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엔에이치에프제4호비공공임대유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2019.12)

위원의 과반수는 사외이 사로 구성되어야 하며, 이 경우 위원 중 1인 이상은 금융회사 또는 회사의 금융, 회 계 또는 재무 분야에서 종사한 경험이 있는 자. 다만, 이사회가 3인 이하로 구성된 경우 전체 이사가 위원이 됨. 위원회의 위원장은 사외이사로 하며 위원회에서 선 임함. 위원회의 사무를 관장하기 위하여 위험관리책임자를 간사로 둠② 현황 : 위원장 포함 총원 3명- 위원장 : 사외이사- 위원 : 사외이사 1인, 대표이사③ 운영방법- 분기 1회 이상 정기 개최(단, 주요안건이 없는 경우 미개최 가능), 필요한 경우 위원장 또는 위원 2인 이상의 발의로 개최- 위원회의 의결은 재적위원 3분의 2이상의 출석과 출석위원 3분의 2이상의 찬성으 로 성립④ 위원회의 심의ㆍ의결 사항- 위원회 위원장의 선임 및 해임- 위험관리 기본방침 및 전략 수립 - 위험관리시행세칙의 제정 및 개정- 위험관리규정 및 시행세칙, 업무별 위험관리지침의 위반시 조치- 위험관리조직의 구조 및 업무분장 변경 - 재무건전성비율의 유지기준 설정 및 미달시 대응전략 수립- 회사가 부담가능한 리스크 수준 결정- 적정투자한도 및 손실허용한도 승인- 각종 한도의 설정 및 한도초과의 승인에 관한 사항 - 위기상황 대처계획(Contingency Plan) 수립- 총비용 10억 원 이상의 위험관리정보시스템 도입- 위험관리집행위원회의 위원 선임 및 해임- 위험관리와 관련하여 위원장 또는 위원이 부의한 사항 2) 위험관리담당부서① 구성 : 위험관리책임자 및 위험관리 전담직원② 담당업무- 이사회, 위원회, 집행위 또는 투심위의 심의, 의결 사항에 대한 사전 검토 및 협의 - 이사회, 위원회가 수립한 위험관리 정책 및 전략의 집행, 관찰 및 보고 - 위원회, 집행위 또는 투심위 의사록 작성 및 보관 - 재무건전성비율의 산정, 주요 변동 원인 분석 및 보고 - 각종 위험한도의 관찰 및 보고 - 위험관리 현황의 평가 및 보고 - 위험관리정보시스템의 구축 및 운영 - 지원부서의 가격평가방법에 대한 사전 점검 - 위험을 감안한 성과평가 및 보고 - 고위험영역의 통제 - 특수관계인과의 불공정한 거래행위 통제 - 과도한 신용집중의 통제 - 과도한 부외거래의 통제 - 위험관리규정 및 관련 지침과 세칙 위반시의 보고 및 제재 건의 - 기타 위험관리와 관련된 제반 업무(2) 위험종류별 개념1) 시장위험 : 주가, 금리, 환율 등 시장가격의 변동으로 인한 위험2) 신용위험 : 거래상대방 또는 파생상품 기초자산의 신용등급 하락, 부도, 계약의무 불이행으로 인한 위험3) 유동성위험 ①시장유동성위험 : 포지션 청산 시 해당자산의 거래량 부족 혹은 호가 실종 등으로 인한 위험 ②자금조달유동성위험 : 자금 운용기간과 조달기간의 불일치 또는 예상치 못한 자 금의 유출에 따른 지급불능상태나 자금부족 해소를 위한 고금리 조달 등으로 인한 위험4) 운영위험 : 부적절한 업무절차, 전산시스템 또는 업무절차상의 오류, 임직원의 부 정 등으로 인한 위험5) 법률위험 : 법 해석상 또는 계약서의 오류, 위법행위, 과세 및 기타 규제제도의 변 경 등으로 인한 위험6) 평판위험 : 회사에 대한 외부의 여론이나 이미지가 악화됨으로 인한 위험7) 시스템위험 : 금융시스템의 붕괴로 인한 위험(3) 위험관리 업무1) 재무건전성비율의 관리- 회사가 유지하여야 하는 재무건전성비율을 관리비율이라 하며, 회사는 관리비율 을 금융투자업규정 상 경영개선권고수준 이상으로 한다. 단, 위원회에서 따로 정 하는 경우에는 그 비율을 관리비율로 한다- 위험관리책임자는 회사의 재무건전성비율이 관리비율 이상으로 유지되고 있는지 여부를 점검하여야 한다.- 위험관리책임자는 회사의 재무건전성비율이 관리비율 미만으로 감소하거나 감소 할 가능성이 있다고 판단되는 경우에는 그 원인을 분석하여 이를 즉시 대표이사에 게 보고하여야 하며, 회사의 재무건전성비율이 관리비율 이상으로 회복될 수 있는 대책을 수립하여 지체 없이 이를 시행하여야 한다.2) 신상품거래 또는 신규사업에 대한 위험 검토- 회사는 신상품거래 또는 신규사업 진출 전 다음 각 호의 사항을
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검토하기 위한 내 부절차를 마련하여야 한다 ① 취급 상품의 상품성 및 영업전략과의 부합 여부 ② 가치평가 및 위험 측정 방법 ③ 거래에 수반되는 위험 및 이익 대비 위험의 적정성 ④ 회계, 세무 및 법적 유효성 ⑤ 업무절차 및 거래기록 방법 ⑥ 대고객 영업시 유의사항 ⑦ 보고서 작성 등 사후관리 방안- 신상품거래 또는 신규사업을 추진하고자 하는 부서의 장은 위험관리책임자의 협 조결재를 득하여야 한다. 단, 위험관리책임자가 필요하다고 판단하는 경우 집행위 또는 투심위의 승인을 득하여야 한다.3) 시장위험관리- 시장위험관리는 금리, 주가, 환율 등 시장위험 요인의 불리한 변동으로 인한 손실 발생 가능성을 통제 가능한 수준으로 관리하는 것을 목적으로 한다.- 위험관리담당부서는 포지션과 위험금액 또는 VaR를 부서별 또는 운용목적별로 구분하여 관리하여야 하고, 필요한 경우에는 시장위험 요인에 대한 민감도를 측정 하여야 한다.- 위험관리담당부서는 위험 측정에 대한 적정성 확보를 위하여 정기적인 사후검증( Back-Test)을 수행하여야 하고, 극단적인 시장가격의 변동으로부터 생기는 잠재 적 손실을 평가하기 위하여 정기적인 위기상황분석(Stress-Test)을 수행하여야 한다.- 효과적인 위험관리를 위하여 필요한 경우, 위험금액 또는 VaR, 민감도 등 시장위 험 측정치에 대한 적정 한도를 부여하여 관리할 수 있다.4) 신용위험관리- 신용위험관리는 거래상대방 또는 파생상품 기초자산의 신용등급 하락, 부도, 계약 불이행 등의 신용사건으로 인한 손실 발생 가능성을 통제 가능한 수준으로 관리하 는 것을 목적으로 한다. - 위험관리담당부서는 포지션과 위험금액을 거래상대방별로 구분하여 관리하여야 하고, 필요한 경우에는 현업부서와 독립적으로 거래상대방에 대한 신용도를 분석 하여야 한다.- 효과적인 위험관리를 위하여 필요한 경우, 신용익스포져, 신용VaR 등 신용위험 측정치에 대한 적정 한도를 부여하여 관리할 수 있다.- 현업부서는 신용위험을 수반하는 경우에는 일정한 신용등급 이상의 거래상대방과 거래를 하여야 하고, 담보, 보증, 증거금 협정 등의 신용보강 조치와 상계 등을 통 하여 신용위험을 경감시켜야 한다.5) 유동성위험관리- 유동성위험관리는 유동성 변동요인을 예측하여 유동성 위기 발생을 조기에 예방 하고, 유동성 위기시 적절하고 신속히 대처함으로써 유동성 부족 사태로 인한 비 정상적인 손실을 방지하는 것을 목적으로 한다.- 유동성위험에 미치는 영향이 큰 거액 자금의 조달과 운용에 대하여는 사전에 그 영향을 평가하고 관리하여야 하며, 예외적인 상황 발생에 따른 위험변동 수준을 측정하기 위해 유동성 위기상황분석(Stress-Test)을 수행하여야 한다.- 효과적인 위험관리를 위하여 필요한 경우, 유동성비율, 초단기 무담보 차입 비율 등 유동성위험 측정치에 대한 적정 한도를 부여하여 관리할 수 있다.- 자금업무를 소관하는 부서(이하 “자금담당부서”라 한다)의 장은 단기 현금 소요 액을 충족시킬 수 있는 충분한 현금 및 증권을 보유할 수 있도록 자금조달 및 운용 계획을 수립하여야 한다.- 위험관리담당부서와 자금담당부서는 유동성위험 한도 준수여부를 점검하며, 자금 담당부서는 허용한도 초과시 또는 필요시 예상되는 문제점 등에 대하여 해결방안 을 마련하여야 한다.6) 운영위험관리- 운영위험관리는 부적절하거나 잘못된 내부절차, 인력, 시스템 및 외부사건으로 인 한 손실 발생 가능성을 통제 가능한 수준으로 관리하는 것을 목적으로 한다. - 현업부서, 통제부서 및 지원부서 간의 업무분장, 경영진에 대한 보고체계, 각 부서 의 업무절차는 명확하게 문서화되어야 한다.- 현업부서는 거래기록을 자동화하여야 한다. 단, 자동화가 불가능한 경우에는 거래 가 즉시 기록되고 회사 거래시스템에 신속히 기입되도록 하여야 한다.- 지원부서는 현업부서와 독립적으로 모든 거래를 그 거래상대방에게 확인하여야 한다.- 현업부서의 거래로 인한 현금과 증권의 이동은 지원부서의 적절한 절차를 통하여 이루어져야 한다.- 위험관리담당부서는 현업부서와 독립적으로 포지션 평가에
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적용되는 방법론과 변 수들의 적정성을 검토하여야 한다.- 위험관리담당부서는 지원부서 및 다른 통제부서와의 효과적인 관계 설정을 통하 여 운영위험관리에 공백이 발생하지 않도록 하여야 한다.- 위험관리담당부서는 운영위험으로 인한 손실자료를 일관되게 수집, 저장, 분류할 수 있는 데이터 베이스를 구축하여야 한다.7) 법률위험관리- 법률위험관리는 법규 및 계약의 위반, 법규 및 계약의 잘못된 해석, 소송 등으로 인하여 발생할 수 있는 손실 발생 가능성을 통제 가능한 수준으로 관리하는 것을 목적으로 한다.- 법률 관련 위험관리 업무를 소관하는 부서(이하 “법무부서”라 한다)는 회사의 영업활동에 대한 각종 법률요건 및 자본시장법 등 관련 법규 등의 이행여부를 정 기적으로 검토하여 법률위험으로 인한 손실을 최소화하여야 한다.- 현업부서는 거래상대방과의 거래 체결 전 적절한 법적 문서를 작성하여야 하고, 법무부서의 검토를 받아야 한다.- 법무부서는 법적 문서중 회사에 불리한 조항 여부를 확인하여 불리한 조항 발견시 이의 시정을 위한 조치를 취하도록 하여야 한다.- 위험관리담당부서는 법무부서와의 효과적인 관계 설정을 통하여 법률위험관리에 공백이 발생하지 않도록 하여야 한다.8) 평판위험관리- 평판위험관리는 외부의 여론이나 이미지 악화로 인한 회사의 직접적인 경제적 손 실 뿐만 아니라 주주 및 고객, 언론 등과의 비우호적 관계형성 등으로 인한 잠재적 손실을 통제 가능한 수준으로 관리하는 것을 목적으로 한다.- 홍보담당부서는 주주, 고객, 신용평가기관 등 이해관계자들의 여론을 수시로 확인 하고, 우호적인 관계형성을 위하여 적극적인 홍보 전략 마련 등 지속적인 노력을 기울여야 한다.- 위험관리담당부서는 공시업무를 소관하는 부서, 홍보를 담당하는 부서, IR업무를 소관하는 부서, 민원처리업무를 소관하는 부서 등 관련 부서와의 효과적인 역할분 담을 통하여 평판위험관리에 최선을 다하여야 한다.9) 시스템위험관리- 시스템위험관리는 대규모 신용사건 발생, 국가위기상황 발생, 거래 또는 결제시스 템의 붕괴로 인하여 발생할 수 있는 손실을 통제 가능한 수준으로 관리하는 것을 목적으로 한다.- 국내외 대기업 및 거대 금융회사의 부도 혹은 신용등급하락 등 시장에 충격을 주 는 대규모 신용사건 발생 가능성을 지속적으로 모니터링 하고, 시뮬레이션 또는 시나리오 분석 등을 통하여 회사에 미치는 영향을 분석하여 대처계획을 수립하여 야 한다.10)한도관리 - 한도관리는 위험으로 인하여 발생 가능한 손실금액을 회사가 감내할 수 있고 예측 가능한 수준으로 통제함으로써 경영안정성을 도모하는 것을 목적으로 한다.- 재무상황, 경영전략 등을 고려하여 위험 요인별 또는 업무별로 각종 한도를 설정 하여야 하며, 전체 한도관리체계는 일관성을 유지하여야 한다.- 회사는 설정된 각종 한도의 적정성 여부를 주기적으로 검토하고, 재설정하여야 한다.- 고위험영역에 대해 필요시 별도 한도를 설정하여 관리할 수 있다.- 위험관리담당부서는 한도관리 현황을 모니터링하고, 그 결과에 대한 정기적인 보 고를 수행하여야 한다.- 현업부서는 거래를 실행하기 전 위험한도를 확인하고 위험한도를 초과하지 않도 록 하여야 한다.11) 성과평가 및 보상- 회사는 각 부서, 개인의 실적을 손익의 규모 또는 손익률만으로 측정하지 아니하 고, 동 실적이 발생한 과정에서 노출되었던 위험의 규모를 측정하여 그 결과에 따 라 실적을 조정함으로써 손익의 건전성 및 안정성을 평가하여야 한다.- 회사는 위험을 고려한 성과평가 결과를 성과보상, 한도배정 등에 활용할 수 있다.- 장외파생상품과 같이 성과결과가 장기간에 걸쳐 결정되고, 기간별 성과결과의 변 동이 큰 거래업무에 대한 별도의 합리적인 성과평가 및 보상 기준을 마련할 수 있 다.12) 위험관리 보고- 위험관리 보고는 거래 또는 계약에 관한 의사결정라인과 분리되어 독립적으로 이 루어져야 한다.- 위험관리 보고는 회사가 노출된 위험에 대하여 종합적으로 파악할 수 있고 위험관 리에 대하여 적절한 의사결정을 할 수 있도록 적시성 및 정확성을 고려하여 이루 어져야
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한다.- 현업부서와 위험관리담당부서의 보고내용이 상이한 경우 그 원인을 분석하여 문 제점을 개선하도록 하여야 한다.- 위험관리 보고는 문서에 의함을 원칙으로 한다. 단, 전산으로 조회가 가능한 경우 에는 전산 조회내용으로 대체할 수 있다.13) 위기상황 대처- 위원회는 위기상황 발생시 회사 손실을 최소화하고, 대고객 신뢰 유지 및 경영안 정성을 확보하기 위한 위기상황 대처계획(Contingency Plan)을 마련하여야 한다.- 위기상황 대처계획은 위기상황에 대한 정의, 위기상황 인식 및 단계별 기준, 위기 발생시 보고 및 대처방안 등을 포함하여야 한다.- 위험관리담당부서는 복합적인 위기상황에 대한 선제적인 대응 및 전사의 위험경 감 방안 마련 등을 위해 종합적인 위기상황분석(Stress-Test)을 정기적으로 수행 하여 위원회에 보고하여야 한다.14) 위험관리정보시스템 운영- 위험관리담당부서는 위험 측정 및 분석, 보고, 한도관리 등 위험관리 업무를 효율 적으로 수행하기 위하여 적절한 정보시스템을 구축하여야 한다.- 위험관리 정보시스템은 위험요인별로 통합하여 구축함을 원칙으로 한다. 단, 관리 상의 목적으로 위험요인별 정보시스템을 개별적으로 구축·운용하고자 하는 경우 시스템간 연계성 및 상호보완성을 갖도록 유기적으로 연결하여 구축하여야 한다.- 위험관리 정보시스템은 향후 신상품거래 또는 신규사업을 추진할 경우 이를 신속 하게 통합할 수 있도록 유연성 및 확장성을 갖추어야 한다.- 전체 위험관리 관련 데이터의 수집, 저장, 분류 등을 일관성 있고 명확히 할 수 있 도록 데이터베이스를 구축하여야 한다.- 위험관리정보시스템 및 데이터베이스의 구축·운영·관리에 필요한 적정인원을 유지하여야 한다. 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 한화투자증권(주)는 본 유동화회사의 자산관리자로서 유동화자산을 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 합니다. 또한, 자산관리자는 차주 등이 유동화자산에 대한 지급을 지체하는 경우 이를 추심하기 위하여 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여 권리를 실행하여야 하며, 유동화회사는 필요한 경우 자산관리자의 추심업무에 적극 협력하여야 합니다. [자산관리위탁계약서]제4조 (유동화자산의 구분관리) (1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금을 제5조 제3항에 따라 즉시 수납관리계좌에 입금하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 하며 자산관리자의 고유재산과 혼합하여 관리하여서는 아니된다. (2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며, 관련 업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. 제5조 (유동화자산의 회수 및 관리) (1) 자산관리자는 유동화자산을 자신이 보유하는 동종 채권, 담보권에 준하여 회수·관리하여야 한다. (2) 자산관리자는 업무위탁계약에 따라 업무수탁자에게 위탁된 사항 이외에 대출관련약정에 규정된 대주, 보증채권자 및 담보권자로서의 권한을 위탁자를 위하여 성실히 행사하여야 한다. (3) 자산관리자는 유동화자산의 원리금이 직접 수납관리계좌에 입금되도록 하여야 한다. 다만, 자산관리자가 부득이 하게 유동화자산의 원리금을 수령한 경우에는 그 수령한 금전을 즉시 수납관리계좌에 입금하여야 한다. 자산관리자는 이 계약이 해지 또는 해제된 이후에도 유동화자산의 원리금 등을 수령하는 경우에는 그 수령한 금원을 즉시(늦어도 익영업일 이내에) 수납관리계좌로 입금하여야 한다. (4) 자산관리자는 차주 등이 유동화자산의 지급을 지체하는 경우 이를 회수 및 추심하기 위하여 차주 등에 대한 청구를 포함하여 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여 실행하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 업무 수행에 협력하여야 한다. (5) 차주 등의 입금착오, 자동이체 오류, 전산상 오류 등의 사유로 추심된 금원이 수납관리계좌에 입금되지 아니한
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경우, 자산관리자는 이를 차주 등에게 통보하여 해당 금원이 수납관리계좌에 입금될 수 있는 필요한 조치를 하도록 최선을 다한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 가. 자산관리업무의 범위 [자산관리위탁계약서] 제3조 (자산관리자의 선관주의의무) (1) 자산관리자는 선량한 관리자의 주의로써 관계법령 및 이 계약의 내용에 따라 자산관리업무를 수행하여야 한다. (2) 자산관리자는 제2조 제3항에 따라 그 업무의 일부 또는 전부를 제3자에게 위임 또는 재위탁하는 경우 그 제3자의 선임 및 감독에 관하여 선량한 관리자의 주의의무를 다하여야 한다. 제4조 (유동화자산의 구분관리) (1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금을 제5조 제3항에 따라 즉시 수납관리계좌에 입금하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 하며 자산관리자의 고유재산과 혼합하여 관리하여서는 아니된다. (2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며, 관련 업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. 제5조 (유동화자산의 회수 및 관리 등) (1) 자산관리자는 유동화자산을 자신이 보유하는 동종 채권, 담보권에 준하여 회수·관리하여야 한다. (2) 자산관리자는 업무위탁계약에 따라 업무수탁자에게 위탁된 사항 이외에 대출관련약정에 규정된 대주, 보증채권자 및 담보권자로서의 권한을 위탁자를 위하여 성실히 행사하여야 한다. (3) 자산관리자는 유동화자산의 원리금이 직접 수납관리계좌에 입금되도록 하여야 한다. 다만, 자산관리자가 부득이 하게 유동화자산의 원리금을 수령한 경우에는 그 수령한 금전을 즉시 수납관리계좌에 입금하여야 한다. 자산관리자는 이 계약이 해지 또는 해제된 이후에도 유동화자산의 원리금 등을 수령하는 경우에는 그 수령한 금원을 즉시(늦어도 익영업일 이내에) 수납관리계좌로 입금하여야 한다. (4) 자산관리자는 차주 등이 유동화자산의 지급을 지체하는 경우 이를 회수 및 추심하기 위하여 차주 등에 대한 청구를 포함하여 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여 실행하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 업무 수행에 협력하여야 한다. (5) 차주 등의 입금착오, 자동이체 오류, 전산상 오류 등의 사유로 추심된 금원이 수납관리계좌에 입금되지 아니한 경우, 자산관리자는 이를 차주 등에게 통보하여 해당 금원이 수납관리계좌에 입금될 수 있는 필요한 조치를 하도록 최선을 다한다. 제6조 (채권서류의 관리) (1) 위탁자는 자산유동화법 시행령 제4조 제2항 및 제3항의 규정에 따라 자산관리자를 대출약정서 등 유동화자산에 관한 계약서, 표준사업약정서, PF 보증서, 각종 증명서, 등기필증, 등록증 기타 이와 관련된 일체의 문서의 사본 및 유동화자산의 관리를 위한 컴퓨터 파일 기타 증빙서류의 관리책임자로 지정하고, 자산관리자는 그 고유업무에 관련된 서류와 별도로 위탁자를 위하여 위 서류의 사본을 보관 및 관리하여야 하며, 그 원본(전자기록에 의한 것을 포함한다)을 유동화자산 양도계약 체결일로부터 3영업일 이내에 업무수탁자에게 교부하여야 한다. (2) 자산관리자는 제1항에 규정된 서류의 관리를 위하여 그 지점을 이용할 수 있다. 다만, 이 경우 유동화자산에 관한 컴퓨터 파일을 그 본점에 보관하여야 한다. 제7조 (장부의 작성 및 자산관리현황 보고의무 등) (1) 자산관리자는 유동화전문회사회계처리기준 및 기타 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 유동화자산 등 위탁자에게 속하는 재산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부를 작성하도록 조치하여 자산관리자의 본사에 비치하여야 한다. (2) 자산관리자는 위탁자 또는 위탁자의 대리인(업무수탁자를 포함한다)이 요구하는 경우 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다. (3) 자산관리자는 유동화사채의 소지인이 요구하는 경우 자산유동화법 제9조
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및 제11조의 규정에 따라 허용되는 범위 내에서 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다. (4) 자산관리자는 매 3월, 6월, 9월 및 12월 말일의 익일로부터 7영업일이 되는 날까지 해당 분기 동안의 자산관리현황(유동화자산의 증감, 회수실적, 보전조치, 추심절차 진행과정 및 수납관리계좌로의 송금내역 등)을 기재한 보고서를 업무수탁자와 사전에 협의한 양식으로 작성하여 위탁자 및 업무수탁자에게 제출하여야 한다. (5) 자산관리자는 위탁자, 업무수탁자 또는 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관의 요구가 있는 경우에 자산관리의 내용과 관련된 각종 자료 및 증빙자료를 신속하게 보완하여 위탁자, 업무수탁자 또는 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 제출하여야 한다. (6) 자산관리자는 금융감독당국으로부터 자산유동화법 제34조에 따라 자료의 제출의 요청을 받거나 업무 또는 재산에 대한 조사를 받는 경우 또는 같은 법 제35조에 따라 업무개선명령을 받은 경우에 이를 지체 없이 위탁자, 업무수탁자 및 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 서면으로 통지하여야 한다. (7) 자산관리자는 다음 각호의 1에 해당하는 사유가 발생한 사실을 알게 된 경우 이를 지체없이(늦어도 3영업일 이내에) 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 한다. 1. 대출약정에 따른 기한의 이익 상실사유의 발생 2. 유동화자산 양도계약에 따른 양도인의 담보책임사유 및 손해배상책임사유의 발생 3. 유동화자산과 관련하여 차주 등 또는 제3자와 사이에 투자자의 이해에 중대한 영향을 미치는 분쟁 발생 4. 기타유동화자산의 관리, 운용 및 유동화사채 권리자의 보호에 중대한 영향을 미치는 사항의 발생 제8조 (업무수탁자의 보고업무 관리감독 등) (1) 자산관리자는 업무수탁자가 업무위탁계약 제14조에 따른 보고업무의 이행을 지체하는 경우 보고업무를 이행할 것을 통지하여야 한다. (2) 자산관리자는 업무수탁자가 업무위탁계약 제14조에 따라 보고한 위탁자의 지급현황을 검토한 후 이에 허위 내용 또는 보완할 사항이 있는 경우 업무수탁자에게 보고서를 정정하여 제출하도록 통지하여야 한다. (3) 자산관리자는 업무수탁자가 제1항 또는 제2항의 보고업무 이행 통지 또는 정정 통지를 수령한 날로부터 5영업일 이내에 이를 이행하지 아니하는 경우 지체 없이 이를 위탁자 및 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 통지하여야 한다. (4) 자산관리자는 업무위탁계약 제21조에 따라 업무수탁자에게 손해배상을 청구할 수 있는 사유가 발생한 경우 그러한 사유를 안 날로부터 3영업일 이내에 위탁자를 대리하여 손해배상을 청구하여야 한다. 제9조 (기타업무) (1) 자산관리자는 유동화사채의 소지인들의 권익 및 위탁자의 이익을 보호하기 위하여 대출관련약정에 따라 위탁자가 대주, 보증채권자 및/또는 담보권자로서 행하여야 할 각종 판단과 동의, 승낙, 협의, 합의 기타 대주, 보증채권자 및/또는 담보권자로서의 권한을 업무수탁자의 동의를 얻어 행사한다. (2) 자산관리자는 제1항에 따라 대주, 보증채권자 및/또는 담보권자로서의 권리를 행사하는 경우로서 대출약정에 정한 기한의 이익 상실사유(대출약정 제12조 제2항에 정한 당연 기한의 이익 상실사유를 제외한 나머지 사유를 말하며, 이하 본항에서 같다)가 발생하는 경우 대출약정 제12조 제3항에 정한 바에 따라 기한의 이익 상실의 선언 여부를 결정하여야 한다. 다만, 자산관리자는 대한주택보증(주)가 PF 보증약관 제6조에서 정한 보증사고사유 외에도 기한의 이익 상실 사유의 발생 및 이에 따른 기한의 이익 상실의 선언을 PF 보증약관 및 PF 보증서상 보증사고사유에 해당하는 것으로 보고 위 기한의 이익 상실 선언의 통지를 한 날에 PF 보증약관 및 PF 보증서에 따른 보증채무의 이행기일이 도래하는 것에 대하여 동의하는 경우에 한하여 기한의 이익 상실의 선언을 할 수 있다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 [자산관리위탁계약서]제10조 (자산관리자의 확인 및 보장) 자산관리자는 위탁자에게 다음 각 호의 사항을
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확인하고 보장한다. 1. 자산관리자는 이 계약에서 정하는 바에 따라 위탁자를 위하여 유동화자산을 관리할 권한과 능력이 있다. 2. 자산관리자는 이 계약의 체결 및 이 계약에 따른 유동화자산의 관리에 필요한 내부수권절차를 거쳤으며, 정부 인, 허가 기타 필요한 모든 절차를 갖추었다. 3. 이 계약의 체결 및 이에 따른 유동화자산의 관리 기타 이 계약의 내용은 법령에 위배되지 아니하며, 자산관리자에게 효력을 가지는 어떠한 계약이나 법원의 재판, 행정기관의 행정처분이나 지시·권고에 위배되지 아니한다. 4. 자산관리자는 이 계약 체결일 현재 채무초과 또는 지급불능의 상태에 있거나 그러한 상태에 빠질 위험에 처해 있지 아니하다. 5. 이 계약의 체결과 관련하여 자산관리자는 신의성실의 원칙에 따라 위탁자에게 모든 필요한 진실된 정보를 제공하였으며, 중요한 사실을 숨기거나 누락하지 아니하였다. 제11조 (자산관리자의 약정사항) (1) 자산관리자는 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다. 1. 자산관리자는 이 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관계법령을 준수한다. 2. 자산관리자는 이 계약이 해제 또는 해지사유가 발생하는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자가 요구하는 모든 서류를 위탁자 또는 위탁자가 지정하는 자에게 인도하여야 한다. (2) 자산관리자는 다음 각 호의 행위를 하여서는 아니된다. 1. 자산관리자는 위탁자 또는 업무수탁자의 사전 서면동의 없이 유동화자산의 양도, 담보제공 등 일체의 처분행위를 하여서는 아니되며, 위탁자 또는 업무수탁자의 사전 서면동의 없이 조기상환을 요구하거나 그 채무를 면제하여서는 아니된다. 2. 자산관리자는 위탁자 또는 업무수탁자의 사전 서면동의 없이 유동화자산의 조건을 변경하는 어떠한 행위도 하여서는 아니된다. 3. 자산관리자는 유동화자산과 관련하여 위탁자 또는 업무수탁자의 동의 없이 위탁자의 권리를 침해하는 어떠한 행위도 하여서는 아니된다. 4. 자산관리자는 추심한 금원을 다른 용도로 유용하여서는 아니된다. 5. 자산관리자는 이 계약에 의하여 위탁자 또는 업무수탁자에게 제출하거나 제공하여야 하는 보고서, 수탁업무에 관한 자료 및 정보를 적시에 제공하여야 하며, 자산관리자가 제출, 제공하는 보고서, 자료 및 정보에 중요한 사항의 기재 또는 표시의 누락이 있거나, 허위의 기재 또는 표시를 하여서는 아니된다. 제12조 (자산관리자의 손해배상) (1) 자산관리자는 이 계약에 따른 제반 사항을 성실히 준수할 것을 약정하며, 제10조에 의하여 확인 및 보장한 내용이 허위인 경우 및 고의 또는 중대한 과실로 인하여 위탁자 또는 제3자에게 손해를 가한 때에는 그 손해를 모두 배상하여야 한다. (2) 자산관리자의 제1항에 따른 손해배상의무는 제14조에 따른 위탁자의 권리에 영향을 주지 아니한다. 제13조 (자산관리자의 사임 등) (1) 자산관리자는 위탁자의 동의 없이 이 계약상의 자산관리자로서의 지위를 사임할 수 없다. (2) 자산관리자가 제1항에서 정하는 바에 따라 위탁자의 동의를 받아 사임하는 경우에는 제14조 제2항을 준용한다. 이 경우 각 조의 “해지”는 “사임”으로, “이 계약이 해지되는 경우”는 “자산관리자가 사임하는 때”로 본다. (3) 자산관리자가 제3자와 합병되거나 그 영업의 전부 또는 일부(이 경우에는 이 계약에 따른 업무와 관련된 영업의 양도에 한한다)가 제3자에게 양도되는 경우 자산관리자는 합병 후 존속회사 또는 영업양수회사가 이 계약에 따른 자산관리자의 지위를 승계하는 조건으로 합병 또는 영업양수에 응하여야 한다. 제14 조 (계약 해제 및 해지) (1) 위탁자는 다음 각 호의 1에 해당하는 사유가 발생한 경우 이 계약을 해지할 수 있다. 1. 자산관리자가 이 계약상의 의무를 준수하지 아니하고 위탁자 및 업무수탁자로부터 이를 시정할 것을 통지받은 후 30일 이내에 이를 시정하지 아니한 때 2. 자산관리자에 대하여 법원에 해산신청 또는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산 또는 회생절차 신청, 기업구조조정촉진법에 따라 채권금융기관으로부터
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경영개선권고 또는 부실징후기업 또는 경영정상화의 가능성이 없는 기업으로 지정 또는 법원의 해산명령 또는 해산판결이 있거나 기타 이와 유사한 사유가 발생한 때(법률의 개정으로 이를 승계하거나 이에 준하는 절차가 개시된 때를 포함한다) 3. 자산관리자가 지급정지 또는 지급불능으로 된 때 4. 자산관리자가 이 계약상의 의무를 이행하는 것이 위법하게 된 때 5. 제10조에 따른 자산관리자의 확인 및 보장이 허위임이 밝혀진 때 6. 기타 이 계약의 목적을 달성할 수 없는 상태가 발생하였다고 위탁자 또는 업무수탁자가 합리적으로 판단한 때 (2) 제1항에 따라 이 계약이 해지되는 경우 자산관리자는 위탁자의 지시에 따라 위탁받은 업무를 업무수탁자에게 이전하여야 하며 업무수탁자에 대한 업무이전이 있기 전까지 이 계약상의 모든 의무를 성실히 이행하여야 한다. (3) 유동화자산 양도계약에 정한 바에 따라 유동화자산 양도계약이 해제되거나 해지되는 경우에는 이 계약은 각 당사자의 별도의 통지 없이 유동화자산 양도계약이 해제되거나 해지되는 때에 자동적으로 해제 또는 해지된다.
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II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 1. 사업의 개요 [지배회사에 관한 사항]가. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성 등 (1) 산업의 특성1) 산업의 개요금융투자업은 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자일임업, 투자자문업, 신탁업을 기본업무로 하여 자금 공급부문인 투자자로부터 자금 수요부문인 기업에 자금을 연결해줌으로써 기업의 자금조달을 도와 국가경제 발전에 기여하는 직접금융의 주선기관인 동시에 투자자에게는 효율적인 투자기회의 제공이라는 역할을 수행하며 자본주의 경제체제의 핵심적 위치를 차지하고 있습니다. 자본의 개방화, 자유화, 국제화의 추세 속에서 금융투자업은 자본시장을 이끌어가는 국가경제의 주요 동력으로 확고한 위상을 확보하였습니다. 한편, 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제금융시장의 동향에도 민감하게 반응하는, 다른 어느 산업보다도 글로벌화되고 종합적인 산업입니다. 2) 국민경제적 지위 및 시장규모 (단위 : 조원) 구분 2017년 2016년 2015년 2014년 2013년 KOSPI 시가총액 KOSPI 거래대금 KOSDAQ 시가총액 KOSDAQ 거래대금 註1) 자료: krx.co.kr註2) 거래대금의 연간자료는 CY기준이며, 월간 거래대금의 합계금액입니다. 3) 산업의 연혁 대한증권업협회 설립 증권거래소 개장(최초 상장종목 주식 : 13개, 채권 : 3개 종목) 증권거래법 제정 증권거래소 여의도 증권시장 개장 종합주가지수 기준일(시가총액식) 주식장외시장 개설 주가지수선물시장 개설 코스닥 시장 개설 주가지수옵션시장 개설 외국인 주식투자한도 완전철폐(일부 공기업 제외) 국채전문 유통시장 개설 제3시장(OTC BB)개장 신주인수권 증권시장 개설 협회중개시장 종합감리시스템(KOSS)가동 코스닥 50선물 상장 증권거래소 종합감리시스템(COSMOS)구축 코스닥 50옵션 상장 개별주식 옵션시장 개설 환매조건부 채권매매 시장개설 상장지수펀드(ETF)시장개설 증권거래소 공정공시제도 시행 증권거래소, 주가연계증권(ELS)거래소 첫 상장 증권거래소, 배당지수 ETF신규상장 재경부, 증권산업 규제완화 방안 발표 한국증권선물거래소 출범 주식워런트시장 개장 증권선물거래소 기업공개 추진계획 확정 외국기업 최초 상장 선물시장 제도 단일화 해외 ETF 최초 상장 10년 국채선물시장 개설 북경사무소 설립 주식선물시장 개설 돈육선물시장 개설 FTSE 선진국지수 편입 확정 미 CFTC로부터 선물 투자적격상품인증 취득 상호변경(한국증권선물거래소→한국거래소) 국고채 ETF 최초 상장 FTSE 선진지수 편입 CME 연계 코스피 200 선물 글로벌 시장 개설 Eurex 연계 코스피 200 옵션 글로벌 시장 개설 미니금선물시장 개설 라오스 증권시장 개설(지분 49% 출자) 캄보디아거래소 설립(지분 45%출자) 석유전자상거래시장 개설 캄보디아증권시장 개장(지분율 45%) 코넥스시장 개설 장외파생상품 자율 청산 개시 KRX금시장 개설 상장지수증권(ETN) 시장 개설 온실가스배출권거래시장 개설 코스닥 주식선물시장 개설 위안선물시장 개설 해외지수선물(EuroStoxx50 Index Futures)최초 상장 우리지수(KOSPI 200)기반 ETF 최초 해외 상장 KRX 스타트업 시장(KSM) 개설 (2) 산업의 성장성금융투자회사의 주수익원인 위탁영업부문은 2011년 이후 주식시장의 변동성이 확대되면서 거래대금이 감소하였고 이와 함께 매매수수료율 하락으로 수익성이 지속적으로 악화추세에 있었으나, 2015년 상반기 중 투자심리 회복에 따른 종합주가지수 상승과 주식시장 거래대금 증가, 채권금리의 하향 안정화 등에 힘입어 수익성이 회복되었습니다. 한편, 2016년에 들어서는 미국의 추가적인 금리인상 가능성과 유럽, 중국 및 신흥국 등 글로벌 금융시장의 불안 요인, 브렉시트의 현실화로 인해 글로벌 경기 상황의 변동성이 확대되고 내수경기 침체가 이어지면서 증권업 산업전망은 긍정적이지 않았으며 금융투자업자의 수익성을 저하시켰으나, 2017년에
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들어서면서 코스피가 7년 만에 박스권을 돌파하여 장중 사상 최고치를 기록하고 코스닥의 10년 만에 800선 회복, 코스닥 거래대금 사상 최대 기록 등 주식시장은 활황기에 접어들었습니다. 자산관리부문은 장기 저금리 기조 등에 따른 중위험/중수익 금융투자상품의 수요 증가로 금융투자회사의 영업부문 중 가장 큰 성장성이 기대되고 있습니다. 또한, 금융투자업의 글로벌화와 고도화가 진행됨에 따라 외화표시자산 등을 기초로한 신종파생상품 등 매매/중개영업도 성장을 지속할 것으로 기대되고 있습니다. ［국내주식시장 추이］ (단위 : pt, 조원, %) 구분 2017년 2016년 2015년 2014년 2013년 주가지수 KOSPI 2,467.49p 2,026.5p 1,961.3p 2,020.1p 2,011.3p KOSDAQ 798.42p 631.4p 682.4p 573.2p 500.0p 시가총액 금액 1,889조 1,510조 1,445조 1,335조 1,305조 증감율 연간거래대금 금액 2,190조 1,948조 2,201조 1,459조 1,436조 증감율 註1) 자료: http://www.krx.co.kr註2) 시가총액, 연간 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치입니다. ［국내 증권업 수익성 추이］ (단위 : 백만원, %) 구분 2017년 3분기 2016년 2015년 2014년 2013년 수수료수익 금액 증감율 영업이익 금액 증감율 당기순이익 금액 증감율 흑자전환 적자전환 註1) 상기자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료(국내증권사)를 기준으로작성한 것임註2) 2017년 3분기 말 증감율은 2016년 3분기 말 대비임註3) 2013년은 결산기 변경이 반영되어 있음註4) 수수료수익은 손익계산서상 수탁수수료, 인주및주선수수료 등 수수료수입 전체금액임 (3) 경기변동의 특성경기 상승국면에서는 기업들의 실적이 개선 됨에 따라 주가가 상승하고, 사업확장에 따른 회사채 발행 등 자금조달 수요가 증가함에 따라 주식시장 및 유가증권 발행 시장이 확대되어 금융투자회사의 실적이 개선되는 경향이 있는 반면, 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다.(4) 계절성증시의 1월효과, 서머랠리, 산타랠리와 같은 이례적 현상에 대한 이론도 있지만, 계절 변화를 기준으로 한 금융투자회사의 실적 변동은 유의적이지 않은 것으로 나타나고 있습니다.(5) 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원 등발행 및 유통 : 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융위원회, 금융감독원 및 한국거래소 등 유관기관 규정과세 : 증권거래세법, 소득세법, 법인세법, 조세특례제한법, 농특세법, 금융실명거래및 비밀보장에 관한법률 등기타 : 근로자퇴직급여보장법, 외국환거래법, 주식회사의외부감사에관한법률 등 나. 국내외 시장여건 (1) 시장의 안정성 및 경쟁상황 금융투자업은 낮은 진입장벽과 갈수록 낮아지고 있는 위탁 수수료율, 거대자본 및 선진금융기법을 바탕으로 한 외국계 대형 금융투자업자의 진출 등으로 극심한 경쟁 상태에 놓여져 있으며, 이에 각 금융투자업자는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스 제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다. 한편, 방카슈랑스의 도입, 집합투자업 및 신탁업을 영위하는 종합금융투자회사의 등장으로 업종 내 경쟁이 가속화되고 있는 현 시점에 있어 금융투자업계 내의 경쟁만을 논의하는 것은 큰 의미가 없으며, 국내외 전 금융회사가 국내 금융시장에서 무한 경쟁하는 시기가 도래하였다 할 수 있습니다. 이에 따라, 향후 전통적인 위탁수수료 중심의 수익보다는 우수하고 다양한 금융상품 및 서비스에 기초한 안정적인 수익 창출을 목표로 회사의 역량을 집중하는 것이 더욱 치열해지는 금융시장 경쟁에서 우위를 점할 수 있는 길이라 할 수 있습니다. 한편, 디지털이라는 메가 트랜드가 금융업에 침투하며, 금융업의 디지털화에 대한 시도가 안팎으로 늘어나고 있습니다. 금융투자업자들은 기존의 금융사뿐만 아니라 새롭게 등장하는 핀테크 기업과도 경쟁하게 될 것이며, 디지털에
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익숙한 새로운 세대에 어떻게 대응하느냐가 향후 금융투자업의 성장성을 좌우할 것으로 보입니다. (2) 시장점유율 추이 (단위 : 백만원, %) 구 분 FY2017 3분기 FY2016 연간 FY2015 연간 FY2014 연간 FY2013 연간 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 영업수익 수수료수익 유가증권평가및처분이익 파생상품평가및거래이익 이자수익 기타 註1) 상기자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료(국내증권사)를 기준으로작성한 것임註2) 상기자료는 K-IFRS 별도기준임 다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점(1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인- 차별화된 비즈니스 모델- 안정적이고 다변화된 수익 구조- 고객니즈를 충족시키는 맞춤형 금융상품의 선제적 제공- 고객 지향적 서비스의 지속적 제공- 지속적인 교육 ·훈련을 통한 역량있는 영업인력 확대- 최적의 IT 솔루션을 통한 편의성 및 효율성 증대(2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점당사는 전통적으로 강점을 지닌 채권 부문을 비롯해 주식영업, 파생상품, 리서치,IPO(기업공개) 및 온라인 증권 시장 부문 등에서 성장을 거듭하고 있으며,채권 명가로서의 노하우를 자산관리영업에 접목하여 다양한 국내외 투자펀드, 랩,RP, 소액채권 등 고객지향적 전략 금융상품을 출시하고 있습니다.종합자산관리계좌(CMA)시장을 선도하고 있는 한화 스마트 CMA는 업계 선두의 규모와 경쟁력을 갖추고 있으며, 장외파생상품, 신탁, 지급결제업무 등 신규 분야에 진출하여 고객에게 더욱 확대된 금융서비스를 제공하고 있습니다. 당사는 한화생명, 한화손해보험, 한화자산운용, 한화인베스트먼트, 한화저축은행과 함께 한화금융네트워크의 일원으로서 투자자의 다양한 Needs를 충족시킬 수 있는 원-스톱(One - stop)금융서비스체제를 갖추고 있으며, 舊한화투자증권(舊푸르덴셜투자증권)과 합병함으로써 시너지 창출을 위하여 노력하고 있습니다. 라. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단WM사업은 상품/서비스 경쟁력 확보를 통해 자산관리영업 기반을 확충하고, 수익구조 안정화를 통해 회사 이익의 한 축을 확고하게 구축하겠습니다. 홀세일 사업은 기관투자자 컨설팅영업을 강화하고, 신규수익원 확보를 통해 성장세를 이어나가겠습니다. 트레이딩 사업은 투자포트폴리오 확대와 신사업 영위 등으로 수익규모를 확대하겠습니다. IB사업은 강점분야인 부동산/구조화금융 솔루션 역량은 지속적으로 강화함과 동시에, 수익원을 다변화하여 IB플랫폼을 업그레이드 하겠습니다. 특히, 한화인베스트먼트 사업양수도를 통해 확보한 중소기업 컨설팅/투자 노하우를 접목하여 중소벤쳐/혁신기업을 대상으로 한 차별화된 법인 토탈서비스를 제공할 계획입니다. 또한 비즈니스별 본원경쟁력 제고와 함께 사회전반에 변혁을 몰고오고 있는 디지털 전환의 흐름에 대응하여 미래혁신을 위한 디지털금융 플랫폼을 구축하고, 차별화된 상품/서비스 공급에 더욱 박차를 가하겠습니다.［종속회사에 관한 사항］한화인베스트먼트(1) 산업의 특성벤처캐피탈은 일반적으로 고도의 기술성과 장래성은 있으나 자본과 경영기반이 취약한 기업에 대하여 성공여부가 매우 불확실한 사업 초기단계에서 높은 위험을 벤처기업과 공동으로 부담하면서 자금, 경영관리, 기술지도 등 종합적인 지원을 제공하고 높은 자본이득을 얻고자 하는 금융활동을 말합니다. 벤처캐피탈은 성장잠재력이 있는 신생벤처기업을 투자대상으로 선정하여 벤처기업의 성장, 발전을 도모함으로써 기술개발을 촉진하고 산업구조의 고도화와 고용창출을 유발함으로써 국민경제의 활성화에 기여하는 역할을 담당하고 있습니다. 우리나라에서는 1986년 5월 중소기업창업지원법의 제정, 시행과 함께 본격적인 벤처캐피탈산업의 영역이 구축되었습니다(2) 산업의 성장성창업투자회사의 시장은 크게 펀드결성, 투자, 회수로 나눌 수 있으며, 2017년 12월 말 현재 120개의 창업투자회사의 조합이 20조 1,417억원 규모의 718개 펀드를 운용하고 있습니다. 펀드의 결성은 2000년 이후 연평균 20%의 높은 성장률로 지속적으로 증가하고
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있으며 주요출자자인 한국벤처투자(2005년 설립), 한국정책금융공사(2010년 설립) 및 국민연금 등의 펀드 출자가 증가하고 연기금 및 기관투자자의 출자규모가 늘어나면서 펀드규모가 지속적으로 증가할 것으로 예상하고 있습니다.펀드규모의 증가는 투자규모의 증가로 이어지고 있으며 2017년 12월 말 현재 1,266개 업체에 2조 3,803억원이 신규로 투자되었으며, 3,639개 업체에 7조 7,138억원이 투자잔액으로 남아있습니다. 우량 Pre-IPO 기업의 투자 이후 코스닥시장과 코넥스시장을 통한 회수 극대화를 기대할 수 있습니다.(3) 경기변동의 특성벤처캐피탈산업은 원천적으로 중소, 벤처기업 투자에 따른 투자수익의 극대화를 목표로 하고 있기 때문에 중장기적으로는 국가의 경기변동에 의한 영향에 따라 좌우되고, 단기적으로는 투자금 회수환경이 되는 국내증권시장(거래소, 코스닥시장)의 변화에 민감하게 영향을 받고 있습니다.(4) 경쟁요소국내 창업투자회사는 외환위기 이후 등록 창업투자회사의 수가 급격히 증가하여2000년 147개를 기록한 이후 벤처버블 붕괴를 지나면서 2004년까지 대대적인 구조조정 과정을 거치면서 등록 창업투자회사가 지속적으로 감소하였으나, 2009년 하반기부터 감소세가 둔화되어 2017년 12월 말 현재 등록된 창투사는 120개사입니다.(한국벤처캐피탈협회부설 벤처투자정보센터)벤처캐피탈의 성공요인은 ①투자재원조달 ②우량기업의 발굴 ③우수심사인력의 보유여부로 볼 수 있습니다.(5) 자금조달의 특성벤처캐피탈의 주요 재원조달을 구분하면 ①자본금 ②투자조합 ③차입금 ④잉여금으로 분류할 수 있고, 창투업계의 영업특성을 고려할 때 향후에는 자본금 및 전문 투자조합결성에 의한 재원조달이 주류를 이룰 것입니다. (6) 관련법령중소기업창업지원법, 동시행령, 시행규칙 및 창업투자회사등의 등록 및 관리규정, 벤처기업육성에 관한 특별조치법, 동시행령, 시행규칙 구 분 내 용 비 고 설립근거법 중소기업창업지원법 주무기관 중소벤처기업부 설립요건 등록사항- 상법상 주식회사- 납입자본금 20억 원이상- 상근전문인력 2인 이상 회사의 성격 비통화 금융기관 성격의 창업투자회사 지원대상 창업자 벤처기업에 해당하는 중소기업(7년이내)아래 제한업종을 제외한 모든 기업제한업종- 금융보험업, 숙박 및 음식점업, 부동산업, 무도장운영업, 골프장운영업, 도박장운영업, 미용 업, 점술업, 욕탕업 등 기타 개인 서비스업 투자방법 주식인수, 전환사채, 신주인수권부사채 등 투자이행의무 - 등록일 또는 조합 결성 후 3년이내 납입자본금의 40% 이상- 결성후 3년이내 출자금총액의 40% 이상 인정투자(창업/벤쳐/기술, 경영혁신 기업에 투자) - 창투사 및 투자조합에 대한 주요 조세지원 지원대상 관련규정 지원내용 법인세 조세특례제한법 제13조제1항 및 제4항 - 창투사, 벤처출자유한회사, 창투조합 및 한국벤처 투자조합(창투사 등) 이 창업자 및 벤처기업에 2020.12.31까지 출자함으로써 취득한 주식 및 출자 지분의 양도차익 비과세- 창투사등이 출자로 인해 창업자, 벤처기업으로 부터 2020.12.31까지 지급받은 배당소득 비과세 소득세 조세특례제한법 제14조제1항 - 개인이 창업투자회사에 직접 출자함으로써 취득한 주식, 출자지분의 양도차익 비과세- 창투조합 및 한국벤처투자조합이 창업자, 벤처기업 에 출자함으로써 취득한 주식, 출자지분의 양도 차익 비과세- 일몰기한 : 2020.12.31 조세특례제한법 제14조제4항 및 제5항 - 창투조합이 조합원에게 소득(이자소득, 배당소득) 을 지급할 때 소득세 원천징수- 일몰기한 : 2020.12.31까지 조세특례제한법 제16조제1항 - 개인이 창투조합에 출자한 금액의 10%를 종합소득에서 공제 (1과세년도)- 일몰기한 : 2020.12.31 증권거래세 조세특례제한법제117조 - 창투사, 창투조합 및 한국벤처투자조합이 창업자, 벤처기업에 출자하여 취득한 주권 또는 지분을 양도하는 경우 증권거래세 비과세 등록세 지방세법시행령 제26조 - 대도시지역내 창투사 설립시 등록세 3배중과 예외적용 Zharyk Zhol
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Company 2007. LLP카자흐스탄 캅차카이 호수 인근의 리조트 부지를 보유하고 있는 SPC입니다2008년 금융위기 이후 유가 상승 및 풍부한 자원을 바탕으로 연 7% 수준의 고성장을기록하였으나, 현지의 토지개발 및 거래는 감소 추세에 있습니다.마. 신규사업의 내용 및 전망당사는 2016년 4월 여신전문금융업법 시행령 개정을 통해 증권사의 신기술사업금융업 겸업이 허용됨에 따라 신규 수익원 창출을 위해 신기술을 사업화하는 중소ㆍ벤처기업에 투자하는 신기술사업금융업을 2016년 12월 금융감독원에 등록하였고 창업투자회사보다 업무영역이 넓은 신기술사업금융업 라이선스를 보유한 당사로서는 사업중복으로 예상되는 비효율성을 해소하고 업무역량을 집중하기 위해 2017년 12월에 자회사인 한화인베스트먼트의 중소기업창업투자조합 결성, 관리ㆍ운용사업(VC사업)을 135억원에 양수하였습니다.(1) 사업분야의 내용 및 진출 목적벤처캐피탈은 기술력과 장래성을 갖추고 있으나 경영기반이 약해 금융기관으로부터 융자받기 어려운 창업초기의 벤처기업에 투자하는 자본 또는 금융활동이며, 벤처캐피탈사는 크게 중소기업창업투자회사(창투사)와 신기술사업금융회사(신기사) 2가지로 구분될 수 있습니다. 창투사는 중소기업창업지원법에 의거하여 중소기업 창업 활성화와 육성에 기여할 목적으로 설립된 벤처조합을 운용하는 금융회사이며, 신기사는 신기술사업금융지원에 관한 법률에 의거하여 신기술을 개발하거나 이를 응용해 사업화하는 신기술사업자에게 투자 및 융자를 해주는 금융회사입니다. 벤처캐피탈은회사 고유 계정을 통해 직접투자를 하기 보다는 주로 조합의 결성을 통해 자금을 조달하여 투자하고 있습니다. 당사는 경쟁사들의 신기술사업금융업 진출로 경쟁이 심화될 것으로 예상되는 가운데 사업양수도를 통해 이미 갖추어진 조합 운용역량을 기반으로 신사업 조기정착 및 경쟁우위를 확보하고 업무역량을 집중함으로써 기존보다 효율적인 자본운용이 가능할 것으로 기대하고 있습니다.(2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성「Ⅱ. 사업의 내용 - 1. 사업의 개요 - 종속회사에 관한 사항」 참조(3) 전망 등벤처캐피탈 운용회사의 수익은 곤리보수, 성과보수, 투자주식 등이 있습니다. 관리보수는 결성된 조합 규모 또는 운용자산에 대해 일정 비율(약 2% 내외)을 적용하여 조합운영 및 관리에 대한 대가로 수령하는 것으로서 조합의 약정 금액 및 운용하는 자산의 크기에 영향을 받습니다. 성과보수는 벤처캐피탈 운용회사가 기준수익률 초과 달성 시 초과하는 수익에 대하여 일정 부분을 보수로 받는 것이며, 조합투자수익은 벤처캐피탈 운용회사가 출자를 통해 조합에 투자한 회사의 수익에 따라 받는 수익입니다. 벤처캐피탈은 그 투자금액이 연평균 약 20%씩 증가하고 있으며 벤처캐피탈 회사는 정부의 벤처기업 성장을 위한 각종 규제 해소 및 자금 지원 확대 정책에 힘입어 지속적으로 성장하고 있습니다. 한편, 벤처캐피탈은 투자대상이 가치의 변동성이 크기 때문에 투자금의 회수 활동이 가장 큰 리스크이며 투자 성공은 IPO와 M, 특히 IPO를 통한 회수가 가장 중요한 회수 수단입니다. 금융위원회는 2017년 4월 M, 세컨더리펀드를 비롯한 중간 회수시장을 육성하기로 발표한 바 있으며, 이에 따라 정책금융 및 민간자본을 포함한 1조원 규모의 M 추가 조성하는 계획을 발표하였습니다. 또한 K-OTC Pro라는 비상장주식 거래 플랫폼도 2017년 7월 중 개장하여 장외거래를 통한 회수시장도 활성화 할 것으로 예상됩니다. 2. 영업의 현황 가. 영업의 개황2017년 12월 말 현재 당사는 연결기준으로 한화인베스트먼트 및 부동산투자, 대출채권유동화 등을 목적으로 하는 SPC 형태의 종속회사를 포함하고 있습니다.당사의 제57기 말(2017년 12월 말) K-IFRS 연결기준 총자산은 6조 7,004억원으로 전기 말(제56기 말, 2016년 12월 말) 대비 3.4% 감소하였으며 자기자본은 8,747억원으로 7.3% 증가하였습니다.영업수익(매출액)은 1조 7,107억원을 시현하였으며, 영업이익 646억원, 당기순이익은 541억원으로 전기
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대비 흑자전환을 달성하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제57기 제56기 제55기 총자산 자기자본 영업수익 영업손익 당기순손익 총포괄손익 註) K-IFRS 연결기준 영업수익의 항목별 구성은, 수수료수익이 2,098억원(12%), 유가증권 평가 및 처분이익이 1,271억원(7%), 파생상품평가 및 거래이익이 11,943억원(70%), 이자수익이 1,488억원(9%), 기타 307억원(2%) 입니다. (단위 : 백만원) 구 분 제57기 제56기 제55기 수수료수익 유가증권평가및처분이익 파생상품평가및거래이익 이자수익 대출채권평가및처분이익 외환거래이익 기타수익 註) K-IFRS 연결기준, 해당 사업연도 누적 당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 금융투자업을 영위하는 회사로서2017년 12월 말 현재 한국채택국제회계기준에 의한 연결대상 종속회사로 국내에서 중소기업창업투자 업무를 영위하는 한화인베스트먼트와 카자흐스탄 소재 부동산투자(SPC)회사인 Zharyk Zhol Company 2007. LLP 를 직접 소유하고 있으며, 자산유동화업 등을 영위하는 종속회사(SPC)를 실질지배력 요건에 의해 연결하고 있는 지배회사입니다. 당기 및 전기 중 주요 연결대상 사업부문 및 부문별 손익은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 증권업 중소기업창업투자 기 타 공시재무제표 영업수익 영업비용 영업손익 당기순손익 註) K-IFRS 연결기준, 사업연도 누적 (단위 : 백만원) 구 분 증권업 중소기업창업투자 기 타 공시재무제표 영업수익 영업비용 영업손익 당기순손익 註) K-IFRS 연결기준, 사업연도 누적 당기말 및 전기말 현재, 연결회사의 사업부문별 총자산 및 총부채는 아래와 같습니다 (단위 : 백만원) 구 분 증권업 중소기업창업투자 기 타 공시재무제표 자산총계 부채총계 註) K-IFRS 연결기준 (단위 : 백만원) 구 분 증권업 중소기업창업투자 기 타 공시재무제표 자산총계 부채총계 註) K-IFRS 연결기준 나. 영업의 종류당사는 투자매매, 투자중개, 집합투자, 투자자문, 투자일임, 신탁업 등 금융투자업자로서의 영업활동을 WM본부, Trading본부, Wholesale본부, IB본부, 기타부문에서 수행하고 있으며 각 사업부문별 실적은 아래와 같습니다. (단위 : 억원) 구분 제57기 연간 제56기 연간 증감금액 증감비율 매출액 +1,265 +8% 영업비용 △1,268 △7% 순영업수익 +2,790 흑자전환 사업부문 WM본부 +284 +27% Trading본부 +2,141 흑자전환 +113 +80% IB본부 +284 +49% 기타 △31 △60% 일반관리비 +258 +14% 영업손익 +2,533 흑자전환 세전손익 +2,504 흑자전환 당기순손익 +2,097 흑자전환 註1) 순영업수익 : 영업이익 + 판관비註2) K-IFRS 별도기준, 해당 사업연도 누적 순영업수익 2,673억원, 세전이익 581억원으로 2014년 회계연도 이후 3년만에 흑자전환과, 모든 사업본부의 전년비 실적 개선으로 양호한 경영성과를 시현하였습니다. 다. 자금조달 및 운영실적(1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 제57기 제56기 제55기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 예수부채 투자자예수금 수입담보금 기타 당기손익인식금융부채 차입부채 콜머니 차입금 RP매도 기타 사채 파생상품 확정급여채무 기 타 합 계 註) 별도기준 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 제57기 제56기 제55기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금 및예치금 현금 및 현금성 자산 예치금 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 만기보유금융자산 종속 및 관계기업투자 파생상품자산 대출채권 콜론 신용공여금 RP매수 대여금 기타 투자부동산 유형자산 무형자산 기 타 합 계 註) 별도기준 (3) 종속회사(한화인베스트먼트) 자금조달 및 운용실적 - 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2017 FY2016 FY2015 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금
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자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 예수부채 투자자예수금 수입담보금 기타예수부채 당기손익인식금융부채 차입부채 콜머니 차입금 RP매도 기타차입부채 사채 파생상품 확정급여채무 기 타 합 계 註) 별도기준 - 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2017 FY2016 FY2015 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금 및예치금 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 종속 및 관계기업투자 파생상품 대출채권 투자부동산 유무형자산 기 타 합 계 註) 별도기준 3. 영업종류별 현황 가. 투자매매업무(1) 증권거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 신주인수권증서 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 기타 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 계 채무증권 국채,지방채 국고채 국민주택채권 기타 소계 특수채 통화안정증권 예금보험공사채 토지개발채권 기타 소계 금융채 산금채 중기채 은행채 여전채 종금채 기타 소계 회사채 기업어음증권 기타 계 집합투자증권 EFT 기타 계 투자계약증권 외화증권 지분증권 채무증권 국채,지방채 특수채 금융채 회사채 기업어음증권 기타 소계 집합투자증권 투자계약증권 파생결합증권 기타 계 파생결합증권 ELS ELW 기타 계 기타증권 합 계 註) 2017.12.31 및 별도 기준 (2) 장내파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 상품선물 금 돈육 기타 소계 금융선물 금리선물 국채3년 국채5년 국채10년 통안증권 기타 소계 통화선물 미국달러 엔 유로 기타 소계 지수선물 KOSPI200 KOSTAR 기타 소계 개별주식 기타 계 기타 국내 계 해외 상품선물 농산물 비철금속,귀금속 에너지 기타 소계 금융선물 통화 금리 주가지수 개별주식 기타 소계 기타 해외 계 선물 계 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 기타 소계 개별주식 통화 미국달러 기타 소계 기타 국내 계 해외 주가지수 개별주식 금리 통화 기타 해외 계 옵션 계 기타 국내 해외 기타 계 합 계 註) 2017.12.31 및 별도 기준 (3) 장외파생상품거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 주식 일반상품 금리 통화 기타 계 옵션 신용 주식 일반상품 금리 통화 기타 계 스왑 신용 주식 일반상품 금리 통화 기타 계 기타 합계 註) 2017.12.31 및 별도 기준 (4) 투자운용손익1) 주식 (단위 : 백만원) 구분 제57기 제56기 제55기 매매차익(차손) 평가차익(차손) 배당금수익 합계 註1) 별도 누적기준註2) 매매차익(차손) : (주식상품처분이익+매도주식상환이익+매도가능주식처분이익) -(주식상품처분손실+매도주식상환손실+매도가능주식처분손실) 평가차익(차손) : (주식상품평가이익+매도주식평가이익)-(주식상품평가손실+ 매도주식평가손실+매도가능주식손상차손) 2) 채권 (단위 : 백만원) 구분 제57기 제56기 제55기 매매차익(차손) 상환차익(차손) 평가차익(차손) 상품채권이자 합계 註1) 별도 누적기준註2) 매매차익(차손) : (채권처분이익+매도채권처분이익+당기손익인식금융자산처분 이익+전자단기사채처분이익+기업어음증권처분이익)-(채권처 분손실+매도채권처분손실+당기손익인식금융자산처분손실+전 자단기사채처분손실+기업어음증권처분손실) 상환차익(차손) : 당기손익인식금융자산상환이익-당기손익인식금융자산 상환손실 평가차익(차손) : (채권평가이익+전자단기사채평가이익+기업어음증권평가이익 +매도채권평가이익+당기손익인식지정금융자산평가이익)- (채권평가손실+전자단기사채평가손실+기업어음증권평가손실 +매도채권평가손실+당기손익인식지정금융자산평가손실) 상품채권이자 : 채권이자(국내)+기업어음증권이자+전자단기사채이자+양도성 예금증권거래이익 3) 외화증권 (단위 : 백만원) 구분 제57기 제56기 제55기 매매차익(차손) 평가차익(차손) 배당금,이자수익 합계 註1) 별도 누적기준註2) 매매차익(차손) :
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외화유가증권처분이익+매도가능증권(외화증권)처분이익-외화 유가증권처분손실-매도가능증권(외화증권)처분손실 평가차익(차손) : 외화증권평가이익+매도가능증권(외화증권)평가이익-외화증권 평가손실-매도가능증권(외화증권)손상차손 배당금,이자수익 : 외화채권이자 4) 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구분 제57기 제56기 제55기 매매차익(차손) 정산차익(차손) 합계 註1) 별도 누적기준註2) 매매차익(차손) : (선물매매이익(지수)+선물매매이익(금리/통화)+선물거래이익( 해외))-(선물매매손실(지수)+선물매매손실(금리/통화)+선물 거래손실(해외)) 정산차익(차손) : (선물정산이익+선물정산이익(해외))-(선물정산손실+선물정산 손실(해외)) 5) 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구분 제57기 제56기 제55기 매매차익(차손) 평가차익(차손) 합계 註1) 별도 누적기준註2) 매매차익(차손) : 옵션(장내,해외)거래이익-옵션(장내,해외)거래손실 평가차익(차손) : 옵션(장내,해외)평가이익-옵션(장내,해외)평가손실 6) (매도)파생결합증권거래 (단위 : 백만원) 구분 제57기 제56기 제55기 매매차익(차손) 평가차익(차손) 상환차익(차손) 합계 註1) 별도 누적기준註2) 매매차익(차손) : 파생결합증권처분이익-파생결합증권처분손실 평가차익(차손) : (파생결합증권평가이익+매도파생결합증권평가이익)-(파생결 합증권평가손실+매도파생결합증권평가손실) 상환차익(차손) : (파생결합증권상환이익+매도파생결합증권상환이익)-(파생결 합증권상환손실+매도파생결합증권상환손실) 7) 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구분 제57기 제56기 제55기 매매차익(차손) 평가차익(차손) 합계 註1) 별도 누적기준註2) 매매차익(차손) : 장외파생상품거래이익-장외파생상품거래손실 평가차익(차손) : (장외파생상품평가이익+기타파생상품평가이익)-(장외파생 상품평가손실+기타파생상품평가손실) 나. 투자중개업무(1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황표 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 신주인수권증서 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 기타 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 지분증권합계 채무증권 채권 장내 장외 소계 기업어음 장내 장외 소계 기타 장내 장외 소계 채무증권합계 집합투자증권 투자계약증권 파생결합증권 ELS ELW 기타 파생결합증권합계 외화증권 기타증권 증권계 선물 국내 해외 소계 옵션 장내 국내 해외 소계 장외 국내 해외 소계 옵션합계 선도 국내 해외 소계 기타 파생상품 파생상품합계 합계 註) 2017.12.31 및 별도 기준 (2) 위탁매매업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제57기 제56기 제55기 수탁수수료 매매수수료 수지차익 註1) 별도 기준註2) 매매수수료 : 국내 다. 집합투자업무 (단위 : 백만원) 구분 투자신탁 투자회사 투자유한회사 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 판매잔액 증권집합투자기구 주식형 채권형 혼합주식 혼합채권 계약형 재간접형 파생형 기타 소 계 부동산집합투자기구 임대형 대출형 개발형 재간접형 파생형 기타 소 계 특별자산집합투자기구 특별자산 파생형 소 계 혼합자산집합투자기구 혼합자산 파생형 소 계 단기금융집합투자기구 전문투자형 사모집합투자기구 합 계 註1) 별도 기준註2) 2017.12.31 기준 판매잔고좌수 라. 투자일임업무 (1) 투자운용인력현황 성명 직위 담당업무 자격증종류 자격증취득일 주요경력 협회등록일자 상근여부 운용중인계약수 운용규모(원) 조태훈 부장 투자일임업무 투자자산운용사(집합) 2016.07~현재 한화투자증권 고객자산운용팀 상근 홍성우 과장 투자일임업무 투자자산운용사(일임) 2016.11~현재 한화투자증권 고객자산운용팀 상근 김미희 과장 투자일임업무 투자자산운용사 2017.01~현재 한화투자증권 고객자산운용팀 상근 김진욱 과장 투자일임업무 투자자산운용사(일임) 2017.12~현재 한화투자증권 고객자산운용팀 상근 김기범 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 갤러리아지점 상근 김상훈 부장 지점영업
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투자자산운용사(일임) 전주지점 상근 김성종 지점장 지점영업 투자자산운용사(일임) 언양지점 상근 김성찬 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 과천지점 상근 김용성 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 삼산지점 상근 김원준 과장 지점영업 투자자산운용사 창원지점 상근 김은미 부장 지점영업 투자자산운용사(일임) 갤러리아지점 상근 김채영 과장 지점영업 투자자산운용사(일임) 광주지점 상근 김현수 지점장 지점영업 투자자산운용사(일임) 동울산지점 상근 문헌주 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 삼산지점 상근 박경원 부장 지점영업 투자자산운용사(일임) 분당지점 상근 박수남 과장 지점영업 투자자산운용사(일임) 삼산지점 상근 박재준 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 영주지점 상근 배우열 과장 지점영업 투자자산운용사 창원지점 상근 백방미 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 이촌지점 상근 변상원 과장 지점영업 투자자산운용사(일임) 노원지점 상근 서민성 대리 지점영업 투자자산운용사 마린시티지점 상근 성지선 대리 지점영업 투자자산운용사 분당지점 상근 소병호 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 대치센트럴지점 상근 손재무 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 목동지점 상근 신국선 지점장 지점영업 투자자산운용사(일임) 갤러리아지점 상근 안남옥 과장 지점영업 투자자산운용사(일임) 노원지점 상근 여준구 지점장 지점영업 투자자산운용사(일임) 공주지점 상근 윤성현 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 강서지점 상근 윤재웅 대리 지점영업 투자자산운용사 천안지점 상근 윤주혁 과장 지점영업 투자자산운용사(일임) 삼산지점 상근 이동영 대리 지점영업 투자자산운용사 부산지점 상근 이두열 과장 지점영업 투자자산운용사(일임) 신갈지점 상근 이미순 부장 지점영업 투자자산운용사(일임) 갤러리아지점 상근 이미영 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 신촌지점 상근 이민정 부장 본사 투자자산운용사(일임) 인재관리팀 상근 이성구 지점장 지점영업 투자자산운용사(일임) 대치센트럴지점 상근 이윤규 부장 지점영업 투자자산운용사(일임) 천안지점 상근 이준철 과장 지점영업 투자자산운용사(일임) 중앙지점 상근 이해은 지점장 지점영업 투자자산운용사 올림픽지점 상근 임주혁 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 이촌지점 상근 전제민 과장 지점영업 투자자산운용사 리더스라운지강남지점 상근 정덕진 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 신갈지점 상근 정성규 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 삼산지점 상근 정성기 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 마린시티지점 상근 정운석 과장 지점영업 투자자산운용사 분당지점 상근 정한웅 대리 지점영업 투자자산운용사(일임) 삼산지점 상근 조영남 과장 지점영업 투자자산운용사 동울산지점 상근 진상언 과장 지점영업 투자자산운용사(일임) 언양지점 상근 최용길 부장 지점영업 투자자산운용사(일임) 부산지점 상근 한성엽 과장 지점영업 투자자산운용사(일임) 삼산지점 상근 황정훈 과장 지점영업 투자자산운용사(일임) 갤러리아지점 상근 황진숙 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 송파지점 상근 註) 2017.12.31 및 별도기준 (2) 투자일임계약현황 (단위 : 명,건,백만원) 구 분 제57기 말 제56기 말 제55기 말 고객수 일임계약건수 일임계약자산총액(계약금액) 일임계약자산총액(평가금액) 註) 별도 기준 (3) 일임수수료 수입현황 (단위 : 백만원) 구 분 제57기 제56기 제55기 비고 일임수수료 일반투자자 전문투자자 계 기타수수료 일반투자자 전문투자자 계 합계 일반투자자 전문투자자 계 註) 별도 기준 (4) 투자일임재산현황 (단위 : 건, 백만원) 구 분 금융투자업자 은행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 전문투자자 계 해외계약자산 일반투자자 전문투자자 계 합계 일반투자자 전문투자자 계 註) 2017.12.31 및 별도 기준 (5) 투자일임재산 운용현황 (단위 : 백만원) 구 분 국내 해외 합계 유동성자산
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예치금(위탁증거금 등) 보통예금 정기예금 양도성예금증서(CD) 환매조건부채권매수(RP) 기업어음증권(CP) 기타 소 계 증권 채무증권 국채·지방채 특수채 금융채 회사채 기타 소계 지분증권 주식 신주인수권증서 출자지분 기타 소계 수익증권 신탁 수익증권 투자신탁 수익증권 기타 소계 투자계약증권 파생결합증권 ELS ELW 기타 소계 증권예탁증권 기타 소 계 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 통화관련거래 주식관련거래 기타 소계 장외파생상품 이자율관련거래 통화관련거래 주식관련거래 기타 소계 소 계 기타 합 계 외국환업무 취급기관 등록 등록여부 등록일 註) 2017.12.31 및 별도 기준 마. 유가증권 인수업무(1) 증권인수 및 인수수수료 현황표 (단위 : 백만원) 구 분 주관사 실적 인수실적 인수 및 주선수수료 수량 금액 수량 금액 지분증권 기업공개 유가증권시장 코스닥시장 유상증자 유가증권시장 코스닥시장 기타 소 계 채무증권 국채·지방채 특수채 금융채 회사채 일반회사채 ABS 소계 기업어음 기타 소계 외화증권 기 타 합 계 註) 2017.12.31 및 별도 기준 (2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제57기 제56기 제55기 인수수수료 수수료비용 수 지 차 익 註) 별도 기준 바. 환매조건부채권 매매업무 (단위 : 백만원) 구 분 제57기 제56기 제55기 잔고 조건부매도 조건부매수 거래금액 조건부매도 조건부매수 註1) 별도 기준註2) (원화, 외화)대고객, 대기관 RP거래실적 포함 사. 신용공여업무 구 분 평균잔액 한도 이자율 비고 신용거래융자 87,833백만원 개인 20억원 A군 20억, B군 10억, C군 5억, D군 2억, E군 1억,증거금 100% 종목 신용 불가 담보대출 주식담보 297,401백만원 개인/법인 20억원 A군 20억, B군 10억, C군 5억, D군 2억, E군 1억,증거금 100% 종목 대출 불가,담보대출종목 종가의 65~50% (A군 65%, B군 60%, C군55%, 기타 50%) 수익증권담보 개인/법인 20억원 공사채형(MMF포함) 70%, 채권혼합형 65%, 주식혼합형/주식형 60%, 주가연계펀드 50% 파생결합증권담보 개인/법인 20억원 원금보장형, 부분보장형 : 환매예상금액의 70% 채권담보 개인/법인 20억원 국공채, AAA 6.5%,그 외 채권 7.0% 전일종가와 시가평가금액중 적은 값을 기준으로,국공채, 신용평가등급 AAA 채권 70%, 그 외 채권 60% 매도담보 460백만원 개인/법인 20억원 예탁주식 매도자금의 98% 註1) 주) 2017.12.31 및 별도 기준註2) 신용거래 융자이자 적용방식 : 융자 잔고별 적용. 즉, 신용 매수 시점부터 상환시점까지의 융자 잔고별로 이자율을 다르게 적용하여 합산하는 방식註3) 담보대출 이자 적용방식 : 고객 등급별 차등 적용. 채권담보는 등급 구분에 따라다름註4) 한도의 경우, 개인은 신용거래와 담보대출 합산 20억, 법인은 담보대출 20억임 아. 신탁업무(1) 재무제표1)재무상태표(신탁계정) (단위 : 백만원) 계정명 금액 자 산 1. 현금및예치금 2. 주식 3. 출자금 4. 사채 5. 기업융통어음 6. 전자단기채권 7. 파생결합증권 8. 환매조건부채권매수 9. 수익증권 10. 금전채권 11. 외화채권 12. 외화수익증권 13. 기타자산 자 산 총 계 부 채 1. 특정금전신탁 2. 재산신탁 3. 선수수익 4. 미지급신탁보수 5. 미지급신탁이익 부 채 총 계 註) 2017.12.31 및 별도 기준 2) 손익계산서(신탁계정) (단위 : 백만원) 계정명 금액 Ⅰ. 신탁이익계 1. 예치금이자 2. 증권이자 3. 금전채권이자 4. 배당금수익 5. 증권매매이익 6. 증권상환이익 7. 파생상품거래이익 8. 기타수익 Ⅱ. 신탁손실계 1. 금전신탁이익 2. 재산신탁이익 3. 증권매매손실 4. 증권상환손실 5. 파생상품거래손실 6. 지급수수료 7. 신탁보수 8. 기타비용 註) 2017.12.31 및 별도 기준 (2) 수익현황 (단위 : 백만원) 구 분 신탁보수 중도해지수수료 신탁보전금 계 금전신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금
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자문형 자사주 채권형 주식형(자문형, 자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 금전신탁 소계 재산신탁 증권 금전채권 동산 부동산신탁 토지신탁 차입형 관리형 소계 관리신탁 갑종 을종 소계 처분신탁 담보신탁 분양관리신탁 부동산신탁계 부동산관련권리 무체재산권 재산신탁 소계 종합재산신탁 기타 합계 註) 2017.12.31 및 별도 기준 (3) 신탁별 수탁현황 (단위 : 백만원) 구분 전기말 증감 당기말 건수 금액 건수 금액 건수 금액 금전신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형(자문형, 자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 금전신탁 소계 재산신탁 증권 금전채권 동산 부동산신탁 토지신탁 차입형 관리형 소계 관리신탁 갑종 을종 소계 처분신탁 담보신탁 분양관리신탁 부동산신탁계 부동산관련권리 무체재산권 재산신탁소계 종합재산신탁 기타 합계 註) 2017.12.31 및 별도 기준 (4) 자금조달 및 운용현황1) 금전신탁 자금조달 현황 (단위 : 백만원) 구 분 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계 금전신탁 불특정금전신탁 특정 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형(자문형, 자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 합계 註) 2017.12.31의 기말 잔액 기준(별도 기준) 임 2) 금전신탁 자금운용 현황 (단위 : 백만원) 구분 대출금 증권 예치금 RP매입 기타 합계 회사채 주식 국채 및지방채 금융채 기업어음 (ABCP) (기타) 수익증권 파생결합증권 (ELS) (기타) 발행어음 외화증권 기타 소계 금전신탁 불특정금전신탁 특정 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형(자문형, 자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 합계 註) 2017.12.31의 기말 잔액 기준(별도 기준) 임 4. 종속회사의 영업 현황 가. 한화인베스트먼트(1) 영업개황한화인베스트먼트는 벤처투자 전문회사로서 창업초기의 벤처기업에 대한 투자 및 융자, 창투조합의 설립, 자금모집 및 운영관리 등을 목적으로 2000년 3월 설립 되었습니다. PE(사모펀드)사업과 VC(벤처캐피탈)사업을 운영하였으나, 2015년에 PE사업을 한화자산운용에 매각하였고, VC사업만 운영 중이었으나 모회사인 당사(한화투자증권)가 신기술사업금융업에 진출함에 따라 사업중복으로 예상되는 비효율성을 해소하고 역량 집중이 필요한 상황에서 2017년 12월 VS사업부를 135억원에 모회사에 양도하고 2017년 12월 말 현재 2개 펀드(제1호 과학기술 PEF, Chinalliance VentureCapital Corp) 670억원을 운영하고 있으며 2017년 12월 해산결의 및 청산인 선임 주주총회를 통해 청산인을 선임하고 청산작업을 진행중에 있습니다.(2) 취급상품 및 상품서비스 개요- 창업지원 : 정보통신 및 바이오 기타 업종의 우수한 기술과 창업아이디어를 가지고 기업을 설립하고자하나 자본, 장소 및 설비, 경영관리의 미흡으로 사업화에 어려움 을 겪고 있는 창업자를 위해 창업에 관한 정보 제공· 창업 유망업종 정보제공· 창업절차 안내· 창업자금 지원절차 및 제반 조건 안내· 창업에 관한 세무 및 회계 상담· 정부의 중소기업 창업지원 정책 상담- 투자기업의 성장지원 : 투자기업이 급변하는 경제환경에 적절히 대응하여 원활히 성장기에 도달할 수 있도록 지원· 기술동향, 전략수립, 인력확보등 경영컨설팅 지원· 코스닥상장, 회계,법률자문 서비스 등 지원· 기업구조조정 및 M 지원· 사내세미나 및 시장정보 제공· 관계회사를 통한 구매지원· 기투자업체를 통한 영업지원 (3) 시장점유율 등- 창투업계 2017년 12월 말 기준 펀드규모 상위 10개사 (단위 : 억원) 구분 창투사 운영조합 결성금액 한국투자파트너스㈜ 에이티넘인베스트먼트 에스비아이인베스트먼트 LB인베스트먼트 KTB네트워크 케이비인베스트먼트 소프트뱅크벤처스 인터베이스 스마일게이트인베스트먼트 네오플럭스 합 계 註) 자료 :
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중소기업창업투자회사 전자공시 자료 (2017년 12월 말 기준) (4) 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY 2017 FY 2016 FY 2015 영업수익 영업비용 영업손익 지분법손익 영업외손익 법인세비용(수익) 당기순손익 5. 파생상품 거래현황가. 파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 이 자 율 통 화 주 식 귀 금 속 기 타 계 거래목적 위험회피 매매목적 거래장소 장내거래 장외거래 거래형태 선 도 선 물 스 왑 옵 션 註) 별도기준 나. 신용파생상품 거래현황(1) 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 계 註) 별도기준 (2) 신용파생상품 상세명세 (단위 : 백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산(준거자산) CDS 한화투자증권㈜ 중국, 프랑스, 아부다비 CDS 아이비케이퍼스트제일차 한화투자증권㈜ 중국, 프랑스, 아부다비 CDS 한화투자증권㈜ 중국, 일본, 프랑스, 아부다비 CDS 제이더블유파트너즈제이차 한화투자증권㈜ 중국, 일본, 프랑스, 아부다비 CDS 제이더블유파트너즈제삼차 한화투자증권㈜ 중국, 일본, 프랑스, 아부다비 CDS 블리츠 제육차 한화투자증권㈜ 중국, 일본, 프랑스, 아부다비 CDS 한화투자증권㈜ 대한민국 CDS 아이비에스제구차 한화투자증권㈜ 대한민국 CDS 한화투자증권㈜ 중국 CDS 포트폴리오제이 주식회사 한화투자증권㈜ 중국 CDS 한화투자증권㈜ 대한민국 CDS [한화]아이비에스제이십육차 한화투자증권㈜ 대한민국 CDS 한화투자증권㈜ NH투자증권 현대차 CDS 한화투자증권㈜ KB증권 현대차 CDS 씨트러스제이차 주식회사 한화투자증권㈜ 현대차 CDS 한화투자증권㈜ 하나대투증권 대한민국 CDS 비케이드림제사차 주식회사 한화투자증권㈜ 대한민국 CDS 한화투자증권㈜ 신한금융투자 대한민국 CDS 해피메이커제일차(주) 한화투자증권㈜ 대한민국 註) 별도기준 6. 영업설비 등의 현황［지배회사에관한사항］ 가. 지점 등 설치현황 당사는 2017년 12월 말 현재, 48개 지점을 운용하고 있으며, 지역별 상세현황은 다음과 같습니다. 지역 지 점 영업소 사무소 합 계 특별시 서울 광역시 인천 대전 광주 대구 부산 울산 도 경기 강원 충북 충남 전북 전남 경북 경남 제주 해외 해외지역 합 계 나. 영업용 부동산 현황(업데이트) (단위 : 백만원) 계정명 항목 주 소 취득일 장부가액 토지(유형자산) 사옥 건물(유형자산) 사옥 합 계 註1) 2017.12.31 별도 기준註2) 전기(2016.1.1~2016.3.31) 기간 중, 당사는 여의도 본사사옥 매각을 위한 이사회 결의를 하였으며, 보다 자세한 내용은 2016.5.9의 공시 및 사업보고서 「Ⅰ.회사의 개요- 2. 회사의연혁 - 아. 생산설비의 변동」과 「Ⅹ.이해관계자와의 거래내용 - 2. 대주주와의 자산양수도」부분을 참고하시기 바랍니다.註3) 전기 말 올림픽지점(장부가 2,634백만원)은, 당기 중 처분(처분이익 6,381백만원)되었습니다 다. 자동화기기 설치 현황 (단위 : 대) 구 분 CD/ATM 기타 합 계 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획현재 지점 신설 및 중요시설 확충과 관련하여 구체적인 장소/일자 등이 정해진 사항은 없습니다［종속회사에 관한 사항］ 한화인베스트먼트 구 분 부서수(점포수) 본부부서 국내지점 註1) 본부부서 : 없음註2) 2017.12.31 기준 (단위: 백만원) 구 분 토지(장부가) 건물(장부가) 합 계 토지 등 합 계 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 자본적정성 및 재무건전성［지배회사에 관한 사항］ (1) 순자본비율 영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의잠재적 손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러
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평가 등이 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 현행 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다. 이에 따라 금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR 개선방안')'을 발표했습니다. 이러한 NCR 개선방안은 자기자본 1조원(2013년 12월 말 기준) 이상 등 9개사를 대상으로 2015년 동안 시범실시하고, 2016년에 전면실시 되었으며 NCR 개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다. [NCR 개선방안 주요 내용] 개선방안 주요내용 NCR 산출방식 변경 필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경 연결 NCR 기준도입 종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용 영업용 순자본 인정범위및 위험값 조정 1. 신용공여 등 1년이내 대출, M/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용 자료 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08)주) 당사의 경우, 영업용 순자본 인정범위 및 위험값 조정은 2015년부터 적용하였습니다. 새로운 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본 여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다. NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 (영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%로 변경되며,변경된 제도하에서는 NCR이 100% 미만이면 경영개선 권고, 50% 미만이면 경영개선 요구, 0% 미만이면 경영개선 명령을 받게 됩니다.당사는 변경된 NCR산출방식에 의해 2017년 12월 말 현재 403.67%의 순자본비율을유지하고 있습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제57기 말 제56기 말 영업용순자본(A) 총위험액(B) 법정자본금(C) 필요유지 자기자본(D=C*70%) 순자본비율((A-B)/D) 註) K-IFRS 연결기준 한편, 개정 전 NCR산출방식에 의한 2016년 이전의 NCR은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제55기 말 제54기 말 영업용순자본(A) 총위험액(B) 영업용순자본비율(A/B) 註) K-IFRS 별도기준 (2) 자산부채비율 (단위 : 백만원) 구분 제57기 말 제56기 말 제55기 말 실질자산(A) 실질부채(B) 자산부채비율(A/B) 註1) K-IFRS 별도기준註2) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)(실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조 제2항 및 별표11을 참조) (3) 레버리지비율 (단위 : 백만원) 항목명 제57기 말 제56기 말 1. 총자산(=A-B) B/S상 자산총계(A) 차감항목계(B) 가. 투자자예치금(예금, 신탁) 나. 종금계정 자산 다. 대손준비금 라. 장내 위탁매매 일시계상 미수금 마. 장외 채권 및 외국환 거래 일시계상 미수금 바. 공모주 청약 일시계상 미수금 2.자기자본(=가-나) 가. B/S상 자기자본 나. 대손준비금 3. 레버리지비율(=(1/2)×100) 註) K-IFRS 별도기준 ［종속회사에 관한 사항］한화인베스트먼트 - 자본잠식률 중소기업창업투자회사는 중소기업창업 지원법에 따라 자본잠식률(자본총계가 납입자본금에 미치지 못하는 비율) 50% 미만을 유지하여야 합니다. (단위 : 백만원) 구분 FY2017 FY2016 FY2015 납입자본금(A) 자기자본총계(B) 나. 수수료 현황［지배회사에관한사항］(1)
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주식당사는 2015년 10월 5일부터 2016년 5월 27일까지 고객의 투자방식에 맞는 서비스와 수수료 체계를 직접 선택할 수 있는 서비스 선택제를 시행 했었으나, 고객 만족도 제고를 위해 2016년 5월 30일자로 아래와 같이 주식매매 수수료가 변경되었습니다. 구 분 금액구간 수수료기준 영업점 2억 원 미만 2억 원 이상~5억 원 미만 5억 원 이상 고객지원센터 2억 원 미만 2억 원 이상~5억 원 미만 5억 원 이상 ARS 전체금액 구간 MTS 전체금액 구간 HTS/홈페이지 1백만 원 미만 1백만 원 이상~1천만 원 미만 1천만 원 이상~3천만 원 미만 3천만 이상~5천만 원 미만 5천만 이상~1억 원 미만 1억 원 이상~3억 원 미만 3억 원 이상 선택(단일정률) 註1) 2016년 5월 30일부터 적용註2) 당일 동일종목 매매금액 합산 기준 적용(매수/매도 구분, 채널/매체 구분)註3) 온라인 거래 고객 : 매매금액 구간별 수수료를 적용하는 표준 수수료 외에 단일 요율을 적용하는 선택 수수료 선택 가능 - 수수료 변경 : 표준과 선택 중 수수료 선택하면 3개월 이내에는 변경 불가 (단, 3개월 요건은 최초 1회 변경 시는 적용하지 않고 2회 변경부터 적용)※ 예외 적용 - K-OTC : 오프라인 0.4975%(단일률), 고객지원센터 0.4475%(단일률), HTS/WTS 0.2% (단일률) 적용 - 기타 : 반대매매 0.4975%(단일률), 대량매매 0.15%(단일률) 적용 (2) 선물옵션 구 분 주문방법 기준 수수료 KOSPI200선물수수료 지점 5억 원 미만 5억 원 이상 ~ 10억 원 미만 10억 원 이상 ~ 50억 원 미만 50억 원 이상 HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T) 고객지원센터 5억 원 미만 5억 원 이상 ~ 10억 원 미만 10억 원 이상 ~ 50억 원 미만 50억 원 이상 주식선물수수료 지점 5억 원 미만 5억 원 이상 ~ 10억 원 미만 10억 원 이상 ~ 50억 원 미만 50억 원 이상 HTS, 인터넷 고객지원센터 5억 원 미만 5억 원 이상 ~ 10억 원 미만 10억 원 이상 ~ 50억 원 미만 50억 원 이상 옵션수수료(KOSPI200옵션,주식옵션) 지점 1천만 원 미만 1천만 원 이상 HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)※스마트폰,아이패드는 코스피200 옵션만가능 고객지원센터 1천만 원 미만 1천만 원 이상 (3) 채권 구 분 기준 수수료 장내채권(국채, 일반) 잔존기간 3개월 미만 유관기관 수수료- 국채:0.0001265%- 일반:0.0051785% 3개월 이상 ~ 12개월 미만 12개월 이상 ~ 24개월 미만 24개월 이상 장내채권 (소액채권) 금액, 기간 상관없이 다. 주요 취급상품 등［지배회사에관한사항］ 상 품 명 주 요 내 용 CMA 계좌하나로 뱅킹서비스의 편리함과 R P 및 MMW의 수익성을 동시에 추구하는 상품으로 수시입출금뿐만 아니라 체크카드 기능, 급여이체, 자유입출금, 자동이체, 공과금 납부 등이 가능하며종합자산관리계좌로서 수익증권, 주식, 채권 등 다양한 금융상품투자가 가능함 R P 1) 증권사나 은행이 채권을 일정기간 후 환매수할 것을 조건으로 매도하는것으로 환매수시 이자와원리금을 함께 지급하는 확정금리 상품 2) 투자금액 : 1만 원이상(1만 원 단위) 3) 투자기산 : 1일이상(1 ~6개월이 주거래기간) 자유형 및 계약형 MMF 저축기간 및 금액, 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로운 수시입출금 상품 수익증권 1) 다수의 고객으로부터 자금을 모아 운용하여 운용성과를 고객에게 환원하는 상품 2) 간접투자자산의 종류에 따라 증권간접투자(주식,혼합,채권), 부동산, 재간접, 파생상품, 특수간접, 실물 등으로 구분 랩 어카운트 1) 고객이 예탁한 재산에 대해 증권회사의 금융자산관리사가 고객의 투자성향에 따라 적절한 운용배분과 투자종목 추천 등의 서비스를 제공하고, 그 대가로 일정률의 수수료를 받는 상품 2) 종류 : 자문형 랩, 일임형 랩 채권 국공채(정부가 원리금을 보장하여 최고수준의 안정성을 보유한
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상품으로 유동성이 높아 환금성이뛰어남) 및 회사채(기업이 발행하는 채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기시에상환하는 상품) 판매 CP 1) 기업이 발행한 기업어음을 할인한 후 고객에게 매도하는 단기금융 상품 2) 투자기간 : 1년이내이나 1~3개월 투자가 대부분 CD 1) 은행에서 발행되는 양도가능한 단기예금증서 2) 투자기간 : 1년이내이나. 3~6개월 투자가 대부분 파생결합증권(ELS / DLS / ELW) 기초자산의 가격, 이자율, 지표, 단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 지급금액 또는 회수금액이 결정되는 권리가 표시된 신금융상품 신탁 신탁계약에 의하여 위탁된 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 위탁자인 고객이 직접 지시하고 수탁자인 증권회사는 그 운용지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적 배당하는 단독 운용상품 ［종속회사에 관한 사항］한화인베스트먼트 펀드명 주요내용 베이징중관촌개발단지소재 중소기업 제일호과학기술사모투자전문회사 과기부과제수행기업 라. 준법감시인에 관한 사항［지배회사에관한사항］(1) 준법감시인의 설치여부, 구성방법1) 준법감시인의 목적준법감시인은 내부통제기준의 준수여부를 점검하고, 내부통제기준을 위반하는 경우,이를 조사하여 감사위원회 또는 감사에게 보고하여 투자자 보호와 회사의 경영건전성을 제고하고자 하는 목적이 있음2) 준법감시인의 권한과 의무- 업무전반에 대한 접근 및 회사에 대한 각종 자료제출 요구권- 임직원의 위법, 부당행위 등과 관련하여 이사회, 대표이사, 감사위원회에 대한 보 고 및 시정요구- 이사회, 감사위원회, 기타 주요회의에 대한 참석 및 의견진술- 내부통제기준 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시점검- 준법감시 업무의 전문성 제고를 위한 연수프로그램의 이수- 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항3) 운영방안- 내부통제기준의 제/개정은 이사회의 의결을 거쳐야 하며, 준법감시인은 내부통제 기준의 운영에 필요한 규정,지침, 법규준수매뉴얼 등을 정하여 시행할 수 있음.- 회사는 준법감시업무가 효율적으로 수행될 수 있도록 충분한 경험과 능력을 갖춘 적절한 인원으로 구성된 지원조직인 준법관리팀을 갖추어 준법 감시인의 직무수 행을 보좌 하고 있음.- 준법감시인은 효율적인 내부통제를 위하여 회사의 가능한 모든 업무활동에 있어 그 업무절차를 정하고 이를 전산화하여 운영하고 있음.- 준법감시인은 내부통제기준과 관련법령, 규정 및 사규 등의 준수여부를 확인하기 위한 모니터링 프로그램을 운영하고 있음.- 준법감시인은 각 팀점 단위로 준법관리자를 지정하여 준법감시업무의 일부를 위임 하여 효과적인 준법감시업무를 수행할 수 있음.- 준법감시인은 내부통제가 원활하게 이루어질 수 있도록 내부고발제도를 운영할 수 있음 (2) 준법감시인의 인적사항 직위 성명 주요경력 준법감시인 재임기간 준법감시인 선임이전 재임기간 상무보 강희택 기획관리본부장, 신사업추진본부장 등 24년 2개월 팀장 이재인 변호사, 법무팀장 5년 4개월 팀장 문철호 리스크관리본부장, 감사팀장 등 14년 4개월 파트장 강승엽 컴플라이언스 파트장 20년 4개월 상무보 이재만 인사팀장, 기획관리팀장 등 20년 11개월 상무보 손중권 지점장(압구정/미금역/여의도/강서)재경2지역 사업부장인사지원담당고객지원센터장 24년 11개월 상무보 박종철 한화투자증권 전략영업본부 부본부장한화투자증권 재경2지역사업부장한화투자증권 영업관리팀장한화투자증권 영남지역사업부장 25년 6개월 (3) 준법감시인의 주요 활동 내역 조치일 주요 조치내용 조치상대방 지점장 컴플라이언스 교육 당사 4분기 불공정거래 조치 실적 보고 한국거래소 준법서약식 시행 당사 공매도호가 사후관리 자료 제출 한국거래소 불공정거래 예방업무 규정 개정 당사 상반기 온라인 광고물 실태 자체 점검 당사 리서치센터 내부통제 현황 점검 당사 공직자윤리위원회 개별 심사자료 제출 공직자윤리위원회 내부통제 컨설팅 자료 제출 한국거래소 상반기 영업점 컴플라이언스 교육 및 점검 시행 당사 1분기 불공정거래 조치 실적 보고 한국거래소 전자금융사기 및
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FDS운영현황 제출 금융감독원 전기통신 금융사기 이용계좌 보고 금융감독원 자금세탁방지 자가평가 보고 당사 전기통신 금융사기 발생계좌 보고 금융감독원 이상금융거래탐지시스템 운영 당사 명령휴가제도 도입 및 시행 관련 자료 제출 금융감독원 FATCA/CRS 2016년도 금융정보 제출 국세청 2분기 불공정 조치 실적 보고 한국거래소 상반기 내부통제위원회 개최 당사 전기통신 금융사기 이용계좌 보고 금융감독원 착오거래 정정 서면감리 한국거래소 자금세탁방지제도 이행종합평가 자료 제출 금융정보분석원 공매도호가 실태점검 자료 제출 한국거래소 자금세탁방지 운영현황 자료 제출 금융감독원 신용조회 동의서 정기점검 NICE평가정보 자금세탁방지 온라인 교육 당사 3분기 불공정 조치 실적 보고 한국거래소 하반기 영업점 내부통제·소비자보호 교육 실시 당사 하반기 명령휴가 실시 당사 하반기 영업점 점검 실시 당사 내부통제위원회 결과 이사회 보고 당사 착오매매 시스템 점검 결과 보고 당사 AML모니터링 결과 제출 금융투자협회 불법 대여계좌 자체점검 결과 제출 한국거래소 내부통제평가 자료 제출 한국거래소 위법사실 자진신고 및 내부고발 센터 운영 당사 ［종속회사에 관한 사항］한화인베스트먼트 (1) 준법감시인의 설치여부, 구성방법1) 준법감시인의 목적준법감시인은 내부통제기준의 준수여부를 점검하고, 관련 법규 및 조합규약에 의거한 자산운용의 여부를 감시, 조사하여 투자자 보호와 회사의 경영건전성을 제고하고자 하는 목적이 있습니다.2) 준법감시인의 권한과 의무- 업무전반에 대한 접근 및 회사에 대한 각종 자료제출 요구권- 임직원의 위법, 부당행위 등과 관련하여 이사회, 대표이사 보고 및 시정요구- IR, 예비투자심의위원회, 리스크관리위원회, 투자심의위원회, 기타 주요회의에 대 한 참석 및 의견개진- 내부통제기준 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시점검- 준법감시 업무의 전문성 제고를 위한 연수프로그램의 이수- 기타 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항3) 운영방안- 내부통제기준의 제/개정은 이사회의 의결을 거쳐야 하며, 준법감시인은 내부통제 기준의 운영에 필요한 규정,지침, 법규준수매뉴얼 등을 정하여 시행할 수 있음.- 준법감시인은 윤리강령등을 제정하여 내부자가 업무와 관련하여 금품이나 향응 제 공받는 것을 감시하고 있음- 준법감시인은 법률 및 규약에 의거한 투자가 적법하게 투자되고 있는지 여부를 확 인하고 적정한 가이드라인을 지키는지 여부를 확인함- 독점규제와 공정거래에 관한 법률에 의한 공시제도의 이행 여부 (2) 준법감시인의 인적사항 직위 성명 주요경력 註) 전기 말 한화인베스트먼트의 준법감시인은 당기 중 2017.12.14 까지만 유효했으며, 이후에는 청산인 1인만 남음 (3) 준법감시인의 주요 활동 내역 일 자 주 요 내 용 업 체 명 회수위원회 쓰리에이로직스/기연 투자심의위원회 비브로스 회수위원회 레미 회수위원회 유바이오로직스 회수위원회 브레인커머스 회수위원회 이앤에이치 회수위원회 랩토 회수위원회 어니스트펀드 예비투자심의위원회 에어이노베이션코리아 회수위원회 럭스로보/아미노룩스 회수위원회 브레인커머스 회수위원회 피피비글로벌 리스크심의위원회 에어이노베이션코리아 회수위원회 에이큐 회수위원회 두꺼비세상 외3건 투자심의위원회 에어이노베이션코리아 회수위원회 트래포트 외 13건 예비투자심의위원회 피피비글로벌 회수위원회 엔켐 외3건 회수위원회 브레인커머스 외 5건 회수위원회 웨이웨어러블/미라지웍스 회수위원회 레미 외 6건 예비투자심의위원회 인스텍 회수위원회 인카금융서비스 회수위원회 피엔에프 회수위원회 피피비글로벌 회수위원회 디엔피바이오텍 투자심의위원회 피피비글로벌2차 예비투자심의위원회 쏘닉스 회수위원회 AIK/두꺼비세상/에이엠 리스크심의위원회 인스텍 회수위원회 프로테옴텍 투자심의위원회 인스텍 리스크심의위원회 쏘닉스/엘레멘트 예비투자심의위원회 엘레멘트 회수위원회 럭스로보/피피비글로벌 회수위원회 엔쓰리엔 회수위원회 비브로스/티티엠/IGA 회수위원회 쏘닉스 회수위원회 AIK 회수위원회 IGA/브라이니클 회수위원회 엔켐 회수위원회 HYTC/두꺼비세상/IGA IR