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당기 (단위:천원) 구 분 매 출 기타수익 등 매 입 배당금 지급 기타비용 등 관계기업및공동기업 에이치디씨신라면세점㈜ 소 계 대규모기업집단 삼성전자㈜ 삼성물산㈜ 삼성생명보험㈜ 삼성에스디에스㈜ 기타 소 계 합 계 ② 전기 (단위:천원) 구 분 매 출 기타수익 등 매 입 배당금 지급 기타비용 등 관계기업및공동기업 에이치디씨신라면세점㈜ 소 계 대규모기업집단 삼성전자㈜ 삼성물산㈜ 삼성생명보험㈜ 삼성에스디에스㈜ 기타 소 계 합 계 (7) 당기와 전기 중 당사와 관계기업 등 특수관계자간의 주요한 자금거래 내역은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위:천원) 특수관계자 자금거래 기초 대여 회수 제각 기타(*1) 기말 합 계 (*1) 환율차이로 인하여 발생하였습니다. (*2) A Takashimaya Duty Free Company Limited(이하 '대상회사')는 당기 중 청산되었습니다. 당사는 전기 이전에 대상회사의 대여금 1,539백만원에 대하여 전액손상을 인식하였으 며 , 대상회사의 청산에 따라 대여금을 제각처리하였습니다. ② 전 기 (단위:천원) 특수관계자 자금거래 기초 대여 회수 기타(*) 기말 합 계 (*) 환율차이로 인하여 발생하였습니다. (8) 특수관계자에게 제공한 지급보증 보고기간종료일 현재 당사는 종속기업에 게 은행여신 한도 개설 등을 위하여 지급보증을 제공하고 있습니다. 약정내용 회사명 금융기관 통 화 금 액 은행여신 한도 개설 등 UOB SGD 신한은행 싱가폴 SGD UOB HKD 하나은행 USD 또한, 종속기업인 신라에이치엠 주식회사(구. 신라스테이 주식회사)의 호텔 임대인에호텔 임대차 계약에 따른 의무에 대해 연대보증을 제공하고 있습니다 (9) 주요 경영진에 대한 분류별 보상금액, 총 보상금액 및 주요 경영진으로 판단하는 근거는 다음과 같습니다. 당기 및 전기 중 주요 경영진에 대한 보상으로 단기급여 6,308,965천원 및 7,823,183천원과 퇴직급여 1,291,301천원 및 1,653,867천원을 비용으로 인식하였습니다. 또한, 당기 및 전기 중 향후 지급가능성이 높다고 판단되는 장기급여 6,052,200천원과 6,335,700천원을 비용으로 인식하였습니다. 상기의 주요 경영진에는 당사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 및 비등기임원이 포함되어 있습니다. 30. 현금흐름표(1) 당사의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당기 및 전기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 건설중인자산의 본계정 대체 건설중인자산 취득 관련 미지급금 사용권자산의 인식 및 변경 리스부채의 인식 및 변경 임차료 감면 및 납부 유예로 인한 리스부채 감소 (2) 당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 차입금및사채 미지급배당금 리스부채 사채 미지급배당금 리스부채 기초(*) 재무현금흐름에서 생기는 변동: 단기차입금의 차입 단기차입금의 상환 사채의 발행 사채의 상환 배당금의 지급 리스료의 지급 부채와 관련된 그 밖의 변동: 배당 결의 사채할인발행차금 상각액 리스부채 이자비용 리스부채의 인식 및 변경 리스계약의 종료 임차료의 감면 및 납부 유예 환율변동효과 기말 (*) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 개정사항을 적용함에 따른 효과가 당기초 리스부채에 반영되어 있습니다(주석 3 참조). 31. 재무위험관리의 목적 및 정책당사의 주요 금융부채는 차입금및사채, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 당사는 투기 목적의 파생상품거래를
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실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세 가지 유형으로 구성됩니다.다음의 민감도 분석은 당기 및 전기와 관련되어 있습니다. ① 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 보고기간종료일 현재 변동이자율이 적용되는 차입금 및 사채는 존재하지 아니하며, 이에 따라 이자율변동이 금융부채의 공정가치 및 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. ② 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사는 해외 영업활동 등으로 인하여 USD 및 EUR 등의 환위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 주요 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD EUR JPY HKD SGD THB CNY CHF TWD GBP VND MOP 합 계 당 사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동 시 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD EUR JPY HKD SGD THB CNY CHF TWD GBP VND MOP 합 계 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ③ 기타 가격위험당사는 파생상품자산 및 당기손익-공정가치측정금융부채에서 발생하는 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 금융상품 및 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위하여 시장의 흐름을 지속적으로 모니터링하고 있으며, 투자대상 회사가 속한 산업에 대한 이해를 바탕으로 매월 피투자회사의 가결산 손익을 점검하고 있습니다. (단위:천원) 구분 당기말 전기말 파생상품자산 당기손익-공정가치측정금융부채 보고기간말 현재 대용기업의 주가변동성이 5% 상승하거나 하락하는 경우 파생상품자산 및 당기손익-공정가치측정금융부채의 공정가치 변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 5% 상승시 5% 하락시 파생상품자산 당기손익-공정가치측정금융부채 합계 (2) 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 당사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. ① 매출채권및기타채권당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를수행하고 있습니다. 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 매출채권 기타채권 합 계 당사는 상기 채권에 대해 매 보고기간종료일에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.② 기타의 자산현금, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고있으며 , 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 금융자산 이외에 당사는 종속기업의 은행여신 한도 개설 등을 위하여 보고기간종료일 현재 SGD 270,109,000, HKD 609,264,000 및 USD 5,500,000의 지급보증을 제공하고 있습니다. (3) 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의
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약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융상품의 만기를 대응시키고 있습니다. 다음은 금융자산별 회수계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다. ① 당기말 (단위:천원) 구 분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 합 계 현금및현금성자산 장ㆍ단기금융상품 매출채권및기타채권 미수수익 예치보증금 임차보증금 장ㆍ단기대여금 합 계 ② 전기말 (단위:천원) 구 분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 합 계 현금및현금성자산 장ㆍ단기금융상품 매출채권및기타채권 미수수익 예치보증금 임차보증금 장ㆍ단기대여금 합 계 금융자산 이외에 당사는 종속기업의 은행여신 한도 개설 등을 위하여 보고기간종료일 현재 SGD 270,109,000, HKD 609,264,000 및 USD 5,500,000의 지급보증을 제공하고 있습 니 다 다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액 및 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. ① 당기말 (단위:천원) 구 분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합 계 매입채무및기타채무 사채(원금) 사채(이자현금흐름) 기타금융부채(*) 합 계 (*) 금융보증부채 및 당기손익-공정가치측정금융부채의 예상 현금흐름은 포함되지 않았습니다. 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. ② 전기말 (단위:천원) 구 분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합 계 매입채무및기타채무 차입금및사채(원금) 차입금및사채(이자현금흐름) 기타금융부채(*) 합 계 (*) 금융보증부채 및 당기손익-공정가치측정금융부채의 예상 현금흐름은 포함되지 않았습니다. (4) 자본관리자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차는 변경되지 않았습니다. 당사는 순부채를 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 당사는 순부채를 매입채무및기타채무, 차입금및사채 및 기타금융부채에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 매입채무및기타채무 차입금및사채 기타금융부채 차감: 현금및현금성자산 순부채 자기자본 순부채 및 자기자본 부채비율 32. 공정가치 (1) 금융상품의 공정가치 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 공정가치로 측정된 금융자산 장기투자자산 파생상품자산 공정가치로 측정된 금융자산 소계 상각후원가로 측정된 금융자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타금융자산(유동) 기타금융자산(비유동) 단기대여금 장기대여금 상각후원가로 측정된 금융자산 소계 금융자산 합계 금융부채 공정가치로 측정된 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가로 측정된 금융부채 매입채무및기타채무(유동) 장기기타채무 단기차입금 유동성사채 사채 기타금융부채(유동) 기타금융부채(비유동) 상각후원가로 측정된 금융부채 소계 금융부채 합계 (2) 공정가치 결정에 사용된 이자율예상 현금흐름을 할인하는데 이용된 이자율은 보고기간종료일 현재 국공채 수익률에신용스프레드를 가산하는 방법 등을 사용하여 결정하였습니다. 당사가 당기말과 전기말에 적용한 이자율은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 사채 파생상품자산 당기손익-공정가치측정금융부채 (3) 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고
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있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 ① 수준별 공정가치 측정치당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정된 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기말 공정가치로 측정된 금융자산: 장기투자자산 파생상품자산 공정가치로 측정된 금융부채: 당기손익-공정가치측정금융부채 전기말 공정가치로 측정된 금융자산: 장기투자자산 파생상품자산 공정가치로 측정된 금융부채: 당기손익-공정가치측정금융부채 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측 가능한시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 ② 수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. 구 분 가치평가기법 투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수의 범위 공정가치로 측정된 금융자산 파생상품자산 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 공정가치로 측정된 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 ③ 반복적인 공정가치 측정치의 서열수준 간의 이동당사는 공정가치 서열체계의 수준 간 변동을 보고기간말에 인식합니다. 당기 및 전기중 반복적인 측정치의 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기 초 취 득 평 가 기 타(*) 기 말 당기 공정가치로 측정된 금융자산: 장기투자자산 파생상품자산 공정가치로 측정된 금융부채: 당기손익-공정가치측정금융부채 전기 공정가치로 측정된 금융자산: 장기투자자산 파생상품자산 공정가치로 측정된 금융부채: 당기손익-공정가치측정금융부채 (*) 환율변동액으로 구성되어 있습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사는 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요수단으로 배당을 실시하고 있습니다. 배당 예측 가능성 제고를 위해 최소 직전년도 액면 배당률을 유지를 목표로 하나 회사의 경영실적. 현금흐름 상황, 중장기 투자계획, 재무 건전성 등을 고려하여 전략적으로 배당을 결정하고 있습니다. 더불어, 주주를 위한 안정적인 배당 수익을 확보하기 위하여 중장기 배당 정책을 수립할 예정이며, 자사주 추가 매입, 소각등의 계획 등은 현재 검토중인 사항은 없습니다.참고로 배당에 대하여 당사 정관에서 다음과 같이 규정하고 있습니다. 「정관」제39조 (정기배당)① 정기배당금은 매결산기말일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록 질권자에게 지불한다. ② 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ③ 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성되며, 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다. ④ 이익배당에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다. ⑤ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. 「정관」제8조의2(중간배당) ① 본 회사는 사업연도중 1회에 한하여 6월 30일을 기준일로 하여 이사회의 결의로써 금전으로 이익을 배당할 수 있다. ② 제1항의 배당(중간배당)은 중간배당
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기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항은 아래와 같습니다. 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제49기 제48기 제47기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 보통주 우선주 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 보통주 우선주 주당 주식배당(주) 나. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주1) 배당수익률 : 제49기를 포함한 보통주 기준 수익률 입니다.주2) 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 제49기(2021년 사업년도)를 포함하여 산출하였습니다. 제49기의 주당 보통주 현금배당금 200원은 2022년 3월 17일에 개최될 정기주주총회 승인전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용을 반영할 예정입니다.주3) 연속 배당횟수는 제28기(2000년 사업년도) 이후 배당횟수로 산출하였습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2022년 04월 15일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 나. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 04월 15일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 호텔신라 회사채 공모 AA (한국기업평가) AA (나이스신용평가) 미상환 신한금융투자 KB투자증권 호텔신라 회사채 공모 AA (한국기업평가) AA (나이스신용평가) 미상환 NH투자증권KB투자증권 호텔신라 회사채 공모 AA (한국기업평가) AA (나이스신용평가) 미상환 NH투자증권 한국투자증권 호텔신라 회사채 공모 AA (한국기업평가) AA (나이스신용평가) 미상환 NH투자증권 한국투자증권 호텔신라 회사채 공모 AA (한국기업평가) AA (나이스신용평가) 미상환 NH투자증권 한국투자증권 호텔신라 회사채 공모 AA (한국기업평가) AA (한국신용평가) 미상환 NH투자증권 KB투자증권 호텔신라 회사채 공모 AA (한국기업평가) AA (한국신용평가) 미상환 NH투자증권 KB투자증권 호텔신라 회사채 공모 AA (한국기업평가) AA (한국신용평가) 미상환 NH투자증권 KB투자증권 합 계 다. 채무증권 미상환 잔액 1) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 04월 15일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 2) 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 04월 15일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 3) 사채 미상환 잔액 3-1) 별도기준 (기준일 : 2022년 04월 15일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 3-2) 연결기준 (기준일 : 2022년 04월 15일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 4) 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 04월 15일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하
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20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 5) 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 04월 15일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 6) 사채관리계약 주요내용 (작성기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 주식회사 호텔신라제68-2회 무보증사채 2015년 05월 29일 2022년 05월 29일 2015년 05월 18일 한국예탁결제원 (이행현황기준일 : 2021년 12월 31일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 500% 이하 유지 (별도재무상태표 기준) 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 200%를 넘지 않는 경우 (직전 회계연도 별도재무상태표 기준) 이행현황 0% (담보권설정 없음) 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 100% 이상 처분 불가 (별도재무상태표 기준) 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 제출 완료('21.08.24) (작성기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 주식회사 호텔신라제69-2회 무보증사채 2017년 05월 29일 2022년 05월 29일 2017년 05월 17일 한국예탁결제원 (이행현황기준일 : 2021년 12월 31일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 500% 이하 유지 (별도재무상태표 기준) 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 200%를 넘지 않는 경우 (직전 회계연도 별도재무상태표 기준) 이행현황 0% (담보권설정 없음) 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 100% 이상 처분 불가 (별도재무상태표 기준) 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 제출 완료('21.08.24) (작성기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 주식회사 호텔신라제70-1회 무보증사채 2019년 04월 23일 2022년 04월 22일 2019년 04월 11일 한국예탁결제원 주식회사 호텔신라제70-2회 무보증사채 2019년 04월 23일 2024년 04월 23일 2019년 04월 11일 한국예탁결제원 주식회사 호텔신라제70-3회 무보증사채 2019년 04월 23일 2026년 04월 23일 2019년 04월 11일 한국예탁결제원 (이행현황기준일 : 2021년 12월 31일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 500% 이하 유지 (별도재무상태표 기준) 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 200%를 넘지 않는 경우 (직전 회계연도 별도재무상태표 기준) 이행현황 0% (담보권설정 없음) 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 100% 이상 처분 불가 (별도재무상태표 기준) 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 제출 완료('21.08.24) (작성기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 주식회사 호텔신라제71-1회 무보증사채- 2020년 04월 24일 2023년 04월 24일 2020년 04월 13일 한국예탁결제원 주식회사 호텔신라제71-2회 무보증사채 2020년 04월 24일 2025년 04월 24일 2020년 04월 13일 한국예탁결제원 주식회사 호텔신라제71-3회 무보증사채 2020년 04월 24일 2030년 04월 24일 2020년 04월 13일 한국예탁결제원 (이행현황기준일 : 2021년 12월 31일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 500% 이하 유지 (별도재무상태표 기준) 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 200%를 넘지 않는 경우 (직전 회계연도 별도재무상태표 기준) 이행현황 0% (담보권설정 없음)
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자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 100% 이상 처분 불가 (별도재무상태표 기준) 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 제출 완료('21.08.24) 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2022년 04월 15일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채 제70-1회 채무상환 채무상환 회사채 제70-2회 운영자금 운영자금 회사채 제70-2회 채무상환 채무상환 회사채 제70-3회 운영자금 운영자금 회사채 제70-3회 채무상환 채무상환 회사채 제71-1회 운영자금 운영자금 회사채 제71-1회 채무상환 채무상환 회사채 제71-2회 운영자금 운영자금 회사채 제71-3회 운영자금 운영자금 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 계정과목 채권 금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제49기 매출채권 단기대여금 미수금 선급금 장기대여금 합 계 제48기 매출채권 단기대여금 미수금 선급금 장기대여금 합 계 제47기 매출채권 단기대여금 미수금 선급금 장기대여금 합 계 2) 대손충당금 변동 현황 (단위 : 백만원) 구 분 제49기 제48기 제47기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①－②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 보고기간종료일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 개별 분석과 과거의 대손경험률, 장래의 대손 예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다. 4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금 액 구성비율 나. 재고자산 현황 등 1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제49기 제48기 제47기 비고 TR 상 품 원재료 저장품 미착품 소 계 호텔 등 상 품 원재료 저장품 미착품 소 계 합 계 상 품 원재료 저장품 미착품 합 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 4.4회 2.8회 4.2회 2) 재고자산의 실사내용 가) 실사일자 : 2021년 12월 21일 ~ 30일 나) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부 : 당사의 정기재고조사는 매 사업연도 종료일 기준 연 1회 외부감사인 입회하에 실시하고 있으며 분/반기말은 자체재고조사를 통한 장부가액으로 대체합니다.다) 장기체화재고 등의 현황 : 당사는 동 일자로 재고실사를 실시한 결과 면세점 판매용 상품의 순실현 가능 가액이 취득원가보다 하락하여 당기 재무제표에서 다음과 같이 당기 평가손실로 반영하였습니다. (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가손실충당금 기말잔액 비 고 상 품 합 계 다. 공정가치평가 내역- 공정가치 평가내역은 연결재무제표 주석 '31. 공정가치' 부분을 참조하십시오.
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IV. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제49기 (당기) 삼정회계법인 적정 (감사의견) 해당사항 없음 1. 수익의 실재성 2. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 손상평가 제48기 (전기) 삼정회계법인 적정 (감사의견) 해당사항 없음 1. 수익의 실재성 2. 현금창출단위(CGU)의 손상평가 제47기 (전전기) 삼정회계법인 적정 (감사의견) 해당사항 없음 1. 수익의 실재성 2. 리스 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제49기 (당기) 삼정회계법인 기말감사 및 분반기 검토, 내부회계관리제도 감사 8,837시간 8,660 시간 제48기 (전기) 삼정회계법인 기말감사 및 분반기 검토, 내부회계관리제도 감사 8,679 시간 9,771 시간 제47기 (전전기) 삼정회계법인 기말감사 및 분반기 검토, 내부회계관리제도 감사 7,595 시간 7,604 시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제49기 (당기) 보유세 불복 및 환급 세무자문 공항면세점 영업료 확인관련 용역 면세품인도장 매출액 확인관련 용역 제48기 (전기) 공항면세점 영업료 확인관련 용역 제47기 (전전기) 공항면세점 영업료 확인관련 용역 라. 내부감사기구의 회계감사인과 논의 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2021년 02월 19일 업무수행이사, 감사위원회 대면회의 외부감사인의 검토결과 보고 2021년 04월 29일 업무수행이사, 감사위원회 대면회의 외부감사인의 검토결과 보고 2021년 10월 29일 업무수행이사, 감사위원회 대면회의 외부감사인의 검토결과 보고 2021년 12월 29일 업무수행이사, 감사위원회 서면보고 2020년 감사계획보고 2022년 02월 18일 업무수행이사, 감사위원회 대면회의 외부감사인의 감사결과 보고 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부회계관리제도 1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선 방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책 : 지적사항 없음. 2) 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책 : 중대한 취약점이 발견되지 않음. 나. 내부통제구조의 평가 - 공시대상기간중 회계감사인으로부터 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조를 평가받거나 중대한 결함으로 지적된 사항이 없습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 독자적인 기술개발과 품질향상을 바탕으로 ROMICAL Energy Saving Light 관련 기술 및 제품 개발/제조, Bio Medical용 OLED Petch 모듈제조 및 판매를 하고 있습니다. HL/HE-OLED는 Heat Efficiency Organic Light Diode로서 기존 OLED의기술적 한계를 뛰어 넘는 이상적인 광원소재로, 전통 소재의 전력소모량을 80% 이상절감이 가능한 세계 최초의 신기술, 신소재 조명용 광원 제품입니다. 또한 220㏐/W이상으로 LED조명의 2배 정도의 획기적인 밝기를 보여주며, 수명이 70,000시간 이상의 반영구적인 수명을 자랑합니다. 특히, 발열이 없어 방열판이 필요 없으므로 무게가 가벼우며, LED조명 대비 1/3이하로 원가를 현저히 절감 할 수 있습니다. 2021년 기준 양산준비 및 국가별 총판 거점을 확보하였으며, 대형 조명 전문회사인 Philips, GE, OSLAM, TOSHIBA, PANASONIC 샘플 제공 발주를 바탕으로 판매를 확장할 계획을 갖고 있습니다.당사가 속한 디스플레이 산업은 대규모 투자를 통한 생산 능력 확보시까지 장기간이 소요됨에 따라 생산 능력 확대와 수요의 성장간 불균형이 발생하면서 패널 가격의 등락이 나타날 수 있습니다. 업체별로 영업 실적은 생산 능력 뿐만 아니라 기술, 제품 개발 역량, 생산 효율, 품질 관리, 고객 관계 구축 등에서의 경쟁력 차이와 이를 활용한 판매 가격의 차별화에 따라 다르게 나타나고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 HL/HE-OLED를 활용하여 조명모듈, 조명완제품인 자동차조명, 조명응용제품군인 살균용 UV 광원, 식물재배용 인공광원장치, 의료용 무영등/PATCH, 피부재생 및 피부염 치료용 광원 등의 시제품을 개발 중이며 중장기 적으로 전기차 적용 전조등, 백라이트, 실내등 등의 시제품을 개발 및 양산하여 판매할 계획입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 주요 원재료는 HL-OLED 모듈, Driver 등으로 시장 수급 현황, 제품 대형화로 인한 원재료 Size 및 물량 변화에 따라 변동될 수 있습니다. 나. 생산능력 당사는 새로운 조명모듈을 생산하기 위해 2019년 충남 홍성에 위치한 15,000평 규모의 OLED 공장을 인수하여 양산시설을 완비했습니다. 공장은 30W급 HL/HE-OLED 기준(LED100W급, 가로등)으로 2개 라인 가동 시 연간 3천만 개의 OLED 모듈이 생산 가능합니다. 4. 매출 및 수주상황 가.매출 당사의 본 사업보고서 공시대상 기간동안 발생한 매출은 없습니다. 나. 수주상황 당사는 본 사업보고서 작성기준일 현재 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 (1) 유동성위험 관리 방법 유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사는 60일에 대한 예상 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 요구불예금을 보유하고있다고 확신하고 있습니다. (2) 당기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 장부금액 6개월이내 6-12개월 1-2년 2-5년 미지급금 단기차입금 장기차입금 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 당사는 본 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 당사는 본 사업보고서 작성기준일 현재 재무제표에 중요한 영향을 미치는 주요계약이 없습니다. 나. 연구개발활동 (단위: 원) 구분 당기 제5기(2020년) 비고 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율
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[연구개발비용계÷당기매출액×100] 7. 기타 참고사항 당사는 단기적으로 인체에 안전한 OLED 광원으로 필요한 부위만 조사하여 치료효과를 극대화하는 상처치료용 OLED Patch, 광원의 파장과 세기를 조절하여 피부질환/암치료/치매에 부합하는 치료용 광원 등을 생산하는 Bio-Medical 사업을 영위할 예정이며 장기적으로 LED 대비 방열판이 필요없고 얇은 두께로 공간 및 무게가 감소되며 다이나믹한 발광패턴을 제공하는 후미등, 전기자동차가 요구하는 고효율 광원을 제공함으로서 소비전력을 최소화하는 실내등/전조등 등을 생산하는 자동차 부문으로 사업을 확대할 예정입니다. 1. 시장의 현황 당사가 속한 세계 조명산업의 시장규모는 고효율ㆍ감성ㆍ디자인 중심으로 소비환경이 변화함에 따라 매년 성장하고 있습니다. 또한 국내 조명의 전력 총 발전량 중 조명사용비중이 약 30.7%로 고효율 조명 필요성이 증대되고 있으며, 이에 따라 고효율 조명의 정책적 지원이 확대가 될 것으로 예상됩니다. 조명시장 현황.jpg 조명시장 현황 . 경 쟁요소 당사는 기술 이전 및 핵심기술진 확보를 통해 세계 최고의 기술력을 보유하고 있으므로 LED OLED 대비 기술성 및 가격경쟁력을 확보하였습니다. 또한 Plastic기판을사용하여 곡면가공이 가능하므로 초슬림(Ultra-slim) 면광원, 투명조명(transparent light source), 플렉시블 조명(flexible light source) 다양한 분야에 적용이 가능합니다. 3. 판매전략 당사는 2022년 하반기 OLED Patch 및 조명 매출을 실현하고 2023년 하반기 본격 양산 및 시장을 확대할 예정입니다. Outd oor Product인 도로조명, 공장, 집어등을 우선적 판매할 예정이며, Capacity 확보 후 실내 조명으로도 확장할 예정입니다. 또한 국가별 총판거점을 확보하여 Philips, GE, OSLAM, PANASONIC 등의 OEM도 경제적 가격을 책정하여 수주할 계획입니다. 2021년말 기준, 중국의 칭다오 드래곤스마트라이트로부터 중국 유통 판권 계약을 제안 받았으며, 인도네시아의 바클리 그룹인 나와치타 인터내셔날과 모듈 공급 협약과 Philips, PANASONIC 등에 샘플발주가 예약돼 본격적인 양산에 들어갈 예정입니다.
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II. 자본잉여금 주식발행초과금 III. 자본조정 자기주식 IV.결손금 미처리결손금 자본총계 부채와자본총계 손 익 계 산 서 제 6 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 제 5 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 제 4 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지 주식회사 로미칼 (단위 : 원) 과 목 제 6(당) 기 제 5(전) 기 제 4(전전) 기 Ⅰ.매출액 Ⅱ.매출원가 Ⅲ.매출총손실 Ⅳ.판매비와관리비 급여(주석18) 퇴직급여(주석18) 복리후생비(주석18) 여비교통비 접대비 통신비 수도광열비 전력비 세금과공과금(주석18) 감가상각비(주석6,18) 지급임차료(주석18) 수선비 보험료 차량유지비 경상연구개발비 운반비 교육훈련비 도서인쇄비 회의비 사무용품비 소모품비 지급수수료 광고선전비 건물관리비 무형자산상각비(주석7) Ⅴ.영업손실 Ⅵ.영업외수익 이자수익 자산수증이익 잡이익 Ⅶ.영업외비용 이자비용 소송충당부채전입액 잡손실 Ⅷ.법인세차감전순손실 Ⅸ.법인세비용 Ⅹ.당기순손실 Ⅸ. 주당손익 기본주당손실 자 본 변 동 표 제 6 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 제 5 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 제 4 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지 주식회사 로미칼 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 자 본잉여금 자 본조 정 이 익잉여금 총 계 2019년 01월 01일(기초) 전기오류수정손실 유상증자 당기순손실 2019년 12월 31일(기말) 2020년 01월 01일(기초) 당기순손실 2020년 12월 31일(기말) 2021년 01월 01일(기초) 유상증자 자기주식취득 당기순손실 2021년 12월 31일(기말) 현 금 흐 름 표 제 6 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 제 5 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 제 4 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지 주식회사 로미칼 (단위 : 원) 과 목 제 6(당) 기 제 5(전) 기 제 4(전전) 기 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 1.당기순손실 2.현금의유출이없는비용등의가산 감가상각비 무형자산상각비 소송충당부채전입액 퇴직급여 3.현금의유입이없는수익등의차감 자산수증이익 4.영업활동으로인한자산부채의변동 매출채권의 감소(증가) 미수금의 감소(증가) 선급금의 감소(증가) 선급비용의 감소(증가) 퇴직금의 지급 매입채무의 증가(감소) 미지급금의 증가(감소) 미지급비용의 증가(감소) 예수금의 증가 선수금의 증가(감소) 당기법인세자산의 감소 Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 1.투자활동으로 인한 현금유입액 단기대여금의 감소 2.투자활동으로 인한 현금유출액 장기금융상품의 증가 단기대여금의 증가 토지의 취득 건물의 취득 기계장치의 취득 차량운반구의 취득 공구와기구의 취득 비품의 취득 시설장치의 취득 특허권의 취득 상표권의 취득 개발비의 증가 임차보증금의 증가 Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 1.재무활동으로 인한 현금유입액 유상증자 단기차입금의 차입 2.재무활동으로 인한 현금유출액 장기차입금의 상환 단기차입금의 상환 Ⅳ.현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) Ⅴ.기초의 현금 Ⅵ.기말의 현금 5. 재무제표 주석 제 6 기 2021년 12월 31일 현재 제 5 기 2020년 12월 31일 현재 주식회사 로미칼 1. 회사의 개요 주식회사 로미칼(이하 '당사')은 FE-OLED의 제조 및 판매를 위하여 2016년 설립되었으며, 충청남도 홍성군 은하면 천광로 856-14에 본사를 두고 있습니다. 당사의 당기말 현재 보통주자본금은 6,570백만원이며, 당기말 현재 주주 구성내역은다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 오석언 오현택 최순옥 자기주식 기타 합 계 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용 당사의 재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성되었습니다. (2) 측정기준재무제표는 역사적원 가를 기준으로 작성되었습니다. (3) 추정과 판단 일반기업회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서
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회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 3. 중요한 회계처리방침 당사가 일반기업회계기준에 따라 작성한 재무제표에 적용한 유의적인 회계정책은 다음과 같습니다. (1) 현금및현금성자산 당사는 통화 및 타인발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 큰 거래비용없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율 변동에 따른 가치변동의 위험이 경미한 금융상품으로서 취득 당시 만기일(또는 상환일)이 3개월 이내인 것을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다. (2) 유형자산 및 감가상각 당사는 유형자산의 취득원가 산정시, 당해 자산의 제작원가 또는 구입원가 및 경영진이 의도하는 방식으로 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 원가를 가산하고 있습니다. 현물출자, 증여, 기타 무상으로 취득한 자산의 가액은 공정가치를 취득원가로 하고, 동일한 업종 내에서 유사한 용도로 사용되고 공정가치가 비슷한 동종자산과의 교환으로 받은 유형자산의 취득원가는 교환으로 제공한 자산의 장부금액으로 인식합니다. 한편, 다른 종류의 자산과의 교환으로 취득한 자산의취득원가는 교환을 위하여 제공한 자산의 공정가치로 측정하고, 제공한 자산의 공정가치가 불확실한 경우에는 교환으로 취득한 자산의 공정가치로 측정하고 있습니다. 유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 유형자산의 내용연수를 연장시키거나 가치를 실질적으로 증가시키는 지출인 경우에는 자본적 지출로 처리하고, 원상을 회복시키거나 능률유지를 위한 지출은 당기 비용으로 처리하고 있습니다. 최초 인식 후에 유형자산은 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다. 한편, 유형자산의 감가상각은 아래의 추정 내용연수에 따라 이루어집니다. 계정과목 감가상각방법 추정내용연수 건 물 정액법 40년 기계장치 정률법 10년 차량운반구 정률법 5년 공구와기구 정률법 5년 비품 정률법 5년 시설장치 정률법 5~20년 유형자산의 제거로부터 발생하는 손익은 처분금액과 장부금액의 차액으로 결정되며,당기손익으로 인식하고 있습니다. (3) 무형자산 및 상각 무형자산은 당해 자산의 제작원가 또는 구입가격 에 자산을 의도한 목적에 사용할 수 있도록 준비하는 데 직접 관련되는 원가를 가산한 가액을 취득원가로 계상하고 있습니다. 무형자산은 사용가능한 시점부터 잔존가액을 영(0)으로 하여 아래의 내용연수동안 정액법으로 상각하며 이에 의해 계상된 상각액을 직접 차감한 잔액으로 평가하고 있습니다. 계정과목 추정내용연수 특허권 7~10년 상표권 5년 개발비 5년 소프트웨어 5년 (4) 퇴직 급여 당 사는 보고기간말 현재 1년 이상 근속한 전종업원이 일시에 퇴직할 경우 지급하여야 할 퇴직금에 상당하는 금액을퇴직급여충당부채로 계상하고, 종업원의 수급권을 보장하는 종업원 퇴직보험에 가입한 예치금은 퇴직급여충당부채 에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. (5) 중소기업회계처리 특례당사는 일반기업회계기준 31장 중소기업회계처리 특례를 적용하여 회계처리하고 있으며, 당사가 적용하고 있는 항목은 다음과 같습니다. 적용항목 특 례 내 용 법인세비용 법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의하여 납부하여야 할 금액으로 할 수 있다. 현재가치평가 장기연불조건의 매매거래 및 장기금전대차거래 등에서 발생하는 채권·채무는 현재가치평가를 하지 않을 수 있다. (6) 수익 당사의 수익은 용역의 제공으로 인한 수익으로 거래 전체의 수익금액과 진행률을 신뢰성있게 측정할 수 있고, 경제적효익의 유입가능성이 매우 높고, 이미 발생한 원가 및 거래의 완료를 위하여 투입하여야 할 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있을 때 진행기준에 따라 인식하고 있습니다. (7) 정부보조금 정부보조금을 사용하기 위하여 특정조건을 충족해야 하는 경우가아닌 기타의정부보조금을
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받은 경우에는 주된 영업활동과 직접적인 관련성이 있다면 영업수익으로, 그렇지 않다면 영업외수익으로 회계처리하고 있으며, 대응되는 비용이 있는 경우에는 특정 비용과 상계처리하고 당기손익에 반영하고 있습니다. 4. 사용이 제한된 예금당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 당기말 전기말 사용제한내용 장기금융상품 압류 등 강제집행 5. 재고자산당기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 상품 원재료 합계 6. 유형자산(1) 당기 및 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 과목 기초 장부금액 취득액 처분액 감가상각비 기말 장부금액 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 합계 (단위: 원) 과목 기초 장부금액 취득액 처분액 감가상각비 기말 장부금액 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 합계 (2) 당기말 현재 당사의 차입금 및 특수관계자의 차입금과 관련하여 당사 소유의 토지, 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석 15, 16 참조). 7. 무형자산당기 및 전기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 과목 기초 장부금액 취득액 상각비 기말 장부금액 특허권 상표권 개발비 합계 (단위: 원) 과목 기초 장부금액 취득액 상각비 기말 장부금액 특허권 상표권 개발비 합계 8. 차입금(1) 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 주식회사 코리센 주식회사 원스코 개인 합 계 (2) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 차입처 차입종류 이자율(%) 당기말 전기말 농협중앙회 일반대출 (3) 당기말 현재 장기차입금의 상환스케줄은 다음과 같습니다. (단위: 원) 1년초과 2년이내 2년초과 3년이내 3년초과 5년이내 합 계 9. 퇴직급여충당부채당기 및 전기 중 퇴직급여충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 기초 잔액 퇴직급여 설정액 퇴직급여 지급액 기말 잔액 10. 충당부채 당사의 당기 중 충당부채의 증감내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기초 증가 감소 기말 소송충당부채 11. 우발부채 당사가 피고로 진행중인 소송사건은 3건입니다. 당사는 상기 소송과 관련하여 발생할 것으로 예상되는 비용을 미지급금 1,968백만원, 충당부채 1,164백만원으로 계상하였습니다. 12. 자본금 (1) 당기말과 전기말 현재 자본금은 전액 보통주자본금으로 구성되어 있으며, 그 내용은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 발행할 주식수 발행 주식수 1주당 금액 500원 500원 자본금 (2) 당기와 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 기초 유상증자 기말 13. 결손금처리계산서당기의 결손금처리계산서의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 6(당) 기 처리예정일: 2022년 3월 31일 Ⅰ.미처리결손금 1.전기이월미처리결손금 2.당기순손실 Ⅱ.결손금처리액 Ⅲ.차기이월미처리결손금 14. 특수관계자 (1) 당기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 명칭 주요경영진 대표이사 기타특수관계자 (주)원스코, (주)코리센, (주)알앤에이테크, 김태욱 (2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금대여거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자명 기초 대여 회수 기말 주요경영진 대표이사 기타특수관계자 (주)알앤에이테크 합계 (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자명 기초 대여 회수 기말 주요경영진 대표이사 기타특수관계자 (주)알앤에이테크 합계 (3) 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금차입거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자명 기초 차입 상환 기말 기타특수관계자 (주)원스코 (주)코리센 김태욱 합계 (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자명 기초 차입 상환 기말 기타특수관계자 (주)원스코 (주)코리센
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김태욱 합계 (4) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권·채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자명 매입채무 당기말 전기말 기타특수관계자 (주)코리센 (5) 당기말 현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.① 제공한 지급보증 (단위: 원) 특수관계구분 회사명 지급보증액 지급보증처 비고 기타특수관계자 (주)원스코 잠실새마을금고 차입금 지급보증 ② 담보제공자산 (단위: 원) 제공받는자 특수관계자 구분 내역 장부금액 채권최고액 담보권자 (주)원스코 기타특수관계자 토지 및 건물 잠실새마을금고 15. 담보제공자산 및 지급보증당기말 현재 담보로 제공한 당사 소유 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 담보로 제공된 자산 채권최고액 관련 차입금 계정과목 내역 장부금액 장부금액 담보권자 유형자산 토지 및 건물 농협중앙회 유형자산 토지 및 건물 잠실새마을금고(*) (*) 특수관계자 차입금에 대한 담보로 제공되었습니다(주석15 참조). 16. 금융부채의 유동성 위험관리 방법 및 만기 분석 (1) 유동성위험 관리 방법 유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사는 60일에 대한 예상 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 요구불예금을 보유하고있다고 확신하고 있습니다. (2) 당기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 장부금액 6개월이내 6-12개월 1-2년 2-5년 미지급금 단기차입금 장기차입금 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. 17. 부가가치계산에 필요한 사항당사의 매출원가 및 판매비와관리비에 포함된 부가가치 계산에 필요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계 정 과 목 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 지급임차료 감가상각비 세금과공과금 18. 재무구조 현황 당사는 당기 중 2,397,992천원의 영업손실과 2,156,286천원의 당기순손실이 발생하였습니다. 또한, 당사의 유동부채가 유동자산보다 14,903,648천원을 초과하고 있으며, 총부채가 총자산을 1,714,407천원을 초과하고 있습니다. 이러한 상황은 당사의 자금조달 및 재무상황에 영향을 미칠 수 있습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 정관상 배당에 관하여 규정된 사항 당사 정관 상 배당과 관련된 사항은 다음과 같습니다. 정관 규정 정관 제56조(이익잉여금의 처분) 당 회사는 매 사업년도말의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.① 이익준비금② 별도적립금③ 주주배당금④ 임의적립금⑤ 임원상여금⑥ 기타의 이익잉여금 처분 정관 제57조(이익배당) 1. 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.2. 전항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.3. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. 정관 제59조(배당금지급청구권의 소멸시효) 1. 배당금은 배당이 확정된 날로부터 5년이 경과하여도 수령되지 않은 때에는 당 회사는 지급의무를 면하는 것으로 한다.2. 전항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당회사에 귀속한다.3. 이익배당금에 대하여는 이자를 지급하지 않는다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제 6 기 제 5 기 제 4 기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률
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분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2021년 03월 26일 유상증자(주주배정) 보통주 2021년 11월 25일 출자전환 보통주 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자 2021년 03월 25일 운영자금 운영자금 출자전환 2021년 11월 17일 재무구조개선 재무구조개선 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성- 해당사항 없음.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항- 해당사항 없음. 나. 대손충당금 설정 현황 - 해당사항 없음. 다. 재고자산 현황 등 - Ⅲ. 재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석 참고 바랍니다. 라. 진행률적용 수주계약 현황 - 해당사항 없음. 마. 공정가치평가 내역 - 해당사항 없음. 바. 기업인수목적회사의 재무규제 및 비용 등 - 해당사항 없음.
로미칼 — 사업보고서 (2021.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 차세대 광원 소재 BR-OLED 제조 전문회사로서 기술평가원으로부터 기술에의한 향후 미래 성장가능성에 대하여 평가받은 결과, 동사의 기술성은 높은 수준으로평가되었고, 경영역량, 시장성, 사업성 등을 종합적으로 고려 시, 우수한 기술력과 성장 잠재력이 양호한 시장을 바탕으로 미래성장잠재력이 우수한 것(TI-3)으로 검증되었습니다.당사는 2022년 1월부터 기존 생산장비 튜닝 및 공정을 추가하여 양산을 개시할 계획이며, 글로벌 영업망을 구축하여 해외시장 공략을 가속화하는 한변 국내에서도 영업전략으로 시장을 확장 해나갈 계획입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가 재무상태 (단위: 원) 구분 2021년(제6기) 2020년(제5기) 증감액 증감율 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 자본잉여금 자본조정 결손금 자본총계 부채와자본총계 나. 영업실적 (단위: 원) 구분 2021년(제6기) 2020년(제5기) 증감액 증감율 I.매출액 II.매출원가 III.매출총손실 IV.판매비와관리비 V.영업손실 VI.영업외수익 VII.영업외비용 VIII.법인세차감전순손실 IX.법인세비용 X.당기순손실 4. 유동성 및 자금조달과 지출 (단위: 원) 구분 2021년(제6기) 2020년(제5기) 증감액 증감율 단기차입금 장기차입금 합 계 5. 그 밖에 투자 의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 본 보고서 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5. 재무제표 주석의 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책, 3. 중요한 판단과 추정을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 해당사항 없음. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 해당사항 없음. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 해당사항 없음.
엔에스쇼핑 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

II. 증권의 주요 권리내용1. 사채의 명칭, 주요 권리 내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 기준금리 확정에 따른발행금리 확정 [제6회]이자율 : -주) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)엔에스쇼핑 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다. [제6회]이자율 : 4.820 위 정정사항외에 모든 사항은 2022년 04월 07일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.
씨티알모빌리티 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 자동차 부품 산업은 동력발생장치, 구동부품, 현가부품, 전장부품 등 자동차를 구성하는 2만 여개의 부품을 제조하는 종합기계 산업으로 자동차 산업의 기술 경쟁력을 좌우하는 산업입니다. 차량의 개발ㆍ기획 단계부터 최종 납품까지 완성차 업체와 수직관계의 사업구조는 부품사에 안정적인 공급선 확보를 가능하게 하는 장점이 있는 반면, 완성차에 대한 높은 실적 의존, 부품사 자체적인 경쟁력 저하 등의 문제가 있습니다. 향후 친환경 자동차, 첨단 IT기술 기반의 자율주행이 이끄는 미래차 혁명이 자동차 부품 업체의 경쟁력을 높여주고 시장의 성장을 견인 할 것으로 전망합니다.당사는 모든 이동수단에 안전한 제품과 서비스를 제공하여 더욱 안전한 세상, 더 나은 삶을 만드는 데 기여하고자 하는 이념으로 구동장치, 현가장치를 생산 및 납품하는 자동차 부품 사업을 영위하고 있습니다. 당사는 울산공장(본사), 서산공장, 밀양공장의 생산시설을 운영하고, 종속회사인 주식회사 센트랄디티에스의 대구공장을 보유하고 있으며, 구동부품인 이너레이스, 오디 클러치보스, 볼스크류 등과 현가부품인 컨트롤 암, 엑슬 및 종속회사의 프로펠라샤프트를 주요 납품처인 현대차그룹과 자동차 부품업체 및 해외 완성차 업체에 납품하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 매출 현황최근 3년간 당사의 주요 품목별 매출 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 법인명 구분 2021년 2020년 2019년 센트랄모텍 구동부분 현가부분 기 타 소계 센트랄디티에스 구동부분 소계 내부거래 및 연결조정 합 계 나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 (단위: 원/EA) 법인명 구분 2021년 2020년 2019년 센트랄모텍 구동부품 현가부품 센트랄디티에스 구동부품 ※ 산출기준 : 각 주요제품별 단순평균가격 ※ 주요 가격변동원인 : 제품 사양 변경, 매출구성 변동 및 환율영향 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위: 백만원) 구분 사업부문 주요제품명 주요매입처 2021년 2020년 2019년 센트랄모텍 구동 금속 원재료 (주)동양 외 볼스크류 (주)와우텍 외 현가 컨트롤 암 성훈엔지니어링(주) 외 엑슬 명화공업(주) 외 기타 (주)센트랄(특수관계자) 외 센트랄디티에스 구동 프로펠라 샤프트,드라이브 샤프트 (주)한국특수파이프 외 합계 나. 원재료 가격 변동 추이 (단위: 원/kg) 구 분 주요제품명 원재료명 2021년 2020년 2019년 센트랄모텍 이너레이스 오디 클러치보스 로터샤프트 슬리브기어 SCR420HB 오디 클러치보스 SAPH440-P 컨트롤 암 알루미늄 잉곳 엑슬 FC250D S55CR AC4CH 센트랄디티에스 프로펠라 샤프트,드라이브 샤프트 ST35MNB 다. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 (단위: EA) 법인명 구분 품 목 2021년 2020년 2019년 센트랄모텍 구동 기어 샤프트 이너레이스 클러치 현가 컨트롤 암 엑슬 볼스크류 센트랄디티에스 구동 프로펠러샤프트 드라이브샤프트 합계 ※ 상기 생산능력은 각 생산아이템별 시간당 생산량, 일일 가동시간, 연간 작업일수 등의 기준으로 작성됨 (2) 생산실적 (단위: EA) 법인명 구분 품 목 2021년 2020년 2019년 센트랄모텍 구동 기어 샤프트 이너레이스 클러치 현가 컨트롤 암 엑슬 볼스크류 센트랄디티에스 구동 프로펠러샤프트 드라이브샤프트 합계 (3) 당해 사업연도의 가동율 법인명 구분 품 목 2021년 2020년 2019년 센트랄모텍 구동 기어 샤프트 이너레이스 클러치 현가 컨트롤 암 엑슬 볼스크류 센트랄디티에스 구동 프로펠러샤프트 드라이브샤프트 라. 생산설비에 관한 사항 (단위 : 백만원) 구분 기초금액 취득 정부보조금 처분 감가상각비 대체 기말금액 토지 건물 구축물 건물부속설비 전기시설 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 법인명 구분 2021년 2020년 2019년 센트랄모텍 구동부분 현가부분 기 타 소계 센트랄디티에스 구동부분 소계 내부거래 및 연결조정
씨티알모빌리티 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

합 계 나. 판매경로, 판매방법 및 판매전략(1) 판매경로당사는 현재 고객에게 발주서를 접수 후 재고확인, ERP 발주 내용 입력, 제품출하, 고객사 입고의 절차로 이루어져있습니다. 발주는 보통 입고 일주일 전에 통보되며, 고객사 계획에 따라 당일 변경이 되어 긴급 공급이 발생하는 경우도 있습니다. 당사의 판매경로는 생산공장에서 고객사의 생산공장으로 공급/판매 형태로 이루어지고 있으며 소매, 대리점, 도매상 등과의 거래는 없습니다. 판매 경로 주요 판매처 생산(울산) → 고객사 생산공장 현대자동차, 현대모비스 생산(밀양) → 고객사 생산공장 제트에프렘페더샤시, 센트랄CMS 생산(서산) → 고객사 생산공장 현대트랜시스, 기아자동차 생산(센트랄디티에스) → 고객사 생산공장 현대위아, 현대자동차 (2) 판매방법개별 계약에 의하여 발주부품을 고객사와 당사가 협의하여 정하는 장소에 납품하며, 개별 계약마다 상호 협의하여 정합니다. 납기 전에 목적물을 납품하고자 하는 경우에는 사전에 고객사와 협의하여 변경할 수 있습니다. 계약물품의 단가는 수량, 품질, 사양, 납기 등을 고려하여 합리적인 산정방식에 따라 고객사와 협의로써 결정합니다. 단가에는 별도의 약정이 없는 한, 고객사와 협력사가 협의하여 정하는 납품장소까지의 포장비, 운임, 하역비 및 보험료 기타 일체의 비용을 포함하며, 고객사의 귀책에 의한 변동비용이 발생하는 경우는 고객사가 부담합니다. (3) 판매전략변속기/엑슬 부품사업은 자동차부품 업종 내 고객에 대하여 공급력, 원가경쟁력, 기술력을 바탕으로 차별화된 서비스를 제공함으로써 파트너십을 공고히 하는 것이 중요합니다. 이에 당사는 업계 최대의 공급대응력 및 운영효율성과 최고 수준의 기술력을 바탕으로 시장별, 고객별 맞춤형 판매전략을 전개하고 있습니다. 자동차부품 업종에서는 다양화되어 가는 고객의 디자인 요구에 대응하여 차별화된 사양, 디자인의 신제품을 지속적으로 개발하고 있으며, 품목 다양성에 대해서는 사내 및 협력사 설비를통해 공급 대응하고 있습니다. 고객에 대해서는 업계 상위 생산에 따른 규모의 경제를 확보하여 경쟁력 있는 가격을 제공하고, 신규 기술 동향에 맞게 고객에게 기술 지원을 통해 시장 선점에 주력하고 있습니다. 또한 서산/울산에 생산라인 및 물류창고가 고객 차량생산공장 근거리에 위치하여 안정적으로 제품을 제공하고 있습니다. 이러한 노력을 고객으로부터 인정받아 당사는 지난 20년 이상 현대/기아자동차 우수협력사 지위를 유지하고 있습니다.(가) 고객의 신규 Needs 적극 대응 배기가스 규제, 고유가에 따라 친환경, 고연비 차량 개발에 대한 수요가 발생 중입니다. 최근 현대기아차에 수주 내역에는 ① 연비를 높일 수 있는 저중량 ② 원가를 절감을 위한 방안 ③ 친환경 차량에 적합한 사양 등 다양한 요구가 있습니다. 당사는 이와 같은 시장 트렌드에 맞추어 원가절감, 친환경 제품 그리고 국산화 제품 개발을 추진하고 있습니다. 특히 국산화 대상 제품은 많은 투자비용, 연구개발 경험, 인력이 필요하고 기술력, 원가 경쟁력이 없으면 고객사로부터 수주의 기회를 실기하는 경우가 많습니다. 따라서 고객의 신규 요구에 대한 신속한 제품 업그레이드로 기존 고객의 유지와 신규 제품 수주를 창출할 계획입니다. 아울러 당사는 글로벌 부품사의 요구사항을 반영하여 신속한 제품 개선과 출시를 통하여 고객사로부터의 신뢰와 시장 경쟁력을 확장시켜 나갈 계획입니다. (나) 확고한 대고객 신뢰관계 구축 당사의 큰 경쟁 우위 요소 중 하나는 신속한 고객 대응 체계이며 고객사들로부터 많은 호평과 높은 신뢰를 얻어 왔습니다. 당사는 내부적으로 높은 수준의 개발/설계 인력과 현장 대응을 위해 고도의 숙련도를 갖춘 품질 인력을 보유하고 있습니다. 아울러 30년에 걸친 경험은 현장에서 문제 발생 시 빠른 시간 내에 상황판단과 대응을 가능하도록 합니다. 최근 고객의 요구사항이 더욱 다양해지고, 신속히 대응하기 위하여 2018년에 개발 부문, 기술 부문, 품질 부문에 인력을 보강하여 신속한 고객대응 체계를 구성, 당사의충성고객(Loyal
씨티알모빌리티 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

customer)화 하는 전략을 추진하고 있습니다. (다) 수익성 제고 전략 구 분 내 용 기존 사업 - 라인 효율화, 공정 개선으로 영업이익 확대 추진 - 이너레이스 등 소요량이 감소하는 전륜 6속 제품군의 생산지 일원화 - 손익 개선 활동 추진으로 수익성 개선 신규 개발 - 볼스크류: 현대기아차 외 평화발레오 등에 수주로 판매 경로 확대 - VGR RACK BAR: 국책과제 수행 중으로 국산화를 통한 모비스 공급 가능성 모색 - 에어서스펜션: 모비스와 개발 중으로 국산화를 통한 모비스 공급 가능성 모색 글로벌 시장 인지도 향상 - 글로벌 자동차 메이커에 대한 브랜드 인지도 강화 - 글로벌 자동차 메이커 진입 프로세스 및 제안/수주 기번의 체계회 및 Task Force팀 운영 공략 - 자동차 메이커별 Sales Point 파악 - 주요 Sales Point에 대한 차별화 전략 수립 및 운영 - 연구소, 공장, 영업을 연결하여 고객사 대응 매뉴얼 개발 다. 수주현황회사는 고객사의 가변적인 생산계획에 따라 부품 공급을 하고 있기 때문에, 수주잔고의 개념을 적용하기는 어려우며, 기간별 고객사의 주문량에 따라 수주의 총액이 결정됩니다. 고객사의 생산계획이 가변적인 이유는 경제 상황, 자동차 시장의 변화 및 수요자의 Needs 변화에 따라 고객사의 주문량이 유동적이기 때문입니다. 따라서, 회사는 수주물량, 수주잔고 등 별도의 수주상황을 관리하고 있지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험(1) 가격위험 당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결회사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않으므로, 주가가 변동하더라도 당기 및 전기의 손익에 미치는 영향은 크지 않을 것입니다.(2) 이자율위험 당사의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며, 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 현금및현금성자산 등으로부터 이자율위험과 상쇄됩니다. 또한, 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결회사는 공정가액 이자율위험에 노출되어 있습니다 당기말 현재 변동금리 차입금의 이자율이 1% 증가 및 감소할 경우 연결회사의 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 이자율 당기말 전 기 상승시 하락시 나. 신용위험신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 매출 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 은행 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 연결회사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결회사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 신용위험의 최대 노출금액은 현금및현금성자산(현금보유분 제외), 매출채권및기타채권, 지분증권을 제외한 기타금융자산의 장부금액과 금융보증제공액입니다. 다. 유동성위험당사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 연결회사의 자금조달계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 연결회사는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 정기예금, 수시입출금식 예금, 시장성 유가증권 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하거나 이자비용 절감을 위해 한도성 대출상환, 필요시 즉시 사용할 수 있는 대출한도를 적정수준 유지를 통해 유동성을 확보하고 있습니다. 당사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. (당기말)
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(단위 : 천원) 구 분 1년 미만 1년에서 2년이하 2년에서 5년이하 5년초과 합 계 차입금 리스부채 매입채무및기타채무 기타비유동채무 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 1년 미만 1년에서 2년이하 2년에서 5년이하 5년초과 합 계 차입금 리스부채 매입채무및기타채무 기타비유동채무 라. 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출 하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무상태표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 부 채 자 본 부채비율 마. 위험관리 정책 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 바. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황당사는 사업보고서 작성기준일 현재 해당 내역이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등당사는 사업보고서 작성기준일 현재 비경상적 주요 계약이 없습니다. 나. 연구개발 활동(1) 연구담당개발조직 연구개발조직.jpg 연구개발조직 (2). 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 2021년 2020년 2019년 연구개발비용 총계 (정부보조금) 연구개발비용 계 회계처리 개발비 자산화(무형자산) 연구개발비(비용) 연구개발비/매출액비율[연구개발비용 총계÷당기매출액×100] 다. 연구개발실적 NO 연구 과제 개발 기간 고객사(국가) MOBIS(대한민국) 트랜시스(대한민국) MOBIS(대한민국) MOBIS(대한민국) [현대 아반떼/니로] HEV Shaft Rotor MOBIS(대한민국) HKMC(대한민국) PHC Valeo(대한민국) HKMC(대한민국) [기아 쏘렌토] HEV Shaft Rotor MOBIS(대한민국) HTS(대한민국) MOBIS(대한민국) MOBIS(대한민국) MOBIS(대한민국) MOBIS(대한민국) [기아 쏘울] Shaft-Rotor MOBIS(대한민국) [기아 니로 전기차] Shaft-Rotor MOBIS(대한민국) TRANSYS(대한민국) MOBIS(대한민국) ZFLK(대한민국) [현대/기아 버스] Radius Rod T(대한민국) MOBIS(대한민국) MOBIS(대한민국) ZFLK(대한민국) [현대/수소트럭] Radius Rod T(대한민국) MOBIS(대한민국) [현대/투싼 중국향] HEV Shaft Rotor MOBIS(대한민국) 트랜시스(대한민국) [포드/머스탱] Tension Link FORD(해외) 르노(해외) 르노(해외) BMW(해외) MOBIS(대한민국) MOBIS(대한민국) ZFLK(대한민국) ZFLK(대한민국) 라. 향후 연구개발 계획 NO 개발 과제 진행기관 기대효과 소요자금(백만원) 재원조달방법 비고 EV 2단 변속기 엑츄에이터용 볼스크류 개발 연구소 전기차 부품 매출 증대 H社 공동 제동장치 엑츄에이터용 볼스크류 개발 연구소 신사업 영역 부품 수주 활동 M社 공동 전동 조향장치 RBNA 볼스크류 개발 연구소 신사업 영역 부품 수주 활동 (전기차 확대 적용) M社 공동 EMB 드럼용 제동장치 볼스크류 개발 연구소 신사업 영역 부품 수주 활동 (전기차 확대 적용) 국책과제 EMB 캘리퍼용 제동장치 볼스크류 개발 연구소 신사업 영역 부품 수주 활동 (전기차 확대 적용) 국책과제 EV 모듈러 감속기용 볼스크류 개발 연구소 신사업 영역 부품 수주 활동 (전기차 확대 적용) H社 공동 EV 디스커넥터용 볼스크류 개발 연구소 신사업 영역 부품 수주 활동 (전기차 확대 적용) P社 공동 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유현황 구분 명칭 출원/등록일 종료예정일 특허관련 제품 특허 래핑 장치 볼스크류
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특허 스크류 샤프트 측정장치 볼스크류 특허 트리밍 버의 문제를 줄이는 단조품 제조방법 단조품 일체 특허 볼스크류 유격 측정장치 볼스크류 특허 볼 스크류 장치 볼스크류 특허 볼 너트 조립 돌기 구조 볼스크류 특허 볼스크류 순환장치 고정 클립 볼스크류 특허 볼스크류 순환장치 고정 클립 볼스크류 나. 영업의 개황(1). 산업의 특성 (1-1). 기술파급효과가 큰 기술집약적 산업자동차 산업은 광범위한 산업 기반을 전제로 하기 때문에 다른 산업에 비해 전후방 산업 연관효과가 큰 산업으로 철강, 화학, 비철금속, 전기, 전자, 고무, 유리, 플라스틱 등의 산업과 2만여 개의 부품을 만드는 부품업체들이 연계되어 있어 종업원이 수만 명에 이르고 협력업체가 수천 개에 달하고 있습니다. 연관산업인 철강, 기계, 소재산업 등 전통산업뿐 아니라, IT, 바이오기술, 에너지기술, 환경기술 등 신성장산업에 미치는 생산유발과 기술파급효과가 큰 기술집약적 산업입니다. 또한 자동차 부품은 종류가 다양하고 부품별로 제조공정 및 기술수준 또한 상이하여, 다수의 중소기업 중심으로 산업이 형성되어 있는 특징이 있습니다.(1-2). 계열화된 시장구조자동차 산업은 거대한 자본이 투입되는 대규모 장치 산업으로 각 국가 마다 소수의 완성차 업체 위주의 과점체제를 구축하고 있습니다. 자동차 부품 업체는 소수의 완성차업체의 부품을 납품하며 수직 계열화 관계를 형성하고 있습니다. 대규모 부품기업은 자본집약적인 엔진, 변속기, 차축 등 1차 조립품을 대량 생산하고 중규모 기업은 기능부품의 중간제품과 정밀기계가공품(주조, 단조, 도금, 도장 등)을 생산하며, 소형 업체는 대규모 부품기업의 2차 하청으로 단순가공품(스프링, 나사, 와이어 등)이나 보수용 부품을 생산하는 경우가 많습니다. 다른 한편으로, 완성차 업체 입장에서 2만 여 개의 자동차 부품을 일일이 관리하기란 쉽지 않습니다. 구매계획 수립부터 발주, 재고관리까지 일련의 관리 비용은 물론이며 완성차 조립 라인운영 비용 등으로 수익성 관리에도 불리하기 때문입니다. 이에 완성차 업체는 부품업체들로 하여금 단일 부품이 아닌 결합 부품(Module)으로 공급할 것을 요구하고 있는데 부품업체로서도 단순 가공 및 조립 활동만으로는 수익성 확보에 불리하므로 부품 모듈화에 따른 매출 확대와 지속적인 연구개발, 생산성 향상을 통해수익구조 개선을 추구하고 있습니다. 이와 같이 자동차 부품산업의 시장은 완성차 업체에 종속된 구조로써 독자적인 성장의 어려움이 있는 반면, 장기간 거래의 안정성은 높은 이점이 있고 타 업체의 신규 진입이 용이치 않은 폐쇄적인 특성을 지니고 있습니다. 그러나 최근에는 해외 글로벌 부품업체들의 국내 시장 진입과 완성차의 글로벌 소싱 정책 등으로 부품업체간 경쟁이 치열해지면서 업체간 합병, 사업 양수도, 통합화 등을 통한 부품업체의 대형화 추세로 이어지고 있습니다. (2). 국내외 시장 여건 및 성장성 2021년 자동차산업 실적은 전년 대비 수출(8.6%) 증가하였으나, 내수(-8.5%), 생산(1.3%)은 감소한 것으로 잠정 집계되었습니다.[2021년 자동차산업 실적] (단위 : 만대, 억불, %) 구 분 2021년 2020년 증감률 내 수 수 출 (수출액) 생 산 부품수출(금액) 출처: 한국자동차산업협회 자동차산업은 2019년 말부터 시작된 경제침체는 2020년 초부터 COVID-19의 직격탄을 맞아 많은 기업들이 경영위기로 구조조정, 매각, M 등을 하였고 2021년, 2019년 이전 수준으로 빠른 경제회복을 기대했지만 반도체 공급 부족에 따른 생산 차질과 최근에는 지속적인 유가상승으로 회복 속도가 예상보다 다소 둔화되고 있습니다. 탈탄소화 정책 본격화 등 환경규제 강화와 전기차·수소차 보급을 장려하기 위한 인프라 도입, 신차효과, 미래차에 대한 수요 증가로 51개국에서 전기차 판매가 전년대비 46% 늘어날 것으로 예측되며, 전기차 초기구매가격을 절반 수준으로 낮추는 배터리리스(lease) 제도 도입과 지속적인 배터리 R 따른 가격인하로 전기차 수요 증가세가 더욱 가속화될 전망됩니다.이러한
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미래차로의 전환 추세는 내연기관차에 필요한 엔진, 미션 등의 관련부품을 생산하는 중소업체에게 위기상황으로 다가올 수 있으며 통폐합, 인력감축 등의 구조조정이 예상됩니다.유럽과 중국이 21년 전기차 시장을 주도했다면 올해는 미국이 가장 큰 시장이 될 것으로 예상됩니다. 바이든 정부의 Build Bac Better 정책이 시행되면서 전기차 인센티브와 충전 인프라 투자가 크게 확대될 예정이기 때문입니다. 포드, GM 등 자사가 강점을 가진 픽업트륵 시장을 목표로 신형 전기차를 다수 출시할 예정입니다. 미래형 자동차 시장에서의 생존을 위해 국내 완성차 업계는 전기차 전용 플랫폼인 E-GMP 기반의 전기차 및 파생 전기차를 포함하여 2025년까지 12개 이상의 모델을 출시하여 연 56만 대의 전기차를 판매할 계획이며, 2040년까지 글로벌 주요시장에서 제품 전 라인업의 전동화 추진하고, 2030년부터 유럽, 중국, 미국 등 핵심시장에서 단계적으로 전기차로의 라인업 변경 추진하며 인도, 러시아, 브라질 등 신흥국의 경우에도 점진적으로 전기차 보급 확대할 계획입니다. (3). 경기변동의 특성 및 계절성 (3-1). 일반경기변동과의 관계 일반적으로 자동차에 대한 수요는 경제성장률 및 고용안정세에 따라 민감하게 반응하며, 자동차는 고가의 내구소비재로 소비자의 구매형태와 소득수준 등 경기변동요인과 밀접한 관계를 가지고 있습니다. 경기 불황기에는 기업의 투자위축과 고용감소로 인해 소득수준이 줄게 되고 이에 따라 소비 여력이 줄게 됩니다. 이러한 소비둔화는 자동차 소비에 있어 다른 소비재에 비해 더 큰 영향을 미치며 구매시기를 늦추는 경향이 있습니다. 반면에 경기 회복기에는 잠재된 차량구매에 대한 욕구가 커지고 또한 구매하는 차량의 가격을 소득의 일정한 수준에 맞추려는 경향을 보이는 등 보다 적극적인 구매행태를 보이고 있습니다. 또한, 자동차에 대한 수요는 세계적으로 볼 때 경제성숙도 및 자동차 관련 산업의 발전 정도에 따라 신흥국과 선진국에서 차이가 나타납니다. 중국과 인도로 대표되는 신흥국에서는 경기변동에도 불구하고 아직 자동차 보급율이 절대적으로 낮기 때문에 차량 판매대수가 비교적 꾸준하게 증가했습니다. 반면에 미국, EU, 일본 등 선진국에서는 2008년 전세계 경제 및 무역에 커다란 영향을 미친 금융위기가 실물 경제에 영향을 미치면서 경기가 부진해지자 차량 판매대수가 급격히 감소했습니다. 더불어 지난 20여년간 경기침체를 겪어온 유럽이나 일본의 경우 오히려 2016년 차량판매 대수가 2006년 대비 감소하기까지 했습니다. 이처럼 선진국이나 자동차 보급률이 높은 국가 및 지역에서는 자동차에 대한 수요는 경기변동에 민감하게 변화하며 이에 따라 관련 자동차 부품산업도 일정부분 완성차 업체의 업황에 영향을 받고 있습니다.(3-2). 계절적 경기변동 여부 및 변동 정도 자동차 산업은 계절적 경기 변동의 영향이 없는 산업이나, 신차 출시나 기존 모델의 풀체인지가 이루어지는 경우 차량 대기 수요로 인해 동급 경쟁 차종 또는 구형 모델이 되는 기존 차종에 대한 수요는 일시 감소하는 경우가 있습니다. 그러나 이 경우 완성차 업체의 재고 관리 차원에서 구형 모델이 되는 기존 차종에 대한 특별 할인 등의 판촉행사를 통해 구매 수요를 유지하거나 타 완성차 업체에 시장을 내주지 않기 위해동급 경쟁 차종에 대한 판촉도 함께 진행하는 경우가 많아 그러한 수요 감소도 일정 부분 상쇄됩니다. 자동차 부품산업의 경우 설, 추석 등의 명절 연휴와 하계 휴가와 같이 조업이 감소하는 특정 월은 있으나 이는 전 산업에 걸쳐 공통되는 사항입니다. 다만, 완성차 업체의임단협 타결 지연에 따른 노동쟁의가 주로 여름에 발생하는데 이른 바 하투(夏鬪)가 본격화되면서 완성차 업체의 일시 조업 중단가능성에 따른 부품 업체의 매출 변동성이 존재합니다. 일반적으로 1분기의 설 연휴, 2분기의 완성차 업계의 임단협, 3분기의 추석 연휴 등에 따른 조업일수의 감소가 있으며 이 기간 생산되지 못한 완성차 물량을 4분기에 집중 생산하는 경향이 많아 4분기에 매출과 그 성과가 집중되는
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연관성을 보이고 있습니다. (4). 경쟁현황 자동차 산업은 거대한 자본이 투입되는 대규모 장치 산업이라는 특성과 고도의 안정성이 요구되는 업종으로 소수 업체 위주의 과점체제를 구축하고 있습니다. 즉, 일정 규모의 양산 설비를 구축하는 데 막대한 비용이 투입되어야 하며 진입 결정 이후 제품 출시까지 최소한 4~5년이 소요되기 때문에 막대한 자금력을 갖춘 기업이라도 진입에 성공할 가능성이 낮습니다. 이밖에 자동차 업체는 종업원이 수만 명에 이르고 협력업체가 수천 개에 달하기 때문에, 실적 부진이 장기화되는 경우에도 국민 경제에미치는 파장을 고려해 구조조정이나 조업단축에 신중할 필요가 있습니다.자동차 산업의 핵심 경쟁 요소로는 제품력과 마케팅력, 비용 경쟁력을 들 수 있습니다. 이 세 가지 요소는 시장 지배력을 강화하고 비용 절감 및 수익성을 확보하는 데 결정적인 영향을 미치는 변수입니다. 이 중 가장 중요한 제품력은 차량의 성능, 안전성, 디자인, 품질, 신기술 등 제품에 대한 만족도를 극대화시킴으로써 경쟁 우위를 가질 수 있게 해줍니다. 마케팅력은 고객이 원하는 상품 컨셉트 창출 및 신제품 출시, 광고, 판매 및 A/S망 구축 등을 매개로 고객을 적극 창출함으로써 경쟁력을 높여주게 됩니다. 비용 경쟁력은 신제품 개발 비용, 양산차 제조 생산성, 간접 인력의 생산성, 금융 비용 등을 포함하는 총체적인 비용 개념으로 가격 경쟁력과 수익성에 결정적인 영향을 미치고 있습니다. 또한, 최근 증가하고 있는 국내 완성차업체의 해외 진출 시 동반 진출을 하거나 글로벌 완성차업체의 현지구매방식 증가(Local Sourcing)에 부응하기 위한 해외 현지공장 건설에도 막대한 자본이 필요합니다. 특히 글로벌 업체와 거래하기 위해서는 해당지역에 생산공장을 가지고 있고 각 공정별 일정 수준 이상의 기술력이 있음을 증명해야 거래 적격요건이 되기 때문에 신규로 진입하기는 쉽지 않은 시장입니다. (5). 회사의 경쟁력 (5-1). 주요 목표시장당사는 자동차 부품 시장에서 구동장치와 현가장치를 주요 목표시장으로 하고 있습니다. 당사가 납품하는 구동장치는 이너레이스, 오디 클러치보스, 로터샤프트, 슬리브기어 등이 있습니다. 이 중 이너레이스 및 오디클러치보스는 국내 자동차 모델에 가장 많이 적용되는 6속 변속기용 부품이며, 로터 샤프트는 친환경자동차 부품, 슬리브기어는 수동변속기 부품 입니다. 당사가 생산하는 현가장치 중 컨트롤 암은 알루미늄으로 제작되어 철에 비해 비강도가 높은 비철금속으로 대표적인 차량 경량화 부품입니다. 당사가 국내 최초로 개발한 알루미늄 컨트롤 암은 국내 최대 규모의 생산시설을 확보하고 있으며, 현대차그룹 외에도 관계사를 통해 해외 완성차 업체에 납품하고 있습니다.[자동차 부품의 기능별 분류] 분류 주요 품목 구동장치 클러치, 차축, 변속기, 기어류, 추진축, 차동기어 현가장치 엑슬, 컨트롤 암, 현가스프링, 쇼크옵쇼버, 스테빌라이져 동력발생장치 엔진본체, 연료분사장치, 냉각 및 급유장치, 피스톤, 실린더라이너, 엔진밸브, 엔진스프링, 캬뷰레터, 라이디에이터, 오일쿨러, 크랭크, 샤프트, 밸브가이드 공조제품 에어컨, 히터 제동장치 브레이크 마스터실린터, 브레이크 부스터, 브레이크 드럼, 브레이크 슈, 브레이크 라이닝, ABS 조향장치 스티어링 휠, 스티어링 샤프트, 기어박스, 타이로드, 넉클, 컬럼 전장부품 램프류, 스위치류, 전압조절기, 스파크플러그, 발전기, 점화코일, 배전반, 하니스, 스타터모터, DC모터, 복합계기, 자동차 전자제어장치 차체부품 범퍼, 필러류, 패널류, 내장재, 차량유리 등 기타요소부품 고무벨트, 오일씰, 방진고무류, 베어링, 배터리 출처: 키스라인(5-2). 회사의 영업활동 당사 는 자동차 부품 중 구동장치 및 현가장치를 생산하여 완성차 업체에 납품하는 사업을 영위하며, 주요 고객사는 현대/기아자동차, 현대 모비스, 현대트랜시스, 현대위아 등 현대/기아자동차와 그의 계열사 입니다. 2021년 누적 구동부문 53%, 현가부문 46% 및 기타매출 일부로 구성되며, 신규 사업으로 볼스크류 등을 발굴하여
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사업화하고 있습니다. 최근 승차감 개선 및 연비향상을 중심으로 하는 자동차 산업의 변화에 맞추어 현대차그룹의 영업정책도 변화하고 있으며, 이에 따른 자동차 부품업체의 생산부문의 변화도 함께 진행되고 있습니다. 그 결과 당사는 현대차그룹의 변화를 반영하여 당사의 주력 생산품인 알루미늄 컨트롤 암이 차량 경량화 부품 수요 증가에 따라 납품물량이 증가하고 있는 추세이며, 6속 변속기 부품에서 8속 변속기 및 CVT 생산을 늘리고 있는 추세입니다. 차종별로 상세히 보면 경쟁차종인 도요타 캠리(17년 출시, CVT 및 8단), 혼다 어코드(18년 출시, CVT/8단/10단)으로 6속 차종이 보기 힘들어 지고 있습니다. 이로 인하여 현대차그룹에서도 신형 소나타 경우 6속(국내용) 및 8속(해외 및 고급사양) 변속기를 적용해 출시하고 있습니다. 당사의 주요 제품인 6속 부품의 매출 감소가 예상되지만 이미 7속, 8속 부품 생산 기술을 보유하고 있으며, 타사에서 미 개발 중인 볼스크류 등 신제품을 선행 개발해, 듀얼클러치 미션용 볼스크류를 해외경쟁사와 경합하여 납품 계약에 성공했고, 2019년에는 이클러치용 볼스크류의 납품 계약체결, 2020년에는 EV감속기용 볼스크류 납품계약을 진행해 매출 다각화를 통한 매출 증대를 기대하고 있습니다. (5-3). 회사의 생산활동당사는 아래와 같이 울산, 밀양, 서산 3곳의 생산공장과 종속회사인 센트랄디티에스의 대구 공장에서 생산활동을 하고 있습니다.[공장별 제품 생산 현황] 구분 공장 현황 울산공장 가공, 열처리, 조립라인을 갖추고 있으며 주요제품으로 볼스크류, 엑슬, 이너레이스 외 제품을 생산 밀양공장 알루미늄 열간단조 라인(1,600ton, 2,500ton, 4,000ton, 6,300ton)을 보유하며 컨트롤 암 제품을 생산 서산공장 자동변속기 부품(전륜 6속, 후륜 8속, 하이브리드, 전륜 8속) 및 친환경차관련 부품을 생산하며 주요제품으로 이너레이스, 오디 클러치보스, 로터샤프트 외 제품을 생산 대구공장(센트랄디티에스) 4륜구동 및 후륜구동 자동차에 적용되는 프로펠라샤프트(Propeller shaft) 제품을 생산 당사의 울산공장 및 서산공장은 지리적으로 고객사에 인접해 있는 공장입니다. 울산공장은 현대자동차, 현대모비스, 현대글로비스에 직납하기 좋으며, 고객의 요구에 언제든지 대응가능하고 물류비를 줄일 수 있는 공장입니다. 서산공장의 경우 현대트랜시스(현대파워텍 및 현대다이모스 합병) 에 직납하기 유리한 공장입니다. 서산공장 매출액의 56%가 현대트랜시스에 집중되어 있어 고객사 납품 시 물류비를 절약할 수 있으며 고객의 요 구에 즉시 대응할 수 있는 공장입니다. 밀양공장은 고객사와의 지리적인 관계보다는 프레스 기계의 특수성으로 인해서 밀양시 초동면에 위치해 있습니다. 프레스의 경우 소음 및 진동이 강하기 때문에 도심에 위치하기 힘들며 소음문제를 해결해 줄 수 있는 공장이라 판단되어 밀양시 초동면에 위치하게 되었습니다. 대구공장은 당사의 센트랄디티에스의 공장으로 4륜구동 및 후륜구동 자동차에 적용되는 프로펠라샤프트(Propeller shaft) 제품을 생산 납품하는 공장입니다. (5-4). 신규사업 등의 내용 및 전망 자동차용 볼스크류를 국내 최초로 국산화하여 국내외 완성차 및 자동차 부품 업체에 납품 중입니다. 현재 독일 자동차 부품회사가 국내시장을 독점하고 있기에 동일한 품질 및 성능을 기반한 가격경쟁력으로 시장점유율을 높여 나갈 계획이며, 어려운 경영환경에 대비하여 기술적 경쟁력을 축척하기 위해 지속적인 연구개발을 하고 있습니다. 당사에서는 2011년부터 2017년까지 볼스크류에 대한 선행연구를 진행해 왔으며, 2018년 변속기 기어엑츄에이터용 볼스크류 납품 계약을 시작으로 2025년까지 볼스크류 사업 확대를 위해 로드맵 총 3단계를 순차적으로 추진 중입니다. 먼저 1단계는 친환경 전기차 구동 장치에 들어가는 자동차 변속기 부품 6종을 2022년까지 개발을 진행하면서 설계/해석/가공/측정 분야와 성능/신뢰성 검증 및 품질관리부문에 기술력을 체계적으로 축적하여 순차적으로
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양산을 하고, 2단계로는 축적된 기술력을 바탕으로 볼스크류 사업 영역을 확대하기 위해 고객 요구사양에 즉각적으로 대응 가능한 프로세스와 핵심기술 표준화을 구축하여 조향/제동/현가장치 분야로 볼스크류 사업확대를 계획하고 있습니다. 3단계는 볼스크류에 대한 수익성 강화를 목표로 볼스크류 모듈화 및 시스템을 연구 개발하여 전동 댐퍼와 같은 현가 장치 및 휴먼 로봇 및 항공 분야까지 사업을 진출할 계획입니다. 다. 사업부문별 재무정보 (단위 : 백만원) 사업부분 자산총계 부채총계 매출액 당기순손익 총포괄손익 자동차부품제조 *당사는 자동차부품제조사업을 주된사업으로 영위하고 있습니다. 라. 신규사업 진행사항- 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결회사는 2011년말 구 대우자동차판매의 회생절차 과정에서 버스판매 부문을 분할하여 신설된 회사로 국내 버스판매 사업과 정비사업, 렌터카 사업 등을 영위하다가 금년초 다임러 트럭 코리아와 제휴하여 벤츠스프린터 판매 사업을, 하반기부터는 버스완성차와 부품의 수출 등을 시작하였습니다. 국내 버스판매사업은 자일대우버스(주)와 체결한 총판계약에 의거하여 중대형 버스 및 소형버스(레스타)를 매입하여 국내시장에 판매(상품매출)하고 있으며 특히, 코로나19 영향에 따라 국내 관광시장 위축으로 전년 및 금년의 경우 버스 판매량이 급감하였습니다. 또한, 2021년초부터는 다임러 트럭 코리아의 스프린터 바디빌더 사업에 참여하여 스프린터 밴을 컨버젼(특장)하여 소비자에게 판매(제품매출)하고 으며, 과거 수십년간 쌓아온 영업 노하우 및 지역 네트워크로 축적된 판매 분석 시스템, 빅데이터를 적극활용하여 타겟 특성에 맞춘 다양한 컨버젼의 스프린터를 지속적으로 선보일 예정입니다. 정비사업은 전국 11개 직영 정비법인을 통하여 쉐보레 지정 정비센터 운영 및 수입차 지정 정비 등이 가능한 종합 정비센터를 운영(정비매출)하고 있습니다. 아울러, 전국 7개 지점 약 500여대 규모의 렌터카를 보유중이고 법인사업자 및 개인 대상 장/단기 렌트 사업을 영위(용역매출)하고 있습니다. 이외 연결회사가 보유중인 빌딩 및 자동차 출고하치장에서 부동산 임대사업도 하고 있습니다. 연결회사의 제11기 매출액은 128,188백만원이며 부분별 비중은 2. 주요 제품 및 서비스이 매출액 비중을 참조하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요제품, 서비스 등의 내용 가. 주요상품(제품) - 중대형버스 / 소형버스 - A/S부품 나. 주요서비스 - 자동차정비 (주고객 : 쉐보레자동차) - 부동산임대 다. 매출액 비중 (단위 : 백만원) 구분 2021년 2020년 2019년 상품매출액 제품매출액 정비매출액 용역매출액 임대매출액 기타매출액 계 3. 원재료 및 생산설비 생산 및 설비(유형자산 및 투자부동산)에 관한 사항은 아래와 같습니다. 1. 유형자산 순장부금액의 변동내역 (단위: 백만원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 계 기초 순장부금액 연결범위변동 취득 처분 대체(*) 외화환산차이 감가상각비 기말 순장부금액 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 계 기초 순장부금액 취득 처분 대체(*) 감가상각비 기말 순장부금액 (*) 당기 중 유형자산 장부가액 20,398백만원(전기 67,652백만원)을 매각예정 비유동자산으로 대체 하였습니다.또한, 당기 중 사용목적 변경에 따라 투자부동산 장부가액 5,485백만원(전기: (-)3,419백만원)을 유형자산으로 대체하였습니다. 2. 투자부동산의 상세내역 (단위: 백만원) 구분 토지 건물 구축물 계 기초 순장부금액 취득 대체(*) 투자부동산상각비 기말 순장부금액 구분 토지 건물 구축물 계 기초 순장부금액 취득 대체(*) 투자부동산상각비 기말 순장부금액 (*) 당기 중 사용목적 변경에 따라 투자부동산 장부가액 5,485백만원(전기: (-)3,419백만원)을 유형자산으로 대체하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 매출형태별 실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제 11 기 제 10 기 제 9 기 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비 율 상품매출액 제품매출액 정비매출액 용역매출액 임대매출액 기타매출액 합 계 판매경로 및 판매방법 가. 판매조직 211231 조직도.jpg 211231 조직도 나. 판매경로 211231 판매경로.jpg 211231 판매경로 다. 판매방법 및 조건 1) 현금판매 2) 할부판매 3) 할부금융할부판매 3. 판매전략 가. 신제품 개발을 통한 경쟁력 배양 버스 판매 체제 구축 - 국내외 시장변화에 대한 적절한 대응 나. Market Share 확대를 위한 Marketing 전개 - 회사 이미지 개선 Program 전개 - 혁신적인 A/S System 구축을 통한 고객 신용 확보 다. 유통구조의 선진화 - 거점효율의 극대화 - 거점의 표준화 및