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II. 이익잉여금처분액 손해배상준비금 III. 차기이월미처분이익잉여금 11. 부가가치 당기 및 전기 중 부가가치의 계산에 필요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 세금과공과 감가상각비 임차료및건물관리비 계 12. 재무제표의 확정 및 승인 당사의 재무제표는 2022년 6월 30일 에 정기사원총회에서 최 종승인될 예정입니다. 2. 부속명세서 가. 차입금 명세서 (단위 : 원, %) 차입처 차입금액 계정과목 만기일 차입금리 신한은행 단기차입금 2022년 06월 22일 신한은행 단기차입금 2022년 10월 23일 나. 타법인 출자 현황 (단위 : 원, 주, %) 계정과목 투자회사명 기초잔액 증감내역 기말잔액 비고 수량 지분율 취득원가 수량 취득(처분)가액 수량 지분율 취득원가 합계 다. 채무보증 현황 (단위 : 원) 보증일 채무자 채권자 보증금액 보증내용 채무자와의 관계 3. 사업부문별 매출액 (단위 : 원, %) 구분 2021(당기) 2020(전기) 2019(전전기) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 회계감사 법정감사(외감법) 법정감사(외감법이외) 임의감사 소계 세무자문 세무조정 회계기장 기타세무 소계 경영자문 감사대상회사 기타 소계 기타 감사대상회사 기타 소계 합계 4. 목적 1. 회계감사업무 2. 회계에 관한 감정, 증명, 계산, 정리, 입안에 관한 업무 3. 원가계산업무 4. 법인설립, 청산 또는 내부통제 구조에 관한 입안 업무 5. 세무에 관한 대리 또는 자문업무 6. 경영자문, 신용조사 및 평가업무 7. 기업의 주식 또는 지분의 평가업무 8. 기업 매수 및 합병, 분할에 관한 업무 9. 경영, 경제 정보의 조사수집 및 분석 업무 10. 전산용역에 관한 업무11. 부동산 매매, 임대 및 기타 관련 부대사업12. 기타 공인회계사법 제2조의 규정에 의한 직무와 상기 각호에 부대되는 업무 5. 연혁 가. 설립경과 및 설립 이후의 변동상황 2001년 11월 8일 설립. 나. 상호의 변경 해당사항 없음 다. 합병, 영업양수 또는 영업양도 해당사항 없음 6. 자본금 변동사항 (단위 : 백만원) 일자 변경전 자본금 증자(감자)금액 변경후 자본금 변동원인 2022년 03월 31일 7. 외국 회계법인과의 제휴 현황 (단위 : 개, 명) 구분 내용 제휴일자 제휴회사개황 회사명 국적 소재지 주요 업무 회원사 분포국가수 소속 전문가수 제휴형태 제휴내용 8. 주사무소 및 분사무소 현황 사무소 소재도시명 주소 우편번호 대표전화번호 인터넷홈페이지 주사무소 서울 서울특별시 강서구 공항대로1103, 엠9타워 9층 904호 분사무소 대구 대구시 서구 평리로 250, 삼능빌딩 A-503호 9. 외국 회계감독기구 등록 및 관련 감사업무 현황 가. 외국 회계감독기구 등록 현황 국가명 회계감독기구명 등록일자 최근 수감기간 비고 나. 외국증권시장 상장기업에 대한 감사현황 국가명 증권시장명 피감사회사명 결산연월 발행증권 비고 Ⅱ. 주요사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업무개황 당사는 2022년 3월 31일 종료되는 20기 사업연도 중에 수입현항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 금액 비고 회계감사ㆍ검토영업수익 기장대리영업수익 세무자문영업수익 경영자문영업수익 계 나. 당해 사업연도 중 특기할만한 실적 2. 외감법에 의한 감사실적 가. 감사실적 총괄표 (단위 : 사) 구분 감사대상회사 당 기 전 기 개별재무제표감사보고서 사업보고서제출대상법인 유가증권시장 상장법인 코스닥시장 상장법인 코넥스시장 상장법인 기타 사업보고서 제출대상법인 기타 법인 합계 연결재무제표감사보고서 사업보고서제출대상법인 유가증권시장 상장법인 코스닥시장 상장법인 코넥스시장 상장법인 기타 사업보고서 제출대상법인 기타 법인 합계 나. 개별(별도)재무제표 감사실적 (1) 자산규모별 현황 (단위 : 사) 구분 사업보고서 제출대상법인 기타법인 합계 유가증권시장상장법인 코스닥시장상장법인 코넥스시장상장법인 기타사업보고서제출대상법인 2조원 이상 1조원 이상 ~ 2조원 미만 8,000억원 이상 ~ 1조원 미만 5,000억원 이상 ~ 8,000억원 미만
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3,000억원 이상 ~ 5,000억원 미만 1,000억원 이상 ~ 3,000억원 미만 500억원 이상 ~ 1,000억원 미만 120억원 이상 ~ 500억원 미만 120억원 미만 합계 (2) 연속감사 현황 (단위 : 사) 구분 1년차 (신규) 2년차 3년차 4년차 5년차 6년차 7년차 이상 합계 사업보고서 제출대상법인 유가증권시장 상장법인 코스닥시장 상장법인 코넥스시장 상장법인 기타 사업보고서 제출대상법인 기타 법인 합계 (3) 감사의견 현황 (단위 : 사) 구분 적정 한정 부적정 의견거절 계 사업보고서 제출대상법인 유가증권시장 상장법인 코스닥시장 상장법인 코넥스시장 상장법인 기타 사업보고서 제출대상법인 기타 법인 합계 다. 연결재무제표 감사실적 연번 지배회사명 종속회사수 감사의견 남광건설산업 주식회사 적정 동광종합토건 주식회사 적정 네이처이앤티주식회사 적정 3. 국내자본시장 상장 외국법인에 대한 감사현황 구분 피감사회사명 결산월 국적 연결대상회사수 Ⅲ. 감사보고서 품질관리 관련 정보 1. 회계법인내 품질에 대한 리더쉽 책임 가. 품질관리기준 구축ㆍ운영 현황 당사는 고객에게 제공되는 서비스에 대한 품질보장을 위하여 품질관리규정과 품질관리실을 설치 운영하고 있으며, 품질관리규정에 따라 당사의 업무 전반에 대한 품질을향상시키고 구성원에게 교육하여 준수하도록 할 궁극적인 책임은 대표이사에게 있습니다. 대표이사는 효율적인 품질관리제도의 구축 및 운영을 위하여 품질관리실을 두고 품질관리 담당이사(품질관리실장)를 지정하여 사원총회의 승인을 받고 있습니다. 품질관리실은 법인 전체의 품질관리 목적을 효과적으로 달성하기 위하여 현업부서와분리하여 독립적으로 운영하고 있습니다. 나. 회계법인 지배구조 및 계열회사 현황 조직도 한림조직도_1.jpg 한림조직도_1 회계법인 내부위원회 현황 위원회명 설치목적 구성인력 수 비고 회계법인 계열회사 현황 회사명 설립일 사업내용 대표이사 주주현황(지분율) 소재지 다. 품질관리조직의 구성내역 및 품질관리업무 담당 인력의 현황 품질관리조직 및 품질관리업무 담당 인력 현황 부서명 주요업무 인력 수 전문성 등 경력기간 구분 상근 전담 심리실 내부심리 7년 이상 공인회계사 상근 전담 심리실 감사공시 등 5년 미만 기타직원 상근 전담 라. 품질관리 관련 예산(인건비)의 비중 품질관리 관련 예산(인건비) 비중 (단위 : 천원, %) 법인 전체 인건비 품질관리 관련 인건비 비중 2. 관련 윤리적 요구사항 가. 품질관리기준 구축ㆍ운영 현황 (1) 윤리적 요구사항(성실, 객관성, 전문가적 적격성과 정당한 주의, 비밀유지, 전문가적 품위)을 준수하기 위한 정책과 절차의 구축ㆍ운영 현황 당사는 회계사로서의 전문가적 서비스를 제공함에 있어서 신뢰성 제고를 위하여 윤리규정을 제정하여 전 구성원이 이를 준수할 것을 요구하고 있습니다. 특히 독립성 준수를 강조하여 매년 소속 회계사 전원에게서 독립성확인서를 징구하고 있습니다. 품질관리실에서는 ERP 상에서 회계법인 전체의 업무수행 내역을 취합하여 감사업무 수행시 독립성 훼손가능성을 파악하여 조직 전체의 독립성을 관리하고 있습니다. 매년 실시하는 자체 정기교육에서 윤리교육시간을 배정하여 지속적인 교육을 시행하고 있으며, 공지를 통해 수시로 윤리규범의 이행을 강조하고 있습니다. (2) 독립성 훼손위협을 통제하기 위한 정책과 절차의 구축ㆍ운영 현황 1) 재무적 이해관계 및 사업관계 ERP 상 독립성관리에 모든 회계사가 유가증권보유내역 및 채권채무보유현황을 등록하여 재무적 이해관계나 주식을 소유한 회사의 감사업무수임 위협을 통제하고 있습니다. 계약리스크평가시에 감사참여자에게 독립성확인서를 받아 인적관계에 의한 독립성훼손위협을 통제하고 있습니다. 2) 고용관계 등 기타 인적관계 ERP 상 독립성관리에 본인 및 배우자의 겸직 현황을 등록하여 본인과 배우자의 타법인경력과 비상근감사나 사외이사등 현재의 재직현황을 기재하도록 하여 계약리스크평가시 독립성을 확인하고 있습니다. 3) 비감사업무 수행 등 감사고객에게 비감사업무를 제공하고자 할 때 사전에 감사담당이사에게 업무내용을 통지하여
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감사담당이사로 하여금 수행예정인 비감사업무가 독립성에 미치는 영향을 평가하여 독립성에 위반 시는 업무를 거부합니다. 또한, 독립성에 저촉되지 않은 경우에도 사항에 따라 고객회사의 감사등 동의나 승인을 받고, 비감사업무 수행팀의 감사팀과 분리 등의 안전장치를 구축한 후에 업무를 수행합니다. (3) 유착위협을 통제하기 위한 정책과 절차의 구축ㆍ운영 현황 관련 법령에 따른 감사담당이사 교체 규정(상장법인의 경우 3년, 비상장법인은 5년)을 수립하고 있으며 이를 준수하기 위하여 감사담당이사는 매년 감사수행연수를 파악하여 감사담당이사의 교체 필요성에 대하여 검토합니다. 3. 의뢰인 관계 및 특정 업무의 수용과 유지 가. 품질관리기준 구축ㆍ운영 현황 (1) 의뢰인 관계 및 특정 업무의 수용과 유지 1) 업무수행을 위한 적격성과 업무를 수행할 수 있는 시간과 자원 등 역량 관련 당사는 업무의 수임 및 유지 여부를 결정하기 위하여 계약전 위험평가 절차 및 승인규정을 운영하고 있습니다. 업무수행이사는 회사와 관련된 모든 정보를 수집하며, 업무수임에 따른 위험을 평가, 업무수행팀의 능력, 투입가능시간, 수임보수 등을 종합적으로 고려하여 업무수임여부를 결정하여 ERP 상 리스크평가서를 작성하며, 품질관리책임자 및 대표이사에게 승인받도록 하고 있습니다. 2) 의뢰인의 성실성을 고려 당사는 업무의 수임 및 유지 여부를 결정하기 위하여 의뢰인의 성실성을 고려한 계약전 위험평가 절차 및 승인규정을 운영하고 있습니다. (2) 업무의 해지 당사는 업무의 수임 및 유지 여부를 결정하기 위하여 계약전 위험평가 절차 및 승인규정을 운영하고 있습니다. 업무수행이사는 회사와 관련된 모든 정보를 수집하며, 업무수임에 따른 위험을 평가, 업무수행팀의 능력, 투입가능시간, 수임보수 등을 종합적으로 고려하여 업무해지 여부를 결정하고 있습니다. 4. 인적 자원 가. 품질관리기준 구축ㆍ운영 현황 (1) 적격성과 역량을 갖추고 윤리원칙을 준수하는 충분한 인력 보유 1) 채용 당사는 매년 사업부문별 계획에 따른 채용 소요인원을 채용유형별, 자격별로 파악하여 연간 채용인원을 결정하며 채용방법은 정기채용과 수시채용으로 구분하여 실시하고 있습니다. 2) 교육훈련 구성원의 교육은 매년 사내 정기교육을 2회 실시하고 있습니다. 또한, 한국공인회계사회의 연수규정을 준수하도록 독려하여 회계와 감사, 윤리 등 전문가적 소양과 윤리준수에 필요한 분야별 교육이수시간을 이수하도록 확인하고 있습니다. 소속 등록 공인회계사의 최근 3년간 교육훈련 실적(1인당 평균 교육시간) (단위 : 시간) 구분 2021(당기) 2020(전기) 2019(전전기) 총 등록공인회계사 회계감사 사업부문등록공인회계사 (2) 업무팀의 배정 1) 업무수행이사 품질관리책임자는 해당 업무수행이사가 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따른적합한 감사인인지를 확인하고, 감사 업무를 수행할 역량의 적격성, 권한 및 가용시간 여부를 확인하고 있습니다. 2) 업무팀 업무수행이사는 감사업무참여자의 독립성, 성실성, 비밀유지 등 적격성에 대하여 확인하고 가용시간 등을 파악하여 감사업무를 분담하고 있습니다. 나. 임ㆍ직원 성과평가체계(평가, 보상 및 승진) 구성원의 업무수행 평가，보상과 승진에 대한 규정 등에 대하여 감독당국 등으로부터의 조치, 연수의무이수시간 미달, 심리실의 품질관리 요구 사항에 대한 수행 정도 등의 품질관리요소가 반영되도록 정책과 절차를 설계 중에 있습니다. 5. 업무의 수행 가. 품질관리기준 구축ㆍ운영 현황 (1)업무수행이사가 상황에 적합한 보고서를 발행한다는 합리적 확신 제공 1) 업무수행품질의 일관성 감사업무품질의 향상을 위하여 법인의 감사매뉴얼을 사용하여 일관된 감사업무를 수행하고 있습니다. 2) 감독책임 업무수행이사는 감사팀 구성에 대하여 책임이 있습니다. 업무수행이사는 감사팀 구성원 업무담당자에게 업무의 범위를 명확히 전달하고 실시하여야 하는 감사절차, 시기 및 범위 등을 제시하고 있습니다. 업무수행이사는 감사팀의 업무를 검토하는 최종적인 책임을 지고 있으며, 업무 수행계획과 수행한 업무의 내용과
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시기 및 검토 내용을 적절하게 문서화하고 있습니다. 3) 검토책임 업무수행이사는 업무수행팀 전체의 조서를 종합적으로 검토하며, 관련 법규의 요구사항에 따라 수행되었는지, 수행된 업무의 성격, 시기, 범위를 변경할 필요가 있는지,수행된 업무는 도달된 결론을 뒷받침하고 있으며 적절히 문서화되었는지, 입수한 증거가 보고서를 뒷받침하는데 충분하고 적합한지 여부를 검토할 책임을 가지고 있습니다. (2) 업무품질관리검토 1) 업무품질관리검토의 기준 품질관리책임자는 감사보고서 및 감사조서 등을 검토하여 감사팀이 내린 결론을 평가하고 제시된 보고서가 적합한지를 검토하고 있습니다. 품질관리책임자는 감사팀이품질관리정책에서 요구하는 절차를 모두 수행하였으며, 감사팀이 내린 판단과 결론에 이의가 없는 경우에 감사보고서 발행을 승인합니다. 2) 업무품질관리검토의 성격, 시기 및 범위 업무수행과정에서 발생하는 주요 이슈와 관련하여 자문할 수 있는 제도를 구축하여 운용하고 있습니다. 감사 및 기타 인증 업무에 대하여 업무품질관리검토를 수행하고 있으며, 보고서 발행을 위해서는 발행 전에 품질관리실의 사전품질관리를 거쳐 발행되고 있습니다. 3) 업무품질관리검토자의 적격성 기준 품질관리책임자 및 품질관리전담사원은 공인회계사 근무연수가 7년 이상인자이어야하며, 금융감독원 등 관계기관의 품질관리정책을 충분히 이해하고, 감사업무에 대해서 충분한 지식과 경험을 갖추고 있습니다. 4) 업무품질관리검토의 문서화 업무품질관리검토의 문서화에 관한 정책과 절차를 수립하여 운용하고 있으며 해당 문서에는 업무품질관리검토에 대한 회계법인의 정책에서 요구되는 절차를 수행하였다는 사실, 감사팀이 내린 결론에 이의가 없다는 사실이 기재됩니다. 5) 의견의 차이 업무수행팀 내부 또는 업무수행팀과 품질관리실과에 의견 차이가 발생한 경우 의견차이의 해소하여야 하며, 의견차이가 해결된 후에 품질관리실의 승인이 이루어집니다. (3) 자문 업무수행과정에서 발생하는 주요 이슈와 관련하여 자문할 수 있는 제도를 구축하여 운용하고 있습니다. 감사 및 기타 인증 업무에 대하여 업무품질관리검토를 수행하고 있으며, 보고서 발행을 위해서는 발행 전에 품질관리실의 사전품질관리를 거쳐 발행 되고 있습니다. (4) 업무문서화 1) 최종업무파일의 취합완료 당사는 감사조서의 안전한 보관, 비밀유지를 위한 관리방법과 폐기처리 절차를 규정하여 준수하고 있습니다. 감사업무 완료 후 감사보고서일로부터 60일 이내에 최종감사조서를 취합하도록 규정화 하고 있습니다. 2) 업무문서의 보존 감사조서는 감사보고서일 이후 8년간 보관하고 있습니다. 나. 감사투입 인력 및 시간 공인회계사 연차별 감사투입 인력 및 시간 (단위 : 명, 시간) 구분 인원수 투입시간 수습 공인회계사 등록공인회계사 1년 미만 1년 이상 ~ 3년 미만 3년 이상 ~ 5년 미만 5년 이상 ~ 10년 미만 10년 이상 ~ 15년 미만 15년 이상 합계 다. 감사위험이 높은 회사에 대한 관리체계 감사위험이 높은 회사는 감사수임 단계에서 최대한 감사위험을 평가하고 있으며, 수임된 회사는 감사업무수행팀과 품질관리실의 커뮤니케이션을 강화하며, 업무수행 단계 및 종료 후에는 사전심리 및 사후심리 대상으로 집중관리합니다. 6. 모니터링 가. 품질관리기준 구축ㆍ운영 현황 (1) 회계법인의 품질관리정책과 절차에 대한 모니터링 1) 회계법인의 품질관리시스템에 대한 지속적인 고려와 평가 (주기적 검사) 품질관리실에서 심리규정의 준수여부, 독립성 및 윤리규정, 감사와 관련된 절차준수여부를 주기적으로 파악하여 품질관리제도에 대한 전반적인 정책과 절차가 유효하게운영되는지 파악하고 있습니다. 또한, 품질관리 정책 전반에 대한 모니터링 절차를 연 1회 수행하고 있습니다. 2) 모니터링 절차 수행자 선정 충분하고 적합한 경험과 권한이 있는 구성원을 모니터링수행자로 지정하며, 모니터링수행자는 품질관리책임자나 개별감사업무참여자와 분리하고 있습니다. 3) 식별된 미비점에 대한 평가, 커뮤니케이션 및 해결 당 회계법인은 품질관리검토 결과에 대하여 시정조치하고, 구성원에게 공지하고,
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품질관리평가에 반영하고, 미비점이 반복적으로 발생되지 않도록 커뮤니케이션하고 필요한 조치를 취하고 있습니다. (2) 고충과 진정 품질관리실에 전달된 불만과 진술 등의 의견은 품질관리실장이 담당 구성원들과 협의하여 처리하고 그 결과를 구성원들에게 전달합니다. (3) 품질관리시스템의 문서화 당사의 품질관리 정책에 따라 모니터링 실시자는 모니터링 절차를 실시하고 모니터링 결과에 대하여 문서화하고 있습니다. 나. 수습공인회계사가 참여한 감사업무에 대한 관리체계 당사는 수습공인회계사가 없으므로 수습공인회계사가 참여한 감사업무에 대한 관리체계는 해당사항이 없습니다. 다. 내부심리 실시 현황 및 관련 심리결과문서 보관정책 모든 외감법 적용 대상 감사업무 및 담당이사가 필요하다고 판단되는 경우 요청한 업무에 대하여 심리를 실시하고, 품질관리책임자는 심리 절차의 실시 과정에서 발견한 주요 사항을 포함하여 심리실시 내용을 문서화 합니다. 7. 주식거래 모니터링 시스템 구축ㆍ운영 현황 가. 주식거래 관리시스템 현황(시스템명 포함) 당사는 구성원의 주식보유 현황을 당사의 시스템인 굿맨소프트에 입력하도록 하고 있으며, 거래금지 대상 회사의 주식소유 및 거래여부를 확인하고 있습니다. 나. 주식거래 관리시스템 모니터링 결과 주식거래 모니터링 시스템 운영결과 사업연도말 현재까지 예외사항은 없습니다. Ⅳ. 인력에 관한 사항 1. 인력 총괄표 (단위 : 명) 사무소 구 분 공인회계사 기타직원(비공인회계사) 합계 사원 (이사) 소속공인회계사 소계 등록 수습 주사무소 상시근무 비상시 소계 분사무소 상시근무 비상시 소계 합계 2. 사원(출자)ㆍ이사 현황 가. 이사의 경력 현황 (단위 : %) 연번 성명 직위 담당업무 근무기간 개업경력 출자비율 유호성 대표이사 법인대표 20년5개월 31년3개월 박진섭 이사 심리실원 20년5개월 27년5개월 류현진 이사 11년7개월 30년5개월 차원식 이사 19년 17년5개월 이치규 이사 " 29년5개월 손정호 이사 19년9개월 30년7개월 윤 관 이사 11년 16년3개월 조수제 이사 11년 32년2개월 이승도 이사 11년 10년 나. 이사의 보수 현황 (단위 : 원) 연번 성명 직위 보수의 종류 보수총액 주) 개별보수가 5억원 이상인 경우에 한정한다. 다. 이사의 징계내역 연번 성명 직위 징계내역 징계일자 비고 3. 공인회계사 변동 현황 (단위 : 명) 사무소명 기초인원 증가 감소 기말인원 (주사무소) (분사무소) 합계 4. 소속공인회계사의 경력 현황 (단위 : 명) 사업부문 1년미만 1년이상~ 3년미만 3년이상~ 5년미만 5년이상~ 10년미만 10년이상~ 15년미만 15년이상 합계 회계감사 세무자문 경영자문 기타 합계 5. 사업부문별 인원 및 보수 (단위 : 백만원, 명) 구분 2021(당기) 2020(전기) 2019(전전기) 인원 보수 인원 보수 인원 보수 회계감사 세무자문 경영자문 기타 합계 주) 인원은 사업연도말 현재 기준이며, 보수는 사업연도 중 발생한 보수로 손익계산서에 포함되는 금액(급여, 상여, 퇴직급여, 기타 급여성계정)과 일치시킬 것 6. 전문자격증 소지 현황 (단위 : 명) 구분 전문자격증명 인원 국내 세무사 자격증 국외 합계 Ⅴ. 손해배상준비금 및 손해배상공동기금 등의 현황 1. 손해배상준비금 및 손해배상공동기금 적립 현황 (단위 : 천원) 구분 기초잔액 당기적립액 당기사용액 기말잔액 당기사용내용 손해배상준비금 손해배상공동기금 계 2. 손해배상책임보험 가입 현황 (단위 : 천원) 보험회사명 보험상품명 계약기간 연간보험료 보험금 보장범위 총 보상 한도 1사고당보상 한도 Ⅵ. 최근 3개 사업연도의 감리결과 1. 감사보고서 감리결과 조치일자 조치자 관련회사 감리지적사항 조치내역 회사명 구분 결산기 회계법인 소속공인회계사 2. 품질관리 감리결과 구분 조치일자 개선권고사항 개선권고 이행상황 품질관리구성요소 회계법인내 품질에대한 리더십 책임 윤리적 요구사항 업무의 수임과 유지 인적자원 업무의 수행 모니터링 개별 감사보고서 관련 Ⅶ. 최근 3개 사업연도의 소송 현황 (단위 : 원) 제소일 원고 피고 사건번호
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II. 비유동부채 장기차입금 부 채 총 계 자 본 I. 자본금 자본금 II. 이익잉여금 손해배상준비금 미처분이익잉여금 자 본 총 계 부채및자본총계 나. 손익계산서 손 익 계 산 서 제 12(당) 기 2021년 4월 1일부터 2022년 3월 31일까지 제 11(전) 기 2020년 4월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제 10(전전) 기 2019년 4월 1일부터 2020년 3월 31일까지 (단위 : 원) 과 목 제 12(당) 기 제 11(전) 기 제 10(전전) 기
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IV. 현금의 증가 V. 기초의 현금 VI. 기말의 현금 라. 자본변동표 자 본 변 동 표 제 12(당) 기 2021년 4월 1일부터 2022년 3월 31일까지 제 11(전) 기 2020년 4월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제 10(전전) 기 2019년 4월 1일부터 2020년 3월 31일까지 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 자 본잉여금 자 본조 정 기타포괄손익누계액 이 익잉여금 총 계 2019.04.01(전전기초) 당기순이익 2020.03.31(전전기말) 2020.04.01(전기초) 당기순이익 2021.03.31(전기말) 2021.04.01(당기초) 당기순이익 2022.03.31(당기말) 마. 주석 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서 제 12(당) 기 2021년 4월 1일부터 2022년 3월 31일까지 처분예정일 2022년 06월 30일 제 11(전) 기 2020년 4월 1일부터 2021년 3월 31일까지 처분확정일 2021년 06월 30일 제 10(전전) 기 2019년 4월 1일부터 2020년 3월 31일까지 처분확정일 2020년 06월 30일 (단위 : 원) 과 목 제 12(당) 기 제 11(전) 기 제 10(전전) 기
회계법인길인 — 회계법인사업보고서 (2022.03)

II. 이익잉여금 손해배상준비금 미처분이익잉여금 자 본 총 계 부채 및 자본 총계 "별첨 주석은 재무제표의 일부입니다." 나. 손익계산서 손 익 계 산 서 제 13 기 2021년 04월 01일부터 2022년 03월 31일 제 12 기 2020년 04월 01일부터 2021년 03월 31일 제 11 기 2019년 04월 01일부터 2020년 03월 31일 회사명: 회계법인길인 (단위 : 원) 과 목 제 13(당) 기 제 12(전) 기 제 11(전전) 기
넥스트칩 — [발행조건확정]증권신고서(지분증권)

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견」 부 분을 참고하시기 바랍니다. (~중략~) 다. 수요예측에 관한 사항 (~중략~) (3) 수요예측 대상 주식에 관한 사항 구분 주식수 비율 비고 기관투자자 고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함 주1) 상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁을 포함합니다. 주2) 상기 비율은 총 공모주식수(2,600,000주)에 대한 비율입니다. 주3) 일반청약자 배정분 650,000 주 ~ 780,000주(25.0%~30.0%)는 수요예측 대상주식이 아닙니다. (정정 후) 3. 공모가격 결정방법 가. 공모가격 결정 절차 금번 ㈜넥스트칩의 코스닥시장 상장 공모를 위한 공모가격은「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조(주식의 공모가격 결정 등)에서 정하는 수요예측에 의한 방법에 따라 결정됩니다.한편, 수요예측을 통한 개략적인 공모가격 결정 절차는 아래와 같습니다. 【수요예측을 통한 공모가격 결정 절차】 ① 수요예측 안내 ② IR 실시 ③ 수요예측 접수 수요예측 안내 공고 기관투자자 IR 실시 기관투자자 수요예측 접수 ④ 공모가격 결정 ⑤ 물량 배정 ⑥ 배정물량 통보 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등 감안, 대표주관회사와 발행회사가 최종 협의하여 공모가격 결정 확정공모가격 이상의가격을 제시한 기관투자자대상으로 질적인 측면을고려하여 물량 배정 기관투자자 배정물량을대표주관회사 홈페이지 등을 통하여 개별 통보 나. 공모가격 산정 개요 대표주관회사인 대신증권㈜은 희망공모가액을 아래와 같이 제시하였습니다. 구 분 내 용 주당 확정공모가액 13,000 원 확정공모가액결정방법 수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와대표주관회사가 협의하여 13,000원으로 확정공모가액을 결정하였습니다. 주1) 상기 주당 희망공모가액의 범위는 ㈜넥스트칩의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 주2) 대표주관회사인 대신증권㈜는 상기 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하였으며 , 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 최종 13,000원으로 결정하였습니다.. 주3) 희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은「제1부 모집 또는 매출 에 관한 사항 -
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IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견」 부 분을 참고하시기 바랍니다. (~중략~) 다. 수요예측에 관한 사항 (~중략~) (3) 수요예측 대상 주식에 관한 사항 구분 주식수 비율 비고 기관투자자 고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함 주1) 상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁을 포함합니다. 주2) 상기 비율은 총 공모주식수(2,600,000주)에 대한 비율입니다. 주3) 일반청약자 배정분 650,000 주(25.0%) 는 수요예측 대상주식이 아닙니다. (주4)(기재사항 추가) (13) 수요예측 결과(가) 수요예측 참여내역 (단위: 건, 주, %) 구분 국내기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사(집합) 투자매매ㆍ중개업자 연기금,운용사(고유) 기타 거래실적 유주1) 거래실적 무 은행, 보험 건수 수량 경쟁률 주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점 포함)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 (나) 수요예측 신청가격 분포 (단위: 건, 주, %) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사(집합) 투자매매,중개업자 연기금,운용사(고유),은행, 보험 기타 거래실적 주1) 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 밴드상단 초과 밴드 상위 75%초과~100%이하 밴드 상위 50%초과~75%이하 밴드 상위 25%초과~50%이하 밴드 중간값 초과~ 상위 25% 이하 밴드 중간값 밴드 중간값 미만 ~ 하위 25% 이상 밴드 하위 25%미만 ~50% 이상 밴드 하위 50%미만 ~75% 이상 밴드 하위 75%미만 ~100% 이상 밴드하단미만 미제시 합계 주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점 포함)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 주2)「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2에 의거 관계인수인으로 구분되는 기관의 참여내역은 금번 수요예측 참여시 가격을 제시하지 않았습니다. 과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 아래와 같습니다. 구분 참여건수 기준 신청수량 기준 참여건수(건) 비율 신청수량(주) 비율 가격미제시 13,000원 초과 13,000원 13,000원 미만~ 11,600원 초과 11,600원 11,600원 미만 합계 (다) 의무보유 확약 기관수 및 신청수량 (단위: 건, 주, %) 확약기간 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사(집합) 투자매매ㆍ중개업자 연기금,운용사(고유)은행,보험 기타 거래실적유 거래실적무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 6개월 3개월 1개월 2주 미확약 계 주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자입니다. (라) 주당 확정공모가액의 결정상기 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 ㈜넥스트칩와 대표주관회사인 대신증권㈜가 협의하여 1주당 확정공모가액을 13,000원으로 결정하였습니다.(마) 물량배정대상자 가격범위1주당 확정공모가액인 13,000원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자 (주5) (정정 전) 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 가. 모집 또는 매출 조건 항 목 내 용 모집 또는 매출주식의 수 기명식 보통주 2,600,000주 주당 모집가액 또는 매출가액(주3) 예정가액 9,900원 확정가액 모집총액 또는 매출총액 예정가액 확정가액 청 약 단 위 (주4) 청약기일(주1,2) 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함) 개시일 2022년 6월 21일(화) 종료일 2022년 6월 22일(수) 일반투자자 개시일 2022년 6월 21일(화) 종료일 2022년 6월 22일(수) 청약증거금(주5) 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함) 일반투자자 납 입 기 일 2022년 6월 24일(금) (주1) 청약기일: 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다. (주2) 대신증권 청약일: 2022년 6월 21일 ~ 22일 08:00 ~
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16:00 (주3) 주당 공모가액은 공모희망가액 중 최저가액으로서, 청약일 전 대표주관회사가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사인 ㈜넥스트칩이 협의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 것입니다. (주4) 청약단위 :① 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.② 일반청약자는 대표주관회사인 대신증권㈜ 본점 및 지점에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 "다. 청약에 관한 사항 - (4) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타 사항은 대표주관회사에서 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. (주5) 청약증거금 :① 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다.② 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.③ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2022년 6월 24일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 환불일(2022년 6월 24일)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2022년 6월 24일 08:00 ~ 13:00(한국시간 기준) 사이에 대표주관회사인 대신증권㈜에 납입하여야 하며, 동 납입 금액은 주금납입기일에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수회사가 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다. (주6) 청약취급처 :① 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함) : 대신증권㈜ 본ㆍ지점② 일반청약자 : 대신증권㈜ 본ㆍ지점③ 일반청약자는 각 청약사무취급처에 개설된 계좌에 동시에 청약하는 중복청약 및 하나의 청약사무취급처에 개설된 복수의 계좌를 이용하는 이중청약을 할 수 없으며, 일반청약자가 중복청약을 하는 경우 청약 수량과 관계없이 가장 먼저 접수된 청약만을 유효한 것으로 인정하며, 이중청약을 하는 경우에는 그 전부를 청약하지 않은 것으로 간주하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다. 중복청약의 적격청약 기준은 아래와 같습니다. 순서 중복청약의 적격청약 기준 청약시간 순으로 가장 우선한 청약 (청약 시간이 동일한 경우. 청약 시간을 확인할 수 없는 경우를 포함한다) 일반청약자의 청약금액이 큰 인수회사의 청약 (청약 시간 및 일반청약자의 청약금액이 동일한 경우) 청약 건수가 가장 적은 인수회사의 청약 증권금융회사는 중복청약의 적격청약 기준에 부합되지 않는 나머지 청약을 부적격한 청약으로 판단하여, 대표주관사에 청약 마감일 다음날까지 통보하여야 하며 대표주관사는 증권금융회사로부터 부적격한 청약으로 통보받은 청약에 대해서 공모주식을 배정하지 아니하여야 합니다. 또한 해당 청약증거금의 반환은 증권금융회사의 통보 이후에 진행되어야 합니다. (주7) 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제6조 제1항 제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다. ( ~ 중략 ~ ) 다. 청약에 관한 사항 ( ~ 중략 ~ ) (5) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위① 일반투자자는 대표주관회사인 대신증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. ② 대신증권㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와
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같으며, 기타사항은 대신증권㈜가 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다. [대신증권㈜의 일반청약자 배정물량, 청약한도 및 청약증거금율] 구분 일반청약자 배정물량 최고청약한도 청약증거금율 대신증권㈜ 주1) 대신증권(주)의 일반청약자 청약한도는 청약자격별로 상이합니다.□ 우대그룹의 청약한도 : 60,000주 ~ 70,000주(200%)□ 일반그룹의 청약한도 : 30,000주 ~ 35,000주(100%) 주2) 대신증권(주)의 일반청약자 청약증거금율은 50%입니다.청약자격의 기준에 관한 사항은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약에 관한 사항 - (4) 일반청약자의 청약 자격」을 참고하시기 바랍니다. [대신증권㈜의 일반청약자의 청약단위] 청약주식수 청약단위 10주 이상 ~ 100주 이하 10주 100주 초과 ~ 500주 이하 50주 500주 초과 ~ 1,000주 이하 100주 1,000주 초과 ~ 5,000주 이하 500주 5,000주 초과 ~ 10,000주 이하 1,000주 10,000주 초과 2,500주 ( ~ 중략 ~ ) 라. 청약결과 배정방법 (1) 공모주식 배정비율① 우리사주조합 : 금번 공모는 우리사주조합에 배정하지 않습니다. ② 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함) : 총 공모주식의 70.00% ~ 75.00% (1,820,000주 ~ 1,950,000주)를 배정합니다.③ 일반청약자 : 총 공모주식의 25.00% ~ 30.00% (650,000주 ~ 780,000주)를 배정합니다.④ 상기 ①, ②, ③항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다.⑤ 단, 인수회사 및 인수회사의 이해관계인(단,「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다), 발행회사의 이해관계인(단, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사에 용역을 제공하거나 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다.「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 특히, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인 650,000주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%; 130,000주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 다만 금번 공모에는 우리사주조합을 대상으로 청약을 실시하지 않습니다.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30%이상을 배정합니다.다만 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자 (2) 배정 방법청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사인 대신증권㈜와 발행회사인 ㈜넥스트칩이 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.① 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.② 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을
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포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다.③ 따라서 금번 IPO는 일반청약자에게 650,000 주 이상 780,000주 이하를 배정할 예정이며, 균등방식 배정 예정물량은 325,000주 이상 390,000주 이하입니다.④ 일반청약자의 청약방식은 균등방식 배정과 비례방식 배정을 선택하게 하지 않고, 양 방식의 청약을 일괄하여 받는 방식인 '일괄청약방식'입니다. 따라서 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.⑤ 일괄청약자에 대한 배정은 청약에 참여한 일반청약자 전원에게 균등방식 배정물량을 동일하게 배정하고, 나머지 물량을 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 배정합니다. 단, 이 경우 몫은 동일하게 배정하되 나머지를 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 배정하므로 청약자간 배정에 차이가 발생할 수 있으며 '균등 배정'이 '동일 수량'을 의미하지 않습니다. 아울러 추첨의 경우 우리사주조합 미청약 잔여주식 배정 등으로 균등방식 배정물량이 당첨자 수로 나누어 떨어지지 않는 경우, 동 나머지를 추가 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 배정하므로 동일 수량을 의미하지 않습니다. 다만, 개별 청약자의 청약 주식수가 배정수량보다 작은 경우 청약 주식수까지 배정됩니다.⑥ 균등방식 배정 이후 일반청약자 배정수량은 일반청약자의 청약주식수에 비례하여 안분배정하고, 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 5사6입 등의 원칙에 따라 잔여주를 최소화되도록 배정합니다. 다만, 개별 청약자의 청약 주식수가 배정수량보다 작은 경우 청약 주식수까지 배정됩니다. 비례방식 배정 후 잔여주식이 발생하는 경우 청약을 받은 대표주관회사가 자기계산으로 이를 인수하거나, 소숫점이 높은 청약단위 순으로 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 재배정합니다.⑦ 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.⑧ 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조 제4항」 각 호(아래)의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다. 1. 인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조제9호」의 규정에 따른 이해관계인을 말함. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.) 2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다. 3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자 4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자 5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등 (3) 배정결과의 통지 일반청약자에 대한 배정결과 각 청약자에 대한 배정내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대한 추가납입은 2022년 6월 24일(금) 대표주관회사인 대신증권㈜의 홈페이지(www.daishin.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 기관투자자등의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다. (정정 후) 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 가. 모집 또는 매출 조건 항 목 내 용 모집 또는 매출주식의 수 기명식 보통주
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2,600,000주 주당 모집가액 또는 매출가액(주3) 예정가액 13,000원 확정가액 모집총액 또는 매출총액 예정가액 확정가액 청 약 단 위 (주4) 청약기일(주1,2) 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함) 개시일 2022년 6월 21일(화) 종료일 2022년 6월 22일(수) 일반투자자 개시일 2022년 6월 21일(화) 종료일 2022년 6월 22일(수) 청약증거금(주5) 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함) 일반투자자 납 입 기 일 2022년 6월 24일(금) (주1) 청약기일: 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다. (주2) 대신증권 청약일: 2022년 6월 21일 ~ 22일 08:00 ~ 16:00 (주3) 주당 공모가액은 대표주관회사와 발행회사인 ㈜넥스트칩이 협의하여 주당 확정공모가액을 13,000원으로 최종 결정하였습니다. (주4) 청약단위 :① 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.② 일반청약자는 대표주관회사인 대신증권㈜ 본점 및 지점에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 "다. 청약에 관한 사항 - (4) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타 사항은 대표주관회사에서 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. (주5) 청약증거금 :① 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다.② 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.③ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2022년 6월 24일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 환불일(2022년 6월 24일)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2022년 6월 24일 08:00 ~ 13:00(한국시간 기준) 사이에 대표주관회사인 대신증권㈜에 납입하여야 하며, 동 납입 금액은 주금납입기일에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수회사가 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다. (주6) 청약취급처 :① 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함) : 대신증권㈜ 본ㆍ지점② 일반청약자 : 대신증권㈜ 본ㆍ지점③ 일반청약자는 각 청약사무취급처에 개설된 계좌에 동시에 청약하는 중복청약 및 하나의 청약사무취급처에 개설된 복수의 계좌를 이용하는 이중청약을 할 수 없으며, 일반청약자가 중복청약을 하는 경우 청약 수량과 관계없이 가장 먼저 접수된 청약만을 유효한 것으로 인정하며, 이중청약을 하는 경우에는 그 전부를 청약하지 않은 것으로 간주하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다. 중복청약의 적격청약 기준은 아래와 같습니다. 순서 중복청약의 적격청약 기준 청약시간 순으로 가장 우선한 청약 (청약 시간이 동일한 경우. 청약 시간을 확인할 수 없는 경우를 포함한다) 일반청약자의 청약금액이 큰 인수회사의 청약 (청약 시간 및 일반청약자의 청약금액이 동일한 경우) 청약 건수가 가장 적은 인수회사의 청약 증권금융회사는 중복청약의 적격청약 기준에 부합되지 않는 나머지 청약을 부적격한 청약으로 판단하여, 대표주관사에 청약 마감일 다음날까지 통보하여야 하며 대표주관사는 증권금융회사로부터 부적격한 청약으로 통보받은 청약에 대해서 공모주식을 배정하지 아니하여야 합니다. 또한 해당 청약증거금의 반환은 증권금융회사의 통보 이후에 진행되어야 합니다. (주7) 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제6조 제1항 제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한
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청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다. ( ~ 중략 ~ ) 다. 청약에 관한 사항 ( ~ 중략 ~ ) (5) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위① 일반투자자는 대표주관회사인 대신증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. ② 대신증권㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타사항은 대신증권㈜가 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다. [대신증권㈜의 일반청약자 배정물량, 청약한도 및 청약증거금율] 구분 일반청약자 배정물량 최고청약한도 청약증거금율 대신증권㈜ 650,000주 30,000주 주1) 대신증권(주)의 일반청약자 청약한도는 청약자격별로 상이합니다. □ 우대그룹의 청약한도 : 60,000주(200%)□ 일반그룹의 청약한도 : 30,000주(100%) 주2) 대신증권(주)의 일반청약자 청약증거금율은 50%입니다.청약자격의 기준에 관한 사항은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약에 관한 사항 - (4) 일반청약자의 청약 자격」을 참고하시기 바랍니다. [대신증권㈜의 일반청약자의 청약단위] 청약주식수 청약단위 10주 이상 ~ 100주 이하 10주 100주 초과 ~ 500주 이하 50주 500주 초과 ~ 1,000주 이하 100주 1,000주 초과 ~ 5,000주 이하 500주 5,000주 초과 ~ 10,000주 이하 1,000주 10,000주 초과 2,500주 ( ~ 중략 ~ ) 라. 청약결과 배정방법 (1) 공모주식 배정비율① 우리사주조합 : 금번 공모는 우리사주조합에 배정하지 않습니다.② 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함) : 총 공모주식의 75.00% (1,950,000주)를 배정합니다. ③ 일반청약자 : 총 공모주식의 25.00%(650,000주)를 배정합니다. ④ 상기 ①, ②, ③항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다.⑤ 단, 인수회사 및 인수회사의 이해관계인(단,「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다), 발행회사의 이해관계인(단, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사에 용역을 제공하거나 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다.「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 특히, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인 650,000주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%; 130,000주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 다만 금번 공모에는 우리사주조합을 대상으로 청약을 실시하지 않습니다.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30%이상을 배정합니다.다만 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁에 대한
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배정비율을 달리할 수 있습니다. (2) 배정 방법청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사인 대신증권㈜와 발행회사인 ㈜넥스트칩이 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.① 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.② 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다.③ 따라서 금번 IPO는 일반청약자에게 650,000 주 를 배정할 예정이며, 균등방식 배정 예정물량은 325,000주 입니다.④ 일반청약자의 청약방식은 균등방식 배정과 비례방식 배정을 선택하게 하지 않고, 양 방식의 청약을 일괄하여 받는 방식인 '일괄청약방식'입니다. 따라서 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.⑤ 일괄청약자에 대한 배정은 청약에 참여한 일반청약자 전원에게 균등방식 배정물량을 동일하게 배정하고, 나머지 물량을 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 배정합니다. 단, 이 경우 몫은 동일하게 배정하되 나머지를 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 배정하므로 청약자간 배정에 차이가 발생할 수 있으며 '균등 배정'이 '동일 수량'을 의미하지 않습니다. 아울러 추첨의 경우 우리사주조합 미청약 잔여주식 배정 등으로 균등방식 배정물량이 당첨자 수로 나누어 떨어지지 않는 경우, 동 나머지를 추가 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 배정하므로 동일 수량을 의미하지 않습니다. 다만, 개별 청약자의 청약 주식수가 배정수량보다 작은 경우 청약 주식수까지 배정됩니다.⑥ 균등방식 배정 이후 일반청약자 배정수량은 일반청약자의 청약주식수에 비례하여 안분배정하고, 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 5사6입 등의 원칙에 따라 잔여주를 최소화되도록 배정합니다. 다만, 개별 청약자의 청약 주식수가 배정수량보다 작은 경우 청약 주식수까지 배정됩니다. 비례방식 배정 후 잔여주식이 발생하는 경우 청약을 받은 대표주관회사가 자기계산으로 이를 인수하거나, 소숫점이 높은 청약단위 순으로 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 재배정합니다.⑦ 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.⑧ 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조 제4항」 각 호(아래)의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다. 1. 인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조제9호」의 규정에 따른 이해관계인을 말함. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.) 2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다. 3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자 4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자 5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등 (3) 배정결과의
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통지 일반청약자에 대한 배정결과 각 청약자에 대한 배정내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대한 추가납입은 2022년 6월 24일(금) 대표주관회사인 대신증권㈜의 홈페이지(www.daishin.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 기관투자자등의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다. (주6) (정정 전) 5. 인수 등에 관한 사항 가. 인수방법에 관한 사항 [인수방법 : 총액인수] 인수인 인수주식의 종류 및수량(인수비율) 인수금액주1) 인수조건 명칭 주소 대신증권㈜ 서울시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터) 기명식 보통주2,600,000주 (100%) 총액인수 주1) 인수금액은 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 의 최저가액인 원 기준으로 계산한 금액이며, 확정된 금액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다. 주2) 기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다. 나. 인수대가에 관한 사항 (단위 : 원) 구 분 인수인 금 액 비 고 인수수수료 대신증권㈜ 주1) 주1) 인수대가는 총 조달금액(공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)의 4.0%에 해당하는 금액 이며, 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위인 중 최저가액인 9,900원 기준입니다. 상기 인수대가는 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다. 주2) 발행회사는 실적, 기여도 등을 고려하여 총 공모금액의 1.0%에 해당하는 금액 범위 내에서 대표주관회사에게 별도의 성과수수료를 지급할 수 있습니다. 다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항 금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」 제13조 제5항 제1호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다.금번 공모의 대표주관회사인 대신증권㈜은 ㈜넥스트칩의 상장주선인으로서 의무인수하는 주식의 세부내역은 아래와 같습니다. 취득자 증권의 종류 취득수량 취득금액 비 고 대신증권㈜ 기명식보통주 78,000 주 코스닥시장 상장규정에 따른상장주선인의 의무인수분 주1) 상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사신청일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다. 주2) 상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 대신증권㈜은 발행회사인 ㈜넥스트칩과 협의하여 제시한 희망공모가액 의 최저가액인 9,900원 기준입니다. 주3) 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분 (78,000주) 에서 잔여주식 인수 수 량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다. (정정 후) 5. 인수 등에 관한 사항 가. 인수방법에 관한 사항 [인수방법 : 총액인수] 인수인 인수주식의 종류 및수량(인수비율) 인수금액주1) 인수조건 명칭 주소 대신증권㈜ 서울시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터) 기명식 보통주2,600,000주 (100%) 총액인수 주1) 인수금액은 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액인 13,000원 기준입니다. 주2) 기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다. 나. 인수대가에 관한 사항 (단위 : 원) 구 분
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인수인 금 액 비 고 인수수수료 대신증권㈜ 주1) 주1) 인수대가는 총 조달금액(공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)의 5.0%(기본수수료 4% + 성과수수료 1%)에 해당하는 금액 이며, 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 결 정 한 확정공모가액인 13,000원 기준입니다. 다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항 금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」 제13조 제5항 제1호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다.금번 공모의 대표주관회사인 대신증권㈜은 ㈜넥스트칩의 상장주선인으로서 의무인수하는 주식의 세부내역은 아래와 같습니다. 취득자 증권의 종류 취득수량 취득금액 비 고 대신증권㈜ 기명식보통주 76,923 주 코스닥시장 상장규정에 따른상장주선인의 의무인수분 주1) 상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사신청일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다. 주2) 상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 대신증권㈜은 발행회사인 ㈜넥스트칩과 협의하여 결 정 한 13,000원 기준입니다. 주3) 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분 (76,923주) 에서 잔여주식 인수 수 량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다. (주7)(정정 전) 3. 기타위험 (~중략~) 차. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험 상장 직후 공모주 식을 포함하여 당사 발 행주식총수 의 에 해당하는 가 유통가능 물량입니다. 상장 후 3개월 후에는 상장주선인 의무인수분을 포함하여 발행주식총수의 에 해당하는 1,927,581주, 상장 후 1년 후에는 발행주식총수의 에 해당하는 주, 상장 후 2년 후에는 발행주식총수의 %에 해당하는 7,400,901주, 상장 후 3년 후에는 발행주식총수의 0.03%에 해당되는 5,200주가 유통 가능합니 다. 이와 같은 매도가능물량으로 인하여 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자 에 유의하시기 바랍니다. 금 번 공모 후 당사의 최대주주 등의 소유주식수는 8,006,101주 (공모 후 46.02%) 입니 다. 해당 주식은 투자자 보호 및 경영 안정성 제고를 위해 상장일로부터 1년에서 3년 까지 한국예탁결제원에 의무보유됩니다. 상 장예비심사 신청일 전 1년 이내에 제3자배정으로 주식등을 취득하거나 최대주주등이 소유하는 주식을 취득한 자의 소유주식수 1,232,894주 (공모 후 에 대 해서 코스닥상장규정 제26조(신규상장 의무보유) 제1항 제2호에 의하여 상장일로부터 1년간 한국예탁결제원에 의무보유됩니다 투자기간 2년 미만 벤처금융 및 전문투자자 소유주식의 경우, 동 규정 제26조1항제4 호에 의거 1,849,581주( 공모 후 10.64%) 가 상장 후 3개월간 한국예탁결제원에 의무 보유됩니다. 상장주선인 대신증권㈜는 금번 공모 시 동 규정 제13조 제5항 제1호 나목에 의거 공모주식의 3%에 해당하는 수량(10억원을 초과하는 경우 10억원에 해당하는 수량)인 78,000주(공모 후 0.45%)를 확정공모가액과 같은 가격으로 취득하여 상장 후 3개월간 의무보유합니다. 단, 금번 공모물량 중 실권주가 발생하여 상장주선인이 인수하게 될 경우, 상장주선인이 취득하 는 수량은 변경될 수 있습니다. 상기「코스닥시장 상장규정」에 의거한 의무보유 물량은 한국거래소가 불가피하다고 인정하는 경우를 제외하고는 매각이
넥스트칩 — [발행조건확정]증권신고서(지분증권)

제한됩니다. 상장 후 3개월 후에는 상장주선인 의무인수분을 포함하여 발행주식총수의 에 해당하는 1,927,581주, 상장 후 1년 후에는 발행주식총수의 에 해당하는 주, 상장 후 2년 후에는 발행주식총수의 %에 해당하는 7,400,901주, 상장 후 3년 후에는 발행주식총수의 0.03%에 해당되는 5,200주가 유통 가능합니 다. 이와 같은 매도가능물량으로 인하여 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자에 유의하시기 바랍니다. [상장 후 유통가능 및 매도금지 물량] (단위: 주) 구분 주주명 공모후 유통가능물량 매각제한 물량 비고 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 최대주주등 ㈜앤씨앤 2년주2) 1년주2) 정회인(임원) 3년주2) 천이우(임원) 유영준(임원) 최종현(모회사 임원) 소계 에스케이시그넷 주식회사(구, 시그넷이브이) 1년주3) 벤처금융 인터베스트4차산업혁명투자조합Ⅱ 3개월주4) 대신신기술투자조합제7호 케이앤 미래기술1호 투자조합 지유시스템반도체 상생투자조합 에스브이 유니콘 성장 펀드 에스브이 Gap-Coverage 펀드 3호 케이앤 미래기술6호 투자조합 에스브이 Gap-Coverage 펀드 3-1호 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합21-1호 엠에이브이아이 신성장 좋은기업 투자조합3호 케이앤 지방상생1호 투자조합 서울대바이오20투자조합 소계 기타주주(임직원) 공모주주 기관투자자 및 일반청약자 소계 상장주선인 의무인수분 3개월 주5) 합계 주1) 유통가능물량은 공모주식수 변동 및 수요예측 시 기관투자자의 의무보유확약, 청약 시 배정군별 배정주식수 변경 등이 발생할 경우 변동될 수 있습니다. 주2) 최대주주 및 그 특수관계인 보유 주식은 「코스닥시장 상장규정」 제26조 1항 제1호(최대주주등)에 의거하여 상장일로부터 1년간 규정상 의무보유(기술성장기업) 하고, 6개월 ~ 2년간 추가 기간은 자발적 보호예수기간으로 의무보유됩니다. 최대주주등 중 정회인 외 3인의 경우, 규정상의 의무보유 1년에 자발적 보호예수 2년을 추가하여 상장 후 총 3년간 매각제한이 진행됩니다.최대주주 (주)앤씨앤의 경우, 전체보유주식수 8,000,901주 중 7,400.901주는 규정상의 의무보유 1년에 자발적 보호예수 1년을 추가하여 상장 후 총 2년간 매각제한이 진행됩니다. 그 외 600,000주의 경우 (주)앤씨앤(넥스트칩의 모회사) 주주대상으로 진행예정 중인 현물배당을 위하여 규정상의 의무보유 1년을 진행하게 됩니다. 주3) 「코스닥시장 상장규정」 제26조 1항 제2호에 의거하여 상장예비심사 신청일 전 1년 이내에 제3자배정으로 주식등을 취득하거나 최대주주등이 소유하는 주식 등을 취득한 경우, 해당 주식에 대해 상장일로부터 1년간 의무보유(기술성장기업)됩니다. 주4) 「코스닥시장 상장규정」 제26조 1항 제4호에 의거하여 상장예비심사 신청일을 기준으로 투자기간이 2년 미만인 벤처금융 또는 전문투자자의 보유주식을 상장일로부터 1개월간 의무보유됩니다. 인터베스트4차산업혁명투자조합Ⅱ 외 11인의 경우, 규정상의 의무보유 1개월에 자발적 보호예수 2개월을 추가하여 상장 후 총 3개월간 매각제한이 진행됩니다. 주5) 「코스닥시장 상장규정」 제13조 제5항 제1호 나목에 의거하여 상장일로부터 3개월간 의무보유됩니다. 당사의 상장예정 주식수 17,385,317주 중 약 35.77%에 해당하는 6,218,741주는 상 장 직후 유통가능물량 입니다. 유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 해당물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주 등 계속보유의무자의 의무 보유기간 , 상장주선인의 매각제한기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다. 카. 청약자 유형군별 배정비율 변경 위험 기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 금번 총 공모주식 2,600,000주의 청약자 유형군별 배정 비율은 일반청약자 650,000 주 ~ 780,000 주(공
넥스트칩 — [발행조건확정]증권신고서(지분증권)

모주식의 25.0% ~ 30.0%), 기관투자자 1,820,000 주 ~ 1,950,000 주(공모주식의 70.0% ~ 75.0%)이며, 기관투자자 배정주식 1,820,000 주 ~ 1,950,000 주를 대상으로 2022년 06월 16일(목) ~ 2022년 06월 17일(금) 이틀간 수요예측을 실시하여 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다. 또한 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조 제1항 제6호」의 개정에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5%내에서 발행인과 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있으나, 당사의 경우 우리사주조합은 설립되어 있지 않습니다.한편, 2022년 6월 21일(화) ~ 22일(수) 에 실시되는 청약 결과 잔여주식이 있는 경우에는 대표주관회사가 자기분으로 인수 또는 추첨에 의한 재배정을 하게 됩니다. 만약 청약자유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 초과 청약이 있는 다른항의 배정분에 합산하여 배정될 수 있으며, 이러한 초과 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다. (~중략~) 어. 상장주선인 의무인수에 관한 사항 금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 의해 상장주선인 대신증권㈜는 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원 에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 3개월간 의무보유 하여야 합니다.상장주선인이 사모의 방식으로 인수하는 78,000주는 상장일로부터 3개월간 의무보유한 이후 매도가 가능하게 됩니다. 증권신고서 제출일 현재시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다. 다만, 상장주선인의 내규에 의거하여, 상장주선인 의 의무취득분은 의무보유기간 종료 이후 3개월 내 매도하도록 정하고 있습니다. 이에 따라, 동 의무취득분은 의무보유기간(상장 후 3월) 이후 3개월 내 시장에 출회될 예정이며, 해당 기간동안 추가 유통물량 증가로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다. 금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 의해 상장주선인 대신증권㈜는 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 3개월간 의무보유 하여야 합니다. 금번 공모 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다. [상장주선인 의무인수 내역] 취득자 증권의 종류 취득수량 취득금액 취득후 의무보유기간 대신증권㈜ 보통주 78,000주 상장 후 3개월 주1) 위 취득금액은 공모희망가액인 9,900 원~ 11,600 원 중 최저가액인 9,900 원 기준입니다. 주2) 코스닥시장상장규정상의 상장주선인으로서 위 코스닥시장상장규정에 따라 위와 같이 발행된 추가 발행된 주식을 취득하여 상장 후 3개월간 보유하여야 합니다. 상장주선인이 사모의 방식으로 인수하는 78,000주 는 상장일로부터 3개월간 의무보유한 이후 매도가 가능하게 됩니다. 증권신고서 제출일 현재시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다. 다만, 상장주선인의 내규에 의거하여, 상장주선인의 의무취득분은 의무보유기간 종료 이후 3개월 내 매도하도록 정하고 있습니다. 이에 따라, 동 의무취득분은 의무보유기간(상장 후 3월) 이후 3개월 내 시장에 출회될 예정이며, 해당 기간동안 추가 유통물량 증가로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다. 저. 공모자금의 사용계획 관련 위험 당사는 코스닥시장 상장 공 모를 통해 조달된 공모자금 중 발행제비용 백만원을 제외한 25,345백만원 중 20,000백만원을 연구개발자금으로, 나머지 5,345백만원을 운영자금으로 사용할 예정입니다. 당사의 사업 분야인 자율주행차용 카메라 및 영상처리와 관련 시스템 반도체 설계 분야는
넥스트칩 — [발행조건확정]증권신고서(지분증권)

자율주행차량 기술의 진화와 함께 기술 발전이 가속화되고 있으며 제품의 수요 확대가 빠르게 이루어짐에 따라 당사의 연구개발 역량 또한 확장이 필요한 상황입니다. 특히 시스템 반도체 제품의 수명 주기가 단축되고, 기술 난이도도 높아지고 있는 상황이므로 지속적인 연구개발이 선행되지 않는다면 선행기술을 확보하지 못하여 경쟁력이 약화될 수 있으므로, 기존 진행 프로젝트 및 신규 개발 프로젝트에 필요한 연구개발자금, 핵심 연구인력에 대한 최적의 연구개발 환경 제공 등 안정적 수준의 운영자금이 필요합니다. 이에 당사는 공모자금 유입으로, 장기간 연구개발에 필요한 자금의 투자, 핵심 인력 운영, 해외시장 진출에 자금을 사용할 계획입니다. 그러나, 예상치 못한 변수가 발생함에 따라 사업환경 및 대외환경 변화가 발생할 경우, 공모자금은 현재의 계획대로 사용되지 못할 위험이 있습니다. 당사는 코스닥시장 상장 공모를 통해 조달된 공모자금 중 백만원 을 자동차의 첨단 운전자 보조 시스템(ADAS), 자율주행의 핵 심 센서인 카메라 관련 영상처리(ISP), 전송(AHD), 영상인식(ADAS SoC) 반도체 개발에 집중하여 사용할 계획입니다. [공모자금 세부 사용계획] (단위 : 백만원) 구분 자금의 구체적 사용계획 사용 시기 금 액 연구개발 자금 운영 자금 연구개발, 마케팅 인력 확보 및 유지미국 및 유럽 법인(사무소) 설립 합 계 당사의 사업 분야인 자율주행차용 카메라 및 영상처리와 관련 시스템 반도체 설계 분야는 자율주행차량 기술의 진화와 함께 기술 발전이 가속화되고 있으며 제품의 수요 확대가 빠르게 이루어짐에 따라 당사의 연구개발 역량 또한 확장이 필요한 상황입니다. 특히 시스템 반도체 제품의 수명 주기가 단축되고, 기술 난이도도 높아지고 있는 상황이므로 지속적인 연구개발이 선행되지 않는다면 선행기술을 확보하지 못하여 경쟁력이 약화될 수 있으므로, 기존 진행 프로젝트 및 신규 개발 프로젝트에 필요한 연구개발자금, 핵심 연구인력에 대한 최적의 연구개발 환경 제공 등 안정적 수준의 운영자금이 필요합니다. 공모자금 유입으로 장기간 연구개발에 필요한 자금의 지속적인 투자가 가능하여, 향후 안정적인 매출 유지 및 기업의 성장 가능성이 높아질 것이며, 지속 경영이 가능한 기업으로서 성장할 것으로 기대됩니다. 다만, 금번 코스닥시장 공모를 통해 유입되는 자금은 사업환경 변화 및 대외환경 변화 등 예상치 못한 변수가 발생함에 따라 현재의 계획대로 사용되지 못할 가능성도 있습니다. 따라서 공모자금 사용내역이 변동될 수 있으므로 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다. (정정 후) 3. 기타위험 (~중략~) 차. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험 상장 직후 공모주 식을 포함하여 당사 발 행주식총수 의 에 해당하는 가 유통가능 물량입니다. 상장 후 3개월 후에는 상장주선인 의무인수분을 포함하여 발행주식총수의 에 해당하는 상장 후 1년 후에는 발행주식총수의 에 해당하는 주, 상장 후 2년 후에는 발행주식총수의 %에 해당하는 7,400,901주, 상장 후 3년 후에는 발행주식총수의 에 해당되는 5,200주가 유통 가능합니 다. 이와 같은 매도가능물량으로 인하여 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자 에 유의하시기 바랍니다. 금 번 공모 후 당사의 최대주주 등의 소유주식수는 8,006,101주 (공모 후 46.02%) 입니 다. 해당 주식은 투자자 보호 및 경영 안정성 제고를 위해 상장일로부터 1년에서 3년 까지 한국예탁결제원에 의무보유됩니다. 상 장예비심사 신청일 전 1년 이내에 제3자배정으로 주식등을 취득하거나 최대주주등이 소유하는 주식을 취득한 자의 소유주식수 1,232,894주 (공모 후 에 대 해서 코스닥상장규정 제26조(신규상장 의무보유) 제1항 제2호에 의하여 상장일로부터 1년간 한국예탁결제원에 의무보유됩니다 투자기간 2년 미만 벤처금융 및 전문투자자 소유주식의 경우, 동 규정 제26조1항제4 호에 의거 1,849,581주( 공모 후 10.64%) 가 상장 후 3개월간 한국예탁결제원에 의무 보유됩니다. 상장주선인 대신증권㈜는 금번 공모
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시 동 규정 제13조 제5항 제1호 나목에 의거 공모주식의 3%에 해당하는 수량(10억원을 초과하는 경우 10억원에 해당하는 수량)인 76,923주(공모 후 를 확정공모 가액과 같은 가격으로 취득하여 상장 후 3개월간 의무보유합니다. 단, 금번 공모물량 중 실권주가 발생하여 상장주선인이 인수하게 될 경우, 상장주선인이 취득하 는 수량은 변경될 수 있습니다. 상기「코스닥시장 상장규정」에 의거한 의무보유 물량은 한국거래소가 불가피하다고 인정하는 경우를 제외하고는 매각이 제한됩니다. 상장 후 3개월 후에는 상장주선인 의무인수분을 포함하여 발행주식총수의 에 해당하는 , 상장 후 1년 후에는 발행주식총수의 에 해당하는 주, 상장 후 2년 후에는 발행주식총수의 %에 해당하는 7,400,901주, 상장 후 3년 후에는 발행주식총수의 에 해당되는 5,200주가 유통 가능합니 다. 이와 같은 매도가능물량으로 인하여 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자에 유의하시기 바랍니다. [상장 후 유통가능 및 매도금지 물량] (단위: 주) 구분 주주명 공모후 유통가능물량 매각제한 물량 비고 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 최대주주등 ㈜앤씨앤 2년주2) 1년주2) 정회인(임원) 3년주2) 천이우(임원) 유영준(임원) 최종현(모회사 임원) 소계 에스케이시그넷 주식회사(구, 시그넷이브이) 1년주3) 벤처금융 인터베스트4차산업혁명투자조합Ⅱ 3개월주4) 대신신기술투자조합제7호 케이앤 미래기술1호 투자조합 지유시스템반도체 상생투자조합 에스브이 유니콘 성장 펀드 에스브이 Gap-Coverage 펀드 3호 케이앤 미래기술6호 투자조합 에스브이 Gap-Coverage 펀드 3-1호 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합21-1호 엠에이브이아이 신성장 좋은기업 투자조합3호 케이앤 지방상생1호 투자조합 서울대바이오20투자조합 소계 기타주주(임직원) 공모주주 기관투자자 및 일반청약자 소계 상장주선인 의무인수분 3개월 주5) 합계 주1) 유통가능물량은 공모주식수 변동 및 수요예측 시 기관투자자의 의무보유확약, 청약 시 배정군별 배정주식수 변경 등이 발생할 경우 변동될 수 있습니다. 주2) 최대주주 및 그 특수관계인 보유 주식은 「코스닥시장 상장규정」 제26조 1항 제1호(최대주주등)에 의거하여 상장일로부터 1년간 규정상 의무보유(기술성장기업) 하고, 6개월 ~ 2년간 추가 기간은 자발적 보호예수기간으로 의무보유됩니다. 최대주주등 중 정회인 외 3인의 경우, 규정상의 의무보유 1년에 자발적 보호예수 2년을 추가하여 상장 후 총 3년간 매각제한이 진행됩니다.최대주주 (주)앤씨앤의 경우, 전체보유주식수 8,000,901주 중 7,400.901주는 규정상의 의무보유 1년에 자발적 보호예수 1년을 추가하여 상장 후 총 2년간 매각제한이 진행됩니다. 그 외 600,000주의 경우 (주)앤씨앤(넥스트칩의 모회사) 주주대상으로 진행예정 중인 현물배당을 위하여 규정상의 의무보유 1년을 진행하게 됩니다. 주3) 「코스닥시장 상장규정」 제26조 1항 제2호에 의거하여 상장예비심사 신청일 전 1년 이내에 제3자배정으로 주식등을 취득하거나 최대주주등이 소유하는 주식 등을 취득한 경우, 해당 주식에 대해 상장일로부터 1년간 의무보유(기술성장기업)됩니다. 주4) 「코스닥시장 상장규정」 제26조 1항 제4호에 의거하여 상장예비심사 신청일을 기준으로 투자기간이 2년 미만인 벤처금융 또는 전문투자자의 보유주식을 상장일로부터 1개월간 의무보유됩니다. 인터베스트4차산업혁명투자조합Ⅱ 외 11인의 경우, 규정상의 의무보유 1개월에 자발적 보호예수 2개월을 추가하여 상장 후 총 3개월간 매각제한이 진행됩니다. 주5) 「코스닥시장 상장규정」 제13조 제5항 제1호 나목에 의거하여 상장일로부터 3개월간 의무보유됩니다. 당사의 상장예정 주식수 17,385,317주 중 약 35.77%에 해당하는 6,218,741주는 상 장 직후 유통가능물량 입니다. 유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 해당물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주 등 계속보유의무자의
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의무 보유기간 , 상장주선인의 매각제한기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다. 카. 청약자 유형군별 배정비율 변경 위험 기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 금번 총 공모주식 2,600,000주의 청약자 유형군별 배정 비율은 일반청약자 650,000 주(공 모주식의 25.0%), 기관투자자 1,950,000 주(75.0%)이며, 기관투자자 배정주식 1,950,000 주를 대상으 로 2022년 06월 16일(목) ~ 2022년 06월 17일(금) 이틀간 수요예측을 실시하여 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다. 또한 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조 제1항 제6호」의 개정에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5%내에서 발행인과 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있으나, 당사의 경우 우리사주조합은 설립되어 있지 않습니다.한편, 2022년 6월 21일(화) ~ 22일(수) 에 실시되는 청약 결과 잔여주식이 있는 경우에는 대표주관회사가 자기분으로 인수 또는 추첨에 의한 재배정을 하게 됩니다. 만약 청약자유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 초과 청약이 있는 다른항의 배정분에 합산하여 배정될 수 있으며, 이러한 초과 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다. (~중략~) 어. 상장주선인 의무인수에 관한 사항 금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 의해 상장주선인 대신증권㈜는 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원 에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 3개월간 의무보유 하여야 합니다.상장주선인이 사모의 방식으로 인수하는 76,923주 는 상장일로부터 3개월간 의무보유한 이후 매도가 가능하게 됩니다. 증권신고서 제출일 현재시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다. 다만, 상장주선인의 내규에 의거하여, 상장주선인 의 의무취득분은 의무보유기간 종료 이후 3개월 내 매도하도록 정하고 있습니다. 이에 따라, 동 의무취득분은 의무보유기간(상장 후 3월) 이후 3개월 내 시장에 출회될 예정이며, 해당 기간동안 추가 유통물량 증가로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다. 금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 의해 상장주선인 대신증권㈜는 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 3개월간 의무보유 하여야 합니다. 금번 공모 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다. [상장주선인 의무인수 내역] 취득자 증권의 종류 취득수량 취득금액 취득후 의무보유기간 대신증권㈜ 보통주 76,923주 상장 후 3개월 주1) 위 취득금액은 확정공모가액인 13,000 원기준입니다. 주2) 코스닥시장상장규정상의 상장주선인으로서 위 코스닥시장상장규정에 따라 위와 같이 발행된 추가 발행된 주식을 취득하여 상장 후 3개월간 보유하여야 합니다. 상장주선인이 사모의 방식으로 인수하는 76,923주 는 상장일로부터 3개월간 의무보유한 이후 매도가 가능하게 됩니다. 증권신고서 제출일 현재시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다. 다만, 상장주선인의 내규에 의거하여, 상장주선인의 의무취득분은 의무보유기간 종료 이후 3개월 내 매도하도록 정하고 있습니다. 이에 따라, 동 의무취득분은 의무보유기간(상장 후 3월) 이후 3개월 내 시장에 출회될 예정이며, 해당 기간동안 추가 유통물량 증가로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다. 저. 공모자금의 사용계획 관련 위험 당사는
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코스닥시장 상장 공 모를 통해 조달된 공모자금 중 발행제비용 백만원 을 제 외한 32,954백만원 중 27,609백만원 을 연구개발자금으로, 나머지 5,345백만원을 운영자금으로 사용할 예정 입니다. 당사의 사업 분야인 자율주행차용 카메라 및 영상처리와 관련 시스템 반도체 설계 분야는 자율주행차량 기술의 진화와 함께 기술 발전이 가속화되고 있으며 제품의 수요 확대가 빠르게 이루어짐에 따라 당사의 연구개발 역량 또한 확장이 필요한 상황입니다. 특히 시스템 반도체 제품의 수명 주기가 단축되고, 기술 난이도도 높아지고 있는 상황이므로 지속적인 연구개발이 선행되지 않는다면 선행기술을 확보하지 못하여 경쟁력이 약화될 수 있으므로, 기존 진행 프로젝트 및 신규 개발 프로젝트에 필요한 연구개발자금, 핵심 연구인력에 대한 최적의 연구개발 환경 제공 등 안정적 수준의 운영자금이 필요합니다. 이에 당사는 공모자금 유입으로, 장기간 연구개발에 필요한 자금의 투자, 핵심 인력 운영, 해외시장 진출에 자금을 사용할 계획입니다. 그러나, 예상치 못한 변수가 발생함에 따라 사업환경 및 대외환경 변화가 발생할 경우, 공모자금은 현재의 계획대로 사용되지 못할 위험이 있습니다. 당사는 코스닥시장 상장 공모를 통해 조달된 공모자금 중 백만원 을 자동차의 첨단 운전자 보조 시스템(ADAS), 자율주행의 핵 심 센서인 카메라 관련 영상처리(ISP), 전송(AHD), 영상인식(ADAS SoC) 반도체 개발에 집중하여 사용할 계획입니다. [공모자금 세부 사용계획] (단위 : 백만원) 구분 자금의 구체적 사용계획 사용 시기 금 액 연구개발 자금 운영 자금 연구개발, 마케팅 인력 확보 및 유지미국 및 유럽 법인(사무소) 설립 합 계 당사의 사업 분야인 자율주행차용 카메라 및 영상처리와 관련 시스템 반도체 설계 분야는 자율주행차량 기술의 진화와 함께 기술 발전이 가속화되고 있으며 제품의 수요 확대가 빠르게 이루어짐에 따라 당사의 연구개발 역량 또한 확장이 필요한 상황입니다. 특히 시스템 반도체 제품의 수명 주기가 단축되고, 기술 난이도도 높아지고 있는 상황이므로 지속적인 연구개발이 선행되지 않는다면 선행기술을 확보하지 못하여 경쟁력이 약화될 수 있으므로, 기존 진행 프로젝트 및 신규 개발 프로젝트에 필요한 연구개발자금, 핵심 연구인력에 대한 최적의 연구개발 환경 제공 등 안정적 수준의 운영자금이 필요합니다. 공모자금 유입으로 장기간 연구개발에 필요한 자금의 지속적인 투자가 가능하여, 향후 안정적인 매출 유지 및 기업의 성장 가능성이 높아질 것이며, 지속 경영이 가능한 기업으로서 성장할 것으로 기대됩니다. 다만, 금번 코스닥시장 공모를 통해 유입되는 자금은 사업환경 변화 및 대외환경 변화 등 예상치 못한 변수가 발생함에 따라 현재의 계획대로 사용되지 못할 가능성도 있습니다. 따라서 공모자금 사용내역이 변동될 수 있으므로 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다. (주8)(정정 전) 4. 공모가격에 대한 의견 가. 평가결과 대표주관회사인 대신증권㈜는 ㈜넥스트칩의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 희망공모가액을 아래와 같이 제시하였습니다. 구 분 내 용 주당 희망공모가액 확정공모가액결정방법 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다. 상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜넥스트칩의 절대적 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성 및 영업환경 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.금번 ㈜넥스트칩의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 대표주관회사인 대신증권㈜이 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다. 나. 희망공모가액의 산출방법 (~ 중략 ~) (다) 희망공모가액의 결정상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한
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㈜넥스트칩의 희망공모가액은 아래와 같습니다. [㈜넥스트칩 희망공모가액 산출내역] 구 분 내 용 상대가치 주당 평가가액 17,181 원 평가액 대비 할인율 공모희망가액 밴드 확정 공모가액 (*) 주) 확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정될 예정입니다. 대표주관회사인 대신증권(주)는 ㈜넥스트칩의 공모희망가액 범위를 산출함에 있어주 당 평가가액을 기초로 하여 32.5% ~ 42.4%의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 9,900원 ~ 11,600원으 로 제시하였으며, 해당 가격이 코스닥시장에서 거래될 주가 수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다. 상장기업의 유상증자시 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-18조 제1항에 따르면 일반공모증자방식으로 유상증자를 하는 경우에는 그 할인율을 100분의 30이내에서 정하도록 하고 있습니다. [증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 제1항] 주권상장법인이 일반공모증자방식 및 제3자배정증자방식으로 유상증자를 하는 경우 그 발행가액은 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 주권상장법인이 정하는 할인율을 적용하여 산정한다. 다만, 일반공모증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 30 이내로 정하여야 하며, 제3자배정증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 10 이내로 정하여야 한다. 반면, 비상장회사의 경우 할인율에 대한 관련 규정이 존재하지 않는 상황입니다. 이에 따라 금번 ㈜넥스트칩의 공모희망가액 범위 산출 시에는 최근 진행되었던 IPO의 공모사례를 참고하여 공모할인율을 적용하였습니다.주당 희망 공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 과거 코스닥시장에 신규상장한 동사와 같은 기술성장기업의 주당 희망 공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다. [2020년 이후 기술성장기업의 평가액 대비 할인율] 회사명 상장일 평가액 대비 할인율(%) 희망공모가액하단 희망공모가액상단 서남 레몬 서울바이오시스 에스씨엠생명과학 젠큐릭스 소마젠(Reg.S) 솔트룩스 제놀루션 셀레믹스 이오플로우 압타머사이언스 박셀바이오 넥스틴 피플바이오 미코바이오메드 바이브컴퍼니 센코 고바이오랩 클리노믹스 퀀타매트릭스 엔젠바이오 알체라 프리시젼바이오 지놈앤컴퍼니 석경에이티 엔비티 와이더플래닛 레인보우로보틱스 피엔에이치테크 씨이랩 오로스테크놀로지 뷰노 나노씨엠에스 프레스티지바이오로직스 네오이뮨텍(Reg.S) 라이프시맨틱스 제노코 자이언트스텝 해성티피씨 샘씨엔에스 삼영에스앤씨 진시스템 라온테크 아모센스 오비고 큐라클 맥스트 원티드랩 딥노이드 바이젠셀 에이비온 차백신연구소 지니너스 비트나인 지오엘리먼트 마인즈랩 툴젠 케이옥션 애드바이오텍 이지트로닉스 스코넥 바이오에프디엔씨 퓨런티어 풍원정밀 노을 모아데이타 평균 상기 주당 평가가액은 대표주관회사인 대신증권㈜의 주관적인 판단요소들(유사회사 선정, 가치평가방법의 선정 및 적용방법, 유사회사의 기준주가 선정 등)이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액임을 유의하시기 바랍니다.대표주관회사인 대신증권㈜는 상기 제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 협의한 후 공모가액을 최종 결정할 예정입니다. (정정 후) 4. 공모가격에 대한 의견 가. 평가결과 대표주관회사인 대신증권㈜는 ㈜넥스트칩의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 희망공모가액을 아래와 같이 제시하였습니다. 구 분 내 용 주당 희망공모가액 13,000원 확정공모가액결정방법 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정하였습니다. 상기 표에서 제시한 확정공모가액은 ㈜넥스트칩의 절대적 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성 및 영업환경 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.금번 ㈜넥스트칩의 코스닥시장
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상장공모를 위한 확정공모가액은 대표주관회사인 대신증권㈜이 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하였으며, 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사가 발행회사와 협의하여 확정공모가액을 13,000원으로 결정하였습니다. 나. 희망공모가액의 산출방법 (~ 중략 ~) (다) 희망공모가액의 결정상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜넥스트칩의 확정공모가액 은 아래와 같습니다. [㈜넥스트칩 확정공모가액 산출내역] 구 분 내 용 상대가치 주당 평가가액 17,181 원 평가액 대비 할인율 공모희망가액 밴드 확정 공모가액 (*) 13,000원 주) 확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정되었습니다. 대표주관회사인 대신증권(주)는 ㈜넥스트칩의 공모희망가액 범위를 산출함에 있어주 당 평가가액을 기초로 하여 32.5% ~ 42.4%의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 9,900원 ~ 11,600원으 로 제시하였으며, 해당 가격이 코스닥시장에서 거래될 주가 수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다. 상장기업의 유상증자시 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-18조 제1항에 따르면 일반공모증자방식으로 유상증자를 하는 경우에는 그 할인율을 100분의 30이내에서 정하도록 하고 있습니다. [증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 제1항] 주권상장법인이 일반공모증자방식 및 제3자배정증자방식으로 유상증자를 하는 경우 그 발행가액은 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 주권상장법인이 정하는 할인율을 적용하여 산정한다. 다만, 일반공모증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 30 이내로 정하여야 하며, 제3자배정증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 10 이내로 정하여야 한다. 반면, 비상장회사의 경우 할인율에 대한 관련 규정이 존재하지 않는 상황입니다. 이에 따라 금번 ㈜넥스트칩의 공모희망가액 범위 산출 시에는 최근 진행되었던 IPO의 공모사례를 참고하여 공모할인율을 적용하였습니다.주당 희망 공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 과거 코스닥시장에 신규상장한 동사와 같은 기술성장기업의 주당 희망 공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다. [2020년 이후 기술성장기업의 평가액 대비 할인율] 회사명 상장일 평가액 대비 할인율(%) 희망공모가액하단 희망공모가액상단 서남 레몬 서울바이오시스 에스씨엠생명과학 젠큐릭스 소마젠(Reg.S) 솔트룩스 제놀루션 셀레믹스 이오플로우 압타머사이언스 박셀바이오 넥스틴 피플바이오 미코바이오메드 바이브컴퍼니 센코 고바이오랩 클리노믹스 퀀타매트릭스 엔젠바이오 알체라 프리시젼바이오 지놈앤컴퍼니 석경에이티 엔비티 와이더플래닛 레인보우로보틱스 피엔에이치테크 씨이랩 오로스테크놀로지 뷰노 나노씨엠에스 프레스티지바이오로직스 네오이뮨텍(Reg.S) 라이프시맨틱스 제노코 자이언트스텝 해성티피씨 샘씨엔에스 삼영에스앤씨 진시스템 라온테크 아모센스 오비고 큐라클 맥스트 원티드랩 딥노이드 바이젠셀 에이비온 차백신연구소 지니너스 비트나인 지오엘리먼트 마인즈랩 툴젠 케이옥션 애드바이오텍 이지트로닉스 스코넥 바이오에프디엔씨 퓨런티어 풍원정밀 노을 모아데이타 평균 상기 주당 평가가액은 대표주관회사인 대신증권㈜의 주관적인 판단요소들(유사회사 선정, 가치평가방법의 선정 및 적용방법, 유사회사의 기준주가 선정 등)이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액임을 유의하시기 바랍니다.대표주관회사인 대신증권㈜는 상기 제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 협의한 후 최종공모가액을 13,000원으로 결정하였습니다. (주9)(정정 전) 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내용 가. 자금조달 금액 (단위 : 원) 구 분 금 액 총 공 모 금 액(1) 상장주선인 의무인수 금액(2) 발 행 제 비 용(3) 주1) 상기금액은 공모
넥스트칩 — [발행조건확정]증권신고서(지분증권)

희망가액인 최저가액인 9,900원 기준으로 산정하였습니다. 주2) 상기 금액은 확정공모가액 및 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다. 나. 발행제비용의 내역 (단위 : 원) 구 분 금 액 계 산 근 거 인수수수료 총 발행금액의 4.0% (의무인수분 포함) 상장심사수수료 기술성장기업 면제 상장수수료 기술성장기업 면제 등록세 증자자본금의 0.4% 교육세 등록세의 20% 기타비용 IR 비용, 회계법인 용역수수료, 공고비, 인쇄비 등 제반 비용 합 계 주1) 상기금액은 공모희망가액인 9,900원 ~ 11,600원 중 최저가액인 9,900원 기준으로 산정하였습니다. 주2) 당사는 코스닥시장 상장규정 제2조제1항제39호에 해당하는 기술성장기업으로서 상장심사수수료 및 상장수수료 면제 대상에 해당합니다. 주3) 상기 금액은 확정공모가액 및 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다. 주4) 상기 인수수수료는 총 발행금액(의무인수분 포함)의 4.0%에 해당하는 기본 수수료 금액이며, 대표주관회사의 상장 관련 업무 성실도, 기여도 등을 종합적으로 감안하여 총 발행금액의 1.0% 범위 내에서 추가적인 성과수수료를 지급할 수 있습니다. (정정 후) 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내용 가. 자금조달 금액 (단위 : 원) 구 분 금 액 총 공 모 금 액(1) 상장주선인 의무인수 금액(2) 발 행 제 비 용(3) 주1) 상기금액은 확정공모가액인 13,000원 기준으로 산정하였습니다. 주2) 상기 금액은 확정공모가액 및 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다. 나. 발행제비용의 내역 (단위 : 원) 구 분 금 액 계 산 근 거 인수수수료 총 발행금액의 5.0% (의무인수분 포함) 상장심사수수료 기술성장기업 면제 상장수수료 기술성장기업 면제 등록세 증자자본금의 0.4% 교육세 등록세의 20% 기타비용 IR 비용, 회계법인 용역수수료, 공고비, 인쇄비 등 제반 비용 합 계 주1) 상기금액은 확정공모가액인 13,000원 기준으로 산정하였습니다. 주2) 당사는 코스닥시장 상장규정 제2조제1항제39호에 해당하는 기술성장기업으로서 상장심사수수료 및 상장수수료 면제 대상에 해당합니다. 주3) 상기 금액은 확정공모가액 및 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다. 주4) 상기 인수수수료는 총 발행금액(의무인수분 포함)의 4.0%에 해당하는 기본 수수료 금액과 대표주관회사의 상장 관련 업무 성실도, 기여도 등을 종합적으로 감안하여 총 발행금액의 1.0%로 지급된 성과수수료입니다. (주10)(정정 전) 2. 자금의 사용 목적 가 . 자금의 사용계획 당사는 금번 상장 공모를 통해 조달하는 자금을 아래와 같이 사용하고자 합니다. 다만 아래 계획은 향후 경영환경 등을 고려하여 투자금액 및 투자시점 등이 변경될 가능성이 있음을 투자자께서는 인지하여 주시기를 바랍니다. 당사는 금번 코스닥시장 상장 공모를 통해 조달된 자금 중 발행제비용 1,167백만원을 제외한 25,345백만원을 아래표와 같이 운영자금과 연구개발비(기타)로 사용할 예정입니다. (기준일 : 2022년 05월 23일 (단위 : 백만원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 나. 자금의 세부 사용계획 당사의 사업분야인 자동차 카메라용 시스템 반도체 분야는 아직까지도 대부분을 수입에 의존하고 있는 분야이며, 특히 점점 더 많은 차량에 첨단 운전자 보조 시스템(ADAS : Advanced Driver Assistance Systems)이 장착되고 있으며, 향후 자율주행 시대가 열릴 것을 대비하여 자동차의 핵심 센서인 카메라 센서의 수요가 대폭 늘어나고 있으며, 요구되는 기술수준 또한 계속 높아지고 있는 상황입니다.자동차 산업의 특성상 새로운 차량이 양산되기 5년 이상 전부터 필요한 기능과 부품 및 요구되는 스펙이 정해지고 이에 맞춘 부품의 선정과정이 진행되어야 하므로 반드시 지속적인 연구개발을 통한 선제적인 제품 개발이 꼭 필요한 상황입니다.신고서 제출일 현재 당사는 연구개발(시제품 생산 및 IP도입)과 연구개발에 활용하는