chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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NIPPON DRY CH EMICAL KANASA SHI HONDA USUKI SHINKURUSHIMA에 공급하고 있으며 DIRECT로 USC SUMIMOTO에 공급- 대만/중동지역 : CSBC DUBAI DRY DOCK 싱가폴 베트남 인도 루마니아에 납품 밸러스트수처리장치영업 국내영업 - 현대중공업, 현대미포조선, 현대삼호중공업, 대우조선해양 등 주요 조선소에 수주 및 영업활동- SPP조선 등 기타 중소형조선소을 대상으로 영업활동 함 해외영업 -중국지역 : DALIAN, NANTONG 등 주요 조선소을 대상으로 영업활동 함-일본지역 : NANSEI, MITSUBISHI, KAWASAKI, OSHIMA 등 주요 조선소, 대리점를 대상으로 수주, 영업활동 함-유럽지역 : KYKLADES MARITIME CORPORATION, MARAN GAS MARIRIME등 주요 조선소, 선주사를 대상으로 영업활동 함. 해양플랜트 기자재 영업 국내영업 현대중공업, 삼성중공업, 한진중공업 등 주요 조선소에 수주 및 영업활동 해외영업 - 해양플랜트업체 판매 : Aker MH Solution, National Oilwell Varco Cryeng Group Pty Ltd 해양플랜트 회사 대상으로 수주 및 영업활동 3) 판매전략 등 - 주요 국가마다 대리점을 두고, 장기계약 및 A/S NETWORK 구축으로 고객과의 긴밀한 관계속에서 신의와 약속을 바탕으로 판매활동을 지속하고 있습니다. 4) 수주상황 (단위 : 천원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 산업용 고압용기 소화장치부문 기타 해양플랜트기자재 합 계 ※ 연결기준으로 작성되었음※ 당사의 제품 대부분은 고객의 요구에 따라 사양 등이 customizing 되어 수주, 매출되므로 납기일자가 일부 유동적이며, 제품의 종류가 다양하여 납기 일자를 합리적으로 산정할 수 없습니다.※ 당사의 제품은 대부분 일반소비재가 아니므로 계절적 요인이나 소비패턴의 변화등에 의한 수주변동성은 극히 제한적입니다. 다만, 주요 매출국가의 친환경 정책 또는 국제기구의 환경규제 등에 의한 변동성은 높습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 - 외환위험연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 2021년 수출비중 60.29% (내수비중 39.71%), 2020년 수출비중 67.09% (내수비중 32.91% ), 2019년 수출비중 76.23% (내수비중23.77%)으로 연평균 수 출비중이 70%내외로 전체 매출중 수출이 높은 비중을 차지하며, 대부분 수출의 경우 외화계약입니다. 수출로 획득한 외화로 수입원재료를 결제하여 1차적으로 hedging을 하며, 2차적으로 환변동에 노출된 정도에 따라 유동적으로 매도를 통해 환변동 리스크를 최소화 하고 있습니다. - 가격위험 연결실체의 연결재무상태표상 자산 중 가격위험에 노출되어 있는 자산은 없습니다.- 이자율 위험 연결실체의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며 고정 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 공정가액 이자율 위험에 노출되어 있습니다. - 신용위험신용위험은 연결실체 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다.연결실체는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 신용위험의 최대 노출금액은 매출채권 및 기타수취채권, 매도가능금융자산의 장부금액입니다. - 유동성 위험 유동성 위험은 만기까지 모든 금융계약상의
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약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결실체의 경리팀은 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.연결실체 내 경리팀은 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 정기예금, 수시입출금식 예금, 시장성 유가증권 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다.이와는 별도로 유동성 위험에 대비하여 연결실체는 무역금융을 확보하고 있습니다. - 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 보고기간말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 부 채 자 본 부채비율 - 파생상품거래 현황당기말 현재 당사 및 주요종속회사가 보유한 파생상품은 없으며, 당기중 파생상품거래(달러선물)로 발생한 거래차손익은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상 주요 계약 등보고서 작성기준일 기준으로 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 중요 계약은 없습니다. 2. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 담당조직 세부팀 연구과제 (주)엔케이기술연구소 연구 1팀 -LNG를 연료로 하는 10,000TEU급 컨테이너선의 연료탱크 배치 및 공급시스템 기술개발-LNG Ship-to-Ship Bunkering Shuttle 설계 핵심기술 개발-Al-6082-T6 폭615/높이200mm급 초대형Safety Helideck 국산화 기술개발-해양플랜트 헬리데크 사고예방을 위한 LED-IT 융합 지능형 안전시스템 개발-해양플랜트 화재사고 대응을 위한Water deluge 안전모듈 기술 개발-1,000LPM급 컨테이너선박용 물분사장치 개발-질소발생기형500 Nm3/h급 불활성가스장치 개발-LNG 추진선박용 통합 제어형 연료공급모듈 기술개발-LNG 연료 추진 선박용 독립형 연료탱크 최적화 모델 개발-해상부유식LNG 벙커링 시스템 기술개발-현존선 대상 선박평형수처리시스템 설치 (BWTS Retrofit)를 위한 엔지니어링 핵심기술 개발-IMO 규정대응 선박 배기가스 DePM, DeSOx 순환처리장치 개발 (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제 38기 제 37기 제 36기 비 고 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] ※ 연결기준으로 작성되었음 (3) 연구개발 실적 본 공시 작성기준일 기준 당사의 주요 연구개발 실적은 11건이며 이에 대한 연구과제, 연구기관, 연구결과 등은 본 분기보고서 'XII. 상세표-4. 연구개발 질적 내용'을 참고하시기 바랍니다. ※상세 현황은 '상세표-4. 연구개발 실적' 참조 연구과제 연구기간 현존선 대상 선박평형수처리시스템 설치 (BWTS Retrofit)를 위한 엔지니어링 핵심기술 개발 IMO 규정대응 선박 배기가스 DePM, DeSOx 순환처리장치 개발 LNG를 연료로 하는 10,000TEU급 컨테이너선의 연료탱크 배치 및 공급시스템 기술개발 Al-6082-T6 폭 615/높이 200mm급 초대형 Safety Helideck 국산화 기술개발 1,000LPM급 컨테이너선박용 물분사장치 개발 질소발생기형 500 Nm3/h급 불활성가스장치 개발 해양플랜트 헬리데크 사고예방을 위한 LED-IT 융합 지능형 안전시스템 개발 LNG 추진선박용 통합 제어형
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연료공급모듈 기술개발 해상부유식 LNG 벙커링 시스템 기술개발 LNG 연료 추진 선박용 독립형 연료탱크 최적화 모델 개발 7. 기타 참고사항 연결실체가 영위하는 사업과 관련하여 총 153건(특허 127건, 실용신안 2건, 상표 24건)의 지적재산권을 보유하고 있으며, 그 중 중요한 기여를 하고 있는 특허권의 내용은 다음과 같습니다(가) 특허 등록 NO 등록번호 등록일 명 칭 비고 고압가스용 점보용기 성형장치 비례 제어용 유체 혼합기 벤추리형혼합기와 오존공급장치를 갖는 밸러스트수 처리장치 순환라인을 갖는 항공기 급유장치 오존공급장치와 반응탱크를 갖는 밸러스트수 처리장치 고압가스용기 넥크부 나사홈 가공장치 선박 소화호스 커플링용 다목적 스패너 선박용 다목적 오존처리방법 및 장치 컨테이너선을 이용한 압축천연가스 저장 및 운송방법과 그 방법에 사용되는 가스적하용 매니폴드장치 압축천연가스 충전용 이동식 튜브트레일러의튜브회전방지장치 고압가스용기용 압력 해제 장치 및 그 제조방법 셔틀탱커의 보우로딩시스템용 자동소화장치 선박용 복합 포말 소화장치 선박평형수 중화장치 및 중화방법 화재진압용 스모크 디텍터 장치 이중감지식 선박용 가스소화설비 선박 메인엔진의 화재진압 장치 선박용 밸러스트수의 샘플링 검사장치 선박용 폼제너레이터 선박블록의 노갭실링용 스프링클러 장착유닛 선박용 밸러스트수의 정량분석 모니터링 시스템 플랭크 압출금형 및 플랭크 압출성형방법 체결부 부식 방지용 인슐레이션 장치 헬리데크의 소방장치 헬리데크의 사각 모니터링 시스템 체결부 부식방지용 실링 장치 승강수단을 구비한 헬리데크 헬리데크의 펜케익부 지지 구조 헬리데크 헬리데크의 아이싱방지장치 헬리데크용 세정장치 헬리데크의 소방 장치 헬리데크의 소방장치 및 그 제어 방법 타이다운 체킹수단을 구비한 헬리데크 헬리데크의 소방장치 및 그 제어 방법 헬리데크의 함몰형 소방노즐장치 헬리콥터 착륙 패드 헬리데크 강도 실험장치 및 실험방법 체결부 부식 방지용 인슐레이션 장치 타이다운 겸용 리프팅 러그를 갖는 헬리데크 재설치수단을 구비한 헬리데크 헬리데크 격납부를 갖는 선박 매립형 헬리데크 조명장치 유지보수 구조를 구비한 헬리데크 헬리데크의 유지보수장치 헬리데크를 이용한 비상탈출시스템 착탈수단을 구비한 헬리데크 소방장치를 구비한 헬리데크 화재 대피소를 구비한 헬리데크 해치를 구비한 헬리데크 헬리데크용 타이다운 헬리데크 리프팅 장치 헬리데크의 유지보수장치 헬리데크를 이용한 비상탈출장치 스트랩 내장형 타이다운을 구비한 헬리데크 헬리데크의 리프팅 러그 헬리데크 및 그 제조방법 헬리데크의 계단 난간 더블데크 구조를 갖는 헬리데크 볼밸브를 이용한 TRO센서 장착유닛 확장 플랫폼을 구비한 헬리데크 브롬염 및 오존주입장치를 구비한 밸러스트수 처리 장치 브롬염 및 오존주입장치를 구비한 밸러스트수 처리 장치(유럽 출원 유지비용 15867819.3) 브롬염 및 오존주입장치를 구비한 밸러스트수 처리 장치(지정국 그리스 유럽 제3231701호) 브롬염 및 오존주입장치를 구비한 밸러스트수 처리 장치(지정국 노르웨이 유럽 제3231701호) 단열블록 고정턱이 형성된 서포트 구조체 및 이를 이용한 2중벽 탱크 원격 소화설비 제어시스템 베플 플레이트, 이를 포함하는 탱크 및 선박 액화 가스 저장 용기 및 이를 포함하는 운송 시스템 산소 발생 제어 장치, 선박 밸러스트수 처리를 위한 오존 발생 장치 및 방법 헬리콥터 착륙장용 접이식 계단 장치 모듈화된 발라스트수 처리시스템 ISO 컨테이너 스키드 모듈화형 오존 발라스트수 처리시스템 컨테이너 스키드형 오존 발라스트수 처리시스템의 제조방법 듀얼 탱크를 이용한 선박 평형수 처리 시스템 선박용 LNG 연료 공급 시스템 선박 평형수 처리장치 복수 개의 블럭패널로 구성된 2차 방벽을 구비한 LNG 저장탱크 및 그 제조방법 저장 탱크 지지 구조 슬라이딩 패드를 이용한 LNG 저장탱크용 지지장치 고압용기의 복합재 경화 장치 및 그 방법 오존처리방식의 밸러스트수 처리장치 선박 평형수 처리 시스템 및 이의 구동 방법 선박 평형수 처리 시스템의 구동 방법 액화가스 저장 탱크 지지 구조
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압력 탱크의 제조 방법 단열블록을 구비하는 LNG 저장탱크용 지지장치 수소저장용기를 포함하는 수소충전시스템 및 이의 운용 방법 회전 지그장치 LNG 이중저장탱크용 지지장치 초고순도 가스 충전용 실린더 처리방법 초고순도 가스 충전용 실린더 조립방법 압력용기의 파열 시험용 장치 및 파열 시험 방법 컨테이너 스키드형 소화시스템 및 이의 제조방법 선박용 계단 선박용 사다리 해양 구조물의 배리어 해양 구조물의 배리어 해양 구조물의 배리어 해양 구조물의 배리어 해양 구조물의 배리어 선박용 그레이팅 및 이의 조립 방법 안전 케이지 및 이를 포함하는 안전 사다리 시스템 선박용 핸드레일 선박용 핸드레일 선박용 계단 해양 구조물의 배리어 사다리의 안전성 시험 장치 및 방법 선박용 그레이팅의 안전성 시험장치 및 방법 사다리의 안전성 시험 장치 사다리의 안전성 시험 장치 해양 구조물용 베리어 장치 해양 구조물용 베리어 장치 BOG 재액화 시스템 및 이를 이용한 BOG 재액화 방법 선박용 의장재의 체결구 혼합냉매 조성물을 포함하는 BOG 재액화 시스템 및 이를 이용한 BOG 재액화 방법 탄소 섬유 복합재 용기를 제작하기 위한 치공구 공정 방법 슬로싱 저감 장치를 구비한 액화가스 저장탱크 극저온 가스용 저장탱크의 부상방지장치 저장용기 지지장치 폼 탱크시스템 오존 주입 방법 및 시스템 오존 주입 방법 및 시스템 금속화재와 일반화재를 감지할 수 있는 불꽃감지기 덕트용 자동 소화시스템 인증 번호를 가지는 연기 감지기를 사용하는 화재 감지 시스템 및 방법 미스트 및 불화 가스를 이용하는 휴대용 소화 장치 (나) 실용신안 등록 NO 등록번호 등록일 명 칭 비고 플러그 체결 장치 실린더 용기 네크 플랜지 조립체 (다) 상표 등록 NO 등록번호 등록일 명 칭 비고 소방호스용 관연결구의 스패너걸림구 소방호스용 관연결구의 스패너 선박평형수 처리시스템용 산소발생장치 유니트 선박평형수 처리시스템용 오존발생장치 유니트 소화기의 실린더 밸브 엔케이 BlueBallast(흑백, 유럽 유지비용) BlueBallast(흑백, 미국 유지비용) NK-O3 Nitrex Hiex-Pro(2상품류) Hiex-Pro(3상품류) Hiex-Pro(4상품류) NKFS 소화용 조성물등 4건 Nitro100
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예 측정보에 대한 주의 사항 당 사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 개 요 회 사 의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다.당사는 1980년 부산 사하구에서 설립되어2008년 유가증권시장에 상장하였습니다. 반도체 제조(세정, 식각, 증착, 포토) 공정, 디스플레이(LED) 제조 공정, 태양광셀 제조 공정 및 우주 항공 및 오프쇼용 고압, 고순도 가스용기를 비롯 육해상 소화장치 및 수처리 장치의 설계, 제작, 시공을 전문으로 하는 기업입니다. 당사의 주력 사업부문인 소화장치사업부문은 선박 제조사인 조선소에 직접 판매 중이며, 최근 강화되는 요건에 부합하는 제품의 R, 실험검증능력, 설계능력 및 가격 경쟁력을 보유하고 있으며, 해상 소화 장치 시스템에서 당사는 국내시장에서 경쟁 우위를 확보하고 있으며, 최근 조선수주 회복세에 따라 실적 회복이 기대되고 있습니다. 특히 국내 조선사들의 LNG선박의 추가발주 물량 등에 있어 회복세가 예상되고 있습니다. 밸러스트사업부문은 선박의 대형화에 따른 안정적으로 대유량을 구현할 수 있는 제품이며, 기존 확고한 공급망을 기반으로 Panamax규모 이상의 Bulk선, LNG 위주의 가스선, Chemical Tanker를 비롯하여 탱커 선박에서 강점을 가지고 있습니다. 고압가스용기부문은 천연가스차량용 연료(천연가스)를 저장 및 수송 공급 목적의 천연가스 운송차량(CNG T/T)용기, 공기압력 용기(APV), 반도체제조 공정 가스 수송용 고순도가스저장용기, 수소, 산소, 질소, CO2 등 특수산업용 고압용기의 재검사사업을 영위하고 있습니다. 향후 운송용 수소산업의 성장으로 인한 충전소 및 운송용 튜브트레일러 및 용기의 시장상황의 수요에 따라 추가 실적이 기대되고 있습니다. 당사와 종속회사는 당기에 재무구조 개선을 통해 확보된 현금을 기반으로 금융권 채무를 전액 상환함으로써 무차입 경영목표를 달성하였습니다. 또한 실적에서는 영업이익 1,930백만원, 당기순이익 11,162백만원을 달성하여 흑자전환을 실현 하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 1) 재무상태 (단위 : 천원) 구 분 2021년 2020년 증감율 [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ기타금융자산 ㆍ매출채권 ㆍ기타수취채권 ㆍ기타유동자산 ㆍ미수법인세환급액 ㆍ재고자산 ㆍ파생상품자산 ㆍ매각예정자산 [비유동자산] ㆍ기타금융자산 ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산 ㆍ매도가능금융자산 ㆍ공동기업 및 관계기업투자 ㆍ매출채권 ㆍ기타수취채권 ㆍ기타투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ사용권자산 ㆍ무형자산 ㆍ투자부동산 ㆍ이연법인세자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채]
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부채총계 [납입자본] [이익잉여금] [기타자본구성요소] [비지배지분] 자본총계 ※ 연결기준으로 작성되었음 당사와 종속회사는 전기대비 자산은 6.75% 감소하였고 부채는 44.77% 감소하였으며, 자본총계는 14.79% 증가하였습니다. 2) 영 업실적 (단위 : 천원) 구 분 2021년 2020년 증감율 Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익(손실) Ⅳ. 판매비와관리비 Ⅴ. 영업이익 Ⅵ. 기타수익 Ⅶ. 기타비용 Ⅷ. 금융수익 Ⅸ. 금융비용 Ⅹ. 지분법이익 X
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IV. 계속영업이익 X Ⅴ. 중단영업손익 X Ⅵ. 당기순이익(손실) 지배기업소유주지분 비지배지분 ※ 연결기준으로 작성되었음 당사와 종속회사의 금년 실적은 매출액은 0.39% 감소하였으며, 영업이익은 1,930백만원으로 714.91% 증가하였으며, 당기순이익도 11,162백만원으로 31,382.57%증가하였습니다. 영업부문별 실적 (단위 : 천원) 구 분 국 내 기 타 조 정 합 계 총부문수익 부문간수익 외부고객으로부터의 수익 보고부문 영업이익 감가상각비 보고부문자산 비유동자산의 취득 보고부문부채 당기 중 매출액의 10%이상을 차지하는 고객에 대한 매출액은 11,147백만원입니다. 신 규사업 [
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II. 사업의 내용→1.사업의 개요 →2) 신규사업의 내용과 전망] 을 참조하시기 바랍니다 5) 매각예정비유동자산과 중단영업 가. 매각예정비유동자산 당기말 현재 매각예정비유동자산은 없습니다. 나. 중단영업 전기 중 (주)엔케이에테르 및 남양압력용기기술 유한공사 매각되어 중단사업으로 분류되었습니다. 4. 현금흐름 및 유동성, 자금조달과 지출 1) 현금흐름 요약 (단위 : 천원) 과 목 2021년 2020년 영업활동으로인한 현금흐름 투자활동으로인한 현금흐름 재무활동으로인한 현금흐름 현금흐름의 증감 기말현금 당사와 종속회사의 당기 영업활동으로 인한 현금흐름은 13,951백만원 순유입하였으며, 투자활동으로 인한 현금흐름은 15,016백만원 순유입하였습니다. 이는 종속회사 유형자산의 처분으로 인해 기안합니다. 재무활동으로 인한 현금흐름은 9,909백만원 순유출이 있었으며, 이는 차입금의 상환으로 인해 기인합니다. 2) 유동성 및 자금조달 내역 (단위 : 천원) 구 분 2021년 2020년 증감율 유동성(금융자산) : 현금 및 현금성자산 기타금융자산 금융자산 계 자금조달 : 단기차입금 유동성장기차입금 전환사채 장기차입금 리스부채 총차입금 계 ※ 연결기준으로 작성되었음 2) 단기차입금 내역 (단위 : 천원) 차입금 종류 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 무역금융 한국수출입은행 등 3) 장기차입금 내역 (단위 : 천원) 차입금 종류 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 산업시설자금대출 한국산업은행 소 계 차감 : 1년이내 상환기일도래분 차 감 계 당사와 종속회사의 차입금은 2020년 대비 9,874백만원 감소하여 현재기준 차입금잔액은 없습니다. 5. 부외거래 본 사업보고서 본문 'XI. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '2. 우발채무 등'을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 외 특이사항 및 기타 참고사항 1) 초대형용기 사업부문 양수 연결실체는 2017년 11월 6일 이사회 결의에 따라 (주)이엔케이로부터 초대형용기 사업부문을 2017년 11월 13일 아래와 같이 양수하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 금 액 양수대가 (주1) 인수한 자산부채의 공정가치 유형자산 무형자산 (주2) 부채 영업권 (주1) 양수대금은 (주)이엔케이에 대한 매출채권과 상계하였습니다. (주2) 사업결합의 결과로 고객관련 무형자산을 인식하였으며, 고객관계의 공정가치를 평가하기 위해 다기간초과이익법을 사용하였습니다. 1) 초대형용기 사업부문 분할 및 지분매각 당사의 이사회는 2020년 3월 4일 이사회에서 사업부문을 전문화하여 시장환경 및 제도변화에 신속히 대응할 수 있도록 하고, 핵심사업에 집중 투자하여 사업경쟁력을 확보하기 위하여 초대형 용기 관련 사업부문을 물적분할하는 결의를 하였습니다. 회사분할의 주요 내용은 다음과 같으며, 2020년 3월 27일 주주총회에서 최종 승인되었습니다. 구 분 내 용 분할방법 물적분할 분할회사 분할존속회사 (주)엔케이 분할신설회사 (주)엔케이에테르 분할일정 이사회 결의일 2020년 03월 04일 주주총회일 2020년 03월 27일 분할기일 2020년 05월 01일 연결실체는 2020년 7월 21일자 이사회에서 재무구조 개선을 통한 사업구조 전문화 및 핵심역량 집중을 위하여 (주)엔케이에테르 지분 100%(엔케이에테르가 보유한 남양압력용기유한회사 지분 포함)를 (주)에이씨피씨피이에 440억원에 양도하기로 결정하였으며, 2020년 7월 31일 매각이 종료된 바 해당 부문의 관련 손익을 중단영업으로 표시하였습니다. 구 분 내 용 매각자산의 상세내역 종속기업투자 (주)엔케이에테르 주식 500,000주 (100%) 매각자산의 처분시기 매각확약일 2020년 07월 21일 매각완료일 2020년 07월 31일 매각자산의 보고부문 초대형 용기 사업부문 2) 보고기간후사건 - 해당사항 없음. 3) 기타 참고사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항- 본문III. 재무에 관한 사항 중 3.연결재무제표 주석과 5.별도재무제표 주석을 참조바랍니다.나. 법규상의 규제에 관한 사항- 본문XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 2012년 4월에 설립되어 2018년 3월에 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였습니다. 당사의 주요 서비스는 모바일 헬스케어 및 뷰티케어 플랫폼이며, 이를중심으로 온라인 및 모바일 광고 서비스인 디지털마케팅 및 의료기관용 CRM소프트웨어 사업을 영위하는 헬스케어솔루션 사업부문이 유기적으로 협업하여 시너지를 창출하고 있습니다. 당사는 보다 편리한 의료 서비스와 의료 정보 불균형 해소를 위해서 노력하고 있습니다. 당사의 사업부문별 매출 및 비중은 아래와 같습니다. (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 천원,%) 구 분 헬스케어미디어 헬스케어솔루션 디지털마케팅 소셜네트워크 기 타 합 계 부문전체수익 (-) 부문간수익 외부고객으로부터의수익 매출비중 사업에 대한 세부내용은
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II. 사업의 내용의 2. 주요 제품 및 서비스부터 7. 기타 참고사항까지의사항을 참고하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 서비스 [헬스케어 미디어] (1) 굿닥굿닥은 국내 1위 모바일 헬스케어 플랫폼으로, 병원과 유저를 연결하는 O2O 서비스를 제공하고 있습니다. 병원 갈 때 필요한 모든 과정을 digital transformation하여 내주변 병원/약국 찾기부터 접수/예약, 비대면진료, 의약품배송까지 모바일로 간편하게 서비스를 제공 합니다. 굿닥은 이를 통해 공급자와 수요자 간의 의료정보 불균형을 해결하고 병원과 환자 양측의 편의성, 신뢰성, 경제성을 높여 상호 간의 연결을 증대시키고 있습니다. 또한 4천개 이상의 클리닉 상품 정보제공, 약 30만개 가량의 병원후기를 보유 하는 등 최대의 의료 마켓플레이스가 형성되어 있습니다. (2) 바비톡 뷰티케어 관련 정보 커뮤니티로 20~30대의 여성들이 성형 및 미용과 관련된 후기들을 공유하고 병원에 대한 정보와 비용 등의 상세 정보를 확인 하는 등 활발한 정보공유가 이루어지고 있습니다. 투명하고 신뢰할 만한 정보 제공을 위해 '클린 리뷰 캠페인', 광고성 후기 자체 필터링' 등 자제적으로 관리에 노력을 기울이고 있으며, 보다 안전한 성형문화 조성을 위해 업계 최초로 '바른성형 캠페인'을 추진하고 있습니다. 바른성형 캠페인을 통해 최근 성형의료 업계에서 이슈화 되고 있는 쉐도우 닥터에 의한 대리수술 문제, 수술실 위생 및 안전문제 등 환자의 안전과 직결된 이슈를 해결 하기 위해 노력하고 있습니다.(3) 메디잡의료분야 전문 온라인 리크루팅 플랫폼 입니다. 사용자인 병의원들이 채용 공고를 게재하면 피용자인 간호사 등 의료인들과 간호조무사, 원무과 등 기타 인력들이 공고를보고 원하는 병의원에 입사 지원을 할 수 있습니다. 또한 구직자들은 채용 정보를 직종별, 지역별, 업무별 등 다양하게 선택하여 조회할 수 있으며, 병의원들은 플랫폼에 업로드 되어있는 구직자들의 프로필을 보고 선별하여 입사를 제안할 수 있습니다. [헬스케어 솔루션] (1) CRM 소프트웨어'스마트 CRM', 'Jarvis CRM'은 병ㆍ의원에서 사용하는 고객관리 소프트웨어입니다. 병의원이 점차 증가하면서 병원간 경쟁이 심화되고 운영의 효율성이 중요시 되고 있습니다. CRM을 통해 고객에 대한 체계적인 데이터를 수집하고 그를 통해 양질의 의료서비스를 제공할 수 있을뿐만 아니라, 고객 특성에 맞는 마케팅 계획도 수립할 수 있습니다. 현재 약 650여개의 비급여 병의원에서 소프트웨어를 사용하고 있으며, 고객의 니즈에 맞춰서 정기적인 업데이트를 진행하고 있습니다.(2) 처방전보안시스템 등 기존 병ㆍ의원에서 발행하는 종이처방전의 경우 위변조 과정을 거쳐 불법조제로 이어지는 등 부작용이 있을 수 있습니다. 또한 환자의 성명, 주소 등이 표기되어 있어 개인 신상정보 노출의 우려가 있고, 약국에서는 건강보험공단에 환자의 약제비를 신청하기 위해 종이처방전의 자료를 일일이 입력해야하는 과정을 거치고 있습니다. 이러한 불편함을 보완하기 위하여 암호화 처리한 바코드처방전을 발급하고 이를 바코드스캐너로 스캔하였을때 약국 청구 소프트웨어에 자동으로 입력 될 수 있도록 연동시켜 고객 대기시간을 감소시키는 등 업무 효율화를 실현하고 있습니다. 고객 입장에서도 스마트폰 등을 통해 바코드를 스캔하여 처방전에 대한 이력관리 등 다양한 정보를 획득할 수 있습니다. 또한 약국경영솔루션을 통해 처방전 입력, 조제, 재고관리등의 기능을 제공하며 약국에서의 업무를 정확하고 빠르게 진행할 수 있도록 지원하고 있습니다. [디 지털 마케팅] 디지털마케팅 사업부는 메시지의 제작과 매체의 선정을 통한 메시지 전달의 두가지 역할로 구분하고 있습니다. 메시지의 제작에는 기획 및 크리에이티브 서비스가 포함되고 이의 효과적인 수행을 위해 리서치 활동이 수반되고 있습니다. 이렇게 제작된 메시지의 효과적인 전달을 위해서는 매체의 선정이 잘 이루어져야 합니다. 따라서 매체 선정을 위해 목표 타겟의 매체 접촉 습관 및 빈도, 광고되는 제품의 성격, 이용
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가능한 매체의 상대적 비용 등을 고려하고 있습니다. 광고주에 따라 차이는 있지만 진행과정을 보면 광고주의 목표에 맞춰 전략을 수립하고 운영계획을 세운 뒤 그에 따라 다양한 매체에 노출하고 피드백 과정을 거치고 있습니다. 검색광고, 디스플레이광고, 바이럴 마케팅 등을 혼합하여 가장 효율적인 운영을 추구하며, 고객의 관심을 유도할 수 있는 소재를 활용하고 참여를 이끌 수 있는 다양한 이벤트 페이지를 제작하고 있습니다. [소셜 네트워크] 당사는 2018년 7월, 모바일 소셜 데이팅 어플리케이션 제작 및 퍼블리싱 기업인 주식회사 비앤케이랩을 인수하여 소셜 데이팅 어플리케이션 사업을 시작했습니다. 현재 당연시 1개의 소셜 데이팅 앱을 제작 및 운영하고 있으며,다양한 수요층을 공략하는 멀티 브랜드 런칭 전략으로 지속적인 성장 동력을 창출하고 있습니다. [주요 소셜 데이팅 서비스] 서비스명 설명 당연시.jpg 당연시 1) 매일 새롭게 16명씩 이성을 소개하며, 이상형 월드컵 형식으로 16강부터 결승까지 선택해 연결되는 방식 2) 게임과 결합한 방식으로 젊은 층의 취향을 공략하며, 특히 20대 대학생들 사이에서 인기 3) 2017년 국내 Google Play + App Store 소비자 지출 합산 상위 앱 10위 랭크 나. 주요 서비스별 매출 현황 (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 천원,%) 사업부문 주요 내용 매출액 비율 헬스케어 미디어 병원약국 검색 서비스, 뷰티케어 관련 커뮤니티 앱, 의료인 전문 리크루팅 플랫폼 헬스케어 솔루션 CRM 소프트웨어, 처방전보안시스템, 약국청구프로그램 디지털 마케팅 마케팅 기획, 제작, 대행 등 소셜 네트워크 모바일 소셜 데이팅 어플리케이션 제작 및 운영 기타 부동산 임대, 간호 전문인력 교육 등 총합계 주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 당사가 영위하는 헬스케어 미디어, 헬스케어 솔루션, 디지털 마케팅, 소셜 네트워크 ,기타 사업은 생산설비를 통한 생산이 아닌 인적자원을 활용한 사업이 주가 되기 때문에 생산활동과 관련한원재료의 현황이나 원재료의 제품별 비중을 산정하기는 어렵습니다. 나. 생산 및 설비에 관한 사항 당사 및 종속회사는 소프트웨어 제작 및 공급등을 주된 사업으로 하므로, 고정된 생산설비에서 반복적인 생산활동을 통하여 물리적인 제품을 만들어내는 생산설비가 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 천원) 매출 유형 폼목 2021년 (제10기) 2020년 (제9기) 2019년 (제8기) 서비스 헬스케어 미디어 수출 내수 소계 헬스케어 솔루션 수출 내수 소계 디지털마케팅 수출 내수 소계 소셜 네트워크 수출 내수 소계 기타 부동산 임대료 등 수출 내수 소계 합계 수출 내수 소계 주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 나. 판매경로 등 1) 판매조직 구분 주요업무 헬스케어 미디어 영업팁 기존 고객 관리, 신규 계약건 처리, 신사업 협조 등 헬스케어 솔루션 영업팀 기존 고객 관리, 신규 고객 창출 디지털 마케팅 영업팀 광고주 관리 및 영업, 광고 기획 소셜 네트워크 영업팀 기존 고객 관리, 신규 고객 창출 2) 판 매경로 (단위: 천원) 매출유형 구 분 판매경로 판매경로별 매출액(비중) 헬스케어 미디어 국내 당사 → 병ㆍ의원 헬스케어 솔루션 국내 당사 → 병ㆍ의원, 약국 디지털 마케팅 국내 당사 → 광고주, 매체 소셜 네트워크 국내 당사 → 개인 사용자 기타 국내 당사 → 임차인, 수강생 주) 상기 수치는 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 3) 판매전략 (1) 마케팅 활동 '굿닥'은 애플리케이션 중심의 병원 검색 서비스와 웹을 통한 콘텐츠, 병원 광고 마케팅 네트워크를 앞세워 기존 CPA상품과 CPV(콘텐츠) 상품 영업 확장을 가속화 시켜나갈 계획입니다. 이를 위해 광고효율을 높일 수 있는 솔루션 개발과 지속적인 매체 확장을 진행 중에 있습니다. '바비톡'은 리뉴얼 이후 신규 추가된 견적기능, 투표기능 등을 소개하는 마케팅 콘텐츠를 제작하여 SNS 채널에 집중 홍보하며 인플루언서들을 이용한
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마케팅 활동을 전개해 나가고 있습니다. 일반인 대상 페이스북, 인스타그램 바이럴 마케팅 등을 포함하여, 매출 성장과 시장 점유율 증대에 최적의 방법을 찾아 적극적으로 도입하고 있습니다.소셜 데이팅 앱 부문은 기존 앱들의 안정적인 트래픽 성장과 지속적인 신규 앱 출시로 성장 동력을 확보하고 있습니다. 소셜 데이팅 시장은 수요가 단일화 되어있지 않고 개인의 특성에 따라 세분화 되어있으므로, 소비자 집단마다 존재하는 수요를 공략하기 위해 다양한 앱을 출시 하는 전략에 중점을 두고 있습니다. CRM 소프트웨어는 병원에서 사용하는 단순 업무도우미 역할을 넘어, 영업의 업무시스템을 정비하고 지속적으로 관리, 개선해야 제대로 효과를 볼 수 있는 제품으로 최근들어 병원을 개원하면서 당연히 CRM을 사용해야 한다는 인식이 늘고 있어 의사협회, 박람회 부스 등 다각화된 마케팅활동을 통해 영업채널을 넓히려하고 있습니다. (2) 시너지 효과 및 신규 비즈니스 당사는 서비스의 형태는 다르지만 각 사업부의 주요 고객은 비급여 병ㆍ의원입니다. 2016년 10월 합병 및 영업양수 이전에도 서로간의 협업이 존재하였으며, 시너지 효과가 나타나고 있습니다. 헬스케어 솔루션 사업부는 강남권 700여개의 비급여 병ㆍ의원을 클라이언트로 확보하고 있습니다. 기존 고객 대상의 cross sales를 통해 신규고객을 발굴하고 다양한 패키지 상품을 개발하여 클라이언트 효율 달성 → 예산 증액 및 마케팅 투자 → 회수 및 유저증가의 선순환 구조를 구축할 수 있습니다. CRM 소프트웨어는 하루 평균 9.2시간의 유저 체류시간을 기록하고 있으며, 이를 강점으로 하여 광고매출과 제휴영업을 통한 수수료 Share 전략 및 영업 채널 다각화 전략을 진행하고 있습니다. 새로 개발한 보험청구 S/W와 펜차트 앱을 통해 급여 병ㆍ의원시장으로의 시장을 확대시키고 타사업부와의 시스템연동으로 서비스를 보다 정교화 해나갈 계획으로 시장점유율을 더욱 확대할 수 있습니다.또한 뷰티케어 플랫폼과 소셜 데이팅 앱 부문은 20대 ~ 30대 미혼 남녀라는 공통의 유저층이 존재하므로 공동 마케팅의 효과가 극대화 되고 있으며, IT 개발자 및 기획자들간의 정보 교류로 업무 성과와 효율이 상승하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 기업공시서식 작성기준에서 제시한 시장위험과 위험관리에 대한 기재사항은 본 사업보고서
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II. 이익잉여금처분액 III. 차기이월미처분이익잉여금 (3) 당기 및 전기 중 배당금 지급내역은 없습니다. 23. 영업수익 당기 및 전기 중에 발생한 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 10(당) 기 제 9(전) 기 용역의 제공으로 인한 수익 재화의 판매로 인한 수익 임대수익 합 계 24. 영업비용 당기 및 전기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 10(당) 기 제 9(전) 기 상품의판매 제품의판매 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 접대비 통신비 수도광열비 전력비 세금과공과금 감가상각비 지급임차료 수선비 보험료 차량유지비 경상연구개발비 운반비 교육훈련비 도서인쇄비 소모품비 지급수수료 외주용역비 광고선전비 건물관리비 대손상각비 주식보상비용 무형자산상각비 합 계 25. 금융수익 및 금융비용 (1) 당기 및 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 10(당) 기 제 9(전) 기 이자수익 외환차익 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 합 계 당기 및 전기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 10(당) 기 제 9(전) 기 이자비용: 차입금이자 전환사채 및 신수인수권부사채이자 리스부채이자 외환차손 외화환산손실 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 합 계 26. 기타수익 및 기타비용 (1) 당기 및 전기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 10(당) 기 제 9(전) 기 유형자산처분이익 배당금수익 종속기업처분이익 잡이익 합 계 (2) 당기 및 전기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 10(당) 기 제 9(전) 기 기부금 기타의대손상각비 무형자산손상차손 종속기업손상차손 종속기업처분손실 관계기업손상차손 잡손실 합 계 27. 법인세 (1) 법인세비용의 구성 내용 당사의 당기 및 전기의 법인세비용의 구성 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 10(당) 기 제 9(전) 기 (1) 당기법인세비용 당기법인세부담액 자본에 반영된 법인세비용 과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액 (2) 이연법인세비용 일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액 법인세비용 (1) + (2) (2) 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계당기 및 전기 중 당사의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 제 10(당) 기 제 9(전) 기 법인세비용차감전순이익 적용세율(당기: 21.37%, 전기: 21.65%)에 따른 부담세액 조정사항 : 비과세수익 비공제비용 세액공제 및 감면으로 인한 효과 당기 발생 일시적차이 이연법인세 미인식효과 과거에 인식하지 못한 전기 이전의 일시적차이의 당기 인식으로 인한 효과 기타 소 계 과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액 법인세비용 유효세율 (3) 당기말 및 전기말 현재 재무상태표에 인식된 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.① 제 10(당) 기 (단위: 천원) 구 분 기 초 당기손익반영 기타포괄손익반영 기 타(주1) 기 말 1. 일시적차이에 대한 이연법인세 유가증권 재고자산 대손충당금 미지급비용 선수금 상환할증금 리스부채 관계기업및공동기업투자주식 종속기업투자주식 유형자산 사용권자산 무형자산 영업권 미수수익 전환권조정 소 계 2. 실현가능성이 불확실한 부분 영업권 등 소 계 합 계 (주1) 당기 중 물적분할을 통해 분할신설회사인 ㈜바비톡으로 이전되었습니다. ② 제 9(전) 기 (단위: 천원) 구 분 기 초 당기손익반영 기타포괄손익반영 기 타(주1) 기 말 1. 일시적차이에 대한 이연법인세 유가증권 재고자산 대손충당금 미지급비용 선수금 상환할증금 리스부채 종속기업투자주식 유형자산 사용권자산 무형자산 영업권 미수수익 전환권조정 신수인수권조정 소 계 2. 실현가능성이 불확실한 부분 영업권 등 소 계 합 계 (주1) 전기 중 물적분할을 통해 분할신설회사인 ㈜굿닥으로 이전되었습니다. 28. 주당이익 (1) 기본주당이익 1) 당기 및 전기의
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기본주당이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원,주) 구 분 제 10(당) 기 제 9(전) 기 보통주귀속당기순이익 가중평균유통보통주식수 기본주당이익 당기 및 전기의 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다. ① 제 10(당) 기 (단위: 주) 내 역 기준일 주식수 일 수 적 수 가중평균유통보통주식수 기초 자기주식 취득 자기주식 취득 자기주식 취득 자기주식 취득 가중평균유통보통주식수 ② 제 9(전) 기 (단위: 주) 내 역 기준일 주식수 일 수 적 수 가중평균유통보통주식수 기초 주식선택권 행사 자기주식 취득 자기주식 취득 자기주식 취득 자기주식 취득 자기주식 취득 자기주식 취득 신주인수권 행사 신주인수권 및 전환권 행사 신주인수권 및 전환권 행사 주식선택권 행사 신주인수권 및 전환권 행사 주식선택권 행사 신주인수권 및 전환권 행사 주식선택권 행사 전환권 행사 신주인수권 행사 주식선택권 행사 가중평균유통보통주식수 (2) 희석주당이익희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 1) 당기 및 전기의 희석주당이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원,주) 구 분 제 10(당) 기 제 9(전) 기 보통주귀속당기순이익 가중평균유통보통주식수 희석주당이익 2) 보통주 희석주당이익을 계산하기 위한 보통주귀속당기순이익은 보통주 기본주당이익 계산에 사용된 당기순이익에서 다음과 같이 조정하여 산출합니다. (단위: 원) 구 분 제 10(당) 기 제 9(전) 기 보통주 기본주당이익 산출에 사용된 당기순이익 조정 : 전환사채 3회차 신주인수권부사채 보통주 희석주당이익 산출에 사용된 당기순이익 3) 보통주 희석주당이익을 계산하기 위한 가중평균보통주식수는 보통주 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균보통주식수에서 다음과 같이 조정하여 산출합니다. (단위: 주) 구 분 제 10(당) 기 제 9(전) 기 보통주 기본주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수 무상으로 발행된 것으로 간주된 주식수 : 주식선택권 1차 전환사채 3회차 신주인수권부사채 보통주 희석주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수 4) 다음의 잠재적 보통주식은 희석효과가 없으므로 보통주 희석주당이익을 계산할 때 가중평균보통주식수에서 제외하였습니다. 구 분 청구기간 발행될 주식수 행사가격 주식선택권 2차 전환사채 4회차 전환사채 5회차 29. 금융상품 1) 금융상품의 범주별 분류당기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 10(당) 기 제 9(전) 기 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정금융부채 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정금융부채 금융자산: 현금및현금성자산 단기금융상품 장기금융상품 매출채권및기타채권 시장성 없는 지분증권 채무증권 수익증권 합 계 금융부채: 매입채무및기타채무 차입금 및 사채 리스부채 합 계 당사의 경영진은 재무제표에 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (2) 당기 및 전기 중 금융상품 범주별 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 10(당) 기 제 9(전) 기 금융수익: 이자수익 상각후원가측정금융자산 외환차익 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 당기손익-공정가치측정금융자산 합 계 금융비용: 이자비용 상각후원가측정금융부채 외환차손 상각후원가측정금융부채 외화환산손실 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 당기손익-공정가치측정금융자산 합 계 (3) 금융위험관리당사는 시장위험, 신용위험과 유동성위험에 노출되어 있습니다(시장위험은 다시 통화위험, 이자율위험과 가격위험 등으로 구분 됨). 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무위험관리의 대상이 되는
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당사의 금융자산은 현금및현금성자산, 장단기금융상품, 매출채권및기타채권 등으로 구성되어 있으며금융부채는 매입채무및기타채무, 차입금, 리스부채 등으로 구성되어 있습니다. 당사의 금융위험관리 목적과 정책은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.(4) 금융상품의 공정가치 당기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 10(당) 기 제 9(전) 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 현금및현금성자산 단기금융상품 장기금융상품 당기손익-공정가치 측정금융자산 매출채권및기타채권 합 계 금융부채: 매입채무및기타채무 차입금 및 사채 리스부채 합 계 2) 공 정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정 당사는 재무보고목적상 공정가치측정에 사용된 투입변수의 관측가능한 정도와 공정가치측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 다음에서 설명하는 바와 같이 공정가치측정치를 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다. (수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수 (수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 ① 다음 표는 당기말 현재 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 채무증권 수익증권 합 계 ② 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산의 당기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 당기손익 매 입 매 도 수준간 이동 기 말 당기손익-공정가치측정금융자산: 비상장주식 채무증권 합 계 당기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 3) 당기말 현재 공정가치 수준 2와 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 서열체계 과 목 장부금액 공정가치 가치평가방법 투입변수 수준 2 수익증권 순자산가치법 기초자산의 공정가치 수준 3 비상장주식 DCF모형 할인율 등 수준 3 채무증권 DCF모형, 이항평가모형 할인율 등 합 계 30. 위험관리 금융상품과 관련하여 당사는 외환위험, 유동성위험, 이자율위험, 가격위험, 신용위험등에 대한 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. (1) 자본위험관리당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 2020년과 변동이 없습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.당사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다. 한편, 당기말 및 전기말 현재 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 10(당) 기 제 9(전) 기 부채비율: 부채총계 자본총계 부채비율 순차입금비율: 현금및현금성자산 단기금융상품 차입금 및 사채 순차입금 순차입금비율 (2) 금융자산, 금융부채 및 자본의 각 범주별로 채택한 주요 회계정책 및 방법(인식기준과 측정기준, 그리고 수익과 비용 인식기준을 포함)은 주석 3에 상세히 공시되어 있습니다. (3) 금융위험관리 당사는 시장위험, 신용위험과 유동성위험에 노출되어 있습니다(시장위험은 다시 통화위험, 이자율위험과 가격위험 등으로 구분 됨). 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의
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위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 금융위험관리의 대상이 되는 당사의 금융자산은 현금및현금성자산, 장단기금융상품, 매출채권및기타채권 등으로 구성되어 있으며금융부채는 매입채무및기타채무, 차입금 등으로 구성되어 있습니다. 외환위험 당사는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 당사는 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 헷지정책을 선택하고 있습니다. 또한 당사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. ① 당기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 부채는 전부 USD로 구성되어 있으며 상세 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: USD) 구 분 제 10(당) 기 제 9(전) 기 자산: 매출채권 부채: 미지급금 당기말과 전기말 현재 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 평균환율 기말환율 제 10(당) 기 제 9(전) 기 제 10(당) 기 제 9(전) 기 USD 당사는 화폐성 외화자산과 외화부채의 환산과 관련하여 당기 중 손익으로 인식한 외화환산손익은 없으며, 전기 중 손익으로 외화환산손실 22,184천원을 인식하였습니다. ② 민감도 분석당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 USD에 대한 기능통화의 환율 10% 변동 시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 10(당) 기 제 9(전) 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 상기 민감도 분석은 당기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 2) 유동성 위험당사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. ① 당기말 현재 금융상품부채의 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하 고 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 천원) 구 분 1 년 미만 1년 ~ 5년 5년 초과 합 계 매입채무및기타채무 차입금 및 사채(주1) 리스부채 합 계 (주1) 당사가 발행한 전환사채의 경우 보유자의 조기상환권을 고려하여 현금흐름을 표시하였습니다. 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. ② 전기말 현재 금융상품부채의 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하 고 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 천원) 구 분 1 년 미만 1년 ~ 5년 5년 초과 합 계 매입채무및기타채무 차입금 리스부채 합 계 ) 이자율 위험이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사는 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율변동에 따른위험을 최소화하고 있습니다. ① 당기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 변동이자부 금융상품은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 10(당) 기 제 9(전) 기 금융부채 ② 민감도 분석당기말 현재 이자율이 1%포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였으며, 당기 및 전기 중 구체적인 세전손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 10(당) 기 제 9(전) 기 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 차입금 4)
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가격위험당기말 현재 당사는 재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분상품에 대한 가격위험에 노출되어 있습니다. 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 당사는 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 당사가 정한 한도에 따라 이루어집니다. 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치가 10% 하락하는 경우 당기손익은 감소합니다. 5) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을채택하고 있습니다. 당사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 분산되어 있습니다.한편, 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당사는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 10(당) 기 제 9(전) 기 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 단기금융상품 장기금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산 합 계 31. 주식기준보상 (1) 당기말 현재 당사가 임직원에게 부여한 주식선택권의 조항 및 조건은 아래와 같습니다. 구 분 1 차(주1) 2 차 결제방식 주식결제형 주식결제형 발행할 주식의 종류 기명식 보통주식 기명식 보통주식 부여방법 신주발행 신주발행 총부여수량 593,200주 517,080주 행사수량 584,400주 미행사수량 8,800주 517,080주 행사가격 5,750원 8,720원 부여일 2017년 1월 9일 2020년 10월 28일 부여일 주가 5,774원 8,170원 만기일 2023년 1월 8일 2025년 10월 27일 가득조건 2년간 근무용역 제공 2년간 근무용역 제공 (주1) 무상증자로 인하여, 주식선택권 총 부여수량 및 행사가격, 부여일 주가 등이 변동되었습니다. (2) 당기말 현재 행사되지 않은 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 1 차(주1) 2 차 총 부여 주식선택권 주식선택권의 행사 잔여 주식선택권 (주1) 무상증자로 인하여, 주식선택권 총 부여수량 및 행사수량이 변동되었습니다. (3) 주식선택권의 공정가치는 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었으며, 모형에 적용된 변수는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 1 차(주1) 2 차 부여일 주식가격 행사가격 기대변동성 옵션만기 6년 5년 배당수익률 무위험이자율 (주1) 무상증자로 인하여, 주식선택권 행사가격이 변동되었습니다. 당사는 당기에 천원 의 주식보상비용을 인식하였으며, 전기에 인식한 주식보상비용은 천원 입니다. 32. 특수관계자 (1) 당기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 최상위지배기업(주1) ㈜다올글로벌 상위지배기업(주2) ㈜시티랩스 종속기업 이디비㈜, ㈜나인커뮤니케이션, ㈜메디잡리더스, ㈜어피어, EUNOGO PTE. LTD. ㈜공간소프트, ㈜굿닥, ㈜바비톡, ㈜우노뷰티, 병원과컴퓨터㈜, ㈜엠디아이티,㈜유노고, PT GRANDEUNOGO INDONESIA 관계기업및공동기업 ㈜데일리파트너스, ㈜어프로디, ㈜네오굿케어 상위지배기업의종속 /관계기업 ㈜아이지스, ㈜데일리크립토아이비, ㈜유니파이, ㈜클라우디파이, ㈜서치파이, ㈜넥시티, ㈜지로켓코리아, ㈜메타블록, 마루엘에스아이㈜ 기타특수관계자 ㈜옐로모바일, GENIUS INNOVATION JOINT STOCK COMPANY, ㈜에이블리코퍼레이션, 더베스트㈜, ㈜신우모바일, ㈜공간설계, ㈜앱솔브랩, 당사 및 종속/관계기업 주요 경영진 (주1) 당기 중 당사의 최상위지배기업은 ㈜옐로모바일에서 ㈜다올글로벌로 변경 되었습니다. (주2) 전기 중 당사의 상위지배기업은 ㈜데일리블록체인에서 ㈜시티랩스로 상호 변경 되었습니다. (2) 당기 및 전기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 및
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지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다. ① 제 10(당) 기 (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 수 익 비 용 매출 이자수익 광고선전비 지급수수료 기타비용 상위지배기업 ㈜시티랩스 종속기업 ㈜굿닥 ㈜바비톡 ㈜나인커뮤니케이션 ㈜공간소프트 ㈜메디잡리더스 ㈜우노뷰티 병원과컴퓨터㈜ 관계기업 및 공동기업 ㈜어프로디 상위지배기업의종속/관계기업 ㈜유니파이 ㈜서치파이 기타 특수관계자 합 계 ② 제 9(전) 기 (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 수 익 비 용 매출 배당수익 이자수익 광고선전비 지급수수료 종속기업 ㈜굿닥 ㈜이디비 ㈜어피어 ㈜우노뷰티 ㈜나인커뮤니케이션 ㈜바이탈랩스 ㈜공간소프트 관계기업 및 공동기업 ㈜어프로디 상위지배기업의종속/관계기업 ㈜유니파이 ㈜서치파이 기타 특수관계자 ㈜퓨쳐스트림네트웍스 ㈜레코벨 ㈜에이블리코퍼레이션 합 계 (3) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다. ① 제 10(당) 기 (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 채권 등 채무 등 매출채권 미수수익 선급금 선급비용 미지급금 임대보증금 상위지배기업 ㈜시티랩스 종속기업 ㈜굿닥 ㈜바비톡 ㈜어피어 ㈜나인커뮤니케이션 (주)메디잡리더스 (주)공간소프트 ㈜우노뷰티(주1) ㈜유노고 병원과컴퓨터㈜ 관계기업 및 공동기업 ㈜어프로디(주2) 상위지배기업의 종속기업 ㈜서치파이 ㈜유니파이 기타 특수관계자 합 계 (주1) 당사는 전기 중 종속기업인 ㈜우노뷰티에 대한 미수수익에 대하여 전액 대손충당금을 설정하였습니다. (주2) 당사는 전기 중 관계기업 및 공동기업인 ㈜우노뷰티에 대한 미수수익에 대하여 전액 대손충당금을 설정하였으며, 이로 인하여 당기 중 41,789천원의 기타의대손상각비를 인식하였습니다. (주3) 당사는 당기 중 기타 특수관계자인 GENIUS INNOVATION JOINT STOCK COMPANY에 대한 선급금에 대하여 전액 대손충당금을 설정하였으며, 이로 인하여 당기 중46,560천원의 기타의대손상각비를 인식하였습니다. ② 제 9(전) 기 (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 채권 등 채무 등 매출채권 미수수익 선급금 투자유가증권 미지급금 선수금 임대보증금 상위지배기업의 종속기업 ㈜서치파이 종속기업 ㈜굿닥 ㈜어피어 ㈜우노뷰티(주1) ㈜나인커뮤니케이션 ㈜공간소프트 관계기업 및 공동기업 ㈜어프로디 기타 특수관계자 ㈜쿠차(주2) ㈜옐로오투오그룹 합 계 (주1) 당사는 전기 중 종속기업인 ㈜우노뷰티에 대한 미수수익에 대하여 전액 대손충당금을 설정하였으며, 이로 인하여 전기 중 12,216천원의 기타의대손상각비를 인식하였습니다. (주2) 당사는 기타특수관계자인 ㈜쿠차가 발행한 전환사채를 보유하고 있으며 2019년 중 해당 전환사채에 대한 공정가치 평가손실 828,426천원을 인식하였습니다. (4) 당기 및 전기 중 특수관계자에 대한 대여거래 내역은 다음과 같습니다.① 제 10(당) 기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 계정과목 기 초 증 가 감 소 기 타(주1) 기 말 종속기업 ㈜어피어 단기대여금 ㈜나인커뮤니케이션 단기대여금 ㈜공간소프트 단기대여금 ㈜우노뷰티 단기대여금 ㈜굿닥 단기대여금 관계기업 및 공동기업 ㈜어프로디 단기대여금 기타 특수관계자 단기대여금 합 계 (주1) 당사는 ㈜어프로디의 공동지배기업인 ㈜진이어스와의 약정에 따라 당사의 대여금 중 일부를 ㈜진이어스에게 승계하였습니다. ② 제 9(전) 기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 계정과목 기 초 증 가 감 소 기 타(주1) 기 말 종속기업 ㈜어피어 단기대여금 ㈜우노뷰티 단기대여금 ㈜나인커뮤니케이션 단기대여금 ㈜바이탈랩스 단기대여금 ㈜공간소프트 단기대여금 관계기업 및 공동기업 ㈜어프로디 단기대여금 기타 특수관계자 ㈜에이블리코퍼레이션 단기대여금 단기대여금 합 계 (주1) 전기 중 ㈜나인커뮤니케이션은 출자전환으로 변동되었으며, ㈜바이탈랩스는 물적분할로 인해 변동되었습니다. (5) 당기말 현재 특수관계자에 대한 대여금 잔액과 손상차손이 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 특수관계자명 대여금 잔액 당기손상인식액 당기손상환입액
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손상차손누계액 종속기업 ㈜어피어 관계기업 및 공동기업 ㈜어프로디 합 계 (6) 당기 및 전기 중 특수관계자로부터의 차입거래 내역은 없습니다. (7) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 지분거래 내역은 없습니다. (8) 당기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 및 담보의 내역은 없습니다. (단위: 천원) 구 분 제공자 내 용 보증내용 금 액 지급보증처 기타특수관계자 ㈜옐로모바일 담보제공(주1) ㈜시티랩스 발행주식 ㈜케어랩스 (주1) 당사가 보유하고 있는 ㈜쿠차가 발행한 전환사채에 대하여 담보를 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 당사의 등기임원으로부터 차량리스 관련 지급보증을 제공받고 있습니다. (9) 당기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 없습니다. 당기 및 전기 중 주요경영진(등기임원)에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 10(당) 기 제 9(전) 기 단기종업원급여 퇴직급여 합 계 33. 현금흐름표 (1) 현금흐름표상 현금및현금성자산은 재무상태표상의 현금및현금성자산으로 은행의 보통예금으로 구성되어 있습니다. (2) 당기 및 전기의 현금흐름표에 포함되지 않은 주요 비현금 투자활동거래와 비현금재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 10(당) 기 제 9(전) 기 장기차입금의 유동성 대체 장기대여금의 유동성 대체 전환사채 발행에 의한 자본요소의 증가 전환사채의 유동성 대체 유형자산과 투자부동산 대체 사용권자산 및 리스부채 인식 사용권자산 및 리스부채 제거 전환사채의 전환 신주인수권의 행사 주식선택권 행사로 인한 주식발행초과금의 증가 자기주식의 소각 무상증자 (3) 당기 중 재무활동에서 발생한 부채의 당기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 비현금 변동 이자비용 기 타(주1) 기 말 전환사채(주석 18) 차입금(주석 18) 리스부채(주석 13) 재무활동으로부터의 총부채 (주1) 당기 중 물적분할을 통해 분할신설회사인 ㈜바비톡으로 이전되었습니다. 34. 우발채무 및 약정사항 (1) 당기말 및 전기말 현재 당사의 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금융기관 제 10(당) 기 제 9(전) 기 한도금액 실행금액 한도금액 실행금액 시설자금대출 기업은행 시설자금대출 산업은행 합 계 (2) 당기말 및 전기말 현재 당사가 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 지급보증처 보증내용 제 10(당) 기 제 9(전) 기 서울보증보험 매출처 등 계약이행 및 하자보증 등 당기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공한 지급보증은 없습니다. (4) 당 기말 현재 당사가 담보로 제공한 자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 금융기관 관련차입금 채권최고액 토지 기업은행 건물 토지(투자부동산) 건물(투자부동산) 단기금융상품 토지 산업은행 건물 합 계 (4) 당기말 현재 당사의 계류중인 소송사건은 없습니다. 35. 물 적분할(1) 분할의 개요당사(이하 "분할회사")는 2021년 5월 1일을 분할기일로 하여 분할회사가 영위하는 사업부문의 분리를 통하여 사업의 전문성과 시장 경쟁력을 강화하고자 헬스케어플랫폼사업부문 중 일부 (바비톡 사업부문)와 소셜네트워크 사업부문, 종속기업인 (주)우노뷰티 를 물적분할하여 사명을 (주)바비톡으로 하는 종속기업(설립 후 분할존속법인의 보유지분율 100%,이하 "분할신설법인")을 신규 설립하였습니다. 구 분 내 용 분할방법 물적분할 분할존속회사 주식회사 케어랩스 분할신설회사 주식회사 바비톡 이사회 결의일 2021년 3월 17일 주주총회일 2021년 4월 27일 분할기일 2021년 5월 1일 (2) 분할 관련 주요 내용1) 기업분할방법분할회사는 상법 제 530조의 2 내지 제530조의 12의 규정에 의하여 헬스케어플랫폼 사업부문 중 일부와 소셜네트워크 사업부문을 영위하는 분할신설회사를 설립하고, 분할되는 회사가 1개 분할신설회사의 발행주식 총수를 취득하는 단순, 물적분할의 방법으로 분할하였습니다.2) 분할신설회사로 이전되는 분할회사의 재산과
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그 가액분할신설회사로 이전되는 자산 및 부채가액은 2021년 4월 27일 자 주주총회의 승인을 받은 분할계획서상에 첨부된 승계 대상목록에 의하되, 분할기일 전까지 분할로 이전되는 해당 사업부문에서 발생한 재산의 증감 사항을 가감하였습니다. 3) 권리ㆍ의무의 승계 등에 관한 사항분할회사가 이전하는 적극 및 소극재산, 기타의 권리 의무와 사실관계 일체에 대한 계산은 분할기일부터 분할신설회사로 이전되었습니다.4) 종업원 승계와 퇴직금에 관한 사항분할회사에서 분할신설회사로 이전되는 사업 부문에서 근무하는 종업원 및 그들의 퇴직금은 분할기일자로 분할신설회사로 승계되었습니다. 5) 분할에 따른 회사의 책임에 관한 사항상법 제530조의3 제1항, 제2항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의(승인)에 의해 분할하며, 동법 제530조의9 제1항에 의거 "분할회사"와 "분할신설회사"는 "분할회사" 의분할 전 채무(책임을 포함함. 이하 본 항에서 같음)에 대하여 연대하여 변제할 책임이있습니다. (3) 분할신설회사로 이전된 분할사업부문의 주요 재무정보 (단위 : 천원) 구 분 분할 전 분할 후 분할존속회사 분할신설회사 (주)케어랩스 (주)바비톡 자산 유동자산 현금및현금성자산 단기금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산 매출채권및기타채권 재고자산 당기법인세자산 기타유동자산 비유동자산 장기금융상품 장기매출채권및기타채권 당기손익-공정가치측정금융자산 종속기업투자 관계기업및공동기업투자 유형자산 투자부동산 무형자산 이연법인세자산 자산총계 부채 유동부채 비유동부채 부채총계 순자산 36. 보고기간 후 사건당사가 기발행한 제5회 무기명식 무보증 사모전환사채 권면총액 20,000,000천원 중 2,000,000천원에 대하여 2022년 1월 7일 사채권자의 전환권행사가 이루어졌습니다.동 거래와 관련하여 발행된 주식수는 250,751주이며, 2022년 1월 21일에 상장 완료되었습니다. 37. 재무제표의 승인동 재무제표는 2022년 2월 25일자 이사회에서 승인되었으며, 2022년 3월 28일자의주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. 주주총회 최종 승인 과정에서 동 재무제표의 일부가 수정승인 될 수 있습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 회사의 배당정책 당사는 상법상 배당가능재원 확보시, 회사 정관 규정에 의거하여 이익규모 및 미래성장을 위한 투자재원 확보, 기업의 재무구조 건전성 유지 등의 요인을 종합적으로 고려하여 배당정책을 결정할 예정입니다. 또한, 지속적인 주주가치 증대를 위해 핵심사업에 대한 경쟁력 확보와 안정적 수익 창출을 통하여, 주주의 배당요구를 충족시킬 수 있도록 배당을 실시할 계획이며 사업환경, 투자, Cash Flow, 부채비율에 따른 재무구조 개선여부 등을 종합적으로 고려한 잉여현금흐름을 배당재원으로 하여금 그 배당성향을 점차 늘려나갈 계획입니다.또한, 당사의 향후 배당방향 등 주주환원정책은 IR 활동을 통하여 주주에게 충분히 안내드릴 예정이며, 주주 친화적인 배당정책이 달성 가능하도록 지속적으로 노력하겠습니다. 향후 배당정책의 결정은 내부 이사회 등의 결의를 거쳐 공시, 회사 홈페이지 등을 통해 안내드릴 수 있도록 할 예정입니다. 나. 배당관련 회사 정관규정 정관 제11조 (신주의 동등배당) 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다. 제57조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전 또는 금전외의 재산으로 할 수 있다. ② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 이와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다 제58조 (중간배당) ① 회사는 영업년도 중 1회에 한하여 이사회의 결의로 일정한 날을 정하여 그 날의 주주에게 상법 제462조의3 에 의한 중간배당을 할 수 있다. ② 회사는 제1항의 이사회에서 정한 기준일 이후 45일 이내에 하여야 한다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각
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호의 금액을 공제한액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의 준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 ④ 영업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환 사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간 배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다. 다만 중간배당 후에 발행 된 신주에 대하여는 중간배당기준일 직후에 발행된 것으로 본다. ⑤ 제8조2의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 제59조 (배당금 지급청구권의 소멸시효) ① 배당금은 배당이 확정된 날로부터 5년이 경과하여도 수령되지 않은 때에는 회사는 지급의무를 면하는 것으로 한다. ② 전항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다. ③ 이익배당금에 대하여는 이자를 지급하지 않는다. 다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제10기 제9기 제8기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 보통주 우선주 주식배당수익률(%) 보통주 우선주 주당 현금배당금(원) 보통주 우선주 주당 주식배당(주) 보통주 우선주 주1) (연결)당기순이익, (연결)주당순이익은 지배기업소유주지분 순이익 기준입니다. 주2) 상기 표의 당기 현금배당금은 정기주주총회 승인 전 금액입니다. 향후 주주총회에서 부결되거나 수정결의되는 등 변경이 발생하거나 오기가 있는 경우 수정될 수 있으며, 이 경우 수정된 사업보고서를 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 정정공시할 예정입니다. 라. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주) 당사는 최근 5사업연도 및 보고서 작성기준일 현재 배당 이력이 없습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 유상감자 보통주 유상증자(주주배정) 보통주 유상증자(주주배정) 보통주 주식분할 보통주 무상증자 보통주 유상증자(제3자배정) 보통주 유상증자(일반공모) 보통주 전환권행사 보통주 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권행사 보통주 신주인수권행사 보통주 신주인수권행사 보통주 전환권행사 보통주 신주인수권행사 보통주 콜옵션 행사 전환권행사 보통주 콜옵션 행사 주식매수선택권행사 보통주 신주인수권행사 보통주 전환권행사 보통주 주식매수선택권행사 보통주 신주인수권행사 보통주 콜옵션 행사 전환권행사 보통주 콜옵션 행사 무상증자 보통주 주식매수선택권행사 보통주 전환권행사 보통주 신주인수권행사 보통주 주식매수선택권행사 보통주 보통주 자기주식 이익소각 나.미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 기명식 보통주 주1) 무기명식 무보증 사모 전환사채 기명식 보통주 주2) 합 계 주1) 주가 하락으로 인해 전환가액과 전환가능주식수가 조정되었습니다(전환가액 : 10,566원 → 8,689원, 전환가능주식수 :
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1,041,075주 → 1,265,968주). 주2) 주가 하락으로 인해 전환가액과 전환가능주식수가 조정되었습니다(전환가액 : 8,702원 → 7,976원, 전환가능주식수 : 2,298,322주 → 2,507,522주). 다. 채무증권 발행실적 등 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)케어랩스 회사채 사모 표면이자율 : 0%만기이자율 : 0% 상환 (주)케어랩스 회사채 사모 표면이자율 : 0%만기이자율 : 0% 상환 (주)케어랩스 회사채 사모 표면이자율 : 0%만기이자율 : 1% 상환 (주)케어랩스 회사채 사모 표면이자율 : 0%만기이자율 : 1% 상환 (주)케어랩스 회사채 사모 표면이자율 : 0%만기이자율 : 1% 미상환 (주)케어랩스 회사채 사모 표면이자율 : 0%만기이자율 : 1% 미상환 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 잔액> (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 잔액> (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 잔액> (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 잔액> (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 기업공개(코스닥시장 상장) - 기존사업 확대(마케팅비 집행, 지역확대 등)- 신규사업 확대(헬스케어 애널리틱스, 데이터 커머스 등) - 운영자금- 사업 확대를 위한 타법인 투자 나. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 주주배정 유상증자 사업결합(바비톡, 클레버커뮤니티 합병, 굿닥, 위버소프트 사업양수) 좌동 제1회 기명식 무이권부 무보증사모전환사채 이디비 주식회사 지분인수 자금 활용 좌동 제3자배정 유상증자 운영자금 사용 좌동 제2회 무기명식 무이권부 무보증사모전환사채 주식회사 비앤케이랩 지분인수 자금 활용 좌동 제3회 무기명식 무이권부 무보증사모전환사채 타법인 출자 및 운영자금 사용 좌동 제1회 무기명식 무이권부 무보증사모신주인수권부사채 타법인 출자 및 운영자금 사용 좌동 향후 사용 예정 제5회 무기명식 무보증 사모전환사채 신규사업 투자 등 자금 사용 좌동 향후 사용 예정 제4회 무기명식 이권부 무보증사모전환사채 신규사업 투자 자금 사용 좌동 향후 사용 예정 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성 사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2) 합병, 분할, 자산양수도,
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영업양수도(1) 합병 대상 시기 목적 조건 (주)바비톡, (주)클레버커뮤니티 각 기업간의 시너지 효과 기대 보통주 9,750주(액면가10,000원)을 신주로 발행하여 비율에 따라 주식교부 (주)바이브알씨 : (주)바비톡 : (주)클레버커뮤니티 = 1 : 0.1525 : 0.3350 (주)비앤케이랩 각 기업간의 시너지 효과 기대 주식회사 케어랩스가 종속회사인 주식회사 비앤케이랩(지분율 100%)을 흡수합병- 존속회사: 주식회사 케어랩스(소규모합병)- 소멸회사: 주식회사 비앤케이랩(일반합병) (주)바이탈랩스 사업 시너지 확대 및 경영효율성 증대 주식회사 굿닥이 종속회사인 주식회사 바이탈랩스(지분율 100%)을 흡수합병-존속회사: 주식회사 굿닥-소멸회사: 주식회사 바이탈랩스 (2) 분할 대상 시기 목적 조건 (주)굿닥 독립적으로 고유 사업 영위 및 사업의 전문성과 시장경쟁력 강화 단순ㆍ물적분할 방식 (주)바비톡 독립적으로 고유 사업 영위 및 사업의 전문성과 시장경쟁력 강화 단순ㆍ물적분할 방식 (3) 자산양수 대상 시기 목적 조건 서울특별시 강남구 역삼로3길 13 건암빌딩토지 및 건물 일체(토지 : 495.9㎡, 건물 3232.8㎡) 헬스케어/뷰티케어 전 사업장 통합을 통한 조직 효율성 증대 및 사업간 시너지 강화,임차비용 절감 기존 소유자인 주식회사 마한전자에게 양수대금 금 17,300,000,000원 지급- 계약금 : 3,460,000,000원(지급기일 : 2018년 6월 15일)- 잔금 : 13,840,000,000원(지급기일 : 2018년 7월 19일) 서울특별시 강남구 역삼동 831-48(토지: 764.3㎡, 건물: 2,025.83㎡) 임직원수 증가에 따른 공간 부족 문제 해결 및 분산된 종속 및 관계기업 공간 집중화를 통한 효율성 증대 기존 소유자인 임기영, 임현승에게 양수대금 금 36,992,000,000원 지급- 계약금 : 3,699,200,000원(지급기일 : 2021년 4월 7일)- 잔금 : 33,292,800,000원(지급기일 : 2021년 5월 25일) (4) 영업양수 대상 시기 목적 조건 옐로오투오그룹이 영위하고 있는'굿닥', '위버CRM' 사업부문 일체 각 사업간의 시너지 효과 기대 양수 대가 : 금 구십오억원 (\ 9,500,000,000) 양수 대가 중 2,695,997,755원은 양수도 완결일에 양도인의 양수인에 대한 대여금채무 금 2,695,997,755원과 상계처리하고, 나머지 금 6,804,002,245원은 2016년 10월 13일까지 양수인이 발행하는 기명식 보통주식 1,927주를 발행함 '메디잡' 사업 일체 각 사업간의 시너지 효과 기대 양수 대가 : 금 이십이억원 (\ 2,200,000,000) 리더스간호학원 사업 일체 각 사업간의 시너지 효과 기대 양수 대가 : 금 일십구억삼천오백만원(\ 1,935,000,000) 병원과컴퓨터 사업 일체 각 사업간의 시너지 효과 기대 양수 대가 : 금 이십오억원 (\ 2,500,000,000) 엠디아이티 각 사업간의 시너지 효과 기대 양수 대가 : 금 사억사천만원 (\ 440,000,000) 나. 대손충당금 설정현황 1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위: 천원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제10기 (2021년) 매출채권 대여금 미수수익 미수금 임차보증금 기타보증금 선급금 선급비용 합 계 제9기 (2020년) 매출채권 대여금 미수수익 미수금 임차보증금 기타보증금 선급금 선급비용 합 계 제8기 (2019년) 매출채권 단기대여금 미수수익 미수금 임차보증금 기타보증금 선급금 선급비용 합 계 주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.2) 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구 분 2021년 2020년 2019년 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①-②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 주1) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침매출채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및
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기대손실모형을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 경과기간 미연체 30일 이하 31일~90일 91일~270일 270일 초과 합계 금액(단위: 천원) 구성비율(단위: %) 다. 재고자산 현황 등 1) 최근 3사업년도의 재고자산 보유현황 (단위: 천원) 사업부문 계정과목 제10기 제9기 제8기 비고 헬스케어 미디어 상품 소 계 헬스케어 솔루션 상품 재공품 원재료 소 계 디지털 마케팅 상품 제품 원재료 소 계 기타 상품 소 계 합 계 상품 제품 재공품 원재료 합 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 2) 재고자산의 실사내역 등 (1) 실사일자당사는 12월 31일을 기준으로 기말 재고실사를 실시하고 있습니다. 구 분 제10기 제9기 제8기 실 사 일 자 2022년 1월 3일 2021년 1월 5일 2020년 1월 6일 (2) 실사방법당사는 공인회계사의 입회하에 기말 재고실사를 실시했습니다. 구 분 제10기 제9기 제8기 실 사 기 관 한울회계법인 한울회계법인 한울회계법인 감사인참석 및 입회여부 참석 참석 참석 (3) 장기체화재고 등 내역 (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가손실충당금 기말잔액 비고 상 품 제 품 원재료 합 계 주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 라. 공정가치평가 내역 1) 금융상품의 공정가치와 그 평가방법 등당사의 범주별 금융상품 장부금액 및 공정가치의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 2021년말 2020년말 2019년말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 당기손익-공정가치측정금융자산 매출채권및기타채권 기타금융자산(유동) 기타금융자산(비유동) 합 계 주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 2) 공 정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정 연결실체는 재무보고목적상 공정가치측정에 사용된 투입변수의 관측가능한 정도와 공정가치측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 다음에서 설명하는 바와같이 공정가치측정치를 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다. (수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수 (수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측 정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시 서류 작성 시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 이러한 예측 정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 정보는 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험이나 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측 정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에 회사가 예상한 결과가 실현되거나 당초에 예상한 영향이발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세서에 대하여도 면밀히 검토하였음. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3.재무상태 및 영업실적 1) 영업실적당사와 그 종속기업의 지난 2개 사업연도 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. 디지털마케팅 사업부의 매출 다각화와 플랫폼 사업부의 부가상품 판매 증가에 따라 매출이 증가하였으며, 헬스케어 사업부의 신규투자 및 개발비 증가로 인하여 영업이익이 감소하였습니다. (단위: 원) 구 분 2021년(제10기) 2020년(제9기) 영업수익 영업비용 영업이익 영업외수익 영업외비용 법인세차감전순이익 법인세비용 당기순이익 주) 당기순이익은 지배기업소유주지분 당기순이익 입니다. 2) 재무상태 당사의 지난 2개 사업연도 재무상태에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 2021년(제10기) 2020년(제9기) 2021년 12월말 2020년 12월말 [유동자산] [비유동자산] 자 산 총 계 [유동부채] [비유동부채] 부 채 총 계 [자본금] 자 본 총 계 주1) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.3) 사업부문별 매출 현황당사와 그 종속기업의 지난 2개 사업연도 사업부문별 매출에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2021년(제10기) 2020년(제9기) 헬스케어 미디어 헬스케어 솔루션 디지털 마케팅 소셜 네트워크 기타 합 계 주1) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 당사와 그 종속기업의 지난 2개 사업연도 현금흐름에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 2020년(제10기) 2020년(제9기) 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 현금 및 현금성자산의 순증감 기초현금 및 현금성 자산 현금성 자산에 대한 환율변동효과 기말현금및현금성자산 5. 부외거래 - 해당사항 없음 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 - 해당사항 없음
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업부문의 구분 - 인피니트헬스케어 및 종속회사는 의료용 소프트웨어 개발 및 판매, 서비스를 제공하고 있습니다. 사업부문 회사 사업내용 소프트웨어(의료용 소프트웨어 개발 및 판매, 서비스) (주)인피니트헬스케어 (주)인피니트벤처스 (*2) (주)제론헬스케어 테크하임(주) PACS, 3차원 의료영상 소프트웨어, 기타 의료용 소프트웨어 개발 및 판매, 서비스 등 (*1)
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II. 이익잉여금처분액 III. 차기이월미처분이익잉여금 ※( )는 부(-)의 숫자입니다.※법정적립금 : 58,996,168원 제20기 이익잉여금 처분계산서는 2022년 3월 31일 개최되는 제20기 정기주주총회 승인전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 5. 재무제표 주석 제 20(당) 기 2021년 12월 31일 현재 제 19(전) 기 2020년 12월 31일 현재 주식회사 인피니트헬스케어 1. 당사의 개요주식회사 인피니트헬스케어(이하 "당사")는 2002년 12월 30일자로 주식회사 메디페이스와 주식회사 쓰리디메드의 신설합병을 통해 설립된 회사입니다. 당사는 의료영상처리시스템인 PACS(Picture Archiving and Communication Systems)의 제조 및 판매, 기타 부대되는 관련사업을 주사업목적으로 하고 있으며, 2009년 9월 2일 회사명을 (주)인피니트테크놀로지에서 (주)인피니트헬스케어로 변경하였습니다. 당사의 발행주식은 2010년 5월 26일자로 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 상장되었습니다. 당기말 현재 자본금은 12,198백만원이고 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) (주)솔본 및 특수관계자 기 타 합 계 2. 재무제표 작성기준당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률(이하 "외감법") 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로, 종속기업, 관계기업의 투자자산을 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서규정하는 지분법을 적용하여 표시한 재무제표입니다. 당사의 재무제 표는 2022년 3월 15일자 이사 회에서 승인되었으며, 2022년 3월 31일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. (1) 측정기준재무제표는 매 보고기간말에 재평가금액이나 공정가치로 측정되는 특정 비유동자산과 금융자산을 제외하고는 역사적 원가주의를 기준으로 작성되었습니다. 역사적 원가는 일반적으로 자산을 취득하기 위하여 지급한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다.(2) 기능통화와 표시통화 당사의 재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다. (3) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성함에 있어서 경영진은 회계정책의 적용과 보고기간 종료일 현재 보고된 자산 및 부채와 수익 및 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 사용하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 경영진의 최선의 판단에 근거한추정치는 이에 사용된 가정이 실제와 상이할 수 있어, 실제 결과치와는 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 사용된 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래에 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19 확산에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, 당기말 현재 COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다. 3. 유의적인 회계정책당사가 한국채택국제회계기준에 따른 재무제표 작성에 적용한 유의적인 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 2021년 1월 1일부터 최초로 적용되는 제ㆍ개정기준서의 적용을 제외하고 당기 및 비교표시된 전기의 재무제표는 동일한 회계정책을 적용하여 작성되었습니다.(1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품:
인피니트헬스케어 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 동 개정으로 인해 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 당사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한,부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. - 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며,