chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
모베이스전자 — 사업보고서 (2021.12)

체결하였습니다. 로열티는 관련 매출액의 5%를 지급받고 있습니다.(12) 당사는 Mobase Electronics Poland, Suzhou Mobase electronics의 미회수된 매출채권은 각 법인의 자산에 대해 담보 설정이 되어 있습니다. 2. 연구 개발 활동 가. 연구 개발 활동의 개요당사는 완성차 업체로부터 수주를 받아 차종 및 사양에 맞춰 제품을 개발하고 있으며, 친환경ㆍ고효율 자동차로의 전환에 맞추어 첨단 제품에 대한 선행연구 및 자동차 전자화에 대비한 선행연구 활동을 전개하고 있습니다.나. 연구 개발 담당 조직당사의 본 보고서 작성 기준일 현재의 연구개발 담당 조직도는 아래와 같습니다. 연구소 조직도.jpg 연구소 조직도 다. 연구개발비용 당사의 본 보고서 작성기준일 현재 연구개발비용의 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제44기 제43기 제42기 판매비와 관리비 제 조 경 비 개발비 및 계약자산 합 계 정부보조금 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용 합계÷매출액] 주) 상기 연구개발비용은 별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다.. 라. 연구개발실적당사의 본 보고서 작성기준일 현재 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 구분 모델명 비고 전자 UNIT 기타S/W M/F S/W 7. 기타 참고사항 1. 업계의 현황 (1) 산업의 특성자동차산업은 부품 제조와 완성차 조립, 판매, 할부, 금융, 보험 등을 포함하는 대표적인 종합산업이자, 기간산업입니다. 세부적으로 보면 생산ㆍ자재부문(철강, 비철금속, 전자, 로보트, 유리, 고무, 플라스틱, 섬유, 도료, 소재), 판매ㆍ정비부문(자동차판매, 부품 및 부속품 판매, 자동차정비, 자동차용품판매), 운수ㆍ이용부문(여객운송, 화물운송, 자동차임대, 리스, 주차장, 관련서비스), 유통ㆍ관련부문(정유, 주유소, 보험, 금융, 광고, 인쇄, 도로건설) 등 전ㆍ후방으로 광범위하게 관련산업 발전에 지대한 영향을 미치고 있습니다.앞으로의 자동차 산업은 환경친화적자동차, 자율주행자동차, 텔레매틱스 등의 기술개발 및 상용화를 추진하면서 정보통신, 환경, 에너지, 신소재 등 관련산업 부문으로의 파급효과가 커질 것으로 예상됩니다. 자동차 산업의 경쟁력을 좌우하고 있는 자동차부품산업은 내부적으로 완성차의 생산대수, 국민소득수준 등에 크게 영향을 받고, 외부적으로는 국제환율 및 금리변동에 따른 수출증감에 영향을 많이 받고 있으며, 또한 경기에 매우 민감한 산업입니다.자동차 1대에 소요되는 자동차부품의 수가 2만 ~ 3만개로 자동차산업의 발전과 자동차부품산업의 발전은 불가분의 관계라 할 수 있습니다.(2) 산업의 성장성한국의 자동차부품산업은 1997년 IMF 위기와 2008년 글로벌 금융위기 등의 일시적인침체를 제외하고 매년 꾸준한 성장을 해왔습니다. 최근 몇 년간 국내 완성차 업체의 다양한 신모델 출시, 국산 자동차의 품질 및 브랜드 가치상승, 수출전략차종의 투입, 북미 외의 수출지역 다변화 등으로 한국의 자동차만큼은 여러 악재속에서도 계속적으로 성장을 유지해 왔습니다. 전 세계의 자동차 수요는 정체된 가운데 중국, 인도 등 신흥시장의 급성장으로 공급이 증가되면서 글로벌 완성차 업체간 경쟁은 더욱 치열해지고 있습니다. 또한, 친환경ㆍ고효율 자동차 개발에 독일, 일본, 미국 등 자동차 선진업체와의 경쟁도 한층 더 치열해지고 있습니다. (3) 경기변동 및 계절의 특성자동차 산업은 다른 산업에 비하여 경기의 변동에 민감한 반응을 보이며, 타산업에 미치는 파급효과가 큰 편입니다. 그러나 계절적인 요인에 의한 영향은 크지 않습니다.(4) 해외시장 여건 2021년 기준, 세계 주요 자동차 시장의 판매는 전년 대비 4.4% 증가하였고, 구체적으로 판매 대수는 55,915천 대를 기록하였습니다. 다만, 2021년 자동차 시장의 하반기 판매는 전년 대비 두 자릿수 감소가 발생, 상반기 증가분과 상쇄되어 연간 판매량 소폭 증가에 그쳤습니다. 이는 코로나 변이 바이러스 재확산에 따른 경기 위축과 반도체 부족으로 인한 생산 차질 때문인 것으로 여겨집니다. 지역별로 선진시장 중 미국의 자동차
모베이스전자 — 사업보고서 (2021.12)

판매량은 3.1% 증가하였으며, 신흥시장 중 인도는 유일하게 자동차 판매 두 자릿수(26.7%) 증가를 보였습니다. 중국에서는6.5%, 멕시코는6.3%, 러시아4.3%, 브라질1.2%의 판매 증가가 관측되었습니다. 유럽은 해외 7개 주요 시장 중 유일하게1.5% 감소세를 나타냈습니다. (출처: 한국자동차산업협회, "2021년 해외 주요 자동차시장 판매 및 정책동향", KAMA 보고서, 2022) (5) 최근 자동차 산업 동향 2021년 12월 기준, 국내 자동차 산업의 월간 생산량은 차량용 반도체 등 부품 부족 현상 장기화로 내수는 감소하였으나, 수출 증가로 전년동월비7.5% 증가한319,197대였습니다. 동기간 내수는 차량용 반도체 수급 부족과 이로 인한 일부업체 생산 차질 등으로 전년동월비2.3% 감소한130,250대를 기록했습니다. 영업일당 판매 대수는 전년 동기 대비6.6% 감소하여5,663대를 보였습니다. 같은 기간 수출은 차량용 반도체 수급 차질에도 불구하고 유럽 및 중남미, 아프리카 등 신흥지역의 수요 회복세에 힘입어 전년 동월 대비5.0% 증가한183,485대의 수출량을 기록했습니다. (출처: 한국자동차산업협회, "월간 자동차산업 동향", KAMA 산업통계, 2022) (6) 경쟁 요소 당사는 시장의 다변화를 위해 국내외 신규 고객을 찾고, 제품을 수주하기 위해 노력하고 있습니다. 국내 완성차 업체의 글로벌 인지도 상승에 따라 자동차부품업체에 대한 글로벌 인지도 역시 상승하고 있으며, 국내 자동차부품업체의 글로벌 완성차업체 진출이 활발히 진행되고 있습니다. 이와 함께 보쉬, 콘티넨탈, 덴소 등의 글로벌 부품업체의 국내 진출도 활발히 진행되고 있어 우리의 자동차 부품업체의 대형화, 전문화에 대한 요구가 강화되고 있습니다.또한 자동차의 전장화와 더불어 친환경차, 자율주행차로 이어지는 자동차 시장의 변화는 이전보다 더욱 높은 수준의 품질 및 기술력 확보에 대한 경쟁으로 이어지고 있습니다.(7) 회사의 경쟁우위 요소당사는 우수한 품질의 자동차용 Smart Key System, Car Lock Set, Multifunction Switch 및 Power Window Switch 등의 스위치류, BCM, 무선충전기, 집중형조작계, Immobilizer 등의 전자Unit 등의 부품과 Magnesium Diecasting 부품을 생산, 공급하는 동종업계의 선두주자입니다. ISO14001, ISO/TS16949 인증을 획득하여 품질 및 환경경영 측면에서 세계적으로 인정받고 있으며, CMMI Level 3 국제품질 인증을 획득하여 자동차 제품 개발 전문업체로서 지속적인 성장과 최고 수준의 제품개발 품질 확보/개선을 한 단계 더 강화하여 품질 만족을 위한 조직 프로세스 경영을 정착화 하였습니다. 그리고 끊임없는 연구개발을 통하여 기술력 강화, 생산능력의 극대화를 이룩함으로써 자동차 전장품 업계의 전문업체로서 입지를 확고히 하고 있습니다.또한 2014년 5월 중소기업청 주관 '월드클래스 300 프로젝트' 대상기업으로 선정되어기술확보, 시장확대, 인력확보, 자금지원, 각종 컨설팅 관련하여 지원을 받게 되었고, 2018년 품질경쟁력 우수기업으로 선정(6년 연속 수상) 및 품질경쟁력 혁신부문 국가품질혁신상(대통령상)을 수상하는 등 보다 높은 품질 수준 달성을 위해 노력하고 있습니다.(8) 관련 법령 또는 정부의 규제 등전 세계적으로 배출가스 및 연비규제에 대하여 지속적으로 강화하고 있는 추세입니다. 이에 따라 자동차업계의 최대 화두는 친환경ㆍ경량화에 집중되고 있으며, 향후 친환경 자동차 시장의 점유율에 따라 전체 시장의 판도가 변화할 것으로 예상되고 있습니다. 2. 회사의 현황 1) 사업부문별 주요 재무정보연결실체는 자동차 부품 단일 영업부문에 대하여 수직계열화 및 현지화를 통하여 사업을 영위하고 있으며, 영업부문별로 구분하여 별도의 공시를 하지 않습니다. 소재 지역별 자회사별 주요 재무정보는 아래와 같습니다.① 연결 요약 재무 현황 (단위 : 백만원) 제44기말 제43기말 제42기말 유동자산 비유동자산 자산 총계 유동부채
모베이스전자 — 사업보고서 (2021.12)

비유동부채 부채 총계 자본금 자본 총계 ② 연결 요약 손익 현황 (단위 : 백만원) 제44기말 제43기말 제42기말 매출액 영업이익 당기순이익 당기순이익(지배기업소유주) 당기순이익(비지배지분) 기타포괄손익 당기총포괄손익 기본주당순이익 131원 (331)원 (438)원 희석주당순이익 87원 (269)원 (438)원 주1) 상기 주당순이익은 연결 기준 당기순이익에 대한 사항이며, 발행주식 총 수 65,803,117주 중 자기주식 199,200주를 제외한 65,603,917주 기준으로 산출하였습니다. ③ 별도 요약 재무 현황 (단위 : 백만원) 구분 제44기말 제43기말 제42기말 유동자산 비유동자산 자산 총계 유동부채 비유동부채 부채 총계 자본금 자본 총계 ④ 별도 요약 손익 현황 (단위 : 백만원) 구분 제44기말 제43기말 제42기말 매출액 영업이익 당기순이익 기타포괄손익 당기총포괄손익 기본주당순이익 (15)원 (196)원 (314)원 희석주당순이익 (15)원 (196)원 (314)원 주1) 상기 주당순이익은 별도 기준 당기순이익에 대한 사항이며, 발행주식 총 수 65,803,117주 중 자기주식 199,200주를 제외한 65,603,917주 기준으로 산출하였습니다. 3. 그 밖에 투자 의사 결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 보유현황당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 435건의 특허권 및 45건의 실용신안을 취득하여 보유하고 있으며, 134건의 특허 및 51건의 실용신안을 출원중에 있습니다. 이는 양산중인 차종 및 개 중인 차종에 대하여 당사에서 납품하는 품목에 적용되거나 제품 생산설비에 적용되어 매출에 기여하고 있습니다.나. 법률 및 환경관련 규제사항국내의 자원순환에 관한 법률 및 중국의 ELV(End of Life Vehicle)법률, 유럽의 REACH(Registration, Evaluation, Authorization and Restriction of Chemicals) 등의 법률에 의하여 4대 중금속(납, 수은, 6가크롬, 카드뮴)등의 함유량에 대한 규제가 강화되고 있는 추세입니다. 이들 관련 법은 시행중에 있으며 당사는 법에 적법하게 유해물질에 대하여 적법하게 관리하고 있습니다. 최근 Soldering Pb(땜질용 납)에 대한 규제가 더욱 강화되고 있습니다. 이에 대한 유럽 및 국내 ELV 규제에 대한 법규사항으로는 첫째, 전자회로기판 및 Glass용 外 솔더 內 납(수납땜) 사용금지는 유럽은 2011년 11월, 국내는 2013년 7월부터입니다. 두번째로는 전자회로기판용(PCB) 솔더 內 납 사용금지는 유럽 및 국내는 2016년 1월부터 규제를 적용받고 있습니다.
모베이스전자 — 사업보고서 (2021.12)

단기차입금, 유동성장기차입금, 유동성사채의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액과 유사한 것으로 보아 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 공정가치서열체계당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) 36. 보고기간 후 사건 (1) 제4회차 전환사채(신종자본증권)는 2022년 01월 17일 원금의 20%에 해당하는 금액이 전환청구되었으며, 전환사채의 전환권 행사로 발행된 주식수는 2,476,780주이며, 2022년 02월 28일 신규 상장되었습니다.. (2) 제4회차 전환사채(신종자본증권)는 2022년 02월 23일 원금의 20%에 해당하는 금액이 전환청구되었으며, 전환사채의 전환권 행사로 발행된 주식수는 2,476,780주이며, 2022년 03월 18일 신규 상장되었습니다. (3) 당사의 종속기업인 우창정기(주)는 2022년 02월 05일 주주배정 유상증자를 진행하였으며, 신주 발행 주식수는 14,752주입니다.당사가 신주 인수를 포기함에 따라 실권주는 당사의 특수관계자인 모베이스오토테크(주)에게 배정되었습니다. (4) 보고기간 후 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 구분 기초 증가 감소 기말 (주)모베이스 단기차입금 유동성장기차입금 우창정기(주) 단기차입금 (주)우창코넥타 단기차입금 (주)투아이소프트 단기차입금 에스와이이제이차(유) 유동성장기차입금 합계 6. 배당에 관한 사항 1. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제44기 제43기 제42기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 주1) 상기 주당순이익은 연결기준 당기순이익의 지배기업 소유주 귀속분이며, 발행주식총수 65,803,117주 중 자기주식 199,200주를 제외한 65,603,917주 기준으로 산출하였습니다.주2) 당기순이익, 주당순이익, 현금배당성향은 연결포괄손익계산서의 당기순이익 지배기업소유주지분 기준으로 작성되었습니다.주3) 제44기 (연결)주당순이익은 기본주당이익입니다. 2. 배당정책, 배당제한 등에 관한 사항 당사는 배당을 이익에 대한 주주분배의 형태로 보고 있으며, 회사의 실적 및 미래성장을 위한 투자재원의 확보, 재무건전성 유지 등을 종합적으로 고려하여 배당을 실시하고 있습니다.당사의 정관은 배당에 관하여 다음과 같이 정하고 있습니다. 제45조(이익배당)① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③ 제1항의 배당은 매 결산기 말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.제46조 (배당금 지급청구권의 소멸시효)① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속된다. 3. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 1. 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2020년 01월 13일 유상증자(주주배정) 기명식보통주 2020년 12월 08일
모베이스전자 — 사업보고서 (2021.12)

전환권행사 기명식보통주 2021년 03월 09일 전환권행사 기명식보통주 2021년 08월 17일 유상증자(제3자배정) 기명식보통주 2. 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 후순위 무기명식 무보증 사모 전환사채(신종자본증권) 4회차 2019년 10월 30일 2049년 07월 30일 보통주 2020년 10월 30일 ~ 2049년 07월 30일 합 계 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 1. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 모베이스전자 회사채 사모 2019년 05월 30일 BB Stable (NICE신용평가주식회사) 2022년 05월 30일 미상환 교보증권주식회사 합 계 2. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 3. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 4. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 5. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 6. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 1. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자 채무상환자금 채무상환자금 2. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 전환사채 채무상환자금 채무상환차금 유상증자 채무상환자금 채무상환자금 8. 기타 재무에 관한 사항 1. 대손충당금 설정 현황 (1) 최근 3년간 계정과목별 대손충당금 설정 현황 (단위 : 천원, %) 구분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제44기 매출채권 미수금 미수수익 합계 제43기 매출채권 미수금 합계 제42기 매출채권 미수금 합계 (2) 최근 3년간 대손충당금 변동 현황 (단위 : 천원) 구분 제44기 제43기 제42기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①－②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액(연결범위변동 및 환율변동 효과) 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액 합계 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 연결실체의 대손충당금 설정방법은 개별분석을 통해 산출하고, 개별분석에 해당되지않는 채권은 과거의 대손경험율에 의한 금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 당기말 현재 추가로 인식할 대손충당금은 없습니다.
모베이스전자 — 사업보고서 (2021.12)

(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 천원) 구분 만기 미도래 6개월 이하 6개월~1년 1년 초과 손상채권 계 금액 구성비율 2. 재고자산 현황 등 (1) 최근 3사업연도 재고자산 보유 현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제44기 제43기 제42기 비고 자동차부품 사업 제 품 재공품 원재료 저장품 미착재고 합 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] (2) 재고자산의 실사 내역 등① 실사일자당사는 2021년 12월 31일 공장가동 종료 시를 기준으로 자체 재고실사를 실시하였습니다.② 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부당사의 동 일자 재고실사는 전문가 및 외부감사인의 입회없이 자체적으로 실시하였습니다.③ 장기체화재고 등 현황- 해당사항 없음. 3. 공정가치평가 절차요약 (1) 금융상품 종류별 장부금액과 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 장부금액 공정가치 당기 전기 당기 전기 금융부채 장기차입금 사채 합 계 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 기타금융자산, 매입채무및기타채무, 단기차입금 및 유동성장기차입금의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액과유사한 것으로 보아 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(2) 공정가치서열체계 연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수)
모베이스전자 — 사업보고서 (2021.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 사업보고서에서 기재하는 미래에 발생할 것으로 예측되는 경영활동 및 사건, 현상 등은 당해 공시서류 작성시점의 재무성과 등에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 예측정보는 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 등을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 따라서 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서를 작성하는 시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 추가적으로 반영할 계획이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2021년 12월 기준, 국내 자동차 산업의 월간 생산량은 차량용 반도체 등 부품 부족 현상 장기화로 내수는 감소하였으나, 수출 증가로 전년동월비 7.5% 증가한 319,197대였습니다. 동기간 내수는 차량용 반도체 수급 부족과 이로 인한 일부업체 생산 차질 등으로 전년동월비 2.3% 감소한 130,250대를 기록했습니다. 영업일당 판매 대수는 전년 동기 대비 6.6% 감소하여 5,663대를 보였습니다. 같은 기간 수출은 차량용 반도체 수급 차질에도 불구하고 유럽 및 중남미, 아프리카 등 신흥지역의 수요 회복세에 힘입어 전년 동월 대비 5.0% 증가한 183,485대의 수출량을 기록했습니다. 당사는 급변하고 있는 자동차 시장의 글로벌 판매 동향과 세계 자동차 트렌드 및 시장환경에 대한 대응하고자 상당한 인력과 자금을 투자해 기술경쟁력 향상을 향상시키는 동시에 가격경쟁력을 확보하고 내부 낭비 요인을 제거하여 수익성을 극대화시키기 위해 원가 절감 활동을 공격적으로 진행하고 있습니다. 이를 통해 근본적인 기업 체질을 강화하고 양산중인 제품에서의 품질문제 해소와 더불어 미래수주증대를 위한 기술선도기업으로 재도약 하겠습니다.3. 재무상태 및 영업실적※ 하기의 요약 연결재무상태표 및 요약 연결손익계산서 등은 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.가. 요약 연결재무상태표 (단위 : 백만원) 구분 제44기 제43기 제42기 (2021년 12월말) (2020년 12월말) (2019년 12월말) [유동자산] 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타유동금융자산 기타유동자산 재고자산 [매각예정비유동자산] [비유동자산] 계약자산 유형자산 무형자산 공동기업 및 관계기업투자 매도가능금융자산 기타비유동금융자산 기타비유동자산 이연법인세자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업소유지분] 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 기타자본 [비지배지분] 자본총계 나. 영업실적(1) 요약 연결손익계산서 (단위 : 원) 과 목 제44(당)기 제43(당)기 증감율(%) 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 기타수익 기타비용 금융수익 금융원가 지분법이익(손실) 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용(이익) 당기순이익(손실) (2) 주요 경영지표 구 분 이익률 산출기준 제44기 제43기 매출총이익률 (매출총이익/매출액)*100 영업이익률 (영업이익/매출액)*100 당기순이익률 (당기순이익/매출액)*100 유동비율 (유동자산/유동부채)*100 부채비율 (부채총계/자기자본)*100 자기자본비율 (자기자본/총자산)*100 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황연결회사 수익의 대부분은 자동차 부품의 제조 및 판매에 따른 영업활동에 기인하고 있으며, 매년 영업활동에 따른 자금의 유입/유출이 빈번히 이뤄지고 있습니다. 연결회사는 2021년말 기준 약 61억원의 현금 및 현금성자산을 보유하고 있으며, 전기 대비 약 44억원의 현금성 자산이
모베이스전자 — 사업보고서 (2021.12)

감소하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제44기 제43기 제42기 기초의 현금및현금성자산 영업활동 현금흐름 투자활동 현금흐름 재무활동 현금흐름 현금및현금성자산의 환율변동 효과 연결범위변동으로 인한 현금의증감 기말의 현금및현금성자산 나. 자금조달과 지출 (1) 차입금 현황연결회사는 본 보고서 기준일 현재 약 1,708억원의 장단기 차입금을 차입하고 있으며 그 현황은 아래와 같습니다 (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 단기차입금 장기차입금 합 계 (2) 자금조달- 자금조달 형태는 회사의 자금운용 계획과 금리 등 시장동향의 변화에 따라의사결정이 이루어질 것으로 예상됩니다. 향후 발생시, 공시 해당사유가 발생되면 금융감독원 전자공시시스템(DART) 및 한국거래소(KIND)를 통해서 공시하겠습니다. (3) 지출계획연결회사는 현재 외부로부터의 지출계획이 확정된 바 없습니다. 5. 부외거래 연결회사간 지급보증의 내역은 아래와 같습니다. 구분 담보 및 담보 및 제공받은 회사 제공받은 회사의 사용내역 지급 보증액 지급 보증내역 여신금액 여신금융기관 특수관계자(종속기업) 금융기관(신용연대보증) 수출입은행 신한은행 신한은행 소주모베이스압주유한공사 기업은행 소주모베이스전자과기유한공사 합계 6. 그 밖에 투자의사 결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항- 연결 및 별도 재무제표 주석 '2. 중요한 회계정책', '3. 중요한 회계추정 및 가정'을 참고하시기 바랍니다.나. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항- 연결 및 별도 재무제표 주석 '32. 재무위험관리'를 참고하시기 바랍니다.다. 자산손상에 관한 사항 (1) 개발비 자산의 공정가치를 신뢰성 있게 추정할 수 없어 회수가능액은 사용가치로 측정하였습니다. 사용가치 측정을 위한 미래현금흐름은 회사의 과거 영업성과와 미래 사업계획을 근거로 향후 잔여 양산기간에 대한 현금흐름을 추정하고, 이를 할인하여 사용가치를 산정하였습니다. 사용가치 측정을 위한 할인율은 자산의 특유한 위험을 반영하여 조정한 가중평균자 본비용인 당기 9.19%(전기 8.29%)로 추정하였습니다. (2) 영업권의 손상 당사는 2016년 종속기업인 ㈜에스티에프를 흡수합병함에 따라 영업권을 취득하였습니다. 당사는 매년 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다. 사용가치는 해당 현금창출단위가 지속적으로 사용됨에 따라 발생할 미래현금흐름의 할인을 통해서 결정되었습니다. 사용가치에 대한 계산은 다음의 주요 가정들을 근거로 하였습니다.- 현금흐름은 과거경험, 실질적인 영업결과와 향후 5년간의 사업계획을 근거 로 추정하였습니다.- 5년간의 수익 성장률은 주로 과거 평균성장률의 추세와 향후 사업계획 및 시장성장률을 분석하여 산정하였으며, 5년 이후의 현금흐름은 1%의 영구성장률을 가정하여 추정하였습니다.- 현금창출단위의 사용가치를 결정하기 위해 현금창출단위의 가중평균자본비용을 할인율로 적용하였습니다. 전기말 현재 미래현금흐름의 할인에 적용된 가중평균자본비용은 9.19% 입니다.주요 가정을 통한 해당가치는 경영진의 영업권에 대한 미래 추세의 추정을 나타내고 있으며 외부자료와 내부자료(역사적자료)를 근거로 손상검사 결과 현금창출단위 사용가치가 장부금액을 초과하여 손상차손을 인식하지 않았습니다.
유틸렉스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

제품별 비중 당사는 본 보고서 제출일 현재 신약후보물질을 개발 중인 회사로 생산 및 판매중인 제품이 없어 원재료 재품별 비중 현황이 없습니다. 다. 원재료 가격변동추이 당사는 본 보고서 제출일 현재 신약후보물질을 개발 중인 회사로 생산 및 판매중인 제품이 없어 원재료 가격변동 추이가 없습니다. 라. 주요 매입처에 관한 사항 당사는 본 보고서 제출일 현재 신약후보물질을 개발 중인 회사로 생산 및 판매중인 제품이 없어 주요 매입처에 관한 사항이 없습니다. (2) 생산설비에 관한 사항생산능력, 생산실적 및 가동률을 사업부문별 주요 제품별로 구분하여 산출근거를 기재하기 어려우나 하기 표와 같이 생산설비에 관한 사항을 기재할 수 있습니다. - 제7기 (2021년) (연결) (단위:천원) 구분 건물 시설장치 기계장치 공구와비품 차량운반구 건설중인자산 합계 기초장부금액 취득 대체 처분 감가상각 기말장부금액 - 취득원가 - 감가상각누계액 - 제6기 (2020년) (단위:천원) 구분 건물 시설장치 기계장치 공구와비품 차량운반구 건설중인자산 합계 기초장부금액 취득 처분 감가상각 기말장부금액 - 취득원가 - 감가상각누계액 ※ 연결 재무제표 기준 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 원) 매출유형 품 목 제7기 제6기 제5기 기술매출 수 출 내 수 합 계 장비임대매출 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 ※ 연결 재무제표 기준나. 매출경로 및 판매방법 등당사는 본 보고서 제출일 현재 신약개발 과정에 있어 기술 수출 및 장비임대에 따른 매출 발생 외 제품에 대한 매출은 발생하지 않습니다. (1) 판매조직당사는 본 보고서 제출일 현재 주력 개발품목인 자가 유래 암항원 특이적 T세포 치료제 임상 2a상을 진행하고 있으며 기술 수출 매출 및 장비 대여 서비스 매출을 제외한 제품 매출은 발생하지 않고 있습니다. 그에 따라 본 신고서 제출일 현재 직접적인 판매조직은 아직 갖추고 있지 않습니다. (2) 판매경로당사는 세포치료제 출시 전 지역별 대형 제약사와 판권 계약을 통해 영업망을 확보할 예정입니다. 계약은 적응증 별로 진행할 예정이며 출시 2년전까지 판권 계약을 완결할 계획입니다. (3) 판매전략당사의 경우 T세포치료제가 상용화 되면 해당 판권계약을 글로벌 파트너사와 체결하여 판매를 진행할 예정이고 CAR-T세포치료제나 항체치료제는 라이선스 아웃을 추진하여 매출을 증대시킬 예정입니다. 이와 관련하여 당사는 아래와 같이 지속적으로 잠재적 파트너를 모색하고자 합니다.■ 사업개발팀 역량 활용당사는 기술이전 전담부서인 사업개발부를 운영하고 있으며, 사업개발부에서 기술이전 업무를 총괄하여 진행하고 있습니다. 사업개발부는 외부 기술이전 컨설팅사 관리 및 공동 업무, 국내외 기술이전 대상 업체 파트너링 및 계약을 포함한 모든 기술 이전 프로세스 진행 등을 담당하고 있습니다. ■ 대외 컨퍼런스 참여 당사는 Bio Europe, Bio Europe spring, Bio Conference, Bio Investor Forum, J.P. Morgan Healthcare Conference 등 국제 포럼에 참석하여 다국적 제약사와 기술 이전에 대한 논의를 매년 활발히 논의 중이며 특히 2019년에는 AACR 를 통해 유틸렉스 기술을 적극적으로 홍보하였습니다. 이를 통해 당사의 우수한 기술력에 관심을 보이는 다양한 다국적 대형 제약사들로부터 비즈니스 협력 제안을 받아오고 있으며 CDA를 맺어 당사가 보유한 파이프라인들의 개발 및 글로벌 진출에 매진하고 있습니다. ■ 컨설팅 기관 활용당사는 범부처신약개발사업단의 글로벌라이선스 지원사업의 지원을 받아 보유 파이프라인의 라이선스아웃을 위한 글로벌 컨설팅 회사의 컨설팅을 받고 있으며 이 외에도 조기 기술이전을 위해 각 지역별 네트워크를 가진 현지 컨설팅 회사를 활용하여잠재 파트너사를 모색하고 있습니다.다. 수주상황당사와 같은 기술이전을 주 수익모델로 하는 항체의약품 연구개발 회사의 경우 일반 제조업이나 용역업체와 같은 수주는 발생하지 않습니다. 일반적으로 기술이전 계약의 경우에는 계약금에 해당하는
유틸렉스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

upfront fee와 중도금에 해당하는 milestone fee, 그리고 기술이전 대상의약품이 기술이전한 회사(Licensee)에 의해 판매되면 받게 되는 로열티로 구성되어 있습니다. 또한 용역서비스의 경우에는 수주 후 납품하는 형태로 매출이 발생하므로 수주 잔고가 발생하게 되나, 수주 후 납품까지 단기간에 완료되므로 특정시점에서의 수주현황은 큰 의미가 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 유동성위험 연결실체는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 채권을 예상된 시기에 회수하지 못하거나, 채무를 약정된 만기보다 빠른 시일에 지급해야할 상황에 대비하기 위하여 충분한 현금및현금성자산을 보유하고 적절히 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 등을 확보하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위: 천원) 구 분 1년 이하 1년 초과 2년 이하 2년 초과 합 계 기타단기금융부채 전환사채 파생상품부채 장기차입금 리스부채 합 계 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 1년 이하 1년 초과 2년 이하 2년 초과 합 계 기타단기금융부채 전환사채 파생상품부채 장기차입금 리스부채 합 계 나. 시장위험과 위험관리 1) 시장위험 가. 이자율위험 이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다. 당기 및 전기 중 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 10bp 변동시 연결실체의 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지 수 세전 이익에 대한 영향 당 기 전 기 상승 시 하락 시 나. 외환위험연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매에 대해 외환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR입니다. ① 외환위험에 대한 노출당기말 및 전기말 현재 외환위험에 노출되어 있는 연결실체의 금융자산 및 금융부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 USD EUR USD EUR 현금및현금성자산 당기손익-공정가치측정금융자산 미지급금 미지급비용 순노출 당기 및 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 평균환율 기말환율 당 기 전 기 당기말 전기말 USD EUR ② 민감도 분석연결실체는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율 5% 상승 시 연결실체의 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 USD EUR 2) 신용위험 신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.신용위험은 현금및현금성자산 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 다. 기타위험 및 위험관리상기 언급된 위험들 이외에 대한 자세한 사항은 제2부 발행인에 관한 사항 -
유틸렉스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 및 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 당사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 당사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이 며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요 당사는 동 사업보고서 제출일 현재 유틸렉스 T 세포치료제의 임상과 CAR-T세포치료제 및 면역항암 항체치료제의 개발을 진행하고 있으며 Immunology와 Oncology에 대한 오랜 연구를 바탕으로 보유하고 있는 파이프라인의 조기 상용화를 추진하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결) 구 분 2021년 (제7기) 2020년 (제6기) 2019년 (제5기) [유동자산] 현금및현금성자산 매출채권및수취채권 기타단기금융자산 기타유동자산 [비유동자산] 유형자산 무형자산 사용권자산 기타장기금융자산 기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 지배기업소유주지분 [자본금] [주식발행초과금] [결손금] [기타자본항목] 비지배지분 자본총계 2021년 1월 1일~ 2021년 12월 31일 2020년 1월 1일 ~ 2020년 12월 31일 2019년 1월 1일 ~ 2019년 12월 31일 영업수익 영업비용 영업손실 법인세비용차감전순손실 당기순손실 기본주당손실 희석주당손실 가. 재무상태당사의 자산은 전년대비 81억원(8%) 증가하여 1,137억원이고, 부채는 54억원(11%) 감소하여 417억원입니다. 이러한 변동은 당사의 자본활동으로 진행한 전환우선주 유상증자를 통해 225억원이 유입되었으며 당기순손실을 반영한 수치입니다. 당기말 현재 당사의 부채비율은 58%이며 유동비율은 196%입니다.나. 영업실적당사의 매출액은 당기 74백만원으로 전기 2,036백만원 대비 1,963백만원( 96%) 감소하였습니다. 영업손실은 당기 33,560백만원으로 전기 24,888백만원 대비 8,672백만원(35%) 증가하였으며, 당기순손실은 당기 29,575백만원으로 전기 28,768백만원 대비 806백만원(3% 증가) 증가하였습니다. 이는 임상 진행 및 후보물질 개발과 관련된 연구개발비가 증가한 반면 주가하락에 따른 파생상품평가이익이 발생하였기 때문입니다. 4. 자금조달사업보고서 제출일 현재 당사의 차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 만 기 이자율(%) 금 액 당기말 당기말 전기말 일반대출 신한은행 특별온렌딩대출 합 계 5. 부의거래 당사는 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 6.기타참고사항 첨부한 감사보고서 및 부속명세서에 기재된 사항 이외에 특이사항 없습니다
국도화학 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

II. 증권의 주요 권리내용1. 주요 권리내용가. 일반적인 사항 기준금리 확정에 따른 발행금리 확정 이자율: - 주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A+ 등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.24%p를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 A+ 등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.24%p를 가산한 이자율로 합니다. 이자율: (삭제) 위 정정사항외에 모든 사항은 2022년 04월 15일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.
대한항공 — 증권신고서(채무증권)

적용함 2. 가중·감경 - 가중 : 해당 사유 발생일 직전 2년 이내에 불성실 수요예측참여자로 지정된 횟수(종목수 기준이며 해당 지정심의건을 포함)가 2회이면 1개월, 3회 이상이면 2개월을 가중할 수 있음 - 감경 : 해당 사유 발생일 직전 1년 이내에 불성실 수요예측참여자로 지정된 사실이 없는 자로서 위반금액이 100억원 미만 등 위반금액 및 비중을 고려하여 그 결과가 경미한 경우에는 100분의 50 범위 내에서 감경할 수 있음 * 가중ㆍ감경 사유가 경합된 때에는 가중 적용 후 감경을 적용하고 감경적용 후 월 단위 미만의 참여제한기간은 절사함 * 동일인에 의한 두 건(종목 수 기준)이상의 불성실수요예측행위를 같은 날에 개최되는 위원회에서 심의하는 경우 참여제한기간이 가장 긴 기간에 해당하는 위반행위를 기준으로 가중을 적용하고 해당 사유 발생일은 최근일을 기준으로 함 다. 공모금리 결정 (1) "본 사채"의 공모금리는 아래 각 호에 기재된 바에 따라 "수요예측" 결과를 최대한 반영하여 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 합의하여 결정한다. (2) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 수요예측 참여자의 금리결정 가중치를 달리할 수 있다. (3) "공동대표주관회사"는 공모금리 결정시 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량에 대하여는 이를 배제하거나 낮은 가중치를 부여하여야 한다. (4) 공모금리는 수요예측 결과를 감안하여 결정하게 되므로 수요예측 이전에 발행금리를 확약하는 일체의 행위를 하여서는 아니 된다. (5) "인수단"은 수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액을 초과하는 경우 자기계산으로 인수할 수 없다. 단, 과도하게 높거나 낮은 금리로 수요예측에 참여한 물량은 초과물량에 산입하지 아니할 수 있다. (6) 수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액에 미달하여 "인수단"이 잔여물량을 자기계산으로 인수하는 경우 유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량) 중 가장 높은 금리 미만으로 인수할 수 없다. (7) "공동대표주관회사"와 "발행회사"는 금리 결정시, 유효수요는 "공동대표주관회사"의 수요예측지침에 따라 합리적으로 판단하여 결정한다. 단, 필요시 "공동대표주관회사"는 "발행회사"와 협의하여 결정한다. (8) "공동대표주관회사"는 수요예측 시 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 합리적 사유 없이 우대 배정하여서는 아니된다. (9) "공동대표주관회사"는 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자에 대하여 낮은 가중치를 부여하여 배정하여야 한다. (10) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 성향 및 투자행태 등을 감안하여 공모채권 배정에 있어 가중치를 달리할 수 있다. 라. 청약 (1) 일정 - 청약일: 2022년 05월 02일 - 청약서 제출기한: 2022년 05월 02일 09시부터 12시까지 - 청약금 납부: 2022년 05월 02일 15시까지 (2) 청약대상: 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자 또는 전문투자자만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, "전문투자자" 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자가 아닌 투자자를 말한다. 이하 같다)도 청약에 참여할 수 있다. 청약일 당일 납부한 청약금에 대해서는 전액 환불조치 할 수 있다. (3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과금융투자업에관한법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는자 제외)는 청약 전 "투자설명서"를 교부받아야 한다. ① 교부장소 : "인수단" 본점 ② 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다. ③ 교부일시 : 2022년 05월 02일 ④ 기타사항 : a. "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 "투자설명서"를 교부 받은 후
대한항공 — 증권신고서(채무증권)

청약서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부 받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다. b. "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다. (4) 청약제한: 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다. (5) 청약의 방법 ① "인수단"의 청약서에 필요한 사항을 기입하고 기명날인 후, 청약일인 2022년 05월 02일 12시까지 청약취급처로 FAX 또는 전자우편의 형태로 송부한다. ② 청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일 15시까지 청약금을 청약취급처로 납부한다. (6) 청약단위: 최저청약금액은 10억원으로 하며, 10억원 이상은 10억원 단위로 한다. (7) 청약금: 사채발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약금은 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다. (8) 청약취급처 : 인수단의 본점 (9) 청약금 납입일: 2022년 05월 02일 (10) "본 사채"의 발행일: 2022년 05월 02일 (11) "본 사채"의 납입을 맡을 은행: (주)하나은행 여의도금융센터지점 (12) 전자등록기관: "본 사채"의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로 한다. (13) 전자등록신청: ① "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률” 제25조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다. ② 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단, 전자등록신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제15조에 따라 "공동대표주관회사" 중 KB증권 주식회사에게 위임한다. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조 (정당한 투자설명서의 사용)① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. 2013.5.28.>1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것 「 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 」 제11조(증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. 1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가 가. 전문투자자 나. 삭제
이화전기공업 — 증권신고서(지분증권)

II. 증권의 주요 권리내용 당사가 금번 주주우선공모 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주이며, 동 증권의 주요 권리내용은 다음과 같습니다. 1. 주식에 관한 사항 제5조(발행예정주식의 총수) 이 회사가 발행 할 주식의 총수는 2,000,000,000주로 한다. 제6조(일주의 금액) 이 회사가 발행할 주식 일주의 금액은 2백원으로 한다. 제7조(설립시에 발행하는 주식의 총수) 이 회사가 설립시에 발행하는 주식의 총수는 10,000주로 한다. 제9조의2(주식 등의 전자등록) 이 회사는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다. 2. 신주인수권에 관한 사항 제10조(신주 인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제 1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 100을 초과하지 않는 범위 내에서 [자본시장과 금융 투자업에 관한 법률] 제165조의6에 따라 이사회결의로 일반 공모증자 방식으로 신주를 발행 하는 경우 2. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위내에서 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제 165조의 7에 따라 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 3. 「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행 하는 경우 4. 「상법」 제418조 제2항의 규정에 따라 발행주식총수의 100분의 100을 초과하 지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 5. 발행주식총수의 100분의 100을 초과하지 않는 범위 내에서 관계법령에 따라 이사회의 결의로 주식예탁증서(DR)를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 100을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 외 국인 투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행 하는 경우 7. 관계법령에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 8. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주 매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 9. 발행주식총수의 100분의 100을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 10. 발행주식총수의 100분의 100을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본 제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 11. 현물출자에 대하여 신주를 발행하는 경우 12. 은행 등 금융기관의 출자전환에 의한 자본참여로 신주를 발행하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경 우에 그 처리 방법은 이사회결의로 정한다. ④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 3. 의결권에 관한 사항 제22조(주주의 의결권) 주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다. 제22조의2(상호주의 의결권 제한) 이 회사, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1 을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주 식은 의결권이 없다. 제24조(의결권의 불통일행사) ① 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에 는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다. ② 회사는 주주의 의결권의 불통일 행사를 거부 할 수 있다. 그러나 주주가 주식 의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러 하지 아니하다. 제25조(의결권의 대리행사) ① 주주는 대리인으로 하여금 의결권을 행사하게 할 수 있다. ② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다. 4. 배당에 관한 사항 제10조의５(신주의
이화전기공업 — 증권신고서(지분증권)

배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영 업년도 말에 발행된 것으로 본다. 제43조(이익금의 처분) 이 회사는 매 사업년도 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정적립금 3. 배 당 금 4. 임의 적립금 5. 기타의 이익잉여금 처분액 6. 차기이월이익잉여금 제44조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 제8조의 2, 제8조의 3, 제8조의 4, 제8조의 5의 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재 된 주주 또는 등록된 질 권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제42조 6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 제44 조의2(분기배당) ① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일(이하 "분 기배당 기준일"이라 한다)의 주주에게 [자본시장과 금융투자업에 관한법률] 제16 5조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. ② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 이내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의적립금 5. 상법시행령 제18조에서 정한 미실현이익 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 ④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우 (준비금 의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행 사에 의한 경우를 포함한다.)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연 도말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기 배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여 는 최근 분기배당기준일 직후에 발행된 것으로 본다. ⑤ 제8조의 2, 제8조의 3, 제8조의 4, 제8조의 5의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 제45조(배당금 지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.
이화전기공업 — 증권신고서(지분증권)

II. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다. 7. 신용평가에 관한 사항 당사의 기업신용평가에 관한 내용은 다음과 같습니다. 평가회사 평가종류 평가일 평가등급 나이스디앤비 공공(입찰용) B+ B+ B+ B+ B+ B+ B 민간(CLIP) B+ B+ B+ B+ B+ B+ B- NICE신용평가정보 민간(기업신용인증서) B+ B+ B+ B+ B+ B- 이크레더블 민간(DNA+) BB- BB- BB BB BB BB BB B+ 한국기업데이터 KCR-3+ BB+ BB+ BB+ BB BB B * 평가등급의 내용은 다음과 같습니다. 평가등급 나이스디앤비 NICE신용평가정보 이크레더블 한국기업데이터 B(+,-) 2020년말 재무안정성 지표는 부채비율 33.3%, 자기자본비율 75.0%를 기록한 바, 양호한 수준을 나타내었음.2020년 12월말 총차입금 47,035백만원으로 직전 2개년말 80억원대에서 대폭 증가하였으나, 기말 차입금의존도가 18.2%로 외형대비 아직 우려할 만한 수준은 아닌 것으로 보여짐. 또한, 2021년 4월 6일 조사일 현재 운전자금 및 시설자금 조달을 위해 동사가 사용중인 금융권차입금은 34,500백만원으로 확인되어 결산 이후 크게 감소하였으며, 이와 관련하여 49,284백만원 상당의 대지건물, 예금적금 등의 자산 및 보증서를 담보로 제공하고 있어 일정수준의 추가담보여력이 확보된 상태임.2020년 당기순손실 시현 및 이자비용과 법인세 지급으로 영업활동현금흐름이 음(-)의 값으로 전환하였고, 금융자산, 투자부동산 취득 등으로 투자활동 관련하여서도 현금이 유출되어, 차입금 확대 및 사채 발행으로 유입된 현금으로 상기소요자금을 충당하였음. 이에 따라 동사의 현금 및 현금성자산은 2020년 기초 23,630백만원에서 기말 26,679백만원으로 증가하였으며, 이는 총자산의 11.8%를 차지하여 현금유동성은 보통 수준임.한편, 2020년 12월말 기준 전환사채[제 38회차 무기명식 무보증 사모 전환사채(액면금액: 10,000백만원, 발행일: 2020/01/31, 연이자율: 3%, 만기일: 2023/01/31), 제 39회차무기명식 무보증사모 전환사채(액면금액: 5,000백만원, 발행일:2020/04/23, 연이자율: 4%, 만기일: 2023/04/23)]의 전환권 조정 후 장부가액은 12,039백만원으로 당기 이자비용이 1,980백만원으로 전년도 236백만원에서 대폭 증가한 것으로 파악됨. 2020년 적자전환되며 취약한 수익성 나타냈으나, 차입부담이 높지 않고 양호한 재무안정성을 유지중인 바, 등급을 B+로 유지함. 매출 부분 감소 및 수익성 적자 전환. 동사는 2020년 결산기준 전원공급기 및 보조부품 등의 수요 증가에도 정류기와 주파수변환기의 수주 부진으로 전년 대비6.2% 감소한 53,296백만원의 매출을 시현하였음. 수익성 측면에서는 원재료비 증가 등에 따른 원가율 상승과 지급수수료등의 증가로 판관비 부담 또한 가중되어 매출액영업이익률이 -6.7%를 기록하며 영업이익 적자 전환하였고, 대손상각비 증가 등으로 매출액순이익률 또한 적자 전환된 -30.5%를 기록하였음.자기자본 축소 등에 따른 재무안정성 저하. 재무안정성 측면에서는 차입금 등의 증가에 따른 부채규모 확대 및 적자 시현으로 인한 자기자본 축소로 전년 대비 제 안정성 지표(자기자본비율 75.0%, 부채비율 33.3%, 차입금의존도 18.2%)가 크게 저하되었으나, 업계 대비 여전히 양호한 재무구조를 나타냄. 한편, 현금흐름 측면에서는 순손실 발생 등으로 영업활동으로 인한 현금흐름이 부(-)의 상태로 전환된 가운데, 관계기업 및 종속기업 투자주식 취득 등에 필요한 자금을 주로 차입금 조달 및 전환사채 발행 등을 통해 충당하였음. 동사 최근 3개년 매출 등락세 보이는 가운데 2020년 전기대비 6.2% 감소한 53,295백만원의 매출을 시현했고, 재료비의 증가로인한 과도한 원가부담과 판관비의 증가로 인해 전기 대비 저하된 3,563백만원의 영업손실을 기록하여 영업이익 열위한 상태임. 또한 지분법평가이익의 감소로 인해 순손실은 영업손익 대비 저하된
이화전기공업 — 증권신고서(지분증권)

16,235백만원를 기록하였음. 재고자산 증가, 선급금증가, 수익성 저하로 인해 영업현금흐름은 순유출로 전환하였고, 이에 유가증권 처분 및 추가 차입금 등을 바탕으로 투자자산취득 등에 충당함. 차입금의 증가로 인해 부채비율 33.3%, 차입금의존도 18.0%를 기록하며 안정성비율은 전기대비 저하되었으나 과거 누적 이익잉여금 등을 바탕으로 비교적 안정적인 재무구조 견지 중임.2021년 04월 07일 기준 34,500백만원(운전자금 8,000백만원, 시설자금 26,500백만원)의 금융기관 차입금 운용 중임. 이와 관련하여 대지건물 46,400백만원, 유가증권 1,898백만원, 예적금 2,840백만원 등 담보 설정되어 있음. 동사는 1965년 6월 설립된 코스닥시장 상장법인으로 무정전전원장치, 정류기, 전원공급기 외를 주력제품(사업)으로 하는 기타전기 변환장치 제조업을 영위중이며, 2020년 12월말 현재 총자산 259,088백만원, 자기자본 194,333백만원 (납입자본금 143,662백만원), 조사기준일 현재 상시종업원 159명 규모의 중소기업으로 주요 관계회사로는 (주)이아이디(액체연료 및 관련제품 도매업, 2차전지 물류공정 외), 디알인터내셔날, (주)이디티(기기용 자동측정 및 제어장치 제조업, 기기용 자동 측정 및 제어 장치(유도제어 컴퓨터, 회로카드조립체 등)), 이스페이스인베스텍(주)(기타 금융투자업), 이트론(주)(기타 주변기기 제조업, 서버 및 스토리지 외) 등이 있음. 동사의 수익성 측면에서 살펴보면, 2020년 기준 매출액증가율 -6.25%(업종평균1.39%)로 하위 30%에 해당되며 동종업계 대비 다소 저조한 수준이고,영업이익률은 -6.69%(업종평균6.23%)로 하위 5%에 해당되며 동종업계 대비 저조한 수준이며, 이자보상배수는 -1.80배(업종평균3.89배)로 하위 10%에 해당되며 동종업계 대비 저조한 수준임.재무구조의 안정성 측면에서 살펴보면, 동사의 2020년 기준 총차입금은 46,883백만원이며, 차입금의존도는 18.10%(업종평균38.47%)로 상위 25%에 해당되며 동종업계 대비 비교적 우수한 수준이고, 부채비율은 33.32%(업종평균134.19%)로 상위 10%에 해당되며 동종업계 대비 우수한 수준임.또한 현금흐름 측면에서 최근 1년간 영업활동 조달현금이 부(-)의 상황이고, 2020년도의 차입금 대비 FCF 비율이 -27.61%(업종평균6.09%)로 하위 10%에 해당되며 동종업계 대비 저조한 수준으로 BB+로 평가함. 8. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 코스닥시장상장 1994년 12월 22일 2. 회사의 연혁 가. 회사의 연혁 공시대상기간(2017.01.01~ 증권신고서 제출일 현재 )중 회사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다. 회사의 연혁 2017. 03 NCS 활용 우수기관 고용노동부장관상 수상2017. 12 가족친화기업 인증 획득 (여성가족부)2018. 07 고효율에너지 기자재 인증(ETUS2 250kVA)2019. 04 품질경영 시스템인증(QMS-1605)2019. 10 우수단체표준제품 확인획득2020. 09 인적자원개발 우수기관 인증(고용노동부,교육부,산업통상자원부,중소벤처기업부)2020. 12 가족친화기업 인증획득 (여성가족부) 나. 회사의 본점소재지 회사명 본점소재지 주소 이화전기공업(주) 서울시 강남구 논현로 746 석호빌딩 7층 다. 최대주주의 변동 최대주주명 최대주주 변동일 비고 이포1호조합 2017년 04월 27일 일반공모 유상증자 청약배정사항 확인에 따른 변경 최완식 2017년 05월 22일 이포1호조합의 지분 공시 제출 확인에 따른 변경 이트론 주식회사 2018년 06월 19일 3자배정 유상증자 납입에 따른 변경 ※ 자세한 사항은
이화전기공업 — 증권신고서(지분증권)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 본사인 서울사무소를 거점으로, 경기도 광주에 생산공장을 두고 운영하고 있습니다. 사업 부문별로는 전기사업을 관장하는 UPS 및 변압기, 정류기 등이 있으며, 방위산업용 무기체계 전원공급기 등의 제조 와 판매 사업을 전개하고 있으며, 종속회사인 이스페이스인베스텍을 통해 유가증권의 투자 등의 사업을 영위하고 있습니다. 당사가 영위하는 사업 부문별 주요 제품으로는 U PS( 무정전 전원 장치) 및 몰드변압기, 통신용전원창지, 정류기등 다양한 전원공급장치 및 전력변환장치 등 이 있습니다. → 제품에 관한 사항은 2. 주요 제품 및 서비스' 의 가. 주요 제품의 명칭 및 특성 항 목 을 참고하시기 바랍니다. 당사의 2021년말 별도 기준 매출액 667억원이며, 무정전전원장치(UPS) 33.4%, 정류기 16.81%, 몰드변압기 9.02%, 주파수변압기 9.37%, 전원공급기 4.24%, 기타 27.16%로 구성되어 있습니다. 매출액의 지역별 구성은 수출 10.95% , 내수 89.05%로 구성되어 있습니다. 상기 "1. 사업의 개요"의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 내용을 참조해 주시기 바랍니다 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품의 명칭 및 특성 당 사 는 U PS( 무정전 전원 장치) 및 몰드변압기, 통신용전원창지, 정류기등 다양한 전원공급장치 및 전력변환장치를 생산 판매하고 있으 며 각 제품별 특성은 다음과 같습니다. 무정전전원공급장치(UPS) : 입력전원의 정전 또는 변동에도 출력전원의 안정적인 공급을 하는 장치 무정전전원공급장치(ups).jpg 무정전전원공급장치(ups) 2) 산업용정류기(Rectifier) 및 통신용정류기(Switching mode Rectifier) : 대용량 및 통신시설에 전류의 직류전원을 공급하는 장비 3) 몰드변압기(Mold Transformer) : 전 압을 필요한 값으로 변환시키는 건식형 변압기 정류기 및 변압기.jpg 정류기 및 변압기 주파수변환기(Frequency Converter) : 상용 주파수의 교류 전력을 임의 주파수 교류 전력으로 변환하는 장비5) 전원공급기 : 전원을 공급하는 장비 주파수변환기 및 전원공급기.jpg 주파수변환기 및 전원공급기 6) 기타 배터리, 컨버터 및 보조부품 외 전기기기등 나. 주요 제품 등의 현황 - 당 사 가 생산 판매하고 있는 각 제품별 매출액 및 총매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원 / %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 매출액 비율 전기기기제조 제품상품 무정전 전원장치(UPS) 주요산업 전원. 발전기대체용. 온라인 컴퓨터전원. 통신제어설비. 의료기기. 검사시험설비 정류기(RECT) 지하철. 산업설비.집진장치. 전기분해도금용. 수처리용. 몰드변압기 지하철 전력용.산업송배전용.고층빌딩전력용. 주파수변환기 방산분야 전원공급기 방산분야 기타 보조부품 외 계 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원 / %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 전기기기제 조 원,부재료 규소강판 건식 및 MOLD TR제작 철판류 장비 구조물 제작 동선류 건식 및 MOLD TR 제작 전선류 장비(UPS, B/CH, F/C 외) 제작 Battery류 UPS설치 PCB류 장비(UPS, B/CH, F/C 외) 제작 계측기류 장비(UPS, B/CH, F/C 외) 제작 반도체류 장비(UPS, B/CH, F/C 외) 제작 장비(UPS, B/CH, F/C 외) 제작 콘덴서류 장비(UPS, B/CH, F/C 외) 제작 차단기류 장비(UPS, B/CH, F/C 외) 제작 기타 수입품 장비 및 장비 제작 합계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 사업부문 품 목 제57기 제56기 제55기 전기기기 제조 규소강판 밧 데 리 1) 산출기준 ① 전기기기 제조 - 규소강판규격 구분 제57기 제56기 제55기 규 격 - 밧데리 규격 구분 제57기 제56기 제55기 규
이화전기공업 — 증권신고서(지분증권)

격 2) 주요 가격변동원인 ① 세계경제 및 정치적 환경변화로 인한 환율변동 및 유가변동에 따른 생산자의 가격조정에 기인합니다. 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 1) 생산능력 당사는 주문자생산시스템으로 현재 공통적인 척도에 의한 생산능력을 산출할 수 없습니다. 참고로 월 소정 근로시간인 209시간 기준으로 현재의 주문량을 소화하고 있습니다. 2) 평균가동시간 월 소정 근로시간 209시간 × 12개월 = 2,508시간 라. 생산실적 1) 생산실적 (단위 : 백만원 / %) 사업부문 품 목 사업소 생산실적 비율 전기기기제조 무정전전원장치(UPS) 곤지암공장 정류기(RECT) 몰드변압기 주파수변환기(RF) 전원공급기(IPD) 기 타 합 계 마. 생산설비의 현황 등 (단위:천원) 과 목 기초금액 취득액(자본적지출포함) 처분액 기말금액 감가상각비 미상각잔액 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 기타의유형자산 사용권자산 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 :백만원 ) 사업부문 매출유형 품목 제57기 제56기 제55기 내수 수출 내수 수출 내수 수출 전기기기제조 및 임대 제품 및 A/S, 임대 무정전전원장치(UPS) 정류기(RECT) 몰드변압기(MOLD) 주파수변환기(RF) 전원공급기(IPD) 기타 소계 합계 나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직 사업부문 판매조직 전기기기 제조 - 민간부문 : 민수영업부,기술영업팀- 공공부문 : 플랜트영업부, 중전기영업부- 방산부문 : 특수영업부 2) 판매경로 사업부문 판매경로 전기기기 제조 - 생산자(공장) --> 소비자- 생산자(공장) --> 납품(공사)업체 -->소비자 3) 판매방법 및 조건 사업부문 판매방법 및 조건 전기기기 제조 - 내수 : 현금 및 외상판매(수주 계약시 계약금 선수)- 수출 : Local 수출, 직수출- 수주 -> 설계 -> 생산 -> 설치 및 시운전 -> 수금(개별계약조건) 다. 판매전략 사업부문 판매방법 및 조건 전기기기 제조 정부투자기관 등 영업 확대- 정보 통신업. 반도체 관련업 중점 영업- 해외 및 방산부문 영업 적극 추진- 신제품 개발을 통한 수요 창조 (단위 :백만원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 주한미군 패트리어트 주파수 변환기 설치 지엘가산메트로 주식회사 UPS System 구매/설치계약 합 계 ※ 상기 수주상황중 RADAR POWER SYSYTEMS (RPS) 공급계약건은 보고서 증권신고서 제출일 현재 계약상대방의 요청으로 인해 기존납기일인 2021년 7월 20일에서 2022년 07월 20일까지 납기일이 1년 연장되었습니다. ※ 상기 수주상황중 주한미군 패트리어트 주파수 변환기 설치 공급계약건은 보고서 증권신고서 제출일 현재 계약상대방의 요청으로 인해 기존납기일인 2021년 12월 31일에서 2023년 12월 31일까지 납기일이 2년 연장되었습니다. ※ 상기 수주상황중 지엘가산메트로 주식회사 UPS System 구매/설치계약건은 보고서 증권신고서 제출일 현재 계약상대방의 요청으로 인해 기존납기일인 2022년 3월 30일에서 2022년 8월 30일까지 납기일이 5개월 연장되었습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1) 자본위험관리연결실체의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 보고기간말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 57기말 56기말 부채 (A) 자본 (B) 현금및현금성자산 및 유동성 금융기관예치금 (C) 차입금 (D) 부채비율 (A/B) 순차입금비율 (D-C)/B (2) 재무위험관리연결실체는 연결실체의 운영과 관련한 여러 활동으로 인하여 외환위험, 유동성위험, 이자율 변동위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 재무관리부문은 재무성과에 잠재적으로 불리하게 작용할 수 있는 영향을 최소화하고 이러한 잠재적
이화전기공업 — 증권신고서(지분증권)

위험을 식별하여 이를 허용 가능한 수준으로 제거하거나 감소, 회피하기 위해 노력하고있습니다. ① 외환위험연결실체의 외환거래의 대부분은 USD로 이루어집니다. 연결 실체는 제품 수출 및 원재료 수입거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보 고기 간말 현재 연결실체가 기능통화 이외의 외화로 표시한 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 57기말 56기말 자산 부채 자산 부채 USD EUR 합 계 환율의 변동은 외화환산손익을 통해 연결실체의 당기손익에 영향을 미칩니다. 보 고기 간말 현재 각 통화별 원화환율이 10% 변동할 경우 당기손익에 미치는 영향은 아래와같습니다. (단위 : 천원) 구분 57기말 56기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR ② 유동성위험연결실체의 재무관리부문은 향후 현금흐름을 예측하여 자금관리계획을 수립하고 있습니다. 이 자금관리계획에는 단기적인 계획 뿐만 아니라 중장기적인 계획을 포함하며 영업자금 수요를 예측하고 이에 따른 자금 조달 계획을 수립하는 등의 활동이 수행됩니다. 연결실체의 경영진은 현재 영업활동현금흐름이 충분하며 추가적인 차입능력을 보유하고 있어서 연결실체가 보유한 금융부채를 향후 상환가능하다고 판단하고 있습니다.한편, 연결실체는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 금융기관과당좌차월약정을 체결하고 있습니다. 57기말 및 56기말 현재 금융자산과 금융부채에 대한 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 1년 이내 5년 이내 5년 이후 당기말 : 현금및현금성자산 금융기관예치금 매출채권 기타수취채권 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 합 계 전기말 : 현금및현금성자산 금융기관예치금 매출채권 기타수취채권 당기손익공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 합 계 당기말 : 매입채무 차입금 전환사채(*) 신주인수권부사채(*) 당기손익-공정가치측정금융부채 기타지급채무 합 계 전기말 : 매입채무 차입금 전환사채(*) 기타금융부채 합 계 (*) 잔여만기는 1년 이상이나, 투자자는 기중에 조기상환청구권을 행사할 수 있어 유동부채로 분류하였습니다. ③ 이자율변동위험연결실체는 변동금리로 차입한 차입금으로 인하여 이자율 변동에 따른 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있으며 연결실체의 경영진은 이자율 변동 현황을 주기적으로 검토하여 이를 상환 또는 차환하는 방법으로 관리하고 있습니다. 57기말 현재 시장이자율 1% 변동시 변동이자율 차입금 이자비용이 연간 순금융수익(비용)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 57기말 56기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 변동이자율 차입금 이자비용 ④ 신용위험연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 연결실체는 외환은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산과 금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 57기말 56기말 현금및현금성자산 금융기관예치금 매출채권 기타수취채권 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 합 계 ⑤ 기타 가격위험 관리연결실체는 당기손익-공정가치측정금융자산 중
이화전기공업 — 증권신고서(지분증권)

채무증권과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 채무증권의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 공정가치측정금융자산 중 시장성 이 있는 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 연결실체의 경영진이 승인하고 있습니다. (단위 : 천원) 구분 57기말 56기말 당기손익-공정가치측정금융자산 전환사채 합계 보고기간말 현재 시장가격 5% 변동시 시장성있는 채무증권의 가격변동이 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 57기 56기 5%상승시 5%하락시 5%상승시 5%하락시 당기손익 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 1) 부동산의 처분 (단위 : 백만원) 계약상대방 계약의 목적 및 내용 계약일 계약금액 대금수수방법 비고 (주)이아이디 유형자산 및 투자부동산 현금 : 4,300전환사채 : 8,000 (주)도우이앤씨 부동산 매매 계약 전액 현금 2) 부동산의 취득 (단위 : 백만원) 계약상대방 계약의 목적 및 내용 계약일 계약금액 대금수수방법 비고 서울중앙지방법원 유형자산 및 투자부동산 현금 : 9,900차입금 : 27,000 경매낙찰로 인한 취득 나. 연구개발활동의 개요 사내기술연구소를 설립하여 전력변환기 분야의 선두주자로 첨단 Power Electronics기술을 지속적으로 연구 개발하고 있습니다. 선진국의 공업소유권 강화 및 핵심기술 이전 기피에 대응하여 자체 기술개발을 통하여 경쟁력을 강화하고 고부가가치 제품 개발에 주력하며, 대외적으로는 국가주도 공업기반 기술개발 및 특정연구 개발에 참여하여 국가기술 발전에 기여하며 대내적으로는 자체기술의 향상을 통해 중소기업의 기술 전문화를 추구하고 있습니다 - 전력용 반도체 소자응용기술- 마이크로 일렉트로닉스 기술- 소형, 경량화 하드웨어 설계 기술- 고 신뢰화 시스템 기술- 입ㆍ출력 고조파, EMI등 전기적 환경 대응 기술- Network을 위한 Software 기술 다. 연구개발 담당조직 담당부서 담당업무 기술연구소 - 항공기지상전원공급장치(ACGPS, 90kW) - 패트리어트 전원공급 시스템(FC-60KW, FC-150KW, STS/PDU) - 울산급 Batch-III 레이더 전원장치(FFX Batch-III, 180kW) - L-SAM FDP 레이더 전원장치(L-SAM FDP, 820kW) - Pack/ILT cycler - 장보고-III Batch-II 전원장치(FCDD) - 고성능 모듈형 컨버터 개발 및 기존 제품 성능향상 등의 연구개발 활동 라. 연구개발 비용 (단위 : 천원 / %) 과 목 제57기 제56기 제55기 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 기 타 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 마. 연구개발 실적- 회사의 최근 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 연구 과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 비고 항공기지상전원공급장치 (ACGPS, 90kW) 내부 연구기관 제품화를 위한 기구설계 진행중 인천국제공항 4단계 사업 및 해외 수출 대응용으로 진행 소형경량화를 통한 국내외 신규시장 개척 진행중 패트리어트 전원공급 시스템 (FC-60KW, FC-150KW, STS/PDU) 내부 연구기관 주한미군 패트리어트 기지 설치 및 운용 준비중 PAC-III 대응 전원장치 개발 및 국외 PAC-II, III 설치 국가 수주활동 기대 진행중 울산급 Batch-III 레이더 전원장치 (FFX Batch-III, 180kW) 내부 연구기관 전력화 시제(양산) 준비 차세대 함정용 레이더 전원장치 기술확보 및 수주활동 기대 개발완료 내부 연구기관 시험장비 개발 완료 및 선행기술 확보 완료 공장수락검사(FAT) 완료 대용량 레이더 전원장치 기술 확보, 레이더체계 수출시 동시납품 매출기대 진행중 내부 연구기관 Pack Cycler 제품 표준화 ILT Cycler 용량별 CE 인증 획득
이화전기공업 — 증권신고서(지분증권)

및 납품 완료 국내외 시장 확대에 따른 수주활동 상승 및 매출 상승 기대 진행중 장보고-III Batch-II 전원장치 (FCDD) 내부 연구기관 전력변환을 위한 핵심 모듈 설계 완료 공진형 컨버터 기술 확보 완료 연료전지용 잠수함 전원체계 수주활동 기대 진행중 고성능 모듈형 컨버터 개발 내/외부 연구기관 하드웨어 설계 및 시뮬레이션을 통한 토폴로지 검증 Pack Cycler 및 레이더 전원체계의 직류전원에 대한 기술 확보 2차전지(배터리) 및 방산용 레이터 전원체계 수주활동 기대 진행중(신규) 7. 기타 참고사항 가. 사업과 관련된 중요한 지적재산권(특허권) 등 구 분 등록번호 내 용 특허권 건식변압기용 코일 및 그 제조방법 정전류제한회로 전력부하평준화 장치 3상 무정전전원장치의 병렬 동작에 있어서 PWM 동기화방법 및 그장치 4레그 인버터 방식을 이용한 무정전전원장치 및 이의 제어방법 비선형 부하의 왜곡된 전압보상기능을 갖는 무정전전원장치 및 제어방법 변압기 여자 돌입전류 방지 장치 및 방법(UPS) 중성점 전압을 클램핑하는 UPS 배터리를 구비한 무정전전원장치의 에너지저장시스템 및 그 운전방법 항공기 지상 전원 공급 장치 태양광을 이용한 수소 전기분해장치 전원 공급용 전력변환기의 제어 및 운전방법 신재생에너지를 이용한 전력변환 시스템 실용신안 2차전지충전회로 전기기기용 퓨우즈 블럭케이스 정류회로의 출력전압 검출회로 직류/직류 콘버터의 리플 감소회로 전류제한장치의 순간정지회로 의장등록 단자개폐구 코넥터 단자절연커버 스위치조작구 단자절연격판 상표등록 이화전기공업주식회사 EWHA ELECTRIC MFG. CO.,LTD 마이크롭스 MICPUPS eti 가. 산업의 특성 전력변환기술은 전기에너지 이용기기의 핵심기술로서 기술의 파급효과가 매우 크며 제품이 복합기술로 이루어져 있는바 기술분석이 쉽지 않으며 국내 전기변환장치 산업의 기술수준은 조립 및 실험기술은 어느정도 확립되어 있으나 설계 및 부품 소재기술은 선진국에 비해 다소 저조한 편이어서 전력전자기기의 소형화, 경량화, 고신뢰화를 도모하기 위하여 응용기술을 더욱 발전시켜야 하는 과제를 안고 있습니다. 나. 산업의 성장성 전력변환장치는 사용하는 곳에 따라 전력을 다양하게 변환하여 제품의 부가가치를 높여주는 기술이므로 하드웨어는 물론 소프트웨어 기술개발에 따라 무한한 잠재력이있는 산업이라고 볼 수 있습니다. 또한 국내자체기술개발을 통하여 부품의 수입대체 및 수요를 창출할 수 있는 영역은 무한하다고 할 수 있습니다. 현재 고품질, 소형화, 경량화 등의 첨단화 제품에 대한 수요 및 고객의 요구가 높아지고 있어 기술개발에 박차를 가하고 있습니다. 다. 경기변동의 특성 전력변환기기 산업은 내구성 시설재이므로 각종의 산업설비에 대한 투자계획에 영향을 받고 있으며, 각종 경기선행지수가 올라갈수록 수요가 증가하는 경향이 있습니다. 제조업체들의 투자수요 확대 및 노후설비 교체, 대형건물에 대한 건축 경기 등도 산업 수요를 결정하는 요인입니다. 라. 경쟁요소 기술향상에 따른 제품의 고신뢰도 및 부품국산화에 따른 원가절감을 통한 가격경쟁력 향상 및 A/S의 신속 정확성이 주요 경쟁요소입니다. 마. 자원조달상의 특성 국내 부품 및 인적자원의 공급은 안정적이나 아직까지 동 분야 부품의 완전국산화가 실현되지 않아 일부 핵심부품은 수입에 의존하고 있는 실정입니다. 바. 조직도 조직도.jpg 조직도 사. 재무정보 (단위 : 백만원) 구분 제57기 제56기 제55기 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익(손실) 당기순이익(손실) ※ 상기 재무정보는 당사의 개별재무제표를 기준으로 작성하였습니다. 아. 신규사업의 내용 및 전망 당사는 기존의 주력사업부문인 UPS(무정전 전원장치), 정류기, 몰드변압기, 주파수변환기, 전원공급기 이외에 추가적인 수익을 창출하기 위한 일환으로 2차 전지 사업부문을 검토 중에 있습니다. 당사가 진행하고자 하는 사업 범위로 배터리를 공급하고 있는 배터리셀 제조업체와 협력하여 배터리팩 제조 및 판매를 계획하고 있으며, 배터리셀 제조업체가 2차전지 배터리셀을 제작하면,
이화전기공업 — 증권신고서(지분증권)

당사가 해당 배터리셀을 모듈화 및 패킹하여 전기자전거, 전기차 업체 등 배터리팩이 필요한 고객사들에게 최종 공급해주는 역할을 검토 중에 있습니다. (1) 산업의 개요 전지(Battery)는 1차전지와 2차전지로 구분됩니다. 1차전지는 한번만 사용하는 전지로써 망간, 알카라인 리튬, 현재는 환경오염 문제로 인해 생산이 중단된 수은전지 등이 있으며, 2차전지는 전기화학반응을 이용해 충전과 방전을 연속적으로 반복하며 반영구적으로 사용할 수 있는 화학전지로서 납축전지, 니켈카드뮴 전지, 니켈수소 2차전지, 리튬계 2차전지 등이 있습니다.[전지(Battery)의 구분] 종류 특징 주 용도 1차전지 1회 충전 후 폐기 라디오, 시계, 장난감,계산기, 카메라 2차전지 연속적인 충방전 사용(500회 이상) 휴대폰, 노트북PC, PDA, 캠코더,디지털 카메라, 전기차, ESS 주) 출처: 2차전지의 기술, 시장동향 및 특허동향,특허청2차전지는 반복적으로 충전 및 사용할 수 있으며, 환경 친화적이고 경제성이 있어 가전, 교통, 전력망 등에 널리 사용되고 있습니다. 2차전지의 원료로서 기존에는 가격이 저렴하고 안정성이 높은 니켈수소전지(Ni-MH)가 많이 사용되었으나, 최근에는 고용량 및 고전압 특성을 요구하는 시장이 확대됨에 따라 리튬이온(Li-ion) 전지 시장이 크게 성장하고 있습니다. 2차전지는 크기와 용도에 따라 소형 및 중대형으로 구분할 수 있습니다. 소형 2차전지는 휴대전화, 노트북, PDA 등과 같은 이동성이 간편한 IT 제품에 주로 사용되며, 중대형 2차전지는 전기차 등 친환경 자동차와 풍력, 태양광 발전 등으로 생산하는 잉여 전력을 저장할 수 있는 에너지저장용 대형 2차전지 등에 주로 사용되고 있습니다. IT 제품의 보급 확대가 활발하였던 시기에는 IT 기기의 소형화, 경량화, 고성능화 요구에 따라 리튬계 2차전지를 중심으로 소형 2차전지의 수요가 전세계적으로 급증하였으나, 최근에는 IT용 소형전지에서 전기차 및 에너지저장 장치 등 중대형 리튬 2차전지 수요가 커지고 있습니다. (2) 산업의 성장성 글로벌 배터리 시장은 전기차 시장이 크게 성장함에 따라 동반 성장하는 추세를 보이고 있습니다. 기존 전기차는 환경문제와 각국의 강력한 지원 정책으로 성장한 이래 전지 가격이 낮아지고 주행거리가 늘어나면서 내연기관자동차와 경쟁이 가능한 단계로 접어드는 시점이 올 것으로 예상되고 있습니다. 특히, 2021년 부터 적용되는 파리기후협약, 2050 탄소중립 선언 등에 따라 각국의 CO2 배출에 대한 강력한 규제도 고성장의 안전판으로 작용하면서 이러한 성장추세는 지속적으로 증가될 것으로 기대되고 있습니다. 이에 글로벌 배터리 시장의 성장세 또한 더욱 가파를 것으로 예상하고 있습니다. 연평균 36.7%씩 2025년 1,600억 달러에 달할 전망입니다. 특히, 중대형 전지인 전기차용과 ESS를 중심으로 매년 급성장할 것으로 기대되고 있습니다. 이에 따라 리튬과 코발트는 단기 가격 급등과 원료 부족을 겪고 있으며, 니켈, 망간, 흑연 등 원료시장 또한 규모가 확대되고 있습니다. 글로벌 배터리 시장은 전기차 및 ESS와 동반 성장하는 특성을 보입니다. 대형 전지의 ESS 에너지저장시스템은 신재생에너지나 기존 에너지를 대용량으로 저장하는 전지 장치로서, 최근 선진국을 중심으로 에너지 효율을 개선시키기 위해 ESS를 적극 지원하고 있습니다. 동시에 유럽과 미국의 연비 규제 강화로 인해 전기차 시장은 꾸준히 성장할 전망이기 때문에 전기차 분야는 2차전지 산업의 가장 강력한 수요처로서 안정적인 성장의 발판을 마련할 것입니다.
이화전기공업 — 증권신고서(지분증권)

IV. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제57기(당기) 대주회계법인 적정 금융상품의 공정가치 평가 제56기(전기) 대주회계법인 적정 금융자산의 평가 및 손상차손 제55기(전전기) 이현회계법인 적정 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제57기(당기) 대주회계법인 별도 및 연결 반기 재무제표 검토 제56기(전기) 대주회계법인 반기검토, 결산감사,내부회계관리제도 제55기(전전기) 이현회계법인 반기검토, 결산감사 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제57기(당기) 제56기(전기) 제55기(전전기) 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2021년 12월 06일 감사, 담당이사 대면 재무제표 책임, 독립성, 감사계획, 부정, 왜곡표시에 대한 견해 2022년 02월 18일 감사, 담당이사 대면 독립성, 감사수행결과 나. 회계감사인의 변경 이현회계법인은 당사의 제53기, 제54기, 제55기 감사를 수행하였고 제55기 결산을 끝으로 당사는 외부 감사인 지정대상으로 선정되어 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 의거, 외부감사인이 이현회계법인에서 대주회계법인으로 변경되 었습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부회계관리제도 당사는 내부회계관리제도를 구축하여 운영하고 있으며, 1년에 1회 내부회계관리제도에 대한 평가를 진행하고 있습니다. 회계감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하고 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다고 의견을 표명하였습니다.한편, 외부감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토 의견은 다음과 같습니다. [회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견 및 검토의견] 사업연도 회계감사인 검 토 의 견 지적사항 제57기 대주회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토 결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 해당사항 없음 제56기 대주회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토 결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 해당사항 없음 제55기 이현회계법인 경영진의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지아니하였습니다. 해당사항 없음
코드모바일 — 사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업개요 코드모바일은 KT, LG U+ 통신망을 임차하여 최고의 서비스와 가치를 추구하는 MVNO 통신사이며, LG U+ 대리점 계약을 통한 MNO 서비스까지 제공하고 있는 종합통신기업입니다. 사업부문 회사명 주요 생산 및 판매제품 유형 주요고객 통신사업부문 (주)코드모바일 별정통신, 이동통신 단말기 임대 및 판매 최종소비자 나.조직도 조직도.jpg 조직도 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 MVNO 이동통신서비스 제공 사업자로서,통신서비스 先사용後지불형태의EG Mobile 서비스, 한국방문 외국인 관광객에게 선불USIM을 제공하여 국내 요금제를 제공하는EG SIM 서비스 및 국군복지단과 휴대폰 관련 단독 계약으로 진행되는 군 장병 휴대폰 대여서비스인EG Talk 서비스와 LG U+ 대리점 계약을 통한 MNO 서비스까지 제공하고 주요 사업으로 하고 있습니다.당사의 대표적인 상품으로 통신서비스 先 사용 後 지불 형태의 요금제 서비스입니다. 코드모바일은 국내 최초 '제로'(기본료 0원 요금제) 출시를 통해 브랜드를 널리 알릴 수 있는 계기를 마련했습니다. 가장 매출액이 높은 사업부문으로 가입자당 매출액이 높은 상품을 개발하여 수익성을 향상시키는 중에 있습니다. 가. 선불,후불 (EG Card) 해외에서 일반화된 서비스로서 통신서비스 先 지불 後 사용 형태의 요금제 서비스입니다. 당사는 국내 거주외국인 노동자 대상으로 영업하고 있으며, 자동충전 / WEB충전과 다양한 고객접점을 통한 온라인/오프라인 고객 확대 중입니다. 나. EG Sim Card(외국인 유심판매) 한국 방문 외국 관광객들에게 선불 USIM 제공하여 국내 요금제를 제공하는 서비스입니다. 이미 많은 국가에서 인바운드 외국인 대상 USIM 판매 시장이 활성화되어 있는 상태입니다. USIM 사용의 장점은 렌탈폰이나 로밍에 비해 저렴한 요금으로 통신서비스를 이용할 수 있는 것입니다. 당사는 GS25 편의점과 기타 CVS 에서 물류라인을 런칭하였으며, 인천,제주,김해공항 및 서울역, 명동 등지에서 USIM을 판매 중에 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 해당사항 없음. 4. 매출 및 수주상황 (단위 :천원) 구 분 2021년 매출액 2020년 매출액 2019년 매출액 상품매출액 기타매출액 통신용역매출액 수수료매출액 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 해당사항 없음. 6. 주요계약 및 연구개발활동 해당사항 없음. 7. 기타 참고사항 MVNO 이동통신서비스 사업 가. 산업의 정의 및 특성 MVNO(Mobile Virtual Network Operator)란 가상이동통신망사업자라고도 하며, 이동통신 서비스를 제공하기 위해 필수적인 주파수를 보유하지 않고, 주파수를 보유하고 있는 이동통신망사업자(MNO : Mobile Network Operator)의 망을 통해 독자적인이동통신서비스를 제공하는 사업자를 의미합니다. 국내MVNO 사업자는SKT, KT, LG U+ 망을 임차하여 서비스를 제공하고 있으며 총MVNO 사업자는2020년9월 기준 56개사입니다. MVNO 사업자) 회사 브랜드 사용망 SKT KT LGU+ 현대자동차그룹 UVO O 큰사람 이야기모바일 O O O 아이즈비전 아이즈모바일 O O O SK텔링크 세븐모바일 O LG헬로비전 헬로모바일 O 한국케이블텔레콤 티플러스 O O 에스원 안심모바일 O O 유니컴즈 모빙 O O O 스마텔 O O KCTV O 서경방송 서경모바일 O 현대자동차그룹 블루링크 O 현대자동차그룹 제네시스 커넥티드 서비스 O 세종텔레콤 스노우맨 O O 위너스텔 WELL O KT엠모바일 M 모바일 O 드림라인 드림모바일 O 아이원 I plus U O 에넥스텔레콤 A모바일 O O 코드모바일 이지모바일 O O ACN 코리아 플래시 모바일 O O 인스코비 freeT O O O 미디어로그 U+알뜰모바일 O 머천드코리아 마이월드 O O O 와이엘랜드 여유텔레콤 O O MVNO는 2010년 9월 이후 정부의 '가계통신비 부담해소' 정책에 따라 정부가 적극적으로 활성화하고 있는 사업으로, 정부의 연도별 활성화 정책의 주요
코드모바일 — 사업보고서 (2021.12)

내용은 다음과 같습니다. 년도 내용 12년 - 도매대가(*) 인하- 이동통신사 - MVNO 사업자간 번호이동 시행- '알뜰폰' 서비스명 공모, 제정- 전파사용료 3년 면제 13년 - 도매대가 인하- 도매제공 의무서비스 확대 (LTE 및 주요 부가서비스)- 도매제공 의무제도 유효기간 연장 (14년 9월 → 16년9월)- 우체국 수탁판매 개시 14년 - 도매대가 인하- 50%까지 저렴한 Sim-only 요금제 대량 출시- 우체국 판매처 확대 (226개 → 651개)- 단말기 할부채권 유동화 지원 15년 - 도매대가 인하- 전파사용료 면제 1년 연장내ㅐㅜ3 - 알뜰폰 허브사이트 오픈- 우체국 판매처 확대- 데이터 중심 요금제 도매제공 16년 -도매대가 인하 -전파사용료 면제 1년 연장 17년 -도매대가 인하 -전파사용료 면제 1년 연장 -알뜰폰 사업 국무총리상 수상 18년 -도매대가 인하 -전파사용료 면제 1년 연장 -통신민원 조정센터 운영 -통신요금 정보포털 사이트 NVNO 업체 확대 -군 병사 요금제 개발 추진 19년 -도매대가 인하 -전파사용료 면제 1년 연장 -통신민원 조정센터 운영 -통신요금 정보포털 사이트 제공 -별정통신사업자 -> 기간통신사업자 등록제로 운영 -개인정보보호 손해배상책임보험 가입 20년 -도매대가 인하 -전파사용료 면제 1년 연장 -통신민원 조정센터 운영 -통신요금 정보포털 사이트 제공 -개인정보보호 손해배상책임보험 연장 (*) 도매대가란 음성의 경우 '원/분', 데이터의 경우 '원/MB'을 뜻합니다. 연도별 음성 및 데이터 도매대가 인하는 아래와 같습니다. 년도 음성/분 데이터/MB 나. 산업의 시장규모 및 성장성 MVNO사업자의 이동전화시장 가입자수는 2021.03월 현재 936만명으로 집계되었습니다. 시장점유율 10% 달성은 2011년 7월 제도도입 이후 4년 4개월만에 이루어졌습니다. 알뜰폰 도입시 1인당 GDP, 이동전화 보급률, 1위 사업자 시장점유율, MVNO수 등을 고려하여 해외 주요국(프랑스, 스페인)과 비교해 볼 때 점유율 10% 달성 속도는 매우 빠른 편입니다.국가간 MVNO 사업자의 시장점유율 달성 소요기간 등을 비교하면 아래와 같습니다 구분 한국 프랑스 스페인 규제 도입시점 11년 7월 05년 06년 (도입시) 이동전화 보급률 (도입시) MNO수 3개 3개 4개 (도입시) 1위 사업자 점유율 점유율 10% 소요기간 4년 4개월 6년 6년 미래창조과학부 출범시(2013년 3월말) 155만명에 불과했던 알뜰폰 사업자는 이동전화시장이 포화상태임에도 불구하고 업계의 적극적 노력과 정부의 활성화 정책에 힘입어 미래창조과학부 출범 이후 월 평균 13.4만명 수준으로 꾸준하게 증가했지만, 실제 대기업 중심의 증가세를 제외하고 중소업체는 계속 어려운 상황에 직면하고 있습니다. 알뜰폰가입자추이.jpg 알뜰폰가입자추이 (*) 대기업 계열 4개 사업자 : SK텔링크, LG헬로비전, KT M모바일, 미디어로그 다. 시장의 기회요인과 위험요인 MVNO 사업자의 이동전화 시장점유율이 10%를 넘어설 만큼 성장하면서 선불 요금제, 중/저가 피쳐폰 요금제, 중/장년층 이용자 중심이던 MVNO 시장에도 기존 통신사가 상대적으로 소홀한 니치마켓을 목표로 한 다양한 비즈니스 모델이 등장하는 등 기존 이동통신사에서는 보기 어려운 차별화된 상품들이 출시되어 있습니다.대표적인 니치마켓 대상 비즈니스 모델은 아래와 같습니다.- 30여개 업체와 제휴하여 쇼핑하면 할수록 통신비도 함께 인하되는 쇼핑 연계 모델- 로밍요금이 비싼 중국시장 특성에 착안한 단기체류 중국인 관광객 대상 상품- 휴가, 외출 군 장병 대상 스마트폰 대여 서비스 정부의 MVNO사 활성화 정책내용은 다음과 같습니다. - 알뜰폰 정보포털 사이트 확대 : 알뜰폰 사업자의 유통망 확대 및 LTE, 청년계층 이용자 수요 대응을 위해 온라인 판매를 종합적으로 지원하는 포털사이트 구축- 전파사용료 감면 연장 : 알뜰폰 사업자의 비용부담 완화 및 저렴한 요금제 출시를 유도하기 위해 전파사용료 감면 1년씩 연장- 도매대가 인하 : 20년 도매대가를