chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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행사 및 클라우드 컨퍼런스_1.jpg bips enview 솔루션 데이 행사 및 클라우드 컨퍼런스1 7_7.판매경로 등_다.판매전략_bips enview 솔루션 데이 행사 및 클라우드 컨퍼런스_2.jpg bips enview 솔루션 데이 행사 및 클라우드 컨퍼런스2 [클라우드 이벤트] 8_7.판매경로 등_다.판매전략_클라우드 이벤트.jpg 클라우드 이벤트 ■ 협력사 / 파트너를 통한 솔트웨어 생태계 구축 당사는 클라우드서비스, 인프라구축, 시스템 통합, 솔루션구축, 스마트팜 등 다양한 분야의 기술을 이용한 IT시스템 구축 및 컨설팅 경험과 노하우가 있습니다. 그러나 다양한 산업군과 전국적으로 분포된 고객들에 대한 효과적인 지원을 위해 다수의 파트너 및 동반자와 함께 하고 있습니다. BIPS enView 사업분야에서는 각 광역지역별로 총판과 파트너업체를 선정 및 사업협약을 하고 고객들을 대상으로 공동영업, 라이선스공급, 기술지원 등의 사업을 진행하고 있습니다. 또한 2015년에는 국내 ERP, 회계서버스 업체인 ㈜더존비즈온과의 전략적으로 협력하기로 하고 당사의 enView와 더존비즈온의 ‘비즈박스’를 통합한 ‘비즈박스뷰’ 제품을 공동개발하여 대학과 공공기관 시장을 공략하고 있습니다. 다. 수주현황 (단위 : 천원) 발주처 품목 수주일자 납기 수주총액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 보건복지부 시스템통합 한국지역정보개발원 레드햇서브스크립션 삼성에스디에스㈜ 포털(상품) 삼성에스디에스㈜ 포털(용역) 경상국립대학교 포털 부산교통공사 포털 강릉원주대학교 포털 국방통합데이터센터 레드햇리뉴얼 유지보수 기타 유지보수(58업체) 포털 합계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험관리 (1) 재무위험관리요소 당사는 여러 활동으로 인하여 외환위험, 이자율위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. (가) 시장위험 ① 외환위험당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 USD와 관련된 환율 변동 위험에 노출돼 있습니다. 외환 위험은 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 외환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : USD, 천원) 구분 통화 당기말 전기말 외화금액 환산액 외화금액 환산액 외화자산: 현금및현금성자산 USD 매출채권 USD 미수금 USD 합계 외화부채: 외상매입금 USD 미지급금 USD 합계 보고기간 종료일 현재 당사의 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한민국 원화의 환율이 상승하였더라면 당사의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 당사가 합리적으로 가능하다고 판단되는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한 민감도 분석 시에는 이자율 등 다른 변수는 일정 하다고 가정하였습니다. 구체적인 손익의 법인세 반영 전 변동 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 5%상승시 5%하락시 5%상승시 5%하락시 외화자산 외화부채 순자산에 미치는 효과 ② 이자율위험 이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 당사는 보고기간말 현재 변동금리부 차입금을 보유하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동할 때 관련자산 및 부채에서 1년간 당기손익에 발생하는 영향은 다음과 같습니다.
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(단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 당기손익에 미치는 효과 (나) 신용위험 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 높은 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 거래처의 경우, 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태,과거경험 등기타 요소들을 고려 하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용 여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.당기말과 전기말 현재 신용위험에 노출된 당사의 금융자산은 다음과 같으며, 손상되지 않은 금융자산의 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권 당기손익공정가치측정금융자산 기타유동채권 기타비유동채권 합계 1) 매출채권 회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.당기말의 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 정상 30일 초과90일 이내 90일 초과180일 이내 180일 초과270일 이내 270일 초과365일 이내 365일 초과 계 연체 연체 연체 연체 연체 당기말 기대 손실률 총 장부금액 - 매출채권 손실충당금 당기와 전기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 매출채권 당기 전기 기초 대손상각비 기타의대손상각비 제각 기말 나. 유동성위험 당사는 미사용 차입금한도 및 보유현금을 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 3개월이하 3개월초과~1년이하 1년 초과 매입채무 기타유동금융부채 단기차입금 리스부채 합계 (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 3개월이하 3개월초과~1년이하 1년 초과 매입채무 기타유동금융부채 단기차입금 리스부채 합계 다. 자본위험관리 당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채 총계 자본 총계 부채 비율 라. 파생금융상품 증권신고서 작성기준일 현재 파생금융상품 거래내역이 없습니다 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 등의 현황 증권신고서 작성기준일 현재 비경상적 주요 계약 이 없습니다. 나. 연구개발 활동 (1) 연구담당개발조직 연구개발조직은 하이브리드 클라우드 매니지드 서비스 플랫폼을 개발하는 플랫폼 팀과 산업별로 요구되는 Media Bridge와 같은 서비스 코어를 개발하는 서비스 개발팀 그리고 스마트팜기기 개발과 생육분석을 위한 융합연구팀으로 구성되어 소장을 포함하여 전체 13명입니다. 연구개발조직.jpg 연구개발조직 (2) 연구개발 비용 (단위: 천원) 구분 년 2019년 년 2021년 자산 처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타경비 소계 비용 처리 제조원가 판관비
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합계 (매출액 대비 비율) 3) 연구개발 실적 NO 연구과제 개발 기간 주관처 연구결과 기대효과 상품화 그린 네트워크를 이용한 도시환경에 적합한 식물재배 및 생장 시스템 개발 서울산업 통상진흥원 식물공장 설계 및 구축 기술보유 식물재배시스템, 수경재배판 특허 취득 기술개발 스마트팜 핵심기술 국산화 및 서비스 전략 개발을 통한 기술사업화 IPET 스마트팜 핵심기술 국산화 방안 및 서비스 개발 컨설팅 보고서 컨설팅 이미지 프로세싱 기술을 활용한 식물생육측정시스템 동국대 LINC+ 사업단 식물생육특정관련 기반 기술 개발 기술개발 스마트팜 ICT기자재 국가표준 확산지원사업 농업기술실용화재단 스마트팜 기기 표준화 상품화 개발중 사업재편 연계 컨설팅 지원 한국산업기술진흥원 동사 스마트팜 기술을 활용한 시장진출 전략 컨설팅 시장진출 준비중 (4) 연구개발 계획 상장예비심사청구서 제출일 현재 진행 중인 정부 지원 과제와 당사 추진 중인 내부 연구계획은 다음과 같습니다. NO 연구과제 개발기간 비고 DIY형 엣지 클라우드 컴퓨팅 기반 IOT 스마트팜 플랫폼 개발 한국산업기술진흥원 FitCloud 관리 플랫폼 기능 고도화 솔트웨어 7. 기타 참고사항 가. 상표 관리 및 고객서비스 관련 정책 동사가 제공하는 클라우드 서비스는 "FitCloud"라는 브랜드명으로 제공되고있으며 현재 상표등록되어 있습니다. FitCloud를 통한 고객서비스 레벨은 Advanced Service와 Standard Service로 구분되고 있으며 서비스내용과 비용을 차별화하는 정책으로운영되고 있습니다. 동사가 제공하는 엔터프라이즈 포털솔루션인 "enView"는 현재 상표등록이 되어 있으며 공공, 대학, 기업 등 고객의 특성에 따라 일반 라이선스와 아카데미 라이선스로 구분하여 제공되고 있으며 엔터프라이즈 포털시스템이 운영되는 서버의 용량(CPU Core수)에 따른 가격정책을 보유하고 있습니다. 동사가 제공하는 엔터프라이즈 포털솔루션과 함께 판매되는 SSO(Single Sign On)제품인 "enPass"는 현재 상표등록이 되어 있으며 공공, 대학, 기업 등 고객의 특성에 따라 일반 라이선스와 아카데미 라이선스로 구분하여 제공되고 있으며 엔터프라이즈 포털시스템과 연계되는 시스템의 개수에 따라 판매하는 가격정책을 보유하고 있습니다. 동사의 스마트팜 플랫폼 서비스명은 "NewWayFarm"이며 현재 상표등록되어 있습니다. 현재 기반 시스템을 개발 중이며 2023년부터 제품출시와 함께 서비스 정책을 수립하여 사업을 추진할 계획입니다. 나. 지적재산권관련 당사의 지적재산권 보유현황은 다음과 같습니다. 구분 내용 권리자 출원일/등록일 출원번호/등록번호 적용제품 특허 수경배재판 솔트웨어 식물공장 특허 배양액 높이조절이 가능한 재배판 솔트웨어 식물공장 특허 식물생장모니터링시스템 및 그를 이용한 모니터링방법 솔트웨어 PlantCare FarmCare 출원 이동성을 제공하는 스마트팜 구동기 통합 컨트롤러 솔트웨어 스마트팜 제어기 상표 Fit Cloud 솔트웨어 클라우드 상표 enView 솔트웨어 포털 상표 enCola 솔트웨어 포털 상표 에코플랜트 eco plant 솔트웨어 재배기 상표 출원 뉴웨이팜 NewWayFarm 솔트웨어 스마트판 포털 특허 PCA를 이용한 제조 공정의 핵심 인자 추출 방법 및 시스템 솔트에이앤비 FarmCare 실시권 식물재배 시스템 주1) (재배 자동화 시스템) 경기도 (발명자) 스마트팜 제어기 실시권 무토양 육묘포트 주1) 경기도 재배기 주1) 식물재배시스템, 무토양육묘포트 특허는 경기도로부터 기술이전을 받았습니다. 다. 회사에 중대한 영향을 미치는 관련 규제 및 법규 사항 공공기관 발주 프로젝트에 입찰하는 경우, 사업에 필요로 하는 자격증 및 발주금액과 관련한 입찰 제한 법규가 존재합니다. 공공기관의 입찰은 이러한 규정에 따른 입찰 적정성을 중요한 요건으로 간주하고 있으며 관련 규정 및 요건은 지속적으로 변경되고 있습니다. [ 입찰 참여 자격 ] 정보통신 공사업 정보통신공사업법 제14조 소프트웨어 사업자 소프트웨어산업진흥법 제24조 라.
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환경관련 규제 및 준수 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 시장여건 및 영업의 개황(1) 시장의 특성 (가) 데이터 산업 분류 데이터산업은 데이터의 생산, 수집, 처리, 분석, 유통, 활용 등을 통해 가치를 창출하는 상품 과 서비스를 생산 제공하는 산업으로 정의됩니다. 데이터의 생명주기(또는 가치사슬) 상에 나타난 데이터와 관련된 제반 활동을 포함해 데이터로부터 가치가 창출되는 일련의 모든 과정, 이와 연관된 활동을 포함합니다. 한국데이터산업진흥원에서 발간한 자료에 의하면 데이터산업의 비즈니스 유형은 크게 데이터와 관련한 제품을 판매하거나 기술을 제공하는 데이터 솔루션, 데이터구축, 데이터컨설팅 비즈니스와 데이터를 판매하거나 이를 기반으로 정보제공 및 분석서비스를 제공하는 데이터 서비스 비즈니스로 구분할 수 있습니다. 동사는 공공기관 및 기업 등 정보시스템 운영에 필요한 클라우드 전문서비스 제공하고 있으며 전산시스템 구축과 자체개발 소프트웨어패키지를 활용한 고객사 포털(Portal)시스템을 구축서비스에도 사업을 영위중이며 소비자 트렌드에 맞는 클라우드환경으로의 변화 및 관련 IT 인프라 및 솔루션 수요 확대에 따라 인프라서비스(Infra as a Service, 이하 IaaS), 소프트웨어서비스(Software as a Service, 이하 SaaS), 플랫폼서비스(Platform as a Service, 이하 PaaS)를 On-premise, Private, Public, 하이브리드 등 고객환경에 적합한 형태로 제공 중입니다. [데이터 산업 범위] 구분 비즈니스 유형 데이터 솔루션 DBMS, 데이터 수집, 데이터모델링, 데이터분석, 검색엔진, 데이터품질, 데이터통합, 데이터보안, 빅데이터플랫폼 등 데이터 처리 및 관리 솔루션 제품을 판매하는 비즈니스를 의미하며, 주로 라이선스, 개발/커스터마이징, 유지보수를 통해 매출이 발생 데이터구축 /컨설팅 DB시스템 구축, 기존 DB 정제 및 재구축을 위한 데이터이행, 데이터가공/구축 등 데이 터/DB 관련 SI 용역 및 컨설팅 비즈니스를 의미하며, 구축/개발, 유지보수/운영관리, 컨설팅, 제품판매 등을 통해 매출 발생 데이터 서비스 데이터/DB를 원천데이터나 분석 및 활용이 가능한 상태, 또는 수요 맞춤형 데이터/DB를 판매, 중개하거나, 데이터를 가공/활용/분석해 온 오프라인(모바일, 앱 등 포함)으로 주제분야별 정보제공서비스나 분석정보제공서비스 등을 제공하는 비즈니스를 의미하며, 데이터 이용료/수수료 등의 직접매출과 광고료 등의 간접매출로 수익이 발생 데이터 인프라 데이터 기반 솔루션 구축과 서비스를 위해 반드시 필요한 하드웨어(서버, 스토리지, 네트워크 장비 등)를 직접 수요자에게 공급하거나 클라우드(IaaS, PaaS, DaaS) 비즈니스를 통해 인프라 서비스를 제공하는 비즈니스를 의미하며, 데이터인프라 부문에서는 HW판매, 클라우드 구축비/이용료 등을 통한 매출 발생 (Source: 한국데이터산업진흥원, 데이터산업백서) 동사는 상기 데이터산업 범위에서 “데이터 솔루션”, “데이터구축 및 컨설팅”, “데이터 인프라” 산업 내에서 영업을 영위하고 있습니다. (나) 인프라 서비스 시장 인프라 시스템 공급 방식은 전통적으로 유지되어 왔던 방식에서 탈피하여 다양해지는 고객의 요구사항을 충족시키기 위해 다변화되는 추세입니다. 특히, 과거 임대형 공급 방식에서 진화하여 클라우드 서버 운영 방식에 적합한 소비형(구독형) 서버 공급 모델을 제시함으로써 고객의 클라우드 환경으로의 전환을지원하고 있습니다. 많은 기업이 퍼블릭 클라우드 도입을 앞당기고는 있으나 애플리케이션 연동, 데이터 관리, 보안, 컴플라이언스, 비용 등의 이슈로 약 70%의 애플리케이션이 여전히 퍼블릭 클라우드 외 별도 환경에서 운영되고 있습니다. 이는 많은 기업들이 비즈니스 환경을 퍼블릭 클라우드로 이전하는 데 아직도 어려움을 겪고 있음을 의미합니다. 클라우드 전환이 가속화되어 가면서, 인프라 하드웨어와 소프트웨어 시장은 줄어들고 IT 서비스 시장의 확대되고 있으며, 2021년에도
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코로나19의 여파가 이어지고는 있지만, 국내 IT서비스 시장은 2020년의 큰 충격에서 벗어나, 연기되었던 투자 수요가 회복되면서 반등의 모습을 보일 것으로 예상하고 있습니다 또한 정부의 디지털 뉴딜 정책과 그에 따른 적극적인 투자로 정부,공공 부문의 디지털 혁신 및 전환의 확산으로 지능형 정부 및 사회간접자본의 디지털화 추진이 본격적으로 시작되고 있고, 금융권의 정보계 중심의 차세대 구축, Open Banking 서비스에 따른 핀테크-금융권-ICT 기업 간 복합경쟁체제, 제2금융권 중심으로 차세대 구축 등 관련 투자 수요가 증가하고 있습니다. 또한 에듀테크(교육 IT)부분에서 코로나19로 비대면 학습이 보편화되면서 기술 개발이 이어지면서 시장규모도 확대되고 있습니다. (다) 클라우드 컴퓨팅 클라우드 컴퓨팅(Cloud Computing, 이하 클라우드)는 사용자가 필요한 IT인프라(스토리지, 네트워크, 서버 등)를 직접 물리적으로 구축하여 소유, 관리하는 기존 방식(On premise)과는 달리, 클라우드 서비스 업체가 구축해 놓은 가상화 된 IT 자원을 네트워크를 통해 빌려서 필요에 따라 사용하고, 사용한 만큼 비용을 지불하는 방식의 서비스로, 소유와 관리가 분리된 방식입니다. 클라우드를 활용하면 개별 사용자의 즉각적인 요구에 따라(On-demand) 최적화된 서비스 이용이 가능하므로, 시간과 장소, 기기의 제약이 없고 급격한 이용량 증가에도 유연한 확장이 가능하다는 특징이 있습니다. 온라인 서비스의 확대로 성장 중인 클라우드 산업 생태계는 후방산업(데이터센터)을 기반으로 클라우드 서비스 제공자와 클라우드 파트너사의 협업으로 다양한 온라인 서비스 및 애플리케이션 서비스를 제공하고 있으며, 클라우드 사업구조의 Value Chain의 중심에 있는 주요 기업들은 설비투자를 통해 자체데이터센터를 확보하거나, 내외부에 있는 데이터센터를 대여하여 대 고객 클라우드 서비스를 제공하고 있습니다. 한편, 클라우드 파트너사는 엔드유저에게 클라우드 구축 및 운영 등의 공급과 특화된 솔루션을 제공하며, 클라우드 서비스 제공자에게 자격을 취득하여 클라우드 사업을 수행합니다. 최근 IaaS에서는 선두업체의 과점화가 진행되고 있으며 IaaS·PaaS 통합 플랫폼화와 SaaS분야의 참여자 확대도 동시에 이루어지면서 클라우드를 효율적으로 활용하기 위한 클라우드 파트너의 필요성이 점차 중요시되고 있습니다. 그림1.jpg [클라우드 사업구조] 그림2.jpg [클라우드 생태계 밸류체인] (Source: 한국데이터산업진흥원, 데이터산업백서) (라) 클라우드 서비스 클라우드 서비스는 온라인 서비스와 비즈니스 애플리케이션 형태로 제공되며, 클라우드 파트너사를 통한 구축형 프로젝트로 서비스를 개발합니다. IaaS분야는 시장 선점을 위해 서버, 네트워크, 스토리지 등 IT 인프라 대상으로 대규모 투자가 필요한 분야로 자본력을 갖춘 글로벌 기업들이 시장을 과점해 가는 상황이며, 최근에는 대규모 IT 인프라 구축을 기본으로 데이터베이스, 분산처리, AI 등의 PaaS 플랫폼이 결합되는 형태로 경쟁방식이 다양해지는 상황입니다. SaaS분야는 SW솔루션 기업들이 기존 구축형 제품을 클라우드 기반으로 변형하면서 자연스럽게 참여가 이루어지는 분야로 다양한 기업들이 경쟁하고 있으며, 최근에는 IaaS의 경쟁력 강화에 SaaS솔루션 도입의 효용성이 입증됨에 따라 IaaS기업과 다양한 Third Party 솔루션 개발사의 연계가 진행 중에 있습니다. 그림5.gif [클라우드서비스 세부유형 분류] (Source: 한국데이터산업진흥원, 데이터산업백서) IaaS의 과점화와 SaaS솔루션의 다양화는 클라우드 도입기업 입장에서 최적화 문제를 야기함에 따라 적합한 클라우드 사용환경을 제시해 줄 수 있는 MSP가 등장하게 되었습니다. IaaS 기업들이 경쟁력 확보를 위해 PaaS, SaaS서비스를 확대한 결과 AWS가 100개가 넘는 서비스를 제공하는 등 기업들의 선택권은 확대되었으나, IT예산 제약을 가진 기업은 도입 장애 요인으로 인식하기 시작하였습니다. 2008년 글로벌
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금융위기를 기점으로 등장한 MSP는 도입 기업의 안정적인 클라우드 운영을 보장함에 따라 클라우드 최적화 및 운영 지원 서비스와 관련된 비즈니스를 발전시키게 됩니다. MS 분야의 성장에 따라, 기존의 웹/서버 호스팅 업체, IT컨설팅 업체(Accenture) 등 다양한 기반의 MPS들이 등장하기 시작하였으며 최근에는 경쟁에서 뒤쳐진 IaaS 후발주자(Rackspace 등)까지 참여가 확대되고 있습니다. 한편, IaaS 사업자 입장에서도 대규모 IT 인프라를 관리하면서 지역, 언어, 통화 등을 감안한 전문화된 서비스 제공에는 한계가 있어 MSP와의 파트너십이 강화되는 추세입니다. 자원관리 서버(컴퓨팅)자원, 패치관리 (최신 업데이트, 패치 적용), 액세스관리 (여러 인증 체계의 복잡성을 관리 보안관리 침입탐지, 침입방지시스템 등을 통한 정보자산 보호 연속성관리 비즈니스 장애 및 중단 시 복원, 예약 백업 등 실시 보고 모든 유형의 인프라를 기업이 통합된 형태로 파악할 수 있도록 IT 서비스 관리도구와 통합서비스 제공 (Source: 한국데이터산업진흥원, 데이터산업백서) (바) 엔터프라이즈 포털 솔루션 엔터프라이즈 소프트웨어가 널리 보급되고 있지만 사용 패턴은 바뀌고 있습니다. 솔루션에 대한 투자 비용은 감소하는 반면, 엔터프라이즈 소프트웨어 시장은 확대되고 있습니다. 엔터프라이즈 소프트웨어의 기능이 대폭적으로 확장되었고 이는 구성 솔루션 및 업무용 솔루션에 대한 "구매자 시장"으로 이어져 그 어느 때보다 많은 성과를 달성할 수 있습니다. 또한 전체 소프트웨어 비용 지출에서 패키지 앱과 소프트웨어(SaaS)의 비중이 커지고, 미들웨어 및 맞춤개발 앱을 포함한 오픈 소스 소프트웨어가 다른 소프트웨어 부문의 매출 성장에 미치는 영향 높아지고 있으며, 엔터프라이즈 소프트웨어 시스템이 아이콘 기반 인터페이스, 디자인 개선 등 많은 소비자급 일반 기능을 갖추어 발전하고 있습니다. 최근까지 엔터프라이즈 포털은 인트라넷과 인터넷에서 특정업무만을 대상으로 온프레미스 솔루션으로 대규모 사용자 시스템으로 사용되어 왔습니다. 또한 ERP, KMS, DW, 데이터관리시스템(DMS) 등 진화된엔터프라이즈 솔루션은 포털의 많은 기능이 포함하고 있어 시장의 수요가 떨어지고 있습니다. 그러나 클라우드 도입과 AI, 머신러닝 등에 의한 데이터 증가로 흩어진 데이터를 통합하기 위한 방안으로 엔터프라이즈 포털이 떠오르고 있습니다. (사) 스마트팜 로봇, 인공지능 등의 4차산업혁명 기술이 농업에 융합된 스마트농업은 최근 국내 농업의 현안문제 극복 및 생산성, 부가가치 제고를 위한 과학기술적 방안으로 주목받고 있습니다. 스마트농업은 유연하고 안정적인 농산업 생산체계를 구축하여 기후변화(재배적지 변화, 자연재해), 농산물 수급 악화(코로나-19, 보호무역주의 강화 등), 농산물, 식품수요 다변화, 농촌인력부족 등의 농업 현안문제를 해결할 수 있을 것으로 기대되고 있습니다. (2) 시장의 규모 및 전망 (가) 국내 시장규모 추이 및 전망한국IDC가 발표한 ‘2021년 클라우드 IT인프라 시장 전망 보고서’에서 국내 클라우드 환경에 도입되는IT인프라 시장이 향후 5년간 연평균 성장률(CAGR) 15% 로 2025년에는 2조2189억원의 매출 규모에 이를 전망이라고 밝혔습니다. 특히, 코로나19 이후 일반 기업은 물론 금융, 공공, 교육 등 다양한 조직의 클라우드 전환이 될 것으로 전망하고 있습니다. (단위: 십억원) 그림6.gif [국내 클라우드 IT 인프라 시장 전망] 1) 클라우드 서비스 글로벌시장조사기관 가트너의 발표에 따르면 퍼블릭 클라우드의 ’20년 세계 시장규모는 ’18년의 1,989억달러보다 22% 증가한 2,427억달러 수준이고, 서비스 유형별로는 SaaS가 42%로 최대 비중을 차지, IaaS와 PaaS는 각각 18%, 15%를 점유(보안 등 기타 서비스 25%)하고 있습니다. ’24년 세계 시장규모는 5,131억달러로 ’18년 이후 매년 17.1%의 높은 성장세를 지속할 것으로 예상하였고, IaaS와 PaaS가 가장 빠르게 성장할 것으로
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보이며, ’24년 시장규모는 '18년 대비 각각 388%, 409% 증가할 것으로 전망하였습니다. 기업들의 하이브리드 및 멀티 클라우드에 대한 수요 증가로 IaaS와 PaaS의 통합서비스에 대한 수요 확대 추세이며, 클라우드 시장의 성장세는 반도체(연평균 5.5% 성장), 소프트웨어(연평균 5.7% 성장) 등 타 ICT 산업의 성장률을 크게 상회할 것으로 전망하였습니다. 그림7.gif [글로벌 클라우드 서비스 및 Application별 전망 (~2024)] 한편, 가트너에 따르면 2020년 국내 Cloud 시장은 2조 9,173억 원 규모로 전년 대비 19.5% 성장하였다고 합니다. 그 주요 원인으로는 i) 코로나19의 영향으로 기업의 Cloud 도입이 늘어났으며 ii) 정부의 '디지털 뉴딜’추진 등으로 Cloud 투자를 늘리는 기업의 증가와 민간,공공 Cloud 시장이 성장한 것으로 보고 있습니다. 2) 인프라 서비스 세계 경제 포럼은 2020년 발행한 디지털 전환 보고서에서 ‘세계는 코로나19를 거쳐 디지털 세상으로 가고 있다’고 단언하며, 특히 소비자, 기업의 직원 및 이들의 협력사에게 있어 디지털 전환은 신속하고 극적이었다고 분석했습니다. 디지털 전환 시장은 은행, 금융 서비스 및 보험(Banking, Financial Services, Insurance: BFSI로 통칭), 의료, IT 및 통신, 교육, 소매, 미디어 및 엔터테인먼트, 제조, 정부 및 기타 분야로 세분화할 수 있으며, 이 같은 현상은 IT 인프라 시장을 견인하고 있습니다. Markets and Markets에서는 업종 중에서 교육, 소매 및 제조 업종은 2020년부터 2025년까지 디지털 전환 부문에서 상당한 수요가 예상되고, 소매 업종은 2020년 733억6400만 달러에서 2025년까지 1901억2900만 달러로 연평균 21.0%의 성장률을 보이며 성장할 것으로 예상하였습니다. BFSI 업종은 예측기간 13.3%의 연평균 성장률로 2020년 843억2400만 달러에서 2025년 1572억8300만 달러로 성장하고, 교육 분야는 예측기간 22.6%의 가장 높은 연평균 성장률을 보일 것으로 전망됩니다. 그림8.gif [산업별 클라우드 전환수요 전망 (~2025, 글로벌기준)] IDC는 국내 인프라 하드웨어와 소프트웨어를 포함한 기존IT인프라시장 (하기 Non-cloud IT인프라, On Premise)의 경우 클라우드 전환이 가속화되면서 IT 인프라시장에서 온프레미스가 차지하는 비중이 2020년 50%에서 2025년에는 40%로 낮아질 것으로 예상되었습니다. (단위: 십억원) 그림9.gif [국내 클라우드 IT 인프라 시장 전망] 한편, 클라우드로의 전환이 가속화됨에도 퍼블릭 클라우드 서비스는 규제 준수, 기업의 데이터 보안 등의 다양한 사유로 인해 기존IT Infra 시스템과의 상호 보완적인 관계를 가지기 때문에 해당 시장규모는 2021년부터 2025년까지 연평균 6.5%p의 견조한 성장이 예상되고 있습니다. 3) 엔터프라이즈 포털 솔루션 해외 시장의 경우 Statista는 세계 소프트웨어 시장의 2021년 5,780억 달러에서 연간 성장률(CAGR) 7.3%씩 증가하여 2026년까지 8,248억 달러에 이를 것으로 전망하였습니다. 소프트웨어 시장의 2021년 수익 5억 7000만 달러로 시장에서 가장 큰 부문은 2억 2767만 달러로 예상되는 엔터프라이즈 소프트웨어입니다. 그림10.gif [글로벌 소프트웨어 시장 전망] 국내 시장의 경우 2021년 시장규모는 23조 8,000억원대를 기록할 것으로 전망됩니다. 2020년 국내 기업용 IT시장(통신장비 및 통신서비스, B2C용 IT 시장 제외)은 전년대비 0.7% 성장에 그친 22조 7,300억 원으로 조사됐지만 2021년도에는 기저효과 및 이월된 투자들이 재개될 움직임을 보이면서 기업 IT 시장은 전년대비 4.7% 성장한 23조 8,000억 원에 달할 것으로 전망됩니다. (단위: 십억원) 그림11.gif [국내 부문별 IT 시장 전망] 바 . 중요한 신규사업의 내용과 전망 당사는
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IV. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 2021년(제19기) 삼정회계법인 적정 2020년(제18기) 삼정회계법인 적정 2019년(제17기) 한울회계법인 적정 주1) 주1) 당사는 2019년 외부감사 대상법인이 아니었으며, 임의감사를 통해 적정의견을 수령하였습니다. 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 2021년(제19기) 삼정회계법인 연 재무제표 감사 및 반기 재무제표 검토 2020년(제18기) 삼정회계법인 연 재무제표 감사 및 반기 재무제표 검토 2019년(제17기) 한울회계법인 연 재무제표 감사 주) 당사는 2019년 외부감사 대상법인이 아니었으며, 임의감사를 통해 적정의견을 수령하였습니다. 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 천원) 계약체결일 용역내용 용역수행기간 보수 비고 내부회계관리제도구축용역 2021년11월~2022년1월 한울회계법인 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부회계관리제도 당사는 기업공개를 준비하고 있는바 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 한울회계법인과 2021년 11월 내부회계관리제도 구축 자문용역 계약을 체결하고 용역 수행을 통해 내부회계관리제도 시스템을 구축하였습니다. 이후 내부회계관리제도 검토 의무 발생 시 내부회계관리제도 운영 경과와 유효성 평가 수행 등의 내부회계관리제도 운영 실태를 보고할 수 있는 시스템을 구비하고 있습니다. 나. 내부통제구조의 평가 해당사항 없습니다.
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II. 사업의 내용 당사의 연결 대상법인에는 당사를 포함하여 화학사업, 헬스케어사업부문등 총12개의 법인이 포함됩니다. 사업부문 종속회사 법인수 화학사업 (주)바이오빌,케이에스씨비(주) 헬스케어사업 (주)미즈앤코(주)티바이오텍(주)포쉬텔제주 컨설팅사업 에프앤디컨설팅그룹(주) 면세사업 (주)온페이스프리, (주)제이이피코리아 피트및피트모스 제조 및 수출입업 (주)네이처빌 자동차 수입 및 판매업 및 특장차 제작 및 판매 엔피시컨버젼(주) 마리화나사업 건축업 (주)포쉬엠 1. 사업의 개요 당사와 주요 종속회사의 사업부문별 현황은 아래와 같습니다. 가. 화학사업 부문[바이오빌, 케이에스씨비] (1) 산업의 특성 당사의 사업은 다양한 고분자와 기능성입자를 합성 및 가공하여 기능성소재 개발 및 생산함에있습니다. 각종산업분야 (자동차, 건축, 전자, 디스플레이 등)에 적용되는 소재의 차별성 및 기능성향상을 바탕으로 완제품의 부가가치를 부여하고 있습니다. 대부분 제품은 LG하우시스, 아케마등의 종합화학회사와 자동차 부품 제조사에 공급되며 건축용 내외장재, 플라스틱필름류, 자동차 내장재 등으로 생산에 필요한 기능성 코팅제 및 Compound , 착색제, Color 코팅제의 형태로 공급 되어지고 있습니다. 건축용 내외장재는 창호재를 비롯한 내구성 제품과 바닥재, 타일을 비롯한 소모성 제품으로 구성되어 건축경기 및 주택정책 등과 밀접한 상관관계를 가지고 있습니다. 자동차용 소재는 시트커버, 대시보드, 도어트림, 손잡이 등의 내장재에 사용되고 있으며 자동차 시장경기와 밀접한 관계과 있습니다. 천연재료 목재 및 금속의 한계성과 생활 패턴의 다양화로 플라스틱 소재등의 활용도가 갈수록 요구되고 친환경적인 소재의 개발과 이에 따른 기능성을 부여할 수 있는 기능성 소재산업이 성장할 것이며, 그에 따른 당사의 제품군도 다양하게 개발될 것입니다. (2)산업의 성장성 기능성 소재 산업은 목재, 금속등 천연자원의 대체자원으로써 건자재, 생활용품으로 시작하여 자동차, 전기전자, 디스플레이제품 및 최근에는 의료용품, 항공기, IT제품등의 소재로 사용되어지고 있으며 그 관련산업의 성장에 따라 앞으로의 전망은 지속적인 성장이 가능하며 적용분야의 다양성으로 시장확대의 잠재력을 가지고있는 산업이라고 볼 수 있습니다. (3)경기변동의 특성 당사의 기능성제품은 플라스틱등의 기능성제품을 제조하는데 중간재의 화학제품으로서 전산업에 걸쳐 폭넓게 사용되고 있습니다. 소재산업의 특성상 자동차 산업과 건설산업 등 연관산업에 연동되어 경기가 변동할 수 있습니다. 또 석유화학제품인 고분자, Pigment,기능성 유/무기 입자, 용제가 주원료이므로 국제유가와 환율의 변동에 매출 및 수익성의 변동이 나타날 수 있습니다. (4)경쟁요소 당사가 속해있는 소재산업은 오랜 역사와 함께 산업별로, 업체별로 다양한 시장을 구성하고 있으며 적용되는 소재(예플라스틱등)의 종류에 따라 특성화된 기업들이 많 은편입니다. 당사는 회사설립 후 40년동안 당분야에 연구 축적한 기술력과 거래관계처의 신뢰성이 우수하며,다양한 제품의 산업군으로 경기변동의 대처에 신속함과 유연성, 우량한 재무구조로 인한 원가의 안정성으로 업계의 선도적인 위치를 유지할 수 있을 것입니다. (5)자원조달의 특성 당사의 제품은 기능성 코팅제 및 Compound, 착색제, Color코팅제 등이며, 주요원재료는 제품의 특성에 따라 적합한 원료를 해외 또는 국내에서 구매합니다. 해외의 원료조달의 경우 달러, 엔, 유로등 환율변동 및 Oil(국제유가)의 변동에 영향을 받고있으며 원료구매의 경우는 1~3개월 소요가 이루어지며, 국내의 원료조달의 경우 즉시구매가 가능하나, 해외의 기초 원자재가격 및 환율변동에 따라서 영향을 받고있습니다. (6)회사의현황 1)영업개황 당사의 제품들은 고분자 가공산업에 사용되는 중간 제품들로 특정산업에 국한되어 있다기 보다는 최종제조자의 가공방법에 따라 산업 전반에 다양한 소재로 사용되고 있습니다. 설립이후 현재까지 지속적인 설비투자와 기술개발, 대기업들과의 신뢰성 있는 거래관계가 꾸준히 유지되고 있으며 최근에는
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대기업으로의 매출비중이 더욱 증가추세에있습니다. 당사는 내수 매출처들의 경우 신규 거래처 확보에 주력하고, 수출의 경우 대기업 화학사들로의 로컬 수출 외에 직수출을 통한 수출확대에 노력하고 있습니다. 향후 소재가공산업에 투입되는 중간제품 뿐만이 아니라 장기적으로 자체 브랜드를 통한 최종제품을 제조할 계획도 가지고 있어 꾸준한 성장이 기대됩니다. 2)시장점유율 당사가 생산하는 제품은 제품상 특성, 용도 등을 비교해 볼 때 전체적으로 부합되는동종의 회사를 찾기 어려우며, 비중 또한 미미하여 시장점유율을 파악하기가 용이하지 않습니다. 3) 시장의 특성 국내 소재가공시장은 원료를 공급하고, 최종 완제품을 만드는 LG하우시스, 한화L 등의 대기업들과, 대기업에 소재가공원료를 공급하는 중소기업들로 구성되어 있습니다. 소재가공에 사용되는 원료들은 사용되는 제품의 종류가 다양하고, 수명주기가 짧아 대기업이 소재가공원료를 직접 개발하여 만들기에는 많은 시간과 노력이 투입되므로 효율적이지 못합니다. 그러므로, 대기업은 신제품의 개발에 집중하고, 원료의 개발은 특성화된 전문중소기업에서 하고 있으며, 중소기업중에서 영세한 기업은 대기업보다는 틈새시장을 개발하여 사업활동을 영위하고 있습니다. 당사의 제품은 대부분 LG하우시스, 한화L 등 대기업으로 판매되어, 최종 완제품 제조자인 대기업이 매입한 소재를 재가공하여 건축용 내외장재, 프라스틱 필름류, 자동차 내외장재 등으로 제조하여 판매하고 있습니다. 건축용 내외장재는 창호재를 비롯한 내구성 제품과 바닥재,타일을 비롯한 소모성 제품으로 구성되어 건축경기 및 주택정책 등과 밀접한 상관관계를 가지고 있으며, 자동차용 내외장재는 대시보드, 도어트림, 암레스트, 손잡이 등의 내장재와 범퍼, 빔,코어 등의 외장재로 사용되고 있으며, 자동차의 금속소재들이 프라스틱 소재로 대체됨에 따라 자동차시장과 상관관계가 있습니다. 4) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사의 기능성소재 제조기술력을 기반으로, 응용분야를 확대하는 방향으로 2021년도 사업계획을 수립하였습니다. 가)표면처리제 국내시장을 벗어나 전세계 원단생산의 80%를 생산하고 있는 중국 진출. 기존 기능성 자동차 내장제를 선발로 타포린, 데코시트, 신발등 원단의 전반적인 표면처리제를 우수한기능성과 제조기술을 기반으로 집중 공략하고있으며 환경오염 및 규제로 인하여 기존의 유성코팅시장을 수성코팅시장으로 전환하는 작업을 진행하고있습니다. 나)수성잉크 PVC 및 PP데코 시트의 경우 소재의 특성 및 원가절감을 위해 대향 생산으로 유성잉크를 현재 사용중이지만 환경오염 및 규제로 인한 수성 잉크의 필요성이 대두 되고 있으며, 당사는 2014년 수성용 잉크 개발을 완료하였으며, 이를 통해 친환경 데코시트 시장을 선점해 나가고있습니다. 다)코팅제 자동차 내장제용 친환경 Type의 내오염 코팅제 및 감성 코팅제 개발로 인한 다양한 차종의 컨샙 및 소비자층의 감성에 대한 요구를 충족시키면서 밝은색 소재의 오염성을 개선한 내오염 코팅제 제품을 통한 코팅제 시장을 선도해 나아갈 예정입니다. 나.헬스케어 사업부분 (1)바이오헬스케어 전문 컨설팅[에프앤디컨설팅그룹] 1) 사업의 개요 가) 산업의 특성 한국보건산업진흥원의 보고서에 따르면, 2014년 제약산업 총 생산액은 16조 4,194억, 의료기기의 총 시장규모는 4조 9,750억원 규모로 확인되었고, 전년대비 성장률은 의약품은 1.4%, 의료기기는 7.4% 증가한 것으로 나타났습니다. 인구의 고령화로 인하여 의약품, 의료기기 등 건강관련 산업은 앞으로도 꾸준히 성장을 지속할 것으로 예측되고 있습니다. 식품, 의약품, 의료기기, 화장품 등 바이오헬스케어분야는 국민의 건강 및 공중보건과 관련된 제품의 특성상 제품개발 및 인허가 단계에서 안전성과 유효성에 대한 검증이 필수적으로 요구되는 산업입니다. 따라서, 개발 전주기에 걸쳐 식품의약품안전처를 비롯한 여러 관련기관의 규제를 받게 되고, 이를 위해 회사에서는 제품개발 및 관리를 위한 별도의 팀을 운영하는 것이 일반적입니다. 그러나, 소규모 회사의 경우, 예산 및 인력 부족
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등의 이유로 인하여 제재로 된 개발 진행에 많은 어려움을 겪고 있으며, 특히, 인허가를 위한 규제당국과의 협의 진행시 법규에 대한 이해 및 경험 부족 등으로 인하여 상호간에 원활한 의사소통에 문제가 생기는 경우가 빈번히 발생합니다. 뿐만 아니라, 정부의 규제는 더욱 강화되고, 기술 또한 고도화 되면서 소규모 기업 혼자만의 힘으로 제품 개발을 처음부터 끝까지 이끌어 간다는 것은 거의 불가능한 현실로 인식되고 있습니다. 이러한 어려움을 해결하기 위해 기업들은 외부의 전문가에게 도움을 요청하는 사례가 많아지고 있고, 현재 몇몇의 전문 컨설팅 업체가 이러한 업무를 진행하고 있으나, 아직까지 경험과 인력이 충분히 갖춰지지 않은 곳들이 대부분이라 기업들의 요구를 충분히 만족시켜 주지는 못하고 있는 상황입니다. 나) 산업 성장성 2016년 9월 28일 김영란법 시행에 따라, 제약회사를 비롯한 모든 바이오헬스케어 관련 분야 기업들의 인허가 업무에 이전보다 더욱 많은 어려움을 겪고 있습니다. 그동안 업체들은 식약처 등 규제기관 담당자들과의 돈독한 관계를 통하여 일정부분 업무진행에 도움을 받을 수 있었으나, 김영란법의 시행과 함께 규제기관 담당자들이 업체와의 접촉 자체를 꺼려하기 때문에 인간관계에만 의존하던 회사들은 특히 업무진행에 어려움을 겪을 수 밖에 없게 되었습니다. 그렇기 때문에, 앞으로는 자체적으로 해결하기 어려운 문제점들이 더욱 많이 발생할 것이고, 이를 해결하기 위하여 외부 업체로의 의뢰 빈도가 더욱 많아질 것으로 예상됩니다. 따라서, 본 바이오헬스케어 전문컨설팅 시장은 앞으로 더욱 수요가 많아질 것으로 예상됩니다. 특히, 제품개발의 형태가 예전과는 달리 복제품이 아닌 신약 또는 개량제품 위주로 바뀌고 있기 때문에, 과학과 논리에 근거하여 업무 진행이 가능한 전문성과 경험을 두루 갖춘 전문 컨설팅 업체로의 업무의뢰가 보다 많아질 것으로 예상됩니다. 다)경쟁요소(강점/단점) 에프앤디컨설팅의 인력 구성을 보면 모두 각 분야에서 충분한 경험과 실력을 갖춘 전문가들로 구성되어 있습니다. 먼저, 대표이사의 경우 식약처에서 22년간 근무하며, 연구 및 허가심사 부서를 두루 거치며 인허가에 대한 모든 지식과 경험을 섭렵하고 있는 것은 물론, 이후 신약개발 회사에서는 직접 신약개발 제품을 진두지휘하며 성공적으로 허가를 완료한 경험이 있습니다. 아울러, 2017년에는 식약처 의약품심사부 과장을 역임하신 부사장을 영입함으로써 식약처 관련 업무 및 대외적인 업무 범위를 더욱 넓힐 수 있게 되었습니다. 업무팀 이사의 경우에도 국내 상위 제약사인 제일약품과 한미약품에서 12년간 인허가 및 개발 업무를 담당하였고, 이후 의료분야(의약품/의료기기 등) 전문 컨설팅 업체인 메디팁에서 5년간 전문컨설턴트로서 활동한 경험이 있습니다. 아울러, 실무 업무 담당자들 모두 식약처 또는 제약기업에서 수년간 근무한 경험을 갖춘 전문 인력들이므로 본 바이오헬스케어 전문컨설팅을 하기에는 최적의 인력으로 구성되어 있다고 하겠습니다. 아울러, 현재 국내에서 활동하고 있는 바이오헬스케어분야 전문컨설팅 업체는 약 10개 이내로 파악되며, 그 중 규모를 갖춘 회사는 약 3개에 지나지 않습니다. 따라서, 경쟁업체가 많지 않은 상황을 고려해 볼 때 수년 내에 일정부분 이상의 시장점유율 확보가 가능할 것으로 판단됩니다. 2)회사의 현황가) 영업현황 현재까지의 영업은 그 동안 확보하고 있는 네트워크와 소개를 통한 기업 위주로 계약을 진행하고 있으며, 추가적으로 각종 세미나 및 발표회 등을 통한 홍보를 꾸준히 진행하고 있습니다. 2016년 수주실적은 식품의약품안전처의 용역 과제 2건, 업체와의 계약 21건을 체결하였습니다. 2017년은 2월말 기준으로 업체와의 계약 4건을 완료한 상황입니다. 아울러, 조만간 계약 협의중인 건이 수건 대기중에 있습니다. 시장에서의 인지도가 꾸준히 증가하고 있는 만큼, 향후에는 더욱 많은 계약체결이 가능할 것으로 판단됩니다. 나) 시장 점유율 회사설립 이후 시간이 얼마 경과되지 않아 아직까지 시장점유율을 판단하기에는 다소 어려움이 있으나, 지속적인
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홍보와 영업활동으로 인하여 꾸준히 인지도가 상승하고 있는 만큼, 이러한 추세로 간다면 2년 이내에 약 30% 이상의 시장점유율 확보가 가능할 것으로 판단됩니다. 다) 사업전망 및 추진일정 현재 에프앤디컨설팅그룹(주)의 사업분야는 식품, 의약품, 의료기기, 화장품, 정부과제 등 거의 모든 바이오헬스케어 분야를 포함하고 있습니다. 현재까지의 주요 사업은 주로 의약품과 식품, 의료기기 위주로 이루어지고 있으나, 기타의 업무 의뢰가 들어오더라도 현재 구성원의 업무능력 및 외부프리랜서 인력 활용 등을 통하여 모두 처리가 가능한 상황입니다. 따라서, 시장의 트렌드에 따라 대상 고객이 다양해지더라도 결과적으로 시장 맞춤형 컨설팅을 통해 어떤 업무든 진행 가능하다고 할 수 있습니다. 아울러, 향후에는 임상업무에 대한 Audit 과 신사업 발굴을 위한 별도의 팀을 만들어 사업 확장을 위한 검토를 추진 예정입니다. 에프앤디컨설팅그룹은 꾸준한 사업영역 확장과 컨설팅업무계약 증대를 통해 향후 매년 30% 이상의 매출성장을 통해 5년내 매출 30억 달성 및 의약품 인허가컨설팅업계 1위를 목표로 위해 모든 역량을 집중하고 있습니다. 다. 면세 사업[온페이스프리, 제이이피코리아] (1) 산업의 특성 등 가) 산업의 특성 및 개요 사후 면세점(Tax Refund)은 외국인 관광객이 물품을 구매할 때 세금을 포함한 가격을 지불한 뒤, 3개월 이내 국외 반출 시, 세금을 돌려받는 상점을 말합니다. 지정 판매장에서 3만 원 이상의 물품을 구매한 외국인은 물품 대금에 포함된 부가세(10%)와 개별소비세(5~20%)를 공항 내의 환급창구에서 돌려받습니다. 이후 2016년 7월부터 20만원이하 상품에 대해 즉시 환급을 운영하고 있습니다. 사후 면세점 시장은 주요 영업 대상을 자유여행객으로 하는 매장과 단체여행객을 그 대상으로 하는 매장으로 나뉩니다. 당사는 단체여행객(PKG 고객)을 대상으로 영업을 영위하고 있습니다. 단체 여행객의 대부분은 중국 국적의 관광객들로 당사의 주요 고객 또한 중국 단체 관광객들입니다. 단체여행객을 대상으로 하는 사후 면세점은 인바운드 여행사와의 송객 계약이 매출의 중요한 요소로 작용하고 있으며, 사후 면세점 사업자는 인바운드 여행사와 공생 관계에 있습니다. 중국 단체 여행객의 1인당 평균 쇼핑지출은 $1271으로, 1인당 평균 총 지출경비 $1791 중 70%이상을 차지하고 있습니다. 나) 산업의 성장성 사후 면세점은 관세청의 허가 없이 지역 관할 세무서에 신고만 하면 영업이 가능함에 따라 그 업체수가 빠르게 증가하였으며, 지난 5년간 외래 관광객의 증가와 더불어 성장을 거듭하고 있습니다. 한국을 방문하는 중국인 관광객은 매 년 증가하고 있는 추세였으나 2020년 코로나 바이러스로 인해 감소된 상태였으나 다시 성장세로 돌아서고 있습니다. 여행객 수의 증가뿐만 아니라 전체 여행객 중 중국인 관광객의 비율 또한 증가하고 있습니다. 다) 경기변동의 특성 중국 경제 성장에 따른 중국인 여행 수요 및 중국인 관광객들의 소비력이 증가하였습니다. Global 경기 변동에 따른 외국인 관광객의 증감과 환율 변동에 영향을 받습니다. 특히 환율에 따른 주변국과의 구매력 차이에 의한 영향을 받습니다. 라) 계절성 중국 관광객 수는 1월부터 8월까지 증가하다가 성수기가 지난 후에 점차 감소하는 특징이 있습니다.[일반적으로 관광업계 특성상 1분기(1월~3월) , 4분기(10월~12월)은 비수기이며, 2분기(4월~6월), 3분기(7월~9월)은 성수기입니다.] 한편, 2020년 코로나 사태로 방한객이 급격히 감소한 상태입니다. 마) 영업의 개황 외래 관광객들을 대상으로 사후 면세점에서 제품을 판매하며, 주요 판매 품목은 화장품입니다. 국내 유수 업체들과 OEM 계약을 바탕으로 제품을 생산하고 있으며, 신규 품목에 대한 OEM 계약을 지속적으로 추진하고 있습니다. 또한 인바운드 여행사와의 송객계약을 통해 중국인 단체관광객을 주요 고객으로 하고 있으며, 이를 바탕으로 기업형 사후 면세점으로 자리 잡았습니다. 당사는 현재 서울에 1개, 제주도 1개 총
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2개 매장을 운영 중(표1 참조)입니다. 또한, 국내 및 해외 on/off-line 매장에 당사 제품코너를 오픈하여 판매망을 확대할 예정입니다. 표1) 현재 운영중인 사후 면세점 지점명 위치 판매품목 면적 온페이스프리 서울 마포구 서교동 화장품 1,000㎡ 제이이피코리아 제주시 노형동 헛개 건강기능식품 1,000㎡ 바) 경쟁요소 지난 몇 년간 외래 관광객의 비약적인 증가와 더불어 사후 면세점 시장은 빠르게 성장 하였지만, 주요 선진국들과 비교하였을 때, 아직 초기단계입니다. 이로 인해 업체 간 주도권 확보 경쟁이 존재합니다. 단체 관광객을 대상으로 영업을 영위하는 사후면세점 시장에서는 서비스, 시설, 위치뿐만 아니라 인바운드 여행사와의 송객계약이 주요 경쟁요소입니다. 사) 회사의 경쟁 우위요소 당사는 기업형 사후면세점의 화장품 업계 선두주자로써, 영세한 사후면세점과 비교하였을 때, 규모의 경제를 실현할 수 있는 강점이 있습니다. 이를 바탕으로 주요 인바운드 여행사들과 송객계약을 체결하였습니다. 2016년 내한 중국인 단체관광객의 27%정도가 당사의 사후 면세점을 방문하였으며, 여러 미계약 인바운드 여행사들에 대한 지속적인 마케팅을 통해 자체 모객 네트워크를 강화를 통해 매출 극대화를 추진하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 원, %) 사업부문 회사 매출유형 품 목 구체적용도 매출액 비율 화학사업,임대수입 (주)바이오빌케이에스씨비(주) 내수,수출 착 색 제 플라스틱 착색을 위한 가공안료,고농축 안료 잉 크 플라스틱 인쇄용 잉크 표면처리제 합성피혁의 광택,촉감 등의 특수기능 부여 내수,수출 플라스틱 가공물 상 품 원자재 및 기타상품판매 임대료수입 임대료수입 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 백만원) 품 목 2021년 2020년 2019년 화학사업 (주)바이오빌,케이에스씨비(주) 착색제 내수 수출 잉 크 내수 수출 표면처리제 내수 수출 내수 수출 [화학사업]1) 산출기준총평균법을 사용 하였으며, 제품군별로 나눠 제품평균단가를 산정하였습니다.2) 주요가격변동요인석유화학의 원가상승으로 당사제품에 적용되어 잉크제품을 제외한 전제품의 평균 판매단가가 상승 하였습니다.[헬스케어사업]다랑어의 종 및 품질에 따라 가격의 차이가 크게 발생하여 평균단가를 산정 할수 없습니다.[바이오헬스케어 전문컨설팅사업]컨설팅 시간과 난이도에 따라 가격의 차이가 크게 발생하여 평균단가를 산정 할수 없습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 화학사업 원재료 RESIN 착색력 부여 원재료 PIGMENT 색상 구현 원재료 용제 Resin,Pigment의 용매제 원재료 가소제 제품의 유연성,질감부여 원재료 첨가제 특수물성부여 부재료 포장용기류 포장재 합계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 천원, %) 사 업 부 문 품 목 단위 2021년 2020년 2019년 화학사업 Resin 국내 수입 Pigmen 국내 수입 용제 국내 수입 가소제 국내 수입 첨가제 국내 수입 [화학사업]당사의 주요 원재료는 제품의 특성에 따라 적합한 원료를 해외 또는 국내에서 구매 합니다. 해외의 원료 조달의 경우 달러, 엔 , 유로등 환율 변동 및 Oil(국제유가)의 변동에 영향을 받고 있으며 원료 구매의 경우는 1~3 개월 소요가 이루어지며, 국내의 원료 조달의 경우 즉시 구매가 가능하나, 해외의 기초 원자재 가격 및 환율 변동에 따라서 영향을 받고 있습니다. 다. 생산 및 설비에 관한 사항 [화학사업] 1. 생산능력 당사는 일일 작업을 실시하고 있으며, 휴일(공유일 포함)을 제외하고 2021년 가동일은 총 215일입니다. 1일 평균 가동시간은 8시간이며, 월평균 작업일수는 20일입니다. 이에 따른 월평균 작업인원은 22명이며 월생산능력은 187천kg으로 생산능력은 기존의 표준생산능력 × 연간 가동일수의 방법에서 당사에 적합한 생산성 ×가동일수×작업인원으로 산출하고 있습니다. 2. 생산실적 및 가동율 당기
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매출물량은2,049천kg으로 전년에 비해 조금 감소하였으며, 당기 생산성은 2,238천kg로 전년대비 감소하였습니다. 3. 생산설비의 현황 등 당사는 경남 양산시에 본사와 연구소를 운영하고 있으며, 생산설비는 본사인 경남 양산시에 위치하고 있습니다. 본사의 주요 재산은 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 시설장치, 차량운반구, 기타유형자산 등이 있습니다.참고로 당사의 화학사업 유형자산 변동 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 연결실체의 매출은 화학, 줄기세포,임대사업,자동차대여업으로 구분됩니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2021년 2020년 2019년 화학사업 제품 착색제 외 수 출 내 수 합 계 상품 원자재,기타생필품 수 출 내 수 합 계 1. 판매방법 및 조건 [화학사업]당사는 착색제,잉크표면처리제, PVC Compound 등 내수판매의 경우 주문생산에 의한 직접판매 하고 있으며 매출비중은 80%를 차지하고 있습니다.또한 해외 수출의 경우 주문생산에 의한 직수출 및 로컬수출의 방식을 취하고 있습니다.결제조건은 내수와 해외수출 모두 현금 및 30~120일 여신을 통하여 결재가 이루어지고 있습니다. 2. 판매전략 [화학사업]당사의 판매전략은 다음과 같습니다.①제품의 다각화로 매출 구조 개선②제품의 고급화로 부가가치 증대③자체 브랜드의 제품 판촉활동 강화④매출처와 공동 기술개발을 통한 매출처의 지속화 나. 수주상황 당사 제품은 계속 사용되는 소모품의 특성으로 매출은 당월 Order 접수 후 해당월에공급처에 납품이 이루어지므로 중장기적인 수주잔고에 관한 사항은 없습니다. 과거 Order 추이와 월별 예상 매출계획에 따라 생산이 이루어지며 제품을 재고의 형태로 보유 후 매출되는 형태입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 연결기업은 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 경영기획팀에 의해 이루어지고 있습니다. 지배기업 경영기획팀은 연결기업의 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 비파생상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다. 가. 주요시장위험당사가 노출된 시장위험은 환율변동에 따른 위험, 시장금리변동 등으로 구분할 수 있습니다.1) 환율변동에 따른 위험당사의 주요 원재료는 제품의 특성에 따라 적합한 원료를 해외 또는 국내에서 구매 합니다. 해외의 원료 조달의 경우 달러, 엔 , 유로등 환율 변동 및 Oil(국제유가)의 변동에 영향을 받고 있으며 원료 구매의 경우는 1~3 개월 소요가 이루어지며, 국내의 원료 조달의 경우 즉시 구매가 가능하나, 해외의 기초 원자재 가격 및 환율 변동에 따른 위험이 발생할수 있습니다.2) 시장금리 변동/시장금리변동으로 인한 운용 이자수익 발생금액과 장단기 차입시 발생하는 지급이자의 불확실성을 들 수 있습니다. 당사는 현재 운용 이자수익이 전체 현금 흐름에서 차지하는 비중이 크지 않아서 회사전체에 미치는 영향력은 적습니다 . 또한 회사의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 보고기간말 현재 변동금리부 조건의차입금으로 인하여 공정가액 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 나. 위험관리 정책1) 위험관리 방식당사는 불확실한 시장위험을 최소화하여 재무구조의 건전성 및 경영의 안정성 실현을 목표로 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다.회사의 환율관리의 기본전략은 환율영향으로 인한 손익변동성을 축소하는 것으로서 환율변동 위험을 헤지하기 위해 유입된
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외화보유액의 환전시기를 조절하고 있으며, 투기적 목적의 외환관리는 엄격히 금하고 있습니다.회사의 시장금리의 기본 전략은 위험관리에 대한 별도의 전략은 없으나 최대한 차입금규모의 축소 및 여유자금 운용으로 금리변동의 위험을 상쇄하려는 노력을 하고 있습니다.2) 위험관리조직당사는 시장위험의 예측과 위험자산의 환변동에 따른 실적분석 등을 통해 위험을 관리하고 있습니다. 국내외 투자은행 및 금융기관에서 제공하는 시장 정보 등을 이용하여 시장위험에 대한 예측, 관리, 분석, 보고등의 업무를 수행하고 있습니다.* 회사의 구체적인 내용은 다음과 같습니다. 다. 재무위험관리요소 연결기업은 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 경영기획팀에 의해 이루어지고 있습니다. 지배기업 경영기획팀은 연결기업의 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 비파생상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다. (1) 시장위험① 외환위험 연결기업은 외환위험, 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 환율관리의 기본전략은 환율영향으로 인한 손익변동성을 축소하는 것으로서 환율변동 위험을 헤지하기 위해 유입된 외화보유액의 환전시기를 조절하고 있으며, 투기적 목적의 외환관리는 엄격히 금하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 환위험에 노출되어 있는 연결기업의 화폐성외화자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원,USD,CNY,DKK). 구 분 계정과목 당기말 전기말 외 화 원 화 외 화 원 화 자 산 현금및현금성자산 현금및현금성자산 현금및현금성자산 DKK 44.00 DKK 44.00 매출채권 합 계 DKK 44.00 DKK 44.00 부 채 매입채무 합 계 당기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 5% 변동시 환율변동으로 인한 당기 세전손익 변동금액은 106,465천원입니다.② 가격위험연결기업은 당기손익-공정가치금융자산으로 분류되는 연결기업 보유 지분증권 또는수익증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 지분증권 또는 수익증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 연결기업은 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 연결기업이 정한 한도에 따라 이루어집니다. 당기말 현재 당기손익-공정가치금융자산 1,526,743천원의 시가가 10% 상승 또는 하락하는 경우 당기의 이익잉여금(세전)에 미치는 변동금액은 152,674천원입니다.③ 이자율 위험 연결기업의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 당기말과 전기말 현재 변동금리부 조건의 차 입금으로 인하여 공정가액 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 연결기업 의 고정금리 차입금과 변동금리 차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 고정금리 변동금리 고정금리 변동금리 차입금 전환사채 합 계 당기말 현재 변동금리 차입금의 이자율이 0.5% 증가 및 감소할 경우 당기 세전손익 변동금액은 28,346천원입니다. (2) 신용위험신용위험은 연결기업 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 매출거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산및 은행 예치금 등으로 부터 발생하고 있습니다. 연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한
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지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 당기말 현재 연결기업의 신용위험의 최대 노출금액은 매출채권, 당기손익-공정가치금융자산 및 기타금융자산의 장부금액입니다. 당기말 및 전기말 현재 연결기업 의 매출채권 및 기타금융자산의 연령분석은 아래와같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 연체되지 않은 채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 3개월 이하 3개월 초과 6개월 이하 6개월 초과 소 계 손상채권(*) 3개월 초과 6개월 이하 6개월 초과 소 계 합 계 (*) 당기말 현재 손상채권과 관련하여 설정된 충당금은 14,284,230천원입니다. 개별적으로 손상된 채권은 주로 예측하지 못한 경제적인 어려움을 겪고 있는 거래처와 관련된 채권이며, 이들 매출채권 중 일부는 회수될 것으로 예상하고 있습니다. (3) 유동성 위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결기업의 경영기획팀은 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 연결기업의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.연결기업 내 경영기획팀은 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해 주는 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 당 기말 및 전기말 현재 연결기업 의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 3개월 미만 3개월에서1년 이하 1년에서2년 이하 2년에서5년 이하 5년 초과 합 계 매입채무 차입금 전환사채 유동성회생채무 상환우선주부채 기타금융부채 합 계 구 분 3개월 미만 3개월에서 1년 이하 1년에서 2년 이하 2년에서 5년 이하 5년 초과 합 계 매입채무 차입금 전환사채 기타금융부채 합 계 (4) 자본위험관리연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결기업은 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 당기말 및 전기말 현재 연결기업의 부채비율은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 부 채 자 본(지배기업소유주지분) 부채비율 (5) 공정가치 측정1) 당기말 및 전기말 현재 연결기업의 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 공정가치로 인식된 금융자산 - 당기손익-공정가치금융자산(유동) - 당기손익-공정가치금융자산(비유동) 소 계 상각후원가로 인식된 금융자산 - 현금및현금성자산 - 매출채권 - 기타금융자산(유동) - 기타금융자산(비유동) 소 계 금융자산 합계 금융부채 상각후원가로 인식된 금융부채 - 매입채무 - 단기차입금 - 유동성장기부채 - 전환사채(유동) - 유동성회생채무 - 기타금융부채(유동) - 장기차입금 - 상환우선주부채 - 기타금융부채(비유동) 금융부채 합계 2) 연결기업은 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 분 류 투입변수의 내용 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
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수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시된 자산 및 부채의 서열체계는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 공정가치 수준1 수준2 수준3 금융자산: 공정가치로 측정된 자산 - 당기손익-공정가치금융자산(유동) - 당기손익-공정가치금융자산(비유동) 소 계 공정가치가 공시된 자산 - 현금및현금성자산 - 매출채권 - 기타금융자산(유동) - 기타금융자산(비유동) 소 계 금융자산 합계 금융부채: 공정가치가 공시된 부채 - 매입채무 - 단기차입금 - 유동성장기부채 - 전환사채(유동) - 유동성회생채무 - 기타금융부채(유동) - 장기차입금 - 상환우선주부채 금융부채 합계 구 분 공정가치 수준1 수준2 수준3 금융자산: 공정가치로 측정된 자산 - 당기손익-공정가치금융자산(유동) - 당기손익-공정가치금융자산(비유동) 소 계 공정가치가 공시된 자산 - 현금및현금성자산 - 단기금융상품 - 매출채권 - 기타금융자산(유동) - 기타금융자산(비유동) 소 계 금융자산 합계 금융부채: 공정가치가 공시된 부채 - 매입채무 - 단기차입금 - 유동성장기부채 - 전환사채(유동) - 기타금융부채(유동) - 장기차입금 - 기타금융부채(비유동) 금융부채 합계 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 연구개발담당조직.gif 연구개발담당조직 나. 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 2021년 2020년 2019년 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율 다. 연구개발 실적 연구과제 연구기관 연구결과내용 상품화여부 Steel Coating(착색용)제 부설연구소 산업용 건축자재인 창호용 금속표면 coating 제로 내후성, 내구성 향상을 위한 제품 시장생산 자동차내장재 착색처리제 부설연구소 자동차 crash board coating용 처리제로 공정이 간편한 spray type의 ink로 개발, 완제품 제조 공정에 적합한 물성(신율등)에 맞춘 제품 시장생산 Plastic 성형용 패션무늬 착색 전사지 잉크 부설연구소 건축소재 창호용 plastic소재에 다양한 color를 구현하기 위한 전사잉크 시장생산 PVC샷시의 목무늬Color Chip 부설연구소 Plastic Sash의 목무늬 형태를 나타내기 위한 Pellet Type의 착색제 / 목무늬의 다양화와 뛰어난 외관 특성 시장생산 내오염,내용제성의 기능성 처리제 부설연구소 각종 Leather에 강한 내구성 부여한 제품 시장생산 PVC 합성지 Pet 코팅제 부설연구소 표면감촉, 표면강도, Anti-Blocking성 등 고기능성을 부여한 제품 시장생산 알루미늄 샷시 디자인색상 착색기술 부설연구소 알루미늄 샷시의 다양성을 부여하기 위한 제품, 샷시의 고급화로 수요창출 효과 기대가 높은 제품 시장생산 상재 발포용 중지 조색및 sol 제조 기술 부설연구소 제품 공정상의 고열에 견딜수 있는 열안정성이 우수한 제품 시장생산 Sun-glass 용 착색제 부설연구소 광학적 특성 및 내광성을 부여한 제품 시장생산 자동차 Dash Board용 착색제 및 표면처리제 부설연구소 자동차 내장재의 물성(내후성,내광성) 및 작업상 기계적 특성을 가진 제품, 새모델에 적용되는 제품으로 매출증대 효과 시장생산 광고용 패널 착색제 부설연구소 광고용 판재 소재용 착색제로 개발, 색상의 다양화로시장의 수요 창출 기대 시장생산 부설연구소 옥외 광고용 실사인쇄기용 잉크 시장생산 부설연구소 금속판재에 다양한 색상, 무늬의 구현으로 금속판의 결점을 보완 시장생산 패션 Deco Sheet 처리제 부설연구소 Decoration Sheet의 내Scratch 및 내용제성 향상 제품 시장생산 대전방지용 도료 부설연구소 전자부품 재료의 전도방지용 도료 시장생산 가발용 착색제 부설연구소 인조모발 소재 compound 착색제 시장생산 부설연구소 PMMA 소재의 착색제, 투명성 및 미려한 외관 구현 시장생산
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경질투명 Sheet용 Color 부설연구소 광고용 소재의 경질 투명 sheet의 착색제 시장생산 부설연구소 마블샷시의 착색제(내후성 강화용) 시장생산 Non-stain 처리제 및 Flexso 처리제 부설연구소 PVC 인조피혁의 고급화 및 내구성 강화 시장생산 고 광택용 처리제 부설연구소 고 광택용 Leather, Sheet 제조, 가구용 제품 시장생산 PVC Sol 부설연구소 자동차 Armrest 용 소재 시장생산 부설연구소 인체유해성 및 환경문제 대두에따른기존 Solvent based Ink의 친환경Type으로 전환 시장생산 산업 Marking용 Ink 부설연구소 다양한 산업분야에 적용되고있는 Marking용 Ink시장으로의 제품 다양화로 매출증대 효과 시장생산 PP소재용 Coating제 부설연구소 종전 PP코팅액의 부착성,내휘발유성,내마모성등 결점을 극복한 코팅액 시장생산 Ink Jet 관련 SolventInk, 수성Ink의 소재적용성을 높인 처리제 부설연구소 기존 Ink Jet Ink의 고품질인쇄를 위한 소재 Top Coater 처리액 개발 시장생산 광확산 잉크 부설연구소 LCD용 도광판 인쇄용 광확산 잉크의 개발로 수입대체 효과 시장생산 고내열성 잉크 부설연구소 800도 이상의 고열에 견딜수 있는 잉크로 철강 및 조선산업등에 특정 공정에 적용 가능한 잉크 개발로 매출 증대 효과 시장생산 금속효과의 잉크 부설연구소 인쇄잉크를 통한 플라스틱 소재에 metal 효과 및 거울효과를 나타낼수 있는 잉크의 개발로 응용분야 확대 시장생산 금속부착성 Ink Jet Ink 부설연구소 기존의 Solvent lnk Jet 의 PVC 소재의 한계를 극복하여 금속소재에 직접 인쇄 할수있는 Ink Jet Ink의 개발 시장생산 반사방지 코팅액 부설연구소 굴절율 변화를 통한 반사방지 코팅액 개발디스플레이등 응용분야 확대 시장생산 고내후성 잉크 부설연구소 옥외용 건축 자재에 사용되며, 다양한 색상구현. 시장생산 Steel용 잉크 부설연구소 내광성, 굴곡성이 뛰어나며 철판에 다양한 색상, 무늬 구현 시장생산 자동차 내장제표면처리제 부설연구소 자동차 S/COVER용 처리제로써 내마모성과 Anti-Noise성등 고기능성을 부여한 제품 시장생산 감성조명용 Plate 부설연구소 기능성 Color 잉크를 이용하여 감성조명과 접목시키기 위한 Plate 개발한 제품 샘플생산 Color 광확산 잉크 부설연구소 옥외 광고용 소재 샘플생산 자동차 내장제표면처리제, 부설연구소 자동차 DASHBOARD용 스프레이타입의 표면처리제로 내마모성, 스크래치, 신율등의 고기능성 부여제품 시장생산 PVC용 난연제 부설연구소 SB203을 대체하는 난연제 개발로 가격적 MERIIT가 우수, 물성은 동일 수준 구현 시장생산 고내후성 잉크 부설연구소 WEATHER-O-METER 6000시간을 검증한 제품으로 옥외용 인쇄제품으로 적당 시장생산 열전도성 코팅제 부설연구소 열전도성 코팅제를 이용한 방열시트 시장생산 열전도성 점착제 부설연구소 열전도성 점착제를 이용한 방열시트 시장생산 고투명 점착제 개발 부설연구소 OCA 필름용 고투명, 점착력별 점착제 샘플생산 수성 PET 보호 코팅제 부설연구소 연포장 PET 필름용 보호 코팅제 시장생산 벽지용 코팅제 부설연구소 종이벽지의 내구성 향상을 위한 코팅제 샘플생산 UV 코팅제 부설연구소 No curling 제품의 광확용 UV 코팅제 샘플생산 재도장성 UV 코팅제 부설연구소 재도장 가능한 고경도 UV 코팅제 샘플생산 수성 코팅제 부설연구소 인조레자용 수성 TOP, Base 코팅제 개발 시장생산 자동차 Seat cover 용 수성코팅제 부설연구소 Soft Feel , Hard feel 수성 감촉코팅제 개발 시장생산 자동차 Seat cover 용 내오염방지 코팅제 부설연구소 청바지오염 및 생활오염방지 코팅액 개발 시장생산 PVC Deco sheet용 수성 잉크 개발 부설연구소 PVC Deco sheet 특성상 대량생산이 필요함 , 대량생산에 필요한 속건 Type 의 수성잉크 개발 시장생산 IR 반사잉크 개발 부설연구소 위장막용
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적외선(IR) 반사잉크 개발 시장생산 OPP Film용 수성 코팅제 부설연구소 포장지,잡지 보호용 Soft Feel 수성 코팅제 개발 시장생산 Aluminum 부식방지 코팅제 부설연구소 수성 Type 알루미늄소재 부식 방지 코팅제 개발 시장생산 수성 건식 PU Skin용 Resin 및 착색제 개발 부설연구소 친환경 PU Leather용 수성 Type 건식 PU Skin용 Resin 및 착색제 개발 샘플생산 온도변색성 잉크 개발 부설연구소 온도변색성 Label 제조를 위한 온도변색성 UV 잉크 개발 샘플생산 자동차 Seat cover 용 수성코팅제 부설연구소 고객 및 시장용구에 맞는 Dry touch 감촉코팅제 개발 시장생산 자동차 내장재용 (성형제품)수성코팅제 개발 부설연구소 Door trim 및 Dash Board 용 수성(성형용) 코팅제 개발 시장생산 종이 Deco sheet용 수성 Hard 코팅액개발 부설연구소 기존의 유성제품의 종이 deco sheet 용 코팅제의 친환경 Type인 수성 코팅제로의 개발 샘플생산 비유해성 산업용 마킹잉크 개발 부설연구소 화평법 및 화관법 강화로 기존에 사용중인 마킹잉크의 유해성을 없앤 마킹잉크 개발 샘플생산 금속 및 유리소재 일시적 보호 코팅제 개발 부설연구소 금속 및 유리소재의 일시적 보호코팅제로 수성 및 유성타입으로 개발 샘플생산 탄성 방수코팅제 개발 부설연구소 샌드위치 판넬등의 외부환경(지진 및 큰 온도변화 조건)의 중에 수축과 팽창으로 방수코팅액의 크랙(Crack) 을 방지하기위한 고신율 방수코팅액 개발 샘플생산 건축용 알루미늄소재 보호Color 코팅제 개발 부설연구소 건축용 알루미늄 산화방지용 수성 내스크레치 Color 코팅제 개발 샘플생산 섬유용 크로킹방지 코팅액 개발 부설연구소 스웨드원단의 염료의 이행방지를 위한 수성 크로킹 방지 코팅액 배발 샘플생산 조명용 면발광 시트 개발 부설연구소 도광판을 이용한 조명에 적용하기위한 면발광 시트 개발 샘플생산 7. 기타 참고사항 -해당사항없음
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험 요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 경영진단의 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다.연결실체는 주력사업인 화학사업, 세포보관사업, 자동차 대여업, 건강식품사업, 헬스케어컨설팅사업을 영위하고 있습니다.연결실체의 영업실적은 각 사업부별 시장의 수요와 공급, 주기적인 등락, 수요의 계절적 변동에 영향을 받습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준)가. 재무상태(단위: 백만원) 구분 제36기 제35기 금액 증감율 금액 자산총계 부채총계 자본총계 (주1) 2021년 12월 01일 서울회생법원 2021회합 100047 인가결정된 회생계획에따라 일부 채무가 면제되거나 출자전환되어 소각되었으며, 회생채무를 변제할 현금성 자산이 투입되어 자산은 증가 하였고, 채무는 감소하였으며, 자본은 결손금이 감소 하고, 자본잉여금이 증가되었습니다.나. 영업실적(단위: 백만원) 구 분 제36기 제35기 금액 증감율 금액 매 출 액 영업이익(손실) 당 기 순 이 익 (손실) (주1) 2021년 12월 01일 서울회생법원 2021회합 100047 인가결정된 회생계획에따라 일부 채무가 면제되거나 출자전환후 소각되어 회생채무 면제이익이 발생하였으며회생기간으로 전환사채 이자등의 감소로 당기순손실에서 당기순이익으로 전환되었습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 회사는 2021년 6월 24일 회생개시 결정을 받아 2021년 12월 1일 인가결정을 받았습니다. 인가된 회생계획안에 따라 유상증자 85억원과 전환사채 발행으로 326억 총 411억원의 자금이 유입되었습니다.다만, 2021년에는 사용되지 않았지만 전액 회생채무 변제에 사용될 예정입니다. 5. 부외거래가. 충당 부채, 우발채무 및 약정사항 관련첨부 된 " 연결재무제표에 대한 감사보고서" 주석 우발상황을 참고하시기 바랍니다.6. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항첨부 된 " 연결재무제표에 대한 감사보고서" 주석 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책을 참고하시기 바랍니다.나. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항첨부 된 " 연결재무제표에 대한 감사보고서" 주석 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 중 파생상품을 참고하시기 바랍니다.
농업회사법인의령군토요애유통 — [첨부정정]사업보고서 (2021.12)

II. 재무제표 독립된 감사인의 감사보고서 농업회사법인의령군토요애유통주식회사 주주 및 이사회 귀중 2022년 3월 8일 감사의견 우리는 별첨된 농업회사법인의령군토요애유통주식회사(이하 "회사")의 재무제표를 감사하였습니다. 해당 재무제표는 2021년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 유의적 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다.우리의 의견으로는 별첨된 회사의 재무제표는 회사의 2021년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 일반기업회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 기타사항 회사의 2020년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표는 타감사인이 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사하였으며, 이 감사인의 2021년 3월 5일자 감사보고서에는 적정의견이 표명되었습니다. 재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 대한민국의 일반기업회계기준에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 경영진은 재무제표를 작성할 때, 회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에 대해서도 책임이 있습니다.지배기구는 회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 재 무제표감사에 대한 감사인의 책임 우리의 목적은 회사의 재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다.감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한 우리는:ㆍ부정이나 오류로 인한 재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한 위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위 진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표 시를 발견하지 못 할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다.ㆍ상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니 다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다.ㆍ재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출 한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다. ㆍ경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과 입수한 감사증거를 근거로 계속 기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불 확실성이 존재 한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 재무제표의 관련 공시에 대하 여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한
농업회사법인의령군토요애유통 — [첨부정정]사업보고서 (2021.12)

경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기 초하나, 미래의 사건이나 상황이 회사의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습 니다.ㆍ공시를 포함한 재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 재무제표의 기초가 되는 거래와 사건을 재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다.우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다. 촉 석 공 인 회 계 사 감 사 반 (제317호) 경남 진주시 진주대로 908번길 25 공 인 회 계 사 성 무 걸 공 인 회 계 사 강 영 우 공 인 회 계 사 성 태 인 이 감사보고서는 감사보고서일(2022년 3월 8일) 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 이후 이 보고서를 열람하는 시점까지의 기간 사이에 첨부된 회사의 재무제표에 중요한 영향 을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. (첨부)재 무 제 표 농업회사법인의령군토요애유통주식회사 제 13 기 2021년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지 제 12 기 2020년 01월 01일 부터 2020년 12월 31일 까지 "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." 농업회사법인의령군토요애유통주식회사 대표이사 오재덕 본점 소재지 : (도로명주소) 경상남도 의령군 의령읍 의합대로 28 (전 화) 재 무 상 태 표 제 13(당) 기 2021년 12월 31일 현재 제 12(전) 기 2020년 12월 31일 현재 농업회사법인의령군토요애유통주식회사 (단위 : 원) 과 목 제 13 (당) 기 제 12 (전) 기 자 산 Ⅰ. 유동자산 (1) 당좌자산 현금및현금성자산(주4) 보조금(주4) 매출채권 미수금 선급금 대손충당금 선급비용 미수법인세 (2) 재고자산 상품 저장품 Ⅱ. 비유동자산 (1) 투자자산 퇴직연금운용자산(주9) (2) 유형자산(주3,6,7) 토지 건물 감가상각누계액 정부보조금 구축물 감가상각누계액 정부보조금 기계장치 감가상각누계액 정부보조금 공구와기구 감가상각누계액 정부보조금 차량운반구 감가상각누계액 정부보조금 (3) 무형자산(주8) 영업권 소프트웨어 정부보조금 (4) 기타비유동자산 보증금 자 산 총 계 부 채 Ⅰ. 유동부채 단기차입금 미지급금 예수금 선수금 미지급비용 Ⅱ. 비유동부채 퇴직급여충당부채(주9) 퇴직연금운용자산(주9) 부 채 총 계 자 본 Ⅰ. 자본금(주11) 보통주자본금 Ⅱ. 자본조정 주식할인발행차금 Ⅲ. 결손금(주12) 미처리결손금 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 "첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 손 익 계 산 서 제 13(당)기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 제 12(전)기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 농업회사법인의령군토요애유통주식회사 (단위 : 원) 과 목 제 13 (당) 기 제 12 (전) 기 Ⅰ. 매출액(주5) 상품매출액 수탁매출수수료수입 출하장려금수입 Ⅱ. 매출원가 기초상품재고액 당기상품매입액 타계정으로대체액 기말상품재고액 Ⅲ. 매출총이익 Ⅳ. 판매비와관리비 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 통신비 수도광열비 세금과공과금 감가상각비 무형자산상각비 임차료 수선비 보험료 차량유지비 운반비 교육훈련비 도서인쇄비 회의비 소모품비 지급수수료 광고선전비 용역비 업무추진비 포장재비 대손상각비 Ⅴ. 영업손실 Ⅵ. 영업외수익 이자수익 유형자산처분이익 전기오류수정이익 잡이익 Ⅶ. 영업외비용 이자비용 농협수수료 지원사업비 전기오류수정손실 잡손실 Ⅷ. 법인세차감전순손실
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 주요 제품 및 서비스 당사의 주요 제품은 애브서틴, 파바갈, 클로티냅 등 입니다. 애브서틴은 유전성 희귀 질환인 고셔병의 장기간 효소 대체요법으로 사용되는 의약품으로 러시아 희귀의약품 지정을 받았으며 유럽 진출을 계획하고 있습니다. 사노피-아벤티스의 세레자임과 동일한 성분으로 전 세계에서 유일한 제품입니다. 파바갈은 유전성 희귀 질환인 파브리병의 장기간 효소 대체요법으로 사용되는 의약품으로 글로벌 임상 3상을 준비 중에 있으며 사노피 젠자임사의 파브라자임과 동일한 성분으로 전 세계에서 유일한 제품입니다. 클로티냅은 관상동맥확장술(PCI) 시술 후에 혈관 재협착에 의한 심혈관 질환 재발 또는 이를 예방하기 위해 혈전형성을 억제하는 항체치료제로써 전국 130여개 종합병원에 처방, 사용되고 있습니다. 나. 원재료 및 생산설비 당사에서 사용하는 주요 원재료에는 바이오제약 제품의 생산시 영양분을 공급해주는배지(무혈청배지)가 있으며, 클로티냅에 사용되는 배지의 주요 거래처는 (주)웰 진으로 당사에서 사용중인 무혈청배지를 독점으로 생산 및 판매하고 있습니다. 그리고 애브서틴과 파바갈에 사용되는 배지의 주요 거래처는 서린바이오사이언스로 미국의 Hyclone 배지를 국내에 독점 납품하고 있습니다. 당사에서 가동률을 계산할 수 있는 제품은 클로티냅, 애브서틴, 파바갈 세 개의 제품이며 그 외 매출에 기여하고 있는 사업부문은 제외하였습니다. 본 생산 및 설비에 관한 사항에서는 바이오의약품에 대한 생산 및 설비에 관한 사항만을 기재 하였습니다. 당사는 국내 사업소(용인) 기준으로(공장의 생산능력 site1, site2, site3 구분되나 가동률에서는 별도 구분하지 않음) 공장의 유지보수와 관련된 기간(1년 중 약 30일)을 제외한 공장의 가동일수(공장 가동일수*3 site)를 합한 2021년 가동일은 총 1,095일입니다. 1일 평균가동시간은 8시간이며, 총가동시간은 시간 입니다. 생 산능력은 '배치수 * 1배치당 표준생산 바이알 수 * 국내평균 판매단가(클로티냅 보험약가 기준: 378,102원/애브서틴 200U 보험약가 기준: 944,000원/애브서틴 400U 보험약가 기준:1,888,000원/파바갈 보험약가 기준: 3,993,288원)의 방법으로 산출하고 있습니다. 다. 매출 및 수주상황 당사의 매출은 제약 부문(클로티냅/애브서틴/파바갈/페부레인) 매출과 기타 상품 등 판매를 통한 기타사업부문 매출로 구분 됩니다. 당사의 당기 전체 매출액은 28,018백만원이며 제약 부문 중 제품 매출액 및 매출 비율은 각각 클로티냅 4,304백만원, 15.36%, 애브서틴 12,436백만원, 44.39%, 파바갈 8,626백만원, 30.79% 이고 기타 상품 등 매출액은 (페부레인 외) 2,648백만원, 9.45% 입니다. 수출과 내수 구분으로는 수출 10,308백만원, 36.79%, 내수 17,710백만원, 63.21% 입니다. 제품별 매출액의 기타 세부내용은 본 보고서 'Ⅱ. 사업의 내용'의 '4. 매출 및 수주상황'을 참고하시기 바랍니다. 보고기간 말 현재 당사의 수주현황은 없습니다.라. 위험관리 및 파생거래 당사는 신용위험을 연결실체 관점에서 관리합니다. 은행 및 금융기관의 경우 A 신용등급 이상과만 거래합니다. 기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다. 개인 고객에 대한 매출은 현금 또는 허용된 신용카드 거래만을 허용하여 신용위험을 최소화합니다. 당사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없으며 당사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다. 마. 주요계약 및 연구개발활동 당사가 체결 중인
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공동개발 계약의 현황은 미국의 Catalyst Biosciences 사와 체결한 혈우병 신약 제품에 대한 기술도입 및 공동개발이 있으며 현재 임상2상까 지 완료 하였습니다. 연구개발활동으로는 국내 최초 항체치료제를 개발하였고, 희귀의약품 3개를 기출시하였습니다. 단백질재조합 부문의 공정개발 노하우와 제품 출시 경험을 바탕으로 항암제, 희귀난치성 분야의 First in class 바이오신약 개발을 목표로 지속적인 연구개발을 진행하고있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 애브서틴 유전성 희귀 질환인 고셔병의 장기간 효소 대체요법으로 사용되는 의약품으로 러시아 희귀의약품 지정을 받았으며 유럽 진출을 계획하고 있습니다. 사노피-아벤티스의 세레자임과 동일한 성분으로 전 세계에서 유일한 제품입니다.나. 파바갈유전성 희귀 질환인 파브리병의 장기간 효소 대체요법으로 사용되는 의약품으로 글로벌 임상 3상을 준비 중에 있으며 사노피 젠자임사의 파브라자임과 동일한 성분으로 전 세계에서 유일한 제품입니다.다. 클로티냅관상동맥확장술(PCI) 시술 후에 혈관 재협착에 의한 심혈관 질환 재발 또는 이를 예방하기 위해 혈전형성을 억제하는 항체치료제로써 전국 130여개 종합병원에 처방, 사용되고 있습니다. 주) 관상동맥확장술(PCI): 심장으로 연결되는 관상동맥 혈류 개선을 위해 혈관을 넓혀주는 치료를 말합니다. 라. 매출 등최근 3개년 각 제품별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, % ) 사업부문 매출유형 품목 제21기 (2021년) 제20기 (2020년) 제19기 (2019년) 사업부문 매출유형 품목 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 바이오제약 제품매출 클로티냅 수출 내수 합계 애브서틴 수출 내수 합계 파바갈 수출 내수 합계 상품매출 페부레인 외 수출 내수 합계 기타 수출 내수 합계 합계 수출 내수 합계 바이오제약 부문의 제품 판매가격은 다음과 같습니다. (단위 : 원 ) 구 분 제21기 제20기 제19기 바이오제약 클로티냅 내수 애브서틴 200U 내수 애브서틴 400U 내수 파바갈 내수 (주1) 상기의 판매가격은 해당 제품의 국내보험약가를 기재하였으며, 판매단가는 당사의 영업기밀에 해당하는 사항으로 별도 기재하지 않았습니다. (주2) 바이오제약 부문에 속하는 완제의약품 페부레인과 트리엔탑은 상품으로 별도 기재하지 않았습니다. 3. 원재료 및 생산설비 당사에서 사용하는 주요 원재료에는 바이오제약 제품의 생산시 영양분을 공급해주는배지(무혈청배지)가 있으며, 클로티냅에 사용되는 배지의 주요 거래처는 (주)웰 진으로 당사에서 사용중인 무혈청배지를 독점으로 생산 및 판매하고 있습니다. 그리고 애브서틴과 파바갈에 사용되는 배지의 주요 거래처는 서린바이오사이언스로 미국의 Hyclone 배지를 국내에 독점 납품하고 있습니다. 주요 원재료 가격의 변동은 주요 거래처와 연단위 장기 공급계약을 체결 함으로써 가격의 변동이 미미하며, 기타 원재료의 가격 또한 다양한 거래처를 확보함으로써 안정적으로 공급 받을 수 있어 실제 원재료의 가격 변동폭은 낮은 편입니다. 주요 원재료등 가격변동 추이는 다음과 같습니다. (단위 : 원 ) 구 분 제21기 제20기 제19기 무혈청배지 내수 58,000/L 58,000/L 58,000/L Hyclone 배지 51,000/L 49,724/L 49,000/L 가. 생산능력 당사에서 가동률을 계산할 수 있는 제품은 클로티냅, 애브서틴, 파바갈 세 개의 제품이며 그 외 매출에 기여하고 있는 사업부문은 제외하였습니다. 본 생산 및 설비에 관한 사항에서는 바이오의약품에 대한 생산 및 설비에 관한 사항만을 기재 하였습니다. 당사는 국내 사업소(용인) 기준으로(공장의 생산능력 site1, site2, site3 구분되나 가동률에서는 별도 구분하지 않음) 공장의 유지보수와 관련된 기간(1년 중 약 30일)을 제외한 공장의 가동일수(공장 가동일수*3 site)를 합한 2021년 가동일은 총 1,095일입니다. 1일 평균가동시간은 8시간이며, 총가동시간은 8,760 시간 입니다. 생 산능력은
이수앱지스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

'배치수 * 1배치당 표준생산 바이알 수 * 국내평균 판매단가(클로티냅 보험약가 기준: 378,102원/애브서틴 200U 보험약가 기준: 944,000원/애브서틴 400U 보험약가 기준:1,888,000원/파바갈 보험약가 기준: 3,993,288원)의 방법으로 산출하고 있습니다. 나. 생산 실적 당사의 2021년 생산실적은 클로티냅 제품원액 7 Batch, 애브서틴 제품원액 6 Batch, 파바갈 제품원액 6 Batch 입니다. (제품원액 이외의 생산은 실적에 반영하지 않 았습니다.) 다. 가동률 2021년 가동률은 57.53%(실제 총 가동일수_630일*가동시간 / 2021년 총 가동가능일수_1,095일*가동시간)로 집계 되었습니다 라. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황 당사는 보고일 현재 경기도 용인에 의약품제조시설(GMP)을 보유하고 있으며, 해당 공장에서 클로티냅, 애브서틴 및 파바갈을 생산하고 있습니다. 당사는 생산량 및 공장운영의 효율성 확보를 위하여 2017년 12월 경기도 용인에 부동산을 추가로 취득하여, 기존 GMP의 확장을 준비하였습니다. 부동산 취득이 완료됨에 따라, 2018년 3월신촌공장은 생산을 중단하고 설비를 확장된 용인공장으로 이전하였습니다. 당사는 통합생산을 위하여 2018년 10월에 용인공장 확장구축을 완료하였습니다. (주1) 2018.03.12 '생산중단(생산라인 확장 이전설치 후 통합운영)' 공시 참조 당사가 보유한 생산 설비의 상세 현황은 다음과 같습니다. [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 대체 경기도 자가 경기도 전기 재평가 합계 (주1) 당사는 전기에 독립적인 전문평가인의 감정평가결과를 근거로 토지에 대하여 자산재평가(재평가기준일 : 2018년 12월 31일)를 실시하였으며, 동 재평가로 인한 재평가차액은 1,112,096천원입 니다. [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 대체 경기도 자가 경기도 합계 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 대체 경기도 자가 경기도 합계 [자산항목 : 기타유형자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 대체 경기도 자가 경기도 합계 [자산항목 : 사용권자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 대체 경기도 리스 경기도 합계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적당사의 매출은 제약 부문(클로티냅/애브서틴/파바갈/페부레인) 매출과 기타 상품 등 판매를 통한 기타사업부문 매출로 구분 됩니다. 당사의 최근 3년간 매출 세부내역은 다음과 같습니다. ( 단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제21기 제20기 제19기 제약사업 제품매출 클로티냅 수출 내수 합계 애브서틴 수출 내수 합계 파바갈 수출 내수 합계 상품매출 페부레인외 수출 내수 합계 기타 기타 수출 내수 합계 합 계 수출 내수 합계 나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직 현재 당사는 국내 및 해외 영업 담당 조직으로 제약사업팀을 두고 있습니다. 정기적인 방문을 통해 고객에게 새로운 정보를 전달하는 역할을 하고 있으며, 팀을 운영하는 팀장 및 각 병원 책임자들은 제약회사에서 오랜 경험을 보유하고 있는 인재들로 고객 만족을 최우선으로 임하고 있으며 별도의 마케팅 전담 인력을 두어 학술적 뒷받침을 강력한 수단으로 사용하고 있습니다. 해외는 당사가 직접 판매하는 것이 아니고 각 국가별 제약회사와 파트너십을 체결하여 판매를 하고 있어 소수의 인원으로 구성되어 있습니다. 특히 인허가에 강한 인원으로 구성되어 각 국가별 허가를 지원하고 관리감독하는 역할에 강점을 두고 있으며 해외 파트너링 행사를 통해 미진입 국가들의 파트너 발굴을 지속적으로 진행하고 있습니다. (2) 판매경로