chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
인터코스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 본 사업보고서 또는 기타보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동 및 사건 또는 현상은 자본시장과 금융투자업에관한법률에서 정한 예측정보에 해당하는 것으로서, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.본 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 본 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래 할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있습니다.당사는 본 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로는 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 본 의견서에 기재된 예측정보는 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요 이사회는 회사에 대한 전반적인 내용을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 검토하였으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한내용을 진단 하였습니다.당사는 2014년 법인전환 이후 2015년 자가공장을 신축하였고, 2016년에는 한국콜마, 코스맥스 등 유수기업들의 우수인력을 영입하면서 꾸준한 매출 성장세를 유지하고 있으며, 2017년 2월 마스크팩 무인 자동화시설 확충에 따라 중대형 화장품기업들로 부터 많은 관심 받고있는 무한한 잠재력을 갖고 있는 기업입니다.이러한 잠재력을 바탕으로 당사는 해외진출에도 공격적인 마케팅을 진행하고 있어 향후 가시적인 성과와 함께 시장에서의 합리적인 평가가 이뤄질 것이라 판단합니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위: 천원) 구분 제8(당)기 제7(전)기 제6기 [유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산 [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [보통주자본금] [우선주자본금] [자본잉여금] [자본조정] [이익잉여금] 자본총계 당사 부채 증가의 주요 원인은 공장 3층 증축공사 및 마스크팩 생산설비 구축과 관련된 금융기관 차입입니다. 나. 영업실적 (단위: 천원) 구분 제8(당)기 제7(전)기 제6기 매출액 매출원가 영업이익 당기순이익 기본주당순이익 2021년도 매출액은 전년대비 약 44.55% 감소한 56.1억을 실현하였 습니다. 영업이익이 전년대비 48,620천원 증가로 개선되었습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 (단위: 천원) 구분 제8(당)기 제7(전)기 제6기 1. 영업활동으로 인한 현금흐름 2. 투자활동으로 인한 현금흐름 3. 재무활동으로 인한 현금흐름 4. 현금의 증가(1+2+3) 5. 기초의 현금 6. 기말의 현금 나. 자금조달 (단위: 천원) 조 달 원 천 기초잔액 증감 기말잔액 구성비 은 행 기타금융기관 금융기관 합계 자본금 자본잉여금 자본시장 합계 총 계 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 "중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항"은 동 공시서류의 첨부서류인 감사보고서의 "주석 2.중요한 회계처리방침"을 참고하시기 바랍니다.
롯데관광개발 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 가) 개요 * 여행업 - 여행업이란 관광진흥법 제3조 1항 "여행자 또는 운송시설·숙박시설 기타 여행에 부수되는 시설의 경영자등을 위하여 당해시설이용의 알선이나 계약체결의 대리, 여행에 관한 안내, 기타 여행의 편의를 제공하는 업"으로 규정되어 있습니다. - 여행업은 일반여행업, 국내여행업, 국외여행업으로 구분(관광진흥법시행령 제2조)하고 있으며, 이는 다시 업계의 특성상 아웃바운드(내국인의 해외여행)와 인바운드(외국인의 국내여행)로 구분 되어집니다. * 호텔업 - 호텔업은 관광진흥법 제3조 2항에 따르면, “관광객의 숙박에 적합한 시설을 갖추어 이를 관광객에게 제공하거나 숙박에 딸리는 음식ㆍ운동ㆍ오락ㆍ휴양ㆍ공연 또는 연수에 적합한 시설 등을 함께 갖추어 이를 이용하게 하는 업”으로 규정되어 있습니다. - 호텔업은 규모, 입지, 등급, 경영방식 등의 기준에 따라 소/중/대규모 호텔, 도심상업권/리조트권 호텔, 1~5성급 호텔, 단독경영/위탁경영/프랜차이즈 호텔 등으로 다양하게 분류됩니다. 일반적으로 호텔로 통칭되는 관광호텔의 경우 객실, 부대시설 등의 시설 구비와 종업원 복지, 안전 상태 등 각 세분화된 항목에 대한 점수를 근거로 1~5성급으로 구분됩니다. * 패션ㆍ유통업 - 패션ㆍ유통업은 소비자 감성과 욕구를 디자인해 상품화한 재화를 일정 판매시설을 통해 다양한 마케팅 전략과 차별화된 고객 서비스를 제공하는 산업입니다. 동 산업은 경기 변동과 계절 변화에 민감하지만 유행, 브랜드 이미지, 디자인, 상품 소재, 심미적 감각과 표현 방법 등에 따라 고부가가치화가 가능한 특성이 있습니다. 나) 시장의 규모 * 여행업 한국의 여행시장은 1989년 해외여행 완전자율화, 소비자들의 생활 수준 향상, 주 5일제 확대실시에 따른 여가시간의 증대 등으로 인하여 그 수요가 증가해 왔습니다. 2005년에는 총출국자수가 천만명을 넘어서게 되었고, 2019년은 전년대비 0.1%가 증가한 28,714,247명이 출국하였습니다. 2020년은 코로나-19 확산에 따른 영향으로 전년대비 -96.5%가 감소한 4,276,006명이 출국하였습니다. (단위 : 명, %) 구분 2020년 2019년 2018년 2017년 2016년 총출국자수 성장률(%) (자료출처 : 한국문화관광연구원) * 호텔업 호텔의 객실 영업에 중요한 영향을 미치는 외국인 입국자 수는 2008년 이래 연평균 10% 이상의 높은 성장세를 보이고 있으며, 2016년에는 1,700만명을 돌파 하였습니다. 하지만 코로나-19 확산에 따라 2020년 말 외국인 입국자수는 전년 대비 95.7% 감소하며 호텔업에 영향을 줄 것으로 예상됩니다. * 패션ㆍ유통업 국내 패션 시장 규모는 코로나-19의 영향으로 2019년대비 2.0% 감소한 40.8조원 (2020년 기준)의 시장 규모를 보이고 있습니다. (자료: 한국섬유산업연합회) 다) 성장과정(산업의 연혁) * 여행업 1989년 해외여행완전자유화 시대에 접어들면서 해외여행자 수가 100만명을 돌파하게 되었습니다. 1980년대 초 250여개에 불과하던 전국의 여행사 수가 1980년대말에는 1,000여개로 증가하였으며, 이 때를 시작으로 대형여행사들이 전국 여행시장을 겨냥한 본격적인 패키지상품을 출시하였습니다. 2000년대에 들어 본격적으로 해외여행자의 수가 증가 하였습니다. 외부환경 요인으로 잠시 증가세가 둔화되거나 시장이 축소되기도 하였지만, 곧 회복하였고 최근에는 주5일제 수업 전면실시, 휴가의 연중사용 등으로 계절에 따른 성수기 구분이 점차 사라지고 있는 추세입니다. * 호텔업 1889년 외교 사절단들을 맞이하기 위해 현대식 호텔의 필요가 대두되며 시작된 국내 호텔업은 130년 넘게 국내에 뿌리내리며 성장한 산업으로, 1970년 대기업들이 호텔운영에 참여함과 최근 정부의 핵심 인프라 및 전략산업으로 인식되며 크게 성장한 산업입니다. 2019년 12월 31일 한국호텔협회 등록 기준 총 1,050개의 호텔들이 등록되어 있으며 특1급 5성급 호텔은 64개 호텔이 등록되어
롯데관광개발 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

있습니다. 이는 2015년 등록 기준 11개 호텔에서 482% 성장을 한 결과입니다. * 패션ㆍ유통업 국내 패션산업은 과거 산업화 시대의 섬유 대량 생산 체제에서 전문 디자이너 등 패션 고급인력 유입, 제품 생산기술 고도화, 생산 원가 절감, 차별화된 유통망 등 산업 전반에 걸쳐 새로운 고부가가치 산업으로 발전하였습니다. 또한 라이프 스타일 변화에 따른 다양한 소비 수요 증가, 양극화된 소비 트렌드, 비대면 방식 판매 증가 등 시대의 흐름에 따라 지속적으로 변모해가고 있습니다. 라) 산업의 특성 * 여행업의 특성 여행업은 다른 산업과 비교해 볼 때 투자자본이 적고, 생산과 동시에 소비가 이루어지는 상품의 특성상 재고자산이 발생하지 않으며, 따라서 현금의 유동성이 좋고 외상거래의 빈도가 낮아 위험부담이 상대적으로 적은 산업입니다. 여행사를 경영함에 있어 신용은 기업경영의 최대관건이자 중요한 변수가 됩니다. 이는 여행상품이 눈에 보이지 않는 무형의 상품이기 때문입니다. 여행사는 저렴한 생산비용으로 고객의 요구에 맞추어 다양한 형태의 여행상품을 생산하여 판매할 수 있습니다. 여행상품은 여행의 소재를 시ㆍ공간적으로 조립하여 생산해 낸 결정체로서 생산과정과 판매과정 그리고 판매관리 등이 고도로 시스템화 되어야 하는 성격을 갖습니다. 일반적으로 여행상품은 대량으로 생산하여 판매되고 있습니다. 여행업은 제조업과는 달리 여행관련 업무가 담당자의 경험축적을 필요로 하고, CRS(Computer Reservation System)나 사무기기의 자동화설비는 보조수단에 불과합니다. 또한 고객의 욕구나 여행형태가 매우 다양해서 사무자동화로 완전대체가 불가능하며 노동의존도가 매우 높습니다. 이러한 인적요소가 중요시 되는 이유는 여행상품을 기획·생산하여 이를 판매하고 운영하는 주체가 사람이기 때문입니다. 해외여행의 경우 일반적으로 학교의 방학과 휴가 및 연휴가 포함되어 있는 여름시즌과 겨울시즌을 성수기, 봄과 가을 시즌을 비수기로 나누고 있으며, 국내여행의 경우에는 반대로 봄과 가을시즌을 성수기, 여름과 겨울시즌을 비수기로 나누고 있습니다. 그러나 최근에는 성수기와 비수기의 구분이 점차 사라지고 있습니다. 여행업은 시장의 진입 장벽이 낮아 과당경쟁의 현상이 쉽게 나타나는 편입니다. * 호텔업의 특성 호텔업은 경제성장에 따른 부의 확대와 국제교류 증가에 따라 성장하는 대표적인 서비스 업종의 하나로서, 고부가가치 산업이자 고용효과가 큰 자본집약적인 산업입니다. 사업특성상 운영자금 부담은 적으나 설립시 대규모 선투자가 필요한 일반적인 특성 이외에도 설비 및 인테리어에 지속적인 투자지출 부담이 있습니다. 또한 교통, 문화, 경제의 중심이 되는 최적요지 출점 여부가 안정적인 실적 시현의 핵심요인이 되는 가운데 호텔 선택에 있어 입지뿐 아니라 대내외 인지도가 주요하게 반영되는 점을 감안할 때, 우수한 입지 선점과 오랜 업력의 브랜드 인지도는 높은 진입장벽을 형성하는 요인입니다. * 패션ㆍ유통업의 특성 패션ㆍ유통업은 고객 방문을 통하여 소비 행위가 이루어지므로 판매시설이 위치한 지역의 다양한 입지 여건(상권, 교통환경, 인구, 소득, 판매 부대시설 확보 등)에 따라 경쟁력이 결정되며, 브랜드 이미지부터 상품 소재 및 디자인에 이르기까지 심미적 감각과 표현방법에 따라 고부가자치화가 가능한 산업입니다. 판매를 위한 고정 시설(점포, 인테리어 등) 및 인원 확보에 많은 자금과 시간이 필요하며, 타 경쟁자와 경쟁력 우위를 높이기 위한 판촉, 마케팅 비용 부담 등 초기 진입 비용이 높은 특성이 있습니다. (2) 산업의 성장성 * 여행업 가) 해외 여행시장(Outbound) 해외여행은 국민의 소득수준과 여가생활에 대한 인식의 변화 등의 요인으로 계속해서 성장하고 있습니다. 전쟁, 전염병, 자연재해, 경제위기 등의 부정적 요소들이 단기적으로 해외여행객의 수를 감소시키는 원인이 되기도 하지만, 그러한 요인들이 소멸하면 시장은 빠르게 회복하면서 성장세를 이어 나가고 있습니다. 나) 국내 여행시장(Domestic Tour) 국내여행은 내국인의 국내여행을 말하는
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것으로써, 국내 여행상품의 생산, 판매 뿐만아니라 전세버스, 국내선의 항공권, 숙박권, 철도권, 특별행사(Special Event)의 입장권 등도 여행시장에 포함됩니다. 그러나, 국내여행에 대한 신뢰할만한 통계는 집계되지 않고 있습니다. * 호텔업 호텔업은 연계 산업과의 생산유발 효과가 크기 때문에 우리나라에서도 핵심 인프라 및 전략산업으로 인식하고 육성중인 산업입니다. 국제적 교류 확대와 경제성장으로 인한 소득의 증가로 인해 꾸준히 성장하고 있으며 부가가치가 높습니다. 외국인 관광객 및 내국인을 대상으로 숙박, 식음, 연회 등 서비스를 제공하는 산업의 특성상 고도의 서비스 능력을 필요로 하며 고용효과 및 지역산업 활성화에 크게 기여합니다. 호텔업의 주요한 경쟁요소로는 호텔의 규모, 시설, 주변환경, 입지조건, 가격, 서비스 수준 및 브랜드 인지도 등이 있습니다. 특히 객실 부분의 경우, 사업특성상 일일 수급동향 분석을 통한 적절한 판매요금 산정 등 마케팅 관리가 경쟁력 확보의 주요한 요소로 인식되고 있습니다. * 패션ㆍ유통업 코로나-19에 따른 경기 침체 지속, 경쟁 심화, 소비 트렌드 변화 등 산업 전반에 어려움이 전망되나 일상화된 재택근무로 실내외 가벼운 착용이 가능한 복종, 신발 및 가방 등은 높은 성장률을 보이고 있습니다. 이러한 라이프 스타일 변화와 양극화된 소비 트렌드(합리적 소비 추구, 유명 고가 브랜드 선호 소비)등에 따라 패션ㆍ유통 산업은 보다 세분화 되고 있습니다. 이러한 변화는 새로운 사업 분야를 창출해 차별화된 아이템이나 브랜드 정체성 등의 경쟁 요소를 확보한 경우 새로운 성장의 기회가 되고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 여행산업은 국제정세, 세계경기 동향, 환율, 소득수준 등의 변화에 매우 민감한 업종입니다. 관광수요는 개인의 가처분소득에 매우 탄력적인 경향을 보이고 있습니다. 특히 국내외 여행업의 경우 외부적인 영향에 따라 수요의 변화가 뚜렷한 편입니다. 관광산업의 연관 산업인 호텔산업은 이용객의 소득 탄력성이 높기 때문에 국내외 경제여건에 따라 산업 경기가 좌우되는 경향이 있습니다. 호경기가 이어질 경우 입국관광객 수 증가 및 내국민의 레저활동 증가로 호텔 이용객 수의 증가를 가져오며 각종 기업행사, 홍보행사 등의 연회행사, 식음료 등 호텔의 부대시설 매출도 함께 증가하는 효과를 가져옵니다. 반면, 글로벌 경제위기 및 국가간 갈등, 감영병 확산으로 인한 경기 침체는 국내외 관광수요를 감소시켜 매출을 감소시키는 효과를 가져옵니다. 경제적 불확실성은 호텔 산업에 부정적인 영향을 미칠수 있으며 중국 및 아시아 각지의 경제여건 약세, 경제여건 개선, 유가 및 환율 변화는 호텔업계에 큰 영향을 줄것으로 보여집니다. 객실수입은 주로 외국인에 의하여 이루어지며 환율변동이나 세계경기 변동에 영향을 받습니다. 식음료 및 부대시설은 주로 내국인에 의하여 이루어지므로 국내 경기 변동에 영향을 받습니다. 패션ㆍ유통업은 대부분 내수에 기반을 두고 있어 국내 경기 변동에 대해 높은 민감도를 가지고 있습니다. (4) 경쟁요소 여행업의 경쟁요소로는 가격, 브랜드, 모객력, 자원확보력, 상품기획력, 인적자원, 전자상거래 기술력 등이 있습니다. 호텔업의 주요한 경쟁요소로는 호텔의 규모, 시설, 주변환경, 입지조건, 가격, 서비스 수준 및 브랜드 인지도 등이 있습니다. 특히 객실부분의 경우, 사업특성상 일일 수급동향 분석을 통한 적절한 판매요금산정 등 마케팅 관리가 경쟁력 확보의 주요한 요소로 인식되고 있습니다. 패션ㆍ유통업은 새로운 라이프 스타일, 경제 상황 등에 따라 세분화된 시장별로 경쟁이 치열할 것으로 보입니다. 이에 따라 의복에만 한정 되었던 품목간 경계가 무너지고, 다양한 경험을 원하는 소비자들의 라이프스타일 트렌드가 중시 되고 있습니다. 따라서 의류 구매에 한정되지 않은 홈퍼니싱, 컬쳐, 뷰티, 건강 등까지 경험할 수 있는 컨텐츠 확장 및 인스토어 제공 등 복합 쇼핑 기능이 경쟁 요소가 될 것입니다. (5) 관련법령 또는 정부의 규제 등 여행업은 여행이 갖고 있는 다양한 특성으로 인해 여러
롯데관광개발 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

관련기관(문화체육관광부, 조세당국, 지방관청 등)으로부터 지도, 감독을 받고 있습니다. 여행업에 관련된 법률은 관광기본법, 관광진흥법, 관광진흥개발기금법, 국제회의산업 육성에 관한 법률 등이 있습니다. 호텔업은 문화체육관광부와 각 지자체의 관리 감독을 받고 있으며, 관광진흥법, 공중위생관리법, 식품위생법, 체육시설의 설치ㆍ이용에 관한 법률 등의 적용을 받습니다. 패션ㆍ유통업은 섬유, 직물, 의복 및 의복액세서리 소매업과 관련하여 지적재산에 관련된 법률(특허, 실용신안, 디자인, 상표)과 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 전자상거래등에서의 소비자보호에 관한 법률 등의 적용을 받습니다. 기타 관련 법령으로 약관 규제에 관한 법률, 표시 광고의 공정화에 관한 법률 및 공정거래위원회의 세부 고시 및 지침이 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 가) 영업개황 당사는 1971년도에 설립된 여행전문업체로 관광개발 및 국내외 여행알선업, 항공권 판매대행업, 전세 운수업을 주요 사업으로 영위해온 대한민국 대표 종합여행기업입니다. 2020년 12월 18일 제주 드림타워 복합리조트가 오픈하면서 당사의 사업 포트폴리오는 호텔과 리테일까지 확장되었습니다. 제주 드림타워 복합리조트는 당사의 계열회사인 동화투자개발(주)과 중국최대 부동산개발사인 녹지그룹이 제주시 노형동 925 대지를 1,920억원에 매각한 후 그 지상에 신축되는 집합건물 중 관광호텔과 위락시설(카지노), 판매시설을 재매입하는 토지매매계약을 2013년 11월20일 체결하면서 시작되었습니다. 이어 사업부지의 59.02%와 관광호텔, 위락시설(카지노), 판매시설을 재매입하는 부동산매매계약을 2014년 11월26일 체결하였고, 2015년 9월1일 토지매매계약 잔금 1,830억원을 받는 동시에 부동산매매계약 계약금 1,000억원을 지급하였습니다. 당사는 서울중앙지방법원으로부터 인가를 받아 동화투자개발(주)가 지급한 계약금 1,000억원을 현물출자 받고 신주 5,649,717주(발행가액 주당 17,700원)를 발행함으로써 부동산매매계약상의 모든 지위를 승계 받았으며, 2016년 11월 24일 사업부지의 59.02%에 대한 소유권을 이전받아 공동건축주의 지위를 득하였습니다. 당사는 2017년 8월28일 하얏트그룹과 제주 드림타워 복합리조트에 대한 호텔운영위탁계약을 체결하였으며, 제주 드림타워 복합리조트 오픈에 앞서 2020년 9월 21일 본사를 제주로 이전 하였습니다. 제주 드림타워 복합리조트는 세계1위 건설사인 중국건축고분 유한공사(CSCEC)가 시공건설사로 참여하여 2016년 5월 착공에 들어가 2020년 11월 사용승인을 받았으며, 2020년 12월18일 관광호텔과 판매시설을 오픈하습니다. 관광호텔은 그랜드 하얏트 제주로 운영되며, 2021년 1월 7일 5성급 호텔등급을 획득하였습니다. 제주 드림타워 복합리조트는 38층, 169m 높이로 제주에서 가장 높은 롯데시티호텔(89m)보다 2배 가량 높으며, 연면적은 여의도 63빌딩의 1.8배인 30만3,737㎡로 제주도 최대 규모 입니다. 글로벌 호텔 브랜드인 하얏트그룹이 전체 1600객실 및 14개 레스토랑과 바, 8층 풀데크, 38층 전망대, 호텔부대시설 등을 ‘그랜드 하얏트 제주’ 로 운영합니다. 또한 2020년 12월 18일부터 패션 전문쇼핑몰 ‘HAN Collection(한 컬렉션)’을 신규오픈하며 패션·유통사업에 신규 진출하였습니다. 제주 드림타워 복합리조트(제주점) 및 서울 광화문빌딩(서울점)에 총 2곳의 매장을 오픈하였으며, 우리나라를 대표하는 200여명의 디자이너가 참여한 14개의 아이템별 편집숍을 운영하고 있습니다. 한편, 당사는 2014년 정관 개정을 통해 카지노업을 사업목적으로 추가하였으며, 2018년 8월 17일 파라다이스그룹이 제주 롯데호텔에서 운영중이던 '파라다이스 제주롯데 카지노(주식회사 두성)'를 주식양수도계약을 통해 149억원에 인수한 후, 상호를 'LT 카지노(주식회사 엘티엔터테인먼트)' 로 변경하고 350억원 유상증자에 참여하여 LT 카지노의 재무구조를 개선함으로써
롯데관광개발 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

카지노사업 진출의 기반을 마련하였습니다. 당사는 자회사인 LT엔터테인먼트가 운영하는 LT카지노(외국인전용카지노)의 영업장 소재지를 기존 롯데호텔제주에서 제주 드림타워 복합리조트로 이전하고, 영업장 면적을 기존의 1,175.85㎡에서 5,367.67㎡로 확장하기 위한 절차를 진행중입니다. 2020월 8월 13일 실시된 카지노산업 영향평가에서 적합 판정을 받았으며, 2021년 1월 29일 영업장 소재지 및 면적 변경허가 신청을 제주도청에 접수하였습니다. 향후 도의회의 의견청취 및 도지사의 변경허가를 받으면 LT엔터테인먼트는 제주 드림타워 복합리조트에서 외국인전용 카지노를 운영할 수 있게 됩니다. 당사는 국내여행을 시작으로 74년 해외여행 시장에 진출하여, 현재는 해외여행사업본부, 크루즈사업부, 국내여행사업부 등의 본사 조직과 4개 지사, 90여개의 대리점 및 1,000여개의 여행사와 업무 협력을 통한 판매망 확보, 활발한 영업활동을 통해 매출 및 시장 점유 확대를 지속적으로 전개하고 있습니다. 또한, 일반 패키지 상품을 비롯하여 법인(상용)영업, 크루즈, 자유 및 맞춤여행 등의 전문상품과 저렴한 항공권, 유학 및 어학연수, 호텔, 렌터카, 철도 등 다양한 형태의 상품을 오프라인 영업망과 온라인 유통채널 확대를 통해 판매하고 있습니다. 국내 여행부문은 일반패키지상품 뿐만 아니라 지자체와 협업하여 특화된 상품 출시로 재래시장 및 지역경제 활성화에 동참하고 있으며, 철도권 판매, 직영 전세버스 등 영업을 전개하고 있어, 내용이나 규모면 에서 차별화된 서비스를 제공하고 있습니다. 나) 공시대상 사업부문의 구분 - 여행사업(한국표준 산업분류코드 : 75210) 사업부문 사업내용 매출액 비율 여행사업 여행수입 수수료수입 (주) 2020년 연결 매출액 기준 (2) 시장점유율 등 보고서 제출일 현재 신뢰할만한 시장점유율 통계가 집계되지 않고 있습니다. (3) 시장의 특성 가) 주요 목표 시장의 현황 (주)의 상품별 목표시장> 구분 및 명칭 내용 제공형태 기획여행 - 여행 희망 고객- 프렌차이즈 대리점- ON/OFF-LINE 여행사- 인터넷 쇼핑몰- 법인, 제휴사- 여행관련 기업 등 - 상품에 따른 탄력적 가격- 운영거래형태 : B to C, B to B (B: 기업, C : 소비자) 항공권 전세기 전세버스 크루즈 호텔 기타 여행관련 상품 ① 해외여행부문 해외여행시장은 2007년 정점을 지나 점차 성숙기로 접어들고 있습니다. 수요와 공급이 안정적으로 이루어지고 있으며, 추후 성장 가능성이 제한적일 것으로 전망되는 만큼 상위 업체간 시장점유율 경쟁이 심화 될 것으로 예측됩니다. ② 호텔업 부문 호텔업은 고용효과가 큰 자본집약적인 산업이자 대표적인 외화획득 사업입니다. 주 5일 근무제로 인해 국민들의 삶의 질이 향상되어 여가 및 레저 활동에 대한 관심과 활용도가 높아 질 것으로 예상되는 바, 관광호텔업계의 지속적인 성장세가 전망되고 있습니다. ③ 패션ㆍ유통업 부문 패션ㆍ유통업은 의복으로 한정되던 품목간 경계 대신 다양한 라이프스타일 경험을 제공하는 복합적인 쇼핑을 향해 새롭게 변화하고 있습니다. 지속적인 경기 침체와 경쟁 심화 등 업계 전반적으로 외형 성장률은 둔화될 것으로 전망되는 가운데, 기업 운영 효율 제고를 통해 수익성을 높이는데 집중할 것으로 예상됩니다. 나) 수요의 변동성* 여행업 여행산업은 외부 환경변화에 매우 민감합니다. 특히 외부 환경변화의 요인 중, 예측이 불가능한(천재지변이나 질병) 요소가 많이 있습니다. 여행업에 영향을 주는 내·외부 환경요인은 다음과 같습니다. - 정치적 변수 : 전쟁, 테러, 외교적 분쟁, 질병 등 - 경제적 변수 : 경기 동향, 소득수준, 환율, 유가 등 - 기타 변수 : 날씨, 지진, 해일, 전염병 등 * 호텔업 호텔업은 경기 불황에 민감하며 전염병, 메르스, 사스, 독감, 북핵 이슈 등과 같이 국가 간 여행 수요를 저해할 수 있는 정치적, 환경적 문제 발생시 외국인 방문객이 감소할수 있습니다. 연간 기준으로 보았을 때 계절적 영향보다는 국내 및 중국, 일본 등 인접국의 해외여행 시즌에
롯데관광개발 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

영향을 많이 받는 편입니다. 내국인의 경우 여름 휴가철 및 설, 추석 등이며, 중국의 춘절, 노동절, 국경절 등 일본의 골든위크, 오봉절 등의 시기에 매출이 증대되는 양상을 보입니다. * 패션ㆍ유통업 대부분 내수에 기반을 둔 국내 패션 사업은 국내 경기 변화에 높은 민감도를 보이며, 특히 가계 소득 및 소비 지출에 많은 영향을 받습니다. 또한 저가 브랜드의 경기 변동 민감도가 고가 브랜드에 비해 매우 높습니다. 계절성을 보자면 일반적으로 겨울 제품 단가가 다른 계절에 비해 높기 때문에 봄, 여름 보다는 상대적으로 가을, 겨울에 매출이 집중되는 경향이 있습니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 공시일 현재 새롭게 추진 중인 신규사업은 없습니다. (5) 조직도 공시일 현재 당사는 2개 사업본부 (제주 드림타워 복합리조트 사업본부, 여행 사업본부)로 구성되어 있습니다. 제주 드림타워 복합리조트 사업본부는 4개 사업부, 20개 팀으로 구성되어 있습니다. 여행 사업본부는 3개 사업본부, 6개 사업부, 23개 팀으로 구성되어 있습니다. 조직도는 아래와 같습니다. 조직도(2020.12) 2. 매출에 관한 사항 가. 주요 상품 등의 현황 (단위 : 백만원,%) 사업부문 품 목 영업수익 비율 영업이익 비 고 여행사업 여행수입 수수료수입 운수수입 분양대행 용역수입 호텔업 호텔매출 리테일 리테일매출 카지노 카지노수입 인터넷정보제공 기타매출 계 나. 매출형태별 실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제 50 기 제 49 기 매출액 비 율 매출액 비 율 수 출 상품매출 제품매출 대행매출 기 타 소 계 내 수 여행수입 수수료수입 운수수입 용역수입 호텔매출 리테일매출 카지노수입 기타매출 계 합 계 다. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 * 여행업 가) 직판 영업 그룹① 고객센터 (콜센터)당사는 직판여행사로서 본사에 전문 상담원으로 고객센터를 운영하고 있습니다. 고객센터는 대표전화 1577-3000을 통한 전화 문의를 전문적으로 취급하고 있으며, 고객의 최초 문의에서부터, 상담, 예약, 입금, 출발 준비까지 원스톱 서비스를 제공하고 있습니다. 전문 상담원으로서의 다양한 교육과정을 통해 전화로 문의 하는 고객에게 고품격 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 본사 방문 고객을 위해 편의 시설을 갖춘 웰컴 센터를 별도로 운영하고 있습니다.② 직영지점당사는 서울 및 지방 주요 지역에 직영지점을 설치 운영하고 있습니다. 부산지점은 부산 출발 상품을 기획하고, 판매하는 모지점으로 운영되고 있습니다. 부산지점은 경남과 부산 주변 지역의 대리점과 소규모 여행사들을 상대로 하는 간판영업과 함께 서울 출발 상품도 판매하고 있으며, 지역신문에 광고를 집행하는 등의 별도 마케팅을 시행하고 있습니다. 롯데관광개발(주) 직영지점 설치현황(2020년 12월 31일 현재) 구분 영업소명 영업구분 일반지점 서울지점 여행(해외,국내), 항공 부산지점 여행(해외,국내), 항공 대전지점 여행(해외,국내), 항공 대구지점 여행(해외,국내), 항공 광주지점 여행(해외,국내), 항공 우리은행지점 여행(해외), 항공 KBS지점 여행(해외), 항공 인천공항지점 출입국사무 한컬렉션 제주드림타워복합리조트점 패션리테일 한컬렉션 광화문빌딩점 패션리테일 총계 나) 간판(간접판매) 영업 그룹당사는 종합여행사로서 직판영업 뿐만 아니라, 간판영업도 전개하고 있습니다. 전국의 대리점 및 협력업체를 통해서 수수료 지급 형태로 간판영업을 영위하고 있습니다.① 대리점당사는 전국 주요도시에 프랜차이즈 형태의 대리점을 운영하고 있으며, 각 대리점은 본사 대리점 지원팀의 영업지원을 통하여, 영업활동을 전개하고 있습니다. 각 대리점은 당사가 정하는 간판, 시설, 직원의 운영, 영업활동 전반에 대한 원칙에 따라 공동 마케팅과 개별 마케팅을 동시에 수행하고 있습니다. 롯데관광개발(주) 대리점 현황 (2020년 12월 31일 현재) 구분 대리점명 소재지 일반대리점 거제고현 경남 거제시 고현동 176-7 과천점 경기도 과천시 별양동1-11 벽산상가 305호 광주남구점 광주광역시 남구 봉선로 186번길 6 1층
롯데관광개발 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

광주첨단점 광주광역시 광산구 쌍암동 694-84 구미점 구미시 신평동 326-2번지 1층 김해율하점 경상남도 김해시 관동로 91, 101호 노원점 서울시 노원구 상계동 709-1 은성빌딩 402호 대구공평점 대구 중구 공평동 10-5번지 3층 대구남구점 대구 중구 동덕로 36-13 (대봉동) 대구북구점 대구광역시 중구 태평로 177(태평로1가) 대구수성점 대구시 수성구 범어동 380번지 범어롯데캐슬상가 205호 대구중구점 대구시 중구 공평동 11-3번지 대전은행점 대전 중구선화동 62-10 덕양점 경기도 고양시 덕양구 화정동 967-3 글로리아프라자 213호 도곡점 서울 강남구 대치동 500 그랑프리엔상가 101-3호 마포공덕점 서울시 마포구 토정로 37길 46 310호(도화동,정우맨션) 반포점 서울시 서초구 신반포로 205, 6동 311호 (잠원동, 반포쇼핑타운) 부산금정 부산 금정구 장전동 652-77 우성빌딩1층 부산센텀점 부산광역시 해운대구 센텀중앙로 145 (재송동, 더샵센텀파크 1차 아파트 상가 2동 116호) 부산연제점 부산광역시 연제구 중앙대로 1130 sk뷰 스타프라자 205호 부산해운대점 부산 해운대구 우1동 586-25번지 삼천리빌딩 2층 부산호텔점 부산 부산진구 부전로 73-1 2층 부여점 충청남도 부여군 부여읍 계백로 290(2층) 부천점 경기도 부천시 원미구 중동1149 계룡리슈빌 103호 분당점 경기도 성남시 분당구 수내동 16-2번지 동부루트빌딩 202호 분당정자점 경기도 성남시 분당구 정자일로100 미켈란쉐르빌 상가동 2층 203호 서울대점 서울시 관악구 관악로 1 서울대학교 62-1동 관정도서관 부속동 2층 서초점 서울시 서초구 효령로 304, 3147호(서초동, 국제전자센터빌딩) 세종점 세종시 보듬3로 104-19 세석빌딩 201호 송도점 인천시 연수구 컨벤시아대로 60, 201동 103호 송파점 서울시 송파구 방이동44-3 현대토픽스 703호 수원시청점 경기도 수원시 팔달구 인계동 1038-5 대한제분사옥 5층 안산중앙점 경기도 안산시 단원구 고잔동 729-6 중앙상가 201호 안양점 경기도 안양시 동안구 비산동 571번지 삼익상가166호 압구정점 서울시 강남구 선릉로 659, 302호 역삼점 서울시 강남구 역삼동 772번지 동영 문화센타 1층 영등포점 서울시 영등포구 당산동 6가 348-3 수빌딩 202호 울산삼산 울산시 남구 삼산동 화합로 210번길 2 , 2층 울산언양점 울산광역시 울주군 언양읍 북문 11길 9, 103호 (신울산경남아너스빌) 울산점 울산 남구 신정동 518-1번지 1층 원주점 강원도 원주시 평원로6 1층(평원동) 의정부점 경기도 의정부시 서부로 545 숭태관 이천점 경기도 이천시 창전동 147-23번지 1층 잠실신천역점 서울시 송파구 잠실동19-9 파인애플 상가 2층 2A-69 (국민은행 앞) 전남광양점 전남 광양시 진등 1길 3 3층 전주신시가지점 전북 전주시 완산구 화산천변로 11(중화산동 2가) 이문빌딩 1층 101호 죽전점 경기도 용인시 기흥구 보정동 1265-1 타워시티프라자 603호 진주점 경남 진주시 진양호로 542, 2층 천안아산점 천안시 서북구 불당 22대로 92, 218호(마블러스 T타워) 천안점 충남 천안시 서북구 성정동 1216 수경빌딩3층 청주점 충북 청주시 상당구 영동104-2번지 청주흥덕점 충북 청주시 흥덕구 복대동 976-13 충주점 충주시 국원대로 11번지 1층 평촌점 경기도 안양시 동안구 비산동 1107-1 안양 벤처텔 302호 포항양덕점 경북 포항시 북구 천마로 46 (양덕동) 1층 포항창포점 경북 포항시 북구 대곡로 47 1층 화성동탄점 경기도 화성시 반송동86-1 아인슈타인프라자 303호 계 57 개 ② 중소규모 여행사 전국 수백개의 중소여행사가 당사의 상품을 대리하여 판매하고 있으며, 이들 여행사에게 상품 브로셔 및 전단지, 인터넷 사이트 등을 제공하고 상품 판매에 대한 전문 교육을 제공하는 방법으로 영업을 지원하고, 이들 여행사들은 예약고객을 일정 수수료를 받고 전도하는 방법으로 업무를 제휴하고 있습니다. 다)
롯데관광개발 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

국내여행사업부 당사는 내국인의 국내여행을 전담하는 국내여행사업부를 운영하고 있습니다. 국내여행사업부는 육지관광, 섬관광, 제주도, 철도여행, 골프, 금강산관광, 허니문 등의 각종 기획여행과, 국내항공권, 철도, 전세버스, 호텔, 렌터카 등의 상품을 판매하고 있습니다. 일반 개별 여행객은 물론 각종 기업과 공공기관, 각급 학교, 종교단체, 협회, 학회등의 단체 여행객을 유치하고 있으며, 소규모 여행사들을 상대로 실질적인 간판 영업활동도 전개하고 있습니다.* 호텔업 당사 호텔상품의 판매 및 마케팅 전담조직은 호텔사업부의 세일즈마케팅팀이며 객실판촉, 연회판촉, 디지털마케팅, 마케팅커뮤니케이션, 매출분석으로 구성되어 있습니다. * 패션ㆍ유통업 국내 패션 디자이너의 기획·생산 제품을 당사 MD가 매입을 담당하고, 당사 영업 부서는 당사 직영 매장(제주 드림타워 복합리조트, 서울 광화문)을 통해 영업 업무를 수행하고 있습니다. (2) 판매경로 매출유형 구분 품목 판매경로 서비스매출 국내판매 항공권판매수수료 ON-LINE고객 → 인터넷(당사 홈페이지, 제휴사 홈페이지) → 롯데관광개발 OFF-LINE고객 → 항공팀 → 롯데관광개발 여행알선수입 ON-LINE고객 → 인터넷(당사 홈페이지, 제휴사 홈페이지) → 인터넷 담당직원 → 롯데관광개발 OFF-LINE고객 → 직판여행그룹, 간판여행그룹 → 롯데관광개발 * 호텔업 당사의 호텔상품은 고객의 직접 예약에 의한 객실 예약 (Hyatt 공식 홈페이지), 판매사원을 통한 예약, 국내외 거래선을 통한 예약 (주요 온·오프라인 여행사, 간접판매사), 파트너십 제휴 마케팅을 통한 예약, 홈쇼핑 채널의 판매방송을 통한 객실 예약 등의 경로를 통해 판매가 이루어지고 있습니다. * 패션ㆍ유통업 당사는 상품 판매를 주판매방법으로 하고 있으며 직영 매장(제주 드림타워 복합리조트, 서울 광화문)을 통해 판매가 이루어지고 있습니다. 소비자는 당사 매장에 직접 방문해 현금, 신용카드, 간편 결제 등의 결제수단으로 결제 하고, 신용카드 및 간편 결제는 신용카드 회사 및 결제 대행업체에 대금을 청구한 날로부터 2~3일(영업일 기준) 이내에 회사 계좌로 입금되고 있습니다. (3) 판매방법 및 조건 여행상품은 무형의 상품으로 생산과 소비가 동시에 이루어지므로, 소비자는 상품을구매하기 전에 보거나 느낄 수 있는 방법이 없습니다. 따라서 소비자는 광고에서 전해지는 상품의 이미지나 상품의 제목과 일정표 등을 통해 전시된 상품의 주요 내용만을 보고 구매 의사결정을 하게 됩니다. 그렇기 때문에 소비자에게 전달되는 광고의 방법 및 회수, 상품의 전시는 영업성과에 매우 커다란 영향을 미치게 됩니다. 여행상품은 상품 자체가 전시되거나 전달되어 질 수 없습니다. 여행사는 신문광고, 인터넷 홈페이지, 브로셔와 같은 각종 인쇄물 등을 통해 상품의 제목과 내용, 일정 등을 전시하고 있습니다. * 호텔업 호텔상품은 객실, 식음, 부대시설 등으로 구성되며, 온·오프라인을 포괄하는 다양한 마케팅 전략을 도입하여 판로를 확장하고 있습니다. (2)판매경로에서 소개된 내용과 더불어 검색엔진 최적화 마케팅을 통해 웹사이트 트래픽 및 접근성을 높이고 있으며, SNS 마케팅, 이커머스 플랫폼, 신문 광고 등의 다양한 전략을 도입하고 있습니다. * 패션ㆍ유통업 당사는 신규 브랜드 발굴과 확보를 통한 시장경쟁력 강화, 판매 및 할인율 등을 통하여 외형 성장과 수익성을 제고하고 있습니다. 또한 현장 영업활동 강화, 당사 다른 부문과의 마케팅 협업을 통한 다양한 고객서비스 제공, 소셜 미디어 트랜드 개척 등 시대 흐름에 맞는 마케팅 활동을 통한 판매전략을 펼치고 있습니다. 3. 영업설비 등의 현황 - 해당사항 없음 . 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 소속본부 경영지원본부 부서 IT 지원팀 / 홍보마케팅팀 인원 9 명 주요업무 - 인터넷 HOMEPAGE 개발/ 제휴 ON-LINE SITE 개발 - 영업지원 시스템 연구개발/ 인터넷 HOMEPAGE 개발- 제휴 ON-LINE SITE 개발 / 영업지원 시스템 연구개발- 영업,
롯데관광개발 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

인사, 재무, 회계 시스템 연구개발 (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 당기 전기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 가. 외부자금조달 요약표 [국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 보 험 회 사 종합금융회사 여신전문금융회사 상호저축은행 기타금융기관 금융기관 합계 회사채 (공모) 회사채 (사모) 외화평가 반영 유 상 증 자 (공모) 유 상 증 자 (사모) 자산유동화 (공모) 자산유동화 (사모) 기 타 자본시장 합계 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 기 타 총 계 (참 고) 당기의 회사채 총발행액 공모 : 백만원 사모 : 백만원
테라사이언스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 회사는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 이익 창출단위, 제품 및 제조공정의 특징, 시장 및 판매방법의 특징, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 경영의 실태를 적절히 반영할수 있도록 사업부문을 구분하고 있으며, 보고기간말 현재 각 사업부문별 주요 제품은 다음과 같습니다. 사업부문 회사명 주요 생산 및 판매 제품 유형 Fitting/유압 테라사이언스(주) 유압용 관이음쇠 신재생에너지 태양광발전, 풍력발전 Siox사업부 (주)테라테크노스 고성능 탄소복합SiOx, 흑연복합화SiOx, 다용도 SiOx
알티캐스트 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 모빌리티 플랫폼 사업 가. 업계의 현황 1) 업계의 현황 및 산업의 특성 최근 환경적, 공간적, 경제적 이유로 이동수단 공유에 대한 니즈가 증가하고 통신/보안, 자율주행 기술 등이 발달하며 모빌리티(Mobility) 산업은 급격하게 성장하고 있습니다. 특히, 단순 차량 판매 중심의 과거 산업 구조에 더해 최적화된 이동수단을 이용자에게 연결 시켜주는 플랫폼 생태계가 형성됨에 따라 다수의 소프트웨어 플랫폼 사업자들이 시장에 진출하고 서비스 고도화 경쟁이 가속화되고 있는 상황입니다. 예를 들어 미국의 Uber, Turo 등 공유 차량 서비스는 이미 각 국의 대도시를 중심으로 퍼져나가고 있으며, 그랩, 고젝, 디디추싱 등 동남아시아 및 중국 승차 공유 업체는 거대 자금 유입과 글로벌 완성차 업체 협업을 바탕으로 지속적으로 급성장을 이루고 있는 상황입니다. 국내의 경우에는 국토부가 발표한 '상생발전을 위한 택시 제도 개편 방안' 등 공유 차량 관련 규제들로 인해 세계 시장에 비해 성장이 더딘 편이었으나, 최근에는 경제적이고 유연한 소비 행태를 보이는 사용자 증가에 따라 당 그룹사를 비롯하여 K사, T사 등 국내 대기업을 필두로 글로벌 추세에 맞춰 성장을 가속하고 있습니다. 한편, 모빌리티 시장은 버스/전철 등 대중교통과 택시를 비롯한 다양한 이동 수단을 하나의 플랫폼으로 통합 제공하는 MaaS(Mobility as a Service) 체계로 진화하고 있습니다. MaaS 생태계 내에서 사용자는 보다 효율적으로 교통 수단을 이용할 수 있으며 모빌리티 서비스 플랫폼 운영사업자는 도심/관광지 내 각종 대중교통 서비스 제공과 함께 사용자 기반 데이터를 활용한 다양한 부가 서비스를 제공하며 시장 규모를 확대해 나가고 있습니다. 이에 더해 전세계적인 자율주행 기술 현실화 추세에 따라 각국의 완성차 및 공유차량 운영업자는 다양한 차종에 대한 보급을 확대하며 운행 데이터 수집을 위해 힘쓰고 있습니다. 자율주행 체계가 구체화됨에 따라 사용자의 차량 소유에 대한 효용성은 점차적으로 감소하며, 이는 곧 공유와 서비스 제공 중심의 모빌리티 플랫폼 시장 영역 확대로 이어질 전망입니다. 또한, 새로운 형태의 산업 환경이 조성됨에 따라 모빌리티 시장 내에서는 사물 간 통신기술, AI, 사이버 보안 기술 등 다양한 신기술 역량이 각광받고 있으며, 서비스 제공업체들은 기술력 확보를 위한 연구개발과 투자에 박차를 가하고 있는 상황입니다. 2) 산업의 성장성 모든 이동 서비스를 One-Platform에서 연결하는 서비스형 모빌리티가 구현되기 시작하며 스마트 모빌리티 시장은 크게 성장하고 있습니다. MarketandMarkets 등에서 발간한 보고서에 따르면 전세계 차량용 스마트 모빌리티 시장은 2021년 3조 9,319억원에서 2030년 47조 7,791억원으로 성장할 것으로 예상되며, 관련 인프라 및 각종 모빌리티 서비스를 포함한 전체 모빌리티 시장의 규모는 2030년 약 1조 5,000억 달러(약 1,680조원) 규모로 성장할 것으로 예상되고 있습니다. 그 중 MaaS 시장은 교통혼잡과 모빌리티 인프라(기술, 통신, 규제 등) 개선으로 인한 MaaS 이전 수요 증가에 따라 2020 년 7 조원 규모에서 2030 년경 117 조원 규모로 연간 평균 30% 이상 고성장을 보일 것으로 예상됩니다. 국내 MaaS 시장 규모는 2022 년 1,697 억원에서 2025 년 1 조 2,726 억원으로 성장이 예상되며, 카카오맵, T맵, 구글맵 등을 활용한 교통정보 단순 통합 서비스 제공 형태에서 벗어나 2022 년까지 MaaS L3(맞춤형서비스 제공 단계) 이상 수준의 서비스를 제공하는 것을 목표로 하고 있습니다. 한편, 자율주행 보급 관점에서도 국내 신차 중 Level 3 이상 자율주행 탑재 비율이 현재 1% 대 수준에서 점차적으로 상승하여 2025년 10%, 2030년 과반 이상 신차가 자율주행차량으로 구성될 것으로 전망됨에 따라 서비스 중심의 모빌리티 플랫폼 생태계가 빠르게 활성화될 것으로 예상됩니다. 3) 경기변동의 특성 공유 모빌리티 서비스는 그
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종류와 목적에 따라 관광 수요와 날씨, 기온 등 계절적 영향을 일부 받고 있으나, 이동수단이라는 본질적인 특성상 사회적으로 필요재의 역할을 수행하고 있기 때문에 사회적 인식 개선과 시장의 규모가 확대됨에 따라 경기 변동의 영향을 덜 받는 형태의 사업 구조를 가지고 있습니다. 4) 경쟁 요소 모빌리티 플랫폼 산업의 핵심 경쟁 요소로는 소비자의 기호와 선택을 만족시켜줄 있는 다양한 서비스 운영/관리 기술과 인프라 융합/연동을 위한 기술력 및 경험/노하우 등이 있습니다. 한편, 각종 모빌리티를 중심으로 수집되는 데이터 자원을 바탕으로 다양한 부가서비스 상품이 추가될 수 있으며, 이러한 서비스 연동에 대한 유연성 여부 역시 모빌리티 플랫폼 시장에서 공급 우위를 확보할 수 있는 주요 요소 중 한 가지입니다. 5) 관련 법령 또는 정부의 규제 MaaS 서비스는 기존의 대중교통 수단과 새로운 모빌리티 서비스 분야 간 연계 및 통합이 필수적이며, 이러한 교통/모빌리티 정보는 공공재 성격으로 원활하게 공유되고 연계될 수 있는 법 제도적 기반 마련이 필요합니다. 현 정부에서는 스마트도시 조성 및 운영 과정에서 MaaS 서비스가 사업화될 수 있도록 스마트규제혁신 지구를 지정하고, 안전기준, 보험제도, 개인정보 및 데이터 보안 등 다양한 법 제도적 지원책을 마련 중에 있습니다. 나. 회사의 현황 1) 영업개황 당사는 신규 성장동력 확보를 위해 Global Top-tier 방송 사업자를 대상으로 한 대형 플랫폼 구축 경험 및 운영 노하우 및 개발 역량을 바탕으로 통합 모빌리티 플랫폼 사업을 추진하고 있습니다. 계열사 협력을 통한 모빌리티 Gateway Device 및 주차 관제 Device 등 IoT 플랫폼을 연계하여 모빌리티 운영 사업자들을 대상으로 카셰어링 서비스 플랫폼(Mobility Service Platform)과 주차 서비스 플랫폼(Mobility Hub Platform)을 제공 및 운영/관리하고 있습니다. 이를 위해 당사 및 당사가 속한 휴맥스 그룹은 지난 수년 간 '하이파킹', ‘AJ파킹’, PSN', '차지인' 등 주차장 임대 및 전기차 충전 설비 공급 사업자에 대한 적극적인 투자를 진행하며 모빌리티 사업 운영의 핵심 근간이 되는 거점 인프라를 구축하였으며, ‘피플카’, ‘카플랫’, ‘더스윙 등 공유차량 및 공유킥보드 등 서비스 운영 업체(Service Operator)에 대한 직간접 투자와 파트너십 체결을 통해 신규 모빌리티 사업에 대한 포트폴리오를 빠르게 확장해 나가고 있습니다. 당사는 Captive market을 중심으로 활용 가능한 인프라, 자원 등을 바탕으로 초기 모빌리티 시장에 빠르게 진입하여 도메인 지식 확보 및 제품 고도화를 진행하고 있으며, 이를 통해 수집되는 Data를 바탕으로 연계 가능한 다양한 부가 서비스 개발을 추진하고 있습니다. 특히, 당사가 보유한 모빌리티 플랫폼은 서비스 사업자의 서비스 도입부터 운영, 연계 및 확장까지 지원할 수 있는 All-in-One 플랫폼으로 다양한 공유형 모빌리티 서비스(키리스 렌탈 오토메이션, 카셰어링, 라이트 헤일링/셰어링, 마이크로 모빌리티 등)를 운용 가능하며, 데이터 분석을 기반으로 한 부가서비스가 유연하게 추가될 수 있는 구조로 설계되어 있습니다. 또한, 주차 서비스를 위한 허브 플랫폼은 이기종 주차 장비 연동까지 지원하는 통합 관제 플랫폼을 기본으로 전기차 충전, 세차, 발렛 서비스 등 다양한 3rd Party 서비스 연동이 용이하도록 구조화되어 있습니다. 당사는 주차장의 역할을 '단순 차량 배치 공간'이 아닌 다양한 모빌리티 서비스가 집합되는 '모빌리티 허브'로 재정의하고, 하나의 통합 플랫폼에 각종 서비스를 연결함으로써 모빌리티 산업의 Free Floating 및 자율주행 생태계 구축과 스마트 시티 구축를 위한 핵심 플랫폼으로서 역할을 수행 할 수 있도록 개발에 박차를 가하는 한편, 글로벌 영업망을 활용하여 국내외 고객을 대상으로 활발하게 사업 개발을 추진 중입니다. 2) 시장점유율 당사가 영위하는 모빌리티 플랫폼 시장은 현재 초기 단계로 각종
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사업의 영역이 혼재되어 있고, 국내외 경쟁사들이 전략적으로 솔루션 별 개발/수주현황 및 제품단가 등 경쟁요소에 관한 민감 정보를 공개하지 않고 있기 때문에 합리적인 시장점유율 추정이 불가능합니다. 3) 시장의 특성 모빌리티 플랫폼 서비스는 B2C부터 B2B, 그리고 B2G에 아우르는 다양한 형태의 수요자가 존재합니다. 당사는 2020년부터 관계회사를 대상으로 B2B 카셰어링 서비스에 대한 플랫폼 적용을 시작으로 커뮤니티 기반 렌터카 서비스에 플랫폼을 적용하는 등 모빌리티 시장 공략을 본격화하는 한편, 컨소시엄 구성을 통해 정부 주관의 스마트시티 구축 사업에 참여하고 있습니다. 또한, 글로벌 시장 진출을 목표로 중동지역 렌터카 업체 및 카셰어링 서비스 기업과 서비스 공급계약을 체결하는 등 활발한 해외 영업을 진행하고 있으며, 그 외에도 다수의 해외 모빌리티 서비스 사업자와 사업 협력을 논의중입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 본 공시서류의 예측정보는 자본시장통합법 제125조 제2항 각호에서 정한 기준을 준수하여 기재되었습니다.당사가 동 공시서류에서 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 여러 가정에 근거하고 있으며, 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다.이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영 등 내부환경에 관련된요인과 외부환경에 관한 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 당사가 예상한 결과가실현되거나 실현되지 않는다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 공시서류 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 책임이 없음에 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류 등에 대한 보고를 받았으며, 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 회사의 연결재무제표 기준 재무상태 및 영업실적은 다음과 같습니다. 회사는 2011년부터 한국채택국제회계기준을 도입하여 적용하였습니다. 주사업인 미디어사업 관련하여 당사는 2021년 4월 12일 일부 사업을 제외한 본사 미디어 사업과 100% 자회사인 ㈜알티미디어에 대한 포괄적 양도 계약을 ㈜케이티와 체결한 바 있습니다. 2021년 10월 22일 ㈜알티미디어가 당사의 미디어사업을 양수하는 영업양수도를 진행 및 양수도가 완료된 ㈜알티미디어의 주식을 ㈜케이티에 매각하였으며, ㈜알티미디어는 ㈜케이티에 제3자배정 유상증자 방식으로 신주를 발행하여 조달한 재원으로 2021년 10월 25일 상기 영업양수도 대금을 당사에게 지급하며 포괄적 양도가 완료되었습니다. 미디어사업 영업양도 및 (주)알티미디어 매각에 대한 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 주식매각 영업양수도 거래상대방 ㈜ 케이티 ㈜ 알티미디어 매각금액/양수도대가 매각대상/양수도대상자산 및 부채 ㈜ 알티미디어 주식 전량 미디어사업 일부 양도자산 매출채권, 개발비 등 양도부채 미지급금, 순확정급여부채 등 상기 매각이 완료됨에 따라 미디어사업 매출액은 전년 대비 약 21% 감소하였으며, 이에 따라 2021년도 연결실체의 총 매출액은 전년 대비 약 78억 감소한 363억원을 기록하였습니다. 한편, 모빌리티 플랫폼 사업에 대한 경영 효율화 및 지배구조 개편 추진에 따라 해당 사업은 매각예정 자산/부채 및 중단영업으로 분류되었으며, 이로 인한 회계효과 반영으로 연결실체의 영업이익은 27.5억원을 기록하였습니다. 가. 재무상태 [요약 연결 재무상태표(K-IFRS) 기준] (단위: 백만원) 구 분 제23기(2021년) 제22기(2020년) 증감액 증감율 [ 유 동 자 산 ] [ 비 유 동 자 산 ] 자 산 총 계 [ 유 동 부 채 ] [ 비 유 동 부 채 ] 부 채 총 계 [ 자 본 금 ] [ 기타불입자본 ] [기타자본구성요소] [ 이 익 잉 여 금 ] [ 비지배지분 ] #DIV/0! 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 나. 영업실적 [요약 연결 포괄손익계산서(K-IFRS 기준)] (단위: 백만원) 구 분 제23기(2021년) 제22기(2020년) 증감액 증감율 영 업 수 익 영 업 비 용 영 업 이 익 영 업 외
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손 익 법인세차감전순이익 법 인 세 비 용 중단사업손익 당 기 순 이 익 기 타 포 괄 손 익 총포괄이익 다. 중단 사업 ① 중단영업에 대한 사항 당사는 모빌리티 플랫폼 중심의 개발 역량 집중과 책임경영체제 확립을 통한 모빌리티 플랫폼 사업 수익성 개선을 목적으로 당사 모빌리티 사업부문 영업양수도를 결의하고 특수관계자인 ㈜ 알티모빌리티를 설립 및 영업양수도 계약을 체결하였습니다. ㈜ 알티모빌리티 는 타법인과의 합병 및 제3자 투자유치를 진행 중에 있으며, 이에 따라 모빌리티사업부문의 자산 및 부채를 매각예정자산 및 매각예정부채로 분류하고 중단영업으로 분류하였습니다. 한편, 당해 사업연도 중 매각된 ㈜모빌엑스와 관련된 손익도 중단영업으로 분류하였습니다. ② 중단영업이익의 분석연결포괄손익계산서에 포함된 중단영업손익의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기(주1) 영업수익 영업비용 영업외손익 세전손실 법인세비용 중단영업손익 (주1) 전기의 경우 당기 중단영업에 포함된 모빌리티사업부문과 매각된 ㈜모빌엑스, 그리고,전기 중 매각이 완료된 카테노이드㈜, ㈜바이클립, ㈜시프트, 전기 중 매각이 확정된 데이터부문의 관련 손익 등이 중단영업에 포함되어 있습니다. 라. 경영 합리화 당사는 통상적인 영업활동에서 일어나는 수준의 경영 합리화 활동을 지속하고 있으나, 당기 중 특이사항은 없습니다. 마. 자산 손상 당사는 매 보고기간 말 자산으로 계상된 개발비에 대하여 당해 프로젝트의 기술적 실현가능성, 미래의 경제적 효익(향후 예상 매출액) 등 개발비 손상에 대한 검토를 수행하고 있으며, 영업권이 배분된 현금창출단위에 대해서는 매년 그리고 손상을 시사하는 징후가 있을 때마다 손상검사를 수행하고 있습니다. 연결실체의 개발비 및 영업권 손상 관련 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 자산 자산의 명칭 자산별 손상/감액금액 자산 손상/감액 사유 개발비 CloudUI 플랫폼 개발 미래 예상손익 감소 미래 예상손익 감소 인텔 GPU를 활용한 안드로이드 가상화 솔루션 개발 미래 예상손익 감소 합계 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 안정성 비율 구분 비율 계산식 제23기 제22기 유동비율 유동자산/유동부채×100 부채비율 부채총계/자기자본×100 나. 수익성 비율 구분 비율 계산식 제23기 제22기 매출액 영업이익율 영업이익/매출액×100 매출액 순이익율 당기순이익/매출액×100 총자산 순이익율 당기순이익/총자산×100 자기자본 순이익율 당기순이익/자기자본×100 다. 자금조달 당사는 2019년 12월 16일 사모 전환사채 발행을 통하여 120억원을 조달하였습니다. 2020년 12월 29일 매도청구권(Call Option) 행사를 통하여 당사의 최대 주주인 (주)휴맥스가 42억원(2,961,917주)에 대한 사채를 취득/전환하였으며, 2020년 12월 16일부터 2021년 09월 10일까지 미상환 전환사채에 대한 전환권 행사를 전량 완료하여 공시 작성 기준일 현재 당사의 미상환사채의 잔액은 존재하지 않습니다. (단위: 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 보 험 회 사 종합금융회사 여신전문금융회사 상호저축은행 기타금융기관 금융기관 합계 회사채 (공모) 회사채 (사모) 전환권 행사 유 상 증 자 (공모) 유 상 증 자 (사모) 자산유동화 (공모) 자산유동화 (사모) 기 타 자본시장 합계 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 기 타 총 계 ※ 미상환사채에 대한 기초 잔액 27.5억원은 당해 사업연도 중 전량 전환행사 완료되어 공시 작성 기준일 현재 미상환사채 잔액은 존재하지 않습니다. 5. 부외거래 당사는 본 공시서류작성기준일 이후 향후 재무제표에 중대한 영향을 줄만한 채무보증, 특정거래에 관한 우발채무 등의 부외거래가 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 "중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항"은 첨부하는 감사보고서를 참고하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 당사가 영위하는 업종에서 환경 관련 법률 등에 의거하여
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비용이 발생할 여지는 현재까지 없으며, 주요 핵심 인력 퇴직 등에 관해서는 해당사항이 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사가 영위하는 업종에서 당사의 재무상태 및 영업실적에 중대한 영향을 미칠만한 법규상의 주요 규제 내용 등에 관해서는 해당사항이 없습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사의 파생상품 및 위험관리정책에 관해서는 본 보고서의 'II. 사업의 내용 中'5. 위험관리 및 파생거래' 항목을 참고하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 색조화장품을 전문적으로 개발하고 생산하는 색조화장품 전문 ODM 기업입니다. 제조업자 개발생산을 뜻하는 ODM(Original Development Design Manufacturing) 시스템은 제조업체가 보유하고 있는 독자적인 기술력과 노하우를 바탕으로 상품기획부터 개발, 생산, 품질관리 및 출하에 이르기까지 전 과정에 대한 토탈 서비스를 실현하는 방식입니다. 일반적인 화장품 제조업체는 ODM방식과 OEM방식을 함께 운영하고 있으나, 당사는 영업 특성 상 자체 기획을 원칙으로 하고 있기 때문에 100% ODM 방식만을 운영하고 있습니다.설립 후 초기에는 포인트 메이크업 화장품 중 아이라이너, 아이브로우와 같은 눈화장용 펜슬을 주력으로 하였으며, 국내의 중저가 브랜드들이 주요 고객이었습니다. 2013년부터 품목을 다변화하여 사업영역을 넓혀가고자 입술화장용 제품을 개발하기 시작하였으며, 립스틱, 립틴트 등이 국내외 여러 브랜드에서 큰 호응을 얻으면서 매출이 2013년 136억원에서 2021년 913억원으로 약 7배 가까이 성장하였습니다. 또한 이러한 립스틱과 립틴트의 성공으로 인해, 제품구성이 기존의 눈화장용 제품 위주에서 입술화장용 제품위주로 변화하게 되었습니다.입술화장용 제품의 경우 발색, 착색, 내색, 발림성, 지속성 등 매우 다양한 속성을 연출할 수 있기 때문에, 당사는 이러한 입술화장용 제품의 다양한 연출 가능성을 당사의 영업, 기획 방식에 적극 접목하여 각 브랜드에 맞는 입술화장용 제품을 개발, 제안하는 전략을 적극적으로 개진하여 왔습니다. 이러한 노력의 결실로 국내 입술 틴트 제품 시장에서 대부분의 브랜드가 당사의 제품을 공급받고 있으며, 명실상부한 국내 입술화장용 제품의 최강자로 성장하게 되었습니다. 당사는 기존 경쟁업체들에서는 찾아보기 어려웠던 새로운 영업, 기획 방식을 운영하고, 고객 브랜드사에서 원하는 제품을 가장 발빠르게 제안하고 대응하는 노력이 결실을 맺어 현재는 국내 굴지의 색조 전문 ODM업체로 성장하게 되었습니다. 또한 높은품질 수준과 생산 기술 노하우로 후발 주자에 대한 높은 진입 장벽을 형성하여 당사의 영역을 확고히 해 나가고 있습니다. [공시대상기간중 요약 매출실적] (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2021연도(제09기) 2020연도 (제08기) 2019연도 (제07기) 화장품사업 제품 입술화장용 제품 눈화장용 제품 기타 합계 주1) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스" 부터 "7. 기타 참고사항" 까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적 용도 주요 상표 등 2021연도(제09기) 2020연도(제08기) 2019연도(제07기) 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 화장품사업 제품 색조화장품 입술화장용제품 - 3CE 벨벳 립 틴트- Tarte 마라쿠자 쥬시 립 외 눈화장용제품 - 페리페라 올테이크 무드 팔레트- Dior 디올쇼 가부키 브로우 스타일러 외 기타 합계 주1) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 원) 품목 2021연도(제09기) 2020연도 (제08기) 2019연도 (제07기) 입술화장용 제품 내수 수출 눈화장용 제품 내수 수출 기타 내수 수출 합계 내수 수출 주1) 가격산출기준 : 연간매출액 ÷ 연간판매수량 주2) 당사가 영위하는 화장품ODM 산업은 각 제품이 고객사와 협의한 주문에 따라 생산되므로 각 제품의 발주 사양에 따라 단가가 상이합니다. 따라서 매년 평균 단가 산출 시 적용된 판매제품은 서로 상이한 제품으로써 단가의 연속성을 갖지 않습니다. 주3) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 3.
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원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 2021연도매입액 비율 주요 매입처 주요 매입처와 회사의특수관계여부 화장품사업 원재료 오일, 착색제, 계면활성제 등 립스틱, 아이섀도우 등의 화장품 원료 ㈜우진트레이딩 외 해당사항 없음 부재료 용기,캡, 단상자 등 보조재 ㈜대동 외 해당사항 없음 소 계 주1) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 원) 품목 구분 2021연도(제09기) 2020연도 (제08기) 2019연도 (제07기) 오일 국내 수입 착색제 국내 수입 계면활성제 국내 수입 기타 국내 수입 주1) 화장품ODM산업의 특성 상 주요 판매되는 완제품의 구성요소들이 매년 변동되면서 각 품목별 원재료 매입 비중이 변동되는 것이 가격 변동의 주요 요인입니다. 주2) 총 매입금액을 총 매입수량으로 나눈 평균 매입금액입니다. 주3) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 다. 생산능력 및 산출근거 (1) 생산능력 (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 천개) 사업부문 품목 사업장 2021연도(제09기) 2020연도 (제08기) 2019연도 (제07기) 화장품사업 색조화장품 퍼플카운티(본사) 그린카운티(용인) C 상해 합계 (2) 생산능력의 산출근거① 산출기준- 주 생산설비의 기본생산능력 기준- 2교대 운영 기준② 산출방법 구분 내용 생산능력 설계기준 일평균 생산가능량 ×300일 가동시간 및 가동일수 1일 8시간, 월 25일 가동, 연 300일 가동 기준 라. 생산실적 (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 천개) 사업부문 품목 사업장 2021연도(제09기) 2020연도 (제08기) 2019연도 (제07기) 화장품사업 색조화장품 퍼플카운티(본사) 그린카운티(용인) C 상해 합계 마. 생산설비의 현황 등 (1) 주요 사업장 현황 지역 사업장 주요 사업 소재지 국내 퍼플카운티(본사) 색조화장품 제조 경기도 화성시 삼성1로5길 39 R 센터(수원) 화장품 연구개발, 영업 등 경기도 수원시 영통구 신원로198번길 15-13 그린카운티(용인) 색조화장품 제조 경기도 용인시 처인구 이동읍 덕성산단1로28번길 12-1 해외 C 상해 색조화장품 제조 (2) 생산설비 현황 (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구분 기초 장부금액 취득 대체 처분 감가상각비 기타 기말 장부금액 토지 건물 구축물 시설장치 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 사용권자산 합계 주1) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 백만원) 지역 법인 사업부문 매출유형 품 목 2021연도(제09기) 2020연도 (제08기) 2019연도 (제07기) 국내 씨앤씨인터내셔널 화장품사업 제품 입술화장용제품 내수 수출 합계 눈화장용제품 내수 수출 합계 기타 내수 수출 합계 해외 씨앤씨인터내셔널상해 화장품사업 제품 입술화장용제품 내수 소계 눈화장용제품 내수 소계 기타 내수 소계 총계 내수 수출 연결조정 합계 주1) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 나. 수출현황 (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 백만원) 매출유형 품목 지역구분 2021연도(제09기) 2020연도 (제08기) 2019연도 (제07기) 제품 색조화장품 북미 아시아 유럽,오세아니아 합 계 다. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 조직명 주요 기능 영업팀 컨셉기획, 국내외영업, 신규 고객사 발굴 고객대응팀 납기 및 수주 관리, 고객사 관리 (2) 판매경로당사는 색조화장품 ODM전문업체로 당사가 직접적으로 소비자에게 제품을 판매하지 않고, 당사의 주요 매출처인 브랜드사에 제품을 납품하면 해당 브랜드사에서 최종적으로 소비자에게 제품을 판매합니다. 따라서, 당사의 제품은 기본적으로 100% B2B방식에 따라 판매됩니다.(3) 판매방법 및 조건당사의 매출은 주로 외상매출에 의한 매출이며
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현금과 함께 어음 등으로 대금을 회수하는 것이 일반적입니다. 구분 조건 내수 고객사에 납품 후 현금 또는 어음 등 회수 수출 T/T 및 L/C 방식에 의한 직수출 (4) 판매전략① ODM 영업의 패션 부띠끄化대부분의 ODM사들이 연구소에서 개발한 신제품을 브랜드 고객사에 제안하는 방식의 영업 형태를 취하고 있지만, 당사는 한발 더 나아가서 각 브랜드의 컨셉에 맞는, 그리고 각 브랜드 내의 특정 제품의 후속 출시에 걸맞은 제품을 고객보다 먼저 기획, 개발해오고 있습니다. 모든 고객사에 공통으로 영업할 수 있는 제품 위주가 아닌, 특정 고객만을 위한 맞춤형 기획과 개발은, 화장품을 단순한 화장품, 기성품으로만 보지 않고 또 하나의 패션 아이템으로 보아, 고객에 맞는 패션 아이템을 디자인하는 방식의 영업 방법을 추구하고 있습니다. 이는 당사가 오랜 기간 포인트 메이크업 제품만을 기획, 개발해 왔기 때문에 가능한 것이며, 실제 고객사의 호응도도 매우 높아 단기간 내에 급성장할 수 있었던 원동력이 되었습니다.② 소규모 신생 브랜드의 컨셉 구축 참여최근 온라인 판매와 H 유통 시장 선도가 눈에 띄게 성장하면서, 기존과는 달리 자체 유통망이 없지만 참신한 컨셉과 아이디어로 새롭게 창업하는 인디 브랜드들이 많습니다. 이들 브랜드 중 색조화장품 전문 업체들의 경우, 당사가 해당 브랜드 컨셉에 맞는 제품을 기획,제안하고 다양한 제품군으로 라인업을 구축하는 데에 제품 기획 단계에서부터 참여하여 신생 브랜드들의 needs를 충족해 드리고 있습니다. 이러한 마케팅 전략은 국내 뿐만 아니라 해외의 신생 브랜드에도 적용하고 있습니다.③ 품질 최우선 전략포인트 메이크업 제품만을 전문적으로 생산할 경우의 마케팅 단계에서의 장점도 많지만, 가장 큰 단점은 높은 불량률이 필연적이라는 점입니다. 공정의 특성 상 다른 화장품 분류보다 불량률이 평균적으로 2배 이상 높지만, 당사는 이를 보완하고자 각 공정별 품질 검수절차를 더욱 세분화하였고, Coverage 100%의 유해물질 분석능력을 보유하고 있습니다. 실제로 당사는 지난 2018년 시중의 많은 제품에서 안티몬이라는중금속이 검출된 이슈가 발생하기 이전부터, 이미 모든 중금속을 자체 측정, 검수하는 시설과 절차를 마련하여 운영하고 있었으며, 이러한 분석 능력을 높게 평가 받아 아모레퍼시픽은 2019년 당사를 품질 분석 관련 성과 공유 대상 업체로 선정하여 분석 관련 예산을 지원하고 당사의 분석 결과를 자체 분석 없이 그대로 준용하는 협약을 당사와 체결하였습니다. 더 나아가 2020년에는 아모레퍼시픽에서 실시한 ODM 협력사 종합 평가에서 당사가 1위를 차지한 바 있는데, 평가 항목 중 절대적인 영향을 미치는 품질 부분에서 우수한 평가를 받았기 때문입니다. (5) 주요 매출처 (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 백만원) 품목 회사명 2021연도 비고 매출액 비중 색조화장품 A사 B사 C사 D사 E사 F사 G사 H사 I사 J사 기타 합계 주1) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 라. 수주상황 당사가 영위하는 ODM 비즈니스는 수주를 기반으로 하는 산업이 아니며, 산업의 특성상 양사 간 거래 조건 설정을 위한 간단한 계약서만을 작성하고, 발주물량에 대한 계약은 별도 작성하지 않습니다. 이는 당사만이 아닌 모든 화장품ODM 업계에 공통되어 적용되는 거래 환경이며, 발주량과 생산량이 고객사의 판매계획 및 영업상황에 따라 수시로 변동되기 때문에, 특정 시점의 정확한 수주상황을 표시할 수 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 (1) 위험관리요소연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 기타가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 전반적인 위험관리에 대한
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원칙과 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험,파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 이사회에 수시로 보고하고 있습니다.(2) 시장위험1) 시장위험① 외환위험 연결실체는 국제적인 영업활동을 영위함에 따라 미국달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. ② 이자율 위험 연결실체의 이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생합니다. 연결실체의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로인한 불확실성과 금융원가의 최소화입니다. 이를 위해 연결실체는 내부 유보자금을 활용한 외부차입의 최소화 및 고금리 조건/단기 차입금 비중 축소, 정기적인 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 2) 신용위험신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름 및 예치금 등에서도 발생합니다. 연결실체는 신용등급이 높은 은행 및 금융기관과만 거래합니다. 기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가하여 신용이 우량한 고객에 한하여 신용매출을 제공하고 있습니다. 연결실체의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다. 일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다. 연결실체는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. ㆍ 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권 ㆍ 상각후원가로 측정하는 기타수취채권 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. ① 매출채권 연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율에는 미래 전망정보가 포함됩니다. ② 상각후원가 측정 기타수취채권상각후원가로 측정하는 기타수취채권에 는 미수금 등 이 포함됩니다. 연결실체는 상각후원가로 측정하는 기타수취채권은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단하였습니다. 3) 유동성 위험 연결실체는 정기적인 자금수지계획의 수립을 토대로 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측해 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. (3) 자본위험 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 - 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 - 해당사항 없습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요씨앤씨인터내셔널 연구개발조직은 제품개발본부 산하의 국내 및 해외 연구소로 구성되어 있으며 차별화된 소재 및 제형 기술을 개발하여 다양한 제품에 신기술을 적용하는 등 국내 최고 색조화장품 ODM 회사로 도약하기 위해 끊임없이 노력하고 있습니다.당사는 현재 보유하고 있는 핵심 기술을 고도화하고, 연구개발에 대한 투자를 확대하여 현 사업의 경쟁력을 강화하는 한편, 미래성장을 위한 신규 사업영역 발굴을 위한 활동을 지속적으로 이어나갈 예정입니다. (2) 연구개발 담당조직 [연구개발조직도] 연구개발조직도.jpg 연구개발조직도 자료 : 회사 자체 자료 (3) 연구개발비용
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(기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 백만원) 과 목 2021연도(제09기) 2020연도 (제08기) 2019연도 (제07기) 비 고 경상연구개발비 정부보조금 연구개발비 합계 연구개발비/매출액 비율[연구개발비÷매출액×100] 주1) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. (4) 연구개발실적 구분 핵심기술 관련제품 연구개발 입술화장용제품 실리콘 폴리머 다량 배합한 립틴트 처방기술 립틴트 자체연구 워터 젤 틴트 처방 기술 립틴트 자체연구 필오프(Peel-off Type) 기술 립틴트 자체연구 다색 립스틱, 섀도우스틱 성형기술 립스틱 자체연구 세미 젤 제형의 립글로스 처방기술 및 자동 충전 기술 립글로스 자체연구 마블 립스틱 성형 기술 립스틱, 립밤 자체연구 혼합조성물의 건조속도 단축기술 립글로스, 립틴트 자체연구 파우더 에센스 립틴트 처방기술 립틴트 자체연구 물을 다량 배합한 유화 립스틱 기술 립스틱 자체연구 투명 스틱 처방기술 립스틱, 립밤 자체연구 눈화장용제품 화장 펜슬 처방기술 아이라이너, 아이브로우 자체연구 브로우 마스카라 개발기술 아이브로우 자체연구 글리터 투명 아이 스틱/젤 제형의 처방기술 아이섀도, 블러셔 자체연구 반고형 아이섀도 처방기술 및 생산 성형기술 아이섀도, 블러셔 자체연구 소결타입 아이섀도 처방기술 및 생산 성형기술 아이섀도, 블러셔 자체연구 다색 그라데이션 아이섀도의 생산 성형기술 아이섀도, 블러셔 자체연구 매트 타입의 고발색 아이섀도 개발기술 및 성형기술 아이섀도, 블러셔 자체연구 젤아이라이너 성형기술 아이라이너 자체연구 DHA를 활용한 피부 턴오버 착색기술 브로우틴트, 브로우파우더 자체연구 필오프(Peel-off Type) 기술 브로우틴트 자체연구 고분자 이중 액정 코팅 기술 브로우틴트 자체연구 워터프루프 마스카라 처방기술 마스카라 자체연구 액상형 아이라이너 개발 기술 아이라이너 자체연구 기타 누디 벨벳 메이크업베이스 처방기술 파운데이션 자체연구 자외선 차단 기능성 화장품 개발기술 파운데이션, BB크림 자체연구 실리콘 프리 파운데이션 개발기술 파운데이션 자체연구 스틱형 파운데이션 개발기술 스틱파운데이션, 선스틱 자체연구 메이크업 픽서 개발 기술 메이크업베이스, 프라이머 자체연구 항균기능의 세니타이져 핸드로션 개발 기술 핸드로션 자체연구 화장품용기 제작기술 아이라이너, 립틴트 산업협력 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유 현황 (기준일 : 2021년 12월 31일) 종류 취득일 지적재산권 내용 근거법령 취득소요기간 상용화 여부 및매출기여도 비고 특허권 심 깎기 기능을 구비한 아이라이너 특허법 1년 5개월 눈화장용 제품 적용중 국내 화장 펜슬 1년 눈화장용 제품 적용중 발색 및 사용감이 개선된 지속형 파우더 에센스 조성물 및 이의 제조방법 9개월 입술화장용 제품 적용중 필오프타입 눈썹 착색용 조성물 및 이의 제조방법 10개월 눈화장용 제품 적용중 높낮이 조절형 도포구를 갖는 화장품 용기 1년 입술화장용 제품 적용중 멀티 펜슬형 화장품 용기 10개월 눈화장용 제품 적용중 디자인 립스틱 용기 디자인보호법 8개월 입술화장용 제품 적용중 립스틱 7개월 입술화장용 제품 적용중 화장품용 고형분 4개월 화장용 펜슬의 기밀 유지형 캡 6개월 눈화장용 제품 적용중 상표권 제3류-yevely 상표법 10개월 제3류-LECHE 10개월 제3류-CHEROP 10개월 제3류-Melly 10개월 10개월 특허권 화장펜슬 3년 4개월 눈화장용 제품 적용중 프랑스 화장펜슬 2년 5개월 눈화장용 제품 적용중 미국 필오프타입 눈썹 착색용 조성물 및 이의 제조방법 3년 4개월 눈화장용 제품 적용중 유럽 필오프타입 눈썹 착색용 조성물 및 이의 제조방법 4년 9개월 눈화장용 제품 적용중 중국 발색 및 사용감이 개선된 에센스 조성물 및 이의 제조방법 1년 11개월 입술화장용 제품 적용중 미국 발색 및 사용감이 개선된 에센스 조성물 및 이의 제조방법 4년 6개월 입술화장용 제품 적용중 중국 발색 및 사용감이 개선된 에센스 조성물 및 이의 제조방법 4년 6개월 입술화장용 제품 적용중 일본 발색 및 사용감이 개선된
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에센스 조성물 및 이의 제조방법 4년 4개월 입술화장용 제품 적용중 유럽 나. 시장여건 및 영업의 개황 (1) 시장의 특성 1) 주요 목표시장당사는 색조 전문 ODM업체이며 당사가 목표로 하는 전방시장은 당사가 제품을 공급하는 브랜드사가 속한 화장품 시장에 해당됩니다. 이러한 화장품 시장의 경우 최근빠른 트렌드 변화로 인해 변화의 주기가 가속화 되고 있으며 화장품 업계의 변화는 구조적으로 당사가 속한 ODM업체에 수혜로 작용할 것으로 판단됩니다. 화장품 업계의 구조적인 변화 및 이에 따른 ODM업체 수혜의 구체적인 사항은 하기와 같습니다.① 중소 브랜드 등 인디뷰티의 성장대규모 화장품 브랜드를 중심으로 형성되어 있던 기존 화장품 시장은 중소 브랜드 중심으로 구성된 인디 뷰티 브랜드로 인해 시장 지위를 위협받고 있습니다. 글로벌 유통 플랫폼 아마존에서 '인디 뷰티' 페이지를 신설할 만큼 인디 브랜드의 영향력이 점차 확대되고 있습니다. 아마존은 인디 뷰티 페이지에서 기초화장품, 색조화장품, 향수, 남성 화장품, 친환경 화장품, 혁신적인 화장품 등 하위 섹터를 분류하며 다양한 인디 브랜드/제품을 소개하고 있습니다. 인디 뷰티 브랜드는 흔히 알려진 메이저 브랜드가 아닌, 독립적으로 설립된 '새롭고생소한' 컨셉으로 소비자에게 다가가려는 뷰티 브랜드로 정의할 수 있습니다. 일반적으로 인디 뷰티 브랜드는 설립자의 신념, 철학, 가치가 브랜드와 제품에 녹아 있기에 이는 소비자와의 공감대를 형성하는 요소가 되어 구매를 자극합니다. 또한, 최근 화장품 업계 내 전반적인 인디 뷰티 브랜드에 대한 관심 증대로 SNS상의 뷰티 인플루언서가 인디 뷰티를 표방한 인디 뷰티 브랜드를 론칭하는 경우도 발생합니다. 즉 디지털 기반의 매체와 온라인 채널은 인디 뷰티 브랜드 성장에 주요 역할을 한 것으로 평가됩니다. 상당수의 인디 뷰티 브랜드는 SNS로 소비자와 끊임없이 소통하여 피드백을 직접 듣고 소비자의 니즈를 제품에 즉각 반영하는 경향을 보입니다. 이를 통해 해당 브랜드는 진정성을 강화하고, 소비자로부터 신뢰를 확보할 수 있는 기반을 구축합니다. 즉 이러한 인디 뷰티 브랜드의 대두는 화장품 트렌드의 빠른 변화와 니즈를 충족시켜 줄수 있는 디지털 기반의 매체를 기반으로 한 뷰티 인플루언서의 등장 및 이로 인한 소비자의 기존 대기업 브랜드 로열티 저하에 기인한다고 할 수 있습니다. 이러한 인플루언서 기반 인디뷰티 브랜드는 잠재 고객층 중 하나인 10~20대를 사로잡을 수 있는 가장 유력한 방안으로 대두되고 있습니다. 인플루언서의 경우 자신들이가진 팔로워 등을 통해 자신이 참여하고 있는 제품에 대해 적극적인 홍보를 펼치기 때문에 잠재 고객을 유치할 가능성이 더욱 높으며, 마케팅 효과를 극대화 할 수 있습니다. 특히, SNS 중 인스타그램의 경우 미디어 콘텐츠와 해시태그를 통한 유입과 접근이 쉽다는 장점 때문에 인플루언서 마케팅이 자리 잡기 쉬운 효과적인 채널로 손꼽힙니다. 이로 인해 소비자들이 생활 속에서 자연스럽고 흥미롭게 브랜드의 메시지를 접하고 공감하는 방식이 가능해짐으로써 인디뷰티 브랜드의 성장성을 가속화 시키고있습니다. ② 인디뷰티 브랜드 성장에 따른 ODM 업체 수혜화장품 업계의 빨라진 트렌드 변화에 따른 인디뷰티 브랜드의 증가에 따라 화장품 ODM시장 또한 성장이 가속화 될 전망입니다. 대부분의 인디뷰티 브랜드의 경우 대기업 화장품 업체에 비해 생산 역량을 갖추고 있지 않기 때문에 기술력이 뛰어나며 생산 역량이 충분한 ODM업체에 구조적으로 의존할 수 밖에 없습니다.화장품 시장에서 인플루언서, 파워블로거 등의 인디 브랜드의 영향력이 확대되고 있고 이로 인해 고객 세그멘테이션은 더욱 세분화되고 트렌드는 더욱 빠르게 변화될 전망입니다. 이러한 인디뷰티 브랜드의 경우 빠르게 콘텐츠를 생산하고 쉽게 대중적인 인기를 얻기 위해 트렌드를 선도해야 하는 입장이며, 이에 따라 트렌드 주기 또한 빨라지고 제품의 기능과 종류도 다양해 질 전망입니다. 이로 인해 제품 주기는 자연스럽게 과거 대비 짧아지며, 과거 소품종 대량생산에서 다품종 소량생산
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중심으로 화장품 생산 패러다임은 변화해 왔습니다. 이렇게 짧은 사이클 안에서 제품의 다양성을 요구하는 시장 트렌드를 뒷받침 할 수 있는 것이 바로 ODM 업체의 기술력입니다. 결론적으로, 화장품 온라인 및 H 등 유통채널의 다각화로 인한 인디 뷰티브랜드의 시장 진입은 이를 뒷받침 할 수 있는 기술력 및 생산능력을 갖춘 ODM업체의 수혜로 작용합니다. 다양화된 각 유통채널의 특성대로 소비자 접점이 세분화 되었고, 신규 벤처 브랜드 들도 시장에 진입할 수 있는 여건이 조성되었으며, 이는 ODM업체들의 높은 기술력 및 생산능력 때문에 가능해 진 상황입니다. 즉, 화장품 시장의 패러다임이 대기업 중심에서 중소 인디 뷰티 브랜드 중심으로 변화하는 과정 속에서 이러한 패러다임의 변화에 ODM업체는 직접적으로 수혜를 받을 전망입니다.국내 ODM업체의 경우 이러한 인디뷰티 브랜드들의 빠른 트렌드 변화 및 제품 생산을 뒷받침 할 수 있는 세계적인 기술력과 생산력을 보유하고 있습니다. 한국의 ODM시장은 뛰어난 기술력을 바탕으로 국내 화장품 산업 발달의 기반이 되어왔고 향후에도 화장품 시장 성장을 견인할 전망입니다. 2000년대 초반 화장품 브랜드숍의 확대로 제조와 유통이 분리되며 성장하기 시작한 국내 ODM사들은 현재 굴지의 글로벌 브랜드 제품까지 생산하고 있습니다. 최근 이들 업체들은 상품의 기획과 개발, 생산, 품질 관리까지 모든 부분을 지원 가능할 정도로 기술력이 높아지고 활동영역 또한 확대되었습니다. 한국의 ODM업체들의 기술력은 해외시장에서도 인정받고 있습니다. 이를 바탕으로 빠르게 변화하는 글로벌 화장품 산업의 트렌드를 선도하고 있습니다. 즉, 다양한 인종과 연령을 아우르는 제품뿐만 아니라, 고가의 기능성 럭셔리 제품까지도 개발 및 생산이 가능한 기술력을 보유하고 있습니다. 이들 업체들은 신소재와 원료기술에 대한 경쟁력 확보를 위해 지속적으로 특허출원을 하고 있으며 천연, 바이오 화장품 등 새로운 성장동력 구축을 위하여 노력하고 있습니다. 2) 산업의 연혁화장품 산업은 국내 유통채널의 구조 개편과 패러다임 변화에 큰 영향을 받으며 변해왔습니다. 화장품 유통채널의 경우 소비자의 니즈와 사회의 트렌드를 반영하며 변모하고 있고, 유통 채널의 성격에 따라 유행하는 화장품의 특성 또한 변화하고 있습니다. 과거 방문판매에서부터 백화점, 로드샵, 최근 온라인까지 유통채널은 다각화 되었고, 각 시대별로 주요 채널이 달라져 왔으며 해당 채널 변화에 순응하는 브랜드 및 화장품 종류들이 각광받고 있습니다. [시대별 화장품 유통채널 변화] 연도 주력 유통채널 내용 1960년대~1980년대 중반 방문판매 방문판매 방식의 유통은 1962년 쥬리아 화장품으로부터 시작되었으며, 이후 시장의 급성장에 따라 아모레퍼시픽(태평양), 한국화장품 등 다수의 기업이 방문판매 시장에 참여 1980년대~1990년대 종합화장품전문점 컬러TV의 보급과 더불어 색조화장품 시장이 확대되면서 화장품회사간 경쟁 심화 2000년대 이후 브랜드샵 2002년 신생브랜드 미샤가 '3,300원 화장품' 을 내세우며 저가화장품 시대 도래 2010년대 이후 유통채널다각화 2012년 이후 원브랜드숍 중심에서 홈쇼핑, H, 멀티브랜드숍, 온라인으로 유통채널 다각화 코로나19 이후 온라인 외부활동 제한에 따른 소비패턴 변화로 온라인 중심 유통 채널 급성장 시대별 화장품 유통채널 변화.jpg 시대별 화장품 유통채널 변화 자료 : NH투자증권 리서치본부 국내 화장품 시장은 1945년 해방 이후 본격적으로 성장하였습니다. 화장품 제조업체가 큰폭으로 증가하기 시작하였고, 1953년 미스코리아 선발대회가 처음 개최되면서 외모에 대한 관심이 높아졌습니다. 1970~80년대 정부의 경제 개발 정책에 힘입어 고도성장을 하고 국민 소득이 증가해 화장품 수요가 증가하였습니다. 1990년대와 1997년 외환위기 이후 시장개방에 따른 글로벌 경쟁체제로 접어든 2000년대로 이어져오면서 원료 및 제품의 고도화 기술을 개발하고, IT, 바이오 기술과 융합하면서, 제품개발, 생산, 마케팅 및 유통 단계에
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이르기까지 다양한 형태로 발전을 지속하고 있습니다. 화장품 산업은 유통채널의 변화와 흐름을 함께 해왔습니다. 코로나19 이전에도 온라인 매출은 높은 성장률을 바탕으로 2020년부터 순수 국내 오프라인 매출을 본격적으로 앞서 나갈 것으로 추정되었는데 코로나19로 인해 트렌드 변화가 가속화되고 있습니다.이번 코로나19 사태로 상황이 악화된 오프라인 점포들의 철수가 불가피해졌으며, 코로나19 이전에도 온라인, 홈쇼핑과 같은 무점포 채널의 성장세는 두드러지는 추세였습니다. 화장품 온라인 쇼핑 거래액은 19년 12조3,819억원으로 전년 대비 26% 고성장했습니다. 이와 더불어 인스타그램, 페이스북 등 SNS(사회관계망서비스)를 이용한개인 간 거래 시장은 약 20조원으로 추산됩니다. (2) 시장 규모 및 전망1) 글로벌 화장품 시장 규모시장조사기관인 Euromonitor에 의하면 2020년 코로나19로 인해 세계 경제 수요 및 공급이 악화되며 화장품 산업 성장에 큰 제약이 발생했고, 세계 화장품 시장 규모는 2019년 4,203억달러 대비 축소된 것으로 추정됩니다. 그러나 향후 유통시장의 디지털 전환, 라이브 커머스 등의 활용으로 세계 화장품 시장 규모는 2024년(5,263억달러)까지 꾸준한 증가세를 보일 것으로 예상됩니다. [글로벌 화장품 시장 규모] 글로벌 화장품 시장 규모.jpg 글로벌 화장품 시장 규모 자료 : Euromonitor, NH투자증권 리서치본부. 2021 화장품 산업은 기초과학과 응용기술이 종합적으로 융합된 고부가가치 산업이자 국가브랜드와 이미지를 상징하는 대표적 문화산업으로 지속적인 시장 성장을 보이고 있습니다. 유통채널 측면에서는 전통적인 브랜드숍에서 화장품 전문 편집매장으로 인기가 확대되었으며, 최근에는 코로나 영향으로 인하여 온라인 유통의 매출 비중이 지속적으로 증가하고 있습니다. 또한, 디지털 기술과 융합하면서 제품개발, 생산에서 SNS 마케팅 및 유통에 이르기까지 다양한 형태로 진화하고 있으며, 경기 침체 및 코로나 사태가 지속되는 상황에도 불구하고 새로운 소비 트렌드가 기대되는 분야입니다. ① 국가별 시장 규모 전세계 화장품 연평균 성장률은 5.3%이며, 특히 중국(8.7%), 브라질(7.6%), 인도(8.2%) 등 신흥국의 연평균 성장률이 전세계 연평균 성장률을 크게 상회하고 있는 모습을 보이고 있습니다. 전 세계 2위 규모인 중국 화장품 시장은 연평균 성장률 측면에서 미국(3.9%)이나 일본(3.3%)보다 앞서 있습니다. 1인당 화장품 소비액이 가장 많은 나라는 일본으로 2,075위안이었고, 중국의 1인당 화장품 소비액은 600위안(약 10만2,720원) 으로 우리나라(1,616위안, 27만7천원)의 3분의 1을 약간 넘는 수준인 것으로 나타났습니다. 미국(1,861위안), 유럽(1,322위안)에 비해 여전히 낮다는 평가이나 이는 시장잠재력이 크다는 의미로 볼 수 있습니다. 2019년 기준 국가별 화장품 시장 규모의 경우 미국이 929억 달러 수준으로 개별국가기준 세계에서 가장 큰 시장이며, 이어서 중국 692억 달러, 일본 389억 달러, 브라질 296억 달러 순으로 시장을 형성하고 있습니다. 한국의 경우 133억 달러 수준의 시장규모를 형성하여 프랑스에 이어 9위를 차지했으며, 세계 화장품 시장에서 차지하는 비중은 2.7% 수준입니다. 전통적 화장품 강국인 미국, 일본, 독일, 프랑스 등이 여전히 높은 시장점유율을 보이고 있으나 중국, 브라질, 인도 등 화장품 신흥시장의 성장률이 전 세계 평균 성장률을 크게 상회하고 있어 향후 지속적인 성장이 예상됩니다. ② 색조 화장품 시장 규모2019년 기준 전체 색조 화장품 시장의 규모는 698억 달러 수준이며, 피부 화장품이 273억 달러, 눈 화장품이 174억 달러, 입술 화장품이 168억 달러 순으로 시장을 형성하고 있습니다. 피부를 제외한 색조 화장품인 눈과 입술 화장품의 비중은 약 48.9%로 절반 정도의 비중이며 그 다음으로 피부 화장품이 39.1%를 차지하고 있습니다. 국가별 비중으로는 아메리카 지역이 36.4%로 가장 높은
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비중을 차지하고 있으며, 상대적으로 스킨 케어를 중요시하는 아시아 지역은 35.2%의 비중으로 그 뒤를 따랐습니다. [색조 화장품 시장 규모의 지역별 비중] 색조화장품 시장 규모의 지역별 비중.jpg 색조화장품 시장 규모의 지역별 비중 2019년 기준 미국 화장품 시장 내에서 색조 화장품의 비중은 약 46%이며, 한국은 28.1%, 일본은 28.8%의 비중을 차지하고 있습니다. 이는 색조 화장품의 비중이 높은 아메리카 지역의 특성을 잘 나타내고 있으며, 스킨케어의 비중이 좀 더 높은 일본과 한국의 동아시아의 경우는 약 30%를 차지하고 있습니다. 중국의 경우 약 18.4%로 4개국 중 가장 낮은 비율이지만 2014~2019년 중국 색조화장품 시장 연평균 성장률(CAGR)은 19.4%, 2019년 색조화장품 매출액은 전년대비 27% 증가한 550억 위안을 기록하였습니다. 이는 1990년대 이후 태어난 Z세대가 주요 소비층으로 자리 잡고 동영상 중심의 SNS 플랫폼이 확산되면서 5년 사이 색조화장품의 비중이 5%p 이상 상승한 것으로, 중국 내 색조 화장품 시장이 고속 성장하는 모습을 보여주고 있습니다. [주요국 화장품 시장 내 색조화장품 비중] 주요국 화장품 시장 내 색조화장품 비중.jpg 주요국 화장품 시장 내 색조화장품 비중 2) 국내 화장품 시장 추이 및 전망국내 화장품시장 규모는 2019년 34조원 수준에서 연평균 10.3% 성장하여 2021년 41조원 수준의 시장을 형성할 것으로 전망됩니다. 특히 코로나 영향으로 인하여 오프라인에서 온라인 채널로의 비중이 옮겨가고 트렌드 변화가 가속화되고 있습니다. 코로나19 이전에도 온라인, 홈쇼핑과 같은 무점포 채널의 성장세는 두드러지는 추세였으며, 화장품 온라인 쇼핑 거래액은 2019년 12조 3,819억원으로 전년 대비26% 고성장하였습니다. 3) 중국 화장품 시장 추이 및 전망시장조사기관에 따르면, 중국 화장품 시장은 지난 5년간 연평균 9.9%의 증가율을 보이며 성장하였습니다. 중국 화장품 시장의 이 같은 성장은 온라인 채널과 럭셔리 제품이 견인하였으며, 최근 몇 년간 중국에서는 온라인 플랫폼, SNS, 동영상 등 온라인채널을 통한 화장품 판매가 급격히 증가하고 있습니다.중국 화장품 시장은 전 세계에서 미국 다음으로 2위 규모이며, 지리적, 문화적 이점 때문에 국내 화장품 업체들에게 가장 중요한 해외 시장입니다. 과거 사드 배치와 한한령으로 인해 K-뷰티의 비중이 감소했다고는 하지만 여전히 중국을 대체하는 국가를 찾기는 어려운 실정이며 온라인 시장이 견인하는 성장 추세의 중국 화장품 시장에대한 기회 요인은 여전히 유효한 상황입니다. [중국 화장품 연간 산업 규모] 중국 화장품 연간 산업 규모.jpg 중국 화장품 연간 산업 규모 자료 : CEIC, NH투자증권 리서치본부, 2021 4) ODM 시장 추이 및 전망OEM/ODM 시장의 비중은 글로벌 전체 화장품 시장의 약 15%이며 2020년 세계 OEM/ODM 시장 규모는 한화 약 70조원에 달할 것으로 추정됩니다. 글로벌 리서치 업체에 따르면 화장품 OEM/ODM 시장은 2021년부터 2027년까지 연평균 5.7%씩증가할 것으로 예상되며, 화장품 OEM/ODM 수요가 지속적으로 증가하면서 시장의 확대 추세가 이어질 전망입니다.한국은 세계 OEM/ODM 시장 점유율 14.0%를 차지하고 있는 글로벌 화장품 제조 강국입니다. 국내의 OEM/ODM 산업 규모는 국내 화장품 시장 비중의 약 40% 수준으로 높은 비중을 차지하고 있으며, 이는 2012년 32.8%에서 7%p 이상 증가한 수치입니다.지역별 ODM 시장의 비중은 2019년 기준 유럽 지역이 가장 높으며 그 뒤로 동아시아, 미국, 라틴 아메리카 순으로 뒤를 따르고 있습니다. 2029년 말에는 유럽과 동아시아지역이 전체 화장품 ODM 시장의 절반을 차지할 것으로 예상됩니다. 제품별 ODM시장 비중은 지역 별로는 약간 상이하나, 스킨 케어의 비중이 가장 높았으며, 그 뒤로메이크업과 헤어 제품 순으로 비중을 차지하고 있습니다. [글로벌 화장품 OEM/ODM 시장
씨앤씨인터내셔널 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 자료는 미래에 대한 '예측정보'를 포함하고 있습니다.이는 과거가 아닌 미래의 사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다.'예측정보'는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다.ㆍ환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내ㆍ외 금융 시장의 동향ㆍ사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정ㆍ회사가 영위하는 주요 사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건변화ㆍ기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내ㆍ외적 변화이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 '예측정보'에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 2021년 세계경제는 코로나19(COVID-19)의 장기화 및 변이 바이러스의 확산 등으로 불확실성이 확대되며 어려운 경영 여건이 지속되었습니다. 당사는 이러한 경제여건 속에서도 2021년 연결기준 매출 913억원, 별도기준 매출 837억원을 달성하였습니다.재무적인 측면에서는 연결기준 부채비율 35.5%, 자기자본비율 73.8%, 별도기준 부채비율 32.7%, 자기자본비율 75.3% 등 견실한 재무구조를 지속적으로 유지하였습니다. 사업 측면에서는 베이스메이크업 품목 확대와 생산능력 증가 영향으로 일시적으로 수익성이 하락하였습니다. 코로나19(COVID-19)의 장기화로 인해 주력 제품군인 립스틱, 립틴트 등 입술화장용 제품의 수주 감소로 한국법인은 잠시 성장이 둔화된 반면, 중국법인의 경우 2021년 한해 중국 로컬 브랜드사와의 거래가 활발하게 이루어지며 매출이 2020년 대비 127% 성장하고 영업이익, 당기순이익 모두 큰 폭으로 올라오며 흑자로 전환이 되었습니다.2022년 색조화장품 시장은 글로벌 위드코로나 정책 기조가 확대 되면서 직접적인 수혜를 입을것으로 큰 기대를 모으고 있습니다. 국내 및 해외 브랜드 고객사의 재고확보와 신제품 출시 등이 늘어남에 따라 2022년 1분기부터 수주 물량이 빠르게 상승중에 있으며 당사는 이를 통해 화장품 시장의 리오프닝 기대감을 간접적으로 체감하고 있습니다.2022년에도 글로벌 정세로 인한 매크로 환경 악화 및 코로나19(COVID-19)의 재확산 등 세계 경제의 불확실성은 여전히 클 것으로 전망되고 있습니다. 당사는 이러한 불확실성에도 불구하고 색조화장품 ODM 업계의 선두주자로서 글로벌 프레스티지 브랜드와의 협업 확대, 자동화 설비의 선도적 확대 등 핵심 역량을 바탕으로 사업의 수익성 및 원가 경쟁력을 더욱 강화하여 시장지배력을 공고히 해나가는데 총력을 기울이겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결 기준) 가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 제09기 제08기 증감 증감률 [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ단기금융상품 ㆍ당기손익-공정가치 측정 금융자산 ㆍ매출채권 ㆍ재고자산 ㆍ기타 [비유동자산] ㆍ기타비유동금융자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업 소유주지분] [비지배지분] 자본총계 부채와 자본총계 자기자본비율 40.2%p 부채비율 -161.6%p 재고자산회전율 8.2회 8.8회 -0.6회 ※ 제09기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 당기말 자산은 전년 대비 396억원(12.8%) 증가한 1,597억원입니다. 자산의 주요증가 원인은 공모자금 유입에 따른 단기금융상품 증가 346억원, 시설투자에 따른 유형자산의 증가 52억원 등입니다.부채는