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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요 당사의 사업부문은 2008년 (주)젠코아와의 합병 이후 반도체 후공정 제조 전문인 SIP사업부문으로 이루어져 있습니다.또한, 국내CAPA 부족 및 원가 경쟁력 강화를 위하여 중국 강소성 소재 바른전자유한공사 설립을 결정(2015.01.20.)하였으나, 낸드 및 사드 영향으로 매각을 진행하고 있습니다. □ 매출변동 현황 1) 당사는 2016년까지 매출 성장이 지속되었으나, 2016년 하반기 이후 NAND 수급 불안정으로 인하여 2017년에는 매출이 전년대비 30%가 감소, 2018년에는 매출이 전년대비 45%가 감소하였고, 2019년에는 매출이 전년대비 58%가 감소하였으나, 2021년 신규거래선의 증가, 영업환경 개선에 따라 전년대비 83%가 증가하였습니다. □ 매출변동 사유 1) 제24기 매출액은 전년대비 192억(83%)이 증가하였습니다. 증가의 주요 원인은 신규거래선 증가등으로 인해 영업환경이 개선되었기 때문입니다 □ 손익 증감 사유 1) 제24기 영업이익은 전년대비 69억이 증가하였습니다. 증가의 주요원인은 영업환경 개선으로 인해 수익성이 개선되었기 때문입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 - 제24기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 작성된 것이며, 외부감사인의 감 사 (현대회계법인-적정) 를 받은 재무제표 입니다. - 제23기, 제22기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 작성된 것이며, 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다. 가. 요약연결재무상태표(K-IFRS) (단위 : 백만원) 구분 제24기 제23기 제22기
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IV. 독립된 감사인의 감사보고서 주식회사 바른전자 주주 및 이사회 귀중 감사의견 우리는 주식회사 바른전자(이하 “회사”)의 재무제표를 감사하였습니다. 해당 재무제표는 2021년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다. 우리의 의견으로는 별첨된 회사의 재무제표는 회사의 2021년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 감사의견 근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 강조사항 감사의견에 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 다음 사항들에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다.(1) 당기 및 전기 재무제표 재작성재무제표에 대한 주석 32에 설명하고 있는 바와 같이, 회사는 오류수정으로 인한 조정사항을 반영하여 2021년 및 2020년 12월 31일로 종료되는 양 회계연도의 재무제표를 재작성하였습니다. 동 조정으로 인하여 2021년과 2020년 12월 31일 현재 회사의 순자산은 각각 3,970백만원과 5,350백만원이 증가하였으며, 2021년과 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 당기순손익은 각각 612백만원 감소 및 5,525백만원 증가하였습니다.(2) 상장적격성 실질심사 재무제표에 대한 주석 33에서 설명하는 바와 같이 한국거래소는 2018년 12월 13일자로 회사에 대해 코스닥시장상장규정 제38조제2항제5호나목 및 동규정 시행세칙 제33조제11항제2호의 규정에 의거하여 '배임으로 인한 상당한 규모의 재무적 손실 발생여부 등' 상장적격성 실질심사 대상에 해당하는지여부를 심사하기 위하여 회사 의 주권에 대해 매 매거래를 정지시켰습니다. 거래소는 회사 에 대하여 코스 닥시장 상 장규정 제38조제2항제5호의 종합적 요건에 의한 상장폐지 가능성을 검토한 후 상장적격성 실질심사 대상으로 결정한 후, 기업심사위원회는 2019년 3월 22일을 기준으로 회사에 대해 경영개선기간 1년을 부여하였습니다. 회사는 개선기간 종료일인 2020년 3월 22일로부터 7일 이내(영업일 기준)인 2020년 4월 1일에 개선계획 이행내역서를 제출하였습니다. 이와 관련하여 거래소는 2020년 6월 29일 코스닥시장위원회를 개최한 결과 개선계획 이행내역 등과 관련하여 추가적인 확인이 필요함에 따라 심의를 속개하기로 결정하였으며, 이후 2020년 10월 27일 코스닥시장위원회의 심의의결에 따라 개선기간 9개월을 부여 받았습니다. 한편, 회사는 2021년 8월 18일 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도계약 체결에 따라 관리종목 또는 투자주의환기종목의 경영권 변동에 따른 상장적격성 실질심사 사유에 해당하여, 코스닥시장상장규정 제38조제2항제5호사목 및 동규정시행세칙 제33조제11항제6호의 규정에 의거, 상장적격성 실질심사 사유가 추가되었습니다.회사는 2021년 8월 18일에 개선계획 이행내역서를 제출하였으며, 거래소는 2021년 9월 13일 코스닥시장위원회를 개최하여 코스닥시장상장규정 제38조제2항제5호에 의거 동사 주권의 상장폐지를 심의의결하였습니다. 이와 관련하여 회사는 2021년 10월 8일 이의신청서를 제출하였으며, 이후 2021년 11월 5일 코스닥시장위원회의 심의 의결에 따라 개선기간 3개월을 부여 받았습니다.회사는 2022년 2월 28일에 개선계획 이행내역서 등 관련서류를 제출하였으며, 2022년 3월 18일 2021 사업연도 재무제표에 대한 감사인의 감사의견이 감사범위제한으로 인한 한정에 따라 코스닥시장 상장규정
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제56조에 의하여 상장폐지사유가 발생하였습니다. 2022년 3월 30일 코스닥시장위원회를 개최한 결과, 심의를 속개하기로 결정하였습니다. 회사는 2021 사업연도 감사범위제한으로 인한 한정과 관련하여 코스닥시장 상장규정 시행세칙 제60조의 규정에 따라 이의신청서를 제출(2022.04.07)하였으며, 동 규정 제55조에 따라 차기 사업보고서 법정제출기한의 다음날부터 10일(~'23.04.10)까지 개선기간을 부여받았습니다. (3) 관리종목 지정 및 상장폐지사유 해소재무제표에 대한 주석 34에서 설명하는 바와 같이 회사는 2017년부터 4개 사업연도 연속 영업손실이 발생하여 코스닥시장 상장규정 제28조에 따라 2021년 2월 25일에 관리종목으로 지정되었습니다. 또한, 2020년도 사업보고서상 소액주주 소유 주식수가 유통주식수의 100분의20에 미달하여 코스닥시장 상장규정 제28조의 규정에 따라 2021년 4월 15일에 관리종목으로 지정되었으나, 2021년 10월 22일 주식분산기준미달 사유를 해소하였습니다. 핵심감사사항 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인 감사사항들 입니다. 해당 사항들은 전체재무제표감사의 관점에서 우리의 의견형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. (1) 수익인식의 적정성재무제표에 대한 주석 2에서 기술한 바와 같이 회사는 고객과의 계약에서 식별된 수행의무가 이행되었을 때, 해당 재화나 용역의 대가로 받게 될 것으로 예상되는 금액으로 수익을 인식하고 있습니다. 회사의 수익은 재무제표에 금액적으로 유의한 부분을 차지하고 있으며 일반적으로 수익인식과 관련하여서는 높은 고유위험이 존재합니다. 이에 따라 수익인식의 적정성을 핵심감사사항으로 선정하였습니다.이와 관련하여 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.- 당기 중 발생한 매출거래에 대하여 세부 실증절차 수행 - 보고기간말 전후 발생한 매출거래에 대한 수익인식의 기간귀속 확인절차 수행 - 수익인식에 대응되는 매출채권에 대해 외부조회 확인 (2) 재고자산 평가재무제표에 대한 주석 9에 기재한 바와 같이 회사의 재무제표에 인식된 재고자산은 유의적입니다. 재고자산은 최초에 원가로 측정되며, 순실현가능가치가 취득원가보다작은 경우에는 차이금액을 재고자산평가충당금과 재고자산평가손실로 회계처리합니다. 회사는 재고자산의 순실현가능가치 산출을 위하여 예상 판매가격 및 판매부대비용에 대한 추정을 하였으며, 추정의 과정에서경영진의 주관과 판단이 수반되었습니다. 이와 관련하여 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.- 재고자산 항목별 순실현가능가치 측정과 관련한 회계정책이 관련 회계기준에 부 합하는지 검토 - 재고자산의 순실현가능가치 측정과 관련한 회사의 내부통제 이해 및 평가 - 재고자산의 순실현가능가치 추정에 적용된 예상판매가격 및 판매부대비용의 타당성 검토- 재고자산 평가대상에 포함되는 재고자산 목록의 완전성 검토 - 재고자산 평가 자료의 재계산을 통한 정확성 검토 기타사항 (1) 감사보고서 재발행우리는 2021년 12월 31로 종료되는 보고기간의 재무제표에 대하여 감사를 실시하고2022년 3월 18일자로 한정의견이 표명된 감사보고서를 발행한 바 있습니다. 우리가한정의견을 표명한 재무제표는 재무제표에 대한 주석 32에서 기술되어 있는 조정사항들을 반영하기 전의 재무제표입니다.별첨된 회사의 2021년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표는 재작성된 것이며, 따라서 회사의 주주총회에서 승인한 재무제표와 차이가 있습니다. 우리는 재작성된 회사의 2021년 재무제표에 대한 감사의견을 표명하기 위하여, 필요한 추가적인 감사절차를 수행하였습니다.위에서 설명한 바와 같이 회사의 2021년 재무제표가 재작성되었으므로 2021년 12월31일로 종료되는 보고기간의 재무제표에 대하여 2022년 3월 18일자로 우리가 발행한 감사보고서는 더 이상 유효하지 않으며 회사의 2021년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표와 관련하여 사용될 수 없습니다.(2) 비교표시 재무제표회사의 2020년
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12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표는 타감사인이 감사하였으며, 이 감사인의 2021년 3월 22일자 감사보고서에는 적정의견이 표명되었습니다. 한편 해당 감사인이 적정의견을 표명한 재무제표는 재무제표에 대한 주석 32에서 기술되어 있는 조정사항들을 반영하기 전의 재무제표이며, 비교표시된 2020년 12월 31일로 종료되는 재무제표는 해당 조정사항이 반영된 재무제표입니다. 재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 경영진은 재무제표를 작성할 때, 회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에 대해서도 책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 우리의 목적은 회사의 재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라 수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다. 감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는: - 부정이나 오류로 인한 재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한 위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다. - 상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다. - 재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다. - 경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 회사의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다. - 공시를 포함한 재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 재무제표의 기초가 되는 거래와 사건을 재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다. 우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다. 또한, 우리는 독립성 관련 윤리적 요구사항들을 준수하고, 우리의 독립성 문제와 관련된다고 판단되는 모든 관계와 기타사항들 및 해당되는 경우 관련 제도적 안전장치를 지배기구와 커뮤니케이션한다는 진술을 지배기구에게 제공합니다. 우리는 지배기구와 커뮤니케이션한 사항들 중에서 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들을 핵심감사사항으로 결정합니다. 법규에서 해당
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사항에 대하여 공개적인 공시를 배제하거나, 극히 드문 상황으로 우리가 감사보고서에 해당 사항을 기술함으로 인한 부정적 결과가 해당 커뮤니케이션에 따른 공익적 효익을 초과할 것으로 합리적으로 예상되어 해당 사항을 감사보고서에 커뮤니케이션해서는 안 된다고 결론을 내리는 경우가 아닌 한, 우리는 감사보고서에 이러한 사항들을 기술합니다. 이 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 윤현택 입니다. 서울특별시 강남구 역삼로 542 현 대 회 계 법 인 대 표 이 사 곽 규 백 2022년 7월 8일 (첨부)재 무 제 표 주식회사 바른전자 제 24 기 2021년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지 제 23 기 2020년 01월 01일 부터 2020년 12월 31일 까지 "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." 주식회사 바른전자 대 표이사 조대성 본점 소재지 : (도로명주소) 경기도 화성시 경기동로 548(장지동) (전 화) 재 무 상 태 표 제24(당)기말 2021년 12월 31일 현재 제23(전)기말 2020년 12월 31일 현재 주식회사 바른전자 (단위 : 원) 과 목 주 석 제24(당)기말 제23(전)기말 자 산
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2일 무상감자를 실시하였습니다.(2) 당사는 2021년 7월 9일 충청남도 아산 소재 염치일반산업단지 내 유형자산을 양수하기로 결정하였습니다. 하지만, 필수시설인 공공폐수처리시설 준공 시기가 당사 이전 시점과 불일치하여 추가비용이 과다하게 발생할 것으로 예상되고, 현 사업장 소재지 물류센터 조성 개발행위허가 업무 행정 지연으로 인해 중도금 지급이 재무적 부담으로 작용하여 2022년 4월 29일 이사회 결의를 거쳐 해당 유형자산 양수 계약을 취소하는 것으로 상대방과 합의하였습니다. 당사가 지급한 계약금 875,567천원 중 50%는 상대방과의 합의를 통해 반환되었습니다. (3) 기한의 이익상실2022년 3월 18일에 제13회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채에 기재된 기한의 이익상실 사유가 발생하였습니다. 동 조항에 따라 사채권자는 당사에 만기 전 조기상환을 청구할 수도 있습니다.(4) 기타사항보고기간말 이후 재무제표 발행승인일 사이에 당사의 주요 고객인 A고객과 B고객의매출채권은 전액 회수되어 관련 대손충당금을 인식하지 않았습니다. 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서는 주식회사 바른전자의 2021년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조에 따라 첨부하는 것입니다.첨부 : 1.독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 2. 대표이사 및 내부회계관리자의 운영실태보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 주식회사 바른전자 대표이사 귀하 2022년 3월 18일 우리는 첨부된 주식회사 바른전자의 2021년 12월 31일 현재의 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계,운영하고 그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 주식회사 바른전자의 경영자에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영자는 첨부된 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고서에서 " 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2021년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는'내부회계관리제도 설계운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다." 고 기술하고 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영자가 제시한 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 그러나 회사는 상장중소기업으로서 경영자의 내부회계관리제도 구축과 운영, 그리고 이에 대한 운영실태평가보고는 내부회계관리제도 모범규준 제5장 "중소기업에 대한 적용"의 규정에 따라 상장대기업보다는 현저하게 완화된 방식으로 이루어졌습니다. 따라서 우리는 내부회계관리제도 검토기준 중 "14. 중소기업 등에 대한 검토특례"에 따라 검토를 실시하였습니다. 회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 한국채택국제회계기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리ㆍ운영하는 조직을 의미합니다. 그러나내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다.대표이사 및 내부회계관리자의
테크엘 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 다음과 같은 중요한 취약점이 발견되었습니다. 회사는 중요한 오류사항에 대한 발견과 이에 따른 재무제표의 수정 및 회계추정치의측정 등과 관련하여 충분하고 적합한 통제절차를 운영하지 않았습니다. 이러한 미비점은 매출채권 대손충당금, 유형자산 손상차손누계액 등의 재무상태표 계정과 매출 및 매출원가 등의 포괄손익계산서 계정이 적절히 기록되지 않을 수 있는 중요한 취약점을 의미합니다.우리의 검토는 2021년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2021년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. 현 대 회 계 법 인 대 표 이 사 곽 규 백 내부회계관리제도_대표이사_바른전자_2021년.jpg 내부회계관리제도_대표이사_바른전자_2021년 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 바른전자 감사대상 사업연도 2021년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 2021년 6월 일 주요내용 기초잔액검토 및 감사계획 수립 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 한국채택국제회계기준 반기재무제표(별도 및 연결)에 대한 반기검토 일 명 명 통제의 설계 및 운영의 효과성 평가 등 일 명 명 한국채택국제회계기준 연차재무제표(별도 및 연결)에 대한 실증감사, 조회, 내부회계관리제도 검토 등 일 명 명 한국채택국제회계기준 연차재무제표(별도 및 연결)에 대한 실증감사, 조회, 내부회계관리제도 검토 등 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 본사 실사(입회)대상 원재료, 재공품, 제품 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 본사 실사(입회)대상 현금 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2021년 12월 02일 감사위원회/외부감사인 서면회의 기말감사계획 및 핵심감사사항 선정 2022년 03월 02일 감사위원회/외부감사인 서면회의 핵심감사사항 추가 2022년 03월 18일 감사위원회/외부감사인 서면회의 기말감사결과 2022년 07월 08일 감사위원회/외부감사인 서면회의 기말감사결과
케이씨씨글라스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업의 개요 당사는 2020년 1월 2일 유리, 홈씨씨, 상재 사업부문의 전문성과 경영 효율성을 강화하고, B2C 사업부문의 분리를 통해 시장환경 및 제도 변화에 신속히 대응할 수 있도록 인적분할 방식으로 주식회사 케이씨씨로부터 분할 ㆍ 신설되었습니다. 또한 2020년 12월 자동차 안전유리 사업 등을 영위하고 있는 코리아오토글라스 주식회사를 흡수합병하여 기업 경쟁력 향상과 핵심역량 결합을 위한 성장동력을 확보하였습니다. 유리는 크게 건축용과 자동차용으로 구분되며 건축용 유리는 당사의 주력 제품입니다. 기존 유리 기술보다 기술적으로 진보된 고부가가치 유리인 코팅 유리(판유리 표면에 물질을 코팅한 고부가가치 유리)는 건축물에너지 저감정책에 따라 점진적으로 수요가 증가되고 있는 로이유리(Low-E유리: 유리 표면에 금속 또는 금속산화물을 얇게 코팅하여 열의 이동을 최소화시켜주는 에너지 절약형 유리)나 건축물 외관에 다양한 색상을 부여할 수 있는 반사유리 등의 형태로 생산돼 다양한 고객의 요구에 맞춘 고품질 유리를 공급하고 있습니다. 자동차용 유리는 국내 자동차업체에 최고 품질의 자동차용 안전유리를 공급하고 있습니다. 상재는 주거용 및 상업용을 생산, 공급하고 있으며, 고객의 기호에 맞는 다양한 디자인을 개발, 판매함으로써 고객의 요구에 맞는 쾌적한 실내공간 창출에 기여하고 있습니다. 당사는 주로 PVC상재를 생산하고 있으며 그 외 강화마루, PVC타일 등 다양한 상재를 상품으로 판매하고 있습니다. 홈씨씨는 건축용 자재 및 인테리어 상품을 유통하는 당사의 인테리어 대표 브랜드입니다. 홈씨씨는 전국 각지의 영업소를 통해 주요 건설업체와 인테리어 대리점으로 B2B 또는 B2P 형태로 판매하는 방식과 브랜드 직영 매장 운영을 통해 제품을 직접 소비자에게 판매하는 B2C 방식으로 영업활동을 하고 있습니다. 홈씨씨는 주요 건축용 자재 및 인테리어 상품을 폭넓게 취급하고 있으며, 주요 상품은 설치가구, 타일, SET창(현장에 바로 설치할 수 있도록 작업된 창), 인조대리석 등이 있습니다. 구 분 영 업 유리 부문 유리, 유리시공 인테리어 부문 홈씨씨상품, 바닥재 등 상재 사업 파일사업 부문 콘크리트 파일 나. 사업부문별 현황 유리 부문 2021년 유리 부문 매출은 7,936억원, 영업이익은 1,360억원 입니다 유리 부문 실적은 전년 대비 개선되고 있습니다. 건축용 유리 실적 개선이 주요 원인으로 수입 유리의 국내 유입 감소, 전세계적인 유리 수급 불균형 등의 공급 요인과 국내 건설시장 회복세에 따른 수요 요인 이 국내 유리 시장 가격에 영향을 미치는 것으로 보입니다. 자동차용 안전 유리의 실적은 주요 신차종의 판매 실적 호조, 승용차의 대형화 및 고급화에 따른 고부가가치 제품 판매 증가 등의 영향으로 실적이 개선되고 있습니다. 2021년 3분기 대비 4분기 실적 또한 개선되었습니다. 3분기 실적 하락의 원인이었던 부정적 계절 요인들이 해소되었고, 4분기 실적 개선에 긍정적인 계절 요인들이 실적 개선에 영향을 주었습니다. 2020년말 건설 현장 착공 건수가 크게 증가한 바 있고, 건설공사의 주기에 따라 건축용 유리 수요가 증가하는 시기가 다가오고 있습니다. 또한 자동차 안전유리와 관련하여 반도체 부족 현상 완화 및 연말 자동차 생 산량 증가 등이 4분기 유리 사업부 실적에 종합적으로 영향을 준 것으로 판단됩니다. 반면 전세계적인 원자재 가격 상승에 따라 원재료 및 유가 상승이 이어지고 있으며, 반도체 수급 불균형 문제가 장기화되는 조짐이 나타나고 있어 실적 개선 흐름에 부정적 요인으로 작용할 가능성이 있습니다. 다만, 최근 선거 공약으로 등장한 주택 공급 확대 정책과 본격적인 3기 신도시 주요 지구 착공 개시 등, 향후 전반적인 건설 경기 및 그에 따른 건축용 유리 실적을 긍정적으로 전망하고 있습니다. 안전유리 실적은 최근 일 시적인 반도체 부족 사태로 인한 자동차 생산량 감소에도 불구하고 당사의 주요 매출처인 국내 주요 자동차사의 시장 점유 및 브랜드 가치가 지속적으로 상승하고 있고,
케이씨씨글라스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

특히 내연기관에서 전기차로 시장 패러다임이 급격하게 변화하는 상황에서 국내 자동차 업계의 전기차 시장 대응이 시장에서 좋은 평가를 받고 있어 향후 실적 흐름도 긍정적으로 예상하고 있습니다. 사업의 내용과 관련된 자세한 내용은 하기 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다. 2) 인테리어 부문 2021년 인테리어 부문 매출은 3,074억원, 영업이익은 120억원입니다. 인테리어 부문의 실적은 건설경기의 전반적인 회복에 따라 전년 대비 실적이 개선되고 있습니다. 다만, 2021년 하반기 이후 인테리어 사업 확장에 따른 신규 제품 라인(GPET, LVT) 추가에 따른 고정비 증가, 온라인몰 개편 등 투자 관련 비용이 증가하여 매출 증가폭 대비 영업이익 개선은 상대적으로 제한적이었습니다. 현재 인테리어 시장은 빠르게 성장하고 있으며, 성장잠재력 또한 매우 높은 것으로 평가 받고 있습니다. 인테리어 시장에서의 치열한 경쟁 속에서 당 사는 인테리어 사업의 확장과 시장 선점을 위해 장기적 관점에서 다양한 방식의 투자와 역량 강화를 이어가고 있으며, 현재의 투자가 향후 인테리어 사업의 성장과 실적 개선으로 이어질 것으로 기대하고 있습니다. 사업의 내용과 관련된 자세한 내용은 하기 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다. 3) 파일사업 부문 2021년 파일사업 부문 매출은 747억원, 영업이익은 124억원입니다. 파일부문은 2020년 4분기 이후 건설경기 회복세에 따른 실적 개선 흐름이 이어지고 있습니다. 가파른 수요 증가에 따라 최대 수준으로 생산 설비를 가동하였으며, 시장 공급 물량 부족으로 인한 가격 상승, 가동률 증가에 따른 생산성 개선 등이 실적 개선의 주요 원인으로 판단됩니다. 최근의 건설업계는 2022년 1월 27일 중대재해 처벌법 시행으로 인해 건설현장의 안전 및 재해방지를 최우선 과제로 설정하여 현장을 운영하고 있습니다. 이에 강화된 기준으로 공사를 진행하게 됨으로써 일부 공기가 지연되는 현장이 발생하고 있습니다. 착공 직후 시행하게 되는 파일 공사의 특성상 공사 지연 발생시 파일 사업 부문의 실적이 일시적으로 부정적 영향을 받을 수 있습니다. 다만, 일시적 공사 지연 현상이 발생하더라도 2022년 2분기부터는 공사를 착수하는 현장이 본격적으로 확대될 것으로 전망되며, 공사 지연으로 발생하는 부정적 영향도 대부분 제거될 것으로 보입니다. 사업의 내용과 관련된 자세한 내용은 하기 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다. 다. 사업부문별 요약 재무현황 1) 제2기 (기간 : 2021년 01월 01일 (단위 : 백만원) 구 분 유리 인테리어 파일사업 미배분 합 계 총매출액 외부매출액 감가상각비 영업이익(손실) 관계기업손익에 대한 지분 순금융수익(원가) 기타영업외수익(비용) 법인세비용 분기순손익 비유동자산 주) 비유동자산은 유형자산과 무형자산 및 투자부동산 합계금액입니다. (2) 제1기 (기간 : 2020년 01월 01일 (단위 : 백만원) 구 분 유리 인테리어 파일사업 미배분 합 계 총매출액 외부매출액 감가상각비 영업이익(손실) 관계기업손익에 대한 지분 순금융수익(원가) 기타영업외수익(비용) 법인세비용 당기순손익 비유동자산 주1) 비유동자산은 유형자산과 무형자산 및 투자부동산 합계금액입니다.주2) 당사는 2020년 12월 1일을 합병기일로 코리아오토글라스(주)를 흡수합병한 바 있으며, 2020년 1월 1일부터 합병기일 전까지의 코리아오토글라스(주)의 영업 실적은 2020년도 실적에 포함되지 않았습니다. 금년도 영업실적과 비교시 참고하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품, 서비스 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 구체적 용도 주요 제품 및 서비스 제2기 (2021년말) 제1기 (2020년말) 매출액 비율 매출액 비율 유리 제품 건축용,안전유리 외 투명유리, 로이유리,접합유리, 강화유리,안전유리 外 상품 건축용 외 무늬유리, 강화유리,안전유리 外 인테리어 제품 내외장재,인테리어,산업용 외 경/중보행 바닥재, 라미필름 外 상품
케이씨씨글라스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

내외장재,인테리어,산업용 외 센스타일, 디럭스타일,강마루, 강화마루,인조대리석 外 파일사업 제품 건축용 PHC파일 外 상품 건축용 PHC파일 外 제품 계 상품 계 총 합계 나. 가격변동 추이 1) 가격 변 동 추이 (단위 : 원 구 분 제2기 (2021년) 제1기 (2020년) 2019년 유리 판유리 (㎏) 내수 수출 인테리어 바닥재 (m, BOX) 내수 수출 파일사업 콘크리트파일 (톤) 내수 수출 주1) 주요 제품유형에 대하여 해당 사업년도 중 총매출액을 총판매물량으로 나누어 산출하였습니다.주2) 2019년 가격 기재 사항은 분할 전 주식회사 케이씨씨 제62기 사업보고서 및 합병 전 코리아오토글라스 주식회사 제20기 사업보고서 가격 기재 사항을 참고하여 작성하였습니다.주3) 자동차 안전유리는 차종의 수주가 사업의 성패를 가르는 중요한 요소로써, 자동차 안전유리 가격 기재로 인한 당사의 수주 정보 노출 가능성을 감안하여 해당 내용을 기재하지 않았습니다. 가격 변동 원인 ① 유리 건축용 유리는 말레이시아 저가 유리 유입 확대로 시장 내 가격경쟁이 치열해지는 상황이었으나, 2021년 1분기 이후 글로벌 유리 수급 불균형 및 원자재(BC유 등) 단가 상승 등으로 시장단가 상승 추세입니다. 코팅유리는 말레이시아 저가 코팅유리 유입 확대 및 국내 코팅유리 생산업체간 판매물량 확대 경쟁이 심화되고 있습니다. 자동차용 유리의 납품 가격 수준은 각 연도별로 큰 폭의 변화없이 유지되고 있으나, 자동차 유리의 박판화 및 고급화로 평균 가격이 완만하게 상승하고 있습니다. ② 인테리어 내수 시장의 경우, 2017년 이후 소비 심리 악화 및 PVC 바닥재의 경쟁사 신규 진입에 따른 경쟁 심화로 시장 가격이 지속적 하향세를 띄었습니다. 수출의 경우도, 전세계적인 코로나19 펜데믹 현상은 2020년 하반기 매출감소 및 일시적인 중저가 제품의 판매비중 증가로 시장가격 하락에 영항을 주었습니다. 그러나, 내수와 수출 모두 2020년 3분기 이후 원자재 및 운송비의 지속적인 인상에 따라 제품가격의 상승 요인으로 작용하고 있습니다. 2021년 내수 판매 가격을 인상하여 원가 상승 요인을 일부 반영하였습니다. 또한 2021년 수출의 경우, 전년 대비 고가 품목의 구성비 증대로 평균 단가가 증가하는 모습입니다. ③ 콘크리트파일 콘크리트 파일의 경우 원재료 가격이나 시장 상황의 변동이 판매 가격 변동에 가장 큰 영향을 미치는 요소입니다. 2022년에는 원자재의 단가 인상 및 수요 증가 예측으로 2022년 2분기부터 판매 단가 상승이 예상되며, 최근 단가는 보합세를 이루고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 주요 매입처 유리 원재료 외 소다회, 규사, 파유리,수제슬러그 외 유리 제품 및 상품 (주)코삭, 삼성물산(주) 등 인테리어 원재료 외 가소제, 우레탄수지,염화비닐수지, 홈씨씨 유통상품 외 건축 내외장재제품 및 상품 OCI 주식회사,(주)LG화학, 한화솔루션(주) 등 파일사업 원재료외 이형 PC강봉, 시멘트,골재 외 PHC파일 태광금속,쌍용양회,동서산업 등 합 계 나. 원재료 가격변동 추이 1) 가격 변 동 추이 (단위 : 원) 사업부문 자재명 주요매입처 특수관계여부 제2기 (2021년) 제1기 (2020년) 2019년 단위 유리 소다회 (주)코삭 X 톤 인테리어 한화솔루션(주) X kg 주1) 상기 원재료의 가격 산출기준은 공급 평균가격 입니다. 주2) 2019년 가격 기재 사항은 분할 전 주식회사 케이씨씨 제62기 사업보고서 가격 기재 사항을 참고하여 작성하였습니다. 주3) 파일 사업부 콘크리트 파일의 주요 원재료 가격 변동은 제조원가 노출 가능성을 고려하여 기재하지 않았습니다. 가격 변동 원인 ① 유리 부문 제1기 대비 코로나 영향에 따른 경제활동 감소와 글로벌 수요 감소로 일시적 가격 하락이 있었으나, 코로나 회복에 따른 경제활동 재개 및 중국 환경규제에 따른 공급 부족으로 글로벌 수급 상황이 타이트해지고 있습니다. 주요 매입처는 코삭 外 복수 거래선에서
케이씨씨글라스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

구매중입니다. ② 인테리어 부문 제1기 대비 코로나 영향 따른 Global PVC 수요 증가와 공급 부족으로 가격 상승하였습니다. 주요 매입처는 한화솔루션 外 복수 거래선에서 구매중입니다. ③ 파일 사업 콘크리트파일의 주요 원재료인 이형 PC강봉 외 철재류의 가격은 철광석, 환율, 국제유가 등 경기변동에 따라 달라집니다. 특히 2021년 하반기부터 중국 동계올림픽 및 호주 석탄 수입 불가 등의 요인으로 주요 원자재 공장의 가동이 중단됨에 따라 가격이 상승하고 있습니다. 시멘트는 2022년 상반기 중 가격 인상 예정이며, 철재는 지속적으로 가격이 상승하고 있습니다. 골재 가격은 2021년말 대비 착공 증가에 따른 수요 증가 및 주 52시간 근무시간 제도 도입에 따른 공급 감소 등으로 가격 상승 중입니다. 다. 생산능력 및 생산능력의 산출 근거 (1) 생산능력 (단위 : TON, 천매, ㎞) 사업부문 품 목 사업소 단위 제2기 (2021년) 제1기 (2020년) 2019년 유리 판유리 여주공장 TON 안전유리 전의공장 천매 인테리어 PVC바닥재 외 아산공장 ㎞ 파일사업 콘크리트파일 덕소공장 TON 주1) 2019년 생산능력은 분할 전 주식회사 케이씨씨 제62기 사업보고서 및 합병 전 코리아오토글라스 주식회사 제20기 사업보고서 생산능력 기재 사항을 참고하여 작성하였습니다. (2) 생산능력 산출근거 ① 산출기준 ▷ 최대생산가능일수 : 연간 총 일수에서 휴무 및 정비를 제외한 일수 ▷ 일가동시간 : 일 총가동 시간(24시간)에서 부동을 제외한 실제 가동시간 ② 산출방법 ▷ 최대생산 가능일수 × 일 가동시간 × 시간당 생산성 (3) 평균가동시간 ① 사업소별 제품별 월간 실제 가동일수에 일 실제 가동시간을 곱한 시간 (단위: 시간/월) 사업 부문 품 목 단위 평균가동시간 유리 판유리 여주공장 안전유리 전의공장 인테리어 PVC바닥재 외 아산공장 파일사업 콘크리트파일 덕소공장 라. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위: TON, 천매, ㎞) 사업부문 품 목 사업소 단위 제2기 (2021년) 제1기 (2020년) 2019년 유리 판유리 여주공장 TON 안전유리 전의공장 천매 인테리어 PVC바닥재 외 아산공장 ㎞ 파일사업 콘크리트 파일 덕소공장 TON 주1) 2019년 생산실적은 분할 전 주식회사 케이씨씨 제62기 사업보고서 및 합병 전 코리아오토글라스 주식회사 제20기 사업보고서 생산실적 기재 사항을 참고하여 작성하였습니다. (2) 당해 사업연도의 가동률 ① 시간 기준 (단위 : 시간) 사업부문 품목 사업소 제2기가동 가능 시간 제2기실제 가동 시간 평균 가동률 유리 판유리 여주공장 안전유리 전의공장 인테리어 PVC바닥재 외 아산공장 파일사업 콘크리트파일 덕소공장 주) 평균가동률은 '생산실적 ÷ 생산능력' 개념입 니다. 다만, 판유리 가동률은 생산방식의 특성에 따라 가동률을 100%로 기재하였습니다. ② 물량기준 (단위 : 사업부문 품목 사업소 단위 제2기가동 가능 물량 제2기실제 생산 물량 평균 가동률 유리 판유리 여주공장 TON 안전유리 전의공장 천매 인테리어 PVC바닥재 외 아산공장 ㎞ 파일사업 콘크리트파일 덕소공장 TON 마. 설비의 신설ㆍ매입계획 등 (단위 : 억원) 사업부문 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후 투자액 유리 남여주물류단지 물류능력증가 인테리어 LVT 생산능력증가 매장부지매입 매장확대 소 계 파일사업 공정설비증설 생산능력증가 합 계 주1) 상기 계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.주2) 상기 계획은 국내 신규 투자 계획이며, 경상투자와 출자 및 해외 투자 계획은 포함되지 않았습니다. 주3) 당사는 인도네시아 신규 법인 설립과 관련하 여 「타법인 주식 및 출자증권 취득결정」을 2021년 5월 6일 공시한 바 있습니다. 당사는 지분 취득을 위한 투자금액으로 약 583억원(공시일 최초고시 환율 7.77원/100 IDR 기준) 을 기재하였으며, 향후 구체적인 취득 일정 및 투자규모에 대해서는 별도 공시 예정입니다. 바. 생산설비의 현황 당사의 생산설비 현황의 자세한 내용은
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상세표를 참고하시기 바랍니다. ※상세 현황은 '상세표-4-1. 사업의 개요 - 생산설비의 현황(상세)' 참조 4. 매출 및 수주상황 가. 사업부문별 매출 현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제2기 (2021년) 제1기 (2020년) 유리 제품 투명유리, 로이유리, 접합유리, 강화유리, 안전유리 외 내수 수출 합계 인테리어 건축 내외장재, 인테리어, 산업용 외 내수 수출 합계 파일사업 PHC파일 外 내수 수출 합계 제 품 소 계 내수 수출 합계 유리 상품 건축용 유리, 안전유리 외 내수 수출 합계 인테리어 건축 내외장재, 인테리어, 산업용 외 내수 수출 합계 파일사업 PHC파일 外 내수 수출 합계 상 품 소 계 내수 수출 합계 총 합 계 내수 수출 합계 나. 수주상황 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 금액 금액 금액 유리 인테리어 파일사업 합 계 주1) 각 사업부문별 수주계약 중 공시서류 작성기간 중 계약이 종료되지 않은 총액 5억원 이상의 주요 수주계약을 취합하여 작성하였습니다.주2) 수주총액, 기납품액 및 수주잔고는 부가가치세 제외 금액입니다. 주3) 자동차안전유리 수주 사항은 회사의 중요한 영업기밀에 해당되어 공시할 경우 현저한 손실을 초래할 위험이 있어 기재하지 않았습니다. 다. 판매 조건 및 경로, 판매 전략, 주요 매출처(요약) 건 축용 유 리 및 인테리어 사업의 대부분 내수 영업을 중심으로 진행하고 있으나, 인 테리어의 경우 수출 부문도 꾸준히 확대하여 운영하고 있습니다. 자 동차 안전유리는 국내자동차사(내수/수출), 해외거래선, A/S 대상으로 판매를 하고 있습니다. 국내자동차사의 경우 경쟁입찰을 통해 공급 차종을 수주하게 되며, 5~6년간 수주 양산 차종에 대해 생산계획에 따라 공급 판매를 하고 있으며, 해외거래선 및 A/S의 경우 발주를 통해 제품 판매를 하고 있습니다. 파일사업부문은 대형건설사 내수 위주의 안정적인 수요처 수주를 선점하고 특화된 제품의 개발을 통해 수익성 위주로 판매를 증대하고 있습니다. 각 사업들의 판매조건은 거래선별 상호 협의된 조건 및 당사 채권관리 기준에 따라 세금계산서가 발행되어 현금 또는 (전자)어음으로 진행하고 있으며, 수출의 경우 거래처와 인도조건에 따라 좀 더 다양한 방법을 사용하고 있습니다. 당사의 판매 조건 및 경로, 판매전략, 주요 매출처의 자세한 내용은 상세표를 참고하시기 바랍니다. ※상세 현황은 '상세표-4-2. 사업의 개요 - 판매 조건 및 경로, 판매 전략, 주요 매출처(상세)' 참조 5. 위험관리 및 파생거래 연결기업에서 발생할 수 있는 주요 위험은 아래에 설명되는 바와 같이 신용 위험, 유동성 위험, 시장 위험, 공정가치 위험 등이 있습니다. 연결기업의 경영진은 기존의 각 위험별 관리절차를 검토ㆍ감독하며 위험의 효율적 대응을 위한 관리정책을 개발하고 있습니다. 위 험관리 및 파생거래의 자세한 내용은 상세표를 참고하시기 바랍니다. ※상세 현황은 '상세표-4-3. 사업의 개요 - 위험관리 및 파생거래(상세)' 참조 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 기술도입계약 계약상대방 (기술도입처) 계약기간 계약내용 (도입기술) 비고 SAINT GOBAIN 차음 기술료 로열티 계약 (차음) 주1) 상기 기술도입계약은 합병소멸법인 코리아오토글라스 주식회사 계약을 승계한 건입니다.주2) 상기 계약에 따른 로열티 지급액은 당사 판매량 기준으로 산정되며, 연 2회 지급됩니다. 다만, 당사 경영상 영업기밀에 해당되는 내용의 유출 가능성이 있어 지급의 구체적인 사항은 기재하지 아니하였습니다. 나. 연 구 개 발 비 용 (단위 : 천원 ) 과 목 제2기 (2021년) 제1기 (2020년) 시험분석비 인건비 감가상각비 기타 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비/매출액비율 [연구개발비용계/당분기매출액*100] 주) 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 작성 하였습니다. 다. 연구개발 실적 당사의 자세한 연구개발 실적은 상세표를 참고하시기 바랍니다. ※상세
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현황은 '상세표-4-4. 사업의 개요 - 연구개발 실적(상세)' 참조 라. 연구개발 조직 당사의 자세한 연구개발 실적은 상세표를 참고하시기 바랍니다. 연구조직도.jpg 연구조직도 7. 기타 참고사항 가. 지적 재산권 공시서류 작성기준일 현재까지 당사는 총 325건의 특허를 출원하여 130건을 등록 유지중이며, 52건은 현재 출원계류중 입 니다. 또한 실용신안과 관련하여 총 66건을 출원하여 2건을 등록 유지중이며, 1건은 현재 출원계류중 입니다. 공시서류 작성 기준 최근 3년간(2019년~2021년) 등록된 자세한 사항은 상세표를 참고하시기 바랍니다. ※상세 현황은 '상세표-4-5. 사업의 개요 - 지적재산권(상세)' 참조 나. 환경 물질의 배출 또는 환경 보호와 관련된 규제의 준수 당사는 유리, 바닥재, 필름, 콘크리트파일 등을 생산하면서 발생되는 대기, 수질, 폐기물 등 환경오염물질 발생을 원천적으로 저감하고 환경오염물질 방지시설의 적정 운영 및 철저한 유지관리를 통해 환경법규 준수 및 환경오염물질 배출을 최소화하고 있습니다. 당사는 대기오염물질 배출량을 줄이기 위해 적극적으로 대기방지시설 투자를 진행하고 있습니다. 황산화물, 질소산화물 저감을 위해 2015년 탈황설비(SDR, Semi Dry Reactor) 설치, 2018년 탈황/탈질/탈진을 동시 처리하는 최신 대기방지시설인 세라믹 촉매 필터(CCF, Ceramic Catalytic Bag Filter) 설치, 2019년 탈질설비(SCR, Selective Catalytic Reduction), 저녹스 버너를 설치하였고 굴뚝자동측정기기(TMS,Tele Monitoring System)를 도입하여 상시 대기오염물질 배출 현황을 감시하고 있습니다. 이외에도 사업장 VOC 저감배출을 위해 축열식 소각설비(RTO, Regenerated Thermal Oxidizer)를 설치/운영하고 있으며, 미세먼지 저감 배출을 위해 자발적 협약을 체결하여 이행하고 있습니다. 주관 협약명 협약체결 협약기간 경기도청 사업장 미세먼지 저감을 위한 자발적 협약 여주공장 환경부 고농도 계절관리 미세먼지 저감을 위한 자발적 협약 여주공장 충남도청 대기오염물질 자발적 감축 협약 아산공장 또한 실내공기질관리법에 따른 실내 건축자재 오염물질 규제, 실내용 바닥재 프탈레이트 가소제 규제 등과 같이 최근 강화되고 있는 제품 내 유해화학물질의 규제에 대응하기 위해 Low VOC(Volatile Organic Compounds) 제품 등과 같은 친환경 제품을 지속적으로 개발하여 공급하고 있습니다. 이러한 규제 대응뿐만 아니라, 정부의 저탄소 녹색성장 국가 전력 및 정책에 부응하기 위해 지속적으로 사업장 온실가스 및 에너지 저감 활동 추진 등 녹색기술 및 녹색에너지 활성화를 도모하고 있습니다. 다. 각 사업장별 환경설비 투자금액 (단위 : 백만원 ) 사업장 투자 내역 투자기간 투자 실적(2021년) 투자 후 개선효과 아산공장 환경 개선 합 계 라. 시장여건 및 영업의 개황 등1) 주요 제품 시장 점유율 [유리 부문] 유리 시장은 국내 2개의 제조사와 다양한 국가로부터 유입된 수입유리가 경쟁하고 있습니다. 코로나 19 이전까지는 말레이시아를 중심으로 동남아 등지에서 저가에 주로 유입 되었으나, 코로나19 이후 글로벌 수급 불균형, 해상 운임 상승, 물류대란에 따른 납기 지연 등으로 수입유리 수입량은 감소하였습니다. 코팅유리의 경우 국내 3개의 제조사와 수입유리가 경쟁하고 있으며, 국내 생산 유리의 시장점유율이 높습니다. 국내 제조사들은 고부가가치 제품인 코팅유리 판매 확대를 위하여 제품 가격 경쟁력 확보 및 신제품 개발 등 치열하게 경쟁하고 있습니다. [최근 3개년 국내시장 건축용 판유리 시장점유율 현황] 회사명 2021년 2020년 2019년 당사 A사 기타 합계 주) 출처: 당사 자체 시장 정리 자료 [최근 3개년 국내시장 건축용 코팅유리 시장점유율 현황] 회사명 2021년 2020년 2019년 당사 A사 B사 기타 합계 주) 출처: 당사 자체 시장 정리 자료 [최근 3개년 국내시장 자동차 유리
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시장점유율 현황] 회사명 2021년 2020년 2019년 당사 A사 B사 합계 주) 출처: 한국자동차산업협회, 당사 자체 시장 정리 자료 [인테리어 부문] 인테리어 시장은 최근 부동산 시장의 변화와 주택에 대한 인식의 변화에 따라 급속도로 성장하고 있는 시장으로 여러 업체가 시장에 경쟁적으로 뛰어들고 있으나 아직은 시장의 성숙 단계가 높지는 않은 상태입니다. 경쟁 업체들은 각자 자신이 우위를 점하는 제품이나 서비스를 기반으로 인테리어 사업의 형태를 확장해 나가고 있는 단계이며, 당사는 자체 생산하고 있는 PVC 바닥재 및 라미필름을 바탕으로 주요 건설자재를 공급해 온 영업 노하우를 적극적으로 활용하여 인테리어 시장에서의 위상을 높여가고 있습니다. [최근 3개년 국내시장 PVC 주거용 바닥재 시장점유율 현황] 회사명 2021년 2020년 2019년 당사 A사 B사 기타 합계 주) 출처: 당사 자체 시장 정리 자료 [최근 3개년 국내시장 라미필름 시장점유율 현황] 회사명 2021년 2020년 2019년 당사 A사 B사 기타 합계 주) 출처: 당사 자체 시장 정리 자료 [파일 사업 부문]콘크리트 파일 시장은 상위 6개사가 시장의 60% 수준의 점유율을 차지하는 경쟁구도를 나타내고 있으며, 당사는 연간 약 50만톤 규모의 생산능력을 보유함으로써 업계 선두권 그룹을 형성하고 있습니다. 당사는 수도권에 가장 인접한 지역에 위치한 공장으로 수도권 내 최대 생산설비를 갖추고 있으며, 서울, 인천, 경기, 강원, 충청권을 주력으로 하며, 전략적인 물류 네트워크를 기반으로 영호남 지역을 포함한 전 지역에 파일 공급이 가능합니다. [최근 3개년 국내시장 콘크리트 파일 시장점유율 현황] 회사명 2021년 2020년 2019년 당사 A사 B사 기타 합계 주) 출처: 당사 자체 시장 정리 자료 ※상세 현황은 '상세표-4-6. 사업의 개요 - 시장여건 및 영업의 개황 등(상세)' 참조 마. 신 규 사업 등의 내용 및 전망 당사는 유리사업의 글로벌 시장 진출을 위해 2021년 5월 6일 인도네시아 유리공장 설립을 위한 출자를 결정하였습니다. 인도네시아는 수도 이전 등 지속적인 건설시장 성장이 예상되며, 경제규모도 꾸준히 성장하여 과거 10개년 경제성장율 평균이 약 5% 수준에 달할 정도로 지속 성장하고 있는 국가입니다. 인구수는 2억 7천만명으로 중국, 인도, 미국에 이어 세계 4위로 성장잠재력도 높은 것으로 평가받고 있습니다. 인도네시아 법인명은 'PT. KCC GLASS INDONESIA'이며, 자본금은 약 583억원입니다. 공장은 인도네시아 중부 자바의 바탕 산업단지 내에 설립될 예정으로, 공장 부지는 약 14.8 만평 규모이며 이번 투자를 통해 연간 약 43만 8천톤 규모의 판유리 생산설비를 갖추게 됩니다. 예상 투자기간은 약 3년으로 2024년 완공을 목표로 단계적으로 투자가 진행될 예정입니다.
케이원제15호판교위탁관리부동산투자회사 — 사업보고서 (2022.04)

II. 비유동부채 장기차입금(주석5,6,7) 임대보증금(주석3,6) 부 채 총 계 자 본 Ⅰ.자본금(주석1,8) 보통주자본금 종류주자본금 Ⅱ.자본잉여금(주석8) 주식발행초과금 III.결손금(주석8,13) 미처리결손금 자 본 총 계 부채와자본총계 "첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 손 익 계 산 서 제 2 기 2021년 11월 01일부터 2022년 04월 30일 까지 제 1 기 2021년 04월 28일부터 2021년 10월 31일 까지 주식회사 케이원제15호판교위탁관리부동산투자회사 (단위 : 원) 과 목 제 2(당) 기 제 1(전) 기 Ⅰ.영업수익 임대료수익 관리비수익 기타수익 Ⅱ.영업비용 부동산위탁관리비 수선유지비 수도광열비 임대대행수수료 임원보수(주석12) 감가상각비(주석4,12) 광고선전비 보험료 자산관리수수료(주석9) 자산보관수수료(주석9) 사무수탁수수료(주석9) 지급수수료 세금과공과(주석12) 간주매출부가세(주석12) 기타비용 Ⅲ.영업이익 Ⅳ.영업외수익 이자수익 잡이익 Ⅴ.영업외비용 이자비용 잡손실 Ⅵ.법인세비용차감전순이익(손실) Ⅶ.법인세비용(주석11) Ⅷ.당기순이익(손실) "첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 자 본 변 동 표 제 2 기 2021년 11월 01일부터 2022년 04월 30일 까지 제 1 기 2021년 04월 28일부터 2021년 10월 31일 까지 주식회사 케이원제15호판교위탁관리부동산투자회사 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 자 본잉여금 이 익잉여금 총 계 2021년 04월 28일 (제1기 기초) 설립자본금 유상증자 유상감자 주식발행초과금의 이입 당기순이익(손실) 2021년 10월 31일 (제1기 기말) 2021년 11월 01일 (제2기 기초) 유상증자 주식발행초과금의 이입 배당금의 지급 당기순이익(손실) 2022년 04월 30일 (제2기 기말) "첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 현 금 흐 름 표 제 2 기 2021년 11월 01일부터 2022년 04월 30일 까지 제 1 기 2021년 04월 28일부터 2021년 10월 31일 까지 주식회사 케이원제15호판교위탁관리부동산투자회사 (단위 : 원) 과 목 제 2(당) 기 제 1(전) 기 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 1.당기순이익(손실) 2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산 감가상각비 3.현금의 유입이 없는 수익등의 차감 4.영업활동으로 인한 자산부채의 변동 미수수익의 감소(증가) 선급비용의 감소(증가) 당기법인세자산의 감소(증가) 장기선급비용의 감소(증가) 기타보증금의 감소(증가) 미지급금의 증가(감소) 미지급비용의 증가(감소) 부가세예수금의 증가(감소) 선수금의 증가(감소) 임대보증금의 증가(감소) Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 1.투자활동으로 인한 현금유입액 단기금융상품의 감소 2.투자활동으로 인한 현금유출액 단기금융상품의 증가 토지의 취득 건물의 취득 Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 1.재무활동으로 인한 현금유입액 단기차입금의 차입 장기차입금의 차입 설립자본금 유상증자 2.재무활동으로 인한 현금유출액 단기차입금의 상환 유상감자 배당금의 지급 Ⅳ.현금의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) Ⅴ.기초의 현금 Ⅵ.기말의 현금(주석15) "첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 주석 제 2(당) 기 2022년 04월 30일 현재 제 1(전) 기 2021년 10월 31일 현재 주식회사 케이원제15호판교위탁관리부동산투자회사 1. 회사의 개요주식회사 케이원제15호판교위탁관리부동산투자회사(이하 "당사")는 부동산투자회사법에 의한 위탁관리부동산 투자회사로서 2 021년 4월 28일에 설립 되어 2021년 6월 22일자로 영업인가를 받았습니다. 당사의 주요 사업목적은 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산의 임대차, 부동산의 개발 등의 방법으로 자산을 투자ㆍ운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당하는 것입니다. 당기말 현재 주주 구성은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) 비 고 (주)한국스탠다드차타드은행(*1) 제1종종류주식 (주)신한은행(*2)
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제1종종류주식 (주)스마일게이트홀딩스 제1종종류주식 건설공제조합 제1종종류주식 재단법인 대우재단 제1종종류주식 삼성증권(주) 제1종종류주식 ㈜네오위즈홀딩스 제1종종류주식 기타 제1종종류주식 (주)한국토지신탁 보통주식 롯데물산(주) 보통주식 성진자산관리(주) 보통주식 삼성증권(주) 보통주식 합 계 (*1) 엠플러스일반사모부동산모투자신탁27-1호의 신탁업자(*2) 스틱전문투자형사모부동산투자신탁제2호의 신탁업자 당사의 사업연도는 매년 11월 1일 개시하여 익년 4월 30일에 종료하고, 5월 1일 개시하여 10월 31일에 종료됩니다. 다만, 최초 사업연도는 설립일로부터 2021년 10월 31일까지입니다. 2. 중요한 회계정책 당사의 재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성되었으며, 주요한 회계정책은 다음과 같습니다.(1) 수익의 인식당사는 임대차계약에 의하여 기간의 경과에 따라 발생하는 수익을 임대수익으로 인식하고 있습니다.(2) 현금및현금성자산당사는 통화 및 타인발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 큰 거래비용없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율 변동에 따른 가치변동의 위험이 경미한 금융상품으로서 취득 당시 만기일(또는 상환일)이 3개월 이내인 것을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.(3) 유형자산유형자산의 취득원가는 구입원가 또는 제작원가와 자산을 사용할 수 있도록 준비하는데 직접 관련되는 지출 등으로 구성되어 있습니다. 유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 생산능력 증대, 내용연수 연장, 상당한 원가절감 또는 품질향상을 가져오는 등 미래 경제적효익의 유입가능성이 매우 높고, 원가를 신뢰성있게 측정할 수 있는 경우에는 자본적 지출로 인식하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로인식하고 있습니다. 한편, 당사는 건물을 취득원가에서 40년의 내용연수에 따라 정액법에 의하여 산정된 감가상각누계액을 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. (4) 법인세법인세비용은 법인세부담액에 이연법인세 변동액을 가감하여 산출하고 있습니다. 법인세부담액은 법인세법 등의 법령에 의하여 각 회계연도에 부담할 법인세 및 법인세에 부가되는 세액의 합계이며 전기 이전의 기간과 관련된 법인세부담액을 당기에 인식하는 법인세 추납액 또는 환급액이 포함됩니다. 자산ㆍ부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적차이와 이월공제가 가능한 세무상결손금과 세액공제 등에 대하여미래에 부담하게 될 법인세부담액과 미래에 경감될 법인세부담액을 각각 이연법인세부채 및 자산으로 인식하고 있습니다. 이연법인세는 일시적차이 등의 실현이 예상되는 회계연도에 적용되는 법인세율을 사용하여 측정하고 있습니다. (5) 부동산투자회사법상의 특칙적용 : 이익준비금적립의무 배제 및 초과배당당사는 결산일 현재 시행되고 있는 부동산투자회사법에 의하여 이익배당 시 이익준비금의 적립의무를 규정한 상법 제458조가 배제되어 이익준비금을 적립하지 아니합니다. 또한, 부동산투자회사법에 의하여 상법 제462조가 배제되어 당해연도의 감가상각비의 범위에서 이익을 초과하여 배당할 수 있습니다. 3. 사용제한예금 당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 계정과목 당기말 전기말 비고 (주)우리은행 현금및현금성자산 임대보증금 질권계좌 (주)신한은행 단기금융상품 합계 4. 유형자산 (1) 당기 및 전기 중 유형자산의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 기초 증가 감가상각 기말 토지 건물 합계 (단위: 천원) 계정과목 기초 증가 감가상각 기말 토지 건물 합계 (2) 보유토지의 공시지가 당기말 현재 당사가 보유하고 있는 토지의 공시지가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 소재지 면적(㎡) 공시지가 경기도 성남시 분당구 판교역로 231, 235 5. 주요 보험가입 현 황 당기말 현재 당사의 건물은 (주)KB손해보험의 부보금액 310,480,635천원의 패키지보험(연간 보험료 38,335천원)에 가입하고 있으며, 당사의 동 보험에 대한 보험금 수령권은 장기차입금과 관련하여 새마을금고중앙회 등에 310,480,635천원의 질권이
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설정되어 있습니다. 6. 담보제공현황당기말 현재 장기차입금 및 임대보증금과 관련하여 당사가 담보로 제공한 토지 및 건물의 담보신탁계약에 따른 우선수익권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 순위 우선수익자 우선수익권금액 관련채무 채무금액 토지 및 건물의 담보신탁계약에 따른 우선수익권 제1순위 새마을금고중앙회 장기차입금 농협은행(주) 동양생명보험(주) (주)신한은행 (주)우리은행 신한생명보험(주) 제2순위 새마을금고중앙회 (주)우리금융저축은행 제3순위 유한회사 시높시스코리아 임대보증금 (주)바커케미칼코리아 안리쓰코퍼레이션(주) 합 계 또한, 주석3에서 설명하고 있는 바와 같이 임대보증금과 관련하여 당사의 현금및현금성자산 및 단기금융상품을 담보로 제공하고 있으며, 주석5에서 설명하고 있는 바와 같이 장기차입금과 관련하여 당사의 패키지보험에 대한 보험금 수령권을 담보로 제공하고 있습니다. 7. 장단기차입금 (1) 당기말과 전기말 현재 당사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 최종만기일 상환방법 브릿지대출 삼성증권(주) 만기일시 (2) 당기말과 전기말 현재 당사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 이자율(%) 당기말 금액 전기말 금액 최종 만기일 상환방법 선순위대출 새마을금고중앙회 만기일시 농협은행(주) 동양생명보험(주) 에스브라이트판교(주) 우리에이치스퀘어제일차(주) 신한생명보험(주) 중순위대출 새마을금고중앙회 (주)우리금융저축은행 합 계 주석5 및 주석6에서 설명하고 있는 바와 같이 당사는 상기의 장기차입금과 관련하여당사의 패키지보험에 대한 보험금 수령권 및 토지와 건물을 담보로 제공하고 있습니다. 8. 자본(1) 자본금 당기말 현재 1주당 액면금액은 5,000원으로 수권주식수는 100,000천주(종류주의 수권주식수는 50,000천주)입니다. 또한, 당기말 현재 발행주식수는 보통주 700천주 및종류주 4,856천주이며, 보통주 자본금은 3,500백만원이고 종류주 자본금은 24,280백만원으로 총자본금은 27,780백만원입니다. 한편, 보통주 납입자본은 35,000백만원이고, 종류주 납입자본은 242,800백만원으로 총 납입자본은 277,800백만원입니다. 한편, 종류주식의 배당률은 사업연도별로 1주당 발행가액의 3.10%(연환산 6.20%, 이하 "우선배당률")로 보유 부동산의 매각일이 속한 결산기의 직전 결산기까지 배당가능이익에서 우선배당(미배당분이 있는 경우 미배당분의 누적금액 포함)하며 남은 배당이익은 보통주식에 배당하는 것으로 정하고 있습니다.또한, 보유 부동산 매각일이 속한 결산기에는 배당가능이익에서 종류주식 미배당분, 우선배당률에 의한 배당을 우선 배당하고, 남은 배당가능이익에서 회계상 처분이익을 차감한 금액을 보통주식에 배당하며, 회계상 처분이익 중 감가상각비 초과배당 누적액과 자본잉여금 누적감소금액의 합계액(회계상 처분이익 한도)은 종류주식에 대하여 발행가액에 이를 때까지의 금액을 배당하고, 잔여금액을 보통주식에 대하여 그 발행가액에 이를 때까지의 금액에 배당하며, 회계상 처분이익에서 감가상각비 초과배당 누적액과 자본잉여금 누적감소금액의 합계액을 차감한 금액은 그 금액의 60%는 종류주식에 배당하고 남은 금액에 대해서는 보통주식에 배당하는 것으로 정하고 있습니다.한편, 청산 등의 사유로 잔여재산분배를 하는 경우, 보유 부동산 매각일이 속한 결산기까지 종류주식에 대한 미배당분을 우선 분배하고, 종류주식의 발행가액에 해당하는 금액, 보통주식의 발행가액에 해당하는 금액 순으로 분배하고 남은 잔여재산에 대하여 그 잔여재산의 60%는 종류주식에 분배하고 남은 금액에 대해서는 보통주식에 분배하는 것으로 정하고 있습니다. 한편, 당사는 당기 중 유상증자를 통해 총 86,000백만원을 조달하였습니다. 동 유상증자시 발행된 주식의 주당 액면가액과 발행가액은 각각 5,000원 및 50,000원으로 종류주 유상증자(1,720천주)로 86,000백만원이 납입되었습니다. 또한, 당사는 전기 중 유상증자(설립자본금 제외)를
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통해 총 191,800백만원을 조달하였습니다. 동 유상증자 시 발행된 주식의 주당 액면가액과 발행가액은 각각 5,000원 및 50,000원으로 종류주 유상증자(3,136천주)로 156,800백만원이, 보통주 유상증자 (700천주)로 35,000백만원이 각각 납입되었습니다. 또한, 당사는 전기 중 유상감자를 통해 보통주 자본금 300백만원을 감자하였습니다. 당사는 설립 시 1주당 액면금액 5,000원으로 발행한 보통주 60천주를 액면금액으로 매입하여 소각하였습니다. (2) 자본잉여금당기말 현재 자본잉여금은 주식발행초과금으로 신주발행 시 액면가액을 초과하여 발행한 금액입니다. 한편, 자본잉여금은 자본금의 결손 보전에 충당하는 경우 외에는 처분하지 못합니다. 다만, 적립된 자본잉여금이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우에 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본잉여금을 감액할 수 있습니다. (3) 이익준비금당사는 부동산투자회사법에 의하여 이익처분 시 이익준비금의 법정적립을 규정한 상법 제458조가 배제되어 이익준비금을 적립하지 아니합니다. 9. 주요 약정사항 부동산 매매 계약당사는 2021년 6월 28일에 판교에스디투주식회사(이하 "매도인")와 경기도 성남시 분당구 판교역로 231, 235의 일부 토지지분과 그 지상에 세워진 건물에 대한 매매계약을 체결하였습니다. 동 계약에 따른 총 매매대금은 694,723백만원이며, 2021년 6월 30일에 매매대금을 완납하고 동일자로 소유권이전절차를 완료하였습니다. (2) 자산관리계약당사는 (주)한국토지신탁과 부동산 취득, 관리, 개량 및 처분, 부동산의 임대차 등 자산의 투자운용 업무 위탁계약을 체결하고 있으며, 다음의 위탁수수료를 지급하도록 약정하고 있습니다. 구분 금액 비고 매입수수료 총 투자비(797,392백만원)의 1.90% 소유권이전등기 접수일로부터 7일 이내 지급 운용수수료 제1기, 제2기 ; 연간 총 투자비(797,392백만원)의 0.05%제3기 이후 ; 연간 총 투자비(797,392백만원)의 0.16% 매 결산기 마다 연간 운용수수료의 1/2 에 해당하는 금액을 결산일로부터 7일 이내에 지급 매각기본수수료 매각금액(부가가치세 제외)의 0.5% 거래종결일(잔금지급일)로부터 7일 이내 지급 매각성과수수료 매각차익(처분가액 - 취득가액)의 15.0% 거래종결일(잔금지급일)로부터 7일 이내 지급 (3) 일반사무수탁계약 당사는 (주) 국민은행과 발행주식의 명의개서에 관한 업무, 주식발행에 관한 사무, 운 영, 계산에 대한 사무, 세무에 관한 업무, 청산 업무 등의 사무에 대한 일반사무수탁계약을 체결하여 결산기 단위로 28,000천원을 사무수탁수수료로 하여 지급하고 있습니다. (4) 자산보관계약 당사는 엔에이치투자증권(주)와 유가증권 및 현금 등 자산의 보관ㆍ관리업무 및 해산(청산)관련 업무 등의 위탁계약을 체결하여 결산기 단위로 7,500천원을 자산보관수수료로 지급하고 있습니다. 또한 당사는 (주)우리은행 과 부동산의 보관ㆍ관리업무 및해산 (청산)관련 업무 등의 위탁계약을 체결하여 결산기 단위로 4,000천원을 자산보관수수료로 지급하고 있습니다. (5) 부동산담보신탁계약 당사는 (주)우리은행과 우선수익자에 대한 채무 이행을 담보하기 위하여 부 동산담보신탁계약을 체결하였으며, 우선수익자는 주석6에서 설명하고 있습니다. (6) 임차인으로부터 제공받은 담 보 당기말 현재 당사는 임대차계약에 따라 임차인으로부터 채무 지급보증서(보증금액 765,135천원)를 제공받고 있습니다. 특 수관계자와의 거 래 (1) 지배ㆍ종속관계당기말과 전기말 현재 당사에 대한 지배기업 및 종속기업은 없습니다. (2) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 없습니다. (3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무는 없습니다. (4) 당사는 주권을 상장한 기업이 아니므로 주요 경영진에 대한 분류별 보상금액, 총보상금액 및 주요 경영진으로 판단하는 근거에 대한 공시를 생략합니다. 11. 법인세비용 등 당사는 법인세법 제51조의2(유동화전문회사 등에 대한 소득공제)에 의거
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동 법 시행령이 정하는 배당가능이익의 100분의 90 이상을 배당하는 경우에는 그 금액을 당해 사업연도의 소득금액 계산 시 공제할 수 있는 바, 당사는 향후 배당가능이익을 전액 배당할 예정이므로 미래 과세소득의 발생가능성을 합리적으로 예측할 수 없어 일시적 차이에 대한 법인세 효과를 인식하지 아니하였습니다. 12. 부가가치계산에 필요한 계정과목 당기 및 전기 중 영업비용에 포함된 부가가치 계산에 필요한 계정과목과 그 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당기 전기 임원보수 감가상각비 세금과공과금(*) (*) 간주매출부가세를 포함한 금액임. 13. 이익잉여금처분계산서 당기 및 전기의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다. 제2(당)기 2021년 11월 01일 부터 제1(전)기 2021년 04월 28일 부터 2022년 04월 30일 까지 2021년 10월 31일 까지 처분예정일 2022년 월 21일 처분확정일 2021년 12월 23일 (단위: 원) 구 분 제 2(당) 기 제 1(전) 기 Ⅰ. 미처분이익잉여금(미처리결손금) 1. 전기이월미처분이익잉여금 2. 주식발행초과금 이입 3. 당기순이익(손실) Ⅱ.이익잉여금이입액 1. 주식발행초과금 Ⅲ.이익잉여금처분액 1. 배당금 가. 현금배당 Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금(미처리결손금) 14. 배당금 (1) 당기 및 전기의 배당금 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 합계 제1종종류주식 보통주식 배당금 총액(A) 발행주식수(B) 700,000주 주당 배당금(C=A/B) 주당 액면금액(D) 주당 배당률(E=C/D) (단위: 원) 구분 합계 제1종종류주식 보통주식 배당금 총액(A) 발행주식수(B) 700,000주 주당 배당금(C=A/B) 주당 액면금액(D) 주당 배당률(E=C/D) (2) 당기 및 전기의 배당성향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 배당금 총액 당기순이익(손실) 배당성향(*1) (*1) 배당성향이 음의 값이므로 계산하지 않음. (3) 배당비율당사는 부동산투자회사법 및 정관에 따라 당기순이익을 초과하여 배당할 수 있습니다. 초과배당은 당기의 감가상각비 범위 내에서 당기순이익 및 과세소득, 자본적 지출계획 및 배당여력 현금보유액 등을 종합적으로 판단하여 이사회가 결정하되, 초과배당으로 인하여 발생하게 되는 이월결손금은 차기 이후의 배당가능이익 산정 시 이를 포함하지 아니합니다. 15. 현금흐름표 당사는 현금흐름표 상 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 주식발행초과금 이입 한편, 현금흐름표 상의 현금은 재무상태표 상의 현금및현금성자산입니다. 16. 재무제표의 확정 당사의 당기 재무제 표는 2022년 7월 21일 주 주총회에서 최종 확정될 예정입니다. 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 케이원제15호판교위탁관리부동산투자회사 감사대상 사업연도 2021년 11월 01일 부터 2022년 04월 30일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 당해 사업연도 감사 계획 수립 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 질문과 분석적절차 일 명 명 실증적분석 및 입증감사절차 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 외부조회 금융거래조회 O
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채권채무조회 O 변호사조회 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2022년 03월 03일 총 2인: 내부감사 및 외부감사인 담당이사 대면회의 계획된 감사범위의 시기와 개요 2022년 03월 11일 총 2인: 내부감사 및 외부감사인 담당이사 대면회의 검토 종결 관련 논의 2022년 05월 24일 총 2인: 내부감사 및 외부감사인 담당이사 대면회의 감사 종결 관련 논의
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황- 부동산투자회사법에 따라 설립된 부동산투자회사는 2022년 04월 30일 현재 기업구조조정부동산투자회사 16개, 위탁관리부동산투자회사 305개, 자기관리부동산투자회사 4개 등 총 325개사가 영업하고 있습니다. 이 중 상장리츠는 19개, 총 자산규모 11.2조원 수준입니다. - 부동산투자회사 현황 : 리츠정보시스템, 리츠통계현황(2022년 04월)> 1. 리츠 유형별 리츠 수 및 자산총계.jpg [리츠 유형별 리츠 수 및 자산총계] 2. 리츠 규모별 리츠수 및 자산총계.jpg [리츠 규모별 리츠수 및 자산총계] 3. 자산관리회사별 운용리츠 현황.jpg [자산관리회사별 운용리츠 현황] 나. 시장점유율 전체 유효시장규모를 파악하기 어려움에 따라 정확한 시장점유율의 산정이 어렵습니다. 다. 조직도 이사회는 자산관리회사와는 독립된 3인 이상의 이사로 구성됩니다. 회사의 지배구조도.jpg [회사의 지배구조도] 2. 주요 제품 및 서비스 가. 영업개황 및 사업부문의 구분 1) 영업개황 - 당해 회사는 부동산투자회사법에 따라 설립된 명목회사(Paper Company)로서 다수의 법인 및 개인 투자자들로부터 자금을 확보하여 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ계량 및 처분, 부동산의 임대차, 부동산 개발 등의 방법으로 자산을 투자ㆍ운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당함을 사업의 목적으로 합니다. 또한 취득 부동산의 안정적 운용을 통하여 투자자들에게 일정수준 이상의 투자수익을 제공할 수 있도록 함으로써 부동산 직접 투자로 인한 위험 회피가 가능하도록 할 것 입니다. 2) 공시대상 사업부문의 구분 - 회사는 2021년 4월 28일 설립 이후 2021년 06월 30일에 부동산을 취득하였으며, 보유부동산의 운용(임대, 관리, 처분)을 통하여 투자자들에게 투자수익을 제공하는 부동산임대업을 영위하고 있습니다. 나) 보유 부동산 개요 구 분 에이치스퀘어 N동 위치 경기도 성남시 분당구 판교역로 235 준공일자 2011년 03월 31일 건폐율/용적률 대지면적 연면적 21,273.3평 중 평(약 80%) 구 분 에이치스퀘어 S동 위치 경기도 성남시 분당구 판교역로 231 준공일자 2011년 03월 31일 건폐율/용적률 대지면적 연면적 3. 원재료 및 생산설비 - 당사는 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산의 임대차, 부동산개발 목적의 법인으로서 해당사항이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 - 당사의 매출은 당사가 보유한 부동산 임대를 통해 수취하는 임대료를 기반으로 하며, 임대료 이외 발생하는 매출은 없습니다. 임차인별 임대료 내역은 아래와 같습니다. - 임차인별 임대료(매출금액) 내역 (단위 : 백만원) 구 분 제2기 제1기 매출금액 매출금액 (주)카카오 (유)시높시스코리아 안리쓰코퍼레이션(주) (주)바커케미칼코리아 합 계 * 상기 매출금액에는 임대보증금 수익이 반영되지 않았습니다. - 당사는 부동산 투자회사로서, 수주상황과 관련하여 해당사항이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가) 당사의 위험관리 목표 및 정책 - 당사의 위험관리활동은 주로 재무적 성과에 영향을 미치는 시장위험(금리, 가격, 환율 등), 신용위험, 유동성위험 등에 있어, 잠재적 위험을 식별하여 발생가능한 위험을 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피함으로써, 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있도록 하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 회사경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 나) 파생거래 - 당사는 파생상품계약을 체결하지 않았습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 - 당사는 공시서류 작성기준일 현재 회사의 해당사항 없습니다. 7. 기타 참고사항 - 당사는 공시서류 작성기준일 현재 회사의 해당사항 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 (주)케이원제15호판교위탁관리부동산투자회사 이사회는 2021년 11월 1일부터 2022년 04월 30일까지 제2기 사업년도의 회계 및 업무에 관한 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 1. 경영진단의 개요 - 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 업무위탁회사의 보고를 받았으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2. 경영성과- 당사의 최근 사업년도의 영업실적은 아래와 같습니다. (단위 : 원) 과 목 제2기 제1기 영업수익 영업비용 영업이익 영업외수익(비용) 법인세비용차감전순이익 (손실) 법인세비용 당기순이익 (손실) * 괄호안의 숫자는 부(-)의 수치임. 3. 재무상태 - 당사의 재무상태는 아래와 같습니다. (단위 : 원) 과 목 제2기 제1기 자 산 유동자산 비유동자산 자 산 총 계 부 채 유동부채 비유동부채 부 채 총 계 자 본 자본금 자본잉여금 결손금 자 본 총 계 부채와자본총계 * 괄호안의 숫자는 부(-)의 수치임. 4. 자금조달 - 당사는 2022.01.14 공모자금(860억) 조달을 통해 2022.01.14 브릿지대출(860억)을 전액 상환하였습니다. (1) 단기차입금 현황 (단위 : 백만원 구분 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 최종만기일 상환방법 브릿지대출 삼성증권(주) 만기일시 (2) 장기차입금 현황 (단위 : 백만원 구분 차입처 이자율(%) 당기말 금액 전기말 금액 최종 만기일 상환방법 선순위대출 새마을금고중앙회 만기일시 농협은행(주) 동양생명보험(주) 에스브라이트판교(주) 우리에이치스퀘어제일차(주) 신한생명보험(주) 중순위대출 새마을금고중앙회 (주)우리금융저축은행 합 계 5. 부외거래 해당사항이 없습 니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5.재무제표 주석을 참조하시기 바 랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 수익을 창출하는 용역 및 제품을 특성, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려해 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 한국표준산업분류표에 따라 '경비 및경호서비스'로 산업의 내용을 구분하고 있습니다. 사업부문 주요 제품 경비 및 경호서비스 관공서,국가주요시설,공장,빌딩,공동주택 등 경비 등 가. 산업의 특성 경비업은 개인 및 집단의 신변보호로부터 그 재산의 보호를 목적으로 하여 사회 전반에서 전문적인 하나의 분야로 자리잡아 꾸준히 발전해 왔으며, 현대에서는 개인의 생명과 재산의 보호는 물론 국가의 중요 재산을 보호하는 공권력을 대체하는 수준으로 발전하여 왔습니다. 경비업무는 경비업법상 크게 개인의 생명과 신체에 대한 위협요소를 방지하는 신변보호업무와 개인 및 단체의 재산과 시설을 보호하는 시설경비업무, 귀중품 및 현금 유가증권의 운반을 대행하고 보호하는 호송경비업무, 보안관련 기기 및 장비를 설치관제하여 위험을 예방하고 대처하는 기계경비업무, 국가중요시설의 경비를 담당하는 특수경비업무 등으로 분류되고 있습니다.일반적인 민간경비업자들의 업무형태는 크게 신변보호업무, 시설경비업무, 특수경비업무 등 인적자원을 활용한 인력경비와 감시장치, 감지장치, 통제장치, 관제시설 등의 전자시스템 및 통신시설을 이용한 기계경비, 인력경비와 기계경비를 동시에 수행하는 종합경비 등의 형태로 운영되고 있습니다. 나. 산업의 성장성 60년대 주한미군의 용역경비로부터 시작한 민간경비업은 극히 소수업체에 의하여 단순 인력시설경비에 국한되었고, 70년대에 이르러 산업근대화에 따른 국가기간사업체, 항만, 발전소, 공단, 공항 등에 경비인력의 전문성을 위한 청원경찰제의 도입 등으로 경비시장의 성장 및 성장잠재환경이 조성되었으며, 8,90년대에 이르러 경제발전과 더불어 공공시설, 금융기관, 기업체 등의 시설경비 및 기계경비 수요가 폭발적으로 증가하면서 민간경비업 또한 비약적인 발전을 하게 되었고, 현재 4,502개의 업체에서 약 157,774명의 경비원을 운용하고 있습니다. 전 세계적으로 각종 테러 등에 의하여 보안의 중요성이 나날이 커져가고 있으므로 시큐리티의 시장은 급속도로 발전할 것으로 판단되며 특히 기계경비를 포함한 시스템경비 시장은 빠른 속도로 성장, 발전하고 있습니다. 다. 경기 변동의 특성 경비 및 보안사업은 생명과 재산을 보호하는 안전 희구사업으로서 기본적으로 경기변동에 크게 영향을 받지 않습니다. 과거 업계의 매출액은 그 통계자료의 부재로 분석하기 어려우나 경비업체와 경비원의 수를 예로 들어보면 용역경비업법이 처음 제정된 78년에 10개 업체 4,991명, 외환위기가 도래한 97년에 1,140개 업체 72,139명, 2021년 4,502개 업체 157,774명으로 꾸준히 시장이 커지고 있습니다 라. 경쟁요소 경비보안시장중 인력경비부분은 현재 4,502개의 업체중 대다수의 업체가 소규모로 운영되는 영세업자이며 90%이상의 회사가 본업인 경비보안 외에 시설관리, 미화 환경업등을 겸하고 있고 이중 상당수는 경비보안이 본업이 아니며 현재 업체중 상위 30개사를 제외하고 경비보안회사라고 할 수 없을 정도로 열악한 실정입니다. 당사는금융권 및 특수 경비부분에서 상위권을 유지하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 서비스 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 서비스 개요 매출액 비율 경비보안 전문인력경비 국가중요시설, 금융권 및 기타사업장의 인력경비 서비스 제공 시스템경비 금융권 및 기타사업장의 전자보안시스템 구축 및 설치 합계 나. 주요 서비스 등의 가격변동 추이 당사의 시스템경비는 다양한 서비스가 존재하며, 상품 및 규모에 따라 가격이상이하여 가격변동 추이를 기재하지 않았습니다. 3. 원재료 및 생산설비 - 해당사항이 없습니다 4. 매출 및 수주상황 가. 부문별 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제29기 제28기 제27기 경 비보 안 전 문인 력경 비 경비용역외 내 수 합 계 시 스 템경 비보 안 CCTV외 내 수 합 계 합 계 내 수 합 계 나.
조은시스템 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

판매조직 및 판매 경로 211231 조직도.jpg 211231 조직도 - 8개사업본부의 판매 및 영업조직 다. 주요매출처 현황 구 분 대표 사업장 일반경비 우리은행, 신한은행, 국민은행, 부산은행, 하나은행, 새마을금고,신세계센트럴시티, 한국인삼공사, 서울반도체, 쿠팡풀필먼트 등 특수경비 샤프테크닉스케이, 대한항공 등 시스템경비 우리은행, 농협은행, 중소기업은행, 하나은행 등 아웃소싱 아워홈, 마이다스CC, 아워홈 제천식품공장 등 FM 파주컨트리클럽, 해운대 엑소디움, STX-W타워, 일산 웨스턴돔 등 5. 위험관리 및 파생거래 - 당사는 파생상품계약을 체결하지 않았고 공시서류제출일이 속하는 사업연도를 포함하여 향후 2년간 이러한 계약을 체결할 계획이 현재로서는 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 -해당사항이 없습니다. 7. 기타 참고사항 가. 상표 관리정책 - 해당사항이 없습니다 나. 지적재산권 보유 현황 구 분 취득일 지적재산권의 제목 및 내용 근거법령 실용신안 스마트 카드의 UID를 이용한 사용자 인증 시스템 실용신안법 실용신안 외부 침입 감지 및 경보 시스템 실용신안법 특허권 공동 건물의 출입 통제 시스템 및 방법 특허법 특허권 장력 감지 센서를 이용한 외곽울타리 보안 장치 및 이를 이용한 외곽울타리 특허법 특허권 장력 감지 센서를 이용한 보안 시스템 및 방법 특허법 저작권 지능형 통합관제 시스템 저작권법 다. 정부나 지방자치단체의 법률, 규정 등에 의한 규제사항 - 해당사항이 없습니다 라. 회사가 영위하는 사업과 관련하여 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항을 규제하는 정부규제 - 해당사항이 없습니다
조은시스템 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 경영성과 단위 : 백만원 구 분 2021년 2020년 2019년 매 출 액 시스템경비보안매출 전문인력경비매출 매 출 원 가 시스템경비보안매출원가 전문인력경비매출원가 매 출 총 이 익 판매비와 일반관리비 영 업 이 익 법인세 차감전이익 당 기 순 이 익 당사의 매출은 128,767백만원으로 시스템경비보안 매 출 3,292백만원 전 문인 력경비매출 125,475백만원(97.44%)으로 구성되어 있습니다. 매출액증가율은 4.41%로 전년 대비 증가했습니다. 코코로나사태 등에 의한 전반적인 긴축경영으로 인한 민간 기업에서의 수익악화와 공공시장의 부재 등으로 인해 어려운 환경 속에서도 쿠팡물류센터, 롯데제과증평공장, 오너스골프클럽 등에서 착실한 운영으로 소기의 성과를 낸 한 해였습니다 2. 재무상태 단위 : 백만원 구 분 2021년 2020년 2019년 1. 유 동 자 산 당 좌 자 산 재 고 자 산 2. 비 유 동 자 산 투 자 자 산 유 형 자 산 무 형 자 산 기 타 비 유 동 자 산 자 산 총 계 1. 유 동 부 채 2. 비 유 동 부 채 부 채 총 계 1. 자 본 금 2. 자 본 잉 여 금 3. 자 본 조 정 4. 기타포괄손익누계액 5. 이 익 잉 여 금 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 자산총계 32,829백만원 (전년대비 14.50% 증가), 부채총계 19,369백만원 (전년대비 12.45%증가)이며 자본총계 13,460백만원(전년대비 17.60%증가)으로 2021년 말 기준 부채비율은 151.8%(전년대비 6.5%감소)입니다.
한신공영 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 건축과 토목, 플랜트 등 국내 및 해외 종합건설업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 아파트 및 주상복합, 도시정비사업을 진행하는 민간사업부문과 정부 및 공공기관에서 발주하는 공동주택, 도로 및 철도공사, 광역 상하수도, 택지 개발 등을 진행하는 공공사업부문으로 구분하고 있습니다. 당사의 2021년 매출액은 1조 3,111억원으로 건축 7,135억, 토목 2,744억, 자체공사 2,974억, 기타매출 258억으로 구성되어 있습니다. 또한 수주현황의 계약잔액은 2021년 12월말 현재 공공부문 1조 3,486억원과 민간부문 2조 3,164억으로 총 계약잔액은 3조 6,650억원입니다. 1997년 회사정리절차에 들어간 당사는 2002년 M 이후 최용선 (전)대표이사가 회장으로 취임하면서 빠르게 회사 정상화를 이루었습니다. 2003년 2,713억원의 매출을 시작으로 2009년 1조 785억원으로 매출 1조원 시대를 맞이하였고, 지속적인 매출 증가에 힘입어 2018년 창사 이래 최초로 2조원을 돌파하여 역대 최대 매출을 달성하는 등 성장과 안정적인 재무구조 형성, 그리고 실적개선을 이어나가고 있습니다. 축적된 시공경험과 기술력을 바탕으로 안정적인 공공공사 발주 물량을 선점하는 한편, 고급스런 주거환경 공급, '한신더휴' 브랜드의 높은 대외인지도를 통해 주택사업에 대한 지속적인 경쟁우위를 확보하고 있으며 적극적인 수주전략 추진과 철저한 사업성 검토를 이어나가 수익성과 안정성을 겸비한 포트폴리오를 구축하고 있습니다. 이외에도 계속 기업으로서의 경쟁력을 제고시켜 나가기 위해 신재생 에너지 사업, 레저 및 시니어사업 등 고부가가치 부문으로의 사업 다각화를 추진해 나가고 있으며, 캄보디아, 라오스, 미얀마, 방글라데시, 스리랑카 등 신흥아시아 시장에서 사업역량을 확대, 발전시키며 기업의 미래 성장 추동력을 꾸준히 확보해 나아가고 있습니다. 더불어 정부의 신남방정책, 남북 경제협력 추진에 발맞춰 세부적인 전략을 마련하여 관련 사업을 적극 추진할 예정입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요공사 및 기타 매출 현황 (단위 : 억원 ) 구 분 제 55 기 제 54 기 제 53 기 비고 시공실적(A) 시공계획(B) 비율(A/B) 시공실적(A) 시공계획(B) 비율(A/B) 시공실적(A) 시공계획(B) 비율(A/B) 국내도급공사 건축공사 관급 민간 토목공사 관급 민간 해외도급공사 자체 공사 기 타 합 계 나. 공사종류별 완성도 현황 1) 도급건축공사 (단위 : 억원) 구 분 공사건수 완성공사 및 수익인식액 최근결산기말 공사계약잔액(*) 원도급액 평균 도급액 제55기 제54기 제53기 관 급 민 간 합 계 (*) 공사계약잔액에는 착공예정인 도급공사 계약금액이 포함되어 있습니다. 2) 도급토목공사 (단위 : 억원) 구 분 공사건수 완성공사 및 수익인식액 최근결산기말 공사계약잔액(*) 원도급액 평균 도급액 제55기 제54기 제53기 관 급 민 간 해 외 합 계 (*) 공사계약잔액에는 착공예정인 도급공사 계약금액이 포함되어 있습니다. 3) 자체공사 (단위 :억원) 구 분 공사건수 완성공사 및 수익인식액 최근결산기말 공사계약잔액 원도급액 평균 도급액 제55기 제54기 제53기 국 내 합 계 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 매입현황 (단위 : 백만원,% ) 회사명 구 분 구체적 용도 매입액 비율 단가 비 고 한국제강 외 철 근 공사용 레미콘 공사용 시멘트 공사용 모 래 공사용 자 갈 공사용 파 일 공사용 기 타 공사용 합계 나 . 주 요설비의 현황 [자산항목 :토지] (단위 :백만원 ) 회사명 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 한신공영주식회사와 그 종속기업 사옥 자가 잠원동 잠원동 자가 잠원동 등 소계 [자산항목 :건물] (단위 :백만원 ) 회사명 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 한신공영주식회사와 그 종속기업 잠원동 자가 잠원동 등 소계 [자산항목 :구축물] (단위 :백만원 )
한신공영 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

회사명 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 한신공영주식회사와 그 종속기업 현장 자가 소계 [자산항목 :건설용장비] (단위 :백만원 ) 회사명 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 한신공영 현장 자가 소계 합계 [자산항목 :차량운반구] (단위 :백만원 ) 회사명 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 한신공영 본사 자가 본사 현장 자가 현장 소계 종속기업 합계 [자산항목 :공구와기구] (단위 :백만원 ) 회사명 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 한신공영 본사 자가 본사 현장 자가 현장 소계 합 계 [자산항목 :비품] (단위 :백만원 ) 회사명 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 한신공영 본사 자가 본사각현장 소계 종속기업 합 계 [자산항목 :건설중인 자산] (단위 :백만원 ) 회사명 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 한신공영주식회사와 그 종속기업 현장 자가 소계 합 계 [자산항목 :투자부동산(토지)] (단위 :백만원 ) 회사명 구분 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기손상 당기장부가액 비고 증가 감소 한신공영주식회사와 그 종속기업 토지 자가 잠원동외 소계 합계 [자산항목 :투자부동산(건물)] (단위 :백만원 ) 회사명 구분 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기손상 당기장부가액 비고 증가 감소 한신공영주식회사와 그 종속기업 건물 자가 잠원동외 소계 합계 다. 설비의 투자 계획 등 1) 진행중인 투자 해당사항 없음 2) 향후 투자계획 해당사항 없음 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원,% ) 구 분 공사종류 제55기 제54기 제53기 비고 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 국내 도급공사 건 축 토 목 해외 도급공사 토 목 자체공사 기 타 합 계 나. 수주 및 판매전략 등 1) 수주 및 판매조직 가) 개발사업부(일반건축 및 자체 사업) - 사업계획(민간 일반건축 관련) 수립 및 시행 - 부동산 정책 및 동향 파악 - 자체사업, 일반건축 부문 분양성 등 검토 - 국내 주택관련 경기동향 및 관련법규 분석, 보고 나) 마케팅부 - 주택관리업무 - 사업용 토지, 건물의 취득, 처분, 관리 - 분양(임대)목적의 아파트, 상가에 대한 분양(임대)계획 수립, 홍보시행 - 입주자 사전점검 관련 현장지원 업무 - 청약접수, 당첨자 관리, 분양자 계약관리 - 견본주택 유지관리 및 미분양아파트, 상가 판촉 다) 도시정비사업부 (재개발, 재건축, 리모델링 부문) - 사업계획(재개발, 재건축, 리모델링 관련) 수립 및 시행 - 재개발, 재건축, 리모델링 관련 분양성 검토 등 분양관련 업무 - 국내 주택관련 경기동향 및 관련법규 분석 - 주택관리업무 라) 업무부 (토목 및 공공공사 부문) - 관급공사 수주종합 계획 수립 및 수주실적 분석 - 관급공사 정보수집, 분석, 타당성 검토 - 공사 수요처, 발주처에 대한 섭외활동 - 건설업 면허관련 업무 및 유지관리 마) 건축사업부 - 사업계획(턴키, 대안, BTO, BTL 수주관련) 수립 및 시행 - 대 관청 업무 및 입찰업무 - 견적 및 입찰내역서 작성 - 시장예측 및 분석 바) 토목사업부, 토목민자사업부 - 사업계획(턴키, 대안, BTO, BTL 수주관련) 수립 및 시행 - 최저가 심의 지원 업무 - 견적 및 입찰내역서 작성 - 시장예측 및 분석 사) 해외사업기술부 - 사업계획(해외 수주관련) 수립 및 시행 - 국내외 파트너와의 사업검토 및 추진업무 - 해외 법인 및 지사 관리 - 해외 견적 및 기술검토 2) 수주전략 가) 관급공사 - 경영상태와 신인도 제고에 주력하여 당사의 경쟁우위 실적을 확보 - 턴키 수주 능력 강화 : 영업 및 설계관리능력 강화 - 민자 SOC 공사 참여 : 영업력 강화 및 철저한 사업성 검토
한신공영 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

나) 민간공사 - 품질 차별화 노력 - 분양을 고려한 철저한 사업성 검토 후 수익성 위주의 선별 수주 - 브랜드 인지도, 선호도 및 분양 마케팅 강화 - 기 수주분 원가 및 품질 관리 철저 - 파이낸싱 능력 강화 - 환경 및 레저산업 등 미래형 고부가가치 산업 집중 다) 해외도급공사 - 베트남을 주요 거점으로하여 캄보디아, 라오스 등 해외시장의 안정적인 수주 물량 확보를 위하여 체계적인 검토하에 추진 ) 판매전략(분양 및 임대전략) 및 판매조건 - 사전 품질 관리 강화 및 on-line 및 off-line Customer Service 시스템 구축 - 분양지역 밀착 사전 분양활동 강화 - 소비자의 욕구 및 Trend 변화에 따른 융통성 확보 - Well-Being, Home Network, 친환경 컨셉 및 설계에 대한 지속적 연구 - Brand 마케팅 강화 다. 수주현황 1) 공공부문 (단위 :백만원 ) 구 분 발주처 공사명 계약일 완공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액(*) 비고 토목 한국도로공사 고속국도인주염치2공구 2021년08월 2025년10월 토목 한국도로공사 고속국도안성성남1공구 2017년12월 2022년12월 토목 한국도로공사 고속국도김포파주2공구 2020년04월 2025년02월 토목 부산지방국토관리청 용상교리2도로 2018년01월 2024년12월 토목 광주광역시 도시철도건설본부 광주도시철도2공구 2019년10월 2024년03월 건축 한국토지주택공사 판교행복주택기업성장센터 2020년12월 2027년04월 건축 ㈜서울창동창업문화도시재생 위탁관리부동산투자회사 창동창업문화복합시설 2019년11월 2023년04월 건축 한국토지주택공사 부천웹툰청년주택건설공사 2019년12월 2022년12월 건축 한국토지주택공사 과천지식정보타운아파트 2020년10월 2023년07월 토목 한국도로공사 문산도라산도로2공구 2020년09월 2024년10월 토목 조달청 국회대로지하차도공사 2018년08월 2024년12월 토목 한국도로공사 고속국도양평이천4공구 2021년12월 2025년08월 토목 한국토지주택공사 밀양나노융합국가산단 2018년12월 2023년07월 건축 충남개발공사 아산배방아파트 2020년04월 2022년06월 건축 한국토지주택공사 양주회천아파트6공구 2020년12월 2022년12월 기 타 계 (*) 계약잔액에는 착공예정인 도급공사 계약금액이 포함되어 있습니다. 2) 민간부문 (단위 :백만원 ) 구 분 발주처 공사명 계약일 완공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액(*) 비고 건축 율동피에프브이㈜ 울산율동한신더휴 2020년12월 2023년11월 건축 옥정플러스PFV 양주옥정한신더휴 2020년05월 2023년04월 건축 한신대한제1호부동산투자회사 검단AB5민간임대 2020년06월 2023년03월 건축 선부동2구역 주택재건축정비사업조합 선부동2구역재건축 2020년12월 2024년05월 건축 ㈜브릿지디앤씨 광주한신더휴리저브 2021년06월 2024년04월 건축 비산1동주민센터주변지구 재개발정비사업조합 안양비산동재개발 2020년05월 2023년05월 기 타 계 (*) 계약잔액에는 착공예정인 도급공사 계약금액이 포함되어 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험 그리고 자본위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 연결 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지며 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 시장위험 , 신용위험의 이용 및 유동성을 초과하는 투자 그리고 자본위험과 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.(1) 시장위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결회사는 변동이자부차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결회사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여