chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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건물 구축물 기계장치 기타유형자산 임차 기타유형자산 베트남 구축물 미국 기타유형자산 기타유형자산 유럽 ICT사업부문 임차 토 지 동탄 건 물 구축물 기계장치 기타유형자산 사) 진행중인 투자 및 향후투자계획 - 해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 [2021년 12월 31일 현재] (단위: 천원) 사업부문 매출유형 품 목 2021년(제26기) 2020년(제25기) 2019년(제24기) 기계사업부문(융복합 포함) 제품매출 MCT 수출 내수 소계 CNC선반 수출 내수 소계 FA 수출 내수 소계 ROBOT+자동화 수출 내수 소계 기타매출 기타제품 수출 내수 소계 소 계 수출 내수 소계 ICT사업부문 상품 SI_KEPCO 수출 내수 소계 SI 수출 내수 소계 수출 내수 소계 제품 NGTG,NGSG 수출 내수 소계 제품,상품 기타제품 수출 내수 소계 기타 유지보수 용역 수출 내수 소계 소 계 수출 내수 소계 합 계 수출 내수 합계 나. 판매조직 사업부문 구 분 하부 조직 기계사업부문 공작기계 영업팀 스마트팩토리 융복합사업팀 공장자동화 및 로봇 자동화사업팀 ICT사업부문 ICT, 보안사업, 한전사업 등 ICT사업팀 다. 판매경로 1) 기계사업부문국내 판매경로는 전국 4개의 직영영업소 및 26개의 국내대리점을 통해 직접 판매하고 있으며, 국외 판매경로는 미국법인 및 베트남법인과 유럽법인을 통해 직접 판매중에 있고, 수출은 해외딜러를 통한 직수출 및 수출대행업체를 통한 간접수출 등으로 판매하고 있습니다.2) ICT사업부문 최종 수요자 영업주체 비 고 KT 성화통신(BcN) 스맥 유선사업부문무선사업부문 SKT 스맥 무선사업부문 SK브로드밴드 스맥 /SKC인프라서비스 유선사업부문 LG U+ 스맥 유.무선 사업부문 한국전력 스맥INC Tech한전KDN 배전용 D-TRS 모뎀 및 시스템AMI PLC 모뎀 라. 판매방법 및 조건 1)기계사업부문- 판매방법 : 현금 및 어음 거래- 대금회수 조건 : 납품 후 1일 ~ 60일2)ICT사업부문- 판매방법 : 현금 및 전자어음 거래- 대금회수 조건 : 준공 후 30일 ~ 60일 마. 판매전략 1) 기계사업부문당사는 국내 및 해외시장의 기존 영업망 관리 및 신규 영업망 발굴로 거래처를 다변화하고, 기존 기종 외에 고 수익성 기종 위주의 신제품 개발로 제품라인업의 다변화하여 수익의 극대화에 주력하고 있습니다. 스마트공장 사업관련해서는 당국의 스마트공장 보급사업을 적극 활용하여 국내 중소, 중견기업을 대상으로 공급을 늘려 나가고 있으며, 해외시장 또한 공작기계 공급과 함께 자동화 라인에 대한 신규시장 개척에 주력하고 있습니다. 2) ICT사업부문 당사는 국내시장 대상으로 영업대행사를 통한 판매와 직접 판매 전략을 갖고 있으며 이는 각 통신 사업자 별 특화된 영업방식을 통해 프로젝트 수주 극대화를 위한 전략입니다. 해외시장 또한 장비공급파트너십 및 OEM 마케팅 전략을 통해 세계 시장 확대 및 사업 수주 극대화에 주력하고 있습니다.- 장비공급파트너십 : 삼성전자, 삼성SDS, 콘텔라- OEM 파트너 : 일본 NEC社, 일본 OKI社또한 상기와 같이 영업대행사 및 공급파트너십 등의 전략을 통해 판매조직을 핵심인력 위주로 효율화 할 수 있는 장점이 있습니다. (수량: 대, 금액: 백만원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 MCT CNC선반 합 계 - 수주총액에는 2021년도 이월분(미납품건)이 포함되어 있습니다.- 당사의 ICT사업부의 주고객은 통신사업자이고 통신사업자의 계약 전 사전 시험(BMT)을 받아 매출이 확정되는바, 유지보수계약을 제외하고는 통상적으로 매출발생시점에서 계약이 체결되므로 일반적인 수주개념을 적용할 수 없습니다. (유지보수 계약은 소액이므로 작성을 생략함) 5. 위험관리 및 파생거래 연결기업은 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 위험관리는 연결기업의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결기업이 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및
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회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결기업은 전사적인 수준의 위험관리정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결기업의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결기업의 재무부문은 연결기업의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다.(1) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결기업이 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 연결기업은 현금 및 현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반 매출거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 거래 경험 등 기타요소들을 고려하여 신용을 평가합니다. 연결기업은 거래 상대방에 대한 개별적인 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다.① 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당기말 및 전기말 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 대여금및수취채권 당기손익-공정가치측정금융자산 현금및현금성자산 합 계 ② 손상차손 당기말 및 전기말 현재 대여금 및 수취채권의 회수약정일 기준 연령별 채권잔액 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.i. 당기말 (단위: 원) 구분 12개월 미만 12개월 초과 합 계 매출채권 채권잔액 손상금액 미수금 채권잔액 손상금액 대여금 채권잔액 손상금액 합 계 채권잔액 손상금액 ii. 전기말 (단위: 원) 구분 12개월 미만 12개월 초과 합 계 매출채권 채권잔액 손상금액 미수금 채권잔액 손상금액 대여금 채권잔액 손상금액 합 계 채권잔액 손상금액 당기말 및 전기말 현재 대여금 및 수취채권에 대한 대손충당금잔액과 개별손상인식금액과의 차이는 채권 집합분석에 의한 대손충당금 추가설정액이며 그내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 개별채권 손상금액 집합분석 설정액 대손충당금 잔액 ③ 대손충당금의 변동당기와 전기 중 매출채권 및 기타채권과 기타금융자산에 설정된 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. i. 당기 (단위: 원) 구 분 매출채권 미수금 대여금 합 계 기 초 금 액 기초 이익잉여금의 조정 최초적용일 대손충당금 대 손 상 각 대손상각 환입 채 권 제 각 기 말 금 액 ii. 전기 (단위: 원) 구 분 매출채권 미수금 대여금 합 계 기 초 금 액 기초 이익잉여금의 조정 최초적용일 대손충당금 대 손 상 각 대손상각 환입 채 권 제 각 기 말 금 액 (2) 유동성위험 유동성위험이란 연결기업이 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결기업의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결기업의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 연결기업은 정기적으로 재료원가와 전환원가의 소요금액 추정을 포함한 자금계획을 운영하고 있습니다. 이러한 방법은 현금흐름 요구사항을 모니터링하고 투자에 대한 현금 수익을 최적화하는데 도움을 줍니다. 일반적으로 연결기업은 재무 부채 상환을 포함하여, 90일에 대한 예상 운영비용을 충당할 수 있는 요구불예금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다. 연결기업은 운영자금 조달을 위하여 금융기관과 다음과 같은 여신한도 약정을 체결하고 있습니다. (단위: 원,USD) 금융기관 종류 약정한도 이자율 기업은행 무역금융 농 협 무역금융 우리은행 무역금융B2B수입, 외화지급보증 수출입은행 수출성장자금대출 합 계 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 산정되었으며, 이자의 현금흐름을 포함하고, 상계약정의 효과는
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포함하지 않았습니다. 당기말 및 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위: 원) 계정과목 3개월 이하 4개월 ~ 6개월 7개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합 계 명목현금흐름 매입채무와 기타채무 장기차입금 전환사채 단기차입금 소 계 이자지급예정액 계약상현금흐름 ② 전기말 (단위: 원) 계정과목 3개월 이하 4개월 ~ 6개월 7개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합 계 명목현금흐름 매입채무와 기타채무 장기차입금 전환사채 단기차입금 소 계 이자지급예정액 계약상현금흐름 (3) 환위험 연결기업의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR, JPY 등입니다. ① 환위험에 대한 노출 당기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.i. 당기말 (단위: 원) 구 분 USD EUR JPY CNY 합 계 자산: 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 소 계 부채: 매입채무및기타채무 단기차입금 소 계 ii. 전기말 (단위: 원) 구 분 USD EUR JPY CNY 합 계 자산: 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 소 계 부채: 매입채무및기타채무 단기차입금 소 계 ② 민감도분석연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 자본 및 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 USD EUR JPY CNY 합 계 당기말 10% 상승시 10% 하락시 전기말 10% 상승시 10% 하락시 (4) 이자율위험연결기업은 변동 이자율로 차입한 단기차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결기업 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이1% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동이자부 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당 회계기간에 대한 법인세비용반영전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 1% 상승시 1% 하락시 (5) 당기말 및 전기말 현재 파생상품자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 원) 구 분 전환권대가 통화옵션 금리스왑 합계 파생상품자산(유동) 파생상품자산(비유동) 소 계 파생상품부채(유동) 파생상품부채(비유동) 소 계 합 계 ② 전기 (단위: 원) 구 분 전환권대가 통화옵션 금리스왑 합계 파생상품자산(유동) 파생상품자산(비유동) 소 계 파생상품부채(유동) 파생상품부채(비유동) 소 계 합 계 (6) 당기 및 전기의 파생상품 등의 평가액은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위: 원) 구 분 장부금액 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 파생금융부채(전환권) 통화옵션 통화스왑 합계 ② 전기 (단위: 원) 구 분 장부금액 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 파생금융부채(전환권) 통화옵션 통화스왑 합계 * 보고기간 종료일 현재 만기미도래된 파생상품은 다음과 같습니다. 거래처 계약일 만기일 계약환율 게약금액(USD) 매도통화 당반기 평가 손익 당반기말 파생상품 및 부채 파생상품(유동) 파생상품(비유동) 이익 손실 금융자산 금융부채 금융자산 금융부채 금리스왑 우리은행 KRW 우리은행 KRW 우리은행 KRW TRF 국민은행 USD TRF 국민은행 USD TRF 국민은행 USD 유동성전환사채(7회차) KRW 합계 파생상품의 공정가치는 전환권의 행사가격과 평가 기준일의 주가 및 지배기업 주식의 과거 변동성을 반영하였고, 외부가치평가 전문기관의 평가보고서를 활용하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가.경영상의 주요계약 - 현재 진행중인 재무상태에 중요한 영향을 미치는 계약은 없습니다. 나.연구개발활동 1) 연구개발
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조직현황 (기준일: 2021년 12월 31일) 사업부문 연구소명 부서명 기계사업부문 메카연구소 연구개발팀 융합기술연구센터 자동화개발팀 ICT사업부문 융합기술연구센터 솔루션개발팀 2) 연구개발 비용 (단위:천원) 구 분 2021년(제26기) 2020년(제25기) 2019년(제24기) 자산처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 소 계 비용처리 제조원가 처리 판관비 처리 소 계 합 계 정부보조금 년간 매출액 (매출액대비 비율) 3) 연구개발 실적 사업부문 구 분 내 용 기계사업부문 특징: BOX GUIDE WAY 구조로 강력 절삭 가능한 TURNING CENTER강점: 동급 최대 출력과 45도 경사용 베드 구조로 안정적인 고강성과 긴 수명 보장대상: 12"(15")급 자동차 부품, 항공 부품, 치공구 부품 등진행: 시제기 제작 진행중 PL 2000 특징: LM GUIDE WAY 구조의 원가절감형 TURNING CENTER강점: 사용자 편의성 및 외관개선대상: 경제형 수평 소형터닝진행: 양산 진행(FANUC) 및 MITSUBISHI 및 SIEMENS NC 적용 시제기 준비 중 PL 2000L 특징: LM GUIDE WAY 구조의 원가절감형 TURNING CENTER강점: 사용자 편의성 및 외관개선, 공용화 UNIT 적용, PL 2000 기종 LINE UP대상: 소형 양산 부품 시장 (자동차, 항공, 산업기계)진행: 시제기 제작 진행 중 특징: ROLLER LM GUIDE WAY 구조의 3축 머시닝센터(6호기급)강점: 장비 리뉴얼로 품질 및 조립성 개선대상: 중대형 양산 부품 시장(자동차, 항공, 산업기계), 알루미늄 가공시장진행: 시제기 제작 완료, 양산 진행 MVF 5000 특징: CROSS SLIDE 구조의 5축 머시닝센터강점: 컴팩트 한 사이즈와 자동화가 용이한 구조의 5축 가공 장비(동시 5축 가능)대상: 자동차, 항공, 의료시장진행: 시제기 제작 완료, 가공정밀도 및 형상가공 TEST 완료, 양산진행 MVQ 5000 특징: 쿼츠,실리콘 가공 전용기강점: 이송계 오염방지 구조 및 DD타입 부가1축을 표준으로 하여 링 부품 가공 최적화대상: 반도체 부품 시장진행: 개발완료 양산중 특징: ROLLER LM GUIDE WAY 구조로 고속 경절삭이 가능한 VERTICAL MACHINING CENTER강점: 컴팩트 한 사이즈의 내수 및 수출형 장비대상: 중소형 양산 부품 시장 (자동차, 항공, 산업기계)진행: 개발완료 양산 중 HYST 5700 특징: X,Y축 LM GUIDE(ROLLER) 구조, Z축 BOX GUIDE 구조의 하이브리드 장비강점: 기종 통폐합 및 공용화 UNIT 적용대상: 중소형 양산 부품 (자동차, 항공, 산업기계) 시장, 알류미늄가공 시장진행: 개발 완료 양산중 AWC 특징: 3축 및 5축 머시닝센터에 적용가능한 자동 공작물 교환장치강점: 컴팩트 한 사이즈와 자동화 대응으로 공장 무인화 및 생산성 향상대상: 공작기계를 연계한 스마트팩토리 시장진행: 개발 진행중 특징: LM GUIDE WAY 구조로 복합 다공정 고속 절삭 가능한 TURNING CENTER강점: 기본 X, Y의 2축 이송에 동급최대 Y축 편심기능 추가 및 SUB SPINDLE의 ZB축 최대이송 대응대상: 경제형 수평 소형 터닝과 복합 밀링의 라인업 시장 침투진행: 개발완료, 양산진행, EMO 전시회 출하 / 유럽시장 확보위한 SIEMENS NC 적용 개발 진행 특징: DISPLAY MODULE 공정의 TRAY로 공급된 제품의 공급 및 배출 자동화 설비강점: TRAY에 의한 공정 부품의 공급 배출의 자동화 및 표준화로 인한 설비 가격 경쟁력대상: DISPLAY MODULE 공급 공정 (BY TRAY)진행: 양산 진행 및 다수 업체 표준화 납품 진행 IIOT 특징: IIoT 기반의 공장설비 모니터링 및 제어 솔루션강점: OPC-UA 표준프로토콜 기반의 설비모니터링 솔루션(HW/SW)으로 공작기계 특화기능 다수 보유대상: 공작기계 및 다양한 스마트공장 시스템진행: 사업화 성공 (스마트공장 구축 사업) 가상공작기계 특징: 장비구조,
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상용제어기, 가공 공정을 통합한 가상 공작기계 기술 구현 및 공작기계 지능화강점: 장기, 제어기, 가공 공정을 통합, 정확도 향상 및 지능화 S/W대상: 상용 공작 기계진행: 지능화 S/W에 대한 3축 지능화 셀 실증 및 5축 지능화 장비 제작 (2단계 진행) 엣지 컴퓨팅(AI) 특징: AI 및 보안 기술 기반의 공작기계 상태 진단과 예지 보전으로 제로다운타임과 가공품 품질 유지를 높이는 혁신 제품 핵심기술을 개발강점: 공작기계의 실시간 상태 진단을 위해 CNC 공작기계, HMI, 센서 등 각 모델이 통합된 엣지 컴퓨팅 시스템 및 보안 솔루션대상: 공작기계 진행: 공작기계 핵심요소(스핀들, 이송계, 구동기구)를 대상 실증환경 구축 완료, 실증 테스트 진행 중 스마트HMI 특징: CNC 상위의 디지털 프로세스 제어/운영 시스템으로, 독자적 기능 구성이 가능한 App 기반 시스템강점: 디지털 CNC의 고부가가치 화, 공정 데이터를 활용한 장비 지능화, 장비-주변장치 간 운영 최적화, 플랫폼 기반 HMI App대상: 공작기계 진행:운영용 HMI 및 App 설계 및 UHMI Platform 테스트 프로그램 제작, 자동화 워크셀 운용 S/W 개발 진행 중 원스탑다공정제조 솔루션 (WC300) 특징: 품의 가공에서 조립까지 전공정의 무인 자동화와 통합 플랫폼 구축으로 스파트 팩토리 고도화 구현강점: 가공공정에서 조립공정까지 협동로봇 활용 통합연동 자동화, 공정 데이터를 활용한 장비 지능화, 장비-주변장치 간 운영 최적화, 플랫폼 기반 HMI App대상: 공작기계/자동차 부품 가공 /자동화 조립 라인진행:정밀 복합 가공기 개발, 가반하중16kg 협동로봇 개발, 무인자동화 조립라인 구축 ,통합 운영용 HMI 설계 ICT사업부문 공공 VPN 장비 공공 VPN 장비 개발(장비명 : SABER-VS) - 공공 VPN 스위치용 보안 모듈 개발(국정원검증필 암호화 모듈탑재, IKE/IPSec Sw 개발) - 공공 VPN 스위치 하드웨어 개발 - 공공 VPN 서버 개발(국정원검증필 암호화 모듈탑재, IKE/IPSec SW 개발, CC인증획득) - CC 인증 심사 및 승인 완료 - TDMoIP 기반 회선 정합 기능 추가 - 고객 맞춤형 고도화 개발 중 전력망용 유무선 IoT 솔루션 개발 - 전력설비용 센서와 원격 수집 서버간 유무선 중계 게이트웨이 SW/HW 개발 - 한국전력 표준 사용 - 응용 개발 진행 중광대역 무선망 솔루션 개발 - 광대역 무선 노드/중계 장치/서버 개발 중 - IEC 표준 프로토콜 개발 중 - 자가 망복구 기술 개발 중 - 소비 전력 저감형 통신 기술 개발 중 산업용 PoE/VPN 스위치 산업용 PoE/VPN 스위치 개발- 산업용 고신뢰 설계 및 컨덕션 쿨링 구조 적용- 무선 통신용 모뎀 장착 가능- KCMVP 암호 모듈 탑재- 기능 고도화 개발 중 영상 솔루션 - MRF-AMC MRF-AMC 개발 (제품명: MRF-AMC)- 음성, 영상 회의통화 및 미디어스트리밍 기능- 국내 통신사업자의 MRFP 및 TrGW향 사업 대응- 해외 통신사업자의 영상 MRFP 사업 확대- 사업자별 개량개선 개발 완료 TGW(Trunk Gateway), MGW(Media Gateway) 개발(제품명: NGTG, NGMG) - PSTN 망과 IP 망 사이의 미디어 변환 및 PBX와 정합하여 R2, PRI 연동 기능을 제공 - 회선 수용 용량에 따라 NGTG-10K, NGTG-16K, NGMG-2K, NGMG-4K 제품군 지원 - 사업자별 개량개선 개발 BcN 솔루션 - SGW SGW(Signalling Gateway) 개발 (제품명: NGSG-624) - PSTN 망과 BcN 망 사이의 신호 변환(No.7-SIGTRAN) 및 메지지 중계 기능을 제공 - 2G/3G 이동망의 SS7 신호장비와 IP 기반 응용 서버(IP-SMSC, IP-HLR 등) 간 연동 - 소용량 시그널링게이트웨이 개발(제품명 IPSL, IP Signaling Link) - 사업자별 개량개선 개발 7. 기타 참고사항 1) 기계사업부 가) 산업의 개요(1) 공작기계우리의
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일상적 생활환경속에서 금속을 가공하여 만들어진 물건은 수없이 많이 있습니다. 아주 간단한 것부터 복잡한 물건까지, 시계, 카메라 등과 같이 정밀하고 작은 것에서부터, 선박, 항공기, 자동차와 같은 큰 것에 이르기까지 문명의 발전 속도에 따라 금속을 가공한 물건은 점점 복잡하고 다양해지고 있습니다. 이러한 물건은 금속 봉이나 판을 깍거나 구멍을 뚫어 만들어지는 것이지만, 금속은 단단해서 원하는 형태로 만들기란 쉽지 않습니다. 그래서 금속을 깍거나 구멍을 뚫고 연마하기 위한 기계가 특별히 연구되었는데 그것이 공작기계 입니다.공작기계(Machine Tool)는 “기계를 만드는 기계(Mother Machine)"라고 일컬어집니다. 기계를 만든다는 것은 기계의 부품을 만드는 것이며, 다양한 제조방법 중에서 절삭가공과 소성가공에 이용되는 모든 기계를 의미합니다. 절삭기계는 가공과정에서 칩(Chip)을 발생시키면서 불필요한 부분을 제거하여 소요의 형상으로 가공하는 기계이며, 성형기계는 가공과정에서 소성에 의하여 단지 형태만 변형시켜주는 기계입니다. 국제규격(ISO)에서는 “한 운동원에 의해서 작동하고 물리적, 화학적 또는 기타의 방법으로 성형해서 공작물을 생산하는, 수작업을 하지 않는 기계”라고 정의하고 있습니다. 미국에서는 금속가공기계를 절삭기계(Cutting Machine)와 성형기계(Forming Machine)로 분류하며 이 둘을 합하여 공작기계라고 부르며, KS(한국산업규격)에서는 공작기계에 대해 「주로 금속 공작물을 절삭, 연삭 등에 의하여 불필요한 부분을 제거해 내어 필요한 형상을 만드는 기계」로 정의하고 있습니다.산업적인 특성으로는 공작기계는 『기계를 만드는 기계(Mother Machine)』로서 자본재산업의 핵심 산업이며 산업구조의 고도화와 제조업 경쟁력강화를 실현하기 위한 핵심 산업으로 전ㆍ후반 산업 관련효과가 매우 크다고 볼 수 있습니다. 또한 국가 전략산업으로 공급수준에 따라 산업의 기술력과 경쟁력의 척도로 활용되며 국가 기간산업 및 방위산업의 필수 자본재로서 일정자급도 유지가 필요합니다. 경기변동에 민감하며 투자 자본에 대한 자본회전율이 낮고 소재부터 완제품 생산까지 장기간이 소요되어 자본회전이 느리며, 호경기에는 늦게 영향을 받고 불경기에는 빨리 영향을 받는 산업이기도 합니다기술적인 특성으로는 규격, 품질, 성능이 다양한 기술집약적 산업으로 기술축적에 장기간이 소요되고 모방 기술의 한계로 인해 단기간에 경쟁력 확보가 어려우며, 엔지니어링을 기반으로 기술 집약도 가 높은 고부가가치 산업이기도 합니다. 또한, 베어링, 주축 등 기계부품 기술과 서보모터, 제어기 등 전자기술의 복합된 메카트로닉스 기술과 최근 IT기술의 발전과 더불어 제품성능이나 모델변화가 다양한 시스템 기술을 활용한 IT융합가공장비산업이기도 합니다.국내 공작기계 수요업체는 가격을 구매의 제1요인으로 두고 경제적 장비를 위주로 구입하고 있으며, 중/대기업은 무인 운전을 목적으로 한 자동화 시스템(FMS/C)의 도입이 꾸준히 늘고 있는 추세입니다.(가) 공작기계산업 정의 및 분류 공작기계 산업은 금속소재를 가공하여 각종 기계부품이나 기계를 만들어내는 설비를 생산하는 산업입니다. 공작기계는 가공방법에 따라 크게 금속절삭기계와 금속성형기계로 분류할 수 있으며, 세부 분류, 특성 및 각각의 용도는 다음과 같습니다.① 금속절삭기계금속절삭기계는 금속을 비롯한 각종 경질 물질을 절삭 또는 제거하는 가공을 하는 기계를 뜻하며 이는 다시 선반, 밀링머신 등의 범용 공작기계와 특정한 모양이나 치수의 제품을 대량 생산하는 데에 적합한 전용공작기계로 구분할 수 있습니다. 근래에는 범용공작기계에 수치제어기능을 더하여 정밀도를 높이고 자동 가공이 가능하게 한NC(Numeric Control) 절삭기계가 주를 이루고 있으며, 앞으로AI, AR 등 IT 기술을 접목한 스마트한 절삭기계가 점차 시장을 확대하고 있습니다.② 금속성형기계금속성형기계는 소성 가공(재료에 외력을 가하여 여러 형태로 가공하는 것)에 속하는기계로 단조, 압연, 프레스, 압출, 판금 가공을 주로하는
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기계류를 뜻합니다. 프레스, 압연기, 전단기, 벤딩머신 등이 이에 속합니다.(나) 공작기계 산업의 특성① 과점적 시장구조: 국내 공작계시장은 다품목 소량의 생산 형태이기 때문에 자본의 유기적 구성이 늦어지고 결과적으로 수많은 중소기업이 생산의 주체가 되어 있습니다. 생산액 면에서는 소수의 대기업이 주도하고 있으나 대형 기종 위주의 일부 대기업 참여 부문을 제외하면 다품종 소량생산의 형태로 대규모 자본 축적이 어려워 수많은 중소기업이 생산주체로 활동하고 있습니다. 따라서 전반적으로 기업규모가 작고 많은 기업이 난립해있는 상황이지만 생산액 규모에서는 대기업 중심의 과점체제를 형성하고 있습니다.② 자본재 산업: 타 산업 가공 공정에 사용되는 중심 설비이므로 모든 기계의 모체로서의 역할을 하는 자본재 산업입니다.③ 소량 다품종 생산 산업: 각 제품이 용처에 따른 공통성이 적어 주로 주문생산 방식을 취하고 있으며, 제조업 전반의 자동화 추세에 따라 고정밀, 고기능의NC머신이 수요처의 필요에 따라 소량 생산되는 추세입니다.④ 경기 민감성 산업: 제조업 설비투자 동향에 절대적 영향을 받는 경기 민감성 산업으로 특히 자동차, 전자, 반도체 등의 설비투자 동향에 의하여 시황이 좌우됩니다.(2) 산업용 로봇최초의 산업용 로봇은1961년 미국의 유니메이션사에서 개발한 유니메이트라는 로봇입니다. 이 로봇은 포드자동차에서1961년경 다이캐스팅 머신으로부터 주물부품을 하역하는 작업에 최초로 사용되었습니다. 다이캐스팅 환경은 주물공정중에 방사되는열과 연기 때문에 사람이 근접하기 어려워 로봇에 의한 자동화의 대표적인 대상이었습니다. 최초의 산업용 로봇의 사용은 로봇의 특징을 잘 말해줍니다.근래의 서비스 로봇의 경우 사람과의 소통이 가장 큰 이슈가 되고 있지만 산업용 로봇의 경우는 정밀도와 스피드가 큰 이슈가 되고 있습니다. 산업용 로봇의 용도는 자동차 관련 사업체를 중심으로 사용되었지만 최근에는 액정, 반도체업계용 및 클린 환경하에서 반송용 로봇을 위시하여 다양한 업계에서 활동 되고있습니다. 나) 산업의 성장성(1) 공작기계 시장동향 '21년 12월 한국공작기계산업협회에서 발표한 자료에 따르면, 코로나 변이바이러스의 확산에도 불구 하고 글로벌 제조업 경기회복과 인프라 투자 붐 등의 영향으로 수출은 월 이후 개월 만에 최고치의 실적 기록
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 동사는 시스템 통합 구축, 네트워크 통합 구축 및 자문, 유지보수 등을 주요 사업으로 하는 ICT 인프라 전문 기업입니다. 동사는 미국 CISCO를 비롯한 다양한 국내외 네트워크 장비들과 솔루션을 공급하고 있으며 IoT, 클라우드, 빅데이터, AI 등 다양한 영역으로 사업을 확대하여 4차 산업 혁명 및 고객의 디지털 전환 파트너로서 시장에서의 경쟁력을 확보해 나가고 있습니다. 동사는 CISCO, Oracle, Dell, HP, VMware 및 국내 네트워크 장비 총판 회사들로부터 장비를 구매하고 있으며, 자체 인적자원을 활용한 설계 및 개발, 구축, 유지보수 등의 사업을 수행하고 있으므로 별도의 생산 설비는 보유하고 있지 않습니다. 당기말 3,212억원의 매출을 기록하였습니다. IT서비스(인프라) 구축 부문의 매출이 약 1,658억원으로 전체 매출의 51.6%, IT서비스 유지보수 부문의 매출이 약 1,554억원으로 전체 매출의 48.4%를 차지하고 있습니다. 당기말 기준 수주 잔고는 1,996억원입니다.본 사업의 개요에 포함되지 않은 내용은 'II. 사업의 내용'의 '2. 주요 제품 및 서비스'부터 '7. 기타 참고사항' 항목에 기재된 내용을 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 동사는 1999년 삼성 네트위크사업부문에서 분리하여 설립되어 2000년 4월 25일 코스닥시장에 상장하였습니다. 동사는 하드웨어와 소프트웨어, 솔루션을 비롯하여 IT컨설팅 서비스 등 기업의 디지털 트랜스포메이션에 필요한 모든 제품과 서비스를 제공하고 있습니다. 동사는 2002년 미국 CISCO社로부터 Gold 파트너를 자격을 취득한 이래 현재까지 CISCO社의 다양한 제품군을 국내외에 안정적으로 공급하고 있으며, 더나가 ATP-ACI (Application Centric Infrastructure), ATP - EnergyWise Suite Integrator, Advanced IoT - Manufacturing Specialization 등에 특화되어 장비공급 및 유지보수뿐만 아니라 구축 및 운영에 필요한 기술력 확보로 시장영역을 확대해 시장경쟁력을 높이고 있습니다. CISCO社 이외에도 Dell, Oracle, VMware, HP 등 다양한 글로벌 벤더들의 제품을 공급하고 있습니다. 당사의 주요 제품과 서비스로는 ICT인프라 구축, 데이터 센터 및 클라우드의 구축 및 운영서비스가 있습니다. 2021년에는 올인원 디지털 서비스의 핵심 기술 거점인 'S2F 센터'를 구축하였습니다. S2F센터에서는 고객 체험 서비스를 비롯한 IoT, 가상화 기반 무선 통신, AI, BigData, 메타버스 등 첨단 기술을 융합한 미래형 ICT 서비스 모델을 제공하고자 합니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료 등에 관한 사항 동사는 국내외 다양한 네트워크 관련 장비 제조 업체들과 파트너십을 체결하고 있으며 해당 벤더들로부터 장비(원재료)들을 구매하고 있습니다. 주요 구매처로 CISCO, Oracle, Dell, HP, VMware 등이 있습니다. 또한 국내의 네트워크 장비 총판 회사들로부터 장비를 구매하고 있습니다. 각각의 프로젝트 별로 투입되는 제품의 종류 및 할인율이 상이하여 주요 원재료 등의 가격 변동 추이에 대한 기재는 생략합니다.2. 생산 설비 등에 관한 사항 동사가 영위하고 있는 사업의 특성상 일반 제조업과 달리 별도의 생산 설비를 통한 생산을 하고 있지 않습니다. 다양한 글로벌 밴더들로부터 네트워크 장비들을 수입하여 동사의 인적 자원을 활용하여 설계, 소프트웨어 개발, 구축 및 유지보수를 하는 사업으로 생산능력 및 생산 설비에 대한 산정이 불가능합니다. 4. 매출 및 수주상황 동사의 사업부문은 IT 서비스의 구축과 유지보수 부문으로 구분하였으며 각 부문별 매출 비율은 아래의 표와 같습니다. (단위 : 백만원) 사 업 부 문 금액 비율 IT 서비스 구축 유지보수 합 계 동사는 국내 주요 대기업 및 금융기관, 공공기관을 고객으로 확보하고 있으며, 고객의 요구사항에 적합한 IT인프라와
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데이터센터, 클라우드를 효율적으로 구축하기 위한 최적의 제품을 공급하고 있으며 다년간 축적된 기술력을 바탕으로 구축 이후에도 안정적인 유지보수 서비스를 제공하고 있습니다. 동사의 당분기말 현재 수주 상황은 아래와 같습니다. 고객별/프로젝트별 수주 금액 등 세부 내용은 당사 및 고객의 영업 기밀에 해당하는 관계로 기재하지 않습니다. (단위 : 억원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 IT서비스(시스템 구축 및 운영/유지보수) 합 계 (상기 수주잔고에는 다년간 진행되는 유지보수 계약이 포함되어 있습니다.) 5. 위험관리 및 파생거래 동사는 금융상품을 운용함에 따라 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등다양한 재무적위험에 노출되어 있습니다. 따라서, 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출하는데 영향을 주는 상기 위험들을 조기 식별하여 허용 가능한 수준까지 감소 또는 제거하는 것을 위험관리의 목적으로 하고 있습니다. 동사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결회사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 회사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 분석한 주기적인 내부위험보고서를 회사 경영진 및 내부감사에게 제출하고 있습니다. 동사의 경영진은 전반적인 금융위험관리전략을 수립하고 위험회피 수단 및 절차를 결정하며 위험관리의 효과성에 대한 사후평가를 수행하고 있습니다. 또한, 동사의 내부감사는 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 동사의 위험관리에 관한 자세한 사항은 연결재무제표의 주석 32.위험관리 및 별도 재무제표의 주석 29. 위험관리 부분을 참고하여 주시기 바랍니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요 계약 등 동사는 공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다.2. 연구개발활동 동사는 미래전략실의 CTO 산하에 오감지능연구소를 설치하여 자체 신규 솔루션의 개발 및 고도화를 비롯하여 AI, IoT, BigData 등 신규 사업 영역을 위한 지속적인 연구 개발을 진행하고 있습니다. 동사의 연구개발 비용 현황은 아래의 표와 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 제23기당기 (2021년) 제22기전기 (2020년) 제21기전전기 (2019년) 비고 연구개발비용 계 * (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구계발비용계/당기매출액X100] * 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정 7. 기타 참고사항 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성① 국가 기간산업 네트워크 산업은 직간접적으로 통신, 방송, 인터넷 및 다양한 융합 미디어서비스를 제공함은 물론 전산시스템과의 융합을 촉진하는 필수 장비시스템을 공급하는 산업입니다. 이러한 이유로 국가 기간산업으로 인식되고 있습니다. ② 높은 신뢰성이 요구되는 산업 네트워크 공급 후 최소 5~10년간 운영하게 되며, 이 기간동안 안정적인 운영 및 유지보수서비스가 수반되어야 합니다. 장애발생 또는 중단시 고객의 유무형의 손실이 발생하기 때문에 안정적인 서비스 공급이 최우선되어야 하는 산업입니다. ③ 고객에 대한 기술 서비스 제공이 중요한 산업 네트워크 장비는 국제 표준 방식을 사용하기 때문에 장비의 상호 연동에 대한 보장과 호환성을 요구받는 것이 일반적입니다. 고객이 사용환경에 따라 원활하게 네트워크를 사용할 수 있도록 환경을 구현하여야 하며, 이를 위해서는 장비 활용에 대한 검증이 중요한 요소로 작용합니다. ④ 진입장벽이 존재하는 산업 네트워크 장비가 시장에서 인정받기까지 많은 검증 및 자원이 투입되게 됩니다. 고객이 제품을 선택할 때는 스펙, 가격경쟁력, 브랜드 인지도, 제조사의 규모 및 기술지원 여부 등 다양한 사항을 고려하고, 당사와 같은 파트너사의 경우에는 프로젝트 수행능력(기술지원 여부, 회사의 재무현황)과
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과거 실적이 부족할 경우 시장에 진입하기 어렵습니다. 또한, 글로벌 네트워크장비 시장점유율 1위인 미국 CISCO사에서는 높은 수준의 구축 및 유지보수 서비스를 제공하기 위하여 매년 자체 감사를 통해 SI Gold 인증을 부여하고 있으며, 이를 통해 해당 기업에게는 장비 가격할인과 세미나를 통한 IT트랜드 및 최신 장비에 대한 정보 제공, 프로모션 등의 혜택을 제공하고 있습니다. (2) 국내 시장 현황 국제통화기금(IMF)는 한국의 경제성장률을 3% 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 2021년 4% 성장대비 성장률을 낮아졌으나 성장을 이어나갈 것으로 보입니다. 코로나 바이러스의 확산으로 인해 사회적거리두기와 재택근무, 화상회의 등 언택트(Untact) 문화가 보편화 되었습니다. 주요 기업들을 중심으로 디지털 전환이 가속화 되고 있습니다. 이에 따라 IT 인프라 투자에 대한 수요가 증가할 것으로 전망되고 있습니다. 구분 2020년 2021년 2022년(E) 대한민국경제성장률 (출처 : IMF World Economic Outlook, 2022년 1월)(3) 해외 시장 현황 2022년 글로벌 IT 시장은 Enterprise SW 분야와 IT Service, Data Center 분야의 성장에 힘입어 2021년 대비 5.1% IT 지출이 확대될 것으로 예상되고 있습니다. 특히 코로나 19의 유행으로 언택트 기술의 확산 및 관련 네트워크 인프라 투자 수요 증가, 클라우드 서비스 이용 확대 등 IT 기술의 확산이 가속화 되고 있으며 이에 따른 시장 성장이 예상됩니다. (단위 : 10억달러, %) 구분 2021년 2022년 성장률 Devices 전체 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 연결기준으로 전년대비 매출은 3억원 증가한 3,212억원을 달성하였습니다. 이로 인한 영업손실은 12억원, 당기순손실은 약 82억원을 기록하였습니다. 코로나의 장기화, 반도체 공급 부족으로 인한 주요 장비의 납기 지연이 회사의 매출 지연으로 이어지면서 수익성이 크게 악화되었습니다. 또한 영업외 부분에 있어서도 전환사채 관련 평가 손실 및 상각 비용의 증가, 관계기업 투자자산 손상 등의 영향으로 당기순손실을 기록하게 되었습니다. 다만 회사는 현재의 상황이 구조적인 수익성의 악화가 아닌 일시적인 현상으로 파악하고 있습니다. 특히 Cisco를 중심으로 납기가 지연된 장비들이 올해 공급됨에 따라 지연됐던 프로젝트들이 정상적으로 진행될 것입니다. 지속적으로 준비해 오고 있는 자사솔루션을 통한 기술의 차별화 전략을 통해 시장에서의 경쟁력을 확보하고 있습니다. 별도기준으로 전년대비 매출은 약 213억 원 감소한 1,817억 원, 영업 이익은 약 40억원 감소하여 영업 손실 18억원을 기록하였습니다. 금융 손익 및 기타 손익을 반영하여 당기순손실은 약 54억원으로 마감하였습니다. 전술한 바와 같이 장비의 납기 지연으로 인한 매출 지연과 전환사채 관련 평가 손실, 관계기업 투자자산 손상 등의 영향으로 영업이익 및 당기순이익이 전년대비 감소하며 적자를 기록하였습니다. 그러나 지속적으로 준비하고 있는 Cloud 시장으로의 사업 영역 확대 및 이머징 시장으로의 사업 영역 확대를 통해 올해는 한 단계 더 도약하도록 할 것입니다. 종합 ICT 기업을 넘어서 고객에게 필요한 All-in-one 서비스를 제공하는 업계의 리더로 성장할 것입니다. 전략적인 사업 확장을 통한 외적 성장과 더불어 철저한 관리를 통한 내적 성장을 이루도록 할 것입니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 당사는 전사업부문이 IT 인프라 구축으로 구성되어 있어 별도의 사업부문을 구분하는 것이 의미가 없어 기재를 생략합니다. (2) 시장점유율 NI시장에 대한 시장점유율과 관련된 공식자료가 없어 기재를 생략합니다. (3) 시장의 특성 IT서비스 산업은 수요자의 요구에 의하여 컨설팅, 요구분석, 시스템설계, 각 시스템 요소의 개발, 시스템 통합 시험 및 설치, 일정기간의 시스템 운영 및 유지보수 등의 업무 전체를 일괄 책임하에 수행하는 것을 말하며, 다음과 같이 분류 할
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수 있습니다. 구 분 내 용 컨설팅/SI IT 컨설팅 장단기 정보화 계획수립기업 솔루션 도입 운용 자문네트워크, 기기, 설비 운용 자문최적 보안 운용 자문 시스템 통합 프로젝트 기획, 일정, 기술기획업무분석, 프로그램 설계, 어플리케이션 개발, 코딩 및 개발DB 개발 및 구축최적HW선정, 네트웍 설계 구축, OS표준화 및 구축이종간 패키지 통합, 이종간 HW 통합, 이종간 네트워크 통합개발 후 실험 및 테스트, 유지보수 아웃소싱 IT인프라운영 데이터센터, HW, 네트워크 운영 SM 시스템 위탁운영 ※출처 : 한국IT서비스산업협회 국내 IT서비스 산업은 정부기관 및 기업 등에 생산성과 효율성을 제고시키는 산업으로, 모든 경제분야에 파급효과를 미치는 주요 산업으로 발전하고 있습니다. 그리고 고급인력의 고용 창출 기여 효과가 높은 산업으로, 전통적인 산업에 비해 인력 자산에 의존도가 높은 산업입니다. 또한 서비스산업, 특히 유통업분야에서의 혁신주체로서 그 중요성을 인정 받고있습니다. SW 및 솔루션, HW유통의 경우, IT서비스산업 특성과 대부분 유사하나, 최근 빅데이터, 소셜, 모빌리티, 디지털트랜스포메이션에 따른 신규 제품 수요가 급증함에 따라 SW 및 솔루션 시장은 활성되는 반면, HW경우 축소되는 경향을 보이고, 있습니다. 이와 반대로, 개인 IT디바이스는 IoT, 헬스케어기기 수요 확대로 다양한 기기들을 시장에 선보이며 활성화를 주도하고 있습니다. (4) 조직도 에스넷 조직도(22.01.01).jpg 조직도
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상 및 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인으로 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로는 동 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요 에스넷시스템(주)는 1999년 설립되어 컴퓨터 및 정보통신주변기기, 컴퓨터설비자문등을 주요 사업으로 영위하며, 연결대상 종속회사를 국내 5개사, 해외 4개사를 거느린 연결지배기업입니다. 연결기준으로 전년대비 매출은 3억원 증가한 3,212억원을 달성하였습니다. 이로 인한 영업손실은 12억원, 당기순손실은 약 80억원을 기록하였습니다. 별도기준으로 전년대비 매출은 약 213억 원 감소한 1,817억 원, 영업 이익은 약 40억원 감소하여 영업 손실 18억원을 기록하였습니다. 금융 손익 및 기타 손익을 반영하여 당기순손실은 약 89억원으로 마감하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (가) 연결회사의 과거 3년간 재무상태는 아래와 같습니다. 구 분 제 23 기 제 22 기 제 21 기 (2021년) (2020년) (2019년) [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ단기금융자산 ㆍ기타 유동금융자산 ㆍ재고자산 ㆍ매출채권 및 기타채권 ㆍ선급금 ㆍ기타유동자산 [비유동자산] ㆍ장기금융자산 ㆍ기타 비유동 금융자산 ㆍ관계기업투자 ㆍ유/무형자산 ㆍ장기기타채권 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업소유주지분] ㆍ자본금 ㆍ기타불입자본 ㆍ기타자본구성요소 △1,580 △2,233 △2,663 ㆍ이익잉여금 [소수주주지분] 자본총계 부채 및 자본총계 구 분 제 23 기 제 22 기 제 21 기 (2021년) (2020년) (2019년) 매출액 영업이익 △1,243 연결총당기순이익 △7,965 지배기업 소유주지분 순이익 △8,482 소수주주지분 순이익 주당순이익(원) △581 연결에 포함된 회사수 관계기업투자주식 평가방법 지분법 지분법 지분법 [Δ는 부(-)의 수치임] 연결기준으로 전년대비 매출은 3억원 증가한 3,212억원을 달성하였습니다. 이로 인한 영업손실은 12억원, 당기순손실은 약 80억원을 기록하였습니다. 코로나의 장기화, 반도체 공급 부족으로 인한 주요 장비의 납기 지연이 회사의 매출 지연으로 이어지면서 수익성이 크게 악화되었습니다. 또한 영업외 부분에 있어서도 전환사채 관련 평가 손실 및 상각 비용의 증가, 관계기업 투자자산 손상 등의 영향으로 당기순손실을 기록하게 되었습니다. 다만 회사는 현재의 상황이 구조적인 수익성의 악화가 아닌 일시적인 현상으로 파악하고 있습니다. 특히 Cisco를 중심으로 납기가 지연된 장비들이 올해 공급됨에 따라 지연됐던 프로젝트들이 정상적으로 진행될 것입니다. 지속적으로 준비해 오고 있는 자사솔루션을 통한 기술의 차별화 전략을 통해 시장에서의 경쟁력을 확보하고 있습니다. (나) 별도 기준 과거 3년간 재무상태는 아래와 같습니다. 구 분 제 23 기 제 22 기 제 21 기 (2021년) (2020년) (2019년) [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ단기금융자산 ㆍ기타 유동금융자산 ㆍ재고자산 ㆍ매출채권 및 기타채권 ㆍ선급금 ㆍ기타유동자산
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[비유동자산] ㆍ장기금융자산 ㆍ기타 비유동 금융자산 ㆍ투자자산 ㆍ유/무형자산 ㆍ장기기타채권 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 ㆍ자본금 ㆍ기타불입자본 ㆍ기타자본구성요소 △2,289 △2,297 △2,314 ㆍ이익잉여금 자본총계 부채와자본총계 구 분 제 23 기 제 22 기 제 21 기 (2021년) (2020년) (2019년) 매출액 영업이익 △1,813 당기순이익 △8,946 △3,296 주당순이익(원) △612 △225 종속,관계기업투자주식 평가방법 원가법 원가법 원가법 [Δ는 부(-)의 수치임] 별도기준으로 전년대비 매출은 약 213억 원 감소한 1,817억 원, 영업 이익은 약 40억원 감소하여 영업 손실 18억원을 기록하였습니다. 금융 손익 및 기타 손익을 반영하여 당기순손실은 약 89억원으로 마감하였습니다. 전술한 바와 같이 장비의 납기 지연으로 인한 매출 지연과 전환사채 관련 평가 손실, 관계기업 투자자산 손상 등의 영향으로 영업이익 및 당기순이익이 전년대비 감소하며 적자를 기록하였습니다. 그러나 지속적으로 준비하고 있는 Cloud 시장으로의 사업 영역 확대 및 이머징 시장으로의 사업 영역 확대를 통해 올해는 한 단계 더 도약하도록 할 것입니다. 종합 ICT 기업을 넘어서 고객에게 필요한 All-in-one 서비스를 제공하는 업계의 리더로 성장할 것입니다. 전략적인 사업 확장을 통한 외적 성장과 더불어 철저한 관리를 통한 내적 성장을 이루도록 할 것입니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 부채(a) 자본(b) 현금및현금성자산 및 유동성금융기관예치금등(c) 현금및현금성자산 단기금융자산 차입금(d) 부채비율(a/b) 순차입금비율(d-c)/b 나. 자금조달당기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.(1) 단기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입종류 차입처 이자율(%) 당기 전기 원화차입금 구매자금 CISCO캐피탈 운영자금 농협은행 운영자금 산업은행 운영자금 국민은행 운영자금 씨티은행 운영자금 신한은행 운영자금 하나은행 외화차입금 운영자금 LIBOR+2.5 운영자금 합 계 (2) 장기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입종류 차입처 이자율(%) 당기 전기 원화차입금 구매자금 신한은행 구매자금 CISCO캐피탈 유동성대체 장기차입금 5. 부외거래 가. 충당 부채, 우발채무 및 약정사항 관련자세한 사항은 첨부된 "Ⅲ.재무에 관한 사항 연결재무제표 주석" 2.16.충당부채와 29.우발부채와 약정사항을 참고하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 첨부된 " Ⅲ.재무에 관한 사항 연결재무제표 주석" 2.재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책을 참고하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 (1) 해운업의 특성해운업은 선박의 공간을 이용하여 화물을 고객이 원하는 시간과 필요로하는 장소에 운송 ·전달하는 서비스 산업으로서, 지정학적 위치와 국민경제의 대외지향적인 특성으로 인하여 해운업의 존재가 국민경제 안정과 국가안보에 필수적인 산업으로서 발전해 왔고, 산업혁명 이후 국가간 교역량의 증가로 오늘날 중요한 수송수단으로 자리잡게 되었습니다.또한, 지역 및 장소에 구애받지 않고 전세계를 무대로 산업활동이 이루어지는 산업으로서 세계해상 물동량에 의해 기본적 수요 규모가 결정되고, 세계 경기변동과도 밀접한 상관 관계를 갖고 있어 타산업에 미치는 파급 효과 역시 매우 큰 특성을 가지고 있습니다.따라서, 국가경제 성장의 일익을 담당하는 해운업은 앞으로도 계속 발전, 부흥시켜야 되는 국가 중추의 기간산업입니다. (2) 해운업의 성장성60년대 후반부터 시작된 산업의 현대화는 국가간 교역량의 증가를 가져오게 되어 해운이 중요한 수송수단으로 부상하게 되었으며, 70년대 후반과 80년대 초 해운업이 국가경제에 미치는 영향, 특히 수출정책상 필수불가결한 요소로 인식됨에 따라 국적선사들의 대형화 정책을 유도하게 되었습니다. 이 과정에서 대부분의 국적선사들이 경제성보다는 몸집불리기에 급급한 나머지 무리한 선박도입으로 재무구조의 악화를 가져오게 되었습니다.그 후 정부에 의한 산업 전반의 정책적 통합으로 선사별 항로지정과 비경제선의 처분 등 산업의 구조조정이 이루어지게 되었습니다. 이러한 결과 해상물동량은 큰 폭으로 증가하여 해운시황의 호재로 작용하였으며, 2003년 중국의 WTO가입에 따른 해상 물동량 증가와 운임의 점진적인 상승은 선사들에게 긍정적 영향을 끼치고 있습니다. 그러나 선박건조의 기술 혁신으로 선박의 초대형화는 선복량의 과잉현상을 초래하게 하여 해운경기의 수급불균형을 악화시키고 있습니다.세계경제는 21세기에 접어들면서 전자상거래 등의 발달로 물류 효율화에 대한 요구가 절실해지고 있으며, 이로 인하여 제조업체들이 처리해야 하는 물류 서비스경로가 공간적 ·질적으로 확대되었고, 서비스영역도 구매자를 위한 근거리 서비스로 개선되고 있습니다.이러한 추세에 따라 해운회사들은 전자상거래(e-Biz), 공급체인관리를 보다 신속히 수용하여 단순 운송회사에서 종합물류회사로 탈바꿈하려는 노력을 하고 있으며, 홈페이지 구축에서 시작하여 전문정보 제공, 물류전문 포털사이트 개설, 전자상거래를 통한 전문 물류 서비스기업으로 발전해 나가고 있습니다. (3) 경기변동의 특성해운업은 세계 경기변동, 기후, 유가, 용선료, 국제적 정황 등 많은 경제 변수에 의해 시황이 불규칙적으로 반복되는 특성을 띄고 있으며, 일반적으로 경기가 호전되어 수출입 물량이 증가하면 해운경기도 호전되고, 그 반대로 경기가 침체되면 해운경기도 침체하게 됩니다.또한, 계절적 요소로 인한 일시적인 경기변동은 미미하나 선박의 신조 ·해체에 따른 선복 수급의 과부족 여부에 따라 큰 영향을 받습니다. (4) 경쟁요소해운업은 국제적으로 완전경쟁이 이루어지는 산업이며, 대규모 자본이 투하되는 대표적인 자본집약적 산업이기 때문에 독점이나 과점 등은 발생하지 않으며 우량 고객의 확보, 서비스의 차별화, 원가절감 등을 통한 영업 경쟁력 유지가 중요한 관건입니다. 최근 전 세계적으로 환경에 대한 관심과 국제 품질규격화에 따라 선박의 안전성이 또다른 중요한 경쟁요소로 부각되었고, 특히 미국의 9.11테러사건 이후 IMO(국제해사기구)에서는 수출입무역분야에서 일어날 수 있는 테러에 대비한 보안체계로서 ISPS CODE(국제 선박및 항만시설보안규칙)를 제정하여 모든 선박과 항만시설에 대해 보안승인을 취득하도록 하였고, ISPS CODE를 취득하지 못한 선박에 대하여는 제제를 가함으로써 ISPS CODE 취득 여부가 선사의 새로운 경쟁력으로 대두되게 되었습니다. (5) 자원조달상의 특성해운업의 주요 원재료인 선박연료는 국내 ·외 정유회사로 부터 수시로 조달받으므로 큰 어려움은 발견되지 않으나, 해운업에 있어 선박 연료비가 차지하는 비중이 높기
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때문에 세계 유가변동에 따른 파급 효과는 매우 큽니다. 따라서, 당사는 연료의 조달비용을 낮출 수 있는 방안을 찾기 위해 노력하고 있습니다.노동력 수급 측면은 해운업에 있어 또다른 중요한 위치를 차지하고 있으며, 최근 들어 노동력 수급이 점차 어려워지고 있는 실정입니다. 이는 선박의 특성상 전문 자격을 갖춘 고급 인력이 필요하기도 하지만 3D업종 기피현상으로 비롯된 인력 수급의 왜곡이 그 주된 원인입니다. 국내에서 양성되는 해운 노동력은 세계 최고의 수준이기 때문에 우려할 만한 사항은 아니나, 점차 선박 인력의 안정된 공급을 위해 외국선원의 고용범위를 확대해 가고 있는 추세입니다. (6) 관련법령 또는 정부의 규제 등○ 톤세제도조세특례제한법에 따라 2005년 사업연도부터 시행된 톤세제도(해운기업에 대한 과세표준계산특례)는 해운기업에 법인세를 과세함에 있어서 당해 기업의 소득을 해운소득과 비해운소득으로 구분하여 해운소득에 대하여는 선박의 순톤수와 운항일수 등을 기준으로 과세표준을 산출하여 과세하고, 비해운소득에 대하여는 일반법인과 동일하게 법인세법을 적용하도록 함으로써 영업손익에 관계없이 선박의 규모와 운항일수에 따라 세액을 예측 할 수 있는 장점이 있으며, 업계의 경기에 영향를 받지 않는 점이 장점입니다. 또한 과세표준계산특례는 적용 받고자 하는 사업연도부터 연속 5사업연도 동안 의무 적용하여야 합니다. 그러나 당사는 현재 상기의 과세표준과세특례를 적용하지 않고 법인세법을 적용하여 각 사업연도의 소득을 계산하고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황(가) 회사의 현황 당사는 물적분할 이후 새로운 도약의 발판을 마련하고자 당사의 주력 존속사업부문인 케미컬탱커 부문에서 COA계약 확대, 신규거래선 확보 및 항로별 운항효율증대 등 수지개선에 최선을 다하였음에도 불구하고, 직간접 금융조달이 어려워진 최근의 상황 여파로 결국 재무구조 개선 및 경영정상화를 위해 지난해 초 기업구조조정촉진법에 의거하여 금융채권단협의회에 공동경영관리절차를 신청하게 되었습니다.당사의 케미컬탱커 사업부문의 경우 실물경제와 밀접한 관련이 있는 액체석유화학제품을 취급함에 따라 세계경제성장률과 연동하여 실적의 향방이 결정되는 경향이 있습니다. 특히 당사는 전기부터 이어진 코로나19 팬데믹 선언에 따른 전반적인 영업 시황악화와 함께 워크아웃 결정으로 주요 국내외 화주들과의 정상적인 거래가 어려운 상황이었습니다. 이러한 어려움 속에서 당사는 비상경영체제를 더욱 공고히 하고, “창의적 사고로 불확실성을 극복하자”는 경영이념으로, 해상 및 육상 임직원 모두 최선의 노력을 다하여 왔습니다.그 결과 전기 대비 약 72억원의 매출액이 감소하였지만, 영업이익 측면에서는 39억원의 개선을 이루어 냈습니다.올 해 각국의 백신접종확대에 따라 경기회복이 기대되는 상황이며, 당반기 중 성공적으로 투자유치 및 워크아웃을 종결하였습니다. 이에 따라 그동안 거래가 중단되었던 화주들과의 거래재개가 가능할 것으로 예상되어 하반기부터는 비약적인 실적개선을 이루고 있습니다. 세계경제의 불확실성이 여전하고, 유가등락에 따른 원가변동성과 최근 발발한 러시아/우크라이나 사태가 시장에 영향을 미치겠지만, 당사는 글로벌 경제위기를 극복하며 꾸준한 성장세를 이어온 경험과 역량을 바탕으로 선대 합리화와 신규항로 개설 등 지속적인 서비스 혁신과 원가경쟁력 확보, 철저한 안전관리를 통한 지속가능 경영능력을 강화하여, 고객에게 차원이 다른 서비스를 제공하고자 최선을 다할 것입니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분○ 당사는 수익을 창출하는 용역의 성격에 따라 탱커의 해운업부문과 기타부문으로 사업을 구분하고 있습니다○ 기타부문은 부동산 임대관련분과 해운대리 및 선박관리분에 대한 사업부문입니다. (2) 시장점유율 ≪ 당사의 최근 3사업연도 매출실적 ≫ (단위 : 백만원) 구 분 매 출 액 비 고 제61기 연간 제60기 연간 제59기 연간 컨테이너 부문은 중단사업으로 표시 ※ 상기 실적은 연결재무제표 기준입니다. ≪ 주요 해운회사별 최근 3사업연도의 매출실적 ≫ (단위 : 억원) 매출액순 위 해운회사
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2020년 연간매출실적 2019년 연간매출실적 2018년 연간매출실적 현대상선 팬오션 장금상선(*) 고려해운(*) SK해운 대한해운 케이에스에스해운 흥아해운 (*) 고려해운, 장금상선의 매출액은 일반기업회계기준에 의한 매출실적입니다. (3) 시장의 특성 해운업은 선박을 이용하여 화물을 운송하는 해상 운송서비스 산업으로서 대량수송, 원거리수송, 운송비의 저렴성, 운송로의 자유성, 세계가 단일시장이라는 특성을 가지고 있습니다. 이러한 해운업은 세계경제와 불가분의 관계를 가지고 경제발전에 중요한 영향을 미치면서 무역, 철강,석유, 화학, 조선업, 해상보험업 등 타산업에 미치는 파급 효과가 커 한 나라의 국가경제에서 중요한 위치를 차지하고 있습니다.최근의 해운업은 선대 대형화와 북미, 구주, 동남아, 일본 등 전략적인 제휴로 인한 선사들의 경쟁심화로 상당한 수급 불균형을 이루고 있습니다. 이로 인해 날로 심화되는 경쟁에 살아남기위해 선사들은 신규사업 및 새로운 항로개발과 함께 공동운항으로 어려움을 극복하려고 노력함은 물론 화물추적, 운항스케쥴, 운임률, 운송계약, B/L업무, 통관업무 등에 있어서 인터넷에의한 사이버화를 실현시키고 있습니다. 또한, 해운업은 선박을 바탕으로 영업활동이 이루어지므로, 대규모 자금이 투입되는 자본집약적 장치산업이면서, 국가간의 제약을 받지않는 완전경쟁시장입니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 "특기사항 없음" (5) 조직도 흥아해운_조직도(2022.01.01).jpg 조직도 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 해운업 운항수익 해상운송 일반화물운송 HEUNG-A 기타부문 부동산임대,연결대상회사 실적 부동산임대 외 부동산임대 외 HEUNG-A 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 품 목 제61기 연간 제60기 연간 제59기 연간 해상운송 컨테이너선 탱 커 선 (1) 산출기준당사는 해운 운송서비스업을 주된 사업으로 영위하고 있으며, 불규칙적인 화물의 종류와 규격 및 구간 등으로 인하여 연간 단순 평균가격으로 운임가격을 산출하였습니다.《 총운임수입누계 / 총수송물량누계(M/T) : 1M/T당 평균운임기준 》 (2) 주요 가격변동원인최근 해운업은 대형화, 개방화, 자율화 및 국적선사와의 제휴 등으로 인하여 더욱더 경쟁이 치열해지고 있습니다. 이러한 환경변화는 국제물동량, 선복수급상태, 국제원유가, 용선료, 보험료 및 인건비 등의 요인과 함께 주요한 가격변동 요인으로 발생하고 있습니다. 다. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 해운업 운항원가(저장품) FOMDO 선박운항용연료 한국해운조합 외 라. 주요 원재료 등의 가격변동추이 품목 제61기 연간 제60기 연간 제59기 연간 FO MDO (1) 산출기준 ○ M/T당 금액(2) 주요 가격변동원인 ○ 국제원유가 및 환율 변동 3. 원재료 및 생산설비 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 컨테이너 TEU, 탱커 M/T, 기타 백만원) 사업부문 품 목 제61기 연간 제60기 연간 제59기 연간 수량 금액 수량 금액 수량 금액 해운업 CNTR운송 탱커운송 기 타 합 계 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 (단위 : 컨테이너 TEU, 탱커 M/T, 기타 백만원) 사업부문 품목 운송계획(TEU, M/T) 금 액(원화) 비 고 해운업 CNTR운송 탱커운송 기 타 합 계 (나) 평균가동시간 연중 해상에서 운항중이며, 선박별로 임시검사 ·중간검사 ·연차검사 ·계기고장 등으로 인한 수리기간 및 황천항해(태풍등으로 표류 및 회항)의 경우를 제외하고는 선박의 특성상 선원의 교대승선으로 년중 무휴 운항하고 있습니다. 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 컨테이너 TEU, 탱커 M/T, 기타 백만원) 사업부문 품 목 제60기 연간 제60기 연간 제59기 연간 수량 금액 수량 금액 수량 금액 해운업 CNTR운송 탱커운송 기 타 합 계 (2) 당해 사업년도의
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가동률 (단위 : 탱커 M/T, 기타 백만원) 사업소(사업부문) 품 목 당기 가동가능량(목표) 당기 실제가동량(실제) 평균가동률(%) 해운업 탱커운송 기 타 다. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 유형자산[자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타 표시통화환산차이 기말장부가액 비 고 증가 감소 총괄 자가보유 서울 등 합 계 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타 표시통화환산차이 기말장부가액 비고 증가 감소 총괄 자가보유 서울 등 합 계 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타 표시통화환산차이 기말장부가액 비고 증가 감소 총괄 자가보유 서울 등 합 계 [자산항목 : 선박] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타 표시통화환산차이 기말장부가액 비고 증가 감소 총괄 등기 및리스자산 서울 외 흥아파이오니어호 외 합 계 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타 표시통화환산차이 기말장부가액 비고 증가 감소 총괄 자가보유 서울 외 합 계 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타 표시통화환산차이 기말장부가액 비고 증가 감소 총괄 자가보유 서울 외 합 계 [자산항목 : 공구와기구] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타 표시통화환산차이 기말장부가액 비고 증가 감소 총괄 자가보유 서울 외 합 계 [자산항목 : 비품] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타 표시통화환산차이 기말장부가액 비고 증가 감소 총괄 취득 서울 외 합 계 [자산항목 : 기타유형자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타 표시통화환산차이 기말장부가액 비고 증가 감소 총괄 취득 서울 외 합 계 [자산항목 : 사용권자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타 표시통화환산차이 기말장부가액 비고 증가 감소 총괄 취득 서울 외 합 계 투자부동산[자산항목 : 투자부동산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타 표시통화환산차이 기말장부가액 비고 증가 감소 총괄 취득 서울 외 토지 총괄 취득 서울 외 건물 합 계 (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (가) 진행중인 투자 사업부문 구 분 투자기간 투자대상자산 투자효과 통화 총투자액 기투자액(당기분 포함) 당기투자액 향후투자액 비 고 해운 선박 생산성향상 KRW 사사키조선소 건조 11.5K TANKER 선박 생산성향상 USD 대선조선 3.5K TANKER 2척 (주1) 선박 생산성향상 USD 대선조선 12K TANKER 2척 (주1) 선박 생산성향상 USD 대선조선 3.5K TANKER 2척 (주2) 선박 생산성향상 USD GBLP (주3) 선박 생산성향상 USD 대선조선 6.5K TANKER 2척 (주4) 합 계 USD KRW (주1) 신규시설투자 등 공시 참조 : 2014년 01월 22일(주2) 신규시설투자 등 공시 참조 : 2014년 06월 12일(주3) 신규시설투자 등 공시 참조 : 2015년 01월 30일(주4) 신규시설투자 등 공시 참조 : 2016년 05월 26일 (나) 향후 투자계획 "특기사항 없음" 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 제61기 연간 제60기 연간 제59기 연간 해운업 등 해운업 기타 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직[31명] (가) 국내[9명] ○ 특수선영업본부 [9명] (나) 해외[1명] ○ 해외사무소[1명] : 싱가폴 1명 (다) 연결대상종속법인[21명] ○ 하스매니지먼트[1명] : 청산인 1명○ 중흥통상[1명] : 청산인 1명○
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파이오니어탱커서비스[19명] : 임원 2명, 직원 17명 (2) 판매경로 국내 화주 집하 당사선박(선적) 인도 해외 화주 인도 집하 ○ 매출실적 및 매출액비중 (단위 : 백만원, %) 항 로 매 출 액 비 율 탱 커 기 타 합 계 (3) 판매방법 및 조건국내 ·외 화주들로 부터 집하한 화물을 운송하여 주는 해상 운송 서비스업으로, 본선 선적 후 달러표시 원화로 대금결제가 이루어지고 있으며, 운임율은 해운시황에 따라 변동될 수 있습니다. (4) 판매전략 ① 영업조직력 강화를 통한 판매망 확대 및 대화주 서비스 개선 ② 공동운항 협력선사와의 합리적인 선복 교환을 통한 생산성 및 시너지 효과 극대화 ③ 채산성 위주의 항로개선 및 경쟁력 확보 ④ 대고객 만족 서비스 전략 (5) 수주상황당사는 해상 운송 서비스업으로 주문생산은 하지 않습니다. 특히 장기매출계약 ·장기용선계약 등에 의한 확정된 수주현황은 없으며, 화주 등의 상황에 따라 물량이 증가 ·감소되고 시간과 장소에 따라서도 변동사항이 많기 때문에 수주일자, 납품기간 등을 파악하기가 어렵습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 (1) 주요 시장위험 해운업은 대규모 자본이 투입되는 국가 중추 사업으로써 수출 위주의 정책을 펴는 국내시장에서 중요한 수송수단으로 자리잡고 있습니다. 해운업은 경기, 기후, 유가, 국제적인 정황 등의 환경변화에 따라 수요가 민감하게 반응하는 특성을 갖는 산업입니다. 당사는 해상운송을 통해 매출의 약 99% 이상의 매출을 실현하고 있습니다. 주력 제품인 탱커선을 포함한 해운업은 국내ㆍ세계 경기의 영향을 크게 받는다는 점을 고려하여 보았을 때, 수익회복은 더딜 것으로 판단됩니다. 해운업은 유류비 부담이 항공산업 다음으로 커 유가 변동에 따른 손익의 변동이 심하게 나타나고 있습니다. 수급, 중동정세의 변화 등 국제 정세, 기후 등에 의하여 민감하게 반응하고 있어 재정 및 경영상태의 리스크 관리에 주요 부분을 차지하고 있습니다 선박에서 사용하는 Bunker-C유 가격은 저품질과 풍부한 생산량 등으로 가격 상승률이 WTI 및 두바이 등 원유에 비해 낮은 수준이며, 상대적인 가격 변동 폭이 적은 편입니다. 그러나 이 연료유의 가격은 세계 원유가와 밀접한 연관성을 가지고 있어 OPEC등 주요산유국의 생산능력, 선진국, BRICS등의 수요, 수요공급외적인 요인(중동정세 불안,산유국 정정 불안)에 큰 영향을 받습니다. 해운업은 해외시장을 대상으로 하는 영업이기에 환율의 변동은 당사의 영업활동에 미치는 영향이 큽니다. 당사는 기능통화제도를 도입하여 재무제표를 작성하고 있으며, 당사의 기능통화는 U.S Dollar 입니다. 대부분의 거래가 기능통화인 U.S Dollar로 이루어짐에 따라 환위험에의 노출규모는 크지 않습니다. 다만 U.S Dollar를 제외한 나머지 기타통화로 이루어지는 거래에 대해서는 환율변동에 대한 부담을 갖고 있습니다. 하지만 비정상적으로 발생할 수 있는 급변상황에 적절히 대처하고자 담당부서 외에 전사적으로 위험관리에 대한 노력을 지속적으로 기울이고 있습니다..(2) 위험관리 정책① 리스크 관리원칙 - 외화자산, 부채로 인하여 발생할 수 있는 환리스크를 예방 - 환리스크 관리를 위하여 내부적관리기법과 외부적관리기법을 적절히 활용 - 미래의 외화 현금흐름을 파악하여 포지션이 발생하는 경우 최적의 헷징을 수행② 리스크 관리절차 - 회사는 외환리스크 관리규정을 정비하였으며, 본 규정에 따라 환리스크를 관리 - 외화리스크의 관리를 위하여 관리계획 수립 -> 포지션 및 익스포지션 산정 -> 한도설정 -> 헤지수단 및 비율 등 결정 -> 헷지실행 -> 사후평가 및 보고③ 리스크 관리조직 - 외환리스크 관리위원회 ㄱ. 관리위원회 구성 : 경영관리본부 및 영업본부 임원, 영업팀장, 기획팀장 , 회계팀장, 재무팀장 ㄴ. 관리위원회에서는 외환리스크 관리계획, 한도설정, 평가 등에 대하여 의사 결정을 하며, 결정된 사항에 대해서는 최고경영자 및 이사회에 보고 - 외환리스크 관리팀(재무팀) ㄱ. 위원회의 사무와 외환리스크 실무를 담당한다.
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ㄴ. 외환거래실적 및 계획, 헷지계획, 헷지거래 평가, 포지션 산정 등 각종 정보 를 수집, 분석하여 관리위원회에 보고 나. 파생상품 등에 관한 사항 (1) 파생상품 일반① 평가방법 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간말 의 공정가치로 측정하고 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.(2) 파생상품으로 분류된 계약 ① 전환사채 연결실체는 주가 하락 시 전환가격을 조정하는 조건으로 전환사채를 발행한 바, 전환사채에 내재된 전환권대가는 '확정 대 확정 원칙'을 충족하지 못하여 파생상품부 채로 분류하였습니다. 당기 전환권대가의 공정가치는 25백만원(전기 60백만원) 이며, 당기 중 전환사채의 조기상환청구권으로 파생상품부채를 유동성 대체하였습니 다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요계약 등 계약내용 계약회사 계약년월 비 고 대리점 Singapore Thailand Shanghai 2. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 "해당사항 없음" (2) 연구개발비용 "해당사항 없음" 나. 연구개발 실적 "해당사항 없음" 7. 기타 참고사항 1. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 "특기사항 없음"
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 본 경영진단 및 분석의견에서 미래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동 의견서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영하여 작성하였습니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 동 의견서 작성시점의 합리적인 근거에 기초하였지만 외부 환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.당사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결과적으로 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 의견서상에서 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 물적분할 이후 새로운 도약의 발판을 마련하고자 당사의 주력 존속사업부문인 케미컬탱커 부문에서 COA계약 확대, 신규거래선 확보 및 항로별 운항효율증대 등 수지개선에 최선을 다하였음에도 불구하고, 직간접 금융조달이 어려워진 최근의 상황 여파로 결국 재무구조 개선 및 경영정상화를 위해 지난해 초 기업구조조정촉진법에 의거하여 금융채권단협의회에 공동경영관리절차를 신청하게 되었습니다.당사의 케미컬탱커 사업부문의 경우 실물경제와 밀접한 관련이 있는 액체석유화학제품을 취급함에 따라 세계경제성장률과 연동하여 실적의 향방이 결정되는 경향이 있습니다. 특히 당사는 전기부터 이어진 코로나19 팬데믹 선언에 따른 전반적인 영업 시황악화와 함께 워크아웃 결정으로 주요 국내외 화주들과의 정상적인 거래가 어려운 상황이었습니다. 이러한 어려움 속에서 당사는 비상경영체제를 더욱 공고히 하고, “창의적 사고로 불확실성을 극복하자”는 경영이념으로, 해상 및 육상 임직원 모두 최선의 노력을 다하여 왔습니다.그 결과 전기 대비 약 72억원의 매출액이 감소하였지만, 영업이익 측면에서는 39억원의 개선을 이루어 냈습니다.올 해 각국의 백신접종확대에 따라 경기회복이 기대되는 상황이며, 당반기 중 성공적으로 투자유치 및 워크아웃을 종결하였습니다. 이에 따라 그동안 거래가 중단되었던 화주들과의 거래재개가 가능할 것으로 예상되어 하반기부터는 비약적인 실적개선을 이루고 있습니다. 세계경제의 불확실성이 여전하고, 유가등락에 따른 원가변동성과 최근 발발한 러시아/우크라이나 사태가 시장에 영향을 미치겠지만, 당사는 글로벌 경제위기를 극복하며 꾸준한 성장세를 이어온 경험과 역량을 바탕으로 선대 합리화와 신규항로 개설 등 지속적인 서비스 혁신과 원가경쟁력 확보, 철저한 안전관리를 통한 지속가능 경영능력을 강화하여, 고객에게 차원이 다른 서비스를 제공하고자 최선을 다할 것입니다. 3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구분 제61기 제60기 제59기 전기 대비 증가율 (유동자산) (비유동자산) 자산 (유동부채) (비유동부채) 부채총계 (자본금) (기타불입자본) (기타자본구성요소) (이익잉여금) (비지배지분) 자본총계 부채와자본총계 유동비율 회사의 자산총계는 247,299백만원으로 전기 286,776백만원보다 39,477백만원 감소하였습니다. 이중 유동자산은 전년 대비 3,831백만원 감소한 55,264백만원이며, 비유동자산은 전년 대비 35,646백만원 감소한 192,035백만원 입니다. 유동자산의 주요변동내역은 현금및현금성자산 33,276백만원 증가, 매출채권및기타채권 276백만원 증가, 단기금융자산 17,461백만원 감소 등입니다. 비유동자산의 변동내역은 관계기업지분 4,626백만원 증가, 유형자산 37,580백만원 감소, 투자부동산 1,450백만원 증가 등이며, 유형자산은 감가상각 및 선박손상평가에 따라 감소하였습니다.부채 총계는 전년 대비
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168,701백만원 감소한 144,359백만원으로 기업구조조정촉진법에 의거한 공동경영관리절차에 따른 차입금 및 미지급금의 면제 및 상환에 기인한 것입니다.자본 총계는 전년 대비 129,224백만원 증가한 102,940백만원이며, 이는 유상증자에 따른 주금납입 및 당기 실적에 따른 잉여금 증가가 주요 원인입니다. 구분 제61기 제60기 산식 유동비율 (유동자산/유동부채) 부채비율 (부채총계/자기자본) 차입금의존도 (차입금/총자산) 위의 지표와 같이 유동비율은 워크아웃의 성공적인 졸업에 따른 현격한 개선이 있었으며, 당기순이익 실현으로 잉여금이 증가함에 따라 자본잠식을 해소하였습니다.나. 영업실적 (단위 : 백만원) 구분 영업실적 증가율 제61기 제60기 매출액 매출원가 매출총이익 영업이익 법인세비용차감전순이익 흑자전환 법인세비용 당기순이익 흑자전환 - 주요사업 부문별 실적 (단위 : 백만원) 영업부문 제61기 제60기 케미컬탱커운송 기타 합계 - 기타는 부동산 임대관련분과 해운대리 및 선박관리분에 대한 것입니다. 당사의 주력 사업부문인 케미컬탱커 부문에서 COA계약 확대, 신규거래선 확보 및 항로별운항효율증대 등 수지개선에 최선을 다하였음에도 불구하고, 누적된 컨테이너부문의 영업손실과 직간접 금융조달이 어려워진 최근의 상황 여파 지난해 재무구조 개선 및 경영정상화를 위해 기업구조조정촉진법에 의거하여 금융채권단협의회에 공동경영관리절차를 신청하였으며, 당반기중 성공적으로 워크아웃을 졸업하였습니다.기타 영업외적인 부분에서 당사는 불필요한 해외 계열사 지분을 매각하였으며, 탱커부문 영업력 강화를 위해 신규 해외계열사를 설립, 지분투자 하였습니다.또한 연결감사보고서 주석에 기술되어 있는 바와 같이 COVID-19로 인해 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과에 미칠 수 있는 불확실성이 존재하며, 이로 인한 궁극적인 영향은 예측할 수 없습니다. 다. 환율변동으로 인한 영향 등1) 기능통화와 표시통화당사는 재무제표는 연결실체의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화("기능통화")로 작성되고 있습니다. 연결실체는 재무제표 작성을 위해 재무성과와 재무상태는 연결실체의 기능통화인 US Dollar로 작성하고 표시통화인 원화로 환산하여 보고하고 있습니다.연결실체의 재무제표 작성에 있어서 그 기업의 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간말에 화폐성 외화항목은 보고기간말의 마감환율로 환산하고 있습니다. 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고, 역사적원가로 측정하는 비화폐성항목은 거래일의 환율로 환산하고 있습니다.2) 외환위험연결실체의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 반대거래를 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산, 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 기능통화 외의 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당기말 전기말 기능통화(USD)상당액 원화환산액 기능통화(USD)상당액 원화환산액 현금및현금성자산 단기금융자산 매출채권및기타채권 기타유동자산 기타금융자산 장기매출채권및기타채권 자산합계 매입채무및기타채무 단기금융부채 장기금융부채 기타유동부채 순확정급여부채 기타비유동금융부채 부채합계 한편, 당기 및 전기 달러화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용반영전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 세전순이익 증가(감소) 4. 유동성 및 자금조달가. 유동성 현황1) 연결실체는 2021년 영업활동으로 2,636백만원의 현금이 유출되었으며, 투자활동으로 13,201백만원 유입되었습니다. 외화 및 환율변동효과 등을 감안하면 전년대비 33,276백만원 증가하여 기말 현재 현금 및 현금성
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자산은 38,189백만원을 보유하고 있습니다. (단위 : 백만원) 과목 당기 전기 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 환율변동효과 순증감 나.자금조달[자금조달 현황](1) 당기말과 전기말 현재 금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금(*) 일반사채(*) 전환사채 파생상품부채 장기차입금(*) 리스부채(*) 합 계 (*) 금융채권자협의회 채무조정합의서에 따라 조기변제, 채무 감면 및 출자전환이 이루어졌습니다. (2) 단기차입금 (단위 : 천원) 구분 차입처 이자율 당기말 전기말 무역금융(KRW 외) ㈜신한은행 외 운영자금(KRW 외) ㈜부산은행 외 합 계 (3) 일반사채① 당기말과 전기말 현재 일반사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 발행일 만기일 이자율 당기말 전기말 무보증사모사채 (제15회) 무보증사모사채 (제16회) 무보증사모사채 (제17회) 합 계 (4) 전환사채① 당기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 발행일 만기일 이자율 당기말 전기말 무보증사모전환사채(제18회) 차감: 전환권조정 차감계 ② 당기 중 전환권조정 변동내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 상각 전환 기말 전환권조정(제18회) ③ 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다. 구분 제18회 무보증 사모 전환사채 액면가 표면이자율 보장수익율 만기상환금 전환비율 전환가액(*) 당기말 현재 1,482원 전환청구기간 2019년 5월 18일 ~ 2022년 3월 18일 전환시 발행할 주식 기명식 보통주식 전환가액 조정에관한 사항 가. 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 주식 발행하거나, 신주인수권 또는 신주인수권이나 신주전환권이 부착된 회사채 발행 등으로 전환가액 또는 행사가액 조정사항 발생하는 경우나. 합병, 자본의 감소, 주식분할/병합, 주식 액면 변경 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우다. 상기 가목 내지 나목과는 별도로 기명식 보통주식의 가격이 하락할 경우 사채발행후 매 1개월이 되는 날 사채조건이 정하는 바에 따라 조정 상환방법 발행일로부터 3년 만기 일시상환 조기상환청구권 없음 (*) 회사는 유상증자에 따른 전환가액 조정 하였으며, 제3자배정 유상증자 효력발생일(6/22) 당시 주식매매거래정지의 사유로 시가 산정이 불가함에 따라 증/감자 후 평가가격을 기준으로 적용하여 최종 산정하였습니다. (5) 파생상품부채연결실체는 주가 하락 시 전환가격을 조정하는 조건으로 전환사채를 발행한 바, 전환사채에 내재된 전환권 대가는 '확정 대 확정 원칙'을 충족하지 못하여 파생상품부채로 분류하였습니다. 당기와 전기 중 전환권 대가의 증감내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 구분 기초금액 발행 평가 상환 전환 기말금액 전환권 대가 ② 전기 (단위: 천원) 구분 기초금액 발행 평가 상환 전환 기말금액 전환권 대가 (6) 장기차입금① 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 최종 만기일 당기말이자율 당기말 전기말 산업은행 일반대 한국산업은행 수출성장자금 수출입은행 합 계 차감: 유동성대체액 차 감 계 (7) 리스부채(1) 리스이용자연결실체는 선박과 차량운반구 등을 리스하였으며, 리스기간은 1~25년입니다. 연결실체는 일부 선박에 대하여 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 매수선택권을 가지고 있습니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. 연결실체는 사무용기기 등을 2년에서 3년간 리스하고 있습니다. 이러한 리스 중 일부는 소액자산 리스에 해당합니다. 연결실체는 이러한 리스에 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않은 실무적 간편법을 적용합니다.연결실체가 리스 이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.① 당기말 현재 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 사용권자산(선박) 사용권자산(건물) 사용권자산(차량운반구)
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합 계 기초 취득 감가상각 손상환입(차손) 리스변경(*1) 대체(*2) 기타(*3) 기말 (*1) 선박금융채무 조건 변경으로 인한 사용권자산 조정액입니다. (*2) 리스료 조기상환 및 선박 취득에 따라 사용권자산에서 유형자산으로 대체되었습니다. (*3) 상기 기타변동은 표시통화환산으로 인한 차액입니다. ② 리스와 관련하여 당기 및 전기 중 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기(*) 사용권자산(선박)에 대한 감가상각비 사용권자산(건물)에 대한 감가상각비 사용권자산(차량운반구)에 대한 감가상각비 리스부채 이자비용(금융원가에 포함) 단기 및 소액 리스료(매출원가 및 판매관리비에 포함) ③ 당기말과 전기말 현재 리스부채 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 리스부채 차감:현재가치할인차금 합 계 ④ 당기말 현재 리스부채의 만기 내역은 다음과 같습니다. (단위 : USD, JPY, 천원) 구분 기능통화 원화 원화환산액 1년 이내 1년초과 2년이내 2년초과 3년이내 3년초과 4년이내 4년초과 5년이내 5년초과 소계 차감 : 현재가치할인차금 차감 : 유동성 대체액 차감 계 ⑤ 당기 중 리스와 관련한 현금유출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 리스부채와 관련한 현금유출 (2) 리스제공자연결실체는 부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 연결실체는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다.연결실체가 당기 중 인식한 리스료수익은 1,464,911천원(전기 32,644천원)입니다. 다음은 운용리스료에 대한 만기분석표이며, 보고기간말 이후에 받게 될 리스료를 할인되지 않은 금액으로 표시하였습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 5. 부외 거래 설명 (1) 당기말 현재 연결회사는 서울보증보험(주)로부터 600,000천원(전기말 600,000천원)의 소송공탁 및 인허가보증을 제공받고 있습니다. (2) 당기말 현재 연결회사는 부산은행으로부터 용선료 지급이행과 관련하여 US$ 335,880(전기말 US$ 2,201,400)의 지급보증을 제공받고 있습니다 (3) 당기말 현재 연결회사는 NO.3 HONGKONG CHEMICALS S.A가 한국해양보증보험(주)로부터 제공받은 금융채무보증 USD 3,420,000과 관련하여 지급보증을 제공하고 있습니다. 한편 당기말 현재 연결회사는 NO.3 HONGKONG CHEMICALS S.A가 한국수출입은행으로 부터 제공받은 선박금융금액 USD 9,360,000과 관련하여 지급보증을 제공하고 있습니다. (4) 당기말 현재 연결회사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, 원) 보험종류 자산 납입금액 부보액 보험회사명 선체보험 KB손해보험 전쟁보험 FD (*) 한국선주상호보험 P (*) (*) SOL 전 선단 (*) (*) 선가, 회사의 평판, 매출, 이자율 등을 고려한 내부 규정에 의해 보험금이 결정되므로 부보가액 없음. 6. 그 밖에 투자의사 결정에 필요한 사항 설명 1) 보고기간 후 사건(1) 연결실체는 최대주주인 장금상선주식회사를 선주로, 연결실체를 용선주로 하는 2척의 BBC(Bare Boat Charter, 나용선) 계약을 2022년 2월 11일 이사회에서 결정하였으며, 용선기간은 각 선박 인도예정일로부터 5년간입니다.또한, 연결실체는 선주가 선박구입을 위한 자금조달을 위해 체결하는 금융계약에 대해 선박의 Sub-Bareboat Charterer의 지위로서 양도담보계약을 체결하고, 해당 계약에 따라 선박금융 대출상환 완료까지 담보를 제공할 예정입니다. 2) 위험관리 (1) 금융위험요소연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(공정가치 또는 미래현금흐름의 변동위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를
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최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 연결실체의 재무부서에 의해 이루어지고있습니다. 연결실체의 재무부서는 영업부서 등과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 정책을 제공합니다.1) 시장위험(가) 외환위험연결실체의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 반대거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 기능통화 외의 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당기말 전기말 기능통화(USD)상당액 원화환산액 기능통화(USD)상당액 원화환산액 현금및현금성자산 단기금융자산 매출채권및기타채권 기타유동자산 기타금융자산 장기매출채권및기타채권 자산합계 매입채무및기타채무 단기금융부채 장기금융부채 기타유동부채 순확정급여부채 기타비유동금융부채 부채합계 한편, 당기 및 전기 달러화에 대한 원화환율 10%변동시 환율변동이 법인세비용반영전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 세전순이익 증가(감소) (나) 가격위험연결실체는 연결재무상태표상 매도가능금융자산으로 분류되는 연결실체 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있으나, 가격변동이 포괄손익 및 현금흐름에 미치는 영향이 중요하지 아니합니다. (다) 이자율위험연결실체의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에 연결실체의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다.연결실체의 이자율위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있습니다.연결실체는 이자율위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.당기말 현재 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동금리 조건 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당기에 대한 법인세비용반영전 손익은 132,979천원(전기 : 1,349,561천원)만큼 감소 또는 증가하였을 것입니다. 2) 신용위험신용위험은 전사차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인신용등급기관으로부터의 신용등급이 최소 A 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결실체는 거래상대방에 대한 개별적인 위험한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 금융자산의 장부금액이 신용위험의 최대 노출정도를 가장 잘 나타내고 있습니다. 당기 중 대손충당금 설정 채권을 제외한 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등에 중요한 손상의 징후는 발생하지 않았으며, 당사는 당기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 차감전 손상누계액 기말장부금액 차감전 손상누계액 기말장부금액 장부금액 (최대노출액) 장부금액 (최대노출액) 현금및현금성자산 단기금융자산 매출채권및기타채권 장기금융자산
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장기매출채권및기타채권 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합 계 ① 매출채권연결실체의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포도 신용위험에 영향을 미치는 요소로 고려하고 있습니다. 연결실체는 법인 고객의 매출채권에 대한 최대지급기간을 3개월로 설정하여 매출채권의 신용위험 노출을 제한하고 있습니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 매출채권의 거래상대방 중 개인은 존재하지 않습니다.고객의 대부분은 연결실체와 수년간 지속적으로 거래해 오고 있으며, 이들로부터의 손실발생은 제한적이라고 판단됩니다. 고객에 대한 신용위험 검토 시, 고객의 산업, 신용, 연령, 성숙도, 이전의 재무적 어려움 등의 특성에 따라 분류하고 있습니다. 기대신용손실 평가 연결실체는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실의 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정 시 충당금 설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다. 채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll Rate'는 지역, 고객관계가 형성된 기간 및 매입된 상품의 유형 등과 같은 공통적인 신용 위험 특성에 근거한 구간 별 익스포저에 대해 별도로 산출되었습니다.당기말 현재 매출채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 노출에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 가중평균 총장부금액 손상대상 대손충당금 신용손상 채무불이행률 채권금액 여부 90일 이내 NO 91일 이상 180일 이내 NO 181일 이상 270일 이내 NO 271일 이상 360일 이내 NO 신용손상 구간 YES 합 계 3) 유동성위험유동성위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 위해 연결실체의 재무부서는 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있으며 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하면서 금융자산과 금융부채의 만기구조를 고려하여 유동성위험을 관리하고 있습니다.(가) 유동성 및 이자율 위험 관련 내역다음 표는 연결실체의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있으며 해당 부채에서 발생한 이자를 포함하여 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. ① 당기말 (단위:천원) 구분 1년이내 1년초과~5년이내 5년초과 합계 무이자 변동금리부부채 고정금리부부채 합 계 ② 전기말 (단위:천원) 구분 1년이내 1년초과~5년이내 5년초과 합계 무이자 변동금리부부채 고정금리부부채 합 계 다음 표는 연결실체가 보유하고 있는 비파생금융자산의 예상만기를 상세하게 나타내고 있으며 해당 자산에서 발생한 이자를 포함하여 금융자산의 할인되지 않은 계약상 만기금액에 기초하여 작성되었습니다. 연결실체는 순자산 및 순부채 기준으로 유동성을 관리하기 때문에 연결실체의 유동성위험관리를 이해하기 위하여 비파생금융자산에 대한 정보를 포함시킬 필요가 있습니다. ① 당기말 (단위:천원) 구분 1년이내 1년초과~5년이내 5년초과 합계 무이자 고정금리부자산 합 계 ② 전기말 (단위:천원) 구분 1년이내 1년초과~5년이내 5년초과 합계 무이자 고정금리부자산 합 계 연결실체는 영업현금흐름과 금융자산의 만기도래로 회수되는 현금으로 의무를 이행할 수 있다고 예상하고 있습니다.(나) 자금조달 약정당기말과 전기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 자금조달약정의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기말 전기말 차입한도약정 사용금액 미사용금액 합 계 (2) 자본위험 관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게
흥아해운 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및자산매각등을 실시하고 있습니다. 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며 자본조달비율은 순금융부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순금융부채는 금융부채총계(연결재무상태표에 표시)에서 현금및현금성자산과 단기금융자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 자본총계에 순금융부채를 가산한 금액입니다. (단위:천원) 구분 당기말 전기말 금융부채총계(장·단기금융부채) 차감 : 현금및현금성자산과 단기금융자산 순금융부채 자본총계 총자본 자본조달비율 (3) 공정가치 추정1) 상각후원가로 계상되는 금융상품의 공정가치경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부가액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 2) 공정가치측정에 적용된 평가기법과 가정금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정합니다. 파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다.파생상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 파생상품의 공정가치는공시가격으로 측정합니다. 측정대상 파생상품과 동일한 파생상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법을 사용하여 파생상품의 공정가치를 측정하는 경우, 선도계약이나 스왑 등 옵션이 아닌 파생상품은 파생상품의 잔여기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선에 기초한 현금흐름할인방법으로 공정가치를 측정하며, 옵션인 파생상품은 Black-Sholes 모형등옵션가격결정모형을 사용하여 공정가치를 측정합니다.3) 재무상태표에 인식된 자산 및 부채의 공정가치 측정다음은 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준1에서 수준3으로 분류하여 분석한 것입니다.ⓛ 당기말 (단위:천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 단기금융부채 : 파생상품부채 - 수준1 : 공정가치 측정치는 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다. - 수준2 : 공정가치 측정치는 수준 1에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.- 수준3 : 공정가치 측정치는 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다. 활성시장이 없는 경우, 당사는 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 평가기법 및 투입변수는 아래와 같습니다. 구분 가치평가기법 투입변수 파생상품부채 이항모형 주가, 무위험수익률(국고채수익률), 채무자 및 보증자의 신용등급, 180일 역사적 변동성 등 기타포괄손익공정가치금융자산 시장접근법 기초자산의 공정가치 5. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항본 사업보고서 「Ⅲ. 재무에 관한 사항」 「3. 연결재무제표 감사보고서 주석」 「2. 재무제표 작성기준 3. 회계정책의 변경 4. 유의적인 회계정책」참조