chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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인쇄(리드타임 1주) - 설계를 기반으로 한 기구물 제작, 도장 및 인쇄 진행. (4) 조립 및 테스트(리드타임 1일) - 입고된 기구물에 대한 조립, 단위테스트 및 통합테스트 진행. (5) 제품 출하 및 A/S(리드타임 2일) - QC에 통과된 제품에 한에 제품 출하 및 출하성적서 발행, 사후 A/S진행. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 원) 매출유형 부 문 2021연도 (제18기) 2020연도 (제17기) 2019연도 (제16기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 일반 수 출 내 수 소 계 수 출 내 수 소 계 유지보수 수 출 내 수 소 계 기타 수 출 내 수 소 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 수주현황 (단위 :천원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 Digital Signag KIOSK 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상 주요계약 계약상대방 계약일자 계약기간 계약의 목적 및 내용 대금수수 방법 ㈜에스피씨 클라우드 1년 단위 자동 연장 SPC 그룹 매장 홍보용 DID 공급, 무인결제키오스크 및 유지보수 현금 스마트스코어 수시발주 전국 골프장 스코어 보드및 광고용디스플레이기기 현금 (주)에스피씨 네트웍스 수시발주 SPCN 운영 구내식당 식권발권기 현금 미스터빠삭 수시발주 전국 오픈매장 및 기존매장 무인결재기 현금 글로벌에이티씨(주) 수시발주 농약정보스마트알리미 현금 나. 연구개발활동 1) 연구개발비용 (단위: 천원) 구 분 2021년도(제18기) 2020년도(제17기) 2019년도(제16기) 자산 처리 원재료비 인건비 위탁용역비 기타 경비 소 계 비용 처리 제조원가 판관비 합 계 (매출액 대비 비율) 2) 연구개발실적 번호 프로그램명 (시행부처/기관) 과 제 명 총개발 기간 개발 형태 연구결과 비 고 (인천시/인천정보산업진흥원) Bank Wallet Service Platform을 활용한 회전 및 각도 조절 기술이 적용된 IoT환경의 스마트테이블 개발. ~ 주관 기관 상용화 완료 관련 프랜차이즈 업체에 맞는 커스터마이징 사물인터넷 신사업 육성선도 사업 (미래창조과학부) IoT 기반 스마트 패션 스토어 구축 ~ 참여 기관 상용화 완료 코엑스 지하 1층 패션 매장에 도입 지역SW융합사업 (미래창조과학부/고양정보산업진흥원) 실감미디어 온라인저작 SW기반 스마트콘텐츠 유통 플랫폼 상용화 ~ 참여 기관 상용화 완료 학교 및 교육기관에 도입 도약기술개발사업 (중소기업청/인천지방중소기업청) 절전 시스템 및 자동 높이 조절 기술을 적용한 지능형 안내 로봇 개발 ~ 참여 기관 일부 상용화 완료 일부 기술에 대해 상용화 완료, 경기도 시흥 BIS시스템 도입 기업서비스연구개발사업 (중소기업청/인천지방중소기업청) IoT기반의 증강현실을 활용한 Total 헤어 스마트 미러 ~ 주관 기관 양산중 미라보 업그레이드 버전 생산 한국산업단지공단/인천지역본부 디지털사이니지와 AR 융합 로봇 수족관 시스템 개발 ~ 참여 기관 양산중 주관기관과 양산제품 우수디자인시제품개발지원사업/인천경제산업정보테큰 무인주무결제시스템 참여기업 양산중 무인POS 주문 생산중 7. 기타 참고사항 지적재산권 등 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무 관청 특허권 자동높이조절 기능이 구비된 키오스크 ㈜엘리비젼 자동높이조절키오스크 특허청 특허권 카메라를 이용한 자동높이조절이 가능한 키오스크 시스템 ㈜엘리비젼 자동높이조절키오스크 특허청 특허권 터치스크린 노래방 게임 시스템 ㈜엘리비젼 특허청 특허권 회전 및 각도가 조절되는 디스플레이를 구비한 스마트테이블 ㈜엘리비젼 스마트테이블 특허청 특허권 디스플레이의 절전 조절 시스템 ㈜엘리비젼 ELPOS 특허청 특허권 디스플레이의 UI위치 자동조절 시스템 ㈜엘리비젼 특허청 특허권 작업공구 관리 시스템 ㈜엘리비젼 특허청 특허권 디스플레이 수납형 스마트테이블 ㈜엘리비젼 스마트테이블 특허청 특허권 터치식 정보 제공 진열장치 ㈜엘리비젼 스마트테이블 특허청 특허권 가상현실을 이용한 헤어 스마트 미러 시스템 ㈜엘리비젼 미라보 특허청
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특허권 테블릿을 이용한 광고 및 목욕용품 공급 시스템 ㈜엘리비젼 특허청 특허권 자판기를 이용한 목욕용품 판매 및 광고 시스템 ㈜엘리비젼 특허청 특허권 디스플레이 회전 각 자동 제어 시스템 및 그 제어 방법 ㈜엘리비젼 특허청 해외특허권 자동높이조절 기능이 구비된 키오스크 키오스크 일본 해외특허권 가상현실을 이용한 헤어 스마트 미러 시스템 미라보 미국 해외특허권 가상현실을 이용한 헤어 스마트 미러 시스템 미라보 일본 실용 신안 디스플레이어가 구비된 화분 ㈜엘리비젼 특허청 실용 신안 인체감지 조절 키오스크 ㈜엘리비젼 특허청 실용 신안 유저인터페이스를 이용한 입력방식이 다양한 터치패드 ㈜엘리비젼 특허청 실용 신안 영상의 회전 및 각도가 조절되는 디스플레이를 구비한 스마트테이블 ㈜엘리비젼 스마트테이블 특허청 디자인 전자 액자 ㈜엘리비젼 특허청 디자인 키오스크(높이조절) ㈜엘리비젼 자동높이조절 키오스크 특허청 디자인 키오스크(높이조절) ㈜엘리비젼 자동높이조절 키오스크 특허청 디자인 키오스크(양면형) ㈜엘리비젼 특허청 디자인 키오스크(자동높이TP) ㈜엘리비젼 자동높이조절 키오스크 특허청 디자인 키오스크(포트레이트) ㈜엘리비젼 42“ 포트레이트 특허청 디자인 컨텐츠 반응형 키오스크 ㈜엘리비젼 특허청 디자인 광고용 디스플레이가 부착된 스탠드 ㈜엘리비젼 특허청 디자인 키오스크(해피스테이션) ㈜엘리비젼 해피스테이션 특허청 디자인 포토프린터 키오스크 ㈜엘리비젼 49인치 스마트스코어 특허청 디자인 스마트테이블 ㈜엘리비젼 스마트테이블 특허청 디자인 키오스크 ㈜엘리비젼 특허청 상표 서비스표 ㈜엘리비젼 특허청
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 해당사항 없습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제18기(당기) 동현회계법인 적정 제17기(전기) 현대회계법인 적정 제16기(전전기) 도원회계법인 적정 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위 : 천원) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제18기(당기) 동현회계법인 재무제표감사 제17기(전기) 현대회계법인 재무제표감사 제16기(전전기) 도원회계법인 재무제표감사 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제18기(당기) 제17기(전기) 내부회계관리용역 제16기(전전기) 내부회계관리용역 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제-해당사항 없습니다.나. 내부회계관리제도 구 분 제18기(당)기 제17기(전)기 제16기(전전기) 내부회계관리제도검토의견 특이사항없음 특이사항없음 특이사항없음 다. 내부통제구조의 평가해당사항 없습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 1988년 삼강제약사를 인수하여 설립되었고, 의약품 및 의약외품의 제조 및 판매업 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 보고서 제출일 현재 기타 신규 사업의 계획 및 추진 중인 사항은 없습니다.회사 설립 초기부터 일반의약품을 통한 약국영업에 주력해 조아바이톤, 헤포스, 가레오, 훼마틴, 잘크톤 등 총 200여 가지의 의약품 및 건강기능식품을 생산, 공급하고 있습니다. 영업본부 산하 전국 16개 영업소에서 100여 명에 달하는 영업MR들이 근무하고 있으며, 전국적 체인망을 갖고 있는 약국 프랜차이즈인 메디팜을 자회사로 두고 있습니다.또한 1995년 베트남 수출을 시작으로, 미얀마, 캄보디아, 중국, 미국 등 전 세계 20개국에 80여 가지의 의약품과 건강기능식품을 수출하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (1) 주요제품의 판매현황 (단위 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 사용용도 제26기 제25기 제24기 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 의약품제조업 제품 조아바이톤군 기억력 개선 및 지구력 증진 헤파토스군 간장질환치료 훼마틴군 조혈영양제 가레오군 이담제 바소칸군 혈행개선제 잘크톤 어린이 건강음료 활비 활성비타민제 엘레멘에프군 액상비타민제 마그스포르테군 액상피로회복제 조아엉겅퀴 숙취해소 및 피로회복 기 타 제 품 제 품 소 계 상품 파스류 근육통치료제 기 타 상 품 상 품 소 계 원 료 원 료 소 계 합 계 (2) 주요 제품 등 의 가격변동추이 제약업의 특성상 가격 변동요인은 의료보험 수가의 변동 수입자재의 가격변동과 환율변동에 주로 영향을 받습니다. 당사의 제품은 생산체제가 다품종 소량 생산 체제이기 때문에 어느 특정 제품의 가격변동추이를 측정하기 어려워 각 제품유형별 매출액 기준으로 단순 평균 가격을 적용하여 제품들의 가격추이를 산출하였습니다. (단위:원, VAT포함) 품목 제26기 제25기 제24기 제23기 제22기 제21기 헤파토스 20ML/30AMP 훼마틴 10ML/30AMP 가레오 250MG/100C 조아바이톤 20ML/30포 조아바이톤 20ML/30A 엘레멘 F 50ML 잘크톤 400ML 3. 원재료 및 생산설비 (1) 주요 원재료 단위 천원, % 사업부문 매입유형 품목 용도 매입처 매입처와의특수 관계 공급시장독과점 정도 공급 안정성 제26기 비고 매입액 비율 의약품 제조 원재료 의약품 산일파마 없음 유일 공급처 안정적 의약품 Lebsa 없음 독과점 아님 안정적 (식)연어코연골추출물분말(일본산) 식품 에스엔씨인터내셔널 없음 독과점 아님 안정적 의약품 삼오제약 없음 수입 진행 안정적 의약품 없음 수입 진행 안정적 의약품 삼화바이오팜 없음 독과점 아님 안정적 (식)화분추출물(중국산- HANGZHOU YUMEI) 식품 없음 수입 진행 안정적 (식)홍삼농축액(국산) 식품 (주)에이아이코리아FS 없음 유일 공급처 안정적 기타원료 약120여품목 없음 독과점 아님 안정적 소계 자재 앰플 의약품충전용 신일팜글라스 없음 유일 공급처 안정적 케이스 제품포장용 아트팩 외 없음 독과점 아님 안정적 용기류 의약품충진용 아성프라스틱 외 없음 독과점 아님 안정적 홀더 앰플포장용 신성칼라 없음 독과점 아님 안정적 기타자재 약70여제품 없음 독과점 아님 안정적 소계 합계 (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이국내 주요의약품의 원료는 수입에 의존하고 있어, 환율 변동에 민감합니다. 당사는 환율변동에 대비하기 위해 꾸준한 거래선 관리와 신규 거래선 확보로 원료 원가관리 하고 있습니다. 원료의 내역 및 단가는 다음과 같습니다. (단위:원, VAT포함) 품목 구분 주요투여제품명 제26기 제25기 제24기 제23기 제22기 내수 훼마틴캡슐 Diosmin 수입 디오스민 (식)화분추출물 수입 조아바이톤 D.H.D.B 수입 가레오 내수 헤파토스 내수 엔슬림정 내수 헤파토스 앰플 내수 케이스류 내수 용기류 내수 *상기원가는 KG당 원가입니다. (3) 생산능력 함안공장 의 1일 표준작업시간은 8시간이며 총 가동일수는 240일로 총 115,200분 을 가동하였습니다. 정제. 캅셀제는
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단위당 능력을 앰플제, 병, 포는 충전능력을 충전품목의 단위수로 산출 하였습니다. (단위 : 개) 사업부문 품목 사업소 제26기 비고 의약품제조 정제(고형제) 함안공장 T 캅셀제(고형제) 함안공장 C 고형제 소계 함안공장 앰플제(액제) 함안공장 A(10mL) 병(액제) 함안공장 병(100mL) 사면포 함안공장 포(10mL) 액제 소계 함안공장 합계 가. 산출기준-품목수가 많으므로 전체제품을 제형별로 구분 산출하였습니다.나. 산출방법-시간당 생산능력 ×(월근무일수×일근무시간)=월간생산능력 (4) 생산실적 (단위 : 백만원) 품목 제26기 제25기 제24기 제23기 제22기 제21기 제20기 앰플 정제 캅셀 기타 합계 (5) 가동율 (단위 : 분) 사업소 당기가동가능시간 당기실제가동시간 평균가동율 함안공장 합계 구분 1일 평균가동시간 가동일수 당기가동시간 비고 함안공장 -실제가동시간은 의약품과 식품을 포함한 시간입니다.-실제가동시간은 가동가능시간에서 작업준비시간과 교육시간을 제외한 시간입니다. (6) 생산설비다음은 생산설비의 현황입니다. (단위 : 원) 구 분 토 지 건 물 구 축 물 기 계 장 치 비 품 차량운반구 공구와기구 기타의유형자산 건설중인자산 계 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 순 장 부 금 액 회사의 영업손실의 누적으로 손상검사가 수행됐으며, 1,937,557천원의 손상차손을 인식하였습니다. 회수가능가액은 처분부대원가를 차감한 공정가치로 측정되었으며, 손상차손은 기타비용으로 계상되었습니다. 4. 매출 및 수주상황 (1) 매출실적 당사의 매출은 제품, 상품, 기타 매출로 구분할 수 있으며, 제품매출이 당기 총매출 대비 약 67%로 매출의 주 를 이루고 있습니다. 주요 제품에는 매출액 기준으로 조아바이톤, 헤포스, 훼마틴 등으로 구성 되어 있 습니다. 당사의 매출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제26기 제25기 제24기 제23기 제품매출(내수) 제품매출(수출) 상품 매출 기타 매출 합계 (2) 판매경로 및 판매 방법 약국영업인원 약 100명으로 영업중에 있으며, 약국영업부 산하 전국 16개 영업소에 근무 중입니다. 또한 2019년 4월 1일자로 경기 남부, 북부 영업소를 신설하여 약국 영업력을 강화했습니다. 또 OEM영업 및 도매상 영업을 위하여 위수탁사업팀을 별도로 운영하고 있습니다. 이밖에 베트남, 중동, 동남아시아 등 해외 수출 확대를 위해 해외사업팀과 해외기획팀을 운영하고 있습니다.약국용 의약품과 건강식품을 제조,판매하며 메디팜약국체인을 포함 전국 9,190여개의 약국을 통한 직거래 및 각 지역별 거점 도매상을 통하여 판매하고 있으며, 제품에 따라 별도의 판매망을 두고 있습니다. 판매방법 및 판매조건 판매전략은 다음과 같습니다. 구 분 판매방법 판매조건 매출액 비중 내수판매 영업사원이 약국을 직접 방문하여 판매하는 방법 외상판매된 제품의 대금 회수방법 : 현금과 신용카드, 어음 등으로 결제되고 있음 도매상을 통하여 마트등에 판매하는 방법 현금 및 외상판매 수출 직접수출 해외 바이어에게 수출(수출 통관시 수출자,제조자 : 조아제약) 간접수출 국내 무역상사를 통해 해외 수출 (수출 통관 시 수출자 : 무역상사, 제조자 : 조아제약) 회사는 매출 증대를 위해 신제품 개발 및 연구활동의 지속적 투자를 할 예정입니다. 또한, 해외 박람회 참가를 통한 수출지역 및 품목의 확대, 내수시장 활성화를 위한 품목구조의 변화 노력과 더불어 OEM매출의 증대를 통해 실적을 개선할 것이며, 메디팜체인약국의 내실을 견고히 하여 약국시장 및 일반의약품의 활성화를 통한 매출증대활동을 지속할 것 입니다. 또한, 대중매체 및 전문지 광고, 주말드라마 협찬, 영화제작 협찬, 프로야구 협찬, 사회공헌활동등을 통한 회사 이미지 및 브랜드마케팅을 강화하여 영업활성화를 위하여 노력하고 있습니다. (3) 수주상황 당사는 약국, 도매상 매출 등의 직접판매를 하며, 장기계약에 의한 수주판매가 일어나지 않고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 리스크 관리에 관한 사항1) 재무위험관리의 목적 및 정책 (1) 회사가
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노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 회사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다. 위험 노출 위험 측정 관리 시장위험-환율 미래 상거래기능통화 이외의 표시통화를 갖는 금융자산및 금융부채 현금흐름 추정민감도 분석 환율변동으로 인한 손익변동성 관리 시장위험 - 이자율 변동금리 장기 차입금 민감도 분석 외부차입 최소화 및 차입구조 개선 시장위험 - 주가 지분상품 투자 민감도 분석 포트폴리오 분산 신용위험 현금성자산, 매출채권, 파생상품, 채무상품 연체율 분석신용등급 고객 신용등급 평가관리 및 은행예치금 다원화 관리 유동성위험 차입금 및 기타 부채 현금흐름 추정 차입한도 유지 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다. (2) 자본관리 회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.회사는 산업내 다른 기업과 일관되게 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.보고기간종료일 현재 자본조달비율의 산정내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 총 차 입 금 차감 : 현금및현금성자산 순 부 채 자 본 총 계 총 자 본 자본조달비율 (3) 파생상품계약보고서일 현재 보유중인 파생상품은 원금보장을 추구하는 금융상품으로 만기시 원금손실의 위험은 적습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 (1) 주요계약 현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. (2) 연구개발 활동의 개요당사의 연구개발은 개발부(서울 영등포 본사 소재)에 조아양병천연물연구소, 신제품연구팀(양병학종합연구소), 개발팀, 학술팀 등 총 2개 연구소, 3개 팀에서 상시 근무중인 총 27명의 기술인력에 의하여 지속적인 연구개발을 하고 있으며, 이를 통해 신제품 개발 및 품질경쟁력 향상을 촉진하여 경쟁력 강화와 시장점유율 확대를 추진하고 있습니다. (3) 연구개발 담당조직 및 인원당사는 의약품 및 식품 개발부서 외에 별도로 2010년 부터, 바이오의약품 인 EPO 및 인간 성장 호르몬 등 형질전환돼지에 관련한 연구개발 업무를 수행해 왔으며, 2020년 11월 부터는 천연물 의약품 연구 개발 업무를 담당하는 양병천연물 연구소로 전환하여 운영하고 있습니다. - 인력현황 부서장 개발부 인원 박사 석사 학사 정순기 이사 양병천연물연구소 2명 5명 1명 신제품연구팀(양병학종합연구소) 3명 3명 개발팀 4명 1명 학술팀 4명 1명 1명 24명 구분 팀 주요업무 비고 양병천연물연구소 천연물 추출물 제작, 효능성분 연구 및 원료표준화 연구 세포수준 효능평가 및 MOA 연구 실험동물모델 제작 및 효능평가 연구소 운영 지원 양병학종합연구소 신제품연구팀 완제의약품, 건강기능식품 및 일반식품 제제 연구 제형 안정성 및 분석 연구 개발팀 의약품, 식품, 건강기능식품, 등 개발 의약품 허가 및 변경허가 진행, 지적재산권 출원 및 관리, 등 학술팀 관련 문헌 조사 및 임상 시험 진행 연구개발 조직도.jpg 연구개발 조직도 - 핵심연구인력 현황 당사의 핵심연구인력은 개발부서장인 정순기 이사, 연구소장인 이주상 부장 등 연구개발부문의 주요 리더입니다. 개발부서장인 정순기 이사는 경희대학교 약학과 졸업과 동시에 약사면허를 취득 후 3년간 약국조제업무를
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수행하였고, 2000년부터 2001년까지 의약품통계 DB (IT) 관련 업무를, 2003년부터 2006년까지 녹십자JBP와 신일제약에서 의약품 제조 품질관리 업무를 수행하였습니다. 2006년부터 2019년까지는 식품의약품안전처에서 의약품재평가, 재심사, GMP 실사 등의 업무를 수행하였으며, 2019년 조아제약 입사 후 의약품 개발 및 등록에 관한 업무를 수행하고 있습니다. 연구소장인 이주상 박사는 일본 토야마대학교 약학연구과 화한약연구소에서 천연물성분의 장내미생물 대사체 분석 및 그들의 항 대장암 효능 연구로 박사학위를 취득하였으며, 미국 텍사스테크대학교 의과대학 암센터에서 임상 시료로부터 항암제 분석 및 약리학적 연구를 수행하였고, 한국원자력연구원에서 건강기능식품 개발 및 천연물 성분의 동위원소 표지·체내동태 연구, 한국한의약진흥원에서 건강보험용 한약제제 개발, 대구가톨릭대학교 약학대학에서 nrf-2 조절을 통한 항동맥경화 천연성분 연구, 제주한의약연구원에서 제주 자생 한의약자원으로부터 식의약소재 개발을 수행하였습니다. 양병천연물연구소 이소영 차장은 2003년 경상대학교 생화학과에서 이학석사 취득 후 2011년부터 바이오1팀에 재직하면서 형질전환 돼지를 이용한 인간성장호르몬 생산 및 공정연구를 수행하였습니다. 2015년부터 2021년 3월까지 바이오1팀의 팀장으로 재직하였고, 2018년 형질전환 돼지를 이용하여 생산한 재조합 인간성장호르몬의 비임상연구를 수행 후 그 연구결과를 2020년 SCI 저널(PlosOne)에 게재하였습니다. 양희진 신제품연구팀장은 2005년부터 신제품연구팀에서 재직하면서 의약품 및 건강기능식품, 일반식품의 제제화 연구를 통해 여러 신제품을 출시하였습니다. 2011년부터 2015년까지 부산대학교 산학협력단과 천연소재 개발에 대한 공동연구를 수행하였으며, 2017년부터 2019년까지 한약제제 개발을 수행하였습니다. 최민교 개발팀장은 2001년부터 개발팀에 재직하면서 의약품, 식품, 건강기능식품 등 제품 개발을 총괄하는 업무를 수행하고 있습니다. 유문식 학술팀장은 경원대학교 생명공학과에서 석사학위 취득 후 현재 연구 관련 문헌 조사 및 임상 시험 업무를 수행하고 있습니다. 구분 성명 직책 담당업무 최종학위 주요 학력 및 경력 주요연구실적 정순기 개발부서장 개발부 총괄 학사 경희대학교 약학과 (1996, 약사면허 취득) 전, 녹십자JBP, 신일제약 근무 전, 식품의약품안전처 주무관 현, 조아제약 개발부 이사(부서장) 이주상 양병천연물연구소 소장 연구소 총괄 박사 일본 토야마대학 약학연구과 약학박사 (2008.03)미국 Texas-Tech university 의과대학 암센터(Post-doc)전, 한국원자력연구원 (Post-doc) 전, 한국한의약진흥원 선임연구원전, 제주한의약연구원 책임연구원 전, 대구가톨릭대 약학대학 연구교수현, 조아제약 양병천연물연구소 소장 이소영 양병천연물연구소 차장 연구동향 리서치 등외부연구과제 실무운영 석사 경상대학교 이학석사 (2003.02) 현, 조아제약 양병천연물연구소 바이오1팀 팀장 (주1) 양희진 신제품 연구팀장 신제품연구팀 총괄 석사 동아대학교 이학석사 (2015.02) 현, 조아제약 신제품연구팀 팀장 최민교 개발팀장 개발팀 총괄 석사 경북대학교 치과대학교 치의학석사(2000.02) 전, 고려대학교 의과대학 약리학교실 근무 현, 조아제약 개발팀 팀장 유문식 학술팀장 학술팀 총괄 석사 가천대학교(구 경원대학교) 공학석사 (2006. 02) 현, 조아제약 학술팀 팀장 o (주1) 당 연구 인력의 연구 실적 (4) 연구개발비용 (연결재무제표 기준)> (단위:원) 과 목 제26기 제25기 제24기 비용의 성격별 분류 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 연구개발비용 합계 (정부보조금 차감 전) 정부보조금 연구개발비용 합계 (정부보조금 차감 후) 회계처리 내역 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비/매출액비율 [연구개발비용계/당기매출액X100] * 연구개발비 / 매출액 비율은 정부보조금을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액 기준으로 산정함. *
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상기 연구개발 비용은 [제약·바이오기업공시개선 모범사례(2021.1월)]을 고려하여 작성되었습니다. (별도재무제표 기준)> (단위:원) 과 목 제26기 제25기 제24기 비용의 성격별 분류 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 연구개발비용 합계 (정부보조금 차감 전) 정부보조금 연구개발비용 합계 (정부보조금 차감 후) 회계처리 내역 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비/매출액비율 [연구개발비용계/당기매출액X100] * 연구개발비 / 매출액 비율은 정부보조금을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액 기준으로 산정함. (5) 연구개발실적 총괄표> 구 분 품 목 적응증 연구시작일 현재진행단계 비 고 단계(국가) 승인일 바이오 시밀러 (EPO) 조혈제 만성신부전 환자의 빈혈 연구 개발 (당화 개선) 인간성장호르몬 성장호르몬 결핍증 치료 비임상 완료(한국) (2018년) G-CSF 호중구 감소증 연구 개발 (형질전환 돼지 생산) 구 분 바이오 시밀러 적응증 만성신부전 환자의 빈혈 작용기전 재조합 인간 EPO로 적혈구 원시 세포의 분열과 분화를 자극함으로써 적혈구 생성을 촉진함. 제품개발의의 EPO는 당단백질로 대부분 동물세포를 이용하여 생산. 이는 동물 혈청을 이용한 세포로부터 생산되어 여러가지 제반 문제로 생산원가가 높음. 이러한 문제를 해결하기 위하여 형질전환 동물을 bioreactor로 하여 고효율의 단백질의약품 개발하는데 의의가 있음. 진행경과 2020년 11월 연구 소재 변경으로 인한 연구활동 종료 경쟁제품 휴메딕스㈜ 에리포틴프리필드주 4000IU/ml 및 엘지 화학㈜ 의 에스포젠프리필드주 2000IU/ml등을 포함한 9개 제품. 관련논문 등 시장규모 - EPO 치료제 바이오시장규모는 1조2000억 원 수준 (출처: 2018, 이상투자그룹) 구 분 바이오 시밀러 적응증 성장 호르몬 결핍증 작용기전 재조합 인간 성장 호르몬으로써 길이 성장을 촉진하며 내인성 성장 호르몬과 동일한 효과를 나타냄. 제품개발의의 -형질전환돼지를 이용하여 내인성 성장 호르몬과 동일한 단백질 구조로 생산 진행경과 - 2011년 첫 인간성장호르몬 형질전환 돼지의 생산 - 2017년 돼지의 유즙으로부터 인간성장호르몬 정제 생산 (pilot scale) - 2018년 비임상 완료 - 2020년 SCI 저널 논문 발표(Plos one) 향후계획 - 인간성장호르몬 형질전환 돼지 생산 및 단백질 분리 정제 기술 이전 추진 경쟁제품 지노트로핀(Pfizer, 오리지널 의약품), 유트로핀(LG화학)등등 관련논문 등 시장규모 - 세계시장 규모 약 4조원, 국내 시장 규모 약 900억원, 연 7%씩 상승 (출처: 2018년, 바이오스펙테이터) 구 분 바이오 시밀러 적응증 백혈구 감소 억제 작용기전 호중구 분화, 증식 및 활성에 작용 제품개발의의 형질전환 동물 유즙에서 치료제 생산/개발 진행경과 2020년 11월 연구 소재 변경으로 인한 연구활동 종료 경쟁제품 관련논문 등 시장규모 국내 150억, 해외 68억 달러 (출처: 2010년 global data) ④ 작약복합추출물 구 분 한약제제 적응증 여성불임/ 난소기능 증진 작용기전 신생혈관촉진 및 LIF발현에 따른 난소기능 개선 제품개발의의 한약의 임신효율 증가 효능을 과학적으로 확인하여 새로운 개념의 불임치료제로 허가를 득하여 난임 환자들의 한약재(탕약)섭취에 대한 거부감을 최소화하고 복용편의성의 만족도를 높일 것으로 기대함. 진행경과 임상시험계획 승인(2020. 03) 향후계획 미정 경쟁제품 배란 유도제, 호르몬제제에 국한되어 있음 관련논문 등 간울형 불임 변증 설문지 개발 연구(2018) 시장규모 국내 프로게스테론 제제 시장 113억원(2017) * 작약복합추출물의 제2A상 임상시험계획 승인 양도·양수 계약 체결 (2021년 10월 19일 '투자판단관련주요경영사항' 공시 참고) (6) 연구개발활동 및 판매 중단 현황 공시서류 작성기준일 현재 연구개발이 중단된 신약 및 판매가 중단된 품목의 현황은 다음과 같습니다. 현황> 구분 품목 적응증 연구시작 년도 최종진행단계 연구중단일 중단사유
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단계(국가) 승인년도 바이오 바이오 시밀러 인간성장호르몬 성장호르몬 결핍증 치료 비임상 (한국) 기술이전 추진 바이오 시밀러 만성신부전 환자의 빈혈 형질전환돼지 생산 단백질의 당화 개선 어려움 바이오 시밀러 과립구집락자극인자(G-CSF) 백혈구 감소 억제 형질전환돼지 생산 형질전환돼지의 안정적 생산 어려움 (6) 특허권 보유 현황 종류 등록일 명칭 등록국가 등록번호 비고 특허권 돼지의 알파에스1 카제인 유전자, 그 프로모터 및 그의 용도 미국 특허권 돼지의 알파에스1 카제인 유전자 그 프로모터 및 그의 용도 유럽 특허권 돼지의 베타 카제인 유전자, 그 프로모터 및 그의 용도 캐나다 특허권 돼지의 알파에스1 카제인 유전자, 그 프로모터 및 그의 용도 일본 특허권 돼지의 알파에스1 카제인 유전자, 그 프로모터 및 그의 용도 중국 특허권 돼지의 알파에스1 카제인 유전자, 그 프로모터 및 그의 용도 호주 특허권 돼지의 베타 카제인 유전자, 그 프로모터 및 그의 용도 호주 특허권 돼지의 베타 카제인 유전자, 그 프로모터 및 그의 용도 미국 특허권 돼지의 유로플라킨Ⅱ유전자의 프로모터 및 이를 이용한 유용단백질의 생산방법 중국 특허권 돼지의 베타카제인 유전자, 그 프로모터 및 그의 용도 국내 특허권 돼지의 알파에스1 카제인 유전자, 그 프로모터 및 그의 용도 국내 특허권 돼지의 유로플라킨Ⅱ유전자의 프로모터 및 이를 이용한 유용단백질의 생산방법 국내 특허권 유선 특이적 인간 에리트로포이에틴 발현 벡터, 이를 이용 국내 7. 기타 참고사항 (1)외부자금조달요약표 [국내조달] (단위:백만원) 조달원천 기초잔액 신규조달 상환 등 감소 기말잔액 비고 은행 금융기관합계 총계
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 조아제약주식회사 이사회는 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제26기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 의견서를 제출합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상예측한 활동, 사건 또는 현상은당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 경영진단의 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며, 중요한 업무에 대한 서류를 열함하고 그 내용을 면밀히 검토 하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 당사는 지난해 코로나19의 영향으로 연결기준으로 전년대비 약 11.93% 감소한 575억원의 매출을 달성하였습니다. 전국 1,000여개의 가맹약국을 운영하고 있는 자회사 메디팜을 운영하고 있어 안정적인 유통망을 적극 활용함과 동시에 내수시장 판매 활성화 및 부문별고비용 구조의 해소, 수출 증대, 언택트 판매등을 통한 실적 개선을 통해 위기 극복을 위한 생존 경쟁력 확보에 모든 경영역량을 집중할 것 입니다. 3. 재무상태 및 경영성과 가.재무상태 (단위 : 원) 구분 2021년(제26기) 2020년(제25기) 2019년(제24기) 비유동자산 금융기관예치금 기타수취채권 유형자산 투자부동산 무형자산 관계기업투자 이연법인세자산 기타자산 유동자산 현금및현금성자산 금융기관예치금 당기손익-공정가치금융자산 매출채권 기타수취채권 재고자산 기타자산 당기법인세자산 자 산 총 계 지배기업의 소유주에게 귀속되는자본 자본금 주식발행초과금 결손금 기타포괄손익누계액 기타자본구성요소 비지배지분 자 본 총 계 비유동부채 유동부채 부 채 총 계 자본과부채총계 나. 경영성과 당 사의 2021년 경영성과는 연결 기준으로 매출액 전년대비 약 11.93% 감소한 575억원, 영업손실은 7,002백만원, 당기순손실은 8,042백만원을 기록하였습니다. 코로나-19에 따른 영업환경 악화에 매출액은 전년대비 약 11.93% 감소하였으며 영업손실 및 당기순손실이 증가하였습니다. (단위 : 원) 구 분 021년(제26기) 020년(제25기) 019년(제24기) 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와 관리비 영업이익 기타수익 기타비용 지분법손익 금융수익 금융비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 기타포괄손익 총포괄손익 (1) 매출 및 매출원가 분석 당사는 코로나-19에 따른 영업환경 악화에 매출액은 전년대비 약 11.93% 감소하였으며 영업손실 및 당기순손실이 증가하였습니다. 또 한 상품매출 증가등의 영향으로 원 가율 상승추이를 보이고 있습니다. (단위 : 원) 구 분 2021년(26기) 2020년(25기) 2019년(24기) 매출액 매출원가 매출총이익 매출원가율(%) (2) 제품별 매출 비중당사는 전문의약품, 일반의약품 등 200여종을 제조 판매하고
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있습니다. 한 제품에 매출 비중이 집중 되지 않고, 다양한 품목에서 매출이 발생되고 있습니다. 아래와 같이 상위 제품 매출군으로는 건강기능식품 조아바이톤, 간기능 개선제 헤포스, 생체철 빈혈 치료제 훼마틴, 어린이 음료 잘크톤 등이 있습니다. 이와 같은 소량 다품종 매출형태는 의약품 산업특성이라 볼 수 있습니다. (단위 : 백만원) 구 분 2021년(26기) 2020년(25기) 2019년(24기) 제품 조아바이톤군 헤포스시럽 훼마틴군 잘크톤군 가레오군 4. 유동성 및 자금조달과 지출가.유동성 회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다.자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 회사는 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. (단위 : 원,%) 구 분 2021년(26기) 2020년(25기) 2019년(24기) 현금및 현금성자산 단기금융상품 대여금 합 계 ☞유동성 지표 구분 산식 비율 당기 전기 유동비율 (유동자산/유동부채)×100 부채비율 (부채총계/자기자본)×100 차입금의존도 (차입금/총자산)×100 당사는 지속적인 관리를 통해 유동비율 개선 및 부채 상환에 만전을 기하겠습니다. 나.자금조달 2021년 장단기 차입금은 전기말 대비 약 56억원 증가하였습니다. 차입금과 관련하여 회사의 유형자산 등이 담보로 제공되어 있으며, 대표이사, 메디팜(주) 및 기술신용보증기금 등의 지급보증을 제공받고 있습니다. 차입금의 내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 구 분 유동성차입금 단기차입금 유동성장기부채 비유동성차입금 장기차입금 계 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. 차입금종류 차 입 처 연이자율(%) 장 부 금 액(천원) 중소기업자금대출 중소기업은행 일반자금대출 신 한 은 행 일반운전자금대출 하 나 은 행 계 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. 차입금종류 차 입 처 만기일 연이자율(%) 장부금액(천원) 일반운전자금대출 국 민 은 행 일반자금대출 신 한 은 행 차감 : 유동성장기부채 차 감 계 5. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 의 '3.연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항환경관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한사항은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제제 등과 관련된 사항'을 참조하시기 바랍니다.당기중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항정부의 지속적인 약가인하를 통한 이익 저하로 연구개발에 투입할 자금에 대한 우려도 나오지만, 리베이트에 들어가는 비용을 연구개발로 돌리고, 유통에서의 불필요한 비용을 연구개발생산쪽으로 돌리며 신약개발에 나서면 세계적인 신약 탄생이 불가능한 일은 아니라는 진단이다. 여기에 바이오 쪽에도 큰 관심을 기울이고 있다. 정부의 바이오 분야 지원을 등에 업소 상당수 제약기업 및 바이오벤처들이 바이오신약 및 바이오시밀러 개발을 목적으로 연구개발에 몰두하고 있기 때문에 이 쪽에서도 괄목할 만한 성과물이 속속 나오고 있다. 반면 정부의 전폭적인 지원은 여전히 난제다. 리베이트 근절을 통한 연구개발 독려는 제약산업 체질강화에 일조하고 있지만, 일관성없는 약가인하 정책은 여전히 제약사들의 발목을 잡고 있는 것으로 지적되고 있다. 또 예측할 수 없는 제약산업 정책도 제작사들이 중장기 계획을 세우며 미래를 계획하는 것을 가로 막고 있다는 분석이다. 때문에 업계에서는 정부가 국내 제약사들이 글로벌 시장에서 경쟁할 수 있도록 하는 일관성 있는 정책을 펴고, 이에 걸맞는 지원도 이뤄져야 한다고 말하고 있다. 세계적인 제약사들을 보유하고 있는 선진국과, 세계시장에 적극 참여하려는 신흥국들이 제약산업에 대한 지원을 강화하고 있는 이유 중 하나가 제약산업을 미래를 이끌 산업으로 인식하기 때문으로,
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II. 증권의 주요 권리내용 당사가 금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주이며, 동 증권의 주요 권리내용은 다음과 같습니다. 동 증권의 주요 권리는 당사 정관에 의거합니다. 1. 액면금액 ※당사의 정관(이하 동일) 제2장 주 식 제7조(일주의 금액) 회사가 발행하는 주식 1주의 금액은 500원으로 한다. 2. 주식의 발행 및 배정에 관한 사항 제2장 주 식제5조(발행예정주식의 총수) 회사가 발행할 주식의 총수는 500,000,000주로 한다. 제8조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록 계좌부에 주식 및 신주인수권 증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다. 제9조(주식의 종류) ① 회사는 보통주식과 종류주식을 발행할 수 있다. ② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다. 제11조(주식의 발행 및 배정) ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. 3. 의결권에 관한 사항 제26조(주주의 의결권) 주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다. 제28조(의결권의 불통일행사) ① 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에 는 회일의3일전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다. 제29조(의결권의 대리행사) ① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다. 제30조(주주총회의 결의방법) 주주총회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 출석한 주주의 의결권의 과반수와 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로써 한다. 제30조2(서면에 의한 의결권의 행사) ① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다.② 회사는 제1항의 경우 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야 한다.③ 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 제2항의 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다.④ 회사는 이사회결의로써 주주가 총회에서 출석하지 아니하고 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있음을 정할 수 있다. 회사가 본 항에 따른 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있음을 정하는 경우에는 제1항에 따른 서면에 의한 의결권은 행사할 수 없다. 4. 배당에 관한 사항 제13조(신주의 동등배당) ① 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다. 제16조의2(주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① 회사는 매년 12월 31일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주를 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.② 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이사회의 결의로 정한 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. 제48조(이익금의 처분) 회사는 매사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.1.
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이익준비금2. 기타의 법정준비금3. 배당금4. 임의적립금5. 기타의 이익잉여금 처분액 제49조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.④ 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다⑤ 제4항의 시효완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다. 제50조(분기배당) ① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월ㆍ6월 및 9월의 말일(이하 "분기배당 기준일"이라 한다)의 주주에게 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다. ② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이익 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 ④ 제1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다. ⑤ 제9조의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.
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IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) 본 장은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조 및 제125조, 금융감독원의 '금융투자회사의 기업실사 모범규준'을 참조하여 작성된 대표주관회사인 NH투자증권(주)의 내부규정에 따라 본건 공모 지분증권 인수인이 당해 공모 지분증권에 대한 의견을 기재하고 있는 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 대표주관회사인 NH투자증권(주)입니다. 발행회사인 (주)에코프로비엠은 "동사"로 기재하였습니다.본 장에 기재된 분석의견은 대표주관회사가 기업실사과정을 통해 발행회사인 ㈜에코프로비엠으로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 대표주관회사가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 대표주관회사는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. 다만, 대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 대표주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 또한, 본 평가의견에 기재된 대표주관회사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. 1. 분석기관 구 분 회 사 명 고 유 번 호 대표주관회사 NH투자증권(주) 2. 분석의 개요 대표주관회사인 NH투자증권(주)는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 본 장에 기재된 분석의견은 대표주관회사인 NH투자증권(주)가 기업실사과정을 통해 발행회사인 (주)에코프로비엠으로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 대표주관회사가 투자자에게 본 건 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자의 투자여부에 관한 경영 및 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아닙니다. 또한 본 평가의견에 기재된 내용 중에는 예측정보가 포함되어 있으며, 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초 예측치와는 다른 결과를 가져올 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. 모범규준> 제3조(적용범위 등) ① 이 규준은 법 제119조제3항의 규정에 의한 증권신고서 및 법 제122조의 규정에 의한 정정신고서를 제출하는
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경우에 적용하며, 영업의 실체가 있는 발행회사가 제출하는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상으로 하고 자산유동화증권 등은 적용대상에서 제외된다. ② 이 규준은 주간회사가 업무수행 중 참고해야 할 기본적인 지침으로 발행회사의 재무 및 영업 현황, 사업 환경, 투자위험, 인수 형태 등을 감안하여 강화하거나 완화하는 등 탄력적으로 운용할 수 있다. ③ 기업공개의 경우 기업공개 실사절차의 특성을 감안하여 이 규준의 내용중 한국거래소의 상장심사지침 등에서 의무사항으로 규정하고 있는 내용과 중복되는 부분에 대해서는 이를 생략하거나 완화할 수 있다. ④ 채무증권의 경우 i)보증유무, 상환조건(만기, 옵션유무), 특약 등 해당 사채의 특성, ii)법 제119조제2항에서 규정하고 있는 일괄신고서에 의한 발행인지 여부, iii)발행회사가 시행령 제121조제6항의 요건을 충족하고 있는지 여부, iv)해당 사채권에 대한 신용평가등급(외부 및 내부) 등을 감안하여 합리적인 기준에 따라 이 규준을 완화할 수 있다.⑤ 제2항 내지 제4항에 따라 이 규준을 생략하거나 강화 또는 완화하는 경우에는 이사회나 리스크관리위원회(이하 '리스크관리위원회 등')의 의사결정을 거쳐야 한다. 3. 기업실사 일정 및 주요 내용 일시 참여자 기업실사내용 및 확인자료 발행회사 평가회사 2022년 월 일 에코프로비엠 NH투자증권(주) - 초도방문- 이사회의사록 검토- 유상증자 발행개요 및 일정 협의- 기업실사 관련 절차 안내 2022년 월 일~2022년 월 일 - 최근 공시 및 언론 확인 등을 통한 발행회사 및 해당 산업 조사- 상법 및 기타 관련 규정, 정관 검토- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크- 유사업종 자료 검토- 현장실사를 통한 Due-Diligence Checklist 세부사항 점검- 기존사업 및 신규사업에 대한 세부사항 검토 질의응답- 기타 유상증자 진행에 대한 질의 응답 2022년 월 일~2022년 월 일 - Due-Diligence Checklist 세부사항 점검- 기존사업 및 신규사업에 대한 세부사항 검토 질의응답- 주요 재무적 이슈 및 기타 유상증자 진행에 대한 질의 응답 2022년 월 일~2022년 월 일 - 실사 요청자료 목록 및 Check List 확인- 현장실사시 수령 자료 분석 및 검토 - 기업실사보고서 작성 및 추가 질의사항 검토- 기업실사 및 증권신고서 관련 세부사항 질의 및 응답- 기업실사보고서 작성- 실사 내용 및 증권신고서 기재사항 확인 - 인수계약서 체결- 증권신고서 기재사항 검토- 증권신고서 첨부서류 등 검토 4. 기업실사 참여자 [대표주관회사] 소속기관 부서 성명 직책 실사업무분장 주요경력 NH투자증권(주) 손용준 차장 기업실사 총괄 및 책임 회계감사업무 5년기업금융업무 등 6년 NH투자증권(주) 신홍규 과장 기업실사 및 서류작성 재무자문업무 3년기업금융업무 4년 NH투자증권(주) 박민상 과장 기업실사 및 서류작성 회계감사업무 4년기업금융업무 1년 [기업실사 참여자] 부서 성명 직책 실사업무분장 재무기획팀 김순주 상무 기업실사 총괄 재무기획팀 정회림 팀장 기업실사 책임 재무기획팀 오경환 수석 기업실사 자료 제공 재무기획팀 김광명 책임 기업실사 자료 제공 재무기획팀 홍석기 책임 기업실사 자료 제공 재무기획팀 이다인 책임 기업실사 자료 제공 재무기획팀 이다영 사원 기업실사 자료 제공 5. 기업실사 세부항목 및 점검 결과 - 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 보고서를 참조해 주시기 바랍니다. 6. 종합 의견 가. 동사는 2016년 5월 ㈜에코프로의 2차전지소재 사업부문 물적분할을 통해 설립된양극소재(NCA,NCM) 전문제조업체로 충북 오창, 경북 포항에 생산기반을 보유하고 있습니다. 2019년 3월 코스닥시장에 상장하였으며, 증권신고서 제출일 기준 최대주주인 ㈜에코프로가 46.04%의 지분을 보유하고 있습니다.나. 동사는 2004년 정부과제인 초고용량 양극소재 개발 Project에 참여하면서 고용량 소재의 기술을 축적하였으며, 2008년 NCA 양산 및 초도 공급을 시작하여 10년 이상 고용량 소재를
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개발/양산해오며 해당 산업 분야에서 풍부한 기술력 및 양산 경험을 확보하였습니다. 2016년에는 세계 최초로 Advanced NCM(NCM811, CSG)를 상용화 하였습니다. NCA/Advanced NCM 제품은 LCO 또는 저용량 NCM 제품과는 생산 공법, 용량 및 안정성 강화를 위한 입자크기의 차별화 등 다른 특성을 확보하고 있습니다. 동사는 국내 유일 하이니켈 계열 NCA 및 Advanced NCM 동시 생산 기업으로, 모든 배터리의 형태(원통형/각형/파우치평)에 양극재 공급이 가능합니다. 이러한 강점을 바탕으로 향후 성장할 전기자동차 등의 미래 시장에서 더 높은 성장을 기대할 수 있습니다.다. 니켈, 코발트 등 주요 원재료 가격의 급격한 변화, 지속적인 설비 증설 과정에서의 고정비 부담상승 등 수익성 부담 요인이 상존하고 있으나, 양극재 양산기술, 규모의 경제 확보 등에 기반한 원가경쟁력, 메탈 가격 변동분의 판가 반영 등을 통해 양호한 수익성을 시현하고 있습니다. 2017년 이후 양극재 수요 성장세 가 본격화되면서 동사의 영업이익도 대폭 증가하였으며(별도기준 영업이익: 2016년 94억원 → 2021년 1,273억원 , 전기차 시장 확대에 따른 배터리 소재 수요 성장 전망, 동사의 CAPA 확장 계획 등을 고려할 때, 향후에도 이익창출규모의 성장세가 이어질 것으로 예상됩니다.라. 동사 의 2021년 기준의 부채비율 및 차입금 의존도는 연결기준 각각 및 별도기준 각각 %를 기록하였습니다. 2018년부터 2020년까지 부채비율과 차입금 의존도가 지속적으로 감소한 것을 알 수 있습니다. 이러한 차입금 의존도 감소는 동사의 매출액 및 영업이익의 성장을 바탕으로 영업현금흐름의 유입이 지속되었기 때문입니다. 2021년말 연결기준 총차입금은 약 5,532억원이고 그 중 단기차입금, 유동성장기차입금, 유동성리스부채의 합계는 약 3,577억원으로 총 차입금 중 약 64.7%를 차지하고 있습니다. 2020년 말 연결기준 총차입금 중 단기성차입금이 차지하는 비중은 약 35%로 2021년말 단기차입금 비중이 약 29.7%p.만 큼 큰 폭 증가하였습니다. [연결 기준 부채비율 및 차입금의존도 추이] (단위 : 백만원) 구분 연결 별도 연결 별도 별도 별도 2021년 2021년 2020년 2020년 2019년 2018년 자산총계 현금및현금성자산 부채총계 단기차입금 유동성장기차입금 유동성리스부채 리스부채 장기차입금 총차입금 순차입금 자본총계 부채비율 차입금의존도 (출처) 동사 각 사업년도 사업보고서 주1) 연결대상 종속회사가 발생한 2020년부터 연결기준과 별도기준을 병렬적으로 기재하였고 2018년 및 2019년은 별도기준으로 기재 주2) 이자보상배율(배) = 영업이익/이자비용 마. 동사의 2018년, 2019년 및 2020년 별도 기준 연간 매출액은 각각 5,892억원, 6,161억원, 8,552억원으로 전년 대비 각각 103.2%, 4.6%, 38.8%의 양(+)의 성장률을 기록했습니다. 2017년 이후 양극재 수요 성장세가 본격화되면서 2018년 매출액이 큰 폭으로 성장하였습니다. 또한, 2019년 10월부터 동사의 포항 신공장 'CAM5'가동, 전기자동차향 양극 재 출하의 꾸준한 성장세 및 Non-IT향 수요 회복 지속으로 2020년 매출은 2019년 대비 38.8% 성장하면서 매출의 외형이 확대되었습니다. 연결기준 2021년 매출액은 1조 억원을 기록하면서 전년 대비 약 성장하였습니다. [동사 수익성 현황] (단위 : 백만원) 구 분 연결 별도 연결 별도 별도 별도 2021년 2021년 2020년 2020년 2019년 2018년 매출액 매출총이익 영업이익 당기순이익 매출총이익률 영업이익률 당기순이익률 (출처) 동사 각 사업년도 사업보고서 주) 연결대상 종속회사가 편입된 2020년부터는 연결기준과 별도기준으로 표시하였으며, 2019년과 2018년은 별도기준만 표시함 바. 동사의 2018년, 2019년 및 2020년 별도 기준 연간 영업이익은 각각 503억원, 371억원, 560억원이며 영업이익률은 각각 6.5%,
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6.0%, 8.5%를 기록하였습니다. 그러나 2020년 영업이익은 전년 대비 약 51% 증가하였는데 이는 전기자동차향 매출이 본격화되어 규모의 경제에 따른 고정비 감소 효과가 나타났기 때문입니다. 별도기준 2021년 영업 이익은 약 1,273억 원 으로 전년 대비 약 가량 성장하였는데 이러한 성장률 역시 전방수요 성장에 따른 양극재 출하 성장세와 고정비 감소효과에 따른 원가율 개선효과가 주요 요인으로 작용하였습니다. 2021 년을 포함한 2018년 ~ 2021년까지 별도 기준 평균 영업이익률은 %로 2019년 이후 영업 이익의 절대적 규모의 성장과 함께 영업이익률 역시 지속적으로 개선되고 있는 상황입니다. [주요 성장성지표(연결)] (단위 : %) 구분 2021년 2020년 2019년 2018년 성장성지표 총자산증가율 매출액증가율 영업이익증가율 주) 2019년~2018년 연결 미존재. 별도기준으로 작성 출처 : 동사 각 사업연도 사업보고서 사 . 동사의 총자본회전율은 2018년 1.6회 에서 2021년 회로 2020년까지 지속 감소하는 추세였으나 2021년 소폭 증가하면서 양호한 수준을 유지하고 있습니다. 동사 재고자산회전율은 2021년 회, 2020년 4.7회, 2019년 3.6회 및 2018년 5.1회로 2019년에 2018년 대비 감소한 이후 2021년까지 꾸준 히 개선된 추이를 나타내고 있습니다. [주요 활동성지표(연결)] (단위 : 회) 구분 2021년 2020년 2019년 2018년 활동성지표 총자본회전율 재고자산회전율 매출채권회전율 주) 2019년~2018년 연결 미존재. 별도기준으로 작성 출처 : 동사 각 사업연도 사업보고서 아 . 동 사가 개발 및 생산하고 있는 양극활물질의 경우 꾸준한 증설을 통한 규모의 경제가 필요한 산업입니다. 따라서 지속적인 설비투자가 필요하여 당분간은 투자활동으로 인한 현금유출액이 증가할 가능성이 존재합니다. 해당 투자로 인해 동사에 일시적인 유동성 위험을 불러올 가능성이 있으며, 향후 자금경색으로 인하여 설비투자에 차질이 생길 경우 동사의 매출에 악영향을 초래할 가능성이 있습니다. [동사 시설투자 관련 추이 및 계획] (단위 : 백만원) 구분 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년 2025년 경상투자 신규 증설투자 합 계 (출처) 동사 제시, 연결기준 주) 아직 집행되지 않은 시설투자 금액은 관계기관 협의 등에 따라 일부 금액이 변동되거나 시기상 조정이 있을 수 있습니다. 자. 동사의 금번 유상증자는 국내외 거시경제 변수변화로 투자수익에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사 전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요인 등을 감안하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 차. 대표주관회사인 NH투자증권(주)는 (주)에코프로비엠이 제출한 자료와 동사가 객관적으로 정확하고 신뢰할 수 있다고 믿어지는 자료를 중심으로 실사를 수행하였으며, 객관적인 입장에서 공정을 기하기 위하여 최선의 노력을 다 하였습니다. 대표주관회사는 상기 실사를 통해 제공받는 자료들로부터 도출된 결과나 오류, 누락 등에 대하여 책임지지 않으며, 인간적 또는 기계적, 기타 그 외의 다른 요인에 의한 오류발생 가능성으로 인해 본 평가 내용에 대해 명시적으로 혹은 묵시적으로도 증명이나 서명 또는 보증 및 단언을 할 수 없습니다.카. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론 동 증권신고서 및 예비투자설명서에 기재된 회사 전반의 현황 및 재무상의 위험, 산업 및 영업상의 위험요인 등을 감안하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 또한, 동사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 회사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자께서는 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 독자적이고도 세밀한 판단에 의해 투자결정을 하시기
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 리튬이온전지는 크게 충전 및 방전이 전압이 높은 양극재(Cathode), 충전 및 방전 전압이 낮은 음극재(Anode), 리튬 이온의 이동 매개체인 전해질(Electrolyte) 그리고 전기적 단락 방지를 위한 분리막(Separator), 4가지의 구성요소로 구성되어 있습니다. 당사의 주요 제품인 NCA와 NCM은 양극재에 해당합니다. 당사는 리튬이온전지용 양극활물질을 집중적으로 개발하여 니켈 함량 80% 이상의 NCA 및 NCM 양극 소재 국산화에 성공하며 높은 기술 자립도를 확보하였습니다. 당사 양극활물질은 원가가 높은 코발트를 적게 사용하며, 에너지 밀도가 높은 니켈 함량이 높아 전기차용 소재로 적합합니다. 또한, NCA와 NCM의 동시 생산이 가능하여, 각형/원통형/파우치형 등 고객사의 모든 배터리 타입에 따른 대응이 가능합니다.당사 NCA 중 주력 제품인 'NCA034 시리즈' 개발을 통해 고출력 NCA 기반 양극활물질의 개발에 성공하였습니다. NCA는 LCO 소재에 알루미늄 및 니켈을 첨가해, 최종 니켈 함량이 80% 이상인 물질로 방전 용량이 높아 주로 전동공구, E-Bike 등 소형전지에 적용됩니다. 최근 Tesla를 선두로 신규 전기차 제조업체가 전기자동차용 배터리에 NCA 양극재의 적용을 확대하고 있는 추세입니다.당사는 2012년 NCM811 계열의 '전기자동차용 양극소재 CSG'를 개발하여 2018년 세계 최초 양산화에 성공하였습니다. 당사 Advanced NCM811(CSG)은 코발트 비중을 줄이며 원가경쟁력을 확보함과 동시에 니켈 함량을 높인 제품으로, 고용량 및 안전성 구현이 가능합니다. 해당 제품은 NCM의 수명과 NCA의 용량 장점을 혼합한 구형(Sphere)의 분말 물질로 중심부(Core), 장벽층(Gradient) 그리고 외부층(Shell)으로 생성된 다층 물질입니다. 2021년 사업연도 동안 NCA/NCM을 포함한 당사 양극활물질은 약 1조 4806억원의 매출 성과를 달성하였습니다. (연결 재무제표 기준) 전지재료 계열사를 기반으로 원가 품질 및 가격 경쟁력 확보를 위한 업스트림 밸류 체인을 형성하여 경쟁사 대비 차별화된 원료 및 가격 경쟁력 보유를 목표하고 있습니다. * 출처 : 한국IR협의회, NICE디앤비 에코프로비엠기 술분석보고서, 당 사 재구성 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품에 관한 사항 1) 주요 제품의 명칭 및 특성 이차전지 구조.jpg 이차전지 구조 당사는 리튬이온 이차전지의 핵심소재인 양극 소재(양극재, 양극활물질)를 개발 및 생산하는 전지재료 사업을 영위하고 있습니다. 양극재는 전체 배터리 소재 원가의 40% 이상을 차지하며, 배터리 특성을 결정짓는 핵심 소재입니다. 당사는 니켈 함량이 80% 이상이며 에너지 밀도가 높은 양극소재인 하이니켈(High Nickel)계 삼원계 양극활물질을 전문 생산하고 있습니다. 당사가 생산하는 하이니켈계 양극활물질의 종류 및 특성은 다음과 같습니다. 양극 소재 주요 특성 NCA ○ 타 소재에 비해 출력과 에너지 밀도가 높음 ○ 고출력을 요구하는 전동공구용에 주로 적용, 전기차용으로 확대될 전망○ 당사가 국내 최초 Hihg-Nickel계 NCA 양극소재 사용화('08) NCM ○ 층상계 구조의 전이금속 층에 니켈, 코발트, 망간이 일정한 비율로 전재 ○ 현재 전기차, ESS(Energy Strorage System) 등 중대형전지를 중심으로 가장 많이 이용되고 있음○ 당사가 세계 최초로 전기차용 전용 소재인 CSG(Advaced NCM811) 제품을 상용화(`16년) 나. 주요 제품 등 매출 현황(연결) (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 백만원) 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 비율 양극재(양극활물질)및 전구체 하이니켈계 양극소재로서, 코발트 대비 니켈 함량을 높혀 원가를 절감 및 용량를 확대시킨 소재로 고출력 이차전지에 사용되고 있으며 그 적용분야가 확대되어 가고 있음 기타(임대수익, 스크랩 등) 합계 주) 정보유출 우려 등을 고려하여 주요 제품에 대한
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가격변동추이의 기재를 생략합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료(연결) ) 주요 원 재료 현황 (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 백만원) 품 목 구체적 용도 매입액 비율 황산니켈 등 리튬이온전지의 핵심소재인 양극활물질 제조에사용되는 주요 소재(황산니켈, 수산화리튬, 황산코발트) 전구체 리튬이온전지의 양극활물질 제조에 사용되는 소재 기타 합계 주1) 주요 원재료의 매입처와 당사간의 특수한 관계는 존재하지 않습니다.주2) 당사는 다수의 국내/외 매입처를 통하여 주요 원재료를 공급받고 있으며, 공급 안정성의 관점에서 차질이 발생한 이력은 없습니다.주3) 최근 이차전지 양극재 사업의 관심집중에 따른 기술, 정보유출 우려 등을 감안하여 주요 매입처 등 상세한 기재는 생략합니다. 2) 주요 원재료의 가격변동추이 및 공급시장의 독과점 정도 등 (1) 니켈 현황① 니켈 가격 동향 12월 평균 니켈가격은 전월대비 0.5% 상승했습니다. 니켈시장은 중국의 전기차 시장확대에 따라 2차전지 원료인 리튬과 함께 가격상승세가 나타나고 있으며, 주요 거래소의 재고량 감소세가 지속되는 등 타이트한 수급상황이 나타나면서 가격 상승 압력이 발생하였습니다. 다만, 미 연준의 금리인상 조기추진, 하반기 양적긴축 단행우려에 따른 달러 강세화 및 중국의 코로나 재확산에 따른 경기둔화 우려 등으로 상기 상승압력이 부분적으로 상쇄되는 것으로 분석됩니다. 10년간 니켈 가격 및 lme재고량(톤).jpg 10년간 니켈 가격 및 LME재고량(톤) 주) 출처 : KOMIS 한 국자원정보서비스 - 전략광종 자원시장 월간동향(제22-01호) ② 니켈 공급시장 및 공급 안정성 Wood Mackenzie사에 따르면 금년 니켈시장은 미국의 인플레이션에 따른 테이퍼링(자산매입 감축) 조기추진 우려가 심화되었으나, 중국의 스테인리스, 전기차 산업경기 개선 및 Vale사의 Sudbury광산의 노조파업 장기화 여파로 타이트한 수급상황이 지속되면서 작년 코로나 소비충격에 따른 공급과잉분을 크게 상쇄시킬 것으로 예상됩니다. 다만, 인도네시아의 니켈선철(NPI), 페로니켈 증산 및 중국 Tsingshan사의 인도네시아 니켈메트 생산에 따른 공급확대 요인은 향후 가격하방요인으로 고려할 필요가 있습니다. 이에 따라 `21년 니켈소비는 2,840천톤으로 전년대비 17.5% 증가할 것으로 예상되며, 니켈공급은 2,843천톤으로 전년대비 10.5% 증가하면서 공급과 잉분이 작년 156천톤에서 3천톤으로 대폭 축소될 전망입니다.따라서 니켈가격은 중국의 스테인리스 및 전기차 배터리 산업의 성장세로 상승압력이 발생할 수 있겠으나, 미연준의 연내 테이퍼링 추진가능성과 내년 금리인상 가능성이 높기 때문에 위험자산의 투자수요는 제약될 가능성이 있습니다. 또한 정련니켈 시장의 공급과잉적 펀더멘털과 인도네시아의 페로니켈, 니켈선철 생산량 확대로 인해 상기 가격상승압력은 제약받을 것으로 예상되며, 이에 따라 니켈가격은 내년부터 하락세를 나타낼 것으 로 전망됩니다. 주) 출처 : KOMIS 한 국자원정보서비스 - 자원정보 Focus '21년 3분기 6대 전략광물 시장전망 2) 코발트 현황①코발트 가격 추세 콩고 내전 사태로 인해 2008년까지 가격 폭등세 이후 하락세를 보였으나, 2016년 4분기부터 2018년 3월($95,500/톤) 까지 급등세를 보이며 수요가 공급을 압도할 것으로 전망되었습니다. 하지만 이후 콩고의 Katanga 광산이 생산을 재개하고, 유라시안 리소스의 Metal Coal광산이 생산 계획을 발표하는 등 코발트 생산량 증가와 맞물려 하락세를 보이고 있습니다. 다만, 전기차 수요 급증에 따라 코발트를 포함한 전기자동차용 배터리 핵심 원료 가격이 급등하는 등 최근 상승세를 보이고 있습니다. 10년간 코발트 가격(lme cash).jpg 10년간 코발트 가격(LME CASH) 주) 출처 : KOMIS 한 국자원정보서비스-희유금속 더프라임(2021년 9월호) ②코발트 공급시장 및 공급 안정성 [주요 프로젝트 및 광산] 주요 프로젝트 및 광산.jpg 주요 프로젝트 및
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광산 주) 출처 : KOMIS 한 국자원정보서비스 - 광종정보 KOMIS 한 국자원정보서비스, S Global (*는 추정값) 세계 수요량 약 11만톤 중 이차전지용으로 6만톤이 사용되는데, 향후 전기차 보급이 확대되면 기하급수적으로 수요가 증대될 것으로 예상됩니다. 특히 중국, 일본, 한국 등 동아시아 3국에서 전세계 소비량의 3/4을 사용할 것으로 전망됩니다. 전기차 생산증가로 촉발되는 리튬이온 이차전지 양극소재의 응용분야가 확대됨에 따라 코발트 수요는 지속적인 증가 추세에 있습니다. (3) 리튬 현황 ①리튬 가격 추세 리튬은 원재료인 염수(Brines) 또는 암염(Minerals)으로 부터 1차로 탄산 리튬(Lithium Carbonate), 수산화리튬(Lithium Hydroxide)이 추출되고, 추가 공정을 통하여 다양한 리튬 제품을 생산할 수 있습니다. 탄산 리튬을 재료로 추가 공정을 통하여 다양한 리튬 제품을 생산하고 있습니다. 향후 큰 폭의 전기차 시장 성장이 예상 되기 때문에 리튬의 수요 증가와 함께 리튬 시세도 상승될 것으로 전망 되고 있습니다. 주) 출처 : KOMIS 한 국자원정보서비스 ②리튬 공급시장 및 공급 안정성리튬은 리튬 트라이앵글로 불리는 남미의 아르헨티나, 볼리비아, 칠레 국경 지방에 많은 양이 매장 되어 있습니다. 2016년 기준 생산량으로 보면 호주의 탤리슨 광산이 가장 많으며, 염호 생산을 하는 업체로는 Albermarle과 SQM이 상위에 위치하고 있습니다. Bloomberg NEF 자료에 따르면, 리튬 공급량의 절반 이상이 Albermarle, SQM, Tianqi의 세 기업에 의해 생산된 것으로 예측되고 있습니다. 또한, 2018년 12월 중국 최대 리튬 공급업체인 Tianqi는 칠레 최대 리튬 생산업체인 SQM의 지분 23.77%를 40억 달러에 인수하며 전세계 리튬시장에서의 중국 업체들의 영향력이 더욱 커지고 있습니다. 최근 중국의 전력난으로 인한 리튬 시장의 공급이 일시적으로 불안정한 상황을 보이고 있으나 중장기적으로는 안정적인 공급 형태가 갖춰질 것으로 예상 되고 있습니다. 업체별 리튬 생산량 나. 생산 및 설비 1) 생산능력 고객사 및 아이템 다변화와 더불어 전방 산업이 크게 확대하고 있는 사업 환경속에서 당사는 해마다 생산설비를 확충해온 바 있습니다. 현재 및 향후 운용 예정인 생산능력은 아래와 같습니다. * 연도 별 양극 소재 생산능력(예정 포함) (단위 : 톤/월) 구분 2017년 말 2018년 말 2019년 말 2020년 말 2021년 말 양극 소재 (NCA 또는 NCM) 약 1,000톤 약 2,000톤 약 5,000톤 약 5,000톤 약 6,400톤 (1) 생산능력의 산출 근거 각 생산라인의 설계 기준 생산능력을 바탕으로 산출하였으며, 일 평균 가동시간 24시간을 적용하여 기재하였습니다. 생산 실적 및 가동률 최근 이차전지 양극재 사업의 관심집중에 따른 기술, 정보유출 우려 등을 감안하여 상세한 기재는 생략합니다. 2) 생산설비에 관한 사항 (1) 주요 사업장 현황 지역 구분 소재지 국내 에코배터리 오창캠퍼스 본사 및 제 4공장 : 충북 청주시 청원구 오창읍 2산단로 100제 1공장(CAM1~3) : 충북 청주시 청원구 오창읍 양청송대길 116 에코배터리 포항캠퍼스 제 5공장 : 경북 포항시 북구 흥해읍 영일만산단남로75번길 10 (2) 생산설비 현황 (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구분 합계 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 연구기자재 기초 증감 기말(2021년) 주) 주요 물적자산에 관한 시가 등의 정보는 객관적인 자료를 파악할 수 없어 기재를 생략하였습니다. 3) 향후 투자계획 당사는 고객사 수요가 지속적으로 증가할 것으로 예상됨에 따라 단계적 증설을 계획하고 있으며 투자비 효율화를 위한 Value Engineering 방안을 지속적으로 연구하고 있습니다. CAM5 공장이 2020년 1분기부터 가동을 시작하고 증권신고서 제출일(2022.04.06) 현재 기준 주식회사 에코프로이엠의 CAM6 공장이 준공됨에
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따라, 당사는 국내 최고의 하이니켈계 양극재 생산능력을 확보하고 있습니다. 또한 기 공시된 것과 같이 주요 고객사와의 제휴를 강화하여 장기적으로 안정적인 판매 물량을 확보하였으며, 그에 걸맞는 생산능력을 확보하기 위해 지속적인 설비 투자를 진행하고 있습니다. 신규 설비투자에 대한 세부 내용은 하기 제출된 공시 내용을 참고 바랍니다.- 「기타경영사항(자율공시)(종속회사의 주요경영사항)」(21/8/20) : 주식회사 에코프로이엠 CAM7 증설 투자-「신규 시설투자 등」(21/5/25) : CAM5N 신증설 투자 -「타법인주식및출자증권취득결정」(20/2/10) : 주식회사 에코프로이엠 법인 설립 및 CAM6 공장 증설 투자 -「신규 시설투자 등」(20/6/10) : CAM5/5N 설비 전환 및 건물 투자 진행※ 생산능력 등의 세부사항은 최근 이차전지 양극재 사업의 관심집중에 따른 기술, 정보유출 우려 등을 감안하여 기재를 생략합니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출(연결) 1) 매출실적 (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 백만원) 품 목 제 6 기 제 5 기 제 4 기 (2021년) (2020년) (2019년) 양극재(양극활물질) 및 전구체 등 수출 내수 계 기타 수출 내수 계 합계 수출 내수 계 주) 상기 제 6기의 매출실적은 사업연도 기간(2021.01 ~ 2021.12)의 누계 금액을 기재하였습니다. 2) 매출업무 구분 내용 (1) 영업계획 수립 연간 기준으로 내부 경영계획 수립 지침에 따라 고객사 Forecast를 기반으로 제품별, 고객별, 월별 판매 목표를 양산 제품 위주로 작성합니다. 작성된 영업계획은 확정 후 사업기획팀, 생산팀 등 유관부서에 배포하게 됩니다. (2) INQUIRY(고객사요구물량) 접수 고객으로부터 INQUIRY 접수시 생산 가능성을 1차적으로 검토합니다(용도, 규격, 수량, 납기, 가격 등). 필요 시에는 신규 제품 개발 및 양산 검토 후 검토 결과를 고객에통보하게 됩니다. (3) 신용조사 신규 고객 INQUIRY 접수 시 고객사 신용조사 진행(신용등급, 소송 내역 등) 후 INQUIRY에 대응하게 됩니다 (4) 견적 견적의뢰 접수 시 고객 요구사항을 반영하여 검토 후 내부 품의 득결 후 고객사에 견적을 제출합니다. (5) 주문접수 고객으로부터 주문접수 후 유관부서와 생산 가능 여부를 검토(기존제품 및 신규제품별 항목 검토)하고, 고객사에 수량, 납기 등 검토 결과를 통보합니다. (6) 생산의뢰 주문접수 상세 내역을 생산부서에 통보(E-MAIL, ERP 수주등록 등)합니다. (7) 납기관리 납기 변동사항(고객의 요구, 생산 지연 등) 발생 시 고객 및 생산부서와 협의하여납기를 조정합니다. (8) 매출채권 관리 고객사별 결제조건을 기준으로 매월 고객사별 수금계획 및 입금현황 등 매출채권을관리합니다. (9) 영업실적 분석 월별, 분기별, 반기별, 연간 계획 대비 실적에 대한 분석을 실시하여 부진한 경우 원인분석 및 만회대책을 수립합니다. 3) 판매경로 등 ① 판매경로 (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구분 판매경로 매출금액 제 6 기(2021년) 제 5 기(2020년) 제 4 기(2019년) 수출 에코프로비엠 → Cell제조업체 등 내수 에코프로비엠 → Cell제조업체 등 합계 주) 상기 제 6기의 매출금액은 사업연도 기간(2021.01 ~ 2021.12)의 누계 금액을 기재하였습니다. ② 판매방법 및 조건 구분 대금회수 조건 부대비용의 부담 방법 수출 (1) 납품 후 45일 후 T/T (2) DDU 60일 T/T(고객사 창고 입고시점부터 60일) (3) DDP 30일 T/T(고객사 창고 입고시점부터 30일) (1) 국내 내륙운송비 당사 부담(FOB KOREA) (2) 국내/현지 내륙 운송비 및 해상운송비 당사 부담 (DAP) (3) 국내/현지 내륙 운송비, 해상 운송비, 수입지 통관비용 당사 부담 (DDP) (4) 국내 내륙운송비 당사 부담(FOB KOREA) 내수 (1) 매월 10일 마감 후 10일 이내 현금 결제 (2) 월 마감 후 10일 후
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현금 (3) 매월 마감 후 60일 이내 현금 결제 (1) 국내 내륙운송비 당사 부담 ③ 판매전략 ⅰ) 판매 목표: 중장기 글로벌 No.1 양극소재 업체로의 도약을 위한 기반 구축 ⅱ) 세부 판매 전략 판매 전략 세부 추진 계획 Deeper (기존 고객 확대/안정화) - 공급 안정성 확보 및 선제적 Line 증설을 위한 장기 파트너십 관계 구축 - 고객 개발 Roadmap에 맞춘 소재 개발로 고객 Needs 충족 Wider (미래 성장 동력 발굴) - 신규 개발 제품의 개선 및 공급 가격 최적화 - 신규고객 확보 및 장기공급계약(LTA) 체결을 위한 전략적 거래선 육성 - Cell Maker와의 협업 체제 구축 Faster (영업 Level 고도화) - Demand 적중률 개선으로 수요 안정화 향상 - 영업 기획 기능 강화 - Marketing 기능 강화 나. 수주상황 당사의 제품은 통상 30일 내외의 단기 발주형식으로, 수요업체와 기본거래계약을 체결하고 1개월 전에 예상사용량을 통보 받은 후 생산 납품하는 형식을 취하고 있어 수주현황은 작성하지 아니하고 있습니다. 이에 수주상황에 대한 기재를 생략합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 (연결기준) 시장위험이란 금리, 상품가격, 환율 및 기타 관련요소 등 시장변수가 불리하게 변동하여 자산이나 부채, 손익 등이 예상치 못한 손실을 일으킬 수 있는 가능성을 의미합니다. 당사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 회사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다. 위험 노출 위험 측정 관리 시장위험 - 환율 미래 상거래 기능통화 이외의 표시통화를 갖는 금융자산 및 금융부채 현금흐름 추정 민감도 분석 통화선도 시장위험 - 이자율 변동금리 장기 차입금 민감도 분석 이자율스왑 신용위험 현금성자산, 매출채권, 파생상품, 채무상품 연체율 분석 신용등급 은행예치금 다원화, 신용한도 유동성위험 차입금 및 기타 부채 현금흐름 추정 차입한도 유지 1) 외환 위험(가) 외환 위험당사의 주요 제품인 이차전지용 양극재의 매출과, 주요 원재료의 구매 등의 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY 등 입니다. 당사는 환위험 관리를 위해 선도거래 등 대응책을 마련하여 실행중이며, 환위험 노출도를 최소화 하기 위해 지속적인 모니터링을 하고 있습니다. 보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 USD JPY USD EUR JPY 금융자산 현금및현금성자산 매출채권 금융부채 매입채무 기타금융부채 차입금 파생상품 통화선도 매입(단기매매) (나) 민감도 분석 연결회사의 주요 환위험은 USD 환율에 기인하므로 손익의 변동성은 주로 USD 표시금융상품으로부터 발생합니다. (단위: 천원) 구 분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 미국 달러/원 10% 상승시 10% 하락시 연결회사의 기타 환율위험에 대한 노출은 유의적이지 않습니다. 2) 이자율 위험당사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 장기 차입금에서 발생하는 현금흐름이자율 위험입니다. 당사의 차입금과 채권은 상각후원가로 측정됩니다. 차입금 중 이자율이 주기적으로 재설정되는 계약의 경우에는 관련하여 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. (가) 이자율위험 연결회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 장기 차입금에서 발생하는 현금흐름 이자율 위험입니다. 연결회사의 차입금과 채권은 상각후원가로 측정됩니다. 차입금 중 이자율이 주기적으로 재설정되는 계약의 경우에는 관련하여 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 차입금과 관련된 이자율위험 및 보고기간 말 현재 계약상 이자율 재설정일은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지수 당기 전기 금액 비율 금액 비율 변동금리 차입금 고정금리 차입금 - 이자율 재설정일 또는 만기일: 1년 미만 1-5년 합계 위의 차입금 비율은전체 차입금 중 변동금리에 노출된 해당 차입금의 비율을 나타냅니다. (나) 민감도 분석 보고기간말 현재 다른 모든
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변수가 일정하고 이자율의 변동시 연결회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 천원) 지수 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 1% 상승 시 1% 하락 시 3) 신용 위험 (1) 위험관리 연결회사는 신용위험을 연결실체 관점에서 관리합니다. 은행 및 금융기관의 경우 A 신용등급 이상과만 거래합니다. 기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다. 연결회사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다. (2) 신용보강 일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다. (3) 금융자산의 손상 연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. ·재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권 ·상각후원가로 측정하는 기타 금융자산 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. (가) 매출채권 연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였으며, 기대신용손실율은 보고기간말 기준으로부터 각 36개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각되며, 매출채권과 계약자산에 대한 손상은 연결포괄손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다. (나) 상각후원가 측정 기타 금융자산 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 기타 미수금 등이 포함됩니다. 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 경영진은 채무불이행 위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다. 4) 유동성 위험 연결회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위해 사용가능한 차입금 한도 535,928백만원 (전기말: 301,981백만원)을 확보하고 있습니다. (1) 유동성 약정 연결회사는 보고기간말 현재 다음의 차입금 한도 약정을 체결하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 - 1년 내 만기 도래 - 1년 이후 만기 도래 (2) 만기분석 유동성 위험 분석에서는 연결회사의 모든 비파생 금융부채를 계약상 만기별로 구분하였습니다. 유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. 금융보증계약 이외의 12개월 이내 만기가 도래하는 금액은 현재가치 할인의 효과가 중요하지 않으므로 장부금액과 동일합니다. 금융보증계약은 즉시 지급을 요구받을 수 있으므로 계약금액 총액이 3개월 미만 구분에 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 당기말 3개월 미만 3개월~1년 1년~ 5년 5년 초과 총 계약상현금흐름 장부금액 매입채무 단기차입금 장기차입금 사채 기타금융부채(*) 리스부채 금융보증계약 합 계 (단위: 천원) 전기말 3개월 미만 3개월~1년 1년~ 5년 5년 초과 총 계약상현금흐름 장부금액 매입채무 단기차입금 장기차입금 기타금융부채(*) 리스부채 금융보증계약 합 계 (*) 종업원급여 관련 부채는 제외했습니다. 5) 자본 위험
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연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 산업내 다른 기업과 일관되게 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본(비지배지분 포함)으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(연결재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 당기말과 전기말의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율 6) 위험 관리위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리하고 있습니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 1) 파생상품 등에 관한 사항당사는 환위험을 회피할 목적으로 파생상품 계약을 체결하나 위험회피회계는 적용하지 않습니다. 2) 풋백옵션 등에 관한 사항연결회사는 종속기업인 ㈜에코프로이엠과 관련하여 합작투자자인 삼성SDI㈜와의 합작투자계약을 통해 지배기업의 귀책으로 인해 본 계약이 해지될 경우 삼성SDI㈜가 소유한 ㈜에코프로이엠 주식 전부에 대해 풋옵션을 행사할 권리를 삼성SDI㈜에부여하고 있습니다. 또한, 회사는 삼성SDI㈜의 귀책으로 인해 본 계약이 해지될 경우삼성SDI㈜가 소유한 ㈜에코프로이엠 주식 전부에 대해 콜옵션을 행사할 권리를 보유하고 있습니다.연결회사와 삼성SDI㈜는 약정기간 중 ㈜에코프로이엠의 이사회 특별결의에 의한 승인 및 상대방 당사자의 동의 없이는 자신이 소유한 주식을 제3자에게 양도할 수 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 계약 상대방에 따라 단가 및 하도급대금, 납품기일, 품질검사, 선급금, 지체상금 등의 계약조건이 다르기는 하나 해당 계약사항이 표준화 되어 있으며, 이상의 계약에 따라 당사에게 특별히 불리한 점, 관련 법령의 위반사항 또는 회사 영업과 관련하여 문제될 만한 사항은 없습니다. 이차전지 양극재 사업의 관심집중에 따른 기술, 정보유출 우려 등을 감안하여 영업상 상세한 표기는 생략합니다. 나. 연구개발활동 리튬이온 이차전지시장은 기존의 소재가 적용된 리튬 이온 전지보다 더 높은 용량과출력을 요구하고 있습니다. 기존 소형전지의 수요처에서 전기자동차의 주행거리 향상에 하이니켈 소재가 필수 요소로 인식되면서, 고용량, 고출력 NCA는 차세대 전지의 양극재로 채택되고 있습니다. 당사의 주력 제품인 하이니켈계 NCA와 Advanced NCM 계열은 고객 수요에 부합되는 제품으로, LCO나 저용량 NCM 제품과는 생산 공법, 용량 및 안정성 강화를 위한 입자크기의 차별화 등 다른 특성을 보유하고 있습니다. 당사는 2004년 정부과제인 초고용량 양극소재 개발 Project에 참여하면서 고용량 소재의 기술을 축적하였으며, 2008년 NCA 양산 및 초도 공급을 시작하여 10년 이상 고용량 소재를 개발/양산하였습니다. 앞으로도 지속적인 품질 강화 및 선도적인 제품 개발에 전사적 노력을 기울일 것 입니다. 에코프로비엠 개발 로드맵.jpg 에코프로비엠 개발 로드맵 1) 연구개발 담당조직 연구소명 주식회사 에코프로비엠 기업부설연구소 소 재 지 충북 청주시 청원구 오창읍 과학산업2로 587-40(송대리 311-1) 연구조직 개발담당/기반기술담당/연구기획담당/선행개발담당 2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제 6 기(2021년) 제 5 기(2020년) 제 4 기(2019년) 비 고 연구개발비용 총액 (정보부조금) 연구개발비용 계(정부보조금 차감 후) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 3) 연구개발실적 구분 개발기술명 연구결과 및 기대효과 완료여부 신제품개발 고용량 NCA Ⅰ 하이니켈계 양극활물질 개발 '13.12 신제품개발 고용량 NCA Ⅱ 고용량/고출력 하이니켈계
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양극활물질 개발 '14.05 신제품개발 고용량 NCA Ⅲ 고용량/고성능 하이니켈계 양극활물질 개발 신제품개발 고용량 NCA IV 에너지밀도 향상 고성능 하이니켈계 양극활물질 개발 진행중 신제품개발 고용량 고출력 NCA Ⅰ 고용량/고출력 하이니켈계 양극활물질 개발 '13.12 신제품개발 고용량 고출력 NCA Ⅱ 고용량/고출력 하이니켈계 양극활물질 개발 '16.05 신제품개발 고용량 장수명 CSG 고용량/장수명 하이니켈계 양극활물질 개발 신제품개발 고용량 고 안정성 CSG I 고 안정성 하이니켈계 양극활물질 개발 신제품개발 고용량 고 안정성 CSG Ⅱ 고용량/고 안정성 하이니켈계 양극활물질 개발 진행중 신제품개발 차세대 양극소재 개발 고성능 차세대 양극활물질 개발 진행중 신제품개발 차세대 양극소재 개발 저가격 고안정성 차세대 양극활물질 개발 진행중 신제품개발 차세대 배터리 핵심소재 고체전해질 기술 개발 고이온전도성 고체전해질 개발 진행중 ※ 이차전지 양극재 사업의 관심집중에 따른 기술, 정보유출 우려 등을 감안하여 영업상 상세한 표기는 생략합니다. 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유현황 당사는 이차전지 양극소재 사업과 관련하여 다음과 같은 지적재산권을 보유하고 있습니다. 구 분 특허 총계 등록 출원 합계 ※ 이차전지 양극재 사업의 관심집중에 따른 기술, 정보유출 우려 등을 감안하여 특허 출원에 관한 세부 내용은 기재를 생략합니다. 나. 법률/규정 등에 의한 규제사항 정부나 지방자치단체의 법률, 규정등으로 당사의 영업활동, 비용지출 또는 경쟁상의 지위 등 사업의 영위에 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 다. 환경 관련 규제사항 등 당사는 취득한 환경경영시스템 및 안전보건 경영시스템 인증은 다음과 같습니다. - KS ISO 140001- ISO 140001- KS Q ISO 450001- ISO 450001당사 환경경영 실적에 관한 세부 내용은 당사 홈페이지(www.ecoprobm.co.kr)을 참고하시기 바랍니다.1) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량당사는 효율적인 에너지 관리를 위하여 MES(Manufacturing Execution System)을 통해 사업장별 에너지 사용량을 관리하고 있습니다. 그 밖에도 온실가스 배출량을 줄이기 위하여, 고효율 LED, 인버터 설치 등 시설별 에너지 사용 효율 향상을 위해 다양한 활동을 진행하고 있습니다. 향후 온실가스 감축 기술 개발과 공정 개선, 신재생에너지 사용 확대 등 탄소 배출 감축에 지속적으로 노력할 예정입니다. 2) 폐기물 배출량 및 재활용량당사는 사업장 내 발생되는 폐기물을 적법하게 보관하여 재활용 처리업체를 통해 99% 이상 재활용 처리(위탁)하고 있으며, 주기적인 자체 점검을 통해 폐기물에 대한 법규 준수(처리업체 평가 및 관리), 환경사고 예방 및 쾌적한 환경을 유지 관리하고 있습니다. 자원순환기본법의 자원순환 성과관리 제도에 의거하여 할당된 목표 순환 이용률(41%)을 2018년도에 조기 달성(41% 이상)하였으며, 2020년도에는 96%의 순환이용률(재활용률)을 유지하고 있습니다. 또한 폐기물 저감활동을 통하여 2018년도 자원 순환 선도기업(국무총리 표창) 수상 이력을 보유하고 있습니다. 3) 대기 환경 보전당사는 생산활동에서 발생되는 대기오염물질을 최적의 대기오염 방지시설을 통해 법적 처리하고 있으며, 주기적인 관리를 통해 배출시설별 오염물질을 측정하여 배출 농도를 법적 기준치 30% 이하로 처리/운영하고 있습니다.(기본부과금 납부 이력 없음) 2018년도부터 전 사업장에 저NOx 버너를 설치 운영하여 NOx 배출량을 관리하고 있으며, 지속적인 설비 투자를 통해 대기오염 방지 면제시설에도 추가적인 방지시설을 설치하고 있습니다. 4) 수질 환경 보전당사는 생산활동에서 발생되는 수질오염물질을 사내 폐수처리장을 통해 처리한 후 폐수종말처리장으로 최종 유입 처리/배출원별 적정 처리하여 관리하고 있습니다. 오염물질은 적정관리를 위하여 주기별 모니터링을 실시하고 있습니다. 5) 연도별 환경 안전 투자 현황당사는 환경보호와 근로자의 안전보건을 먼저
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생각하고, 친환경적인 사업장을 구현하여 이해관계자를 만족시키고, 국내외로부터 신뢰받는 선도기업이 되기 위해 다음과 같은 목표를 설정하여 이행하고 있습니다.▣ 환경 안전 목표 순번 환경 안전 목표 세부 목표 환경오염물질 관리 - 지속적인 오염물질 배출 저감 활동- 폐기물 저감 활동(재활용률 90% 이상)- 환경 설비 적극적 투자 이해관계자 만족 - 환경안전 법규 준수- 법적 기준 30% 이내 관리- 지역사회와의 지속적인 소통 안전 사고 ZERO - 무재해 안전 시스템 구축- 체계적인 교육 시스템- 지속적 안전 개선 ▣ 연도별 투자 현황 연도 투자 현황 투자 금액 2021년 - 방지시설 개선- 작업환경 개선- 안전 개선 1,555백만원 2020년 - 방지시설 개선- 작업환경 개선- 소음 개선- 안전 개선 403백만원 2019년 - 방지시설 개선- 소음 개선- 안전 개선 102백만원 다. 산업의 특성 및 성장성 1) 리튬이온 이차전지 산업 당사 양극재 사업의 전방산업인 리튬이온 이차전지의 주요 적용처는 다음과 같습니다. [리튬 2차전지의 주요 적용처] 용 도 주요 특징 IT 모바일 ○ 리튬이차전지의 대표적인 사용처 ○ 장시간 연속사용, 소형, 경량화가 중요한 요소 전동공구 ○ 전기가 없는 곳에서 사용이 가능한 전동공구의 편리성으로 인해 건설현장 및 가정에서의 수요가 증가 전기차(xEV) ○ 하이브리드 전기자동차(HEV), 전기자동차(EV) 등 친환경 자동차에 탑재 ○ 고출력(노트북용 전지의 50배 이상), 내구성(15년 이상 수명), 안정성(폭발위험 해소)이 필수 요건 에너지저장 (ESS) ○ 풍력, 태양광발전 등으로 생산한 잉여전력을 저장 ○ 고정형이므로 자동차용처럼 엄격한 요구조건은 불필요 무선청소기 ○ 인체공학적 설계에 따른 사용의 간편성을 추구하는 추세 ○ 가볍고 편리하면서도 흡입력이 뛰어난 무선청소기로 청소기 시장이 빠르게 대체됨 기타 ○ 전기자전거(E-bike), 드론, 제초기, 로봇 등 미래지향적 아이템 당사 양극재 사업의 전방산업인 리튬이온 이차전지 산업의 주요 시장은 크게 두 부분으로 나눌 수 있습니다. 첫 번째는 소형 전지 시장입니다. 성숙 단계에 위치한 IT 모바일 시장을 기반으로 전동공구 등 고출력의 소형 전지 수요가 증가할 것으로 전망됩니다. 최근에는 고성능 리튬이온 이차전지의 개발에 맞춰 전기를 에너지원으로 하는 다양한 이동수단(자동차, 자전거, 퀵보드 등)에도 적용 폭이 확대되고 있습니다. 두 번째는 전기 자동차 시장입니다. 각국 정부의 친환경차 정책 지원과 온실가스 배출을 줄일 수 있는 친환경자동차에 대한 글로벌 니즈가 결합하여 최근 경량화, 고전압, 고밀도 추세에 따라 리튬이온 이차전지가 적용된 전기자동차 시장이 크게 부각되고 있습니다. 플러그인 하이브리드(PHEV)와 순수 전기차(BEV)가 성장의 주축이 되어 해당 산업의 성장에 따라 2차전지에 요구되는 용량 역시 증가하게 되면서, 중대형 2차전지 시장의 빠른 확대가 예상되고 있습니다. 글로벌 lib 중장기 시장 전망(sne리서치_2021).jpg 글로벌 lib 중장기 시장 전망(sne리서치_2021) 주) 출처 : SNE리서치(2020) 2) 양극재 산업 (1) 양극재의 특성 리튬이온 이차전지는 제조업체에 따라 채택되는 소재가 다르며 현재 주로 상용화된 양극재는 아래와 같이 5가지 유형이 있습니다. [주요 양극소재별 특성] 양극소재 주요 특성 NCA ○ NCM, LMO 등 타 소재에 비해 출력과 에너지 밀도가 높음 ○ 고출력을 요구하는 전동공구용에 적용, 향후 전기차용으로 확대될 전망 NCM ○ 층상계 구조의 전이금속 층에 니켈, 코발트, 망간이 일정한 비율로 전재 ○ 현재 가장 많이 이용되고 있음 LCO ○ 높은 에너지밀도 및 긴 수명 ○ 리튬 2차전지 상업화 초기에 가장 널리 사용 (주로 소형IT용) ○ 희귀금속인 코발트의 높은 가격, 안정성 이슈 LMO ○ 망간을 사용하여 가격이 저렴 ○ 3차원 터널구조로 구조적 안정성 우수 ○ 고온특성이 떨어지는 단점 LFP ○ 코발트 대신 철을 사용하므로 저렴하고 안정성 높음 ○ 순도 및