chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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충당금을 인식합니다. 기대신용손실은 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 회사가 수취할 것으로 예상하는 모든 현금흐름의 차이를 최초의 유효이자율로 할인하여 추정합니다. 예상되는 현금흐름은 보유한 담보를 처분하거나 계약의 필수 조건인 그 밖의 신용 보강으로부터 발생하는 현금흐름을 포함합니다. 기대신용손실은 두 개의 stage로 인식합니다. 최초 인식 이후 신용위험의 유의적인 증가가 없는 신용 익스포저에 대하여, 기대신용손실은 향후 12개월 내에 발생할 가능성이 있는 채무불이행 사건으로부터 발생하는 신용손실(12개월 기대신용손실)을 반영합니다. 최초 인식 이후 신용위험의 유의적인 증가가 있는 신용 익스포저에 대하여, 손실충당금은 채무불이행 사건이 발생하는 시기와 무관하게 익스포저의 남은 존속기간에 대한 기대신용손실(전체기간 기대신용손실)을 측정하도록 요구됩니다.매출채권 및 기타금융자산에 대하여, 회사는 기대신용손실 계산에 간편법을 적용할 수 있습니다. 따라서 회사는 신용위험의 변동을 추적하지 않는 대신에, 각 결산일에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 인식합니다. 회사는 특정채무자에 대한 미래전망정보와 경제적 환경을 반영하여 조정된 과거 신용손실 경험에 근거하여 충당금 설정률표를 설정합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품에 대하여, 회사는 낮은 신용위험 간편법을 적용합니다. 매 결산일에, 회사는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 모든 정보를 사용하여 채무상품이 낮은 신용위험을 가지고 있다고 고려되는지를 평가합니다. 이러한 평가를 위해서, 회사는 채무상품의 내부 신용 등급을 재평가합니다. 회사의 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품이 최상위 투자등급에 해당하는 상장 채권만으로 구성되어 있다면 낮은 신용 위험 투자자산으로 평가됩니다. 회사의 정책은 이러한 상품을 12개월 기대신용손실로 측정하는 것입니다. 그러나, 최초 인식 이후에 신용위험의 유의적인 증가가 있다면 손실충당금은 전체기간 기대신용손실에 근거하여 산출됩니다. 회사는 채무상품의 신용위험이 유의적으로 증가했는지를 결정하고 기대신용손실을 측정하기 위해 신용평가기관의 등급을 사용합니다. 2) 금융부채최초인식과 측정금융부채는 최초 인식 시점에 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 차입금, 기타지급채무, 임대보증금 또는 효과적인 위험회피 수단으로 지정된 파생상품으로 적절하게 분류됩니다.모든 금융부채는 최초에 공정가치로 인식되고, 차입금 등의 경우에는 직접 관련된 거래원가를 차감합니다. 후속측정금융부채의 측정은 아래에서 언급된 분류에 따릅니다.당기손익-공정가치 측정 금융부채당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매금융부채와 최초 인식 시점에 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정된 금융부채를 포함합니다.금융부채가 단기간 내에 재매입되는 경우에는 단기매매항목으로 분류됩니다. 이 범주는 또한 기업회계기준서 제1109호에서 정의된 위험회피관계에 있는 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품을 포함합니다. 또한 분리된 내재파생상품은 위험회피에 효과적인 수단으로 지정되지 않았다면 단기매매항목으로 분류됩니다.단기매매항목인 금융부채에서 발생하는 손익은 당기손익으로 인식됩니다.당기손익-공정가치 항목으로 지정된 금융부채는 기업회계기준서 제1109호의 기준을 충족하는 경우에 최초 인식 시점에만 지정됩니다. 차입금최초 인식 이후에, 차입금은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정됩니다. 부채가 제거되거나 유효이자율 상각 절차에 따라 발생하는 손익은 당기손익으로 인식됩니다.상각후원가는 유효이자율의 필수적인 부분인 수수료나 원가에 대한 할인이나 할증액을 고려하여 계산됩니다. 제거금융부채는 지급 의무의 이행, 취소, 또는 만료된 경우에 제거됩니다. 기존 금융부채가 대여자는 동일하지만 조건이 실질적으로 다른 금융부채에 의해 교환되거나, 기존 부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에, 이러한 교환이나 변경은 최초의 부채를 제거하고 새로운 부채를 인식하게 합니다. 각 장부금액의 차이는 당기손익으로 인식합니다.금융자산과 금융부채는 인식한 자산과
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부채에 대해 법적으로 집행 가능한 상계 권리를 현재 가지고 있거나, 차액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할의도가 있는 경우에 재무상태표에서 상계하여 순액으로 표시됩니다. (5) 투자부동산임대수익이나 시세차익 또는 두 가지 모두를 얻기 위하여 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 투자부동산은 취득시 발생한 거래원가를 포함하여최초 인식시점에 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다.후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 후속지출에 의해 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 한편, 일상적인 수선 및 유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.투자부동산 중 토지에 대해서는 감가상각을 하지 않으며, 투자부동산 중 토지를 제외한 투자부동산은 추정 경제적 내용연수 50년동안 정액법으로 상각됩니다.투자부동산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간말에 재검토하고 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. (6) 비금융자산의 손상회사는 이연법인세자산을 제외한 모든 비금융자산에 대해서 매 보고기간 종료일마다자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 그러한 징후가 있는 경우, 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 단, 사업결합으로 취득한 영업권 및 내용연수가 비한정인 무형자산, 아직 사용할 수 없는 무형자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상검사를 하고 있습니다. 회사는 회수가능액을 개별 자산별로, 또는 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 추정하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 사용가치는 자산이나 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름을 화폐의 시간가치 및 미래현금흐름을추정할때 조정되지 아니한 자산의 특유위험에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전할인율로 할인하여 추정합니다. 회사는 자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며, 그 감소액을 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.사업결합으로 취득한 영업권은 사업결합으로 인한 시너지효과의 혜택을 받게될 것으로 기대되는 각 현금창출단위에 배분합니다. 현금창출단위에 대한 손상차손은 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액을 우선 감소시키고, 그 다음 현금창출단위에 속하는 다른 자산 각각의 장부금액에 비례하여 자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다. 영업권에 대해 인식한 손상차손은 후속기간에 환입할 수 없습니다. 매 보고기간말에 영업권을 제외한 자산에 대해 과거기간에 인식한 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을 결정하는 데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에만 환입합니다. 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각 또는 상각 후 잔액을 초과할 수 없습니다. (7) 충당부채 충당부채는 과거사건의 결과로 존재하는 현재의무(법적의무 또는 의제의무)로서, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며, 그 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 인식하고 있습니다. 충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하여 현재의무를 보고기간말에 이행하기 위하여 소요되는 지출에 대한 최선의 추정치입니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다. 충당부채를 결제하기 위해 필요한 지출액의 일부 또는 전부를 제 3 자가 변제할 것이예상되는
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경우 이행한다면 변제를 받을 것이 거의 확실하게 되는 때에 한하여 변제금액을 인식하고 별도의 자산으로 회계처리하고 있습니다.매 보고기간말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다. 충당부채는 최초 인식과 관련있는 지출에만 사용하고 있습니다. (8) 당기법인세 및 이연법인세 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세 로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정됐거나 실질적으로 제정된 세법을 기준으로 측정됩니다. 경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 따라 달라질 수 있는 상황에 대하여 회사가 세무신고 시 적용한 세무정책에 대하여 주기적으로 평가하고 있습니다. 회사는 세무당국에 납부할 것으로 예상되는 금액에 기초하여 당기법인세비용을 인식합니다.이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 발생하는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. 이연법인세자산은 차감할 일시적 차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고, 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다. 이연법인세 부채는 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적 차이에 대해 소멸시점을 통제할 수 있는 경우 및 예측가능한 미래에 가산할 일시적 차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외한 가산할 일시적 차이에 대하여 인식하고 있습니다. 이연법인세자산과 부채는 법적으로 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 권리를 회사가 보유하고 있으며, 동시에 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다.한편, 회사는 법인세법 제51조의 2 유동화전문회사 등에 대한 소득공제 규정에 근거하여 배당가능이익의 100분의 90 이상을 배당할 경우 동 금액에 대해 당해 사업연도소득금액 계산시 소득공제를 받을 수 있는 바, 당기의 소득금액 계산시 배당소득공제를 반영하여 법인세비용을 산출하고 있습니다. (9) 이익잉여금회사는 부동산투자회사법 제 28조 제1항에 의하여 이익처분시 이익준비금의 법정적립을 규정한 상법 제458조가 적용 배제되어 이익준비금을 적립하지 아니합니다. 또한, 회사는 부동산투자회사법 제28조 제3항에 의하여 상법 제462조가 적용 배제되어 당해 사업연도의 감가상각비 범위 안에서 이익을 초과하여 배당이 가능하 며, 초과배당으로 인하여 전기에서 이월된 결손금은 당기 배당가능이익 산정시 포함하지 아니합니다. (10) 리스 회사가 리스제공자인 경우 리스약정일에 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는 리스는 금융리스로 분류되고, 금융리스 이외의 모든 리스는 운용리스로 분류됩니다. 운용리스로부터 발생하는 리스료 수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식되고, 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설 직접원가는 리스자산의 장부금액에 가산한 후 리스료 수익에 대응하여 리스기간 동안 비용으로 인식됩니다. (11) 고객과의 계약에서 생기는 수익 회사는 부동산투자회사법에 근거하여 설립된 위탁관리부동산투자회사로서 투자부동산의 운용리스 제공으로부터 발생하는 리스료 수익을 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식하고 있습니다. 따라서 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는수익'의 적용범위에 포함되지 않습니다. (12) 금융수익과 금융비용금융수익은 이자수익, 배당수익 등을 포함하고 있습니다. 이자수익은 기간의 경과에 따라 유효이자율법을 적용하여 당기손익으로 인식하며, 배당수익은 주주로서 배당을받을
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권리가 확정되는 시점에 수익을 인식하고 있습니다.금융비용은 차입금에 대한 이자비용 등을 포함하고 있으며, 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 기간의 경과에 따라 당기손익으로 인식하고 있습니다. (13) 주당손익회사는 보통주 기본주당손익과 희석주당손익을 당기순손익에 대하여 계산하고 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당손익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 보고기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. 한편, 희석주당손익은 희석화 효과가 있는 잠재적보통주의 영향을 고려하여 보통주에 귀속되는 당기순이익 및 가중평균 유통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.(14) 전기 재무제표의 계정과목 재분류전기 재무제표는 당기와의 비교를 용이하게 하기 위하여 일부 계정과목을 당기 재무제표의 계정과목에 따라 재분류하고 있습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 손익이나 순자산가치에 영향을 미치지 아니합니다. (15) 재무제표 승인회사의 재무제표는 2022년 6월 2일자 이사회에서 승인되었으며, 2022년 6월 23일자정기주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. 4. 사용제한 금융상품 당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융기관 당기말 전기말 사용제한 내역 단기금융상품 ㈜우리은행 임대보증금에 대한 질권설정 장기금융상품 ㈜우리은행 ㈜국민은행 KDB산업은행 소계 합계 5. 기타금융자산 (1) 당기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 유동항목 미수금 미수수익 합계 비유동항목 보증금 (2) 기타금융자산 손실(대손)충당금회사의 미수금에 대한 신용공여기간은 1개월이며, 미수금에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 미수금은 신용위험특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.당기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 모두 신용위험이 낮은것으로 판단되어 손실충당금을 인식하지 않았습니다. (3) 당기 중 손실(대손)충당금의 변동내역은 없으며, 전기 중 손실(대손)충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 전기초 제각 설정(환입) 전기말 손실(대손)충당금 6. 종속기업 투자 (1) 당기말과 전기말 현재 종속기업 투자의 현황과 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 주요영업활동 지분율 당기말 전기말 ㈜신한알파용산위탁관리부동산투자회사 대한민국 부동산업 ㈜신한알파광교위탁관리부동산투자회사 ㈜신한케이제1호위탁관리부동산투자회사 ㈜신한알파남산위탁관리부동산투자회사 ㈜신한알파역삼위탁관리부동산투자회사 ㈜신한케이제2호위탁관리부동산투자회사(*) 합계 (*) 당기 중 해당 종속기업은 약정에 따라 최초 발기설립시 납입된 자본금(주금납입액: 300,000천원)에 대하여 유상감자하였으며, 이에 따라 회사는 해당 종속기업에 대하여 의결권 있는 보통주 전부를 소유하게 되어 당기말 현재 회사의 지분율은 100%(전기말: 94.34%)가 되었습니다. (2) 당기 중 종속기업 투자의 변동내역은 없으며, 전기 중 종속기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 전기초 취득 전기말 ㈜신한알파용산위탁관리부동산투자회사 ㈜신한알파광교위탁관리부동산투자회사 ㈜신한케이제1호위탁관리부동산투자회사 ㈜신한알파남산위탁관리부동산투자회사(*1) ㈜신한알파역삼위탁관리부동산투자회사(*1) ㈜신한케이제2호위탁관리부동산투자회사(*2) 합계 (*1) 전기 중 해당 종속기업의 유상증자에 참여하였습니다.(*2) 전기 중 신규로 출자하여 종속기업에 포함하였습니다. (3) 당기와 전기 중 종속기업 투자 관련 손익은 없습니다. 7. 투자부동산 (1) 당기말과 전기말 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 합계 토지 건물 합계 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 합계 토지 건물 합계 (2) 당기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당기
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(단위: 천원) 구분 토지 건물 합계 기초 감가상각비 기말 ② 전기 (단위: 천원) 구분 토지 건물 합계 기초 감가상각비 기말 (3) 당기와 전기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 영업수익 영업비용 공정가치 평가정보 보고기간 종료일 현재 공정가치 서열체계 수준 3의 공정가치측정에 사용된 평가 관련 정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 금액 공정가치서열체계수준 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의연관성 투자부동산 - 수익환원법과 거래사례비교법의 감정가액을적절하게 가중평균함 - 평방미터별 임대료- 할인율- 층별효용비 임대료가 증가(감소)하고 할인율이 감소(증가)하며, 층별효용비가 증가(감소)한다면 투자부동산의 공정가치는 증가(감소)할 것임 투자부동산의 공정가치 평가는 ㈜삼창감정평가법인이 수행하였으며, 공정가치 평가금액은 2021년 2월 1일을 평가기준일로 하여 시장가격을 잘 반영하고 있는 비교방식에 의한 가격과 투자가치를 잘 반영하고 있는 수익방식에 의한 가격에 각각 10%와 90%의 가중치를 부여하여 산출된 감정가액으로 적용하였습니다. (5) 회사는 투자부동산과 관련하여 재산종합보험 부보금액: 224,439백만원 에 가입하고 있습니다. (6) 회사는 장기차입금에 대하여 금융상품 및 재산종합보험 계약상의 보험금 지급청구권, 부동산담보신탁계약(주석 21. (5) 참조)을 통한 우선수익권을 대주단에 담보(설정금액: 582,000백만원)로 제공하고 있습니다. 또한, 운용리스이용자의 임대보증금에 대하여 관련 투자부동산이 담보(채권최고액: 14,243백만원)로 제공되어 있습니다. (7) 운용리스 제공 내역회사는 보유 중인 투자부동산 중 일부에 대해 ㈜크래프톤 등과 운용리스를 제공하는 계약을 체결하고 있으며, 당기말과 전기말 현재 동 운용리스자산의 장부가액은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 당기와 전기 중 운용리스자산에서 발생한 감가상각비는 각각 2,395백만원과 2,397 백만원입니다. 당기말과 전기말 현재 상기 투자부동산에 대한 운용리스계약으로 회사가 받게 될 것으로 기대되는 리스료 수취계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 1년 이내 1년 초과 3년 이내 3년 초과 합계 당기말과 전기말 현재 계약서상 잔존임대기간 기준이며, 임대기간의 연장 가능성을 고려하지 않았습니다 . 상기 리스료는 임차인의 매출 연동에 따른 임대료 변동 등으로실제 수취하는 금액과는 차이가 발생할 수 있습니다. 8. 기타자산 당기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 유동항목 선급금 선급비용 합계 비유동항목 장기선급비용 9. 기타지급채무 당기말과 전기말 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 미지급금 미지급비용 합계 10. 기타부채 당기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 유동항목 부가세예수금 선수금 선수수익 합계 비유동항목 장기선수수익 11. 장기차입금 (1) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 최장만기일 이자율(%) 당기말 전기말 프로젝트금융대출(선순위) 한화생명보험㈜ ㈜KB손해보험 신한라이프생명보험㈜ 현대해상화재보험㈜ 농협생명보험㈜ 한화손해보험㈜ 합계 회사는 장기차입금에 대하여 금융상품, 재산종합보험 계약상 보험금 지급청구권,및 부동산담보신탁계약(주석 21. (5) 참조)을 통한 우선수익권을 대주단에 담보(설정금액: 582,000백만원)로 제공하고 있습니다. 12. 임대보증금 (1) 당기말과 전기말 현재 임대보증금의 내역은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위: 천원) 구분 유동 비유동 합계 명목가액 (현재가치할인차금) 장부가액 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 유동 비유동 합계 명목가액 (현재가치할인차금) 장부가액 (2) 상기 임대보증금과 관련하여 투자부동산 일부가
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담보(채권최고액: 14,243백만원 )로 제 공되어 있으며, 장기 금융상품에 대하여 질권이 설정(설정금액: 952백만 원)되어 있습니다. 13. 자본금 및 기타불입자본 (1) 당기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위: 천원) 구분 수권주식수(주) 발행주식수(주) 주당 액면가액(원) 자본금 보통주 우선주 합계 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 수권주식수(주) 발행주식수(주) 주당 액면가액(원) 자본금 보통주 우선주 합계 (2) 당기와 전기 중 유통주식수 및 자본금의 변동내역은 없 습니다. (3) 당기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위: 천원) 구분 보통주 우선주 합계 주식발행초과금 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 보통주 우선주 합계 주식발행초과금 (4) 당기와 전기 중 기타불입자본의 변동내역은 없습니다. 14. 이 익잉여금(결손금) (1) 당기말과 전기말 현재 이익잉여금(결손금)의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 미처분이익잉여금(결손금) (2) 당기와 전기 중 미처분이익잉여금(결손금)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초 당기순이익 배당 기말 당기와 전기의 이익잉여금(결손금)처분계산서는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기(처분예정일: 2022년 6월 23일) 전기(처분확정일: 2021년 12월 21일) 미처분이익잉여금 전기이월미처리결손금 당기순이익 이익잉여금이입액 이익잉여금처분액 배당금 우선주 현금배당 (우선주 주당 현금배당금: 411원) 보통주 현금배당 (보통주 주당 현금배당금: 192원) 차기이월미처리결손금(*) (*) 회사는 부동산투자회사법에 따라 당기 감가상각비를 한도로 상법상 배당가능이익을 초과하여 배당할 수 있으며, 초과배당으로 인하여 전기에서 이월된 결손금은 당기 배당가능이익 산정시 포함하지 아니합니다. (4) 당기와 전기의 지급예정 배당금 내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 원, 주) 구분 보통주 우선주 배당받을 주식수 주당액면금액 액면배당률 주당배당금액 배당금 ② 전기 (단위: 원, 주) 구분 보통주 우선주 배당받을 주식수 주당액면금액 액면배당률 주당배당금액 배당금 15. 영업수익 당기와 전기의 영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 임대료수익 관리비수익 기타영업수익(*) 합계 (*) 종속기업으로부터의 배당금수익이 포함되어 있습니다. 16. 영업비용 당기와 전기의 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 임원보수 지급수수료 부동산관리용역비 유지보수료 수도광열비 세금과공과 보험료 감가상각비 자산관리위탁수수료 자산보관수수료 일반사무수탁수수료 대손상각비 합계 17. 기타수익 및 기타비용 당기와 전기의 기타수익 및 기타비용의 내역은 잡이익과 잡손실입니다. 18. 금융수익 및 금융비용 당기와 전기의 금융수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내역 당기 전기 금융수익 이자수익 파생상품평가이익 합계 금융비용 이자비용 파생상품평가손실 합계 19. 법인세비용 법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의하여 당해 사업연도에 부담할 법인세 및 법인세에 부가되는 세액의 합계에 당기 이연법인세 변동액을 가감하여 산출된 금액으로 계상하고 있습니다. 그러나, 회사는 법인세법 제51조의 2 유동화전문회사 등에 대한 소득공제조항에 의해 대통령령이 정하는 배당가능이익의 100분의 90이상을 배당할 경우에는 그 금액을 당해 사업연도의 소득금액 계산시 공제할 수 있는 바, 실질적으로 회사가 부담할 법인세 등은 없으므로 당기 법인세비용은 발생하지 않았습니다. 또한, 미래에 발생할 과세소득의 불확실성으로 인하여 보고기간 종료일 현재 미래에 차감하거나 가산할 일시적차이에 대한 이연법인세자산과 부채를 인식하지 아니하였습니다. 20. 주당 이 익 기본주당이익 당기와 전기 중 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당기 전기 보통주당기순이익 차감: 우선주배당금 차감후 보통주당기순이익
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가중평균유통보통주식수 보통주기본주당순이익 (2) 당기와 전기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 주) 항목 기간 유통주식수 일수 적수 보통주 가중평균유통보통주식수 ② 전기 (단위: 주) 항목 기간 유통주식수 일수 적수 보통주 가중평균유통보통주식수 (3) 희석주당이익 회사는 희석성 잠재적보통주가 존재하지 않으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 21. 우발부채 및 주요 약정사항 (1) 대출약정 구분 프로젝트 금융대출 대출약정일 2021년 4월 27일 대주단 한화생명보험㈜ 등 6개 금융기관 총약정금액 485,000백만원 회사는 상기 대출약정 금액 중 보고기간 종료일 현재 485,000백만원을 차입하고 있습니다. 회사는 해당 대출약정과 관련하여 금융상품, 재산종합보험 계약상 보험금 지급청구권 및 부동산담보신탁계약(주석 21. (5) 참조)을 통한 우선수익권을 대주단에 담보(설정금액: 582,000백만원)로 제공하고 있습니다(주석 11 참조). (2) 자산관리위탁계약회사는 신한리츠운용㈜와 부동산 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산 개발 및 임대차,유가증권매매 등에 관한 자산관리위탁계약을 체결하였으며, 자산관리위탁수수료의 내역은 다음과 같습니다. 구분 내용 매입수수료 매입금액의 0.6% 운용기본수수료 사업연도말 현재 기준금액(*1)의 연 0.4% 운용성과수수료 주식가치 상승분의 5% 해당액을 한도(*2) 내에서 지급 매각기본수수료 매각금액의 1% 매각성과수수료 매각차익의 10% - 기지급 운용성과수수료 누계액 (*1) 사업연도말 총자산 장부금액에서 해당시점의 자리츠 지분증권의 장부금액을 차감한 후의 금액. 단, 자리츠가 운용수수료를 자리츠의 위탁관리자에게 지급하지 않기로 한 경우에는 차감하지 아니합니다.(*2) 해당 사업연도 배당가능이익에서 배당예정금액을 차감한 잔액 당기와 전기 중 상기 자산관리위탁계약에 따라 발생한 운영수수료 등은 각각 1,768백만원 및 1,507백만원입니다. (3) 일반사무수탁계약 회사는 신한아이타스㈜와 주식발행에 관한 사무, 회사의 운영, 계산 및 공시에 관한사무, 이사회 및 주주총회 소집 등의 업무에 대한 일반사무수탁계약을 체결하여 회사의 실물 부동산 매입가액의 연 0.033%를 사무수탁수수료(단, 산정 금액이 부가가치세 별도 기준으로 결산기당 12.5백만원 이하일 경우에는 12.5백만원으로 함)로 매 결산기마다 지급하고 있습니다. (4) 자산보관계약 회사는 ㈜국민은행과 부동산, 유가증권 및 현금 등 자산의 보관ㆍ관리업무위탁계약을 체결하여 매 결산기마다 자산보관수수료(금액: 20,000천원)를 지급하고 있습니다. (5) 부동산담보신탁회사는 한국자산신탁㈜와 부동산 소유권 관리 및 회사가 부담하는 채무 또는 책임의 이행을 보장하기 위한 부동산담보신탁 계약을 체결하였으며, 해당 부동산담보신탁 계약이 보장하는 피담보채무의 범위는 다음과 같습니다. 구분 내역 우선수익자 한화생명보험㈜ 등 6개 금융기관 피담보채무 선순위 차입금 대출금액 485,000백만원 수익한도금액 582,000백만원(대출금의 120%) (6) 회사가 투자부동산인 크래프톤타워를 제3자에게 매각하고자 하는 경우, ㈜크래프톤(구: ㈜ 블루홀)은 해당 부동산을 우선 매수할 수 있는 권리를 가지고 있습니다. (7) 회사는 당기말 현재 서울보증보험과 이행지급보증계약(부보금 액: 44백 만원)을 체결하고 있습니다. (8) 회사는 종속기업인 ㈜신한케이제1호위탁관리부동산투자회사의 재무적 투자자와주주간약정을 통하여 각 보유주식에 대한 상호 매도청구권 계약을 체결하고 있습니다. 구분 회사의 매도청구권(Call-option) 재무적 투자자의 매도청구권(Call-option) 행사기간 투자부동산 매입일로부터 7년이 경과한날부터 1년이 되는 날까지의 기간 회사의 매도청구권이 행사되지않거나매수인 귀책으로 주식매매거래가 종결되지 못한 경우, 투자부동산 매입일로부터 8년이 경과한 날부터 1년이 되는 날까지의 기간 행사대상 재무적 투자자가 보유한 종류주식 전부 회사가 보유한 종류주식 및 보통주식 전부 행사가격 재무적 투자자의
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내부수익률이 8%에 달하는 금액(증권거래세 공제 후 산정 금액) 회사의 내부수익률이 8%에 달하는 금액(증권거래세 공제 후 산정 금액) (9) 보고기간 종료일 현재 회사가 피고로서 진행 중인 소송은 1건(소송가액: 94,320천원)입니다. 22. 범주별 금융상품 및 공정가치 (1) 당기말과 전기말 현재 범주별 금융상품 및 공정가치의 내역은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위: 천원) 구분 범주 과목 장부금액 공정가치 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 장기금융상품 기타금융자산 소계 공정가치로 측정하는 금융자산 파생상품자산 합계 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 기타지급채무 장기차입금 임대보증금 소계 공정가치로 측정하는 금융부채 파생상품부채 합계 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 범주 과목 장부금액 공정가치 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 단기금융상품 장기금융상품 기타금융자산 소계 공정가치로 측정하는 금융자산 파생상품자산 합계 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 기타지급채무 장기차입금 임대보증금 합계 회사는 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (2) 금융상품 범주별 손익당기와 전기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 구분 이자수익 이자비용 파생상품평가손실 상각후원가로 측정하는 금융자산 공정가치로 측정하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 공정가치로 측정하는 금융부채 합계 ② 전기 (단위: 천원) 구분 이자수익 파생상품평가이익 이자비용 상각후원가로 측정하는 금융자산 공정가치로 측정하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 (3) 공정가치 서열체계 1) 회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 2) 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치로 측정하는 금융자산 파생상품자산 공정가치로 측정하는 금융부채 파생상품부채 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치로 측정하는 금융자산 파생상품자산 공정가치로 측정하는 금융부채 파생상품부채 3) 당기와 전기 중 공정가치 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 구분 기초 평가 기말 공정가치로 측정하는 금융자산 공정가치로 측정하는 금융부채 ② 전기 (단위: 천원) 구분 기초 평가 기말 공정가치로 측정하는 금융자산 4) 당기말 현재 공정가치 서열체계 수준 3의 공정가치측정에 사용된 평가관련 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 평가금액 서열체계수준 가치평가기법 유의적인 관측가능하지않은 투입변수 및 범위 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 파생상품자산 옵션가격 산정시 몬테카를로 시뮬레이션(Least-Squares MonteCarlo Simulation) 및 기초자산가격 산정시 할인된 현금흐름법을 적용함 예상지가변동성 지가변동성과 기초자산가격이 증가(감소)한다면 옵션가치 평가액이 증가(감소)함 파생상품부채 23. 재무위험관리 (1) 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 회사의 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 당기말과
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전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 총부채(A) 총자본(B) 부채비율(A/B) (2) 금융위험관리회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 1) 시장위험① 이자율 위험당기말과 전기말 현재 이자율위험에 노출된 변동이자율 조건의 자산의 장부금액은 다음과 같으며 변동이자율 조건의 부채는 없습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 현금성자산 및 장단기금융상품 보고기간 종료일 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 법인세비용차감전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 1% 상승시 1% 하락시 현금성자산 및 장단기금융상품 ② 가 격위험가격위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 현금흐름이 변동할 위험입니다. 보고기간 종료일 현재 가격위험에 노출된 회사의 금융상품은 파생상품자산 및 부채입니다. 2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려 하여 신용을 평가하게 됩니다. 당기말 현재 신용위험의 최대노출금액은 장부금액과 같으며, 그 내역은 금융자산 범주 중 상각후원가로 측정하는 금융자산에 해당하는 11,568백만원(전기말: 10,631백만원)입니다. 3) 유동성위험 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위: 천원) 구분 1년이내 1년 ~ 3년 3년초과 합계 미지급금 미지급비용 임대보증금 장기차입금 합계 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 1년이내 1년 ~ 3년 3년초과 합계 미지급금 미지급비용 임대보증금 장기차입금 합계 상기 만기분석은 할인하지 않은 원금과 이자를 포함한 현금흐름을 기초로 회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 24. 특수관계자 거래 (1) 보고기간 종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 회사명 종속기업 ㈜신한알파용산위탁관리부동산투자회사 ㈜신한알파광교위탁관리부동산투자회사 ㈜신한케이제1호위탁관리부동산투자회사 ㈜신한알파남산위탁관리부동산투자회사 ㈜신한알파역삼위탁관리부동산투자회사 ㈜신한케이제2호위탁관리부동산투자회사 기타특수관계자 신한리츠운용㈜ (2) 당기와 전기 중 특수관계자에 대한 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 내역 당기 전기 ㈜신한알파용산위탁관리부동산투자회사 배당금수취 ㈜신한알파광교위탁관리부동산투자회사 배당금수취 ㈜신한케이제1호위탁관리부동산투자회사 배당금수취 ㈜신한알파남산위탁관리부동산투자회사 지분취득(현금출자) 배당금수취 ㈜신한알파역삼위탁관리부동산투자회사 지분취득(현금출자) 배당금수취 ㈜신한케이제2호위탁관리부동산투자회사 지분취득(현금출자) 신한리츠운용㈜ 비용 (3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 내역 당기말 전기말 신한리츠운용㈜ 채무 25. 현금흐름 정보 (1) 당기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 보통예금 정기예금(*) 합계 (*) 취득일로부터 만기일이 3개월 이내인 경우로서 확정된 금액의
신한알파리츠 — 사업보고서 (2022.03)

현금으로 전환이 용이하고, 가치변동의 위험이 경미하다고 판단되는 정기예금을 현금및현금성자산으로 분류하였습니다.(2) 재무활동에서 생기는 부채(차입금)의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초 차입 상환 현재가치할인차금 상각 기말 (3) 당기와 전기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 장기선급비용의 유동성대체 단기금융상품의 비유동 분류 장기차입금 현재가치할인차금 상각 선수금의 장기임대보증금 대체 유동성임대보증금의 비유동 분류 미수금의 제각 장기임대보증금의 미수금 상계 미수임대보증금 인식 26. 영업부문 회사는 영업수익을 창출하는 용역의 성격을 고려하여 회사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익, 법인세비용차감전순손익 및 자산ㆍ부채 총액에 대한 주석 공시는 생략하였습니다. 회사의 영업수익은 전액 국내에서 발생되었으며, 회사 영업수익의 10%를 초과하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 영업수익 고객 1 고객 2 27. 보고기간 후 사건 1) 유상증자회사는 2022년 2월 16일 이사회에서 종속기업 지분투자를 목적으로 한 주주배정 후 실권주 일반공모 방식의 유상증자를 결의하였으며, 4월 15일에 전액 납입완료(발행금액: 156,520백만원)되었습니다.2) 종속기업 지분투자회사는 2022년 4월 8일 이사회에서 종속기업인 ㈜신한알파역삼위탁관리부동산투자회사와 ㈜신한케이제2호위탁관리부동산투자회사의 유상증자에 참여하는 것을 결의하였으며, 2022년 4월 18일에 전액 납입완료(주금납입액: 49,000백만원 및 101,000백만원)하였습니다. 해당 지분투자액은 종속기업의 후순위차입금 상환(㈜신한알파역삼위탁관리부동산투자회사: 48,500백만원, ㈜신한케이제2호위탁관리부동산투자회사: 72,000백만원)과 종류주식 유상감자(㈜신한케이제2호위탁관리부동산투자회사: 발행가액 28,000백만원)에 사용되었습니다. 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 신한알파위탁관리부동산투자회사 감사대상 사업연도 2021년 10월 01일 부터 2022년 03월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 감사계획수립 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 반기검토 일 명 명 중간감사 일 명 명 기말감사 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 2022년 4월 11일, 2022년 5월 31일, 2022년 6월 9일 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2022년 04월 11일 감사업무수행이사 서면회의 감사계획 및 감사 중점 사항핵심감사사항 논의 2022년 05월 31일 감사업무수행이사 서면회의 기말감사 발견사항,핵심감사사항 논의 2022년 06월 09일 감사업무수행이사 서면회의 감사인의 독립성, 기말감사 결과 보고 및 차기 감사주의사항,핵심감사사항 논의
한국투자증권 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

II. 증권의 주요 권리내용1. 사채의 명칭, 주요 권리 내용, 발행과 관련한 약정 및 조건가. 일반적인 사항 이자율: (주)(주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 한국투자증권㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한국투자증권㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 이자율: (삭제) 위 정정사항외에 모든 사항은 2022년 06월 03일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.
대주코레스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계 현황 1) 영업개황 알루미늄 압출산업은 2차 세계대전 후 세계적으로 불어 닥친 건축업의 호황과 함께 섀시용알루미늄 압출형재를 중심으로 발달하였습니다. 이에 우리나라의 알루미늄 수요는 1960년대말까지 알루미늄 주물과 압연판을 중심으로 주방용품이 주류를 이루다가 1970년대 이후 건축특수로 인한 건축 자재용 샤시가 비약적인 발전을 이루었습니다. 국내 경제규모의 확대와 더불어 알루미늄가공제품은 꾸준한 수요의 신장을 나타내고 있으며, 가공의 용이성, 경량성, 높은 열전도성, 무독성, 저온 특성, 재생성(recycling) 장점을 기반으로 연료절감 및 환경오염 감소 등 다양한 특성으로 그 사용 용도가 광역화되고 있으며, Cu, Mn, Zn, Ni, Mg 등과 합금시키면 기계적 성질이 크게 향상되기 때문에 향후 기술개발 및 신소재 개발로 지속적인 수요 증가가 예상됩니다 21세기의 알루미늄산업은 주방용품에서 건축, 자동차, 선박, 항공기, 우주과학 같은 첨단산업에 이르기까지 우리생활에서는 없어서는 안 될 생활 필수 소재산업으로 자리 잡아 가고 있으며 더 한층 세분화, 전문화, 정밀화될 전망이며 강도와 내식성이 향상된 알루미늄 합금개발도 활성화될 것으로 전망됩니다. 자동차산업은 제조, 유통, 운행 등 광범위한 산업 기반을 전제로 하기 때문에 전·후방 산업연관 효과가 다른 산업에 비해 매우 크며, 특히 자동차 제조에는 철강, 화학, 비철금속, 전기, 전자, 고무, 유리, 플라스틱 등의 산업과 관련된 3만여 가지의 부품을 만드는 부품업체들이 연계되어 있습니다. 이러한 광범위한 산업기반을 전제로 하기 때문에 자동차산업은 국민경제에서 차지하는 비중도 매우 높을 뿐만 아니라 한국자동차공업협회에 의하면 국민경제에 직접적인 영향을 미치는 고용측면에서도 직접 고용이 26만명에 달하며 부품판매·정비·서비스·운수·유통 등 간접 고용을 포함하면 총 157만명으로 이는 총사업체 취업자(15,147천명)의 10.38%를 차지하고 있음으로써 국가경제발전을 이끄는 견인차 역할을 담당하고 있습니다. 2) 산업의 성장성 최근 차량 경량화 요구가 증대됨에 따라서 세계 자동차산업에서 알루미늄의 수요가 꾸준히 증가하고 있는 추세로 엔진부품, 파워트레인, 휠, 현가장치 등에서는 오래전부터 알루미늄 주조품이 널리 사용되어 왔으며 향후 차체나 샤시 등에서 판재나 압출재의 사용량이 증가할 것으로 전망됩니다. 북미 자동차업계의 알루미늄 사용량은 2008년 기준 8%수준에서 2025년에는 16%가 사용될 것으로 전망되고, 아우디, 쉐보레, 랜드로버, 테슬라 등 해외 자동차 제조사에서는 차체에 알루미늄 합금을 적극적으로채택하고 있습니다. 현대·기아자동차도 글로벌 완성차업체들에 비해 알루미늄 소재채택률이 상대적으로 저조하였으나, 최근 연비경쟁 및 경량화 추세와 함께 알루미늄 부품 적용범위가 확대 적용중이며 특히 전동차(BEV, HEV, PHEV)부문에서 알루미늄 부품 수가 증가 추세를 시현중입니다. 전기자동차 판매량은 급격히 증가하고 있는추세로(40%~70% 성장) 전기자동차 시장규모는 중국, 미국, 독일 순이며, 한국시장 점유율은 글로벌시장보다는 저조한 2%정도로써 세계적으로 이산화탄소 배출이 규제에 부합해 가는 상황이기 때문에 전동차 시장은 지속적으로 증가하며 그에 따라 알루미늄 압출품 수요도 증가가 예상됩니다. 3) 경기변동의 특성 국내 알루미늄 압출제품의 최대 수요시장은 건자재, 자동차부품, 기타 등으로 대별됩니다. 건자재 수요는 건설경기에 직결되어 민감하게 반응하는 특징이 있으며 건설공정상 후반기에 투입되어 건설경기에 후행하는 특성도 함께 보유하고 있습니다. 자동차부품 수요는 내구재로서 다른 소비재에 비해 경기변동에 영향을 많이 받는 경향성을 보이지만, 내수시장은 미국보다는 낮은 보급률로 잠재 성장성이 유효한 가운데 중장년층의 필수품화로 꾸준한 대체수요가 이어지고 있으며 청년층의 자차 구매의 용이성 증대로 신규수요를 창출하고 있습니다. 반면, 수출시장에서는 보호무역 강화로 인한 미국 및 중남미, 자국업체들의
대주코레스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

가격경쟁력을 앞세운 중국시장에서의 판매회복에는 일정기간 더 소요될 것으로 예상됩니다. 4) 경쟁요소 알루미늄 압출제품의 경쟁요소는 수요시장별로 상이한 추세를 보이고 있습니다. 건축용자재 시장은 가격중심의 외관품질을 위주로 경쟁이 이루어지며 규모경제에 의한 생산능력에 따른 부익부빈익빈이 구현되는 시장인 동시에 건축경기의 영향이 시장가격에도 직결되는 특성이 있습니다. 자동차부품 시장은 구동제품에 장착되고 운전자 및 보행자의 안전에 영향을 미치기도 함으로써 성능 및 기계적 성질이 충족되지 않으면 판매할 수 없는 특징을 보유하고 있습니다. 따라서, 경쟁력 있는 가격 및 외관품질을 포함해서 약2.5년간의 개발·육성 기간을 통해 기계적 성능을 만족시켜야만 하는 자동차 부품업체는 생산능력을 기본으로 설계능력(도면제작, 해석, 분석), 생산기술능력(공정기술, 설비운영기술), 품질관리능력(양산품질, 품질보증) 등의 특수한 기능들이 구현되어야만 지속적인 거래관계가 유지될 수 있습니다. 이러한 기술들은 오랜 기간 동안의 경험과 기술개발로축적될 수 있습니다. 최근, 정부의 부동산정책 및 건설경기 부진으로 건자재 생산업체들이 자동차부품 시장으로의 전환을 위해 노력하는 것은 장기적으로 국내 알루미늄 자동차 부품산업 발전에 고무적인 현상이라 할 수 있습니다. 5) 자원조달상의 특성 국내 알루미늄 공급은 국내 재생사용분을 제외하고는 전량 수입에 의존하고는 있으나, 지구 지각을 구성하는 원소 중 산소, 규소 다음으로 많고 전세계 알루미늄 매장량은 철광석의 1.6배로 추정되어 다른 금속류에 비해서는 비교적 안정적인 국제시세를유지하고 있어 자원조달측면에서는 매우 용이한 특성을 보입니다. 다만, 무역마찰 및대형공장 사고 등 일시적인 수급상황으로 인한 시세변동은 있을 수 있으나 빠른 시간내에 안정세를 되찾곤 합니다. 이러한 원재료의 높은 수입의존도를 시장내 이해관계자들이 깊이 이해하고 있어 수입가격의 변동시에는 제품가격에 즉시 반영되는 시장구조를 형성하고 있을 뿐만 아니라 자동차부품에 대해서는 원자재가격 변동 및 환율 변동분이 제품가로 연동되어 제품가격이 결정되고 납품이 이루어집니다. 나. 회사 현황 1) 영업개황 당사는 알루미늄 압출전문업체로서 1972년 창사이래 다년간의 경험과 노하우를 가지고 자동차부품과 산업 및 산업용(전기·전자, 기계, 통신, 건설·토목, 특수설비등) 자재를 생산하며, 자동차산업과 국내 산업발전과 함께 매년 꾸준한 매출신장세를시현해 오고 있습니다. 현대·기아자동차 1차협력사로서 유일하게 알루미늄 압출에서 가공, 조립, 피막공정까지 생산일관체계를 구축 및 운영하고 있습니다. 현대·기아자동차가 채택하고 있는 알루미늄 압출재 제품으로는 내연기관용 부품인 범퍼, 스트럿바, 카울바, 썬루프 레일 등을 그리고 환경차[전동차]용 부품인 사이드실 등을 현대·기아자동차에 공급하고 있습니다. 2016년 LG에너지솔루션에 에너지저장장치(ESS) 알루미늄 케이스 납품·수출을 시작으로 2018년에는 재규어 랜드로버社의 순수전기차(I-Pace)의 배터리 하우징을 LG에너지솔루션 폴란드법인을 통해 양산공급에 힘입어 2018년말 2천만불, 2019년말 5천만불 수출탑을 수상하였습니다. 또한, 2019년 하반기 폭스바겐社의 전기차 배터리모듈케이스 양산공급체계 구축하여 LG에너지솔루션 폴란드법인에 양산공급하고 있습니다. 또한 미국 전기차 스타트업 업체(리비안, 카누, 패러데이퓨쳐 등) 수주 확대 및 신규 거래선 개발에 총력을 다하고 있습니다. 2) 시장점유율 등 현대·기아자동차 알루미늄 범퍼 부품은 당사와 성우하이텍社 양사가 공급 중이며, 알루미늄 스트럿 바, 카울 바, 사이드실을 납품하고 있습니다. 아울러서, 현대·기아자동차의 상용차인 버스 및 트럭, 군수용 차량에 소요되는 알루미늄 압출재 제품을 생산·공급하고 있습니다. 알루미늄 압출생산라인을 보유중인 현기차 1차 협력사로서는 당사가 유일함에 따라 현대·기아자동차의 전기차 생산 확대로 인한 알루미늄 부품 수요증가는 당사의 지속적인 외형신장에 크게 기여할 것으로 기대됩니다. 3) 시장의 특성 내연기관용
대주코레스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

자동차산업은 국가별 경제수준에 따라 시차를 두고 발전해 온 반면, 전기차[환경차]용 자동차산업은 전 세계가 동시다발적으로 개시됨에 따라 글로벌 자동차제조사들은 각각 장점을 최대치로 활용하는 동시에 약점을 보완하기 위한 대규모 투자를 실시하고 있습니다. 전기차 동력부분인 전기차용 배터리(리튬이온전지) 분야에서 국내 3社(LG에너지솔루션, SK 온, 삼성SDI)가 세계시장을 주도하며 글로벌 자동차 제조사들과 협력관계를구축하고 있습니다. 이러한 세계 자동차산업의 변화 속에서 알루미늄 압출재 부문에서 특화된 기술력을 보유중인 당사는 다시 한 번 사업적으로 성장할 수 있는 기회를 맞이하고 있습니다. 4) 신규사업 등의 내용 및 전망 현대·기아자동차와의 축적된 기술력을 바탕으로 재규어랜드로버, 폭스바겐 등의 글로벌 제조사들에게 제품을 공급하면서 그 기술력을 인정받고 있으며, 향후 유럽내 글로벌 제조사들에 더욱 경쟁력 있는 공급 시스템 제공을 위해 동유럽 생산 기지 진출을 검토 중에 있습니다. 또한, 북미생산 법인을 현대차 전기차 양산 시점에 맞추어 가공 및 조립, 용접 공장 준비 중이며(입후보지는 현대전기차 생산지가 확정되는 것에 맞추어 선정), 목표고객은 카누, 패러데이퓨처 등 미국 전기차 업체와 LG, SK의 자동차 및 ESS용 배터리 Biz로 확대 계획에 있습니다. 특히, 알루미늄은 경금속으로써 철강과는 소재성격이 상이해 제조공정, 가공처리, 결합조립 등의 모든 공정에서 알루미늄만의 고유한 특성을 보유하고 있으며 이에 대한 이해와 경험 없이는 최종 품질측면에서 고객을 만족시키기가 다소 까다로운 금속입니다. 다가오는 미래에 도래할 전기차시대를 대비해 알루미늄 압출재 전문업체에게 소명되는 다양한 가공공법 개발 및 결합기술 개선 등을 위한 선행연구개발은 물론 글로벌 사업전개를 위한 임직원들의 글로벌 조직문화 강화를 위해 최선의 노력을 경주하겠습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 제조 제품매출 알루미늄압출형재 자동차용소재 및산업건축용소재 자동차용(77%)산업용,건축용(23%) 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비고 제 조(자동차 및산업용소재) 원재료 BILLET기타 압출원재료 부재료 GLASS외 부재료 합 계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원/kg) 품 목 제49기 제48기 제47기 billet (비레트) ingot (인고트) (1) 주요 원재료 입고금액 및 가격변동 추이 산출기준 (가) 산출대상 : 원재료 (나) 선정방법 : 당기 매입액 (다) 산출단위 : 원재료 KG당 산출가격 (라) 산출방법 : 단순 평균가격 (2) 주요 가격변동원인 알루미늄 국제가격 및 환율변동에 따른 가격 변동 다. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/KG) 품 목 제49기 제48기 제47기 알루미늄압출형제 (1) 산출기준 (가) 산출대상 : 사업년도별 총 알루미늄 압출형재 판매 평균 단가 (나) 선정방법 : 사업년도별 총 업체별 판매중량및 단가 data산출 (다) 산출단위 : kg 당 평균판매가격 (라) 산출방법 : 제품 수불명세서상 당기출고 평균 단가(공장 total 평균 단가) (2) 주요 가격변동원인 LME 국제 가격변동 및 대미 환율과 제품의 수요공급에 의한 시장가격형성요인 라. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 톤/백만원) 사업부문 품 목 사업소 제49기 제48기 제47기 톤 금액 톤 금액 톤 금액 제조 AL 압출형재 및 자동차,시중용부품 경주공장 전주공장 합 계 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : %) 사업소(사업부문) 당기가동가능시간 당기실제가동시간 평균가동률 경주공장 365일 x 12 시간= 4,380 시간 239일 x 12시간= 2,868 시간 전주공장 365일 x 21 시간 = 7,665 시간 250일 x 21시간= 5,250 시간 합 계 12,045 시간 8,118 시간 마. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황
대주코레스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

(단위 : 천원) 구 분 기초장부가액 취득가액 처분장부가액 기타의증감 감가상각비(주1) 기말장부가액 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와비품 건설중인자산 합 계 (주1) 기계장치 및 공구와비품의 장부가액 및 감가상각비는 정부보조금이 차감된 금액입니다. (2) 유형자산의 재평가당사는 토지를 재평가모형으로 평가하고 있으며, 2015년 12월 31일을 기준으로 독립적인 전문평가인의 감정평가결과를 근거로 재평가하였습니다. 한편, 독립적인 전문평가인은 2015년 표준공시지가 및 물가상승률지수 등을 이용하여 공정가액을 산정하였습니다. 재평가모형을 적용하는 토지 및 건물을 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부가액은 5,975백만원 및 23,072백만원이며 보고기간종료일 현재 재평가차익의 잔 액 은 10,872백만원(법인세효과 차감후) 입니다. (3) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (단위 : 억원 ) 사업부문 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비고 자산형태 금 액 제48기 제49기 제50기 제51기 공통 신규투자 건물 매출증대 기계장치 매출증대 압출기 자동차 신규투자 건물 매출증대 기계장치 매출증대 MCT 등 합 계 4. 매출 및 수주상황 1. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제49기 제48기 제47기 제조 제품 알루미늄압출형재 수 출 내 수 기타 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 대 표 이 사 전 무 이 사 경주공장 전주공장 영업팀(5명) (1) 판매경로 고객요청 ⇒ 당사 검토 ⇒ 개발완료 ⇒ 생산 ⇒ 판매 ⇒ 품질보증 (2) 판매방법 및 조건주문에 의한 직접판매이며, 판매 후 현금 또는 익월말 2-3개월 약속 어음 및 전자어음 수금 (3) 판매전략 (가) 단순압출형재 판매는 지양하고 다품종소량 가공제품판매로 고부가 가치 창출 을 목표로 함. (나) 현금 판매를 원칙으로 하며 어음결제는 3개월 이내의 것으로 한다. (다) 품질 및 사후관리에 최선을 다한다. 2. 수주상황 (단위 : 대, 원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 합 계 당사는 발주에 의한 주문생산체계로 특별히 연간 공급계약 및 고정 물량의 발주는 이루어 지지 않으며 매건별 수요자의 발주서에 의한 주문생산 방식임. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 파생상품 등에 관한 사항 당사는 보유하고 있는 파생상품이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 : 대주코레스 주식회사 부설연구소 연구개발에 소요되는 장비 및 부품은 기존설비와 원재료인 알루미늄 BILLET를 사용하고 있고 기술연구원을 통한 개발을 진행하며, 기술연구원과 정부지원으로 진행하고 있음. 특별히 전기자동차 관련 기술개발은 H사, L사와 공동 개발 진행임. 나. 연구개발 실적 당사의 최근 연구개발 실적은 다음과 같습니다.(1) CFRP C/BOX 개발 기존 범퍼빔 구성 부품의 크래쉬 박스의 재질을 스틸에서 CFRP 재질로 대체하여 일체형 고강도 경량 CFRP 적용한 C/BOX 개발(2) EMPT 용접 기술(전자기펄스 용접) 개발 충전된 고에너지를 순간방전으로 발생되는 전자기력을 이용하여 두 금속 사이에 고속 충돌을 발생시켜 금속을 접합(3) 경량형 금속 마그네슘 합금 스트럿바 제조기술 개발 마그네슘 압출 성형 공정 최적화 및 마그네슘 합금 시제품 개발(4) 상용 및 SUV 특화 친환경 고안전 차량부품 개발 마찰교반 접합을 적용한 SUV EV용 90kwh급 알루미늄 합금 배터리하우징 사업화(5) 경 량 미래형 수송기기용 高 항복강도 알루미늄 개발 항복강도 550MPa급 알루미늄 합금 및 열처리 변형 제어기술 개발(6) 레이져 용접을 이용한 이종 소재 접합 기술 개발 레이져 용접을 이용한 알루미늄과 스틸의 이종소재 접합 관련 기술 개발(7) 구조용 테이프를 이용한 이종 소재 접합 개발 3M 공동 연구로 테이프를 이용한 알루미늄과 스틸의 이종소재 접합 관련 기술 개발 7. 기타 참고사항 - 해당사항 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 경영진단의 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다.경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 업무위탁회사의 보고를 받았으며,경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2. 경영성과 본 경영진단 및 분석의견은 일부 예측자료가 포함될 수 있으며, 실제 결과와 다를 수 있을수 있음을 인지하시고, 본 내용과 관련된 사항은 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제125조 2항에 따라 손해배상의 책임이 없음을 알려드립니다. 당사의 2021년도와 2020년도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 영업실적 2021년도 2020년도 증감액 증감율(%) 매 출 액 매출원가 매출총이익 영업이익 영업외수익 영업외비용 법인세차감전순이익 법인세등 당기순이익 3. 재무상태 당사의 재무상태에 대한 분석은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 2021년 2020년도 증감액 증감율(%) 자산총계 부채총계 자본총계 4. 차입조달 당사는 2014년 경기도 안산에서 전라북도 완주로, 광주공장을 완주로 통합이전을 하였습니다. 또한, 2017년 12월 상환우선주 조건으로 340억원(주식발행초과금 포함)조달 하여 배터리하우징 제조 관련 건물과 기계설비에 투자가 진행되었습니다.당기 중 차입의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 2021년(잔액) 2020년(잔액) 증감액 비 고 차입금 기업은행 하나은행 농협은행 신한은행 수출입은행 산업은행 국민은행 우리은행 현대커머셜 제이엘알제일차(유) 합 계 (주1) 차입금은 구매자금대출 및 수입금융 포함 5. 기타참고사항 - 해당사항 없습니다.
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II. 증권의 주요 권리내용 1. 기업어음증권의 주요 발행 조건 [ 제30회 ] (단위: 원) 종류 액면금액 발행일 만기일 할인율 발행방법 신용등급 삼성카드(주) 기업어음증권 2022년 06월 30일 2023년 11월 30일 공모 A1 주1) 기업어음증권은 만기일인 2023년 11월 30일에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.주2) 최종 할인율은 청약일로부터 2 영업일전 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 1년 및 1년 6개월 만기 회사채 개별민평 수익률을 근거로 보간법을 적용하여 산출한 1년 5개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율로 만기 1년 5개월 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율 (소수점 넷째 자리 이하 절사)로 결정될 예정입니다. [ 제31회 ] (단위: 원) 종류 액면금액 발행일 만기일 할인율 발행방법 신용등급 삼성카드(주) 기업어음증권 2022년 06월 30일 2024년 06월 28일 공모 A1 주1) 기업어음증권은 만기일인 2024년 06월 28일에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.주2) 최종 할인율은 청약일로부터 2 영업일전 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율로 만기 2년 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율 (소수점 넷째 자리 이하 절사)로 결정될 예정입니다. [ 제32회 ] (단위: 원) 종류 액면금액 발행일 만기일 할인율 발행방법 신용등급 삼성카드(주) 기업어음증권 2022년 06월 30일 2024년 09월 30일 공모 A1 주1) 기업어음증권은 만기일인 2024년 09월 30일에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.주2) 최종 할인율은 청약일로부터 2 영업일전 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 2년 및 2년 6개월 만기 회사채 개별민평 수익률을 근거로 보간법을 적용하여 산출한 2년 3개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율로 만기 2년 3개월 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율(소수점 넷째 자리 이하 절사)로 결정될 예정입니다. [ 제33회 ] (단위: 원) 종류 액면금액 발행일 만기일 할인율 발행방법 신용등급 삼성카드(주) 기업어음증권 2022년 06월 30일 2024년 12월 06일 공모 A1 주1) 기업어음증권은 만기일인 2024년 12월 06일에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.주2) 최종 할인율은 청약일로부터 2 영업일전 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 2년 및 2년 6개월 만기 회사채 개별민평 수익률을 근거로 보간법을 적용하여 산출한 2년 5개월 6일 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율로 만기 2년 5개월 6일 회사채(3개월 이표)를
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발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율 (소수점 넷째 자리 이하 절사)로 결정될 예정입니다. [ 제34회 ] (단위: 원) 종류 액면금액 발행일 만기일 할인율 발행방법 신용등급 삼성카드(주) 기업어음증권 2022년 06월 30일 2024년 12월 30일 공모 A1 주1) 기업어음증권은 만기일인 2024년 12월 30일에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.주2) 최종 할인율은 청약일로부터 2 영업일전 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 2년 6개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율로 만기 2년 6개월 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율 (소수점 넷째 자리 이하 절사)로 결정될 예정입니다. 2. 기업어음증권의 주요 권리 내용가. 조기상환(Put option, 기한의 이익 상실조항 등)을 청구할 수 있는 권리 내용기업어음증권은 조기상환(Put option, 기한의 이익 상실조항 등)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.나. 중도상환(Call option)을 청구할 수 있는 권리 내용기업어음증권에는 중도상환(Call option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.다. 기타 기업어음증권의 권리에 관한 사항 (1) 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.)(2) 기업어음증권의 할인금액은 아래 산식에 따라 계산되며, 해당 금액은 기업어음증권 투자자의 이자소득으로 간주되어 이에 대한 소득세 등의 납세 의무가 발생할 수 있습니다. [제30회 기업어음증권]할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 = 5,000,000,000원 × 연 3.866% ×518일 ÷ 365일 = 274,327,123원※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 2매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 548,654,246원으로 계산됩니다.할인대금 = 액면금액 - 할인금액 = 5,000,000,000원 - 274,327,123원 = 4,725,672,877원※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 2매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 9,451,345,754원으로 계산됩니다. [제31회 기업어음증권]할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 = 5,000,000,000원 × 연 4.216% ×729일 ÷ 365일 = 421,022,465원※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 2매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 842,044,930원으로 계산됩니다.할인대금 = 액면금액 - 할인금액 = 5,000,000,000원 - 421,022,465원 = 4,578,977,535원※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 2매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 9,157,955,070원으로 계산됩니다. [제32회 기업어음증권]할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 =
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5,000,000,000원 × 연 4.208% ×823일 ÷ 365일 = 474,408,767원※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 6매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 2,846,452,602원으로 계산됩니다.할인대금 = 액면금액 - 할인금액 = 5,000,000,000원 - 474,408,767원 = 4,525,591,233원※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 6매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 27,153,547,398원으로 계산됩니다.[제33회 기업어음증권]할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 = 5,000,000,000원 × 연 4.209% ×890일 ÷ 365일 = 513,152,054원※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 10매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 5,131,520,540원으로 계산됩니다.할인대금 = 액면금액 - 할인금액 = 5,000,000,000원 - 513,152,054원 = 4,486,847,946원※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 10매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 44,868,479,460원으로 계산됩니다.[제34회 기업어음증권]할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 = 5,000,000,000원 × 연 4.210% ×914일 ÷ 365일 = 527,115,068원※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 2매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 1,054,230,136원으로 계산됩니다.할인대금 = 액면금액 - 할인금액 = 5,000,000,000원 - 527,115,068원 = 4,472,884,932원※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 2매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 8,945,769,864원으로 계산됩니다. (3) "발행회사"는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금액(이하 "원리금"이라 함)를 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다. 기타 관련 법령은 상법, 자본시장법, 소득세법, 위 법들의 시행령, 시행규칙 등의 관련 법령을 포함합니다.(4) "본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 "발행회사"가 전적으로 책임을 지며, "인수단"은 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다.어음은 '어음법' 제14조에 따라 배서로 어음으로부터 생기는 모든 권리를 이전하며 '어음법' 제16조에 따라 어음의 점유자가 배서의 연속에 의하여 그 권리를 증명할 때에는 적법한 소지인으로 추정되는 바 어음의 권리 이전을 위해서는 배서의 연속이 필요합니다. 이 경우 어음의 배서인은 '어음법' 제15조에 따라 인수 및 지급의 담보책임을 부담하는 것이 원칙이지만, 발행인과는 달라서 종국적인 의무자는 아니므로 이러한 책임을 부담하지 않는다는 뜻을 어음의 이면에 기재할 수 있으며, 이러한 무담보배서에 의하여 배서인은 담보책임 및 보증책임을 면하게 되는 것입니다. ※ 관련법규『어음법』제14조(배서의 권리 이전적 효력) ① 배서는 환어음으로부터 생기는 모든 권리를 이전(移轉)한다. ② 배서가 백지식인 경우에 소지인은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다.
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1. 자기의 명칭 또는 타인의 명칭으로 백지(白地)를 보충하는 행위 2. 백지식으로 또는 타인을 표시하여 다시 어음에 배서하는 행위 3. 백지를 보충하지 아니하고 또 배서도 하지 아니하고 어음을 교부만으로 제3자에게 양도하는 행위 제15조(배서의 담보적 효력) ① 배서인은 반대의 문구가 없으면 인수와 지급을 담보한다.② 배서인은 자기의 배서 이후에 새로 하는 배서를 금지할 수 있다. 이 경우 그 배서인은 어음의 그 후의 피배서인에 대하여 담보의 책임을 지지 아니한다.제16조(배서의 자격 수여적 효력 및 어음의 선의취득) ① 환어음의 점유자가 배서의 연속에 의하여 그 권리를 증명할 때에는 그를 적법한 소지인으로 추정(推定)한다. 최후의 배서가 백지식인 경우에도 같다. 말소한 배서는 배서의 연속에 관하여는 배서를 하지 아니한 것으로 본다. 백지식 배서의 다음에 다른 배서가 있는 경우에는 그 배서를 한 자는 백지식 배서에 의하여 어음을 취득한 것으로 본다.② 어떤 사유로든 환어음의 점유를 잃은 자가 있는 경우에 그 어음의 소지인이 제1항에 따라 그 권리를 증명할 때에는 그 어음을 반환할 의무가 없다. 그러나 소지인이 악의 또는 중대한 과실로 인하여 어음을 취득한 경우에는 그러하지 아니하다. 3. 기업어음증권 상환을 위한 지급지 및 지급장소지급지 : 서울특별시지급장소 : (주)우리은행 태평로기업영업지원팀※ 금번 기업어음증권 상환을 위한 지급장소는 당사가 당좌계좌를 개설하고 있는 (주)우리은행 태평로기업영업지원팀입니다. 당좌거래 약정을 증명하기 위한 거래확인서는 증권신고서에 첨부된 당좌거래확인서를 참조하시기 바랍니다.4. 모집위탁계약의 체결 유무금번 기업어음증권 발행의 경우 사채권자집회가 없다는 점, 그 외 표준무보증사채사채관리계약서에서 정한 사채관리회사의 역할이 기업어음증권과 관련한 법률관계에 적용되기 어려운 측면이 있다는 점, '상법'상 사채관리회사와 관련된 조항은 사채의 경우에만 적용되며 증권 인수업무 등에 관한 규정 제11조의2에서는 무보증사채의 경우 표준무보증사채사채관리계약서에 의한 계약 체결을 의무화하고 있지만 기업어음증권의 경우 무보증사채가 아니므로 동 조항의 적용을 받지 아니한다는 점 등을 고려할 때, 금번 기업어음증권 발행에 따른 모집위탁계약서의 체결은 필요하지 아니하다고 보아 금번 기업어음증권의 발행의 경우 모집위탁계약서를 별도로 체결하지 아니하고, 기업어음증권의 인수 및 모집과 관련한 사항은 인수계약서에서 정하기로 합니다.
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II. 사업의 내용 [용어 설명] 용어 설명 압연 금속의 소성(塑性)을 이용하여 고온이나 상온의 금속재료를 회전하는 두 롤 사이를 통과시켜 판(板) ·봉(棒) ·관(管) ·형재(形材)등으로 가공하는 방법. 주조(鑄造)나 단조(鍛造)에 비해 신속하며 생산비가 싼 것이 특징이다 소성 외력에 의해 변한 물체가 외력이 없어져도 원래의 형태로 돌아오지 않는 물질의 성질 고로 제철 공장에서, 철광석에서 주철(鑄鐵)을 만들어 내는 노, 용광로 HIP Hot Isostatic Press (열간 등압 성형)의 약어 분체 혹은 성형체를 금속박이나 유리로 밀봉하여 불활성 기체에 의해 등방적으로 가압하면서 가열 소결하는 방법 또는 장치 확산접합 금속재료를 밀착시켜 소재를 융점 이하의 온도로 가열하면서 소성변형을 일으키지 않을 정도로 압력을 가해, 접합면 사이에서 발생하는 분자의 확산을 이용하여 접합하는 방법 써멧 Ceramics+Metals=Cermet. 내마모성과 내열성이 높은 세라믹과 기계적 강도, 인성(靭性)이 강한 금속의 분말을 배합 소결(燒結) 하여 만듬 소결 파우더를 어떤 형상으로 압축한 것을 녹는점이하의 온도로 가열하면 파우더가 서로 밀착하여 고체의 소재로 만들어지는 공정 윤활제 두 면 사이의 윤활성을 개선하기 위해 사용돠는 물질 극압첨가제 극한 윤활 조건하에서 사용되는 윤활유와 그리스에 마찰력을 저감하기 위한 목적으로 가해지는 첨가제 나노입자 1nm는 1m를 10억분의 1로 쪼갠 크기, 나노입자: 수나노에서 수백나노의 크기를 가진 입자를 의미함 분산안정성 한 물질(나노입자)이 다른 물질(용매)에 분산된 상태를 유지하는 성질. 나노입자의 안정성을 측정하는 지표임 윤활유 첨가제 윤활유의 특성을 강화 ·보강하기 위해 첨가하는 물질. 분산기술 한 물질 내에 다른 물질을 고르게 섞이게 하는 기술 개발선정품 중소기업이 발전소와 공동 개발한 우수제품에 대하여 우선 구매를 지원하는 제품 및 지원제도 발열조성물 발열체의 발열원이 되는 CNT소재의 잉크 윤활성능향상제 윤활유의 성능을 향상시켜주는 첨가제 면상발열체 전기저항을 갖는 저항체(탄소층)의 발열부위를 매개로 전기에너지를 열에너지로 변환시켜 주는 면상(面狀)의 형태를 가진 발열체로서, 카본면상발열제품은 기존의 열선이나 난방필름의 전기적인 문제점을 해결하고 안전성과 내구성이 획기적으로 개선된 제품으로서 수명이 반영구적이고 난방비가 절감되어 매우 경제적임. 필름히터 필름위에 발열체가 인쇄되어 제작된 히터 동파방지 영하의 온도에서 배관이 얼어 터지는 것을 방지 표면처리 기술 재료 표면에 사용 목적에 따라 표면에 여러가지 방식으로 처리 하는 기술 자동차 컴프레서 피스톤 운동을 통하여 기체를 압축하여 압축된 기체를 방출하거나 그힘을 이용하여 기계를 작동하는 역할(에어컨 컴프레서) 트랙션 모터 전기자동차의 핵심인 전기모터로써 모터와 감속기가 결합된 형태 가전 컴프레서 피스톤 운동을 통하여 기체를 압축하여 압축된 기체를 방출하거나 그힘을 이용하여 기계를 작동하는 역할 (냉장고, 에어컨) 마찰계수 두 물체가 접촉하고 있을 때, 그 접촉면에 작용하는 마찰력의 크기와 두 면을 수직으로 누르고 있는 힘의 크기의 비율 발열 시트 시트가 발열이 되게끔 설계된 시트 공조 온도·습도·공기의 흐름을 고려해서 에어 컨디셔닝이라고도 부름 유연 발열체 부드럽고 유연한 발열체 친수성 물 분자와 쉽게 결합하는 성질 소수성 오일분자와 쉽게 결합하는 성질로 물 분자에서 배제되어 응집되는 성질 엔드셀 히터 연료전지스택의 양단에 배치되는 엔드셀에 히터가 배치되어 연료전지스택의 반응셀 내부에 존재하는 수분이 어는 것을 방지하는 히터. (겨울철 냉시동 시 초기 시동성 및 주행 성능 향상) 고전압 냉각수 히터 내연기관이 아닌 전기자동차의 배터리팩과 셀 내부에 일관된 온도를 공급하고 객실 난방 및 배터리 에너지 성능 향상을 위한 냉각수 가열용 히터 1. 사업의 개요 당사의 주요사업 분야는 금속소재사업 및 나노유화 사업 등이 있습니다.가. 업계현황 및 전망 (1) 금속소재사업(가) 금속소재 산업의 개요 금속소재 산업은 원료를 소재로,
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소재를 부품으로, 부품을 완제품으로 생산하는 기초공정산업 입니다. 겉으로 드러나지는 않지만 나무뿌리처럼 제조업 경쟁력의 근간을 형성하는 산업으로 우리나라의 산업발전과 국제경쟁력 향상의 든든한 바탕이 되어 왔습니다. 그러나 기술 수준의 양적 성장에도 불구하고 기술선도기업과 보유 첨단기술의 부족으로 고부가가치 제품 기술개발의 대응이 미흡했습니다. 현재 세계 각국은 산업 패러다임 전환의 기로에서 ‘제조업 혁신’이라는 새로운 정책적 화두를 해결하고자 첨단생산기반 기술의 혁신, 제조업의 스마트화를 추진하는 상황이며 세계 각국들은 고도성장기부터 지금까지 정부차원의 육성정책을 지속해 오고 있습니다. 대표적인 금속소재 산업인 철강산업은 지구상에 매장량이 풍부하고, 가공성이 우수하며, 그 성질이 단단한 장점을 가지고 있는 철(Fe)을 이용하여 철강제품을 생산하고 생산된 철강제품은 자동차, 조선, 가전, 기계, 건설을 비롯한 전 산업에 기초소재로 공급됨으로써 우리 생활에 없어서는 안 될 중요한 소재로 활용되고 있습니다. 철강 산업은 이러한 철을 함유하고 있는 철광석, 철 스크랩 등을 녹여 쇳물을 만들고 불순물을 줄인 후 연주 및 압연과정을 거쳐 강판, 후판, 철근, 강관 등 최종 철강제품을 만들어 내는 산업으로 대규모 장치산업으로서 자본 집약적이며, 소재산업의 특성상 전후방 산업과의 연관 효과가 매우 큰 특징을 가지고 있습니다. (나) Target 산업의 시장 규모 및 성장성철강산업은 필수 기초 철강소재를 생산하여 자동차, 조선, 건설, 기계 등 다양한 산업에 공급하는 국가기간산업으로, 대규모 설비투자가 필요한 자본집약적 장치산업이며, 내수 의존도가 높고 경기변동에 민감한 특성이 있습니다. 부피와 중량이 매우 큰 관계로 보관·운반 등이 원활하지 않아 수출보다는 내수 중심의 수급구조를 가지고 있으며, 철강산업의 전방산업인 자동차, 조선, 건설, 기계 산업 등은 경기민감도가 높은 산업이며 철강재 수요는 전방산업의 경기에 따라 결정되고 철강산업 역시 경기변동에 민감한 영향을 받게 됩니다. 국내 연간 조강 생산량은 2017년 7천100만t, 2018년 7천250만t, 2019년 7천140만t으로 3년 연속 7천만t을 넘겼다. 그러나 2020년에는 신종 코로나바이러스 감염증(코로나19)의 직격탄을 맞으면서 6천71만t에 그쳐 7천만t을 밑돌았다. 철강 산업의 경쟁력을 나타내는 지표인 조강 생산량이 회복된 것은 코로나19 여파로 침체됐던 자동차, 조선, 건설 등 주요 전방 산업이 살아나면서 수요가 급증했기 때문이다. 올해 철강업계는 작년과 같은 수준의 호황까지는 아니더라도 양호한 시장 상황이 이어질 것으로 기대된다. 가전, 조선 등 전방 산업의 수요가 여전히 견조한 가운데 원자재(철광석) 가격이 하락하고 중국의 탄소감축 정책에 따른 생산 억제 기조가 이어지면서 공급 과잉이 완화될 전망이다. 세계철강협회는 올해 철강 수요가 작년 대비 2.2% 증가한 18억9천600만t이 될 것으로 예상했다. 이는 지난해 철강 수요 증가율(4.5%)보다는 낮지만, 2020년 증가율(0.1%)보다는 높은 수준이다. 철강협회는 최근 보고서에서 "2022년에는 기저효과 축소로 철강 수요 상승 폭이 둔화될 것으로 보이나 회복세가 이어지면서 대부분 국가에서 2019년과 동등하거나 그 이상의 수요가 기대된다"며 "하반기에 접어들면서 철강 가격이 한풀 꺾이고 있지만, 여전히 예년 대비 높은 수준을 유지하고 있다"고 분석했다. (단위 : 천톤) 2017-2021 국내 철강 생산량.jpg 2017-2021 국내 철강 생산량 (출처 : 국가통계포털, 한국철강협회) 한편, 세계철강 산업은 2010년대 중반 이후 수요 증가세 부진과 개도국 설비확장에 따른 공급과잉 등의 영향으로 철강산업은 구조적 성장정체 국면에 진입하였습니다. 다만, 중국경제 고성장 효과 소멸에 따른 수요 둔화로 선진국 및 중국의 설비감축에도 불구하고 개도국들의 공격적인 설비확장 영향으로 세계 철강 생산량은 꾸준히 증가하고 있습니다. 세계철강 생산량.jpg 세계철강 생산량 (출처 : 국가통계포털, 한국철강협회)
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또한 개도국들의 설비확장과는 반대로 글로벌 철강업체들은 철강산업의 저성장 기조에 대응하여 사업 구조조정, 대형화, 원가 경쟁력 확보등 기존설비의 효율을 극대화하여 생산량 증가 및 질적 성장전략으로 경쟁력 강화를 도모하고 있습니다. 이에 따라 생산안정성 확보, 스마트제조, 생산효율 극대화등의 경쟁력 강화 전략을 주요 글로벌 철강업체들이 실시하고 있으며, 이를 실현하기 위해 고성능 압연롤 사용의 필요성이 대두되고 있습니다. (2) 나노유화사업 (가) 윤활유 첨가제 1) 윤활유첨가제 산업의 개요 사회가 고도화됨에 따라 자동차, 선박, 항공기 등 다양한 산업분야의 동력구동장치에 윤활유가 적용되고 이러한 윤활유의 수명 연장, 동력기관 수명 연장, 출력향상, 연비 향상, 배출가스 감소, 친환경 조성 등의 제반효과를 얻기 위해 윤활유의 특성을 개선하려는 노력이 시도되고 있습니다. 윤활유의 특성을 개선하게 되면 에너지 효율이 상승되고 마찰계수가 줄어들어 부품의 내마모성이 향상되며 전력비가 절감되고 온도하락이 이루어짐에 따라 윤활유 수명이 증가됨은 물론 장비의 수명이 증가되는 결과를 가져오게 됩니다. 이러한 윤활유에 첨가하여 윤활성을 개선시키기 위해서 사용되는 대표적인 고체윤활제로는 MoS2, Graphite, Nano Carbon, Graphene, PTFE, WS2, BN, Fullerene 등이 있고, 액상 윤활제는 인(P), 황(S)을 함유한 염화물로써 극압 첨가제가 있습니다. 산업적으로는 온도와 환경의 제한을 극복할 수 있고, 부품의 마찰 및 마모를 감소시켜 사용기간 연장을 도모하고 에너지 효율을 향상시키는 윤활제에 대한 수요가 높아지고 있습니다. 뿐만 아니라 최근에 가장 중요한 윤활유의 이슈는 환경보호입니다. 유해물질 생성을 억제하는 다양한 방안들이 있지만, 결과적으로 가장 핵심은 연비를 높이는 것이고 그러기 위한 방법으로 윤활유의 저점도화가 트렌드로 자리잡았고, 저점도화로 인해 부족해진 엔진오일의 내구성은 첨가제 및 고급기유를 통해 보완이 되고 있는 상황입니다. 현재 윤활성 개선이 절대적으로 필요한 부분은 더 이상 기구적으로 개선이 불가능한 부분인 자동차/가전 컴프레서, 발전소 터빈, 고압 펌프, 압력기 등으로 확인됩니다. 이로 인해 나노입자를 이용하여 윤활유의 성능을 향상시키기 위한 연구가 활발히 이루어지고 있고 나노입자에 물리적, 화학적 처리 방법을 통하여 표면의 물성을 제어함으로써 적용윤활유에서 높은 분산안정성을 유지하고 소재의 기계적, 열적 물성의 발현을 최대화시키는 기술이 필요한 상황에서 다양한 제품이 개발되어 국내외에서 사용되고 있으며 극한 조건에서 사용되는 제품이 점차 늘어나고 있는 추세입니다. 2) 윤활유첨가제 산업의 시장 규모 및 성장성 글로벌 윤활유 첨가제 시장은 2018년 54억 달러였으며 2028년까지 연평균 5.57% 성장하여 84억 달러에 이를 것으로 전망됩니다. 글로벌 윤활유 첨가제 시장 전망.jpg 글로벌 윤활유 첨가제 시장 전망 증가하는 산업화로 인해 윤활유 첨가제 수요의 약 30%를 차지하는 APAC와 같은 지역에서 윤활유 첨가제 시장을 주도하고 있으며, 친환경 정책과 기계설비의 고성능화 요구에 따라 지속적인 고성장이 전망됩니다. 관련 시장은 자동차 및 산업 기계의 수명 연장에 대한 관심 증가가 주요 성장 배경으로 볼 수 있습니다. 윤활유 첨가제는 기어 박스, 엔진 및 기계 부품의 효율성과 작동을 촉진하고 기계의 수명을 향상시키기 위해 주로 자동차 및 산업 분야에서 광범위한 응용 분야를 가집니다. (나) 면상발열체 1) 면상발열체의 개요 면상발열체는 와이어 형태로 국소부위에만 발열하는 선상발열체와 달리 발열체 전면에서 고르게 발열하며 선상발열체 대비 20~40% 가량 에너지 효율이 높고, 전자파 방출이 없어 상대적으로 안전한 발열체입니다. 2) 면상발열체 시장 규모 및 성장성 발열체는 다양한 분야에서 사용되고 있고, 현재 유연 면상발열체는 1조 5천억원의 시장을 지니고 있습니다. 최근, 고성능 면상발열체에 대한 수요가 급속히 증가하고 있으나 그 요구조건을 충족하는 발열체가 개발되지
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못하고 있는 상황입니다. 특히, 산업용의 경우, 복잡한 장치의 형상에 대응하는 면상발열체는 현재 상품으로 출시된 것이 전무하여 국가 및 민간에서 고기능 면상발열체 분야에 대한 개발 투자가 이루어지고 있는 상황입니다. 유연 발열체 시장은 반도체 산업을 포함한 첨단 산업분야에서 복잡한 장비의 고온 제어가 매우 중요하게 대두되고 있고, 해양플랜트나 전기자동차 등에서 큰 수요가 발생 할 것을 전망되어 2023년까지 성장률 7.5%로 13억5천6백만달러 시장으로 확대될 것으로 전망되고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 금속소재사업 당사는 내마모성이 우수한 알로이틱(티타늄카바이드 합금강)을 국산화하여 여러산업 분야에 적용할 목적으로 1990년 2월 명준산업을 설립하여 2002년 ISO 9001:2000인증 획득, EM Mark(품질인증)를 획득하여 고품질의 제품을 생산할 수 있는 기틀을 마련했고, 2004년 부품소재 전문기업에 선정되어 국내에서 독보적인 소재 공급사임을 인정받으며 2007년 소형 위주의 제품에서 탈피하여 대형 제품을 생산하기 위해 ㈜대화정공을 인수합병하고 ㈜대화알로이테크로 사명을 변경하였습니다. 이후 2009년 KOTRA 글로벌브랜드 인증을 획득하면서 수출에 자신감을 갖게 되었고 2011년 400:1의 경쟁률을 뚫고 전경련 중견기업 육성업체로 선정되어 당사의 성장성을 검증 받았습니다. 2012년 수출 1,000만불탑을 수상하면서 해외 시장 확대에 박차를 가함으로서 한국산업은행에서 자본 참여(25억원→27.5억원)를 받아 더욱 내실을 기할 수 있게 되었습니다. 2013년 숙원 사업이던 당진공장으로 신축 이전을 하면서 제2의 도약 준비가 시작되었고 2016년 청년친화 강소기업에 선정됨으로써 청년 일자리와 지역사회에 기여하는 모범적인 회사로서의 면모도 갖추게 되었습니다. 2019년 중에는 파우더 국산화 기술을 완성하여 원료 자급화를 실현하며, ㈜디에이티신소재로 사명을 변경하고 수입에 의존하던 원료를 국산화하면서 원가 절감과 수급 안정성을 기하면서 완전한 One-Stop (기초 원료→ 소재 생산→ 열처리→ 가공 완성→ 완제품 출하) 제조 시스템을 갖추게 되었습니다. 당사는 2007년 인수합병한 ㈜대화정공의 해외 판매망을 이용하여 해외 판매가 본격적으로 늘어나게 되었고 당사에서 생산한 철강용 롤(러)들이 가격대비 성능이 우수하여 지속적인 주문이 이어졌습니다. 또한, 해외 메이저 철강설비 제조업체에서 당사의 제품 사용이 늘어나면서 실사용자인 철강업체의 주문이 지속적으로 늘어나게 되었습니다. 당사의 주요 제품인 압연롤과 가이드롤러는 미주, 유럽, 일본, 인도, 베트남 등 여러 나라에 판매가 되고 있으며 압연롤은 가격 대비 롤 수명과 품질이 뛰어나 매출이 지속적으로 상승 중이며, 기존의 조립식 중형 압연롤에서 벗어나 대형 압연롤과 일체형 압연롤 시장에 진입하기 위해 설비 확충 및 기술력 증대를 도모하고 있습니다. [금속소재 사업부 주요 사업 분야] 구분 설명 철강 산업 선재, 봉강, 형강, 판재, 철근 등의 철강제품 생산을 위한 압연공정에 내열성과 내마모성이 요구되는 압연롤, 이송롤, 가이드롤러, 핀치롤, 슬리팅 나이프 등의 제품 공급 반도체 산업 반도체 제작에 사용되는 금형에 내마모성과 치수 안정성이 우수한 당사 제품 공급 페인트 산업 페인트에 혼합되는 분체 생산용 설비 부품에 내마모성이 우수한 당사 제품 공급 2차전지 산업 당사 소재의 우수한 내마모성과 인성을 활용하여 2차전지 원료 파쇄, 이송부품에 당사 제품 공급 한편, 당사의 국내외 주요 거래처는 포스코, 현대제철, 동국제강, 대한제강, 세아그룹 등의 국내 굴지의 철강업체는 물론이고 다니엘리, 프리이메탈, SMS그룹 등 글로벌 철강기업 등에 해당합니다. 전세계 생산량 6위의 국내 포스코, 15위 업체인 현대 제철에 가이드롤러, 핀치롤, 압연롤 등을 납품하고 있으며 세계 3대 철강 압연 설비 업체인 다니엘리, 프리이메탈, SMS Meer에 알로이틱(티타늄 카바이드 합금강) 가이드롤러를 독점 공급하고 있습니다. 또한 세계 2위 철강 생산 국가인 인도의 메인
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철강업체 TATA steel과 Jindal그룹 산하의 JSW, JSPL 등에 압연롤, 이송롤. 가이드롤러 등을 공급하고 있으며 세계 3위 철강 생산 국가이자 세계적으로 봉강 및 선재분야의 선진 철강 기술을 인정받고 있는 일본의 20여개 철강업체에 압연롤, 이송롤, 가이드롤러 등도 공급하고 있습니다. 이 외에도 유럽 중공업 분야를 선도하며 세계 11위 철강 생산 국가인 이태리의 10여개 철강 생산업체에 압연롤, 이송롤. 가이드롤러 등을 공급하고 있으며 세계 14위 철강 생산 국가인 베트남의 8개 철강 생산업체에 압연롤, 이송롤. 가이드롤러 등의 거래규모와 매출을 지속적으로 성장시켜 나가고 있습니다.(2) 나노유화 사업(가) 윤활유 첨가제 당사는 나노입자의 정제, 표면처리 및 분산기술을 기반으로 탄소계 및 세라믹계 나노소재를 다양한 윤활유에 균일하게 분산가능한 윤활유 첨가제를 제조하고 있습니다. 당사의 표면처리 기술은 나노입자에 물리적·화학적인 방법을 이용해 입자의 표면을 적용하고자 하는 윤활유와의 혼화성이 높도록 처리하여 상용성 및 반영구적 분산안정성을 부여하는 것입니다. 당사의 윤활유 첨가제는 적용분야 및 윤활유의 종류에 따라 구형의 나노탄소소재와 판상형의 나노세라믹소재의 최적화된 조합을 통해 용도별로 자동차, 선박, 산업용으로 제조하고 있습니다. (나) 면상발열체 당사에서 개발한 면상발열체는 저전압, 저전력 구동이 가능하고 내굴곡성, 내환경 특성이 우수하고 Heat-up/down 속도가 우수한 발열체로서 200℃ 이상의 고내열성을 갖는 발열 조성물 기술이 적용된 기술로, 탄소나노튜브 (Carbon Nanotube, CNT) 및 탄소나노플레이트 (Carbon Nano Plate, CNP)를 고분산하여 발열원으로 사용하는 제품입니다. 면상발열체는 건축용 난방 분야, 공기 공조 시스템 및 청정 시스템, 보조 난방기구, 자동차용 steering wheal용 발열체, 자동차용 발열 시트, 레이저프린터 토너융착용 히팅롤러, 의료 제품, 산업용 히터, 휴대용 히터, 전기 및 수소자동차용 난방공조용 히터 및 BMS (battery management system)용 히터 등 다양한 분야에 적용 가능합니다. 2. 주요 제품 및 서비스 주요 제품 매출액 및 매출비중 (단위 : 백만원) 구분 제품명 2021년매출액 비중 제품설명 금속소재사업 압연롤 - 강괴 압연을 위한 압연기 제조에 사용되는 롤로 기존 제품 대비 수명을 대폭 개선- 사용 후 수리가 가능하고 축을 재사용 할 수 있는 장점을 보유 가이드롤러 - 강괴 압연시 사용하는 압연롤을 보조하여 소재의 안정적인 이송을 담당 - 동사 고유의 분말야금 기술을 접목하여 뛰어난 내구성과 경량화를 실현 나노유화사업 윤활성능향상제 - 자동차용 윤활유 첨가제와 관련 ‘19년 중 10억원의 매출 발생, 대형마트 진출 등 B2C 부문에서도 매출 향상 기대 - '20년 중 한국남동발전의 개발선정품으로 지정되어 납품 진행, LG전자 및 현대자동차 컴프레셔용 윤활유 첨가제 개발, Test 진행 중 기타 - 이송롤러, HIP 서비스, 압연설비부품 등 합계 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입현황 (단위 : 천원) 구분 2019년 (제23기) 2020년 (제24기) 2021년 (제25기) 원재료 외주가공비 합계 나. 원재료 가격변동 추이 (단위 : 원/kg) 구분 2019년 (제23기) 2020년 (제24기) 2021년 (제25기) 금속 및 세라믹 분말 국내 고속도공구강 분말 국내 합금강 봉재(Rod) 국내 고속도공구강 국내 다. 생산설비(1) 생산능력 및 생산 실적 구분 2019년 (제23기) 2020년 (제24기) 2021년 (제25기) 금속소재 부문(Roller) 생산능력 생산실적 가동율 나노유화부문(나노렉스) 생산능력 생산실적 가동율 (2) 생산설비에 관한 사항 (단위 : 천원) 과목 소재지 기초가액 증가 감소 당기상각 기말잔액 기말가액 토지 당진 면천 건물 당진 면천 구축물 당진 면천 기계장치 당진 면천 공구와기구 당진 면천 (3) 제품별 생산공정도 (가) 금속소재부문 No 공정명 내용 성형