chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
인트로메딕 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

영업활동으로 조달되는 현금입니다. 2021사업연도 영업활동으로 인한 현금흐름은 직전사업연도와 마찬가지로 -의 현금흐름을 창출하였습니다. 이는 영업활동 자산부채의 증감 및 당기순손실 등에 기인하여 발생하였습니다. 나. 투자활동으로 인한 현금흐름 (1) 2021사업연도에 회사의 투자활동으로 인한 현금유입액은 219억원으로 그 내역은 단기대여금 회수 148억원, 공정가치금융자산의 처분 50.5억원 등입니다.회사의 투자활동으로 인한 현금유출액은 362.5억원이며, 단기대여금 207.6억원, 공정가치금융자산 취득 99.5억원, 지분법적용투자자산 취득 50억원 등으로 사용하였습니다.(2) 2020사업연도에 회사의 투자활동으로 인한 현금유입액은 69.9억원으로 그 내역은 단기대여금 회수 26억원, 공정가치금융자산의 처분 42억원 등으로 현금유입이 발생하였습니다.회사의 투자활동으로 인한 현금유출액은 83.8억원이며, 그 내역은 공정가치금융자산의 취득으로 47.8억원, 단기대여금 증가 20억원, 지분법적용투자주식 취득으로 15억원 등으로 사용하였습니다. 다. 재무활동으로 인한 현금흐름(1) 2021사업연도에 재무활동으로 인한 현금유입액은 188.5억원으로 이는 전환사채의 발행 100억원, 유상증자 80억원 등으로 발생하였습니다회사의 재무활동으로 인한 현금유출액은 8.7억원으로 단기차입금 상환 2.5억원, 리스부채 상환 6.2억원으로 사용하였습니다.(2) 2020사업연도에 재무활동으로 인한 현금유입액은 92.3억원으로 이는 전환사채 발행으로 65.5억원, 단기차입금 증가로 15.8억원, 유상증자로 10.9억원 등으로 발생하였습니다.재무활동으로 인한 현금유출액은 8.5억으로 단기차입금 상환 5.2억원, 리스부채의 감소 3.3억으로 사용하였습니다. 5. 부외부채에 관한 사항 본 보고서 "III. 재무에 관한 사항의 3. 연결 재무제표 주석 중 36. 우발상황과 약정사항의 내용"을 참고해 주시기 바랍니다. 6. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 본 보고서 "III. 재무에 관한 사항의 3. 연결 재무제표 주석 중 2. 중요한 회계정책"을 참고해 주시기 바랍니다. 7. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 "해당사항 없음" 8. 법규상의 규제에 관한 사항 "해당사항 없음" 9. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 "해당사항 없음" 10. 기타 사항 "해당사항 없음"
나인테크 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 디스플레이 제조용 공정장비 및 이차전지 제조용 장비를 제작하여 판매하고 있습니다.2007년 법인 설립을 완료하고 디스플레이 제조용 진공설비를 개발하여 판매하기 시작하였으며, Wet Station, PECVD, 세정기, Flip Chamber 등을 개발하여 매출품목을 다변화 하였고, 디스플레이 패널 대형화에 따라 최초로 10.5세대 대면적 OLED패널 이송장치를 개발하여 납품을 시작했습니다.2017년부터 이차전지 시장의 개화에 따라 이차전지 Large Lamination, Staking 장비개발을 시작하여 2019년 이차전지 제조업체에 본격적으로 장비를 공급하기 시작하였습니다.디스플레이 제조용 장비 및 이차전지 제조용 장비 시장 확대에 따라 평택시 진위면에2,400평 부지를 매입하여 3,100평 건물을 증축을 하였고 2021년 2월 본사를 평택으로 확장하여 이전을 완료하였습니다. 당사는 반도체 공정용 소모성 부품을 개발하고 있습니다. 반도체 공정용 소모성 부품시장은 IT산업의 중요한 후방산업 중 하나로 국내외에서 경쟁력 있는 산업 생태계가 조성되어 있습니다.반도체 공정부품 업종의 실적 변수는 전방산업의 설비증설과 가동률이고 부품의 특성상 교체 수요가 지속적으로 발생함에 따라 안정적인 사업구조를 이룰 수 있습니다.이에 따라 당사는 안정적인 사업구조를 위해 반도체 공정용 소모성 부품 개발에 박차를 가하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 미래성장 동력 아이템으로 손꼽히는 리튬이온 2차전지 공정장비분야에서 국내시장 점유율 1위 및 세계시장에서 경쟁력을 확보를 위해, 2차전지 제조업체와 협력하여 조립공정 장비를 개발 및 공급하고 있습니다. 이외에도 디스플레이 패널 제조업체를 대상으로 LCD(Liquid crystal Display) 및 OLED(Organic Light emitting Diode) 디스플레이 전, 후 공정에 사용되는 Wet Station장비 및 디스플레이 제조의 핵심공정으로 평가받는 유기물 증착공정 및 봉지공정에 사용되는 디스플레이 물류 이송 장비를 공급하고 있습니다. (단위 : 백만원) 구분 품목 21년 제품설명 매출액 비율 이차전지 제조용 장비 양극, 음극, 분리막을 투입하여 Cell을 제조 Stacking Lamination 공정 후 Cell을 적층 디스플레이 제조용 장비 공정과 공정을 연결 디스플레이 패널 기판의 이물을 제거 기타 고객 요구에 따른 설비 개발 등 기타(제품 외) 수수료 수익 합계 1) 이차전지 제조용 장비 당사는 2차 전지 제조공정 중 조립공정의 특화된 장비를 전문적으로 생산하는 업체로서, 세부적으로 구분하면 Notching된 단위 극판을 합착하는 Lamination 공정과 2차 전지 용량에 맞게 일정한 수량을 적층하는 Stacking 장비를 제작하여 공급하고 있습니다. Lamination 및 Stacking 장비의 경우 “LG화학”의 국내(오창) 공장을 비롯하여, 폴란드, 중국의 공장에 납품하고 있습니다. 2차전지 장비 2) 디스플레이 제조용 장비 당사는 전체 디스플레이 제조공정 중에서 전 공정(TFT 제조공정, 유기물 증착공정, 봉지공정) 및 후 공정(커팅, 합착, 본딩, 검사 등)의 Wet-Station 장비 및 진공증착 및 봉지공정의 물류장비를 제작하여 국내외 디스플레이 패널 제조사에 공급하고 있습니다. 디스플레이 제조용 장비 1 디스플레이 제조용 장비 2 나. 주요 제품의 가격변동 추이 당사의 제품은 고객의 요구 사양에 맞춰 생산하는 주문자 생산방식으로 제조하고 있습니다. 이에 따라 고객의 요구 사양에 따라 일률적인 가격 변동 추이를 산출할 수 없습니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료 가. 주요 원재료 매입현황 (단위 : 백만원) 구분 2019년 2020년 2021년 원재료 나. 주요 원재료 가격변동 추이 당사의 제품은 대부분 주문생산방식으로 이에 소요되는 원재료는 매우 다양하여 개별적인 가격변동 추이를 산출하는 것이 부적합하여 기재를 생략합니다.단 제품의 사양 및 수주금액, 경기변동 등에 따라 원재료의
나인테크 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

가격변동 요인이 있습니다. 2. 생산 및 설비 가. 생산능력, 생산실적 및 가동률 당사의 제품은 고객의 요구 사양에 따른 주문생산 방식으로 제품을 생산하고 있습니다. 이에 따라 주문자의 납기, 당사의 설계, 생산설비, 필요인원 등에 따라 구성되므로 객관적인 산출이 부적합하여 기재를 생략합니다. 나. 유형자산 (단위: 천원) 구 분 소재지 기초금액 취득액 처분 대체 기타 감가상각비 기말금액 토지 화성시, 평택시 건물 화성시, 평택시 구축물 화성시 기계장치 화성시 비품 화성시, 평택시 시설장치 화성시 합 계 다. 설비의 신설, 매입계획 등 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 제 품 명 2019년 2020년 2021년 제품 2차 전지 Stacking 디스플레이 Vac/N₂ Wet 기타 기타(제품 외) 매 출 총 계 나. 판매조직 등 조직도_수정.jpg 조직도_수정 당사는 대부분의 품목을 기술영업팀에서 사양에 대하여 협의 후 제품을 제작하여 직,간접으로 판매하고 있습니다.당사는 고객의 요구에 맞춘 최적의 장비를 개발하여 판매하고 있으며, 지속적인 품질개선을 통해 고객 만족도를 향상시키고 이를 통해 기존 고객의 재구매율을 높이고 있으며, 요소기술 내재화를 통해 기술적 우위를 확보하여 신규 고객사에 진입하고 있습니다. (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 이차전지向 디스플레이向 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리의 목적은 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것입니다. 1) 외환위험당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.가.외화자산 (원화단위: 천원) 구 분 통화 당기말 전기말 외화 원화환산 외화 원화환산 외화현금및현금성자산 USD CNY EUR JPY 외화매출채권 USD EUR 합 계 USD CNY EUR JPY 나.외화부채 (원화단위: 천원) 구 분 통화 당기말 전기말 외화 원화환산 외화 원화환산 외화매입채무 USD CNY 당사는 내부적으로 외화 대비 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 당기 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (외화단위: USD, JPY, 원화단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD CNY EUR JPY 합 계 상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관예치금 등으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 거래처와 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.당기말 및 전기말 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유동: 현금및현금성자산(*) 단기금융상품 매출채권및기타채권 소 계 비유동: 장기금융상품 상각후측정금융자산 기타비유동금융자산 소 계 합 계 (*) 당사가 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다. 3) 유동성위험 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출 예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고
나인테크 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

있습니다. 당사의 경영진은 영업활동으로 인한 흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 각 보고기간말 현재 금융부채(이자포함)의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.가. 당기말 (단위: 천원) 구 분 1년 이내 1년 초과 ~5년 이내 5년초과 합계 매입채무및기타채무 차입금 전환사채 기타비유동부채 리스부채 합 계 나. 전기말 (단위: 천원) 구 분 1년 이내 1년 초과 ~5년 이내 5년초과 합계 매입채무및기타채무 차입금 기타비유동부채 리스부채 합 계 4) 이자율위험당기말 및 전기말 현재 다른 변수가 변동하지 않는다고 가정하면, 이자율이 1% 변동하는 경우 향후 1년간 예상되는 세전순손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 세전순이익(손실) 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발 활동 개요 당사는 연구개발의 투자의 중요성을 인식하고 꾸준하고 과감한 투자를 진행하고 있습니다. 자체 기술의 발전 및 공정개발, 가혹한 환경에서의 신뢰성 시험평가를 통해 주요 부품들의 내구성 및 수명 향상 등 나인테크에서 공급하는 장비의 신뢰성 확보와 우수한 제품 생산을 위한 우수한 인재채용을 통해 모든 역량을 다하고 있습니다. 나. 연구개발 조직도 기업부설연구소(조직도).jpg 기업부설연구소(조직도) 다. 연구개발 비용 (단위 : 백만원) 구분 2019년 2020년 2021년 비용처리 제조원가 판관비 합계 매출액 대비비율 라. 지적재산권 현황 번호 구분 특허명 권리자 출원일 등록일 등록/출원 번호 출원 국가 적용분야 비고 특허 평판표시패널 건조 장치 나인테크 대한민국 Display 특허 고형 박판 분리 장치 나인테크 대한민국 Display 특허 과열증기 건조장치 나인테크 대한민국 Display 특허 박판 합착장치 나인테크 대한민국 Display 특허 대면적 기판 합착장치 나인테크 대한민국 Display 특허 인라인 화학기상증착시스템 나인테크 대한민국 Display 특허 임프린팅 장치 나인테크 대한민국 Display 특허 은페이스트 충진장치 나인테크 대한민국 Display 특허 고형 박판 분리 장치 나인테크 대한민국 Display 특허 고형 박판 분리 장치 나인테크 대한민국 Display 특허 박판 합착장치 나인테크 심사 중 대한민국 Display 특허 인라인 화학기상증착시스템 나인테크 대한민국 Display 특허 임프린팅 장치 나인테크 대한민국 Display 특허 OLED 보호막 증착용 인라인 원자층 증착장치 나인테크 대한민국 Display 특허 곡면 합착 장치 나인테크 대한민국 Display 특허 곡면 합착 방법 나인테크 대한민국 Display 특허 미세 조정이 가능한 공이 상하 구동장치 나인테크 대한민국 Display 특허 스팀 장치 및 이를 포함하는 세정 시스템 나인테크 대한민국 Display 특허 이차전지 전극 커팅장치 나인테크 대한민국 이차전지 특허 이차전지 전극 라미네이션장치 나인테크 대한민국 이차전지 특허 이차전지 전극셀 이동 장치 나인테크 대한민국 이차전지 특허 이차전지 전극 스태킹 장치 나인테크 심사 중 대한민국 이차전지 특허 전극 스태킹 장치 나인테크 심사 중 대한민국 이차전지 특허 이차전지 전극 스태킹 장치 나인테크 심사 중 대한민국 이차전지 특허 나인테크 중국 Display 특허 나인테크 심사 중 중국 Display 특허 나인테크 중국 Display 특허 나인테크 심사 중 중국 Display 특허 나인테크 중국 Display 특허 나인테크 중국 Display 7. 기타 참고사항 가. 산업의 현황 및 동향 1) 이차전지 산업의 개요 전지는 크게 물리전지와 화학전지로 구분되며, 물리전지는 연료전지 및 태양전지로 구분 됩니다. 화학전지는 방전 후 재사용 가능여부에 따라 1차 전지와 2차전지로 구분이 됩니다. 즉 1차 전지는 방전 후 재사용이 불가능한 전지이며, 2차 전지는 충전을 통해 재사용이 가능한 전지를 의미합니다. 2차 전지는 적용 소재에 따라 크게 납축전지, 니켈카드뮴, 니켈수소, 리튬이온
나인테크 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

2차전지로 구분되며 현재까지 가장 널리 사용되는 2차 전지는 납축전지와 리튬이온 전지가 있습니다. 납축전지는 1859년에 발명되어 현재 자동차의 전원 및 무 정전 전원공급시스템(UPS)의 전원용으로 주로 사용되고 있으며, 제조단가가 저렴하고 넓은 온도 범위에서 고출력을 낼 수 있다는 장점이 있으나 무거운 무게와 에너지 저장밀도가 낮다는 단점이 있습니다. 니켈카드뮴전지 및 니켈수소전지의 안정성을 바탕으로 성장하여 왔으나, 유해성 및 짧은 수명 등의 단점을 가지고 있습니다. 1991년 일본의 소니에 의해 높은 에너지밀도 및 안전성을 확보한 리튬이온 2차전지의 등장으로 기존의 2차 전지(납축전지, 니켈카드뮴전지, 니켈수소전지)는 2차 전지 시장에서의 경쟁력을 상실 하였습니다. 이를 기반으로 1990년~2000년대 초 일본이 2차전지 세계시장(모바일, 노트북, Application)을 독점하며, 2차 전지 시장의 급격한 발전을 이루어 왔습니다. 이차전지의 역사.jpg 이차전지의 역사 우리나라는 1990년대 중반부터 리튬이온 2차전지의 연구개발을 진행하였으며, 국내 대기업들이 1990년대 후반 국산화에 성공하여 본격적으로 2차 전지 생산을 시작하였습니다. 2000년대 초 IT산업의 비약적인 발전과 더불어 리튬이온 2차 전지 생산을 위한 설비 증설과 함께 2차 전지 제조용 장비 국산화도 활발하게 이루어져 2차전지의 성능 및 국내 장비 산업의 기술력 또한 세계최고 수준을 달성하였습니다. 반면, 일본은 장기화된 경기침체로 인해 생산라인 증설이 위축되어 한국 및 중국 등으로 장비를 수출하는 것 외에는 장비를 생산할 기회가 적어 현재는 국내 기술이 일본보다 높은 수준으로 평가 받고 있습니다. 리튬이온 2차 전지는 소형 모바일 기기에서 시작하여 중형 전기자동차 분야 등 사용범위가 확대되고 있는 상황이며, 향후 국가주력 성장 산업으로 성장할 것으로 보입니다. 또한 국내·외 선진국들의 화석연료 규제로 인하여 전기자동차 및 에너지저장장치 시장의 전망 또한 매우 밝다고 할 수 있습니다. 2) 디스플레이 산업의 개요 디스플레이(display)란, 다양한 정보를 인간이 볼 수 있도록 화면으로 구현해주는 영상표시장치를 통칭하며, 디스플레이 기술은 디스플레이 개념을 적용하여 단순한 문자로부터 그래픽, 동영상 등에 이르기까지의 다양한 정보들을 시각적으로 전달해 주는 기술을 말합니다. 디스플레이 산업은 이러한 디스플레이 및 관련 부품/소재, 패널, 디스플레이 제조에 필요한 설비 및 장비의 생산에 관련한 일체의 비즈니스 활동을 지칭하는 것으로 LCD, PDP, LED, AMOLED등의 디스플레이 패널을 생산한 후 세트업체(TV, 데스크탑PC, 노트북, 휴대폰 제조/판매)에 납품하는 대표적인 장치 산업입니다. 디스플레이 기술은 크게 CRT(Cathode Ray Tube, 음극선관/브라운관)와 FPD(Flat Panel Display, 평판 디스플레이)로 구분되며, CRT는 1970~1990년대 초반까지의 흑백 및 컬러 TV에 활용되었던 디스플레이 장치입니다. 현재 디스플레이산업은 평판 디스플레이 이후로 플렉서블 및 3D 디스플레이 산업으로 계속 진화 중이며, 지금까지는 경량화/소형화/고해상도 발현 등에 기술개발 초점이 맞추어 진행되어 왔으며, 향후에는 형태의 자유도를 높여 사용자의 필요에 따라 자유롭게 구조 변형이 가능하도록 만든다는 것이 디스플레이산업의 기술 진화 방향입니다. 2000년대 초반까지 대세였던 CRT 디스플레이는 크기와 무게, 발열 등의 특성으로 인해 정보기기들의 복잡도 증가와 소형화에 대한 요구로 박형화가 가능한 LCD로 대체 되었으며, 시장의 중심으로 자리매김 하였습니다. 그러나 2007년 삼성디스플레이가 AMOLED를 상용화 하였고, OLED의 기술개선 및 가격경쟁력 확보를 통해 OLED는 시장의 주류인 LCD를 대체 중에 있습니다. 디스플레이산업 발전과정.jpg 디스플레이산업 발전과정 [출처] 한국무역보험공사 차세대디스플레이산업 기술 및 시장동향 나. 산업의 성장성 1) 이차전지 산업 세계 2차전지 시장은 IT용 소형 기기에서
나인테크 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

시작하여 전기자동차 및 에너지저장시스템 등, 2차전지의 수요가 다양해지고 있습니다. 또한 다양한 응용분야 확대로 공급량은 향후 비약적으로 증가할 것으로 예상됩니다. lib 이차전지시장 전망(sne리서치).jpg 이차전지시장 전망 이차전지 시장조사업체 SNE리서치의 보고서에 따르면 글로벌 리튬이온 이차전지 시장 수요량은 2019년 198GWh에서 2030년 3,392GWh까지 성장할 것으로 전망하였습니다.수요 확대의 가장 큰 수요처는 전기자동차 시장으로 2018년 100GWh를 기록한 전기차 사용량은 2030년 3,066GWh로 30배 이상 증가할 것으로 전망하였습니다.또한 에너지저장장치(ESS) 시장 성장과 소형 전지시장의 모바일향 외에 전동공구, 모빌리티 등 IT 외의 수요처가 발생할 것으로 예상되고 있으며 이에 따라 국가별로 전기차 육성 정책을 펼치고 있어 이차전지 시장은 지속적으로 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 202008_세계 국가별 전기차 육성정책.jpg 세계 국가별 전기차 육성정책 2) 디스플레이 산업 디스플레이 산업은 국가기간산업으로서 지난 수 년간 수출 품목의 상위권을 차지하면서 대한민국 경제의 중요한 산업으로 자리를 잡고 있습니다. 디스플레이 산업에서도 OLED 생산능력은 단연독보적인 수준으로 국가 경제에 도움이 되고 있으며, 향후에는 더욱 큰 축을 담당할 것으로 전망하고 있습니다.특히 OLED 디스플레이산업은 세계시장에서극내업체 점유율이 90% 이상으로 세계시에서 독점적인 위치에 있습니다. OLED 디스플레이는 패널 설계부터 공정, 제조기술이 국가 핵심기술로 지정되어 있으며, QNED, 마이크로 LED와 함께 차세대 디스플레이 분야와 함께 신산업에 포함되어 전망이 매우 밝은 산업입니다.국내 OLED 디스플레이는 정부의 R 지원으로 연구개발이 활발히 진행 중이며, Flexible 관련 패널 기술 개발과 함께 관련장비 및 소재 기술 개발이 지속적으로 진행되고 있습니다. 다. 시장동향 1) 이차전지 시장 동향 2차전지 제조용 장비는 2000년대 중반부터 국산화가 시작되어 현재는 모든 공정에 투입되는 장비가 국산화되어 사용되고 있습니다. 또한 장비 개발을 통해 이차전자 제조사들은 생산 수율을 향상시키고 소개 개발을 통해 경쟁력을 확보해 나가고 있으며,이를 통해 국내 이차전지 제조사는 세계 시장에서 선전하고 있습니다. 배터리시장 점유율.jpg 배터리시장 점유율 특히 올해에는 유럽, 미국, 중국 등 주요국의 친환경정책 영향으로 전기차, ESS등 전방산업 시장이 확대되면서 이차전지 수요가 크게 확대될 것으로 전망했다. 미국은 바이든 신정부가 파리협정 재가입, 2050년 탄소중립 등으로 에너지정책을 강화할 전망이고, 유럽은 2050 탄소중립 추진, 중국은 2060년 이전 탄소중립 달성 선언 등 친환경 정책이 강화될 것으로 전망됩니다.또한 세계 주요국의 기후변화 리스크에 따른 연비 및 배기가스 규제, 전기차 보조금 정책 및 유럽 시장에서 순수 전기차 판매비중 확대에 따라 배터리 공급을 주도하고 있는 국내 배터리 업체들의 점유율은 더욱 확대될 것으로 전망됩니다. 2) 디스플레이 시장 동향 디스플레이 시장은 TV와 스마트폰 등의 수요가 증가하면서 지속적으로 성장하고 있습니다. 디스플레이 시장규모는 2020년 1,423억 달러에서 2024년 1,455억 달러로 성장 할 것으로 전망됩니다. LCD시장은 수요 둔화와 중국발 공급 과잉으로 가격이 하락할 것으로 예상되는 반면, OLED시장는 LCD 시장을 잠식할 것으로 전망되며 시장규모는 2020년 509억 달러에서 2024년 590억 달러로 증가할 것으로 전망됩니다. 세계 디스플레이 시장전망.jpg 세계 디스플레이 시장전망 디스플레이 산업은 자본집약적 산업 기술 중심의 고부가가치 산업으로 연구개발을 통한 원천기술을 확보하는 것이 중요한 산업으로 디스플레이 장비업체들이 차세대 장비를 제시하면서 차세대 공정기술을 개발할 수 있는 기회를 마련하였습니다. 이는 제품의 판매 이후 발생하는 A/S뿐만 아니라 패널 생산공정에서 요구되는 사항을 장비업체들이 솔루션을 제공함으로써
나인테크 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

최적의 솔루션을 제공할 수 있어야 하기 때문입니다. 패널제조업체는 장비에 대한 종속성이 크고, 패널제조업체의 공정기술에 부합하는 장비 제작을 위해서는 유기적인 협력 관계를 유지해야 하기 때문에 자연적으로 공정 장비에 대한 독점적 지위를 갖게 됩니다. 이는 해당 공정 장비에 대한 선 진입에 따른신규 업체들에게 진입 장벽을 형성하게 됩니다. 라. 경기변동의 특성 1) 이차전지 경기변동 요인 당사의 사업 분야인 2차전지 조립공정 장비 제조업의 경우 장비산업의 특성상 전방산업의 실적 및 설비투자 동향에 영향을 받는 것이 일반적이며, 2차전지 제조장비 산업은 2차전지 제조사와 전기자동차 제조사가 주요 수요자로서 2차전지 수요 및 생산량의 변동에 따라 장비 수요에 직접적인 영향을 미치게 됩니다. 이러한 전방산업의 영향으로 당사가 주력으로 생산하는 2차전지 조립공정 장비의 경우 모바일, IT기기, 디지털카메라, 전기전자제품, 전기자동차, 에너지저장시스템 등의 전방산업의 수요 변동에 따라 2차전지산업이 직접적인 영향을 받고 있습니다. 2차전지 산업의 전후방 산업 [출처] 삼정KPMG 경제연구원 최근 2차전지 산업의 성장을 촉진시키는 요인들이 등장하고 있으며 대표적으로 2차전지가격의 하락, 각국의 내연기관 차량의 규제로 인하여, 전기자동차의 보급이 점차증가하는 추세에 있습니다. 이에 따라 향후에는 전기자동차에 사용되는 2차전지 수요가 크게 증가할 것으로 예측되고 있습니다. 특히 중국 및 유럽 등 전기자동차 보급이 급증하면서 2차전지에 대한 수요도 급격히 증가하고 있는 추세입니다. 2) 디스플레이 경기변동 요인 디스플레이 산업은 세계 경기 변동과 밀접한 관계가 있으며, 경기 흐름에 따라 디스플레이 시장의 수요와 공급에 따라 시장 환경이 변화하는 구조입니다.이에 따라 수요가 증가하면 대규모의 중장기 시설투자를 통해 공급을 하기 때문에 수요와 공급 간에는 상당한 기간이 존재하게 되며 이에 따라 수요를 미리 예측하고 수요가 증가하는 시점에 공급을 하기 위한 사전 투자가 선행되어야 하는 산업입니다.또한 기술 개발에 따라 수요가 변동되는 산업으로 지속적인 차세대 디스플레이 연구개발을 통해 시장을 선점하는 기술 집약적 산업으로 디스플레이 패널 업체 및 관련 장비 산업은 기술 개발을 통해 시장을 선점함으로써 진입 장벽을 형성하고 있습니다.후발 업체들은 선도하는 시장에 진입하기 위해서는 대규모 투자를 진행해야 하며, 선도 업체들은 기술격차의 우위를 선점하기 위해 차대세 기술 개발을 위한 투자를 하기 때문에 관련 산업은 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다. 마. 시장의 경쟁우위 요소 1) 경쟁현황 2차전지 및 디스플레이 제조장비산업의 경우 전방산업의 부침에 따라 수주에 영향을 받는 사이클 업종으로 볼 수 있습니다. 따라서 장비제조 산업의 경우, 사업의 다각화가 미진할 경우 다운사이클에서 수주 공백이 발생하며, 인력과 생산설비 등 고정비용이 발생하기 때문에 수주 공백으로 인한 매출액 감소는 적자로 이어지게 됩니다. 당사의 경우 2차전지 장비제조산업과 디스플레이 장비제조산업을 병행하고 있으며, 반도체 장비 부품 국산화, 에너지저감 시스템 등의 신규 사업을 다각적으로 모색하고 있습니다. 사업 다각화가 잘 이루어져 있는 장비제조 업체의 경우 업종 사이클에 따라 매출액이 소폭 변동하지만 꾸준한 매출확보를 유지할 수 있는 원동력이 될 것입니다. 당사의 주력생산제품 Lamination/Stacking 장비는 기술적, 경험적인 진입장벽이 매우 높은 장비이며, 장비공급 이력을 장비의 신뢰성을 판단하는 근거로 사용하고 있습니다. 당사는 기계공학을 전공한 인력을 주축으로 Lamination장비 설계부터 제작, 납품까지 2차전지 생산 공정에 관한 높은 이해도 및 프로세스를 자체 인력으로 개발했으며 철저한 사후관리 및 다년간의 경험으로 경쟁우위를 점하고 있습니다. 또한 OLED패널 양산을 시작한 시점부터 Wet Station 장비공급을 통해 장비 및 기술 경쟁력을 검증 받았으며 축적된 노하우를 기반으로 지속적인 장비 개선 및 개발을 실시하고 있습니다. 기존 보유한
나인테크 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

시뮬레이션을 통해 최적의 기구 설계 및 제어기술, 운영제어 부분의 경쟁력을 지속적으로 개선하였고, 디스플레이패널 업체와 공동연구개발을 하고 장비에 적용하는 등의 기술 대응을 통해 전부분에 걸쳐 경쟁사 대비 앞선 기술력을 보유하고 있습니다. 2) 신속한 개발 및 문제해결 능력 당사의 2차전지 조립공정 장비 및 디스플레이 제조용 장비는 생산성 향상 및 성능 업그레이드를 위한 부분 개조 및 새로운 모듈장착 등 고객의 요구 조건에 발맞추어, 신속하게 선행 개발하여 고객사에 테스트 결과를 공유하고 장비에 적용하고 있습니다. 신속한 개발 대응 및 모듈교체 능력은 장비 수요업체의 제품 생산성과 직접적인 영향으로 이어지기 때문에 신속한 개발 및 처리 능력을 보유한 당사는 수요 업체와 더욱 유기적인 관계를 구축해 나가고 있습니다. 3) 가격경쟁력 및 A/S 경쟁력 당사는 2차전지 조립공정 장비 및 디스플레이 제조용 장비 개발 초기부터 제품의 원가절감을 위해 장비 구조 단순화, 생산속도의 향상, 부품국산화 등을 지속적으로 수행해왔으며, 다양한 부품의 성능을 테스트하여 동일 성능의 원가 경쟁력 확보한 부품을 구매하여 원재료 매입비용을 낮추어 공급하고 있습니다. 또한 장비 공급 후 C/S(Customer Satisfaction)팀을 구성하여 고객의 불편사항 및 제품생산 공정에서 발생하는 문제를 파악하고 해결하고자 노력하고 있습니다. 이러한 노력은 공정상의 개선점 파악뿐만 아니라 당사의 제품의 품질개선 및 납품된 장비의 추가 개조 등의 중요한 장비로 활용되며, 고객사와의 긴밀한 연락체계를 유지하여 국내는 24시간 해외는 72시간 내에 신속히 대응할 수 있는 경쟁력을 갖추고 있습니다.
나인테크 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 이사회에 관한 사항 본 보고서에 기재된 예측정보는 본 보고서의 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래의 사업환경과 관련된 다양한 가정, 추측에 기초하고 있으며, 이러한 가정이나 추측들은 본 보고서 작성 시점에서 최선의 합리적인 근거에 기초하였으나, 향후 대내외적인 요인 및 기타 변수로 인하여 예측정보에 기재한 예상치와 실제 결과간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 당사는 동 보고서의 예측정보 작성시점 이후에 발행하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.이는 보고서상에 기재되는 모든 예측정보에 적용되며 회사가 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 다시한번 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 이차전지 산업의 핵심 제조장비인 라미, 스테킹 장비 및 디스플레이 패널 제조장비인 Wet Station장비 및 디스플레이 물류 이송장비를 제작하여 공급하고 있습니다.이차전지 시장은 세계적인 친환경정책에 따라 지속적으로 성장 가능한 산업으로 휴대폰 배터리 등 소형 전지에서부터 자동차 배터리, ESS등 중대형 이차전지로 시장이 확대되고 있습니다. 당사는 선제적인 대형장비 개발을 통해 중대형 이차전지 시장에서 입지를 확대하고 있습니다.디스플레이 제조장비는 국내 패널제조업체에서 해외패널제조업체로 시장을 확대해 나가고 있으며, 고객의 요구에 선제적으로 대응하여 상호 보완적인 관계를 구축해 나가고 있습니다.당사는 지속적인 장비 개발을 통해 미래 성장 동력을 확보하고, 신규 소재 개발을 통해 경쟁력 있는 글로벌 기업으로 성장할 수 있도록 최선의 노력을 경주하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태표 (단위 : 백만원) [부채비율] 과목 제5기 제4기 증감율 부채비율 당기말 현재 당사의 자산총액은 81,906백만원으로 전년비 11% 증가하였습니다. 또한 부채비율은 219%로 전년비 60% 증가 되었습니다. 과목 제5기 제4기 증감율 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익 이익잉여금 자본총계 나. 영업실적 (단위 : 백만원) 구분 제5기 제4기 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판관비 영업이익 금융수익 금융비용 기타수익 기타비용 지분법손익 법인세차감전순이익 법인세비용 당기순이익 당사의 제5기 매출액은 63,080백만원으로 전년비 4% 감소하였으며, 영업손실은 7,634백만원, 당기순손실은 5,897백만원으로 증가 되었습니다.. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 당기말 당사의 현금및 현금성자산은 전년비 2,093백만원 증가한 9,605백만원 입니다. 주요 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제5기 제4기 증감율 기초 현금및현금성자산 영업활동 현금흐름 투자활동 현금흐름 재무활동 현금흐름 환율변동효과 합병으로인한 증가 기말 현금및현금성자산 5. 부외거래 -재무제표 주석사항 '33.우발부채와 약정사항' 참조 6. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항 - 본 보고서상 'I. 회사의 개요'에서 '2. 회사의 연혁 - 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용' 참조
나노실리칸첨단소재 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 독자적으로 구축한 나노신소재 공통생산 기반인 '액티브 나노플랫폼(Active Nano-Platform)’ 을 토대로, 다양한 "기능성 신소재" 및 이를 적용한 "응용제품"의 개발· 제조· 판매 사업을 추진하고 있으며, 1) 위조방지 보안사업 2) 바이오 소재사 업 3) 디스플레이 소재사업을 추진 중에 있습니다. '위조방지 보안사업'은 당사가 세계 최초로 양산에 성공한 자기색가변소재를 기반 으로 첨단보안소재 및 보안응용제품 사업을 추진하며 최근 기능성 패키지 산업군으 로 확대하고 있으며, 바이오 소재사업은 자성입자를 기반으로 핵산 추출· 정제 시약 을 제조· 판매하며 제품군의 다양화를 추진중에 있습니다. 디스플레이 소재 사업은 나노입자를 기반으로 외부 전기신호에 따라 투과도나 컬러가 가변되는 신소재 를 개발· 양산 중에 있으며, 해당 산업분야의 글로벌 선도기업과 함께 당사의 신소재 를 적용한 실장적용 테스트를 통해 새로운 시장을 공동으로 창출해가며 안정적인 소 재 매출 기반을 선구축하고 있습니다. [그림] 나노브릭 사업영역 및 제품군 도식도 나노브릭 사업영역 및 제품군 도식도.jpg 나노브릭 사업영역 및 제품군 도식도 2. 주요 제품 및 서비스 1) 업계의 현황 (1) 보안시장 (Security Market): 브랜드보호 및 첨단인쇄 당사는 세계에서 최초로 양산에 성공한 독보적인 자기색가변(MTX) 기술을 기반으 로, 브랜드보호 및 첨단보안인쇄시장에 진입하였습니다. 보안시장은 기업들의 정품보호 및 위조방지를 목적으로 하는 '브랜드보호(Brand Pr otection) 시장'과 2) 각국정부의 유가증권 및 보안문서 등에 적용되는 '첨단 보안인 쇄(High Security Printing) 시장'으로 구별될 수 있습니다. 브랜드보호(보안응용) 시 장은 2020년 USD 106.3 Billion에서 2025년 USD 188.2 Billion으로 연평균 12.9% 로 성장할 것으로 예측되고 있으며, 첨단보안인쇄(보안소재) 시장은 2019년 USD 29 [보안응용 시장: 브랜드보호 (Brand Protection)] 온라인· 비대면 교역량의 증대로 가품으로 인한 피해가 증대되고 있으며, 세계 각국 의 정품제조 기업들의 위조품 방지를 위한 브랜드보호 시장이 급속히 성장하고 있습 니다. 브랜드보호를 위한 위조방지 기술 중 1) QR 코드, 이미지 코드 등IT 기반의 온 라인 정품인증 솔루션 기술들은 복제방지에 한계가 있어 주로 마케팅 용도로 사용되 고 있으며 2) 홀로그램으로 대표되는 다양한 가공기술 기반의 보안기술들은 수많은 유사 기술 및 제품들로 인해 정품/가품 구분에 한계가 있기에 3) '첨단 보안소재'를 기반으로 제품 또는 제품패키지에 부착 또는 인쇄되어 복제를 원천적으로 방지하면 서도 쉽게 인증할 수 있는 보안신기술에 대한 필요성이 증대되고 있습니다. [보안인쇄 시장: 첨단 보안인쇄 (High Security Printing)] 첨단 보안인쇄 시장은 주로 정부가 발행하는 각종 보안문서 및 신분증, 인증서, 관세 필증, 여권, 상품권, 유가증권, 지폐 등의 위변조 방지를 위한 첨단보안제품 시장으로 서, 광학보안(DOVID), 보안기재(Substrate), 보안잉크(Ink), 타간트(Taggant), 워터 마킹(Watermarking) 등으로 기술적 분류를 할 수 있습니다. 첨단 보안인쇄 시장은 고 도의 보안을 요구하기에 최첨단 위조방지 기술을 요구하고 있으며, 기존 보안 기술· 제품을 개선하는 방식 뿐만 아니라 혁신적인 새로운 기술로 '복제 난이도를 극대화 하 면서도 손쉽게 인증할 수 있는 첨단보안 신소재'에 대한 필요성이 증대되고 있습니다. (2) 바이오 추출· 정제 시장: 마그네틱 비드 (Magnetic Bead) 당사는 보안사업의 핵심소재인 초상자성 자성입자(SPM: Superparamagnetic Nanop article)를 기반으로 엠비드(M-Bead)를 출시하며 바이오 시장에 진입하였습니다. 당사의 엠비드(M-Bead) 소재는 바이오 산업에서 분리· 정제용
나노실리칸첨단소재 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

핵심추출시약으로 사용되는 마그네틱비드 시장을 주목표로 하고 있으며, 마그네틱비드 시장은 2016년 USD 641 Million에서 2023년 USD 1,243 Million으로 연평균 10.5%로 성장할 것으 로 예측되고 있습니다. (출처: Markets and Markets, Nucleic Acid Isolation and Pur ification Market - Global Forecast to 2023) 마그네틱비드 적용시장 중 핵산 추출· 정제 시장은 인간게놈 프로젝트(HumanGeno me Project) 응용연구개발이 증대되며 시장이 급속하게 확대 전개되고 있으며, 전문 연구기관 및 제약, 바이오사들은 분석기간 단축 및 자동화를 위해 진단분석기기를 기 존에 사용되던 컬럼방식이나 시약방식에서 마그네틱비드 방식으로 전환하고 있습니 다. 특히, 전세계적으로 유행한 코로나19 바이러스의 대규모 신속한 진단을 위하여 마그네틱비드를 이용한 핵산추출 시장이 급성장 되며 마그네틱비드 방식의 유전자 추출 자동화기기가 전세계에 대량 설치되었고, 코로나 바이러스 외에 다양한 질병들 의 정확한 감염여부를 고속진단하기 위해 마크네티비드 방식이 확대 적용되고 있는 추세이기에, 해당 진단기기들의 핵심추출시약인 엠비드의 시장은 지속적으로 확대될 것으로 전망하고 있습니다. (3) 기능성 디스플레이 시장 당사는 당사의 “전기색가변(ETX)”및 “전기투과도가변(ETD)”기술을 기반으로 글로벌 디스플레이 업체와 함께 기능성 디스플레이 시장 진입을 추진하고 있습니다. 당사가 추진하고 있는 전기색가변 소재(E-Skin, E-Specta)는 전기신호(전압)에 따 라 색상(color) 또는 색조(tone)가 변화되는 소재로서, 사용자의 감성에 따라 표면 색 상이나 패턴을 손쉽게 변경 할 수 있는 전자기기 표장재 적용을 목표로 하고 있습니 다. 당사가 추진하고 있는 전기투과도가변 소재(ET-Ink, ET-Film(E-Shutter))는, 전기 신호(전압)에 따라 투과도를 조절할 수 있는 소재로서, 전기자동차 디스플레이, IT기 기 디스플레이, 건축내장재 디스플레이 적용을 목표로 하고 있습니다. 2) 회사의 현황 당사는 독자적으로 구축한 나노플랫폼을 이용하여, 1) 세계 유일하게 양산공급하고 있는 첨단보안소재를 활용한 "위조방지 보안사업"을 추진하고 있으며 2) 보안소재용 자성나노입자를 이용하여 "핵산추출 바이오 소재사업"으로 확장해가고 있습니다. 3) 또한, 다양한 산업분야별 글로벌 수요기업들과 함께 당사의 기능성 신소재를 이용한 기능성 디스플레이 제품 등을 공동개발 및 실장 테스트 적용하며 당사 "기능성 신소 재"의 안정적 매출구도를 선구축해가고 있습니다. (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 보안 사업부문에서는, 보안인쇄소재(M-Print)의 매출비중이 지속 성장하며 고수익 사업구도로 전환되었고, 첨단보안인쇄소재(M-SecuPrint)의 경우 유럽, 중국, 중동 등의 정부기관에 평가ㆍ적용을 지속적으로 확대해가고 있습니다. 보안응용제품군은 사업성 및 수익성을 고려하여 라벨 형태(M-Tag)뿐만 아니라 보안소재를 포함한 특수 소재들을 패키지에 직접 인쇄적용한 기능성 패키지 제품군(M-Pac)으로 사업영역을 확대추진하고 있으며, 정부기관용 첨단보안응용제품(M-Certi) 사업을 추진하고 있습니다. 보안제품의 핵심경쟁력인 위조방지 특성을 강화하기 위해서 당사의 보안소재를 지속적으로 업그 레이드하고 있으며, 보안시장에서 독보적으로 글로벌 1위업체 인 스위스 씨크파(SICPA)사와의 전략적 제휴를 통해, 씨크파의 첨단보안솔루션 도입 및 당사 보안제품군과 융복합한 신제품(S-Tag)을 국내에 출시ㆍ판매하고 있습니다. 당사는 온라인 정품인증을 위한 엠첵(M-Check)을 운영하고 있으며, 블록체인 기반의 온라인 정품인증 서비스 사업을 검토 중에 있습니다. 바이오 사업부문에서는, 국내 및 해외 바이오 진단기기 업체들로부터 당사 핵산추출시약(M-Bead)의 샘플문의 및 품질평가가 지속적으로 확대되고 있습니다. 당사는 보안사업에서 구축한
나노실리칸첨단소재 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

자성나노입자 대량양산 품질관리 기반으로 엠비드(M-Bead) 제품을 출시하였기에, 당사 엠비드 제품의 품질검증완료 후 채용고객이 지속적으로 증대되고 있습니다만, 해외기업 의존도가 높은 보수적 바이오 시약시장 특성상 점진적으로 해외시약을 당사제품으로 교체ㆍ적용중에 있습니다. 당사는 주요 거래처와 고객요구에 특화된 신제품 개발 및 공동평가를 통해 안정적인 영업구도를 구축해 가고 있으며, 핵산추출시약(M-Bead) 및 핵산추출키트(M-PuriKit) 제품군의 OEM, ODM 사업을 병행 추진 중에 있습니다. 기능성 신소재 사업부문에 있어서는, ‘전기투과도가변 기술(ETD)’과 ‘전기색가변 기술(ETX, EPD)’을 기반으로 한 기능성 디스플레이 소재 중심으로, 해당 산업분야의 글로벌 선도기업과 함께 당사 소재를 적용한 응용제품 실장평가 등을 진행하며, 향후 안정적인 소재공급의 영업구도를 선구축해가고 있습니다. '전기투과도가변 잉크소재’(ET-Ink)는, 잉크소재의 동작특성 및 품질평가를 검증 후 대량 양산라인을 구축완료하였고, 글로벌 디스플레이 업체와 협업을 통해 '전기자동차 전장디스플레이’ 및 'IT 디스플레이' 응용제품 실장적용 평가를 공동진행하며 단계별로 납품을 확대추진하고 있습니다. 또한, 품질이 검증된 잉크소재(ET-Ink)를 기반으로, 투과도가변 스마트윈도우용 시장진입을 위한 ‘전기투과도가변필름(E-Shutter) 제품개발을 위해서 '전략적 코팅/인쇄 업체 발굴/제휴’ 와 '필름 생산시설 내재화 구축'을 병행 추진하고 있습니다. '전기색가변 소재’는 글로벌 IT 기기업체 및 가전업체와 외부환경 및 사용자 니즈에 따라서 색이 변화되는 감성표장재(E-Skin, E-Spectra) 개발 프로젝트를 협의/추진 중에 있습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 당사의 액티브 나노플랫폼(Active Nano-Platform)을 토대로한 다양한 기능성 신소 재 사업 중, 현재 보안사업 외 다양한 기능성 소재사업 부문은 시장진입· 확대 단계 이거나 글로벌 선도기업과 함께 응용제품 실장테스트 단계에 있기에 공시 대상 사업 부문에 해당하지 않습니다. (2) 시장의 특성 및 시장 점유율 당사의 핵심사업인 ‘첨단 신소재사업’ 은 ‘ 바이오 신약사업’ 과 유사하게 장기간 대규모 투자가 요구되는 고위험· 고수익(High Risk, High Return) 사업입니다. 새로 운 첨단소재가 상용화되기 위해선, 수년간의 연구개발뿐만 아니라 양산공정 안정화 및 품질검증을 위해 장기간 대규모 비용이 요구되어 진입장벽이 높은 산업군입니다. 그러나, 양산품질이 검증된 신소재는 다양한 산업분야로 연쇄적으로 확대적용(One Source, Multi Use)되며 지속적으로 매출이 확대되고 고수익을 유지할 수 있는 특성 이 있습니다. 당사는 독보적인 나노플랫폼 구축을 통해 하나의 소재가 아니라 다양한 기능성 신소 재를 지속적으로 출시할 수 있는 핵심 경쟁력을 보유하고 있으며, 출시된 신소재는 목표시장의 고객필요에 의해 다양하고 차별화된 응용제품에 적용되거나 예측하지 못 했던 새로운 시장으로도 확대 적용될 수 있습니다. 당사의 목표시장규모는 변화되거 나 새롭게 창출될 수 있기에, 비교 경쟁업체 선정 및 예상시장 점유율 산출에 어려움 이 있습니다. (3) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 수년간 연구개발을 통해 외부신호에 따라 특성이 변화되는 다양한 기능성 신 소재들의 공통생산기반인 ‘액티브 나노플랫폼(Active Nano Platform)’을 구축하 였습니다. 새로운 첨단 기능성소재가 출시되면 이용한 혁신적 응용제품 시장이 창출 될 수 있기에, 다양한 산업분야에서의 선도기업들은 당사의 신소재를 선도적으로 적 용하고자 하고 있으며, 당사는 잠재적 고객과 함께(Customer Driven) 당사의 신소재 를 이용한 혁신적 응용제품 시장을 공동으로 창출해 가고 있습니다. 당사는 자기색가변 소재를 기반으로 위조방지/첨단보안인쇄 시장에 성공적으로 진 입한 후, 다양한 기능성 패키지 제품군으로 사업영역을 확대하고 있으며, 자기색가변 소재의 원소재인 자성입자를
나노실리칸첨단소재 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

이용한 분자진단추출시약(M-Bead) 사업부문은 우수한 성능 및 품질을 토대로 고객 및 시장점유율을 확대함과 동시에 바이오 제품군의 다 양화 및 고도화를 추진하고 있습니다. 차세대 신사업부문으로는, 당사의 다양한 신소 재의 파급력을 인지하고 있는 글로벌 고객들의 니즈에 따라 기능성 문구, 기능성 화 장품 등의 프로젝트를 추진하고 있었으나, 목표 시장규모 및 파급력을 고려하여 기 능성 문구 및 기능성 화장품 등의 프로젝트는 조기 종료하고 '전기색가변 및 전기투 과도가변 소재를 이용한 "기능성 디스플레이" 제품군으로 선택과 집중하고 있으며, 특히 투과도가변 시장을 우선하여 디스플레이 사업부문을 추진하고 있습니다. 당사는 독자적인 나노플랫폼을 기반으로 다양한 첨단 나노신소재를 지속적으로 출시 할 예정이며, 수요고객과 함께 새로운 신시장을 공통창출해가며 신규 소재사업군을 단계적으로 확장해갈 계획에 있습니다. (4) 조직도 나노브릭_조직도.jpg 나노브릭_조직도 (5) 주요 제품 등의 매출 비율 (기준일: 2021년 12월 31일) (단위 : 천원) 매출구분 용도 제품 2021년도 (제15기) 2020년도 (제14기) 2019년도 (제13기) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 소재 위조방지 보안소재, 핵산추출 바이오소재 등 응용 위조방지 보안응용제품 기술 기능성신소재 응용 프로젝트 색조 화장품 프로젝트, 감성 디스플레이 프로젝트 등 기타 상품유통 및 임대 등 상품유통, 임대 합계 3. 원재료 및 생산설비 1) 주요 원재료 매입현황 (기준일: 2021년 12월 31일) (단위 : 천원) 매입유형 품목 구분 2021년도 (제15기) 2020년도 (제14기) 2019년도 (제13기) 원재료 국내 소계 기타 국내 소계 원재료 합계 국내 소계 가공비 라벨제작 외 국내 소계 상품 외 기타 국내 수입 소계 총합계 국내 수입 소계 2) 주요 원재료 가격 변동 추이 (기준일: 2021년 12월 31일) (단위 : 원/KG) 품 목 2021년도 (제15기) 2020년도 (제14기) 2019년도 (제13기) 국 내 수 입 국 내 수 입 주) 원재료 가격은 1KG당 평균 매입가 입니다. 3) 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산실적 (가) 연도별 생산 실적 (기준일: 2021년 12월 31일) 제품품목 구 분 2021년도 (제15기) 2020년도 (제14기) 2019년도 (제13기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 M-SecuPrint (첨단보안소재) 생산능력 생산실적 가동율 M-Bead (바이오소재) 생산능력 생산실적 가동율 M-Print (보안인쇄소재) (주1) 생산능력 생산실적 가동율 M-Tag (보안라벨) (주2) 생산능력 생산실적 가동율 (주1) M-Print는 M-SecuPrint를 원료로 사용하여 제작하는 정품패키지용 보안인쇄소재입니다. 향후 생산능력은 M-SecuPrint 생산능력에 따라 변동될 수 있습니다. (주2) M-Tag은 보안라벨로 장수로 계산되었습니다. (나) 생산능력 산출근거 제품구분 생산량 생산인력 비고 소재 M-SecuPrint (첨단보안소재) 6(공통) 나노기초입자 월 11 KG 생산, 나노기초입자 1KG당 소재 약 20 KG 생산 소재 M-Bead (바이오소재) 기초입자 204 KG/년 (17 KG/월) 6(공통) M-Bead 기초입자 월17KG 생산 M-Bead 기초 입자 1KG 당 12KG 용액 (9.5wt%) 생산 소재 M-Print (보안소재) 6(공통) 응용 M-Tag (보안라벨) 5억장/년 (4,200만장/월) 7(독립) M-Tag Basic기준, 월1,400만장/1개 라인 3개 라인 보유 주) 생산능력 산출 기준은 현재 생산인력 기준 주 40시간으로 산출한 내역입니다. ) 생산설비에 관한 사항 당사는 다양한 기능성 신소재들의 공통생산기반인 “액티브 나노플랫폼”(Active Nano-Platform)을 구축하고 있으며, 구축된 나노플랫폼을 토대로 세계 최초로 자기색가변 소재(MTX)를 대량양산 출시하며 보안사업에 진입하였고, 동일한 나노플랫폼을 토대로
나노실리칸첨단소재 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

자성핵산추출입자(M-Bead)를 출시하여 바이오 시장에 진입하였습니다. 또한, 나노플랫폼을 토대로 전기투과도잉크(ET-Ink) 양산시설을 확대구축하여 기능성 디스플레이 시장으로 진입하고 있으며, 단계별로 기능성디스플레이 필름시장을 위한 생산설비를 확대추진중에 있습니다. (기준일: 2021년 12월 31일) (단위 : 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 장부금액 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 사용권자산 합계 (3) 제품별 생산공정도 (가) 기능성 소재 및 필름 생산공정 당사가 생산출시하는 기능성 신소재 제품군들은, 당사가 독보적으로 구축한 공통생 산기반(Active Nano-Plaform)을 기반으로 생산되며, 나노입자 제조, 표면처리, 마이 크로캡슐레이션 공정을 통해 나노입자 또는 마이크로캡슐 형태의 소재를 생산하고 있습니다. 필름형태의 제품군은, 생산된 잉크를 격벽으로 구성된 패턴필름에 주입하거나, 캡슐 형태의 소재를 잉크화하여 그라비아, 콤마 코팅 등을 통해 생산하고 있습니다. (나) 응용제품 제조공정 (M-Tag, M-Pac) 나노소재를 이용한 응용제품은 제품 형태에 따라 다양한 공정을 통해 제작될수 있습니다. 당사는 보안사업 부문은 보안소재외에 응용제품 사업까지 추진하고 있으며, 위조방지/정품인증 라벨 엠태그(M-Tag)는 씰크스크린 인쇄장비, 위조방지/정품인증 파우치 엠팩(M-Pac)은 그라비아 및 플렉소 인쇄장비를 이용하여 보안소재를 인쇄 및 가공하여 제작하고 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 1) 매출실적 (기준일: 2021년 12월 31일) (단위: 천원) 매출 유형 품 목 2021년도 (제15기) 2020년도 (제14기) 2019년도 (제13기) 금액 금액 금액 소재 M-Print (보안소재) 수 출 내 수 소 계 M-SecuPrint (첨단보안소재) 수 출 내 수 소 계 M-Bead (바이오소재) 수 출 내 수 소 계 기능성 신소재 수 출 USD 2,996 내 수 소 계 응용 M-Tag (보안라벨) 수 출 내 수 소 계 M-Pac (보안패키지) 수출 내수 소계 기술 기술개발 프로젝트 수 출 내 수 소 계 기타 기타 수 출 USD 4,887 내 수 소 계 합 계 수 출 내 수 소 계 (주) 적용 환율 : 2021년 12월 31일 USD/원 기준 1,185.50원을 적용하였습니다. 1) 판매경로 (1) 판매조직 당사는 사업총괄을 중심으로 1) 보안 및 바이오 제품군 중심으로 영업판매를 추진하는 영업본부와 2) 디스플레이 제품군 중심으로 신제품개발 및 기술사업을 추진하는 개발본부로 구성되어 있습니다. 나노브릭 사업총괄 조직구성 조직구성 주요업무 사업 총괄 사업 총괄 영업본부 보안제품군, 바이오제품군 영업판매 개발 본부 디스플레이 신제품개발 및 사업제휴 (기준일: 2021년 12월 31일) (2) 판매경로 당사가 추진하고 있는 보안소재 및 보안응용제품들은 보안사업 특성상 제조관리 및 유통관리가 중요하기에 당사가 최종사용자에게 직접공급하는 것을 기본으로 하고 있 으며, 본사에서 직접 구매/제조/판매 경로 전반에 대해 철저한 운영관리 체계를 구축 하여 품질관리 및 제품/반제품을 관리하고 있습니다. [ 바이오 제품 영업판매 (M-Bead) ] 당사가 추진하고 있는 바이오 제품군은, 당사 제품군을 필요로 하는 바이오 진단기 기업체나 연구기관 등에 직접 판매하거나, 다양한 바이오 고객군/판매망을 기구축하 고 있는 바이오시약전문 유통업체에 판매하고 있습니다. [ 기능성 신소재 및 기술사업 ] 당사의 기능성 신소재는 해외 전시회를 통해 다양한 산업분야의 잠재적 고객을 발굴 하고, 분야별 잠재적 고객과의 공동개발 프로젝트를 통해 기술매출을 발생함과 동시 에 응용제품으로의 실장평가를 진행하며 중장기 안정적 소재매출 구도를 선구축해 가고 있습니다. (3) 판매전략 (가) 소재사업 당사의 보안소재(M-Print, M-SecuPrint)는 다양한 보안응용제품 및 첨단보안인쇄 에 적용되는 핵심소재로서, 보안사업 특성상 각국의 조폐기관 및 검증된 보안인쇄업 체에 한정하여 긴밀한 협력을 통해
나노실리칸첨단소재 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

영업판매를 추진 중에 있습니다. 바이오 분자진단 핵심추출시약인 엠비드(M-Bead) 는 국내외 분자진단 제조사 및 자 동화 장비 업체들과의 제휴를 통해 안정적 판매망을 확대 추진중에 있으며, On-line 및 Off-line 국내외 전시회를 지속적으로 참가함으로써 잠재적인 고객들을 발굴하고 적용시장을 확장하고 있습니다. 당사의 기능성 신소재는 다양한 산업분야별 잠재적 고객과의 공동개발 및 실장적용 프로젝트를 통해, 고객의 필요(needs)에 부합된 맞춤형 소재를 개발하고 고객의 검수 요건(SPEC)에 따라 품질평가를 공동진행하며, 중장기 안정적 소재매출 구도를 선구 축해 가고 있습니다. (나) 응용사업 당사는 기능성 소재(입자/잉크/캡슐/필름) 사업을 주력으로 하고 있으나, 보안사업부문은 차별화된 보안 소재를 기반으로 보안응용 사업을 추진 중에 있습니다. 보안응용사업은국내외글로벌기업의브랜드보호를위한보안제품(M-Tag,M-Pac)뿐만아 니라, 중동, 동남아시아 등 위조품 이슈가 많은 개발도산국들을 중심으로 품질인증라 벨, 의약품라벨, 관세증지 등 정부가 발행하는 첨단보안응용제품(M-Certi) 시장으 로 사업영역을 확대 추진 중에 있습니다. 또한, 당사는 위조방지 보안사업을 통해 구 축한 인쇄 및 패키지 제조 역량을 기반으로, 다양한 기능성 소재를 인쇄적용한기능성패키지사업으로응용사업부분을확대해가고있습니다 (다) 기술사업 당사는 당사의 기능성 신소재를 필요로 하는 다양한 산업분야별 잠재적 고객에게, 고 객이 요구하는 맞춤형 신소재를 기술용역 형태로 개발공급하거나 라이센싱 형태로 기술이전하는 '기술사업'을 추진하고 있습니다. (4) 수주 상황 당사는 별도의 수주가 아닌 고객의 주문에 의한 납품이 이루어지고 있으며 주요 계약 의 사항은 'II. 사업의 내용', '6. 경영상의 주요 계약'을 참조하시기 바랍니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1) 위험관리 (1) 금융위험관리회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 회사는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. (2) 신용위험관리회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. (가) 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 장부금액 신용위험 최대노출금액 장부금액 신용위험 최대노출금액 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 기타금융자산 파생상품자산 합계 2) 유동성위험관리 회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 5년초과 차입금 전환사채 매입채무 리스부채 기타금융부채 유동파생상품부채 합계 (단위: 천원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 5년초과 차입금 매입채무 리스부채 기타금융부채 합계 3) 시장위험 회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리 (단위: 천원) 구분 당기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD EUR CNY 합계 (나) 이자율위험관리회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 전환사채 합계 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과
나노실리칸첨단소재 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 (다) 기타가격위험요소회사는 재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분상품에 대한 가격위험에 노출되어 있지 않습니다. 4) 자본위험관리 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경 하고 있습니다. 회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 부채총계 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 순부채비율 5) 파생상품거래 현황 - 해당 사항 없음. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1) 경영상 주요 계약 보고서 작성기준일 기준으로 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 중요 계약은 없습니다. 또한, 당사는 별도의 수주가 아닌 고객의 주문에 의한 납품이 이루어지고 있습니다. 관련 사항은 Ⅱ.사업의 내용상 4. 매출 및 수주상황을 참고하여 주시기 바랍니다. 2) 연구개발 활동 (1) 연구개발 활동의 개요 (가) 연구개발 조직 개요 당사는 2008년 기업부설연구소 설립이래 나노신소재 공통생산 기반인 '액티브 나노 플랫폼(Active Nano-Platform)' 구축과 이를 토대로 한 다양한 "기능성 신소재" 및 " 응용제품"의 연구개발 및 품질 등을 위해 연구개발 활동을 지속적으로 추진하고 있으 며, 2020년11월에 수원 광교 바이오랩을 개소하여 바이오 부문의 신제품 개발 및 품 질평가 기능을 확대하였습니다. (나) 연구개발 담당 조직 현황 기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 :명) 구분 성별 기간의 정함이 없는 근로자 기간제 근로자 계 연구직 기타 연구직 기타 연구소 남 여 계 (다) 연구개발비용 기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 천원) 구 분 제15기 제14기 제13기 비용처리 원재료비 인건비 감가상각 위탁용역 기타경비 연구개발비용 계 정부보조금 회계처리 제조원가 판매비와 관리비 개발비(무형자산) 매출액 대비 비율 3) 연구개발실적 분야 연구과제명 (내부 및 공동개발 프로젝트) 연구결과 및 기대효과 보안사업 보안 제품군 품질/수율 개선 - 보안인쇄(M-Print) 수율 개선을 통해 원가절감 보안 신제품 개발 - 전략적 제휴를 통한 보안 신상품 기획/출시 (S-Tag) - 디지털 암호화 인증 융복합 신제품 기획 中(고객/시장 확대 목표) 바이오소재사업 바이오 제품군 품질/수율 개선 - 바이오 품질 기준확대(ISP13485인증) 및 특성 고도화 바이오 제품군 포트폴리오 확대 - 바이오 비드 제품군 확대 추진 中 (고객/시장 확대 목표)- 바이오 추출키트 제품군 검토 추진 중 기능성 신소재 사업 전기투과도가변 디스플레이 프로젝트 - 자동차 전장 디스플레이용 실장적용/평가 추진 中 - IT 디스플레이용 실장적용/평가 추진 中 - Smart Window 용 잉크 양산 및 필름개발 추진 中 전기색가변 디스플레이 프로젝트 - 가전 표장재용 공동개발 프로젝트 협의 中 - 핸드폰 감성 표장재용 프로젝트 샘플 공급/평가 형태로 전환 기능성 화장품 소재 프로젝트 - 사업성/확장성을 고려하여 디스플레이 신제품으로 집중코자 조 기 종료 7. 기타 참고사항 1) 주요 지식재산권 보유 현황 구분 국내 해외 합계 출원 등록 출원 등록 출원 등록 특허권 상표권 디자인권
나노실리칸첨단소재 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사 이사회는 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제 15기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다.1. 예측정보에 대한 주의사항 회사가 본 보고서에서 미래에 발생될 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 예측정보에 해당하는 것으로서, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명 될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인 등을 포함하고 있습니다. 예측정보는 보고서 작성시점의 시황을 바탕으로 당사의 경영계획 등을 고려한 자체 판단으로 작성되었기 때문에 외부 환경 변화와 계획 변경 등에 따라 달라질 수 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없음을 알려드립니다.2. 개요당사는 독자적으로 구축한 신소재 공통생산 기반인 액티브 나노플랫폼(Active Nano-Platform)을 토대로, 다양한 "기능성 신소재" 및 이를 적용한 "응용제품"의 개발/제조/판매 사업을 추진하고 있으며, 현재 1) 위조방지/정품인증 보안사업 2) 바이오/화장품 소재사업 3) 기능성 디스플레이 소재사업을 추진 중에 있습니다.'위조방지/정품인증 보안사업'은 당사가 세계 최초로 양산에 성공한 자기색가변소재를 기반으로 첨단보안소재 및 보안응용제품 사업을 추진하고 있으며, 바이오, 화장품및 기능성 디스플레이 사업부분은 해당 산업분야의 글로벌 선도기업과 함께 당사의 신소재를 적용한 혁신적 상용화 제품 개발을 위한 사업제휴(기술사업)를 통해 새로운시장을 공동으로 창출해가며 안정적인 매출 기반을 선구축하며, 제출일 현재 예상대로 사업이 진행되고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(1) 재무상태 (단위: 천원) 구 분 2021년(제15기) 2020년(제14기) 2019년(제13기) 회계처리기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ단기금융상품 ㆍ기타금융자산 ㆍ매출채권 ㆍ재고자산 ㆍ계약자산 ㆍ기타유동자산 ㆍ당기법인세자산 ㆍ파생상품자산 ㆍ매각예정자산 [비유동자산] ㆍ기타금융자산 ㆍ관계기업투자주식 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [기타자본] [이익잉여금] 자본총계 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 구 분 2021년(제15기) 2020년(제14기) 2019년(제13기) 매출액 영업이익(손실) 법인세차감전순이익(손실) 당기순이익(손실) 기본주당순이익(손실)(원) 희석주당순이익(손실)(원) (2) 요약재무상태 (단위: 천원) 과 목 제 15기 제 14 기 증감 증감율 ［유동자산］ ［비유동자산］ 자 산 총 계 ［유동부채］ ［비유동부채］ 부 채 총 계 ［자본금］ ［기타자본항목] ［이익잉여금］ 자 본 총 계 부채와 자본총계 1) 자산 2021년말 자산은 전년대비 109억원 증가한 330억원으로 이중 유동자산은 67.9%인 224억원, 비유동자산이 32.1%인 106억원입니다. 전년대비 유동자산이 95.2% 증가하였는데, 주요 요인은 전환사채 120억원의 발행이 주요 요인입니다. 2) 부채 2021년말 부채는 전년대비 126억원이 증가한 206억원으로 이중 유동부채는 94.1%인 194억원, 비유동부채는 5.9%인 12.1억원 입니다. 전년대비 부채총계 157.6% 증가 하였습니다. 부채증가의 주요 요인은 전환사채 120억원의 발행이 주요 요인입니다. 3) 자본자본은 전년대비 12.2% 감소한 124억원입니다. (3) 영업실적 (단위: 천원) 구 분 2021년 2020년 증감액 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매관리비 영업이익(손실) 적자전환 법인세차감전순이익(손실) 적자 당기순이익(손실) 적자
나노실리칸첨단소재 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

주당순이익(손실)(원) 적자 1) 매출액은 상품매출 등의 감소로 전년대비 19.0% 감소한 70억원입니다.2) 매출원가는 매출액의 감소로 인하여 전년대비 16.8% 감소한 44억원입니다.3) 매출총이익은 전년 대비 22.5% 감소한 26억원입니다.4) 판매관리비는 연구부서의 인원 증가로 전년 대비 27.9% 증가한 43억원입니다. 5) 영업이익은 16억원을 기록하여 적자전환 되었습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 (단위: 천원) 구 분 제 15기 제 14기 증감 증감률 유동자금: 현금 및 현금성자산 단기금융상품 소 계 차입금: 장기차입금 단기차입금 전환사채 소 계 보고기간 말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율 당기 전기 단기차입금 : 담보대출 신한은행 담보대출 우리은행 소계 유동성장기차입금 : 원화장기차입금 신한은행 원화장기차입금 우리은행 소계 합계 당기말 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 전환사채 전환권조정 전환사채의 장부금액 파생상품자산(콜옵션) 파생상품부채(전환권대가) * 당기말 현재 상기 전환사채의 전환권대가는 시가하락에 따른 전환가액 조정약정으로 파생상품부채로 분류하였습니다. 현금흐름 내역 (단위: 천원) 구분 요약현금흐름표 제15기 제14기 증감
넥스트솔루션 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 온라인쇼핑몰 솔루션, 비즈니즈센터(공유오피스), 디자인 용역 등의 IT기반의 사업을 영위하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 [온라인쇼핑몰 솔루션】 당사의 쇼핑몰 솔루션의 경우 임대형, 맞춤형, 입점형 및 소규모 SI 구축등을 통해 다양하게 제공되어 고객 니즈(customer needs)에 맞게 선택하여 이용할 수 있습니다. 당사는 B2B(Business to Business) 와 B2C(business to consumer) 형태의 전자상거래 형태로 주로 판매가 진행되며 당사 솔루션을 통해 기업과 기업간의 거래 또는 기업과 소비자 간의 거래 형태로 진행되어 온라인상에서 상품을 직거래하여 비용을 절감하고, 시간도 절약할 수 있다는 장점이 있습니다. 당사 솔루션을 이용하여 온라인 비즈니스를 영위하는 판매자는 결제(PG), 배송, 광고, SMS, 웹메일 서비스 등 다양한 영역 별 전문 서비스를 필요로 합니다. 당사는 분야별 전문 솔루션, 서비스를 제공하는 기업과 업체와의 제휴를 통해 판매자들에게 손쉽게 사용할 수 있는 다양한 서비스를 제공할 수 있도록 사업 진행하고 있습니다. 이 가운데 당사와 제휴기업은 성장에 대한 이익을 합리적으로 배분하는 구조로 이루어져 있습니다. 최근 ‘언택트(Untact)’에 대한 사회적 관심이 높아지고 있으며 당사와 같은 IT플랫폼 솔루션을 통해 온라인 비즈니스를 영위하는 판매자는 사업 확장을 위한 전문 서비스에 대한 관심이 증가하게 되었고 그에 따른 수요가 증가하게 되며 성장에 필요한 제휴 업체와의 협약을 통한 수익을 얻는 구조로 판매자 성장에 따라 제휴업체 및 당사도 동반 성장하는 구조입니다. 【비즈니즈센터】 당사는 개인 및 소규모 사업자를 대상으로 공유오피스 사업인 비즈니스센터를 운영하고 있습니다.코로나로 인한 재택근무 등 다양한 분산 업무 시스템 도입, 비용 대비 효율성의 니즈로 인하여 공유오피스 수요가 증가하고 있습니다.현재 오피스 공간의 니즈가 높은 구로국가산업단지 내에 위치하고 있으며, 오피스 공간, 가상오피스, 회의실 대여 등 다양한 서비스를 제공하고 있습니다.향후 기존 IT기반의 서비스와 수직적 결합상품 등을 추가적으로 제공하여 창업의 시작인 도메인에서 사무실까지 제공하는 기업 원스톱 서비스 경쟁력을 확보하여 추가적 사업을 확대할 예정입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 당사는 인터넷 서비스업을 영위하고 있어 사업의 특성상 원재료 개념이 적용되지 않아 주요 수익원이 물적 형태로 나타나지 않아 원재료 개재를 생략합니다. 나. 생산설비 당사는 인터넷 서비스업을 주사업으로 하고 있어 당 사업의 주요 생산설비는 서버와 같은 전산시스템장비, 기계장치, 비품 등으로 구성되어 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 사업부문 2021년 매출액 비중 쇼핑몰 비즈니스센터 기타 계 5. 위험관리 및 파생거래 -해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 - 해당사항 없음 7. 기타 참고사항 -해당사항 없음
넥스트솔루션 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제 23기 (당기) 신한회계법인 적정 해당사항없음 해당사항없음 제 22기 (전기) 신한회계법인 적정 해당사항없음 해당사항없음 제21기 (전전기) 신한회계법인 적정 해당사항없음 해당사항없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제 23기 (당기) 신한회계법인 제무제표에 대한 외부감사 제 22기 (전기) 신한회계법인 제무제표에 대한 외부감사 제21기 (전전기) 신한회계법인 제무제표에 대한 외부감사 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제 23기 (당기) 제 22기 (전기) 제21기 (전전기) 4. 종속회사의 감사의견 등에 관한 사항공시대상기간 중 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 사실은 없습니다. 당사의 종속회사 현황은 '1. 회사의 개요'를 참조하시기 바랍니다.1. 회사의 개요 1. 연결대상 종속회사 개황 분 연결대상회사수 주요 기초 증가 감소 기말 종속회사수 상장 비상장 합계 2. 내부통제에 관한 사항
더블유씨피 — [첨부추가]증권신고서(지분증권)

II. 증권의 주요 권리내용 금번 당사 공모 주식은 상법에서 정하는 액면가액 500원의 기명식 보통주로서 특이사항은 없습니다. 당사 증권의 주요 권리 내용은 다음과 같습니다. 1. 액면금액 제 7조 (1주의 금액) 주식 1주의 금액은 500원으로 한다. 2. 주식에 관한 사항 제5조(발행 예정주식 총수) 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주로 한다. 제6조(설립 시에 발행하는 주식의 총수) 회사가 설립 시에 발행하는 주식의 총수는 76,000주(1주의 금액 50,000원 기준)으로 한다. 제8조( 주식 등의 전자등록 회사는 .주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률. 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식등을 전자등록하여야한다. 다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식 등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다. 제9조(주식의 종류) 1. 회사가 발행할 주식은 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다.2. 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산분배에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다. 제13조(명의개서대리인) 1. 회사는 주식의 명의개서대리인을 둔다.2. 명의개서대리인 및 그 영업소와 대행업무의 범위는 이사회의 결의로 정한다.3. 회사는 주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고, 주식의전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급하게 한다.4. 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인이 정한 관련 업무규정에 따른다. 3. 의결권에 관한 사항 제29조(주주의 의결권) 주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다. 제30조(상호주에 대한 의결권 제한) 회사, 회사와 회사의 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다. 제31조(의결권의 불통일행사) 1. 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.2. 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다. 제32조(의결권 행사) 1. 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다.2. 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 의결권행사에 관한 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다. 3. 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있으며, 이 경우 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다. 4. 신주인수권에 관한 사항 제10조(신주인수권) 1. 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.2. 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.① 발행주식총수의 100분의 10을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우② 「상법」제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우③ 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우④ 「근로자복지기본법」제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우⑤ 발행주식총수의 100분의 10을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우⑥ 발행주식총수의 100분의 10을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산.판매.자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우3. 제2항 각
더블유씨피 — [첨부추가]증권신고서(지분증권)

호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.4. 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 5. 배당에 관한 사항 제12조(신주의 동등배당) 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자, 주식배당 등에 의하여 발행(전환된 경우를 포함한다)한 주식에 대하여는 동등 배당한다. 제53조(이익배당) 1. 이익배당은 금전 또는 금존 외의 재산으로 할 수 있다.2. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은종류의 주식으로도 할 수 있다.3. 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 4. 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 제54조(중간배당) 1. 이 회사는 6월 30일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3의 규정에 의한 중간배당을 할 수 있다.2. 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.3. 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한액을 한도로 한다.① 직전 결산기의 자본금의 액② 직전 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액③ 상법시행령에서 정하는 미실현이익④ 직전 결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액⑤ 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금⑥ 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 6. 주식매수선택권에 관한 사항 제11조(주식매수선택권) 1. 회사는 주주총회의 특별결의로 발행주식총수의 100분의 15의 범위 내에서 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 다만,「상법」 제542조의3 제3항의 규정에 따라 발행주식총수의 100분의 3의 범위 내에서는 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 이 경우주식매수선택권은 경영성과목표 또는 주가지수 등에 연동하는 성과연동형으로 할 수 있다.2. 제1항 단서의 규정에 따라 이사회 결의로 주식매수선택권을 부여한 경우에는 그 부여 후 처음으로 소집되는 주주총회의 승인을 얻어야 한다.3. 제1항의 규정에 의한 주식매수선택권 부여대상자는 회사의 설립·경영과 기술혁신등에 기여하거나 기여할 수 있는 회사의 이사, 감사 또는 피용자 및 「상법 시행령」제30조 제1항이 정하는 관계회사의 이사, 감사 또는 피용자로 한다. 다만 회사의 이사에 대하여는 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여 할 수 있다. 4. 제3항의 규정에 불구하고 「상법」 제542조의8 제2항의 최대주주와 그 특수관계인 및 주요주주와 그 특수관계인에게는 주식매수선택권을 부여 할 수 없다. 다만, 회사 또는 제 3항의 관계회사의 임원이 됨으로써 특수관계인에 해당하게 된 자(그 임원이 계열회사의 상무에 종사하지 아니하는 이사, 감사인 경우를 포함한다.)에게는 주식매수선택권을 부여 할 수 있다.5. 임원 또는 직원 1인에 대하여 부여하는 주식매수선택권은 발행주식총수의 100분의 1을 초과할 수 없다.6. 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다.① 주식매수선택권을 부여받은 자가 본인의 의사에 따라 사임 또는 사직한 경우② 주식매수선택권을 부여붇은 자가 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 입힌 경우③ 회사의 파산 등으로 주식매수선택권의 행사에 응할 수 없는 경우④ 기타 주식매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우7. 회사는 주식매수선택권을 다음 각 호의 1에서 정한 방법으로 부여한다.① 주식매수선택권의 행사가격으로 보통주식(또는 종류주식)을 발행하여 교부하는 방법② 주식매수선택권의 행사가격으로 보통주식(또는 종류주식)의 자기주식을 교부하는 방법③ 주식매수선택권의 행사가격과 시가와의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 방법8. 주식매수선택권을 부여 받은 자는 제1항의 결의일로부터 2년 이상 재임 또는 재직한 날부터 2년
더블유씨피 — [첨부추가]증권신고서(지분증권)

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) ■ 본 장은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조 제1항 및 동법 시행령 제125조 제1항 제2호 마목에 의거, 금번 공모증권의 인수인이 공모증권에 대한 의견을 기재하고 있는 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 공동대표주관회사인 KB증권㈜과 신한금융투자㈜입니다. 발행회사인 더블유씨피㈜의 경우에는 "동사", "회사", "더블유씨피 주식회사", "더블유씨피" 또는 "WCP"으로 기재하였습니다.■ 본 장에 기재된 평가의견은 금번 한국거래소 코스닥시장 상장의 공동대표주관회사인 KB증권㈜과 신한금융투자㈜가 금번 공모증권의 발행회사인 더블유씨피에 대한 기업실사 과정을 통하여 발행회사인 더블유씨피로부터 제공받거나 취득한 정보 및 자료에 기초하여 코스닥시장 상장법인으로서의 조건 충족여부 및 상장과정에서의 공모희망가액제시범위(공모가 밴드) 산정논리와 적정성에 대한 판단범위로 한정됩니다.■ 즉, 본 장의 평가의견은 금번 공모증권의 발행회사인 더블유씨피에 대한 기업 실사과정 중에 있어서 동사의 코스닥시장 상장 및 공모증권의 가치평가를 검토 및 산정하기 위해 제공받은 정보 및 자료에 기초하여 인수인이 합리적 추정 및 판단의 가정하에 제시하는 주관적인 의견입니다.■ 그러므로, 본 증권신고서의 당해 기재내용이 금번 공모증권의 공동대표주관회사인 KB증권㈜과 신한금융투자㈜가 투자자에게 투자의사결정 여부, 이와 관련한 동사의 영업, 경영관리, 재무, 기술 등 전반적인 사업 개황을 평가한 후의 조언 및 자문, 이에 상응하는 청약 관련 정보를 제공하는 것이 아니며, 인수인의 분석의견 제시가 본 증권신고서, 예비투자설명서, 투자설명서 기재내용의 고의적인 허위기재사실 이외 진실성, 정확성과 관련하여 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」상에서의 모든 책임을 부담하는 것은 아니라는 사실에 유의하시기 바랍니다.■ 본 장에 기재된 인수인의 분석의견 중에는 투자자에게 회사에 대한 이해를 돕기 위하여 기재된 예측정보가 포함되어 있습니다. 예측정보에 대한 실제결과는 여러 가지 내ㆍ외부 요인들의 변화에 의해 기재된 예측정보와는 다르게 나타날 수 있음을 투자자는 유의하셔야 합니다. 예측정보와 관련하여 투자자가 고려해야 할 사항에 대해서는 본 신고서의 서두에 기재된 "예측정보에 관한 유의사항" 부분을 참고하시기 바랍니다. 1. 평가기관 구 분 증권회사(분석기관) 회사명 고유번호 공동대표주관회사 KB증권㈜ 신한금융투자㈜ 2. 평가의 개요 가. 개요공동대표주관회사인 KB증권㈜과 신한금융투자㈜는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수단으로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.공동대표주관회사인 KB증권㈜과 신한금융투자㈜는 기업실사(Due diligence) 결과를기초로 더블유씨피의 기명식 보통주식 9,000,000주(신주 7,340,344주, 구주 1,659,656주)를 총액인수 및 모집하기 위하여 동사의 지분증권을 평가함에 있어 최근 3사업연도 및 당해 사업연도 1분기의 결산서와 감사보고서, 사업계획서 등 관련 자료를 바탕으로 동사가 속한 산업의 산업동향, 동사의 사업성, 수익성, 재무안정성 및 기술성,유사회사의 주가 등 주식가치에 미치는 중요한 사항을 분석하여 평가하였습니다. 나. 평가 일정 구 분 일 시 공동대표주관계약 체결 기업실사 상장예비심사 청구 청구 후 기업실사 상장예비심사 승인 증권신고서 제출을 위한 기업실사 증권신고서 제출 다. 기업실사 이행상황공동대표주관회사인 KB증권㈜과 신한금융투자㈜는 더블유씨피의 코스닥시장 상장을 위하여 동사에 대한 기업실사(Due-Diligence)를 실시하였으며, 동 기업실사의 참여자 및 일정, 실사내용은 다음과 같습니다. (1) 공동대표주관회사 기업실사 참여자 소속 직책 성명 담당업무 KB증권 ECM1부 본부장 심재송 기업실사 총괄 이사 신재화 기업실사 및 서류작성
더블유씨피 — [첨부추가]증권신고서(지분증권)

총괄 팀장 박창규 기업실사 및 서류작성 실무 총괄 차장 임상준 기업실사 및 서류작성 실무 책임 과장 김민우 기업실사 및 서류작성 실무 담당 과장 김민혁 기업실사 및 서류작성 실무 담당 과장 고건열 기업실사 및 서류작성 실무 담당 대리 정진용 기업실사 및 서류작성 실무 담당 신한금융투자 IPO2부 본부장 서윤복 기업실사 총괄 전무 황제이슨 기업실사 총괄 이사 고재욱 기업실사 및 서류작성 총괄 팀장 이정훈 기업실사 및 서류작성 실무 총괄 차장 변민지 기업실사 및 서류작성 실무 책임 대리 신지환 기업실사 및 서류작성 실무 담당 대리 김창민 기업실사 및 서류작성 실무 담당 (2) 발행회사 실사 참여자 소속 직책 성명 담당업무 대표이사 대표이사 최원근 경영총괄 공장장 전무이사 류시주 제조총괄 영업팀 전무이사 예필수 영업총괄 ENG팀 이사 김성태 ENG 총괄 인사팀 상무이사 조익래 인사/총무총괄 인사팀 차장 김재선 인사/총무 구매팀 과장 임지순 구매 EHS팀 과장 이재환 환경/안전 재무팀 상무이사 고동철 재무총괄 재무팀 과장 백진균 회계 재무팀 사원 한기윤 회계실무 (3) 기업실사 항목 항 목 세부 확인사항 모집 또는 매출에관한 일반사항 가. 당 증권 관련 정관상 근거, 청약방식, 발행가액, 발행절차 등 관련 법규를 준수여부 확인 나. 당 증권에 대한 이사회 결의 내용 확인 다. 당 증권 발행가액의 적정성 검토 라. 일반공모의 경우 공모기간과 청약방식, 최저청약금액 등이 일반투자자에게 충분한 청약기회를 제공하는지 여부 마. 주주배정의 경우 신주인수권증서 상장 등 주주 보호방안이 있는지 여부 바. 우리사주조합 배정 비율 및 절차의 관련 법규 준수 여부 사. 발행회사 주식의 최근 시세가 액면가 이하이고 발행가액이 액면가 이상인 때에 발행회사 또는 발행회사의 대주주 등과 청약예정자 사이에 손실보전 등의 약정이 있는지 여부 증권의 주요권리내용 가. 당 증권의 발행과 관련하여 신주인수권, 의결권, 배당 등의 사항이 정관에 명시되어 있는지 확인나. 정관이나 관계법령에 회사의 지배권 변동을 실질적으로 제한하는 금지조항 등 특별한 조항의 존재 여부 투자위험요소 가. 발행회사의 사업위험, 회사위험, 기타 투자위험이 증권신고서에 적정하게 반영되어 있는지 여부 검토 자금의 사용목적 가. 투자대상의 실재성이 있고 자금사용 예정시기, 소요자금 산출근거, 청약미달 시 자금집행 우선순위, 미달자금 충원계획 등이 구체적인지 여부 나. 기존에 공모를 통해 조달한 자금이 공시서류에 기재된 대로 사용되었는지 여부 다. 발행회사가 과거에 횡령 등이 발생했거나, 조달자금 사용계획을 변경한 사실이 있는지 여부 라. 자금사용처가 신규사업 진출이나 타법인주식 취득인지 여부 경영능력 및투명성 가. 최대주주의 지분율 및 주식보유 형태(담보 제공여부 포함), 잦은 경영진 변경, 경영권 분쟁, 주식 관련 증권 전환 또는 주식매수선택권 행사 등으로 인하여 경영권 불안정성이 대두될 가능성이 있는지 여부 나. 경영진의 불법행위가 있고 이에 대한 형집행이 종료되지 않은 경우 불법행위의 중요성과 업무 관련성에 비추어 회사경영에 불리한 영향을 미칠 가능성이 있는지 여부 다. 최대주주등이 법인인 경우 직접 방문하거나 국세청 시스템(조회시점의 과세유형 및 휴면여부, 폐업일자 등) 등을 통한 실재성 여부 라. 최근 최대주주가 변경된 경우(경영권 양수도계약이 체결된 경우 포함) 지분 인수조건 및 인수자금 조달방법 등이 타당한지 여부 마. 사외이사 선임, 경영지배인 선임, 이사진의 계열회사 이사 겸직 등과 관련하여 상법상 절차를 준수하였는지 여부 바. 최근 경영진이 변경된 경우 선임배경과 과거 근무경력(근무한 회사의 상장폐지 등 특기사항 포함), 형사처벌 내역 등에 비추어 회사 경영에 불리한 영향을 미칠 가능성이 있는지 여부 사. 정관상 이사회 의결정족수 강화, 이사 해임요건 강화 등 경영권 보호장치가 도입된 경우 효율적인 경영이 제한받을 가능성이 있는지 여부 아. 공시된 임원 외 고문, 회장, 부회장, 부사장 등 사실상 회사의 임직원으로 근무하는 사람이 있는지 여부 자. 발행회사가 최근
더블유씨피 — [첨부추가]증권신고서(지분증권)

3년 중 최대주주등과의 거래가 있는 경우 내부통제절차 등에 명시된 관련근거가 있고 거래사유가 타당하며 거래조건이 제3자와의 거래와 비교하여 합리적인지 여부 차. 발행회사와 겸직회사간 거래내역이 있는 경우 관련 이사회 의결 절차를 준수하는 등 거래의 적절성이 확보되었는지 여부 카. 사내규정을 구비하고 있으며 내부통제절차가 관행적으로 이뤄지지 않고 문서화되어 있는지 여부 타. 사내 자금관리에 대한 내부통제제도 마련 및 운영이 타 기업사례에 비추어 적정한 수준인지 여부 파. 법인인감, 통장, 어음용지, 수표 등의 관리책임이 특정인에게 집중되지않고 업무분장 원칙에 따라 관리되는지 여부 하. 과거에 횡령 및 배임이 발생한 경우 유출 자금의 회수방안, 재발 방지를 위해 내부통제시스템이 개선되어 운영되는지 여부 거. 이사회 운영실태 관련하여 이사회의사록 원본 관리자와 관리대장 관리자가 분장되어 적절히 작성 및 관리되고 있는지 여부 너. 회사의 재무상태, 경영실적 등을 적시에 공시할 수 있는 관리조직이 구비되었는지 여부 회사의 개요 가. 직전 정기보고서 제출 이후 현재까지 발생한 회사의 주된 변동내용 확인 나. 최근 1년간 자본금의 변동내용 확인 사업의 내용 가. 발행회사가 속한 산업의 경쟁상황, 시장규모, 성장주기(Life Cycle), 정부규제 등 검토 나. 발행회사가 속한 산업에 대한 기재내용과 경쟁업계가 제출한 정기보고서 등의 기재내용의 부합 여부에 대한 검토 다. 신성장산업, 바이오산업, 녹색기술산업 등 기술평가가 기업의 가치에 중요한 영향을 미치는 경우 외부전문기관에 기술평가를 위탁할 필요성이 있는지 여부 라. 평판 리스크 존재 여부와 존재하는 경우 리스크 관리방안 검토 마. 사업의 수주현황, 수주조건 변경 추이에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이 있는지 여부 바. 사업과 관련된 매출채권과 재고자산의 증가 추이, 주요 거래처의 신용등급 변동내역, 채권회수 추이 등에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이있는지 여부 사. 주된 사업의 전부 또는 상당부분을 특정 거래처에 의존하는 경우 거래기간, 조건, 마진율 및 거래의 불가피성 등을 고려할 때 거래의 지속 가능성 여부 아. 발행회사가 유전사업, 바이오사업, 대체에너지사업 등 투자기간이 길고 수익성이 불확실한 사업을 영위하는 경우 동 사업의 경제성을 입증할 수 있는 증빙자료 존재 여부 자. 발행회사가 기존에 제출한 정기보고서나 주요사항보고서에 기재된 사업추진계획이 현재 진행 중인지 여부 차. 발행회사의 주된 사업이 해외시장에 진출되어 있는 경우인지 여부 카. 발행회사의 주된 사업이 수출입 거래 규모가 크거나 파생상품계약이 체결되어 있는지 여부 재무에 관한 사항 가. 주요 재무지표(안정성지표, 수익성지표, 성장성지표, 활동성지표 등)의 연간추이를 동일, 유사업종의 타 기업들과 비교하여 발행회사의 재무 위험요인을 검토 나. 발행회사의 규모에 비추어 중요성이 있는 투자가 있었거나 있을 예정인 경우 투자의 진정성과 투자자금 사용내역이 구체적인지 여부 다. 차입금(회사채포함) 규모가 클 경우 차입금 만기구조(조기상환 포함),유동성, 차입금 상환일정 등을 고려하여 채무상환 불이행위험 가능성(가장 비관적인 시나리오도 가정)을 검토 라. 발행회사가 지급보증, 담보제공, 파생상품, 어음 등으로 인해 우발채무가 현실화될 우려가 있는 경우 재무안정성의 악화 가능성 검토 마. 자본잠식이 진행되고 있거나 진행될 우려가 있는 경우 자본구조의 개선을 위한 구체적인 대응방안 존재 여부 바. 자본잠식 해소 등을 위해 출자전환을 하거나 채무면제, 채무재조정 등이 발생한 경우 별도의 이면약정이 있는지 여부 사. 현금흐름 구조에 비추어 유동성이 급격히 악화될 가능성이 있는 경우 대응방안 존재 여부 아. 신용등급이 최근 3년 내 1단계 이상 하락한 경우 이로 인해 향후 자금조달계획 및 손익에 미치는 영향 검토 자. 재무정보에 활용된 재무제표의 기준일 및 단위, 기준통화가 통일되었는지 여부 차. 출자회사 등 관계회사와 발행회사의 특수관계인 등에게 대여금, 선급금을 지급한 경우 지급사유와 충당금 설정 추이에 비추어
더블유씨피 — [첨부추가]증권신고서(지분증권)

회수 가능성이 있는지 여부 카. 자금 대여처가 원리금을 미상환하고 있음에도 불구하고, 추가로 자금대여를 하는 경우 발행회사와 대여처 간 관계 파악 및 채권회수 방안이 적절히 수립되었는지 여부 타. 차, 카 의 내용을 확인하기 위해 발행회사의 경영자 및 내부통제관리자, 감사와의 면담을 하였는지 여부 파. 타법인 주식 취득가액 산정근거가 합리적인지 여부 하. 타법인이 비상장회사이거나 해외소재 회사인 경우 기존 회사운영 자금의 사용내역과 재무정보에 대해 신뢰할 만한 자료가 존재하는지 여부 거. K-IFRS 적용으로 인해 기존의 재무구조와 상당한 차이가 발생하거나 발생될 것으로 예상되는지 여부 너. 발행회사가 최근 3년간 회계변경 및 오류수정을 통해 매출, 이익 등이 변경된 사실이 있는지 여부 감사인의감사의견 등 가. 최근 3개년간 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견 받은 사실 여부 검토 및 발생 시 이에 대한 재무위험성 검토 회사의 기관 및계열회사에 관한 사항 가. 발행회사가 계열회사 주식을 보유하고 있는지 여부 주주에 관한 사항 가. 직전 정기보고서 제출 이후부터 현재까지 최대주주의 지분율 변동 또는 주식 관련 증권 전환 또는 주식매수선택권의 행사 유무 검토 나. 최대주주 지분율 변동 또는 전환권 행사가 있을 경우 이로 인한 경영권 안정화 방안 마련 여부 검토 다. 최근 1년간 최대주주 변동내역 확인 임원 및 직원 등에관한 사항 '경영능력 및 투명성' 항목 검토로 갈음 이해관계자와의거래내용 등 가. 감사보고서상 관련 거래 내역의 기재 내용 검토 나. 거래조건이 다른 거래와 비교할 때 비정상적이라고 보여지는지 여부 다. 금전거래의 경우 자금 회수가 지연되거나, 적정한 충당금이 설정되었는지 여부 라. 비상장 당시 지급한 대여금이 상장 후 만기 연장되었는지 여부 기타 투자자보호를위해 필요한 사항 가. 유통주식수 증가(전환 및 행사가능 주식 포함) 및 자기주식 처분 등에 따른 주식가치 하락 가능성 검토 나. 최근 특수관계자 등에 대해 발행한 주식, 주식관련증권, 주식매수선택권 등과 관련하여 별도 약정이나 옵션부여 여부 다. 최근 제3자 배정자가 시가보다 높은 가격으로 유상증자에 참여하는 등의 경우, 제3자 배정자의 실재성 및 증자 참여의 진정성 등 검토 라. 발행회사의 관리종목 및 상장폐지 요건 해당 가능성 마. 발행회사가 금융당국 등으로부터 관련법령에 따른 제재조치를 받은 적이 있는지 여부 바. 발행회사의 임금체불 등 근로기준법 위반행위 여부 사. 발행회사의 정기보고서가 연결기준으로 작성된 경우 주요 종속회사와 관련된 위험요인 등이 충실하게 기재되었는지 확인 아. 발행회사의 소송 및 분쟁 내역 등이 있는지 여부 자. 발행회사의 횡령, 배임 등 회사의 재무에 직접적 영향을 끼치는 소송이 있는지 여부 차. 발행회사 및 임직원의 제재현황이 존재하는지 여부 카. 투자자의 합리적인 투자판단이나 의사결정에 중요한 영향을 미칠 수 있는 기존 정보(과거 공시나 언론보도 등)가 검증시점에 잘못 알려져 있거나 그 내용이 변동된 경우가 있는지 여부 (4) 기업실사 주요 일정 및 내용2021년 03월 05일 더블유씨피 주식회사의 코스닥시장 상장을 위한 대표주관계약을 체결한 이후, 정기적인 기업실사를 진행하여 상장 법인으로서 부적합하거나 미흡한 내부통제제도의 정비 사항을 권고하였고, 회사는 이에 따라 상장 법인에 적합한 수준의 내부통제제도를 제/개정하여 회사를 운영하고 있습니다. 구분 일 자 실 사 내 용 [대표주관계약 및 1. 장 소: 더블유씨피 충주공장 2층 회의실 2. 참석자: (발행회사) 최원근 대표이사, 고동철 상무, 백진균 과장 (케이비증권) 심재송 본부장, 신재화 이사, 박창규 팀장, 김민우 과장, 고건열 과장, (신한금융투자) 황제이슨 전무, 고재욱 이사, 이정훈 팀장, 변민지 차장, 김창민 대리 a. IPO 추진 계획 b. IPO 추진 방안 [1차 기업 실사] 1. 장 소: 더블유씨피 충주공장 2층 회의실 2. 참석자: (발행회사) 고동철 상무, 김병현 이사, 류시주 이사, 김성태 이사, 전형섭 이사, 백진균 과장
더블유씨피 — [첨부추가]증권신고서(지분증권)

(케이비증권) 신재화 이사, 박창규 팀장, 김민우 과장, 고건열 과장, (신한금융투자) 고재욱 이사, 이정훈 팀장, 변민지 차장, 김창민 대리 3. 내 용 a. 회사 사업 전반에 대한 확인 - 국내외 이차전지 산업 및 분리막 산업의 규모 및 성장률 - 주요 시장 경쟁 기업 현황, 비교우위 및 열위 포인트 - 기술 트렌드, 회사의 기술력, 핵심 역량 - 국내외 정책 변화, 지원책, 향후 정책 방향성 b. 회사의 연혁 및 핵심 전략 - 설립 배경 - 관계사 협업 현황 검토 - 성장 계획, Action Plan 등 - 상장의 목적 및 공모자금 사용 계획 [2차 기업 실사] 1. 장 소: 더블유씨피 충주공장 2층 회의실 2. 참석자: (발행회사) 고동철 상무, 김병현 이사, 류시주 이사, 김성태 이사, 전형섭 이사, 백진균 과장 (케이비증권) 박창규 팀장, 임상준 차장, 김민우 과장, 고건열 과장, (신한금융투자) 이정훈 팀장, 변민지 차장, 김창민 대리 3. 내 용 a. 회사의 일반적인 사항 검토 - 정관, 주주명부 및 변동사항, 등기부등본, 사업계획서 등 검토 - 조직도, 임원 및 직원 현황, 임금에 관련된 자료 등 검토 - 이사회의사록, 주총의사록 등 검토 - 소송사건 등 기타 경영상의 주요 사항 검토 b. 경영성과 및 재무관련 사항 - 결산자료 및 세무조정계산서, 감사보고서 등 검토 - 주요 회계정책의 변경 검토 - 주요 계정과목별 원장 검토 - 자산, 부채, 자본 등 세부 계정과목 등 - 수익, 비용 등 세부 계정과목 등 - 대손충당금 및 대손상각 관련 사항 - 자본적정성 및 자산건전성 관련 사항 c. 과거 영업수익 분석 및 향후 전망에 대한 검토 d. 영업수익 구조에 관한 사항 검토 - 원재료 매입 현황, 주요 매입처 검토 - 매출처 및 매출 형태, 매출 경로 - 생산시설, 생산 능력 및 가동율 등 [3차 기업 실사] 1. 장 소: 더블유씨피 충주공장 2층 회의실 2. 참석자: (발행회사) 고동철 상무, 백진균 과장 (케이비증권) 박창규 팀장, 임상준 차장, 김민우 과장, 김민혁 과장, 고건열 과장, 정진용 대리 (신한금융투자) 이정훈 팀장, 변민지 차장, 신지환 대리, 김창민 대리 3. 내 용 a. 내부통제시스템 검토 - 내부회계관리제도 구축 및 현황 - 주요 사규 검토 및 관리 현황 - 이사회 구성, 이사회 구성원의 요건 충족 여부 - 정관 검토 및 개정안 [4차 기업 실사] 1. 장 소: 더블유씨피 충주공장 2층 회의실 2. 참석자: (발행회사) 고동철 상무, 백진균 과장 (케이비증권) 박창규 팀장, 임상준 차장, 김민우 과장, 김민혁 과장, 고건열 과장, 정진용 대리 (신한금융투자) 이정훈 팀장, 변민지 차장, 신지환 대리, 김창민 대리 3. 내 용 - 회사의 법률 이슈 검토 a. 주요 소송 및 법위반 사항 검토 b. 공시에 관한 사항, 계획 c. 유형자산, 무형자산 현황, 인허가 사항 d. 관계사 거래 내용, 거래 규모 검토 [5차 기업 실사] 1. 장 소: 더블유씨피 충주공장 2층 회의실 2. 참석자: (발행회사) 고동철 상무, 백진균 과장 (케이비증권) 박창규 팀장, 임상준 차장, 김민우 과장, 김민혁 과장, 고건열 과장, 정진용 대리 (신한금융투자) 이정훈 팀장, 변민지 차장, 신지환 대리, 김창민 대리 3. 내 용 a. 회사 주요 사규 검토 b. 회사의 향후 투자계획 c. 시장 및 경쟁구도, 주요 경쟁사 파악 d. 시장 트렌드, 기술 변화, 기술 트렌드 분석 [6차 기업 실사] 1. 장 소: 더블유씨피 충주공장 2층 회의실 2. 참석자: (발행회사) 고동철 상무, 백진균 과장 (케이비증권) 박창규 팀장, 임상준 차장, 김민우 과장, 김민혁 과장, 고건열 과장, 정진용 대리 (신한금융투자) 이정훈 팀장, 변민지 차장, 신지환 대리, 김창민 대리 3. 내 용 - 재무 실사 a. 2018~2020년 감사보고서 확인 b. 주요 계정 및 전년대비 변동 사항 확인 c. 회계기준 변동 내역 d. 매출 구성, 제품별 매출 현황 e. 자금 활용 계획, 투자 계획 [7차 기업 실사] 1. 장 소: 더블유씨피