chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
해태제과식품 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

아이스크림사업부문의 영업을 중단영업으로 분류하였습니다. 상기 2019년 재무정보는 비교표시되는 재무제표를 소급 재작성한 것으로 기 공시된 2019년 사업보고서의 재무정보와 차이가 있습니다. 당사의 건과부문은 제과시장 성장세 둔화에도 인기 브랜드의 안정적인 수요기반, 지속적인 신제품 출시 등으로 점진적인 성장세를 이어왔습니다. 2015년 허니시리즈의 판매호조로 유통업체에 대한 교섭력 강화 등이 나타났고 건과부문을 중심으로 뚜렷한 매출 증가세가 나타났습니다. 2016년 하반기 이후 신제품 매출 감소와 이에 따른 고정비 부담 증가, 할인행사 재개에 따른 유통점 수수료 확대 등으로 수익성이 저하되었습니다. 냉동식품부문은 냉동만두를 주력으로 판매하고 있으나 2017년 이후 현재에 이르기까지 경쟁사의 마케팅 확대 및 과다 경쟁으로 매출감소 및 수익성 하락을 기록하고 있습니다.하지만, 2020년 중 과당경쟁으로 영업손실이 발생하던 아이스크림 사업부를 물적분할한 후 매각하여 수익성을 개선하였고, 코로나19로 가공식품 전반의 수요가 확대되어 2020년 연결기준 매출액은 5,639억원으로 2019년 5,393억원보다 4.6% 증가한 수준을 기록하였으며, 영업이익 또한 2020년 연결기준 339억원으로 2019년의 278억원에 비해 21.9% 증가하였습니다.2021년의 경우, 연결기준 매출액은 전년도와 비슷한 수준을 기록하였으나 천안공장 화재로 인한 화재복구비 약 92억원 및 빙과업체 담합 관련 공정거래위원회 과징금 약 153억원이 기타영업외비용에 반영되어 당기순손실 28억원이 발생한 바 있습니다. 그러나 현재는 빙과부문은 매각을 통해 2022년 1분기 연결기준 영업이익 55억원 및 분기순이익 27억원을 기록하여 순이익이 흑자 전환이 되었습니다. [당사 영업수익성 지표(별도기준)] (단위 : 백만원) 구 분 2022년 1분기 2021년 2020년 2019년 2018년 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 기타영업외수익 기타영업외비용 금융수익 금융원가 당기순이익(손실) 매출총이익률 영업이익률 당기순이익률 자료 : 당사 연도별 사업보고서 및 2022년 1분기보고서 주) 2020년 1월 1일을 분할기일로 아이스크림 사업부문이 분할되어 해태아이스크림주식회사로 법인이 신설되었으며, 2020년 10월 5일자로 해태아이스크림 주식회사의 지분 100%에 관한 일체의 권리와 의무가 양수인 (주)빙그레에 매각이 완료되었습니다. 이에 당 사는 아이스크림사업부문의 영업을 중단영업으로 분류하였습니다. 상기 2019년 재무정보는 비교표시되는 재무제표를 소급 재작성한 것으로 기 공시된 2019년 사업보고서의 재무정보와 차이가 있습니다. 당사의 별도기준 2022년 1분기 매출액은 1,406억원으로 전년 동기 매출액 1,388억원보다 약 18억원 증가했습니다. 영업이익은 2022년 1분기 별도기준 55억원으로 전년 동기 영업이익 92억원에 비해 37억원 하락하였는데 이는 원재료 가격 상승으로 인한 매출원가 상승에 기인하 며 상기 언급한 바와 같이 제품 가격 인상으로 인해 개선될 예정입니다. 당사의 연 매출액은 2015년 이후 허니버터칩 등 신제품의 판매 호조로 매출규모가 7천억원대 후반으로 크게 증가했습니다. 하지만 2020년 중 매출액 중 22.5%를 차지하던 아이스크림 사업부 물적분할로 인해 2019년 이후 매출액은 5천억원 대로 감소하였으나, 수익성은 개선되었습니다. 제과산업은 성장성은 낮으나 대외 변수에 대한 경기민감도가 상대적으로 낮은 모습을 보이기 때문에 안정적인 매출규모를 유지할 수 있을 것으로 판단됩니다. 장기적인 경기침체, 업계간의 경쟁 심화 및 주수요층인 유소년의 인구 감소로 인해 제과부문의 전체 매출시장 성장 둔화가 예상됩니다. 이에 따라 당사는 점진적인 매출신장과 할인율 억제, 수익개선제품 등을 통해 대내적으로 시장점유율의 유지와 수익성을 개선할 계획입니다. 당사는 제과, 식품 등의 포트폴리오를 구축하여 안정적인 성장을 추구하고 있으며, 다양한 수익성 개선활동을 추진하고 있습니다. 다만, 향후 영업상황악화, 예상하지
해태제과식품 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

못한 사건 발생 등 다양한 이유로 당사의 수익성은 악화될 수도 있으니 이점 유의하시기 바랍니다. (주10) 정정 후 가. 영업성과 관련 위험 당사의 연 매출액은 2015년 이후 허니버터칩 등 신제품의 판매 호조로 매출규모가 7천억원대 후반으로 크게 증가했습니다. 하지만 2020년 중 매출액 중 22.5%를 차지하던 아이스크림 사업부 물적분할로 인해 2019년 이후 매출액은 5천억원 대로 감소하였으나, 수익성은 개선되어 2020년 연결기준 매출액은 5,639억원, 영업이익은 339억원으로 전년 대비 각각 4.6%, 21.9% 증가하였습니다. 아이스크림 사업부 분할 및 매각 사항이 증권신고서 제출일 현재 당사의 수익성에 미치는 위험요소는 제한적인 것으로 판단 되나, 이와 같은 당사 영위사업의 변동이 향후 사업전망 등 당사의 영업현황에 미치는 유불리 및 규모를 현재 시점에서 정확히 판단하기는 어려운 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 이후 2021년의 경우, 연결기준 매출액은 전년도와 비슷한 수준을 기록하였으나 천안공장 화재로 인한 화재복구비 약 92억원 및 빙과업체 담합 관련 공정거래위원회 과징금 약 153억원이 기타영업외비용에 반영되어 당기순손실 28억원이 발생 한 바 있습니다. 그러나 이는 일회성 자금 유출이며 현재 당사의 수익성에 영향을 미치지 않아 2022년 1분기 연결기준 영업이익 55억원 및 분기순이익 27억원을 기록하여 순이익은 다시 흑자 전환되었습니다. 당사는 제과, 식품 등의 포트폴리오를 구축하여 안정적인 성장을 추구 하고 다양한 수익 성 개선활동을 추진하고 있으 나 향후 영업상황악화, 예상하지 못한 사건 발생 등 다양한 이유로 당사의 수익성은 악화 될 수 도 있으니 이점 유의하시기 바랍니다. 당사는 과자(건과), 식품(만두 등)을 제조, 판매하는 사업을 영위하고 있습니다. 당사의 주요 영업수익성 지표는 아래와 같습니다. [당사 영업수익성 지표(연결기준)] (단위 : 백만원) 구 분 2022년 1분기 2021년 2020년 2019년 2018년 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 금융수익 금융원가 기타영업외수익 기타영업외비용 관계기업투자 및 공동지배기업투자손익 당기순이익(손실) 매출총이익률 영업이익률 당기순이익률 자료 : 당사 연도별 사업보고서 및 2022년 1분기보고서주) 2020년 1월 1일을 분할기일로 아이스크림 사업부문이 분할되어 해태아이스크림주식회사로 법인이 신설되었으며, 2020년 10월 5일자로 해태아이스크림 주식회사의 지분 100%에 관한 일체의 권리와 의무가 양수인 (주)빙그레에 매각이 완료되었습니다. 이에 당 사는 아이스크림사업부문의 영업을 중단영업으로 분류하였습니다. 상기 2019년 재무정보는 비교표시되는 재무제표를 소급 재작성한 것으로 기 공시된 2019년 사업보고서의 재무정보와 차이가 있습니다. (삭제) [당사 영업수익성 지표(별도기준)] (단위 : 백만원) 구 분 2022년 1분기 2021년 2020년 2019년 2018년 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 기타영업외수익 기타영업외비용 금융수익 금융원가 당기순이익(손실) 매출총이익률 영업이익률 당기순이익률 자료 : 당사 연도별 사업보고서 및 2022년 1분기보고서 주) 2020년 1월 1일을 분할기일로 아이스크림 사업부문이 분할되어 해태아이스크림주식회사로 법인이 신설되었으며, 2020년 10월 5일자로 해태아이스크림 주식회사의 지분 100%에 관한 일체의 권리와 의무가 양수인 (주)빙그레에 매각이 완료되었습니다. 이에 당 사는 아이스크림사업부문의 영업을 중단영업으로 분류하였습니다. 상기 2019년 재무정보는 비교표시되는 재무제표를 소급 재작성한 것으로 기 공시된 2019년 사업보고서의 재무정보와 차이가 있습니다. 당사의 건과부문은 제과시장 성장세 둔화에도 인기 브랜드의 안정적인 수요기반, 지속적인 신제품 출시 등으로 점진적인 성장세를 이어왔습니다. 2015년 허니시리즈의 판매호조로 유통업체에 대한 교섭력 강화 등이 나타났고 건과부문을 중심으로 뚜렷한 매출 증가세가 나타났습니다. 2016년
해태제과식품 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

하반기 이후 신제품 매출 감소와 이에 따른 고정비 부담 증가, 할인행사 재개에 따른 유통점 수수료 확대 등으로 수익성이 저하되었습니다. 냉동식품부문은 냉동만두를 주력으로 판매하고 있으나 2017년 이후 현재에 이르기까지 경쟁사의 마케팅 확대 및 과다 경쟁으로 매출감소 및 수익성 하락을 기록하고 있습니다 이후 당사는 2019년 10월 16일 이사회를 열어 과당경쟁으로 영업손실이 발생하던 당사의 아이스크림 사업부를 분할하여 신설법인 해태아이스크림(주)를 설립하기로 결의하였으며, 2019년 11월 28일 주주총회 승인 후 2020년 1월 1일을 분할기일로 하여 2020년 1월 2일 분할등기로 종료되었습니다. 본건 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할 방식으로 진행됨에 따라 본건 분할 전ㆍ후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율의 변동은 없었으며 분할 자체로 인해 연결재무제표 상에 미치는 영향은 없었습니다. [분할재무상태표] (단위 : 백만원) 과목 분할전 분할후 분할되는 회사 신설회사 자산 Ⅰ. 유동자산 1. 현금 및 현금성자산 2. 매출채권 및기타채권 3. 재고자산 4. 기타유동자산 Ⅱ. 비유동자산 1. 기타금융자산 2. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 3. 유형자산 4. 영업권 및 무형자산 5. 투자부동산 6. 기타비유동자산 자산총계 부채 Ⅰ. 유동부채 1. 매입채무 2. 미지급금 3. 단기차입금 및 사채 4. 기타유동부채 Ⅱ. 비유동부채 1. 장기차입금및사채 2. 기타비유동부채 3. 확정급여부채 부채총계 자본 Ⅰ. 자본금 Ⅱ. 자본잉여금 Ⅲ. 기타자본 Ⅳ. 기타포괄손익누계액 Ⅴ. 이익잉여금 자본총계 자료 : 2019.10.16 당사 Dart 보고서 주1) 상기 재무제표는 2019년 6월 30일 기준일로 분할되는 회사의 대차대조표상 장부가액을 기초로 작성된 분할 결정 주요사항보고서 상의 금액입니다. 주2) 상기 금액은 초기 운전자본 명목의 현금및현금성자산과 영업권에 대한 잠정적 추정금액을 가정하여 작성된 것입니다. 주3) 분할대상부문과 관련된 매입채무 및 미지급금을 승계하되, 2020년 1월 3일까지 결제되는 매입채무와 미지급금은 승계되지 않는 것으로 하였습니다. 또한 당사는 현금유동성 확보, 재무구조 개선 및 과자공장 효율성 제고를 목적으로 2020년 3월 31일 이사회결의를 통해 해태아이스크림 주식회사의 주식회사의 지분(100%)를 주식회사 빙그레에게 양도하는 주식매매계약을 체결하였으며, 2020년 10월 05일 1,325억원에 해태아이스크림(주) 지분 100%를 양도하였습니다. [타법인 주식 및 출자증권 양도결정] 1. 발행회사 회사명 해태아이스크림주식회사 국적 대한민국 대표자 김경호 자본금(원) 회사와 관계 계열회사 발행주식총수(주) 주요사업 아이스크림 제조 및 판매 2. 양도내역 양도주식수(주) 양도금액(원)(A) 총자산(원)(B) 총자산대비(%)(A/B) 자기자본(원)(C) 자기자본대비(%)(A/C) 3. 양도후 소유주식수 및 지분비율 소유주식수(주) 지분비율(%) 4. 양도목적 현금유동성 확보, 재무구조 개선 및 과자공장 효율성 제고 5. 양도예정일자 2020년 10월 05일 6. 거래상대방 회사명(성명) 주식회사 빙그레 자본금(원) 주요사업 우유처리가공 및 동제품 판매업 본점소재지(주소) 경기도 남양주시 다산순환로 45 (다산동) 회사와의 관계 7. 거래대금지급 1) 매매대금 : 금132,500,000,000원2) 계약금 (2020.03.31) : 금14,000,000,000원3) 잔금지급일 : 2020년 10월 05일 8. 외부평가에 관한 사항 외부평가 여부 예 - 근거 및 사유 1. 근거 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 및 동법시행령 제171조에 따라 금융위원회에 제출하는 주요사항보고서의 첨부자료로 사용될 목적2. 사유 : 주식양수도거래의 적정성을 판단하기 위한 참고자료 외부평가기관의 명칭 한울회계법인 외부평가 기간 2020년 03월 13일 ~ 2020년 03월 31일 외부평가 의견 당 법인은 본 업무를 수행함에 있어
해태제과식품 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

한국공인회계사회가 제정한"가치평가서비스 수행기준(2008.8)" 및 금융감독원이 제정한 "외부평가업무 가이드라인(2009.6)"을 준수하였습니다.당 법인은 평가대상회사의 주식가치 평가를 위하여 현금흐름할인법(DCF: Discounted Cash Flow Method)을 적용하였습니다. 본 의견서에 기술된 당 법인의 분석에 기초한 결과, 평가기준일 현재 평가대상회사의 주식가치 평가액은 136,976백만원에서 145,605백만원의 범위에 있을 것으로 산출되었으며, 양도 예정가액 140,000,000,000원은 중요성의 관점에서 부적정하다고 판단할 만한 근거가 발견되지 아니하였습니다. 9. 이사회결의일(결정일) 2020년 03월 31일 - 사외이사참석여부 참석(명) 불참(명) - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 참석 10. 공정거래위원회 신고대상 여부 미해당 11. 풋옵션 등 계약 체결여부 아니오 - 계약내용 자료 : 2020.03.31 당사 Dart 보고서 및 2020.09.29 당사 Dart (정정)보고서주1) 발행회사 관련정보는 해당 주요사항보고서 제출일 기준으로 작성되었습니다.주2) 양도내역의 총자산 및 자기자본은 2019.12.31 연결재무상태표 기준으로 작성되었습니다. 매출액 중 22.5%를 차지하던 아이스크림 사업부가 물적분할 및 매각되면서 이후 매출액은 5천억원 대로 감소하였으나, 기대효과를 실현하여 수익성은 개선된 모습을 보였습니다. 더불어 코로나19로 가공식품 전반의 수요 확대와 맞물려 2020년 연결기준 매출액은 5,639억원으로 2019년 (중단사업부문 제외 기준) 5,393억원보다 4.6% 증가한 수준을 기록하였으며, 영업이익 또한 2020년 연결기준 339억원으로 2019년의 278억원에 비해 21.9% 증가하였습니다. 아이스크림 사업부 분할 및 매각 사항이 증권신고서 제출일 현재 당사의 수익성에 미치는 위험요소는 제한적인 것으로 판단되나, 이와 같은 당사 영위사업의 변동이 향후 사업전망 등 당사의 영업현황에 미치는 유불리 및 규모를 현재 시점에서 정확히 판단하기는 어려운 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 이 후 2021년의 경우, 연결기준 매출액은 전년도와 비슷한 수준을 기록하였으나 천안공장 화재로 인한 화재복구비 약 92억원 및 빙과업체 담합 관련 공정거래위원회 과징금 약 153억원이 기타영업외비용에 반영되어 당기순손실 28억원이 발생한 바 있습니다. 그러나 이는 일회성 자금 유출이며 현재 당사의 수익성에 영향을 미치지 않아 2022년 1분기 연결기준 영업이익 55억원 및 분기순이익 27억원을 기록하여 순이익은 다시 흑자 전환되었습니다. 별도기준으로는 2022년 1분기 매출액은 1,406억원으로 전년 동기 매출액 1,388억원보다 약 18억원 증가했습니다. 영업이익은 2022년 1분기 별도기준 55억원으로 전년 동기 영업이익 92억원에 비해 37억원 하락하였는데 이는 원재료 가격 상승으로 인한 매출원가 상승에 기인하 며 상기 언급한 바와 같이 제품 가격 인상으로 인해 개선될 예정입니다. 장기적인 경기침체, 업계간의 경쟁 심화 및 주수요층인 유소년의 인구 감소로 인해 제과부문의 전체 매출시장 성장 둔화가 예상됩니다. 이에 따라 당사는 점진적인 매출신장과 할인율 억제, 수익개선제품 등을 통해 대내적으로 시장점유율의 유지와 수익성을 개선할 계획입니다. 당사는 제과, 식품 등의 포트폴리오를 구축하여 안정적인 성장을 추구하고 있으며, 다양한 수익성 개선활동을 추진하고 있습니다. 다만, 향후 영업상황악화, 예상하지 못한 사건 발생 등 다양한 이유로 당사의 수익성은 악화될 수도 있으니 이점 유의하시기 바랍니다. (주11) 추가 기재 나. 공정거래위원회 과징금 부과 관련 위험 공정거래위원회는 2022년 2월 17일 당사 등 8개 회사에 대해 아이스크림 판매·납품 가격 및 아이스크림 소매점 거래처 분할 등의 부당한 공동행위에 대하여 시정명령과 함께 과징금을 부과하고, 이 중 2개사는 검찰에 고발하기로 결정 하였습니다. 공정거래위원회는 당사에 153억원의 과징금을 부과하 였으며 당사는 과징금
해태제과식품 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

납부 완료 및 해당 비용을 2021년 잡손실 항목으로 영업외비용 항목에 반영 하였습니다. 이는 2021년 당사 연결기준 영업이익에 약 58.8%에 해당하는 규모 로 2021년 당기 손익에 부정적 영향 을 미 친 바 있습니다. 다만, 금번 과징금에 따른 자금소요는 일회성 자금 유출이며, 당사는 현재 빙과 사업을 영위하고 있지 않은 바 추후 당사에 미칠 재무적 영향은 미미할 전망 입니다. 또한, 당 사 는 공정거래위원회를 상대로과징금 납부 명령 취소 행정소송을 진행중이며 증권신고서 제출일 현재 기준 2심 계류 중에 있 습니다 당사는 윤리경영 방침을 강화하여 향후 유사한 사유로 과징금이 부과되지 않도록 노력 중에 있으나, 그럼에도 불구하고 향후 이와 유사한 제재가 발생한다면, 평판 악화 등으로 당사 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 과징금 부과 금액에 따라 당사의 재무상태에도 악영향 을 줄 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 공정거래위원회는 2022년 2월 17일, 2016년 2월 15일부터 2019년 10월 1일까지의 기간 동안 아이스크림 판매·납품 가격 및 아이스크림 소매점 거래처 분할 등의 부당한 공동행위에 대하여 롯데지주(주), 롯데제과(주), 롯데푸드(주), (주)빙그레 및 당사 등 5개 빙과류 제조 · 판매사업자 및 (주)삼정물류, (주)태정유통, (주)한미유통 등 3개 유통사업자에 대해 시정명령과 함께 과징금을 부과하고, 이 중 (주)빙그레 및 롯데푸드(주) 2개사는 검찰에 고발하기로 결정하였습니다. 당사는 공정거래위원회로부터 153억원의 과징금을 부과받았으 며, 해 당 공시의 내용은 다음과 같습니다. [과징금 부과 관련 공시내용] 1. 벌금 등 부과내역 종류 과징금 부과금액(원) 납부기한 2022년 5월 2일 자기자본(원) 자기자본대비(%) 대규모법인여부 미해당 2. 부과기관 공정거래위원회 3. 부과사유 6개 빙과류 제조ㆍ판매사업자 및3개 유통사업자의 부당한 공동행위에대한 건 4. 향후대책 - 공정거래위원회 의결서를 신중히검토한 후 대응여부를 결정할 계획입니다 5. 확인(통지서접수)일자 6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 - 상기 '1.자기자본(원)은 2020.12.31 연결재무제표 기준 자본총계 금액입니다.- 상기 '3.부과사유에 기재된 빙과류 사업은 2020년 10월 5일 매각 완료되었습니다.- 상기 '5.확인(통지서접수)일자'는 당사기준 의결서 수령일입니다. ※관련공시 자료 : 2022.02.16 당사 Dart 보고서 당 사는 공정거래위원회로부터 부과받은 153억원의 과징금을 납부 완료하였으며. 해당 비용을 2021년 잡손실 항목으로 영업외비용 항목에 반영 하였습니다. 해당 비용은 2021년 당사 연결기준 영업이익에 약 58.8%에 해당하는 규모로, 2021년 당기 손익에 부정적 영향을 미쳤습니다. 다만, 금번 과징금에 따른 자금소요는 일회성 자금 유출이며, 당사는 현재 빙과 사업을 영위하고 있지 않은 바 추후 당사에 미칠 재무적 영향은 미미할 전망 입니다. 또한, 당 사 는 공정거래위원회를 상대로 과징금 납부 명령 취소 행정소송을 진행중이며 증권신고서 제출일 현재 기준 2심 계류 중에 있 습니다. 당사는 윤리경영 방침을 강화하여 향후 유사한 사유로 과징금이 부과되지 않도록 노력 중에 있으나, 그럼에도 불구하고 향후 이와 유사한 제재가 발생한다면, 평판 악화 등으 로 당사 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 과징금 부과 금액에 따라 당사의 재무상태에도 악영향 을 줄 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. (주12) 추가 기재 다. 천안공장 화재(2021년 3월 발생)가 당사에 미치는 영향 2021년 3월 23일 충남 천안시 성거읍에 있는 당사의 공장에서 화재가 발생 한 바 있습니다. 해당 화재와 관련하여 인명피해는 발생하지 않 았고 해당 사고를 적기에 수습코자 노력하여 사고 후 약 3개월만인 2021년 6월말부터 생산이 재개되었으나 2021년 중 화재복구비 92억원, 유형자산 폐기손실 25억원 및 유형자산 손상차손 12억원 등 을 기타영업외비용으로 인식 하였습니다.
해태제과식품 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

증권신고서 제출일 현재 해당 사고로 인한 피해추산액은 최종 확정되지 않았지만, 2021년 중 KB손해보험으로부터 가도보험금 150억원을 수령하였습니다. 천안공장 화재와 관련하여 당 사가 원고 및 피고에 해당되는 소송의 결과는 증권신고서 제출일 현재 예상할 수 없으나, 당사의 재무구조에 중대한 영향을 미치지는 않을 것으로 예상 됩니다. 해 당 화재에 대해 당사 또는 당사 임직원의 과실에 의한 것은 아닌 건으로 판단되나, 본건 화재 발생 이후 당사는 화재로 인한 인적, 물적 피해 가능성에 대하여 보다 높은 수준의 경각심을 가지고 대응해 나가고 있으며, 당사 임직원뿐만 아니라 협력업체 인력에 대해서도 전방위적으로 화재 예방 교육을 강화 하고 있으니 참고하여 주시기 바랍니다. 2021년 3월 23일 충남 천안시 성거읍에 있는 당사의 공장에서 화재가 발생한 바 있습니다. 해당 화재와 관련하여 인명피해는 발생하지 않았습니다. 천안공장 화재로 인하여 당사가 공시한 생산 중단 내역은 아래와 같습니다. [생산중단 관련 공시] 1. 생산중단분야 해태제과식품(주) 천안공장 2. 생산중단내역 생산중단 분야의 매출액(원) 최근매출액(원) 매출액대비(%) 대규모법인여부 미해당 3. 생산중단내용 천안공장 껌,초콜릿 제품 일부 4. 생산중단사유 천안공장 內 제품창고 화재로 인한 생산중단 5. 향후대책 1.현재 사고수습에 만전을 기하고 있습니다.2.조속한 복구를 위해 최선을 다하겠습니다. 6. 생산중단영향 비축물량을 활용한 제품공급과 조속한 복구로 생산중단에 대한 영향은 미미할 전망입니다. 7. 생산중단일자 8. 생산재개예정일자 9. 이사회결의일(결정일) - 사외이사 참석여부 참석(명) 불참(명) - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 10. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 1.상기 생산중단분야의 매출액과 최근매출액은 2020년 연간 연결재무제표 기준 매출액입니다. 당사가 예상하는 생산재개까지의 소요기간은 약 1개월이며, 2020년 생산중단분야의 1개월 매출액은 약 48억 이오니 참고바랍니다.2.당사는 재산, 영업손실 등에 관한 보험을 가입하고 있습니다.3.현재 사고원인 등을 조사 중에 있으며, 생산재개예정일 및 기타 변동사항등은 추후 재공시하도록 하겠습니다. ※ 관련공시 자료: 당사 Dart 보고서 당사는 해당 사고를 적기에 수습코자 노력하였으며 사고 후 약 3개월만인 2021년 6월말부터 생산이 재개되었습니다. 증권신고서 제출일 현재 해당 사고로 인한 피해추산액은 최종 확정되지 않았지만, 2021년 중 KB손해보험으로부터 가도보험금 150억원을 수령하였습니다. 해당 공장은 재산 및 영업손실 등에 관한 보험에 가입되어 있으며, 피해금액 확정 시 보험사로부터 추가 보험금을 수령할 예정입니다. 한편 당사는 천안 공장 화재를 주된 사유로 하여 2021년 중 화재복구비 92억, 유형자산 폐기손실 25억원 및 유형자산 손상차손 12억원 등 을 기타영업외비용으로 인식하였습니다. [기타영업외비용 내역] (단위 : 천원) 과 목 2021년 2020년 기타지급수수료 유형자산폐기손실 유형자산손상차손 외환차손 외화환산손실 기부금 기타의대손상각비 무형자산손상차손 잡손실(*) 합 계 자료: 당사 2022년 1분기보고서 (*) 천안공장 화재로 인한 화재복구비 9,155백만원과 공정위 과징금 15,305백만원이 반영되었습니다. 천안공장 화재와 관련하여 증권신고서 제출일 현재 당사(원고)는 CJ대한통운 외 2명(피고)에 대하여 소송가액 50억원 규모의 손해배상 소를 제기하여 1심 진행 중에 있으며, 미쓰이스미토모 보험사(원고)는 CJ대한통운 및 당사 등(피고)에 대하여 소송가액 약 1.47억원 규모의 구상권 청구 소를 제기한 바 있습니다. 이러한 소송의 결과는 증권신고서 제출일 현재 예상할 수 없으나, 당사의 재무구조에 중대한 영향을 미치지는 않을 것으로 판단됩니다. 한편 언론 보도 등에 따르면 천안공장 화재와 관련하여 당사가 원고 및 피고에 모두 해당하지 아니하는 소송이 진행되고 있거나 향후 진행될 가능성이 있으나, 증권신고서 제출일 현재 이러한 제3자간 소송
해태제과식품 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

은 당사의 재무 상태에 직접적인 영향을 미치지는 않을 것으로 예상되는 점 참고하시기 바랍니다. [천안공장 화재 관련 당사가 계류 중인 주요 소송 사건] (단위 : 천원) 계류법원 원고 피고 사건내용 소송가액 진행상황 연결기업이 원고인 소송사건 서울중앙지법 지배기업 CJ대한통운 외 2명 천안공장 화재 손해배상 1심 진행 중 연결기업이 피고인 소송사건 서울지방지법 미쓰이스미토모 보험사 CJ대한통운,지배기업 외 구상권 1심 진행 중 자료 : 당사 2022년 1분기보고서 2021년 3월 발생한 천안공장 화재의 경우 당사 또는 당사 임직원의 과실에 의한 것은 아닌 건으로 판단되며, 인명피해가 발생하지 않아 비교적 빠른 시간 내에 수습이 가능하였습니다. 또한 재산상 피해 발생에도 불구하고 보험금 수령을 통해 당사 재무상태에 미치는 영향을 최소화하였으며, 손해배상 소송 등을 통해 추가적인 피해 회복을 꾀하고 있습니다. 본건 화재 발생 이후 당사는 화재로 인한 인적, 물적 피해 가능성에 대하여 보다 높은 수준의 경각심을 가지고 대응해 나가고 있으며, 당사 임직원뿐만 아니라 협력업체 인력에 대해서도 전방위적으로 화재 예방 교육을 강화하고 있으니 참고하여 주시기 바랍니다. (주13) 정정 전 자. 종속기업 및 관계회사, 공동지배기업에 관한 위험 당사의 종속회사는 (주)빨라쪼, PALAZZO DEL FREDDO GIOVANNI FASSI S.R.L, 훼미리식품(주) 3개사 입니다. 관계기업투자로는 글리코해태(주)가 존재하며, 공동지배기업으로 해태가루비(주)가 있습니다.이 중 (주)빨라쪼는 2022년 1분기 약 5억원의 분기순손실을 기록했으며, 훼미리식품(주)는 약 3억원의 분기순이익을 기록했습니다. 또한 0년 01월 01일을 분할기일로 해태제과식품(주)에서 아이스크림 부문이 분할되어 해태아이스크림 주식회사로 법인이 신설되었으며, 해태아이스크림 주식회사는 2020년 10월 05일 주식회사 빙그레에 매각이 완료 되었습니다. 향후 종속기업, 관계기업 및 공동지배기업의 재무적 성과가 현재보다 악화될경우, 당사의 재무성과에 악영향 을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이점 유의 하시기 바랍니다. 당사는 제과 및 냉동식품의 제조 및 판매업을 주력으로 하며 (주)빨라쪼 외 2개사를 종속기업으로 보유하고 있습니다.당사는 공정거래법상 지주회사 행위제한 규정을 준수할 목적으로 당사가 보유중인 (주)아트밸리와 (주)영그린 지분 전부를 (주)크라운해태홀딩스에 2017년 12월 29일에매각하였습니다. 이에 따라 (주)아트밸리는 당사의 종속회사에서 제외되었으며, (주)영그린은 당사의 관계기업에서 제외되었습니다. (단위 : 주, 백만원) 거래상대방의 이름및 회사와의 관계 거래종류 거래일자 거래 대상물 거래 목적 주식수 거래금액 처분손익 내부통제절차 (주)크라운해태홀딩스/최대주주 매도 (주)아트밸리 보통주 - 지주회사 행위제한해소 이사회결의(2017-12-21) (주)크라운해태홀딩스/최대주주 매도 (주)영그린 보통주 - 지주회사 행위제한해소 이사회결의(2017-12-21) 자료 : 당사 사업보고서 또한 당사는 2 017년 3월 훼 미리식품(주)의 지분(46.2%) 추가 취득 하여 종속회사로 재분류하였으며, 2019년 훼미리식품(주)의 유상감자로 지분율이 3.02%p 증가하여 2022년 1분기말 현재 95.67%의 지분을 보유하고 있습니다.당사의 종속회사 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 종속기업명 소재지 주요 영업활동 2022년 1분기 2021년 2020년 2019년 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 (주)빨라쪼 대한민국 유제품 판매 이탈리아 아이스크림 제조 및 판매 훼미리식품(주)(*) 대한민국 스낵류 판매 합 계 자료: 당사 연도별 사업보고서 및 2022년 1분기보고서주1) 2017년 중 훼미리식품(주)의 지분 46.21%를 추가 취득함에 따라 관계기업투자주식에서 종속기업투자주식으로 재분류하였습니다.주2) 2019년 중 훼미리식품(주)의 유상감자로 지분율이 3.02% 증가하였습니다. 주3)
해태제과식품 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

2021년 중 회사는 (주)빨라쪼에 대해 백만원의 손상차손을 인식하였으며, 회수가능액은 사용가치에 근거하여 측정하였습니다. 사용가치는 미래현금흐름추정치에 10.65%의 할인율을 적용한 현재가치로 산정하여 손상차손을 인식하였습니다. 또한 2022년 1분기 중 회사는 (주)빨라쪼에 대한 유상증자로 장부금액이 3,000백만원 증가하였습니다. 주4) 2021년 중 에 대해 백만원의 손상차손을 인식하였으며, 회수가능액은 사용가치에 근거하여 측정하였습니다. 사용가치는 미래현금흐름추정치에 10.78%의 할인율을 적용한 현재가치로 산정하여 손상차손을 인식하였습니다. (주)빨라쪼는 프리미엄 아이스크림 제조 및 판매를 목적으로 설립되어 사업을 영위하고 있으나, 현재 고정비용 등의 부담 문제로 2022년 1분기말까지 순손실을 시현중에 있습니다. 당사는 현재 빨라쪼의 재무성과가 설립초기의 투자발생, 사업초기의 특성 때문이라고 판단하고 향후 빨라쪼의 수익성이 추가적으로 개선될 것이라고 보고 있습니다 . 또한 2022년 1분기 중 당사는 (주)빨라쪼에 대한 유상증자를 실시하였으며 이에 따라 당사의 (주)빨라쪼에 대한 장부금액이 3,000백만원 증가한 바 있습니다. 그러나 향후에도 빨라쪼의 경영성과가 개선되지 않고, 차입금 상환이 어려울 정도로 악화 될 경우 이러한 지급보증이 당사의 재무성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. (후략) (주13) 정정 후 차. 종속기업 및 관계회사, 공동지배기업에 관한 위험 당 사의 종속회사는 (주)빨라쪼, PALAZZO DEL FREDDO GIOVANNI FASSI S.R.L, 훼미리식품(주) 3개사 입니다. 관계기업투자로는 글리코해태(주)가 존재하며, 공동지배기업으로 해태가루비(주)가 있습니다 당사는 (주)빨라쪼를 2008년에 인수하였고 이후 2014년에 (주)빨라쪼의 본사인 PALAZZO DEL FREDDO GIOVANNI FASSI S.R.L.를 추가 인수하면서 증권신고서 제출일 현재 당사는 빨라쪼 이탈리아 본사 및 국내 판매 법인을 모두 완전 자회사로 보유하고 있는 상황 입니다. (주)빨라쪼의 경우 2016년부터 2021년까지 지속적으로 당기순손실이 발생 한 바 있으며, 특히 2020년 및 2021년의 경우 코로나19로 인한 매출 감소로 인해 각각 당기순손실 15억원 및 17억원을 기록하였습니다. 향후 빨라쪼의 경영성과가 개선되지 않고, 차입금 상환이 어려울 정도로 악화 될 경우 빨라쪼에 대한 당사의 유상증자 및 지급보증 등 재무적 지원 내역이 당사의 재무성과에 부정적인 영향 을 미칠 수 있습니다. 또 한 0년 01월 01일을 분할기일로 해태제과식품(주)에서 아이스크림 부문이 분할되어 해태아이 스크림 주식회사로 법인이 신설되었으며, 해태아이스크림 주식회사는 2020년 10월 05일 주식회사 빙그레에 매각이 완료 되었습니다. 향후 종속기업, 관계기업 및 공동지배기업의 재무적 성과가 현재보다 악화될경우, 당사의 재무성과에 악영향 을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이점 유의 하시기 바랍니다. (삭제) 당사의 종속회사 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 종속기업명 소재지 주요 영업활동 2022년 1분기 2021년 2020년 2019년 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 (주)빨라쪼 대한민국 유제품 판매 이탈리아 아이스크림 제조 및 판매 훼미리식품(주)(*) 대한민국 스낵류 판매 합 계 자료: 당사 연도별 사업보고서 및 2022년 1분기보고서주1) 2017년 중 훼미리식품(주)의 지분 46.21%를 추가 취득함에 따라 관계기업투자주식에서 종속기업투자주식으로 재분류하였습니다.주2) 2019년 중 훼미리식품(주)의 유상감자로 지분율이 3.02% 증가하였습니다. 주3) 2021년 중 회사는 (주)빨라쪼에 대해 백만원의 손상차손을 인식하였으며, 회수가능액은 사용가치에 근거하여 측정하였습니다. 사용가치는 미래현금흐름추정치에 10.65%의 할인율을 적용한 현재가치로 산정하여 손상차손을 인식하였습니다. 또한 2022년 1분기 중 회사는 (주)빨라쪼에 대한
해태제과식품 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

유상증자로 장부금액이 3,000백만원 증가하였습니다. 주4) 2021년 중 에 대해 백만원의 손상차손을 인식하였으며, 회수가능액은 사용가치에 근거하여 측정하였습니다. 사용가치는 미래현금흐름추정치에 10.78%의 할인율을 적용한 현재가치로 산정하여 손상차손을 인식하였습니다. (주)빨라쪼는 PALAZZO DEL FREDDO GIOVANNI FASSI S.R.L.(빨라쪼 이탈리아 본사)로부터 한국 판권을 취득하여 사업을 진행해 온 법인으로서 당사가 2008년에 인수한 바 있습니다. 이후 당사가 2014년 PALAZZO DEL FREDDO GIOVANNI FASSI S.R.L.를 추가 인수하면서 증권신고서 제출일 현재 당사는 빨라쪼 이탈리아 본사 및 국내 판매 법인을 모두 완전 자회사로 보유하고 있는 상황입니다. (주)빨라쪼는 현재 국내에서 발생하는 매출의 일부분을 에 로열티로 지급하고 있습니다. (주)빨라쪼는 프리미엄 아이스크림 제조 및 판매를 목적으로 설립되어 사업을 영위하고 있으나, 현재 고정비용 등의 부담 문제로 2022년 1분기말까지 순손실을 시현중에 있습니다. 2022년 1분기 중 당사는 (주)빨라쪼에 대한 유상증자를 실시하였으며 이에 따라 당사의 (주)빨라쪼에 대한 장부금액이 3,000백만원 증가한 바 있습니다. 한편 당사는 2022년 1분기말 현재 (주)빨라쪼에 대하여 54억원의 지급보증을 제공하고 있습니다. 당사가 별도 기준 제공한 금융보증 내역은 다음과 같습니다. [당사가 제공한 금융보증 내역(별도 기준)] (단위 : 천원) 제공받는자 내용 지급보증액 지급보증처 (주)빨라쪼 차입금 연대보증 하나은행 자료 : 당사 2022년 1분기보고서 상기 지급보증과 관련하여 (주)빨라쪼의 차입 내역은 다음과 같습니다. [당사가 지급보증한 빨라쪼 차입 내역] (단위 : 천원) 차입처 차입 금액 차입일 만기 하나은행 자료 : 당사 제공 (주)빨라쪼의 경우 2016년부터 2021년까지 지속적으로 당기순손실이 발생한 바 있으며, 특히 2020년 및 2021년의 경우 코로나19로 인한 매출 감소로 인해 각각 당기순손실 15억원 및 17억원을 기록하였습니다. 빨라쪼는 자구 노력으로 직/가맹점의 효율적 운영을 통해 수익성 향상을 기대하고 있으며, 당사는 빨라쪼의 수익성 회복을 목표로 재무적 지원을 제공하고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 향후에도 빨라쪼의 경영성과가 개선되지 않고, 차입금 상환이 어려울 정도로 악화 될 경우 빨라쪼에 대한 당사의 유상증자 및 지급보증 등 재무적 지원 내역이 당사의 재무성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. (후략) (주14) 정정 전 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역 가. 자금조달금액 [제17회] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 발 행 제 비 용(2) 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. [제17회] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 발행가액 ×0.07% 인수수수료 전자등록총액 ×0.25% 사채관리수수료 정액 신용평가수수료 한기평 / 한신평 / NICE 상장수수료 500억원 이상 ~ 1,000억원 미만 연부과금 상장기간 1년당 100,000원 (한도: 50만원) 채권전자등록수수료 전자등록총액의 100,000분의 1 (한도: 50만원) 표준코드신청수수료 신청 건당 20,000원 합 계 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. 2. 자금의 사용목적 당사는 금번 발행되는 제17회 무보증사채 조달금액 총 500억원(증액발행시 최대 800억원)을 채무상환자금으로 사용할 예정입니다. 증액발행 시 증액분에 대해서는 운영자금으로 사용할 예정입니다. 목적> 회차 : (기준일 : 2022년 05월 25일 (단위 : 백만원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 사용 내역> 당사는 금번 발행되는 제17회 무보증사채 조달금액 총 500억원(증액발행시 최대 800억원)을 채무상환자금으로 사용할 예정입니다. 증액발행 시 증액분에 대해서는 운영자금으로
해태제과식품 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

사용할 예정입니다. 채무상환자금 상세 내역은 아래 표를 참고하여 주시기 바랍니다. [채무상환자금] 구분 발행일 만기일 이자율(%) 발행금액 비고 제15회 공모사채 주1) 부족 자금은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.주2) 금번 회사채 발행을 통한 자금조달 금액은 상기 자금사용예정 시기까지 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. (주14) 정정 후 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역 가. 자금조달금액 [제17회] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 발 행 제 비 용(2) 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. [제17회] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 발행가액 ×0.07% 인수수수료 전자등록총액 ×0.25% 사채관리수수료 정액 신용평가수수료 한기평 / 한신평 / NICE 상장수수료 500억원 이상 ~ 1,000억원 미만 연부과금 상장기간 1년당 100,000원 (한도: 50만원) 채권전자등록수수료 전자등록총액의 100,000분의 1 (한도: 50만원) 표준코드신청수수료 신청 건당 20,000원 합 계 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. 2. 자금의 사용목적 당사는 금번 발행되는 제17회 무보증사채 조달금액 총 억원 중 500억원은 채무상환자금, 억원은 운영자금으로 사용할 예정입니다. 목적> 회차 : (기준일 : 2022년 05월 31일 (단위 : 백만원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 사용 내역> 당사는 금번 발행되는 제17회 무보증사채 조달금액 억원 중 500억원은 채무상환자금, 억원은 운영자금으로 사용할 예정입니다. 자금 사용 상세 내역은 아래 표를 참고하여 주시기 바랍니다. [채무상환자금] (단위 : 억원) 구분 발행일 만기일 이자율(%) 발행금액 비고 제15회 공모사채 주1) 부족 자금은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.주2) 금번 회사채 발행을 통한 자금조달 금액은 상기 자금사용예정 시기까지 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. [운영자금] (단위 : 백만원) 구분 항목 지급 금액 지급 예정 시기 비고 매입채무 결제 원재료 외 22년 06월 중 상품 매입 외 22년 06월 중 물류비용 외 22년 06월 중 합계 주) 금번 회사채 발행을 통한 자금조달 금액은 상기 자금사용예정 시기까지 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. (주15) 정정 전 마. 생산설비의 현황 등 (중 략) (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등1) 진행중인 투자 (단위 : 억원) 사업부문 투자대상자산 투자기간 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 비 고 제과부문 생산설비 생산효율화 당사는 2021년 생산 경쟁력 확보를 위한 아산공장 신규 건축 투자를 진행하게 되었습니다. 2022년 4월까지 라인 이설을 포함한 공장 신축에는 총 450억원이 투입될 예정이며 완공 예정일은 향후 투자 진행과정에서 변경될 수 있습니다. 당사는 해당 설비 투자를 통해 생산 능력 및 효율성 제고를 기대하고 있습니다. *관련공시(http://dart.fss.or.kr)2021.04.29 「신규시설투자등」(후략) (주15) 정정 후 (중 략) (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등1) 진행중인 투자 (기준일 : 2022년 05월 31일 (단위 : 억원) 사업부문 투자대상자산 투자기간 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 비 고 제과부문 생산설비 2021.04 ~ 생산효율화 당사는 2021년 생산 경쟁력 확보를 위한 아산공장 신규 건축 투자를 진행하게 되었습니다. 아산공장은 2022년 상반기 중 완공될 예정이며, 라인 이설을 포함한 공장신축에는 총 450억원이 투입될 예정입니다. 2022년 5월 31일 현재까지 투입된 금액은 약 390억원이며, 완공까지 추가 투입될 금액은 60억원입니다. 당사는 해당 설비 투자를 통해 생산 능력 및 효율성 제고를 기대하고 있습니다. (후략) (주16) 정정 전 1. 공시내용 진행 및 변경사항 신고일자 제 목 신 고 내 용
해태제과식품 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

신고사항의 진행상황 신규시설투자 등 생산효율성을 제고하기 위해 신규 공장 건축 및 라인이설 작업 결정 - 2021.04.29 신규시설투자 등 (주16) 정정 후 1. 공시내용 진행 및 변경사항 신고일자 제 목 신 고 내 용 신고사항의 진행상황 신규시설투자 등 생산효율성을 제고하기 위해 신규 공장 건축 및 라인이설 작업 결정 - 2021.04.29 신규시설투자 등 * 당사는 2021년 생산효율화를 통한 사업 경쟁력 확보 및 강화를 위한 아산공장 신규 건축 투자를 진행하게 되었습니다. 아산공장은 2022년 상반기 중 완공될 예정이며, 라인 이설을 포함한 공장신축에는 총 450억원이 투입될 예정입니다. 2022년 5월31일 현재까지 투입된 금액은 약 390억 원이며, 완공까지 추가 투입될 금액은 억원입니다. 당사는 해당 설비 투자를 통해 생산 능력 및 효율성 제고를 기대하고 있습니다. 위 정정사항외에 모든 사항은 2022년 05월 26일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.
HPSP — 증권신고서(지분증권)

II. 증권의 주요 권리내용 당사가 금번 공모를 통해 발행할 증권은 「상법」에서 정하는 액면가액 500원의 기명식 보통주로서 특이사항은 없으며, 당사 정관상 증권의 주요 권리내용은 아래와 같습니다. 1. 액면금액 ※ 당사의 정관 (이하 동일) 제6조【1주의 금액】 본 회사가 발행하는 주식 1주의 금액은 금500원으로 한다. 2. 주식에 관한 사항 제5조【회사가 발행할 주식의 총수】 본 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주로 한다. 제7조【회사설립시 발행하는 주식의 총수】 본 회사의 설립시에 발행하는 주식의 총수는 90,000주로 한다. 제8조【주식 및 주권의 종류】 ① 본 회사가 발행할 주식은 기명식 보통주식과 종류주식으로 한다. ② 본 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산분배에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다. ③ 본 회사의 주권은 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권의 8종으로 한다. 다만, 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하는 경우에는 동 항은 적용하지 않는다. 제8조의 2【주식 등의 전자등록】 회사는 「주식사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록 하여야 한다. 다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식 등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다. 제9조【이익배당, 잔여재산분배, 의결권 배제, 제한, 주식의 상환 및 전환에 관한 종류주식】 ① 본 회사는 이익 및 잔여재산분배에 대한 우선배당, 의결권 배제 또는 제한, 주식의 상환 및 전환에 관하여 특별한 정함이 있는 종류주식(이하 “종류주식”이라 한다.)을 발행할 수 있으며, 종류주식의 명칭 및 구체적인 내용은 정관의 범위 내에서 발행시 이사회가 정한다. ② 종류주식의 발행한도는 제5조의 발행예정주식총수의 4분의 1로 한다. ③ 우선배당권이 있는 종류주식에 대한 우선배당은 1주의 액면금액을 기준으로 연 1% 이상 5% 이내에서 발행시에 이사회가 정한 배당률에 따라 배당한다. ④ 우선배당권이 있는 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하고 보통주식에 대하여 종류주식의 배당률과 동률의 배당을 한 후, 잔여배당가능이익이 있으면 보통주식과 종류주식에 대하여 동등한 비율로 배당한다. ⑤ 우선배당권이 있는 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 못한 사업연도가 있는 경우에는 미배당분을 누적하여 다음 사업연도의 배당시에 우선하여 배당한다. ⑥ 의결권이 없는 종류주식의 주주에게는 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있다. ⑦ 본 회사가 신주를 발행하는 경우 종류주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당을 경우에는 보통주식에 배정하는 주식과 동일한 주식으로 하며, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다. ⑧ 종류주식의 존속기간은 발행일로부터 10년으로 하고, 이 기간 만료와 동시에 전환만료일에 보통주식으로 전환한다. 다만, 위 기간 중 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당이 완료될 때까지 그 기간은 연장된다. ⑨ 제8항의 규정에 의해 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제12조의 규정을 준용한다. ⑩ 회사는 종류주식을 발행함에 있어서 이사회 결의로 주주의 상환청구 또는 회사의 선택에 따라 회사의 이익으로써 소각할 수 있는 상환주식으로 정할 수 있다. 1. 종류주식을 회사의 선택으로 상환하는 경우에는 회사는 이사회 결의로 상환주식 전부를 일시에 또는 분할하여 상환할 수 있다. 2. 주주에게 상환청구권이 부여된 경우 주주는 자신의 선택으로써 상환주식 전부를 일시에 또는 분할하여 상환해 줄 것을 청구할 수 있다. 이 때 주주는 상환할 뜻 및 상환 대상주식을 회사에 통지하여야 한다. 단, 회사는
HPSP — 증권신고서(지분증권)

현존 이익으로 상환 대상주식 전부를 일시에 상환하기 충분하지 않을 경우 이를 분할하여 상환할 수 있다. 3. 상환가액은 발행가액에 발행시 이사회에서 정한 금액을 더한 가액으로 한다. 다만, 상환가액을 조정하려는 경우 이사회에서 조정할 수 있다는 뜻, 조정사유, 조정방법 등을 정하여야 한다. 4. 상환기간은 종류주식의 발행 후 1월이 경과한 날로부터 10년이 되는 날의 범위 내에서 발행시 이사회 결의로 정한다. 단, 상환주식에 대하여 우선적 배당이 완료되지 아니한 경우, 회사의 이익이 부족하여 상환기간 내에 상환하지 못한 경우에는 그 사유가 해소될 때까지 상환기간은 연장된다. 5. 회사는 주식의 취득의 대가로 현금 이외의 유가증권이나(다른 종류의 주식은 제외한다) 그 밖의 자산을 교부할 수 있다. ⑪ 회사는 종류주식을 발행함에 있어서 이사회의 결의로 주주가 보통주식으로 전환을 청구할 수 있는 전환주식으로 정할 수 있다. 1. 종류주식 발행 후 존속기간만료까지 발행 당시 이사회에서 정한 기간 내에 회사 또는 종류주식을 보유한 주주는　종류주식을 보통주식으로 전환을 청구할 권한을 갖는다. 2. 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 하고, 그 전환비율은 종류주식 1주 당 전환으로 인하여 발행하는 보통주식 1주로 한다. 다만, 전환비율을 조정하려는 경우 이사회에서 조정할 수 있다는 뜻, 조정사유, 조정방법 등을 정하여야 한다. 3. 전환으로 인하여 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제12조를 준용한다. 제12조의2 【주식매수선택권】 ① 본 회사는 상법규정에 따라 임직원에게 발행주식총수의 100분의15 범위 내에서 주식매수선택권을 주주총회의 특별결의에 의하여 부여할 수 있다. ② 주식매수선택권을 부여받은 임직원은 회사의 설립과 경영, 기술혁신 등에 기여하였거나 기여할 능력을 갖춘 임직원으로 하되 다음 각호의 1에 해당하는 자는 제외한다. 1. 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10의 주식을 가진 주주 2. 이사, 감사의 선임과 해임 등 회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상 영향력을 행사하는 자 3. 위 각호에 규정된 자의 배우자와 직계 존·비속 ③ 주식매수선택권의 행사로 교부할 주식(주식매수선택권의 행사가격과 시가와의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 경우에는 그 차액의 산정기준이 되는 주식을 말한다.)은 기명식 보통주식으로 한다. ④ 임직원 등 1인에 대하여 부여하는 주식매수선택권은 발행주식총수의 100분의10을 초과할 수 없다. ⑤ 주식매수선택권을 행사할 주식의 1주당 행사가격은 다음 각호의 가액 이상이어야 한다. 1. 신주를 발행하는 경우에는 주식매수선택권의 부여일을 기준으로 한 주식의 실질가액과 주식의 권면액 중 높은 금액. 2. 자기의 주식을 양도하는 경우에는 주식매수선택권의 부여일을 기준으로 한 주식의 실질가액. ⑥ 주식매수선택권은 이를 부여하는 주주총회 결의일로부터 2년이 경과한 날로부터 5년내에 행사할 수 있다. ⑦ 주식매수선택권을 부여받은 자는 제1항의 결의일로부터 2년 이상 재임 또는 재직하여야 행사할 수 있다. 다만, 주식매수선택권을 부여받은 자가 제1항의 결의일로부터 2년 이내에 사망하거나 정년으로 인해 퇴임 또는 퇴직한 경우에는 그 행사기간 동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다. ⑧ 주식매수선택권의 행사로 인하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제12조 규정(신주의 동등배당)을 준용한다. ⑨ 다음 각호의 1에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다. 1. 당해 임직원 등이 주식매수선택권을 부여받은 후 임의로 퇴임하거나 퇴직한 경우 2. 당해 임직원 등이 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 초래하게 한 경우 3. 기타 주식매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우 3. 의결권에 관한 사항 제29조【주주의 의결권】 ① 주주의 의결권은 의결권 있는 주식 1주마다 1개로 한다. ② 회사가 가진 자기주식은 의결권이 없다. ③ 의결권 없는 주식은 의결권의 과반수와 발행주식 총수에 산입하지 않는다. 제30조【상호주에
HPSP — 증권신고서(지분증권)

대한 의결권 제한】 본 회사, 모 회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지고 있는 본 회사의 주식은 의결권이 없다. 제31조【의결권의 대리행사】 ① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다. ② 전항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다. 제32조【의결권의 불통일행사】 ① 주주가 2이상의 의결권을 가지고 있는 때에는 이를 통일하지 아니하고 행사할 수 있다. 이 경우 총회일의 3일 전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다. ② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거절할 수 있다. 그러나 다음 각 호의 경우에는 거절하지 못한다. 1. 주주가 주식의 신탁을 인수하였을 때 2. 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있을 때 제33조【서면에 의한 의결권의 행사】 ① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다. 제34조【주주총회의 결의방법】 주주총회의 결의는 법령 또는 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 4. 신주인수권에 관한 사항 제10조【신주인수권】 ① 본 회사의 주주는 신주 발행함에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주를 배정받을 권리를 가진다. 단, 주주가 신주인주권의 일부 또는 전부를 포기하거나 상실한 경우와 신주발행에 있어서 단주가 발생하는 경우에는 그 처리방법은 이사회의 결의에 의한다. ② 전항의 규정에도 불구하고 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 다음 각호의 경우에는 주주 외의 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 이사회의 결의로 신주의 배정비율이나 신주를 배정받을 자를 정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반공모 증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 30 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 3. 「근로복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 우선 배정하는 경우 6. 「상법」 제340조의2 및 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 7. 기술도입을 위하여 그 제휴회사에게 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 배정하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 및 기관투자자, 일반법인 기타 국내외 투자자 및 투자조합에게 신주를 배정하는 경우 9. 주권을 신규 상장하거나 협회등록하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 10. 증권시장 상장을 위한 기업공개업무를 주관한 대표주관회사에게 기업공개 당시 공모주식총수의 100분의 10을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 발행하는 경우 ③ 제1항 및 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다 5. 배당에 관한 사항 제12조【신주의 동등배당】 본 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행(전환된 경우를 포함한다)한 주식에 대하여는 동등배당한다. 제57조【이익배당】 ① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산(현물)으로 할 수 있다. ② 전항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ③ 제1항의 배당은 결산기에 관한
HPSP — 증권신고서(지분증권)

정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 하거나 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. 제58조【 중간배당 】 ① 본 회사는 상법 제462조의 3에 의해 이사회의 결의로 일정한 날을 정하여 그 날의 주주에 대하여 중간배당을 할 수 있다. ② 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 ③ 본 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다. 제59조【배당금 지급청구권의 소멸시효】 ① 배당금은 배당이 확정된 날로부터 5년이 경과하여도 수령되지 않은 때에는 당 회사는 지급의무를 면하는 것으로 한다. ② 전항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당 회사에 귀속한다. ③ 이익배당금에 대하여는 이자를 지급하지 않는다.
HPSP — 증권신고서(지분증권)

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) ■ 본 장은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조제1항 및 동법 시행령 제125조제1항제2호마목에 의거, 금번 공모주식의 인수인이 공모주식에 대한 의견을 기재한 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 대표주관회사인 NH투자증권㈜이므로 문장의 주어를 "당사", "NH투자증권㈜"로 기재하였습니다. 발행회사인 ㈜에이치피에스피의 경우에는 "동사", "회사"로 기재하였습니다. ■ 본 장에 기재된 평가의견은 금번 한국거래소 코스닥시장 상장의 대표주관회사인 NH투자증권㈜가 금번 공모주식의 발행회사인 ㈜에이치피에스피에 대한 기업실사 과정을 통하여 발행회사인 ㈜에이치피에스피로부터 제공받거나 취득한 정보 및 자료에 기초하여 코스닥시장 상장법인으로서의 조건 충족여부 및 상장과정에서의 희망공모가액 제시범위(공모가 밴드) 산정논리와 적정성에 대한 판단범위로 한정됩니다. ■ 즉, 본 장의 평가의견은 금번 공모주식의 발행회사인 ㈜에이치피에스피에 대한 기업실사 과정 중에 있어서 동사의 코스닥시장 상장 및 공모주식의 가치평가를 검토 및 산정하기 위해 제공받은 정보 및 자료에 기초하여 인수인이 합리적 추정 및 판단의 가정 하에 제시하는 주관적인 의견입니다. ■ 그러므로, 본 증권신고서의 당해 기재내용이 금번 공모주식의 대표주관회사인 NH투자증권㈜가 투자자에게 투자의사결정 여부, 이와 관련한 동사의 영업, 경영관리, 재무, 기술 등 전반적인 사업 개황을 평가한 후의 조언 및 자문, 이에 상응하는 청약 관련 정보를 제공하는 것이 아니며, 인수인의 분석의견 제시가 본 증권신고서, 예비투자설명서, 투자설명서 기재내용의 고의적인 허위기재사실 이외 진실성, 정확성과 관련하여 자본시장법 상에서의 모든 책임을 부담하는 것은 아니라는 사실에 유의하시기 바랍니다. ■ 본 장에 기재된 인수인의 분석의견 중에는 투자자에게 회사에 대한 이해를 돕기 위하여 기재된 예측정보가 포함되어 있습니다. 예측정보에 대한 실제결과는 여러 가지 내ㆍ외부 요인들의 변화에 의해 기재된 예측정보와는 다르게 나타날 수 있음을 투자자는 유의하셔야 합니다. 예측정보와 관련하여 투자자가 고려해야 할 사항에 대해서는 본 신고서의 서두에 기재된 "예측정보에 관한 유의사항" 부분을 참고하시기 바랍니다. 1. 평가기관 구 분 증권회사(분석기관) 회사명 고유번호 대표주관회사 NH투자증권㈜ 2. 평가의 개요 가. 개요 기업실사(Due-Diligence) 결과를 기초로 대표주관회사인 NH투자증권㈜는 ㈜에이치피에스피의 기명식 보통주 3,000,000주를 총액인수 및 모집하기 위하여 동사의 지분증권을 평가함에 있어 최근 3개년 및 당해사업연도 1분기 결산서, 감사/검토보고서, 사업계획서 등을 바탕으로 사업의 수익성과 성장성, 회사의 경쟁력, 재무상태, 경영능력 및 투명성, 계열회사 등에 대하여 기업실사(Due-Diligence)를 실시하였으며, 기업실사 결과를 기초로 파악한 위험요인들을 주식가치 산정에 반영하여 평가를 수행하였습니다. 나. 평가 일정 구 분 일 시 대표주관회사 계약 체결 2021년 3월 3일 기업실사 2021년 3월 3일 ~ 2021년 12월 21일 상장예비심사 신청 2021년 12월 22일 상장예비심사 승인 2022년 5월 4일 증권신고서 제출 2022년 6월 3일 다. 기업실사 이행상황 대표주관회사인 NH투자증권㈜는 ㈜에이치피에스피의 코스닥시장 상장을 위하여 동사에 대한 기업실사(Due-Diligence)를 실시하였으며, 동 기업실사의 참여자 및 일정,실사내용은 다음과 같습니다. (1) 대표주관회사 기업실사 참여자 소 속 부 서 직 책 성 명 실사업무 분장 실사참여기간 IB 및 기업금융 경력 NH투자증권㈜ ECM본부 본부장 김중곤 IPO 업무 총괄 2021년 3월 3 일 ~ 2022년 6월 2일 20년 ECM2부 부서장 최정림 IPO 실무 총괄 2021년 3월 3 일 ~ 2022년 6월 2일 19년 ECM2부 이사 곽형서 기업실사 및 서류작성 실무 총괄 2021년 3월 3 일 ~ 2022년 6월 2일 17년 ECM2부 차장 장은성
HPSP — 증권신고서(지분증권)

기업실사 및 서류작성 실무 담당 2021년 3월 3 일 ~ 2022년 6월 2일 10년 ECM2부 과장 김경수 기업실사 및 서류작성 실무 담당 2021년 3월 3 일 ~ 2022년 6월 2일 4년 (2) 발행회사 실사 참여자 성 명 부 서(직책) 직급 담당업무 김용운 대표이사(CEO) 경영총괄 CA지사 CA지사장 강범준 영업팀 전무 영업총괄 이수현 재무회계팀 이사(CFO) 경영관리총괄 임근영 연구개발팀 팀장 연구개발총괄 김종옥 재무회계팀 팀장 결산 및 원가관리 조성훈 재무회계팀 과장 공시 및 IR 윤석현 재무회계팀 과장 CA지사 관리 (3) 기업실사 항목 항 목 세부 확인사항 모집 또는 매출에 관한 일반사항 가. 당 증권 관련 정관상 근거, 청약방식, 발행가액, 발행절차 등 관련 법규를 준수여부 확인 나. 당 증권에 대한 이사회 결의 내용 확인 다. 당 증권 발행가액의 적정성 검토 라. 일반공모의 경우 공모기간과 청약방식, 최저청약금액 등이 일반투자자에게 충분한 청약기회를 제공하는지 여부 마. 주주배정의 경우 신주인수권증서 상장 등 주주 보호방안이 있는지 여부 바. 우리사주조합 배정 비율 및 절차의 관련 법규 준수 여부 사. 발행회사 주식의 최근 시세가 액면가 이하이고 발행가액이 액면가 이상인 때에 발행회사 또는 발행회사의 대주주 등과 청약예정자 사이에 손실보전 등의 약정이 있는지 여부 증권의 주요 권리내용 가. 당 증권의 발행과 관련하여 신주인수권, 의결권, 배당 등의 사항이 정관에 명시되어 있는지 확인나. 정관이나 관계법령에 회사의 지배권 변동을 실질적으로 제한하는 금지조항 등 특별한 조항의 존재 여부 투자위험요소 가. 발행회사의 사업위험, 회사위험, 기타 투자위험이 증권신고서에 적정하게 반영되어 있는지 여부 검토 자금의 사용목적 가. 투자대상의 실재성이 있고 자금사용 예정시기, 소요자금 산출근거, 청약미달 시 자금집행 우선순위, 미달자금 충원계획 등이 구체적인지 여부 나. 기존에 공모를 통해 조달한 자금이 공시서류에 기재된 대로 사용되었는지 여부 다. 발행회사가 과거에 횡령 등이 발생했거나, 조달자금 사용계획을 변경한 사실이 있는지 여부 라. 자금사용처가 신규사업 진출이나 타법인주식 취득인지 여부 경영능력 및 투명성 가. 최대주주의 지분율 및 주식보유 형태(담보 제공여부 포함), 잦은 경영진 변경, 경영권 분쟁, 주식 관련 증권 전환 또는 주식매수선택권 행사 등으로 인하여 경영권 불안정성이 대두될 가능성이 있는지 여부 나. 경영진의 불법행위가 있고 이에 대한 형집행이 종료되지 않은 경우 불법행위의 중요성과 업무 관련성에 비추어 회사경영에 불리한 영향을 미칠 가능성이 있는지 여부 다. 최대주주등이 법인인 경우 직접 방문하거나 국세청 시스템(조회시점의 과세유형 및 휴면여부, 폐업일자 등) 등을 통해 실재성을 확인할 것 라. 최근 최대주주가 변경된 경우(경영권 양수도계약이 체결된 경우 포함) 지분 인수조건 및 인수자금 조달방법 등이 타당한지 여부 마. 사외이사 선임, 경영지배인 선임, 이사진의 계열회사 이사 겸직 등과 관련하여 상법상 절차를 준수하였는지 여부 바. 최근 경영진이 변경된 경우 선임배경과 과거 근무경력(근무한 회사의 상장폐지 등 특기사항 포함), 형사처벌 내역 등에 비추어 회사 경영에 불리한 영향을 미칠 가능성이 있는지 여부 사. 정관상 이사회 의결정족수 강화, 이사 해임요건 강화 등 경영권 보호장치가 도입된 경우 효율적인 경영이 제한받을 가능성이 있는지 여부 아. 공시된 임원 외 고문, 회장, 부회장, 부사장 등 사실상 회사의 임직원으로 근무하는 사람이 있는지 여부 자. 발행회사가 최근 3년 중 최대주주등과의 거래가 있는 경우 내부통제절차 등에 명시된 관련근거가 있고 거래사유가 타당하며 거래조건이 제3자와의 거래와 비교하여 합리적인지 여부 차. 발행회사와 겸직회사간 거래내역이 있는 경우 관련 이사회 의결 절차를 준수하는 등 거래의 적절성이 확보되었는지 여부 카. 사내규정을 구비하고 있으며 내부통제절차가 관행적으로 이뤄지지 않고 문서화되어 있는지 여부 타. 사내 자금관리에 대한 내부통제제도 마련 및
HPSP — 증권신고서(지분증권)

운영이 타 기업사례에 비추어 적정한 수준인지 여부 파. 법인인감, 통장, 어음용지, 수표 등의 관리책임이 특정인에게 집중되지않고 업무분장 원칙에 따라 관리되는지 여부 하. 과거에 횡령 및 배임이 발생한 경우 유출 자금의 회수방안, 재발 방지를 위해 내부통제시스템이 개선되어 운영되는지 여부 거. 이사회 운영실태 관련하여 이사회의사록 원본 관리자와 관리대장 관리자가 분장되어 적절히 작성 및 관리되고 있는지 여부 너. 회사의 재무상태, 경영실적 등을 적시에 공시할 수 있는 관리조직이 구비되었는지 여부 회사의 개요 가. 직전 정기보고서 제출 이후 현재까지 발생한 회사의 주된 변동내용 확인 나. 최근 1년간 자본금의 변동내용 확인 사업의 내용 가. 발행회사가 속한 산업의 경쟁상황, 시장규모, 성장주기(Life Cycle), 정부규제 등 검토 나. 발행회사가 속한 산업에 대한 기재내용과 경쟁업계가 제출한 정기보고서 등의 기재내용의 부합 여부에 대한 검토 다. 신성장산업, 바이오산업, 녹색기술산업 등 기술평가가 기업의 가치에 중요한 영향을 미치는 경우 외부전문기관에 기술평가를 위탁할 필요성이 있는지 여부 라. 평판 리스크 존재 여부와 존재하는 경우 리스크 관리방안 검토 마. 사업의 수주현황, 수주조건 변경 추이에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이 있는지 여부 바. 사업과 관련된 매출채권과 재고자산의 증가 추이, 주요 거래처의 신용등급 변동내역, 채권회수 추이 등에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이있는지 여부 사. 주된 사업의 전부 또는 상당부분을 특정 거래처에 의존하는 경우 거래기간, 조건, 마진율 및 거래의 불가피성 등을 고려할 때 거래의 지속 가능성 여부 아. 발행회사가 유전사업, 바이오사업, 대체에너지사업 등 투자기간이 길고 수익성이 불확실한 사업을 영위하는 경우 동 사업의 경제성을 입증할 수 있는 증빙자료 존재 여부 자. 발행회사가 기존에 제출한 정기보고서나 주요사항보고서에 기재된 사업추진계획이 현재 진행 중인지 여부 차. 발행회사의 주된 사업이 해외시장에 진출되어 있는 경우인지 여부 카. 발행회사의 주된 사업이 수출입 거래 규모가 크거나 파생상품계약이 체결되어 있는지 여부 재무에 관한 사항 가. 주요 재무지표(안정성지표, 수익성지표, 성장성지표, 활동성지표 등)의 연간추이를 동일, 유사업종의 타 기업들과 비교하여 발행회사의 재무 위험요인을 검토 나. 발행회사의 규모에 비추어 중요성이 있는 투자가 있었거나 있을 예정인 경우 투자의 진정성과 투자자금 사용내역이 구체적인지 여부 다. 차입금(회사채포함) 규모가 클 경우 차입금 만기구조(조기상환 포함),유동성, 차입금 상환일정 등을 고려하여 채무상환 불이행위험 가능성(가장 비관적인 시나리오도 가정)을 검토 라. 발행회사가 지급보증, 담보제공, 파생상품, 어음 등으로 인해 우발채무가 현실화될 우려가 있는 경우 재무안정성의 악화 가능성 검토 마. 자본잠식이 진행되고 있거나 진행될 우려가 있는 경우 자본구조의 개선을 위한 구체적인 대응방안 존재 여부 바. 자본잠식 해소 등을 위해 출자전환을 하거나 채무면제, 채무재조정 등이 발생한 경우 별도의 이면약정이 있는지 여부 사. 현금흐름 구조에 비추어 유동성이 급격히 악화될 가능성이 있는 경우 대응방안 존재 여부 아. 신용등급이 최근 3년 내 1단계 이상 하락한 경우 이로 인해 향후 자금조달계획 및 손익에 미치는 영향 검토 자. 재무정보에 활용된 재무제표의 기준일 및 단위, 기준통화가 통일되었는지 여부 차. 출자회사 등 관계회사와 발행회사의 특수관계인 등에게 대여금, 선급금을 지급한 경우 지급사유와 충당금 설정 추이에 비추어 회수 가능성이 있는지 여부 카. 자금 대여처가 원리금을 미상환하고 있음에도 불구하고, 추가로 자금대여를 하는 경우 발행회사와 대여처 간 관계 파악 및 채권회수 방안이 적절히 수립되었는지 여부 타. 차, 카의 내용을 확인하기 위해 발행회사의 경영자 및 내부통제관리자, 감사와의 면담을 하였는지 여부 파. 타법인 주식 취득가액 산정근거가 합리적인지 여부 하. 타법인이 비상장회사이거나 해외소재 회사인 경우 기존 회사운영
HPSP — 증권신고서(지분증권)

자금의 사용내역과 재무정보에 대해 신뢰할 만한 자료가 존재하는지 여부 거. K-IFRS 적용으로 인해 기존의 재무구조와 상당한 차이가 발생하거나 발생될 것으로 예상되는지 여부 너. 발행회사가 최근 3년간 회계변경 및 오류수정을 통해 매출, 이익 등이 변경된 사실이 있는지 여부 감사인의 감사의견 등 가. 최근 3개년간 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견 받은 사실 여부 검토 및 발생 시 이에 대한 재무위험성 검토 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 가. 발행회사가 계열회사 주식을 보유하고 있는지 여부 주주에 관한 사항 가. 직전 정기보고서 제출 이후부터 현재까지 최대주주의 지분율 변동 또는 주식 관련 증권 전환 또는 주식매수선택권의 행사 유무 검토 나. 최대주주 지분율 변동 또는 전환권 행사가 있을 경우 이로 인한 경영권 안정화 방안 마련 여부 검토 다. 최근 1년간 최대주주 변동내역 확인 임원 및 직원 등에 관한 사항 '경영능력 및 투명성' 항목 검토로 갈음 이해관계자와의 거래내용 등 가. 감사보고서상 관련 거래 내역의 기재 내용 검토 나. 거래조건이 다른 거래와 비교할 때 비정상적이라고 보여지는지 여부 다. 금전거래의 경우 자금 회수가 지연되거나, 적정한 충당금이 설정되었는지 여부 라. 비상장 당시 지급한 대여금이 상장 후 만기 연장되었는지 여부 기타 투자자보호를 위해 필요한 사항 가. 유통주식수 증가(전환 및 행사가능 주식 포함) 및 자기주식 처분 등에 따른 주식가치 하락 가능성 검토 나. 최근 특수관계자 등에 대해 발행한 주식, 주식관련증권, 주식매수선택권 등과 관련하여 별도 약정이나 옵션부여 여부 다. 최근 제3자 배정자가 시가보다 높은 가격으로 유상증자에 참여하는 등의 경우, 제3자 배정자의 실재성 및 증자 참여의 진정성 등 검토 라. 발행회사의 관리종목 및 상장폐지 요건 해당 가능성 마. 발행회사가 금융당국 등으로부터 관련법령에 따른 제재조치를 받은 적이 있는지 여부 바. 발행회사의 임금체불 등 근로기준법 위반행위 여부 사. 발행회사의 정기보고서가 연결기준으로 작성된 경우 주요 종속회사와 관련된 위험요인 등이 충실하게 기재되었는지 확인 아. 발행회사의 소송 및 분쟁 내역 등이 있는지 여부 자. 발행회사의 횡령, 배임 등 회사의 재무에 직접적 영향을 끼치는 소송이 있는지 여부 차. 발행회사 및 임직원의 제재현황이 존재하는지 여부 카. 투자자의 합리적인 투자판단이나 의사결정에 중요한 영향을 미칠 수 있는 기존 정보(과거 공시나 언론보도 등)가 검증시점에 잘못 알려져 있거나 그 내용이 변동된 경우가 있는지 여부 (4) 기업실사 주요 일정 및 내용 일자 장소 기업실사 내용 및 확인 자료 에이치피에스피(이하 생략) 본사 회의실 ▷참석자:- 대표주관회사: 최정림 부서장, 곽형서 이사, 장은성 차장, 김경수 과장- 상장예정법인: 김용운 대표이사, 김종옥 팀장▷진행사항:▶ 코스닥시장 상장을 위한 인수의뢰 및 대표주관계약 체결 - 상견례- 코스닥공모주식 인수의뢰 및 대표주관계약 체결 - 신청회사와 실사를 포함한 전체 상장일정에 대해 협의 본사 회의실 ▷참석자:- 대표주관회사: 최정림 부서장, 곽형서 이사, 장은성 차장, 김경수 과장- 상장예정법인: 김용운 대표이사, 김종옥 팀장▷실사 진행사항:▶ 형식적요건 검토 ▶ 대표이사 면담 - 실사의 일정, 취지, 진행방법 등 설명 - 설립배경, 산업동향, 신규사업계획, 자본거래내역 등 청취 - 연혁, 사업분야, 기술수준, 비전, 코스닥상장 추진 사유 등 청취 ▶ 일반사항 검토 - 법인등기부등본, 사업자등록증, 정관, 내부규정, 이사회 및 주주총회 의사록 목록표, 회사 관련 주요 언론 보도자료 등 ▶ 자본에 관한 사항 검토 - 설립 후 자본금 변동내역 검토 - 주주명부 검토 - 증자관련 이사회의사록, 주금납입증명서 등 검토 ▶2020년 결산 실적 분석 ▶2021년 사업계획 분석 ▶2021년 정기주총 안건 검토 본사 회의실 ▷참석자:- 대표주관회사: 최정림 부서장, 곽형서 이사, 장은성 차장, 김경수 과장- 상장예정법인: 김용운 대표이사, 김종옥 팀장▷실사
HPSP — 증권신고서(지분증권)

진행사항:▶1차 실사 결과 보고 ~ 본사 회의실 ▷참석자:- 대표주관회사: 곽형서 이사, 장은성 차장, 김경수 과장- 상장예정법인: 김용운 대표이사, 강범준 전무, 김종옥 팀장▷실사 진행사항:▶ 조직 및 인사에 관한 사항 검토 - 조직도, 업무분장현황, 부서별 임직원현황, 임원겸직현황 및 임원변경사항 등 ▶ 지배구조 관련 사항 검토 - 지배구조 개요 ▶ 기타 내부통제 관련 사항 검토 - 주요 활동별 업무 Flow 검토 - 이해관계자 검토 - 회계처리 및 자금관리시스템에 관한 사항 검토 ▶ 재무/회계 관련 사항 검토 - 최근 3개년 재무상황의 변동내역 및 원인 질의 - 재무제표 계정과목 점검 - 자산, 부채, 자본 등 세부 계정과목 등 - 수익, 비용 등 세부 계정과목 등 - 대손충당금 및 대손상각 관련 사항 - 자본적정성 및 자산건전성 관련 사항 ▶ 질적 요건 검토 - 시장성 검토: 주력시장 등의 규모 및 성장률, 주력시장의 경쟁 정도, 매출의 지속여부 - 수익성 검토: 매출 및 이익규모, 주력제품의 원가율 및 수익구조 - 재무상태 검토: 우발채무 위험도, 주요 재무비율 등 - 기술성 검토: 지적재산권의 보유 여부 - 경영성 검토: 경영진의 불법행위 여부, 이해관계자 거래의 적정성, 내부통제구조의 적정성, 지배구조 및 안정적인 경영권 확보 여부 ~ 본사 회의실 ▷참석자:- 대표주관회사: 최정림 부서장, 곽형서 이사, 장은성 차장, 김경수 과장- 상장예정법인: 김용운 대표이사, 김종옥 팀장▷실사 진행사항:▶1~2차 실사 관련 내부통제 개선내역 점검 ~ 본사 회의실 ▷참석자:- 대표주관회사: 최정림 부서장, 곽형서 이사, 장은성 차장, 김경수 과장- 상장예정법인: 김용운 대표이사, MANUEL RIVERA, 강범준 전무, 이수현 이사, 김종옥 팀장, 임근영 팀장, 조성훈 과장, 윤석현 대리▷실사 진행사항:▶일반 변동사항 검토 - 법인등기부등본, 사업자등록증, 정관, 내부규정, 이사회 및 주주총회 의사록 목록표, 회사 관련 주요 언론 보도자료 등 ▶자본에 관한 변동사항 검토 - 설립 후 자본금 변동내역 검토 - 주주명부 검토 - 무상증자 및 액면분할 등 관련 자료 확인 ▶영업활동에 관한 변동사항 검토 - 담당 임원과의 면담 - 주요 거래처 및 제품별 매출 현황 검토 - 시장상황 및 성장성 검토 - 주요 계약서 검토 ▶연구개발에 관한 변동사항 검토 - 연구개발 인력 현황 검토 - 연구개발비 회계처리내역 검토 - 연구개발 실적(보유기술 경쟁력 포함) 검토 - 향후 연구개발 계획 검토 ▶외형요건 최종 검토 ▶질적 요건 검토 - 시장성 검토: 주력시장 등의 규모 및 성장률, 주력시장의 경쟁정도, 매출의 지속여부 - 수익성 검토: 매출 및 이익규모, 주력제품의 원가율 및 수익구조 - 재무상태 검토: 우발채무 위험도, 주요 재무비율, 매출채권의 건전성 - 기술성 검토: 지적재산권의 보유 여부 - 경영성 검토: 경영진의 불법행위 여부, 이해관계자 거래의 적정성, 내부통제구조의 적정성, 지배구조 및 안정적인 경영권 확보 여부 ▶영업위험 평가 [해외 관계회사 실사(비대면)] ▶ 해외법인 실재성 검토 - 사무실, 연구실, 창고 등 재무제표상 자산의 실재성 검토 ▶ 내부통제 관련 인터뷰 - 현지 직원과의 인터뷰를 통한 경영일반 사항 전반 검토 - 내부통제 미비점 검토 및 개선안 확인 - 회계관리, 채권관리, 재고관리 등 ▶ 향후 사업 전망 등 - 최근 3개년 영업상황의 변동내역 및 원인 질의 - Backlog(수주잔량) 검토를 통한 사업 지속성 검토 ~ 본사 회의실 ~ 본사 회의실 ~ 본사 회의실 ~ 본사 회의실 ~ 본사 회의실 ~ 본사 회의실 ▷참석자:- 대표주관회사: 곽형서 이사, 장은성 차장, 김경수 과장- 상장예정법인: 김용운 대표이사, 이수현 이사, 김종옥 팀장, 조성훈 과장▷실사 진행사항:▶상장예비심사신청서 및 첨부자료 작성 등 - 신청회사 실사 계속 진행 - 상장예비심사신청서 작성 및 첨부자료 준비 - 내부통제 관련 Due-Diligence체크리스트 작성 ~ ▷참석자:- 대표주관회사: 최정림 부서장, 곽형서 이사, 장은성
HPSP — 증권신고서(지분증권)

차장, 김경수 과장- 상장예정법인: 김용운 대표이사, 이수현 이사, 김종옥 팀장, 조성훈 과장▷실사 진행사항:▶공모구조 및 공모예정가액 BAND 협의 및 확정 [상장예비심사신청서 제출] ▷참석자:- 대표주관회사: 최정림 부서장, 곽형서 이사, 장은성 차장, 김경수 과장- 상장예정법인: 김용운 대표이사, 이수현 이사, 김종옥 팀장, 조성훈 과장▷실사 진행사항:■ 증권신고서 제출 관련 추가 실사 진행 - 비교가능기업에 대한 추가 검토 - 투자위험요소 논의 - 신주발행 이사회, 공모 일정 등 논의 [증권신고서 제출] 3. 기업실사결과 및 평가내용 가. 사업의 수익성 (1) 매출의 우량도 동사는 주요 제품은 시스템 및 메모리 반도체 제조에 필요한 어닐링 공정을 수행할 수 있는 GENI-SYS 장비입니다. 2019 사업연도 이후부터 동사의 주력 제품이 고객사로부터 본격적으로 채택되기 시작하면서 신고서 제출일 현재까지 외형성장이 지속되었습니다. 2021년에는 매출액 917.5억원을 달성하여 전년 매출액 611.7억원 대비 50.0%, 2022년 1분기에는 매출액 371.2억원을 시현하여 전년 동기 매출액인 66.5억원 대비 458.6% 신장한 매출을 기록하였습니다. [동사 매출액 추이] (단위: 백만원) 구분 2022년 1분기 2021년 2020년 2019년 회계 기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS K-GAAP 매출액 매출액 성장률 주1) 2022년 1분기 매출액 성장률은 전년동기(2021년 1분기) 대비 성장률입니다.동사는 현재 다수의 고객사 증설 계획에 따른 추가 수주 가능성, 신고서 제출일 현재 동사의 수주잔고, 고압 수소 Annealing 공정의 확대 적용 가능성 등을 종합적으로감안하면 향후에도 안정적인 매출 성장성을 지속할 수 있을 것으로 전망됩니다. (2) 수익성 동사의 영업이익률은 2021년 및 2022년 1분기 각각 49.3% 및 56.9%를 기록하여 2020년 40.5%, 2019년 25.8% 대비 월등히 개선되었으며, 이는 매출액 증가에 따른 고정비 부담 감쇄 등 영업레버리지 효과에 기인합니다. 동사의 영업이익률은 한국표준산업분류 상 반도체 제조용 기계 제조업(C29271)으로 분류되는 동종업종 상장회사의 2021년 평균 영업이익률인 10.3%를 월등히 상회하고 있으며, 고압 수소 어닐링 공정에 대한 기술 우위, 반도체 산업 내 수요-공급 상황, 최근 계약 조건 등을 고려 시 향후에도 이러한 높은 수익성이 유지될 것으로 예상됩니다. [동사 수익성 지표] (단위: 백만원) 구분 2022년 1분기 2021년 2020년 2019년 매출액 매출원가 매출원가율 판관비 영업이익 영업이익률 당기순이익 순이익률 나. 성장성 (1) 시장의 규모 및 성장성 공신력 있는 조사기관인 Omdia에 따르면 2021년 동사가 속한 글로벌 반도체 시장의규모(매출액)는 약 560조원(환율 1$ 당 1,200원 기준, 이하 동일 환율 적용)으로 파악되었으며, 2022년에는 610조원 수준으로 추정되고 있습니다. 글로벌 반도체 시장은 전세계적으로 거대한 규모에도 불구하고 꾸준히 성장하고 있으며, 2019년부터 2024년까지 연평균 5.7% 성장률로 성장할 것으로 예상되고 있습니다. [연도별 글로벌 반도체 시장 규모(매출액, 2019-24] (단위: 백만원) 구분 2021(F) 2022(F) 2023(F) 2024(F) CAGR Memory IC(메모리) (초소형 연산 장비) Analog IC (아날로그 IC) Discretes (개별 반도체) Other 합계 $ 428,674 $ 466,716 $ 508,571 $ 563,893 $ 573,115 $ 565,485 반도체 시장을 구성하는 여러 부문 중 Logic IC (로직 IC)부문의 고객사는 반도체 제조 공정이 28 나노미터 이하 수준으로 고도화 되면서 웨이퍼에 발생할 수 있는 defect를 제거하기 위해 동사의 제품을 채택하고 있습니다. 또한, 근시일 내에 메모리 부문또한 Logic IC과 같이 공정이 미세화 되어 동사의 GENI-SYS 장비를 본격적으로 필요하게 될 것으로
HPSP — 증권신고서(지분증권)

예상됩니다. 상기 사유와 같이 동사의 TAM(Total Addressable Market, 매출 창출가능한 시장규모)는 전체 반도체 시장에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 Logic IC, Memory IC이며 두 부문의 합산 비중은 2021년 기준 54.2%입니다. 동사가 이미 납품하고 있는 Logic IC 부문은 전체 반도체 시장 연평균 성장률을 소폭 하회하나, 신고서 제출일 현재동사가 목표로 하고 있는 Memory IC 부문의 성장률은 2019부터 2024년까지 연평균 8.0%로 빠르게 성장할 것으로 예상되고 있습니다. 동사의 핵심 제품인 GENI-SYS 장비는 고압 H2/D2 가스를 고온으로 처리하여 웨이퍼에 발생할 수 있는 defect를 제거하는 기능이 있으며, 반도체 공정이 28나노미터 이하 수준으로 고도화되면서 필연적으로 사용되는 고유전율(high-k) 절연막 사용률이 높아짐에 따라 고객사에서 동사의 GENI-SYS 제품 채택하는 빈도가 증가하고 있습니다. 특히, DRAM이나 NAND와 같은 메모리 반도체 대비 미세 선단 공정이 요구되는 비메모리 부문에서 수율 개선을 위한 동사 제품의 수요가 우선적으로 확대되고 있는 추세입니다. GENI-SYS 제품은 2021사업연도 전체 매출액 대비 96.3% 수준을차지하는 주요 제품이며, 중장기적으로 비메모리 반도체 시장이 성장함에 따라 동 제품의 매출이 동반하여 성장할 것으로 기대하고 있습니다. (2) 기업의 성장전략 동사는 기술기반 회사로서 향후 연구개발을 중심으로 한 성장을 도모하고 있습니다. 특히,동사의 주력 제품인 GENI-SYS는 이미 시장에서 선도적인 기술을 보유하고 있기 때문에 신규 제품의 개발보다는 해당 제품에 기능 개선과 사용처 확대 등을 위한 연구개발을 우선적으로 진행하고 있습니다. 이를테면 동사는 단기적으로는 GENI-SYS 제품에서 사용할 수 있는 메모리 소자와 application을 다변화하여 기능성을 개선하고 있으며, 장비 안정성을 확보하기 위한 연구에 집중하고 있습니다. 그러나 중장기적으로 동사는 반도체 전공정 내 확장을 비롯하여, GENI-SYS 제품이 향후 적용될 수 있는 메모리분야 및 자율자동차분야에 진출하여 성장동력을 확보하고자 합니다. - 고압 Oxidation 공정 기술 개발 동사는 기존 고압 어닐링 기술력을 바탕으로 고압 Oxidation 공정 장비의 개발을 계획하고 있습니다. 동사가 계획하는 고압 Oxidation 공정 장비는 공정의 주요 재료를 기체 상태가 아닌 수증기를 이용하 여 산화막의 물리적 성질과 적층 구조를 안정화할 수 있는 습식 산화(Wet Oxidation) 공정입니다. - 메모리 반도체 메모리 반도체는 비메모리 반도체 대비 미세화 공정이 적용이 느린 편으로, 현재까지대다수의 메모리 반도체 공정은 high-k 절연막을 사용하지 않는 상황입니다. 그러나 메모리 반도체 부문에서도 향후 공정 미세화가 가속될 것으로 예상되고 있고, 동사는그에 발 맞추어 2019년부터 연구개발 활동을 지속하였습니다. - 자율주행차 자율주행차량은 이미지 센서가 생성하는 방대한 양의 데이터를 효율적으로 처리하고, 차량을 제어하며 안정한 경로로 주행하는 것이 핵심입니다. 데이터의 양과 복잡한 코드 등을 처리하려면 방대한 양의 반도체가 소요되는 것은 물론 기존 CPU, RAM 보다 훨씬 연산 속도가 빠른 chip의 필요성이 대두되고 있습니다. 다시 말해, 자율주행차의 상용화가 가속되고, 사용자가 많이질수록 고도화된 반도체의 수요가 증가할 것이고 동사의 공정장비에 대한 수요도 구조적으로 증가할 것으로 예상되고 있습니다. 동사는 향후 전기차에 탑재될 반도체에 필요한 공정에 맞추어 연구개발을 진행하여 전기차 시장의 본격적인 성장에 힘 입어 장기적으로 성장하고자 합니다. 다. 회사의 경쟁력 (1) 기술의 완성도 동사의 엔지니어들은 독자적인 반도체 고압 수소 열처리 장비의 안정적인 공급을 위해 지난 20여년간 해당 분야를 연구하였습니다. 2002년 고압수소 열처리를 통한 high-k 제조공정 연구 결과를 바탕으로 2006년 핵심 제품인
HPSP — 증권신고서(지분증권)

GENI-SYS를 보호할 수 있는 특허를 출원하고 제품을 출시하였습니다. 이후 동사는 고객사의 요구사항을 적시에 만족시킬 수 있도록 제품 성능 개선을 위한 지속적인 투자를 이루어 왔습니다. GENI-SYS는 반도체 전공정이 미세화되면서 반도체 소자 계면상 발생할 수 있는 문제를 개선하기 위해 출시되었습니다. High-K 소재는 기존 SiO2 대비 유전율이 5배 향상되어 미세화 공정에 필수적으로 사용되어야하지만 그에 따라 계면에 defect가 발생하는 예상치 못한 부작용이 발생하였습니다. GENI-SYS는 이러한 부작용을 해소해주는 고압 어닐링 솔루션을 제공하는 장비입니다. 동사는 전세계적으로 유일하게 고압 어닐링 솔루션을 보유하고 있습니다. 기존 foaming 가스 어닐링 환경에서 구현되는 4% 미만의 낮은 중수소/수소 농도는 열처리 공 정에 미흡하였으며, 공정에 적용한 600℃ 이상의 높은 온도는 Metal Gate 및 금속배선에 변질을 유발시켜 공정 미세화에 치명적인 데미지를 주었습니다. 반면 동사는 고압에서 가스 농도를 높여 저온 공정을 가능케하는 고압어닐링 공정을 개발하여 고객사의 낮은 수율 문제를 획기적으로 개선하였습니다. 신고서 제출일 현재 동사는 폐쇄형 furnace 구조로 설계되어 압력 수준을 20~25atm까지 높이고, 수소농도를 최대 100%까지 극대화할 수 있는 기술을 보유하고 있습니다. (2) 기술의 경쟁우위도 동사의 GENI-SYS 제품은 기존에 저온, 고열의 어닐링 장비와는 근본적으로 다른 제품으로, 출시된지 15년이 지난 현재에도 이와 같은 기능을 구현할 수 있는 공정장비는 존재하지 않습니다. 450℃ 이하의 온도 환경에서 100% 수소농도를 유지할 수 있는 동사만의 기술력은 업계에서 압도적인 고압어닐링 성능 을 보이고 있으며, 중장기적으로도 GENI-SYS 제품과 경쟁할 수 있는 장비가 출시되기는 어려울 것으로 예상하고 있습니다. [어닐링장비 비교분석] 구분 고압 열처리 어닐링장비 고온 열처리 어닐링장비 공정온도 압력 1 ATM 수소농도
하나금융지주 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다. (주1) 정정 후 회차 : (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 상각형 조건부자본증권 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)총액 모집(매출)총액 발행가액 이자율 발행수익률 상환기일 원리금지급대행기관 (주)하나은행 영업1부지점 (사채)관리회사 한국증권금융(주) 신용등급(신용평가기관) 한국기업평가(주) AA-한국신용평가(주) AA-NICE신용평가(주) AA- 비고 인수인 증권의종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 한양증권 인수수수료 0.15% 총액인수 인수 교보증권 인수수수료 0.15% 총액인수 인수 하나금융투자 인수수수료 0.15% 총액인수 인수 DB금융투자 인수수수료 0.15% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2022년 06월 10일 2022년 06월 10일 자금의 사용목적 구 분 금 액 운영자금 채무상환자금 발행제비용 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준발행규모 사용지역 사용국가 원화 교환예정 여부 인수기관명 보증을받은 경우 보증기관 지분증권과연계된 경우 행사대상증권 보증금액 권리행사비율 담보 제공의경우 담보의 종류 권리행사가격 담보금액 권리행사기간 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의관계 매출전보유증권수 매출증권수 매출후보유증권수 【주요사항보고서】 [정정] 주요사항보고서(상각형 조건부자본증권 발행결정)-2022.06.03 【파생결합사채해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N 【기 타】 ▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 05월 13일에 한양증권(주) 및 교보증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니함.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 06월 10일이며, 상장예정일은 2022년 06월 13일임.▶ 당사가 다음에 해당하는 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음.1. 당사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 ※ 상기 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 상각의 효력이 발생함.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 선순위 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 - Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함. (주) 본 사채는 발행일로부터 매 5년째 되는 날 이자율조정을 할 수 있습니다. 자세한 사항은 본 공시서류 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -
하나금융지주 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다. (주2) 정정 전 [ 회 차 : 11 ] (단위 : 원) 항 목 내 용 사 채 종 류 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 구 분 무기명식 무보증 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 전자등록총액 할 인 율(%) 발행수익율(%) 모집 또는 매출가액 사채 전자등록총액의 100.0% 모집 또는 매출총액 각 사채의 금액 본 사채는 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. 이자율 연리이자율(%) 변동금리부사채이자율 이자지급 방법 및 기한 이자지급 방법 본 사채의 이자는 발행일로부터 만기일 전일까지의 기간 동안 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 후급으로 지급한다. 다만 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 첫번째 영업일에 지급하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자를 계산하여 지급하지 아니한다. 단, 본 사채가 만기 이전 중도상환 되는 경우, 발행회사는 중도상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니한다. 이자지급 기한 채권발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 매 3개월 후급으로 지급한다. 신용평가 등급 평가회사명 한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주) 평가일자 2022년 05월 26일 / 2022년 05월 26일 / 2022년 05월 25일 평가결과등급 주관회사의분석 주관회사명 한양증권(주) 및 교보증권(주) 분석일자 2022년 05월 27일 상환방법및 기한 상 환 방 법 본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환한다. 상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어진 해당일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.[사채의 중도상환] 1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다. 2) 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2027년 06월 10일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다. 가. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨) 나. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사 감독규정제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우3) 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.4) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다. 상 환 기 한 없음 납 입 기 일 2022년 06월 10일 전자등록기관 한국예탁결제원 원리금지급대행기관 회 사 명 (주)하나은행 영업1부지점 회사고유번호 【기 타】 ▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 05월 13일에 한양증권(주) 및 교보증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니함.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서
하나금융지주 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

"소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 06월 10일이며, 상장예정일은 2022년 06월 13일임.▶ 당사가 다음에 해당하는 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음.1. 당사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 ※ 상기 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 상각의 효력이 발생함.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 선순위 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 - Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함. (주1) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이 며, 2022년 05월 30일 10시에서 16시 30분 까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액 및 발행수익률이 결정될 예정입니다. 수요예측 결과에 따라 대표주관 회사와 발행회사의 협의에 의해 발행총액은 금 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될수 있습니다.(주2) 수요예측 시 공모희망금리는 합니다. (주3) 본 사채는 발행일로부터 매 5년째 되는 날 이자율조정을 할 수 있습니다. 자세한 사항은 본 공시서류 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -