chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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표시된 화폐성 외화자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율 위험 이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입의 최소화, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안을 수립하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율 10bp변동 시 변동금리부 차입금및 예금으로부터 1년간 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 10bp 상승시 10bp 하락시 10bp 상승시 10bp 하락시 이자비용 주가변동 위험 연결회사는 전략적 목적 등으로 상장 및 비상장주식에 투자하고 있습니다. 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며 보고기간말 현재 연결회사의 출자지분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 상장주식 비상장주식 보고 기간말 현재 다른 변수가 일정하고 출자지분의 주가가 30% 변동시 주가변동이 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 30% 상승시 30% 하락시 30% 상승시 30% 하락시 상장주식 등 비상장주식 등 나 . 신용위험 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 일관된 전사신용정책을 운영하고 있습니다.전사신용정책은 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 운영되고 있으며, 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다.이러한 신용정책 상의 평가기준에 의거하여 신용여신의 적정 한도가 산출되며 기 설정된 내부의 재량권 및 절차에 따라 엄격하게 집행됩니다.보고기간말 현재 신용위험에 최대로 노출될 수 있는 금융자산 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 재무상태표상 자산 당기말 전기말 현금성자산 단기금융자산 당기손익-공정가치금융자산 매출채권 기타수취채권 장기기타수취채권 장기금융자산 합 계 다 . 유동성 위험 유동성 위험은 연결회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 연결회사는 유동성 위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 한편, 보고기간 종료일 현재 차입금 등의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매입채무 기타지급채무 차입금 등(*) 리스부채 합 계 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이하 5년 초과 합 계 (*)계약만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 이자를 포함하고 있으며, 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 공시서류 작성일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 경영상의 주요계약은 없습니다. 나. 연구개발활동 1) 연구개발 담당조직 당사 개발본부에서 유무선 콘텐츠 서비스 및 유무선 전화결제 서비스에 대한 연구개발을 담당하고 있습니다. 2) 연구개발비용 (단위: 천원) 과 목 제25기 제24기 제23기 비 고 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 연구개발 실적 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 상품화 내용 다날 메세지큐 프로젝트 내부기관 시스템 MQ를 shared memory를 이용하여 구현 다날휴대폰결제 무선과금 URL 인증 내부기관 기준일자 월정액제 자동연장 시스템 개발 다날휴대폰결제 미국 휴대폰결제 서비스 내부기관 미국 휴대전화결제 이통사 연동 시스템 Gateway 개발 확장 서비스 결제 Foundation 내부기관 충전카드, 은행카드 등 결제 Proxy 서비스(확장결제서비스)를 위한
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기반 Foundation (Framework과 Library의 중간 단계) 다날휴대폰결제 내부기관 보안 강화를 위해 기존 Crypto 알고리즘들을 커스터마이징하여 불법 복호화 시도를 제거할 목적의 암/복호화 라이브러리 다날휴대폰결제 LGT 무선과금 내부기관 LGT 무선과금 신규 연동 다날휴대폰결제 CP Site 개편 내부기관 CP Site 유지관리 및 업데이트 다날휴대폰결제 IMPC 개발 내부기관 대만 이통사인 CHT와 국제 지불 중계 시스템 개발 Telepay 모바일 뮤직 ASP 내부기관 이통3사 모바일 뮤직서비스 ASP Ohdio.com 미국결제서비스코어 내부기관 미국 휴대폰 결제시스템 구축을 위한 핵심 솔루션 개발 미국 LMS 내부기관 미국 휴대폰 결제 한도 및 리스크 관리를 위한 Limit Management Service 개발 7. 기타 참고사항 가. 지식재산권 보유현황(요약) 권리 종류 내용 국내 해외 특허 휴대폰을 이용한 결제 시스템 및 그 방법 등 상표권 Danal 등 ※ 개정된 보고서 작성지침에 따라 Ⅱ. 사업의 내용 부분엔 요약표를 기재하였습니다. 당사가 보유한 지식재산권 관련 세부 현황은
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과 등에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트 할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 회사는 국내외 휴대폰 결제 서비스를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 2021년 회사의 매출 구조는 연결 기준으로 커머스 부문 83.87%로 구성 되어 있습니다. 2022년 회사 매출은 온라인쇼핑 시장의 성장, 다날 신용카드 PG사업 확대 등에 따라 지속적으로 성장할 것으로 예측됩니다. 또한 가상자산 페이코인 결제사업 등 사업영역 확장으로, 추가적인 매출 확대를 기대하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 요약 연결재무상태표 (단위 : 원) 과목 제25기 제24기 증감 증감율 자산 유 동 자산 현금및현금성자산 단기금융자산 당기손익-공정가치금융자산 파생금융자산 매출채권 기타수취채권 기타유동자산 선급법인세 재고자산 비유동자산 장기금융자산 장기기타수취채권 당기손익-비유동공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 관계기업투자주식 유형자산 사용권자산 무형자산 기타비유동자산 이연법인세자산 확정급여자산 자산총계 부채 유동부채 매입채무 단기차입금 리스부채 기타지급채무 당기법인세부채 기타유동부채 충당부채 파생금융부채 비유동부채 장기차입금 리스부채 확정급여부채 장기기타지급채무 이연법인세부채 기타비유동부채 파생금융부채 충당부채 부채총계 자본 지배기업의 소유지분 자본금 주식발행초과금 기타자본구성요소 이익잉여금 비지배지분 자본총계 부채와자본총계 ※ 상기 제25기 연결 재무제표는 주주총회 승인 전 연결 재무제표입니다. - 제 25기 당사의 연결 자산총계는 전년대비 2,440억원 증가한 약 8,142억원입니다. - 부채총계는 전년대비 1,130억원 증가한 4,495억원입니다. - 자본총계는 전년대비 1,310억원 증가한 3,646억원이며, 이익잉여금이 전년대비 562억원, 기타자본구성요소가 전년대비 504억원 증가하였습니다. 나. 요약 연결손익계산서당사의 과거 2개 사업연도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 원, 社) 구분 제25기 제24기 증감 증감율 영업수익 영업이익 법인세비용차감전이익 당기순이익(손실) - 지배기업소유주지분손익 - 비지배지분손익 총포괄이익 기본주당이익 연결에 포함된 회사수 ※ 제25기(당기) 연결 재무제표는 주주총회 승인 전 연결 재무제표입니다. 2021년도 당사의 매출액은 온라인쇼핑시장 호조 및 신용카드 PG사업 확대에 따라 전년대비 24.5% 상승한 2,855억원을 기록하였으며, 영업이익은 6.6% 상승한 159억을 기록하였습니다. 당기 순이익은 전년대비 434.6% 증가한 663억원을 기록하였으며, 이는 2021년 당기순이익에 두나무 지분 매각 등 일회성 이익이 반영되었기 때문입니다. - 커머스 부문 커머스 부문의 경우 온라인 쇼핑시장 성장에 따라, 모바일을 활용한 휴대폰 결제와 신용카드 PG 거래액이 증가하였습니다. 해당 추세는 2022년에도 지속적으로 이어질 것으로
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추정하고 있습니다. - 프랜차이즈 부문 주식회사 달콤은 2020년 10월 기업 경쟁력 강화를 위해 프랜차이즈사업을 영위하는 다날에프엔비와 로봇카페 사업을 영위하는 비트코퍼레이션으로 기업분할하였습니다. 주식회사 다날에프엔비는 커피 프렌차이즈 달콤의 상품성 향상을 위해 베이커리 부문 강화, 시즌 특별 메뉴의 개발 및 출시 등을 진행하고 있으며, 2021년 말 리브랜딩된 달콤 덕소 리버사이드점과 같은 주요 거점 매장 오픈을 통한 안정적인 매출원 창출에 집중하고 있습니다. 주식회사 비트코퍼레이션은 로봇카페 3세대 모델인 'b;eat 3X'로 사내 카페테리아 등 B2B 시장을 공략해 현재 130호점까지 출점을 완료했으며, 무인매장 '비트박스', '비트박스 익스프레스'를 출시하며, 사업 분야를 B2B에서 B2C로 확장하고 있습니다. - 디지털 부문 다날엔터테인먼트는 음원 / 영상 라이센싱, 캐릭터 및 뉴미디어 사업을 영위하고 있으며, 사업경쟁력 확장을 위해 국내외 음원 판권계약 및 웹드라마, 영화 투자 등을 진행하여 보유한 콘텐츠 볼륨을 확대하고 있습니다. 향후 보유한 콘텐츠들을 기반으로, 음악문화 산업 인프라 구축에 나설 예정입니다. 또한, 자체 구축한 블록체인 기반 NFT 플랫폼 서비스를 출시하고, NFT 콘텐츠 제작 및 발행을 통해 신규 고부가가치 미래 가상자산 시장을 선점하고자 합니다. 4. 유동성 및 자금의 조달과 지출 가. 유동성최근 2개 사업연도 동안 당사의 현금흐름은 아래와 같습니다. (단위 : 원) 과목 제25기 제24기 증 감 증감율 현금및현금성자산 단기금융자산 합 계 유동자산 유동부채 유동비율 당사는 당기말 2,091억원의 유동자금을 보유하고 있습니다. 상기 유동자금은 ⅰ) 현금 및 현금성자산, ⅱ) 단기금융상품을 모두 포함한 금액이며 전기말 유동자금 555억원 대비 1,535억원 증가하였습니다.제25기 결산종료일 현재 유동비율은 329.12%, 현금및현금성자산은 1,559억원으로 안정적인 재무구조를 보이고 있으며, 자금의 유동성도 충분히 확보하고 있습니다. 나. 자금조달 내역 당기말 현재 연결기준에 따른 회사의 차입금의 내역은 다음과 같습니다. 1) 단기차입금 (단위: 천원) 차입처 상품명 이자율(%) 당기말 전기말 (주)국민은행 기업일반운전자금대출 한국산업은행 산업운영자금대출 중소기업은행 운영자금대출 중소기업은행 운영자금대출 (주)쏘시오리빙 운영자금대출 (주)신한은행 기술보증기금 대출 중소기업은행 일반자금대출 KEB하나은행 기업운전일반자금대출 신한은행 일반자금대출 합계 유동성 장기차입금 (단위 : 천원) 차입처 상품명 이자율(%) 당기말 전기말 (주)신한은행(*1) 운영자금대출 (주)국민은행 ONE KB 기업 우대대출 뉴스타해피제이차유동화전문(유) 및 신탁 자산유동화차입금 2.38~2.39 (주)신한은행 일반자금대출 제1회 기명식 사모전환사채 ((주)쏘시오) 상환할증금 전환권조정 차감계 제2회 기명식 사모전환사채 ((주)쏘시오) 상환할증금 전환권조정 차감계 제2회 기명식 사모전환사채 ((주)다날에프엔비,(주)비트코퍼레이션) 상환할증금 전환권조정 차감계 제3회 기명식 사모전환사채 ((주)다날에프엔비,(주)비트코퍼레이션) 상환할증금 전환권조정 차감계 제4회 기명식 사모전환사채 ((주)다날에프엔비,(주)비트코퍼레이션) 전환권조정 차감계 제5회 기명식 사모전환사채 ((주)다날에프엔비,(주)비트코퍼레이션) 상환할증금 전환권조정 차감계 하나캐피탈㈜ 리스채권팩토링 2.80~3.83 우리금융캐피탈㈜ 리스채권팩토링 2.62~4.92 (주)국민은행 기타재정운전자금 합 계 3) 장기차입금 (단위 : 천원) 차입처 상품명 이자율(%) 당기말 전기말 뉴스타투게더제이차(주) 및 신탁 자산유동화차입금 2.15~2.50 사채할인발행차금 차감계 (주)신한은행 운영자금대출 (주)국민은행 ONE KB 기업 우대대출 뉴스타해피제삼차유동화전문(유) 및 신탁(*2) 자산유동화차입금 사채할인발행차금 차감계 제7회 무보증 신주인수권부사채 전환권조정 차감계 하나캐피탈㈜ 리스채권팩토링 2.80~3.83 우리금융캐피탈㈜ 리스채권팩토링
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2.00~4.92 제1회 전환사채 ((주)플렉스페이) 상환할증금 전환권조정 차감계 스톤브릿지벤처스(주) 상환조건부 전환우선주 중소기업은행 상환조건부 전환우선주 SLI퀀텀성장펀드 상환조건부 전환우선주 제4회 기명식 사모전환사채 ((주)다날에프엔비,(주)비트코퍼레이션) 전환권조정 차감계 (주)국민은행 기타재정운전자금 합 계 (*1) (주)신한은행 차입금과 관련하여 장래에 통신사로부터 회수할 대금 중 24,000백만원을 한도로 담보를 제공하고 있습니다.(*2) 연결회사는 당기 중 휴대폰소액결제사업을 영위하면서 보유하고 있는 채권과 이에 대한 권리를 신탁하고, 유동화 대금을 수령하여 이를 유동화채무로 계상하였으며, 그 세부내역은 하기와 같습니다. 구 분 내 용 신탁대상 통신과금 서비스를 대행하면서 발생하는 물품등 대금채권, 정산금채권 및 이에 부수하는 권리 신탁채권가액(당기말 현재) 187,226백만원 위탁자 (주)다날 신탁의 수탁자 (주)국민은행 제1종 수익자 / 유동화사채 발행자 뉴스타해피제삼차유동화전문(유) 및 신탁 유동화사채 발행액 160,000백만원 상환조건 2024년 3월 7일에 만기가 도래하며, 2023년 9월 7일, 2023년 10월 7일, 2023년 11월 7일, 2023년 12월 7일, 2024년 1월 7일, 2024년 2월 7일에 조기상환권을 행사할 수 있다. 4) 전환사채(1) 당기말 현재 전환사채 및 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 전환사채액면금액 상환할증금 신주인수권조정 순장부가액 (2) 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 사채의 종류 제2회 기명식 사모전환사채((주)다날에프엔비,(주)비트코퍼레이션) 사채의 권면총액 사채의 이율 표면이자율 만기이자율 발행일 만기일 원금상환방법 만기 일시상환 전환에 관한 사항 전환비율 전환가격 50,000원/주 전환청구기간 전환가액 조정사항 유ㆍ무상증자 등 전환가액 조정사유 발생시 전환사채 인수계약서에서 정한 바에 따라 조정 사채권자의 조기상환청구권(Put Option) 사채권자는 사채의 발행일로부터 3년이 되는 일자부터 서면 또는 구두로 사채 권면총액의 100%에 대해 조기상환을 청구할 수 있다. 구분 내역 사채의 종류 제3회 기명식 사모전환사채((주)다날에프엔비,(주)비트코퍼레이션) 사채의 권면총액 사채의 이율 표면이자율 만기이자율 조기상환이자율 발행일 만기일 원금상환방법 만기 일시상환 전환에 관한 사항 전환비율 전환가격 50,000원/주 전환청구기간 전환가액 조정사항 유ㆍ무상증자 등 전환가액 조정사유 발생시 전환사채 인수계약서에서 정한 바에 따라 조정 사채권자의 조기상환청구권(Put Option) 사채권자는 사채의 발행일로부터 3년이 되는 일자부터 서면 또는 구두로 사채 권면총액의 100%에 대해 조기상환을 청구할 수 있다. 구분 내역 사채의 종류 제4회 기명식 사모전환사채((주)다날에프엔비,(주)비트코퍼레이션) 사채의 권면총액 사채의 이율 표면이자율 만기이자율 발행일 만기일 원금상환방법 만기 일시상환 전환에 관한 사항 전환비율 전환가격 50,000원/주 전환청구기간 전환가액 조정사항 유ㆍ무상증자 등 전환가액 조정사유 발생시 전환사채 인수계약서에서 정한 바에 따라 조정 사채권자의 조기상환청구권(Put Option) 사채권자는 사채의 발행일로부터 3년이 되는 일자부터 서면 또는 구두로 사채 권면총액의 100%에 대해 조기상환을 청구할 수 있다. 구분 내역 사채의 종류 제5회 기명식 사모전환사채((주)다날에프엔비,(주)비트코퍼레이션) 사채의 권면총액 사채의 이율 표면이자율 만기이자율 발행일 만기일 원금상환방법 만기 일시상환 전환에 관한 사항 전환비율 전환가격 50,000원/주 전환청구기간 전환가액 조정사항 유ㆍ무상증자 등 전환가액 조정사유 발생시 전환사채 인수계약서에서 정한 바에 따라 조정 사채권자의 조기상환청구권(Put Option) 사채권자는 사채의 발행일로부터 3년이 되는 일자부터 서면 또는 구두로 사채 권면총액의 100%에 대해 조기상환을 청구할 수 있다. 구분 내역 사채의 종류 기명식 사모
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전환사채((주)플렉스페이) 사채의 권면총액 사채의 이율 표면이자율 만기이자율 발행일 2021년 12월 01일 만기일 발행일로부터 5년 원금상환방법 만기 일시상환 전환에 관한 사항 전환비율 전환가격 72,000원/주 전환청구기간 발행일로부터 1년이 경과한 날부터 상환기일의 전일까지 전환가액 조정사항 IPO 공모가격, 유상증자 등 전환가액 조정가능 사채권자의 조기상환청구권(Put Option) 납입일로부터 3년이 경과한 날부터 매월마다 상환청구 가능 (3) 전환사채의 조기상환당기 중 종속회사 ㈜다날에프엔비가 발행한 2회차 및 5회차 전환사채의 투자자는 조기전환권을 행사하였으며, 조기상환으로 인해 7,744백만원이 지급되었습니다.(4) 당기말 현재 연결회사는 차입금과 관련하여 금융자산을 담보로 제공하고 있으며, 최대주주로부터 지급보증을 제공받고 있습니다 5) 신주인수권부사채의 발행내역 구분 내역 사채의 종류 제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채((주)다날) 사채의 권면총액 35,000백만원 사채의 이율 표면이자율 만기이자율 발행일 2021년 07월 23일 만기일 2026년 07월 23일 원금상환방법 만기까지 보유하고 있는 사채의 원금에 대하여 만기일에 원금 일시상환 사채권자의 조기상환청구권(Put Option) 2023년 7월 23일(발행일로부터 2년)부터 매 3개월에 해당되는 날 발행회사의 매도청구권(Call Option) 2021년 8월 23일(발행일로부터 1개월)부터 2023년 7월 23일(발행일로부터 2년)까지 매 3개월마다 매도청구권 행사 범위 ㈜다날 사채 권면금액의 30%인 10,500백만원 (매도청구 즉시 소각) 회사가 지정하는자 사채 권면금액의 20%인 7,000백만원 행사가액 6,825원 행사청구기간 2022년 7월 23일(발행일로부터 1년)부터 2026년 7월 22일까지 행사가액 조정한도 최초 행사가액 70% 행사가액 조정일자 사채 발행 후 매 3개월이 되는 날마다 6) 전환상환우선주 (1) 당기말 현재 전환상환우선주의 세부내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 우선주 종류 참가적, 누적적 우선주 발행금액 투자자 스톤브릿지DNA혁신성장투자조합 발행일 존속기간 발행일로 부터 10년 전환비율 우선주 1주당 보통주 1주(전환가격이 조정되는 경우, 전환비율 = 조정된 전환가액/발행가액) 전환청구가능기간 최초발행일 익일부터 존속기간 만료 전일까지, 만기까지 미행사시 자동전환 전환가격 조정 - 확정 IPO 또는 상장법인과 합병, 주식의 포괄적교환 등을 통해 상장하는 경우, 공모단가 또는 교환비율 산정을 위한 주식평가액의 70%와 공모전 전환가격 중 낮은 가격으로 전환가격을 조정함.- 전환청구를 하기 전에 우선주 1주당 취득가격 또는 전환가격을 하회하는 발행가격, 전환가격 또는 행사가격 등으로 유상증자를 하거나 사채를 발행하는 경우 그 발행가격과 동일하게 전환가격을 하회조정함.- 주식배당/무상증자 등으로 인해 발행주식수가 증가하는 경우 산식에 따라 조정(조정후전환가액 = 조정전전환가액 * 기발행주식수/(기발행주식수+신주발행주식수))- 주식을 분할 또는 병합하는 경우 전환비율은 분할 또는 병합비율에 따라 조정- 전환전 무상감자하는 경우 전환가액 및 전환비율은 무상감자비율에 따라 조정(단, 경영과실등의 사유로 특정 주주에 대해 차등 무상감자 할 경우 전환비율을 조정하지 않기로 한다)- 위의 각 호의 사안이 복합적으로 발생하는 경우 발생한 순서에 따라 누적하여 계산된 전환가격 또는 각 호에 의해 산출된 전환가격 중 낮은 금액으로 전환가액을 조정하며, 전환비율 또한 이에 따라 조정 상환청구가능기간 발행일로 부터 3년이 경과하는 날 이후부터 존속기간까지 상환금액 인수단가와 우선주식의 발행일로부터 상환일까지 연복리 8% 적용 액면이자율 상환가액 구분 내역 우선주 종류 참가적, 누적적 우선주 발행금액 투자자 SLi퀀텀성장펀드, 중소기업은행 발행일 존속기간 발행일로 부터 10년 전환비율 우선주 1주당 보통주 1주(전환가격이 조정되는 경우, 전환비율 = 조정된 전환가액/발행가액) 전환청구가능기간 최초발행일
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익일부터 존속기간 만료 전일까지, 만기까지 미행사시 자동전환 전환가격 조정 - 확정 IPO 또는 상장법인과 합병, 주식의 포괄적교환 등을 통해 상장하는 경우, 공모단가 또는 교환비율 산정을 위한 주식평가액의 70%와 공모전 전환가격 중 낮은 가격으로 전환가격을 조정함.- 전환청구를 하기 전에 우선주 1주당 취득가격 또는 전환가격을 하회하는 발행가격, 전환가격 또는 행사가격 등으로 유상증자를 하거나 사채를 발행하는 경우 그 발행가격과 동일하게 전환가격을 하회조정함.- 주식배당/무상증자 등으로 인해 발행주식수가 증가하는 경우 산식에 따라 조정(조정후전환가액 = 조정전전환가액 * 기발행주식수/(기발행주식수+신주발행주식수))- 주식을 분할 또는 병합하는 경우 전환비율은 분할 또는 병합비율에 따라 조정- 전환전 무상감자하는 경우 전환가액 및 전환비율은 무상감자비율에 따라 조정(단, 경영과실등의 사유로 특정 주주에 대해 차등 무상감자 할 경우 전환비율을 조정하지 않기로 한다)- 위의 각 호의 사안이 복합적으로 발생하는 경우 발생한 순서에 따라 누적하여 계산된 전환가격 또는 각 호에 의해 산출된 전환가격 중 낮은 금액으로 전환가액을 조정하며, 전환비율 또한 이에 따라 조정 상환청구가능기간 발행일로 부터 3년이 경과하는 날 이후부터 존속기간까지 상환금액 인수단가와 우선주식의 발행일로부터 상환일까지 연복리 8% 적용 액면이자율 상환가액 5. 부외거래 (1) 당기말 현재 금융기관과 체결된 차입관련 한도약정 및 실행내역은 하기와 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 차입한도 약정액 실행금액 (주)신한은행 (주)우리은행 한국산업은행 (주)하나은행 (주)국민은행 한국씨티은행 NH농협은행 케이비증권(주) 교보증권(주) 중소기업은행 합계 (2) 당기말 현재 연결회사는 거래처에 대한 계약이행과 관련하여 (주)신한은행에 2,100백만원의 금융상품을 담보로 제공하고 있습니다.(3) 당기말 현재 연결회사는 (주)신한은행의 차입금과 관련하여 장래에 통신사로부터 회수할 대금 중 24,000백만원을 한도로 담보를 제공하고 있으며, 하나캐피탈과 우리금융캐피탈의 차입금과 관련하여 각 25,643백만원, 7,455백만원의 금융리스채권 및 미수금 등을 담보로 제공하고 있습니다. 또한, 임직원의 차입금에 대하여 중소기업은행에 2,200백만원과 (주)신한은행에 300백만원의 단기금융상품을 담보로 제공하고 있습니다.(4) 당기말 현재 연결회사는 차입금 및 제공받은 보증 등과 관련하여 최대주주로부터 지급보증을 제공받고 있으며, 계약이행 및 지급이행 등과 관련하여 서울보증보험 (주)로부터 31,605백만원과 기술보증기금으로부터 90백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.(5) 당기말 현재 연결회사는 종속회사 (주)다날엔터테인먼트의 장단기차입금과 관련하여 (주)신한은행에 3,600백만원, (주)하나은행에 1,200백만원, (주)국민은행에 2,970백만원의 연대보증을 제공하고 있습니다.(6) 당기말 현재 연결회사가 피고 등으로 계류 중인 소송사건은 당기말 현재 1건이며 소송가액은 1,000백만원입니다. 당기말 현재 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.(7) 당기말 현재 연결회사는 종속회사 (주)비트코퍼레이션의 상환전환우선주 발행금액 8,300백만원에 대하여 인수계약서상 일부조건의 준수의무 위반 시 투자자의 청구에 따라 주식매수청구에 응해야 하는 의무가 있습니다.(8) 당기말 현재 연결회사는 우리금융캐피탈 등과의 팩토링 계약에 따라 채권을 할인하였습니다. 해당거래는 해당 채권이 만기에 회수되지 않은 경우 당사가 우리금융캐피탈 등에 그 회수되지 않은 채권금액을 지급할 의무를 부담하고 있으므로 소구권(상환청구권)이 있는 거래에 해당합니다. 또한, 이 거래를 담보부 차입으로 회계처리 하였습니다.(9) 당기말 현재 연결회사는 제휴 카드사에 구매결제 전용한도 부여를 위한 대위변제 계약을 체결하였으며 28,800백만원의 지급보증을 제공하고 있습니다. 6. 기타 투자판단에 필요한 사항 - 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 동 공시서류의 첨부서류인 연결감사보고서의 "주석 2.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 한국표준산업분류상 '(C29299)그외 기타 특수목적용기계 제조업’에 속하는 회사로서 화력발전과 관련한 보조기기(BOP) 설비를 제조 및 판매하는 사업의 주된 영업부문과 2018년 상반기 신규 지분 취득을 통해 연결대상 종속회사로 편입한 (주)에스와이일렉트로닉스가 영위하는 전기부품 제조업의 2가지 영업부문으로 구성되어 있습니다. 연결 종속회사의 주요 종속회사 미해당 및 매출액이 크지 않아 사업의 내용은 주된 영업부문인 화력발전과 관련된 보조기기 설비 등의 제조 및 판매 사업에 대해서만 기재하였습니다. 연결 대상 종속회사 개황은 다음과 같습니다. 상호 설립일 주소 주요사업 요약 재무 현황(단위:백만원) 지배관계근거 주요종속회사 여부 자산총계 부채총계 매출액 당기손익 (주)에스와이일렉트로닉스 경기도 과천시 전기부품 제조업 지분율 41% 미해당 주1) 지분율은 50% 미만이나 의결권을 과반수 이상 보유하므로 연결 범위에 포함하였습니다.주2) 상기 요약 재무 현황은 2020년 12월 31일 기준이며, 내부거래를 제거하기 전의 금액입니다. 당사의 주요 제품은 화력발전과 관련된 발전소 보조기기(BOP) 설비로서 크게 ① 석탄취급설비(CHS), ② 탈황 설비(FGD) 및 전기집진기(EP) 등 환경설비, ③ 회처리 및 회정제 설비(AHS) 가 있으며, 주요 매출처는 화력발전소의 건설 및 성능 업그레이드, 개·보수 사업을 하는 한국전력 자회사(한국중부발전, 한국남동발전, 한국동서발전, 한국서부발전, 한국남부발전)와 민간 EPC 사업자입니다. 따라서 당사는 전력 산업과 밀접한 연관을 맺고 있으며, 사업 구조 측면에서는 발전플랜트 산업에 속한다고 볼 수 있습니다. 석탄화력발전소는 크게 보일러, 터빈, 발전기로 구성된 주설비와 석탄취급설비, 탈황 설비 및 전기집진기 등 환경설비, 회처리 및 회정제 설비 등으로 구성된 보조설비로 구분이 가능합니다. 당사는 석탄화력발전소 설비 중에서 보조설비를 생산하고 있으며, 당사의 주요 제품은 ① 석탄취급설비, ② 탈황 설비 및 전기집진기 등 환경설비, ③ 회처리 및 회정제 설비 입니다. 국내 화력발전은 주로 유연탄(다량의 휘발분을 함유하여 화염을 내며 타는 발전용 석탄)을 보일러 안에서 연소시킨 다음, 가열된 증기로 터빈을 돌려 전기를 생산하고 있습니다. 이러한 화력발전을 하기 위해서는 유연탄을 보일러까지 이송 및 저장하는 석탄취급설비가 필요합니다. 또한 유연탄 연소시 발생하는 황산화물(SOx), 질소산화물(NOx), 미세먼지는 심각한 대기오염을 유발할 수 있기 때문에, 이를 제거하는 탈황설비 및 전기집진기 등 환경설비가 필요하며, 유연탄을 보일러에서 연소시키고 남은 석탄재(회, Ash)를 처리하는 회처리 및 회정제 설비가 필요합니다. 석탄화력발전계통도.jpg 석탄화력발전계통도 가. 주요 제품 설명 제 품 명 제품 설명 - 옥내저탄장설비 Coal Silo, Coal Storage Shed가 있으며, 석탄저장과정에서 발생하는 석탄분진의 비산을 억제하는 설비 - 석탄이송설비 항구나 기차역 부근에 배나 기차로 운반되는 일반적인 화석연료를 화력발전의 주요설비인 보일러까지 이송하는 설비 화력발전 과정에서 발생하는 황산화물(SOx)을 제거하는 대표적인 친환경설비 화력발전 과정에서 발생하는 미세먼지를 포함한 먼지를 제거하는 대표적인 친환경설비 회처리 및 회정제 설비 화력발전 과정에서 발생하는 석탄재(회, Ash)를 처리하거나 타 용도로 재활용하기 위해 정제하는 설비 국내 화력발전은 주로 유연탄(다량의 휘발분을 함유하여 화염을 내며 타는 발전용 석탄)을 보일러 안에서 연소시킨 다음, 가열된 증기로 터빈을 돌려 전기를 생산하고 있습니다. 이러한 화력발전 시스템을 구축하기 위해 유연탄을 보일러까지 이송 및 이송하는 과정에서 석탄분진의 비산 등의 환경문제를 해결하기 위한 석탄취급설비가 필요합니다. 석탄취급설비는 ① 석탄을 보일러까지 운반하는 석탄이송설비, ② 운반하는 과정에서 석탄분진의 비산 등의 환경문제를 해결하기 위한 사일로(Silo), 석탄저장 쉐드(Coal
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Storage Shed) 등의 옥내저탄장설비로 구성되어 있습니다. ① 석탄이송설비 석탄이송설비란 항구나 기차역 부근에 배나 기차로 운반되는 일반적인 화석연료(석탄, 유연탄, 무연탄, 아역청탄)를 화력발전의 주요설비인 보일러까지 이송하는 설비입니다. 하역기(Ship unloader)와 콘베이어 밸트를 이용하여 석탄저장설비에 이송 저장한 후 상탄기(Reclaimer)를 통해 콘베이어에 상탄하고 분쇄기를 거처 보일러에 최종적으로 공급하게 됩니다. ② 옥내저탄장설비 과거에는 항구나 기차역 부근에 배나 기차로 운반된 석탄을 국내 화력발전소에서 사용하기에 앞서 일시적으로 저장하여 보관하도록 하기 위한 야적장이 구비되어 있었습니다. 야적장에서는 석탄을 특별한 장치 없이 보관하거나, 큰 포장지를 이용하여 덮어서 보관하고 있는 수준이었으며, 바람이 부는 경우 많은 석탄분진을 비산시켜왔습니다.또한 야적장에 보관된 석탄은 다량의 주변 휘발 요인으로 인하여 자연 발화가 쉽게 발생하였으며, 대부분의 발전소는 옥외 저탄장(Open stock yard)을 운영하여 지속적으로 물을 분사하는 방법으로 자연 발화를 방지하고 있었습니다. 그러나 발전소 입지 여건상 저탄장이 많은 면적을 차지하여 효율성이 떨어지는 문제점이 존재하였습니다. 이에 따라 현재는 석탄분진의 비산 등의 환경문제를 해결하기 위한 사일로(Silo), 석탄저장 쉐드(Coal Storage Shed) 등의 옥내저탄장설비를 설치하는 추세이며, 이러한 추세는 향후에도 지속될 것으로 예상됩니다. 화력발전 과정에서 황산화물(SOx)이 발생되며, 황산화물 배출시 산성비, 스모그 등의 대기오염을 유발하므로 엄격하게 규제하고 있는 추세 입니다. 황산화물 배출저감방법 중 가장 범용적으로 사용되는 것은 배연탈황설비(FGD, Flue Gas Desulfurization System)이며, 선진국과 국내 대형 화력발전소에 주로 적용되는 기술은 석회석-석고 습식배연탈황법으로 상업적으로도 가장 완성단계에 있는 것으로 평가되는 기술입니다. 탈황설비는 전기집진기(EP, Electrostatic Precipitator) 옆에 설치되며, 전기집진기에서 분진이 제거된 배기가스는 120 ∼ 160℃의 온도로 흡수탑(Absorber)내로 유입됩니다. 유입된 배기가스는 흡수제인 액상의 알칼리 슬러리와 접촉하여 고형침전물(석고, Gypsum)이 되며, 약 50℃로 냉각 처리된 가스는 열교환기(GGH: Gas Gas Heater)를 거쳐 100℃ 이상으로 승온되어 굴뚝(Stack)을 통해 배출되는 과정을 거칩니다 석회석은 석탄 연소 중 발생하는 황을 제거하는 탈황 원료이며, 석회석을 흡수탑까지 이송하기 위한 석회석 이송설비(LHS; Limestone Handling System)가 필요합니다. 당사의 석회석 이송설비는 국내 최대 용량기기의 저열량 사용 및 친환경 설비의 도입으로 이송계통의 파이프 컨베이어, 분리이송, 사일로에 저장, 분쇄 후 블로어로 이송 및 배출 여과기능을 갖추었으며, 공급 저장고에 공기 이송용 원형 및 돔 라인밸브를 부착하여 자동화시스템을 구축하고 있습니다. 화력발전 과정에서 미세먼지를 포함한 먼지가 발생되며, 이는 대기오염 유발의 원인이므로 엄격하게 규제하고 있는 추세 입니다. 이에 화력발전소는 보일러의 연소과정에서 발생하는 먼지가 포함된 배기가스를 집진하기 위하여 보일러 옆에 전기집진기를 설치하고 있습니다. 전기집진기는 방전극과 방전극에서 방출된 음전하에 의해 음이온화된 분진을 포집하는 집진판 및 집진판에 포집된 분진을 제거하는 추타장치로 구성되어 있습니다. 전기집진기는 일반적으로 6개의 필드로 구성되어 있습니다. 방전극과 집진판 사이에 고전압을 공급하면, 방전극 주위에 전리현상이 발생하여 음전하가 형성됩니다. 배기가스에 포함된 분진은 음전하를 흡수하여 음이온으로 변경되며, 음으로 하전된 분진은 흡인력이 작용하여 집진판에 붙게 되는 원리 입니다. 집진판에 부착된 분진은 시간이 지남에 따라 점점 두껍게 누적되어 커다란 덩어리를 형성하며, 주기적으로 가해지는 추타장치의 충격에 떨어져 집진기 하부에
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모여 분진의 저장소로 운반되어 처리됩니다. ■ 회처리 및 회정제 설비(AHS; Ash Handling System) 화력발전 과정에서 석탄을 연소시키고 남은 물질인 석탄재(회, Ash)가 무연탄의 경우는 26~50%, 유연탄(역청탄)은 8~15% 정도가 발생됩니다. 회는 연소 후 모이는 장소에 따라 비회(Fly Ash)와 저회(Bottom Ash)로 구분됩니다. 두가지 회의 특성과 발생 위치(보일러에서 외부로 반출되는 위치)가 다르기 때문 에 집진, 처리하는 방식이 달라집니다. 회처리 및 회정제 설비는 ① 비회이송설비, ② 저회이송설비, ③ 회정제시스템으로 구성되어 있습니다. ① 비회이송설비 비회의 경우, 미세한 입자로 구성되어 있기 때문에 보일러 상단부로 배출되며, 배출되는 비회를 전기집진기를 이용하여 사일로에 집진한 후, 공기를 이용하여 이송하고 있습니다. 비회는 발생되는 회의 대부분을 차지하고 있으며, 과거에는 화력발전소가 비회를 폐기물 처리업체에 비용을 지불하면서 처리하였으나 최근에는 비회를 재처리 후 시멘트재료 등으로 판매하고 있습니다. 비회처리 시스템에서 가장 중요한 역할을 하는 것은 돔 밸브(Dome Valve)입니다. 돔 밸브는 배관 내의 회와 공기의 양을 조절하여 배관 내 회의 밀도를 적절하게 유지하는 역할을 하는 밸브로, 전기집진기를 통해 사일로에 저장된 비회가 배관으로 흘러 들어갈 수 있게 밸브를 개폐하도록 설계되어 있습니다. ② 저회이송설비 보일러 하부에 쌓이는 저회(Bottom Ash)는 상대적으로 비회 보다 무거우며, 부피가 큽니다. 저회의 경우 분쇄기로 분쇄한 후 회이송조를 거쳐 슬러리펌프로 물과 함께 회처리장으로 이송 및 매립하여 처리하는 방식이 일반적이었으나, 최근에는 분쇄한 저회를 공기 수송하여 비회(Fly Ash) 사일로로 보내 시멘트 원료로 재활용 하거나, 분쇄된 저회를 보일러에서 한번 더 연소하여 사용하고 있습니다. ③ 회정제시스템 회정제시스템은 비회를 정제하여 시멘트의 원료로 사용할 수 있도록 하는 장비이며 정제한 회는 정제하지 않은 회에 비하여 고가에 판매 가능합니다. 따라서, 화력발전소는 회정제설비를 설비를 설치하여 별도의 수입원 역할을 기대하고 있습니다. 석탄이 연소될 때 사용되는 석탄의 8~15%(유연탄의 경우)가 회로 발생되며, 이 중 대략 10%는 저회 형태, 90%는 비회 형태로 발생됩니다. 회정제시스템을 이용하여 비회를 정 제할 경우, 70~80%의 회(Ash)가 시멘트 원료로 사용되는 재료로 분리됩니다. 나. 업계의 현황 (1) 산업의 개요당사는 전력 산업과 밀접한 연관을 맺고 있으며, 사업 구조 측면에서는 발전플랜트 산업에 속한다고 볼 수 있습니다. ■ 전력사업 전력산업은 국가 경제발전의 원동력이자 산업 활동 및 국민 기초생활에 필수 불가결한 기초 에너지원인 전력을 생산하는 기간산업으로서 공공성이 높습니다. 이에 정부는 전기사업법, 전원개발에 관한 특례법, 한국전력공사법, 물가안정에 관한 법률 등에 의거 발전사업자의 허가, 경영감독, 전력요금 수준 결정 등을 규제하고 전력수급기본계획, 전원개발 촉진, 수요관리 등의 정책을 통해 전력 시장에 관여하고 있습니다. 전력은 저장 및 재생이 어려운 반면 발전, 송전 및 배전의 체계적인 전력망이 장착되면 에너지의 이동이 상대적으로 쉬운 특성을 가지고 있습니다. 전력산업은 저장이 어려운 특성으로 인하여 대규모 발전 설비를 갖추어야 하는 자본집약적 산업이며, 안정적인 전원 공급과 전기 품질 유지를 위해서는 상당 수준의 기술력을 축적하고 있어야 발전 사업 허가를 받을 수 있습니다. 또한 발전을 통해 생산된 전력은 전력거래소를 통해서만 거래가 가능하도록 되어 있는 등 진입장벽이 매우 높은 산업입니다. 전기는 생산과 소비가 동시에 이루어지고, 경제성 있는 저장이 불가능한 재화로서, 안정적인 전력공급을 위하여 적정수준의 예비설비 확보가 필수적입니다. 우리나라는 에너지의 해외 의존도(약 97%)가 높아 안정적인 에너지 확보가 필요하며, 지정학적으로 전력계통이 고립되어 있어 주변국과 전력 수출입이 불가능합니다. 국내의 경우 전력의
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생산은 남부지방에, 소비는 수도권 지역에 편중되어 전력의 장거리 수송이 필수적이며, 시장기능에 의한 수요조절이 어려워 공급능력 확보를 위해 전력설비 건설에 대한 대규모 투자가 필요합니다. 현재 국내 전력산업은 6개의 발전회사와 민간발전회사, 구역전기사업자가 전력을 생산하고, 한국전력공사는 전력거래소에서 구입한 전력을 송배전망을 통해 전력을 수송하여 일반고객에게 판매하는 체제로 운영되고 있습니다. 【국내 전력산업 구조】 국내전력산업구조.jpg 국내 전력산업 구조 한국전력 홈페이지(http://www.kepco.co.kr/> 정부는 2년마다 “전력수급계획”을 통해 향후 15년간의 전력 수요 전망과 적정 설비 예비율, 장기 전원구성비 및 발전소 건설 계획을 발표하고 있습니다. 국내 신규 발전소 건설은 전력수급계획에 따라 이루어지므로 화력발전소 건설 계획에 따라 산업의 규모와 성장성이 결정됩니다. 한편, 국내 건설사들은 해외 발전소 건설에 EPC 사업자로 참여하고 있으며, 해외 발전소 건설은 해당 국가의 발전 계획에 따라 진행됩니다. 당사는 국내 건설사가 참여하는 해외 발전소에 당사의 제품을 공급하고 있습니다. ■ 발전플랜트 사업 플랜트란 발전소나 정유공장과 같이 기계와 장치를 기술적으로 설치하여 생산자가 목적으로 하는 원료 또는 중간재, 최종 제품을 제조할 수 있는 생산설비를 뜻합니다. 이러한 플랜트를 발주자로부터 수주 받아 기획, 설계하고 필요한 자재를 조달하여 시공하는데 이르는 모든 분야를 포함해 플랜트 산업이라 칭합니다. 플랜트는 설계(Engineering), 조달(Procurement), 시공(Construction) 등이 복합된 산업으로 산업연관 효과가 높고, 산업구조 고도화에 기여하는 특성이 있습니다. 플랜트산업은 제조 대상이나 생산 공정에 따라 다음과 같이 분류할 수 있습니다. - 오일/가스 플랜트: 유전·가스전 개발, 액체원료 및 연료 전환, LNG·LPG, GTL, GTH 등의 채굴, 개발, 수송, 보급과 관련한 설비 - 환경/담수 플랜트: 수처리, 소각로, 위험물·폐기물 처리, 공해방지시설, 온실가스 제거, 탈황·탈질 시설, 담수화 장비 등 환경 및 담수관련 플랜트 - 발전 플랜트: 중유, 가스, 석탄, 우라늄 등을 원료로 하여 전기에너지를 생산하는 플랜트 - 정유/화학 플랜트: 원유를 정제하거나 석유제품 및 천연가스를 원료로 하여 석유화학제품의 원료 및 합성수지, 에탄올 등을 제조하는 플랜트 - 신재생에너지 플랜트: 기존의 화석연료를 변환시켜 이용하거나 햇빛, 물, 지열, 바람, 생물유기체 등을 포함하는 재생 가능한 에너지를 활용하는 플랜트 발전플랜트 중에서 석탄화력발전기는 2021년 3월 현재 기준으로 총 58기(집단에너지로 운영되는 17기는 제외)이며, 현재 건설중인 석탄화력발전소는 총 7기(신서천, 고성화이 #1,·2, 강릉안인 #1·2, 삼척화력 #1·2)입니다.1MWh의 생산량으로 4인기준 약 1,000가구의 전력소비량을 감당할 수 있습니다. 과거에는 석탄화력발전소 1기당 500MW의 규모였으나, 2016년 이후 완공된 석탄화력발전소는 1기당 1GW의 규모이며, 석탄화력발전소의 국내 총 설비용량은 2021년 3월 현재 기준 34.4GW(총 발전설비용량 129.1GW의 26.6%,집단에너지 제외) 입니다. 석탄화력발전소의 특성상 발전소는 해안가 주변에 위치하고 있으며, 충남지역과 강원지역에 많이 밀집되어 있습니다. 【국내 석탄화력발전소 현황】 국내선택화력발전소현황.jpg 국내 석탄화력발전소 현황 산업통상자원부> (2) 산업의 특성 및 현황① 세계 시장 현황 세계 전력수요는 개발도상국 중심으로 2012년 19,562TWh에서 2025년 26,761TWh로 1.4배 증가할 것으로 예상됩니다. 개발도상국은 경제성장, 산업화, 인당 전력소비량 증가로 전력수요가 연평균 3.6% 증가하며 국가별로는 인도가 연평균 4.0%, 중국과 동남아가 각각 연평균 4.1% 증가할 것으로 전망되고 있습니다. 선진국은 제조업 비중 감소, 전기요금 인상(신재생에너지 확대 등), 자가발전 확대 등으로 전력수요는
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경제성장률 대비 낮은 연 평균 1.0% 증가할 것으로 예상됩니다. 발전설비 용량은 2012년 5,683GW에서 2025년 8,179GW로 현재대비 1.4배 증가할 것으로 예상되며, 석탄발전 설비용량은 2012년 1,805GW에서 2025년 2,245GW로 1.2배 증가하여 주요발전원의 위치를 유지할 것으로 예상되고 있습니다. 석탄발전은 선진국의 경우 환경 문제로 석탄발전소 증설이 둔화되나 개발도상국을 중심으로 2025년까지 617GW가 증설 되어 가스발전 다음으로 신증설용량이 큰 상황입니다. 【세계 발전 설비용량 전망】 구 분 2012년 2020년 2025년 GW GW GW 석탄 유류 가스 원자력 수력 풍력 태양광 기타 합계 , 발전플랜트 산업 전망 및 국내기업 경쟁력(2015.12)> 【세계 발전 설비용량 신증설 전망(2014~2025), (단위 : GW)】 지역 석탄 가스 유류 원전 수력 신재생 합계 세계 OECD 아메리카 (미국) 유럽 아시아,오세아니아 합계 비OECD 아시아 (중국) (인도) (동남아) 동유럽,유라시아 중동 중남미 아프리카 합계 , 발전플랜트 산업 전망 및 국내기업 경쟁력(2015.12)> 석탄발전은 연료비가 낮아 중국, 인도 등 개발도상국 중심으로 확대되고 있습니다. 특히 중국은 세계 최대 석탄발전국이며, 인도는 석탄발전소 증설로 향후 미국을 대신하여 세계 2위의 석탄발전 시장으로 부상할 것으로 예상되고 있습니다. 중국의 석탄발전은 2025 년까지 257GW가 신증설되면서 설치용량은 2012년 791GW에서 2025년 1,064GW로 1.4배 증가할 것으로 예상됩니다. 인도는 2025년까지 135GW가 신증설되면서 설치용량은 2012년 138GW에서 2025년 284GW로 2.1배 증가할 것으로 전망됩니다. 다만, 선진국은 환경 규제 강화, 온실가스 감축 노력 등으로 인해 석탄화력 발전시장이 완만히 축소될 것으로 예상됩니다. 투자금액 측면에서, 2014년부터 2025년까지 세계적으로 발전소 증설에 연간 4,200억 달러가 투자될 것으로 예상되고 있습니다. 이 중 화력발전이 29.5%로 가장 큰 비중을 차지할 것으로 전망되며, 풍력(18.3%), 수력(17.6%), 태양광(14.7%), 원자력(12.0%) 순으로 투자가 이루어질 것으로 예상됩니다.② 국내 EPC 업체의 해외 진출 해외 발전사업에는 한국전력 및 발전자회사, 민자발전사업자, 건설회사, 종합상사등이 참 여하고 있습니다. 한국전력 및 발전자회사는 2020년까지 전체 매출 대비 5% 수준인 해외사업 비중을 30%까지 확대할 계획에 있습니다. 한국전력 및 발전자회사는 현재 22개 국에서 64개 사업을 추진하고 있으며 해외 거점지역을 아시아, 중동에서 아프리카, 중앙 아시아, 중남미로 확대할 계획입니다. 한국 기업들은 GCC(걸프협력회의: 사우디아라비아, 쿠웨이트, 아랍에미리트, 카타르, 오만, 바레인) 지역에 건설중인 발전설비의 69%(36.2GW)를 담당할 정도로 높은 수주 경쟁력을 보유하고 있으며, 현대중공업, 삼성물산, 두산중공업 등 다수의 국내기업들이 중동에서 활발히 사업을 추진하고 있습니다. 【GCC 지역 발전플랜트EPC Top 10 사업자 현황】 순위 회사 국가 MW 현대중공업 한국 삼성물산 한국 Sepco3 중국 두산 한국 삼성엔지니어링 한국 현대건설 한국 Sepco 중국 사우디아라비아 Gam3 터키 한국수력원자력 한국 , 발전플랜트 산업 전망 및 국내기업 경쟁력(2015.12)> 민간 사업자인 포스코에너지, GS EPS 등도 베트남, 인도네시아, 미국 등지에 활발히 진출하고 있습니다. 건설회사는 EPC부분에 주로 참여했으나 최근에는 사업개발, 자금조달, 지분투자 등에 참여하는 투자개발형 사업도 증가하고 있습니다. 또한 종합상사들은 자원개발로 사업을 다각화하였으나 원자재가격이 하락 추세를 보이면서 발전사업 등으로 다각화를 추진하고 있습니다. 당사는 2009년 두산중공업의 HSINTA(대만) 발전소 Retrofit(성능 개선)을 수주하여 최초로 해외 설비 수주에 성공한 이후 포스코건설의 NUEVA
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VENTANAS/Angamos(칠레) 및 Masinloc(필리핀) 발전소, 한화건설의 Marafiq/Yanbu(사우디) 발전소, 대우건설의 JORF LASFAR(모로코) 발전소, 두산중공업의 MongDoung/VinhTan 발전소 등 다수의 해외 실적을 보유하고 있습니다. ③ 국내 시장 현황정부는 2~3년을 주기로 전력수급기본계획을 수립하여 발표하고 있으며, 국내 발전플랜트는 전력수급기본계획에 따라 설립되고 있습니다. 2017년 12월에 제8차 전력수급기본계획이 수립되어 발표되었으며, 전력소비량은 2031년까지 연평균 1.3% 증가할 것으로 예상됩니다. 【목표수요 전력소비량 전망(단위 : TWh)】 목표수요전력소비량전망.jpg 목표수요 전력소비량 전망 제8차 전력수급기본계획(2017~2031)> 제8차 전력수급기본계획에 따르면 전력설비 용량 및 발전량 비중에서 석탄발전이 차지하는 비중이 2017년에 각각 31.6%, 45.3%에서 2030년 각각 23.0%, 40.5%로 감소할 전망이지만, 발전량 비중에서는 여전히 가장 높은 비중을 차지할 것으로 예상됩니다. 【설비용량 및 발전량 비중 전망(단위 : %)】 설비용량발전량비중전망.jpg 설비용량 및 발전량 비중 전망 제8차 전력수급기본계획(2017~2031)> ③ 각 발전방법별 장단점상기와 같이 국내외 환경 규제가 강화되어 오염물질 배출 허용치가 낮아지는 점은 당사에게 긍정적인 요인이나, 신재생에너지 육성에 따른 화력발전 감소 및 신재생에너지 증가와 관련된 규제는 사업에 부정적인 요인입니다. 당사가 영위하는 화력발전 외에 원자력, 신재생에너지 등 다양한 발전 방법이 있으며, 각 발전방법별 장단점은 다음과 같습니다. 재생에너지 장점 단점 화력발전 (공통) - 건설기간이 짧고 전력수요지 근처에 건설이 가능 - 안정적 전력공급이 가능 - 소음 및 환경오염 위험 - 연료자원 고갈 및 연료가격 변동성 - 연료의 운반 및 수송이 어려움 -석탄 - 부존량이 풍부하고 연료가격이 저렴 - 편재성이 석유보다 적움 - 취급이 불편하고 발전 후 발생하는 회처리 문제 존재 - 미세먼지 등 환경오염 발생문제 -석유 - 액체로서 취급이 용이 - 석유화학제품 등 다용도 활용 - 심한 지역적 편재로 연료가격변동성이 큰편임 - 부존량이 적음 -가스 - 불순물이 거의 없고 연소조정이 편리함 - 연소장치가 석탄에 비해 간단 - 기체로서 저장과 수송이 제한적임- 설비 비용이 상대적으로 크며 연료가격 역시 높음 원자력 - 석탄이나 석유보다 오랜기간 사용가능 - 발전단위 용량이 크고 안정적으로 공급 - 생산단가 저렴 - 방사능 누출의 위험 - 핵폐기물 처리의 어려움 - 발전소 건설 및 해체 비용이 많이 소요 태양발전 - 연료비가 들지않고, 대기 오염이나 폐기물 발생이 없음- 기계적인 진동과 소음이 적음 - 태양전지의 수명이 최소 20년 이상으로 길고, 발전 시스템을 자동화시키기에 유리함 - 태양광발전은 태양전지의 가격이 비싸 초기 투자비용이 많이 발생함- 날씨의 영향과 일사량에 따라 전력 공급이 원활하지 못할 수 있으므로 일정한 전력을 공급하기 위해서의 추가 장치가 필요함 풍력발전 - 공해물질 배출이 없어 청정, 환경친화적 특성을 지님 - 풍력단지의 관광자원화가 가능함 - 에너지 밀도가 낮아 바람이 없으면 발전을 할 수가 없으므로 특별한 지점에만 설치할 수 있음 - 바람이 불 때만 발전을 할 수가 있으므로 지속적 발전이 곤란하여 저장장치의 설치가 필요함 - 소음발생 문제가 존재함 바이오발전 - 물과 온도 조건만 맞으면 지역적 영향이 존재하지 않음 - 에너지의 저장이 가능함 - 쓰레기를 줄일 수 있고 쓰레기 매각장의 면적도 축소 가능함 - 바이오매스 연료의 연소는 석탄 연소와 비교해 에너지 단위 생산에 훨씬 적은 아황산가스와 이산화질소를 배출함 - 토양 영양분을 고갈시키고, 토양침식, 수질오염, 홍수 등을 야기함 - 바이오매스 생산에는 대규모의 땅이 필요하며, 같은 양의 전력을 생산하는 태양열과 비교해 100배 이상의 넓은 땅이 필요함 - 농약이나 비료를 과다하게 사용하면 식수를 오염시키고 생태계에 해를
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미침 지열발전 - 100%의 가동률이 가능함 - 시스템이 반영구적이며 안정적으로 운영이 가능함 - 발전비용이 비교적 저렴하고 운전기술이 간단함 - 초기 투자비용이 많이 발생함 - 지열발전 가능지역이 한정되어 있음 (3) 향후 시장 전망그러나 전력사용량 증가 및 화력발전소의 기저발전 유지 예상에도 불구하고 최근 기후변화와 범국민적인 미세먼지에 대한 우려가 심각해졌으며, 이에 적극 대응하기 위해 정부는 노후 석탄발전소는 폐지하고 신규 석탄발전의 전력시장 진입을 원칙적으로 제한하는 등 석탄발전의 비중을 축소하는 움직임을 보이고 있습니다. 【정부의 석탄화력발전 처리 및 오염물질 감축 계획】 A. 총 53기 기존 발전소에 대해, - 30년 이상(10기) → 모두 폐지(2기는 연료전환) - 20년 이상(8기) → 대대적 성능개선(retrofitting) 시행, 환경설비 전면교체 - 20년 미만(35기) → 저감시설 선확충, 20년 이상 경과시 성능개선 B. 총 20기 건설중 발전소에 대해, - 공정률 90% 이상(11기) → 강화된 배출기준 적용, 40% 추가감축 - 공정률 낮은 발전기(9기) → 영흥화력 수준 배출기준 적용C. 신규 석탄발전소 → 원칙적으로 진입제한 D. 중장기적으로 석탄발전기 발전량을 축소하는 방안도 검토 산업통상자원부 보도자료(2016.07.06)> 【정부의 미세먼지 관리 종합대책(발전부문)】 ◆ (배출현황) 전국배출량의 15%(49350톤), 충남지역에 火電 집중(30기/전체 61기) ※ 석탄발전의 발전비중은 39%로, OECD 평균 30% 보다 높은('15년 기준)◆ (목표) '22년까지 발전부문 배출량의 25% 삭감(△12,511톤, 전체 △3.9%)◆ (핵심대책) 공정률 낮은 석탄발전 재검토 등 석탄발전 비중 축소, 재생에너지 확대 등 친환경 에너지원 확대【단기대책(~'18년 상반기)】□ 공정률 낮은 석탄화력의 재검토 및 신규 금지□ 운영 중인 석탄화력 관리 강화□ 고형연료제품(SRF) 사용시설 관리 강화□ 재생에너지 및 기후변화 대응 차세대 기술개발 강화【중장기대책('18년 상반기~'22년】□ 노후 석탄발전 임기 내 폐지□ 새로운 패러다임에 기반한 에너지 계획으로 전환□ 발전용 에너지원 친환경적 세율체계 조정 검토□ 도서지역 발전소, SRF 시설 등 관리 사각지대 관리 강화 정부 12개 부처 합동 미세먼지 관리 종합대책(2017.09.26) 노후 발전기를 처리하는 방법은 발전기 가동을 중단하고 해체하는 '폐지' 방식, 화력발전 핵심설비를 개선해 효율을 높이고 수명을 연장하는 '리트로핏(Retrofit)' 방식, 새로운 타입의 화력발전설비를 설치하는 '리파워링(Repowering)' 방식이 존재합니다 정부는 30년 이상 가동중인 석탄화력발전소 10기는 폐지 방식을 선택하였으며, 나머지 석탄화력발전소 43기는 리트로핏 방식을 선택하였습니다. 당사가 목표로 하고 있는 시장은 리트로핏 시장 중에서 ① 탈황설비, 탈질설비, 전기집진기 교체 및 성능개선 시장, ② 석탄취급설비(Coal Silo, Coal Storage Shed) 설치 시장, ③ 해외 석탄화력설비 시장 등이며, 석탄화력발전소는 전력수급의 문제로 인하여 일시에 모든 발전소가 중단하는 것이 불가능 합니다. 따라서 정부의 계획 하에 순차적으로 환경설비 교체 및 성능개선 공사가 수행될 예정에 있습니다. 현재 20년 이상 가동중인 8기는 2022년 이내에 교체가 완료될 것으로 예상되나, 20년 미만 가동중인 35기의 경우 추후 20년 이상이 되는 시점에 본격적으로 교체가 이루어질 것으로 예상됩니다. 따라서 석탄화력발전소의 신규 건설은 없을 것으로 예상되지만, 석탄화력발전 환경설비 시장은 향후 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. (4) 산업의 계절적 요인전력 수요와 공급은 하계ㆍ동계에 냉ㆍ난방 수요로 인하여 증가하며, 정부는 이러한 시기를 피크로 분류하여 관리하고 있습니다. 그러나 당사와 밀접하게 관련 있는 발전 플랜트 설비 시공의 경우 특별한 계절적 변동이 없습니다. 【연도별 하계.동계 최대 전력 추이(단위 : GW)】
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연도별하계동계최대전력추이전망.jpg 연도별 하계.동계 최대전력 추이 전망 제8차 전력수급기본계획(2017~2031)> (5) 경기 변동과의 관계당사는 화력발전과 관련된 환경설비를 제조하여 판매하고 있으며, 당사의 제품수요는 화력발전소의 수요와 직접적으로 연동됩니다. 화력발전소를 설치하는 프로젝트는 약 4년~5년에 걸친 장기프로젝트이므로 경기상황에 따라 중단 등의 리스크가 존재 합니다. 다만, 전력에 대한 수요가 높아지고 있는 상황이며, 화력발전소의 수요는 경기변동 보다는 정부정책 등에 의하여 더욱 더 영향을 받고 있습니다. 【석탄화력발전소 신규투자비 계획(단위 : 억원)】 1차 2002~2005 2006~2010 2011~2015 합계 2차 2004~2005 2006~2010 2011~2017 합계 3차 2006~2010 2011~2015 2016~2020 합계 4차 2009~2012 2013~2017 2018~2022 합계 5차 2010~2014 2015~2019 2020~2024 합계 6차 2013~2017 2018~2022 2023~2027 합계 7차 2015~2019 2020~2024 2025~2029 합계 1차~7차 전력수급기본계획> (6) 제품의 라이프 사이클발전플랜트는 대형 설비이며, 전력수급기본계획을 통하여 국가적으로 수요와 공급이 결 정됩니다. 일반적으로 발전플랜트는 시공 후 수십년간 장기간에 걸쳐 사용하게 됩니다. 발전플랜트 설비는 시스템으로 구성되어 있으며, 주요 기능품(Silo, Tank, 구조물, 펌프, Blower, 밸브, 배관, 전기/계장, 기타)은 내구 연한 및 교체 수요에 따라 2년~5년을 주기로 정기적으로 교체하게 됩니다. 따라서 최초 시공 이후에도 지속적인 교체 수요가 존재 합니다.(7) 경쟁 상황 및 시장 점유율화력발전 플랜트 보조기기 설비 부문은 과거 수주 실적 및 원가경쟁력에 따른 진입장벽이 존재하는 시장입니다. 국내에서는 몇몇 소수 업체들이 경쟁하는 과점시장을 형성하고 있습니다. 여러 보조기기 설비 부문에서 당사가 과거 부터 주로 영위해오며 국내외에 약 30여기를 납품한 회처리 및 회정제 설비 부문은 타사 대비 높은 점유율을 보이고 있는 것으로 유추하고 있습니다.화력발전 프로젝트는 공개입찰방식으로 진행되며, 입찰참가자격을 충족한 회사만 참여가 가능합니다. 프로젝트마다 다르지만 일반적으로 입찰참가자격은 일정규모(MW) 이상의 환경설비를 공급하여 정상운전 실적을 보유한 회사 입니다. 입찰은 기술규격(용량, 크기 등)과 가격을 분리한 2단계 경쟁입찰로 이루어지며, 입찰금액과 기술성 평가금액을 합산하여 평가되는 종합낙찰제 방식의 입찰로 이루어집니다.(8) 진입 장벽 화력발전소 환경설비 사업은 과거 납품 및 운영실적, 원가경쟁력에 따른 진입장벽이 존재하는 시장 입니다. 일정규모(MW) 이상의 환경설비를 공급하여 정상운전 실적을 보유한 회사에게 입찰참가자격이 부여되므로 신규업체가 진입하기에는 매우 어려우며, 이는 하나의 진입장벽으로 작용하고 있습니다. 과거에는 200MW~500MW의 석탄화력발전소가 많이 건설되었으나, 2016년부터 1,000MW 이상의 석탄화력발전소가 건설되기 시작하였습니다.원가경쟁력 관련하여 대부분의 프로젝트가 공개입찰방식으로 진행되기 때문에 입찰 가격이 낙찰에 매우 중요한 요소로 작용하고 있습니다. 따라서 원가경쟁력도 하나의 진입장벽으로 작용합니다. 당사는 다수의 프로젝트 경험으로 인하여 설계데이터가 누적되어 왔으며, 동일한 성능을 유지하면서 재질을 보다 저렴한 원재료로 변경하거나 직선을 곡선으로 변경하여 투입되는 원재료를 감소하는 등의 비용을 최소화 하는 노력을 해왔습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업 개황당사는 1992년 백두산업 주식회사로 설립되어 산업플랜트 공기수송장치, 소용량계량기, 식품 및 사료공장 플랜트 등을 주요 사업으로 영위하였으며, 소용량 계량장치를 개발하여 특허를 취득하는 등 적극적으로 기술역량을 강화하기 시작하였습니다. 당사는 1996년 한국동서발전㈜가 발주한 동해화력발전소 1, 2호기 (200MW×2)의 제반 설비를 수주하며 최초로
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발전플랜트 분야로 사업영역을 확대하였습니다. 당사는 대형 설비 수주 능력 확보를 위하여 2004년 화성공장을 준공하였고, 지속적으로 해외 업체와 기술제휴를 추진하였습니다. 이러한 노력에 힘입어 2006년 보령화력발전소 7, 8호기 화력발전 설비를 수주하여 최초로 500MW급 설비를 수주하는데 성공하였습니다. 보령화력발전소 7, 8호기 수주실적을 바탕으로 하동화력발전소, 영흥화력발전소, 여수화력발전소, 동해화력발전소, 삼척그린화력발전소, 태안화력발전소 등을 추가로 수주하였습니다. 또한 해외 매출의 경우 2009년 두산중공업의 HSINTA(대만) 발전소 Retrofit(성능 개선)을 수주하여 최초로 해외 설비 수주에 성공한 이후 포스코건설의 NUEVA VENTANAS/Angamos(칠레) 및 Masinloc(필리핀) 발전소, 한화건설의 Marafiq/Yanbu(사우디) 발전소, 대우건설의 JORF LASFAR(모로코) 발전소, 두산중공업의 MongDoung/VinhTan 발전소 등 많은 해외 프로젝트 실적을 보유하고 있습니다. 2019년에는 향후 입찰 증가가 예상되는 기존 발전소의 환경설비 교체 및 성능개선 시장에서 약 1,600억원의 삼천포 5,6호기 석탄화력발전소 환경설비 개선 공사를 수주한 바 있습니다.또한 2019년 7월 9일 한국남부발전(주)와 공동으로 '옥내저탄장 자연발화 방지시스템' 특허 취득을 완료한 바, 동 특허를 기반으로 현재 국내 석탄화력 발전소에 기설치된 옥내저탄장 설비뿐만 아니라 향후 설치 예정인 옥내저탄장 설비의 화재 예방을 위한 옥내저탄장 자연발화 방지 설비 공급을 통해 향후 관련 매출을 확대할 계획입니다 당사의 2021년, 2020년, 2019년 기준의 매출 유형별 매출액 및 관련 비중은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 매출 유형 설비 부문 매출액(비중) 제품 설명 2021년(제30기) 2020년(제29기) 2019년(제28기) 플랜트 매출(진행률 적용) - 석탄취급설비 (CHS),- 탈황설비 및 전기집진기 등 (FGD/EP 등),- 회처리 및 회정제 설비 (AHS)- 화력발전 기타 설비 및 신재생 에너지 등 - 보일러로 석탄을 이송하는 기능 뿐만이 아니라 Shed, Silo 등을 이용하여 석탄분진의 비산을 억제하는 설비- 화력발전 과정에서 발생하는 황산화물(SOx), 질소산화물 (NOx), 미세먼지를 제거하는 대표적인 친환경 설비- 화력발전 과정에서 발생하는 석탄재(회, Ash)를 처리하거나 타 용도로 재활용하기 위해 정제하는 설비- 화력발전 기타 설비 및 신재생에너지(태양광, 풍력 등) 기타 매출(진행률 미적용) - 화력발전 및 신재생에너지 기타 설비 등 합 계 주1) 연결 기준이며, 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성하였습니다. 최근 화력발전 과정에서 배출되는 미세먼지, 황 등의 환경 이슈가 제기되고 있으며, 이를 해결하기 위하여 탈황설비, 전기집진기, 석탄취급설비 등 친환경설비의 효율성 및 효과성 증대를 위한 수요가 증가하고 있는 추세 입니다. 당사의 주요 사업분야는 화력발전설비의 설계 및 시공이며, 그 중에서도 특히 석탄취급설비(CHS), 탈황설비(FGD) 및 전기집진기(EP) 등 환경 설비, 회처리 및 회정제 설비(AHS) 등 화력발전 내에서도 친환경 설비 분야에 집중하고 있습니다. 당사가 속한 화력발전과 관련된 환경설비시장은 공개입찰방식으로 진행되며, 입찰참가자격을 충족한 회사만 참여가 가능합니다. 프로젝트마다 다르지만 일반적으로 입찰참가자격은 일정규모(MW) 이상의 환경설비를 공급하여 정상운전 실적을 보유한 회사 입니다. 입찰은 기술규격(용량, 크기 등)과 가격을 분리한 2단계 경쟁입찰로 이루어지며, 입찰금액과 기술성 평가금액을 합산하여 평가되는 종합낙찰제 방식의 입찰로 이루어집니다. 당사는 입찰참가자격을 충족하기 위하여 일정규모 이상의 환경설비에 대한 실적을 유지하고 있으며, 설계데이터 누적에 따른 원가경쟁력을 확보하여 꾸준한 수주를 성공적으로 수행할 수 있었습니다. 당사는 프로젝트를 수주하기 위하여 하기의 접근방식을 토대로 영업을 수행하고 있습니다. 구
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분 내 용 정보 수집 발주유형, 입찰조건/예산, 경쟁업체 정보, 협력사 및 설계사 정보 등 인적 네트워크를 활용한 정보입수 타당성 검토 프로젝트 개요, 영업 여건 등 분석, 설계 검토, 손익 분석, 프로젝트 위험요소 분석, 발주처 Key-man Line 확보 접근 방향 초기단계부터 발주처 영업실시 및 설계지원 추진 주요 발주처의 영업관리로 당사 추천 유도 기존 거래처와의 지속적은 관계를 유지하여 입찰 참여기회 확대 (2) 목표 시장석탄화력발전기는 2021년 3월 현재 기준으로 총 58기(집단에너지로 운영되는 17기는 제외)이며, 현재 건설중인 석탄화력발전소는 총 7기(신서천, 고성화이 #1·2, 강릉안인 #1·2, 삼척화력 #1·2)입니다. 국내에서는 지구온난화, 대기오염, 미세먼지 등의 이슈로 인하여 현재 건설중인 석탄화력발전소를 제외하고는 추가로 석탄화력발전소를 건설할 계획이 없으며, 30년 이상 가동중인 노후 석탄화력발전소 10기는 단계적으로 폐쇄 예정에 있습니다. 그러나 나머지 석탄화력발전소(20년 전후로 가동중인 43기)의 경우 전력수급의 문제 등으로 인하여 폐쇄가 불가능하며, 기존에 설치된 환경설비(탈황설비, 전기집진기 등) 및 옥외저탄장설비를 교체 및 성능개선 하는 것이 필요합니다. 따라서 화력발전과 관련된 환경설비를 제조 및 판매하는 당사의 주요 목표시장은 다음과 같습니다. ① 탈황설비, 전기집진기, 탈질설비 등 환경설비 교체 및 성능개선 시장 ② 석탄취급설비(Coal Silo, Coal Storage Shed) 설치 시장 ③ 해외 석탄화력설비 시장 (3) 회사의 핵심 경쟁력① 우수한 설계 능력당사가 영위하고 있는 발전플랜트는 설계방식에 따라 설치원가 및 운영비용, 효율에 매우 큰 영향을 미칩니다. 따라서, 발전용량, 발전연료, 연소 후 발생하는 황산화물, 질소산화물, 미세먼지 수치 등에 따른 최적화된 설계능력이 가장 중요하며, 이는 오랜 사업 영위를 통한 다양한 데이터 축적을 통해서만 가능합니다. 발주처에서 필요설비 및 각 설비의 요구사항에 대한 정보를 당사에 전달하면, 당사는 해당정보를 토대로 가장 효율적인 방식으로 제품을 설계한 후 발주처와의 협의를 통해 최적화된 제품을 생산하고 있습니다. 당사는 관련 분야에서 전문성을 지닌 우수 핵심인력을 보유하고 있으며, 본 보고서 제출일 현재까지 수많은 발전플랜트 납품실적을 통해 다양한 데이터를 축적해 나가고 있습니다.② 각종 특허권 보유 비회의 이송은 각 화력발전소 별로 배관의 위치 및 길이 등이 다르기 때문에 발전소마다 별도의 설계가 필요합니다. 과거에는 블로어를 이용하여 공기 이송하는 것이 일반적이었으나, 당사는 블로어보다 공기압이 높은 컴프레서를 이용한 시스템을 적극적으로 적용하고 있습니다. 컴프레서의 경우 블로어보다 공기압력이 높기 때문에 회의 이동속도와 배관 내 회의 밀도를 높일 수 있습니다. 즉, 화력발전소에서 동일한 양의 회를 이송할 경우, 컴프레서를 이용하면 배관의 크기를 줄이고도 동일한 양의 회를 처리 할 수 있으며, 배관의 마모도 줄일 수 있는 장점이 있으며 이러한 비회처리 시스템에서 가장 중요한 역할을 하는 돔 밸브(Dome Valve)에 대한 특허권을 보유하고 있습니다. 이를 통해 당사는 국내 및 해외에 약 30여기의 회정제 설비를 납품 실적을 보유하고 있습니다. 또한 2019년 7월 9일 한국남부발전(주)와 공동으로 '옥내저탄장 자연발화 방지시스템' 특허 취득을 완료한 바, 동 특허를 기반으로 현재 국내 석탄화력 발전소에 기설치된 옥내저탄장 설비뿐만 아니라 향후 설치 예정인 옥내저탄장 설비의 화재 예방을 위한 옥내저탄장 자연발화 방지 설비 공급을 통해 향후 관련 매출을 확대할 계획입니다③ 원가 경쟁력 확보를 통한 수익성 개선 당사가 영위하고 있는 발전 플랜트 설비는 공개입찰 방식으로 진행되는 수주 사업인 관계로 입찰 가격이 낙찰에 중요한 요소로 작용합니다. 따라서 입찰 기업이 경쟁사 보다 낮은 가격으로 입찰에 참여하기 위해서는 원가를 절감할 수 있는 능력을 보유하고 있어야 합니다. 당사는 회정제설비와 관련하여 모든 부품을
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국산화하였고 설계도 자체적으로 수행하고 있어 원가 절감에 유리하며 타 경쟁사 대비 적은 인원을 바탕으로 간접비 수준을 낮춰 인당 수익성을 높이고 있습니다.④ 발전 자회사 및 주요 EPC 업체 납품 다수 보유 화력발전설비의 경우 입찰을 통해 수주되며 입찰시 입찰참가자격을 갖추어야 하며 이에 따라 관련 화력발전설비 납품 실적이 없는 회사가 동 시장에 진입하기에는 다소 어려움이 존재합니다. 이처럼 발전자회사 및 메이저 EPC 업체를 신규 거래처로 확보하기 위해서는 화력발전설비 납품실적이 가장 중요한 요소 중 하나입니다. 당사는 발전자회사 및 메이저 EPC업체와 거래관계를 유지하고 있으며, 보일러와 터빈을 제외만 모든 설비 수주가 가능한 상황입니다. 이러한 납품 실적 및 기술력을 인정받아 국내 매출은 물론 해외 매출 역시 지속적으로 증가하는 추세에 있습니다. 특히 해외 매출의 경우 2009년 두산중공업의HSINTA(대만) 발전소Retrofit(성능 개선)을 수주하여 최초로 해외 설비 수주에 성공한 이후 포스코건설의 NUEVA VENTANAS/Angamos(칠레) 및 Masinloc(필리핀) 발전소, 한화건설의Marafiq/Yanbu(사우디) 발전소, 대우건설의 JORF LASFAR(모로코) 발전소, 두산중공업의MongDoung/VinhTan 발전소 등 다수의 해외 프로젝트 실적을 보유하고 있습니다 다. 신규 사업 (1) 태양광 발전 등 신재생에너지 사업당사는 기존 발전 자회사 및 민간 EPC 업체들에게 납품한 오랜 경험과 이를 통해 쌓은 특화된 경쟁력 및 기술력을 바탕으로 태양광 발전 등 신재생 에너지 사업을 신규 사업으로 진행하고 있습니다. 태양광 발전 사업은 정부가 미래 핵심 에너지원으로 추진하고 있는 신재생에너지의 보급 확대 추진 정책과 맞물려 지속적으로 성장하고 있는 친환경 에너지 사업으로 이러한 정부의 정책적 지원 및 신재생에너지 공급 의무화 제도(RPS)를 통해 신재생에너지원의 수요가 급증하고 있는 상황 입니다.정부는 2017년 12월에 제8차 전력수급기본계획을 통해 신재생에너지 설비 용량을 2017년 기준 11.3GW에서 2030년에는 58.6GW로 증가시켜 총발전량의 20%를 신재생에너지원으로 충당하는 친환경 발전원 구성을 발표하였습니다. 또한 재생에너지 3020 이행계획에 따라 2030년 신재생에너지원의 88%를 태양광과 풍력으로 구성하겠다는 목표도 함께 제시하였습니다. 【신재생 발전량 및 설비 비중】 구분 '17 '22 '26 '30 '31 발전량(TWh) 설비(GW) 8차 전력수급기본계획(2017.12.29, 산업통상자원부)> 【'30년 신재생에너지 용량 (단위 : MW)】 구분 태양광 풍력 수력 폐기물 해양 바이오/매립가스 부생가스 연료전지 IGCC 소계 정격용량 피크기여도 실효용량 8차 전력수급기본계획(2017.12.29, 산업통상자원부)> 당사는 이와 같이 증가하는 정부의 신재생에너지 보급 확대 정책에 부응하고 오랜 화력 발전설비 EPC 수행 경험을 바탕으로 2017년 부터 육상 태양광 사업을 시작으로 수상태양광, 풍력, 연료전지 등 여러 신재생에너지 사업 관련 공급계약을 지속적으로 체결하며 동 신규사업 부문에 대한 비중을 점진적으로 확대해 나갈 계획입니다.당사는 2017년 부터 임계솔라파크(주)를 통해 강원도 정선군 임계면 일대 약 32만평 규모에서 추진해 오고 있는 육상 태양광 발전사업과 관련하여 2019년 6월 25일 산업통상자원부로 부터 발전 사업 허가를 득하였고 이에 더하여 2019년 8월 7일 한국남부발전(주)와 동 태양광 발전 사업 개발에 대한 포괄적인 업무 협약(MOU)을 통해 본격적인 사업 진행을 추진하고 있습니다. (단위 : 백만원) Project명 공급처 수주일자 납기 수주금액 비 고 전남 영암 학파저수지 수상태양광 발전설비 공급계약 해도리태양광발전소 19.944MW 경주 감포 파인드그린 풍력 발전설비 공급 계약 파인드그린 92.4MW 전북 군산 연료전지 설치공사 계약 소룡연료전지 13.28MW 충남 홍성 SRF 유화발전 설치공사 계약 덕천에너지 9.0MW 경주 154Kv
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변전소 및 주변 설비 공사 계약 파인드그린 154Kv 임계솔라파크 태양광 발전설비 공사 계약 임계솔라파크 60MW 임계솔라파크 태양광 발전설비 사업용역 60MW 완도 해상충력 발전사업 완도해상풍력 148.5MW 전남 장흥 삼산방조제 해상 일원 발전사업 계약 윈드웨이 96MW 아산 관대리 연료전지 발전사업 계약 케이팜에너지 40MW 한국해양기술 해저케이블 구매 및 공급 계약 한국해양기술 합 계 주1) 상기 수주금액은 부가세 제외 금액입니다. (2) 바이오 사업당사는 향후 신수종 사업인 바이오 사업을 육성하기 위해 2020년 06월 26일 임시주주총회에서 아래와 같이 관련 사업 목적을 추가하였습니다. 관련 목적사업 22. 바이오 신약 연구 개발, 제조 및 판매업23. 생명공학 분야 신약, 신기술, 연구개발, 제조, 판매, 사용권 대여 및 양도업24. 천연물을 이용한 신약 및 식품의 연구개발 및 제조 판매업25. 백신, 진단시약, 분석기, 바이오센서의 개발, 제조 및 판매업26. 정밀화학 및 생명공학 제품의 제조 가공 및 판매업27. 의약품, 원료의약품, 의약부외품 제조 및 판매업28. 화장품, 건강식품 제조 및 판매업29. 의료기기, 의료용구, 위생용품 제조 및 판매업30. 원격 진료 및 AI 의료 시스템 개발 연구 및 용역업31. 의료용 로봇 개발 및 제조 판매업32. 생명공학 관련 교육 및 연구 용역업 또한 현재 바이오 산업 육성과 관련하여 아래와 같이 1차적으로 미국 신약 개발 전문 회사인 Eleison Pharmaceuticals 에 대한 지분 투자를 완료하며 동 사업부문에 대한 본격적인 진출을 계획하고 있습니다. 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(2020.11.20. 공시) 1. 발행회사 회사명(국적) 대표이사 자본금(원) 회사와 관계 발행주식총수(주) 주요사업 바이오의약품 개발 -최근 6월 이내 제3자 배정에 의한 신주취득 여부 아니오 2. 취득내역 취득주식수(주) 취득금액(원) 자기자본(원) 자기자본대비(%) 대기업 여부 미해당 3. 취득후 소유주식수 및 지분비율 소유주식수(주) 지분비율(%) 4. 취득방법 현금취득 (3자배정 유상증자 참여) 5. 취득목적 지분취득을 통한 신규사업 진출 및 기업가치 극대화 6. 취득예정일자 7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부 아니오 -최근 사업연도말 자산총액(원) 취득가액/자산총액(%) 8. 우회상장 해당 여부 아니오 -향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획 예 9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부 해당사항없음 10. 이사회결의일(결정일) -사외이사 참석여부 참석(명) 불참(명) -감사(감사위원) 참석여부 참석 11. 공정거래위원회 신고대상 여부 미해당 12. 풋옵션계약 등의 체결여부 아니오 -계약내용 13. 기타 투자판단에 참고할 사항 - 상기 자산총액은 2019년도말 연결재무제표상 기준입니다.- 상기 자기자본은 2019년도말 연결재무제표를 기준에서 현재까지 증가된 자본금 및 자본잉여금 증감액을 반영한 금액입니다.- 상기 발행회사의 자본금 및 취득금액은 USD 12,000,000로 이사회 결의일 당일 서울외국환중개(주)의 매매기준환율(1,115.90 KRW/USD)을 적용하여 산정하였습니다.- 상기 취득예정일자는 출자회사의 주주명부 수령일 기준입니다.- 하기 발행회사의 요약재무상황은 2019년말(당해년도), 2018년말(전년도), 2017년말(전전년도) 기준입니다. Eleison Pharmaceuticals 은 현재 미국 식품의약국(FDA)에서 임상 3상을 진행 중인 췌장암 단일 2차 치료제 'Glufosfamide(글루포스파미드)' 와 FDA에서 임상 2상 이상을 진행 중인 'ILC(폐암과 소아 골육종 치료제)', 'DBD(뇌암 치료제)' 등 4종의 파이프라인을 보유하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위: 백만원, %) 매출 유형 설비 부문 2021년(제30기) 2020년(제29기) 2019년(제28기) 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 플랜트 매출(진행률 적용) - 석탄취급설비- 탈황설비 및 전기집진기
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등- 회처리 및 회정제 설비- 화력발전 기타 설비 및 신재생 에너지 등 기타 매출(진행률 미적용) - 화력발전 및 신재생 에너지 기타 설비 합 계 주1) 각 품목별 제품 설명은 "II. 사업의 내용"의 "1. 사업의 개요"의 "가. 주요 제품 설명"을 참고하시기 바랍니다. 주2) 연결 기준이며, 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성하였습니다. 나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 당사가 영위하고 있는 사업은 수주산업으로 각 프로젝트마다 요구되는 특성이 다양하며, 동일한 제품이라 하더라도 설계에 따라 투입되는 원재료의 재질 또는 길이에 차이가 존재하므로 일괄적으로 가격을 산출하기 어렵습니다. 다. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준 당사의 사업을 영위하기 위하여 건설업(산업환경설비공사업), 대기방지시설업 및 전기공사업 등의 면허가 요구되며, 당사는 다음의 면허를 취득하고 있습니다. 면허 / 인증 등록번호 등록일자 건설업(산업환경설비공사업) 대기방지시설업 제88호 전기공사업 00022호 ISO 9001 소방시설업 - 일반소방시설설계업(전기, 기계) 소방시설업 - 전문소방시설공사업 라. 주요 제품 등 관련 소비자 불만사항 등 당사는 납품 품목에 대해 원 발주사의 부적합 지적 사항이 있으면 내부적으로 아래와 같이 부적합 보고서를 작성, 유관 부서와 협의하여 그에 따른 조치 방안 마련하고 해당 품목을 납품한 하도급사와 협의하여 수정 조치를 취하고 있습니다. 이에 따른 조치 결과를 최종적으로 원 발주사의 품질 승인을 통해 소비자 불만 사항을 처리하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주 요 원재료 매입 현황 (단위: 백만원) 매입유형 품 목 2021년(제30기) 2020년(제29기) 2019년(제28기) 원재료 STRUCTURE 외 잡철물 전기/계장자재 기계, 배관, 설치 공사 기 타 합 계 주1) 연결 기준이며, 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성하였습니다. 나. 주요 원재료 가격 변동 현황 원재료 2021년(제30기) 2020년(제29기) 2019년(제28기) H 형강 1,290원/Kg당 760원/Kg당 815원/Kg당 1,240원/Kg당 730원/Kg당 723원/Kg당 당사는 각 외주가공처에서 필요한 경우 원재료를 자체적으로 조달하고 있습니다. 따라서 당사의 원재료 가격변동 추이를 추산하는데 어려움이 있어 주요 원재료에 대한 공개된 가격이 있을 경우 해당 가격을 기재하였습니다. 상기 원재료 가격은 대표적으로 당사가 조달하는 원재료의 주력 품목인 STRUCUTURE SILO TANK 외 잡철물에 투입되는 H형강 및 STEEL PLATE 가격을 명시하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 (단위 : 백만원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 플랜트 매출(진행률 적용) 석탄취급설비 회처리및회정제설비 신재생에너지 소계 기타 매출(진행률 미적용) 기타 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험 관리요소 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험 및 현금흐름이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. (1) 시장위험 1) 외환위험당사는 외환위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 인식된 자산ㆍ부채 등이 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 주요 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시 당사의 세전이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 외 화 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR CNY 주1) 연결 기준이며, 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성하였습니다. 2) 이자율 위험 이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 차입금에서 발생하는 이자비용 및 예금에서 발생하는 이자수익이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금
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및 예금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보 고기간 종 료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 포인트 변동시 당사의 세전 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 이자율 당 기 전 기 상승 시 하락 시 주1) 연결 기준이며, 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성하였습니다. (2) 신용위험 신용위험은 보유하고 있는 수취채권에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 금융보증계약 주1) 연결 기준이며, 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성하였습니다. 당기말 현재 금융보증계약과 관련하여 260,096천원 이 금융보증부채로 인식되어 있습니다. 신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약 및 대출약정을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다. (3) 유동성위험 당사의 재무실은 영업자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 유동성위험 분석내역은 다음과같습니다. 1) 당기말 (단위 : 천원) 당기말 3개월 미만 3개월~1년 1년~2년 2년~5년 5년 초과 합 계 매입채무 단기차입금(*1) 유동성장기차입금(*1) 사채 (*1,2) 기타유동금융부채 기타비유동금융부채 리스부채(*3) 금융보증계약(*4) 합 계 2) 전기말 (단위 : 천원) 당기말 3개월 미만 3개월~1년 1년~2년 2년~5년 5년 초과 합 계 매입채무 단기차입금(*1) 유동성장기차입금(*1) 사채 (*1,2) 기타유동금융부채 리스부채(*3) 금융보증계약(*4) 합 계 (*1) 이자를 제외한 금액입니다. (*2) 사채권자가 조기상환청구 가능한 가장 이른시점의 상환할증금을 포함한 금액으로 반영하였습니다.(*3) 현재가치할인을 고려하지 않은 금액입니다.(*4) 금융보증계약에 대하여 상기에 포함된 금액은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 연결회사가 계약상 지급하여야 할 최대금액입니다. 보고기간말 현재의 예측에 근거하여 연결회사는 금융보증계약에 따라 보증금액을 지급할 가능성보다 지급 하지 않을가능성이 더 높다고 판단하고 있습니다. 그러나 피보증인이 보유하고 있는 금융채권에 신용손실이 발생할 가능성에 의하여 피보증인이 보증계약상 연결회사에 지급을 청구할 확률이 변동할 수 있기 때문에 상기 추정은 변동될 수 있습니다. 나. 자본위험 관리 당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 순부채 비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며, 순부채 및 총자본은 재무상태표의 금액을 기준으로 계산합니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계(a) 차감: 현금및현금성자산(b) 순부채(c=a-b) 자본총계(d) 순부채비율(e=c/d) 주1) 연결 기준이며, 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성하였습니다. 다.
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파생상품 당사는 본 보 고 서 제 출 기 준 이 현재 해당사항이 없습니다. 라. 풋백옵션 등 기타 거래 사항 당사는 본 보고서 제출 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 당사는 본 보고서 제출 기준일 현재 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약이 존재하지 않습니다. 나. 연구개발활동 본 보고서 제출 기준일 현재 당사의 연구개발 조직은 기술연구소 및 플랜트사업본부입니다. 화력 기자재 설비에 대한 설계, 발주사와의 기술 협의, 개발, 협력사 품질 관리에 이르기까지 기술 파트 업무를 수행하고 있으며, 각 부문의 유기적인 협조로 연구개발 효과가 극대화 되도록 운영되고 있습니다. 1. 주요 연구개발 실적 (1) 소량 계량제어장치 및 혼합시스템 개발내용 수행기관 개발기간 기대효과 상품화 모노레일 트랜스퍼에 안착된 용기를 이동시켜 다수개의 저장호퍼로부터 정해진 량의 원료를 선택적으로 배출하여 투입하고 다수개의 컨베이어를 따라 이동시킨 후 혼합용기에 담는 설비(초정밀 계량) 플랜트사업본부 혼합배율의 정확도를 높여 제품 품질 향상 제작완료 (2) 분체이송설비용 라인 개폐밸브 개발내용 수행기관 개발기간 기대효과 상품화 분체이송설비에 있어 분체가 혼합된 기체를 공급하거나 운반하기 위한 유로를 제어하는 라인 개폐밸브 플랜트사업본부 2008 ~ 우수한 밀폐작용 및 내마모성을 향상하여 환경오염 방지 및 분체이송설비 전체의 수명과 안전한 설비 운영의 수단 제공 제작완료 (3) 분체이송설비용 원형 개폐밸브 개발내용 수행기관 개발기간 기대효과 상품화 분체이송설비에 있어 분체가 혼합된 기체를 공급하거나 운반하기 위한 유로를 제어하는 원형 개폐밸브 플랜트사업본부 2008 ~ 우수한 밀폐작용 및 내마모성을 향상시켜 밸브의 사용 수명을 크게 연장 제작완료 (4) 소화설비 시스템을 구비한 석탄 사일로 개발내용 수행기관 개발기간 기대효과 상품화 사일로 내부에서 온도의 감지와 산소, 탄소, 메탄가스 등의 휘발요인이 감지시 신속히 대응하여 휘발요인을 제거하며, 화재 발생시 신속한 소화가 가능하게 하기 위한 소화설비 시스템을 구비한 석탄 사일로 플랜트사업본부 2014 ~ 항시 안정적인 석탄의 저장보관 으로 석탄의 보호 및 안전사고 예방 제작완료 (5) 석탄 건조시스템 개발내용 수행기관 개발기간 기대효과 상품화 석탄의 이송과정에서 이송과 함께 건조를 수행하여 신속하고 간편한 건조 및 건조 효율을 향상시키며 이송과정에서 건조를 수행함으로 함수율이 저하됨 플랜트사업본부 2014 ~ 연소효율의 향상 및 연료소비의 절감과 에너지 효율의 향상 제작완료 (6) 옥내 저탄장 자연발화 방지시스템 개발내용 수행기관 개발기간 기대효과 상품화 옥내저탄장에 비활성 가스인 질소가스(N2) 분사장치를 설치하고, 특정 주기로 질소 가스를 공급하여 저탄의 내부 및 표면 온도 상승을 억제함으로써, 저탄의 수분 및 오일 성분이 공기 중의 산소와 반응하면서 온도 상승으로 인한 자연 발화를 방지할 수 있도록 하는 옥내 저탄장 자연발화방지 시스템에 관한 것임. 당사,한국남부발전 발전소의 옥내 저탄장 내의 하부에 일정 간격의 배관 및 분사 노즐을 설치하고 이곳에 비활성 가스(N2 Gas)를 분사함으로써 Coal Pile의 공극에 잔류하고 있는 공기(산소 포함) 및 외부 공기와의 접촉을 차단시킬 뿐만 아니라 산소와의 산화반응을 정지시켜 획기적으로 옥내저탄장의 자연발화를 예방할 수 있는 효과 제작완료 2. 연구개발 비용 (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위: 백만원) 구 분 2021년(제30기) 2020년(제29기) 2019년(제28기) 자산처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 경비 소 계 비용처리 제조원가 판관비 합 계 (매출액 대비 비율) 주1) 연결 기준이며, 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성하였습니다. 당사는 발생한 연구개발 비용을 회계처리 기준에 따라 판관비에 반영하여 처리하고 있으며, 자산처리 된 연구개발비용은 없습니다. 7. 기타 참고사항 가. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황 번호 구분
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내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 출원국 특허권 소량 계량제어장치 및 혼합시스템 비디아이(주) '97.05.27 '99.06.25 회처리 및 회정제설비 대한민국 분체이송설비용 라인 개폐밸브 '09.03.13 '09.08.31 분체이송설비용 원형 개폐밸브 '09.03.13 '09.05.28 소화설비 시스템을 구비한 석탄사일로 '15.05.06 '16.04.05 석탄취급설비 석탄건조시스템 '15.11.05 '16.02.25 옥내 저탄장 자연발화 방지시스템 '18.12.31 '19.07.09 상표권 감압기(기계부품)등 61건 '10.07.16 '11.08.30 모든 제품 나. 법률 규제 등에 의한 규제사항 당사는 본 보고서 제출 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
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II. 결손금처리액 Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금(결손금) 30. 판매비와관리비 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 접대비 세금과공과 감가상각비 지급수수료 대손상각비 수출제비용 무형자산상각비 기타 합 계 31. 비용의 성격별 분류 당기 및 전기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 원재료 등의 사용 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 세금과공과 감가상각비 보험료 소모품비 지급수수료 외주가공비 무형자산상각비 장비임차료 외주용역비 외주설계비 대손상각비 하자보수충당금전입(환입)액 기타 매출원가 및 판매비와관리비 합계 32. 기타수익 및 기타비용 (1) 당기 및 전기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 당기 전기 무형자산처분이익 유형자산처분이익 소송충당부채환입 잡이익 합 계 (2) 당기 및 전기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 당기 전기 기타의대손상각비 유형자산처분손실 잡손실 소송비용 합 계 33. 금융수익 및 금융비용 (1) 당기 및 전기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 당기 전기 이자수익 외환차익 외화환산이익 사채상환이익 파생상품평가이익 파생상품거래이익 합 계 (2) 당기 및 전기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 당기 전기 이자비용 외환차손 외화환산손실 투자주식손상차손 파생상품평가손실 공정가치금융자산평가손실 금융보증비용 합 계 34. 영업으로부터 창출된 현금 (1) 당기 및 전기의 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기순이익(손실) 조정: 법인세비용 퇴직급여 외화환산손실 대손상각비 기타의대손상각비 감가상각비 이자비용 무형자산상각비 투자주식손상차손 유형자산처분손실 소송비용 지급수수료 금융보증비용 잡손실 하자보수비 공정가치금융자산평가손실 공사손실충당부채전입 하자보수충당부채전입(환입) 파생상품평가손실 파생상품평가이익 사채상환이익 외화환산이익 이자수익 파생상품거래이익 무형자산처분이익 유형자산처분이익 공사손실충당부채환입 소송충당부채환입 잡이익 운전자본의 변동 : 매출채권의 감소(증가) 재고자산의 감소 기타유동자산의 감소(증가) 기타유동금융자산의 감소(증가) 기타비유동자산의 감소 매입채무의 증가(감소) 기타유동부채의 감소 기타유동금융부채의 증가 충당부채의 감소 순확정급여부채의 감소 영업으로부터 창출된 현금흐름 (2) 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 리스자산 인식 리스부채 유동성대체 장기금융상품의 단기금융상퓸으로 대체 단기대여금 등의 장기대여금으로 대체 무상증자 전환사채의 보통주전환 신주인수권부사채의 보통주전환 신주인수권부사채 관련 파생부채 계상 전환사채 관련 파생부채 계상 장기차입금의 유동성대체 사채의 유동성대체 (3) 당기와 전기의 재무활동으로 인한 부채의 변동은 다음과 같습니다.1) 당 기 (단위: 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 기 말 차입 상환 유동성대체 이자비용 기타 단기차입금 유동성장기차입금 사채(유동) 리스부채(유동) 사채(비유동) 리스부채 합 계 2) 전 기 (단위: 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 기 말 차입 상환 유동성대체 이자비용 기타 단기차입금 유동성장기차입금 사채(유동) 리스부채(유동) 사채(비유동) 리스부채 합 계 35. 주당손익 (1) 기본주당이익기본주당이익은 보통주당기순이익을 당기 및 전기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산하였습니다. 당기 및 전기의 주당손익의 산출내역은 다음과 같습니다. 구 분 당기 전기 보통주당기순이익(손실) 가중평균유통보통주식수(*1) 기본주당이익(손실) *1) 당기와 전기의 가중평 균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.1) 당기 구 분 일자 일수 주식수 가중평균주식수 기초 유상증자 유상증자 신주인수권부사채 행사 신주인수권부사채 행사 신주인수권부사채 행사
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가중평균유통보통주식수 2) 전기 구 분 일자 일수 주식수 가중평균주식수 기초 전환사채 전환 연중 무상증자 자기주식매각 유상증자 가중평균유통보통주식수 (2) 희석주당이익 희석주당이익은 회사의 보통주식수에 잠재적보통주가 보통주로 변경되는 경우 발생될 보통주의 가중평균주식수를 합한 주식수로 나누어 계산합니다. 당기와 전기의 희석주당이익은 반희석화효과로 인해 기본주당이익과 동일합니다. 36. 특수관계자와의 거래 (1) 특수관계자 현황 관 계 당기 전기 종속기업 ㈜에스와이일렉트로닉스 ㈜에스와이일렉트로닉스 관계기업 ㈜뉴엔㈜해도리태양광발전소감포파인드그린풍력발전㈜Eleison Pharmaceuticals Inc. ㈜뉴엔㈜해도리태양광발전소감포파인드그린풍력발전㈜Eleison Pharmaceuticals Inc. 기타특수관계자 임계솔라파크㈜,일신1호태양광발전소㈜,소룡연료전지(주)케이엠비(주)안승만 및 특수관계자 임계솔라파크㈜,일신1호태양광발전소㈜,일신2호태양광발전소㈜동양홀딩스(주)(구, 비디아이홀딩스(주))소룡연료전지(주)케이엠비(주)안승만 및 특수관계 (2) 특수관계자와의 거래내역 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 당기 전기 매출 이자수익 매입 등 매출 이자수익 매입 등 종속기업 ㈜에스와이일렉트로닉스 관계기업 감포파인드그린풍력발전㈜ 기타 임계솔라파크㈜ 기타 일신1호태양광발전소㈜ 기타 일신2호태양광발전소㈜ 기타 소룡연료전지㈜ 기타 케이엠비(주) 합 계 (3) 당기와 전기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다. 1) 당기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 자금 대여 거래 자금 차입 거래 대여 회수 차입 상환 관계기업 감포파인드그린풍력발전㈜ 기타 일신1호태양광발전소㈜ 기타 소룡연료전지 ㈜ 기타 안승만 및 특수관계자 합 계 2) 전기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 자금 대여 거래 자금 차입 거래 유상증자 대여 회수 차입 상환 종속기업 ㈜에스와이일렉트로닉스 관계기업 감포파인드그린풍력발전㈜ 관계기업 기타 일신1호태양광발전소㈜ 기타 일신2호태양광발전소㈜ 기타 소룡연료전지 ㈜ 기타 동양홀딩스(주) 기타 안승만 및 특수관계자 합 계 (4) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 채권,채무의 내용은 다음과 같습니다 1) 당기말 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 채 권(*2) 채 무 매출채권(*1) 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 기타유동부채 관계기업 감포파인드그린풍력발전㈜ 관계기업 ㈜해도리태양광 발전소 기 타 임계솔라파크㈜ 기타 일신1호태양광발전소㈜ 기타 소룡연료전지 ㈜ 기타 케이엠비(주) 합 계 (*1) 공사진행률에 따라 인식한 채권(미청구공사)을 포함한 금액입니다.(*2) 채권잔액은 손상 고려 전 금액입니다. 당기말 현재 주 요 경영진에 대한 대여금 및 미수수익 잔액은 각각 954,750천원 및 104,915천원 입니다. 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권(*) 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 기타유동부채 종속기업 감포파인드그린풍력발전(주) 관계기업 (주)해도리태양광 발전소 기타 임계솔라파크(주) 기타 일신1호태양광발전소(주) 기타 일신2호태양광발전소(주) 기타 소룡연료전지(주) 기타 동양홀딩스㈜ 기타 케이엠비㈜ 합 계 (*) 공사진행률에 따라 인식한 채권(미청구공사)을 포함한 금액입니다. (5) 당기말 현재 회사가 특수관계자에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은 회사 보증내역 보증금액 지급보증처 일신1호태양광발전소㈜ 금융지급보증 신한은행 상기 특수관계자에 대한 금융지급보증과 관련하여 금융보증부채 를 계 상하고 있습니다 (주석 23,26 참조). (6) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급됐거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 합 계 37. 계속기업에 대한 불확실성 (1) 회사의 재무제표는 회사가 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을 전제로