chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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건물관리비 합 계 25. 비용의 성격별 분류당기와 전기에 발생한 비용(매출원가와 판매비와관리비)의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 49(당) 기 제 48(전) 기 재고자산의 변동 원재료 및 상품매입액 종업원급여 감가상각비와 무형자산상각비 지급수수료 외주가공비 기타비용 합 계 26. 금융수익(비용)과 기타영업외수익(비용)(1) 당기와 전기 중 금융수익(비용)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 제 49(당) 기 제 48(전) 기 금융수익 : 이자수익 배당금수익 당기손익금융자산처분이익 당기손익금융자산평가이익 금융수익 합계 금융비용 : 이자비용 금융보증손실 당기손익금융자산처분손실 당기손익금융자산평가손실 상각후원가측정금융자산손상차손 차입금상환손실 사채상환손실 파생상품평가손실 금융비용 합계 (2) 당기와 전기 중 기타영업외수익(비용)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 제 49(당) 기 제 48(전) 기 기타영업외수익: 용역수익 외환차익 외화환산이익 기타의손실충당금환입 유형자산처분이익 무형자산손상차손환입 잡이익 유형자산손상차손환입 기타영업외수익 합계 기타영업외비용: 매출채권처분손실 기타의대손상각비 외환차손 외화환산손실 유형자산처분손실 무형자산처분손실 유형자산손상차손 무형자산손상차손 기부금 잡손실 기타영업외비용 합계 27. 법인세비용(1) 당기와 전기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 49(당) 기 제 48(전) 기 당기 법인세부담액 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 과거기간 법인세 조정액 법인세비용(수익) (2) 당기와 전기 중 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 49(당) 기 제 48(전) 기 확정급여제도의 재측정요소 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 전환사채(전환권대가) 합 계 (3) 당기와 전기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 49(당) 기 제 48(전) 기 법인세비용차감전순이익(손실) 적용세율에 따른 세부담액 조정사항 : 세무상 공제되지 않는 비용의 법인세효과 세액공제 인식하지 않은 일시적차이의 변동 과거기간 법인세 조정액 기타 법인세비용(수익) 평균유효세율 (*) (*) 전기 중 법인세수익이 발생하여 유효세율을 계산하지 아니하였습니다. (4) 당기와 전기 중 이연법인세부채와 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 49(당) 기 제 48(전) 기 기말 이연법인세부채(자산) 기초 이연법인세부채(자산) 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) (5) 당기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 49(당) 기 (단위: 천원) 계정과목 기초금액 당기손익반영 자본반영 기말금액 일시적차이: 퇴직급여채무 손실충당금 무형자산손상차손 이연수익 미지급비용 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 재평가이익 사용권자산 리스부채 미지급금 기타 일시적차이 소계 이월결손금 이월세액공제 합 계 ② 제 48(전) 기 (단위: 천원) 계정과목 기초금액 당기손익반영 자본반영 기말금액 일시적차이: 퇴직급여채무 손실충당금 무형자산손상차손 이연수익 미지급비용 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 재평가이익 사용권자산 리스부채 미지급금 기타 일시적차이 소계 이월결손금 이월세액공제 합 계 (6) 당기말과 전기말 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 차감할 일시적차이는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 49(당) 기 제 48(전) 기 종속기업투자주식 손실충당금 기타 합 계 당사는 상기 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높지 않아 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다. (7) 당기말과 전기말 현재 이연법인세부채로 인식되지 않은 가산할 일시적차이는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 49(당) 기 제 48(전) 기 종속기업투자주식 당사는 상기 일시적차이의
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소멸시점을 통제할 수 있고, 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높지 않아 이연법인세부채를 인식하지 않았습니다. (8) 당기말과 전기말 현재 상계전 총액기준에 의한 당기법인세부채 및 당기법인세자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 49(당) 기 제 48(전) 기 당기법인세부채 당기법인세자산 당기법인세자산(부채) 28. 주당이익(1) 당기와 전기 중 주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 내 역 제 49(당) 기 제 48(전) 기 당기순이익(손실) 차감: 우선주 귀속분 보통주 당기순이익(손실) 가중평균유통보통주식수 보통주기본주당이익(손실) 우선주식수 우선주기본주당이익(손실) (2) 당기와 전기 중 가중평균유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다. ① 제 49(당) 기 (단위: 주) 구 분 주식수 가중치 가중평균유통보통주식수 기초 발행주식수 전환사채 전환(2021년 9월 28일) 전환사채 전환(2021년 10월 14일) 기초자기주식 자기주식의 취득 가중평균유통보통주식수 ② 제 48(전) 기 (단위: 주) 구 분 주식수 가중치 가중평균유통보통주식수 기초 발행주식수 기초 자기주식 자기주식의 취득 가중평균유통보통주식수 (3) 당기 전환사채는 희석화 효과가 발생하지 아니하였으며, 이로 인해 가중평균희석유통보통주식수 계산에서 제외됨에 따라 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. (4) 반희석성 잠재적 보통주당기 반희석 효과로 인하여 희석주당이익 계산시 제외되었으나 향후 희석효과의 발생 가능성이 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 잠재적보통주 청구가능기간 117회 전환사채 29. 우발부채 및 약정사항(1) 당사는 분할신설회사인 신원지엘에스(주)의 분할기준일인 2010년 6월 29일 기준의 채무금액에 대하여 연대보증의무를 지고 있습니다. (2) 당기말 현재 당사와 금융기관의 주요 약정내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 천외화) 구 분 금융기관 통 화 한도금액 일반운영자금대출 한국산업은행 등 KRW 일반시설자금대출 농협은행㈜ KRW 특별자금대출 한국수출입은행 KRW 수입신용장 (주)신한은행 USD 일람불수입 농협은행(주) USD 매입외환 (주)신한은행 USD 기업발행신용장 (주)하나은행 USD 무역금융 한국수출입은행 등 KRW 외상매출채권담보대출 농협은행(주) 등 KRW 수입신용장 등(포괄한도) 한국산업은행 등 USD 합 계 KRW USD (3) 당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 제 49(당) 기 제 48(전) 기 사용제한 내용 단기금융예치금 질권설정 유동성장기금융예치금 질권설정 장기금융예치금 당좌개설보증금 질권설정 합 계 (4) 당기말 현재 당사는 서울보증보험으로부터 이행지급과 관련하여 229백만원 및 공탁과 관련하여 11백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. (5) 당기말 현재 당사가 보유중인 자기주식 6,694,399주와 단기금융예치금 중 기업어음 1,000백만원이 한국증권금융(주)의 차입금 4,000백만원에 담보로 제공되어 있습니다. (6) 당기말 현재 당사가 피고로 계류중인 국내 소송사건은 4건(소송가액 : 251,947천원)이며, 소송결과 및 그 영향을 예측할 수 없습니다. 당사의 경영진은 상기의 소송결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.(7) 전기 이전에 개성공단 전면 중단으로 인하여 당사는 '경제협력사업보험계약'에 따라 한국수출입은행으로부터 4,347,408천원의 보험금을 수령하였으며, 보험수익으로 계상하였습니다. 당사는 보험지급약정에 따라 추후 개성공단 재가동으로 당사가 사업을 재운영할 경우 보험수취금액에서 사업정지일부터 사업일까지의 기회비용을 제외한 금액에 대하여 반납의무가 있습니다. 이와 관련하여 당사는 한국수출입은행에 개성공단 내의 토지이용권, 건물소유권, 등록임차권, 기계설비 등을 담보로 제공하고 있습니다. 한편, 전기 이전에 당사는 상기 보험금과 동일한 반납의무가 있는 피해지원금 786,763천원을 추가로 수령하였으며, 전기 이전에
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잡이익으로 계상하였습니다.(8) 주석 14에서 설명하고 있는115회, 116회, 118회, 119회 및 120회 무보증 사모사채는 사채 발행일 이후 매1년마다 당사의 회사채 유효신용등급이 B+이하에 해당되는 경우로서 다음 중 하나의 사유가 발생하여 그 사실을 해당 사채 보유자가 당사에 통보한 날 이후 최초로 도래하는 이자지급기일의 지급할 이자부터 1년 동안 연이율 1%의 가산금리가 추가됩니다. (가) 당사의 최근 별도재무제표 상 자본이 전액 잠식된 경우(나) 당사의 최근 재무제표에 대하여 외부감사인으로부터 부적정 또는 의견거절에 해당하는 감사의견을 받은 경우 (다) 당사의 최근 2년간의 별도재무제표를 기준으로 계산된 EBITDA 이자보상배율 (EBITDA/이자비용)이 1배를 하회하는 경우 30. 특수관계자(1) 당기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 특수관계자 구분 회사명 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)티앤엠커뮤니케이션즈 종속기업 기타의 특수관계자 (주)제이엔에프아이티씨 (2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 구분 특수관계자명 거래내용 제 49(당) 기 제 48(전) 기 종속기업 매입 이자수익 출자 매입 매입 이자수익 대여금의 회수 매입 이자수익 (주)에스더블유성거나 대여금의 대여 이자수익 매출 지급수수료 신원글로벌(주) 대여금의 대여 대여금의 회수 매출 판매수수료 이자수익 신원지엘에스(주) (*1) 매출 유형자산의 처분 판매수수료 지급수수료 리스부채의 상환 대여금의 대여 이자수익 지급수수료 매출 대여금의 대여 용역수입 이자수익 출자 대여금의 대여 매출 이자수익 매입 이자수익 대여금의 대여 출자 출자 출자 출자 기타의 특수관계자 주식회사 제이엔에프아이티씨 이자수익 주요경영진 주요경영진 (*2) 대여금의 대여 대여금의 회수 (*1) 당기말 현재 당사는 종속기업인 신원지엘에스(주)와 본사사옥 및 물류센터에 대한 임대차계약을 체결하고 있으며, 사용권자산, 리스부채 및 관련 손익을 인식하고 있습니다.(*2) 우리사주대여금관련 자금거래가 포함되어 있습니다. (3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 구분 특수관계자명 계정과목 제 49(당) 기 제 48(전) 기 종속기업 미수금 선급금 장기미수수익 장기보증금 매입채무 미수금 선급금 장기미수수익 장기대여금 매입채무 미수금 선급금 매입채무 미수금 장기대여금 장기미수수익 매입채무 미수금 장기미수수익 선급금 장기대여금 매입채무 (주)신원에벤에셀 장기대여금 (주)신원에벤에셀개성 장기대여금 (주)에스더블유성거나 장기미수수익 장기대여금 매출채권 미지급금 신원글로벌(주) 매출채권 미수금 보증금 장기미수수익 단기대여금 장기대여금 신원지엘에스(주) 미수금 미지급금 유동성리스부채 리스부채 장기대여금 장기대여금 장기미수수익 매출채권 미수금 장기미수수익 장기대여금 매출채권 미수금 장기미수수익 장기대여금 장기미수수익 선급금 장기대여금 매입채무 기타의 특수관계자 주식회사 제이엔에프아이티씨 장기미수수익 장기대여금 주요 경영진 주요 경영진 장기대여금 (*) (*) 우리사주대여금이 포함되어 있습니다. (4) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권잔액에 대하여 설정된 손실충당금등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 49(당) 기 제 48(전) 기 채권금액 손실충당금 채권금액 손실충당금 매출채권및기타채권 기타유동자산 기타비유동자산 장기기타채권 합 계 당기와 전기 중 특수관계자 채권에 대하여 인식한 손상차손은 각각 3,973,807천원 및 3,752,877천원입니다. (5) 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 49(당) 기 제 48(전) 기 단기급여 해고급여 기타장기종업원급여 퇴직급여 합 계 당사의 주요 경영진은 직ㆍ간접적으로 당사 기업활동의 계획, 지휘, 통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서 등기임원인 이사(사외이사 포함)와 감사 및 미등기이사를 포함하였습니다. (6) 당기말
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현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 천외화) 특수관계자 구분 제공받은 기업 지급보증 한도 지급보증 실행액 지급보증내역 지급보증기간 여신금융기관 종속기업 (주)에스더블유성거나 차입금지급보증 한국수출입은행 종속기업 신원글로벌(주) 법인카드 지급보증 농협은행(주) 종속기업 USD 1,250 지분인수약정지급보증 당사는 상기 지급보증액에 대하여 금융보증부채 2,981,875천원을 계상하였습니다. (*) 당사는 2023년에 Golden Eagle Shinwon Trading CO., LTD의 비지배주주(Golden Eagle International Trading Limited)의 지분 50%를 인수하기로 한 SHINWON EBENEZERHK CO., LTD에게 지급보증을 제공하고 있고, 동 지급보증에 대하여 당기 중 1,481,875천원은 지급보증손실을 인식하였습니다. (7) 당기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 천외화) 특수관계자 구분 제공자 담보제공자산 등 담보설정액 등 관련 채무 담보실행액 채권자 종속기업 신원지엘에스(주) 토지, 건물 및기계장치 단기차입금 USD 2,939 한국산업은행 (주)부산은행 대구은행 전환사채 키움캐피탈(주)한국투자캐피탈(주) 연대보증 USD 9,900 단기차입금 USD 1,664 (주)국민은행 USD 3,394 (주)신한은행 USD 3,000 USD 1,645 중소기업은행 USD 8,040 USD 3,814 (주)하나은행 USD 85 경영진 박정주 연대보증 USD 8,040 USD 3,814 USD 3,000 USD 1,645 중소기업은행 단기차입금 한국수출입은행 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)티앤엠커뮤니케이션즈 연대보증 유동성장기차입금 전환사채 키움캐피탈(주)한국투자캐피탈(주) (8) 당사는 제 117회 무보증 전환사채 발행시 40% 범위내에서 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업인 (주)티앤엠커뮤니케이션즈가 매입할 수 있는 권리를 부여함으로써, 사채권자에게 추가지급하는 만기보장수익률 1.5%에 대해 (주)티앤엠커뮤니케이션즈로부터 보전받는 약정을 체결하였습니다. 31. 위험관리(1) 위험관리 정책당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 당사의 감사와 사외이사는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. (2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리의 목적은 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것입니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. 1) 시장위험① 외환위험당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 49(당) 기 제 48(전) 기 자 산 부 채 자 산 부 채 USD EUR 합 계 당사는 내부적으로 외화 대비 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
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(단위: 천원) 구 분 제 49(당) 기 제 48(전) 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR 합 계 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다. ② 이자율위험 당사는 장ㆍ단기차입금의 차입 및 사채의 발행 등과 관련하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 이자율 위험 관리를 위하여 당사는 고정이자율과 변동이자율 차입금의 적정 균형을 유지하고 있으며, 국내외 이자율 변동 추세에 대한 분석 및 예측을 통하여 시장이자율 변동으로 인한 금융부채의 공정가치나 미래현금흐름 변동위험을 최소화하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 변동이자부 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 49(당) 기 제 48(전) 기 단기차입금 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 변동이자율부 차입금의 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 49(당) 기 제 48(전) 기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 법인세차감전순손익 2) 신용위험신용위험은 고객이나 계약상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 불이행하여 당사가 재무적 손실을 입을 위험을 의미합니다. 신용위험은 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우 신용등급이 우수한 거래처와 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.당기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 49(당) 기 제 48(전) 기 현금성자산 매출채권및기타채권 장기기타채권 단기금융예치금 유동성장기금융예치금 장기금융예치금 합 계 ① 매출채권 당사의 매출채권은 국내 매출채권(백화점 등) 및 해외OEM수출 매출채권입니다. 채권의 특성상 신용위험이 낮다고 판단하고 있으며 재무상태 및 과거경험 등을 고려하여 신용을 평가하고 있습니다. 신용한도는 정기적으로 검토되고 있습니다. 당기말 현재 매출채권의 기대신용손실에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 연체구간 가중평균 채무불이행률 총 장부금액 손실충당금 (*2) 만기미도래 90일 이내 90일 초과 기타조정 (*1) 합계 (*1) 기대신용손실율을 적용하지 않은 개별평가 대상 채권입니다.(*2) 당사는 손실충당금의 산정 시 매출채권과 관련하여 보유하고 있는 담보 등을 고려하였습니다. ② 현금및현금성자산 당사는 하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산을 예치하고 있으며, 신용등급이우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. ③ 보증주석 30에서 설명하는 것과 같이 당사는 종속기업에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다. 3) 유동성위험 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동으로 인한 현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 금융부채의 계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.① 제 49(당) 기 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 매입채무및기타채무 단기차입금 장기차입금 미지급비용 사채 보증금 리스부채 금융보증부채(*) 파생상품부채 합 계 (*) 금융보증부채의 경우 보증의 최대금액을 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. ② 제 48(전) 기 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 매입채무및기타채무 단기차입금 장기차입금 미지급비용 사채 보증금 리스부채 금융보증부채 (*) 합 계 (*) 금융보증부채의 경우 보증의 최대금액을 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에
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배분하였습니다. 상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. (3) 자본관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 확보하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 당사는 배당을 조정하거나, 자기주식을 취득하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 당기말과 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 49(당) 기 제 48(전) 기 차입금 총계 차감 : 현금및현금성자산 순차입금 자본총계 자본총계 대비 순차입금비율 32. 현금흐름표(1) 당기와 전기의 현금흐름표에 포함되지 않는 중요한 비현금 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 49(당) 기 제 48(전) 기 유형자산 취득으로 인한 미지급금 무형자산 취득으로 인한 미지급금 유형자산 처분으로 인한 미수금 전환사채의 보통주 전환 리스계약에 따른 사용권자산의 증가 리스계약에 따른 리스부채의 증가 최초적용일 현재 미지급비용의 리스부채 대체 (2) 당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.① 제 49(당) 기 (단위: 천원) 구분 기초금액 현금흐름 비현금흐름 기말금액 차입 상환 계약변동 외화환산손실(이익) 할인발행차금 전환권대가 단기차입금 장기차입금 (*) 사채 (*) 리스부채 (*) 임대보증금 합 계 (*) 유동성장기차입금 및 유동성사채, 유동성금융리스부채를 포함한 금액입니다.② 제 48(전) 기 (단위: 천원) 구분 기초금액 현금흐름 비현금흐름 기말금액 차입 상환 계약변동 외화환산손실(이익) 상환손실 할인발행차금 전환권대가 단기차입금 장기차입금 (*) 사채 (*) 리스부채 (*) 합 계 (*) 유동성장기차입금 및 유동성사채, 유동성금융리스부채를 포함한 금액입니다. 33. 리스(1) 리스이용자당사는 사무실 공간, 창고 및 매장으로 사용하기 위하여 토지와 건물을 리스하고 있습니다. 사무실공간과 창고 리스는 수년전에 체결되었으며, 토지와 건물에 대한 리스가 포함됩니다. 일부 리스계약은 리스된 매장에서 발생하는 매출규모에 기초하여 추가적인 임차료를지급합니다. 당사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다. 1) 사용권자산당기말과 전기말 현재 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 부동산리스와 관련된 사용권자산은유형자산으로 표시하고 있습니다(주석 10 참조). ① 제 49(당) 기 (단위: 천원) 구분 건물 차량운반구 합계 기초금액 감가상각비 사용권자산의 취득 리스계약해지 손상차손환입 기말금액 ② 제 48(전) 기 (단위: 천원) 구분 건물 차량운반구 기타의유형자산 합계 기초금액 감가상각비 사용권자산의 취득 리스계약해지 손상차손 (*) 기말금액 (*) 손상차손은 패션부문의 현금흐름창출단위의 손상평가와 관련하여 발생한 내역이며 영업외비용으로 인식되었습니다. 2) 리스부채당기말과 전기말 현재 리스부채에 대한 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 만기분석 - 할인되지 않은 계약상 현금흐름 제 49(당) 기 제 48(전) 기 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 당기말 현재 할인되지 않은 리스부채 당기말 현재 재무상태표에 인식된 리스부채 유동 리스부채 비유동 리스부채 3) 당기손익으로 인식된 금액 (단위: 천원) 구 분 제 49(당) 기 제 48(전) 기 리스부채에 대한 이자비용 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 인식면제 규정을 적용한 소액자산 리스 관련 비용(단기리스 제외) 리스계약해지에 따른 리스처분이익 4) 당기와 전기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 49(당) 기 제 48(전) 기 리스의 총 현금유출(소액, 변동리스 포함) 5) 매출액에 기초한 변동리스료 당사는 백화점 등 일부 리스계약에서 고정리스료 및 해당 사업장에서 발생하는 당사의 매출액에 기초한 변동리스료를 지급하고 있습니다. ①
신원 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

제 49(당) 기 (단위: 천원) 구분 고정리스료 변동리스료 합계 매출액 1% 증가 시 임차료에 미치는 영향 리스료가 매출액에 연동된 리스계약 ② 제 48(전) 기 (단위: 천원) 구분 고정리스료 변동리스료 합계 매출액 1% 증가 시 임차료에 미치는 영향 리스료가 매출액에 연동된 리스계약 당사는 향후에도 고정 및 변동 지급액의 비중이 비슷하게 유지될 것으로 예상합니다.6) 연장선택권일부 부동산 리스는 당사가 계약의 해지불능기간 종료 전에 리스기간을 연장할 수 있는 선택권을 포함합니다. 당사는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 당사는 당사가 통제 가능한 범위에 있는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다.(2) 리스제공자당사는 소유 부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 당사는 관련리스를 운용리스로 분류하고 있습니다.당사가 2021년에 인식한 리스료 수익은 400천원입니다.다음은 운용리스료에 대한 만기분석 표이며, 보고기간 말 이후에 받게 될 리스료를 할인되지 않은 금액으로 표시하였습니다. (단위: 천원) 운용리스 제 49(당) 기 1년 이내 1년 초과 ~ 2년 이내 2년 초과 ~ 3년 이내 3년 초과 ~ 4년 이내 4년 초과 ~ 5년 이내 합 계 34. 보고기간 후 사건당사의 유의적인영향력을 행사하는 기업인 (주)티앤엠커뮤니케이션즈는 주석14.(3) (*2) 및 30.(8)의 약정에 따라 2022년 1월 18일자로 키움캐피탈(주)로부터 당사 발행 전환사채 5,000,000천원을 인수하는 계약을 체결하였습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 회사의 정책 등 당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 승인을 통하여 배당을 실시할 수 있습니다. 사업연도 종료 후 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 배당여부를 검토하고 있습니다. 당사는 주주가치 제고를 위해 지속적으로 자사주를 매입하고 있으며, 공시작성기준일 현재 14,500,000주의 자기주식을 보유하고 있습니다. 자사주 소각과 관련하여 현재 시점에서 구체적으로 정해진 바는 없습니다.회사의 정관 중 배당에 관한 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 제44조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다 ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제45조(배당금 지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제49기 제48기 제47기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 보통주 우선주 주식배당수익률(%) 보통주 우선주 주당 현금배당금(원) 보통주 우선주 주당 주식배당(주) 보통주 우선주 ☞ (연결)당기순이익은 지배기업소유주지분 귀속 당기순이익임. ☞ 상기 표의 당기(제49기) 현금배당금은 정기주주총회 승인 전 금액으로, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.☞ 현금배당수익률(%) : 주주명부폐쇄일 2매매거래일전부터 과거 1주일간의 거래소시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 백분율입니다. 다. 과거배당이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ☞ 최근 5년간 배당 지급내역 없음. 7. 증권의 발행을 통한
신원 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2018년 01월 04일 전환권행사 보통주 제110회 사모 전환사채 2018년 03월 16일 전환권행사 보통주 제110회 사모 전환사채 2018년 05월 02일 전환권행사 보통주 제110회 사모 전환사채 2019년 01월 14일 전환권행사 보통주 제110회 사모 전환사채 2019년 07월 03일 전환권행사 보통주 제110회 사모 전환사채 2021년 09월 28일 전환권행사 보통주 제117회 사모 전환사채 2021년 10월 14일 전환권행사 보통주 제117회 사모 전환사채 나. 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 무보증사모전환사채 제117회 2020년 09월 08일 2023년 09월 08일 보통주 2021년 09월 08일 ~ 2023년 09월 05일 합 계 보통주 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 ☞ 해당사항 없음 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 ☞ 해당사항 없음 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)신원 전자단기사채 사모 A3(NICE,한기평) 상환 부국증권 (주)신원 전자단기사채 사모 A3-(NICE,한기평) 상환 부국증권 (주)신원 회사채 사모 BBB-(한기평) 상환 하이투자증권 (주)신원 회사채 사모 상환 메리츠종금증권 (주)신원 전자단기사채 사모 A3-(NICE,한기평) 상환 부국증권 (주)신원 회사채 사모 BBB-(NICE,한기평) 미상환 코리아에셋투자증권 (주)신원 전자단기사채 사모 A3-(NICE,한기평) 상환 부국증권 (주)신원 전자단기사채 사모 A3-(NICE,한기평) 상환 부국증권 (주)신원 회사채 사모 BBB-(NICE,한기평) 미상환 우리종합금융 (주)신원 회사채 사모 BBB-(NICE,한기평) 미상환 유안타증권 (주)신원 회사채 사모 BBB-(NICE,한기평) 미상환 우리종합금융 (주)신원 회사채 사모 BBB-(NICE,한기평) 미상환 현대차증권 (주)신원 회사채 사모 BBB-(NICE,한기평) 미상환 현대차증권 합 계 나. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 ☞ 해당사항 없음 다. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 ☞ 해당사항 없음 라. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 마. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 ☞ 해당사항 없음 바. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하
신원 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 ☞ 해당사항 없음 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 ☞ 해당사항 없음 나. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채 117회 2020년 09월 08일 채무상환자금 채무상환자금 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:천원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 제 49기 매 출 채 권 미 수 금 단기대여금 장기대여금 보 증 금 합 계 제 48기 매 출 채 권 미 수 금 단기대여금 장기대여금 보 증 금 합 계 제 47기 매 출 채 권 미 수 금 단기대여금 장기대여금 보 증 금 합 계 2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위:천원) 구 분 제 49기 제 48기 제 47기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①－②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침① 일반원칙 일반채권은 원칙적으로 개별 채권의 계속적인 회수여부, 상대 거래처 와의 거래상 태, 거래처의 부도여부 및 채권보전대책 등을 면밀히 검토하고 실제 발생채권의 경험률을 기초로 한 전이율을 바탕으로 채권에 대한 집합평가를 통해 대손 금액을 설정한다. 구 간 대리점 매출채권 수출 매출채권 수출 미수금 내수 미수금 1~3개월 4~6개월 7~9개월 10~12개월 기간경과채권 ② 상기 일반원칙을 충분히 고려하되 하기 사유로 인한 이관채권 및 대손발생 사유가 확실한 채권에 대해서는 개별평가를 통해 100% 대손 금액을 설정한다. - 연체일로부터 3개월이 초과된 채권 - 거래종료일로부터 3개월이 초과된 채권 - 발생일로부터 6개월이 초과된 채권 - 부도, 압류, 회사정리, 파산, 청산 등으로 정상거래가 불가능한 거래처 채권 - 채무자 사망, 폐업 등으로 인해 회수가 불가능한 거래처 채권 - 당사자간 이해관계 대립으로 분쟁중인 채권 - 기타의 사유로 이관이 필요한 채권 4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위:천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년초과3년이하 3년초과부실채권 계 금액 일반 특수관계자 계 구 성 비 율 나. 재고자산 현황 1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위:원) 사업부문 계정과목 제49기 제48기 제47기 내 수 상 품 제 품 재공품 원재료 부재료 미착품 소 계 수 출 상 품 제 품 재공품 원재료 부재료 미착품 소 계 총 계 상 품 제 품 재공품 원재료 부재료 미착품 소 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 3.5회 3.1회 2.8회 2) 재고자산의 실사내역 등당사는 2021사업연도의 재무제표를 작성함에 있어서 아래와 같이 재고실사를 실시하였습니다. ① 실사일자 ＊대차대조표일 : 2021.12.31 ＊실사일자 : 2022.01.03 ＊실사일과 대차대조표일 사이의 재고자산 차이의 확인요령 - 당사의 출고 증빙 및 외부업체의 인수증으로 대체함② 재고실사 시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부 ＊당사의 재고실사는 감사인 입회하에 이루어짐. - 외부감사인(삼정회계법인)③ 장기체화재고 등 현황 ☞ 해 당 사 항 없 음 당사는 재고실사 시 장기체화재고의 중요성이 크지 않아 별도의 장기체화재고를 관리하고 있지 않습니다. 다. 수주계약 현황 당사의 수주계약은 K-IFRS 및 일반기업회계기준에 따라 진행률, 미청구공사금액, 공사미수금 등을 재무제표 주석에 공시하는 계약에 해당하지 않습니다. 라. 공정가치 평가방법
신원 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

(1) 비파생금융자산① 인식 및 최초 측정매출채권과 발행 채무증권은 발행되는 시점에 최초로 인식됩니다. 다른 금융자산은 연결실체가 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 인식됩니다. 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 매출채권을 제외하고는, 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가감합니다. 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 매출채권은 최초의 거래가격으로 측정합니다. ② 분류 및 후속측정최초 인식시점에 금융자산은 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치 또는 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류합니다. 금융자산은 연결실체가 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하지 않는 한 최초 인식 후에 재분류되지 않으며, 이 경우 영향 받는 모든금융자산은 사업모형의 변경 이후 첫 번째 보고기간의 첫 번째 날에 재분류됩니다.금융자산이 다음 두가지 조건을 모두 만족하고, 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정되지 않은 경우에 상각후원가로 측정합니다.- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 보유 합니다.- 금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생합니다. 채무상품이 다음 두 가지 조건을 충족하고 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정 되지 않은 경우에 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유합니다.- 금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금 흐름이 발생합니다. 단기매매를 위해 보유하는 것이 아닌 지분상품의 최초 인식 시에 연결실체는 투자자산의 공정가치의 후속적인 변동을 기타포괄손익으로 표시하도록 선택할 수 있습니 다. 다만 한번 선택하면 이를 취소할 수 없습니다. 이러한 선택은 투자자산별로 이루어집니다. 상기에서 설명된 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정되지 않는 모든 금융자산은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 이러한 금융자산은 모든 파생금융자산을 포함합니다. 최초 인식시점에 연결실체는 상각후원가나 기타포괄손익-당기손익으로측정되는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만 한번 지정하면 이를 취소할 수 없습니다. ⅰ) 사업모형연결실체는 사업이 관리되는 방식과 경영진에게 정보가 제공되는 방식을 가장 잘 반영하기 때문에 금융자산의 포트폴리오 수준에서 보유되는 사업모형의 목적을 평가합니다. 그러한 정보는 다음을 고려합니다. - 포트폴리오에 대해 명시된 회계정책과 목적 및 실제 이러한 정책의 운영. 여기에는계약상 이자수익의 획득, 특정 이자수익률 수준의 유지, 금융자산을 조달하는 부채의듀레이션과 해당 금융자산의 듀레이션의 일치 및 자산의 매도를 통한 기대현금흐름의 유출 또는 실현하는 것에 중점을 둔 경영진의 전략을 포함함- 사업모형에서 보유하는 금융자산의 성과를 평가하고, 그 평가내용을 주요 경영진에게 보고하는 방식- 사업모형(그리고 사업모형에서 보유하는 금융자산)의 성과에 영향을 미치는 위험과 그 위험을 관리하는 방식 - 경영진에 대한 보상방식(예: 관리하는 자산의 공정가치에 기초하여 보상하는지 아니면 수취하는 계약상 현금흐름에 기초하여 보상하는지)- 과거기간 금융자산의 매도의 빈도, 금액, 시기, 이유, 미래의 매도활동에 대한 예상 이러한 목적을 위해 제거요건을 충족하지 않는 거래에서 제3자에게 금융자산을 이전하는 거래는 매도로 간주되지 않습니다. 단기매매의 정의를 충족하거나 포트폴리오의 성과가 공정가치 기준으로 평가되는 금융자산 포트폴리오는 당기손익-공정가치로 측정됩니다. ⅱ) 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 이루어져 있는지에 대한 평가원금은 금융자산의 최초 인식시점의 공정가치로 정의됩니다. 이자는 화폐의 시간 가치에 대한 대가, 특정기간에 원금 잔액과 관련된 신용위험에 대한 대가, 그
신원 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

밖에 기본적인 대여위험과 원가에 대한 대가(예: 유동성위험과 운영원가)뿐만 아니라 이윤으로 구성됩니다.계약상 현금흐름이 원금과 이자에 대한 지급만으로 이루어져 있는지를 평가할 때, 연결실체는 해당 상품의 계약조건을 고려합니다. 금융자산이 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건을 포함하고 있다면, 그 계약조건 때문에 해당 금융상품의 존속기간에 걸쳐 생길 수 있는 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되는지를 판단해야 합니다.이를 평가할 때 연결실체는 다음을 고려합니다.- 현금흐름의 금액이나 시기를 변경시키는 조건부 상황- 변동 이자율 특성을 포함하여 계약상 액면 이자율을 조정하는 조항- 중도상환특성과 만기연장특성- 특정 자산으로부터 발생하는 현금흐름에 대한 연결실체의 청구권을 제한하는 계약조건(예: 비소구특징)중도상환금액이 실질적으로 미상환된 원금과 잔여원금에 대한 이자를 나타내고, 계약의 조기청산에 대한 합리적인 추가 보상을 포함하고 있다면, 조기상환특성은 특정일에 원금과 이자를 지급하는 조건과 일치합니다. 또한, 계약상 액면금액을 유의적으로 할인하거나 할증하여 취득한 금융자산에 대해서, 중도상환금액이 실질적으로 계약상 액면금액과 계약상 이자 발생액(그러나 미지급된)을 나타내며(이 경우 계약의 조기 청산에 대한 합리적인 추가 보상이 포함될 수있는), 중도상환특성이 금융자산의 최초 인식시점에 해당 특성의 공정가치가 경미한 경우에는 이러한 조건을 충족한다고 판단합니다. ⅲ) 후속측정과 손익 구 분 후속측정 당기손익 - 공정가치로 측정하는 금융자산 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 평가합니다. 이자 혹은 배당금 수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산 이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상차손에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상차손은 당기손익으로 인식합니다. 제거에서 발생하는 손익은 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익 - 공정가치로 측정하는 채무상품 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자수익은 유효이자율법을 사용하여 계산되고, 외화환산손익과 손상차손은 당기손익으로 인식합니다. 기타 순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거 시의 손익은 기타포괄손익누계액에서 당기손익으로 재분류 합니다. 기타포괄손익 - 공정가치로 측정하는 지분상품 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 배당금은 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 당기손익으로 절대 재분류하지 않습니다. ③ 제거연결실체는 금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸한 경우, 금융자산의 현금 흐름을 수취할 계약상 권리를 양도하고 이전된 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 실질적으로 이전한 경우, 또는 연결실체가 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유 또는 이전하지 아니하고 금융자산을 통제하고 있지 않은 경우에 금융자산을 제거합니다.연결실체가 재무상태표에 인식된 자산을 이전하는 거래를 하였지만, 이전되는 자산의 소유에 따른 대부분의 위험과 보상을 보유하고 있는 경우에는 이전된 자산을 제거하지 않습니다. ④ 상계연결실체는 연결실체가 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를현재 갖고 있고, 차액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 금융자산과 금융부채를 상계하고 재무상태표에 순액으로 표시합니다. (2) 금융자산의 손상① 금융상품과 계약자산연결실체는 다음 자산의 기대신용손실에 대해 손실충당금을 인식합니다.- 상각후원가로 측정하는 금융자산- 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품- 기업회계기준서 제1115호에서 정의된 계약자산연결실체는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.- 보고기간말에 신용위험이 낮다고 결정된 채무증권- 최초 인식 이후 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간동안에 걸쳐 발생할 채무불이행
신원 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금매출채권과 계약자산에 대한 손실충당금은 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정됩니다.금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 연결실체는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래지향적인 정보를 포함하여 연결실체의 과거 경험과 알려진 신용평가에 근거한 질적, 양적인 정보 및 분석이 포함됩니다.연결실체는 금융자산의 신용위험은 연체일수가 30일을 초과하는 경우에 유의적으로증가한다고 가정합니다. 연결실체는 다음과 같은 경우 금융자산에 채무불이행이 발생했다고 고려합니다.- 채무자가 연결실체가 소구활동을 하지 않으면, 연결실체에게 신용의무를 완전하게이행하지 않을 것 같은 경우- 금융자산의 연체일수가 90일을 초과한 경우전체기간 기대신용손실은 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실입니다. 12개월 기대신용손실은 보고기간 말 이후 12개월 이내(또는 금융상품의 기대존속기간이 12개월 보다 적은 경우 더 짧은 기간)에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실을 나타내는 전체기간 기대신용손실의 일부입니다. 기대신용손실을 측정할 때 고려하는 가장 긴 기간은 연결실체가 신용위험에 노출되는 최장 계약기간입니다.② 기대신용손실의 측정기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉,계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다. 기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다.③ 신용이 손상된 금융자산매 보고기간말에, 연결실체는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래 현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다. 금융자산의 신용이 손상된 증거는 다음과 같은 관측 가능한 정보를 포함합니다.- 발행자나 차입자의 유의적인 재무적 어려움- 채무불이행이나 90일 이상 연체와 같은 계약 위반- 차입자의 재무적 어려움에 관련된 경제적이나 계약상 이유로 당초 차입조건의 불가피한 완화- 차입자의 파산가능성이 높아지거나 그 밖의 재무구조조정 가능성이 높아짐- 재무적 어려움으로 인해 해당 금융자산에 대한 활성시장 소멸④ 재무상태표 상 신용손실충당금의 표시상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 손실충당금은 기타포괄손익에서 인식하고 재무상태표에서 금융자산의 장부금액을 줄이지 않습니다. ⑤ 제각금융자산의 계약상 현금흐름 전체 또는 일부의 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우 해당 자산을 제거합니다. 연결실체는 금융자산의 회수에 대한 합리적인 기대가 있는지를 평가하여 제각의 시기와 금액을 개별적으로 평가합니다. 연결실체는 제각한 금액을 유의적으로 회수할 것이라는 기대를 갖고 있지 않습니다. 그러나 제각된 금융자산은 연결실체의 만기가 된 금액의 회수 절차에 따라 회수활동의 대상이 될 수있습니다. 마. 금융상품의 구분 및 공정가치 (1) 당기말과 전기말 현재 금융자산의 범주 구분 및 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 범주 내 역 제 49(당) 기 제 48(전) 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 측정하는 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 기타비유동금융자산 (*1) 공정가치로 측정하지 않는 금융자산 상각후원가측정 금융자산 (*2) 현금및현금성자산 단기금융예치금 유동성장기금융예치금 매출채권및기타채권 장기금융예치금 장기기타채권 미수수익 (*1) 시장성 있는 지분증권의 경우 보고기간말 현재 회원권거래소에서 거래되는 시세로 공정가치를 측정하였습니다.(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치를 공시하지
신원 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

않았습니다. (2) 당기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 취득가액과 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 제 49(당) 기 제 48(전) 기 취득가액 장부금액 취득가액 장부금액 (주)일신레져 시장성 있는 지분증권 (주)한국비즈니스금융대부 시장성 없는 지분증권 합 계 (3) 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 제 49(당) 기: 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 파생상품부채 제 48(전) 기: 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 수준2 공정가치는 해당 지분상품이 거래되는 회원권거래소 시세의 평균 금액을 적용하여 측정하였으며, 수준3 공정가치는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다. (4) 파생상품연결실체는 당기말 현재 원화차입금의 이자율변동 위험을 회피하기 위하여 이자율스왑계약을 체결하고 있으며, 당기말 현재 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계약금융기관 계약내용 공정가치 구 분 금 액 조 건 만기일 (주)농협은행 수취 지급 (5) 당기말과 전기말 현재 금융부채의 범주구분 및 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융부채 범주 계정과목 제 49(당) 기 제 48(전) 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 측정하는 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 파생상품부채 공정가치로 측정하지 않는 금융부채; 상각후원가측정 금융부채 (*) 매입채무및기타채무 유동금융부채 단기차입금 유동성장기차입금 유동성사채 장기차입금 사채 비유동금융부채 (*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치를 공시하지 않았습니 다. (6) 당기와 전기 중 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다. ① 제 49(당) 기 (단위: 천원) 금융상품 범주 이자수익 이자비용 처분이익 배당금수익 평가이익 평가손실 손상차손 파생상품평가손실 상각후원가 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가 측정 금융부채 파생금융상품 합 계 ② 제 48(전) 기 (단위: 천원) 금융상품 범주 이자수익 이자비용 처분이익 처분손실 상환손실 배당금수익 평가이익 평가손실 손상차손 상각후원가 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가 측정 금융부채 합 계
신원 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 (주)신원 이사회는 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제 49기 사업연도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 내용을 아래와 같이 보고합니다. 1. 개 요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태 (단위: 백만원) 구 분 제 49기 제 48 기 증 감 증감률 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 지배기업소유주지분 [자본금] [자본잉여금] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] [기타자본항목] 비지배지분 자본총계 유동비율 부채비율 당사 수출부문 매출이 급증하며 매출채권이 전년대비 340억원 증가하고 미출고된 생산제품이 증가하며 재고자산이 전년대비 420억 증가하였습니다. 신규 생산공장 설립및 라인 증설로 인해 토지, 기계장치 등 유형자산이 218억원 증가하였습니다. 당사의 2021년말 부채총계는 전년대비 719억원 증가하여 약 2,921억원을 기록하였고 자본총계는 전년대비 259억원 증가한 약 2,115억원을 기록하였습니다. 수출부문의 매출액이 크게 상승하며 원부자재 및 임가공비 관련 매입채무가 284억원 증가했고, 해외 원부자재 거래를 위한 L/C거래가 증가하며 USANCE 차입금 등 단기차입금이 165억원 증가하였으며, 2021년 중 신규투자 재원마련을 위한 회사채 200억원을 발행하였습니다. 제117회 전환사채 중 150억원이 전환청구되어 부채증가를 억제하였습니다. 제117회 전환사채의 전환으로 자본금 53억원, 자본잉여금 103억원이 증가하였습니다. 105억원의 당기순이익이 발생하며 자본총계는 259억원 증가하였습니다.유동비율이 다소 감소하였으나, 유동자산 증가액이 유동부채 증가액을 상회하고 있어 단기적 재무 안정성은 양호하다고 판단됩니다. 매출상승에 따른 매입채무 증가 및 신규투자를 위한 자금조달로 부채비율이 증가하였고 2022년에도 계속 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 다만 재무 안정성을 고려하여 신규 자금조달은 부채비율 150%를 넘지 않도록 관리할 예정입니다. 나. 영업실적 (단위: 백만원) 과 목 제 49기 제 48 기 증 감 증감률 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 매출채권손상차손 영업이익 금융수익 금융비용 기타영업외수익 기타영업외비용 법인세비용차감전순이익(손실) 흑자전환 법인세비용(수익) 당기순이익(손실) 흑자전환 당사 수출부문 중 KNIT부문의 매출이 크게 성장하며 수익성이 개선되어 매출액은 전년대비 26.7% 증가한 약 8,794억원을 기록하였고, 영업이익은 전년대비 7,104.8%증가한 약 216억원을 기록하였습니다. 당기순이익은 전년 적자 92억원에서 흑자 105억원으로 흑자전환에 성공하였습니다. 수출부문은 전년대비 31.3% 증가한 매출액 약 7,125억원을 기록 하였습니다. 수출부문의 강점인 KNIT부문을 바탕으로 기존 바이어에 대한 오더 수주 확대 및 신규 바이어 창출 노력으로 외화기준 매출액이 6억달러를 돌파하며 전년대비 34.7% 성장하였습니다. 매출액의 증가와 디자인 역량 개발에 따른 ODM오더의 증가로 수익성이 개선되며 영업이익은 전년대비 109.0% 증가한 약 326억원을 기록하였습니다. 패션부문은 코로나 팬데믹의 영향으로 패션업계의 불황이 지속되었으나, 매출액은 전년대비 10.1% 증가한 약 1,669억원을 기록하였습니다. 영업이익은 전년대비 42억원 개선된 적자 약 110억원을 기록하였습니다. 2021년 중 우상향했던 환율이 외화환산손익에 긍정적인 영향을 미쳐 기타영업외수익은 25억원 증가하고 기타영업외비용은 21억원 감소하였습니다. 3. 유동성 및 자금조달 가. 유동성 현황 (단위: 백만원) 구 분 제 49기 제 48기 [유동자산] [유동부채] 유동비율 수출부문 매출 증가에 따른
신원 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

단기매입채무 증가와 원부자재 구매 관련 단기차입금이 증가하며 유동비율은 다소 감소하였습니다. 다만 유동자산 증가액이 유동부채 증가액을 상회하고 있어 단기적 재무 안정성은 양호하다고 판단됩니다. 나. 자금조달 당사의 2020년과 2021년 12월 31일 현재 단기차입금 및 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (1) 단기차입금 (단위: 천원) 내 역 차입처 연이자율(%) 제 49(당) 기 제 48(전) 기 일반대출 한국산업은행 등 무역금융 한국수출입은행 등 매출채권담보대출 (주)하나은행 등 USANCE (주)국민은행 등 합 계 (2) 장기차입금 (단위: 천원) 내 역 차입처 발행일 만기일 연이자율(%) 제 49(당) 기 제 48(전) 기 일반대출 한국수출입은행 (주)농협은행 소 계 유동성대체 유동성차입금 장부금액 (3) 사채 (단위: 천원) 종 류 주관사 이자율(%) 발행일 만기일 제 49(당) 기 제 48(전) 기 115회 무보증 사모사채 (*1) 코리아에셋투자증권(주) 116회 무보증 사모사채 (*1) 우리종합금융 117회 무보증 전환사채 (*2) 유안타증권(주) 118회 무보증 사모사채 (*1) 우리종합금융 119회 무보증 사모사채 (*1) 현대차증권(주) 120회 무보증 사모사채 (*1) 현대차증권(주) 소 계 차가감 계 사채할인발행차금 상환할증금 전환권조정 유동성대체 유동성사채 사채할인발행차금 장부금액
모아데이타 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 2014년 설립되어 국내 최초로 인공지능(AI) 기술을 활용한 이상 탐지 및 예측 솔루션 제품을 출시한 인공지능 국가 대표기업입니다. 모든 산업이 온라인으로 통합되고 있는 4차산업 시대에 그 중요성이 더욱 증가하고 있는 ICT 인프라의 장애 방지를 위한 인공지능 이상탐지 기술을 자체 연구 개발하여 시스템 이상 탐지 및 예측 솔루션(AIOps 제품)을 국내 최초로 시장에 출시하여 매년 매출이 지속적으로 증가하고 있습니다. 또한 인공지능을 활용한 이상탐지 기술의 적용분야를 확장하여 신체의 이상여부를 탐지하는 헬스케어 서비스를 제공하고 있습니다. 다양한 산업분야에 적용 가능한 당사만의 새로운 이상탐지 알고리즘은 특허, 논문 등을 통해 우수성 및 차별성을 입증하였고 AIOps, 헬스케어, 스마트팩토리 등 다양한 분야에 인공지능 기술을 확대 적용하고 있습니다. 2014년 회사 창업시 부터 이상탐지를 위해 AI의 핵심인 딥러닝 알고리즘 적용을 착안하여 다양한 연구와 기술개발을 통해 AI기술의 태동기인 2015년에 세계 최초로AIOps 제품을 출시하여 현재 국내 최초의 인공지능 기술의 선도기업으로 자리매김 하게 되었습니다. 당사가 2015년 개발 출시한 AIOps 제품인 "페타온 포케스터" 는 ICT 시스템의 장애 예측 및 선제 대응 수요 해결을 위한 제품으로 현재 초기 시장인 AIOps(AI 기반의ICT 시스템 관리, Artificial Intelligence for IT Operations) 시장을 선점, 그룹사, 대형기관 등 200 여개의 고객사를 유치, 2016년 약 5억원의 매출을 시작으로 2021년 196억원의 매출을 기록하는 등 단일 제품으로 연평균 약 100% 이상의 꾸준한 성장을 이어 나아가고 있습니다. 또한 당사는 핵심역량인 AI 기술을 활용하여 헬스케어 산업에 진출하였습니다. 2020년 9월 헬스케어 전문 기업(M사)과의 신체나이측정 서비스 및 질병예측 서비스에 AI분석 서비스를 제공하는 계약을 체결하고 지속적인 서비스 매출을 하고 있으며, Y대학교 병원과 공동연구를 통해 25대 암을 포함한 주요 질병에 대한 인공지능 예측 서비스를 준비해 나아가고 있습니다. 2021년 종합물류기업(H사)과 택배 근로자 신체의 이상 상태를 감지하는 웨어러블 디바이스 공급 및 근로자 과로사 방지를 위한 건강이상 예측 및 탐지 서비스 계약을 체결하고 제품 판매와 관리 서비스를 시작 하였으며 창고, 운수등 유통 관련 근로자의 안전을 위한 시장으로 확대해 나아가고 있습니다. 당사는 AIOps 시장을 선도하며 이상탐지 분야에서의 독보적인 기술기업으로 빠른 성장을 이어나가는 한편, 현재 진행하고 있는 헬스케어 분야로의 확대뿐만 아니라 스마트팩토리, U-City, 안전 등 이상탐지 기술의 요구가 증가하고 있는 다양한 이상탐지 기술 적용 가능 분야로의 기술 및 시장 확대와 더불어 현재 COVID-19로 잠시 중단되어 있는 해외시장 진출을 추진하는 등 지속적인 성장을 이어 나아가고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 품목 생산(판매)개시일 주요상표 2021년 매출액(비율) 2020년 매출액(비율) 2019년 매출액(비율) 제품설명 제품 페타온포캐스터 페타온포캐스터 (주1) 헬스케어 플로핏 (주3) 상품 네트워크장비 등 (주2) 서비스 헬스케어 플로핏 (주3) 유지보수 페타온포캐스터 (주4) 합계 주1) 페타온 포캐스터는 인공지능 기반의 ICT 시스템 이상탐지 및 예측 솔루션으로 인공지능을 이용해 ICT 시스템의 이상을 탐지 및 예측하고, 장애의 원인을 분석하는 제품입니다. 주2) 당사는 고객의 요청에 따라 스위치 등 네트워크 장비 등을 매입하여 판매하고 있습니다. 주3) 헬스케어는 신체나이 측정 및 질병 예측 서비스에 대한 인공지능 기술을 지원하고 있는 서비스와 스마트 워치를 통해 개인의 건강관리 및 과로사 방지 등의 서비스를 제공하고 있습니다. 주4) 서비스로 분류 품목 중 유지보수는 당사가 페타온 포캐스터를 사용하고 있는 고객사에게 유지보수
모아데이타 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

서비스를 제공하는 서비스 입니다. 나. 주요 제품에 대한 내용 1) 페타온 포캐스터 (1) 제품개요 당사 제품 '페타온 포캐스터'는 AIOps(AI Operations) 제품으로 인공지능(AI) 기반의 ICT 시스템 이상 탐지 및 예측 솔루션입니다. 당사 제품은 빅데이터 기술 및 인공지능을 이용하여 ICT 시스템의 이상을 탐지 및 예측하고 원인을 분석합니다. 이를 통해 고객들이 ICT 시스템 장애를 예방하는 동시에 ICT 시스템을 효율적으로 관리할 수 있도록 합니다.사람의 경우 자체적으로 인지 능력을 보유하고 있습니다. 환자는 스스로 본인 건강의 이상상태를 인지한 후 병원에 방문하고, 의사는 질병에 대한 지식(학습)을 바탕으로 발생된 건강 이상을 파악하고 진단합니다. 따라서 사람의 경우, 질병 예방 및 선제적인 치료가 가능합니다.반면, ICT 시스템과 같은 기계의 경우 스스로 이상상태를 인지할 수 있는 기능이 없으며, 이에 따라 ICT 시스템의 장애 방지 및 선제 대응은 사람에 비해 매우 어렵습니다. 이로 인하여 ICT 시스템을 운영중인 사업체 대부분은 장애 발생으로 인한 직/간접적인 경제적 손실을 부담하고 있습니다. [사람 vs ICT시스템 이상탐지 개념 비교] 당사 제품은 자가인지 능력이 없는 ICT 시스템을 대신하여 시스템에서 발생하는 이벤트 정보(정형, 비정형 데이터)를 실시간으로 수집하고 인공지능(딥러닝 등)을 이용하여 이상 현상을 탐지하는 동시에, 원인을 분석하여 해당 정보를 사용자에게 전달합니다. (2) 주요 기능 당사 제품은 ICT 시스템과 이를 통해 제공되는 서비스에 대한 체계적인 모니터링을 제공합니다. 또한, 모니터링 데이터를 분석하여 이상 탐지 및 예측, 그리고 원인분석을 수행하여 ICT 시스템 및 서비스의 장애 발생을 미연에 방지하고 안정적인 시스템의 운영 및 효과적인 관리를 위한 제품으로 다음과 같은 주요 기능을 제공하고 있습니다. [페타온 포캐스터 주요 기능] 기능분류 설명 AI 이상 탐지 및 예측 기능 - 관리 대상 시스템의 운영 환경에서 장애 발생을 유발하는 이상 징후를 탐지하고 장애 이벤트와 연결 가능한 이상행위를 예측하여 사용자에게 신속하게 알람과 관련 정보를 제공함으로써 장애를 예방하고 시스템 및 서비스의 안정적인 운영이 가능하도록 하는 장애 예방 기능입니다. 정밀한 원인 분석진단 기능 - 서로 독립적인 데이터 또는 장비 등 개별 모니터링 요소와 서비스 및 장비 운영 상에서 발생되는 로그 데이터에서 진단된 장애 이벤트 간의 상관관계 분석을 통해 정확한 원인 로그를 식별하는 기능입니다. 다양한 형태의 분석 시각화 기능 - 모니터링 및 분석을 위한 다양한 위젯 화면을 제공하여 이상 징후의 원인이 되는 정보를 신속하고 정확하게 분석할 수 있는 기능입니다. 데이터 수집 및 학습 기능 - 이상 징후를 탐지 및 사전 예측하기 위해 데이터를 학습하고 더 나아가 학습 데이터를 관리함으로써 이벤트 유형별 재학습을 하거나 학습을 스케줄화하여 이상 탐지 및 예측 등 인공지능의 성능을 최적의 상태로 관리하기 위한 기능입니다. 진보된 이벤트 알람 및 리포팅 기능 - 모니터링 과정에서 발행하는 이벤트를 종합적으로 한 화면에 출력함으로써 사용자가 시간, 장치별 종합 이벤트 이력을 한눈에 식별할 수 있는 기능입니다. - 탐지되거나 예측된 이상 이벤트, 임계치 이벤트 등 사용자가 인지하여야 할 필요가 있는 이벤트 발생 시 문자, 이메일, 메신저 등 다양한 방식의 이벤트 알람 방식을 제공하며 사용자 편의에 따라 스케줄화 된 보고서를 자동 출력하는 기능입니다. (3) 제품의 필요성 4차산업혁명을 맞아 오늘날의 비즈니스의 형태는 ICT 시스템의 발전 및 편의성에 대한 수요에 따라 점차 온라인화 되어가고 있습니다. 이에 따라 ICT 시스템 환경이 증가하고 있으며, ICT 시스템의 효율적인 관리와 장애 예방에 대한 수요 역시 빠른 속도로 증가하고 있는 추세입니다. 인공지능 기술은 ICT 시스템 관리 및 장애 예방을 해결할 수 있는 효과적인 기술로 평가받고 있으며, 이는 AIOps(Artificial
모아데이타 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

Intelligence for IT Operations)라는 새로운 시장으로 이어지고 있습니다. 기존 모니터링 제품은 장애 발생 이후에 장애를 인지하게 되기 때문에 장애로 인한 손실을 방지하는데 어려움이 있습니다. 전자신문의 조사에 따르면, 2015년 3분기 금융기관의 민원 중 전산장애로 인한 민원만 2,297건이며 2017년 한 해 동안 국내 기관 및 기업의 전산장비 장애로 인한 손실은 14 조원 수준입니다. ICT 시스템 장애로 인한 피해는 해마다 지속 증가하는 추세로, AIOps 제품의 필요성은 더욱 증대되고 있는 것으로 판단됩니다. ict 시스템 장애 피해 사례.jpg [ICT 시스템 장애 피해 사례] 이러한 가운데 인공지능 기술이 시스템 및 서비스 장애 해결을 위한 핵심 기술로 활용됨에 따라 ICT 시스템 관리시장의 패러다임 변화 및 기술 혁신 속도가 가속화되고 있는 것으로 파악됩니다. 특히 ICT 시스템과 이를 통해 제공되는 IT 서비스에 대한 장애 예방은 기업의 직접적인 손실에 대한 방지 및 기업 이미지 개선 등 다양한 유무형적 기대효과가 있을 것으로 사료되어 현재 AIOps 제품의 도입 필요성 및 수요가 전세계적으로 폭발적으로 증가하고 있는 추세입니다. 2) 플로핏 (신규사업) (1) 제품개요 당사는 2019년 Covid-19로 인한 새로운 의료 소비자의 등장과 그에 따라 원격진료, TDx와 같은 새로운 수요를 예상하고 개인 건강 관리에 대한 능동적인 의료소비자들의 수요를 충족 및 높은 의료적 접근성을 제공하기 위해 웨어러블 디바이스 및 FLOFIT 건강 분석 모델 개발을 통해 2021년 AI 기반 개인 건강 관리 솔루션인 FLOFIT을 개발 출시하였으며, 2021년 H사의 택배/화물/운수업 종사자들을 대상으로 FLOFIT 건강 모니터링 및 과로사 탐지를 위한 시범 서비스를 시작하였습니다. 당사는 현상의 지속 및 향상을 위한 이 세상 모든 이상의 탐지, 예측, 그리고 조치라는 전사적 비전 아래 페타온 포캐스터로 ICT 인프라에서 모든 이상의 탐지와 예측을 목표로 한다면, FLOFIT으로 개인 건강 상의 모든 이상의 탐지 및 예측을 위해 플랫폼화 시키고자 합니다. 더욱 고도화될 FLOFIT 플랫폼에선 보험사, 헬스케어 기업, 임직원 건강 관리 희망 기업, 건강식품회사, 병·의원, 약국을 대상으로 다양한 서비스로 확대를 목표로 하고 있습니다. (2) 주요기능 건강 검진 데이터를 통한 개인별 맞춤 건강 상태 평가와 센서 데이터를 통한 수면/활동량/스트레스 모니터링을 제공하며, 멀티모달 신경망을 통한 건강상 이상 증상 탐지와 더불어 맞춤형 건강 관리(건강기능식품, 운동 등) 서비스를 제공합니다. 구분 핵심 기술 기술 설명 인공지능 FloFit BA (생체나이 분석 기능) 건강검진 데이터를 통한 생체나이 예측 기술 FloFit DP (질병/암 위험률 분석 기능) 질병/암에 대한 생존분석을 통한 위험률 예측 기술 FloFit HA (응급상황 탐지 및 경고 기능) 심박, 온도, 산소 포화도 등에 대한 이상 탐지를 통한 위급상황 탐지 기술 IoT (IoT Device 및 센서 데이터 처리 기능) IoT 센서 데이터 처리 및 수집 기술 종합 모니터링 FloFit HM (건강상태 모니터링 기능) 수면, 스트레스, 활동량 등 모니터링을 통한 종합 건강 상태 관리 기술 빅데이터 플랫폼 * 모든 제품군에 공통으로 적용되는 제품 (빅데이터 플랫폼 기능) 하둡, 엘라스틱서치 등 빅데이터 플랫폼 기술 (준실시간 데이터 스트리밍 처리 기능) 대용량 수집 데이터에 대한 준실시간 처리 기술 (이벤트 처리 기능) 임계치 룰 기반 이벤트 처리 기술 (배치성 데이터 처리 기능) 통계 등 배치성 데이터 처리 기술 (3) 제품의 필요성 KIET 연구 분석 결과에 따르면 스마트 헬스케어 산업은 국민의 건강 증진에 긍정적인 영향을 줄 수 있고, 특히 당뇨병 관리를 위한 비용 절감에 매우 긍정적인 파급 효과를 줄 것으로 전망하였습니다. 이는 스마트 헬스케어를 도입하지 않은 최악의 경우와 가장 적극적으로 도입한 경우를 비교할 때, 국가 의료비는
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2025년 7천억 원 이상, 2030년에는 4조 5천억원 이상의 차이가 날 것으로 추정하고 있습니다. 또한 만성질환자 전체를 대상으로 스마트 헬스케어를 도입할 경우, 사회 경제적 효과는 당뇨병 중심의 사회 경제적 효과 대비 10배 이상 창출될 것으로 보여지고 있습니다. 주요하게는 건강 보험 진료비가 모든 연령대에서 뚜렷한 증가 추이를 보이고 있으며, 노령 환자의 90% 이상이 만성질환자이고 65세 이상 노인의 절반 이상(51%)이 3개 이상의 만성질환을 보유하고 있다는 점에서 스마트 헬스케어를 통한 노년층, 특히 독거노인 등 시니어 연령대 케어 및 만성질환 관리에 대한 파급효과는 더욱 클 것으로 전망되어 스마트 헬스케어 산업은 '의료비용 절감과 복지 확대’ 효과를 창출할 수 있는 산업이라 할 수 있습니다. 건강보험 진료비 증감 추이(건강보험심사평가원).jpg [건강보험 진료비 증감 추이(건강보험심사평가원)] 또한 우리나라의 노령화지수가 2020년을 기준으로 빠르게 증가하고 있으며 그에 따른 노년부양비 역시 가파르게 증가하고 있다는 점에서, 질환 및 병의 악화 이전에 관리적인 차원에서의 서비스가 사회적으로 요구되고 있습니다. 장래인구추계(통계청).jpg [장래인구추계(통계청)] 다. 주요 제품 가격변동 현황 당사의 ICT 시스템 장애 예측 솔루션은 고객의 ICT 환경에 따라 적절한 규모로 납품되고 있으며, 각 고객사의 ICT 환경이 상이하기 때문에 공급 가격에 편차가 있어 일괄적인 가격산출 및 가격변동에 대한 추이 산정이 어려우므로 기재를 생략하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입현황 (단위: 백만원) 매입유형 품목 구분 2021년 (제8기) 2020년(제7기) 2019년(제6기) 원재료 서버 국내 수입 소계 기타 국내 수입 소계 상품 네트워크 장비 등 국내 수입 소계 총합계 국내 수입 합계 당사의 매입 비용은 원재료로 분류되는 서버 및 기타, 상품으로 분류되는 네트워크 장비 등으로 구성됩니다. 원재료인 서버 및 기타는 당사의 주력 제품인 페타온 포캐스터를 제조하는데 사용됩니다. 서버는 대량의 정보를 다룰 수 있도록 고성능의 부품이 내장된 컴퓨터로 당사 제품의 핵심 원재료입니다. 기타로 분류되는 원재료는 제품 공급 단계에서 발생하는 비경상적 매출에 의해 발생하는 매입 건입니다. 당사는 고객의 요청에 따라 스위치 등 네트워크 장비 등을 매입하여 판매하고 있습니다. 상품으로 분류되는 비용은 네트워크 장비 등 상품 매입 비용으로 당사 제품을 사용중인 고객의 요청에 따라 발생하는 비경상적 매출입니다. 나. 원재료 가격변동 추이 (단위: 백만원) 품 목 2021년 (제8기) 2020년 (제7기) 2019년 (제6기) 서버 국내 수입 기타 국내 수입 원재료인 서버의 가격은 매년 지속 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 서버의 핵심 원재료인 메모리 및 비메모리 반도체의 가격은 기술 발전에 따라 지속 증가하는 특성이 있기 때문입니다. 또한, 반도체는 공급업체의 생산 조절, 서버업체의 재고 조절 등에 의하여 수급 상황이 변동되기 때문에 이에 따라 단기적으로 서버 가격이 변동되곤합니다. 그러나 연간 기준으로 본다면 가격 변동의 수준은 크지 않은 편으로 파악됩니다. 다. 주요 매입처 (단위: 백만원) 매입유형 거래처명 2021년(제8기) 2020년 (제7기) 2019년 (제6기) 원재료 S사 D사 D사 H사 기타 합계 라. 생산능력 및 생산실적 당사 제품은 원재료인 서버에 당사가 개발한 S/W를 포팅(서버 환경에서 S/W가 작동할 수 있도록 하는 작업)하는 방식으로 생산하며 연구소 외에 별도의 생산시설을 보유하고 있지 않아 해당 사항이 없습니다. 마. 생산설비에 관한 사항 당사는 별도의 생산 설비를 보유하고 있지 않지만, 아래와 같은 유형자산을 보유하고 있습니다. (단위: 백만원) 공장별 구분 소재지 기초가액 (21.01.01) 증가 감소 대체 감가상각 기말가액(21.12.31) 본사 토지 본사 건물 본사 비품 본사 차량운반구 본사 사용권자산 본사 시설장치 본사 건설중인자산 본사 연구개발장비 본사 주1) 2020년까지 취득한
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시설장치 중 연구개발장비와 취득목적이 동일한 자산을 2021년에 연구개발장비로 재분류 하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 백만원) 매출유형 품 목 2021년 (제8기) 2020년 (제7기) 2019년 (제6기) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 제품 페타온 포캐스터 수 출 내 수 소 계 헬스케어 수 출 내 수 소 계 소계 수 출 내 수 소 계 상품(주2) 네트워크장비 등 수 출 내 수 소 계 서비스 헬스케어 수 출 내 수 소 계 유지보수 수 출 내 수 소 계 소계 수 출 내 수 소 계 합 계 수 출 내 수 합 계 주1) 수출실적은 서울외국환중개의 기간별 매매기준율로 산출하여 기재하였습니다. 주2) 당사는 2019년 02월 글로벌 ICT 인프라 모니터링 솔루션 1위 업체인 솔라윈즈(SolarWinds)와 국내 총판계약을 체결하였으며, 당사는 솔라윈즈의 ICT인프라 모니터링 솔루션을 매입하여 국내 고객에게 제공하고 있습니다. 2019년 02월 총판계약 이후 2021년까지 당사의 솔라윈즈 상품매출액 및 전체 매출액 대비 비중은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 매출유형 품목 2021년 (제8기) 2020년 (제7기) 2019년 (제6기) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 상품 솔라윈즈 나. 판매경로 및 판매방법 1) 판매조직 당사의 판매 및 영업 조직은 국내사업본부와 본부 산하에 있는 솔루션사업 1, 2팀 및 기술지원팀 총 3개팀으로 구성되어 있습니다. 판매조직.jpg [판매 및 영업조직] 솔루션사업 1팀은 공공기관 및 민간기업을 대상으로 영업 활동을 지원합니다. 반면 솔루션사업 2팀은 교통 및 금융 등 특수산업군 고객을 대상으로 영업 활동을 지원합니다. 기술지원팀은 협력사를 대상으로 당사 제품 및 ICT 시스템 기술 트렌드 등을 교육하고, 고객의 기술 문제 해결 등을 지원합니다. 협력사는 지역 영업망 역할을 하는 동시에 고객에게 제품 설치 및 기술 지원 업무 등을 제공하는 역할을 합니다. 2) 판매경로 (단위: 백만원) 매출유형 품 목 구 분 판매경로 판매경로별 매출액 비중 제품 페타온 포캐스터 내 수 직접 총판/협력사 헬스케어 내수 직접 총판/협력사 상품 네트워크 장비 등 내 수 직접 총판/협력사 서비스 헬스케어 내 수 직접 총판/협력사 유지보수 내 수 직접 총판/협력사 합계 주1) 상기 판매 경로는 2021년 매출액 기준으로 작성하였습니다. 당사의 제품, 상품 및 서비스는 전량 국내 고객사를 대상으로 판매되고 있으며, 대부분이 총판 및 협력사를 통해 매출이 시현되고 있습니다. 제품 및 상품은 전량 총판 및 협력사를 통해 최종 고객에게 판매되고 있으며, 서비스 매출 중 일부 유지보수 및 헬스케어는 당사가 직접 고객에게 서비스를 제공하고 있습니다. 당사는 지방에 분산되어 있는 고객들의 신규 영업기회를 효율적으로 확보하고, 제품 설치 및 기술지원의 과정에서 인건비를 비롯한 고정비를 절감하기 위하여 총판사/협력사와 협력 관계를 핵심 판매전략으로 수립하였습니다. 당사는 각 지역 총판사/협력사를 통하여 지역 거점의 충성도 높은 고객을 대상으로 영업 기회를 확보할 수 있으며, 동시에 지역별 영업본부 운영을 위해 필요한 임대료, 인건비 등의 고정비용을 절감함으로써 효율적인 영업 활동을 진행할 수 있습니다. 3) 판매전략 (1) 공공기관/민간기업별 영업전략 당사의 판매전략은 공공기관, 민간기업에 따라 상이합니다. 공공기관을 대상으로 한 영업전략은 사전 정보 파악 및 분석 후 빠른 대응을 통해 입찰에서의 우위를 확보하는 것입니다. 공공기관이 신규 프로젝트를 기획하게 될 경우, 관련 정보는 해당 공공기관의 홈페이지 등을 통해 공개됩니다. 당사는 지역별 총판사 및 협력사를 통해 해당 정보가 공개되기 전부터 이들의 니즈를 파악할 수 있으며, 당사는 총판사 및 협력사와 협력하여 고객의 니즈를 분석한 뒤 이에 적합한 제안서 및 견적서 등을 작성함으로써 입찰에서의 우위를 확보하고 있습니다. 반면, 민간기업에 대한 영업전략은 잠재적 니즈를 보유한 고객들을 발굴하는 것입니다. 공공기관의 경우 총판사/협력사를 통하여 니즈를
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사전에 파악하는 것과 달리, 민간기업의 경우 당사가 직접 신규 고객을 발굴합니다. 신규 민간기업을 대상으로 한 영업 시, 당사는 잠재적 니즈를 보유한 것으로 예상되는 타겟 산업군과 고객을 설정하고, 해당 고객과 컨택 포인트를 보유한 총판사, 협력사, 동종 업계 내 인맥을 확보합니다. 이후 총판사, 협력사, 동종 업계 인맥을 통하여 타겟 고객의 잠재적 니즈를 실수요로 전환하는 전략을 취하고 있습니다. [공공 vs 민간 판매 Process 및 전략] 고객 판매 Process 당사 전략 공공 각 지역 거점에 있는 총판사, 협력사가 고객의 니즈 파악→ 총판사, 협력사는 모아데이타에게 영업 기회 정보를 전달 → 총판사, 협력사, 모아데이타가 함께 고객을 대상으로 제안서, 견적서 등 제출하여 영업 사전 정보 파악 및 분석 후 빠른 대응을 통해 입찰에서의 우위 확보 민간 신규 타겟 고객(ex. 금융, 유통 등) 설정 → 타겟 고객과 컨택 포인트를 보유한 총판사, 협력사, 업계 내 인맥 발굴 → 총판사, 협력사, 동종업계 내 인맥과 함께 제안서, 견적서 등 제출하여 영업 잠재 니즈 발굴 후 실수요로 전환 (2) 기타 ICT B2B 비즈니스 전략 ① 시장 요구사항에 맞는 지속적인 제품 개선 및 혁신을 통해 제품 품질 안정화 현재 ICT 인프라 모니터링 시장의 주요 요구사항인 통합 모니터링, 사용자 관점의 GUI 및 설치와 사용의 편의성이 우수한 제품을 생산하기 위해 당사는 부하 없이 초단위로 데이터를 수집하는 기존의 기술력을 보완, 발전시키고 사용자 편의성을 고려한 Web Version 제품을 출시하여 안정적이고 효율적인 제품과 서비스를 지속적으로 제공하고자 합니다. ② 기존 레퍼런스 사이트의 강화 및 Maintenance 계약을 통한 매출의 지속 당사는 제품 납품 후 사후 컨설팅 서비스 및 제품의 고객 맞춤화를 통해 충성 고객에 대해 지속적으로 수준 높은 서비스를 제공하여 신규 라이선스 외에 유지보수 매출을 달성하고자 합니다. 또한 고객사의 계열사 및 관련 산업으로의 시장 확대의 가능성을 고려하여 산업군에 맞는 제품의 고객 맞춤화를 진행하는 등 사이트에 맞는 유연한 제품을 제공하고자 합니다. ③ 교육 및 서적발간, 컨설팅 서비스 등 부가서비스군 확립을 통한 발전 방향 검토 당사는 IT 성능관리 분야의 전문 기업의 이미지를 고취시키고 브랜드 확립을 위하여 창립 이래 지속적으로 교육 및 컨설팅 서비스 등을 진행하고 있습니다. 이는 실제로 제품만 출시하는 일반 벤더가 아닌 지식 기업의 이미지를 이어 나가는데 큰 역할을 하고 있을 뿐 아니라, 고객으로 하여금 엔지니어 및 컨설턴트에 대한 수준을 긍정적으로 인정받는데 많은 영향을 끼치고 있습니다. ④ 제품 및 기술 발표 간담회 개최를 통해 업계 종사자와 기술 공유 당사가 지속적으로 연구 개발하는 기술은 업계 종사자가 실무에서 필요로 하는 기술이므로 주기적으로 제품 및 기술 발표 간담회를 개최하여 고객 및 잠재 고객들과 한 자리에서 소통하는 기회를 갖고 그 자리에서 신제품 홍보 뿐 아니라 매출이 창출되는 기회를 갖고 있습니다. 다. 주요 매출처 당사는 총판 및 협력사를 통해 최종 고객에게 제품을 판매하고 있으며, 매출의 안정성을 지속 유지 및 제고하고 위하여 총판 및 협력사와의 전략적 파트너십을 강화하고 있습니다. (단위: 백만원) 거래처명 2021년(제8기) 2020년(제7기) 2019년(제6기) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 H사 Y사 U사 P사 P사 D사 기타 합계 라. 수주상황 당사는 계약 발주 이전까지의 영업 단계에서 다양한 고객을 대상으로 충분한 기간 동안 고객사 요구 사항 및 프로젝트의 발주 여부 등에 대해 구체적인 논의를 거치며, 주로 단기 프로젝트에 의한 계약이 주를 이루고 있어 별도의 수주잔량은 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 주요시장위험1) 외환 위험 당기말 및 전기말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산ㆍ부채는다음과 같습니다. (단위: 천원, 외화 1 Unit) 계정과목 통화 당기말 전기말 외화표시금액 원화표시금액 외화표시금액 원화표시금액
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외화자산 USD 외화부채 USD 당사는 보고서 제출일 현재 주로 국내 영업활동을 영위하고 있습니다. 다만, 솔라윈즈와의 협업을 위해 일부 외화자산과 부채를 보유하고 있으나, 그 규모가 크지 않아 환율변동위험에 대한 노출은 제한적이라고 판단됩니다. 한편, 당사는 투기적 목적의 외환관리는 수행하지 않고 있습니다. 2) 이자율 위험 당사의 이자율 위험은 주로 미래 시장이율 변동이 반영되는 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하는 현금흐름 이자율 위험이며, 이외에 차입금의 만기가 도래하여 만기연장 시 조달금리 상승에 따른 추가적인 이자비용 부담이 발생할 수 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화입니다. 이를 위해 당사는 내부 유보자금을 활용한 외부차입의 최소화, 고금리 조건 및 단기 차입금 비중 축소, 정기적인 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 3) 신용위험 신용 위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐만 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다. 회사는 금융기관의 경우 신용등급이 A이상인 경우에 한하여 거래하고 있습니다. 기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다. 회사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다. 4) 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 회사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에따른 위험을 관리하고 있습니다. 회사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 5) 자본위험 관리 자본위험관리의 주목적은 회사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 회사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 나. 자산, 부채 및 손익에 미치는 영향 각 시장위험과 관련된 장부상 내역 및 손익에 미치는 정도와 관련된 자세한 사항은 본 보고서의 'III. 재무에관한사항' 중 '5.재무제표 주석 7.재무위험관리' 등을 참조하시기 바랍니다. 다. 위험관리 정책 및 조직 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환 위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다. 라. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 보고서 제출일 현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 나. 연구개발활동 1) 연구개발조직당사의 연구개발 조직은 크게 빅데이터 본부와 AI 본부로 구성됩니다. 빅데이터 본부는 다시 데이터수집팀과 시각화팀으로 분류됩니다. 데이터수집팀은 서버 및 네트워크 장비로부터 데이터를 수집하는 에이전트(Agent) 기술과 수집된 빅데이터를 분산 저장 및 처리하는 기술을 개발합니다. 시각화팀은 제품의 UI 및 UX 기술을 개발합니다. AI본부 산하의 알고리즘개발팀은 수집된
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빅데이터를 분석하는 인공지능 알고리즘을 개발합니다. 연구소 조직도.jpg [연구소 조직도] [연구개발 부서별 수행업무] 부서 역할 솔루션기획팀 제품 및 개발 기획 AI 본부 이상 탐지/예측 알고리즘 연구 개발 로그분석 알고리즘 연구 개발 원인분석 알고리즘 연구 개발 AutoML, 전이학습 등 AI 최신 기술 연구 빅데이터 본부 빅데이터 수집 기술 개발 빅데이터 데이터 처리 기술 개발 빅데이터 시각화 기술 개발 2) 연구개발비용 (단위: 백만원) 구 분 2021년(제8기) 2020년(제7기) 2019년(제6기) 자산처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 경비 소 계 비용 처리 제조원가 판관비 합 계 (매출액 대비 비율) 주) 정부보조금 항목을 구분한 연구개발비용 내역은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 2021년(제8기) 2020년(제7기) 2019년(제6기) 비고 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 4.5％ 5.8％ 3) 연구개발실적 [주요 연구개발 실적] 연도 기술 개발 결과 및 효과 페타온 포캐스터 출시(V1) - 서버 및 네트워크 장비로부터 수집된 데이터를 저장하고, 수집된 데이터를 기반으로 인프라에서 발생할 수 있는 이상 현상을 탐지하고 예측할 수 있는 AI 시스템 - 하둡 이중화 개발 - 분산 메시지큐를 이용한 실시간 데이터 수집 및 스트리밍 처리(정규화, 임계치) 및 이벤트 연동 처리 모듈 개발 - 로그 분류 및 이상 탐지 알고리즘 개발 - 이상 예측 알고리즘 개발 - 플러그인 방식 에이전트(리눅스) 개발 - 데이터 시각화 및 레포팅 기능 - 서버 메트릭 데이터 및 로그 수집을 위한 데이터 수집 기반 기술 확보 - 인공지능을 적용한 이상 탐지 시스템 국내 최초 출시 - 인공지능 기반 기술 확보 페타온 포캐스터 기능 확장 - 네트워크 모니터링의 세계 1위 상용 제품인 솔라윈즈와의 데이터 연동을 위한 ETL 모듈 개발 - 이상 탐지 및 예측의 정확도 개선을 위하여 인프라에서 수집할 수 있는 데이터의 항목을 확장할 수 있도록 플러그인 방식 에이전트로 고도화 - 플러그인 방식 에이전트(윈도우, 유닉스) 개발 - 멀티모달 이상 탐지/예측 알고리즘 개발 - 타사 시스템 연동을 위한 ETL 기반 기술 확보 페타온 포캐스터 고도화(V2) - 페타온 포캐스터V1의 문제점을 보완하고 제품 적용 분야를 확장할 수 있도록 데이터 수집 기능을 추가 - 서비스 기반의 이상 예측을 위하여 APM 데이터를 수집하는 에이전트 개발 - SNMP 수집 플러그인 개발 - STL 기반 동적 임계치 모듈 개발 - 다양한 데이터를 효율적으로 표출하기 위한 시각화 데이터 표출 위젯 편집 기능 개발 - 데이터 분석 기능 강화 - APM 시장 진출을 위한 데이터 수집 기반 기술 확보 페타온 포캐스터 기능 확장(V2) - 페타온 포캐스터V1의 문제점을 보완하고 제품 적용 분야를 확장할 수 있도록 APM 데이터 수집 기능을 추가 - 효율적인 데이터의 검색을 위하여 엘라스틱서치 기반의 검색 기능 적용 - 비정형 로그 데이터에 대한 이벤트 처리 개발 - 빅데이터 저장 및 검색을 위한 제품 기능 강화 헬스케어 - 헬스케어 분야의 확장을 위하여 인공지능 알고리즘의 활용도 및 시장 적응 가능성을 조사 - 건강검진 데이터를 보유한 국내 업체와 제휴하여, 당사가 보유한 인공지능 알고리즘을 이용하여 건강검진 데이터를 기반으로 생체나이 예측하여 실제 데이터와 비교 - 헬스케어 분야 진출을 위한 시장 조사 및 기반 기술 확보 페타온 포캐스터 기능 확장(V3) - 서비스와 관련된 수집 데이터를 기반으로 서비스 간의 관계를 도식화하며, 서비스의 성능을 측정할 수 있도록 모듈 개발 - 3차원 시각화 개발 - 제품 기능 확장을 통한 판매 영역 확대 헬스케어 - 신체 데이터 측정을 위한 웨어러블 기기를 제작하고, 수집된 데이터를 이용하여 신체의 이상을 측정할 수 있는 알고리즘 개발 - 암/질병 발병률 예측 알고리즘 개발 - 센서 데이터 수집 개발 - 플로핏 앱 개발 - 헬스케어 제품 적용 시장 확대
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[국책 과제 수행 실적] 전담기관 과제사업명 수행기간 과제명 총사업비 완료여부 정보통신산업 진흥원장 K-Global Re-Startup 민간투자연계 지원사업 ~ 빅데이터 처리용 저전력 DB시스템 328백만원 완료 창업진흥원 창업도약 패키지 지원사업 ~ 인공지능기반 임상의사 결정 지원 시스템 286백만원 완료 중소벤처기업부 (중소기업 기술정보진흥원) 중소기업기술 혁신개발사업 (시장확대형) ~ 인공지능(딥러닝) 개인 맞춤형 건강관리 서비스 개발 750백만원 진행 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 구분 No 내 용 권리자 출원일 등록일 만료일 적용제품 출원국 등록 특허 데이터 관리 및 분석을 위한 데이터 베이스 장치, 스토리지 유닛 및 그 방법 ㈜모아데이타 페타온포캐스터 대한민국 (특허청) ICT 시스템 관리 시스템 및 이를 이용한 ICT 시스템 관리 방법 ㈜모아데이타 페타온 포캐스터 대한민국 (특허청) 출원 특허 조건부 멀티 모달 오토 인코더 학습 모델을 이용한 ICT 인프라 관리 장치 및 방법 ㈜모아데이타 페타온 포캐스터 대한민국 (특허청) 프로 그램 등록 시스템 장애 분석 및 예측(PETAON Mining) 시스템 ㈜모아데이타 페타온 포캐스터 대한민국 (한국저작권 위원회) 빅데이터 처리용 데이터베이스(PETAON Big DB) 시스템 ㈜모아데이타 페타온 포캐스터 대한민국 (한국저작권 위원회) 데이터 추출-변환-적재(ETL)시스템 ㈜모아데이타 페타온 포캐스터 대한민국 (한국저작권 위원회) 빅데이터 처리용 데이터베이스 클러스터링(PETAON Cluster) 시스템 ㈜모아데이타 페타온 포캐스터 대한민국 (한국저작권 위원회) 분석 데이터 시각화 ㈜모아데이타 페타온 포캐스터 대한민국 (한국저작권 위원회) 시스템 정보 수집(Agent) 시스템 ㈜모아데이타 페타온 포캐스터 대한민국 (한국저작권 위원회) 나. 관련 법령 및 규제 환경 소프트웨어 및 IT서비스 산업의 특성상 공공기관 발주 프로젝트에 입찰하는 경우, 자격증, 발주 금액 및 입찰 제한 법규가 존재합니다. 이러한 규정 및 요건은 지속적으로 개정되며 변경되고 있습니다. 현재는 중소기업의 성장을 독려하는 정부의 시책과 더불어 국가기관 등이 발주하는 소프트웨어 및 정보시스템구축 사업 등에 매출액 8천억원 이상인 대기업은 80억원 미만, 매출액 8천억원 미만인 대기업은 40억원 미만의 프로젝트에 참가하지 못하도록 규정되어 있습니다. 더불어 「중소기업기본법」 제2조의 중소기업이 「중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법」 제2조의 '중견기업'이 된 경우 그 사유가 발생한 날로부터 5년이 경과되지 않을 시에는 20억원 미만의 사업에 참여할 수 없도록 규정되어 있습니다. 당사는 2020년 매출액 138억원의 중소기업으로 국가기관 등이 발주하는 소프트웨어 및 정보시스템구축 사업 등에 제한 없이 입찰이 가능합니다. 하지만 2018년 이후 3개년 평균매출액 800억원 이상을 시현할 경우 '중견기업'에 해당하게 되며, 중소기업졸업 유예기간인 3년이 경과한 년도부터는 20억원 미만의 사업에는 입찰할 수 없으며, 중견기업으로 지정된 날로부터 5년 이후부터는 40억원 미만의 사업에 참여할 수 없게 됩니다. 이와 같이 소프트웨어 및 IT서비스 산업 내에서 중소기업 및 중견기업은 일정금액 미만의 중소 프로젝트에서 대기업과의 직접적인 경쟁을 피할 수 있는 상황이지만 향후 동사가 영위하는 사업과 관련된 주요 법령 및 규정이 동사에 불리하게 개정될 경우 동사의 매출액 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. [당사 영위사업 관련 주요 법령 및 규정] 대분류 소분류 소프트웨어산업 진흥법 제24조의2 (중소 소프트웨어사업자의 사업참여 지원) 제24조의2(중소 소프트웨어사업자의 사업참여 지원) ① 정부는 중소 소프트웨어사업자 육성을 통한 소프트웨어산업의 건전한 발전을 위하여 국가기관등이 발주하는 소프트웨어사업에 중소 소프트웨어사업자의 참여를 확대할 수 있는 조치를 마련하여야 한다. ② 과학기술정보통신부장관은 국가기관등이 발주하는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 사업을 제외한
모아데이타 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

소프트웨어사업에 중소 소프트웨어사업자의 참여를 확대하기 위하여 필요하다고 인정하면 대기업인 소프트웨어사업자가 참여할 수 있는 사업금액(둘 이상의 소프트웨어사업을 일괄 발주하는 경우에는 각 사업의 금액을, 소프트웨어 유지 및 보수 사업이 1년 이상의 장기계약인 경우에는 해당 계약기간 동안의 연차별 평균금액을 말한다. 이하 이 조에서 같다)의 하한을 정하여 고시하고, 국가기관등의 장에게 이를 적용하도록 요청하여야 한다. 다만, 「공공기관의 운영에 관한 법률」제4조에 따른 공공기관에 해당하는 대기업 중 과학기술정보통신부장관이 고시하는 공공기관 및 해당 사업범위에 대하여는 그 적용을 요청하지 아니할 수 있다. 1. 삭제
HD건설기계 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 지배기업인 현대건설기계㈜를 비롯하여 한국채택국제회계기준에 따라 연결대상 종속기업(9개사)에 해당되는 회사들은 굴삭기, 휠로더, 지게차 등을 제작ㆍ판매하는 사업을 영위하고 있습니다. 주요 제품 품목은 건설기계, 산업차량, 부품 등으로 구성되어있고 건설기계는 도로, 건물 건설, 광산 개발 등에 이용됩니다. 산업차량은 물류,유통, 하역 등에 이용되고 있으며 부품은 건설기계와 산업차량의 A/S를 위해 사용되는 부품을 제공하고 있습니다. 제품 생산을 위한 주요 원재료는 각종 부품(Excavator Bucket Assy, Fork Lift Transmission, Wheel Loader Main Valve 등)을 들 수 있습니다. 각 부품의 가격을 결정하는 주요 요인으로는 강재 등 원재료 가격 변동입니다. 지난 3개년 동안 주요 원재료의 가격은 큰 변동폭이 없는 상태이며 주요 원재료 매입처는 티씨테크, ZF Fridrichshafen AG, Bosch Rexroth가 있습니다. 제품의 생산이 일어나는 주요 사업소는 현대건설기계㈜, Hyundai Construction Equipment India Private Ltd., 현대강소공정기계유한공사입니다. 전체 사업소의 연간 생산능력은 약 56,000대이며 2021년 4분기까지의 생산실적은 43,665대이며 가동률은 77.2%입니다. 또한, 울산공장을 비롯하여 음성, 군산 등 국내 사업장과 미국, 유럽, 중국 등 해외사업장에서 주요 제품 생산, 마케팅, 판매 등의 사업활동을 수행하고 있습니다. 당기 연결실체는 건설기계 24,974억원, 산업차량 5,013억원 및 기타 2,855억원 등 총 32,843억원의 매출 실적을 기록하였으며 이 중 건설기계에서 발생한 매출액은 전체 매출액 중 약 76%를 차지하고 있습니다. 또한, 전체 매출에서 수출금액은 27,633억원, 국내는 5,209억원이며 수출로 발생한 매출액이 약 84%를 차지하고 있습니다. 전체 매출액에서 수출비중이 높은 만큼 외환리스크에 대비하여 당사는 시장위험과 환위험을 관리하고 있습니다. 당사는 향후 판매와 구매 예상금액과 관련하여 환위험에 노출된 채권과 채무에 대한 환위험을 회피하고 있습니다. 환위험의 회피수단으로 주로 보고기간 말부터 만기가 2년 미만인 선도거래계약을 사용하고 있으며 필요 시 선도거래계약 만기를 연장합니다. 이를 위해 위험관리조직을 별도로 구성하여 환 Position 실시간 파악, 외환/금리 Hedge거래, 파생상품검토 및 거래 실행 등의 업무를 수행하고 있습니다. 당사의 연구개발활동은 건설기계 및 산업차량의 핵심부품 과 전장품의 개발·설계 및 성능·신뢰성 개선 기술개발에 주력하고 있습니다. 이를 위해 기술연구소와 기술혁신센터를 분당과 용인에 각각 설립하여 운영하고 있으며 이와 별개로 위탁연구를 통해 다양한 기술을 확보하고자 노력하고 있습니다. 이러한 노력을 바탕으로 당기까지 지적재산권 11건을 취득하였습니다. 당사는 ESG경영의 일환으로 환경규제 준수를 위해 노력하고 있습니다. 국제 ISO 인증기관인 DNV로부터 ISO 14001인증(국제표준화기구에서 제정하는 환경경영에 관한 국제 규격)을 취득하였으며 2021년 3월 인증갱신심사를 진행하여 ISO 14001 인증을 갱신하였습니다. 이를 바탕으로 대기관리, 수질관리, 폐기물관리 등 다양한 환경보호 활동을 수행함으로써 ESG경영을 실천하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사 업 부 문 매출유형 품 목 구 체 적 용 도 주요상표 등 매 출 액(비 율) 건설기계 제품 건설기계 도로, 건물 건설, 광산, 농업, 산림 등 HYUNDAI 제품 산업차량 물류, 유통, 하역 등 HYUNDAI 상품외 부품 외 A/S 부품 外 HYUNDAI 합 계 ※ 회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 백만원) 품 목 구 분 제5기 제4기 제3기 굴삭기 HW145 HX220 HX300 지게차 30D-9H 1)