chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
엠플러스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 및 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 등이 포함되어 있습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 이차전지용 제조장비중에서 파우치형의 전기자동차용 리튬이온 이차전지 조립공정 장비를 전체 공급가능하는 업체입니다. 리튬이온 이차전지는 크게 믹싱기, 코팅기, 프레스기, 슬리터기 등을 이용하여 음/양극 전극을 제조하는 극판 공정과, 극판 공정에서 공급된 롤 형태의 전극 극판을 노칭기, 스태킹기, 탭웰딩기, 패키징기, 디개싱기 등을 이용하여 요구되는 사양에 맞게 형상 및 용량을 만드는 조립공정과 조립공정에서 넘어온 전지셀에 특정 전압 및 전류를 패턴에 맞게 충방전할 수 있는 충방전기를 이용하여 충방전을 가함으로써 활성화 시키는 포메이션(formation) 공정 등으로 나눌 수 있습니다. 당사는 전체 전지 제조 공정 중에서 조립공정에 세분화한 설비를 전문 제작하는 업체로서 세부적으로 보면 롤 형태의 극판을 적절한 형태로 그리드를 형성하고 재단을 하는 노칭기, 노칭된 단위극판을 원하는 용량에 맞게 일정한 수량을 적층하는 스태킹기, 적층된 단위 극판으로부터 흘러나오는 전류를 한곳으로 모아주는 역할을 하는 탭을 용접하는 초음파 용접기, 용접된 젤리롤을 파우치형 포장용지에 넣어 밀봉하는 패키징기, 충방전을 거치면서 활성화된 전지에서 발생된 가스를 빼주고 완성된 형태의 전지로 만드는 디개싱기 등으로 구성이 됩니다. 당사는 2008년부터 전기자동차용 리튬이온 이차전지의 태동기부터 미국의 A123 Systems와 협력하여 세계에서 처음으로 조립공정 자동화 시스템을 개발 성공하며 2010년도에 A123 Systems의 미국 공장에 양산라인 4라인 공급하게 되었습니다. 이후 SK 이노베이션의 1기라인, 중국 완샹 등에 양산용 장비를 납품하며 생산과정중의 문제점 등에 대한 연구개발노력의 결과 생산성이 높은 고속장비 기술을 보유하게 되었으며, 이를 기반으로 많은 지적재산권을 보유하고 있습니다. 이후 세계 최고속의 장비 생산성 및 전체 조립장비 설계/제작 기술을 바탕으로 2016년 도약기에 접어들면서 중국시장을 중심으로 활발한 영업활동이 진행 됨에 따라서 큰폭의 매출 신장세를 이루었으며 최근 SKI의 해외공장 투자에 따른 수주가 확대됨에 따라 이에 대응하며 본격적인 성장기에 진입하였다고 판단됩니다. 향후 유럽, 미국지역으로 수주가 증가할것으로 예상되어 매출확대가 지속될것으로 예상하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 백만원) 과목 제 19(당)기 제18(전)기 증감액 증감율 Ⅰ. 유동자산 Ⅱ. 비유동자산 자 산 총 계 Ⅰ. 유동부채 Ⅱ. 비유동부채 부 채 총 계 Ⅰ. 자본금 Ⅱ. 자본잉여금 Ⅲ. 이익잉여금 자 본 총 계 당사의 2021년 12월 31일 현재의 자산총계는 전년 대비 26.51%가 증가한 1,783억원이며, 이중 유동자산은 전년 대비 35.07%가 증가한 1,367억원, 비유동자산은 전년대비
엠플러스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

4.68%가 증가한 415억원 입니다. 유동자산의 증가는 수주 증가에 따른 재고자산 증가 입니다. 비유동자산의 증가는 시설투자 등 입니다. 부채총계는 전년 대비 53.83%가 증가한 1,264억원 입니다. 유동부채의 증가는 수주 증가에 따른 재고 매입대금의 증가 및 단기차입금의 증가 입니다. 유동비율(유동자산/유동부채)은 128.38% 입니다. 자본총계는 전년 대비 -11.71%가 감소한 518억원 입니다. 부채비율(부채총계/자본총계)은 243.71% 입니다. 나. 영업실적 (단위 : 백만원) 과목 제 19(당)기 제18(전)기 증감액 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판관비와 일반관리비 영업이익 금융수익 금융비용 기타수익 기타비용 법인세비용차감전 순이익 법인세등 당기순이익 당사의 2021년 매출액은 COVID-19 영향으로 인한 수주, 납기 이월로 인하여 전년 대비 -51.76%가 감소한 764억 입니다. 당사는 시장내 경쟁사 대비 독보적 기술력으로 이차전지 조립공정 전체를 대응 가능한 제품 라인업을 보유 하고 있으며, 글로벌 전기차 시장의 가파른 성장세에 따라 2022년에는 매출 성장이 기대되고 있습니다. 4. 유동성 및 자금의 조달 등 가. 유동성에 관한 사항 2021년말 현재 당사는 현금및현금성자산 49억원과 유동자금 1,367억원을 보유하고 있습니다. 나. 자금조달에 관한 사항 2021년 당기 중 금융기관 차입금을 통하여 운영자금 140억원을 확보하였습니다. 다. 차입금에 관한 사항 2021년말 현재 장,단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당기말 전기말 단기차입금 원화대출 한국수출입은행(*3) 산업은행(*1) 신한은행(*1) 1.8~2.4 씨티은행(*2) 국민은행(*1) 농협은행(*2) 소 계 장기차입금 원화대출 신한은행(*3) 1.8~2.0 산업은행(*4) 2.1~2.7 차감: 유동성장기부채 소 계 합 계 (*1) 해당 약정과 관련하여 기술보증기금 및 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있으며, 회사의 토지와 건물이 담보로 제공되어 있습니다 (*2) 해당 약정과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. (*3) 해당 약정과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있으며, 회사의 재고자산이 담보로 제공되어 있습니다. (*4) 해당 약정과 관련하여 회사의 토지와 건물이 담보로 제공되어 있습니다 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 중 '5.재무제표 주석'에서 2. 중요한 회계정책 을 참고하시기 바랍니다. 나. 파생상품 및 위험관리 정책에 관한 사항 'Ⅱ. 사업의 내용' 중 '5. 위험관리 및 파생거래' 및 ' 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 ' 을 참고하시기 바랍니다.
디에스앤엘 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

II. 사업의 내용 (주)포티스와 그 종속기업(이하 "연결회사")은 아래와 같으며, 사업의 개요는 (주)포티스의 전자상거래 사업부문으로 작성하였습니다. 2016년 04년 26일 업종심사를 통하여 주된 영업을 방송장비 제조업에서 무점포 소매업으로 변경완료하였습니다.또한, 2016년 09월 30일 셋톱박스 사업부문은 영업 중단하였습니다.이후, 연결실체는 2017년(전기)까지 단일의 보고부문을 관리하였으나, 사업결합에 따라 2018년(당기)부터 2개의 보고부문으로 구분하여 관리하고 있습니다. 이에 대한일반정보는 다음과 같습니다. 보고부문 일반정보 전자상거래부문 전자상거래 및 이에 부수되는 업무 통신사업부문 단말기 판매와 통신서비스 주선 및 이에 부수되는 업무 구 분 사업부문 비고 지배회사 (주)포티스 전자상거래 사업부문 2015년11월09일 소규모합병에 의하여 주요종속회사인 에스엠티(주)가 (주)포티스에 흡수합병되어 전자상거래 사업부문으로 변동되었습니다. 종속회사 주식회사 벤크리 온라인소액투자중개 종속회사 주식회사 비에프트레이드 화물운송대행업 [전자상거래 사업부문] 1. 산업의 특성 가. 산업의 특성(1) 산업의 개요전자상거래는 온라인 네트워크, 즉 인터넷을 통해 재화나 서비스를 사고 파는 모든 형태의 거래로, 온라인을 통해 이루어지는 전자상거래를 디지털 경제라 하며, 디지털경제는 실물경제와 경제활동의 양대 축을 이루고 있습니다. 전자상거래는 거래 주체에 따라, 기업과 소비자간(B2C) 기업간(B2B), 기업과 직원간(B2E), 기업대 정부간(B2G), 소비자와 정부간(C2G, G2C), 개인 또는 소규모 업체가 온라인 상에서 직접 상품을 등록해 판매할 수 있는 오픈마켓 등으로 나눌 수 있으며, 최근에는 국가간 경계를 넘어선 '해외직구 및 해외역직구(CBT)’ 등 e-비즈니스의 형태가 더욱 폭넓고 다양해지고 있습니다. 이러한 전자상거래의 발전으로 인해 여러 종류의 파생시장이 발생했으며, 그 중 비금융기관의 전자결재지불대행(PG), 택배, 3자물류를 대표적인 파생시장으로 볼 수 있습니다. 더불어, B2C 플랫폼을 제공하는 쇼핑몰과 이를 이용하는 제조사 사이에서 발생하는 광범위하고 복잡한 업무를 합리적이고 효과적으로 수행하는 온라인벤더 시스템도 B2C 시장이 확대되면서 정착되었습니다. 최근에는 국내 스마트폰 보급률이 90%를 넘어서면서 국내 스마트폰 가입자중 모바일 쇼핑을 이용하는 비율이 43%에 달하는 등 스마트폰 도입 이후 모바일 쇼핑 이용자가 증가하고 있습니다. 이에 따라 모바일 쇼핑 이용자들을 유치하기 위해 O2O(Online-To-Offline: 온라인을 통해 고객을 유치하여 오프라인으로 유도하는 마케팅방식)이 전 세계적으로 많은 주목을 받고 있습니다. (2) 산업의 특성전자상거래는 시간적, 공간적 제약을 벗어나 언제 어디서나 접근이 가능한 마켓 스페이스에서 이루어지며, 전자상거래의 기술은 편리하고 저렴한 비용으로 범국가적인 상거래를 가능하게 합니다. 인터넷 기술표준과 전자상거래를 위한 기술표준은 전 세계적으로 모든 국가들이 공유하고 있으며 기술 플랫폼에 상관없이 서로 연결될 수 있는 국제표준입니다. 이러한 기술을 바탕으로 웹 상에서 텍스트, 오디오, 동영상 등의 밀도 있는 정보를 다수의 사람들에게 제공함으로써 강력한 판매력과 상업적 환경을 제공합니다. 전자상거래 기술은 상인과 소비자간의 양방향 의사소통을 위해 상호작용을 가능하게 하므로 전 세계적으로 대량의 고객을 대할 수 있습니다. 전자상거래는 비대면거래이며 사업자의 소재파악과 상품에 대한 실체파악이 어렵다는 특성을 지니고 있어, 전자상거래 시 소비자를 보호하기 위해 「전자상거래 등에서의 소비자보호에 관한 법률」에 따라 사업을 영위합니다. 나. 산업의 성장성우리나라에서는 1992년 한국무역정보통신(KTNET)이 설립된 이후 무역자동화(EDI)사업이 추진되면서 초기 전자상거래 개념이 도입되었으며, 1994년 인터넷 서비스가 국내에 상용화 되고 1996년 이후 전자상거래에 대한 인식이 높아지면서 각 부처별로 관련 정책과 법률이 마련되었습니다. 같은 해 6월,
디에스앤엘 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

우리나라 최초의 인터넷 쇼핑몰인 인터파크가 등장한 이후, 98년부터 2003년까지 국내 전자상거래는 연평균 201.8%의 고성장을 이어왔으며, 2002년부터 본격적인 성장단계로 접어들어 2010까지 연평균 15.2%의 성장률을 기록했습니다. 2014년 연간 온라인쇼핑 거래액은 45조 2,440억원으로 전년대비 17.5% 증가하였으며, 온라인쇼핑 거래액 중 모바일쇼핑 거래액은 14조 8,090억원으로 125.8% 증가하였습니다. 2015년 1/4분기 온라인쇼핑 거래액은 12조 3,650억원으로 전년 동분기 대비 18.0% 증가하였으며, 온라인쇼핑 거래액 중 모바일쇼핑 거래액은 5조 560억원으로 79.2% 증가하였으며, 온라인쇼핑 거래액 중 모바일쇼핑 거래액이 차지하는 비중은 40.9%로 매분기 지속적으로 증가하고 있습니다.통계청 조사에 따르면 온라인쇼핑 총 거래액은 2013년 38.5조, 2014년 45.3조, 2015년 54조, 2016년 65.6조로 연평균 19.4%씩 성장이 진행중입니다. 특히 2016년 거래액은 2015년 대비 21.4%로 큰 폭의 증가를 이루었습니다.다. 회사의 현황(1) 시장 특성인터넷 이용률의 증가와 스마트 모바일 기기의 대중화는 기존의 소비자와 직접 대면하던 소매 유통방식에서 인터넷·모바일을 통한 유통채널을 크게 확장시키며 국내 소매유통시장을 견인하고 있습니다. 이러한 변화는 소비자의 소비패턴 및 소비문화에 변화를 야기하고 있습니다. 소비자들은 경제불황으로 인해 지갑을 완전히 닫는 대신, 할인기회 등을 통한 구매 타이밍을 활용하고 구매경로를 오프라인뿐만 아니라 인터넷·모바일 쇼핑 등으로 다변화하거나, 매장에서 제품을 살펴보고 온라인으로 더 낮은 가격에 구매하는 등의 소비 행태를 보이고 있습니다. 이러한 소비 트렌드의 변화로 백화점과 대형마트 등 오프라인에 비해 상대적으로 가격이 저렴한 인터넷 및 모바일 쇼핑 시장이 더욱 확대되고 있으며, 개인용 컴퓨터와 스마트폰의 범용과 확대되는 해외쇼핑으로 온라인쇼핑의 고 성장세는 당분간 지속될 것입니다. (2) 회사의 성장과정 포티스와 흡수합병전(2015년11월09일:합병기일) 에스엠티(주)는 2003년7월1일 설립되어, 삼성몰.삼성가족구매센터 운영대행 및 삼성플라자 물류센터 운영대행을 비롯해 국내 온라인 쇼핑몰을 통한 제일모직 패션브랜드에 대한 온라인 총판을 영위하고 있습니다. 날짜 연혁 2003년 07월 회사설립 삼성몰 콜센터 및 사전관리 파트 아웃소싱 계약 2003년 10월 제일모직 패션피아 운영대행 계약 2004년 02월 삼성플라자 식품관 및 상품관리 운영대행 계약 2004년 09월 삼성화재, 대성글로벌 Network 보험영업 개시 2005년 09월 빌트모아 인터넷 총판 운영대행 계약 2006년 03월 코오롱패션 제이폴락 인터넷 총판 운영대행 계약 2007년 03월 삼성전자 자이젠 쇼핑몰 운영대행 2007년 10월 애경 인터넷 총판 운영대행 계약 2008년 05월 아모레퍼시픽 이니스프리 쇼핑몰 운영대행 계약 2010년 03월 삼성 SDS 배송 위탁운영 계약 2010년 07월 삼성모바일닷컴 쇼핑몰 운영대행 계약 2010년 10월 평안섬유 엘르골프 총판 운영대행 계약 2011년 03월 삼성전자서비스㈜ 쇼핑몰 배송 위탁운영 계약 네오세븐(Neo7) IT 액세서리 자사몰 오픈 2011년 04월 세정과 미래 NII 총판 운영대행 계약 2011년 11월 삼성전자 센스몰 운영대행 계약 2012년 10월 경영혁신형 중소기업(MAIN-BIZ) 인증 2013년 10월 캐포츠 브랜드 EXR 온라인 총판 운영 대행 2015년 01월 ㈜포티스 (코스닥 141020) 자회사로 편입 2015년 11월 (주)포티스에 흡수합병 후 소멸 (3) 회사의 영업사항온라인 벤더는 통신판매업자이며, 유명 쇼핑몰, 대형사 브랜드 들이 직접 운영하는 자사몰, 소호 등 규모와 업종에 상관없이 온라인 마켓 플레이스를 형성하는 사업자는 모두 통신판매업자로 분류되어 있기 때문에 산업군 내에서 벤더만의 경쟁구도나 위치를 파악하기는 쉽지 않습니다.(4) 주요 제품 및 서비스 개요 대형사의
디에스앤엘 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

패션 브랜드, 특히 제일모직 패션부문의 전체 브랜드 상품을 국내 굴지의 온라인 쇼핑몰에서 판매하고 있습니다. 현재 운영 중인 제품군은 캐주얼. 남성. 여성. 아동의류 및 패션잡화 입니다. 온라인 상에서의 판매가격은 브랜드社의 정책을 기반으로, 연중 특별한 가격변동 없이 고객사의 마케팅 활동 및 쇼핑몰의 이벤트를 활용해 일부 가격할인 행사를 진행합니다. 온라인 유통에서는 날씨 및 요일에 따른 매출변동이 소폭 일어나지만 이는 경미한 수준이며, 하계 휴가기간인 7~8월을 비수기로 봅니다. 이 때의 매출은 평상시의 70% 규모입니다. 현재 제휴하고 있는 쇼핑몰은 총 20개로, H몰 . 롯데닷컴 . 신세계몰 . 롯데I몰 . 엘롯데 . AK몰을 비롯한 백화점 계열의 쇼핑몰, GS샵 . CJ몰 및 인터파크를 비롯한 종합몰, 오픈마켓인 11번가 . 옥션 . 지마켓, 임직원 대상 복지몰인 SFC(삼성가족구매센터) . S블루베리몰 . 이지웰페어, 웰스토리 등 입니다. 브랜드 본사로부터 상품을 공급받아 상품에 대한 상세한 정보(제품 이미지 및 설명)를 제휴몰에 업로드 함으로써 상품을 전시하고, 판매를 위한 이벤트 및 프로모션 진행, 판매에 따른 발주 및 배송처리, 고객상담, 매출관리, 정산을 담당합니다. 업무효율과 매출의 극대화를 위해 시스템 개발 및 기술지원팀을 사내에 보유하여 다양한 형태의 쇼핑몰 (백화점관, 종합몰, 오픈마켓, 폐쇄몰 등)과 솔루션 연동을 지원하고, 제휴몰 특성에 최적화된 조직 구성 및 파트장 중심의 인적 인프라 시스템을 운용하고 있습니다. 경쟁 브랜드보다 상대적으로 유리한 위치를 확보해 프로모션을 진행하고, 배송지연.품절.반품 등 온라인 상품 운영 상의 비효율적 요소에 대한 집중관리 및 저렴한 온라인 쇼핑몰 수수료 체계를 확보함으로써 경쟁우위를 획득하고 있습니다. 아울러, 온라인 상에서 전략적인 프로모션 운용이 가져오는 효과가 크기 때문에 사전 계획에 기반한 브랜드 데이.브랜드 위크. 시즌오프 등 다양한 형태의 온라인 프로모션을 기획, 실행하고 브랜드 본사 및 제휴몰과의 돈독한 파트너쉽을 기반으로 행사 효율성을 높이고 있습니다. 제일모직 주식회사와 패션제품의 온라인 쇼핑몰 판매에 대한 계약을 체결하고 있습니다. 2. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요 제품 등의 현황(1) 제품현황 (단위: 천원) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 바이어명 매출액 비율(%) 전자상거래 상품매출 전자상거래 등 전자상거래 등 용역수수료 수입 전자상거래 등 전자상거래 등 H홈쇼핑 외 기타 기타 운용보수 집합투자기구운용보수 등 합계 주1) 상기 매출실적은 연결재무정보 기준으로 작성되었습니다.나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이전자상거래 부문의 경우 대형사의 패션 브랜드, 특히 제일모직 패션부문의 전체 브랜드 상품을 국내 굴지의 온라인 쇼핑몰에서 판매하고 있습니다. 현재 운영 중인 제품군은 캐주얼. 남성. 여성. 아동의류 및 패션잡화 입니다. 온라인 상에서의 판매가격은 브랜드社의 정책을 기반으로, 연중 특별한 가격변동 없이 고객사의 마케팅 활동 및 쇼핑몰의 이벤트를 활용해 일부 가격할인 행사를 진행합니다. 온라인 유통에서는 날씨 및 요일에 따른 매출변동이 소폭 일어나지만 이는 경미한 수준이며, 하계 휴가기간인 7~8월을 비수기로 봅니다. 이 때의 매출은 평상시의 70% 규모입니다. 통신판매 사업부문인 이동통신서비스는 현대 생활의 필수재로 이용되고 있기 때문에 경기 변동 및 계절에 따른 수요 변화의 민감도는 타업종에 비해 상대적으로 낮은 편입니다. 그러나, 단말기의 유통은 특정 전략 단말기의 출시, 차세대 이동통신기술의 도입 등 Mega Trend 변화 및 경쟁 환경 변화에 영향을 받는 경기 변동 특성을 가지고 있습니다. 3. 매출에 관한 사항 가. 매출 실적 (단위 : 원) 구분 내수/수출 제 15 기 반기 제 14 기 제 13 기 상품매출 내수 기타매출 내수 합 계 주1) 상기 매출실적은 연결재무정보 기준으로 작성되었습니다. 나. 판매경로 및 전략전자상거래 부문의 경우 제휴하고 있는 쇼핑몰은 총20개로, H몰 . 롯데닷컴 . 신세계몰
디에스앤엘 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

. 롯데I몰 . 엘롯데 . AK몰을 비롯한 백화점 계열의 쇼핑몰, GS샵 . CJ몰 및 인터파크를 비롯한 종합몰, 오픈마켓인11번가 . 옥션 . G마켓, 임직원 대상 복지몰인 SFC(삼성가족구매센터) . S블루베리몰 . 이지웰페어, 웰스토리 등 입니다. 브랜드 본사로부터 상품을 공급받아 상품에 대한 상세한 정보(제품 이미지 및 설명)를 제휴몰에 업로드 함으로써 상품을 전시하고, 판매를 위한 이벤트 및 프로모션 진행, 판매에 따른 발주 및 배송처리, 고객상담, 매출관리, 정산을 담당합니다. 통신판매 부문에 대한 이동통신사의 과점체제로 인하여 소폭의 변동은 있을 수 있으나 전반적으로 연도별 가입자수 비율은 크게 변동되지 아니하고 있는 추세를 보이고 있습니다. 한편, 총인구의100%를 초과한 가입자수는 2대 이상의 단말기를 사용하는 인구의 증가와 법인 명의 단말기 증가에 기인하는 것으로 추정되며, 이동통신서비스의 질적 성장과 더불어 점진적으로 가입자수 역시 증가할 것으로 예상되고 있습니다. 4. 수주상황 전자상거래 부문은 대형사의 패션 브랜드, 특히 제일모직 패션부문의 전체 브랜드 상품을 국내 굴지의 온라인 쇼핑몰에서 판매하고 있습니다. 현재 운영 중인 제품군은 캐주얼. 남성. 여성. 아동의류 및 패션잡화 입니다. 온라인 상에서의 판매가격은 브랜드社의 정책을 기반으로, 연중 특별한 가격변동 없이 고객사의 마케팅 활동 및 쇼핑몰의 이벤트를 활용해 일부 가격할인 행사를 진행합니다. 온라인 유통에서는 날씨 및 요일에 따른 매출변동이 소폭 일어나지만 이는 경미한 수준이며, 하계 휴가기간인 7~8월을 비수기로 봅니다. 이 때의 매출은 평상시의 70% 규모입니다. 이동통신서비스의 수요 변동요인으로는 네트워크 경쟁력, 요금제, 부가서비스, 멤버십, 단말기 보조금 수준 등이 있습니다. 그러나, 2014년 10월 이동통신단말기유통구조개선법 시행 이후 보조금이 안정화되고 해지율이 감소하는 등 경쟁완화가 정착되고 동영상 사용량이 증대함에 따라 양질의 컨텐츠 수급 및 네트워크 최적화 등이 시장에서 경쟁력을 좌우하는 새로운 경쟁력으로 대두되고 있습니다. 5. 시장위험과 위험관리 가. 주요 시장 위험당사가 노출된 주요 시장 위험은 첫째로 환율변동에 따른 위험, 둘째로 시장금리 변동 및 신용위험으로 구분할 수 있습니다.(1) 환율 변동에 따른 위험 당사는 매출의 90% 이상을 국내 매출 및 매입에 의존하고 있어 환율 변동에 따른 위험은 없습니다.(2) 시장금리 변동 및 신용위험시장금리변동으로 인한 이자수익 발생금액의 불확실성, 운용처나 편입자산 관련 발행기관의 신용상 문제로 야기될 수 있는 원금손실 가능성을 포함한 미래 현금흐름의 불확실성 등을 들 수 있습니다. 또한 대출원금에 대한 이자율의 변동에 따른 지급이자의 증가와 중소기업에 대한 대 금융권 신용정책에 따른 리스크 등도 주요 위험이라할 수 있습니다.나. 위험 관리 정책(1) 위험관리 방식당사는 불확실한 시장위험을 최소화하여 재무구조 건전성 및 경영의 안정성 실현을 목표로 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다.(가) 환율변동에 따른 위험 관리당사는 매출의 90% 이상을 국내 매출 및 매입에 의존하고 있어 환율 변동에 따른 위험은 없습니다.(나) 시장금리변동 및 신용위험 관리원화 여유자금의 운용은 대부분 원리금 회수가 안정적인 정기 예금 등의 확정금리 지급형 상품에 투자하고 있습니다. 신용위험의 경우, 금융거래상의 의사결정시 안정적인 원리금 회수를 최우선으로 하는 다각적인 평가를 판단하므로, 신용위험에 따른 시장위험 또한 최소화 하고 있습니다.(2) 위험관리 조직당사는 자금운용과 거래확인 업무 등에 숙련되고 최적화된 관리 인원을 배치하여 운영하고 있습니다.(가) 자금 운용 업무- 금융거래 실행 및 시장 위험 분석, 위험관리 시스템 운용등(나) 거래확인 업무- 일일시재 점검 및 이원화된 거래 확인 시스템 운용(다) 시장위험 관리를 위한 교육 등 전문가 육성당사는 최적화된 시장위험관리 조직의 운영을 통해 체계적인 시장위험 관리를 적극적으로 수행하고 있으며 보다 완전하고 체계적인 리스크 관리를
디에스앤엘 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

위하여 정기적인 점검과 외부기관교육 등을 통해 리스크 관련 전문성을 유지하고 있습니다. 6. 파생상품거래 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 7. 경영상의 주요 계약 등 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 8. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 법률/규정 등에 의한 규제사항전자상거래 산업은 비대면거래이며 사업자의 소재파악과 상품에 대한 실체파악이 어렵다는 특성을 지니고 있어, 전자상거래 시 소비자를 보호하기 위해 「전자상거래 등에서의 소비자보호에 관한 법률」에 따라 사업을 영위합니다. (주)포티스와 그 종속기업(이하 "연결회사")은 아래와 같으며, 사업의 개요는 (주)포티스의 전자상거래 사업부문으로 작성하였습니다. 2016년 04년 26일 업종심사를 통하여 주된 영업을 방송장비 제조업에서 무점포 소매업으로 변경완료하였습니다.또한, 2016년 09월 30일 셋톱박스 사업부문은 영업 중단하였습니다.이후, 연결실체는 2017년(전기)까지 단일의 보고부문을 관리하였으나, 사업결합에 따라 2018년(당기)부터 2개의 보고부문으로 구분하여 관리하고 있습니다. 이에 대한 일반정보는 다음과 같습니다. 보고부문 일반정보 전자상거래부문 전자상거래 및 이에 부수되는 업무 통신사업부문 단말기 판매와 통신서비스 주선 및 이에 부수되는 업무 구 분 사업부문 비고 지배회사 (주)포티스 전자상거래 사업부문 2015년11월09일 소규모합병에 의하여 주요종속회사인 에스엠티(주)가 (주)포티스에 흡수합병되어 전자상거래 사업부문으로 변동되었습니다. 종속회사 주식회사 벤크리 온라인소액투자중개 종속회사 주식회사 비에프트레이드 화물운송대행업 종속회사 주식회사 큐브텔레콤 통신기기 도소매 종속회사 주식회사 리베라 통신기기 도소매 종속회사 주식회사 아이오티모바일 통신기기 도소매
디에스앤엘 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1) 회계에 관한 감사 회사의 재무제표는 2020년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 법인세비용차감전순손실이 3,133백만원이고, 2020년 12월 31일 현재로 결손금이 81,510백만원입니다.이러한 상황은 회사의 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기하고 있으나, 우리는 회사의 향후 자금상환 및 조달계획, 영업계획, 이러한 불확실성의 최종 결과로 발생될 수도 있는 자산과 부채 및 관련 손익항목에 대한 수정을 위해 이를 합리적으로 추정할 수 있는 증거를 확보할 수 없었습니다. 2. 회계장부의 기재에 관한 사항 회사는 감사를 위하여 필요한 중요한 관련자료를 제출하지 않았거나 회사의 회계기록이 부실하여 우리는 회사가 제시한 재무제표가 완전하고 신뢰할 수 있게 작성되었는지를 판단할 수 있는 충분한 감사증거를 확보할 수 없었으며 대체적인 방법에 의해서도 합리적인 수준의 확신을 얻을 수 없었습니다. 3. 재무상태표 및 손익계산서에 관한 사항 상기 “2.”의 내용과 동일 4. 이익잉여금처분계산서에 관한 사항 상기 “2.”의 내용과 동일 5. 영업보고서에 관한 사항 상기 “2.”의 내용과 동일
디에스앤엘 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 단기금융상품의 감소 기타수취채권의 감소 유형자산의 처분 투자부동산의 처분 당기손익-공정가치측정 금융자산의 감소 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 감소 불법행위미수금의 감소 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 단기금융상품의 증가 유형자산의 취득 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 기타수취채권의 증가 불법행위미수금의 증가
푸드웰 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 당사는 음식료품의 제조 및 도소매, 수출입을 영위하는 기업으로서, 지속적인 품질관리와 원가 경쟁력향상, 연구 개발 및 마케팅력 강화 등 체질개선에 심혈 을 기울이는 한편, 투명한 책임경영을 통한 기업 가치 상승, 주주 가치 제고에 주력하고 있습니다. 당사는 음식료품 제조회사로서 주요 제품군은 시럽제품군, 음료제품군, 밤제품 군 등이 있습니다. 시럽제품군과 음료제품군의 경우 주로 1차 원료 가공 생산 및 대기업의 OEM방식으로 제품을 생산하고 있습니다. 밤제품의 경우 국내산의 밤을 수매하여 제조,가공후 일본등지로 수출하고 있습니다. 자회사인 청도푸드웰식품유한공사는 농,임산물 생산가공 및 판매를 주 사업목 적으로 2003년 6월에 설립되었으며, 회사와 농산물가공품의 구매 및 외주가공 등의 상거래 관계를 유지하고 있습니다. 주식회사 푸르온은 냉동식품 제조, 가공 및 판매업을 주 사업목적으로 2010년 9월에 설립되어 주식회사 네오퍼플 의 냉동만두사업부를 사업양수하여 냉동만두제품을 생산, 판매하고 있습니다. 또한 주식회사 후드원은 식품첨가물, 조미식품, 기타 식료품 등의 제조 및 판매 업을 주 사업목적으로 2002년 10월에 설립되었습니다. 당사의 제55기 매출액은 148,291백만원으로서 제54기 매출액 137,336백만원 에 비해 10,955백만원 증가된 실적입니다. 영업이익은 6,092백만원으로 전년 도의 6,184백만원에 비해 92백만원 감소되었습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 당사는 음식료품 제조 사업부문외 별도의 공시대상 사업부문이 존재하지 않습니다 (2) 경쟁요소 밤제품, 과육시럽제품등 일부 품목에 시장경쟁요인이 있으나, 거의 모든 종류의 농산물을 생산 제조하는 업체는 없습니다. (3) 시장점유율 등 깐밤(수출)은 약 20%, 딸기시럽류는 약 30%를 점유하고 있으며 기타품목은 주로 중간제품을 생산하기때문에 전체시장규모가 통계적으로 확인되지 않아 점유율을 추정할 수 없습니다. (4) 시장의 특성 국내시장의 경우 주로 중간제품과 OEM 및 임가공 제품을 생산하기 때문에 납 품업체의 매출에 의해 영향을 받으며, 해외시장은 일본 수출이 많은 비중을 차 지하기 때문에 일본경기에도 민감합니다. (5) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 2020년 10월 26일 이사회 결의를 통하여 신규사업 추진 및 사업 다각화 에 따른 성장동력 확보를 목적으로 식품첨가물, 조미식품, 기타 식료품 등의 제 조 및 판매업을 주요 사업으로하는 회생기업 (주)후드원을 인수대금7,500백만 원으로 제3자 배정유상증자방식을 통해 동사의 지분율100%를 취득하는 투자계 약을 체결한 바 있으며, 회생절차에 따라 최종 2021년 1월 29일자로 동사의 주 식을 취득하였습니다. (6) 조직도 푸드웰 조직도_1.jpg 푸드웰 조직도 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 제조 제품등 통조림잼/시럽음료제품만두류기타제품 식용 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/KG) 품목 제55기 제54기 제53기 통조림 제품 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 연결회사의 주요원재료는 농,임산물 원과 및 축산물과 야채류등으로 매입액 및 총 매입액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 매입액 비율 비 고 제조 원재료 밤딸기돈육기타 합 계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (1) 산출기준 당기매입총액/매입총수량 (2) 주요 가격변동원인 산지의 가격변동 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 톤, %) 구 분 품 목 생산가능수량 실제생산수량 평균가동률 대구공장 통 조 림 잼 / 시 럽 음 료 중국 밤 제 품 시 럽 제 품 냉 동 제 품 천안공장 냉 동 만 두 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 일일 9시간을 기준으로 산정하였으며,일부품목의
푸드웰 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

경우 노동집약적인 산업인 관계로 노동력의 투입여부에 따라 증가할 수 있음 ② 산출방법 년간 조업일수 * 일생산량 기준 (나) 평균가동시간 일평균 9시간 라. 생산설비의 현황 등 [자산항목 : 토지] (단위:백만원) 사업소 소유형태 기초 당기증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 푸드웰 자가보유 청도푸드웰 자가보유 푸르온 자가보유 후드원 자가보유 합계 [자산항목 : 건물] (단위:백만원) 사업소 소유형태 기초 당기증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 푸드웰 자가보유 청도푸드웰 자가보유 푸르온 자가보유 후드원 자가보유 합계 [자산항목 : 구축물] (단위:백만원) 사업소 소유형태 기초 당기증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 푸드웰 자가보유 청도푸드웰 자가보유 푸르온 자가보유 후드원 자가보유 합계 [자산항목 : 기계장치] (단위:백만원) 사업소 소유형태 기초 당기증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 푸드웰 자가보유 청도푸드웰 자가보유 푸르온 자가보유 후드원 자가보유 합계 [자산항목 : 기타유형자산] (단위:백만원) 사업소 소유형태 기초 당기증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 푸드웰 자가보유 청도푸드웰 자가보유 푸르온 자가보유 후드원 자가보유 합계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적(단위:천원) 구 분 당기매출액 전기매출액 통조림 잼/시럽 음료제품 만두제품 기타제품 총 합계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 국내영업팀 : 내수시장 판매 업무 해외영업팀 : 대부분 일본지역에 임가공 및 직수출하고 있음. (2) 판매경로 내수 : 동원에프앤비, 빙그레, 남양유업, 푸르밀, 롯데칠성음료, 대상, 풀무원, 팔도, 한국인삼공사 등에 납품하고 있으며 일부는 당사의 상표로 판매되고 있는 제품도 있으나 그 수량은 극히 적음 수출 : 거의 대부분을 일본지역에 Master L/C 및 T/T로 수출하고 있음. (3) 판매방법 및 조건 내수 : 선수금을 일정액을 선취한후 납품된후 평균 45일 전자결제 형태로 회수 수출 : Master L/C 인 경우 선적후 즉시 Nego 함, T/T의 경우 전신환 송금 방식으로 회수함 (4) 판매전략 대기업/일본시장에 편중된 매출구조를 제품의 다양화,고급화로 새로운 거래처를 발굴하여 신제품에 의한 독자적인 유통망 구축 다. 수주현황 연결회사는 OEM, 임가공 매출이 많은 부분을 차지하는 영업 특성상 수주 현황을 표기하기가 어렵습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 전반적인 금융위험 관리 전략은 매년 동일합니다. 가. 외환위험 연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위:USD,JPY,EUR,천원). 구분 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 자산 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 외화자산 계 부채 매입채무 차입금 미지급금 미지급비용 외화부채 계 연결회사는 내부적으로 외화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원). 통화 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY 나. 이자율위험 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 회사는 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 차입금 연결회사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당기손익 및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원).
푸드웰 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

구 분 1% 상승시 1% 하락시 손익 순자산 손익 순자산 차입금 다. 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 라. 유동성위험 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.당기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 1년 이내 1년 초과 합계 금융부채 무이자 변동이자율상품 고정이자율상품 금융부채 소계 지급이자 변동이자율상품 고정이자율상품 지급이자 소계 합 계 마. 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당기말 및 전기말 현재 연결회사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 차입금총계 차감:현금및현금성자산 순차입금 자본총계 총자본부채비율 바 . 파생상품 등에 관한 사항 연결회사는 제품의 매출거래와 관련하여 발생하는 외화매출채권의 환율변동위험을 회피하고자 하나은행 등과 통화선도계약을 체결하고 있습니다.당기말 현재 파생상품의 미결제약정 계약내역은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요 고객에 필요한 정보제공과 공동연구 및 공동개발로 지속적인 품질개선과 제품개발 연구를 통하여 품질좋은 제품을 고객에게 공급하기 위하여 노력하고 있습니다. 또한 산학협력등으로 기능성 식품에 대한 기술개발을 진행하고 있습니다. (2) 연구개발 담당조직 당사는 연구개발 업무를 전담하는 연구소를 별도로 설립하여 운영중입니다. (3) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제55기 제54기 제53기 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 7. 기타 참고사항 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 및 성장성 식품산업은 농/축/임/수산물 및 기타 생물 산업에서 생산물 먹거리의 저장, 가공, 유통에 관련된 모든 경제적 활동을 말합니다. 식품산업은 전통적인 노동집약적, 저부가가치 산업에서 첨단기술, 문화, 관광 등 타 영역과의 융복합을 통한 식품 소비패턴의 변화의 가속화로 고부가가치 산업으로 변화하고 있습니다. 경제성장에 따른 소비 수준의 향상, 레저의 증가, 웰빙으로
푸드웰 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

대표되는 식생활 양상의 변화에 상응하여 지속적인 성장을 이루고 있는 산업입니다. (2) 경기변동상의 특징 대부분의 음식료 제품은 가공, 저장, 수송, 판매를 통해 음식료품을 소비자가 원하는 형태와 시기에 공급함으로써, 내수시장에서 소비되는 전형적인 내수산업 으로 국내 경기변동에따라 제품 판매량의 증감이 나타나고 있습니다. 그러나 음식료 제품은 생필품으로 소득과 가격 탄력성이 낮아 경기변동에 둔감한 경기 방어적인 특성을 보이는 산업입니다. (3) 자원조달의 특성 식품제조 특성상 주요 원재료는 농산물이 주를 이루고 있으며, 이로 인해 농산물의 작황 및 수매상황에 민감합니다. 소비자의 건강에 대한 관심 확대로 천연원료의 사용이 점차 늘어가고 있는 실정입니다. (4) 관련 법령 또는 정부의 규제 및 지원 한국농수산식품유통공사로부터 저리의 자금지원을 받고 있으며 대부분 1년 단위의 단기자금으로 매년 갱신되고 있습니다. 한편, 식품안전 및 위생에 대한 국민의식 변화 추세에 따라 보건복지부, 식품의약품안전처 등 정부기관은 물론 시민단체의 감시감독이 더욱 강화되고 있습니다.
푸드웰 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항연결회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것 입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험,불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.연결회사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요연결회사는 음식료품의 제조 및 도소매, 수출입을 영위하는 기업으로써, 지속적인 품질관리와 원가 경쟁력향상, 연구 개발 및 마케팅력 강화 등 체질개선에 심혈을 기울이는 한편, 투명한 책임경영을 통한 기업 가치 상승, 주주 가치 제고에 주력할 것입니다.2021년 당사 및 종속회사의 매출액은 148,291백만원, 영업이익 6,092백만원, 당기순이익 7,659백만원을 달성하였습니다. 총자산은 153,153백만원, 부채는 56,429백만원, 자본은 96,723만원 입니다. 총부채중 차입금은 31,032백만원입니다.연결회사는 음식료품 제조회사로서 주요 제품군은 시럽제품군, 음료제품군, 밤제품군 등이 있습니다. 시럽제품군과 음료제품군의 경우 주로 1차 원료 가공 생산 및 대기업의 OEM방식으로 제품을 생산하고 있습니다. 밤제품의 경우 국내산의 밤을 수매하여 제조,가공후 일본에 수출하는데, 이로 인하여 수매시에는 국내의 밤 작황에 영향을 받고 수출시 일본의 경기와 환율에 민감하게 반응하는 경향이 있습니다.자회사인 청도푸드웰식품유한공사는 농,임산물 생산가공 및 판매를 주 사업목적으로 2003년 6월에 설립되었으며, 회사와 농산물가공품의 구매 및 외주가공 등의 상거래 관계를 유지하고 있습니다. 주식회사 푸르온은 냉동식품제조, 가공 및 판매업을 주 사업목적으로 2010년 9월에 설립되어 주식회사 네오퍼플의 냉동만두사업부를사업양수하여 냉동만두제품을 생산, 판매하고 있습니다. 또한 주식회사 후드원은 식품첨가물, 조미식품, 기타 식료품 등의 제조 및 판매업을 주 사업목적으로 2002년 10월에 설립되었습니다.연결회사는 국내외 시장에서 오는 위험의 적극적인 관리와 함께 지속적인 원가절감과 시장개척을 통해 지속 가능한 성장을 추구하고자 합니다.3. 재무상태 및 영업실적 (1) 요약 연결손익계산서 (단위 : 백만원) 구 분 제 55 기 제 54 기 증 감 매출액 매출원가 매출총이익 판매관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 법인세차감전순이익 법인세비용 당기순이익 [지배기업소유주지분] [비지배주주지분] 제55기 매출액은 148,291백만원으로서 제54기 매출액 137,336백만원에서 10,955백만원이 증가된 실적입니다. 영업이익은 6,092백만원으로 전년도의 6,184백만원에 비해 1.4%감소된 실적으로 나타났습니다. 당기순이익은 7,659백만원으로 전년도의 5,745백만원 보다 33.3%증가하였습니다.가) 주요 제품군별 매출분석 (단위:천원) 구분 당기매출액 비중 전기매출액 비중 통조림 잼/시럽 음료제품 만두류 기타 합계 연결회사의 매출액은 전기대비 7.9%증가한 148,291백만원입니다. 각 제품군의 매출액은 통조림류는 12.8%증가한 10,199백만원, 잼/시럽류는 1.6%감소한 35,780백만원, 음료류는 14.3%감소한
푸드웰 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

24,232백만원, 만두제품류는 5.2%증가한 45,840백만원의 실적입니다. 2021년은 전년도에 발생하였던 코로나19 바이러스 확산영향 등으로 감소했던 매출이 다소 회복하였으며, 비대면 소비의 증가로 인해 만두류의 매출이 증가하였습니다.(2) 요약 연결재무상태표 (단위:백만원) 구 분 제 55 기 제 54 기 증 감 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배회사지분] [자본금] [기타불입자본] [기타자본구성요소] [이익잉여금] [비지배지분] 자본총계 부채 및 자본총계 연결회사의 2021년말 현재 유형자산 등의 증가로 자산총계는 전년대비 114억 증가한 1,532억원이고, 매입채무 등의 증가로 부채총계는 23억원 증가한 564억원이며, 이익잉여금 등의 증가로 자본 총계는 91억 증가한 967억원 입니다.(3) 주요 성과지표 (단위 : %) 제55기 제54기 증감 안전성지표 유동비율 부채비율 차입금의존도 수익성지표 매출액영업이익률 매출액순이익률 총자산순이익률(ROA) 자기자본순이익률(ROE) 2021년 주요 안정성지표와 수익성지표는 다소 개선되었습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성연결회사의 2021년도 현금 및 현금성 자산은 8,885백만원으로 전기대비 23,026백만원이 감소하였으며, 2021년도 차입금은 31,032백만원으로 전기대비 2,142백만원이 감소하였습니다. 2021년도 총 차입금에서 현금등가물 8,885백만원을 제외하면 순차입금은 22,147백만원입니다. 제55기 결산종료일 현재 유동비율 146.5%, 부채비율 58.3%의 재무구조를 보이고 있으며, 충분한 유동성 확보를 위해 노력하고 있습니다.또한 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.나. 자금조달 (단위 : 백만원) 구분 제55기 제54기 증감 차입금 단기 유동성부채 장기 합 계 당사 및 그 종속기업은 2021년도 차입금이 31,032백만원으로 전기대비 2,142백만원이 감소 하였습니다. 참고로 2021년 이자비용은 264백만원으로 전기대비 184백만원 감소하였습니다. 5. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 본문 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.6. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항사업보고서 본문 'Ⅱ. 사업의 내용 5. 위험관리 및 파생거래'를 참조하시기 바랍니다.
엑시큐어하이트론 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 1) 산업의 특성씨큐리티 산업은 세계적인 범죄율 및 테러의 증가로 인해 보안의식이 확산됨에 따라 세계 각국 정부 및 기업들은 국민들과 주요시설의 안전을 위해 보안장비의 신규 수요 및 기존 보안장비의 Upgrade 수요가 증가하고 있습니다. 이로 인해 씨큐리티 산업은 디지털프로세스 기술과 네트워크 관련 기술발전을 동반하면서, 인터넷 감시 뿐만 아니라 사업장이나 기업체 홍보, 일반인들의 생활 안전 및 관찰용으로 활용가치가 급부상하고 있습니다. 따라서 통합 감시와 원격 감시를 손쉽게 구현하는 신개념의 장비와 네트워크 서비스가 속속 도입되어 보안장비시스템 시장은 더욱 규모가 커질 전망 입니다. 2) 산업의 성장성세계 씨큐리티 산업은 IP-Survaillance 기술과 융합하여 그 활용 범위가 급속도로 확대되면서 기존의 폐쇄회로시스템의 기능적 한계성을 극복한 네트워크 시스템으로 발전하며, 연 평균 15%대의 안정적인 성장을 이뤄가고 있습니다.3) 경기변동의 특성씨큐리티 산업은 생활 환경이 점차 나아짐에 따라 안전에 대한 수요가 증가하고 있으며, 이에 따라 방범 및 방재에 대한 관심이 높아지고 있습니다. 따라서 일반적인 경기 변동에 따른 영향은 크지 않습니다. 나. 회사의 현황 1) 영업개황당사는 1986년 씨큐리티시스템을 제조, 수출하는 회사로 설립되어 전략적으로 해외 시장을 주요시장으로 관리하여 현재 세계 60여개국에 총 매출액의 50% 이상을 수출하고 있습니다. 국내업체 중 가장 다양한 제품군을 확보하고 있고, Easy-to-Install 개념의 DIY시스템으로 초기 시장공략에 성공하였습니다. 현재는 Adavanced Technology 강화와 Integrated Security System을 통해 시장 점유율을 점진적으로 확대하고 있으며, Digitalizing 및 S/W를 보강한 고부가가치 제품들을 개발ㆍ판매하고 있습니다.국내사업으로는 다양한 Security 제품에 정보통신기술을 접목시킨 Security SI 사업을 영위하고 있으며, 국내 대기업 SI 업체들과 긴밀한 파트너 관계를 유지하면서 대형빌딩, 유통업체 등을 중심으로 내수시장 확대에 역량을 집중하고 있습니다. 2) 시장점유율 추이매출의 50% 이상을 수출하고 있기에 국내 시장점유율을 기재할 수 없으며, 수출 또한 ODM판매를 주로 하고 있고 경쟁에 의한 판매를 하지 않고 있기에 특별히 경쟁관계를 서술하기 어렵습니다. 3) 경쟁력 요인 및 회사의 장점 가. 경쟁력요인당사의 핵심 경쟁력으로는 전 세계 주요 국가의 보안장비회사 1, 2위 업체와 10년 ~ 20년 기간 동안 제품 공급 협력관계를 유지하고 있는 Marketing 능력을 보유하고 있으며, CCTV 모든 제품군(카메라, DVR, NVR, 주변기기 등)을 연구ㆍ개발ㆍ생산할 수 있는 체계를 갖추고 있어 바이어가 원하는 모든 사양을 공급할 수 있는 능력을 보유하고 있습니다. 나. 회사의 장점해외 씨큐리티 시장의 고객들은 시스템의 설치 환경이나 자사의 공사 특성에 따라 제품사양을 다양하게 요구하고 있으며, 당사는 이러한 다양성을 시장 트렌드에 맞게끔 개발해 내기 위해 과거 아날로그 제품부터 최근의 디지털 IP-Network 제품에 이르기까지 광범위한 CCTV 관련 원천기술을 확보하고 있습니다.또한 이러한 다양성을 충족시키기 위하여 Cell Line 운용을 통한 다품종 소량생산시스템과 제품의 풀라인업 확보를 통해 국내 최초 On the Demand(제품을 노출시키지 않고, 리얼타임으로 고객의 요구를 수용하여 제품을 구매하도록 유도하는 체제)를 구축함으로써 토털 씨큐리티 전문업체의 위상을 이어나가고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품등의 현황 당사는 보안장비 제품과 상품을 생산 및 판매하고 있으며, 각 품목별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비 율 씨큐리티 제품,상품 CAMERA 감시용 CAMERA ODM 자사명 제품,상품 RECORDER
엑시큐어하이트론 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

감시용 DVR 제품,상품 Monitor 감시용 MONITOR 제품,상품 감시용 MUX,QUAD 등 제품,상품 기타 기타 감시장비 소 계 정보통신 상품 SI 보안장비 설비 등 OEM자사명 제품,상품 기타 기타 감시장비 소 계 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 제품의 가격 변동추이는 수량에 의한 평균 판매단가이며, 환율의 변동에 따라 원화기준 단가가 변동됩니다 (단위 : 원) 품 목 제36기 연간 제35기 연간 제34기 연간 RECORDER CAMERA MONITOR (1) 산출기준당사는 다품종 소량생산으로 다양한 제품을 생산하고 있기에 수량에 의한 평균적인 판매단가는 제품믹스에 따라 상이한 결과가 나타날 수 있으며, 수출판매단가는 환율의 변동에 따라 원화기준 단가가 변동됨(2) 주요가격변동원인1) 국내외 시장가격변동 및 신제품 출시 동향에 따라 변동됨2) 당사는 다품종 소량생산을 하고 있기 때문에 가격의 변동추이가 판매되는 제품의 구조에 따라 크게 달라짐. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 조달의 특성 당사의 주요 원재료 구성은 센서 기능을 갖춘 I.C 반도체류, 카메라 렌즈와 같은 광학부품류, 음극선관과 액정, LCD 패널 등의 디스플레이류로 나눌 수 있습니다. 주요매입처는 해외와 국내의 유수 제조업체로부터 복수로 조달하고 있으며, 독과점 부품은 아니기에 조달측면에서 안정적 입니다. 당사의 매입처 중에서는 당사와 계열관계가 있거나 제휴 또는 합작회사 등의 이해 관계를 맺고 있는 회사는 없습니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : USD) 구 분 제36기 연간 제35기 연간 제34기 연간 비 고 CCD IC 다. 생산능력 및 생산실적 등에 관한 사항 1) 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 제36기 연간 제35기 연간 제34기 연간 씨큐리티 CAMERA RECORDER 기 타 2) 생산능력의 산출근거당사의 당기 중 1일 평균 가동시간은 470분이며, 월 평균 가동일수는 20.92일 입니다. 생산능력은 '제조원가 × (가동가능시간 ÷ 실제 작업시간)의 방법으로 산출하고 있으며, 당기 생산능력은 37,621백만원 입니다. 3) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 제36기 연간 제35기 연간 제34기 연간 씨큐리티 CAMERA RECORDER 기 타 합 계 4) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 분, %) 사업소(사업부문) 당기가동가능시간 당기실제가동시간 평균가동률 안성 공장 합 계 5) 설비에 관한 사항 (단위 : 백만원, ㎡) 구 분 토 지 건 물 면적(㎡) 장부가액 공시지가 면적(㎡) 장부가액 안성공장 합 계 상기 토지 건물은 2021년 02월경부터 당사가 임대를 하여 사용하고 있으며, 그에 따라서 장부가액과 공시지가는 기재하지 않습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제36기 제35기 제34기 씨큐리티 제 품상 품 CAMERA 수출 내수 합계 RECORDER 수출 내수 합계 MONITOR 수출 내수 합계 수출 내수 합계 OTHERS 수출 내수 합계 소 계 수출 내수 합계 정보통신 제 품상 품 SI 장비 등 수출 내수 합계 OTHERS 수출 내수 합계 소 계 수출 내수 합계 합 계 수출 내수 합계 나. 판매경로 구 분 판매경로 비율(%) 비 고 수출 MASTER LOCAL 계 내수 직 판 유 통 계 ○ 해외 : 당사 → Distributor → SI 업체 → 소비자 당사 → SI 업체 → 소비자○ 국내 : 당사 → 대리점 → 소비자 당사 → 소비자(정부ㆍ공공기관 등) 다. 판매방법 구 분 판매경로 비율(%) 비 고 수출 현금 및 어음 COD L/C 선수금 소 계 내수 현금 및 어음 계 라. 영업전락 1) 해외시장세계 주요국가의 Major 바이어에 대해 직접 영업을 하고 있으며 구체적인 Promotion 방법은 영업기밀에 해당되어 기재할 수 없습니다. 2) 국내시장정부, 공공기관(철도, 항만, 공항 등), 일반 최종 소비자에 대해 직접 입찰, Project 제안 입찰 등을 통해 판매촉진을 하고 있습니다. 마. 수주상황
엑시큐어하이트론 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

(단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 CCTV Camera 및 NVR 저장장치 CCTV Camera 및 NVR 저장장치 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 당사는 소규모기업(자산총액 1천억원 미만)에 해당하므로 기재를 생략합니다. 나. 파생상품 거래 현황 당사는 2021년 02월 18일 제22회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 발행하였습니다. 자세한 내용은 Ⅲ.재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 글로벌 씨큐리티 시장은 기존 Survelliance System과 AI, 5G등 신기술을 통합한 감시체계로 급속히 전환되고 있습니다. 당사는 시장에 능동적으로 대처하기 위해 네트워크 중심의 시장 전략제품을 신속하게 개발함은 물론 향후 씨큐리티 시장의 디지털 컨버전스를 선더할 수 있는 최첨단 기술을 확보하기 위하여 끊임없이 투자하고 있습니다. 나. 연구개발 담당 조직 당사는 연구개발 업무를 전담하는 기술연구소를 별도로 설립, 운영하고 있으며, 조직구성은 다음과 같습니다. 종합연구소 플랫폼개발팀 ICT연구팀 기구디자인팀 다. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제36기 제35기 비 고 원재료비 인건비 위탁용역비 기타 연구개발비용 계 회계 처리 인건비 경상연구개발비 개발비(무형자산) 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용/당기매출액 x 100] 라. 연구개발 실적 제품군 연구기관 개발 내용 및 기대 효과 내부기관 2M 저조도 Camera로 총 4종 Camera 개발 기존 2M PTZ Camera에서 AF 모듈을 활용하여 Power, Back PCB를 추가하여 개발함 10", 27" PVM에 Face Detection 기능을 추가하여 신규 개발 4M 기본 기능에 SD Card, Audio, Alarm, CVBS, Reset 기능 추가하여 신규 개발 6M 기반으로 360도 영상을 볼수 있도록 개발 Cloud Camera 신규 개발 2M 엘리베이터용 Camera 신규 개발 기존 4M Line up에서 5M Line up을 신규로 개발 HD-Analog 제품도 4K Line up 추가 개발 Novateck SoC기반의 DVR, Recorder 신규개발 7. 기타 참고사항 가. 특허등 취득현황 순번 구분 명칭 권리자 특허등록일 당사권리 특허 하이트론씨스템즈 특허 발광 불빛차단장치가 갖추어진 감시용카메라 하이트론씨스템즈 특허 도시철도 기반의 지능형 종합감시 시스템 하이트론씨스템즈와 한국철도기술연구원 공동 특허 도시철도의 화재감지 시스템 특허 지하철 환승역 기반의 승객분산 유도시스템 특허 철도의 객차 내부감시 시스템 특허 네트워크를 통한 현장 모니터링 방법 및 이에 사용되는 관리서버 하이트론씨스템즈와 파워보이스 공동 특허 현장 모니터링 장치 하이트론씨스템즈 특허 영상 판독장치 하이트론씨스템즈 특허 자동초점 감시용 카메라의 초점거리 조절장치 하이트론씨스템즈 특허 돔형 감시카메라의 반구형 커버 분리장치 하이트론씨스템즈 특허 네트워크를 통한 현장 모니터링 방법 및 이에 사용되는 관리서버 하이트론씨스템즈와 대구도시철도공사 공동 특허 렌즈의 화면가림을 방지한 감시용 카메라 하이트론씨스템즈 특허 메타 데이터를 이용한 영상 검출방법을 실행 시키는 프로그램이 기록된 기록 매체 하이트론씨스템즈 특허 자기 부상형 인공지능 카메라 장비 하이트론씨스템즈 특허 다방향 영상 촬영장치 하이트론씨스템즈 특허 독립형 다중 영상 감시 시스템 하이트론씨스템즈 특허 네트워크를 통한 촬영장비 관리방법 및 이에 사용되는 관리서버 하이트론씨스템즈 특허 트라이앵글형 3채널 레이져 탐지모듈/ 스마트 차량 번호 인식 제어부를 통한 CCTV내에서의 지능형 차량번호 인식장치 및 방법 하이트론씨스템즈와 서울과학기술대 공동 특허 영상 촬영장비에서의 영상처리방법 하이트론씨스템즈
제이에스코퍼레이션 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 구 분 주요 재화 핸드백 제조부문 핸드백(가죽, 나일론, 폴리에스테르, 폴리카보네이트, 모조 가죽, 초미세 합성섬유 등) 의류 제조부문 의류제조(니트 의류) 및 상품판매 1). [핸드백 제조부문]가. 산업의 특성 (1) 가방 산업의 개요 가방은 소지품이나 물건을 넣어 보관하고 공간의 이동을 자유롭게 하는 기구로써, 손으로 들고 다니는 것, 어깨에 메고 다니는 것, 바닥에 바퀴를 달아 끌고 다니는 것 등 용도에 따라서 모양, 구조, 크기, 재질이 다양합니다. 또한 가방은 기능적인 관점 이외에 장식적인 관점에서 의상과 조화되는 장식용품으로서 의상을 보조하는 패션 아이템이기도 합니다. 가방은 광의의 의류에 해당하며 의류 산업 내에서도 의류 잡화 부문에 속하는 제품 군이라고 할 수 있습니다. 이와 같은 의류 잡화 부문에는 가방 이외에도 신발, 보석류, 시계, 장갑, 벨트, 넥타이 등이 포함됩니다. 가방은 소지품을 휴대하는 데 사용되는 용기, 봉투 및 케이스라는 기본적인 기능을 가지고 있으며, 일상적인 용도 외에도 여행 또는 비즈니스 목적으로 사용되고 있으며, 점차적으로 기본적인 기능 외에 패션을 위한 악세서리의 수단으로써 안락함, 편안함 그리고 실용성을 강조하는 추세에 있습니다. 가방 제품은 나일론, 폴리에스테르, 폴리카보네이트, 모조 가죽, 초미세 합성섬유 등과 같은 다양한 소재를 바탕으로 제작되고 있으며, 최근 백팩과 같은 기능성 가방 시장 규모는 아웃도어 스포츠와 여행을 즐기는 인구의 증가에 따라 성장하는 추세에 있습니다. (2) 국민경제적 지위 패션산업은 디자인, 트렌드 셋팅(trend-setting), 브랜딩(branding)에서 중요한 역할을 차지하는 산업으로 타 산업에 파생효과와 더불어 국가 이미지 제고에도 중요한 영향을 미치며, 복합지식산업이자 수요예측이 어려운 역동적인 산업의 특성을 지니고 있습니다. 우리나라 전체 산업 내에서 패션산업은 전후방 파급효과가 높은 국가적인 중요한 고용산업으로 생산, 고용, 업체수 비중이 높은 핵심 기간 산업입니다. 또한 우리나라 주력 외화가득산업이자 수출산업으로 여전히 총 수출의 3.55%(2013년 기준)를 차지하고 있습니다. 2013년 패션산업이 전체 제조업에서 차지하는 비중은 부가가치는 2.72%(약 7조원), 사업체수는 8.60%(1,737개), 종업원수는 4.39%(약 83천명)에 달합니다. 현재 세계 각국은 패션산업을 창조산업의 한 분야로 채택하여 전략적으로 고부가가치 산업으로 육성하기 위해 노력하고 있습니다. 패션산업을 창조산업으로 분류하고 있는 관련 국제기구는 유럽연합(EU), 세계지적재산권기구(WIPO), 국제연합무역개발협의회(UNCTAD) 등이며, 해외국가는 영국, 스웨덴, 네덜란드, 덴마크, 호주, 뉴질랜드, 싱가포르 등입니다. 패션산업의 발전을 위해 패션, 디자인 등의 인력양성을 통해 중국 및 후발개도국 제품과의 차별화를 모색하고, 양적 성장에서 질적 성장으로 전환하기 위한 패션 혁신전략을 수립하고 정부정책 중심의 전략에서 탈피해 업계 스스로 판단하고 선택하는 대안을 마련해야 경쟁력 상승을 기대할 수 있을 것으로 예상됩니다. (3) 가방 시장 규모 및 현황 글로벌 가방 시장은 세계 경기 침체에 따라 위축되었으나 최근 전반적으로 글로벌 경제가 호전되고 소비자 심리가 회복됨에 따라 최근 5 년간 점차 회복세에 들어섰습니다. 가방시장 중 명품 핸드백 및 악세서리 시장은 2013년도에 350억 달러 규모를 기록하였으며 2018년에 500억 달러 규모를 기록 하였습니다. 비교 자료에 따르면 북미 시장은 2018년에도 35%의 시장점유율로 가장 큰 규모의 시장을 유지하였으며, 유럽 시장의 경우 3% 가량의 시장 점유율 하락을 보여 중국이 유럽을 제치고 세계 2위의 시장 규모를 나타내고 있습니다. 동남아시아 시장은 시장점유율에 변동이 없었으며, 일본 시장은 약 9%의 시잠점유율 하락 하였습니다. 미국 시장은 핸드백과 기타 다른 패션 악세서리의 최대 생산 지역으로써, 다양한 핸드백 제품이 공급되는 허브 역할을 하고 있습니다. 미국
제이에스코퍼레이션 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

시장은 2010년부터 핸드백의 매출액 규모와 판매량 모두 증가하는 모습을 보여왔으며, 고가의 핸드백 매출 비중이 점점 증가하고 있습니다. (4) 핸드백 시장 생산능력의 규모 핸드백을 제조하는 형태에는 시장생산(market production), 주문생산, 하청 생산방식이 있습니다. 핸드백 OEM 제조업체의 생산제품은 자체 브랜드로 유통되지 않기 때문에 각 업체별 생산 규모 및 실적을 파악하기 어려운 구조입니다. 구 분 생 산 방 식 시장생산형 내수시장을 목표로 중급품 이상의 유명 브랜드 제품을 생산 마케팅 관리에 의한 시장 조사 및 제품 계획이 선행되는 생산 주문생산형 수출전문업체들의 OEM생산 하청생산형 소규모기업으로서 완제품업계의 봉제임가공 및 부품생산을 담당 (5) 성장과정 및 연혁 핸드백은 일상적인 필요성과 여성의 복장을 보완하며 때로는 과감한 패션을 표현하는 아이템입니다. 본래 유럽인들이 동전을 담아 가지고 다니기 위해 발명한 핸드백은 외출에 필요한 돈, 립스틱, 휴대폰, 수첩 등의 소지품들을 담기 위한 용도로 진화하였습니다. 초기의 핸드백은 가죽 또는 부드러운 섬유 등 남성이나 여성이 착용하는 것과 같은 옷감으로 만들어졌습니다. 토트백이나 백팩, 서류가방 또는 이브닝 백, 그리고 Gucci, Louis Vuitton 등의 명품 핸드백 등 핸드백들은 시간이 지남에 따라 우리 사회에서 다양한 기능을 수행하고 있습니다. 근대 유럽에서, 여성의 패션이 작은 장식적인 가방으로 자리를 잡아 갈 때, 남성들의 패션은 다른 쪽으로 방향을 잡고 있었습니다. 남성들의 가방은 1970년대 유럽의 디자이너들에 의해 활성화되었으며, 1990년대 이후로 디자이너들은 남성을 위한 악세사리 백을 광범위하게 마케팅을 하게 되었습니다. 이때의 디자인들은 대체로 백팩이나 메신저백 등의 범주였으며, 남성적이거나 남녀공용의 외양을 더 많이 가지고 있었습니다. 최근 남성용 가방에 대한 수요는 더욱 증가하고 있는데, 이는 현대 남성들이 소지하고 다니는 휴대용 전자기기의 종류가 많아짐에 기인한 것으로 판단됩니다. 국내 핸드백 시장은 패션산업과 그 맥을 같이하고 있습니다. 국내 패션산업의 역사는 1970~1980년대까지의 태동기, 1980년대 중기 이후의 성장기, 1990년대 이후 성숙기 등으로 구분됩니다. 1970년대 기성복 체제가 도래하면서 패션산업이 본격화되었고 이 시기 OEM을 통해 기술을 축적한 삼성물산, 반도(LG패션 전신), 코오롱 등 대기업의 시장 진출도 활성화되었습니다. 1980년대에 들어서 서울올림픽과 국민소득 증가의 영향으로 기성복의 양적 성장이 이루어졌고 이 시기에 다양한 복종의 의류회사가 설립되었습니다. 나. 산업의 성장성 글로벌 경기 침체에 따라 위축되었던 글로벌 가방 제조 산업은 전반적인 글로벌 경제가 호전되고 소비자 심리가 회복됨에 따라 최근 5 년간 점차 회복세에 들어섰습니다. 이에 따라 글로벌 가방 산업은 2015 년까지 5 년간 연평균 2.2%의 성장률로 1,064 억 달러의 매출액을 기록하였습니다. 특히 2015 년에는 중국, 인도, 브라질 등지에서 발생한 명품 브랜드 제품 수요 급증으로 전체 매출의 36.4%가 중국과 인도 시장에서 발생하였습니다. 가방시장에서 핸드백은 명품으로 가장 각광 받는 상품 중 하나이며, 고가의 핸드백에 대한 고객의 선호도 증가에 따라 핸드백 시장은 강력한 성장세를 보이고 있습니다. 글로벌 명품 핸드백과 악세서리 시장은 2013년 350억 달러 규모에서 2017년 480억 달러 규모로 연 8.22%의 성장하였습니다. 핸드백은 소비자의 다양한 목적에 대응하는 고객 수요의 증가에 따라 글로벌 시장에서의 지속적인 성장세를 나타내고 있습니다. 핸드백 시장 중 가장 큰 시장은 북미 지역으로 2013년 기준 116억 달러 규모를 기록하였으며, 그 뒤를 이어 유럽 지역은 64억 달러 규모를 기록하였습니다. 북미 시장 규모는 2018년에 177억달러에 이를 것으로 추정되며, 그 뒤를 이어 중국이 81억달러의 시장 규모로 추정됩니다. 특히, 중국 시장의 경우 2013년부터 2018년 기간 동안 연
제이에스코퍼레이션 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

평균 약 12%의 성장을 나타내었으며, 반면 일본 시장의 경우 성장률이 소폭 하락하였습니다. 다. 경기변동의 특성 가방산업은 경기 변동에 민감하게 반응하는 특징을 가지고 있으며, 가방 소비는 민간 소비 변화에 보다 탄력적으로 반응합니다. 가방시장은 시즌 이슈에 따른 경기 변동이 성장률에 큰 영향을 미칩니다. 일반적으로 시즌 신상품이 출시되는 2~3월과 8~9월에 높은 매출을 기록하며, 화이트데이, 어버이날, 추석 연휴, 크리스마스 등 선물 이슈가 있는 시즌에 높은 매출 성장률을 기록합니다. 타인 대상의 구매가 주를 이루는 선물 시즌에는 상대적으로 저가격대의 지갑이나 액세서리의 판매량이 늘어나고, 시즌 신상품이 출시되는 기간에는 상대적으로 고가격대인 핸드백 판매량이 늘어나는 경향이 있습니다. 라. 국내외 시장여건 (1) 시장의 안정성 핸드백을 포함한 패션산업은 저가 대량생산 체제의 섬유산업단계에서 기술, 지식 집약형 고부가가치 산업으로 변모하여 가고 있습니다. 현대의 패션산업은 소자본으로도 기업화가 가능하며 제품의 기획 및 디자인의 질에 따라서 고부가가치가 실현 가능한 기술, 지식 집약형 산업입니다. 또한 선진국형 문화창조산업으로 빠르게 변모하고있으며, 소득수준이 상승함에 따라 소비자의 라이프스타일을 창조하는 한 축을 담당하고 있습니다. 과거 브랜드 제품의 무분별한 선호, 유명 브랜드의 착용을 통한 자존심과 우월감 표현, 유행 추종 등의 패션 마인드를 가지고 있던 소비자들은 점차 불황을 체험하면서 가격에 중심을 두기보다는 스스로 만족하고 대중적으로 검증된 브랜드의 상품을 구매하려는 경향이 강해지는 추세입니다. LOYALTY가 높은 브랜드의 경우 두터운 매니아 층들이 꾸준한 구매력과 깊은 선호도로 인해 안정세를 유지하고 있습니다. 소비 양극화 현상이 지속되며, 소비자들은 친숙성과 신뢰도를 갖는 브랜드를 더욱 중요시하게 되었으며, 명품과 중저가의 중간에서 불분명한 포지셔닝을 취해왔던 기업들이 불황기를 극복하지 못하고 도산하는 경우가 많기 때문에 탄탄한 기반과 브랜드 파워를 가진 기업의 시장점유율은 불황기에 오히려 높아지게 되며 호경기가 왔을때 더욱 더 성장할 것으로 전망됩니다. 글로벌 핸드백 시장은 전세계 저성장 경기 변동에 따라 핸드백 브랜드별 경쟁이 과열되고 있습니다. 고가 이미지의 브랜드들은 지속적으로 신상품을 출시하고, 전세계적으로 수백여가지의 브랜드가 경쟁하고 있습니다. 또한, 최근 핸드백 시장은 기존의 로고 기반의 브랜드에서 가죽을 기반으로 하는 브랜드들이 성장하고 있습니다. (2) 경쟁상황 가방시장은 Luxury(명품), Masstige(준명품), 일반 등으로 세분화된 마켓 포지셔닝을보이고 있습니다. 경기 침체와 브랜드 간 경쟁 심화로 일부 리딩 브랜드 및 신규 브랜드만이 성장하고 있는 상황이며, 명품 시장 성장에 따른 수입 명품 브랜드의 확대 및 성장과 함께 라이센스제작을 기반으로 하는 Masstige의 확대 및 성장이 특징입니다. 가방시장의 경쟁요소는 (1) 확고하게 인식되어 있는 브랜드 이미지를 통해 유발되는 소비자의 충성도를 제고시킬수 있는 브랜드력, (2) 기술과 지식이 기반이 되어 고부가가치를 창출할 수 있는 디자인 능력, (3) 주요 백화점 등 핵심상권을 구축할 수 있는 유통능력이라 할 수 있습니다. 가방 제조산업은 소규모, 소자본으로도 생산이 가능한 노동집약적 산업이기 때문에 진입장벽이 낮은 완전경쟁시장입니다. 1980~1990년대로 들어서면서 아시아 지역 내 개발 격차로 국내 기업들은 노동생산성 면에서 경쟁력을 잃어가게 되었으며, 가방제조업체들은 값싼 임금과 노동력이 풍부한 동남아 및 중국지역으로 생산설비를 이전하였습니다. [가방제조 산업의 특징] 유행민감도 고객충성도 적합한 생산 형태 사업 성장 과정 특성 높음 낮음 다품종 소량 생산 중소형 기업 시장 주도 가방업계 사업체수는 지속적인 감소추세를 보이고 있는 것으로 추정되는데, 향후에도 중국 등의 저가품의 공세로 인한 경쟁력 약화와 생산기지의 해외 이전 등으로 사업체수의 증가는 어려울 것으로 보입니다. (3) 시장점유율 당사가 영위하고
제이에스코퍼레이션 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

있는 핸드백 생산 시장은 국내외의 공신력 있는 기관이 발표한 시장점유율과 관련된 자료가 없습니다. 또한, 업체별로 다수의 브랜드들을 보유, 각 브랜드별로 수많은 제품라인을 보유하고 있는 상황이며, 브랜드의 자체 생산, OEM 제조업체를 통한 생산 등으로 시장점유율 산출에 어려움이 있습니다. 당사는 Global Handbags Market Report(2015 Edition, Koncept Analytics)의 핸드백 및 액세서리 글로벌 시장 규모를 토대로 핸드백 제조 시장 규모를 산출하였으며, 국내 유명 핸드백 OEM 제조업체를 조사하여 당사 자체 추정으로 시장점유율을 산정하였습니다. [핸드백 제조 시장 규모] (단위: 백만원) 구분 2020연도 2019연도 2018연도 핸드백시장규모 주1) 당사 가중 평균 판가 /핸드백 가중 평균 판가 핸드백제조시장규모 주2) 주2) 당사 주요 매출처 4개사의 당사 가중 평균 판가와 브랜드 가중 평균 판가를 감안하여 핸드백 제조시장 규모를 추정하였습니다. 당사는 2020년 기준 글로벌 핸드백 생산 시장에서 국내 핸드백 OEM 제조업체 중 글로벌 시장점유율 3.11%(국내업체 중 2위)를 차지하는 것으로 추정됩니다. [최근 3개년 국내 핸드백 제조업체의 글로벌 시장점유율 현황] (단위: %) 제품 품목명 2020년 2019년 2018년 회사명 점유율 회사명 점유율 회사명 점유율 핸드백 ㈜시몬느액세서리컬렉션 ㈜시몬느액세서리컬렉션 ㈜시몬느액세서리컬렉션 ㈜제이에스코퍼레이션 ㈜제이에스코퍼레이션 ㈜제이에스코퍼레이션 기타 주2) 기타 주2) 기타 주2) 주1) 각 사의 개별 재무제표 상 총 매출액(타 사업부문을 별도로 제외하지 않음)을 기준으로 시장점유율을 산출하였습니다. 주2) 기타에는 해외 OEM/ODM업체와 브랜드 자체 생산이 포함되어 있습니다. 주3) 글로벌 핸드백 제조업체 중 규모가 큰 The well leatherware manufactory Ltd, Sitoy, Superl, Fashion Focus 등해외 업체가 다수 존재하나, 재무상태가 별도로 공시되지 않아 국내 업체만을 고려하여 글로벌 시장점유율을 산정하였습니다. (4) 관련법령 또는 정부의 규제 등 패션업계에는 전반적인 내용을 규제하는 일반법이 없어 제품/유통/소비자/지식재산/하도급 별로 규제하는 법령을 참고하여야 합니다. 최근 공정거래위원회에서 하도급 관련 분야의 불공정거래행위를 개선하려는 움직임이 활발해지고 있으며, 불공정 거래를 직접 조사하여 시정 조치 하는 등 하도급업체 보호를 강화하고 있습니다. 또한, 개인정보에 대한 보호인식이 강화되어 회원가입 제도를 보유하고 있는 회사에 대한 고객정보 보호조치의 수준이 높아지고 있습니다. 마. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 (1) 주요 경쟁 요인 핸드백은 생활 필수품이 아닌 트랜디한 패션 악세서리 제품으로서 사용자의 주문자(고객) 브랜드의 대중적인 인지도 외에 사용자(구매자)의 disposable income 에 구입의사가 크게 좌우됩니다. 예를 들어 2008년부터 시작된 글로벌 경기 침체로 인해 고객의 당사 제품에 대한 평균 판매가가 하락 되었으며 이에 따른 총 매출 수량과 제품당 평균 마진이 하락 하기도 하였습니다. 위와 같이 핸드백 중고가 브랜드의 고객은 같은 시장에서 경쟁 하고 있습니다. 세계 경기 침체 이후 이들은 경쟁자 보다 비슷한 value에 더 싼 가격을 소비자에게 제공하기 위해 예전 보다 훨씬 빨리 트렌드를 따라가는 디자인으로 value를 제공하고 예전 보다 조금 덜 비싼 원부자재를 사용해 가격을 낮추고 있습니다. 공임과 원부자재의 총합에 일정 마진율을 붙이는 업계 사정상 사용된 원부자재의 가격이 떨어질수록오더 받은 수량이 같아도 매출이 떨어지는 상황에 도달할 수 있습니다. 더 나아가 서로가 서로의 매출을 줄이는 사항에 도달할 수 있습니다.당사는 이를 위해 당사의 경쟁사 보다 좀 더 빠른 자재 소싱과 더 나은 품질로 오더 수량의 증대 시키고 있으며 한편으로는 대부분의 고객이 경쟁하고 있는 중저가 시장에 속하지 않은 좀 더
제이에스코퍼레이션 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

고급 제품의 오더 수주에 역량을 집중하고 있습니다. (2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 - 안정적인 수익성과 재무구조 당사는 2000년대 초반 170억원의 매출에서 현재에 이르기까지 꾸준히 성장하였으며, 감사보고서가 제출된 2000년 이후부터 지금까지 모든해에 있어 영업이익을 실현하였습니다. 이러한 수익성을 바탕으로 안정적인 재무구조가 유지되고 있습니다. - 우수한 거래처 확보 및 높은 진입장벽 주요 제품인 Kate Spade, Guess 등의 브랜드로 미국, 유럽 등 전세계 50여개국 이상에서 제품을 판매하고 있습니다. 이러한 글로벌 브랜드 업체에 납품하기 위해서는 단순한 품질, 납기라는 요소 뿐 아니라 고객사와의 끈끈한 네트워크(주요 디자이너, 구매 담당자와의 끊임없는 피드백)가 필수적이어서 신규 Vendor가 되기 위해서는 높은진입장벽이 존재합니다. 당사는 해외 유명 브랜드업체와의 지속적으로 오랜기간 동안 안정적인 네트워크를 통해 거래를 유지해 오고 있습니다. - 대등한 단가협상력 보유 및 낮은 재고 리스크 당사의 경우 단순 OEM이 아닌 ODM 생산방식으로 오랜 업력을 바탕으로 자체 원재료 매입처, 자체 자재개발 및 디자인 능력, 원가절감이 가능한 해외 대량 생산기지 등을 보유하고 있어 판매단가 결정에 있어 매출처와의 관계가 비교적 대등한 구조를 가지고 있습니다. 원재료 주요 매입처에 대해서는 오랜기간 신뢰관계가 직접 선정하고 대량구매를 하기 때문에 구매자 우위를 점할 수 있어 원가절감이 가능하고 100% 수주받은 물량만 생산하여 납품하기 때문에 재고 및 반품에 대한 이슈가 거의 발생하지 않을 뿐 아니라, 마케팅 리스크가 없어 제품개발과 효율적 생산에 집중할 수 있습니다. - 해외생산 공장의 인건비 상승으로 인한 원가율 상승 위험 해외 생산공장이 있던 중국 동관, 청도 등의 인력 수급의 어려움으로 인해 인건비는 매년 상승해 왔으며, 이로 인한 원가율 상승에 노출되어 있었습니다. 이를 해소하기 위해 인건비가 상대적으로 저렴한 인도네시아 자카르타에 이미 2010년 생산기지를 설립하여 2011년부터 가동 중에 있으며, 2017년 베트남 및 2018년 캄보디아 공장, 2020년 인도네시아 보요랄리 공장이 본격 가동함으로써 외형 성장을 하고 있습니다. [의류 제조부문] 가. 산업의 특성 1910년대부터 우리나라의 섬유산업은 근대 공업의 형태를 갖추기 시작했으며, 1960년대 초 수출산업으로 전환되면서 급성장하였습니다. 국내의 총 수출액 중 약 30% 이상을 차지하면서 국내의 경제 발전에 큰 기여를 했습니다. 2000년대의 섬유 산업은 과거에 비해 국내 생산기반이 축소 되었으나, 고용창출에서 여전히 중요한 위치를 차지하고 있는 산업입니다. 한국섬유산업회 자료에 따르면 영업이익률 제조업 7위, 생산유발계수 제조업 평균 상회, 연간 약 17만명의 고용인력 창출 등 여전히 국가 경제 기여도가 높은 것으로 나타났습니다.또한, 인간생활에 있어서 세 가지 기본적인 요소인 의, 식, 주 가운데 하나인 '의'에 해당하는 산업으로써, 인류 역사와 함께 발전한 산업이고, 사람이 존재하는 한 영원히 발전할 수 있는 산업입니다. 사회가 점차 다원화되고 소득이 높아져 개성화 될수록 섬유소비는 그 수요가 증가할 것이며, 고급화를 지향할 것으로 예상됨으로 섬유산업은 계속적으로 발전을 거듭할 것 입니다. 나. 산업의 성장성 1960년대를 시작으로 우리나라의 섬유산업은 매우 활발한 수출을 기록하였으며 지금까지도 우리나라 전체 수출의 상당부분을 차지하고 있습니다. 섬유 쿼터 폐지 이후에는 수출이 다소 감소하였으나, 금융 위기 이후 반등을 시작하였고, 2010년 기준 우리나라의 섬유 수출액은 중국 및 EU에 이어 세계 3위 수준을 기록하였습니다. 한편, 후발개도국이 저임금을 활용한 초저가 제품 생산으로 빠른 성장세를 보이고 있으나, 국내 섬유기업들은 저임금 국가로의 생산기지 구축과 선진국 수준의 높은 품질 및 기술력으로 이에 대응하고 있으며, 주요 수출국으로써 자리매김하고 있습니다. 섬유산업은 지난 30여년간 수출산업으로 성장해오면서 국민경제에
제이에스코퍼레이션 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

지대한 공헌을 해온 산업입니다. 섬유산업은 현재도 국가의 중요한 산업이며 축적된 기술력과 수출의 노하우를 바탕으로 향후에도 지속적인 성장이 가능할 것입니다. 다. 국내외 시장여건 (1) 국내외 시장여건 OEM방식의 의류수출산업은 대부분의 바이어 및 판매시장이 주로 미국에 기반하고 있기 때문에 미국 경기변동 및 계절적 요인에 많은 영향을 받을 수 있습니다. (2) 시장점유율 의류수출산업의 경우 바이어들이 전세계의 수많은 의류수출업체에게 생산주문을 하고 있기 때문에 구체적인 시장점유율을 측정하는 것은 어렵습니다. 라. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 (1) 주요 경쟁 요인 OEM수출방식의 특성상 우선 바이어와의 장기적인 신뢰관계가 중요하며 동남아 등 저임국가에 생산기지를 확보하고 있어야 합니다. 대형 바이어 위주의 사업으로 품질이 매우 중요한 요소가 됩니다. 이에 따라 신규업체의 시장확보에는 어려움이 따르며, 경쟁은 해당업체의 아래 요소들에 의하여 이루어진다고 볼 수 있습니다. - 공장의 제조환경 - 주문자 니즈에 부합하는 품질 제공 - 바이어와의 유대관계 (2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 당사는 40년이상 섬유산업에 종사하면서 쌓은 노하우와 다양한 바이어들과의 깊은 신뢰 관계를 유지하고 있습니다. 또한, 다양한 국가에 해외법인(생산기지)이 위치하여 바이어의 요구에 즉각적인 대응이 가능하며, 각 해외법인에 전문적인 인재를 배치함으로써 높은 품질과 기술, 탄력적인 제품 생산으로 안정적인 매출 수준을 유지하고 있습니다. 3). 사업부문별 재무현황 당기 및 전기 중 부문영업손익은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기 핸드백 제조부문 의류 제조부문 합 계 총부문수익 감가상각비 무형자산상각비 보고부문영업이익 구 분 전기 핸드백 제조부문 의류 제조부문 합 계 총부문수익 감가상각비 무형자산상각비 보고부문영업이익 당기말 현재 부문 자산 및 부채는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기말 핸드백 제조부문 의류 제조부문 합 계 보고부문자산(*) 관계기업투자자산 보고부문부채(*) 구 분 전기말 핸드백 제조부문 의류 제조부문 합 계 보고부문자산(*) 관계기업투자자산 보고부문부채(*) (*) 자산과 부채는 연결재무제표 상의 자산과 부채와 동일한 방식으로 산출되었으며,부문별 영업에 근거하여 배부되었습니다. 4). 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 핸드백 및 의류 제조를 제외한 구체적인 신규사업 추진계획이 존재하지 않습니다. 다만, 주요 해외 생산공장의 거점 이였던 중국(동관)의 경제발전으로 인한 자연적인 인건비 상승으로 인하여 경제적인 인력 수급이 점진적으로 어려움에 처하였고, 2017년 7월 1일부 미국정부가 동남아시아지역의 개발도상국에서 제조되어 미국으로 수입되는 물품(HTS CODE4202품목)에 대하여 일반관세특혜(GSP)를 확대적용 함으로서 주요 바이어사들은 개발도상수혜국(Beneficiary Developing Country) GSP(일반관세특혜) 지역을 중심으로 하는 생산기지의 구축을 요청하여, 당사도 이에 부응 하기 위해 기존 중국 기반의 제조 시설을 동남아시아 지역으로 제조시설의 이전 및 확장을 모색하며 국제환경변화에 선재대응 하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 2021년 (제34기) 2020년 (제33기) 2019년 (제32기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 핸드백 제품 핸드백 자재 소계 상품 핸드백 자재 소계 기타 기타 핸드백 매출 소계 의류 제품 가먼트 원단 소계 상품 골프웨어 기타 소계 기타 기타 의류 매출 소계 매출 합계 ※ 당 사의 주요 제품은 해외 핸드백 브랜드의 OEM/ODM 생산에 의한 제품으로, 당사의 주요 매출처 현황은 다음과 같습니다. [핸드백 제조부문] Kate Spade(구 회사명: Fifth Pacific) 는 1981년에 설립되었으며 미국 뉴욕에 본사를 두고 있습니다. 회사는 다양한 악세사리와 의류를 Kate Spade New York, KateSpade
제이에스코퍼레이션 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

Saturday, Jack Spade의 브랜드로 판매하고 있습니다. 2017년 5월 10일 명품브랜드인 Coach, Inc.가 Kate Spade를 인수합병하여 TAPESTRY 법인이 되었습니다. ② GUESSGUESS는 1981년 폴 마르시아노와 모리스 마르시아노 형제가 미국 캘리포니아에서데님 회사로 시작하였으며, 1985년 기존 브랜드와 차별화되는 청바지를 제조하며 유명세를 타기 시작하였습니다. 감성적인 광고와 다양한 아이템을 출시하며 급격한 성장세를 시현하였으나, 기존 청바지 브랜드의 가격 인하와 신규 진입자들과의 경쟁에 따라 GUESS의 브랜드가치는 점차 하락하였습니다. GUESS는 기존에 라이센스(Licensee)에 매각한 라이센스를 다시 회수하며 직진출의 형태로 전환하였으며, 해외 직진출 이후 아시아와 유럽에서의 매출은 급성장하였습니다. Michael Kors Holding Limited는 2002년에 설립된 전 세계적인 라이프 스타일 브랜드 주식회사입니다. 동사는 100개 이상의 국가에 존재하는 미국 스포츠 의류 사업부터 범세계적인 악세사리, 신발 그리고 의류사업을 영위하는 회사입니다. 회사는 소매, 도매 그리고 라이센스의 모든 부분을 포함하며 주로 소매 매장, 백화점, 전문점에 집중하고 있습니다. [의류제조 부문] 주요 제품으로는 KNIT가 있으며 대부분 OEM(주문자상표부착방식)방식에 의해 매출이 이루어지고 있습니다. 주요 바이어로는 GAP INC., OLD NAVY, WAL MART, American Eagle Outfitters 등이 있으며, 모든 제품은 종속회사인 해외법인 생산지(인도네시아, 캄보디아, 베트남 등)에서 생산하여 수출하고 있습니다. 나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 및 가격 변동 원인 (1) 가격 변동 추이 (단위 : 원, 달러화) 사업부문 품목 구분 단위 2021년(제34기) 2020년 (제33기) 2019년 (제32기) 핸드백 핸드백 수출 PCS 의류 가먼트 수출 PCS 원단 수출 YDS (2) 가격 변동 원인 당사는 2013년까지 중저가 브랜드인 GUESS, DKNY의 핸드백을 생산하였으나, 2014년 9월 ㈜씨에치오리미티드와의 합병을 통해 중고가 브랜드인 KATE SPADE COMPANY, MICHAEL KORS, COACH 등의 신규 매출처를 확보하였습니다. 제품단가는 매출액에서 판매수량을 나누어 산정하였으며, 이로인해 중저가 및 중고가의 매출 비중에 따라 전체 평균 가격 변동이 발생하고 있습니다.의류산업은 국외 경기변화 및 소비 심리와 밀접한 연관성이 있으며 당사의 주요 제품들은 계절적인 특성 및 환율 변동, 바이어 가격정책으로 인한 가격 변동이 발생 할 수 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 매입 현황 및 주요 매입처 (단위 : 백만원) 사업부문 구분 명칭 주요 매입처 2021년(제34기) 2020년(제33기) 2019년(제32기) 핸드백 제품 원재료 가죽 조광피혁(주) 외 기타원자재 (주)씨원케미칼 외 부재료 장식자재 (주)유한컬렉션 외 기타부자재 SEIYU 외 제품 소계 상품 자재 (주)씨원케미칼 외 핸드백 상품 소계 핸드백 합계 의류 제품 원재료 원단 및 원사 KAMHING 외 부재료 부재료 제품 소계 상품 상품 골프웨어 의류 합계 합계 ※ JS CORP DONGGUAN LTD는 당사의 종속회사입니다. 나. 주요 원재료 가격 변동 추이 및 가격 변동 원인 (1) 가격 변동 추이 (단위 : 원, 달러) 사업부문 구분 품명 단위 구분 2021년(제34기) 2020년(제33기) 2019년(제32기) 핸드백 가죽 S/F 국내 수입 S/F 국내 수입 S/F 국내 수입 YARD 국내 수입 YARD 국내 수입 의류 원/부재료 원단 YARD 수입 원사 KG 수입 부재료 PRS 수입 34($0.03) 31($0.03) ※ 상기 원재료 가격 변동 추이는 각 해당연도의 해당 원자재 매입액을 입고 수량으로 나누어 산출하였습니다. (2) 가격 변동 원인 핸드백 사업부문 주요 원재료의 경우 국제 원재료 가격 및 환율 변동에 따라 가격이 변동 됩니다.의류 사업부문
제이에스코퍼레이션 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

주요 원재료인 원사 및 원단 및 부재료는 국외 수입 수입의 비중이 큰 편이며 계절적인 특성 및 환율 변동에 따른 가격 변동이 발생 하고 있습니다. 다. 생산능력 및 생산실적 (1) 생산능력 (단위 : PCS) 사업부문 품목 구분 2021년(제34기) 2020년 (제33기) 2019년 (제32기) 핸드백 핸드백 합 계 의류 의류 합 계 주1) 2021년 생산능력을 기준으로 산정하였습니다.주2) 운영자원(투입인원, 시간 당 생산량)과 평균가동시간 (근무일수 등)을 고려하여 당기 기준 생산할 수 있는 능력을 산정하였습니다.주3) 2020년 의류사업 부문은 지분 취득 이후인 2020년 9월 이후 기준입니다.주4) Elansia S.A. 법인은 청산이 완료 되었습니다. (2) 생산실적 (단위 : PCS) 사업부문 품목 구분 2021년 (제34기) 2020년 (제33기) 2019년 (제32기) 핸드백 핸드백 합 계 의류 의류 합 계 (3) 당해 사업연도 가동률 (단위 : PCS) 사업부문 구분 2021년 생산능력 생산실적 평균가동률 핸드백 합 계 의류 합 계 주1) PT JSCORP BOYOLALI INDONESIA는 2020년 2월부터 생산을 시작하였습니다. 주2) 의류사업부문은 9.5시간 작업기준으로 산정 하였습니다. 라. 생산시설 현황 (1) 생산설비의 소재지 구분 소재지 본사 서울시 송파구 위례성대로 138(방이동) ㈜약진통상 서울시 송파구 위례성대로 138(방이동) 2) 생산설비의 현황 [자산항목 : 유형자산] (단위 : 천원) 당기 기초 장부가액 취 득 처 분 감가상각비 기타증감 기말 장부가액 취득원가 감가상각누계액 토지 건물 기계장치 집기비품 공구와기구 차량운반구 건설중인자산 임차시설물 구축물 사용권자산 합 계 ※상기 생산설비 현황은 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 마. 설비의 신설 매입 계획 등 보고서제출일 현재 신규법인 설립 또는 공장 신축 계획은 없습니다. 인도네시아 보요랄리 공장은 2020년 상반기 건축 등이 완료 되고, 생산을 시작 하였으나 , 코 로나 19 영향으로 일부 기계류 /장비/설비류 등은 2021년에도 추가 설치 하였으며, 2022년 인근 부지를 확보하여 공장확장 및 증설을 계획 하고 있습니다. 의류사업부문은 경우 각 공장별 레이아웃 효율화 등을 통해 라인을 증설 하였으며 2021년 전체 케파 대비 15% 이상을 증설을 완료 하였습니다. 또한 2022년 중남미인 과테말라에 신규법인을 설립을 추진하고 있습니다.향후 매출 증대에 대비하기 위하여 외주가공 공장 인수 및 외주생산 확대 등 다각도로 검토를 진행 하고 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원, 천달러, 백엔) 사업부문 매출유형 품목 구분 통화 2021년 (제34기) 2020년 (제33기) 2019년 (제32기) 핸드백 제품 핸드백 수출 달러 내수 원화 자재 수출 달러 189($164) 425($362) 58($51) 내수 원화 제품 합계 상품 핸드백 수출 달러 232($194) 자재 수출 달러 132($113) 39($33) 47($41) 상품 합계 기타 임대수익 등 내수 원화 핸드백 매출 합계 의류 제품 가먼트 수출 달러 원단 수출 달러 제품 합계 상품 재고 수출 달러 기타 내수 엔화 상품 합계 기타 임대수익 등 내수 내수 의류 매출 합계 매출 합계 주) 상기 현황은 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 나. 판매경로 및 방법 (1) 판매조직 당사 영업은 직접 관리하는 고객사의 브랜드 제품 오더 수주 활동을 포함하여 당사의영업 활동에 있어서 가장 중요한 전사 제품 원가의 관리가 이루어지고 있으며 오더 수주시 해당 제품을 어느 생산 기지에서 생산할 지에 대한 생산지 배정 업무 또한 영업의 주된 업무입니다. (2) 판매경로 각 영업 부서의 팀 별로 Buyer를 나누어 제품을 수주하며 모든 제품은 기본적으로 OEM 방식을 기반으로 당사 해외 현지법인에서 생산하여 Buyer가 지정한 지역으로 판매합니다. Buyer는 미국, 캐나다, 이탈리아에 주로 위치하고 있으나, 전 세계에 고루 분포되어 있습니다. 회사의
제이에스코퍼레이션 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

수주-생산-제품선적 프로세스는 크게 1년에 4번 이루어지며, 이는 패션 산업 특성 상 매 계절마다 생산 주기가 발생하기 때문입니다. (3) 판매방법 및 조건 일반적으로 제품은 FOB 조건으로 판매되며, 대금 결제는 Buyer별로 차이가 있으나 주로 선적 후 45 일 조건으로 T/T방식으로 이루어 집니다. 구 분 판매방법 대금회수 조건 직수출 외국에 있는 Buyer(직접주문자)를 통한 수출 다. 판매전략 (1) OEM 판매전략 ① 지속적으로 우수한 품질의 샘플을 제작해 기존 거래처의 신규 디자인 제품 오더 수주 ② 신규 브랜드 유치를 위해 지속적인 노력을 통해 동종 업계 내부 네트워크 확장 ③ 지속적인 명품 브랜드 제품의 연구를 통해 트렌드에 맞는 우수한 생산 품질 확보 ④ 원부자재 업체간 경쟁을 시켜 원가절감과 생산 공정 개선/기계화를 통한 원가절감을 통해 경쟁력 있는 가격 오퍼 ⑤ 클레임 발생시 매뉴얼에 따라 조기 대응을 통해 매출 영향 최소화 ⑥ 지속적인 고객사 방문을 통해 커뮤니케이션 증대 및 고객의 니즈 파악 ⑦ 세계 원부자재 전시회에 참석해서 우수 자재 확보 및 업체들과 좋은 관계 유지 ⑧ 제품 품질을 한단계 높여 경쟁사와의 차별화 (2) ODM 판매전략 ① 지속적인 시장 조사를 통한 패션 트랜드와 자재 트랜드 파악 ② 유수의 명품 브랜드 제품의 구조적 특징/우수함 파악을 위해 명품 브랜드 제품 구입 ③ 파악된 트렌드를 기존 고객사 브랜드의 개발 요청과 접목 후 자체 개발 샘플 제작 ④ 각 고객사 브랜드별 분기 1회 자체 개발 기획 후 내부 공유를 통한 아이디어 공유 ⑤ OEM 판매전략 ④~⑧ 사항과 동일한 전략 라. 주요 매출처 현황 (단위: 백만원) 사업부문 매출처 2021년(제34기) 2020년(제33기) 2019년(제32기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 핸드백 GUESS DKNY 기타 소 계 의류 GAP INC WALMART 기타 소 계 매출 합계 주) 상기 현황은 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 마. 수 주상황 당사의 수주는 고객사의 발주에 따라 생산 및 납품하는 형태이며, 수주 계획이 공개될 경우 고객사의 발주 형태 등이 공개 되고 당사 및 당사의 고객사의 영업에 현저한 손실을 초래할 수 있으므로 기재를 생략합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험 (1) 외환위험 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 미국달러화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있으며 연결회사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. (2) 이자율위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 회사는 주로 변동이자부 차입금으로 인하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 내부자금 공유확대를 통한 외부차입 최소화, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응 방안을 수립함으로써 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 나. 신용위험 연결회사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 다. 유동성위험 연결회사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중 ㆍ 장기 자금관리계획을 수립하고 현금 유출 예산과 실제 현금 유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 라. 자본위험관리 연결회사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통해 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 연결회사는 시장상황 및 사업활동의 변동을 반영하여