chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다. (주3) 정정 전 가. 증권의 모집방법 : 일반공모 (단위 : 원) 모집대상 모집금액 및 비율 비 고 모집금액 모집비율(%) 일반공모 총액인수 합계 총액인수 (주1) 모집금액은 전자등록총액을 기준으로 합니다.(주2) 상기 모집금액은 발행예정금액이며, 2022년 05월 04일 09시부터 16시까지 실시되는 수요예측 결과에 따라 제9-1회, 제9-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)은 금 오천억원(\500,000,000,000) 이내에서 변경될 수 있습니다 (단위 : 원) 모집대상 모집금액 및 비율 비 고 모집금액 모집비율(%) 일반공모 총액인수 합계 총액인수 (주1) 모집금액은 전자등록총액을 기준으로 합니다.(주2) 상기 모집금액은 발행예정금액이며, 2022년 05월 04일 09시부터 16시까지 실시되는 수요예측 결과에 따라 제9-1회, 제9-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)은 금 오천억원(\500,000,000,000) 이내에서 변경될 수 있습니다 (주3) 정정 후 가. 증권의 모집방법 : 일반공모 (단위 : 원) 모집대상 모집금액 및 비율 비 고 모집금액 모집비율(%) 일반공모 총액인수 합계 총액인수 (주1) 모집금액은 전자등록총액을 기준으로 합니다. (단위 : 원) 모집대상 모집금액 및 비율 비 고 모집금액 모집비율(%) 일반공모 총액인수 합계 총액인수 (주1) 모집금액은 전자등록총액을 기준으로 합니다. (주4) 추 가기재 라. 수요예측 결과(1) 수요예측 참여 내역[(주)KB금융지주 제9-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)] 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사(집합,일임) 투자매매중개업자 연기금,운용사(고유),은행,보험 기타 거래실적 유(*) 거래실적 무 건수 수량 경쟁률 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 [(주)KB금융지주 제9-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)] 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사(집합,일임) 투자매매중개업자 연기금,운용사(고유),은행,보험 기타 거래실적 유(*) 거래실적 무 건수 수량 경쟁률 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 (2) 수요예측 신청가격 분포[(주)KB금융지주 제9-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)] 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 누적합계 유효수요 운용사 (집합,일임) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유),은행,보험 기타 거래실적 유* 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 비율 누적수량 누적비율 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 합계 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 [(주)KB금융지주 제9-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)] 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 누적합계 유효수요 운용사 (집합,일임) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유),은행,보험 기타 거래실적 유* 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 비율 누적수량 누적비율 포함 합계 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 (3) 수요예측 상세 분포 현황[(주)KB금융지주 제9-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)] 수요예측참여자 기관투자자1 기관투자자2 기관투자자3 기관투자자4 기관투자자5 기관투자자6 기관투자자7 기관투자자8 기관투자자9 기관투자자10 기관투자자11 기관투자자12 기관투자자13 기관투자자14 기관투자자15 기관투자자16 기관투자자17
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기관투자자18 기관투자자19 기관투자자20 기관투자자21 기관투자자22 기관투자자23 기관투자자24 기관투자자25 기관투자자26 기관투자자27 기관투자자28 기관투자자29 기관투자자30 기관투자자31 기관투자자32 기관투자자33 기관투자자34 기관투자자35 기관투자자36 기관투자자37 기관투자자38 기관투자자39 기관투자자40 기관투자자41 기관투자자42 기관투자자43 기관투자자44 기관투자자45 기관투자자46 기관투자자47 기관투자자48 기관투자자49 기관투자자50 합계 누적합계 [(주)KB금융지주 제9-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)] 수요예측참여자 기관투자자1 합계 누적합계 마. 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행금리에 반영 내용 구 분 내 용 공모희망금리 [주식회사 KB금융지주 제9-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]수요예측 시 공모희망금리는 4.30% ~ 4.70%로 합니다.[주식회사 KB금융지주 제9-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]수요예측 시 공모희망금리는 4.50% ~ 4.97%로 합니다. 유효수요의 정의 "유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량 유효수요의 범위 2022년 05월 04일 실시된 수요예측에 참여한 모든 건(금리, 수량에 따른 배제 없음)을 유효수요로 정의 유효수요 판단기준 및판단 근거 ① 금번 발행과 관련하여 발행회사와 공동대표주관회사는 최근 조건부자본증권 발행 금리 분석 및 향후 채권시장 전망 등을 종합적으로 고려하여 결정하였습니다. 보다 자세한 내용은 상기 가.~나. 항목을 참고하시기 바랍니다.② 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청현황은 아래와 같습니다.[주식회사 KB금융지주 제9-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]- 총 참여신청금액 : 6,050억원- 총 참여신청범위 : 4.30% ~ 4.70%- 총 참여신청건수 : 50건- 유효수요 내 참여신청금액 : 6,050억원- 유효수요 내 참여신청건수 : 50건[주식회사 KB금융지주 제9-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]- 총 참여신청금액 : 200억원- 총 참여신청범위 : 4.97% ~ 4.97%- 총 참여신청건수 : 1건- 유효수요 내 참여신청금액 : 200억원- 유효수요 내 참여신청건수 : 1건본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고 이에 참여한 모든 건을 유효수요로 정의하였습니다. 최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용 본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.[주식회사 KB금융지주 제9-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]"본 사채"의 수요예측 후 발행금리는 4.68%로 합니다.[주식회사 KB금융지주 제9-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]"본 사채"의 수요예측 후 발행금리는 4.97%로 합니다. (주5) 정정 전 가. 사채의 인수 (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구 분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율 대표 SK증권(주) 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31 총액인수 대표 키움증권(주) 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18 총액인수 대표 한화투자증권(주) 서울특별시 영등포구 여의대로 56 총액인수 인수 하이투자증권(주) 서울특별시 영등포구 여의대로 66 총액인수 인수 현대차증권(주) 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 총액인수 인수 메리츠증권(주) 서울특별시 영등포구 국제금융로 10 총액인수 인수 한양증권(주) 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 7 총액인수 인수 KB증권(주) 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 총액인수 (주) 2022년
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05월 04일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와의 협의에 의해 제9-1회, 제9-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행총액은 합계 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다. (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구 분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율 대표 SK증권(주) 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31 총액인수 (주) 2022년 05월 04일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와의 협의에 의해 제9-1회, 제9-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행총액은 합계 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다. 나. 사채의 관리 (단위 : 원) 수탁회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(정액) 한국증권금융(주) 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 (주) 2022년 05월 04일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와의 협의에 의해 제9-1회, 제9-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행은 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다. (단위 : 원) 수탁회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(정액) 한국증권금융(주) 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 (주) 2022년 05월 04일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와의 협의에 의해 제9-1회, 제9-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행은 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다. (주5) 정정 후 가. 사채의 인수 (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구 분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율 대표 SK증권(주) 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31 총액인수 대표 키움증권(주) 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18 총액인수 대표 한화투자증권(주) 서울특별시 영등포구 여의대로 56 총액인수 인수 하이투자증권(주) 서울특별시 영등포구 여의대로 66 총액인수 인수 현대차증권(주) 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 총액인수 인수 메리츠증권(주) 서울특별시 영등포구 국제금융로 10 총액인수 인수 한양증권(주) 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 7 총액인수 인수 KB증권(주) 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 총액인수 (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구 분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율 대표 SK증권(주) 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31 총액인수 나. 사채의 관리 (단위 : 원) 수탁회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(정액) 한국증권금융(주) 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 (단위 : 원) 수탁회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(정액) 한국증권금융(주) 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 (주6) 정정 전 1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등 가. 일반적인 사항 (단위 : 원, %) 사채의 명칭 사채의 종류 발행가액 이자율 만기일 비고 KB금융지주 제9-1회상각형 조건부자본증권 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) (주3) KB금융지주 제9-2회상각형 조건부자본증권 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) (주4) 합 계 (주1) 본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로
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대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환합니다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.(주2) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2022년 05월 04일 09시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액 및 발행수익률이 결정될 예정입니다. 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와 발행회사의 협의에 의해 제9-1회, 제9-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행총액은 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.(주3) 제9-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 수요예측 시 공모희망금리는 4.30% ~ 4.70%로 합니다.(주4) 제9-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 수요예측 시 공모희망금리는 4.50% ~ 4.97%로 합니다. 마. 본 사채의 발행사유 (1) 발행사유 : 본 조건부자본증권(제9-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권), 제9-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권))의 발행 목적은 글로벌 경기변동으로 인하여 예상되는 위험을 선제적으로 대응하고 당사의 자본비율 자본적정성을 제고하기 위함입니다.바젤 III 기준에 부합하는 영구채 형태의 신종자본증권 발행을 통해 자산성장에 따른 위험가중자산 증가에 선제적으로 대응하기 위해 안정적인 자본적정성을 유지하고자 합니다. (2) 본 사채 발행 시 BIS비율 변동사항 예측 : 기본자본비율, 총자본비율 각 0.12%p 상승 (3,350억원 발행 가정) [KB금융지주 자본비율 추이] (단위: 십억원) 구분 2021년 2020년 2019년 자기자본 보통주자본 위험가중자산 총자본비율(%) 기본자본비율(%) 보통주자본비율(%) [ 바젤 III 자본비율 효과 예측 / 2021년말 수치 기준] (단위: 십억원) 구 분 본 사채 발행 전(A)(2021년말 기준) 본 사채 발행 후(B)(2021년말 기준) 증 감 총자본 기본자본 보통주자본 위험가중자산 총자본비율(%) +0.12%p. 기본자본비율(%) +0.12%p. 보통주자본비율(%) (주) 2021년말 이후 자본변동 반영 시 수치는 2021년말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다. 바. 본 사채에 대한 세부사항 (1) 사채의 명칭 :1) 주식회사 KB금융지주 제9-1회 상각형 조건부자본증권 (신종자본증권)2) 주식회사 KB금융지주 제9-2회 상각형 조건부자본증권 (신종자본증권)(2) 사채의 전자등록총액 :1) 제9-1회 : 금 삼천일백오십억원정(315,000,000,000원)2) 제9-2회 : 금 이백억원정(20,000,000,000원)단, "본 사채"의 전자등록총액은 수요예측의 결과에 따라 제9-1회 및 제9-2회 상각형조건부자본증권의 회차별 전자등록총액과 무관하게 총 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 변경할수 있다.(3) 사채의 발행일 : 2022년 05월 12일(4) 사채의 만기일 : 본 사채의 만기일은 다음의 일자 중 먼저 도래하는 날로 합니다. 가) '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날 나) 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날 (5) 사채의 이율[제9-1회] 가) 본 사채의 이자율은 관련 법규 및 대표주관회사와 발행회사가 2022년 04월 15일 체결한 대표주관계약에서 정한 바에 따라 실시한 수요예측의 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 최종이자율을 결정하기로 합니다. 본 사채의 수요예측 시 공모희망금리는 4.30% ~ 4.70%로 합니다. 나) 기준금리
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조정 본 사채의 기준금리는 '본 사채의 발행일로부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 기준금리 조정일"로 한다)에 각 조정됩니다. 이 경우 이자율은 i) 각 기준금리조정일 2영업일 전에 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 ii) 아래 4)에 따른 가산금리를 가산하는 방식으로 조정됩니다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 기준금리 조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 5년 만기 국고채권이 폐지되거나, 5년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 5년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있습니다. 다) 가산금리 : 수요예측을 통해 결정된 본 사채의 이자율과 수요예측일 기준 5년 국고채권 개별 민평수익률(민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사))의 차.라) 특정 기준금리조정일에 재산정된 이자율은 해당 기준금리조정일(당일 포함)로부터 그 다음 기준금리조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용된다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 기준금리 조정일(이하 "최종기준금리조정일")에 재산정된 이자율은 최종기준금리조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용됩니다. [제9-2회] 가) 본 사채의 이자율은 관련 법규 및 대표주관회사와 발행회사가 2022년 04월 15일 체결한 대표주관계약에서 정한 바에 따라 실시한 수요예측의 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 최종이자율을 결정하기로 합니다. 본 사채의 수요예측 시 공모희망금리는 4.50% ~ 4.97%로 합니다. 나) 기준금리 조정 본 사채의 기준금리는 '본 사채의 발행일로부터 매 10년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 10년째 되는 날을 "최초 기준금리 조정일"로 한다)에 각 조정된다. 이 경우 이자율은 i) 각 기준금리조정일 2영업일 전에 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 10년 만기 국고채권 개별 민평 수익률의산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 ii) 아래 4)에 따른 가산금리를 가산하는 방식으로 조정된다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 10년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 기준금리 조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 10년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 10년 만기 국고채권이 폐지되거나, 10년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해
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고시되지 않거나, 10년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있습니다. 다) 가산금리 : 수요예측을 통해 결정된 본 사채의 이자율과 수요예측일 기준 10년 국고채권 개별 민평수익률(민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 10년 만기 국고채권개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사))의 차.라) 특정 기준금리조정일에 재산정된 이자율은 해당 기준금리조정일(당일 포함)로부터 그 다음 기준금리조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용됩니다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 기준금리 조정일(이하 "최종기준금리조정일")에 재산정된 이자율은 최종기준금리조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용됩니다. (주6) 정정 후 1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등 가. 일반적인 사항 (단위 : 원, %) 사채의 명칭 사채의 종류 발행가액 이자율 만기일 비고 KB금융지주 제9-1회상각형 조건부자본증권 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) KB금융지주 제9-2회상각형 조건부자본증권 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 합 계 (주1) 본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환합니다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다. 마. 본 사채의 발행사유 (1) 발행사유 : 본 조건부자본증권(제9-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권), 제9-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권))의 발행 목적은 글로벌 경기변동으로 인하여 예상되는 위험을 선제적으로 대응하고 당사의 자본비율 자본적정성을 제고하기 위함입니다.바젤 III 기준에 부합하는 영구채 형태의 신종자본증권 발행을 통해 자산성장에 따른 위험가중자산 증가에 선제적으로 대응하기 위해 안정적인 자본적정성을 유지하고자 합니다. (2) 본 사채 발행 시 BIS비율 변동사항 예측 : 기본자본비율, 총자본비율 각 0.12%p 상승 (5,000억원 발행 가정) [KB금융지주 자본비율 추이] (단위: 십억원) 구분 2021년 2020년 2019년 자기자본 보통주자본 위험가중자산 총자본비율(%) 기본자본비율(%) 보통주자본비율(%) [ 바젤 III 자본비율 효과 예측 / 2021년말 수치 기준] (단위: 십억원) 구 분 본 사채 발행 전(A)(2021년말 기준) 본 사채 발행 후(B)(2021년말 기준) 증 감 총자본 기본자본 보통주자본 위험가중자산 총자본비율(%) +0.17%p. 기본자본비율(%) +0.17%p. 보통주자본비율(%) (주) 2021년말 이후 자본변동 반영 시 수치는 2021년말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다. (주2) 인수단에 당사의 계열 증권사(KB증권)가 포함되어 있어 미매각 발생 시, 해당 증권사가 인수하는 금액에 대해서는 기본자본으로 인정되지 않습니다. 따라서 발행효과에 변동이 있을 수 있습니다. (KB증권의 인수 금액 전액 미매각 발생 시 BIS총자본비율과 기본자본비율은 각각 기존 0.17%p., 0.17%p. 상승에서 큰 변동은 없으나, 사채 발행의 자본비율 상승 효과가 감소될 것으로 보입니다.) 바. 본 사채에 대한 세부사항 (1) 사채의 명칭 :1) 주식회사 KB금융지주 제9-1회 상각형 조건부자본증권 (신종자본증권)2) 주식회사 KB금융지주 제9-2회 상각형 조건부자본증권 (신종자본증권)(2) 사채의
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전자등록총액 :1) 제9-1회 : 금 사천팔백억원정(480,000,000,000원) 2) 제9-2회 : 금 이백억원정(20,000,000,000원) (3) 사채의 발행일 : 2022년 05월 12일(4) 사채의 만기일 : 본 사채의 만기일은 다음의 일자 중 먼저 도래하는 날로 합니다. 가) '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날 나) 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날 (5) 사채의 이율[제9-1회] 가) 본 사채 발행일 (해당일 포함) 로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 이율은 4.68%로 한다. 나) 기준금리 조정 본 사채의 기준금리는 '본 사채의 발행일로부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 기준금리 조정일"로 한다)에 각 조정됩니다. 이 경우 이자율은 i) 각 기준금리조정일 2영업일 전에 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 ii) 아래 4)에 따른 가산금리를 가산하는 방식으로 조정됩니다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 기준금리 조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 5년 만기 국고채권이 폐지되거나, 5년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 5년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있습니다. 다) 가산금리 : 수요예측을 통해 결정된 본 사채의 이자율( )과 수요예측일 기준 5년 국고채권 개별 민평수익률(민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사))( )의 차.라) 특정 기준금리조정일에 재산정된 이자율은 해당 기준금리조정일(당일 포함)로부터 그 다음 기준금리조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용된다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 기준금리 조정일(이하 "최종기준금리조정일")에 재산정된 이자율은 최종기준금리조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용됩니다. [제9-2회] 가) 본 사채 발행일 (해당일 포함) 로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 이율은 4.97%로 한다. 나) 기준금리 조정 본 사채의 기준금리는 '본 사채의 발행일로부터 매 10년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 10년째 되는 날을 "최초 기준금리 조정일"로 한다)에 각 조정된다. 이 경우 이자율은 i) 각 기준금리조정일 2영업일 전에 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 10년 만기 국고채권 개별 민평 수익률의산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 ii) 아래 4)에 따른 가산금리를 가산하는 방식으로 조정된다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 10년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위
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민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 기준금리 조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 10년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 10년 만기 국고채권이 폐지되거나, 10년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 10년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있습니다. 다) 가산금리 : 수요예측을 통해 결정된 본 사채의 이자율( )과 수요예측일 기준 10년 국고채권 개별 민평수익률(민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 10년 만기 국고채권개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사))( )의 차.라) 특정 기준금리조정일에 재산정된 이자율은 해당 기준금리조정일(당일 포함)로부터 그 다음 기준금리조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용됩니다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 기준금리 조정일(이하 "최종기준금리조정일")에 재산정된 이자율은 최종기준금리조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용됩니다. (주7) 정정 전 2. 사채관리계약에 관한 사항 가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 (단위 : 원) 수탁회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(정액) 한국증권금융(주) 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 (주) 2022년 05월 04일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와의 협의에 의해 제9-1회, 제9-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행총액은 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다. (단위 : 원) 수탁회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(정액) 한국증권금융(주) 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 (주) 2022년 05월 04일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와의 협의에 의해 제9-1회, 제9-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행총액은 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다. (주7) 정정 후 2. 사채관리계약에 관한 사항 가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 (단위 : 원) 수탁회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(정액) 한국증권금융(주) 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 (단위 : 원) 수탁회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(정액) 한국증권금융(주) 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 (주8) 정정 전 자. 본 사채 발행 후 자본비율 관련사항 본 사채의 발행목적은 기본자본의 확충입니다. 당사의 2021년말 BIS비율은 보통주자본비율 13.46%, 기본자본비율 14.54%, 총자본비율 15.77% 입니다 본 사채의 발행 총액이 3,350억원이 된다는 가정 하에, 본 사채 발행을 감안한 2021년말 기준 예상 보통주자본비율은 13.46%, 기본자본비율은 14.66%(본 사채 발행 이전 대비 약 0.12%p 상승), 총자본비율은 15.89%(본 사채 발행 이전 대비 약 0.12%p 상승)가 될 것으로 추정 됩니다. 투자자께서는 이 점 투자에 참고하시기 바랍니다. (3) 본 사채 발행에 따른 바젤III 자본비율 변동예측 [
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바젤 III 자본비율 효과 예측 / 2021년말 수치 기준] (단위: 십억원) 구 분 본 사채 발행 전(A)(2021년말 기준) 본 사채 발행 후(B)(2021년말 기준) 증 감 총자본 기본자본 보통주자본 위험가중자산 총자본비율(%) +0.12%p. 기본자본비율(%) +0.12%p. 보통주자본비율(%) (주) 2021년말 이후 자본변동 반영 시 수치는 2021년말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다. (주8) 정정 후 자. 본 사채 발행 후 자본비율 관련사항 본 사채의 발행목적은 기본자본의 확충입니다. 당사의 2021년말 BIS비율은 보통주자본비율 13.46%, 기본자본비율 14.54%, 총자본비율 15.77% 입니다 본 사채의 발행 총액이 5,000억원 이 된다는 가정 하에, 본 사채 발행을 감안한 2021년말 기준 예상 보통주자본비율은 13.46%, 기본자본비율은 14.71%(본 사채 발행 이전 대비 약 0.17%p 상승), 총자본비율은 15.94%(본 사채 발행 이전 대비 약 0.17%p 상승) 가 될 것으로 추정 됩니다. 투자자께서는 이 점 투자에 참고하시기 바랍니다. (3) 본 사채 발행에 따른 바젤III 자본비율 변동예측 [ 바젤 III 자본비율 효과 예측 / 2021년말 수치 기준] (단위: 십억원) 구 분 본 사채 발행 전(A)(2021년말 기준) 본 사채 발행 후(B)(2021년말 기준) 증 감 총자본 기본자본 보통주자본 위험가중자산 총자본비율(%) +0.17%p. 기본자본비율(%) +0.17%p. 보통주자본비율(%) (주) 2021년말 이후 자본변동 반영 시 수치는 2021년말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다. (주2) 인수단에 당사의 계열 증권사(KB증권)가 포함되어 있어 미매각 발생 시, 해당 증권사가 인수하는 금액에 대해서는 기본자본으로 인정되지 않습니다. 따라서 발행효과에 변동이 있을 수 있습니다. (KB증권의 인수 금액 전액 미매각 발생 시 BIS총자본비율과 기본자본비율은 각각 기존 0.17%p., 0.17%p. 상승에서 큰 변동은 없으나, 사채 발행의 자본비율 상승 효과가 감소될 것으로 보입니다.) (주9) 정정 전 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역 가. 자금조달금액 [제9-1회] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 발 행 제 비 용(2) 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다. [제9-2회] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 발 행 제 비 용(2) 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다. 나. 발행제비용의 내역 [제9-1회] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 인수수수료 대표주관수수료 정액 사채관리수수료 정액 신용평가수수료 주2) 상장수수료 2,000억원이상 ~ 5,000억원미만 상장연부과금 1년당 100,000원(단, 최고 500,000원) 등록수수료 발행금액/100,000원 (단, 최고 500,000원) 표준코드부여수수료 건당 20,000원 합 계 주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.주2) 신용평가수수료는 평가사와의 연간계약으로 인하여 발생하지 않습니다. [제9-2회] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 인수수수료 대표주관수수료 정액 사채관리수수료 정액 신용평가수수료 주2) 상장수수료 150억원이상 ~ 250억원미만 상장연부과금 1년당 100,000원(단, 최고 500,000원) 등록수수료 발행금액/100,000원 (단, 최고 500,000원) 표준코드부여수수료 건당 20,000원 합 계 주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.주2) 신용평가수수료는 신용평가사와의 연간
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계약으로 인하여 발생하지 않습니다. 2. 자금의 사용목적 회차 : (기준일 : 2022년 04월 28일 (단위 : 백만원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 회차 : (기준일 : 2022년 04월 28일 (단위 : 백만원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 본 사채의 발행목적은 2013년 12월부터 국내에 적용된 바젤III 기준, 당사의 BIS자기자본비율의 향상과 자본적정성 제고에 있습니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.(1) 채무상환자금 세부 사용내역당사의 본건 회사채 발행을 통해 조달된 자금 2,700억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. (단위 : 억원) 구분 발행일 만기일 이자율(%) 금액 KB금융지주25-3 계 * 당사는 금번 사채 발행으로 조달되는 자금을 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.* 부족분 및 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다. (2) 운영자금 세부 사용내역 당사의 본건 회사채 발행을 통해 조달된 자금 650억원은 운영자금으로 사용될 예정입니다. (단위 : 억원) 내용 금액 자금사용 세부목적 비고 운영자금 지주사 자체 운영자금 (인건비, 사채 이자 등) 계 * 당사는 금번 사채 발행으로 조달되는 자금을 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.* 부족분 및 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다. [본 사채의 발행사유] (1) 발행사유 : 본 조건부자본증권(제9-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권), 제9-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권))의 발행 목적은 글로벌 경기변동으로 인하여 예상되는 위험을 선제적으로 대응하고 당사의 자본비율 자본적정성을 제고하기 위함입니다.바젤 III 기준에 부합하는 영구채 형태의 신종자본증권 발행을 통해 자산성장에 따른 위험가중자산 증가에 선제적으로 대응하기 위해 안정적인 자본적정성을 유지하고자 합니다. (2) 본 사채 발행 시 BIS비율 변동사항 예측 : 기본자본비율, 총자본비율 각 0.12%p 상승 (3,350억원 발행 가정) [KB금융지주 자본비율 추이] (단위: 십억원) 구분 2021년 2020년 2019년 자기자본 보통주자본 위험가중자산 총자본비율(%) 기본자본비율(%) 보통주자본비율(%) [ 바젤 III 자본비율 효과 예측 / 2021년말 수치 기준] (단위: 십억원) 구 분 본 사채 발행 전(A)(2021년말 기준) 본 사채 발행 후(B)(2021년말 기준) 증 감 총자본 기본자본 보통주자본 위험가중자산 총자본비율(%) +0.12%p. 기본자본비율(%) +0.12%p. 보통주자본비율(%) (주) 2021년말 이후 자본변동 반영 시 수치는 2021년말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다. (주9) 정정 후 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역 가. 자금조달금액 [제9-1회] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 발 행 제 비 용(2) 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다. [제9-2회] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 발 행 제 비 용(2) 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다. 나. 발행제비용의 내역 [제9-1회] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 4,800억원 ×0.07% 인수수수료 4,800억원 ×0.15% 대표주관수수료 정액 사채관리수수료 정액 신용평가수수료 NICE신용평가, 한기평, 한신평 (VAT 포함) 상장수수료 2,000억원이상 ~ 5,000억원미만 상장연부과금 1년당 100,000원(단, 최고 500,000원) 등록수수료 발행금액/100,000원 (단, 최고 500,000원) 표준코드부여수수료 건당
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20,000원 합 계 주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다. [제9-2회] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 200억원 ×0.07% 인수수수료 200억원 ×0.15% 대표주관수수료 정액 사채관리수수료 정액 신용평가수수료 NICE신용평가, 한기평, 한신평 (VAT 포함) 상장수수료 150억원이상 ~ 250억원미만 상장연부과금 1년당 100,000원(단, 최고 500,000원) 등록수수료 발행금액/100,000원 (단, 최고 500,000원) 표준코드부여수수료 건당 20,000원 합 계 주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다. 2. 자금의 사용목적 회차 : (기준일 : 2022년 04월 28일 (단위 : 백만원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 회차 : (기준일 : 2022년 04월 28일 (단위 : 백만원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 본 사채의 발행목적은 2013년 12월부터 국내에 적용된 바젤III 기준, 당사의 BIS자기자본비율의 향상과 자본적정성 제고에 있습니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.(1) 채무상환자금 세부 사용내역당사의 본건 회사채 발행을 통해 조달된 자금 2,700억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. (단위 : 억원) 구분 발행일 만기일 이자율(%) 금액 KB금융지주25-3 계 * 당사는 금번 사채 발행으로 조달되는 자금을 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.* 부족분 및 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다. (2) 운영자금 세부 사용내역 당사의 본건 회사채 발행을 통해 조달된 자금 2,300억원 은 운영자금으로 사용될 예정입니다. (단위 : 억원) 내용 금액 자금사용 세부목적 비고 운영자금 지주사 자체 운영자금 (인건비, 사채 이자 등) 계 * 당사는 금번 사채 발행으로 조달되는 자금을 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.* 부족분 및 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다. [본 사채의 발행사유] (1) 발행사유 : 본 조건부자본증권(제9-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권), 제9-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권))의 발행 목적은 글로벌 경기변동으로 인하여 예상되는 위험을 선제적으로 대응하고 당사의 자본비율 자본적정성을 제고하기 위함입니다.바젤 III 기준에 부합하는 영구채 형태의 신종자본증권 발행을 통해 자산성장에 따른 위험가중자산 증가에 선제적으로 대응하기 위해 안정적인 자본적정성을 유지하고자 합니다. (2) 본 사채 발행 시 BIS비율 변동사항 예측 : 기본자본비율, 총자본비율 각 0.17%p 상승 ( 5,000억원 발행 가정) [KB금융지주 자본비율 추이] (단위: 십억원) 구분 2021년 2020년 2019년 자기자본 보통주자본 위험가중자산 총자본비율(%) 기본자본비율(%) 보통주자본비율(%) [ 바젤 III 자본비율 효과 예측 / 2021년말 수치 기준] (단위: 십억원) 구 분 본 사채 발행 전(A)(2021년말 기준) 본 사채 발행 후(B)(2021년말 기준) 증 감 총자본 기본자본 보통주자본 위험가중자산 총자본비율(%) +0.17%p. 기본자본비율(%) +0.17%p. 보통주자본비율(%) (주) 2021년말 이후 자본변동 반영 시 수치는 2021년말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다. (주2) 인수단에 당사의 계열 증권사(KB증권)가 포함되어 있어 미매각 발생 시, 해당 증권사가 인수하는 금액에 대해서는 기본자본으로 인정되지 않습니다. 따라서 발행효과에 변동이 있을 수 있습니다. (KB증권의 인수 금액 전액 미매각 발생 시 BIS총자본비율과 기본자본비율은 각각 기존 0.17%p., 0.17%p. 상승에서 큰 변동은 없으나, 사채 발행의
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자본비율 상승 효과가 감소될 것으로 보입니다.) (주10) 정정 전 나. 평가의 개요 (1) 당사는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제11조의2에 의거 당사가 발행할 제9회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 전자등록금액 3,350억원에 대하여 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 위의 평가일에 평가 받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주) 3개 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.(2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로, 특정 회사채에대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기 전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가 등급을 변경 공시하고 있습니다. (주10) 정정 후 나. 평가의 개요 (1) 당사는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제11조의2에 의거 당사가 발행할 제9회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 전자등록금액 5,000억원 에 대하여 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 위의 평가일에 평가 받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주) 3개 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.(2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로, 특정 회사채에대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기 전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가 등급을 변경 공시하고 있습니다. 위 정정사항외에 모든 사항은 2022년 04월 29일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.
에이엔비글로벌 — 사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 회사는 기존의 사업에 대한 문제점을 검토하고 새로운 사업을 접목하고자 합니다. 이에 대한 내용은 추후에 발표하겠습니다. 2. 회사의 현황 가. 현재의 회사 현황 2019년에 오상균 前 대표의 법정 구속과 대법원 상고심 선고 확정 이후 현재까지 여러가지 불미스러운 일들이 발생하였습니다.회사의 정상화를 명분삼아 일부 사외이사들과 감사 그리고 일부 직원들은 승인되지 않은 이사회를 개최하고, 대표이사 해임을 주장하며 사외이사의 대표이사 등기를 시도하였으나 모두 각하되었습니다. 심지어 이들은 이들에게 동조하는 직원들 외에 정상적인 절차에 따라 업무를 행하는 비 동조 직원 모두를 해임하는 등 비상식적인 절차를 이행하였고 이에 따라 현 임직원들은 기존 임직원 뿐 아니라 현재 출국한 외국인 임원들에 대해서도 업무상횡령, 배임, 업무방해죄 등으로 고소 상태에 있습니다. 현 임직원들은 다방면의 교육업체(입시전문 교육사업, 공무원 기숙학원사업, 방과 후 사업 등)를 우선 접목하여 매출구조를 개선한 후 외부 투자를 통한 재무구조를 개선하고자 하며, 매출확보를 위하여 경영 및 교육자문업 등 건실한 회사로 거듭나기 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다. 기존 40여명의 직원들이 진행했던 업무를 현 대표를 포함하여 최소 인원인 5명(최대 10명이내까지 운영예정)으로 운영하는 등 효율적인 인력 운용을 하고 있으나, 현재까지도 가옥할 정도로 과도한 민사 소송 등으로 인하여 대부분의 인력이 소송 대응에 활용되고 있는 안타까운 현실에 놓여 있습니다. 민사 소송을 제기한 자들 대부분은 선량한 회사의 주주를 선동하여 회사의 회생이 아닌 개인의 이익만 생각하는 일부 주주(또는 컨설턴트)들에 의해 진행되고 있으며, 회사에서는 이들에 대하여 타협 없이 강경하게 대응하여 선량한 주주들의 피해를 최소화 할 수 있도록 노력하고 있습니다. 나. 회사의 사업 개황 당사는 인공감성지능(Artificial Emotional Intelligence: 이하 AEI)기술을 기반으로 첨단의 교육사업 활성화를 고도화하여 사업을 확장하고자 합니다. 현재의 문제를 극복하고자 자회사를 설립하여 예정된 교육사업(입시전문교육사업, 공무원 기숙학원사업, 방과 후 사업 등)을 확실하게 추진하고 있으며, 향후 소송 등의 문제가 해결된 이후에는 정상적인 운영방안으로 매출과 이익을 발생시키는 회사로 변모될 것입니다. 3. 영업에 관한 사항추후 사업 계획을 주주 여러분께 제공될 수 있도록 하겠습니다. 1. 사업의 개요 2. 주요 제품 및 서비스 3. 원재료 및 생산설비 4. 매출 및 수주상황 5. 위험관리 및 파생거래 6. 주요계약 및 연구개발활동 7. 기타 참고사항
에이엔비글로벌 — 사업보고서 (2021.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 해당사항 없음 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제 10 기(당기) 덕성공인회계사 감사반 의견거절 제 9 기(전기) 삼지회계법인 의견거절 제 8 기(전전기) 한신회계법인 의견거절 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제 10 기(당기) 덕성공인회계사 재무제표 감사 제 9 기(전기) 삼지회계법인 재무제표 감사 제 8 기(전전기) 한신회계법인 재무제표 감사 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제 10 기(당기) 제 9 기(전기) 제 8 기(전전기) 2. 내부통제에 관한 사항
ES큐브 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 레저 및 기능성 텐트 제조사업을 영위하고 있으며 한국채택국제회계기준 도입에 의한 연결대상 종속회사가 영위하는 사업으로는 레저 및 기능성 텐트 제조 및 판매업, 저축은행업, 기타 사업 등으로 구분되며, 각 사업별 회사의 현황은 다음과 같습니다. 사업부문 주요 사업내용 회사명 텐트사업부문 레저 및 기능성 텐트 제조 청도경조여유용품(유), 고밀화신여유용품(유)T.O.P OUTDOOR VINA CO., LTD 금융사업부문 저축은행업 ㈜HB저축은행(구, ㈜ES저축은행) (*) (*) ㈜태일의 종속기업이었으나 2021년 12월 31일, ㈜태일은 당사와 흡수합병되어 소멸되었으며, 합병으로 인해 ㈜HB저축은행(구, ㈜ES저축은행)을 직접보유하였습니다. 당사의 연결기준 2021년기말 매출액은 1,258억 원으로 텐트사업부문 매출 517억원, 금융사업부문 741억 원 입니다. 텐트사업부문의 매출 중 해외매출 비중은 , 국내매출비중은 35억(6.7%) 입니다. 당사는 바이어에게 개발된 제품을 소개하면서 고객이 원하는 브랜드로 제품을 납품하는 ODM방식과 주문자의 요청에 따른 모델을 생산하는 OEM방식으로 매출이 발생합니다. 주요 원자재로는 원단 및 POLE등이 있으며, 당사의 자회사인 중국현지법인에 연구개발 조직을 두고 있습니다. 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스" 부터 "7. 기타 참고사항" 까지의 항목에 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 지배기업의 텐트사업부문은 O.D.M과 O.E.M 생산방식으로, 주요 제품 및 서비스등은 다음과 같습니다. 가. 주요 제품, 서비스 주문자 제품명 품목 수출처 비고 SNOW PEAK 텐트 일본, 대만,국내, 북미 OGAWA 텐트 일본 COLEMAN 텐트 일본, 대만,태국 국내 WILD 1 텐트 일본 텐트 일본 ZANEART 텐트 일본, 대만,태국 A 텐트 일본 MEC 텐트 북미 텐트 북미 텐트 북미 텐트 북미 보트 커버 북미 KOLON 텐트 국내 텐트 국내 나. 텐트의 종류 및 사용용도 텐트종류 사용용도 기능 및 특징 Touring(여행)형 여행용 오토바이나 자전거로 여행할 때 사용하는 텐트로 1~3인용 정도의 크기임설치가 간편하고 전실쪽의 공간이 넓은 것이 특징임 Dome(반구)형 오토캠프용 오토캠프용으로 가족이 함께 즐기는 용도로 텐트의 크기가 전체적으로 크고 어느정도의 전실공간이 확보됨 2 Room(방)형 패밀리용 패밀리용으로써 DOME형에 쿠킹을 할 수 있는 넓은 전실이 있다는 것이 특징침실공간과 리빙공간을 한개의 텐트설치로 모두 사용가능해 편리함 Screen(그늘막)형 그늘막용 그늘막의 기능에 스크린이 부착되어 우천시나 여름밤에도 사용할 수 있음특히 DOME형의 텐트와 연결하면 리빙공간의 기능을 할 수 있는 특징 Alpine(산악)형 산악용 전문 산악용으로 가볍고 구조적으로 튼튼함 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료에 관한 사항 원.부자재 매입처 특수관계 여부 비고 원단류 비와이코퍼레이션, 에이치에스케미칼 해당사항 없음 연안알루미늄, 동아알루미늄, 오성듀랄루민 해당사항 없음 유엔씨폴 해당사항 없음 (*1) ALU POLE : 알루미늄 골조(*2) F/G POLE : 유리섬유 강화플라스틱 골조 나. 생산 및 설비에 관한 사항 1) 영업용 설비 현황 (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 손상차손 기타증감(*2) 기말 토지 건물 시설장치 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 사용권자산 합 계 (*) 기타증감은 리스해지와 해외사업환산 등임 2) 주요 생산 시설 (단위 : ㎡, 천원) 구 분 소재지 토 지 건 물 비고 장부가액 면적 장부가액 면적 ㈜ES큐브 부산광역시 기장군 기장읍 배산로8번길 42 (*) 청도경조여유용품(유) 중국 산동성 청도시 토지,건물 40년 임차 계약 고밀화신여유용품(유) 중국 산동성 고밀시 토지,건물 30년 임차 계약 베트남 빈증 토지 40년 임차계약 (*) 국토해양부
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공시지가(https://www.realtyprice.kr:447/notice/gsindividual/siteLink.htm) 참고 3) 주요 제품 또는 서비스에 대한 가동률 등 현황 - 텐트사업부문에서 생산하는 제품등은 다품종 소량생산 형태로 봉제와 같이 수작업이 많은 방식에 의한 노동적 집약적 사업으로, 가동율 등을 산출하기 어려워 기재를 생략합니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 (단위 : 천원, %) 사업 부문 제44기 제43기 제42기 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비 율 텐트사업부문 금융사업부문 임대사업부분 IT개발사업부문 기타사업부문 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 1) 판매조직 당사의 판매와 관련된 조직에는 무역팀, 중국과 베트남의 자회사인 현지법인으로 구분됩니다. 무역팀은 수출입 관리업무와 국내 매출활동을 담당하며, 중국과 베트남의 현지법인은 해외시장 개척과 개발 관리업무를 담당하고 있습니다. 2) 판매경로 * ODM(Original Development Manufacturing, OEM((Original Equipment Manufacturer): 제조업자 개발 생산 및 바이어 주문 제작 생산, 중계무역(상품매출) 주식회사 ES큐브 → 바이어 → 바이어별 대리점 및 거래선 → 소비자 * 자재공급주식회사 ES큐브 → 청도경조여유용품유한공사, 고밀화신여유용품유한공사,T.O.P OUTDOOR VINA CO., LTD 3) 판매방법 및 조건 당사는 완제품 수출의 경우 바이어로부터 Order를 받아 중국과 베트남 현지법인에 Order하는 중계무역방식(상품매출)과 현지법인의 텐트생산에 필요한 원부자재를 국내외에서 구매하여 제공하는 중개무역 방식을 사용하고 있습니다. 판매조건은 중계무역의 경우 T/T(Telegraphic Transfer: 전신환송금)의 조건으로 진행합니다. 4) 판매전략 고품질 유지와 고기능 제품의 지속적인 개발을 통해 세계 최고급 텐트 및 오토캠핑용 텐트시장에서 점유율을 확대하여 오토캠핑용 텐트시장을 석권함과 동시에 그 동안 축적한 전문가용 텐트시장에서의 노하우를 바탕으로 고가의 레저용 텐트뿐만 아니라 중가의 레저용 텐트시장에도 진출하여 자사의 상품에 대한 수요를 대비하고자 합니다. 바이어들과도 신제품의 개발단계에서부터 적극 협력하며 새로운 디자인과 개념의 텐트 제품을 다양하게 개발하고 있습니다. 5) 주요매출처 당사의 주요 매출처는 SNOW PEAK, COLEMAN, SAIBO(브랜드명 OGAWA)등이 있으며, 80% 내외의 매출비중을 차지합니다. 다. 텐트사업 수주현황 (기준일 2022년 02월 28일) (단위 : USD) 품목 수주일자 납기 수주총액(*1) 기납품액(*2) 수주잔고 텐트류 (*1) 2022년 수주액은 추가 수주등의 요인으로 변동될 수 있습니다.(*2) 기납품액은 2022.01월 ~ 2022.02월 까지 납품액 기준으로 작성하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험의 내용당사는 현재 당사에서 판매되는 텐트 전량을 중국과 베트남 자회사에서 생산하고 있으며, 중국청도경조(유), 고밀화신(유), T.O.P OUTDOOR VINA CO., LTD을 자회사로 보유하고 있습니다. 따라서 당사의 텐트부문 매출은 바이어로부터 주문받아 당사가 다시 중국과 베트남 자회사로 주문하는 중계무역 형태의 상품매출과 자회사인 생산공장에 텐트생산에 필요한 원부자재를 국내외에서 구매하여 중개하는 원자재 매출로 구성되어 있습니다.이처럼 당사의 생산과 매출이 중국과 베트남 자회사와 밀접하게 연관되어 있으므로, 중국과 베트남 정부의 정책과 경제환경 등의 변화에 따라 당사의 생산원가와 매출규모 등이 영향을 받을 수 있습니다. 특히, 중국의 평균임금은 세계 평균수준에 근접하고 있으며, 향후에도 중국 평균임금은 경제 성장과 함께 지속적으로 상승할 것으로 전망됩니다. 이처럼 중국의 인건비 증가와 기타 생산관련 비용이 계속 증가할 경우 중국을 생산기지로 이용하고 있는 당사 제품의 매출원가가 증가하여 가격경쟁력이 하락할 수 있어 생산기지 다변화를 추진하여 왔습니다. 중국에 비해 동남아시아
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국가들의 임금상승률은 상대적으로 낮아 의류와 같은 노동집약적 산업의 생산기지가 중국에서 동남아시아로 옮겨가는 추세가 이어지고 있습니다.이에 당사는 2016년 베트남 호치민 인근 빈증산업단지에 현지법인 T.O.P OUTDOOR VINA CO., LTD를 설립하였고, 2020년 10월에는 2공장을 준공해 생산공장을 추가로 운영중에 있습니다.나. 위험관리방식 환율이 상승할 경우 원자재 가격이 상승하므로 당사는 원자재 대금을 미국달러로 결재함으로서 환율변동으로 인한 원자재 가격상승 위험을 헤지하고 있습니다.수출대금은 별도의 파생상품등에 가입하고 있지 않지만 외환시장에 대한 외부전문가의 도움을 받아 적절한 시점에 원화로 환전하는 방식을 채택하고 있습니다. 당사는 담당 임직원이 외부 전문기관의 교육에 정기, 비정기적으로 참여하며 관련 업무의 전문지식을 축적하고 있습니다.[ 위험관리 ]연결기업은 신용위험, 유동성위험, 가격위험, 환위험 등에 노출되어 있으며, 연결기업의 위험관리는 연결기업의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결기업이 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 1) 재무위험관리 (1) 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험으로 연결기업은 영업활동 및 재무활동을 수행함에 따라 기능통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인하여 환율변동위험에 노출될 수 있는 환포지션의 주요 통화로는 USD, JPY등이 있습니다. 연결기업의 환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함 으로서 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 외화자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, 외화단위 : USD) 계정과목 외화 외화표시금액 원화가액 환산금액 환산이익(손실) 현금및현금성자산 USD 매출채권및기타채권 USD 화폐성 외화자산 소계 매입채무및기타채무 USD 외화환산이익 합계 외화환산손실 합계 (단위 : 천원, 외화단위 JPY, USD) 계정과목 외화 외화표시금액 원화가액 환산금액 환산이익(손실) 현금및현금성자산 JPY USD 단기금융상품 USD 매출채권및기타채권 USD 화폐성 외화자산 소계 매입채무및기타채무 USD 외화환산이익 합계 외화환산손실 합계 연결기업은 내부적으로 원화 환율 5% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 5% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 외화자산 외화부채 합 계 (2) 이자율위험 연결기업의 보고기간종료일 현재 보유하고 있는 이자부 금융상품은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 고정이자율 : 금융자산 금융부채 합 계 변동이자율 : 금융자산 금융부채 합 계 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 이자율 1% 변동시 이자율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 변동이자율 금융자산 변동이자율 금융부채 합 계 (3) 가격위험 연결기업의 상장 및 비상장 지분상품은 미래가치 불확실성으로 인해 발생하는 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 지분상품의 공정가치 노출액에 따른 효과는 중요하지 않다고 판단하고 있습니다.(4) 신용위험신용위험은 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 만족시키지 못할 경우 연결기업에게 발생하는 재무적인 손실입니다. 연결기업이 노출된 신용위험은 주로 각 고객의 개별적인 특성의 영향을 받습니다. 대부분의 고객들이 연결기업과다년간 거래해 오고 있으며, 손실은 거의 발생하지 않았습니다.또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 미수금 잔액에
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대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 보고기간종료일 현재 연결기업의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 매출채권및기타채권 기타금융자산 합 계 (5) 유동성위험유동성위험은 연결기업 경영 환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결기업이 부담하고 있는 재무적인 의무를 수행하지 못할 위험으로서 연결기업의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금예산과 실제 현금 유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다.연결기업의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 6개월 이내 6개월-1년 1년 이상 합 계 매입채무 미지급금 미지급비용 미지급내국환채무 예수부채 리스부채 차입부채 전환사채 합 계 (단위: 천원) 구 분 6개월 이내 6개월-1년 1년 이상 합 계 매입채무 미지급금 미지급비용 미지급내국환채무 예수부채 리스부채 전환사채 임대보증금 합 계 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 않은 명목금액으로서 이자지급 예정액을 포함하고 있습니다 4.2 자본위험관리연결기업은 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결기업은 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 재무상태표상 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있습니다.보고기간종료일 현재 연결기업의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 부채총계 자본총계 부채비율 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 - 공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 주요계약사항은 없습니다.나. 연구개발활동1) 연구개발 담당조직당사의 자회사인 중국현지법인에 다음과 같은 텐트개발 연구조직이 있습니다.(1) 디자인개발 : 마케팅조사, 패턴작업, 샘플제작, 기능개선 연구업무(2) 캐드실 : 제품의 설계업무, 도면 작성업무(3) 마카실 : 완성된 도면에 따른 재단작업업무 2) 연구개발비용 (단위 : 천원, %) 과 목 제44기(연결) 제43기(연결) 제42기(연결) 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율(%)[연구개발비용계÷당기매출액×100] 3) 연구개발 실적 연구과제 연구기관 연구기대효과 연구결과 텐트 바닥 모서리부의 방수구조 중국현지법인 텐트의 측면과 바닥면에 형성된 모서리부의 다수 절결에 따른 누수로 인한 문제를 해결하기 위해 방수성이 뛰어난 타포린원단을 모서리부에 웨빙테이프와 열첩착을 함으로써 텐트 모서리부의 완전한 방수 효과를 이룸 *미국특허등록 텐트용 환기창의 방수구조 중국현지법인 기존 텐트 환기창의 방수처리가 안쪽면만 되어 있어 우천 시에 빗물이 고이는 현상이 있어 한쪽면 뿐만 아니라 양면이 코딩 처리되어 있는 원단을 사용하여 빗물이 완전히 차단되도록 고안 *한국특허등록*미국특허등록*일본특허등록 텐트용 바닥고리의 방수구조 중국현지법인 기존 텐트의 경우, 바닥부분의 폴 연결용 고리부분이 빗물에 젖어 텐트내부로 스며드는 경우가 있어, 이를 방지하고자 연결용 고리부분에 방수처리를 하도록 고안 *한국특허등록*일본특허등록 텐트폴 고정용 밸크로테이프의 방수구조 중국현지법인 기존의 작업방법은 폴 고정부분에 밸크로테이프를 끼워 넣은 후 봉제한 다음, 봉제선과 같이 SEAM TAPE를 한 번 가공하는 것으로 끝나는 방식으로 우천 시 봉제선을 따라 유입되는 빗물이 밸크로테이프의 SEAM TAPE 가공한 반대 편으로 스며드는 문제점이 있어 이를 보강하기 위해 기존 밸크로테이프 중간에 SEAM TAPE를 양면 가공할 수 있는 보강대를 덧대어 보강대 부분을 봉제하고 SEAM TAPE처리하여 가공하고 여기에 반대 편에도 SEAM
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TAPE처리를 함으로써 완벽한 방수가 되도록 한 고안 *한국특허등록*일본특허등록 텐트 천정부의 공간확장 장치 중국현지법인 외측원단과 내측원단으로 이루어진 텐트에 있어서, 상기 내측원단의 천정부를 소정의 면적으로 절결하여 분리한 다음 이 절결된 부위로 신축성원단을 재봉 부착하고 신축성원단의 중앙에는 지지용고리를 재봉 부착하며 지지용고리에는 좌,우측이 설정된 각도로 절곡되어 탄력을 가지고 있으며 양단부에는 삽입관을 결합하고 있는 상태에서 텐트의 천정부를 들어 올리기 위한 지지관을 삽입시켜 중앙부를 지지토록 한 다음 신축성원단의 전,후방부인 내측원단에는 고정밴드 및 조절밴드의 일측부를 재봉하여 부착시키고 고정밴드 및 조절밴드에는 지지관 양단부의 삽입관을 삽입시켜 지지시킬 수 있는 아일렛을 결합시키며 고정밴드의 타측부에 고정되는 버클에는 조절밴드의 타측부를 매듭이 지도록 통과시켜 조절밴드의 길이를 조절할 수 있도록 된 텐트 천정부의 공간 확장장치를 제공 *한국특허등록*일본특허등록 텐트용 차양막의 높이 조절장치 중국현지법인 텐트의 차양막설치시 양쪽의 지퍼와 원단의 장력의 불일치로 인한 중간부의 쳐짐현상을 조절해주므로 우천시 빗물이 고이는 현상을 방지하기 위함. 웨빙과 조절용 버클을 사용하여 당겨주므로 중간부위의 원단을 위로 올려주는 시스템임. *일본특허등록 텐트용 투명도어 중국현지법인 텐트의 출입구에 원단으로 된 출입구를 걷어내고 합성수지 및 투명비닐을 사용한 창문을 설치하여 텐트 내부에서 외부의 풍경,움직임 등을 볼 수 있도록 하므로 갇히지 않고 개방된 느낌을 느낄 수 있도록 함. *한국특허등록 텐트 대 텐트의 연결장치 중국현지법인 대형 텐트와 소형텐트를 연결하므로 캠핑중 하나의 큰 공간 안에 거실 공간과 침실공간을 분리하기 위함. 대형 텐트에 소형 텐트를 연결하는 시스템으로 소비자가 쉽게 연결 및 분리할 수 있도록 고안한 것임. 별도의 기구를 사용하지 않고 이미 만들어진 삽입부의 크기에 적당한 크기의 텐트를 연결하여 고정, 한 개의 텐트에 대형 및 소형의 삽입부를 만들어 다양한 텐트를 연결할 수 있도록 함. *한국특허등록*일본특허등록 텐트 모서리부의 봉재구조 중국현지법인 원단과 원단의 연결 봉제시 cloth된 부분이 다수 겹쳐 발생하는 봉제상의 어려움과 과다하게 두꺼워 미관상 자연스럽지 못하고, 방수테이프 가공시 원단들의 두께로 인한 불규칙한 테이프의 접착으로 인한 방수의 불확실함을 해결하기 위함. *한국특허등록 텐트용 환기 및 조망창 개폐장치 중국현지법인 텐트를사용중 내부에서발생하는 오염된공기 의 환기,또는 텐트내부에서하늘을 볼수있는(sky view) 장치를 내부에서 지퍼와 로프를사용 손쉽게 개폐할 수 있도록 하여 텐트 내부에서 보다 편리한 캠핑을 즐길수 있게 하기 위함 *한국특허등록 텐트용 클립(clip) 중국현지법인 기존 사용되는 클립들은 디자인이 단순하고 전세계 대부분의 업체들이 거의 비슷한 디자인의 클립을 사용하여 텐트를 제조하고 있으나 당사에서는 제품의 고급화 및 실용성에서 차별화된 클립을 개발코져 디자인의 입체화,혁신화, 견고성을 고려하여 부제의 클립을 개발 하여 사용중이며 이를 디자인특허 등록함. 이 클립은 디자인이 독특하고 구조가 매우 견조하며 제품의 고급화에 매우 부합됨 *한국특허등록 대형 텐트용 릿지폴의 긴장력유지장치 중국현지법인 텐트의 천정부에 릿지폴을 설치해서 당겨주므로 팽팽한 긴장력을 유지해주는 장치로써 이장치를 이용하여 릿지폴에 탄력을 부여하므로 텐트를 위쪽으로 당겨주는 작용에 의해 (텐트에)팽팽한 긴장력을 유지할 수 있고 공간 효율성을 높일 수 있고, 설치 작업이 매우 용이하며, 미관상으로도 한층 안정되고 멋있는 연출을 할 수 있는 장치임 *한국특허등록*일본특허등록 텐트 2릿지폴을사용한 free standing system 중국현지법인 기존에 1 개의 릿지폴을 사용한 텐트의 취약점인 설치시의 불안정함을 보완한 시스템. 2개의 릿지폴을 교차시켜 전체적인 균형을 잡아주며 설치 후 견고함을 유지, Free standing이 편안하며 양쪽 4끝에서 균등한 힘으로 fly의 형태를 잡아줌, 공간성
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극대화 *한국특허등록 텐트용 폴(pole for tent) 중국현지법인 설치된 텐트를 견고하게 지지할 수 있도록 함과 동시에 상호 연결된 복수의 폴대 자체가 외력을 흡수할 수 있도록 함으로써 외력으로부터 폴대를 보호하여 폴대 자체의 내구성을 증대시킴으로써 제품의 수명을 연장할 수 있는 효과 *한국특허등록 *일본특허출원중 텐트용고리 중국현지법인 텐트와 폴을 연결하기 위하여 사용되는 것으로서, 여러 개를 설치하여 텐트와 폴을 고정 및 지지하기 위한 것임. *한국특허출원중 텐트 중국현지법인 텐트에 관한 것으로서, 보다 상세하게는 내부공간을 형성하는 시트 및 시트의 외면을 복개하는 텐트커버를 구비하여 우천 및 강설시에 사용 가능한 텐트에 관한 것. *한국특허등록 *미국특허등록 *일본특허등록 7. 기타 참고사항 가. 회사의 상표, 고객관리 정책당사는 텐트디자인, 제조부문에서의 오랜 역사를 통해 취득한 노하우와 업계에서의독보적인 기술력을 가지고 있어 이러한 기술력을 통하여 해외 바이어에게 개발된 제품을 소개하면서 고객이 원하는 브랜드로 제품을 납품하는 ODM(Original Development Manufacturing : 제조업자 개발 생산) 과 OEM((Original Equipment Manufacturer)방식의 수출을 진행하고 있어서 당사 자체의 브랜드는 없습니다.나. 지적재산권 보유현황1) 의장등록권2012.09.27 : 텐트용 투명도어(제30-0662139호)2012.10.23 : 텐트용 클립(제30-0665555호)2014.09.22 : 텐트 2릿지폴을사용한 free standing system(제30-0763199호)2015.06.11 : 텐트용 클립(제30-0801514호)2016.07.11 : 텐트(제30-0864249호)2017.11.20 : 텐트(제30-0932763호)2017.12.26 : 텐트(제30-0938190호)2018.04.17 : 텐트(제30-0953713호)2018.08.03 : 텐트(일본 제 1612146호)2018.10.02 : 텐트(제30-0975821호)2018.10.30 : 텐트(미국 제D832386호)2019.06.28 : 텐트(제30-1013323호)2020.09.29 : 텐트(일본 제 1670407호)2021.01.25 : 텐트(제30-1093332호)2) 실용신안권2004.01.27 : 텐트 바닥 모서리부의 방수구조(미국 US 6,681,785 B2)2006.04.27 : 텐트 폴 고정용 밸크로테이프의 방수구조(제10-0576577호)2006.04.27 : 텐트용 바닥고리의 방수구조(제10-0576578호)2006.05.10 : 텐트용 환기창의 방수구조(제10-0580868호)2007.02.23 : 텐트폴 고정용 벨크로테이프의 방수구조(일본 제3920865호)2007.02.23 : 텐트용 바닥고리의 방수구조(일본 제3920866호)2007.04.06 : 텐트용 환기창의 방수구조(일본 제3939701호)2007.05.15 : 텐트용 환기창의 방수구조(미국 US 7,216,657 B2) 2009.11.02 : 텐트 천정부의 공간 확장장치(제10-0925710호)2010.11.19 : 텐트 천정부의 공간 확장장치(일본 제4630353호) 2013.02.25 : 텐트 대 텐트의 연결장치(제10-1238847호)2013.07.03 : 텐트용 투명도어(제10-1284572호)2013.09.30 : 텐트 대 텐트의 연결장치(일본 제5367795호)2013.09.30 : 텐트 차양막의 높이 조절장치(일본 제5367769호)2013.10.25 : 텐트 모서리부의 봉재구조(제10-1324148호)2014.06.27 : 텐트용 환기 및 조망창 개폐장치(제10-1415295호)2014.12.15 : 대형 텐트용 릿지폴의 긴장력 유지장치(제10-1474930호)2015.08.07 : 대형 텐트용 릿지폴의 긴장력 유지장치(일본 제5789322호)2015.12.23 : 텐트용폴(제10-1581366호)2018.01.23 : 텐트(제10-1823079호)2018.07.18 : 텐트(일본
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제3217504호)2020.09.01 : 텐트(미국 US 10,760,297 B2)2021.01.04 : 텐트(제20-0492954호) 2021.09.30 : 텐트(제10-2310060호)다. 시장여건 및 영업의 개황 (1) 산업의 특성 레저용 텐트산업의 특성은 미국, 유럽, 일본 등 비교적 휴양문화 및 레저문화가 발달된 선진국가에서 널리 시장이 형성되었고 현재는 중국과 한국도 5대 아웃도어 시장으로 성장하였습니다. 레저용 텐트 산업구조는 노동집약적 산업집단으로 원ㆍ부자재의 자본공급과 풍부한 노동력이 충족되어야 하는 산업입니다. 레저용 텐트산업은 노동집약적인 성격이 강한 산업으로 1970년대 까지만 해도 선진국가인 일본, 북미, 유럽 등에서 제조 및 생산시설을 갖추고 자체 생산품을 직접 공급하는 형태가 주류를 이루고 있었으나, 1970년대 말부터 선진국에서 개발도상국으로 생산공장이 본격적으로 이전되었습니다. 이러한 추세에 맞춰 국내에도 제조공장이 설립되기 시작하여 텐트의 제조, 수출이 본격화 되었습니다. 이후, 1990년대 초반부터 국내 인건비와 원자재가격이 상승하면서 생산시설의 해외이전이 점차적으로 이루어지기 시작하였습니다. 현재 전세계적으로 텐트제조공장은 저임금과 노동력이 풍부한 중국과 동남아시아 현지에 생산공장을 설립하여 직접제조하고 있습니다. 이로 인해 국내 제조사는 원가절감 효과를 볼 수 있었으나, 중국 및 동남아시아 등이 주요 경쟁국으로 성장하는 계기가 되었습니다. 최근에는 중국의 인건비 상승과 중미 무역분쟁 등의 영향으로 중국으로부터 동남아시아로의 생산기지 이전이 가속화되고 있습니다. 텐트시장은 중저가 시장과 고가 시장으로 양분되어 있으며, 제조 및 판매사의 수는 중저가 텐트 제조 및 판매사가 대다수를 점유합니다. 지속적으로 캠핑에 대한 관심이높아지면서 중저가와 고가텐트 시장이 모두 성장하고 있습니다. 소득수준이 높은 북미와 유럽, 일본 등지에서 고가텐트에 대한 수요가 더욱 확대되는 가운데 한국의 고가텐트 시장도 확대중입니다. 텐트시장 신규진출에 대한 특별한 규제는 없으나, 텐트 제조업체도 자연스럽게 중저가 텐트 제조사와 고난이도의 고가텐트 제조업체간 개발능력과 생산력(품질)의 차이가 발생하고 있으며, 마진 면에서 중저가 텐트시장보다 고가텐트시장이 높은 특징이 있습니다. (2) 산업의 성장성 텐트를 포함한 아웃도어시장은 레저인구의 증가로 지속적인 성장세를 이루고 있습니다. global Information, Inc.가 2021년 발간한 조사와 예측에 따르면 세계 캠핑 텐트 시장 규모는 2019년 약 22억 7,000만 달러로 평가되었고, 2020~2027년간 6.3%이상의 꾸준한 성장률을 보일 것으로 전망하고 있습니다. 2020년 9월 미국인들을 대상으로 실시한 "가장 안전한 여행 인식 조사"에 따르면, 가장 많은 응답자인 46%가 캠핑을 가장 안전하다고 응답(자료 : 캠프그라운드 오브 아메리카)하였고, 일본의 경우도 "일본 코로나19로 지친 마음, 캠핑으로 달랜다"는 기사에서 볼 수 있듯 코로나19 사태 장기화 속 지친 심신을 회복할 수 있는 캠핑 수요가 증가하고 있어 텐트에 대한 수요는 2020년과 2021년에 크게 증가하였고 2022년에도 지속적으로 성장중에 있습니다. 당사의 경우도 2021년에 역대 최대의 생산 및 판매액을 기록하였으며, 2022년과 2023년에도 지속적인 생산과 매출의 증가를 예상하고 있습니다. 2020년부터 지속된 코로나19 확산 영향으로 텐트를 활용한 언텍트 여행의 수요는 일시적 증가에 그치지 않고 장기적인 트렌드를 형성할 것으로 전망됩니다. (3) 경기변동의 특성 레저용 텐트산업은 국내시장 보다는 해외로 수출하는 전형적인 외화획득 산업입니다. 최근의 텐트산업은 꾸준한 레저인구의 증가로 지속적인 성장세를 이루고 있으며, 2008년 국제 금융위기 등 경기위축 시기에도 시장이 지속적으로 성장하였고, 2020년부터 지속중인 코로나19 펜데믹 경기급락의 상황에서는 오히려 급성장하고 있어 경기변동에 큰 영향을 받고 있지 않습니다. (4) 계절성 당사가 영위하는 텐트산업은 계절에
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따른 판매량 변동이 큰 산업입니다. 텐트는 여름휴가철을 대비하여 매년 4~5월에 가장 많이 팔리며, 8월 정도에는 대부분의 판매가 마무리 됩니다. 텐트의 계절성으로 인해 당사는 9~10월에 매출처로부터 주문을 받아 3, 4분기에 비축생산을 하며, 그 다음해 1분기부터 해당 바이어에 납품되어 상반기에 당사의 매출이 집중되고 있습니다. 다만, 2021년의 경우 2020년 이전 대비 높은 주문량으로 인해 매출이 과거보다 평균화되었으며, 2022년 이후도 시장이 성장하는 과정중에는 2분기와 3분기의 매출이 다소 높게 나타나겠으나 1분기와 4분기에도 매출의 크게 감소하지 않을 것으로 전망됩니다. (5) 경쟁상황(국내외 시장여건) 텐트시장은 선진국가인 일본, 북미, 유럽 등 비교적 휴양문화 및 레저문화가 발달된 나라에서 시장이 형성, 발전 되었으며, 국내 시장도 세계 5위 수준의 대형 시장이라 말할 수 있습니다. 텐트시장의 신규진출에 대한 법률적인 제한이 없어 현재 중·저가용 신규 경쟁업체의 시장 진출이 증가되고 있어 기존업체와 시장점유를 위한 경쟁이 더욱 치열해 질 것으로 보입니다. 또한, 텐트제품의 품질향상과 환경친화 운동이 진행되면서 전체 텐트시장은 성장하는 속에서도 전 세계적으로 품질이 우수한 기업만이 그 우위를 차지 할 것으로 예측됩니다. 중국, 동남아 등 저가제품의 시장잠식으로 인하여 특화된 제품을 통한 차별화전략을시행하여 다양한 소비자의 욕구를 충족할 필요가 있으며, 당사는 다양한 용도의 고사양 텐트, 각종 재난에 대비한 구호용 텐트, 레저 시 간편하고 휴대하기 편리한 고기능 텐트 개발 등을 통해 타사와 차별화된 경쟁력을 갖추고 있습니다. (6) 시장점유율 추이 당사의 텐트사업부문은 O.D.M.과 O.E.M. 생산방식으로서, 국내는 물론 북미와 일본의 주요 아웃도어 바이어에게 각각의 브랜드로 수출하고 있으며, 공식적으로 공표되거나 집계 가능한 통계정보가 없어 시장점유율 추이의 기재는 생략합니다. (7) 회사의 경쟁 우위 요소 당사는 고가의 전문가용/오토캠핑용 텐트가 주 생산품으로서 고가 시장 선도기업의 위치에 있으며, 생산 상위 주요 제조사들이 저가 소형텐트 및 그늘막, 차양막 생산에 집중하고 있어 고가의 전문가용 텐트를 주 생산품으로 하는 당사의 실질적인 경쟁사로는 보기 힘듭니다. 실제로 당사는 일본, 미국 등 선진국을 중심으로 고가의 아웃도어 브랜드를 주요 매출처로 확보하고 있습니다. 이러한 고가 텐트시장에서 당사의 높은 시장지위와 장기간의 업력을 감안할 때 경쟁이 치열한 상황은 아닙니다. 당사는 텐트와 관련된 다양한 특허를 보유하고 있으며, 철저한 품질관리와 상품개발을 통해 경쟁력을 유지하고 있습니다. 고가의 전문가용/오토캠핑용 텐트의 가장 핵심적 경쟁 우위 요소는 품질입니다. 당사는 고품질 유지를 위해 텐트제조에 필요한 원단, POLE, 봉사, ZIPPER 등 각종 원ㆍ부자재 선정시 바이어들의 눈높이보다 높은 품질 기준을 내부 설정하고 있습니다. 생산과정에서의 고품질 수준 유지와 불량 방지를 위해 품질검사를 세분화하여 생산중의 중간검사와 완성품 검사 및 포장과정에서의 최종 검사를 실시하고 있습니다. 높은 품질의 제품을 생산할 수 있다고 해도 품실수준을 지속적으로 유지하는 것은 또다른 능력으로 당사는 고품질 제품의 생산과 품질 유지능력 면에서 업계 수위의 능력을 보유하고 있습니다. 당사는 ODM생산 업체로서 자체 개발능력 면에서 경쟁사들에 비해 우위에 있습니다. 이러한 개발능력을 기반으로 다수의 자체 ITEM을 개발하여 판매사에 제안하고 있으며, 바이어들이 요청하는 기본 컨셉을 ITEM으로 구체화 하는 협업 개발도 활발히 진행하고 있습니다. (1) 산업의 특성과 업계의 현황 저축은행은 서민과 중소기업의 금융편의를 도모하고 저축을 증대하기 위하여 설립된서민금융기관으로 예금 및 대출업무와 관련 부대업무를 통해 금융 중개 기능을 수행하고 있습니다. 2021년 6월말 현재 79개 저축은행이 전국에 걸쳐 총 300여개의 점포에서 영업활동을 하고 있으며 『상호저축은행법』에 의거하여 6개 권역으로 영업구역 제한을
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받고있습니다. 영업구역 내 개인 및 중소기업에 50% 이상 대출을 의무화하고 있으나, 서울 및 인천ㆍ경기를 제외한 지방 저축은행에 대해서는 영업 활성화를 위해 40%로 규제받고 있습니다. 1) 주요 사업 내용 구분 업무 영역 수신업무 예금 및 적금의 수입업무, 신용계 업무, 신용부금 업무 등 여신업무 자금의 대출 업무, 어음의 할인 업무 등 부대업무 내ㆍ외국환업무, 보호예수업무, 수납 및 지급대행 업무, 기업 합병 및 중개ㆍ주선 또는 대리업무, 국가 공공단체 및 금융기관의 대리업무, 직불카드의 발행ㆍ관리 및 대금결제 업무, 선불카드의 발행ㆍ관리ㆍ판매및 대금의 결제 업무, 투자중개업, 투자매매업 및 신탁업무, 할부금융업무(요건 충족시 한함) 2) 업계 평균 재무현황 (단위 : 억원) 구분 2021년 6월말 2020년 12월말 2019년 12월말 자산총계 자본총계 당기순이익* ※ 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 금융감독원 보도자료 (2021.09.08. '21년 상반기 저축은행 영업실적(잠정)) 3) 업계 평균 주요경영지표 (단위 : %) 구분 2021년 6월말 2020년 12월말 2019년 12월말 BIS기준자기자본비율 고정이하여신비율(NPL) 총자산순이익율(ROA) 유동성비율 ※ 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 금융감독원 보도자료 (2021.09.08. '21년 상반기 저축은행 영업실적(잠정)) (2) 산업의 성장성 저축은행은 1997년부터 현재까지 두 차례의 구조조정기를 거치며 자산건전성과 자본적정성 및 수익성의 모든 부문에서 이전과 다른 모습으로 변모하였습니다. 저축은행은 지역 소매금융기관으로서 주요 여신 영업기반인 PF대출과 부동산 관련 대출 및 가계대출 분야가 부동산경기 침체와 시장상황의 악화로 인해 어려움을 겪어 왔으나, 업계 구조조정이 마무리 되고 2013년부터 금융산업 생태계 내의 고유한 영업기반을 재구축하며 경쟁력을 회복한 후 중금리대출 등 서민금융의 본래 취지에 맞는 영업이 확대되면서 최근 7년간 연속 흑자를 시현하였습니다. 여ㆍ수신 규모 면에서 2021년 6월에는 역대 최고를 기록하였고 저축은행 업권의 성장세가 지속되면서 대출 증가로 이자수익이 확대되는 등 양호한 영업실적을 시현하고 있습니다. 자산건전성 측면에서 연체율은 2012년 6월 말 21.5%까지 치솟았으나 지속적인 구조조정 및 건전성 개선 노력의 결과 2021년 6월 말 현재로는 2.7%로 역대 최저치로 낮아져 양호한 건전성을 유지하고 있습니다. 무수익여신 비율인 고정이하여신 비율 역시 지속적으로 하락하여 2021년 6월 말 현재 3.6%를 기록하고 있습니다. BIS비율은 2011년 6월말 5.59%로 역대 최저치를 기록한 이후 지속적으로 자본이 확충되고 순이익이 누적된 결과 2019년 9월 말에는 역대 최고 수준인 15.08%까지 상승하였으며 이후 자산규모의 지속적인 증가에 따라 소폭 하락중이나 2021년 6월 말도 14.06%로 양호한 건전성을 유지하고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 중소기업 및 가계, 자영업자 등을 주요 여신고객으로 하여 신용대출과 담보대출 등을취급하고 있는 저축은행의 특성상 내수경기의 변동과 관련이 높습니다. 또한 주택담보 대출비중이 높고 부동산 PF대출을 취급하고 있어 부동산 경기에도 연관성을 보이고 있습니다. (4) 국내외 시장여건 저축은행은 최근 7년간 지속적으로 성장하며 업계 최고의 자산규모를 기록하였으나,2021년 금융당국이 저축은행의 예대율을 현행 110%에서 100%로 강화하고, 2024년까지는 예대율 산정기준도 점차 강화할 예정입니다. 이로 인해 저축은행은 보유한 예금잔액 이상을 대출해 줄 수 없어 외형 성장세는 주춤할 전망입니다. 최근 코로나19(COVID-19) 사태 이후 경기부진 장기화에 대비하여 감독당국에서 충당금 추가 적립기준을 마련하는 등 선제적 손실흡수능력 제고를 지속적으로 유도하고 있고, 업계 자체의 판단으로도 과도한 외형 확장보다는 리스크 관리에 중점을 두는 추세입니다. 수도권 대형 저축은행과 지방 중소형 저축은행의 양극화 현상도 지속될 전망입니다. 대형저축은행은
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영업네트워크와 자체 시스템을 기반으로 기업여신과 중금리대출 위주의 여신 확대가 가능하여 성장세를 이어갈 것으로 판단되나, 지방의 중소형 저축은행은 주택담보대출 규제 강화 등으로 주력 상품인 부동산 관련 대출의 확대가 어려워질 것으로 예상되고 있습니다. (5) 영업 현황 및 전망 1) 저축은행의 영업현황은 21년 6월말 기준으로 다음과 같습니다.가. 재무현황 : 전년말 대비 총자산 및 자기자본 증가 □(총자산:102.4조원) '20말(92.0조원) 대비 10.4조원(↑11.3%) 증가 ㅇ 총대출은 88.0조원으로 ‘20말(77.6조원) 대비 10.4조원(↑13.4%) 증가 -기업대출(48.9조원)은 법인대출 위주로 5.7조원(↑13.1%) 증가 가계대출(36.0조원)은 신용대출 위주로 4.4조원(↑14.0%) 증가 □(자기자본:11.5조원) '20말(10.4조원) 대비 1.2조원(↑11.1%) 증가 ㅇ 순이익 시현으로 이익잉여금이 증가(+0.9조원)한데 주로 기인 [주요 재무 현황] (단위 : 억원, %) 구분 20.6말 20말(A) 21.6말(B) 증감(B-A) 증감률 총자산 (대출금) 부채 (예수부채) 자기자본 ※ 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 금융감독원 보도자료 (2021.09.08. '21년 상반기 저축은행 영업실적(잠정)) 나. 손익현황 : 전년 동기 대비 영업이익 및 당기순이익 확대 □‘21.1~6월 중 당기순이익은 1조 618억원으로 전년 동기(6,360억원) 대비 4,258억원 증가(↑66.9%) ㅇ 대출 증가에 따른 이자이익 확대(+3,895억원), 유가증권 관련 이익 등 비이자이익 (+2,721억원) 증가 등으로 순이익이 큰 폭으로 확대 [주요 손익 현황] (단위 : 억원, %) 구분 FY20 증감(B-A) 증감률 영업손익(A=a+b-c-d) 이자손익(a) 이자수익 이자비용 비이자손익(b) △3,173 △1,925 비용 판매및관리비(c) 대손충당금전입액(d) 영업외손익등(B) △3,256 △1,306 △2,569 △1,263 당기순이익(A+B) ※ 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 금융감독원 보도자료 (2021.09.08. '21년 상반기 저축은행 영업실적(잠정))2) 저축은행의 영업전망은 다음과 같습니다. 코로나19(COVID-19)의 영향에 따른 경기 부진으로 중저신용자와 저소득층의 생계자금 수요가 증가하며 저축은행의 대출수요는 2020년 2분기부터 높아졌고 2021년에도 코로나19 영향이 지속되면서 저축은행의 대출수요는 증가할 것으로 전망되고 있습니다. 이로 인해 경기부진이 장기화할 경우 건전성과 수익성 악화에 대비할 필요가 있어 금융감독당국은 충당금 추가 적립기준을 마련하는 등 선제적 손실흡수능력 제고를 지속적으로 유도하고 있으며 업계 자체의 판단으로도 과도한 외형 확장보다는 리스크 관리에 중점을 두는 추세로, 대다수 저축은행이 사전 준비할 수 있는 여력을 보유하고 있다고 평가합니다. 2021년 12월 1일 금융감독원장과 저축은행 대표이사 간담회에서는 사전적 리스크 관리에 공감대가 형성되어 금융감독원과 업계의 지속적 소통과 협력에 의견을 같이 하였습니다. 금융감독원장의 주요 발언 요지는, 2022년 저축은행 사태의 경험을 토대로 사전적 감독의 중요성을 강조하며 리스크 취약부문에 대한 선제적 대응을 위해 리스크 수준과 자산규모에 따라 저축은행별 검사주기 및 범위, 건전성 규제를 탄력적으로 운영하겠다고 밝혔고, 저축은행 CEO들은 저축은행으로 인한 금융시스템 리스크가 재발되지 않도록 내부통제와 손실흡수능력을 강화하겠다고 하였습니다. 타 업권과의 규제 형평성 등을 감안하여 대출 컨소시엄 참여를 어렵게 하는 규제는 개선하겠다고 하는 한편, 금리 상승기에 소비자 비용 부담 경감을 위해 금리산정 체계를 점검하고 금리인하요구권도 활성화하겠다고 하였습니다. 또, 금융감독원장과 저축은행 CEO들은 소비자의 금융서비스 접근권을 높이기 위해 디지털 전환을 가속화할 필요성에 공감하였으며 저축은행중앙회의 금융플랫폼 구축을 적극 지원하기로 하였습니다. 위와 같은 상황을 종합해 볼 때 2022년에도
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저축은행의 성장은 지속될 전망이며, 수익력도 유지될 것으로 예상되나 손실흡수능력 제고를 위해 충당금을 추가 적립하게 되어 당기순이익은 여신성장율보다는 낮은 성장율을 보일 전망입니다.㈜HB저축은행(구, ㈜ES저축은행)의 경우, 20219년부터 2020년 상반기까지는 영업성장과 신속한 손익개선을 위해 주로 상장기업의 주식과 주식연계채권(CB,BW)를 담보로 한 대출을 취급하고, 기업대상 PF대출 및 부동산담보대출 등을 주로 취급하였습니다. 주식 및 주식연계채권 담보 대출은 수익성이 높은 반면, 증권시장 침체로 주가가 하락하거나 발행사의 채무상환능력이 훼손될 경우 대출 회수 리스크가 커질 수 있는 문제 등을 감안하여 2020년 하반기부터는 동 대출의 비중을 지속적으로 축소하고 정부정책에 부응하는 개인신용대출의 비중을 확대하여 왔습니다.2021년은 개인신용대출 역량을 더욱 확대해 가며 여신규모를 증대하였으며, 주식 및주식연계채권은 취급 한도 내에서 관리하고 수익성은 유지, 개선하며 건전성 관리에 주력할 계획입니다. 2022년부터는 이러한 여신취급 기조를 유지하며 본격적인 성장에 나설 계획입니다. 신용대출 상품은 취급역량도 중요하지만 관리역량 차이에 따라 최종 수익력에 큰 차이를 보이는 상품이며, ㈜HB저축은행(구, ㈜ES저축은행)은 여신사후관리에 집중할 계획입니다. 라. 조직도 조직도.jpg 조직도
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항㈜ES큐브(구, ㈜라이브플렉스)와 그 종속회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 전망한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.㈜ES큐브(구, ㈜라이브플렉스)와 그 종속회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 보고서상에 회사가 예상한 결과또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요캠핑 및 레저산업으로 분류되는 레저용 텐트사업 시장은 개인 소득증대에 따라 여가활동의 욕구가 증대하는 추세로, 주로 선진국가에서 많이 사용되는 제품입니다.당사는 1977년 설립되어 40년이상의 업력을 가진 회사로, 회사의 주 매출거래처는 미국과 유럽의 유명 아웃도어용품 회사인 M.E.C Canada, Gossamer Gear, Land, Montana Canvas, Coleman 및 일본의 고가브랜드 Snowpeak, Ogawa, Cascade Rocks, New tec Japan, 국내 유명 아웃도어용품 회사인 Kolon sports, National geographic등 이며 주로 일본, 북미 및 유럽시장으로 수출하는 O.D.M.과 O.E.M 전문업체입니다.2020년 세계는 코로나19(COVID-19)의 확산으로 상반기중 캠핑수요가 일시 감소하였으나 코로나19 사태가 장기화하며 상반기 말 이후 지친 심신을 회복할 수 있는 비대면 시대 여가활동의 대안으로 캠핑이 재평가되었고, 2021년을 경과하며 하나의 문화로 정착하여 선진국 중심으로 시장이 급성장하고 있습니다.텐트와 관련된 제품의 생산은 당사의 중국 계열회사인 청도경조유한공사, 고밀화신유한공사, 베트남 계열회사 T.O.P OUTDOOR VINA CO., LTD에서 고가 및 전문가용 텐트를 생산하고 있습니다. 급성장하는 시장의 수요를 충족하기 2020년 말 베트남에 기존 1공장에 추가하여 2공장을 신설(2020.10월말 준공, 2020.12월부터 본격 생산개시)하여 생산력이 지속 증가하고 있습니다.당사는 오랜 업력과 철저한 품질관리 체계에 기반한 최고의 품질, 다수의 자체 모델 개발 경험을 바탕으로 한 새로운 디자인개발 및 첨단소재의 연구와 첨단기능의 상품개발등 장점을 발전시켜 글로벌 고기능성 전문텐트 생산 메이커로서 위치를 굳건히 하며 성장해 나가고 있습니다.또한, 2019년 8월 자회사로 인수한 저축은행의 본격적인 영업확대에 따라 2021년은 금융사업무문의 매출이 크게 성장하였고, 향후 텐트사업부문과 함께 당사의 주요 사업부문으로 입지를 다질 전망입니다.당사는 이러한 경영환경 속에서 주주 여러분의 성원과 전 임직원의 노력으로 2021년 연결 기준 매출 1,257.9억원, 영업이익 2.8억원을 달성하였습니다. 매출은 전년 대비 55.9% 성장하였고 영업이익은 저축은행 여신확대에 따른 대손충당금 수요가 증가하여 전기대비 100.3억원 감소하였습니다. 별도기준으로 매출은 411.1억원으로 전년 대비 108.1억원 증가(35.7% 증가)하였으며, 영업이익은 23.4억원으로 전년대비 8.9억원 증가(61.2% 증가)하여 텐트사업부문은 양적 질적 성장을 달성하였습니다. 당기순이익은 자회사 영업권 손상차손