chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
디앤씨미디어 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사와 당사의 종속회사는 웹소설 및 웹툰 전문 콘텐츠 공급업체로서, 작가 수급 경쟁력과 편집부 기반의 조직을 통해 콘텐츠를 제작하고, 이를 출판, 유통하는 사업을 주력으로 영위하고 있습니다. 보다 세부적으로 당사는 다수 작가의 출판권 및 배타적 발행권 설정을 통해 ‘Killer Contents’를 제작하고, 이를 전자책(e-Book)으로 발행하여 다수 플랫폼에 제공함으로써 독자들이 모바일 또는 PC 환경에서 이용할 수 있도록 서비스하고 있을 뿐만 아니라 발행된 콘텐츠를 도서로 출판하여 서점, 도서대여점 등을 통해 공급하고 있습니다.또한, 웹소설 및 웹툰 IP(Intellectual Property)가 중심이 되는 콘텐츠 산업이 지속적으로 확장되고 그 중요성이 높아지는 시점에서 다양한 콘텐츠들의 근간이 되는 IP를 확보하고, IP를 활용한 콘텐츠를 제작하기 위해 노력하고 있습니다.당사는 당사의 사업을 다각화하고 해외시장 진출을 통한 지속적인 성장을 추진하기 위해 온라인 콘텐츠 자회사 (주)더코믹스를 설립하였으나, 경영효율성 제고와 수익성 강화를 위해 2021년 8월 13일 이사회 결의를 통해 (주)더코믹스의 영업 중단을 결정하였습니다. 또한, 당사의 콘텐츠를 다양화하고 2차 저작물 제작을 통한 콘텐츠 확장을 추진하기 위해 2021년 8월 13일 이사회 결의를 통해 (주)더앤트의 지분을 추가 취득하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다. 당사와 당사의 종속회사는 각 사업부문의 전문화를 통해 핵심사업의 경쟁력을 강화하고, 사업부문별 독립적인 경영과 책임경영체제를 정착할 예정입니다. 회사명 사업 부문 사업 내용 (주)디앤씨미디어 웹소설 콘텐츠 웹소설 콘텐츠 및 2차 저작물 제작 (주)디앤씨웹툰비즈 웹툰 콘텐츠 웹툰 콘텐츠 및 2차 저작물 제작 (주)더앤트 웹툰 콘텐츠 웹툰 콘텐츠 제작 (주)더코믹스 온라인 콘텐츠 온라인 콘텐츠 개발 및 공급 주1. (주)더코믹스는 공시서류 작성 기준일 현재 청산절차를 완료하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 구분 2021년(제10기) 2020년(제9기) 2019년(제8기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 웹소설 전자책 종이책 웹툰 전자책 종이책 상품 및 기타 합계 주1. 상기 주요 제품 등에 관한 사항은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결재무제표 기준의 자료입니다. (1) 전자책 매출 전자책 매출은 작가가 창작한 웹소설 및 웹툰 콘텐츠를 전자출판물 형식으로 변환한 이후 카카오엔터테인먼트, 네이버시리즈, 리디북스 등의 플랫폼을 통해 소비자에게 서비스하는 매출입니다. 당사가 각 플랫폼별로 계약한 콘텐츠를 등록하고, 매월 소비자가 유료 결제한 금액을 정산하는 형태의 매출입니다. (2) 종이책 매출 종이책 매출은 작가가 창작한 장르소설 및 만화 콘텐츠를 서적으로 출판하여 예스24, 교보문고, 알라딘 등 온오프라인 서점을 통해 소비자에게 판매하는 매출입니다. 교보문고 등의 대형 서점은 서점과 직접 거래하는 형태이며, 중간 유통업체인 총판을 통해서도 서적을 공급하고 있습니다. 나. 주요 제품의 가격변동 추이 구 분 2021년(제10기) 2020년(제9기) 2019년(제8기) 웹소설 전자책 내수 화당 판매 100원/화 100원/화 100~200원/화 권당 대여 900원/권 판매 구매 종이책 내수 권당 판매 웹툰 전자책 내수 화당 판매 100~600원/화 100~840원/화 200~500원/화 권당 대여 900원/권 판매 구매 종이책 내수 권당 판매 주1. 전자책은 화당 판매(연재방식)와 권당 판매로 구분되며, 권당 판매는 대여와 구매로 구분됩니다. 주2. 종이책 판매단가는 판매하는 도서의 정가를 기재하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 당사는 웹소설 및 웹툰 콘텐츠를 인터넷과 모바일을 통해 온라인으로 제공하거나 종이책으로 출간하는 사업을 영위하고 있습니다. 전자책 제작은 범용 프로그램을 이용하여 당사 자체적으로 수행하므로 원재료 매입과 제작을 위한 외주가공 등이 필요하지 않으며, 원재료
디앤씨미디어 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

매입 및 외주가공은 종이책 제품에서만 발생합니다. 원재료는 종이책 제작을 위한 용지로 구성되어 있으며, 외주가공은 종이책의 인쇄, 제본 및 포장으로 구성되어 있습니다. 다만, 판촉 등을 위해 콘텐츠 관련 캐릭터 상품으로 마우스패드, 탁상시계, 머그컵, 스티커 등의 굿즈를 묶어서 판매하는 품목이 있어 관련 상품 매입 내역이 있습니다. 가. 주요 매입현황 (단위 : 천원) 매입유형 품목 구분 2021년(제10기) 2020년(제9기) 2019년(제8기) 웹소설 원재료 용지 국내 소계 상품 피규어 등 국내 수입 소계 외주가공 도서인쇄 국내 포장 국내 소계 웹툰 원재료 용지 국내 소계 상품 피규어 등 국내 수입 소계 외주가공 도서인쇄 국내 포장 국내 소계 합계 원재료 상품 외주가공 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 구 분 2021년(제10기) 2020년(제9기) 2019년(제8기) 웹소설 용지 국 내 39,051원/연 37,574원/연 38,832원/연 웹툰 용지 국 내 37,117원/연 주1. 원재료 가격변동추이는 연간 원재료 매입액을 매입수량으로 나누어서 산출한 것으로, 용지의 수량단위는 연(Ream, 漣, 1연=500매)입니다. 주2. 2020년, 2019년 자료는 물적분할 전 공통매입으로 구매하여 구분되지 않습니다. 다. 생산 및 설비에 관한 사항 당사는 웹소설 및 웹툰 콘텐츠 공급업체로서 전자책 및 종이책을 통해 콘텐츠를 공급하고 있습니다. 전자책의 경우 콘텐츠를 전자파일로 변환하여 웹소설 및 웹툰 플랫폼에 공급하는 형태이므로 일반 제조업과 같은 생산설비를 필요로 하지 않습니다.반면, 종이책의 경우 책을 인쇄하기 위한 생산설비를 필요로 하나 당사는 전문화된 외주업체를 활용하여 생산하고 있어 별도로 당사가 보유한 생산설비는 해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 (단위 : 백만원) 매출 유형 2021년(제10기) 2020년(제9기) 2019년(제8기) 웹소설 전자책 수출 내수 소계 종이책 수출 내수 소계 웹툰 전자책 수출 내수 소계 종이책 수출 내수 소계 상품 및 기타 수출 내수 소계 합계 수출 내수 소계 주1. 전자책 수출의 경우, 해외플랫폼 직접 유통 및 에이젼시 매출분 포함 나. 판매경로 등(1) 판매조직 당사는 다양한 장르의 콘텐츠를 제작하여 전자책 및 종이책 형태로 유통하는 사업구조를 가지고 있습니다. 콘텐츠사업실은 기본적으로 콘텐츠 기획 및 제작 업무를 수행하고 있으나, 전자책 판매 업무도 수행하고 있습니다. 종이책 판매는 영업관리부에서 수행하고 있습니다. (2) 판매경로 (단위 : 천원) 매출유형 품목 구분 판매경로 판매경로별 매출액(비중) 제품 전자책 국내외 당사→플랫폼→소비자 종이책 국내 당사→서점→소비자 당사→총판→서점→소비자 상품 등 굿즈 등 국내 당사→서점→소비자 당사→총판→서점→소비자 합계 국내외 ※ 상기 주요 제품에 관한 사항은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결재무제표 기준의 자료 입니다. (3) 판매전략 웹소설 및 웹툰 시장의 확대로 인해 과거 소수의 특정 계층에서 다수의 일반 계층으로 콘텐츠의 수요가 확산되고 있으며, 이를 서비스하는 플랫폼도 카카오페이지, 네이버시리즈, 리디북스 등의 대형 플랫폼과 문피아, 조아라 등의 전문 플랫폼 등으로 분화되었습니다. 따라서, 당사는 성별, 연령, 취향 등을 고려한 플랫폼별 특성에 맞는 판매전략을 수립하고 있습니다. 즉, 콘텐츠의 특성에 맞게 플랫폼을 선별하고, 플랫폼별로 런칭 시기를 조정하여 매출을 극대화하는 전략을 수립합니다. 전자책 신간을 출시하는 경우 편집부와 플랫폼과의 협의를 통해 배너 노출 등의 마케팅을 수행하며, 이러한 배너 노출은 트래픽 유발과 콘텐츠 판매를 위해 플랫폼의 필요에 따라 수행하는 것이므로 당사에 별도의 마케팅 비용은 발생하지 않습니다. 당사는 신간뿐만 아니라 보유하고 있는 다수의 구간에 대해서도 플랫폼과 지속적으로 협의하여 월 단위로 이벤트를 실시하고 있습니다. 종이책 신간이 출판될 경우 기본적으로 당사 홈페이지, SNS 등을 통해 마케팅을 실시하고 있습니다. 또한, 서점과
디앤씨미디어 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

연계한 마케팅을 전국적으로 시행하고 있으며, 서점 내 도서 노출을 위한 각종 이벤트(배너 및 판매대 설치, 그림카드 배치 등)를 실시하고 있습니다. 이외에도 인기 작가의 사인회 및 팬미팅 개최 등을 통해 독자들과 지속적으로 소통하기 위해 노력하고 있으며, 굿즈 등을 활용한 연계 마케팅도 수행하고 있습니다. 다. 수주 상황 당사는 웹소설 및 웹툰 콘텐츠의 공급을 주력 사업으로 영위하고 있으므로 수주 상황은 해당사항 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.(1) 매출채권 및 기타채권당사는 매출채권 및 기타채권에 대한 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 매출채권 및 기타채권에 대하여는 매월 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 적절한 조치를 취하고 있습니다 (2) 투자자산당사는 단기 여유자금을 주로 은행권 예금 또는 증권사 CMA와 같은 안정적인 금융상품에 예치하고 있으며, 국공채 외의 채권투자를 제한함에 따라 신용위험의 노출을 제한하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. (3) 신용위험에 대한 노출당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 2021년(제10기) 2020년말 현금및현금성자산 단기금융자산 매출채권 기타채권 비유동기타채권 합계 (4) 손상차손당기말과 전기말 현재 매출채권을 포함한 대여금 및 수취채권의 연령 및 각 연령별로손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 2021년(제10기) 2020년말 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 만기일 미도래 30일 이내 30 ~ 60일 60 ~ 150일 150일 경과 합 계 매출채권을 포함한 대여금 및 수취채권에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 2021년(제10기) 2020년말 기초금액 설정액(환입액) 채권회수 기말금액 나. 유동성위험 유동성위험이란 당사가 현금이나 다른 금융자산으로 결제되는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험으로, 특정 시점에서 일시적으로 유동성을 확보하지 못할 가능성을 의미하며 자금조달에 관련된 위험을 의미합니다.영위하고 있는 사업의 동적인 특성상 당사의 재무관리 책임자는 약속된 신용공여한도를 가능한 한 유지하는 식으로, 자금조달의 유연성을 유지하는 것을 목표로 하고 있습니다. 또한 당사는 다음의 지표를 주기적으로 검토하여 유동성위험 관리에 사용하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 2021년(제10기) 2020년말 유동자산총계 유동부채총계 유동비율 당사의 금융부채에 대한 계약상 잔존만기는 다음과 같습니다. 금융부채의 미래유출 현금흐름은 원금 및 이자를 포함한 할인하지 않은 현금흐름으로, 변동금리부 부채의 경우 보고일 현재 변동금리에 의해 작성되었습니다. 당사는 금융기관 여신한도 유지를 통해 추가적인 자금조달 원천을 확보하고 있으며, 이를 통해 예상치 못한 현금유출에 대처할 수 있습니다. (단위 : 천원) 과 목 장부금액 계약상현금흐름 3개월 이하 3~12개월 1~5년 매입채무 단기차입금 장기차입금 리스부채 유동기타금융부채 비유동기타금융부채 부채 합계 (단위 : 천원) 과 목 장부금액 계약상현금흐름 3개월 이하 3~12개월 1~5년 매입채무 리스부채 유동기타금융부채 비유동기타금융부채 부채 합계 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른
디앤씨미디어 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. 다. 시장위험 시장위험이란 금리, 주가, 환율 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래 현금흐름이 변동할 위험으로 환위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성됩니다.(1) 환위험 회사는 영업활동의 결과로 외환 위험을 보유하고 있으며 회사의 외환 위험관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.① 환위험에 대한 노출당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 통화 당분기말 전기말 외화 원화환산금액 외화 원화환산금액 USD JPY CNY THB ② 민감도분석회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 자본 및 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 (2) 이자율위험 이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험 관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 당사는 보고기간 말 현재 순차입금 상태로 이자율 상승에 따라 순이자 비용이 증가할 위험에 일부 노출되어 있으나, 내부적으로 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.당기와 전기 중 이자율에 0.5%씩 증감이 발생할 경우 이같은 이자율 변동이 당분기와 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 0.5% 상승시 0.5% 하락시 0.5% 상승시 0.5% 하락시 이자비용 (3) 공정가치위험 당기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 2021년(제10기) 2020년말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 단기금융자산 상각후 원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 (*1) (*1) 단기금융자산 (*1) (*1) 매출채권 (*1) (*1) 기타채권 (*1) (*1) 비유동기타채권 (*1) (*1) 소계 금융자산 합계 금융부채: 상각후 원가로 인식된 금융부채 매입채무 유동성장기차입금 (*1) (*1) 기타부채 (*1) (*1) 리스부채 (*2) (*2) 장기차입금 (*1) (*1) 비유동기타부채 (*1) (*1) 금융부채 합계 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로, 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(*2) 리스부채는 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품: 공시' 문단 29 (4)에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(4) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수로 측정된 공정가치 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수로 측정된 공정가치 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치 금융자산 - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (단위 : 천원) 과 목 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치 금융자산 - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (5) 금융자산의 양도 등당기말 현재 전체가 제거되지 않은 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 매출채권 자산의 장부금액 관련부채의 장부금액 양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채 : 자산의 공정가치
디앤씨미디어 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

관련 부채의 공정가치 순포지션 라. 자본위험 당사의 자본관리는 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 당사의 자본관리는 주기적으로 부채비율을 통하여 관리되고 있습니다.당사의 당기말과 전기말의 자본관리지표는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 2021년(제10기) 2020년말 부채총계 자본총계 부채비율 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 중요계약 계약명 계약처(업체명) 계약기간 계약내용(요약) 장르문학 작가 매니지먼트 계약 작가 계약일~3년 작가의 新舊 작품에 대한 매니지먼트 권한을 독점적이고 배타적으로 위임 출판권 및 배타적 발행권 설정 계약 작가 계약일~3년 계약서상 저작물에 대한 출판권 설정 콘텐츠 공급 계약서 A사 등 계약일~1년 (1년씩 자동연장) 웹소설 콘텐츠를 전자파일로 공급 번역출판계약서 B사 등 계약일~3년 계약서상 저작물에 대한 출판에 대한 허락 권한을 담은 계약 원재료 공급계약 C사 계약일~1년 (자동연장) 원재료(용지) 공급 외주가공 계약 D사 계약일~1년 (자동연장) 출판물 등의 제작 및 공급(인쇄) E사 F사 G사 계약일~1년 (자동연장) 출판물 등의 제작 및 공급(제본) H사 J사 계약일~1년 (자동연장) 출판물 등의 제작 및 공급(포장) K사 주1. 계약 상대방은 영업기밀에 해당되어 표기하지 않았습니다. 나. 연구개발활동 연구활동은 새로운 과학적, 기술적 지식이나 이해를 얻기 위해 수행하는 독창적이고 계획적인 탐구활동으로 정의되며, 개발활동은 상업적인 생산이나 사용 전에 연구결과나 관련 지식을 새롭거나 현저히 개량된 재료, 장치, 제품, 공정, 시스템이나 용역의 생산을 위한 계획이나 설계에 적용하는 활동으로 정의됩니다. 당사가 영위하고 있는 웹소설 및 웹툰의 제작, 출판 및 유통은 새로운 과학적, 기술적 지식을 획득하거나 정형화된 제품을 생산하는 것이 아니라 문화예술의 하나인 웹소설 및 웹툰 창작물을 서비스하는 것이므로 주요 제품 등의 생산 및 판매 등과 관련한 별도의 연구개발현황이 존재하지 않습니다. 다만, 당사는 연재만화 제작 지원 및 신인만화 매니지먼트 지원 사업에 대해 한국콘텐츠 진흥원으로부터 정부보조금을 수령하였으며, 수령한 정부보조금은 해당 사업에 대한 작가료 등의 비용에 지출하였습니다. [정부보조금 지원 내역] (단위 : 천원) 연구과제명 주관부서 지원기간 정부출연금 관련제품 2015 연재만화 제작지원 한국콘텐츠진흥원 황제의 외동딸 2016 연재만화 제작지원 한국콘텐츠진흥원 이세계의 황비 2016 신인만화 매니지먼트 지원 한국콘텐츠진흥원 악마는 슈트를 입는다 한번 더 너의 세계 딸 찾아 삼만리 사람은 무엇으로 사는가 어둠의 자식들 욕망의 세계일주 2017 연재만화제작 지원 한국만화영상진흥원 그녀가 공작저로 가야했던 사정 2017 연재만화제작 지원 한국만화영상진흥원 블루홀 메리즈 2018 글로벌 매니지먼트 유통 지원 한국만화영상진흥원 나 혼자만 레벨업 악녀의 정의 아델라이드 용이 비를 내리는 나라 2020 만화·스토리 신진 에이전트 육성 지원 한국콘텐츠진흥원 해외 수출 웹툰 7. 기타 참고사항 가. 산업의 특성 (1) 웹소설 및 웹툰 시장의 변천과정 웹소설이란 인터넷을 뜻하는 웹(Web)을 통해 연재되는 소설로서 로맨스, 판타지, 무협 등의 장르소설이 주요 콘텐츠입니다. 웹툰이란 웹과 만화를 뜻하는 카툰(Cartoon)의 합성어로서 인터넷 및 모바일 환경에 연재하기 위해 제작된 만화 콘텐츠입니다. 웹소설 및 웹툰은 기본적으로 독자와 쌍방향으로 소통하는 콘텐츠이고, OSMU에 적합하기 때문에 IP 확장 가능성이 높으며, 글로벌 IP 콘텐츠라는 점에서 높은 가치를 가집니다.1990년대는 장르소설 및 만화 등을 대여하는 도서대여점이 활황이었으나, 2000년대초 인터넷의 보급에 따라 불법복제물이 증가하고, PC방 창업 증가로 인해 게임 등 신규 놀이 문화가 확산되면서 도서대여점 수가 급감하게 됩니다. 장르소설 및 만화는 도서대여점 이외의 수요처가 제한적이었으므로 한정되고 낮은 인세로 인해 작가들의 창작 환경이 열악하였으며,
디앤씨미디어 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

유명작가 위주의 제한적인 콘텐츠만 공급되었습니다.도서대여점 중심으로 형성된 장르소설 및 만화 시장에 1990년대말 온라인이 새로운 창구로 등장하여 주목을 받았습니다. 다만, 온라인에서 무료로 유통되는 콘텐츠를 활용하여 종이책을 출간하고, 2차 창작물(영화, 드라마 등) 제작 등을 통해 수익을 창출하는 구조였으므로 소수 유명 작품 이외에는 수익이 전무하였습니다. 특히, 콘텐츠 자체에 대한 유료 수익 모델이 부재하여 질 낮은 콘텐츠가 양산되는 악순환이 반복되었습니다. 2010년대 이후 스마트폰의 확산으로 모바일 콘텐츠의 소비가 활성화될 수 있는 환경이 조성되면서 포털 사업자의 플랫폼 개설과 기존 인터넷 커뮤니티의 플랫폼 전환으로 웹소설 및 웹툰 플랫폼이 등장하게 되었습니다. 모바일 기반 웹소설 및 웹툰 콘텐츠는 기존의 온라인 소설 및 디지털 만화와는 달리 유료화 모델이 정착되면서 작가들의 수익을 증가시켰으며, 이로 인해 양질의 콘텐츠가 생산되는 선순환 생태계가 구축되며 높은 성장세를 시현하고 있습니다. (2) 성장성 도서대여점, 서점 등을 통해 유통되던 장르소설 및 만화는 인터넷을 통한 온라인 소설 및 디지털 만화로 변천과정을 거쳐 모바일에 기반한 웹소설 및 웹툰로 진화하게 되었습니다. 모바일 환경은 콘텐츠 소비 및 유통 방식 변화의 핵심 역할을 수행하였습니다.웹소설 및 웹툰은 온라인 소설 및 디지털 만화의 시장이었던 태동기, 포털 사이트의 부가서비스로 본격적으로 서비스된 발전기, 스마트폰 확대를 통해 모바일에 최적화된 서비스로 확대된 확장기의 과정을 거쳐 현재는 국내 시장의 성장기와 동시에 해외시장의 도입기의 과정을 거치고 있습니다. 특히, 2010년대 중반 이후 국내 웹툰 사업자들이 해외 시장에 진출하기 시작하면서 해외에서도 웹툰에 대한 관심이 증대하고 있으며, 일본, 중국, 미국 등을 중심으로 플랫폼 사업자들의 진출이 증가하고 있습니다. 또한, 최근 글로벌 동향을 보면 IP를 활용한 다양한 콘텐츠를 중심으로 문화산업에서의 경쟁이 점점 치열하게 진행되고 있으며, IP가 중심이 되는 콘텐츠 산업이 지속적으로 확장되고 그 중요성이 높아지는 시점입니다. 웹소설 및 웹툰은 콘텐츠 IP의 육성, 수익화 및 비즈니스 피드백 시스템에서 원천 스토리로 작용할 수 있으며, 투자 비용 대비 확장 가능성이 크므로 다양한 콘텐츠의 근간이 되는 IP를 확보하는 차원에서 성장성이 높다고 전망됩니다. (3) 웹소설 및 웹툰 콘텐츠의 특성 웹소설 및 웹툰은 스낵컬쳐, 양질의 콘텐츠, OSMU, 모바일 적합 콘텐츠 등의 콘텐츠 특성을 가지고 있습니다. 스낵컬쳐란 만화, 소설, 방송, 음악 등 다양한 영역에서 스낵을 먹듯이 짧은 시간에 쉽게 즐길 수 있는 문화 소비 트렌드를 의미합니다. 스낵컬쳐의 확산은 스마트폰의 대중화로 시간, 장소의 제약 없이 콘텐츠의 이용이 가능하게 된 것이 주된 요인입니다. 웹툰, 웹소설, 웹드라마, 인터넷 방송, 클립 동영상 등이 스낵컬쳐로 분류되며, 웹소설 및 웹툰은 스낵컬쳐 트렌드에 적합한 주요 콘텐츠로 자리매김하였습니다. 2) 양질의 콘텐츠 웹소설 및 웹툰은 동영상에 비해 창작에 소요되는 시간이 짧고, 필요한 기술적인 요소에 대한 부담이 낮은 편입니다. 동영상 기반의 콘텐츠에 비해 웹소설 및 웹툰 콘텐츠 공급 양이 압도적으로 많은 것은 이러한 시간 및 기술적인 제약이 적은 것에 기인합니다. 콘텐츠 인기에 따른 수익의 차등, 독자와의 실시간 소통을 통해 콘텐츠의 질 또한 지속적으로 상승하고 있습니다. OSMU는 하나의 콘텐츠를 게임, 드라마, 영화 등의 다양한 방식으로 개발하여 판매하는 전략을 의미합니다. 웹소설 및 웹툰 콘텐츠는 다양한 형태의 가치사슬을 만들어낼 수 있는 원천 스토리로서의 가능성을 가장 크게 확보하고 있으므로 OSMU에 적합합니다. 특히, 웹소설 및 웹툰 콘텐츠의 경우 초기 비용이 적게 드는 반면, 리스크가 큰 게임, 드라마, 영화 등의 제작에 있어 시장성을 먼저 테스트 해볼 수 있다는 점에서 중요한 가치를 가집니다. 4) 모바일 적합 콘텐츠 스마트기기 보급으로 콘텐츠 플랫폼이 온라인에서
디앤씨미디어 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

모바일로 이동함으로써 소비자들의 짧은 시간 내에 간편하게 콘텐츠를 즐기고자 하는 수요가 증가하고 있는 추세입니다. 이로 인해 웹툰, 웹소설, 웹드라마 등 다양한 형태의 웹콘텐츠가 등장하며, 차세대 킬러 콘텐츠로 주목받기 시작하였습니다. 웹소설 및 웹툰은 모바일을 통해 손쉽게 접근이 가능한 콘텐츠입니다. 동영상 대비 낮은 콘텐츠 용량으로 데이터 부담이 낮으며, 이로 인해 웹소설 및 웹툰 플랫폼의 접속 경로는 PC 대비 모바일 비중이 높은 것으로 파악됩니다. (4) 경기변동의 특성 1) 전자책 연재방식으로 서비스하는 주요 웹소설 및 웹툰 플랫폼의 화당 과금은 소액(일반적으로 웹소설 100원, 웹툰 200원)으로 투입비용이 낮으며, 구매에 대한 위험이 적기 때문에 구매할 때 의사결정 과정이 신속하게 진행되는 '저관여제품'입니다. 또한, 다수의 독자들로부터 소액의 매출이 발생하므로 특정 산업이나 경제환경(환율, 유가 등) 변화에 민감하지 않아 경기 악화 시에도 급격한 매출 하락 가능성은 적을 것으로 예상됩니다. 최근 스마트폰이 대중화되면서 문화생활에 시간을 할애하기 어려운 현대인들이 짧은 시간 내에 간편하게 즐길 수 있는 스낵컬쳐(Snack Culture)에 대한 욕구가 증가하면서 온라인 콘텐츠에 대한 소비도 점차 증가하는 추세입니다. 2) 종이책 도서대여점과 이를 중심으로 한 서점, 도서총판 등의 종이책 출판 유통체계는 산업 전체에서 차지하는 비중이 지속적으로 감소할 것으로 예상됩니다. 이미 상당 부분 위축되어 있으며 현재보다 규모가 더 축소될 수도 있고, 더 이상의 신규 성장동력을 확보하지 못할 위험도 존재합니다. 다만, 신규 장르의 개척, 양질의 신규 콘텐츠 공급과 도서대여점을 대체하는 북카페의 등장 등으로 종이책 출판시장은 전환점을 맞이할 수도 있습니다. 종이책 출판 유통체계는 국내 장르소설 및 만화 역사상 가장 오랫동안 지속된 생산과 소비 플랫폼입니다. 경기변동에 따라 수 차례 시장변화가 있었고 매번 축소될 것으로 전망되었으나 그때마다 생산과 소비규모를 재조정하며 나름의 경쟁요인을 찾아 최소한의 시장성을 유지해 왔습니다. 특히, 웹소설 및 웹툰의 활성화로 인해 양질의 콘텐츠가 양산되고 있으며, 이는 장르소설 및 만화 전반의 저변 확대에 기여하고 있습니다. 또한, 최근에는 종이책과 전자책의 동시 출간 및 연재, 전자책 선연재 후 독자들의 반응에 따라 종이책을 출간하는 등 시장 흐름이 변화하는 추세에 있으므로 이러한 시장 변화에 따라 종이책 시장도 성장하는 계기를 마련할 수 있을 것으로 보입니다. (5) 계절성 당사와 당사의 종속회사의 웹소설 및 웹툰 판매에 있어 특이한 계절적 요인은 없습니다. 웹소설 및 웹툰은 짧은 여유 시간에 쉽게 즐길 수 있는 대표적인 스낵컬쳐 콘텐츠이기 때문입니다. 따라서, 계절적 요인보다는 신규 콘텐츠 또는 'Killer Contents'를 출시하는 시기에 많은 영향을 받습니다. 다만, 콘텐츠 산업 특성상 일반적으로 하절기인 7월과 8월에 매출이 증가하는 경향이 있습니다. 7월과 8월은 장마, 학생들의 방학, 직장인들의 휴가가 겹치는 기간이기 때문에 계절적으로 다른 달과 비교하였을 때 시간적인 여유가 있는 편입니다. 따라서 무료함을 달래기 위한 여가활동의 일환으로 콘텐츠를 찾게 되는 것으로 판단됩니다. 또한, 대학수학능력시험이 있는 11월과 신년을 앞두고 신간 출시를 자제하는 출판사 특성상 12월에는 매출이 다소 감소하는 경향이 있으나, 동절기인 1월과 2월에는 상당폭 증가합니다. 이는 기온이 낮으며, 학생들이 방학 중이기 때문에 7월과 8월과 마찬가지로 실내에 있는 시간이 많은 시기입니다. 나. 국내외 시장여건 (1) 시장 규모 국내 웹소설 및 웹툰 시장 규모 등을 공식적으로 집계하여 발표한 자료는 없습니다. 다만, 콘텐츠 산업 매출 규모 등 관련 업종 매출 규모 집계자료 등을 기준으로 추정할 수 있습니다. 출판, 만화, 음악 게임, 영화 등을 포함하는 국내 콘텐츠 산업 매출 규모는 2020년 기준 128.3조원으로 추정되며, 출판 부문이 21.6조원으로 높은 비중을 차지하고
디앤씨미디어 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

있습니다. 하지만, 성장률 측면에서 출판 분야는 성장이 정체되고 있는 반면, 게임, 만화, 지식정보 분야 등은 높은 성장세를 시현하는 것으로 나타났습니다. [최근 5년간 장르별 콘텐츠산업 매출액 규모] (단위:백만원) 구분 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 비중(%) 전년대비증감율(%) 연평균증감률(%) 출판 만화 음악 △11.0 영화 △53.6 △13.2 게임 애니메이션 △13.6 △4.9 방송 광고 △3.9 캐릭터 △2.8 지식정보 콘텐츠솔루션 합계 (출처 : 2020년 기준 콘텐츠산업조사, 문화체육관광부) 웹소설을 포함한 전자책 시장은 2019년 약 4,198억 원 규모로 성장한 것으로 조사되었습니다. 다만, 이 조사에서는 통신사와 포털 사업자가 제외된 상태이므로 이를 포함하여 추정하면 최소 5,300~5,800억원 규모로 파악됩니다. 세부 분야별로는 장르문학(로맨스, 판타지, 무협)이 1,126억원(26.8%), 일반분야가 652억원(15.5%), 웹소설이 2,420억원(57.7%)의 매출액을 차지하였으며,웹소설의 성장세가 가장 크게 나타나고 있습니다.웹소설 시장은 스마트폰이 대중화된 2010년부터 성장하기 시작하여 2016년 이후 급성장하였으며, 포털 플랫폼인 카카오페이지와 네이버를 비롯하여 전문 플랫폼인 문피아와 조아라 등은 기존 전자책과 다른 연재형 수익 모델과 독자 유입으로 웹툰과 함께 스토리산업의 성장동력으로 주목받아 왔습니다. [전자책 유통사업체 매출액 추이] (단위 : 백만원) 구분 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 전년대비증감율(%) 연평균증감률(%) 장르문학(웹소설 제외) 일반분야 웹소설 전체 (출처 : 2020 출판산업 실태조사, 한국출판문화산업진흥원) 2020년 만화산업의 총 매출액은 1조 5,344억 원 규모로 조사되었으며, 이는 전년 대비 14.7% 증가, 2018년부터 2020년까지 연평균 14.1% 증가한 것입니다. 만화산업 업종별·연도별 매출액 현황에 따르면, 2020년 기준 만화산업의 총 매출액 중 온라인 만화 제작·유통업의 비중은 38.3%까지 확대되었으며, 2018년부터 2020년까지 연평균 48.8% 성장하여 웹툰 시장이 만화산업의 성장을 견인하고 있다고 파악됩니다. [만화산업 업종별 연도별 매출액 현황] (단위:백만원) 중분류 소분류 2018년 2019년 2020년 비중(%) 전년대비증감율(%) 연평균증감률(%) 만화 출판업 만화 출판사(만화잡지, 일일만화, 코믹스 등) 일반 출판사(만화부문) 소계 온라인 만화 제작 유통업 인터넷/모바일 만화 콘텐츠 제작 및 제공(CP) 인터넷/모바일 만화콘텐츠 서비스 소계 만화책 임대업 만화임대(만화방, 만화카페 등) △6.0 △2.0 서적임대(대여)(만화부문) △5.9 △0.4 소계 △5.9 △1.0 만화 도소매업 만화서적 및 잡지류 도매 만화서적 및 잡지류 소매 소계 합계 (출처 : 2020년 기준 콘텐츠산업조사, 문화체육관광부) 2020년 만화산업의 수출액은 62,715천 달러 규모로 조사되었으며, 이는 전년 대비 36.3% 증가, 2016년부터 2020년까지 연평균 17.9% 증가한 것입니다. 과거 한국은 일본 만화의 주요 소비국이었으나, 2010년대 중반 이후 국내 웹툰 사업자들이 해외 시장에 진출하기 시작하면서 세계 만화의 주요 생산국으로 부상하였습니다. 특히, 웹툰의 경우 장기 연재물 형식을 취하고 있으며, 다수의 국내 웹툰 사업자들이 다양한 방식으로 해외 시장에 진출하고 있어 이와 같은 현상은 앞으로도 지속될 것으로 전망됩니다. [콘텐츠산업 수출액 현황] (단위:천달러) 구분 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 비중(%) 전년대비증감율(%) 연평균증감률(%) 출판 만화 음악 △10.1 영화 게임 애니메이션 △30.7 △0.2 방송52) 광고 △13.8 캐릭터 △9.5 지식정보 콘텐츠솔루션 합계 (출처 : 2020년 기준 콘텐츠산업조사, 문화체육관광부) 다. 경쟁상황 웹소설 및 웹툰 시장의 확대로 인해 당사와 같은 콘텐츠 공급사들의 시장진입이 활발하게 진행되고
디앤씨미디어 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

있습니다. 하지만, 대부분이 작가와 플랫폼을 연결하는 에이전트의 역할만 수행하여 특정 장르에 국한된 콘텐츠를 제공하고 있으며, 짧은 업력으로 인한 안정적인 유통채널 미확보로 종이책 출판은 배제하고 전자책 발행 서비스만 제공하고 있습니다.이에 반해 당사는 종이책 출판산업에서 사업을 시작하여 전자책 분야로 사업영역을 확장하며 성장해왔고, 웹소설 및 웹툰 전 분야에 걸쳐 브랜드를 구축하여 업계 선두 지위를 확보하고 있습니다. 특히, 당사의 검증된 웹소설 IP로 웹툰을 제작하여 콘텐츠간 마케팅 시너지를 극대화하고, 웹소설과 웹툰의 IP 가치를 제고하고 있습니다. 따라서, 안정적인 성장이 가능한 수익구조의 확보와 더불어 시장의 변화에 유연하게 대응할 수 있는 장점을 지니고 있습니다.또한, 국내 웹소설 및 웹툰 시장에서의 성장을 기반으로 해외시장으로 매출 기반을 확대하고자 중국, 일본, 북미 시장 진출을 준비하여 서비스를 시작하였고, 시장 확대 뿐만 아니라 확보된 웹소설 및 웹툰 IP를 기반으로 게임, 드라마, 영화 등으로 적용 어플리케이션의 확장을 통해 지속적인 성장세를 시현할 수 있도록 노력하고 있습니다. 라. 신규사업의 내용 및 전망 웹소설 및 웹툰은 게임, 드라마, 영화 등 2차 산업으로 연계와 라이선스를 통한 부가가치 창출이 가능하다는 점에서 OSMU 원천으로 그 중요성과 가치가 높습니다. 당사도 보유 IP를 통한 2차 수익 창출의 필요성을 인지하고 설립 이후 지속적으로 OSMU 전략을 추진하고 있습니다.당사는 웹소설 IP를 활용한 OSMU 전략의 일환으로 2013년부터 '노블코믹스' 제작을 추진한 바 있습니다. '노블코믹스'는 검증된 소설 원작을 웹툰으로 제작하는 것으로 원작의 탄탄한 스토리를 기반으로 웹툰 작가가 역할을 분담하여 제작하는 방식입니다. '노블코믹스'는 작품성과 흥행이 검증된 소설이 만화로 재탄생하므로 웹툰의 매출뿐만 아니라 원작 소설의 매출까지 다시 상승하는 효과를 누릴 수 있습니다. 특히, '노블 코믹스'를 통해 IP의 가치를 더욱 높여 게임, 애니메이션, 드라마 등 다른 형태의 OSMU에 기여할 수 있습니다.당사는 당기 웹툰 제작 전문 스튜디오인 (주)더앤트 지분 추가 취득을 통해 연결대상 종속회사로 편입하였으며, 자회사인 (주)디앤씨웹툰비즈에 웹툰 제작 과정을 내재화하는 조직을 신설하였습니다. 웹툰 제작 과정을 내부화 및 전문화하여 기존 제작 시스템 대비 다수의 작품 제작이 가능할 것으로 전망되며, 이를 통해 보유 IP를 통한 OSMU 전략을 보다 활성화할 계획입니다.또한, 당사는 당사의 사업을 다각화하고 해외시장 진출을 통한 지속적인 성장을 추진하기 위해 2019년 7월 5일 이사회 결의를 통해 온라인 콘텐츠 자회사 (주)더코믹스를 설립하였으나, 베트남 현지시장 미성숙으로 인한 사업 부진 및 영업 손실 지속으로 인해 2021년 8월 13일 이사회 결의를 통해 (주)더코믹스의 영업 중단을 결정하였으며, 당기 말 현재 청산을 진행 중에 있습니다.
디앤씨미디어 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 주식회사 디앤씨미디어의 이사회는 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제10기 사업년도의 회계 및 업무에 관한 이사의 경영진단 및 분석의견을 아래와 같이 보고합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 사업보고서에는 미래에 발생할 것으로 예상 또는 전망되는 예측정보를 포함하고 있습니다. 예측정보는 공시서류 작성시점 현재 당사의 사업환경 및 재무성과 등을 고려하여 작성된 것으로 회사의 견해를 반영하고 있습니다. 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정들에 기초하고 있으며, 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 예측정보는 여러 가지 변수에 따라 실제 결과와 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 등을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내·외부 요인이 포함되어 있으며, 이에 한정되지 않습니다.결론적으로, 본 사업보고서상 회사가 예상 또는 전망한 예측치는 실제 결과치와 다를 수 있다는 점에 주의하시기 바랍니다. 본 사업보고서에 기재된 예측정보는 공시서류 작성시점을 기준으로 작성된 것이며, 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 수정할 예정이 없음에 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사의 당기 연결영업수익은 67,422백만원이며, 연결영업이익 15,146백만원, 연결당기순이익 15,124백만원입니다. 당기 12,383백만원의 연결영업현금흐름을 시현하였으며, 웹툰 제작 전문 스튜디오인 (주)더앤트 지분 추가 취득을 위해 13,740백만원의 자금을 사용하였습니다. 웹소설 및 웹툰 시장이 성장하는 가운데 당사는 신규 콘텐츠를 지속적으로 출시하고 있으며, 당사의 보유 IP를 통해 OSMU 전략을 추진하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태 당사는 당기 13,021백만원의 영업현금흐름을 시현하였으며, 웹툰 제작 전문 스튜디오인 (주)더앤트 지분 추가 취득을 위해 13,740백만원의 자금을 사용하여 전기대비 현금및현금성자산과 단기금융자산은 큰 변동이 없습니다. 또한, 영업수익 및 콘텐츠 공급 계약 증가로 인해 전기대비 매출채권, 단기선급금, 단기선급비용 등의 유동자산이 증가하였으며, (주)더앤트 지분 추가 취득으로 인한 종속기업및관계기업 투자자산 증가 등으로 인해 전기대비 비유동자산이 증가하였습니다.당사는 당기 영업수익 및 콘텐츠 공급 계약의 증가로 인해 플랫폼 등으로부터 지급받은 선수금과 작가에게 분배할 수익 금액이 증가하여 전기대비 기타부채가 5,252백만원 증가하였으며, 당기 법인세 부담액의 증가로 인해 전기대비 당기법인세부채가 256백만원 증가하였습니다. 또한, 당기 15,124백만원의 당기순이익 시현으로 인해 전기대비 이익잉여금이 증가하였습니다.당사의 최근 2사업연도 요약 재무상태표는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 2021년(제10기) 2020년(제9기) 증감 증감율 Ⅰ. 유동자산 Ⅱ. 비유동자산 자산총계 Ⅰ. 유동부채 Ⅱ. 비유동부채 부채총계 [지배기업의 소유주지분] Ⅰ. 자본금 Ⅱ. 자본잉여금 Ⅲ. 자본조정 Ⅳ. 이익잉여금 [비지배지분] 자본총계 나. 영업실적 당사는 당기 67,422백만원의 영업수익을 시현하여 전기대비 9,688백만원, 16.78% 증가하였으며, 이는 해외 시장 확대에 따른 신규 작품 공급 확대와 (주)더앤트 지분 추가 취득을 통한 연결대상회사 편입에 주로 기인합니다. 영업이익 및 당기순이익도 15,146백만원 및 15,124백만원을 시현하여 전기대비 1,999백만원, 15.20% 및 4,257백만원, 39.17% 증가하였습니다. (주)더앤트 지분 추가 취득으로 인한 사업결합원가배분 과정에서 식별가능 무형자산 상각으로 인해 영업이익률은 전기대비 소폭 감소하였습니다.당사는 당기 (주)더앤트 지분 추가 취득으로 인한 투자자산처분이익 3,600백만원 인식으로 전기대비 기타영업외손익이 증가하였으며, 자회사인 (주)더코믹스의 영업 중단에 따른 중단영업손실 계상으로 인해 전기대비 중단영업손실이 증가하였습니다.웹소설 및 웹툰
디앤씨미디어 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

시장이 성장하는 가운데 당사는 신규 콘텐츠를 지속적으로 출시하고 있으며, 이는 실적 증대로 이어지고 있는 상황입니다.당사의 최근 2사업연도 요약 손익계산서는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 2021년(제10기) 2020년(제9기) 증감 증감율 Ⅰ. 영업수익 Ⅱ. 영업비용 Ⅲ. 영업이익 Ⅳ. 순금융손익 Ⅴ. 기타영업외손익 및 지분법손익 Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 Ⅶ. 법인세비용 Ⅷ. 계속영업이익 Ⅸ. 중단영업이익(손실) Ⅹ. 당기순이익 다. 신규사업 당사는 보유 IP를 통한 2차 수익 창출의 필요성을 인지하고 설립 이후 지속적으로 OSMU 전략을 추진하고 있습니다. 이러한 OSMU 전략의 일환으로 2013년부터 당사의 웹소설 IP를 활용한 '노블코믹스' 제작을 추진하고 있습니다. 또한, 웹툰 IP를 기반으로 게임, 애니메이션 및 드라마 등으로도 사업을 확대할 계획입니다.당사는 당기 웹툰 제작 전문 스튜디오인 (주)더앤트 지분 추가 취득을 통해 연결대상 종속회사로 편입하였으며, 자회사인 (주)디앤씨웹툰비즈에 웹툰 제작 과정을 내재화하는 조직을 신설하였습니다. 웹툰 제작 과정을 내부화 및 전문화하여 기존 제작 시스템 대비 다수의 작품 제작이 가능할 것으로 전망되며, 이를 통해 보유 IP를 통한 OSMU 전략을 보다 활성화할 계획입니다.당사는 당사의 사업을 다각화하고 해외시장 진출을 통한 지속적인 성장을 추진하기 위해 2019년 7월 5일 이사회 결의를 통해 온라인 콘텐츠 자회사 (주)더코믹스를 설립하였으나, 베트남 현지시장 미성숙으로 인한 사업 부진 및 영업 손실 지속으로 인해 2021년 8월 13일 이사회 결의를 통해 (주)더코믹스의 영업 중단을 결정하였으며, 당기 말 현재 청산을 진행 중에 있습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 당사는 당기 13,021백만원의 영업현금흐름을 시현하였으며, 당기 말 기준 현금및현금성자산 15,700백만원, 단기금융상품 31,011백만원을 보유하고 있습니다. 또한, (주)더앤트가 연결대상 종속회사로 편입되면서 35백만원의 차입금이 발생하였습니다. [금융자산 및 차입금 현황] (단위 : 백만원) 구분 2021년 2020년 2019년 금융자산 현금및현금성자산 단기금융상품 합계 차입금 단기차입금 장기차입금 합계 또한, 당사는 다음의 지표를 주기적으로 검토하여 유동성위험 관리에 사용하고 있습니다. [재무안정성 비율 현황] 구분 2021년 2020년 2019년 당좌비율 유동비율 부채비율 차입금의존도 나. 자금조달과 지출 당사는 당기 자회사인 (주)디앤씨웹툰비즈에 1,350백만원의 유상증자가 있었으며, 그 외 자금조달은 없었습니다. 또한, (주)더앤트 지분 추가 취득을 위해 13,740백만원의 자금을 지출하였으며, 금융상품의 취득 외 추가적인 중요한 자금지출은 없었습니다. 5. 부외거래 당사는 공시서류 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 본 사업보고서에 첨부된 감사보고서의 [주석 2. 재무제표 작성기준 및 3. 유의적인 회계정책]을 참고하시기 바랍니다.
한솔아이원스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 1993년 3월 동아엔지니어링으로 출발, 2005년 7월 현물출자 방식으로 법인전환 되어 아이원스(주)로 설립되었습니다. 반도체 전공정 및 디스플레이 제조 장비 부품의 정밀 가공 및 세정, 디스플레이 장비 제조를 주요사업으로 하고 있으며 경기도 안성시에 위치한 본사를 포함하여 경기도 화성시에 세정,코팅 사업장과 동탄 산업단지에 기술연구소를 운영하고 있습니다.수입 의존도가 높은 고가의 반도체 및 디스플레이 제조공정용 장비의 국산화로 고객사의 원가 절감효과와 안정적인 공급, 생산량 증대 및 가동율 상승에 기여하고 있으며 신규/개조 개선 업무 진행 및 국내외 대형 장비 업체들과 지속적인 교류를 통해 사업 확대를 추진하고 있습니다.부품 가공-세정-코팅까지 원스톱 통합 솔루션 체계를 완성하여 기존 고객사들의 긴 리드타임과 그에 따른 추가 가격 등, 분산된 공급망으로 인한 공급관리 비용 증가 문제로부터 원가절감 및 생산 효율성 제고로 고객사의 원가절감과 수율증대에 기여하고 있습니다. Global Top-tier 반도체 장비회사와 종합 반도체 회사들에게 최고의 기술과 품질을 바탕으로 정밀부품을 공급함으로써 차별화 된 경쟁력을 입증해 왔습니다. 당사의 2021년 당기말 누적매출액은 전년 동기 대비 11.92% 상승한 1,638억원으로, 각 사업부분멸 매출액 및 매출비중은 정밀가공 사업부문 1,250억원(76.33%), 세정.코팅 사업부문 387억원(23.67%)입니다. 당사의 반도체 부품 정밀가공사업은 반도체, 디스플레이 제조 공정 장비의 부품을 가공 및 국산화하는 사업으로 전년 대비 9.4% 상승하였으며 웨이퍼 생산과정에서 발생된 미세오염의 제어와 부품 특성 조건에 따른 수명 연장을 통해 공정효율과 생산수율의 증가를 목적으로 하고 있는 세정.코팅 사업은 전년 대비 25.54% 상승하였습니다. 반도체 수요 증가에 따른 파운드리 시장의 성장세로 세정.코팅 매출이 증가하고 있으며 현재 당사의 기술연구소에서는 신규 사업 및 정부과제를 위한 연구 개발중에 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 최근 2021년 당기말 매출액 각 사업영역별 당사의 주요 제품 현황은 다음과 같습니다. 가. 사업영역별 주요제품 현황 (단위 : 천원,%) 사업부문 매출유형 품목 구체적 용도 매출액 비율 정밀가공디스플레이부문 제품 CARRIER외 다수 LCD용 Glass를 LCD제조 각 생산 공정으로 이동시키기 위해 Glass를 고정 및 Glass 보호용으로 사용하는 Glass안착 이송 기구. 정밀가공반도체부문 제품 SHOWER HEAD외 다수 가스라인으로부터 공급되는 공정가스를 지름0.4∼1.2mm 홀 6500개에서 웨이퍼 분사하는 부품. 정밀가공기타부문 제품 Dry pump외 다수 반도체 및 DISPLAY 공정용 펌프에 들어가며 HEAD PLATE는 SHAFT와 조립이 되어 내부 동력 장치를 보호하는 역할을 하는 부품. 제품 커버글래스와 터치패널 사이의 빈 공간을 합착하는 장비 정밀세정코팅부문 제품 챔버 내벽의 손상을 보호하기 위한 부품 및 코팅 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사가 영위하는 사업은 다품종 소량생산체제이므로, 정확한 가격의 변동 추이를 파악하기 어렵습니다. 다만 가격의 변동에 영향을 미치는 주요 요인은 납품업체와의 매년 또는 주기적인 원가절감(CR : Cost Reduction)에 따른 납품 단가 인하, 그리고 설계 변경 및 추가 사양 발생으로 인한 단가 인상 등이 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입 현황 (1) 정밀가공 / 장비사업 부문 매입현황 (단위 : 천원) 매입유형 품목 2021년도 2020년도 2019년도 원자재 알루미늄 SUS 계열 동 계열 STEEL 계열 TI 기타 합 계 부자재류 부자재 자산성공구 소모품비 합 계 외주가공비 일반외주 특수외주 후처리외주 합 계 총 합 계 (2) 정밀세정 사업부문 (단위 : 천원) 매입유형 품목 2021년도 2020년도 2019년도 원자재 BEAD 질산 외 NAOH 기타(THF포함) 합 계 외주가공비 일반외주 합 계 총 합 계 나.
한솔아이원스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

주요 매입처에 관한 사항 (단위 : 천원) 구분 품목 업체명 2021년도 2020년도 2019년도 결제조건 원자재 알루미늄 유피아 용인지점㈜ 마감 후 30일 현금 및 전자어음(30일)결제 한국비철 하이메탈 기타 SUS 승리스텐 정민MPS 동계열 범양금속 STEEL 성화스틸 티타늄 위브메탈 티에스아이 티아이테크 베스티 파우더 엠에스티코퍼레이션 이영쎄라캠 기타 기타 소 계 부자재 기타 기타 외주비 일반외주 드림메카텍(JMT) 삼현엔지니어링 제일시스템 주식회사 기타 특수외주 와이엘티 무진엔지니어링 (주)한라이비텍 기타 소 계 총 계 다. 생산능력 및 생산실적 당사의 주요 생산제품은 반도체, 디스플레이 제조 공정에 사용되는 정밀 부품의 가공및 세정, 디스플레이 장비입니다. 당사의 정밀가공 사업(반도체, 디스플레이 부품 가공 및 장비개발 사업 등)은 안성시 고삼면에 위치한 본사에서 통합하여 수행하고 있으며, 정밀 부품세정 사업은 향남읍 구문천리에 위치한 발안 공장에서 수행하고 있습니다. 당사의 사업기능별 보유 생산능력 및 가동률은 하기의 표와 같습니다. (단위: 개 제품 구분 2021년도 2020년도 2019년도 수량 수량 수량 정밀가공 생산능력 생산실적 가동률 정밀세정 생산능력 생산실적 가동률 합계 생산능력 생산실적 가동률 주1) 당사의 정밀가공 주요 부품은 주문생산방식으로 양산위주의 업체에 비해 가동률이 낮게 나타납니다.주2) 직전년도 대비 가동율이 낮게 나타나는 이유는 quality over quantity 영업방침의 변화 입니다. 주3) 세정은 설비 당 제품을 생산하는 것이 아니라 각각의 공정을 거쳐서 초정밀부품의 세정을 완료하는 것이기에 가동률 산출이 어려우며, 보고서 제출일 현재 365일 설비가 가동 중에 있기에 가동률을 100%로 표시하였습니다. 라. 생산설비에 관한 사항 (단위 : 천원) 공장별 자산별 기초가액(2020년말) 2021년 증감 2021년기말 증가 감소 본사 제1공장(정밀가공) 토지 건물 구축물 기계장치 사용권자산 공구와 기구 비품 시설장치 차량운반구 계 지사제2공장(세정/코팅) 건물 구축물 기계장치 공구와 기구 비품 시설장치 차량운반구 계 합 계 토지 건물 구축물 기계장치 사용권자산 공구와 기구 비품 시설장치 차량운반구 계 4. 매출 및 수주상황 당사의 매출은 반도체/디스플레이 소자업체의 반도체, 디스플레이 패널 생산 공정가동에 의해 발생되는 지속적인 소모성 부품 교체수요와, 프로젝트성 공정 증설 및 개조개선등에 의해 매출이 발생합니다. 다만, 지속적인 유지, 교체 수요와 별도로 지속적인 발주가 발생하는 산업이 아닌, 반도체/디스플레이 제조업체의 투자계획에 연동하여, 수주가 이루어집니다. 가. 사업별 매출실적 (단위 : 백만원) 매출 유형 품 목 2021년 2020년 2019년 (제17기) (제16기) (제15기) 제품 정밀가공 수출 내수 소계 정밀세정 수출 내수 소계 합 계 수출 내수 합계 나. 판매경로 및 판매전략 등 ○ 초정밀가공 및 세정 제품- 디스플레이 가공제품 : 당사 → 완제품 업체 1) 주거래 고객사에 대한 기술영업 강화 및 상호 협력관계 유지 - 반도체,LCD, OLED 기술영업 담당자 지정 / 전문성 확대 - 공정개선 등 고객사 Needs에 부합 한 가공대응(개발, 개조개선 등) ->개발 및 개조개선 대응 간 생산, 설계 담당자 연계 활동 2) 매출 다변화를 위한 신규 전략품목 개발 강화 - 지속적인 고객사 동향 정보 수집을 통한 신속한 대처 3) 차세대 부품, 장비 고객과의 공동 연구개발 및 판매 - 영업력을 통한 고객사 신규 부품 및 장비 개발에 참여 4) 제품 영역 확대를 위한 해외시장에 대한 판로 개척(중국 외) - 당사 보유 부품 및 장비의 일본/중국/대만 기술영업 강화 - 현지 시장조사 후 해외 현지 법인과의 전략적 제휴관계 또는 지사설립 대응 5) 사후 관리 철저(제품보증 및 고객불만 최소화를 위한 모니터링 제도 운영) 디스플레이 판매경로.jpg 디스플레이 판매경로 - 반도체 가공 및 세정부품 : 당사 → 완제품 업체 1) 부품제조 - 부품국산화를 주관하는
한솔아이원스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

생산기술연구원의 개조개선 및 부품국산화 시 개발단계 부터 참여하여 시장선점 - 생산성 및 공정수율 향상을 실현할 수 있도록 개조개선과 공정 불량개선 아이템 발굴 후 고객사 제안활동을 통한 시장선점 - 반도체 장비 공급업체인 韓 SEMES社. PSK社. DMS社등 Maker업체의 부품내 재화 및 개조개선 동참을 통해 시장선점 2) 세정/코팅 - 신규장비 Set-up단계부터 참여하여 빠른 공정안정화 및 양산체제로 전환될 수 있도록 기술협업 - 공정불량 발생원인 및 개선책 마련에 필요한 부품분석 및 Test협력 - 부품의 반영구적 재생이 가능하도록 재질/기능/공정 조건에 맞는 세정/코팅 프로세스 적용 및 제안 - 반도체 생산라인이 365日가동하는 특성상 당사도 세정/코팅 부품 1日 3回 납품 및 24hr / 365日 운영 반도체 판매경로.jpg 반도체 판매경로 5. 위험관리 및 파생거래 당사의 재무위험관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험 요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 당사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 기타금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 매출채권및기타채권 등으로 구성되어 있으며,금융부채는 매입채무및기타채무, 차입금, 사채, 금융리스부채, 기타금융부채 등으로 구성되어 있습니다. (1) 시장위험 가. 환율변동위험 당사는 제품 매출 및 원자재 수입 거래 등과 관련하여 주로 USD, JPY 등의 환율변동위험에 노출되어 있으며, 내부적으로 환율변동에 따른 환율변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 당사의 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD JPY 기타 합계 한편, 당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 동일하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 변동할 경우 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY 기타 합계 당사는 외화매출채권 등의 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결하고 있으며, 매매목적으로 회계처리하고 있습니다. 당기말 현재 미결제약정계약 내역은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원, 외화단위 : 천달러) 구 분 미결제약정금액 수취통화 지급통화 통화 금액 통화 금액 통화옵션 KRW USD 나. 주가변동위험연결회사는 당기 현재 상장주식에 직접 또는 간접적으로 투자하고 있지 않습니다. 다만, 전략적 목적 등으로 일부 비상장주식에 직접 투자하고 있으며, 해당 비상장주식은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품으로서 현재 연결회사의 주가변동위험은 극히 제한된 수준으로 판단됩니다. 다. 이자율위험연결회사는 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치변동)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험을 이자율위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결회사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결회사는 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. (2) 신용위험신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다.당기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권및기타채권, 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며, 연결회사는 당기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과
한솔아이원스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 금융자산 및 계약자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며. 당기말 및 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 현금성자산 당기손익-공정가치측정금융자산 장단기금융상품 매출채권 대여금 미수금 장기미수금 미수수익 보증금 합계 (3) 유동성 위험보고기간종료일 현재 금융부채의 만기구조는 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구분 1년이하 1년초과~5년이내 합계 매입채무 미지급금 미지급비용 차입금 사채 리스부채 임대보증금 파생상품부채 합계 (전기말) (단위: 천원) 구분 1년이하 1년초과~5년이내 합계 매입채무 미지급금 미지급비용 차입금 사채 리스부채 임대보증금 파생상품부채 합계 상기 분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. (4) 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다.보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기말 부채 자본 부채비율 (5) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치 당사는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. (수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 (수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 금융자산 범주 계정명 유동성 비유동성 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 현금및현금성자산 당기손익-공정가치측정금융자산 장단기금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 상각후원가 측정 금융자산 장단기금융상품 대여금 매출채권 미수금 미수수익 보증금 소계 금융자산 합계 (전기말) (단위: 천원) 금융자산 범주 계정명 유동성 비유동성 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 현금및현금성자산 당기손익-공정가치측정금융자산 장단기금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 상각후원가 측정금융자산 장단기금융상품 대여금 매출채권 미수금 미수수익 보증금 소계 금융자산 합계 2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 금융부채 범주 계정명 유동성 비유동성 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 상각후원가 측정 금융부채 매입채무 미지급금 미지급비용 차입금 사채 리스부채 임대보증금 소계 금융부채 합계 (전기말) (단위: 천원) 금융부채 범주 계정명 유동성 비유동성 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 상각후원가 측정 금융부채 매입채무 미지급금 미지급비용 차입금 사채 리스부채 임대보증금 소계 금융부채 합계 3) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정가. 반복적으로 공정가치로 측정하는 금융자산 및 금융부채의 공정가치 파생상품(이자율스왑 및 통화선도)은 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치로 측정하였습니다. (상기에 기술된 금융상품을 제외한) 기타
한솔아이원스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다. 당기와 전기 중 수준1과 수준2 간의 유의적인 이동은 없습니다.나. 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 서열체계 이자율스왑 수준2 통화선도 수준2 장기금융상품 수준2 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 수준3 다. 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 당기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 취득 매각 기말금액 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 (전기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 당기손익 매각 기말금액 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 라. 당사는 장기차입금에 대하여 이자율변동에 따른 이자비용의 변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑계약을 체결하고 있으며, 당기손익-공정가치금융부채로 회계처리하고 있습니다. 또한, 외화매출채권 등의 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화옵션계약을 체결하고 있으며, 매매목적으로 회계처리하고 있습니다. 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였으며 당기말 현재 미결제약정 이자율스왑 및 통화옵션의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원,달러) 구분 거래상대방 계약일 만기일 계약금액 목적 공정가치 통화옵션 씨티은행 매매목적 통화옵션 씨티은행 매매목적 통화옵션 씨티은행 매매목적 통화옵션 씨티은행 매매목적 통화옵션 씨티은행 매매목적 통화옵션 씨티은행 매매목적 통화옵션 우리은행 매매목적 통화옵션 우리은행 매매목적 마. 보고기간 종료일 현재 파생상품별 평가내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 평가이익 평가손실 자산 부채 통화옵션 바. 계약기간 만료일 예상되는 손익구조 - 통화옵션 (외화매도) ① 만기일 현물환율이 계약환율보다 낮을 경우 거래이익 발생 ② 만기일 현물환율이 계약환율보다 높을 경우 거래손실 발생 ③ 회차별이익의 누계금액이 계약 금액에 도달할 경우 조기종료 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 주요계약에 관한 사항 1) 당사의 자기주식 신탁계약 현황은 다음과 같습니다. [2021년 12월 31일 현재] (단위 : 천원) 일시 계약금액 계약기간 비고 2019년 11월 21일 2020년 05월 21일까지 해지(주1) 2019년 12월 23일 2020년 06월 23일까지 해지(주1) 2020년 03월 03일 2020년 09월 03일까지 해지(주1) 2020년 03월 13일 2020년 12월 14일까지 해지(주1) 2020년 11월 06일 2021년 05월 06일까지 해지(주1) 2021년 08월 12일 2022년 02월 12일까지 진행중 합 계 주) 자기주식매입 신탁계약 1차(2019년 11월 21일), 2차(2019년 12월 23일), 3차(2020년 03월 03일), 4차(2020년 03월 13일), 5차(2020년 11월 06일)는 신탁계약기간 종료로 인해 해지되었습니다. 2) 자기주식취득 신탁계약체결의 건당사는 2021년 8월 12일 이사회결의를 통해 자기주식취득 신탁계약 체결을 결정하였습니다. 1. 계약금액(원) 2. 계약기간 시작일 2021년 08월 12일 종료일 2022년 02월 12일 3. 계약목적 주가안정 및 주주가치 제고 4. 계약체결기관 5. 계약체결 예정일자 2021년 08월 12일 6. 계약 전 자기주식 보유현황 배당가능범위 내취득(주) 보통주식 비율(%) 기타주식 비율(%) 기타취득(주) 보통주식 비율(%) 기타주식 비율(%) 7. 이사회결의일(결정일) 2021년 08월 12일 - 사외이사참석여부 참석(명) 불참(명) - 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부 8. 위탁투자중개업자 2. 연구개발 등에 관한 사항 가. 연구개발 담당조직 연구소조직도.jpg 연구소조직도 나. 연구개발 인력 현황 (1) 인원 구성 및 업무내용 (단위 : 명) 팀명 인원
한솔아이원스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

주1) 수행업무 총괄 개발총괄 연구개발1팀 장비부품개발 연구개발2팀 세정코팅개발 합계 주1) 보고서 제출일 현재 인원기준 2) 연구개발 인력현황 (단위 : 명) 직위 2021년기말 증가 감소 2020년기말 증가 감소 2020년 (기초) 2019년(기말) 전무이사 이사 수석연구원(부장) 책임연구원(차장/과장) 선임연구원(대리) 주임연구원 연구원 합계 다. 연구개발비용 (단위 : 천원, %) 구분 2021년(제17기) 2020년 (제16기) 2019년 (제15기) 회계처리 판매비와관리비 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액*100] 라. 연구개발 실적 (1) 장비 부품 및 개발 부문의 연구 개발 실적 (가) 디스플레이 부품 개발 실적 당사 부품 개발팀 장비부품 개발 연구 과제는 디스플레이 장비 제조에 사용되는 고기능성 기계 부품을 국산화하는 과제와 성능향상을 위한 개조 개선하는 과제로 나눌 수 있으며, 외산 장비의 부품 국산화와 국내 장비의 효율성 향상에 기여하는 부품 개발에 연구역량을 집중하고 있습니다 구체적으로 그 간 OLED 공정에서 사용하는 Mask Frame(Glass 접촉식_Chuck, Clamp방식)의 Glass Crack 및 Particle Issue를 개선하고자 ESC Chuck(Glass 비접촉식)을 국내 최초 개발 및 대응하고 있으며, OLED 유, 무기 Operation Parts를 국산화 및 개조개선 함으로써 고객사의 원가 절감 및 증착 Source의 손실을 최소화하는데 일조하고 있습니다. 모든 개발품의 연구개발 전 과정은 고객의 개발 의뢰를 받아서 당사의 기술연구소에서 주관을 하고 있으며, 필요에 따라 각 대학 산학 협력 부서 또는 정부투자 연구기관에 시험 및 분석을 의뢰, 지원 받는 과정으로 진행되며, 연구 개발품의 최종 검증은 고객의 제조현장에서 실제 시운전을 통해 개발의 성공 여부가 판가름 됩니다. (나) 디스플레이 장비 개발 실적 당사 연구개발 1팀 장비부품 개발 부문의 장비 연구 개발 과제는 당사 Display 사업부의 장비제조 주력분야인 LCD 및 OLED Panel 생산 제조공정 중에 Module제조공정에 사용되는 기능성 필름 합착 및 기능성 액체 코팅 공정 설비 분야에 주력하고 있습니다. 구체적으로는 Smart 기능, 3D 기능, 터치 기능, Full HD 기능 등 감각적, 감성적 기능을 높이는 광학탄성수지(OCA필름 및 액상 Optical bonding ) Lamination 분야와, 점점 얇아지고 화면의 크기가 바로 제품의 크기로 되는 프레임 없이 슬림화되어가는 추세를 실현할 변형 없이 박막 기능성 필름 Lamination하는 분야에 주력하고 있습니다. 연구과제는 고객의 요구 및 시장분석을 통해 시장이 원하는 장비의 기능이 미리 사전에 파악하여 선정하고 있으며, 선행 연구 개발을 통해 당사 연구소 차원에서 충분히 테스트 실험 한 이후에 고객에게 신뢰성을 검증받는 순서로 진행함으로서 한 고객사에게만 시장이 국한되는 상황을 전개되지 않는 연구 개발활동을 하고 있습니다. 모든 연구 개발 과제의 전 과정은 당사의 기술연구소에서 주관을 하고 있으며, 필요에 따라 각 대학 산학 협력 부서 또는 정부투자 연구기관에 시험 및 분석을 의뢰, 지원 받습니다. (2) 세정코팅 개발 부문의 연구 개발 실적 당사 연구소 연구개발 2팀 세정코팅 개발 부문에서는 당사 반도체 사업부의 세정코팅 사업의 품질 및 원가 경쟁력을 향상 시키는 업무와 반도체의 나노단위 미세 공정 제조 기술 발전과 웨이퍼 대구경화에 따른 신규 코팅소재개발 및 코팅 공정 개발업무를 담당하고 있습니다. 구체적인 연구 과제는 100% 외산에 의존하는 용사코팅용 파우더를 자체 개발하는 업무 및 코팅 성능을 한 단계 끌어올리는 신규 파우더를 개발하는 코팅 원료 연구 개발 과제와 기존의 공법보다 우수한 성능의 세정 코팅 공법의 연구 개발 과제에 주력하고 있습니다. 연구 개발 과제 수행은 사안에 따라 당사의 기술연구소에서 전부 주관을 하는 경우와정부투자 국책 연구기관과 공동으로 주관하는 두 경우를 모두 진행하고 있으며, 두 경우
한솔아이원스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

모두 필요에 따라 각 대학 산학 협력 부서 또는 정부투자 연구기관에 시험 및 분석을 의뢰, 지원 받습니다. 당사 연구소 연구개발 2팀 세정코팅 개발 부문에서 진행한 주요 연구 개발 활동의 실적 및 기대효과, 그리고 결과 및 상품화 여부 등은 아래의 표를 참조바랍니다. (가) 당사 연구소 자체 연구 개발 실적 No 연구 과제 연구내용 및 기대효과 연구결과 및상품화 여부 개발 연도 플라즈마 주1) 코팅용 세라믹 파우더과립화 현재 상용으로 사용되는 플라즈마 코팅용 과립분말은 모두 외산 분말이며, 반도체 공정에 적합한 소재는 희토류 주2) 계열의희귀금속으로 자체 생산을 통한 원료 수급능력 강화 및 제조원가 절감 실용화 완료자사 세정코팅사업부에서 코팅원료로 사용함 2007∼2008 높은 경도의 Al 용사 주3) 공정개발 Al 용사 코팅 된 Al 소재는 코팅 과정에서 급랭, 응축에 인한 표면 취성 단점을, 경도가 우수한 Al 용사공정개발 하여, 파티클 주4) 소스를 개선함 상품화 완료 2009∼2010 세라믹 합성분말파우더 개발 세라믹합성분말 파우더 개발, 합성분말 코팅 後 저 Crack 성으로 파티클 미 발생 성능 매우 우수. 개발완료고객사에서 개발품적용 제품평가 중 2010∼2011 분말증착장치(INC) 상온에서 Binder와 첨가제를 사용하지 않고 소재의 본연의 특성을 구현할 수 있는 나노 구조체를 가지는 코팅 공정 기술로서, 초정밀 반도체 제조공정에서 오염물과 나노크기의 파티클의 제어가 우수하다 실용화 완료 2011~ 공정장비의 코팅방법 및 이를 이용한 코팅 구조(DLC) 종래기술인 APS 코팅층 위에 반도체 공정특성을 고려한 제2코팅층(INC,SPS,…etc)을 형성하여 Particle제어 및 공정수율 우수 효과 실용화 완료 2014~2015 내 스크래치 투명하드코이 일반 글라스 표면의 내스크래치/표면경도 특성 향상을 위한 세라믹 투명 하드코팅 제품 샘플 평가 진행 중 2014~현재 반도체장비부품내플라즈마 코팅 고밀도의 플라즈마 식각 공정 중 발생하는 파티클 문제 보완 장비 부품 수명 향상을 위한 고밀도 세라믹 코팅 샘플 평가 진행 중 2013~2015 고절연/고열전 세라믹코팅 기존 세라믹스 공정의 한계로 세라믹층 형성에 제한이 되었던 기판소재에 대한 고절연/고열전 소재 코팅 제품 선행 기술평가 2015~현재 주1) 플라즈마 : 원자핵과 전자가 분리된 가스 상태를 말하며, 고밀도의 양이온과 전자를 같은 수로 가진 이온화 기체를 말합니다. 종래에 우리주위의 물질은 액체, 고체, 기체 3가지 상태로 구분해왔지만, 근래에는 플라즈마가 추가되어, 물질은 고체, 액체, 기체, 플라즈마 상태로 존재한다고 말해야 합니다. 주2) 희토류 : 멘델레예프 원소주기율표의 제 3족에 해당되는 란타넘족원소 및 21번 스칸듐과 39번 이트륨을 포함한 총 17개의 원소를 의미하며, 희토류는 현재 최첨단 IT기기에 들어가는 원재료이며, 이 희토류가 없으면 최첨단 기기도 없어지게 됩니다. 이렇게 중요한 희토류이기에 최근에는 희토류의 무기화라는 말이 거론될 정도입니다. 전 세계 희토류 생산량의 약 97%가 중국에서 생산됩니다. 주3) Al 용사: 두 개의 알루미늄 선재를 전극으로 하고, 전극 끝 부분에 아크를 발생시켜 재료를 용융시킴과 동시에 압축공기 제트로 분사시켜 코팅 피막을 형성하는 기술입니다. 주4) 물질의 작은 조각을 말하며, 반도체 제조공정에서 파티클은 반도체의 성능을 저하시키는 해로운 작은 입자를 말합니다 (나) 국책과제를 신청하여 외부기관의 협력하여 진행한 연구 개발 실적 사업명(시행부처/기관) 연구 과제 연구내용 및 기대효과 연구결과 및상품화 여부 정부출연금 (백만원) 총 개발기간(시작∼종료일) 중소기업청 플라즈마 용사용세라믹과립및 열처리 기술 - 외산 분말제조의 국산화의 핵심 기술인 과립화 및 열처리 기술을 획득하여, 외산분말의 수입대체를 통한 원가 절감 및 원료 수급능력 강화 - 개발 성공- 당사 세정 코팅사업 부문 의 코팅 원료 국산화 완료 한국부품소재산업진흥원 반도체 공정장비부품소재 세라믹용사코팅 기술지원 - 세라믹
한솔아이원스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

원료의 특성에 따른 용사코팅변화 - 용사코팅 최적성능을 갖는 세라믹원료 원료의 특성을 획득 - 개발 성공- 연구된 성과를 당사 코팅공정에 적용함 중소기업청 초극한 공정 환경용반도체 장비부품 세라믹 코팅 막 제조기술 개발 - 용사조건 변화에 따른 세라믹 코팅막변화 분석 -최적의 세라믹 코팅막 제조 공법의 획득 - 개발 성공- 연구된 성과를 당사 코팅공정에 적용함 산업통상자원부 난용해성 세라믹스(티탄산바륨계 화합물 및 질화알루미늄)의 화학분석방법 국가표준 및 국제표준 개발 - 반도체 및 기타 산업용 세라믹 소재의 화학분석방법 제정 - 국가표준 및 국제 표준 개발 - 개발 완료 ~ 삼성전자 (협업과제) 반도체 공정장비 부품용 내플라즈마성 코팅 막 제조 공정 기술 개발 - 제1 코팅 층인 열 플라즈마 용사 코팅 층에 New 분말을 사용하여 상온 분사 코팅 방식으로 제2의 치밀한 코팅 층을 형성하는 기술 - Y2O3 분말 vs YF3 분말의 최적 혼합비 확립 및 혼합 분말의 코팅 기술 확보 - 개발완료- 연구된 성과를 당사 코팅공정에 적용중 ~ 중소기업청 WC300 R 기술개발과제 - 반도체/디스플레이 제조 장비용600phi 이상의 입체형상 부품 및6세대 이상의 초대면적 부품에 대한 플라즈마 내식성 코팅기술 확보 - 국책연구과제 진행 중 산업자원부 소재부품산업미래성장동력 - 저진공 플라즈마Jet을 이용한 내플라즈마성이 향상된 차세대 세라믹코팅 - 국책연구과제 진행 중 마. 연구개발 계획 (1) 장비 부품 및 개발 부문의 연구 개발 계획 (가) Display 부품 개발 계획장비부품 개발 부문의 Display 제조용 부품 개발 계획은 대부분의 장비가 수입품으로이루어져 있는 Cell제조라인의 핵심부품개발에 연구역량을 집중할 계획입니다. 모든개발품의 연구개발 전 과정은 당사 기술연구소에서 주관을 하며, 필요에 따라 각 대학 산학 협력 부서 또는 정부투자 연구기관에 시험 및 분석을 의뢰지원 받는 과정으로 진행될 것이고, 연구 개발품의 최종 검증은 고객의 제조현장에서 실제 시운전을 통해 개발의 성공 여부를 검증 받을 것입니다. (나) Display 장비 연구 개발 계획장비부품 개발 부문의 장비 연구 개발 계획은 2011년도에 완료한 연구 과제의 양산용 장비 개발에 주력할 것입니다. 구체적으로는 Smart 기능, 3D 기능, 터치 기능, Full HD 기능 등 고기능성 광학탄성수지 Lamination 분야와, 박막 기능성 필름 Lamination하는 분야의 7∼60인치급의 대형화 양산 장비 개발에 주력 할 것입니다. 연구개발을 통해 당사 연구소 차원에서 충분히 테스트 실험 한 이후에 고객에게 신뢰성을 검증받는 순서로 진행함으로서 한 고객사에게만 시장이 국한되는 상황을 전개되지 않는 연구 개발활동을 지속적으로 할 것입니다. 모든 연구 개발 과제의 전 과정은 당사의 기술연구소에서 주관을 할 것이며, 필요에 따라 각 대학 산학 협력 부서또는 정부투자 연구기관에 시험 및 분석을 의뢰, 지원 받을 것입니다. (2) 세정코팅 개발 부문 연구 개발 계획 세정코팅 개발 부문은 신규 파우더를 개발 및 공정 중에 미 코팅되는 파우더의 재사용 활용 하여 원가절감을 실현하여 당사 세정 코팅 사업의 품질 및 원가 경쟁력을 향샹 시키는 업무와 우수한 성능의 세정 코팅 공법의 연구 개발 과제에 주력할 것입니다. 연구 개발 과제 수행은 사안에 따라 당사의 기술연구소에서 전부 주관을 하는 경우와 정부투자 국책 연구기관과 공동으로 주관하는 두 경우를 모두 진행하고 있으며, 두 경우 모두 필요에 따라 각 대학 산학 협력 부서 또는 정부투자 연구기관에 시험 및 분석을 의뢰, 지원 받습니다. 당사 연구소 연구개발 2팀 세정코팅 개발 부문에서 진행한 주요 연구 개발 계획 및 기대효과, 그리고 소요자금 및 재원 조달방법은 아래와 같습니다.(가) 세정코팅 국책과제 연구 개발 계획 번호 사업명(시행부처/기관) 과 제 명 기대효과 소요자금(백만원) 자금조달방법 중소기업청 열 플라즈마 장비를 활용한 희토류 산화물 분말 재활용 기술 개발 열플라즈마 코팅 공정 진행 후 미코팅 폐
한솔아이원스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

분말을 수거 재생 처리를 통한 자원 재활 기술- 반도체공정 장비에 적용되는 희토류분말의 자원 재활용에 따른 원가 경쟁력 및 열플라즈마 코팅 기술 최정화 정부지원1.44억당사조달0.64억 1) 상기 개발과제의 세부 내용기술 가-1) 열 플라즈마 코팅 주1) 대면적의 후막 주2) 코팅 공정으로 희토류 주3) 이트라아 주4) , Y2O3분말을 사용하여 반도체 공정 장비의 보호용 피막 주5) 을 제작하는 공정으로 매우 우수한 코팅으로 평가받고 있습니다. 그러나 현재 공정 진행되는 코팅 효율은 약 20∼45%의 비교적 낮은 코팅효율을 가지고 있어, 코팅용 분말의 소모성이 매우 높은 현실입니다. 이러한 문제점을 극복하고자 개발 중인 아이템으로 기존의 열풍분무건조 주6) 공법에서 한 단계 앞선 열 플라즈마 용사 장비를 이용하여 완전 구형의 매우 높은 유동성과 치밀성을 가지는 분말을 개발하고자 합니다. 열 플라즈마 장비를 사용하는 사유는 약 15,000도은 높은 열에너지를 이용하여 고체상의 분말을 액상으로 일차 용융 시키고, 대기와 접촉하면서 냉각과정 중 표면향상이 안정적인 완전 구형을 형성하는 기술입니다. 주1) 코팅 : 소재의 표면에 이종의 물질을 도포하여 원 소재를 보호함 주2) 후막 : 코팅 공정의 두께의 분류로 1㎛ 이상의 코팅 두께 주3) 희토류 : 주기율표 제3족인 스칸듐·이트륨 및 원자번호 57에서 71인 란탄 계열의 15원소를 합친 17원소 총칭으로 대개 은백색 또는 회색 금속 주4) 이트리아, Y2O3 : 희토류계열의 원소로 반도체 장비 보호용 세라믹 소재 주5) 피막 : 원 소재에 특수한 기능성을 보유하고자 인위적으로 생성시킨 막질 주6) 열풍분무건조 : 분말 구형화 기술의 일종, 액상의 분말을 고온 고압의 조건에서 건조 가-2) 열 플라즈마 코팅 공정 중 다량의 이트리아 분말의 손실 발생 열 플라즈마 용사 공정에 필요한 이트리아 분말의 과립화 주1) 공정에서 약 10∼20% 정도의 이트리아 분말의 손실이 발생하고 있습니다. 열 플라즈마 용사 코팅 공정에서 약 30∼50% 정도의 범위에서 이트리아 분말의 손실이 발생하고 있습니다. 주1) 과립화 : 구형의 흐름성 분말로 만드는 공정 가-3) 희토류 자원의 무기화에 따른 수급 불균형과 가격 상승 최근 중국과 일본의 분쟁에서와 같이 희토류 자원에 대한 자원 무기화 경향이 나타나고 있으며 수급 불균형으로 희토류 분말의 가격에 급등하고 있습니다. 이트리아 분말의 경우 반도체/디스플레이 공정 장비의 내부재 제작에서 필수적인 소재로 사용양이 꾸준하게 증가하고 있는 추세입니다. 열 플라즈마 용사 코팅 공정에서 발생되는 이트리아 분말의 손실을 줄이고 손실되는 이트리아를 회수하여 재활용하는 기술에 대한 필요성이 제기되고 있습니다. 가- 4) 이트리아 분말의 회수 및 정제 기술 개발을 통한 원가 경쟁력 확보 필요 현재 이트리아 분말은 전량이 외국에서 수입되어 사용되어 지고 있기 때문에 이트리아 분말의 안정적인 수급과 가격 안정을 위해 손실되는 이트리아의 재활용 기술 개발이 절실히 요구되고 있는 실정입니다 손실되는 이트리아 분말의 재활용 기술 개발은 궁극적으로 반도체/디스플레이 공정 장비 내부재의 안정적인 공급과 가격 안정을 통해 반도체/디스플레이 관련 산업의 경쟁력 확보를 통한 지속 성장을 가능케 하는 데에 시급히 필요한 기술입니다. (나) 세정 코팅 자체 연구 개발 계획 No 과제명 주기능 및 기대효과(연 예상 매출) 소요자금 재원조달방법 Al 용사 주1) 코팅 층Hardness(경도)취약,높은경도의 Al용사공정개발 - 코팅 층 경도우수성으로, 표면이 일정 하며 파티클 제어에 안정적임 - 고객사 평가완료 및 양산 적용(2억) 1천만원 자체 투자 세라믹 합성분말파우더 개발: SEM분석개발/전, 후 - 반도체 챔버 內 부품에 내식성,내플라즈마를 높이는 목적으로 코팅 층 형성, 낮은 Crack으로. 파티클 우수, 실적적용 확대(5억) 2천5백만원 자체 투자 반도체공정 장비부품 코팅층재생방법 코팅층재생에 의한 원재료 절감, 반도체공정특성에 적합한 제2코팅층 형성기술 5천만원 자체
한솔아이원스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

투자 세라믹실용화기술개발(SPS) 반도체공정장비 부품용 내프라즈마코팅막 제조공정에 사용하는 기술로 기존 APS코팅층대비 기공 감소기술에 대한 공정 Gas 및 Particle 제어 효과 6억원 공동투자 고전압 방사형 마이크로 버블을 이용한 세정기술 반도체/디스플레이 공정장비 공정후 발생되는 이물질의 세정작성시, 세정효과 향상, 공정단계 및 비용 절감 5천만원 자체 투자 주1) Al 용사: 두 개의 알루미늄 선재를 전극으로 하고, 전극 끝 부분에 아크를 발생시켜 재료를 용융 시킴과 동시에 압축공기 제트로 분사, 비행시켜 코팅 피막을 형성하는 기술 (3) 기타 연구개발 계획 가) 차세대용 상온분사코팅기술 개발(기술연구소) 1. 주요기술내용 “상온분사코팅”이란 당사 기술연구소에서 독자적으로 개발한 기술로서 미세한 세라믹 분말을 운송가스에 실어서 모재에 분사함으로써 모재 표면에 초고밀도 세라믹 층을 형성하는 기술로, 분사된 세라믹 입자들이 모재표면과 충돌하면서 입자의 운동에너지가 소성 변형으로 변환되면서 입자 간에 강한 부착력 및 인력을 유도함으로써 binder-less, micro crack-less, pore-less등의 고 치밀화 된 세라믹 층을 상온에서 형성할 수 있는 기술입니다. 또한 INC기술은 별도의 열처리 및 고진공, 고에너지 공정 없이 초고밀도의 세라믹 층을 형성할 수 있는 기술로써 공정의 간소화로 인한 비용절감 효과가가 탁월하고, 기판소재 및 코팅소재의 다양성이 보장되는 새로운 개념의 세라믹 소재 기술로써 다양한 산업분야로의 적용 확대가 용이한 기술입니다. 본 기술의 명칭은 INC(IONES Nano Coating) 기술로 상용화를 위해 개발진행 중입니다. 2. 기존기술 제품의 품질과 비교 1) 세라믹 소재코팅은 대부분 PVD, CVD와 같은 고진공 공정 또는 Sol-Gel등의 용액 코팅 그리고 고온의 열플라즈마를 이용하는 APS, SPS 등의 방법을 이용하여 주로 이루어 집니다. 2) PVD, CVD, 용액공정으로 형성되는 세라믹 코팅막은 열처리(500~1,000℃) 등의 후공정 없이는 세라믹 특성 발현을 위한 코팅막의 고결정화가 어렵고, 코팅막의 부착력 문제, 난후막화 문제 그리고 환경적인 문제로 산업화하기에는 제약사항이 매우 많습니다. 3) 열플라즈마를 이용하는 세라믹 코팅막의 경우에는 초고온(>10,000℃)의 플라즈마 생성을 위한 고에너지가 필요하고, 열충격에 의한 미세크랙 및 공극발생이 빈번하여 최종 제품에 대한 신뢰도가 매우 낮은 문제를 안고 있습니다. 4) 아이원스(주)의 개발 기술인 INC기술은 상온공정이면서 출발원료에서 최종코팅 제품까지 상변화가 없으며(Solid to Solid), 수torr의 저진공 환경에서 초고밀도의 세라믹 코팅막을 형성할 수 있기때문에 상기의 기존 공정의 문제를 모두 해결 가능한 공정 기술임. 그림3.에 대표적인 세라믹 코팅 기술인 고진공 증착 및 열플라즈마 스프레이 코팅기술과 INC기술의 특징을 비교 하였습니다. 기존 세라믹 코팅 기술과 inc기술의 특징비교.jpg 그림3.기존 세라믹 코팅 기술과 inc기술의 특징비교 3. 제품의 특성 및 기술개발 내용- 반도체/디스플레이 장비 부품 적용 내플라즈마성의 초고밀도 세라믹코팅1) ICT, IoT 모바일등의 첨단 산업기술의 진보 그리고 대표적인 정보표시 소자인 디스플레이의 대형화 및 가능화 등으로 인해 반도체/디스플레이 산업의 규모는 지속적으로 확대되고 있으며, 반도체/디스플레이 제조공정의 기술향상에 의해 장비 부품/소재의 성능, 수명 향상의 요구가 증가하고 있습니다.2) 반도체/디스플레이 제조장비 부품의 성능/수명 향상을 위해 PVD, CVD, Anodizing, Thermal Spray 등 다양한 표면 처리기술이 연구되고 있으나, 이러한 표면처리기술은 코팅 시 열원/부식액/플라즈마 등의 사용으로부터 발생되는 낮은 코팅특성으로 인해 기술적인 한계에 다다르고 있습니다. 3) 아이원스(주)에서는 앞서 언급하였던 기존의 코팅기술의 문제점 및 한계점을 극복하기 위하여 INC 기술을 반도체/디스플레이 장비 부품 표면처리
한솔아이원스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

기술로 적용하여 내화학성, 내플라즈마 특성 등이 우수한 고성능의 반도체/디스플레이 장비 부품 및 부품소재기술을 개발하고 있습니다. 4) 상기의 INC를 이용한 반도체/디스플레이 제조장비 부품의 초고밀도 내플라즈마 코팅 기술 개발의 과제 수행은 당사의 기술연구소에서 전부 주관하고 있으며, 중소기업청에서 진행하는 WC300 R 기술개발사업을 통해 정부투자 지원을 받습니다. 4. 개발기술의 사업영역 확대 아이원스(주)에서는 INC기술을 이용한 초고밀도 세라믹 코팅기술을 다양한 분야에 접목하고 산업화, 양산화를 위한 원료, 장비, 공정기술에 대한 개발을 해오고 있으며, 세라믹 소재시장 전반에 걸쳐 새로운 패러다임을 제시하고 기술 중심의 창조적 기업이 되고자 지속적으로 개발을 진행하고 있습니다. 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 등 (1) 지적재산권 현황 당사의 보고서 제출일 현재 보유중인 지적재산권의 현황은 다음과 같습니다. 구분 총출원건수 총등록건수 미등록건수 미등록사유 출원중 소멸 포기 기타 국내특허 국제특허 상표 실용신안 합계 (2) 지적재산권 내역 당사의 보고서 제출일 현재 보유중인 지적재산권의 현황은 다음과 같습니다. 번호 구분 명칭 등록번호 권리자 출원일 등록일 진행상태 국내특허 디스플레이패널검사용그로스테스트지그장치 아이원스(주) 등록 국내특허 프로브카드클리너 아이원스(주) 등록 국내특허 평판디스플레이장치용글래스스크라이버 아이원스(주) 등록 국내특허 세라믹분말및그제조방법 아이원스(주) 등록 국내특허 정전척재생방법및이를이용한정전척 아이원스(주) 등록 국내특허 세정장치 아이원스(주) 등록 국내특허 분말증착장치 아이원스(주) 등록 국내특허 공정장비의코팅방법및이를이용한코팅구조 아이원스(주) 등록 국내특허 복합피막입자입경을갖는피막의형성방법및이에따른피막 아이원스(주) 등록 국내특허 플라즈마저항성이향상된세라믹피막의형성방법및이에따른세라믹피막 아이원스(주) 등록 국내특허 복합피막입자입경을갖는절연피막의형성방법및이에따른절연피막 아이원스(주) 등록 국내특허 복합피막입자입경을갖는바이오세라믹피막의형성방법및이에따른바이오세라믹피막 아이원스(주) 등록 국내특허 대면적정전척 아이원스(주) 등록 국내특허 정전척 아이원스(주) 등록 국내특허 반도체공정장비부품의코팅층재생방법및이에따른반도체공정장비부품 아이원스(주) 등록 국내특허 표시장치용합착장치및합착방법 아이원스(주) 등록 상표 도형+iONES 아이원스(주) 등록 상표 도형+i아이원스(주) 아이원스(주) 등록 상표 보름달 아이원스(주) 등록 상표 엘리원 아이원스(주) 등록 상표 도형+아이원스(주) 아이원스(주) 등록 상표 도형+아이원스(주) 아이원스(주) 등록 상표 도형+i아이원스(주) 아이원스(주) 등록 상표 도형+IONES 아이원스(주) 등록 상표 도형+IONES 아이원스(주) 등록 상표 도형+IONES 아이원스(주) 등록 상표 유리패널이송용트레이 아이원스(주) 등록 해외특허 복합 피막 입자 입경을 갖는 피막의 형성 방법 및 이에 따른 피막 아이원스(주) 등록 해외특허 플라즈마 저항성이 향상된 세라믹 피막의 형성 방법 및 이에 따른 세라믹 피막 아이원스(주) 등록 실용신안 유리패널 이송용 트레이 아이원스(주) 등록 국내특허 기계가공물품의생산정보관리시스템및생산정보관리방법 아이원스(주) 출원 국내특허 정전척냉각라인세정장치및방법 아이원스(주) 출원 국내특허 표시장치및이의제조방법 아이원스(주) 출원 국내특허 기판합착장치및그합착방법 아이원스(주) 출원 국내특허 투명불소계박막의형성방법및이에따른투명불소계박막 아이원스(주) 출원 국내특허 투명복합구조물 아이원스(주) 출원 국내특허 복합구조물및이의형성방법 아이원스(주) 출원 국내특허 유기전기전자소자의봉지층형성방법및이에따른유기전기전자소자의봉지층 아이원스(주) 출원 국내특허 디스플레이장치용합착장치및합착방법 아이원스(주) 출원 국내특허 디스플레이어셈블리제조방법및이에의해제조된디스플레이어셈블리 아이원스(주) 출원 국내특허 케미컬필터 아이원스(주) 출원 국내특허 투명 복합 구조물 아이원스(주) 출원 국내특허 복합 구조물 및 이의 형성 방법 아이원스(주) 출원 국내특허
한솔아이원스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

유기 전기 전자 소자의 봉지층 형성 방법 및 이에 따른 유기 전기 전자 소자의 봉지층 아이원스(주) 출원 국내특허 투명 불소계 박막의 형성 방법 및 이에 따른 투명 불소계 박막 아이원스(주) 등록 국내특허 다이아몬드코팅막및그형성방법 아이원스(주) 출원 국내특허 플로라이드화 옥사이드 박막의 형성 방법 및 이에 따른 플로라이드화 옥사이드 박막 아이원스(주) 등록 국내특허 플로라이드화 이트륨 옥사이드 코팅막의 형성 방법 및 이에 따른 플로라이드화 이트륨 옥사이드 코팅막 아이원스(주) 등록 국내특허 글래스 코팅 구조물 및 이의 형성 방법 아이원스(주) 출원 국내특허 내플라즈마 코팅막의 형성 방법 및 이에 따른 내플라즈마 코팅막 아이원스(주) 출원 국내특허 글래스 코팅 구조물 및 이의 형성 방법 아이원스(주) 출원 국내특허 컬러 코팅막 및 이의 형성 방법 아이원스(주) 출원 국내특허 균일한 두께의 구조물 형성 장치 및 그 방법 아이원스(주) 출원 국내특허 피막 형성용 분말 공급 장치 아이원스(주) 출원 국내특허 가이드 노즐을 갖는 피막 형성 장치 아이원스(주) 등록 국내특허 컬러 코팅막 및 이의 형성 방법 아이원스(주) 출원 국내특허 스퍼터용 쉴드 및 그 제조 방법 아이원스(주) 출원 국내특허 잉크젯을 이용한 직선 패턴의 형성 방법 아이원스(주) 출원 국내특허 잉크젯을 이용한 선택적 패턴의 형성 방법 아이원스(주) 출원 국내특허 상압 에어로졸 디포지션 방법 및 이에 따른 코팅층 아이원스(주) 출원 국내특허 균일한두께의 구조물 형성장치 및 그 방법 아이원스(주) 출원 국내특허 복합구조 세라믹 코팅막 및 이의 형성방법 아이원스(주) 출원 국내특허 복합구조 세라믹 코팅막 및 이의 형성방법 아이원스(주) 출원 국내특허 용액 마스킹 방식에 의한 기재의 코팅 방법 아이원스(주) 출원 국내특허 용액 마스킹 방식에 의한 관통홀이 있는 기재의 코팅 방법 아이원스(주) 출원 국내특허 정전척 재생방법 및 이를 이용한 정전척 아이원스(주) 출원 국내특허 내플라즈마 코팅막 및 이의 형성방법 아이원스(주) 출원 국내특허 내플라즈마 유리 아이원스(주) 출원 국내특허 내플라즈마 유리 아이원스(주), 한국세라믹기술원 출원 국내특허 진공 상온 분사공정을 통해 적층된 플라즈마 식각 저항성 코팅의 특성 예측방법 아이원스(주), 한양대학교 산학협력단 출원 국내특허 내플라즈마 유리, 반도체 제조 공정을 위한 챔버 내부용 부품 및 그들의 제조방법 아이원스(주) 출원 해외특허 복합 피막 입자 입경을 갖는 피막의 형성 방법 및 이에 따른 피막 아이원스(주) 출원 해외특허 플라즈마 저항성이 향상된 세라믹 피막의 형성 방법 및 이에 따른 세라믹 피막 아이원스(주) 등록 해외특허 복합 피막 입자 입경을 갖는 피막의 형성 방법 및 이에 따른 피막 아이원스(주) 등록 해외특허 복합 피막 입자 입경을 갖는 피막의 형성 방법 및 이에 따른 피막 아이원스(주) 등록 해외특허 플라즈마 저항성이 향상된 세라믹 피막의 형성 방법 및 이에 따른 세라믹 피막 아이원스(주) 출원 해외특허 플라즈마 저항성이 향상된 세라믹 피막의 형성 방법 및 이에 따른 세라믹 피막 아이원스(주) 등록 해외특허 복합 구조물 및 이의 형성 방법 아이원스(주) 출원 해외특허 투명 불소계 박막의 형성 방법 및 이에 따른 투명 불소계 박막 아이원스(주) 출원 해외특허 글래스 코팅 구조물 및 이의 형성 방법 아이원스(주) 출원 해외특허 플로라이드화 이트륨 옥사이드 코팅막의 형성 방법 및 이에 따른 플로라이드화 이트륨 옥사이드 코팅막 아이원스(주) 출원 해외특허 코팅막의 형성 방법 및 이에 따른 코팅막 아이원스(주) 출원 해외특허 투명 불소계 박막의 형성 방법 및 이에 따른 투명 불소계 박막 아이원스(주) 출원 해외특허 투명 불소계 박막의 형성 방법 및 이에 따른 투명 불소계 박막 아이원스(주) 진행중 해외특허 플로라이드화 이트륨 옥사이드 코팅막의 형성 방법 및 이에 따른 플로라이드화 이트륨 옥사이드 코팅막 아이원스(주) 출원 해외특허 플로라이드화 이트륨 옥사이드 코팅막의 형성 방법 및 이에 따른 플로라이드화 이트륨
한솔아이원스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

옥사이드 코팅막 아이원스(주) 출원 해외특허 플로라이드화 이트륨 옥사이드 코팅막의 형성 방법 및 이에 따른 플로라이드화 이트륨 옥사이드 코팅막 아이원스(주) 출원 해외특허 내플라즈마 유리 아이원스(주), 한국세라믹기술원 출원 국내특허 반도체 장비 부품 및 가공품의 오염물 세정 방법 아이원스(주) 출원 국내특허 스퍼터용 쉴드 및 그 제조 방법 아이원스(주) 출원 국내특허 스퍼터용 쉴드 및 그 제조 방법 아이원스(주) 출원 국내특허 진공 마이크로 웨이브 스프레이 코팅 장치 및 그 방법 아이원스(주) 출원 국내특허 내플라즈마 유리 및 그 제조방법 아이원스(주) 출원 국내특허 내플라즈마 유리 및 그 제조방법 아이원스(주) 출원 국내특허 분사각 조절 플라즈마 분말 증착 장치 및 그를 이용한 증착 방법 아이원스(주) 출원 국내특허 다중 노즐 플라즈마 분말 증착 장치 및 그를 이용한 증착 방법 아이원스(주) 출원 국내특허 내플라즈마성 유리, 반도체 제조 공정을 위한 챔버 내부용 부품 및 그들의 제조 방법 아이원스(주) 출원 국내특허 플라즈마 분말 증착 장치 및 그를 이용한 증착 방법 아이원스(주) 출원 국내특허 내플라즈마 유리 및 그 제조방법 아이원스(주) 등록 국내특허 플라즈마 분사 코팅 경도 향상 구조 및 그 방법 아이원스(주) 출원 상표 IONES 등록 상표 IONES 등록 산업의 특성 (1) 반도체 사업 반도체는 고도의 기술, 지식 및 노동이 복합적으로 집약된 산업으로서 국가산업의 중추산업이며 타 산업에 비해 지식ㆍ기술 집약도가 높은 산업입니다. 특히 IT, 정보통신, 멀티미디어 관련 제품 및 기술이 고부가가치산업으로 전환하는데 있어 반도체는 핵심적 역할을 수행하고 있습니다.코로나19로 인한 글로벌 경기침체 상황에서 점차 수출회복세를 주도하며 경기회복세를 이끌어내는 산업의 중심이며 현재 메모리반도체 시장은 슈퍼사이클 수준으로 성장중입니다.2022년 ~ 2023년 파운드리 시장은 5G폰, 차량용 반도체 및 서버 반도체의 수요증가로 반도체 위탁생산 증가 등의 호황을 예상하고 있습니다.메모리 반도체와 파운드리 설비투자 확대로 단기적인 반도체 장비 수요 증가와 장기적으로 반도체 소재 수요 등이 증가할 전망입니다. (2) 디스플레이 산업 디스플레이 산업에서 중국은 최대 수요시장이자 잠재적인 최대 공급자입니다. 수요측면에서는 거대 내수시장을 기반으로 TV, 스마트폰 등 세트산업이 성장하고 있으며, 공급측면에서는 패널업체들이 지속적인 생산능력 확충으로 디스플레이 시장에서 점유율을 확대하고 있습니다. 과거 양적인 성장에 치중하였던 중국 디스플레이 산업은 소득의 향상으로 최종 소비자들의 고사양 제품에 대한 수요가 증가하고 있고, 이에 따라 TV, 스마트폰 세트업체들은 제품 생산시 LTPS, Oxide기반의 LCD 패널 또는 AMOLED 패널의 채용 비중을 늘리고 있습니다.이러한 중국 수요시장의 변화는 단기적으로는 고부가가치 분야에서 기술적으로 앞서있는 한국과 일본 업체들에 고객기반을 다변화할 수 있는 기회로 작용하지만 중국 패널업체들이 내수 수요의 변하에 대응하여 LTPS, Oxide 생산능력을 확대함에 따라 고부가가치 패널 분야에서도 경쟁이 심화되는 상황에 직면하게 됐습니다.실제로 중국 패널업체들은 LTPS, Oxide 생산능력 확충에 투자를 집중하여 왔고, 2016년부터 본격적인 가동에 들어갈 것으로 예상되며, 이로인해 고부가가치 패널 분야에서 한국과 일본의 양자 대결구도에서, 적어도 생산CAPA 측면에서는 중국이 경쟁대열에 합류할 예정으로 보입니다. OLED 시장의 확대현존하는 디스플레이의 대표적 유형은 LCD와 OLED를 꼽을 수 있습니다. OLED는 색재현성, 시야각 등의 측면에서 LCD 대비 우수할 뿐만 아니라, 자체발광 소자를 활용하는 패널구조상 BLU(Back Light Unit)가 필요없어 수요 제품의 슬림화와 투명디스플레이 구현이 유리합니다. 플렉서블 디스플레이가 채용된 스마트폰이 출시되면서 차별화된 디자인 구현에 유리한 OLED에 대한 관심이 증가하였고, 프리미엄급 뿐만 아니라 중저가 스마트폰에 대해서도
한솔아이원스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

소비자들의 고사양 패널 채용의 요구가 증가하고 있어 수요가 확대될 가능성이 있습니다. (3) 부품산업 현황 반도체 부품 세정/코팅시장은 1997년 이후 원가절감의 일환으로 반도체 공정 장비 내에 조립되는 고가의 소모성 부품들을 교체하여 사용하던 것을 반도체 업체 자체적으로 세정하여 사용하기 시작하였으며, 최근 몇 년 사이 자체 세정하던 물량을 생산 Capa 증대 등으로 전량 외주세정(당사가 진행하고 있는 형태의 세정)으로 전환하게 되었습니다. 2010년 이후 반도체 생산량을 늘리기 위해 삼성전자 내부에 세정장비 공간을 없애고 생산공정 장비를 설치하면서 외주세정 의존도가 높아지고 이에 따른 외주세정시장이 성장하고 있습니다. 따라서 기존 자체 세정 물량을 전량 외주처리로 전환하게 되어 세정시장이 성장하고 있습니다. 또한 반도체 산업의 끊임없는 신기술 개발과 전세계적으로 실천하고 있는 ESG경영이 국내 대기업을 중심으로 확산되면서 반도체 공정용 핵심부품의 수명연장 및 세정/코팅의 수요는 점차 늘어날 것으로 전망하고 있습니다.