chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
엔에이치에프제4호비공공임대유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2018.12)

오픈갤러리 회수위원회 티티엠/피엔에프 회수위원회 쥬벌리랩/프로테옴텍 예비심의위원회 Tiki 회수위원회 브라이니클 회수위원회 티티엠 회수위원회 에어이노베이션 IR 디지파츠 회수위원회 인카금융서비스 회수위원회 펨토바이오메드 회수위원회 에어이노베이션 회수위원회 피피비스튜디오스 회수위원회 엔쓰리엔 IR 엔에이치엔페이코 회수위원회 비브로스 회수위원회 헬로마켓 회수위원회 두꺼비세상 회수위원회 에이치투 회수위원회 에어이노베이션 회수위원회 신디프 회수위원회 랩토 회수위원회 엔쓰리엔 예비투자심의위원회 엔에이치엔페이코 예비투자심의위원회 디지파츠 리스크심의위원회 엔에이치엔페이코 회수위원회 에이큐 회수위원회 바이오센서연구소 투자심의위원회 엔에이치엔페이코 예비투자심의위원회 1366사 회수위원회 피피비스튜디오스 리스크심의위원회 1366사 투자심의위원회 1366사 회수위원회 시스하이텍 회수위원회 뉴런 회수위원회 일렘테크놀러지 회수위원회 한빛전자 회수위원회 쏠스펙트럼 회수위원회 럭스로보 회수위원회 강스템바이오텍 회수위원회 피씨엘 회수위원회 벤텍스 회수위원회 코아스템 회수위원회 쓰리에이로직스 회수위원회 경윤 회수위원회 루디아글로벌 회수위원회 라파바이오 회수위원회 디에스피이엔티 회수위원회 윙쉽테크놀로지 회수위원회 쎄미하우 회수위원회 천랩 예비투자심의위원회 아트벤처스 회수위원회 지니틱스 회수위원회 바이오센서연구소 회수위원회 이엔에이치 회수위원회 두꺼비세상 리스크심의위원회 아트벤처스 투자심의위원회 아트벤처스 회수위원회 어니스트펀드 회수위원회 디앤피바이오텍 회수위원회 쟈마트메디칼 회수위원회 헬로마켓 회수위원회 엔켐 회수위원회 에이큐 註) 상기 사항 이외에 투자금 집행일 이후 투자금액에 대한 사용여부를 확인하는실사를 진행 마. 금융투자전문인력 보유현황［지배회사에관한사항］ (단위 : 명) 구 분 인 원 펀드투자상담사 증권투자상담사 파생상품투자상담사 투자상담관리인력 투자자산운용사 금융투자분석사 위험관리인력 전문인력 합계(자격증수 기준) 전문인력 합계(인원수 기준) 註) 2017.12.31 및 별도기준 바. 위험관리에 관한 사항［지배회사에관한사항］(1) 위험관리조직 및 정책1) 위험관리위원회① 구성- 위험관리위원회는 3인 이상으로 구성되어야 하며, 총 위원의 과반수는 사외이 사로 구성되어야 하며, 이 경우 위원 중 1인 이상은 금융회사 또는 회사의 금융, 회 계 또는 재무 분야에서 종사한 경험이 있는 자. 다만, 이사회가 3인 이하로 구성된 경우 전체 이사가 위원이 됨. 위원회의 위원장은 사외이사로 하며 위원회에서 선 임함. 위원회의 사무를 관장하기 위하여 위험관리책임자를 간사로 둠② 현황 : 위원장 포함 총원 3명- 위원장 : 대표이사- 위원 : 사외이사 2인③ 운영방법- 분기 1회 이상 정기 개최(단, 주요안건이 없는 경우 미개최 가능), 필요한 경우 위원장 또는 위원 2인 이상의 발의로 개최- 위원회의 의결은 재적위원 3분의 2이상의 출석과 출석위원 3분의 2이상의 찬성으 로 성립④ 위원회의 심의ㆍ의결 사항- 위원회 위원장의 선임 및 해임- 위험관리 기본방침 및 전략 수립 - 위험관리시행세칙의 제정 및 개정- 위험관리규정과 관련 지침 및 세칙의 위반시 조치- 위험관리조직의 구조 및 업무분장 변경 - 재무건전성비율의 유지기준 설정 및 미달시 대응전략 수립- 회사가 부담가능한 리스크 수준 결정- 적정투자한도 및 손실허용한도 승인- 각종 한도의 설정 및 한도초과의 승인에 관한 사항 - 위기상황 대처계획(Contingency Plan) 수립- 총비용 10억 원 이상의 위험관리정보시스템 도입- 위험관리집행위원회의 위원 선임 및 해임- 위험관리와 관련하여 위원장 또는 위원이 부의한 사항 2) 위험관리담당부서① 구성 : 위험관리책임자 및 위험관리 전담직원② 담당업무- 이사회, 위원회, 집행위 또는 투심위의 심의, 의결 사항에 대한 사전 검토 및 협의 - 이사회, 위원회가 수립한 위험관리 정책 및 전략의 집행, 관찰 및 보고 - 위원회, 집행위 또는 투심위 의사록 작성 및 보관 - 재무건전성비율의 산정, 주요 변동 원인 분석 및 보고 - 각종 위험한도의 관찰 및
엔에이치에프제4호비공공임대유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2018.12)

보고 - 위험관리 현황의 평가 및 보고 - 위험관리정보시스템의 구축 및 운영 - 지원부서의 가격평가방법에 대한 사전 점검 및 승인 - 위험을 감안한 성과평가 및 보고 - 고위험영역의 통제 - 특수관계인과의 불공정한 거래행위 통제 - 과도한 신용집중의 통제 - 과도한 부외거래의 통제 - 위험관리규정 및 관련 지침과 세칙 위반시의 보고 및 제재 건의 - 기타 위험관리와 관련된 제반 업무(2) 위험종류별 개념1) 시장위험 : 주가, 금리, 환율 등 시장가격의 변동으로 인한 위험2) 신용위험 : 증권의 발행회사 또는 거래상대방의 신용등급 하락, 부도, 계약의무 불이행으로 인한 위험3) 유동성위험 ①시장유동성위험 : 포지션 청산 시 해당자산의 거래량 부족 혹은 호가 실종 등으로 인한 위험 ②자금조달유동성위험 : 자금 운용기간과 조달기간의 불일치 또는 예상치 못한 자 금의 유출에 따른 지급불능상태나 자금부족 해소를 위한 고금리 조달 등으로 인한 위험4) 운영위험 : 부적절한 업무절차, 전산시스템 또는 업무절차상의 오류, 임직원의 부 정 등으로 인한 위험5) 법률위험 : 법 해석상 또는 계약서의 오류, 위법행위, 과세 및 기타 규제제도의 변 경 등으로 인한 위험6) 평판위험 : 회사에 대한 외부의 여론이나 이미지가 악화됨으로 인한 위험7) 시스템위험 : 금융시스템의 붕괴로 인한 위험(3) 위험관리 업무1) 재무건전성비율의 관리- 회사가 유지하여야 하는 재무건전성비율을 관리비율이라 하며, 회사는 관리비율 을 금융투자업규정 상 경영개선권고수준 이상으로 한다. 단, 위원회에서 따로 정 하는 경우에는 그 비율을 관리비율로 한다- 위험관리책임자는 회사의 재무건전성비율이 관리비율 이상으로 유지되고 있는지 여부를 점검하여야 한다.- 위험관리책임자는 회사의 재무건전성비율이 관리비율 미만으로 감소하거나 감소 할 가능성이 있다고 판단되는 경우에는 그 원인을 분석하여 이를 즉시 대표이사에 게 보고하여야 하며, 회사의 재무건전성비율이 관리비율 이상으로 회복될 수 있는 대책을 수립하여 지체 없이 이를 시행하여야 한다.2) 신상품거래 또는 신규사업에 대한 위험 검토- 회사는 신상품거래 또는 신규사업 진출 전 다음 각 호의 사항을 검토하기 위한 내 부절차를 마련하여야 한다 ① 취급 상품의 상품성 및 영업전략과의 부합 여부 ② 가치평가 및 위험 측정 방법 ③ 거래에 수반되는 위험 및 이익 대비 위험의 적정성 ④ 회계, 세무 및 법적 유효성 ⑤ 업무절차 및 거래기록 방법 ⑥ 대고객 영업시 유의사항 ⑦ 보고서 작성 등 사후관리 방안- 신상품거래 또는 신규사업을 추진하고자 하는 부서의 장은 위험관리책임자의 협 조결재를 득하여야 한다. 단, 위험관리책임자가 필요하다고 판단하는 경우 집행위 또는 투심위의 승인을 득하여야 한다.3) 시장위험관리- 시장위험관리는 금리, 주가, 환율 등 시장위험 요인의 불리한 변동으로 인한 손실 발생 가능성을 통제 가능한 수준으로 관리하는 것을 목적으로 한다.- 위험관리담당부서는 포지션과 위험금액 또는 VaR를 부서별 또는 운용목적별로 구분하여 관리하여야 하고, 필요한 경우에는 시장위험 요인에 대한 민감도를 측정 하여야 한다.- 위험관리담당부서는 위험 측정에 대한 적정성 확보를 위하여 정기적인 사후검증( Back-Test)을 수행하여야 하고, 극단적인 시장가격의 변동으로부터 생기는 잠재 적 손실을 평가하기 위하여 정기적인 위기상황분석(Stress-Test)을 수행하여야 한다.- 효과적인 위험관리를 위하여 필요한 경우, 위험금액 또는 VaR, 민감도 등 시장위 험 측정치에 대한 적정 한도를 부여하여 관리할 수 있다.4) 신용위험관리- 신용위험관리는 거래상대방 또는 파생상품 기초자산의 신용등급 하락, 부도, 계약 불이행 등의 신용사건으로 인한 손실 발생 가능성을 통제 가능한 수준으로 관리하 는 것을 목적으로 한다. - 위험관리담당부서는 포지션과 위험금액을 거래상대방별로 구분하여 관리하여야 하고, 필요한 경우에는 현업부서와 독립적으로 거래상대방에 대한 신용도를 분석 하여야 한다.- 효과적인 위험관리를 위하여 필요한 경우, 신용익스포져,
엔에이치에프제4호비공공임대유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2018.12)

신용VaR 등 신용위험 측정치에 대한 적정 한도를 부여하여 관리할 수 있다.- 현업부서는 신용위험을 수반하는 경우에는 일정한 신용등급 이상의 거래상대방과 거래를 하여야 하고, 담보, 보증, 증거금 협정 등의 신용보강 조치와 상계 등을 통 하여 신용위험을 경감시켜야 한다.5) 유동성위험관리- 유동성위험관리는 유동성 변동요인을 예측하여 유동성 위기 발생을 조기에 예방 하고, 유동성 위기시 적절하고 신속히 대처함으로써 유동성 부족 사태로 인한 비 정상적인 손실을 방지하는 것을 목적으로 한다.- 유동성위험에 미치는 영향이 큰 거액 자금의 조달과 운용에 대하여는 사전에 그 영향을 평가하고 관리하여야 하며, 예외적인 상황 발생에 따른 위험변동 수준을 측정하기 위해 유동성 위기상황분석(Stress-Test)을 수행하여야 한다.- 효과적인 위험관리를 위하여 필요한 경우, 유동성비율, 초단기 무담보 차입 비율 등 유동성위험 측정치에 대한 적정 한도를 부여하여 관리할 수 있다.- 자금업무를 소관하는 부서(이하 “자금담당부서”라 한다)의 장은 단기 현금 소요 액을 충족시킬 수 있는 충분한 현금 및 증권을 보유할 수 있도록 자금조달 및 운용 계획을 수립하여야 한다.- 위험관리담당부서와 자금담당부서는 유동성위험 한도 준수여부를 점검하며, 자금 담당부서는 허용한도 초과시 또는 필요시 예상되는 문제점 등에 대하여 해결방안 을 마련하여야 한다.6) 운영위험관리- 운영위험관리는 부적절하거나 잘못된 내부절차, 인력, 시스템 및 외부사건으로 인 한 손실 발생 가능성을 통제 가능한 수준으로 관리하는 것을 목적으로 한다. - 현업부서, 통제부서 및 지원부서 간의 업무분장, 경영진에 대한 보고체계, 각 부서 의 업무절차는 명확하게 문서화되어야 한다.- 현업부서는 거래기록을 자동화하여야 한다. 단, 자동화가 불가능한 경우에는 거래 가 즉시 기록되고 회사 거래시스템에 신속히 기입되도록 하여야 한다.- 지원부서는 현업부서와 독립적으로 모든 거래를 그 거래상대방에게 확인하여야 한다.- 현업부서의 거래로 인한 현금과 증권의 이동은 지원부서의 적절한 절차를 통하여 이루어져야 한다.- 위험관리담당부서는 현업부서와 독립적으로 포지션 평가에 적용되는 방법론과 변 수들의 적정성을 검토하여야 한다.- 위험관리담당부서는 지원부서 및 다른 통제부서와의 효과적인 관계 설정을 통하 여 운영위험관리에 공백이 발생하지 않도록 하여야 한다.- 위험관리담당부서는 운영위험으로 인한 손실자료를 일관되게 수집, 저장, 분류할 수 있는 데이터 베이스를 구축하여야 한다.7) 법률위험관리- 법률위험관리는 법규 및 계약의 위반, 법규 및 계약의 잘못된 해석, 소송 등으로 인하여 발생할 수 있는 손실 발생 가능성을 통제 가능한 수준으로 관리하는 것을 목적으로 한다.- 법률 관련 위험관리 업무를 소관하는 부서(이하 “법무부서”라 한다)는 회사의 영업활동에 대한 각종 법률요건 및 자본시장법 등 관련 법규 등의 이행여부를 정 기적으로 검토하여 법률위험으로 인한 손실을 최소화하여야 한다.- 현업부서는 거래상대방과의 거래 체결 전 적절한 법적 문서를 작성하여야 하고, 법무부서의 검토를 받아야 한다.- 법무부서는 법적 문서중 회사에 불리한 조항 여부를 확인하여 불리한 조항 발견시 이의 시정을 위한 조치를 취하도록 하여야 한다.- 위험관리담당부서는 법무부서와의 효과적인 관계 설정을 통하여 법률위험관리에 공백이 발생하지 않도록 하여야 한다.8) 평판위험관리- 평판위험관리는 외부의 여론이나 이미지 악화로 인한 회사의 직접적인 경제적 손 실 뿐만 아니라 주주 및 고객, 언론 등과의 비우호적 관계형성 등으로 인한 잠재적 손실을 통제 가능한 수준으로 관리하는 것을 목적으로 한다.- 홍보담당부서는 주주, 고객, 신용평가기관 등 이해관계자들의 여론을 수시로 확인 하고, 우호적인 관계형성을 위하여 적극적인 홍보 전략 마련 등 지속적인 노력을 기울여야 한다.- 위험관리담당부서는 공시업무를 소관하는 부서, 홍보를 담당하는 부서, IR업무를 소관하는 부서, 민원처리업무를 소관하는 부서 등 관련 부서와의 효과적인 역할분 담을
엔에이치에프제4호비공공임대유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2018.12)

통하여 평판위험관리에 최선을 다하여야 한다.9) 시스템위험관리- 시스템위험관리는 대규모 신용사건 발생, 국가위기상황 발생, 거래 또는 결제시스 템의 붕괴로 인하여 발생할 수 있는 손실을 통제 가능한 수준으로 관리하는 것을 목적으로 한다.- 국내외 대기업 및 거대 금융회사의 부도 혹은 신용등급하락 등 시장에 충격을 주 는 대규모 신용사건 발생 가능성을 지속적으로 모니터링 하고, 시뮬레이션 또는 시나리오 분석 등을 통하여 회사에 미치는 영향을 분석하여 대처계획을 수립하여 야 한다.10)한도관리 - 한도관리는 위험으로 인하여 발생 가능한 손실금액을 회사가 감내할 수 있고 예측 가능한 수준으로 통제함으로써 경영안정성을 도모하는 것을 목적으로 한다.- 재무상황, 경영전략 등을 고려하여 위험 요인별 또는 업무별로 각종 한도를 설정 하여야 하며, 전체 한도관리체계는 일관성을 유지하여야 한다.- 회사는 제2항에 따라 설정된 각종 한도의 적정성 여부를 주기적으로 검토하고, 재 설정하여야 한다.- 고위험영역에 대해 필요시 별도 한도를 설정하여 관리할 수 있다.- 위험관리담당부서는 한도관리 현황을 모니터링하고, 그 결과에 대한 정기적인 보 고를 수행하여야 한다.- 현업부서는 거래를 실행하기 전 위험한도를 확인하고 위험한도를 초과하지 않도 록 하여야 한다.11) 성과평가 및 보상- 회사는 각 부서, 개인의 실적을 손익의 규모 또는 손익률만으로 측정하지 아니하 고, 동 실적이 발생한 과정에서 노출되었던 위험의 규모를 측정하여 그 결과에 따 라 실적을 조정함으로써 손익의 건전성 및 안정성을 평가하여야 한다.- 회사는 제1항의 성과평가 결과를 성과보상, 한도배정 등에 활용할 수 있다.- 장외파생상품과 같이 성과결과가 장기간에 걸쳐 결정되고, 기간별 성과결과의 변 동이 큰 거래업무에 대한 별도의 합리적인 성과평가 및 보상 기준을 마련하여야 한다.12) 위험관리 보고- 위험관리 보고는 거래 또는 계약에 관한 의사결정라인과 분리되어 독립적으로 이 루어져야 한다.- 위험관리 보고는 회사가 노출된 위험에 대하여 종합적으로 파악할 수 있고 위험관 리에 대하여 적절한 의사결정을 할 수 있도록 적시성 및 정확성을 고려하여 이루 어져야 한다.- 현업부서와 위험관리담당부서의 보고내용이 상이한 경우 그 원인을 분석하여 문 제점을 개선하도록 하여야 한다.- 위험관리 보고는 문서에 의함을 원칙으로 한다. 단, 전산으로 조회가 가능한 경우 에는 전산 조회내용으로 대체할 수 있다.13) 위기상황 대처- 위원회는 위기상황 발생시 회사 손실을 최소화하고, 대고객 신뢰 유지 및 경영안 정성을 확보하기 위한 위기상황 대처계획(Contingency Plan)을 마련하여야 한다.- 위기상황 대처계획은 위기상황에 대한 정의, 위기상황 인식 및 단계별 기준, 위기 발생시 보고 및 대처방안 등을 포함하여야 한다.- 위험관리담당부서는 복합적인 위기상황에 대한 선제적인 대응 및 전사의 위험경 감 방안 마련 등을 위해 종합적인 위기상황분석(Stress-Test)을 정기적으로 수행 하여 위원회에 보고하여야 한다.14) 위험관리정보시스템 운영- 위험관리담당부서는 위험 측정 및 분석, 보고, 한도관리 등 위험관리 업무를 효율 적으로 수행하기 위하여 적절한 정보시스템을 구축하여야 한다.- 위험관리 정보시스템은 위험요인별로 통합하여 구축함을 원칙으로 한다. 단, 관리 상의 목적으로 위험요인별 정보시스템을 개별적으로 구축·운용하고자 하는 경우 시스템간 연계성 및 상호보완성을 갖도록 유기적으로 연결하여 구축하여야 한다.- 위험관리 정보시스템은 향후 신상품거래 또는 신규사업을 추진할 경우 이를 신속 하게 통합할 수 있도록 유연성 및 확장성을 갖추어야 한다.- 전체 위험관리 관련 데이터의 수집, 저장, 분류 등을 일관성 있고 명확히 할 수 있 도록 데이터베이스를 구축하여야 한다.- 위험관리정보시스템 및 데이터베이스의 구축·운영·관리에 필요한 적정인원을 유지하여야 한다. 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 한화투자증권(주)는 본 유동화회사의 자산관리자로서 유동화자산을
엔에이치에프제4호비공공임대유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2018.12)

자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 합니다. 또한, 자산관리자는 차주 등이 유동화자산에 대한 지급을 지체하는 경우 이를 추심하기 위하여 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여 권리를 실행하여야 하며, 유동화회사는 필요한 경우 자산관리자의 추심업무에 적극 협력하여야 합니다. [자산관리위탁계약서]제4조 (유동화자산의 구분관리) (1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금을 제5조 제3항에 따라 즉시 수납관리계좌에 입금하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 하며 자산관리자의 고유재산과 혼합하여 관리하여서는 아니된다. (2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며, 관련 업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. 제5조 (유동화자산의 회수 및 관리) (1) 자산관리자는 유동화자산을 자신이 보유하는 동종 채권, 담보권에 준하여 회수·관리하여야 한다. (2) 자산관리자는 업무위탁계약에 따라 업무수탁자에게 위탁된 사항 이외에 대출관련약정에 규정된 대주, 보증채권자 및 담보권자로서의 권한을 위탁자를 위하여 성실히 행사하여야 한다. (3) 자산관리자는 유동화자산의 원리금이 직접 수납관리계좌에 입금되도록 하여야 한다. 다만, 자산관리자가 부득이 하게 유동화자산의 원리금을 수령한 경우에는 그 수령한 금전을 즉시 수납관리계좌에 입금하여야 한다. 자산관리자는 이 계약이 해지 또는 해제된 이후에도 유동화자산의 원리금 등을 수령하는 경우에는 그 수령한 금원을 즉시(늦어도 익영업일 이내에) 수납관리계좌로 입금하여야 한다. (4) 자산관리자는 차주 등이 유동화자산의 지급을 지체하는 경우 이를 회수 및 추심하기 위하여 차주 등에 대한 청구를 포함하여 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여 실행하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 업무 수행에 협력하여야 한다. (5) 차주 등의 입금착오, 자동이체 오류, 전산상 오류 등의 사유로 추심된 금원이 수납관리계좌에 입금되지 아니한 경우, 자산관리자는 이를 차주 등에게 통보하여 해당 금원이 수납관리계좌에 입금될 수 있는 필요한 조치를 하도록 최선을 다한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 가. 자산관리업무의 범위 [자산관리위탁계약서] 제3조 (자산관리자의 선관주의의무) (1) 자산관리자는 선량한 관리자의 주의로써 관계법령 및 이 계약의 내용에 따라 자산관리업무를 수행하여야 한다. (2) 자산관리자는 제2조 제3항에 따라 그 업무의 일부 또는 전부를 제3자에게 위임 또는 재위탁하는 경우 그 제3자의 선임 및 감독에 관하여 선량한 관리자의 주의의무를 다하여야 한다. 제4조 (유동화자산의 구분관리) (1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금을 제5조 제3항에 따라 즉시 수납관리계좌에 입금하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 하며 자산관리자의 고유재산과 혼합하여 관리하여서는 아니된다. (2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며, 관련 업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. 제5조 (유동화자산의 회수 및 관리 등) (1) 자산관리자는 유동화자산을 자신이 보유하는 동종 채권, 담보권에 준하여 회수·관리하여야 한다. (2) 자산관리자는 업무위탁계약에 따라 업무수탁자에게 위탁된 사항 이외에 대출관련약정에 규정된 대주, 보증채권자 및 담보권자로서의 권한을 위탁자를 위하여 성실히 행사하여야 한다. (3) 자산관리자는 유동화자산의 원리금이 직접 수납관리계좌에 입금되도록 하여야 한다. 다만, 자산관리자가 부득이 하게 유동화자산의 원리금을 수령한 경우에는 그 수령한 금전을 즉시 수납관리계좌에 입금하여야 한다. 자산관리자는 이 계약이 해지 또는
엔에이치에프제4호비공공임대유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2018.12)

해제된 이후에도 유동화자산의 원리금 등을 수령하는 경우에는 그 수령한 금원을 즉시(늦어도 익영업일 이내에) 수납관리계좌로 입금하여야 한다. (4) 자산관리자는 차주 등이 유동화자산의 지급을 지체하는 경우 이를 회수 및 추심하기 위하여 차주 등에 대한 청구를 포함하여 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여 실행하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 업무 수행에 협력하여야 한다. (5) 차주 등의 입금착오, 자동이체 오류, 전산상 오류 등의 사유로 추심된 금원이 수납관리계좌에 입금되지 아니한 경우, 자산관리자는 이를 차주 등에게 통보하여 해당 금원이 수납관리계좌에 입금될 수 있는 필요한 조치를 하도록 최선을 다한다. 제6조 (채권서류의 관리) (1) 위탁자는 자산유동화법 시행령 제4조 제2항 및 제3항의 규정에 따라 자산관리자를 대출약정서 등 유동화자산에 관한 계약서, 표준사업약정서, PF 보증서, 각종 증명서, 등기필증, 등록증 기타 이와 관련된 일체의 문서의 사본 및 유동화자산의 관리를 위한 컴퓨터 파일 기타 증빙서류의 관리책임자로 지정하고, 자산관리자는 그 고유업무에 관련된 서류와 별도로 위탁자를 위하여 위 서류의 사본을 보관 및 관리하여야 하며, 그 원본(전자기록에 의한 것을 포함한다)을 유동화자산 양도계약 체결일로부터 3영업일 이내에 업무수탁자에게 교부하여야 한다. (2) 자산관리자는 제1항에 규정된 서류의 관리를 위하여 그 지점을 이용할 수 있다. 다만, 이 경우 유동화자산에 관한 컴퓨터 파일을 그 본점에 보관하여야 한다. 제7조 (장부의 작성 및 자산관리현황 보고의무 등) (1) 자산관리자는 유동화전문회사회계처리기준 및 기타 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 유동화자산 등 위탁자에게 속하는 재산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부를 작성하도록 조치하여 자산관리자의 본사에 비치하여야 한다. (2) 자산관리자는 위탁자 또는 위탁자의 대리인(업무수탁자를 포함한다)이 요구하는 경우 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다. (3) 자산관리자는 유동화사채의 소지인이 요구하는 경우 자산유동화법 제9조 및 제11조의 규정에 따라 허용되는 범위 내에서 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다. (4) 자산관리자는 매 3월, 6월, 9월 및 12월 말일의 익일로부터 7영업일이 되는 날까지 해당 분기 동안의 자산관리현황(유동화자산의 증감, 회수실적, 보전조치, 추심절차 진행과정 및 수납관리계좌로의 송금내역 등)을 기재한 보고서를 업무수탁자와 사전에 협의한 양식으로 작성하여 위탁자 및 업무수탁자에게 제출하여야 한다. (5) 자산관리자는 위탁자, 업무수탁자 또는 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관의 요구가 있는 경우에 자산관리의 내용과 관련된 각종 자료 및 증빙자료를 신속하게 보완하여 위탁자, 업무수탁자 또는 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 제출하여야 한다. (6) 자산관리자는 금융감독당국으로부터 자산유동화법 제34조에 따라 자료의 제출의 요청을 받거나 업무 또는 재산에 대한 조사를 받는 경우 또는 같은 법 제35조에 따라 업무개선명령을 받은 경우에 이를 지체 없이 위탁자, 업무수탁자 및 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 서면으로 통지하여야 한다. (7) 자산관리자는 다음 각호의 1에 해당하는 사유가 발생한 사실을 알게 된 경우 이를 지체없이(늦어도 3영업일 이내에) 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 한다. 1. 대출약정에 따른 기한의 이익 상실사유의 발생 2. 유동화자산 양도계약에 따른 양도인의 담보책임사유 및 손해배상책임사유의 발생 3. 유동화자산과 관련하여 차주 등 또는 제3자와 사이에 투자자의 이해에 중대한 영향을 미치는 분쟁 발생 4. 기타유동화자산의 관리, 운용 및 유동화사채 권리자의 보호에 중대한 영향을 미치는 사항의 발생 제8조 (업무수탁자의 보고업무 관리감독 등) (1) 자산관리자는 업무수탁자가 업무위탁계약 제14조에 따른 보고업무의 이행을
엔에이치에프제4호비공공임대유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2018.12)

지체하는 경우 보고업무를 이행할 것을 통지하여야 한다. (2) 자산관리자는 업무수탁자가 업무위탁계약 제14조에 따라 보고한 위탁자의 지급현황을 검토한 후 이에 허위 내용 또는 보완할 사항이 있는 경우 업무수탁자에게 보고서를 정정하여 제출하도록 통지하여야 한다. (3) 자산관리자는 업무수탁자가 제1항 또는 제2항의 보고업무 이행 통지 또는 정정 통지를 수령한 날로부터 5영업일 이내에 이를 이행하지 아니하는 경우 지체 없이 이를 위탁자 및 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 통지하여야 한다. (4) 자산관리자는 업무위탁계약 제21조에 따라 업무수탁자에게 손해배상을 청구할 수 있는 사유가 발생한 경우 그러한 사유를 안 날로부터 3영업일 이내에 위탁자를 대리하여 손해배상을 청구하여야 한다. 제9조 (기타업무) (1) 자산관리자는 유동화사채의 소지인들의 권익 및 위탁자의 이익을 보호하기 위하여 대출관련약정에 따라 위탁자가 대주, 보증채권자 및/또는 담보권자로서 행하여야 할 각종 판단과 동의, 승낙, 협의, 합의 기타 대주, 보증채권자 및/또는 담보권자로서의 권한을 업무수탁자의 동의를 얻어 행사한다. (2) 자산관리자는 제1항에 따라 대주, 보증채권자 및/또는 담보권자로서의 권리를 행사하는 경우로서 대출약정에 정한 기한의 이익 상실사유(대출약정 제12조 제2항에 정한 당연 기한의 이익 상실사유를 제외한 나머지 사유를 말하며, 이하 본항에서 같다)가 발생하는 경우 대출약정 제12조 제3항에 정한 바에 따라 기한의 이익 상실의 선언 여부를 결정하여야 한다. 다만, 자산관리자는 대한주택보증(주)가 PF 보증약관 제6조에서 정한 보증사고사유 외에도 기한의 이익 상실 사유의 발생 및 이에 따른 기한의 이익 상실의 선언을 PF 보증약관 및 PF 보증서상 보증사고사유에 해당하는 것으로 보고 위 기한의 이익 상실 선언의 통지를 한 날에 PF 보증약관 및 PF 보증서에 따른 보증채무의 이행기일이 도래하는 것에 대하여 동의하는 경우에 한하여 기한의 이익 상실의 선언을 할 수 있다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 [자산관리위탁계약서]제10조 (자산관리자의 확인 및 보장) 자산관리자는 위탁자에게 다음 각 호의 사항을 확인하고 보장한다. 1. 자산관리자는 이 계약에서 정하는 바에 따라 위탁자를 위하여 유동화자산을 관리할 권한과 능력이 있다. 2. 자산관리자는 이 계약의 체결 및 이 계약에 따른 유동화자산의 관리에 필요한 내부수권절차를 거쳤으며, 정부 인, 허가 기타 필요한 모든 절차를 갖추었다. 3. 이 계약의 체결 및 이에 따른 유동화자산의 관리 기타 이 계약의 내용은 법령에 위배되지 아니하며, 자산관리자에게 효력을 가지는 어떠한 계약이나 법원의 재판, 행정기관의 행정처분이나 지시·권고에 위배되지 아니한다. 4. 자산관리자는 이 계약 체결일 현재 채무초과 또는 지급불능의 상태에 있거나 그러한 상태에 빠질 위험에 처해 있지 아니하다. 5. 이 계약의 체결과 관련하여 자산관리자는 신의성실의 원칙에 따라 위탁자에게 모든 필요한 진실된 정보를 제공하였으며, 중요한 사실을 숨기거나 누락하지 아니하였다. 제11조 (자산관리자의 약정사항) (1) 자산관리자는 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다. 1. 자산관리자는 이 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관계법령을 준수한다. 2. 자산관리자는 이 계약이 해제 또는 해지사유가 발생하는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자가 요구하는 모든 서류를 위탁자 또는 위탁자가 지정하는 자에게 인도하여야 한다. (2) 자산관리자는 다음 각 호의 행위를 하여서는 아니된다. 1. 자산관리자는 위탁자 또는 업무수탁자의 사전 서면동의 없이 유동화자산의 양도, 담보제공 등 일체의 처분행위를 하여서는 아니되며, 위탁자 또는 업무수탁자의 사전 서면동의 없이 조기상환을 요구하거나 그 채무를 면제하여서는 아니된다. 2. 자산관리자는 위탁자 또는 업무수탁자의 사전 서면동의 없이 유동화자산의 조건을 변경하는 어떠한 행위도 하여서는 아니된다. 3. 자산관리자는 유동화자산과 관련하여
엔에이치에프제4호비공공임대유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2018.12)

위탁자 또는 업무수탁자의 동의 없이 위탁자의 권리를 침해하는 어떠한 행위도 하여서는 아니된다. 4. 자산관리자는 추심한 금원을 다른 용도로 유용하여서는 아니된다. 5. 자산관리자는 이 계약에 의하여 위탁자 또는 업무수탁자에게 제출하거나 제공하여야 하는 보고서, 수탁업무에 관한 자료 및 정보를 적시에 제공하여야 하며, 자산관리자가 제출, 제공하는 보고서, 자료 및 정보에 중요한 사항의 기재 또는 표시의 누락이 있거나, 허위의 기재 또는 표시를 하여서는 아니된다. 제12조 (자산관리자의 손해배상) (1) 자산관리자는 이 계약에 따른 제반 사항을 성실히 준수할 것을 약정하며, 제10조에 의하여 확인 및 보장한 내용이 허위인 경우 및 고의 또는 중대한 과실로 인하여 위탁자 또는 제3자에게 손해를 가한 때에는 그 손해를 모두 배상하여야 한다. (2) 자산관리자의 제1항에 따른 손해배상의무는 제14조에 따른 위탁자의 권리에 영향을 주지 아니한다. 제13조 (자산관리자의 사임 등) (1) 자산관리자는 위탁자의 동의 없이 이 계약상의 자산관리자로서의 지위를 사임할 수 없다. (2) 자산관리자가 제1항에서 정하는 바에 따라 위탁자의 동의를 받아 사임하는 경우에는 제14조 제2항을 준용한다. 이 경우 각 조의 “해지”는 “사임”으로, “이 계약이 해지되는 경우”는 “자산관리자가 사임하는 때”로 본다. (3) 자산관리자가 제3자와 합병되거나 그 영업의 전부 또는 일부(이 경우에는 이 계약에 따른 업무와 관련된 영업의 양도에 한한다)가 제3자에게 양도되는 경우 자산관리자는 합병 후 존속회사 또는 영업양수회사가 이 계약에 따른 자산관리자의 지위를 승계하는 조건으로 합병 또는 영업양수에 응하여야 한다. 제14 조 (계약 해제 및 해지) (1) 위탁자는 다음 각 호의 1에 해당하는 사유가 발생한 경우 이 계약을 해지할 수 있다. 1. 자산관리자가 이 계약상의 의무를 준수하지 아니하고 위탁자 및 업무수탁자로부터 이를 시정할 것을 통지받은 후 30일 이내에 이를 시정하지 아니한 때 2. 자산관리자에 대하여 법원에 해산신청 또는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산 또는 회생절차 신청, 기업구조조정촉진법에 따라 채권금융기관으로부터 경영개선권고 또는 부실징후기업 또는 경영정상화의 가능성이 없는 기업으로 지정 또는 법원의 해산명령 또는 해산판결이 있거나 기타 이와 유사한 사유가 발생한 때(법률의 개정으로 이를 승계하거나 이에 준하는 절차가 개시된 때를 포함한다) 3. 자산관리자가 지급정지 또는 지급불능으로 된 때 4. 자산관리자가 이 계약상의 의무를 이행하는 것이 위법하게 된 때 5. 제10조에 따른 자산관리자의 확인 및 보장이 허위임이 밝혀진 때 6. 기타 이 계약의 목적을 달성할 수 없는 상태가 발생하였다고 위탁자 또는 업무수탁자가 합리적으로 판단한 때 (2) 제1항에 따라 이 계약이 해지되는 경우 자산관리자는 위탁자의 지시에 따라 위탁받은 업무를 업무수탁자에게 이전하여야 하며 업무수탁자에 대한 업무이전이 있기 전까지 이 계약상의 모든 의무를 성실히 이행하여야 한다. (3) 유동화자산 양도계약에 정한 바에 따라 유동화자산 양도계약이 해제되거나 해지되는 경우에는 이 계약은 각 당사자의 별도의 통지 없이 유동화자산 양도계약이 해제되거나 해지되는 때에 자동적으로 해제 또는 해지된다.
코디 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 1999년 2월 13일 설립하여 사업 초기에는 LCD 및 LED 검사장치와 산업용 축전지 및 급속충전기 사업을 영위하였으며, 2016년 색조화장품 생산 전문기업인 마린코스메틱 인수를 통해 코스메틱 사업에 진출하였습니다. 현재 당사는 색조화장품 OEM/ODM 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며 LCD Probe Unit 검사키트의 A/S사업 일부를 유지하고 있습니다.당사의 연결회사는 (주)이노코스텍, (주)에스유알코리아 2개사이며, 화장품 용기사업과 유통사업으로 나뉘어 사업을 영위하고 있습니다. 당사 및 종속회사의 사업부문은 아래와 같습니다. 사업부문 회사 사업의 내용 비고 코스메틱 부문 (주)코디 화장품 제조 및 판매 용기사업 부문 (주)이노코스텍 화장품 용기 제조 및 판매 주요 종속회사 화장품 유통 부문 (주)에스유알코리아 화장품 제조/유통/수출 디바이스솔루션 부문 (주)코디 디스플레이 검사 부품인 PROBE UNIT A/S 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 등의 현황 (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 :백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 매출액 비중 코스메틱(코디) 제품外 립,파우더외 화장품 제조/유통/수출 용기(이노코스텍) 제품外 화장품용기 외 화장품 용기제조 및 판매 화장품유통(에스유알코리아) 제품外 화장품 화장품 유통/수출 디바이스솔루션(코디) 제품外 LCD 패널검사외 기타(연결조정) 합 계 주) 주요 제품 등의 현황은 연결재무제표 기준이며, 부문 간 내부거래를 포함하고 있습니다. 나. 주요 제품의 가격변동 추이 (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 :천원) 사업부문 품목 제23기 제22기 제21기 비고 코스메틱 립,파우더 외 디바이스솔루션 주1) 주요 제품의 가격변동 추이는 별도재무제표 기준입니다.주2) 당사는 제품구성 및 거래조건의 다양성으로 동일 제품의 가격비교는 어렵습니다. 해당기간별 매출금액을 매출수량을 나눈 단순평균가격으로 산정하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 :백만원,%) 사업부문 매입유형 품목 구체적 용도 매입액 비율 비고 코스메틱 원재료 립,파우더외 색조외 사업부별원재료등 부재료 용기외 화장품 용기외 용기 원재료 원료 사출 부재료 부자재외 포장재외 화장품유통 원재료 원료외 원료외 디바이스솔루션 A/S BASE외 합 계 주) 주요 원재료 등의 현황은 연결재무제표 기준입니다 나. 주요 원재료 가격변동추이 (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 :원) 사업부문 품목 제23기 제22기 제21기 비고 코스메틱 립,파우더외 /g 용기 화장품 용기외 /kg 디바이스솔루션 A/S,/ea 주1) 주요 원재료 가격변동추이는 별도재무제표 기준입니다 주2) 산출기준은 각 사업연도별 품목별 '전체 입고액/원재료 전체 입고수량' 에 의한 단순 산술평균으로 구입단가를 적용하였습니다. 다. 생산실적 및 가동률 (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 :백만원) 사업부문 품목 사업소 제23기 제22기 제21기 코스메틱 립,파우더외 화성,김천 디바이스솔루션 본사 합 계 주) 당사는 개별수주에 의한 생산을 진행하는 사업형태로 생산실적 및 가동률 산출하는데에 어려움이 있어 각 사업연도별 별도재무제표기준 총 매출액을 기재하였습니다 라. 생산설비의 현황 등 ① 주요 사업장 현황 사업장 주요 사업 소재지 김천공장 색조화장품 제조 (립,파우더 외) 경상북도 김천시 어모면 산업단지 4로 90 화성공장 색조화장품 제조 (새도우,팩트 외) 경기도 화성시 정남면 안념길 112번길 45 ② 생산설비현황 (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 :천원) 과 목 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 사용권자산 건설중인자산 합계 기초 취득 처분
코디 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

대체 폐기 기말 기초 취득 상각 기말 기초 상각 처분 폐기 기말 주) 생산설비현황은 별도재무제표 기준입니다 4. 매출 및 수주상황 가. 주요 제품 등의 매출현황 (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 :백만원) 사업부문 매출유형 품목 제23기 제22기 제21기 화장품 제품外 립, 파우더외 수출 내수 합계 화장품유통 제품外 화장품 수출 내수 합계 용기 제품外 화장품 용기외 수출 내수 합계 Display 제품外 수출 내수 합계 내부거래 수출 내수 합계 합계 수출 내수 합계 주) 주요 제품 등의 매출현황은 연결재무제표 기준입니다 나. 판매경로 등 (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 :백만원) 구분 당기(23기) 전 기(22기) 매출액 비중 매출액 비중 국내 해외(미국외) 합계 주) 상기 내용은 연결재무제표 기준입니다. 다. 판매전략 - 품목 및 경쟁사별 시장조사를 통한 가격ㆍ품질 중심의 마케팅 강화, - ODM 기반의 고객사 미팅을 통한 차별화된 맞춤형 신제품 개발, 연구개발 강화 - 글로벌 고객ㆍ시장 중심의 수요 촉발 마케팅 강화 라. 수주현황 당사 주요사업인 코스메틱 사업의 경우 OEM/ODM 생산방식으로 수주가 발생하나,대부분의 납기가 단납기(1개월이내)로 이루어짐에 따라 수주상황 표현의 어려움이 있습니다. 종속회사 용기사업의 경우 월 주문 방식에 따른 단납기 형태로서 납기가 중, 장기인 거래는 제한적으로 발생함에 따라 수주상황 표현의 어려움이 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 금융위험관리 회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.① 신용위험관리채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결실체는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 신용한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 :천원) 구분 당기 전기 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 단기금융상품 기타채권 장기금융상품 유동파생상품자산 당기손익인식금융자산 합계 주) 상기는 연결재무제표 기준임. ② 유동성위험관리 회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 :천원) 구분 3개월 미만 3개월~1년 1년~2년 2년 초과 합계 매입채무및기타채무 단기차입금 장기차입금 전환사채 신주인수권부사채 금융리스부채 합계 주1) 상기는 연결재무제표 기준임. 주2) 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. ③ 시장위험1) 외환위험관리외환위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산 및 금융부채의 내역의 원화 환산 기준액은 다음과 같습니다. (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 :천원) 구분 계정과목 외화단위 당기 전기 외화 원화환산액 외화 원화환산액 자산 현금및현금성자산 USD EUR JPY AUD NOK 매출채권및기타채권 USD 합계 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있으며 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 :천원) 외화단위 당기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD EUR JPY AUD NOK 합계 주1) 상기는 연결재무제표 기준임. 주2) 상기 민감도 분석은 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채만을 대상으로 하였습니다. 2) 가격위험관리 연결실체는 재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 연결실체 보유 지분증권 및 채무상품의 가격위험에 노출되어
코디 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

있습니다. 공정가치로 평가하는 당기손익-공정가치측정금융자산은 당기말 현재 1,690백만원이며, 다른 변수가 일정하고 당기손익-공정가치측정금융자산의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향은 당기말 현재 169백만원입니다. 3) 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위 :천원) 구분 당기 전기 부채총계 차입금총계 단기차입금 장기차입금 전환사채 신주인수권부사채 금융리스부채 차감 : 현금및현금성자산 순부채 자본총계 부채비율 순부채비율 주) 상기는 연결재무제표 기준임. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 (단위 :백만원) 구분 일자 취득가액 매각가액 발행가액 비고 장기투자증권매각 (주1)CB100억 매각 신주인수권부사채 (주2)BW150억 발행 합계 주1) 2021.07.20 주요사항보고'주권관련사채권양도결정' 사항으로 공시되었으며, 2021.07.26에 '합병등 종료보고서(자산양수도)'로 종료공시가 되었습니다.주2) 2021.08.12 신주인수권부사채 150억을 발행하였습니다. 나. 연구개발활동 ① 연구개발 개요- 당사는 기업부설연구소를 운영하고 있습니다. [연구소현황] 구분 소재지 담당활동 제주도 기업부설연구소 화장품원료 개발을 위한 제주도연구소 설립 경기도 용인시 수지구 코스메틱사업의 신제품 연구 및 개발을통해 현 사업의 경쟁력 강화 ② 연구개발 조직도 코디 기업부설연구소_조직도.jpg 코디 기업부설연구소_조직도 ③ 연구개발 비용 (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 :천원) 과목 제23기 제22기 제21기 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비/매출액비율[연구개발비용계-당기매출액 X100] 주) 상기는 연결재무제표 기준임. ④ 연구개발 실적 당사 기업부설연구소는 ODM 방식을 바탕으로 고객사의 만족을 극대화하는 신제품 개발을 하고 있으며 축적된 기술개발 능력으로 제품 개발 노하우를 보유하고 있습니다. 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 (특허) 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 출원국 특허권 표시판 검사 장치, 구동 필름 및 이를 이용한 표시판 검사 방법 코디 한국 특허권 표시판 검사 장치, 표시판 검사 필름 및 이를 이용한 표시판 검사 방법 코디 한국 특허권 립스틱 성형장치 및 그를 이용한 립스틱 성형방법 코디 립제품 한국 특허권 유수분 흡수 및 악취 제거 기능을 가지는 화장품 조성물 코디 한국 나. 시 장현황 및 영업의 개황① 코스메틱 사업부문 당사는 립류, 유화류, 파우더류, 펜슬류, 네일 등의 색조화장품을 생산하고 있습니다. 1) 산업의 특성첫째, 화장품 산업은 고부가가치 산업입니다. 화장품산업은 화학, 생물과학, 생명공학, 약학, 생리학 등 기초과학과 응용기술이 복합적으로 작용하는 전형적인 정밀화학공업의 한 분야로 기술집약적인 고부가가치 산업입니다. 둘째, 화장품 산업은 유행에 민감한 이미지 산업입니다. 화장품 산업은 기호와 유행의 영향을 많이 받으며 제품의 라이프사이클이 짧아 신상품 개발이 빈번한 특성을 지닙니다. 또 일반 소비재와는 달리 인간의 미와 신체에 관련한 소비자의 감성적 욕구를 충족시켜주는 재화로 그 어떤 산업보다도 브랜드가치가 제품의 경쟁력에 중요한 변수로 작용합니다 셋째, 화장품 산업은 계절에 따라 수요 변동요인이 변화하는 대표적 산업입니다.계절 변화에 따른 소비자의 기능적, 정서적 요구가 화장품 출시에 많은 영향을 끼치며 계절에 따라 새로운 색상 등을 원하는 니즈에 따라 화장품 업체들이 변화하는 소비자들의 관심도를 반영할 수 있는 혁신적인 제품들을 출시하고 있습니다.넷째, 화장품 산업은 낮은 장벽으로 인해 완전 경쟁시장으로
코디 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

볼 수 있으나, 축적된 R 기술력과 대량생산을 통한 가격 경쟁력을 가진 상위업체의 지속적인 시장 지위강화가 예상되어 실질적으로는 진입 장벽이 높다고 볼 수 있습니다. 또한 화장품의특성상 소비자의 수요패턴 변화에 부합하는 차별화된 제품 개발뿐만 아니라 브랜드 이미지 구축 및 홍보, 유통경로 확보 등의 마케팅 역량이 시장진입에 크게 작용하고 있으며, 우리의 신체에 사용하는 제품이기 때문에 타 제품에 비해 제조와 생산, 유통,판매 과정에서의 안전과 관련된 법률적 규제가 엄격하여 신규 시장 진입 업체에 진입장벽으로 작용하고 있습니다. 특히 ODM 산업은 고객사의 요구에 대응할 수 있는 설비와 인력 확보뿐만 아니라 지속적인 R 투자가 병행되어야 하는 구조로서 ODM 업체의 R 규모가 중요하며 R 투자 여력이 부족한 기업은 선두 업체들과의 격차를 좁히기 힘들다고 보고 있습니다 2) 해외 시장여건글로벌 화장품산업은 전 세계적 불황에도 불구하고 수요를 지속적으로 창출해내 는 미래 유망산업으로 위상을 넓혀가고 있습니다. 특히 새로운 소비 트렌드 부상과 유통채널의 다양한 발전가능성으로 앞으로의 성장이 더욱 기대되는 분야입니다.Euromonitor 자료에 의하면 2019년 세계 화장품 시장규모는 4,203억 달러로 전년 대비 4.5% 증가했다. 2020년 코로나19로 인한 세계경제 수요 및 공급 악화로 화장품 산업 성장에 큰 제약이 따를 것으로 예측되며, 특히, 중국, 한국을 제외한 대부분의 국 가에서 시장규모가 둔화되는 양상을 나타낼 것으로 전망했습니다. 향후 유통시장의 디지털 전환, 라이브 커머스 등의 활용으로 2021년 세계 화장품 시장규모는 반등할 것으로 예상되며 2024년(5,263억 달러)까지 꾸준한 증가세를 보일 것으로 보입니다. 세계 화장품 시장규모 및 증가율.jpg 세계 화장품 시장규모 및 증가율 지역별 시장규모는 아시아/태평양)이 1,587억 달러(전년대비 +7.4%)로 가장 크며, 이어서 아메리카 지역이 1,381억 달러, 유럽 1,049억 달러 순으로 나타났습니다. 지역별 화장품 시장규모 (단위 : 백만달러,%) 지역 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 시장규모 YoY Americas Europe 합계 2019년 화장품 시장규모는 미국이 804억 달러(19.1%)로 개별국가 기준 세계에 서 가장 큰 시장이며, 다음으로 중국(619억 달러, 14.7%)이 가파르게 성장하고 있습니다. 이어서 일본(357억 달러, 8.5%), 브라질(257억 달러, 6.1%), 독일(165억 달러, 3.9%) 등 순으로 나타났습니다. 한편 우리나라 2019년 화장품 시장규모는 123억 달러로 프랑스에 이어 8위를 차지했으며, 세계 화장품 시장에서 차지하는 비중은 2.9% 수준입 니다. 주 요국의 화장품 시장규모 (단위 : 백만달러,%) 순위 국가명 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2019년 점유율 YoY 미국 중국 일본 브라질 독일 영국 프랑스 한국 인도 이탈리아 멕시코 러시아 스페인 캐나다 태국 호주 인도네시아 사우디아라비아 폴란드 대만 상위 20개국 합계 합계(80개국) 3) 국내 시장여건국내 화장품 생산 및 수출입 현황 자료(2019년 기준)를 이용하여 산출한 시장규모(생산 -수출+수입)는 전년대비 4.0% 증가한 10조 5,347억 원으로 나타났으며, 연평균성 장률(2015∼19) 또한 4.0%로 꾸준한 성장세를 보이고 있다. 국내 화장품산업 총생산규모는 16조 2,633억 원으로 전년대비 14.7% 증가했습니다. 최근 5년 연평균(2015~19) 증가율이 10.9%로 매년 10% 이상 지속 성장하는 것으 로 나타났습니다. 화장품 수출은 해마다 빠른 속도로 증가하여 2019년 7조 6,359억 원으로 전년대 비 4.2% 증가했으며, 수입(1조 9,073억 원)은 전년대비 2.3% 감소했습니다. 국내 화장 품의 뚜렷한수출 성장세와 수입의 감소에 따라 2019년 무역수지는 2014년 흑자전환 이후로 흑자규모가 매년크게 벌어지고 있습니다. 국내 화장품 시장규모 (단위 : 백만원,%) 구분
코디 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 YoY 시장규모 (백만 달러) 생산 (백만 달러) 수출 (백만 달러) 수입 (백만 달러) 무역수지 (백만 달러) 주1) 시장규모는 생산-수출+수입주2) 생산 및 수출입에 대한 환율 적용은 한국은행의 2019년 연평균 기준 환율(1,166.11원)을 사용함[출처 : 한국화장품협회, 화장품 생산실적 자료, 각 연도 한국무역통계진흥원 무역통계, 한국보건산업진흥원 재가공] 국내 화장품시장은 경제적 수준의 향상 및 여성의 경제활동증가, 구매패턴의 변화, 소비계층 확대, 필수 소비재로서의 역할 증대 등에 따라 안정적인 성장을 유지하고 있습니다. 아울러 화장품 유통채널은 소비패턴의 변화로 인해 방문판매, 백화점 등의고가채널과 브랜드샵의 중저가 채널, H, 인터넷, 모바일, 홈쇼핑 등의 전자상거래 채널 등 다양한 채널로 활성화되고 있습니다. 이러한 채널의 다양화에 따라 중소화장품 업체의 시장진출이 용이해졌으나 대부분은 자체 생산시설을 갖추고 있지않아 국내 OEM/ODM 업체에 위탁 생산을 하고 있어 화장품산업에서의 유통채널의 변화와 브랜드 다양화로 위탁생산업체의 필요성은 점점 늘어날 전망입니다. 또한 국내 ODM 업체들은 세계 최고수준의 제조 기술을 보유하고 있어 중국 로컬 브랜드의 성장 및 주문 증가, 글로벌 색조화장품 시장 성장, 선진국 브랜드사의 주문 증가 등으로 안정적인 성장세를 이어나갈 것으로 예상되고 있습니다. 4) 경쟁상황화장품제조 산업은 "한국콜마"와 "코스맥스" 등의 상위사와 "코스메카코리아" , "코스온" 등의 몇몇 중위권사들이 경쟁하고 있습니다. 현재 OEM 및 ODM시장은 시장의 확대와 더불어 높은 기술력이 요구되고 있습니다. 따라서 회사들은 지나친 가격할인경쟁보다는 높은 기술력확보를 위한 시설투자와 지속적인 연구개발에 주력하고 있습니다. ② 코스메틱 용기 사업부문 1) 산업의 특징첫째, 브랜드의 이미지를 결정하는 핵심 산업 입니다.화장품 산업의 특성상 제품이 보여지는 모습이 소비자들의 구매선택에 중요한 영향을 미치며, 해당 제품 및 브랜드의 이미지는 화장품 용기를 통해서 형성되고 전달되게 됩니다. 따라서 각 화장품 업체들은 각각의 고유한 이미지를 창출하기 위해서 제품의 용기 디자인에 많은 노력을 쏟아부으며, 제작에서부터 전반적인 마케팅 컨셉을 세부적으로 관리하고 있고, 이러한 트렌드가 반영되어 당사와 같이 디자인 개발 역량을 보유한 화장품 용기 전문업체에 대한 관심 및 수요가 증가하고 있는 상황입니다.둘째, 상품 신뢰에 대한 소비자 상관계수가 높은 산업 입니다.화장품은 소비자들의 몸에 직접적으로 접촉되는 제품으로 제품의 청결함, 보관의 상태 및 보존기간 등이 중요합니다. 특히 최근에는 나노화장품, 기능성 화장품 등 화장품 내용물에 대한 기술적 발전이 진일보하면서 이러한 내용물을 잘 보관하고 사용할 수 있게 해주는 기능성 화장품 용기가 필수적으로 요구되고 있는 추세입니다. 또한 기능성 화장품 용기가 지니고 있는 밀폐성, 보관성 등의 기술력이 화장품의 신뢰도에 중요하게 영향을 미치고 있어 그 중요성이 점차 부각되고 있습니다.셋째, 상품의 평균 수명이 짧고 품종이 다양한 산업 입니다.화장품용기 산업은 아름다움에 대한 인간의 욕망과 새로운 트렌드를 추구하는 소비성향이 반영되어 다른 패키징 제품에 비해 상대적으로 짧은 라이프사이클을 가지고 있으며, 다품종 소량 생산의 특징을 가지고 있습니다.2) 국내 화장품 용기 시장규모 및 전망화장품 용기 시장은 전방산업인 화장품(완제품) 시장과 밀접한 연관이 있습니다. 한국과학기술정보연구원(KISTI) 등 전문기관에서는 화장품 용기 시장의 규모는 대체적으로 화장품 시장규모와 비례하는 것으로 분석하고 있으며, 전체 화장품 시장규모의 약 10% 수준으로 추정하고 있습니다. 2015년~2021(F)년 국내 화장품 및 화장품 부자재/용기 시장규모 추이 (단위: 십억원, %) 구분 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년(F) 2021년(F) 국내 화장품 시장규모(내수 리테일 기준) 화장품
코디 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정 할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 주식회사 코디의 제23기 사업연도(2021.01.01.~2021.12.31.)의 영업실적 및 경영성과에 대하여 다음과 같이 의견을 견을 제출합니다.회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다.2021년은 지난해와 마찬가지로 코로나 사태 장기화로 인하여 내수위축, 저성장, 저물가 등으로 그 어느 때보다도 기업의 부담이 가중되고 어려움을 겪었던 한 해였습니다. 당사는 이러한 시장의 환경에서도 색조화장품 글로벌 업체로 도약하기 위하여, 시장환경에 대응하고, 매출증대를 창출하려는 노력을 지속해 나가기 위하여, 부단히 노력하겠습니다. 당사는 2021년 연결 기준 매출 547억원, 영업손실 31억원, 별도 기준 매출 309억원, 영업이익 11억원을 기록하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 당사의 경영진이 회사의 성과평가 시 사용하는 주요경영지표는 다음과 같습니다.주요경영지표는 연결기준으로 작성된 재무정보에 근거한 것입니다. 가. 재무상태표 (연결기준) (단위:백만원) 구 분 2021년(제23기) 2020년도(제22기) 증감 증감률 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업의 소유주지분] [자본금] [주식발행초과금] [이익잉여금](결손금) [기타자본구성요소] 자본총계 ※ 상기 재무상태표는 연결기준이며, 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다 ※ 상기 재무상태표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. - 재무상태 요약당사의 자산총계는 68,640 백만원으로 2020년도 72,196 백만원 대비 4.9% 감소하였고, 유동자산은 13.6% 증가 31,004 백만원, 비유동자산은 16.2% 감소한 37,636 백만원 입니다. 자본총계는 36,694 백만원으로 2020년도 대비 1.3% 증가 하였습니다.부채총계는 전년에 비해 11.2% 감소한 31,946 백만원으로 유동부채는 전년대비 22.8% 감소한 7,957 백만원이며, 비유동부채는 전년대비 6.6% 감소한 23,989 백만원 입니다. 나. 영업실적 (단위:백만원) 구 분 2021년(제23기) 2020년도(제22기) 증감 증감률 [매출액] [매출원가] 매출총이익 [판매비와관리비] [영업이익(손실)] [영업외손익] [금융손익] [법인세비용차감전순이익(손실)] [법인세비용] [당기순이익] [기타포괄손익] [총포괄이익(손실)] [당기순이익(손실)의 귀속] 지배기업 소유주 비지배지분
코디 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

[총 포괄손익의 귀속] 지배기업 소유주 비지배지분 ※ 상기 영업실적은 연결기준이며, 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다 - 영업실적 요약 당사의 2021년도는 매출은 전년대비 약 6.9% 감소한 54,761백만원, 영업손실은 전년대비 261.7% 증가한 -3,132 백만원, 법인세비용차감전순손실은 전년대비 83.1% 증가한 -8,166 백만원, 당기순손실은 전년대비 140.1%증가한 -7,331 백만원을 실현하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황(현금흐름표) (단위:백만원) 구 분 2021년(제23기) 2020년도(제22기) 증감 증감률 [영업활동으로 인한 현금흐름] [투자활동으로 인한 현금흐름] [재무활동으로 인한 현금흐름] [현금및현금성자산의 증가(감소)(영업+투자＋재무활동)] [기초의 현금및현금성자산] [현금및현금성자산의 환율변동효과] [기말의 현금및현금성자산] ※ 상기 유동성 현황은 연결기준이며, 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다 나. 자금조달과 지출 (연결재무제표 장단기차입금 현황) ① 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 차입처 종류 이자율(%) 당기 전기 임직원 주종임차입금 소계 기업은행 시설자금대출 소계 ② 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 차입처 종류 만기 이자율(%) 당기 전기 기업은행 시설자금대출 운전자금대출 시설자금대출 소계 유동성대체 합계 ③ 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위:천원) 연도 상환금액 1년 이내 합계 5. 부외 부채에 관한 사항 - 당사의 부외거래는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'의 '우발부채와 약정사항'을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항연결감사보고서 중 "연결재무제표에 대한 주석 2. 재무제표의 작성기준"을 참고하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.다. 법규상의 규제에 관한 사항"ⅩI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항" 중 "2. 우발채무 등"과 "4. 제재현황 등 그밖의 사항"을 참조하시기 바랍니다.라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항자세한 위험관리에 관한 사항은 연결감사보고서 중 "연결재무제표에 대한 주석 35. 위험관리"를 참조하여 주시기 바랍니다.마. 기타사항당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
김포마송고양지축주택위탁관리부동산투자회사 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 회사의 사업목적당사는 부동산투자회사법에 따라 설립되는 상근 임직원이 존재하지 않는 명목회사로서, 투자자들로부터 자금을 확보하여 대상 부동산을 개발하고, 개발부동산의 안정적 운용(건설, 분양)을 통하여 투자자들에게 일정수준 이상의 투자수익을 제공하며 부동산 직접 투자로 인한 위험 회피가 가능하도록 하는 것을 사업 목적으로 하고 있습니다. 하지만 당사가 추구하는 투자목적 또는 성과목표가 반드시 달성된다는 보장이 없다는 사실을 유의하시기 바랍니다. 나. 설립취지당사는 다음과 같은 위탁관리부동산투자회사의 설립취지를 실현하고자 합니다. 1) 부동산시장과 자본시장의 결합을 통한 자본시장의 다각화2) 부동산 시장의 투명화ㆍ선진화의 유도3) 부동산의 유동화, 증권화의 활성을 통한 부동산 경기회복4) 전문투자자에게 다양한 투자 포트폴리오를 제공하여 위험의 헷지기능 강화 다. 당사의 '정관 제2조(목적)'에 따른 사업 목적은 아래와 같습니다. [정관] 제2조(목적)회사는 부동산투자회사법(이하"법"이라 한다)의 규정에 따라 회사의 자산을 다음 각 호의 하나에 해당하는 방법으로 투자ㆍ운용하여 그 수익을 주주에게 배당하는 것을 목적으로 하며, 그 자산의 투자ㆍ운용과 직접 관련된 업무 기타 법 또는 다른 관련 법령에 의하여 허용된 업무 이외의 다른 업무를 영위할 수 없다. 1. 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분 2. 부동산개발사업(토지를 공동주택 건설 용지 등으로 개발하거나 공동주택 그 밖의 공작물을 신축 또는 재축하는 사업. "공동주택개발사업") 3. 공동주택개발사업으로 조성하거나 설치한 토지, 건축물 등의 분양사업 및 임대사업 4. 증권의 매매 5. 금융기관에의 예치 6. 지상권ㆍ임차권 등 부동산 사용에 관한 권리의 취득ㆍ관리ㆍ처분 7. 신탁이 종료된 때에 신탁재산 전부가 수익자에게 귀속하는 부동산 신탁의 수익권의 취득ㆍ관리 및 처분 그러나 상기의 사업목적이 반드시 달성된다는 보장은 없으며, 집합투자기구와 관련된 어떠한 당사자도 투자원금의 보장 또는 투자목적의 달성을 보장하지 아니합니다. 2. 영업의 현황 가. 투자대상 당사의 개발대상 부동산은 LH 보유 택지인 김포마송B-2BL(주소: 경기도 김포시 통진읍 마송리 586), 고양지축B-5BL(주소: 경기도 고양시 지축동 496번지 일원)을 매입하여 공동주택(아파트) 총 875세대 및 부대시설을 개발하여 분양하는 건입니다. 리츠가 개발하고 있는 자산에 대한 상세내역은 다음과 같습니다. 김포마송b-2bl위치도.jpg 김포마송 B-2BL 광역위치도 김포마송b-2세부위치도.jpg 김포마송 B-2BL 세부위치도 김포마송 조감도.jpg 김포마송B-2BL 조감도 김포마송 투시도.jpg 김포마송B-2BL 투시도 고양지축 광역위치도.jpg 고양지축B-5BL 광역위치도 고양지축세부위치도.jpg 고양지축B-5BL 세부위치도 고양지축 조감도.jpg 고양지축B-5BL 조감도 고양지축 투시도.jpg 고양지축B-5BL 투시도 구 분 내 용 사 업 명 김포마송 B-2BL 및 고양지축 B-5BL 공동주택 개발사업 사업지 구분 (위치) 김포마송 B-2BL(경기도 김포시 통진읍 마송리 586) 고양지축 B-5BL (경기도 고양시 지축동 496번지 일원) 시공사 DL E(주) 지역/지구 제 2종 일반주거지역 / 지구단위계획구역 대지면적 21,985.9㎡ 20,778.0㎡ 건축면적 건 폐 율 용 적 률 연 면 적 규 모 지하1층~지상18층(7개동) 근린생활시설, 부대복리시설 지하1층~지상28층(3개동) 근린생활시설, 부대복리시설 세대수 총 544세대 (전용53㎡형 309세대, 59㎡형 235세대) 총 331세대 (전용84㎡형331세대) 주차대수 632대(법정 544대) 430대(법정 333대) 건축개요 유형 Type 세대수 전용면적 (㎡) 공급면적 (㎡) 계약면적 (㎡) 공동 주택 53A 53B 59A 59B 근린생활시설 합 계 유형 Type 세대수 전용면적 (㎡) 공급면적 (㎡) 계약면적 (㎡) 공동 주택 84A 84B 84C 근린생활시설 합 계 * 위 개발사업개요는
김포마송고양지축주택위탁관리부동산투자회사 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

사업계획승인 기준 작성 (1) 당사는 년 11월 28일 사업대상 토지(김포마송 B-2BL 및 고양지축B-5BL)를112,010,539천원에 LH로부터 매입하였습니다. (부동산투자회사법 제 30조에 의거 리츠는 특별관계자와 부동산 투자회사법 제 21조 1항 각 호에 대하여 같은 조 2항 각호의 어느 하나에 해당하는 거래를 할 수 없으나, LH와 사업부지 매매계약체결시 주주총회 특별결의를 득한 바 있음.) [부동산투자회사법]제21조(자산의 투자ㆍ운용 방법) ① 부동산투자회사는 그 자산을 다음 각 호의 어느 하나에 투자하여야 한다. 1. 부동산 2. 부동산개발사업 3. 지상권, 임차권 등 부동산 사용에 관한 권리 4. 신탁이 종료된 때에 신탁재산 전부가 수익자에게 귀속하는 부동산 신탁 수익권 5. 증권, 채권 6. 현금(금융기관의 예금을 포함한다)② 부동산투자회사는 제1항 각 호에 대하여 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 투자ㆍ운용하여야 한다. 1. 취득, 개발, 개량 및 처분 2. 관리(시설운영을 포함한다), 임대차 및 전대차 3. 제 2조 제4호에 따른 부동산개발사업을 목적으로 하는 법인 등 대통령령으로 정하는 자에 대하여 부동산에 대한 담보권 설정 등 대통령령으로 정한 방법에 따 른 대출, 예치 [전문개정 2019. 8. 20.] 제30조(거래의 제한) ① 부동산투자회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자와 제21조제1항 각 호에 대하여 같은 조 제2항 각 호의 어느 하나에 해당하는 거래를 하여서는 아니 된다. 2016. 1. 19., 2019. 8. 20.>1. 해당 부동산투자회사의 임직원 및 그 특별관계자2. 해당 부동산투자회사의 주식을 100분의 10 이상 소유하고 있는 주주(이하 "주요주주"라 한다) 및 그 특별관계자② 제1항에도 불구하고 부동산투자회사는 제1항 각 호의 어느 하나에 해당하는 자와 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 거래를 할 수 있다. 2016. 1. 19., 2017. 3. 21.> 1. 일반분양, 경쟁입찰 또는 이와 유사한 방식으로 거래당사자를 선정하는 거래 2. 이사회의 승인 및 주주총회의 승인(제20조에 따라 상장된 부동산투자회사가 아닌 경우에는 「상법」 제434조에 따른 특별결의에 따른 주주총회의 승인을 말한다)을 받은 부동산 매매거래 3. 그 밖에 주주의 이익을 침해할 우려가 없는 거래로서 대통령령으로 정하는 거래③ 제20조에 따라 상장된 부동산투자회사가 제2항제2호에 해당하는 부동산 매매거래를 하는 경우 매매가격은 대통령령으로 정하는 기관 또는 단체가 추천하는 둘 이상의 감정평가업자에게 받은 감정평가액을 기준으로 산정하여야 한다. 이 경우 부동산투자회사가 매도하는 가격은 둘 이상의 감정평가액 중 높은 금액 이상으로 하고, 매수하는 가격은 둘 이상의 감정평가액 중 낮은 금액 이하로 한다. 2017. 3. 21.>④ 제3항에 따른 감정평가의 방법 및 절차 등에 필요한 사항은 대통령령으로 정한다. (2) 2022년 09월 준공 예정인 김포마송 B-2BL 및 고양지축 B-5BL에 공동주택875세대를 개발하는 사업입니다. 김포마송B-2BL의 경우 분양이 100%완료(공동주택 기준)되었으며, 고양지축B-5BL의 경우 후분양사업지로 건축공정률이 60% 도달 후 입주자 모집공고가 가능하여, 2022년 4월 분양을 예정하고 있습니다. 현재 고양지축 B-5BL의 인근 (공동주택)유사평형 시세는 공급면적 당 약 3,500만원/평 수준으로, 당사가 예정하고 있는 분양가(약 2,000만원 초반대(*))를 감안할 때, 매우 우수한 분양성을 보일것으로 판단됩니다. 본 사업은 DL이앤씨㈜의 책임준공확약 및 LH의 준공 후 미분양세대 주택매입확약 조건을 포함하고 있습니다. (*) 예정하고 있는 분양가는 확정된 분양가가 아니며, 인허가 과정에서 변경될 수 있습니다. (3) 시공사의 공사도급계약금액은 분양률 90% 기준 금액인 연면적 3.3㎡(평)당 금 사백오만원(\4,050,000)을 기준으로 하여 일금 일천사백구십삼억일천육백팔십사만구천원(\149,316,849,000, 부가가치세
김포마송고양지축주택위탁관리부동산투자회사 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

포함)으로 한다. 발코니확장공사 금액은 공급면적 3.3㎡당 금 삼십오만원(\350,000, 부가가치세 포함)을 목표로 수분양자가 선택하지 않은 경우를 제외하고는 필수적으로 시행합니다. 대출금의 최초인출일의 일(1)영업일 이전 일로부터 삼십사 (34)개월(2022년 09월 27일)이 되는 날까지 시공사(DL이앤씨㈜)는 책임준공 의무를 이행해야하며, 상세 조건은 사업약정서 제1장 제2조 용어의 정의에 의거 동 약정서 제11조 제2항에 규정된 바와 같습니다. '책임준공일'은 시공사가 책임준공을 완료하여야하는 날로서, 책임준공의무를 미이행할 경우 시공사는 본건 손해액을 대출투자자들과 리츠주주들에게 배상하여야 하며, 여하한 명목의 공제 없이 즉시 인출 가능한 자금으로 지급하여야 합니다. 본건 손해액이란 대출투자자들에게 부담하는 미상환 대출채무(대출원리금, 연체이자 및 수수료 포함) 상당액 및 리츠주주들(지분투자자들과 공모주주들을 모두 포함함)에게 부담하는 출자금 및 목표수익률 상당의 금원의 합계액을 의미합니다. [사업약정서] 제 11조 2항 (가)본건 사업의 공사기간(책임준공기한)은 대출약정에 따른 대출금의 최초 인출일의 일(1)영업일 이전 일로부터 삼십사(34)개월 이내로 한다. (나) 시공사는 리츠가 공사대금지급의무를 포함하여 공사도급계약에 따른 의무를 이행하지 못하더라도 본항 (가)호에 따른 공사기간까지 본 건 주택 전부를 책임준공할 의무를 부담한다. 본 약정에서 "책임준공”이라 함은 내란·전쟁·천재지변이 발생하지 아니하는 이상, 공사조건의 변경, 공사대금 지급 지연, 민원, 착공 시기 여하 등 어떠한 사유를 불문하고 본항 (가)호에 따른 공사기간 내에 본 약정, 관계법령, 공사도급계약 및 인허가 등에 부합하게 본건 사업을 위한 공사를 입주자모집공고에서 정한 바에 따라 모두 완료하여 관계 주무관청으로부터 본건 주택 전부에 대한 사용승인(임시사용승인 제외)을 취득하여 사용승인필증을 교부받는 것을 의미한다. (다) 시공사가 본항 (나)호의 책임준공의무를 위반하거나 시공사에게 영업정지, 영업취소, 부도, 파산, 회생절차개시신청의 사유(이하 “부도사유”)가 발생하여 책임준공의무를 이행하지 못할 것으로 대출투자자들이 판단하는 경우, 시공사는 다음 각 목에서 정한 날에 본건 손해액을 투자자들과 리츠의 주주들에게 배상하여야 하며, 여하한 명목의 공제 없이 즉시 인출 가능한 자금으로 지급하여야 한다. 본 호에서 “본건 손해액”이라 함은 아래 각 목에서 정한 날 현재 리츠가 (i) 대출투자자들에게 부담하는 미상환 대출채무(대출원리금, 연체이자 및 수수료 포함) 상당액 및 (ii) 리츠의 주주들(지분투자자들과 공모주주들을 모두 포함함)에게 지급하여야 할 출자금 및 목표 수익 상당 금원의 합계액(배당금 등으로 기 지급된 수익금은 차감함)을 말한다. (i) 시공사가 본항 (가)호에서 정한 기한까지 본건 주택을 본항 (나)호에서 정한 바에 따라 준공하지 못하거나 준공확인필증 및 사용승인을 관계 주무관청으로부터 취득하지 못한 경우: 본항 (가)호에서 정한 기한 종료일의 익일 (ii) 시공사에게 부도사유가 발생하여 책임준공의무를 이행하지 못할 것으로 대출투자자들이 판단한 경우: 부도사유 발생일의 익일 (라) 시공사는 본 약정 체결일에 본항에 따른 책임준공의무 이행과 관련하여 첨부 6.의 내용과 형식으로 된 확약서를 작성하여 투자자들에게 제출하여야 한다. 4) LH의 공동주택 매입확약 조건 구 분 내 용 개요 준공 후 미분양 공동주택에 대하여 리츠는 LH에게 매입을 요청하고, LH는 사전 확정된 매입확약 조건으로 매입 매입확약금액 세대별 매입확약가(각 사업지별 별도 계산) = 세대별 감정가격(*) x 매입확약률 ※ 김포마송 B-2BL의 매입확약가 상한금액: 2,759,000원/㎡ 고양지축사업 매입확약가 상한금액 : 4,448,000원/㎡ (*)세대별 감정가격 = A x B / C A = 별지 1, 별지2에 기재된 감정가격 총액 B = 세대별 주택 분양가(부가가치세 포함) C = 주택 분양가 총액(부가가치세 포함) ■김포마송 B-2BL 적용
김포마송고양지축주택위탁관리부동산투자회사 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

매입확약률: 85.0%+(분양률*3%) ■고양지축 B-5BL 적용 매입확약률: 83.0%+(분양률*3%) - 별지1. 김포마송 B-2BL 표본주택 감정가격 및 감정평가 총액 구 분 감정평가액 비 고 표본주택 감정평가액(원,A) (산술평균) 표본주택 공급면적(㎡,B) 전체 공급면적(㎡,C) 감정평가 총액(원)(*) A/B*C (*) 발코니 확장비용 및 부가가치세 포함 별지2. 고양지축 B-5BL 표본주택 감정가격 및 감정평가 총액 구 분 감정평가액 비 고 표본주택 감정평가액(원,A) (산술평균) 표본주택 공급면적(㎡,B) 전체 공급면적(㎡,C) 감정평가 총액(원)(*) A/B*C (*) 발코니 확장비용 및 부가가치세 포함 (5)공사대금의 감액 정산 및 성과공사대금의 지급 조건 [사업약정서 제12조 3항] (가) 리츠와 시공사는 대출약정에 따른 대출원리금이 전부 상환된 날의 직후 영업일과 대출약정에 따른 대출만기일의 오(5)영업일 전날 중 먼저 도래하는 날(이하 “사업수익정산시점”)에 본건 사업의 수익을 아래 (나)호와 같은 방법으로 공사대금을 감액하거나, 또는 본 약정 제22조에 따른 유상감자대금의 지급이 완료된 날로부터 오(5) 영업일 이내에 아래 (다)호와 같은 방법으로 정산공사대금을 지급하는 방식으로 정산하기로 한다. (나) 사업수익정산시점 현재 대출금입금계좌, 분양수입금관리계좌, 발코니확장비용계좌 및 자금관리계좌에 남아 있는 금원으로 (i) 공사대금(유보공사대금 포함)을 포함한 본건 사업과 관련하여 리츠가 청산 시점까지 지급해야 할 것으로 합리적으로 예상되는 모든 비용, (ii) 잔여 대출원리금, (iii) 본 약정에 따른 리츠주주들의 출자금, 리츠주주들의 출자금에 대한 목표 수익 전액을 지급하기에 부족한 경우, 리츠는 공사도급계약상 공사대금에서 부족액을 감액하기로 한다. 본항에 따른 공사대금 감액을 위한 부족액을 산정함에 있어, 사업수익정산시점 현재 대출금입금계좌, 분양수입금관리계좌, 발코니확장비용계좌 및 자금관리계좌에 남아 있는 금원 이외에 동 시점에서 현금화 되지 아니한 본건 주택(상가 및 LH공사에 매입요청 하였으나 제외된 물건을 포함함)의 장래 매각 금액은 고려하지 아니한다. 만약 위 공사대금 감액분이 제4항 (다)호에 따른 유보공사대금보다 많은 경우, 시공사는 사업수익정산시점으로부터 오(5)영업일 이내에 리츠에게 공사대금 감액분에서 유보공사대금을 뺀 나머지 금액을 즉시 자금관리계좌로 입금하는 방식으로 지급하여야 하고, 유보공사대금은 소멸되는 것으로 간주한다. 또한 공사대금 감액분이 제4항 (다)호에 따른 유보공사대금보다 적은 경우, 리츠는 사업수익정산시점으로부터 오(5) 영업일 이내에 시공사에게 유보공사대금에서 공사대금 감액분을 뺀 나머지 금액을 시공사가 지정하는 계좌로 입금하는 방식으로 지급하여야 한다. 만약 시공사 또는 리츠가 위 금원의 지급을 지체하는 경우 연 구퍼센트(9.0%)의 비율에 따른 지연손해금을 추가로 지급하여야 한다. (다) 정산공사대금의 지급 리츠는 본 약정 제22조에 따른 유상감자에 따른 유상감자대금의 지급이 완료된 날로부터 오(5) 영업일 이내에, 아래 금액을 시공사에게 추가 공사대금(이하 “정산공사대금”)으로 지급하기로 한다. 『정산공사대금의 지급일 현재 대출금입금계좌, 분양수입금관리계좌, 발코니확장비용계좌 및 자금관리계좌에 남아 있는 금원으로 공사대금을 포함한 본건 사업과 관련하여 리츠가 청산 시점까지 지급해야 할 것으로 합리적으로 예상되는 모든 비용, 본 약정에 따른 리츠주주들의 출자금 및 리츠주주들의 출자금에 대한 목표 수익 전액을 충당하고 남을 것으로 합리적으로 예상되는 금액』 (라)시공사는 LH공사의 부동산매입확약에 따른 매입의무 불이행으로 인하여 발생하는 추가적인 손해, 손실에 대하여는 일체의 책임을 부담하지 아니한다. (1) 자산의 투자, 운용에 관한 일반원칙 당사는 법령 및 정관의 규정에 따라 자산을 부동산 및 부동산관련 증권에의 투자, 예금기관에 예금 등의 방법으로 운용하게 됩니다. 또한, 당사는 법령을 준수하고 주주를 보호하기 위하여 그 자산을
김포마송고양지축주택위탁관리부동산투자회사 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

투자ㆍ운용함에 있어 소속 임원이 따라야 할 기본적인 절차와 기준 등을 제정, 시행할 것입니다. (2) 부동산에의 투자 및 운용 1) 회사는 총자산을 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 투자ㆍ운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당하는 것을 목적으로 하며, 그 자산의 투자ㆍ운용과 직접 관련된 업무 기타 부동산투자회사법 또는 다른 관련 법령에 의하여 허용된 업무 이외의 다른 업무를 영위할 수 없다. ① 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분② 주택건설사업③ 부동산개발사업④ 부동산의 임대차⑤ 증권의 매매⑥ 금융기관에의 예치⑦ 지상권ㆍ임차권 등 부동산사용에 관한 권리의 취득ㆍ관리ㆍ처분⑧ 신탁이 종료된 때에 신탁재산 전부가 수익자에게 귀속하는 부동산 신탁의 수익권의 취득ㆍ관리ㆍ처분 2) 매분기말 현재 총자산의 100분의 80 이상이 부동산, 부동산 관련 증권 및 현금으로 구성되도록 하며, 총 자산의 100분의 70 이상은 부동산(건축중인 건축물을 포함한다)으로 구성되도록 하되, 자산의 구체적인 내용 및 산정기준 등은 부동산투자회사법제25조 및 관련 시행령에 의합니다. [부동산투자회사법] 제24조(부동산의 처분에 대한 제한 등) ① 부동산투자회사는 부동산을 취득한 후 5년의 범위에서 대통령령으로 정하는 기간 이내에는 부동산을 처분하여서는 아니 된다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나의 경우에는 그러하지 아니하다. 1. 부동산개발사업으로 조성하거나 설치한 토지ㆍ건축물 등을 분양하는 경우 2. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 대통령령으로 정하는 사유가 있는 경우 ② 부동산투자회사는 건축물이나 그 밖의 공작물이 없는 토지(제2조제4호나목에 따라 조성된 토지는 제외한다. 이하 이 항에서 같다)는 해당 토지에 부동산개발사업을 시행한 후가 아니면 그 토지를 처분하여서는 아니 된다. 다만, 부동산투자회사의 합병, 해산 등 투자자 보호를 위하여 대통령령으로 정하는 경우에는 그러하지 아니하다. ③ 부동산투자회사는 부동산을 취득하거나 처분할 때에는 대통령령으로 정하는 바에 따라 해당 부동산의 현황, 거래가격 등이 포함된 실사보고서(實査報告書)를 작성하여 국토교통부장관에게 미리 제출하고 이를 본점에 갖추어 두어야 한다. 제25조(자산의 구성) ① 부동산투자회사는 최저자본금준비기간이 끝난 후에는 매 분기 말 현재 총자산의 100분의 80 이상을 부동산, 부동산 관련 증권 및 현금으로 구성하여야 한다. 이 경우 총자산의 100분의 70 이상은 부동산(건축 중인 건축물을 포함한다)이어야 한다. ② 제1항에 따라 자산의 구성 비율을 계산할 때 다음 각 호의 어느 하나에 해당되는 자산은 최저자본금준비기간의 만료일, 신주발행일 또는 부동산 매각일부터 2년 이내에는 부동산으로 본다. 1. 설립할 때 납입된 주금(株金) 2. 신주발행으로 조성한 자금 3. 부동산투자회사 소유 부동산의 매각대금 ③ 제1항에 따른 자산의 구체적인 내용 및 산정기준 등은 대통령령으로 정한다. [부동산투자회사법 시행령] 제26조(부동산의 처분에 대한 제한 등) ① 법 제24조제1항 본문에서 "대통령령으로 정하는 기간"이란 다음 각 호의 구분에 따른 기간을 말한다. 1. 국내에 있는 부동산 중 「주택법」 제2조제1호에 따른 주택: 1년. 다만, 부동산투자회사가 미분양주택(「주택법」 제54조에 따른 사업주체가 같은 조에 따라 공급하는 주택으로서 입주자 모집공고에 따른 입주자의 계약일이 지난 주택단지에서 분양계약이 체결되지 아니하여 선착순의 방법으로 공급하는 주택을 말한다)을 취득하는 경우에는 정관에서 정하는 기간으로 한다. 2. 국내에 있는 부동산 중 「주택법」 제2조제1호에 따른 주택이 아닌 부동산: 1년 3. 국외에 있는 부동산: 정관에서 정하는 기간 ② 법 제24조제1항제2호에서 "대통령령으로 정하는 사유"란 부동산투자회사가 합병·해산·분할 또는 분할합병을 하는 경우를 말한다. ③ 법 제24조제2항 단서에서 "대통령령으로 정하는 경우"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우를 말한다. 1. 부동산개발사업을 하기 위하여 토지를 취득한 후 관련 법규의 제정ㆍ개정 또는 폐지 등으로
김포마송고양지축주택위탁관리부동산투자회사 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

인하여 사업성이 현저히 저하됨으로써 부동산개발사업을 수행하는 것이 곤란하다고 객관적으로 입증되어 해당 토지의 처분이 불가피한 경우 2. 부동산투자회사가 합병ㆍ해산ㆍ분할 또는 분할합병을 하는 경우 ④ 법 제24조제3항에 따른 실사보고서에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다. 1. 해당 부동산의 현황, 거래가격 및 거래비용 2. 해당 부동산과 관련된 재무자료 3. 해당 부동산의 수익에 영향을 미치는 요소 4. 그 밖에 해당 부동산의 거래 여부를 결정하는 데에 필요한 사항으로서 국토교통부령으로 정하는 사항 (3) 증권의 투자 및 운용 1) 당사는 다른 회사의 의결권 있는 발행주식의 100분의 10을 초과하여 취득할 수 없습니다. 다만, 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 그러하지 않습니다. ① 특정한 부동산의 개발을 위하여 존립기간을 정하여 설립된 회사의 주식을 취득하는 경우 ② 다른 회사와 합병하는 경우 ③ 다른 회사의 영업전부를 양수하는 경우 ④ 부동산투자회사의 권리를 실행함에 있어서 그 목적을 달성하기 위해 필요한 경우 ⑤ 투자자 보호나 자산의 안정적 운용을 해할 우려가 없는 경우로서 대통령령이 정하는 경우 2) 당사는 전1)항 제②호 내지 제④호의 규정에 따라 다른 회사의 의결권 있는 발행주식의 100분의 10을 초과하여 취득하게 된 때에는 초과 취득하게 된 날부터 6월 이내에 전1)항의 규정에 의한 투자한도에 적합하도록 하여야 합니다. 3) 당사는 동일인이 발행한 증권을 총자산의 100분의 5를 초과하여 취득할 수 없습니다. 다만, 국채ㆍ지방채, 그 밖에 부동산투자회사법 시행령이 정하는 증권에 대하여는 그러하지 않습니다. 4) 당사는 보유하고 있는 증권이 전3)항의 규정에 의한 투자한도를 초과하게 된 경우에는 초과 취득하게 된 날부터 6월 이내에 전3)항의 규정에 의한 투자한도에 적합하도록 하여야 합니다. 5) 기타 여유자금의 증권 투자는 당사 정관의 규정에서 정한 범위 내에서 운용하도록합니다. [부동산투자회사법] 제27조(증권에 대한 투자) ① 부동산투자회사는 다른 회사의 의결권 있는 발행주식의 100분의 10을 초과하여 취득하여서는 아니 된다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다. 1. 특정 부동산을 개발하기 위하여 존립기간을 정하여 설립된 회사의 주식을 취득하는 경우 2. 다른 회사와 합병하는 경우 3. 다른 회사의 영업 전부를 양수하는 경우 4. 부동산투자회사의 권리를 행사할 때 그 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 4의2. 부동산투자회사가 소유하는 부동산 또는 부동산 관련 권리(지상권, 지역권, 전세권, 사용대차 또는 임대차에 관한 권리, 그 밖에 대통령령으로 정하는 권리를 말한다)를 임차하여 해당 부동산 또는 그 시설을 관리하거나 「관광진흥법」에 따른 관광숙박업 등 대통령령으로 정하는 사업을 영위하는 회사의 주식을 취득하는 경우 5. 투자자 보호나 자산의 안정적 운용을 해칠 우려가 없는 경우로서 대통령령으로 정하는 경우 ② 부동산투자회사는 제1항제2호부터 제4호까지의 규정에 따라 다른 회사의 의결권 있는 발행주식의 100분의 10을 초과하여 취득하게 된 경우에는 초과취득하게 된 날부터 6개월 이내에 제1항에 따른 투자한도에 적합하도록 하여야 한다. ③ 부동산투자회사는 동일인이 발행한 증권(국채, 지방채, 그 밖에 대통령령으로 정하는 증권은 제외한다)을 총자산의 100분의 5를 초과하여 취득하여서는 아니 된다. 다만, 제1항제4호의2에 따른 주식의 경우에는 부동산투자회사 총자산의 100분의 25를 초과하여 취득하여서는 아니 된다. ④ 부동산투자회사는 보유하고 있는 증권이 제3항에 따른 투자한도를 초과하게 된 경우에는 초과취득하게 된 날부터 6개월 이내에 같은 항에 따른 투자한도에 적합하도록 하여야 한다. [전문개정 2010. 4. 15.] [부동산투자회사법 시행령] 제31조(증권에 대한 투자) ① 법 제27조제1항제4호의2에서 "「관광진흥법」에 따른 관광숙박업 등 대통령령으로 정하는 사업"이란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 사업을 말한다.
김포마송고양지축주택위탁관리부동산투자회사 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

1.「관광진흥법」제3조제1항제2호에 따른 관광숙박업 2.「공중위생관리법」제2조제1항제2호에 따른 숙박업 3.「주택법」제53조에 따른 주택관리업 4.「민간임대주택에 관한 특별법」제2조제10호에 따른 주택임대관리업 5.「물류시설의 개발 및 운영에 관한 법률」제2조제3호에 따른 물류터미널사업 및 같은 조 제5호의3에 따른 물류창고업 6.「유통산업발전법」제2조제3호에 따른 대규모점포, 같은 조 제4호에 따른 준대규모점포및 같은 조 제16호에 따른 공동집배송센터 사업 7.「체육시설의 설치ㆍ이용에 관한 법률」제2조제2호에 따른 체육시설업 8. 제1호부터 제7호까지의 사업과 유사한 사업으로서 국토교통부령으로 정하는 사업 ② 법 제27조제1항제5호에서 "대통령령으로 정하는 경우"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우를 말한다. 1.「사회기반시설에 대한 민간투자법」제14조에 따른 민간투자사업법인의 주식을 취득하는 경우 2. 다른 부동산투자회사 또는 부동산집합투자기구(다음 각 목의 기관 등을 포함한다)가 발행한 주식을 취득하는 경우 가. 외국의 부동산투자회사 또는 부동산집합투자기구 나. 가목에 따른 회사 또는 기구의 업무를 수행하는 외국의 부동산투자 관련 기관 3. 부동산투자회사의 일반적인 시설의 관리나 운영의 위탁을 위한 시설관리회사를 설립하거나 인수하기 위하여 주식을 취득하는 경우 4. 제27조제1항제4호에 따라 총자산의 100분의 80 이상이 부동산(제27조제1항제1호부터 제3호까지 및 제5호부터 제7호까지에 따른 자산을 포함한다)으로 구성된 법인의 발행 주식 총수의 100분의 50을 초과하여 취득하는 경우 5.「사회기반시설에 대한 민간투자법」제26조에 따른 사회기반시설의 관리운영권을 가진회사의 주식을 취득하는 경우 6.「사회기반시설에 대한 민간투자법」제41조에 따른 사회기반시설투융자회사의 주식을 취득하는 경우 7.「유료도로법」제10조에 따른 유료도로관리권을 가진 회사의 주식을 취득하는 경우 ③ 법 제27조제3항 본문에서 "대통령령으로 정하는 증권"이란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 증권을 말한다. 1.「공공기관의 운영에 관한 법률」제4조에 따른 공공기관에서 발행한 채권 2. 제33조제1항제1호부터 제10호까지의 규정에 따른 금융기관이 발행한 채권 3. 제33조제1항제1호부터 제10호까지의 규정에 따른 금융기관이 보증한 채권(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제9조제7항에 따른 모집의 방법으로 발행된 채권에 한정한다) 4.「주택저당채권유동화회사법」및「한국주택금융공사법」에 따라 발행되는 주택저당채권담보부채권 및 주택저당증권 5. 회사가 다른 회사를 합병하거나「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제2조제3호에 따른 계열회사로 편입(이하 이 조에서 "기업인수ㆍ합병"이라 한다)하기 위한 자금을 조달할 목적으로 회사 또는 그 다른 회사(이하 이 조에서 "인수ㆍ합병회사등"이라 한다)가 발행하는 증권(기업인수ㆍ합병을 위한 자금을 조달할 목적으로 발행되는 증권에 투자하는 것을 내용으로 하는 정관에 따라 부동산투자회사가 취득하는 것에 한정한다) 6. 기업인수ㆍ합병을 위한 자금을 조달할 목적으로 인수ㆍ합병회사등의 자산을 기초로 하여「자산유동화에 관한 법률」제31조에 따라 발행되는 사채 7.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제324조에 따른 증권금융회사가 발행한 채권 또는 채무증서 8. 제27조제1항제4호에 따라 총자산의 100분의 80 이상이 부동산(제27조제1항제1호부터 제3호까지 및 제5호부터 제7호까지에 따른 자산을 포함한다)으로 구성된 법인 또는 조합의 발행 지분증권 총수의 100분의 50을 초과하여 취득하는 경우 그 지분증권 9. 제27조제1항제1호나목에 따라 부동산 개발을 위하여 설립되고「조세특례제한법」 제104조의31제1항의 요건에 해당하는 법인의 주식 및 사채(해당 법인의 담보부사채만 해당한다)를 취득하는 경우 그 주식 및 사채 10.「사회기반시설에 대한 민간투자법」제41조에 따른 사회기반시설투융자회사의 주식 및 사채(해당 회사의 담보부 또는 보증사채만 해당한다)를 취득하는 경우 그 주식 및 사채
김포마송고양지축주택위탁관리부동산투자회사 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

11.「사회기반시설에 대한 민간투자법」제26조에 따른 사회기반시설의 관리운영권을 가진 회사의 주식 및 사채를 취득하는 경우 그 주식 및 사채 12.「유료도로법」제10조에 따른 유료도로관리권을 가진 회사의 주식 및 사채를 취득하는경우 그 주식 및 사채 13. 다른 부동산투자회사 또는 부동산집합투자기구(다음 각 목의 기관 등을 포함한다)가 발행한 지분증권, 수익증권 또는 채무증권 가. 외국의 부동산투자회사 또는 부동산집합투자기구 나. 가목에 따른 회사 또는 기구의 업무를 수행하는 외국의 부동산투자 관련 기관 14. 신탁이 종료된 경우에 신탁재산 전부가 수익자에게 귀속되는 부동산 신탁의 수익증권 (4) 거래의 제한 1) 당사는 다음 각 호에 해당하는 자와 부동산투자회사법 제21조에서 정하는 자산의 투자ㆍ운용방법(부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산의 개발, 부동산의 임대차, 증권의 매매, 금융기관에의 예치, 지상권ㆍ임차권 등 부동산사용에 관한 권리의 취득ㆍ관리ㆍ처분, 신탁이 종료된 때에 신탁재산 전부가 수익자에게 귀속하는 부동산 신탁의 수익권의 취득ㆍ관리 및 처분)에 해당하는 거래를 할 수 없습니다. ① 회사의 임원 및 그 특별관계자 ② 회사의 주식을 100분의 10이상 소유하고 있는 주주(주요주주) 및 그 특별관계자 2) 전1)항의 제한은 다음 각 호에 해당하는 거래에는 적용되지 않습니다. ① 일반분양, 경쟁입찰 및 이와 유사한 방식으로 거래당사자를 선정하는 거래 ② 회사가 보유하고 있는 부동산을 이사회가 정한 가격 이상으로 임대하는 거래 (전1)항 제①호에 해당하는 자를 제외) ③ 회사의 합병, 해산, 분할 또는 분할합병에 의하여 불가피한 경우④ 회사의 이사회의 승인 및 상법 제434조에 따른 특별 결의에 따른 주주총회의 승인을 받은 거래 [부동산투자회사법] 제30조(거래의 제한) ① 부동산투자회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자와제21조제1항 각 호에 대하여 같은 조 제2항 각 호의 어느 하나에 해당하는 거래를 하여서는 아니 된다. 1. 해당 부동산투자회사의 임직원 및 그 특별관계자 2. 해당 부동산투자회사의 주식을 100분의 10 이상 소유하고 있는 주주(이하 "주요주주"라 한다) 및 그 특별관계자 ② 제1항에도 불구하고 부동산투자회사는 제1항 각 호의 어느 하나에 해당하는 자와 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 거래를 할 수 있다. 1. 일반분양, 경쟁입찰 또는 이와 유사한 방식으로 거래당사자를 선정하는 거래 2. 이사회의 승인 및 주주총회의 승인(제20조에 따라 상장된 부동산투자회사가 아닌 경우에는 「상법」 제434조에 따른 특별결의에 따른 주주총회의 승인을 말한다)을 받은 부동산 매매거래 3. 그 밖에 주주의 이익을 침해할 우려가 없는 거래로서 대통령령으로 정하는 거래 ③ 제20조에 따라 상장된 부동산투자회사가 제2항제2호에 해당하는 부동산 매매거래를 하는 경우 매매가격은 대통령령으로 정하는 기관 또는 단체가 추천하는 둘 이상의 감정평가업자에게 받은 감정평가액을 기준으로 산정하여야 한다. 이 경우 부동산투자회사가 매도하는 가격은 둘 이상의 감정평가액 중 높은 금액 이상으로 하고, 매수하는 가격은 둘 이상의 감정평가액 중 낮은 금액 이하로 한다. ④ 제3항에 따른 감정평가의 방법 및 절차 등에 필요한 사항은 대통령령으로 정한다. [전문개정 2010. 4. 15.] [부동산투자회사법 시행령] 제34조(부동산투자회사의 거래 제한의 예외) ① 법 제30조제2항제3호에서 “대통령령으로 정하는 거래”란 다음 각 호의 거래를 말한다. 1. 부동산 매매거래 외의 거래로서 이사회의 승인 및 「상법」 제434조에 따른 특별결의에 따른 주주총회의 승인을 받은 거래 2. 부동산투자회사가 보유하고 있는 부동산을 이사회가 정한 가격 이상으로 임대하는 거래. 다만, 법 제30조제1항제1호에 해당하는 자와의 거래는 제외한다. 3. 부동산투자회사의 합병ㆍ해산ㆍ분할 또는 분할합병에 따른 불가피한 거래 4. 삭제
아바텍 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 코팅 및 식각 기술을 활용하여 휴대폰, TV, 태블릿 PC 등의 디스플레이 관련제품과 가전제품 생산에 사용되는 부품 및 원재료를 공급하는 회사입니다. 당사의 주요 제품인 Glass Slimming, ITO코팅 Metal 코팅의 전방산업은 디스플레이 산업입니다. 또한 당사가 생산하는 표면처리 제품은 백색가전으로 분류되는 고사양의 냉장고 등의 가전제품에 적층세라믹콘덴서(MLCC)는 전자기기, IT, 자동차 전장에 적용됩니다. 당사의 주요 제품은 아래와 같습니다. 제품명 주요 제품의 개요 디스플레이 패널 Glass를 얇게 만드는 식각공정(LCD패널 Slimming)과 식각공정 후 고기능성 ITO코팅(IPS패널 코팅) 및 Metal 코팅 공정 수행 스마트폰 및 태블릿 PC 등에 적용2011년 하반기 양산 개시 표면처리 휴대폰, TV 및 가전제품 전면 또는 외관부분에 대한 표면처리 가전제품(냉장고 등), TV 및 휴대폰에 적용2007년 상반기 양산 개시 강화 Glass 디스플레이 표면을 보호하는 Cover Glass모바일기기, 디지털카메라, 태양광전지용, 산업용 디스플레이 등에 사용2013년 상반기 양산 개시 적층세라믹콘덴서(MLCC) 반도체에 전기를 일정하게 공급하는 부품.모바일기기, 가전제품, 자동차 전장 등에 사용2020년 하반기 양산 개시 가. 산업의 현황 (1) 업계의 현황 ① 디스플레이 산업디스플레이는 각종 전자기기에 사용되는 화면표시장치를 지칭하며, 그 산업의 현황 및 특성은 다음과 같습니다.■ Display 산업은 기술 및 자본 집약적인 특성과 규모의 경제를 통한 대량 생산을 필요로 하므로 상대적으로 그 진입장벽이 높게 형성되어 있습니다. ■ Display 산업은 경기변동에 민감하게 반응하는 장치산업의 특성을 가지고 있으며,패널 업체들의 경쟁적 설비 투자 확대 및 가동율 조정으로 수요와 공급간 불균형이 주기적으로 반복되고 있습니다. ■ Display 패널 주요 생산업체는 아시아 지역에 대부분 위치하고 있으며 그 현황은 다음과 같습니다. ㆍ한국 : 엘지디스플레이, 삼성디스플레이 등 ㆍ대만 : AU Optronics, Innolux, CPT, Hannstar 등 ㆍ일본 : Japan Display, Sharp, Panasonic LCD 등 ㆍ중국 : BOE, CSOT, Tianma, CEC Panda 등 ■ Display 패널을 필요로 하는 노트북, 모니터 제품 등 전통 IT 제품 시장은 성장이 정체 혹은 역성장을 보이고 있으나, 스마트폰 및 테블릿 등 중소형 Display 시장은 꾸준히 성장하고 있습니다. 또한, 산업용 및 자동차용 등 고부가가치 시장도 빠르게 성장할 것으로 기대되고 있습니다. ■ Display 패널은 현재 TFT-LCD와 OLED가 양분하고 있으며, 노트북ㆍ 모니터ㆍ TV 등 대형 디스플레이 시장에서는 TFT-LCD가, 스마트폰 등 중소형 디스플레이 시장에서는 OLED의 채용이 급속히 확대되고 있습니다. ② 가전제품산업가전시장은 선진국 시장형성 중심에서 신흥시장의 형성으로 빠르게 이동하고 있습니다. 신흥시장은 거대한 영토와 인구, 풍부한 지하자원 등 경제대국으로 성장할 수 있는 요인을 갖추고 실제 2000년대 이후 빠른 성장을 거듭하고 있습니다. 가전제품 중 당사의 주요제품인 냉장고 시장의 현황 및 특성은 다음과 같습니다. ■ 한꺼번에 다량의 음식물을 구입한 후 냉장고에 오래 보관해 두는 트렌드로 인해 가정에서 양문형 냉장고 외에 김치냉장고, 와인 냉장고 등 세컨드 냉장고를 쓰고 있다는 점을 감안하면 가정내 냉장ㆍ냉동 설비의 보관용량은 과거와는 비교가 되지 않을 정도로 대용량화 되고 있습니다. ■ 가전제품, 특히 냉장고의 대용량화 및 고기능성 제품 위주로의 시장변화는 핵가족화와 1인 가구증가 현상과 더불어 지속적 성장을 할 수 있는 잠재력이 있음을 의미합니다.■ 냉장고 등 가전제품은 IT 기술을 융합한 고사양 및 심미성과 아름다움을 강조한 제품의 개발속도가 빨라지고 있습니다.③ MLCC산업MLCC(적층세라믹콘덴서)는 전기적인 에너지 저장장치로서