chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 아이원스 주식회사는 2021년 1월 1일 부터 2021년 12월 31일까지 제17기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 지난 2021년은 코로나19로 인한 글로벌 경기 위축으로 국내외 경기침체가 지속되었지만 이러한 상황에서도 당사는 매출 1,638억원으로 전년 대비 약 12% 성장하였고, 영업이익은 365억원으로 약 283% 증가된 실적을 달성하였습니다. 2022년은 지속성장의 경쟁력 확보를 위해 기술, 품질 강화, 연구개발에 주력할 것이며 수율증가, 원가절감 등 다양한 경영활동을 통해 수익 체질을 개선하여 건전한 성장을 달성하고자 하겠습니다. 반도체 파운드리 수요 증가로 인한 정밀가공 매출이 증가하였으며 주력 고객사의 양산 매출의 증가로 영업이익에서 뛰어난 성과를 기록하였습니다. 이러한 실적을 발판삼아 2022년도에도 성장동력을 가속화하여 중장기적으로 한단계 더 발전할수 있는 토대를 마련하도록 하겠습니다. 아이원스는 새로운 경영진을 중심으로 내부프로세스를 더욱 정교하게 가다듬고, 과거에 잘했던 강점은 더욱 강화하고, 부족하거나 비합리적인 부분은 과감히 개선함으로써 불확실성의 시대에 더욱 치열하고 철저한 준비로 위기를 대응하고 극복해 나갈 것입니다. 3. 연결 재무상태 및 영업실적 1) 재무상태당사의 지난 3개 사업연도의 연결 재무상태는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 재무상태표 제17기 제16기 제15기 자 산 I.유 동 자 산 II.비유동자산 자 산 총 계 부 채 I.유 동 부 채 II.비유동부채 부 채 총 계 자 본 I.자본금 II.기타불입자본 Ⅲ.자본조정 Ⅳ.이익잉여금 Ⅴ.기타자본구성요소 자 본 총 계 부채와자본총계 2) 영업실적당사의 지난 3개 사업연도의 경영성과는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 제17기 제16기 제15기 Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 Ⅳ. 영업이익 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 Ⅵ. 법인세비용 Ⅶ. 당기순이익 4. 별도 재무상태 및 영업실적 1) 재무상태당사의 지난 3개 사업연도의 별도 재무상태는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 재무상태표 제17기 제16기 제15기 자 산 I.유 동 자 산 II.비유동자산 자 산 총 계 부 채 I.유 동 부 채 II.비유동부채 부 채 총 계 자 본 I.자본금 II.기타불입자본 Ⅲ.자본조정 Ⅳ.이익잉여금 Ⅴ.기타자본구성요소 자
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본 총 계 부채와자본총계 2) 영업실적당사의 지난 3개 사업연도의 경영성과는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 제17기 제16기 제15기 Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 Ⅳ. 영업이익 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 Ⅵ. 법인세비용 Ⅶ. 당기순이익 (1) 재무상태 당사의 제17기말 자산규모는 약 2,248억원으로 전기대비 약 5.8% 증가하였습니다.세부 원인으로는 원재료 안전재고 보유를 위한 재고자산 증가와 산업단지조성을 위한 투자부동산 증가입니다. 부채총계는 전기대비 약 12% 감소하였으며 차입금 상환에 의해 부채가 감소하였습니다. (2) 영업실적당사의 매출액은 전기대비 약 12% 증가, 영업이익은 약 283% 증가 하였습니다.주요 요인으로는 반도체 수요 증가에 따른 고객사 수주량 증가로 인한 매출 증가와 당기 공정수율개선, 고정비절감등에 따라 영업이익이 개선되었습니다.(3) 무상증자 당사는 2020년 12월 09일자 이사회결의로써 주식발행초과금을 재원으로 발행주식(보통주) 1주당 1주의 신주를 배정(자사주 제외)하는 무상증자를 결의하였으며 2021년 1월 22일 1주당 액면가 500원, 신주 12,087,255주를 상장하였습니다. (4) 환율변동 영향 가. 환율변동위험 당사는 제품 매출 및 원자재 수입 거래 등과 관련하여 주로 USD, JPY 등의 환율변동위험에 노출되어 있으며, 내부적으로 환율변동에 따른 환율변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 당사의 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD JPY 기타 합계 한편, 당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 동일하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 변동할 경우 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY 기타 합계 당사는 외화매출채권 등의 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결하고 있으며, 매매목적으로 회계처리하고 있습니다. 당기말 현재 미결제약정계약 내역은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원, 외화단위 : 천달러) 구 분 미결제약정금액 수취통화 지급통화 통화 금액 통화 금액 통화옵션 KRW USD 5. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 (단위 : 천원) 구 분 제 17 기 제 16 기 증감 현금 및 현금성 자산 단기차입금(유동성장기차입포함), 단기사채 장기차입금, 장기사채 - 당사의 당기말 차입금은 일반 장,단기운영자금과 사채로 구성되어 있으며, 장.단기 사채는 사채할인발행차금을 제하면 24억원 입니다.- 당기말 총차입금은 전기대비 약 205억원 감소하였으며 현금성자산은 전기대비 약 72억원 증가하였습니다. 이는 운전자금 감소와 영업이익 증가의 영향으로 당사는 차입금 상환 및 차입구조변경을 통해 재무건전성 개선을 지속적으로 추진하겠습니다. 6. 부외부채에 관한 사항 - 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항- 본문
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1. 사업부문별 현황 당사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 구분 대상회사 주요 사업내용 발전/에너지 SGC에너지(주)SGC그린파워(주) 증기 및 전기 생산 건설 및 부동산 SGC이테크건설(주)SGC디벨롭먼트(주) 토건, 플랜트 및 임대업 유리 SGC솔루션(주)상해개량가구용품유한공사 제병제품과 가정용 유리제품의 제조 판매 기타 SGC파트너스(주) 투자업 [발전/에너지 부문] 당사는 2005년 4월 산업통상자원부(구,산업자원부)로부터 집단에너지사업 허가를 득하고 전라북도 군산시에 열병합발전소를 건설하여 2008년 4월부터 상업 생산을 시작하였습니다. 열병합발전을 통해 증기와 전기를 동시에 생산하며 증기는 현재 20개의 증기 수요처에 공정용 증기를 공급하고 있으며, 전기는 자체 사용 후 모두 전력거래소에 역송하여 계통한계가격(SMP)으로 판매하고 있습니다. 안정적인 증기 매출처 확보와 전기 전량(사용분 제외) 판매로 기매출 구성에 안정적인 수익원으로 견고히 자리 하고 있습니다. 또한, 최근 온실가스 감축에 대한 필요성과 신재생에너지 정책에 부합하고 회사의 재무적 환경을 개선하고자 지난 2016년 10월부터 250MW 용량의 열병합발전소는 신재생연료인 목재펠릿(바이오매스)을 혼소 운영하고 있으며, 2025년까지 100% 바이오매스 발전소로 전환을 계획하고 추진하고 있습니다. 추가로 지난 2021년 10월부터 60MW 용량의 발전설비에 사용되는 연료를 '국내산 미이용 산림자원'으로 대체하여 운영중에 있습니다. 이를 통해 재생에너지공급인증서(REC: Renewable Energy Certificates) 판매와 확보한 온실가스배출권 거래를 통해 수익성 개선되는 모습을 보이고 있으며, 온실가스배출 절감을 위한 노력 또한 지속적으로 하고 있습니다. [건설및부동산 부문] 플랜트, 토건, 터미널 사업을 영위하고 있으며, 플랜트 사업은 개별적 기술용역 뿐만아니라 다양한 프로젝트 수행을 위한 총체적 EPC(Engineering, Procurement, Construction) 를 제공하고 있습니다. 토건 사업은 주거 브랜드 "THE LIV"를 활용한 주택사업 확대와 지식산업센터, 물류센터 등 다양한 수익사업 모델을 통해 수주물량을 확보하며 사업역량을 강화하고 있습니다. [유리 부문] 유리사업은 크게 유리병사업(B2B)과 생활용품사업(B2C)으로 나누어 영위하고 있습니다. 유리병사업은 3가지 색상(Flint, Amber, Emerald Green)의 제품 생산이 가능하며, 음료 및 주류 시장이 당사의 주 고객사입니다. 생활용품사업은 "글라스락" 을 중심으로 테이블 웨어 "글라스락베이비, 셰프토프, 텀블락, 보에나, 오펫, 스탠용기" 등 다양한 상품으로 구성하여 생활 전반에 폭 넓게 자리하고 있습니다. 2021년부터는 드럼세탁기 도어 글라스를 국내 최초로 양산에 성공하며 신규 제품의 연구개발에도 적극적인 투자를 하고 있습니다. 2. 사업 부문별 요약 재무현황 (1) 손익현황 당사의 수익을 창출하는 성격에 따라 발전/에너지, 유리, 건설및부동산으로 사업을 구분하고 있으며, 사업부문별 매출현황은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발전/에너지 유리 건설 및 부동산 기타 연결조정 합계 매출액 영업이익 당기순이익 - 지역별 당사가 사업을 영위하는 지역은 국내, 해외로 나눠 구분하고 있으며, 지역별 매출현황은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 국내 해외 연결조정 합계 매출액 영업이익(손실) 당기순이익(손실) (2) 재무현황 당사가 영위하는 사업성격에 따라 발전/에너지, 유리, 건설및부동산으로 사업을 구분하고 있으며, 사업부문별 자산현황은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 발전/에너지 유리 건설 및 부동산 기타 연결조정 합 계 - 지역별 당사가 사업을 영위하는 지역은 국내, 해외로 나눠 구분하고 있으며, 지역별 자산현황은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 국내 해외 연결조정 합 계
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※상세 현황은 '상세표-4. 사업의 개요[상세]' 참조 2. 주요 제품 및 서비스 [발전/에너지 부문]1. 주요 제품 등의 매출 현황 (단위: 백만원, %) 구분 매출액 비율(%) 전기 증기 REC 기타 합계 * SGC에너지 별도 기준 2. 주요 제품 등의 가격변동 추이 (단위: 원/kWh) 구 분 2021년 2020년 2019년 2018년 2017년 전기(연평균 SMP) * 출처 : 전력거래소/ *연도별 누계 수치 [건설및부동산 부문] - 각 사업부문의 생산제품 및 제품 판매 유형에 따라 플랜트사업, 토건사업, 터미날사업, 발전/에너지사업으로 분류할 수 있으며, 주요 사업내용은 다음과 같습니다. 주요사업 회사 주요 사업내용 플랜트사업 토건사업 SGC이테크건설(주) 토목 및 건축업 터미널사업 SGC이테크건설(주) 화물자동차터미널업, 석유류판매업 [유리 부문] 1. 주요 제품 (단위:백만원,%) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 유리사업 제품 일반병 포장용기 식기 등 식품용기 Glasslock 상품 일반병 포장용기 식기 등 식품용기 기타사업 제품 용역수입 창고,주유소 창고,주유소 임대료매출 창고운영 상품 유류(휘발유,경유,등유) 주유소 주유소 외 유연탄, 석영, 우드펠릿 도매업 합 계 ※ 재무제표 기준으로 작성 2. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위:원) 품목 제2기 제1기 유자병 2.0 ※ 2021년 12월 31일 기준 3. 원재료 및 생산설비 [발전/에너지 부문]1. 주요 원재료 등의 현황 (단위: 억원) 업체명 용도 매입액 비고 (주)지에스글로벌 연료 (주)셀마크한국 연료 SGC솔루션(주) 연료 계열회사 ※ 2021년 12월말 기준 2. 주요 원재료 등의 가격 변동 추이 품 목 2021년 2020년 2019년 2018년 2017년 2016년 유연탄 목재펠릿 ※ 유연탄 : 출처_대한석탄공사(USD/톤, FOB, 호주탄 6,300kcal/kg GAR)목재펠릿 : 출처_Argusmedia(USD/톤, FOB, Vietnam) ※ 유연탄은 지난해 코로나19 영향에 따른 국제유가 하락으로 상승폭이 제한되었으나,최근 국제 경제 활성화와 국제유가 상승에 힘입어 일부 상승하였음. 3. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 (단위: 천톤) 구 분 2021년 2020년 2019년 2018년 2017년 2016년 증기 (2) 생산능력의 산출 근거① 증기 생산능력 - 보일러 용량(본사) : 1호기(200t/h), 2호기(200t/h), 3호기(250t/h), 4호기(200t/h), 5호기(950t/h) - 연간 가동일수 : 365(1월~12월, 연간 정비일수 미반영) - 생산능력 : Σ 보일러 호기별 용량 × 연간가동시간 (3) 생산실적 및 가동률 증기(SS) 생산실적 및 가동률 (단위: 천톤) 구 분 2021년 2020년 2019년 2018년 2017년 2016년 생산실적 가동률 ※ 집단에너지사업 특성상 열 공급설비의 비상시에도 열을 공급해야 하며, 증기(열) 추가 수요를 고려하여 설비는 설치함에 따라 가동률이 생산능력 대비 다소 낮음. (4) 생산설비의 현황 등 구분 (단위 : 천원) 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 집기비품 공구와기구 건설중인자산 합 계 * 상기내용은 SGC에너지(주) 별도기준의 현황임. [건설및부동산 부문] 1. 주요 원재료에 관한 사항 (1) 주요 원재료 등의 현황 - 당사 사업부문(플랜트, 토건, 터미널)의 주요 원재료 등 현황은 외주 생산 비중이 높아 기재를 생략하였습니다. (2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이- 해당사항 없음 2. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 주요 자산 현황 [자산항목: 토지] (단위: 백만원) 사업부문 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부금액 당기 기타상각 당기장부금액 비고 증가 감소 토건 자가 경기 파주 검단동 448-9외 4,581㎡ 합계 4,581㎡ [자산항목: 건물] (단위: 백만원) 사업부문 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부금액 당기 기타상각 당기장부금액 비고 증가
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감소 토건 자가 서울 강북 수유동 95-7 외 445㎡ 합계 445㎡ (2) 생산능력, 생산실적, 가동율- 해당사항 없음(3) 설비의 신설 및 매입 계획- 당사는 현재 설비의 신설 및 매입 계획이 없습니다. [유리 부문] 1. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 유리사업 원재료/ 부재료/매입반제품 소다회, 규사 유리원료 OCI㈜ 파유리 유리원료 ㈜보은, ㈜성인 등 기타 유리원료 외 합계 ※ 소다회, 수입규사 매입처인 OCI㈜는 회사와 계열관계인 특수관계자입니다. (계열회사 관계 참고 : 'IX. 계열회사 등의 현황) 2. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제2기 제1기 석회석 ※ 석회석은 톤당 단가임. 3. 생산능력, 생산실적, 가동율 (1) 생산능력 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 제2기 제1기 유리사업 병유리 논산공장 천안공장 소 계 식기 논산공장 소 계 합 계 ※ 제1기(전기)실적은 2020.11.01~2020.12.31 기준 (2) 생산능력의 산출근거① 산출기준 용해로의 유리물 용출 Capacity를 기준으로 산출함 (일기준톤수 × 가동일수)② 산출방법 업종 품목 최대생산(톤) 표준생산(톤) 산출기준 유리사업 병유리 논산공장 2로 하기참조 천안공장 1로 2로 식기 논산공장 1로 총계 ※ 산출방법 : 최대생산 (1일 최대능력 capa × 365일) 표준생산 (1일 표준능력 capa × 365일) (3) 평균가동시간 업종 품목 1일최대(톤) 1일표준(톤) 1일평균가동(時) 월평균가동일수 당기가동일수 유리사업 병유리 논산공장 2로 천안공장 1로 2로 식기 논산공장 1로 총계 ※ 최대생산량은 용해로의 유리물 Capacity를 기준으로 표기(4) 생산실적 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 제2기 제1기 유리사업 병유리 논산공장 천안공장 소 계 식기 논산공장 소 계 합 계 ※ 유리공장 생산의 특성상 유리물 중량으로 기재※ 제1기(전기)실적은 2020.11.01~2020.12.31 기준(5) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 제2기가동가능시간 제2기실제가동시간 평균가동률 논산공장(병유리) 천안공장(병유리) 논산공장(식기) 합 계 ※ 시간(당기) × 라인수 (논산공장 : 병유리 5개 라인, 논산공장 : 식기 7개 라인) (천안공장 : 병유리 7개 라인)※ 유리공장 특성상 1년 365일 가동을 하고 있으며, 라인별 가동시간 기준으로 기재 (6) 생산설비의 현황 등 (단위 : 백만원) 자산구분 기초장부가액 당기 증감 상각누계 환율변동효과 당기말장부가액 증가 감소 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 입목 건설중인자산 사용권자산 합 계 ※ 생산설비의 현황은 연결기준으로 작성 4. 매출 및 수주상황 [발전/에너지 부문]1. 매출실적 (단위: 백만원) 사업부문 회사명 매출유형 품목 2021년 2020년 2019년 발전/에너지 SGC에너지(주) 제품 증기/전기 제품 도가니 상품 원재료 기타 임대료 연결조정 합계 * 2020년 실적기준은 합병 및 분할합병 이후부터 사업년도말까지 (20.11~12월) 입니다. (단위: 백만원) 사업부문 회사명 매출유형 품목 2021년 2020년 2019년 발전/에너지 SGC그린파워(주) 제품 전기 합계 2. 판매 경로 및 방법 (1) 증기 증기의 판매는 군산지방산업단지의 19개 업체(OCI, 대상, 바스프 등) 및 충청남도 장항의 1개업체(한솔제지) 등 총 20개 업체에 판매하고 있습니다.증기는 열 수요처와 계약된 계약서에 준한 조건에 의해 판매가 이뤄지고 있으며, 당사로 부터 열 수요처까지 지상 및 지하에 설치된 이중 보온관을 통해 판매되고 있습니다. 판매량 계측은 열 수요처 측에 설치된 열량계(유량과 온도 측정)에서 실시간으로 모니터링되며 계측되고 있습니다. (2) 전기전기는 발전 후 소내에서 사용한 후 남는 전기 모두 전력거래소로 역송하고 있으며, 송전단에 설치된 계량기에 의해 실시간으로 계측되고 있습니다. 전력거래소에서는 매 시간 송전한 양에 대한
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계측과 매 시간 공표된 SMP로 판매가격을 정산하고 있으며, 다음달에 총 4번에 걸쳐 판매 금액이 입금되고 있습니다. (3) 신재생에너지공급인증서(REC)REC는 인증서 형태로 발행되는 무형의 자산으로 신재생에너지공급 의무자에게 판매할 수 있습니다. 매주 화, 목요일에 열리는 REC 현물거래시장에서 실시간으로 매도할 수 있으며, 필요에 따라 공급의무자와 계약을 통해 일정기간, 일정물량을 판매할 수 있습니다. 당사는 가격에 따라 현물시장과 계약시장으로 유연하게 판매전략을 수립하여 거래하고 있으며, 장기계약시 변동성이 적은 정부기준가격 또는 고정가격으로 계약하고 있습니다. (4) 온실가스배출권당사의 온실가스배출권 판매 구조는 정부의 할당량 기준에서 신재생에너지원 사용과다양한 방법으로 감축활동을 통해 남은 잉여량을 판매하고 있으며, 판매하고 남은 수량(이월 가능한 수량)은 정부에서 기준한 이월 가능한 수량 조건에 부합하여 남은 수량 모두를 매해 이월하여 판매 가능한 수량으로 확보하여 REC 판매전략과 마찬가지로 현물시장과 계약시장으로 유연하게 판매전략을 수립하여 거래하고 있습니다. (5) 석영도가니석영도가니는 폴리실리콘 잉곳 생산업체에 납품되고 있습니다. 3. 수주 현황 증기는 증기 수요처와 계약에 의해 거래가 진행되며, 계약은 10년 이상 장기공급 또는 매년 동일한 조건으로 자동갱신되고 있습니다. 전기는 전력거래소에 전량 판매하고 있으며, 판매단가는 SMP로 정해져 있습니다. [건설및부동산 부문] 1. 매출실적 (단위: 원,%) 사업부문 회사명 구분 제40기 제39기 제38기 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 플랜트 국내 해외 토건 SGC이테크건설(주) 국내 해외 터미날/공통 SGC이테크건설(주) 국내 해외 발전/에너지사업 군장에너지(주)에스엠지에너지(주) 국내 해외 소 계 내부거래 제거 합 계 2. 수주 및 판매전략 (1) 플랜트사업 - 화공·산업 플랜트 수주 경쟁력 공고히 하면서, 제약/바이오, 반도체/LCD 등 다양한 분야로의 수주영역 확대 - 베트남 신규 진출을 기반으로 한 동남아 시장 진출 확대 중동시장 전략적 영업 지속 및 점진적 확장 - Engineering 역량 향상을 통한 Value Engineering으로 원가 경쟁력 확보(2) 토건사업 - 수익성과 사업성 위주의 선별 수주 전략 - 현금흐름이 안정적인 신탁사업 중심의 도급사업 확대 - 신규 주거브랜드 THE LIV를 활용한 주택사업 확대 및 택지 확보를 통한 자체사업 추진 / 다양한 수익사업 모델 발굴을 통한 포트폴리오 다양화 - 오피스텔, 복합시설 등 다양한 수주물량 확보 - 공장용 건축물(산업시설) 분야로의 사업역량 강화 3. 수주현황 (단위 : 백만원) 부문 수주총액 기납품액 잔액 비 고 플랜트부문 토건부문 계 [유리 부문] 1. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제2기 제1기 유리사업 제품상품 일반병 수 출 내 수 합 계 글라스락식기 등 수 출 내 수 합 계 유리사업 소계 수 출 내 수 합 계 기타사업 소계 수 출 내 수 합 계 합계 수 출 내 수 합 계 ※ 재무제표 기준으로 작성 ※ 제1기(전기)실적은 2020.11.01~2020.12.31 기준 2. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 패키지 영업팀 일반병담당 : 음료병/주류병/식품병/화장품병/시장병/제약병 등생활용품 영업담당 : 일반식기/컵류/크리스탈/상품 등 (2) 판매경로 일반병 : 패키지 영업팀 일반병담당 → 논산공장/천안유리공장 → 거래처, 대리점, 도매상생활용품 : 생활용품사업본부 영업담당 → 논산공장 → 판촉물판매/도매상/신유통시장(할인점)/홈쇼핑 (3) 판매방법 및 조건 - 일반제병 판매① 월별 소요량에 따른 주문자 발주에 의한 주문량 생산판매② 대금결제는 월 마감후 은행도 어음을 기본으로 하고 신용에 따른 담보 및 선수금을 확보하여 일반판매하는 방식③ 부자재, 운반비, 기타 부대비용은 상호 계약시 거래조건을 정함.- 생활용품 판매① 거래처의 연간, 분기별, 월별 정기적 판촉물 계획 및 비정기적 판촉활동에 따른 발주 및 공개 입찰등에 따라
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판매② 일반 도매상의 주문과 시장의 판매상황에 따라 제품개발 및 생산, 판매③ 백화점, 홈쇼핑 및 일반판매에 따른 소비자 판매④ 일반 부자재, 운반비, 포장비는 계약시 거래조건을 정하고 일반 시장판매시 제품의 특성에 따라 단가산정에 포함하여 판매⑤ 판매대금 결제는 직판일 경우 현금판매이고, 거래처의 정기적인 계약 판매일 경우 월 마감후 은행도 어음을 원칙으로 함. (4) 판매전략 - 병유리부문의 생산 및 판매방식은 일반적으로 수요자의 주문에 따른 정기적 발주이고 적절한 수요 예측에 의한 생산과 재고관리로 판매, 생산, 재고의 안정성을 유지하고 있으며, 주요 거래처로는 하이트진로, 롯데칠성음료, 광동제약, 오비맥주 등이 있습니다.- 생활용품은 소비자에게 직접 판매되는 제품으로 대형 수요처의 판촉물 개발 및 판매에 주력하는 한편, 신유통시장(온라인시장) 및 지방판매망, 영업소 그리고 홈쇼핑 등을 통한 소비자 직판체제를 구축하여 판매 다양화에도 중점을 두고 있습니다.주요거래처로는 하이트맥주, 동서식품 등의 B2B와 홈쇼핑 및 마트에서 구입하는 일반 소비자의 B2C가 주된 고객입니다. 3. 주요 수주상황 회사는 식품용, 음료용 유리 등의 중간재를 생산 공급하는 산업으로 계절과 최종소비자의 수요에 따라 수시로 주문자의 발주가 이루어지고 공급되기 때문에 일정한 시점의 수주일자와 납기일자를 한정짓기 어려움이 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 [발전/에너지 부문] 1. 시장위험과 위험관리 당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 변동이 없습니다.당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.당사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.당기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 * SGC에너지(주) 별도 기준임. (2) 금융자산, 금융부채 및 자본의 각 범주별로 채택한 주요 회계정책 및 방법(인식기준과 측정기준, 그리고 수익과 비용 인식기준을 포함)은 주석 2에 상세히 공시되어 있습니다.(3) 당기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.가. 금융자산 1) 당기말 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타금융자산 단기금융상품 장기금융상품 합 계 2) 전기말 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타금융자산 단기금융상품 장기금융상품 합 계 나. 금융부채 1) 당기말 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정 금융부채 당기손익 금융부채 장부금액 공정가치 매입채무및기타채무 장ㆍ단기차입금 및 사채 리스부채 기타금융부채 합 계 2) 전기말 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 당기손익 금융부채 장부금액 공정가치 매입채무및기타채무 장ㆍ단기차입금 및 사채 리스부채 기타금융부채 합 계 (4) 금융위험관리1) 금융위험요소당사의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(이자율위험), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다.2) 시장위험당사의 활동은 주로 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 가. 외화위험관리당사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다.당기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD CNY 합계 당사는 주로 미국의
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통화(USD)에 노출되어 있습니다.아래 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 외환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적으로 발생가능한 변동에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 민감도분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성항목만 포함하며, 보고기간말에 환율이 10% 변동할 경우를 가정하여 외화환산을 조정합니다. 민감도분석은 외부대출뿐만 아니라 대출이 대여자나 차입자의 통화가 아닌 통화로 표시되어 있는 경우에는 회사의 해외사업장에 대한 대출도 포함하고 있습니다. 당기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 당기손익 나. 이자율위험관리당사는 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다. 당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 현재 차입금에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당기손익과 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 당기손익 순자산 3) 신용위험관리 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 당사에 재무손실이 발생할 위험입니다. 가. 매출채권및기타채권당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를수행하고 있습니다. 당사는 보고기간종료일 현재 주요 고객 채권에 대한 손상여부를 개별적으로 인식하고 있으며, 추가로 소액다수채권의 경우 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상을 검토하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대노출정도는 주석 7에 기술된 금융자산 장부금액입니다. 나. 기타의 자산현금성자산, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 농협 등의 금융기관에 현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 4) 유동성위험관리유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 당사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 가. 유동성 및 이자율위험 관련 내역다음 표는 당사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 이자의 현금흐름이 변동이자율에 근거하는 경우, 할인되지 않은 현금흐름은 보고기간말 현재의 수익률곡선에 근거하여 도출되었습니다.계약상 만기는 당사가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다. 보고기간종료일 현재 자원의 유출가능성이 높지 않은 우발사항은 포함하지 아니하였습니다. (단위: 천원) 구분 1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과 합계 매입채무및기타채무 장단기차입금 리스부채 금융보증부채 합계 (단위: 천원) 구분 1년
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이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과 합계 매입채무및기타채무 장단기차입금 리스부채 금융보증부채 합계 당기말과 전기말 현재 금융보증계약과 관련하여 당사의 최대노출정도는 보증이 청구되면 당사가 지급하여야 할 최대 금액이며 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 금융보증계약 금융보증계약에 대하여 상기에 포함된 금액은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 당사가 계약상 지급하여야 할 최대금액입니다. 보고기간 말 현재의 예측에 근거하여 당사는 금융보증계약에 따라 보증금액을 지급할 가능성보다 지급하지 않을 가능성이 더 높다고 판단하고 있습니다. 그러나 피보증인이 보유하고 있는 금융채권에 신용손실이 발생할 가능성에 의하여 피보증인이 보증계약상 당사에 지급을 청구할 확률이 변동할 수 있기 때문에 상기 추정은 변동될 수 있습니다.다음 표는 당사가 보유하고 있는 비파생금융자산의 예상만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 다음 표는 해당 자산에서 발생한 이자를 포함하여 금융자산의 할인되지않은 계약상 만기금액에 기초하여 작성되었습니다. 당사는 순자산 및 순부채 기준으로 유동성을 관리하기 때문에 당사의 유동성위험관리를 이해하기 위하여 비파생금융자산에 대한 정보를 포함시킬 필요가 있습니다. (단위: 천원) 구분 1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과 합계 현금및현금성자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 장단기금융상품 매출채권및기타채권 기타금융자산 합계 (단위: 천원) 구분 1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과 합계 현금및현금성자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 장단기금융상품 매출채권및기타채권 기타금융자산 합계 당사의 재무제표에 따르면 2021년 12월 31일로 종료되는 현재로 당사의 유동부채가유동자산보다 327,844,947천원(전기 539,448,706천원) 초과하고 있습니다. 향후 당사가 원할한 기업활동을계속하기 위해서는 금융기관 차입금의 만기 연장 등 지속적인 재무구조 개선활동이 이루어져야 할 것입니다. 이에 당사는 당기 이후의 부족자금조달을 위해 당기말 현재 보유중인 차입금 차환 또는 만기연장 등의 계획을 세우고 있습니다. (5) 금융상품의 공정가치 1) 당사는 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 2) 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. (수준1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 (수준3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.가. 당기말 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 나. 전기말 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 3) 당사는 수준간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다. 4) 당기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.5) 당사는 합리적으로 가능한 대체적인 가정을 반영하기 위한 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치측정치에 유의적인 변동을 가져오지 않을 것으로 판단하고있습니다. 6) 당사가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다. 2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 "해당사항 없음" [건설및부동산 부문] 가. 위험관리 (1) 자본위험관리연결기업은 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여
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주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결기업의 전반적인 전략은 2020년과 변동이 없습니다.연결기업은 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 연결기업은 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아니며, 당기말과전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 (2) 금융자산, 금융부채 및 자본의 각 범주별로 채택한 주요 회계정책 및 방법(인식기준과 측정기준, 그리고 수익과 비용 인식기준을 포함)은 주석2에 상세히 공시되어 있습니다. (3) 금융상품의 범주별 장부가액1) 당기말 현재 금융상품의 범주별 장부가액은 다음과 같습니다.가. 금융자산 (단위 : 천원) 구 분 당기손익공정가치측정 상각후원가측정 기타포괄손익공정가치측정 합계 단기금융상품 장기금융상품 매출채권및기타채권 공정가치측정금융자산 기타금융자산 합 계 나. 금융부채 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융부채 매입채무및기타채무 차입금 리스부채 기타금융부채 합 계 2) 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부가액은 다음과 같습니다.가. 금융자산 (단위 : 천원) 구 분 당기손익공정가치측정 상각후원가측정 기타포괄손익공정가치측정 합계 단기금융상품 장기금융상품 매출채권및기타채권 공정가치측정금융자산 기타금융자산 합 계 나. 금융부채 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융부채 매입채무및기타채무 차입금 리스부채 기타금융부채 합 계 (4) 금융위험관리1) 금융위험관리목적연결기업의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 이자율위험 및가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험 등을 포함하고 있습니다. 2) 시장위험- 외화위험관리연결기업은 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, SAR 등이 있습니다. 연결기업은 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원 등) 구 분 당기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD JPY CNY EUR SGD VND MYR GBP SAR 합 계 연결기업은 내부적으로 환율 변동으로 인한 환율변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 상기 자산, 부채에 적용되는 환율이 10% 변동시 환율변동으로 인한 당기손익과 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 당기손익 순자산 기 민감도 분석은 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. - 주가변동 위험관리연결기업은 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 비상장주식을 포함하는 지분증권에투자하고 있으나, 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 해당투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다. - 이자율 위험관리연결기업은 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어있습니다. 이러한 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다.연결기업은 내부적으로 이자율 변동으로 인한 당기손익 및 순자산가치 변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 현재 상기 금리부차입금(차입금,사채,리스)에대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당기손익과 순자산에 미치는 영향은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 1% 상승시 1% 하락시 당기손익 순자산
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- 신용위험관리신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결기업은 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 당기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 당기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기위해, 연결기업은 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 신용위험 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 금융보증계약(주1) (주1) 금융보증계약과 관련된 연결기업의 최대노출정도는 보증이 청구되면 연결기업이 지급하여야 할 최대금액입니다. 당기말 현재 동 금융보증계약과 관련하여 금융보증부채로 인식된 금액은 4,258,076천원입니다(주석 22 참고). 신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약 및 대출약정을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다. 4) 유동성 위험관리연결기업은 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 원활한 자금운영을 할 수 있도록 신용등급 등이 일정수준 이상인 국내외 금융기관에 매출채권을 매각하고 있으며, 금융기관들과 당좌차월약정 등을 맺고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 금융부채 중 차입금,사채,리스부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (당기말) (단위:천원) 구분 1년이내 1년초과~ 5년이내 5년초과 합계 차입금 리스부채 (전기말) (단위:천원) 구분 1년이내 1년초과~ 5년이내 5년초과 합계 차입금 리스부채 (5) 금융상품의 공정가치1) 당기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 (금융자산) 공정가치측정금융자산 상장주식 비상장주식 출자금 수익증권 합 계 2) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다. - 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다(국공채 및 무담보회사채). - (파생상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 유사한 금융상품에 대하여 관측가능한 현행시장거래에서의 가격과 딜러 호가를 사용하여 할인된 현금흐름분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다. 특히 다음의 금융자산 및 금융부채의 공정가치 결정에 사용된 중요한 가정은 아래에서 설명하고 있습니다. 재무제표에는 공정가치로 측정되는 비상장주식이 포함되어 있습니다. 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 추정한 것이며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하고 있습니다. 3) 연결기업은 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. (수준1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 (수준3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한
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투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. 구 분 당기말 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치측정금융자산 (6) 당기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 (금융자산) 매출채권및기타채권 단기금융상품 장기금융상품 기타금융자산 합 계 (금융부채) 상각후원가측정금융부채 매입채무및기타채무 차입금 리스부채 기타금융부채 합 계 경영진은 상기 표에 상술되어 있는 사항을 제외하고는 재무제표상 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 나. 파생상품 (1) 현금흐름위험회피회계 적용 파생상품보고기간 종료일 현재 당사는 변동금리 차입금의 이자 및 원금관련 현금흐름의 이자율의 변동위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있으며 그 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 이자율스왑 (2) 파생상품별 손익보고기간 종료일 파생상품계약으로 인해 포괄손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 현금흐름위험회피회계 적용 파생상품: 이자율스왑 [유리 부문] 1. 외화위험관리 회사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 통화선도계약을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 자산 부채 당기말 전기말 당기말 전기말 USD EUR CNY 회사는 주로 미국의 통화(USD) 및 중국의 통화(CNY)에 노출되어 있습니다. 아래표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 외환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적으로 발생가능한 변동에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 민감도 분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성항목만 포함하며, 보고기간 말에 환율이 10% 변동할 경우를 가정하여 외화환산을 조정합니다. 민감도분석은 외부대출뿐만 아니라 대출이 대여자나 차입자의 통화가 아닌 통화로 표시되어 있는 경우에는 연결기업 내의 해외사업장에 대한 대출도 포함하고 있습니다.당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR CNY 합계 2. 유동성 및 이자율 위험관리 회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다.회사는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다.다음 표는 회사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을
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모두 포함하고 있습니다. 이자의 현금흐름이 변동이자율에 근거하는 경우, 할인되지 않은 현금흐름은 보고기간 말 현재의 수익률곡선에 근거하여 도출되었습니다. 계약상 만기는 회사가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다. (당기말) (단위 : 천원) 구분 1년 미만 1년~5년 5년 이상 합계 매입채무및기타채무 변동이자율금융부채 고정이자율금융부채 합계 (전기말) (단위 : 천원) 구분 1년 미만 1년~5년 5년 이상 합계 매입채무및기타채무 변동이자율금융부채 고정이자율금융부채 합계 상기 표에 포함된 변동금리부 상품(비파생금융자산 및 금융부채)과 관련된 금액은 변동이자율의 변동이 보고기간 말 현재 결정된 이자율의 추정치와 다르다면 변동될 수 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 6. 주요계약 및 연구개발활동 [발전/에너지 부문] 1. 경영상의 주요 계약 등 계약상대방 계약유형 계약체결일 목적 및 내용 한국전력공사 기술사용계약 산성가스 포집 시스템 및 산성가스 포집방법(CO2 포집 기술) 2. 연구개발 활동 "해당사항 없음" [건설및부동산 부문] 1. 경영상의 주요 계약 주요 계약 대상 내용 비고 폐기물처 리유해물질처리기술수처리환경전반cGMPERP도입계약전산용역도입계약프로그램도입계약 T-Thermal(96.12)숭실대학교(99.10)인하대학교(00.03)인하대학교(00.03)OCI(주)OWT Group(99.12)Pharmaplan Gmbh(00.08)OCI 정보통신OCI 정보통신OCI 정보통신 폐열분해 소각로Process 설계 및소각관련 기술협약반도체제조공정에서 유발하는 유해 CHEMICAL저감 기술협약URC(하천정화 시스템)실용화 기술 개발중, 저농도 하수 및 폐수의고속탈질, 탈인 공정개발Advanced Fenton(철염촉매공기 산화와 과산화수소를 이용한 난분해성폐수의 처리 방법)오염물질 복원 (환경조사, 분석컨설팅, 샘플링) 유해폐기물처리시설, 환경공학 전반(오염 방지 및 처리 시설 분석)분야 기술 협약cGMPand Validation제약플랜트 건설시 사업컨설팅Validation, 시공 등 기술 협력ERP(전사적자원관리) 시스템도입 및 구축 계약종합정보시스템 운영 용역그룹웨어 및 전산문서관리 시스템구축계약 USA기술제휴40,000,000원특별프로그램연구협약25,000,000원기본프로그램연구협약 2. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직당사의 연구개발 담당 조직은 기술연구소로 등록되어 있는 엔지니어링본부가 담당하고 있으며 총괄 연구소장 주도하에 고객을 위한 Pilot 기술지원과 시운전에 참여하고 있으며, 대학 및 협회와도 연계하여 다방면의 기술개발분야에 만전을 기하고 있습니다.(2) 연구개발 실적 당사는 21세기 환경산업을 주도하는 환경 친화적 기술개발에 비중을 높이기 위해, 기술연구소 및 전담부서를 운영하고 있으며, 대기오염 정화, 수질정화 및 폐기물 처리 분야에서 다양한 연구활동을 전개해 나가고 있습니다. - 연구개발 활동내역은 다음과 같습니다. 연구과제 모델명 연구과제 모델명 수질오염방지시설 URC-2 수질오염방지시설 AFP 수질오염방지시설 DAIWA-1 수질오염방지시설 URC-1 수질오염방지시설 URC-3 수질오염방지시설 DAIWA-2 소각로 액중소각로 대기오염방지시설 수질오염방지시설 AOP 수질오염방지시설 RBC [유리 부문] 1. 경영상의 주요 계약 등 "해당사항 없음" 2. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직회사의 논산공장에 연구, 개발, 공정개선을 담당하는 이노베이션팀이 있으며, 축적된기술을 바탕으로 단기적으로는 품질개선, 유리물성 연구, 신제품 개발체계 구축, 생산수율 향상을 위한 관리기술의 개발, 외국 최신 기술 정보의 수집 및 응용등의 활동을 하고 있으며, 장기적으로는 공장자동화, 스마트팩토리 등의 과제를 갖고 연구 활동 중입니다. (2) 연구개발비용 (단위 : 원) 과 목 제2기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비
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제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] ※ 재무제표 기준으로 작성 (3) 연구개발 실적 병유리의 경량화 및 공장자동화에 대한 지속적 실험 연구가 진행 중 입니다. 7. 기타 참고사항 [발전/에너지 부문] 1. 환경 관련 규제에 관한 사항 당사는 영위하는 사업과 관련하여 환경 이슈를 파악하여 환경 영향을 최소화하기 위하여 노력하고 있으며, 강화되는 환경 관련 규제에 적극적으로 대응하고 있습니다.(1) 사업장 환경관리생산의 전과정에 걸쳐 환경 영향을 최소화하기 위해 온실가스 배출량, 용수 사용량 저감 활동을 하고 있습니다. ISO 14001(환경경영시스템 인증)을 획득하여 증기와 전기생산 및 공급과정 등에 대해 한국가스안전공사로부터 인증을 받았습니다. 이러한 활동은 국내외 환경법규 준수 및 기업과 제품의 친환경성 제고를 통해 차별화 요소로 기여하고 있습니다. 환경경영시스템 인증서.jpg 환경경영시스템 인증서 1) 대기 관리당사는「대기환경보전법」의 준수는 물론 사업활동으로 인한 대기오염을 최소화 하기 위하여 대기오염물질의 배출시설 및 방지시설을 철저하게 관리하고 있습니다. 사업장에서 발생하는 대기오염물질은 최적의 방지시설 설치 및 운영을 통해 효과적으로 제거하고 있으며, 사업장 외부로 배출되는 대기오염물질에 대해 법적 배출 허용 기준의 50% 이하 수준으로 자체 관리기준을 설정하여 관리하고 있습니다.2) 수질 관리당사는「물환경보전법」을 준수하고 있으며, 수자원의 보호 및 절약을 위해 상시적으로 관리하고 있습니다. 제품 생산 과정에서 발생하는 폐수의 1차 자체 폐수처리 후 하수종물처리장으로 유입 처리함으로 주변 해역오염을 최소화 하고 있습니다.3) 폐기물 관리당사는「폐기물 관리법」에 따라 엄격하게 폐기물을 관리하고 있습니다. 사업장에서 발생하는 폐기물을 종류별로 세분화하여 별도의 건물로 지어진 폐기물 보관장 내에 철저히 구분하여 보관하고 있으며, 폐기물 처리를 위탁하기 전 해당 업체를 방문하여 관련 인허가 여부, 처리능력 등 적법성을 평가하여 적합 판정을 받은 업체를 통해서만 폐기물을 위탁처리 하고 있습니다. 또한 매년 지속적으로 소각하거나 매립하는 폐기물의 비율을 낮추고, 재활용하는 폐기물의 비율을 높이기 위하여 지속적으로 폐기물 발생 내역을 모니터링 하고 있습니다.(2) 기후변화 대응 당사는 온실가스 배출량 및 에너지 소비량을「저탄소 녹색성장 기본법」및 온실가스배출권의 할당 및 거래에 관한 법률]에서 지정하는 할당대상업체로 법적 관리 대상에 포함되어 있습니다. 당사는 기후변화 대응에 적극 동참하기 위하여 IPCC 가이드라인과 국가별 관리 지침에 근거하여 온실가스 배출량을 정기적으로 산정하고 있으며, 이를 기반으로 사업장의 온실가스 배출 저감 활동을 전개해 나가고 있습니다. [유리 부문] 1. 지적재산권 보유 현황 (단위:건) 구분 한국 해외 합계 특허 상표 실용신안 서비스표 디자인 계 2. 환경 관련 규제에 관한 사항 당사는 영위하는 사업과 관련하여 환경 이슈를 파악하여 환경 영향을 최소화하기 위하여 노력하고 있으며, 강화되는 환경 관련 규제에 적극적으로 대응하고 있습니다. (1) 사업장 환경관리생산의 전과정에 걸쳐 환경 영향을 최소화하기 위해 온실가스 배출량, 용수 사용량 저감 활동을 하고 있습니다. ISO 14001(환경경영시스템 인증)을 획득하였으며, 이러한 활동은 국내외 환경법규 준수 및 기업과 제품의 친환경성 제고를 통해 차별화 요소로 기여하고 있습니다. 환경경영시스템 인증서_1.jpg 환경경영시스템 인증서_1 1) 대기 관리당사는「대기환경보전법」의 준수는 물론 사업활동으로 인한 대기오염을 최소화 하기 위하여 대기오염물질의 배출시설 및 방지시설을 철저하게 관리하고 있습니다. 사업장에서 발생하는 대기오염물질은 최적의 방지시설 설치 및 운영을 통해 효과적으로 제거하고 있으며, 사업장 외부로 배출되는 대기오염물질에 대해 자체 관리기준을 설정하여 관리하고 있습니다.2) 수질 관리당사는「물환경보전법」을 준수하고 있으며, 수자원의 보호 및 절약을 위해 상시적으로
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관리하고 있습니다. 제품 생산 과정에서 발생하는 폐수의 1차 자체 폐수처리 후 하수종물처리장으로 유입 처리함으로 폐수로 인한 오염을 최소화 하고 있습니다.3) 폐기물 관리당사는「폐기물 관리법」에 따라 엄격하게 폐기물을 관리하고 있습니다. 사업장에서 발생하는 폐기물을 종류별로 세분화하여 별도로 구분하여 보관하고 있으며, 폐기물 처리를 위탁하기 전 해당 업체를 방문하여 관련 인허가 여부, 처리능력 등 적법성을 평가하여 적합 판정을 받은 업체를 통해서만 폐기물을 위탁처리 하고 있습니다. 또한 매년 지속적으로 소각하거나 매립하는 폐기물의 비율을 낮추고, 재활용하는 폐기물의 비율을 높이기 위하여 지속적으로 폐기물 발생 내역을 모니터링 하고 있습니다.(2) 기후변화 대응회사의 사업과 관련하여 적용되는 법규로는 환경관계법 (대기, 수질, 폐기물, 소음/진동, 유해화학물질 등)을 적용받고 있으며, 환경관련 법규에 의한 배출허용 기준 및 시설 기준 등을 준수하고 있습니다. 또한, 회사는 온실가스 배출권거래제 대상 업체로 참여 중이며, 온실가스 배출 완화를 위해 적극적으로 탄소배출량을 줄이도록 전사적으로 온실가스 감축 활동을 진행하고 있으며, 회사의 장기 계획으로는 온실 가스 배출량과 에너지 소비량을 감축하여 저탄소 녹색성장을 체계적으로 추진할 수 있는 시스템을 구축하여 개선해 나가는 것 입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 유의사항 이사의 경영진단 및 분석의견은 당사의 과거와 미래 재무상태 및 영업실적 등에 중요한 영향을 미치거나 미칠 것으로 경영진에게 알려진 사항을 기재하는 것입니다. 일반적으로 "예측정보"는 사업보고서 작성 시점에서 합리적인 근거, 가정에 따라 성실하게 기재 되었으며, 고의·중과실로 허위의 기재 또는 중요한 기재사항의 누락은 없습니다. 하지만 여러가지불확실성으로 인해 회사의 미래실적은 "예측정보"에 명시적,묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 경영 성과 [연결 손익정보] (단위 : 원) 과목 제55기 제54기 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 법인세차감전순이익 법인세비용 당기순이익 *합병 및 분할합병기일은 2020년 10월 31일로 하여 군장에너지(주), 이테크건설(주) 투자부문을 흡수합병하였습니다. 한편, 동 합병 및 분할합병의 법적 취득자는 SGC에너지(주)(구.삼광글라스(주))이나, 회계상 취득자는 인적분할신설회사인 이테크건설의 투자부문으로 해당함에 따라 재무제표의 비교표시는 하지 아니합니다. 이에 전전연도의 재무제표의 비교표시는 하지 아니합니다. [발전/에너지 부문] 발전/에너지 부문의 매출액은 4,900억원으로 전년 연결기준 대비 약 600.1% 증가 하였습니다.100% 친환경 발전소인 SGC그린파워(주)가 21년 11월부터 사업가동을 시작하였으며, 21년 발전/에너지부문 매출에 약 240억원 포함되어 있습니다. 그리고 SGC에너지(주)는 60MW 발전소를100% 국내산 비이오매스로 연료전환을 진행하면서 친환경 그린뉴딜에 앞장서는 종합에너지 기업으로 성장하는 데 큰 기틀을 마련했습니다. [건설및부동산 부문] 건설및부동산 부문의 매출액은 13,170억원을 달성하였습니다. 플랜트사업은 코로나로 인한 경기 불안 속에서도 국내 플랜트 및 물류센터의 수주를 이어가고 있습니다. 이를 기반으로 친환경 신재생에너지 분야로의 사업 다각화와 코로나19 및 시장변화에 대응하는 신시장 개척에 앞장서 지속적인 성장세를 이어갈 계획입니다. 토목건축사업 분양성이 좋은 지방의 공동주택 및 지식산업센터 등의 선택적 수주로 매출 성장을 이루었습니다. 분양수익 쉐어 형태의 새로운 사업모델 개발과 'THE LIV' 브랜드의 인지도 확대를 통한 자체사업 확대 등으로 수익성 개선도 이루어지고 있습니다. [유리 부문] 유리사업부문의 매출은 2,551억원으로 전년 연결기준 대비 약 433.6% 증가 하였습니다. 주류업계의 경기침체가 지속되면서 녹색 주류병의 매출이 감소되었지만, 백색병의 식품병 납품 확대 등을 통해 매출을 증대하였고 유리식기부분도 직거래 비중을 증가 시키는데 집중하며 유통 채널의 재정비를 통해 매출 신장을 달성하였습니다. 더불어 신성장 동력 사업에 집중함으로써 더 나은 실적을 기대하고 있습니다.가. 외화위험관리연결기업은 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, SAR 등이 있습니다. 연결기업은 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원 등) 구 분 당기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD JPY CNY EUR SGD VND MYR GBP SAR 합 계 연결기업은 내부적으로 환율 변동으로 인한 환율변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 상기 자산, 부채에 적용되는 환율이 10% 변동시 환율변동으로 인한 당기손익과 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 당기손익 순자산 기
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민감도 분석은 당기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를대상으로 하였습니다.나. 이자율 위험관리연결기업은 가격변동으로 인한 연결재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어있습니다. 이러한 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다.연결기업은 내부적으로 이자율 변동으로 인한 당기손익 및 순자산가치 변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 상기 금리부차입금(차입금,사채,리스)에대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 당기손익 3. 재무 상태 [연결 재무정보] (단위 : 원) 과 목 제55(당) 기말 제54(전) 기말 증감율 [유동자산] 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권및기타채권 재고자산 기타 [비유동자산] 유형자산 투자부동산 무형자산 기타비유동금융자산 기타 자 산 총 계 [유동부채] [비유동부채] 부 채 총 계 [지배기업 소유주지분] 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 [비지배지분] 자 본 총 계 *합병 및 분할합병기일은 2020년 10월 31일로 하여 군장에너지(주), 이테크건설(주) 투자부문을 흡수합병하였습니다. 한편, 동 합병 및 분할합병의 법적 취득자는 SGC에너지(주)(구.삼광글라스(주))이나, 회계상 취득자는 인적분할신설회사인 이테크건설의 투자부문으로 해당함에 따라 재무제표의 비교표시는 하지 아니합니다. 이에 전전연도의 재무제표의 비교표시는 하지 아니합니다. 당사의 자산총계는 전년대비 -3.1% 감소한 25,915억원, 부채총계는 전년대비 -7.3% 감소한 18,521억원, 자본총계는 전년대비 +9.1% 증가한 7,394억원 입니다.전년대비 자산이 감소한 주요 원인은 디씨알이(주)에게 매각한 유형자산이 처분완료 되면서 전기에 계상한 매각예정비유동자산 감소 하였고, 전년대비 부채가 감소한 주요 원인은 차입금및사채 약 559억원 감소와 초과청구공사 약 807억원 감소가 주요 원인 입니다. 전년대비 자본이 증가한 주요 원인은 당기순이익 영향으로 약 668억 증가가 주요 원인 입니다. 4. 주요 경영지표 [연결 경영지표] 구분 제55기 (2021년) 제54기 (2020년) 안정성 유동비율 부채비율 차입금의존도 수익성 매출액영업이익률 매출액순이익률 자기자본순이익률 당사의 부채비율 및 차입금의존도는 차입금 감소 등으로 각각 전년대비 44.2%p 감소, 0.6%p 감소한 250.5%, 48.0%를 기록하며 전년대비 감소하며 안정적인 경영지표를 유지하고 있습니다.매출액영업이익률의 경우 전년대비 1.4%p 증가한 8.0%를 기록하였으며, 매출액순이익률과 자기자본순이익률은 각각 5.2%, 13.3%를 기록했습니다. 5. 유동성 및 자금조달원천과 지출 2021년말 현재 자산총액은 전년대비 3.1% 감소한 2조 5,915억원이며, 유동자산은 전년 대비 6.3% 증가한 8,298억원을 기록했고, 이 중 현금및현금성자산은 전년대비 15.1% 증가한 2,010억원, 단기금융상품은 전년대비 75.4% 감소한 45억원입니다. 한편, 부채총액은 전년대비 7.3% 감소한 1조 8,521억원이며, 총차입금은 전년대비 4.3% 감소한 1조 2,429억원을 기록했습니다. [연결 차입금 구성] (단위 : 천원) 구분 제55(당) 기말 제54(전) 기말 증감율 단기차입금 장기차입금 사채 합계 (1) 당기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금및사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 장기차입금 사채 합 계 (2) 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 차입처 이자율 당기말 전기말 일반자금대출 신한은행 외 1.59~3.17 유산스 하나은행 0.36~1.88 합계 (3) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과
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같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 장기차입금 하나은행 외 1.75~5.35 (4) 당기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 종 류 발행일 만기일 이자율 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 확정금리원화사채 제1회 회사채(사모사채) 제2회 회사채(사모사채) 제3회 회사채(사모사채) 제4-1회 회사채(공모사채) 제4-2회 회사채(공모사채) 제5회 회사채(공모사채) 제7-1회 회사채(공모사채) 제7-2회 회사채(공모사채) 제8-1회 회사채(공모사채) 제8-2회 회사채(공모사채) 제9회 회사채(사모사채) 제10회 회사채(사모사채) 제42회 이권부 무보증 사모사채 소 계 사채할인발행차금 합 계 6. 기타 투자판단에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과같습니다. - 기업회계기준서 제1109호'금융상품', 제1039호'금융상품: 인식과 측정', 제1107 호'금융상품: 공시', 제1104호'보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁 - 2단계개정사항은 은행 간 대출 금리(IBOR)가 대체 무위험 지표 이자율(RFR)로 대체될 때 재무보고에 미치는 영향을 다루기 위한 한시적 면제를 제공합니다. 개정사항은 다음의 실무적 간편법을 포함합니다. 계약상 변경, 또는 개혁의 직접적인 영향을 받는 현금흐름의 변경은 시장이자율의 변동과 같이 변동이자율로 변경되는 것처럼 처리되도록 함. 이자율지표 개혁이 요구하는 변동은 위험회피관계의 중단없이 위험회피지정 및 위험회피문서화가 가능하도록 허용함. 대체 무위험 지표 이자율(RFR)을 참조하는 금융상품이 위험회피요소로 지정되는 경우 별도로 식별가능해야 한다는 요구사항을 충족하는 것으로 보는 한시적 면제를 제공함. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 이후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등2020년 중 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - '코로나19 관련 임차료 할인 등'이 발표되었습니다. 동 개정사항은 코로나19 세계적 유행의 직접적인 결과로 발생한임차료 할인 등에 대한 리스이용자의 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 리스변경 회계처리 적용을 완화하였습니다. 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19와 관련하여 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다.이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 이 실무적 간편법은 2021년 6월 30일까지 적용될 예정이었으나 코로나19의 영향으로 실무적 간편법의 적용기간이 2022년 6월 30일까지 연장되었습니다. 이 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항중 재무정보 이용상의 유의점을 참조하시기 바랍니다.나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항환경관련 제재사항이나 행정조치등에 관한사항은
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사의 주요 사업은 지주사업과 IT서비스사업입니다. 가. 지주사업 부문1)산업의 특성 지주회사(持株會社, Holding Company)는 다른 회사의 주식을 소유한 회사이며 단순히 주식을 소유하는 것만이 아니라 법적기준 이상의 해당회사의 주식(의결권)을 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 사업의 목적으로 하는 회사입니다.지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 어떠한 사업활동도 하지 않고 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 합니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다.우리나라의 지주회사제도는 독점규제 및 공정거래에관한법률(이하 '공정거래법')에규정되어 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정시 순수지주회사 설립 및 전환을 금지시켰으나 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정과정을 촉진한다는 취지하에 1999년 공정거래법을 개정하여 지주회사를 허용하였습니다.지주회사의 장점으로는 기업지배구조의 투명성을 증대시켜 시장으로부터 적정한 기업가치를 평가받음으로써 주주의 가치를 높이고, 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능케 함으로써 책임경영을 정착시키며, 사업부문별 특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 체제를 확립하여 사업부문별 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업역량에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산 등을 추구할 수 있습니다. 2)영업 개황 당사는 2009년 10월 1일 회사분할을 통하여 다른 회사의 주식을 소유하여 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사인 ㈜휴맥스홀딩스로 존속하게 되었고, 셋톱박스의 개발, 제조 및 판매 사업을 영위하는 ㈜휴맥스를 분할 설립한 바 있습니다. 이후, 당사는 지난 2017년 공정거래법 시행령 개정으로 지주회사의 자산 총액 요건이 변경됨에 따라, 당사는 2020년 10월 지주회사 적용제외 신고를 통하여 지주회사 적용을 제외하게 되었습니다. 이에 따라 당사는 2020년말 현재 지주회사 체제에서는 탈피하였으나, 재무제표 상으로는 여전히 지주사업 관련 수익을 인식하고 있습니다. 또한, 당사는 2019년 10월 1일 ㈜휴맥스 지분 보유 부문을 제외한 기타 지주사업 부문을 영위하는 ㈜에이치앤아이를 분할 설립하였으며, 2020년 9월 ㈜휴맥스아이티를 흡수 합병함에 따라, 지주사업 외에 IT 서비스 사업을 영위하고 있습니다. 당사 지주사업의 주 수익원은 자회사의 브랜드 사용료, 배당수익 등으로 구성되어 있습니다. 지주사업의 효과로는 첫째, 사업부문과 투자부문의 분리를 통해 지배구조의 투명성과 경영의 효율성 강화, 둘째, 독립적인 자율경영 및 합리적인 경영실적 평가시스템으로 책임경영 체계 정착, 셋째, 사업부별 특성에 적합한 의사결정체계 확립과 사업경쟁력을 강화하여 경영 위험을 최소화 하는데 있습니다. 나. 아이티사업부문 1)산업의 특성 IT 서비스 산업은 주로 기업과 공공 및 금융기관 등을 대상으로 정보시스템에 대한 기획에서부터 시스템 구축, 운영/유지보수 등의 서비스를 제공하여 고객의 프로세스를 혁신하고, 자원 활용의 효율성 및 생산성을 높이는 것을 주요 목적으로 합니다. 통상적으로 IT 서비스 기업들은 고객의 사업 발주에 대응하는 수주형 사업을 추진하였으나, 최근에는 연구개발을 통한 솔루션/플랫폼 기반의 사업 모델 다각화를 추진하고 있습니다. 특히 최근에는 클라우드 기반의 IaaS(Infrastructure as a Service), PaaS(Platform as a Service), SaaS(Software as a Service) 방식의 서비스를 통해 발전해 가고 있습니다. IT 서비스 산업은 타 산업부문이 새로운 부가가치를 창출할 수 있도록 지원하며 이러한 산업간 융합을 통해 생산성 향상, 신제품 개발 및 새로운 비즈니스 창출에 기여하고 있습니다. 2)영업개황 당사의 IT 사업부문이 영위하고
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있는 주된 사업은 IT 서비스입니다. 20년 이상 휴맥스에서의 프로세스 혁신과 IT 시스템 구축 경험을 바탕으로, 국내외 고객에게 컨설팅, 시스템 구축 및 운영, 토탈 아웃소싱 등의 종합 IT 서비스를 제공하고 있습니다.당 사업부문은 IT 기술 역량을 활용하여, 고객의 니즈를 명확히 파악하고 고객의 요구에 맞는 다양한 IT서비스를 제공하고 있습니다. 당사가 제공하는 IT 서비스는 크게 비즈니스 솔루션과 IT 아웃소싱 서비스로 구분됩니다.비즈니스 솔루션은 디지털 트랜스포메이션을 선도하는 클라우드, 머신러닝 등의 IT 신기술과 차별화된 도메인 지식을 바탕으로 업무 생산성을 높이고, 고객의 비즈니스 성과를 극대화시키는 엔터프라이즈솔루션 제공 사업으로서, 주요 서비스 영역은 다음의 3가지입니다.① Legal Tech 서비스 - 기업용 법무관리시스템과 법무법인용 관리시스템 두 영역 모두를 서비스 하고 있으며, SaaS 방식으로 제공② 통합 검색 서비스 - 기업 내의 다양한 IT 시스템을 대상으로 한 곳에서, 다양한 옵션과 기능을 활용하여 마치 기업 내에서 구글처럼 검색하는 서비스③ MES 솔루션 - 스마트 팩토리를 지향하며, 제조 공장의 디지털 트랜스포메이션을 지원하는 솔루션IT 아웃소싱 서비스는 그룹사 위주로 서비스하고 있으며, 20년 이상 휴맥스에서 프로세스 혁신과 IT 시스템(PLM, ERP, MES, 그룹웨어, 인프라, 보안 등)을 구축한 전문성과 IT 기술을 바탕으로 IT 혁신을 선도하고 비즈니스 경쟁력 강화에 기여하는 IT 아웃소싱 서비스를 제공하고 있습니다.당사의 IT 서비스 사업은 주로 기업과 공공 및 금융기관 등을 대상으로 정보시스템에 대한 기획에서부터 시스템 구축, 운영/유지보수 등의 서비스를 제공하는 사업으로 용역 매출, SW매출 등으로 구성됩니다. 고객의 업무 프로세스를 혁신하고, 자원 활용의 효율성 및 생산성을 높이는 것을 주요 목적하는 당사의 IT 사업부문은 20년 이상 휴맥스에서의 프로세스 혁신과 IT 시스템 구축 경험을 바탕으로, 국내외 고객에게 컨설팅, 시스템 구축 및 운영, 토탈 아웃소싱 등의 종합 IT 서비스를 제공하고 있습니다. 다. 조직도 (2021년 12월 31일 기준) 조직도(20211231) 1.1 주요 자회사 및 종속회사의 사업현황 [휴맥스] 1. 사업의 개요 당사의 주요 사업은 게이트웨이 사업과 자동차 전장사업(차량용 안테나)입니다. [게이트웨이 사업] ㈜휴맥스는 현재 해외 17개의 제조ㆍ판매법인과 함께 셋톱박스(Set-Top Box), 비디오 게이트웨이(Video Gateway), 브로드밴드 게이트웨이(Broadband Gateway) 등을 포함한 게이트웨이(Gateway) 사업을 영위하고 있습니다. 당사는 글로벌 셋톱박스 제조기업으로서, 디지털 방송 서비스의 송출에서 단말까지 필요한 제반솔루션을 유료방송사업자에게 공급하고 있습니다. 코로나바이러스감염증-19('코로나19') 이후, 가정 중심의 미디어 시청 형태로 변화하며 IPTV 이용 및 VOD 매출이 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 또한, 재택근무, 언택트 등 삶의 방식이 변화되며, 망 사용을 근간으로 하는 산업의 변화가 본격화 되고 있습니다. (1) 산업의 특성 기존의 셋톱박스(Legacy STB)는 인터넷 통신기능을 추가하면서 강화된 성능의 비디오 게이트웨이(Video Gateway)로 진화였습니다. 기존의 디지털 케이블, 위성 등의 네트워크 망에 IP(Internet Protocol)를 활용한 IPTV와 안드로이드 운용체계(OS)가 적용된 셋톱박스 등 방송시장 니즈에 맞춘 제품을 출시하고 있습니다. 이처럼 방송 생태계의 변화 속에서 당사는 기존 플랫폼의 방송 서비스 안정성 확보와 동시에 고부가가치를 창출할 수 있는 다양한 부가서비스 개발을 통하여 방송사업자와 이용자에게 차별화된 서비스를 제공하며 경쟁력 강화를 위하여 노력하고 있습니다. 브로드밴드 게이트웨이(Broadband Gateway)는 인터넷 통신과 관련된 서비스를 구현해주는 단말기입니다. 신흥시장에서는 인터넷 사용가구수가 증가하고 있고, 선진시장에서도
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인터넷 속도개선 요구에 따른 교체수요가 활발하게 이루어지고 있으며, 지속적인 기술 업그레이드에 따른 성장이 예상되는 산업입니다. (2) 산업의 성장성 게이트웨이 산업의 성장성은 유료방송(Pay Tv)과 브로드밴드 산업의 성장과 비례합니다. 유료방송 산업은 주요 OTT서비스 기업의 가입자 수 증가 추세로 일부 성장세가 둔화될 것으로 전망하고 있습니다. 하지만, 유럽과 미국 등의 선진 시장에서 IPTV 보급 확대와 안드로이드 셋톱박스의 수요 증가를 예상하고 있습니다. 또한, 남미, 동유럽, 아시아태평양(AP) 등 이머징시장은 유료방송과 브로드밴드 서비스 시장이 성장하며 수요를 늘려나가고 있습니다. (3) 경기 변동의 특성 유료방송과 브로드밴드 서비스 시장은 인프라의 구축이라는 일종의 기간 산업 성격을 가집니다. 따라서 경기에 따라 그 성장 속도가 일부 영향을 받기는 하겠지만, 타 산업에 비해 경기에 덜 민감한 산업적 특성을 가지고 있습니다. (4) 경쟁요인 급변하고 있는 게이트웨이 사업의 경쟁요소는 우수한 기술력, 신속한 제품 개발 능력, 대규모 생산ㆍ공급 능력, 최적의 품질, 경쟁력 있는 가격 등이 있습니다. 당사는 방송ㆍ통신산업을 아우르는 폭넓고 우수한 기술력을 바탕으로 고객의 요구에 맞춘 최적의 품질을 갖춘 게이트웨이를 빠르게 개발하여 합리적인 가격으로 공급하고 있습니다. [자동차 전장사업: 차량용 안테나 사업 (위너콤)] 위너콤㈜는 2000년 3월 설립된 회사로서, 차량용 안테나 제조·판매업을 영위하고 있습니다. 당사의 주요 제품은 차량용 통합샤크안테나, 마이크로안테나, 자동차 도어와 트렁크 개폐 제어용 스마트키 안테나 등이 있습니다. 안테나는 모든 무선 통신 시스템의 필수 구성요소로, 차량용 안테나는 차량 내부에서 무선 콘텐츠 사용을 위해 차량에 장착되는 안테나입니다. 당사는 핵심 안테나 기술 국산화에 성공하는 등 높은 기술 경쟁력을 확보한 국내 최대의 차량용 안테나 제조회사이며, 현대자동차, 기아자동차, 르노삼성자동차 및 르노닛산미쓰비시얼라이언스 등을 주요 고객으로 두고 있습니다. 당사는 통신 IT 기술을 보유하고 글로벌 완성차 업체와 네트워크를 구축한 ㈜휴맥스를 통하여 사업 영역을 확대하고 글로벌 수준의 경영 환경을 마련하여 세계시장으로 진출하고 있습니다. (1) 산업의 특성 차량용 안테나는 단일 기능의 단순 구조의 안테나에서 기능을 모듈화하여 통합화하는 Intelligent Type Antenna(In Vehicle Antenna) 형태로 발전하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 차량용 전장 제품군 매출은 지속적으로 성장을 하고 있으며, 자동차 내 안테나 관련 부품 증가, 소비자의 고 사양 옵션 채택 증가 등으로 Intelligent Type Antenna(In Vehicle Antenna) 차량 장착 비율이 급격하게 증가 할 것으로 예상됩니다. 따라서 차량용 안테나 매출도 안정적으로 성장 할 것으로 전망하고 있습니다. 5G 시대가 본격화되면 늘어난 데이터 수요를 처리하기 위해 MIMO(Multiple Input Multiple Output, 다중입출력)과 빔포밍(Beamforming, 안테나의 빔을 특정한 수신기기에 집중시키는 기술)이 적용되어 안테나 시장도 동반성장하게 될 것으로 예상됩니다. 특히 스마트 카, 자율주행차의 발전과 더불어 차량용 안테나의 성장모멘텀이 부각되고 있습니다. (3) 경기 변동의 특성 차량용 안테나의 수요는 자동차 산업과 밀접한 연관을 맺고 있습니다. 또한 세계 경제 성장과 경기 변동 영향을 직접 받습니다. 자동차의 보급이 일정 수준 이상에 도달해 자동차 수요의 증가세가 둔화 내지는 정체를 보이는 시기에는 그러한 관계가 더욱 뚜렷하게 나타납니다. 하지만 당사의 Intelligent Type Antenna 같은 기능 통합 고 사양 제품군은 상대적으로 경기 변동 영향이 적으며, 지속적으로 성장세를 이어갈 것으로 전망합니다. (4) 경쟁요인 자동차 산업의 특성상 안전성, 신뢰성 확보가 중요하며, 기술 성능 구현 및 경제성 등이 경쟁 요인 입니다. 2. 주요 제품 및 서비스
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2-1. 주요 자회사 및 종속회사의 사업현황[휴맥스] 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업 부문 품 목 구체적 용도 제13기 매출액 비율 게이트웨이부문 셋톱박스, 비디오 게이트웨이,브로드밴드 게이트웨이 디지털 방송 수신 및브로드밴드 서비스 차량용 안테나부문 통합샤크안테나,마이크로안테나, 센서 안테나 등 라디오, DMB, GPS 등 신호 수신 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 주요 제품인 게이트웨이의 가격은 주요 방송 및 통신 사업자들의 대형화 및 경쟁심화로 인해 전반적인 제품가격의 하락세가 지속되었습니다. 당사는 제품가격의 하락 추세 속 원가상승 등을 반영하여 전년 대비 일부 조정하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 당사가 영위하는 사업은 지주사업 및 아이티사업이므로 원재료가 발생하지 않습니다 3-1. 주요 자회사 및 종속회사의 사업현황[휴맥스] 1) 주요 원재료 현황 (단위 : 백만원, %) 매입유형 품목 용도 매입액(제13기) 비중 비고 (구매처) 원재료 IC 집적회로 원재료 Mainchip CPU 원재료 Memory 기억장치 원재료 기타 원재료 HDD 원재료 기구물 2) 주요 원재료 가격변동추이 (단위 : 원) 분류 구분 13기 12기 11기 기초단가 기말단가 기초단가 기말단가 기초단가 기말단가 DiskDrive 국외 Memory 국내 국외 Mainchip 국외 ※ 상기 주요 원재료 가격변동추이는 기간의 평균 값입니다. 3) 생산설비의 현황 등생산에 중요한 시설 등으로는 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 차량운반구, 공구기구, 집기비품 등이 있습니다. 세부 현황은 아래표를 참조하시기 바랍니다. (단위 : 백만원) 구 분 토 지 건물 및 구축물 기계장치 공구와기구 건설중인자산 기 타 계 기 초 증 감 상 각 기 말 4. 매출 및 수주상황 (단위: 천원) 보고부문 주요 영업수익 제 33 기 제 32 기 제 31 기 지주사업부문 지분법이익 브랜드수익 등 IT사업부문 IT수익 합 계 ※ 2018년 12월 17일 연결대상 종속기업인 ㈜휴맥스아이앤씨의 지분 매각으로 제30기는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 개별재무제표 기준이며, 제31기는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결재무제표 기준의 자료입니다. ※ 당사는 2020년 6월 29일 이사회 결의 및 2020년 7월 30일 주주총회 갈음 이사회를 통하여 2020년 9월 1일을 기준으로 ㈜휴맥스아이티를 흡수합병 하였습니다. 4.1 주요 자회사 및 종속회사의 사업현황 [휴맥스] 가. 사업부문별 매출실적 (단위: 백만원) 구 분 당 기 전 기 게이트웨이부문 제품 상품 기타 자동차안테나부문 제품 합 계 나. 주요 재무 현황 1-1. 요약 재무정보 (연결재무제표 기준) (단위 : 백만원) 구 분 제 13 기 제 12 기 제 11 기 2021년 12월말 2020년 12월말 2019년 12월말 [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ매출채권및기타채권 ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 ㆍ재고자산 ㆍ기타 [비유동자산] ㆍ매출채권및기타채권 ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산 ㆍ관계ㆍ공동지배기업투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ투자부동산 ㆍ사용권자산 ㆍ영업권 ㆍ기타 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업소유주지분] ㆍ자본금 ㆍ기타불입자본 ㆍ이익잉여금 Δ36,038 Δ5,040 ㆍ기타자본구성요소 Δ44,634 Δ31,217 Δ21,147 [비지배지분] 자본총계 부채및자본총계 관계기업 투자주식의 지분법 지분법 지분법 평가방법 2021년 1월 1일 ~ 2020년 1월 1일 ~ 2019년 1월 1일 ~ 2021년 12월 31일 2020년 12월 31일 2019년 12월 31일 매출액 영업이익 Δ50,272 연결총당기순이익 Δ40,934 Δ87,428 지배기업의 소유주지분 Δ38,736 Δ87,557 비지배지분 Δ2,198 기본주당순이익(원) Δ1,047 Δ3,177 희석주당순이익(원) Δ1,047 Δ3,177 연결에 포함된 회사수 26개 25개 22개 [Δ는 부(-)의 수치임] ※ 상기 재무제표는
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모두 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 1.2 요약 재무정보 (별도재무제표 기준) (단위 : 백만원) 구 분 제 13 기 제 12 기 제 11 기 2021년 12월말 2020년 12월말 2019년 12월말 [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ매출채권및기타채권 ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 ㆍ상각후원가측정금융자산 ㆍ재고자산 ㆍ기타 [비유동자산] ㆍ매출채권및기타채권 ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산 ㆍ종속ㆍ관계ㆍ공동지배기업투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ투자부동산 ㆍ사용권자산 ㆍ영업권 ㆍ기타 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [기타불입자본] [이익잉여금] Δ59,524 Δ6,199 [기타자본구성요소] Δ26,200 Δ18,469 Δ16,118 자본총계 부채와자본총계 종속ㆍ관계ㆍ공동지배 원가법 원가법 원가법 기업투자자산의 평가방법 2021년 1월 1일 ~ 2020년 1월 1일 ~ 2019년 1월 1일 ~ 2021년 12월 31일 2020년 12월 31일 2019년 12월 31일 매출액 영업이익(손실) Δ46,170 Δ10,288 당기순이익(손실) Δ57,963 Δ29,543 Δ16,674 기본주당순이익(손실)(원) Δ1,481 Δ1,545 희석주당순이익(손실)(원) Δ85 Δ779 [Δ는 부(-)의 수치임] ※ 상기 재무제표는 모두 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 사업 부문 매출 품 목 제13기 제 12기 제 11기 유형 게이트웨이부문 제조 셋톱박스, 상품 비디오 게이트웨이, 기타 브로드밴드 게이트웨이 차량용 안테나부문 제조 통합샤크안테나, 상품 마이크로안테나, 기타 센서 안테나 등 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 환위험 및 이자율변동위험과 같은 특정위험을 회피하기 위하여 파생금융상품을 이용하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 가. 외환위험 당사는 환율변동위험에 노출되어 있는 외화자산(부채)이 없습니다. 나. 이자율위험 당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 다. 가격위험 당사는 당기손익-공정가치측정금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 당기손익-공정가치측정금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 2021년 12월말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산은 5,014,345천원으로, 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 세전손익에 미치는 영향은 501,435천원입니다. 라. 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사에 재무손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 현금및현금성자산, 금융기관예치금 등의 유동자금과 파생상품은 거래상대방이 국제 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 금융기관들과 거래하기 때문에 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 당사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 마. 유동성위험 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이
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가능하다고 판단하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 당사는 계열회사의 임직원의 차입에 대하여 699,600천원을 한도로 하는 연대보증을 제공하고 있으며, ㈜휴맥스와 HUMAX 브랜드 라이센스 계약을 체결하고 있습니다. 7. 기타 참고사항 7.1 주요 자회사 및 종속회사의 사업현황 [휴맥스] ※ 사업과 관련된 중요한 지식재산권 보유현황당사는 휴맥스 별도 기준으로 영위하는 사업과 관련하여, 2021년 12월 31일 기준으로 국내 187건, 해외 199건의 누적 출원 및 등록 특허가 있으며, 이 중 주요 특허권의 상세 내용은 다음과 같습니다.- 주요 특허 현황 취득일 내용 근거법령 취득소요인력/기간 상용화 여부 2020년 7월 AI 음성인식 프로젝터 관한기술로 18년간 배타적 사용권 보유(취득일 기준) 특허법 3명 / 1년 상용화단계 2020년 9월 미디어 컨텐츠 재생 시스템에 관한제품특허로 14년간 배타적 사용권 보유( 취득일 기준 ) 특허법 1명 / 1년 상용화단계 2019년 7월 클라우드 서비스 제공을 위한제품특허로 13년간 배타적 사용권 보유(취득일 기준) 특허법 1명 / 1년 상용화단계 상기의 주요 특허권 외에도 다수의 특허권을 취득하여 보유 중이며, 이들은 대부분 미디어 컨텐츠 재생 기술, 셋탑박스 UI/UX기술 등에 관한 특허로 회사의 주력사업 제품에 쓰이거나 향후 핵심 기능으로 활용될 가능성이 높습니다. 또한, 당사의 상표를 보호하기 위한 다수의 상표 특허를 보유하고 있습니다.
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II. 임의적립금등의이입액 합 계 III. 이익잉여금처분액 IV. 차기이월미처분이익잉여금 21. 영업수익당사는 아래와 같은 주요사업계열에서 수익을 얻고 있으며, 주요사업계열의 구분은 기업회계기준서 제1108호에 따라 보고부문별 수익공시정보와 일관됩니다.(1) 당기 및 전기 중 당사의 주요 영업수익내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보고부문 주요 영업수익 당 기 전 기 지주사업부문 브랜드수익 등 IT사업부문 용역매출 등 합 계 (2) 당기말 및 전기말 현재 계약자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보고부문 당기말 전기말 소프트웨어 설치 용역 등 차감: 손실충당금 합 계 유동 비유동 (3) 당기말 현재 계약자산 중 연체된 채권은 없으며, 과거 채무불이행 경험 및 고객이속한 산업에 대한 미래전망 등을 고려할 때 경영진은 계약자산 중 손상된 채권은 없다고 판단하고 있습니다.(4) 당기말 및 전기말 현재 계약부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보고부문 당기말 전기말 소프트웨어 설치 용역 등 합 계 유동 비유동 (주1) 소프트웨어설치용역등과 관련한 계약부채는 계약에 따라 고객으로부터 수령한 잔액이며, 마일스톤에 따라 수취한 금액이 원가기준투입법에 따라 그때까지 인식한 수익을 초과하는 경우에 발생합니다. 22. 영업비용당기 및 전기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 급료와임금 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 차량유지비 세금과공과 감가상각비 무형자산상각비 지급수수료 상품매입비 대손상각비(환입) 기타비용 합 계 23. 기타영업외수익 및 기타영업외비용(1) 당기 및 전기 중 발생한 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 잡이익 (2) 당기 및 전기 중 발생한 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기부금 사용권자산처분손실 잡손실 합 계 24. 금융이익 및 금융원가(1) 당기 및 전기 중 순금융손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 금융이익 금융원가 순금융손익 (2) 당기 및 전기 중 금융이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 금융이익-유효이자율법에 따른 이자수익 상각후원가측정금융자산 금융이익-기타 외환차익 외화환산이익 소 계 총 계 (3) 당기 및 전기의 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 현금및현금성자산 단기대여금 보증금 합 계 (4) 당기 및 전기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 이자비용 외환차손 외화환산손실 합 계 (5) 당기 및 전기의 금융원가에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 차입금 이자 리스부채 합 계 (6) 당기 및 전기의 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 금융자산 상각후원가측정금융자산 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 순금융손익 25. 계속영업과 관련된 법인세(1) 당기 및 전기의 계속영업과 관련된 법인세비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 당기법인세비용 당기법인세부담액 이연법인세비용 일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액 당기발생 이월결손금에 대한 이연법인세 자본에 직접 반영된 이연법인세 계속영업과 관련된 법인세비용 (2) 당기 및 전기의 회계손실과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순손실 적용세율에 따른 세부담액 조정사항 : 비과세수익 및 비공제비용 이연법인세 제외 일시적차이 미인식 이월결손금 및 세액공제로 인한 효과 기타 법인세비용 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) (주1) (주1) (주1) 법인세차감전순손실의 발생으로 유효세율은 산정하지 않았습니다. (3) 당기의 재무상태표에 인식된 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 없으며, 전기의변동내역은 다음과같습니다. (전 기) (단위: 천원) 구 분 기초 당기손익에인식된금액