기순이익 지배기업소유주지분 비지배주주지분 총포괄이익 지배기업소유주지분 비지배주주지분 주당순이익(원) 다. 사업별 매출액 및 영업이익 (단위: 백만원) 구분 제21기 제20기 매출 Beauty HDB 합계 영업이익 Beauty HDB 합계 (1) Beauty (화장품) 사업 2021년 Beauty(화장품) 사업 매출은 전년 대비 0.4% 감소한 4조 4,414억원을 달성하였고, 영업이익은 전년 대비 6.5% 감소한 8,761억원을 달성하였습니다. 또한 영업이익률은 19.7%로 전년 대비 1.3%p 증가하였습니다.글로벌 경기 침체와 지속되는 팬데믹으로 위축된 시장 환경에서도 럭셔리 화장품은 견고한 브랜드력을 기반으로 양호한 실적을 이어갔습니다. 중국에서는 기존 티몰, JD, VIP 이외의 신규 채널 진입으로 고객과의 접점을 확대해 나가고 있습니다. 또한 광군제 같은 연내 최대 온라인 페스티벌에서 당사 럭셔리 브랜드들은 전년도 이상의 높은 성과를 기록하며 갈수록
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경쟁이 치열해지는 중국 럭셔리 시장 내에서의 글로벌 입지를 다시 한번 확인하였습니다. 2021년 HDB(생활용품) 사업 매출은 전년 대비 9.9% 성장한 2조 582억원을 달성하였고, 영업이익은 전년 대비 1.7% 증가한 2,089억원을 달성하였습니다. 또한 영업이익률은 10.1%를 기록하였습니다.Daily Beauty를 전략적으로 키워온 한해였으며, '리엔 닥터그루트', '죽염 히말라야 핑크솔트', '피지오겔' 등의 프리미엄 브랜드들이 성장을 주도했습니다. 성장하는 탈모시장에서 '닥터그루트'는 탈모 헤어케어 소비자를 세분화하여 세그먼트별 필요로 하는 니즈에 특화된 제품 출시를 통해 브랜드 고객층을 확대하며 시장에서 선도적인 입지를 확보했습니다. 올해는 ESG가 기업 운영의 화두가 되며 제품개발 단계에서부터 환경에 대한 고민이 더욱 심화되었습니다. 미세플라스틱을 사용하지 않는 친환경 섬유유연제 라인업을 꾸준히 강화했으며, 4분기에는 플라스틱 포장 용기 대신 종이 패키지를 적용한 제로 웨이스트 샴푸바, 바디바와 가루치약을 선보였습니다. 2021년 Refreshment(음료) 사업 매출은 전년 대비 5.2% 성장한 1조 5,919억원을달성하였고, 영업이익은 전년 대비 6.2% 증가한 2,047억원을 달성하였습니다. 또한영업이익률은 12.9%로 전년 대비 0.1%p 개선되었습니다.글로벌 공급 이슈로 원자재 가격이 폭등하고, 협력사 공장의 화재와 파업으로 인한 수금 불안정, 코로나19 확산으로 외부 활동 제한이 지속되면서 제품 생산과 판매에 모두 우호적이지 않은 사업 환경이었습니다. '코카콜라', '스프라이트', '몬스터에너지' 등 주요 브랜드 내 저당/저칼로리 라인업을 강화하여 다양해지는 소비자 트렌드에 부응하며 매출 성장을 견인하였습니다. 환경에 대한 인식 변화에 발맞추어 '코카콜라'는 세계 최초 라벨프리 컨투어보틀을 출시하고, '스프라이트', '씨그램' 등 라벨프리 제품을 확장하여 지속 가능한 환경을 위한 소비자 선택의 폭을 넓히고 있습니다. 라. 신규사업 당사는 기존 사업 경쟁력 강화 및 해외사업 확대 기회를 꾸준히 탐색하고 있습니다. 2021년에는 하이엔드 패션 헤어케어 사업 경쟁력 및 디지털역량 강화를 위해 보인카(Boinca Inc.)의 의결권 있는 주식 56.04%를 취득함에 따라 지배력을 획득하였습니다. 종속회사인 LG H USA는 생활용품 생산경쟁력 강화 및 안정적인 제품 공급력 확보를 위해 Johnson Johnson Consumer Inc.로부터 도미니카 소재 치실 공장을 인수하였습니다. 신규사업 관련한 자세한 내용은 'II. 사업의 내용' 중 '7. 기타 참고사항'의 ' 사. 중요한 신규사업의 내용과 전망' 을 참고하시기 바랍니다. 마. 환율변동 영향 당사는 세계적으로 영업활동을 영위하고 있어 다양한 통화로부터의 환율변동위험에노출되어 있으며(수익이나 비용이 연결기업의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때), 환율의 불확실성은 회사의 손익과 자산/부채에 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험이 있습니다. 연결회사의 외환위험관리 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 안정적인 사업 운영의 기반을 제공하는데 있습니다. 연결회사가 노출되어 있는 주요통화는 미국 달러, 위안화, 일본 엔 등이 있습니다. 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD EUR JPY SGD CNY CAD GBP THB 기타 합 계 다음은 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 연결기업의 세전순이익에 미치는 효과에 대한 민감도분석 결과입니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR JPY SGD CNY CAD GBP THB 기타 합 계 바. 자산 손상 인식 연결기업은 매 보고기간말에 자산의 손상을 시사하는 징후가
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존재하는지 검토하고 있습니다. 그러한 징후가 존재하는 경우 또는 매년 자산에 대한 손상검사가 요구되는경우 연결기업은 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 자산의 회수가능액은 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액이며 개별자산별로 결정하나 해당 개별자산의 현금유입이 다른 자산이나 자산집단의 현금유입과 거의 독립적으로 창출되지 않는 경우 해당 개별자산이 속한 현금창출단위별로 결정됩니다. 자산의 장부금액이 회수가능액을 초과하는 경우 자산은 손상된 것으로 보며 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키게 됩니다. 사용가치는 해당 자산의 기대 미래현금흐름의 추정치를 화폐의 시간가치와 해당 자산의 위험에 대한 시장의 평가를 반영한 세전할인율로 할인한 현재가치로 평가하고 있습니다. 순공정가치는 최근거래가격을 고려하고 있습니다. 그러한 거래가 식별되지 않는 경우 적절한 평가모델을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 계산에는 평가배수, 상장주식의 시가 또는 기타 공정가치 지표를 이용하고 있습니다. 연결기업은 개별자산이 배부된 각각의 현금흐름창출단위에 대하여 작성된 구체적인 재무예산/예측을 기초로 손상금액을 계산하고 있습니다. 재무예산/예측은 일반적으로 5년간의 기간을 다루며 더 긴 기간에 대해서는 장기성장률을 계산하여 5년 이후의 기간에 적용하고 있습니다. 손상차손은 손상된 자산의 기능과 일관된 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다. 다만 재평가모형을 적용하는 자산으로서 이전에 인식한 재평가잉여금이 있는 경우에는 이전 재평가금액을 한도로 재평가잉여금과 상계하고 있습니다. 영업권을 제외한 자산에 대하여 매 보고기간말에 과거에 인식한 자산의 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 또는 감소하였다는 것을 시사하는 징후가 있는지 여부를 평가하며 그러한 징후가 있는 경우 회수가능액을 추정하고 있습니다. 과거에 인식한 영업권을 제외한 자산의 손상차손은 직전 손상차손의 인식시점 이후 해당 자산의 회수가능액을 결정하는데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에 한하여 손상차손을 인식하지 않았을 경우의 자산의 장부금액의 상각 후 잔액을 한도로 장부금액을 회수가능액으로 증가시키고 이러한 손상차손환입은 당기손익에 반영하고 있습니다. 다만 재평가모형을 적용하고 있는 자산의 경우에는 동 환입액을 재평가잉여금의 증가로 처리하고 있습니다. 다음의 자산에 대하여는 자산손상검사에 있어 각각의 기준이 추가적으로 적용되고 있습니다. 1) 영업권 연결기업은 매년 일정한 시기와 손상징후가 발생하였을 때 영업권의 손상검사를 수행하고 있습니다. 영업권에 대한 손상검사는 해당 영업권과 관련된 각각의 현금창출단위 또는 현금창출단위집단의 회수가능액을 추정하는 방식으로 수행되고 있으며 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 손상차손을 인식하고 영업권에 대하여 인식한손상차손은 이후에 환입하지 않습니다. 2) 무형자산 연결기업은 비한정 내용연수를 가진 무형자산에 대하여 매년 일정한 시기와 손상징후가 발생하였을 때 개별 자산별 또는 현금창출단위별로 손상검사를 수행하고 있습니다. 연결기업은 제조 비용을 증가시킬 수 있는 온실가스배출량 규제 법안의 도입과 같이 기후관련 사안이 중대한 영향을 미칠 수 있는 부분을 평가합니다. 기후변화와 관련된이러한 사안은 회수가능액 측정에 중대한 영향을 미치는 경우 주요 가정으로 포함됩니다. 이러한 가정은 사용가치 평가 시 현금흐름 예측에 포함되었습니다. 당기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 영업권 산업재산권 소프트웨어 시설물이용권 기타의무형자산(*1) 합 계 기초금액 사업결합으로 인한 증가 연결범위의 변동 취득 처분 무형자산상각비 손상차손 기타증감(*2) 외화환산조정 기말금액 기타의무형자산에는 Bottler's Agreement, 브랜드가치, 고객관계가치 등이 포함되어 있습니다. 건설중인자산에서 무형자산으로의 대체금액 27,452백만원, 전기 중 발생한 사업결합과 관련하여 취득일 현재 존재하던 상황에 대한 새로운 정보를 입수하여 측정기간 내에 조정한 (-)37,597백만원
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등을 포함한 금액입니다. (단위: 백만원) 구분 영업권 산업재산권 소프트웨어 시설물이용권 기타의무형자산(*1) 합 계 기초금액 사업결합으로 인한 증가 취득 처분 무형자산상각비 손상차손 대체(*2) 외화환산조정 기말금액 (*1) 기타의무형자산에는 Bottler's Agreement, 브랜드가치, 고객관계가치 등이 포함되어 있습니다. (*2) 건설중인자산에서 무형자산으로의 대체금액 13,425백만원 등을 포함한 금액입니다 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황보고서 당기말 및 전기말 현재 연결기업의 현금 및 현금성자산의 세부내역은 다음과 같으며,당사의 부채비율은 전년 말 40.3%에서 37.4%로 감소하였습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 현금 예적금 기타현금성자산 합 계 나. 차입금 구성내역 및 주요자금 조달 보고기간말 현재 당사의 유동 및 비유동 차입금은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 유동부채 - 단기차입금 - 유동성장기차입금 - 유동성사채 소 계 비유동부채 - 장기차입금 - 사채 소 계 합 계 (1) 단기차입금 조달내역 (단위: 백만원) 내역 차입처 당기말연이자율(%) 당기말 전기말 당좌차월 (주)국민은행 기업어음 일반차입금 (주)KEB하나은행 중국은행 서울지점 미쓰이스미토모은행 서울지점 미쓰비시유에프제이은행서울지점 미쓰비시유에프제이은행 매출채권 담보차입금(*1) (주)한국씨티은행 등 (주)신한은행 기타 개인 합 계 주) 연결기업은 (주)한국씨티은행 등 금융기관과 수출채권 할인 약정을 체결하고 있으며 금융기관에 매각한 상환청구권이 있는 매출채권 중 만기가 도래하지 않은 금액을 단기차입금으로 계상하고 있습니다. (2) 장기차입금 및 유동성 장기차입금 조달내역 (단위: 백만원) 내역 차입처 만기일 당기말연이자율(%) 당기말 전기말 장기시설자금 (주)신한은행 (주)국민은행 운영자금 (주)KEB하나은행 소 계 차감: 유동성대체 합 계 (3) 사채 및 유동성 사채 조달내역 (단위: 백만원) 종류 만기일 액면이자율(%) 당기말 전기말 제13회 무보증회사채 제14회 무보증회사채 소 계 차감: 사채할인발행차금 차감: 유동성대체 합 계 2021년에는 연결기준으로 약 3,099억의 투자가 집행되었습니다. 주요 투자내역으로전년에 이어 청주 테크노폴리스 화장품 공장, 울릉도 샘물 중심으로 건물, 기계장치 등 생산 capa 증대를 위한 투자가 진행되었습니다. 2021년에는 약 4,568억 규모의 투자를 계획하고 있습니다. 주요 계획은 물류 Capa 증대를 위한 투자, 생 산 Capa 증대를 위한 투자가 이뤄질 예정입니다. 또한 ESG 경영을 위한 환경안전투자도 계획되어있습니다. 당사는 해당 투자에 소요되는 자금을 별도의 대규모 차입없이 매년 창출되는 영업현금흐름 을 통해 충당할 계획입니다. 5. 부외거래 연결회사의 부외거래는 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 38. 우발사항 및 약정사항」을 참조하여 작성하였습니다. 1) 소송사건 당기말 현재 연결기업은 아래에서 설명하고 있는 소송을 포함하여 총 26건의 소송사건( 소송가액: 557백만원, USD 61,659천, CNY 54천, CAD 85,758천, VND 154,854천)에 피고로 제소되어 있으며, 12건의 소송사건(소송가액: 350백만원, CNY 6,914천, INR 10,000천)에 대해 원고로 소송을 제기하고 있습니다. 당기말 현재 연결기업은 해당 소송사건과 관련하여 소 송 결 과 를 예측하기 어렵다고 판단하고 있습니다. Avon Product Inc. 및 Avon International Operations, Inc.는 2020년 9월 16일종속기업인 FMG CO., Ltd.을 상대로 상표 라이선스 계약 위반에 대한 손해배상청구소송(소송가액: USD 61,500천)을 미국 뉴욕주법원에 제기하였습니다. 당기말 현재 연결기업은 그 결과를 예측하기 어렵다고 판단하고 있습니다. 2) 약정사항 당기말 현재 금융기관과의 주요 약정사항의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 백만원, 외화단위: 천) 구분 통화 한도 금액
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당좌차월 KRW JPY 일반자금대출 KRW USD JPY 수입신용장 KRW USD 일람불수입신용장 USD B2B 주계약 등 KRW 매입외환 USD 기업어음 발행 KRW 일람불수입신용장 등 통합한도 USD 3) 당기말 현재 연결기업은 서울보증보험주식회사로부터 이행계약 등과 관련하여 백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 4) 당기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 금액 사용제한 내용 단기금융상품 동반성장 펀드 장기금융상품 당좌개설보증금 합 계 5) 지배기업은 영위하고 있는 사업과 관련하여 상표사용계약을 (주)LG와 체결하고있습니다. 6) 연결기업은 본사 사무실 등과 관련하여 (주)LG와 사무실 임차계약을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 임차보증금 5,494백만원을 예치하고 있습니다. 7) 연결기업은 Sunkist Growers, Inc.와 특정제품의 생산을 위한 계약을 체결하였으며, 이와 관련하여 특정제품 순매출액의 1.5%(최소금액 USD 1,000,000)를 경상기술료로 지급하고 있습니다. 8) 종속기업인 코카콜라음료(주)는 The Coca-Cola Company (이하, "TCCC")와 2007년 7월 9일자로 원액구매계약을 체결 하였습니다. 동 계약에 의거 원액의 구입단가는 코카콜라음료(주)의 순매출액에 연동하여 조정되고 있으며, 당기 및 전기 중 구 입한 원액의 대금은 각각 백만원과 백만원입니다. 상기 원액구입계약과 관련하여 코카콜라음료(주)는 일정 요건 충족시 TCCC로부터 장려금(Performance incentive)을 지급받는 계약을 추가로 체결하였습 니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 1) 재무제표 작성기준 연결기업의 연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.연결재무제표는 금융상품 등 아래 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 본 연결재무제표는 원화로 표시되어있으며 다른 언급이 있는 경우를 제외하고는 백만원 단위로 표시되어 있습니다. 연결재무제표는 전기에 대한 비교정보를 제시하고 있으며, 추가적으로 연결기업은 회계정책의 소급적용, 재무제표항목의 소급재작성 또는 소급재분류가 있고 이러한 소급적용, 재무제표항목의 소급재작성 또는 소급재분류가 전기 기초 재무상태표의 정보에 중요한 영향을 미치는 경우에 전기초 재무상태표를 표시하고 있습니다.2) 연결기준연결재무제표는 매 회계연도 12월 31일 현재 연결기업의 재무제표로 구성되어 있습니다. 지배력은 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고 피투자자에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있을 때 획득됩니다. 구체적으로 연결기업이 다음을 모두 갖는 경우에만 피투자자를 지배합니다. ㆍ 피투자자에 대한 힘(즉, 피투자자의 관련활동을 지시하는 현재의 능력을 갖게 하는 현존 권리) ㆍ피투자자에 대한 관여로 인한 변동이익에 대한 노출 또는 권리 ㆍ 투자자의 이익금액에 영향을 미치기 위하여 피투자자에 대하여 자신의 힘을 사용하는 능력 피투자자의 의결권의 과반수 미만을 보유하고 있는 경우 연결기업은 피투자자에 대한 힘을 갖고 있는지를 평가할 때 다음을 포함한 모든 사실과 상황을 고려하고 있습니다. ㆍ 투자자와 다른 의결권 보유자간의 계약상 약정 ㆍ 그 밖의 계약상 약정에서 발생하는 권리 ㆍ연결기업의 의결권 및 잠재적 의결권 연결기업은 지배력의 세 가지 요소 중 하나 이상에 변화가 있음을 나타내는 사실과 상황이 있는 경우 피투자자를 지배하는지 재평가합니다. 종속기업에 대한 연결은 연결기업이 종속기업에 대한 지배력을 획득하는 시점부터 지배력을 상실하기 전까지이루어집니다. 기중 취득하거나 처분한 종속기업의 자산, 부채, 수익 및 비용은 연결기업이 지배력을 획득한 날부터 연결기업이 종속기업을 더 이상 지배하지 않게 된 날까지 연결포괄손익계산서에 포함하고 있습니다. 당기순손익과 기타포괄손익의 각 구성요소는
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비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속시키고 있습니다. 필요한 경우 종속기업의 회계정책을 연결기업과 일치시키기 위하여 종속기업의 재무제표를 수정하여 사용하고 있습니다. 연결기업간의 거래로 인해 발생한 모든 연결기업의 자산, 부채, 자본, 수익, 비용 및 현금흐름은 전액 제거하고 있습니다. 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 지배기업의 소유지분 변동은 자본거래로 회계처리하고 있습니다. 지배기업이 종속기업에 대한 지배력을 상실한 경우 지배력을 상실한 날에 종속기업의 자산(영업권 포함), 부채, 비지배지분 및 자본의 기타 항목을 제거하고 그에 따른 손익을 당기손익으로 인식하고 있습니다. 이전의 종속기업에 대한 잔여 투자는 공정가치로 인식하고 있습니다. 3) 중요한 회계정책- 사업결합 및 영업권사업결합은 취득법을 적용하여 회계처리하고 있습니다. 취득원가는 취득일의 공정가치로 측정된 이전대가와 피취득자에 대한 비지배지분 금액의 합계로 측정하고있습니다. 각 사업결합에 대해 취득자는 피취득자에 대한 비지배지분을 공정가치 또는 피취득자의 식별가능한 순자산 중의 비지배지분의 비례적 지분으로 측정하고 있으며 취득관련원가는 발생시 비용으로 처리하고 있습니다. 연결기업은 취득일에 식별가능한 취득 자산과 인수 부채를 취득일에 존재하는 계약조건, 경제상황, 취득자의 영업정책이나 회계정책 그리고 그 밖의 관련조건에 기초하여 분류하거나 지정하고 있습니다. 이러한 분류는 피취득자의 주계약에서 내재파생상품을 분리하는 것을 포함합니다. 취득자가 피취득자에게 조건부 대가를 제공한 경우 동 대가는 취득일의 공정가치로 측정하여 이전대가에 포함하고 있으며 자산이나 부채로 분류된 조건부 대가의 후속적인 공정가치 변동은 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익이나 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 또한 자본으로 분류된 조건부 대가는 재측정하지 않고 정산시 자본내에서 회계처리하고 있습니다. 조건부 대가가 기업회계기준서 제1109호의 적용범위에 해당되지 않는 경우 적절한 기업회계기준서에 따라 측정하고 있습니다. 영업권은 이전대가와 비지배지분 금액 및 이전에 보유하고 있던 지분의 합계액이 식별가능한 취득 자산과 인수 부채의 순액을 초과하는 금액으로 측정하고 있습니다. 취득한 순자산의 공정가치가 이전대가 등의 합계액을 초과하는 경우 연결기업은 모든 취득 자산과 인수 부채를 정확하게 식별하였는지에 대해 재검토하고 취득일에 인식한 금액을 측정하는 데 사용한 절차를 재검토하고 있습니다. 만약 이러한 재검토후에도 여전히 이전대가 등의 합계액이 취득한 순자산의 공정가치보다 낮다면 그 차익을 당기손익으로 인식하고 있습니다. 최초 인식 후 영업권은 취득원가에서 손상차손누계액을 차감한 금액으로 계상하고 있습니다. 손상검사 목적상 사업결합으로 취득한 영업권은 사업결합으로 인한 시너지효과의 혜택을 받게 될 것으로 기대되는 각 현금창출단위나 현금창출단위집단에 취득일로부터 배분되며 이는 배분대상 현금창출단위나 현금창출단위집단에 피취득자의 다른 자산이나 부채가 할당되어 있는지와 관계없이 이루어집니다. 영업권이 배분된 현금창출단위 내의 영업을 처분하는 경우 처분되는 영업과 관련된 영업권은 처분손익을 결정할 때 그 영업의 장부금액에 포함하며 현금창출단위 내에 존속하는 부분과 처분되는 부분의 상대적인 가치를 기준으로 측정하고 있습니다. 연결기업은 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였습니다. 제정된 기준서의 적용으로 인한 변경의 성격과 효과는 아래와 같습니다. 몇몇의 다른 개정사항과 해석서가 2019년에 최초로 적용되지만, 연결기업의 재무제표에 영향이 없습니다. 연결기업은 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 자세한 내용은 "III. 재무에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 (1) 환경 관련 규제 준수사항 1) 에너지/온실가스 저감활동환경이슈를 체계적으로 다루기 위해 전사 통합 경영시스템을 통해 사업에 미치는 영향을 공급망 측면에서 고려하여 환경 가치를 높이는
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활동을 추진하고 있습니다. 연구단계에서 지속가능제품 속성을 정의하고 개발하고 있으며, 그린경영을 통해 생산, 구매, 물류의 지속가능성을 제고하고 사용과 폐기 단계의 환경 영향을 줄이기 위해 제품 전과정평가를 통한 처방 개선과 용기의 자원 재활용성 개선을 추진하고 있습니다. 최근 이슈가 되고 있는 기후변화에 대응하기 위해 온실가스 인벤토리 구축작업과 그린경영을 통한 장기 계획을 수립하였으며, 내부 회의체를 통해 전사 성과를 공유하고 담당자에 대한 교육을 실시하고 있습니다.2) 온실가스 저감활동최근 국내외에서 가장 크게 이슈화 되고 있는 지구 온난화에 적극적으로 대응하기 위하여, 그린경영 전략을 통해 전 사업 분야에 걸친 에너지 절감 활동을 전개하고 있습니다. 그린2020 전략에 맞춰 온실가스 및 용수에 대한 중장기 감축 목표와 연도별 감축계획을 수립하였으며, 사업 성장에 따른 온실가스 배출량을 감축하기 위해 사업장, 물류, 연구소에 대한 인프라 구축을 완료하였습니다. 이러한 활동 성과는 제3자 검증을 통해 매년 발간하는 CSR보고서와 홈페이지 및 탄소정보공개프로젝트(CDP)를 통해 공개하고 있습니다. 3) 에너지 절약 및 온실가스배출 감소를 위한 자발적협약 체결에너지의 절약과 효율적인 관리를 통하여 온실가스에 의한 지구 온난화 현상을 방지하고자 에너지관리공단에서 진행하는「에너지절약 및 온실가스 배출감소를 위한 자발적 협약」을 체결하여 친환경적인 에너지로의 대체 및 지속적인 공정개선 활동을 추진하고 있습니다. 꾸준한 에너지 사용저감 및 관리의 효율화를 위해 공장별 에너지 소비량을 파악하고 이를 바탕으로 전사 중장기 저감계획을 수립해 단계적으로 추진하고 있으며, 자발적협약 이행실적에 대한 결과는 에너지관리공단에 매년 1월 보고를 실시하고 있습니다. (2) 종업원 등에 관한 사항연결회사의 주요 핵심인력의 이동사항 등 회사인력의 중요한 변동사항은 없으며, 종업원 현황과 관련한 구체적인 사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항" 중 "1.임원 및 직원의 현황"을 참조하시기 바랍니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 - 당기말 현재 연결기업은 38.2에서 설명하고 있는 API 관련 소송을 포함하여 총 16건의 소송사건( 소송가액: 6,415백만원, USD 73,000천, CAD 86,850천, VND 154,854천)에 피고로 제소되어 있으며, 6건의 소송사건(소송가액: 650백만원, CNY 2,300천, INR 10,000천)에 대해 원고로 소송을 제기하고 있습니다. 당기말현재 연결기업은 해당 소송사건과 관련하여 소 송 결 과 를 예측하기 어렵다고 판단하고있습니다. - Avon Product Inc. 및 Avon International Operations, Inc.는 2020년 9월 16일지배기업의 종속기업인 FMG CO., Ltd.을 상대로 상표 라이선스 계약 위반에 대한 손해배상청구소송(소송가액: USD 61,500천)을 미국 뉴욕주법원에 제기하였습니다. 당기말 현재 종속기업은 그 결과를 예측하기 어렵다고 판단하고 있습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 연결기업은 금융상품과 관련하여 시장위험(환율변동위험, 이자율위험 및 기타 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 위험관리의 목적은 연결기업의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결기업이 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것입니다.연결기업의 경영진은 각 위험별 관리절차가 정책에 부합하는지 지속적으로 검토하고있으며, 위험관리부서 및 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.자세한 사항은「III. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 43. 재무위험관리」를참조 바랍니다.
이엠앤아이 — 사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 회사는 향후 본격적인 매출 확대가 예상되는 OLED 소재 업체인 ㈜이엠인덱스를 흡수 합병하여 침체 된 과거의 주력사업인 BLU 사업 부문을 대신할 OLED의 핵심 요소인 유기 재료를 생 산, 판매하고 있는 회사입 니다.종속 회사로는 초정밀 부품 생산를 위한 금형 및 부품 제조 부문 사업이 있습니다. 또한 다음과 같은 종속회사를 보유하고 있으며, 한국채택 국제회계 기준을 적용하여 연결재무제표를 작성하는 기업입니다. 사업 부문 대상 회사(소재지역) OLED 소재 생산 판매 초정밀 부품 사출 및 금형 사업 가. 각 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황 (1) 업계의 현황 산업의 특성 및 성장성
아스트 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용1. 사업의 개요 기재미흡 주2) 주2) XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항라. 특례상장기업 관리종목 지정유예 현황 기재미흡 주3) 주3) 주1)[정정전]-[정정후] 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황 (기준일 : (단위 : 원, %, 회) 구 분 계약기간 계약금액(A) 취득금액(B) 이행률(B/A) 매매방향 변경 결과보고일 시작일 종료일 횟수 일자 신탁 체결 신탁 해지 주) 해당 자기주식 신탁계약 최초 계약기간은 2019년 8월 6일 ~ 2020년 2월 5일이었으며 이후 2020년 5월 4일까지 연장되었습니다.주2)[정정전] 항공산업은 수백만 개의 부품을 퍼즐처럼 조립하는 전형적인 복합체계종합산업으로서 조선, 기계, 건설, 소재, 전자, 정보통신 등 첨단 기술 산업을 요소기술로 하여 타 산업으로의 기술 확산을 도하고 동시에 다양한 산업에 심대한 기술파급효과를 유발시키는 산업입니다.항공기 제조산업(항공기 개발 및 생산), MRO산업(Maintenance, Repair, Operation, 항공정비서비스) 및 항공 운송산업(항공기를 이용한 운송활동) 중에서 당사는 제조산업에 속하여 항공기 부품 및 동체를 생산하고 있습니다. 항공기 제조는 치공구를 활용한 수작업에 의해 대부분 이루어지며 대규모의 설비투자를 통한 생산시설의 확보가 필수적이기 때문에 당사는 오랜 시간 숙련된 기술자와 더불어 대형 정밀 측정 및 가공 기술, 초정밀 치공구 설계 및 제작 기술, 대형 항공기 동체 일괄 생산체계 구축 등 검증된 기술력과 생산시설을 보유하고 있습니다. 또한 영업 및 사업 관련 경험이 풍부한 전문가들로 구성한 해외 영업팀을 운영하여 지속적인 On/Off 홍보 활동 등으로 해외에서 당사의 브랜드 가치를 높이고 해외 고객사들과의 보다 안정적인 소통을 채널을 확보하고자 노력하고 있습니다. 현재 당사는 설립초기 주된 고객사였던 Boeing社 뿐만 아니라 Embraer社 등 다양한 글로벌 항공기 고객사의 장기간의 수주 물량을 확보하여 꾸준한 매출성장을 이루고 있습니다. 당사의 매출실적은 수출비중이 95%이상이며, 그 중 Boeing社 737 기종의 후방동체 부분인 Section48, Embraer社 의 E-Jet II의 동체 Fuselage가 가장 큰 부분을 차지하고 있습니다. [정정후] 당사의 사업은 민항 기 동체 제조 사업부문과 항공기 개조 사업부문으로 구분할 수 있습니다. 각 사업부문별 주요 제품은 다음과 같습니다. 사업부문 주요제품 민항기 제조 항공기 개조 MDCD (1) 민항기 제조 부문 민항기 제조 부문은 민항기에 들어가는 부품, 구조물 및 동체를 생산하는 사업부문으로 전기 대비 46% 성장한 연간 매출 796억원을 달성하였습니다. 코로나19로 인하여 위축되었던 민항기 시장이 정상화 됨에 따라 민항기 제조 부문 매출액도 점차적으로 회복되고 있습니다. (2) 항공기 개조 사업 부문 (conversion) 항공기 개조 사업부문에서 당사는 여객기의 화물기 개조에 필요한 화물기용 도어(MDCD:Main Deck Cargo Door)를 제조하여 납품하고 있습니다. 코로나 19로 인하여 전년도에는 매출이 없었지만, 당해에는 연간 매출액 15억원을 달성하였습니다. 글로벌 화물기 시장의 성장에 따른 화물기 공급 부족 전망에 따라 향후 당사의 개조 사업 부문의 성장이 기대됩니다. 주3) [정정전] 라. 특례상장기업 관리종목 지정유예 현황 (기준일 : (단위 : 원, %) 관리종목 지정요건 요건별 회사 현황 관리종목지정요건해당여부 관리종목지정유예 항목 사업연도 금액/비율 해당여부 종료시점 최근 사업연도말매출액 30억원 미만 최근 사업연도말 매출액(별도) 2021년 미해당 미해당 최근 4사업연도 연속 영업손실 발생 최근 4사업연도각 영업손익(별도) 2021년 미해당 미해당 2020년 2019년 2018년 자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속사업손실 발생 최근 3사업연도각 자기자본대비 법인세차감전계속사업손익비율(연결) 2021년
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미해당 미해당 2020년 2019년 [정정후] 라. 특례상장기업 관리종목 지정유예 현황 (기준일 : (단위 : 원, %) 관리종목 지정요건 요건별 회사 현황 관리종목지정요건해당여부 관리종목지정유예 항목 사업연도 금액/비율 해당여부 종료시점 최근 사업연도말매출액 30억원 미만 최근 사업연도말 매출액(별도) 2021년 미해당 미해당 최근 4사업연도 연속 영업손실 발생 최근 4사업연도 각 영업손익(별도) 2021년 미해당 해당 2020년 2019년 2018년 자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속사업손실 발생 최근 3사업연도각 자기자본대비 법인세차감전계속사업손익비율(연결) 2021년 미해당 미해당 2020년 2019년 주1) 당사는 코스닥시장상장규정 제2조 제31항에서 정하는 기술성장기업으로서, 동 규정 제7조 제2항의 신규상장심사요건 특례 요건을 적용하여 2014년 12월 24일 코스닥시장에 상장하였습니다. 주2) 매출액 요건(최근 사업연도말 매출액 30억미만)의 경우, 기술성장기업은 신규상장일이 속하는 사업연도를 포함하는 연속하는 5개 사업연도(상장일로부터 상장일이 속한 사업연도의 말일까지 기간이 3월미만인 경우에는 그 다음 사업연도)까지 지정 유예되며, 2020년 부터 대상이 됩니다.주3) 기술성장기업의 경우 해당 요건(최근 4사업연도 연속 영업손실 발생)을 적용받지 않습니다.주4) 기술성장기업의 경우 신규상장일이 속하는 사업연도를 포함하는 연속하는 3개 사업연도에 대해 해당 요건(자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속사업손실 발생)을 적용 받지 않습니다. 다만, 상장일부터 상장일이 속한 사업연도의 말일까지의 기간이 3개월 미만인 경우에는 상장일이 속하는 사업연도와 그 이후 3개 사업연도로 합니다. 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사확인서_220517(1).jpg 대표이사확인서_220517(1) 사 업 보 고 서 (제 21 기) 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2022년 03월 21일 제출대상법인 유형 : 주권상장법인 면제사유발생 : 해당사항 없음 회 사 명 : 주식회사 아스트 대 표 이 사 : 김 희 원 본 점 소 재 지 : 경남 사천시 사남면 공단1로 23-65 작 성 책 임 자 : (직 책) 부 사 장 (성 명) 권 동 혁 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사확인서_220321.jpg 대표이사확인서_220321
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사의 사업은 민항기 동체 제조 사업부문과 항공기 개조 사업부문으로 구분할 수 있습니다. 각 사업부문별 주요 제품은 다음과 같습니다. 사업부문 주요제품 민항기 제조 항공기 개조 MDCD (1) 민항기 제조 부문 민항기 제조 부문은 민항기에 들어가는 부품, 구조물 및 동체를 생산하는 사업부문으로 전기 대비 46% 성장한 연간 매출 796억원을 달성하였습니다. 코로나19로 인하여 위축되었던 민항기 시장이 정상화 됨에 따라 민항기 제조 부문 매출액도 점차적으로 회복되고 있습니다. (2) 항공기 개조 사업 부문 (conversion) 항공기 개조 사업부문에서 당사는 여객기의 화물기 개조에 필요한 화물기용 도어(MDCD:Main Deck Cargo Door)를 제조하여 납품하고 있습니다. 코로나 19로 인하여 전년도에는 매출이 없었지만, 당해에는 연간 매출액 15억원을 달성하였습니다. 글로벌 화물기 시장의 성장에 따른 화물기 공급 부족 전망에 따라 향후 당사의 개조 사업 부문의 성장이 기대됩니다. 2. 주요 제품 및 서비스 연결기준 (단위: 백만원) 품 목 주요상표 매출액(비율) 제 품 설 명 항공기동체 Bulkhead B737 기종에 적용되는 핵심 기체 격막 구조물로서,일체형 5축 기계 가공품인 WEB에 기계가공 및 판금 품목을 장착하여 구성 Section48 보잉 社 B737 항공기 후미 동체 부분의 명칭 U/L Deck 항공기 동체의 골격의 주요 구조물 Fuselage 엠브라에르社 E-Jet II의 항공기 동체 항공기부품 Stringer 항공기 동체의 길이 방향의 골격재 부품으로 항공기 동내의 휘어짐을 막아주는 뼈대 기타 Skin: Skin Panel은 항공기 동체 구조물을 중 가장 외곽 부분 Door(MDCD): Main Deck Cargo Door의 약칭으로 대형항공기 중앙동체 부분의 화물용 대형 개폐문 APU Door: 항공기 후미 보조동력장치 부분의 개폐문 단순합계 내부제거 총합계 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입현황 연결기준 (단위: 천원) 매입유형 품목 구분 제21기 제20기 제19기 원재료 Bulkhead 국 내 수 입 소 계 Section48 국 내 수 입 소 계 Fuselage 국 내 수 입 소 계 AFT BODY 국 내 수 입 소 계 기타 국 내 수 입 소 계 원재료 합계 국 내 수 입 소 계 외주 가공비 Bulkhead 국 내 Section48 국 내 국 내 Fuselage 국 내 AFT BODY 국 내 기타 국 내 외주가공비 합계 국 내 단순합계 국 내 수 입 소 계 나. 생산능력 및 생산실적 연결기준 (단위: 백만원) 제품 구 분 제21기 제20기 제19기 품목명 금액 금액 금액 Bulkhead 생산능력 생산실적 가 동 율 MDCD 생산능력 생산실적 가 동 율 Section48 생산능력 생산실적 가 동 율 Aft Body 생산능력 생산실적 가 동 율 KAI사업 생산능력 생산실적 가 동 율 Fuselage 생산능력 생산실적 가 동 율 기타 생산능력 생산실적 가 동 율 ※ 생산능력 산출기준 (2021년 기준)주1) 생산능력은 당해년도 영업목표에 월별 균등하게 안분하여 설정하였습니다.주2) 상기 '생산능력 및 생산실적' 관련 사항은 당사 내부기준 변경 등(인력 재배치 및 설비 증감 등)으로 인해 기제출 정기보고서와 일부 상이할 수 있습니다. 다. 생산설비에 관한 사항 연결기준 (단위: 천원) 자산별 2021년 기초가액 당기증감 당기상각 기말가액 증가 감소 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 기타유형자산 건설중인 자산 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 천원) 매출유형 품 목 제21기 제20기 제19기 제품 Bulkhead 수 출 내 수 소 계 Section48 수 출 내 수 소 계 U/L Deck 수 출 내 수 소 계 Stringer 수 출 내 수 소 계 Fuselage 수 출 내 수 소 계 기타 수 출 내 수 소 계 합 계 수 출 내 수 합 계 내부제거 수 출 내 수 합 계 총합계 수 출 내 수 합 계 나. 수주상황 현재의
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수주계약은 항공산업의 특성상 대부분 장기 공급 계약으로 통상 해당 기종이 단종될 때까지 자동 연장되는 관행이 있습니다. 당사는 지난 2011년 Boeing社의 주력 기종 중 하나인 B737 Section48 동체모듈 수주로 장기간의 물량 확보 및 향후 글로벌 공급체인 변동에 대한 선제적 교두보를 확보한 결과, 2018년 1월 Embraer 社의 E2기종 동체조립 프로그램 협력사로 선정되었습니다. 2019년 3월 Embraer 社의 E2 기종관련 자산양수도를 진행하였으며 2019년 9월말에 완료하였습니다.1) 국외 수주현황 (단위: USD) 고객사 체결연도 계약만료 수주총액 수주잔고 비고 SPIRIT BOEING 250대 STAIS 150대 TA-VAD Latecoere RUAG ADS KHI 합계 2) 국내 수주현황 (단위: 원) 고객사 체결연도 계약만료 수주총액 수주잔고 KAL 합계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험 관리 (1) 재무위험관리요소연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 1) 시장위험 ① 외환위험 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 경영진은 연결회사가 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결회사의 보고기간종료일 현재 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 말 전 기 말 외화금액 원화금액 환산손익 외화금액 원화금액 환산손익 외화금융자산: 현금및현금성자산 USD GBP EUR 소 계 매출채권 USD 합 계 외화금융부채: 매입채무 USD EUR SGD GBP 합 계 법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산에 대한 환율변동위험은 해당통화의 환율이 10% 절상 및 절하인 경우를 가정하여 계산하였습니다 (단위 : 원) 구 분 당 기 말 전 기 말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화금융자산 외화금융부채 합 계 ② 주가변동 위험 연결회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다. 회사는 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다. ③ 이자율 위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 말 전 기 말 금융자산: 현금성자산 단기금융상품 장기금융상품 금융자산 소계 금융부채: 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 금융부채 소계 연결회사의 이자율 민감도는 다음의 가정에 근거하여 결정됩니다. - 변동금리부 금융상품의 이자수익 및 비용에 영향을 미치는 시장이자율의 변동 이러한 가정하에서 보고기간종료일 현재 연결회사의 금융자산 및 부채에 대하여 1%의 이자율의 변동이 발생할 경우 금융손익 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 말 전 기 말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자수익 이자비용 합 계 2) 신용위험 신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여
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재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 매출채권 및 미수금의 신용건전성에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 말 전 기 말 매출채권 미수금 매출채권 미수금 Group1 Group2 합 계 Group1: 과거 채무불이행이 없는 고객Group2: 과거 채무불이행이 있는 고객 3) 유동성 위험 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석 및 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 연결회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위 : 원) 구 분 장부금액 계약상 장부금액 잔존계약만기 1년이내 1년초과~3년이내 3년초과 합 계 매입채무 및 기타채무 단기차입금(*1) 장기차입금(*1) 사채(*1) 전환사채(*1, *2) 신주인수권부사채(*1, *2) 예수보증금 리스부채(*1) 합 계 (*1) 차입금, 사채 및 리스부채에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액 및 현재가치할인상각액을 포함한 금액입니다. (*2) 상기 전환사 채 및 신주인수권부사채 에는 조기상환청구권이 포함되어 있습니다. 해당 현금흐름은 조기상환청구권이 가장 이른시점에 청구됨을 가정하여 산정한 금액이며, 이자지급액 등이 포함되어 있습니다. ② 전 기말 (단위 : 원) 구 분 장부금액 계약상 장부금액 잔존계약만기 1년이내 1년초과~3년이내 3년초과 합 계 매입채무 및 기타채무 단기차입금(*1) 장기차입금(*1) 사채(*1) 전환사채(*1, *2) 예수보증금 리스부채(*1) 합 계 (*1) 차입금, 사채 및 리스부채에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액 및 현재가치할인상각액을 포함한 금액입니다. (*2) 상기 전환사채에는 조기상환청구권이 포함되어 있습니다. 해당 현금흐름은 조기상환청구권이 가장 이른시점에 청구됨을 가정하여 산정한 금액이며, 이자지급액 등이 포함되어 있습니다. (2) 자본위험관리 연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 말 전 기 말 차입금총계(A) 차감:현금및현금성자산(B) 순차입금(C) 부채총계(D) 자본총계(E) 부채비율(D/E) 순차입금비율(C/E) 나. 파생금융상품(1) 보고기간종료일 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 말 전 기 말 유동 비유동 유동 비유동 파생상품자산: 단기매매목적의 파생상품 파생상품부채: 단기매매목적의 파생상품 (2) 보고기간 중 파생금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 유동 비유동 유동 비유동 파생상품자산: 기초금액 평가손익(*1) 기말금액 파생상품부채: 기초금액 당기매매감소 평가손익(*1) 기말금액 (*1) 전환사채의 내재파생상품은 당기중 행사기간만료 및 조기상환권요청으로 평가조정되어 당기말 현재 파생상품 잔액은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요계약 당사는 Triumph Aerostructures, LLC.로부터 Embraer E2 Center FuselageⅢ and Aft Body program 계약상 지위와 권리 및 관련자산 양수도 2019년 03월에 결정하여 진행하였으며 (관련 공시 : 2019.03.25 주요사항보고서) 2019년 09월말에 완료하였습니다.(관련공시: 2019.09.30
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합병등종료보고서(자산양수도)) 가. 계약상대방 (1) 회사의 개황 구분 내용 회사명 설립연월일 1917년 대표이사 소재지 자본금 비공개 인원수 5,900명 사업내용 항공기 구조물 제조 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 나. 계약의 목적 및 내용 (1) 양수 목적 ① Embraer사와의 직접 수주계약에 따른 수익성 증대 ② 항공기 제작 Tier1 업체로의 안정적인 도약 및 성장(2) 양수대상 : Embraer E-2 Contract 인수 ① 회사는 Triumph사로부터 EMBRAER E-JETS G2 Program 계약상 지위와 권리 및 관련 자산을 양수하며 그 대가로 Triumph사에게 총 USD 115백만을 지급함 ② 계약의 내용 : E-jet Ⅱ 항공기의 제조, 판매 및 기술이전에 관한 모든 독점적 지위 및 권리의 양수 ③ 계약의 금액 : 총 1.15억불 ④ 계약의 효과 : Embraer사와의 직접 수주계약에 따른 수익성 증대 및 항공기 제작, Tier1 업체로의 안정적인 도약의 기회 다. 계약체결시기 및 계약기간 일자 내용 비고 외부평가기관계약체결 외부평가기간 외부평가제출일자 자산양수도 이사회결의 계약 체결 E2 동체의 독점적 지위와 권리관련 계약 체결 자산양수도 이사회결의 자금집행 일정 및 금액 변경에 따른 이사회 전액 현금지급 주1) 자산양수 완료 잔액 전액 지불후 자산양수 완료 주1) 2019.09.28일은 금융기관의 휴일로 2019.09.30일에 지급완료 되었습니다. 2. 연구개발활동 가. 연구개발조직 -연구개발조직 개요 당사의 경우 새로운 기술의 연구개발을 위해 회사 내 기업부설연구소를 설치하여 새로운 기술에 대한 연구개발 관련 전문 인력을 배치하여 기술 개발 및 연구에 대해 전담하고 있습니다.기업부설연구소는 대표이사가 총괄 책임을 맡고 있으며, 연구소는 부품기술팀과 조립기술팀에서 인원을 선발하여 각 개발 파트 별로 분업하고 있습니다. 또한 협력업체의 기술 지원 및 특수 공정에 대한 기술 연구를 진행하여 미래 기술에 대한 연구개발과 협력업체와의 상생의 협업을 추구하고 있습니다.당사는 기업부설연구소 이외에 연구개발전담부서를 신설하여 Embraer社의 E2 Program을 수행하고 있습니다. 이는 민간 항공기의 형식 증명/ 제작 증명 취득 이후, 제품의 성능 개선을 통해 제품 상품화 향상 및 Embraer社의 고객사인 항공사의 요청에 따른 후속 지원업무를 수행합니다. 연구개발전담부서는 연구소장이 총괄 책임을 맡고 있고, 개발관리팀 및 설계팀으로 구성되어 있습니다.향후 E2의 경험을 기반으로 연구개발전담부서는 타 국제공동개발 사업 관련 개발 참여 및 MRO 개발 참여를 수행하기 위해 노력할 예정입니다. 나. 연구개발 실적 당사의 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 번호 개발기술명 적용제품 성과 개발완료시기 개조용 동체 핵심부품 및 조립체 개발 B747 MDCD - 핵심부품 개발- 초도 개발 15년 4월 B737 항공기의 수평미익 조정 승강타 개발 - 핵심부품 개발- 초도 개발 15년 6월 중대형 항공기의 수평미익 미세조정 구조물(Texas Star)개발 - 핵심부품 개발- 초도 개발 15년 11월 Y-Chord 자재개발 , 성형방법 , 가공기술 개발 -초도 제작-핵심부품 개발 16년 03월 대형 SKIN ( 6.5m ) 성형 및 가공기술 개발 -초도 제작- 대형 SKIN 개발 16년 10월 Skin 역 contour 성형 및 가공기술 개발 -초도개발-대형Skin 개발 17년 02월 B747-8 미익용 Empennage Panel 구조 조립체 및 부품 기술 개발 - 핵심부품 개발- 초도 개발 17년 02월 - 핵심부품 개발- 초도 개발 18년 10월 B737, B777 Frame/Chord, 성형방법 , 가공기술 개발 - 핵심부품 개발- 초도 개발 19년 5월 B737 후방 동체 부품 개발 (MAX -10) - 핵심부품 개발- 초도 개발 19년 12월 B737 항공기의 수평미익 조정 승강타 부품 개발 (MAX 기종) - 핵심부품 개발- 초도 개발 19년 12월 기술 개발에 따른 신규 제품 수주로
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상용화 달성 현황은 다음과 같습니다. 상용화> 구분 시장 (고객 또는 지역) 시장 확대 성과 E II 브라질시장(EMBRAER) E I 사업의 후속 Model로 현재 월 4대 수준으로 생산하고 있으나 최종 E I Model 수량 (13대/월)으로 증대 예상 (RSP) B737 MAX수평미익 조정 승강타 미국시장(SPIRIT) B737 NG 후속 MODEL인 MAX MODEL 초도개발을 완료하여 점진적으로 수량 증대 예상 B737 MAX후방동체 미국시장(SPIRIT) B737 MAX-9 후속 MODEL인 MAX MODEL 초도개발을 완료하여 점진적으로 수량 증대 예상 주력제품의 상용화 이후 제품의 시장 점유율 확대에 따른 상용화 달성은 다음과 같습니다. 상용화> 현재주력시장 구분 연도별 변화 ‘13 ‘14 ‘15 ‘16 ‘17 ‘18 '19 '20 '21 B737 BKHD 시장점유율(%) 시장점유율(%) 시장점유율(%) E II 시장점유율(%) 주) 2021년도 작성 기준 : 해당 기종 전체 생산량 대비 당사 제품 생산량 다. 연구개발비용 (단위: 천원) 구분 제 21기 제 20기 제 19기 자산처리 원재료비 인건비 위탁용역비 기타 경비 소 계 비용처리 제조원가 판관비 합 계 (매출액 대비 비율) 7. 기타 참고사항 가. 종속회사의 사업부문 현황 종속회사의 사업부문 현황을 요약하면 다음과 같습니다. 회사명 사업부문 주요 생산 및 판매제품 유형 주요고객 사업내용 (주)에이에스티지 항공기 부품 제조 아스트 항공기부품 제조 (주)카프에어로 항공기 부품 제조 항공기부품 제조 나. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 ① 높은 진입장벽 항공기는 안전성이 가장 중요한 사항으로 장기간의 거래실적 및 신뢰관계를 사전에 확보 해야만 수주가 가능하며 자본력과 기술력만으로는 단기 진입이 어려운 산업입니다. ② 장기계약(10년 이상) 통상 대형 민항기의 경우 10-30년의 생산기간을 가지게 되며, 한번 납품 계약을 맺으면 해당 기종이 단종될 때까지 납품하는 것이 일반적입니다. 안정적인 생산 체계 확보가 중요함에 따라 원청업체가 단가인하를 요구하는 경우는 거의 없습니다. ③ Sole Vendor Boeing등은 품목별 외주처를 Sole Vendor화하고 있는 추세입니다. 이는 Dual Vendor 시스템을 활용할 경우, 생산에 소요 되는 치공구 투자비가 과다하게 되며(민항항공기 개발비 약 5조원 가운데 치공구 가격이 15-20% 수준으로 소요), 또한 2세트로 할 경우 최종 조립시 부품으로 인한 업체간 불일치가 발생할 가능성이 높습니다. ④ 작업의 신뢰성 항공기는 사소한 결함으로 인해 대형 참사가 유발될 수 있으므로, 항공산업의 최우선 관심사는 안전성입니다. 이에 따라 인증절차가 많고 까다롭습니다.(원청업체 인증, NADCAP인증, FAA인증) 또한 작업이 치공구를 활용한 수작업에 의해 대부분 이루어지므로 검증된 시스템에 의한 생산과정 인증이 필수적입니다. 따라서 원청자에 의해 인증을 받은 납품기업의 변동가능성은 거의 없습니다. ⑤ Risk Share Partner 증가 신형 항공기 개발 시 Vendor들의 참여를 통해 개발 리스크를 분담하는 추세로 Boeing B787의 경우 일본이 보잉 개발사업에 참여(주익 조립사업 유치)하였으며 국내에서는 대한항공이 Wing tip 부분에 대해서 Offset 교역의 일환으로 참여하고 있습니다. 에어버스 A350의 경우 KAI가 개발사업에 참여(주익 가공사업 유치)하는 등 아웃소싱 시장이 확대되는 추세입니다. 아스트는 Boeing의 B737 MAX 기종에 RSP로 참여하여 B737 MAX 부품 수주계약을 계속적으로 진행 중에 있습니다. (2) 산업의 성장성 산업통상자원부에서 발표한 2021년 제3차 항공산업발전 기본계획에 따르면 2020년 세계 항공산업 규모는 약4,687억달러 수준으로 COVID-19사태로 인하여 2019년도 대비 36% 급감하였으나, 2030년에는 약 9,462억달러 수준까지 성장할 것으로 전망됩니다. 특히 당사가 속하는 부품/장비 시장은 2019년 1,972억달러에서 2030년에는
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약 26.5% 증가된 2,495억달러 규모로 성장할 것으로 예상됩니다. (3) 경기변동의 특성 항공기 제조 산업은 주문에서 인도까지 평균 3~4년이 소요되고, 중장기적 투자가 실행되는 중장기 수주산업입니다. 경기변동 주기를 고려 했을 때 항공산업은 소비재나 자동차 산업에 비해 상대적으로 경기변동에 대해 덜 민감한 산업으로 인식되고 있으나, 항공 여객수송량은 무역 활동 및 지역 간 교류 또는 개인소득 증가에 따른 여행수요 및 국제 항공 유가의 영향을 받기 때문에 세계 경기변동주기와 깊은 관계가 있습니다. 2019년 Boeing社의 차세대 주력기종인 B737MAX에 조종특성향상시스템(MCAS)오작동 소프트웨어 결함이 발생하여, 두 차례 여객기의 추락 참사가 발생하였고, 그 결과 해당기종 운항이 중지되었습니다. 더불어 2020년 COVID-19사태로 도시 및 국가 간 이동이 급격하게 감소하였습니다. 두 차례의 추락 참사와 COVID-19사태로 인하여 침체된 항공시장은 2021년 코로나19 백신 보급과 운항정지 해제로 점차적으로 회복될 것으로 예상됩니다. Boeing에 따르면 향후 20년간 43,610대의 항공기 수요가 있을 것으로 전망되며, 그 중 단일통로항공기가 약 32,660대로 75%를 차지하고 있습니다. 대표적으로 B737과 A320 모델이 단일통로항공기에 해당됩니다. (4) 자원조달의 상황 항공 산업에서 원자재의 경우 대부분 알루미늄 자재가 많이 사용되며 특히 그 자재들의 특징에 따라 구분되게 됩니다. 크게 Plate, Extrusion, Sheet 등으로 구분됩니다. 원자재에 따른 주요 거래처의 경우 항공 산업의 특성상 고객사에서 인정한 업체의 제품만을 사용해야 하는 것이 특징입니다. 당사의 경우 대부분 생산품이 Boeing사나 Spirit사, Triumph사, 그리고 Embraer사에 납품하는 것으로 이들이 지정하는 업체 역시 외국 기업이 대부분이기 때문에 대부분을 수입하여 사용하고 있습니다. 또한 항공 산업의 경우 다품종 소량생산 기반이기 때문에 유니크한 항공기 부품이 많아 대량생산이 어렵고 제품을 생산하기 위한 공정 역시 복잡하고 까다롭기 때문에 대기업이라 하더라도 모든 공정을 독자적으로 처리하기 힘든 실정입니다. 이에 다양한 업체들과 연계하여 제품 생산에 및 연구 개발을 진행하고 있으며, 일부 후공정에 대하여 외주처와 협력관계를 유지하고 있습니다. (5) 경쟁요소 세계 민항기 제조 시장은 글로벌 메이저 업체인 Boeing社, Airbus Group社가 과점하는 형태를 띄며, 민간용 중소형 여객기 제작 업체로는 브라질의 엠브라에르社와 캐나다의 봄바디어社가 있습니다. 상기 기업들은 항공기 제조 계획에 따라 자체 제조 또는 아웃소싱을 통해 모듈 및 부품을 조달 받고있습니다. SPIRIT Aerosystems, Triumph, 가와사키중공업, 미쯔비시중공업, KAI 등은 완제기 제조사를 고객으로 하는 Tier 1급 협력회사로 모듈 단위의 수주 후 자체 제조 외 부분을 아웃 소싱을 통해 부품을 조달 받고 있습니다. 당사는 현재 Boeing의 Tier 1, 2의 자격으로 Boeing 및 Boeing의 Tier 1 회사들로부터 수주를 받아 제품생산을 하고 있습니다. 항공기 제조는 기본적으로 안전성이 가장 중요한 사항으로 장기간의 거래실적 및 신뢰관계를 사전에 확보 해야만 수주가 가능하며 자본력과 기술력만으로는 단기 진입이 어려운 산업입니다. 이에 따라 항공기 생산을 위해서는 다수의 엄격하고 까다로운 인증절차를 거쳐야 하고, 고도의 기술력과 거래처와의 신뢰관계를 확보하지 못한 기업들의 진입요건이 어려운 시장입니다. 또한 대형 민항기의 경우 통상 10~30년의 생산기간을 가지게 되며, 한번 납품 계약을 맺으면 해당 기종이 단종 될 때까지 납품하는 것이 일반적으로, 안정적인 생산 체계 확보가 중요하며 Boeing社와 같은 대형 완제기 제조사들은 품목별 외주처를 비용절감과 안정적 공급처 확보를 위하여 Sole Vendor화 하고 있는 추세입니다. 국내 항공관련산업에 참여하고 있는 주요 국내 사업자로는
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KAI(한국항공우주산업),한화테크윈(엔진), 대한항공(기체부품 및 MRO) 등 90여 업체가 있으나, 국내에서 완제기를 생산 할 수 있는 업체는 KAI가 유일하며 방위산업위주의 사업을 영위하고 있고, 대한항공의 경우 주로 MRO사업을 중점적으로 하고 있는 상황입니다. 대기업 계열을 제외한 대부분의 항공기 제조관련 업체는 KAI의 임가공 사업을 위주로 하는 영세업체들로 이루어져 있습니다. 상기와 같은 시장 특성상, 특화된 기술력과 거래실적을 보유하고 있지 않은 기업들의 시장진입은 매우 어려운 상황이며 거래처별에 따라 사업 분야가 나누어지기 때문에 당사의 주 사업 영역상에서 실질적으로 당사와 경쟁하고 있는 국내 사업자는 존재하지 않는 상황입니다. (6) 관련법령 또는 정부의 규제 등 항공산업은 기계, 전자, IT, 소재 등의 다양한 분야의 첨단 기술이 접목된 기술집약적 산업으로 타 산업에 대한 기술적 파급효과가 크고 항공 완제기를 생산하기 위한 관련 부품수요는 자동차의 10배 수준으로 산업발전에 따른 고용창출의 기회가 큰 국가 전략산업 중 하나입니다. 정부는 1999년부터 10년 단위로 항공우주산업개발기본계획을 발표하여 항공산업에 대한 정책을 운용하고 있습니다. 2021년 정부는 3차 항공산업발전 기본계획(2021~2030)의 두 가지 목표로 ①기존 항공산업 고도화로 신시장을 개척 ②R 미래 항공산업 도약 기반 구축을 제시하였으며, 이를 위하여 4대 전략 (① 산업위기 극복을 위한 지원 인프라 강화 ② 시장 경쟁력 강화 및 부품산업 고도화 ③ UAM/AAM 생태계 조성 및 산업융합 촉진 ④ 항공 선진기술개발로 산업 고도화 기여)과 12개 추진과제를 함께 발표하였습니다. 이와 같은 정부 차원의 적극적인 지원 정책에 힘입어 항공기 제조 산업 내 부품제작을 수행하는 당사의 향후 성장성은 더욱 거 커질 것으로 예상됩니다. 다. 회사의 현황 (1) 시장의 특성 ① 국가전략적 산업 항공산업은 국가 안보와 직결되는 핵심 방위산업으로, 항공전력은 감시정찰, 정밀유도무기등과 함께 현대전 및 미래전의 가장 중요한 핵심 무기체계로서 국가의 항공기술력의 보유 여부가 자주국방 능력을 결정 한다고 해도 과언이 아닙니다. 이와 같이 항공우주산업은 국가안전을 위하여 기본이 되는 산업으로 안보감시 체제를 확립하고, 자주적 정보의 획득 및 관리가 가능하도록 할 뿐만 아니라, 발전된 항공우주산업은 국가위상을 제고하고 전파사용, 영공사용, 항로개설, 미사일 협정 등 외교통상 분야의 주요 통로 역할을 수행하게 됩니다. 오늘날 세계 여러 국가에서 자국의 항공우주산업 발전을 위하여 각국 간의 기술, 시장, 자본 등을 분담하는 국제 공동개발이나 기술의 교류가 성행하고 있는 상황입니다. 국내 항공산업은 과거 핵심 항공전력 직도입에 의존해 왔으나, 현재는 중형 전투기와 헬기의 성공적 개발 및 진행으로 완제기 독자개발의 사업기반을 확보하고 부품산업의 동반 성장을 견인하였습니다. 소형민수헬기(LCH)와 소형무장헬기(LAH)의 개발로 글로벌 헬기시장 진품을 위한 중소형급 헬기 포트폴리오를 구성하였으며, 국제공동개발로 진행중인 KF-X사업 시제기 성공적 제작으로 중형급 전투기 독자개발 능력 및 부품 산업 기반을 확보하였습니다. 또한 KT-1, T-50 개조 및 성능개량 지원을 통해 수출을 확대하고 있습니다. ② 시스템 종합산업 항공우주산업은 21세기 정보통신산업, 신소재 산업 등 산업분야 전반에서 첨단 부분을 이끌어갈 미래 유망산업이며 기체역학, 전자공학, 재료공학 등 분야별 최첨단 제품을 체계화 하는 시스템 종합산업(SI)의 정점에 위치합니다. 또한 항공기는 부품수가 자동차의 10배, 요구 신뢰도는 100배 수준으로 항공산업은 고도의 기술력이 요구되는 첨단산업으로서 타 첨단산업의 기술개발을 선도하는 대표적인 '선진국형 산업’ 으로 한 국가의 기술적 성숙도와 산업적 역량을 종합적으로 반영하는 지식기반 산업입니다. 이러한 특성에 기인하여 항공우주산업의 기술혁신은 타 산업으로의 연계효과가 매우 크며 연관산업의 발전은 곧 항공우주산업의 기술적 우위를 가져오게 합니다.
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항공우주산업은 막대한 투자규모, 투자회수 기간의 장기화 및 규모와 범위의 경제가 크게 작용하는 산업이며 이에 따라 시스템종합 업체를 중심으로 통합화가 계속되고 있습니다. ③ 연구개발 집약형 산업 항공기는 사소한 결함으로 인해 대형 참사가 유발 될 수 있기 때문에 고도의 안정성을 필요로 합니다. 이에 따라 항공기 생산을 위해서는 원청업체 인증, NADCAP인증, FAA인증 등 다수의 엄격하고 까다로운 인증절차를 거쳐야 하며 생산 공정상 치공구를 활용한 수작업이 큰 비중을 차지함으로 검증된 시스템에 의한 생산과정 인증이 필수적입니다. 이와 같이 고도의 기술력을 요하는 항공우주산업은 최첨단 실용기술을 추구하는 전형적인 연구개발 집약형 산업입니다. 복잡하고 정밀한 가공과 고도의 조립작업을 필요로 하는 산업으로 항공우주산업은 부가가치가 높고 1인당 원재료 사용금액이 적은 산업인 동시에 제품의 중량당 가격이 매우 높은 특성을 가지고 있습니다. ④ 고부가가치 산업 항공기는 생산대수는 적으나 완제품이 매우 고가이며, 지식과 기술 집약 산업으로 기초원자재 투입비중이 낮아 부가가치 창출액이 큰 고부가가치 산업으로 현재 국내에서 생산중인 고등 훈련기 T-50 기종 1대의 수출 금액은 2천만원 가치의 자동차 1,250대를 수출하는 것과 같은 효과가 있습니다. 또한 중량당 가격은 자동차 기준으로 400배 수준에 이릅니다. 완제품이 최신형 기종인 경우, 대당 가격이 1억달러 이상을 넘는 등 고가인 반면 기초원자재 투입비율이 낮아 부가 가치가 매우 높게 생성되는 특징이 있습니다. 또한 항공우주산업은 높은 규모의 R 통한 빠른 기술혁신을 통하여 타 산업을 선도하는 역할을 하게 됩니다. 항공우주산업은 전 제조업에 사용되는 대부분의 기술이 결집되어 활용되는 제조업의 핵심이라 할 수 있습니다. ⑤ 파급효과가 큰 산업 항공산업은 타 산업에 대한 파급효과가 큰 국가 전략산업으로 산업 파급효과 측면에서 주요 기간산업 대비 최고 수준에 이릅니다. 자동차나 조선, 기계, 소재, 전자, 정보통신 등 첨단 산업을 요소기술로 하여 다른 산업으로의 기술 확산을 유도함은 물론 다른 산업의 기술이 발전할 수 있는 계기를 제공함과 동시에 기술파급 효과를 제공하게 됩니다. 항공우주산업이 특히 기술파급효과를 크게 미칠 수 있는 것은 수백만 개의 부품이 조립되어 하나의 항공기(우주선)가 완성되는 복합체계종합산업이기 때문입니다. 따라서 항공우주산업은 기술체계가 매우 복잡함은 물론 관련된 대상 산업의 기술 분야 또한 매우 넓다는 특징을 가지고 있습니다. 타 기간 산업으로부터 기술을 흡수, 실용화하는 동시에 엄격한 품질기준 및 관리체계를 통해 기본 요소기술들의 질적 수준의 향상을 도모하고, 파생형 기술혁신을 촉진함으로써 신기술을 창조해내는 등 기술파급 효과가 큰 산업으로 전반적으로 산업구조를 고도화하는 미래형 산업이라고 할 수 있습니다. (2)회사의 성장과정 IMF 직후 국내 항공산업 합리화 조치의 일환으로 삼성, 대우 및 현대의 항공사업부문을 통합하여 한국항공우주산업(주)(이하, KAI)가 출범하였습니다. 이후 KAI는 국내 항공산업 발전에 기여해야 한다는 전제 하에 대내적으로 핵심역량을 집중해야 하는 부문(항공기 설계, 체계종합 및 최종 조립, 테스트 등)의 육성과 대외적으로 항공산업 저변확대를 통한 국내 항공산업 역량강화의 두 가지 과제수행에 착수하였습니다. 항공산업 저변확대의 핵심은 항공산업 협력업체의 발굴로서, 당시 생산이 안정화된 대형항공기 골격재인 Stringer 사업부문의 분사를 결정하였습니다. 다만, 동 사항은 고객사인 Boeing의 승인이 필요한 사항인 바, 당시 생산부문을 책임지고 있던 김희원 현 대표이사가 담당하는 조건이 부가되어 당사가 설립된 배경이 되었습니다. 당시 분사에 참여한 생산부문 핵심인력은 이후 대부분 이탈 없이 현재까지 당사의 성장과 발전에 기여하고 있으며, 설립 초 20억원 ~ 30억원 수준의 매출액을 2019년 1,446억원 이상으로 끌어올리며 안정적인 성장률을 시현하였습니다. 2020년에는 COVID-19사태 및 보잉 운항정지로 인하여
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매출액 변화에 영향을 주었습니다. (단위 : 백만원) 항목 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 매출액 매출원가 영업이익 영업이익률 당기순이익 당기순이익률 주) 연결재무제표기준입니다. ※ 제17기(2017년)및 제16기(2016년)은 종전기준서인 K-IFRS 1039호 및 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다. (3)회사의 영업 및 생산 당사는 항공규격 및 인증을 통해 대형 항공제조사에 납품 자격 및 공정인증을 획득하였고, 기존의 납품 실적을 통해 품질 및 납기준수를 통해 신뢰성을 확보함에 따라 고객사와 지속적인 거래가 발생하고 있습니다. 또한 대형 정밀 측정 및 가공 기술, 초정밀 치공구 설계 및 제작 기술, 대형 항공기 동체 일괄 생산체계 구축 등 납기 및 품질 준수를 통해 검증된 기술력을 확보하고 있습니다. (가)생산에 관한 사항 - Ⅱ. 사업의 내용 중 4. 생산 및 설비에 관한 사항 참고 (나)판매전략 당사의 경우 매출의 90% 이상이 수출인 만큼 해외 시장 개척 및 기존 고객의 이탈을 방지하고자 영업 및 사업 관련 경험이 풍부한 전문가들로 구성한 해외 영업팀을 운영하여 지속적인 On/Off 홍보 활동등으로 해외에서 당사의 브랜드 가치를 높이고 있습니다. 또한 KOTRA 및 GESCA등을 활용한 해외시장 개척 및 해외지사 설립을 추진하여 해외 고객사들과의 협력 네트워크를 확대하고 보다 안정적인 소통을 채널을 확보할 예정입니다. 해외협력 네트워크.jpg 해외협력 네트워크 라. 해외진출 당사는 신고서 제출일 현재 해외에 진출한 사실은 없습니다. 다만 당사에서 제품의 원할한납품과 고객사에 능동적으로 대응하기 위해 현지에 해외 지사 설립을 검토 중에 있습니다. 마. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준 산업의 특성상 항공기 부품 제조 관련 인증인 AS9100을 비롯하여 최종 고객사인Boeing 등 대형 항공사의 기술 및 품질 인증이 확보 되어야만 항공기 부품 및 동체의 납품이 가능 합니다. 이에 당사에서는 항공기 부품 및 동체 조립 관련 각종 인증을 다음과 같이 확보하였습니다 순번 인증명 기술명 인증연도(기간) 비고 AS9100 항공 품질 보증 시스템 품질 시스템 인증 Boeing SAC Airbus D Latecoere Triumph KAI KAL KQMS-7100 Kawasaki IPCA Airbus D Stelia Latecoere NADCAP 열처리(Aluminum) Boeing Embaraer Triumph NADCAP Boeing Embaraer Triumph NADCAP NDI(전도도) Boeing Embaraer Triumph Airbus D NDI(경도) Boeing Embaraer Triumph Airbus D NDI(MPI) Boeing NADCAP Boeing NADCAP Embraer Triumph Boeing KAL Embarer Spirit Boeing Triumph KAL Spirit ISO17025 NDI(경도) KOLAS Airbus D [(주)아스트 보유 항공산업 관련 인증 상세내역] 구 분 공정 흐름 요구 조건 당사 비 고 기본 전제조건 항공기 제조 시스템 AS9100 및 고객 승인 보유 부품 열처리, 경도/전도도 NADCAP/고객 승인 보유 NADCAP/고객 승인 보유 정밀 기계 가공 DPD 고객 승인 보유 KAL (국내) 치수 검사 비파괴 검사 NADCAP/고객 승인 보유 조립 자동화 조립 Auto Rivet 공정 승인 보유 특수 조립 및 후처리 NADCAP/고객 승인 보유 치공구 설계, 제작 및 검증 치공구 고객 승인 보유 STAIS (싱가폴) 시험 원/부자재 Lab. Test NDI(경도/전기전도도 시험)DT(인장시험)시효연장시험(실런트 2종) 보유 공정 모니터링 도막두께 측정페인트 접착성 시험(Tape Test) 보유 바. 주요 제품 등 관련 소비자 불만사항 등 최근 3년내 주요 제품 등 관련 반품, 하자 등의 소비자 불만과 소송 등의 발생내역은 없습니다.