chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
APS — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

매출액영업이익률 (영업이익÷매출액)×100 매출액순이익률 (당기순이익÷매출액)×100 총자산순이익률 (당기순이익÷총자산)×100 자기자본순이익률 (당기순이익÷자기자본)×100 구분 산식 제 26 기 (%) 매출액증가율 (당기매출액÷전기매출액)×100-1 영업이익증가율 (당기영업이익÷전기영업이익)×100-1 당기순이익증가율 (당기순이익÷전기순이익)×100-1 흑자전환 총자산증가율 (당기말총자산÷전기말총자산)×100-1 자산회전율 매출액÷{(기초총자산＋기말총자산)÷2} 2) 매출 및 매출원가 분석 당사는 2017년 3월 1일을 분할기일로 하는 인적분할을 실시하여 디스플레이 및 반도체 장비 제조와 판매를 담당하는 장비사업부문을 신설회사인 사업회사로 이전하였으며, 당사는 분할 존속회사로 자회사 지분의 관리 및 투자 부문을 담당하고 있습니다. 연결재무제표 기준 지주회사의 매출은 연결자회사매출, 브랜드로열티 등으로 구성되어 있으며 2021년 연결자회사매출 205억원, 브랜드로열티 118억원, 연결조정( -32억원)을 반영하여 총 387억원의 연결매출액을 시현하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제26기 제25기 증감액 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 매출원가율 3) 사업부별 매출 비중 (단위 : 천원) 사업부문 제 26 기 지주사업부 소프트웨어사업부 FMM사업부 R 부동산개발사업부 소계 연결조정 합계 라. 유동성 및 자금조달(연결기준) (1) 유동성에 관한 사항- 당기말 현재 회사(연결기준)의 유동성 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 26 기 제 25 기 증감 현금및현금성자산 금융기관예치금 (2) 자금의 조달- 기말 현재 연결회사의 단기차입금은 128억원으로 전기 158억원대비 30억원 감소하였으며 장기차입금은 688억원으로 전기 692억원 대비 감소하였습니다. 1) 단기차입금 (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 장부금액 당기말 전기말 무역금융 중소기업은행 신한은행 하나은행 운영자금 중소기업은행 신한은행 한국산업은행 (*1) 우리은행 (*2) 기준금리 + 2.09 하나은행 3MCD+2.56 기업은행 합 계 (*1) 당기말 현재 연결실체의 단기차입금과 관련하여 금융기관예치금 중 일부가 담보로 제공되어 있습니다(*2) 당기말 현재 연결실체의 단기차입금과 관련하여 산업재산권이 담보로 제공되어 있습니다 2) 장기차입금 (단위: 천원) 구분 차입처 만기일 연이자율(%) 장부금액 당기말 전기말 시설자금 한국산업은행 (*1) 한국산업은행 (*1) 기준금리 + 1.47 한국산업은행 (*2) 한국산업은행 (*2) 한국산업은행 (*2) 한국산업은행 (*2) 기준금리 + 1.30 한국산업은행 (*2) 한국산업은행 (*2) 국민은행(*2) 기준금리 + 1.7 운영자금 신한은행 국민은행 기준금리 + 1.10 기업은행 장기차입금 차감 : 유동성장기차입금 합 계 (3) 자금지출 (단위 : 원) 구 분 제 26기 제 25기 기초 현금 및 현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 기말 현금 및 현금성 자산 마. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항- 해당사항 없음
코스맥스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 회사의 현황 코스맥스는 직접 화장품을 연구 및 개발하고 생산하는 화장품 ODM 전문 기업입니다. ODM 기업은 자체 개발한 컨셉 또는 제품을 고객사에 제안한 후 주문 받아 완제품을 공급하는 기업입니다. 당사는 전체 매출의 90% 이상을 ODM 형태로 공급하고 있습니다. 일반적으로 ODM 기업이 OEM 기업보다 산업에의 진입 장벽 및 시장에서의 지배력, 사업의 지속성 모두 높은 것으로 평가되고 있습니다. 각 분야를 정의하면 다음과 같습니다. 당사는 1992년 설립이래 화장품 ODM 분야에 집중해왔고 한국을 대표하는 ODM 기업이자, 화장품 ODM 사업 부문 매출 기준으로 전 세계에서 가장 큰 기업입니다. 국내외의 수많은 브랜드사에 당사가 개발한 화장품을 공급하고 있으며 주요 해외 고객으로는 세계 최대의 화장품 그룹인 L 그룹을 비롯하여 글로벌 E 그룹, S 그룹 등에 제품을 공급하고 있습니다. 당사가 공급한 제품이 전 세계 고객들에게 각광받은 사례는 많습니다. 그 중 가장 대표적인 제품이 바로 젤 타입의 아이라이너와 쿠션 파운데이션입니다. 젤 타입 아이라이너는 단일 품목으로는 최초로 4천만개 이상을 생산하였으며, 이중 3천만개 이상을 해외에 수출한 글로벌 히트 제품입니다. 특히 국내 고객사 외에도 세계 최대의 화장품 그룹인 프랑스 L그룹의 프리미엄 브랜드에까지 확대 공급하였으며, 일본을 비롯한 아시아 시장에서 유럽, 미국을 포함하여 전세계 주요 시장에서 판매되고 있는 제품입니다. 또한 쿠션 파운데이션은 전 세계 시장에 3억개 이상을 공급한 차세대 히트 제품으로 국내 및 글로벌 프리미엄 브랜드를 포함한 여러 고객사에 공급되고 있습니다. 또한 코스맥스는 코로나19 팬데믹 상황에 맞는 언택트 케어 제품인 스틱형 멀티밤을 국내 고객사에 제품 개발 단계부터 적극 제안하고 공급하여 누적 판매량 천만개를 돌파하는 등 어떤 시장 상황에서도 트렌드에 맞는 카테고리에 집중하여 제품을 개발하고 공급하는 코스맥스만의 경쟁력을 입증하였습니다. 이와는 별도로 당사는 앞에서 언급한 대로 미국계 글로벌 기업인 E사와 일본 최대의 S사에 컬러 메이크업 제품을 ODM 방식으로 공급하였습니다. 특히 일본의 유수 기업이 한국 화장품 ODM 기업으로부터 제품을 공급받은 것은 최초의 사례로 한국 화장품이 글로벌 수준의 제품력을 갖추었다는 것을 증명하는 사례라 할 수 있습니다. 또한 생활용품 글로벌 기업으로 유명한 J사와 U사 등에 제품을 공급하고 있으며, 전세계 유수의 브랜드들과 제품 공급을 상담 중에 있습니다. 공급지역도 일본, 중국, 홍콩을 비롯한 아시아와 호주 지역에 집중되어 있던 제품 수출을 크게 확대하여 유럽, 중남미, 미국에 이르기까지 전세계 100여 개국에 화장품을 직, 간접적으로 수출하고 있습니다. 코스맥스는 해외에도 중요 지역에 생산 공장들을 두어 해당 국가 및 인근 국가 시장을 공략하고 있습니다. 먼저 중국 사업은 현재 국내 사업과 함께 그룹 전체의 성장을 견인하고 있습니다. 2004년부터 상해에 코스맥스차이나를 설립하면서 중국 사업을 시작하였고 상해 사업이 어느 정도 궤도에 오른 후 2013년에 코스맥스광저우를 설립하여 중국 사업을 확장하였습니다. 당시 코스맥스는 중국을 생산 공장으로 한정 지었던 경쟁 글로벌 ODM사와는 달리 중국을 소비 시장으로서의 가능성을 보고 접근하여 결국 중국 내에서 가장 큰 화장품 ODM사가 될 정도로 가파른 성장을 시현하고 있습니다. 현재 중국의 코스맥스는 중국 시장에 대한 높은 이해도를 바탕으로 주로 현지 기업과 해외 다국적 화장품 기업 등에 제품을 공급하고 있으며 글로벌 브랜드 사 수준의 고품질, 제품 개발과 공급에 있어서의 빠른 리드타임 등의 경쟁력을 바탕으로 시장지배력을 높여가면서 현지 ODM 경쟁사와의 격차를 더 크게 벌리고 있습니다. 특히 2019년부터 화장품 시장이 온라인 중심으로 급격히 변화하고 있는 환경에서, 코스맥스도 이에 맞춰 온라인 신규 고객을 적극적으로 확보하기 위해 전문 영업팀 신설, 연구개발 조직 운영 등의 다양한 노력을 기울였습니다.
코스맥스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

그 결과 코로나19 팬데믹으로 인한 유통 채널이 오프라인에서 온라인으로 빠르게 이동하면서 온라인 화장품 고객사들의 신규 유입이 가속화되었고, 2021년 중국 법인의 온라인 채널 고객사 비중은 70% 이상으로 확대되었습니다. 코스맥스는 ODM사업 확대의 가능성이 충분한 미국 시장에서도 사업을 영위하고 있습니다. 2013년 오하이오에 위치한 로레알 공장을 인수하면서 사업을 시작한 코스맥스 USA는 연간 1억개의 화장품을 생산할 수 있는 공장으로 성장하였고 2017년 12월 뉴저지에 위치한 색조 화장품 ODM 전문 기업인 누월드(NUWORLD)를 인수하여 기초와 색조 모든 카테고리의 고객사 요구에 맞추어 제품 공급을 할 수 있는 종합 화장품 ODM 회사로 자리잡았습니다. 현재 코스맥스 미국 법인은 오하이오 공장과 뉴저지 공장의 품목 이원화 작업을 통해 생산성을 높이고 고객에 대한 서비스를 더욱 강화하여 글로벌 브랜드 고객사와 미국 현지 브랜드 고객사들과 함께 동반 성장할 수 있는 기반을 다지고 있습니다. 코스맥스는 향후 아시아 성장의 중심이 될 동남아시아 지역에서도 주요 거점에 생산 공장을 두고 현지 시장을 공략하고 있습니다.우선 인도네시아 법인은 획득한 할랄 인증을 기반으로 현지 소비자들의 요구에 맞는 제품을 공급하면서 코로나19 팬데믹 이후 중요해진 온라인 채널 고객사들에 집중하여 견고한 성장을 이어가고 있습니다. 2018년부터 본격 가동을 시작한 태국 법인도 할랄 인증을 획득하여 현지 및 주변 국가에 맞는 제품을 공급하고 있고, 디지털 기반의 웨비나 마케팅 등을 통해 시장을 점차 확대해가고 있습니다. 코스맥스는 위와 같이 중국, 미국, 인도네시아, 태국 등 전세계 주요 거점에 생산 공장을 두어 전세계의 고객사들을 상대로 화장품을 공급하고 다양한 노하우를 축적해 가면서 글로벌 ODM 기업으로서의 면모를 갖추어 나가고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 경쟁력은 다음과 같습니다. 첫째, 업계 최고 수준의 R 능력입니다. 전체 인력의 약 25% 정도를 연구 개발 인력이 차지하고 있다는 점에서 단적으로 잘 드러납니다. 판교 R 센터는 세밀화 된 조직을 운영하여 각 분야별 전문화를 통해 시장에 대한 대응력을 높일 뿐만 아니라 보다 세분화된 연구개발 활동을 통해 고객사의 만족도를 높이고 있습니다. 이와 함께 해외 트랜드를 빠르게 반영하기 위하여 해외 유명 글로벌 화장품 회사의 연구소 출신을 고문으로 초빙하여 기술 정보를 흡수하고 있으며, 정기적인 해외 시장 조사를 통하여 타사보다 발빠르게 해외 트랜드를 국내에 소개하고 있습니다. 이와 함께 중국, 미국, 동남아 등 해외 법인들의 현지 연구소와 공동 연구를 진행하여 글로벌 경쟁력을 갖춘 제품 개발을 위해 노력하고 있습니다. 지주회사인 코스맥스비티아이도 원천 기술 개발 및 신원료 개발을 위한 R 센터를 운영함으로써 향후 성장 동력을 미리 준비하는 동시에, 코스맥스와의 시너지를 높이고 있습니다. 둘째, 글로벌 기준에 맞는 생산 및 품질 관리 시스템을 보유하고 있습니다. 코스맥스는 CGMP / 00년 ISO 9001(품질경영) / 05년 ISO 14001(환경경영)/ 07년 OHSAS 18001(보건안전경영) / 08년 ECOCERT 유기농 인증 / ISO 22716(화장품 국제표준) / FDA OTC (미국 FDA의 OTC 및 화장품 인증) / EVE VEGAN (프랑스 비건 화장품 생산 인증) 등 글로벌 생산 기준에 필요한 모든 인증을 보유하고 있는 기업입니다. 또한 로레알 및 메리케이 등의 글로벌 기업의 AUDIT을 통과하고 자체 개발 생산한 화장품을 공급하고 있는 유일한 기업이기도 합니다. 특히 당사는 글로벌 기업의 AUDIT을 통해 세계 어디에서나 통용될 수 있는 생산 및 품질 관리 시스템을 확보하였으며, 다수의 해외 기업을 고객사로 확보할 수 있게 되었습니다. 중국 공장 역시 CGMP 인증 및 ISO9001, ISO14001, ISO22716, 미국 FDA OTC 인증 등을 획득하여 전세계 어디에나 제품 수출이 가능한 글로벌 스탠더드의 설비와 기준을 갖추고 있습니다.
코스맥스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

인도네시아와 태국 법인의 경우 3대 국제 할랄 인증인 MUI를 획득하여 이슬람 시장에 안정적으로 제품을 공급할 수 있는 자격을 갖추고 있습니다. 세번째, 글로벌 생산 인프라의 구축입니다. 코스맥스는 한국만이 아니라 중국의 상하이와 광저우, 미국의 오하이오와 뉴저지, 인도네시아 자카르타, 태국 방콕 등 고객사가 원하는 곳에서는 어디서나 제품을 생산 및 공급할 수 있는 인프라를 갖추고 있습니다. 이는 타 경쟁사들이 갖추지 못한 코스맥스 만의 강점으로 국내 화장품 기업들의 해외 진출을 돕고 해외 글로벌 브랜드 고객사들의 다양한 시장 진출도 도우면서 고객사들과 동반 성장해 나아가고 있습니다. 네번째, 기업의 사회적 책임을 강화하여 지속가능경영을 실현하고 있습니다. 코스맥스는 적극적으로 기업의 사회적 책임을 실천하고 있습니다. 21년도에 EcoVadis Silver 등급, 한국지배구조연구원의 ESG평가 A등급을 획득하고, 20년도에 CDP B등급을 획득하였으며 안전보건경영시스템 인증인 ISO45001를 획득하는 등 환경 경영 실천, 사회적 관계망 강화, 지배구조 개선의 노력으로 지속가능경영을 실현하고 있습니다. 나. 시장의 현황 한국 화장품 시장의 규모는 수출 및 해외 생산 판매 등을 모두 포함할 때 2021년 기준 약 55조원으로 추정하고 있습니다. 2021년 한국 화장품 시장은 전년 대비 15.8% 성장한 것으로 추산하고 있으나 화장품 소매판매액의 전년 대비 성장률은 4.2%로 추정하고 있어 전체 시장에 비해 화장품 내수 소비 시장은 성장률이 다소 낮은 것으로 보고 있습니다. (하나금융투자, 통계청, KITA 등 자료 참조) 코로나19 팬데믹의 영향으로 역성장하였던 2020년의 시장 현황에 비하여 한국 화장품 시장 규모는 크게 성장하였으나 이는 주로 수출 및 해외 생산 판매액의 성장성에 기인한 것으로 화장품 내수 소비는 아직 코로나19 이전 수준을 회복하지 못 한 것으로 추정하고 있습니다. 통계청 등에 의하면 2021년 화장품 수출은 전년 대비 18.7% 성장한 것으로 추정하고 있어 국내 소비 시장 상황과 다르게 드라마 ‘오징어게임’의 성공 등 각종 K-Contents의 세계적인 흥행에 힘입어 K-Beauty에 대한 선호도가 계속 유지되고 있는 것으로 파악하고 있습니다. 화장품 ODM 시장은 기본적으로 전체 화장품 시장의 규모와 성장성 변화와 맞물려 움직이지만 판매 채널 변화나 내수와 수출, 해외 시장간의 괴리 등 시장에 중요한 변수들이 발생하는 경우 추가적인 영향을 받을 수도 있습니다. 먼저 코로나19 팬데믹의 장기화로 인한 유통 채널의 급격한 변화는 화장품 ODM 시장에도 큰 영향을 미쳤습니다. 코로나19 팬데믹 이후 판매 채널이 대거 온라인으로 이동하고 인플루언서들의 라이브 커머스 방송 판매량이 급증하면서 온라인 판매 채널도 전통 채널과 신규 이커머스 채널로 세분화되는 등의 많은 변화가 생겼습니다. 따라서 신규 인디 ·온라인 브랜드들이 화장품 시장에 빠르게 대거 유입되었고 기존의 중소 온라인 브랜드들도 함께 성장하였습니다. 이렇게 온라인으로 판매 채널이 재편되면서 보다 빠른 제품 개발 및 공급 능력을 갖추고 있는 ODM 업체들을 선호하게 되었고 주로 상위 ODM 업체들에게 개발 및 생산 의뢰가 몰리면서 주요 ODM 업체들의 시장점유율이 더 높아진 것으로 파악되고 있습니다. 또한 아시아의 가장 큰 시장인 중국의 규제 강화로 인해 화장품 원료와 제품의 안전성 평가 기준과 신고 절차가 까다로워지면서 ODM사들의 중요성이 더 크게 부각이 되고 있습니다. 특히 중소 규모의 중국 현지 화장품 브랜드 회사들과 중국에 수출을 하는 국내 화장품 브랜드 회사들의 경우 강화된 규정과 신고 절차를 준수하기 위해 ODM사들의 지원이 필수적이기 때문에 그 의존도가 높아지고 있는 상황입니다. 상기와 같이 화장품 시장의 규모와 성장성 부분에서 내수 소비와 수출 및 해외생산 판매 등에서도 차이가 있고 유통 채널의 급격한 변화나 중국 화장품 규제 강화 등의 변수들이 화장품 브랜드 회사들과 ODM 회사들의 생존과 성장에 중요한 영향을 미치고
코스맥스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

있습니다. 코스맥스는 이렇게 끊임없이 변화하는 흐름 속에서 거시적인 경제 상황은 물론이고 소비 시장 및 화장품 업종에 직접적인 영향을 주는 다양한 트렌드와 변수들을 예의주시하면서 전략을 수정 ·변경하고 적시에 실행하여 위기를 기회로 바꾸고 기회는 더 큰 결실로 만들어 지속 가능한 성장을 이루어 가고 있습니다. 다. 사업부문별 요약 재무현황 (단위 : 천원) 구분 화장품 기타 연결조정 합계 매출액 영업이익 당기순이익(손실) 자산총계 부채총계 2. 주요 제품 및 서비스 당사 및 주요종속회사는 자체 개발 화장품과 주문 화장품을 생산 ㆍ 납품하고 있습니다. 품목별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다. 가. 주요 제품 현황 (코스맥스) (단위 : 천원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표 등 매출액 비율 화장품사업 제품 기초제품류 기초화장 코리아테크 가히 서울링클바운스멀티밤 외 색조제품류 메이크업 쓰리씨이 멀티아이컬러팔레트 외 시공제품류 제품별시공 기타 합 계 나. 주요제품 가격 변동 추이 (코스맥스) (단위 : 원) 품 목 2021년 2020년 2019년 기초제품류 색조제품류 ※ 산출기준 사업연도별 매출금액을 매출수량으로 나눈 단순평균가격으로 산정하였습니다. (단, 견본제품 등은 단가계산에서 제외함) ※ 주요 가격변동원인 - 당사는 매출처의 요구에 따라 부재료 등을 당사에서 직접 구매하는 방법과 매출처 에서 일괄 구매하여 무상으로 공급받는 2가지의 경우가 있으며, 이로 인하여 제품 의 단가가 변동될 수 있습니다. 다. 주요 제품 현황 (COSMAX CHINA, INC) (단위 : 천원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표 등 매출액 비율 화장품 제품 기초제품류 기초화장 바이췌링 허벌 머슬 리바이탈 라이징 세트 외 색조제품류 메이크업 AMT Ermudu 싱글 헤드 듀얼 이펙트 마스카라 외 기타 합 계 라. 주요제품 가격 변동 추이 (COSMAX CHINA, INC) (단위 : 원) 품 목 2021년 2020년 2019년 기초제품류 색조제품류 ※ 산출기준 사업연도별 매출금액을 매출수량으로 나눈 단순평균가격으로 산정하였습니다. (단, 견본제품 등은 단가계산에서 제외함) 마. 주요 제품 현황 (COSMAX GUANGZHOU, INC) (단위 : 천원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표 등 매출액 비율 화장품 제품 기초제품류 기초화장 HTP 동백 아미노산 페이셜 클렌저 외 색조제품류 메이크업 YAN 퍼펙트 다이어리 립글레이즈 외 기타 합 계 바. 주요제품 가격 변동 추이 (COSMAX GUANGZHOU, INC) (단위 : 원) 품 목 2021년 2020년 2019년 기초제품류 색조제품류 ※ 산출기준 사업연도별 매출금액을 매출수량으로 나눈 단순평균가격으로 산정하였습니다. (단, 견본제품 등은 단가계산에서 제외함) (단위 : 천원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표 등 매출액 비율 화장품 제품 기초제품류 기초화장 색조제품류 메이크업 기타 합 계 아. 주요제품 가격 변동 추이 (COSMAX USA, CORPORATION) (단위 : 원) 품 목 2021년 2020년 2019년 기초제품류 색조제품류 ※ 산출기준 사업연도별 매출금액을 매출수량으로 나눈 단순평균가격으로 산정하였습니다. 자. 주요 제품 현황 (NU-WORLD CORPORATION) (단위 : 천원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표 등 매출액 비율 화장품 제품 기초제품류 기초화장 Walmart 외 색조제품류 메이크업 기타 합 계 차. 주요제품 가격 변동 추이 (NU-WORLD CORPORATION) (단위 : 원) 품 목 2021년 2020년 2019년 기초제품류 색조제품류 ※ 산출기준 사업연도별 매출금액을 매출수량으로 나눈 단순평균가격으로 산정하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 현황 (코스맥스 주식회사) (단위 : 천원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 화장품 원재료 Polyol MIAMI PCG SOLAVEIL 선스크리닝
코스맥스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

정제수대용 기타 합계 ※ 구입금액 기준으로 품목을 산정함 나. 주요 원재료 가격추이 (코스맥스 주식회사) (단위 : 원) 품 목 2021년 2020년 2019년 ETHANOL 1.3 B.G ※ 화장품 제조 중요도 기준으로 품목을 산정함 다. 주요 원재료 현황 (COSMAX CHINA, INC) (단위 : 천원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 화장품 원재료 DC 9041 컨디셔닝제 용제 자외선차단제 기타 합계 ※ 구입금액 기준으로 품목을 산정함 라. 주요 원재료 가격추이 (COSMAX CHINA, INC) (단위 : 원) 품 목 2021년 2020년 2019년 ※ 화장품 제조 중요도 기준으로 품목을 산정함 마. 주요 원재료 현황 (COSMAX GUANGZHOU, INC) (단위 : 천원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 화장품 원재료 증점제 용매 용매 기타 합계 ※ 구입금액 기준으로 품목을 산정함 바. 주요 원재료 가격추이 (COSMAX GUANGZHOU, INC) (단위 : 원) 품 목 2021년 2020년 2019년 ※ 화장품 제조 중요도 기준으로 품목을 산정함 사. 주요 원재료 현황 (COSMAX USA, CORPORATION) (단위 : 천원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 화장품 원재료 Skincare Skincare KELTROL F Skincare 기타 합계 ※ 구입금액 기준으로 품목을 산정함 아. 주요 원재료 가격추이 (COSMAX USA, CORPORATION) (단위 : 원) 품 목 2021년 2020년 2019년 ※ 화장품 제조 중요도 기준으로 품목을 산정함 자. 주요 원재료 현황 (NU-WORLD CORPORATION) (단위 : 천원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 화장품 원재료 Lip Sanitizer Mascara 기타 합계 ※ 구입금액 기준으로 품목을 산정함 차. 주요 원재료 가격추이 (NU-WORLD CORPORATION) (단위 : 원) 품 목 2021년 2020년 2019년 ※ 화장품 제조 중요도 기준으로 품목을 산정함 카. 생산능력 및 생산능력 산출근거 ① 생산능력 (단위 : 천개) 사업부문 품 목 사업소 2021년 2020년 2019년 화장품 제품 코스맥스(주) 제품 제품 제품 제품 합 계 ※ 여기서 생산능력은 한제품을 계속적으로 생산할 경우의 생산능력을 측정한 것으로, 실제 ODM/OEM의 특성상 생산은 기계적인 요인보다는 인적요인의 배치 및 작업전환에 많은 영향을 받음으로 실제 생산능력과는 많은 차이를 보일 수 있습니다. ※ 생산능력은 연환산 수치로 적용하였습니다. ② 산출근거코스맥스(주)의 일일 평균 근무시간은 8시간이며, 한달 평균 근무일수 20일(3교대)을 기준으로 산출하였습니다. 코스맥스차이나의 일일 평균 근무시간은 21시간(10.5시간 2교대)이며, 한달 평균 근무일수 25일을 기준으로 산출하였습니다.코스맥스광저우의 일일 평균 근무시간은 21시간(10.5시간 2교대)이며, 한달 평균 근무일수 25일을 기준으로 산출하였습니다.코스맥스유에스에이의 일일 평균 근무시간은 7.5시간이며, 한달 평균 근무일수 20일을 기준으로 산출하였습니다.누월드의 일일 평균 근무시간은 7.5시간이며, 한달 평균 근무일수 20일을 기준으로 산출하였습니다. 타. 생산실적 및 가동률 ① 생산실적 (단위 : 천개) 사업부문 품 목 사업소 2021년 2020년 2019년 화장품 기초제품 코스맥스 색조제품 기초제품 색조제품 기초제품 색조제품 기초제품 색조제품 기초제품 색조제품 ② 가동률 당사의 생산은 100%제품으로만 구성되어 있으며, 제품유형별 생산은 기계적인 요인보다는 인적요인의 배치에 따른 영향이 크므로 가동시간에 의한 가동률의 측정은 불가능하므로 생략하였습니다. 파. 생산설비의 현황① 코스맥스주식회사 [자산항목 : 토지] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 증감 상각 기말장부가액 비고(공시지가) 취득 등 증가 처분 등 감소 기타증감 화성공장 자가보유 화성시 판교사무소 성남시
코스맥스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

사원아파트외 화성시 공주시 평창군 물류창고 평택시 합 계 [자산항목 : 건물,구축물,기계장치,차량운반구,공구와비품,건설중인자산 등] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 상각 기말장부가액 비고 취득 등 증가 처분 등 감소 기타증감 본사 자가보유 화성시/성남시 건 물 구 축 물 기계장치 차량운반구 공구기구와비품 시설장치 금형 건설중인자산 사용권자산 합 계 ② 코스맥스이스트주식회사 [자산항목 : 건물,구축물,기계장치,차량운반구,공구와비품,건설중인자산 등] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 상각 기말장부가액 비고 취득 등 증가 처분 등 감소 기타증감 본사 자가보유 중국상해 건 물 구 축 물 기계장치 차량운반구 공구기구와비품 금 형 건설중인자산 사용권자산 합계 ※ 코스맥스이스트(주)의 유형자산은 2021년 12월 31일 기준 서울외국환중개(주) 고시 환율을 적용하여 환산하였습니다. (1 RMB=177.43원)※ 종속회사인 COSMAX CHINA, INC, COSMAX GUANGZHOU, INC를 포함한 연결기준으로 작성되었습니다. [자산항목 : 토지] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 증감 상각 기말장부가액 비고(공시지가) 취득 등 증가 처분 등 감소 기타증감 본사 자가보유 미국오하이오,뉴저지 합 계 [자산항목 : 건물,구축물,기계장치,차량운반구,공구와비품,건설중인자산 등] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 상각 기말장부가액 비고 취득 등 증가 처분 등 감소 기타증감 본사 자가보유 미국오하이오,뉴저지 건 물 구 축 물 기계장치 차량운반구 공구기구와비품 시설장치 금 형 건설중인자산 사용권자산 합계 ※ COSMAX WEST CORPORATION의 유형자산은 2021년 12월 31일 기준 서울외국환중개(주) 고시 환율을 적용하여 환산하였습니다. (1 USD=1,144.42원)※ 종속회사인 COSMAX USA, CORPORATION, NU-WORLD CORPORATION를 포함한 연결기준으로 작성되었습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제8기 제7기 제6기 화장품 제품 화장품 수 출 내 수 합 계 연결조정효과 총 합 계 나. 판매방법 및 조건 1) 내수 : 거래선에 직접판매 후 현금 또는 어음수금 2) 수출 : T/T 및 L/C 방식에 의한 직수출다. 판매전략 1) 기본방향 : 고객만족 및 가치 수준의 향상을 통한 Win -Win전략 ▷ 기본의 충실 ① 제품지식의 함양 ② 전산업무의 생활화 ③ 기준의 정립 ④ 업무의 Data화 ▷ 적극적인 영업자세 ① 한 영업담당자가 모든 문제 상담이 가능할 수 있는 제품설명 능력의 배양 ② 고객을 설득하고 리드해 나아갈 수 있는 자신감 ▷ 신속한 커뮤니케이션 고객사와 당사 공장간의 원활한 커뮤니케이션이 가능토록 보완(상품기획, 영업 관리, 원부자재관리) 2) 실행전략 ▷ R, 생산설비 없는 고객사와 더불어 성장 - 브랜드 개발을 위한 상품기획 조력 - 기존 브랜드에 대한 리뉴얼 진행 (품질개선) ▷ 기술제휴선의 확대에 따른 다양한 제품의 제공 ▷ 산학협동으로 인한 신기술의 도입 및 제품화 ▷ 외부 고문제도의 확대를 통한 기술 축적 ▷ 세계적 브랜드사의 제품 생산을 통한 당사의 위상 증대 및 매출증대 유도 ▷ 기능성 제품의 허가 획득을 통한 기존 OEM 사와의 기술적 차별화를 통한 매출 증대 라. 수주상황 당사는 100% ODM·OEM방식의 매출이므로 매출처의 판매계획에 따라 발주량과 납기가 결정되며, 매출처와는 기본적인 계약서를 작성합니다. 이후 품목별 수량, 납기일 등은 FAX, 유선, E-Mail 등을 통하여 매출처의 상황에 따라 월 1~3회에 걸쳐 확정되므로 특정일의 정확한 수주잔고를 표시할 수 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리(1) 금융위험관리회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기
코스맥스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

위해 노력하고 있습니다.1) 신용위험관리회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 2) 유동성위험 관리 회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다. 3) 시장위험 관리연결실체는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리연결실체는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다.연결실체는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 각 개별회사의 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다. (나) 이자율위험관리 연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있습니다. (2) 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 부 채 총 계 차감:현금및현금성자산 순 부 채 자 본 총 계 부 채 비 율 나. 파생거래 회사는 위험회피목적의 파생상품 거래를 하고 있으며, 위험회피목적의 거래는 회사가 보유한 자산 및 부채의 공정가치 변동 또는 미래현금흐름의 변동에 대한 위험회피를 목적으로 하여 위험회피회계를 적용하고 있습니다.1) 보고기간말 현재 파생상품의 공정가치 및 당기 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 거래목적 파생상품 종류 공정가치 기타포괄손익 법인세효과 기타손익 현금흐름위험회피 통화스왑 2) 통화스왑회사는 장기 자금조달을 위하여 외화장기차입금의 이자 및 원금 지급시 노출되는 미래현금흐름의 변동위험을 회피할 목적으로 동일한 규모의 외화유입이 일어날 수 있도록 통화스왑계약을 체결하고, 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다.보고기간말 현재 당사가 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원/USD) 파생상품 종류 계약처 계약실행기간 계약금액 지급명목금액 수취명목금액 통화스왑 신한은행 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발조직코스맥스는 각 분야별 전문역량을 강화하기 위하여 판교 이노밸리로 2011년 화성 연구소를 이전하며 코스맥스 기술연구원(R Center)으로 확대 개편하였습니다. 판교R Center는 한국, 중국, 미국 등 약 700여 명이 근무하고 있는 글로벌 코스맥스 연구 개발 네크워크의 핵심으로 신규 원료와 신제품 개발 그리고 제품 제형 개발 업무를 담당하고 있습니다. 코스맥스 R Center의 특징 중의 하나는 연구 시너지를 확대하기 위해 연관성이 깊은 유형별 조직으로 운영하고 있다는 점입니다. 이와 같은 연구 조직 운영을 통해 기초와 색조 각 분야별 전문화를 이뤄 시장 및 소비자 변화에 빠르게 대응하면서 눈높이가 높아져가는 시장의 요구에 유연하게 대응하고자 노력하고 있습니다. 또한 혁신적인 신제품 개발 및 기능 개선으로 고객의 만족도를 높이기 위해 노력하고 있습니다. 이와 함께 글로벌 트렌드를 빠르게 반영하고자 해외 유명 글로벌 화장품 회사의 연구소 출신을 고문으로 초빙하여 최신 정보를 내재화 하고 있으며, 정기적인 해외 시장 조사를 통하여 타사보다 발빠르게 첨단의 트렌드를 제품 개발에 반영하여
코스맥스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

고객사에 제안하고 있습니다. 연구소 조직도.jpg 연구소 조직도 나. 연구개발비용 1) 코스맥스주식회사 (단위 : 천원) 과 목 2021년 2020년 2019년 비 고 원 재 료 비 인 건 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 (정부보조금) 회계처리 제조경비 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (단위 : 천원) 과 목 2021년 2020년 2019년 비 고 인 건 비 기 타 연구개발비용 계 (정부보조금) 회계처리 제조경비 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (단위 : 천원) 과 목 2021년 2020년 2019년 비 고 원 재 료 비 인 건 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 (정부보조금) 회계처리 제조경비 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (단위 : 천원) 과 목 2021년 2020년 2019년 비 고 원 재 료 비 인 건 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 제조경비 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 7. 기타 참고사항 가. 기능성 승인건수 및 특허보유 현황 기능성승인건수 총 1,489건, 특허 등록건수 419건, 특허 출원건수 748건 등을 보유하고 있습니다. (2021년 12월 31일 기준) 나. 환경관련 규제 및 법률사항 1) 사업장관리 환경규제 준수코스맥스 사업장은 대기환경보전법, 물환경보전법, 자원순환기본법, 폐기물관리법, 화학물질관리법 등 여러 환경규제의 적용을 받고 있습니다. 당사는 정부 규제와 법률을 준수하기 위하여 법적 허용기준보다 엄격한 자체 기준을 수립하여 환경오염물질을 철저하게 관리하고 있으며, 환경에 미치는 영향을 최소화하기 위하여 지속적으로 환경투자를 이어가고 있습니다.화장품 생산공정에서 발생되는 오염물질의 배출을 최소화하기 위하여 대기 오염방지시설, 수질오염방지시설, 폐기물보관시설과 같은 환경오염방지 시설을 설치하여 운영함으로써 주변 환경에 대한 영향을 최소화 하고 있습니다. 화학물질 사용으로 인한 환경오염 및 사고의 발생을 차단하기 위해 신규 화학물질 사용에 대한 승인 및 허가를 엄격히 모니터링 하고 있으며, 사업장에서 사용되는 모든 화학물질의 보관, 사용, 폐기는 법적기준에 따라 철저하게 관리되고 있습니다.또한, 온실가스 배출량과 에너지 사용량 절감이 기후변화 완화를 위한 핵심 활동임을 인식하고 온실가스ㆍ에너지 감축 계획을 수립하여 그에 따라 다양한 감축 활동을 수행하고 있습니다. 매년 사업장별 에너지 사용 목표를 설정하고 목표 달성을 위해 유틸리티 최적화 및 효율개선, 신재생에너지 도입 등의 설비 투자를 지속적으로 실행하고 있으며, 매월 에너지 사용량 데이터를 토대로 목표 대비 달성도를 모니터링하고 있습니다. 2) 온실가스 배출량 관리코스맥스는 온실가스ㆍ에너지 목표관리 대상기업은 아니지만, 국내외 기후변화 위기 대응에 동참하고 기후변화와 관련된 리스크 및 기회의 관리기반을 마련하고자 자발적으로 국내 5개 사업장에 대한 온실가스 인벤토리를 구축하였습니다. 또한 온실가스 배출량에 대한 정확성과 신뢰도를 확보하기 위해 매년 외부기관을 통한 제3자 검증을 실시하고 있습니다.- 국내 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 (검증기관 : DNV) 구분(연도) 국내 배출량 Scope1 Scope2 Scope3 총 배출량 에너지사용량 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 - 국내배출량 : 화성1,2공장, 평택물류센터, 양감창고, 판교R 센터 - Scope 1 (직접배출) : 고정연소, 이동연소 - Scope 2 (간접배출) : 전력, 스팀 - Scope3 (기타 간접배출) : Scope1/2에 포함되지 않는 연료 관련 활동, 사업장에서 발생한 폐기물, 출장, 직원 출퇴근 코스맥스는 친환경적 지속가능한 에너지의 도입을 통해 온실가스 배출량을 감축하고 중장기 온실가스 감축목표를 달성하고자 합니다. 이를 위해 코스맥스 평택공장 건물에 태양광발전설비를 설치하였으며, 연간 약 227 tCO2eq의 온실가스를 감축할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. -
코스맥스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

평택공장 태양광 발전량 (단위 : Kwh) 구분(연도) 연간 발전량 2021년 - 해당 수치는 제3자 검증 전 수치이며, 검증 결과에 따라 수치가 변경될 수 있음 - 21년 6월 가동 시작 3) 인증 현황 및 인증 기관 코스맥스는 사업장의 환경영향 및 위험성을 관리하고 환경안전 법규 및 규정을 준수하기 위해 국제 인증규격인 ISO14001(환경경영시스템)과 ISO45001(안전보건경영시스템)을 취득하여 유지관리 하고 있습니다. 관련 부서별로 목표를 수립하고 개선사항을 이행함으로써 경영시스템을 지속적으로 개선하고 있으며, 정기적인 내부심사를 통해 운영 적절성을 확인하고 있습니다. 인증명 인증기관 인증승인일자 인증유효일자 ISO 14001 환경경영시스템 한국경영인증원 ISO 45001 안전보건경영영 시스템 한국경영인증원 4) 환경정보공개제도코스맥스는 '환경기술 및 환경산업지원법'에 의거하여 녹색기업 및 온실가스ㆍ에너지 목표관리제 대상업체는 아니지만 자발적으로 환경정보공개시스템에 참여하여 2020년도부터 꾸준히 사업장의 환경정보를 공개해오고 있습니다. 2021년 환경정보에 대해 한국환경산업기술원의 서류 평가와 현장 심사를 실시하여 신뢰성 검증을 완료하였으며, 2021년 12월 환경정보공개시스템(www.env-info.kr)을 통해 대외에 정보를 공개하였습니다. 코스맥스는 지속적으로 환경정보공개제도에 참여하여 환경경영 추진의지를 제고하고 기업의 사회적 책임을 다 할 수 있도록 노력하겠습니다. 5) 환경관련 국제 이니셔티브 참여2021년 한국기업지배구조원(KCGS)이 발표한 ESG(환경ㆍ사회ㆍ지배구조) 종합평가에서 A등급을 받았습니다. 전년 대비 한 단계 높아졌으며, 세부 평가 영역별로는 환경 'A', 사회 'A', 지배구조 'B+'를 획득하였습니다. 앞으로도 ESG 개선활동을 활발하게 진행하여 지속가능한 성장기반을 다져나가겠습니다.CDP는 전 세계 기업을 대상으로 지속가능경영을 평가하는 가장 공신력 있는 글로벌 기관 중 하나로, 코스맥스는 2017년부터 매년 CDP Climate Change에 참여해오고 있습니다. 특히 2020년까지는 고객사의 CDP Climate Change 응답서 작성 요청에 따라 CDP에 참여해왔으나, 2021년에는 CDP에 자발적 참여 의사를 밝혀 '자발적 참여기업'으로서 CDP 대응을 수행하였습니다. 그 결과 2021년에는 CDP Climate Change "B"등급을 획득하였으며, 2021 CDP Korea Awards CDP Korea 탄소경영 특별상(자발적참여)을 수상하게 되었습니다. 코스맥스는 앞으로도 지속적인 CDP 참여를 통해 이해관계자들에게 기후변화 대응 전략과 성과를 투명하게 공개하도록 하겠습니다. - ESG 평가 이니셔티브 등급 평가기관 2020년 2021년 CDP KCGS 종합 B+ A 환경 B+ A 사회 B+ A 지배구조 B B+
코스맥스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 2014년 3월 1일에 코스맥스비티아이주식회사 구)코스맥스주식회사(존속법인)의 화장품사업부문이 인적분할하여 설립한 분할신설회사로서 화장품 제조 및 판매 등을 주 사업목적으로 하고 있습니다. 이사회는 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다.경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 업무위탁회사의 보고를 받았으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결) 가. 요약연결 재무정보 (단위 : 천원) 구 분 제8기 제7기 제6기 (2021년 12월말) (2020년 12월말) (2019년 12월말) [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ매출채권 ㆍ단기금융자산 ㆍ재고자산 ㆍ당기법인세자산 ㆍ기타유동자산 [비유동자산] ㆍ장기금융자산 ㆍ관계기업및공동기업투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ투자부동산 ㆍ이연법인세자산 ㆍ기타비유동자산 자산 총계 [유동부채] [비유동부채] 부채 총계 [지배기업주주지분] ㆍ자본금 ㆍ자본잉여금 ㆍ기타자본 ㆍ기타포괄손익누계액 ㆍ이익잉여금 [비지배주주지분] 자본 총계 매출액 영업이익 당기순이익 지배기업주주지분 비지배주주지분 기본주당이익(원) 연결에 포함된 회사수 21개 16개 15개 주1) 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.주2) 제8기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 (단위 : 천원) 구 분 제8기 제7기 제6기 기초의 현금및현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 환율변동효과 기말의 현금및현금성자산 5. 부외거래 동 공시서류의 첨부서류인 "연결감사보고서의 주석 우발상황과 약정사항"을 참고하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 및 추정에 관한 사항>은 동 공시서류의 첨부서류인 "연결감사보고서의 주석 2.중요한 회계정책"을 참고하시기 바랍니다
대원화성 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 회사의 법적, 상업적 명칭- 당사의 명칭은 대원화성주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로는 DAEWON CHEMICAL CO.,LTD.라 표기합니다. 약식으로는 대원화성(주)라고 표기합니다. - 연결재무제표 작성대상 종속회사인 Daewon Chemical Vina.Co., Ltd. 라 표기 합니다- 연결재무제표 작성대상 종속회사인 YANCHENG DAFENG DAE WON CHEMICAL AUTOMOTIVE CO.,LTD.라 표기 합니다.- 연결재무제표 작성대상 종속회사인 PT.DAEWON ECO INDONSIA 라고 표기 합니다.나. 회사의 주요 내용대원화성 주식회사와 그 종속기업(이하 "연결회사")는 인조피혁, 벽지 및 화공약품의 제조 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 다. 설립일자 및 영유사업- 대원화성(주)는 1974년 05월 23일에 설립, 또한 1997년 10월 23일자로 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시됨. - 연결재무제표 작성대상 종속회사인 Daewon Chemical Vina.Co., Ltd. 는 2006년 10월 10일 설립되어 합성피혁을 주요사업으로 영위하고 있음.- 연결재무제표 작성대상 종속회사인 YANCHENG DAFENG DAE WON CHEMICAL AUTOMOTIVE CO.,LTD.은 2016년 02월 17일 설립되어 합성피혁을 사업으로 영위하고 있음.- 연결재무제표 작성대상 종속회사인 PT.DAEWON ECO INDONSIA 2018년 09월 18일 설립되어 합성피혁을 사업으로 영위하고 있음. 7. 기타 참고사항 1) 산업의 특성 및 성장성- 국내 벽지사업은 3~4개의 대규모 전문업체와 4~5개의 중규모 업체 및 약 수십여 개의 소기업들로 구성되어 있으며, 대규모 전문업체 3~4곳이 전제 시장의 90% 이상을 차지하고 나머지 중규모 업체가 10%를 차지하며 대부분 제품들이 고가제 품(실크제품 및 기능성제품)과 저가 제품(종이류)로 점차 양극화가 심화되는 추세 에 있습나다. 하지만 최근 몇년간의 경기침체로 인하여 벽지시장은 고가시장(실크벽지 및 기능 성제품)에서 저가벽지(종이류)시장으로 이동이 있습니다. 따라서 매출이 하락 하고 있어 앞으로 경기를 관찰하고 판담해야 할것 입니다. 벽지시장은 지속된 국내 부동산 경기 위축등의 영향과 내수경기 침체등으로 부동산 경기는 위축되고 있으며 이러한 영향으로 2018년 벽지 시장 규모는 약 4,000억원 으로 2019년에는 3,500억원으로 다시 2020년도 에는 시장규모가 위축되었습니다. 벽지의 경기변동은 주택 건설시장의 경우, 벽지의 제품 특성상 주택건설 공기상 마 감재 시장에 속하므로 주택건설 후, 약 2년~3년 정도의 시차가 발생하며, 일반 소비시장의 경우, 신규 아파트의 입주로 인한 인구이동 및 이사철, 결혼시즌 등이 단기적인 계절적 경기변동 요인이 됩니다. 최근의 벽지시장은 신규 주택 및 아파트의 입주 전 리모델링에 따른 신규 구매 수 요가 큰 폭으로 상승하는 추세이며, 일반 소비시장에서는 프린트 패턴의 유행으로 인한 신규 수요 및 well-being trend에 따른 리모델링 및 리노베이션의 수요가 유 지 되고 있습니다.- 피혁은 크게 나누어볼때 천연피혁과 합성피혁으로 구분됩니다. 천연피혁의 경우 최근들어 세계각국의 동물보호운동 및 광우병등으로 인하여 천연가죽의 공급이 제 한적이며 가격또한 상승추세입니다. 또한 특정 Pattern의 한계로 인하여 자연스럽 게 합성피혁 산업이 필연적으로 수요확대가 예상되는 상황 입니다. 합성피혁은 기본적으로 폴리우레탄 합성피혁 과 PVC합성피혁으로 나뉘는데 현재 유해성 논란으로 일부 국가에서는 PVC사용을 금지하는 추세이므로 향후에는 폴 리우레탄합성피혁이 급성장할것으로 예상 됩니다. 또한 합성피혁은 천연피혁에서는 가질 수 없는 대량생산, 다양한 색상 및 Pattern, 방수성, 경량화, 보관성등이 뛰어나 그 사용용도에 따라 수요가 증가하고 있습니다 합성피혁은 가공방법에 따라 습식, 습건식, 건식, 투습으로 분류되며 사용 용도에 따라 신발용, 볼피용,
대원화성 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

가구용, 의류용, 잡화용등으로 분류됩니다. 최근에는 서로 다른 가공방식과 사용 용도에 따른 장점을 응용한 기술개발로 자동차내장재, IT(반도체 및 LCD)용, PAD 등등 그 사용폭이 다양하게 확대되고 있습니다. - 정제사업은 합성피혁 산업과 밀접한 연관을 갖는 산업으로써, 합성피혁 원단 제 조 가공시 필연적으로 발생하는 폐용제(폐DMF)를 화학적 처리방법으로 용제를 회수하여 재활용하는 사업으로써 원가 절감은 물론 환경보호에도 앞장 서고 있습 니다.2) 회사의 현황 등(1) 영업개황 당사 제품은 사업부문별로 벽지사업과 합성피혁(PU) 및 정제사업으로 나뉘어져 있 고 각 분야에 대한 시장의 특성은 다음과 같습니다.- 벽지사업의 경우 최근 6년 동안 지속적인 건설경기 침체 영향으로 매출 감소 추세 에 있으며 2019년 부터 경기 회복세와 정부의 부동산 주택시장 활성화 대 책 등에 힘입어 약간의 회복세 조짐을 보이고 있으나 코로나 라는 팬데믹 상황으로 전반 적인 하락 국면을 맞이 하였습니다. 따라서 좀더 시간을 두고 지켜봐야 할것입니다 당사는 기존 제품과 차별화된 세계수준의 고가 실크벽지, 특수벽지등의 신제품을 개발하여 다양화/기능화 되어가는 고객의 요구를 충족시키는 제품을 지속적으로 출시할 예정이며 매출/수익증대에도 부단한 노력을 기울일 예정입니다.- 합성피혁 사업의 경우 한국기준으로 매출액의 약58% 이상을 수출하고 있습니다. 당사 합성피혁 원단을 그 사용 용도에 따라 나누어 볼때 신발용,의류용, Ball용, 가 구용, 자동차용, 잡화용 등으로 분류됩니다. 신발용은 주로 Nike,Adidas 등에 납품 되며, Ball은 Wilson, Spalding 등 세계 적인 스포츠용품 메이커 들에게 공급되고 있 으며 좀더 댜앙한 거래선을 확보하기 위하여 부단한 노력을 하 고 있습니다. 또한 거래선 다변화 정책의 일환으로 여러 업체와 접촉 하고 있으면 여러 업체들과 거래 를 하고 있습니다. 특히 자동차용합성피혁은 국내 자동차메이커사의 내장재로 공급하고 있으며 2010 년 이후 괄목 할만한 매출성장을 기록하였으며 이후 지속적인 매출성장을 기대하 하지만 해외시장(자동차시장)이 위축되고 있어 현재로써는 지속적인 관찰이 필요한 영업 부문 입니다. 또한 당사의 국내 주력 ITEM인 자용차 내장제 매출 및 IT , LCD용등 신규 부문 제품의 안정적 매출 시현과 해외투자법인의 주력사업 ITEM인 대원 비나 신발용 제품 매출 성장 요인으로 매출성장과 영업이익을 달성하였으며 앞으로는 큰폭 의 수익성 증대에 기여 하겠습니다. - 정제사업부문은 합성피혁(습식용) 원단 제조시 발생되는 폐DMF를 정제처리하는 사업으로 합성피혁시장과 밀접한 관련을 가지고 있습니다. 향후 정제영업부문은 기존 폐DMF를 정제처리 뿐만 아니라 타용제 정제처리 사 업으로 영업분야를 확대하여 매출 및 수익성을 증대시킬 계획입니다. (2) 시장점유율 - 벽지사업은 국내 부동산시장과 건설경기에 밀접한 관계를 가지고 있으며 생산자 로부터 대리점을 거쳐 일반 지물포에서 소비자에 의한 선택,시공되는 것이 전체 매 출의 약40%~50%를 차지하며, 생산자로부터 직접 건설사에 의한 선택으로 건설 시장에 판매되는 것이 약 50%~60%를 차지하고 있습니다. 국내 주요 벽지제조회사인 대원화성 (명품벽지 did),LG하우시스,신한벽지, 개나리 벽지등 4개 회사가 약 83%를 차지하고 있으며 나머지 17%는 서울벽지,코스모스 벽 지,제일벽지 등 중소업체들이 시장을 점유하고 있는 것으로 추정됩니다. □ 벽지 국내시장점유율 (단위 : 억원, %) 업 체 명 '20년 '19년 '18년 예상매출액 매출기준점유율 예상매출액 매출기준점유율 예상매출액 매출기준점유율 대원화성(did) LG 하우시스 신 한 벽 지 개나리 벽지 기 타 합 계 주) - 벽지업계의 공식통계 자료가 없는 관계로 업체별 예상매출액 기준 추정 자료임 - 당사는 "명품벽지 did" 브랜드 기준 예상시장점유액 적용 - 합성피혁 사업은 19년을 대비 20년에는 전반적인 증가 추세를 유지 하고 있으며 대부분 신발용 매출들이 많은 부분을 차지
대원화성 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

하고 있으면 각각의 회사마다 각기 특색을 가지고 제품 개발에 힘쓰고 있습니다. 향후 계속적인 기술개발을 통하여 수익창출 및 합성피혁 시장에서 발전할수 있을것으로 추정 됩니다. □ 합성피혁 시장점유율 (단위 : 천m,%) 업 체 명 '20년 '19년 '18년 년간생산량 생산점유율 년간생산량 생산점유율 년간생산량 생산점유율 대원화성 덕 성 백 산 정산 Int 기 타 합 계 주 ) '20~'18년은 공식통계자로가 없으므로 생산량을 기준으로 추정한 자료임. - 정제사업은 1977년 당사가 최초로 시작하여 현재 약 5개업체 (대원화성, 한원정 밀, 대우, 덕성, 코오롱)가 시장에 참여하고 있으며, 이중 당사와 한원정밀,덕성만 이 정제처리 능력이 부족한 타업체로부터 임가공 의뢰를 받아 처리 하고 있으며 몇몇 회사(대우,코오롱등)는 자체 물량을 정제하고 있습니다.□ 정제 시장점유율 (단위 : TON,%) 업체명 '20년 '19년 '18년 년조업량 생산기준점유율 년조업량 생산기준점유율 년조업량 생산기준점유율 대원화성 한원정밀 대 우 덕 성 코 오 롱 합 계 주) 공식통계 자료가 없는 관계로 조업량기준 점유율로 작성한 추정 자료임. 3). 사업부분별 주요재무정보 (1) 연결회사의 영업부문은 벽지부문, 합피부문, 정제부문으로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 벽지부문 벽지제조, 판매 합피부문 합피제조, 판매 기타부문 DMF정제 임가공, 부동산임대 (2) 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. 1) 영업부문의 당기손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 벽지부문 합피부문 기타부문 합계 매출액 영업이익 당기순이익 감가상각비와상각비 이자수익 이자비용 법인세비용 (단위: 천원) 구분 벽지부문 합피부문 기타부문 합계 매출액 영업이익 당기순이익 감가상각비와상각비 이자수익 이자비용 법인세비용 2) 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 벽지부문 합피부문 기타부문 합계 총자산 총부채 (단위: 천원) 구분 벽지부문 합피부문 기타부문 합계 총자산 총부채 (3) 지역별 부문정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 매출 비유동자산 매출 비유동자산 국내 해외 합계 비유동자산에는 금융상품은 제외되어 있습니다. 마. 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 현재 캐나다 몰리브덴 광개발(Lucky ship)프로젝트 투자사업을 진행하고 있으며 주요내용은 다음과 같습니다. - 투자목적 : 경제성 유망한 해외 자원개발 사업 진출 통한 경영목적 달성 - 투자결정일 : 2007.06.12 (이사회결의일) - 투자금액 : CAD 1,980,000달러(한화 약18억원) 투자 하여 현재 광개발권 지분 21% 확보하였으며 향후 옵션이행을 통해 지분 추가 확보 예정 - 추진현황 : ㆍ2007.06.11 - 캐나다 몰리브덴 광개발(Lucky ship)프로젝트 옵션 계약 지분 인수 계약 체결 (현지 기준) ㆍ2008.01.14 - 1차 투자 옵션행사로 인한 지분 21% 확보 ㆍ2008.05.16- 캐나다 개발광구 매장량 결과 보고서 공시 ㆍ2009.04.03 - 현지 합작투자법인 설립 계약 체결 공시 - 향후 계획 : 2009년 4월 현지 합작법인 설립 후 현재 탐사 및 개발자금 조달을 위한 파이낸싱 작업이 진행되고 있습니다. 향후 지속적으로 사업 추진 예정이나 국제 원자재 가격 및 자금조달 상황등에 따라 사업 일정이 변동 될 수 있습니다 5) 조직도 (2021.12.31 현재) 첨부- 제48기 조직도 20211231.jpg 첨부- 제48기 조직도 20211231 6) 보유 주요산업재산권당사가 보유하고 있는 산업재산권은 다음과 같습니다. 구분 취득일 내용 기대효과 실용신안 인조피혁의 구조 신상품개발 특허 인조피혁의 인쇄장치 및 방법 기술력 확보 특허 피연마체파지용폴리우레탄패드 및 그 제조방법 기술력 확보 특허 피연마체파지용폴리우레탄필름의 제조방법 기술력 확보 특허 피연마체파지용폴리우레탄필름의이면샌딩장치 기술력 확보 특허 피연마체파지용폴리우레탄필름의 수세장치 기술력 확보 특허 내구성이 향상된 패드 기술력 확보
대원화성 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

특허 초경량 폴리우레탄 인조피혁 조성물 기술력 확보 특허 투광을 지닌 디스플레이용 폴리우렌탄 인조시트 기술력 확보 특허 수명이 연장된 유지패드 및 미세다공오지패드외 기술력 확보 특허 자동차용시트커버 및 그 제조방법 기술력 확보 특허 무봉제형 시트 제조 방법 기술력 확보 7) 법규, 정부규제에 관한 사항 당사는 업종분류상 고무플라스틱 제조업에 해당됨에 따라 당사 생산 및 영업활동과 관련된 법령 및 규정은 화학제품 및 환경에 상당부분 관련되어 있습니다. 환경관련법등에 의해 각종 규제를 받고 있으며 특히 국내화학물질 등록 및 유독물질 신고등의 규정에 의해 사전 사후신고 및 관리를 받고 있습니다.8) 환경에 관한 사항당사는 위험물을 다루는 화학제조업체로서 별도의 환경안전담당을 운영하며 환경 및안전에 세심한 노력을 기울이고 있습니다.
대원화성 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 지배기업과 종속회사는 주요제품은 합성피혁으로 신발용,볼용 및 차량내장재용등을 생산하고 있습니다. 또한 지배기업에서는 벽지및 제조 판매을 하고 있으며 지배회사와 일부 종속회사에서는 폴리우레탄 합성피혁을 가공한는 과정에서 나오는 DMF유기 화학 용제를 정제 가공 및 판매하는 사업도 영위하고 있습니다. 가. 산업의 특성 및 성장성 - 국내 벽지사업은 3~4개의 대규모 전문업체와 4~5개의 중규모 업체 및 약 수십여 개의 소기업들로 구성되어 있으며, 대규모 전문업체 3~4곳이 전제 시장의 90% 이상을 차지하고 나머지 중규모 업체가 10%를 차지하며 대부분 제품들이 고가제 품(실크제품 및 기능성제품)과 저가 제품(종이류)로 점차 양극화가 심화되는 추세 에 있습나다. 하지만 최근 몇년간의 경기침체로 인하여 벽지시장은 고가시장(실크벽지 및 기능 성제품)에서 저가벽지(종이류)시장으로 이동이 있습니다. 따라서 매출이 하락 하고 있어 앞으로 경기를 관찰하고 판담해야 할것 입니다. 벽지시장은 지속된 국내 부동산 경기 위축등의 영향과 내수경기 침체등으로 부동산 경기는 위축되고 있으며 이러한 영향으로 2018년 벽지 시장 규모는 약 4,000억원 으로 2019년에는 3,500억원으로 다시 2020년도 에는 시장규모가 위축되었습니다. 벽지의 경기변동은 주택 건설시장의 경우, 벽지의 제품 특성상 주택건설 공기상 마 감재 시장에 속하므로 주택건설 후, 약 2년~3년 정도의 시차가 발생하며, 일반 소비시장의 경우, 신규 아파트의 입주로 인한 인구이동 및 이사철, 결혼시즌 등이 단기적인 계절적 경기변동 요인이 됩니다. 최근의 벽지시장은 신규 주택 및 아파트의 입주 전 리모델링에 따른 신규 구매 수 요가 큰 폭으로 상승하는 추세이며, 일반 소비시장에서는 프린트 패턴의 유행으로 인한 신규 수요 및 well-being trend에 따른 리모델링 및 리노베이션의 수요가 유 지 되고 있습니다.- 피혁은 크게 나누어볼때 천연피혁과 합성피혁으로 구분됩니다. 천연피혁의 경우 최근들어 세계각국의 동물보호운동 및 광우병등으로 인하여 천연가죽의 공급이 제 한적이며 가격또한 상승추세입니다. 또한 특정 Pattern의 한계로 인하여 자연스럽 게 합성피혁 산업이 필연적으로 수요확대가 예상되는 상황 입니다. 합성피혁은 기본적으로 폴리우레탄 합성피혁 과 PVC합성피혁으로 나뉘는데 현재 유해성 논란으로 일부 국가에서는 PVC사용을 금지하는 추세이므로 향후에는 폴 리우레탄합성피혁이 급성장할것으로 예상 됩니다. 또한 합성피혁은 천연피혁에서는 가질 수 없는 대량생산, 다양한 색상 및 Pattern, 방수성, 경량화, 보관성등이 뛰어나 그 사용용도에 따라 수요가 증가하고 있습니다 합성피혁은 가공방법에 따라 습식, 습건식, 건식, 투습으로 분류되며 사용 용도에 따라 신발용, 볼피용, 가구용, 의류용, 잡화용등으로 분류됩니다. 최근에는 서로 다른 가공방식과 사용 용도에 따른 장점을 응용한 기술개발로 자동차내장재, IT(반도체 및 LCD)용, PAD 등등 그 사용폭이 다양하게 확대되고 있습니다. - 정제사업은 합성피혁 산업과 밀접한 연관을 갖는 산업으로써, 합성피혁 원단 제 조 가공시 필연적으로 발생하는 폐용제(폐DMF)를 화학적 처리방법으로 용제를 회수하여 재활용하는 사업으로써 원가 절감은 물론 환경보호에도 앞장 서고 있습 니다. 나. 회사의 현황 등 (1) 영업개황 당사 제품은 사업부문별로 벽지사업과 합성피혁(PU) 및 정제사업으로 나뉘어져 있 고 각 분야에 대한 시장의 특성은 다음과 같습니다.- 벽지사업의 경우 최근 6년 동안 지속적인 건설경기 침체 영향으로 매출 감소 추세 에 있으며 2019년 부터 경기 회복세와 정부의 부동산 주택시장 활성화 대 책 등에 힘입어 약간의 회복세 조짐을 보이고 있으나 코로나 라는 팬데믹 상황으로 전반 적인 하락 국면을 맞이 하였습니다. 따라서 좀더 시간을 두고 지켜봐야 할것입니다 당사는 기존 제품과 차별화된 세계수준의 고가 실크벽지, 특수벽지등의 신제품을 개발하여 다양화/기능화 되어가는 고객의 요구를 충족시키는
대원화성 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

제품을 지속적으로 출시할 예정이며 매출/수익증대에도 부단한 노력을 기울일 예정입니다.- 합성피혁 사업의 경우 한국기준으로 매출액의 약58% 이상을 수출하고 있습니다. 당사 합성피혁 원단을 그 사용 용도에 따라 나누어 볼때 신발용,의류용, Ball용, 가 구용, 자동차용, 잡화용 등으로 분류됩니다. 신발용은 주로 Nike,Adidas 등에 납품 되며, Ball은 Wilson, Spalding 등 세계 적인 스포츠용품 메이커 들에게 공급되고 있 으며 좀더 댜앙한 거래선을 확보하기 위하여 부단한 노력을 하 고 있습니다. 또한 거래선 다변화 정책의 일환으로 여러 업체와 접촉 하고 있으면 여러 업체들과 거래 를 하고 있습니다. 특히 자동차용합성피혁은 국내 자동차메이커사의 내장재로 공급하고 있으며 2010 년 이후 괄목 할만한 매출성장을 기록하였으며 이후 지속적인 매출성장을 기대하 하지만 해외시장(자동차시장)이 위축되고 있어 현재로써는 지속적인 관찰이 필요한 영업 부문 입니다. 또한 당사의 국내 주력 ITEM인 자용차 내장제 매출 및 IT , LCD용등 신규 부문 제품의 안정적 매출 시현과 해외투자법인의 주력사업 ITEM인 대원 비나 신발용 제품 매출 성장 요인으로 매출성장과 영업이익을 달성하였으며 앞으로는 큰폭 의 수익성 증대에 기여 하겠습니다. - 정제사업부문은 합성피혁(습식용) 원단 제조시 발생되는 폐DMF를 정제처리하는 사업으로 합성피혁시장과 밀접한 관련을 가지고 있습니다. 향후 정제영업부문은 기존 폐DMF를 정제처리 뿐만 아니라 타용제 정제처리 사 업으로 영업분야를 확대하여 매출 및 수익성을 증대시킬 계획입니다. (2) 시장점유율 - 벽지사업은 국내 부동산시장과 건설경기에 밀접한 관계를 가지고 있으며 생산자 로부터 대리점을 거쳐 일반 지물포에서 소비자에 의한 선택,시공되는 것이 전체 매 출의 약40%~50%를 차지하며, 생산자로부터 직접 건설사에 의한 선택으로 건설 시장에 판매되는 것이 약 50%~60%를 차지하고 있습니다. 국내 주요 벽지제조회사인 대원화성 (명품벽지 did),LG하우시스,신한벽지, 개나리 벽지등 4개 회사가 약 83%를 차지하고 있으며 나머지 17%는 서울벽지,코스모스 벽 지,제일벽지 등 중소업체들이 시장을 점유하고 있는 것으로 추정됩니다. □ 벽지 국내시장점유율 (단위 : 억원, %) 업 체 명 '20년 '19년 '18년 예상매출액 매출기준점유율 예상매출액 매출기준점유율 예상매출액 매출기준점유율 대원화성(did) LG 하우시스 신 한 벽 지 개나리 벽지 기 타 합 계 주) - 벽지업계의 공식통계 자료가 없는 관계로 업체별 예상매출액 기준 추정 자료임 - 당사는 "명품벽지 did" 브랜드 기준 예상시장점유액 적용 - 합성피혁 사업은 19년을 대비 20년에는 전반적인 증가 추세를 유지 하고 있으며 대부분 신발용 매출들이 많은 부분을 차지 하고 있으면 각각의 회사마다 각기 특색을 가지고 제품 개발에 힘쓰고 있습니다. 향후 계속적인 기술개발을 통하여 수익창출 및 합성피혁 시장에서 발전할수 있을것으로 추정 됩니다. □ 합성피혁 시장점유율 (단위 : 천m,%) 업 체 명 '20년 '19년 '18년 년간생산량 생산점유율 년간생산량 생산점유율 년간생산량 생산점유율 대원화성 덕 성 백 산 정산 Int 기 타 합 계 주 ) '20~'18년은 공식통계자로가 없으므로 생산량을 기준으로 추정한 자료임. - 정제사업은 1977년 당사가 최초로 시작하여 현재 약 5개업체 (대원화성, 한원정 밀, 대우, 덕성, 코오롱)가 시장에 참여하고 있으며, 이중 당사와 한원정밀,덕성만 이 정제처리 능력이 부족한 타업체로부터 임가공 의뢰를 받아 처리 하고 있으며 몇몇 회사(대우,코오롱등)는 자체 물량을 정제하고 있습니다.□ 정제 시장점유율 (단위 : TON,%) 업체명 '20년 '19년 '18년 년조업량 생산기준점유율 년조업량 생산기준점유율 년조업량 생산기준점유율 대원화성 한원정밀 대 우 덕 성 코 오 롱 합 계 주) 공식통계 자료가 없는 관계로 조업량기준 점유율로 작성한 추정 자료임. 7. 기타 참고사항 가. 사업부분별 주요 재무
대원화성 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

정보 (1) 연결회사의 영업부문은 벽지부문, 합피부문, 정제부문으로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 벽지부문 벽지제조, 판매 합피부문 합피제조, 판매 기타부문 DMF정제 임가공, 부동산임대 (2) 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. 1) 영업부문의 당기손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 벽지부문 합피부문 기타부문 합계 매출액 영업이익 당기순이익 감가상각비와상각비 이자수익 이자비용 법인세비용 전기> (단위: 천원) 구분 벽지부문 합피부문 기타부문 합계 매출액 영업이익 당기순이익 감가상각비와상각비 이자수익 이자비용 법인세비용 (3) 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 벽지부문 합피부문 기타부문 합계 총자산 총부채 (단위: 천원) 구분 벽지부문 합피부문 기타부문 합계 총자산 총부채 (4) 지역별 부문정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 매출 비유동자산 매출 비유동자산 국내 해외 합계 비유동자산에는 금융상품은 제외되어 있습니다. 나. 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 현재 캐나다 몰리브덴 광개발(Lucky ship)프로젝트 투자사업을 진행하고 있으며 주요내용은 다음과 같습니다. - 투자목적 : 경제성 유망한 해외 자원개발 사업 진출 통한 경영목적 달성 - 투자결정일 : 2007.06.12 (이사회결의일) - 투자금액 : CAD 1,980,000달러(한화 약18억원) 투자 하여 현재 광개발권 지분 21% 확보하였으며 향후 옵션이행을 통해 지분 추가 확보 예정 - 추진현황 : ㆍ2007.06.11 - 캐나다 몰리브덴 광개발(Lucky ship)프로젝트 옵션 계약 지분 인수 계약 체결 (현지 기준) ㆍ2008.01.14 - 1차 투자 옵션행사로 인한 지분 21% 확보 ㆍ2008.05.16- 캐나다 개발광구 매장량 결과 보고서 공시 ㆍ2009.04.03 - 현지 합작투자법인 설립 계약 체결 공시 - 향후 계획 : 2009년 4월 현지 합작법인 설립 후 현재 탐사 및 개발자금 조달을 위한 파이낸싱 작업이 진행되고 있습니다. 향후 지속적으로 사업 추진 예정이나 국제 원자재 가격 및 자금조달 상황등에 따라 사업 일정이 변동 될 수 있습니다 다. 조직도 (2021.12.31 현재) 첨부- 제48기 조직도 20211231.jpg 첨부- 제48기 조직도 20211231 라. 보유 주요산업재산권 당사가 보유하고 있는 산업재산권은 다음과 같습니다. 구분 취득일 내용 기대효과 실용신안 인조피혁의 구조 신상품개발 특허 인조피혁의 인쇄장치 및 방법 기술력 확보 특허 피연마체파지용폴리우레탄패드 및 그 제조방법 기술력 확보 특허 피연마체파지용폴리우레탄필름의 제조방법 기술력 확보 특허 피연마체파지용폴리우레탄필름의이면샌딩장치 기술력 확보 특허 피연마체파지용폴리우레탄필름의 수세장치 기술력 확보 특허 내구성이 향상된 패드 기술력 확보 특허 초경량 폴리우레탄 인조피혁 조성물 기술력 확보 특허 투광을 지닌 디스플레이용 폴리우렌탄 인조시트 기술력 확보 특허 수명이 연장된 유지패드 및 미세다공오지패드외 기술력 확보 특허 자동차용시트커버 및 그 제조방법 기술력 확보 특허 무봉제형 시트 제조 방법 기술력 확보 마. 법규, 정부규제에 관한 사항 당사는 업종분류상 고무플라스틱 제조업에 해당됨에 따라 당사 생산 및 영업활동과 관련된 법령 및 규정은 화학제품 및 환경에 상당부분 관련되어 있습니다. 환경관련법등에 의해 각종 규제를 받고 있으며 특히 국내화학물질 등록 및 유독물질 신고등의 규정에 의해 사전 사후신고 및 관리를 받고 있습니다. 바. 환경에 관한 사항 당사는 위험물을 다루는 화학제조업체로서 별도의 환경안전담당을 운영하며 환경 및안전에 세심한 노력을 기울이고 있습니다.
대원화성 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

제품을 지속적으로 출시할 예정이며 매출/수익증대에도 부단한 노력을 기울일 예정입니다.- 합성피혁 사업의 경우 한국기준으로 매출액의 약58% 이상을 수출하고 있습니다. 당사 합성피혁 원단을 그 사용 용도에 따라 나누어 볼때 신발용,의류용, Ball용, 가 구용, 자동차용, 잡화용 등으로 분류됩니다. 신발용은 주로 Nike,Adidas 등에 납품 되며, Ball은 Wilson, Spalding 등 세계 적인 스포츠용품 메이커 들에게 공급되고 있 으며 좀더 댜앙한 거래선을 확보하기 위하여 부단한 노력을 하 고 있습니다. 또한 거래선 다변화 정책의 일환으로 여러 업체와 접촉 하고 있으면 여러 업체들과 거래 를 하고 있습니다. 특히 자동차용합성피혁은 국내 자동차메이커사의 내장재로 공급하고 있으며 2010 년 이후 괄목 할만한 매출성장을 기록하였으며 이후 지속적인 매출성장을 기대하 하지만 해외시장(자동차시장)이 위축되고 있어 현재로써는 지속적인 관찰이 필요한 영업 부문 입니다. 또한 당사의 국내 주력 ITEM인 자용차 내장제 매출 및 IT , LCD용등 신규 부문 제품의 안정적 매출 시현과 해외투자법인의 주력사업 ITEM인 대원 비나 신발용 제품 매출 성장 요인으로 매출성장과 영업이익을 달성하였으며 앞으로는 큰폭 의 수익성 증대에 기여 하겠습니다. - 정제사업부문은 합성피혁(습식용) 원단 제조시 발생되는 폐DMF를 정제처리하는 사업으로 합성피혁시장과 밀접한 관련을 가지고 있습니다. 향후 정제영업부문은 기존 폐DMF를 정제처리 뿐만 아니라 타용제 정제처리 사 업으로 영업분야를 확대하여 매출 및 수익성을 증대시킬 계획입니다. (2) 시장점유율 - 벽지사업은 국내 부동산시장과 건설경기에 밀접한 관계를 가지고 있으며 생산자 로부터 대리점을 거쳐 일반 지물포에서 소비자에 의한 선택,시공되는 것이 전체 매 출의 약40%~50%를 차지하며, 생산자로부터 직접 건설사에 의한 선택으로 건설 시장에 판매되는 것이 약 50%~60%를 차지하고 있습니다. 국내 주요 벽지제조회사인 대원화성 (명품벽지 did),LG하우시스,신한벽지, 개나리 벽지등 4개 회사가 약 83%를 차지하고 있으며 나머지 17%는 서울벽지,코스모스 벽 지,제일벽지 등 중소업체들이 시장을 점유하고 있는 것으로 추정됩니다. □ 벽지 국내시장점유율 (단위 : 억원, %) 업 체 명 '20년 '19년 '18년 예상매출액 매출기준점유율 예상매출액 매출기준점유율 예상매출액 매출기준점유율 대원화성(did) LG 하우시스 신 한 벽 지 개나리 벽지 기 타 합 계 주) - 벽지업계의 공식통계 자료가 없는 관계로 업체별 예상매출액 기준 추정 자료임 - 당사는 "명품벽지 did" 브랜드 기준 예상시장점유액 적용 - 합성피혁 사업은 19년을 대비 20년에는 전반적인 증가 추세를 유지 하고 있으며 대부분 신발용 매출들이 많은 부분을 차지 하고 있으면 각각의 회사마다 각기 특색을 가지고 제품 개발에 힘쓰고 있습니다. 향후 계속적인 기술개발을 통하여 수익창출 및 합성피혁 시장에서 발전할수 있을것으로 추정 됩니다. □ 합성피혁 시장점유율 (단위 : 천m,%) 업 체 명 '20년 '19년 '18년 년간생산량 생산점유율 년간생산량 생산점유율 년간생산량 생산점유율 대원화성 덕 성 백 산 정산 Int 기 타 합 계 주 ) '20~'18년은 공식통계자로가 없으므로 생산량을 기준으로 추정한 자료임. - 정제사업은 1977년 당사가 최초로 시작하여 현재 약 5개업체 (대원화성, 한원정 밀, 대우, 덕성, 코오롱)가 시장에 참여하고 있으며, 이중 당사와 한원정밀,덕성만 이 정제처리 능력이 부족한 타업체로부터 임가공 의뢰를 받아 처리 하고 있으며 몇몇 회사(대우,코오롱등)는 자체 물량을 정제하고 있습니다.□ 정제 시장점유율 (단위 : TON,%) 업체명 '20년 '19년 '18년 년조업량 생산기준점유율 년조업량 생산기준점유율 년조업량 생산기준점유율 대원화성 한원정밀 대 우 덕 성 코 오 롱 합 계 주) 공식통계 자료가 없는 관계로 조업량기준 점유율로 작성한 추정 자료임. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품
대원화성 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

등의 현황 (단위 : 백만원) 사 업부 문 매 출유 형 품 목 구 체 적용 도 주 요 상 표 등 매출액 비율(%) 벽 지 제 품상 품 발포,실크,레자外 내장마감재 D, 4U, 비원등 합 성피 혁 제 품 습/습건식 外 신발/볼용/의류용/자동차외 임가공 원단 상 품 원단 정 제 임가공 R.DMF 상 품 R.DMF 총 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 품 목 제48기 제47기 제46기 벽 지(Roll) 내수, 수출 합성 피혁(m) 내수, 수출 정 제(Ton) 내수, 수출 (1) 산출기준 - 벽 지 : 매출액/매출수량(Roll) - 합성피혁 : 매출액/매출수량(m) - 정 제 : 매출액/매출수량(Ton) (2) 주요 가격변동원인 - 벽지부문의 가격변동은 주로 매출 제품구성 변화에 따른 변동임. - 합성피혁의 가격변동은 환율 및 매출 제품구성의 변화에 따른 변동임. - 정제부문의 가격변동은 주로 수급변동에 따른 단가 변동에 의한 변동임. 3. 원재료 및 생산설비 1) 주요원재료 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율(%) 벽지 원재료 원지류 벽지용 약품류 기타첨가제 합피 포직류 합피용 약품류 기타첨가용 공통 용 제 합피벽지, 공통 합 계 * 합계액은 제조원가명세서상 원재료매입액 금액과 동일함 2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 구 분 제48기 제47기 제46기 벽지용 원지류 DIRECT 수입 약품류 LOCAL 수입 기타첨가제 LOCAL 수입 합피용 포직류 LOCAL 수입 약품류 LOCAL 수입 기타첨가제 LOCAL 수입 (1) 산출기준 - 단가 = 총매입액 ÷ 매입수량 (2) 주요 가격변동원인 - 벽지 원재료는 국제유가 및 국제 원자재 가격 인상 요인과 환율등의 요인으로 인해 가격이 변동됨.- 합피 원재료의 가격변동은 주로 매출제품구성 차이에 의해 변동되며 국제유가 및 국제원자재 가격상승으로 인한 인상요인과 원가절감등으로 인한 인하요인으로 인 해 가격이 변동됨. 3)생산 설비 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (수량단위 : Roll,m,톤, 금액단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제48기 제47기 제46기 벽지 (Roll) 발 포 오산공장 실 크 오산공장 소 계 합피 (m) 습식 오산공장 건식 오산공장 투습 오산공장 소 계 정제 (톤) DMF정제 오산공장 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 사업부문 품 목 설비가동가능시간 최대생산능력(시간) 월평균근무일수(일) 1일 년간 일일 월간 년간 벽지(Roll) 발포 실크 소계 합피(m) 습식 건식 투습 소계 정제(Ton) ② 산출방법 - 위의 표 참조 (나) 평균가동시간 - 위의 표 참조 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (수량단위 : Roll,m,톤, 금액단위 : 백만원). 사업부문 품 목 사업소 제48기 제47기 제46기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 벽지 (Roll) 발 포 오산공장 실 크 오산공장 소 계 합피 (m) 습 식 오산공장 건 식 오산공장 투 습 오산공장 소 계 정제 (Ton) DMF정제 오산공장 합 계 주1) 합피의 건식 생산실적은 습건식제품을 제외한 순건식 제품의 생산실적임. (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 :평,m,톤) 사업소(사업부문) 생산능력 생산실적 평균가동률 (%) 벽 지(평) 합 피(m) 정 제(Ton) 주) 합피 생산실적 산정은 off-line 공정 제품 작업량을 추가로 계상하여 산출 다. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 수량(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비 고 증가 감소 대한민국 자가 오산시 외삼미 493-2 토지 과표액('21년) :21,836(백만원) 616-7外 세교동 172-1 172-2外 수원시 화서동 11-11 양평동 6가 15 합 계 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 기타 대한민국 자가 오산시외삼미496 생산라인 M/C
대원화성 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

베트남 자가 베트남 롱탄 PU라인 M/C 외 인도네시아 자가 인도네시아 자카랑 PU라인 M/C 외 합 계 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 기타 대한민국 자가 오산 외삼미 496외 건물 과표액('21년): 3,739 백만원 베트남 자가 베트남 롱탄 인도네시아 자가 인도네시아 자카랑 합 계 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 기타 대한민국 자가 오산 외삼미 496 자가 베트남 자가 베트남 롱탄 인도네시아 자가 인도네시아 자카랑 합 계 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 기타 대한민국 자가 오산 외삼미 496외 베트남 자가 베트남 롱탄 인도네시아 자가 인도네시아 자카랑 합 계 [자산항목 : 공구와기구/비품] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 기타 대한민국 자가 오산 외삼미 496외 자가 베트남 자가 베트남 롱탄 자가 중 국 자가 중국 대풍시 자가 인도네시아 자가 인도네시아 자카랑 자가 합 계 **공구와 기구, 비품을 합한 금액임. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위:백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제48기 제47기 제46기 제 조 등 제 품 벽 지 내 수 합성피혁 수 출 내 수 소 계 정 제 내 수 합 계 임가공 정 제 내 수 합성피혁 내 수 합 계 상 품 합성피혁 수 출 내 수 소 계 정 제 내 수 벽 지 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 구 분 부 서 인원 비고 합성피혁 영업부(1팀,2팀,3팀,4팀,5팀) 정 제 정 제 부 합 계 (2) 판매경로 - 벽지 : 거래처주문 → 생산계획 → 생산 → 거래처납품 수요예측(기획생산) → 생산 → 거래처납품 - 합피 : 거래처주문 → 생산계획 → 생산 → 거래처납품 - 정제 : 거래처 주문 → 폐DMF수거 → DMF정제 → 거래처판매 (3) 판매방법 및 조건 - 벽 지 : 내수판매 - 현금 및 90~150일 어음 - 합성피혁 : 내수판매 - 현금 및 90일 어음 수출판매 - 내국신용장, LC At Sight TT - 정 제 : 내수판매 - 현금 및 90일 어음 (4) 판매전략 - 벽지부문은 최고급 수준의 고가 실크벽지 및 특수벽지 개발을 통해 제품 차별화 및 수익성을 증가 시킬 계획이며 광고 및 홍보를 지속적으로 실시하여 브랜드(명품 벽지 did) 이미지를 강화해 나갈 계획임 - 합성피혁부문은 기존 신발부분외 자동차용 및 극세사용 제품과 스포츠 의류 및 글 로브(골프장갑)류등의 고 부가가치 제품 판매 확대를 통해 매출 및 수익성을 증대 시키고 신제품을 지속적으로 출시하여 매출을 극대화할 예정임. (단위 : ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 합성피혁 (千m) 21.01~12 벽 지 (千坪) 21.01~12 정 제 (톤) 21.01~12 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 당사 매출액중 수출비중은 약 58%를 차지하며 환율변동에 따라 매출과 손익에 영향을 받고 있읍니다. 당사는 전기에 이어 당분기에도 환율관련 손실(환차손 등)이 일부 발생함에 따라 향후 환율의 변화에 따라 추가적인 환손실이 발생할 수도 있습니다. 물론 원재료 수입등의 비중이 높아지면서 상당부분 상쇄된 부분도 있습니다. 현재 추가적인 환율변동에 의한 리스크를 최소화하기위하여 전 부서가 노력하고 있습니다.환율변동에 따른 위험을 회피하고자 당사는 일부 파생상품을 검토중에 있으며 이외 주로 내부적 관리방법으로 자금소요시기의 Maching과 수입대금결제의 일정조절, 수출입대금의 Nego 일정조절등을 통한 리스크관리기법을 운용하고 있읍니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 2021년 12월31일 현재 계약명 계약 상대방 계약체결 시기 및계약기간
대원화성 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

계약목적 및 내용 계약금액 또는 대금수금방법 캐나다 몰리브덴 광개발(Lucky ship)프로젝트 옵션계약 지분인수계약 Nanika社(구 Newcantech社)팜크린에너지(주) 경제성 유망한 해외자원개발 사업 통한 경영목적 달성 2008.01.14.- CAD1,980,000 투자 후 옵션지분 21% 취득 해외합작법인 설립 계약 Nanika社(구 Newcantech社)팜크린에너지(주) 캐나다 몰리브덴 광개발(Lucky ship)프로젝트 진행 위한 합작법인 설립 계약 체결 외부감정평가계약 미래새한감정평가법인 합리적회계정보 제공위한 당사보유토지 외부감정평가 감정평가수수료: \10,419,200 국제회계기준(IFRS)자문 용역 계약 삼화회계법인 국제회계기준(IFRS) 시스템 구축 위한 자문 용역 용역보수 : 4,200만원 자사주 취득 한국산업은행 압구정지점 자사주취득위한 특정금전신탁 체결금액 : \300,000,000 외부감사계약 이정회계법인 제47기 회계감사계약 회계감사보수 : \110,000,000 지급보증계약 우리은행 호치민지점 베트남 현지법인 채무보증 계약 채무보증액 : USD2,400,000 외부감사계약 신한회계법인 제48기 회계감사계약 회계감사보수 : \90,000,000 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 - 당사 부설 기술연구소에서 전담하고 있으며 조직은 다음과 같습니다. □ 기술연구소 ------ ① 기술연구소 ② 품질보증팀 (2) 연구개발비용 (단위 :백만원 ) 과 목 제48기 제47기 제46기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 (정부부조금) 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 나. 연구개발 실적 년 도 구 분 명 칭 개 발 내 용 2011~2012 합성피혁 피연마체파지용폴리우레탄필름의 제조방법 TFT-LCD 파지용 폴리우레탄 패드 습식 제조 공법 개발 피연마체파지용폴리우레탄필름의이면샌딩장치 TFT-LCD 파지용 폴리우레탄 패드 습식 샌딩 공법 개발 피연마체파지용폴리우레탄필름의 수세장치 TFT-LCD 파지용 폴리우레탄 패드 습식 수세 공법 개발 ECORU-KF 자동차 내장용 제품 개발 SAVON 신발용 제품 개발 LAELLON 신발용 제품 개발 합성피혁 DWSBB-50P HPC-FJ 양피 대체 골프장갑 제품 VOCUS 합성피혁 TABLET CLIO 신발용 Fusing용 원단 합성피혁 WS-06 그립커버 제품 VOCUS-AIR DANOX 유리연마용 PAD 합성피혁 투광디스플레이용 자동차내장재 자동차용 내장재 CUO MF 장갑용 제품 장갑용 제품 합성피혁 FACE PAD 이미용 용품 신발용 제품 TESLON 자동차 내장제 키보드제품 합성피혁 T- SUBA 유리 및 위이퍼 연마용 BRANDO 자동차 내장재 TRISHA 신발용 제품 합성피혁 CLODD 신발용 제품 키보드용 제품(실리콘) SEDHIROS 자동차 내장제 합성피혁 PU FOAM 마스크 마스크용 원단(우레탄) BESTRO 자동차 내장제(시트) CLIO SF 신발용 제품 합성피혁 카메라 모둘 소재 반도체 연마 소재 BLANDO 자동차 내장제(시트) 7. 기타 참고사항 가. 사업부분별 주요 재무 정보 (1) 연결회사의 영업부문은 벽지부문, 합피부문, 정제부문으로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 벽지부문 벽지제조, 판매 합피부문 합피제조, 판매 기타부문 DMF정제 임가공, 부동산임대 (2) 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. 1) 영업부문의 당기손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 벽지부문 합피부문 기타부문 합계 매출액 영업이익 당기순이익 감가상각비와상각비 이자수익 이자비용 법인세비용 전기> (단위: 천원) 구분 벽지부문 합피부문 기타부문 합계 매출액 영업이익 당기순이익 감가상각비와상각비 이자수익 이자비용 법인세비용 (3) 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 벽지부문 합피부문 기타부문 합계 총자산 총부채 (단위: 천원) 구분 벽지부문 합피부문
대원화성 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

기타부문 합계 총자산 총부채 (4) 지역별 부문정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 매출 비유동자산 매출 비유동자산 국내 해외 합계 비유동자산에는 금융상품은 제외되어 있습니다. 나. 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 현재 캐나다 몰리브덴 광개발(Lucky ship)프로젝트 투자사업을 진행하고 있으며 주요내용은 다음과 같습니다. - 투자목적 : 경제성 유망한 해외 자원개발 사업 진출 통한 경영목적 달성 - 투자결정일 : 2007.06.12 (이사회결의일) - 투자금액 : CAD 1,980,000달러(한화 약18억원) 투자 하여 현재 광개발권 지분 21% 확보하였으며 향후 옵션이행을 통해 지분 추가 확보 예정 - 추진현황 : ㆍ2007.06.11 - 캐나다 몰리브덴 광개발(Lucky ship)프로젝트 옵션 계약 지분 인수 계약 체결 (현지 기준) ㆍ2008.01.14 - 1차 투자 옵션행사로 인한 지분 21% 확보 ㆍ2008.05.16- 캐나다 개발광구 매장량 결과 보고서 공시 ㆍ2009.04.03 - 현지 합작투자법인 설립 계약 체결 공시 - 향후 계획 : 2009년 4월 현지 합작법인 설립 후 현재 탐사 및 개발자금 조달을 위한 파이낸싱 작업이 진행되고 있습니다. 향후 지속적으로 사업 추진 예정이나 국제 원자재 가격 및 자금조달 상황등에 따라 사업 일정이 변동 될 수 있습니다 다. 조직도 (2021.12.31 현재) 첨부- 제48기 조직도 20211231.jpg 첨부- 제48기 조직도 20211231 라. 보유 주요산업재산권 당사가 보유하고 있는 산업재산권은 다음과 같습니다. 구분 취득일 내용 기대효과 실용신안 인조피혁의 구조 신상품개발 특허 인조피혁의 인쇄장치 및 방법 기술력 확보 특허 피연마체파지용폴리우레탄패드 및 그 제조방법 기술력 확보 특허 피연마체파지용폴리우레탄필름의 제조방법 기술력 확보 특허 피연마체파지용폴리우레탄필름의이면샌딩장치 기술력 확보 특허 피연마체파지용폴리우레탄필름의 수세장치 기술력 확보 특허 내구성이 향상된 패드 기술력 확보 특허 초경량 폴리우레탄 인조피혁 조성물 기술력 확보 특허 투광을 지닌 디스플레이용 폴리우렌탄 인조시트 기술력 확보 특허 수명이 연장된 유지패드 및 미세다공오지패드외 기술력 확보 특허 자동차용시트커버 및 그 제조방법 기술력 확보 특허 무봉제형 시트 제조 방법 기술력 확보 마. 법규, 정부규제에 관한 사항 당사는 업종분류상 고무플라스틱 제조업에 해당됨에 따라 당사 생산 및 영업활동과 관련된 법령 및 규정은 화학제품 및 환경에 상당부분 관련되어 있습니다. 환경관련법등에 의해 각종 규제를 받고 있으며 특히 국내화학물질 등록 및 유독물질 신고등의 규정에 의해 사전 사후신고 및 관리를 받고 있습니다. 바. 환경에 관한 사항 당사는 위험물을 다루는 화학제조업체로서 별도의 환경안전담당을 운영하며 환경 및안전에 세심한 노력을 기울이고 있습니다.
대원화성 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건과 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기대한 예상치와 실제결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있으며, 그러한 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 대한 요인이 포함되어 있으며, 또한, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측보고서 작성시점이후 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확인을 제공할 수 없으며, 동 보고서의 예측정보는동보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 위험요인이나 예측정보가 변경될때 추가적인 공시등의 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.또한 상기 제48기~제47기 지표들은 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 나. 개 요 당기 당사의 연결재무제표기준 총매출액은 전기 1,088억원에서 45억원 증가한 1,133억원을 시현하였습니다. 매출액이 증가한 요인은 코로나 팬데믹으로 인한 불안전하 소비심리와 복잡한 국제정세 사이에서 당사의 최선을 다하여 대처 하였고 또한 신규 거래처 개척 하여 매출액 증가가 되었습니다. 사업부문별로 합성피혁 부문은 전기대비 74억원 증가한 매출액 1,021억원을 벽지부문은 전기대비 37억 감소한 61억원과 정제를 포함한 기타부문 전기대비 9억원 증가한 51억원의 매출액을 시현하였습니다. 2021년도 주요 실적을 설명 드리면 영업이익은 전기 3억원에서 88억원 감소한 (-)84억원을 당기순이익은 전기 (-)22억원에서 48억원 증가한 (-)70억원을 달성하였으며 영업이익의 주된 감소요인은 코로나팩데믹으로 인한 국내 경제 침체 및 국제경제 침제 로 인한 원재료비 상승으로 인한 원인 으로 판단됨. 재무상태는 자산총계가 1,359억원으로 전기대비 약 61억원이 증가하였고, 총부채의 경우 약 11억원이 증가 648억원, 자본은 약 50억원이 감소한 710억원입니다. 이익잉여금 처분에 관해서는 배부해 드린 영업보고서상의 이익 잉여금처분 계산서에 게재된 바와 같으며 금기 주주배당에 관해서 말씀드리겠습니다. 당기에는 영업이익의 대폭 감소로 인하여 이번 결산기 에는 배당이 힘들것 같습니다. 차기에는 당기의 배당을 기점으로 더 배당을 할 수 있도록 최선의 노력을 다짐합니다. 현재의 세계 경제 위기속에 당사는 이 위험을 극복해 낼수 있을것이라고 굳게 다짐하며 주주여러분들의 기대에 부응 할 수 있도록 전 임직원이 합심하여 최선의 노력을 다하도록 하겠습니다. 다. 재무상태 및 영업실적 (연결기준) (1). 연결재무상태 (단위:백만원,%) 구 분 제48기 제47기 증감 증감율 [유동자산] [비유동자산] 감소 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타자본] 감소 [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] 감소 [비지배지분] 자본총계 감소 부채와 자본총계 (2)재무상태 분석- 제48기 연결기준 당사의 자산은 전년대비 4.655% 증가한 1,356억원으로 유동자산은 100억원 증가하였고 비유동자산은 39억원(5.89%) 감소하였습니다.- 부채는 전년대비 110억원 증가한 648억원으로 그 중 유동부채는 95억원 증가한 565억원이며 비유동부채는 15억 증가한 82억원입니다.- 자본총계는 전년대비 기타자본의 변동(자사주 신탁)고 기타포괄손익누계액의 변동으로 -6.59% 감소한 71억원입니다. - 아래 도표는 당사의 재무안정성에 관한 단순 참고 자료입니다. 구분 산식 비율 비고 제48기 제47기 유동비율 유동자산/유동부채*100 부채비율 부채총계/자본총계*100 당기 유동비율은 전기대비 약 5% 감소하여 127%이며 이는 유동자산의
대원화성 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

감소(매출채권의 감소등)에 따른 영향으로 유동비율이 감소 하였고 부채비율은 전기대비 20% 증가하였음. (3) 영업실적 (단위:백만원,%) 구 분 제48기 제47기 증감 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 감소 판매비와관리비 영업이익 감소 기타수익 감소 기타비용 감소 금융수익 금융비용 감소 법인세 차감전순이익 법인세비용 감소 당기순이익 - 제47 연결기준 매출액은 전기대비 약4% 증가 한 1,133억원을, 영업이익은 전기대비 87억 감소한 (-)84억원을기록하였습니다.- 당기순이익은 국내/국제 경제 불안으로 인한 급격한 감소(-70억원)하였습니다. 라. 유동성 및 자금조달ㆍ지출 (1) 유동성 현황 (단위: 백만원) 구 분 요약 연결현금흐름표 증감액 제48기 제47기 기말 현금및현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 - 영업활동의 현금흐름은 전기에 대비 약 35억 감소한 약 736억원으로 감소 하였습니다 그 증가 이유는 당기순이익이 48억 감소 하였습니다.- 투자활동의 현금흐름은 약 46억원 증가 하였습니다 그 이유는 단기기타금융자산이 증가 하였습니다.- 재무활동의 현금흐름은 장기차입금의 차입 50억이 유입되어습니다. 2) 자금조달과 지출 - 당기의 자금조달 현황은 아래와 같습니다. (백만원) 조달원천 기초잔액 순증(감) 기말잔액 비고 금융기관계 단기차입금 장기차입금 합 계 (3) 당기말 현재 회사의 장기차입금(유동성 포함)의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 연 도 별 기타장기차입금 비고 1년이내 1년초과 2년이내 2년초과 3년이내 3년초과 4년이내 4년초과 5년이내 5년초과 합 계 마. 자본위험 관리 (단위 : 천원) 구분 제48기 제47기 부채총계 차감: 현금및 현금성자산 순부채 자본총계 부채비율 - 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. 바. 부외거래 (해당사항 없음) 사. 그 밖의 투자결정에 필요사항 (해당사항 없음)
아이엠텍 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1. 사업의 개요 당사는 세라믹 사업이 매출액의 99%이상을 차지하는바 사업부문의 구분이 적고 공시자료의 이용자들에게 유용하지 않다고 판단 되므로 사업부문의 구분은 생략 합니다.당사의 세라믹 사업은 반도체 제조공정 중 반도체 소자의 전기적 기능을 검사하여 제품의 양품 및 불량품 판정을 하는 테스트 장비의 핵심 부품인 프로브카드에 사용되는 MLC(Multi Layer Ceramic)를 제작하여 납품하고 있습니다. 프로브카드의 핵심 부품인 MLC는 세라믹 제조 기술의 집약체로 제작기술 및 제작기간이 많이 소요되는 고부가가치의 제품입니다. MLC를 제작하기 위해서는 12" 대면적 세라믹을 제작하는 생산기술, 세라믹 표면에 50um이하의 미세패턴을 구현하는패턴기술, 비아를 구현하기 위한 시트 펀칭기술, 세라믹 내부 회로를 구현하는 인쇄기술, 최대 60,000개의 비아를 일치하도록 쌓는 적층기술, 설계에 맞게 수축률을 조절하는 소결기술 등 고도의 기술이 필요합니다. 1.1 산업의 특성가. 수요확대 반도체 시장은 슈퍼 싸이클이 도래하여 수요가 폭발적으로 증가하고 있으며, 이에 따라 반도체의 양품, 불량품을 판정하는 테스터 및 그에 필요한 프로브카드, MLC 수요는 증가되고 있습니다.또한 국내 프로브카드 업체의 기술이 향상됨에 따라 해외 프로브카드 업체와 경쟁을 하며 수요를 늘려가고 있기 때문에 수요는 확대될 것이고, 당사 역시 국내 프로브카드 공급을 기반으로 해외 프로브카드 업체에 공급할 수 있는 판로를 구축하기 위하여글로벌업체들과 다양한 형태로의 협업을 진행하고 있습니다. 나. 기술력 기반의 높은 진입장벽 기술 집약적 제품인 MLC (Multi Layer Ceramic)을 제작하기 위해서는 기술개발, 설비투자, 국내외 영업측면에서의 진입장벽이 높은 산업에 속합니다. 먼저 많은 장비를이용하여 제작하는 특성에 따라 초기 투자 비용이 많이 들기 때문에 이러한 요소들은신규업체의 진입장벽으로 작용하고 있습니다. 다. 낮은 경쟁강도현재 MLC를 제작하여 공급하는 업체는 일본의 K사, N사 및 국내 S사, 아이엠텍 뿐이며, 이 중 LTCC가 아닌 HTCC로 12인치 MLC를 공급하는 업체는 일본 K사와 아이엠텍 뿐 입니다. 하지만 MLC는 사업 특성 상 납기 대응이 매우 중요하며 일본 K사의 경우 단납기 대응에 대한 제약을 받으면서 적극적인 사업진행의 행보를 보이지 않고 있습니다. 현재 당사의 입지가 크게 상승하였으며, 메모리/비메모리의 모든 반도체 제품의 솔루션을 제공할 수 있는 당사가 국내에서 높은 인지도를 쌓으면서 MLC를 사용하는 프로브카드 업체의 문의를 지속적으로 받고 있는 실정입니다. 따라서 국내의 MLC 공급업체의 경쟁 강도는 매우 낮아 품질에서 뒷받침이 되어 준다면 독점 공급까지도 가능한 상황으로 전개되고 있습니다. 또한 해외 프로브카드 회사에서도 제작 의뢰를 받고 있는 상황으로 글로벌 비지니스로 확대가 진행 중에 있습니다.1.2 산업의 성장성당사의 세라믹 사업은 반도체 후공정에 사용되는 프로브카드의 주요 원재료인 세라믹 기판을 제조하는 것으로 전방 산업인 반도체 산업과 밀접한 관련이 있습니다.현재 글로벌시장에서 디지털TV, 스마트폰, 아이패드, 자동차, 원도PC 등의 경기호조에 따라 부품인 반도체 수요가 계속 증가하고 있습니다. 이러한 현상은 최근 응용제품들이 메모리용량을 많이 사용하는 데에 원인이 있습니다. 앞으로 성장유망 품목들은 에너지관련 반도체가 될 것으로 전망되고 있습니다. LED조명, 태양전지, 이차전지, 풍력, 연료전지, 그린카 등에 필요한 반도체 수요가 급증할 것으로 예상됩니다. 이는 지구 온난화, 에너지 문제, 환경 문제 등을 해결하기 위해 그린IT산업의 육성과 함께 초절전 반도체의 개발이 요구되기 때문입니다. 1.3 경기 변동의 특성반도체 테스트 시장은 외주비율의 증감과 크게 관련이 있지만, 산업의 특성상 본질적으로는 반도체 전체시장의 경기변동과 가장 밀접한 관계에 있습니다. 반도체 산업은 세계 실물경제 지수인 GDP와 관련이 있으며, 특히 실리콘