chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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손실충당금(대손충당금)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 매출채권 기타채권 매출채권 기타채권 기초잔액 손상차손으로 인식된 금액 손상차손 환입금액 연중 제각금액 기타 기말잔액 (4) 당기말 및 전기말 현재 손상된 매출채권및기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기간 당기말 전기말 6개월이하 6개월초과 1년이하 1년초과 합 계 8. 재고자산 (1) 당기말 및 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 순실현가능가치 취득원가 평가손실충당금 순실현가능가치 상품 기타재고자산 합 계 (2) 당기 및 전기 중 매출원가로 비용인식한 재고자산의 원가는 각각 및 856,596,248천원이며, 당기 및 전기 중 인식한 재고자산평가손실환입액은 17,306천원 및 255,365천원 입니다. 9. 기타자산 당기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 선급비용 선급부가가치세 계약자산 계약이행원가 기타의기타유동자산 합 계 10. 유형자산 (1) 당기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 공구와기구 비품 건설중인자산 기타유형자산 합 계 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 (전기말) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 공구와기구 비품 건설중인자산 기타유형자산 합 계 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 (2) 당기와 전기 중 유형자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 공구와기구 비품 건설중인자산 기타유형자산 합 계 기초금액 취득액 처분 감가상각비 대체 기타증감 기말금액 (전기) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 공구와기구 비품 건설중인자산 기타유형자산 합 계 기초금액 취득액 처분 감가상각비 대체 유형자산손상차손 기타증감 기말금액 (3) 당기 및 전기 중 유형자산 관련 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구 분 건물 합계 기초금액 감가상각비 상계 기말금액 (전기) (단위: 천원) 구 분 건물 기타유형자산 합계 기초금액 감가상각비 상계 기말금액 (4) 당기 및 전기 중 유형자산의 처분내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구 분 건물 비품 기타유형자산 합계 처분전 장부금액 처분금액 처분손익 (전기) (단위: 천원) 구 분 비품 기타유형자산 합계 처분전 장부금액 처분금액 처분손익 11. 투자부동산 (1) 당기말 및 전기말 현재 투자부동산의 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 투자부동산-토지 투자부동산-건물 투자부동산-구축물 합 계 취득원가 감가상각누계액 장부가액 (전기말) (단위: 천원) 구 분 투자부동산-토지 투자부동산-건물 투자부동산-구축물 합 계 취득원가 감가상각누계액 장부가액 (2) 당기 및 전기 중 투자부동산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구 분 투자부동산-토지 투자부동산-건물 투자부동산-구축물 합 계 기초금액 감가상각비 대체 기말금액 (전기) (단위: 천원) 구 분 투자부동산-토지 투자부동산-건물 투자부동산-구축물 합 계 기초금액 감가상각비 대체 기말금액 (3) 당기말 현재 투자부동산에 대한 공정가치 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 및 구축물 합계 상암DDMC(*1) (*1) 자가사용분(토지: / 건물 및 구축물: )에 대한 장부금액을 포함하고 있습니다. (*2) 상암DDMC 전체에 대한 평가금액입니다. 상암DDMC의 경우 토지와 건물 및 구축물을 포함한 전체부동산에 대한 통합 평가받은 금액입니다 (*3) 공정가치 평가는 당사와 독립적인 (주)삼창감정평가법인을 통해 수행되었으며, 평가 기관은 토지와 건물에 대해서 각각 원가법, 거래사례비교법 및 수익환원법에 근거하여 평가를 하였습니다.
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평가일 이후의 자본적 지출은 반영되지 않은 금액입니다. 12. 무형자산 (1) 당기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 개발비 산업재산권 소프트웨어 회원권 건설중인무형자산 합 계 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부가액 (전기말) (단위: 천원) 구 분 개발비 산업재산권 소프트웨어 회원권 건설중인무형자산 합 계 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부가액 (2) 당기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구 분 개발비 산업재산권 소프트웨어 회원권 건설중인무형자산 합 계 기초금액 외부취득액 내부개발로 인한 증가 처분 손상차손 무형자산상각비 대체 기말금액 (전기) (단위: 천원) 구 분 개발비 산업재산권 소프트웨어 회원권 건설중인무형자산 합 계 기초금액 외부취득액 내부개발로 인한 증가 처분 무형자산상각비 대체 기말금액 (3) 당기 중 무형자산 관련 정부보조금의 변동내역은 없으며, 전기 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 전기 소프트웨어 기초금액 상각비상계 기말금액 (4) 당기 및 전기 중 무형자산의 처분내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구 분 회원권 합계 처분전 장부금액 처분금액 처분손익 (전기) (단위: 천원) 구 분 소프트웨어 회원권 합 계 처분전 장부금액 처분금액 처분손익 (5) 연구와 개발 지출 당기 및 전기 중 발생된 연구와 개발에 관련된 지출액은 각각 및 31,986,395천원이며, 모두 판매비와일반관리비 등으로 계상하였습니다. 13. 종속기 업투 자 (1) 당기말 및 전기말 현재 당사의 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 법인명 국가 주요영업활동 결산일 당기말 전기말 보유주식수 총발행주식수 지분율 및 의결권 비율 지분율 및 의결권비율 보통주 보통주 필리핀 서비스 12월 31일 중국 서비스 12월 31일 네덜란드 서비스 12월 31일 미국 서비스 12월 31일 인도 서비스 12월 31일 인도네시아 서비스 12월 31일 브라질 서비스 12월 31일 (주)비즈테크파트너스 대한민국 서비스 12월 31일 콜롬비아 서비스 12월 31일 말레이시아 서비스 12월 31일 사우디 서비스 12월 31일 일본 서비스 12월 31일 우즈베키스탄 서비스 12월 31일 (주)행복마루 대한민국 서비스 12월 31일 베트남 서비스 12월 31일 미국 투자 12월 31일 세종그린파워(주)(*5) 대한민국 생산/판매 12월 31일 (주)오픈소스컨설팅 대한민국 서비스 12월 31일 (주)라이트브레인(*6) 대한민국 서비스 12월31일 (*1) 중국에 설립된 법인으로 현지국의 관계법령에 따라 발행주식이 없습니다. (*2) 우즈베키스탄에 설립된 법인으로 현지국의 관계법령에 따라 발행주식이 없습니다. (*3) 베트남에 설립된 법인으로 현지국의 관계법령에 따라 발행주식이 없습니다. (*4) 미국에 설립된 법인으로 현지국의 관계법령에 따라 발행주식이 없습니다. (*5) 당기 중 매각하여 종속기업에서 제외되었습니다. (*6) 당기 중 취득하였습니다. (2) 당기 및 전기 중 종속기업투자의 장부금액의 변동은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 법인명 기초 취득 손상 처분 기말 (주)비즈테크파트너스 (주)행복마루 세종그린파워(주) (주)오픈소스컨설팅 (주)라이트브레인 합 계 (전기) (단위: 천원) 법인명 기초 취득 손상 기말 (주)비즈테크파트너스 (주)행복마루 세종그린파워(주) (주)오픈소스컨설팅 합 계 당사는 매년 손상징후가 있는 종속기업에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상 평가 수행결과, 당기말 현재 종속기업의 장부가액은 순공정가치 및 사용가치에 근거하여 추정한 회수가능가액을 유의적으로 초과하지 않을 것으로 추정됩니다. 관계기업 투 자 (1) 당기말 및 전기말 현재 당사의 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 법인명 국가 주요영업활동 결산일 당기말 전기말 보유주식수 총발행주식수 보통주지분율 장부금액 보통주지분율 장부금액 보통주 우선주 보통주 우선주
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(주)티머니 대한민국 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업 12월 31일 송도 유-라이프(유)(*1) 대한민국 헬스케어ㆍ통합 유무선환경ㆍ통합 스마트카드ㆍ빌딩관리 12월 31일 콜롬비아 공공분야 시스템 개발 및 서비스 12월 31일 그리스 공공분야 시스템 개발 및 서비스 12월 31일 울릉도친환경에너지자립섬(주)(*5) 대한민국 신재생에너지 공급사업 12월 31일 대구청정에너지(주) 대한민국 발전소 건설, 관리, 운영, 전력 및 열 판매 사업 12월 31일 클라우드그램(주)(*2) 대한민국 호스팅 및 관련 서비스업 등 12월 31일 코리아디알디(*1,2) 대한민국 정보서비스업 및 블록체인 기술관련 서비스업 12월 31일 햄프킹(*2,3) 대한민국 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업 12월 31일 단비아이엔씨(*4) 대한민국 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업 12월 31일 합 계 (*1) 지분의 20%미만을 보유하고 있으나, 이사회에 1명의 이사를 임명할 수 있는 계약적 권리에 의하여 유의적인 영향력을 행사하고 있습니다. (*2) 전기 중 지분취득 하였습니다. (*3) 주주간의 계약에 의하여 유의적인 영향력을 행사하고 있으나, 우선주 전환권을 행사하지 않아 주석5에서 언급하고 있는 바와 같이 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류하고 있습니다. (*4) 전기 중 전환권 행사를 통해 지분취득 하였습니다. (*5) 당기 중 청산하였습니다. (2) 당기와 전기 중 관계기업투자의 장부금액 변동은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 법인명 기초 손상 기말 (주)티머니 송도 유-라이프(유) 울릉도친환경에너지자립섬(주) 대구청정에너지(주) 클라우드그램(주) 코리아디알디 단비아이엔씨 합 계 (전기) (단위: 천원) 법인명 기초 취득(*) 처분 손상환입 기말 (주)티머니 송도 유-라이프(유) 울릉도친환경에너지자립섬(주) 대구청정에너지(주) 클라우드그램(주) 코리아디알디 단비아이엔씨 합 계 (*) 전기 중 취득한 우선주는 한국채택 국제회계기준 제1109호(금융상품)에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. 당기 중 당사는 클라우드그램(주)의 실적부진으로 인한 손상징후가 식별되어 관계기업의 회수가능액을 평가한 결과 4,095백만원의 손상차손을 당기손익으로 인식하였습니다. 당기말 회수가능액은 사용가치에 근거하여 결정되었으며 사용가치를 측정하기 위해 적용한 할인율은 15.76% 입니다. 차 입금 당기 말 및 전기말 현재 장기차입금(사채)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회차 당기말 전기말 이자율(%) 만기 장부금액 장부금액 무보증공모사채 9-3회차 10-2회차 11-1회차 11-2회차 12-1회차 12-2회차 12-3회차 합 계 사채할인발행차금 유동성차감 장부금액 16. 충당부채 (1) 당기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구분 기초잔액 사용 등 환입 전입 등 기말잔액 하자보수(판매보증)충당부채 복구충당부채(*) 기타(손실)충당부채 합 계 (*) 현재가치 평가로 인하여 23,557천원이 이자비용으로 인식되었습니다. (전기) (단위: 천원) 구분 기초잔액 사용 등 환입 전입 등 기말잔액 하자보수(판매보증)충당부채 복구충당부채(*) 기타(손실)충당부채 합 계 (*) 현재가치 평가로 인하여 44,138천원이 이자비용으로 인식되었습니다. (2) 당기말 현재 충당부채의 성격과 경제적효익의 유출이 예상되는 시기는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12 개월 이내 12 개월 이후 합계 하자보수(판매보증)충당부채(*1) 복구충당부채(*2) 기타(손실)충당부채(*3) 합 계 (*1) 용역매출 이후 발생될 것으로 예상되는 하자보수(판매보증)에 대한 충당부채 추정액 입니다. (*2) 임차자산에 대한 미래원상복구비용을 현재가치로 평가한 충당부채 추정액 입니다. (*3) 손해배상부채 및 하드웨어, SI 구축업무 등과 관련된 충당부채 추정액입니다. 17. 퇴직급여제도 (1) 확정기여형퇴직급여제도당사는 종업원을 위해 부분적으로 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 당사의 의무는
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별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용 되고 있습니다. 당기 및 전기 중 당사가 확정기여형퇴직급여제도에 납입한 기여금은 각각 및 이며 당기말 및 전기말 현 재 확정기여형급여제도와 관련한 미지급금은 각각 천원 및 4,589,693천원입니다. (2) 확정급여형퇴직급여제도당사는 종업원을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다. 1) 당기말 및 전기말 현재 순확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산의 공정가치 순확정급여부채(자산) 금액 2) 당기 및 전기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초 당기근무원가 이자비용 확정급여부채의 재측정요소 급여지급액 관계사전출입 기말 3) 당기 및 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 근무원가 당기근무원가 순확정급여부채 순이자비용 확정급여채무의 이자비용 사외적립자산의 이자수익 사외적립자산의 운용관리수수료 합계 한 편, 각 항목별로 배분된 확정급여제도 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 퇴직급여(판관비)에 포함된 금액 지급수수료(판관비)에 포함된 금액 퇴직급여(제조원가)에 포함된 금액 합계 4) 당기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초 사외적립자산의 이자수익 재측정요소-사외적립자산의 수익 관계사전출입 제도자산의 관리비용 지급액 자산으로 불입된 회사 기여금 기말 5) 당기말 및 전기말 현재 당사의 사외적립자산은 전액 원금보장형 이율보증 상품 등에 투자되어 있습니다.6) 당기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 할인율 미래임금상승률 7) 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 확정급여채무 1% 증가 1% 감소 할인율 변동 임금인상률 변동 (*) 상기 민감도는 할인율과 임금인상률 외 기타 모든 가정이 동일하다는 가정 하에 추정된 것 입니다. 8) 순확정급여부채(자산)의 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 인구통계적 가정 변동-제도부채 재무적 가정 변동-제도부채 추정과 실제의 차이-제도부채 순이자 포함금액을 제외한 제도자산 손익 전출입자 부채의 정산/평가차이 합 계 9) 보고기간 종료 후 개시하는 회계연도에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 추정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2022년 제도자산에 불입될 것으로 예상되는 금액 (*) (*) 2022년 불입 예상금액은 2021년도말 퇴직급여충당금 대비 제도자산 적립비율을 2022년도말에도 유지한다는 가정하에 산출되었습니다 18. 기타부채 당기말 및 전기말 현재 기타부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선수금 예수부가가치세 예수금 정부보조금관련부채 계약부채 기타장기종업원급여 합 계 19. 계 약 자산과 계약부채 (1) 당기말 및 전기말 현재 계약자산의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 건설형 공사계약 차감 : 손실충당금 합 계 당기 중 건설계약에서의 계약자산에 대한 손실충당금을 평가할 때 적용된 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다. (2) 당기 및 전기 중 계약자산의 기대신용손실의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 기초금액 손실충당금의 증감
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기말금액 (3) 당기말 및 전기말 현재 계약원가의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 계약이행원가 도급 공사의 계약(또는 예상계약)과 관련하여 계약 체결 전 투입된 원가 및 체결된 도급 공사 계약과 관련하여 발생한 비용 중 공사에 투입되지 않은 원가로서, 미래의 수행의무를 이행할 때 사용할 기업의 자원을 창출하거나 가치를 높이며, 회수될 것으로예상되는 원가를 계약이행원가로 인식하였습니다. 자산화된 계약이행원가와 관련하여 당기 중 인식한 손상차손은 없습니다. (4) 당기말 및 전기말 현재 계약부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 건설형 공사계약 장비공급 및 유지보수 합 계 건설계약과 관련한 계약부채는 건설계약에 따라 고객으로부터 수령한 잔액이며, 마일스톤에 따라 수취한 금액이 원가기준 투입법에 따라 그때까지 인식한 수익을 초과하는 경우에 발생합니다. 보고기간 중 계약부채 잔액에 유의적인 변동은 없었습니다. (5) 이월된 계약부채와 관련하여 당기에 인식한 수익은 다음과 같으며, 전기에 이행된 수행의무와 관련하여 당기에 인식한 수익은 없습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 건설형 공사계약 장비공급 및 유지보수 합 계 (6) 당기초 원가기준 투입법을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식하는 계약과관련된 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익, 계약자산 및 계약부채에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 추정총계약금액의변동 추정총계약원가의변동 당기손익에 미치는 영향 미래 손익에 미치는 영향 계약자산 (계약부채) 변동(*) 엘지씨엔에스 본사 (*) 한편, 당기말 현재 건설형 공사계약과 관련된 계약손실충당부채 는 천원입니다 (7) 당기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 계약의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 계약일 계약상 완성기간 진행률 계약자산 매출채권(공사미수금) 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 LGCNS 01 20. 자본금 당기말 및 전기말 현재 당사의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원,주) 주식의 종류 발행예정주식수 총발행주식수 관계자가 소유한 주식수 주당 액면가액(원) 자본금(*) 주식발행초과금 보통주 (*) 당사는 전기 이전에 장외공개매수의 방법으로 발행주식 중 주를 주당 12,000원에 매입하여 이익소각함에 따라, 총발행주식수와 주당 액면가액을 곱한 금액이 보통주자본금과 일치하지 않습니다. 21. 자본잉여금 당기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당기말 전기말 주식발행초과금 자기주식처분이익 기타자본잉여금 합 계 22. 기타포괄손익누계액(1) 당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정된 지분상품은 손상을 인식하지 아니하며,동 지분상품의 평가로 인한 누적손익은 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 아니합니다. 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융부채의 신용위험에 따른 공정가치 변동은 기타포괄손익으로 인식되며, 누적평가손익은 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 아니합니다. (2) 당기와 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초금액 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정된 지분상품의 공정가치 변동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분이익 관련법인세 가감액 기말금액 23. 이익잉여금과 배당금 (1) 당기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 처분이 제한된 이익잉여금(*) 처분이 가능한 이익잉여금 합 계 (*) 상법상 이익준비금으로 자본전입 및 결손보전에 충당하는 경우 외에는 처분이 제한되어 있습니다. (2) 당기 및 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기
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전기 기초잔액 당기순이익 배당금 지급(*) 이익잉여금에 직접 인식된 확정급여제도의 재측정요소 관련법인세 가감액 기말잔액 (*) 당기 및 전기 중 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다. 주식의 종류 당기 전기 총발행주식수 배당주식수 (X)주당배당금 855원 1,140원 총배당액 (3) 당기 및 전기의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다. 제 35 기 2021년 1월 1일 부터 제 34 기 2020년 1월 1일 부터 2021년 12월 31일 까지 2020년 12월 31일 까지 처분예정일 2022년 3월 24일 처분확정일 2021년 3월 25일 (단위 : 천원) 과 목 제 35 기 제 34 기
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II. 임의적립금등의이입액 III. 이익잉여금처분액 1. 이익준비금 2. 배당금 Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금 24. 수익 및 영업손익(1) 당사는 아래와 같은 주요사업계열에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. 주요사업계열의 구분은 기업회계기준서 제1108호에 따라 보고부문별 수익공시정보와 일관됩니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 한 시점에 인식하는 수익 상품매출 장비공급 기타 한 시점에 인식하는 수익 소계 기간에 걸쳐 인식하는 수익 용역매출 유지보수 업무 등 건설형계약매출 개발용역 기타건설형계약매출 기간에 걸쳐 인식하는 수익 소계 합 계 (2) 당기 및 전기 중 영업손익 산출에 포함된 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 매출액 상품매출(재화의 판매로 인한 매출) 용역매출 건설형계약매출 매출원가 상품매출원가(재화의 판매로 인한 매출원가) 용역매출원가 건설형계약매출원가 매출총이익 판매비와일반관리비 급여 및 상여 퇴직급여 복리후생비 감가상각비 무형자산상각비 경상개발비 지급수수료 교육훈련비 외주용역비 임차료 대손상각비(환입) 충당부채전입(환입) 기타의판매비와일반관리비 영업이익 25. 비용의 성격별분류 당기 및 전기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구 분 재고자산의 변동 판매비와관리비 원가명세서 성격별 비용 재고자산의 변동 상품 기타재고자산 종업원급여 감가상각비와 무형자산상각비 지급수수료 운용리스료 외주용역비 기타비용 합 계 (전기) (단위: 천원) 구 분 재고자산의 변동 판매비와관리비 원가명세서 성격별 비용 재고자산의 변동 상품 기타재고자산 종업원급여 감가상각비와 무형자산상각비 지급수수료 운용리스료 외주용역비 기타비용 합 계 26. 금융수익 및 금융비용 (1) 당기 및 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당기 전기 이자수익 배당금수익 외환차익 외화환산이익 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 합 계 (2) 당기 및 전기 중 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당기 전기 유효이자율법에 따른 이자수익 상각후원가측정금융자산 (3) 당기 및 전기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당기 전기 이자비용 외환차손 외화환산손실 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 기타포괄-공정가치측정금융자산 처분손실 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 합 계 (4) 당기 및 전기 중 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당기 전기 사채관련이자 리스관련이자 기타 이자비용 (-)적격자산원가에 포함되어 있는 금액(*) 합 계 (*) 당기 및 전기 중 적용된 자본화이자율은 각각 및 2.37% 입니다. 27. 기 타영업외수익 및 비용 당기 및 전기 중 기타영업외수익 및 비용 산출에 포함된 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기타영업외수익 임대료수익 수수료수익 외환차익 외화환산이익 유형자산처분이익 무형자산처분이익 파생상품거래이익 파생상품평가이익 관계기업손상차손환입 잡이익 자산수증이익 기타영업외수익 기타영업외비용 기타대손상각비 외환차손 외화환산손실 유형자산처분손실 유형자산손상차손 무형자산처분손실 무형자산손상차손 파생상품거래손실 파생상품평가손실 종속기업투자처분손실 종속기업투자손상차손 관계기업투자손상차손 기부금 잡손실 기타영업외비용 28. 금융상품의 범주별 손익 당기 및 전기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산(*) 소 계 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 소 계 합 계 (*) 현금및현금성자산에서 발생한 순손익이 포함되어 있습니다. 29. 법인세(1) 당기 및 전기의 법인세 비용 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 당기 법인세 등 부담 내역 전기 법인세와
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관련되어 인식한 당기 조정액 일시적 차이의 변동으로 인한 법인세비용 일시적 차이로 인한 기초 이연법인세자산 일시적 차이로 인한 기말 이연법인세자산 자본에 직접 반영된 이연법인세 법인세비용 (2) 당기 및 전기의 회계손익과 법인세 비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 법인세비용차감전순손익 세율적용으로 인한 법인세 비용 조정사항 비과세 수익 비공제 비용 전기법인세 관련 당기 조정액 세액공제 및 감면으로 인한 효과 이연법인세자산으로 인식되지 않는 일시적차이 외국납부세액조정 기타 법인세비용 (3) 당기 및 전기 중 자본에 직접 반영된 법인세의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 확정급여제도의 재측정요소 자본에 직접 반영된 총 이연법인세 (4) 당기 및 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구분 기초잔액 당기손익 반영 자본 반영 기말잔액 일시적차이별 이연법인세자산/부채 파생상품평가 지분법적용투자주식 유형자산 금융리스 무형자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 미지급비용 충당부채 회수의문채권 정부보조금 기타 이월세액공제 이연법인세 자산/부채 합계 (전기) (단위: 천원) 구분 기초잔액 당기손익 반영 자본 반영 기말잔액 일시적차이별 이연법인세자산/부채 파생상품평가 지분법적용투자주식 유형자산 금융리스 무형자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 미지급비용 충당부채 회수의문채권 정부보조금 기타 이월세액공제 이연법인세 자산/부채 합계 (5) 당기말 및 전기말 현재 투자자산 및 지분과 관련하여 이연법인세자산(부채)로 인식되지 않은 일시적차이는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 종속기업 관계기업 합 계 30. 특수관계자 등과의 거래 (1) 당기말 및 전기말 현재 당사의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다. (당기말) 지배기업(상위지배기업 및 그 관계기업 포함) 지배기업의 종속기업, 공동기업 및 관계기업(국내)(*1) 지배기업의 종속기업,공동기업 및 관계기업(해외)(*1) 그 종속기업> (주)LG (주)에스앤아이코퍼레이션 외 8개사 (*2) (주)엘지경영개발원 12개 사 (*2) (주)엘지스포츠 (주)엘지씨엔에스 (주) 비즈테크파트너스 (주)행복마루 (주)오픈소스컨설팅 (주)라이트브레인(*3) 공동기업> (주)엘지씨엔에스 (주)티머니 외 2개사 송도 유-라이프(유) 외 2개사 대구청정에너지(주) 클라우드그램(주) 코리아디알디(주) (주)햄프킹 (주)단비아이엔씨 지배기업(상위지배기업 및 그 관계기업 포함) 지배기업(상위지배기업 및 그 관계기업 포함)의 종속기업, 공동기업 및 관계기업(국내)(*1) 지배기업(상위지배기업 및 그 관계기업 포함)의 종속기업, 공동기업 및 관계기업(해외)(*1) 및 공동기업> 엘지전자(주) (주)하이프라자 하이엠솔루텍(주) (주)하이텔레서비스 에이스냉동공조(주) 엘지이노텍(주) 이노위드(주) (주)하누리 지케이더블유라이팅시스템즈코리아(주) 하이케어솔루션(주)(*4) (주)엘지화학 (주)행복누리 (주)팜한농 LG에너지솔루션 (주)아름누리(*6) LGBCM(*7) (주)엘지유플러스 (주)씨에스리더 (주)아인텔레서비스 (주)미디어로그 (주)씨에스원파트너 (주)위드유 (주)엘지헬로비전 (주)유플러스홈서비스 (주)씨브이파트너스 뮤렉스웨이브액티브시니어투자조합(*8) (주)엘지생활건강 코카콜라음료(주) (주)한국음료 해태에이치티비(주) (주)밝은누리 (주)에프엠지 LG파루크(주) 태극제약(주) (주)울릉샘물 (주)루치펠로코리아 (주)미젠스토리 (주)로아코리아 (주)고운누 리 (*9) (주)지투알 (주)에이치에스애드 (주)엘베스트 엘지히다찌(주) 지케이더블유라이팅시스템즈코리아(주) 회사 등> (*12) 엘지디스플레이(주) (주)나눔누리 (주)씨텍 (주)데이콤크로싱 (주)로보스타 (주)LX홀딩스 (*10) (주)LX하우시스 (*11) (주)그린누리 (주)LX세미콘 (*11) (주)LX인터내셔널 (*11) 당진탱크터미널(주) (주)LX판토스(*11)
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(주)판토스부산신항물류센터 (주)헬리스타항공 (주)한울타리 (주)LX MMA (*11) (*1) 관계기업의 공동기업은 제외하였습니다. (*2) 직접지분보유 종속기업의 관계기업을 포함하고 있습니다. (*3) 당기 중 지분취득으로 종속기업으로 분류되었습니다. (*4) 당기 중 하이엠솔루텍(주)에서 인적분할하여 신규 설립되었습니다. (*5) 당기 중 엘지전자(주)의 종속기업으로 신규 설립되었습니다. (*6) 당기 중 LG에너지솔루션의 종속기업으로 신규 설립되었습니다. (*7) 당기 중 LG화학의 종속기업으로 신규 설립되었습니다. (*8) (주)엘지유플러스의 종속기업으로 당기 중 신규 설립되었습니다. (*9) 당기 중 코카콜라음료(주)의 종속기업으로 신규 설립되었습니다. (*10) 당기 중 (주)LG 인적분할로 신규 설립되었습니다. (*11) 당기 중 (주)LG 인적분할로 신규 설립된 (주)LX홀딩스의 관계기업입니다. (주)엘지하우시스, (주)실리콘웍스, (주)엘지상사, 엘지엠엠에이(주), (주)판토스는 7월1일자로 각각 (주)LX하우시스, (주)LX세미콘, (주)LX인터내셔널, (주)LX MMA, (주)LX판토스로 사명 변경하였습니다. (*12) 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다. (전기말) 지배기업(상위지배기업 및 그 관계기업 포함) 지배기업의 종속기업, 공동기업 및 관계기업(국내)(*1) 지배기업의 종속기업,공동기업 및 관계기업(해외)(*1) 그 종속기업> (주)LG (주)에스앤아이코퍼레이션 외 6개사(*2) (주)엘지경영개발원 (주)엘지스포츠 (*2) (주)엘지씨엔에스 (주) 비즈테크파트너스 (주)행복마루 세종그린파워(주) (*3) (주)오픈소스컨설팅 공동기업> (주)엘지씨엔에스 (주)티머니 외 2개사 외 1개사 송도 유-라이프(유) 외 2개사 울릉도친환경에너지자립섬(주) (*4) 대구청정에너지(주) 클라우드그램(주)(*5) 코리아디알디(주)(*5) (주)햄프킹(*5) (주)단비아이엔씨(*6) 지배기업(상위지배기업 및 그 관계기업 포함) 지배기업의 종속기업, 공동기업 및 관계기업(국내)(*1) 지배기업의 종속기업,공동기업 및 관계기업(해외)(*1) 엘지전자(주) (주)하이프라자 하이엠솔루텍(주) (주)하이텔레서비스 에이스냉동공조(주) 엘지이노텍(주) LG이노텍 얼라이언스 펀드(*4) 이노위드(주) (주)하누리 지케이더블유라이팅시스템즈코리아(주) (주)엘지화학 (주)행복누리 (주)팜한농 (주)우지막코리아(*3) LG에너지솔루션(*7) (주)엘지하우시스 (주)그린누리 (주)엘지유플러스 (주)씨에스리더 (주)아인텔레서비스 (주)미디어로그 (주)씨에스원파트너 (주)위드유 (주)LG헬로비전 (*8) (주)유플러스홈서비스(*9) (주)씨브이파트너스(*10) (주)엘지생활건강 코카콜라음료(주) (주)한국음료 해태에이치티비(주) (주)밝은누리 (주) 에프엠지 LG파루크(주) 태극제약(주) (주)울릉샘물 (주)미젠스토리 (주)루치펠로코리아 (주)로아코리아(*11) (주)지투알 (주)에이치에스애드 (주)엘베스트 지배기업(상위지배기업 및 그 관계기업 포함) 지배기업의 종속기업, 공동기업 및 관계기업(국내)(*1) 지배기업의 종속기업,공동기업 및 관계기업(해외)(*1) - 계속 엘지히다찌(주) (주)실리콘웍스 (주)엘지상사 당진탱크터미널(주) (주)판토스 (주)판토스부산신항물류센터 (주)헬리스타항공 (주)한울타리 지케이더블유라이팅시스템즈코리아(주) 엘지엠엠에이(주)
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 내화물부문 (1) 산업의 특성 "내화물(Refreactory products)"이란 고온에서 연화(軟化)되기 어려운 비금속 세라믹재료이며, 일부 금속이 함유되어 있는 것도 있습니다. 고온,고열에 견뎌내는 물질로서 1300℃이상의 열처리를 하는 모든 공업에 사용되는 세라믹스를 말합니다. 국내 내화물 생산량의 70%는 철강업에 소비되고 있으며, 나머지는 시멘트, 화학 등 중공업의 공업로용 및 폐기물 소각로에 소비되어 있습니다. 따라서 국내 철강산업의 경기와 대외적인 여건에 따라 업황이 좌우되는 산업입니다. 내화물 제품을 크게 분류하면 그 형태(물리적 분류)에 의해 정형, 부정형 내화물로,화학성분(화학적 분류)에 따라서는 산성, 중성, 염기성 내화물로 구분됩니다.국내 내화물업체로는 약 60여개사가 있으며, 각 업체별 주요 거래처의 요구 특성에맞는 내화물을 공급 중에 있습니다. 국내 내화물 산업의 발전은 해방이 된 1945년의 초장기에는 내화도와 압축강도 중심의 점토질 내화물만을 생산하였고, 품질적으로나 물적으로 매우 미미한 상태였습니다. 그러나 1960년을 전후하여 기술의 진보와 품질의 향상이 다소 이루어졌고, 오늘날에는 업계 스스로 급속히 성장하는 중화학 공업을 뒷받침하기 위해 시설을 근대화하고 선진국과의 기술제휴, 수입품의 국산화 대체, 생산기술력 제고와 신제품 개발등으로 내화물 수명 향상에 의한 생산 원가 절감 및 생산성 향상에 일조하는 실로괄목할 만한 발전을 하였습니다. 그 발전을 연도별로 살펴보면, 해방된 1945년부터 1961년을 3-4개 업체가 수요분야를 점유해 납품하던 요람기로 비교 한다면, 제 1차 경제개발 5개년 계획이착수된 1962년 부터 1971년의 약 10년간은 성장을 위한 전환기라고 할 수 있고,제3차 5개년 계획이 시작된 70년대에 와서는 중화학공업의 급속한 성장으로 인하여이에 소요되는 양질의 내화물을 공급하기 위하여 제품 고급화에 총력을 경주한개발기라 할 수 있습니다. 그리고 90년대는 수입 개방에 대비하고, 수출시장을 개척한 국제 경쟁력 강화의 시대라 할 수 있으며, 2000년대인 오늘날에는 내화물의 선진국화를 위하여 도약해야 할 시점에 이르렀습니다.(2) 산업의 성장성 업계는 그동안 꾸준히 근대화를 추진한 결과, 현재는 상당한 변화를 가져와서,가장 기초적인 소성 설비의 경우 현재는 거의 모든 업체가 진보된 Tunnel kiln를갖추고 있으며, 성형 설비도 자동화된 고압용 유압 press들이 대거 도입되어 사용되고 있습니다. 이와 같은 생산 설비 뿐만 아니라 검사 및 연구 개발을 위한 첨단 분석기기를 도입하여, 품질 향상 및 새로운 내화재를 개발코자 노력하고 있습니다. 기술적인 면에서도 해외 선진기술을 도입하여 높은 수준의 내화물 제품을 생산하는 업체가 늘고 있으며, 그에 더불어 자체기술개발 추진으로 일부 특수 내화물(예:전주내화물, 염기성 특수 제품 일부 등)을 제외하고는 전부 국내 생산으로 공급이가능하게 되었습니다. (3) 내화물산업 개황 내화물 산업은 과점의 성격을 띄고 있습니다. 내화물시장에 신규진입하기 위해서는 상당한 노하우와 자본이 뒷받침 되어야 합니다. 또한 대부분의 내화물 수요업체가 특정생산업체에서 내화물을 공급받고 있는 실정으로 포스코는 조선내화,포스코켐텍 등을 담당하고, 현대제철은 한국내화 등이 그리고 동국제강은 당사 등으로 재편되어 있어 타업체의 신규진입에는 많은 어려움이 있었으나, 최근 내화물업체간의 경쟁심화와 제품품질의 평준화로 특정업체와의 공급관행이 점차 사라지고 자율경쟁에 의한 개방화가 이루어지고 있습니다. 현재는 내화물사 간의 국제, 국내 경쟁이 심화된 가운데 기술의 평준화가 이루어 지고 있어 새로운 제품의 개발이 필요한 전환의 시기에 있습니다. 또한 중국제품의 기술력 향상 및 국내 업체의 현지 법인의 설립에 따라 국내 생산품과의 가격 및 품질 경쟁이 갈수록 심화되고 있습니다. (4) 경기변동의 특성 내화물의 특성상 국내 기간산업의 경기에 영향을 받으나 그 경기 변동 폭이 크지않습니다. 제철 제강업의 특성상
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계절적요인은 거의 없습니다. (5) 자원조달의 특성 원재료는 대부분 중국등 해외에서 수입하고 있습니다. 당사를 비롯한 여러 업체가 생산원가를 낮추기 위해 원재료 최대 수입국인 중국에 진출해 있습니다. (6) 시장점유율 등 ▶ 내화물부문 : (국내) 당사 10.15% (2016 내화물공업현황) ※ 대한내화물공업협동조합 발행책자(2017.5) 내화물공업현황에 의함 (7) 공시대상 사업부문의 구분 사업부문 표준산업분류 내 용 내화물부문 정형 내화 요업제품 제조업 부정형 내화 요업제품 제조업 (8) 조직도 2018.12.31. 조직도 나. 스틸부문 (1) 산업의 특성 철강산업은 우리나라의 국가경제 발전을 이끌고 있는 대표적인 산업이면서 핵심 기초 소재산업으로서 관련산업의 경쟁력을 좌우합니다. 철강산업은 자동차 등의 전방산업과 원료, 에너지 등 후방산업의 생산을 유발시키는 연관효과가 큰 산업입니다. 또한 자동차, 조선, 건설 등 여타산업과의 연관도가 매우 큰 산업이며, 막대한 설비투자가 요구되는 산업의 특성상 세계 경기의 위축시에도 가동율을 지속적으로 유지해야 하기 때문에 국제가격이 지속적으로 하락하는 염려가 있습니다. 또한 자동차 등 전방산업과 원료, 에너지 등 후방산업의 생산을 유발시키는 산업간 연관효과가 큰 산업이므로 어떤 원자재보다 그 수요가 높기 때문에 각국이 기간산업으로 보호, 육성하며 세계적으로 생산량 대비 교역량 비중이 낮은 경향을 보입니다.(2) 산업의 성장성 1990년대 중반부터 건설업 등 수요산업 침체로 영업실적이 부진해진 철강업체들은 공격적인 투자를 통해 향후 경기반전을 기대하였으나, 외환위기 발생에 따른 내수 급감으로 오히려 상당수의 업체가 부실화되는 등 과다 중복투자와 수급불균형이 야기한 어려움을 경험 하였습니다. 세계 철강업계도 미국과 유럽의 순 수출물량을 흡수하여 국제 수급밸런스를 맞추어 주던 아시아 지역에서의 수요가 급감하면서 공급과잉으로 인한 가격폭락이 나타났습니다. 이에 국내 철강업은 자율적인 구조조정과 자산 매각을 통해 외부충격을 견딜 수 있는 자생력을 배양하였고, 2001년 이후 수요산업 성장에 따른 수급구조 개선, 업계 질서 재편에 따른 경쟁강도의 완화 등에 힘입어 양호한 실적을 시현하기 시작하였으며, 2003년부터는 중국을 중심으로 한 수요확대에 따른 해외철강업의 호조를 바탕으로 양호한 경기상황을 보여왔습니다. (3) 철강산업 개황 우리나라의 철강산업은 품질, 기술면에서 선진국에 뒤떨어지고 가격면에서도 후발개도국에게 경쟁력을 잃는 이중고를 겪고 왔으며, 최근 중국시장의 폭발적 수요 증가와 국내 제철.제강사들의 품질 및 가격 경쟁력 우위, 세계적인 철강사들의 구조조정 등에 힘입어 공급자 우선시장으로 전환되고 있습니다. 그동안 국내 철강 수요 산업의성장과 선진국의 경쟁력에 힘입어 순조롭게 발전해 왔으나, 향후에는 품질개발, 생산성향상을 위한 투자 및 안정적인 원자재 수급과 환율변동에 대한 유연한 대처가 경쟁우위를 확보하는 핵심 요소가 될 것으로 판단 됩니다. 또한 고부가가치 특수강종의 개발이 향후 철강시황에 대처할 수 있는 핵심 경쟁요소가 될 것으로 보입니다. (4) 경기변동의 특성 우리나라 철강산업의 경기변동 주기는 평균 25.5개월의 주기를 가지는 것으로 짧은경우 21개월 길면 30개월 정도가 소요되어 재고 증가에서 감소까지 평균 12.75개월 걸리고 있습니다. 하지만 철강재의 경우 전 산업의 기초소재로서 전체경기변동의 영향을 받고, 개별수요 산업의 수준에 따라 제품별 편차가 있습니다. (5) 자원조달의 특성 주요 원료는 HOT COIL (열연코일) 이며, 국내 및 수입의 비율은 약 8:2 정도이며, 냉연강판 부문의 설비 신증설이 이루어짐에 따라 수입 및 국내조달의 비율은 가장 큰특징은 국제철강가격에 영향을 받습니다. (6) 관련법령 또는 정부의 규제 등 환경규제의 강화추세가 철강산업에 있어 주요한 제약요인으로 작용하고 있습니다.주요 제약요인으로는 바젤협약, UN기후변화협약, 탄소세 도입 등이 있으며, 환경규제가 점차 강화되고 있는 추세입니다. 또한 쿄토의정서 발효로 인해
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철강산업에 대한 환경규제가 더욱 더 강화될 것으로 사료됩니다. 또한 글로벌 경기 불안으로 인하여 WTO 체계하에서도 각국별 반덤핑(AD) 제소의 증가로 각국별 철강시장을 보호하려는 움직임은 향후 가장 큰 제약 요건으로 작용할 것으로 사료됩니다. (7) 공시대상 사업부문의 구분 사업부문 표준산업분류 내 용 스틸부문 강관 제조업 금속관, 파이프 도매 스틸부문은 당사의 종속회사인 금화철강에서 영위하는 사업부문입니다.해당 법인은 K-IFRS를 적용하지 않는 법인으로 비재무사항의 연결공시 의무 부담이 없습니다. 다. 사업부문별 요약 재무현황 (단위:천원) 부 문 구 분 제 15 기 제 14 기 제 13 기 금 액 비 중 금 액 비 중 금 액 비 중 내화물부문 매출액 영업이익 자산 스틸부문 매출액 영업이익 자산 계 매출액 영업이익 자산 2. 주요 제품 및 원재료 등 가. 주요 제품 등의 현황 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 내화물부문 제품,상품외 내화물(정형,부정형)세라믹(디스크,도가니) 전기로 등내화재료 스틸부문 상품외 파이프(단관각관)HGI강외 건설,농자재재료등 SGH400 등 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/톤) 품목 제 15 기 제 14 기 제 13 기 내화물(제품,상품외) 철강(제품,상품외) 다. 주요 원재료 등의 현황 단위 :백만원 ) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 내화물부문 원재료 알루미나,마그네싸이트외 제품제조외 철강부문 원재료 HGI강, CGI강 제품제조외 라. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원/톤) 품목 제 15 기 제 14 기 제 13 기 내화물부문 MgO 계열 AL 계열 기타 철강부문 코일류 3. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위: 톤) 사업부문 품 목 사업소 제 15 기 제 14 기 제 13 기 내화물부문 정형,부정형 마산공장 부정형,세라믹 김해공장 정형,부정형 영구신동내화(유) 정형,부정형 치박동국내화(유) 소 계 철강부문 파이프 금화철강(주) 소 계 합 계 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 당사에서는 공장별, 공정별, 조업상황 등에 따라 실제 생산능력이 변경될 수 있으 로 설비가능능력, 실제가동일수 등을 감안하여 적정하게 생산능력을 산출하였음. ① 산출기준 공장별 또는 공정별 생산능력과 가동일수 등을 종합하여 산출 ② 산출방법 일생산량x월가동일수=월생산량 (나) 평균가동시간 월평균23일 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 제 15 기 제 14 기 제 13 기 내화물부문 정형,부정형 마산공장 부정형,세라믹 김해공장 정형,부정형 영구신동내화(유) 정형,부정형 치박동국내화(유) 소 계 철강부문 파이프 금화철강(주) 소 계 합 계 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 연간가동가능시간 연간실제가동시간 평균가동률(%) 내화물부문 철강부문 합 계 - 당기 가동가능시간 = 일(24시간) * 월(23일 기준) * 12개월- 평균가동률 = 당기 생산량 / 당기 생산능력- 당기 실제가동시간 = 평균가동률 * 당기 가동가능시간 다. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 원) 사업부문 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 환산차이 기말장부가액 비고 증가 감소(*1) 내화물 자가(등기) 마산,김해 스틸 자가(등기) 담양 합 계 (*1) 당기 중 투자부동산으로 대체된 금액입니다. [자산항목 : 건물] (단위 : 원) 사업부문 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 환산차이 기말장부가액 비고 증가 감소(*1) 내화물 자가(등기) 마산,김해 스틸 자가(등기) 담양 합 계 (*1) 당기 중 투자부동산으로 대체된 금액입니다. [자산항목: 구축물] (단위 : 원) 사업부문 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환산차이 기말장부가액 비고 증가 감소 내화물 자가(등기) 마산,김해 스틸 자가(등기) 담양 합 계
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[ 자산항목 : 기계장치] (단위 : 원) 사업부문 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환산차이 기말장부가액 비고 증가 감소 내화물 자가(등기) 마산,김해 스틸 자가(등기) 담양 합 계 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 원) 사업부문 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환산차이 기말장부가액 비고 증가 감소 내화물 자가(등기) 마산,김해 스틸 자가(등기) 담양 합 계 [자산항목 : 공기구비품] (단위 : 원) 사업부문 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환산차이 기말장부가액 비고 증가 감소 내화물 자가(등기) 마산,김해 스틸 자가(등기) 담양 합 계 [자산항목 : 건설중인자산] (단위 : 원) 사업부문 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환산차이 기말장부가액 비고 증가 감소 내화물 자가(등기) 마산,김해 스틸 자가(등기) 담양 합 계 4. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제 15 기 제 14 기 제 13 기 내화물부문 제품외 정형부정형외 수 출 내 수 합 계 철강부문 제품외 파이프HGI강 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 구 분 사 업 소 판 매 활 동 내화물 영업지원팀, 경인영업소, 창원영업소, 포항엽업소, 당진영업소, 광양영업소, 칠서영업소 국내 및 해외영업 세라믹 김해공장 " 스틸 금화철강 영업팀 " (2) 판매경로직판(국내 및 수출)(3) 판매방법 및 조건국내 : 현금 및 외상판매수출 : 신용장 판매 다. 판매전략 고정거래처 집중 관리 예상수요처 방문 및 홍보를 통한 판매 확충고부가 가치제품 및 신제품 개발제조원가 절감 및 판매원가 조정 라. 수주상황 해당사항없음 . 시장위험과 위험관리 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. 가. 시장위험 (1) 외환위험 보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 USD JPY EUR 장부가액 USD JPY EUR 장부가액 자산 현금성자산 매출채권 합계 부채 매입채무 합계 연결회사는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동의 가정이 연결회사 손익에 미치는 영향은 아래와 같습니다. (원화단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD JPY EUR 합계 (*) 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 연결회사의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다. (2) 가격위험 (가) 가격위험 연결회사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 금융자산 또는 당기손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출돼 있습니다. (나) 민감도 분석 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주가지수의 1% 변동 시 연결회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 천원) 지수 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 KOSPI 상 승 시 하 락 시 당기손익-공정가치 지분증권의 손익은 당기손익에 영향을 미치고 기타포괄손익-공정가치 지분증권의 손익은 자본에 영향을 미칩니다. (다) 당기손익 및 기타포괄손익 연결회사의 투자 금융상품이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 주석 6에서설명하고 있습니다. (3)
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이자율 위험 (가) 이자율위험 연결회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하는 현금흐름 이자율 위험입니다. 연결회사의 차입금과 채권은 상각후원가로 측정됩니다. 차입금 중 이자율이 주기적으로 재설정되는 계약의 경우에는 관련하여 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 차입금과 관련된 이자율위험 및 보고기간 말 현재 계약상 이자율 재설정일은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지수 당기 전기 금액 비율 금액 비율 변동금리 차입금 기타 차입금 - 이자율 재설정일(*): 6개월 미만 합계 (*) 이자율 재설정일은 계약상 이자율이 재설정되는 시점과 계약 만기 중 이른 시점 만기별 분석은 아래 유동성 관련 주석사항에 포함되어 있습니다. 위의 차입금 비율은전체 차입금 중 변동금리에 노출된 해당 차입금의 비율을 나타냅니다. (나) 민감도 분석 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율 100bp 변동시 연결회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 천원) 구분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 상 승 시 하 락 시 나. 신용 위험 신용위험은 기업고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다. (1) 위험관리 연결회사는 신용위험을 전사적 관점에서 관리합니다. 은행 및 금융기관의 경우 우수한 신용등급 이상과만 거래합니다. 기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다. 연결회사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다. (2) 신용보강 일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다. (3) 금융자산의 손상 연결회사사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. - 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권 현금성자산과 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. 연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 기초와 기말의 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 정상 및 연체 부실 계 당기말 기대 손실률 총 장부금액 - 매출채권 손실충당금 당기초 기대 손실률 총 장부금액 - 매출채권 손실충당금 당기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 매출채권 당기 전기 기초 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가(감소) 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 채권의 회수 기말 매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 연결회사와의 채무조정에 응하지 않는 경우 등이 포함됩니다. 매출채권에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다. (4) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 연결회사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 신용위험에도 노출되어 있습니다. 당 기 현재 연결회사의 관련 최대노출금액은 해당 장부금액입니다(당기: 2,074,775천원). 다. 유동성 위험 연결회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한
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예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 경영진은 예상현금흐름에 기초하여 추정되는 현금 및 현금성자산과 차입금 한도 약정을 모니터링하고 있습니다. 또한 연결회사의 유동성 위험 관련 정책은 주요 통화별필요 현금흐름을 추정하여 이를 충족하기 위한 유동성 자산의 현황을 고려하고, 유동성비율을 내부 및 외부 감독 기관 등의 요구사항을 충족하고 자금조달계획을 실행하기 위해 관리합니다. (1) 만기분석 유동성 위험 분석에서는 다음의 금융부채를 계약상 만기별로 구분하였습니다. (가) 모든 비파생 금융부채 (나) 순액 및 총액 결제 파생상품 중 계약상 만기가 현금흐름의 시기를 이해하기 위해 필요한 경우 유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. 금융보증계약 이외의 12개월 이내 만기가 도래하는 금액은 현재가치 할인의 효과가 중요하지 않으므로 장부금액과 동일합니다. 연결회사의 매매목적 파생상품부채 3,705천원(전기: 216,782천원)은 공정가치 해당액으로 6개월 미만 구분에 포함되어 있습니다. 이러한 파생상품에 대해서는 순공정가치에 근거하여 관리하고 있으므로 계약상 만기가 현금흐름의 시기를 이해하기 위해 필요하지 않기 때문입니다. (단위: 천원) 당기말 6개월 미만 6개월~ 1년 1년~ 2년 2년~ 5년 합계 장부금액 비파생상품 매입채무 차입금 미지급금 수입보증금 미지급비용 장기미지급금 임대보증금 비파생상품 합계 파생상품 매매목적 파생상품 파생상품 합계 전기말 6개월 미만 6개월~ 1년 1년~ 2년 2년~ 5년 합계 장부금액 비파생상품 매입채무 차입금 미지급금 수입보증금 미지급비용 장기미지급금 임대보증금 비파생상품 합계 파생상품 매매목적 파생상품 파생상품 합계 라. 자본 위험 관리 연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 산업내 다른 기업과 일관되게 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 당기말과 전기말의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율 6. 파생상품 등에 관한 사항 가. 파생상품계약 체결 현황 연결회사는 환율변동 위험을 회피하기 위해 우리은행과 통화선도 계약을 체결하고 있으면, 당분기말 현재 통화선도 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 부문 계약처 계약상품 구분 계약금액 평가손실 스틸부문 우리은행 선물환 매도 매 입 계약의 약정가액과 공정가액의 차이금액 3,705천원(전기말 : 216,782천원)을 유동성파생상품부채로 계상하였습니다. 나. 파생상품계약으로 발생한 이익 및 손실상황 연결회사는 당분기말 기준 환율변동 위험회피를 위해 체결한 파생상품계약을 통한 이익 및 손실현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 파생상품거래이익 내화물부문 스틸부문 합 계 파생상품거래손실 내화물부문 스틸부문 합 계 7. 경영상의 주요계약 등 해당사항없음. 8. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 1) 연구개발 담당조직 기술연구소 : 소 장(석사) => 내화물연구1팀 (석사 3명, 학사 3명) 내화물연구2팀 (석사 2명, 학사 2명) 세라믹팀 (석사 1명, 학사 3명) (2) 연구개발비용 (단위 : 원) 과 목 제 15 기 제 14 기 제 13 기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 (정부보조금) 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 나. 연구개발 실적 제철용 내화물 스트립 캐스팅 연주용 내화물(EDGE DAM)하이밀 전기 강판용 바닥 벽돌, 고알루미나질 벽돌연주용 CaO질 Coating재, 고규산질 벽돌 및
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점토질 벽돌RH설비용 침적관 캐스터블, 고로 통커버용 캐스터블혼선차 ASC질 몰탈, RH 침적관 Spray 보수재, 혼선차 ASC 벽돌고내폭열성 습식 건닝재 제강용 내화물 래들 상부취입식 랜스 캐스터블, 래들 백 필링재래들용 유입 캐스터블(바닥, 벽체), 래들 Shtcrete 보수재EBT Tab Tube용 Terminal용 대형 벽돌, DC E.A.F 로저전극부 스탐프재연주용 MgO질 Coating재(냉간,열간, 무수분), 턴디쉬용 Dam Block,E.A.F용 MgO질 열간보수재(일반, 고내식), 턴디쉬 Slag Line 보수재,불소성 Pin Type Head 개발, 불소성 알루미나 벽돌,치밀질 지르코니아 OPEN 노즐, 주철관용 탕도 블록,다용도 Al2O3질 머드재 개발, 진공조괴용 칼라슬리브,E.A.F 및 연주용 MgO질Stamp재, 고강도 기경성램밍재 및 Plastic내화물가열로용 고강도 단열캐스터블, 가열로 바닥용 캐스팅 블록Ingot 몰드 보수용 Iron Paste, STS 조업 래들 바닥 램밍재, 래들용 MgO-C 램밍재압연 가열로 바닥용 캐스팅 블럭, STS 전기로 MgO-C BrickQuick change용 내화물 소각로/비철금속용 내화물 플라즈마 아크로용 전도성 MgO-C, 플라즈마 아크로용 크롬질 캐스터블,큐폴라용 Al2O3-SiC질 램밍재, 고알루미나질 대용량 유도로 스탐프재,동용해로 정련용 가스취입식 랜스, 합금철 슬라그 보온로용 열간보수재,ZN 용해로용 내화물(벽돌, 캐스터블), Zn 용탕 런너용 SiC캐스터블,Al 용탕 이송용 Basket, AL 용해로용 내화물(벽돌, 캐스터블, 몰탈),합금철 래들용 유입 캐스터블 특수/기능성 내화물 Segment형 버블링 플러그, Round-Slit형 고수명 버블링 플러그,STAR형 버블링 플러그, Al2O3-Cr2O3질 다공성 포러스 플러그,인슐렉스 틈새 충진용 MgO질 머드재양극재 소성용기, 분말 하소용 소성용기, 고순도 분말 하소용 소성용기하이니켈용 고수명 양극활물질 소성용기Al2O3질(고온용, 다공질) Setter, 금속분말 열처리용 도가니 제품연속로용 내화물(스키드 레일, 고온단열벽돌, 천정블럭), 철피 열부식 방지제전극봉 산화방지 Dipping재, Slag Pot Coating 재 기능성 세라믹 SiC질 Disc, 알루미나질 세라믹Disc, 알루미나질 세라믹파이프, SiC-C Plate, SiC Seal알루미나질 도가니(일반, 3000cc대용량)방열 소재용 미립자 구상 알루미나Hollow Fiber형 세라믹 멤브레인 공업로 및 산업설비 발열 터널식 전기로, 발열 BATCH식 전기로, 발열식 도가니로,소형 아크로, 턴디쉬 노즐 CHANGE 카세트 시스템 (HNC) 외내화물 건닝기, 연속식 캐스터블 믹서기, 내화물 커터기, 리프터, 분체 분산기 외세라믹 디스크 정렬기, INGOT몰드 내부 쇼트기, 로봇자동 포장기 외
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 연결회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ㆍ 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 연결회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 (주)동국알앤에스(이하 '지배회사')와 종속기업은 내화물과 철강재 등의 제조 및 판매를 주요 사업 목적으로 하고 있습니다. 지배회사는 경남 김해시 상동면에 본사를 두고 있으며, 김해시 및 마산시, 부산시에 제품 생산 및 임대를 위한 공장을 두고 있습니다. 연결회사는 전남 담양군에 제품 생산 공장을 두고 있습니다. 지난 2018년 (주)동국알앤에스 및 그 종속회사는 경기침체 등 어려운 경영환경 속에서도 매출은 1,016억원, 영업이익은 58억원의 견조한 실적을 달성하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 제15기 제14기 증 감 증감율 자산총계 유동자산 - 현금및현금성자산 - 단기금융자산 - 매출채권 - 재고자산 - 기타유동자산 비유동자산 - 유형자산 - 무형자산 - 투자부동산 - 관계기업투자자산 - 기타비유동자산 부채총계 유동부채 비유동부채 자본총계 부채와 자본총계 자기자본비율 부채비율 재고자산회전율 3.12회 3.14회 -0.02회 ※한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.-자산은 전기 대비 29억원이 감소한 1,237억원입니다.-부채는 전기 대비 40억원이 감소한 460억원입니다. 유동부채의 감소금액입니다. -자본은 전기 대비 12억이 증가한 777억입니다. -재무비율 측면에서 자기자본비율은 2.3% 증가하였으며, 부채비율은 6.2% 감소하는 등 개선된 재무구조를 달성하였습니다. 나. 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 제15기 제14기 증 감 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 지분법이익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 ※한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.-매출액은 전기대비 65억원이 증가한 1,016억입니다.-영업이익은 전기대비 53.42%가 증가한 58억이며, 당기순이익은 18.24%가 증가한 31억원입니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 연결회사는 당기말 69억의 유동자금을 보유하고 있습니다.상기 유동자금은 ⅰ)현금및현금성자산, ⅱ)단기금융자산을 포함한 금액이며 전기말 유동자금 69억 대비 동일한 수준입니다. 당기말 당사 단기차입금(유동성대체 포함)은 190억원으로, 전기말 225억원 대비 35억원 감소했습니다. 연결회사의 유동성은 유동비율(유동자산/유동부채)의 증감을 통해 확인할 수 있습니다. 유동비율은 당기말 기준 187%로, 전기말 172% 대비 15% 증가한 수치입니다. 5. 부외거래 우발채무와 약정사항 및 그 밖의 상세 내역은 「XI.그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항」 중「2. 우발채무」 등 을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 연결회사의 중요한 회계정책 및 추정에
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제14기(당기) 회계법인 길인 한정의견 우리는 농업회사법인 주식회사 고창황토배기유통（이하 "회사”）의 재무제표를 감사하였습니다. 해당 재무제표는 2021년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 유의적 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다. 우리의 의견으로는 별첨된 회사의 재무제표는 이감사보고서의 한정의견근거 단락에 기술된 사항이 미칠 수 있는 영향을 제외하고는 회사의 2021년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 일반기업회계기준에 따라 중요성 의 관점에서 공정하게표시하고 있습니다 재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 일반기업회계기준에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요 하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 경영진은 재무제표를 작성할 때, 회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우,계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에 대해서 도 책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 재무보고절차의 감시에 대한책임이 있습니다. 재무제표에 대한 감사인의 책임 우리의 목적은 재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리 적 인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라 수행 된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며 왜곡표시가 재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다. 감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는: · 부정이나 오류로 인한 재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한 위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다. ·상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다. ·재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다. ·경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계 속기 업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 회사의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다. ·공시를 포함한 재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 재무제표의 기초가 되는 거래와 사건을 재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다. 우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기
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그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다. 한정의견근거 우리는 2022년 3월에 회사의 감사인으로 선임되었기 때문에, 보고기간 개시일 현재의 재고자산 실사에 입회하지 못하였습니다. 대체적인 방법으로도 해당 2020년 12월 31일과 2021년 12월 31일 현재 보유중인 재고자산 수량에 대하여 만족할 만한 결과를 얻지 못하였습니다. 재고자산이 재무성과와 현금흐름의 결정에 영향을 미치기 때문에, 우리는 손익계산서에 보고된 연간 손익과 현금흐름표에 보고된 영업활동으로 부터의 순 현금흐름에 수정을 요하는 사항이 있는지 여부에 대하여 결정할 수 없었습니다. 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적 이며 그러한 요구사항에따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 기타사항 회사의 2020년 12월 31일로 종료된 보고기간의 재무제표는 감사받지 않았습니다. 제13기(전기) 제12기(전전기) 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_1.jpg 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_1 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_2.jpg 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_2 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_3.jpg 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_3 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_4.jpg 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_4 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_5.jpg 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_5 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_6.jpg 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_6 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_7.jpg 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_7 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_8.jpg 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_8 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_9.jpg 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_9 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_10.jpg 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_10 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_11.jpg 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_11 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_12.jpg 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_12 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_13.jpg 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_13 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_14.jpg 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_14 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_15.jpg 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_15 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_16.jpg 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_16 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_17.jpg 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_17 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_18.jpg 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_18 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_19.jpg 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_19 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_20.jpg 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_20 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_21.jpg 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_21 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_22.jpg 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_22
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감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_23.jpg 감사보고서-(주)고창황토배기유통(fy2021)_23 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제14기(당기) 회계법인 길인 제14기개별재무재표 외부감사 상호협의 6일 제13기(전기) 제12기(전전기) 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제14기(당기) 제13기(전기) 제12기(전전기) 2. 내부통제에 관한 사항
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 SK네트웍스는 직물 회사로 창립한 후, 국내외 네트워크 거점, 우량 거래선, 물류 능력 등의 경쟁력을 바탕으로 휴대폰 중심의 정보통신 유통사업, 글로벌 Trading 사업 등을 수행해 왔습니다. 또한, 자동차 렌털과 경정비 중심의 Car Biz. 사업, 환경가전 렌털 및 주방가전 사업 등 성장 사업을 영위하고 있으며, 워커힐 호텔앤리조트를 운영하고 있습니다. SK네트웍스 정보통신사업부는 국내 1위 Mobile Device 유통 사업자로서 휴대전화 단말기 도매 유통을 중심으로 연간 약 600만 대 규모의 Market을 보유하고 있으며, 그 외 노트북과 태블릿PC, ICT 액세서리 등 제조사 협업을 통해 ICT Device 상품을 폭넓게 유통하고 있습니다. 또한 전국 물류 Infra를 통해 고객에게 통합 물류서비스를 제공하고 있습니다. 자회사인 SK네트웍스서비스는 SK텔레콤 및 SK브로드밴드의 Network망 운용, IT Solution 통신 시스템 장비 유통 등 다양한 서비스를 제공하는 사업을 펼치고 있습니다. 또한 기업 IT 불용자산을 포함한 다양한 폐제품 및 사용 후 폐기물을 처리, 재활용하는 자원순환센터를 설립, 운영하면서 자원순환 사업 영역을 넓혀나가고 있습니다. 민팃은 중고폰 유통시장의 불투명한 거래 구조를 개선하고, 자원의 가용 가치를 확대하고자 시작한 ICT 리사이클 브랜드 입니다. 인공지능 평가 시스템과 편리한 UI/UX를 탑재한 중고폰 무인 매입기 민팃 ATM을 통해 누구나 서랍 속에 잠들어 있는 폰을 들고나와 쉽게 거래할 수 있으며, 3대 대형마트, 통신매장, 가전 양판점, 우체국 등 전국 5,500여 개 생활 거점으로 확대하여 언택트 기반의 새로운 중고폰 거래 문화를 만들어 가고 있습니다. 또한 민팃은 단순하게 중고폰 거래 서비스만 제공 하는 것에 그치지 않고, 중고폰을 재활용하고 기부도 할 수 있는 환경을 제공함으로써 누구나 자원을 절약하고 환경을 보호하는 활동에 참여할 수 있게 돕고 있습니다. 앞으로 민팃은 다양한 ICT 디바이스로 영역을 확장하고, 지속적인 환경적/사회적 가치 창출이 가능하도록 Recycle 생태계를 혁신해 가고자 합니다. 스피드메이트는 자동차 경정비 사업에서 출발하여 긴급출동 서비스, 수입차 경정비, 수입차 부품 유통, 타이어 유통, 자동차 부품 수출에 이르기까지 다양한 사업을 수행하고 있는 명실상부한 Automotive Aftermarket No.1 브랜드입니다. 최근에는 고객 신뢰를 바탕으로 합리적이고 편리한 수입차 정비 서비스를 제공하고자 고객 중심적인 수입차 정비 문화를 만들어가도록 노력하고 있습니다. 스피드메이트의 타이어 O2O(Online to Offline) 플랫폼인 '타이어픽'은 엄선된 제품과 타이어 교체 서비스를 제공하고 차량번호를 검색하면 타이어 사이즈를 알려주는 업계 최초의 서비스입니다. 2020년에는 편리한 비대면 구매를 위해 온라인 사전결제 기능을 강화하고, 타이어 장착 후 고객이 원하는 곳으로 차량을 배달하는 발렛장착 서비스를 추가하는 등 고객의 Pain Point를 해결하고 고객가치 혁신을 지속적으로 추구하고 있습니다. 워커힐 호텔앤리조트는 자연 속 편안한 휴식과 함께 레저, 문화, 음식 등 라이프스타일 전반에 걸쳐 최고의 경험을 선사하는 대한민국 호텔 업계 리더입니다. 새로운 레저 문화를 선도하는 그랜드 워커힐 서울, 신선한 자극과 색다른 경험을 제공하는 비스타 워커힐 서울, 그리고 도심 속 나만의 케렌시아(Querencia) 더글라스 하우스, 스마트한 여행객들을 위한 다락휴 (인천공항 환승호텔, 여수)로 대표되는 대외 사업 영역까지 다양한 사업을 운영하고 있습니다. 친환경 호텔 전환을 위해 친환경 호텔 인증 신청, ESG 스토리를 담은 추석 선물 세트 상품 개발 등 ESG 경영활동을 강화해 갈 것입니다. Trading 사업부는 50년 이상 축적된 글로벌 비즈니스 경험을 토대로 탁월한 글로벌 소싱(Sourcing) 역량, 우수한 정보력과 전략적 네트워킹 등의 다양하고 차별화된 경쟁력을 갖추고 화학·소재
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중심의 글로벌 트레이딩을 전개하고 있습니다. 글로벌 아웃포스트를 기반으로 주력 아이템에 대한 비즈니스를 전개하며 글로벌 메이저 공급자와의 전략적 파트너십을 통하여 안정적인 수익구조를 확보하고 있습니다. SK렌터카는 34년 이상 국내 최고의 업력을 보유하고 있는 렌터카 전문기업으로 타사와 차별화된 'Total Car Life서비스', '디지털 기술을 접목한 BM'등을 통해 지속적으로 성장하고 있습니다. 최근 렌터카 수요 증가와 더불어 SK렌터카는 전국적 네트워크를 통해 활발한 영업을 전개하고 있습니다. 2020년에는 업계 최초 전기차 무제한 충전 상품인 'EV올인원 서비스'를 출시하였고 2021년에는 환경부 주관 K-EV100(한국형 무공해차 전환 100) 가입을 선언하였습니다. 2030년까지 전체 보유 차량을 친환경 차량으로 전환하여 친환경 Biz를 선도하고 EV렌털 시장을 선점하고자 노력하고 있습니다. 법인 고객들의 효율적 차량 관리를 돕는 IoT 기반의 '스마트링크', 장기렌터카 고객 전용 앱 '스마트케어' 등 SK렌터카는 이동수단을 넘어 새로운 Car Life를 고객에게 제공하는 No.1 Mobility Service Provider로서의 도약을 준비하고 있습니다. SK매직은 1985년 창립 이래 차별화된 기술력과 서비스를 바탕으로 생활가전 시장의 트렌드를 이끌어 왔으며, 확고한 사업 기반을 확보하고 있는 '가전사업'과 미래 성장을 이끌고 있는 '렌털사업'을 중심으로 업계 리딩컴퍼니로 성장해 나가고 있습니다. 아울러 SK매직만의 지속가능한 경쟁력을 확보하기 위해 새로운 Biz. Model, ESG 기반 제품, 글로벌 확장 등을 준비하고 있으며 고객가치를 최우선으로 품질 제고를 위한 연구 개발, Brand 신뢰도를 높이기 위한 CS 등에 대한 투자도 지속적으로 강화하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 사업 부 문별 주요 제품/서비스 및 매출액 비중 부 문 주요 제품/서비스 '21년 '20년 '19년 글로벌 화학 제품/상품의 국내외 무역(Trading) 등 철강 제품/상품의 국내외 무역(Trading) 등 정보통신 휴대폰 및 ICT Device 유통 렌터카 렌터카(장기/단기의 자동차 렌탈 서비스) 스피드메이트 경정비(자동차 정비, 부품교체 등의 서비스 SK매직 환경가전 렌탈 및 주방가전 판매 등 워커힐 호텔 객실, 식음료, 연회행사 등 주1) 상기 매출액 비중은 당사 중단사업을 제외한 수치임 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 1) 취급품목별 주요 원재료 매입 등 내역 ( 단위 : 백만원, % ) 사업부문 품 목 구체적용도 제69기매입액 비 율 주요 매입처 해당 매입처와특수관계 여부 SK매직 가전제품 가전제품 제조 LG전자, 창성텍,세아전자 등 부문 계 나. 생산설비 1) 영업용 설비 현황 (1) 국내 백만 원, ㎡ 구 분 소재지 토 지 건 물 합 계 비 고 본사(소유) 서울 소유 본사(임차) 13,417㎡ 13,417㎡ 임차 영업소(소유) 강원 소유 경기 소유 경남 소유 경북 소유 대전 소유 부산 소유 서울 소유 울산 소유 인천 소유 전남 소유 전북 소유 제주 소유 충남 소유 충북 소유 소 계 소유 영업소(임차) 강원 232㎡ 5,884㎡ 6,116㎡ 임차 경기 164,194㎡ 129,854㎡ 294,048㎡ 임차 경남 2,479㎡ 8,524㎡ 11,003㎡ 임차 경북 474㎡ 5,303㎡ 5,776㎡ 임차 광주 2,222㎡ 5,146㎡ 7,369㎡ 임차 대구 1,027㎡ 7,659㎡ 8,686㎡ 임차 대전 624㎡ 5,637㎡ 6,260㎡ 임차 부산 229㎡ 8,716㎡ 8,945㎡ 임차 서울 196,207㎡ 206,637㎡ 402,844㎡ 임차 울산 355㎡ 2,076㎡ 2,430㎡ 임차 인천 2,338㎡ 10,226㎡ 12,564㎡ 임차 전남 38,171㎡ 35,351㎡ 73,522㎡ 임차 전북 2,793㎡ 4,225㎡ 7,018㎡ 임차 제주 371㎡ 2,174㎡ 2,545㎡ 임차 충남 197㎡ 3,352㎡ 3,548㎡ 임차 충북 2,234㎡ 2,217㎡ 4,451㎡ 임차 세종 0㎡
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1,257㎡ 1,257㎡ 임차 소 계 414,147㎡ 444,239㎡ 858,386㎡ 임차 합 계 (소유) 합 계 (임차) 414,147㎡ 457,656㎡ 871,803㎡ 주1) 소유의 경우 장부가(백만원)를 임차의 경우 면적(㎡)을 기재함. ) 해외법인 ( 단위 : 백만원, ㎡ , 명 ) 구 분 소재지 토 지 건 물 합 계 종업원수 비 고 중국 소유 중국 소유 일본 137.00㎡ 137.00㎡ 임차 독일 80.00㎡ 80.00㎡ 임차 호주 101.20㎡ 101.20㎡ 임차 중국 377.91㎡ 377.91㎡ 임차 미국 284.47㎡ 284.47㎡ 임차 중국 404.00㎡ 404.00㎡ 임차 중국 20.00㎡ 20.00㎡ 임차 중국 186.92㎡ 186.92㎡ 임차 중국 1,907.12㎡ 출양 중국 6,827.62㎡ 출양 중국 9,743.56㎡ 출양 합 계 소유 임차 주1) 종업원 수는 현지 채용인을 제외한 정규직 인원 기준임. 주2) 소유의 경우 장부가(단위:백만원)를 임차, 출양, 출양/임차의 경우 면적(단위: ㎡) 을 기재함. 주3) 합계는 소수점 3자리에서 반올림하여 소수점 2자리까지만 기재함. 주 4) 전체 합계의 임차는 임차, 출양, 출양/임차의 합계액임. [SK매직] 가. 주요 사업장 현황 사업장 주 소 소유형태 비고 본사 서울특별시 종로구 청계천로 85, 18층 (관철동, 삼일빌딩) 임차 화성공장(주1) 경기도 화성시 봉담읍 효행로 250 자가 담보설정 주1) 화성공장 대지 97,723 ㎡, 건물 72,839 ㎡ - 담보제공자산 현황 (단위:백만원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 담보권자 대출잔액 화성공장 토지, 건물, 구축물 산업은행/하나은행 나. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (단위:대) 구분 품목 제9기 제8기 제7기 비고 환경가전 환경가전제품 주방가전 주방가전제품 합계 주1) 산출근거 : 8hr/day 기준 일일 생산가능수량×월간작업일수×생산Line수×실동효율 다. 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 (단위:대) 구분 품목 제9기 제8기 제7기 비고 환경가전 환경가전제품 주방가전 주방가전제품 합계 2) 당해 사업연도의 가동률 (단위:대) 구분 품목 제9기 제8기 제7기 비고 환경가전 환경가전제품 주방가전 주방가전제품 합계 라. 생산설비의 현황 등 1) 생산설비의 현황 (단위:백만원) 구분 토지 건물 및구축물 기계장치 건설중인자산 기타 계 기초취득원가 기초감가상각누계액 기초장부가액 증감 일반취득/자본적지출 사업결합 감가상각 처분/폐기 손상 기타 기말취득원가 기말감가상각누계액 기말장부가액 (4)-2. 생산설비의 신설계획 (단위:백만원) 구분 투자기간 대상/자산 '21년 투자액 비고 환경가전 신설 및 보완 1/1~12/31 기계장치 대용량 FS 직수얼음 정수기 생산설비 구축 등 주방가전 전기레인지 공정 자동화 설비 구축 등 공통 중앙물류창고 시설 보완 공사 등 합계 주1) 2021년 내 투자 집행된 금액임. [ SK렌터카(舊 AJ렌터카) ] 가. 유형자산 (1) 유형자산의 내역 (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 렌탈자산(자동차) 공구와기구 비품 기타유형자산 건설중인자산 합 계 (*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다. (2) 유형자산의 변동내역 (당기) (단위: 백만원) 과 목 기 초 취 득 처 분 감가상각비 기 타(주1) 기 말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 렌탈자산(자동차) 공구와기구 비품 기타유형자산 건설중인자산 합 계 (주1) 당기 중 무형자산으로 대체된 1,074백만원, 재고자산으로 대체된 156,695백만원이 포함되어 있으며,대여사업차량의 전손으로 인한 손상차손 등 유형자산 손상차손 금액은 7,124백만원임 (전기) (단위: 백만원) 과 목 기 초 취 득 처 분 감가상각비 기 타(주1) 기 말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 렌탈자산(자동차) 렌탈자산(네비게이션) 공구와기구 비품 기타유형자산 건설중인자산 합 계 (주1) 무형자산으로 대체된 3,181백만원,
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재고자산으로 대체된 182,640백만원이 포함되어 있으며, 대여사업차량의 전손으로 인한 손상차손 금액은 3,729백만원, 이외 기타대체 금액 1,409백만원입니다. (3) 담보제공되어 있는 유형자산 (단위: 백만원) 담보제공자산 담보권자 장부가액 담보설정액 차입잔액 내 용 토지,건물 국민은행 차입담보 신한은행 산업은행 렌탈자산 산업은행 써니금융제십차 에스타이거제팔차 중국은행 지아이비모빌리티제일차 합 계 3-2-2. 리스자산 리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 사용권자산 부동산 차량운반구 계 리스부채 유동 비유동 계 3-2-3. 전기차 전용 단지 조성을 위한 시설투자 당사는 다음과 같이 2021년 06월 14일 신규시설투자를 위한 이사회결의를 진행하였습니다.○ 투자대상 : 제주도 내 전기차 전용 단지 구축○ 투자목적 : 전기차 시장 성장에 대한 대응 및 전기차 렌탈 시장 선도 및 ESG 경영 추구 (전기차 운영 등을 통한 환경친화사업 추구)○ 투자금액 : 40,595백만원○ 투자기간 : ~2022.09.30(준공완료 예상일)○ 진행상황 (2021.12.31 현재) - 2021.06.14 이사회 승인 - 2021.06.25 EV파크 조성 선포식 - 2021.10 설계업체 선정 (설계 진행 中) - 2021.12 제주 신규부지 매입(소재지: 용담이동) - 누적투자금액 백만원 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 ( 단위 : 백만원 ) 사업부문 품 목 매출 유형 제69기 제68기 제67기 정보통신 휴대폰,정보통신기계 등 상품/제품/용역 수출 내수 합계 기타 수출 내수 합계 렌터카 렌탈 및중고차 매각 상품/제품/용역 수출 내수 합계 기타 수출 내수 합계 스피드메이트 차량정비부품 등 상품/제품/용역 수출 내수 합계 기타 수출 내수 합계 글로벌 철강,화학상품 상품/제품/용역 수출 내수 합계 기타 수출 내수 합계 SK매직 가스기기,전기,전자기기 등 상품/제품/용역 수출 내수 합계 기타 수출 내수 합계 워커힐등 호텔등 상품/제품/용역 수출 내수 합계 기타 수출 내수 합계 합계 상품/제품/용역 수출 내수 합계 기타 수출 내수 합계 ※상세 현황은 '상세표-4. 매출실적(상세)' 참조 나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직 (1) 판매의 초기단계와 사후관리를 담당하는 지사 및 사무소 (2) 판매과정을 진행하고 판매물품의 매입 등 물량 공급을 수행하는 본사 조직 : 효율적인 판매 업무수행을 위하여 상품별로 운영 (화학, 통신판매, 컴퓨터시스템, 차량 부품 유통 등) (3) 국내 최종소비자에 대한 판매 및 여신 회수 등 사후관리를 담당하는 국내 지사 및 영업소 2) 부문별 판매경로 부 문 판매 경로 Trading 정보통신 Maker→SK네트웍스→대리점 또는 최종고객 민팃 End User→SK네트웍스→민팃㈜ →Dealer 렌터카 스피드메이트 SK 매직 SK매직 3) 판매방법 및 조건 구 분 판매 방법 판매 조건 국내도매 국내시장 도/소매업자에게 위탁판매 및 방문판매 현금 결제 또는단기간 여신 제공 국내소매 직영매장 및 매장 입점을 통한 직접 판매 수 출 L/C 수취 후 상품 국내구매, 완제품 자체구입 또는 임가공 형태 물품 공급받아 수출 및 대행수출 은행간 결제계약에 근거하여L/C(at sight,usance등),D/A, D/P, T/T결제 수 입 L/C 개설 후 통관 및 내수 판매 제3국간거래 제3국에서 물품을 공급받아 수출 4) 판매전략 각기의 판매활동은 다음과 같은 기본적인 전략을 근간으로 하여 이루어짐 (1) 시장 구조에 관한 지식, 수급동향, 거래선에 대한 지식 및 동향정보, 가격동향 정보 등 다양한 정보와 지식을 집약하여 신속히 확산함. (2) 국내외 정보를 바탕으로 한 고객 및 시장의 변화를 포착함. (3) 거래선과의 지속적이며 안정적인 관계 형성에 노력함. (4) 가장 유리한 판매경로를 선택하고, 판매망을 부단히 정비ㆍ강화하여 수익력 강화에 주력함. (5) 정확한 수요예측과 생산 계획의 조정으로 적정 재고를 유지 (6) 적절한 가격 정책의 유지와
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거래선의 이윤확보를 위해 노력 (7) 종합적인 Marketing 활동 체제를 강화 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 1) 환율 변동의 위험과 관리 당사는 해외 영업활동을 수행함에 따라 기능통화인 원화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 미국 달러, 유로이며, 기타의 통화로는 일본 엔, 호주달러, 영국 파운드 등이 있습니다.당사는 환리스크 관리 대책으로써 "사내선물환제도"를 운영, BIZ에서 발생 가능한 환리스크를 100% HEDGE하고 있습니다.이를 위하여 전문가로 구성된 담당조직을 구성하여 운영함과 동시에 사내선물환제도를 운영하기 위한 TMS시스템을 구축, 이를 적극 활용함으로써 환율변동에 따른 환 리스크를 100% HEDGE하여 영업부서의 안정적인 영업이익을 창출하고 있습니다. FX거래는 딜링 담당자, FX CONFIRMATION 및 실제 외화자금의 입출 담당자를 분리, 운영함으로써 거액의 FX거래에 따른 외화자금 사고를 사전에 방지하는 안정적인 거래 시스템도 구축해 놓고 있습니다. 또한 영업부서를 대상으로 환 리스크 관리 세미나를 주기적으로 개최, 사내선물환제도에 대한 사내교육을 실시함으로써 영업상 발생 가능한 환위험에 대해 의식을 배양하고 적극적으로 사내선물환제도를 활용토록 주지시키고 있습니다. 이자율 변동의 위험과 관리 이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 이를 위해 당사 금융팀은 고정금리부 차입/예금, 고금리 차입금 감축, 예금상품 다양화를 통한 효율적 포트폴리오 구성, 장/단기 차입구조 개선, 국내외 금리동향 수시 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다. - 만기분석 보고기간 말(2021.12.31) 현재 연결회사 차입금 만기 현황 ( 단위 : 백만원 ) 계정과목 만 기 합 계 1년 미만 5년 이하 5년 초과 단기차입금 유동성 장기차입금및 유동성 사채 유동성 리스부채 장기차입금 사 채 리스부채 합 계 나. 파생 거래 1) 파생상품 계약 체결 현황 ① 통화선도 : 환율변동으로 인한 위험을 회피하기 위하여 미래 채권회수일 및 채무지급일에 특정환율에 의해 고정된 원화 및 외화를 주고 원화 및 외화를 수취하는 계약 ② 이자율스왑 : 변동금리부 차입금에 대한 현금흐름 위험을 회피하기 위한 계약 대금수수는 국내은행간 이체에 의하고, 당기누적 기간 중 통화선도거래 등에서 발생한 거래이익 및 거래손실은 각각 백만원 및 54,304백만원 이며, 이는 각각 파생상품거래이익 및 파생상품거래손실로 계상되어 있습니다. 2021년 12월 31일 현재 연결실체가 체결한 파생 상품 계약의 내역은 다음과 같습니 다. (외화단위: 각 천, 원화단위: 백만원) 구 분 통 화 매 입 통 화 매 도 계약환율/이자율 계약건수 통화선도 USD EUR USD KRW EUR USD GBP USD KRW USD 이자율스왑 KRW KRW 3) 당기의 파생상품별 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 파생상품 종류 평가이익(손실) 비 고 구 분 당 기 전 기 통화선도 평가이익 당기손익 평가손실 이자율스왑 평가이익 평가손실 통화스왑 평가이익 기타포괄손익 이자율스왑 평가이익 평가손실 다. 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등의 계약내 용 당사 또는 상대방 주주가 아래 회사에 대한 주식(지분)을 양도하고자 할 경우,상호간의 해당 주식(지분)을 우선 매수할 수 있는 권리를 보유함 업체명 써클원컨설팅 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 - AJ렌터카와의 영업양도(현물출자) 계약 계약당사자 양도인(출자자): SK네트웍스㈜ 양수인(발행회사): AJ렌터카㈜ 주요내용 (1)
SK네트웍스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

거래구조: SK네트웍스㈜ 렌터카 사업 중 기존 장기계약, 자동차매매업 1개소를 제외한 사업전체를 AJ렌터카㈜에 양도하고, 영업양도 대금인 1,625억원은 현물출자에 의해 발행되는 AJ렌터카㈜의 신주로 수취 (2) 지급시기: 거래종결일('19.12.31. 또는 양사가 달리 합의하는 날) (3) 기타: 상기 예상 일정 및 양도가액 등은 향후 진행과정에서 변동될 수 있음 계약체결일 * 자세한 내용은 '19.9.24일자 「타법인주식및출자증권취득결정」공시 및 「주요사항보고서(영업양도결정)」를 참고해 주시기 바랍니다. - 코람코 등과의 자산양도계약 및 현대오일뱅크와의 영업양도계약 계약당사자 (1) 자산양도 - 양수인 : ㈜코람코자산신탁, ㈜코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사 (2) 영업양도 - 양수인 : 현대오일뱅크㈜ 주요내용 (1) 자산양도 - 양도대상 : 석유제품 소매판매 사업 관련 당사 소유 부동산 - 양수도대금 : 12,653억원(계약금 260억원, 잔금 12,393억원) (2) 영업양도 - 양도대상 : 자산양수도 대상 부동산을 제외한 석유제품 소매판매 사업 관련 자산, 조직, 인력 - 양수도대금 : 668억원(계약금 75억원, 잔금 593억원) (3) 잔금수취일: 거래종결일('20.6.1. 또는 당사자간 달리 합의하는 날) (4) 기타: 상기 예상 일정 및 양수도대금 등은 향후 진행과정에서 변동될 수 있음 계약체결일 '20. 2. 28.('20. 3. 4. 이사회 승인 조건부) * 자세한 내용은 '20. 3. 4일자 「주요사항보고서(영업양도결정)」공시 및 '20.5.28일자 정정공시를 참고해 주시기 바랍니다. - ㈜휘찬과의 SK핀크스㈜ 주식매매계약 계약당사자 매도인: SK네트웍스㈜ 매수인: ㈜휘찬 주요내용 (1) 거래구조 - 매매대상 : SK핀크스㈜가 발행한 주당 액면가 10,000원의 기명식 보통주식 2,000,000주(SK핀크스㈜ 발행주식 총수의 100%) - 매매대금 : 3,028억 5,600만원 (2) 지급시기: 거래종결일('20.12.24. 또는 당사자간 달리 합의하는 날) (3) 기타: 상기 예상 일정 및 매매대금 등은 향후 진행과정에서 변동될 수 있음 계약체결일 * 자세한 내용은 '20. 12. 22일자 「타법인 주식 및 출자증권 처분결정」 및 「특수관계인에 대한 주식의 처분」을 참고해 주시기 바랍니다. 나. 연구개발활동의 개요 1) 연구개발 담당조직 - 명칭 : SK㈜, SK인포섹 ㆍ 운영현황 에너지, 화학, 통신, 유통, 금융, 건설 등 여러 분야별 정보통신 사업을 수행 ㆍ인원 구성 : 60명 내외 2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제69기 4분기 제68기 제67기 비 고 연구개발비용 계 * (정부보조금) 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] * 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정 [SK매직]