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구축을 통해 확보된 품질경쟁력은 향후 마루판용 MDF를 개발하는 기반이 되었습니다. 분할신설회사는 공장 증설 이후 확보된 다양한 제품 포트폴리오, 원가 및 품질 경쟁력을 바탕으로 빠르게 시장 점유율을 높여갔으며, 2013년 동화기업을 제치고 국내 점유율 1위를 차지하였습니다. 분할신설회사는 2013년 이후 현재까지 국내 점유율 1위 자리를 고수하고 있습니다. 2013년 ‘목재의 지속가능한 이용에 관한 법률’이 제정되면서 국내에선 포름알데히드 방출량 E2 등급 목질 자재 사용이 전면 금지되었습니다. 가공목재는 포름알데히드 방출량에 따라 ‘SE0’ 등급 (포름알데히드 방출량 0.3mg/L이하) 부터 ‘E0’등급(0.3~0.5mg/L), ‘E1’등급(0.5~1.5mg/L), ‘E2’등급(1.5mg/L 이상)으로 구분됩니다. E2등급 제품의 사용이 전면 금지됨에 따라, 저가/저품질의 수입품의 유통물량이 감소되었고, 이는 국내 제조업체의 경쟁력을 높여주는 계기가 되었습니다. 향후에도 친환경에 대한 규제는 강화될 것으로 예상되며, 국내 대형 가구사는 선제적으로 ‘E0’ 등급의 제품만을 사용하고 있는 상황입니다. 분할신설회사는 국내 최초로 일본 건축환경기준 최상등급인 ‘F4star”(SE0)를 취득하는 등 포름알데히드 방출량을 현저히 낮추는 접착제 제조 기술을 확보하고 있습니다. 지속적인 연구개발 활동을 통해 환경 규제 강화에 선제적으로 대응하고 있습니다. 2017~2018년 주택입주물량 증가하면서 특판 수요가 개선되었고, 2018년 광원목재의 사업 철수로 국내 MDF 수급은 타이트한 상황이었습니다. 2010년 이후 수입품은 연간 13만입방 수준이었으나, 타이트한 국내 수급 상황에 힘입어 2018년 수입량은 32만입방을 기록하였습니다. 2019년부터 주택입주물량 감소로 특판수요는 약세 전환되었고, 2020년은 코로나19 확산에 따른 경기 침체 영향으로 전반적인 수요 약세가 지속되었습니다. 게다가 2018년 이후 증가된 수입품의 저가 공세까지 겹치면서 경쟁이 심화되었습니다. 이로 인해 분할신설회사를 포함한 국내 MDF 제조사의 수익성은 크게 악화되었습니다. 하지만, 2021년부터는 코로나19 장기화로 집에 머무는 시간이 늘어나고, 재택근무 확대에 따라 주거 환경 개선을 위한 홈인테리어 수요가 증가하게 되었습니다. 비단 국내뿐만 아니라 코로나19 이후 미 주택경기 활황, 가구 등 내구재 소비 증가에 따른 글로벌 목질 판상재 수요 증가로 인해 수입가격은 큰 폭으로 상승하였습니다. 또한, 환율 상승, 물류 적체에 따른 해상운임 상승 및 수급 차질로 수입품의 경쟁력은 현저하게 저하되었습니다. 이와 같은 상황에 힘입어 2021년 큰 폭의 실적 개선을 기록하게 되었습니다. 국내 마루시장은 대부분 수입합판을 원재료로 사용하고 있었습니다. 하지만 코로나19 이후 수입합판의 급격한 가격 상승 및 수급 차질이 발생되었고, 이로 인해 원재료를 MDF로 대체하는 움직임이 늘어나고 있습니다. 분할신설회사는 마루 원재료로 사용 가능한 MDF를 개발하였고, 올고다 라는 신규 브랜드 론칭을 통해 건장재 부문으로 사업을 확대하고 있습니다. 나. 산업의 성장성 전방산업인 주택공급동향과 인테리어시장 규모 전망치는 MDF 시장의 성장성을 전망할 수 있는 지표 입니다. 연도별 준공 물량은 2018년 626,889호로 정점을 기록한 이후 3개년 연속 지속적인 감소추세를 보이며 21년 431,394호로 연평균 11.7% 감소하였습니다. 이는 선행지표라고 할 수 있는 인허가 및 착공 물량이 17년 이후 지속적인 감소 추세를 보인것에 기인합니다. 다만, 18년 이후 인허가 및 착공 물량은 정부의 주택공급증가 부동산 정책에 기인한 결과 증가 추세로 전환하였으며 22년 신규 준공 물량은 21년 대비 13.1% 증가한 48.8만호 수준으로 기대됩니다. 이에 따른 MDF 신규수요 증가로 분할신설회사를 포함한 MDF업체들의 추가적인 외형 확장이 기대됩니다. (분양)> 단위: 호수 '21년 '20년 '19년 '18년 '17년 수도권 비수도권 합계 % of 수도권 % of 비수도권
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(출처: 국토교통부) (인허가)> 단위: 호수 '21년 '20년 '19년 '18년 '17년 수도권 비수도권 합계 % of 수도권 % of 비수도권 (출처: 국토교통부) (착공)> 단위: 호수 '21년 '20년 '19년 '18년 '17년 수도권 비수도권 합계 % of 수도권 % of 비수도권 (출처: 국토교통부) (준공)> 단위: 호수 '21년 '20년 '19년 '18년 '17년 수도권 비수도권 합계 % of 수도권 % of 비수도권 (출처: 국토교통부) 18년 이후 준공물량이 감소하면서 19년도 MDF 업체들의 매출액은 큰폭으로 하락하였습니다. 또한 고정비의 레버리지 효과가 높게 작용하는 장치산업 특성으로 인해 일부 업체들은 영업손실을 기록하기도 하였습니다. 그러나 준공물량 감소가 20년 이후 21년까지 이어졌음에도 불구하고 MDF 업체들의 매출액은 오히려 증가하였으며 분할신설회사를 포함한 일부 업체는 영업흑자전환을 하게 되었습니다. 이는 신규주택 건설이 주된 MDF 전방 수요였던 과거와 달리 20년 이후 코로나19에 따른 거주시간 증가로 인테리어에 대한 수요가 높아졌기 때문입니다. 국내 노후화된 건축물 비중이 높은 통계도 향후 추가적인 인테리어 산업의 외형 확장을 시사하고 있습니다. 국토교통부가 발표한 자료에 따르면 사용승인 후 30년 이상된 건축물은 전국 2,738,500동으로 전체 (7,243,472동)의 37.8%이며, 연면적은 607,299천㎡으로 전체 (3,860,871천㎡)의 15.7%입니다. 수도권의 경우 주거용이 34.9%로 가장 많고, 상업용(26.1%), 문교·사회용(17.6%), 공업용(9.6%) 순서로 비중이 높으며 지방 또한 주거용이 51.5%로 가장 많고, 상업용(27.5%), 문교·사회용 (20.2%), 공업용(15.9%)순서로 비중이 높은 것으로 확인됩니다. 이들 건축물에 대한 리모델링의 필요성은 향후 증대할 것으로 예상됩니다. 노후 건축물들은 에너지 성능 저하로 인한 온실가스 배출량 증가, 단열 성능의 하락, 결로·곰팡이 및 미세먼지 발생 등 환경 악화로 거주자의 건강과 생활 만족도를 저하시키는 요소로 작용하고 있습니다. 특히 1980∼1990년대에 집중적으로 건설된 아파트가 준공 후 30년 이상이 경과하면서 노후화되고 있는바, 이들 공동주택의 재건축 또는 리모델링의 필요성이 커지고 있습니다. 또한, 도심지 오피스, 숙박시설 등을 임대주택으로 용도전환을 하는 등 소비자의 다양한 요구에 따라 다각적인 건축물 리모델링이 예상되고 있습니다. 건축물 현황> 연도별 노후 건축물 현황.jpg 연도별 노후 건축물 현황 (출처: 국토교통부) 이렇듯 MDF 산업 업황은 과거에는 주택신규공급물량에 크게 연동되는 모습을 보였으나 최근에는 매출 mix가 다변화되면서 인테리어업황의 영향이 크게 작용하게 되었습니다. 또한 인테리어 업황은 향후에도 호황이 예상되는 분야이며 선행지표의 개선에 따라 주택분양/준공 실적도 개선 추이를 보일 것으로 전망되어 MDF산업도 이에 따른 수혜가 예상됩니다. 다. 경기변동의 특성 MDF의 수요는 신축되는 건물에 공급되는 신규수요와 이사 등에 의한 교체수요로 이루어져 있습니다. 과거에는 주택건설 수요에 변동되는 특성으로 3월~5월, 9월~11월의 성수기와 12월~2월, 6월~8월의 비수기로 구분되었습니다. 그러나 최근에는 인테리어 소재로의 매출이 증가하며 이러한 계절적 변동 요인이 감소하는 추세입니다. 또한 가구재 뿐만 아니라 내장재, 인테리어, 문틀재 등으로 그 용도가 다양해지면서 계절적 요인과 산업적 요인은 점차 줄어들고 있는 추세 입니다. 다만 인테리어에 대한 지출은 사치재 성격이 강함으로 내수경기 및 국민소득과 상관계수가 높은 것으로 파악됩니다. 라. 경쟁요소 (가) 경쟁의 특성 MDF 산업은 국내 메이커 외에 수입품이 국내 시장에서 경쟁하는 완전경쟁 시장으로 경쟁요소는 기술과 품질 보다는 가격 경쟁력에 있습니다. 따라서 원재료의 안정적인 공급과 저가 원재료 개발이 핵심이라고 할 수 있습니다. 안정적인 원재료 수급처 확보를 위해 원목업계에서 최근 화두로 떠오르고 있는
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산림바이오매스 활성화 방안이 원재료 수급에 어떤 영향을 미칠지 사전에 파악하고 대응하는 전략이 중요합니다. 추가로 최근에는 친환경제품 수요 증가로 환경친화적인 제품 관련 기술이 동산업에서 주요한 경쟁요소로 떠오르고 있습니다 (나) 진입의 난이도 MDF 산업은 진입 초기 설비 투자 및 거래처 확보에 있어 대규모 자금과 시간이 소요됩니다. 이러한 영향으로 MDF산업은 분할신설회사를 포함하여 동화기업, 한솔홈데코 등 일부 업체 중심의 과점 시장 체계를 형성 중입니다. 아울러 장치산업의 특성 상 규모의 경제가 적용되며 고정비 레버리지 효과가 높게 작용하는 수익구조를 보이고 있습니다. 이로 인해 시장 진입 이후 가시적인 이익을 달성하기 까지의 불확실성이 높고 상당한 시간이 소요됩니다. 이상의 특성을 고려 시 신규 업체의 MDF 시장 진입 난이도는 매우 높으며 향후 잠재적 경쟁자의 출현 가능성은 매우 제한적일 것으로 전망됩니다. (다) 경쟁요인 앞서 언급드린 바와 같이 각 업체별로 생산하는 MDF의 품질은 무차별한 수준이며 이로 인해 품질에 따른 경쟁력을 확보하기는 쉽지 않은 상황입니다. 이보다 안정적인 원재료 수급, 주요 거래처의 전방산업 확대 등이 더욱 중요한 경쟁요소로 판단됩니다. 다만, 분할신설회사의 경우 2mm~30mm 까지 다양한 제품 라인업을 보유하고 있는 것은 큰 경쟁요인으로 판단하고 있습니다. 실제로 태국 등 동남아시아 수입산 규모가 크게 감소하여 국내 MDF 시장에서 수입산 MDF가 차지하는 비중이 19년 18%, 20년 13%, 21년 11%로 지속적으로 감소 추세를 보이고 있습니다. 동 기간 분할신설회사의 시장 점유율은 19년 22%, 20년 25%, 21년 26%로 꾸준히 증가하여 수입산 비중 감소에 따른 추가 수요를 분할신설회사 고객으로 확보한 것으로 확인됩니다. 이는 분할신설회사가 가장 다양화된 제품 라인업을 생산중이고 주요 경쟁사 중 동화기업과 더불어 MDF 생산 Capa가 가장 높기 때문인 것으로 판단하고 있습니다. 이렇듯 분할신설회사는 최근 분할신설회사의 시장점유율 확대 요인을 생산라인업 다양화 전략 및 지속적인 설비 확충에 따른 CAPA 확보로 타사 대비 규모의 경제에 앞서나가고 있는 것에 기인한 것으로 판단 중입니다. 향후에도 친환경제품 등 지속적으로 신제품을 개발할 계획이며 이에 따라 확보되는 영업현금흐름을 자본적지출 재원으로 사용하여 꾸준히 설비를 확충할 계획입니다. (라) 주요 기술의 변화 주기 분할신설회사가 생산하는 MDF는 별도의 기술 개발 주기가 존재하지 않습니다. 다만, 최근에 환경에 대한 규제와 관심이 높아진 만큼 친환경제품 개발에 역량을 집중할 계획입니다. 마. 자원조달상의 특성 원재료 중 목재부분은 제재소에서 나오는 목설 및 국내산 소나무를 주원료로 사용하고 있습니다. 해외 의존도는 낮은 편이나 제재소 가동시 부산물로 나오는 목설은 경쟁사간 조달 경쟁심화로 물량이 부족한 상황입니다. 아울러 MDF의 원재료는 침엽수재가 활엽수재보다 적합하므로 PB보다는 원료 선택성이 제한적입니다. 바. 관련법령 또는 정부의 규제 등 MDF를 포함한 목제 산업은 산림청, 환경부, 국토교통부 등 다양한 유관 기관에서 목재의 규격, 품질 및 친환경적 이용방법에 대하여 기술하고 있습니다. 세부적인 관련 법령은 다음과 같습니다. 관련 기관 법률 및 주 요 내 용 산림청(목재생산과) 목재의 지속가능한 이용에 관한 법률 - 목재의 탄소저장 기능을 포함한 다양한 기능 증진 및 목재를 지속가능하게 이용함으로써 기후변화에 대응하기 위한 정책 수립 방향, 교육 활성화 등을 법률로 제정 국림산림과학원(재료공학과) 목재제품의 규격과 품질기준 - 제재목, 방부목재, 합판 등 목재를 15개의 부속서로 분류하여 각 부속별 개념 및 품질기준 설정 산업통상자원부(신재생에너지과) 신에너지 및 재생에너지 개발 이용 보급 촉진법 시행규칙 - 신재생에너지 공급인증서 거래, 공급인증기관, 운영규칙 등에 대한 세부 기준 수립 환경부(자원재활용과) 자원의 절약과 재활용촉진에 관한 법률 - 자원 순환에 대한 주요 원칙 및 1회용품
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등에 대한 정의를 명확히 하여 환경 보존 도모 환경부(생활환경과) 실내공기질 관리법 시행규칙 - 건축자재의 오염물질 방출 기준, 실내 라돈 농도 권고기준 등을 설정하여 실내공기질 관리에 대한 가이드라인 제공 국토교통부 건강친화형 주택건설기준 - 오염물질, 유해 미생물 제거 기준, 실내발생 미세먼지 제거 등에 대한 가이드라인 및 기준점 제공 (출처: 합판보드협회) 2. 최근 3사업연도 인적분할 신설되는 사업부문의 매출액, 영업손익 및 자산총계 [분할신설회사 : 주식회사 유니드비티플러스(가칭)] (단위: 백만원) 과목 2022년 1분기 2021년 2020년 2019년 매출 영업이익 당기순이익 자산총계 주1) 상기 재무정보는 K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성되었습니다. 주2) 상기 금액은 2022년 3월 31일 현재 분할회사의 재무상태표를 기초로 작성되었으며, 실제 분할기일에 변동될 수 있습니다. 3. 자산 및 부채의 이전에 관한 사항 가. 분할로 인하여 이전할 재산과 그 가액 (1) 본건 분할에 의하여 분할회사는 본 분할계획서가 정하는 바에 따라 분할대상사업부문에 속하는 일체의 적극, 소극적 재산 및 공법, 사법상의 권리 및 의무를 포함한 기타의 권리 및 의무와 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함, 이하 “이전대상재산”)를 분할신설회사에 이전합니다. 다만, 분할대상사업부문에 속하는 권리나 의무 중 법률상 또는 성질상 분할에 의하여 이전이 금지되는 것은 분할존속회사에 잔류하는 것으로 보고(분할에 의한 이전을 위해 정부기관의 승인, 인허가, 신고수리 등이 필요함에도 이를 받을 수 없는 경우를 포함), 추후 분할신설회사에 이전이 필요한 경우에는 분할존속회사와 분할신설회사의 협의에 따라 처리합니다. 분할존속회사는 분할신설회사가 설립됨과 동시에 분할신설회사가 분할 이전에 분할대상사업부문에서 사업을 수행하는 방식에 따라 사업을 수행할 수 있도록 관련 계약의 체결 등 필요한 협조를 제공합니다. (2) 분할로 인한 이전대상재산은 원칙적으로 2022년 3월 31일자 재무상태표 및 재산목록을 기초로 하여 작성된 [첨부1] 분할재무상태표와 [첨부2] 승계대상 재산목록에 기재된 바에 의하되, 분할기일 전까지 발생한 재산의 증감사항을 분할계획서상의 분할재무상태표와 승계대상 재산목록에서 가감하는 것으로 합니다. (3) 전항에 의한 이전대상재산의 세부항목별 최종가액은 이전대상재산이 확정되는 바에 따라 공인회계사의 검토를 받아 최종 확정합니다. (4) 분할기일 전까지 분할대상사업부문의 영업, 재무적 활동, 계획의 이행, 관련법령 또는 회계기준의 변경 등으로 인하여 분할대상사업부문의 자산 및 부채에 변동이 발생하거나 또는 승계대상 재산목록에 누락되거나 잘못 기재된 자산 또는 부채가 발견되거나 그 밖에 자산 및 부채의 가액이 변동된 경우에는 이를 정정 또는 추가하여 기재할 수 있습니다. 이에 따른 변경사항은 [첨부1] 분할재무상태표와 [첨부2] 승계대상 재산목록에서 가감하는 것으로 합니다. (5) 분할기일 이전에 국내외에서 분할회사가 보유하고 있는 특허, 실용신안, 상표, 디자인, 서비스표, 저작권 및 영업비밀 등 일체의 지식재산권(등록 여부를 불문하며, 해당 산업재산권에 대한 권리와 의무, 특허, 실용신안 및 디자인을 출원할 수 있는 권리 포함)은 분할대상사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 합니다. 특히 각 분할신설회사에 귀속되는 산업재산권은 [첨부4]승계대상 산업재산권목록에 각 기재하되, 목록에 누락되거나 잘못 기재된 산업재산권이 발견된 경우에는 분할대상사업부문에 관한 것이면 해당 분할신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속합니다. (6) 분할 전 분할회사를 당사자로 하는 소송 중 각 분할신설회사에 귀속되는 소송은 [첨부5]승계대상 소송목록에 기재하고, 분할회사가 보유하고 있는 부동산 중 각 분할신설회사에 귀속되는 부동산은 [첨부6]승계대상 부동산목록에
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기재합니다. 위 목록에 누락되거나 잘못 기재된 소송, 부동산이 발견된 경우에는 분할대상사업부문에 관한 것이면 해당 분할신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속됩니다. (7) 분할대상사업부문으로 인하여 발생한 계약관계(이전대상재산과 관련하여 발생한 계약관계 포함)와 그에 따른 권리 및 의무관계를 담보하기 위하여 설정된 근저당권, 질권 등은 분할신설회사에 귀속됩니다. (8) 자회사 및 해외 지점은 분할존속회사에 귀속됩니다. 나. 분할신설회사가 분할존속회사의 채무 중에서 출자한 재산에 관한 채무만을부담할 것을 정한 경우 그에 관한 사항 분할존속회사와 분할신설회사는 분할 전의 분할회사 채무에 대하여 연대하여 책임을부담하므로 해당사항 없습니다. 다. 자산의 이전시기 및 총 소요기간 분할기일인 2022년 11월 1일에 분할신설회사로 자산을 이전하되, 등기ㆍ등록 등소유권 이전 절차가 필요한 자산은 분할기일로부터 1개월 이내에 소유권 이전 절차를 완료할 예정입니다. 라. 분할 전ㆍ후 요약 재무구조(2022년 3월 31일 기준) (단위: 억원) 계정 분할 전 분할 후 분할존속회사 분할신설회사 자산총계 유동자산 비유동자산 부채총계 유동부채 비유동부채 자본총계 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 부채와 자본합계 주1) 분할 전 보유 중인 자기주식이 분할에 따라 분할신설회사의 지분에 해당하는 만큼 분할존속회사의 자본항목에서 자산항목으로 재분류되었기 때문에 분할 전 재무상태표 상의 자산총계, 부채총계 및 자본총계의 합계액이 일치하지 않습니다. 주2) 상기 분할 후 재무상태표는 실제 분할기일에 변동될 수 있습니다. 마. 신설, 분할회사의 자산 배부 및 손익 배분 기준 통상적으로 분할에 따른 자산과 부채 및 이에 따른 손익은 부문별 구분에 관한 정책적 의사결정을 수반합니다. 부문 재무제표 작성과 관련한 회계정책을 적용하여 부문별로 쉽게 식별할 수 없는 자산, 부채 및 손익의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 적용하였습니다. 여기에는 금융상품의 부문별 이전에 따른 이자수익, 이자비용, 이연법인세자산(부채)및 법인세비용의 구분 등이 포함됩니다. 이러한 부문 재무제표 작성기준에 따른 구분금액은 실제 부문별 자산, 부채 및 손익을 관리하였다면 유의적으로 조정될 수도 있습니다. 당부문의 재무제표를 작성하기 위해 적용한 기준은 다음과 같습니다. - 사업부문에 직접 귀속되는 항목은 사업부문으로 귀속 - 사업부문에 직접 귀속되지 않는 항목은 경영진이 판단한 배부기준에 따라 배부- 발생원인에 직접 귀속되는 항목은 접적으로 사업부문에 귀속되지 않고, 발생원인에 따라 귀속되는 항목(이자비용 등)은 발생원인의 사업부문배부에 따라 배부- 분할 이후의 분할신설회사와 분할존속회사간 발생할 것으로 예상되는 거래는 고려하지 아니하고 배부 1) 재무상태표 구 분 배 부 기 준 현금및현금성자산 경영진의 의사결정에 따라 사업부문 별 배부 장ㆍ단기금융상품 경영진의 의사결정에 따라 사업부문 별 배부 매출채권및기타채권 사업부문 별 직접 귀속 당기손익-공정가치측정금융자산 경영진의 의사결정에 따라 사업부문 별 배부 상각후원가측정유가증권 분할존속회사에 귀속 재고자산 사업부문 별 직접 귀속 기타금융자산 사업부문 별 직접 귀속 기타자산 사업부문 별 직접 귀속 매각예정자산 사업부문 별 직접 귀속 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 분할존속회사에 귀속 종속기업및관계기업투자 분할존속회사에 귀속 유형자산 사업부문 별 직접 귀속 및 경영진의 의사결정에 따라 사업부문 별 배부 투자부동산 분할존속회사에 귀속 사용권자산 사업부문 별 직접 귀속 및 면적비율에 따라 배분 무형자산 사용자 수에 따른 사업부문 별 배부 및 경영진의 의사결정에 따라 사업부문 별 배부 이연법인세자산 및 부채 사업부문 별 직접 귀속 및 경영진의 의사결정에 따라 사업부문 별 배부 확정급여자산 및 부채 인원분할계획에 따라 배부 당기손익-공정가치측정금융부채 분할존속회사에 귀속 매입채무및기타채무 사업부문 별 직접 귀속 차입금 사업부문 별 직접 귀속 당기법인세부채 사업부문 별 과세표준
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비율로 배부 충당부채 사업부문 별 직접 귀속 기타금융부채 사업부문 별 직접 귀속 기타부채 사업부문 별 직접 귀속 및 인원분할계획에 따라 배부 리스부채 사업부문 별 직접 귀속 및 면적비율에 따라 배분 자본금 2022년 1분기말 현재 배분된 분할존속회사 및 분할신설회사의 분할비율에 따라 발행될 주식수 기준으로 배부 기타불입자본 분할계획에 따라 배분된 자산 및 부채, 자본금, 기타불입자본, 이익잉여금의 대차차액을 분할조정에서 조정 및 기보유하고 있던 자기주식은 분할존속회사에 귀속 이익잉여금 분할계획에 따라 배분된 당기순손익 및 보험수리적손익을 배부 후 분할신설회사의 2022년 1분기말 현재 이익잉여금의 잔액이 소거되도록 전기이월이익잉여금에서 조정 2) 손익계산서 및 포괄손익계산서 구 분 배 부 기 준 매출ㆍ매출원가 사업부문 별 직접 귀속 급여, 퇴직급여, 여비교통비, 복리후생비, 소모용품비, 교육비, 도서인쇄비, 통신비, 보험료 등 인원분할계획에 따라 배부 감가상각비, 무형자산상각비, 유형자산처분손익, 지대집세 등 유형자산ㆍ무형자산ㆍ리스자산 및 투자부동산 관련 손익 유형자산, 사용권자산, 무형자산, 투자부동산 및 리스부채의 배부기준에 따라 사업부문 별 배부 파생상품, 매도가능금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 관계기업및공동기업주식 관련 손익, 배당금수익, 임대료수익, 외환차손익, 외화환산손익, 대손상각비, 기타의대손상각비 등 배분된 자산 및 부채의 발생원천에 따라 사업부문 별 배부 광고선전비, 운반비, 제수수료, 하자보수비, 기부금, 금융보증부채환입, 금융보증부채전입, 기타충당부채환입, 기타충당부채전입 등 사업부문 별 직접 귀속 후 공통손익은 직접귀속비율로 사업부문 별 배부 매각예정자산처분손익 사업부문 별 직접 귀속 이자수익 사업부문 별 직접 귀속 후 공통수익은 이자수익 발생 금융자산 잔액비율로 사업부문 별 배부 이자비용 사업부문 별 직접 귀속 후 공통비용은 차입금 잔액비율로 사업부문 별 배부 법인세비용 법인세부담액은 과세소득비율로 배부, 일시적차이 변동은 사업부문 별 발생원천에 따라 사업부문 별 배부 바. 기타 참고사항 [첨부1] 분할재무상태표 (단위: 원) 과목 분할전 분할존속회사 분할신설회사 자산 I.유동자산 1.현금및현금성자산 2.단기금융상품 3.당기손익-공정가치측정금융자산 4.매출채권및기타채권 5.상각후원가측정 유가증권 6.재고자산 7.기타금융자산 8.기타유동자산 II.비유동자산 1.장기금융상품 2.매출채권및기타채권 3.당기손익-공정가치측정금융자산 4.기타포괄손익공정가치측정금융자산 5.상각후원가측정 유가증권 6.종속기업및관계기업투자 7.유형자산 8.투자부동산 9.사용권자산 10.무형자산 11.기타금융자산 12.기타비유동자산 13.이연법인세자산 자산총계 부채 I.유동부채 1.당기손익-공정가치측정금융부채 2.매입채무및기타채무 3.차입금 4.당기법인세부채 5.충당부채 6.기타유동부채 7.리스부채 II.비유동부채 1.차입금 2.순확정급여부채 3.충당부채 4.기타금융부채 5.기타비유동부채 6.리스부채 7.이연법인세부채 부채총계 자본 I.자본금 II.기타불입자본 III.이익잉여금 IV.기타자본구성요소 자본총계 부채및자본총계 주1)상기 분할후 재무상태표는 실제 분할기일에 변동될수 있습니다. 주2)분할 전 보유 중인 자기주식이 분할에 따라 분할신설회사의 지분에 해당하는 만큼 분할존속회사의 자본항목에서 자산항목으로 재분류되었기 때문에 분할 전 재무상태표 상의 자산총계, 부채총계 및 자본총계의 합계액이 일치하지 않습니다. 주3) 분할 재무상태표 작성기준일인 2022년 3월 31일 현재 분할존속회사에 배부된 투자 부동산 566억 중 일부에 대해서는 현재 매각절차가 진행 중이며, 분할의 효력발생 전에 해당 매각거래가 완료되는 경우 해당 매각대금은 분할존속회사로 귀속될 예정입니다 [첨부 2] 승계대상 재산목록 (단위: 원) 과목 금액 내역 자산 I.유동자산 1.현금및현금성자산 운영자금용도의 현금 및 예금등 2.단기금융상품 3.당기손익-공정가치측정금융자산 4.매출채권및기타채권 5.재고자산
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6.기타금융자산 임차보증금(대구사무소) 7.기타유동자산 보험료 II.비유동자산 1.매출채권및기타채권 2.유형자산 공장(토지, 건물등) 유형자산 3.사용권자산 부동산 및 차량 관련 리스자산 4.무형자산 골프회원권 및 기타소프트웨어등 5.기타금융자산 임차보증금(인천사무소등) 6.이연법인세자산 자산총계 부채 I.유동부채 1.매입채무및기타채무 2.당기법인세부채 3.충당부채 4.기타유동부채 5.리스부채 부동산 및 차량 관련 리스부채 II.비유동부채 1.순확정급여부채 이관 인원 관련 확정급여부채 2.충당부채 3.기타금융부채 임대보증금 4.기타비유동부채 이관 인원 관련 장기종업원급여부채 5.리스부채 부동산 및 차량 관련 리스부채 부채총계 자본 I.자본금 II.기타불입자본 III.이익잉여금 IV.기타자본구성요소 자본총계 부채및자본총계 주1) 분할기일 전까지 자산 및 부채의 변동이 발생한 경우에는 관련사항을 반영하여 상기 기재된 승계대상 재산목록의 항목과 금액을 조정할 수 있습니다. [첨부4] 승계대상 산업재산권 목록 1. 특허권 명칭 출원일 등록일 종료예정일 멜라민-요소-포름알데히드 수지의 제조방법과 이를 이용한 중밀도 섬유판용 접착제 SuperE0급 멜라민-요소-포름알데히드 수지의 제조방법과 이를 이용한 중밀도 섬유판용 접착제 항균성, 항곰팡이성 및 고기능성 코팅액 조성물 및 이를 이용한 제품 준불연 기능을 구비한 난연제 조성물, 이를 이용한 친환경 방염보드의 제조방법 및 이 방염보드에 사용되는 수지 조성물 준불연 기능을 구비한 난연제 조성물, 이를 이용한 친환경 방염보드의 제조방법 및 이 방염보드에 사용되는 수지 조성물(PCT) 합판과 고밀도 섬유판이 결합된 마루재 및 그 제조방법 UV경화형 고연신율 및 고기능성 코팅액 조성물 그리고 이를 이용한 기능성 필름 고경도 하드코팅 조성물을 이용한 하드코팅층 및 이를 이용한 제품 고경도 ＵＶ 코팅 조성물, 이를 이용한 고경도 ＵＶ 코팅지, 이 ＵＶ 코팅지를 적용한 물품 나노 무기 소재 결정 박막이 기판 표면에 형성된 적층 구조 유무기 복합소재의 박막기판 및 이의 제조방법(한국) 유무기 복합소재의 박막기판 및 이의 제조방법(일본) 유무기 복합소재의 박막기판 및 이의 제조방법(미국) 굴절률 정합 박막(한국) 굴절률 정합 박막(미국) 2. 상표권 명칭 출원일 등록일 종료예정일 8판 19 (건축용 비금속제 단열재~비금속제문), 22 (톱밥), 31 (통나무) 8판 19 (건축용 비금속제 단열재~비금속제문), 22 (톱밥), 31 (통나무) 8판 06 (건축용 금속제 미장벽판~금속제창문틀), 19 (건축용 비금속제 단열재~비금속제문) 8판 06 (건축용 금속제 미장벽판~금속제창문틀), 19 (건축용 비금속제 단열재~비금속제문) 8판 40 (제재업) 8판 40 (제재업) 10판 19 (가공목재~합판) 10판 20 (가구, 가구용 패널) 11판 19 (가공목재~부분가공 목재) 11판 19 (가공목재~부분가공 목재) 11판 20 (가구용 패널, 비금속제 가구부속품) [첨부 5] 승계대상 소송목록 (단위: 백만원) 발생일 원고 피고 관할 사건번호 소송명 소송 가액 소송의 내용 진행 상황 영업 및 재무에 미치는 영향 ㈜유니드 최윤정 인천지법 2020개회 회생 개인회생 신청사건 진행중 회생절차에 따라 회수금 결정 ㈜유니드 ㈜거백 인천지법 2020차전 지급 명령 지급명령 신청 진행중 회수중 ㈜유니드 ㈜우드캠프 서울회생법원 2020간회합 간이 회생 법인회생 신청사건 진행중 회생절차에 따라 회수금 결정 ㈜유니드 전애희 서울중앙지법 대기 중 물품대금 청구소송 물품대금 지급명령 대기중 소송중 [첨부 6] 승계대상 부동산목록1. 승계대상 토지목록 순번 지번 면적(m2) 지목 비고 전북 군산시 소룡동 437 공장 MDF 공장 전북 군산시 소룡동 47-1 공장 소룡야적장 전북 군산시 해망동 1007-1외 공장 합판3창고 전북 군산시 산북동 3538외 대지 사택(코오롱)7가구 전북 군산시 나운동 501외 대지 사택(현대)10가구 전북 군산시 나운동 45-7외 대지 사택(주공)6가구 전북 군산시 나운동 489 대지
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사택(금호)1가구 전북 군산시 장재동 212 대지 사택(세솔)1가구 전북 군산시 나운동 401 대지 사택(삼성)1가구 경기 성남시 중원구 상대원동 151-2 공장 성남 연구소 경기 성남시 중원구 하대원동 141외 사택 사택(아튼빌)6가구 합계 2. 승계대상 건물목록 순번 지번 건물(m2) 구조 비고 전북 군산시 소룡동 437 철골철근콘크리트구조외 소룡동 공장 전북 군산시 소룡동 47-1 조적조 블럭 슬라브 소룡동 야적장 전북 군산시 해망동 1007-2 일반철골 및 라면조 칼라시트 합판3공장동 군산시 산북동 3538외 철근콘크리트 라멘조 사택(코오롱)7가구 전북 군산시 나운동 501외 철근콘크리트 라멘조 사택(현대)10가구 전북 군산시 나운동 45-7외 철근콘크리트 라멘조 사택(주공)6가구 전북 군산시 나운동 489 철근콘크리트조 스레트지붕 사택(금호)1가구 전북 군산시 장재동 212 철근콘크리트 벽식구조 사택(세솔)1가구 전북 군산시 나운동 401 철근콘크리트 벽식구조 사택(삼성)1가구 경기 성남시 중원구 상대원동 151-2 철근콘조일반철골경사지붕외 성남 연구소 경기 성남시 중원구 하대원동 141외 철근콘. 경사슬라브지붕 아파트 사택(아튼빌)6가구 합계
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II. 사업의 내용 1. 사업부문별 사업의 개요 가. 사업부문별 사업의 개요 지주사업부문 지주회사란 다른 회사의 주식을 소유한 회사이며 단순히 주식을 소유하는 것만이 아니라, 법적기준 이상의 해당회사의 주식(의결권)을 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 사업의 목적으로 하는 회사입니다. 지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 어떠한 사업활동도 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금 등을 주된 수입원으로 합니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다. 당사는 순수지주회사에 해당됩니다. 인적분할 이후인 2010년부터의 주된 사업의 내용은 (i)지주회사 고유의 사업인 자회사의 제반 사업내용을 지배/경영지도/정리/육성하는 지주사업, (ii)'코오롱' 브랜드 상표권 등 지적재산권의 라이센스 사업 및 관련 광고 사업, (iii)부동산 매매 및 임대업, (iv)시장조사 및 경영자문, 무형자산의 판매 및 용역사업 등 입니다. 건설사업부문 건설부문은 "코오롱하늘채". "린든그로브"와 같은 주택 브랜드를 앞세운 주택 및 건축 분야와 도로/교량 등을 시공하는 토목과 SOC사업, 그리고 국내뿐만이 아니라 해외 상하수도 시설을 시공하는 환경 사업 등으로 이루어진 종합 건설업을 주 영업 목적으로 하고 있습니다.3) 유통사업부문 유통사업부문에는 BMW, 아우디, 볼보 자동차의 판매, 정비, 악세사리 판매 등 수입자동차의 판매 등을 주 영업목적으로 하고 있는 유통서비스와, 철강, 에너지, 비료, 화학, 산업용 원부자재 그리고 군 관련제품 등 다양한 품목을 취급하는 종합상사적인 영업을 영위하고 있는 무역사업, 그리고 코오롱스포렉스로 대표되는 스포츠 센터의 운영사업 등이 있습니다. 제약사업부문 전문의약품, 일반의약품 및 건강기능식품의 제조/판매업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 주요 제품으로 포스터 100/6 HFA, 토피솔밀크로션, 코미, 큐로서프주, 레보플러스정, 토피크로연고, 엘도스탐캡슐, 튜란트, 코푸진시럽, 드로피진, 비코그린에스정, 아프니벤큐액, 퍼팩트파워젤, 리얼아미노워터 등이 있습니다.5) IT사업부문 IT사업부문은 IT유통사업과 IT서비스사업으로 나뉘어집니다. IT유통사업은 IBM, DELL Technologies, Lenovo, SAP, Red Hat, Nutanix, MariaDB 등 글로벌 벤더의 솔루션 유통 및 기술 지원서비스를 수행하며, IT서비스 사업에서는 IT인프라 구축/운영, 소프트웨어 개발/운영 서비스를 제공하고 있습니다.6) 기타사업부문 기타사업부문에서는 수입자동차 종합정비서비스 브랜드 "코오롱모빌리티"를 론칭하여 수입자동차의 정비 및 수리, 관련부품 유통, 판매등을 주 영업목적으로 하는 코오롱오토케어서비스, 시설의 유지관리를 주된 사업으로 하는 코오롱엘에스아이 등이 속해 있습니다. ※ 2020년 5월 15일 코오롱환경에너지의 외부매각으로 인하여 환경사업은 중단되었습니다. 나. 사업부문별 요약 재무현황 1) 매출액, 영업이익 및 비중 (단위 : 천원) 구 분 제66기 제65기 제64기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 지주사업부문 매출액 영업이익 건설사업부문 매출액 영업이익 유통사업부문 매출액 영업이익 환경사업부문 매출액 영업이익 전자사업부문 매출액 영업이익 제약사업부문 매출액 영업이익 IT사업부문 매출액 영업이익 기타사업부문 매출액 영업이익 부문 계 매출액 영업이익 환경사업부문(중단영업부문) 매출액 영업이익 조정 및 제거(주1) 매출액 영업이익 연결금액 매출액 영업이익 (주1) 보고부문별 금액에 대한 내부손익 제거 및 관계기업에 대한 지분법평가금액을 포함하고 있습니다.※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.※ 제65기는 新기준서인 K-IFRS 1116호, 1115호 및 1109호에 따라 작성되었습니다.※ 제64기는 新기준서인 K-IFRS 1115호와 1109호에 따라
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작성되었습니다. ※ 연결실체의 관계기업인 코오롱생명과학㈜는 골관절염 유전자 치료제의 자산 손상을 시사하는 사건이 발생하였으며, 이와 관련된 재고자산, 무형자산 및 유형자산 손상과 충당부채의 귀속시기 수정을 반영하여 2018년 12월31일로 종료되는 보고기간의 재무제표를 재작성하였습니다. 이로 인해 연결실체는 비교표시된 2018년 12월 31일의 현재의 연결재무제표를 재작성하였습니다.※ 연결실체의 종속기업인 네이처브리지㈜는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 사용권자산 손상과 관련한 오류로 인하여 2019년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표를 재작성하였으며, 이로 인해 연결실체는 동일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표를 재작성하였습니다.※ 연결실체는 2020년 3월 31일자 이사회에서 종속기업인 코오롱환경에너지㈜에 대한 보유지분 전량을 외부에 매각하기로 결의하였고 5월 15일 외부매각을 완료하였습니다. 이에 따라 종속기업인 코오롱환경에너지(주)와 코오롱환경에너지(주)의 종속기업인 코오롱이엔지니어링(주)의 당기 및 전기 사업부문(이하 환경사업부문)을중단영업부문으로 재분류하였습니다. 단, 제64기의 포괄손익계산서는 환경사업부문이 중단영업부문으로 재분류 되지아니하였습니다. 2) 자산 및 비중 (단위 : 천원) 구 분 제66기 제65기 제64기 자산총액 비중 자산총액 비중 자산총액 비중 1) 계속영업부문: 지주사업부문 건설사업부문 유통사업부문 환경사업부문 전자사업부문 제약사업부문 IT사업부문 기타사업부문 부문 계 2) 중단영업부문: 조정 및 제거 (주1) 연결금액 (주1) 보고부문별 금액에 대한 내부손익 제거 및 관계기업에 대한 지분법평가금액을 포함하고 있습니다.※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.※ 제65기는 新기준서인 K-IFRS 1116호, 1115호 및 1109호에 따라 작성되었습니다.※ 제64기는 新기준서인 K-IFRS 1115호와 1109호에 따라 작성되었습니다.※ 연결실체의 관계기업인 코오롱생명과학㈜는 골관절염 유전자 치료제의 자산 손상을 시사하는 사건이 발생하였으며, 이와 관련된 재고자산, 무형자산 및 유형자산 손상과 충당부채의 귀속시기 수정을 반영하여 2018년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표를 재작성하였습니다. 이로 인해 연결실체는 비교표시된 2018년 12월 31일의 현재의 연결재무제표를 재작성하였습니다.※ 연결실체의 종속기업인 네이처브리지㈜는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 사용권자산 손상과 관련한 오류로 인하여 2019년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표를 재작성하였으며, 이로 인해 연결실체는 동일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표를 재작성하였습니다. 2. 주요회사별 사업의 개요 (1)㈜코오롱 가. 업계의 현황 우리나라의 지주회사제도는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 '공정거래법')에 규정되어 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정 시 지주회사 설립 및 전환을 금지시켰으나, 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정 과정을 촉진한다는 취지하에 1999년 공정거래법을 개정하여 지주회사를 허용하였습니다. 지주회사 설립은 지배구조의 투명성을 제고하고 경영의 효율성을 강화함으로써 주주가치를 높이고, 독립적인 자율경영 및 합리적인 성과평가 시스템 구축을 용이하게 함으로써 책임 경영체제를 정착시키며, 사업부문별 특성에 적합한 의사결정 체제 확립과 경영 자원의 효율적 배분을 통해 사업 경쟁력을강화하여 성장잠재력을 확보하고 경영위험을 최소화할 수 있는 장점이 있습니다. 나. 회사의 현황 (a) 영업현황당사의 영업수익은 배당금수익, 임대수입 및 수입수수료(상표권 수익 등)로 구성되어 있으며 당기 연결기준 약 2,714억원, 별도기준 약 291억원의 영업이익을 달성하였습니다.당사는 지주회사로서 자회사의 기업 가치 상승에 사업역량을 집중해 나갈 것입니다.(b) 회사의 경쟁상의 강점과 단점지주회사의 장점으로는 경영효율성 및 투명성 향상, 지배구조 개선, 외자유치 원활 등을 들 수 있습니다. (2) 코오롱글로벌 가.
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업계의 현황 건설사업부문 (a) 산업의 특성건설산업은 국민 경제 내에서 자본재 생산을 담당하는 역할을 하고 있으므로, 건설수요는 여타 경제 부분에서의 투자수요와 함께 정부의 투자정책에 크게 좌우된다고 할 수 있습니다. 특히 주택 및 건축분야의 경우에는 과거의 개인소득, 수요 내지는 기업체의 수익과 높은 상관관계를 보이는 성격을 지니고 있고, 사회간접자본 시설을 대상으로 하는 인프라분야의 경우 타 산업에 비해 생산, 고용 및 부가가치 창출 측면에서 전후방 확산효과가 큰 산업으로 정부의 경기부양책으로 활용이 되기도 하며, 국가 거시경제 또는 사회간접자본 투자정책에 큰 영향을 받는 분야입니다. 또한, 정부의 국토 관리 차원에서의 제반 정책 또한 토지와 같은 제한된 생산요소의 가용성에 지대한 영향력을 미침으로써 건설산업에 직접적인영향을 주고 있습니다. 건설산업은 공사 규모가 크며 공사의 수행에 장기간이 소요됨에 따라 건설산업의 수급 여건은 여타 경제 부문에 비해서 금리나 자본의 가용성 등 금융부문의 변화에 크게 영향을 받고 있습니다. 건설업은 타 산업에 비해 소비자의 구매력, 경기흐름에 따른 투자자의 투자심리 변화 및 정부의 정책과 규제 등 복합적인 요인에 의해 수요예측이 어려운 측면이 있고, 제조 및 수입에 이르는 일련의 과정이 장기적인 성격이 강한 특성을 갖고 있습니다. 또한, 건설산업은 과거의 노동집약적인 산업에서 현재는 설계 및 시공능력뿐만 아니라 프로젝트의 기획, 투자, 금융, 건설 후 운영까지 아우르는 분야로 영역이 확장되고 있습니다. (b) 산업의 성장성 2015년~2017년 3년 연속 주거 및 비주거 부문의 발주가 크게 성장하여 호황기 국면이었으나, 2017년 후반기부터 비거주부문 발주저조 및 2018년 공공발주지연, 민간 주택분야 발주금감에 따라 빠른 하강국면으로 전환하였습니다. 2019년 초부터 건설투자 증가로 호조세를 보였으나, 2019년말 코로나19 사태가 건설산업 전반에 약세로 작용하고 있으며, 당분간 건설투자 및 건설산업 성장 감소세가 지속될 것으로 예상됩니다. 국내 토목/환경분야의 경우 생활형 SOC투자 및 국가 균형발전 프로젝트 추진으로 공공발주 물량은 점진적으로 늘어나고 있고, 민자 토목 및 발전 공사 부분 투자도 상승할 것으로 전망됩니다. 해외분야의 경우 중동, 아프리카의 개발도상국 및 동남아시아 신흥국 중심의 경제성장 기조에 따라, 개도국 정부 중심의 지속적인 인프라 확충 및 산업시설 확대 수요가 늘어나고 있어 해외건설시장은 지속적인 성장 기조를 보였으나, 코로나19의 전세계적 유행에 따라 성장세가 주춤한 상태입니다. (c) 경기변동의 특성건설 경기측면에서 일반경기는 동행요인이라기 보다는 선행요인으로 작용한다고 볼 수 있어, 일반경기와 다소의 시차를 두고 건설경기가 위축되는 추세를 보이고 있습니다. 따라서총체적인 건설활동을 나타내는 건설 투자액의 전년대비 증감률과 제조업 부문의 부가가치생산액과 수출액 등의 전년대비 증감률을 비교하면 두 경제변수가 건설 경기 지수보다 1∼2년 정도 앞서 움직이는 것을 알 수 있습니다. 그리고 건설산업은 중장기적으로 일반 경제활동 및 사회문화적 구조에 의해 많은 영향을 받는 산업입니다. 따라서 산업구조의 변화와 산업활동 증감에 따른 소득 수준, 인구 구조 변화, 생활 패턴 등에 의해 경기 변동의 영향을 받으며, 단기적으로는 특히 정부의 금융, 재정정책 및 부동산 정책에 의해 경기 변동이 발생합니다. (d) 계절성건설업은 옥외에서 수행되는 작업의 특성에 따라, 공사진행이 가용 작업일수가 많은 봄과 가을에 진척 속도가 빠른 모습을 보입니다. 또한, 건설업은 발주자의 투자계획 및 연간 예산활용계획 등에 크게 영향을 받기 때문에 연말에 수주물량이 집중되는 경향이 있습니다. (e) 경쟁력을 좌우하는 요인과거에는 시공실적, 수주영업능력 등이 시장에서 경쟁우위의 요소로 작용하였으나, 건설시장이 수요자 위주의 시장으로 변모해 감에 따라 소비자의 니즈에 포커싱하여 품질, 브랜드, 친환경 및 차별화 된 독특한 서비스 등이 추가적인 경쟁요소로 부각되고 있습니다. 또한, 시공
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뿐만 아니라 프로젝트의 기획, 설계, 자금조달 능력 및 수익성 확보를 위한 프로젝트 수행 전반의 리스크 관리 역량 또한 회사의 핵심 경쟁 요소가 되고 있습니다. (f) 국내외 시장여건코로나 19로 인한 투자감소로 인해 국내외 수주 성장세가 둔화되고 있으며, 이에 따라 정부에서 2020년 하반기부터 투자 활성화를 추진하여 SOC사업 및 뉴딜사업 관련분야에서 대대적 투자 활성화가 추진될 것으로 예상됩니다. 또한 2019년 이후 부동산 시장의 호황으로 성장세를 보였던 주택부문은 지속적인 부동산 정책 및 규제로 인해 성장세가 둔화될 것으로 전망됩니다. 그러나 수도권지역을 중심으로 신도시 주택공급 확대정책은 기회요소로 작용할 것으로 보입니다. 국외에는 동남아를 비롯한 아프리카 등 인프라가 부족한 국가들은 대외공적기금의 원조를바탕으로 상하수도 시설 및 사회간접자본시설 투자를 진행하고 있는 상황에서 코로나19로 인하여 투자지연 및 중단된 상황에 있습니다. 코로나19가 진정국면에 접어들면 해외 발주물량도 지속적인 수요를 중심으로 성장세를 유지할 것으로 예상하고 있습니다. 상사사업부문 (a) 산업의 특성 무역업의 특성상 국내 경기변동뿐만 아니라 세계적인 경기변동에 영향을 받아 대외적인 환경에 상대적으로 취약한 모습을 보일 수 있습니다. 그러나 제조업에 비해 고정 설비자산이 적고, 기능 및 조직 면에서도 다각화, 유연화되어 있으므로 세계 경제환경의 변화에 상대적으로 신속하고 융통성 있게 대처할 수 있는 특성을 가지고 있습니다. (b) 산업의 성장성종합상사업은 단순 중계무역 뿐만 아니라 오랜 기간 대외 거래를 통해 축적한 KNOW-HOW와 양질의 해외 네트워크 및 높은 정보력과 신용도를 활용하여 여러 가지 기능을 수행해왔습니다. 그러나 세계경기, 유가, 원자재가격의 불안정성 및 제조업의 직수출 선호 등으로 상사업황의 불확실성은 증가하고 있는 상황입니다. (c) 경기변동의 특성상사의 Trading 사업모델은 국내외 원자재 가격과 환율 등 대외 변수에 크게 영향을 받는 특성이 있습니다. 따라서 원자재 가격 및 환율 변화에 면밀한 관찰이 요구되며 이에 선제적인 대응이 요구 되는 특성이 있습니다. (d) 계절성상사업 전반적으로 계절적인 요인의 영향을 받지 않습니다. (e) 경쟁력을 좌우하는 요인 대외 변수에 민감한 업종인 만큼 빠르게 변화하는 정치적/ 경제적인 대외 변수들에 선제적으로 대응 하기 위하여 상사사업조직의 유연성과 다변화성이 경쟁력을 좌우하는 요인이라 할 수 있겠습니다. 또한 해외 현지 정보를 얻기 위한 Global Network 또한 중요한 요인입니다. (f) 국내외 시장여건저성장시대 진입에 따른 소비심리 위축으로, 내수 시장 회복이 더디게 이루어지고 있는 가운데 국제 유가 및 원자재 가격이 회복하는 기미가 있지만 금리와 환율 등의 불확실성 증대와 신흥국들의 경제 성장 둔화도 보이고 있는 상황입니다.3) 수입자동차판매 (a) 산업의 특성국내 수입자동차 시장은 1987년 1월 소형차 수입을 시작으로 1988년 4월 전면 개방되었습니다. 개방 첫해에는 코오롱상사(BMW), 한성자동차(벤츠), 효성물산(아우디, 폭스바겐) 등이 사업을 시작하였으며, 2020년 누계 총 274,859대(출처: 한국수입자동차협회)가 등록되었습니다. (b) 산업의 성장성국내 수입차 시장은 1994년 시장이 형성되고 IMF 이후 2000년대 들어 국내 경기가 호전되면서 소비 진작 현상으로 수입차 등록대수가 크게 증가했습니다. 이후 소득수준이 높아지고 수입 자동차에 대한 사회적 인식이 변화함에 따라 시장 점유율이 점차적으로 상승해 왔습니다. 2015년 디젤게이트 영향으로 수입자동차 시장이 전반으로 어려움을 겪었으나, 판매가 제한되었던 브랜드들이 2018년부터 판매 시작함에 따라 조금씩 회복세를 보이고 있습니다. 일본산 자동차의 약세에도 불구하고(전년 대비 -16,097대), 아우디/폭스바겐의 판매 재개(전년 대비 +22,688대), 쉐보레 브랜드 차량 中 해외 생산분을 수입차로 분류(전년 대비 +9,185대)함으로 인하여 수입차 등록대수는 전년 대비
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30,079대 증가하였습니다. (c) 경기변동의 특성자동차 판매의 경우, 소비심리에 따라 영향을 받고는 있으나, 주요 고객이 소득수준 상위고객으로 경기변동에 상대적으로 민감성이 적습니다. (d) 계절성수입 자동차 판매는 계절적인 요인보다는 수입 자동차 모델과 제조사 및 딜러사의 마케팅/판매 전략에 영향을 받습니다. (e) 경쟁력을 좌우하는 요인수입 자동차 판매 딜러 간 가격경쟁이 점차 심화되고 있는 상황이며 경쟁우위를 차지하기 위해서는 지속적으로 네트워크를 확대하고 수익성을 개선하여 꾸준히 성장 가능한 사업구조를 만드는 것이 매우 중요한 요소입니다. 수입 자동차 시장을 겨냥한 브랜드별 대규모 기술력 투자 역시 판매 경쟁력에 큰 영향을 미치고 있습니다. (f) 국내외 시장여건2003년 이후 수입 자동차 시장에 대한 관심이 증가하며 브랜드와 딜러별 마케팅이 강화되고 있습니다. 최근 다양한 수입 자동차 딜러들이 최첨단 사양을 반영한 고가의 신차와 다양한 체급의 SUV를 출시하여 소비자를 공략하고 있으며, 글로벌 전기차 업체들이 국내시장 진출을 앞두면서 수입 전기차 시장에도 많은 변화가 예상되고 있습니다. (출처 : 매경이코노미) 스포츠센터 운영사업 (a) 산업의 특성스포츠 센터 운영 사업은 경제성장에 따른 부의 확대와 국민의 건강에 대한 기대치에 부응하여 지속적으로 영역이 확대되고 있습니다. 경기의 변동에 다소 민감하게 움직이며, 산업의 구조가 완전경쟁에서 몇몇 대형 업체 위주로 재편되고 있는 모양새를 보이고 있습니다. (b) 산업의 성장성여가생활에 대한 인식의 변화 등으로 레저에 대한 일반인들의 수요 및 지방자치 단체 등의위탁사업 수요가 늘어나며 지속적인 성장이 이루어지고 있습니다. (c) 경기변동의 특성국내 경제경기 변동에 따른 소비 심리 변화에 민감하게 반응하는 산업입니다. 그러나 최근여가 생활 및 헬스케어에 대한 관심 증가로 민감도는 낮아지고 있는 추세 입니다. (d) 계절성스포츠센터 운영사업은 그 특성상 레저 수요가 증가, 감소하는 성수기(7~8월)와 비수기(12~1월)가 명확히 구분 됩니다. (e) 경쟁력을 좌우하는 요인스포렉스 사업은 완전 경쟁구조이며, 고객의 욕구가 다양화되고, 고급시설 등장으로 위치,시설 및 서비스의 고급화, 고객과의 COMMUNITY 형성이 주요 경쟁요인입니다. (f) 국내외 시장여건소득수준이 높아질수록 증가하는 경향을 보이나, 경쟁업체가 많고 진입장벽이 거의 없어, 시장선점효과는 적은 편입니다. 끊임없는 고객의 만족을 통해 기존 고객을 잡는 한편, 신규 고객의 창출이 필요합니다. 나. 회사의 현황 건설사업부문 (a) 영업현황건설사업부문은 국내외에서 건축, 주택, 토목, 플랜트, 환경 등 다양한 분야에서 고객들의 라이프스타일 향상을 선도하고 있습니다. 2015년부터 당사 수주액은 1조 중반의 박스권을탈출하여, 실적 유지 및 성제추세를 이어가고 있으며 2021년은 3조원 이상을 목표로 하고 있습니다. 수익성 측면에서도 사업부문별 철저한 hurdle rate 관리 및 고수익사업 확대 등을 통해 양질의 수주를 확대하였습니다. 또한 사업포트폴리오 정비를 통한 체질개선, 선제적 risk 관리를 통해 건설부문의 수익성을 개선해 나가고 있습니다. (b) 회사의 경쟁상의 강점과 단점상대적으로 낮은 시장 인지도라는 단점을 가지고 있으나, 시장에 대한 선택과 집중, 차별화된 기술력과 경쟁력을 바탕으로 2015년 이후 수주 및 매출을 확대하여 고객 인지도를 개선해 나가고 있으며, 또한 이익 중심의 사업구조 재편을 통해 재무구조를 점진적으로 개선해 나가고 있습니다.한 발 앞선 디자인과 기술력을 바탕으로 주택 브랜드 "하늘채", 최고급 주택 브랜드 "린든그로브", 주상복합 브랜드 “Polis”, 지식산업센터 “디지털타워”와 같은 차별화된 소비자 세분화를 통해 프리미엄 브랜드를 다양하게 제공하고 있습니다. 주택 분야에 국한되지 않고 덕평 자연휴게소, 대구월드컵 경기장, 마곡 코오롱 미래기술원, 서귀포 크루즈 터미널, 카푸치노 호텔 등 다양한 분야에서 기능성과 미관을 동시에 충족시키는 건축 사업을진행하고
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있습니다. 뿐만 아니라 4.6km 길이의 도로터널인 죽령터널을 비롯하여 미시령 터널, 인천도시철도, 인천국제공항 고속도로, 제2영동고속도로 등을 성공적으로 시공하여 토목분야의 기술력을 인정받고 있으며, 1.3km에 달하는 해상교량인 장보고 대교(완도)와 솔빛대교(태안), 수서 SRT 등을 시공하여 국가 Infra 개발에 기여하고 있습니다.발전 및 플랜트 분야는 김천 열병합 발전소, 오성 복합화력 발전소 등의 경험을 바탕으로 민자발전사업 및 중소형 에너지사업 분야에 적극적인 수주 활동을 지속하고 있으며, 스팀 수요 밀집지역 중심으로 분산형 전원으로서 활용 가능한 중/소규모 신재생 에너지 발전사업을 지속적으로 추진하고 있습니다. 또한, 국내 플랜트 시공 경험을 바탕으로 중국 및 베트남 등으로 사업을 확장해 가고 있습니다. 해외분야는 동남아시아 및 아프리카를 중심으로 현지 영업 거점을 구축하여 수주 경쟁력을 강화하고 있으며, 공적원조기금의 프로젝트 재원을 중심으로 안정적인 수주/영업 활동을 영위하고 있습니다. 또한 국가, 재원, 사업형태별로 다양한 파트너쉽을 구축하여 기 진출국을 거점으로 인근 국가로의 추가 진출 뿐만 아니라, 당사 해외분야의 주력상품인 수처리 분야 외에 댐, 교량, 병원, 대학 등 타 분야로의 사업 다각화 전략을 추진하고 있습니다. (c) 시장점유율 추이 연도 2018년 2019년 2020년 비고 점유율 시공능력 평가순위 20위 19위 19위 ※ 시장점유율의 계산은 대한건설협회 집계 건설업 전체의 수주량 집계치에 당사의 수주량을 대비하여 산출하였습니다. 상사사업부문 (a) 영업현황철강, 중화학, 섬유, 에너지, 군수품에 이르기까지 다양한 상품을 취급하며 우수한 제품을 수출입 하는 Trading업을 영위하고 있습니다. 그러나 최근 원자재가격 및 환율 등 대외변수들의 불확실성 증가와 세계 경기의 불황으로 전통적인 Trading 업에 대한 전망이 긍정적이지 않습니다. 단순 Trader의 지위에서 벗어나 Global Network를 활용하여 국내외 신규 사업을 개발, 합작투자를 진행하는 Developer로서의 역량을 강화해 나가고 있습니다. (b) 회사의 경쟁상의 강점과 단점상사사업부문은 60년이 넘는 사업 History를 기반으로 한 Know-How를 보유하고 있으며, 탄탄한 Global Network를 바탕으로 제조업, 물류업 등 Trading 연관 사업에 대한 투자 기능,중소기업의 생산 및 판매를 지원하는 금융 기능, 다수의 제조업체, 건설회사가 참여하는 대형 Project 조직화 기능, 차세대 녹색 성장을 주도할 자원/에너지 개발 등 다양한 Business로 그 영역을 확장해 가고 있습니다. 수입자동차판매 (a) 영업현황1987년 국내 최초 BMW 공식 Importer(수입/판매)로 사업을 시작하여 현재 22개의 BMW/MINI/R-R/Motorrad전시장(미군/외교 판매 포함)과 19개의 BMW서비스센터를 보유하고 있습니다. 이후, 2003년 Rolls-Royce 딜러십을 획득하여 청담동 매장을 오픈 하였고 2019년2월 세계 최초 부티크 컨셉의 신규 전시장으로 확장 이전하였으며, 12월에는 판교에 라운지 형태의 신규 전시장을 오픈 하였습니다. 2010년에는 MINI 딜러십을 순차적으로 확보, 4개 전시장과 3개 서비스센터를 오픈함으로서 국내 수입 자동차 시장에서 네트워크를 견고히 하고 있습니다. 2020년 4월에는 BMW 순천전시장 및 서비스센터를 확장 이전하여, 판매 및 정비 역량을 확대하였습니다. 2012년 하반기부터는 BMW 공식 인증 중고차(BPS) 사업을 추진하며 전국에 6개 전시장을 성공적으로 오픈 하였습니다. 현재는 용인, 김포, 인천, 대구지역에 기타 수입차 브랜드중고차 매장을 함께 운영하고 있습니다. 2019년 5월부터 Rolls-Royce 인증 중고차 사업인 Rolls-Royce Provenance를 부천에 Shop-in-shop 형태로 오픈하여 운영하고 있습니다. 수입 자동차 사업에서 나아가, 프리미엄 덴마크 오디오 브랜드인 뱅앤올룹슨을 국내 수입/유통함으로써 소비자들에게
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더욱 품격 있는 라이프스타일을 제공하고 있습니다. 뱅앤올룹슨 매장은 현재 압구정 직영점과 국내 11개 백화점에 입점해 있습니다. 또한 종합몰, 오픈마켓 등 다양한 온라인몰을 통해 판매채널을 확대해 나가고 있으며, 프리미엄 오디오 시장에 대한 know-how를 바탕으로 2020년부터는 미국 프리미엄 오디오 브랜드 ‘BOSE’의 온라인 유통 사업에 진출하여, 사업 포트폴리오를 다변화하였습니다. (b) 회사의 경쟁상의 강점과 단점자동차 판매 사업부문에서는 수입 자동차의 판매를 넘어 A/S, 인증 중고차 사업인 BPS (BMW Premium Selection)로 사업영역을 확대하여 신차구매부터 사후관리, 중고차 매매까지 수입 자동차 Life-Cycle에 맞춘 고객 서비스 역량을 모두 갖추고 있습니다. 특히, 업계 1위인 A/S 부문과 연계하여 품질이 보증되는 중고 수입 자동차 판매로 보다 소비자 지향적인 유통사업을 전개하고 있습니다. (c) 시장점유율 추이 구분 2018년 2019년 2020년 비 고 수입차 점유율 수입차內 BMW M/S BMW內 당사M/S ※ 출처 : 한국수입자동차협회 스포츠센터 운영사업 (a) 영업현황회원제 종합 스포츠센터를 시작으로 국민생활체육증진과 건전한 레저문화 정착에 기여하고자, 직영점, 위탁점 등을 지속적으로 확대 운영하고 있으며 체계화된 시스템, 프로그램 등 노하우를 바탕으로 타 스포츠센터의 컨설팅 업무를 수행하고 있습니다. (b) 회사의 경쟁상의 강점과 단점코오롱 스포렉스는 국내에서 가장 오래 된 스포츠센터로서, 오랜 기간의 운영 노하우가 축적되어 있으며 체육활동을 통한 청소년 선도 프로그램 등 차별화 된 사회공헌 활동으로 경쟁업체와의 차별화를 도모하고 있습니다. 다. 신규사업에 관한 사항 코오롱하우스비전 주식회사 그룹의 비전인 「Lifestyle Innovator」에 따라 시공 중심의 사업구조에서 탈피하여, 프로젝트 기획 및 개발, 소비자의 Needs에 맞춘 특화 설계, 시공, 운영 및 임대관리까지 원스톱 서비스를 확대 제공하는 종합부동산회사를 지향하고 있으며, 2018년 10월 국토교통부의 “우수 부동산사업자서비스 인증”을 업계 최초로 취득하였으며, 2020년 11월에는 재인증을 취득하였습니다. 차별화된 특화공간과 프로그램 및 주거서비스를 바탕으로 임대주택 개발 및 운영사업을 전개하며, 현재까지 역삼동 민간건설임대주택 트리하우스, 신도림동 민간건설임대주택, 경기 행복주택 1차, 5차 등 1,500여 세대의 임대주택 공급에 참여하였습니다. 코로나19 이후 빠른 속도로 뉴노멀시대(저성장, 저물가, 저금리)가 도래하면서 부동산 개발시장에도 사업적 변화가 올 것을 예측하고, 노후된 도심을 재생할 수 있는 도심형/중소형 개발사업에 집중하도록 사업방향을 추가 설정하였습니다. 도심형 임대주택, 중소형 부동산의 기획-자문-시공-운영 전과정 사업을 활발하게 진행하고 있습니다. 리베토코리아 주식회사 청년층 1인가구의 주거환경 및 삶의 질 저하에 대한 대안으로 co-living 사업을 개시하였습니다. 쾌적하지 않은 주택, 불편한 교통 여건 등의 물리적인 어려움은 물론 혼자라는 불안감, 고독감, 소속이 없는 박탈감이라는 감성적인 결핍까지 해결 가능한 주거 형태로써 빠른 시일 안에 시장에 안착하였습니다. 현재 서울 압구정, 서래, 이태원, 역삼 등의 지역에 25개의 하우스에서 373 BED가 운영 중 입니다. 코오롱이앤씨 주식회사 공업화 건축을 근간으로 한 다이나믹스탠다드㈜의 지분을 20년 7월 10일 인수하였고 코오롱이앤씨로 상호변경 하였습니다. 연말까지 국내 최초 모듈러 중환자병상 모델인 국립중앙의료원 3층 규모를 비롯하여 7개 프로젝트 150억 규모의 수주고를 달성하고 있으며 (철원 5억, 인천가좌 15억, 국립중앙의료원 52억, 아토메탈사옥 16억, 중구다동F 16억, 국립암센터 리모델링 28억, 문경 25억 등) 사업개시 5개월 동안 90억 규모의 매출을 달성하였습니다. 2021년은 검증된 기술력과 실적을 바탕으로 음압병동 및 생활치료센터 건립 및 리모델링 사업을확장함과 동시에 중구 다동 F 건립
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노하우를 바탕으로 비주거 건축분야의 진출, 특화된 디자인과 상품성을 겸비한 주거모델 개발 및 사업화를 준비하고 있습니다. 아울러, 공공에서 추진중인 모듈러형 주택사업분야도 추진할 계획입니다. 또한, 기술 내재화 및 차별화 관련하여 브로드사와의 협약을 통해 국내판권을 보유하였고 이 기술을 바탕으로 코오롱이앤씨만의 적층기술을 개발하여 특허출원을 진행하고 있습니다. 코오롱글로벌㈜ 현장의 공업화 및 탈현장 공장생산 비중을 높이기 위한 옥탑모듈러 및 소재기술도 개발진행중입니다. (3) 코오롱베니트 가. 업계의 현황 (a) 산업의 특성 IT서비스는 고객 비즈니스 효율성 및 생산성을 높이기 위한 IT 시스템 컨설팅, 시스템 구축및 운영 등의 서비스를 제공하는 산업입니다. 또한 IT 관점의 지원 역할을 넘어 새로운 신기술을 접목한 다양한 혁신 서비스를 실현함으로써 비즈니스의 핵심 경쟁력으로 중요성이높아지고 있습니다. (b) 산업의 성장성 2020년 국내 IT시장은 전년대비 약 0.7% 성장한 22.7조 규모가 될 것으로 예상됩니다. 2021년은 일부 영역에서 COVID-19 이전으로 회복세를 보이면서, 전년 대비 4.7% 성장한 23조8천억원의 규모를 형성할 것으로 전망됩니다. 하드웨어 시장은 전년대비 약 1.8% 수준으로 제한적인 성장이 지속되겠지만, 비대면 서비스 확산에 따라 협업 등의 관련 소프트웨어시장은 전년 대비 6.0%의 높은 성장률이 예상됩니다. 또한 IT 서비스 시장은 디지털 뉴딜과 관련한 프로젝트의 증가로 5.2%의 성장이 예상됩니다. 디지털 뉴딜 프로젝트 대거 발주, 스마트 시티, 스마트 그리드, 디지털 트윈 등 디지털SoC 구축에 따른 IT 접목 프로젝트가 활기를 뛸 것으로 예상되며, 제조 산업에서는 대기업 중심으로 디지털 트랜스포메이션이 확산되고, 유통 산업에서는 비대면 서비스 확산에 따른 온라인 비즈니스 투자도 증가할 것으로 전망됩니다. (KRG '2021 IT 시장 전망과 이슈’ 보고서 인용) (c) 경기변동의 특성 IT산업은 정부 및 공공부문의 투자 계획에 따라 영향을 받습니다. 일반 기업의 경우 경기변동에 민감한 편으로 산업별로 투자 분야와 규모가 상이한 편입니다. 계절적 변동요인에 따른 민감도는 매우 낮은 편이나, 또한 예산 집행 및 투자가 주로 하반기에 집중되는 경향이 있어 매출 추세에 제한적으로 영향을 주는 것으로 판단됩니다. (d) 경쟁력을 좌우하는 요인 일반적으로 IT서비스 산업은 진입 장벽이 높지 않으나, 고객별 다양한 IT서비스와 요구사항에 대응할 수 있는 S/W 및 H/W 기술력, 프로젝트 관리 능력, 품질 관리 능력 등과 함께 다양한 구축 경험이 중요한 경쟁요인입니다. 또한 인적 자원의 확보와 육성을 통해 다양한전문인력(PM, Consultant, Architect 등)을 확보하는 것이 매우 중요합니다. 당사는 지속적이고 체계화된 교육 프로그램을 통해 전문인력의 비중을 확대하기 위한 노력을 계속해 나가고 있습니다.IT유통 분야에서 IBM, DELL Technologies, Lenovo 등 글로벌 벤더의 총판 기업으로서 최고 수준의 기술력과 강력한 파트너십을 바탕으로 경쟁우위를 확보하고 지속적으로 확대해나가고 있습니다. 또한Red Hat, MariaDB, MongoDB와 같은 오픈소스 솔루션을 비롯하여 경쟁력 있는 IT 제품으로 포트폴리오를 강화하고 있습니다. (e) 국내외 시장여건AI, IoT, Cloud, Big Data 등의 신기술 확산, IT와 산업과 결합한 융합의 Needs가 증가함에 따라 IT서비스 업계는 다양한 융합 신사업을 발굴하고 추진하고 있습니다. IT유통 사업에서도 벤더사의 신기술에 따른 신제품 확대 전략에 맞추어 다양한 서비스 기회가 창출될 것으로 예상됩니다. 당사는 Big Data 분석 솔루션 및 데이터 플랫폼, 지능형 Home IoT, Smart Factory 등 다양한 신제품 및 서비스를 제공하며, 융합 서비스 분야에서 강력한 경쟁 우위를 확보해 나가고 있습니다. 나. 회사의 현황 (a) 영업현황 당사는 3개의 사업부문이 있으며, 각 부문은 당사의 전략적
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영업단위들 입니다. 전략적 영업 단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며, 각 영업 단위 별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 사업부문 별 품목 및 서비스는 다음과같습니다. 사업부문 주요품목 및 서비스 IT유통 IBM, DELL Technologies, Lenovo, SAP, Red Hat, Nutanix, Veritas, MariaDB 등 글로벌 벤더의 솔루션 유통 및 기술 지원서비스 등 IT서비스 IT 시스템 구축 및 운영, Big Data 분석 솔루션, 데이터 플랫폼 구축(Cloudera), S/4HANA컨설팅 및 컨버전, BPO(Business Process Outsourcing) 신사업 / 솔루션 (b) 회사의 경쟁상의 강점과 단점IT유통분야에서는 고객비즈니스 전반을 One-Stop으로 지원할 수 있도록 Enterprise IT Solution Aggregator로서의 역량을 갖추고 있으며, 폭넓은 파트너 네트워크 및 지원프로그램을 통해 파트너와의 상생을 도모하고 있습니다. 또한, IT 융합분야에서는 기술력과 축적된노하우를 보유한 핵심인력을 활용하여 시장 내 다양한 성공사례들을 확보하고 있습니다. (c) 시장점유율 추이 2020년 실적 기준 전체 기업IT시장의 2% 내외를 점유할 것으로 추정됩니다. (당사 자체 집계) 특히 최고 수준의 파트너 네트워크를 통해 IBM, DELL Technologies, Red Hat 등의 IT솔루션 벤더 제품에 대한 높은 점유율을 확보하고 있습니다. 다. 신규사업에 관한 사항 글로벌 시장에서 경쟁력을 확보하고 있는 벤더와의 신규 파트너십을 통해 유통 솔루션 제품을 지속적으로 확대하고 있습니다. 또한 산업별 특화된 노하우와 Cloud, Big Data, AI 등신기술을 결합한 Smart Factory, Home IoT, Cloud기반 HR솔루션, IFRS 연결 솔루션, SAP 3rdParty 솔루션 등 자체 솔루션 확보를 통해 시장을 적극 공략해 가고 있습니다. 또한 사내벤처 및 R 프로그램 운영을 통해 혁신적인 비즈니스 모델을 발굴하고, 기술 역량 강화를 지원함으로써 지속적으로 연구 개발 활동을 장려하고 있습니다. (4) 코오롱제약 가. 업계의 현황 (a) 산업의 특성 제약산업은 의료용 목적에 적합한 신물질의 발굴, 물질의 제제화를 위한 연구개발, 원료의약품 및 완제의약품의 생산과 판매까지 모두 포괄하는 산업으로, 특허기술 보호 장벽과 기술 집약도 및 신약 개발의 난이도가 높아 기술 우위에 따른 독점력 매우 크고, 이를 활용한부가가치 창출 정도가 상당하기 때문에 여타 제조업종 대비 연구개발비 비중이 상대적으로 높다는 특성을 갖고 있습니다.또한 제약산업은 국민의 안전, 건강, 생명과 직결된 산업인 만큼 의약품의 안전성 및 유효성 검증, 시판 허가, 보험약가 등재 뿐만 아니라 제조, 물류, 유통, 판매에 이르는 가치사슬전반에 대하여 정부 차원의 강력한 규제와 모니터링을 통해 관리되고 있습니다. (b) 산업의 성장성 제약산업은 인구 고령화, 만성 질환 환자 증가 및 이에 대한 보장성 강화 정책 지속, 개인 소득 증가 등으로 꾸준히 성장해 왔으나, 약가 인하 정책 등 정부의 건강보험 재정 절감 노력이 지속되면서 그 성장세가 다소 둔화된 상태입니다. 해외 시장 진출, 사업 다각화, 연구개발 역량 강화에 성공하여 내수 시장의 정체로 인한 성장 부진을 타개한 제약사들이 향후제약 산업의 성장을 견인할 것으로 전망됩니다. (c) 경기변동의 특성 제약산업은 국민의 건강과 생명을 다루는 산업의 특성상 수요탄력성이 낮고 경기흐름의 영향을 상대적으로 덜 받는 특성을 가지고 있습니다. 일반의약품의 경우는 전문의약품에 대비하여 경기변동 및 계절적 요인에 다소 영향을 받는 편입니다. (d) 계절성 제약산업은 계절적 요인에 의한 시황 변동이 상대적으로 작은 편이지만, 겨울철 독감 환자증가, 여름철 휴가기간으로 인한 환자 내원 횟수 감소 등 시장 성장 및 수익성에 대해 계절적 요인이 영향을 끼치는 부분이 다소 존재합니다. (e) 경쟁력을 좌우하는 요인 혁신적인
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신약은 일정 기간 동안 시장에서 독점적 지위를 인정받는 만큼 신약 개발은 강력한 경쟁력이 될 수 있는 요인입니다. 하지만 국내 대다수의 제약 업체들은 선진 제약사 대비 연구개발 역량이 부족하여 다국적 제약사가 개발한 오리지널 의약품의 특허 만료 시점에 맞추어 제네릭 의약품의 개발에 집중하고 있습니다. 약효 및 품질이 동일한 제네릭 의약품들이 같은 가격으로 오리지널 의약품의 특허 만료와 함께 동시에 시장에 출시되기 때문에 각 기업의 경쟁력은 영업, 마케팅 역량에 의해 결정되는 경우가 많습니다. (f) 국내외 시장여건 국내 제약시장은 빠른 고령화 속도, 평균 수명 증가, 의료보장정책의 확대, 의약학 기술의 발달 등으로 지속적으로 성장해 나갈 것으로 전망됩니다. 하지만 실거래가 약가인하, 사용량약가연동제 등 정부 차원의 약가 인하 기조와 제약 산업 가치사슬 전반에 대한 정부 규제가 지속되면서 많은 제약업체들이 어려움에 처할 것으로 전망됩니다. 이에 최근들어 대형 제약사들은 수출 국가 다변화, 인수합병, 신약 개발, 신사업 진출 등을 적극적으로 추진중이며, 중소형 제약사들 역시 개량신약 개발, 벤처기업 지분투자, 틈새 시장 공략 등을 통해 활로를 모색 중에 있습니다.세계 제약시장 역시 중국을 비롯한 이머징 마켓의 제약 시장 규모 급증, 세계적인 인구 고령화 트렌드에 따른 노인성 질환 증가 등으로 앞으로 꾸준한 성장을 보일 것으로 전망됩니다. 나. 회사의 현황 (a) 영업현황 제63기 매출액은 943억원으로 전년 대비 12.74%감소하였고, 영업손실은 매출액 대비 -3.24%인 31억원으로 전년 동분기 대비 64.33% 손실이 증가하였으며, 법인세비용 차감전 순손실은 40억원으로 매출액 대비 -4.26%이며, 전년 대비 9.80% 손실이 증가하였습니다. (단위: 백만원) 총매출액 내부매출액 외부매출액 당기손익 자산총액 부채총액 (b) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 전문의약품사업은 포스터 100/6 HFA, 큐로서프주, 코미, 튜란트, 코푸진, 드로피진 등 호흡기 관련 제품군을 기반으로 호흡기 의약품 시장 선두권 업체로 자리잡고 있으며, 일반의약품 시장에서도 변비치료제 비코그린에스정, 구내염치료제 아프니벤큐액을 중심으로 성장을 지속하고 있습니다. 또한, 시장 다각화 및 미래 먹거리 육성 차원에서 당사는 핵심 기반 기술인 미립자코팅기술과 구강내붕해정 기술을 활용한 일본 수출 사업을 육성 중에 있습니다. (c) 시장점유율 추이 제약시장의 특성상 업체간 시장 점유율 비교가 불가하여 기재를 생략하였습니다. (5) 코오롱오토케어서비스 가. 업계의 현황 (a) 산업의 특성국내 수입자동차 시장은 1987년 1월 소형차 수입을 시작으로 1988년 4월 전면 개방되었습니다. 개방 첫해에는 코오롱상사(BMW), 한성자동차(벤츠), 효성물산(아우디, 폭스바겐) 등이 사업을 시작하였으며, 2020년 누계 총 274,859대(출처: 한국수입자동차협회)가 등록되었습니다.(b) 산업의 성장성국내 수입차 시장은 1994년 시장 형성 및 IMF 이후 2000년대 들어 국내 경기가 호전되면서 소비 진작 현상과 소득수준이 높아지고 수입 자동차에 대한 사회적 인식이 변화함에 따라 시장 점유율이 점차적으로 상승해 왔습니다. 2014년도에 수입차 등록수대수가 약 19.6만대로 20만대에 거의 육박하였고, 2015년도에는 년간 수입차 등록대수가 최초로 20만대를 넘어서 2019년까지 5년 연속 20만대 이상의 수입차가 국내에 등록되었으며, 2020년은 최초로 29만대에 육박하여 수입차 점유율은 17.4%에 이르렀습니다. 수입차 시장의 지속적인 성장과 외연확대로 무상보증수리 기한(BMW 브랜드 기준 3년)이지나 수리비에 대한 비용부담이 현실화 되고 있고, 수입차 브랜드 공식 서비스센터의 경우정비 예약과 수리 대기기간이 비정상적으로 길어져 간접비용 증가와 고객의 불편이 이어지는 상황입니다. 따라서 무상보증기한 만료 수입차를 대상으로 하는 후방 연관서비스시장은 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다.(c) 경기변동의 특성수입자동차 정비, 수리의 경우 소비심리에 따라 영향을
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받지 않고, 주요 고객이 소득수준 상위고객으로 경기변동에 대한 탄력성이 상대적으로 낮습니다. (d) 계절성수입자동차의 사고수리는 통상적으로 여름철 집중호우 및 겨울철 폭설, 한파 등의 외부환경에 의한 사고발생율과 밀접한 상관관계를 가지며 계절적인 영향을 받습니다. (e) 경쟁력을 좌우하는 요인국내 수입자동차 정비시장은 크게 브랜드 지정(공식)서비스센터와 외부(비공식) 정비시장으로 양분되어 집니다. 수입자동차 브랜드 지정(공식) 서비스센터의 경우 각종 리콜 및 보증 서비스의 수용한계로 정비예약 및 대기기간이 길어지고, 상대적으로 수리비가 높은 상황입니다. 외부(비공식) 정비시장은 수리품질에 대한 낮은 신뢰도와 하자에 대한 민원이 꾸준하게 제기되며, 여전히 만연한 과잉수리와 편법 등으로 불투명하여 고객이 외면하고 있습니다. 이러한 시장상황에서 수리비용의 부담과 정비대기 불편 및 외부 수리업체의 정비품질에 확신이 없는 고객(B2C)을 유인하며, 외부 금융사(손해보험사 및 렌탈사 등)의 정비물량(B2B)을 위한 전략적 제휴와 지속적인 네트워크 확대를 통하여 Captive 고객을 기반으로 수익성을 개선하는 지속경쟁우위구조를 만드는 중요한 요인입니다.(f) 국내외 시장여건최근 다양한 수입 자동차 딜러들이 최첨단 안전사양을 반영한 신차를 출시하여 소비자를 공략하고 있습니다. 2020년말 기준 국내 전기차 M/S 1위인 테슬라의 누적 판매량은 1.5만대를 돌파하였고, AUDI의 순수전기차 e-tron이 출시되는 등 글로벌 완성차 업체들이 앞다투어 국내 시장에 신규 전기차 모델의 출시를 지속하고 있으며, 저공해차량 의무판매의 확대시행에 따라 국내 수입 전기자동차 시장은 지속적으로 성장하고 있습니다. 또한 2019년6월부터 중고자동차 성능점검업체의 책임보험 가입이 의무화 되어 소비자가 구매 시 성능에 문제가 있을 시 정비업체에서 수리를 받고 책임보험 범위내에서 보험사가 정비업체에게 수리비를 지급하고 있습니다. 정보의 비대칭성을 꾸준히 낮추려는 노력의 일환으로 예상되는 현대, 기아차 등 대기업과 쏘카 등의 플랫폼 사업자 등의 중고차시장 진입 시 성능점검에 대한 책임보험 부보율이 확대될 것으로 전망됩니다. 나. 회사의 현황 (a) 영업현황 2018년 11월 일산, 부산지역에 수입자동차 종합 정비서비스 브랜드 『코오롱모빌리티』를 오픈하였고, 2019년 2분기까지 분당, 청주, 서대구, 창원지역 등에 4개의 직영점을 오픈하였습니다. 2020년 3월 인천지역의 닛산 브랜드의 협력점으로 공식서비스 센터와 동일한 사업기반을 바탕으로 하는 직영 7호점을 오픈하여, 현재 전국 7개 직영점을 운영하고 있습니다. 향후 서울, 수도권 대도시 및 지방 광역시 등을 중심으로 고객인지도 상승과 집객 효과는 극대화할 수 있도록 지속적으로 신규 직영점을 추가하여 사업기반을 확장하고 성장할 계획입니다. (b) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 신뢰할 만한 대기업 기반의 수입자동차 30년 업계 1위 기업으로 인정받아온 KOLON의 브랜드를 기반으로 브랜드 지정(공식) 서비스센터와 동일한 기술인력, 시설 및 장비 등의 수리품질과 정비 프로세스 및 IT System를 고객에게 제공합니다. 또한 2시간 이내의 작업은 당일 또는 익일까지 작업을 완료하는 패스트레인(Fast Lane)서비스를 도입하여 빠르고 신속한 수리를 제공하며, 순정부품(OE)은 물론 다양한 대체부품(OES, 재생 및 중고제품 등)의 선택권을 고객에게 부여함으로써 정비비용 절감 등의 합리적이고 최적의 정비서비스를 제공하고 있습니다. (c) 시장점유율 추이 시장점유율을 파악할 수 없는 시장구조이므로 본 항목의 기재를 생략합니다. (6) 코오롱인더스트리 (연결기준) [공시대상 사업부문의 구분] 코오롱인더스트리 및 그 종속회사가 영위하는 사업부문의 특성 등을 고려하여 다각화된 사업 내용을 보다 쉽게 파악할 수 있도록 5개의 사업군 (산업자재, 화학소재, 필름/전자재료, 패션, 의류소재 등)을 중심으로 사업의 개요를 작성하였으며, 코오롱인더스트리와 주요종속회사의사업의 내용을 요약하면 아래와 같습니다. 사업부문
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회사 주요 매출처 사업의 내용 산업자재군 코오롱인더스트리 산업자재부문 타이어코오드, 산업용사, 자동차 에어백 원단 및 쿠션, 스판본드 부직포, 인공피혁, 수소연료전지 및 아라미드의 제조가공 및 판매 코오롱글로텍 자동차 메이커 등 자동차시트 원단/봉제/AP, 인조잔디 코오롱플라스틱 국내외 관련 산업(자동차 및 전기전자/생활용품 등) 엔지니어링 플라스틱 소재의 제조 및 가공/판매업 현대모비스, Autoliv, BS, 한국타이어 등 타이어코오드지, 자동차용 에어백 원단 및 쿠션의 생산 및 판매 금호타이어, BS, 한국타이어등 타이어코드지 제조 자동차용 에어백 원단 및 쿠션의 제조 및 판매 화학소재군 코오롱인더스트리 화학부문 다국적 고객 및 기타 국내외 업체 석유수지, 페놀수지, 에폭시수지, PU/TPU 등 필름/전자재료군 코오롱인더스트리 필름/전자재료부문 PET Film(기능성 필름에 주력), Nylon Film, 백라이트용 광학소재 및 DFR, 증착필름 등 후가공필름, 투명폴리이미드 필름 의 생산 및 판매 패션군 코오롱인더스트리 패션부문 스포츠, 아웃도어, 캐주얼, 신사복, 여성복, 잡화 등의 유통 및 수입/판매, 명품 수입/판매, 복합쇼핑몰 운영 의류소재 등 코오롱머티리얼 원단 가공, 나노 멤브레인 등 그린나래 골프회원 등 18홀 회원제골프장 운영, 36홀 대중 골프장 임차 운영, 골프텔 임차 운영, 골프장 내 식당, 프로샵, 연습장 운영 등 가. 업계의 현황 1) 산업자재군 1-1) 코오롱인더스트리 산업자재부문 코오롱인더스트리 산업자재부문에서는 타이어코오드를 비롯하여 에어백 원단 및 쿠션, 산업용사, 스판본드(부직포), 샤무드(인공피혁), 아라미드, 수소연료전지 부품 등을 생산하여 판매하고 있습니다.(a) 산업의 특성 자동차 부품 소재 사업은 자동차 경기에 따라 상당한 영향을 받고 있습니다. 사업의 특성상 일부 주력제품의 수출비중이 높아 글로벌 경기 변동과의 연관성이 높으나, 수출 지역의다변화 및 탄탄한 내수시장을 기반으로 안정적인 사업 포트폴리오를 구성하고 있습니다. 규격 및 물성에 대해 자동차의 승인이 있어야만 공급이 가능한 제품이고, Validation에 오랜 시간이 필요하며, 이것이 산업의 장벽을 만들고 있습니다. 타이어코오드와 산업용사 부문은 PET 방사를 기반으로 하고 있으며, 원료가의 상당한 영향을 받습니다. 에어백 원단 및 쿠션 부문은 주원료로 PA66 PET 원사를 사용하며, 봉제 Process는 인건비의 Portion이 높습니다. 샤무드는 초극세 인공피혁으로서 사용 분야에 따라 다양한 물성과 색상으로 다량 생산할 수 있으며, 차량내장재, 명품용, 가구용 등에 사용되고 있습니다. 폴리에스터 타입의 차량용 내장재 시장에 집중하여 개발 및 판매 하고 있습니다. 스판본드 부직포는 주로 산업용 원자재 용도로 사용되며, 필터, 초배지, 토목용 부직포 등으로 사용됩니다. 카페트 기포지 등 메인 시장 용도 진입을 통한 글로벌 메이저 메이커로의 성장을 추진 중입니다. 수소연료전지는 연료전지용 수분제어장치와 PEM 및 MEA 사업을 전개하고 있습니다. 연료전지용 수분제어장치는 차량 및 건물용 수소 연료전지 시스템에 적용됩니다. 아라미드는 북미와 EU지역으로의 수요 편중이 심했으나, 중국, 남미, 동남아 등으로 수요가 확산되는 추세로, 산업기반 시설 강화에 따른 신규 Project 중심으로 수요가 확대되고 있습니다.(b) 산업의 성장성 자동차 산업이 지속 성장함에 따라, 자동차 부품 소재 산업도 함께 성장하고 있으며, 특히 세계적으로 Safety에 대한 규제가 강화되면서 장착률이 증가하는 추세를 보이며, 자동차 성장률 이상의 성장을 보이고 있습니다. 향후 자율주행 차량이 늘어나게 되면, 안전에 대한 우려가 더욱 커지게 되며, 이에 따라 Safety Part에 대한 수요 및 장착률은 더욱 증가될 것으로 전망됩니다. 타이어코오드는 고성능 하이브리드 제품의 지속적인 성장이 기대됩니다. 에어백 원단 및 쿠션은 Global Site의 최적 생산체계 구축으로 수익 확보와 지속 성장이 예상됩니다. 아라미드는 기존의 선진국
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중심 시장에서 개도국 지역으로 수요 증가 추세이며, 최근 자동차용의 확대 및 복합소재로의 활용도가 증가함에 따라 전체적으로 안정적인 성장률을 보일 것으로 추정 됩니다.(c) 경기변동의 특성자동차 부품 소재 사업은 자동차 시장 경기 변동에 직접적인 영향을 받습니다. 주요 시장인 북미, 유럽, 중국 시장의 구매력 변화에 따라 전체적인 수요가 변동하게 됩니다. 산업자재는 수출 비중이 높아 글로벌 경기 변동과의 연관성이 있으나, 수출지역 다변화 및탄탄한 내수시장을 기반으로 대체적으로 안정적인 사업 포트폴리오를 구성하고 있습니다만 일부 제품의 경우 세계 및 국가별 경제 상황에 따른 수요 변화가 있습니다.(d) 계절성코오롱인더스트리 산업자재부문은 대체적으로 계절의 영향을 거의 받지 않지만, 일부 제품은 계절적 영향 및 고객사 Plant 가동률에 따라 매월 Volume이 변동됩니다.(e) 경쟁력을 좌우하는 요인자동차 부품 소재 사업은 특성상, 품질이 보장되어야 하며, 원가(가격) 경쟁력, 공급 안정성, 납기 등이 주요합니다. 그외 경쟁력을 좌우하는 요인은 글로벌 품질, 공급 안정성, 고객의 요구 반영 능력, 다양한 제품군 및 가격 경쟁력입니다. (f) 국내외 시장여건자동차 부품 소재 사업은 중국시장이 급속히 성장하면서, 자동차 산업의 중심인 북미, 유럽과 함께 3대 시장으로 성장하고 있습니다. 더불어 향후 남미, 인도 등의 시장이 크게 성장할 것으로 전망됩니다. 샤무드 사업은 차량 내장재 고급화 추세 및 명품용 등 수요 시장 다변화로 수요 증가가 예상되고 있습니다. 스판본드 부직포는 해외 경쟁사 증설 및 중국산저가 제품 품질 향상으로 인한 위협을 받고 있지만 안정적인 품질 및 공급을 바탕으로 지속적으로 M/S를 키워가고 있습니다. 연료전지분야는 정부의 수소 경제 활성화 방안에 따른 신재생에너지 차량 개발 가속화 트렌드, 특히 중국의 정부 주도 친환경 차량 정책에 따라 고속성장이 예상됩니다. 1-2) 코오롱글로텍 (a) 산업의 특성자동차 산업은 부품 제조부터 완성차 조립, 판매, 정비 등을 포함하는 광범위한 전후방 연관 산업으로 타산업과의 연계성이 높아 다방면의 파급효과를 가지고 있습니다. 대규모의 자본이 투입되는 자동차 산업의 특성상 소수의 특화된 부품사를 중심으로 자동차社와의 파트너십에 의해 동반 성장을 이루어 왔습니다. 특히, 자동차 인테리어 소재는 SEAT, H/LINING, PILLAR, DOOR, IP 부품 등 소비자의 감성을 좌우하는 실내 인테리어에 적용되어 다양한 소재개발과 신기술이 적용되고 있는 분야로, 약 2년 간 자동차社와 직접적인 활동을 통해 소재를 개발하며 환경 및 소비자 트렌드에 따라 민감하게 변화하고 있습니다. 따라서 자동차社와의 긴밀한 유대관계 구축이 무엇보다 중요합니다. 자동차社의 직접 부품사와 소재를 결정하고 부품사가 OEM방식에 의해 생산 공급하는 구조는 세계적인 산업의 특징입니다. 인조잔디는 천연잔디의 형태, 용도, 특성을 모방하여 만든 것으로 천연잔디의 설치, 사용의 한계를 극복하기 위한 제품입니다. 대게 합성섬유를 활용하여 제조하며 그 재질은 PE, PP, Nylon을 사용합니다. 천연잔디 대비 장점은 유지 및 관리가 용이하고 계절에 관계없이 사용할 수 있다는 점입니다. 주 사용 용도는 스포츠(축구, 야구, 테니스, 골프) 및 일반조경용이며 활용 공간은 점차 확대되고 있습니다. (b) 산업의 성장성자동차 인테리어 소재 산업은 자동차 산업과 밀접하게 연관되어 자동차 산업의 성장 및 변화에 맞추어 동반 성장을 해왔으며 특히, 현대/기아 자동차의 지속적인 성장 및 해외사업 확장에 따라 인테리어 소재 산업 역시 국내외로 사업장을 확장하여 사업을 진행하고 있습니다. 디자인, 편의성, 환경 등의 다양한 부문에서 고부가가치 제품 수요를 창출할 것으로 예상되고, 이를 바탕으로 자동차 인테리어 산업 역시 지속적인 성장이 이루어질 것으로 전망됩니다. 인조잔디 국내 사업은 정부 주도의 사업으로 2000년대 급성장을 이루었으며, 민간 사업 규모 또한 증가 추세를 보였으나 최근 불경기와 정부 사업 축소로
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정체되어 있습니다. 그러나 세계적인 추세로는 일반 조경용 확대가 두드러지며 성장하고 있는 추세입니다. (c) 경기변동의 특성자동차 산업의 정책적인 영향(소비세 인하, 노후차량 교체 프로그램 등)과 경쟁 자동차 프로모션/신차 발매 등 경기 변동에 따라 산업의 영향은 있으나, 타 소비재 산업에 비하여 그 영향은 적은 편입니다. 인조잔디 산업은 정부 주도 사업의 경우 경기변동에 따른 영향이 미미한 편이며, 민간 부문의 경우에는 경기 변동에 따른 영향을 받지만 그 영향이 크지는 않은 편입니다. (d) 계절성자동차 수요 국가별로 각 환경에 맞게 소재를 차별하여 적용하므로 계절적인 변수는 거의 없는 편입니다. 단, 자동차社의 파업, 휴무, 특근 등 공장 가동 변수에 영향을 받는 편입니다. 인조잔디 산업의 경우 외부 공간에 설치되는 건설 자재의 특성상 계절적인 판매 영향이 큽니다. 3월~11월까지는 활발한 판매가 이루어지나 동절기에는 공사 진행이 어려워 판매량이 감소하는 특성을 가집니다. (e) 경쟁력을 좌우하는 요인자동차社가 직접 부품사와 소재를 결정하는 OEM 산업 구조이므로 차별화된 소재 기술과 트렌드 변화를 선도하는 설계 및 구현능력이 경쟁력을 좌우합니다. 무엇보다 가격 경쟁력과 안정된 품질이 경쟁력을 좌우하는 가장 중요한 요인으로 평가되고 있습니다. 인조잔디 산업은 다른 산업군과 동일하게 가격과 품질이 주요 요인입니다. 국내 시장은 한국산업표준㉿의 적합여부와 기타 정부 인증(환경표지 인증, 녹색기술 인증 등), 스포츠 인증(FIFA, FIH 등)을 갖출 수 있는 제품의 품질이 요구됩니다. 더불어 최근 유해성 기준의 적합 여부가 최우선으로 다루어지고 있습니다. 해외 시장은 중국 등 거대 생산 업체의 영향력으로 가격이 가장 큰 요인으로 자리잡고 있습니다. (f) 국내외 시장여건국내 인테리어 소재 시장은 국내 자동차社의 생산능력 및 판매 추세에 따라 현재 수준에서정체, 유지되는 시장으로 예상됩니다. 반면에 해외에서는 신흥국(인도 등)을 중심으로 자동차 생산 및 소비가 증가하고 있기 때문에 해외 시장의 성장 전망은 밝습니다. 인조잔디 국내 시장은 정부 사업 규모의 정체로 전체적으로 성장이 정체되어 있으며, 민간경제 또한 불황으로 시장이 정체된 상황입니다. 해외 시장은 조경용, 운동장용 인조잔디의수요가 증가할 것으로 예상됩니다. 2017년 FIFA 인증을 획득하는 등 인조잔디 기술개발에 끊임 없이 노력하고 있습니다. 높은 품질과 끊임 없는 기술 개발로 새로운 도약을 계획하고 있습니다. 1-3) 코오롱플라스틱 (a) 산업의 특성플라스틱은 양산성, 경량성, 전기절연성, 부식되지 않은 성질 등 타소재보다 우수한 성질을 가지고 있어 기존의 나무 및 금속 등 천연소재의 대체용도로 널리 사용되며, 주요 소재산업으로서의 확고한 입지를 구축하고 있습니다. 플라스틱의 응용분야는 일상 생활용품에서부터 자동차, 전기전자분야, 기계부품, 화학장치 및 첨단산업인 항공우주산업에 이르기까지 폭넓게 활용되고 있으며, 그 종류도 다양합니다. 최근 산업이 고도화, 전문화됨에 따라 고분자 소재에 있어서도 내열성, 내화학성 등의 고기능을 요구하는 분야가 증가하고 있으며, 특히, 자동차 및 전기전자 부품의 소형화, 경량화 및 고성능화 추세에 따라 내열성, 내화학성, 고강도의 특성을 지닌 소재가 요구되고 있습니다. 플라스틱 중 이러한 산업적 요구에 맞추어 특성을 향상시킴으로써, 금속을 적극적으로 대체할 수 있도록 개발된 종류의 수지가 있는데 이러한 소재를 '엔지니어링 플라스틱'이라 칭하고 있습니다. 실제로 엔지니어링 플라스틱은 "구조용 및 기계 부품에 적합한 고성능 엔지니어링 플라스틱으로서 주로 금속 대체를 목표로 한 것" 또는 "자동차 부품이나 기계부품, 전기, 전자부품과 같은 공업적 용도에 사용되는 플라스틱”을 의미하며, 일반 범용 플라스틱에 비해 내열성과 인장강도, 굴곡탄성률 등에서 매우 우수한 물적 특성을 갖고 있습니다. 엔지니어링플라스틱은 범용 플라스틱보다 강도가 높아 기계, 전기/전자, 자동차 부품 등의 제조에 이용되고 있으며, 플라스틱 수지로 성능이
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뛰어난 폴리머가 많이 개발되면서 금속을 대체할 수 있는 재료로 부상하였습니다. 플라스틱의 가장 큰 결점인 내열성은 이러한 고기능성 플라스틱의 출현으로 대폭 개선되었으며, 강도와 강성은 유리 섬유나 탄소 섬유를 추가함으로써 현저하게 향상 되었습니다. 최근 엔지니어링 플라스틱의 사용분야가 넓어지면서 수요가 크게 신장하고 있으며, 또한 새로운 수지들이 개발, 시판되어짐에 따라 업계의 주목을 받고 있습니다. 엔지니어링플라스틱의 시장 상황을 살펴보면 가장 많이 사용되는 5대 엔지니어링 플라스틱(PA, PBT, PC, MPPO, POM)를 중심으로 안정적 성장을 하고 있습니다. 코오롱플라스틱은 엔지니어링 플라스틱 중 폴리아미드(PA) 및 폴리옥시메틸렌(POM)을 비롯하여 폴리부틸렌테레프탈레이트(PBT), PEL, PPS 등을 생산 및 판매하고 있으며, 당해 산업의 특징은 다음과 같습니다.- 엔지니어링 플라스틱 베이스칩을 생산하기 위해서는 대규모의 생산설비가 필요하며 설비투자에 거액의 자금이 소요되는 자본집약형 장치산업입니다. 또한, 전후방 산업간 높은 연계성 때문에 이를 일괄하는 제조 및 공정기술 개발과 기존제품과 차별화하는 고부가가치 신제품 개발이 필요한 기술집약형 산업입니다.- 가격은 수급에 의해 결정되고 수요에 대한 공급탄력성이 낮아 가격의 변동성이 큽니다.또한 산업의 형태가 범세계적인 과점 형태여서 가격도 세계 시장의 수요 및 공급에 의해서일정 부분 결정되게 됩니다. - 플라스틱 제품은 철재 및 목재보다 경량이고 물성이 우수하여 생활 필수품에서 필름, 기계부품, 파이프, 건축자재, 가죽에 이르기까지 거의 전 분야에 걸쳐 제품생산에 필수적인 원료로 활용되고 있습니다. 합성수지는 이러한 플라스틱 제품의 원료가 되는 기초소재 산업입니다.(b) 산업의 성장성엔지니어링 플라스틱 산업은 소재사업으로 대표적인 수요처인 자동차 및 전기전자 산업과밀접한 관계를 가지고 있습니다. 엔지니어링 플라스틱의 국내시장은 자동차, 전기전자 산업과 함께 평균 5% 정도의 성장을 해왔고, 유럽, 미국 등 글로벌 위기 속에 다소 그 성장세가 주춤 하기도 하였으나, 2025년까지 전체 시장은 지속적으로 성장할 것으로 예상되고 있습니다. 특히, 자동차 산업 및 전기전자 산업은 회사가 영위하는 엔지니어링 플라스틱의가장 큰 수요처로, 각 산업의 성장이 곧 엔지니어링 플라스틱 시장 확대로 연결되고 있습니다. 실제 자동차 및 전기전자 등 관련 산업의 생산량 증가는 플라스틱 등 소재의 수요 증가를 의미합니다. 먼저 자동차 분야에서 엔지니어링 플라스틱의 적용분야 확대가 기대됩니다. 엔지니어링 플라스틱은 금속소재 자동차부품의 상당수를 대체하고 있으며, 이에 따라 자동차에 사용되는 플라스틱 부품 또한 꾸준히 증가하고 있습니다. 또한 향후 자동차의경량화에 대한 요구가 지속되어 점점 더 많은 플라스틱을 필요로 하게 될 것이며, 이는 연비 효율 개선 및 온실가스 감축을 통한 친환경과 밀접한 관계를 갖고 있습니다. 현재 내외장재 중심으로 플라스틱으로의 대체 연구 개발이 활발히 진행되고 있고, 자동차 내 기존 금속 소재의 대체소재로 플라스틱 적용이 확대되어 나갈 것이라 예상되고 있습니다. 또한 정부는 2019년 미래차 발전전략 발표에서 2030년까지 친환경차량 판매비중을 33.3%까지 상승시키는 것을 목표로 설정하였습니다. 이후 한국판 뉴딜정책에서는 5년간 13조를 투자하여 국내 전기차와 수소차의 보급을 2025년 133만대까지 확대한다고 발표하며 확실한 정책적 지원의지를 재차 표명하기도 하였습니다. IHS Markit의 시장전망자료에 의하면 향후 10년간 글로벌전기차시장 연평균성장률(CAGR)이 29%에 달할 것으로 전망되며, 2025년 전체 전기차판매량은 1,120만대, 2030년 3,110만대까지 증가 할 것으로 내다보고 있습니다. 이에 따라 주요 자동차OEM들은 독자적인 전기차 플랫폼을 개발하고, 부품을 모듈러화 하여 플랫폼별로 공유하는 생산전략 움직임을 보이고 있습니다. 엔지니어링플라스틱중 POM은 하이브리드전기차(PHEV, HEV)에서는 연료계에 적용되며,
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전기차(BEV)는 전기전자부품의 모터기어류에 적용됩니다. PA는 배터리와 전자부품 용도에, PBT는 전기차의 고전압부품에 주로 적용되고 있습니다. 특히 친환경차량 보급 확산으로 인한 자동차 부품소재시장의 재편이 예상되며, 국내외 자동차OEM들과 전기차 부품용 소재개발부터 양산적용까지 많은 레퍼런스를 확보해가고 있습니다. 커넥터와 전동모터, 배터리모듈, 수소차(FCEV) 및 경량화와 같이 개발의 방향성을 구체화하여 업계에서 요구되는 성능 및 필요 기술을 자동차OEM부터 1, 2차 부품업체에 이르기까지 긴밀한 공조관계하에 협력 개발 중입니다. 이를 바탕으로 급변하고 있는 친환경차량 시장에서 차별화된 기술력과 인프라경쟁력을 확보해 나가고 있습니다.두번째로 전기전자 분야에서의 엔지니어링 플라스틱 소재 사용 확대가 전망됩니다. 특히, 전자제품의 화재 발생을 방지하기 위한 난연 소재에 대한 수요가 증가하여, 관련 기초 화학 기술에도 많은 발전을 이루게 되었습니다. Connector 및 Switch 등이 가장 많은 수요를이루게 되고, 제품의 외판 등에 적용되는 상대적으로 기능성이 떨어지는 범용플라스틱의 수요 역시 증가하게 될 전망입니다. 세번째로 친환경 소재 개발을 통한 적용제품 확대가 기대됩니다. 플라스틱 제품 중 음식물과 관련된 산업 다음으로 친환경 문제가 가장 대두되는 산업이 전기전자 산업입니다. 특히전기전자 제품에 많이 적용되고 있는 부품들은 기본적으로 화재 시 불이 잘 붙지 않도록 하는 난연성을 필요로 하여 난연제를 플라스틱에 첨가하게 됩니다. 이 난연제 성분 중 브롬이라는 물질이 인체에 유해하기 때문에 전 세계적으로 브롬계 난연제 사용을 금하는 규제가 점차 확산되고 있습니다. 코오롱플라스틱에서는 브롬계 난연제를 사용하지 않는 제품을 개발 완료하여 상용화하여 판매하고 있습니다.마지막으로 신규소재 적용 확대가 기대됩니다. 전기전자 산업은 생산기지의 해외 이전으로 잠시 성장세가 주춤하였으나, 다시 회복세를 보이고 있습니다. 가격 위주가 아닌 품질을 우선하여 기존의 엔지니어링 플라스틱 및 슈퍼엔지니어링 플라스틱에 대한 수요가 증가하는 추세입니다.(c) 경기변동의 특성엔지니어링 플라스틱 사업은 전반적으로 세계 및 국내 경제 전반의 흐름과 큰 맥을 같이 하고 있으며, 그중에서도 자동차 및 전기전자 산업과 밀접한 관계가 있습니다. 특히, 자동차 산업에 대한 의존도가 높은 편이며, 자동차 산업의 경기 변동에 큰 영향을 받고 있습니다. 또한, 엔지니어링 플라스틱 산업은 변동비(특히, 원료비)의 비중이 커서 원유가와 메탄올, 카프로락탐 등의 원료가격의 변동에 따른 영향으로 안정적인 원료 수급이 중요합니다.(d) 계절성엔지니어링 플라스틱 산업은 계절적 요인 등으로 인한 큰 변동은 없으나, 하계 휴가 및 각국의 명절 등으로 조업일수가 줄어드는 시기에는 소재 사용이 다소 감소하는 양상을 보이고 있습니다.(e) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 엔지니어링 플라스틱 제조 산업은 크게 BASE칩 제조와, 제조된 BASE칩을 원료로 첨가제와 함께 가공하는 컴파운드 사업으로 크게 나누어 볼 수 있습니다. 메탄올 및 카프로락탐, 벤젠 등의 화학제품에서 플라스틱 제조의 원료가 되는 BASE칩을 생산하는 과정은 대규모장치산업으로, 이를 운용하는 생산 노하우가 뒷받침돼야 하므로, 신규 업체의 진입은 쉽지않습니다.(f) 국내외 시장여건 엔지니어링 플라스틱의 적용 범위가 확대됨에 따라 세계적 수요도 동반 성장 추세에 있었으나, 미중 무역분쟁에 이은 코로나19의 전 세계적 확산으로 산업 전반의 리스크가 확대된 상황입니다. 이러한 시장 상황 속에서도 향후 성장이 기대되는 전기차 부품 소재, 친환경 소재를 비롯한 신규 제품의 개발을 지속하여, 단기적 불확실성을 극복해나갈 것입니다.2020년 상반기, 전 세계의 코로나19 확산과 각 국의 이동제한조치령 등의 영향으로 주요 전방시장인 자동차와 전기전자 및 생활용품제조사들의 가동률 조정으로 수요가 일시적인 타격을 받았습니다. 하지만 2020년 하반기부터 코로나19 백신보급과 방역조치 등에 힘입어, 제조업 가동률이