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오상자이엘 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

신규로 진입하거나 동 산업에서의 영업활동에 대한 법령상특별한 규제는 없습니다. 아직은 CAD/CAM기술에 대한 국가차원의 자격시험이 없으나, 각 기업에서 인원채용시 CAD/CAM기술의 객관적인 능력을 가늠하기 위한 민간 시험제도를 이미 채택하고 있으며 이러한 추이로 볼 때 멀지 않은 장래에 국가 자격시험의 필요성이 대두 될 것으로 예상됩니다. (2) SI 사업(IT부문)SI사업은 사용자가 필요로 하는 업무에 관한 모든 정보시스템의 기획부터 구축, 운영까지 시스템화하는 전체 과정을 일괄적으로 제공하는 것을 의미합니다. 당사는 현재 IBM의 최상위 파트너 등급인 프리미어 파트너로서 고급기술을 보유한 SI 전문인력을 확보하여 시스템 구축, 보안솔루션, VAN, NI, 렌탈 및 정보통신공사 사업을 제공하고 있습니다. ① 산업의 특성시스템통합(SI:System Integration)사업은 고객의 정보시스템 구축과 하드웨어/소프트웨어/네트웍/전산인력 등의 전산자원을 업무의 목적과 특성에 맞는 최적화 컨설팅, 시스템 구축 및 개발, 유지보수하는 과정을 통해 시스템의 안정성과 가용도 및 생산성 향상을 도모하는 사업을 의미합니다. ② 산업의 성장성 SI사업은 IT산업의 발전에 따라 대규모의 정보를 공간과 비용의 제약 없이 교환할 수있게 하여 시장에서의 거래비용을 크게 감소시키고 있으며, 세계적으로 정보의 디지털화가 진행됨과 더불어 데이터를 보관, 관리해주는 스토리지와 정보 보안에 대한 인식의 확산으로 보안솔루션에 대한 투자수요가 확대되고 있습니다. ③ 경기변동의 특성 SI사업은 주로 사업전반에 걸쳐 진행되는 전산화와 밀접한 상관관계를 가지고 있으며, 특히 통신, 금융, 공공 등의 전산저장장치의 투자수요 또는 전산시스템의 투자 수요 등에 따라 직접적인 영향을 받음으로 전방산업의 경기변동에 영향을 받게 됩니다. ④ 회사의 경쟁우위요소 당사는 한국IBM이 소수의 비즈니스 파트너에게 부여하는 Premier(최우수) BP로서 2005년 IBM 아시아 최고 BP상인 "AP Excellence Award"를 수상하는 등 대외적으로 기술력과 영업성과를 인정받고 있습니다. 당사는 서버, 스토리지, 네트웍, 보안제품 등 고객의 요구에 대응하여 최적화 할 수 있는 전산시스템 및 솔루션에 대한 제품라인업을 갖추고 있으며 이에 필요한 컨설팅 및 구축 프로젝트를 수행할 수 있는 전문인력 및 협력업체를 자체 보유하고 있습니다. ⑤ 자원조달상의 특성 SI업계가 제공하는 전산저장장치 시장의 H/W대부분은 국외의 수입에 의존하고 있으며, 그 주요 브랜드는 EMC, HP, SUN, IBM, HDS, Net-App등 입니다. 당사는 이 중에 시스템은 IBM제품을 주력으로 취급하고 있으며, 국내 대표 보안업체인 안철수연구소, SGA 등 다양한 협력업체들과 비즈니스를 영위하고 있습니다. ⑥ 관련법령 또는 정부의 규제 등 전산화에 대한 정부의 정책동향은 산업 전반에 전산화를 장려하는 상황입니다. (3) 과일포장재사업 (BT부문)당사는 선물용 박스에 들어가는 최고급 과일들을 낱개로 포장할 수 있는 '팬캡'이란 브랜드의 고급과일 포장재 판매하고 있습니다. '팬캡'은 수려한 디자인뿐 만 아니라 과일의 손상방지, 신선도 유지 등의 기능 때문에 시장에서 각광을 받고 있는 제품입니다. 연결자회사인 (주)오비트로부터 자체브랜드인 팬캡 및 OEM 생산을 통해 전국 300개의 농협과 1,000개의 과일 재배지역의 작목반 및 재배농가 뿐만 아니라 과일 전문유통업체인 백화점, 대형마트, 쇼핑몰, 재래시장 등에 팬캡을 공급하고 있습니다.① 산업의 특성과일 유통시장은 수입개발 및 브랜드화의 추세로 판매경쟁이 심화되고 있습니다. 대형유통업체의 체인화와 과점화로 시장지배력이 강화되고 있으며, 유통업체 자체브랜드 및 수입농산물의 취급비중이 확대되고 있습니다. 이에 고객의 니즈를 만족시켜줄 과일 포장재의 요구가 크게 증가하고 있으며, 고급 과일시장에서는 포장의 디자인뿐만 아니라 신선도를 유지시켜 주는 기능성과 더불어 포장재의 친환경성까지도 고려되어야 하는 추세에 있습니다. ② 산업의 성장성농산물
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소비성향의 고급화, 편의화, 개성화와 동시에 웰빙 지향형 고품질 안정, 안심농산물, 전처리 농산물에 대한 수요가 크게 증가하고 있습니다. 동시에 소비자의 구매상품형태, 구매량, 구매횟수 등에 소포장, 전처리, 가공상품의 수요증가 등 구매패턴이 변하고 있습니다. 과일상품도 이러한 소비패턴의 다양화와 맞물려 과일포장에 대한 시장의 요구는 꾸준히 증가할 것으로 전망합니다. ③ 경기변동의 특성과일포장재는 과일의 소비패턴과 매우 밀접한 관계가 있으며 경기침체로 인해 과일의 소비량이 줄어 든다면 과일포장재의 수요도 감소할 수 밖에 없습니다. 그러나 경기침체기에도 선물용 고급과일이 꾸준히 판매되는 소비패턴을 감안한다면 과일소비량이 감소할지라도 선물용 고급과일 포장에 사용되는 당사의 고급과일 포장재 "팬캡"의 수요는 경기변동에 민감하게 반응하지 않을 것으로 전망합니다.④ 회사의 경쟁우위요소당사의 연결자회사인 (주)오비트는의 팬캡은 경쟁제품인 망에 비해 포장 생산성이 뛰어나며 디자인도 수려하여 고급과일의 경우 반드시 팬캡으로 포장해야 납품을 받아줄 정도로 시장에서의 인식과 반응이 좋습니다. 최초에는 과일 가운데 "배"가 가장 큰 수요처였으나 그 후에 사과, 복숭아, 참외 등으로 사용이 확대되었습니다. 그러나 팬캡의 반전특허가 만료된 이후 시장에 유사제품들이 출시되고 있어 그로인한 단가인하 및 시장잠식의 위험이 존재합니다.⑤ 자원조달상의 특성팬캡은 폴리에칠렌을 가공하여 만든 원단을 성형, 압축, 절단의 공정과정을 거쳐 생산되고 있습니다. 폴리에칠렌은 유화제품으로 원유의 수급과 유가의 변동에 직접적으로 영향을 받고 있습니다. 당사의 연결자회사인 (주)오비트는 팬캡의 원단을 국내 유화가공업체로부터 공급받고 있으나 원가절감을 위해 원단생산라인을 구축하여 자체생산하고 있습니다.⑥ 관련법령 또는 정부의 규제 등동 사업부문과 관련하여 신규로 진입하거나 동 사업에서의 영업활동에 대한 법령상특별한 규제는 없습니다. 나. 향후 추진하려는 신규사업 (1) 농업바이오분야당사의 연결자회사인 (주)오비트에서는 작물의 병충해 차단 및 고기능성 성장 촉진제인 미생물 비료 "그린 아그로믹스"을 제조, 판매하고 있습니다. 그린 아그로믹스는 미생물을 이용하여 후막포자를 형성시켜 제품화에 성공한 국내 최초 사례로 국내 친환경 농산물 재배 농가와 유통하는 회사로부터 좋은 평가를 받고 있습니다. (2) 포장분야당사의 연결자회사인 (주)오비트에서는 친환경 인증을 받은 저탄소 팬캡, 타공기술을 용용한 유공필름, 에어쿠션 난좌, 접이식 일회용 컵라면 용기 등 신개념의 포장재들을 시장에 출시하고자 다양한 포장재를 연구개발 중에 있습니다. (3) 신소재분야당사에서 독자개발한 보헤마이트는 수처리, 난연, 기판, 전자기판, 연마제, 방열필러등의 원료로 사용되는 산업용 제품과 화장품, 의약품, 의료기기에 사용되는 바이오 용 제품이 있습니다. 현재 당사의 생명과학 연구소에서는 바이오 제품을 적용한 기능성 화장품, 의약품, 의약외품, 의료기기, 의료용 섬유, 보헤마이트 기반의 다기능 복합 바이오 소재 등의 출시를 목적으로 다양한 연구 및 제품개발을 추진하고 있습니다.(4) 화장품분야당사에서 독자개발한 화장품 원료인 "자이엘라이트"를 최초 적용한 프리미엄 화장품 브랜드를 2018년 3월에 출시하였습니다. "자이엘라이트"는 당사의 독자기술로 개발된 바이오 신소재로서 피부의 자생력 회복과 피부 트러블 케어에 도움을 주는 화장품 원료입니다. 당사는 최단기간 회장품 브랜드의 인지도 확산을 위해 제품홍보 및 바이럴마케팅에 집중하고자 합니다. 또한 오프라인 드럭스토어 입점, PPL 및 홈쇼핑 방송 등을 통해 브랜드 인지도 확대 및 매출을 극대화 할 예정입니다. 다. 조직도 조직도.jpg 조직도
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 오상자이엘㈜이사회는 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제29기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다.1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로는 동 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.지난해 IT사업은 매출실적이 전년대비 32% 증가한 805억원, BT사업은 전년대비 25% 증가한 99억원이며, 총매출은 전년대비 31%증가한 904억원을 달성했습니다.영업이익은 IT 매출액 증가로 인해 54억원(전년 -57억), 당기순이익은 지분법이익 3억원, 법인세 비용 14억원 등으로 인해 45억원(전년195억) 흑자를 기록하였습니다.당사는 주력사업인 IT, 과일포장재 사업 외에도 신규사업으로 생물농약인 미생물제재, 화장품, 신소재(보헤마이트, 알루미나) 제조 및 판매사업을 추진하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위: 천원) 구 분 제29기 제28기 증감액 증감율 [유동자산] 1. 현금및현금성자산 2. 매출채권및기타채권 3. 상각후원가금융자산 4. 기타금융자산 5. 재고자산 6. 기타유동자산 7. 당기법인세자산 [비유동자산] 1. 기타포괄손익-공정가치금융자산 2. 상각후원가금융자산 3. 기타금융자산 4. 유형자산 5. 투자부동산 6. 무형자산 7. 관계기업투자 8. 이연법인세자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채 총계 자본 총계 유동비율 부채비율 재고회전율 5.7회 5.7회 0회 ※ 상기 재무상태는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.재무상태를 살펴보면 자산은 전기대비 30억원 감소한 948억원이며, 부채는 전기대비 약 88억원 감소한 303억원입니다.당해년도 당사의 유동비율과 부채비율은 각각 153%, 47%로써 전기대비 각각 31%p증가, 30%p 감소하였으며 재고회전율은 5.7회로 전기와 동일합니다. 나. 영업실적(1) 전년대비 손익현황 (단위: 천원) 구 분 제29기 제28기 증감액 증감율
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 1985년 6월에 설립되어 알루미늄폼, 갱폼, 시스템폼, 특수폼의 제조 및 임대업 등을 주요사업으로 영위하고 있는 건설용 거푸집 전문업체입니다. 당사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 사업부문 회사명 주요 사업내용 폼사업부문 알루미늄폼, 갱폼, 시스템폼, 특수폼,소재 등의제조 및 판매, 임대 가. 업계의 현황1. 산업의 특성당해 산업은 건설현장의 골조공사에 소요되는 거푸집류를 생산, 판매, 임대하는 산업으로서 국가산업기반시설 및 국민주거 생활용인 아파트 및 주상복합건물 확충에 기여함은 물론 재래식폼의 목재사용등을 대체한 알루미늄을 주소재로 생산하여 자원의재활용 및 친환경조성에 앞장서고 막대한 비용의 수입대체 효과를 거두고 있어 국가기간산업 발전에 큰 도움을 주고 있습니다. 기존에 80년대부터 90년대 말까지 약 20여년간 철재거푸집이 대세였다면 2000년대에 이르러서는 환경 친화적이고 정밀시공이 가능한 알루미늄을 소재로 한 거푸집이 주류를 이루어 가고 있는 추세이다. 알루미늄 거푸집은 초기자본과 기술력이 뒷바탕이 되야하는 제품으로서 기존 철재거푸집류보다는 업계의 생성, 소멸이 잦은편은 아니나 신규업체들이 시장에 진입하여 치열한 경쟁을 하고 있는 상황입니다. 3. 경기변동의 특성당해 산업은 건설경기와 직결되는 관계로 정부의 부동산시장의 활성화 의지에 따 라 일희일비하는 구조적 모순을 갖고 있고 그 외에도 사회전반적 경기변동과 연동하여 움직이는 구조를 나타내고 있습니다. 경기변동요인에 더하여 주요 납품처인 건설사들의 재정안정성에 따라 건설기자재업체들의 부실채권 발생요인이 항상 잠재되어 있어 기업생존에 위험요소가 되고 있고, 연간으로는 건설현장에서 실질적 공사가 시행되기 힘든 동절기 12월∼2월까지가 비수기로 분류되었으나 보양공법등의 개선으로 인하여 동절기에도 평이한 매출이 시현되고 있습니다.4. 경쟁요소건설기자재업계는 완전자유경쟁 체제로 되어 있고 알루미늄거푸집을 제외하고는 소자본으로도 창업이 가능하여 업계의 생성 소멸이 매우 잦고 난립된 구도를 보이고 있으나 상위 3∼4개 업체를 제외하고는 열악한 자본력으로 업계의 기존구도에 큰 영향을 미친다고 보기는 어렵다고 볼 수 있습니다. 그러나 과거 알루미늄거푸집 시장구도가 선도업체 2~3곳의 리드로서 시장을 형성하였으나, 현재는 경쟁업체가 증가하는 추세이며 시장의 가장 큰 경쟁요인은 생산성, 가격 및 안정적인 납기준수가 중요한 요소라고 볼 수 있습니다.5. 자원조달상의 특성당업계의 주요생산품의 원재료는 철판, 앵글등 각종 스틸류와 알루미늄 소재로 주로 국내에서 수급하고 있으나 국제 원자재가격 및 환율변동요인에 따라 원자재 가격 및수급상의 변동요인이 항상 존재하고 있으며, 제품원가 구조상 원자재 비중이 높아 원자재의 안정적인 조달과 구매단가가 기업의 채산성 및 영업환경에 미치는 영향이 매우 크다고 할 수 있습니다. 또한 노동력 수급에 있어서는 숙련기능을 요구하는 부분과 단순기능을 요하는 부분이 있는 바 3D업종을 기피하는 사회적현상으로 인해 기능인력의 수급이 쉽지 않은 상황입니다. 6. 관련법령 또는 정부의 규제등2002년 5월 건교부에서 건설현장내의 안전사고를 최소화하고 통일된 설계 및 시공기준을 제시한 가설공사표준시방서를 제정하여 각 가설자재 제조업체에서는 이 표준시방서의 기준을 궁극적으로는 충족시켜야 하며 이는 결국 품질향상 및 생산성 향상이라는 결과로 나타날것이므로 가설자재업계는 이를 적극 수용해야만 하는 상황이다.나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분(가) 영업개황 품질혁신과 사후 고객관리 강화시스템을 통한 경쟁력을 강화하고, 지속적인 기술 개발을 통하여 성장중인 알루미늄폼 시스템은 고속성장을 거듭했으며 수입대체효과는 물론 건설현장의 안전과 정밀시공에 크게 기여하고 있습니다.다만 최근 몇년간의 주택공급 과잉 및 가계부채확대 문제가 대두되었고, 정부의 부동산 규제정책의 영향으로 신규분양물량이 대폭 감소되었으나 2021년 하반기부터 3기 신도시 및 공공주택 공급확대 등으로 향후 신규
삼목에스폼 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

분양물량은 증가 될 것으로 전망됩니다. 당사가 주력으로 공급하고 있는 알루미늄거푸집 시스템 시장은 기존의 재래식공법을급속히 대체, 재편하고 있어 경기침체에도 불구하고 분양시장의 확대로 인하여 매출성장을 시현하였으나, 정부의 신규 주택공급물량의 축소 및 신규업체의 시장진입등으로 시장 상황이 어려우나, 당사는 수익사업의 전문화 및 다각화를 통하여 수익성 제고 및 효율화를 추진함으로서 주력사업의 경쟁력을 강화 시켜 나갈 계획입니다.또한 당사는 장기간 투자를 통한 다량의 알루미늄 거푸집시스템을 확보하고 있어 타사에 견줄 수 없는 안정적 수익원을 확보하고 있으나, 다수의 알루미늄거푸집 회사가 신규로 시장에 진입하여 치열한 경쟁관계를 이루고 있고 시장 또한 축소될 것으로예상되어 선제적인 대응방안을 강구하여 지속적인 성장과 이윤창출에 전력을 다할 계획입니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 (2021년 12월 31일 기준) 사 업 부 문 품 목 매출비중 비고 구조용금속제품外제조 알루미늄폼 판넬폼 기타 합 계 * 구분의 방법 및 취지 : 사업부문은 한국표준산업분류표의 소분류에 의하여 구분하였으며 각 생산품목 은 소분류내에 모두 속해있는 제품들임 (1) 시장점유율 구 분 삼목에스폼 금강공업 현대알루미늄 기타 ※ 시장점유율은 당사의 추정치이며, 객관적인 점유율 기재가 어려우므로 해당회사들의 사업보고서를 활용하시기 바랍니다. (2) 시장의 특성건설기자재시장은 전반적인 건설 주택경기에 민감하고 주거래처인 주택건설업체의 당해 사업시행규모와 밀접한 관계를 갖고 있는 바 주택건설업체의 차별화된 주택분양 및 고품질 시공과 맥락을 같이 하여 기존의 재래식공법을 신공법으로 전환시키면서 건설기자재의 적용범위를 확대시키는 전략을 취하고 있으며, 신공법의 적용은 자본력과 기술력을 필요로 하기 때문에 대외적 인지도와 신뢰성, 기술력을 겸비한 소수 대형업체들은 오히려 사세확장을 꾀할 수 있는 좋은 기회로도 삼을 수 있습니다. (3) 조직도 삼목에스폼 조직도 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 폼사업부문의 주요 제품을 생산하여 판매 및 임대하고 있습니다. 당분기 각 부문별 매출액 및 비중은 다음과 같습니다 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비 율 폼사업부문 제품 알루미늄폼(임대) 내벽및슬라브 삼목에스폼 판넬폼(알루미늄폼) 외벽및슬라브 삼목에스폼 기타 삼목에스폼 합 계 ※ 당해부분의 매출액이 총 매출액의 10% 이상이 되는 사업부문을 기준으로 공시 대상 사업부문을 구분하였음※ 연결기준임 (삼목에스폼 포함 7개 연결대상기준)※ 폼사업부문 : 각종 건축 및 토목공사에 널리 사용되고 있으며 알루미늄폼, 판넬폼( 갱폼 및 시스템 특수폼, 소재) 및 기타(고철매출) 등으로 구분됨. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위: 원) 품 목 제 37기 당기 제 36기 연간 제 35 기 연간 알루미늄폼(기본판넬/㎡당) 갱폼 (㎡당) (1) 산출기준 품목중 가장 매출이 많은 제품을 기준으로 하였으며 기본 규격제품의 기말단가를 단순평균 하여 산출하였음. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 ( 단위:백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 폼사업부문 원 재 료 인고트 알루미늄폼원재료 하이호금속외 기타 철판외 대동스틸외 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위:원) 품 목 제37기 당기 제36기 연간 제35기 연간 인고트 (kg당) 국 내 (1) 산출기준 : 기말 총매입액을 총수량으로 나눈 가격 (2) 주요 가격변동원인 : LME 인고트 가격 및 환율에 따른 가격변동 3. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위:백만원) 사업부문 품 목 사업소 제 37기 당기 제 36기 연간 제 35기 연간 수량 금액 수량 금액 수량 금액 폼사업부문 알루미늄폼 안성공장등 기타 안성공장등 10,952(매) 35,990(매) 합 계 (2) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등 ① 산출기준 : 평균가동률 93.3%로 산출된 생산실적을 100%
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가동한것으로 환산 ② 산출방법 : 산출기준과 동일 (나) 평균가동시간 (단위 : 시,일) 안성공장(2,779시간) 일평균가동시간 월평균가동일수 연간가동일수 연간가동시간 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위:백만원) 사업부문 품 목 사업소 제37기 당기 제36기 연간 제35기 연간 수량 금액 수량 금액 수량 금액 폼사업부문 알루미늄폼 안성공장등 판넬폼 안성공장등 10,108(매) 32,643(매) 합 계 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위:시,%) 사업소(사업부문) 연간가동가능시간 연간 실제가동시간 평균가동률 안성공장등 합 계 다. 유형자산에 관한 사항 (1) 유형자산의 현황(당기) (단위 : 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 장부금액 토지 건물 구축물 기계장치 임대판넬 차량운반구 비품 가설재 건설중인자산 사용권자산(토지 및 건물) 사용권자산(차량운반구) 합 계 ※ 연결기준임(전기) (단위 : 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 장부금액 토지 건물 구축물 기계장치 임대판넬 차량운반구 비품 건설중인자산 사용권자산(토지 및 건물) 사용권자산(차량운반구) 합 계 ※연결기준임유형자산의 변동내역 (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 기초금액 취득액 사업결합 처분및 대체 감가상각비 환율차이변동 기말 ※연결기준임 2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (해당사항 없음) 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위:백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제37기 당기 제36기 연간 제35기 연간 구조용금속제품外제조 제품 판넬폼(알루미늄폼) 수 출 내 수 합 계 알루미늄폼(임대) 수 출 내 수 합 계 기타 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 * 연결기준으로 작성되었습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직 : 당사 전체 영업조직은 폼사업본부 체제하에 알폼ㆍ 기타영업을 전담하는 영업부 문이 있으며 부산, 대구, 광주지사가 있다. 전체 영업인원은 약 40명 안밖이다. (2) 판매경로 : 당사는 직판체제로 제품을 임대하고 있는 바 매출액을 기준한 각 임대비율은 건설원청사에 납품하는 비율이 약 80%이고 전문건설업체인 각 형틀업체에 납품하는 비율이 약 20% 정도로 구성되어 있음.(3) 판매방법 및 조건 : 임대계약서 및 발주에 의한 매출로써 납품대금은 어음으로 약 50%, 현금으로 약 50% 받고 있으며 거래선의 신용등급에 따라 지급보증이나 선급금제도를 시행 하고 있음. (4) 판매전략 : 국내 선두기업으로서의 기업인지도를 바탕으로 하여, 기존거래처의 지속적인 관리 및 신규거래처 창출에 전력을 다함과 동시에 부실채권 사전예방 및 회수에도 총 력을 기울일 방침임. 또한 품질향상 및 기업이미지 제고, 제품부가가치를 높이는 데 에도 전력을 다할것임. (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 알루미늄폼판넬폼 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 시장위험의 노출 정도가 크지 않으므로 기재를 생략함. 6. 주요계약 및 연구개발활동 (해당사항 없음) 7. 기타 참고사항 지적재산권 등 번호 구분 내용 등록일 상용화 여부 기여정도 기대효과 특허권 거푸집용 면귀재 제품 상용화 매출에 일부 기여 독점적 시장지위 확보 실용신안권 거푸집용패널고정장치 제품 상용화 매출에 일부 기여 독점적 시장지위 확보 의장권 건축용샤프트 제품 상용화 매출에 일부 기여 독점적 시장지위 확보 상표권 SAMMOK 상표사용중 독점상표 확보
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 한국표준 분류산업분류표에 의한기타발전기 및 전기변환장치제조업(C28119)이며,부문별 주요제품은 다음과 같습니다. 사업부문 주요제품 매출 비중 2차전지장비 2차전지 장비(활성화, 조립공정, 연구개발) 전원공급장치 발전소용 및 산업용 정류기 충전인프라 전기차용 충전기 및 Battery Pack 기타 부동산 임대관리 외 당사는 2차 전지 제조 공정에 대응하는 Formation 및 Cycler, 자동화 등의 충방전장비와 조립공정장비, 안정적인 전원 공급이 가능토록하는 PCR 등의 전원공급장치를 주 사업으로 하고 있으며, 자회사(피앤이시스템즈)를 통해 충전인프라 사업도 함께 하고 있습니다.2차전지 충방전장비사업부는 크게 두 분야로 나눌 수 있습니다. 전극공정과 조립공정을 거쳐 제작된 배터리를 활성화시켜 전지로서의 역할을 수행할 수 있도록하는 Formation장비와 자동화라인, 전지의 각종 성능 및 수명을 검사하는 Cycler가 그것입니다. 당사는 아시아를 넘어 유럽과 미주 등으로 사업영역을 넓히고 있습니다.전원공급장치사업부는 전류를 제어하여 안정적이고 일정한 전압을 유지하는 역할을 하는 장비로 발전소나 각종 산업 용도에 사용되는 장비입니다. 최근에는 5G 통신용 장비에도 당사의 장비가 사용되고 있습니다.충전인프라는 EV용 충전기를 의미하며, 완속 및 급속 충전기를 제작하고 있습니다. 해당 제품은 국내 뿐 아니라 일본으로 수출도 겸하고 있습니다.조립공정장비는 자회사인 (주)엔에스, (주)테크랜드와 함께 하고 있으며, 각형, 파우치형, 원통형 등 다양한 배터리 타입에 특화된 일련의 장비를 제조하고 있습니다.기타 상세한 내용은 7. 기타 참고사항을 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위: 천원, %) 매출유형 사업부문 품목 구체적 용도 주요상표 등 매출액(연결기준) 매출액 비율(제품계 대비) 제품매출 2차 전지 장비 포메이션 장비 외 2차 전지 및 EDLC의 활성화 및 수명검사 등 전원공급장치 PCR, 정류기 발전기의 출력 전압을 일정하게 조정 충전인프라 충전인프라 외 전기차 배터리 충전 등 상품매출 기타매출 CS매출 및 수입임대료 등 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 제품인 2차전지 충방전기는 고객의 요구에 따라 사양 및 기능, 규격, 가격 등이 다양합니다. 따라서 당사의 제품 가격을 적절하게 산정하여 표시하기가 부적합하기에 기재를 생략합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위: 천원, %) 매입유형 품 목 구체적 용도 매입액 매입비율 주요매입처 비고 원재료 전자부품 IC, 저항 등 A사 외 기 구 물 프레임 등 B사 외 지 그 지그 등 C사 외 기 타 챔버 등 D사 외 소 계 외주가공비 외주가공비 합 계 ※ 원재료 매입처의 경우 경영상의 비밀을 이유로 기재하지 않았습니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 당사 제품의 주요 원재료는 UPS, INVERTER, PCB Board 등이 있으며, 이러한 주요 원재료는 당사의 요구 조건 및 옵션에 따라 상이한 가격으로 매입되므로 가격변동 추이를 산출하여 표시하기가 적합하지 않아 기재하지 아니하였습니다. 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 당사의 제품인 2차전지 충방전기는 고객의 요구에 따라 사양 및 기능, 규격, 납품기일 등이 다양합니다. 따라서 당사의 생산능력을 적절하게 산정하여 표시하기가 부적합하기에 기재를 생략합니다. 라. 생산설비에 관한 사항 (단위: 천원) 구 분 기 초 연결범위변동 취 득 처 분 대 체 상 각 환율변동 기 말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 계측장비 금형 건설중인자산 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 천원) 사업부문 매출유형 품목 제18기 당기 제17기 제16기 2차전지 장비 제품 2차전지 장비 수출 내수 계 전원공급장치 제품 발전소용 및산업용 정류기 수출 내수 계 충전인프라 제품 전기차 배터리충전기 수출 내수 계 기타 제품 구동장치 등 수출 내수 계 상품 수 출 내
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수 소 계 서비스 및 기타 수출 내수 소계 합 계 수출 내수 계 나. 판매경로 당사와 종속회사는 고객으로부터 직접 발주서를 수주받아 생산/용역을 수행하고 직접 납품하고 있습니다. 다. 판매전략 1) 기술력 강화 2차 전지 후공정 장비와 전원공급장치 제품군은 모든 장비가 개별 고객사의 용도에 따라 최적화하여 제작되는 개발성 제조품이므로 장비의 성능과 신뢰성을 확보하기 위한 기술력의 보유 및 지속적인 연구개발이 필수적입니다. 이를 위해서 당사 및 관련사업을 영위하는 당사의 종속회사에서는 다방면의 전문 인력을 육성하기 위하여 사내 및 외부 전문교육을 실시하고 있습니다. 장기적으로는 국내외 연관업계와 전략적 제휴 및 투자를 통해 기술적인 경쟁력 강화 및 개발제품 다각화를 이루어 경쟁사보다 기술력 우위를 확보하고 더 나아가 관련 제품군에 대해 세계 표준모델수립을 목표로 지속적인 연구개발 활동을 진행하고 있습니다. 2) 해외 고객 발굴을 위한 해외 영업력 강화 당사 및 종속회사에서는 각종 장비 개발 및 제조에 대한 노하우와 국내 대기업 고객사로부터 획득한 높은 신뢰성을 바탕으로 미국, 일본, 유럽 등 선진 해외시장을 개척하고 있습니다. 또한 향후 전기자동차 및 배터리 관련 산업의 중심으로 부각되고 있는 중국 시장을 개척하기 위하여 각종 학회 및 전시회를 참가하고 있습니다. 또한 해외 고객사를 발굴하기 위해 적극적인 현지화 전략을 통해 시장 및 고객을 확보하는 계획을 추진 중입니다. 3) 국내 주요 고객에 대한 밀착서비스 및 품질 경쟁력 강화 당사 및 종속회사는 새로운 비즈니스 환경변화에 따른 서비스 차별화를 위하여 고객관점의 효율적인 제품설계 및 직관적인 인터페이스를 기반으로 하는 운영 소프트웨어를 구축하고 있으며 국내외 주요 고객별 니즈를 사전에 파악하여 장비 사용에 대한개선점 및 최적화된 구성을 제안하는 효율적인 영업형태를 병행 전개하고 있습니다. 장비 사용상의 문의사항, 개선점 및 추가개조에 대하여 요청사항을 실시간으로 접수하여 고객사와 C/S팀 내의 담당 엔지니어간의 실시간 대응체제를 운영하고 있습니다. 더욱이 고객이 불만을 제기하기 전에 사전적인 품질 진단을 통해 문제 발생 가능성이높은 장비를 수리 및 교체하여 품질불량으로 인한 고객의 생산 효율 저하를 미리 방지하는 고객 중심의 서비스를 제공하고 있습니다. 이와 같이 고객 밀착 서비스를 통하여 고객만족도를 향상시키고 장비 재구매율을 높이고 있습니다. 라. 수주에 관한 사항 본 보고서 작성기준일 현재 포메이션장비 등의 수주잔고가 2,163억원입니다. 당사 및 종속회사는 사업특성상 수주를 받아 제작 및 납품 등을 하므로 각 수주별 일자 및 금액을 구분하여 기재가 불가능하여 당기말 현재 수주잔고만 기재하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 자본위험 관리연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며,연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 연결실체의 당기말과 전기말 현재 순부채 대 자본비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장ㆍ단기차입금 및 사채 현금및현금성자산 및 금융상품 순부채 자본총계 순부채 대 자본비율 (*) (*) 순부채 금액이 (-)이므로 산출하지 아니하였습니다.(2) 환위험 관리 1) 환율변동위험 노출 자산 및 부채연결실체는 제품 수출 등과 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다.당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.가. 원화표시금액 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 자 산 부 채 자 산 부 채 USD CNY JPY EUR TWD MYR HKD VND BRL HUF PLN TRY GBP SEK EGP CAD INR SAR RUB AED 합계 2) 환율변동에 따른 민감도 분석연결실체는 내부적으로 원화 환율
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5% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 5% 변동시 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD CNY JPY EUR TWD MYR HKD VND BRL HUF PLN TRY GBP SEK EGP CAD INR SAR RUB AED 합계 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 연결실체의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. (3) 유동성위험관리연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결실체는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 기업은행 등과 매출채권 할인 한도 약정을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년 이상 합계 매입채무및기타채무 리스부채 단기차입금 기타금융부채 유동성장기차입금 장기차입금 사채 합 계 (4) 신용위험관리 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결실체는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. 가. 매출채권 및 기타채권당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를수행하고 있습니다. 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 매출채권및기타채권의 당기말 잔액입니다. 당사는 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 나. 금융자산 등 신용위험 관리연결실체는 기업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 (1) 경영상의 주요 계약당사는 본 보고서 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 주요 계약이 없습니다.(2) 연구개발활동 가. 연구개발 담당조직당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 연구개발을 담당하는 조직으로 기업부설연구소가 있으며, 그 조직도는 아래와 같습니다. 기업부설연구소 조직도(2021.06.30).jpg 기업부설연구소 조직도(2021.12.31) 나. 연구개발 비용 (단위: 천원, %) 구 분 제18기 당기 제17기 제16기 경상연구개발비 국고보조금 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] ※ 연구개발비율은 국고보조금을 제하기 전 경상연구개발비를 기준으로 산출하였습니다.다. 연구개발 실적1) 2차 전지 장비 개발 연구과제명 연구결과 및 기대효과 상품화내용 친환경 자동차용 대용량 충방전기개발 - 친환경 자동차 중·대형 전지용 PWM 방식 5V/200A급 충·방전시험 장치 개발 - 방전 시 에너지 회수를 위한 제어기술 개발- 사용자 편의의 모니터링 프로그램 개발(GUI방식) - 친환경 자동차 배터리용 고정밀/ 신뢰성 스위칭 방식 Formation- 친환경 자동차 배터리용 고정밀/ 신뢰성 스위칭 방식 Cycler 개발 - 친환경 자동차 배터리용 스위칭 방식 출력 시험기 개발 HEV/EV 전지용 PWM 방식충방전 시험기 방전에너지 회수를 위한스위칭 방식 충방전기 개발 - 중·대용량 전지용 스위칭 방식 450V/250A급 충·방전 시험기개발 중대용량 전지용 스위칭 방식Cycler HEV/EV용
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배터리 및슈퍼커패시터 시험 검사 장비 - 고용량 Power변환 및 제어 기능- 고정밀 측정- 전력회생 인버터 개발- Vehicle Simulation System 개발(UDDS, US06, HWFET, etc)- GUI Monitoring Program - CAN 통신 방식의 BMS 연동 자동차 중·대형 전지용대용량 충방전 시험기 개발 - 고용량 Power변환 및 제어 - 고정밀 측정 - 스위칭 변환 장치 개발- Cell Voltage Temperature Monitoring System 개발- Integrated Hot/Cold Chamber Control System 개발- CAN 통신 보조 장치 연동 중대형 전지용 Pack Tester 고속형 Cycler 개발 - 2차전지 및 EDLC 성능시험을 위한 고정밀/고속형 Cycler 개발- 고속 데이터 저장기술 개발 및 사용자 인터페이스 개발 - 고속 동작이 가능한 Power Module 설계기술 개발- CE 인증 취득을 통한 수출 경쟁력 확보 고속형 Cycler 비절연형대용량 포메이션 장비개발 - 고효율/저발열 파워모듈개발 - 슬림형 PWM Converter 개발 - 고정밀 제어알고리즘 개발 중대형 포메이션 장비 제품군 출시(50A, 60A, 80A, 100A, 130A, 160A, 200A,) 에너지 회수형Cycler 최적화 개발 - 300A급 대용량 Power Module 개발 - 절연형 AC-DC Converter 개발 - 사용자 인터페이스 최적화 개발 - 구조 최적화 설계 스위칭방식 소형 Cycler 장비 개발 - 영전압 방전용 10A급 4CH Power Board 개발- 절연형 AC-DC Converter 개발- 사용자 인터페이스 최적화 개발- 구조 최적화 설계 Cycler 일체형 충/방전기 개발 - 지그 일체형 Power Module 개발 - DC 배전용 전원부 개발 - 구조 최적화 설계 Formation 초저전류 충/방전기 개발 - 2uA급 저전류 전원부 개발 - 누설 전류 저감 기술 개발 Cycler 고효율 포메이션 장비 개발 - 100A급 고효율 Power Module 개발- 25kW급 슬림형 AC-DC Converter 개발- 사용자 인터페이스 최적화 개발- 구조 최적화 설계 개발중 직류배전용 포메이션 장비 개발 - 직류배전용 DC 700V 입력 Power Module 개발- Soft Connection 회로 개발- 직류배전용 Block 회로 개발- 직류배전 운용 알고리즘 개발 개발중 스위칭방식 원통형 포메이션 장비 개발 - 원가절감형 6A급 4CH Power Board 개발- 절연형 AC-DC Converter 개발- 사용자 인터페이스 최적화 개발- 구조 최적화 설계 개발중 일체형 충/방전기 양산모델 개발 (절연형) - 지그 일체형 Power Module 개발 - DC 배전용 전원부 개발 - 구조 최적화 설계 개발중 고효율 포메이션 제품화 개발 - 200A급 고효율Power Module 개발- 100A급 병렬Module 개발- 사용자 인터페이스 최적화 개발- 구조 최적화 설계 개발중 2) 전원 공급 장치 개발 연구과제명 연구결과 및 기대효과 상품화내용 고효율 Compact형 정류기 개발 고성능 대용량 AC Power Supply 개발 고성능 대용량 DC Power Supply 개발 - AC-DC Converter 개발- SCR 위상 제어 - System 원격 제어 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유현황 작성기준일 현재 지적재산권 보유현황은 다음과 같으며, 상세한 내용은 상세표를 참고하여 주시기 바랍니다. 구분 등록 특허권 32 건 실용신안 2 건 디자인 11 건 상표권 12 건 ※상세 현황은 '상세표-4. 지적재산권 보유현황' 참조 나. 업계의 현황 (1) 2차 전지 조립공정 및 후공정, 연구개발 장비 - 활성화공정2차 전지는 활성화 공정을 거치기 전까지는 전지로서의 역할을 수행할 수 없으며, 2차 전지는 반드시 활성화 공정을 거쳐야 그 성능이 결정되고 제품으로서 기능을 하게 됩니다. 활성화 공정을 거친 2차 전지는 일정 비율로
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싸이클러를 통한 성능, 수명검사(Aging)과정을 거친 다음 출하됩니다. 특히 전기자동차에 사용되는 중대형 전지의 경우는 전수검사 후 셀 단위 혹은 모듈이나 팩 단위로 제작되어 출하됩니다. 싸이클러는 공정용 장비와 연구개발용 장비로 구분되며 연구개발용 장비의 경우 전지의 셀부터 팩까지 다양한 종류의 전지의 각종 성능 및 수명을 정확하게 측정 및 시뮬레이션 할 수 있어야 합니다. 따라서 연구개발용 장비의 경우 고정밀도, 고신뢰성 등의 성능을 갖추어야 하며 2차 전지를 연구개발하는 기업 연구소, 정부출연 연구소,대학 연구소 등의 연구 장비로도 많은 양이 소요되고 있습니다. 뿐만 아니라 전기자동차를 개발하는 기업 연구소 및 정부출연 연구소 등도 차량 부품 및 시스템 개발을 위해 싸이클러의 설치가 요구됩니다. 전기자동차용의 중대형 2차 전지 모듈/팩 및EDLC 모듈/팩 테스터는 보다 정밀한 충방전 기술을 필요로 하는 중대형 배터리 모듈/팩의 성능시험 및 평가 장비로 사용되고 있습니다. 당사는 전지 셀에서 팩에 이르는 활성화 공정 장비, 연구개발용 시험평가 장비에 이르는 다양한 사양의 2차 전지 후공정 및 연구개발 장비를 개발, 생산하고 있습니다.- 조립공정활성화공정 직전의 공정으로 셀 제조업체가 제작하고자하는 배터리 형태로 극판을 재단하고, 적층하며 음극/양극을 용접하고 포장용기에 삽입하는 일련의 공정을 의미합니다. 당사는 각형, 파우치형, 원통형 등 다양한 형태의 배터리 타입에 대응하는 조립공정 장비를 제작하여 납품하고 있습니다.(2) 전원공급장치 발전소 여자기용 전원공급장치(Excitation Syster - Rectifier)는 동기 발전기의 출력전압을 조정하는 자동 전압 조정기로, 발전기의 계좌 권선에 흐르는 직류 전류를 제어하여 발전기의 전압을 일정하게 안정적으로 유지하는 역할을 하는 장비로, 동력원에 따라 화력, 수력, 원자력 발전소 용 등으로 분류됩니다.산업용 정류기는 상용 전원을 산업적인 목적에 적합한 전원으로 변환하여 산업 기초부품에 필요한 가공이 가능하도록 하는 전원공급장치로 알루미늄 박 및 동박의 에칭 및 화성을 통해 최종 제품을 생산하는 등 다양한 산업 용도로 쓰이는 장비입니다. 전기전자 기초 부품인 커패시터(콘덴서)는 알루미늄 박막을 가공하는 공정인 에칭 및화성의 정밀도에 따라 저장용량 및 안정성이 결정되는데 산업용 정류기는 양질의 전기를 공급하는 역할을 합니다. 이 외에도 이 장비는 전기 분해, 동박 생산, 플라즈마 응용 분야, 금속표면 처리 분야, 초전도체, 각종 장비 시험 분야 등에 사용되고 있습니다. (3) 전기차 충전인프라 전 세계적으로 확대될 친환경 자동차의 보급에 있어 가장 중요한 요소 중 하나는 전기자동차 운행 중 어디서나 충전할 수 있는 충전인프라의 구축입니다. 충전인프라는 충전방식에 따라 AC완속 충전기와 DC 급속 충전기로 구분이 되며, 사용자의 생활패턴 및 주차 환경에 따라 다양한 현장에 맞는 충전기가 보급되어야 합니다. 당사는 2009년 제주도 실증사업 참여를 시작으로 급속 충전기를 개발하여 실증하며 13년째 개발, 제조생산을 통해 국내 공공기관 및 민수시장에 납품하고 있으며, 해외 시장에도 진출하며 사업을 확장하고 있습니다. 다. 회사의 현황 (가) 영업개황 당사는 2차 전지 및 전기이중층캐패시터(EDLC; Electric Double Layer Capacitor)의 활성화(Formation) 장비 등 2차 전지 후공정 관련 장비와 연구개발용 장비, 발전소 여자기용 PCR(Phase Control Rectifier)의 개발과 생산에 주력해 왔습니다. 2차 전지와 EDLC의 후공정 장비와 연구개발용 장비 기술 개발을 선도, 핵심 기술을 국산화하여 자체 설계와 제작을 통해 국내는 물론 외산장비와 비교시 동등 이상의 품질 경쟁력을 가진 장비를 생산하고 있으며 특히 당사 및 종속회사들은 전기자동차,에너지 저장장치 등의 용도로 쓰이는 중대형 2차 전지 후공정 장비 및 연구개발용 장비 국내 시장을 선도하고 있으며 해외 시장을 적극적으로 개척하고 있습니다. 2차전지 후공정 프로세스
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1. 2차 전지 후공정 및 연구개발 장비 2차 전지의 생산 공정은 크게 전극 공정과 조립 공정, 그리고 활성화(Formation) 공정으로 이루어집니다. 2차 전지는 활성화 공정을 거치기 전까지는 전지로서의 역할을 수행할 수 없으며, 반드시 활성화 공정을 거쳐야 그 성능이 결정되고 제품으로서 기능을 하게 됩니다. 활성화 공정을 거친 2차전지는 일정 비율로 싸이클러(Cycler) 장비를 통한 성능, 수명검사 과정을 거친 다음 출하됩니다. 특히 전기자동차에 사용되는 중대형 전지의 경우는 전수검사 후 셀 단위 혹은 모듈이나 팩 단위로 제작되어 출하됩니다. Li-ion, Polymer, Ni-MH 전지 등 전지의 생산 공정 중 2차 전지 활성화(Formation) 공정에서 쓰이는 다채널 동시 시험 장비를 의미합니다. Unit 단위의 다채널을 동시에 운영 가능하다는 점은 양산라인에 최적화됨을 보이며, 각형 / 파우치형 등 다양한 형태들의 대용량 전지에 대한 활성화 체크도 가능합니다. 또한 다양한 범위의 전류에서 사용이 가능하며, MES연동을 통해 자동 생산도 가능합니다. 소형부터 중대형까지 다양한 2차전지의 성능, 수명 검사 및 시험평가에 쓰이는 장비를 의미합니다. 5V 이하의 단일 전지(Cell)를 충/방전 또는 시험할 수 있는 Cell Cycler와 5V ~ 100V 의 전압을 가진 배터리 모듈 또는 배터리 팩을 충/방전 또는 시험할 수 있는 장비인 Module Cycler, 100V 이상의 배터리 팩에 적용하는 Pack Tester로 구분됩니다. 1-3. 자동화 당사에서 제작하는 자동화라인은 조립공정에서 조립이 완성된 전지를 활성화시키는 활성화 공정의 설비들을 Turn-key로 수주를 받아 납품하는 것을 의미합니다. 설비들 간의 연결과 제품의 자동공급을 위한 컨베이어, 고층/다열의 선반방식의 구조설비에 제품을 공급해주는 Stacker Crane 등의 물류설비와 활성화 공정을 총 관리/제어하는 시스템까지 제공하고 있습니다. 1-4. 조립공정조립공정에 특화된 장비를 일괄 제조 및 공급하고 있습니다. 세부적으로는 극판을 재단하는 타발기(Punching Machine), 타발된 극판을 정밀하게 적재하는 적층기(Stacking Machine), 음극/양극 탭을 적층된 극판의 박막들과 용접하는 탭 용접기(Tab Welding Machine), 용접된 집전체를 포장용기에 삽입 후 밀봉하는 패키징기(Packaging Machine), 활성화된 전지에서 발생된 가스를 제거하는 디개싱기(Degassing Machine) 등이 있습니다. 각형, 파우치형, 원통형 등 배터리 형태에 따라 각각에 특화된 장비를 납품하고 있습니다. 2. 전원공급장치 전원공급장치는 원자력, 화력, 수력 발전소 등에 위치한 여자기의 전압을 자동으로 조정하여 발전기의 전압을 일정하게 유지하는 역할의 PCR(Phase Control Rectifier)과 전기/전자 등 기초 산업 부품 성형에 사용되는 산업용 정류기, 그리고 ESS의 핵심장치로 신재생 에너지나 발전기 등으로부터 전력을 공급받아 수요에 따라 충전 및 공급하는 역할인 PCS 로 구분됩니다. 당사의 PCR은 고장이 발생하더라도 정상 운전이 가능하도록 예비 장치를 구비하여 오류로 인한 장비 리스크를 해소하는 등 발전소 운행의 안정성을 확보하고 있습니다.2-1. 여자시스템당사에서 제작하는 여자시스템(Excitation System)은 제어기를 설치하여 국내 및 해외 발전소에 공급되고 있으며 약120기의 발전소에 납품 및 운영 실적을 가지고 있습니다.2-2. 통신용정류기5G의 통신시장은 다른 모바일 기기를 결합하는 형태(가상현실, 사물인터넷, 자율주행 등)를 목표를 가지고 있습니다. 이에 필요한 높은 주파수는 통신거리가 짧아지는 단점이 생성됨에 따라, 기지국 비용이 급증하는 문제가 발생하게 되었으며, 거리를 늘리기 위해 수백개의 안테나를 사용하는 빔포밍(Beamforming)방식과 작은기지국 개념인 스몰셀(Small cell)방식의 기술을 필요로 하게 되었습니다. 많은 커버리지 영역의 중계기를 설치 해야하는
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필요가 발생함에 따라, 이에 필요한 전력을 공급하기 위한 통신용정류기의 판매시장이 확대되고 있습니다. 3. 전기차 충전인프라 장치 정부 정책에 따라 2025년까지 430만대의 전기차가 보급될 예정이며 그에 따라 다양한 분야에서 충전인프라 제품이 설치되고 있습니다. 특히 신규 건설시장에는 주차면수의 5%까지 의무적으로 전기차 충전기를 설치해야 하며 이에 따라 매년 신규 분양 20만호에 대한 주차면의 5% 인 1만대 이상의 충전기가 설치될 것입니다. 공공기관의 모든 차량은 교체 시 전기차로 하는 것을 추진하고 있으며, 대중교통인 전기버스, 전기트럭 등의 상용차와 전기택시 등의 수량도 매년 100% 이상 증가하고 있습니다. 또한, 정부에서 추진하는 충전인프라 보급 확대 정책으로 매년 35% 이상의 시장 확대가 예상되고 있습니다. 특히 북미, 유럽의 전기차 및 충전인프라 시장도 30% 이상의 높은 시장의 확대가 예상되어 당사의 경쟁력 있는 파워모듈을 장착한 초고속 충전기, 배터리 내장 급속 충전기를 바탕으로 해외에 수출하기 위해 노력하고 있습니다. 3kW, 7kW 의 홈, 완속 충전기는 가격 경쟁 중심의 시장으로 변하고 있어 최소기능으로 제작될 예정입니다. 급속은 50kW에서 100kW, 350kW 급으로 증가되었으며, 전기버스는 300kW 용량으로 순차충전 방식의 제품으로 개발되어 현장에 설치되고 있습니다. 민수 시장의 확장을 위해 다양한 충전사업자에 연동되기 위한 국제표준 OCPP 프로토콜으로 연결하고 있고, 다양한 Payment 시스템과 연결되어 사용자 편의성을 확대 시키고 있습니다. 일본 및 해외에 수출하는 제품은 당사 자체의 파워모듈을 개발한 후 유럽, 미국 등에 수출하기 위한 초고속 충전기 개발을 하고 있으며, 배터리 내장의 하이브리드 급속 충전기 및 단상을 입력 받아 급속 충전시키는 제품은 당사의 특화 제품으로 지속적으로 성장이 예상 됩니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 당사는 한국표준 분류산업분류표에 의해 기타발전기 및 전기변환장치제조업(C28119)이며, 사업내용을 구분하여 표시하지 않습니다. (2) 시장점유율 1) 산업의 성장성 가) 2차 전지 조립공정 및 후공정, 연구개발 장비 리튬 2차 전지 시장은 휴대용 IT 기기 및 모바일 기기 수요의 지속적인 성장과 전기자동차 및 ESS 용도 등의 중대형 2차 전지의 급속한 수요 확대로 연평균 20%에 달하는 성장이 이루어질 것으로 전망되며, 2차 전지 활성화 장비 및 Cycler 시장도 이에 비례하여 성장할 것으로 예상됩니다. Cycler 설비의 경우 고 정밀도, 고 신뢰성 뿐 아니라 연구 개발에 필요한 각 분석 데이터를 요구하고 있으며, 기업 연구소, 정부 출연 연구소, 대학 연구소 등의 연구 장비로도 많은 수요가 있습니다. 또한 전기자동차 시장의 확대에 따라 전기자동차용 2차 전지 연구개발 장비인 Battery Pack Tester 시장의 규모도 빠르게 증가할 것으로 예상됩니다. 당사는 소형 2차 전지용 장비 시장의 점유율을 유지해 나가되, 선택과 집중 전략을 통해 장비의 정밀성과 신뢰성 등 기술 수준에서 국내 타 업체보다 우위에 있으며 부가가치가 높은 중대형 2차 전지용 조립공정 및 후공정 장비 시장의 적극적인 공략으로 경쟁에 대응하여 장비 시장의 주도권을 장악해 나갈 계획입니다. 나) 전원공급장치 국내 여자시스템 시장은 신규건설 과 교체시장으로 나뉘며, 신규 건설 시장의 경우 두산중공업이 100% 점유율을 가지며, 교체 시장의 경우 약 50%의 시장을 점유하고 있습니다. 탄소 규제와 탈원전으로 화력발전소와 원자력 발전소의 단계적 감소, 신재생에너지 수요 증가 등의 이유로 성장성은 작지만, 복합화력발전소 신규건설과 교체 시장으로 기존 매출은 유지할 것으로 전망됩니다. 통신용정류기란 무선통신을 중계하기 위한 중계기의 전력을 공급하기 위한 설비입니다. 일반적으로 정전사태를 우려하여 배터리를 연계해 사용될 수 있도록 제작하며, 중계기의 커버리지 영역에 따라 전력공급량이 결정되어 소/중/대용량으로 구분하여 판매시장이 형성되고 있습니다. 5G 무선통신의
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커버리지 확보의 문제가 대두됨에 따라 관련 정류기의 시장도 확대될 것으로 예상됩니다. 다) 전기차 충전인프라 국내 전기차 충전기 시장 중에서 주요 건설사에 납품사로 등록되어 있습니다. 충전서비스 시장의 확대를 위해 다양한 대용량의 충전기 라인업으로 지속 확대시킬 예정입니다. (3) 시장의 특성 가) 2차 전지 조립공정 및 후공정, 연구개발 장비 현재 2차 전지 후공정 장비 중 상대적으로 제조 기술 수준이 일반화된 소형 전지용 장비의 경우 시장이 가격 경쟁 구도로 돌입하여 수주 경쟁이 치열한 상황입니다. 한편 중대형 2차 전지용 후공정 장비, 특히 시험평가 장비의 경우는 대용량, 고정밀의 전기전자 제어기술이 필요한 분야로 당사와 토요 시스템 등의 외국 업체가 공정 장비로의 안정성과 신뢰성을 확보한 제품을 생산하고 있습니다. 향후 전기자동차용 중대형 2차 전지 생산은 주요 국가 정부의 적극적인 지원 아래 큰 폭으로 증가할 것으로 판단됩니다. 당사는 소형 2차 전지용 장비 시장의 점유율을 유지해 나가되, 선택과 집중 전략을 통해 장비의 정밀성과 신뢰성 등 기술 수준에서 국내 타 업체보다 우위에 있으며 부가가치가 높은 중대형 2차 전지용 조립공정 및 후공정 장비 시장의 적극적인 공략으로 경쟁에 대응하여 장비 시장의 주도권을 장악해 나갈 계획입니다. 또한 국내 시장 외 중국, 미국, 북유럽, 남미, 인도 등 해외 시장을 개척하고 있으며 영업 및 마케팅 인력을 확충하고 신규 시장을 발굴하기 위한 노력을 진행하고 있습니다. 나) 전원공급장치 PCR은 발전소 1기에 하나씩 대응하는 장비입니다. 당사는 발전소 여자기용 PCR을 국내 발전설비 업체의 발주를 받아 한국전력 산하 국내의 모든 발전소에 설치해왔습니다. 하지만 원자력/석탄화석 발전 산업의 성장 둔화, 신재생에너지 수요 증가 등의 이유로 매출이 감소하고 있습니다. 따라서 당사는 전원공급장치 사업 성과 개선을 목적으로 국산화가 미비한 SFC 제품 개발을 적극적으로 추진하는 등 새로운 사업 기회를 지속적으로 모색하고 있습니다. 앞으로도 당사는 신뢰성과 안정성을 믿을 수 있는 장비 공급 파트너로서 국내 발전 설비 업체들의 해외 발전소 수주 및 건설에 동참할 것입니다. 다) 전기차 충전인프라 국제적 환경규제 및 친환경차에 대한 관심이 높아짐에 따라 2030년까지 국내외 전기차 보급이 증가할 것으로 추정되며, 이에 따라 전기차 보급에 필수적인 충전인프라 역시 시장의 확대를 예상하고 있습니다. 신축 아파트는 물론 기축 아파트, 주택, 주차장, 고속도로 휴게소 등에 완속 및 급속 충전기가 설치되고 있으며, 앞으로도 설치 수량은 지속적으로 늘어날 것입니다. 또한, 운수회사에는 전기버스를 위한 초대용량 충전스테이션이 설치되고, 물류시장에는 전기트럭을 위한 충전기가 설치될 것입니다. 당사는 국내 및 일본의 충전인프라 시장뿐 아니라 자체개발한 고용량/고효율의 파워모듈을 탑재한 초급속 충전기로 미국, 유럽 등 세계 시장에 진출할 예정입니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 - 해당사항이 없습니다. (5) 조직도 조직도(2021.12.31)
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 본 보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 당사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들에는 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 이러한 요인에는 ① 당사의 사업계획을 성공적으로 이행하고, 필요한 자금을 조달할 수 있는 회사의 능력, ② 당사의 주요 제품에 대한 고객사의 수요, ③ 고객사의 변화 및 당사가 동 변화를 예측하고, 적절한 재고전략을 실행하는 능력, ④ 경쟁업체의 가격 등 경쟁압력, ⑤ 적시에 적정한 수량의 제품을 취득할 수 있도록 재고수요를 적정하게 모니터링할 수 있는 능력 및 계획된 비용으로 인력을 충당할 수 있는 능력, ⑥ 통상적인 계약조건으로 공급업체를 유지할 수 있는 능력 등 사업 영위에 중요한 계약을 유지할 수 있는 능력, ⑦ 회사의 사업영위에 영향을 미치는 것으로서 당사가 통제할 수 없는 기타 요인들, ⑧ 주요 임원 및 보조인력들을 채용ㆍ동기부여ㆍ유지하는 능력 등이 있을수 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 당사가 예산한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 본 보고서에 기재된 예측정보는 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 책임은 없습니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 연결회사의 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 연결회사의 2021년 연결영업실적은 매출액 1,764억원, 영업이익 150억원 및 당기순이익 195억원입니다. 이와 같은 실적은 당사의 적극적인 영업활동의 결과입니다. 또한 당사는 연결기준 자본총계 1,572억원, 부채비율 150%, 차입금 의존도 48%의 건전한 재무구조를 유지하고 있습니다. 이를 바탕으로 당사는 2차 전지충방전 장비에서 국내 1위 뿐 아니라 글로벌 기업으로 성장하기 위해 기술개발 및 시장창출에 최선을 다하고 있으며 전원공급장치 및 충전인프라 사업에서도 시장 점유 및 확대 노력을 지속하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 아래 재무상태와 영업실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결기준 자료입니다. 가. 재무상태 요약 연결 재무상태표(K-IFRS기준) (단위: 백만원) 구분 제18기 말 제17기 말 증감액 증감율 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 지배기업소유주에게 귀속되는 자본 [자본금] [자본잉여금] [기타자본구성요소] [이익잉여금] 비지배지분 자본총계 부채와자본총계 1) 제18기 연결실체의 자산은 전년대비 186,614백만원(90.1%) 증가한 393,772백만원입니다. 이는 종속기업 추가가 주된 이유입니다.2) 제18기 연결실체의 부채는 전년대비 134,555백만원(131.9%) 증가한 236,573백만원입니다. 종속기업 추가로 인한 부채 증가(78,100백만원)와 차입금의 증가(39,500백만원), 매입채무및기타채무의 증가(16,082백만원)가 주된 이유입니다. 3) 제18기 연결실체의 자본은 전년대비 52,060백만원 (49.5%)
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증가한 157,200백만원입니다. 이는 종속기업 추가에 따른 연결 자본금 증가가 주된 이유입니다.나. 영업실적 (연결실적 기준) (단위: 백만원) 과목 제 18 기 제 17 기 증감액 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 법인비용차감전순이익 당기순이익 영업실적 지표 과목 산식 제 18 기 제 17 기 매출액대비영업이익률 영업이익/매출액 매출액순이익률 당기순이익/매출액 총자산순이익률 당기순이익/총자산 자기자본순이익률 당기순이익/자기자본 매출액증가율 당기매출액/전기매출액 영업이익증가율 당기영업이익/전기영업이익 당기순이익증가율 당기순이익/전기순이익 1) 제18기 연결실체의 매출액은 전년대비 48,727백만원(38.2%) 증가한 176,418백만원입니다. 이는 주요 고객사의 투자 확대 및 적극적 영업활동의 성과입니다.2) 제18기 연결실체의 영업이익은 전년대비 5,666백만원(27.5%) 감소하여 영업이익 14,957 백만원을 기록하였습니다. 당기순이익은 전년대비 791백만원(4.2%) 증가한 19,464백만원입니다. 이는 사세 확장을 위한 고정비 및 투자 증가로 인한 것입니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 구분 산식 제 18 기 제 17 기 유동비율 유동자산 / 유동부채 부채비율 부채총계 / 자기자본 차입금의존도 차입금 / 총자산 연결실체는 당기말 현재 259,437백만원의 유동자산을 보유하고 있습니다.상기 유동자산은 ① 현금및현금등가물 50,678백만원, ② 당기손익인식금융자산 865백만원 ③ 매출 및 기타채권 53,174백만원 ④ 재고자산 137,011백만원 ⑤ 기타유동자산 17,710백만원을 포함한 금액이며, 전기말 유동자산 157,974백만원 대비 64.2% 증가하였습니다. 또한 당기말 현재 부채비율은 150.5%로 전기말 97.0% 보다 증가하였습니다.나. 자금조달 및 지출당사의 제18기 자본금은 전기와 동일하며, 유동부채는 단기차입금 증가(39,500백만원) 및 종속기업 추가로 인하여 128,553백만원만큼 증가하였습니다. (단위: 백만원) 구분 제18기 제17기 비고 자본금 기초 증감 기말 유동부채 기초 증감 기말 장단기차입금 기초 증감 기말 합계 기초 증감 기말
두산밥캣 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 연결기준으로 건설/농업/조경용 소형장비 제품군 'Compact Equipment’, 이동식 전기 및 공압 생산장비 제품군 'Portable Power', 지게차 제품군 '산업차량’의 생산 및 판매 사업을 영위하고 있으며 북미, 유럽, 중동, 아프리카, 아시아, 라틴아메리카, 오세아니아 등 광범위한 글로벌 네트워크를 보유하고 있습니다. Compact Equipment의 주요 제품은 Skid Steer Loader, Compact Track Loader, Mini Excavator, Telescopic Handler, Backhoe Loader 등의 소형 건설기계와 Compact Tractor, Mower 등 농업/조경용 소형 장비가 있습니다. Portable Power는 Portable Air Compressor, Generator, Lighting System 등의 제품이 대표적입니다. 산업차량의 주요 제품에는 엔진지게차와 전동지게차가 있으며 핸드파렛트부터 30톤급 지게차까지 Fork로 운반하는 장비류의 Full line-up을 갖추고 있습니다. 당사는 2021년 누적 기준으로 Compact Equipment 제품 판매를 통해 4,361,523 천USD의 매출액을(매출 비중 85.8%), Portable Power 제품 판매를 통해 252,692 천USD의 매출액을(매출 비중 5.0%), 산업차량 제품 판매를 통해 468,010 천USD의 매출액을(매출 비중 9.2%) 달성했습니다. 당사가 판매하는 제품 가격은 원자재 가격, 인건비, 임대료 등에 따라 변동되며, 상세 내용은 아래 2. 주요 제품 및 서비스, 4. 매출 및 수주상황 항목을 참고하여 주시기 바랍니다. 당사 제품의 주요 원재료는 Hydraulics Powertrain, Steel Weldment, Petrochemical 등으로 주요 매입처를 통해 안정적으로 공급받고 있습니다. 당사는 2021년 누적 기준으로 Compact Equipment 부문에서 생산능력 93,200대, 생산실적 66,099대를 기록하여 가동률 70.9%를, Portable Power 부문에서 생산능력 20,300대, 생산실적 4,770대를 기록하여 가동률 23.5%를 기록했습니다. 산업차량은 생산능력 25,296대, 생산실적 23,229대를 기록하여 가동률 91.8%를 기록했습니다. 상세 내용은 아래 3. 원재료 및 생산설비 항목을 참고하여 주시기 바랍니다. 당사의 판매 채널은 직접판매, 당사 소유의 판매대리점, 그리고 전문 판매 딜러 등 크게 세 가지입니다. 정부, 군대, 대기업 등의 경우에는 직접 판매 및 관리를 하고, 독일, 프랑스 등 유럽의 일부 국가에서는 당사가 소유한 판매 대리점을 활용하고 있습니다. 이 외 대부분의 경우에는 당사가 지역별로 선정한 전문 판매 딜러를 통하여 제품 판매가 이루어지고 있습니다. 판매 조건 및 전략 등 상세 내용은 아래 4. 매출 및 수주상황을 참고하여 주시기 바랍니다. 당사가 영위하고 있는 건설기계, 농업/조경용 소형 장비, 산업차량 산업은 기계 산업 전반에 걸친 다양한 기술이 요구되는 첨단산업입니다. 당사는 신제품 개발, 제품개선, 기존 제품의 활용도 추가 발굴, 환경규제 대응, IT 기술 응용, 안전성 향상, 성능 및 내구성 향상, 연료 저감, 특정 수요에 대한 전략적 기술 등을 중심으로 지속적인 연구개발을 진행하고 있습니다. 상세 내용은 아래 6. 주요계약 및 연구개발활동을 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위: USD천) 구분 매출액(비율) 제8기 제7기 제6기 산업차량 합계 나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 (단위: 천원) 품목 제품 제8기 제7기 제6기 S590 Portable Power대표 기종 산업차량 지게차 소형 중형 대형 115,000~ 100,100~ 114,000~ (1) 가격산출 기준 - 국내 표준사양 가격 기준 - 해당 모델 최종 소비자가격(권장소비자가격) 기준 (2) 가격변동원인 구분 가격변동원인 물가 인상분
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반영(원자재, 운송비, 인건비, 창고임대료 등) 산업차량 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 가격 변동 추이 등 (단위: USD) 제8기 제7기 제6기 주1) 미국 기준이며, 원재료 별 대표 부품 품목에 대한 가격입니다. 부품별 대표매입처 구매계약가격 기준으로 산출하였습니다.주2) 주요 원재료 별 대표 부품 품목은 아래와 같습니다. - Hydraulics Powertrain : Motor Drive - Steel Weldment : Flat Coil 0.5000" NOM/60.0"/MS254 - Petrochemical : Track Rubber 450X60 나. 주요 매입처 주요매입처 매입처와의 특수관계여부 공급시장의 독과점 정도 공급의 안정성 현대두산인프라코어(주) 해당사항없음 해당사항없음 안정적 공급 Kubota 해당사항없음 해당사항없음 안정적 공급 Bosch 해당사항없음 해당사항없음 안정적 공급 다. 생산능력 및 산출근거 (1) 생산능력 (단위: 대) 구 분 사업소 제8기 제7기 제6기 국내 해외 국내 해외 산업차량 국내 해외 주1) 일부 제품에 대해서는 외주생산(OEM)을 통해 공급받고 있습니다.주2) 주공장이 아닌 Attachment 및 특수장비는 제외하였습니다.주3) 제7기부터 Compact Equipment 내, 기존의 Skid Steer Loader, Compact Track Loader, Mini Excavator, Telescopic Handler에 추가로 Backhoe Loader가 포함되었습니다. (2) 생산능력 산출의 근거각 공장별 연간 표준작업시간 및 가동형태(2교대, 3교대)등의 기준으로 작성되었 으며 주공장이 아닌 Attachment 및 특수장비는 제외하였습니다. 라. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위: 대) 구 분 사업소 제8기 제7기 제6기 국내 해외 국내 해외 산업차량 국내 해외 주1) 일부 제품에 대해서는 외주생산(OEM)을 통해 공급받고 있습니다.주2) 주공장이 아닌 Attachment 및 특수장비는 제외하였습니다.주3) 제7기부터 Compact Equipment 내, 기존의 Skid Steer Loader, Compact Track Loader, Mini Excavator, Telescopic Handler에 추가로 Backhoe Loader가 포함되었습니다. (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위: %) 구 분 사업소 제8기 국내 해외 국내 해외 산업차량 국내 해외 주1) 가동률 = 생산실적/생산능력 마. 생산설비의 현황 (1) 현황 당사의 종속회사는 국내 인천 및 미국, 유럽, 인도, 중국 등 해외 공장과 사업소에서 사업활동을 수행하고 있으며, 생산에 중요한 시설 등으로 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 중장비, 차량운반구, 공기구ㆍ비품 등을 보유하고 있습니다. 당기말 현재 연결회사가 보유중인 유형자산의 현황 및 기중 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 당기 (단위: USD천) 구 분 토지 건물 기계장치 차량운반구 비품 건설중인자산 합 계 기초 취득/자본적지출 처분 감가상각 자산재평가 손상 손상환입 매각예정자산 대체(주1) 사업결합 기타증감/대체 기말 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 (주1) 연결회사는 당기 중 종속기업 Doosan Bobcat Chile Compact SpA.의 지분매각이 결정됨에 따라 매각예정자산으로 분류하였습니다.2) 전기 (단위: USD천) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합 계 기초 취득/자본적지출 처분 감가상각 사업결합 매각예정자산 대체(주1) 기타증감/대체 기말 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 (주1) 연결회사는 전기 중 Doosan Bobcat China Co.,Ltd. 소유 건물 등에 대해 매매 계약을 체결함에 따라 매각예정자산으로 분류하였으며, 당기 중 매각이 완료되었습니다. 연결회사는 토지에 대해 후속측정을 재평가금액으로 인식하고 있으며, 보고기간종료일 현재 원가모형을 적용하여 토지를 측정하였을 경우의 장부가액은 USD 116,401천입니다. 한편,
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보고기간종료일 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 상기 유형자산 중 일부가 담보로 제공되어 있습니다 (주석 15 및 33 참조). 바. 집행중인 투자 (단위: USD천) 구분 제8기 제7기 제6기 유형자산 투자 무형자산 투자 합계 사. 향후 투자 계획 (단위: USD천) 구분 자산형태 연도별 예상투자액 비고 유형 및 무형자산 건물 및 기계 등 제관/조립 품질 향상용 설비 개선, 양산시설 구축, R 구입 등 주1) 향후 사업환경에 따라 투자금액이 조정될 수 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 (1) 제품별 매출현황 (단위: USD천) 구분 순매출액 제8기 제7기 제6기 산업차량 합계 (2) 지역별 매출현황 (단위: USD천) 구분 순매출액 제8기 제7기 제6기 합계 주1) 전전기중 Clark Equipment Co.는 Doosan Bobcat Korea Co., Ltd.에 Oceania 사업부를 매각하였습니다. Oceania 사업부 매출은 North America Oceania에서 Asia, Latin America Oceania로 재분류 되었습니다. 나. 판매 경로 및 판매 방법 등(1) 판매조직[Compact Equipment, Portable Power 부문] 당사의 주요 판매 채널은 딜러망, 렌탈 업체 등이 있으며, 대부분 전문 판매 딜러를 통하여 개인 및 법인 고객들에게 제품 판매가 이루어지고 있습니다. 지역별로는 NA, EMEA 및 Asia/LA/OC 등 지역별 담당 전문 판매 딜러를 선정하여 대규모 딜러 네트워크를 구축하고 있습니다. 딜러는 당사가 규정한 구역별로 판매권한을 부여받으며, 각각의 딜러는 정해진 구역내에서 두산 또는 밥캣 브랜드의 독점권을 갖게 됩니다. 대부분의 딜러는 동일한 제품군 내에서 타 브랜드의 제품을 취급하고 있지는 않으나, 이를 강제로 규정할 수는 없기 때문에 일부 딜러의 경우 동일 제품군 내에서 당사와 타사 브랜드를 모두 취급하기도 합니다. 딜러 선정은 재무적인 역량과 사업적인 역량을 고려하고 일관된 평가방식에 의거하여 1차 필터링을 하며, 경영진이 최종 승인을 합니다. 당사는 매년 사업계획에 근거하여 선정된 딜러에게 딜러별 목표를 부여하고, 목표 달성 여부에 따라 인센티브를 차등하여 부여하고 있습니다. 그러나 지속적으로 부여된 목표를 달성하지 못할 경우, 사전통보 후 일정기간의 유예기간을 거쳐 합법적인 기준 내에서 딜러쉽을 해지합니다. 당사는 딜러 네트워크를 확장하고 장기적인 협력관계를 유지하기 위하여 차별화된 딜러 관리 프로그램을 도입하여 딜러들에게 다양하고 뛰어난 유통 및 지원 서비스를 제공하고 있습니다. [산업차량 부문] 본사 사업별 영업팀 (국내 및 해외), 사업별 관리팀, 해외생산/판매법인 및 지사의 판매조직 및 영업지점 등으로 이루어져 있습니다. (2) 판매경로 당사의 판매 채널은 직접판매, 당사 소유의 판매대리점, 그리고 전문 판매 딜러 등 크게 세 가지 판매채널을 통하여 제품을 판매하고 있습니다. 독일, 프랑스등 유럽의 일부 국가에서는 당사가 소유하고 있는 판매 대리점을 활용하고, 정부, 군대, 대기업 등의 경우에는 직접 판매 및 관리를 하고 있습니다. 이 외 대부분의 경우에는 당사가 규정한 지역별로 선정한 전문 판매 딜러를 통하여 제품 판매가 이루어지고 있습니다. 2021년 누적 판매경로별 매출액 비중 경 로 직접판매 판매대리점 전문판매딜러 비 중 [산업차량 부문] - 내수 : ⓐ생산자(산업차량) → 소비자 ⓑ생산자(산업차량) → 딜러 → 소비자- 수출 : ⓐ생산자(산업차량 본사) → 법인 → 딜러 → 소비자, ⓑ생산자(산업차량 본사) → 딜러 → 소비자 당사의 판매 방법은 지역적 특성에 따라 북미 지역과 유럽, 중동, 아프리카 지역이 상이합니다. 지역별로 자체 소유 판매 대리점 및 당사의 기준에 맞게 선정한 딜러를 통하여 최종 소비자에게 판매하고 있습니다. 일반적인 지불조건은 60일에서 90일이며, 고객의 신용한도와 지불 담당자의 판단에 따라서 현금으로 선불이 요구되기도 합니다. 또한, 일부 지방에서는 신용장이 사용되고 있습니다. 화물비용과
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같은 부대비용의 경우는 기본 명세서에 포함하거나 다른 명세서에 물건판매와 같은 조건으로 별도 청구되고 있습니다.대부분의 매출채권은 금융기관을 통하여 매입 자금 융자 방식(Floor Planning: 팔릴 때까지 상품을 담보로 하는 자금 차입 방식)으로 거래되며, 이러한 매출채권은 최초 판매일 이후 수 일 이내에 금융기관으로부터 현금으로 정산됩니다. [산업차량 부문] 산업차량은 국내 주요 물류업체, 중기 임대업자 및 자가 업체들과 직접 매매계약을 체결하고 있으며 현금판매, 금융기관을 통한 할부금융판매(12~60개월)등을 이용하고 있습니다. 당사의 종속회사는 전세계 여러 지역에 분포되어 있고 다양한 지역을 대상으로 판매를 하기 때문에, 건설산업의 지역별 특성에 따라 전략 또한 세세한 차이가 있습니다. 하지만 공통적인 판매전략의 핵심은 시장 커버리지를 늘리는 것과 커버하고 있는 시장 내 시장점유율을 높이는 것입니다. 시장 커버리지 확장은 딜러의 신규 모집과 관련이 있으며, 이를 효과적으로 진행하기 위하여 구역별 신규 모집 또는 시장 커버리지 로드맵을 가지고 매년 신규 딜러를 채용하고 있습니다. 커버하고 있는 시장 내 점유율 향상을 위하여 딜러 인센티브 프로그램을 운영하고 있으며, Demo, Consignment, Advertisement 등 마케팅 활동 지원을 다양하게 추진하고 있습니다. 또한 차별화된 딜러 관리 프로그램을 도입하여 딜러 네트워크의 신규 확보, 교육, 관계 유지를 효율적으로 하기 위해 노력하고 있습니다. 딜러 Training Center, "Boot Camp”Training, Bobcat University 등 다양한 딜러 대상 교육 프로그램을 도입하여 밥캣에 대한 딜러들의 이해도를 넓히고, 딜러 계약을 맺은 지점에게 Big Data 기반 건설기계 산업 관련 데이터 분석툴과 대쉬보드를 서비스로 제공하는 등 딜러망과 네크워크를 강화하고 장기적인 관계를 유지하도록 지속적인 투자와 지원을 하고 있습니다. 이로 인하여 북미 시장에서는 실적 부진 또는 목표치 미달 등의 사유로 딜러쉽이 해지되지 않는 한 딜러들의 이탈이 매우 낮아 딜러와의 계약기간이 평균 29년을 상회하고 있으며, 유럽 딜러와는 최초 계약시 계약기간을 5년으로 체결하는 등 딜러 네트워크와 장기적인 협력관계를 맺고 있습니다. [산업차량 부문] 국내 Market Share 1위 업체로서의 우위 유지 및 회사 수익구조 개선을 위해 판매조건 개선, 틈새시장 진입(신기종 도입), 공격적 영업을 통한 매출확대 및 수익극대화 전략을 전개하고 있습니다. 해외는 강력한 Dealership, 전세계 Sales Network와 세계Major급 및 Local 전시회 참여를 통한 해외시장에서의 Reputation을 바탕으로 Field Marketing 전략을 추진하여 신흥시장에서의 시장 Leading과 선진국 시장에서의 시장 점유율 확대 전략을 전개하고 있습니다. 다. 수주 현황 당사는 수주기반 사업을 영위하고 있지 않으므로 해당사항 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 연결회사의 재무위험관리는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험하에서도 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있도록 재무구조를 개선하고 자금운영의 효율성을 제고하는데 있습니다.재무위험 관리 활동은 주로 자금부서에서 주관하고 있으며 관련부서와의 긴밀한 협조 하에 재무위험 관리정책을 수립하여 재무위험의 식별, 평가, 헷지 등의 활동을 수행하고 있으며, 정기적인 모니터링을 통해 발생할 수 있는 재무위험의 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 가. 재무위험관리 (1) 시장위험1) 외환위험 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 인식된 자산과 부채, 해외영업순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사는 외환규정에 의해서 환율변동위험을 관리하고 있습니다. 환율관리의 기본전략은 환율 영향으로 인한 손익 변동성을 축소하는 것입니다. 보고기간종료일 현재 외환위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:
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USD천) 구 분 당기말 전기말 USD EUR GBP 기타(주1) 합계 USD EUR GBP 기타(주1) 합계 외화 금융자산 외화 금융부채 차감 계 (주1) 기타 통화는 USD, EUR, GBP를 제외한 기타 외화 금액입니다. 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이10% 변동시 연결회사의 법인세비용차감전순이익(손실)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: USD천) 구분 당기 전기 10% 환율 상승시 10% 환율 하락시 10% 환율 상승시 10% 환율 하락시 법인세비용차감전순이익(손실) 2) 이자율위험 이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 정기적인 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 이자율변동 위험에 노출된 변동금리부 금융부채는 다음과 같습니다. (단위: USD천) 구분 당기말 전기말 금융부채 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 상기 변동금리부 금융부채에 대한이자율이 100bp 변동시, 이자율변동이 연결회사의 연간 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: USD천) 구분 당기 전기 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 법인세비용차감전순이익(손실) (2) 신용위험 신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 연결회사가 보유하고 있는 수취채권을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생상품, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 연결회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 연결회사는 개별적으로 손상징후가 식별가능한 채권은 개별법으로 적절한 대손설정율을 계상하며, 개별적으로 중요하지 않고 유사한 성격별로 분류되는 집합채권에 대해 전체 기간기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 보고기간종료일 현재 신용위험에 노출된 연결회사의 금융자산은 다음과 같으며, 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. (단위: USD천) 구 분 당기말 전기말 현금 및 현금성자산 단기금융상품 매출채권 및 기타채권 장기금융상품 (주1) 장기투자증권 장기매출채권 및 기타비유동채권 파생상품자산 기타비유동자산 합 계 (주1) 상기 장기금융상품은 정부 입찰과 관련하여 사용이 제한된 예금과 전차 보증금관련 질권이 설정된 예금 등이 포함되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 금융자산 중 매출채권 및 기타채권에 대한 연령분석은 다음과 같습니다. (1) 당기말 (단위: USD천) 계정과목 개별적으로 손상평가하는 채권 금융자산의 집합으로 평가하는 채권 합 계 만기 미경과 0~3개월 이하 3개월 초과~6개월 이하 6개월 초과 ~1년 이하 1년 초과 매출채권 미수금 미수수익 단기대여금 장기미수금 합 계 (2) 전기말 (단위: USD천) 계정과목 개별적으로 손상평가하는 채권 금융자산의 집합으로 평가하는 채권 합 계 만기 미경과 0~3개월 이하 3개월 초과~6개월 이하 6개월 초과 ~1년 이하 1년 초과 매출채권 미수금 미수수익 단기대여금 장기매출채권 장기미수금 합 계 부도 및 파산 등 손상 징후가 개별적으로 식별가능한 채권은 적절한 대손설정율로
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충당금을 설정하며, 개별적으로 중요하지 않고 유사한 성격별로 분류되는 금융자산의 집합은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 측정한 기대신용손실에 근거해 대손충당금을 설정하고 있습니다.보고기간종료일 현재 연결회사의 금융자산 중 매출채권 및 기타채권 대손충당금에 대한 연령분석은 다음과 같습니다. (1) 당기말 (단위: USD천) 계정과목 개별적으로 손상평가하는 대손충당금 금융자산의 집합으로 평가하는 대손충당금 합 계 만기 미경과 0~3개월 이하 3개월 초과~6개월 이하 6개월 초과 ~1년 이하 1년 초과 매출채권 미수금 합 계 (2) 전기말 (단위: USD천) 계정과목 개별적으로 손상평가하는 대손충당금 금융자산의 집합으로 평가하는 대손충당금 합 계 만기 미경과 0~3개월 이하 3개월 초과~6개월 이하 6개월 초과 ~1년 이하 1년 초과 매출채권 미수금 합 계 (3) 유동성위험 유동성위험은 연결회사가 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생할 수 있습니다.연결회사는 3개월 및 연간자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성위험을 사전에 관리하고 있습니다.연결회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. (1) 당기말 (단위: USD천) 과 목 장부금액 계약상 명목현금흐름 합계 1년 미만 2년 이하 5년 이하 5년 초과 매입채무 기타채무(유동 및 비유동) 기타유동부채 차입금 리스부채 사채 판매후리스부채 합계 (2) 전기말 (단위: USD천) 과 목 장부금액 계약상 명목현금흐름 합계 1년 미만 2년 이하 5년 이하 5년 초과 매입채무 기타채무(유동 및 비유동) 차입금 리스부채 사채 합계 상기 금융부채의 잔여만기 구간별 금액은 할인하지 않은 계약상 명목현금흐름(지급이자 포함)을 기초로 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 재무상태표 상 금융부채의 장부금액과 차이가 있습니다. 한편 상기 금융부채와 별도로 보고기간종료일 현재 연결회사가 제공한 금융보증계약으로 인하여 부담할 수 있는 보증의 최대금액은 주석 32과 같습니다. (4) 자본위험 연결회사의 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 산업내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: USD천) 구분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 나. 파생상품 거래현황 연결회사는 환율 및 이자율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도 거래 계약을 체결하고 있으며, 파생상품계약과 관련하여 발생된 손익은 한국채택국제회계기준에 따른 회계처리를 하고 있습니다. 연결회사가 거래하는 모든 파생상품은 당해 계약에 따라 발생한 권리와 의무를 공정가액으로 평가하여 자산ㆍ부채로 계상하고 있습니다.(1) 연결회사의 파생상품 개요 구 분 종류 내용 현금흐름위험회피 통화선도 외화매출예상분에 대한 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결 통화스왑 미래 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑계약을 체결 매매목적 통화선도 미래 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결 (2) 파생상품평가내역 1) 당기말 (단위: 외화 각 천단위, USD천) 구 분 매입 매도 파생상품자산(부채) 기타포괄손익누계액(*) 통화 금액 통화 금액 통화스왑 JPY KRW 통화선도 합계 (*) 법인세 효과가 반영되지 않은 금액입니다. 2) 전기말 (단위: 외화 각 천단위, USD천) 구 분 매입 매도 파생상품자산(부채) 기타포괄손익누계액 통화
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금액 통화 금액 통화선도 EUR GBP 합계 연결회사는 파생상품에 대해서는 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지 잔여 만기가 12개월을 초과한다면 비유동자산(부채)로 분류하며, 12개월 이내인 경우에는 유동자산 (부채)로 분류하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 계약상대방 항 목 내 용 비고 (주)대동 계약 명칭 개발용역계약서 계약 기간 목적 및 내용 Tractor 모델 연구개발, 지식재산공유 및 사용 등 기타 주요내용 사업의 제한, 해제/해지 등 계약상대방 항 목 내 용 비고 (주)두산 계약 명칭 두산머티리얼핸들링솔루션(주)(가칭) 주식 취득 계약일 목적 및 내용 제품 및 지역 포트폴리오 다각화 추진 기타 주요내용 - (주)두산이 영위하고 있는 산업차량 사업부문을 물적 분할하고 분할 완료 후 (주)두산이 보유하게 되는 발행회사의 보통주 지분 전부를 당사가 취득함. - 양수일자 : 2021년 07월 06일- 거래대금지급: 750,433백만원 현금지급 ※ 두산머티리얼핸들링솔루션(주)(가칭)은 두산산업차량(주)로 확정되었습니다. 나. 연구개발 활동 (1) 연구개발활동의 개요당사가 영위하고 있는 건설기계, 농업/조경용 소형 장비, 산업차량 산업은 기계 산업 전반에 걸친 다양한 기술이 요구되는 첨단산업입니다. 당사는 신제품 개발, 제품개선, 기존 제품의 활용도 추가 발굴, 환경규제 대응, IT 기술 응용, 안전성 향상, 성능 및 내구성 향상, 연료 저감, 특정 수요에 대한 전략적 기술 등을 중심으로 지속적인 연구개발을 진행하고 있습니다. (2) 연구개발비용 (단위: USD천) 구분 제8기 제7기 제6기 회계처리 개발비 자산화 (무형자산) 연구개발비 (비용) 연구개발비용 계 매출액 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (3) 연구개발 담당 조직지역별 연구 인력 수 구분 지역 인원수(명) 미국 체코, 프랑스, 독일 한국, 인도, 중국 (4) 연구개발 실적 및 주요 과제 과제명 과제개요 수행부서 연구결과 및 기대효과 기술연계 개량/개선 iT4와 T4f 엔진을 탑재하여 작업 효율 극대화하기 위한 700-800 series SSL, CTL 프로젝트 규제 충족 개량/개선 3~4톤급 차세대급인 R-Series 미니굴착기 도입 제품 너비 확장 및 추가 기능 확대 개량/개선 SSL/CTL의 유압식 팬모터 부분제조 및 자체조립 제품 비용 효율 향상 개량/개선 기능 향상 개량/개선 제품 너비 확장 및 추가 기능 확대 개량/개선 SSL, CTL용 강력한 제초형 attachment인 Brushcat의 기능 개선 QRD / 성능 개선 개량/개선 고객을 위한 제품 개선 및 성능 향상(MT85) 기능 향상 개량/개선 기존 쿠보타 엔진을 대체하기 위해 두산이 생산하는 새로운 밥캣 엔진을 도브리스에서 생산하는 SSL에 통합 2015년 2분기에 개발 완료 및 도브리스에서 제품 생산 개시 신기술/신제품 중국을 비롯한 신흥시장 맞춤형 SSL 개발("Earthforce"SSL development - S16, S18) SSL 신규시장 창출 신기술/신제품 인도를 비롯한 신흥시장 맞춤형 Backhoe Loader 제품 개발, 생산 BHL 시장 본격 진출 신기술/신제품 (주)대동과 Compact Tractor 공동개발 CT 시장 본격 진출 신기술/신제품 R-series 소형로더 원격 작동 시스템 Max Control 개발 미래형 장비 원격조종 기술 개발 신기술/신제품 원격 장비 사용 이력 추적 및 관리 자율 주행 무인화 솔루션의 핵심기술인 레이더 센서 개발을 위한 기술보유 업체 파트너쉽 체결 (Ainstein) 무인화 요소 기술 확보 신기술/신제품 3~4톤급, 8톤 MEX R-Series platform 및 기능 개선 기능 향상 개량/개선 기능 향상 신기술/신제품 BEV(배터리 타입 전동형) Mower technology 개발 프로젝트 전동화 기술 확보를 위한 개발 진행 신기술/신제품 차세대 전동 지게차 개발 산업차량 신기종 개발을 통한 시장 경쟁력 확보 신기술/신제품 디젤 엔진식 지게차 개발 산업차량 시장
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배기 규제 만족 제품개발 신기술/신제품 Residential, Pro-sumer 타입 고객을 타겟으로한 Zero-turn Mower 개발 두산밥캣 다양한 고객군 확보 7. 기타 참고사항 당사는 지주회사로서 타회사의 주식취득을 통하여 그 회사의 실질적인 지배권을 취득하는 것을 목적으로 하는 회사입니다. 당사는 연결기준으로 건설/농업/조경용 소형장비 제품군 'Compact Equipment’, 이동식 전기 및 공압 생산장비 제품군 'Portable Power', 지게차 제품군 '산업차량’의 생산 및 판매 사업을 영위하고 있으며 북미, 유럽, 중동, 아프리카, 아시아, 라틴아메리카, 오세아니아 등 광범위한 글로벌 네트워크를 보유하고 있습니다. Compact Equipment의 주요 제품은 Skid Steer Loader, Compact Track Loader, Mini Excavator, Telescopic Handler, Backhoe Loader 등의 소형 건설기계와 Compact Tractor, Mower 등 농업/조경용 소형 장비가 있습니다. Portable Power는 Portable Air Compressor, Generator, Lighting System 등의 제품이 대표적입니다. 산업차량의 주요 제품에는 엔진지게차와 전동지게차가 있으며 핸드파렛트부터 30톤급 지게차까지 Fork로 운반하는 장비류의 Full line-up을 갖추고 있습니다. 본 내용은 당사의 연결회사가 영위하는 사업의 내용을 위주로 작성되었습니다. 본 장에서 "당사"는 문맥에 따라 "지배회사" 또는 연결기준으로 "당사 외에 당사의 종속회사"를 포함하는 용어로 사용될 수 있습니다. 가. 시장 여건 (1) 산업의 특성 건설기계 산업은 기계적인 동력을 이용하여 건축, 도로, 항만, 철도, 발전, 농지조성, 하천, 댐 등의 시설공사에 효율적, 능률적으로 활용되는 수단으로 쓰여지는 건설용 기계 및 이와 관련된 건설기계용 부품, 건설기계에 부착되는 Attachment, 건설 현장에 사용되는 모든 장비 및 도구를 포함하며 부품생산에서 조립에 이르는 종합 제조 산업입니다. 건설기계 산업은 다양한 부품의 가공/조립산업으로 기계산업 전반의 종합적 기술을 요구하며, 제품주기가 길어 생산기술력이 경쟁력을 좌우하므로 장기적인 기술투자를필요로 합니다. 특히, 핵심 부품은 오랜 경험과 기술 축적을 필요로 하는 고급 기술 수준이 요구됩니다. 또한 생산 품목이 광범위하므로 다품종 소량생산이 불가피한 대규모의 시설투자가 요구되는 산업이며, 소재 및 부품에 이르기까지 기계산업 전반의 기술이 종합적으로 요구되어 장기적인 기술투자 및 막대한 자본이 필요한 산업입니다. (2) 산업의 성장성 세계 건설기계 시장의 주요 수요처인 북미와 유럽지역에서 도심지 협소지역 공사 증가로 Compact Equipment 수요가 늘어나는 추세입니다. 주요 소형 건설기계로는 Skid Steer Loader, Compact Track Loader, Mini Excavator, Mini Wheel Loader, Mini Dozer, Backhoe Loader, Telescopic Handler, Mini Dumper, Compact Tractor 등이 있으며 특히, 도심지와 같은 협소한 지역의 공사수요가 증가함에 따라 소선회(장비의 후방 선회반경을 최소화하여 작업 시 장비의 돌출이 최소화된 장비) 미니굴착기의 수요 증가가 가속화될 것으로 판단됩니다. (3) 경기변동의 특성 건설기계 산업은 전방산업인 건설업에 민감한 반응을 보이는 산업으로 건설경기의 기복이 있을 경우 계획 생산이 어려워 수출에 사활을 걸어야 하는 수출 지향형 특성을 지니고 있습니다. 특히 Heavy 건설기계를 중점적으로 판매하는 회사들의 경우 경기 흐름 영향을 많이 받으며, 그 이유는 Heavy 건설기계가 주로 대형 건설 공사에 사용되고 대형 건설 투자 규모는 경기 호황과 불황 시 차이가 극명하게 나타나기 때문입니다. 하지만 당사의 주력 제품인 Compact Equipment는 주택 건설, 농업, 조경 시장을 주요 매출 타겟으로
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삼고 있으며 소형, 범용 제품의 특성 상 Heavy 건설기계 제품에 비해 거시경제 지표의 변동에 상대적으로 영향이 덜 민감한 편입니다. (4) 경쟁요소 Compact Equipment 시장은 특성상 견고한 브랜드 인지도와 폭넓은 딜러네트워크를 지닌 선두업체들이 시장 과반 이상의 점유율을 차지하고 있습니다. 이는 Compact Equipment 시장의 경우, 건설기계 고객의 보수적인 구매 행태(품질에 대한 신뢰도, 내구성, A/S 용이성 등을 고려한 구매 행태)로 인하여 브랜드 이미지가 매우 중요하게 작용하고 있기에 선두업체들이 차지하는 비중이 높을 수 밖에 없는 것에 기인하고있습니다. Compact Equipment 시장은 Heavy 건설기계와는 달리 소득수준이 높은 선진국 시장을 중심으로 성장해왔습니다. 이는 인력으로 할 수 있는 일에 대한 Compact Equipment의 대체수요 발생이 적정 GDP 수준 이상이어야 하는 것에 기인합니다. 또한 폭넓은 제품 라인업을 갖추지 못한 경우 다양한 니즈를 지닌 고객에게 적합한 제품을 공급하기가 어려운 상황입니다. 따라서 딜러의 경우, 폭넓은 제품 라인업을 보유한 브랜드 제품의 판매에 집중할 수 밖에 없으며 이를 갖추지 못한 경우 딜러들의 모집/유지가 어려운 상황입니다. 즉, 오랜 기간에 걸친 제품개발과 판매 채널 구축에 투자를 진행해야 할 뿐만 아니라 그에 따른 충분한 제품 라인업 구축이 수반되어야만 적정 이익 수준을 기대할 수 있는 특성 상 신규업체의 진입 난이도는 높은 편입니다. (5) 자원 조달의 특성 건설기계 산업은 수 만 여개의 부품 조립 생산의 형태로 이루어지기에 주요 원재료를같은 특성을 지닌 그룹별로 나눠 구분하고 있으며 당사는 이와 같은 원재료를 미국, 독일, 일본을 포함한 전세계 다양한 국가에 존재하는 공급처로부터 구입하고 있습니다. 당사가 제품 생산을 위해 사용하고 있는 주요 원재료는 제품의 뼈대를 만드는데 사용되는 철, 알루미늄, 용접부품, 비철금속 등과 석유화학원료, 고무, 플라스틱 등이 있습니다. 또한 제품의 성능을 결정하는데 가장 큰 역할을 차지하는 원재료(부품)으로는 엔진, 유압기계 및 파워트레인, 전장부품을 꼽을 수 있습니다. 당사는 Global 생산 및 영업 체계를 갖추고 있으며 일괄적인 생산 수요 대응, 원재료 조달을 위해 Global 원재료 공급 관리 체계를 구축하였습니다. 원재료의 적시 공급 및 적정 품질 관리를 위해 신뢰성을 지닌 한정된 그룹의 공급업체를 통해 주요 원재료 및 부품을 조달하고 있습니다. 당사는 생산 능력, 가격, 배송, 품질 및 재무 안정성 등을 감안한 평가 절차를 거쳐 원재료 및 부품 공급업체를 선택하고 있으며 주기적으로 공급업체의 재평가를 실시하고 있습니다. 또한 당사는 원재료 공급업체와 상호간 이익이 될 수 있는 관계를 유지하기 위해 장기파트너쉽을 구축하고자 노력하고 있습니다. (6) 관계 법령 또는 정부의 규제 및 지원 등 유럽 및 미국의 환경규제는 국민의 건강 및 경제적 이익을 보호하기 위해 지속적으로강화되고 있으며 건설기계 분야의 국제 환경규제는 크게 배기가스 배출 규제가 해당됩니다. 건설기계용 디젤엔진에 대해서는 세계 각국에서 매년 배기가스의 규제가 강화되고 있고, 특히 유럽과 미국을 중심으로 한 규제의 수준이 건설기계용 디젤엔진 배기가스규제를 선도하고 있어, 유럽의 Stage-5, 미국의 Tier4 Final 등 배기규제를 만족하는 엔진을 적용하고 있습니다. (7) 신규 산업에 관한 사항 당사는 '18년도 컴팩트 트랙터 공동개발 계약 체결 및 '19년도 조경 장비 모어(Mower)사업체 인수를 통해 북미 농업, 조경산업에 진출하였습니다. 북미 컴팩트 트랙터 시장 규모는 연간 약 24만대, 모어 시장은 연간 약 81만 대로 농업, 조경산업은 북미 농업인구의 증가에 따라 지속적 성장세를 보이고 있으며, 시장 특성 상 Oil Gas 등 거시경제 지표의 변동에 비교적 영향이 덜 민감한 편입니다. [산업차량 부문] (1) 산업의 특성산업차량은 자동차(부품), 음식품, 철강, 화학, 섬유, 전자통신, 제조업,