chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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산출기준 : 국내 최종 소비자 가격 기준 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 매입유형 품 목 구체적용도 매 입 액(비 율) 비 고 건설기계 현대건설기계㈜ 원재료 굴삭기 제작 등 〃 지게차 제작 등 〃 기 타 기 타 소 계 원재료 굴삭기 제작 등 현대강소공정기계유한공사 원재료 굴삭기 제작 등 합 계 ※ 지배기업 및 주요 종속회사를 기준으로 작성하였습니다.※ 내부 매입거래를 포함한 금액입니다. 2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 품 목 제5기 제4기 제3기 국내 해외 해외 1) 산출기준 : 부품별 대표 매입처 구매 계약가 기준2) 주요 가격변동원인 : 강재 등 원재료 가격 변동 및 설계변경에 따른 변동 3) 주요 원재료 매입처 현황 품 목 주요매입처 독과점여부 공급의 안정성 티씨테크 낮음 높음 높음 높음 낮음 높음 나. 생산설비 1) 생산능력 사업부문 품 목 사업소 제5기 제4기 제3기 비고 건설기계 굴삭기 외 현대건설기계㈜ 17,640대 17,640대 17,640대 지게차 〃 18,910대 18,910대 18,910대 휠로더 〃 2,040대 2,040대 2,040대 소 계 38,590대 38,590대 38,590대 굴삭기 6,000대 6,000대 6,000대 굴삭기 현대강소공정기계유한공사 12,000대 12,000대 12,000대 합 계 56,590대 56,590대 56,590대 ※ 현대건설기계㈜의 지게차 및 굴삭기 등 일부 모델은 OEM생산량이 포함되어 있습니다.※ 지배기업 및 주요 종속회사를 기준으로 작성하였습니다. 2) 생산능력의 산출근거 (1) 산출방법 등 ① 산출기준 : 적정 생산능력 기준 (주40시간 근무 기준 등) ② 산출방법 : 품목별 적정 생산능력(굴삭기/백호로더, 휠로더, 지게차/스키드로더) OEM 생산량 포함 3) 생산실적 사업부문 품 목 사업소 제5기 제4기 제3기 비 고 건설기계 건설기계 현대건설기계㈜ 17,852대 11,171대 11,725대 4,574대 2,871대 3,201대 현대강소공정기계유한공사 7,758대 8,020대 6,269대 산업차량 현대건설기계㈜ 13,481대 10,160대 11,943대 합 계 43,665대 32,222대 33,138대 ※ 지배기업 및 주요 종속회사를 기준으로 작성하였습니다. 4) 당해 사업연도의 가동률 구 분 제5기생산가능량 제5기실제생산량 평균가동률 현대건설기계㈜ 38,590대 31,333대 6,000대 4,574대 현대강소공정기계유한공사 12,000대 7,758대 계 56,590대 43,665대 《 가동률의 계산근거 》※ 지배기업 및 주요 종속회사를 기준으로 작성하였습니다.※ 상기 '생산가능량'은 적정생산능력 기준 대수을 의미하며, '평균가동률'은 '생산가능량' 대비 '실제생산량'을 단순 역산하여 기재하였습니다. 5) 생산설비의 현황 등 연결실체는 서울 계동을 비롯하여 성남, 울산, 군산, 음성 등 국내사업장 및 중국, 인도, 미국, 벨지움, 인도네시아 등 해외사업장에서 주요 제품에 대한 제조, 개발, 마케팅, 영업 등의 사업활동을 수행하고있습니다. (단위:백만원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 기타자산 건설중인자산 합 계 기초 취득/대체 처분 감가상각 매각예정자산 대체 연결범위변동(*) 환율변동효과 등 기말 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 (*) 당기 중 현대코어모션㈜의 양산사업부문, 상주현대액압기기유한공사, 명합상주기계유한공사 매각 및 Hyundai Heavy Industries Brasil-Manufacturing and Trading of Construction Equipment 취득에 따른 변동입니다. 6) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (1) 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 사업부문 회 사 구 분 투 자기 간 투자대상자 산 투자효과 총투자액 기투자액(당기분) 향 후투자액 비고 건설기계 현대건설기계㈜ 군산공장 증축 건물外 생산성 향상 투자금액증가 현대건설기계㈜ 신모델 치구 개발 공기구外 생산성 향상 현대건설기계㈜ SCM개선 시스템 구축 기계장치外 생산성 향상
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현대건설기계㈜ 굴착기 주강품 용접로봇 투자 기계장치外 생산성 향상 현대건설기계㈜ 주유공정 방화룸 설치 기계장치外 안전환경 개선 합 계 ※ 주요한 설비만 기재하였습니다. (2) 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 사업부문 회 사 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비고 자산형태 금액 2022년 2023년 2024년 건설기계 현대건설기계㈜ 울산공장 선진화 기계장치 생산성 향상 현대건설기계㈜ 인도/브라질 GIS확대 무형자산 전산 정보화 현대건설기계㈜ 협력사 치구 개선 치구 생산성 향상 현대건설기계㈜ 조립라인 생산성 향상 기계장치 생산성 향상 합 계 ※ '22년 투자예상금액은 향후 기업여건에 따라 조정될 수 있으며, '23년, '24년 예상투자액은 합리적으로 예측할 수 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 1) 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제5기 제4기 제3기 비고 건설기계 제품 건설기계 수 출 국 내 합 계 제품 산업차량 수 출 국 내 합 계 상품,서비스 부품외 수 출 국 내 합 계 합 계 수 출 국 내 합 계 2) 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 - 실수요자와의 직접매매 계약형태 및 대리점(딜러)을 통한 간접매매 계약형태 - 국내 : 본사 → 대리점 → 고객 - 해외 : 본사 → (해외법인) → 딜러 → 고객 ※국내의 경우 건설기계는 '17년 12월부터, 산업차량은 '18년 1월부터 대리점 위탁판매에서 재판매 방식으로 변경되었습니다.(2) 판매방법 - 판매방법 : 개별 주문 및 수요 예측에 의한 생산/판매, 재판매 - 판매조건 : 현금판매, 신용판매(L/C, D/A 등)(3) 판매전략 - 글로벌 딜러 네트워크 재정비 - Segment별 특화 전략 추진(광산시장, 렌탈시장 등) - 지역별 맞춤형 전략모델 판매 확대 - MI기능 강화 및 수요예측 고도화 - 전략적 제휴 확대(미니굴삭기 등) - 금융지원 프로그램 확대 나. 수주상황 해당사항이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 1) 시장위험 (1) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및기타채권과 투자자산에서 발생합니다.① 매출채권 및 기타채권연결실체의 매출채권 및 기타채권과 관련한 신용위험은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 연결실체는 개별 거래처별로 신용거래한도를 설정하고 신규거래처에 대해서는 정량적, 정성적 분석을 바탕으로 제3자보증, 보험가입 또는 팩토링 이용 여부를 결정하고 있습니다. 기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다. ② 투자자산 연결실체는 유동채권과 높은 신용등급을 가진 곳에만 투자를 함으로써 신용위험에의노출을 제한하고 있습니다. 높은 신용등급을 가진 회사는 채무불이행을 하지 않을 것으로 경영진은 예상하고 있습니다. ③ 보증연결실체가 지분을 보유한 종속기업 등을 위해 필요시 보증을 제공하고 있습니다. (2) 유동성위험 유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 연결실체의 영업활동 및 차입금 또는 자본 조달로부터의 현금흐름은 연결실체가 투자 지출 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다. 연결실체가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채 발행 등을 통한 자금조달을 할 수 있습니다. (3) 시장위험 시장위험이란
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시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 연결실체는 시장위험을 관리하기 위해서 파생상품을 매입 및 매도하고 금융부채를 발생시키고 있습니다. 이러한 모든 거래들은 연결실체의 제정된 지침 내에서 수행되고 있습니다. 일반적으로 연결실체는 수익의 변동성을 관리하기 위해 위험회피회계처리를 적용합니다. (4) 환위험 연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR, CNY, JPY 등 입니다.연결실체는 향후 판매와 구매 예상금액과 관련하여 환위험에 노출된 외화표시 매출채권과 매입채무의 환위험을 회피하고 있습니다. 환위험의 회피수단으로 주로 보고기간 말부터 만기가 2년 미만인 선도거래계약을 사용하고 있습니다. 필요한 경우, 선도거래계약 만기를 연장합니다. USD 등 매출채권의 수금예정일에 만기가 도래하는 선도거래계약을 통해 회피하고 있습니다. 외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 연결실체는 단기 불균형을 해소하기 위해 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다.(5) 자본관리 연결실체 경영진의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰를 유지하고 향후 사업의 발전을지탱하기 위한 자본을 유지하는 것입니다. 연결실체는 부채 총계를 자본 총계로 나눈 부채비율 및 순차입금을 자본 총계로 나눈 순차입금비율을 자본관리지표로 이용하고 있습니다.당기말과 전기말 현재의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 부채 총계 자본 총계 예금(*1) 차입금(*2) 부채비율 순차입금비율(*3) (*1) 예금은 현금및현금성자산 및 장단기금융상품이 포함되어 있습니다.(*2) 차입금은 장ㆍ단기금융부채 및 장ㆍ단기 리스부채가 포함되어 있습니다.(*3) (차입금-예금)/자본 총계 입니다. 당기와 전기의 이자보상배율과 산출근거는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기 전기 1. 영업이익 2. 이자비용 3. 이자보상배율(1÷2) 2) 위험관리 정책 연결실체의 전반적인 위험관리는 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 경영성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 그리고 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다. 연결실체는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.(1) 주요위험 - 외화 장기계약 체결 시점과 실제 수금 시점 사이의 환율변동으로 인한 영업 이익의 불확실성(2) 위험 관리의 목적 및 방법 - 환율변동에 따른 불확실성을 최소화하여 안정적인 영업이익 확보 - 통화선도계약(선물환)을 통하여 향후 외화수출대금의 원화 환산액을 확정 (3) 위험 관리의 원칙 및 절차 - 주기적으로 효율적인 환관리 방안 모색 - 환율변동에 따른 손익의 불확실성을 사전에 제거함으로써 안정적 경영활동을 영위하기 위한 헷지거래 실행 - 실수요 거래에 맞춰 헷지거래를 실행하며 주관적 판단에 의한 투기거래를 배제 (4) 위험관리조직 담당부서 담당인원 담 당 업 무 비 고 금융팀 4명 - 환 POSITION 실시간 파악- 외환, 금리 HEDGE 거래- 외환 거래 손익 기록 유지 등- 파생상품 검토, 거래 실행 ※ 기타 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석' 중 '5. 위험관리', '20. 파생상품' 및 '35. 금융상품' 참조 나. 파생상품거래 현황 연결실체는 장래에 대금 등의 입금시 예상되는 환율변동 위험 등을 회피할 목적으로 금융기관과 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 선도환율을 이용하여 평가하였습니다. 당기말 현재 평가내역은 다음과 같습니다. 1) 파생상품 및 위험회피회계처리 개요 구 분
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종 류 파생상품계약 및 위험회피회계처리 내용 현금흐름위험회피 통화선도 외화수금 예상분의 환율변동에 따른 현금흐름위험을 회피 통화스왑 외화차입금의 금리 및 환율변동에 따른 현금흐름위험을 회피 매매목적 통화선도 외화수금 예상분의 환율변동에 따른 현금흐름위험을 회피 2) 당기말 현재 연결실체가 체결한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다 (외화단위:천 USD, 천 EUR) 거래목적 종 류 외화구분 계약금액 가중평균 약정환율(원) 평균 만기일자 계약건수(건) 매도 매입 현금흐름위험회피 통화선도 USD KRW EUR KRW 통화스왑 USD KRW 매매목적 통화선도 USD KRW EUR KRW ※ 대금수수방법 : 차액결제 또는 총액수수방법 ※ 계약금액의 화폐 단위는 매도통화 기준임 3) 당기말과 전기말 현재 파생상품 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 거래목적 종류 당기말 전기말 파생상품자산 파생상품부채 파생상품자산 파생상품부채 현금흐름위험회피 통화선도 통화스왑 매매목적 통화선도 합 계 4) 당기와 전기 중 파생상품 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 거래목적 종 류 당기 전기 매 출 금융수익 금융비용 기타포괄손익(세전) 매 출 기타포괄손익(세전) 현금흐름위험회피 통화선도 통화스왑 매매목적 통화선도 합 계 연결실체는 당기 중 현금흐름위험회피회계처리가 적용된 파생상품의 평가손실 8,059백만원에 대해 이연법인세로 조정되는 1,950백만원을 차감한 6,109백만원을 기타포괄손익으로 처리하고 있습니다. 현금흐름위험회피와 관련하여 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 당기말로부터 12개월 이내입니다. ※ 기타 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석' 중 '20. 파생상품' 및 '36. 우발부채와 약정사항' 참조 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 해당사항이 없습니다 나. 연구개발활동 1) 연구개발활동의 개요 및 연구개발비용 당사의 연구개발활동은 건설기계 및 산업차량 등의 핵심부품, 전장품의 개발·설계 및 성능·신뢰성 개선기술을 개발하는데 주력하고 있습니다. 【연구개발비용】 (단위 : 백만원) 과 목 제5기 제4기 제3기 비고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 (정부보조금) 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] ※ 연구개발비용은 현대코어모션㈜의 연구개발비용을 포함하고 있습니다. 2) 연구개발 담당조직 연구소명 소 재 지 연 구 분 야 연 구 조 직 기술연구소 (주) 경기도 성남시 분당구 분당로 55(부) 경기도 성남시 분당구 황새울로 360번길 25 ·현대건설기계(주)에서 설계/생산/판매하는 건설장비 및 산업차량 개발 ·ICT 플랫폼 개발연구·전장품/메카트로닉스 기술 연구·건설기계 자동화/지능화 연구 ·제품기획·제품설계·산업차량R 기술혁신센터 (주) 경기도 용인시 기흥구 마북로240번길 17-8 ·건설기계와 관련된 구조, 동역학소음/진동 , 열유동, 인간공학 등의 기반기술 연구·건설기계 전기화/선행기술 연구·제품 디자인 연구·현대건설기계(주)에서 설계/생산/판매하는 건설장비 제품/부품의 성능 및 신뢰성 평가 ·선행기술센터·제품시험 3) 연구개발 실적 (1) 자체연구 연구과제명 연구소명 연구결과 및 기대효과 건설기계/산업차량 신모델 개발 기술연구소 지역별 배기규제 대응,신제품출시를 통한 시장경쟁력 확보 산업차량 경제성 무보수 배터리 기술개발 기술연구소 제품 출력 증진, 수명 향상 굴착기 작업 가이드 시스템 개발 기술연구소 작업 생산성 향상 건설장비 장애물 스마트 경보 시스템 개발 기술연구소 안전사고 예방을 통한 제품경쟁력 제고 원격진단 시스템 개발 기술연구소 장비 고장 조기진단 및 서비스 품질 향상 건설장비 전기동력 시스템 개발 기술혁신센터 친환경 건설장비 선행 개발 지게차 마스트 무인 작동내구시험 기술 개발 기술혁신센터 벤치내구시험 효율 향상 차세대 굴착기 캐빈 선행 제품개발 기술혁신센터 사용 편의성 및 감성 품질 향상
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(2) 외부위탁연구 연구과제명 연구기관명 연구결과 및 기대효과 굴착기 자율 작업 기술 개발 서울대학교 자율 굴착기 개발을 위한 요소기술 확보 오일센서 기반 유압작동유 상태진단평가기술 개발 동국대학교 유압작동유 진단 요소기술 확보 굴착기 운전자 사용편의성 향상 기술 개발 서울대학교 굴착기 작업레버 사용편의성 평가 기술 확보 굴착기 능동소음제어 시스템 개발 한양대학교 굴착기 능동소음제어 요소기술 확보 건설장비 냉각시스템 설계자동화 기술 개발 부산대학교 차세대 냉각시스템 해석/설계 기술 확보 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 1) 당사는 2021년에 사업과 관련하여 '배터리 제어 장치 및 이를 포함하는 산업 차 량' 등 총 7건의 국내특허, '밸브 바디의 유압호스 연결 장치' 국내 실용신안, '중장비용 후면 패널' 국내 디자인권 및 'Hood for costruction machinery' 중국 및 일본 디자인권을 포함하여 총 11건의 지적재산권을 취득하였습니다.2) 현대코어모션은 2020년에 사업과 관련하여 '감속기의 메인베어링 고정장치' 국 내특허와 '건설장비용 선회모터의 오일 레벨게이지' 국내 실용신안을 포함하여 총 3건의 지적재산권을 취득하였습니다. 나. 환경규제 준수현황 1) 당사는 2017년 4월 1일 한국조선해양(주)(구. 현대중공업 주식회사)에서 현대건 설기계 주식회사로 사업분리 되면서, 기존 구축되어 있던 환경경영시스템을 지 속 / 유지하고자, 국제 ISO 인증기관인 DNV 으로 부터 ISO 14001 인증(국제표 준화기구에서 제정하는 환경경영에 관한 국제 규격)을 취득하였습니다. 2021년 4월 인증갱신심사를 진행하여 2021년 5월 4일 부로 ISO 14001 인증을 갱신하였 습니다. 환경경영시스템을 기본으로 온실가스 저감, 친환경설계, 사회공헌 등의 환경관 련 정책을 추진하고 있으며, 공정개선을 통한 오염물질 배출의 최소화, 친환경제 품의 개발 및 공급, 순환형 자원관리시스템 구축 등 친환경경영통해 시장경쟁력 을 확대해 나가고 있습니다. - 대기 관리 : 당사는 대기질을 보호하기 위해 최적의 대기오염 방지시설을 설치 ·운영하고 있으며 오염물질의 최소배출을 위하여 법적 허용기준치보다 50% 강화된 엄격한 사내 환경기준을 설정하여 운영하는 등 대기오염물질 발생을 최소화하기 위해 다각도로 노력하고 있습니다. - 수질 관리 : 당사에서 발생되는 폐수의 경우 사업장내 폐수처리장 및 외부 위탁 처리업체를 통해 적법하게 처리되고 있으며 특히 폐수처리장 방류수는 법적 기 준치보다 50% 강화된 엄격한 사내 환경 기준을 설정하여 운영하고 있습니다. 또한 사후처리보다는 폐수 배출원 중심의 관리를 하여 폐수 발생량 최소화에 힘쓰고 있습니다. - 폐기물 관리 : 당사는 폐기물 발생을 억제하여 발생량을 최소화하고 있으며, 발 생된 폐기물의 경우에는 적극적으로 재활용을 하여 자원의 효율성을 높이고 있습니다. 분리수거한 폐기물은 외부 전문업체에 위탁처리하고 있으며, 처리업 체 실사를 통해 수탁처리능력 확인 및 주기적인 지도로 폐기물의 불법적인 처 리가 발생하지 않도록 하고 있습니다. - 환경보호활동 : 당사는 지역사회의 환경에 관한 책임을 인식하고 1사1하천 살리 기 및 공장외곽지역 정화활동을 비롯한 다양한 환경보호 활동을 지역사회와 연 계하여 추진하고자 계획하고 있습니다. 다. 시장여건 및 영업의 개황 1) 시장여건 (1) 산업의 특성[건설기계] 건설기계는 도로, 건물 건설 등 대규모 인프라 구축과 광산, 농업, 산림 등 다양한 장소에서 굴삭, 자재운반, 파쇄 등의 용도로 광범위하게 사용되는 기계장치입니다. 건설기계 산업은 금속 소재부터 엔진, 유압부품, 동력전달부품 등 다양한 부품의 정밀가공, 조립기술이 요구되는 기술집약적 산업으로 부가가치가 높은 산업이며, 양산체계 구축을 위한 대규모 설비투자, 개발투자, 운영자금이 소요되는 자본집약적 산업입니다. 이러한 특성으로 인해 신규진입 장벽이 높은 산업입니다. 건설기계 산업의 전방산업은 건설, 대규모 인프라구축 산업으로 선진시장의 건설경기, 중국 등 신흥시장의
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인프라확대에 따라 2011년까지 지속적으로 성장하다 미국 및 유럽 금융위기로 2015년까지 글로벌 수요는 축소되었습니다. 2016년부터 중국, 인도 등을 중심으로 수요가 회복되었으나, 2020년 Covid-19 확산에 따른 지역별 대규모봉쇄조치로 세계경제가 급격히 위축되면서 시장 불확실성이 확대된 상황입니다. 장기적으로는 신흥국들의 도시화 진행 및 경제개발에 힘입어 지속적인 수요가 발생할전망입니다.[산업차량] 산업차량은 물류, 유통, 하역 사업뿐만 아니라 조선, 철강, 자동차, 화학 등 산업 전반에서 사용되며 수요가 광범위합니다. 국민소득 및 인건비 증가에 비례하여 시장수요가 증가하는 경향을 보이고 있습니다. 산업차량 산업은 지게차 제조, 판매 및 A/S 중심에서 물류창고 설계, 물류 자동화 영역까지 사업영역이 확대되고 있으며, 최근에는무인화 기술, 수소연료, WMS(Warehouse Management System), FMS(Fleet Management System) 등의 기술과 결합하여 다양한 물류 솔루션을 제공하고 있습니다. 산업차량 시장은 과거 10년간 미국 금융위기를 제외하고 지속적으로 년간 5~10%씩 꾸준히 성장중이며, 2020년은 COVID-19 여파로 하락하였으나 2020년 하반기 이후 지속적인 상승세를 유지하고 있으며 2022년 상반기까지는 꾸준히 상승세가 예상되며 이후에도 글로벌 경제 성장과 비례하여 지속적인 성장세가 예상됩니다. (2) 시장의 동향 ① 소형장비 시장의 확대 건설기계시장은 도심 지역 공사 증가에 따라 중대형 굴삭기 중심에서 소선회 (장비의 후방 선회반경을 최소화하여 작업 시 장비의 돌출을 최소화한 장비) 소형 굴삭기 중심으로 재편되고 있습니다. 소형장비 시장은 북미, 유럽을 비롯한 선진시장은 물론 중국 등 신흥시장에서도 빠르게 확대되고 있으며 협소한 도심에서의 작업이 늘어남에 따라 향후에도 지속적인 성장세가 예상됩니다. ② 전략적 제휴 증가 건설기계시장의 상위 업체들은 M, OEM, ODM 등 다양한 전략적 제휴를 활발히 진행하고 있으며, 이를 통해 제품 포트폴리오 다양화, 무역마찰 해소, 기술제휴 등의 효과를 추구하고 있습니다. ③ 렌탈시장의 성장 금융위기 이후 최근 건설기계시장은 선진시장을 중심으로 전체 판매 중 렌탈업체 대상 판매비중이 확대되는 추세입니다. 건설기계장비를 필요로 하는 수요자 입장에서는 직접구매에 따른 대규모 자금부담이 필요하지 않은 렌탈을 선호하는 경향이 있으며, 이러한 수요를 기반으로 한 렌탈시장의 성장은 건설기계 업체들에게 새로운 시장으로 부상하고 있습니다. (3) 시장의 특성 당사는 도시개발을 위한 인프라 투자, 자원개발 사업으로 장비 수요가 지속적으로 증가하고 있는 중국, 인도 등 신흥시장에서 높은 브랜드 인지도를 구축하고 있습니다. 또한, 리스크 관리를 위한 판매 다각화 전략을 통해 미국, 유럽 등 주요 선진시장에서의 판매도 점차 증대되고 있습니다. 글로벌 시장수요의 상당부분은 중국, 북미, 유럽에서 이루어지고 있으며, 장비 활용목적에 따라 각 지역별 수요 패턴이 다르게 나타나고 있습니다. 유럽지역은 도심 재개발, 재건축 등 협소한 공간에서 수행되는 공사가 많아 소형장비의 판매 비중이 높습니다. 반면 중국, 인도는 도시개발 계획에 따른 도로 / 철도 / 상하수도 공사 등 인프라 구축이 활발하게 이루어지고 있어 중대형 장비의 수요가 높습니다. 건설기계 산업은 대표적인 경기민감 산업으로 국내외 경기흐름, 부동산 및 SOC 투자, 국가별 정책기조 등에 따라 시장수요가 크게 영향을 받고 있습니다. 또한 생산량 상당부분이 수출되고 있을 뿐 아니라 한국, 미국, 일본 등 다양한 글로벌 업체들이 경쟁체제를 구축하고 있어 환율변동에 따른 가격경쟁력 변화도 중요한 수요 결정요인입니다. (4) 시장의 규모 [건설기계] 시장 추이 및 전망> 구 분 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년(F) 2022년(F) 2023년(F) 2024년(F) 2025년(F) 판매대수 (천대) 성장률 금융위기 이후 원자재 가격 상승에 힘입어 반등했던 건설기계
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시장은 글로벌 경기 둔화, 유럽 재정위기, 중국 부동산/건설 침체 등의 영향으로 2012년 920천대에서 2015년 690천대로 감소하였습니다. 2016년 이후 중국 정부의 인프라 투자 확대, 북미/유럽지역의 경기회복 및 주택시장 호조 등으로 시장은 다시 회복세로 전환되었습니다. 이후 건설기계 수요는 중국/인도 시장의 성장 가속화에 힘입어 큰 폭으로 증가하며 2018년 1,107천대를 기록하였습니다. 2021년은 COVID-19 대기수요, 각국의 대규모 경기부양정책 등으로 전년대비 6% 성장이 예상되며, 이후 급격한 변동없이 2025년 1,167천대 수준까지 증가할 것으로 예상됩니다. [산업차량] 시장 추이> 품 목 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 Class3(천대) 계 성장률 자료: World Industrial Trucks(Class 1~5 기준)산업차량시장은 2014년 이후 2018년까지 연평균 7.2%(CAGR)의 꾸준한 성장을 기록했으나, 미중 무역분쟁과 브렉시트 등 글로벌 불확실성 증가 및 COVID-19로 인해 2019년 하반기부터 감소세가 확대되었으나 2020년 하반기부터 상승세로 전환되었으며 2021년 큰폭의 성장세를 기록하였습니다. 이후에도 E-commerce 산업의 성장과 세계 경제성장, 수출입물량 증가 등을 고려했을 때 지속적인 시장 성장이 전망됩니다. (5) 경쟁 요소[건설기계]① 다양한 제품 포트폴리오 구축건설기계시장의 상위 업체들은 전략적 제휴, M 등을 통해 제품 포트폴리오를 다양화하여 다품목 생산체제를 구축하고 있습니다. 다양한 제품 포트폴리오를 구축함으로써 고객의 요구에 즉시 대응할 수 있는 능력을 확보하는 것이 중요합니다. 또한 다양한 제품군을 보유하게 될 경우 특정 산업이나 고객에 대한 매출 의존도를 낮출 수 있다는 이점이 있습니다. 즉, 특정 산업이 일시적으로 침체기에 접어들거나 특정 고객과의 거래에 문제가 발생할 경우에도 수익성을 안정적으로 유지할 수 있습니다.② 딜러 네트워크를 통한 판매채널 글로벌 건설기계 업체들은 각 지역별로 딜러 네트워크를 구축하고 딜러를 통해 제품을 판매하고 있습니다. 딜러들은 해당 지역의 고객들을 유치 및 관리하는 역할을 수행하고 있으며, 건설기계 업체들은 딜러와의 파트너쉽을 통해 제품의 안정적인 판매망을 확보하고 새로운 경쟁사의 시장진입을 제한하는 효과를 얻을 수 있습니다. 따라서 건설기계 업체가 시장에서 경쟁력을 확보하기 위해서는 딜러 네트워크를 통한 판매채널 구축 및 관리가 중요합니다.③ 브랜드 건설기계 시장은 다수의 글로벌 업체와 특정 지역 내 기반을 둔 로컬 업체들이 치열한 경쟁을 하고 있으며, 고객은 상대적으로 고가인 건설기계 장비 특성 상 제품의 브랜드, 품질 등을 구매 판단의 주요 기준으로 삼고 있습니다. 브랜드의 경우 해당 브랜드의 품질, 평판, 이미지 등을 통해 브랜드에 대한 고객 충성도가 생성되며, 건설기계업체들은 이를 확보하는데 노력을 기울이고 있습니다.[산업차량] 산업차량 시장은 제품의 다양한 Line-up과 작업장치 및 물류 솔루션, 부품 등 복합적인 서비스 제공이 중요한 경쟁 요소입니다. 또한, 산업차량 시장은 가격 민감도가 높아 커머셜 지원 및 중고가격 관리 등이 중요합니다. 최근에는 시장의 저비용 고효율 니즈에 따라 산업차량 업계에서는 무인지게차, 리튬이온 전지, 수소연료 전지, FMS 등을 개발하고 적용하는 등 차별화를 위한 노력을 기울이고 있습니다. 2) 영업의 개황 (1) 영업현황당사는 1987년 현대중공업 내 건설장비 사업부로 시작하여, 1988년과 1990년 자체 중형굴삭기와 휠로더 고유모델 개발에 성공하였습니다. 이후 1990년대 북미, 유럽, 중국에 판매/생산법인을 설립해 글로벌 사업인프라를 구축하였습니다. 2000년 중반 이후에는 빠르게 성장하는 신흥시장을 공략하고자 인도와 브라질에 생산법인을 설립하고 신흥시장의 강자로 자리매김하였습니다.2017년 건설기계 산업은 시장침체에 따른 구조조정을 마무리하고 새로운 성장 싸이클에 접어들었습니다. 이에
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당사에서는 현지화 모델, 전략적 제휴 등을 통해 신흥시장/국내/선진시장 등 주력시장에서의 판매확대를 추진하고 있습니다. 또한, 설계 최적화, 요소기술 확보 등 R 중심 운영체계를 구축하고, 유연하고 원가경쟁력 있는 Lean Smart 생산체계를 확보해 변화하는 시장에 발맞춰 나갈 예정입니다. (2) 시장점유율 추이 건설기계시장에서 당사의 시장점유율은 1.2~1.5% 수준으로, Caterpillar社와 Komatsu社가 1~2위로서 전체 시장의 약 25~28%를 차지하고 있습니다. 산업차량시장은 Toyota社, Kion社, Jungheinrich社가 Top3로서 전체 시장의 59%를 점유하고 있으며, 17년 6위 Mitshbishi社와, 7위 Unicarrier社 통합에 따라 통합메이커 시장 점유율 확대로 3~4위 격차 축소 등 인수,합병에 따른 업계순위 지각변동이 진행 되었으며 `19년 기준 현재 당사의 시장점유율은 1.0% 수준입니다. 제품명 2019년도 2018년도 2017년도 회사명 M/S(%) 회사명 M/S(%) 회사명 M/S(%) 건설기계 Komatsu Komatsu Komatsu 당사 당사 당사 산업차량 Toyota Toyota Toyota Crown Crown Crown 당사 당사 당사 자료: Yellow Table(International Construction, 건설기계업계 매출액 기준), Modern Material Handling(산업차량업계 매출액 기준) 라. 사업부문별 재무정보 및 부문비중 ·당사는 2017년 04월 01일(분할기일) 분할존속회사인 한국조선해양(주)의 건설장비 사업부문이 인적분할하여 설립된 단일사업부문으로서 사업부문별 기재를 생략합 니다. 향후 사업부문별 전문화에 따른 사업부문 신설 시 별도 기재할 예정입니다. 마. 신규사업 등의 내용 및 전망 ·해당사항이 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 예측정보로서 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 합리적인 근거나 다양한 가정에 기초하여 성실하게 작성되었지만, 이러한 가정들에는 실제 결과와의 차이를 발생할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인(회사 내부경영 및 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않음)이 포함되어 있기 때문에 예측정보에 기재한 예상치와 실제 결과 간에는 중요한 차이가 발생할 수 있고 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 동 예측정보는 동 사업보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이므로, 회사는 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 동 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무가 없으며, 향후 이를 수정할 점도 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요2017년 4월 3일 현대중공업 건설장비사업부문에서 인적분할로 설립된 당사는 많은 어려움 속에서도 독립법인으로서 첫 발을 내딛는데 성공하였으나, 2020년도에는 코로나19(COVID-19)의 확산 및 장기화로 선진국을 중심으로 성장세가 둔화되고, 미국와 중국 간 무역분쟁 등 지속적인 시장불안 요인이 지속되었습니다. 다행히 지난해는 중국, 미국을 비롯한 세계 각국의 대규모 경기 부양책이 시행되면서 장비 수요도 함께 증가하여 역대 최고 실적을 기록하였습니다. 올해에도 지역별로 회복 속도는 다르겠으나 올해는 지난해 기저효과와 경기회복에 대한 기대감, 원자재 가격 상승 등에 힘입어 글로벌 수요가 성장할 것으로 기대하고 있습니다.건설기계는 도로, 건물 건설 등 대규모 인프라 구축과 광산, 농업, 산림 등 다양한 장소에서 굴삭, 자재운반, 파쇄 등의 용도로 광범위하게 사용되는 기계장치로 현대건설기계의 주력사업입니다. 이중 전체 매출액의 약 절반을 차지하는 주력제품은 굴삭, 파쇄, 적재작업에사용되는 중대형 굴삭기입니다. 특히, 중대형굴삭기는 시장점유율 기준 글로벌 7~8위권에 오를 정도로 우수한 제품 경쟁력을 갖추고 있습니다. 이밖에도 현대건설기계는 8톤에서 120톤까지 총 16개의 굴삭기 제품 라인업을 구축하고 있으며, 120톤 굴삭기는 현재 국내에서는 현대건설기계만이 제작할 수 있습니다. 산업차량은 항만이나 창고, 제조업체 등에서 화물운반 및 적재작업 등에 사용되는 장비로, 현대건설기계의 산업차량은 탁월한 작업능력과 편의성, 내구성을 인정받아 현재 세계 130여개국으로 수출되고 있습니다. 2018년 지게차 생산 OEM 전환을 통해 원가 및 품질경쟁력을 확보하는 한편, 산업차량의 독자적인 조직을 구성하여 산업차량업에 맞는 전문적인 사업 운영으로 기술개발과 영업력 강화에 집중할 수 있는 엔지니어링 회사로 거듭나는 토대를 만들었습니다. 향후 수요가 급증할 것으로 예상되는 전동 지게차 활성화 및 독자적인 배터리 사업(리튬이오 배터리 등)추진과 같이 수익구조 다변화를 추진하고 무인지게차 기술선점을 통한 미래성장 동력을 확보할 예정입니다. 부품사업은 부품의 안정적인 공급을 위해 현재 한국과 두바이에 대규모 부품 물류센터를 운영하고 있으며, 400여개에 달하는 딜러 네트워크를 통해 신속하게 부품을 공급하고 있습니다. 이와 함께, 현대건설기계는 향후 해외에 2~3개소의 물류센터를 추가로 건립해 고객들이 더 쉽고 빠르게 부품을 공급받을 수 있도록 할 예정입니다. 특히 최근에는 고객들이 순정부품을 쉽게 식별할 수 있도록 부품에 홀로그램 태그를 부착하고, 순정 포장박스를 적용하는 등 소비자 보호에도 적극 나서고 있습니다. 더불어 현대건설기계는 고품질/저비용의 경제형 부품 (Economic parts) 개발에도 나서 고객의 경제적인 부담을 줄이고 있습니다. 현재 투스(tooth), 필터, 언더캐리지와 같은 주요 소모품류부터 엔진부품인 알터네이터, 스타트모터, 워터펌프와 메인펌프, 로터리파츠에 이르기까지 다양한 경제형 부품을
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개발했으며, 앞으로 공급 품종을 더욱 확대해 나갈 계획입니다.이와 같은 영업활동에 따라 지난해 연결기준 매출액은 3조 2,843억원을 기록하였으며, 1,607억원의 영업이익이 발생하였습니다. 이는 코로나19(COVID-19) 팬데믹에도 불구하고, 글로벌 건설경기 부양책 등으로 인해 발생하였으며 2022년에도 철저한수익성 위주의 경영을 수행할 계획입니다.올해는 연결기준 매출액 3조 5,623억원 달성이라는 경영계획을 수립했습니다. 이 목표를 달성하기 위하여 각 사업부문별 전문화를 추진함과 동시에 연구개발 투자 등 지속성장 기반마련을 중점적으로 추진해 나가고자 합니다.경영진은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰를 유지하고 향후 사업의 발전을 지탱하기 위해 부채 총계를 자본 총계로 나눈 부채비율 및 순차입금을 자본 총계로 나눈 순차입금비율, 영업이익을 이자비용으로 나눈 이자보상배율을 주요경영지표로 이용하고 있습니다. 당기에는 코로나 팬데믹에 대비하여 선제적으로 유동성을 확보함에 따라 부채비율 및 순차입금 비율 등이 다소 상승하였습니다. 당기말과 전기말 현재의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 부채 총계 자본 총계 예금(*1) 차입금(*2) 부채비율 순차입금비율(*3) (*1) 예금은 현금및현금성자산 및 장단기금융상품이 포함되어 있습니다.(*2) 차입금은 장ㆍ단기금융부채 및 장ㆍ단기 리스부채가 포함되어 있습니다.(*3) (차입금-예금)/자본 총계 입니다. 당기의 이자보상배율과 산출근거는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기 전기 1. 영업이익 2. 이자비용 3. 이자보상배율(1÷2) 3. 재무상태 및 영업실적1) 요약 연결재무상태표 (단위 : 백만원, %) 구 분 제 5 기말 제 4 기말 제 3 기말 전기대비증감율 [유동자산] ㆍ현금 및 현금성자산 ㆍ단기금융자산 ㆍ매출채권 및 기타채권 ㆍ재고자산 ㆍ기타 [비유동자산] ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [자본조정] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] [비지배지분] 자본총계 부채비율 ※ 상기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.재무상태는 다음과 같습니다. 자산은 브라질법인 신규 취득으로 인해 유동자산은 9.03% 증가하고, 비유동자산은 0.56% 감소하여 전년 대비 5.91% 증가한 3조 5,543억원입니다. 부채 역시 유동성 확보를 위한 차입금이 증가함에 따라 유동부채가 29.62% 증가하고, 비유동부채가 17.07% 감소하여, 전년 대비 13.47% 증가한 2조 65억원입니다. 자본은 지배기업의 소유주지분 당기순이익이 증가하였으나 자본조정 감소로 인해 전년 대비 2.5% 감소한 1조 5,478억원입니다. 이에 따라 2021년말 부채비율은 전년 대비 18.2% 증가한 129.6% 입니다. 2) 요약 연결손익계산서 (단위 : 백만원, %) 구 분 제 5 기 제 4 기 제 3 기 전기대비증감율 매 출 액 매 출 원 가 매 출 총 이 익 판 매 비 와 관 리 비 영 업 이 익 금 융 수 익 금 융 비 용 기 타 영 업 외 수 익 기 타 영 업 외 비 용 법인세비용차감전순이익 법 인 세 비 용 당 기 순 이 익 영업실적은 다음과 같습니다.매출은 글로벌 건설경기 확대, 신흥국 인프라투자 등으로 매출 3조 2,843억원을 기록하였으며, 이에 따라 1,607억원의 영업이익이 발생하였습니다. 영업외손익 및 법인세비용을 차감한 당기순이익은 1,264억원이 발생하였습니다.3) 사업부문별 영업실적당사는 2017년 4월 현대중공업 건설장비사업부문이 인적분할하여 설립된 단일사업부문으로서 사업부문별 영업실적 기재는 생략합니다. 향후 부품회사 분사 등 사업부문별 전문화에 따른 사업부문 신설시 별도 기재할 예정입니다. 4) 주요 고려 요인당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR, CNY, JPY 등 입니다.당사는 향후 판매와 구매 예상금액과
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관련하여 환위험에 노출된 외화표시 매출채권과 매입채무의 환위험을 회피하고 있습니다. 환위험의 회피수단으로 주로 보고기간 말부터 만기가 2년 미만인 선도거래계약을 사용하고 있습니다. 필요한 경우, 선도거래계약 만기를 연장합니다. USD 등 매출채권의 수금예정일에 만기가 도래하는 선도거래계약을 통해 회피하고 있습니다. 외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 연결실체는 단기 불균형을 해소하기 위해 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다. - 당기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당기 전기 평균환율 기말환율 평균환율 기말환율 USD EUR CNY JPY(100) - 민감도 분석당기말과 전기말 현재 원화의 USD, EUR, CNY, JPY, 기타통화 대비 환율이 높았다면, 연결실체의 손익은 증가하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 연결실체가 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 구체적인 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 환율변동 손익 효과 당기 전기 USD 3% 상승 EUR 3% 상승 CNY 3% 상승 JPY 3% 상승 기타통화 3% 상승 당기말 현재 상기 제시된 통화에 비하여 원화가 강세인 경우, 다른 변수가 동일하다면 상기 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다.5) 자산손상 및 감액손실당사는 시장 상황 및 경쟁 환경 변화에 따른 건설기계, 산업차량, 부품 제품 및 기술개발을 진행하고 있으며 기술적 실현가능성이 높고 개발완료 후 양산 및 기술 적용을통해 미래경제적 효익 창출이 기대되는 개발건에 대하여 개발비를 인식하고 이를 경제적 내용연수 동안 상각하여 제조원가로 처리하고 있습니다. 한편, 중요 프로젝트별 잔여상각기간은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 분류 프로젝트 명 당기말 전기말 장부가액 잔여상각기간 장부가액 잔여상각기간 개발비 친환경 건설기계 관련 외 소형 건설기계 관련 외 (개발 진행중) (개발 진행중) 주행모터 ASS’Y 개발외 1.08 ~ 4년 선회모터 ASS’Y 개발외 (개발 진행중) 합 계 당기와 전기 중 연결실체가 인식한 개발비 손상차손의 금액은 각각 6,371백만원 및 23,309백만원이며, 영업외비용으로 인식되었습니다. 이는 중단영업손익으로 대체된금액을 포함한 금액입니다. 당기에 인식한 손상차손은 제품의 수요 부진 등의 사유로 인해 자산성이 없다고 판단되는 개발과제에 대한 손상차손과 손상 징후가 발생한 개발비에 대하여 장부금액과 사용가치를 비교하여 인식한 손상차손으로 구성되어 있습니다. 개발비가 포함된 현금창출단위의 회수가능액은 회사의 사업계획에 따라 현금창출단위로부터 발생할 것으로 기대되는 미래현금흐름의 현재가치(사용가치)에 기초하여 측정되었습니다. 사용된 할인율은 11%이며, 향후 추정치는 2022년은 사업계획에 따라 추정하였으며, 2023년부터 제품별 지역별 성장률을(0~11%) 적용하였습니다. 이에 따라 산출된 회수가능액이 장부금액보다 낮은 것으로 추정된 개별개발과제에 대하여 손상차손을 인식하였습니다. 당기와 전기 중 개발비 손상차손의 내역은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위:백만원) 분류 프로젝트 명 손상전 장부금액 손상차손 손상후 장부금액 회수가능액 평가방법 개발비 사용가치 개발비(*) 사용가치 합 계 (*)해당 손상차손 금액은 중단영업손익으로 분류하였습니다. ② 전기 (단위:백만원) 분류 프로젝트 명 손상전장부금액 손상차손 손상후장부금액 회수가능액평가방법 개발비 사용가치 개발비(*) 사용가치 (*)해당 손상차손 금액은 중단영업손익으로 분류하였습니다. 6) 조직변경 및 사업부문의 재조직 등 (1) 물적 분할 지배기업은 2018년 12월 20일 이사회에서 각 사업부문별 경쟁력을 강화하고, 경영위험의 분산, 각 부문별 지속성장을 위한 전문성 및 각 사업의 고도화를 추진하고자 건설기계 사업부문과 부품 사업부문을 분할하는 결의를 하였습니다.
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회사분할의 주요 내용은 다음과 같으며, 2019년 3월 26일 주주총회에서 최종 승인되었습니다. 구분 내용 분할방법 물적분할 분할회사 분할존속회사 현대건설기계 주식회사 분할신설회사 현대코어모션 주식회사(가칭) 분할일정 이사회 결의일 2018년 12월 20일 주주총회일 2019년 03월 26일 분할기일 2019년 04월 01일 (2) 희망퇴직당사는 인적분할 후 독자경영을 하여 조직의 체질개선을 통한 경쟁력 강화를 위해 희망퇴직을 실시한 바 있습니다. 이 희망퇴직으로 조직의 유연성과 전문성을 제고하여젊고 역동적인 조직문화를 조성할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.(3) 조직변경당사는 2018년 12월 사업부문별 전문화를 통한 경쟁력 강화의 일환으로 부품사업 및 산업차량사업 조직을 분리하여 신설하였습니다. 7) 신규사업의 개요 및 진행상황해당사항이 없습니다. 4. 유동성 및 자금의 조달과 지출1) 유동성에 관한 사항 - 당기말과 전기말 현재 당사의 유동성 현황은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 현금 당좌예금 기타(MMDA 등) 합 계 2) 자금의 조달 - 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원) 구 분 차입처 이자율 당기말 전기말 국내연결기업: ㈜하나은행 외 원화일반대출 한국산업은행 외 소 계 해외연결기업: 외화대출 ㈜하나은행 외 소 계 유동성장기차입금 합 계 - 당기말과 전기말 현재장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 차입처 이자율 당기말 전기말 국내연결기업: 원화일반대출 ㈜국민은행 원화일반대출 ㈜우리은행 외화일반대출 ㈜신한은행 시설자금대출 ㈜국민은행 시설자금대출 중국농업은행 시설자금대출 한국산업은행 시설자금대출 농협은행㈜ 소 계 해외연결기업: 외화대출 소 계 유동성장기차입금 합 계 - 당기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 종목 발행일 만기일 이자율 당기말 전기말 보증여부 제2-2회 무보증사채 제3회 무보증사채 제4회 무보증사채 제5회 무보증사채 제6회 무보증사채 제7-1회 무보증사채 제7-2회 무보증사채 제8회(*) 무보증사채 제9회(*) 무보증사채 제10회 무보증사채 소 계 사채할인발행차금 유동성사채 유동성사채할인발행차금 합 계 3) 자금지출당사 및 종속회사의 현금및현금성자산은 영업활동 및 투자활동을 통하여 4,107억원 증가하였으며 장ㆍ단기차입 등 재무활동을 통하여 828억원 증가하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 5 기 제 4 기 제 3 기 기초 현금및현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 매각예정자산의 순현금 변동 환율변동효과 기말 현금및현금성 자산 5. 부외거래회사에 영향을 미칠 수 있는 중요한 소송사건, 우발채무 등은 사업보고서 'XⅠ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'을 참고하시기 바랍니다.6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항1) 회사의 회계정책회사는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하고 있으며, 회사가 채택하고 있는 중요한 회계정책의 구체적인 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석' 중 '3. 유의적인 회계정책' 을 참조하시기 바랍니다.2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항환경관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 현대바이오사이언스는 현대전자로부터 분사하여 2000년 5월 25일에 설립되었으며 현재는 피부용 비타민C 신물질인 '비타브리드'를 원료로 한 바이오 화장품, 양모제 등 제조, 판매를 주요사업으로 하고 있습니다.경상북도 김천의 비타브리드 생산공장과 일본, 미국 등 해외합작법인을 통해 안정적인 생산, 판매망을 구축하고 있습니다. 2012년 시작한 바이오 사업에 집중하기 위해 현대전자로부터 이어온 IT사업 대부분을 2018년 6월부로 중단하고 2018년 8월 상호를 현재의 현대바이오사이언스로 변경하였습니다. 당기 3분기까지 매출액은 연결재무제표 기준 6,721백만원입니다. 전체 매출액에서 IT사업부문이 차지하는 비중은 지속적으로 감소하여 당기에는 전체 매출액 대비 0.1% 미만이며 매출의 대부분은 바이오 화장품, 양모제 판매입니다. 최근에는 ‘비타브리드’를 이용한 바이오 화장품 등 사업 외에도 최대주주인 ㈜씨앤팜과 공동으로 코로나19 치료제, 췌장암 치료제 개발에 참여하며 사업영역을 넓혀가고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사의 주요 제품은 바이오 화장품, 양모제 등입니다.주요 제품군별 매출액 및 매출비중 현황은 '4. 매출 및 수주상황 - 가. 매출실적(연결기준)'을 참조하시기 바랍니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 당사의 주요 제품인 바이오 화장품 및 양모제의 원재료에는 비타민C 파우더 및 다수의 첨가물이 있습니다. 동 제품의 경우 매출액에서 원재료가 차지하는 비중이 낮아 원재료 가격변동이 사업부문의 수익성에 별다른 영향을 미치지 않습니다. 나. 생산설비 (1) 생산능력자체 생산시설을 통해 양모제 등 제품의 원료가 되는 비타브리드C 파우더를 생산하고 있으며, 완제품은 외주공장을 통해 생산하고 있습니다. (단위 : kg) 구분 제22기 제21기 제20기 비타브리드C 파우더 주1) 제22기 생산능력 산출내역 (비타브리드C 파우더 기준) - 구공장 : 1주기(cycle)당 12kg × 주당 3주기 × 52주 = 1,872kg - 신공장 : 1주기(cycle)당 36kg × 주당 3주기 × 52주 = 5,616kg주2) 위 생산능력은 최대 생산능력이 아닌 정상가동 기준이며 매출증가에 따른 소요량 변화에 따라 1주기당 생산량 및 주당 생산주기를 늘려 생산량의 증량이 가능함. (2) 생산실적 및 가동율 품목 제22기 생산실적 제22기 3분기 가동율 비타브리드C 파우더 등 주1) 비타브리드 파우더 개량 전 기존재고 소진을 위해 일시적으로 파우더 생산을 중단하였다가 재가동함.주2) 가동율은 비타브리드C 생산실적을 생산능력으로 나눈 비율임. (3) 생산설비의 현황 당사는 경북 김천시 아포농공단지 내에 본사 및 생산공장이 있으며, 공시지가 1,651백만원 상당의 토지 16,204㎡와 지방세 과세시가표준액 기준 1,379백만원 상당의 건물을 보유하고 있습니다.당사는 김천공장 토지, 건물 및 기계장치를 한국산업은행 차입금과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다. 당기중 당사 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (연결재무제표 기준) (단위: 원) 구 분 계 정 명 기 초 취 득 처 분 등 감가상각비 대 체 환율차이 기 말 취득원가 토지 건물 기계장치 금형 기타의유형자산 사용권자산 건설중인자산 합 계 감가상각누계액 건물 기계장치 금형 기타의유형자산 사용권자산 합 계 순장부금액 토지 건물 기계장치 금형 기타의유형자산 사용권자산 건설중인자산 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적(연결기준) (단위 : 백만원) 품 목 제22기 제21기 제20기 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 바이오 양모제 및 화장품 해 외 국 내 합 계 디스플레이 제품 해 외 국 내 합 계 기타 해 외 국 내 합 계 합 계 해 외 국 내 합 계 주1) K-IFRS 연결 기준주2) 제품별 매출액 비중은 총 매출액 대비 해당 매출액의 비중 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 바이오사업부문 당사의 바이오사업부문은 제품을 온/오프라인 총판점 및 홈쇼핑 등을 통해 판매하고 있으며 지속적으로 판매채널을 확대할
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계획을 가지고 있습니다. 당사는 일본, 미국, 중국, 유럽 및 동남아시장에 제품을 공급하고 있으며 지속적으로 해외시장 개척을 통한 매출확대에 노력하고 있습니다.(2) IT사업부문 판매경로는 대부분 해외 판매 법인을 통한 판매입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 'III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 36. 재무위험관리의 목적 및 정책' 참조 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 (1) 최대주주 (주)씨앤팜과 특허권 양수도 계약을 체결한 바 있으며 내용은 다음과 같습니다. 거래상대방 및 회사와의 관계 (주)씨앤팜 (최대주주) 거래종류 무형자산(특허권) 양수 거래일자 거래대상물 비타브리드C 관련 특허권 10건 거래목적 비타브리드C 관련 제품이 회사의 주된 매출을 이루고 있는 상황에서 해당제품의 원천기술과 관련된 특허권의 양수를 통해 주력사업에 대한 불확실성을 해소하고 안정적 사업기반을 확보하고자 함 거래금액 170억원 (2) 최대주주 (주)씨앤팜으로부터 신약 관련 사업권을 양수하고자 하는 계약을 체결한 바 있으며 내용은 다음과 같습니다. 계약상대방 및 회사와의 관계 (주)씨앤팜 (최대주주) 계약종류 사업권(독점판매권) 양수(예약) 계약일자 계약대상물 신약(췌장암 치료용 폴리탁셀) 관련 독점적 판매권 계약목적 췌장암 신약 독점 판매권 확보를 통해 신규사업의 동력을 마련하고자 함 계약금액 계약금 30억원 (20억원: 2019년 6월30일까지, 10억원: 2019년 12월31일까지) 기타 계약조건 - (주)씨앤팜으로부터 췌장암 신약 독점 판매권을 추후에 양수 받기로 하고, 씨앤팜에게 계약금 30억원을 지급함. - 신약 독점 판매권의 행사가 불능에 빠진 경우에는 기지급 계약금을 반환 받기로 함. - 신약 독점 판매권을 양수 받는 대가는 임상 1/2a 시험이 완료될 때까지 양 당사자가 선정한 가치평가기관이 평가한 금액의 평균 금액을 참조하여 협의로 정하기로 함. (3) 최대주주 (주)씨앤팜으로부터 신약 관련 독점적 사업권을 양수하고자 하는 내용의 '신약 공동개발 및 지식재산권 양수도 예약 관련 약정'을 체결한 바 있으며 내용은 다음과 같습니다. 계약상대방 및 회사와의 관계 (주)씨앤팜 (최대주주) 계약종류 신약 공동개발 및 지식재산권 양수도 예약 계약일자 계약대상물 신약(췌장암 치료용 폴리탁셀) 관련 독점적 사업권※ 위 사업권이란 췌장암치료용 약물에 대해 특허권자 로서의 권리를 가지고 신약을 독점적으로 생산 및 판매할 권리를 말하며 향후 사업권 양수도가 이루어지면 관련 특허권은 특허권 분할양도 또는 전용사용권 설정 등의 형태로 회사에 귀속될 예정임. 계약목적 췌장암 신약 독점 사업권 확보를 통해 신규사업의 동력을 마련하고자 함 계약금액 - 계약금: 280억원※ 향후 협의를 통해 추가 계약금을 지급할 수 있으나, 전체 계약금의 규모는 가치평가금액(132,405백만원)의 30%(39,721백만원)를 초과할 수 없음. - 사업권양수도 대가 : 최종적인 사업권 양수도 대가는 췌장암 신약 임상 1/2a 시험이 완료될 때까지 양 당사자가 선정한 가치평가기관이 평가한 금액의 평균 금액을 참조하여 협의로 정하기로 하되, 이번에 평가한 가치평가금액(132,405백만원)을 초과할 수 없음. 계약금액의 산정 외부평가기관의 가치평가액을 감안하여 결정 기타 계약조건 - 본 계약은 양 당사자간 2019.06.28일자 사업권(신약관련 독점판매권) 양수도계약을 대체하는 건임. - 계약금 280억원의 지급 방법 : (주)씨앤팜으로부터 췌장암 신약 독점 사업권을 추후에 양수 받기로 하고, 기존 계약의 계약금 30억원은 본 계약의 계약금으로 전환하고 계약 체결일로부터 7일 이내에 추가 계약금 250억원을 지급하기로 함.- 사업권 양수도 시기 : 췌장암 신약 임상 1/2a 시험이 완료되고 양수도 대가에 대한 협의가 완료된 이후로 하고 대가의 구체적인 지급방법과 지급시기 등에 관하여는 양 당사자의 협의로 정하기로 함. - 본 계약 체결 이후 신약 개발 과정에 소요되는 비용은 양수인이 부담하는 것을 원칙으로 하고, 양수인이
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부담한 비용에 대해서는 사업권 양도 대가 지급 시 감안하기로 함. - 계약금 반환 관련 계약 조항 사업권 양수도가 완료되기 이전에 본임상 실패 등 '양수인 측의 사정 이외의 사유'로 사업권의 행사가 불능에 빠진 경우, 양수인은 ⅰ) 양도인에 대한 '미지급 계약금' 지급채무를 면하고, ⅱ) 양도인에게 '이미 지급 한 계약금'의 반환을 청구할 수 있다. 단, 계약금 반환의 방법, 시기 등 구체적인 사항은 사업권의 행사가 불능에 빠진 직후 양 당사자의 협의로 정하기로 하며 계약금 반환을 담보하기 위해 양도인의 최대주주가 연대보증하기로 함. (4) 최대주주 (주)씨앤팜과 '코로나19 치료제 공동개발에 관한 협약서'를 체결한 바 있으며 내용은 다음과 같습니다. 계약상대방 및 회사와의 관계 (주)씨앤팜 (최대주주) 계약종류 코로나19 치료제 공동개발에 관한 협약 계약일자 계약대상물 코로나19 치료제 사업권 계약목적 신규사업의 동력 마련 계약금액 - 계약금: 30억원※ 위 계약금은 사업권 양수도 우선권에 대한 보증금이며 최종적인 양수도 대가는 임상 1상 종료 후 평가한 가치평가금액의 50%를 초과할 수 없으며 향후 치료제의 임상 1상이 실패할 경우 보증금 전액을 반환하기로 함. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 구분 수행업무 연구소 1) 바이오 양모제, 피부치료제 개발 2) 기능성 생활용품(샴푸, 치약 등) 개발3) 기능성 신소재 개발4) 표적항암제 등 신약 개발 5) 국책과제 수행 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제22기 제21기 제20기 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 다. 연구개발 실적 (1) 비타브리드 제품 개발 실적 연구 과제 연구 결과 및 기대 효과 개발시기 비타브리드 C - 무기전달체(LDH)에 비타민 C를 혼입시킨 유-무기 혼성체- 햇빛, 수분, 열 등에 노출되면 3-4시간 내에 대부분 파괴되는 비타민 C의 한계점을 극복 2012년 11월양산 512블랙 양모제 - 비타브리드 C 원료를 이용한 파우더와 액상의 2제형 제품- 탈모방지 및 양모 효과 2012년 11월양산 헤어2:8 양모제 - 탈모방지 및 양모 효과- 보급형 제품 2013년 5월양산 비타브리드 CFace - 피부 미백 및 주름개선 효과 2014년 1월양산 비타브리드 CAtosis - 아토피 피부염 개선 효과 2014년 1월양산 비타브리드 CEncaffo - 여드름성 피부 개선 효과 2014년 1월양산 비타브리드 CSoria - 건선 등의 피부염 개선 효과 2014년 1월양산 DPES - 유효물질 흡수촉진 시스템 2015년 6월 개발 완료 비타민C 2중 안정화 기술 - 비타민C를 액상 솔루션화한 상태에서 장기간 비타민C의 안정성과 효능을 유지 2015년 6월 개발 완료 VC12 FACE - DPES와 비타민C 2중 안정화 기술을 적용한 기능성 화장품 - 기존 자사 '비타브리드 C FACE'의 업그레이드 제품 - 피부 미백, 주름개선 및 안티에이징 효과 2015년 7월 양산 - DPES와 비타민C 2중 안정화 기술을 적용한 탈모방지 및 양모제품 - 기존 자사 '비타브리드 C HAIR28'의 업그레이드 제품 - 탈모 방지 및 양모 효과 2015년 7월 양산 비타브리드 C12 - DPES와 비타민C 2중 안정화 기술을 적용한 화장품 - 기존 자사 '비타브리드 C12 FACE POWDER'의 업그레이드 제품 - 피부 자극 테스트 완료 - 피부를 밝혀주는데 도움을 줌 2016년 03월 개발완료 비타브리드 C12 - DPES와 비타민C 2중 안정화 기술을 적용한 기능성 화장품 - 자외선으로부터 피부 보호 효과 2016년 03월 개발완료 비타브리드 C12 - DPES와 비타민C 2중 안정화 기술을 적용한 기능성 화장품 - 피부 미백 및 주름개선 2중 기능성 효과 2016년 03월 개발완료 비타브리드 C12 Cream - DPES와 비타민C 2중 안정화 기술을 적용한 기능성 화장품
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- 피부 미백 및 주름개선 2중 기능성 효과 2016년 03월 개발완료 비타브리드 C12 Eye Cream - DPES와 비타민C 2중 안정화 기술을 적용한 기능성 화장품 - 피부 미백 및 주름개선 2중 기능성 효과 2016년 04월 개발완료 비타브리드 C12 Gel Set - DPES와 비타민C 2중 안정화 기술을 적용한 기능성 화장품 - 피부 미백 및 주름개선 2중 기능성 효과 2016년 04월 개발완료 비타브리드 C12 - DPES와 비타민C 2중 안정화 기술을 적용한 화장품 - 피부 자극 테스트 완료 - 수분 공급, 피부 진정 및 케어 효과 2016년 04월 개발완료 비타브리드 C12 - DPES와 비타민C 2중 안정화 기술을 적용한 화장품 - 피부 자극 테스트 완료 - 수분 공급, 피부 진정 및 케어 효과 2016년 03월 개발완료 비타브리드 C12 - DPES와 비타민C 2중 안정화 기술을 적용한 화장품 - 수분 공급, 각질 완화, 피부 진정 및 케어 효과 2016년 05월 개발완료 - DPES와 비타민C 2중 안정화 기술을 적용한 기능성 화장품 - 피부 미백 및 주름개선 2중 기능성 효과 - 스킨+로션+에센스 단계를 한번에 해결 2016년 05월 개발완료 - DPES와 비타민C 2중 안정화 기술을 적용한 화장품 - 수분 공급, 각질 완화, 피부 진정 및 케어 효과 - 폼클렌저+샴푸+바디워시를 한번에 해결 2016년 05월 개발완료 비타브리드 C12 - DPES와 비타민C 2중 안정화 기술을 적용한 탈모방지 및 양모제품 - 두피를 깨끗하고 건강하게 관리 - 탈모 방지 및 양모 효과 2016년 04월 개발완료 비타브리드 C12 - DPES와 비타민C 2중 안정화 기술을 적용한 탈모방지 및 양모제품 - 타블렛 형태로 되어있어 편리하게 사용 - 두피를 깨끗하고 건강하게 관리 - 탈모 방지 및 양모 효과 2016년 04월 개발완료 비타브리드 C12 - DPES와 비타민C 2중 안정화 기술을 적용한 탈모방지 및 양모제품 - 타블렛 형태로 되어있어 편리하게 사용 - 두피를 깨끗하고 건강하게 관리 - 탈모 방지 및 양모 효과 2016년 04월 개발완료 비타브리드 - DPES와 비타민C 2중 안정화 기술을 적용한 샴푸 - 두피와 모발에 수분과 윤기를 부여 - 두피와 모발을 깨끗하고 건강하게 관리 2016년 05월 양산 비타브리드 - DPES와 비타민C 2중 안정화 기술을 적용한 탈모방지 및 양모샴푸 - 두피와 모발에 수분과 윤기를 부여 - 두피와 모발을 깨끗하고 건강하게 관리 - 탈모 방지 및 양모 효과 2016년 05월 양산 비타브리드 C12 스칼프 스팟 리커버리 - DPES와 비타민C 2중 안정화 기술을 적용한 모발 케어 전용 제품 - 모발 영양 및 두피 진정 효과 2016년 3월개발 완료 비타브리드 C12 헤어 인텐시브 케어 - DPES와 비타민C 2중 안정화 기술을 적용한 두피 케어 전용 제품 - 두피 보습 및 영양, 두피 진정 효과 2016년 3월개발 완료 비타브리드 C12 모델링 마스크 - 2제형 고함량 비타브리드 함유 모델링 마스크팩 - 홈쇼핑 전용 피부 케어 제품 2016년 6월양산 비타브리드 C12 - DPES와 비타민C 2중 안정화 기술을 적용한 병의원 전용 탈모방지 및 양모제(의약외품) - 기존 자사 '비타브리드 C12 Hair Solution’ 의 업그레이드 제품 - 고기능성 펩타이드와 식물줄기세포 추출물 함유로 효과를 극대화한 제품 - 두피를 깨끗하고 건강하게 관리 - 탈모 방지 및 양모 효과 2016년 9월양산 비타브리드 C12 - DPES와 비타민C 2중 안정화 기술을 적용한 병의원 전용 화장품 - 기존 자사 '비타브리드 C12 FACE BRIGHTENING Face Powder’의 업그레이드 제품 - 고기능성 펩타이드와 식물줄기세포 추출물 함유로 효과를 극대화한 제품 2016년 9월양산 비다브리드 C12 파우더 파운데이션 라이트 - 미네랄 파우더 구성되어 자외선 차단 효과, 안티에이징 효과, 외부 유해환경으로부터 피부를 보호하는 제품 - 고함량의 비타브리드를 함유하여 피부 결점을
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완벽하게 커버하면서 피부에 영양을 효과적으로 전달하는 제품 2016년 11월개발완료 비다브리드 C12 파우더 파운데이션 네추럴 - 미네랄 파우더 구성되어 자외선 차단 효과, 안티에이징 효과, 외부 유해환경으로부터 피부를 보호하는 제품 - 고함량의 비타브리드를 함유하여 피부 결점을 완벽하게 커버하면서 피부에 영양을 효과적으로 전달하는 제품 2016년 11월개발완료 비다브리드 C12 루스파우더 - 미네랄 파우더 구성되어 자외선 차단 효과, 안티에이징 효과, 외부 유해환경으로부터 피부를 보호하는 제품 - 고함량의 비타브리드를 함유하여 피부 결점을 완벽하게 커버하면서 피부에 영양을 효과적으로 전달하는 제품 2016년 11월개발완료 비타브리드 C12 스칼프 샴푸 - DPES와 비타민C 2중 안정화 기술을 적용한 탈모 증상 완화에 도움을 주는 기능성 샴푸- 두피 건강 및 모발에 충분한 영양감 부여- 탄력있고 윤기있는 모발로 관리- 피부 자극 테스트 완료 2017년 1월 개발 완료 비타브리드 C12 펫 샴푸 - DPES와 비타민C 2중 안정화 기술을 적용한 동물 의약외품 샴푸- 피부와 모발을 건강하게 관리- 민감한 반려견의 피부 보호 2017년 2월 개발완료 비타브리드 C12 페이스 브라이트닝 - 기존 자사 '비타브리드 C12 FACE POWDER'의 업그레이드 제품- 피부 자극 테스트 완료- 피부를 맑고 건강하게 가꾸어 줌 2017년 7월 개발완료 비타브리드 C12 헤어 토닉 세트 프로페셔널 - DPES와 비타민C 2중 안정화 기술을 적용한 탈모 증상 완화에 도움을 주는 기능성 화장품 - 기존 자사 '비타브리드 C12 Hair Solution'의 업그레이드 제품 - 피부 자극 테스트 환료- 두피와 모발을 건강하게 관리 2017년 7월 개발완료 비타브리드 C12 헤어 토닉 세트 스칼프 릴리프 - DPES와 비타민C 2중 안정화 기술을 적용한 탈모 증상 완화에 도움을 주는 기능성 화장품 - 기존 자사 '비타브리드 C12 Hair Solution'의 업그레이드 제품 - 피부 자극 테스트 환료- 외부 유해한경으로부터 손상된 두피를 건강하게 관리 2017년 7월 개발완료 비타브리드 C12 헤어 토닉 세트 프로페셔널 이엑스 - DPES와 비타민C 2중 안정화 기술을 적용한 탈모 방지의 일본 의약부외품 등록 제품 - 기존 자사 '비타브리드 C12 Hair Solution'의 업그레이드 제품 - 피부 자극 테스트 환료- 탈모 기능을 강화시킨 제품 2017년 7월양산 비타브리드 C12 스팟 - DPES와 비타민C 2중 안정화 기술을 적용한 여드름성 피부 제품 - 여드름성 피부 적합 테스트 완료 제품- 피부자극 테스트 완료- 신속한 트러블 개선 효과 2017년 7월 개발완료 비타브리드 C12 스팟 아크네 솔루션 - DPES와 비타민C 2중 안정화 기술을 적용한 트러블 케어 제품- 미국 otc 등록 제품 - 트러블 및 외부자극으로 부터 피부 보호 및 진정 효과- 피부자극 테스트 완료 2017년 7월 개발완료 비타브리드 C12 스팟 센스티브 솔루션 - DPES와 비타민C 2중 안정화 기술을 적용한 트러블 케어 제품- 피부 진정 및 보호 효과로 건강하게 관리 - 피부자극 테스트 완료 2017년 7월 개발완료 비타브리드 듀얼 세럼 클리니컬 리커버리 - DPES와 비타민C 2중 안정화 기술, DPES와 펩타이드 안정화 기술을 적용한 안티에이징 세럼- 미백, 주름개선 이중 기능성- 피부자극 테스트 완료 2017년 12월 개발완료 비타브리드 듀얼 아이 앤 페이스 크림 - DPES와 비타민C 2중 안정화 기술, DPES와 펩타이드 안정화 기술을 적용한 안티에이징 크림- 미백, 주름개선 이중 기능성- 피부자극 테스트 완료 2017년 12월 개발완료 비타브리드 듀얼 마스크 에이지 디파잉 앤 퍼밍 - DPES와 비타민C 2중 안정화 기술, DPES와 펩타이드 안정화 기술을 적용한 탄력 효과의 마스크 시트 - 미백, 주름개선 이중 기능성- 피부자극 테스트 완료 2018년 1월 개발완료 비타브리드 듀얼 마스크 브라이트닝 앤 루미너스 - DPES와 펩타이드 안정화
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기술을 적용한 미백 효과의 마스크 시트- 미백, 주름개선 이중 기능성- 피부자극 테스트 완료 2018년 1월 개발완료 비타브리드 듀얼 마스크 수딩 앤 밸런스 - DPES와 펩타이드 안정화 기술을 적용한 진정 효과의 마스크 시트- 피부자극 테스트 완료 2018년 1월 개발완료 비타브리드 씨 투웰브 페이셜 부스팅 워터 - 펩타이드 안정화 기술을 적용한 보습 토너 - 미백, 주름개선 이중 기능성 화장품 - 피부 자극 테스트 완료 2018년 10월 개발완료 비타브리드 씨 투웰브 올 데이 유브이 디펜스 - 비타민C 2중 안정화 기술 및 펩타이드 안정화 기술을 적용한 무기 자외선 차단제 - 미백, 주름개선, 자외선차단 3중 기능성 화장품 - 피부 자극 테스트 완료 2018년 10월 개발완료 비타브리드 씨투웰브 듀얼 드롭 세럼 - 비타민C 2중 안정화 기술 및 펩타이드 안정화 기술을 적용한 안티에이징 세럼 - 미백, 주름개선 이중 기능성 - 피부자극 테스트 완료 2019년 7월양산 비타브리드 씨투웰브 데일리-씨 밸런싱 클렌징 밤 - 비타민C 2중 안정화 기술을 적용한 밤 타입 클렌저 - 피부자극 테스트 완료 2019년 7월양산 비타브리드 씨투웰브 데일리-씨 밸런싱 폼 클렌저 - 비타민C 2중 안정화 기술을 적용한 폼 클렌저 - 피부자극 테스트 완료 2019년 7월양산 비타브리드 씨투웰브 딥 클렌징 샴푸 샷 - 비타민C 2중 안정화 기술을 적용한 두피 및 모발 케어 제품 - 두피를 깨끗하고 건강하게 관리해주고, 모발을 부드럽게 관리 - 피부자극 테스트 완료 2019년 7월양산 비타브리드 씨투웰브 퓨리파잉 샴푸 샷 - 비타민C 2중 안정화 기술을 적용한 두피 및 모발 케어 제품 - 두피를 진정시켜주고, 모발을 부드럽게 관리 - 피부자극 테스트 완료 2019년 7월양산 (2) 코로나19 치료제 임상시험회사는 최대주주 (주)씨앤팜과 코로나19 치료제 공동개발에 관한 협약을 체결(2021.05.28)하고 국내에서 임상시험을 진행하고 있습니다. 이와 관련하여 보고서 제출일 현재까지의 주요 진행사항은 아래와 같습니다. 일자 진행사항 1상 임상시험계획 신청서 제출 1상 임상시험계획 승인 2상 임상시험계획 신청서 제출 1상 임상시험 결과 발표 2상 임상시험계획 승인 1상 임상시험 결과 발표 2상 임상시험계획 승인 7. 기타 참고사항 가. 사업부문별 현황 (1) 바이오 부문 ① 사업의 개요당사는 2012년 상반기부터 기존 디스플레이 사업의 경쟁이 심화됨에 따라 신규 성장동력의 필요성을 느끼고 바이오 사업을 신규사업으로 추진하여 현재는 피부재생용 유·무기 복합 신소재인 “비타브리드C 파우더”를 개발, 생산하여 양모제 및 피부관리용 제품 등을 개발, 생산하고 국내 판매는 물론 일본 등의 해외시장에도 진출하여 성과를 나타내고 있습니다. ② 시장 현황 코스메슈티컬(Cosmeceutical)사업 또는 바이오 화장품사업을 둘러싼 업계의 생존경쟁이 가속화될 것으로 전망되는 가운데 코스메슈티컬은 화장품(Cosmetic)과 의약품(Pharmaceutical)의 합성어로, 제약사나 병원에서 연구·개발에 참여한 화장품으로 주로, 병·의원을 통해 판매되지만 최근에는 유통망이 확대되면서 대형마트나 드럭스토어에서도 쉽게 접할 수 있게 되었습니다. 바이오화장품은 인공적으로 합성한 화장품과 달리 생물이 자연적으로 만들어 내는 물질을 응용해 바이오테크놀로지(생명공학·Biotechnology·BT)를 적용해 만든 화장품으로 다양한 피부 문제를 적극적으로 개선할 수 있는 화장품을 말합니다. 2000년대 초반부터 활성화되기 시작한 국내 코스메슈티컬 시장은 2013년 기준 연 매출 5,000억원 규모로 커졌으며 현재는 전체 화장품 시장의 4% 수준에 불과하지만 매년 15% 이상의 높은 성장세로 전체 화장품 시장의 성장률을 크게 웃돌고 있습니다. 전 세계적으로도 일반 스킨케어 부문에 비해 2배 빠른 속도로 성장하며 높은 잠재력을 보여주고 있습니다. 또한, 유전적 요인과 더불어 불규칙한 식생활, 스트레스, 음주, 흡연 등 환경적 요인으로 인한 후천적 탈모가 증가하고 탈모의 상징으로
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여겨졌던 40~50대 중장년층 이외에도 20대 젊은층과 여성에게서도 탈모가 급증, 탈모와 두피 관리에 대한 관심이 갈수록 높아지고 있습니다. 국민건강보험공단에 따르면 국내 탈모 인구는 1,000만명이며 세계적으로는 남성의 42%가 탈모로 고민할 정도로 전 세계적인 문제로서, 이들 탈모인구를 타겟으로 한 업계의 움직임도 더욱 분주해지고 있는 상황입니다. 이에 따라 관련 시장의 규모도 매년 20~30%의 고성장을 거듭하고 있습니다. 국내 탈모방지 및 양모제, 모발이식 등 관련 전체 시장 규모는 약 4조원대에 육박할 것으로 전망되고 있으며, 매년 20% 이상의 성장률이 전망되고 있습니다. 그러나, 전체 탈모시장의 대부분은 탈모치료제로 분류되는 의약품이 아닌 의약외품 등의 외용제나 샴푸 등의 화장품 또는 공산품이 차지하고 있는 상황이어서 이에 따라 두피 관리 시장은 다양한 제품들이 추가될 것으로 보여 그 규모가 더욱 확대될 것으로 예상됩니다. ③ 영업 현황 당사는 2012년 3월부터 차세대 바이오 융합기술을 토대로 바이오 사업을 시작하여 2012년 10월 바이오 생산 공장을 준공하고 순수 비타민C와 생체 친화형 미네랄과의 혼성 바이오 신물질 '비타브리드 C'를 생산하여, 이를 이용한 다양한 제품을 출시하여 판매하고 있습니다. 제품 출시 이후 국내에서는 온/오프라인 총판점, 홈쇼핑, 제약회사 등을 통한 안정적인 판매망을 구축하였습니다. 또한 일본, 미국, 중국, 유럽 및 동남아 시장에도 제품을 공급하고 있으며 지속적인 해외시장 개척을 통한 매출확대에 노력하고 있습니다. 2017년 3월에는 바이오 사업의 매출 규모가 확대되고 비타브리드 원재료에 대한 소요량이 증가할 경우를 대비한 바이오 원재료 생산 신공장을 완공하였습니다. 사업진출 이후 지속적인 투자와 사업구조 개편 노력의 결과 2017년에는 바이오 부문의 매출액 규모가 기존의 디스플레이 사업을 넘어서게 되어 회사의 주력사업으로 자리잡게 되었습니다. (2) IT 부문 당사는 바이오사업 집중을 위해 2018년 6월말부로 디스플레이 제품의 자체생산을 중단하였으며 미국현지법인이 협력사를 통해 상품을 공급받아 납품을 진행하는 방식으로 사업을 운영하고 있습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의개요 작성기준에 따른 추가사항 기재, 보완 당사의 주요 생산 제품은 스마트폰/태블릿/3D 깊이인식 카메라모듈입니다. 당사의 카메라 모듈 제품은 글로벌 카메라 고객사의 스마트폰, 태블릿, 노트북 등에 채용되고 있습니다. 3D 카메라 모듈은 두 개의 카메라 렌즈 또는 IR(적외선)센서 등을 사용하여 영상에 깊이 정보를 부여하는 제품으로 3D스캔 기능을 중심으로 자율주행 및 동작인식 등의 기술과 접목하여 디스플레이 기반 IT기기 업체는 물론 드론, 자동차, 로봇 등 업체에 공급하고 있습니다. [ 당사 주요 사업 분야 ] 사업부문 주요품목 비고 (전방시장) 카메라 모듈 - 카메라 모듈 (CCM) - IT기기 산업(스마트폰/태블릿/노트북 등) - 가전 산업(TV/에어콘/청소기 등) - 기타(AR/VR/로봇/자율주행/드론 등) 당사의 주요 생산 제품은 스마트폰/태블릿/3D 깊이인식 카메라모듈입니다. 당사의 카메라 모듈 제품은 글로벌 카메라 고객사의 스마트폰, 태블릿, 노트북 등에 채용되고 있습니다. 3D 카메라 모듈은 두 개의 카메라 렌즈 또는 IR(적외선)센서 등을 사용하여 영상에 깊이 정보를 부여하는 제품으로 3D스캔 기능을 중심으로 자율주행 및 동작인식 등의 기술과 접목하여 디스플레이 기반 IT기기 업체는 물론 드론, 자동차, 로봇 등 업체에 공급하고 있습니다. [ 당사 주요 사업 분야 ] 사업부문 주요품목 비고 (전방시장) 카메라 모듈 - 카메라 모듈 (CCM) - IT기기 산업(스마트폰/태블릿/노트북 등) - 가전 산업(TV/에어콘/청소기 등) - 기타(AR/VR/로봇/자율주행/드론 등) 당사는 2021년 연결기준 카메라 모듈 제품군에서 5,018 억원, 샘플 등 기타 제품군에서 11억원의 매출을 기록했습니다. 지속적인 글로벌 반도체 수급 불안정세 및 코로나 19 상황에서도 적극적인 투자를 통해 내부 생산성 개선을 추진하고 있습니다.또한, 당사의 주력 제품군인 스마트폰 카메라 모듈뿐만 아니라 3D Depth Sensing 카메라 모듈의 시장 경쟁력을 강화하기 위해 주요 양산장비(주로 초점, 실착검사 등을 수행하는 테스트 장비)를 내재화하여 경쟁력 있는 양산기술을 확보해나갈 계획입니다. Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항2. 임원의 보수 등가. 이사, 감사의 보수현황 등(2) 보수지급금액(2)-1 이사ㆍ감사 전체 기재 오류 (2) 보수지급금액 (2)-1 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 (2) 보수지급금액 (2)-1 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항2. 임원의 보수 등나. 주식매수선택권의 부여내역(1) 이사, 감사에 대한 주식매수선택권 부여내역 주식매수선택권의공정가치 주석추가 주1) 주식매수선택권의 공정가치 산출방법은 "Ⅲ. 재무에관한사항 > 5. 재무제표 주석 > 주석21. 기타자본 > (4)주식기준보상제도"을 참조하시기 바랍니다. 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인서명(제18기 사업보고서)_1.jpg 대표이사등의 확인서명(제18기 사업보고서)_1 사 업 보 고 서 (제 18 기) 사업연도 2021년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2022년 3월 17일 제출대상법인 유형 : 주권상장법인 면제사유발생 : 해당사항 없음 회 사 명 : 주식회사 나무가 대 표 이 사 : 원 태 연 본 점 소 재 지 : 경기 성남시 중원구 사기막골로 124, 709호(상대원동, SKn테크노파크) 작 성 책 임 자 : (직 책) 상무 (성 명) 김 용 철 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인서명(제18기 사업보고서).jpg 대표이사등의 확인서명(제18기 사업보고서)
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사의 주요 생산 제품은 스마트폰/태블릿/3D 깊이인식 카메라모듈입니다. 당사의 카메라 모듈 제품은 글로벌 카메라 고객사의 스마트폰, 태블릿, 노트북 등에 채용되고 있습니다. 3D 카메라 모듈은 두 개의 카메라 렌즈 또는 IR(적외선)센서 등을 사용하여 영상에 깊이 정보를 부여하는 제품으로 3D스캔 기능을 중심으로 자율주행 및 동작인식 등의 기술과 접목하여 디스플레이 기반 IT기기 업체는 물론 드론, 자동차, 로봇 등 업체에 공급하고 있습니다. [ 당사 주요 사업 분야 ] 사업부문 주요품목 비고 (전방시장) 카메라 모듈 - 카메라 모듈 (CCM) - IT기기 산업(스마트폰/태블릿/노트북 등) - 가전 산업(TV/에어콘/청소기 등) - 기타(AR/VR/로봇/자율주행/드론 등) 당사는 2021년 연결기준 카메라 모듈 제품군에서 5,018 억원, 샘플 등 기타 제품군에서 11억원의 매출을 기록했습니다. 지속적인 글로벌 반도체 수급 불안정세 및 코로나 19 상황에서도 적극적인 투자를 통해 내부 생산성 개선을 추진하고 있습니다.또한, 당사의 주력 제품군인 스마트폰 카메라 모듈뿐만 아니라 3D Depth Sensing 카메라 모듈의 시장 경쟁력을 강화하기 위해 주요 양산장비(주로 초점, 실착검사 등을 수행하는 테스트 장비)를 내재화하여 경쟁력 있는 양산기술을 확보해나갈 계획입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품등에 관한 사항 (단위 : 백만원) 제품군 2021년(제18기) 2020년(제17기) 2019년(제16기) 카메라 모듈 기타 합 계 주1) 연결기준이며, 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 주2) 기타매출액은 개발 샘플 , 원부자재 및 기타 제품군등의 매출액입니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 제품군 2021년(제18기) 2020년(제17기) 2019년(제16기) 카메라 모듈 주1) 연결기준이며, 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 주2) 판매가격은 매출액 / 매출수량으로 산정하였습니다. 단, 양산 가격과 차이가 크게 발생하는 샘플 매출등은 제외하였습니다. 주3) 주요가격 변동원인 : 당사의 매출에 따른 거래 통화는 일반적으로 미 달러화이기 때문에 환율에 따라 가격변동이 발생할 수 있습니다. 또한 동일한 제품군에 다양한품목이 존재하기 때문에 품목 별 판매수량의 증감에 따라 가격 변동이 발생할 수 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료등에 관한 사항 (단위 : 백만원) 매입유형 품목 주요거래처 2021년(제18기) 2020년(제17기) 2019년(제16기) 원부자재 SENSOR 소니코리아 외 13개업체 VCM 재영솔루텍외 9개업체 LENS Sunny Optics외 8개업체 PCB 뉴플렉스외 8개업체 IC 동운 외 4개업체 CONN 텔콤 외 6개업체 HOLDER 신일 외 3개업체 FILTER 옵트론텍외 5개업체 ETC 기타 합 계 주1) 매입처중 회사와 특수한 이해 관계를 갖는 거래처는 존재하지 않습니다. 주2) 종속회사 매입액의 90% 이상이 지배회사(국내법인)와 종속회사간 특수관계자 매출이며, 이러한 이유로 지배회사 매입액 기준으로 작성하였습니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 2021년(제18기) 2020년(제17기) 2019년(제16기) SENSOR VCM LENS PCB 주1) 원부자재 중 가장 큰 비중을 차지하는 SENSOR, VCM, LENS, PCB에 대하여 가격 변동추이를 산정하였습니다. 사업연도별 가격은 해당 품목의 전체 매입금액을 매입수량으로 나눈 단순평균 방식으로 산정하였습니다. 다. 공급시장현황 당사가 사용하는 대부분의 원재료는 일반적으로 시장에서 매입할 수 있는 제품으로 안정적으로 공급받을 수 있는 원재료입니다. 라. 생산능력 및 생산실적 (단위 : 천개, USD) 품목 구 분 2021년(제18기) 2020년 (제17기) 2019년 (제16기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 카메라 모듈 생산능력 생산실적 가 동 율 주1) 상기 생산능력 및
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생산실적은 연결기준으로 작성하였습니다. 주2) 최종 공정인 TEST 공정의 생산능력입니다. 주3) 계산근거 : 월 평균 생산능력*월*설비 보유대수 (주야 2교대 기준) 마. 생산설비 (단위 : 백만원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 대체 기타증감 기말 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 정부보조금 비품 시설장치 건설중인자산 합 계 주1) 연결기준이며, 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천개, 백만원) 제품군 판매구분 2021년(제18기) 2020년 (제17기) 2019년 (제16기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 카메라 모듈 내수 수출 소계 기타 내수 수출 소계 총합계 주1) 연결기준이며, 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 주2) 기타매출액은 개발 샘플 , 원부자재 및 기타 제품군등의 매출액입니다. 나. 판매경로 및 판매방법(1) 판매 조직 당사의 제품은 B2B 위주의 제품으로 그 특성에 맞추어 판매조직을 운영하고 있습니다. 본사에서는 주요 고객사의 개발단계에서의 선행영업을 해야 할 필요성에 맞추어 주요 고객사 별 전담 영업인력을 배치하여 고객사의 개발정보를 사전파악 후 적합한 제품을 사전 개발하여 제안 영업하는 형태로 진행되고 있습니다. 해외영업조직은 당사 현지 생산 공장 내 별도의 영업조직을 두어 주요 고객사의 해외법인에 대한 영업업무를 진행하고 있습니다. (2) 판매경로 본사의 경우 매출은 카메라 모듈의 원자재를 국내 및 해외 업체로부터 구매하여 해외현지 법인으로 판매하는 원재료 매출이 대부분을 차지하고 있습니다. 기타 매출로는 개발용역 수행에 따른 NRE 매출 등 기타 샘플 매출이 있습니다 당사 해외 법인의 경우 대부분의 매출은 고객사의 글로벌 생산법인 등으로 직접 판매하는 형식으로 매출이 이루어지고 있습니다. (3) 주요 거래처별 매출비중 거래처 2021년(제18기) 2020년 (제17기) 2019년 (제16기) 삼성전자(주) 기타 합계 주1) 연결기준이며, 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 다. 판매전략 당사의 판매전략은 당사 제품의 B2B특성에 맞추어 대형 IT기기업체를 대상으로 영업하는 것으로서 기존 고객사의 경우 기술우위, 납기/품질/가격에 대한 고객만족을 통해 최고의 협력사로서의 위치를 지속적으로 확보하는 것이며, 신기술에 대한 선도적인 선행개발을 통해 고객사에 제안 영업을 진행하여 개발 단계에서부터 Spec-in하여 판매물량을 확보하는 것을 기본 영업전략으로 하고 있습니다. 이를 위해 각 고객사 선행개발팀과의 유대관계를 위한 영업인력의 역량강화, 고객사 요청납기 준수를 위한 철저한 생산 계획 관리, 품질확보를 통한 고객 만족도 향상 노력, 지속적인 공정자동화 및 Buying Power 확보를 통한 가격 경쟁력 확보 등 직접적인 영업뿐만 아니라 전사적인 철저한 자원 관리를 통해 주요 고객사의 당사에 대한 이미지 확보를 위한 노력을 중점적으로 추진하고 있습니다. 또한 고객사의 선행개발단계에서의 당사의 제품을 Spec-in하기 위하여 선도기술에 대한 기술확보를 통해 영업을 진행하고 있습니다. 라. 향후 매출액의 변동에 영향을 줄 것이라고 인정되는 사항 카메라모듈 시장은 '스마트폰 1대당 탑재수량 상승', '성능 향상'을 동력으로 성장세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 반면 전방 스마트폰 시장은 글로벌 출하량이 정체기에 접어듦에 따라 경쟁 강도가 높아지고 있습니다. 이로 인해 전방 스마트폰 제조회사들의 개발, 제조, 마케팅 전략이 고도화되고 있으며 당사를 비롯한 카메라모듈 제조회사들은 보다 신속하게 고객의 전략에 발맞출 수 있는 종합경쟁력을 요구받고 있습니다. 당사는 고객사의 선행 개발 파트너 지위를 유지하기 위해 카메라모듈의 핵심부품 및 주요 생산공정장비들을 순차적으로 내재화함으로써 경쟁사들과의 기술 및 생산 원가 차별화를 통해 고부가가치 영역으로 확대해 나갈 수 있는 구조를 가지고 있습니다. 당사는 매출의 90% 이상을 차지하고 있는 주요 고객사의 스마트폰 카메라모듈 점유율의
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지속적인 향상을 위한 노력뿐만 아니라, 지속적으로 추진하고 있는 글로벌 전략고객의 매출 비중 확대를 위해 급격히 떠오르고 있는 분야인 스마트카, 드론, HMD용 Depth Sensing 3D카메라 등 신기술 개발로 경쟁업체와 차별화된 기술을 확보하기 위해 관련 투자를 지속할 예정입니다. 마. 수주현황 당사의 판매 및 생산 계획은 Purchase Order, Forecast 그리고 Bidding에 근거하여 이루어지고 있습니다. 당사의 수주는 주요 고객과의 지속적인 거래관계로 고객의 생산계획에 따라 수시로 생산, 납품하는 형태입니다. 당사 매출액의 절대 비중을 차지하고 있는 스마트폰 카메라 모듈의 일반적인 수주 프로세스는 매주 수요일에 향후 16주(약 4개월) 예상 수주를 받고 있습니다. 즉, 고객사에서 1년동안 52번의 수주(생산)계획을 요청하고, 이 요청서는 일반적인 산업의 수주계약과 같은 효력을 가지고 있습니다. 이러한 예상 수주를 바탕으로 선행 생산을 하게 되며 실제 확정된 PO는 출하하기 약 2~4주전 고객사로부터 접수받고 있습니다 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 본 사항은 동 보고서의 "III. 재무에 관한 사항 → 3. 연결재무제표 주석 → 주석 35. 위험관리"를 참고하시기 바랍니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황(1) 파생상품 계약에서 발생된 재무제표에 반영된 내용은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 재무상태표 손익계산서 파생상품자산 파생상품부채 파생상품평가이익 파생상품평가손실 파생상품거래이익 파생상품거래손실 내재파생상품 (주석16, 26참조) (주1) 합계 (주1) 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에서는 신주인수권부사채에 대한 상환 및 전환청구권등의 옵션사항을 부채로 간주하여 결산기에 그 가액의 증감을 손익에 반영하도록 규정하고 있으며 실제의 현금유출입이 없는 비용으로 영업활동으로 인한 현금흐름에서 비용 조정사항에 으로 표시 됩니다. (주석16, 26참조) 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 - 해당사항 없습니다. 나. 연구개발활동(1) 연구개발 담당조직 기업부설연구소 조직도.jpg 기업부설연구소 조직도 - 조직형태: 기업부설연구소 - 명칭: 주식회사 나무가 부설연구소 - 연구소장: 강영규 상무이사 - 연구소 최초 인정일: 2007년 7월 27일 - 연구소 인정번호: 제20072279호 (한국산업기술진흥협회) (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 구 분 2021년 (제18기) 2020년 (제17기) 2019년 (제16기) 비 고 연구개발비용(A) 정부보조금(B) 연구개발비용 계(A+B) 매출액 대비 비율 주1) 연결재무제표 기준이며, 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. (3) 연구개발실적 [ 최근 5년간 상용화된 연구개발 실적 ] 분야 연구과제명 연구결과 및 기대효과 상품화내용 3D 카메라 모듈 ToF 중거리 3D 카메라 ToF 기술을 적용한 중국향 3D 카메라 모듈 양산 (서울대학교 산학협력단, 벨기에 IT 기업 공동개발) 중국 (2012년~2014년) ToF 단거리 3D 카메라 1m 이내에서 적용 가능한 ToF 기술을 적용한 PC/노트북용 3D 카메라 모듈 양산 미국 (2013년~2014년) HMD 3D 카메라 가상현실/증강현실 기능 구현이 가능한 HMD(Head Mounted Display, 머리 부분 탑재형 디스플레이)용 3D 카메라 모듈 양산 미국 (2014년) 안면인식 3D 카메라 의료용 안면인식 3D 카메라 모듈 양산 미국 (2014년) 하이브리드 스테레오 3D 카메라 야외에서 10m 이상의 깊이 정보 인식이 가능한 하이브리드 스테레오 방식 3D 카메라 모듈 양산 미국 (2015년~2017년) 로봇 자율주행제어 SoC 로봇 자율주행 목적 사물 감지 및 응용제어를 위한 SoC 개발 (전자부품연구원 공동 개발) 국책 개발 연구과제 (2013년~2015년) 스마트 입체 사이니지용 플렉서블 IoT 통신 모듈 및 인터렉션 플랫폼 스마트 입체 사이니지용 F-IoT 복합 통신 모듈과 인터랙션 플랫폼은 다양한 서비스기술과 다양한 사용자 지향형
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스마트 입체 사이니지 응용기술을을 창출 국책 개발 연구과제 (2014년~2016년) 3D 센싱 카메라 모듈 관련 핵심기술 개발 사업 IR 프로젝터의 패키징 설계/조립/검사기술과 VCSEL 및 DOE 설계 기술을 통한 “3D 센싱 카메라 모듈관련 핵심 부품, 설계, 양산 기술 확보“ 국책 개발 연구과제 (2017년~2021년) 근적외선 흡수 고내열 투명광학필름 및 적외선 필터 모듈 개발 RGB 카메라용 필터 모듈 제작 및 화질평가 TOF 카메라용 필터 모듈 제작 및 화질평가 국책 개발 연구과제 (2020년~현재) 노트북 카메라 모듈 슬림 노트북 카메라 모듈 슬림 레퍼런스 노트북용 카메라 모듈 양산 미국 (2012년~현재) 스마트폰 카메라 모듈 광각 스마트폰 카메라 모듈 촬영 범위를 확대한 글로벌 스마트폰 모델 카메라 모듈 양산 한국 (2014년~현재) 고 F값 스마트폰 카메라 모듈 보다 밝은 사진 촬영이 가능한 고 F값이 적용된 중저가용 스마트폰 카메라 모듈 양산 한국 (2015년~현재) 자기저항 오토 포커스 콤팩트 카메라 VCM Actuator 자채 개발 및 양산 국책 개발 연구과제 (2013년~2014년) 무선 오디오 모듈 홈시어터용 프리미엄 무선 모듈 무손실, 고음질의 2.4GHz/5G 용 3 Band 기술을 적용한 무선 오디오 모듈 양산 한국 (2013년~현재) 독일 (2013년~현재) 사운드바용 보급형 무선 모듈 무손실 멀티 밴드기술이 적용된 보급형 초소형 모선 오디오 모듈 양산 한국 (2014년~현재) 미국 (2014년~현재) 홈시어터/사운드바용 양방향 데이터 전송모듈 양방향 무선 데이터 송수신이 가능한 무손실 데이터 전송 모듈 양산 한국 (2015년~현재) 독일 (2015년~현재) 미국 (2015년~현재) 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 지적재산권 현황(요약) (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 건) 구분 내용 국,내외 특허권 당사의 지적재산권 현황과 관련한 자세한 사항은
나무가 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 주식회사 나무가의 이사회는 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제 18 기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 가. 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 나. 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 라. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 본 이사회는 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.당사는 다음과 같은 사업부문과 1개의 종속기업이 있습니다. 가. 사업부문 현황 사업부문 주요품목 비고 (전방시장) 카메라 모듈 - 카메라 모듈 (CCM, WCM) - IT기기 산업(스마트폰/태블릿/노트북 등) - 가전 산업(TV/에어콘/청소기 등) - 기타(AR/VR/로봇/자율주행/드론 등) 나. 종속기업의 현황 회사명 지분율 상장여부 설립국가 비고 비상장 베트남 핸드폰 카메라모듈 생산 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 및 영업실적 (1) 재무상태 [연결] (단위: 백만원, %) 구분 제18기 제17기 증감금액 증감율 [유동자산] - 당좌자산 - 재고자산 [비유동자산] - 투자자산 - 유형자산 - 무형자산 자 산 총 계 [유동부채] [비유동부채] 부 채 총 계 [자본금] [자본잉여금] [기타자본] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금(결손금)] [지배부분] [비지배부분] 자 본 총 계 회사의 총 자산은 전년대비 -5.3%, 부채총계는 -19.7% 감소하였습니다. 부채의 감소는 차입금을 일부 상환하면서 감소하였고, 자산은 차입금상환 및 신규투자로 인하여 현금성자산과 금융자산이 많이 감소하였습니다. 반면 당기중 대규모 이익증가로인해 자본총계는 전기대비 48.9% 증가하였습니다. 회사의 유동 및 비유동 자산 규모는 각각 전기대비 -4.3%, -6.4% 수준으로 감소하였습니다. 감소의 가장 큰 이유로는 신주인수권부 사채 콜옵션 행사 및 장기금융상품 의 유동성 대체로 당좌자산 감소 장기 금융상품의 단기금융상품으로 유동성 대체하여 투자자산 감소입니다. 2) 영업실적 당사의 주요 생산 제품은 스마트폰/태블릿/3D 깊이인식 카메라모듈입니다. 당사의 카메라 모듈 제품은 글로벌 카메라 고객사의 스마트폰, 태블릿, 노트북 등에 채용되고 있습니다. 3D 카메라 모듈은 두 개의 카메라 렌즈 또는 IR(적외선)센서 등을 사용하여 영상에 깊이 정보를 부여하는 제품으로 3D스캔 기능을 중심으로 자율주행 및 동작인식 등의 기술과 접목하여 디스플레이 기반 IT기기 업체는 물론 드론, 자동차, 로봇 등 업체에 공급하고 있습니다. 모바일부품 산업은 2010년 이후 스마트폰 시장의 급격한 확산으로 성장하여 왔습니다. 최근 스마트폰 제품 교체 주기의 증가, 신흥