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한화에너지 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 경영진단보고서에서 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 재무성과에대한 당사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 여러가정에 근거하고 있으며, 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 예측치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 경영성과 등 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 및 기타요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 당 예측정보는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제125조 제2항 각호에서 정한 기준을 준수하여 기재되었습니다. 아울러 당 예측정보는 합리적인 근거 또는 가정에 따라 성실하게 기재되었으며, 허위의 기재 또는 중요한 기재사항의 누락이 있지 않음을보장합니다. 결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 회사가 예상한 결과가 실현되거나 실현되지 않는다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험 요인이나 예측정보를 추가로 기재할 의무는 없습니다. 2. 개요 - 동 보고서의 ‘Ⅱ. 사업의 내용’을 참조하시기 바랍니다. 3. 영업실적 및 재무상태 가. 영업실적 제15기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제14기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 한화에너지 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원,%) 과 목 제15 기 제14 기 증감액 증감율 매출액 영업이익 당기순이익 지배기업 소유주 기본주당이익(원) 당사는 당기 중 프로젝트 매각 등으로 인한 태양광부문의 매출 증가하여 전기대비 65.40% 증가한 1조9,039억원을 시현하였습니다. 반면 발전 및 열공급부문의 원가 상승, 해외 전력소매사업의 원가 상승으로 영업이익은 전기대비 121.95% 감소한 -235억원을 시현, 당기순이익은 98.84% 감소한 40억원을 시현하였습니다. 나. 재무상태 제15기 (당)기말 2021년 12월 31일 현재 제14기 (전)기말 2020년 12월 31일 현재 한화에너지 주식회사와 그 종속기업 (단위 :백만원,%) 과 목 제15 기 제14 기 증감액 증감율 자산 유동자산 비유동자산 자산총계 부채 유동부채 비유동부채 부채총계 차입금 부채비율 유동비율 자본총계 * 부채비율 = 부채총계/자본총계 * 100 유동비율= 유동자산/유동부채 * 100 사업영역 확대를 위한 종속기업 인수 및 기존 사업에서의 시설투자 확대 등으로 인해 자산총계가 103.26% 증가하였으며, 신규 차입 등 차입규모를 증가시킴으로써 부채총계는 80.37% 증가하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 당사의 연결기준 총차입금은 39,056억원으로 전기말 26,413억원 대비 12,643억원이 증가하였습니다. 향후, 연결회사는 안정적인 현금창출 및 자금조달 능력을 바탕으로 생산설비 및 사업영역을 꾸준히 확대하여, 종합에너지 전문회사로의 발전을 지속할 것입니다. 제15기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제14기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 한화에너지 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원,%) 과 목 제15기 제14기 증감액 증감율 단기차입금 장기차입금 사채 차입금 계 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 1) 환경에 관한 사항 당사는 지속적인 기업 발전과 사회적 책임을 완수하기 위하여 안전환경을 기업경영의 고유 가치로 인정하고, 에너지 산업을 선도하는 기업으로 성장하기 위하여 다양한 안전환경 경영활동과 자체 시스템을 운영하고 있습니다.이를 위해 당사는 최고경영자의 의지에 따라 안전환경 관련 투자를 최우선적으로 시행하고 있으며, 잠재적
한화에너지 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

위험요인에 대한 예방관리 및 지속적인 개선을 통해 안전하고 쾌적한 작업환경을 조성하고 있습니다.또한 당사는 환경물질 배출 및 환경보호 관련 활동을 법에서 규정한 규제 수준보다 엄격히 관리하고 있습니다.2) 종업원에 관한 사항 공시대상기간중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 나. 법규상의 규제에 관한 사항 당사는 집단에너지사업이라는 업종의 특성으로 인해 집단에너지사업법과 전기사업법에 의해 규제를 받고 있으나, 당사는 동 법규를 성실히 준수하고 있어 해당 법규가 영업에 미치는 영향은 없습니다. 다. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사는 외화 자산 및 부채로 인해 발생하는 환율 및 이자율 변동 위험을 관리하기 위하여 금융팀을 주관부서로 하여 외환리스크의 측정, 분석, 관리계획 수립을 하고 있습니다. 당사는 외화 자산과 부채의 매칭 후, 오픈된 자산과 부채에 대해 외환 관리계획에 따라 통화선도 등의 방법으로 환변동위험을 관리하고 있습니다. 당사는 매매목적의 파생상품 거래는 실시하지 않으며, 위험회피목적의 거래만 실시하고 있습니다.
신한캐피탈 — 증권신고서(채무증권)

II. 증권의 주요 권리내용 1. 기업어음증권의 주요 발행 조건 [ 제5-1회 ] (단위: 원) 종류 액면금액 발행일 만기일 할인율 발행방법 신용등급 신한캐피탈(주) 기업어음증권 2022년 04월 25일 2024년 10월 25일 공모 A1 주) 기업어음증권은 만기일인 2024년 10월 25일에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.주2) 최종 할인율은 청약일로부터 2영업일전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주))(구.나이스채권평가(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 신한캐피탈(주) 2년 6개월 만기 회사채 개별민평수익률을 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)한 이자율로 만기 2년 6개월 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률이 계산되게 하는 할인율(소수점 넷째 자리 이하 절사)로 결정될 예정입니다. [ 제5-2회 ] (단위: 원) 종류 액면금액 발행일 만기일 할인율 발행방법 신용등급 신한캐피탈(주) 기업어음증권 2022년 04월 25일 2024년 11월 25일 공모 A1 주) 기업어음증권은 만기일인 2024년 11월 25일에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다. 주2) 최종 할인율은 청약일로부터 2영업일전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주))(구.나이스채권평가(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 신한캐피탈(주) 2년 6개월 및 3년 만기 회사채 개별민평수익률의 산술평균을 근거로 보간법을 적용한 2년 7개월 만기 회사채 개별민평 수익률을 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)한 이자율로 만기 2년 7개월 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률이 계산되게 하는 할인율(소수점 넷째 자리 이하 절사)로 결정될 예정입니다. 2. 기업어음증권의 주요 권리 내용가. 조기상환(Put option, 기한의 이익 상실조항 등)을 청구할 수 있는 권리 내용기업어음증권은 조기상환(Put option, 기한의 이익 상실조항 등)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.나. 중도상환(Call option)을 청구할 수 있는 권리 내용기업어음증권에는 중도상환(Call option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.다. 기타 기업어음증권의 권리에 관한 사항 (1) 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.)(2) 기업어음증권의 할인금액은 아래 산식에 따라 계산되며, 해당 금액은 기업어음증권 투자자의 이자소득으로 간주되어 이에 대한 소득세 등의 납세 의무가 발생할 수 있습니다. [제5-1회 기업어음증권] 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 = 5,000,000,000원 × 연 3.710% ×914일 ÷ 365일 = 464,512,328원※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 20매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 9,290,246,560원으로 계산됩니다.할인대금 = 액면금액 - 할인금액 = 5,000,000,000원 - 464,512,328원 = 4,535,487,672원※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원
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20매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 90,709,753,440원으로 계산됩니다. [제5-2회 기업어음증권] 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 = 5,000,000,000원 × 연 3.710% ×945일 ÷ 365일 = 480,267,123원※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 20매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 9,605,342,460원으로 계산됩니다.할인대금 = 액면금액 - 할인금액 = 5,000,000,000원 - 480,267,123원 = 4,519,732,877원※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 20매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 90,394,657,540원으로 계산됩니다. (3) "발행회사"는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금 및 '어음법'에서 정하는 바에 따른 이자(이하 "원리금"이라 함)를 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다.(4) "본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 "발행회사"가 전적으로 책임을 지며, "인수회사"는 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다.어음은 '어음법' 제14조에 따라 배서로 어음으로부터 생기는 모든 권리를 이전하며 '어음법' 제16조에 따라 어음의 점유자가 배서의 연속에 의하여 그 권리를 증명할 때에는 적법한 소지인으로 추정되는 바 어음의 권리 이전을 위해서는 배서의 연속이 필요합니다. 이 경우 어음의 배서인은 '어음법' 제15조에 따라 인수 및 지급의 담보책임을 부담하는 것이 원칙이지만, 발행인과는 달라서 종국적인 의무자는 아니므로 이러한 책임을 부담하지 않는다는 뜻을 어음의 이면에 기재할 수 있으며, 이러한 무담보배서에 의하여 배서인은 담보책임 및 보증책임을 면하게 되는 것입니다. ※ 관련법규『어음법』 제14조(배서의 권리 이전적 효력) ① 배서는 환어음으로부터 생기는 모든 권리를 이전(移轉)한다. ② 배서가 백지식인 경우에 소지인은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 1. 자기의 명칭 또는 타인의 명칭으로 백지(白地)를 보충하는 행위 2. 백지식으로 또는 타인을 표시하여 다시 어음에 배서하는 행위 3. 백지를 보충하지 아니하고 또 배서도 하지 아니하고 어음을 교부만으로 제3자에게 양도하는 행위 제15조(배서의 담보적 효력) ① 배서인은 반대의 문구가 없으면 인수와 지급을 담보한다.② 배서인은 자기의 배서 이후에 새로 하는 배서를 금지할 수 있다. 이 경우 그 배서인은 어음의 그 후의 피배서인에 대하여 담보의 책임을 지지 아니한다.제16조(배서의 자격 수여적 효력 및 어음의 선의취득) ① 환어음의 점유자가 배서의 연속에 의하여 그 권리를 증명할 때에는 그를 적법한 소지인으로 추정(推定)한다. 최후의 배서가 백지식인 경우에도 같다. 말소한 배서는 배서의 연속에 관하여는 배서를 하지 아니한 것으로 본다. 백지식 배서의 다음에 다른 배서가 있는 경우에는 그 배서를 한 자는 백지식 배서에 의하여 어음을 취득한 것으로 본다.② 어떤 사유로든 환어음의 점유를 잃은 자가 있는 경우에 그 어음의 소지인이 제1항에 따라 그 권리를 증명할 때에는 그 어음을 반환할 의무가 없다. 그러나 소지인이 악의 또는 중대한 과실로 인하여 어음을 취득한 경우에는 그러하지 아니하다. 3. 기업어음증권 상환을 위한 지급지 및 지급장소지급지 : 서울특별시 지급장소 : (주)신한은행 FI영업1부 ※ 금번 기업어음증권 상환을 위한 지급장소는 당사가 당좌계좌를 개설하고 있는 (주)신한은행
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FI영업1부입니다. 당좌거래 약정을 증명하기 위한 거래확인서는 증권신고서에 첨부된 당좌거래확인서를 참조하시기 바랍니다.4. 모집위탁계약의 체결 유무금번 기업어음증권 발행의 경우 사채권자집회가 없다는 점, 그 외 표준무보증사채사채관리계약서에서 정한 사채관리회사의 역할이 기업어음증권과 관련한 법률관계에 적용되기 어려운 측면이 있다는 점, '상법'상 사채관리회사와 관련된 조항은 사채의 경우에만 적용되며 증권 인수업무 등에 관한 규정 제11조의2에서는 무보증사채의 경우 표준무보증사채사채관리계약서에 의한 계약 체결을 의무화하고 있지만 기업어음증권의 경우 무보증사채가 아니므로 동 조항의 적용을 받지 아니한다는 점 등을 고려할 때, 금번 기업어음증권 발행에 따른 모집위탁계약서의 체결은 필요하지 아니하다고 보아 금번 기업어음증권의 발행의 경우 모집위탁계약서를 별도로 체결하지 아니하고, 기업어음증권의 인수 및 모집과 관련한 사항은 인수계약서에서 정하기로 합니다.
삼기 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 알루미늄 다이캐스팅(알루미늄 합금 주물 가운데 금속제의 주형을 사용하여 용융 금속을 고압 사출 주조한 것) 전문 회사로 합금, 자동차 및 전기차 부품 제조를 주 목적으로 합니다. 신사업 제품 포트폴리오를 구축함으로써 내연기관 및 전기차 등 다양한 분야에 적용 가능한 사업 영역을 구축하고 있으며 친환경차 시장의 성장세에 맞춰 당사의 전기차 및 HEV 부품의 매출이 증가하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 품목 생산(판매)개시일 주요상표 연결 별도 비고 구체적용도 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 엔진부품 해당없음 엔진 외형 구성 및 보호, 오일 저장 및 통로 구성과 기밀 유지 등 변속기부품 해당없음 6단 자동변속기, 7단 DCT,8속 자동변속기 등 엔진 및 구동륜 회전비 조절, 클러치/변속기 기능 조절, 내부 기어류 보호 및 미션 기밀 유지 등 전기차부품 EV 해당없음 전기차 모터 및 배터리 모듈 구성 및 보호 등 HEV 해당없음 엔진 및 구동륜 회전비 조절, 클러치/변속기 기능 조절 등 합금 해당없음 INGOT 등 다이캐스팅용 제품 원재료 기타 해당없음 SCRAP, 설비 등 기타 부산물, Oil-Seal 및 Bush 등의 제품 내 서브부품, 생산설비 등 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 현재 End-Plate, Cylinder Block, Valve Body 등 각 Item별로 개별 단가가 적용되고있으며, AL 원재료의 가격변동과 이원화제품 공급에 따른 타업체 단가 일원화에 의해 가격 변동요인이 발생하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 매입 현황 (단위 : 백만원) 매입유형 품목 매입처 2021년 비율(%) 원재료 스크랩 제이아이금속 외 AL'INGOT 삼우합금공업 외 구입부품 평화오일씰공업 외 외주소재 한국캐스팅 외 원재료 합계 상품 BRKT 류 건화이엔지 외 평화오일씰공업 외 AL'INGOT 에스닥스 외 기타 상품 합계 외주가공 가공 및 사상 저장품 수용성 절삭유 외 총합계 나. 원재료 가격변동 추이 현재 원재료 매입 중 가장 큰 비중을 차지하는 스크랩은 국내외 스크랩업체로부터 안정적인 공급을 받아 정제하여 사용하고 있습니다. Ingot 시세 (단위 : Kg) 구분 2021년 2020년 4분기 3분기 2분기 1분기 4분기 3분기 2분기 1분기 Ingot 3,563원 2,790원 2,649원 2,650원 2,200원 1,850원 1,972원 1,972원 다. 생산 능력 및 생산 실적 1) 다이캐스팅 M/C (단위 : 개) 구 분 2021년(01월 01일~12월 31일) 2020년(01월 01일~12월 31일) 2019년(01월 01일~12월 31일) 평택공장 서산공장 평택공장 서산공장 평택공장 서산공장 생산능력 생산실적 가동율 주1) 당사의 다이캐스팅은 주조톤수별로 제품 크기가 다르고 금형설계에 따라 원자재 사용량(알루미늄)이 다양하여 주조기 톤수별 생산하는 제품의 공수를 평균으로 산출하여 생산능력을 산출하였습니다.주2) 생산능력 : 설비대당 C/T × 작업시간 × 분기당 작업일수 × 설비보유대수) × 75% (75% = 금형 교체 및 공구 교환시간 보정율) 2) 엔진 부품 가공 생산능력 (단위 : 대) 구분 2021년(01월 01일~12월 31일) 2020년(01월 01일~12월 31일) 2019년(01월 01일~12월 31일) 생산능력 생산실적 가동율 생산능력 생산실적 가동율 생산능력 생산실적 가동율 주1) 연간 기계작동시간 : 일 20HR × 22일/월 × 12개월 (일일작업시간 조정) 주2) 생산능력 : 기계작동시간 × 라인수 × Tact Time × 60분 3) 변속기 부품 가공 생산능력 (단위 : 대) 구분 2021년(01월 01일~12월 31일) 2020년(01월 01일~12월 31일) 2019년(01월 01일~12월 31일) VW 생산능력 생산실적 가동율 아우디 생산능력 생산실적 가동율 감마IVT 생산능력 생산실적 가동율 8속 생산능력 생산실적 가동율 [DCT] 현대
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트랜시스Housing 생산능력 생산실적 가동율 현대 트랜시스T/M Case 생산능력 생산실적 가동율 주1) 연간 기계작동시간 : 일 20HR × 22일/월 × 12개월 (일일작업시간 조정) 주2) 생산능력 : 기계작동시간 × 라인수 × Tact Time × 60분 4) EV 부품 가공 생산능력 (단위 : 대) 구분 2021년(01월 01일~12월 31일) 2020년(01월 01일~12월 31일) 생산능력 생산실적 가동율 End Plate 생산능력 생산실적 가동율 주1) 연간 기계작동시간 : 일 20HR × 22일/월 × 12개월 (일일작업시간 조정) 주2) 생산능력 : 기계작동시간 × 라인수 × Tact Time × 60분 5) 합금 생산능력 (단위 : Kg) 구분 2021년(01월 01일~12월 31일) 2020년(01월 01일~12월 31일) 2019년(01월 01일~12월 31일) 서산공장 서산공장 서산공장 합금 생산능력 생산실적 가동율 주1) 생산능력 : C/T × 24HR × 25일 × 12개월 라. 생산설비의 현황 등 (단위 : 천원) 구 분 기 초장부가액 취 득 대 체 처분및폐기 감가상각비 기 말장부가액 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 치공구 비 품 건설중인자산 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 1) 연결 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 2021년 2020년 2019년 금 액 금 액 금 액 제품 엔진부품 변속기부품 EV부품 HEV부품 합 금 소 계 상 품 기 타 합 계 2) 별 도 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 2021년 2020년 2019년 금 액 금 액 금 액 제품 엔진부품 변속기부품 EV부품 HEV부품 합 금 소 계 상 품 기 타 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 1) 판매현황 당사 영업팀의 국내 거래업체로는 현대자동차, 기아자동차, 쌍용자동차 등의 완성차메이커 및 현대 글로비스, 현대 트랜시스, 현대 위아, 현대 모비스, 한온시스템, 메탈다인 등 자동차 부품회사 등이 있습니다. 완성차 메이커의 경우 매 건의 프로젝트 마다 자체의 입찰사이트를 이용하여 전자입찰하는 방식의 형태를 취하고 있습니다. 이러한 입찰에 참여하기 위해서는 우선 완성차메이커가 선정하는 입찰 대상 업체에 포함되는 것이 중요합니다. 현재 당사는 상기에 열거된 완성차메이커의 1차 협력업체로 입찰 대상 업체에 포함되어 있습니다. 해외 거래업체로는 폭스바겐(중국 및 독일), LG마그나 이파워트레인 및 LG에너지솔루션 등이 있습니다. 당사는 폭스바겐 그룹과는 플러그인 하이브리드용 DSG 밸브바디와 밸브블록에 대한 공급계약을 체결하고, LG그룹과는 전기차 배터리 모터하우징 및 엔드플레이트 등의 공급계약을 체결하면서 세계 자동차 트렌드에 맞춰 친환경차 라인업을 확대하고 있습니다. 2) 판매경로 매출유형 품목 구분 판매경로 제품매출 엔진부품 국내 현대차, 기아차, 현대글로비스, 현대위아, 현대모비스, 현대트랜시스, 한온시스템 등 수출 현대차, 기아차, 현대글로비스, 현대위아, 현대모비스, 현대트랜시스 등 변속기부품 국내 현대차, 기아차, 현대모비스, 현대트랜시스, 한온시스템 등 수출 현대차, 기아차, 현대위아, 현대트랜시스, 폭스바겐, 아우디 등 전기차부품 수출 LG마그나 이파워트레인, LG에너지솔루션, 폭스바겐, 아우디 등 섀시부품 국내 화신 등 합금 국내 한국GM, 일정금속 등 상품매출 현대차, 기아차, 현대트랜시스 등 스 크 랩 거성자원 등 3) 판매전략 당사는 국내 자동차시장의 지속적인 성장과 더불어 발전하였으며, 국내 자동차 부품 발전의 초창기부터 지금까지 기술과 설비 투자 및 전문 기술 인력 확보에 노력하고 있습니다. 당사는 설계에서 제작까지 공급 능력을 확보하여 세계 각국에 자동차 부품을 공급하고 있으며, 현재의 상황에 안주하지 않고 더 나은 기술력과 품질을 바탕으로 글로벌 시장을 개척할 것입니다. 또한 세계를 무대로 경쟁하고 발전하기 위해서 축적된 기술 및 품질과 신뢰를 바탕으로 고객 만족을 실현하고, 끊임없는 기술개발과 원가절감을 통해 경쟁력있는 가격과 품질로 제품의 생산과 공급을 이룰
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것입니다. 끝으로 정보의 수집과 고객의 니즈 파악으로 신규 고객사를 발굴할 예정이며, 지속적인 기술 개발을 통하여 세계 자동차 부품 제작기술을 선도하겠다는 일념으로 국내외 영업망을 다듬고 확대해 나아갈 것입니다. 다. 수주상황 [기준 : 2021년 12월 31일 현재 수주현황] (단위 : 백만원) 발주처 프로젝트 품 목 수주일자 납기 수주총액 비 고 폭스바겐(독일카셀) DQ381 양산 중 현대자동차 GAMMA2 양산 중 현대자동차 CVT 양산 중 서진캠 U-ENG 양산 중 폭스바겐(중국천진) DQ400e 양산 중 현대자동차 신 R-ENG 양산 중 LG전자 전기차 Motor Housing 3종 양산 중 현대자동차 양산 중 현대자동차 양산 중 폭스바겐(독일카셀) 양산 중 화신 경량 플랫폼 샤시 부품 개발 중 셩루이 8속 양산 중 현대자동차 BED PLATE 양산 중 현대자동차 양산 중 현대자동차 양산 중 현대자동차 양산 중 현대/기아자동차 북미향 양산 중 LG화학 전기차 배터리 End Plate 2종 양산 중 양산 중 LG화학 전기차 배터리 End Plate 2종 양산 중 LG화학 전기차 배터리 End Plate 2종 양산 중 LG화학 전기차 배터리 End Plate 2종 양산 중 LG화학 전기차 배터리 End Plate 2종 양산 중 폭스바겐(독일카셀) 양산 중 LG화학 전기차 배터리 End Plate 2종 양산 중 현대자동차 개발 중 수주총액은 입찰시 기본적으로 예상되어지는 수주량에 따른 금액으로, 자동차부품 산업의 특성상 수주량은 매우 유동적입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 가. 위험관리 정책 당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 당사의 이사회는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 나. 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다. 1) 매출채권 매출채권은 정상적인 영업과정에서 판매된 재고자산 및 제공된 용역과 관련하여 고객으로부터 수취할 금액입니다. 매출채권의 회수가 1년 이내에 예상되는 경우 유동자산으로 분류하고 그렇지 아니한 경우 비유동자산으로 분류합니다. 매출채권은 최초에 공정가치로 인식하며, 유효이자율을 적용한 상각후원가에 대손충당금을 차감한금액으로 측정하고 있습니다. 2) 투자자산 당사는 유동채권과 일정 등급 이상의 신용등급을 보유한 곳에만 투자를 함으로써 신용위험에의 노출을 제한하고 있습니다. 높은 신용등급을 가진 회사는 채무불이행을 하지 않을 것으로 경영진은 예상하고 있습니다. 3) 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 비 고 현금및현금성자산 상각후 원가측정 기타금융자산(단기) 상각후 원가측정 당기손익공정가치 측정 매출채권 상각후 원가측정 기타채권 상각후 원가측정 기타유동자산 상각후 원가측정 기타포괄손익공정가치측정금융자산 기타포괄손익 공정가치 측정 기타비유동자산 상각후 원가측정 기타금융자산(장기) 상각후 원가측정 당기손익공정가치 측정 기타채권(장기) 상각후 원가측정 합 계 보고기간종료일 현재
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상각 후 원가측정 금융채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 국 내 중 국 유럽 등 합 계 다. 유동성위험 유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험에도 불구하고, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사는 재무 부채 상환을 포함하여, 상당기간에 대한 예상 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 유동자산을 보유하고 있다고 확신하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다. 1) 보고기간종료일 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년이내 1년~2년이내 2년-3년이내 3년-4년이내 4년 이상 유동부채 매입채무 미지급금 단기차입금 리스부채 기타유동부채 비유동부채 장기차입금 장기리스부채 기타금융부채 기타비유동부채 지급보증(*) 합 계 (*) 당사는 종속기업인 (주)삼기이브이 및 산동삼기기차배건유한공사를 피보증인으로 하여 금융기관에 제공한 지급보증 35,791,670천원에 대하여 금융보증부채 885,120천원을 인식하였습니다 2) 전기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년이내 1년~2년이내 2년-3년이내 3년-4년이내 4년 이상 유동부채 매입채무 미지급금 단기차입금 리스부채 기타유동부채 비유동부채 장기차입금 장기리스부채 기타비유동부채 지급보증(*) 합 계 (*) 당사는 종속기업인 (주)삼기이브이 및 산동삼기기차배건유한공사를 피보증인으로 하여 금융기관에 제공한 지급보증 30,264,568천원에 대하여 금융보증부채 154,100천원을 인식하였습니다. 라. 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 당사는 시장위험을 관리하기 위해서 파생상품을 매입 및 매도하고 금융부채를 발생시키고 있습니다. 이러한 모든 거래들은 당사의 내부지침 내에서 수행되고 있습니다. 1) 환위험 당사는 수출 거래와 관련하여 외국환에 대한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고 있습니다. 아래의 분석은 당사가 보고기간종료일 현재 원화에 대한 외화환율에 대해 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. 보고기간종료일 현재 제시된 통화의 환율이 상승하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 아래에 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 환율변동 손익 환율변동 손익 USD 5%상승 5%상승 CNY 5%상승 5%상승 EUR 5%상승 5%상승 2) 이자율위험 당사는 향후 금리 변동으로 인한 이자율 위험을 회피하기 위하여 신규 차입 및 차입금 만기연장시 변동금리에서 고정금리로 금리체계를 변경하고 있습니다. 당사의 현재 차입 금의 금리는 입니다. 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 고정이자율 금융자산 금융부채 변동이자율 금융자산 금융부채 당사의 고정이자율 금융상품 및 금융부채의 경우 이자율이 변동하지 않기 때문에 손익에 미치는 영향은 없으나, 금융상품 및 금융부채의 최초 가입 및 약정시 고정이자율보다 100베이시스포인트(bp) 변동하여 적용하였다면 자본과 손익은 이 감소하였을 것입니다. 또한, 변동이자율의 금융상품의 경우 이자율이 100베이시스포인트(bp) 변동한다면, 자본과 손익은 천원 감소합니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는
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변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 년간 변동금액은 다음과 같습니다. 보고기간 종료일 현재 제시된 이자율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 아래에 제시된것과 반대의 효과가 발생할 것입니다. (단위 : 천원) 구 분 100bp 상승시 이익의 증가(감소) 고정이자율 변동이자율 합 계 당기말 금융자산 금융부채 현금흐름민감도(순액) 전기말 금융자산 금융부채 현금흐름민감도(순액) 3) 기타 시장가격 위험 당사는 보유하고 있는 매도가능 지분상품으로부터 지분가격위험이 발생합니다. 당사의 경영진은 시장가격에 근거하여 투자 포트폴리오 내의 채무 및 지분 상품의 구성을검토하고 있습니다. 포트폴리오 내 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 모든 취득 및매각 결정에는 적절한 전결권자의 승인이 필요합니다. 마. 자본관리 당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조를 달성하기 위해 부채비율 및 순차입금비율 등의 재무비율을 분기별로 모니터링하고 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 보고기간말 현재 부채비율과 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 부 채(A) 자 본(B) 예 금(C) 차입금(D) 부채비율(A/B) 순차입금비율(D-C)/B 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 계약상대방 계약체결시기(계약기간) 계약의목적 계약금액(천원) 대금수수방법 주요 내용 현대자동차 매출거래 내수 - 주단위 B2B수출 - 익월 12일 현금 기본거래계약 기아자동차 매출거래 내수 - 주단위 B2B수출 - 익월 12일 현금 기본거래계약 폭스바겐 매출거래 수출 - 45일 내 현금 기본거래계약 아우디 매출거래 수출 - 45일 내 현금 기본거래계약 LG그룹 매출거래 내수 - 주단위 B2B수출 - 45일 현금 기본거래계약 현대/기아자동차와 폭스바겐/아우디, LG그룹 등의 업체와의 공급계약은 기본거래조건으로 계약되어 계약기간 및 품명, 계약금액은 별도로 체결하지 않습니다. 신규 Item의 경우에도 입찰경쟁을 통해 수주 및 납품하는 형태이고 이 역시 기본거래조건만 체결하고 있습니다. 나. 연구개발 담당조직 당사의 연구개발 조직은 부설연구소 내 소재개발팀, 제품개발팀, 주조생산기술팀과 가공생산기술팀으로 나뉘어져 있습니다.소재개발팀은 국내 자동차 및 해외자동차 등 다양한 고객사들로부터의 신규제품을 설계, 개발하고 제품개발팀은 견적작성 및 신규, 설변, 시작품 Item 단가를 책정하고 개발품 일정을 관리하여 고객사들의 맞춤형 개발을 수행합니다.주조생산기술팀은 양산 적용 시 문제되는 공정검토, 주조 능력검토, 설비 검토와 발주/시운전을 하는데 목적을 두고 있고, 가공생산기술팀은 주조 후 Item 가공 공정 검토, 양산 가공 공정검토, 가공 시 공구 개발과 가공 능력을 검토합니다. Item 수주부터 양산까지의 모든 시작연구를 함으로써 양산 후의 안정된 품질로 고객대응에 집중하고 있습니다. 다. 연구개발인력 직위 증가 감소 소장 이사 부장 차장 과장 대리 사원 계 라. 연구개발비용 (단위 : 원) 구분 2021년 2020년 2019년 자산처리 원재료비 인건비 계약이행원가 기타 경비 소 계 비용처리 제조원가 판관비 합계 (매출액 대비 비율) 7. 기타 참고사항 가. 특허현황 종 류 출원일 등록일 소유자 내 용 주무관청 특허권 (주)삼기 자동차 엔진 서포트 브라켓과그 제조 방법 특허청 특허권 (주)삼기 자동변속기 밸브바디의사상 검사 장치 특허청 특허권 (주)삼기 자동변속기 리어커버의링셀 자동 조립장치 및 그 조립방법 특허청 특허권 (주)삼기 관통통로를 갖춘 주조품 제작용 금형 특허청 특허권 (주)삼기 고압 디버링 세척장치 특허청 특허권 (주)삼기 알루미늄 합금의 열처리 방법 특허청 특허권 (주)삼기 주조용 이형제 분사 장치 특허청 특허권 (주)삼기 다이캐스팅 금형용 칠 벤트 특허청 특허권 (주)삼기 인서트 정위치 형성을 위한다이캐스트 주물 제조 방법 특허청 특허권 (주)삼기 강도와
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내마모성이 우수한알루미늄 합금 특허청 나. 산업분석 국내외 자동차 시장 전망 2021년 자동차 생산은 코로나19 여파가 지속되는 상황에서 차량용 반도체 수급난까지 악재가 겹쳤음에도 불구하고 전년 수준을 유지하였습니다. 내수 생산의 경우 전년도 역대 최다 판매에 따른 역기저효과 및 차량용 반도체 수급난으로 인한 생산 차질 등으로 전년 대비 △8.5% 감소한 173만대를 기록하였으며, 수출 생산의 경우 대수는 전년 대비 8.6% 증가한 205만대, 금액은 24.2% 증가한 464.7억불로 12년 이후 9년 만에 대수 및 금액 모두 증가세로 전환하였습니다. [자동차산업 실적] (단위 : 대, %) 구 분 21.1-12월 20.1-12월 전년동기비(%) 생 산(대) △1.3 내 수(대) △8.5 국산차(대) △10.4 수입차(대) 수 출(대) 수출금액(억불) 부품수출(억불) * 자료 : 한국자동차산업협회, 한국수입자동차협회 [친환경차 누적 판매현황] (단위 : 대, %) 구 분 내수 수출 '21년 '20년 전년동기비 '21년 '20년 전년동기비 하이브리드(HEV) 전기차(EV) 플러그인하이브리드(PHEV) 수소차(FCEV) 합 계 * 자료 : 한국자동차산업협회, 한국수입자동차협회친환경차 판매의 경우 내수는 전년대비 54.5% 증가한 34.8만대, 수출은 전년 대비 50.0% 증가한 40.7만대로, 내수/수출 모두 역대 최다 기록을 달성하였습니다. 특히 내수의 경우 모든 차종에서 판매가 증가하였으나, 특히 전기차의 경우 신차 출시 효과(아이오닉5 EV, EV6 등)로 인하여 전년 대비 2배 이상 증가하여 내수 판매를 견인하였습니다. 수출의 경우 주요국의 친환경차 전환 정책에 따른 수요 확대, 하이브리드차의 수출 증가 및 다양한 전기차 신형 모델 출시가 이루어지면서 전체 친환경차 수출 증가를 견인하였습니다.21년 자동차부품 수출은 차량용 반도체 수급난에도 불구하고 글로벌 자동차 판매 호조로 전년 대비 22.2% 증가한 227.8억불을 달성하여 7년만에 플러스로 전환하였으나, 4분기의 경우 차량용 반도체 수급난 지속 등으로 북미·EU 등 주요 지역으로의 수출이 감소세를 보이면서 전년 동월 대비 지속적인 감소세를 보였습니다. 2) 전기차 시장 전망 코로나19 사태에 따라 2020년 전기차 시장의 성장이 일시적으로 둔화하였으나 중장기 성장성을 변화시킬 요인은 아니라고 보고 있으며, 기후변화 방지, 환경규제 강화에 대한 의지에 힘입어 글로벌 전기차 시장은 EU를 중심으로 가파르게 성장할 것으로 예상 됩니다. 특히 EU는 자동차 수요의 급감에 따른 자동차 업계의 탄소배출 감축 의무 완화 요청을 완강히 거부하였고, 코로나 경기부양안으로 7,500억 유로 규모의 그린딜 정책(Green Deal Recovery Package)을 발표하며 코로나 시대에 오히려 환경규제를 강화하는데 집중 하겠다는 의지를 피력하였습니다.많은 전문가들은 코로나19의 근본적인 원인 중 하나로 기후 변화를 지목하고 있으며, 기후 변화에 대응하는 일은 전염병에 대응하는 일이라는 점에 동의하고 있기 때문에 코로나19 팬데믹을 계기로 환경 규제가 더욱 강화될 가능성도 높아졌습니다.중국 또한 코로나19로 위축된 자동차 소비를 촉진하는 차원에서 2020년 말 폐지키 로 했던 전기차 보조금 제도를 2년 연장하였고, 신에너지 자동차 판매를 늘리기 위해 '의무 NEV(New Energy Vehicle) 판매 크레딧 비율'을 높이는 결정 내려 장기적으로 전기차 시장의 성장은 지속될 전망입니다.글로벌 전기차 시장은 2020~2025년 동안 EU가 연평균 32.8%로 가장 높은 성장세를 나타낼 것으로 예상되고, 그 뒤를 이어 중국 27%, 미국 24.9%의 성장세를 보일 것으로 예상됩니다. 주요국가별 전기차 시장 전망.jpg 주요국가별 전기차 시장 전망 이처럼 코로나19를 계기로 빨라지는 전기차 전환 속도에 맞춰 탑티어 완성차 메이커들은 선택과 집중 전략 하에 범용성과 경제성, 배터리 공급 안정성을 모색하고 있습니다. 폭스바겐은 자체 개발한 전기차 플랫폼(MEB)을 바탕으로
삼기 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

2025년까지 총 80종의 전기차를 출시할 계획이고, 연간 150만대의 전기차를 판매하며 이를 바탕으로 2028년까지 누적 2,800만대의 전기차를 판매하겠다는 목표를 밝혔습니다.현대/기아차는 2025년까지 친환경차 44종을 운영하고 이중 절반이 넘은 23종을 전기차 전용 모델로 출시할 계획이고, 연간 100만대 이상의 전기차를 판매하겠다고 선언하였고, 2021년 초 전기차 플랫폼 E-GMP(Electric-Global Modular Platform)를 공개하였습니다. 완성차 메이커별 전기차 전략 비교.jpg 완성차 메이커별 전기차 전략 비교 정부는 충전 애로 및 짧은 주행거리, 중대형 차량 미출시, 높은 차량가격 등의 친환경차 확산의 걸림돌을 해결하여 친환경차 전환을 가속화하고, 2050 탄소중립을 자동차산업의 성장동력으로 연계하기 위해 향후 5년간(2021~2025년) 친환경자동차 육성 전략을 담은 '제4차 친환경자동차 기본계획'을 논의하였고, 산업통상자원부로부터 보도된 주요 내용은 다음과 같습니다.※ 제4차 친환경자동차 기본계획 ① 친환경차 확산을 통해 2030년까지 자동차 온실가스 24% 감축② 충전인프라 적재/적소 배치로 생활 친화적인 충전환경 조성 - 전기차 보급대수의 50% 이상으로 충전기가 구축되도록 지원(25년 50만기↑) - 20분 충전으로 300km주행 가능한 초급속 충전기(21년 123기+α) 보급 본격화③ 내연기관차 수준의 경제성 조기에 확보 - 전용플랫폼, 부품소재 국산화 등으로 25년까지 차량가격을 1천만원 이상 인하 - 친환경차 세제혜택(개소세/취득세 등) 연장 적극 검토④ 탄소중립을 실질적으로 구현하는 제도적 기반 구축⑤ 전기/수소차 모두 내연기관차 이상의 성능을 확보토록 하고, 세계 최고의 기술력을 바탕으로 친환경차 수출강국으로 도약또한 "2050 탄소중립 공동선언”실행방안을 완성차 및 부품업계와 논의 중이며, 탄소중립연료(e-fuel), 차세대 바이오연료, 수소엔진 등 다양한 기술이 국내외적으로 개발, 실증되고 있습니다. 탄소중립연료는 내연기관차에 적용할 수 있어 자동차부품 및 정유업계의 친환경차 전환과정에서 완충역할이 가능한 장점이 있습니다. 알루미늄 및 다이캐스팅 산업 알루미늄은 경량성, 열전도성, 무독성, 저온 특성, 재생 용이, 환경오염 감소 등 다양한 특성으로 그 사용 용도가 광역화되고 있습니다. 또한 CU, MN, ZN, NI, MG 등과의 합금 시 기계적 성질이 크게 향상되어 향후 기술 개발 및 신소재 개발로 인한 지속적인 수요 증가가 예상됩니다. 다이캐스팅은 필요한 주조 형상에 완전히 일치하도록 정확하게 가공된 강제의 금형에 용융 금속을 주입하여 금형과 똑같은 주물을 얻는 정밀 주조법입니다. 이를 통해 규격화, 대량화 제품 생산이 가능한데 특히 자동차 엔진/변속기 부분에 가장 많이 사용되고 있습니다. 최근엔 경량 합금 소재의 핵심 기술인 다이캐스팅 성형 기술을 이용한 신 주조 기술 공법 부품이 증가하고 있습니다. 당사의 주 제품인 엔진/변속기 알루미늄 다이캐스팅 부품의 경우, 기술 및 자본집약적 품목으로 분류되고 있으며 고난이도의 설계 및 제조기술이 필요합니다. 또한 완성차와 초기단계부터 연구개발 및 설비투자에 따른 자금투입이 필요해 진입 장벽이 높게 형성되어 있어 자동차 부품 업체 중에서도 경쟁상대가 제한적이기 때문에 안정적이고 높은 수익 실현이 가능합니다. 4) 차량 경량화 세계 주요 국가의 자동차 연비 및 이산화탄소 배출 규제 강화, 고유가에 따른 연비 개선에 대한 관심이 높아지면서 차량 경량화를 위한 완성차/부품업체의 지속적인 개발과 협업이 진행되고 있습니다. 차량 경량화의 3대 방향은 구조개선, 공법개선, 경량소재 적용이며 이 중 당사는 구조 개선으로 샤시 및 프레임 사업을 영위하고 공법 개선으로 알루미늄 합금 다이캐스팅 부품 사업을 영위하고 있습니다. 알루미늄 차량 부품을 도입 시 차체 중량을 최대 40%까지 줄일 수 있으며, 이를 통해연비 개선 효과를 볼 수 있습니다. 또한 연비 향상으로 이산화탄소 절감의 효과도 동시에 가능합니다.[차량 경량화 효과]
삼기 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

경량화 효과 1. 연비 성능 3.8% 향상 (10.15 모드) 2. 가속 성능 8% 향상 (0~100km 도달시간) 3. 제동정지거리 5% 제동정지 거리 단축 4. 조향 성능 핸드 조향 능력 6% 향상 5. 내구성 샤시 내구 수명 1.7배 증가 6. 배기 가스 주) 승용차 1,500kg(5인 승차)를 10% 경량화 한 경우 출처 : KAKECH 알루미늄은 현재 자동차 경량화를 위하여 가장 주목 받는 소재로 2012년 자동차 알루미늄 비중은 자동차 1대당 7%였지만 2025년 13%까지 증가할 것으로 전망됩니다. 출처 : HMC투자증권 [자동차 한대당 소재 중량 비중 비교].jpg [자동차 한대당 소재 중량 비중 비교] 다. 핵심 경쟁력 1) 알루미늄 다이캐스팅 기술 및 일괄 생산 체제 당사는 고난도의 주조 기술력을 보유하고 있으며 이를 통해 밸브바디, 컨버터 하우징과 같은 중요한 변속기 부품을 개발, 양산하고 있습니다. 또한 신합금 개발 능력을 보유하고 있어 내마모도 향상 원소재 개발 및 수축율 개선 합금 개발 등 신합금 개발 능력을 통해 원재료 및 제품의 기술, 품질 경쟁력을 확보하였습니다. 그리고 자체적으로 합금을 생산함으로써, 원가 경쟁력 및 원소재 수급 불안정 우려를 탈피하는 등 다이캐스팅 외 파생 사업을 통해 추가 매출을 실현하고 있습니다. 이처럼 당사는 합금 생산부터 주조, 가공, 조립, 출하에 이르는 일괄 생산 체계를 확보하고 있습니다. 2) 생산 자동화 설비 및 생산 유연화 당사의 생산기술팀은 공정 및 치공구 설계를 자체적으로 제작하는 기술력을 가지고 있습니다. 따라서 신규 아이템용 장비 개발 및 양산 대응에 신속하고 유연하게 대처할 수 있습니다. 또한 고도의 생산 자동화 시스템을 통해 안정적인 공정 품질 및 높은 생산 효율로 원가 경쟁력을 확보하였습니다. 3) 高청정 변속기 부품 생산 능력 당사는 국내 최초로 알루미늄 다이캐스팅 부문 클린룸을 도입하였습니다. 이를 통해 세계 최고 수준의 청정 변속기 부품을 생산하고, 폭스바겐 등 유럽 선진 경쟁업체와 동등한 수준의 청정도를 확보하여 글로벌 경쟁력을 높였습니다. 4) 신사업을 통한 지속 성장 당사는 글로벌 전기차 시장의 성장에 따른 전기차 부품 신사업에 진출하였습니다. LG전자(LG마그나 이파워트레인)를 시작으로 LG화학(LG에너지솔루션)을 통한 배터리부품 양산 및 출하를 시작하였습니다. 그 외 글로벌 전기차 브랜드와 긴밀하게 전기차 부품을 개발 진행 중에 있습니다. 또한 자동차의 연비, 성능 향상 및 친환경을 위한 차량 경량화 부품 신사업 분야에 진출하여 샤시부품으로 알루미늄 다이캐스팅 최초 양산 제품을 수주 받았습니다.
KS인더스트리 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

II. 결손금처리액 Ⅲ. 차기이월미처리결손금 (*) 상기 결손금처리계산서는 불법행위미수금 관련 회계처리 오류를 수정하여 재작성된 것으로서 정기 주주총회에서 보고된 것과 상이합니다(주석 34 참조). 24. 비용의 성격별 분류 당기와 전기의 비용의 성격별 분류시 해당 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 제품과 재공품의 변동 사용된 원재료와 소모품 외 주 가 공 비 종 업 원 급 여(*1) 감가상각비와 기타상각비용 기 타 비 용 계 (*1) 종업원급여는 급여, 복리후생비, 퇴직급여를 포함한 금액입니다.25. 판매비와관리비 당기와 전기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 감가상각비 임차료 경상개발비 지급수수료 기타 계 26. 기타수익 및 기타비용 26-1. 당기와 전기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 외환차익 외화환산이익 유형자산처분이익 대손충당금 환입 채무면제이익 잡이익 계 당기와 전기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 외환차손 외화환산손실 기부금 유형자산 처분손실 유형자산 손상차손 무형자산 처분손실 종속기업투자주식 처분손실 관계기업투자주식 처분손실 기타의 대손상각비 보증손실 횡령손실 잡손실 기타회생손실 기타의 감가상각비 계 27. 금융수익과 금융원가27-1. 당기와 전기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 이자수익 계 27-2. 당기와 전기의 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 이자비용 계 28. 법인세비용 28-1. 당기와 전기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 법인세부담액 (±) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (±) 자본에 직접 반영된 법인세비용 법인세비용 28-2. 당사의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순이익(손실) 국내법인세율로 계산된 법인세비용 조정사항 비과세수익 비공제비용 이월결손금 등 기타 미인식이연법인세자산 법인세비용(수익) 28-3. 당기와 전기의 일시적차이의 증감내역 및 재무제표일 현재 이연법인세자산 (부채)의 내역은 다음과 같습니다.- 당기 (단위:천원) 계 정 과 목 차감할(가산할) 일시적차이의 변동내역 이연법인세자산(부채) 기초잔액 감소 증가 기말잔액 기 초 기 말 확정급여채무 퇴직연금운용자산 미지급비용 미수수익 감가상각비 정부보조금 일시상각충당금 대손충당금 재고자산평가충당부채 토지손상차손 건물손상차손 기계장치손상차손 시설장치손상차손 전환권조정 업무용승용차상각비 회생채무 사용권자산 사용권자산감가누계액 보증금현재가치할인차금 유동성리스부채 장기리스부채 계 이월결손금 합 계 - 전기 (단위:천원) 계 정 과 목 차감할(가산할) 일시적차이의 변동내역 이연법인세자산(부채) 기초잔액 연결범위변동에 의한 증감 감소 증가 기말잔액 기 초 기 말 확정급여채무 퇴직연금운용자산 미지급비용 미수수익 감가상각비 정부보조금 일시상각충당금 대손충당금 재고자산평가충당부채 파생상품평가손실 전환사채상환할증금 전환권조정 기타무형자산 업무용승용차상각비 계 이월결손금 합 계 28-4. 이연법인세자산으로 인식하지 않은 일시적차이 등 당사는 일시적차이 및 이월결손금 등에 대한 이연법인세자산의 실현가능성을 당사의성과, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망, 향후 예상수익, 세액공제와 이월결손금의 공제가능기간 등 다양한 요소들을 고려하여 평가합니다. 당사는 주기적으로 이러한 사항들을 검토하고 있습니다. 당기말 현재 당사는 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸할 가능성이 불확실하여 이로 인한 이연법인세자산 18,808,136천원을 인식하지 아니하였습니다. 당기말 현재 이연법인세자산을 인식하지 아니한 이월결손금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 만 기 금 액 이 월 결 손 금 2 0 2 8 년 2 0 2 9 년 계 . 주당손익 기본주당손익은
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보통주소유주에게 귀속되는 당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산하며, 희석주당손익은 전환사채 관련 이자비용을 조정한 후의 보통주소유주에게 귀속되는 당기순이익을 가중평균유통보통주식수에 희석성 잠재적보통주가 보통주로 변경되는 경우 발행될 보통주의 가중평균주식수를 합한 주식수로 나누어 계산합니다. 29-1. 기본주당손익당기와 전기의 당사의 기본주당손익은 다음과 같습니다. 구 분 당 기 전 기 당기순이익(손실) 가중평균유통보통주식수(주)(*1) 기본주당이익(손실) (195)원 (3,148)원 (*1) 가중평균유통보통주식수 구 분 당 기 전 기 기초가중평균유통보통주식수 가산(차감): 유상증자 등 기말가중평균유통보통주식적수 일수 365일 365일 가중평균유통보통주식수 29-2. 희석주당손익희석화효과가 발생하지 않아 당기와 전기의 희석주당손익은 기본주당손익과 일치합니다. 30. 현금흐름표 30-1. 당기와 전기의 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 당기순이익(손실): 조정: 법인세비용(수익) 이자수익 이자비용 대손상각비 기타의대손상각비 감가상각비 기타의 감가상각비 무형자산상각비 퇴직급여 외화환산손실 관계기업투자주식처분손실 종속기업투자주식처분손실 유형자산처분이익 유형자산처분손실 유형자산손상차손 무형자산처분손실 외화환산이익 재고자산평가손실(환입) 장기미지급금의 감소 정부보조금의 취득 대손충당금환입 기타 회생손실 보증손실 횡령손실 채무면제이익 소 계 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동: 매출채권의 감소(증가) 미수금의 감소(증가) 선급금의 감소(증가) 선급비용의 감소(증가) 부가가치세대급금의 감소(증가) 선납법인세의 감소(증가) 재고자산의 감소(증가) 매입채무의 증가(감소) 미지급금의 증가(감소) 미지급비용의 증가(감소) 선수금의 증가(감소) 예수금의 증가(감소) 정부보조금의 증가(감소) 회생채무의 증가(감소) 리스부채의 증가(감소) 퇴직금의 지급 사외적립자산의 증가(감소) 소 계 합 계 30-2. 재무활동에서 발생한 부채의 당기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 전기말 현금흐름 비현금 변동 당기말 대체 환율변동 공정가치변동 단기차입금 장기차입금 임대보증금 전환사채 유동성리스부채 장기리스부채 재무활동으로부터의 총부채 30-3. 당기와 전기의 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 건설중인자산의 유형자산 본계정 대체 회생채권의 출자전환 무상감자에 의한 결손보전 차입금, 유동성전환사채 등의 회생채무 대체 자산매각으로 인한 차입금 상환 정부보조금의 건설중인 자산대체 전환사채 발행에 의한 종속기업투자 취득 전환권 행사로 인한 자본금의 증가 전환권 행사로 인한 자본잉여금의 증가(감소) 유형자산에서 매각예정자산으로 대체 임차보증금의 미수금으로 대체 31. 우발채무 및 약정사항 당 기말 현재 금융기관에 대한 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 금 융 기 관 약정한도액 실행금액 시설자금대출 경남은행 운전자금대출 경남은행 구매자금대출 국민은행 매출채권담보대출 하나은행 31-2. 당기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 보증제공자 보 증 내 역 보증제공처 보증금액 (주)상상인 차입금 지급보증 경남은행 서울보증보험 이행지급보증 등 서울회생법원 등 31-3. 당기말 현재 당사가 타인에게 지급보증을 제공한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 보증제공처 보 증 내 역 피 보 증 인 보증금액 한국산업은행(*) 차입금 지급보증 등 엠피(구,디에스중공업) (*) 전남 영암군 삼호읍 대불산단3로 36외 소재의 토지, 건물, 기계장치가 물상담보로 제공되어 있으며, 서울회생법원 2018회합100123 회생사건 회생계획안에 따라 담보물건을 처분하여 변제하기 위해 광주지방법원 목포지원 2019타경50889 부동산임의 경매절차를 진행하였고, 보고기간 종료일 이후 2020년 2월 24일 경매절차 완료로매각되어 당사의 지급보증 의무도 소멸되었습니다. -4.
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회생관련 미확정 채권당사는 전환사채의 중복 청구 등으로 인하여 전 각자 대표이사 김영식, 김영채를 횡령 및 배임 혐의로 고소하였고, 당사 관리인은 서울회생법원 2018회합100123 사건에서 이와 관련된 채권을 전부 부인하였습니다. 해당 이의신청에 대해 채권자가 신청한 조사확정재판 및 소송수계 사건 재판이 진행되었고 2018.12.21.자 서울회생법으로부터 인가받은 회생계획안에 따라 확정된 채권에 대해서는 2019.1.28~2019.1.29 현금변제 및 2019.1.31 출자전환 및 재병합 주식교부절차를 진행하였습니다. 이후 2019년 중 확정된 채권에 대해서는 현금변제 및 출자전환하였고, 당기말 현재 조사확정재판 등이 진행 중인 미확정 채권은 추후 확정될 경우 인가받은 회생계획안에 따라변제할 예정입니다. 당기말 현재 당사의 소송관련 사항은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 계류법원 소송상대방 사건내용 소송가액 진행상황 원고 서울중앙지방법원 천일이엔씨(주) 가등기말소 1심 진행중 원고 광주지방법원 김성길, 엠피(주) 손해배상 1심 진행중 피고 수원고등법원 최재원(이한림) 추심금(전환사채) 2심 진행중 피고 서울고등법원 전종배 채권조사확정재판에 대한 이의의 소 2심 진행중 피고 서울회생법원 ㈜상상인플러스저축은행 채권조사확정재판에 대한 이의의 소 2심 진행중 피고 서울회생법원 ㈜상상인저축은행 채권조사확정재판에 대한 이의의 소 2심 진행중 피고 서울고등법원 천일이엔씨㈜ 채권조사확정재판에 대한 이의의 소 2심 진행중 피고 서울회생법원 ㈜포스코플랜텍 회생채권조사확정(손해배상금, 계약이행보증금) 1심 진행중 피고 광주지방법원 엠피(주) 건물명도 1심 진행중 32. 특수관계자와의 거래 32-1. 당기말 및 전기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 최상위 지배기업 ㈜상상인 ㈜상상인 지 배 기 업 ㈜상상인선박기계 ㈜상상인선박기계 종 속 기 업 디엠씨자산관리㈜ 기타 특수관계자 ㈜상상인저축은행 ㈜상상인저축은행 기타 특수관계자 ㈜상상인플러스저축은행 ㈜상상인플러스저축은행 기타 특수관계자 ㈜제이원와이드 ㈜제이원와이드 기타 특수관계자 ㈜제이에스앤에스 ㈜제이에스앤에스 32-2. 당기 중 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래 및 영업상의 채권·채무는 다음과 같으며, 전기에는 거래내역 및 채권·채무가 없 습니다. (단위:천원) 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 기말 (주)상상인선박기계 매출채권 선수금 32-3. 당기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.- 당기 (단위:천원) 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 기말 (주)상상인 전환사채 (주)제이원와이드 전환사채 (주)제이에스앤에스 전환사채 유준원 전환사채 ㈜상상인플러스저축은행 단기차입금 미지급이자 (주)상상인선박기계 임차보증금 미지급금 계 - 전기 (단위:천원) 특수관계자명 계정과목 전기초 증가 감소 전기말 ㈜상상인 전환사채 ㈜제이원와이드 전환사채 ㈜상상인플러스저축은행 단기차입금 미지급이자 계 32-4. 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자명 보증처 보증금액 보증내역 (주)상상인 경남은행 운전자금 연대신용보증 32-5. 당기와 전기 중 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 급 여 퇴 직 급 여 주식보상비용 계 상기 주요 경영진에는 이사(등기 및 비등기), 이사회 구성원, 재무책임자 및 내부감사를 포함하고 있습니다. 33. 회생절차 종결당사는 2018년 6월 18일자로 서울회생법원에 채무자회생및파산에관한법률에 따른 회생절차 개시를 신청하였으며, 2018년 7월 2일 회생절차 개시결정을 받았습니다. 당사는 회생계획 인가 전 M 추진하여 2018년 11월 26일 (주)상상인선박기계 컨소시엄을 인수자로 결정하고 법원의 인가를 받아 28,600백만원(유상증자 14,300백만원과 전환사채 발행 14,300백만원) 규모의 투자계약을 체결하였으며, 018년 12월 21일 회생계획안 결의를 위한 관계인집회에서 동의를 얻어 2018년 12월
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27일에인수대금 납부가 완료되어 회생계획안에 따라 확정된 회생채무 잔액 전부를 조기변제하고 미확정 채무는 향후 변제재원을 에스크로 설정하는 회생계획안을 인가결정 받았습니다. 이후 회생계획을 수행하고 회생계획에 따른 변제를 완료하여 2019년 2월 13일에 서울회생법원으로부터 회생절차 종결 판결을 받았으며, 미확정 채무 중 당기말 현재 법원판결, 대위변제 등 권리확정 절차의 종국적인 종료로 인해 채권이 확정된 건은 에 스 크로 계좌에서 변제하였고 조사확정재판 등이 진행 중인 미확정 채권은 추후 확정될 경우 인가받은 회생계획안에 따라변제할 예정입니다. 34. 재무제표 재작성당사는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 불법행위미수금과 관련된 오류수정에 따른 영향을 반영하여 해당 보고기간의 재무제표를 재작성하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다.34-1. 조정사항이 당사의 순자산과 당기순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당 기 전 기 순자산 당기순이익 순자산 당기순이익 채무면제이익 기타의대손상각비 기타회생손실 계 34-2. 조정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. ) 손익계산 서 (단위:천원) 항 목 당 기 전 기 정정 전 조정사항 정정 후 정정 전 조정사항 정정 후
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 회계처리 오류로 인한 재무제표 정정 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위: 백만원) 구 분 2019년제16기 2018년제15기 증감액 증감률 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [이익잉여금] [비지배지분] 자본총계 부채와 자본총계 - 제16기 자산은 전기대비 21,893백만원 감소한 47,833백만원입니다. 자산 감소의 주요원인은 회생절차 종결 후 미확정 채권 확정에 따른 채권 변제 및 전라남도 광양으로의 본점 이전에 따른 김해공장 외부 감정평가에 따른 유형자산 손상입니다. - 부채는 전기 대비 17,822백만원 감소한 23,168백만원이며, 부채 감소의 주요원인은 회생계획안에 따른 전환사채, 차입금 등 회생채권, 회생담보권 등에 대한 채무 변제입니다. 나. 영업실적 (단위 : 백만원) 과 목 2019년제16기 2018년제15기 증감액 증감률 매출액 매출원가 매출총이익 흑자전환 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 당기총포괄이익 당기 매출액은 32,881백만원으로 전기대비 50.04% 감소하였습니다. 매출감소의 주요원인은 전방산업인 조선, 해운산업의 불황 지속입니다. - 매출액 감소율 대비 매출총이익 및 영업이익은 많이 개선 되었으나, 본점 소재지 이전 및 기타 회생종결 후 사건에 대한 법무비용 등으로 인하여 영업이익 흑자전환에는 실패하였습니다. 마찬가지로 당기순이익 역시 전기대비 약 90%가량 개선 되었으나, 회생 후 사건에 대한 채무변제 및 김해공장관련 유형자산 매각에 따른 유형자산 처분손실, 유형자산 손상차손, 기타회생손실 등이 기타 비용에 반영되어 당기순손실 11,590백만원이발생하였습니다. 4. 유 동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 비율 유동비율은 전년대비 1.55% 감소하였고 부채비율은 부채 및 자본이 감소하면서 전년대비 34.27% 감소하였습니다. 차입금 의존도는 36.36% 감소하였습니다. (단위 : %) 구 분 산 식 비 율 제 16기 제 15기 증감 유동비율 유동자산/유동부채×100 부채비율 부채총계/자기자본×100 차입금 의존도 차입금/총자산×100 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위: 백만원) 구 분 2019년제16기 2018년제15기 증감액 증감률 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [이익잉여금] [비지배지분] 자본총계 부채와 자본총계 - 제16기 자산은 전기대비 21,893백만원 감소한 47,833백만원입니다. 자산 감소의 주요원인은 회생절차 종결 후 미확정 채권 확정에 따른 채권 변제 및 전라남도 광양으로의 본점 이전에 따른 김해공장 외부 감정평가에 따른 유형자산 손상입니다. - 부채는 전기 대비 21,323백만원 감소한 23,168백만원이며, 부채 감소의 주요원인은 회생계획안에 따른 전환사채, 차입금 등 회생채권, 회생담보권 등에 대한 채무 변제입니다. 나. 영업실적 (단위 : 백만원) 과 목 2019년제16기 2018년제15기 증감액 증감률 매출액 매출원가 매출총이익 흑자전환 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 당기총포괄이익 당기 매출액은 32,881백만원으로 전기대비 50.04% 감소하였습니다. 매출감소의 주요원인은 전방산업인 조선, 해운산업의 불황 지속입니다. - 매출액 감소율 대비 매출총이익 및 영업이익은 많이 개선 되었으나, 본점 소재지 이전 및 기타 회생종결 후 사건에 대한 법무비용 등으로 인하여 영업이익 흑자전환에는 실패하였습니다. 마찬가지로 당기순이익 역시 전기대비 약 93%가량 개선 되었으나, 회생 후 사건에 대한 채무변제 및 김해공장관련 유형자산 매각에 따른 유형자산 처분손실, 유형자산 손상차손, 기타회생손실 등이 기타 비용에 반영되어 당기순손실 8,049백만원이발생하였습니다. 4. 유 동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 비율 유동비율은 전년대비 11% 증가하였고 부채비율은 부채 및 자본이 감소하면서 전년대비 82%감소하였습니다. 차입금 의존도는 8%감소하였습니다. (단위 :
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결회사는 선박용 크레인 등 선박구성부분품을 제조 및 판매하는 조선기자재 사업을 주요 사업으로 하고 있습니다. 지배회사인 주식회사 상상인인더스트리와 종속회사의 사업부문은 다음과 같습니다. 사업부문 회사 주요 제품 비고 선박구성부분품 주식회사 상상인인더스트리 마린크레인, 오프쇼어크레인, 데크머시너리, 머테리얼핸들링이큅먼트 등 기타 디엠씨자산관리주식회사 소송 수행 관련 업무 지배회사 주식회사 상상인인더스트리의 회생절차 종결결정으로 채무자회생 및 파산에 관한 법률 제212조에 의하여 부인권 소송 등과 관련된 자산, 부채 및 계약일체 등과 소송비용 등의 지급을 위한 현금일정액 등을 분할신설법인 디엠씨자산관리주식회사에 이전하고, 지배회사가 디엠씨자산관리주식회사 발행주식 전부를 인수함 주요 제품은 선박 정박시 수톤에서 수백톤의 운반 물품 및 항해에 필요한 소모품을 선적 및 하역하는 선박용 크레인(Marine Crane)에서부터 해양플랜트에 탑재되어 해상 작업을 지원하는 해양플랜트용 크레인(Offshore Crane)까지 다양한 종류의 크레인과 데크머시너리(Deck Machinery), 해양플랜트에 탑재되는 머테리얼핸들링이큅먼트(MaterialHandling Equipment)등 입니다. 사업부문 요약 재무현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제16기 제15기 제14기 매출액 영업이익(손실) 자산총계 가. 시장여건 (1) 산업의 특성 조선기자재 산업이란 선박의 건조 및 수리에 사용되는 모든 기계 및 자재류를 생산하는 조선산업의 후방산업 입니다. 따라서, 조선산업의 경쟁력 확보에 결정적인 역할을 하는 근간이 됩니다. 또한, 철강 및 화학 등 기초소재산업에서 기계, 전자산업에 이르기까지 타 산업에 대한 전후방 파급효과가 큰 산업이며, 수입효과가 큰 산업으로 외화가득에 공헌도가 매우 높습니다.조선기자재 산업은 1970년대 말 조선업계가 본격적으로 세계 조선시장에 진출하면서 하나의 산업으로서 생산 기반을 갖추기 시작했고 조선산업의 경기 변동의 흐름과 함께 성장하였습니다. 1990년대 이후 세계 조선시황의 호조로 국내 신조물량이 확대됨에 따라 조선기자재의 내수가 급증하였고, 그에 따라 조선기자재산업도 체계적인 생산기반을 갖추기 시작하였습니다. 과거 단순가공 조립제품에 속하는 의장품류를 생산하는 수준에서 시작하여 현재는 고부가가치 기계류, 부품, 소재 국산화를 통해 첨단기술이 필요한 기술 선도산업으로 성장하였습니다.조선기자재는 선박이라는 제한된 공간내에서 사용되므로 중량과 용적에 제한을 받고선박이 해상의 악조건(염수, 고온다습, 진동, 충격 등)속에서 운행해야 하므로 인명의안전을 위하여 내구성, 내식성, 안정성 등 고도의 신뢰성이 요구됩니다. 따라서 선박의 안전운항을 위해 국제협약에 의한 엄격한 품질관리 기준의 적용과 각국 선급 검사의 합격품이 요구됩니다. 선박의 선종과 선형이 다양하기 때문에 사양에 맞추어 부품을 생산하는 다품종 소량 주문생산체제로서 제품의 공기가 장기간 소요되고 제품공정상 단위당 생산면적이 타 업종에 비해 많이 차지합니다. 특히 품질과 성능이 선박의 기능에 매우 큰 영향을 미치게 되므로 조선산업의 생산기반 확충과 국제경쟁력 강화를 위해서는 조선기자재산업의 발전이 필수적입니다. (2) 산업의 성장성조선기자재 산업의 성장성은 전방산업인 조선산업의 성장과 밀접한 관련이 있습니다. 국내 조선산업은 고부가가치 상선 및 해양플랜트 부문에서 기술력과 건조능력을 바탕으로 세계시장을 선도하고 있습니다. 특히 LNG/LPG 운반선, 초대형 컨테이너선, 중대형 탱커 등 고부가가치 선종에서 세계 최고의 기술력을 보유하고 있으며 해양플랜트부문의 경우 세계 최고수준의 건조능력과 실적을 보유하고 있습니다. 이를 바탕으로 국내 조선산업은 글로벌 신조발주 침체와 중국 조선산업의 추격 등 악재에도 불구하고 매년 30~40% 안팎의 세계시장 점유를 유지하고 있습니다.조선산업의 구조가 과거 일반 상선에서 고부가가치 선종 및 해양플랜트로 변화함에 따라 조선기자재 산업 또한 점차 높은 기술과 생산시설이
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요구되는 첨단 기자재의 비중이 높아지고 있습니다. 특히 2000년대 중반이후 해양플랜트 기자재의 국산화에 대한 필요성이 매우 높아지고 있습니다.국내 조선산업 및 조선기자재 산업의 변화에 발맞추어 기존 상선용 기자재 부문에서는 고부가가치화 및 시장점유율 확대를 추진하고 있으며, 해양플랜트 기자재 부문에서도 기존 실적제품군인 Burner Boom, MHE, Offshore Crane 등의 수주 확대와 함께 연구개발을 통한 신 제품군 시장진입을 위해 노력하고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 조선기자재 산업의 전방산업은 조선산업, 조선산업의 전방산업은 해운산업이므로 세계 선박금융시장과 해운시장의 경기 변동, 각종 선박 관련 국제법규 및 기준의 변경에 따른 선주들의 수요 증감에 큰 영향을 받습니다.(4) 경쟁요소 회사가 영위하고 있는 대형 기계류 및 구조물 산업은 기술력은 물론이고 대규모 생산, 테스트 및 야적을 위한 설비와 부지를 필수적으로 갖추어야 하기 때문에 사업 초기 상당한 투자 자금이 필요합니다. 또한, 안정적인 제품을 생산하기까지 상당한 기간이 소요되며 조선사 및 선주사의 까다로운 품질테스트 및 인증을 통과할 수 있을 정도의 축적된 품질관리 노하우가 필요합니다. 게다가 선주가 특정 업체의 제품을 지정하는 경우가 많아 브랜드 인지도를 확보하기까지 장기간에 걸친 영업실적이 필요 합니다. 따라서, 신규 업체가 시장에 진입하기 매우 어려운 산업이며 소수 기업간의 경쟁이 치열한 상태입니다. (5) 자원조달상의 특성 주요 원자재는 강재와 형강으로 한 일철강과 국 일철강, 삼우강업에서 주로 조달하고 있습니다. 국제 원자재 가격 등의 변동에 따라 공급처인 철강회사의 제품 가격 변동이 고스란히 제품의 원가에 반영되어 외부 요인에 의한 제품의 가격변동성이 높습니다.(6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등 선박은 막대한 재화와 인명을 수송하므로 염수, 고온다습, 진동, 충격 등 해상여건의 극복을 위해 내구성, 내식성, 안전성 등 고도의 품질 보장이 요구됩니다. 국제해사기구(IMO)에서는 해상인명안전협정(SOLAS), 해상오염방지협약(MARPOL) 등 국제협약을 제정하여 여러 기준과 규제를 생산자에게 부과하고 있습니다. 그리고 선주가 요구하는 각국 선급 검사 및 공업규격을 적용해야 하므로 당사는 철저한 품질관리시스템 및 테스트 장비를 완비하여 검사를 수행하고 있습니다. (7) 시장점유율 객관적인 시장의 규모와 통계자료가 없어 시장점유율은 산출할 수 없습니다. 나. 영업개황 2019년 세계 신조선시황은 미중무역갈등으로 인한 세계경제 침체 여파로 조선발주량이 40% 가까이 급감했지만, 한국 조선소 Big3(현대중공업, 대우조선해양, 삼성중공업)의 수주는 약 4%밖에 감소되지 않아, 2020년에는 글로벌 선박 발주량이 증가할 것이라는 관측과 더불어 국내 조선소에 대한 실적이 상당히 개선될 것으로 보고 있습니다. 클락슨리서치(글로벌 조선.해운시황 전문기관)에 따르면 2020년 세계선박발주량은 2019년 발주량 대비 52.2% 상승할 것으로 예상하고 있습니다. * 전 대표이사의 횡령, 배임 등으로 자금 유동성 위기를 맞으며 제품 생산활동에 차질을 빚었으나 인가전 M 회생계획안 인가 결정에 따라 채권을 변제하고 법원허가로 신규 경영진이 선임되는 등 경영 정상화를 이루었습니다. 2019.2.13. 회생절차 종결결정을 받았고 기존의 CR5 목표(원가절감, 모듈화, 월매출, ERP 구축, 예방 품질)를 심화하고 끊임없는 기술개발을 통해 시장의 변화에 적극적으로 대응해 나가며, 철저한 품질관리 및 납기 준수로 고객사에 대한 신뢰 회복과 신시장 개척을 통해 경쟁력 있는 기업이 되도록 최선의 노력을 다하겠습니다. 다. 조직도 조직도_2019.12.31 [주요 고객별 매출 증감 내역] (단위 : 백만원) 거래처 제16기 4분기 제15기 4분기 매출액증감비율 현대중공업 그룹 삼성중공업 상상인선박기계 2. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 구분 매출액 비율 제품 설명 조선기자재 사업부문 선박구성부분품 선박에 장착되어
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물건을 싣고 내리는 선박용 크레인으로 그 종류는 선실 양 옆에 설치되어 운항 중에 선원들에게 필요한 소모품을 부두에서 선상으로 선적하는 데 사용되는 PROVISION CRANE, 유조선 및 화학물 운반선에서 유류, 화학물류를 운반하는 HOSE HANDLING CRANE, 엔진룸 천장에 설치되어 엔진 실린더 작업 또는 기타 부품을 이동하는 데 사용되는 ENGINE ROOM CRANE 등이 있음 임 대 매 출 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 제품의 가격은 당사의 영업정책상의 사유로 기재하지 않습니다. 3. 주요 원재료에 관한 사항 가. 주요 원재료 등의 사항 (단위 : 백만원) 매입유형 품 목 매입액 비율 원재료 강재 형강 데크머시너리 자재 합계 부재료 감속기 유압부품 베어링 전기부품 데크머시너리 자재 기타 합계 총 합 계 나. 주요 원재료의 가격 변동 추이 (단위 : 원/KG) 구분 제16기 제15기 제14기 주요 매입처 원재료 강재 한일철강, 국일철강 형강 삼우강업 4. 생산 및 설비 가. 생산능력, 생산실적, 가동률 생산공장 품목 구 분 단위 제16기 제15기 제14기 (주)상상인인더스트리 선박구성부분품 생산능력 대 생산실적 가동율 주) 상기 최대 생산능력은 생산능력의 저해요소를 모두 배제하고 산출하였습니다. (1) 산출근거 (단위 : 대) 구 분 제16기 제15기 제14기 시간당 생산량(A) 1일 평균작업시간(B) 월평균 작업일수(C) 연간생산능력(A*B*C)*월수 주) 크레인 등의 종류 및 사양에 따라 생산량 차이가 있어 정확한 생산량은 파악하기 어렵습니다. 나. 생산설비의 현황 등 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처분및대체 감가상각 기 말 토지 건물 구축물 기계장치 기계장치_정부보조금 차량운반구 공구와 기구 집기비품 기타의 유형자산 건설중인자산 건설중인자산_정부보조금 사용권자산 계 다. 설비의 신설, 매입 계획 등 해 당 사항 없음 5. 매출 가 . 매 출실적 당사 매출액의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 품목 제16기 제15기 제14기 선박구성부분품 내 수 수 출 소 계 내 수 수 출 소 계 합계 내 수 수 출 합 계 주) 상기 수출 매출액은 직수출, 구매확인서 및 LOCAL L/C 포함 금액입니다. 나. 판매경로 사업부문 품 목 판매경로 판매경로별 매출비중 조선기자재 선박구성부분품 국 내 수 출 국 내 수 출 다. 판매방법 당사는 개별 주문 생산하여 납품하고 있습니다. 라. 판매전략 당사는 국내 주요 조선소로부터 적정 수주량을 확보하기 위하여 납기관리 및 품질 보증기간 연장 등을 통해 경쟁사 대비 우위를 점할 수 있도록 최선을 다하고 있습니다. 따라서, 기존 거래 조선소로부터의 신뢰를 받아 안정적 물량 확보 및 점진적 물량 증대에 주안점을 맞추고 있습니다. 일반 선박용 크레인 부문에서 독보적인 위치를 점하는 것 외에 사업품목 다각화의 일환으로 머테리얼핸들링이큅먼트, 오프쇼어크레인 등 해양플랜트용 기자재와 데크머시너리 등의 시장 확대에 노력하고 있습니다. 선주의 브랜드 인지도 열위를 극복하기 위해 외국선도기업과 전략적 기술제휴로 기술축적을 실현하고, 궁극적으로 국산화를 완료하는데 목표를 두고 있습니다. 6. 수주현황 (단위 : 백만원) 품목 수주총액 기납품액 수주잔고 선박구성부분품 GRSE 기타 합 계 주1) 상기 수주잔고의 원화금액은 외화(USD) 수주건에 대하여 환율 1,100원을 적용하여 환산한 금액이며 개별 건의 실제 원화금액은 납품시 기준환율에 따라 확정됩니다.주2) 기타 품목에는 임대매출금액이 포함되어 있습니다. 7. 시장위험과 위험관리 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 현금흐름 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관 리 정책 은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재경팀에 의해 이루어지고 있습니다. 당사 재경팀은 당사의 현업 부서 들과
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긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생상품과 비파생상품의이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다. 가. 시장위험 (1) 외환위험 당기말 및 전기말 현재 기능통 화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위:천원) 구 분 당기말 전기말 외 화 금 액 원화환산액 외 화 금 액 원화환산액 현금및현금성자산 USD USD 매 출 채 권 USD USD 매 입 채 무 EUR EUR USD USD 미 지 급 비 용 USD USD 당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외 화 자 산 외 화 부 채 순 효 과 2) 이자율위험당사 의 현금흐름 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있 습니다. 또한 고정이자율로 발행된 차입금 및 기타금융자산으로 분류된 고정이자부금융자산으로 인하여 당사는 공정가치 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현 재 당사의 고정금리 차입금과 변동금리 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 고 정 금 리 변 동 금 리 고 정 금 리 변 동 금 리 차 입 금 당기 와 전기 중 변동금리차입금의 이자율이 1% 증가 및 감소할 경우 당기와 전기 세전손익의 변동금액은 각 각 40,000천원과 32,951천 원 입 니다. 신용위험신용위험은 당사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권및 확정계약을 포함한 매출거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 은행예치금으로부터 발생하고 있습니다. 당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 신용위험의 최대 노출금 액은 현금및현금성자 산 현 금보유분 제외 ), 기타금융자산, 매출채권 및 기타수취채권의 장부금액입니다. (4) 유동성위험① 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당기말 및 전기말 현재 당사 의 유동성위험 분석내역은다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 말 3개월 미만 3개월에서1년 이하 1년에서2년 이하 2년에서5년 이하 5년초과 계 차 입 금 매 입 채 무 기타지급채무 전 환 사 채 계 (단위:천원) 구 분 전 기 말 3개월 미만 3개월에서1년 이하 1년에서2년 이하 2년에서5년 이하 5년초과 계 차 입 금 매 입 채 무 기타지급채무 전 환 사 채 계 위의 분석에 포함된 비파생금융부채와 계약상 만기가 현금흐름의 시기를 이해하는데필수적인 차액 결제되는 파생금융부채는 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별구분에 포함된 현금흐름은 현재가치할인을 하지 않은 금액입니다. ② 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 당기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 부 채 자 본 부 채 비 율 당기말 현재 당사의 부채비율은 회생채권의 변제 등의 원인으로 감소
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하였습니다. 당사는 해외선도 기업과의 전략적 제휴를 통한 영업력 강화에 따른 지속적인 이익의 확보로 부채비율을 낮추고자 노력하고 있습니다. ③ 공정가치측정당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 분 류 투입변수의 내용 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정된 당사의 자산 및 부채 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 말 수준 1 수준 2 수준 3 계 기타포괄손익인식금융자산 (단위:천원) 구 분 전 기 말 수준 1 수준 2 수준 3 계 기타포괄손익인식금융자산 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능금융자산으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 연결회사는 당분기말 및 전기말 현재 파생상품자산을 보유하고 있지 아니합니다. 9. 경영상의 주요계약 등 가. 전략적 제휴 계약 체결 내역 AS(데크머시너리), Cargote c Sweden AB(데크크레인)와의 기술/영업/제작 관련 Co-operation Agreement는 종료되었습니다. 10. 연구개발활동 가. 연구개발 조직 총 인원 : 18명 연구소조직도.jpg 연구소조직도 나. 연구개발비용 (단위: 백만원) 과 목 제16기 제15기 제14기 연구개발비용 연구개발비/매출액[연구개발비용계/당기매출액*100] 다. 연구개발 실적 (1) 데크크레인(Deck Crane) 개발 연구과제 정격하중 30t × 26m Deck Crane 국산화 개발 연구기관 (주)상상인인더스트리 기업부설 연구소 연구결과 2007년 이전까지 전세계의 Bulk, Container Vessel 등에 장착되는Deck Crane은 유럽, 미주 등 몇몇 제조사에 의하여 전량 공급되었습니다. 수입에 따른 가격 부담, 납기지연, A/S 불안 등의 배경에서본 장비의 국산화 개발을 촉진하게 되었으며, 2008년 2월 설계에 착수하여 2008년 9월 100% 국산화에 성공적으로 개발을 완료하였습니다. 기대효과 충분한 검증을 거친 후 수입품에 대하여 충분히 경쟁력을 가지고국내의 조선 산업발전에 일조를 기대합니다. 상품화 상품화하여 국내 조선소뿐만 아니라 중국, 베트남 등지의 해외조선소에납품하였습니다. (2) 모바일 하버 크레인(Mobile Harbor Crane) 개발 연구과제 모바일
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하버용 경량 크레인 핵심기술개발 연구기관 (주)상상인인더스트리 기업부설 연구소 연구결과 컨테이너 물동량 증가에 따라 부두 신, 증설에 따른 환경문제, 대규모SOC 투자비용문제, 테러로부터의 안전 문제 등의 배경으로 모바일하버에 대한 국산화 개발이 촉진되었으며, 카이스트 등과 함께2010년 5월경 연구개발에 착수하여 2011년 6월 시연회의 성공적 개최및 개발이 완료 되었습니다. 기대효과 모바일 하버크레인은 수심이 얕은 항구나 항만 시설 부족 등으로대형 컨테이너 선박이 항구에 접안할 수 없는 상황에서 항구를 대신하여물류를 이동시키는데 필요한 크레인입니다. 항만시설 비용감소 물류의이동거리를 단축시킴으로서 조선시장과 더불어 세계시장의 점유율 확보및 수요증대를 충족시킬 것으로 예상됩니다. 상품화 세계 컨테이너 물동량 8%대의 증가가 전망되고 있으며 매년 부산항의4~5개 규모에 해당하는 처리능력 증가가 필요합니다. 이로 인해 항구를대신하는 모바일 하버의 수요가 증대된다면 이번 국산화 개발의 성공으로 모바일하버 크레인의 수주를 기대할 수 있습니다. (3) 석유 시추선용(Drillship, FPSO, FSO) 크레인 및 장비 개발 연구과제 석유 시추선용(Drillship, FPSO, FSP) Crane 및 장비개발 연구기관 (주)상상인인더스트리 기업부설 연구소 연구결과 2009년 10월 1일 동남광역경제권선도산업 R 과제 FPSO PedestalCrane 기술개발 주관기업으로 선정되었고 2012년 6월 29일개발사업을 성공적으로 완료하였습니다. 기대효과 자원의 고갈에 따른 심해 원유채취가 활발히 진행됨에 따라 그에맞는 고부가가치의 선박 및 장비 수요량이 증대하고 있습니다. 원양에서의 악조건에 적합한 장비를 국산화하고 개발함으로써 세계적인 수요증대를 충족할 것으로 기대합니다. 상품화 해양플랜트 기자재는 외국 기업이 시장을 거의 독점하고 있기 때문에선주 영업을 통해 당사 기술력을 알리고 수주할 수 있도록 할 예정입니다. 연구과제 연구기관 (주)상상인인더스트리 기업부설 연구소 연구결과 2012년 5월 16일 동남광역경제권선도산업 R 과제 BOP GantryCrane 기술 개발 주관기업으로 선정되었고 2015년 6월 26일 개발사업을성공적으로 완료하였습니다. 기대효과 자원의 고갈에 따른 심해 원유채취가 활발히 진행됨에 따라 그에 맞는고부가가치의 선박 및 장비 수요량이 증대하고 있으나 관련 기자재국산화율이 매우 낮은 상황입니다. BOP Gantry Crane은 석유시추용Drillship/Rig 용 Drilling System Package의 필수 장비로 국내 개발 실적이전무한 상태이므로 국산화 개발 시 수입가 대비 가격 경쟁력을 갖출 수있을 것으로 예상되어 국내 대형조선소 공급을 기대합니다. 소요자금 및재원 조달방법 다양한 종류와 기능이 요구됨에 따라 소요자금의 변동이 매우 심하지만상선용 장비 대비 수십배의 소요자금이 필요하기에 다방면으로서의지원체계를 모색하고 활용할 계획입니다. 연구과제 해양플랜트용 60톤급 Lattice Boom Type Offshore Crane 기술개발 연구기관 (주)상상인인더스트리 기업부설 연구소 진행상황 2015년 8월 17일 (재)경남지역사업평가단의 2015년 경제협력권사업비지니스협력형 R 과제 Lattice Boom Crane 기술개발 주관기업으로선정되었고, 2018년 9월 10일 개발사업을 성공적으로 완료하였습니다. 기대효과 본 개발 크레인은 FPSO, Drillship, Rig, Platform, OSV 등의 해양플랜트Topside main deck에 설치되어 중량물, Raiser rack, Pipe rack 등을Handling 또는 Supply vessel로부터의 중량물 이송을 Handling 하기 위한용도로 사용됩니다. 통상 FPSO 및 Drillship에 2~4기 이상 탑재되는필수장비로 전량수입되고 있는 고가장비로 반드시 국산화가 필요합니다.당사의 국산화 개발 시 수입가 대비 가격 경쟁력을 갖출 수 있을 것으로예상되어 국내 대형조선소 공급을 기대합니다. 소요자금 및재원 조달방법 다양한 종류와
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기능이 요구됨에 따라 소요자금의 변동이 매우 심하지만상선용 장비 대비 수십배의 소요자금이 필요하기에 다방면으로서의지원체계를 모색하고 활용할 계획입니다. 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 소요기술명세 및 자체개발 정도 등 선박용 크레인은 100% 주문생산이기에 고객의 니즈에 맞추어 제품을 만들어야 합니다. 그러기 위해서는 제관과 용접 및 가공기술 뿐만 아니라 기계, 유압, 전기 등의 설계 능력이 우수해야하고 제품에 대한 전문적인 지식과 노하우로 생산력을 높일 수 있어야 다양한 고객의 요구를 만족 할 수 있습니다. 또한, 30Ton 이상의 대형 크레인 제작과 해양플랜트 사업에는 인적 구성과 물적 설비 및 기술적인 설계능력이 반드시 필요합니다. 그리고 대형구조물의 특성상 그 제작 요건이 까다롭기 때문에 각종 인허가 및 인증을 획득하여야 하므로 당사는 설립 초기부터 지속적으로 노력해왔습니다. 개발내역 개발기간 다기능 크레인 전동식 버켓 크레인 고속단정 데빗 API-2C 인증획득 OHSAS 인증획득 나. 핵심 보유기술에 대한 기술 로드맵 당사에서 개발 가능한 고부가가치 크레인 제품에 대한 시장성과 고객확보가 가능한지를 분석하고 검토합니다. 기술개발연구소에서 개발 가능한 제품에 대해서 추진전략을 수립하고 이에 대한 보고서를 작성합니다. 그리고 당사가 만든 기존 제품과 유사성과 차이점을 파악한 후 구체적인 개발 프로젝트 팀을 구성하여 설계의 난이도와 규격 및 중량에 따라서 역할 분담을 하여 검토 작업을 합니다. 또한, 크레인의 핵심보유기술인 전기, 유압, 기계 설계는 회사의 핵심 인물들이 서로간의 의견을 검토한 후 구체적인 개발 일정을 수립 합니다. 초안 작업을 위하여 크레인의 각 부분별(JIB, UPPER POST, PEDESTAL) 또는 대수별로 설계를 하고, 전기, 유압 및 시스템에서 구조적인 문제를 해결합니다. 연구프로젝트 전담팀은 각 부서와 초안 설계 도면을 검토합니다. 이 과정에서 당사에서 생산 가능 한지, 구매조달이 가능한지를 검토합니다. 그리고 제품 생산에 필요한 자격요건과 사후 문제점을 파악하고, 지적재산권 침해여부를 검토한 후 지속적인 판매처가 될 수 있는 고객을 만들 수 있는지 검토합니다.내부적 검토가 끝이 난 제품은 실용신안 및 특허등록을 준비하여 당사의 기술보유에 반독점적 지위를 누릴 수 있도록 합니다. 시장과 고객확보가 이루어진 개발은 판매처에 당사의 기술을 소개하고 최초로 납품을 할 수 있는 고객을 확보하여 수주를 받습니다. 도면이 출도되면 생산에 돌입하여 전기, 유압, 기계 설계 도면의 문제점을 점검합니다. 그리고 각종 선급기관에 품질을 인증 받아 고객에게 납품을 합니다. 납품 후 문제점과 개선점을 찾아 각 부분별로 피드백 하여 설계도면 및 생산, 기술을 보완하여 자료보관 장치에 보관하여 업그레이드 해나갑니다. 다. 지적재산권 등 번호 구분 내용 출원일 등록일 적용제품 주무관청 상표권 선박용 크레인등 특허청 특허권 다기능크레인 크레인 특허청 특허권 고속단정용 데빗 크레인 특허청 특허권 전동식 버켓크레인 크레인 특허청 특허권 구명정 데비트 크레인 특허청 특허권 심해작업 크레인용 능동보상시스템 크레인 특허청 특허권 심해작업 크레인용 과부하보호장치 크레인 특허청 특허권 오프쇼어 크레인의 장력유지 시스템 크레인 특허청 특허권 오프쇼어 크레인의 장력유지시스템 및 그를 이용한 장력유지 방법 크레인 특허청 특허권 선박 엔진룸 크레인 접근용 대차 크레인 특허청 특허권 BOP 갠트리 오프쇼어 크레인용 권상 및 권하 동조 시스템 크레인 특허청 해외특허권 크레인 중국 특허권 유압 비례 밸브와 PLC를 이용한 래티스 붐 오프쇼어 크레인용 위치 유지 시스템 크레인 특허청 특허권 유압 비례 밸브와PLC를 이용한 래티스 붐 오프쇼어 크레인의 레벨 포지셔닝 방법 크레인 특허청 라. 보유기술의 경쟁력 평가 당사는 해상 크레인에서 설계, 구매, 생산, 품질, 납품, 사후관리까지 TOTAL QA 방식으로 납품을 하고 있어 고객의 요구에 맞는 제품을 생산하고 있습니다. 그 중 전기, 유압, 기계설계는 당사만의 핵심
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기술로서 다양한 고객의 요구에 맞출 수 있는 시스템을 가지고 있고, 다년간의 축적된 생산력과 노하우는 타사에 비해 우수한 품질과 기능을 구사할 수 있어 업계 제일을 유지하고 있습니다. 또한, 기술연구소에서는 끊임 없는 기술개발과 교육으로 변화되는 고객의 요구에 맞추어 설계를 하고 있으며, 생산성 향상을 위하여 현장의 문제점을 개선하고 원가절감의 노력으로 경쟁업체보다 한발 앞서나가고 있습니다. 그리고 국산화 개발과 대형크레인을 제작하기 위한 생산능력을 확보, 기존시장에 안주하지 않고 새로운 시장을 개척하여 해양플랜트 사업에 납품이 가능한 각종인허가와 설계 개발을 하고 있어 동종 타사들 대비 경쟁력 있는 기술력을 가지고 나아가고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 이사회는 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 제16기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위: 백만원) 구 분 2019년제16기 2018년제15기 증감액 증감률 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [이익잉여금] [비지배지분] 자본총계 부채와 자본총계 - 제16기 자산은 전기대비 21,893백만원 감소한 47,833백만원입니다. 자산 감소의 주요원인은 회생절차 종결 후 미확정 채권 확정에 따른 채권 변제 및 전라남도 광양으로의 본점 이전에 따른 김해공장 외부 감정평가에 따른 유형자산 손상입니다. - 부채는 전기 대비 21,323백만원 감소한 23,168백만원이며, 부채 감소의 주요원인은 회생계획안에 따른 전환사채, 차입금 등 회생채권, 회생담보권 등에 대한 채무 변제입니다. 나. 영업실적 (단위 : 백만원) 과 목 2019년제16기 2018년제15기 증감액 증감률 매출액 매출원가 매출총이익 흑자전환 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 당기총포괄이익 당기 매출액은 32,881백만원으로 전기대비 50.04% 감소하였습니다. 매출감소의 주요원인은 전방산업인 조선, 해운산업의 불황 지속입니다. - 매출액 감소율 대비 매출총이익 및 영업이익은 많이 개선 되었으나, 본점 소재지 이전 및 기타 회생종결 후 사건에 대한 법무비용 등으로 인하여 영업이익 흑자전환에는 실패하였습니다. 마찬가지로 당기순이익 역시 전기대비 약 93%가량 개선 되었으나, 회생 후 사건에 대한 채무변제 및 김해공장관련 유형자산 매각에 따른 유형자산 처분손실, 유형자산 손상차손, 기타회생손실 등이 기타 비용에 반영되어 당기순손실 8,049백만원이발생하였습니다. 4. 유 동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 비율 유동비율은 전년대비 11% 증가하였고 부채비율은 부채 및 자본이 감소하면서 전년대비 82%감소하였습니다. 차입금 의존도는 8%감소하였습니다. (단위 : %) 구 분 산 식 비 율 제 16기 제 15기 증감 유동비율 유동자산/유동부채×100 부채비율 부채총계/자기자본×100 차입금 의존도 차입금/총자산×100 나. 자금조달 차입금 운용은 회사의 영업환경과 연계하여 금융시장의 변동성 확대에 대비해 적정 유동성 확보를 목적으로 신축적으로 운용할
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계획입니다.당기 말 현재 당사 및 종속회사의 차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 계 정 과 목 제 16기 제 15기 유동부채 단기차입금 유동성장기차입금 소 계 비유동부채 전환사채 장기차입금 소 계 합 계 다. 현금흐름 회 사이전에 따른 유형자산 처분 및 외부감정평가에 따른 손상인식, 회생채권의 변제에 따른 기타회생손실로 인하여 현금이 유출되어, 현금이 감소하였습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 16기 제 15기 증감액