chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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변제, 40%를 제8차 연도(2024년)부터 제9차 연도(2025년)까지 매년 균등 분할 변제, 35%를 제10차 연도(2026년)에 현금으로 변제합니다. 단, 대위변제가 제2차 연도(2018년) 이후에 이루어지는 경우 이미 변제기일이 경과된 금액은 그 후 최초로 도래하는 변제기일에 합산하여 변제합니다. 상거래채권 원금 및 개시전이자의 86%는 출자전환하고 14%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 25%를 제1차 연도(2017년)부터 제5차 연도(2021년)까지 매년 균등 분할 변제, 20%를 제6차 연도(2022년)부터 제7차 연도(2023년)까지 매년 균등 분할 변제, 15%를 제8차 연도(2024년)에 변제, 40%를 제9차 연도(2025년)부터 제10차 연도(2026년)까지 매년 균등 분할 변제합니다. 소액 상거래 채권 채권자별 권리변경후 변제대상금액의 합산액이 5백만 원 이하인 채권의 원금 및 개시전이자의 86%는 출자전환하고 14%는 현금변제하되 현금변제할 금액은 제1차 연도(2017년)에 전액 현금 변제합니다. 특수관계인 채권 원금 및 개시전이자의 88%는 출자전환하고 12%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 10%를 제1차 연도(2017년)부터 제2차 연도(2018년)까지 매년 균등 분할 변제, 15%를 제5차 연도(2021년)부터 제7차 연도(2023년)까지 매년 균등 분할 변제, 40%를 제8차 연도(2024년)부터 제9차 연도(2025년)까지 매년 균등 분할 변제, 35%를 제10차 연도(2026년)에 현금으로 변제합니다. (주) 상기 회생채권의 개시후이자는 면제합니다.다. 조세 등 채권의 권리 변경과 변제방법 구 분 내 용 조세 등 채권 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제140조 제2항에 의하여 회생계획 인가결정일 이후 변제일까지 국세징수법 또는 국세징수의 예에 의한 징수 및 체납처분에 의한 재산의 환가는 유예합니다. 회사는 회생계획 인가결정 전일까지 발생한 조세 등 채권의 가산금 및 중가산금을 포함한 금액을 100% 현금으로 변제하되, 현금변제할 금액의 전액을 제1차 연도(2017년)와 제3차 연도(2019년)에 균등분할하여 변제합니다. 2) 주주의 권리변경 및 출자전환 계획가. 주식병합으로 인한 자본의 감소(주식의 1차 병합: 2 대 1 감자)회생계획안 인가 전 발행한 보통주(액면가 2,500원) 23,792,327주와 전환주 2,174,900주(총 25,967,227주)에 대하여 액면가 2,500원의 보통주와 전환주 각 2주를 액면가 2,500원의 보통주와 전환주 각 1주로 병합합니다. 주식 병합으로 인한 자본감소의 효력은 회생계획 인가 결정일로부터 4영업일에 발생합니다.나. 출자전환에 의한 신주 발행회생담보권, 회생채권의 출자전환에 의한 신주발행은 출자전환 채권액 2,500원당 액면가 2,500원의 보통주 1주로 발행하며, 출자전환에 의한 신주 발행의 효력은 주식병합에 의한 자본감소의 효력발생일로부터 11영업일에 발생합니다.다. 출자전환 후 주식 재병합에 의한 자본 감소(주식의 2차 병합: 10 대 1 감자)자본금 규모의 적정화를 위하여 병합된 기존 주식 및 출자전환된 신주 등 잔여 주식 전체를 대상으로 액면가 2,500원의 보통주 각 10주를 액면가 2,500원의 보통주와 전환주 각 1주로 재병합합니다. 출자전환 후 주식 재병합에 의한 자본 감소의 효력은 출자전환에 따른신주발행의 효력발생일로부터 2영업일에 발생합니다.라. 주식 병합 및 출자전환에 따른 단주 처리주식병합 및 출자전환으로 인하여 발생되는 1주 미만의 단주는 관리인이 법원의 허가를 받아 무상 소각합니다.마. 회생계획안에 따른 제3자배정유상증자(출자전환)회사는 2018년 1월 8일 서울회생법원의 허가를 받아 회생계획에 따른 제3자배정유상증자(출자전환) 결정을 하였으며 발행한 신주의 규모는 보통주 171,495주 입니다. 주당 발행금액은 회생계획에 따라 출자전환 신주 1주당 2,500원에 발행하되, 2017년2월 9일에 실시한주식 재병합(액면가 금2,500원의 보통주 10주를 액면가 금2,500원의 보통주 1주로 주식
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병합)을 적용하여 주당 25,000원입니다. 발행된 신주는 2018년 1월 31일 교부하였고 2018년 2월 1일 상장되었습니다.(3) 2018년 11월 2일에 인가받은 변경회생계획안상의 회생채권, 회생담보권, 조세 등 채무, 미확정 회생담보권 및 회생채권 등에 대한 권리변경과 변제방법 및 주주의 권리변경에대한 주요 내용은 다음과 같습니다. 1) 채권 등 권리변경과 변제방법가. 회생담보권의 권리 변경과 변제방법 구 분 내 용 대여금채권 ㆍ한국산업은행 확정채권액 중 대구공장과 관련된 64,000,000,000원은 대구광역시, 대구도시공사 등 국가기관에 의한 매각제한이 해소되는 시점에 해당 자산을 처분하여 채권자별 우선순위 따라 변제하며, 상기의 대구공장과 관련된 채권을 제외한 한국산업은행의 확정채권액에 대해 M 확정채권액의 73.93780353%를 변제기일에 현금으로 변제. 단, 창원 3공장과 관련된 39,143,000,000원, 대구광역시 소재 아파트와 관련된 869,336,584원은 해당 자산의 매각이 완료된 후 변제, 이를 제외한 확정채권액의 26.06219647%는 출자전환 ㆍ농협은행 확정채권액 중 수정만과 관련된 27,000,000,000원은 해당 채권을 변제하기 위하여 제3의 신탁사와 별도의 신탁계약을 체결하여 취득하는 우선수익권을 양도하여 변제하며, 위 금원을 제외한 농협은행의 확정채권액에 대해서는 M 인수대금으로 확정채권액의 46.58554757%를 변제기일에 현금으로 변제. 상기와 같이 변제되는 채권을 제외한 확정채권액의 53.41445243%는 출자전환 ㆍ한국수출입은행 확정채권액의 49.80549314%를 변제기일에 현금으로 변제하고, 50.19450686%는 출자전환 ㆍ경남은행 확정채권액의 85.74978433%를 변제기일에 현금으로 변제하고, 14.25021567%는 출자전환 구상채권 ㆍ원회생계획상 출자전환의 대상이 되는 채권 중 출자전환되지 아니한 부분 - 원금 및 개시 전 이자의 88%를 출자전환 및 10:1 병합 ㆍ원회생계획상 현금변제의 대상이 되는 채권 부분 - 확정채권액 중 원회생계획에 따라 제1차년도(2017년)에 현금변제해야 할 금액 중 변제되지 아니한 금액을 전액 현금 변제 - 확정채권액 중 위 금원을 제외한 잔액의 27.55772247%를 현금으로 변제하고 72.44227753%를 출자전환 미발생 구상채권 ㆍ원회생계획상 출자전환의 대상이 되는 채권 부분 - 원금 및 개시 전 이자의 변제책임이 확정된 날이 속한 분기의 다음 분기 최초영업일에 88%를 출자전환 및 10:1 병합 ㆍ원회생계획상 현금변제의 대상이 되는 채권 부분 - 원금 및 개시전 이자의 12% 중 원회생계획상 제1차년도(2017년) 현금변제분은 전액을, 나머지는 변제책임이 확정된 날을 기준으로 조기변제할인율(연 3.41%)로 할인 후 그 금액의 27.55772247%를 현금으로 변제하고 72.44227753%를 출자전환 나. 회생채권의 권리 변경과 변제방법 구 분 내 용 대여금채권 확정채권액 중 원회생계획에 따라 제1차년도(2017년)에 현금변제해야 할 금액 중 변제되지 아니한 금액을 전액 현금 변제하며, 잔액의 27.55772247%를 현금으로 변제하고 72.44227753%를 출자전환 구상채권 ㆍ원회생계획상 출자전환의 대상이 되는 채권 중 출자전환되지 아니한 부분 - 원금 및 개시 전 이자의 88%를 출자전환 및 10:1 병합 ㆍ원회생계획상 현금변제의 대상이 되는 채권 부분 - 확정채권액 중 원회생계획에 따라 제1차년도(2017년)에 현금변제해야 할 금액 중 변제되지 아니한 금액을 전액 현금 변제하며, 잔액의 27.55772247%를 현금으로 변제하고 72.44227753%를 출자전환 미발생 구상채권 ㆍ원회생계획상 출자전환의 대상이 되는 채권 부분 - 원금 및 개시 전 이자의 변제책임이 확정된 날이 속한 분기의 다음 분기 최초영업일에 88%를 출자전환 및 10:1 병합 ㆍ원금 및 개시전 이자의 12% 중 원회생계획상 제1차년도(2017년) 현금변제분은 전액을, 나머지는 변제책임이 확정된 날을 기준으로
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조기변제할인율(연 3.41%)로 할인 후 그 금액의 27.55772247%를 현금으로 변제하고 72.44227753%를 출자전환 상거래채권, 소액상거래채권 확정채권액 중 원회생계획에 따라 제1차년도(2017년)에 현금변제해야 할 금액 중 변제되지 아니한 금액을 전액 현금 변제하며, 잔액의 27.55772247%를 현금으로 변제하고 72.44227753%를 출자전환 미확정 상거래채권 ㆍ원회생계획상 출자전환의 대상이 되는 채권 부분 - 원금 및 개시 전 이자의 변제책임이 확정된 날이 속한 분기의 다음 분기 최초영업일에 86%를 출자전환 및 10:1 병합 ㆍ원회생계획상 현금변제의 대상이 되는 채권 부분 - 원금 및 개시전 이자의 14% 중 원회생계획상 제1차년도(2017년) 현금변제분은 전액을, 나머지는 변제책임이 확정된 날을 기준으로 조기변제할인율(연 3.41%)로 할인 후 그 금액의 27.55772247%를 현금으로 변제하고 72.44227753%를 출자전환 특수관계인채권 확정채권액의 27.55772247%를 현금으로 변제하고 72.44227753%를 출자전환 (주) 상기 회생채권의 개시후이자는 면제합니다.다. 조세 등 채권의 권리 변경과 변제방법 구 분 내 용 조세 등 채권 원회생계획 인가 후 변제 등으로 소멸되어 변동된 후 잔액 전액(원회생계획인가결정 전일까지 발생한 가산금 및 중가산금 포함)을 현금으로 변제 2) 주주의 권리변경 및 출자전환 계획가. 출자전환에 의한 신주 발행㉠ 원회생계획상 출자전환이 확정되었으나 미발행된 주식원회생계획에 따른 기존 출자전환 대상 채권자 중 신주발행 관련자료 미제출 등의 사유로 변경회생계획안 작성기준일 현재 미발행된 주식은 원회생계획 제10장 제5절 취지에 따라 신주발행의 효력발생일의 다음 영업일에 액면가 2,500원의 기명식 보통주10주를 액면가 2,500원의 기명식 보통주 1주로 병합하며, 효력발생일은 신주발행을 위한 관련자료 확보일이 속한 분기의 다음 분기 최초영업일.㉡ 회생담보권, 회생채권 출자전환 채권액 2,500원을 액면가 2,500원의 보통주 1주로 발행하며, 효력발생일은변경회생계획안의 인가결정일로부터 11영업일. 나. 조사확정재판 또는 소송이 진행 중인 회생채권조사확정재판이나 이의의 소, 기타 소송 등에 의하여 회생담보권 또는 회생 채권으로확정될 경우, 각 채권의 원회생계획 및 변경회생계획안의 각 권리 변경 및 변제방법에 따라 출자전환 및 병합, 무상소각하며, 효력발생일은 출자전환되는 주식은 채권확정일이 속한 분기의 다음 분기 최초 영업일.다. 출자전환 후 주식 재병합에 의한 자본 감소채무자 회사 자본금 규모의 적정화를 위하여 병합된 기존 주식 및 출자전환된 신주 등 잔여주식 전체를 대상으로 액면가 2,500원의 보통주 각 8주를 액면 가 2,500원의보통주 각 1주로 재병합하며, 효력발생일은 출자전환에 의한 신주발행의 효력발생일로부터 2영업일. 라. 유상증자에 의한 신주발행채무자회사는 회생담보권 및 회생채권의 변제자금 조달을 위해 회생법원의 허가를 얻어 인수자에 대한 제3자 배정 유상증자로 액면가 2,500원으로 19,540,000주의 신주를 발행하며, 신주대금의 납입기일은 주식재병합 효력발생일의 다음 영업일, 효력발생일은 신주대금 납입기일의 다음 영업일. 유가증권시장 상장규정에 따라 유상증자로 대주주가 변경되는 경우에 해당되어 주식의 100%인 19,540,000주를 신주의 상장일로부터 6개월간 한국예탁결제원에 보호예수. 마. 주식 재병합 및 출자전환에 따른 단주 처리주식병합 및 출자전환으로 인하여 발생되는 1주 미만의 단주는 관리인이 법원의 허가를 받아 무상 소각. 3) 회사채의 발행채무자 회사는 회생채권의 변제자금 조달을 위하여 회생법원의 허가를 얻어 49,870,000,000원의 회사채 발행.4) 자산의 신탁 구 분 내 용 신탁의 목적 1) 엔진기자재사업부 및 플랜트사업부 M 인수대상자산이 아니면서 매각이 완료되지 않은 비영업용자산인 수정만 부지 등에 대하여 제3의 신탁사와 별도의 신탁계약을 체결하여 취득하는 수익권을 회생담보권자에게 양도함으로써
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회생담보권을 변제 2) 변경회생계획 인가 여부와 무관하게 창원3공장 및 대구공장아파트의 인수계약이 완료되지 못할 경우, 창원3공장 및 대구공장아파트는 변경회생계획안 제9장의 신탁 및 회생담보권의 변제방법에 따라 처리 신탁의 방법 1) 채무자회사(위탁자)는 변경회생계획안이 인가되는 즉시 회생법원의 허가를 얻어 신탁사(수탁자)와 신탁대상자산에 대해 신탁계약을 체결 2) 신탁자산 중 수정만부지에 대해서는 신탁에 따라 취득하는 수익권을 농협은행에 양도하는 방법으로 해당 회생담보권을 변제 3) 수정만부지 등 신탁대상 자산 중 해당 자산으로 담보되는 회생담보권이 있는 자산의 경우, 신탁사가 수익자의 요구에 따라 신탁자산을 매각하여 처분대금을 수익자에게 지급 4) 신탁자산 중 해당 자산으로 담보되는 회생담보권이 없는 기타자산의 경우, 신탁자산을 매각한 처분대금은 미확정채권 현실화 예상액을 예치해 둔 에스크로우 계좌에 예치 5) 엔진, 플랜트사업부 M 인수대상자산이 아닌 비영업용자산 중 신탁의 대상이 되지 않는 비영업용자산의 처분대금은 관련 회생담보권자에게 즉시 변제 6) 상기 자산들의 신탁계약 체결, 유지, 처분 등을 위한 비용을 충당할 목적으로 변제재원에서 2,400,000,000원을 신탁에스크로우 계좌에 예치 7) 신탁계약 종료 후, 신탁에스크로우 계좌에 잔존금액이 존재하는 경우, 해당 금액은 신탁계약 후 수익권증서를 양수받은 채권자의 소멸되는 회생담보권 금액에 비례하여 즉시 변제 신탁대상자산 1) 담보자산(수정만부지) : 장부가액 66,643,277,523원 2) 기타자산(STX문경 리조트회원권 등) : 장부가액 3,821,889,344원 신탁자산으로 피담보 되는 채무 1) 채무내역 : 농협은행의 회생담보권 대여금채권 확정채권액 27,000,000,000원 2) 변제방법 : 신탁대상 자산으로 담보되는 회생담보권의 확정채권액은 채무자회사가 해당 자산의 신탁에 따라 취득한 수익권을 회생담보권자에게 양도하여 변제하며, 수익권증서를 회생담보권자에게 양도하는 때에 그 확정채권액에 대한 확정적인 변제의 효력이 발생 35. 물적분할에 대한 사항 회사는 당기 중 2021년 3월 19일자 이사회에서 회사 수소연료전지(SOFC) 사업의 전문성 강화 및 사업기회 확대를 위해 신사업센터를 분할하여 분할 신설회사인 STX에너지솔루션주식회사에에 이전하고 STX에너지솔루션 주식회사의의 지분 100%를 소유하는 물적분할을 결의하였으며, 2021년 4월 9일자 주주총회에서 동 결의안을 원안대로 승인하였습니다.회사분할의 진행은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 분할방법 물적분할 분할회사 에스티엑스중공업(주)(분할존속회사) STX에너지솔루션 주식회사(분할신설회사) 주주총회승인 2021년 04월 09일 분할기일 2021년 06월 01일 2021년 6월 1일 분할로 인하여 분할신설회사로 이전 된 재산의 가액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 STX에너지솔루션 주식회사 유동자산 현금및현금성자산 미수금 재고자산 비유동자산 유형자산 무형자산 기타비유동수취채권 자산 총계 유동부채 미지급금 미지급비용 선수금 비유동부채 장기미지급금 부채 총계 자본금 자본잉여금 자본 총계 부채와 자본 총계 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사가 현재 직면하고 있는 재무적 어려움으로 인해 2013년 사업연도부터 현금배당을 실시할 수 없었습니다. 전 임직원의 노력으로 조속한 경영실적 개선을 통해 미래의 성장과 이익의 주주 환원을 균형있게 고려하여 배당을 실시하도록 하겠습니다. 나. 최근 3사업연도 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제21기 제20기 제19기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주) 최근 5년간 배당을
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지급하지 않아 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률 산출 불가. 라. 이익참가부사채에 관한 사항 - 해당사항 없음 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 무상감자 보통주 8:1 감자 및 자기주식 무상소각 전환권행사 보통주 자율협약에 의한 출자전환(전환사채전환권 행사) 출자전환 보통주 자율협약에 의한 출자전환(채무상계) 출자전환 보통주 자율협약에 의한 출자전환(채무상계) 출자전환 전환주 자율협약에 의한 출자전환(채무상계) 출자전환 전환주 자율협약에 의한 출자전환(채무상계) 전환권행사 전환주 전환주의 보통주 전환으로 인한 전환주 감소 전환권행사 보통주 전환주의 보통주 전환으로 인한 전환주 감소 무상감자 보통주 회생계획에 따른 2:1 감자 무상감자 전환주 회생계획에 따른 2:1 감자 유상증자(제3자배정) 보통주 회생계획에 따른 출자전환(채무상계) 무상감자 보통주 회생계획에 따른 10:1 감자 무상감자 전환주 회생계획에 따른 10:1 감자 전환권행사 전환주 전환주의 보통주 전환으로 인한 전환주 감소 전환권행사 보통주 전환주의 보통주 전환으로 인한 전환주 감소 유상증자(제3자배정) 보통주 회생계획에 따른 출자전환(채무상계) 유상증자(제3자배정) 보통주 회생계획에 따른 출자전환(채무상계) 무상감자 보통주 회생계획에 따른 8:1 감자 유상증자(제3자배정) 보통주 회생계획에 따른 출자전환(인수자배정) 유상증자(제3자배정) 보통주 회생계획에 따른 출자전환(채무상계) 유상증자(제3자배정) 보통주 회생계획에 따른 출자전환(채무상계) 주1) 2018년 01월 08일 서울회생법원의 허가를 받아 추가 출자전환을 진행하였습니다. 신주의 수는 보통주 171,495주이며, 주당 발행금액은 25,000원으로 회생계획안 상 발행가액인 주당 2,500원에서 2017년 2월 9일 실시한 주식재병합(10:1 무상감자)이 반영되었습니다. 발행된 신주는 2018년 2월 1일 상장되었습니다.주2) 2018년 11월 2일 변경회생계획안이 인가됨에 따라 2018년 11월 19일 채무상계를 위한 출자 전환이 진행되었고, 11월 21일 8:1 무상 감자가 시행되었으며, 2018년 11월 23일에 M 위한 인수 과정의 일환으로 유상증자가 있었으며 인수자에게 배정 되었습니다. 주3) 2020년 01월 16일 원회생계회안과 변경회생계획안에 따라 추가 출자전환을 진행하였습니다. 신주의 수는 보통주 145,736주(원회생계획안)와 138,509주(변경회생계획안)이며 주당 발행금액은 회생계획안 상 발행가액인 주당 2,500원에서 주식재병합(10:1 무상감자, 2017.1.19)과 주식재병합(8:1 무상감자, 2018.11.21)이 반영된 200,000원과 변경회생계획안 상 발행가액인 주당 2,500원에서 주식재병합(8:1 무상감자, 2018.11.21)이 반영된 20,000원으로 발행되었습니다. 발행된 신주는 2020년 2월 5일에 상장되었습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] (연결기준)> (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 STX중공업(주) 회사채 사모 일부상환(288억) STX중공업(주) 회사채 사모 미상환 STX중공업(주) 회사채 사모 STX중공업(주) 회사채 사모 일부상환(19억원) STX중공업(주) 회사채 사모 일부상환(51억원) STX중공업(주) 회사채 사모 미상환 합 계 주1) 2019년 3월 21일 발행한 제4회 무보증 사모 일반회사채는 2019년 10월 10일에 상환완료 하였습니다. 주2) 2020년 7월 1일, 물적분할로 인하여 2018년 12월 14일 발행한 제3회 무보증 일반회사채 357억원 중 200억원을 한국해양크랭크샤프트로 승계 하고,
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2019년 12월 18일 발행한 회사채 40억원 중 10억원을 한국해양선박데크하우스로 승계하였습니다. 주3) 제5회, 제6회 무보증 사모 일반회사채는 2021년 1월 15일에 일부 상환하였습니다.(상환재원 : 운영자금) 주4) 제2회 무보증 사모 일반회사채는 2021년 11월 15일에 일부상환 후 2022년 1월 26일에 나머지를 상환완료 하였습니다.(상환재원 : 자산매각)주5) 제3회 무보증 사모 일반회사채는 2022년 1월 26일 일부상환 하였으며, 만기는 3개월 단위로 연장 가능하며 제출일 현재 만기일은 2022년 6월 4일 입니다. (상환재원 : 자산매각) 주5) 2019년 12월 18일 발행한 제5,6,7회 무보증 사모 일반회사채는 만기는 3개월 단위로 연장하며 제출일 현재 만기일은 2022년 06월 18일 입니다. 주6) 채무증권(회사채)에 대한 별도의 신용 평가는 없었습니다. 잔액> (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 잔액> (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 잔액> (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 잔액> (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 잔액> (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 - 해당사항이 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성지배기업은 2019년, 2018년 회계연도의 미발생회생채무의 충당부채의 설정금액에 대한 오류 등으로 연결재무제표를 재작성 하였고, 그 내역은 다음과 같습니다. (가) 진행경과① 전기 감사인의 입장 충당부채관련 채무의 권리변경(채권채무조정)은 회생계획안 인가일에 확정되었으므로 예상되는 재판결과금액에 권리변경을 반영(출자전환 및 주식병합)한 금액이 '채권자가 기대할 수 있고 회사가 합리적으로 지급하여야 하는 금액'입니다.② 2020년 회계감사인이 수행한 절차 일자 구 분 대 상 비고 2020년 7월 24일 2020년 반기검토 Wrap-up 신우회계법인, 회사 충당부채의 설정금액에 대해 재검토 요청 (나) 2018년 수정내역(연결)① 연결재무상태표 (단위: 천원) 계정과목 수정전 수정후 변경효과 유동자산 매각예정비유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본총계 ② 연결포괄손익계산서 (단위: 천원) 계정과목 수정전 수정후 변경효과 총매출액 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 영업외수익(비용) 세전이익(손실) 법인세비용 중단영업손익 당기순이익(손실) 기본주당이익(손실)(원) ③ 연결자본변동표 (단위: 천원) 과목 수정전 수정후 변경효과 이익잉여금 총계 이익잉여금 총계 이익잉여금 총계 당기순이익 ④ 연결현금흐름표 (단위: 천원) 계정과목 수정전 수정후 변경효과 당기순손실 당기순손익조정을 위한 가감 (다) 2019년 수정내역(연결)① 연결재무상태표 (단위: 천원) 계정과목 수정전 수정후 변경효과 유동자산 매각예정비유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본총계 ② 연결포괄손익계산서 (단위: 천원) 계정과목
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수정전 수정후 변경효과 총매출액 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 영업외수익(비용) 세전이익(손실) 법인세비용 중단영업손익 당기순이익(손실) 기본주당이익(손실)(원) ③ 연결자본변동표 (단위: 천원) 과목 수정전 수정후 변경효과 이익잉여금 총계 이익잉여금 총계 이익잉여금 총계 당기순이익 ④ 연결현금흐름표 (단위: 천원) 계정과목 수정전 수정후 변경효과 당기순손실 당기순손익조정을 위한 가감 상기 기재된 바와 같이 지배기업의 2018년, 2019년 연결재무제표가 재작성 되었으므로 2019년 4월 1일, 2020년 3월 30일자로 발행한 각각의 감사보고서는 더 이상 유효하지 않으며, 해당 연결재무제표와 관련하여 사용될 수 없습니다. 관련된 주석에 대해서는 별도의 정오표를 작성하지 아니하였습니다. 또한, 당사는 2018년, 2019년 회계연도의 미발생회생채무의 충당부채의 설정금액에 대한 오류 등으로 인하여 재무제표를 재작성하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (라) 2018년 수정내역(별도)① 재무상태표 (단위: 천원) 계정과목 수정전 수정후 변경효과 유동자산 매각예정비유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본총계 ② 포괄손익계산서 (단위: 천원) 계정과목 수정전 수정후 변경효과 총매출액 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 영업외수익(비용) 세전이익(손실) 법인세비용 중단영업손익 당기순이익(손실) 기본주당이익(손실)(원) ③ 자본변동표 (단위: 천원) 과목 수정전 수정후 변경효과 이익잉여금 총계 이익잉여금 총계 이익잉여금 총계 당기순이익 ④ 현금흐름표 (단위: 천원) 계정과목 수정전 수정후 변경효과 당기순손실 당기순손익조정을 위한 가감 (마) 2019년 수정내역(별도) ① 재무상태표 (단위: 천원) 계정과목 수정전 수정후 변경효과 유동자산 매각예정비유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본총계 ② 포괄손익계산서 (단위: 천원) 계정과목 수정전 수정후 변경효과 총매출액 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 영업외수익(비용) 세전이익(손실) 법인세비용 중단영업손익 당기순이익(손실) 기본주당이익(손실)(원) ③ 자본변동표 (단위: 천원) 과목 수정전 수정후 변경효과 이익잉여금 총계 이익잉여금 총계 이익잉여금 총계 당기순이익 ④ 현금흐름표 (단위: 천원) 계정과목 수정전 수정후 변경효과 당기순손실 당기순손익조정을 위한 가감 상기 기재된 바와 같이 당사의 2018년, 2019년 재무제표가 재작성 되었으므로 2019년 4월 1일, 2020년 3월 30일자로 발행한 각각의 감사보고서는 더 이상 유효하지 않으며, 해당 재무제표와 관련하여 사용될 수 없습니다. 관련된 주석에 대해서는 별도의 정오표를 작성하지 아니하였습니다. (2) 물적분할 : 한국해양크랭크샤프트 주식회사, 한국해양선박데크하우스 주식회사 (가) 분할시기 및 주요 내용 회사는 당기 중 2020년 5월 28일자 이사회에서 당사의 선박용 크랭크샤프트 부문과 선박용 박데크하우스 부문의 전문화를 통하여 핵심사업으로 경쟁력을 강화하고, 경영부문별 특성에 적합한 의사결정체계 확립을 통한 조직효율성 증대, 책임경영체제를 확립하고자 해당 사업 각각 한국해양크랭크샤프트(주)와 한국해양선박데크하우스(주)로 이전하고 한국해양크랭크샤프트(주)의 지분 100%를 소유하는 물적분할을 결의하였으며, 2020년 6월 26일자 주주총회에서 동 결의안을 원안대로 승인하였습니다. 회사분할의 진행은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 분할방법 물적분할 분할회사 에스티엑스중공업(주)(분할존속회사) 한국해양크랭크샤프트 주식회사(분할신설회사) 한국해양선박데크하우스 주식회사(분할신설회사) 주주총회승인 2021년 06월 26일 분할기일 2021년 07월 01일 (나) 재무제표에 미치는 영향 본건 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할 방식으로 진행되어 분할 전ㆍ후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율의 변동은 없습니다. 또한, 본건 분할은 단순ㆍ물적분할 방식으로 진행되므로 분할 자체로는 연결재무제표 상에
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미치는 영향이 없었습니다. (다) 관련 공시서류 제출일① 주요사항보고서(회사분할결정) : 2020년 5월 28일② 합병등종료보고서 (분할) : 2020년 7월 3일 (3) 물적분할 : STX에너지솔루션 주식회사 (가) 분할시기 및 주요 내용 회사는 당기 중 2021년 3월 19일자 이사회에서 회사 수소연료전지(SOFC) 사업의 전문성 강화 및 사업기회 확대를 위해 신사업센터를 분할하여 분할 신설회사인 STX에너지솔루션 주식회사에에 이전하고 STX에너지솔루션 주식회사의의 지분 100%를 소유하는 물적분할을 결의하였으며, 2021년 4월 9일자 주주총회에서 동 결의안을 원안대로 승인하였습니다. 회사분할의 진행은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 분할방법 물적분할 분할회사 에스티엑스중공업(주)(분할존속회사) STX에너지솔루션 주식회사(분할신설회사) 주주총회승인 2021년 04월 09일 분할기일 2021년 06월 01일 (나) 재무제표에 미치는 영향 본건 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할 방식으로 진행되어 분할 전ㆍ후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율의 변동은 없습니다. 또한, 본건 분할은 단순ㆍ물적분할 방식으로 진행되므로 분할 자체로는 연결재무제표 상에 미치는 영향이 없었습니다. (다) 관련 공시서류 제출일① 주요사항보고서(회사분할결정) : 2021년 3월 19일② 합병등종료보고서 (분할) : 2021년 6월 3일 나. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 단위 : 백만원, % 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제 21 기 매출채권 미청구공사 선급금 단기대여금 미수금 미수수익 장기매출채권 장기대여금 장기미수금 합계 제 20 기 매출채권 미청구공사 선급금 단기대여금 미수금 미수수익 장기매출채권 장기대여금 장기미수금 합계 제 19 기 매출채권 미청구공사 선급금 단기대여금 미수금 미수수익 장기매출채권 장기대여금 장기미수금 합계 주) 상위 채권금액은 현재가치할인차금 차감 후 금액(연결 기준)입니다. (2) 최근 사업년도의 대손충당금 변동현황 (단위: 백만원) 구 분 제 21 기 제 20 기 제 19 기 1.기초 대손충당금 잔액 2.순대손처리액(①-②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액(*1) 3. 대손상각비 계상(환입액) 4. 매각예정자산 대체 5. 기말 대손충당금 잔액 합계 주) 기타증감액은 해외사업장 채권의 환평가 변동금액 (3) 연결실체의 매출채권관련 대손충당금 설정방침회사는 기업회계기준서 제1109호 적용에 따라 집합평가 대상인 매출채권의 손실충당금은 가중평균 채무불이행률을 산출, 계산하였습니다.가중평균 채무불이행률이란 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법으로 계산되며, 계산내역은 다음과 같습니다. 대한 기대신용손실에 대한 정보> 구간 기준 가중평균 채무불이행률(%) 0~3개월 4~6개월 7~9개월 10~12개월 13~15개월 16~18개월 19~21개월 21~24개월 24개월 초과 (4) 연결실체의 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위: 백만원) 구 분 4개월 이하 4개월 초과 1년 이하 1년 초과 계 금 액 일반 특수관계자 계 구성비율 주1) 상기 경과기간은 매출채권의 만기일 초과 기간임.주2) 만기 미도래 매출채권은 4개월이하 매출채권 내역에 포함되어 있음 다. 재고자산 현황 등 (1) 재고자산의 보유현황최근 3 사업연도 결산 기준 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. [ 단위 : 백만원 ] 사업부문 계정과목 제21기 제 20 기 제 19 기 엔진기자재 재고자산 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) [연환산매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 기말자산총계 연환산매출원가 기초재고 기말재고 (2) 재고자산의 실사내역 등 ① 실사원칙 재고자산의 실사는 매년 1회 실시하는 것을 원칙으로 하고 있습니다. 실사 시 중점확인사항은 장부와 실제 보관재고의 수량 일치
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여부 확인, 장기체화재고 및 불용재고의 현황을 확인하여 재고의 불필요한 Risk를 제거함으로써 재고관리의 효율성을 극대화 하는것에 목적이 있습니다. ② 재고실사시 감사인의 입회여부재고실사는 외부감사인인 회계법인의 회계사가 전수조사 참관 및 무작위 추출에 의한 감사를 실시합니다. ③ 실사내역- 실사일자 : 2022년 1월 10일 ~ 14일- 실사방법 : 당사 자재관리부서의 주관 하에 재고실사 실시. 외부감사인은 2022년 1월 10일에 입회, 조사완료된 재고자산에 대해서는 샘플 조사를 실시하였습니다. - 실사일과 보고기간종료일 사이의 재고자산 차이 확인요령 : 입출고리스트, 일일생산보고서, 제품 출고보고서, 타처보관조회서 회신 등 - 실사요령 : 전수조사실시 - 장기체화재고 등 현황 : 없음 - 재고자산의 담보제공여부 등 : 없음 라. 진행률적용 수주계약 현황 (단위 : 백만원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한(*1) 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 STX중공업 이라크 KAI 12MW 디젤발전소 EPC PJT 한국우주항공 STX중공업 감비아 Brikama II 20MW발전설비 공급 PJT NAWEC 합 계 주1) 이라크KAI : PAC발행일 기준 / 감비아Brikama : TOC발행일 기준, 보고기간 종료일 현재 발주처의 공사변경 요구 등의 사유로 계약상의 완성기한을 초과한 계약에 대해서는 발주처와 완성기한 연장을 협의 중에 있습니다. 마. 공정가치평가 내역 토지를 제외한 자산은 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액을 장부금액으로 하고 있으며, 토지는 최초 인식 후에 재평가일의 공정가치에서 이후의 손상차손누계액을 차감한 재평가금액을 장부금액으로 하고 있습니다. 재평가는 보고기간말에 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록주기적으로 수행하고 있습니다 유형자산의 일부를 대체할 때 발생하는 원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 연결실체에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 이때 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산의 취득원가에서잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래에 제시된 경제적 내용연수에 걸쳐 해당 자산에 내재되어 있는 미래 경제적 효익의 예상 소비 형태를 가장 잘 반영한 정액법으로 상각하고 있습니다. 유형자산을 구성하는 일부의 원가가 당해 유형자산의 전체원가와 비교하여 유의적이라면, 해당 유형자산을 감가상각할 때 그 부분은 별도로 구분하여 감가상각하고 있습니다. 유형자산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정되고 기타영업외손익으로 인식합니다. 재평가된 자산을 매각하는 경우, 관련된 재평가잉여금은 이익잉여금으로 대체하고 있습니다. 당기와 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 사용권자산 합계 기초 취득/자본적지출 처분 대체 손상 감가상각비 기타 기말 취득(재평가)가액 감가상각누계액 손상차손누계 정부보조금 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 사용권자산 합계 기초 취득/자본적지출 처분 대체 재평가 손상 감가상각비 기말 취득(재평가)가액 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 국한되는 것은 아닙니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 지난 2021년은 2020년에 이은 코로나19(COVID-19)의 장기화 및 변이 바이러스의 확산과 불안정한 세계정세 등의 불확실성이 확대되며 어려운 경영 여건이 지속되는 한해였습니다. 당사는 이러한 여려운 경제여건 속에서 원가 절감과 내부 역량 강화를 통해 경쟁력을 키우고자 노력 하였고 공격적인 수주를 추진하여 수주 목표를 초과 달성하는 등 2022년도의 안정적인 작업물량을 확보하고자 노력 하였습니다. 당사의 2021년 자산은 연결기준 전기 대비 369억원(%) 감소한 4,304억원이며, 부채는 전기대비 170억원(8%) 감소한 2,764억원입니다. 2021년 연결 기준 매출액은 전기대비 841억(%) 감소한 1,639억, 영업이익은 전기대비 132억 감소한 -109억원, 당기순이익은 전기대비 89억원 감소한 -78억원을 기록하며 적자 전환하였습니다. 조선업 불황 및 코로나 19의 영향으로 매출실적이 저조하였고, 인력감축 등의 비용이 발생하였기에 영업이익이 적자를 기록하였지만 본격적으로 조선업이 불황을 벗어나 회복귀에 접어 들어 2020년 대비 수주량이 급증하였습니다. 2022년에는 확보한 수주 물량을 바탕으로 내부 혁신활동을 통한 원가 절감을 추진하여 흑자전환을 이루고, 원가경쟁력을 확보하여 수주 경쟁력을 높이는데 노력해 나아가겠습니다, 뿐만 아니라 회사 내 비유동자산 매각을 추진 하는 등 재무건전성을 높이는데에도 최선의 노력을 다하도록 하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태 (단위: 백만원, %) 구분 제21기 제20기 증감 증감율 자산총계 ▼8% 유동자산 ▲1% 비유동자산 ▼21% 매각예정비유동자산 부채총계 ▼6% 유동부채 ▼5% 비유동부채 ▼10% 자본총계 ▼11% 제21기 당사 자산은 전기대비 370억원(8%) 감소한 4,304억원이며 부채는 전기대비 170억원(6%) 감소한 2,764억원입니다. 자산과 부채의 주요감소원인은 만기도래 사채의 상환금액이 359억원입니다. 자본은 전기대비 200억원(11%) 감소한 1,540억원입니다. 토지매각으로 인한 재평가차액의 법인세 차감후 감소금액이 122억원, 당기순손실 78억원이 감소하였습니다. 나. 영업실적 구 분 영 업 실 적 제21기 제20기 증감 증감율 매출액 ▼34% 매출원가 ▼32% 매출총이익(손실) ▼51% 판매비와관리비 ▼3% 영업이익(손실) ▼570% 영업외수익 ▲62% 영업외비용 ▼33% 법인세비용차감전순이익(손실) ▼49% 법인세비용(수익) ▲123% 당기순이익(손실) ▼810% 당기의 매출액은 전기대비 841억원(34%) 감소하였습니다. 판관비는 전기대비 9억원(3%) 감소한 245억원입니다. 급여, 퇴직급여, 복리후생비등인건비성 비용이 감소하였습니다. 영업외 수익은 전기대비 93억원(62%) 증가한
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242억원이며 영업외비용은 전기대비 90억원(33%) 감소한 185억원입니다. 영업외수익의 주요변동요인은 전기대비 외환관련 금융수익으로 16억, 대구공장 토지매각관련 60억이며 영업외비용의 주요변동요인은 전기대비 외환관련 금융비용으로 ▼30억, 유형자산 손상관련 ▼43억입니다. 다. 자산손상 또는 감액손실 (1)유형자산 (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 사용권자산 합계 기초 취득/자본적지출 처분 대체 손상 감가상각비 기타 기말 취득(재평가)가액 감가상각누계액 손상차손누계 정부보조금 (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 사용권자산 합계 기초 취득/자본적지출 처분 대체 재평가 손상 감가상각비 기말 취득(재평가)가액 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 감가상각비는 매출원가와 판매비와관리비에 35억원(전기:30억원)과 5억원(전기: 1,0억원)이 계상되어 있습니다.전기 중 매각예정비유동자산에서 유형자산으로 토지, 건물 각각 395억원, 468억원이 재분류되었습니다. 당사의 유형자산은 2,391억원으로 전기 대비 657억원 감소하였습니다. 대구공장의 매각을 원인으로 654억원의 토지를 매각예정자산으로 대체하였습니다. 또한 엔진기자재부문의 조선업 경기 침체 및 영업손실의 누적 등으로 손상검사가 수행되어 당기 중 33억을 인식하였습니다.(2) 무형자산 당기 (단위: 백만원) 구 분 개발비 산업재산권 소프트웨어 기타의무형자산 건설중인자산 합계 기초 취득 등 처분 등 기타증감 상각비 손상 기말 취득가액 상각및손상누계액 정부보조금 전기 (단위: 백만원) 구 분 개발비 산업재산권 소프트웨어 기타의무형자산 건설중인자산 합계 기초 취득 등 대체 기타증감 상각비 손상 기말 취득가액 상각및손상누계액 정부보조금 당사의 무형자산은 39억원으로 전기 대비 변동이 없으며 엔진기자재부문의 조선업 경기 침체 및 영업손실의 누적 등으로 손상검사가 수행되어 당기 중 8억원의 손상차손을 인식하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 ( 단위 : 백만원) 구 분 제21기 제20기 증 감 현금및현금성자산 기타금융자산 유동 비유동 계 당사는 보유현금과 요구불예금, 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 단기 투자자산을 연결실체의 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다. 지분상품은 현금성자산에서 제외하고 있으며, 다만 상환일이 정해져 있고 취득일로부터 상환일까지의 기간이 단기인 우선주와 같이 실질적인 현금성자산인 경우에는 현금성자산에 포함하고 있습니다. 공시작성일기준일 현재 회사는 전년대비 27억 증가한 611억원의 현금및현금성 자산을 보유하고 있습니다. 전년 대비 증가한 원인은 수주 증가에 따른 원재료 발주량 증가, 경영개선 목적 희망퇴직 위로금 등으로 지출이 늘어났음에도 불구하고 신용도 회복을 통한 1금융 추가차입, 예금을 담보로 하는 지급보증이 감소하였기 때문입니다. ( 단위 : 백만원) 구 분 제21기 제20기 증 감 기초 현금 및 현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 기말 현금 및 현금성자산 2021년 당사의 현금 흐름 중 영업활동으로 인한 현금흐름은 위의 영업 실적을 참고 바랍니다. 영업활동 외 주요 현금흐름으로는 투자활동으로 인한 현금 흐름으로 매각예정자산 처분으로 인한 306억원 증가가 있었고, 재무활동으로 인한 현금흐름에는 사채의 상환으로 인해 359억원 감소가 있었습니다. 나. 자금조달 현황 보고기간종료일 현재 당사의 직접 자금 조달 현황은 다음과 같습니다.(1) 담보대출 현황(연결 기준) (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위: 백만원) 차 입 처 내 역 연이자율(%) 당기말 전기말 ㈜웰컴저축은행 외 11개 금융기관 내동공장담보대출 OSB저축 외 8개 금융기관 1공장담보대출 약5.11% IBK저축은행 2공장담보대출 합 계 당기 단기차입금 내역은 위와 같습니다. 회생종결 후 당사는
HD현대마린엔진 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

각고의 노력을 통해 신용도를 회복하고 있으며, 회생 후 처음으로 1금융 담보대출 실행에 성공하였습니다. 내동공장 담보대출은 리파이낸싱을 통해 이자율을 낮춰 금융비용 감소하는 효과가 있었습니다.(2) 회사채(연결 기준) (단위: 천원) 차 입 처 내 역 당기말 전기말 유동 유동 피티제이호유한회사 제2회 무기명 무보증사모사채 국민은행(TA_9호 신탁업자지위) 피티제이호유한회사 제3회 무기명 무보증사모사채 국민은행(TA_9호 신탁업자지위) 국민은행(TA_9호 신탁업자지위) 제5회 무기명 무보증사모사채 피티제이호유한회사 피티제이호유한회사 제6회 무기명 무보증사모사채 피티제이호유한회사 제7회 무기명 무보증사모사채 합 계 차감 : 사채할인발행차금 차 감 계 당사는 영업현금흐름으로 인한 자금 확보를 통해 2021년 1월 15일 제5, 6회 회사채 71억원을 일부상환 하였고, 비영업 자산인 대구공장 일부 매각을 통하여 2021년 11월 15일 제2회 회사채 288억원을 일부 상환하여, 부채감소를 통한 금융비용 감소 효과를 가져 왔습니다. 5. 부외거래 - 당사의 부외거래는 동 보고서
에스케이플라즈마 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

II. 증권의 주요 권리내용 [회차 : 5-1]- 연리이자율 : 주1) 주1) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.50%p.를 가산한 이자율로 한다. [회차 : 5-2]- 연리이자율 : 주2) 주2) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.55%p.를 가산한 이자율로 한다. [회차: 5-1]- 연리이자율 : (문구 삭제) [회차: 5-2]- 연리이자율 : (문구 삭제) 위 정정사항외에 모든 사항은 2022년 07월 26일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.
에쓰씨엔지니어링 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 에쓰씨엔지니어링주식회사는 산업설비 활동 주체사로서 정밀화학 플랜트, Bio Chemical 플랜트, 제약 플랜트, 식품 플랜트 및 기타 산업 플랜트의 건설 용역을 수행 중에 있습니다. 당사는 '산업ㆍ환경설비공사업' 및 '토목종합건설업' 면허를 보유하고 있으며, 생산설비를목적으로 하는 목적사업에 대한 플랜트의 공사를 일괄 시공하며 화학플랜트, 일반 산업플랜트 및 폐수ㆍ폐열처리 관련 환경플랜트 공사를 수행 중에 있습니다.이외에도 '전기공사업' 면허를 보유하고 있으며, 플랜트 전기공사의 수주를 통하여 다수의 관련공사를 수행 중에 있습니다.이미 진행중인 플랜트 건설 이외에도 모듈공법에 의거 건설되는 플랜트(공장설비) 모듈플랜트(Module plant), 제품 생산의 전 과정이 무선통신으로 연결되어 자동으로 이루어지는 자동화 공장 스마트팩토리(Smart Factory) 등 4차 산업에 발맞추어 고객의 니즈(Needs)를 충족하고자 적극적으로 노력하고있으며, 건설업 부문 이외에도 신사업인 건강기능식품 및 헬스케어, 화장품 사업등 다각화된 사업추진을 통하여 회사의 지속가능성을 확충하고자 노력하고 있습니다. 셀론텍주식회사는 바이오콜라겐을 이용한 치료재료, 바이오 R, RMS Facility/SOP/Kit를 제조 및 판매하고 있습니다. 바이오 콜라겐을 기반으로한 다수의 치료재료를 출시하였고, 2021년 상반기에는 콜라겐사용조직보충재인 '카티졸'(CartiZol)을 신규 출시하였습니다. 카티졸은 바이오콜라겐 기반의 무릎관절 연골 보충재이며, 국내 최초, 유일한 콜라겐을 이용한 관절강내주사로 무릎관절 용제입니다. 카티졸은 특허받은 기술로 보다 직접적인 연골 보호효과를 나타내는 제품으로 손상된 관절연골에 직접 주입해 연골막 및 관절 내 주변조직에 코팅 보호막이 형성되어 통증 완화 및 손상된 관절연골의 자연치유과정을 도와 관절기능을 개선됩니다. 인구 고령화 및 관절염 환자 증가에 따라 관절연골의 새로운 치료 대안으로 급부상할 것으로 기대되고 있습니다. 각 사업부별 주요 제품과 매출비중은 다음과 같습니다.[사업부별 주요제품] (단위: 백만원) 사업부 주요제품 매출액 비율 비고 산업설비공사 산업설비 플랜트 E.P.C 화장품사업 노보스트라타 등 건강식품사업 스위치온 등 의료기기 바이오콜라겐 등 기타 진단키트 세포치료제, 제대혈 세포치료제, 제대혈 채취사업 중단영업사업 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품, 서비스 등의 내용 (단위: 백만원) 구분 사업부 매출유형 품목 구체적 용도 주요상표 매출액 비율 계속영업사업 산업설비공사 건설 등 산업설비 플랜트 E.P.C 석유화학, OIL GAS, 발전 등 화장품사업 제품 등 노보스트라타 등 화장품 도매업 새라제나 건강식품사업 상품 등 스위치온 등 건강기능식품 도소매업 의료기기 제품 등 바이오콜라겐 등 콜라겐을 이용한 치료재료 리젠씰, 카티졸 등 기타 제품 등 진단키트 의료기기 젠바디 소계 중단영업사업 세포치료제, 제대혈 제품 등 세포치료제, 제대혈 채취사업 무릎연골재생,제대혈처리및보관 콘드론, 오스론, 베이비셀 소계 나. 주요 제품, 서비스 등의 가격변동추이 1) 셀론텍 ( 단위 : 천원) 품 목 제51 기 리젠크라프트(필러) 내 수 수 출 리젠크라프트(매트릭스) 내 수 수 출 가) 산출기준- 리젠크라프트(필러) : 평균 판매가격- 리젠크라프트(매트릭스) : 평균 판매가격나) 주요 가격변동원인 - 리젠크라프트(필러, 매트릭스) : 거래처 유형별 매출 비중 변동 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 재고 자산의 현황 ( 단위 : 천원 ) 구분 제51 기 제50 기 제49 기 한국 상/제품 원/부재료 기타 소계 나. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 1) 생산능력 사업본부 품 목 사업소 제51 기 수 량 셀론텍 리젠그라프트 (매트릭스) 성수동 리젠그라프트 (필러) 성수동 합 계 2) 생산능력의 산출근거가) 산출방법 등(1) 산출기준 1) 매트릭스 (리젠그라프트) : 월 생산능력 2 Lot/월2) 필러 (리젠그라프트) : 월 7.3 Lot (2) 산출방법 1)
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매트릭스 (리젠그라프트) : 월 생산능력 2 Lot x 9개월 = 18 Lot2) 필러 (리젠그라프트) : 월 7.3 Lot x 9개월 = 65.7 Lot (3) 평균가동시간 -평균가동시간은 1일 8Hr로 한다. 다. 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 구분 품 목 사업소 제51 기 수 량 셀론텍 리젠그라프트(매트릭스) 성수동 리젠그라프트(필러) 성수동 합 계 2) 당해 사업연도의 가동률 사업소(사업본부) 제51 분기생산능력 제51 분기생산실적 평균가동률 셀론텍 리젠그라프트(매트릭스) 리젠그라프트(필러) 라. 주요설비의 현황 당사의 주사업은 산업설비건설업으로 정밀화학, Bio Chemical, 제약, 식품, 환경, 에너지 및 기타 산업 플랜트 분야에 대한 설계 및 시공, 그리고 각종 산업기계의 설비 제작과 대형플랜트설비의 Turn-Key Base Project 등의 사업을 영위하고 있습니다. [자산항목 : 토지] ( 단위 : 천원) 사업소 소유형태 기초 연결변동(주1) 당기증감 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 (주1) 당기중 종속기업 취득으로 인한 금액이 포함되어있습니다. [자산항목 : 건물] ( 단위 : 천원) 사업소 소유형태 기초 연결변동(주1) 당기증감 상각 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 (주1) 당기중 종속기업 취득으로 인한 금액이 포함되어있습니다. [자산항목 : 구축물] ( 단위 : 천원) 사업소 소유형태 기초 연결변동(주1) 당기증감 상각 손상차손 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 (주1) 당기중 종속기업 취득으로 인한 금액이 포함되어있습니다. [자산항목 : 기계장치] ( 단위 : 천원) 사업소 소유형태 기초 연결변동(주1) 당기증감 상각 손상 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 (주1) 당기중 종속기업 취득으로 인한 금액이 포함되어있습니다. [자산항목 : 차량운반구] ( 단위 : 천원) 사업소 소유형태 기초 연결변동(주1) 당기증감 상각 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 (주1) 당기중 종속기업 취득으로 인한 금액이 포함되어있습니다. [자산항목 : 기타의 유형자산] ( 단위 : 천원) 사업소 소유형태 기초 연결변동(주1) 당기증감 상각 손상 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 (주1) 당기중 종속기업 취득으로 인한 금액이 포함되어있습니다. [자산항목 : 건설중인자산] ( 단위 : 천원) 사업소 소유형태 기초 연결변동(주1) 당기증감 상각 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 (주1) 당기중 종속기업 취득으로 인한 금액이 포함되어있습니다. 마. 설비의 신설 매입 계획등 1) 진행중인 투자 - 해당사항 없음 - 2) 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 사업본부 계획명칭 투자 계획 제51기말 투자액( ~ '21.12) 예상 투자액 투자효과 비 고 자산형태 금액 자산형태 금액 '22년도 '23년도 셀론텍㈜ 금곡 공장 신축 건축물 건축물 생산량 확대 설계 설계 토지 토지 기계장치 기계장치 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 ( 단위 : 백만원 ) 구분 사업부문 품목 구분 제51 기 제50 기 제49 기 계속영업사업 산업설비공사 산업설비플랜트E.P.C 수출 내수 합계 화장품 노보스트라타 등 수출 내수 합계 건강식품 스위치온 등 수출 내수 합계 셀론텍 리젠씰, 카티졸 등 수출 내수 합계 기타 젠바디 등 수출 내수 합계 소계 수출 내수 합계 중단영업사업 세원셀론텍_PE 열교환기, 반응기 등 수출 내수 합계 세원셀론텍_PL VALVE 등 수출 내수 합계 세원셀론텍_RMS 세포치료제, 가족제대혈은행 수출 내수 합계 상해세원액압유한공사 VALVE 등 수출 내수 합계 셀론텍 콘드론, 오스론, 베이비셀 수출 내수 합계 소계 수출 내수 합계 나. 수주상황 ( 단위 : 천원 ) 구분 기초 증감액 공사수익인식 기말 산업설비공사 다. 진행률적용 수주상황 (단위 : 천원) 계약처 계약일자 계약상완성기한 진행율 수주총액 계약자산 매출채권 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 머크버슘머트리얼즈코리아㈜ 노루홀딩스 금호피앤비화학㈜ 스미세이케미칼㈜ 한화솔루션 금호미쓰이화학㈜ 삼양이노켐㈜ 티이엠씨 주식회사 금호석유화학(주)여수정밀화학
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5. 위험관리 및 파생거래 가. 주요시장위험의 내용과 손익에 미치는 영향 당사는 해외고객과의 무역거래에서 발생하는 외화수금이 원자재 수입에 의한 외화 지출보다 많은 현금흐름을 가지고 있으므로 환율하락에 따른 환차손이 주요 위험이라 할 수 있습니다. 당사는 예측가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 나.위험관리방식 환리스크 관리와 관련해서는 내부적 각 통화별 수급 계획을 통하여 최대한 환익스포지션을 최소화 한 후 통화선도, 통화옵션등의 파생상품을 통하여 리스크를 관리하고 있습니다. 다. 위험관리조직 당사는 환리스크에 대응하기 위하여 환위험관리조직을 운영하고 있습니다. 당사 환위험관리조직에서는 외화 포지션 관리 및 환 위험 측정, 보고, 관리 업무와 실적 보고 및 대응 방안 보고 등의 업무를 수행하고 있습니다. 라. 외화 파생상품 계약 및 손익현황 당사는 환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도거래를 체결하고 있습니다. 외화 파생상품계약과 관련하여 발생된 손익은 기업회계기준에 따라 공정가액 위험회피회계를 적용합니다. 모든 파생상품의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용합니다.1) 통화선도계약당기말 현재 통화선도계약의 미결제금액은 없습니다.2) 통화옵션계약당기말 현재 통화옵션 미결제 약정잔액의 내용은 없습니다. 나. 신용파생상품 현황 - 해당사항 없음 - 6. 주요계약 및 연구개발활동 가.연구개발활동 1) 연구개발 활동의 개요 연결회사는 연구소를 보유하고 있으며, 끊임없는 연구개발 활동을 통해 당사 브랜드 가치를 높이고, 고객의 요구에 부합하는 제품을 제공하기 위해 관련 사업분야에서 경쟁력을 확보하고 있습니다.2) 연구개발 조직가) 연구개발 조직 개요연결회사의 연구개발 조직은 셀론텍(주) 중앙연구원(서울 소재) 산하 3개팀으로 구성되어 있으며, 그 현황은 아래 내용과 같습니다. 구성> 연구소 팀 주요업무 셀론텍(주)중앙연구원 연구팀 연구소 총괄 및 연구과제 기획 개발팀 기술 및 연구과제 등 연구 품질검사팀 품질 및 연구과제 등 연구 셀론텍(주) 중앙연구원 조직도.jpg 셀론텍(주) 중앙연구원 조직도 3) 연구개발 인력 현황공시서류 작성 기준일 현재 연결회사는 석사급 7명 등 총 22명의 연구 인력을 보유하고 있으며, 그 현항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 인 원 비고 박 사 석 사 기 타 합 계 셀론텍(주)중앙연구원 4) 연구개발 비용 (단위 : 천원) 과목 제 51기 기말 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 정부보조금 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (주1) 셀론텍(주) 별도 재무제표상 금액입니다.5) 연구개발 실적가) 셀론텍(주) 중앙연구원 연구과제 연구결과 및 기대효과 비 고 사람 골수로부터 뼈형성세포 분리 및 체외 배양기술 개발 - 사람 골수로부터 뼈형성세포 분리 및 체외 배양기술 개발- 알엠에스 오스론 사전 GMP 심사 (2009.06.18~2009.06.19)- 알엠에스 오스론 품목허가 (2009.08.26)- 뼈손상환자에게 자신의 뼈세포로 뼈를 재생시킬 수 있는 세포치료제 의약품 제공- RMS OSSRON(알엠에스 오스론) 개발완료 피브린혼합형 반고형성 뼈세포치료제 개발 - 주사형 뼈조직 재생치료제 기술개발 완료- 삼차원 뼈형성세포분포 및 최적피브린젤조성 기술 완성- 보다 광범위한 골유합 필요부위에 적용가능- 피브린혼합형 반고형성 뼈세포치료제 카자흐스탄 특허 등록 (22384)- 유럽특허 등록 (1 890 713)- 싱가포르 특허 등록(162750)- 브라질 특허 등록 ((PL 0520049-0) 조골세포와 생체기질성분의 혼합물을 이용한 골생성용 조성물 개발 - 최적 바이오젤 조성물의 개발 완료- 단순 피브린젤사용시보다 골형성능을 향상 시킴- 뼈가 소실된 부위에 뼈를 재생시킬 수 있는 치료제의 확보- 임플란트로 대체되는 뼈소실 질환부위에 시용가능- 유럽특허 등록 (1 896 044) 단백코팅 골형성 세포의약품
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개발 - 골수유래 뼈형성세포의 생체폴리머 피막방법 확립- 혈관내로 주입된 세포의 골수내 복귀효율 향상기술- 골다공증치료용 세포치료제 개발 콜라겐 기반의 생체수복재 개발 - 동물결체조직으로부터 콜라겐 순수분리 기술 확립- 면역성이 제거된 아텔로콜라겐 제조기술 완성- 바이오콜라겐과 피브린 제품을 활용하여 연골조직의 수복재료 개발- 콜라겐 생체수복재의 수입품 대체효과- 콜라겐 기반의 조직공학 재료 확보- TheraForm 개발완료 (FDA, 510(k) 승인-스탠다드/시트, 바이레이어 타입)- TheraFill (KFDA 품질적합인정, 시판승인, 2010. 04. 29)- CartiFill 개발 완료 (CE/MDD 인증)- SurgiFill 개발 완료 (CE/MDD 인증)- 콜라겐 순수분리 기술, 미국 특허 등록- 보건복지부 북미시장 진출 특화전략 (콜럼버스 프로젝트) 의료기기부분 선정- 테라폼 KFDA 의료기기 제조품목허가- Ossfill CE/MDD 인증- 방사선 가교된 콜라겐겔 제조방법 및 사용방법, 특허 등록 (제10-1272484호)- 연골조직수복용 조성물의 제조방법 (제10-1279812호)- SurgiFill M type KFDA 형명 추가 허가- CartiFill, CartiZol, RegenSeal KFDA 품목허가- 콜라겐과 피브린이 혼합된 조직실란트 및 그 제조방법 (특허등록 : 10-1401944)- 콜라겐 파우더 원료 등재 (DMF, '14. 5. 29)- 루시젠(Lucizen, 성형필러), 한국식약처 품목허가 ('14. 10. 27)- 루시젠 301 KFDA 형명 추가 허가 ('15. 5. 06)- 연부조직 수복용 매트릭스의 제조방법 특허등록 (10-1536134, '15. 7. 07)- 의료용 재료로 사용하기 위한 고농도 콜라겐 제조방법 특허등록 (10-1531479, '15. 6.19)- 듀오필 관련 중국(ZL 200980162094.X, '15. 4. 08) 및 미국 특허등록 (9,011,929, '15. 4. 21)- 방사선 가교콜라겐 겔 관련 싱가폴 특허 등록 ('15. 12. 02)- 고농도 콜라겐의 농축방법에 대한 특허등록 (10-1576060-0000, '15.12/03)- 보건 신기술 NET 인증 (관절연골 보호/보강을 위한 아텔로콜라겐 정제 기술, '16. 1.05)- 오리발 콜라겐 PCPC 등재 ('16. 4. 06)- 방사선 가교화된 콜라겐 겔 제조방법과 사용방법 중국 특허 등록 ('16. 7/12)- 연골조직 수복용 조성물의 제조방법 멕시코 특허 등록 ('16. 8/25)- 콜라겐의 수득율을 높이는 방법, 특허 등록 (10-1669478, '16.10/20)- 자외선 보호, 항염 및 항산화 효능을 가지는 산삼 캘러스 추출물의 제조방법 (10-1676607, '16. 11/10)- 리젠패치(RegenPatch) MFDS 품목 허가 ('17. 4/06)- 콜라겐과 히알루론산 혼합 제형 제조방법 일본 특허 등록 (PCT/KR13/1039910, '17. 6/22)- 방사선 가교화된 콜라겐 겔 제조방법과 사용방법 캐나다 특허 등록 (PCT/KR11/1040, '17. 07/17)- 혈소판 풍부혈장(PRP)를 활성화하여 조직재생 하는 조성물 및 그 제조방법 칠레 특허 등록 (PCT/KR2009/006745)- 콜라겐과 피브린이 혼합된 조직실란트 및 그 제조방법 호주 특허 등록 (PCT/KR13/143, '17. 08/18)- 방사선 가교콜라겐 겔 관련 일본 특허 등록 (PCT/KR2011/1040, '17. 10/12)- 방사선 가교화된 콜라겐 겔 및 그 제조방법과 사용방법 특허 칠레 PCT 등록 (PCT/KR2011/1040 '17. 12/21)- RegenSeal(리젠씰) 알파, 플러스 MFDS 형명 추가 허가('18. 02/20)- 연골조직 수복용 콜라겐의 제조 및 사용방법 국내 특허 등록(10-1863532, '18. 05/28)- 콜라겐을 이용하여 제조된 의료용 재료 및 그 제조방법 국내 특허 등록(10-1876196, '18 07/09)- 방사선 가교화된 콜라겐 겔
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및 그 제조방법과 사용방법 특허 유럽 PCT 등록 (PCT/KR2011/1040 '18. 4/11)- 의료용 재료로 사용하기 위한 고농도 콜라겐 제조방법 특허 일본 PCT 등록 (PCT/KR2014/12176 '18. 8/10)- 혈소판 풍부혈장(PRP)을 활성화하여 조직재생을 유도하는 조성물 및 그 제조방법 인도 PCT 등록 (PCT/KR2009/6745, '18. 07/25)- 연골조직 수복용 조성물과 제조방법 및 이의 사용방법 유럽 PCT 등록 (PCT/KR2012/004524, '18. 11/28)- 보건 신기술 NET 인증 (관절연골 보호/보강을 위한 아텔로콜라겐 정제 기술 (연장), '18. 12/29)- 의료용 재료로 사용하기 위한 고농도 콜라겐 제조방법 호주 PCT 등록 (PCT/KR2014/12176 '19. 1/10)- 연부조직 수복용 매트릭스의 제조방법 특허 일본 PCT 등록 (PCT/KR2014/9078 '19. 3/15)- 콜라겐과 히알루론산의 천연가교를 통한 고무성질의 물성이 강화된 생체재료물질과 그 제조방법 중국 PCT 등록' (PCT/KR2013/010399, '19. 04/05)- 콜라겐과 피브린이 혼합된 조직 실란트 및 그 제조방법 특허 브라질 PCT 등록 (PCT/KR2013/000143, '19. 05/14)- 연부조직 수복용 매트릭스의 제조방법 특허 캐나다 PCT 등록 (PCT/KR2014/9078 '19. 6/04)- 콜라겐과 피브린이 혼합된 조직 실란트 및 그 제조방법 특허 유럽 PCT 등록 (PCT/KR2013/000143, '19. 06/05)- 연부조직 수복용 매트릭스 및 그 제조방법 특허 호주 PCT 등록 (PCT/KR2015/006356, '19. 06/13)- 자외선을 이용한 콜라겐 필름의 제조방법, 이를 이용하여 제조된 콜라겐 필름 및 콜라겐 필름을 이용하여 제조된 생체재료 특허 일본 PCT 등록 (PCT/KR2015/006356, '19. 08/23)- 자외선을 이용한 콜라겐 필름의 제조방법, 이를 이용하여 제조된 콜라겐 필름 및 콜라겐 필름을 이용하여 제조된 생체재료 특허 일본 PCT 등록 (PCT/KR2015/006356, '19. 09/19)- 연골조직 수복용 조성물과 제조방법 및 이의 사용방법 브라질 PCT 등록 (PCT/KR2012/004524, '19. 12/17)- 의료용 재료로 사용하기 위한 고농도 콜라겐 제조방법 특허 인도 PCT 등록 (PCT/KR2014/12176 '20. 1/29)- 콜라겐의 수득율을 높이는 방법 및 이를 이용하여 제조된 콜라겐 일본 PCT 등록(PCT/KR2015/012988, '20. 02/13)- 방사선 가교화된 콜라겐 겔 및 그 제조방법과 사용방법 브라질 PCT 등록 (PCT/KR2011/001040, '20.03/10)- 콜라겐과 피브린이 혼합된 조직 실란트 및 그 제조방법 캐나다 PCT 등록 (PCT/KR2013/000143, '20.03/24)- 의료용 재료로 사용하기 위한 고농도 콜라겐 제조방법 유럽 PCT 등록 (PCT/KR2014/012176, '20.03/25)- 방사선 가교화된 콜라겐 겔 및 그 제조방법과 사용방법 멕시코 PCT 등록 (PCT/KR2011/001040, '20,04/27)- 연골조직 수복용 조성물과 제조방법 및 이의 사용방법 호주 PCT 등록(PCT/KR2012/004524, '20.07/16)- 방사선 가교화된 콜라겐 겔 및 그 제조방법과 사용방법 인도 PCT 등록 (PCT/KR2011/001040, '20.07/27)- 연부조직 수복용 매트릭시 및 그 제조방법 브라질 PCT 등록 (PCT/KR2014/009078, '20.09/29)- 의료용 재료로 사용하기 위한 고농도 콜라겐 제조방법 브라질 PCT 등록 (PCT/KR2014/12176, '20.11/03)- 콜라겐의 수득율을 높이는 방법 및 이를 이용하여 제조된 콜라겐 호주 PCT 등록 (PCT/KR2015/012988, '20.11/26)- 의료용 재료로 사용하기 위한 고농도 콜라겐 제조방법 중국 PCT 등록
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(PCT/KR2014/12176, '20.11/27)- 연부조직 수복용 매트릭시 및 그 제조방법 중국 PCT 등록 (PCT/KR2014/009078, '20.12/01)- 연골조직 수복용 조성물 및 그 제조방법 브라질 PCT 등록 (PCT/KR2009/007188, '21.02/02)- 콜라겐의 수득율을 높이는 방법 및 이를 이용하여 제조된 콜라겐 유럽 PCT 등록 (PCT/KR2015/012988, '21.02/03)- 콜라겐의 수득율을 높이는 방법 및 이를 이용하여 제조된 콜라겐 유럽 PCT 등록 (PCT/KR2015/012988, '21.02/03)- 연부조직 수복용 매트릭스 및 그 제조방법 유럽 PCT 등록 (PCT/KR2014/009078, '21.03/10)- 연부조직 수복용 매트릭스 및 그 제조방법 미국 PCT 등록 (PCT/KR2014/009078, '21.04/13)- 자외선을 이용한 콜라겐 필름의 제조방법, 이를 이용하여 제조된 콜라겐 필름 및 콜라겐 필름을 이용하여 제조된 생체재료 특허 유럽 PCT 등록 (PCT/KR2015/006356, '21.05/05)- 콜라겐과 히알루론산의 자연가교를 통한 고무성질의 물성이 강화된 생체재료물질과 그 제조방법 및 그 사용방법 유럽 PCT 등록 (PCT/KR2013/010399, '21.10/27)- 콜라겐을 이용하여 제조된 의료용 재료 및 그 제조방법 일본 PCT 등록 (PCT/KR2017/012718, '21,12/01) 연부조직수복용 지방조직치료제 개발 - 지방전구세포 배양 및 증식 기술 확립- 성숙지방세포 분리 및 탈분화, 재분화 기술 확립- 지방조직 재생용 생체 폴리머 조성기술 확립- 감염성 연부조직 괴사증, 유방적출술 재건술 등에 사용 가능- 안면 성형술(볼, 이마, 주름 재건) 등에 사용 가능 지방조직 수복용 메디칼 키트 개발 - 지방조직 재생용 생체 폴리머 조성기술 확립- 메디칼 키트를 이용한 지방조직 수복 적용 기술 확보- 감염성 연부조직 괴사증, 유방적출술 재건술 등에 사용 가능- 안면 성형술(볼, 이마, 주름 재건) 등에 사용 가능- 지방조직 수복용 메디칼 키트 일본 특허 등록 (4555377)- 지방조직 수복용 키트 및 이의 사용방법 브라질 특허 등록 (등록번호 : PI 0621220-4) 콜라겐을 함유하는 보습 화장품 노보스트라타 개발 - 바이오콜라겐(0.5%아텔로콜라겐, 화장품용) 생산 공정 확립- 미백,주름개선 이중기능성 제품 출시 (크림, 아이크림)- 바이오콜라겐(아텔로콜라겐) 화장품의 브랜드 구축- 아텔로콜라겐을 포집한 리포좀과 그 제조방법 (10-0924643)- 기초화장품(토너,에센스,크림, 클렌징 등), 마스크팩, 맘(튼살크림), 키즈(아토피용크림), 노보필(에스테틱용) 개발완료- 고농축 콜라겐 화장품, 노보씰 제형 개발- 노보필 유럽 인증 (NovoFill safety assessment report 접수, '15. 7. 14)- 스템필 제품(산삼추출물 + 히알루론산) 개발 완료 및 제품 출시 ('15. 2. 17) 식물배양 추출물 원료 개발 - 토마토 캘러스의 대량배양생산 방법 등 (특허등록 : 10-1368987, '14. 2. 24)- 녹차 캘러스 추출물을 함유하는 항염증 화장료 조성물의 제조방법 (특허등록 : 10-1412446, '14. 6.20)- 녹차의 접합자배로부터 배발생 현탁배양세포를 생산하는 방법 (특허등록 : 10-1427102, '14. 7.31)- 자외선 보호, 항염 및 항산화 효능을 가지는 산삼 캘러스 추출물의 제조 방법 (특허등록 : 10-1676607, '16. 11/10)- 가수분해효소 및 초고압 유화기를 활용하여 유효성분을 증대시킨 더덕 캘러스 추출물의 제조 방법 (특허등록 : 10-2104225. '20.04/20) 7. 기타 참고사항 가. 사업의 특성[에쓰씨엔지니어링 주식회사] 1) 산업설비건설부문 산업설비 활동 주체사로서 정밀화학 플랜트, Bio Chemical 플랜트, 제약 플랜트, 식품 플랜트 및 기타 산업 플랜트의 건설 용역을 수행 중에 있습니다.그리고 '산업ㆍ환경설비공사업'
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및 '토목종합건설업' 면허를 보유하고 있으며, 생산설비를목적으로 하는 목적사업에 대한 플랜트의 공사를 일괄 시공하며 화학플랜트, 일반 산업플랜트 및 폐수ㆍ폐열처리 관련 환경플랜트 공사를 수행 중에 있습니다.2) 전기공사업 부문 '전기공사업' 면허를 보유하고 있으며, 플랜트 전기공사의 수주를 통하여 다수의 관련공사를 수행 중에 있습니다.3) ISO 인증서 보유 현황2005년 11월 이후 세포치료제 생산공정, 의약품 제조공정, 화장품 원료 제조공정, 건강식품 원료 제조공정 등 다양한 공정기술 개발을 추진하고 있으며, 세포치료제 생산과 관련된 Bio Solution으로서 Clean Plant를 제조 및 공급하고 있습니다. ISO 인증서로는 ISO9001, 14001, 18001 등의 인증서를 보유하고 있습니다.4) 사업의 핵심요소다양한 경험과 기술력을 갖춘 인재 확보와 더불어 경험과 노하우를 체계적으로 축적할 수 있는 시스템이 필요합니다. 또한 모든 산업분야에 대한 폭넓은 시장 예측력과 이를 바탕으로 한 컨설팅 능력, 고객의 주관적 만족도를 높일 수 있는 신뢰성이 확보 되어야만 합니다. [셀론텍 주식회사] 1) 셀론텍셀론텍주식회사는 바이오콜라겐를 이용한 치료재료, 바이오 R, RMS Facility/SOP/Kit를 제조 및 판매하고 있습니다. 2) ISO 인증서 보유 현황2009년 식약처로부터 의료기기 제조업 허가를 받아 생채재료 의료기기를 제조 판매하고 있습니다. 의료기기에 대한 인증서로 KSP ISO 13485 : 2016를 보유하고 있습니다.3) 사업의 핵심요소 주력 상품인 생채재료 의료기기 제품은 특허 받은 고순도 바이오콜라겐 제조 기술로 미국 FDA환원료 의약품집에 등재된 바 있습니다. 재생의료시장 중에서 주요 타켓으로 삼고 있는 근골격계 질환 중 무릎관절증 환자는 2019년 294만명이었고 매년 3%씩 증가하고 있는 추세입니다.(건강보험심사평가원 2020년 자료 인용) 고령화 인구 증가로 콜라겐 생채재료 의료기기의 수요가 증가 할 것 입니다. 나. 산업의 성장성[에쓰씨엔지니어링 주식회사] 1) 정밀화학 산업분야국내의 정밀화학산업은 완제품 및 일부 가공 위주의 개도국형 산업구조를 가지고 있으나, 현재는 중간체 물질 개발 및 고부가가치 제품 개발에 주력하고 있습니다. 수입 원자재의 가격 상승, 내수 부진과 중국 등 후발개도국의 범용제품의 수입으로 인하여 산업이 위축되었지만 IT 관련 전자, 의약, 화장품, 촉매 등의 첨단분야에서 성장세를 주도하고 있습니다. 또한 UV제품 및 저휘발성 유기화합물 제품 등과 같은 친환경 제품과 IT 관련 신소재 제품, Nano 제품 및 신재생에너지의 기초원료 등 고부가가치 제품 개발과 생산성의 향상으로 인해 성장세가 가속되고 있습니다. 2) 바이오 산업분야바이오산업은 BT(Bio Technology)가 국책사업으로 지정되고 오창, 오송, 송도, 부곡, 청주, 제천 등 지방 바이오산업단지의 활성화와 같은 정부의 적극적인 지원을 통해 중점적으로 육성되고 있습니다. 또한 식품의약품안전청의 KGMP(우수 의약품 제조 및 품질 관리 기준) 의무적용과 HACCP(식품위해요소 중점관리기준) 의무적용 대상품목 확대 등과 같은 규제 강화로 인하여 바이오, 제약, 식품산업 등의 시설투자 규모가 증가할 것으로 예상됩니다. [셀론텍 주식회사] 2017년 첨단바이오의약품 산업백서에 따르면 전세계 바이오의약품 시장규모는 214억달러 (240조원)이었으며, 국내 바이오의약품 시장규모는 2011년 이후 연평균 10% 이상씩 성장, 국내 바이오의약품 시장은 1조 8000억원 규모로, 향후 더 큰 성장을 할 것으로 예상되고있습니다. 시장 규모 확대에 따른 매출성장시 높은 이익을 얻을 수 있는 고부가가치의 시장입니다. 다. 경기변동의 특성 및 계절성[에쓰씨엔지니어링 주식회사] 건설업은 특성상 발주자 및 고객의 수요에 직접적인 영향을 받으며 경제활동 및 특정 산업의 발달, 특히나 현재는 친환경 산업의 수요증대에 따라 파생되어 발주가 이루어지는 경우가 많아 경기변동 및 사회적 상황에 직접적인 영향을 많이 받는
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산업입니다. [셀론텍 주식회사] 인간의 생명 및 건강과 직결되는 의약품 및 의료기기는 일반적으로 제품의 가격이 높더라도 비용을 지불하고 구매하려는 속성으로 인해 가격 비탄력적 특성을 가지고 있으며, 경기 변동이나 계절적 요인에 의한 민감도는 낮다고 할 수 있습니다. 라. 국내외 시장여건[에쓰씨엔지니어링 주식회사] 1) 시장의 안정성국내외의 석유화학 및 특수가스 분야뿐 아니라 친환경 에너지 프로젝트 분야 등에서 업황 호조에 힘입어 설비 투자가 늘어나는 추세로 현재 안정적인 시장상황입니다2) 경쟁상황당사는 산업설비 활동 주체사로서 정밀화학 플랜트, Bio Chemical 플랜트, 제약 플랜트, 식품 플랜트 및 기타 산업 플랜트의 건설 용역을 수행 중에 있으며 현재 1군건설 사 외에 엔지니어링 전문 건설업체와도 경쟁중에 있습니다. 건설산업 특성상 규제가 많아 해외기업이 국내의 건설시장에 진출하기 쉽지않아 국내 건설사들 위주의 경쟁이 이루어지고 있습니다.3) 시장점유율 플랜트설비는 프로젝트 단위로 발주가 이루어지기 때문에 시장규모가 명확하지 않으며, 공식적인 집계자료도 없는 실정입니다. [셀론텍 주식회사] 1) 시장의 안정성2020년 10월 통계청 자료에 따르면 2030년에 65세 인구는 1,268명, 2040년에는 1,6660만명으로 예측하였고, 그 중 36.5%가 관절염을 동반한다고 가정하였을 경우 '30년에는 470만명, '40년에는 620만명이 퇴행성관절염 환자로 추정되며, 인구고령화에 따라 재생의료 시장도 확대 될 것으로 예상됩니다.2) 경쟁상황바이오콜라겐 기반 생체재료 제품 중 주요 핵심제품인 '카티졸'의 경쟁제품은 HA(Hyuronic acid) 주사와 PN(폴리뉴클레오티드나트륨) 주사가 주를 이루고 있습니다. 카티졸은 관절 연골 보호 및 보강을 위한 콜라겐사용 조직보충재로 통증 완화뿐만 아니라, 손상된 연골 보충 및 재생에 도움을 주고 반감기 지속 효과가 우수합니다.3) 시장점유율 2021년 상반기에 신규 출시한 콜라겐사용조직보충재인 '카티졸'(CartiZol)의 주요 타겟은 근골격계 질환 중 무릎관절증 환자입니다. 건강보험심사평가원 2020년 자료를 살펴 보면 무릎관절증 환자는 2019년 294만명이었고, 매년 3%씩 지속적으로 증가하고 있는 추세입니다. 동사의 '카티졸'은 국내 최초, 유일한 콜라겐을 이용한 관절강내 주사로 통증 완화뿐 아니라 손상된 연골 보충 및 재생에 도움을 주고 반감기 지속효과가 우수하여 기존 관절강내 주사로 급부상하며 시장점유율을 지속적으로 확대할 것으로 기대합니다. 마. 회사의 경쟁상의 강점[에쓰씨엔지니어링 주식회사] 당사는 50여년이라는 오랜기간 쌓아온 풍부한 Turn-Key Base의 EPC수행 경험과 선진기술인 NITINAN ENG(일본), EPCON(노르웨이), BABCOCK-HITACH(일본) 등과의 기술제휴를 통해 축적된 Process Application Know-How를 바탕으로 미래지향적 Specialty Chemical Plant, Bio Chemical Plant등에 있어 독보적인 Innovative Total EPC Solution을 제공합니다. [셀론텍 주식회사] 국내 최초 세포치료제 개발과 특허 및 미 FDA 원료 의약품집에 등록된 바이오콜라겐 제조 기술을 이용한 치료재료의 제조 노하우로 국내의 재생의료 시장뿐만 아니라 앞으로 글로벌 시장에서도 지속 성장이 가능할 것 입니다. 바. 신규사업 등의 내용 및 전망[에쓰씨엔지니어링 주식회사] 1) 모듈플랜트 사업모듈플랜트(Module plant)란 모듈공법에 의거 건설되는 플랜트(공장설비)를 말합니다. 플랜트는 일반적으로 수천개에서 수만개의 부품으로 구성됩니다. 그런데 그 건설은 종래 부품을 현장에서 반입하여 조립해 왔습니다. 이에 비해 모듈공법에서는 플랜트를 몇 개의 큰 덩어리(모듈)로 나눠 공장에서 미리 조립, 현장에 반입합니다.현장의 건설작업은 모듈을 맞춰 조립하여 공기는 짧아지고 비용은 대폭 절감되는 장점이 있습니다. 건설기술자와 숙련노동자가 부족한 중동 및 겨울에 건설작업을 할 수 없는 지역 등
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국제 플랜트에서 앞으로 활발히 이용될 전망입니다. 당사는 관련기술을 지속적으로 확보하여 이 분야에서 그 소임을 다 할 것입니다.2) 스마트팩토리 사업스마트팩토리(Smart Factory)란 설계 및 개발, 제조 및 유통등 생산과정에 디지털 자동화 솔루션이 결합된 정보통신기술을 적용하여 제품 생산의 전 과정이 무선통신으로 연결되어 자동으로 이루어지는 자동화 공장을 말합니다.근래 국내외적으로 산업계에서 스마트팩토리 및 IoT 도입이 활발해지고 있으며 이에 따라 공장의 효율성, 생산성과 품질의 향상을 통해 빠르게 변화하는 현대 사회에서 고객사의 Needs를 충족시킬 수 있습니다. 현재 당사는 데이터관련 업체와의 협업을 통하여 스마트팩토리를 도입하고자 적극적으로 추진중에 있으며 앞으로 진행될 프로젝트에 적용하여 4차 산업혁명, AIㆍ빅데이터 시대에 발맞추어 경쟁력을 강화하고자 합니다. 이러한 AIㆍ빅데이터기반의 IoT 신기술의 도입을 통한 스마트팩토리 사업을 통해 당사는 Innovative EPC Solution Provider로서의 입지를 돈독히하는 계기가 될 것입니다.3) 건강기능식품 유통 사업당사는 (주)리셋헬스케어의 건강기능식품 사업부를 인수함으로써 본격적으로 건강기능식품 유통 사업에 참여하고 있습니다.이를 통하여 B2B 기반의 기존 EPC사업에 추가적으로 B2C 시장을 공략하는 유통 신사업을 확장해 안정적인 수익 기반을 확대함으로써 당사의 지속가능성과 안정성을 확충해 줄 것으로 기대하고 있습니다. [셀론텍 주식회사] 셀론텍주식회사가 향후 추진하려는 신규사업은 복합생체재료를 개발하고 이를 기반으로, 세포치료제 운반체 및 바이오의약품 전달체를 개발하여 다양한 첨단 바이오머터리얼을 상용화 및 시장진출 하는 것입니다. 복합생체재료 개발은 기존 개발된 콜라겐을 활용하여, 생체 적합한 물질을 하이브리드 시켜 효능 및 효과를 극대화한 물질을 확보하는 것입니다. 이러한, 복합생체재료는 현재 셀론텍주식회사의 다양한 제품라인에 적용되어 업그레이드 제품의 원료로 사용될 예정입니다. 또한, 복합생체재료는 세포를 운반시키는 물질로 활용되어, 세포치료제 적용의 단점을 극복하고 손상된 조직의 재생효과를 크게 높이는데 사용될 것입니다. 이는 셀론텍주식회사의 세포치료제 뿐만 아니라, 다양한 줄기세포 등에도 적용될 수 있습니다. 뿐만 아니라, 크게 성장하고 있는 바이오의약품 분야에도 적용할 수 있습니다. 바이오의약품은 고가의 물질로, 약품의 효과를 극대화하는 것이 관건인데, 바이오의약품의 전달체에 사용하는 물질을 개발함으로써 해당업체에 공급할 예정입니다. 한편, 셀론텍주식회사는 생체재료 기반 제품군인 리젠그라프트를 미국, 유럽 및 동남아 국가 등에 공급하여 매출규모를 확대하고자 하며, 남양주 금곡에 신축 중인 신규 공장에서 바이오서비스(위탁 서비스) 사업도 긍정적으로 고려하고 있습니다. 또한, 셀론텍주식회사는 바이오 기술과 엔지니어링 기술을 접목한 표준화된 생산시스템을 해외시장에도 지속적으로 진출할 예정입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사에서 미래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동 의견서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 당사의 의견을 반영한 것입니다."예측정보"는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 당사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 수주, 환율, 기타 주요사업분야의 급격한 환경변화 등이 포함됩니다. 이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 "예측정보"에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다.당사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 당사는 글로벌 금융 불안과 경기 침체가 심화 됨에 따라 동종업계간 치열한 경쟁이 저가 수주 경쟁으로 이어지는 어려운 경영환경에 처하였지만, 불확실한 경영 환경 속에서도 지속적인 영업 및 기술 개발 등 전 부문에서 차별화된 경쟁우위를 확보하고, 내부적으로도 지속적인 체질 개선과 원가 절감을 통해 최적의 생산 프로세스의 정립과 최고의 생산효율을 달성하여 고성장기의 이익 실현뿐 아니라 저성장기에도 이익을 창출할 수 있는 글로벌기업으로 성장해 나가겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 요약 재무상태표 (단위: 천원) 구분 제 51 기 제 50 기 증감 증감율 [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ단기금융상품 ㆍ매출채권 ㆍ기타자산 ㆍ매각예정비유동자산 ㆍ재고자산 [비유동자산] ㆍ금융자산 ㆍ종속기업및관계기업투자 ㆍ유형자산 ㆍ사용권자산 ㆍ무형자산 ㆍ장기매출채권 ㆍ기타자산 자 산 총 계 [유동부채] [비유동부채] 부 채 총 계 [지배기업 소유지지분] ㆍ자본금 ㆍ자본잉여금 ㆍ기타자본항목 ㆍ기타포괄손익누계액 ㆍ이익잉여금 [비지배지분] 자 본 총 계 부채비율 유동비율 자기자본비율 21년 말 자산총계는 전년말 대비 69.73%(478억원) 증가한 1,164억원이며, 부채는 46.94%(230억원) 증가한 719억원, 자본은 126.39%(249억원) 증가한 445억원 입니다.당사 재무비율 측면에서는 부채비율 87.3%감소, 유동비율 71.2% 증가, 자기자본비율 9.6%가 증가되었습니다. 나. 영업실적 (단위: 천원) 구분 제 51 기 제 50 기 증감 증감율 Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 Ⅳ. 영업이익(손실) Ⅴ. 법인세비용차감전순이익(손실) Ⅵ. 당기순이익(손실) ㆍ계속영업당기순이익(손실) 매출이익률 영업이익률 당기순이익률 21년 매출액은 전년말 대비 4.49%(33억원) 증가한 757억원이며, 영업이익은 231.74%(46억원) 감소한 적자 66억원, 당기순이익은 603.04%(68억원) 감소해 적자 79억원입니다. 다. 환율변동 추이와 회사의 재무상태 및 영업실적에 미친 영향, 회사가 환율 위험을 회피하기 위해 취한 조치 내용과 그 영향 동 사업보고서 본문 'Ⅱ. 사업의 내용 7. 시장위험과 위험관리 및 8. 파생상품 등에 관한 사항' 참조. 라. 자산손상 및 감액손실에 대한 원인 및 그 분석 1) 무형자산 : 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성자금 현황 (단위: 천원) 구분 영업실적 증감액 제51기 제 50 기 현금및현금성자산 단기금융상품 장기금융상품 단기차입금 전환사채 유동성장기차입금 -전년대비 현금, 현금성 자산 및 장단기 금융상품이 68.5억원, 차입금(장,단기 차입금 및 사채 포함)은 2.4억원 감소하였습니다. 나. 단기차입금 현황 (단위: 천원) 내역 차입처 이자율 제 51 기 제 50 기 주식담보대출 교보증권 주식담보대출 유안타증권 주식담보대출 한화투자증권 주식담보대출 KB증권
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주식담보대출 미래에셋대우증권 주식담보대출 현대차투자증권 주식담보대출 한국투자증권 주식담보대출 메리츠투자증권 주식담보대출 삼성증권 주식담보대출 신한금융투자 주식담보대출 하이투자증권 일반담보대출 건설공제조합 외상매출채권할인 신한은행 관계사대출 에쓰씨밸류리서치㈜ 합계 다. 전환사채 현황 (단위: 천원) 구분 발행일만기일 액면이자율보장수익률 제 51 기 제 50 기 제10회 전환사채(주1) 전환권조정 전환사채상환할증금 소계 제9회 전환사채 전환권조정 전환사채상환할증금 소계 합계 (주1) 2022년 01월 20일 전환사채 전액을 매입하였습니다. 라. 현금흐름 요약 (단위: 천원) 구분 제 51 기 제 50 기 증감액 기초의 현금 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 환율변동효과 현금의 증감 기말의 현금 5. 부외거래 - 동 보고서의「연결재무제표에 대한 주석 24. 우발채무와 약정사항」을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요 회계정책 및 추정에 관한 사항 - 첨부된「연결감사보고서」의 「연결재무제표에 대한 주석 2.중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준」참고하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 - 공시대상기간 중 환경 및 종업원과 관련한 중요한 변동은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 - 공시대상기간 중 법규상의 규제와 관련한 중요한 변동은 없습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 발전용 기자재 전문기업으로서 주된 사업인 발전부문을 중심으로 기재합니다. 당사는 발전소공정 및 제철공정에 필요한 발전용 기자재를 설계, 제작, 설치, 시공하는 발전기자재 전문기업입니다. 주된 고객으로는 한전을 비롯한 전력회사 및 발전사업자, 국내외 대형건설사, 포스코를 포함한 제철회사 등이 있습니다. 발전용 기자재는 주기기와 보조기기(Balance of Plant)로 나뉘어지는데, 열을 발생시키는 연료에 따라 발전형태와 주기기가 정해지며, 보조기기류는 발전형태와 상관없이 공통적으로 적용이 되고 있습니다. 주기기는 원자로(원자력), 보일러(화력), 가스터빈·HRSG(복합화력)등으로 나뉘며, 그에 따른 보조기기류는 크게 복수기, 급수가열기, CCW 쿨러, 탈기기 등이 있습니다. 이 중 당사가 생산하는 발전설비는 주기기인 각종 보일러(Boiler)류 및 배열회수보일러(HRSG), 보조기기인 복수기(Condenser), 열교환기(Heat Exchanger), 탈기기(Deaerator)등이 있습니다. (단위 : 백만원, %) 사업부문 제품명 사용처 매출액 비중 비고 발전부문 보일러(Boiler) 화력발전소 복합화력발전소, 열병합발전소 화력발전소,복합화력발전소,원자력발전소 등 기타 당사가 영위하는 사업은 수주산업으로 모든 제품이 주문제작 방식에 의해 생산, 판매되고 있으며 특정산업에 한정된 고객을 대상으로 하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원,%) 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출 매출액 비율 제품 보일러(Boiler) 주1) 참조 비에이치아이 B.O.P 기타 합계 주1) 제품설명은 아래 그림 참고 화력발전계통도.jpg 화력발전계통도 복합화력발전-계통도.jpg 복합화력발전-계통도 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 주요제품인 HRSG, 보일러, 열교환기, 복수기 등은 제품을 반복 생산하는 것이 아니며, 각각의 제품을 생산함에 있어서 제품에 따른 기술 정도나 노력 정도가 다르므로 기간 단위로 한 기준을 정하여 가격 변동 추이를 분석하는 것은 의미가 약하다고 할 수 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원,% ) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 비 고 비에이치아이 원재료 Tube 제품 제작에필요한 원재료 NSC Plate 포스코 Pipe 건우메탈 Forging 태웅 기타 외주가공비 등 가공·제작 설치 가공 및 제작 지이파워서비스코리아 합계 - 제조원가명세서상의 원재료비와 외주가공비/용역비 내용입니다.- 비고에는 주요 매입처를 기재하였으며, 주요 매입처 중 당사와 특수한 관계에 있는 회사는 없습니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원[국내],달러[해외]) 품 목 제24기 제23기 연간 제22기 연간 TUBE C/S 국 내 SUS 국 내 C/S 해 외 ALLOY 해 외 SUS 해 외 Ti(관세포함) 해 외 PIPE C/S 국 내 국 내 SUS (ERW) 국 내 PLATE C/S 국 내 SUS 국 내 1) 산출기준 원재료는 ㎏당 총 평균 단가 (연간매입금액/연간매입수량)2) 주요 가격변동원인탄소세인상 및 중국-호주간 무역분쟁이 C/S 자재 상승의 주요원인입니다. 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 당사가 영위하는 사업은 수주산업으로 모든 제품이 주문, 설계방식에 의해 생산되어, 프로젝트 및 제품별 특성에 따라 상이할 뿐만 아니라, 개별 제품별 사양에 따라 상이하여 사업기간 중 수행하는 프로젝트, 제품 구성 및 설계방식 등에 따라 생산능력의 차이가 있을 수 있습니다. 이에 따라 생산능력을 계량화하기에는 상당히 어려운 점이 있습니다. 라. 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 (단위 : 백만원) 품 목 제24기 제23기 제22기 '21년도 '20년도 '19년도 보일러 (Boiler) 수 출 내 수 합 계 수 출 내 수 합 계 수 출 내 수 합 계 기타 수 출 내 수 합 계 합계 수 출 내 수 합 계 2) 당해 사업연도의 가동률 당사가 생산, 제공하는 제품들은
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고객의 다양한 요구에 따라 각 프로젝트별로 세부사항 및 생산기간, 수량이 상이합니다. 이에 따라 가동률을 일률적으로 계량화하기에는 어려움이 있습니다. 마. 생산설비의 현황 등 1) 생산설비의 현황 (단위 : 천원) 구 분 기초금액 취득액 처분액 감가상각비(*1) 재평가 외화환산차이 기말금액 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 사용권자산 합 계 (*1) 당기 감가상각비에는 정부보조금 상각액 4,106천원이 차감되어 있습니다. 2) 당기말 현재 연결실체의 채무 등을 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (외화단위 : JPY, 원화단위 : 천원) 담보제공자산 장부금액 담보권자 채권최고액 등 관련채무명 토지, 건물 및 기계장치 ㈜경남은행 운전자금 등 한국산업은행 운전자금, USANCE 등 한국수출입은행 운전자금 등 차량운반구 하나캐피탈㈜ 할부대출 당기손익-공정가치측정금융자산 자본재공제조합 계약이행보증 등 엔지니어링공제조합 계약이행보증 등 전문건설공제조합 선급금보증 3) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 - 생산능력 증대를 위해 기존시설 합리화, 개보수 등을 진행하고 있으며, 향후 1년 이내의 확정된 추가 계획은 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 품 목 제24기 제23기 제22기 '21년도 '20년도 '19년도 보일러 (Boiler) 수 출 내 수 합 계 HRSG 수 출 내 수 합 계 수 출 내 수 합 계 기타 수 출 내 수 합 계 합계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 당사가 생산 판매하는 제품은 전량 주문제작 방식이며, 특정산업에 한정된 고객을대상으로 하고 있고, 국내의 경우 각지에 산재되어 있습니다. - 국내에는 국내영업담당 산하에 본사영업팀, 서울사무소, 포항사무소를 운영하고 있습니다.- 해외에는 해외영업담당 산하에 인도네시아 법인과 본사 영업팀에서 운영중인 유럽, 중동, 아시아, 아프리카 등지의 Agent가 있습니다. 판매조직도(2020).jpg 판매조직도(2020) 1) 판매경로 (단위 : 백만원,%) 매출유형 품 목 구 분 판매경로 판매경로별 매출액 판매경로별매출비중 제 품 전품목 수 출 직접판매 : P/O접수->판매->대금회수 국 내 직접판매 : P/O접수->판매->대금회수 합 계 합 계 - 전량 고객으로부터 직접 주문을 받아 제조 판매를 하고 대금을 회수하는 방법으로 진행되고 있습니다.2) 판매방법 및 조건 당사의 판매방법 및 조건을 요약하면 다음과 같습니다. 가) 국내의 경우고객에게 영업활동을 통하여 견적의뢰에 대응하여 입찰 또는 협의후 수주하고 있습니다.나) 국외의 경우① 고객에게 영업활동을 통하여 견적의뢰에 대응하여 입찰 또는 협의후 수주 하고 있습니다.② Agent를 통해 고객에게 영업활동을 하고, 고객의 견적의뢰에 대응하여 입찰 또는 협의후 수주하고 있습니다. 3) 판매전략 가) 기술. 품질 경쟁력을 통한 기술 마케팅- 고객의 요구수준을 기술적, 품질적으로 만족시키며, 고객의 잠재 Needs를 선제적으로 발굴하여 경쟁사 대비 우위를 유지 향상시키고자 합니다.- 제휴를 통한 기술이전과 더불어 자체 개발능력을 갖추고 보유기술을 향상시켜 특허 출원 등 지적소유를 명확히 하여 장기적 경쟁우위를 확보해 나가고자 합니다. - 품질면에서는 설계, 제조 품질향상은 기본이며, 고객 불편사항의 발생시 신속한 대응과 문제해결로 신뢰구축을 통해 마케팅으로 연결하여 나가고자 합니다.나) Block화를 통한 영역 확대와 경쟁우위 확보- 고객으로부터 주요 설비중심에서 주변기기를 포함하는 Block화와 설치 등을 포함한 요구가 있으므로 이를 전체적 전략으로 삼아 주변기기 기술향상 및 Block화를 연계하여 독점적 경쟁우위를 확보해 나가고자 합니다.다) 해외영업 확대- 당사의 기술과 품질을 검증받아 영업망을 확대하고 있습니다. 국내 유수 EPC를 통한 현지 수출 및 기존의 해외 사무소 및 Agent를 적극 활용하여 확대하여 나가고자 합니다. 다. 수주상황 (단위 : 건, 백만원) 구분 수주총액 기납품액 수주잔고 수 량 금 액 금 액 금