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웨이브일렉트로 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

있으며 지속적인 연구개발 투자를 통한 신규 개발사업 수주/개발, 체계적인 양산 및 품질개선 활동으로 방위산업에서 경쟁력을 확보해가고 있습니다. (5) 관련 법령 또는 정부의 규제 등 우리나라는 전기통신기본법 제33조와 전파법 제46조 및 57조에 의거, 정보통신기기인가규칙 제3조에서 정하고 있는 정보통신기기를 제조, 수입 또는 판매하기 위해서는 형식승인, 형식검정 또는 등록을 받도록 강제 규정하고 있습니다. 또한 세계 각국은 안전, 보건, 환경, 소비자 보호 등 공공목적을 달성하기 위하여 강제적인 기술규제를 정의하고 이를 준수하도록 요구하고 있는데, WTO 회원국간에 상호인정(MRA. Mutual Recognition Arrangement)약정서를 체결하여 상대국 적합성평가 기관이 발행한시험성적서 또는 인증서, 마크 등을 상호 인정하는 제도가 시행되고 있습니다. 당사가 영위하는 ITEM의 경우 위 사항을 적용 받는 시스템에서의 일부 시스템으로 인정되어서 당사의 제품을 사용하는 고객사들이 전반적인 인증 등의 사항을 진행하고 있습니다.나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 -통신사업부문 통신장비 시장은 5G로 전환을 위한 통신망, 장비 투자는 비교적 더딘 편이였으나 , 2020년 발생한 코로나19가 재택근무, 온라인 교육, 홈 엔터테인먼트, 원격의료, 모바일 쇼핑 등 디지털 전환을 가속화 시킴에 따라 이에 기반 기술인 초고속 5G 통신망?장비에 대한 투자 또한 함께 증가하였습니다. . 최근 Informa Tech 및 Omdia가 공동 연구한 5G World 2020 Global Insights Survey(2020년 8월)에 따르면 기업의 17%는 코로나19가 새로운 5G 투자 사례 및 수익 기회를 유발했다고 밝혔으며, 또 다른 14%는 코로나19가 5G 투자 및 출시 계획을 가속화한다고 밝혔습니다. 또한, 클라우드, 인공지능, 사물인터넷, 자율주행차량, 커넥티드카 등의 기술도 점차 상용화되고 있어 초고속 통신망?장비에 대한 수요는 당분간 견조할 것으로 전망됩니다. -방산사업부문 대한민국의 국방비와 방위력 개선비는 지속적 증가 추세에 있으며, 특히 당사 제품이 부품으로 사용되는 유도 미사일과 같은 기술집약형 첨단무기 기반으로 개편되어 가는 추세입니다. 국방개혁 2.0의 목표의 핵심은 탄도미사일 위협대응 전력 및 미사일 전력의 양적, 질적 고도화와 영상, 신호정보 수집능력의 획기적 확충 및 한반도 전역에 대한 24시간 탐지 능력 강화입니다. 당사의 유도무기 신호정리장치는 PGM(Precision-Guided Munition 정밀타격) 제품의 핵심부품으로 대지, 대공, 대함, 대잠, 대전차, 수중무기 및 유도폭탄 등의 제품군에 적용됩니다. 대한민국 및 전세계 국방비 증가에 따라 당사 제품의 공급 실적 또한 꾸준히 성장할 것으로 전망됩니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 통신사업부문, 방산사업부문으로 구성되어 있습니다. 한국표준산업분류표상의 구분 대분류 중분류 소분류 코드번호 세분류 C (제조업) 26 (전자부품, 컴퓨터, 영상, 음향 및 통신장비 제조업) 264 (통신 및 방송 장비 제조업) 방송 및 무선 통신장비 제조업 C (제조업) 27 (의료,정밀,광학기기 및 시계 제조업) 272 (측정,시험,항해,제어 및 기타 정밀기기 제조업 항행용 무선기기 및 측량기구 제조업 (2) 시장점유율 당사가 영위하는 산업의 특성 상 시장규모 및 시장점유율을 파악하기는 어렵습니다 (3) 시장의 특성 및 신규사업 등의 내용, 전망 당사의 통신부문 주력 제품인 RRH, 기지국용 전력증폭기와 중계기용 전력증폭기는 서비스 사업자들이 장비 공급업체(기지국ㆍ중계기제조업체)들에게 성능 테스트를 통해 공급자격을 부여하는 BMT라는 제도를 통해 공급되고 있습니다. 사물인터넷, 자율주행 서비스와 같은 미래형 통신 서비스를 위해서는 보다 소형화되고 다양한 디바이스에 대응하며 지연시간이 없고 중단 없는 정교한 성능의 무선통신 장비 진화하여야 합니다 당사는 지속적으로 장비 공급업체와 공동으로 개발하여 BMT에 참여하고
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개 요지난 2021년 주식회사 웨이브일렉트로닉스는 연결 기준 475억원의 매출과 10억원의 영업이익, 580억원의 당기순이익을 기록하였습니다.3. 재무상태(연결기준) (단위:백만원) 구 분 제23기 제22기 증감 증감율 [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ단기금융상품 ㆍ매출채권 ㆍ기타수취채권 ㆍ재고자산 ㆍ기타 [비유동자산] ㆍ기타장기수취채권 ㆍ공정가치측정금융자산 ㆍ관계기업투자 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 자본총계 부채와 자본총계 ※안정성지표 구분 제23기 제22기 유동비율(%) 부채비율(%) 자기자본비율(%) 주1) 유동비율= (유동자산/유동부채)*100주2) 부채비율= (부채총액/자본총계)*100주3)자기자본비율=(자기자본/총자산)*1004.영업실적(연결기준) (단위:백만원) 구 분 제23기 제22기 증감 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 법인세비용차감전이익 계속영업당기순이익 중단영업당기순이익 당기순이익 지배기업소유주지분 계속영업당기순이익 중단영업당기순이익 비지배지분 계속영업당기순이익 총포괄이익(손실) 지배기업 소유주지분 비지배지분 주당이익(단위:원) 계속영업주당이익 중단영업주당이익 ※수익성지표 구분 제23기 제22기 매출액영업이익율(%) 매출액순이익율(%) 총자산순이익율(%) 자기자본순이익율(%) 총자산대비 영업현금흐름비율(%) 주1) 매출액영업이익률= (영업이익/매출액)*100주2) 매출액순이익률= (당기순이익/매출액)*100주3) 총자산순이익률= (당기순이익/평균총자산)*100주4) 자기자본순이익률= (당기순이익/평균자기자본)*100주5) 총자산대비 영업현금흐름비율= (영업활동으로 인한 현금흐름/평균총자산)*100
제이웨이 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 지배기업의 개요 주식회사 제이웨이(이하 "회사")는 2000년 8월 9일에 설립되어 광주광역시에 본점을 두고 디지털영화관 컨텐츠 공급 및 시스템 유지보수, VOD서비스 사업 등을 주요 사업으로 하고 있습니다. 나. 종속기업의 현황당반기말과 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업 소재지 지배지분율(%) 결산월 업종 당반기말 전기말 (주)박스넷 대한민국 12월 디지털 영화관 가맹점 컨텐츠 보급 및 시스템유지 (주)성보산업 대한민국 12월 자동차부품 제조업 (주)제이삼아시스템 대한민국 12월 금속구조물, 철물 등 제조 (주)제이앤넷 대한민국 12월 서비스, 도소매 (주)바를정엔터테인먼트 대한민국 12월 엔터테인먼트 (주)지랩스 대한민국 12월 레미콘 차량관제 서비스, 노무관리 서비스 (주)제이웨이마스크(*1) 대한민국 12월 마스크 제조, 판매 (*1) 2021년 1분기 중 물적분할 후 분할신설회사인 (주)제이웨이 마스크의 발행주식 100%를 취득하였습니다.다. 연결대상범위의 변동당기에 연결재무제표에 포함된 종속기업의 변동은 다음과 같습니다(1) 당기 중 연결에 포함된 기업 2021년 당기 2020년 전기 2019년 2018년 2017년 사유 ㈜박스넷 ㈜박스넷 ㈜박스넷 ㈜박스넷 ㈜박스넷 99.49% 지배지분 (주)제이삼아시스템 (주)제이삼아시스템 (주)제이삼아시스템 (주)제이삼아시스템 (주)제이삼아시스템 51.09% 지배지분 (주)성보산업(*) (주)성보산업 (주)성보산업 (주)성보산업 31.78% 지배지분 (주)제이앤넷 (주)제이앤넷 49.65% 지배지분 (주)바를정엔터테인먼트 (주)바를정엔터테인먼트 100% 지배지분 (주)지렙스(*) (주)지렙스 100% 지배지분 (주)제이웨이 마스크 100% 지배지분 (*) (주)성보산업과 (주)지렙스는 당기 중 지분매각으로 중단사업으로 분류 되었습니다 라. 관계회사의 사업현황 ① (주)이프랜드 : 영상사업의 숙박업소 등을 대상으로 하는 컨설팅 회사로서 44.44% 의 지분을 소 유하고 있습니다. ② 우리들-케이미디어영상투자조합 : 영상제작에 투자하는 조합으로서 회사는 28.57%를 소유하고 있으며 , 단순 투자 로서 장부가액은 0원 입니다. ③ (주)엠오디 병원용 멀티미디어시스템 구축, 스마트 병원 솔루션의 제공 및 관련 컨텐츠를 제 공하는 사업을 하고있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1)당기 (단위:천원) 구분 영상사업부문 마스크사업부(*1) 숙박업소가전등 판매 엔터네인먼트 기타 연결조정(*2) 합계(*3) (종속회사) (종속회사) (종속회사) 외부매출액 영업이익(손실) 유형 및 무형자산 유형 및 무형자산의 취득 감가상각비 및 무형자산상각비 유형 및 무형자산손상차손 (*1) 분할전 지배회사의 손익과 분할 후 종속회사 손익을 합한 금액입니다.(*2) 연결조정으로 표시된 비용은 내부거래 제거 금액 입니다.(*3) 당기중 중단된 자동차부품제조부문 등은 제외되었습니다.2) 전기 (단위:천원) 구분 영상사업부문 마스크사업부 숙박업소가전등 판매 금속구조물,철물 등 자동차부품제조 연결조정(*1) 합계(*2) (종속회사) (종속회사) (종속회사) 외부매출액 영업이익(손실) 유형 및 무형자산 유형 및 무형자산의 취득 감가상각비 및 무형자산상각비 유형 및 무형자산손상차손 (*1) 연결조정으로 표시된 비용은 내부거래 제거 금액 입니다.(*2) 중단사업을 포함한 금액입니다. 3. 원재료 및 생산설비 (단위 : 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 연구용 금형 건설중인자산 합계 기초 순장부금액 연결범위변동 취득으로 인한 증가 감가상각비 손상 처분 및 폐기 계정대체 기말 순장부금액 당기말 취득원가 감가상각누계액 손상누계액 순장부금액 4. 매출 및 수주상황 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제28기 당기 제27기 전기 영상사업부문(지배회사) 서비스 VOD서비스(DVD방, 모텔외)용역매출, 컨텐츠 수 출 내 수 합 계 상품 기타 수 출 내 수 합 계 소계 수 출 내 수 합 계
제이웨이 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

마스크 사업부문 제품 의약외품 수 출 내 수 합 계 유통 및 광고사업부문 서비스 광고 등 수 출 내 수 합 계 상품 숙박업소 비품 등 수 출 내 수 합 계 소계 수 출 내 수 합 계 엔터테인먼트 연예인 매니지먼트 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 - 시장위험과 위험관리영화컨텐츠 서비스는 저작권법에 의해 규제되며, 저작권심의조정위원회가 제시한 구체적인 저작물 중 '영상저작물'이 당사 사업과 밀접한 관련이 있습니다. 이러한 영상저작물은 저작인접권이란 항목으로 서비스할 때에는 저작인접권자들에게 저작권료를 지불해야 합니다. 정식 DVD를 구입하여 각 클라이언트에서의 영화상영은 가능하나 중앙에서 영화를 각 클라이언트에 영화상영을 하는 행위는 저작권료를 지불하지 않는 경우 불법으로 간주됩니다. 위법시에는 불법복제 영상물은 몰수되며 5년 이하의 징역 또는 5천만원 이하의 벌금형에 처하게 됩니다.컴퓨터 프로그램 보호법에 의해 프로그램 저작권에 대한 침해여부는 PC에 설치된 OS나 소프트웨어로 판단합니다. 따라서, 가맹점들이 객실 및 좌석에 비치된 PC에 불법 OS나 소프트웨어가 설치되었을 경우, 가맹점주가 처벌을 받게 됩니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 - 해당사항 없음 7. 기타 참고사항 가. 사업부문별 현황 사업성격에 따라 구분된 조직을 기준으로 영업부문을 영상사업부분과 기타사업부문으로 구분하고 있으며 주요 사업내용과 고객은 다음과 같습니다.* 영상사업부문 (지배회사) - 주요사업 : 영화투자 배급사로부터 영화컨텐츠 판권을 구입하여 컨텐츠 소비시 장인 모텔, DVD 감상실, 디지털 소극장 등에 디지털 영화컨텐츠를 제공하는 서비스를 제공 - 주요고객 : 모텔, DVD 감상실, PC방, 디지털 소극장, 스파, 자동차극장, 호텔, 콘도1) VOD서비스 (산업의 특성) 영상컨텐츠 공급 사업은 영화사 및 배급사와 저작권 계약을 체결하고 원본 소스를 인코딩(디지털화)한 컨텐츠를 영화감상실/숙박업소/PC방 등에 영화 및 방송컨텐츠, 만화컨테츠를 인터넷을 통해 공급하고, 그에 따른 사용료를 부과하는 사업입니다. (성장성) 영화산업의 부가판권시장 중 DVD발매 감소와 차별화된 서비스를 요구하는 고객의 Needs를 충족시킬 수 있는 방안으로 영화감상실/숙박업소/PC방 등의 영화 컨텐츠 공급산업이 성장하고 있으며 또한, 향후 저작권법 강화로 인해 컨텐츠시장이 투명화될 것으로 판단되어 지속적인 성장이 기대되고 있습니다. (경기변동의 특성) 경기 상승시에는 부가서비스를 실시하려는 업체들이 늘어나고 이는 가맹점 증가로 이어져 매출증대가 예상되나, 경기 하락시에는 기존 가맹점 이탈과 신규 가맹점발굴에 어려움이 발생할 수 있으며, 또한 수금율 감소에 영항을 끼칠 수 있습니다. (국내외 시장여건) 국내시장 중 영화감상실의 경우에는 당사가 독점적 위치를 차지하고 있습니다. 숙박업소의 경우에는 전체 숙박업소 3만여개 중 3,500여개 가맹점에 서비스를 제공하고 있습니다. 이는 전체로 보았을 때 점유율이 낮아 보이나, 실제 저작권료를 지불하고 영화컨텐츠를 서비스하고 있는 가맹점이 당사의 거래 가맹점을 제외하고 불과 2,500여 업소에 불과하다는 점을 감안하면 시장지배력이 상당하다고 할 수 있습니다. 또한, 불법콘텐츠 사용 업소들에 대한 저작권 단속 강화와 기타 소규모 영세 공급업체가 경영악화 등으로 흡수통합될 경우, 당사의 향후 시장점유율은 절대적일 것으로 판단됩니다. 또한, PC방의 경우 전체 2만여개 이상의 업체들이 있으며 당사는 2,500여개의 PC방에 고화질의 영화컨텐츠를 제공하고 있습니다. 이러한 서비스를 실시하는 곳은 당사가 거의 유일하며, 현재는 영화서비스 외에 양질의 부가적인 콘텐츠를 제공함로써 고객서비스의 질을 향상시켜 나가고 있습니다. (회사의 경쟁우위 요소) 영화컨텐츠 배급 및 계약을 직접영화사나 배급사를 통하여 배급 받고 있으며, 배급 받은 원본 마스터 테이프나 소스 파일을 직접 사내에서 인코딩(디지털화) 할 수 있는 공간을 마련하여, 고객(가맹점)이 원하는 고화질의 화면을 제공할 뿐만
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아니라, 이 인코딩된 파일은 외부에 유출되더라도 사용할 수 없는 DRM(Digital Rights Management)이 적용되어 있습니다. (법률/규정 등에 의한 규제사항) 영화컨텐츠 서비스는 저작권법에 의해 규제되며, 저작권심의조정위원회가 제시한 구체적인 저작물 중 '영상저작물'이 당사 사업과 밀접한 관련이 있습니다. 이러한 영상저작물은 저작인접권이란 항목으로 서비스할 때에는 저작인접권자들에게 저작권료를 지불해야 합니다. 정식 DVD를 구입하여 각 클라이언트에서의 영화상영은 가능하나 중앙에서 영화를 각 클라이언트에 영화상영을 하는 행위는 저작권료를 지불하지 않는 경우 불법으로 간주됩니다. 위법시에는 불법복제 영상물은 몰수되며 5년 이하의 징역 또는 5천만원 이하의 벌금형에 처하게 됩니다. * 마스크 제조 및 판매사업(종속회사)1) 업계 현황호흡기 마스크는 황사가 심한 봄철에만 잦았던 미세먼지주의보가 계절에 관계없이 수시로 이어지면서 마스크 착용이 일상화되고 있습니다. 최근 코로나 19 사태로 인하여 마스크가 바이러스 예방 및 차단에 효과적인 것으로 인정되어 전세계적으로 마스크에 대한 관심과 수요가 증가하고 있습니다. 바이러스로부터 건강을 지키고 간편하게 착용할 수 있는 마스크가 생활필수품으로 자리 매김하고 있으며, 마스크 관련 시장도 활발하게 급성장 할 것으로 예상됩니다.2) 회사의 현황당사는 2020년 07월부터 충청남도 천안시 서북구에 마스크 제작에 필요한 대규모 크린룸 시설을 갖춘 마스크 제조 공장을 신규 설립하여 현재 총 15대의 마스크 제작 자동화 기계설비를 가동하고 있습니다. 또한 미국 FDA 등록 및 ISO인증, 피부민감도 테스트를 완료하였으며, 2020년 09월 29일 식품의약품안전처로부터 KF94 마스크의 제조판매 품목허가를 획득하였습니다. 이에 당사는 2020년 10월부터 본격적으로 KF94 마스크를 생산하고 있습니다.당사의 KF94 황사마스크는 3단 접이식 3D설계방식으로 일반먼지, 미세먼지, 초미세먼지를 모두 차단할 수 있는 물리적 특성과 함께 호흡하기 수월한 형태적 특성을 동시에 갖추고 있으며, 최근 코로나19 사태로 인하여 전세계적으로 KF94 마스크에 대한 대중적 관심과 수요가 증가하여 향후 수출 및 온라인등의 판매채널 다양화, 지속적인 홍보 및 투자, 신규 브랜드 출시등을 통해 매출증가가 기대되고 있습니다.단, 마스크 제조 및 판매 사업부문은 2021년 02월 18일자로 (주)제이웨이 마스크로 물적분할되었습니다. * 유통 사업(종속회사)- 주요사업 : 숙박 및 pc방 가전(무인단말기 등) 비품 렌탈 및 판매사업 - 주요고객 : 모텔, DVD 감상실, PC방, 디지털 소극장, 호텔 등 숙박업소 일체* 제조업(종속회사)- 주요사업 : 인쇄, 디자인업- 주요고객 : 제품판매 도,소매업체* 서비스업(종속회사)- 주요사업 : 경영컨설팅- 주요고객 : 신규설립법인 등* 서비스업(종속회사)- 주요사업 : 연예인 매니지먼트 등 엔터테인먼트 업- 주요고객 : 드라마 제작사 등* 자동온도조절장치 등의 자동차 부품 등 제조 및 판매업(종속회사)- 주요사업 : 자동온도조정장치 등 SMT- 주요고객 : 현대, 기아 및 이레오토모티브 등 - 주요고객 : 현대, 기아 및 이레오토모티브 등 1) 산업의 특성 일반적으로 자동차부품산업은 차량용 브레이크, 클러치, 축, 기어, 변속기, 휠, 완충기, 방열기, 소음기, 배기관, 운전대 및 운전박스 등과 같은 자동차, 차체 또는 자동차엔진용 부분품을 제조하는 산업활동, 광의로는 자동차에 직접 장착되는 의자나 공기조정장치·여과장치 등을 포함하여 자동차 제조시 소요되는 수 만여개의 부품을 제조생산하는 산업활동 전체를 말합니다.자동차부품산업은 크게 세 가지 특성을 갖고 있습니다. 첫째, 자동차부품산업은 기술집약적 산업입니다. 자동차와 관련된 단순부품에서 정밀가공부품에 이르기까지 2~3만여개에 달하는 다종 다양한 부품으로 전방산업인 완성차의 수요, 생산에 많은 영향을 미치고, 후방산업인 소재산업에도 파급효과가 큰 기술집약적 산업입니다. 부품의 자체 설계능력 없이는 완전한
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독자모델 자동차개발이 불가능할 뿐만 아니라 첨단부품의 개발 없이는 차세대 자동차개발이 불가능하기 때문에 자동차부품의 품질 및 기술 등은 완성차 경쟁력의 원천이라 해도 과언이 아닙니다. 특히 자동차부품 성능에 따라 완성차의 경쟁력이 결정되고 부품의 불량은 바로인명사고와 직결되므로 고도의 설계, 가공기술 및 품질관리능력이 매우 중요합니다.둘째, 자동차 부품산업은 계열화된 시장구조를 갖고 있습니다. 국내 자동차 부품산업은 완성차기업을 모기업으로 하여 1차 및 2차 수급기업으로 수평적인 계열화 관계를형성하고 있고 모기업과 계열회사간에 기술, 자금, 인력면에서 긴밀한 유대관계를 유지하고 있습니다. 대규모 자동차 부품기업은 자본집약적인 엔진, 변속기, 차축 등 1차 조립품을 대량생산하고, 중규모 자동차부품기업은 기능부품의 중간제품과 정밀기계가공품(주조, 단조, 도금, 도장 등)을, 다품종 소량생산을 주로 하는 소형업체는 대규모 부품기업의 2차 하청으로 단순가공품(스프링, 나사, 와이어 등)이나 보수용 부품을 생산하는 경우가 많습니다.마지막으로 자동차부품산업은 전방산업인 완성차 시장 상황과 후방산업인 철강, 비철금속 등 소재산업과 연관효과가 높고 여타 산업에 미치는 효과도 매우 높은 특성을가지고 있습니다.국내 자동차부품산업은 자동차산업과 제품개발 단계부터 참여하여 양산까지 불가분의 관계를 갖고 있으며, 자동차산업의 국제경쟁력 제고를 위해서는 자동차부품산업과 상호 긴밀한 협력관계의 유지 및 효율적인 분업생산체제의 구축이 요구되는 바, 국내에서는 현대모비스, 현대위아, 만도가 그 주축이 되고 있습니다. 2) 산업의 성장성자동차 부품산업의 성장성은 자동차 완성차 판매와 직결되어 있습니다. (1) 완성차 시장동향 '17년 9월 생산은 일부업체(한국지엠) 부분파업에도 불구하고 전년도 주요업체 부분파업으로 인한 생산차질 기저효과와 조업일수 증가(19일→21일) 등으로 전년동월비 38.3% 증가한 356,749대를 기록하였습니다.'17년 9월 내수는 전년도 공급차질에 따른 기저효과, 영업일수 증가(19일→21일), 소형 SUV 신차효과(현대'코나', 기아'스토닉' 등), 친환경차(아이오닉, 니로 등) 판매 호조 지속 등으로 전년동월비 20.0% 증가한 134,284대를 기록하였습니다. '17년 9월 수출은 전년도 공급물량 부족 기저효과, SUV(코나, 스토닉, 투싼, 스포티지 등) 및 친환경 차량 인기(니로, 아이오닉 등), 추석 연휴기간(10일간) 대비 외국계 회사들의 수출물량 일시적 확대(한국지엠 트랙스, 르노삼성 로그) 등으로 전년 동월비 44.6% 증가한 225,363대를 기록하였습니다.(수출액은 전년동월비 57.6% 증가로 '17.2월부터 9월까지 8개월 연속 증가세 유지) 3) 자동차 부품시장 동향 자동차부품 산업은 완성차업체로의 OEM(Original Equipment Manufacturer : 주문자상표부착방식), 보수용 시장으로의 A/S, 해외시장으로의 수출 부분으로 구분됩니다. 국내 자동차부품산업의 매출기반은 실질적으로 OEM부문에 있다고 할 수 있습니다. 내수에서 OEM 비중이 여전히 75~80%수준을 유지하고 있으며, 수출의 경우에도 국내 완성차업체의 해외생산 확대에 따른 KD(Knock Down)부품의 수출이나 GM, FORD 등 해외 완성차업체에 대한 OEM매출이 대부분을 차지하고 있습니다. 따라서 자동차부품업체는 기술개발능력, 품질, 납기, 가격 등의 측면에서 완성차업체의 요구수준을 충족시키면서 완성차업체와 긴밀한 유대관계를 형성, 유지 발전시킬 수 있는 능력이 사업 안정에 있어 중요한 부분입니다. 완성차 시장 및 완성차 업체의 성장으로 자동차 부품업체도 질적, 양적으로 빠르게 성장하고 있습니다. 자동차부품업체의 매출액은 2000년 22조 9,023억원에서 2012년 75조 359억원으로 증가하였으며, 2014년은 OEM, A/S 및 수출 증가세에 힘입어 최고치를 경신하였습니다.완성차 납품 매출액을 기준으로 세계 자동차부품업체들의 순위를 살펴보면 생산규모가 큰 완성차업체들로부터 분사된 대형 자동차부품회사들이
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상위권을 유지하고 있습니다. 4) 자동차부품산업의 경쟁요소우리나라 자동차부품산업이 성장기반을 강화하고 지속성장을 이루기 위해서는 그동안의 내수 의존형 성장모델을 지양하고 수출지향형 모델로 전환할 필요가 있으며 이를 위해서는 무엇보다도 경쟁력 강화를 위해 전문화 · 대형화 · 모듈화를 목표로 한 전략적 구조개편을 추진할 필요가 있습니다.세계 자동차부품산업은 2008년~2009년 경제위기 이후 기술력 등 핵심역량을 보유한 전문화와 인수·합병이나 전략적 제휴 등에 의한 대형화를 통해 경쟁력을 더욱 강화해 나가고 있습니다. 국내외 완성차업체는 세계 자동차산업의 구조조정이 완료된 후 기술력 등 핵심역량을 보유하고, 규모의 경제로 비용절감이 가능한 부품업체와의 협력을 강화할 것으로 보입니다. 우리나라 자동차부품산업도 국내외 연관업계와 수평적 공급웹(supply web)을 구축함으로써 전문화와 대형화를 모색하여 공급능력을 확충하고, 친환경· 고안전 부품 등 신제품을 개발하여 경쟁력을 제고 할 필요가 있습니다. 또한 우리나라 부품업체는 상생 협업생태계를 조성하여 모듈부품 생산능력을 확대함으로써 성장성과 수익성을 확보할 필요가 있습니다. 우리나라 자동차산업이 글로벌 경쟁력을 강화하기 위해서는 모듈부품 생산능력의 확대와더불어, 모듈 및 시스템부품 공급업체와 이들 업체를 지원할 수 있는 엔지니어링, 소프트웨어 등 서비스업체를 육성하여 성장기반을 강화하는 것이 중요합니다. * 서비스 사업(종속회사)- 주요사업 : 레미콘 차량관제 서비스. 노무관리 서비스 - 주요고객 : 건설업 관련 협력업체 등 1) 산업에 대한 이해 1-1) 산업의 현황 : IT산업(응용 소프트웨어 개발 및 공급업) 회사가 속한 국내 IT산업(응용 소프트웨어 개발 및 공급업)은 1990년대에 개인이 자유롭게 인터넷을 사용할 수 있는 인터넷 혁명기를 거쳐 현 2000년대에는 디지털컨버젼스로 ICT산업의 활성화 되었습니다. 인터넷 환경이 PC환경에서 모바일 환경으로변화됨에 따라 웹에서는 HTML5라는 표준이 대두되었고, 클라우드 환경, 가상화 환경, 대량의 데이터를 분석하여 정보를 제공하는 빅데이터 환경, 알파고와 같은 머신러닝 환경 등으로 변화되어 가고 있습니다. 한편, 글로벌 IT 시장에서는 IBCM(IoT, 빅데이터, 클라우드, 모바일)을 중심으로 산업 전반의 큰 변화가 '4차 산업혁명' 이라는 이름하에 이루어 지고 있습니다. 이러한 기술들이 혁신을 넘어 생산방식, 시장구조, 생활양식 등 산업, 경제, 사회의 근본적인 생태계를 변화시키고 있습니다. 새롭게 진화하고 있는 데이터 활용방식들은 기업들로 하여금 더욱 신속하고 효율적 으로 데이터를 활용할 수 있는 방법을 찾으려는 노력으로 이어질 것이며, 이로 인해점점 더 많은 기업들이 인공지능, 엣지 컴퓨팅, 소프트웨어 로봇 분야의 혁신을 경쟁우위로 활용하려고 시도할 것입니다 2) 시장의 특성 양수대상사업부인 레미콘 차량관제 및 노무관리 서비스 솔루션은 통계분석 s/w 산업, 스토리지 산업, IBCM(IoT, 빅데이터, 클라우드, 모바일) 시장의 성장에 많은 영향을 받고있으며, 동 시장의 성장으로 인하여 대상 사업부의 사업 역시 동반 성장할 것으로 예상됩니다. 3) IT시장 전망 2020년 글로벌 IT 시장의 지출은 전년대비 3.4% 증가한 3조 9,000억달러에 이를 것으로 예측되며 특히 서비스형 소프트웨어(SaaS)가 기업용 소프트웨어 시장을 주도할것이고 클라우드 형태가 아닌 소프트웨어 역시 더디지만 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 또한 클라우드 기반 서비스는 수년에 걸쳐 빠르게 성장할 것으로 보이며 클라우드 도입에 대한 투자가 높은 기업이 차세대 비즈니스 모델을 창출할 가능성이 높을것으로 예상되고 있습니다. 4) 사업의 내용 ① 스마트 레미콘 차량관제 서비스 GPS단말기 기반으로 레미콘 차량위치를 실시간으로 관제하여 레미콘 출하실, 영업사원, 건설현장이 협업할 수 있는 인프라를 제공 함으로서 레미콘 업계의 업무 효율성 및 수익증대를 제공하는 서비스로 주요 내용은 다음과 같습니다. - 차량관제기능 출하실에서
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공장소속 모든 레미콘 차량의 위치 및 상태를 관제하고 건설현장에서는현장으로 운행중인 레미콘 현황을 관제하여 출발, 도착, 타설, 회송, 대기상태를 실시간으로 확인할 수 있습니다. - 업체간 차량지원 및 관제기능 업체간 유휴차량 지원 및 지원차량 관제기능을 제공하며 지원차량의 일일 작업량 및운행거리 정보를 제공합니다. - 일일 작업일보 자동생성 기능 차량별 일일 작업일보 및 운행거리를 자동으로 생성합니다. 또한, 현장별 일일 작업일보 및 영업사원별 업무현황을 실시간으로 제공합니다. - 다양한 통계제공 일일 발주 및 출하 현황, 차량 및 현장별 작업정보 등을 제공합니다. Web 기반 차량관제시스템, GPS 전용단말기, 무선기 결합 GPS단말기, 경영자용 모바일관제 어플리케이션, 영업사원용 모바일관제 어플리케이션, 레미콘기사용 모바일관제 어플리케이션, 용차용 모바일관제 어플리케이션 등 다양한 솔루션을 고객에게제공하여 레미콘 관제를 통하여 레미콘조합원의 수주경쟁력을 확보하고 업체간 협업과 유류비 절감을 통한 수익을 증대시킵니다. ② 노무관리 서비스 건설 노무관리 서비스 솔루션(Gate Pro)으로 건설현장의 출입노무관리를 자동화하고 협력업체의 노임체불에 대한 감시 및 안전사고 여부를 근로자를 통해 일별로 확인 할 수 있는 서비스입니다. 노무관리 관련법에 적합한 시스템을 제공하여 근로자계약관리, 퇴직금, 장애인부담금, 4대보험 등 기업의 직접고용 관련 각종 업무를 해결할 수 있도록 합니다. 또한, 일용근로자지급조서, 근로내역확인신고서, 고용보험 EDI 등 각종 노무 관련 온라인신고의 효율적인 업무처리를 지원하는 솔루션을 제공합니다.나. 판매경로 및 판매방법 등1. 영상사업부문(지배회사)(1) 판매조직 2개팀 4명으로 구성(2) 판매경로 본사 영업조직을 통해 가맹점을 유치하고 있습니다.또한, 영화감상실의 경우 프랜차이즈 DVD방 업체 및 영화감상실의 장비 공급업체 등을 통해 가맹점을 유치하고 있으며, 숙박업소의 경우 숙박매체 및 전국에 있는 지 사나 협력사를 통해 가맹점을 모집하고 있습니다. PC방의 경우도 이와 동일한 방식 으로 가맹점을 유치하고 있습니다. 모집된 가맹점에 대해서는 인터넷으로 서비스를 제공하고 있습니다.(3) 판매방법 및 조건 기본 약정기간 계약을 체결하고 보증금을 받습니다. (단, PC방 가맹점의 경우에는 보증금이 없습니다.) VOD Server를 가맹점에 설치하거나 스트리밍서비스로 상영을 하여 당월 또는 익 월에 사용요금을 청구 하고 있습니다. (4) 판매전략 영화컨텐츠 공급을 서비스하고 있기 때문에 저작권법과 밀접한 연관성이 있습니다.따라서 불법 저작물에 대한 인식변화를 선도하고 영화사나 배급사 등과 함께 단속을 강화하는 등 지속적인 관리감독과 병행하여 전략을 수립하고 있습니다. 또한, 고객의 Needs를 파악하고 변화하는 시장의 트랜드에 즉각 반응하여 전략을 수립하고 신상품을 기획하며, 전국 지사/협력사의 가맹점 유치에 대한 영업 독려와 프로모션을 통해 영업력 강화에 힘쓰고 있습니다.2. 유통 및 광고 사업부문(종속회사)_ 중단사업(1) 판매조직 2개 팀 3명으로 구성(2) 판매경로 및 판매 방법 지배회사 (주)제이웨이의 가맹점을 대상으로 매 월 숙박 및 pc 방의 제품을 호텔 광고를 하고 있습니다.3. 자동차부품제조업(종속회사) (1) 생산 조직 제조는 3부 3팀 47명 생산하고, 2부 9명이 판매 및 품질담당하며 또한 기술연구소에 품질향상을 도모하는 조직으로 이루어져 있습니다. (2) 판매경로 및 판매 방법 자동온도조절장치등의 자동차부품제조 및 판매를 주사업으로 하며 자재입고후 SMT공정을 및 조립고정을 거쳐 공조장치 컨트룰러(HVAC)외에 LED Lighting, Relay board등 제품을 생산하는 업체이며 주 매출거래처는 완성차 회사에 부품을 납품하고 있는 이래오토모티브시스템(주), AGM사등이 있습니다. (주)제이웨이 조직도.jpg (주)제이웨이 조직도
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 나. 개요 당사는 영상디지털콘텐츠 및 자동차부품(SMT)을 주력사업으로 영위하는 회사로서 연결 기준 당기 매출액은 4,975백만원, 영업이익은 -3,811백만원, 당기총포괄이익은 -9,376백만원입니다. 별도 기준으로는 당기 매출액 325,318백만원,영업이익 -1,536백만원, 당기총포괄이익 -6,971백만원 입니다. 2022년에는 영상부분의 우수한 컨텐츠 보급과 적극적인 영업활동을 통해 매출 및 수익을 개선시키기 위해 노력할 것이며, 자동차부품은 매출증대를 통하여 이익을 더욱 극대화 시킬 예정입니다. 이와동시에 또다른 영업이익 창출을 위하여 신규사업에 진출할 예정입니다. 다. 재무상태 및 영업실적 ① 재무상태 (단위 : 천원) 구분 제28(당)기 제27(당)기 증감액 증감율 자산총계 부채총계 자본총계 자본금 (단위 : 천원) 구분 제28(당)기 제27(당)기 증감액 증감율 자산총계 부채총계 자본총계 자본금 ② 영업실적 (단위 : 천원) 구 분 제27(당)기 제26(전)기 증감액 증감율 매출액 매출원가 판관비 영업이익(손실) 당기총포괄이익(손실) (단위 : 천원) 구분 제28(당)기 제27(당)기 증감액 증감율 매출액 매출원가 판관비 영업이익 당기총포괄이익(손실) 라. 유동성 및 자본조달 ① 유동성1) 당기말 (단위:천원) 구분 3개월 이하 3개월에서1년 이하 1년에서2년 이하 2년에서5년 이하 매입채무 기타금융부채 차입금 리스부채 전환사채 전환상환우선주 합 계 2) 전기말 위의 분석에 포함된 금융부채는 보고기간 말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. (단위:천원) 구분 3개월 이하 3개월에서1년 이하 1년에서2년 이하 2년에서5년 이하 매입채무 기타금융부채 리스부채 차입금 전환상환우선주 전환사채 합 계 ② 당기말과 전기말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채(자산) 자본총계 총자본 자본조달비율 마. 부외거래(우발상황과 약정사항) 1) 당기말 현재 연결회사는 서울보증보험(주)로부터 397,000천원 (전기말: 597,000천원)의 계약이행보증을 제공받고 있습니다. 2) 신규사업을 위하여 (주)5g엔지니어링에 1,050,000천원을 대여하였으나 사업의 실체등이 불분명하여 신규사업을 철회 하고 대여금을 회수하려 하였으나 이를 기피하여 회사는 고소를 진행 하였습니다.3) 신규사업을 위하여 (주)월앤루프제일의 지분(100%)을 취득 후 합병 진행과정에서 소멸회사(주)웰앤루프제일)의 대외 시장 및 수주상황등을 재 검토 한 결과 지분 취득을 해제 하였습니다. 바. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 "중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항"은 동 공시서류의 첨부서류인 감사보고서의 "주석 2.중요한 회계처리방침"을 참고하시기
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 지배회사인 회사와 종속기업의 사업부문별 현황은 다음과 같습니다. 사업구분 대상 회사명 비고 환경장비사업 (주)일승 조선LNG사업 (주)일승 소재사업 (주)일승 (주)동방선기 가. 시장 여건 및 영업의 개황 (1) 시장 여건1) 산업의 특성 및 성장성 ㄱ. 조선시장조선산업은 전방산업인 해운업의 시황과 밀접한 관련이 있습니다. 2000년대 초반 경제 호황기가 지속되면서 대규모의 선박 발주가 이어졌으나 2008년 세계 경제위기에 직면하면서 세계 경제 성장률 둔화 및 선급 수급 불균형 등에 따라 해운업황이 위축되었으며, 상당수의 조선업체가 큰 어려움을 겪게 되었습니다. 그러나 세계 경제 성장률 회복, 선박 공급과잉의 해소, 강화된 환경규제 등의 영향으로 글로벌 신조 발주량은 2016년을 저점으로 회복세를 보이고 있습니다. 최근에는 COVID-19의 영향으로 신조 발주량이 다시 주춤하였으나 2021년부터는 다시 회복세를 보이고 있습니다. 1_4.jpg COVID-19 반영한 단기 선박 발주 전망 ㄴ. 환경장비IMO(국제해사기구), USCG(미국해안경비대) 등은 선박의 운항에 따른 해양 및 대기 오염을 최소화하기 위해 해운 및 조선 산업에 강력한 환경규제를 시행하고 있습니다. 구분 규정 설명 IMO 유류 물질의 순간 배출율 및 혼합율 등 250여개 물질의 배출 기준 국제해상위험물(IMDG) 코드 중 해양오염물질 모든 형태의 화장실, 배수 및 폐기물, 의료구역 배수 등 운항, 선내 생활, 식생활 등으로 생기는 모든 종류의 쓰레기 황산화물(SOx), 질소산화물(NOx), 미세먼지 등 USCG 미국 해역 내 선박평형수 배출 기준 또한, IMO는 선박의 탄소배출량 감소 목표치를 2030년에는 2008년 대비 40%, 2050년에는 2008년 대비 50% 줄이는 것으로 정한 만큼 중장기적으로 환경장비의 수요는 계속될 것으로 전망됩니다. ㄷ. 조선LNG전세계적으로 주요 에너지원을 기존 석탄, 석유 등에서 LNG로 전환하는 추세에 있습니다. 다만, LNG를 수출, 수입하기 위해서는 수조원 규모의 LNG 터미널, LNG운반선 등 선제적인 투자가 필요하기 때문에 대규모 투자가 어렵거나 지형적으로 LNG 터미널 구축이 불가한 지역에서는 LNG RU와 파이프라인을 통해서 LNG를 공급하는 사례가 늘고 있습니다. 또한, 기존에는 등유로 발전하여 육지로 전기를 공급하던 발전선박(Powership)도 LNG 발전 선박으로 개조하는 사례가 증가하고 있어 LNG RU의 수요가 계속되고 있습니다. 조선사는 선박의 건조 기간을 줄이고 비용을 절감하기 위해 선박을 여러 블록 단위로 나누어 외주화 생산 하고 있으며, 선박의 블록을 제작하는 기자재업체들도 블록의 제작 기간을 줄이고 비용을 절감하기 위해 일부 의장재 작업을 외주화 하고 있습니다. 따라서, 선박 발주량 회복에 따른 의장재 수요도 계속될 것으로 전망됩니다. 2) 수요 변동 특성 환경장비 및 조선기자재 수요는 국제적인 환경규제와 해운산업 시황의 영향을 받습니다. IMO 및 각국 정부는 환경을 보호하기 위하여 까다로운 법적 절차를 제정하여, 노후화된 선박의 자국 내 입항을 규제하고 있으며, 해양오염 방지를 위한 환경장비 설치와 안전 운항을 위해 전 세계 선박운용업체는 법령과 입항지 국가의 규제법을 만족하는 선박을 운영해야 합니다. 따라서 환경규제의 변화는 운항 선박의 교체, 수리, 개조를 정기·수시적으로 요구하고, 환경장비 부문의 시장은 국제협약의 이행에 따라 형성되는 시장으로 협약의 발효, 적용대상 및 실시시기에 따라 직접적으로 의존하며 수요와 공급의 탄력성이 크지 않습니다. 글로벌 경기, 물동량, 유가 등 해운산업의 시황은 선박 발주량에 영향을 미치고 환경장비의 수요의 변동요인으로 작용합니다. 최근 조선산업의 수주 물량 둔화는 환경장비 업체의 매출 감소에 영향을 미치고 있으나, 환경 규제 강화는 이를 상쇄시킬 수 있는 요인입니다. 3) 경쟁 현황 당사는 높은 기술력과 시장 선도기업으로서의 선점효과, 30년의 오랜 업력을 통해 구축된 고객과의 신뢰, 다양한 종류의
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제품군 등 경쟁업체 대비 경쟁우위요소를 바탕으로 STP 분야에서 국내 시장점유율 91%(최근 3개년 평균), 세계 시장점유율 26%(최근 3개년 평균)로 업계 Top Tier입니다. 환경장비 사업은 설비 및 자본투자, 생산능력 및 인력, 설계 및 건조공법상 기술수준을 단기간 내 확보하기 어려워 진입장벽이 높은 편이며, 주요 환경장비 회사가 과점적인 형태로 산업에서 지위를 확보하고 있습니다. LNG RU는 주로 발전선박(Powership), FSRU, FRU, LNG 터미널 등에 설치되고 있습니다. LNG RU는 LNG 연료가 범용화 됨에 따라 신규로 발주되는 장비이며, 주로 해외 선주사들과 직접 계약을 하여 비공개되는 경우가 많으므로 관련 업체별로 구체적인 수주 내역 등은 비공개 되어 합리적인 시장점유율을 추정하기 어렵습니다.Scrubber는 IMO의 황산화물(SOx) 규제를 충족하기 위해서 선박에 장착하는 환경장비로, 해외 시장은 Wartsila, Alfa Laval 등과 같은 유럽 메이커들이 ECA 지역에서 운항하는 선박을 대상으로 Scrubber를 판매하고 있으며, 국내 업체 대비 본 시장에 진입한 역사가 상대적으로 오래되었습니다. 반면, 국내 업체는 현대중공업파워시스템(제작사: 일승)을 포함하여 파나시아 등이 Scrubber를 판매하고 있으며, 계속해서 국내외 시장 점유율을 높여가고 있습니다. (당사는 현대중공업파워시스템의 신조선 Scrubber 제작사이므로, 현대중공업파워시스템의 Scrubber 점유율로 당사의 제작점유율을 간접적으로 추정하였습니다.) [Scrubber 시장 점유율] (단위 : 척) 품 목 구 분 2021년 2020년 수주량 점유율 수주량 점유율 스크러버 현대중공업파워시스템 알파라발 파나시아 PGT 기타 계 주) DNV-GL 통계자료('21년 7월 발표)에서 인용하였습니다. 4) 신규사업 당사는 기존 사업 영역의 확대와 IMO, 국내 정부 등의 환경규제를 해결할 수 있는 환경제품 및 기자재를 신규로 개발하거나 영업을 진행하고 있습니다. 기술연구소 연구개발 절차 종료와 함께 특허 등록, 선급 인증, 수주영업 등을 진행할 예정이며, 각 연구개발품별 일정기간의 사업화 단계가 될 것으로 예상됩니다. 환경규제 강화로 석탄발전소의 감소 및 복합화력발전소의 활성화로 HRSG 수요가 증가하는 가운데, 당사는 2020년 7월 기존 현대중공업파워시스템과 HRSG 제작 협력 관련하여 의향서를 체결하며, 본격적인 HRSG 사업 준비를 시작하였습니다. 당사는 5년간의 연구개발 끝에 해외 공급처에 의존하던 STP의 Vacuum Pump 국산화를 성공적으로 완료하였으며, 2019년 3월 특허 출원 완료하였습니다. STP는 2004년 IMO에 의해 발효된 환경규제에 따라 선박 및 해양설비에 의무적으로 설치되어야 하는 환경장비이며, Vacuum Pump 또한 STP의 주요 구성품으로 필수적으로 장착되어야 합니다. ③ 상선용 FWG 선박 내에서 선원이 생활하는데 필요한 물(청수)은 별도 물탱크에 저장해두지 않고 FWG를 통해 해수를 증발시켜 사용하고 있습니다. 당사는 기존에는 주로 어선에만 공급하던 FWG를 상선에도 공급하기 위해 지속적으로 연구개발을 진행한 결과, 원통형 FWG 모델을 자체 개발하였습니다. 2020년 3월 조선소와 FWG 연간 공급계약을 체결하였으며, 국내외 영업망을 통해 제품 판매 확대를 기대하고 있습니다. 5) 사업부문별 재무정보 및 부문 비중 (단위: 백만원) 사업부문 구 분 2021년 2020년 2019년 금 액 비중 금 액 비중 금 액 비중 환경장비사업부 매 출 액 매출총이익 유형 및 무형자산 조선 LNG 사업부 매 출 액 매출총이익 유형 및 무형자산 소재사업부 매 출 액 매출총이익 유형 및 무형자산 선박용 PIPE SPOOL 사업부 매 출 액 매출총이익 유형 및 무형자산 합 계 매 출 액 매출총이익 유형 및 무형자산 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 연결회사의 사업부문은 환경장비, 조선LNG, 소재, PIPE SPOOL로 이루어져 있으며, 매출액의 구성내역은 다음과
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같습니다. (단위: 백만원) 구분 2021년 2020년 2019년 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 환경장비 조선LNG 소재 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 당사가 영위하는 환경장비 산업은 고객의 요구에 따른 주문생산 제품이며, 전방산업인 조선산업의 신조 선가 등에 따라 제품가격이 달라지기 때문에 가격변동 추이를 파악하는데 어려움이 있습니다. 또한, 고객의 요구에 따라 제품 구성 및 설계가 프로젝트 별로 상이하여, 제품의 제원 및 기능 등에 따라서도 금액이 달라질 수 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료에 관한 사항 (단위: 백만원) 사업연도 사업부문 품목 매입액 비율 2021년 환경장비 철의장 외 조선LNG 철의장 외 합계 2020년 환경장비 철의장 외 조선LNG 철의장 외 합계 2019년 환경장비 철의장 외 조선LNG 철의장 외 합계 주) 환경장비사업부 및 조선LNG사업부의 제작품 중 일부 원재료는 발주처로부터 무상사급을 받고 있습니다. 나. 원재료 가격변동추이 당사 제품의 원재료 등은 고객사가 요구하는 제품에 따라 원재료의 세부 사양과 가격이 매우 상이합니다. 또한, 원재료의 가격변동 추이를 산출할 만한 자료가 부족하고 거래처 및 경쟁사에 누출될 경우 당사의 사업 경쟁력에 영향을 미칠 수 있어 원재료 가격변동 추이의 기재를 생략합니다. 다. 생산능력 및 생산실적 (1) 생산능력 (단위: 대, 척) 구분 2021년 2020년 2019년 환경장비 (STP, FWG, 생산능력 생산실적 가 동 율 기말재고 환경장비 생산능력 생산실적 가 동 율 기말재고 주1) 환경장비(Scrubber) 사업은 2019년부터 생산을 개시하였습니다. 주2) 생산능력은 옥내 및 옥외작업, 사내제작, 외주제작 등에 따라 변동가능성이 존재합니다. (2) 산출근거 ① 평균가동시간 - 일평균 가동시간 : 9.5시간 - 월평균 가동일수 : 22일 - 연간 가동일수 : 264일 - 연간 총 가동시간 : 2,508시간 ② 산출방법 - 연간 생산능력(대수) = 연간 총 가동시간 × 인원수 × 1대 생산 소요시간 (나) 환경장비(Scrubber) ① 평균가동시간 - 월평균 가동일수 : 22.5일 - 1척 평균공사기간 : 70일 ② 산출방법 사업부문 제품 WORK AREA 척당 공사기간 연간 가동일수 연간 생산능력 규격(㎡) 수량 환경장비 Scrubber 2EA 70일 270일 96척 주1) 척당 공사기간은 이론적 공사기간입니다. 주2) WORK AREA: 제품을 제작하는 작업공간으로 공장동(1EA) 전체 면적 라. 생산설비에 관한 사항 (단위: 백만원) 자산별 소재지 2021년 기초 가액 당기증감 당기 상각 2021년 기말 가액 비고 증가 연결범위변동 감소 토지 부산 강서구 외 건물 시설장치 기계장치 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 백만원) 품 목 2021년 2020년 2019년 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 환경장비 조선LNG 소재 합 계 나. 판매경로 당사의 제조 및 판매는 수주계약이 이루어진 후 설계 및 제작 공정이 진행되어 인도 되는 과정을 거치게 됩니다. 다. 판매전략 당사 제품의 판매는 구매자가 요구하는 기술사양에 따라 만들어지는 주문제품으로 각 프로젝트별 제품사양에 맞춰 수주-설계-제작-판매가 이루어지고 있습니다. 따라서, 납기와 품질이 최우선 되고 있으며, 원가절감 및 생산성 향상을 통해 가격 경쟁력을 갖추는 영업 전략을 전개하고 있습니다. 라. 수주상황 (단위 : 백만원) 품목 수주총액 기납품액 수주잔고 환경장비 조선LNG 소재 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 금융상품과 관련하여 회사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 회사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 회사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.(1) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사가 재무손실을 입을
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위험을 의미합니다. 회사의 신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 소매거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 있습니다. 당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 거래처로부터 채무불이행으로 인한 중요한 손실을 예상하고 있지 않습니다.당기 중 매출채권및기타채권에서 대하여 손상 검토를 하였으며, 회사는 당기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후가 높은 것으로 추정되는 건에 대해서는 손상 인식을 하였습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 회사는 신용도가 높은 금융기관들과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. ① 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당기말 및 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 당기손익공정가치측정금융자산 단기금융자산 매출채권및기타채권 비유동기타채권 장기금융자산 합 계 ② 손상차손당기말 및 전기말 현재 대여금및수취채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 만기미도래 또는 1년 이내 계 1~3년 3년 이상 경과 합 계 회사는 채무불이행 등이 발생할 징후가 높은 것으로 판단되는 건에 대해서는 손상 인식을 하였습니다. (2) 유동성 위험당기말 및 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액은 포함하고, 상계약정의 효과는 고려하지 않았습니다.① 당기말 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 6개월이내 6개월초과~1년이내 1년 초과~3년이내 3년 초과 비파생금융부채: 무담보차입금 담보차입금 매입채무및기타채무 리스부채 합 계 ② 전기말 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 6개월이내 6개월초과~1년이내 1년 초과~3년이내 3년 초과 비파생금융부채: 무담보차입금 담보차입금 매입채무및기타채무 리스부채 합 계 (3) 환위험회사의 외환위험은 미래 예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있으며 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 회사는 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 헷지정책을 선택하고 있습니다. 또한 회사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리를 통하여 환노출위험을주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. ① 환위험에 대한 노출당기말 및 전기말 현재 회사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : USD) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 대여금및수취채권 계약자산 매입채무및기타채무 합 계 (단위 : SGD) 구 분 당기말 전기말 계약자산 합 계 (단위 : EUR) 구 분 당기말 전기말 매입채무및기타채무 합 계 당기 및 전기 중 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기말환율 평균환율 당기 전 기 당기 전 기 USD SGD EUR ② 환위험 민감도 당기 및 전기 중 회사가 보유하고 있는 외환 포지션에 대해 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 1% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 USD SGD EUR (4) 이자율위험연결회사의 이자율 위험은 주로 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인해 회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며, 또한 고정이자율로 발행된차입금으로 인하여 회사는 공정가액 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 회사는 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선,
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고정 대 변동이자차입조건의 적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. ① 당기말 및 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 이자부 금융자산과 이자부 금융부채의명목금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 고정이자율: 금융자산 금융부채 합 계 변동이자율: 금융자산 금융부채 합 계 ② 변동이자율 금융자산 및 금융부채의 현금흐름 민감도 분석 당기 및 전기 중 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 법인세효과 반영 전 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 법인세효과 반영 전 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 손 익 자 본 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 변동이자율 금융상품: 당기 전기 (5) 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.회사는 조정부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 조정부채비율은 조정부채를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 조정부채는 부채총계에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 자본총계는 재무상태표의 자본입니다. 당분기말 및 전기말 현재 조정부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계 차감: 현금및현금성자산 조정부채 자본총계 조정부채비율(*) (*) 조정부채비율이 부(-)의 비율일 경우, 표시하지 않습니다. 나. 파생거래 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발 조직 (1) 연구개발 조직 개요 1_9.jpg 연구개발 조직도 (2) 연구개발 실적 연구개발 과제 기대효과 및 성과 IMO MEPC 159(55) Rule을 만족하는 Sewage Treatment Plant 제품 개발 완료 및 매출 발생 IMO MEPC 227(64) Rule을 만족하는 Sewage Treatment Plant 제품 개발 완료 및 매출 발생 Vacuum Pump 자체 제작으로 원가 경쟁력 확보 및 부품 매출 증대 제품의 수명 증가 및 원가 절감에 따른 수주 영업에 긍정적인 영향 수입에 의존하던 대용량 Vacuum Pump 자체 제작으로 인한 원가 경쟁력 확보 나. 연구개발비용 (단위: 천원) 구 분 2021년 2020년 2019년 비용처리 제조원가 판관비 합 계 (매출액 대비 비율) 다. 경영상의 주요계약 등 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유현황 (1) 지적재산권 현황(가) 지적재산권 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 출원국 실용신안 선박오수처리장치 ㈜일승 대한민국 특허 선박용 생물화확식 오수처리장치 ㈜일승 대한민국 특허 엠비비알을 이용한 선박용 오폐수 처리 장치 ㈜일승 대한민국 특허 회전 커터와 이를 이용한 슬러지분쇄용 진공펌프 ㈜일승 대한민국 (나) 각종 기술인증 내역 번호 승인기관 내용 권리자 인증일 승인번호 선급 ㈜일승 선급 ㈜일승 선급 ㈜일승 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 정부
일승 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 SWT-1 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 SWT-2 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 SWT-3 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 SWT-4 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 SWT-5 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 SWT-6 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 SWT-7 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 SWT-8 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 SWT-9 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 SWT-26 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 SWT-27 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 SWT-28 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 SWT-31 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 SWT-39 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 SWT-40 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 SWT-41 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 SWT-42 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 SWT-43 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 SWT-85 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 SWT(B)-1 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 SWT(B)-2 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 SWT(B)-3 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 SWT(B)-4 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 SWT(B)-5 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 SWT(B)-6 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 SWT(B)-8 정부 해양오염방지설비 형식승인 ㈜일승 SWT(B)-9 나. 외부기관의 기술평가 내역 (1) 기관별 평가내역 사업연도 기준일 기술평가일 기술평가기관 기술등급 발급번호 NICE평가정보(주) T-3
일승 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정도에 대한 주의사항 회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 연결기준 매출액은 전년대비 12.9% 증가한 419억원을 기록하였으며, 영업이익은 39.5% 감소한 29억원, 당기순손실은 SPAC 합병 상장에 따른 합병비용 반영으로 -56억원을 기록하였습니다.2021년말 연결재무상태표상 자산총계는 전년대비 210.1% 증가한 849억원을 기록하였으며, 부채총계는 전년대비 141.4% 증가한 259억원, 자본총계는 254.3% 증가한 591억원을 기록하였습니다. 부채비율은 전년대비 31.9% 감소하여 43.9% 입니다. 2022년에는 코로나19 종식 기대감에 따른 세계 경제 회복세 및 강화된 환경 규제와 안정규정 등으로 신규 발주량이 증가할 것으로 기대됩니다. 이에 회사는 제조 역량의혁신과 근원적인 사업경쟁력을 제고하여 매출 및 수익성 모두를 확대하고 성장을 지속할 수 있도록 최선을 다할 것입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 요약연결재무정보 (1) 요약 연결 재무상태 (단위: 백만원) 사업연도 제 3 기(2021년 12월말) 제 2 기(2020년 12월말) 증감율 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업소유지분] [비지배지분] 자본총계 (2) 요약 연결 손익계산서 (단위: 백만원) 구 분 제 3 기 (2021년) 제 2 기 (2020년) 증감율 매출액 영업손익 당기순손익 지배기업 소유주지분 비지배지분 총포괄손익 지배기업 소유주지분 비지배지분 기본및희석주당순손익(원) 나. 사업부문별 재무정보 및 부문 비중 (단위: 백만원) 구 분 환경장비사업부 조선 LNG 사업부 소재사업부 선박용 PIPE SPOOL 합 계 매출액 매출총이익 유형 및 무형자산 감가상각비 등 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성에 관한 사항 (단위: 백만원) 구 분 제 3 기 (2021년) 제 2 기 (2020년) 비고 현금및현금성자산 단기금융자산 합 계 나. 자금조달 (단위: 백만원) 구 분 제 3 기 (2021년) 제 2 기 (2020년) 비고 유동부채 단기차입금 소 계 비유동부채 장기차입금 소 계 합 계 다. 현금흐름 (단위: 백만원) 구 분 제 3 기 (2021년) 제 2 기 (2020년) 비고 기초의 현금 및 현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 기말의 현금 및 현금성자산 5. 부외거래 회사에 영향을 미칠 수 있는 중요한 소송사건, 우발채무 등은 사업보고서 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'을 참고하시기
일승 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

바랍니다. 6. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항 가. 회사의 회계정책 회사는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하고 있으며 당기 및 비교표시된 전기의 재무제표는 동일한 회계정책을 적용하였습니다. 회사가 채택하고 있는 중요한 회계정책의 구체적인 내용은 'III. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다. 나. 파생상품 및 위험관리 정책 회사의 파생상품 및 위험관리 정책 관련 내용은 'II. 사업의 내용 7. 시장위험과 위험관리, 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황'을 참조하시기 바랍니다.
광주신세계 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 광주신세계는 상권형성에 필수조건인 유동인구가 밀집해 있는 상권을 주요 목표시장으로 삼고 백화점으로서 입지를 강화하여 호남지역 1번점을 굳건히 하기 위해 노력하고 있습니다.회사는 26년만의 성공적인 리뉴얼 오픈을 통해 호남지역 내 압도적 상권 1번점으로서의 위상을 더욱 공고히 하였으며, 이외에도 트렌디한 MD의 꾸준한 입점을 통해 새로운 도약을 위한 기반을 조성해 나가고 있습니다.회사는 모든 업무 프레임을 고객의 관점에서 판단하고 업의 본질인 고객, 상품, 브랜딩을 최우선의 가치로 삼으며 기존 유통기업을 넘어 고객의 삶 전반에 걸쳐 새로운 가치를 제공하는 것에 모든 역량을 집중한 결과 문화 ·패션 ·트렌드 등 유통 패러다임을 선도하는 대한민국 대표 백화점으로서의 입지를 더욱 견고히 다져나가고 있습니다.한편 COVID-19의 유행으로 인한 전세계적인 팬데믹 속에서도, 경쟁력 강화 및 성장, 유통 패러다임을 선도하는 컨텐츠를 통해 위기를 대처하고 있습니다. 그 결과, 2021년 회사는 매출액 1,700억원(전년대비 +15.3%) , 영업이익은 606억원(전년대비 +25.5%)을 달성하였으며, 시장점유율 역시 광주광역시 내에서 46.4%를 차지하고 있습니다. (시장점유율 자료는 통계청 및 당사자료를 토대로 산출하였습니다.)2021년 회사는 점내 유휴공간을 활용한 체험형 컨텐츠를 강화하였으며, 더불어 수익성을 감안한 소규모 리뉴얼을 지속적으로 진행하여 늘 새롭고 트렌디한 MD를 제안하는 백화점으로 나아갈 것입니다. 또한 에너지 절감을 통한 친환경 경영, 호남지역 기업발굴을 통한 지역사회 상생 경영 등 뉴노멀시대를 선도하는 ESG경영을 구체적으로 실천하고자 합니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품, 서비스 등당사는 식품, 의류, 잡화 등을 판매하는 백화점을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. (단위 : 백만원) 구 분 품 목 매출액 매출액 (비율) 매출총이익 매출총이익 (비율) 백화점 상품매출(의류 등) 기타매출(임대료 수입 등) 합 계 3. 원재료 및 생산설비 가. 영업설비 등의 현황 (단위 : 백만원,㎡,명 ) 구 분 소재지 토 지 건 물 합 계 종업원수 비고 장부가액 임차면적 장부가액 임차면적 장부가액 임차면적 백화점ㆍ부대시설 광주광역시 서구 임차 이마트 부지 광주광역시 서구 소유 주차 부지 광주광역시 서구 소유 합 계 - 건물 면적은 연면적 기준임.- 종업원 수는 2021년 12월 31일 기준임.- 이마트 부지 건물 일부 면적 (주)이마트 임대 사용중임. 4. 매출 및 수주상황 가. 주요 상품 등의 매출현황 (단위 : 백만원,%) 매출형태 2021년 2020년 2019년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 상품매출 임대수익 기타수익 소 계 나. 국내/외 상품매출 내역 (단위 : 백만원,%) 구 분 제27기 제26기 제25기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 수 출 내 수 합 계 다. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 판매조직도.jpg 판매조직도 (2) 판매경로 - 생산자ㆍ도매자 ⇒ 광주신세계 ⇒ 소비자 (3) 판매방법회사는 상품 판매를 주판매방법으로 하고 있으며, 소비자가 현금, 상품권, 신용카드 및 외상판매 등으로 결제하고, 신용카드 결제는 신용카드 회사에 대금을 청구한 날로부터 2~3일(영업일 기준)이내에 회사 계좌로 입금되고 있습니다. (4) 판매전략 당사는 미래 성장을 위한 확고한 기반을 조성하여 대형 프로젝트를 수행, 컨텐츠 발굴, 경영 체질의 획기적인 개선을 통하여 수익성을 확보하고 있습니다. 또한 다양한 소싱처 개발을 통한 차별화 강화, 현장 영업활동을 통한 고객서비스 개선, 소셜 미디어 등의 시대 트렌드에 맞는 마케팅 활동을 통한 판매전략을 펼치고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장 위험과 리스크 관리 - 주요 시장위험 내용당사는 외화표시 자산 및 부채의 환율변동에 의한 환리스크를 최소화하고 재무구조의 건전성 및 예측가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 위험관리에 만전을기하고 있습니다.- 위험관리방식당사는 내수위주의
광주신세계 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

사업을 영위함으로 외환거래의 비중이 낮아 환율 급등락에 따른환위험에 크게 노출되어 있지 않으며, 2021년 12월 31일 현재 외화부채 및 외화자산은 없습니다.- 위험관리조직당사는 경리팀에서 내외부 전문가에 의한 금융리스크 현황을 검토하고 있습니다.- 위험관리III. 재무에 관한 사항의 5. 재무제표 주석, 주석 29(위험관리)을 참조해 주시기 바랍니다 나. 파생상품 계약 체결 현황 당기말 현재 당사가 보유하고 있는 파생상품은 없습니다. 다. 리스크 관리 사항 금리변동성은 발생시점에 규모 및 시장 상황을 고려하여 리스크 해지를 하는 것을 원칙으로 합니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 (단위 : 백만원 ) 구 분 계약일자및 기간 계약내용 계약상대방 금 액 비 고 경영수수료계약 백화점 경영정책 및 관리 관련 사항,영업관련 정책 및 상품 구매대행(경영수수료 : 총매출액의 2.0%) (주)신세계 이마트 임대차 계약 이마트 건물 내 판매시설 및 그 제반 부속시설 일체에 대한 임대 계약(보증금 147.5억 / 고정 임대료 368,750천원(月)) (주)이마트 건물임대차계약 백화점 및 판매관련시설, 주차장, 기계실 등 부속시설물 일체에 대한 임차계약 연장(임차보증금 5,270억), 별도 임차료 없음 금호터미널(주) - 금액은 2021년 1월1일부터 12월 31일까지 거래금액임. 나. 연구개발활동 -연구개발활동의 개요(1) 연구개발 담당조직 : 상품관리, 품질연구실험실(2) 연구개발비용 (단위 : 백만원 ) 과 목 제27기 제26기 제25기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) (정보보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] - 연구개발 실적 당사의 연구개발 활동은 사실상 상품품질 및 유통기한, 보건위생 등에 대한 사전예방활동으로 이에 따른 실험실 도구, 시약, 샘플 구입비 등입니다.① 상품 부패, 식중독 등 위생관련 문제 사전 예방② 식품위생법, 유통관리 등 준법 준수 활동③ 품질실험에 따른 상품의 질적향상 도모 7. 기타 참고사항 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 백화점은 대형판매시설을 통해 다양한 상품구성과 차별화된 고객서비스를 제공함으로써 유행을 선도하는 업태입니다. 판매시설 이외에도 식당가, 문화센터 등 서비스시설 및 다양한 문화강좌와 각종 이벤트를 진행함으로써 도시생활의 큰 부분을 차지하고 있습니다. 백화점은 통상 고객이 내점하여 소비행위가 이루어지기 때문에 입지산업의 특성을 보이고 있습니다. 소재한 입지의 상권규모, 교통환경, 경쟁점포 현황, 접근성 및 주차시설 확보 등 다양한 입지여건이 기업의 경쟁역량을 결정하는 주요한 요소이며, 영업점포의 경우 경쟁점 출점을 제외하고는 입지여건 변동에 따른 위험 변동성은 낮습니다.또한 부지확보 및 건축 인테리어 등에 상당한 시간과 자금이 소요될 뿐 아니라 신규 출점시 기존점포의 견제, 판촉비 부담 등으로 초기 진입비용이 타 업태에 비해 높은 편입니다. 백화점업계는 지방 소재 중견기업들이 외환위기를 전후로 상당수가 사업을 철수하면서 M 활발히 이루어졌고, 이후 상위업체 중심으로 신규 출점 및 증축이 이루어져 왔습니다. 이처럼 전국 네트워크를 갖춘 대형백화점을 중심으로 한 과점시장이 형성되고 있어, 상권 내 Leading Store로의 집중도가 심화되고 있습니다. 향후에도 중소 백화점의 인수/합병 및 경영제휴 등을 통한 시장 재편현상은 지속될 것으로 예상됩니다 또한 고객들의 다양한 니즈를 충족시켜 다른 유통업태들과 차별성을 강조하는 형태로의 진화가 계속될 전망입니다. (2) 산업의 성장성백화점 업계는 대형마트 등의 출점 가속화, 홈쇼핑, 온라인 쇼핑몰의 활성화로 지방백화점을 시작으로 중ㆍ소형백화점의 시장이탈과 더불어 대형백화점위주의 시장재편을 거치면서 수년간 저성장 추세에 있습니다. 최근에는 해외직구, 아울렛 등의 신업태의 등장으로 업태간의 경쟁이 보다 가속화 되고있습니다. 또한 코로나 19의 영향으로 단기적으로는
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산업의 성장은 더디겠지만 온라인 및 모바일을 통한 유통 채널의 확대 및 복합쇼핑몰 등의 新 백화점 모델 등을 통해 지금보다 더 큰 규모의 시장규모로 성장 가능 할 것으로 예상됩니다.2021년 백화점 업계는 33.6조의 누계매출로 전년 대비 22.8%의 신장율을 기록하였습니다. ※ 백화점 매출현황(전년동기대비) 구 분 2021년 2020년 2019년 2018년 2017년 매출액(조원) 신장율(%) △9.9 △2.0 - 자료출처 : 통계청, 「17개 시도별 대형소매점 판매액 中 백화점 경상금액」(3) 경기변동의 특성백화점은 내수산업으로서 수출입이 차지하는 비중이 매우 낮으며, 국내 경기변동, 특히 민간소비 동향에 영향을 미치는 소득, 금리, 인플레이션, 성장률, 실업률 등의 요소와 밀접한 상관관계를 보이고 있습니다. 또한 주요 품목인 의류, 잡화 등 고마진 상품은 여타 품목에 비해 상대적으로 경기변동에 민감하다는 특성을 가지고 있습니다. 그러나 백화점 업계는 경기변동에 크게 영향을 받지 않는 고소득층을 주요 고객으로 삼는 고급화 전략을 지향하여, 경기변동에 따른 영향이 점차 줄어 들고 있습니다. 계절적 요인으로는 비교적 개별단가가 높은 겨울 의류상품의 판매, 세일, 사은행사 등의 영향으로 4분기의 매출비중이 높은 편입니다.(4) 경쟁요소점포망 구축과 브랜드 충성도 확보를 위해 장기간의 대규모 투자를 요하는 사업특성상 국내외 잠재기업의 시장 진입 가능성은 낮은 수준이며, 대체품의 성격을 지닌 고급전문점이 국내에서 활성화될 가능성도 높지 않은 것으로 전망되고 있어, 백화점 업계는 잠재적 진출기업이나 대체재에 의해 경쟁위험이 증가할 가능성은 전반적으로 낮은 편입니다.백화점업계는 일부 상위업체들간의 경쟁으로 압축되어 있습니다. 앞으로도 브랜드 인지도, 구매협상력, 전국적으로 구축된 네트워크, 양질의 상권에 시장선점을 통해 확보한 경쟁력을 바탕으로 대형백화점들의 시장점유율은 계속 증가할 것으로 예상됩니다. 반면 최근에 등장한 해외직구, 온라인, 아울렛 등의 신유통업태의 성장에 따라 백화점업계는 업계내의 외형 경쟁만으로는 수익창출에 한계가 있다는 점에 인식을 같이 하고 있습니다. 특히 고급화 전략에 취약했던 지방 백화점들은 온라인, 아울렛 시장이 확대되면서 경쟁심화에 다른 매출 영향이 나타나고 있습니다.하지만 국내 백화점 업계는 소비양극화 및 가치소비(본인의 가치를 높이고 본인의 심리적 만족을 위해 고가품에 아낌없이 투자하는 소비형태) 트렌드에 기반한 수요측면의 변화와, 성숙기 시장에 대비한 고객관리 강화 및 새로운 형태의 비즈니스인 복합쇼핑몰 개발, 프리미엄 아울렛, 온라인 부문 투자 확대 등 적극적인 체질개선 노력을 통해 해외 백화점과 달리 지속적인 성장을 할 것으로 예상됩니다.더불어, 백화점 업계는 강도 높은 구조조정을 통해 비용을 절감해 나가는 동시에, 양질의 상품을 소비자에게 제공할 수 있도록 다양한 소싱처를 발굴하고 있으며, 명품 브랜드 입점 등 고소득층에 대한 마케팅 강화, 20~30대 신규 고객을 위한 트렌디한 MD 보강으로 매출 활성화를 위해 노력하고 있으며, 특히 다양한 문화 컨텐츠를 즐길수 있는 공간을 대폭 증가시켜, 단순히 물건을 파는 곳이 아닌 쇼핑 그 이상의 경험을 제공하는 백화점으로서 타 유통업태보다 넓은 영역에서 경쟁하며 효과적으로 수익을 창출하는데 역량을 집중하고 있습니다.(5) 관련법령 또는 정부의 규제 등 - 여객자동차 운수사업법 : 2001년 7월 1일부터 대형유통업체의 셔틀버스 운행전면 금지(제 82조 1항)- 주차장법: 지자체장은 신규 건축물의 부설주차장 설치로 인하여 교통의 혼잡을 가중시킬 수 있는 지역에 대해서는 부설주차장의 설치를 제한 (제 19조 10항)- 도시교통정비촉진법: 도시교통정비지역 안에서 교통유발의 원인이 되는 시설물의 소유자 또는 사업의 경영자는 교통유발부담금을 부담(제 36조)- 대중소기업 상생협력촉진에 관한 법률: 대기업 등이 음·식료품 위주 종합소매업을 인수개시 또는 확장함으로써 중소기업 경영안전에 현저하게 나쁜 영향을 미치거나 미칠 우려가 있다고 인정될 때에는
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중소기업자단체는 중소기업청장에게 사업조정 신청 가능(제 32조)- 광주광역시 도시계획조례: 자연,특화경관지구,특정용도제한지구에서 연면적 3,000㎡이상 규모의 대규모 점포 건축 제한 (40,42,56조)- 유통산업 발전법: 대규모 점포를 개설하고자 하거나 전통상업 보존구역에 준대규모점포를 개설하고 자 하는 자는 영업을 개시하기 전에 지식경제부령으로 정하는 바에 따라 시장, 군수 ,구청장에게 등록(제 8조)- 대규모유통업 거래공정화에 관한 법률: 대규모유통업자와 납품업자 또는 매장임차인이 대등한 지위에서 상호보완적으로 발전할 수 있도록 거래공정화, 분쟁조정, 사건처리절차, 벌칙 등을 지정 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 2021년 매출액은 전년동기 대비 15.3% 신장한 1,700억원, 총매출액은 전년동기 대비 16.2% 신장한 4,643억원입니다. 또한 영업이익은 전년동기 대비 25.5% 신장한 606억원을 달성하였습니다. (2) 시장점유율 현재 광주지역에는 당사를 포함해 롯데백화점과 NC백화점 그리고 이마트, 홈플러스등 기타 대형마트 20여개가 영업활동을 하고 있습니다. 당사의 경우 상장법인으로서실적 공시를 통해 당사의 재무현황 및 영업실적을 매 기간마다 공시하고 있습니다만,롯데백화점 광주점 등 경쟁백화점은 비상장회사 또는 상장회사의 지점으로 그 실적을 파악할 수 있는 경로가 부재합니다. 이에 시장점유율은 부득이하게 통계청에서 제시된 광주광역시 백화점 판매액을 기준으로 파악하고 있습니다.광주지역에 당사를 포함해 롯데백화점과 NC백화점이 영업을 하고 있으며 2015년부터 점유율이 대체로 신장하는 추세를 보이고 있습니다. 구 분 2021년 2020년 2019년 2018년 2017년 광주신세계 기 타 합 계 - 자료출처 : 통계청 (당사 총매출액 ÷ 광주광역시 총매출액)(3) 시장의 특성 유통업에서 중요한 것은 입지의 선점을 통한 고객 접근성 확보에 있는 바 최근 대단위 택지개발로 광산구 지역의 신흥 주거단지 확대, 송원대학 부지 아파트단지 조성 등으로 당사 상권 내 유입 및 유동인구가 지속적으로 증가할 것으로 예상되어 영업환경에 긍정적인 요인으로 작용할 것으로 보입니다. 또한 터미널 유스퀘어에 문화시설및 영화관이 들어서면서 집객에 긍정적인 영향이 있으며, 2007년 이후 대형 유통업체의 신규출점시 광주광역시 도시계획 심의 등의 규제를 강화하고 있어 향후에도 안정적인 영업환경이 예견됩니다.[백화점 사업] 광주지역 도ㆍ소매 유통시장은 대형 백화점 (신세계, 롯데, NC)을 중심으로 아울렛등의 이 업태와의 경쟁도 가속화되고 있습니다. IMF 이후 지속된 소득의 양극화로 백화점은 고급품, 패션 장르를 강화, 다양한 문화마케팅 전략, 고객의 고객관계관리(CRM : Customer Relationship Management) 마케팅의 강화 및 집중을 통해 경기 변동에 크게 영향을 받지 않는 고소득 계층을 확보하는데 힘쓰는 한편, 격조 높은 매장 분위기 연출을 통해 고품격 백화점으로서 이미지를 제고하고 있습니다. (4) 조직도 조직도.jpg 조직도
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 당사가 동 사업보고서에서 경영성과에 대해 분석한 의견과 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성 시점의 사건 및 재무성과에 대해 당사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한가정에 기초하고 있으며 동 가정에 근거한 예측치는 실제 결과와 다를 수 있습니다.이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인 및 외부환경과 관련된 요인이 포함되어 있습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 사업보고서에 기재된예측정보는 동 사업보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 지난 2021년은 백신접종과 치료제 개발에도 불구하고 코로나 팬데믹 상황으로 어려웠던 한 해였습니다. 특히 오미크론 등장과 함께 확진자가 급격히 늘어나면서 사회경제 전반의 힘든 상황은 가중되었습니다. 그렇지만 국내 백화점 업계는 기저효과와 개선된 소비심리로 인해 매출액이 젼년대비 22.8% 신장한 33.6조를 기록하였으며 광주신세계 역시 매출액은 전년대비 15.3%가 증가한 1,700억, 영업이익은 25.5% 증가한 606억으로 전년대비 크게 개선되었습니다.2021년 당사는 명품과 라이프스타일 브랜드를 신규 유치하고 면적을 확대하였으며 VIP 프로그램을 강화하는 등 상권 고객의 니즈에 부합하는 MD활동을 전개하였습니다. 온라인 부문에 있어서도 라이브커머스를 확대하여 온/오프라인 시너지를 극대화함으로써 상권 1번점포로서의 확고한 입지를 다지는 한 해를 만들었습니다. 또한 대외적으로는 지역소상공인, 중소기업, 1차식품 생산자의 판로확대를 지원하고자 유관기관과 협조하여 상생장터와 기획전을 전개하였고, 이는 지역민의 큰 호응을 얻었습니다. 특히 기업가치를 판단하는 기준으로 부상된 ESG활동을 적극적으로 추진하여 한국기업지배구조원이 주관하는 평가에서 A등급사 평가를 획득하여, 지속개발가능한 신뢰의 기업으로 인정받았습니다. 현재의 경영상황은 아직까지 수그러들지 않고 있는 팬데믹 상황과 맞물려 언택트 소비의 심화, 이업태간의 융복합, 플랫폼의 다양화로 더욱 빠른 변화를 보이고 있습니다. 그러나 이러한 변화는 항상 우리와 함께 공존해왔고 오히려 광주신세계는 이러한 도전을 기회로 보고 한걸음 더 성장하는 발판으로 삼고자 합니다.라이브커머스 등을 통해 온라인과 오프라인의 시너지를 높이고, 공간활용을 최적화하여 문화체험 공간을 늘리겠습니다. 또한 ESG 역량을 강화하여 신뢰의 기업, 지속가능한 ESG 선도기업으로 거듭나며, 지역을 둘러싼 다양한 시장환경의 변화에 민감도를 높여 중장기적으로 고객들에게 더욱 사랑받는 광주신세계가 되겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 등 회사의 재무상태 및 영업실적은 아래와 같습니다. 가. 재무상태 구 분 재무실적 (단위 : 백만원) 2021년 2020년 2019년 유동자산 비유동자산 자 산 총 계 유동부채 비유동부채 부 채 총 계 자본금 기타자본 이익잉여금 자 본 총 계 부채와 자본총계 자기자본비율 부채비율 ※ 한국채택국제회계기준 (K-IFRS)으로 작성 되었습니다.회사의 재무상태는 총자산 8,523억원, 총부채 1,065억원, 총자본 7,458억원으로 전년대비 증감율은 각각 8.6%, 23.6%, 6.8%입니다. 재무비율 측면에서는 자기자본비율이 전년대비 1.1%p 감소한 87.5%, 부채비율이 전년대비 2.0%p 증가한 14.3%를 보이고 있습니다. 나. 영업실적 구 분 영업실적 (단위 :
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백만원) 2021년 2020년 2019년 매 출 액 매 출 원 가 매출총이익 판매관리비 영 업 이 익 기 타 수 익 기 타 비 용 금 융 수 익 금 융 비 용 법인세차감전순이익 법인세비용 당기순이익 ※ 한국채택제회계기준 (K-IFRS)으로 작성 되었습니다.2021년도에는 코로나 19가 지속되는 경영환경 속에서 전년 동기 대비 매출액은 15.3% 증가한 1,700억원, 영업이익은 25.5% 증가한 606억원을 달성하였습니다. 다. 향후전망 (주)광주신세계는 규모와 최적의 입지, 2019년 전관 리뉴얼을 통한 최신의 시설을 바탕으로 한 고급화 전략이 본격적인 효과를 나타내고 있으며 리뉴얼의 효과로 코로나 19의 영향에도 불구하고 성장세의 매출추이를 보이고 있습니다. 현재 백화점 업계는 성숙기에 접어들었으며 많은 중소업체들의 시장이탈과 함께 대형 백화점들에 의한 시장재편이 이루어졌습니다. 이러한 성숙기 시장에 대비한 고객관리의 지속적인 강화 등 백화점 내부의 체질개선 노력을 진행해야 합니다. 또한 앞으로 경기회복이 진행되면 가계 소비여력 개선, 명품 구매 일상화 등으로 인해 백화점 업계의 매출은 지속적인 성장을 보일 것으로 예상됩니다.이러한 성장세는 앞으로도 가치소비 트렌드 확산 및 내부 경쟁력 강화, 온라인 부문 투자 확대 등을 통해 유지될 것으로 보여 성숙기인 해외 백화점과 달리 성장기 업태로 전환하는 모습을 보일 것으로 예상됩니다.향후, 회사는 고품격 서비스를 통한 고객 서비스의 질적 향상과 고객 쇼핑 편의 환경을 끊임없이 혁신적으로 개선해 나가고, 지속가능경영을 실천하기위해 지역상품 판로 확대, 사회공헌사업을 펼쳐가는 등 지역친화적 기업으로서 지역사회와 더불어 성장해 나갈 것입니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 당사는 기준일 현재 내부적으로 여유자금을 충분히 보유하고 있으며, 장ㆍ단기 차입금의 발생 내역은 없습니다. ※ 현금 및 단기차입금 현황 (단위: 백만원, %) 구 분 제27기 제26기 증 감 현금성 자산(①) + 67,174 단기차입금(②) - 현금성 자산 : 재무상태표상 현금및현금성자산 + 기타단기금융자산 ※ 유동비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제27기 제25기 증 감 유동자산(①) + 71,082 유동부채(②) + 20,365 유동비율(①/②)*100 + 33.1% - 유동비율 : 유동자산/유동부채*100 한편, 회사는 유동성 부족 및 금융시장 불확실성에 대비하여 시중은행들과 200억원규모의 당좌차월 약정을 체결하고 있습니다. ※ 회사 영업이익 및 영업활동 현금흐름 현황 (단위 : 억원) 구 분 제27기 제26기 영업이익 영업활동으로 인한 현금흐름 5. 부외거래 당사의 부외거래는 본문 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'을 참고하시기 바랍니다. 6. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 중요한 회계정책 및 추정의 변경사항은 본문 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다. 7. 법규상 규제 및 환경에 관한 사항 본문 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업의 내용 당사는 1994년 설립된 점접착 테이프 생산 전문업체로써 2003년에 ㈜유니랩 인수를 통하여 식품포장용 랩 시장에 진출하였으며, 2005년에는 전자소재용 테이프 시장에 진출하여 디스플레이, 이차전지, 반도체 및 차량용까지 사업영역을 확대하고 있습니다. 전자재료 사업부는 다양한 용도의 고부가가치 전자재료용 제품을 판매하고 있으며, 성장성이 높은 소재사업 확장을 위해 2021년 이차전지용 신규라인을 추가로 증설 하였습니다. 식품포장용 랩은 가정용과 영업용 랩 시장으로 구분할 수 있습니다. 농축수산물 가공업체, 식품포장업체, 자영업자 등으로 납품되는 영업용 랩의 경우 당사 주력 제품으로 100% 생산 가동율을 보이고 있으며, 2021년 기준 국내시장의 M/S 1위를 점유하고 있습니다. 당사는 2021년 별도 손익계산서 기준 1,522억원의 매출과 196억원의 영업이익을 달성하였으며, 사업부문별로 전자재료 사업에서 863억원, 유니랩 사업에서 347억원, 소비재 사업에서 312억원의 매출을 달성하였습니다. 나. 공시대상 사업부문의 구분 사업부문 주요제품 적용제품 전자재료 사업부 2차전지용 테이프, OCA반도체용 테이프 등 2차전지배터리 (전동공구, 전기자동차 등)디스플레이, 스마트폰 등 유니랩 사업부 식품 포장용 랩 소비재 사업부 테이프류 등 ※상세 현황은 '상세표-4. 사업의 개요' 참조 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 매출유형 사업부문 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 제 품 전자재료 2차전지용 테이프, OCA 등 TAPEX 유니랩 식품포장용 랩 유니랩 상 품 소비재 등 테이프류 등 이지데이 합 계 ※'II.사업의 내용'에서 매출등의 실적은 종속회사의 영향력이 미미하여 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.※'20년 2월 20일자로 당사 조직개편으로 인하여 EM사업부는 전자재료사업부로, TW사업부는 유니랩사업부와 소비재사업부로 변경 되었습니다. 나. 주요 제품의 가격변동추이 주요 제품의 가격 정보는 당사 영업상 기밀을 요하는 정보로 기재 생략합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 전자재료유니랩소비재 원재료 가소제 포장소재 일신웰스, RIKEVITA 방담제 포장소재 일신웰스 합성고무 포장소재 포리머월드 안정제 포장소재 케이디켐, 프로켐 기타 포장소재,전자재료 원재료계 상품 테이프류 절연/아크릴 등 가정용 주방용품/니트릴장갑 등 기 타 기 타 상품계 저장품 기 타 기 타 합 계 ※별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원 / kg) 품 목 제28기 제27기 제26기 배합제 점착제 배면제 용제 ※별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다. 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 백만㎡, 천톤) 사업부 제28기 제27기 제26기 전자재료 유니랩 소비재 합 계 ※별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.(2) 생산능력의 산출기준 1) 산출방법 등 ① 산출기준 - 전자재료 : 180,219㎡/일×360일 - 유니랩 : 24,366kg/일×360일 ※이차전지용 테이프 신규 생산라인 가동에 따른 일일 생산능력 변동 ② 산출방법 - 생산능력 = 일평균 생산량 × 당기중 가동 가능일수 2) 평균가동시간 - 당기 전자재료 8,640시간(360일) 가동을 기준으로 산정하였습니다. - 당기 유니랩 8,640시간(360일) 가동을 기준으로 산정하였습니다. 라. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 백만㎡, 천톤) 사업부 제28기 제27기 제26기 전자재료 유니랩 소비재 합 계 ※별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.(2) 가동률 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 전자재료 유니랩 ※별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다. 마. 생산설비 현황 [자산항목 : 유형자산] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 소재지 구분 기초 장부가액 당기증감
테이팩스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

당기상각 기타증감 당기말 장부가액 비 고 증가 감소 전자재료유니랩 자가 국내 토 지 건 물 구축물 기계장치 소 계 ※별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 사업부문 품 목 제28기 제27기 제26기 제 품 전자재료 2차전지용 테이프 OCA 등 수 출 내 수 합 계 유니랩 식품포장용 랩 수 출 내 수 합 계 소비재 OPP 테이프 등 수 출 내 수 합 계 제품 소계 수 출 내 수 합 계 상품 소계 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 ※별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다. 나. 판매경로 - 직접 판매 : 비계열회사 (78%), 계열회사 (7%)- 간접 판매 : 대리점 (15%) 다. 판매전략 - 전자재료 : 시장점유율 확대를 위한 경쟁사 단독 채용품 이원화 진입을 지속적으로 추진중에 있으며, 기존제품과 차별화된 신제품 개발 및 영업활동에 집중 - 유니랩 : 국내시장 점유율 확대 및 해외시장 개척을 추진하고, 친환경적 제품 개발과 품질개선을 통한 시장지배력 강화- 소비재 : 기존 영업망 강화 및 신상품 매출 확대 라. 주요 매출처 당사의 주요 매출처로는 삼성SDC, 삼성SDI, LG에너지솔루션, 무라타, SK이노베이션, 이마트, 트레이더스, 농협, 스타벅스 등이 있습니다. 마. 수주상황 당사의 사업 특성상 매출처의 상황에 따라 수시로 확정되므로 특정일의 정확한 수주 잔고를 표시 할 수 없습니다 5. 위험관리 및 파생거래 가. 주요 시장위험의 내용 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석" 및 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다. 나. 위험관리방식 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석" 및 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다. 다. 이자율 및 통화스왑 당분기말 현재 미결제된 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 거래은행 계약금액 거래기간 비 고 통화스왑 신한은행 고정금리 수취고정금리 지급 * 상기 통화스왑은 차입금 조달시 외화고정금리를 원화고정금리로 전환하고, 상환시 환율을 확정하기 위한 부수거래로 발생하였습니다.* 파생상품과 관련하여 당기 중 파생상품거래손실 107,204천원, 파생상품거래이익 80,098천원, 파생상품평가이익 388,401천원을 인식하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 - 해당사항이 없습니다. 나. 연구개발활동의 개요 중앙연구소내 광학소재팀에서는 디스플레이용 광학점착시트 및 필름을 개발하고 있으며, 전자소재팀에서는 2차전지, 모바일기기용 마감/고정 테이프 및 IT공정용 테이프의 개발 및 친환경 소재에 대한 연구도 진행 중에 있습니다. 또한 신규사업part는 기존 사업부문의 신규 매출창출 및 신사업을 위한 연구개발을 담당하고 있습니다. 다. 연구개발 담당조직 중앙연구소 조직도_211231.jpg 중앙연구소 조직도_211231 라. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제28기 제27기 제26기 비 고 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] ※별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다. 마. 연구개발 실적 개발기간 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 사업화 2016∼2019 저소음 포장용 개발 내부기관 신규매출 창출 상업생산 적용중 2016∼2019 고점착 MOPP 홀딩용 내부기관 수출 및 신규매출 창출 상업생산 적용중 2016~2019 PL 패키지 Tape 개발 내부기관 신규매출 창출 상업생산 적용중 2016~2021 TSP용 배면 Tape 개발 내부기관 신규매출 창출 상업생산 적용중 2016~2021 차광용 양면 Tape 개발 내부기관 수출 및 신규매출 창출 상업생산 적용중 2016∼2021 TSP용 OCA 개발 내부기관 수출 및 수익성 개선 상업생산 적용중 2016∼2021 OLED용 OCA 개발 내부기관 신규매출 창출 상업생산 적용중 2016∼2021 QD베리어 필름 개발 내부기관 신규매출 창출 상업생산 적용중 2016~2021 이차전지용 Tape 개발
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내부기관 수출 및 신규매출 창출 상업생산 적용중 2018~2021 고점착 디커버 개발 내부기관 신규매출 창출 상업생산 적용중 2019~2021 자동차 Display용 OCA 개발 내부기관 신규매출 창출 상업생산 적용중 2020~2021 친환경 리유저블 컵 개발 내부기관 신규매출 창출 상업생산 적용중 2020~2021 MLCC용 Tape 개발 내부기관 신규매출 창출 고객사 평가중 7. 기타 참고사항 가. 환경관련 규제사항 당사의 사업과 관련하여 적용되는 법규로는 환경관계법(대기, 수질, 폐기물, 소음/진동 등)을 적용받고 있으며, 환경경영체제에 관한 국제표준인 ISO 14001을 획득하였고, 이에 따라 사업활동 전반에 걸쳐 수질, 대기, 폐기물분야의 오염물질 발생감소 및 자체 환경관리시스템을 운영함으로서 지속적으로 적극 대처하고 있으며, 환경정책 관련 시행부서가 별도로 있어 폐기물관리 및 산업안전, 보건분야까지 엄격하게 관리하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 환경문제와 관련하여 사업상 특이한 사항은 없습니다. 나. 지적재산권 현황 당사는 글로벌 시장 진출을 목표로 하고 있으므로 국내 및 해외에서의 지적재산권 등록 및 관리를 위해 노력하고 있으며, 다각적으로 지적 재산권 보호 방안을 계획하고 있습니다.보고서 제출일 현재 당사는 국내에서 다수의 특허권, 상표권, 디자인권을 보유(등록)하고 있으며 이중 특허권의 세부내용은 다음과 같습니다. 구 분 명 칭 등록일 특허관련제품 특허 지문전 사용필름 특허 터치 패널 또는 ＰＤＰ필터용 투명 양면 점착 테이프(Transparent Both Faces Adhesive 테이프 For Touch Panel Or PDP Filter) OCA 특허 기능성 필름 프리 감압 점착 테이프, 이를 이용한 기능성 필름 프리 ３Ｄ 디스플레이용 ＰＤＰ 광학필터의 제조방법 및 기능성 필름 프리３Ｄ 디스플레이용 ＰＤＰ 광학필터(Functional Film Free Reduced Pressure Adhesive 테이프, A Method For Preparing PDP Filer For 3D Display Without Functional Film Using Thereof, And PDP Filter For 3D Display Without Functional Film) OCA 특허 Deco Film 특허 OCA 특허 OCA 특허 열압착 마감 테이프, 그 제조 방법 및 이를 포함하는 2차전지(SEAL 테이프, PREPARATION METHOD THEREOF AND SECONDARY BATTERY COMPRISING THE SAME) 2차전지용 테이프 특허 열압착 마감 테이프, 그 제조 방법 및 이를 포함하는 리튬2차전지(SEAL 테이프, PREPARATION METHOD THEREOF AND LITHIUM SECONDARY BATTERY COMPRISING THE SAME) 2차전지용 테이프 특허 무기재 흑색양면 차광테이프 및 그 제조방법(LIGHT SHIELDING DOUBLE-SIDED ADHESIVE 테이프 WITHOUT SUBSTRATE) 차광테이프 특허 점착필름(Adhesive Film) OCA 특허 유체 반응형 마감 테이프(The reactive sealing tape on fluid) 2차전지용 테이프 특허 OCA 특허 자외선 경화형 광학용 접착제, 및 상기 접착제를 포함하는 적층체(An optical adhesive agent curable by ultraviolet, and laminates comprising the same) OCA 특허 OCA