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확대해 나가고 있습니다. 회사는 국내 넘버원(NO.1) 재생토너 제조사로서 전 세계 시장을 대상으로 마케팅을 전개하고 있습니다. (회사의 경쟁우위 요소) 당사는 50년간 축적된 코팅 기술력을 활용하여 기능성필름을 생산하고 있으며, 고품질의 기능성필름 생산을 위한 설비 및 건물 증설을 완료하여 확대 판매에 만전을 기하고 있습니다. 또한 지속적인 연구개발을 통하여 보다 차원 높은 고부가가치제품 개발에 주력하고 있습니다.또한 30여년간의 축적된 분체(粉體) 제조기술 노하우를 바탕으로 자성산화철(Oxide)을 생산하였고 이 생산기술을 접목하여 리튬이온배터리용 양극활물질을 개발, 고객사에 공급을 확대하고 있으며,하이니켈계 양극활물질의 지속적인 연구개발과 생산설비 증설을 통해 전기자동차 시장에 진입하고 중국JV를 통한 거래처 다변화 전략으로 점진적 성장을 하고 있으며 고객사와 NCM 공동 개발로 수주 물량을 확보하고 있습니다. (4) 촉매 부문 (사업의 특성) 당사는 1987년 창립하여 30여년의 역사를 가지고 있는 화학제품을 생산하는 회사입니다. 분말세제의 원료인 제올라이트(ZEOLITE) 생산을 시작으로 지금까지 끊임없는 연구와 개발을 통하여 자동차 배기가스, 발전소 및 소각로 등의 유기성휘발물질(VOC)와 탈질(NOx 제거) 촉매와 같이 고품질을 필요로 하는 특수촉매를 생산하는 전문업체로 발전하여 나왔습니다. 다양한 특수 제올라이트의 생산능력을 갖추고 있으며, 그 중 베타제올라이트는 국내 최초 개발을 통해 자동차 배기가스의 유해물질 제거 촉매로 전량 공급이 되고 있으며, 이산화티타늄(TiO2)을 기반 으로 하는 선택적 환원촉매(SCR)는 국내에서 유일하게 개발되어 생산되고 있습니다. (사업의 성장성) 당사는 1987년 국내 최초의 합성 제올라이트 상업화 이후 심화되어가는 기술경쟁시대에 대비하여 효율적인 연구 및 기술개발을 수행하여 왔습니다.1992년부터 연구개발 부서를 필두로 지금까지의 무기정밀화학을 기초로 한 무기소재분야에서 신기술/신공정의 개발과 제품의 용도개발 및 다양화에 주력하였으며 향후 고 기능성 환경 분야에 관련된 유, 무기 소재분야로 그 영역을 넓혀가고 있습니다. 코스모촉매㈜는 합성 제올라이트를 비롯한 무기소재 분야의 지속적인 연구를 수행하여 제올라이트 분야에서는 상업적 품위제품에서 기체흡착용, 촉매용 등 거의 모든 종류의 제올라이트를 주문, 생산하고 기타 특수 물성을 갖는 제품도 제조하고 있습니다. 또한 상 · 하수도 처리 및 제지용 첨가제를 개발완료 하였고, 1995년에는 자체 기술로 흡착제 및 환경에 관련하여 항균성과 선택적 흡착성을 겸비한 고기능성 무기소재의 상업화를 이루었습니다. 또한 이를 기반으로 자동차용 촉매, VOC's 용 흡착제 및 SCR 용 촉매를 개발 판매 중에 있습니다. 코스모촉매㈜ 연구개발 부서는 최고 경영진의 강력하고도 확고한 연구개발 의지와 왕성한 연구개발 의욕으로 국내 우수 연구기관과의 다양한 공동연구와 자체연구를 수행한 결과 19건의 특허가 등록을 마친 상태이며, 현재는 수 건의 특허를 출원하는 등 선진기술의 축적과 성장을 이루고 있으며 또한 각 분야에서의 상업화를 위한 끊임없는 연구개발이 진행되고 있습니다. 최근에는 심각하게 대두되고 있는 환경문제 개선에 중점을 둔 연구를 지속하고 있고 자동차용 DOC 촉매, 활성탄을 대체하는 VOC's 흡착 제거용 무기계 흡착제, 질소산화물 제거용 SCR 촉매 등을 생산, 판매하고 있으며 향후 환경촉매 분야에 연구개발 인력을 집중 투자할 계획입니다. 21세기의 연구 무한 경쟁에 대비하여 준비해 온 코스모촉매㈜는 무기소재 및 유·무기 화학분야에의 지속적인 기술개발과 연구를 통해 21세기를 이끌어 나가는 첨단 촉매 전문기업이 되도록 최선을 다할 것입니다. (회사의 경쟁우위 요소) 당사는 제올라이트(ZEOLITE), 자동차 촉매용 제올라이트, 치약용 과립형제올라이트 등 기초무기화합물관련 제품을 생산, 판매와 환경촉매 관련회사 등으로 판매하고 있으며, 수출은 일본과 동남아시아로 판매하고 있습니다. 치약용 기능성 과립과 자동차 촉매용 제올라이트
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등은 국내에서 유일하게 생산 판매하고 있습니다. 또한 2000년대 후반부터 연구,개발한 베타-제올라이트,SCR촉매용 이산화 티타늄 등 신규 고부가가치 제품에 대한 판매 확대가 기대되고 있으며, 최근에는 공기청정기 필터용 광촉매 과립을 공동 개발하고 있습니다. 또한 오랫동안 축적된 제올라이트 개발 기술을 석유화학용 촉매 공동개발을 위한 NDA체결 등 신규시장으로의 사업영역 확대도 모색하고 있습니다. 최근 문제시 되고 있는 미세먼지 문제를 비롯한 공기정화와 관련하여 당사는 화력발전소, 자동차, 선박용 배출가스 정화용 소재를 상업화하여 판매하고 있으며, 정부의 규제 강화에 따른 수혜를 볼 것으로 기대됩니다. 향후 중장비를 비롯한 산업기기, 공장 등의 배출가스 규제 또한 강화될 것으로 예상되므로, 이 부분의 기초소재를 생산하는 동사의 시장전망은 밝을 것으로 예상됩니다.
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IV. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제54기(당기) 삼덕회계법인 적정 특기사항 없음 전환사채 관련 파생상품부채 평가( 연결회사는 전환사채에 내재된 전환권과 기타 파생요소를 금융부채인 파생상품부채로 분류하고 회계처리 하였습니다. 해당 파생상품부채의 평가 및 상환과 관련하여 당기에 각각 1,444백만원의 파생상품평가이익 및19백만원의 파생상품평가손실과 5,267백만원의 전환사채상환이익을 인식하였으며, 전환사채의 전환과 관련하여 당기에 각각 2,588백만원의 자본금과 25,785백만원의 주식발행초과금이 증가하였습니다. 해당 사항이 연결재무제표에서 차지하는 금액이 유의적이므로 전환사채에 내재된 파생상품부채의 평가를 핵심감사사항으로 판단하였습니다.) 제53기(전기) 삼덕회계법인 적정 특기사항 없음 전환사채 관련 파생상품부채 평가(연결회사는 전환사채에 내재된 전환권과 기타 파생요소를 금융부채인 파생상품부채로 분류하고 2020년 12월 31일 현재 공정가치인 15,338백만원으로 계상하였습니다. 해당 파생상품과 관련하여 당기에 10,747백만원의 파생상품평가손실을 인식한 바 동 사항이 연결재무제표에서 차지하는 금액이 유의적이므로 전환사채에 내재된 파생상품부채의 평가를 핵심감사사항으로 판단하였습니다.) 제52기(전전기) 정일회계법인 적정 특기사항 없음 종속회사 투자에 대한 평가에 대한 적정성 검토 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제54기(당기) 삼덕회계법인 분,반기 검토, 연감감사 300백만원 300백만원 제53기(전기) 삼덕회계법인 분,반기 검토, 연감감사 300백만원 300백만원 제52기(전전기) 정일회계법인 분,반기 검토, 연감감사 105백만원 105백만원 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제54기(당기) 제53기(전기) 제52기(전전기) 4.회계감사인의 변경 2019.03.12일 금융감독원으로부터 "주식회사의 외부감사에 관한 법률 제11조의 제1항"에 의거 2020년부터 2021년까지 외부감사인을 지정받았으며, 지정감사인인 삼덕회계법인 과 2021년까지 감사계약을 체결하였습니다. 5. 내부 통제에 관한 사항 (내부회계관리제도) 1) 내부통제 제출기준일 현재 내부감시장치는 효과적으로 작동되고 있으며, 감사(또는 검토) 결과 지적사항 등은 없습니다. 2) 내부회계관리제도 공시대상기간 중 내부회계관리자 및 회계감사인이 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등의 지적사항은 없습니다. 또한 회계법인의 감사(또는 검토)보고서에는 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대하여 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2021년 10월 24일 회사측: 감사, 재무담당이사 서면 연간 감사 및 지배기구 Communication 예상 일정, 핵심감사사항, 감사인의 독립성 등 2021년 10월 29일 회사측: 감사, 재무담당이사 서면 핵심감사사항 선정 2021년 11월 26일 회사측: 감사, 재무담당이사 서면 감사주요사항 토의 2022년 02월 11일 회사측: 감사, 재무담당이사 서면 감사에서의 유의적 발견사항, 감사인의 독립성 등 재무제표 불일치정보>해당사항 없습니다 2. 내부통제에 관한 사항 1) 내부통제 제출기준일 현재 내부감시장치는 효과적으로 작동되고 있으며, 감사(또는 검토) 결과 지적사항 등은 없습니다.2) 내부회계관리제도 공시대상기간 중 내부회계관리자 및 회계감사인이 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안
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II. 증권의 주요 권리내용 1. 기업어음증권의 주요 발행 조건 [ 제8회 ] (단위: 원) 종류 액면금액 발행일 만기일 할인율 발행방법 신용등급 (주)우리카드 기업어음증권 제8-1회 2022년 04월 25일 2024년 10월 25일 공모 A1 (주)우리카드 기업어음증권 제8-2회 2022년 04월 25일 2025년 04월 25일 공모 A1 (주)우리카드 기업어음증권 제8-3회 2022년 04월 25일 2025년 06월 25일 공모 A1 (주)우리카드 기업어음증권 제8-4회 2022년 04월 25일 2027년 04월 23일 공모 A1 주) 제8-1회 기업어음증권은 만기일인 2024년 10월 25일, 제8-2회 기업어음증권은 만기인 2025년 04월 25일, 제8-3회 기업어음증권은 만기일인 2025년 06월 25일 및 제8-4회 기업어음증권은 만기인 2027년 04월 23일 에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다. 2. 기업어음증권의 주요 권리 내용가. 조기상환(Put option, 기한의 이익 상실조항 등)을 청구할 수 있는 권리 내용기업어음증권은 조기상환(Put option, 기한의 이익 상실조항 등)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.나. 중도상환(Call option)을 청구할 수 있는 권리 내용기업어음증권에는 중도상환(Call option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.다. 기타 기업어음증권의 권리에 관한 사항 (1) 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.)(2) 기업어음증권의 할인금액은 아래 산식에 따라 계산되며, 해당 금액은 기업어음증권 투자자의 이자소득으로 간주되어 이에 대한 소득세 등의 납세 의무가 발생할 수 있습니다. [ 8-1회차] 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 연 할인대금 = 액면금액 - 할인금액 = 5,000,000,000원 - = ※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 24매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 [ 8-2회차] 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 = 5,000,000,000원 × 연 3.625% ×1,096일 ÷ 365일 = 544,246,575원할인대금 = 액면금액 - 할인금액 = 5,000,000,000원 - 544,246,575원 = 4,455,753,425원※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 22매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 98,026,575,350원 입니다. [ 8-3회차] 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 연 할인대금 = 액면금액 - 할인금액 = 5,000,000,000원 - = ※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 4매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 17,706,921,096원 입니다. [ 8-4회차] 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 = 5,000,000,000원 × 연 3.522% ×1,824일 ÷ 365일 = 880,017,534원할인대금 = 액면금액 - 할인금액 = 5,000,000,000원 - 880,017,534원 = 4,119,982,466원※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된
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금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 10매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 41,199,824,660원 입니다. (3) "발행회사"는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금액을 지급하여야 하며 , "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다. (4) "본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 "발행회사"가 전적으로 책임을 지며, "인수회사"는 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다.어음은 '어음법' 제14조에 따라 배서로 어음으로부터 생기는 모든 권리를 이전하며 '어음법' 제16조에 따라 어음의 점유자가 배서의 연속에 의하여 그 권리를 증명할 때에는 적법한 소지인으로 추정되는 바 어음의 권리 이전을 위해서는 배서의 연속이 필요합니다. 이 경우 어음의 배서인은 '어음법' 제15조에 따라 인수 및 지급의 담보책임을 부담하는 것이 원칙이지만, 발행인과는 달라서 종국적인 의무자는 아니므로 이러한 책임을 부담하지 않는다는 뜻을 어음의 이면에 기재할 수 있으며, 이러한 무담보배서에 의하여 배서인은 담보책임 및 보증책임을 면하게 되는 것입니다. ※ 관련법규『어음법』 제14조(배서의 권리 이전적 효력) ① 배서는 환어음으로부터 생기는 모든 권리를 이전(移轉)한다. ② 배서가 백지식인 경우에 소지인은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 1. 자기의 명칭 또는 타인의 명칭으로 백지(白地)를 보충하는 행위 2. 백지식으로 또는 타인을 표시하여 다시 어음에 배서하는 행위 3. 백지를 보충하지 아니하고 또 배서도 하지 아니하고 어음을 교부만으로 제3자에게 양도하는 행위 제15조(배서의 담보적 효력) ① 배서인은 반대의 문구가 없으면 인수와 지급을 담보한다.② 배서인은 자기의 배서 이후에 새로 하는 배서를 금지할 수 있다. 이 경우 그 배서인은 어음의 그 후의 피배서인에 대하여 담보의 책임을 지지 아니한다.제16조(배서의 자격 수여적 효력 및 어음의 선의취득) ① 환어음의 점유자가 배서의 연속에 의하여 그 권리를 증명할 때에는 그를 적법한 소지인으로 추정(推定)한다. 최후의 배서가 백지식인 경우에도 같다. 말소한 배서는 배서의 연속에 관하여는 배서를 하지 아니한 것으로 본다. 백지식 배서의 다음에 다른 배서가 있는 경우에는 그 배서를 한 자는 백지식 배서에 의하여 어음을 취득한 것으로 본다.② 어떤 사유로든 환어음의 점유를 잃은 자가 있는 경우에 그 어음의 소지인이 제1항에 따라 그 권리를 증명할 때에는 그 어음을 반환할 의무가 없다. 그러나 소지인이 악의 또는 중대한 과실로 인하여 어음을 취득한 경우에는 그러하지 아니하다. 3. 기업어음증권 상환을 위한 지급지 및 지급장소지급지 : 서울특별시 지급장소 : 우리은행 DL기업영업지원팀 ※ 금번 기업어음증권 상환을 위한 지급장소는 당사가 당좌계좌를 개설하고 있는 우리은행 DL기업영업지원팀 입니다. 당좌거래 약정을 증명하기 위한 거래확인서는 증권신고서에 첨부된 당좌거래확인서를 참조하시기 바랍니다. 4. 모집위탁계약의 체결 유무금번 기업어음증권 발행의 경우 사채권자집회가 없다는 점, 그 외 표준무보증사채사채관리계약서에서 정한 사채관리회사의 역할이 기업어음증권과 관련한 법률관계에 적용되기 어려운 측면이 있다는 점, '상법'상 사채관리회사와 관련된 조항은 사채의 경우에만 적용되며 증권 인수업무 등에 관한 규정 제11조의2에서는 무보증사채의 경우 표준무보증사채사채관리계약서에 의한 계약 체결을 의무화하고 있지만 기업어음증권의 경우 무보증사채가 아니므로 동 조항의 적용을 받지 아니한다는 점 등을 고려할 때, 금번 기업어음증권 발행에 따른 모집위탁계약서의 체결은 필요하지 아니하다고 보아 금번 기업어음증권의
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IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) 1. 분석기관 구 분 증 권 회 사 회 사 명 고 유 번 호 대표주관회사 한국투자증권(주) 2. 분석의 개요 대표주관회사인 한국투자증권(주) 는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조 4항에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집·매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.채무증권의 인수업무 또는 모집·매출의 주선업무와 관련하여 적절한 주의 의무를 다하기 위하여 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 채무증권 증권신고서를 대상으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 대표주관회사인 한국투자증권(주) 는 '모범규준' 제3조 제5항에 따라 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 증권신고서에 의한 발행여부, 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 체크리스트 방식으로 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있는 바, 본 채무증권은 내부 규정상 기업실사를 체크리스트 방식으로 수행할 수 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적, 증권신고서에 의한 발행 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다. (1) 평가일정 구분 일시 기업실사 일자 2022년 04월 06일~ 04월 13일 실사보고서 작성 완료 2022년 04월 13일 인수계약 체결일자 2022년 04월 13일 증권신고서 제출일자 2022년 04월 13일 (2) 기업실사 참여자 [ 대표주관회사] 소속기관 부서 성명 직책 실사업무분장 참여기간 주요경력 한국투자증권(주) FI금융부 문재영 이사 기업실사 총괄 2022년 04월 06일 ~ 2022년 04월 13일 기업금융업무 16년 한국투자증권(주) FI금융부 김윤수 팀장 기업실사 책임 2022년 04월 06일 ~ 2022년 04월 13일 기업금융업무 11년 한국투자증권(주) FI금융부 김성현 대리 기업실사 및 서류작성 2022년 04월 06일 ~ 2022년 04월 13일 기업금융업무 3년 [발행사 : (주)우리카드] 부서 성명 직책 담당업무 자금팀 홍성호 팀장 팀장 - 자금팀 업무 전반 자금팀 김찬 차장 회사채발행 / 신용평가기관 관리 3. 기업실사 이행내역 기업 실사에 대한 결과는 동 증권신고서에 첨부되어 있는 "기업실사보고서"를 참고하시기 바랍니다. 4. 종합평가의견 가. 동사는 서울특별시 종로구 중학동에 본사를 두고, 신용카드 사업을 영위하고자 2013년 04월 01일자로 우리은행으로 부터 인적분할되어 설립되었고, 2013년 04월 01일자로 설립등기를 완료하였습니다. 동사는 현재 여신전문금융업법에 의한 신용판매, 현금 서비스, 카드론 등의 영업과 기타 부대업무 등을 영위하고 있으며, 여신전문금융업법, 동 시행령 및 시행규칙의 적용을 받고 있습니다. 동사는 당기말 기준 약 만 명의 회원수(유효기간 내에 있는 신용카드를 1장 이상 소지하고 있는 모든 회원으로 직불(체크)카드 또는 선불카드만 소지하고 있는 회원 제외)를 보유하고 있는 중위권의 시장지위를 확보하고 있습니다. 나. 동사는 신용카드부분 사업역량 강화 및 비은행부분 경쟁력 제고를 위해 2013년 4월 우리은행으로부터 분사하여 설립되었으며, 광범위한 은행 네트워크 및 고객기반을 바탕으로 금융그룹 계열 카드사로서 최적화된 사업전략을 수립하였으며, 신성장동력 확보를 위한 신사업 발굴도 적극 추진하고 있습니다. 또한 전 사업부분에서 고객가치를 최우선으로 하여 고객의 니즈에 맞는 상품개발과 서비스를 지속 개발하고 있으며, 이 업종과의 적극적인 업무제휴
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및 사업영역 확대를 통해 차별화된 서비스를지속적으로 개발할 예정입니다. 다. 2002년 국내 신용카드시장은 급격한 성장과정에서 부실회원 및 연체채권이 급증하였고 이를 대대적으로 정리하면서 2003~2004년 중 이용실적이 큰 폭으로 감소하였습니다. 이는 급격한 성장에 따른 거품이 제거되는 과정이였으며, 2005년 이후 3년간은 총이용실적 기준으로 지속적인 회복세를 보이는 등 카드시장이 견조한 성장을 하였습니다. 그러나 2008년 금융위기와 최근 유럽 재정위기로 국내 경기둔화 및 소비위축에 따라, 국내 신용카드 시장도 성숙기에 접어든 것으로 보입니다. 또한, 2011년말 금융당국이 직불형카드 활성화를 골자로 한 '신용카드시장 구조개선 종합대책', 신용카드 가맹점 수수료율 인하, 체크카드 수수료율 인하 등 규제강화로 앞으로는 신용카드 시장의 성장세는 둔화될 것으로 전망됩니다. 최근 KB 국민카드, 롯데카드, NH농협카드 등 3개 신용카드사 관련 대규모 금융정보유츨 사태의 여파가 업계 전반의 수익기반 등에 부정적인 영향을 미칠 가능성도 배제할 수는 없습니다. 라. 동사는 은행 카드사업부문의 분할로 설립되어 카드채권이 총채권의 대부분을 차지하고 있습니다. 당분기말 기준 동사는 우리은행 계열의 전업 신용카드사로서 보유 회원 수(1,290만 명), 총자산 규모 약 12.83조 원등을 감안할 때 업계 중상위권의 사업기반을 확보하고 있는 것으로 판단됩니다. 또한, 국내 2위의 외형을 갖춘 우리은행 영업망을 활용하여 하이브리드 체크카드 시장에서 영업 경쟁력을 강화하고 있어 체크카드 분야에서의 시장지위 개선이 가능할 것으로 판단됩니다. 동사는 당분간 공격적인 영업 확대보다는 은행의 영업망을 활용한 안정적인 자산성장을 계획하고 있어 점진적인 자산성장세를 나타낼 것으로 판단됩니다. 마 동사는 2008년 금융위기 이후 리스크관리 강화와 보수적인 충당금적립 등으로 전반적인 자산건전성이 매우 우수한 수준을 유지하였으나, 가계부채문제 및 차주의 채무상환능력 저하로 연체율이 상승하는 등 자산건전성이 불안한 양상을 보이고 있습니다. 동사는 분사 이후 리스크 관리를 강화하고 충당금을 보수적인 수준으로 적립하는 등 자산건전성 관련 완충능력을 보완하고 있으며, 당기말 당사의 연체채권비율은 0.95%, 대손충당금 적립비율은 103.2%로 자산건전성 관련 위험이 효과적으로 관리되고 있는 것으로 판단됩니다. 대손위험의 급격한 상승 가능성은 높지 않을 것으로 예상되나, 경기 침체로 인한 가계부문의 원리금상환능력 저하가 지속될 가능성이 커 분사 이후 보다 강화된 위험관리가 이루어져야 할 것으로 분석됩니다. 바. 동사의 출범 자기자본규모는 은행으로부터 이관 받는 자산의 20% 수준으로 정해지며, 당기말 기준 조정자기자본비율은 로 타 전업카드사와 비교할때, 자본적정성 관련 지표는 매우 우수한 수준입니다. 신용카드시장의 성장 둔화 추세, 감독당국의 외형 확대 규제 등으로 자산확대가 용이하지 않은 상황인 가운데, 동사도 경쟁이 심화되고 있는 신용카드보다 신규 영업확대가 가능한 체크카드 시장에서의 성장을 도모하고 있어 점진적인 자산확대가 예상될 것으로 판단됩니다. 따라서, 동사의 이익 누적을 통한 자기자본 확대와 완만한 수준의 자산확대 가능성 등을 감안할때, 자본적정성은 안정적인 수준이 유지될 것으로 판단되며,필요 시 증자가 용이한 구조(지주회사 지분 100%)를 확보하고 있어 동사의 레버리지수준과 자본적정성은 우수한 수준을 나타낼 것으로 판단됩니다. 사. 동사는 우리은행으로부터 은행채 약 2.7조 원을 이관 받아 출범하였으며, 당기말 기준 동사의 차입부채은 약 1.4조원이며 발행사채는 약 9.1조원으로 구성되어 있습니다. 장기성 위주 조달구조가 지속되는 가운데 원화유동성비율이 %(당기말)로 자산부채 만기 매칭에 따른 buffer를 확보하고 있는 것으로 판단됩니다. 또한, 동사의 경쟁지위, 수익창출능력, 우리은행의 높은 신인도 등을 감안할 때 자체적인 자금조달이 원활히 이루어질 것으로 예상되어 차입부채의 차환과 관련한 리스크는 제한적일 것으로 보입니다. 또한
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점진적인 외형성장으로 추가적인 자금조달 수요가 크지 않을 것으로 예상되는 점과 우리은행의 재무적 융통성 및 지원가능성이 인정되는 점 등을 고려할 때, 동사의 유동성 위험은 낮은 수준이 유지될 것으로 판단됩니다. 아. 동사는 영업경쟁 심화 등에 따른 마케팅 비용 등 경비 지출 증가 추세에 대응하여카드이용범위 확대 노력과 함께 장기적으로는 포트폴리오 조정이 나타날 수 있을 것으로 보입니다. 2008년 이후 연체율이 소폭 상승하는 등 건전성이 불안한 양상으로 보이고 있으나, 분사 이후 독립된 전업카드사로서 체계적인 리스크관리가 매우 중요한 요인임을 감안할 때 중단기적으로 리스크관리 강화 및 충당금 적립 등을 통해 자산건전성 관련 위험을 효과적으로 관리할 것으로 판단됩니다. 상기와 같이 우수한 시장지위 및 대주주의 우수한 신인도 및 영업, 재무적 지원 등 동사의 긍정적인 향후 여건을 고려해 볼 때, 동사가 금번 발행하는 기업어음증권의 원리금 상환은 무난하게 이루어질 것으로 판단되나, 장래 국내외 환경변화에 따라 원리금상환의 확실성이 저하될 수 있습니다. 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 (주)우리카드가 전적으로 책임을 부담합니다. 따라서 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론 증권신고서 및 예비투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 감안하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 대표주관회사 한국투자증권 주식회사 대표이사 정 일 문
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 우리금융그룹 내 신용카드 부문 사업역량 강화 및 비은행부분 경쟁력 제고를 위해 2013년 4월 우리은행으로부터 분사하여 설립되 었으며, 카드 발급 및 신용판매, 단기카드 대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 카드업무와 할부금융업 및 여신금융전문업법 등 관련 법규에서 정한 범위 내의 기타 부대업무를 영위하고 있습니다. 신용카드 산업은 국내에서 수요의 대부분이 창출되는 전형적인 내수산업으로 경기변동에 민감하게 반응하는 특성이 있으며, 2021년 의 경우 소비심리 회복에 따른 카드 이용액 증대와 안정적인 금융자산 확대를 바탕으로 전년동기 대비 805억 증가한 누적 당기순이익 2,007억 (연결 재무제표 기준)을 달성하였습니다. 당사 주요 경영지표의 경우 조정자기자본비율 , 원화유동성비율 연체채권 비율 으로 여신전문금융업법 감독규정 상 경영지도비율( 조정자기자본비율 8% 이상, 원화유동성비율 100% 이상, 1개월 이상 연체채권비율 10% 미만)을 상회하여 안정적으로 재무건전성이 관리되고 있 으며, 파생상품 거래 현황의 경우 차입금이나 사채의 환율 및 이자율로 인한 미래현금흐름변동을 회피하기 위하여 위험회피 목적의 이자율스왑계약 2021년 12월 기준 150,000백만원) 및 통화스왑계약 2021년 12월 기준 1,007,675백만원) 을 체결하고 있습니다. 데이터 3법 및 전자금융업법 개편으로 비금융회사(빅테크)의 영향력이 확대되고 및 DSR 규제 강화 및 가맹점 수수료 재산정(2022년) 등 수익성 악화 요인이 상존하고 있는 현재 상황에 대응하기 위하여, 당사는 2021년 2월 금융위원회로부터 본인신용정보관리업(마이데이터) 본허가를 획득하여 2021년 상반기에 스크래핑 기반 마이데이터 사업을 개시하였으며, 이를 통해 장기적 성장 기반이 되는 회원 기반을 확대하고 안정적이고 차별화된 고객 서비스를 제공할 예정입니다. 2. 영업의 현황 가. 영업 개황 당사는 신용/체크/선불카드 발급 및 신용판매, 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 카드업무와 할부금융업 및 여신전문금융업법 등 관련 법규에서 정한 범위 내의 기타 부대업무를 영위하고 있습니다. 나. 영업의 종류 카드사업 구 분 영업 내용 신용판매 신용카드회원의 신용도에 따라 이용한도를 부여하고 가맹점에서 용역 및 재화의 대가로 신용공여를 제공하는 것으로, 결제대금을 일시에 납부하는 일시불과 분할하여 납부하는 할부로 구분 단기카드대출(현금서비스) 사전에 부여된 한도 내에서 신용카드사로부터 자금을 대여받는 것으로 ATM,지점창구, ARS, 인터넷 등을 통해서 신청할 수 있으며 결제일에 상환하는 금융상품 일 부결제금액 이월약정(리볼빙) 카 드이 용대 금 중 일부 만 결제하면 나머지 대금은 다음번 결제대상으로 연장되며, 카드는 잔여 이용한도 이내에서 계속 사용할 수 있는 결제방식 장기카드대출(카드론) 회원의 신용도, 소득수준 등을 고려하여 부여된 한도 내에서 회원이 대출기간 및 상환 방식을 선택한 후, 사전약정 스케쥴에 따라 상환하는 금융상품 체크카드 회원이 보유한 제휴 금융회사의 계좌잔고 내에서 사용이 가능하며, 승인 시점에서 회원의 약정 계좌에서 결제금액이 자동으로 출금되는 상품 선불카드 일정 금액이 기록된 카드를 발급받아, 카드잔고 내에서 사용 가능한 상품 (2) 할부금융 재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인(기업) 및 매수인(소비자)과 각각 약정을 체결하여 소비자에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 기업에게 지급하고 소비자로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융상품 (3) 신용대출 담보없이 신용만으로 고객에게 제공되는 대출서비스로, 회원의 신용도, 소득 수준 등을 고려하여 한도가 제공되는 상품 (4) 기타업무 고객생활의 편의를 위해 보험서비스, 여행, 통신판매 렌탈, 우 리WON멤버스 마 이데이터 선정산 파트너십(팩토링) 등 부수업무를 영위 다. 조직도 1그룹 1단 9본부 32부서.jpg 1그룹 1단 9본부 32부서 라. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원,%)
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구분 조달항목 2021년 (제9기) 2020년 (제8기) 2019년 (제7기) 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원화자금 콜머니 차입금 사채 기타 소계 외화자금 사채 차입금 기타 소계 기타 자 본 총 계 합계 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원,%) 구분 운용항목 2021년 (제9기) 2020년 (제8기) 2019년 (제7기) 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원화자금 현금 및예치금 콜론 유가증권 대출채권 소계 외화자금 현금 및예치금 대출채권 기타 소계 기타 유무형자산 기타자산 소계 합계 마. 영업 종류별 현황 영업 실적 (단위 : 백만원) 구분 2021년(제9기) 2020년(제8기) 2019년(제7기) 이자부문 이자수익 예치금이자 유가증권이자 대출채권이자 기타이자수익 이자비용 예수금이자 차입금이자 사채이자 기타이자비용 소 계 수수료 부문 수수료수익 수수료비용 소 계 기타 영업부문 기타영업수익 보험수익 유가증권 평가 및 처분이익 기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익 배당금수익 외환거래이익 파생금융상품 관련 이익 대손충당금 환입액 제충당금 환입액 기타 기타영업비용 보험비용 유가증권 평가 및 처분 손실 기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실 외환거래손실 파생금융상품관련손실 대손상각비 제충당금전입액 기타 소 계 부문별 이익합계 판매비와 관리비(△) 영업이익 영업외수익 영업외비용(△) 법인세비용차감전 계속영업이익 법인세비용(△) 당기순이익 주) K-IFRS 별도재무제표 기준 부문별 영업수익 (단위 : 백만원, %) 구분 2021년(제9기) 2020년(제8기) 2019년(제7기) 금액 비율 금액 비율 금액 비율 신용판매수익 단기카드대출수익 장기카드대출수익 일부결제금액이월약정 관련수익 연회비수익 기타카드수익 기타수익 합계 상 품별 취급액 (단위 : 백만원, %) 구분 2021년(제9기) 2020년(제8기) 2019년(제7기) 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 일시불 할부 단기카드대출 장기카드대출 구매카드 체크카드 리스 할부금융 신기술 팩토링 대출금 기타부수업무 합계 주) 리스 : 렌트 취급액 포함 주) 대출금 : 기업 일반대출 (재고금융) 포함 (4) 상품별 잔액 (단위 : 백만원) 구분 2021년(제9기) 2020년(제8기) 2019년(제7기) 신용카드 일시불 할부 단기카드대출(현금서비스) 장기카드대출(카드론) 기타 소 계 기타자산 할부 리스 대출금 소 계 주1) 장기카드대출(카드론) 실적은 대환금액을 포함한 기준임주2) 기타자산 중 기타미수금, 미수이자, 여신성가지급금, 기타가지급금 금액 제외주3) 리스자산 중 운용리스 제외주4) 대출금 중 선정산/재고금융 금액 포함 (5) 회원 및 가맹점 현황 (단위 : 천명, 천개) 구분 2021년(제9기) 2020년(제8기) 2019년(제7기) 회원수 개인 법인 합계 가맹점수 주1) 회원수: 기준일 현재 유효기간 내에 있는 신용카드를 1장 이상 소지하고 있는 모든 회원으로 직불 (체크)카드 또는 선불카드만 소지하고 있는 회원 제외 주2) 가맹점수: 당사는 가맹점 관리 및 운영업무를 비씨카드에 위임하고 있음 3. 파생상품거래 현황 가. 거 래 목 적 당사는 차입금이나 사채의 환율 및 이자율로 인한 미래현금흐름변동을 회피하기 위하여 위험회피목적의 통화스왑계약 및 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 나. 파생상품거래 현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래목적 위험회피 매매목적 거래장소 장내거래 장외거래 거래형태 선 도 선 물 스 왑 옵 션 4. 영업설비 가. 지점 등 설치현황 (1) 국내 (단위 : 개) 지역 본사 콜센터 지역센터 CP영업소(점) 캐피탈지점 합계 서울 부산 인천 대전 대구 광주 경기 경남 경북 충북 충남 계 (2) 국 외 (단위 : 개) 지역 지점 출장소 사무소 미얀마 주) 해외지점은 연결대상 해외현지법인 TUTU-FINANCE WCI MYANMAR 기준 나. 영업설비 등 현황 (단위 : 백만원) 구분 토지 (장부가격) 건물
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(장부가격) 합계 소유 곤지암 센터 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 주요경영지표 현황 (단위 : %) 구분 2021년(제9기) 2020년(제8기) 2019년(제7기) 비고 자본의적정성 조정자기자본비율 조정자기자본 / 조정총자산 X 100 단순자기자본비율 자기자본 / 총자산 X 100 자산의건전성 손실위험도가중 부실채권비율 가중부실채권등 / 총채권등 X 100 고정이하채권비율 고정이하분류채권등 / 총채권등 X 100 연체채권비율 연체채권 / 총채권등 X 100 대손충당금 적립비율 대손충당금잔액(대손준비금 포함) / 대손충당금 최소의무적립액 X 100 수익성 총자산이익율 가감후당기순이익 / 가감후총자산평잔 X 100 자기자본이익율 가감후당기순이익 / 자기자본평잔 X 100 총자산경비율 총경비 / 가감후총자산평잔 X 100 수지비율 가감후 연간 세전비용 / 가감후 연간 세전수익 X 100 유동성 원화 유동성비율 원화유동성자산 / 원화유동성부채 X 100 (만기 90일 이내) 업무용유형자산비율 업무용유형자산 / 자기자본 X 100 주) 금융감독원 업무보고서 작성기준에 따라 작성됨 나. 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원, %) 구분 2021년(제9기) 2020년(제8기) 2019년(제7기) 신용카드자산 등 대손충당금 설정비율 주1) 신용카드자산 등 : 카 드채 권, 여신성금융채권, 기타채권 (난외자산 제외) 주2) K-IFRS 연결재무제표 기준 주3) 리스채권 中 대손충당금 미설정대상인 선급금융리스채권 금액은 제외 다. 산업의 특성 등 신용카드업은 일정한 자격을 갖춘 회원에게 신용카드를 발급하고, 회원이 신용카드를 이용하여 신용카드사와 계약된 가맹점을 통해 상품·용역을 구입하거나 회원에게 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 신용대출을 제공하고 기타 통신판매·보험대리·여행알선 등의 부수업무를 통해 수익을 창출하는 구조입니다. 신용카드 산업은 국내에서 수요의 대부분이 창출되는 전형적인 내수산업으로 민간소비 지출 및 소비자 물가상승률 등의 거시경제 지표와 높은 상관관계를 보이며 경기변동에 민감하게 반응합니다. 특히 카드금융 부문은 개인의 가처분 소득, 실업률 등 경제환경과 밀접하게 관련되어 있으며 정부 정책 및 규제에 따라 성장에 영향을 받고 있습니다. 또한, 휴가철의 여행ㆍ레저업종, 설ㆍ추석ㆍ연말연시의 백화점ㆍ할인점과 같은 유통업종등 계절에 따른 소비의 변화도 중요한 영향을 주고 있습니다. 그 외에 지급결제 기술의 발달로 인한 카드 결제가능 영역의 확대와 정부 정책 및 규제 등이 신용카드 산업의 성장에 큰 영향을 주고 있습니다. 라. 국내외 시장여건 국내 신용카드 산업은 2003년 카드사태 이후 강도 높은 구조조정을 거쳤고, 이후 지속 성장했지만, 최근 성장률은 과거에 비해 더딘 모습을 보이고 있습니다. 특히 민간소비부문에서 신용카드를 통한 결제액이 차지하는 비중이 70%를 상회하는 상황을 고려할 때, 신용카드업은 성숙기에 진입한 것으로 판단할 수 있습니다. 2022년은 민간소비 회복에 따른 신판 이용액 증가가 예상되나, 시 장 금리 상승에 따른 조달비용, 대손비용의 증가가 우려되는 상황이 며, 데이터 3법(개인정보 보호법, 정보통신망법, 신용정보법) 및 전자금융업법 개편으로 비금융회사(빅테크)의 영향력 확대 및 각종 페이와 같은 플랫폼 기반 사업자가 새롭게 결제 영역에 진입하고 있어, 데이터기반 사업(마이데이터 등) 본격화가 요구되고 있습니다. 또한 DSR(총부채원리금상환비율)규제 강화, 가맹점수수료율 재산정('22년) 등 수익성 악화 요인이 상존하여 선제적 리스크 관리와 자산 확대 및 수익구조의 다변화가 필요한 시점입니다. 이에 당사는 Full Digital을 위한 첫 걸음으로 본인신용정보관리업(마이데이터) 본허가를 취득하고 이를 통해 장기적 성장 기반이 되는 회원 기반을 확대하고 축적된 회원 데이터와수익성 기반의 사업 재편을 통해 안정적이고 차별화된 고객 서비스를 제공할 예정입니다. ○ 신용 카드사별 카드 이용 실적 (단위 : 억원) 구분 우리 신한 KB국민 삼성 현대 롯데 하나 2021년
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3분기 2020년 2019년 주1) 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(http://fisis.fss.or.kr/)주2) 일시불, 할부, 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론)의 이용실적 누계임. 주3) 직불(체크)카드 및 선불카드, 해외회원 이용실적은 제외됨. 마. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 강점과 단점 신용카드업은 지급결제 수단으로서의 공적 기능에 대한 인식 확대 및 향후 경제전망과 규제환경을 고려할 때 고객기반 확보와 철저한 리스크관리 및 안정적인 자산 포트폴리오 유지가 중요한 산업이며, 국내 신용카드시장은 금융그룹 소속 카드사와 대기업 계열 전업카드사로 양분되어 시장지위 확보에 노력하고 있습니다. 당사는 금융그룹 카드사로서 2019년 1월 우리금융지주 출범 및 동년 9월 자회사 편입 등 그룹 지배구조 개편을 완료함과 함께 그룹사간 협업 사업을 확대하는 등 시너지 효과를 창출하고 있습니다. 또한 디지털 간편결제를 기반으로 한 이종 업체들의 결제시장 진입에 대비하고자 당사는 2020년 10월에는 데이터경제 활성화에 발맞추어 자산통합조회서비스를 출시하였으며, 2021년 2월 본인신용정보관리업(마이데이터) 본허가를 취득하여 발빠르게 대응하고 있습니다. 아울러 '오늘의 혁신으로 내일의 가치를 만드는 카드'란 비전을 가지고, 고객ㆍ신뢰ㆍ전문성ㆍ혁신 4대 핵심가치를 기반으로 전 사업부분에서 고객가치 향 상 을 최우선과제로 삼고, 고객 니즈에 맞는 상품 및 서비스를 지속 개발하고 있으며, Digital Transformation 가속화와 타업종과의 업무제휴 등 사업 영역 전반의 혁신을 통해 차별화된 서비스를 제공할 계획입니다. 바. 회사가 경쟁우위를 점하기 위한 주요수단 당사는 우리금융그룹 내 신규 성장동력 확보를 위하여 2015년 5월 12일 할부금융업, 시설대여업, 신기술사업금융업을 금융위원회 등록 완료하고, '15년 11월 할부금융업, '16년 5월 리스업, '16년 7월 렌탈업을 개시하였습니다. 할부/리스업 진출을 통하여 자동차/내구재에 대한 할부/리스 및 非신용카드회원 대상 대출 을 취급하는 등 고객 커버리지를 확대하고, 기존 카드사업 및 우리금융그룹 내 계열사들과의 시 너지를 창출하게 될 것입니다. 또한, 해외 금융시장 진출을 통한 미래 新성장 동력 및 수익기반 확보 를 위 하여 '16년 10월 미얀마 MFI(Micro-Finance Institution) 라이센스를 취득하고 『TUTU Finance-WCI Myanmar』를 설립하여 '16년 12월 영업을 개시하였으 며, 2018년 상반기 USD 4백만달러 차입 및 018년 8월 USD 5백만달 러 증자 019년 2월 USD 10백만달러 증자 를 통하여 미얀마 소액대출 업을 활발히 영위 중입니다. 또 한 2020년 정부의 데이터 3법 통과와 데이터 경제활성화 기조에 따라, 마이데이터 사업 및 개인사업자 CB업, 오픈뱅킹 등 신규사업 진출을 추진하고 있으며, 2021년 2월 금융위원회로부터 본인신용정보관리업(마이데이터) 본허가를 획득하여 사업 추진을 위한별도 조직을 운영중입니 다. 2021년 상반기에는 스크래핑 기반 마이데이터 사업을 개시 하였으며, 하반기에는 초기 회원 확보를 위해 신규회원 유치 마케팅을 추진하였습니다. 2022년 에는 Open API기반 데이터 연동 방식의 마이데이터 서비스를 통해 고객에게 생활 맞춤형 서비스를 제공할 예정입니다.
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II. 이익잉여금처분액 1. 대손준비금 2. 이익준비금 3. 배당금 III. 차기이월미처분이익잉여금 22. 대손준비금 당사는 여신전문금융업감독규정 제 11조에 따라 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액 이상을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 동 대손준비금은 이익잉여금의 처분으로 적립되며 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리할 수 있으며, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다. (1) 당기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 대손준비금 기 적립액 대손준비금 전입 예정금액 대손준비금 잔액 (2) 당기 및 전기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정손익 등은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 대손준비금 반영전 순이익 대 손 준비금 전입 필요액 대손준비금 반영후 조정이익 대손준비금 반영후 주당조정손익(단위: 원) 23. 순이자이익 당기 및 전기 중 순이자이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 이자수익 예치금이자 상각후원가측정금융자산 관련이자 소 계 이자비용 차입부채이자 발행사채이자 기타이자 소 계 순이자이익 24. 순수수료이익(손실)당기 및 전기 중 순수수료이익(손실)의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 수수료수익 신용카드수수료수익 대출채권수수료수익 할부금융수수료수익 리스수수료수익 기타수수료수익 소 계 수수료비용 신용카드수수료비용 대출채권수수료비용 할부금융수수료비용 리스수수료비용 기타수수료비용 소 계 순수수료이익(손실) 25. 배당수익당기 및 전기 중 배당수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 원화지분증권 배당금 출자금분배금 합 계 26. 당기손익-공정가치측정금융자산 관련 손익 당기 및 전기 중 당기손 익- 공정가치측정금융자산 관련 손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 27. 신용손실에 대한 손상차손당기 및 전기 중 인식한 신용손실에 대한 손상차손은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 상각후원가측정금융자산 신용손실전입액 미사용약정충당부채 전입액 합 계 28. 일반관리비 및 기타영업손익 (1) 당기 및 전기 중 발생한 일반관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 종업원급여 단기종업원급여 급여 복리후생비 퇴직급여 소 계 유형자산감가상각비 무형자산상각비 기타 일반관리비 실비변상경비 업무추진비 임차료 광고선전비 세금과공과 전산업무비 용역비 통신비 소모품비 기타 소 계 합 계 (2) 당기 및 전기 중 기타영업손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 기타영업수익 기타충당부채환입액 파생상품평가이익 파생상품거래이익 외화거래이익 기타수익 소 계 기타영업비용 기타충당부채전입액 파생상품평가손실 외화거래손실 기타비용 소 계 합 계 29. 영업외손익 당기 및 전기 중 영업외손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 영업외수익 기타수익 소 계 영업외비용 유형자산처분 등 기부금 기타비용 소 계 합 계 30. 법인세비용 (1) 당기 및 전기 중 법인세비용의 주요 구성내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 법인세부담액 전기 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액 일시적차이로 인한 이연법인세변동액(주1) 자본 등에 직접반영된 이연법인세 기타 법인세비용 (주1) 당기 중 법인세 환급 등으로 인한 이연법인세 변동액은 제외되어 있습니다. (2) 당기 및 전기 중 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순이익 적용세율(주1)에 따른 법인세 조정사항 비과세수익으로 인한 효과 비공제비용으로 인한 효과 과거기간의 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 연결납세효과 기타
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법인세비용 유효세율(%) (주1) 과세표준 2억원 이하는 11%, 2억원 초과~200억원 이하는 22%, 200억원 초과~3,000억원이하는 24.2% 및 3,000억원 초과는 27.5% 입니다. (3) 당기말 및 전기말 현재 일시적차이로 인한 이연법인세자산과 부채의 내용은 다음과 같습니다.(당기말) (단위: 백만원) 구 분 기초 당기손익에반영된 금액 자본에반영된 금액 기타(주1) 기말 원화선수수익(카드포인트) 기타충당금 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익 유가증권평가손익 미확정비용 퇴직급여충당금 퇴직보험충당금 복구충당부채 회원권 감액손실 카드할부채권 현재가치할인차금 파생상품평가손익 임차점포시설물 업무용토지 공정가치평가차액 이연대출부대손익 업무용건물 공정가치평가차액 사용권자산 리스부채 기타 이연법인세자산 합계 (주1) 이연법인세자산으로 인식하였던 항목의 법인세 환급 등으로 인한 변동액입니다. (전기말) (단위: 백만원) 구 분 기초 당기손익에반영된 금액 자본에반영된 금액 기말 원화선수수익(카드포인트) 기타충당금 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익 유가증권평가손익 미확정비용 퇴직급여충당금 퇴직보험충당금 복구충당부채 회원권 감액손실 카드할부채권 현재가치할인차금 파생상품평가손실 임차점포시설물 업무용토지 공정가치평가차액 이연대출부대손익 업무용건물 공정가치평가차액 사용권자산 리스부채 기타 이연법인세자산 합계 (4) 당기말 및 전기말 현재 자본에 직접 반영된 이연법인세의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 확정급여제도의 재측정요소 현금흐름위험회피 파생상품평가손익 동일지배하 사업결합 합 계 (5) 당기말 및 전기말 현재 당기법인세자산 및 당기법인세부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 당기법인세자산 당기법인세부채 31. 주당이익당기 및 전기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 백만주) 구 분 당기 전기 보통주 당기순이익 신종자본증권 배당 보통주에 귀속되는 순이익 가중평균유통보통주식수 기본주당순이익(단위: 원) 보고기간 중 당사가 발행한 희석증권이 없으므로, 당기 및 전기 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 32. 우발채무 및 약정사항 (1) 당기말 및 전기말 현재 당사가 제공하고 있는 지급보증의 내용은 없습니다. (2) 당기말 및 전기말 현재 당사가 제공하고 있는 대출약정 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, %) 구 분 당기말 전기말 원화대출약정 신용카드미사용한도 미사용약정충당부채 설정비율 (3) 당기말 및 전기말 현재 당사가 제소한 또는 피소된 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 제소 피소 제소 피소 사건 수 소송금액 당기말 및 전기말 현재 제소에는 전자독촉(개인 등에 대한 신용카드이용대금 미납 지급명령 청구)에 의한 제소가 포함되지 아니하였으며, 당기말 및 전기말 현재 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (4) 자산유동화관련 매각채권에 대한 담보책임당사는 자산유동화와 관련하여 2종수익증권지분이 일정률 이상을 유지하여야 하는 바, 자산 부족 현상이 지속될 경우 자산 추가양도를 실시할 예정입니다. (5) 자산유동화관련 조기상환 규정당사의 자산유동화 관련 계약에 따르면 유동화사채의 신용보완을 위하여 필요한 여러가지필수 조건들을 트리거(Trigger) 조항으로 만들어 조기상환 사유로 사용함으로써 향후 자산의 품질 변화에 따라 투자자들이 가지게 되는 리스크를 한정하고 있습니다. 당사의 자산유동화가 해당 트리거(Trigger) 조항을 위반할 경우 당사는 유동화증권에 대해 조기상환을 실시하여야 합니다. (6) 기타사항상각처리한 채권 중 관련법률에 의한 소멸시효의 미완성, 대손상각 후 채권미회수 등의 사유로 인하여 채무관련인에 대한 청구권이 상실되지 않은 채권을 대손상각채권으로 관리하고 있는 바, 당기말 및 전기말 현재 대손상각채권 잔액 은 1,196,464백만원 및 1,234,308백만원입니다. 33. 금융상품 양도거래 당사는 자산유동화에 관한
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법률에 따라 신용카드채권 등을 금전채권신탁방식으로 양도하였습니다. 그러나 당사는 자산의 양도 후에도 해당 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있기 때문에 양도자산 전체를 계속하여 인식하며, 자산 양도에 따라 수취한 대가를 금융부채로 인식하고 있습니다. (1) 당사가 자산유동화에 관한 법률에 의해 매각한 채권의 최초 양도가액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 최초 양도일 양도가액(주1) 우리카드이천십칠의이유동화전문유한회사(주2) 우리카드이천십팔의일유동화전문유한회사 우리카드이천십구의일유동화전문유한회사 우리카드이천이십의일유동화전문유한회사 우리카드이천이십일의일유동화전문유한회사 (주1) 충당금 효과 및 현재가치할인 효과를 고려하지 않은 금액입니다. (주2) 당기말 현재 청산이 완료되었습니다. (2) 당기말 및 전기말 현재 제거조건을 충족하지 못하는 금융자산과 관련 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말(주1) 전기말(주1) 상각후원가측정금융자산 우리카드이천십칠의이유동화전문유한회사 우리카드이천십팔의일유동화전문유한회사 우리카드이천십구의일유동화전문유한회사 우리카드이천이십의일유동화전문유한회사 우리카드이천이십일의일유동화전문유한회사 차입부채 우리카드이천십칠의이유동화전문유한회사 우리카드이천십팔의일유동화전문유한회사 우리카드이천십구의일유동화전문유한회사 우리카드이천이십의일유동화전문유한회사 우리카드이천이십일의일유동화전문유한회사 (주1) 충당금 효과 및 현재가치할인, 사채할인발행차금 등을 고려하지 않은 금액입니다. (3) 당기말 및 전기말 현재 당사의 자산유동화에 관한 법률에 의한 매각채권 중 미회수된 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 매각자산 당기말 전기말 우리카드이천십칠의이유동화전문유한회사 신용카드자산 우리카드이천십팔의일유동화전문유한회사 신용카드자산 우리카드이천십구의일유동화전문유한회사 신용카드자산 우리카드이천이십의일유동화전문유한회사 신용카드자산 우리카드이천이십일의일유동화전문유한회사 신용카드자산 34. 특수관계자 거래 (1) 특수관계자 현황 1) 당기말 현재 당사의 지배기업은 우리금융지주(지분율 100%)입니다. 2) 당기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 지배기업 우리금융지주 종속기업 우리카드이천십팔의일유동화전문유한회사,우리카드이천십구의일유동화전문유한회사,우리카드이천이십의일유동화전문유한회사,우리카드이천이십일의일유동화전문유한회사, 기타 특수관계기업 우리은행, 우리에프아이에스, 우리프라이빗에퀴티자산운용, 우리금융경영연구소, 우리종합금융, 우리신용정보, 우리아메리카은행, 인도네시아 우리소다라은행, 홍콩우리투자은행, 중국우리은행, 러시아우리은행, 브라질우리은행, 한국비티엘인프라투융자회사, 우리펀드서비스, 우리파이낸스미얀마, 우리웰스뱅크필리핀, 베트남우리은행, WB 파이낸스, 유럽우리은행, 우리자산신탁주식회사, 주식회사 범교, 우리자산운용, 우리글로벌자산운용, 우 리은행원본보전신탁 및 원리금보전신탁, 특정금전신탁, 금호트러스트제일차주식회사 외 75개 특수목적기업, 흥국우리테크기업전문투자형사모투자신탁제1호 외 44개 수익증권, 더블유서비스네트워크 , 코리아크레딧뷰로, 우리금융캐피탈, 우리금융저축은행, 한국금융안전, 케이뱅크은행, 롯데카드주식회사, 기타(동우씨앤씨 외 74개 기타 특수관계기업) (2) 당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 상임이사 및 집행임원을 경영진으로 판단하였으며, 당기 및 전기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 단기종업원급여 퇴직급여 당기말 및 전기말 현재 주요경영진 보상 미지급 금액은 각각 2,534백만원 및 2,307백만원 입니다 (3) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 손익거래 내용은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 백만원) 특수관계구분 회사명 이자수익 이자비용 수수료수익 수수료비용 대손상각비(환입) 기타영업수익 기타영업비용 지배기업 우리금융지주 종속기업 우리카드이천십칠의이유동화전문유한회사
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우리카드이천십팔의일유동화전문유한회사 우리카드이천십구의일유동화전문유한회사 우리카드이천이십의일유동화전문유한회사 우리카드이천이십일의일유동화전문유한회사 기타 특수관계기업 우리은행 우리신용정보 우리에프아이에스 우리금융경영연구소 우리종합금융 우리금융저축은행 우리금융캐피탈 코리아크레딧뷰로 더블유서비스네트워크 한국금융안전 케이뱅크은행 합 계 (전기) (단위: 백만원) 특수관계구분 회사명 이자수익 이자비용 수수료수익 수수료비용 대손상각비(환입) 기타영업수익 기타영업비용 지배기업 우리금융지주 종속기업 우리카드이천십칠의일유동화전문유한회사 우리카드이천십칠의이유동화전문유한회사 우리카드이천십팔의일유동화전문유한회사 우리카드이천십구의일유동화전문유한회사 우리카드이천이십의일유동화전문유한회사 기타 특수관계기업 우리은행 우리신용정보 우리에프아이에스 우리금융경영연구소 우리종합금융 우리자산신탁 우리자산운용 우리글로벌자산운용 우리금융저축은행 우리금융캐피탈 코리아크레딧뷰로 더블유서비스네트워크 한국금융안전 진흥기업 합 계 (4) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내용은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 백만원) 특수관계구분 회사명 채권 채무 현금및현금성자산 상각후원가측정금융자산 기타자산 차입부채 기타부채 총장부가액 대손충당금 지배기업 우리금융지주 종속기업 우리카드이천십팔의일유동화전문유한회사 우리카드이천십구의일유동화전문유한회사 우리카드이천이십의일유동화전문유한회사 우리카드이천이십일의일유동화전문유한회사 기타 특수관계기업 우리은행 우리신용정보 우리펀드서비스 우리에프아이에스 우리프라이빗에퀴티 우리금융경영연구소 우리종합금융 우리자산신탁 우리자산운용 우리글로벌자산운용 우리금융저축은행 우리금융캐피탈 코리아크레딧뷰로 더블유서비스네트워크 한국금융안전 케이뱅크은행 합 계 (전기말) (단위: 백만원) 특수관계구분 회사명 채권 채무 현금및현금성자산 상각후원가측정금융자산 기타자산 차입부채 기타부채 총장부가액 대손충당금 지배기업 우리금융지주 종속기업 우리카드이천십칠의이유동화전문유한회사 우리카드이천십팔의일유동화전문유한회사 우리카드이천십구의일유동화전문유한회사 우리카드이천이십의일유동화전문유한회사 기타 특수관계기업 우리은행 우리신용정보 우리펀드서비스 우리에프아이에스 우리프라이빗에퀴티자산운용 우리금융경영연구소 우리종합금융 우리자산신탁 우리자산운용 우리글로벌자산운용 우리금융저축은행 우리금융캐피탈 코리아크레딧뷰로 더블유서비스네트워크 한국금융안전 진흥기업 케이뱅크은행 합 계 (5) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 자금대여거래 내용은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 백만원) 특수관계구분 회사명 기초 증가 감소 기말 지배기업 우리금융지주 기타 특수관계기업 우리은행 우리신용정보 우리펀드서비스 우리에프아이에스 우리프라이빗에퀴티 우리금융경영연구소 우리종합금융 우리자산신탁 우리자산운용 우리글로벌자산운용 우리금융저축은행 우리금융캐피탈 코리아크레딧뷰로 더블유서비스네트워크 한국금융안전 케이뱅크은행 (전기) (단위: 백만원) 특수관계구분 회사명 기초 증가 감소 기말 지배기업 우리금융지주 기타 특수관계기업 우리은행 우리신용정보 우리펀드서비스 우리에프아이에스 우리프라이빗에퀴티 우리금융경영연구소 우리종합금융 우리자산신탁 우리자산운용 우리글로벌자산운용 우리금융저축은행 우리금융캐피탈 코리아크레딧뷰로 더블유서비스네트워크 한국금융안전 진흥기업 케이뱅크은행 당기 및 전기 중 특수관계자와의 자금차입 및 자본거래 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 특수관계구분 회사명 당기 전기 차입 상환 출자 등 차입 상환 출자 등 지배기업 우리금융지주(주1) 종속기업 우리카드이천십칠의일유동화전문유한회사 (100원) 우리카드이천십칠의이유동화전문유한회사 (100원) 우리카드이천십팔의일유동화전문유한회사 우리카드이천이십의일유동화전문유한회사 100원 우리카드이천이십일의일유동화전문유한회사 100원 (주1) 전기 중 발행한 채권형신종자본증권 금액입니다. 상기사항 이외에 신용카드대금 등의 지급 및 회수 업무 관련 우리은행과 매 영업일 자금정산이 이루어지고 있습니다. 한편, 당기 및 전기 중 지배기업인 우리금융지주에 지급된
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신종자본증권 배당금은 5,160백만원 및 2,580백만원입니다. (7) 당기 및 전기 중 당사가 발행한 사채 중 우리종합금융이 인수한 금액은 각각 30,000백만원 및 10,000백만원입니다. 당기말 및 전기말 현재 특수관계자 간의 보증내용은 다음과 같습니다. 1) 당사가 특수관계자에게 제공한 보증내용 (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 특수관계구분 피보증인 보증내용 지배기업 우리금융지주 미사용한도약정 기타 특수관계기업 우리은행 미사용한도약정 우리에프아이에스 미사용한도약정 우리신용정보 미사용한도약정 우리프라이빗에퀴티 미사용한도약정 우리펀드서비스 미사용한도약정 우리금융경영연구소 미사용한도약정 우리종합금융 미사용한도약정 우리자산신탁주식회사 미사용한도약정 우리자산운용주식회사 미사용한도약정 우리글로벌자산운용주식회사 미사용한도약정 우리금융저축은행 미사용한도약정 우리금융캐피탈 미사용한도약정 코리아크레딧뷰로 미사용한도약정 더블유서비스네트워크 미사용한도약정 한국금융안전 미사용한도약정 케이뱅크은행 미사용한도약정 진흥기업 미사용한도약정 상기사항 이외에 우리카드이천십팔의일유동화전문유한회사 및 우리카드이천십구의일유동화전문유한회사, 우리카드이천이십의일유동화전문유한회사, 우리카드이천이십일의일유동화전문유한회사가 발행한 유동화사채와 관련한 파생상품계약이 지급이행 되지 아니할 경우 거래상대방은 당사에게 지급이행을 청구할 수 있습니다. 2) 특수관계자가 당사에 제공한 보증내용 당기말 및 전기말 현재 당사가 우리은행으로부터 제공받은 미사용한도약정 금액은 각각500,000백만원입니다. 당기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 파생상품자산 및 부채관련 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 우리은행 미결제약정 당사는 우리카드 분할 전 채무에 관하여 우리은행과 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 35. 현금흐름표 (1) 당기 및 전기 중 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가 관련 기타포괄손익의 변동 확정급여제도의 재측정요소 관련 기타포괄손익의 변동 현금흐름위험회피파생상품평가 관련 기타포괄손익의 변동 (2) 재무활동에서 발생한 부채의 당기 및 전기 중 변동 내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 백만원) 구분 기초 재무활동현금흐름 비현금거래 기말 환율변동 상각 기타 차입부채 발행사채 리스부채 (전기) (단위: 백만원) 구분 기초 재무활동현금흐름 비현금거래 기말 환율변동 상각 기타 차입부채 발행사채 리스부채 36. 재무제표의 승인 동 재무제표는 2022년 2월 4일자 이사회에서 발행 승인되었으며 2022년 3월 24일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사는 정관 제60조, 제61조, 제62조에서 배당에 관하여 다음과 같이 규정하고 있습니다. 정 관 제60조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 또는 기타의 재산으로 할 수 있다.② 제①항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.③ 제①항에 의해 회사가 기타의 재산으로 배당하는 경우 주주는 배당되는 기타의 재산 대 신 금전의 지급을 청구할 수 있으며, 회사는 일정 수 미만의 주식을 보유한 주주에게 기 타의 재산 대신 금전으로 지급할 수 있다. 정관 제61조(중간배당) ① 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.② 제 ①항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제①항의 기준일 이후 45일내 에 하여야 한다.③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정 목적으로 위해 적 립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해
우리카드 — 증권신고서(채무증권)

결산기에 적립하여야 할 이익준비금④ 사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사, 주식매수선택 권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.⑤ 중간배당을 할 때에는 종류주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.⑥ 당해 결산기에 이익이 예상되지 않는 경우에는 중간배당을 하여서는 아니된다. 정관 제62조(배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제①항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당사에 귀속한다. 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제9기 제8기 제7기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 보통주 우선주 주식배당수익률(%) 보통주 우선주 주당 현금배당금(원) 보통주 우선주 주당 주식배당(주) 보통주 우선주 주1) 당사는 주권비상장법인으로 배당수익률 기재 생략 주2) 상기 표의 당기 현금배당금총액은 정기주주총회 승인 전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영 예정 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, 천주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2013년 04월 01일 보통주식 설립 2013년 04월 01일 종류주식 설립 2013년 06월 05일 전환권행사 보통주식 2017년 06월 20일 유상증자(주주배정) 보통주식 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 나. 채무증권 발행실적 등 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 우리카드 회사채 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 KB증권 우리카드 회사채 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 KB증권 우리카드 회사채 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 KB증권 우리카드 회사채 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 NH투자증권 우리카드 회사채 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 NH투자증권 우리카드 회사채(사회적채권) 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 KB증권 우리카드 회사채(사회적채권) 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 KB증권 우리카드 회사채 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 NH투자증권 우리카드 회사채 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 NH투자증권 우리카드 회사채 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 NH투자증권 우리카드 회사채 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 NH투자증권 우리카드 회사채 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 교보증권 우리카드 회사채 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 KB증권 우리카드 회사채 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 KB증권 우리카드 회사채 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 NH투자증권 우리카드 회사채 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 한국투자증권 우리카드 회사채 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 한국투자증권 우리카드 회사채 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 한국투자증권 우리카드 회사채 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 NH투자증권 우리카드 회사채 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 NH투자증권 우리카드 회사채 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 NH투자증권 우리카드 회사채 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 KB증권 우리카드 회사채 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 KB증권 우리카드 회사채 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 KB증권 우리카드 회사채 공모 AA (한신평 외 2)
우리카드 — 증권신고서(채무증권)

미상환 KB증권 우리카드 회사채(사회적채권) 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 교보증권 우리카드 회사채(사회적채권) 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 교보증권 우리카드 회사채(사회적채권) 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 NH투자증권 우리카드 회사채(사회적채권) 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 NH투자증권 우리카드 회사채(사회적채권) 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 NH투자증권 우리카드 회사채(사회적채권) 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 KB증권 우리카드 회사채(사회적채권) 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 KB증권 우리카드 회사채(사회적채권) 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 KB증권 우리카드 회사채(사회적채권) 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 KB증권 우리카드 회사채 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 SK증권 우리카드 회사채 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 한국투자증권 우리카드 회사채 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 한국투자증권 우리카드 회사채 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 NH투자증권 우리카드 회사채 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 NH투자증권 우리카드 회사채 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 NH투자증권 우리카드 회사채 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 NH투자증권 우리카드 회사채 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 NH투자증권 우리카드 회사채 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 NH투자증권 우리카드 회사채 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 교보증권 우리카드 회사채 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 KB증권 우리카드 회사채 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 KB증권 우리카드 회사채 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 NH투자증권 우리카드 회사채 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 NH투자증권 우리카드 회사채 공모 AA (한신평 외 2) 미상환 NH투자증권 우리카드 기업어음증권 사모 A1 (한신평 외 2) 미상환 키움증권 우리카드 기업어음증권 사모 A1 (한신평 외 2) 미상환 한국투자증권 우리카드 기업어음증권 사모 A1 (한신평 외 2) 미상환 한국투자증권 우리카드 기업어음증권 사모 A1 (한신평 외 2) 미상환 유진투자증권 우리카드 기업어음증권 사모 A1 (한신평 외 2) 미상환 KTB투자증권 우리카드 기업어음증권 사모 A1 (한신평 외 2) 미상환 SK증권 우리카드 기업어음증권 사모 A1 (한신평 외 2) 미상환 KTB투자증권 우리카드 기업어음증권 사모 A1 (한신평 외 2) 미상환 신한은행 우리카드 기업어음증권 사모 A1 (한신평 외 2) 미상환 하이투자,SK,교보,KB,유안타,부국 우리카드 기업어음증권 사모 A1 (한신평 외 2) 미상환 하이투자,부국 우리카드 기업어음증권 사모 A1 (한신평 외 2) 미상환 KTB투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK,부국,KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 부국,KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 부국 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK,KTB,한양 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 KTB,메리츠,한양 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환
우리카드 — 증권신고서(채무증권)

SK,BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 SK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 KTB,BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 SK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 SK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 SK,BNK,유진 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 부국 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 KTB,BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 한양 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 한양,KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 한양,KTB,SK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 한양,KTB,SK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 DB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 SK,하이투자 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 하이투자,SK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 한양,KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK,한양 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 SK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 하이투자 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 한양,SK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 KTB,유진 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 하이투자 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK,하이투자 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 SK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 DB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK,SK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 SK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 SK,KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK,KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK,KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평
우리카드 — 증권신고서(채무증권)

외 2) 상환 DB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK,KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK,SK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 SK,BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 유진 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 SK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 SK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 하이투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 SK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 SK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 SK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 KTB,SK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 KTB,SK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 SK,BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 SK,BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 SK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 SK,BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK,KTB 우리카드 전자단기사채 사모
우리카드 — 증권신고서(채무증권)

A1 (한신평 외 2) 상환 BNK,KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 SK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 SK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 SK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 SK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 키움,SK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 SK,메리츠,신영 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 유진,KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 유진 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 BNK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 SK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 부국 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 상환 부국,메리츠 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 미상환 SK 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 미상환 메리츠,BNK,KTB 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 미상환 하이투자 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 미상환 디에스투자 우리카드 전자단기사채 사모 A1 (한신평 외 2) 미상환 한국 우리카드 회사채(사회적채권) 공모 미상환 SG 우리카드 회사채(사회적채권) 사모 미상환 SMBC 우리카드 회사채(사회적채권) 사모 미상환 MUFG 합 계 다. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 라. 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 마. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 바. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 사. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 아. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 - 당사는 2020년 6월 11일 제 172회차 신종자본증권을 발행하였으며, 주요 발행 조건은 아래표와 같습니다. 구 분 내 용 발행회차 우리카드 제172회차 사모채권형 신종자본증권 발행일 2020년 6월 11일 발행금액 1,500억원 발행목적 자본확충 발행방법 사모발행 상장여부 비상장 미상환잔액 1,500억원 자본인정에 관한 사항(회계처리 근거) 한국채택국제회계기준 제 1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족 미지급누적이자 없음 만기 및 조기상환가능일 만기일 : 2050년 6월 11일 발행일로부터 5년이 경과된 2025년 6월 11일과 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능 발행금리 3.44% (발행 후 5년 단위 재조정, 발행 후 5년 후
우리카드 — 증권신고서(채무증권)

연 2.00% 1회 가산) 우선순위 보통주 및 우선주, 동순위 사채를 제외한 나머지 채무들에 대하여 후순위 부채분류 시 재무구조에미치는 영향 2021년 12월 말 기준 조정자기자본비율 %에서 16.56%로 하락 기타 중요한 발행조건 등 없음 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채(사회적채권) 2021년 운영자금(영세, 중소 가맹점 금융지원) 운영자금(영세, 중소 가맹점 금융지원) 회사채 2021년 운영자금 운영자금 회사채 2020년 운영자금 운영자금 회사채 2019년 운영자금 운영자금 2021년 발행된 사회적채권은 영세, 중소 가맹점 금융 지원을 위하여 발행되었으며, 당초 계획대로 사용되었습니다. 본 사회적채권의 구체적인 자금사용내역은 당사의 홈페이지에 게시된 ESG채권 사후보고서를 참고하시기 바랍니다. 나. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채(사회적채권) 2021년 운영자금(영세, 중소 가맹점 금융지원) 운영자금(영세, 중소 가맹점 금융지원) 2021년 발행된 사회적채권은 영세, 중소 가맹점 금융 지원을 위하여 발행되었으며, 당초 계획대로 사용되었습니다. 본 사회적채권의 구체적인 자금사용내역은 당사의 홈페이지에 게시된 ESG채권 사후보고서를 참고하시기 바랍니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무정보 이용상의 유의점 (1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향 - 해당사항 없음 (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 당 사는 (주)우리은행으로부터 그룹사 고객 통합멤버십을 통한 시너지영업 및 마케팅 강화를 위하여 「위비멤버스」를 양수하기로 제2019-1차 이사회(2019.01.24)에서 의결하였습니다. 양수 일자는 2019.08.01이며, 양수가액은 35,250 백만원 입니다. 위비멤버스 영업 양수에 따라 카드 미보유 멤버스 고객 대상 발급·이용유도를 통한 영업수익 증가 및 영업 시너지 효과 창출이 예상됩니다. 또한 당사는 ㈜ 우리금융지주의 손자회사에서 완전 자회사로 편입하기 위해 2019년 6월 21일 이사회 결의를 거쳐 2019년 7월 3일 ㈜ 우리금융지주-㈜우리카드간 포괄적 주식교환 계약을 체결하였으며, 소규모(교부금) 주식교환 절차를 진행하였습니다. 2019년 9월 10일 주식교환 절차가 마무리되어 당사는 ㈜ 우리금융지주의 완전자회사 가 되었습니다. (3) 자산유동화에 관한 사항 및 우발채무 등에 관한 사항 동 보고서의 「Ⅲ.재무에 관한 사항 / 3.연결재무제표 주석」의 주석 '32. 자산 유동화' 및 '31. 우발채무 및 약정사항' 을 참고하시기 바랍니다. (4) 기타 유의하여야 할 사항 - 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정 내용 (단위 : 억원, %) 구분 2021년(제9기) 2020년(제8기) 2019년(제7기) 채권총액 적립액 비율 채권총액 적립액 비율 채권총액 적립액 비율 카드채권 할부금융채권 리스채권 신기술금융채권 여신성금융채권 기타채권 주1) 기타채권 : 기타미수금, 미수이자, 여 신성가지급금 주2) 연결재무제표 기준 주3) 리스채권 中 대손충당금 미설정대상인 선급금융리스채권 금액은 제외 (2) 대손충당금 변동 현황 당기 및 전기 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 백만원) 구 분 기초 Stage 분류 간 이동 기중순전입액(환입액) 상각채권회수 상각 등 기말 12개월기대신용손실로대체 전체기간기대신용손실로대체 신용이 손상된자산으로 대체 일반대출채권 Stage 1 Stage 2 Stage 3 신용카드자산 Stage 1 Stage 2 Stage 3 캐피탈금융채권 Stage 1 Stage 2 Stage 3
우리카드 — 증권신고서(채무증권)

금융리스채권 Stage 1 Stage 2 Stage 3 기타자산 Stage 1 Stage 2 Stage 3 합 계 (전기) (단위: 백만원) 구 분 기초 Stage 분류 간 이동 기중순전입액(환입액) 상각채권회수 상각 등 기말 12개월기대신용손실로대체 전체기간기대신용손실로대체 신용이 손상된자산으로 대체 일반대출채권 Stage 1 Stage 2 Stage 3 신용카드자산 Stage 1 Stage 2 Stage 3 캐피탈금융채권 Stage 1 Stage 2 Stage 3 금융리스채권 Stage 1 Stage 2 Stage 3 기타자산 Stage 1 Stage 2 Stage 3 합 계 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 상각후원가 측정 금융자산에 대하여 장부금액과 최초유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치간의 차이로 대손충당금을 산출하고 있습니다. 세부적으로 개별평가대상 자산은 현금흐름할인법(Discounted Cash Flow, DCF)을 이용하며 집합평가대상 자산은 예상손실기반 모형(Expected Loss-based 모형, 이하 ‘EL-based 모형’)으로 대손충당금을 측정합니다. (4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원) 구분 3개월이하 3개월초과6개월이하 6개월초과1년이하 1년초과 계 카드자산 할부금융자산 리스자산 대출채권 계 구성비율(%) 주) 상기지표는 여신전문금융업감독업무시행세칙 규정에 따라 산출함. 다. 재고자산현황 등 - 해당사항 없음 라. 공정가치평가 내역 동 보고서의 「Ⅲ.재무에 관한 사항 / 3.연결재무제표 주석」의 주석 '9. 금융자산 및 금융부채의 공정가치' 를 참조하시기 바랍니다
우리카드 — 증권신고서(채무증권)

IV. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제9기 삼일회계법인 적정의견 코로나 바이러스에 따른 불확실성 강조 제8기 삼일회계법인 적정의견 비교표시 재무제표에 대한 설명 및 전기 감사의견 / 코로나 바이러스에 따른 불확실성 강조 제7기 안진회계법인 적정의견 나. 감사용역계약 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제9기 삼일회계법인 분,반기/연간 재무제표에대한 감사(또는 검토) 제8기 삼일회계법인 분,반기/연간 재무제표에대한 감사(또는 검토) 제7기 안진회계법인 분,반기/연간 재무제표에대한 감사(또는 검토) 주1) 보수 : 연간 보수이며, VAT 별도 금액임주2) 실제수행내역 시간은 비감사용역 관련 미국 PCAOB기준 재무보고내부통제 감사 시간 포함 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 백만원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제9기 2021년 03월 18일 세무조정 2021년 4월 1일 ~ 2022년 6월 30일 2020년 12월 31일 미국 PCAOB기준 재무보고내부통제 감사 2021년 5월 1일 ~ 2022년 4월 30일 제8기 2020년 03월 19일 세무조정 2020년 1월1일부터 2020년 12월 31일까지의회계연도(매분기 및 기말) 2020년 02월 11일 미국 PCAOB기준 재무보고내부통제 감사 2020년 5월 1일 ~ 2021년 4월 30일 제7기 2019년 05월 29일 세무조정 2019년 1월1일부터 2019년 12월 31일까지의회계연도(매분기 및 기말) 2019년 04월 29일 미국 PCAOB기준 재무보고내부통제 감사 2019년 5월 1일 ~ 2020년 4월 30일 주) 보수 : 연간 보수이며, VAT 별도 금액임 라 . 회계감사인의 변경 (주)우리금융지주가 2020 회계연도 외부감사인을 삼일회계법인으로 지정 받았으며, 감사비용 절감 및 업무지연의 해소를 위해 우리금융지주의 외부감사인과 동일 법인으로 선정하였습니다. 마 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2021년 03월 02일 총 5명(우리카드 감사위원 3명,우리카드 검사실 부장 1명,삼일회계법인 파트너 1명) 대면회의 외부감사인의 2020사업연도 감사결과(내부회계관리제도 포함) 보고 2021년 05월 18일 총 5명(우리카드 감사위원 3명,우리카드 검사실 부장 1명,삼일회계법인 파트너 1명) 대면회의 외부감사인의 2021사업연도 감사계획 및 2021년 1분기 재무제표에 대한 검토 결과 보고 2021년 09월 07일 총 5명(우리카드 감사위원 3명,우리카드 검사실 부장 1명,삼일회계법인 파트너 1명) 대면회의 외부감사인의 2021년 2분기(상반기) 재무제표에 대한 검토 결과 보고 2021년 11월 16일 총 5명(우리카드 감사위원 3명,우리카드 검사실 부장 1명,삼일회계법인 파트너 1명) 대면회의 외부감사인의 2021년 3분기 재무제표에 대한 검토 결과 보고 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부회계관리제도 사업연도 검토의견 지적사항 제9기 2021년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다. 해당사항없음 제8기 2020년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다. 해당사항없음 제7기 2019년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다. 해당사항없음
하나캐피탈 — 증권신고서(채무증권)

II. 증권의 주요 권리내용 1. 기업어음증권의 주요 발행 조건 [ 제3-1회 ] (단위: 원) 종류 액면금액 발행일 만기일 할인율 발행방법 신용등급 하나캐피탈(주) 기업어음증권 2022년 04월 28일 2023년 12월 28일 공모 A1 주) 기업어음증권은 만기일인 2023년 12월 28일에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다. 주 2) 최종 할인율은 청약일로부터 2영업일전 민간채권평가회사4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)) 에서 최종으로 제공하는 하나캐피탈(주) 1년 6개월 및 2년 만기 회사채 개별민평수익률의 산술평균을 근거로 보간법을 적용한 1 년 8개월 만기 회사채 개별민평 수익률을 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)한 이자율 로 만기 1년 8개월 회사채 개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율(소수점 넷째 자리 이하 절사)로 결정될 예정입니다. [ 제3-2회 ] (단위: 원) 종류 액면금액 발행일 만기일 할인율 발행방법 신용등급 하나캐피탈(주) 기업어음증권 2022년 04월 28일 2024년 04월 26일 공모 A1 주) 기업어음증권은 만기일인 2024년 04월 26일에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다. 주 2) 최종 할인율은 청약일로부터 2영업일전 민간채권평가회사4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)) 에서 최종으로 제공하는 하나캐피탈(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)한 이자율로 만기 2년 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율(소수점 넷째 자리 이하 절사)로 결정될 예정입니다. [ 제3-3회 ] (단위: 원) 종류 액면금액 발행일 만기일 할인율 발행방법 신용등급 하나캐피탈(주) 기업어음증권 2022년 04월 28일 2024년 09월 27일 공모 A1 주) 기업어음증권은 만기일인 2024년 09월 27일에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다. 주 2) 최종 할인율은 청약일로부터 2영업일전 민간채권평가회사4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)) 에서 최종으로 제공하는 하나캐피탈(주) 2년 및 2년6개월 만기 회사채 개별민평수익률의 산술평균을 근거로 보간법을 적용한 2년 5개월 만기 회사채 개별민평 수익률을 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)한 이자율로 만기 2년 5개월 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율(소수점 넷째 자리 이하 절사)로 결정될 예정입니다. [ 제3-4회 ] (단위: 원) 종류 액면금액 발행일 만기일 할인율 발행방법 신용등급 하나캐피탈(주) 기업어음증권 2022년 04월 28일 2024년 12월 27일 공모 A1 주) 기업어음증권은 만기일인 2024년 12월 27일에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다. 주 2) 최종 할인율은 청약일로부터 2영업일전 민간채권평가회사4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)) 에서 최종으로 제공하는 하나캐피탈(주)2년6개월 및 3년 만기 회사채 개별민평수익률의 산술평균을 근거로 보간법을 적용한 2년 8개월 만기 회사채 개별민평 수익률을 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)한 이자율로 만기 2년 8개월