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이용시간 경과 내용 표시 게임산업법(문화체육관광부) 전자상거래 소비자 보호 o 상품 구매 후 미사용 시 7일 이내 청약철회 보장o 법정대리인의 동의가 없는 미성년자 구매 거래 취소 지원o 소비자 기만 광고 및 거짓된 상품 정보 표시 금지 전자상거래법, 표시광고법(공정거래위원회) 웹보드게임 규제 o 월 구매한도 및 1회 소비한도 제한o 상대방 선택 금지 및 자동 베팅 금지, 연 1회 본인인증o 이용자보호 및 사행화방지 방안 이행 게임산업법(문화체육관광부) 시행령 규제,일몰 재검토(매 2년) 확률형아이템 자율규제 o 유료 확률형아이템 획득 및 강화, 합성 성공 등에 대한 확률정보 공개 자율규제 라 사업의 시장 여건 1) 산업의 특성게임 산업은 여타의 사업들에 비하여 초기 투자 비용 및 가변 비용이 상대적으로 적고, 진입 장벽 역시 높지 않은 콘텐츠 문화 산업 중 하나입니다. 반면, 양질의 콘텐츠, 유료화 기법이 적절한 조화를 이루어야 높은 수익을 이룰 수 있는 산업으로 핵심 경쟁력을 보유한 업체의 선점 효과가 커 상위의 몇 개 업체가 시장을 과점하는 양상을 보여 왔습니다. 또한 다른 문화 산업 대비 언어 및 국가 브랜드 등의 장벽이 낮아 해외 수출이 용이하며, 차세대 콘솔 기기의 등장과 고성능 하드웨어 출시 등에 따른 기술적 외연이 확대되며 신시장 창출이 지속되고 있는 산업이라고 할 수 있습니다. 2) 성장성 2021년 세계 게임 시장 규모는 전년 대비 8.9% 증가한 2,283억 32백만달러를 예상하며, 2022년에는 2,400억 달러를 넘어설 것으로 전망됩니다. 2021년은 코로나19 바이러스의 전세계적인 확산에 따라 사회적 거리두기에 따른 야외 활동이 제한되면서, '어몽 어스' 등과 같은 소셜 게임들의 활약이 돋보인 한 해였습니다. 또한 2020년 차세대 콘솔 디바이스의 출시 및 PC 성능의 비약적인 향상에 따른 새로운 그래픽 기술을 접목한 게임들의 등장이 2021년에도 이어짐에 따라, 시장의 기대감을 모을 수 있는 게임성을 보유한 게임들이 성장을 견인할 것으로 예상됩니다. [세계 게임 시장 규모 및 성장률(2019~2023)] (단위 : 백만달러) 구분 2021(E) 2022(E) 2023(E) 콘솔 게임 매출액 성장률 아케이드 게임 매출액 성장률 PC 게임 매출액 성장률 모바일 게임 매출액 성장률 합계 매출액 성장률 *출처: 2021 대한민국 게임백서 (한국콘텐츠진흥원 2021년 12월 17일 발간) 2021년 국내 게임 시장 규모는 2020년 대비 6.1% 상승한 20조 422억원에 도달할 것으로 전망되며, 코로나19 확산에 따른 사회적 거리두기 시행으로 기존 게임 이용자들의 모바일 게임으로의 대규모 이동이 예상됩니다. PC 온라인 게임 시장은 모바일 플랫폼에 비해 높은 개발 비용 및 낮은 접근성, 모바일 게임으로의 이용자 이동 등으로 정체 혹은 소폭 하락할 것으로 전망합니다. 모바일 게임은 지속적으로 고성장을 이어나갈 것으로 예상되며, PC 게임의 IP를 기반으로 한 MMORPG 장르의 흥행이 성장을 견인할 것입니다. 콘솔 게임 시장은 차세대 콘솔 출시 및 PC 게임의 콘솔로의 이식에 따른 시장 확대가 이어질 것입니다. [국내 게임 시장의 규모와 전망(2019~2023)] (단위 : 억원) 구분 2021(E) 2022(E) 2023(E) PC 게임 매출액 성장률 모바일게임 매출액 성장률 콘솔 게임 매출액 성장률 아케이드 게임 매출액 성장률 PC방 매출액 성장률 아케이드 게임장 매출액 성장률 합계 매출액 성장률 *출처: 2021 대한민국 게임백서 (한국콘텐츠진흥원 2021년 12월 17일 발간) 3) 경기변동의 특성 게임 산업은 영화, 공연, 음반과 같이 하나의 여가 활용 산업으로서의 입지를 굳건히 하여 수년간 다양한 계층의 소비자 집단이 형성되어 있습니다. 다른 여가 활동에 비하여 상대적으로 저렴한 비용으로 즐길 수 있기 때문에 경제 여건이 어려운 상황에서도 경기 변동에 따른 영향을 적게 받는다고 할 수 있습니다. 유료화된 콘텐츠 서비스를 제공하는 경우에는 일반적으로 경기의 변동보다는 특정 기간에 따른
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변동성이 존재합니다. 게임 서비스 또한 평일과 주말, 월초와 월말, 방학 등 휴일과 계절적 요인들이 매출 변동에 영향을 줄 수 있으나, 근본적인 수익성에는 크게 영향을 주지 않습니다. 4) 경쟁 요소게임 산업에서 가장 중요한 경쟁 요소는 이용자가 만족할 만한 게임을 개발 할 수 있는 역량과 유료화 모델 개발 및 서비스 능력이라고 볼 수 있습니다. 이를 위해 필요한 자원은 인력과 자본이기 때문에, 핵심 역량과 자본력을 가진 선두업체 위주로 시장이 개편되고 있고 경쟁 강도는 보다 심화될 수 있습니다. 다만 최근의 게임 산업은 다양한 장르의 게임이 이미 출시된 상황 속 경쟁이 더욱 심해지는 구조입니다. 따라서 이용자들은 기존에 재미를 느꼈던 게임의 요소들이 아닌 더 다양한 요소들을 보유한 게임을 쉽게 찾을 수 있고, 이에 따른 이용자들의 지속적 플레이 유인 제공이 필수화되고 있습니다. 5) 시장 경쟁력 시장의 특성상 개발 측면에서 모방이 쉽기 때문에 기술적 진입 장벽이 낮다고 볼 수도 있으나, 기존 회원들의 높은 충성도, 활발하고 안정된 서비스 제공 노하우 등은 다년간의 서비스를 통할 때 가능한 것이기 때문에 실질적인 진입 장벽은 상당히 높다고 할 수 있습니다. 이러한 진입 장벽의 유지 및 강화는 보다 양질의 게임 라인업 구축과 상용화 모델의 고도화를 통해서만 가능할 것입니다. 당사는 게임 시장에서 검증받은 개발자들과 IP들을 보유하고 있고, 다년간 창의적인 기획 노하우가 축적되어 있는 만큼 이를 적극 활용하여 글로벌 게임 회사로 성장해 나갈 계획입니다. 마. 사업부문별 요약 재무정보(연결기준) (단위 : 백만원) 2021년 게임 임대 기타 단순합 내부거래 계 매출액 영업이익 당기순이익 자산 부채 바. 신규 사업의 내용 당사는 제14기 정기주주총회(21.03.25 개최)에서 정관의 사업 목적으로 블록체인 기반 소프트웨어 개발 공급업 등을 추가하고 새로운 게임의 미래로 꼽히는 블록체인 기술 기반의 P(Play and Earn) 게임 개발에 적극적으로 투자하고 있습니다. 글로 벌 유저들로부터 게임성을 인정받은 두 타이틀 '크립토 골프 임팩트'와 '브라운더스트'가 P 게임으로 개발 중에 있으며 계열사인 ㈜네오플라이의 블록체인 플랫폼 '네오핀'기반으로 서비스를 준비하고 있습니다. 당사는 블록체인과 메타버스 등 신기술과 새로운 비즈니스 기회를 포착해 나가는데 집중할 것이며, 자회사와 투자회사와 함께 P 게임 라인업을 확대해 나가면서 지속 가능한 비즈니스 모델과 게임 경쟁력을 갖추는 데에도 최선을 다할 것입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의문구 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동 등은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.당사는 동 예측정보 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성 시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 ㈜네오위즈는 지난 2007년 4월 ㈜네오위즈홀딩스로부터 분할 후 신설된 법인으로서, 분할 전의 게임 사업 부문을 승계 받아 우수한 게임 콘텐츠 개발 및 퍼블리싱, 투자를 진행하면서 세계 각국의 유저들에게 PC, 모바일, 콘솔 등의 플랫폼에서 최적의 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 웹보드게임부터 RPG, FPS, Rhythm, Action, Sports 등 다양한 장르의 라인업으로 포트폴리오를 확대하고 있으 며, 자 체개발과 외부투 자, 제휴 등을 통하여 국내외 게이머들로부터 좋은 평가를 받는 우수한 IP를 확보하는데 집중하고 있습니다. 2022년에는 블록체인 기술 기반의 P(Play and Earn) 게임 사업의 진출을 계획하고 있습니다. 글로벌 시장에서 검증된 자체 IP를 P 게임으로 출시하며 블록체인 게임시장의 기회를 포착 해 나갈 것이며, 양질의 신작들을 출시하여 실적을 개선하고 시장의 지속적인 기대와 관심을 받을 수 있도록 도전을 멈추지 않을 것입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 영업실적 (연결기준) (단위: 백만원,%) 과 목 제15기(2021년) 제14기(2020년) 증감액 증감율 Ⅰ.영업수익 Ⅱ.영업이익 Ⅲ.법인세차감전순이익 Ⅳ.당기순이익 ㆍ지배회사 소유지분 ㆍ비지배지분 당사는 2021년 연간 연결기준 매출액 2,612억원을 기록하여 전년대비 10% 감소하였고 영업이익은 212억원으로 전년대비 65% 감소하였습니다. 2021년에는 게임 개발력을 높이기 위해 인력에 대한 투자와 마케팅, 서버비용 등의 지출이 증가하여 영업비용이 증가하였습니다. 게임시장의 경쟁이 더욱 치열해지는 가운데 당사는 글로벌 시장에서 인정받는 IP를 확보하기 위해 노력하였습니다. 그 결과 인디게임에 대한 지속적인 투자를 통해 발굴한 '스컬'이 국내 인디게임 최초로 100만 장 판매를 기록하였고, 11월 인수한 하이디어의 '고양이와 스프'는 1,500만 다운로드를 돌파하며 글로벌 시장에서 견조한 성과를 이어가고 있습니다. 개발과 투자, 제휴 등 다각도로 퀄리티 있는 게임 라인업을 구성하는데 집중하였고 내년까지 출시를 목표로 10여 종의 게임 개발에 박차를 가하고있습니다. 2022년 네오위즈는 대표 IP 브라운더스트를 다양한 장르에서 새로운 게임으로 선보일 예정입니다. 또한, 하반기 사전판매를 앞두고 개발 중인 'P의 거짓' 외 다수의 신작 라인업 모두 네오위즈 재도약의 기반이 될 것이라 기대합니다. 최근 메가트렌드로급부상하고 있는 블록체인 기반 P 게임에 대해서도 적극적으로 대처할 것입니다.당사가 공개한 '크립토 골프 임팩트'와 '브레이브나인', 'A.V.A' 3종의 타이틀과 자회사 메타라마 타이틀 외에도 다수의 개발사와 협력을 통해 블록체인 게임 시장에서 새로운 기회를 발굴해 나갈 계획입니다. 당사는 앞으로도 보유하고 있는 여러 타이틀의 게임들로 플랫폼 다변화, 글로벌 출시등의 확장 전략을 통해서 전세계 다양한 유저의 취향을 만족시킬 수 있도록 지속적으로 노력할 것입니다. 나. 재무상태 (연결기준) (단위: 백만원,%) 구분 제15기(2021년) 제14기(2020년) 증감액 증감율 자산총계 부채총계 자본총계 1)
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자산 당기 중 ㈜티앤케이팩토리가 자회사인 ㈜애디스콥을 흡수합병하고 종속회사로 편입되었고, 개발 능력 강화를 위한 ㈜스티키핸즈, ㈜겜플리트, ㈜하이디어 등 투자, 영업현금흐름 등으로 자산 총액이 증가하였습니다. 2) 부채 및 자본 당기 중 ㈜티앤케이팩토리의 ㈜애디스콥 흡수합병 효과로 매입채무와 금융부채가 증가하였으 며 이익잉여금 증가로 자본 총액이 증가하였습니다. 다. 각종 지표 (연결기준) ㆍ안정성 지표 구 분 산 식 비 율 제15기(2021년) 제14기(2020년) 유동비율 유동자산/유동부채 ×100 부채비율 부채총계/자기자본 ×100 ㆍ수익성 지표 구 분 산 식 비 율 제15기(2021년) 제14기(2020년) 매출액 영업이익률 영업이익/매출액 ×100 매출액 순이익률 당기순이익/매출액 ×100 자기자본 순이익율 당기순이익/자기자본×100 ㆍ 성장성 및 활동성 지표 구 분 산 식 비 율 제15기(2021년) 제14기(2020년) 매출액 증가율 (당기 매출액/전기매출액)-1 영업이익 증가율 (당기영업이익/전기영업이익)-1 총자산 증가율 (당기말 총자산/전기말 총자산)-1 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 (연결기준) 당사의 2021년 12월 31일 현재 연결재무상태표상 유동비율은 405%로 안정적인 수준이며, 부채 비율은 전년과 유사한 23%로 건전한 재무구조를 유지하고 있습니다. 나. 자금조달 (연결기준) 당사는 2021년말 현재 연결기준으로 현금 및 현금성자산 1,134억원, 유동금융자산은 1,188억원을 보유하고 있습니다. 5. 부외거래 본 사업보고서 'Ⅲ. 재무에 관한 사항_3.연결재무제표 주석'의 ' 주석 38.우발상황 및 약정사항 '을 참고하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항_3.연결재무제표 주석'의 '주석 2. 중요한 회계정책', '주석 3. 중요한 회계추정 및 가정' 을 참고하시기 바랍니다. 나. 법규상의 규제에 관한 사항 당사의 사업과 관련한 규제 사항은 'II. 사업의 내용_7.기타참고사항'에서 '다.규제사항'을 참고해 주시기 바랍니다. 다. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 'Ⅱ.사업의내용_5. 위험관리 및 파생거래'에서 '가.시장위험과 위험관리' 및 '나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황'을 참고해 주시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결회사는 플랜트 기자재, 구조물 구조재, 선박엔진 구조재 및 풍력 기자재 등을 생산하고 있습니다. 가. 플랜트 기자재 플랜트기자재는 제철설비, 발전설비, 시멘트설비 등으로 구분할 수 있고, 각 제품의 수는 수백여가지가 넘으나 각 제품별 대표품목으로는 광산 Plant에 소요되는 Pallet Car와 발전설비에 소요되는 Valve 구성품인 Body, Half Ring, Discharge Bowl 등을 들 수 있습니다. 국내에서는 포스코건설, 두산중공업, 현대중공업 등 대형 제철 및 발전 Project를 수행하는 회사 등이 주요 수요처이며, 해외 수요처에는 독일의 OUTOTEC, 신일본제철, 가와사키제철 등이 있습니다. 나. 구조물 구조재 구조물 구조재 업계는 금속조립 구조재, 기계장치, 토목, 교량, 건축 등의 여러 산업분야에 걸쳐 있습니다. 다양한 종류의 구조물 설치 및 연결에 사용되며 구조물이 자연적으로 발생하는 외부요인(지진, 바람, 계절적 신축, 강우 등)과 인위적요인(진동, 충격 등)에 견딜 수 있게 하는데 있어서 핵심적 역할을 하며, 필수적으로 그 기능적 특성에 맞는 설계 및 구조해석이 요구됩니다. 교량받침은 교량이나 건축물의 상부구조에서 작용하는 수직하중을 안전하게 지지함과 동시에 구조물의 수평이동을 허용함으로서, 하부구조에 작용하는 과도한 수평력의 크기를 줄여주고 또한 완충효과의 기능을 수행하며 지진 등 외부영향으로 구조물을 보호하는데 사용됩니다. 그 종류는 철강재를 주재료로 하는 강재받침과 고무를 주재료로 하는 고무받침으로 나눌 수 있습니다. 강재받침으로는 Roller받침, Pin받침, 고력황동받침, 밀폐형고무받침, Pot받침, Locker받침, Wind받침, Strand받침, 부반력받침, 수평받침 등이 있고, 고무받침으로는 탄성받침, 납면진받침, 고감쇄탄성받침, 탄성미끄럼받침 등이 있습니다. 각 제품별 기능적 특징은 조금씩 차이가 있지만 구조물을 보호하는 근본적인 사용목적은 같습니다. 2011년 동일본 대지진, 2016년 9월 경주지진 및 2017년 11월 포항지진 등 최근 세계 각국에서 발생한 대형 지진으로 국내 지진 발생에 대한 우려가 높아지고 있습니다. 지진의 위험성은 정부의 내진설계기준 강화로 이어졌으며, 앞으로 국내의 내진 및 면진설계 규제강화에 따른 시장규모 확대가 기대되고 있습니다. 다. 선박엔진 구조재 선박엔진구조재의 대표품목은 MBS(Main Bearing Support)를 들 수 있으며, MBS는 선박 및 발전용 대형 내연기관의 엔진블럭에 조립되어 Crank Shaft의 Main Bearing을 지지하는 역할을 합니다. 오늘날의 대형 선박용 주기관으로 사용되고 있는 디젤기관은 19세기 말에 태동하여, 20세기 초반부터 현재까지 1세기동안의 수많은 발전을 거듭하면서 오늘날 모든 대형 선박들의 주기관으로서 이용되고 있습니다. 1892년 독일의 루돌프 디젤(Rudolf Diesel)에 의하여 "내연기관의 역학과 설계" (Working method and design for internal combustion engines)에 관한 특허 출원으로 1893년 특허권 취득 및 1894년 최초의 시제품이 만들어진 것이 오늘날 디젤엔진의 시초라고 할 수 있습니다. 이후 선박용 디젤엔진의 대표적 제작자인 덴마크의 B 및 스위스의 Sulzer사가 각각 제조권을 획득, 발전시킴으로써 선박용 디젤엔진은 오늘에 이르고 있습니다. 국내의 선박용 대형 디젤엔진 제작업체로는 현대중공업과 에이치에스디엔진주식회사(구. 두산엔진주식회사) 그리고 STX중공업이 있습니다. 라. 풍력 기자재 업계 풍력발전은 수력발전을 제외하고는 발전단가가 가장 저렴하며, 경제적 효율이 뛰어나다는 장점이 있습니다. 풍력산업은 1세대인 수력, 바이오메스, 지열기술에 이은 2세대 신재생 에너지 기술로써 1970년 오일쇼크 이후에 최근 급격한 기술발전을 이루었습니다. 풍력부품으로는 Generator, Gearbox, Bearing, Main Shaft, Blade 등을 들 수 있습니다. 이 중 당사에서
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생산하고 있는 기어박스 부품은 풍력발전기 부품 중 가장 핵심적인 부품이며, 고부가가치 제품입니다. 이 부품은 풍력산업 이외에도 발전산업, 산업기계 등에 폭넓게 활용되고 있으며, 글로벌 사업화가 가능한 영역입니다. 마. 재무현황 및 매출 요약 (단위 : 백만원) 사업부문 주요품목 자산 부채 자본 매출 당기손익 구조용금속제품제조 플랜트 기자재선박엔진 기자재구조물 구조재풍력 기자재 ※ 상기 재무현황 및 매출액은 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 연결회사는 플랜트 기자재, 구조물 구조재, 선박엔진 구조재, 풍력 기자재 등 주강소재와 내진관련 부품인 교량받침을 생산, 판매하고 있습니다. 품목별 연결 매출액 및 매출액 비율은 다음표와 같습니다. (단위 : 천원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적 용도 주요상표 등 매출액(비율) 구조용금속제품제조 제 품 플랜트기자재 광산 및 발전 플랜트의 주로 외관구조에 조립되며, 몸체구성용도에 많이 사용 선박엔진구조재 선박용 대형 내연기관 등의 엔진블럭에 조립되어 MAIN BEARING을 지지 함 구조물구조재 구조물의 설치 및 연결등에사용되고,내진 및 면진 장치로 구조물 보호에 사용 풍력기자재 풍력발전기의 효율을 증대하기 위해 증속기에 조립됨 총합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 플랜트 기자재의 판매가격은 제품 MIX 변화로 내수, 수출 모두 증가하였습니다. 또한, 선박엔진 구조재의 경우에는 제품 MIX 변화로 내수는 증가, 수출은 감소하였습니다. 풍력부품은 제조 SCOPE 변경으로 별도 기준 당해 사업연도는 매출이 인식되지 않았습니다. (단위 : 원/KG) 품 목 제25기 제24기 제23기 플랜트기자재 내 수 수 출 선박엔진구조재 내 수 수 출 1) 산출기준 - 제품 등의 가격기준은 각 사업년도 제품 단순평균가격을 적용하였습니다.- 단순평균가격 산출방법은 단위 중량당 단가로 산출 하였습니다.- K-IFRS 별도 기준으로 작성됨(판매가격 기준이 상이하여 연결기준으로 산출불가) 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 회사는 주원료인 고철을 삼성중공업에서 주로 매입하고 있으며, 현대중공업과 HSD엔진에서 일부 매입하고 있습니다. 매입단가는 시중단가로 매입하고 있으며 조달이 원할하게 이루어지고 있습니다. 비철재는 유니메탈 등 에서 분기 또는 수시 단가로 매입하고 있으며, 교량받침에 사용되는 고무는 유알브이씨에서 매입하고 있습니다. 품목별 매입금액 및 비율은 다음표와 같습니다. (단위 : 천원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 구조용금속제품제조 원재료 철강재 원재료 비철재 원재료 고 무 원재료 주1) 상기 원재료 현황은 연결회사를 제외한 매입금액임. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 주요원재료인 고철은 글로벌 원자재 가격 상승으로 큰폭으로 상승하였으나, 수급상에 문제는 전혀 없습니다. 비철재는 원재료의 약 10% 내외 차지하는 품목으로 전년대비 상승하였으며, 매입하는 품목에 따라 고가와 저가의 MIX차로 인해 매입단가의 차이가 있습니다. (단위 : 원, KG) 품 목 제25기 제24기 제23기 철강재 비철재 ① 산출기준 - 중량단위로 계산되는 각 사업년도 입고가격의 단순평균액을 적용하였습니다. ② 주요 가격변동원인- 각 사업년도별 매입품목이 다르며, 품목별 매입단가차이가 큼. - 환율변동 및 구매 시점의 수급상황에 의한 가격차이 발생. 다. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 1) 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업부 제25기 제24기 제23기 구조용금속제품제조 강구조재 소재 사업부 강구조재 대련삼영두산금속제품유한공사 소 계 교좌장치 내진구조 사업부 소 계 합 계 2) 생산능력의 산출근거● 삼영엠텍□ 산출기준 - 강구조재 : (총조업시간/T.T TIME) ×CH당중량(T/CH) × 평균회수율(%) × 평균판가 = 생산능력(금액) - 교좌장치 : 일일생산수량(SET/일) ×작업일수(일/월) ×개월(월) ×평균판가 = 생산능력(금액)□ 산출방법-
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강구조재 : - 교좌장치 : 75SET/일 ×22일/월 ×12월 ×1,500천원/SET = 29,700백만원 ● 대련삼영두산금속제품유한공사□ 산출기준- 강구조재 : (총조업시간/T.T TIME) ×CH당중량(T/CH) × 평균회수율(%) × 평균판가 = 생산능력(금액) □ 산출방법 - 강구조재 : 라. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적 (단위 : 톤, SET, EA) 사업부문 품 목 사업부 제25기 제24기 제23기 구조용금속제품제조 강구조재(TON) 소재 사업부 대련삼영두산금속제품유한공사 소 계 교좌장치(SET) 내진구조 사업부 소 계 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : HR, %) 사업부 연간가동가능시간 연간실제가동시간 평균가동률 삼영엠텍 대련삼영두산금속제품유한공사 (3) 생산설비의 현황 등 (단위 : 천원) 구분 기초장부가액 취득 및자본적지출 대체 처분 및 폐기 손상차손(*1) 감가상각비(환율변동효과포함) 기말장부가액 토 지 건 물 구 축 물 기 계 장 치 기 타 자 산 건설중인자산 합 계 (*1)해외 종속기업(대련삼영두산금속제품유한공사) 현금창출단위의 장부금액이 회수가능 금액을 초과하는 것으로 판단되어 손상차손을 인식하였습니다.(설비의 신설ㆍ매입 계획 등) □ 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 사업부문 구분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자 기투자액(당기분) 향 후 투자액 비 고 합 계 □ 향후 투자계획 - 해당사항 없음 4. 매출 및 수주상황 가. 매출상황 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제25기 제24기 제23기 구조용금속제품제조 제품 플랜트기자재 선박엔진기자재 구조물구조재 풍력기자재 합 계 나. 수주상황 (단위 : 천원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 플랜트 기자재 구조물 구조재 선박엔진 구조재 풍력 기자재 합 계 주) 1. 수주일자 및 납기는 품목별로 여러건을 합한 것으로 표기할 수 없습니다. 2. 기납품 완료분은 제외하였습니다. 3. 상기 품목별 수주총액 및 수주잔고는 연결 기준으로 작성하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 연결회사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 이를 위하여 각각의 위험에대해 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.연결회사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. (1) 시장위험 환율변동위험 연결회사는 수출 및 원재료 수입과 관련하여 USD, JPY 및 EUR의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 필요한 경우 환위험관리를 목적으로 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 USD JPY CNY EUR USD JPY CNY EUR 자산 : 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 자산합계 부채 : 차입금 부채합계 법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 USD JPY CNY EUR 합 계 2) 주가변동위험 연결회사는 전략적 목적 등으로 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 지분상품에 투자하고 있으며 해당 보유지분의 가격위험에 노출되어 있습니다. 시장성있는 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다. 당기말 현재 지분상품 중 상장주식의 주가가 약 1% 변동할 경우 자본에 미치는 영향 은 65,972천원입니다. 3) 이자율 위험 이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이
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변동될 위험을 뜻하며, 연결회사의 현금흐름 이자율위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결회사는 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 현금성자산으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다.연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성을 최소화하면서 순이자비용의 최소화를 추구함으로서 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.이를 위해 근본적으로 내부자금 공유확대를 통한 외부차입을 최소화하여 이자율 위험의 발생을 제한하고 있으며, 차입구조의 개선을 통한 전사적인 이자비용 관리활동,장ㆍ단기차입금 구조개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 변동이자부 차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 말 전 기 말 유 동 비 유 동 유 동 비 유 동 차 입 금 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1%P 변동시 연결회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 차입금 (2) 신용위험 신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권및 확정계약을 포함한 매출거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금성자산과 은행등의 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 매출거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출금액은 당기말 현재 계상된 해당 금융자산의 장부금액입니다.당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며, 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다. (3) 유동성위험 연결회사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결회사는 필요한 경우 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 금융기관과 당좌차월약정 등을 체결하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부가액 계약상현금흐름 잔존계약만기 3개월미만 3개월 ~1년 1 ~ 5년 5년이상 당기말 : 파생금융부채 비파생금융부채 합 계 전기말 : 파생금융부채 비파생금융부채 합 계 (4) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것이며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금 비율 등의 재무비율을 모니터링하며 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총 차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.당기말과 전기말의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 말 전 기 말 총 차 입 금 차감: 현금및현금성자산 순 부 채 자 본 총 계 총 자 본 자본조달비율 (5) 파생상품계약 체결 현황
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연결실체는 환율 및 상품가격 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도거래, 통화옵션거래 계약을 체결하고 있습니다. 파생상품계약과 관련하여 발생된 손익은 기업회계기준에 따라 당기손익으로 인식하였습니다. 통화선도거래의 공정가액은 서울외국환중개가 월말에 제공하는 통화선도환율에 의거하여 당사가 평가내역을 작성하였고, 상품선도 및 선물거래의 공정가액은 거래기관이 제공한 평가내역을 이용하였습니다. 1) 통화선도계약연결실체는 외화채권ㆍ채무와 관련하여 예상되는 환율변동에 따른 위험을 회피하기 위하여 우리은행 및 신한은행과 매매목적 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 거래상대방 계약일 만기일 대상 통화 약정환율 계약금액 평가손익 대금수수방법 계약내용 우리은행 EUR 총액수수 만기일에 약정환율을 적용하여 계약금액을 매도하기로 함 * 당사가 체결한 통화선도상품은 수출매출시 환율하락으로 인한 위험을 회피하기 위해 체결한 파생상품으로서, 결제환율이 ￦1,375.50 보다 낮은 경우 이익이, 높은 경우 손실이 발생할 수 있습니다. 신한은행 EUR 총액수수 만기일에 약정환율을 적용하여 계약금액을 매도하기로3 함 * 당사가 체결한 통화선도상품은 수출매출시 환율하락으로 인한 위험을 회피하기 위해 체결한 파생상품으로서, 결제환율이 ￦1,172.50 보다 낮은 경우 이익이, 높은 경우 손실이 발생할 수 있습니다. 신한은행 EUR 총액수수 만기일에 약정환율을 적용하여 계약금액을 매도하기로 함 * 당사가 체결한 통화선도상품은 수출매출시 환율하락으로 인한 위험을 회피하기 위해 체결한 파생상품으로서, 결제환율이 ￦1,172.54 보다 낮은 경우 이익이, 높은 경우 손실이 발생할 수 있습니다. 신한은행 EUR 총액수수 만기일에 약정환율을 적용하여 계약금액을 매도하기로 함 * 당사가 체결한 통화선도상품은 수출매출시 환율하락으로 인한 위험을 회피하기 위해 체결한 파생상품으로서, 결제환율이 ￦1,172.69 보다 낮은 경우 이익이, 높은 경우 손실이 발생할 수 있습니다. 평가손익누계 평가손실 평가이익 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 - 해당사항 없음 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요 1) 연구개발 담당조직 연구소 조직도.jpg 연구소 조직도 2) 연구개발비용 (단위 : 원) 과 목 제25기 제24기 제23기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용계 (정 부 보 조 금) 회계처리 판매비와관리비 제 조 경 비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] (2) 연구개발실적 연도별 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 연도 주요 연구과제명 기대효과 2006년 C-Shape Steel Damper 설계기술개발 시장선점 2007년 제품의 경쟁력 강화 E-Shape Steel Damper의 설계기술개발 제품개발 C-Shape Steel Damper의 생산기술개발 시장선점 2008년 수익성 증대 제품의 다각화 수익성증대 2009년 제품의 다양화 및 수익성 개선 2010년 대공간 구조용 접합부 및 앵커부 소재 개발 제품의 다양화 및 수익성 개선 건축물용 면진장치 개발 2011년 일반 건축물의 제진 및 면진SYSTEM 개발 제품의 다양화 및 수익성 개선 방향성을 갖는 마찰진자 받침 2012년 개발 완료 및제품 다각화 2013년 전남대학교 시제품제작 지원사업(라멘, 무량판, 리모델링 아파트 내진형 카고메 구조 경량 칸막이 차음벽 제작) 개발 완료 및제품 다각화 2014년 카고메 트러스 댐퍼의 구조 설계방법 및 효율적인 설치 시스템 개발 개발 완료 및제품 다각화 1000ton급 반구형 Joint를 이용한 지하구조물용 기둥 설계 및 시공 기술 개발 완료 및제품 다각화 내진성능 향상을 위한 공동주택 제진구조시스템 개발 개발 완료 및제품 다각화 2015년 HDRB 제품 개발 개발 완료 및제품 다각화 2016년 초초임계 화력발전용 내크립 주강재질 개발 개발 완료 및제품 다각화 콘크러셔용 일체형 메인프레임 대형주강품 개발 개발 완료 및제품 다각화 대형주강품 조형공정
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개선을 위한 주물사 냉각시스템 개발 및 실증 개발 완료 및제품 다각화 2017년 알카리 자경성 주조 대형주강품 주물사 소착 및 용탕침투 결함 해결 개발 완료 및제품 다각화 개별 전단성능 편차 10%이내의 강판 노출형 원형 고무받침 개발 개발 완료 및제품 다각화 2018년 300MW급 수력터빈용 Runner Blade 주강품 개발 개발 완료 및제품 다각화 지진격리시스템 제작, 검증실험 및 시범설계 개발 완료 및제품 다각화 회전형 앵커가 포함된 마그넷게이지 일체형 탄성받침개발 개발 완료 및제품 다각화 2019년 건축용 강판노출형 LRB, NRB 제품 개발 개발 완료 및제품 다각화 세계 최장 현수교용 Cable Clamp 개발 개발 완료 및제품 다각화 2020년 LNG 선박용 압축기 주강품 개발 제품의 다양화 및 수익성 개선 2021년 변위추적장치가 구비된 경량형 스페리컬 받침 제품 개발 연구개발 진행중 상하부 캡이 포함된 납면진 받침 제품 개발 연구개발 진행중 주조공장의 분진발생 저감을 위한 주형재료(Ceramic Sand) 및 재생처리 핵심기술 개발 연구개발 진행중 7. 기타 참고사항 1. 산업의 성장성 (1) 플랜트 기자재 시장 [세계 철강시장 전망] 세계철강협회의 분석에 따르면 2020년 전년 대비 0.1% 증가했던 세계 철강 수요는 2021년 4.5% 증가한 18억5,540만톤에 이를 것으로 전망하고 있습니다. 그리고, 2022년 철강 수요는 전년 대비 2.2% 증가한 18억9,640만톤을 기록할 것으로 예상하고 있습니다. 선진국들의 높은 백신 접종율과 정부의 강력한 경기부양책이 뒷받침되면서, 당초 예상을 뛰어넘어 개발도상국보다 더 큰폭으로 철강 수요가 증가할 것으로 보고 있습니다. 또한, 제조업의 경기 회복은 코로나19 재확산 속에서도 견조하게 지속되고 있는 반면 공급 측면의 제약은 2020년에 다소 회복됐지만 2021년에는 크게 개선되지 않았습니다. 따라서, 수요산업의 발주 증가와 재고 증가, 개발도상국들의 백신 접종 확대 등으로 인해 2022년에도 철강 수요 회복세는 지속될 것으로 예상하고 있습니다. (단위 : 백만톤, %) 2022년 세계 철강 수요.jpg 2022년 세계 철강 수요 [일반기계 시장전망] 2021년 일반 기계시장은 주요국의 급격한 정책 변화, 코로나19에 따른 비대칭적 경기 충격 등 글로벌 불확실성이 여전하기에 시장의 성장 전망치는 크지는 않을 것으로 예측되었습니다. 하지만, 기저효과 및 코로나19백신 개발 및 보급에 따른 경기회복, 친환경 관련 신수요 등으로 일정부분 회복이 이루어지며 수출이 지난해 대비 11.2% 증가하였습니다. 올해 또한 기계산업은 정부의 탄소중립과 한국판 뉴딜 등 정부 정책이 산업계에 지속적으로 적용되며, 강한 성장세를 보이는 만큼 기계산업에 활력을 불어넣을 것으로 기대됩니다. 수급추이 및 전망> (단위 : 십억달러, %) 구 분 증감률(YoY) '20/'19 '21/'20 수 입 수 출 (자료 : 통계청) (2) 구조물 구조재 시장 2020년 건설경기의 침체에 따라 국내 대규모 공사 건설 수주액은 매년 비슷한 기조를 보였습니다. 하지만, 정부의 대량 실업문제 해결과 건설경기 침체를 벗어나기 위한 SOC예산의 편성으로, 당 사 구조물 구조재 부문의 전방 산업인 토목공사 수주액은 2021년 들어 전년대비 18.83% 증가하였고, 당사의 대표적인 매출 품목인 교량받침 등의 전방 산업인 도로 및 교량 부문 또한 수주액은 2021년 기준 전년대비 53.22% 증가하였습니다. 최근 정부는 과감하고 확장적인 재정운용을 바탕으로 코로나19 위기 극복을 위해 재정의 역할을 최대한 수행하고자, 2022년 SOC예산에 전년 대비 1조원이 증가된 27조 5000억원을 편성하며 국가 균형발전 투자를 확대하고, 필수 교통망 확충, SOC 고도화와 첨단화에 많은 예산을 반영한 것으로 보입니다. 따 라서, 향후 교량받침 등의 매출은 증가할 것으로 예상됩니다. 공사 건설 수주액 추이> (단위 : 백만원) 공종별 2021 p) 증가율(전년대비) 합 계 건 축 토 목 도로 및 교량 항만 및
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공항 철도 및 궤도 주 : 1) 수주건별 100억원 이상 수주만 집계 2) 2021년 수주액은 잠정치 (자료 : 통계청) (3) 선박엔진 구조재 시장 2020년은 돌발적 코로나19 사태와 해상물동량 감소 등 글로벌 경기침체에 따라한국의 수주는 819만CGT를 기록, 세계 선박 수주는 1,924CGT를 하며, 전년 대비 약13%, 약24%가 감소했습니다. 하지만, 2021년은 전 세계적인 코로나19 대유행 이후 백신의 개발과 보급에 따른 글로벌 수요 회복으로 해상 물동량 증대, 운임료 상승, 컨테이너 선박 발주량 증가 등 신조 물량은 최대로 증가하였습니다. 그리고, 투자가 지연되었던 노후선박 교체 및 친환경 선박 발주가 본격적으로 개시됨에 따라 초대형 LNG운반선, VLCC(초대형 유조선) 등 고부가가치 주력 선종에서 한국은 글로벌 선박 수주 1위를 달성하였습니다. 또한, 국내조선 빅3는 LNG선에 이어 중대형 컨테이너선에서도 강점을 보이며 꾸준한 수주량 증가가 예상되며, 이에 따라 선박엔진 기자재 또한 점진적인 수주 증가가 기대됩니다. 수주 동향> (단위 : 만CGT, %) 구분 증감률 세계 선박 발주량 한국 점유율 중국 점유율 일본 점유율 (자료 : 산업통상자원부, Clarkson) (4) 풍력기자재 시장 세계 풍력발전설비의 가격은 낮아졌으며, 재생에너지시장 확대에 따라 풍력기자재 시장의 경쟁력이 상승하였습니다. 전세계 풍력 발전은 2027년까지 689GW가 신규 설치될 것이며 연평균 3.3% 성장률을 나타낼 것으로 전망됩니다. 이중 82.7%인 570GW의 풍력발 전 설비는 15개국에 집중될 것으로 예상되며, 특히 누적 풍력발전 설비 1위 국가인 중국은 향후 2027년까지 전세계 신규 설치량의 43%에 달하는 296GW를 설치할 것으로 분석됩니다. 중국에 이어 미국, 인도, 독일 등의 국가가 풍력발전 시장의 중심에 있을 것이며 브라질, 멕시코, 아르헨티나 등 태양광을 중심으로 신재생에너지 발전비중을 확대하고 있는 중남미 국가들의 풍력발전시장도 본격적으로 확대될 것으로 전망됩니다. 풍력발전 설치량 및 설치 상위국.jpg 풍력발전 설치량 및 설치 상위국 (자료 : GWEC, 한화투자증권) 정부는 신재생에너지 3020 계획안을 발표하며 2030년까지 신재생에너지 비중 20%달 성 을 목 표로 태양광과 풍력 중심의 신재생에너지 육성 계획을 수립하였습니다. 95%이상 청정에너지를 공급을 목표로 하고 있으며, 이 계획대로라면 2030년 신재생에너지 발전원별 비중은 풍력발전이 전체 설비 중 28%를 차지하게 됩니다. 풍력발전 사업은 정부 정책에 좌우되는 의존형 시장인 만큼 정부의 육성계획에 따른 지속적인 성장을 기대할 수 있습니다 재생에너지 3020 이행계획.jpg 재생에너지 3020 이행계획 (자료 : 산업통상자원부) 2. 경기변동의 특성 (1) 플랜트 기자재는 산업생산(철강)에 따른 설비투자, 전력수요에 따른 설비투자와 관계가 있다고 할 수 있으며, 계절에 따른 수급변동 요인은 없는 것으로 보입니다. 제품의 라이프사이클은 설비의 수명과 같다고 할 수 있습니다.(2) 구조물 구조재는 토목공사의 경기변동과 정부 및 지방자치단체의 SOC투자와 다소 관계가 있다고 할 수 있으나 경기불황에 따른 정부 및 지방자치단체의 사회간접자본 투자로 인해 그 영향이 적은 편입니다. 계절적 경기변동에 따라 영향은 다소 받는 편입니다. 라이프사이클은 교량 및 건축물의 라이프사이클과 병행한다고 할 수 있으며, 교량받침의 경우는 특별점검등에 의해 비정기적으로 교체될 수도 있습니다.(3) 선박엔진 구조재는 경기변동 및 계절적 요인에 있어서 다소 영향을 받을 수 있습니다. 특히 전방산업인 조선산업의 경기에 따른 영향을 받을 수 있습니다. 계절적인 영향은 없으나 대체적으로 연초에 저조한 경향을 보이고 있습니다. 제품의 라이프사이클은 선박의 수명과 같다고 할 수 있으며 반영구적입니다. 2021년 풍력발전시장은 전년과 비슷한 수준으로 보이며 기후변화에 대응하려는 국제적 노력과 더불어 발전단가 하락에 힘입어 2022년부터 풍력발전에 대한 수요가 증가할
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것으로 예상 됩니다. 최대시장은 중국이며 경제성장에 따른 높은 전력 수요로 인도시장도 빠르게 형성될 것으로 전망됩니다. 3. 외부자금조달 요약표 (단위 : 백만원) 조달원천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비 고 은 행 보 험 회 사 종합금융회사 여신전문금융회사 상호저축은행 기타금융기관 금융기관 합계 회사채(공모) 회사채(사모)(*) 유상증자(공모) 유상증자(사모) 자산유동화(공모) 자산유동화(사모) 기 타 자본시장 합계 주주ㆍ임원ㆍ관계회사차입금 기 타 총 계 (*) 전기 회사채(사모) 발행금액은 당기 중 전액 보통주로 전환되었습니다. 4. 지적재산권 보유현황 연결회사가 영위하는 사업과 관련하여 특허에 대한 전용실시 계약을 통해 전용실시권을 보유하고 있으며, 상세내용은 다음과 같습니다. 종 류 명 칭 특허권자 출원일 등록일 전용실시계약기간 전용실시권자 특허권 납 면진받침 김성원 삼영엠텍(주) 납 면진받침 김성원 삼영엠텍(주) 복합감쇠기능을갖는 면진장치 김성원 삼영엠텍(주) 가동 힌지 받침 김성원 삼영엠텍(주) 코아이엔씨 삼영엠텍(주) 구조물의포트 받침 김성원 삼영엠텍(주) 구조물의구면 받침 김성원 삼영엠텍(주) 트러스 조인트 김성원 삼영엠텍(주) 트러스앵커부재 김성원 삼영엠텍(주) 트러스용접합부 구조 김성원 삼영엠텍(주) 디자인 교량용 교좌 김성원 삼영엠텍(주) 전단벽용 댐퍼 임성우 삼영엠텍(주)
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 연결회사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 연결회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로는 동 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 연결회사의 제품은 플랜트 기자재, 구조물 구조재, 선박엔진 구조재, 풍력 기자재 등으로 분류할 수 있습니다. 백신의 개발과 보급으로 코로나19 사태가 진정되고 글로벌 투자 심리가 개선되며 플랜트 기자재 부문의 매출액은 전년대비 4.3% 증가하였으며, 구조물 구조재는 2.5% 증가하였습니다. 또 한, 풍력 기자재의 경우 중국의 탄소중립 정책과 신재생에너지 발전의 확대에 따라 매출이 112.1% 증가하 였습니다. 다만, 선박엔진 기자재는 0.1% 소폭 감소 하였습니다. 전 체 매출액은 2020년에 비하여 약 2.6% 증가한 698억원 이며, 영업이익은 8억2천만원으로 전년대비 9.1% 감 소했습니다. 영업외비용인 종속회사투자주식손상차손의 일회성 평가손실 인식으로 경상이익은 -80억원으로 전년대비 적 자전환 하였 습니다. 올해는 전방산업인 조선산업의 수주 증가로 물량이 전년대비 증가할 것으로 예상되며, 플랜트 기자재 또한 신규 프로젝트의 납기와 투자심리회복에 따른 고객의 발주가 개시되며 증가할 것으로 예상됩니다. 구조물 구조재 시장은 해외 모노레일 시장의 수주에 따른 본격적 납품이 시작되고, 국내 SOC 예산 확대에 따라 도로, 철도 건설 부문에서 신규 수주 및 생산량이 증가할 것으로 전망됩니다. 또한, 신규 업체 개발 추진, 기존 업체 유지 및 확대, 기본을 준수한 우수한 품질 확보 및 기술개발을 통해 지속적인 매출 비중을 높여 나갈 계획입니다. 3. 요약 연결 손익계산서 - 연결회사의 지난 2사업년도 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 원, %) 구 분 제25기(2021년) 제24기(2020년) 전년동기대비증가율(%) 매출액 매출원가 매출총이익 영업이익 순금융수익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 총포괄손익 주당손익 - 제25기에는 코로나19 사태의 진정으로 인한 글로벌 경기 개선으로 플랜트 기자재 및 구조물 구조재 물량이 증가하여 매출액은 전년대비 2.6% 증가한 698억원이며, 매출총이익은 원재료 급등 등 원가부담으로 전년대비 22.2% 감소한 83억원 입니다. 경상이익 및 당기순이익은 일회성 영업외비용의 인식으로 인해 적자전환 하였습니다. 4. 요약 연결 재무상태표 (단위 : 원) 구 분 제25기(2021년) 제24기(2020년) 제23기(2019년) 1.유동자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 재고자산 2.비유동자산 장기매출채권및기타채권 유형자산 무형자산 자산총계 1.유동부채 매입채무및기타채무 단기차입금 기타유동부채 2.비유동부채 부채총계 1.자본금 2.자본잉여금 3.기타자본항목 4.기타포괄손익누계액 5.이익잉여금(결손금) 6.비지배주주지분 자본총계 부채와 자본총계 - 제25기 연결회사의 자산은 유형 및 무형자산 등의 감소로 전기대비 1,226백만원(1.10%) 감소한 110,382백만원 입니다. 부 채는 기타 매입채무 및 단기차입금 증가
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등으로 인해 전기 대비 4,144백만원(12.48%) 증가한 37,349백만원이 되었습니다. 자본은 전기대비 5,370백만원(6.85%) 감소한 73,033백만원이며, 이익잉여금은 15,174백만원 감소되었습니다. 5. 유동성 및 자금조달과 지출 1) 외부자 금조달요약(차입금) (단위 : 백만원) 조달원천 기초 신규조달 상환등 감소 기말잔액 은 행 회사채(사모) 합 계 - 연결회사는 자금운용 시 유동성이 높은 만기 3개월 이내의 현금성자산과 신용도가 높은 회사채, 은행채 중심의 안전자산 편입으로 여유자금을 운용하면서, 회사의 자금수요에 대하여 적정한 유동성을 확보하고 있으며 향후, 유동성에 영향을 미칠 수 있는 금융환경 변화, 불확실성 자금지출의 발생에 대비하기 위하여 은행으로부터 한도대출 약정을 보유하고 있습니다. 6. 부외거래 - 해당사항 없음. 7. 그밖에 투자의의사결정에 필요한 사항 본 보고서 제출일 현재 특이 사항은 없으며, 제출 이후 경영상의 중대한 상황이 발생할 경우 전자공시시스템 및 보도자료 등을 통해 공시할 예정입니다.
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IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) 2. 평가의 개요 주17) 주17) 3. 기업실사결과 및 평가내용 - 라. 경영능력 및 투명성 - (3) 주18) 주18) 4. 공모가격에 대한 의견 - 나. 공모가액의 산출 방법 - (3) - (나) 주19) 주19) 4. 공모가격에 대한 의견 - 나. 공모가액의 산출 방법 - (3) - (다) 주20) 주20)
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IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』부분을 참고하시기 바랍니다. (정정 후) 나. 공모가격 산정 개요 대표주관회사인 삼성증권㈜은 확정공모가액 을 아래와 같이 제시하였습니다. 구 분 내 용 주당 희망공모가액 34,000원 ~ 44,000원 확정공모가액 34,000원 확정공모가액 결정방법 수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와대표주관회사가 협의하여 확정공모가액을 결정하였습니다. 주1) 상기 주당 희망공모가액의 범위는 ㈜아이씨에이치의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 주2) 대표주관회사인 삼성증권㈜은 상기 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 최종 확정하였습니다 주3) 희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -
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IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』부분을 참고하시기 바랍니다. 주4) (정정 전) (3) 수요예측 대상주식에 관한 사항 구분 주식수 비율 비고 기관투자자 고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함 주1) 상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁을 포함합니다. 주2) 상기 비율은 총 공모주식수(1,180,000주)에 대한 비율입니다. 주3) 일반청약자 배정분 295,000~354,000주(25.0%~30.0%) 는 수요예측 대상주식이 아닙니다. (정정 후) (3) 수요예측 대상주식에 관한 사항 구분 주식수 비율 비고 기관투자자 885,000주 고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함 주1) 상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁을 포함합니다. 주2) 상기 비율은 총 공모주식수(1,180,000주)에 대한 비율입니다. 주3) 일반청약자 배정분 는 수요예측 대상주식이 아닙니다. 주5) (정정 전)해당내용 없음(정정 후) (13) 수요예측 결과 (가) 수요예측 참여내역 (단위 : 주, 건) 구 분 국내기관투자자 해외기관투자자 합 계 운용사(집합) 투자매매,중개업자 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 기타 거래실적(유)주1) 거래실적(무) 건수 수량 경쟁률 주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자입니다. 주2) 수요예측 참여 건수 및 수량은 수요예측 이전 기관투자자 배정물량인 826,000주~885,000주를 기준으로 주문을 받은 결과이며, 경쟁률은 수요예측 이후 결정된 기관투자자 배정물량 885,000주를 기준으로 산출된 결과입니다. (나) 수요예측 신청가격 분포 (단위 : 주, 건) 구 분 국내기관투자자 해외기관투자자 합 계 운용사(집합) 투자매매, 중개업자 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 기타 거래실적(유)주1) 거래실적(무) 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 미제시 밴드상단초과 밴드 상위75% 초과~100% 이하 밴드 상위50% 초과~75% 이하 밴드 상위25% 초과~50% 이하 밴드 중간값 초과~상위 25% 이하 밴드 중간값 밴드 중간값 미만 ~하위 25% 이상 밴드 하위 25% 미만~50% 이상 밴드 하위 50% 미만∼75% 이상 밴드 하위 75% 미만~100% 이상 밴드하단미만 합계 주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자입니다. 주2) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2에 의거하여 관계인수인으로 구분되는 기관은 금번 수요예측 참여 시 신청가격을 제시하지 않았습니다. 과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 아래와 같습니다. (단위 : 건, 주, %) 구 분 참여건수 기준 신청수량 기준 참여건수(건) 비율 신청수량(주) 비율 가격 미제시 44,000원 이상 34,000원 초과 ~ 44,000원 미만 34,000원 34,000원 미만 합계 (다) 의무보유 확약기간별 수요예측 참여 내역 (단위 : 건, 주) 구 분 국내기관투자자 해외기관투자자 합 계 운용사(집합) 투자매매, 중개업자 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 기타 거래실적(유) 거래실적(무) 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 6개월 확약 3개월 확약 1개월 확약 15일 확약 미확약 합 계 (라) 주당 확정공모가액의 결정상기 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 ㈜아이씨에이치와 대표주관회사인 삼성증권㈜가 협의하여 1주당 확정공모가액을 34,000원으로 결정하였습니다.(마) 물량배정대상자 가격범위1주당 확정공모가액인 34,000원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자 주6) (정정 전) 가. 모집 또는 매출 조건 항 목 내 용 모집 또는 매출주식의 수 기명식 보통주 1,180,000주 주당 모집가액또는 매출가액 예정가액 확정가액 모집총액 또는 매출총액 예정가액 확정가액 청 약 단 위 주2) 청약기일주3)
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기관투자자 개시일 2022년 07월 19일 종료일 2022년 07월 20일 일반청약자 개시일 2022년 07월 19일 종료일 2022년 07월 20일 청약증거금주4) 기관투자자 일반청약자 납 입 기 일 2022년 07월 22일 주1) 주당 모집 및 매출가액주당 공모가액은 공모희망가 액 중 최저가액 으로서, 청약일 전 삼성증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 발행회사인 ㈜아이씨에이치와 합의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 것입니다. 주2) 청약단위 ① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다. ② 일반청약자는 삼성증권㈜에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 "다. 청약에 관한 사항 - (6) 청약한도 및 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다 ③ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가 청약을 하고자 하는 기관투자자는 "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 확정공모가액으로 나눈 주식수"와 수요예측 최고 참여한도 중 작은 주식수로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다. 세부적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 - 다. 수요예측에 관한 사항 - (10) 물량배정방법』부분을 참고하시기 바랍니다. ④ 일반청약자의 청약자격 및 배정기준은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약에 관한 사 및 라. 청약결과 배정에 관한 사항』부분 참고하시기 바랍니다. 주3) 청약기일① 삼성증권 청약일: 2022년 07월 19일 ~ 20일 10:00 ~ 16:00(단, 청약초일인 2022년 07월 19일에 한해, 온라인청약만 22:00까지 가능)② 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 납입 이전 추가로 청약을 할 수 있습니다.③ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다. 주4) 청약증거금① 기관투자자의 경우 청약증거금 은 없습니다.② 일반청약자 청약 증거금은 청약금액의 50%로 합니다.③ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일 2022년 07월 22일 )에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 주금납입기일 당일( 2022년 07월 22일 )에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2022년 07월 22일 사이에 당해 청약을 접수한 삼성증권㈜에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일 ( 2022년 07월 22일 )에 주금납입금으로 대체됩니다. 기관투자자는 삼성증권㈜에 납입하지 않고, 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약 하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수인이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다. 주5) 청약취급처 ① 기관투자자 : 삼성증권㈜ 본ㆍ지점② 일반청약자 : 삼성증권㈜ 본ㆍ지점 주6) 본인명의의 위탁계좌가 없는 국내기관투자자는 삼성증권㈜ 지점을 방문하여 위탁계좌를 개설하여야 합니다. 계좌개설 관련 문의는 가까운 삼성증권 지점(1588-2323) 및 본점 Wholesale본부(02-2020-6682)로 연락 바랍니다. 주7) 분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나「코스닥시장 상장규정」 제28조제1항제1호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가
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신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규상장을 못할 경우, 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다. 주8) 일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대하여 배정일(2022년 07월 22일)에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반 청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 단, 증권인수업무등에관한 규정 제9조제11항 개정에 따라, 균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, 청약 2일차의 익영업일인 2022년 07월 21일 오후 17:00까지 균등배정에 대한 추가납입을 이행해야 합니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다. (정정 후) 가. 모집 또는 매출 조건 항 목 내 용 모집 또는 매출주식의 수 기명식 보통주 1,180,000주 주당 모집가액또는 매출가액 예정가액 확정가액 모집총액 또는 매출총액 예정가액 확정가액 청 약 단 위 주2) 청약기일주3) 기관투자자 개시일 2022년 07월 19일 종료일 2022년 07월 20일 일반청약자 개시일 2022년 07월 19일 종료일 2022년 07월 20일 청약증거금주4) 기관투자자 일반청약자 납 입 기 일 2022년 07월 22일 주1) 주당 모집 및 매출가액주당 공모가액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액 34,000원 입니다. 청약일 전 삼성증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 발행회사인 ㈜아이씨에이치와 합의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정 하였습니다. 주2) 청약단위 ① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다. ② 일반청약자는 삼성증권㈜에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 "다. 청약에 관한 사항 - (6) 청약한도 및 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다 ③ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가 청약을 하고자 하는 기관투자자는 "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 확정공모가액으로 나눈 주식수"와 수요예측 최고 참여한도 중 작은 주식수로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다. 세부적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 - 다. 수요예측에 관한 사항 - (10) 물량배정방법』부분을 참고하시기 바랍니다. ④ 일반청약자의 청약자격 및 배정기준은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약에 관한 사 및 라. 청약결과 배정에 관한 사항』부분 참고하시기 바랍니다. 주3) 청약기일① 삼성증권 청약일: 2022년 07월 19일 ~ 20일 10:00 ~ 16:00(단, 청약초일인 2022년 07월 19일에 한해, 온라인청약만 22:00까지 가능)② 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 납입 이전 추가로 청약을 할 수 있습니다.③ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다. 주4) 청약증거금① 기관투자자의 경우 청약증거금 은 없습니다.② 일반청약자 청약 증거금은 청약금액의 50%로 합니다.③ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일 2022년 07월 22일 )에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 인수인이 자기계산으로
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인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 주금납입기일 당일( 2022년 07월 22일 )에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2022년 07월 22일 사이에 당해 청약을 접수한 삼성증권㈜에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일 ( 2022년 07월 22일 )에 주금납입금으로 대체됩니다. 기관투자자는 삼성증권㈜에 납입하지 않고, 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약 하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수인이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다. 주5) 청약취급처 ① 기관투자자 : 삼성증권㈜ 본ㆍ지점② 일반청약자 : 삼성증권㈜ 본ㆍ지점 주6) 본인명의의 위탁계좌가 없는 국내기관투자자는 삼성증권㈜ 지점을 방문하여 위탁계좌를 개설하여야 합니다. 계좌개설 관련 문의는 가까운 삼성증권 지점(1588-2323) 및 본점 Wholesale본부(02-2020-6682)로 연락 바랍니다. 주7) 분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나「코스닥시장 상장규정」 제28조제1항제1호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규상장을 못할 경우, 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다. 주8) 일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대하여 배정일(2022년 07월 22일)에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반 청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 단, 증권인수업무등에관한 규정 제9조제11항 개정에 따라, 균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, 청약 2일차의 익영업일인 2022년 07월 21일 오후 17:00까지 균등배정에 대한 추가납입을 이행해야 합니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다. 주7) (정정 전) (6) 청약한도 및 청약단위① 기관투자자의 청약단위는 1주로 합니다.② 일반청약자는 대표주관회사인 삼성증권㈜의 본, 지점에서 청약이 가능합니다.③ 일반청약자의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같습니다. 단, 청약 단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다. [삼성증권㈜ 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율] 구 분 일반청약자배정물량 최고청약한도 청약증거금율 삼성증권㈜ 주1) (주1) 삼성증권㈜의 일반청약자 청약한도는 청약자격별로 상이합니다.□ 우대청약자격의 청약한도 : 28,000주 ~ 34,000주 (200%)□ 일반청약자격의 청약한도 : 14,000주 ~ 17,000주 (100%)□ 온라인전용 청약자격의 청약한도 : 7,000주 ~ 8,500주 (50%) 청약자격의 기준에 관한 사항은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약에 관한 사항 - (3) 일반청약자의 청약자격』부분을 참고하시기 바랍니다. [삼성증권㈜ 청약주식별 청약단위] 청약주식수 청약단위 10주 이상 ~ 100 주 이하 10주 100주 초과 ~ 1,000주 이하 100주 1,000주 초과 ~ 10,000주 이하 500주 10,000주 초과 1,000주 ④ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약미달을 고려하여 추가청약을 하고자 하는 기관투자자는 각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 * 신청가격)과 수요예측 최고 참여한도 중 작은 금액 또는
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최고 청약한도 885,000주 로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다. (정정 후) (6) 청약한도 및 청약단위① 기관투자자의 청약단위는 1주로 합니다.② 일반청약자는 대표주관회사인 삼성증권㈜의 본, 지점에서 청약이 가능합니다.③ 일반청약자의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같습니다. 단, 청약 단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다. [삼성증권㈜ 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율] 구 분 일반청약자배정물량 최고청약한도 청약증거금율 삼성증권㈜ 295,000주 주1) (주1) 삼성증권㈜의 일반청약자 청약한도는 청약자격별로 상이합니다.□ 우대청약자격의 청약한도 : 28,000주 (200%)□ 일반청약자격의 청약한도 : 14,000주 (100%)□ 온라인전용 청약자격의 청약한도 : 7,000주 청약자격의 기준에 관한 사항은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약에 관한 사항 - (3) 일반청약자의 청약자격』부분을 참고하시기 바랍니다. [삼성증권㈜ 청약주식별 청약단위] 청약주식수 청약단위 10주 이상 ~ 100 주 이하 10주 100주 초과 ~ 1,000주 이하 100주 1,000주 초과 ~ 10,000주 이하 500주 10,000주 초과 1,000주 ④ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약미달을 고려하여 추가청약을 하고자 하는 기관투자자는 각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 * 신청가격)과 수요예측 최고 참여한도 중 작은 금액 또는 최고 청약한도 885,000주 로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다. 주8) (정정 전) 라. 청약결과 배정에 관한 사항 (1) 공모주식 배정비율 ① 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함) : 총 공모주식의 를 배정합니다. ② 일반청약자 : 총 공모주식의 를 배정합니다. ③ 상기 ①, ② 항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약 이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다. ④ 단, 인수회사 및 인수회사의 이해관계인(다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인 제외), 발행회사의 이해관계인(단, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외)및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사에 용역을 제공하거나 중대한 이해관계가 있는 자는 배정대상에서 제외됩니다. 「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30%이상을 배정합니다. 다만 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다. (2) 배정 방법청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사와 ㈜아이씨에이치가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.① 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다. ②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를
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부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며, 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다.③ 금번 IPO는 일반청약자에 게 295,000주에서 354,000주 이하를 배정할 예정으로서 균등방식 최소배정 예정물량은 147,500주에서 177,000주 이상이며, 균등방식의 세부 방법은 일괄청약방식입니다. 균등방식 배정물량을 제외한 나머지 일반청약자 배정은 전부 비례방식으로 배정이 이루어집니다. 배정 후 잔여주식이 발생하는 경우 인수회사가 자기계산으로 이를 인수하거나, 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 재배정합니다.④ 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.⑤ 일반청약자 배정물량 중 1/2이상을 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정(전원 균등)하고, 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례 배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다.⑥ 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 "비례배정분 청약증거금")을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일까지 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 추가 납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 인수단이 자기계산으로 인수합니다. ⑦ 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 원칙적으로 5사 6입 하여 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 인수단이 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.⑧ 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다. ⑨「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각 호(아래)의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다. 1. 인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말함. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.) 2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다. 3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자 4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자 5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등 (후략) (정정 후) 라. 청약결과 배정에 관한 사항 (1) 공모주식 배정비율 ① 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함) : 총 공모주식의 를 배정합니다. ② 일반청약자 : 총 공모주식의 를 배정합니다. ③ 상기 ①, ② 항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자
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유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약 이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다. ④ 단, 인수회사 및 인수회사의 이해관계인(다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인 제외), 발행회사의 이해관계인(단, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외)및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사에 용역을 제공하거나 중대한 이해관계가 있는 자는 배정대상에서 제외됩니다. 「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30%이상을 배정합니다. 다만 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다. (2) 배정 방법청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사와 ㈜아이씨에이치가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.① 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다. ②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며, 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다.③ 금번 IPO는 일반청약자에 게 295,000주 를 배정할 예정으로서 균등방식 최소배정 예정물량은 147,500주 이상이며, 균등방식의 세부 방법은 일괄청약방식입니다. 균등방식 배정물량을 제외한 나머지 일반청약자 배정은 전부 비례방식으로 배정이 이루어집니다. 배정 후 잔여주식이 발생하는 경우 인수회사가 자기계산으로 이를 인수하거나, 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 재배정합니다.④ 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.⑤ 일반청약자 배정물량 중 1/2이상을 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정(전원 균등)하고, 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례 배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다.⑥ 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 "비례배정분 청약증거금")을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일까지 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 추가 납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 인수단이 자기계산으로 인수합니다. ⑦ 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 원칙적으로 5사 6입 하여 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 인수단이 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로
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인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.⑧ 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다. ⑨「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각 호(아래)의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다. 1. 인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말함. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.) 2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다. 3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자 4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자 5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등 (후략) 주9) (정정 전) 가. 인수방법에 관한 사항 [인수방법: 총액인수] 인 수 인 인수주식의종류 및 수 인수금액 주2) 인수비율 인수조건 명칭 주소 삼성증권㈜ 서울시 서초구 서초대로74길 11 총액인수 주2) 주1) 인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가 액( )의 밴드 최저가액인 34,000 원 기준으로 계산한 금액이며, 확정된 금액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다. 주2) 대표주관회사인 삼성증권㈜가 전체 공모물량(100.0%)을 총액인수하며, 기관투자자 및 일반청약자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다. 나. 인수대가에 관한 사항 (단위 : 원) 구 분 인수인 금 액 비 고 인수수수료 삼성증권㈜ 주1) 주1) 인수수수료는 공모희망가 액 범위( )의 최저가액 기준으로 산정한 총 발행금액의 에 해당합니 다. 다만, 향후 결정되는 확정공모가액 및 상장주선인의 의무인수주식수 등에 따라 인수수수료는 변경될 수 있습니다. 또한 이와는 별도로 발행회사는 대표주관회사에게 1.0% 내에서 성과수수료를 추가로 지급할 수 있습니다. 다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항 금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제13조 제5항 제1호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유(이하 "의무인수"라 한다)하여야 합니다. 금번 공모의 대표주관회사인 삼성증권㈜는 ㈜아이씨에이치의 상장주선인으로 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다. 취득자 증권의 종류 취득수량 취득금액 비 고 삼성증권㈜ 기명식보통주 29,411주 「코스닥시장 상장규정」에 따른상장주선인의 의무 취득분 주1) 위의 취득금액은 「코스닥시장 상장규정」상 모집(매출)하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인 삼성증권㈜와 발행회사인 ㈜아이씨에이치이 협의하여 제시한 희망공모가액 34,000원 ~ 44,000원 중 최저가액인 34,000원 기준으로 확정공모가격에 따라 의무인수주식수가 변동될 수 있습니다. 주2) 상장주선인의 의무 취득분은 「코스닥시장 상장규정」 제13조제5항제1호에 따라 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사신청일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다. 주3) 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이
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자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수 량( 29,411주 )에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집·매출하 는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다. (후략) (정정 후) 가. 인수방법에 관한 사항 [인수방법: 총액인수] 인 수 인 인수주식의종류 및 수 인수금액 주2) 인수비율 인수조건 명칭 주소 삼성증권㈜ 서울시 서초구 서초대로74길 11 총액인수 주2) 주1) 인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액 34,000원을 기준으로 계산된 금액입니다. 주2) 대표주관회사인 삼성증권㈜가 전체 공모물량(100.0%)을 총액인수하며, 기관투자자 및 일반청약자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다. 나. 인수대가에 관한 사항 (단위 : 원) 구 분 인수인 금 액 비 고 인수수수료 삼성증권㈜ 주1) 주1) 인수수수료는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 확정한 확정공모가액 34,000원을 기준으로 산정하였으며 총 발행금액의 에 해당합니 다. 다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항 금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제13조 제5항 제1호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유(이하 "의무인수"라 한다)하여야 합니다. 금번 공모의 대표주관회사인 삼성증권㈜는 ㈜아이씨에이치의 상장주선인으로 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다. 취득자 증권의 종류 취득수량 취득금액 비 고 삼성증권㈜ 기명식보통주 29,411주 「코스닥시장 상장규정」에 따른상장주선인의 의무 취득분 주1) 위의 취득금액은 「코스닥시장 상장규정」상 모집(매출)하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인 삼성증권㈜와 발행회사인 ㈜아이씨에이치이 협의하여 결정한 확정공모가액 34,000원 기준입니다. 주2) 상장주선인의 의무 취득분은 「코스닥시장 상장규정」 제13조제5항제1호에 따라 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사신청일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다. 주3) 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수 량( 29,411주 )에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집·매출하 는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다. (후략) 주10) (정정 전) 다. 유사회사 선정의 부적합성 가능성 당사는 금번 공모 시 사업의 유사성, 재무적 기준 등을 고려하여 유사기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용 하였습니다. 그러나 비교 참고회사 선정기준의 임의성 및 기타 증권가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인해 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 투자 시 이 점 유의 하시기 바랍니다. 금번 공모 시 당사의 기업가치 평가를 위하여 사업의 유사성, 재무적 기준 등에 대한 평가를 바탕으로 최종 유사기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 상기의 기준에 따른 유사회사의 선정은 유사회사의 사업 내용이 일정부문 당사의 사업과 유사성을 가지고 있어 기업가치 평가요소의 공통점이 있고, 일정 수준의 질적요건을 충족하는 유사회사를 선정함으로써 본 지분증권 평가의 신뢰성을 높일 수 있습니다. 그러나, 기업 규모의 차이 및 부문별 매출 비중의 상이성, 비교참고 회사 선정 기준의임의성 등을
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고려하였을 때 반드시 적합한 유사회사의 선정이라고 판단할 수 없습니다 특히 금번 공모 시 당사의 지분증권 평가를 위하여 최종 유사기업으로 선정된 회사는 ㈜이녹스첨단소재, 피아이첨단소재㈜, ㈜뉴프렉스, ㈜세경하이테크 총 4개 회사로 동 회사의 매출액, 자산 총계 등 규모가 당사의 재무 규모와 비교하였을 경우 다소 차이가 존재합니다. 또한 유사기업이 산업분류상 유사한 산업에 속해 있다고는 하나 실제로 영위하는 사업은 당사의 사업과 정확히 일치하지 않습니다. 또한 상기 최종 유사기업 4개사는 주력 제품 및 관 련 시장, 영업 환경, 기술력, 성장성 등에 있어 차이가 존재할 수 있으며, 이에 비교기업과 당사와의 직접적인 비교는 한계점을 가지고 있습니다. 따라서, 상기 선정된 비교기업이 당사와 사업의 연관성이존재하고, 매출구성 측면에서 비교 가능성이 일정수준 존재하더라도, 상대가치 평가방법의 특성상 적합한 비교기업 선정 과정 및 결과에 대한 완전성을 보장할 수 없습니다. 사업구조, 시장점유율, 인력수준, 재무안정성, 지배구조 차이, 경영진, 경영 전략 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들에도 차이가 존재합니다. 당사의 희망공모가액 기준 시가총액 범위는 약 1,926억원 ~ 2,492억원 수준(공모 후상장 보통주식수 기준)임에 비하여 유사기업 4개사의 시가총액 추이는 아래와 같습니다. [비교회사 기준시가총액 산정내역] (단위: 원) 구분 ㈜이녹스첨단소재 피아이첨단소재㈜ ㈜세경하이테크 ㈜뉴프렉스 1개월 평균 (A) 1주일 평균 (B) 분석일 기준 (C) 기준주가=Min[A,B,C] 상장주식수 기준시가총액(원) 출처: Dart, 한국거래소 주1) 기준주가는 분석기준일 (2022년 6월 13일)로부터 1개월 평균, 1주일 평균, 분석기준일 종가 중 낮은 가액으로 설정하였습니다. 당사의 경우 연결재무제표 기준 2021년말 약 96.89억원의 당기순이익을 기록하고 있으며, 유사기업 4개사의 2021년말 요약 재무현황은 아래와 같습니다. [유사회사 2021년말 요약 재무현황] (단위: 백만원) 구분 ㈜이녹스첨단소재 피아이첨단소재㈜ ㈜세경하이테크 ㈜뉴프렉스 회계기준 K-IFRS 연결 K-IFRS 개별 K-IFRS 연결 K-IFRS 연결 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 출처: 금융감독원 전자공시시스템(DART) 주1) 자본총계 및 당기순이익은 지배주주 귀속 기준입니다. 그 외에 유사회사 최고경영자의 경영능력 및 주가관리 의지, 매출의 안정성 및 기타 거래 계약, 결제 조건 등 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인하여 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 투자 시 이점 유의하시기 바랍니다. (정정 후) 다. 유사회사 선정의 부적합성 가능성 당사는 금번 공모 시 사업의 유사성, 재무적 기준 등을 고려하여 유사기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용 하였습니다. 그러나 비교 참고회사 선정기준의 임의성 및 기타 증권가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인해 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 투자 시 이 점 유의 하시기 바랍니다. 금번 공모 시 당사의 기업가치 평가를 위하여 사업의 유사성, 재무적 기준 등에 대한 평가를 바탕으로 최종 유사기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 상기의 기준에 따른 유사회사의 선정은 유사회사의 사업 내용이 일정부문 당사의 사업과 유사성을 가지고 있어 기업가치 평가요소의 공통점이 있고, 일정 수준의 질적요건을 충족하는 유사회사를 선정함으로써 본 지분증권 평가의 신뢰성을 높일 수 있습니다. 그러나, 기업 규모의 차이 및 부문별 매출 비중의 상이성, 비교참고 회사 선정 기준의임의성 등을 고려하였을 때 반드시 적합한 유사회사의 선정이라고 판단할 수 없습니다 특히 금번 공모 시 당사의 지분증권 평가를 위하여 최종 유사기업으로 선정된 회사는 ㈜이녹스첨단소재, 피아이첨단소재㈜, ㈜뉴프렉스, ㈜세경하이테크 총 4개 회사로 동 회사의 매출액, 자산 총계 등 규모가 당사의 재무
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규모와 비교하였을 경우 다소 차이가 존재합니다. 또한 유사기업이 산업분류상 유사한 산업에 속해 있다고는 하나 실제로 영위하는 사업은 당사의 사업과 정확히 일치하지 않습니다. 또한 상기 최종 유사기업 4개사는 주력 제품 및 관 련 시장, 영업 환경, 기술력, 성장성 등에 있어 차이가 존재할 수 있으며, 이에 비교기업과 당사와의 직접적인 비교는 한계점을 가지고 있습니다. 따라서, 상기 선정된 비교기업이 당사와 사업의 연관성이존재하고, 매출구성 측면에서 비교 가능성이 일정수준 존재하더라도, 상대가치 평가방법의 특성상 적합한 비교기업 선정 과정 및 결과에 대한 완전성을 보장할 수 없습니다. 사업구조, 시장점유율, 인력수준, 재무안정성, 지배구조 차이, 경영진, 경영 전략 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들에도 차이가 존재합니다. 당사의 확정공모가액 기준 시가총액은 약 1,926억원 수준(공모 후상장 보통주식수 기준)임에 비하여 유사기업 4개사의 시가총액 추이는 아래와 같습니다. [비교회사 기준시가총액 산정내역] (단위: 원) 구분 ㈜이녹스첨단소재 피아이첨단소재㈜ ㈜세경하이테크 ㈜뉴프렉스 1개월 평균 (A) 1주일 평균 (B) 분석일 기준 (C) 기준주가=Min[A,B,C] 상장주식수 기준시가총액(원) 출처: Dart, 한국거래소 주1) 기준주가는 분석기준일 (2022년 6월 13일)로부터 1개월 평균, 1주일 평균, 분석기준일 종가 중 낮은 가액으로 설정하였습니다. 당사의 경우 연결재무제표 기준 2021년말 약 96.89억원의 당기순이익을 기록하고 있으며, 유사기업 4개사의 2021년말 요약 재무현황은 아래와 같습니다. [유사회사 2021년말 요약 재무현황] (단위: 백만원) 구분 ㈜이녹스첨단소재 피아이첨단소재㈜ ㈜세경하이테크 ㈜뉴프렉스 회계기준 K-IFRS 연결 K-IFRS 개별 K-IFRS 연결 K-IFRS 연결 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 출처: 금융감독원 전자공시시스템(DART) 주1) 자본총계 및 당기순이익은 지배주주 귀속 기준입니다. 그 외에 유사회사 최고경영자의 경영능력 및 주가관리 의지, 매출의 안정성 및 기타 거래 계약, 결제 조건 등 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인하여 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 투자 시 이점 유의하시기 바랍니다. 주11) (정정 전) 카. 청약자 유형군별 배정비율 변경 가능성 기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 결정되며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경 될 수 있습니다. 신 고 서 제출일 현재 금번 총 공모주식 1,180,000주의 청약자 유형군별 배정비율은 일반청약자 295,000주 ~ 주(공모주식의 25.00% ~ 30.00%), 기관투자자 주 ~ 주(공모주식의 70.00% ~ 75.00%) 입니다. 기관투자자 배정주식 주 ~ 주 를 대상으로 2022년 07월 13일, 14일 이틀 간 수요예측을 실시하여 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이변경될 수 있습니다. 또한「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호의 개정에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5%내에서 발행인과 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 당사는 금번 공모는 우리사주조합에 대한 우선배정을 진행하지 않으나, 상기 규정에 따라 우리사주조합 우선배정여부와 무관하게 일반투자자에게 공모주식의 5% 내에서 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 한편, 2022년 07월 19일 ~ 07월 20일 에 실시되는 청약 결과 잔여주식이 있는 경우에는 대표주관회사가 자기분으로 인수 또는 추첨에 의한 재배 정을 하게 됩니다. 만약청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 초과 청약이 있는 다른항의 배정분에 합산하여 배정될 수 있으며, 이러한 초과 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여