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전기제품에 쓰이는 콘덴서의 한종류로 금속판 사이에 전기를 유도하는 물질을 넣어 전기를 저장했다 필요에 따라 회로에 공급하는 기능을 하는 부품을 지칭하며 그 산업의 현황과 특성은 다음과 같습니다.■ 재료, 공정기술과 설비기술이 바탕이 되는 소재·장치산업으로서 유전체, 자성체 및 도전성 Paste 등 원천재료기술과 분산, 성형, 적층, 소성 등 핵심공정기술의 노하우가 필요한 진입장벽이 높은 산업입니다.■ MLCC 부품 생산업체는 아시아 지역에 대부분 위치하고 있으며 그 현황은 다음과 같습니다. ㆍ한국 : 삼성전기, 삼화콘덴서 등 ㆍ대만 : YAGEO 등 ㆍ일본 : Murata, Taiyo Yuden 등 (2) 산업의 특성 ① 디스플레이 산업■ 디스플레이 산업은 패널 및 연관 부품소재, 장비의 생산에 수반되는 모든 활동을 포함하며, 브라운관 TV에서 LCD, PDP 등 평판디스플레이를 거쳐 대형 AMOLED, Flexible, 투명 등 차세대 디스플레이로 발전중에 있습니다. ■ 디스플레이산업은 패널을 중심으로 전후방 연관효과가 큰 시스템 산업으로 기술개발의 선도에 따라 세계시장의 주도권이 결정되는 산업이며, 모니터ㆍTV 등 완제품의 경쟁력을 디스플레이 산업이 결정하며, 패널의 경쟁력은 제조장비와 소재의 기술력이 결정합니다. ■ 패널기업의 전체 설비투자에서 장비에 대한 투자 비중이 60% 이상으로 대규모생산설비가 필요한 장치산업입니다. 디스플레이 패널 생산수율을 결정하는 요인중 90% 이상이 장비 성능에 의해 좌우됩니다. ■ 응용기기의 트랜드 변화에 따른 디스플레이 기술 개발과 선제적인 투자가 세계시장 주도권을 확보하는데 매우 중요한 작용을 합니다. ② 가전제품산업 ■ 기술, 자본, 노동집약적인 특성을 모두 갖춘 복합적인 산업으로서 연구개발과 부품생산은 기술 및 자본 집약적 공정, 조립생산은 노동 및 자본집약적 공정에 해당합니다. 이러한 특성으로 후발 신흥국가들도 관련기술 도입을 통해 단순조립가공이나 저급한 기술을 활용한 제품화가 가능하여 여타 산업보다 국제 분업이 활발합니다. ■ 가전제품산업은 소비자 요구를 충족시키기 위한 지속적인 혁신을 통해 새로운 시장을 창출하고 있는 기술주도형 산업으로 이러한 특성으로 인해 개별 제품의 수명주기는 점점 단축되는 추세입니다.■ 가전제품 산업은 기술혁신 및 대량생산과 대량판매로 가격인하 경쟁이 치열함에 따라 수익률은 낮은 반면 생산설비에는 막대한 투자가 소요되는 산업적 특성이 신규 진입을 제한하는 장벽으로 작용되고 있습니다. 따라서 이윤이 적은 제품을 대량으로 판매하면서도 이윤을 확보할 수 있는 주도기업 중심으로 집중화가 더욱 가속화되고 있습니다. 또한 글로벌 가전제품 회사 중심으로 이윤을 확보할 수 있는 IT 기술을 융합한 고사양 및 제품의 심미성과 아름다움을 강조한 제품의 개발속도가 빨라지고 있습니다. (3) 국가경제에서의 중요성 ① 디스플레이 산업 디스플레이 산업은 재료, 광학, 정밀기계, 제어 등 유관산업이 방대하고, 투자규모가 막대한 산업입니다. 또한, 전방산업인 노트북, 디지털 TV, 휴대 정보기기 등을 비롯하여 신규시장의 확대가 예상되는 고부가가치 제품의 핵심부품으로서, 향후 국가의 주력산업의 역할을 지속적으로 담당하게 될 전망입니다. 산업통상부 및 무역협회 자료에 따르면 디스플레이 산업은 2021년 20대 수출품목 및핵심수출제품으로 대한민국의 국가경제 발전에 큰 축을 담당하고 있습니다. 2021년 수출입 동향.jpg 2021년 수출입 동향 디스플레이 산업은 전년 대비 코로나19 영향으로 감소하였지만 여전히 우리나라의 수출비중, GDP성장에 대한 기여도, 고용에 있어서의 역할, 관련 산업의 성장 등 우리나라 산업발전에 있어서 매우 중요한 역할을 담당하고 있습니다. 또한 향후에도 상당기간 그 역할을 지속하게될 것으로 예상되어 세계 1위의 위상을 지속적으로 유지하기 위해 많은 지원이 필요한 분야입니다. (4) 규제 및 지원 ① 디스플레이산업디스플레이 산업과 관련되어 국내 및 해외에서 특별하게 규제하고 있는 상황은 없습니다. 특히 FPD 관련 산업은 세계시장을 선점하기 위한
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경쟁으로 규제보다는 각국마다 정부차원의 지원정책 등을 실시하고 있습니다. 정부는 New IT 전략에서 IT를 활용하여 글로벌소프트웨어 기업 10개, 매출 500억원 이상의 정보기술기업 1,000개, 수출 2,000억 달러, 국내생산 386조원을 달성한다는 목표를 세우고 IT의 지원에 박차를 가하고 있습니다. 디스플레이 분야에서는 한국의 위상을 지속시키고 기술력을 제고하는 것을 목표로 하여, 1) 차세대 디스플레이 시장선점을 위한 전략적 R 추진, 2) 대-대, 대-중소 상생협력을 통한 산업구조 강화, 3) 지속적인 성장을 위한 디스플레이 산업기반 강화(디스플레이 산업기반센터 협의회 구축)를 추진하도록 하였습니다. 또한 지식경제부는 2010년 9월에 IT R 구체화하기 위한 비전과 전략을 발표하였고 이 전략에서, LCD산업과 관련해서 LCD패널, 소재/부품, 장비산업의 세계 1위 유지와 LCD소재 및 장비 국산화율 70%달성(2017년)이라는 구체적인 목표를 제시하고 있습니다. 중점 연구분야로 1) 광학필름 소재기술 개발, 2) 고신뢰성 원천소재개발, 3) 환경친화형 고정세 LCD개발, 4) 차세대 신공정 LCD장비 개발을 선정하였습니다. 이와 같이 LCD를 비롯한 디스플레이 분야는 우리나라의 미래의 먹거리 산업으로서 매우 중요한 역할을 지속적으로 담당하게 될 것이며, 정부 역시 이러한 중요성을 인식하고 있으므로 이에 대한 적극적인 지원을 지속하게 될 것으로 전망됩니다. ② 가전제품산업 가전제품산업 자체에 대한 규제 현황은 현재 없는 것으로 파악되었습니다. 다만, 최근 녹색열풍을 타고 가전업계에 대한 에너지 규제가 대폭 강화될 전망입니다. 대형 가전제품에 대한 개별소비세 부과 및 탑-러너(TOP-Runner)제도 시행이 검토 되고 대기전력 경고표시제도도 확대될 예정입니다. 기획재정부와 가전업계에 따르면정부는 냉장고와 에어컨, TV, 드럼세탁기 등 4대 가전제품중 에너지 소비량이 많은 모델에 과세키로 의견을 모으고 있습니다. 이는 같은 `용량'이라도 `전력소비량'에 따라 과세 여부가 결정될 수 있습니다. 그러나 정부는 2012년 내수 활성화의 방안으로 가전제품에 대해 일시적 개별소비세 인하를 시행한 바가 있습니다. 현재 일본에서 시행 중인 탑-러너 제도는 시장에서 판매되는 제품 중 에너지 효율이 가장 높은 제품을 업계 표준으로 지정, 일정 기간 내 에너지 효율을 이 표준에 맞춰 개선하지 못한 기업에 대해 경고조치를 하거나 벌금을 부과하는 제도입니다. 다만, 이러한 규제에 대응하기 위해 가전 업계의 고에너지효율 친환경 제품 개발에 속도가 붙을 전망입니다. (5) 대체시장의 현황 및 향후 전망 ① 디스플레이산업차세대 디스플레이산업으로는 자유자재로 구부렸다 펼 수 있는 플렉시블 디스플레이가 있으며, 플렉시블 기술이 디스플레이 시장의 차세대 신성장 동력으로 본격적인 성장세에 진입할 것으로 예상됩니다. 최근 성장세가 둔화된 스마트폰 시장에도 디자인 혁신을 통한 새로운 활력 요소가 될 것으로 보여집니다. 플렉서블 디스플레이 시장전망.jpg 플렉서블 디스플레이 시장전망 플렉시블 디스플레이는 현재 언브레이커블(Unbreakable) 기술로 불리는 일반적인 평면(Flat) 형태와 구부러진 형태로 고정된 커브드(Curved) 기술이 주를 이루고 있으며, IHS는 플렉시블 디스플레이가 향후 벤더블(Bendable), 폴더블(Foldable), 롤러블(Rollable), 스트레쳐블(Stretchable) 등의 기술 진화를 통해 지속적인 성장세를 이어 나갈 것으로 예상했습니다. 플렉시블 디스플레이 구현에 활용되는 기술은 OLED가 99% 이상의 절대적인 비중을 점유하고 있으며, OLED는 스스로 빛을 내는 R(빨강), G(초록), B(파랑) 유기물질을 사용하기 때문에 별도의 백라이트 광원이 필요 없어 플렉시블 구현에 최적화된 기술로 평가 받고 있습니다. 세계디스플레이 산업 전망.jpg 세계디스플레이 산업 전망 ② 가전제품산업 인간의 의식주와 밀접한 관계가 있는 가전제품에 대한 대체산업은 현재 존재하지 않는 것으로 파악됩니다 다만, 기존의
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아날로그 중심 가전제품시장에서 IT와 네트워크솔루션을 융합한 신개념의 가전제품의 시장으로 변화될 것으로 예상되며, 추가적으로 제품의 기능뿐만 아니라 인테리어 측면의 소비자의 요구가 반영된 고사양의 제품의 증가가 예상됩니다. 인테리어 가전제품 예시.jpg 인테리어 가전제품 예시 지금까지의 가전제품은 집안 일을 좀 더 쉽고 편하게 해주는 기계 정도로 인식되었기때문에 집안에 있는 가구나 벽지와 어울리지 않아도 크게 신경 쓰지 않았습니다. 그러나 가전제품도 홈 인테리어 도구의 하나로 자리 잡으면서 개성 있는 분위기를 연출할 수 있는 다양한 컬러 가전제품이 큰 호응을 얻게 되었습니다. 가전제품에 컬러가 도입된 것은 2002년 하반기부터로 양문형 냉장고, 에어컨, 김치냉장고의 순으로 고급 브랜드가 출시되면서 컬러가 적용되기 시작하였으며, 현재는 노트북, 디지털 카메라 등 디지털 제품도 컬러 제품이 출시되고 있습니다. 이러한 제품은 가격이 고가라는 단점에도 불구하고 최근 소비자들의 고성능 가전제품들을 선호하면서 최근 시장이 크게 확대되고 있습니다. 업계에서도 기업의 이미지를 고급브랜드로서 소비자에게 인식시킬 수 있고 수익성 개선에도 크게 도움이 되기 때문에, 향후 지속적으로 프리미엄 가전으로 출시방향을 진행할 것으로 예상됩니다. 나. 회사의 현황 당사는 앞서 언급한 바와 같이 Glass Slimming ITO코팅, 디스플레이필터, 강화 Glass 등의 디스플레이 관련 제품과, 냉장고등 백색가전으로 분류되는 가전제품의 표면처리 제품을 생산하고 있습니다. 또한 2016년 1월부터 Glass Slimming ITO코팅 후공정인 Metal Coating 제품 생산을 시작하였습니다. (1) 시장의 특성 국내 대형 디스플레이 패널 업체들은 경량, 박형 패널 Glass의 요구가 대두된 1990년대 중반부터 식각(Glass를 얇게 만드는)공정을 자체적으로 내재화하여 생산을 하였습니다. 초기의 Glass Slimming 장비는 Dipping (식각액에 Glass를 일정시간 담그는)방식에 의하여 Glass를 에칭하는 방식이 주종이었습니다. 초기의 식각공정은 소형 Glass를 1.2mm 두께에서 0.7~0.9mm 두께로 만드는 방식이 대부분이었으며, 2000년대 중반 이후 Glass Slimming의 수요가 증가함에 따라 국내 대형 패널 업체들은 그동안 사내 공정으로 생산하던 식각공정을 사외 외주화하는 정책을 실시하고 있습니다. 초기의 Dipping 방식의 에칭법에서 2000년대 중반에 측면 스프레이 에칭 장치가 개발되어 도입되었고, 이후 상부에서 에칭액 분사하여 에칭하는 방법까지 도입되었으며, 당사는 Glass의 두께가 0.4mm 이하의 제품까지 생산할 수 있는 기술을 개발하였습니다.패널 Glass를 얇게 만드는 Glass Slimming 공정은 완성된 패널을 에칭 가공하는 것이기 때문에 패널 업체의 패널 제조공정 끝단에 위치하게 됩니다. 따라서 공정 마지막에서 불량이 발생하는 경우 기 투입된 원재료, 가공비 등의 재사용이 현실적으로 어렵기 때문에 디스플레이 패널 업체들은 우수한 식각 품질유지 및 고객사의 대응속도 및 안정적인 물량 공급 등을 제고하기 위해 주요 협력사와의 파트너 관계를 유지하고 있습니다. 당사보다 먼저 Glass Slimming 사업에 진출한 경쟁사는 국내외 3~4개사가 존재하고있습니다. 하지만 스마트 디바이스(스마트폰, 테블릿 PC등)의 확산속도가 빨라짐에 따른 Glass Slimming의 수요증가와 그 기능의 중요성이 커짐에 따라 패널 제조업체 및 스마트기기 제조업체는 당사를 식각사업 파트너로 선정하였으며, 당사는 고객사의 기대에 부응하고자 기존의 수작업 공정을 대폭 자동화한 공장을 2011년 완공하여2011년 12월부터 Glass Slimming의 양산에 돌입하였습니다 공정일원화.jpg [Glass Slimming ITO코팅 공정도 비교] 당사의 고객사인 패널업체는 그동안 Glass Slimming은 식각작업을 1차적으로 하고, 식각작업된 Glass를 ITO코팅업체에 운송하여 2차적으로 ITO코팅작업을 하였습니다.
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공정간 시차 및 운송거리 증가로 인하여 제품의 불량률이 낮아지지 못하고 있었습니다. 당사가 식각사업(Glass Slimming)을 영위함에 있어 기존 업체와 차별화되는 강점은 2가지 공정(Glass Slimming공정, ITO코팅)을 당사에서 연속적으로 처리함에따라 불량률 감소, 제품 생산속도 증가, 원가절감 등의 효과를 달성할 수 있다는 점입니다. Glass Slimming의 수요는 경량 박형을 요구하는 디스플레이 디바이스 전 부분에서 확대되는 경향입니다. 특히 최근 3~4년 동안의 Feature Phone에서 Smart Phone으로의 대체는 Tablet PC 시장의 확대와 함께 Glass Slimming 수요를 창출해내고 있습니다. Glass Slimming 사업은 이와 같이 디스플레이 기기의 발전과 추세에 있어서 병행 성장해야 하는 중요한 사업 영역입니다. 일반적인 경우 디스플레이 패널 제조업체는 매년 4분기말에서 1분기 까지는 수요의 계절적 영향을 받아 출하량이 감소하는 것으로 알려져 있습니다. Glass Slimming은 TFT-LCD, OLED와 같은 FPD 기기에 적용되는 패널을 가공하는 것이므로 디스플레이 패널의 라이프사이클과 같이하게 됩니다. 최근 대형 디스플레이 제품인 TV의 성장세가 주춤한 가운데 스마트 디바이스에 주로 적용되는 중소형 디스플레이의 증가세는 꾸준히 증가하고 있는 바 향후 Glass Slimming의 성장세도 일정부분 유지될 것으로 예상됩니다. Glass Slimming 시장을 대체하는 것은 아직 출시된 바가 없습니다. 디스플레이 업체의 패널 Glass 원판 자체를 Glass Slimming 수준으로 얇게 하는 것은 기존의 디스플레이 공장의 공법이 바뀌어야 할 것이므로 경제성 측면에서 효과를 알 수 없습니다. ■ ITO 코팅 당사에서 수행하는 ITO코팅 공정은 Glass Slimming 공정 후에 이루어지는 공정으로진공증착 설비를 이용하여 배면(사람이 화면을 보는 면) ITO(LCD 패널중 Color 필터 상부에 ITO 도전막을 코팅) 코팅을 수행하고 있습니다. 스마트폰, 터치기능을 이용한 제품의 증가(고기능, 슬림화)에 따른 LCD 구조 및 소재 변경과 함께 대두된 기술로 LCD 패널의 정전기 제거 및 EMI 차폐의 목적으로 도전성 박막의 증착이 불가피하게 되었습니다. 최근 스마트폰 및 스마트TV의 시장이 빠르게 증가하고있으며, 특히 터치 패널(정전용량방식)의 기술전개(G1F, G2, On cell, In cell)와 더불어 배면 ITO의 적용 및 응용이 더욱 중요한 부분으로 인식되었으며, 이에 당사는 지금까지의 누적된 박막증착 기술 Know-how를 접목해 보다 안정적이고 차별화된 기술로서 고객의 요구에 대응하고 있습니다. 당사는 Glass Slimming 후발주자로서의 열세를 만회하고자, 사업검토 단계에서 고객사의 요구를 파악하여 Glass Slimming 공정의 자동화를 이루고, 다모델 생산체계를 구축하였으며, Glass Slimming 공정과 함께 다음 공정인 ITO코팅 공정을 In-Line화하여 중복 공정을 제거하고 Lead Time을 단축하고자 노력하고 있습니다. ■ Metal 코팅Metal 코팅은 당사에서 수행하는 식각(Glass Slimming), ITO 코팅 공정 후에 이루어 지는 작업으로, 진공증착 설비를 이용하여 배면 ITO 코팅면에 전극소재로 Metal 증착을 수행하는 공정입니다. 테블릿 PC 등 중소형 IT 제품들의 슬림화 및 고도의 터치기술을 구현하기 위해 패턴화된 Metal Coating이 필요로 하게 되었습니다. 당사는 Metal 증착을 통하여 차세대 터치패널 제품군의 백라이트 접지부의 저항 상승효과를 효율적으로 저하시키는 기술로서 고객의 요구에 대응하고 있습니다. ② 표면처리 가전제품산업은 미국, 유럽, 일본 등 선진국을 중심으로 이미 성숙단계에 이른 산업입니다. 20세기 초 가전제품이 소비자에게 보급되기 시작할 당시에는 사치품 개념으로 인식되었으나, 현재는 일상생활에 없어서는 안될 필수품으로 인식되면서 선진국은 이미 TV, 냉장고, 세탁기,
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에어컨 등 주요 제품의 보급률이 100%에 가깝거나 상회하고 있으며, 최근에는 개발도상국에서도 빠르게 보급률이 확대되고 있는 추세입니다. 가전산업이 성숙단계에 접어들면서 가전업계의 글로벌 경쟁은 더욱 치열해 지고 있으며, 기술력, 가격 측면에서의 가전산업은 치열한 경쟁구도가 전개되고 있습니다. 가전제품의 기술력은 이미 보편화 되어 있어 후발 업체들의 시장참여가 용이하며가전제품 전문 양판점의 등장, 인터넷 보급에 따른 온라인 쇼핑몰의 확산 등이 가전제품의 가격인하를 주도하고 있습니다. 특히, 반도체 가격의 변동에 따라 제품의 가격이 오르고 내리는 경향을 보이는 휴대폰, 컴퓨터 등 정보통신기기와 달리 가전제품은 한번 가격이 인하되면 다시 인상되기 어려운 특징을 가지고 있어 기업 간의 가격경쟁은 더욱 치열해지고 있습니다. 당사는 진공증착(Vacuum deposition)기술을 활용하여, 각종 백색전자 부품의 외장용 Glass 표면처리를 수행하고 있습니다. 당사의 주요 제품인 표면처리 Glass는 주요가전제품의 외관품 제조공정에서 활용되고 있습니다. 표면처리의 목적은 완제품의 표면 품질을 향상시키는 것에 있으며, 원재료 고유의 장점을 살리면서도 원재료가 가지고 있는 물질적인 한계를 뛰어넘어 경쟁력 있는 제품 외관을 만드는 것에 있습니다. 단순히 미적 요소를 더하는 것이 아닌 기술적, 물리적인 방법을 적용하여 기능적이면서도 경쟁력 있게 제품의 가치를 높이는 것에 의의를 두고 있습니다.과거에는 기능 만을 강조하던 가전제품들이 시대가 지날수록 내적인 기능과 더불어 외적인 표면 디자인에 점차 관심을 기울이고 있습니다. 이는 고속으로 성장하는 과학기술과 감성의 끊임없는 변화로 보다 아름다운 디자인과 진보적인 테크놀로지의 제품을 원하는 소비자의 요구에 부응하기 위한 것입니다. 기능만을 강조하였던 백색가전의 표면처리 방식은 테크놀로지의 새로운 흐름과 소비자의 감성적 구매의 영향으로 보다 획기적으로 발전하게 되었으며, 이러한 소비자의 요구와 함께 시작된 한국 백색가전 시장의 가장 큰 변화라고 할 수 있는 유리 소재의 사용은 전 세계적으로 찾아 볼 수 없는 우리나라의 특유의 새로운 트렌드로 볼 수 있습니다. ③ MLCC(적층세라믹콘덴서)MLCC는 Multi Layer Ceramic Capacitor의 줄임말로, 직역하면 ‘적층세라믹캐패시터(혹은 적층세라믹콘덴서)’로 해석할 수 있습니다. MLCC는 전자기기에 탑재된 반도체가 최고의 성능을 할 수 있도록 반도체로 유입되는 전력을 정제하는 캐패시터(Capacitor)의 일종입니다.캐패시터의 역할은 크게 두 가지이며 , 첫 번째는 전압의 ‘노이즈’를 제거하는 것입니다. 반도체는 각 부품마다 작동에 필요한 적정 수준의 전압 영역대가 있다. 이 영역대를 벗어나는 전압을 ‘노이즈’라고 하는데, 캐패시터는 기기로 유입되는 전압의 노이즈를 없애고 적정수준으로 가다듬어 반도체에 공급해 주는 역할 입니다.두 번째 역할은 실시간으로 반도체의 작동에 필요한 전력을 빠른 시간에 공급해주는 배터리의 역할입니다. MLCC는 그 캐패시터 중에서도 가장 작은 부피를 차지하면서 가장 효율적으로 전력을 관리할 수 있는 부품입니다. 전자기기들의 성능이 우수해짐에 따라 장착되는 반도체의 수도 많아졌고, 따라서 기기 내 캐패시터의 숫자도 많아졌습니다. 그렇기에 가능하면 기기 내 공간을 덜 차지하는 소형화된 캐패시터가 각광받고 있으며 이 소형화된 캐패시터가 바로 MLCC 입니다.MLCC를 설명하는 표현으로 ‘전자업계의 쌀’이라는 말이 쓰이는데, 이는 MLCC의 필요성이 그 만큼 필수적이라는 것을 잘 보여줍니다.우리나라는 일본과 더불어 우수한 MLCC 제품을 생산하는 나라입니다. 사실상 우리나라와 일본이 전 세계 수요의 과반수 이상을 감당하고 있습니다. 지난해 기준으로 글로벌 MLCC 시장점유율 1위 업체는 일본의 무라타제작소(村田製作所)로 이 회사의 MLCC 생산은 전체 시장의 40%를 점유하고 있습니다.현재 MLCC가 가장 집약적으로 사용되고 있는 기기는 바로 스마트폰입니다. 만약 MLCC가 없었다면 스마트폰의 소형화는
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이뤄지지 않았을 것이라고 말하는 것도 과언은 아닙니다. 스마트폰에 들어가는 수많은 고성능 반도체 칩을 원활하게 가동하게 해 주면서도 큰 부피를 차지하지 않는 부품들 중에서 MLCC가 가장 효율이 좋기 때문입니다.최근 MLCC는 쓰임새는 더욱 확장됐습니다. 점점 고성능화 되고 있는 소니 사의 플레이스테이션(PS), MS사의 엑스박스(X-BOX)등 가정용 콘솔 게임기에서부터 스마트 기술이 반영된 수많은 가전제품 그리고 자동차 산업에서도 MLCC를 필요로 하고 있습니다. 아울러 최근 각광받고 있는 5G통신기술 그리고 친환경 전기자동차 개발에 있어 MLCC가 필수 요소로 여겨지면서 쓰임새는 계속 늘어나고 있습니다.특히, 자율주행 자동차·전기자동차 등 차세대 이동수단에 필요한 MLCC는 ‘전장용 MLCC’라는 별도의 카테고리로 불리며 그 중요성이 부각되고 있습니다.실제로 미래형 자동차에는 스마트폰보다 훨씬 더 많은 수량의 MLCC가 장착되고 있습니다. 현재 기준으로 최신형 스마트폰 한 대에는 통상 약 1000개의 MLCC가 장착돼 있는데, 자율주행차나 전기자동차에는 최소 1만5000개에서 2만개 이상의 MLCC가 필요한 것으로 알려졌습니다. 기술과 성능이 고도화되면 될수록 해당 제품이 필요로 하는 MLCC의 개수도 기하급수적으로 늘어나고 있습니다. 제품별 mlcc 사용 수량.jpg 제품별 mlcc 사용 수량 전장용 MLCC의 수요가 증가함에 따라 전체 MLCC의 시장규모 점점 커질 것으로 전망되고 있습니다. 글로벌 투자기업 모건스탠리(Morgan Stanley)의 리서치 센터는 2019년 99억7000만달러(약 11조9740억원) 수준이었던 글로벌 MLCC 시장규모는 2025년 157억5000만달러(약 18조9157억원) 규모로 커질 것으로 전망했습니다.전자업계에서는 2020년 기준 약 16조원 수준으로 추산되는 MLCC 시장규모가 2024년 20조원까지 커질 것이라는 전망들이 나오고 있습니다. (2) 회사 성장과정 구분 시장여건 생산 및 판매활동 개요 영업상 주요전략 국내 국외 * CRT 모니터용 전면 AR코팅 수요증대 * 디스플레이용 기능성 발생 * 디스플레이 전면유리코팅 설비 Set-up 및 양산실시 * LG디스플레이, LG전자 1차 벤더 등록 - 무반사. 무정전(ARAS)코팅 제품공급 - 블랙메트릭스(Blck Matrix) 코팅유리 공급 * 신규양산라인 조기 안정화구축 * 가격, 품질, 납기의 대응력, 경쟁력확보 도입기 (2004~2008) * 프로젝션 TV용 고반사 유리 수요발생 * 휴대폰 표면처리 수요발생 * 중국 법인 설립 - ITO 생산 공급 * 고반사유리공급 (프로젝션TV용) * 휴대폰용 외관 표면처리품 공급 * 가격, 품질, 납기의 대응력, 경쟁력확보 * 고객다변화 (LG전자/삼성전자/대우일 렉트로닉스) * PDP필터 EMI 수요 발생 * LCD 시장증대 스마트폰 시장 활성화 * PDP필터 제품 개발 및 양산 -신규제품용 양산설비 개조/보완 * LCD 제품 적용가능품 개발양산 진입 실현 - ITO코팅 개발 - Glass Slimming 양산설비 구축 * 기존설비 활용한 제품 개발실현 - 원가경쟁력 기여 * LCD 후공정관련 식각공정과 ITO코팅 일괄 공정 진행 실현 원가경쟁력기여 성숙기 * LCD 시장증대 - 스마트 디바이스 시장의 고성장* 스마트 디바이스 제품 고급화 - 터치기술의 변화 * Glass Slimming 공정안정화 실현 - 생산성 및 품질 안정화 * 강화Glass 생산라인 구축 및 양산* 터치스크린패널 생산라인 구축 * 터치스크린패널 패터닝 기술개발(G2 외) - 공용설비(모바일, 태블릿PC) 준비 및 개발 재도약기(2018~현재) * MLCC 수요 확대 - 전장 및 전자기기 시장 성장 * MLCC 생산라인 구축 및 양산 - 월 30억개 생산 가능* AEC-Q200 Test 및 IATF-16949 인증 획득 * 전자 및 IT 사용 MLCC 개발 - MLCC 1005 Size외 40여종 개발 완료 * 전자, 전장, 산업용 MLCC 초도 납품 (3) 회사의 영업 및 생산 당사는 기본적으로
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시장의 변화와 흐름, 고객의 요구에 신속하게 대응하기 위하여 각제품군별 영업-연구개발-생산 담당직원을 통합한 팀 체제를 통해 정기적, 비정기적 미팅과 업무협의를 통하여 고객의 요구에 부응하며, 신제품 개발 및 기존 제품의 개선 가능성을 타진하고 있습니다. 또한, 구성원들이 영업과 생산, 기술개발에 관한 아이디어를 공유하는 사업전략을 채택 운영하고 있습니다. 당사는 In-house에서 Glass Slimming과 ITO코팅 및 Metal 코팅을 일괄 공정으로 수행하고 있으며, 많은 부분에서 자동화장비를 도입하여 제품 품질의 일관성 및 높은 생산성을 확보하고 있습니다. ■ 표면처리 제품생산 초기에는 주로 Mobile 산업에 표면처리(진공증착)기술을 사용하여 금속코팅(Metal coating) 및 다층코팅(Multi coating)에 의한 다양한 Color를 구현하여 제품양산에 성공하였고, 2011년 가전산업에서 제품고급화 경향의 일환으로 진공증착 공법이 적용되면서 냉장고와 같이 대면적 부품에 당사가 시장진입을 하였습니다. 2010년 시장 진입후 2011년 초부터 양산 공급을 진행하고 있으며 고객사 다변화를 위해 노력하고 있습니다.■ MLCC 전기적인 에너지 저장장치이며, 전자제품에 쓰이는 콘덴서의 한 종류로 금속판사이에 전기를 유도하는 물질을 넣어 전기를 저장하며 필요에 따라 회로에 공급하는 기능을 하는 부품입니다. 당사는 2018년부터 개발을 진행 하여 현재 전자제품, IT용 MLCC를 양산하고 있으며, 2021년 4월부터는 전장용 MLCC를 양산 진행 하여 초도 납품 하였으며, 산업용(X7R) 고용량 MLCC는 2020년 개발 완료 후 2021년 11월 초도 납품 하였으며 현재 다양한 모델 및 대규모 공급을 위해 협의 진행 중이며 차후 전기자동차와 5G시장에 대응하기 위해 지속적인 개발 진행을 하고 있습니다. (4) 시장점유율 당사의 제품은 매입처의 요구에 따라 생산-납품하는 방식입니다. 주요 고객의 매입현황에 대한 공개가 이루어지고 있지 않아 객관적인 시장자료는 존재하지 않으며, 각제품에 대한 정확한 시장점유율에 대한 객관적인 통계치 및 실적자료는 찾아보기 어려운 상황입니다. (5) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사에서는 매출의 확대 및 지속가능한 성장을 위하여 현재의 Glass Slimming ITO코팅 등 주력제품의 부가기능 향상뿐만 아니라, 사업영역을 확대하기 위한 신규제품 발굴에도 최선을 다하고 있습니다. 이러한 신규제품 발굴은 현재의 주력 제품군의적용 기술 및 적용 산업 등에서 많은 유사성을 지니고 있으며, 신규 사업군이 추가될 경우 기존 사업군과의 시너지효과가 기대됩니다. 당사가 현재 추진중인 신규사업은 다음과 같습니다. ① 기능성 Film Coating 사업■ 기능성 Film Coating사업(제품) 개요당사는 2016년 1월 청주시 오창읍에 기능성 Film Coating 사업을 영위하기 위해 공장부지 및 건물, 기계장치 등을 일괄매입하였습니다. 시설투자한 오창공장은 IT 디스플레이와 자동차 및 건축용 Film Coating 제품을 양산하는 공장으로, 광학 고분자 필름상에 습식 및 건식 Coating 방법으로 고객이 원하는 엄격한 Specification에 입각하여 정밀 Coating 제품을 생산할 예정입니다. 특히 다층막 Sputtering과 산화물 금속을 나노 단위의 두께로 제어하여 고품질의 고부가 박막코팅 제품개발에 집중하고 있습니다. 기능성 Film Coating 기술은 플렉서블 기판위에 Roll to Roll 코팅설비를 활용하여 Metal 기반의 디스플레이용 Film sensor, 투명 LED 유연기판코팅 및 Metal Oxide 기반의 Decoration Color Film, AR(AntiReflection) Film 등의 분야에 적용됩니다.Window용 UV IR 차단 필름은 스퍼터공법을 적용하여 코팅한 반사형 필름으로써, 맑고 선명한 시인성을 가지는 고 투과율 특성과 고성능 열 차단 기능을 구현하는 제품입니다. 기능성 필름 개요.jpg 기능성 필름 개요 ■ 기능성 Film
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Coating 사업(제품) 시장 현황 및 전망 기능성 필름은 편광판 관련 필름, 백라이트 필름으로 대표되는 디스플레이 분야와 다이싱 테이프 등의 반도체 분야, 공업용/자동차 분야, 에너지 분야 , 건축 및 포장 분야 등으로 크게 구분할 수 있고, 시장조사 전문기관에서 조사한 자료에 의하면 상기 주요 기능성 필름의 시장 규모는 2021년 기준으로 약 32조원에 도달할 전망입니다. 연도별, 분야별 시장의 변화를 살펴보면 평판 디스플레이와 관련된 기능성필름의 시장 점유율은 감소하는 반면, 2차전지를 중심으로 한 에너지 분야와 공업용/자동차용 분야에서 뚜렷이 증가하고 있습니다. 기능성 필름 시장 수요 예측.jpg 기능성 필름 시장 수요 예측 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 - 사업군별 매출현황 (단위 : 백만원) 품 목 주요제품 2021년(제22기) 2020년(제21기) 2019년 (제20기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 제품 MLCC MLCC 기타 (표면처리외) 폴라리스 외 상품 합계 (1) 제품의 개요 최근 출시되고 있는 스마트폰, 태블릿PC 등 모바일 스마트 디바이스는 더 얇고, 가벼우며, 배터리 소모량을 최소화하기 위해 얇고 투명한 디스플레이를 요구하고 있을 뿐만 아니라, 대부분 리모콘이나 별도의 입력 장치 없이 표시장치의 표시면에서 신호 를 입력하기 위한 터치패널를 선호하고 있기 때문에 터치방식을 통한 정보입력 시, 액정패널의 오작동을 최소화하기 위한 특수한 표면처리를 요구합니다. 당사는 Glass Slimming ITO코팅 공정을 통하여 모바일 스마트 디바이스가 요구하는 제품을 생산하고 있습니다. TFT-LCD 패널, 또는 OLED와 같은 FPD의 경량박형화를 위하여 패널 Glass의 불필요한 부분을 화학에칭법을 사용하여 제거합니다. 아래의 그림은 TFT-LCD와 그 단면을 표기한 것이며, 현재 고객사에서 생산하는 TFT-LCD의 경우 식각에칭을 하지 않은 경우 패널의 두께가 약 1mm입니다. 현재 당사에서 양산하고 있는 모델의 경우 식각에칭을 하고 난 뒤의 패널 두께는 0.35~0.5mm입니다. 40. 식각그림.jpg TFT-LCD 단면 ■ ITO코팅 TFT-LCD업계에서는 무엇보다 대형화 TV 시장에서의 PDP와의 제품 경쟁력을 위한 높은 시야각 확보가 중요 해결 과제로 되어 왔으며, 그 결과 당사의 주요 고객사의경우 높은 시야각 확보에 유리한 액정모드 방식인 IPS(In Plane Switching)방식을 주로 채택해 왔습니다. 특히 IPS(In Plane Switching)방식은 미국 애플사의 아이폰과 아이패드에 채택되어 시장의 주목을 받고 있습니다. 이러한 장점에도 불구하고 IPS(In Plane Switching)방식은 회로구성 및 동작방식의 특성으로 인해 외부로부터의 어떠한 전기적 자극(정전기 등)이 발생할 경우(주로 외부 손에 의한 터치) 화질의 왜곡현상이 발생할 수 있습니다. 당사가 수행하는 ITO코팅 공정은 이러한 왜곡현상을 방지하기 위해 Color필터 Glass 상부면에 도전막(ITO코팅막)을 형성하여 정전기를 외부로 내보내는 역할을 수행합니다. ■ Metal 코팅Metal 코팅은 당사에서 수행하는 식각(Glass Slimming), ITO 코팅 공정 후에 이루어 지는 작업으로, 진공증착 설비를 이용하여 배면 ITO 코팅면에 전극소재로 Metal 증착을 수행하는 공정입니다. 태블릿 PC 등 중소형 IT 제품들의 슬림화 및 고도의 터치기술을 구현하기 위해 패턴화된 Metal Coating이 필요로 하게 되었습니다. 당사는 Metal 증착을 통하여 차세대 터치패널 제품군의 백라이트 접지부의 저항 상승효과를 효율적으로 저하시키는 기술로서 고객의 요구에 대응하고 있습니다. ■ MLCC (적층세라믹콘덴서) mlcc 샘플 사진.jpg mlcc 샘플 사진 전기적인 에너지 저장장치이며, 전자제품에 쓰이는 콘덴서의 한 종류로 금속판사이에 전기를 유도하는 물질을 넣어 전기를 저장하며 필요에 따라 회로에 공급하는 기능을 하는 부품입니다. MLCC는 전기가 통하지 않는 층(세라믹
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유전체)과 전기가 통화는 층(내부전극) 을 교대로 쌓아서 만듭니다. 대용량 MLCC를 구현하려면 전기가 통하는 층과 통하지 않는층을 교대로 쌓는 적층수를 늘려야 합니다. mlcc 제조 공정도.jpg mlcc 제조 공정도 MLCC는 전류 수급을 조절하는 댐과 같은 역할을 하고 있습니다. 전자제품내에서 전기의 흐름을 안정적으로 조절하고 부품간의 전자파 간섭현상을 막아주는 역할을 하는 부품 입니다. 당사는 현재 전자제품, IT용, 자동차 전장용, 산업용 MLCC를 양산하여 초도 납품을 하였으며 판매처로 다양한 모델을 대량 공급하기 위해 협의를 진행 중에 있으며, 차후 전기자동차와 5G시장에 대응하기 위해 지속적인 개발 진행을 하고 있습니다. ■ 표면 처리 표면처리의 목적은 완제품의 표면 품질을 향상시키는 것에 있으며, 원재료 고유의 장점을 살리면서도 원재료가 가지고 있는 물질적인 한계를 뛰어넘어 경쟁력 있는 제품 외관을 만드는 것에 있습니다. 증착과 인쇄공정 접목을 통한 제품의 고급화를 목적으로 적용되고 있습니다. 표면처리 기술이 적용될수있는 제품은 냉장고, 김치냉장고, 에어컨 등의 가전제품 전분야에 적용이 가능합니다. (2) 제품별 경쟁사 현황 당사와 직접적인 경쟁관계에 있거나 당사의 제품과 유사한 제품을 생산하는 국내 업체는 아래와 같습니다. 구분 업체명 이코니, 스마트에이스, 청심이엔지 등솔브레인, 켐트로닉스, 지디, 노바테크 등 ITO코팅 네패스, 월드비젼, 유아이디 등 표면처리 플라텍 등 MLCC 삼성전기, 삼화콘덴서, Murata 등 (출처 : 당사 자체 조사) 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 주요 제품 등의 가격은 고객사 각 제품의 다양한 특징에 따라 결정되므로 제품의 가격변동추이를 추정하기 어렵습니다. 다만, 가격의 대략적인 변동에 원인을 미치는 주요 특징 요인은 제품의 사이즈, 형태 등으로 볼 수 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입 현황 (단위 : 천원) 유형 품 목 구분 2021년(제22기) 2020년도(제21기) 2019년도(제20기) 원부재료 Film 국내 수입 Glass 국내 수입 HF 외 국내 Target 국내 MLCC 국내 원재료 계 합계 외주가공비 국내 상품 국내 합계 나. 주요원재료 매입처 및 용도 품목 구매처 용도 비고 ITO Target 태원과학 Slimming 불산등 후성, 휴브글로벌외 Slimming 원재료 표면처리 Glass 씨지테크, 케이글라스 표면처리 원재료 MLCC Paste KCM MLCC 원재료 다. 원재료 가격변동추이 ( 단위 : 원) 구분 2021년(제22기) 2020년(제21기) 2019년(제20기) 불산 질산 Target 당 사 의 원재료는 고객에게 공급하는 제품의 종류 및 Size에 따라 상이하고, 그 종류 또한 다양합니다. 동일한 원재료라도 규격 및 용량 사양별도 가격이 상이하므로 당사 매입실적 기준으로 평균가격으로 산출하였습니다. 라. 생산능력 및 생산실적 (단위: EA) 품목 구분 2021년(제22기) 2020년(제21기) 2019년(제20기) 생산능력 생산실적 가동률 기말재고 ITO코팅 생산능력 생산실적 가동률 기말재고 생산능력 생산실적 가동률 기말재고 표면처리 생산능력 생산실적 가동률 기말재고 MLCC 생산실적 기말재고 ※ MLCC의 생산능력은 모델별로 차이가 발생하여 생산실적과 기말재고를 표기 하였습니다. 마. 생산능력 산출근거 (1) 산출기준 및 산출방법 당사의 생산능력은 "일일 최대 생산가능 수량(24시간 생산 기준) ×해당기간(연간, 반기, 분기)동안의 가동 가능 일수"로 계산되었습니다. (2)평균가동시간 총 설비 수 생산량/대 생산량/일 가동일수/월 가동월수 생산가능량 13대 1,000 매 13,000 매 28 일 12개월 ■ ITO코팅 총 설비 수 생산량/대 생산량/일 가동일수/월 가동월수 생산가능량 3대 6,800 매 6,800 매 28 일 12개월 총 설비 수 생산량/대 생산량/일 가동일수/월 가동월수 생산가능량 대 3000매 3000매 28일 12개월 ■ 표면처리 총 설비 수 생산량/대 생산량/일 가동일수/월
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가동월수 생산가능량 대 1,200 매 1,200 매 25 일 12개월 360,000매 ■ MLCC 총 설비 수 생산량/대 생산량/일 가동일수/월 가동월수 생산가능량 라인 1억개 1억개 30일 12개월 30억개 바. 생산설비에 관한 사항 당사는 본사 소재지인 대구광역시 달서구 에서 표면처리사업을 영위하고 있으며, 2공장 소재지인 경상북도 구미시에서 Glass Slimming, ITO 코팅, Metal Boarder, MLCC사업을 영위하고 있습니다. 또한 3공장 소재지인 충청북도 오창읍에서 기능성 Film코팅 사업을 영위하고 있습니다. 이와 관련된 생산 설비 현황은 다음과 같습니다. (단위: 원) 과 목 기 초 취 득 정부보조금 감가상각비 손상차손 기타증(감)액 기 말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 건설중인자산 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 백만원) 매출유형 품목 2021년(제22기) 2020년(제21기) 2019년(제20기) 제품 수출 내수 소계 MLCC 수출 내수 소계 기타(표면처리 외) 수출 내수 소계 상품 내수 수출 내수 합계 나. 판매 경로 (1) 판매조직 당사는 각 제품군별 영업팀인원을 두고 있으며, 영업과 제품개발 업무를 병행해서 하고 있습니다. 아래 그림은 판매조직도 입니다. 57. 조직도-4.jpg 판매조직도 (2) 판매경로 당사는 직판 및 대리점 도매상을 통한 판매경로를 취하지 아니하며, 패널제작업체 및냉장고등 완성제작업체에 판매를 합니다. 구 분 제품종류 거래처 비 고 제품 패널제작업체(스마트폰 , 태블릿 PC 등) 당사 영업부 및 기술연구소에서개발 및 기술영업함 MLCC(적층세라믹콘덴서) 국내외 전자제품 완성업체 및 전장 업체(스마트폰, 태블릿, 노트북, 전장등) 표면처리 국내외 냉장고, 김치냉장고 등 완성업체 다. 판매전략 당사의 주요 사업분야인 Glass Slimming ITO코팅, 디스플레이 필터 및 표면처리 는 제품의 개발단계 부터 정밀한 기술과 고도로 숙련된 전문성을 요구하고 있습니다.제품의 생산 및 판매를 위해서 고객사들과 제품생산기술, 품질향상, 생산라인의 자동화 등 개발과 생산 전반에 걸친 연구개발활동이 수반되는 경우가 많이 있습니다. 고도로 전문화된 제품개발 및 생산판매를 실행하기 위하여 당사는 연구 개발 조직과 생산조직 및 영업조직 등 전사에 걸친 전문화된 협업체계를 구축하고 있습니다. 또한 당사는 Glass Slimming ITO코팅제품의 경우 제품생산의 IN-House를 통해 불량 감소 및 Cost절감, 납기의 단축을 실현하여 높은 고객 신뢰도와 전략적인 협력 관계를 구축하였습니다. 디스플레이 필터는 도전막 type 과 EMI-less type을 처리할 수 있으며, 표면처리 제품은 진공증착, 스크린 인쇄, Film Lami 공정을 동시에 적용가능한 생산 경험을 가지고 있습니다. 당 사는 연구개발활동을 통한 기술력 확보 및 기술영업역량을 기반으로 하여 고객의 다양하고 높은 품질수준을 만족시켜 보다 향샹된 제품을 개발 및 생산을 하여 고객의 신뢰수준을 향상 시켜 Market Share을 증가 시키는 판매전략을 수립하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등에 노출되어 있습니다. 당사는 이사회에서 위험관리 체계를 구축하고 감독하는 업무를 수행하고 있습니다. 당사는 직면한 위험을 식별 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고 있으며, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 정책을 수립 시행하고 있습니다. 또한 감사는 경영진이 위함관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 위험관리 체계가 적절한지 검토하고 있습니다 가. 신용위험 신용위험은 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아당사가 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권과 채무증권에서 발생합니다.당사는 모든 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 신용정책을 수립 시행하고 있으며, 신규 고객 검토 시에는 외부 신용기관의 신용등급과 은행의 평가 등을
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고려하고 있습니다. 당사 매출의 대부분은 엘지디스플레이(주)와 그 종속기업과의 거래에서 발생하고 있으며, 이로 인한 손실은 발생하지 않았습니다. 또한 매출채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 나. 유동성위험 유동성위험이란 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.당사는 금융부채 상환을 포함하여 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 요구불예금을 보유하고 있습니다. 다. 시장위험 시 장 위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ■ 환위험당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매 및 구매에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, CNY, TWD 입니다.■ 이자율위험당사는 고정이자율 조건의 차입금만 존재하므로 이자율 변동위험에 노출되어 있지 않습니다. 라. 파생거래 당사가 보유하고 있는 파생상품은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 당 사의 재무 상태에 중요한 영향을 미치 는 비 정상적 인 주 요계약 은 없습니다. 나. 연구개발 담당조직 당사는 연구개발 업무를 전담하는 연구소를 구미에 설립하여 다음과 같이 각 부문별로 운영중이며, 현 사업의 경쟁력 강화와 향후 확대될 사업부문에 대한 기술개발을 선행하여 준비하고 있습니다. 연구소 조직.jpg 연구소 조직 다. 연구개발비용 (단위: 천원) 구분 2021년(제22기) 2020년(제21기) 2019년 (제20기) 자산처리 비용처리 제조원가 판관비 연구개발비용 계 연구개발비/매출액 비율 라. 연구개발 실적 연구과제명 연구결과 PDP용 전자파 차폐 필터 개발(2009.07 ~ 2009.11 ) ■ Sputtering 공법을 이용하여 전자파 차폐 기능을 가지는 박막코팅 기술 개발 ■ Sputtering 공법을 이용하여 자외선 차폐 기능을 가지는 박막코팅 기술 개발 ■ Sputtering 공법을 이용하여 고투과 및 고신뢰성 기능을 가지는 박막코팅 기술 개발■ Color 및 Neon-cut 보정用 광학 필름 기술 개발 * 주요 사양 - EMI 규격 만족 (Class A) - 리모콘 오작동 방지 (자외선 차페성능 우수) - PDP 화질 품위 향상 (Neon-cut, 고휘도, 고투과, color 보정 필름) - PDP 안적규격 확립 (강화Glass 적용, 패널깨짐 방지) ■ 습식 코팅 공정을 이용하여 CnPSA Film Type 기술 개발■ 신규 Color Tuning 기술 개발 (색상 보정 및 고 신뢰성 제품 개발) * 주요 사양 - 휘도 투과율: 42% 이상 (고 품위 색상 실현) - Neon-Cut (@593nm): 25% 이하 - NIR-Cut: (850nm: 14%, 950nm: 7%) / 반사율: 10% 이하 표면처리용 증착/인쇄 기술개발(2011.01 ~ 2011.04 ) ■ 가전표면처리 적용 증착라미 기술개발 - 대면적 유리 증착설비를 통한 Metal 증착 개발 - 가전용 유기인쇄 적용을 통한 고신뢰성 제품 적용 - 증착공정 및 인쇄공정의 사내 일괄공정을 통한 품질개선 및 비용절감 * 주요 사양 - 증착: Metal 소재 사용 - 인쇄: 가전제품적용 가능한 유기인쇄 잉크 사용 및 공정 최적화 설정완료 - 대면적 제품에서 양산 품질 확보 (제품길이: 1.8M) 표면처리용 증착/라미 기술개발(2011.01 ~ 2011.04 ) ■ 가전표면처리 적용 증착라미 기술개발 - 대면적 유리 증착설비를 통한 Metal 증착 개발 - 가전용 유리 비산 방지를 위한 PET Film 적용을 통한 고신뢰성 제품 적용 - 증착공정 및 Film 라미 공정의
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사내 일괄공정을 통한 품질개선 및 비용절감 * 주요 사양 - 증착: Metal 소재 사용 - 라미: 가전제품적용이 가능한 PET Film 사용 및 공정 최적화 설정완료 - 대면적 제품에서 양산 품질 확보 (제품길이: 1.8M) ■양산용 식각약액 개발 완료 - 초기사용액(신액) 성분 및 조합 비율 완성 - 농도 보정액 성분 및 조합 비율 완성 * 적용품: 당사 조제 에칭액 ■ 수동 도포용 UV-Resin 개발 ■ 자동 Bonding용 UV-Resin 개발 - 도포성 우수, 공정내 탈락 현상 방지 * 적용품: 수동도포용(BLS-1000K), 자동 Bonding용(GS1027R) ■ Glass Slimming 전 Alkali 세정제 개발 - 업체 개발을 통한 적정 Alkali 세정제 도출 - 이물 제거능력 및 폐수처리 효율 높음 * 적용품: Alkali세정제(EN-RP100) ■ 배면 ITO Buffer층 개발 - 공정삭제: 식각후 재세정(알칼리세정공정)삭제 - 생산성향상: 공정삭제 따른 생산성 UP - 약품절감: 공정삭제로 알칼리 약품사용절감 터치스크린용 나노 유/무기하이브리드 분산체 및 블랙베젤잉크 개발(2013.11 ~ 2015.08) ■ 나노 유/무기 하이브리드 분산체 개발 - 공분산체 분산안정성 확보 ■ 블랙베젤잉크 개발 - 고내열성 고분자 수지 개발 - 인쇄적성, 광학밀도, 고내열성, 고내수성 특성 확보 초박형 500ppi급 투명 지문인식센서 일체형 정전방식 터치스크린 모듈개발(2014.09 ~ 2016.08) ■ 초박형 500ppi급 투명 지문인식센서 일체형 정전방식 터치스크린 모듈개발 - 지문인식센서 일체형 터치패널 개발 - 고해상도 터치스크린 인식이 가능한 일체형 터치패널 구현 - 유연소재 이용한 플렉서블 터치패널 구현 - 초박형 고경도 Cover Glass 개발 고유연성 디스플레이용 면상 산화물 기반 비정질 투명전극 소재개발(2016.07 ~ 2019.12) ■ 고유연성 디스플레이용 면상 산화물 기반 비정질 투명전극 소재개발 - 면상 비정질 구조 다성분계 산화물 투명전극 개발 - 저온 스퍼터링 방식의 증착 공정 기술 확립 - 비정질다성분계 산화물의 대면적 타겟 제조기술 확립 7. 기타 참고사항 가. 지적 재산권 [2021년 12월 31일 현재] 특허등록 특허출원 비고 구분 수량 구분 수량 국내 10건 실용신안 2건 합계 12건 (1) 국내특허 : 10건 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 출원번호 주무 관청 특허 스퍼트 방법을 이용한 광학박막의 제작장치와 방법 및 광학박막 ㈜아바텍 특허청 특허 스퍼터 방법을 이용한 광학박막의 제작장치 ㈜아바텍 특허청 특허 중주파수 스퍼트링을 이용한 PDP용 전자파 차폐막 및 이의 제조방법 ㈜아바텍 특허청 특허 유리기판 에칭장치 (안개분사방식을 이용한 유리기판에칭장치) ㈜아바텍 특허청 특허 유리기판 에칭장치 (하향플로우 방식의 회전구동부로 구성된 유리기판 에칭장치) ㈜아바텍 특허청 특허 유리기판 에칭장치 (패턴형태의 블래이드 분사방식을 이용한 유리기판 에칭장치) ㈜아바텍 특허청 특허 피디피 필터 및 그 제조 방법 ㈜아바텍 특허청 특허 유리기판 에칭장치(유리기판 박형화 하기 위한 에칭엑을 자유낙화 시켜 기존의 분사형 노즐의 막힘을 방지) ㈜아바텍 특허청 특허 다 유전체층 코팅 투명기판 (주)아바텍 특허청 특허 알루미늄 산화질화물이 코팅된 투명기판 (주)아바텍 특허청 (2) 국내 실용실안권 : 2건 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 출원번호 주무관청 실용 스퍼트 방법을 이용한 광학박막의 제작장치 ㈜아바텍 특허청 실용 스퍼트 방법을 이용한 광학박막의 제작장치 ㈜아바텍 특허청 나. 환 경관련 규제사항 당사는 환경 관련 다양한 법적 규제 하에 있으며, 이로 인해 당사의 조업이 중단되거나, 벌금 등이 부과될 수 있습니다. 당사의 생산공정 중 여러 단계에서 사업장 폐기물, 수질오염물질 및 대기오염물질이 발생되고 있고, 화학물질 관리를 포함하여 각 환경 분야에 해당되는 법과 제도에 따라 규제를 받고 있습니다.당사는 환경기준을 충족하기 위해 여러 가지 형태의 환경오염방지시설을
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설치하였으며, 사업장 폐기물을 관리하기 위한 시설과 폐수를 처리하고 재활용하는 시설도 포함하여 관리하고 있습니다. 당사의 이러한 노력에도 불구하고, 환경관리와 관련된 외부의 요청이 발생되지 않을 것이라던가,중앙 및 지방정부가 보다 강화된 환경 규제를 도입하지 않을 것이라는 것에 대한 보증은 할 수 없습니다. 현재 및 향후의 환경 규제 준수에 대하여 어떠한 형태의 불이행이라도 발생한다면, 이는 벌금, 과징금, 과태료의 부과 혹은 조업 정지 등으로 이어질 수 있습니다. 또한, 환경 규제를 충족하기 위하여 환경오염방지시설에 대한 투자나 상당한 규제 준수 비용이 수반될 수 있으며, 이는 수익성이나 생산활동에 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다.당사의 생산활동은 환경부와 지방 정부의 규제를 받고 있으며, 정기 및 비정기적인 현장조사도 포함되어 있습니다.당사는 환경 관련 규제를 효과적으로 준수하기 위해 기존 시설의 지속적인 개선 및 신기술 개발 등을 통해 환경부하를 최소화하는 등 적법하고 적절한 환경오염 방지활동을 수행하고 있습니다.
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II. 이익잉여금처분액 이익준비금 배당금 현금배당 주당배당금(률) 보통주 : 당기 -원(20%) 전기 100원(20%) Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금 17. 배당금당사가 당기와 전기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 보통주(주당: 당기 100원, 전기 100원) 18. 주당이익(1) 기본주당이익① 당기와 전기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. 구 분 당 기 전 기 기본주당이익 : 보통주당기순이익 가중평균유통보통주식수 기본주당이익 6원 380원 ② 당기와 전기의 가중평균유통보통주식수 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 당 기 전 기 기초 발행보통주식수 자기주식 효과 가중평균유통보통주식수 (2) 희석주당이익당기와 전기 중 잠재적보통주의 반희석효과로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 19. 현금흐름표(1) 당기와 전기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 당기순이익 조정을 위한 가감의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 감가상각비 무형자산상각비 재고자산평가손실(환입) 퇴직급여 대손상각비 외화환산손실 주식보상비용 유형자산손상차손 이자수익 배당금수익 외화환산이익 무형자산처분이익 합 계 (2) 당기와 전기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 매출채권및기타채권의 감소(증가) 매출채권 미수금 소 계 기타자산의 감소(증가) 선급금 선급비용 소 계 재고자산의 감소(증가) 매입채무및기타채무의 증가(감소) 매입채무 미지급금 미지급비용 임대보증금 소 계 기타부채의 증가(감소) 예수금 부가세예수금 소 계 확정급여채무의 증가(감소) 사외적립자산의 감소(증가) 장기종업원채무의 증가(감소) 합 계 (3) 당사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 기타포괄손익측정공정가치금융자산 유형자산의 본계정 대체 20. 주식기준보상보고기간종료일 현재 주식기준보상의 부여현황은 다음과 같습니다.(1) 주식선택권당사는 다음과 같이 지배기업 및 관계회사 임직원에게 당사의 주식을 매입할 수 있는주식선택권을 부여하였습니다. 이 주식선택권은 부여일의 결정된 행사가격으로 행사할수 있는 바, 구체적인 조건은 다음과 같습니다. 한편, 옵션 행사 시에는 실제 주식을 인도받게 됩니다. 구 분 부여일 부여대상 부여수량(주) 가득조건 4차 임직원 3년 이상 재임 또는 재직 5차 임직원 3년 이상 재임 또는 재직 6차 임직원 3년 이상 재임 또는 재직 7차 임직원 3년 이상 재임 또는 재직 8차 임직원 3년 이상 재임 또는 재직 9차 임직원 3년 이상 재임 또는 재직 10차 임직원 3년 이상 재임 또는 재직 11차 임직원 3년 이상 재임 또는 재직 한편, 당사는 상기 주식선택권에 대하여 블랙숄즈 모형을 사용하여 보상원가를 산정하였습니다. (2) 공정가치 측정을 위한 기초자료부여일 현재의 주식기준보상 공정가치를 측정하기 위하여 사용된 기초자료는 다음과같습니다. (단위 : 원) 구 분 4차 5차 6차 7차 8차 9차 10차 11차 부여일 현재 공정가치 부여일 현재 주가 행사가격 기대주가변동성 기대행사기간 5.5년 5.5년 5.5년 5.5년 5.5년 5.5년 5.5년 5.5년 기대 배당률 무위험이자율(5년 만기 국공채 유통수익률) (3) 미행사 주식선택권의 변동당기 및 전기 중 행사되지 않은 주식선택권의 수량 및 가중평균 행사가격의 변동내역은 다음과 같습니다. 구 분 당 기 전 기 수 량 평균 행사가격 수 량 평균 행사가격 기초 미행사분 당기 중 부여 기중 상실 기중 행사 기말 미행사분 기말 현재 행사가능 수량 21. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다. 구 분 당 기 전 기 디스플레이부문 MLCC부문 합계 디스플레이부문 재화 또는 용역의 유형 제품매출 내수/수출
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내수 수출 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전하는 재화 22. 판매비와관리비당기와 전기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 급여 퇴직급여 주식보상비용 복리후생비 여비교통비 접대비 포장비 통신비 세금과공과 지급임차료 대손충당금환입 감가상각비 무형자산상각비 수선비 보험료 차량유지비 교육훈련비 운반비 도서인쇄비 사무용품비 소모품비 지급수수료 경상연구비 합 계 23. 성격별비용당기와 전기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 재고자산의 변동 원재료의 사용액 종업원급여 감가상각비와 기타상각비 기타비용 합 계 24. 종업원급여(1) 당기와 전기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 급여 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 주식결제형 주식보상비용 합 계 (2) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 순부채(자산)의 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당기말 전기말 순확정급여부채 기타종업원급여부채 미지급비용(연차수당) 총 종업권급여부채 (3) 당기와 전기 중 순확정급여부채(자산)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 공정가치 확정급여부채 당 기 전 기 당 기 전 기 당 기 전 기 기초잔액 당기비용으로 인식 : 당기근무원가 이자원가(수익) 소 계 기타포괄손익으로 인식 : 재측정손실(이익) - 보험수리적손익 (인구통계적 가정) (재무적 가정) (경험조정) - 사외적립자산 수익 소 계 기타 : 납부한 기여금 급여 지급 관계회사 퇴직금 전입 소 계 기말잔액 (4) 보고기간종료일 현재 사외적립자산은 다음의 자산으로 구성되어 있습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 정기예금 등 (5) 확정급여채무① 보험수리적 가정당기말과 전기말 현재 확정급여채무의 평가에 사용된 주요 보험수리적가정은 다음과같습니다. 구분 당기말 전기말 할인율 미래 급여인상률 ② 민감도 분석당기말 현재 유의적인 각각의 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서변동한다면 확정급여채무에 미치게 될 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 가정의 변동 확정급여채무 증 가 감 소 할인율 임금상승률 상기 민감도분석은 제도에서 발생할 것으로 기대되는 모든 현금흐름의 분산을 고려하지는않았으나, 사용된 가정에 대한 민감도의 근사치를 제공하고 있습니다.(6) 확정급여채무의 가중평균만기는 5.35년(전기 5.75년)입니다. 25. 기타수익과 기타비용당기와 전기의 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기 전기 기타수익 유형자산처분이익 무형자산처분이익 잡이익 합 계 기타비용 유형자산손상차손 잡손실 합 계 26. 순금융손익당기와 전기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위 : 원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 금융수익 외화환산이익 외환차익 이자수익 배당금수익 소 계 금융비용 외환차손 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 소 계 순금융손익 ② 전기 (단위 : 원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 금융수익 외화환산이익 외환차익 이자수익 배당금수익 소 계 금융비용 외화환산손실 외환차손 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 소 계 순금융손익 27. 법인세비용(수익)(1) 당기와 전기 중 법인세비용(수익)의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당 기 전 기 당기법인세 전기법인세 조정액 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 자본에 직접 반영된 법인세효과 계속영업에서 발생한 법인세비용(수익) (2) 당기와 전기 중 법인세비용(수익)과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순이익(손실) 당사의 적용세율에 따른 세부담액 세무상 가산되지 않는 수익 세무상 공제되지 않는 비용 세액공제 법인세추납액(환급세액) 등 기타
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법인세비용(수익) 유효세율(*) (*) 당기 중 법인세비용차감전순손실 및 법인세수익의 발생으로 유효세율을 계산하지 아니하였습니다 (3) 당기와 전기 중 자본(기타포괄손익 포함)에 직접 인식되는 항목과 관련된 법인세는 다음과 같습니다. ① 당기 (단위 : 원) 구 분 세전금액 세금효과 세후금액 확정급여부채의 재측정요소 기타포괄손익-공정가치금융자산 자기주식처분손익 주식선택권 합 계 ② 전기 (단위 : 원) 구 분 세전금액 세금효과 세후금액 확정급여부채의 재측정요소 기타포괄손익-공정가치금융자산 자기주식처분손익 합 계 (4) 당기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위 : 원) 구 분 기 초 당기손익반영 기타포괄손익반영 기 말 순 액 이연법인세자산 이연법인세부채 확정급여채무 사외적립자산 정부보조금 감가상각누계액 미지급비용 재고자산평가충당금 미수수익 대손충당금 업무용승용차감가상각 장기종업원급여 기타포괄손익-공정가치금융자산 당기손익-공정가치금융자산 주식선택권 유형자산손상차손 소 계 상계 전 법인세자산(부채) 상계 효과 순법인세자산(부채) ② 전기 (단위 : 원) 구 분 기 초 당기손익반영 기타포괄손익반영 전 말 순 액 이연법인세자산 이연법인세부채 확정급여채무 사외적립자산 정부보조금 감가상각누계액 미지급비용 재고자산평가충당금 미수수익 대손충당금 업무용승용차감가상각 장기종업원급여 기타포괄손익-공정가치금융자산 당기손익-공정가치금융자산 유형자산손상차손 소 계 상계 전 법인세자산(부채) 상계 효과 순법인세자산(부채) 28. 자본관리당사의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다. 경영진은 보통주 주주에 대한 배당의 수준과 자본수익률을 감독하고 있습니다.이사회는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태간의 균형을유지하기 위해 노력하고 있습니다. 당기 및 전기의 자본수익률은 각각 0.06% 및 3.76% 입니다.보고기간종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 부채총계 자본총계 부채 비율 29. 위험관리금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. (1) 위험관리 체계당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 이사회는 당사의 위험과리 정책을 개발하고 감독하는 업무를 수행하고 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적을 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.당사의 감사는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리 체계가 적절하지 검토합니다.(2) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권에서 발생합니다.당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포도 신용위험에 영향을 미치는 요소로 고려하고 있습니다.경영진은 표준 지급기준을 결정하기 이전에 모든 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 하는 신용정책을 수립하였습니다. 신규 고객 검토 시에는 외부 신용기관의 신용등급과 은행의 평가 등을 고려합니다. 매출의 대부분은 엘지디스플레이(주)와의 거래에서 발생하고 있으며, 이로 인한 손실은 발생하지 않았습니다.
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당사는 매출채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상차손으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대해나 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. (3) 유동성위험유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나 당사의 평판에 손상을 입히 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.일반적으로 당사는 금융부채 상환을 포함하여 향후 60일 동안 발생될 것으로 예상되는 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 요구불예금을 보유하고 있다고 확신하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되어 있지 않습니다.(4) 시장위험시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 30. 금융상품 (1) 금융상품의 범주별 분류보고기간종료일 현재 금융상품의 분류내역은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위 : 원) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 금융자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정 가치측정금융자산 합 계 금융부채 매입채무및기타채무 합 계 ② 전기말 (단위 : 원) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 금융자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정 가치측정금융자산 합 계 금융부채 매입채무및기타채무 합 계 (2) 금융상품의 공정가치보고기간종료일 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 합 계 당사는 재무제표에 상각후원가로 인식된 금융자산 및 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (3) 공정가치 서열체계보고기간종료일 현재 당사의 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위 : 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치금융자산(주1) 기타포괄손익-공정가치금융자산 합 계 ② 전기말 (단위 : 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치금융자산(주1) 기타포괄손익-공정가치금융자산 합 계 (주1) 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 설명 당기말 현재 공정가치로 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 공정가치 금액 투입변수 자산 당기손익-공정가치금융자산 할인율, 주가, 채권금리등 (4) 신용위험① 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당사는 현금및현금성자산 및 기타금융자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 매출채권및기타채권(주1) (주1) 대손충당금을 차감하기 전 금액입니다. 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 국내 한편,
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매출채권및기타채권의 잔액 중 당사의 주요 고객인 엘지디스플레이(주)가 차지하는 금액은 당기말 및 전기말 현재 각각 2,745,772천원 및 2,714,457천원입니다. ② 손상차손보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은다음과 같습니다. (단위 : 원) 채권 연령 당기말 전기말 채권잔액(손상전) 손상된 금액 채권잔액(손상전) 손상된 금액 만기일 미도래 3개월 이내 3개월 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 합 계 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 전기 및 당기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 기초잔액 대손상각비 기말잔액 당기말 현재 대손충당금은 경제적 상황에 의하여 채무를 지급할 수 없는 것으로 판단되는 고객과 관련되어 있습니다. 당사는 만기일로부터 3개월 이상 경과하였으나 손상되지 않은 채권은 과거의 경험과 채무자의 신용 등급을 분석한 결과 회수할 수 있다고 판단하였습니다. 당사는 과거의 채무불이행율을 고려하였을 때, 만기일이 도래하지 않거나, 3개월 이상 경과하지 않은 채권은 대손충당금을 설정하지 않아도 된다고 판단하였습니다. 매출채권 잔액 중 79%는 당사의 가장 중요한 고객인 엘지디스플레이㈜에 대한 채권이며, 이 고객은 당사와의 거래에서 높은 신용도를 보이고 있습니다. 매출채권및기타채권의 대손충당금은 당사가 자산금액을 회수할 수 없다는 것을 확신하기 전까지 손상차손을 기록하기 위하여 사용됩니다. 당사가 자산을 회수할 수 없다고 결정하면, 대손충당금은 금융자산과 상계제거 됩니다. 보고기간종료일 현재 당사는 매출채권및기타채권에 집합적 손상차손을 인식하지 않았습니다. (5) 유동성위험① 당기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 6개월 이내 6~12개월 비파생금융부채 매입채무및기타채무 ② 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 6개월 이내 6~12개월 비파생금융부채 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 유동성위험과 관련된 금액은 이자 지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에발생하거나 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. (6) 환위험① 환위험에 대한 노출당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (원화단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 계정과목 통 화 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 현금및현금성자산 USD JPY CNH TWD 외화자산 합계 USD JPY CNH TWD 당기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 평균환율 기말환율 당 기 전 기 당기말 전기말 USD JPY CNH TWD ② 민감도분석보고기간종료일 현재 원화의 USD, JPY, CNY, TWD 대비 환율이 높았다면, 당사의 자본과 손익은 증가하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 당사가 각 기말에 합리적으로가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석 시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 전기에도 동일한 방법으로 분석하였으나, 합리적으로 가능하다고 판단되는 환율 변동의 정도는 다릅니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 자 본 손 익 자 본 손 익 USD 5% 상승 JPY 5% 상승 CNH 5% 상승 TWD 5% 상승 합 계 당기말 현재 위에 제시된 통화에 비하여 원화의 환율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 위에 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다. (7) 이자율위험① 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 변동이자율 금융자산 ② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로
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지정하지 않았습니다. 따라서 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.③ 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석기말 현재 이자율이 100 베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 손 익 자 본 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 당 기 변동이자율 금융상품 전 기 변동이자율 금융상품 31. 특수관계자(1) 당기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 특수관계자 구분 회사명 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 엘지디스플레이(주) 기타특수관계자 (2) 주요 경영진에 대한 보상당기 및 전기 중 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 단기급여 퇴직급여 주식기준보상 장기종업원급여 합 계 (3) 당기와 전기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위 : 원) 특수관계자 구분 회사명 매 출 배당금수익 기타수익 외주가공비 유형자산의 취득 기타비용 배당금 지급 당사에 유의적인 영향력을행사하는 기업 엘지디스플레이 (주) 기타특수관계자 (주) 아바코 (주) 대명ENG (주) 대명FA 합 계 ② 전기 (단위 : 원) 특수관계자 구분 회사명 매 출 배당금수익 기타수익 외주가공비 유형자산의 취득 기타비용 배당금 지급 당사에 유의적인 영향력을행사하는 기업 엘지디스플레이 (주) 기타특수관계자 (주) 아바코 (주) 대명ENG (주) 대명FA 합 계 (4) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위 : 원) 특수관계자 구분 회사명 채 권 채 무 매출채권 미수금 미지급금 당사에 유의적인 영향력을행사하는 기업 엘지디스플레이 (주) 기타특수관계자 (주) 아바코 (주) 대명ENG (주)대명FA 합 계 ② 전기말 (단위 : 원) 특수관계자 구분 회사명 채 권 채 무 매출채권 미수금 미지급금 당사에 유의적인 영향력을행사하는 기업 엘지디스플레이 (주) 기타특수관계자 (주) 아바코 (주) 대명ENG 합 계 32. 약정사항(1) 당기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. 금융기관 구분 약정금액 실행금액 (주)우리은행 화물선취보증 (2) 당기말 현재 당사는 서울보증보험으로부터 200,000천원의 이행지급보증 등을 제공받고 있습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사는 정관에 의거하여 이사회 결의 및 주주총회 승인을 통해 배당을 실시하고 있으며, 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다. 배당 관련 정관 조항 제 11 조 (신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다. 제 52 조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록. 질권자에게 지급한다. ③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 나. 배당에 관한 회 사의 정책 - 당 사는 주주가치 제고를 목표로 배당의 점진적인 확대를 위해 노력하고 있으며, 회사의 지속적인 성장을 위한 투자, 재무구조 건전성 유지, 주주환원, 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다.- 당사는 과거 배당 내역과 비슷한 수준으로 주주에게 환원하는 정책을 유지할 계획입니다. 다. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제21기 제20기 제19기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원)
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(연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 보통주 우선주 주식배당수익률(%) 보통주 우선주 주당 현금배당금(원) 보통주 우선주 주당 주식배당(주) 보통주 우선주 라. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 마. 과거 연도별 배당 이력 구분 배당금 액면가 배당수익률 2017년 200원 500원 2018년 100원 500원 2019년 100원 500원 2020년 100원 500원 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2002년 12월 27일 유상증자(주주배정) 보통주 2005년 12월 28일 유상증자(제3자배정) 보통주 2011년 05월 16일 주식분할 보통주 액면분할 2011년 05월 20일 유상증자(제3자배정) 보통주 2011년 12월 07일 유상증자(제3자배정) 보통주 2012년 10월 31일 유상증자(일반공모) 보통주 기업공개 2012년 12월 03일 주식매수선택권행사 보통주 2016년 04월 08일 보통주 이익소각 나. 전환사채 등 발행현황 - 해당사항 없음 다. 신주인수권부사채 등 발행현황 - 해당사항 없음 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 채무증권 발행실적 및 미상환 잔액 현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다1) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 2) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 3) 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 4) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 5) 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 6) 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 ( 단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제22기 매출채권 제21기 매출채권 제20기 매출채권 2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 ( 단위 : 천원) 구 분 제22기 제21기 제20기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①－②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 재무상태일 현재 매출채권 잔액의 회수가능성에 대한
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개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 및 대손충당금 현황 ( 단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년이상 ~15개월미만(80%설정) 15개월이상~ 18개월미만(100%설정) 계 금액 구성비율 충당금설정 나. 재고자산의 보유 현 황 1) 최근 3사업연도의 재고자산 보유현황 (단위 : 천원) 구 분 제 22 기 제 21 기 제 20 기 제 품 재공품 원재료 부재료 저장품 합 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2} 주) 재고자산 구성비율과 재고자산회전율은 K-IFRS기준을 적용하였습니다. 2) 재고자산의 실사내역 등 ① 실사일자 당사는 매 월마다 재고자산 실사를 실시하고 있으며, 2021년 12월 31일에 기말 재고자산 실사를 실시하여 장부재고와 실물재고와의 차이가 없음을 확인하였습 니다. ② 실사방법 전수조사 실시를 기본으로 하였으며, 2021년 기말 재고자산 실사는 외부감사 인인 안경회계법인이 입회하여 2022년 1월 3일 실시하였습니다. ③ 장기체화재고 등 현황 당사는 장기체화 및 진부화 재고에 대해서는 평가손실충당금을 설정하였습니다.④ 재고자산의 담보제공 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 자료는 미래에 대한 '예측정보'를 포함하고 있습니다.이는 과거가 아닌 미래의 사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다.'예측정보'는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다.ㆍ환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내ㆍ외 금융 시장의 동향ㆍ사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정ㆍ식각/ITO, MLCC, 표면처리 등 회사가 영위하는 주요 사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건변화 ㆍ기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내ㆍ외적 변화이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 '예측정보'에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 2021년 세계경제는 코로나19(COVID-19)의 확산 및 장기화로 선진국을 중심으로 성장세가 둔화되고, 미ㆍ중 간 무역분쟁 등 불확실성이 확대되며 어려운 경영 여건이 지속되었습니다. 당사는 이러한 경제여건 속에서도 주주 여러분의 성원과 전 임직원의 노력으로 2021년 별도 기준 매출 807억원을 달성하였습니다.재무적인 측면에서는 별도 기준 부채비율 8.6%, 자기자본비율 92.0%등 견실한 재무구조를 지속 유지하고 있습니다.사업 측면에서는 MLCC사업부에서 가전 및 전장 그리고 산업용 모델을 초도 납품하였으며 2022년도부터 핵심기술 역량을 바탕으로 사업의 수익성 및 원가 경쟁력을 더욱 강화하여, 다양한 모델 판매 확대로 시장에서 자리 잡기 위해 노력하고자 합니다.2022년에도 코로나19(COVID-19)의 확산, 미ㆍ중 간 갈등 심화 등 세계 경제의 불확실성이 여전히 클 것으로 전망되는 가운데, 당사 주력제품의 경쟁 심화 및 급변하는 Display 산업의 패러다임은 당사에 위협이 될 것으로 보입니다. 하지만 당사는 이를 기회로 삼아, 끊임없이 혁신하고 철저한 준비와 도전을 통하여 실적 개선과 미래 기회 선점에 총력을 기울이겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 천원) 구 분 2021년(22기) 2020년(21기) 증감 증감률 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 및 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 및 이익잉여금 자본총계 부채및자본총계 자기자본비율 부채비율 ※ 제22기(당기)는 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유등을 반영할 예정입니다.제22기 당사 자산은 전년 대비 33억원(2.21%)증가한 1,533억원 입니다. 자산의 주요 증가 원인은 매출채권과 MLCC관련 재고자산의 증가입니다.부채는 전년 대비 11억원(10.69%) 증가한 118억원으로 유동부채 9억원(9.60%), 비유동부채 2억원(21.61%) 증가 하였습니다. 부채의 주요 증가 원인은 MLCC사업부관련 매입채무의 증가입니다. 자본은 전년 대비 22억원(1.56%) 증가한 1,414억원이며 주식매수선택권 행사로 인한 자기주식처분이익 발생으로 인해 증가하였습니다.재무비율 측면에서 자기자본비율이 전년 대비 0.77%p 감소한 92.09%, 부채비율이 전년 대비 0.89%p 증가한 8.58%로 견실한 재무구조를 지속적으로 유지하고 있습니다. 나. 영업실적 (단위 : 천원) 구 분 2021년(제22기) 2020년(제21기) 증감 증감률 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와 관리비 영업이익(손실) 금융수익 금융비용 기타영업외수익 기타영업외비용 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용(이익) 당기순이익(손실) ※
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제22기(당기)는 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유등을 반영할 예정입니다.제22기 당사 매출액은Display부분 식각/ITO 확대와 표면 처리(Lami) 증가로 전년 대비 50억원(6.63%) 증가한 807억원을 기록하였으며, 영업이익은 MLCC사업부 개발비 증가로 인해 전년 대비 60억원(-164.64%) 감소한 -23억원을 기록하였습니다. 다. 신규 사업 및 중단 사업 해당사항 없습니다. 라. 환율변동 영향 당사의 환율변동위험에 노출되어 있는 주요 통화는 USD, TWD, CNY 등이 있습니다. (단위 : 각 통화별 기말환율) 구 분 제22기 제21기 변동 변동률 USD JPY CNY TWD 기능통화와 다른 주요 외화로 표시된 금융자산 및 금융부채에 대하여 환율이 5% 변동할 경우 당기손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 제22기 제21기 환율 상승시 환율 하락시 환율 상승시 환율 하락시 USD JPY CNY TWD 당사는 환율변동과는 무관하게 통화별 자산과 부채 규모를 일치하는 수준으로 유지하여 환율변동 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 이를 위해 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금 거래시 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환율변동위험 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 당사는 효율적인 환율변동위험관리를 위해 당사의 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있습니다. 마. 자산 손상 인식 당사는 매년 개별자산(영업권 포함)이나 현금창출단위에 대해 손상 여부를 검토하고 있습니다.현금창출단위의 회수가능가액은 사용가치 계산 등에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치의 계산은 경영진이 승인한 향후 5년치(단, 신기술 산업 등 중장기 계획이 합리적인 경우 5년 초과)의 재무예산에 근거하여 세전현금흐름추정치를 사용하였습니다. 동 기간을 초과하는 기간에 대한 영구 현금흐름의 산출은 일정성장률의 가정(단, 산업평균성장률을 초과하지 않음)이 사용되었습니다. 당기의 계정과목별 손상차손(환입) 인식액은 유형자산 16억원 입니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 당사는 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금 수준 산정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지ㆍ관리하고 있습니다. 가. 유동성 현황 당기말 현재 당사의 유동성은 상당히 양호하며, 국내신용평가사 나이스디앤비의 현금흐름등급이 최상위등급인 A에 해당하는 유동성 비율을 보이고 있습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제22기 제21기 증감 유동자금: 현금및현금성자산 단기당기손익-공정가치금융자산 소 계 당사는 당기말 현재 343억원의 유동자금을 보유하고 있습니다. 상기 유동자금은 ① 현금및현금성자산, ② 단기당기손익-공정가치금융자산을 모두 포함한 금액이며, 전기말 유동자금 355억원 대비 12억원 감소하였습니다. 5. 부외 거래 해당사항 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사는 2021년 1월 1일부터 이자율지표 개혁 2단계 개정사항(기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1039호 '금융상품 인식과 측정' 및 제1107호 '금융상품 공시' 및제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스')을 최초로 적용하였습니다. 2021년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 연결실체의 재무제표에 중요한 영향이 없습니다. 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 당사는 당기 중 환경 관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항과 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 다. 법규상의
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II. 사업의 내용'의 '2. 주요 제품 및 서비스', '4. 매출 및 수주상황', '7. 기타 참고사항'을 참조하시기 바랍니다. 주3) 정정 전 해당사항 없음 주4) 정정 후 [ 합 병 ] 1. 합병 종료일 : 2021년 01월 27일 2. 내 용 1) 합병 형태 : 소규모합병 ㈜아이에스시가 ㈜지멤스를 흡수합병 - 존속회사 : ㈜아이에스시 - 소멸회사 : ㈜지멤스 2) 합병목적 : 기업가치 극대화, 경영효율성 증대 3) 일 정 관 련공시) 2020년 11월 16일 주요사항보고서(회사합병결정) 2021년 02월 19일 합병등종료보고서(합병) 구분 합병회사(주)아이에스시 피합병회사(주)지멤스 합병 이사회 결의일 2020년 11월 16일 2020년 11월 16일 합병 계약일 2020년 11월 18일 2020년 11월 18일 주주확정기준일 2020년 11월 30일 주주명부 폐쇄기간 시작일 2020년 12월 01일 종료일 2020년 12월 03일 합병반대의사 통지 접수기간 시작일 2020년 11월 30일 종료일 2020년 12월 14일 합병승인 이사회 결의일 2020년 12월 21일 2020년 12월 21일 채권자 이의제출기간 시작일 2020년 12월 23일 2020년 12월 23일 종료일 2021년 01월 22일 2021년 01월 22일 합병기일 2021년 01월 27일 2021년 01월 27일 합병 종료보고 이사회 2021년 01월 27일 합병 등기 2021년 02월 02일 2021년 02월 02일 [ 회사 분할 ] 1. 분할 기일 : 2021년 03월 10일 2. 내 용 1) 분할 형태 : 단순 물적분할 - socket 제조부문의 신설 법인 (주)아이티엠티시 설립 2) 분할 목적 : 제조부문의 전문성 특화 및 경영효율성 제고 3) 일 정 관 련공시) 2021년 01월 26일 주요사항보고서(회사분할결정) 2021년 03월 11일 합병등종료보고서(분할) 구 분 일 자 비 고 이사회결의일 2021년 01월 26일 주주명부 폐쇄 및 기준일 공고 2021년 01월 26일 분할 주주총회를 위한 주주확정일 2021년 02월 10일 주주총회 소집 통지일 2021년 02월 22일 분할계획서 승인을 위한 주주총회일 2021년 03월 09일 분할기일 2021년 03월 10일 분할보고총회일 또는 창립총회일 2021년 03월 11일 분할등기일 2021년 03월 11일 【 대표이사 등의 확인 】 22-대표이사 확인서명.jpg 22-대표이사 확인서명 사 업 보 고 서 (제 21 기) 사업연도 2021년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2022년 3월 23일 제출대상법인 유형 : 주권상장법인 면제사유발생 : 해당사항 없음 회 사 명 : (주)아이에스시 대 표 이 사 : 김상욱, 김정렬 본 점 소 재 지 : 경기도 성남시 중원구 갈마치로 215(상대원동, 금강펜테리움IT타워 6층) 작 성 책 임 자 : (직 책) 상무 (성 명) 양덕진 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 21-대표이사 확인서명.jpg 21-대표이사 확인서명
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사의 주력사업은 반도체 IC와 IT 디바이스등을 테스트하는 반도체테스트솔루션 사업입니다. 특히 반도체테스트용 실리콘러버소켓은 세계최초로 상용화, 양산화에 성공해 글로벌 시장 약 90%를 점유하고 있습니다. 또한 현재 신 사업으로 mmWave(28GHz) 5G 안테나용 FCCL 제조를 위한 신사업을 추진 중에 있습니다. 각 사업의 개요는 다음과 같습니다. 1) 반도체테스트솔루션 사업 - 약 20년간의 업력과 축적된 노하우를 바탕으로 다품종 단납기에 대응할 수 있는 생산시스템을 구축하고 있습니다. ISC가 세계 최초로 상용화, 양산화한 실리콘러버소켓은 메모리반도체테스트에 전량 사용되고 있으며 2017년부터 시스템반도체용 테스트에도 상당수 사용되고 있으며 서버용 CPU, GPU 반도체 테스트에 탁월한 성능을 보여 다수의 글로벌 반도체 제조사와 팹리스 고객사들이 ISC의 실리콘 러버소켓을 채택하고 있습니다. 당사는 제품 생산을 위한 전체 공정을 내재화해 다품종, 단납기라는 반도체테스트소켓 시장의 특성에 맞게 안정적인 품질유지, 원가절감, 리드타임에 경쟁우위를 확보하고 있습니다. 해외는 제품 유통형태로 북미지역은 자회사인 ISC International을 통해 대응하고 있으며 그 외 지역은 현지 바이어대한 직접 판매와 대리점을 통한 판매 등 다양한 방식으로 대응하고 있습니다. 국내는 전략적 기술 영업판매조직을 구축하여 개발 초기부터 양산까지 적극적으로 대응하고 있습니다. 2021년 연간 매출 기준으로는 반도체 (메모리 및 비메모리)테스트용 소모성 부품인 ISC Rubber IC Test Socket류가 전체 매출의 77%(1,086억원)을 차지했으며 TIU(PCB 보드 등), 시스템반도체 솔루션제품 및 각종 전자기기 TEST용 장비인 Total Test Solution 관련 제품류는 전체 매출의 23%(324억원)을 차지했습니다. 관련 사업을 영위하는 종속회사는 다음과 같습니다. NO 회사 상세내용 비고 아이에스시 (ISC) 반도체테스트솔루션 제품 연구개발, 영업, 마케팅 아이티엠티시 (ITMTC) 반도체테스트솔루션 제품 제조 아이에스시엠 (ISCM) 반도체테스트보드 제조 반도체테스트솔루션 제품 제조 베트남 반도체테스트솔루션 영업 북미 소재연구개발센터 일본 일본 지역 반도체 소부장 및 신사업 시장 조사 및 컨설팅 일본 2) FCCL 사업 - ISC가 신사업으로 전개하는 FCCL 사업은 mmWave 5G 안테나용 FCCL을 개발 하는 것으로 국내외 PI 필름, FPCB제조사, 통신장비와 스마트폰 제조사를 대상으로 제품 테스트를 진행 중에 있습니다. NO 회사 상세내용 비고 아이에스시 (ISC) mmWave 5G 안테나용 FCCL 개발 제조, 판매 사업에 대한 자세한 내용은
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II. 사업의 내용'의 '2. 주요 제품 및 서비스', '4. 매출 및 수주상황', '7. 기타 참고사항'을 참조하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1) 주요 제품 NO 제품 상세내용 브랜드 실리콘러버소켓 실리콘러버형 메모리,시스템반도체패키징테스트소켓 iSC 포고소켓,포고핀 포고핀, 포고형 메모리,시스템반도체패키징테스트소켓 iSP 번인소켓 메모리,시스템반도체 번인테스트소켓 iSB 테스트인터페이스보드 메모리,시스템반도체 패키징테스트 및 번인테스트용 보드 iSTIU 커넥터 반도체테스트장비용 부품 iSCON 온도조절장치 반도체 제조공정의 챔버 온도조절장치 iSTCU FCCL 5G mmWave 안테나용 FCCL i-FCCL 2) 주요 제품의 매출 비중 (단위: 백만원, %) 구분 매출유형 품목 구체적 용도 주요상품 등 매출액 비율 제품 비메모리,메모리,System IC 등의반도체 Package Test Socket류 반도체 (메모리 및 비메모리), 시스템반도체 테스트용 소모성 부품 iSC 외 상품 기 타 소 계 기타 제품 TIU(PCB 보드 등), 시스템반도체 솔루션제품 및 각종 전자기기 TEST용 장비등 iSC 외 상품 기 타 소계 계 주) 상기 매출액은 ISC 본사 (별도) 기준으로 임대 등의 기타매출은 제외한 금액 입니다. 3) 주요 제품등의 가격 추이 당사는 수만 종의 제품을 생산하고 있어 특정 제품에 대한 가격을 개별적을 산출하기힘듭니다. 통상 당사 제품은 출시 당시 가장 높은 부가가치를 형성하며 시간이 지날 수록 가격이 하락하는 양상을 보입니다. 그러나 매출의 대부분이 주문 제작 제품으로고객사 별 공급수량 및 제품의 스펙에 따라 적정가격을 책정하므로 가격 하락에 대한리스크는 적습니다. 3. 원재료 및 생산설비 1) 주요 원재료 등의 현황 (단위: 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 제조 원재료 실리콘,파우더외 제품생산 계 2) 주요 원재료 등의 가격 변동 추이 공시대상 기간 중에 해당 사업부문의 수익성에 중요한 영향을 미치는 원재료의 가격변동은 없었으나 공급업체의 제작단가 변동 등의 요인이 단가 변동에 영향을 줄 수 있습니다. 원재료의 품목과 매입처는 영업기밀에 해당되어 기재가 부적절하다는 판단 하에 생략하였으며 당사와 특수한 관계는 없습니다. 3) 생산 설비에 관한 사항 가. 생산능력 소량 다품종의 주문생산에 따른 생산능력은 생산일수 및 생산인원, 숙련도 등의 요인에 따라 변동됩니다 나. 생산실적 (단위: 천개) 사업부문 품 목 사업소 제21기 제20기 제19기 제조 성남/베트남 합 계 주) PIN 생산수량 포함 다. 생산설비의 현황 등 제조부문은 성남시 중원구 소재의 공장과 안산시 단원구 소재의 공장, 베트남 하노이의 공장이 있습니다. ISC 성남 공장 및 베트남 하노이의 공장에서 각종 기계장치 및 설비를 이용하여 제품을 생산하고 있으며 안산공장에서는 파우더 가공업무를 담당하고 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 1) 매출에 관한 사항가. 사업부문별 요약 재무현황 (단위: 백만원) 사업부문 2021년 2020년 2019년 매출액 영업이익 매출액 영업이익 매출액 영업이익 제조 중개 R 외 계 주1) 상기 현황은 회시 간 내부거래를 제외하기 전으로, 각 법인의 매출 및 영업이익 합산금액입니다. 주2) 제조부문에는 아이에스시, ISC VINA MANUFACTURING, 아이에스시엠, 아이티엠티시가 포함되어 있습니다. 나. 매출실적 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제21기 제20기 제19기 제조 제품 수 출 내 수 합 계 상품 Test 부품류 외 수 출 내 수 합 계 기타 임대/용역 수 출 내 수 합 계 R R 수 출 중개 중개 수 출 합 계 수 출 내 수 합 계 주) 상기 현황은 각 연결 회사 간의 거래 제외 전의 금액입니다. (내부거래 후 매출액은 백만원 입니다) 다. 수주상황 당사는 주문제작에 의한 다품종 생산으로 기존 양산제품은 발주서 접수 후 10일 이내, 특별 주문은 발주서 접수 후 2~4주 이내 납품이 가능합니다. 라 . 판매경로 및 판매방법 등