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위한 기술 서비스 또한 제공하고 있습니다. 당사에서 개발, 시장에 공급하고 있는 Vent와 관련하여, 최근 스마트폰의 방수 기능 모델이 점차 증가하는 추세에 있는 반면, 핵심 기술인 멤브레인 제조 기술을 보유한 기업이 많지 않은 관계로 향후 당사의 Vent 사업 규모는 확대될 것으로 전망되고 있습니다. 단기적으로는 스마트폰 뿐만 아니라 각종 웨어러블 디바이스에도 방수 기능이 적용되고 있고, 중장기적으로는 음성인식에 기반하는 각종 전자제품 등 전자산업분야와 자동차 및 LED 조명 등과 같은 타 산업분야에서도 공급 기회가 증가할 것으로 예상되는 바, Vent 사업의 전망은 매우 긍정적입니다. 특히, 글로벌 스마트폰 시장에 대응하는 동시에 스마트폰 외에도방수/방진 기능을 필요로 하는 각종 전자기기, 의료기기 등과 자동차 전장부품 등 다양한 활용처를 발굴하여 시장을 넓혀나갈 계획입니다. 특히, 당사는 Vent 사업의 확대를 위해 글로벌 고객사들과의 관계를 지속적으로 확대해 왔으며, 이러한 관계를 통하여 스마트폰 뿐만 아니라, 다양한 전자기기로 그 적용 범위를 넓혀가고 있습니다. 당사의 나노 멤브레인 사업은 Vent 사업에 국한하지 않습니다. Vent에 적용되는 방수, 방진 및 통기성을 가지는 멤브레인 기술 외에도, 우주산업의 소재로도 쓰이는 고부가 소재 기술을 적용한 폴리이미드(Polyimide) 나노 멤브레인 기술을 국내 최초로 개발 관련 특허를 취득하고 생산에도 성공하였으며, 이러한 특화된 나노 멤브레인을 활용하여 고내열성 Vent 제품, 수소 연료전지용 멤브레인, 내열성 이차전지 분리막 등의 용도 개발을 지속하고 있습니다. 특히, 친환경 에너지 산업과 밀접한 관련을 가지는 소재에 대한 연구개발을 통해 신재생 에너지 산업의 시장 성장에 대해 준비하고 있습니다. ※ 2021년 8월 2일 이사회 결의로 코오롱머티리얼의 원단사업부문 영업중단이 결정되었으며, 2021년 9월 14일 임시주주총회에서 원단사업 중단의 건이 가결되었습니다. 가. 상표관리정책 당사는 코오롱 브랜드의 소유주로서 브랜드의 가치제고 및 육성, 보호 활동을 종합적으로 수행해 나가고 있으며, 그 일환으로 코오롱브랜드를 사용하는 회사와 상호간에 브랜드 사용계약을 체결하여 사용상의 의무를 명확히 함과 아울러 상표권 사용료를 수취하고 있습니다. 나. 지적재산권 보유현황 (단위: 건) 회사명 구분 등록 출원중 비고 ㈜코오롱 상표권 국내 해외 계 코오롱글로벌 특허권 국내 해외 계 실용신안권 국내 해외 계 디자인 국내 해외 계 상표권 국내 해외 계 저작권 국내 해외 계 신기술 국내 해외 계 코오롱베니트 특허권 국내 해외 계 상표권 국내 해외 계 저작권 국내 해외 계 코오롱제약 특허권 국내 해외 계 상표권 국내 해외 계 코오롱인더스트리 특허권 국내 해외 계 상표권 국내 해외 계 실용신안권 국내 해외 계 디자인권 국내 해외 계 저작권 국내 해외 계 코오롱글로텍 특허권 국내 해외 계 상표권 국내 해외 계 실용실안권 국내 해외 계 디자인권 국내 해외 계 저작권 국내 해외 계 코오롱플라스틱 특허권 국내 해외 계 상표권 국내 해외 계 코오롱머티리얼 특허권 국내 해외 계 상표권 국내 해외 계 디자인권 국내 해외 계 ※ 상기 지적재산권 보유현황은 누적 건수입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측 정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 코오롱그룹의 지주회사로서 화학, 건설, 유통, IT, 제약 등 다양한 자회사를 보유하고 있습니다. 주요 자회사의 우수한 사업기반과 견실한 영업실적 및 안정적인 재무구조를 바탕으로 사업부문별 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업역량으로 그룹 가치 제고를 위해 노력하겠습니다.당사의 2021년 연결실적은 매출 5조 4,104억원, 영업이익 3,322억원, 당기순이익 1,568억원으로, 전년 대비 매출액은 10.6% 증가, 영업이익은 22.4% 증가, 당기순이익은 2.8% 증가하였습니다.매출은 종속회사인 코오롱글로벌의 건설부문(주택/건축사업) 확대와 BMW 신차판매증가등으로 인해 전년 대비 증가하였고, 영업이익 및 당기순이익은 코오롱글로벌의 건설, 자동차, 상사부문 등 전 부문 호실적과 주요 자회사인 코오롱인더스트리의 산업자재 및 화학 부문 이익증가, 패션부문의 이익률 개선으로 지분법이익이 증가하며 큰 폭의 실적개선을 이루어 냈습니다.또한 양호한 영업실적을 바탕으로 연결기준 부채비율과 차입금의존도가 낮아지며 재무안정성도 향상되었습니다. 2022년에도 당사는 지주회사로서 자회사들의 지속 성장 및 가치 증대에 모든 역량을 집중함으로써 궁극적으로 기업가치와 주주가치 상승을 지속 실행하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 연결 재무상태 (단위: 백만원) 구 분 제67기(2021년 기말) 제66기(2020년 기말) 증감금액 증감비율 자산총계 [유동자산] [비유동자산] 부채총계 [유동부채] [비유동부채] 자본총계 [자본금] [주식발행초과금] [이익잉여금] [기타자본구성요소] [비지배지분] 연결실체의 당기말 총자산은 3조 9,663억원으로 전기말 대비 2,581억원(7.0%) 증가하였습니다. 자산증가의 주요원인은 영업자산 및 금융상품, 지분법적용투자주식 증가등의 영향입니다.총부채는 전기말 대비 794억원(2.7%) 증가한 2조 9,784억원입니다. 선제적 자금조달을 위한 총차입금의 증가등의 영향입니다.자본총계는 전기말 대비 1,787억원(22.1%) 증가한 9,879억원 입니다.자본증가의 주요 원인은 당기순이익 증가에 따른 이익잉여금 증가와 지분법자본변동등의 영향입니다. 나. 연결 영업실적 (단위: 백만원) 구 분 제67기(2021년도) 제66기(2020년도) 증감금액 증감비율 매출액 매출원가 판매비와관리비 영업이익 법인세비용차감전이익 법인세비용 당기순이익 총포괄손익 연결실체의 2021년도 매출액은 전년대비 5,203억원(10.6%) 증가한 5조 4,104억원입니다.매출액의 증가요인은 주요 종속기업인 코오롱글로벌의 주택사업 확대에 따른 공사수익 증가와 BMW사업부문 매출 증가 등으로 전년 대비 증가하였습니다.영업이익은 608억원(22.4%) 증가한 3,322억, 당기순이익은 43억(2.8%) 증가한 1,568억을
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달성하였습니다. 영업이익과 당기순이익은 코오롱글로벌의 건설, 자동차, 상사부문 등 전 부문 호실적과 주요 자회사인 코오롱인더스트리의 산업자재 및 화학 부문 이익증가, 패션부문의 이익률 개선으로 지분법이익이 증가하며 큰 폭의 실적개선을 이루어 냈습니다. 다. 사업부문별 매출액(연결기준) (단위 : 백만원) 구 분 제67기(2021년도) 제66기(2020년도) 전년대비 증감율 지주사업부문 건설사업부문 유통사업부문 제약사업부문 IT사업부문 기타사업부문 조정 및 제거 연결합계금액 건설사업부문은 당사의 종속회사인 코오롱글로벌 건설부문의 민간주택사업 확대에 따른 공사수익 증가로 전년대비 증가하였습니다. 유통사업부문 또한 BMW사업부문 고가차량판매 증가, 상사사업부문의 내수 및 신사업 확대 등으로 전년 대비 증가하였습니다. 라. 주요 성과지표(연결기준) 구분 산식 제67기(2021년) 제66기(2020년) 안정성지표 유동비율 (유동자산/유동부채)×100 부채비율 (부채총액/자기자본)×100 차입금의존도 (총차입금/총자산)*100 이자보상배율 (영업이익/이자비용) 수익성지표 매출액영업이익율 (영업이익÷매출액)×100 매출액순이익율 (당기순이익÷매출액)×100 총자산순이익율 (당기순이익÷총자산)×100 자기자본순이익율 (당기순이익÷평균 자기자본)×100 ※ 보다 자세한 내용은 'II. 사업의 내용'과 'III. 재무에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다. 마. 중단사업에 관한 사항 연결실체는 2020년 3월 31일자 이사회에서 종속기업인 코오롱환경에너지㈜에 대한 보유지분 전량을 외부에 매각하기로 결의함에 따라, 종속기업인 코오롱환경에너지㈜와 코오롱환경에너지㈜의 종속기업인 코오롱이엔지니어링㈜(이하 '환경사업부문')의 자산, 부채를 각각 매각예정자산과 매각예정부채로 분류하였으며, 2020년 5월 15일부로 매각을 완료하였습니다. (1) 전기 중 매각예정으로 분류 및 외부에 매각된 환경사업부문의 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 장부금액 매각예정자산 : 현금및현금성자산 매출채권 기타채권 재고자산 금융자산 관계기업투자자산 투자부동산 유형자산 무형자산 영업권 이연법인세자산 기타자산 리스자산 매각예정자산 합계 매각예정부채 : 매입채무 기타채무 충당부채 기타부채 당기법인세부채 종업원급여부채 이연법인세부채 리스부채 매각예정부채 합계 (2) 전기 중 중단영업으로 표시된 환경사업부문에서 발생한 당기손익과 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. ① 중단영업부문의 경영성과로 인한 중단영업손익 (단위:천원) 구분 전기 중단영업부문의 경영성과로 인한 중단영업손익: 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업손실 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 세전중단영업손실 법인세비용 세후중단영업손실 중단영업부문의 처분으로 인한 중단영업손익: 종속기업투자자산처분이익 법인세비용(*) 세후중단영업이익 (*) 환경사업부문의 순자산가액 변동과 관련하여 발생하였던 일시적차이 중 미인식한 이연법인세의 변동효과입니다. ② 중단영업현금흐름 (단위:천원) 구분 전기 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 순현금흐름 바. 전전기재무제표 재작성에 관한 사항 당사의 종속기업인 네이처브리지㈜는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 사용권자산 손상과 관련한 오류로 인하여 2019년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표를 재작성하였으며, 이로 인해 연결실체는 동일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표를 재작성하였습니다.(1) 사용권자산 손상과 관련한 오류로 인해 수정되는 항목은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 수정금액 전전기말 연결재무상태표: 사용권자산 과대계상 이연법인세자산 과소계상 지배기업소유주지분 이익잉여금 과대계상 비지배지분 과대계상 전전기 연결포괄손익계산서: 기타비용 과소계상 법인세비용 과대계상 지배기업소유주지분 당기순손실 과소계상 비지배지분 당기순손실 과소계상 (2) 사용권자산 손상과 관련한 오류사항이 전전기말 연결재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과목 수정 전 수정사항 수정
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후 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 지배기업소유주지분 비지배지분 자본총계 부채와자본총계 (3) 사용권자산 손상과 관련한 오류사항이 전전기 연결포괄손익계산서에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과목 수정 전 수정사항 수정 후 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 영업외손익 법인세차감전순이익(손실) 법인세비용 당기순손실 기타포괄손실 총포괄손실 지배기업소유주지분 당기순손실 비지배지분 당기순이익 지배기업소유주지분 총포괄손실 비지배지분 총포괄이익 사. 당기 재무제표 재작성에 관한 사항 연결실체의 이연법인세부채 회계처리 오류로 인하여 2021년 12월31일로 종료하는 회계연도와 2020년 12월31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표를 재작성하였습니다.(1) 이연법인세부채 과소계상과 관련한 오류로 인해 수정되는 항목은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 연결재무상태표: 이연법인세부채 과소계상 지배기업소유주지분 이익잉여금 과대계상 비지배지분 과대계상 연결포괄손익계산서: 법인세비용 과소계상 지배기업소유주지분 당기순이익(손실) 과소계상 비지배지분 당기순이익(손실) 과소계상 (2) 이연법인세부채 과소계상과 관련한 오류사항이 당기말 및 전기말 연결재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기말 전기말 수정 전 수정사항 수정 후 수정 전 수정사항 수정 후 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 지배기업소유주지분 비지배지분 자본총계 부채와자본총계 (3) 이연법인세부채 과소계상 관련한 오류사항이 당기 및 전기 연결포괄손익계산서에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 수정 전 수정사항 수정 후 수정 전 수정사항 수정 후 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 영업외손익 법인세차감전순이익(손실) 법인세비용 계속영업이익(손실) 중단영업이익(손실) 당기순이익(손실) 기타포괄이익(손실) 총포괄이익(손실) 지배기업소유주지분 당기순이익(손실) 비지배지분 당기순이익(손실) 지배기업소유주지분 총포괄이익(손실) 비지배지분 총포괄이익(손실) 아. 환율변동 영향 연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외영업순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD,EUR, JPY 등이있으며, 연결실체는 통화선도 계약 등의 체결을 통해서 환위험을 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위:천원) 구분 USD EUR JPY 기타통화 합계 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 자산계 매입채무및기타채무 차입금과 사채 부채계 재무제표상 순액 파생상품계약 순 노출 ② 전기말 (단위:천원) 구분 USD EUR JPY 기타통화 합계 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 자산계 매입채무및기타채무 차입금과 사채 부채계 재무제표상 순액 파생상품계약 순 노출 당기와 전기에 연결재무제표에 적용된 주요 통화의 환율은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 평균환율 기말환율 당기 전기 당기 전기 USD EUR JPY(100) ③ 민감도분석당기말과 전기말 현재 원화의 USD, EUR, JPY, 기타통화 대비 환율이 높았다면, 연결실체의 손익은 증가하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 연결실체가 각 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석시에는 이자율과 같은다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 전기에도 동일한 방법으로 분석하였으나합리적으로 가능하다고 판단되는 환율 변동의 정도는 다릅니다. 구체적인 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 환율변동 손익 효과 당기 전기 USD 3% 상승 EUR 3% 상승 JPY(100) 3% 상승 기말 현재 상기 제시된 통화에 비하여 원화가 강세인 경우, 다른 변수가 동일하다면 상기 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다. 자.
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이자율변동 영향 연결실체는 고정이자율 및 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약의 체결을 통해서 이자율위험을 관리하고있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 변동금리부 조건의 금융상품 장부금액 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기말 전기말 금융자산 금융부채 순금융자산(부채) 이자율스왑의 효과 합계 한편, 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 이자율이 100bp 변동할 경우 이자율변동이 당기와 전기의 자본 및 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 손익 자본 손익 자본 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 변동금리부 순금융부채 차. 자산손상 및 감액손실 ※ 본 사업보고서 'Ⅲ. 재무에관한사항 3. 연결재무제표 주석' 을 참조하시기 바랍니다. 카. 신규사업에 관한 사항 ※ 본 사업보고서 'Ⅱ. 사업의 내용 중 7. 기타 참고사항' 을 참고하시기 바랍니다. 4. 유동성 및 자금의 조달 등 가. 유동성 현황 (단위: 백만원) 구 분 제67기(2021년 기말) 제66기(2020년 기말) 증감금액 증감비율 현금 및 현금성자산 유동자산 유동부채 유동비율 8.3%p 연결실체의 유동비율은 2021년도 단기차입금 및 유동성 사채의 감소로 8.3%p 개선되었습니다. 나. 현금흐름 (단위 : 백만원) 현금흐름 제67기(2021년도) 제66기(2020년도) 기초의 현금및현금성자산 영업활동으로 인한 순현금흐름 투자활동으로 인한 순현금흐름 재무활동으로 인한 순현금흐름 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 기말의 현금및현금성자산 연결실체의 2021년도 현금은 당기에 영업활동을 통하여 2,239억원 증가하였고, 투자활동으로 1,911억원이 감소하였습니다. 재무활동현금흐름은 차입금 및 사채의 순차입 감소 등재무활동을 통하여 61억원이 감소하였습니다. 다. 자금의 조달 (1) 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제67기(2021년도 기말) 제66기(2020년도 기말) 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 장기차입금 사채 합계 (2) 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 당기말이자율(%) 제67기(2021년도 기말) 제66기(2020년도 기말) 운영자금 대출 우리은행 외 3.17~4.93 SC제일은행 외 KEB하나은행 KDB산업은행 산금채(1년)+1.97 Sh수협은행 재고금융 신한카드 외 3.23~4.50 매출채권할인 우리은행 외 0.75~2.36 USANCE차입금 KB국민은행 외 우리은행 외 0.42~1.42 구매자금대출 비엠더블유파이낸셜서비스코리아㈜ 합계 (3) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 당기말 이자율(%) 제67기(2021년도 기말) 제66기(2020년도 기말) 운영자금 대출 우리은행 외 0.00~3.92 KEB하나은행 금융채(6개월)+2.56 우리은행 시설자금대출 우리은행 담보부차입거래 건설공제조합 합계 차감: 유동성장기부채 차감 계 (4) 당기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 발행자 사채종류 발행일 만기일 당기이자율(%) 제67기(2021년도 기말) 제66기(2020년도 기말) ㈜코오롱 229회 사모사채 변동금리부사모사채 232회 사모사채 233회 사모사채 234회 사모사채 235회 사모사채 236회 사모사채 237회 사모사채 변동금리부사모사채 코오롱글로벌㈜ 164회 사모사채 165회 사모사채 166회 사모사채 167회 사모사채(*) 168회 사모사채 169회 사모사채 합계 차감: 사채할인발행차금 차감 계 연결재무상태표 - 유동성 - 비유동성 5. 부외거래 가. 지급보증 (1) 당기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (외화단위:USD,원화단위:천원) 제공받은
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회사 제공자 통화 금액 지급보증내역 ㈜코오롱 서울보증보험㈜ KRW 이행지급보증 우리은행 USD 사모사채 지급보증 코오롱글로벌㈜ 건설공제조합 KRW 공사이행보증 KRW 하도급대금 지급보증 KRW 하자보수보증 KRW 계약보증 서울보증보험㈜ KRW 공사이행관련보증 KRW 인허가및공탁관련보증 등 KRW 매출채권신용보험 주택도시보증공사 KRW 하도급대금 지급보증 KRW 주택분양보증 KRW 조합사업비대출보증 KRW 조합주택시공보증 한국수출입은행 외 USD 해외공사입찰보증 등 한국수출입은행 외 USD 수출입거래보증 코오롱베니트㈜ 소프트웨어공제조합 KRW 계약이행보증(한도) 등 서울보증보험㈜ KRW 이행지급보증 등 KEB하나은행 KRW 지급보증 우리은행 KRW 지급보증 코오롱아우토㈜ 서울보증보험㈜ KRW 계약이행보증 등 KEB하나은행 KRW 외상물품대금 이행보증 Audi A.G. KRW 지급보증 ㈜네오마그네틱 KRW 지급보증 코오롱제약㈜ 서울보증보험㈜ KRW 외상물품대금 지급보증 등 우리은행 KRW B2B 주계약 등 우리은행 USD 수입L/C 코오롱엘에스아이㈜ 서울보증보험㈜ KRW 입찰, 일반, 지급보증 전문건설공제조합 KRW 하자보수보증 건설공제조합 KRW 건설공사계약 보증 등 ㈜테크비전 서울보증보험㈜ KRW 이행보증 등 코오롱하우스비전㈜ 건설공제조합 KRW 공사이행보증 주택도시보증공사 KRW 주택분양보증 네이처브리지㈜ 서울보증보험㈜ KRW 가맹사업보증 코오롱오토모티브㈜ 서울보증보험㈜ KRW 전기요금 및 가스요금 지급보증 등 코오롱오토케어서비스㈜ 서울보증보험㈜ KRW 외상물품대금 지급보증 등 리베토코리아㈜ 서울보증보험㈜ KRW 이행보증 등 전문건설공제조합 KRW 계약보증 코오롱이앤씨㈜ 서울보증보험㈜ KRW 이행보증 등 ※ 한편, 상기사항 이외에 연결실체는 건설부문의 건설사업과 관련하여 건설공제조합으로부터 196,314백만원의 입찰 및 인허가 등 관련 보증을 제공받고 있습니다. (2) 당기말 현재 당사의 종속기업인 코오롱베니트㈜는 매입채무에 대한 지급보증을 IGF Korea 19,000백만원, 레노버글로벌테크놀로지코리아(유) 3,000백만원 제공하고 있습니다. (3) 당기말 현재 당사의 종속기업인 코오롱글로벌㈜이 타인에게 제공한 지급보증 등의 내역은 다음과 같으며, 기재된 금액은 코오롱글로벌㈜의 의무분담비율에 해당하는 금액입니다. ① 수분양자들의 주택매입자금(중도금) 대출과 관련하여 금융기관과의 업무 협약에 따라 473,113백만원(한도 1,253,213백만원)의 연대보증을 제공하고 있으며, 분양사업 등의 수행을 위하여 365,767백만원(한도 450,620백만원), 사회기반시설에 대한 민간투자법에 의하여 설립된 법인 등에 대하여 3,546백만원(보증한도 4,793백만원)의 연대보증을 제공하고 있습니다. ② 사업시행자의 사업비대출과 관련하여 금융기관과의 업무협약에 따라 사업비대출 연대보증 322,402백만원(한도 498,000백만원)을 제공하고 있으며, 착공시 보증의무가 해소되는 사업비대출 한시적 연대보증은 현재 24,126백만원(한도 24,126백만원)입니다. 상기 ①과 ②의 보증의 전체규모는 6,530,653백만원이며, 상기 연대보증 내역 중 51,000백만원(보증한도 51,000백만원)에 대해서는 추가적으로 조건부 채무인수 약정을 체결하고 있습니다.③ 사업시행자 등을 위하여 책임준공 또는 자금보충 미이행시 조건부 채무인수 1,266,696백만원(한도 1,779,968백만원)의 신용보강 약정을 체결하고 있습니다. ④ 사회기반시설에 대한 민간투자법에 의하여 설립된 법인 등에 대하여 대출잔액 중 회사 지분상당액 362,553백만원(한도 671,501백만원)의 자금보충 및 자금제공약정(특수관계자제외)을 체결하고 있으며, 자금제공의무 실행금액은 해지시지급금 등 약정조건에 따라 변동될 수 있습니다. 또한, 주택부문과 관련하여 자금보충 640,350백만원(한도 640,800백만원)의 신용보강을 약정을 체결하고 있습니다. 상기 금액은 자금보충 미이행시 조건부 채무인수 약정은 제외한 금액이며 연대보증 300,000백만원 및 책임준공
코오롱 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

미이행시 조건부 채무인수 59,000백만원과 중복되는 금액입니다. 해당 보증의 전체규모는1,729,078백만원입니다.⑤ 시행자의 사업비 대출(총 11건, 전체 대출한도 1,911,751백만원)과 관련하여 책임준공확약을 제공하고 있습니다. 해당 금액은 상기 책임준공 미이행시 조건부 채무인수는 제외한 금액입니다. ⑥ 공동주택 개발사업 관련하여 이자지급보증(한도 143,000백만원)을 제공하고 있습니다.⑦ 스마트레일주식회사 등 SOC법인과 관련하여 사업이행보증 57,692백만원(한도 57,692백만원)을 제공하고 있습니다.⑧ 시행사의 분양 등을 위해 주택도시보증공사에 1,787,164백만원의 연대보증을 제공하고 있습니다. 또한 사업이행 등을 위하여 서울보증보험에 17,551백만원의 연대보증을 제공하고 있습니다. 그리고 민간사업, 토건사업 등의 건설기계대여대금 등을 위하여 건설공제조합에 134,361백만원의 연대보증을 제공하고 있습니다. ※ 부외거래에 대한 보다 자세한 설명은 본 사업보고서 'Ⅲ. 재무에 관한사항 3. 연결재무제표 주석' 및 'XI.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 2. 우발채무 등' 을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 연결실체는 2021년 1월 1일부터 이자율지표 개혁 2단계 개정사항(기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1039호 '금융상품 인식과 측정' 및 제1107호 '금융상품 공시' 및제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스')과 COVID-19 관련 임차료 면제/할인/유예(기업회계기준서 제 1116호 '리스')를 최초로 적용하였습니다.2021년 1월 1일 이후 적용되는 제ㆍ개정 사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.※ 보다 자세한 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 중 '8. 기타 재무에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 나. 법규상의 규제에 관한 사항 ※ 연결실체의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 3. 제재 등과 관련된 사항'을 참조하시기 바랍니다. 다. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 ① 파생상품과 위험회피회계 연결실체는 외국환과 이자율 익스포저를 위험회피하기 위해 파생금융상품을 보유합니다. 내재파생상품은 주계약이 금융자산이 아니고 특정 요건을 충족하는 경우에 별도로 회계처리하고 주계약으로부터 분리합니다.파생상품은 최초 인식 시에 공정가치로 측정합니다. 최초 인식 이후에 공정가치로 측정하고 그 변동은 일반적으로 손익으로 인식합니다. 연결실체는 환율과 이자율의 변동으로부터 발생하는 발생가능성이 높은 미래 예상거래와 관련된 현금흐름의 변동성을 위험회피하기 위해 특정 파생상품 및 비파생금융부채를 위험회피수단으로 지정합니다. 위험회피의 개시시점에, 연결실체는 위험회피를 수행하는 위험관리의 목적과 전략을문서화 합니다. 연결실체는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 현금흐름의 변동이 서로 상쇄되는 것이 기대되는지를 포함하여 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계를 문서화 합니다. ② 현금흐름위험회피파생상품이 현금흐름위험회피수단으로 지정되면, 파생상품의 공정가치 변동의 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 위험회피적립금으로 누적합니다. 기타포괄손익에 인식된 파생상품의 공정가치 변동의 효과적인 부분은 위험회피의 개시시점부터, 현재가치를기초로 결정된 위험회피대상항목의 공정가치 누적변동액을 한도로 합니다. 파생상품의 공정가치 변동의 비효과적인 부분은 즉시 당기손익으로 인식합니다. 연결실체는 현금흐름위험회피관계에서 위험회피수단으로 이자율 및 통화스왑의 공정가치변동만을 지정합니다. 위험회피대상 예상거래에 대해서는 위험회피적립금 누계액과 위험회피의 원가는 동일한 기간 또는 위험회피대상 예상 미래현금흐름이 당기손익에 영향을 주는 기간에 당기손익으로 재분류 합니다.위험회피가 더 이상 위험회피회계의 요건을 충족하지 않거나, 위험회피수단이 매각, 소멸,종료 또는 행사된 경우에는 위험회피회계를 전진적으로 중단합니다. 위험회피대상
코오롱 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

미래현금흐름이 더 이상 발생할 것으로 예상되지 않는 경우에 현금흐름위험회피적립금 누계액과위험회피의 원가는 당기손익으로 즉시 재분류합니다. ※ 파생상품 및 위험관리정책 관련 기타 내용은 'II.사업의 내용 5. 위험관리 및 파생거래'와 'Ⅲ.재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다. ○ 주요 자회사 [코오롱인더스트리(주)의 '이사의 경영진단 및 분석의견'] 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ㆍ 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사는 2021년 매출액 4조 6,621억원, 영업이익 2,527억원을 달성하였습니다. 법인세비용차감전순이익과 당기순이익은 각각 2,781억원 및 2,038억원입니다(IFRS 연결 누계 기준).코오롱인더스트리와 종속회사의 2021년 매출액은 아라미드, 타이어코드 등 산업자재의 차별적인 경쟁력과 전자재료용 소재 호황 지속, 패션부문의 브랜드 포트폴리오 구축 및 선제적인 신규 브랜드 런칭 효과 등에 힘입어 전년대비 약 17% 상승하였으며, 영업이익은 산업자재와 화학부문에서 증가세가 지속되고 패션부문 에서도 이익률이 개선 되어 전년대비 약 55% 증가하였습니다. 2021년 12월 31일 현재, 연결실체의 총 자산은 5조 6,013억원이며, 부채 3조 507억원, 자본은 2조 5,506억원입니다. 총 부채 중 차입금은 1조 9,599억원이며, 자본금은 1,514억원입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 재무상태 및 영업실적에 관한 더욱 자세한 사항은 코오롱인더스트리가 공시한 사업보고서'II. 사업의 내용'과 'III. 재무에 관한 사항'을 참조하시길 바랍니다. 가. 영업실적(연결기준) 연결실체의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위: 원) 과목 제12기 제11기 증감 매출 매출원가 매출총이익 판매비와 관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 관계기업및공동지배기업투자손익 관계기업및공동지배기업투자처분손익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 계속영업이익 중단영업손실 당기순이익 2021년 매출액과 영업이익은 연결 종속회사들의 실적 등이 반영 되면서 전년대비 증가하였습니다. 특히 아라미드, 타이어코드 등 산업자재에서 실적 견인을 하였으며, 패션부문에서도 이익률이 개선 되었습니다. ※ 상기 제11기(전기)는 코오롱머티리얼 원단사업 중단에 따라 재작성되었습니다. 나. 사업부문별 매출 및 영업이익(연결기준) 연결실체의 매출 및 영업이익에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제12기 제11기 증감 매출액 영업이익 매출액 영업이익 매출액 영업이익 금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 증감율 금액 증감율 산자 화학 필름 패션 기타 합계 ※ 상기 제11기(전기)는 코오롱머티리얼 원단사업 중단에 따라 재작성되었습니다. 1) 산자부문 산업자재부문은 주력제품인 타이어코드와 아라미드가 캐시카우 역할을 하며 실적을 견인했습니다. 타이어코드는 차량용 반도체 이슈 및
코오롱 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

운송비 상승 부담에도 물류비 절감 협약 등 공격적인 전략으로 괄목할만한 성장을 달성했습니다. 글로벌 완성차와 타이어 제조사들 실적도 작년 대비 두 자릿수 가까이 성장할 것으로 보여 실적 호조세는 계속될 것으로 보고 있습니다. 아라미드 역시 전기차 보급 확대에 따라 고기능성 프리미엄 타이어코드 수요가 증가하고 있고 5G 용 광케이블 보강재 수요도 늘고 있어 'Full 생산/Full 판매' 기조가 유지되고 있습니다. 또한, 타이어코드와 아라미드 모두 시장 지배력 강화를 위해 대규모 증설을 진행하고 있습니다. 차량용 반도체 부족 상황에서도 전기차 보급 등 글로벌 자동차시장의 점진적인 회복세로 인해 차량용 엔지니어링 플라스틱의 수요도 증가해 코오롱플라스틱 등 종속회사의 실적도 개선되었습니다.당 종속회사인 코오롱플라스틱의 연결 재무제표 기준 회사의 2021 사업연도 한해 동안 매출은 전년대비 37.3% 증가한 4,053억원, 영업이익은 618.0% 증가한 277억원, 당기순이익은 632.6% 증가한 218억원을 기록하였습니다. 전세계적인 반도체 공급부족으로 인한 자동차 부품용 수요의 감소, 코로나19 변이 확산으로 선적지연과 운임 및 원료가격 인상 등 대내외 환경이 녹록치 않음에도 불구하고 매출 및 이익규모를 대폭 확대시켰습니다. 이러한 성장은 회사가 지난 수년동안 추진해온 해외 고부가 대형고객 확보 전략을 통한 외형 및 수익성 향상에 기인한 것입니다. 지난해부터 해외 자동차업체 및 글로벌 가전메이커로 거래선을 확대시켜가며 고수익을 창출할 수 있는 구조로 전환 중이며, 회사의 글로벌마켓 포지션도 지속적으로 강화되고 있습니다. 2) 화학부문 화학부문은 코로나 영향으로 전자제품 수요 급증으로 전자재료용 특수에폭시수지 수요가 크게 늘었습니다. 글로벌 타이어제조사들을 대상으로 시장을 넓히고 있는 타이어용 석유수지와 생활용품에 주로 사용되는 수첨수지 또한 양호한 실적을 뒷받침하고 있습니다. 이후에도 고객 네트워크를 확장하고 고부가가치 제품군으로 포트폴리오를 다변화하는 등 원가경쟁력을 확보함으로써 시장환경 변화에 대응해나갈 계획입니다. 3) 필름/전자재료부문 필름/전자재료 부문 매출액은 고부가 필름인 MLCC, 태양광, 편광판용 필름 판매 확대, 인도네이사 포장용 필름 사업, 중국 혜주법인 판매 호조로 전년대비 매출이 소폭 상승하였습니다. 4) 패션부문 패션부문은 시장 트렌드에 한 발 앞선 브랜드 포트폴리오 개선과 신규 브랜드를 론칭하는 등 제품 경쟁력 강화로 전년 대비 매출액이 대폭 상승했습니다. 영업이익도 신상품 판매 비중이 늘어나면서 이익률이 개선되고 캐주얼 및 골프 브랜드의 매출 호조와 겨울 아웃도어 시장 성수기까지 더해져 큰 폭으로 상승했습니다. 코오롱몰을 중심으로 한 온라인 채널에서의 판매 비중 증가도 유통비용 절감으로 이어져 실적 개선에 크게 기여했습니다. 5) 기타/의류소재부문 본 사업부문에 반영되는 주요 사업은 코오롱머티리얼의 종속회사에서 영위하고 있는 나노멤브레인 사업입니다. 당사는 재무구조 악화 등으로 2021년 12월 31일로 종료되는 보고기간에 영업손실이 1,874백만원, 계속영업 당기순손실이 3,314백만원, 당기순손실이 15,218백만원입니다. 또한, 당사는 사업환경 및 사업실적의 지속적인 악화에 따라 2021년 8월 2일 이사회에서 원단 사업부문 영업정지를 결의하였습니다. 다. 재무상태(연결기준) 연결실체의 재무상태는 다음과 같습니다. (단위: 원) 과목 제12기 제11기 증감
쌍용씨앤이 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 쌍용C ㈜ 는 시멘트사업을 중심으로 환경자원사업, 레미콘사업, 기타사업(석회석사업, 해운사업, 골재사업, 임대사업 등)을 영위하고 있습니다. 지배회사는 동해, 영월, 북평, 광양의 시멘트공장에서 연간 1,500만톤의 시멘트를 생산하여 전국 각지의 출하기지를 통해 공급하고 있으며, 국내 시멘트 시장에서 매년 평균 20% 이상의 점유율을 꾸준히 유지하고 있습니다. 또한 2021년에는 미국, 중국, 필리핀, 칠레 등 8개국에 285만톤의 제품을 공급하며 국내 시멘트 수출의 절반 이상을 담당하고 있습니다. 공시대상기간 중 시멘트사업의 매출(외부매출 기준)은 9,618억원으로 쌍용 C 연결기준 매출의 약 58%(외부매출 기준)를 담당하고 있습니다. 환경자원사업부문은 산업활동과 실생활에서 발생하는 석탄재 및 폐합성수지, 폐타이어 등을 시멘트 제조공정의 원료와 연료로 사용함으로써 소각과 매립에서 발생하는 환경오염을 줄이고, 천연자원 보존에 기여하고 있습니다. 또한 폐열회수발전, 에너지 저장장치, 연소설비 등 설비투자를 지속적으로 진행하여 친환경적 이익창출을 도모하는 순환경제 시스템 구축에 앞장서고 있습니다. 공시대상기간 중 환경자원사업의 매출은 1,212억원으로 쌍용C 연결기준 매출의 약 7%(외부매출 기준)를 담당하고 있습니다. 지배회사의 계열회사인 쌍용레미콘은 1965년 국내 최초로 레미콘 사업을 시작, 2007년 업계 최초로 누적 출하량 1억 5천만 ㎥ 를 달성한 국내에서 가장 오랜 사업 경험을 가진 레미콘 전문 기업입니다. 주요 사업품목은 레미콘이며, 19개의 사업장을 통해 전국 각지의 건설현장에 레미콘 제품을 공급하고 있습니다. 주요 거래처는 대우건설, 현대건설 ㈜ , 포스코건설, GS건설, 대방건설 등 도급순위 100위 이내의 대형건설사입니다. 공시대상기간 중 레미콘사업의 매출은 3,310억원으로 쌍용C 연결기준 매출의 약 20%(외부매출 기준)를 담당하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 및 서비스 현황 (단위 : 백만원,%) 사업부문 제품, 서비스 용 도 대상회사 제60기(2021년) 제59기(2020년) 제58기(2019년) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 시멘트사업 시멘트 슬래그시멘트 슬래그파우더 토목, 건축 쌍용C 대한슬래그㈜ 환경자원사업 순환자원 시멘트 원료, 연료 대체 쌍용C 레미콘사업 레미콘 토목, 건축 쌍용레미콘㈜ 기타사업 석회석해운골재임대 제철용 불순물 제거해상화물운송내륙 및 항만하역레미콘 생산토목, 건축 쌍용C 공통 용역 용역 쌍용C 조정 및 제거 합 계 ※ ()는 부(-)의 수치임 나. 판매가격 변동 지배회사 및 종속회사의 제품과 서비스의 가격변동 현황입니다. 환경자원 사업부문과 같이 다품종, 소량 생산이어서 시장가격 형성이 곤란한 경우 등은 판매가격을 산정하지 않았습니다. 사업부문 회 사 제품명(단위) 제60기(2021년) 제59기(2020년) 제58기(2019년) 비 고 시멘트사업 쌍용C 시멘트 내수(원/톤) 전 제품평균가격 시멘트 수출(원/톤) 쌍용기초소재㈜ 슬래그시멘트(원/톤) 전 제품평균가격 슬래그파우더(원/톤) 한국기초소재㈜ 슬래그시멘트(원/톤) 전 제품평균가격 슬래그파우더(원/톤) 대한시멘트㈜ 슬래그시멘트(원/톤) 전 제품평균가격 슬래그파우더(원/톤) 대한슬래그㈜ 슬래그파우더(원/톤) 레미콘사업 쌍용레미콘㈜ 레미콘(원/㎥) 매출액÷판매수량(임대료 제외) 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료에 관한 사항 ■ 쌍용C (1) 개요 지배회사는 시멘트 생산에 필요한 원재료인 석회석, 석고, 슬래그, 규석 등을 ㈜포스코 등의 업체로부터 구입하고 있습니다. 이중 1종 시멘트 생산을 위한 석회석의 경우, 자체 생산하고 있으며, 특수시멘트 생산과 품위 조정을 위해 고품위 석회석을 외부에서 구입하고 있습니다. 2021년 주요 원재료의 매입액 및 가격은 다음과 같습니다. (2) 주요 원재료 현황 (단위: 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비고 시멘트 원재료 석회석(고품위) 시멘트 제조 태원광업,송학석회석
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등 석고 한국남동발전삼천포화력 등 슬래그 ㈜포스코 규석 명진광업 등 ＊원재료 매입총액은 51,358백만원이며, 매입비율은 총 매입금액 기준입니다. (3) 주요 원재료의 가격변동추이 (단위: 원/톤) 제품명 제60기(2021년) 제59기(2020년) 제58기(2019년) 석회석 석고 슬래그 규석 ■ 쌍용기초소재㈜(1) 개요 종속회사 쌍용기초소재㈜는 슬래그시멘트 생산에 필요한 원재료인 OPC (OrdinaryPotland Cement, 일반보통시멘트), 슬래그, 석고, 석회석 등을 쌍용C, ㈜포스코, 일부는 일본에서 구매하고 있습니다. (2) 주요 원재료 현황 (단위: 백만원, %) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 매입액(비율) 비고 시멘트 원재료 OPC 시멘트 제조 쌍용C 슬래그 ㈜포스코 외 무수석고 쌍용C 기타 ㈜광산 외 ＊원재료 매입총액은 36,597백만원이며, 매입비율은 총 매입금액 기준입니다. (3) 주요 원재료의 가격변동추이 (단위: 원/톤) 제품명 2021년 2020년 2019년 OPC 슬래그 무수석고 석회석 *원재료 가격은 누계 단가임 ■ 한국기초소재㈜ (1) 개요 종속회사 한국기초소재㈜는 슬래그시멘트 생산에 필요한 원재료인 OPC (Ordinary Potland Cement, 일반보통시멘트), 슬래그, 석고, Fly Ash 등을 쌍용C, ㈜포스코, 한국남동발전㈜ 등의 업체로부터 구입하고 있습니다. (2) 주요 원재료 현황 (단위: 백만원, %) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 매입액(비율) 비고 시멘트 원재료 OPC 시멘트 제조 쌍용C 슬래그 ㈜포스코 외 석고 ㈜브이샘 기타 한국남동발전㈜ 외 ＊원재료 매입총액은 28,322백만원이며, 매입비율은 총 매입금액 기준입니다. (3) 주요 원재료의 가격변동추이 (단위: 원/톤) 제 품 명 2021년 2020년 2019년 OPC 슬래그 석고 ■ 대한시멘트㈜(1) 개요 종속회사 대한시멘트㈜는 슬래그시멘트 생산에 필요한 원재료인 OPC(Ordinary Potland Cement, 일반보통시멘트), 슬래그, 석고, Fly Ash 등을 쌍용C, ㈜포스코, ㈜청해실업, 한국남동발전㈜ 등의 업체로부터 구입하고 있습니다. (2) 주요 원재료 현황 (단위: 백만원, %) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 매입액(비율) 비고 시멘트 원재료 OPC 시멘트 제조 쌍용C 외 슬래그 ㈜포스코 외 석고 ㈜청해실업 외 기타 한국남동발전㈜ 외 ＊원재료 매입총액은87,867백만원이며, 매입비율은 총 매입금액 기준입니다. (3) 주요 원재료의 가격변동추이 (단위: 원/톤) 제 품 명 2021년 2020년 2019년 OPC 슬래그 석고 ■ 대한슬래그㈜(1) 개요 종속회사 대한슬래그㈜는 슬래그미분말 생산에 필요한 원재료인 수재슬래그, 석고 등을 ㈜포스코, ㈜청해실업 등의 업체로부터 구입하고 있습니다. (2) 주요 원재료 현황 (단위: 백만원, %) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 매입액(비율) 비고 슬래그파우더 원재료 슬래그 슬래그미분말 제조 ㈜포스코 외 석고 ㈜청해실업 외 분쇄조제 일진기업㈜ 외 ＊원재료 매입총액은 9,636백만원이며, 매입비율은 총 매입금액 기준입니다. (3) 주요 원재료의 가격변동추이 (단위: 원/톤) 제 품 명 2021년 2020년 2019년 슬래그 석고 분쇄조제 ■ 쌍용레미콘㈜ (1) 주요 원재료 등의 현황 (단위: 백만원, %) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 매입액(비율) 비고 레미콘 원재료 시멘트 레미콘 제조 쌍용C 모래 자갈 (2) 주요 원재료등의 가격변동 추이 (단위: 원) 품 목 2021년 2020년 2019년 시멘트(Ton) 모 래 (㎥) 자 갈 (㎥) (1) 산출기준 : 당기 판매수량과 출고금액으로 평균가격을 산출 나. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 산출근거 ■ 쌍용C 지배회사의 클링커(시멘트 반제품이자 완제품) 생산능력은 연간 14,758천톤이며, 생산설비인 ' Kiln의 호기별 일간생산능력 × 330일 '의 방법으로 산출하고 있습니다. ■ 쌍용기초소재㈜ 종속회사 쌍용기초소재㈜의 슬래그시멘트 생산능력은 연간 2,000천톤이며,
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슬래그파우더생산능력은 연간 900천톤입니다. 슬래그파우더 생산능력은 생산설비인 'Mill 단위생산(톤/시간) × 24시간 × 341일'의 방법으로 산출하고, 슬래그시멘트 생산능력은 생산설비인 900천톤/0.5(슬래그파우더배합비)로 산출하고 있으며, 전년대비 생산능력의 증감은 없습니다. ■ 한국기초소재㈜ 종속회사 한국기초소재㈜의 슬래그시멘트 생산능력은 연간 2,000천톤이며, 슬래그파우더 생산능력은 연간 900천톤입니다. 슬래그파우더 생산능력은 생산설비인 'Mill 단위생산(톤/시간) × 24시간 × 341일'의 방법으로 산출하고, 슬래그시멘트 생산능력은 생산설비인 900천톤/0.45(슬래그파우더배합비)로 산출하고 있으며, 전년대비 생산능력의 증감은 없습니다.■ 대한시멘트㈜ 종속회사인 대한시멘트 ㈜ 슬래그시멘트 생산능력은 연간 5,040천톤이며, 슬래그파우더생산능력은 연간 2,476천톤입니다. 슬래그파우더 생산능력은 생산설비인 Mill 단위생산(톤/시간)*24시간*300일 슬래그시멘트 생산능력은 생산설비인 Mixer 단위생산(톤/생산)*24시간*300일로 산출되었으며, 상하반기 각각 약 1개월씩 대규모 보수공사를 수행하므로 1년 가동일수를 300일로 적용하였습니다. 전년대비 생산능력의 증감은 없습니다. ■ 대한슬래그㈜ 종속회사인 대한슬래그㈜의 슬래그파우더 생산능력은 연간 1,000천톤입니다. 슬래그파우더 생산능력은 생산설비인 'Mill 단위생산(톤/시간)*22시간*330일'로 산출되었으며, 전년대비 생산능력의 증감은 없습니다. ■ 쌍용레미콘㈜ 종속회사인 쌍용레미콘 ㈜ 의 레미콘 생산능력은 연간 14,040천㎥ 입니다. 레미콘의 생산능력은 시간당 생산능력*일일가동시간(8시간)*연가동일수(250일)로 산출되었으며, 2개 사업소 철수로 전년대비 생산능력이 감소하였습니다. (2) 생산실적 및 가동률 구분 품목 2021년 2020년 2019년 쌍용C 생산실적(천톤) 클링커 시멘트 가동률(%) 클링커 쌍용기초소재㈜ 생산실적(천톤) 슬래그시멘트 슬래그파우더 가동률(%) 슬래그시멘트 슬래그파우더 한국기초소재㈜ 생산실적(천톤) 슬래그시멘트 슬래그파우더 가동률(%) 슬래그시멘트 슬래그파우더 대한시멘트㈜ 생산실적(천톤) 슬래그시멘트 슬래그파우더 가동률(%) 슬래그시멘트 슬래그파우더 대한슬래그㈜ 생산실적(천톤) 슬래그파우더 가동률(%) 슬래그파우더 쌍용레미콘㈜ 생산실적( ㎥) 레미콘 가동률(%) 레미콘 ※ 쌍용C 경우 운휴설비를 제외한 Kiln 의 총 실질생산능력은 연간 14,300천톤이며, 상기의 가동률은 Capa'가동률로 산출한 수치임.※ 쌍용C 2021년 및 2020년 클링커 가동률이 2019년에 비해 저하된 원인은 순환연료사용증대를 위한 "생산혁신설비투자공사"로 인해 Kiln 가동일수가 줄었기 때문임. (3) 생산, 영업에 관한 시설, 설비의 현황 1) 생산, 영업에 관한 설비의 현황 (당기) (단위:천원) 구 분 기초 사업결합 취득 처분 감가상각 손상차손(*1) 대체(*2) 기말 토지 건물 구축물 기계장치 선박 차량운반구 공구와기구 집기비품 입목 기타유형자산 건설중인자산(*3) 합 계 (*1) 연결실체는 당기에 운휴자산에 대하여 감정평가를 수행하여, 477,101천원의 손상차손을 인식하였습니다. (*2) 건설중인자산의 본계정으로의 대체 등이 포함되어 있습니다. (*3) 연결실체는 당기에 1,368,208천원의 차입원가를 유형자산으로 자본화하였으며, 자본화이자율은 2.69% 입니다. 2) 설비에 대한 투자진행, 투자계획 현황 2021년 및 향후 계획중인 주요 투자의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 억원) 구분 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액 당기분 향후투자액 쌍용C 생산혁신투자 1단계 공정기술 향상 생산혁신투자 2단계 공정기술 향상 동해시 상생협력 투자 환경개선 영월 광산 PBY 상옥시설 설치공사 환경개선 쌍용기초소재㈜ 생산설비 증설 등 생산성향상 설비보전효율화 등 생산성향상 쌍용레미콘㈜ 부천 및 의왕 공장구내 정비 환경개선 인천파쇄장 생산능력 증대 생산성향상 사업소 자본공사 등 생산성향상 4. 매출 및 수주상황
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가. 매출실적 연결실체의 2021년 매출총액은 1,661,398백만원으로 시멘트사업(57.89%), 레미콘사업(19.92%), 환경사업(7.29%) 등으로 구분됩니다. 매출의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 사업부문 대상회사 매출유형 품목 제60기(2021년) 제59기(2020년) 제58기(2019년) 시멘트사업 쌍용C 상품, 제품 시멘트 내수 수출 소계 환경자원사업 쌍용C 기타매출 순환자원 내수 수출 소계 레미콘사업 쌍용레미콘㈜ 상품, 제품, 용역 레미콘 내수 기타사업 쌍용C 상품, 제품기타매출 석회석,해상운송및 하역,골재,임대,용역, 내수 수출 소계 공통 쌍용C 기타매출 용역 내수 조정및제거 내수 수출 합 계 내수 수출 합계 ※ ()는 부(-)의 수치임 나. 판매 경로, 방법, 주요 매출처 지배회사는 동해, 영월공장에서 클링커 및 벌크시멘트를 생산하여 2개 분쇄공장 및 16개출하공장에 이송(해송, 철송, 육송)하여 거래처에 제품을 공급하고 있으며, 8개 지사 및 2개 영업소를 통한 전국적인 판매망을 구성하여 주요 고객인 약 400여개의 레미콘사에 지배회사가 직접 판매를 하고 있고, 건설사는 대리점을 통하여 직, 간접적으로 벌크시멘트 및 포장시멘트를 판매하고 있습니다. 주요 매출처로는 계열사인 쌍용레미콘㈜, 대한시멘트㈜와 경동시멘트, 국민학원사업본부, ㈜서산 등이 있습니다.판매대금은 매출발생 후 1개월 내의 기간에 현금으로 회수하거나 어음 (결제기간 : 90일 이하)을 수령하고 있습니다. 한편, 지배회사의 해외영업팀에서 미국 및 아시아, 아프리카시장을 중심으로 시멘트를 수출하고 있습니다.종속회사 쌍용기초소재㈜는 군산공장에서 제품을 생산하여, 본사 영업팀과 중부지사를 통해 충청, 경기, 전북권에 주요 판매망을 구성, 레미콘사에 직접 공급하고 있고, 건설사는 대리점을 활용하는 등 다양화된 판매루트를 통해 시멘트류 제품을 판매하고 있습니다. 동사의 주요 매출처로는 (유)코리아, ㈜대연콘크리트, 한라엔컴㈜ 등 80여개의 레미콘사가 있습니다. 종속회사 한국기초소재㈜는 인천공장에서 제품을 생산하여 거래처에 공급하고 있으며 2개 영업팀을 통한 수도권, 강원 및 충청권의 판매망을 구축하여 주요 고객인 레미콘사에 직접 판매를 하고 있고, 건설사 및 SOC현장에도 판매하고 있습니다. 매출처는 쌍용레미콘㈜, 유진기업㈜ 등의 레미콘사가 있습니다. 종속회사 대한시멘트㈜는 광양공장에서 제품을 생산하여 거래처에 공급하고 있으며 4개 영업팀을 통한 전라도 및 경상도에 판매망을 구축하여 주요 고객인 레미콘사에 직접 판매를 하고 있고, 건설사 및 SOC 현장에도 판매하고 있습니다. 동사의 주요 매출거래처는 동헌알앤에이㈜, ㈜시경 등의 레미콘사가 있습니다. 종속회사 대한슬래그㈜는 광양공장에서 제품을 생산하여 거래처에 공급하고 있으며, 2개 영업팀을 통한 전라도, 경상도 및 경인지역에 판매망을 구축하여 주요 고객인 레미콘사에 직접 판매를 하고 있고, 대리점 및 시멘트사에도 판매하고 있습니다. 동사의 주요 매출 거래처는 유진기업㈜, 유경씨엠 등의 시멘트사, 레미콘사가 있습니다. 지배회사 쌍용C 환경자원사업 관련 매출은 동해, 영월공장의 시멘트 제조설비를 활용하여 순환자원(폐합성수지, 석탄재, 슬러지 등)을 재활용하는 과정에서 발생되는 처리비 수수금액과 유연탄 및 온실가스 저감 효과 등을 포함하고 있습니다. 레미콘 사업부문은 대기업 건설사의 수주를 담당하는 쌍용레미콘㈜ 영업팀과 현장영업을 담당하고 있는 19개 공장이 있으며, 영업사원들의 개별 영업활동을 통해 수주한 레미콘을 공장에서 생산하여 믹스트럭으로 건설현장에 공급하여 판매합니다. 판매방법으로는 예약 매출을 택하고 있고, 현금을 기본으로, 일부는 어음(결제기간: 2∼3개월)으로 수령하기도 합니다. 다. 판매전략 지배회사는 대형, 우량 거래처를 중심으로 거래처를 구성하여 매출채권 관리에 안전을 기하고 있으며, 기존 수입 시멘트를 사용하던 슬래그시멘트 전문사에 대한 국내산 시멘트의 독점적 대체 공급 및 신규 투자한 계열사 판매를 통하여 안정적 판매 기반을 확보하고 있습니다. 또한,
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거래처의 다양한 품종의 제품 사용 요청에 부응하여 1종 외에 슬래그시멘트 및 4종시멘트 등 다양한 제품을 공급, 판매하고 있으며, 원가 상승분의 판매가 반영, 판매조건 개선 등 수익 위주의 영업전개에도 전력하고 있습니다.종속회사인 쌍용기초소재㈜는 전북권 유일한 슬래그시멘트 생산업체로서 지역 내 선도적 위치와 안정적인 판매기반을 확보하고 있습니다. 동사는 2010년 11월에 조강형저발열 시멘트 제품을 개발, 사업부문을 확대하여 수익향상을 꾀하고 있으며, 지역 내 산업 네트워크를 활용한 친환경 신제품 개발과 고객 맞춤형 제품출시 등 신시장 개척에 영업 역량을 집중하고 있습니다. 종속회사 한국기초소재㈜는 ㈜포스코건설 송도현장에 슬래그시멘트 배합으로 공급하고 있으며, 기타 건설현장과 연계하여 현장 지정배합으로 동사 제품을 사용하여 공급할 수 있도록 기술영업에 매진하고 있습니다. 또한 지속적인 신제품개발(고화재용 혼합재, 고미분말)에 총력을 기울이고 있으며, 사용자의 요구에 부합하는 혼합시멘트를 제조할 수 있는 설비를 완비함으로써 다양한 고객 요구에 대응하고 있습니다.종속회사 대한시멘트㈜는 남부권 SC시장의 34%(2020년)를 점유하고 있으며, 포스코㈜, 한화건설㈜ 등 수요자를 위한 배합의 특수시멘트의 공급을 늘리고, FA의 안정적인 공급을 통해 수요자가 원하는 제품을 공급하며, 판매시장을 확장하고 있습니다. 또한 대리점을 통한 매출비중을 줄이고, 직접 판매 비중을 높임으로써 물류비용을 줄이고 수익을 극대화하고 있습니다. 종속회사 대한슬래그㈜의 슬래그파우더 주요 판매지역은 남부권과 수도권으로 구분되며,2015년 대주주 변경에 따라 기존 남부권 위주의 영업전략을 탈피하고 제품 판매망 포트폴리오 다각화를 위해 수도권에 대한 영업 역량을 집중하였고, 쌍용C 계열회사로의 편입으로 물량이 증가하여 현재 Full Capa 수준의 생산을 바탕으로 지속적인 신규거래처 개발 및 판매 증가를 통한 MS를 확대하고 있습니다. 국내시장 경쟁심화로 해외 시장개척을 통해 싱가포르 SCCT 등에 2021년 슬래그파우더 약 253천톤을 수출하였습니다. 라. 수주상황 - 해당사항 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 환위험과 같은 특정위험을 회피하기 위하여 파생금융상품을 이용하고 있습니다. (1) 시장위험 연결실체는 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동되는 시장위험에 노출되어 있습니다. 시장위험은 외환위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성됩니다. 1) 외환위험연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다.이에 연결회사는 위험관리 규정을 통하여 외환리스크 한도, 오픈 포지션의 한도를 설정하고 있으며, 매매거래 및 헷지 거래, 손실한도 및 거래평가, 거래기록 유지, DealㆍConfirmation관리, 만기 수도결제ㆍ관리 등을 규율하고 있습니다. 환위험관리 주관부서에서는 외환 거래와 관련된 업무 및 외화포지션 관리, 환위험측정/분석을 통하여 효율적인 환리스크관리를 위해 노력하고 있습니다. 또한 내부 통제부서에서는 환위험 원칙의 준수 여부와 은행 전표 및 계약서 확인을 통하여 거래의 확인 및 통제를 실시하고 있습니다. ㄱ. 당기말 및 전기말 현재 외화로 표시된 주요 화폐성자산 및 부채의 외화금액은 다음과 같습니다. (외화단위:USD,JPY,AUD) 구 분 외화 화폐성 자산 외화 화폐성 부채 당기말 전기말 당기말 전기말 USD JPY AUD ㄴ. 당기말 및 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승
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10% 하락 10% 상승 10% 하락 순이익 증가(감소) 자본의 증가(감소) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율 변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. ㄱ. 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 변동금리부 차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 단기차입금 장기차입금 합 계 ㄴ. 당기말 및 전기말 현재 변동금리부 차입금과 관련하여 이자율 1% 변동시 법인세비용차감전순이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 순이익 증가(감소) 자본의 증가(감소) 한편, 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. ㄷ. 이자율지표 개혁 관련 위험전세계적으로 이자율지표에 대한 근본적인 전환(이하, '이자율지표 개혁')이 이루어지고 있으며, 이러한 이자율지표 개혁으로 인해 일부 은행간 대출금리(이하, 'IBORs')가 새로운 무위험 금리로 대체되고 있습니다. 당기말 현재 이자율지표 개혁에 노출되어 있었던 연결실체의 주요 금융자산과 부채는 해외변동금리부사모사채이며, USD LIBOR가 산출이 중단되기 이전에 상환이 완료될 예정입니다. 따라서 연결실체는 이자율지표 개혁으로 인한 위험에 노출되지 않습니다. 3) 기타 가격위험연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결실체는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다. (2) 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 당사는 투자 등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 당사가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 당사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 신용위험은 위험관리위원회에 의하여 매년 검토되고 승인된 거래한도에 의하여 통제됩니다.당기말 및 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 노출된 금융자산은 장부금액이 최대 노출정도를 가장 잘 나타내고 있습니다. (3) 유동성위험 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 이와는 별도로 유동성 위험에 대비하여 연결실체는 무역금융 및 당좌차월 한도를 확보하고 있습니다. 또한, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다. (당기말) (단위:천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 5년 초과 합 계 매입채무 및 기타지급채무 단기차입금 사채 장기차입금 차입부채 관련 금융비용 합 계 (전기말) (단위:천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 5년 초과 합 계 매입채무 및 기타지급채무 단기차입금 사채 장기차입금 차입부채 관련 금융비용 합 계 (4) 자본위험관리 연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는
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한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 현금및현금성자산 등(C) 차입금(D) 부채비율(A/B) 순차입금비율(D-C)/B 나. 파생상품 거래현황 (1) 당기말 및 전기말 현재 파생상품자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 파생상품자산 파생상품부채 (2) 당기말 현재 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있는 파생상품거래의 내역은 다음과 같습니다.1) 스왑거래 (원화단위:천원, 외화단위:USD) 구 분 내 역 파생상품 종류 이자율스왑(비유동) 통화스왑(비유동) 통화스왑(비유동) 통화스왑(유동) 거래 목적 이자율변동위험회피 환율변동위험 및이자율변동위험회피 환율변동위험 환율변동위험 및이자율변동위험회피 거래 금융기관 하나은행 KB국민은행 신한은행 우리은행 위험회피 대상항목 변동금리부 원화장기차입금 변동금리부 외화사채 외화장기차입금 변동금리부 외화사채 액면금액 계약기간 당기말 누적평가손익 당기말 기타포괄손익누계액(세전) 당기 중 파생상품평가손익(기타포괄손익) 당기 중 파생상품평가손익(당기손익) 당기 중 통화스왑거래 파생상품의 청산은 없었으며, 전기 중 통화스왑거래 파생상품의 청산에 따라 1,224,000천원의 거래이익을 인식하였습니다. 2) 옵션거래당기 중 저장품 매입옵션 파생상품은 모두 청산 되었습니다. 청산에 따라 당기 616,725천원의 거래이익 및 2,568,229천원의 거래손실을 인식하였으며, 전기 3,426천원의 거래이익을 인식하였습니다. 저장품 매입원가에서 차감 인식 된 금액은 당기와 전기 각각 49,789,781천원 및 1,108,366천원 입니다. 3) 통화선도거래 (원화단위:천원, 외화단위:USD,JPY) 구 분 내 역 파생상품 종류 통화선도(유동) 통화선도(유동) 통화선도(유동) 거래 목적 환율변동위험회피 환율변동위험회피 환율변동위험회피 거래 금융기관 신한은행 신한은행 하나은행 위험회피 대상항목 수출시멘트예상매출액 수입석탄회예상매출액 수출슬래그파우더예상매출액 액면금액 계약기간 당기말 누적평가손익 당기말 기타포괄손익누계액(세전) 당기 중 파생상품평가손익(기타포괄손익) 당기 중 파생상품평가손익(당기손익) 당기 중 수입석탄회 예상매출액, 수출시멘트 예상매출액, 원재료 매입대금, 수출슬래그파우더 예상매출액의 통화선도 파생상품의 청산에 따라 197,959천원의 거래이익 및 360,732천원의 거래손실을 인식하였으며, 1,476,556천원을 매출액에 가산하여 인식하였고, 271,260천원을 원재료에서 차감하여 인식하였습니다. 전기 중 파생상품청산에 따라 459,174천원의 거래이익 및 848,144천원의 거래손실을 인식하였으며, 920,051천원을 매출액에 가산하여 인식하였고, 613,838천원을 원재료에서 차감하여 인식하였습니다. 4) 선물거래 (원화단위:천원, 외화단위:USD) 구 분 내 역 파생상품 종류 선물거래(유동) 거래 목적 용선료 변동위험회피 거래 금융기관 하나금융투자 위험회피 대상항목 용선료(선박) 액면금액 계약기간 당기말 누적평가손익 당기말 기타포괄손익누계액(세전) 당기 중 파생상품평가손익(기타포괄손익) 당기 중 파생상품평가손실(당기손익) 당기 중 용선료(선박) 선물거래 파생상품의 청산에 따라 322,671천원을 사용권자산상각비에 차감하여 인식하였으며, 전기에는 145,669천원을 가산하여 인식하였습니다. (3) 당기말 현재 매매목적 파생상품의 구성내역과 당기 및 전기 중 매매목적 파생상품거래로 인한 손익의 내용은 다음과 같습니다.1) 구성내역
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(원화단위:천원,외화단위:USD,JPY) 구 분 계약처 계약일 만기일 계약금액 계약환율 (원) 매도금액 매입금액 통화선도거래 신한은행 USD KRW 통화선도거래 신한은행 USD KRW 통화선도거래 신한은행 JPY KRW 통화선도거래 신한은행 JPY KRW 통화선도거래 신한은행 JPY KRW 통화선도거래 신한은행 JPY KRW 통화선도거래 신한은행 JPY KRW 통화선도거래 신한은행 JPY KRW 통화선도거래 신한은행 JPY KRW 통화선도거래 신한은행 JPY KRW 2) 관련손익 (단위:천원) 구 분 당기 전기 파생상품평가이익 파생상품평가손실 파생상품거래이익 파생상품거래손실 합 계 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 (1) 금융기관과의 약정사항 공시서류작성기준일('21.12.31) 현재 연결실체가 체결하고 있는 자금조달약정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금융기관 한도금액 사용금액 당좌차월약정 KB국민은행 외 상업어음할인 신한은행 외 회전대출 한국산업은행 외 일반대출 등 한국산업은행 외 (2) 영업 관련 약정사항 연결실체는 (주)정선레미콘 등과 시멘트공급계약을 체결하고 있습니다. 또한, 연결실체는 경동화물자동차(주) 등과 시멘트운송 및 포장 등과 관련된 도급계약을 체결하고있으며, 한국철도공사 및 해운항만청 등과 시멘트전용부두 등에 대한 사용허가를 얻어 사용하고 사용료를 지급하고 있습니다. (3) 기타 약정사항 연결실체는 삼표시멘트(주)로부터 취득한 토지 54.4억원을 계약상 재매도 약정에 따라서 장기대여금으로 계상하고 있으며, 계약내용에 따라서 연 4%의 이자를 장기미수수익과 금융수익으로 계상하고 있습니다. 또한, 연결실체는 삼표시멘트(주)와 맺은 광산 공동개발 협약에 따라 공동채굴지역의석회석 채굴권리 및 2022년(5년 연장가능) 후 이전할 토지를 각각 기타무형자산과 장기선수금으로 계상하고 있습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 활동의 개요 지배회사 쌍용C 종속회사 쌍용레미콘㈜, 쌍용기초소재㈜, 대한시멘트㈜는 연구소 등의 연구조직을 갖추고 있습니다. 쌍용C 연구개발활동은, 1975년 발족하여 1979년 민간 기업으로는 최초로 대덕연구단지에 입주한 기술연구소를 중심으로 관련 사업부서와 공동으로 추진하고 있습니다. 주요 연구분야는 시멘트 제조와 관련된 소성 및 분쇄공정의 개선 및 효율화 연구, 고객 및 사회적 요구를 반영한 최적의 시멘트 품질 설계 및 개발, 콘크리트 활용 및 관련 신제품개발 연구, 천연 연료·원료의 사용을 줄이고 자원순환형 사회 구축에 기여하기 위한 순환자원활용 연구, 온실가스 저감기술 개발 연구입니다.연구개발 형태는 자체 개발과 국내외 기관과의 공동연구를 병행하고 있습니다. 주요 연구 실적은 시멘트 설계·개발 분야에서는 포틀랜드 시멘트 2종(중용열), 포틀랜드 시멘트 3종(조강), 포틀랜드 시멘트 4종(저열), 포틀랜드 시멘트 5종(내황산염), 조강형 저발열 시멘트, 초조강, 초속경 시멘트, 공항포장 전용시멘트 등을 업계 최초로 개발하여 국내외 건설현장에 공급하고 있으며, 제조공정개선 분야에서는 소성·분쇄공정 운전 자동화 시스템을 비롯하여 신형 분급기와 신형 소성공정(NSP)을 개발하였습니다. 콘크리트 분야에서는 토목건축 구조물의 대형화와 특수 공법 증가에 대응하기 위해 고성능·고강도·무수축·경량·칼라·광택노출 콘크리트 등의 특수콘크리트 개발과 더불어 콘크리트 혼화제 등을 개발하였습니다. 또한, 콘크리트 품질관련 제도 및 표준의 발전에 기여하기 위하여 관련 학회 등 대외 활동에도 적극 참여하고 있습니다. 순환자원활용 분야에서는 소성로를 활용한 폐타이어 연소기술, 각종 순환자원의 시멘트 원료·연료 적용 기술을 개발하였으며, 최근에는 폐합성수지 등 순환연료를 대량으로 사용하기 위한 공정안정화 기술개발, 원료용 수입 석탄회를 국내 매립 석탄회로 대체하기 위한 기술개발을 추진하고 있습니다. 온실가스 저감기술 분야는 시멘트 제조공정에서 발생되는 CO2 가스를 지속적으로 저감하기 위하여 공정배출 및 연소배출 감축기술 개발을 중심으로 연구활동을 추진하고 있습니다.
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쌍용C 특허 및 실용신안 487건을 출원해 360건의 산업재산권을 확보한 바 있으며, IR52 장영실상 5회 수상, KT마크 2회 획득 등의 성과를 거두었습니다. 아울러 ISO 9001 인증, 국토해양부 지정 신기술 인정 6건 취득 등을 통해 연구개발의 대외 공신력을 인정받고 있습니다. 종속회사 쌍용기초소재㈜는 2008년 11월부로 연구개발 전담부서를 운영하여 시멘트 및 콘크리트 신제품개발, 공정개선, 품질향상과 관련된 연구개발뿐 아니라 유효자원의 재활용 등 환경자원을 상용화하기 위한 자체개발 연구 및 국내 관련 연구소, 관련 학·협회와의 공동 연구를 병행하고 있으며, 그 결과 지역산업부산물을 활용한 산업자원 재순환에 관한 제품특허 2건을 신규등록하였습니다. 종속회사 대한시멘트㈜는 2013년 5월부 연구개발 전담부서를 운영하여 시멘트 및 콘크리트 신제품개발, 공정개선, 품질향상과 관련된 연구 외 유효자원의 재활용 등 환경자원을 상용화 하기 위한 자체개발연구 및 국내관련연구소, 관련 학,협회와 공동연구를 병행하고 있으며, 그 결과 지역산업부산물을 활용한 산업자원 재순환에 관한 제품특허 2건을 등록하였습니다. (2) 연구개발 조직 지배회사 쌍용C 연구개발 조직으로 기술연구소를 운영하고 있으며, 시멘트콘크리트연구팀/ 공정기술연구팀/ 기술서비스팀의 3개팀으로 구성되어 있습니다. 2019년 12월에 조직개편을 통해 실험실 업무를 기술서비스팀으로부터 시멘트콘크리트연구팀으로 이관하여 연구지원을 강화하였으며, 연구 프로젝트별로 전담 연구그룹을 편성하여 연구활동을 수행하고 있습니다. (단위: 명) 부서명 연구 분야 (업무 분장) 연구원 보조원 계 시멘트콘크리트연구팀 ㆍ시멘트ㆍ콘크리트 품질향상, 제품개발, 활용기술 ㆍ시멘트 원가절감 관련 연료/순환자원 활용기술 ㆍ계열사 원가ㆍ품질개선 기술지원 공정기술연구팀 ㆍ생산공장 공정ㆍ환경 개선 연구, 지원 ㆍ생산공장 원가절감 및 생산혁신 연구, 지원 ㆍ계열사 공정개선 기술지원 기술서비스팀 ㆍ연구기획, 연구지원 및 행정관리ㆍ기술정보 및 특허관리 계 ＊ ( )는 박사 학위 인원 종속회사 쌍용기초소재㈜의 연구개발 조직은 2008년 11월 3일 연구개발실로 개칭하여 3개의 연구실(물리, 화학, 콘크리트)로 운영되고 있으며, 내부 품질관리와 외부 고객사 기술지원 활동을 병행하고 있습니다. 물리·화학연구실은 시멘트 신제품개발, 시멘트 공정개선 및 품질향상, 유효자원 재활용을 연구하며, 콘크리트 연구실은 특수 콘크리트 연구, 시멘트 복합재료 연구 등을 담당하고 있습니다. 종속회사인 쌍용레미콘㈜는 2009년 4월 쌍용C 분사하여 품질개발팀을 신설하여 콘크리트 품질관리, 특수콘크리트 개발, 콘크리트배합관리, 원재료 관리 등의 업무를 수행하고 있습니다. 종속회사 대한시멘트㈜는 2013년 5월 2일 연구개발 전담부서로 개칭하여 3개의 연구파트(물리, 화학, 콘크리트)로 운영되고 있으며, 내부품질관리와 외부 고객사 기술지원활동을 병행하고 있습니다. 물리, 화학연구실은 시멘트 신제품개발, 시멘트 공정개선 및 품질향상과 유효자원재활용을 연구하며, 콘크리트연구실은 특수콘크리트연구, 시멘트 복합재료연구 등을 담당하고 있습니다. (3) 연구개발 비용 (단위: 천원) 과 목 제60기(2021년) 제59기(2020년) 제58기(2019년) 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 총계 회계처리 판매비와관리비 개발비(무형자산) 연구개발비/매출액 비율 (4) 연구개발 실적 ■ 쌍용C 1) 자체 연구개발 프로젝트 연구과제 연구기간 연구결과 및 기대효과 비 고 제조원가 절감 연계 품질적정화 기술개발 ·원료ㆍ연료 최적사용방안 도출·1종 시멘트 품질안정화 및 경쟁력 강화·Slag 시멘트 품질향상기술 개발 품질향상원가절감 특수 제품군품질경쟁력강화 및 현장지원 ·신규재료 활용 속경성 제품군 재설계·특수시멘트 경쟁력 향상 및 현장 기술지원·저발열, 저수축 Slag 시멘트 개발 품질향상신제품 개발품질보증 계열사 경쟁력강화 지원 ·레미콘 품질안정화 및 원가절감 기술 개발·콘크리트 배합 및 강도 예측
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시스템 개발·Slag 미분말 제조조건 최적화·Slag 계열사 공정 효율화 지원 품질보증원가절감 소성 및 분쇄공정능력 향상 ·생산혁신 원가 Project 기술지원·원료밀 단위생산 향상방안 수립·시멘트밀 단위생산 향상방안 수립·생산공장 공정효율 개선 및 안정화 공정능력향상원가절감 제조원가 절감 및 품질안정화 기술개발 ·원료비 및 연료비 절감 기술 실용화·제조여건 변화 대응, 클링커 품질안정화·시멘트 분쇄공정 품질 최적화 ·품질향상·원가절감 순환자원 확대사용기반기술 개발 ·순환자원 확대 애로 해소기술 개발·순환자원 분석 및 활용 지원 강화·공정 부산물 적정 활용기술 개발 ·원가절감·환경개선·품질보증 신제품 개발 및 계열사 지원 강화 ·속경성 그라우트재 등 특수 신제품 개발·특수제품 품질, 원가경쟁력 강화·고부가가치 레미콘제품 실용화 지원·레미콘 원가절감, 품질 안정화 지원 ·품질향상·신제품 개발·원가절감 소성 및 분쇄공정능력 향상 ·생산혁신투자 관련 공정안정화 지원·소성공정 열효율 향상 기술개발·분쇄공정 분쇄효율 향상 추진 ·공정능력향상·원가절감 원료비 절감 및 온실가스 저감기술 개발 ·원료비 절감방안 도출·온실가스 저감기술 개발 ·원가절감·온실가스저감 순환자원 활용증대및 환경규제 대응 ·연료대체 순환자원 사용확대투자 지원·Kiln 질소산화물 저감방안 연구·순환자원 확대 관련 기반기술 연구 ·원가절감·환경오염저감·공정능력향상 품질개선 및 특수 신제품 개발 ·제조여건 변화 대응 품질 안정화·특수제품 신제품 개발 추진·레미콘 품질 및 원가개선 기술개발 ·품질향상·신제품 개발·매출확대 ※ 최근 3개년 연구개발 실적 기재 2) 국책 연구개발 프로젝트 연구과제 연구기간 연구결과 및 기대효과 비 고 세라믹 바인더 제조공정의 알루미노실리케이트계 원료 적용시스템 및 세라믹 바인더 물성 개발 ·매립 석탄회 원료사용을 위한 설비기술 확보·시멘트 제조공정의 염소 제거 핵심기술 개발·매립 석탄회 원료사용 시멘트 제조기술 확보·국내 매립 석탄회 원료 활용 시멘트 생산 시스템 구축 ▷ 주관기관 ·쌍용C▷ 참여기관 ·공주대학교 ·한국건설생활환경시험연구원 ·쌍용레미콘㈜ 3) 산업재산권 출원(건) 년도 2021년 2020년 2019년 2018년 2017년 출원(건) ■ 쌍용레미콘㈜ 연구 과제명 연구기간 연구 결과 또는 기대효과 비 고 잔골재 치환에 따른 품질특성 및 개선을 위한 연구 잔골재의 품질변동에 따른 레미콘 품질개선 목적의 성능개선 혼화제 개발 및 적용 검토 혼화재료의 종류 및 치환비에 따른콘크리트 영향 검토 혼화재료의 콘크리트 품질영향파악 딥러닝 알고리즘을 이용한 콘크리트 압축강도 예측 모델 개발을 위한 기초적 연구 레미콘 제품품질 추정 C 기술연구소공동 연구 콘크리트 경화에 영향을 미치는 내외적 요인별 특성 레미콘 생산 및 시공 과정에서 발생 가능한 이상경화 요인 파악 회수수 고형분율변동에 따른 콘크리트 특성 변화에 관한 실험적 고찰 레미콘 제품 품질 안정화 C 기술연구소공동 연구 저점성 PCE 원료를 적용한 혼화제의 품질특성 자가 혼화제 적용 아크릴 수지를 함유한 보수재의 균열주입 성능 평가 콘크리트 구조물 보수 및 유지관리 지연형 첨가제 사용에 따른 저온환경에서의 콘크리트 특성 레미콘 품질 개선 촉진형 첨가제를 사용한 슬래그 혼입 콘크리트의 초기강도 발현 특성 자가 혼화제 적용성 평가 굵은골재 중의 순환골재 치환율에 따른 콘크리트 특성 순환 굵은골재 품질 평가 고성능 콘크리트 물성변화에 따른 TDR방식의 단위수량 측정 검토 단위수량 측정의 신뢰성 향상 소포제 종류에 따른 콘크리트의 기포입경 분포 특성 콘크리트 동결융해 방지 개선 C 기술연구소 공동 연구 공동주택 방바닥 마감을 위한 방통용 고성능 수밀 콘크리트 조성물의 제조 방법 및 이를 이용한 공동주택 방바닥 마감용 방통 콘크리트 시공 방법 특허 제10-2296712호 특허권자쌍용레미콘㈜ 혼합기 회전수와 용적에 따른 고성능 콘크리트의 성능에 대한 연구 고성능 콘크리트 성능 개선 C 기술연구소공동연구 원재료 투입방법 및 혼합시간에 따른 고성능 콘크리트의 성능에 대한 연구 고성능
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콘크리트 성능 개선 C 기술연구소공동연구 ※ 최근 3개년 연구개발 실적 기재 ■ 쌍용기초소재㈜ 연구 과제명 연구기간 연구 결과 또는 기대효과 비 고 LWM(경량모르타르) 개발 - 맞춤형 신제품 개발(종료) 혼합석고를 혼입한고로슬래그미분말 제조 - 천연무수석고 대체원료 개발- 특허등록 : 제10-1308388호- EIP 연구과제선정 : 정부지원금 145백만원 ■ 대한시멘트㈜ 연구 과제명 연구기간 연구 결과 또는 기대효과 비 고 PosMent 개발 - 현장 맞춤형 신제품 개발- 포스코건설 연구과제 페로니켈 슬래그 혼합분쇄 - 고로슬래그 대체원료 개발- 포스코건설 연구과제: 지원금 45백만원 H-Ment 개발 - 현장 맞춤형 신제품 개발- 한화건설 연구과제 7. 기타 참고사항 가. 사업부문별 현황 (1) 시멘트 사업부문 1) 산업의 특성 : 시멘트는 물과 접촉하면 굳어지는 수경성 결합체로 주성분은 산화칼슘(CaO), 알루미나(Al O ), 규산(SiO ), 산화철(Fe O )입니다. 주원료는 석회석으로, 생산공장의 입지는 석회석 매장량이 풍부한 충북지역과 강원지역에 편중되어 있고, 소비지는 대도시에 집중되어 있습니다. 또한 대규모 장치산업으로 생산은 연중 균일하게 되나, 소비는 겨울이나 여름에는 기후의 영향으로 제한되기 때문에 계절성이 있는 제품입니다. 따라서 생산지와 소비지의 연결과 수요의 계절성 극복을 위해 물류기능이 중요한 산업이며, 주요 공정이 원료의 고온 소성과 대량 분쇄이기 때문에 에너지 다소비 산업입니다. 시멘트 산업은 철강, 석유화학산업 등과 함께 국민경제에 필수적인 기초소재를 공급하는 산업으로 경제발전을 위해서는 꼭 필요한 기간산업입니다. 2) 산업의 성장성 : 시멘트 내수는 1997년 6,175만톤을 달성한 이후 IMF외환위기로 인하여 국내수요가 대폭 감소하여 4,400만톤 수준을 유지하였습니다. 하지만 2015년 이후 정부의 건설투자 확대정책 등에 힘입어 시멘트 내수는 2017년 5,671만톤까지 꾸준한 증가세를 이어왔습니다. 그러나 정부의 부동산 억제정책과 주택건설경기 하락세가 겹치면서 2018년 5,124만톤, 2019년 4,948만톤, 2020년 4,716만톤으로 감소세를 이어오던 시멘트 수요는 2021년 4,930만톤으로 반등하였고, 올해는 역대 최대의 SOC 예산과 대선 후보들의 부동산 공급 확대 공약 등의 영향으로 5,000만톤 수준의 수요를 전망하고 있습니다. (단위: 천톤) 구 분 2021년(E) 2020년 2019년 2018년 2017년 내수 (전년비, %) 수출 (전년비, %) ※ 2020년까지는 한국시멘트협회가 발간하는 통계연보 참조, 2021년은 당사 추정치임 3) 경기변동의 특성 : 시멘트 소비의 계절지수를 보면, 3~5월과 9~10월이 높게 나타나고, 동절기인 1~2월과 12월 및 강수량이 많은 7~8월이 낮게 나타나고 있어 성수기와 비수기가 뚜렷하게 구분되는 계절성이 큰 제품입니다. 또한 주된 수요처가 건설업과 관련되어 있기 때문에 시멘트산업은 건설경기의 변화에 영향을 많이 받는 산업입니다. 4) 시장여건 : 국내 시멘트 산업은 1980년대 후반 공급부족 상황을 해소하기 위해 적극적으로 생산능력을 확대하기 시작하여 1997년까지 생산능력을 6,200만톤 수준까지 확충하였으며, 시멘트 수요는 IMF외환위기 이후 지속적으로 감소하여 공급이 수요를 초과하는 상황입니다. 시멘트 산업은 업체간 품질이나 생산기술상의 차별성이 뚜렷하지 않아 제조원가나 물류비용의 절감을 통한 원가경쟁력이 주된 경쟁요소로 작용합니다. 또한 시멘트 산업은 대규모의 설비투자가 요구되는 자본집약적 장치산업이며, 소비지인 대도시 인근에물류기지를 확보하여야 하므로 타 산업에 비해 상대적으로 진입장벽이 높은 산업입니다. 지배회사는 국내 시멘트 시장에서 매년 평균 20% 이상의 점유율을 기록하고 있습니다. 구 분 2021년 2020년 2019년 2018년 2017년 시장점유율(%) ※ 2020년까지는 한국시멘트협회가 발간하는 통계연보 참조, 2021년은 당사 추정치임 5) 경쟁우위 요소 : 지배회사는 연안의
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동해공장과 내륙의 영월공장을 동시에 보유하고 있어 전국적인 시장 유지와 지역별 수급상황에 따라 탄력적인 대응이 가능할 뿐만 아니라,동해공장 인근에 수출항구로 북평공장을 보유하여 해외시장 수출로 생산물량의 일정부분을 소화할 수 있어 상대적으로 안정적인 설비 가동이 가능합니다. 또한 주요 항구마다 연안 공급공장을 보유하고 있어 동해공장에서 생산된 대부분의 물량을 선박을 이용하여 연안지역의 출하공장으로 공급하고 있어 물류비 측면에서 경쟁력을 보유하고 있습니다. 1975년 민간기업 최초로 설립한 연구소를 통한 제조공정의 개선과 제품개발에 대한 축적된 기술력을 바탕으로, 일반 시멘트의 생산은 물론 다양한 종류의 특수시멘트 제품을 생산할 수 있는 능력을 확보하는 등 업계 최고의 연구개발 경쟁력을 보유하고 있습니다. 종속회사 쌍용기초소재 ㈜ 는 주 권역인 전북권내 유일한 슬래그시멘트 전문기업으로서 연구개발 전담부서 운영으로 독자기술을 활용한 다양한 제품군 출시 및 우수한 품질력을 확보하고 있고, 특히 새만금사업, 전주에코시티, 세종특별자치시 등 대형SOC 현장의 지리적 요충지에 자리하여 건설수요에 대한 신속한 시장 대응력과 물류 경쟁력을 보유하고 있습니다. 또한, 종속회사 한국기초소재㈜는 인천국제공항 건설사업, 송도, 청라, 영종도 신도시 현장 등 레미콘 최대 수요지인 서울·경인지역의 최근거리에 소재하고 있으며, 건설사 및 연구기관에 대한 기술영업을 바탕으로 다른 경쟁사 대비 물류 및 기술적 측면에서 경쟁력을 보유하고 있습니다. 종속회사 대한시멘트㈜는 포스코 광양제철소와 가까운 거리에 위치하고 있으며, 슬래그시멘트(SC) 비중이 가장 높은 전남(67.8%) 및 경남, 전북에서 SC 위주로 영업활동을 영위하고 있습니다. 그 외에도 특수혼합시멘트 및 Fly Ash와 같은 특수 제품을 판매함으로써 영업영역을 점점 확장해 나가고 있습니다. 또한 종속회사 대한슬래그㈜는 최초 포스코 계열사로 시작하며 원활한 원재료 수급을 확보하였는데, 2015년 한앤코시멘트홀딩스(유)에 인수합병된 후 레미콘사에 대한 매출이 증가하였고, 2016년 수도권향 슬래그파우더의 제품 판매물량 증가와 지배회사 쌍용C 계열회사 편입에 따른 제품 판매물량이 큰 폭으로 증가함에 따라 영업 영역을 점점 확장해 나가고 있습니다. (2) 환경자원 사업부문 1) 산업의 특성 : 환경산업의 궁극적인 목적은 산업사회에서 일상생활(생활계) 및 사업활동(산업계)으로 인해 필연적으로 발생하는 모든 부산물을 재활용 가능자원으로 인식하는 한편, 폐기물의 발생을 억제하고 재활용을 촉진하여 지구온난화 등 환경오염의 폐해를 근본적으로 방지하여 자원순환형사회를 구축하는 것입니다. 이를 위해서는 폐기물관리법 등 관련 법규를 준수하면서 2차 환경오염 없이 순환자원을 대규모로 처리할 수 있는 시설과 적법하게 보관, 운송, 중간처리를 할 수 있는 시스템이 필요합니다. 환경산업은 다양한 종류의 순환자원이 발생, 처리되는 산업의 특성상 적법한 자격을 많이 소유하고 있는 기업에 적합한 산업입니다. 또한 경기변동과 밀접한 관련이 있고 공공재적 성격으로 어느 정도진입장벽이 존재하며, 수집/운반업, 중간·최종·종합재활용업과 중간·최종·종합처분업으로 구분되고 있습니다. 2) 산업의 성장성 : 국내 환경산업은 이미 성숙단계에 들어선 미국·일본·독일 등과 달리 성장단계에서 발전단계로 이동 중에 있어 향후 성장 가능성이 높은 유망 사업 분야입니다. 특히 언택트 문화 확산에 따른 생활계 폐합성수지 발생량의 증가로 관련 분야의 성장이 예상됩니다. 국내 환경산업은 기존 수(水)처리 중심에서 폐기물 재활용 및 에너지 분야로 이동 중에 있습니다. 최근에는 국내 굴지의 대기업들도 폐기물에너지 재활용사업에 참여하는 등 시장규모가 더욱 확대되고 있습니다. 3) 경기변동의 특성 : 사업장폐기물의 경우 경기변동에 따라 발생량의 차이가 크게 나타나고 있으나, 생활폐기물은 경기변동과 무관하게 일정한 특성을 보입니다. 현재는 대규모 순환자원 재활용시설 중 하나인 시멘트공장의 가동률에 많은 영향을 받고 있으나, 향후 생활폐기물 에너지화,
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환경관련 산업의 다양화, 고부가가치화로 발전됨에 따라 특정산업 부문의 경기변동에 따른 영향에서는 점차 벗어나게 될 것으로 전망됩니다. 4) 시장여건 : 정부의 '저탄소녹색성장' 정책으로 폐기물의 자원화 기회가 확대될 가능성이 높습니다. ① 정부의 자원순환형 산업구조 구축을 위한 '저탄소녹색성장' 정책('09년 2월 '녹색성장 위원회' 출범, '10년 4월 '저탄소녹색성장기본법' 시행 등)으로 환경관련 사업이 적극 육성될 것으로 전망됩니다. ② 자원재활용 확대를 위한 법률 및 제도가 강화되고 있습니다 (ㄱ.제품 생산자에게 재활용 의무를 부과하는 '생산자책임재활용제도(EPR)' 적용 확대, ㄴ. 건설폐기물에서 생산한 순환골재 의무사용 비율 확대 : 15%이상('12년까지)→40%이상('16년부터), ㄷ. '해양투기금지협약(London협약)'에 따라 하수슬러지의 해양투기 전면 금지('12년), ㄹ. 폐기물관리법 개정(폐기물 재활용 원칙 및 준수사항을 위반하지 않는 경우 재활용 허용 및 폐기물 종류 및 재활용 방법 세분화('16.7월), 폐기물 수집/운반차량 적재함 밀폐기준 강화('17.1월), ㅁ. '자원순환기본법' 제정·공포 ('16년) 및 시행('18년)) 5) 경쟁우위 요소 : 지배회사는 다양한 순환자원의 활용경험과 사용능력을 확보하고 있으며, 연안(동해)과 내륙(영월)에 각각 시멘트 생산공장을 운영하고 있으므로 비수기 순환자원의 효율적 수급관리를 통한 안정적인 재활용이 가능합니다. 한편 오랜 기간 축적된 순환자원 시장정보와 정보수집능력을 활용한 시장 주도능력을 보유하고 있습니다. 또한, 1994년 11월 시멘트업계 최초로 환경자원사업 전담조직 출범 이후 폐타이어, 폐합성수지, 석탄회, 탈황석고등 순환자원 재활용을 통해 범국가적인 환경문제 해결에 중추적 역할을 수행해 오면서 풍부한 경험을 쌓은 우수한 전문인력들을 다수 보유하고 있습니다.2020년 순환자원 재활용 증대를 위한 1단계 혁신공사를 성공적으로 마무리하고, 2021년 종합 환경기업으로의 도약을 위해 "쌍용C" 로 사명을 변경하였으며, "그린 2030 계획" 발표를 통해 업계 최초 탈석탄 경영을 선언하는 등 순환자원의 활용과 자원순환사회로의 패러다임 전환을 선도하고 있습니다. (3) 레미콘 사업부문 1) 산업의 개요 : 레미콘이란 'Ready Mixed Concrete' 의 약칭으로 수요자 요구에 응하여 KSF 4009에 규정된 제조방법과 품질검사 등에 준하여 시멘트, 골재(모래, 자갈), 물 및 혼화제의 원재료를 전문적인 콘크리트 생산설비(Batch Plant , 약칭 B/P )에서 제조하여, 레미콘 믹서트럭으로 건설공사 현장까지 운반되는 굳지 않은 콘크리트를 의미합니다. 레미콘은 완제품이 아닌 반제품상태로 공급되므로 시멘트와 물의 수화반응으로 인해 경화되기 이전에 공사현장으로 운반, 타설되어야 하며, 외부기온이 4℃ 이하 이거나 25℃ 이상일 경우 별도의 시공조치가 필요한 특성을 가지고 있습니다. 또한, 조골재(자갈)의 최대치수, 압축강도, 슬럼프 등의 조합에 따라 다수의 규격이 존재하는 다품종 제품으로 고객의 주문에 의해 생산되는 제품입니다. 2) 산업의 특성 : 반제품으로 공급되는 제품특성으로 인해 제조공장으로부터 90분 이내에 도달 할 수 있는 거리에 시장이 형성되는 지역형 산업입니다. 주 공급처인 건설공사현장이 인구가 집중된 도심 주변에서 발생되고 한시적인 제품 특성으로 인해 도심인근에 생산공장이 위치하는 도시형 산업입니다. 원재료인 시멘트, 모래, 자갈 등의 재고 확보를 위한 공간적 제약 및 운반량의 한계, 생산된 레미콘은 믹서트럭으로 운반해야 하는 특성으로인해 물류관리가 중요한 산업입니다. 3) 산업의 성장성 : 레미콘 산업은 지배회사가 1965년 서빙고공장에서 시작하여 1976년까지 7개 공장을 보유하며 레미콘산업을 독점하였으나, 1977년 이후 시멘트·골재·건설업체 참여로 과점형태의 시장이 형성되었습니다. 1980년대 중반 이후 올림픽 관련산업과 정부의 주택 200만호 건설 및 사회간접자본 투자확대 등으로 급성장하면서 치열한 경쟁체제에
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돌입하였으며, 1989년∼1991년에는 건설경기의 폭발적인 활황과 원자재 부족으로 수요의 이상 과열현상까지 야기되었으나, 1997년 IMF이후 건설경기 침체 등으로 급격한 하락세로 반전 되었습니다. 이후 부동산거래 규제완화 등 정부의 건설경기 부양책으로 건설경기의 활황세가 지속되어 2003 ~ 2004년에는 레미콘 총수요가 140백만㎥ 수준으로 성장하였으나, 2008년 Global 금융위기 이후 정부의 정책변화와 주택공급의 초과, 건설사 재무구조의 악화 등으로 인해 2012년 수요는 2004년의 91% 수준인 128백만㎥ 수준으로 하락하였습니다. 2013년부터 세종시와 수도권 신도시 건설을 중심으로 한 수요 증가로 138백만㎥ 수준까지 반등하였으며, 2015년~2017년 정부의 건설경기 부양정책에 따른 전국적인 건설경기 활황으로 연간 170백만㎥ 수준까지 성장하여 레미콘 산업이 정점에 이르렀습니다. 2017년 하반기 이후 국내 건설수주가 감소세로 전환되면서 레미콘 총수요 역시 하락 국면으로 접어들었고, 2019년에는 정부의 부동산 정책 강화로 인해 레미콘 산업이 더욱 위축되어 2020년의 총수요는 전저점(2012년)에 근접한 139백만㎥까지 감소하였습니다. 또한 R/T 지입차주의 휴무일 확대 및 운행시간 단축(8시~17시) 지역이 전국적으로 확대되고 있고, 수송도급단가 인상, 원재료 구매단가 인상, 유가 상승 등 원가부담의 불안요소는 증대되고 있는 실정입니다.2021년 건설경기는 정부가 역대 최대 수준인 26조원(전년대비 12.9%, 2.8조원 증가) 규모의 SOC 예산을 편성하는 등 정부정책 영향으로 토목과 공공부문을 중심으로 회복세로 전환되어 상반기 레미콘 총수요는 전년동기대비 101%로 추정됩니다. 하반기 역시 건설수주(상반기 대비 107%)와 건설투자(112%)의 증가세 영향으로 수요 증가폭이 확대되어, 2021년 연간 총수요는 전년대비 102% 수준인 141백만㎥로 전망됩니다.■ 최근 5년간의 시장규모 변화 (천㎥/년) 구분 2020년 2019년 2018년 2017년 2016년 총수요 (전년대비, %) 생산능력 (전년대비, %) ※ 자료출처: 한국레미콘공업협회 발간 「레미콘통계연보」참조 4) 경기변동의 특성 및 계절성 : 레미콘 산업의 주 수요처는 건설사로서 건설산업의 경기변동과 밀접한 관계를 가지고 있으며 계절적으로도 건설현장의 공사진행이 원활하게 이루어지는 봄과 가을에는 수요가 증가하고 동절기와 장마기에는 건설현장의 공사중단으로 수요가 급감하는 특성을 가지고 있습니다. 5) 시장여건 : 레미콘 산업은 생산시스템이 비교적 단순하고, 타 산업에 비해 진입장벽이 낮아 현재 전국적으로 1,000여개의 공장이 가동 중에 있습니다. 2019년 기준 생산량 147백만㎥, 매출 10조원 수준의 시장규모를 형성하고 있으며, SOC의 확충과 신도시 건설 등 국가의 발전과 궤를 같이하고 있습니다. 향후에도 시장규모는 과거와 같은 급격한 성장은 기대하기 어려우나, 정부 주도의 지속적인 SOC 확충과 도심 재개발, 재건축 수요, 3기 신도시를 중심으로 안정적인 수요가 지속될 것으로 전망됩니다. 6) 경쟁우위 요소 : 종속회사인 쌍용레미콘㈜는 1965년 한국 최초로 레미콘 산업에 진출하여(구, 쌍용C 레미콘사업부문) 현재 전국 19개의 레미콘 생산공장을 직영하며, 전국적인 판매망을 구축하고 있습니다. 또한, 1975년 한국 최초로 설립된 지배회사인 쌍용C 기술연구소와 업무제휴를 통해 양적, 질적으로 한국의 레미콘 산업을 선도하고 있습니다. 또한 골재조달과 독자적인 판매사업을 위해 3개의 골재사업장을 운영중에 있으며, 지배회사와 관계사로부터 필수 자재인 시멘트 및 혼화재를 안정적으로 공급받고 있고, 2017년 혼화제 공장을 설립하여 당사 제품에 특화된 혼화제를 생산·공급함으로써 양질의 제품을 안정적으로 생산하기 위한 노력을 기울이고 있습니다. 나. 사업부문별 요약 재무현황 (단위 : 백만원,%) 사업부문 구 분 제60기(2021년) 제59기(2020년) 제58기(2019년) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 시멘트사업 총매출액
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내부매출액 외부매출액 영업이익 유형·무형·투자자산 환경자원사업 총매출액 내부매출액 외부매출액 영업이익 유형·무형·투자자산 레미콘사업 총매출액 내부매출액 외부매출액 영업이익 유형·무형·투자자산 기타사업 총매출액 내부매출액 외부매출액 영업이익 유형·무형·투자자산 공통 총매출액 내부매출액 외부매출액 영업이익 유형·무형·투자자산 조정내역 총매출액 내부매출액 외부매출액 영업이익 합 계 총매출액 내부매출액 외부매출액 영업이익 유형·무형·투자자산 ※ ()는 부(-)의 수치임※ 사업부문별 성과는 영업손익에 근거하여 평가하므로 부문이익을 영업손익으로 표시하였습니다. 다. 중요한 신규사업에 관한 내용 지배회사는 환경 사업 확대를 위하여 환경사업 관련 업종과 공정 부산물 제품 판매를 위한 업종을 사업목적에 추가하고, 합병ㆍ매각 등 사업구조조정 과정에서 사업목적을 상실한 목적사업을 재정비하고자 2020년 12월 30일 임시주주총회에서 정관 일부 변경을 승인하였습니다. 또한 당사는 제조과정의 산업부산물과 일반 폐기물 등 순환자원의 활용 확대를 위한 대규모 투자를 진행중에 있으며, 이를 통해 지속가능발전기업으로서 기반을 다지고 글로벌 수준의 경쟁력을 확보하고자 노력하고 있습니다. 라. 상표관리 정책 및 고객관리 정책 지배회사는 시멘트 사업부문에서 오랜 역사를 통해 취득한 노하우와 업계 선두의 기술력및 국내 최대의 생산 능력으로 국내 최고의 제품이라는 브랜드를 구축하여 왔습니다. 또한 기술서비스팀을 통하여 레미콘사 및 건설사를 대상으로 각종 품질 교육 및 기술 개발지원 등 다양한 고객서비스를 제공하고 있습니다. 종속회사 쌍용기초소재㈜는 업계 최고의 품질과 우수한 가격경쟁력을 바탕으로 고객에게 더욱 차별화된 제품을 공급하고 있으며 또한 주요 레미콘사 등 고객을 대상으로 상시 품질모니터링과 현장 기술지원 및 정기 실무교류회 등을 통해 고객 만족을 위한 고객토탈서비스 활동을 실시하고 있습니다. 종속회사 한국기초소재 ㈜ 는 수도권 슬래그시멘트 선도업체로서 슬래그 제품 시장 확대에 중요한 역할을 수행해왔습니다. 각 연구기관 및 건설사 기술진에 대한 슬래그 제품에 대한 인식을 확산시키고, 원가절감은 물론 품질향상을 위한 노력을 경주하고 있으며, 기술영업을 주축으로 고객 요구에 신속히 대응할 수 있는 시스템을 구축하고 있습니다.종속회사 대한시멘트 ㈜ 는 남부권 슬래그시멘트 최대 판매기업으로서, 품질관리팀을 운영하여 고객의 요구사항을 적극 수용하고, 고객이 원하는 제품을 연구 ·개발하여 판매하고 있습니다. 종속회사 대한슬래그 ㈜ 는 기존 남부권은 물론, 수도권 지역의 고객 Needs를 파악, 반영하여 제품개발을 진행하고 있습니다. 또한 효율적이고 실천 가능한 품질경영시스템을 구축하여 Supply Chain과의 상호협력과 지원으로 최고 품질의 제품 제공을 위해 노력을 기울이고 있으며, 품질향상을 통한 기술영업을 주축으로 고객 요구에 신속히 대응할 수 있는 시스템을 구축해 나가고 있습니다. 마. 지적재산권 보유현황 구분 특허권 상표권 쌍용C ·재생연료유·분말 석유코크스 제조방법·1종 조강형시멘트를 사용한 고강도 콘크리트 조성물 및 콘크리트·산화마그네슘을 함유하는 칼슘페라이트의 제조방법·수지압축기·시멘트 제조용 원료로의 사용을 위한 실리콘 슬러지의 처리방법·수축보상 및 이산화탄소 흡수기능을 갖는 혼합시멘트 조성물·시멘트제조장치의 유동반응기·가연성 재활용 순환연료의 고온 연소가스와 시멘트 원료분해 가스 중 순환물질의 인출을 위한 장치 등 국내특허 53건 ㆍSSANGYONG 외 28개 보유 (국내상표권 18개, 해외상표권 10개) 이외에도 종속회사인 대한시멘트㈜는 영위하는 사업과 관련하여 소일시멘트 공법용 고화재의 제조방법 등 2건의 특허권을 보유하고 있으며, 이러한 지적재산권은 종속회사의 영업활동 및 생산활동의 중요 자원입니다. 바. 법률, 규정 등에 의한 규제사항 지배회사 및 종속회사 쌍용기초소재㈜, 한국기초소재㈜는시멘트의 제품, 원재료 및 생산과 관련된 사항과 관련하여 「산업표준화법」의 적용을 받고 있으며, 시멘트 유통을 위한 입지선정, 저장시설 설치 및