chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
블루콤 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 ④사업연도 개시일 이후 분기배당기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의자본전입, 주식배당, 전환사채의전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해신주는 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만,분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당기준일직후에 발행된 것으로 본다. ⑤제9조의 우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 제51조(배당금지급청구권의 소멸시효)①배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.②제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제31기 제30기 제29기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 보통주 주식배당수익률(%) 보통주 주당 현금배당금(원) 보통주 주당 주식배당(주) 보통주 라. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] ※회사는 공시서류 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 미상환 전환사채 발행현황※회사는 공시서류 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황※회사는 공시서류 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황※회사는 공시서류 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] ※회사는 공시서류 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ※회사는 공시서류 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 [중요한 자산양수도]:자산양수도의 개요1) 자산양도관련 계약일시 : 2019년 10월 28일2) 자산 양수 대상자산 : 서울특별시 서초구 서초동 1572-4,5
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3000타워3) 자산양수 가액 : 83,000,000,000 원4) 자산 양수ㆍ도의 당사자 구 분 양도인(거래상대방) 양수인 법인명 참좋은여행(주) 주식회사 블루콤 자산양수 ·양도 (양도) (양수) 대표이사 이 상 호 김 종 규 5) 자산양수ㆍ도 대금 수령 일자 금액 (단위: 천원) 구 분 금액 지급기일 비고 계약금 2019년 10월 28일 계약일 잔금 2019년 12월 10일 임대보증금 승계 2019년 12월 10일 합 계(*) (*) 부가가치세 및 제세공과금, 수수료 등의 부대비용을 제외한 매매계약서 상의 금액입니다. 6) 합병등 전후의 재무사항 비교표 (단위 : 백만원) 대상회사 계정과목 예측 실적 비고 1차연도 2차연도 1차연도 2차연도 실적 괴리율 실적 괴리율 임대사업 매출액 영업이익 당기순이익 주1) 1차연도는 2019년, 2차연도는 2020년이며, 임대사업부문에 대한 예측 및 실적만 반영된 것이며, 괴리율은 (예측치-실적치)/예측치로 산정된 백분율(%)을 기재한 것입니다.주2) 예측자료는 취득시 외부평가 및 자산승계로 인한 금액을 반영하였습니다.주3) 수입임대료와 그 부대비용은 영업외손익으로 계상되고 있으며, 영업이익은 발생하지 않습니다.주4) 1차연도의 괴리율은 예측치와 실적치간의 기간 산정 차이로 인해 발생한 것이며, 2차연도의 괴리율은 자산양수 이후 당사의 운용비용절감으로 인한 차이입니다. 7) 관련공시 및 제출일자2019-10-28 유형자산 양수 결정2019-12-10 합병등종료보고서 8-1. 재무제표 재작성 등 유의사항 ※회사는 공시서류 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 8-2.대손충당금 설정 현황 가. 대손충당금 설정내역 주식회사 블루콤과 그 종속회사 (단위:천원) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 제31기 매출채권 미수금 단기대여금 합계 제30기 매출채권 미수금 단기대여금 합계 제29기 매출채권 미수금 단기대여금 합계 나. 대손충당금 변동현황 주식회사 블루콤과 그 종속회사 (단위:천원) 구 분 제31기 제30기 제29기 기초금액 손상차손인식(환입) 제각 해외사업환산손익 등 기말금액 다. 대손충당금 설정방침 연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결기업의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 매출채권 및 기타채권의 당기말 잔액입니다.연결기업은 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를검토하고 있습니다. 라. 경과기간별 매출채권 잔액 현황 주식회사 블루콤과 그 종속회사 (단위:천원) 구 분 제31기 제30기 제29기 만기미도래 채권 만기경과미손상채권 90일이내 90일 ~ 180일 365일 이상 소 계 손상채권 합 계 8-3. 재고자산 현황 등 연결기업은 재고자산을 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 평가하고 있습니다. 재고자산의 취득원가는 총평균법(단, 미착품은 개별법)에 의해 산정된 단가와연중 계속기록법에 의한 수량을 이용하여 계산되며 매 회계연도의 결산기에 실지재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다. 한편, 순실현가능가치는 정상적인영업과정의 예상 판매가격에서 예상되는 추가 완성원가와 판매비용을 차감한 가액으로 산정하고 있습니다. 가. 재고자산 보유현황 주식회사 블루콤과 그 종속회사 (단위:천원) 계정과목 제31기 제30기 제29기 상 품 제 품 재공품 원재료 미착품 합 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수)[연환산매출원가 ÷｛(기초재고+기말재고)÷2｝] 4.3회 5.8회 3.8회 나. 재고자산 실사내용 (1)실사일자당사는 2021년 12월 31일 현재를 기준으로 재고자산에 대한 실사를 (주)블루콤과 그 종속회사를 대상으로 실시하였습니다. 재고자산 실사일과 대차대조표일 사이의
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재고자산의 차이는 없습니다.(2)재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부당사의 동 재고실사시에는 제31기 재무제표의 외부감사인인 선일회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 재고실사를 실시하였습니다.(3)장기체화재고 등 현황회사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 8-4. 공정가치평가 내역 [금융상품의 공정가치]활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 공시되는 시장가격입니다. 보유자산이나 발행할 부채의 공시되는 적절한 시장가격은 일반적으로 현행매입호가이고, 취득할 자산이나 보유부채의 공시되는 적절한 시장가격은 매도호가입니다.활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고있습니다. 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형을 포함하고 있습니다. 연결기업의 당기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타유동자산 당기손익공정가치측정금융자산 - 비유동 합 계 금융부채 매입채무및기타채무 기타유동부채 유동리스부채 단기차입금 예수보증금 합 계 [공정가치 서열체계]연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 진행률적용 수주계약 현황※회사는 공시서류 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1.예측정보에 대한 주의사항 회사가 본 보고서에서 미래에 발생될 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 예측정보에 해당하는 것으로, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것 입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인 등을 포함하고 있습니다. 예측 정보는 보고서 작성시점의 시황을 바탕으로 당사의 경영계획 등을 고려한 자체 판단으로 작성되었기 때문에 외부 환경 변화와 계획 변경 등에 따라 달라질 수 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없음을 알려 드립니다. 2.개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3.재무상태 및 경영실적 가.재무상태 주식회사 블루콤과 그 종속회사 (단위:천원,%) 구 분 제31기 제30기 증감액 증감율 자산 Ⅰ. 유동자산 Ⅱ. 비 유 동 자 산 자산총계 부채 Ⅰ. 유 동 부 채 Ⅱ. 비 유 동 부 채 부채총계 자본 Ⅰ. 자 본 금 Ⅱ. 자본잉여금 Ⅲ. 자 본 조 정 Ⅳ. 기타포괄손익누계액 Ⅴ. 이익잉여금 자본총계 부채와자본총계 나.경영실적 주식회사 블루콤과 그 종속회사 (단위:천원,%) 구 분 제31기 제30기 증감액 증감율 Ⅰ.매출액 Ⅱ.매출원가 Ⅲ.매출총이익 Ⅳ.판매비와 관리비 Ⅴ.영업이익 Ⅵ.기타수익 Ⅶ.기타비용 Ⅷ.금융수익 Ⅸ.금융비용 Ⅹ.법인세비용차감전순이익 ⅩⅠ.법인세비용 ⅩⅡ.당기순이익 ⅩⅢ.기타포괄손익 ⅩⅣ.총포괄이익 ⅩⅤ.주당손익 기본주당이익(원) 매출액이 증가(33.5%) 하였으며, 그에 따라 매출총이익 증가(60.1%) 및 영업이익이 증가(133.9%) 하였습니다. 이유는 2020년 하반기부터 지속적인 신제품 개발과 출시를 통해 주요 제품인 블루투스 이어폰의 수주물량이 증가함에 따라 매출액이 증가하고 영업이익과 당기순이익이 흑자전환 됐습니다.한편, 당기 중 현금창출단위 손상검사를 수행하여 손상차손을 인식하였으며, 이에 따라 영업외비용이 증가함에 따라, 당기순이익에 영향을 주었습니다. 손상차손에 관한 사항은 아래를 참조하시기 바랍니다. (단위: 천원) 구 분 유형자산 무형자산 종속기업투자 합계 손상차손 현금창출단위의 사용가치는 해당 현금창출단위가 지속적으로 사용됨에 따라 발생할 미래현금흐름의 할인을 통해서 결정되었습니다. 사용가치에 대한 계산은 다음의 주요 가정들을 근거로 하였습니다.- 경영진에 승인된 사업계획을 바탕으로 추정한 5개년의 현금흐름을 사용하였으며, 재무예산은 과거 실적과 시장성장의 예측치에 근거하여 결정되었습니다. 5년을 초과하는 기간의 현금흐름은 예상성장률을 이용하여 추정하였으며, 이러한 영구성장률은시장의 장기평균성장률을 초과하지 않습니다. 사용된 할인율은 관련된 현금창출단위의 고유위험을 반영한 위험조정할인율입니다.- 5년간의 수익 성장률은 과거 평균 성장률의 추세와 외부전문기관이 추정한 객관적인 성장률을 감안하여 산정하였으며, 5년 이후의 현금흐름의 예상성장률은 0%를 가정하였습니다.- 사용가치 산정을 위해 사용된 할인율은 15.4%입니다. 4.유동성 및 자금조달 가.유동성에 관한 사항 당사의 최근 2사업연도의 현금 및 현금성자산등과 유동비율은 아래와 같습니다. 주식회사블루콤과 그 종속회사 (단위:천원,%) 구 분 제31기 제30기 증감액 증감율(%) 현금및현금성자산 당기손익공정가치측정금융자산 소계 유동비율 나.자금조달에 관한 사항 당사의 자금조달의 원천은 대개 매출채권등의 회수 등에 의한 내부유보자금이며,
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당기말 및 전기말 현재 연결기업 금융부채의 이자를 제외한 기간별 명목 상환액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년-5년 합계 매입채무및기타채무 단기차입금 기타유동부채 리스부채 예수보증금 합 계 (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년-5년 합계 매입채무및기타채무 예수보증금 합 계 5.중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 " 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항"은 동 공시서류의 첨부서류인 연결감사보고서의 "주석 2.재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책" 부분을 참고하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사가 영위하는 사업은 크게 건설업을 전방산업으로 하는 주택사업부문, 아파트 입주민들에게 편의서비스를 제공하는 Home Improvement사업부문, 시설관리(FM, Facility Management), 임대관리(LM, Leasing Management) 고속도로 운영관리 서비스 등을 제공하는 부동산운영사업부문으로 구성되어 있습니다. 가. 주택사업부문 주택사업부문은 생활의 기본인 주거시설을 공급하는 사업분야이며, 대부분의 주택사업을 영위하는 기업들은 토지확보, 분양, 시공까지의 업무를 주로 하고 있습니다. 주택사업부문은 경기동향, 시중 유동성 및 고객의 니즈에 민감하게 반응합니다. 주택사업부문은 직접 토지를 매입하여 시행과 시공을 병행하는 개발형 주택사업과, 주택조합, 시행사 등 발주처의 요구에 따라 시공하여 공급하는 도급공사로 구분되며,당사의 경우 대규모 정비사업보다는 500세대 미만의 도심 소규모 재건축, 가로주택 정비사업 및 중소규모 단지 개발 자체사업에 회사 역량을 집중하고 있습니다.주택사업부문은 타 산업에 비해 가치창출, 고용유발 등 경기부양 효과가 크기 때문에 침체된 경기를 활성화하는 견인차 역할을 담당하고 있으며, IT, 친환경 등 기타산업과의 연관성이 매우 큰 산업적 특징을 지니고 있습니다. 나. Home Improvement 사업부문 Home Improvement 산업은 아파트 입주민들을 대상으로 삶의 질을 향상시키고, 생활 편의를 제공하는 부가가치서비스 사업으로 당사는 i) 스마트 홈 시스템 제조 및 판매, ii) 준공 건축물에 대한 A/S 등 사후관리 서비스 제공 iii) 환기형공기청정기 'Sys Clein'과 시스템 에어컨 등 빌트인가전을 판매하고 있습니다.국내 스마트홈 시장을 포함한 빌트인가전 시장은 소비자들이 삷의 질 향상, 생활 편의성 향상 및 안전에 대한 중요성이 점차로 부각됨에 따라 편리하면서도 안전하고, 즐거움이 있는 세련된 주거 환경에 대한 욕구가 강해지고 있어 관련시장은 지속적으로 성장하고 있습니다. 다. 부동산운영 사업부문 부동산운영 사업은 부동산업을 기반으로 하는 서비스 산업이며, 표준산업분류표 상 부동산 관리업(FM, Facility Management) 및 부동산 임대업(Leasing Managemdnt)으로 크게 구분할 수 있으며, 2000년 이후 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 현재 부동산 임대, 개발 및 공급, 관리 등 부동산 관련 사업이 확대됨에 따라 부동산 관련 서비스에 대한 수요는 지속적으로 증가하고 있는 반면, 부동산 중개업, 관리업 등 후방 밸류체인 사업을 영위하는 회사의 경우 영세, 군소 업체가 대부분이며, 관련 규제 등으로 One-Stop 서비스가 활성화 되어 있지 않아 수요자들의 불편을 초래하고 있는 실정입니다. 이에 따라, 금융과 실물에 대한 역량, 사업 전반에 대한 관리 및 기획 능력을 갖춘 부동산 임대관리(LM), 부동산 시설관리(FM), 부동산재산관리(PM), 자산관리(AM) 등 전반적인 부동산 관련 서비스를 제공하는 부동산종합서비스회사 도입의 필요성이 점차 확대되고 있으며, 당사는 시장상황에 부합하는 서비스를 개발하여 시장을 선도해 나갈 수 있도록 노력하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (단위 : 백만원) 사업부문 주요 생산 및 판매제품 유형 주요고객 매출액 비율(%) 주택사업 아파트, 오피스텔, 주상복합 등 건축물 시공분양(부동산 개발 및 공급) 경주건설(주), (주)신사시스 등 스마트 홈 시스템(IOT, 홈네트워크 시스템) 전문직별 공사업(통신공사업 등) 시설물유지관리 등(AS, 아파트 입주관리, 고객센터, 기타)환기형공기청정기 'Sys Clein' 제조, 판매 및 설치음식물처리기 제조, 판매 및 설치Xi 옵션(시스템 에어컨 등 빌트인가전) 판매 및 설치 지에스건설(주) 부동산운영사업 부동산 임대(부동산 임대관리) 부동산 관리업(주거용, 비주거용 부동산관리 등) 민간투자사업(BTO/BTL) 관리 용역 제이영동고속도로(주),씨비알이코리아(주), 엠파크시설관리(주) 등 합계 ※ 자세한 사항은
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'4. 매출현황 및 수주상황'을 참조하시기 바랍니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원자재 가격변동 추이 구 분 제22기 제21기 제20기 비 고 철근 950,000원/톤 685,000원/톤 714,000원/톤 HD 10MM 레미콘 수도권(25-240-15) 전선 10,186원/M 8,049원/M 7,353원/M 나. 주요 원재료 매입 현황 (단위 : 백만원) 구 분 매입액 비율(%) 주요 매입처 비 고 주택 철근 현대제철(주) 등 레미콘 (주)삼표산업 등 기타 이너스(주) 등 소계 정보통신 피타입 등 월패드 등 옵션 등 엘지전자 등 에어컨 등 소계 부동산운영 휴게소 소계 합 계 다. 설비에 관한 사항 (1) 생산능력, 생산실적, 가동율당사는 고정된 생산설비를 이용하여 반복적인 생산활동을 통해 산출물을 물적 형태로 생산하지 않으며, 주요사업 중 주택사업, Home Improvement 사업은 수주산업이며, 부동산 운영 중 부동산의 시설 및 임대관리, 민간투자사업(BTO/BTL) 관리 용역 등 부동산 관련 서비스 및 용역을 제공하고 있으므로 '생산'의 개념이 적용되지 않아, 생산능력 및 생산실적 및 가동율의 산출이 어려우므로 기재를 생략합니다.(2) 생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 구분 자산별 소재지 기초가액 당기증감 당기상각 기말가액 증가 감소 생산설비(유형자산) 공구와기구 중구 外 비품 중구 外 운영장비 중구 外 차량운반구 중구 外 구축물 중구 外 기타유형자산 중구 外 소계 생산설비(투자부동산) 투자부동산 서울 서초구 투자부동산 서울 강북구 투자부동산 서울 중랑구 투자부동산 서울 성북구 투자부동산 서울 송파구 소계 (3) 설비의 신설 매입계획 등- 해당사항 없음. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 제22기 제21기 제20기 금액 비율(%) 금액 비율(%) 금액 비율(%) 주택사업부문 공사 Home Improvement사업부문 공사 부동산운영사업부문 용역 합계 * 당사의 매출액은 전액 국내에서 발생하고 있습니다. 나. 영업조직 및 수주전략 당사는 각 사업부문별 별도의 영업조직을 운영하고 있습니다. 구분 부 서 명 주택사업부문 주택영업1팀, 주택영업2팀, 주택영업3팀 정보통신수행지원팀, HI마케팅1팀, HI마케팅2팀, CS수행지원팀 부동산운영사업부문 PM사업1팀, PM사업2팀, PM사업3팀, 인프라운영사업팀 (1) 주택사업부문대규모 단지 중심의 기존 건설시장과는 차별화된 수익성 및 분양성이 확보된 '중소규모 부동산 시장'을 Target Market으로 분류하여 시장을 공략하는 한편, 소규모 재건축, 재개발, 도시형생활주택사업, 가로주택정비사업 등에 적극 참여하여 시장을 선도하는 Leading Company로 거듭나고자 합니다.(2) Home Improvement 사업부문[스마트 홈]스마트홈 사업의 경우 IoT 솔루션, 모바일 기반의 스마트홈 솔루션, 에너지 관리 솔루션 등 5세대 스마트홈 시장을 선점하기 위하여 지속적인 투자와 연구개발을 진행하고 있습니다.[옵션/환기형 공기청정기 'Sys Clein'] - 철저한 사전 마케팅을 통한 제품 홍보 확대- 옵션 상품 다양화 및 아파트 면적별 선호 품목 조사를 통한 적정 가격 제시- 시공 품질 향상 (3) 부동산운영 사업부문[FM/LM/PM]- 발주정보 사전 수집을 통한 신규사업장 사업참여 확대- 업력, 우수한 재무구조, 특화 서비스 개발 등 제안능력 강화- 관리 서비스 품질 유지, 원가절감 및 특화서비스 제공 등을 통한 재수주율 제고[BTO/BTL]- 사전입찰 정보 수집 및 사업 아이템 발굴 - 경쟁력 확보한 협력사 발굴 및 컨소시엄 구성을 통한 수주경쟁력 강화 다. 주요 매출처 현황 (기준일 : 2021년 01월 01일 ~ 2021년 12월 31일) (단위 : 백만원) 매출처 금액 비율(%) 지에스건설(주) (주)경주건설 (주)신나시스 청명종합건설(주) (주)천강개발 기타 합계 * 총 매출액 대비 3% 이상의 경우 개별 기재하였으며, 나머지는 기타로 합산하여 표기하였습니다. 라. 수주 현황 (단위 : 백만원) 구분
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프로젝트명 발주처 계약일(착공예정일) 완공종료일 기본도급금,액 완성공사액 계약잔액 주택사업 서초자이르네 낙원청광연립 가로주택정비조합 건대입구자이엘라 ㈜신나시스 만촌자이르네 ㈜경주건설 범어자이엘라 솔라시티㈜ 개포자이르네 개포시영 중심상가 재건축 조합 속초자이엘라 ㈜태인디앤디 대구수성구가로주택 수성동1가 가로주택정비사업조합 영등포자이르네 청명종합건설㈜ 대전인동주상복합 워너 프로퍼티㈜ 안양리버자이르네 자체사업 양평자이비즈타워 자체사업 가산동오피스텔 케이와이프라퍼티즈㈜ 암남동 공동주택 ㈜성안디엠피 경주자이르네 ㈜경주디앤씨 대구침산동 재건축 침산삼주아파트 소규모재건축사업조합 대구범어동 주상복합 ㈜수강 SKN_보문동 자체사업 SKN_거여동 자체사업 과천3-3BL 오피스텔 ㈜지렉스 I SKN_중화동 자체사업 신설동 도생 STS개발㈜ 대구 대명동 주상복합 대영네트웍스㈜ 수지동천 도생 ㈜그랜트리 서초동 자체사업(apt) 자체사업 도농역복합개발 한국철도공사 전기·정보통신공사 등 지에스건설(주) 외 옵션 등 개인 부동산운영 사업 광주원주고속도로_BTO 등 제이영동고속도로(주) 외 육군화천 양구 관사_BTL 등 파주양주강군(주) 외 기타 PM/FM 사업장 CBRE코리아 외 합 계 * 수주현황에는 약정금액이 포함되어 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 연결기업의 재무위험관리는 주로 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험, 유동성위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.또한, 연결기업은 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 가. 시장위험 (1) 이자율위험연결기업의 이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결기업의 이자율 변동위험에 노출된 금융부채는 존재하지 않습니다.보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동할 경우 변동금리부차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 없습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 이자비용 (2) 외환위험연결기업의 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채가 기능통화 외의 통화로 인식될 때 발생합니다. 연결기업은 보고서 제출일 현재 회사가 보유한 화폐성 외화자산 및 외화부채가 없습니다. 나. 신용위험 신용위험은 연결기업의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결기업은 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및 기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며, 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 연결기업이 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금성자산, 파생금융상품, 은행 및 금융기관 예치금으로부터발생하고 있습니다. 신용위험은 연결기업의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 연결기업은 당기 중 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 보고기간종료일 현재 채무불이행이 예상되는 경우 그 위험을 적절히 평가하여 재무상태표에 반영하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니 다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 현금성자산(보유현금제외) 매출채권및기타채권 계약자산 단기금융자산 장기매출채권및기타채권 장기금융자산 금융보증부채 *) 합계 (*) 신용위험에 대한 최대 노출 정도는 금융보증부채 계상대상(시행사 PF,
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중도금)의 계약상 현금흐름 원금입니다.(가) 금융자산의 손상연결기업은 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. · 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권 · 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. ① 매출채권 연결기업은 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 매출채권의 과거 손상률은 기대신용손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다. 당기말 현재 집합평가 대상 채권에 대한 손실충당금 설정액은 0원(전기말: 16백만원)이며, 개별채권평가를 통하여 591백만원(전기말: 513백만원)의 손실충당금이 설정되었습니다. 연결기업 매출채권의 신용위험 노출에 대한 요약은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 거래상대방 당기 전기 신용손상되지 않은 자산 신용이 손상된 자산 신용손상되지 않은 자산 신용이 손상된 자산 신용등급 A(*) 신용등급 B(*) 개인 합계 대손충당금 합계 (*) 연결기업의 거래처 신용분석 결과에 기초하여 분류하였습니다.(나) 상각후원가 측정 기타 금융자산 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 대여금, 보증금, 금융리스채권, 기타 미수금 등이 포함됩니다.당기말 현재 상각후원가 측정 금융자산에 대한 손실충당금 설정액은 대여금에 대해 42백만원(전기말:42백만원), 미수금에 대해 291백만원(전기말:289백만원)의 손실충당금이 설정되어 있습니다. 다. 유동성위험 유동성위험은 연결기업이 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 연결기업은 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 국내 금융기관과의 신용한도와 관련한 주요 약정사항은 다음과같습니다. (단위 : 천원) 구분 금융기관 당기말 전기말 한도 사용액 한도 사용액 일반자금대출 우리은행 신한은행 연결기업의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름이며, 차입금에는 이자 상환액이 포함되어 있습니다. (단위 : 천원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년 이하 1년~5년 5년 초과 매입채무및기타채무 미지급비용 리스부채 차입금 금융보증부채 기타비유동부채 합계 (단위 : 천원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년 이하 1년~5년 5년 초과 매입채무및기타채무 미지급비용 리스부채 차입금 금융보증부채 기타비유동부채 합계 라. 자본위험 관리 연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결기업의 보고기간종료일 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 예금(C) 차입금(D) 부채비율(A/B) 순차입금비율((D-C)/B) 마. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 - 해당사항 없음. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 - 해당사항 없음 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요당사의 연구개발 조직은 i) 스마트홈시스템의 플랫폼 개발, 빅데이터 및 AI기반 비즈니스 모델 발굴, 자이 플랫폼을 활용한 신규서비스 발굴, 신규 H/N 상품 개발, 외부 건설사 기술 영업 지원 업무 수행조직과 ii) 환기형 공기청정기 'Sys Clein' 의 기획, 신규개발 및 개발관리 업무 조직으로 이원화 되어 있으며, 총 21명(스마트홈 13명, 'Sys Clein' 8명)의 연구인력으로 구성되어 있습니다. 당사는
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스마트홈시스템과 관련하여 안드로이드 신규 월패드 3종, 안면인식형 공동현관기, IoT 기기 연동 서비스 확대, HN 데이터 보안 SW, AI기반 환기 시스템 연동 앱, 기축현장 호환 HN 시스템 및 원패스시스템 카드키 디자인 개발 등을 진행하였습니다. 또한 환기형 공기청정기 'Sys Clein'개발과 관련하여 성능을 한층 Up Grade 한 'Sys Clein 2'와 더불어 소형 평형 설치에 적합하도록 제품을 소형화 한 'Mini' 제품을 개발하고 있으며, 소비자 User Interface 편의성을 도모하기 위하여 리모컨 및 앱을 개발하였습니다. 향후에도 지속적인 연구개발을 통해 제품을 고도화하고 다양화하여 시장 점유율을 확대하도록 하겠습니다. (2) 연구개발 담당조직 조직도_연구개발조직.jpg 조직도_연구개발조직 조직 내용 인원수 주요 업무 SPACE 팀 선행개발 서버 설계 및 개발, SECURITY 통신보안 및 서버 인증개발, 시스클라인 연계 및 사내 플랫폼 확장 비즈니스 발굴, 기기 제어/연동 SW 개발, 단지서버 개발 및 운영, 기축 연동 제품 개발, 자이플랫폼 고도화 개발, 안드로이드 시스템 SW 개발, 플랫폼 기반 주차관리시스템 등 신규개발 TDS 5.0 개발(신규 도어폰, 공동현관기 및 기타 신제품 개발 기획) H/N CS 기존 설치 서버 및 네트워크 기술 지원 및 AS 관리 등 HI상품개발팀 상품기획 제품 컨셉/시스템구성/서비스 기획 신규개발 - 환기형 공기청정기 'Sys Clein' Ver 2 개발, 소형화, App 개발- 음식물처리기 개발 등 개발관리 기존 시스클라인 공기청정기 개발 및 생산관리 (3) 연구개발 비용 (단위 :백만원) 과 목 제22기 제21기 제20기 비고 원재료비 인 건 비 감가상각비 위탁용역비 기 타 연구개발비용 계 (정부보조금) 회계처리 판매비와관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용 계÷당기매출액×100] 연구개발 실적 연도 개발항목 개발 결과 및 기대효과 2021년 스마트홈 시스템 연동 - 신규 안드로이드 월패드 및 조건제어 솔루션 개발- 주차유도 통합시스템 개발- 도어폰, 공동현관기 등 디자인 개발 시스클라인 공기청정기 Ver.2, 소형 공기청정기, 리모컨, 앱 개발 - Sys Clein 2 : 디자인 및 제품 인증 완료- Sys Clein Mini : 디자인 및 제품 인증 완료 2020년 시스클라인 공기청정기 Ver.2, 소형 공기청정기, 리모컨, 앱 개발 - 디자인 개발 완료, 성능 및 안정화 테스트 진행 중 (제품 성능 향상, 제품 line up 다양화, 리모컨 앱 등 User interface 다양화를 통한 경쟁력 강화) 전도성 필터 및 전열교환기 개발 - 시스클라인 공기청정기 내 전도성 필터 및 전원장치 개발- 전열교환기 제품 기획 및 개발 중 (해당 필터 적용으로 필터 관리비 절감 효과 기대) 음식물 처리기 개발 가정용 음식물 처리기 제품 개발 중 (가정용 음식물 처리기 시장 진출) 안면인식공동현관기 개발 제품 성능 향상 신규 안드로이드 월패드 개발 제품 line Up 다양화 원패스 key 디자인, 스마트패스 개발 스마트 폰을 통한 공동현관 출입 연동 IoT 기기 보안을 위한 인증 시스템 개발 3rd party 연동 확대 2019년 환기형 공기청정기 'Sys Clein' Ver.1 개발 디자인 개발, 성능 및 안정화 테스트 완료 한국공기청정협회 주관 CA인증 취득 완료 신규 안드로이드월패드 개발 1차 샘플 개발 완료(보급형 안드로이드 월패드 및 고급형 안드로이드 월패드 개발을 통한 영업 확대) 안면인식형 공동현관기 개발 안면인식 연동 방식 및 모듈 선정(공동현관 출입 보안 강화) 기축현장 호환 HN 시스템 개발 공동 현관 연동 개발 AI기반 환기서비스 설계 시스클라인 연동 앱 개발 완료(HN 서비스 확대 및 ACS 사업부 연대를 통한 ACS 영업 기여) SW 월패드 개발 안드로이드 기기 제어 및 도어폰 연동 시험 완료(다양한 제품 라인업 환경 구축 및 영업 확대) 기기 및 통신 보안 시스템 개발 기기인증, 통신보안, DB
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암호화 개발 완료(스마트 홈 전분야 서비스 보안 강화를 통한 브랜드 Care 및 영업 확대) 2018년 조건제어(IFTTT) 솔루션 개발 조건(시간, 날씨, 위치) 에 따른 HN 제어 스마트폰 App 및 모바일 서버 개발 광주그린자이 현장 월패드 마감판 개발 개발 완료하여 현장 적용 기축 현장 영업 활성화 발판 마련 광주그린자이2차 현장 조명스위치 보드 개발 개발 완료하여 현장 적용 기축 현장 영업 활성화 발판 마련 광주그린자이2차 현장 기축 솔루션 월패드 SW 개발 기축 단지 영업 가능 수원 인계 기축단지 추가 납품 GS건설 납품용 월패드 개발 및 재인증 도어폰 2개 연동 개발 및 대관청 인증 완료 도어폰 2개 적용 가능 사명 변경에 따른 KC인증 변경 신고 KC, 소방, 대기전력 우수제품 인증 완료 변경된 사명으로 제품 판매 2017년 GS건설 현장 원가절감 프로그램 개발 조명 기기 및 난방 기기 를 스케줄링하여 전체 제어 하도록 현장에 제공 2017년 1월 부터 현장에 제공, 운영 HN 제품(공동현관기, 경비실기, 공공향 월패드) 개발 공공향 시방에 맞도록 경비실기, 월패드 개발하여 공공부문 입찰 가능함 홈네트워크 제품 디자인 특허 등록 특허등록 완료(HN 제품 지적재산권 권리확보) 공공(LH) 영업시 가산점 7. 기타 참고사항 가. 상표 및 고객 관리를 위한 별도의 정책 회사가 사용하는 주택부문 브랜드 Xi(eXtra intelligent)의 소유권자는 GS건설이며, 당사의 상표 및 고객 관리를 위한 정책은 GS건설의 상표 및 고객 관리를 위한 정책을 준용하여 사용하고 있습니다. 나. 주요 지적재산권 보유 현황 (기준일: 2021년 12월 31일 현재) (단위: 건) 특허·실용신안 디자인 상표 등록 출원 등록 출원 등록 출원 다. 법률 등 규제사항 회사는 건설산업기본법, 하도급거래 공정화에 관한 법률, 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률, 건축법, 주택법, 도시 및 주거환경정비법, 건축물의 분양에 관한 법률, 표시·광고의 공정화에 관한 법률, 전기공사업법 등 다양한 법규로부터 업무 전반에 영향을 받고 있습니다. 또한, 각 법률 규정 위반 시 처벌 규정에 따라 벌금, 벌점 등으로 인하여 영업 손실 등을 입을 수 있으며 법률 및 규정을 엄수하기 위해 노력하고 있습니다. 라. 환경 등의 규제사항 회사는 날로 악화되는 환경을 보존하기 위하여 사업계획, 설계, 시공 및 서비스에 이르는 모든 활동에서 정부가 법률로 규제하고 있는 환경영향평가법, 대기환경보전법, 물환경보전법, 폐기물관리법 등 각종 환경관련 법규를 엄격히 준수하고 있습니다.특히 범사회적 이슈로 떠오르고 있는 미세먼지 문제의 심각성을 인지하고, 건설현장의 미세먼지 저감을 위하여, 환경부에서 주관하는 고농도 미세먼지 대응 자발적 협약에 참여하고 있으며, 현장에서 발생하기 쉬운 환경 위반사항을 사전에 예방하고, 현장에서 환경 점검을 통한 환경관리를 할 수 있도록 노력하고 있습니다. 마. 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황 구 분 사업영역 주택사업 아파트, 오피스텔, 주상복합 등 건축물 시공 분양(부동산 개발 및 공급) 스마트 홈 시스템(IoT, 홈네트워크 시스템) 전문직별 공사업(통신공사업 등) 시설물유지관리 등(AS, 아파트 입주관리, 고객센터, 기타) 환기형공기청정기 'Sys Clein' 제조, 판매 및 설치음식물처리기 제조, 판매 및 설치Xi 옵션(시스템 에어컨 등 빌트인가전) 판매 및 설치 부동산운영사업 부동산 임대(부동산 임대관리) 부동산 관리업(주거용, 비주거용 부동산관리 등) 민간투자사업(BTO/BTL) 관리 용역 (1) 주택사업부문(가) 산업의 특성 주택사업부문은 생활의 기본인 주거시설을 공급하는 사업분야이며, 대부분의 주택사업을 영위하는 기업들은 토지확보, 분양, 시공까지의 업무를 주로 하고 있습니다. 주택사업부문은 경기동향, 시중 유동성 및 고객의 니즈에 민감하게 반응합니다. 또한 주택사업부문은 타 산업에 비해 가치창출, 고용유발 등 경기부양 효과가 크기 때문에 침체된 경기를 활성화하는 견인차 역할을 담당하고 있으며, IT, 친환경 등
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기타산업과의 연관성이 매우 큰 산업적 특징을 지니고 있습니다. (나) 성장성 주택사업부문은 직접 토지를 매입하여 시행과 시공을 병행하는 개발형 주택사업과, 주택조합, 시행사 등 발주처의 요구에 따라 시공하여 공급하는 도급공사로 구분됩니다. 최근 정부 규제 강화의 영향으로 전체적인 시장규모는 정체될 것으로 예상되나, 한편으로는 3기 신도시를 비롯한 대규모 공공택지 공급이 예정되어 있고, GTX A~C노선 등 광역교통개선으로 인해 관련 지역의 개발은 가속화될 전망입니다. 아울러 정부의 정책과 도심 직주근접형 선호 등을 고려하여 볼 때 대규모 정비사업보다는 500세대 미만의 도심 소규모 재건축, 가로주택 정비사업 등을 중심으로 지속적인 사업기회가 발생할 것으로 예상하고 있습니다. (다) 경기변동의 특성 국내 주택사업은 대·내외 경기 상황과 정부의 부동산 정책에 상당한 영향을 받습니다. 2013년 이후 풍부한 유동성과 정부의 활성화 정책으로 주택시장은 상승세를 유지하였으며, 전국적으로 대규모 주택공급이 이루어졌습니다. 하지만 대출규제 및 정부의 부동산 규제 정책 등 시장여건 변동에 따라 주택시장의 성장성은 영향을 받을 것으로 예상합니다. (라) 경쟁상황 국내 주택건설시장은 1999년 면허제에서 등록제로 전환됨에 따라 건설업 면허 취득을 통한 시장진입이 가능한 완전경쟁 시장입니다. 이로 인해 타 산업에 비해 업체의 수가 매우 많고 경쟁이 치열한 편입니다. 그러나 사회환경 변화 및 소비자 트렌드 변화에 따라 기존에 주택을 선택하던 기준이 되었던 주택 가격 및 입지에서 벗어나 브랜드, 디자인, 조경 및 편의시설까지 고려한 소비자의 복합적이며 합리적인 선택에 의해 거래가 결정되고 있습니다. (마) 회사의 경쟁상의 강점 당사는 i) GS건설과 브랜드 사용계약을 체결하여 국내 아파트 브랜드 1위에 빛나는 "자이르네 및 자이엘라" 브랜드를 적용하여 분양성을 제고하고 있으며, ii) 사업초기 다양한 컨설팅 지원(사업인허가, 자금조달, 사업계획 및 적정 분양가 산출 등) iii) 우수한 재무구조를 바탕으로 다양한 투자 활동 ⅳ) 뛰어난 공사관리 능력 및 자이 브랜드에 걸맞는 시공품질 ⅴ) 다년간에 걸쳐 습득한 아파트 하자보수 Know-How 및 준공 후 부동산 운영능력을 바탕으로 개발, 분양, 시공, 사후관리 전반에 걸친 One Stop 서비스를 제공함으로써 고객으로부터 높은 신뢰를 얻고 있습니다. (2) Home Improvement 사업부문 (가) 산업의 특성 Home Improvement 산업은 아파트 입주민들을 대상으로 삶의 질을 향상시키고, 생활 편의를 제공하는 부가가치서비스 사업으로 당사는 i) 스마트 홈 시스템 제조 및 판매, ii) 준공 건축물에 대한 A/S 등 사후관리 서비스 제공부문 iii) 환기형공기청정기 'Sys Clein'과 시스템 에어컨 등 빌트인가전을 판매하고 있으며, 이 중 건축물에 대한 A/S 등 사후관리 서비스 제공, 시스템 에어컨 등 빌트인가전 판매 등의 경우 별도의 산업이 존재하지 않습니다. (나) 성장성 국내 스마트홈 시장은 삷의 질 향상, 편의성 및 안전성에 대한 중요성 등이 부각됨에 따라 편리하면서도 안전하고, 즐거움이 있는 세련된 주거 환경에 대한 욕구가 강해지고 있습니다. 환기형 공기청정기 'Sys Clein'은 2019년 하반기 신규 론칭하였으며, 국내 공기청정기시장은 2016년 약 100만대 규모에서 미세먼지의 심각성이 주목을 받으면서 2018년 약 250만대로 크게 성장하였으며, 2022년에도 지속적인 성장을 거듭할 것으로 예상됩니다. (다) 경기변동의 특성 당사가 영위하고 있는 정보통신, 옵션, CS 등은 건설 경기와 밀접한 관련을 지니고 있으며 그 이유는 다음과 같습니다. - 정보통신 : 스마트홈 및 전기/통신 공사 수주는 신규 주택 착공이 이뤄져야 발생하기에 건설 경기와의 연관성이 높습니다. - 옵션 등 : 신규 아파트 분양 시 빌트인 냉장고, 에어컨 등을 판매하고 있어 민간주택 경기와의 연관성이 높습니다. (라) 경쟁상황 i) 스마트홈 시스템 경쟁의 특성은 우수한 품질 및
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기능, 신규 서비스 연동, 디자인, 제품 가격, A/S 능력 등으로 볼 수 있습니다. 대기업 계열사인 당사와 HDC아이콘트롤스는 모회사의 신규분양 아파트에 스마트홈 제품과 정보통신공사를 동시에 공급하고 있으며, 코맥스, 코콤, 현대정보기술의 경우 스마트홈 제품을 공급하는 데 주력하고 있습니다. ii) 공기청정기 시장은 기존 제조사인 '삼성전자, 'LG전자', '코웨이' 등이 시장을 장악하고 있으나, 신 개념의 환기형 공기청정기 시장은 가구형이 아닌 천장 매립형으로 환기와 공기청정을 결합한 새로운 개념의 공기청정시스템으로 시장을 개척하고 있어 기존 업체들과의 경쟁은 심하지 않습니다. (마) 회사의 경쟁상의 강점 i) 회사는 현재 자체 개발한 스마트홈 플랫폼은 물론, 통신사 연동, 포털연동 플랫폼 등 국내에서 제공되는 모든 종류의 플랫폼을 보유하고 있습니다. 특히 자체 개발한 플랫폼 기술은 단지내에 서버를 구축한 빅 데이터 기반의 무선통신 기반의 플랫폼으로 향후 다가올 IoT시대의 고객 니즈를 실시간으로 반영할 수 있는 기반이 될 것입니다. ii) 'Sys Clein' 시스템은 환기 기능을 담당하는 전열교환기의 장점과 실내 공기를 신속하게 정화시켜주는 공기청정기의 장점이 결합되어 실내공기질을 관리해주는 신개념 공기청정 시스템으로, 당사에서 최초로 개념을 정리하고, 개발한 신제품입니다. 당사는 향후 지속적인 연구개발을 통하여 신제품을 지속적으로 개발하는 한편, 마케팅 활동으로 기존 공기청정기와의 차별화를 통하여 시장을 확대해 나갈 계획입니다. (3) 부동산운영 사업부문 (가) 산업의 특성 부동산업은 부동산 임대 및 중개업(1960년대), 감정평가업(1970년대), 부동산개발업(1980년대), 부동산관리업(1990년대), 부동산자문업(2000년대 이후) 등으로 그 사업 영역이 확대되고 있습니다. 현재 부동산 중개업, 관리업 등 후방 밸류체인 사업의 경우 영세/군소 업체가 대부분이며, 관련 규제 등으로 One-Stop 서비스가 활성화 되어 있지 않아 수요자들의 불편을 초래하고 있는 실정입니다. 이에 따라, 금융과 실물에 대한 역량, 사업 전반에 대한 관리 및 기획 능력을 갖춘 부동산 임대관리(LM), 부동산 시설관리(FM), 부동산재산관리(PM), 자산관리(AM) 등 전반적인 부동산 관련 서비스를 제공하는 부동산종합서비스회사 도입의 필요성이 점차 확대되고 있습니다. (나) 산업의 성장성 국내 부동산서비스 시장은 2000년 이후 지속적으로 성장하는 모습을 보이고 있습니다. 부동산 임대, 개발 및 공급, 관리 등 부동산 관련 사업이 확대됨에 따라 부동산 관련 서비스에 대한 수요는 지속적으로 증가하고 있으며, 이에 따라 2014년 21.2조원 수준에 머물렀던 국내 부동산 서비스 시장은 그 성장세가 가속화되고 있습니다. 특히정부는 '20.12.24 "제1차 부동산서비스산업 진흥 기본 계획"을 통해 규제 혁신 및 서비스 품질 개선을 통해 부동산서비스 산업이 고부가가치를 창출하는 산업으로 성장시킨다는 계획을 발표하였습니다. (다) 경기변동의 특성 부동산운영 사업은 부동산 임대 관리, 부동산 관리(PM, FM) 업무를 영위하고 있는 내수 중심의 산업입니다. 또한 신규 주택 착공과 큰 영향이 없는 기존 건물의 유지관리서비스를 제공하고 있기에 건설 부동산 경기를 포함한 일반 경기변동에 대한 영향을 비교적 적게 받고 있는 분야이며, 계약기간 동안 계약서에 기재된 일정 금액 혹은 정액 대비 일정 비율로 서비스의 대가를 지급받는 형태입니다. 따라서 경기 변동이 심화될 시에도 계약 기간 동안에는 안정적으로 수익을 창출할 수 있습니다. (라) 경쟁상황 당사가 향후 주력으로 삼을 주택임대운영 시장은 자산운영사, 리츠, 전문임대법인, 건설사 등 다양한 형태의 사업자가 진출하고 있습니다. 향후 기축 주거 임대 시장이 더욱 확대될 것이며, 시장이 확대되는 상황에서 초기 시장선점이 중요한 상황입니다. (마) 회사의 경쟁상의 강점 부동산운영 사업자의 대다수가 영세업자로 구성되어 있는데 반해 당사는 i) 우수한 신용도 및 재무구조 확보 ii) 개발부터
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임대운영까지 One-stop solution 제공 iii)호텔, 대규모 오피스빌딩, 복합시설(주거+상업+오피스) 등 다양한 관리실적으로 경쟁업체 대비 차별성을 보유하고 있습니다. 또한 회사는 시공, 개발, 컨설팅, 시설관리(FM), 임대(LM), 부동산 사후관리 서비스 등 부동산종합 value chain을 완성하여 고객 요구사항에 대하여 맞춤형 서비스 제공이 가능하며, 고객 자산을 안전하게 관리하고 가치를 상승시키기 위하여 항상 노력하고 있습니다. 바. 부문별 재무정보 (단위 :백만원) 구분 제22기(당기) 제21기(전기) 제20기(전전기) 금액 비율(%) 금액 비율(%) 금액 비율(%) 매출액 주택사업 부동산운영사업 영업이익 주택사업 부동산운영사업 유·무형자산 주택사업 부동산운영사업 공통부문 총자산 주택사업 부동산운영사업 공통부문 사. 신규사업 - 해당사항 없음
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 주택부문, HI사업부문, 부동산운영부문 등을 영위하고 있으며, 영업실적은 각 사업부문별 시장의 수요과 공급, 경기 변동에 영향을 받고 있습니다. 국내외 건설시장은 대내외 변수로 인해 변동성이 큰 시장입니다. 이에 당사는 도급 사업 위주에서 개발, 간접투자 등 사업 방향을 다각화 하고 있으며, HI사업무문, 부동산운영부문 등 영위사업은 보다 고도화 하기 위하여 노력하고 있습니다. 그 결과 전 임직원의 합심과 노력으로 '21년 신규수주 10,651억 매출액 4,357억, 영업이익 508억, 당기순이익 365억원을 기록하여 창사이래 최대 경영실적을 경신하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (1) 요약 재무상태표(연결) (단위 : 백만원) 구 분 제22기(2021년) 제21기(2020년) 증감액 증감률 자 산 [유동자산] [비유동자산] 부 채 [유동부채] [비유동부채] 자 본 1. 지배지분 [자본금] [기타자본] [이익잉여금] 2. 비지배지분 부채비율 (2) 재무상태 분석(가) 자산'21년말 연결기준 총자산은 5,443억원으로서 전기말 4,133억원 대비 1,310억원 증가하였습니다. 유동자산의 증가는 영업실적 호조 및 영업현금흐름 개선에 힘입어 현금 및 단기금융상품이 증가와 유동자산의 증감에 따라 전년대비 1,169억원 증가하였습니다. 비유동자산은 건설중 자산(투자부동산) 및 진행공사 선급금 등이 늘어남에 따라 전년대비 141억원 증가하였습니다. (나) 부채'21년말 연결기준 총부채는 2,360억원으로 전기말 2,507억원 대비 147억원 감소 하였습니다. 유동부채의 경우 SKN로부터 매입한 주유소부지 매입 시 차입한 단기차입금 120억 및 유동성장기차입금 500억원을 전액 상환한 반면, 매출액 증가에 따라 매입채무 및 초과청구공사, 미지급법인세 등이 약 239억원 증가하여 전체적으로는 381억원이 감소하였습니다. 비유동부채는 옵션 등 수주 증가에 따른 장기 선수금 등의 증가로 인하여 234억원 증가하였습니다. (다) 자본'21년말 총자본은 3,083억원으로 전기말 1,625억원 대비 1,458억원 증가 하였습니다. 이는 2021년 5월 주주배정 유상증자의 결과로 자본금 및 자본잉여금이 1,093억원이 증가하였고, 당기순이익 365억원 시현, (주)지에프에스 자회사 출자에 따른 비지배지분이 43억원 증가한 반면, 배당금 40억원 지급 등에 따른 것입니다. 참고로 당사는 '22년 2월 10일 이사회를 통하여 주당 200원, 총액 약 78억원을 배당하기로 결의하였습니다. 나. 영업실적 (1) 요약 손익계산서(연결) (단위 : 백만원) 구 분 제22기(2021년) 제21기(2020년) 증감액 증감율 매출액 [공사매출] [용역매출] 매출원가 [공사매출원가] [용역매출원가] 판매관리비 영업손익 기타손익 금융손익 세전손익 법인세비용 당기순손익 (2) 영업실적 분석'21년 연결기준
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매출액은 주택부문의 비약적 성장으로 전년대비 22.3% 증가한 4,357억원을 달성하였습니다. 판매관리비는 본사 직원 증원에 따른 인건비성 비용의 증가로 전년대비 12.6% 증가한 약 135억원을 집행하였으며, 판매관리비율은 매출액 증가에 따라 0.5% 감소한 3.1%('20년 3.6%)를 기록하였습니다.영업이익은 전년 대비 85.9% 증가한 508억원을 달성하였습니다. 기타손익 및 금융손익은 지급이자 및 리스료 증가 등으로 전기대비 약 21억원 감소하였으며, 세전손익은 486억원을 기록하였습니다. 법인세비용은 120억원으로 전년대비 91.5% 증가하였으며, 당기순이익은 74.7% 증가한 365억원입니다.(다) 주요경영지표 구 분 산 식 제22기 제21기 증감 성장성 매출액증가율 (당기매출액-전기매출액)/전기매출액 ×100 총자산증가율 (당기말총자산-전기말총자산)/전기말총자산 ×100 활동성 자산회전율(회) 매출액/{(기초총자산+기말총자산)/2} 수익성 매출액영업이익률 영업이익/매출액 ×100 매출액순이익률 당기순이익/매출액 ×100 자기자본순이익률 당기순이익/{(기초자기자본+기말자기자본)/2} ×100 안정성 부채비율 부채총계/자기자본×100 유동비율 유동자산/유동부채×100 차입금의존도 차입금/총자산×100 회사의 성장성 지표인 매출액 증가율은 주택부문 매출 본격화에 따라 전년대비 22.3% 성장을 기록하였습니다. 또한 유상증자에 따른 자본금 및 할증발행에 따른 자본잉여금의 증가와 역대 최대 경영실적을 바탕으로 한 이익잉여금의 증가 등에 힘입어 총자산 역시 전년대비 31.7% 증가 하였습니다. 수익성비율인 매출액 영업이익률은 11.7%('20년 7.7%)로 전년대비 수익성이 대폭 상승 하였으며, 이는 주택 부문 총예정원가 확정 등에 따른 수익 인식의 본격화 및 HI사업부문 매출 원가 개선 등에 기인하며, 그 결과 영업이익률은 '20년대비 4.0% 증가하였습니다.안정성비율인 부채비율은 76.5%('20년 154.3%), 차입금의존도는 0.1%('20년 15.1%), 유동비율은 267.5%('20년 129.6%)로 전년대비 대폭 개선 되었습니다. 이는 '21년 5월 유상증자 및 영업실적 개선에 따른 현금이 지속적으로 유입되었으며, 잉여 현금을 재원으로 차입금 620억원을 상환하였기 때문입니다.또한 안정성 측면에서 업계평균 비율('20년 한국은행 기업경영분석 자료 중 부동산업 평균 부채비율 267.90%, 차입금의존도 45.81%)를 크게 하회하는 등 동종업계 대비 우수한 재무구조를 나타내고 있습니다. 다. 사업부문별 영업실적(연결) (단위 : 백만원) 구분 사업부문 제22기(2021년) 제21기(2020년) 증감액 증감율 매출 주택 부동산 운영 계 영업이익(손실) 주택 부동산 운영 계 * 당사는 주요사업에 따라 영업부문을 구분하고 있으며, 해당 부문별 손익은 경영진에 보고 되어 평가되고 있습니다.회사의 사업부문별 영업실적은 다음과 같습니다.□ 주택사업 부문 주택부문의 연간 매출액은 1,652억으로 전년대비 127.9% 영업이익은 252억으로 전년대비 1,299.3% 증가하였습니다. 매출 증가 사유를 살펴보면 첫째, 매출인식 사업장이 20년 10개에서 21년 13개로 증가 하였으며, 둘째, 기 착공현장의 경우 본격적인 공사 진행으로 공정률이 증가하여 매출인식이 본격화되었기 때문입니다. 매출원가율은 20년 91.9%에서 21년 81.1%로 대폭 개선되었습니다. 이유를 살펴보면 첫째, 21년 신규로 총 예정원가율이 확정된 현장이 6개로 새로이 수익을 인식하게 되었으며, 둘째, 21년 2개 Project가 준공하여 준공정산이익이 일부 시현되었기 때문입니다. 영업이익률은 20년 2.5%에서 21년 15.3%로 12.8% 증가 하였는데 이는 매출원가율 개선과 매출 증가 대비 판매관리비 비율이 낮아졌기 때문입니다. HI부문의 연간 매출액은1,564억으로 전년대비 11.5% 감소하였으나 영업이익은 224억으로 전년대비 3.0% 증가하였습니다. 매출 감소의 원인은 옵션 매출이 감소하였기 때문입니다. 20년 옵션 매출의 경우
자이에스앤디 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

그랑시티 자이 등 수도권 대형 사업장의 입주가 많아 매출이 크게 발생했던 것이며, 21년 매출 감소는 일시적인 현상으로 22년에는 'Sys Clein'의 매출 인식 본격화 등에 힘입어 상승세로 전환될 전망입니다. 매출원가율은 20년 85.0%에서 21년 83.3%로 소폭 개선되었습니다. 판매관리비율은 HI부문 시공조직 통합 운영으로 효율성을 높여 20년 2.7%에서 21년 2.4%로 0.3% 개선하였으며, 이에 따라 영업이익률은 2020년 12.3%에서 14.3%로 2.0% 증가하였습니다. □ 부동산운영사업 부문 부동산운영 부문의 연간 매출액은 1,141억으로 전년대비 6.7% 증가하였으나, 영업이익은 32 억으로 전년대비 14.8% 감소하였습니다. 매출원가율은 20년 93.5%에서 21년 93.8%로 소폭 악화 되었습니다. 악화 원인은 부동산 운영부문 중 FM, LM, 고속도로 운영 수익은 전년과 비슷하나, 20년 말부터 운영을 개시한 고양휴게소의 경우 코로나 영향으로 휴게소 이용자수가 감소하여 손실이 발생하였기 때문입니다. 다만, 개통 초기 보다는 매출액이 점진적으로 증가하여 손실 폭은 지속적으로 축소 되고 있습니다. 라. 주요 고려요인 (1) 부동산 정책최근 정부는 주택가격 안정화를 위해 크고 작은 대책을 여러 차례 쏟아 냈습니다. '19년 재건축 초과이익 환수제, 분양가 상한제 도입, 역대급 규제로 평가 받는 9.13부동산 대책(종부세 강화, 다주택자에 대한 금융규제 강화, 부동산 보유세 강화 및 공급대책)을 비롯, '20년 조정대상지역 주택담보대출 규제 강화, 주택시장 안정을 위한 관리방안 등 크고 작은 대책을 남발하였으나 목적하였던 투기억제와 부동산 시장 안정화에는 실패하였습니다. 이어 정부는 부동산 규제대책 만으로는 부동산 시장 안정화가 어렵다고 판단, 이와는 별개로 '20.8.4 수도권 주택공급 확대 방안을 발표하였으며, '21. 2. 4 전국 83만호 공급 대책을 마련하여 발표하였습니다. '21년 발표한 2.4 대책에는 '25년까지 택지개발, 정비사업 확대, 유휴부지개발 등을 포함한 부지 확보 기준 전국 83.6만호 공급목표를 발표하였으나, 개발의 주체가 공공단독시행을 수반한 공공성 위주의 공급대책으로 시장에 미치는 영향은 제한적일 것으로 보입니다. 한편 '22년 주택시장은 대선 후보들의 공급확대 공약에 따라 제도 정비가 이루어질 것으로 보이며, 이후 브랜드를 앞세운 메이저건설사의 시장지배가 더욱 확대될 것으로 보이나, 회사가 집중하고 있는 중소규모 부동산 시장의 경우 정부의 부동산 공급 확대 정책에 힘입어 보다 활성화 될 것으로 기대됩니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 당사는 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다.회사는 사업 영위에 필요한 유동성을 계속해서 확보해 나가는 가운데, 안정적인 투자재원 마련을 위하여 노력하고 있습니다. 또한 건실한 재무구조를 유지하여 각종 리스크에 선제적으로 대응하는 한편, 회사의 지속적인 성장을 위해 효율적인 방식으로 자금을 조달하여 안정적으로 유동성을 유지해 나갈 것입니다. (단위: 백만원) 구 분 제22기(2021년) 제21기(2020년) 증감액 현금 및 현금성자산 차입금 회사는 총 726억원의 현금 및 현금성자산의 증가가 있었습니다.항목별로 살펴보면 영업활동으로 인한 현금흐름으로 988억원이 유입되었으며, 단기금융상품의 취득 등 투자활동으로 인한 현금흐름이 약 641억원이 유출되었습니다. 재무활동으로 인한 현금 흐름은 총 378억원이 유입되었는 바, 이는 유상증자로 1,093억원 현금이 유입된 반면, 금융기관 차입 620억 상환, 배당금 지급 40억 및 리스부채 상환 등으로 총 715억원이 유출되었기 때문입니다. 나. 자금조달 (1) 최근 3개년도 차입금 잔액 (단위:백만원) 구분 제22기(2021년) 제21기(2020년) 제20기(2019년) 금융기관 차입금 -
자이에스앤디 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

은행운전자금 기 타 총계(차입금 증감) 차입금리(평균) 회사는 '20년 SKN로부터 주유소부지 5개를 매입하면서 금융기관으로부터의 차입금은 620억원 이었으나, '21년 금융기관 차입금 620억원을 만기일에 전액 상환하여 현재 금융기관 차입금은 0(Zero) 입니다.(2) 만기별 상환금액 도래현황 ('21년말 차입금 잔액기준) (단위 : 백만원) 구분 2021년 연도별 상환 금액 2022년 2023년 2024년 2025년~ 금융기관 차입금 - 은행운전자금 기 타 총 계 다. 자금지출 회사의 현금 및 현금성자산은 영업활동 및 재무활동을 통하여 1,367억원이 순 증가 하였으며, 투자활동을 통하여 641억원이 감소하여 전체적으로는 726억원의 현금 및 현금성자산이 증가하였습니다. (단위 : 백만원) 구분 요약현금흐름표 제22기 제21기
롯데지주 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

II. 증권의 주요 권리내용 제14-1회 무보증사채- 이자율 : (주1)(주1) 제14-1회 무보증사채 : 본 사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, 키스자산평가, NICE피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데지주㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.19%p.를 가산한 이자율로 합니다. 제14-2회 무보증사채- 이자율 : (주2)(주2) 제14-2회 무보증사채 : 본 사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, 키스자산평가, NICE피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데지주㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.26%p.를 가산한 이자율로 합니다. 제14-1회 무보증사채- 이자율 : (삭 제) 제14-2회 무보증사채- 이자율 : (삭 제) 위 정정사항외에 모든 사항은 2022년 07월 22일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.
통영에코파워 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

II. 증권의 주요 권리내용가. 일반적인 사항 [제2회 무보증사채]연리이자율: 주) 주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화에너지 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.80%p.를 가산한 이자율로 합니다. [제2회 무보증사채]연리이자율: (문구삭제) 위 정정사항외에 모든 사항은 2022년 07월 21일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.
시스네오텍 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

현금성자산 USD JPY 매출채권 USD 계약자산 USD [외화부채] 리스부채 RMB 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시, 이러한 환율변동이 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 통화 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY RMB (2) 가격위험당사는 전략적 목적 등으로 비상장주식 등에 투자하고 있습니다.비상장주식의 가격변동이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. (3) 이자율 위험당사의 이자율 위험은 장ㆍ단기차입금 및 유동성장기부채에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며,동 이자율 위험의 일부는 변동이자부 현금성 자산으로부터의 이자율 위험과 상쇄됩니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다.이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.당사는 당기말 현재 순차입금 상태로 이자율 상승에 따라 순이자 비용이 증가할 위험에 일부 노출되어 있으나, 내부적으로 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.(4) 신용위험신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며, 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 거래상대방에 대한 개별적인 위험한도 관리 정책을 보유하고 있습니다.신용위험은 당사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금 및 현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다.신용위험은 당사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다.당사는 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 재무제표에 반영하고 있습니다.(5) 유동성위험당사는 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지, 관리하고 있습니다.또한 당사는 주기적으로 미래 현금흐름을 예측하여 유동성위험을 사전적으로 관리하고 있으며,유동성위험에 대비하여 무역금융 및 대출차입 한도를 확보하고 있습니다.대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 매치시켜 유동성위험을 최소화하고 있습니다.(6) 자본위험관리당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며,이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 유동비율 및 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 제7기 제6기 자산 총계 -유동자산 -비유동자산 부채 총계 -유동부채 -비유동부채 자본 총계 유동비율 부채비율 (7) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황- 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가.연구개발활동1) 연구개발 조직 10. 연구소조직도.jpg 연구소 조직도 2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 구 분 2021년 2020년 2019년 판관비 (매출액 대비 비율) 3) 연구개발실적 연구과제 연구목적 개발기간 AMOLED 고해상도 양산용 Mask 제작을 위한,Mask Tension 시스템 현재 OLED Display의 기술 추이를 보면 매우 빠른 속도로 고해상도로 진화하고 있다. 이에 양산이 검증된 마스크 프레임 어셈블리(MFA)를 사용한 유기물 증착 공정의 고해상도 대응은
시스네오텍 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

필수이며, 이에 고 해상도 대응 용 MFA 제작 텐션 기술 향상이 절실히 필요한 실정이다. 고해상도 마스크의 패턴의 사이즈는 작아지면서, Mask의 두께가 얇아지면서 패턴부의 주름발생에 취약하다, 이에 고해상도 대응용 Mask Tension Gripper,Mask Wrinkle 발생 보상용 Pusher, Mask Frame 저 마찰 대응 시스템 기술 개발이 필요함. 저마찰 Gripper용 Stage기술개발 투자의 件 OLED Display 제작 공정 중 Mask 인장을 위한 Gripper 제작 時 인장력을 미세하게 제어하고,고정도의 구동제어를 하기 위해서는 Gripper 전, 후진 동작에서 구동 마찰력을 최소화 시키는 기술 (저마찰 기술)이 필요하며,저마찰 기술을 구현하기 위해 사용되는 Cross Roll Guide의 기술 개발이 요구되고 있다.현재 사용중인 제품은 THK (일본산)으로써 품질은 우수하나, 단가 및 납기 대응에 있어6개월 이상 소요되어고객의 요구 납기 대응에 충족을 못하고 있는 실정임.상기 문제점을 해결하고자 Cross Roll Guide의 국산화를 실현하여 제작 단가 및 납기를 충족하고자 함에본 개발의 목적이 있으며, 지속적인 개발 및 개선 작업을 통해 기존 적용 제품 (THK)과의 동등 수준 이상의 품질을 확보하고자 함. 고해상도 PPA 구현을 위한 Mask Dual Tension 장치 기술 개발 현재 OLED Display의 기술 추이를 보면 매우 빠른 속도로 고해상도로 진화하고 있다. 이에 양산이 검증된 마스크 프레임 어셈블리(MFA)를 사용한 유기물 증착 공정의 고해상도 대응은 필수이며, 이에 고 해상도 대응 용 MFA 제작 Tension 기술 향상이 절실히 필요한 실정이다.현재 Mask Tension Process를 보면 Mask 1Sheet를 순차적으로 Gripper에 공급 후 인장하여 MFA를 제작하고있지만, 1Sheet 공급 후 인장하여 용접, 부착 할 때마다 Frame에 주어지는 Force의 변화를 미세하게 제어 할수 없어 MFA 제작 완료 후 Frame 변형 때문에 요구하는 고해상도 OLED 제작이 사실상 불가능하여 개선필요성이 절실하게 요구되고 있다.Mask 제작 Process를 기존의 1Sheet씩 순차적인 제작 방법에서 Frame 중심을 기준으로 좌,우 대칭 2Sheet동시 공급, 동시 제작 방법으로 개선함으로써 Frame 변형을 최소화하고 PPA 정밀도를 향상하여, 최종적으로고해상도 OLED를 제작함에 목적이 있음. MASK PUSHER 및 GRIPPER 성능향상및 개선 4) 지적재산권 현황 번호 구분 내용 출원일 등록일 적용제품 출원국 상용화 여부 및 매출기여도 특허권 유기 EL 평판 디스플레이 제작공정에 사용되는 다모델 대응증착용 원장/분할 마스크 정렬/고정장치 및 이를 이용한 다모델 마스크조립체 제조방법과 이로부터 제조된분할타입 일체형 마스크 조립체 인장기 대한민국 상용화 후매출발생 특허권 대면적 ＡＭＯＬＥＤ 모바일 혹은 ＴＶ 원장 다면취 패널 제작용 분할마스크 및 이를 이용한 마스크프레임어셈블리의 제조방법 인장기 대한민국 특허권 금속매질을 이용한 초음파 건식 세정기 USC 세정기 대한민국 특허권 대면적 ＡＭＯＬＥＤ 다면취 ＴＶ 패널 제작 및 모바일용 패널 제작을 위한 분할된 마스크 프레임 어셈블리의 제조방법 및 그 마스크 프레임 어셈블리 인장기 대한민국 특허권 평판표시장치 표면의 전기적 활성을 높이기 위해 스프레이 방식으로 ＭｇＯ 혼합용액을 도포하는 시스템 SPRAY 대한민국 특허권 백텐션을 적용한 면취장치 및 방법 인장기 대한민국 특허권 마스크프레임어셈블리 제조방법 및 장치 인장기 대한민국 특허권 대면적 AMOLED 다면취 패널 제작용 셀 분할마스크 및 이를 이용한 마스크프레임어셈블리 인장기 대한민국 특허권 AMOLED 패널 제작용 분할마스크 프레임 어셈블리 제조장치 인장기 대한민국 특허권 white OLED TV 제작 공정중의 white OLED 패널 제작을 위한 유기증착 및 봉지용 마스크프에임어셈블리, 그 제조방법 및 제조장치 인장기 대한민국 특허권 분할
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마스크의 오토텐션 방법 인장기 대한민국 특허권 AMOLED 모바일 마스크프레임 어셈블리 제조용 듀얼 텐션 용접 장치와 이를 이용한AMOLED 모바일 마스크 프레임 어셈블리 제조방법 인장기 대한민국 특허권 AMOLED 모바일 마스크프레임 어셈블리 제조용 싱글 텐션 용접 장치와 이를 이용한 AMOLED 모바일 마스크 프레임 어셈블리 제조방법 인장기 대한민국 특허권 플렉서블 디스플레이 제조용 일괄 필름 분리 및 검사 장치 LAMINAOTR 대한민국 특허권 마스크 프레임 어셈블리 제조용 간격 조절형 대형 듀얼 그리퍼 장치 인장기 대한민국 특허권 평판 디스플레이 글라스용 부분 틸팅형 보호필름 라미네이터 LAMINAOTR 대한민국 특허권 OLED 패널용 스크린 타입 라미네이터 및 이를 이용한 라미네이팅 방법 LAMINAOTR 대한민국 특허권 정밀한 필름 부착압력 제어가 가능한 디스플레이 패널 글라스용 라미네이터 및 이를 이용한 라미네이팅 방법 LAMINAOTR 대한민국 특허권 금속매질을 이용한 초음파 건식 세정기 USC 세정기 중국 대만 특허권 대면적 ＡＭＯＬＥＤ 다면취 ＴＶ 패널 제작 및 모바일용 패널 제작을 위한 분할된 마스크 프레임 어셈블리의 제조방법 및 그 마스크 프레임 어셈블리 인장기 중국 대만 특허권 white OLED TV 제작 공정중의 white OLED 패널 제작을 위한 유기증착 및 봉지용 마스크프에임어셈블리, 그 제조방법 및 제조장치 인장기 중국 대만 특허권 AMOLED Panel제조공정 중 증착용 Mask Frame Assembly 공정에 있어 대면적의TV 또는 모바일용 AMOLED 패널제작을 위한 Mask Frame Assembly 제작을 위한그리퍼 장치 및 배사조명장치를 가진 분할 마스크 프레임 어셈블리 제조장치 인장기 중국 대만 특허권 AMOLED 모바일 마스크프레임 어셈블리 제도용 싱글 텐션 용접 장치와 이를 이용한 AMOLED 모바일 마스크프레임 어셈블리 제조방법 인장기 중국 대만 특허권 AMOLED 모바일 마스크프레임 어셈블리 제조용 듀얼 텐션 용접 장치와 이를 이용한 AMOLED 모바일 마스크프레임 어셈블리 제조방법 인장기 중국 대만 7. 기타 참고사항 주요종속회사의 사업의 개요◈ (주)신화아이티(주)신화아이티는 2006년 7월에 설립되어 전자부품설비 제조 및 2차전지 소재 개발, 납품을 주사업으로 영위하고 있습니다.2021년 8월 10일 당사와 자회사 엔에스네오텍(주)이 신화아이티의 지분 54.4%를 인수하여 주요종속회사로 편입하였습니다. 가. 연혁 일자 내용 비고 (주)신화아이티 법인 설립 기업부설연구소 인증 청주공장 설립 청주공장 신축(리드탭사업부 신설) 이차전지 탭 필름 융착 특허 3건 취득 국가산업발전 표창 수상(국무총리) 이차전지 리드탭 제조방법 특허 수출 유망중소기업 선정 스마트 팩토리 사업 공장 자동화 이차전지 설비관련 특허 출원 (주)한송네오텍 최대주주 변경 나. 업계현황2025년 파우치형 배터리의 글로벌 시장점유율이 약 50%에 달하여 각형 및 원통형 배터리의 시장을 상회할 것으로 전망 되고 있습니다.따라서 파우치형에 장착이 되는 리드탭의 세계시장 규모는 2022년 약 3700억원으로 예상이 되고 2027년 약 1.9조원 규모로 매년 급성장이 예상됩니다.다. 회사의 현황1) 장비기술최첨단 자동화장비를 개발 제조하고 있으며 장비 개발 기술을 내재화 함에 따라 일관성 있는 생산과 품질 안정화를 높이고 있습니다. 또한 온도조절이 우수하여 부착력이 높은 제품을 생산하고 있고 이는 생산성 효율을 극대화시키고 있습니다.100% 자동화 검사기술을 적용하여 불량제품을 선별하는 생산 자동화 장비를 개발 납품을 하고 있습니다.2) 2차전지 소재2차전지 배터리의 필수 소재 중 하나인 리드탭을 개발 제조, 양산을 하고 있으며가공/열 융착기술, 도금 표면 처리 기술 등 2차전지 리드탭에 필수적인 제조 기술을 보유하고 있습니다. 열 융착시 제품 엣지에서 발생할 수 있는 빈 공간을 완전히 채울 수 있는 열부착기술과 저온 열 융착으로 필름과 메탈의 고강도 부착기술을 적용하여 전해액 침투를 방지하고
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배터리 손상을 방지하는 기능을 합니다.또한 도금 표면처리 기술은 전해액의 안정성을 위해 필수 적용되어야 하는 기술로 고온 상태의 환경에서도 필름과 메탈의 부착력을 유지해야합니다.회사의 도금표면 처기 기술은 니켈도금 두께의 편차가 없으며 내식성이 우수하여 안정적인 배터리 운영을 가능하게 합니다.3) 향후 계획회사가 개발한 리드탭은 에너지 밀도, 이동량 및 이동 속도 면에서 현재 최고 수준의 기술을 보유하고 있으며 현재 2차전지 배터리 Set Maker로부터 시제품을 납품하고 있습니다.현재 리튬이온배터리 장착 리드탭을 양산하고 있고 차세대 배터리(LMB, SSB)에 적용되는 고성능 리드탭을 개발 중에 있습니다.
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II. 임의적립금등의 이입액 합 계 III. 이익잉여금처분액 1. 이익준비금 IV. 차기이월미처분이익잉여금 29. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채(1) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분 (단위 : 천원) 구분 주문제작장비 부품판매 개조개선용역 상품판매 임대료수입 합계 외부고객으로부터 수익 한 시점에 인식 기간에 걸쳐 인식 (단위 : 천원) 구분 주문제작장비 부품판매 개조개선용역 상품판매 기타 합계 외부고객으로부터 수익 한 시점에 인식 기간에 걸쳐 인식 (2) 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 이행한 수행의무와 관련된 계약자산 - 주문 제작 장비 이행한 수행의무와 관련된 계약자산 - 개조개선 용역 계약자산 합계 이행되지 않은 수행의무와 관련된 계약부채 - 주문 제작 장비 30. 비용의 성격별 분류(1) 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 재고자산의 변동 상품 매입액 원재료 매입액 종업원급여 복리후생비 감가상각비 무형자산상각비 지급수수료 여비교통비 통신비 세금과공과 보험료 접대비 경상연구개발비 대손상각비 차량유지비 수도광열비 운반비 소모품비 수선비 사무용품비 임차료 교육훈련비 도서인쇄비 포장비 건물관리비 전력비 하자보수비 외주용역비 주식보상비 합 계 (2) 종업원급여 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여비용 퇴직급여 합 계 31. 판매비와관리비판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 감가상각비 무형자산상각비 지급수수료 여비교통비 통신비 세금과공과 보험료 접대비 경상연구개발비 차량유지비 수도광열비 운반비 소모품비 수선비 사무용품비 임차료 교육훈련비 도서인쇄비 건물관리비 전력비 하자보수비 외주용역비 주식보상비 합 계 32. 금융수익 및 금융비용금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 금융수익 이자수익 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 당기손익-공정가치금융자산 처분이익 파생상품평가이익 사채상환이익 금융수익 합계 금융비용 이자비용 파생상품평가손실 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 당기손익-공정가치금융자산 처분손실 금융비용 합계 33. 기타수익 및 기타비용기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기타수익 외환차익 외화환산이익 리스변경이익 잡이익 기타수익 합계 기타비용 외환차손 외화환산손실 당기손익-공정가치금융자산처분손실 리스변경손실 기부금 잡손실 기타비용 합계 34. 주당손익 (1) 기본주당이익가. 가중평균유통보통주식수 (단위 :주, 일, 원) 구 분 주식수 누적주식수 일자 일수 적 수 기초 유상증자 주식매수선택권 자기주식처분 합계 가중평균유통보통주식수 (단위 :주, 일, 원) 구 분 주식수 누적주식수 발행일 일수 적 수 당기초 전환사채 전환 전환사채 전환 전환사채 전환 전환사채 전환 전환사채 전환 전환사채 전환 전환사채 전환 전환사채 전환 전환사채 전환 전환사채 전환 전환사채 전환 전환사채 전환 전환사채 전환 전환사채 전환 전환사채 전환 주식선택권의 행사 합계 가중평균유통보통주식수 나. 기본주당이익 (단위 :주, 원) 구 분 당기 전기 보통주 당기순이익 가중평균유통보통주식수 기본주당순손익 (1) 희석주당이익희석주당이익(손실)은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 당기 중 보유한 희석성 잠재적보통주로는 전환사채와 주식매수선택권이 있으나 당기와 전기에는 반희석효과가 발생 하였으므로 기본주당손실과 희석주당손실이 동일합니다. (2) 잠재적 보통주반희석효과로 인하여 희석주당순이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당순이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 청구기간 발행될보통주식수 3회차 전환사채 4회차 전환사채 주식매수선택권 주식매수선택권 주식매수선택권 35.
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법인세비용(1) 법인세비용의 산출내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 당기법인세 당기손익에 대한 법인세 전기법인세 조정사항 자본에 직접 반영된 이연법인세 이연법인세 일시적차이의 증감 세액공제의 이월로 인한 이연법인세자산 법인세비용 (2) 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순손익 적용세율에 따른 법인세 조정사항 비과세수익 비공제비용 전기추납액 공제감면세액 기타 법인세비용 (3) 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제시기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 이연법인세자산 12개월 이내에 회수될 이연법인세자산 12개월 후에 회수될 이연법인세자산 소 계 이연법인세부채 12개월 이내에 결제될 이연법인세부채 12개월 후에 결제될 이연법인세부채 소 계 이연법인세자산(부채) 순액 (4) 이연법인세 변동내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위 : 천원) 구 분 이연법인세자산(부채) 기초금액 손익계산서 기타포괄손익 기말금액 일시적차이로 인한 이연법인세자산/부채 매도가능증권손상차손 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 대손상각비 토지 대손충당금 관계기업투자 연차충당부채 전환사채 관련 미수수익 재고자산평가충당금 하자보수충당부채 주식보상비 기타 소 계 세액공제로 인한 이연법인세 세액공제 이월액 소 계 합 계 ② 전기 (단위 : 천원) 구 분 이연법인세자산(부채) 기초금액 손익계산서 기타포괄손익 기말금액 일시적차이로 인한 이연법인세자산/부채 매도가능증권손상차손 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 확정급여부채 사외적립자산 대손상각비 토지 대손충당금 관계기업투자 연차충당부채 전환사채 관련 미수수익 재고자산평가충당금 하자보수충당부채 기타 소 계 세액공제로 인한 이연법인세 세액공제 이월액 소 계 합 계 (5) 기타포괄손익의 각 구성 항목과 관련된 법인세 효과는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 반영 전 법인세효과 반영 후 반영 전 법인세효과 반영 후 재평가잉여금 보험수리적손익(*) 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 합 계 (6) 자본에 직접 반영된 법인세 효과는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 이연법인세 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 자기주식처분손익 보험수리적손익 36. 영업으로부터 창출된 현금(1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 1. 당기순이익(손실) 2. 수익및비용조정 대손상각비 퇴직급여 감가상각비 주식보상비 무형자산상각비 법인세비용 외화환산손실 이자비용 파생금융부채평가손실 하자보수비 당기손익-공정가치금융자산 처분손실 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 리스변경손실 잡손실 이자수익 외화환산이익 파생상품평가이익 사채상환이익 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 당기손익-공정가치금융자산 처분이익 재고자산평가손실 리스변경이익 3. 영업활동으로인한자산/부채변동 매출채권 계약자산 당기손익-공정가치금융자산 미수금 선급금 선급비용 부가가치세대급금 재고자산 매입채무 계약부채 미지급금 선수금 예수금 부가가치세예수금 하자보수충당부채의 사용 임대보증금 확정급여부채 사외적립자산 미지급비용의 증감 4. 영업으로부터창출된현금 (2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 비유동리스부채 유동성대체 전환사채의 보통주 전환 전환사채의 발행 장기차입금 유동성 대체 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 재무활동으로 인한 부채 합 계 유동리스부채 리스부채 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 전환사채 전기초 취득_리스 현금흐름 전환권조정 유동성대체 이자비용_리스 리스의 변경 환율변동 보통주로 전환 전기말 당기초 취득_리스 현금흐름 대체 전환권조정 상환할증금 유동성대체 이자비용 리스의 변경 환율변동 당기말 37. 영업부문(1) 당사의 영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별가능한
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구성단위로서 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 경영진은 당사를 단일 영업부문으로 구성하고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 당사는 전략적 의사결정을 수행하는 대표이사를 최고의사결정자로 보고 있습니다. (2) 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 매출액 당기 전기 A사 B사 C사 D사 E사 (3) 지역별 매출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 지 역 당기 전기 매출액(*) 비율(%) 매출액 비율(%) 한 국 중 국 일 본 합 계 (*) 임대 매출액은 제외하였습니다. 38. 특수관계자 거래회사는 특수관계자에 대해 기업회계기준서 제1024호에 따라 단지 법적 형식뿐만 아니라 실질 관계에도 주의를 기울여 포괄적으로 특수관계자 여부를 판단하였습니다.기업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시' 문단 9의 특수관계자 정의에는 포함되지 않으나, 당기 중 회사와의 거래가 있으며, 회사의 자금 조달 및 자금 운용 과정에 관련되어 있는 실체를 기타특수관계자에 포함하였습니다.(1) 특수관계자 등 개요당기말 현재 회사에 지배력 또는 유의적인 영향력을 행사하거나 회사가 지배력 또는 유의적의 영향력을 행사할 수 있는 특수관계자는 다음과 같습니다. 관계 기업명 비고 당기 전기 유의적인 영향력을 행사하는 기업의 최대주주 등 시너웍스(주) 임원 및 유의적인 영향력 행사자 (*1) 종속기업 엔에스네오텍(주) 엔에스네오텍(주) (*2) (주)신화아이티 (*3) 관계기업 (주)에어포트씨티 (*4) 제이와이파트너스펀드3호 (*5) 매그나플러스펀드 기타특수관계자 (주)알파홀딩스 (주)알파홀딩스 (*6) (주)알파바이오랩스 (*7) (주)알파머티리얼즈 (주)알파에너웍스 (주)휴먼엔 (*8) 에버그린1호투자조합 (*9) 팬아시아바이오1호펀드 (*10) 화이버사이언티픽(주) (*2) 케이디글로벌플랫폼펀드 (*11) (주)한송 (*1) 당기말 현재 당사의 지배기업은 최대주주인 시너웍스(주)이며 동사의 최대주주는 대표이사 손준혁1인이고 시너웍스(주)는 경영참여형 사모투자기구의 업무 등을 영위하는 회사입니다.(*2) 엔에스네오텍(주)은 당사가2차전지용 분리막 사업을 전개하기 위해 화이버사이언티픽(주)과60% 대40%의 비율로 신규 설립한 합작회사(설립자본금10억원)로서 이후2차전지용 분리막 사업 진출이 유보됨에 따라 화이버사이언티픽(주)로부터40%(4억원) 지분을 인수하여100% 자회사로 편입하였습니다. (*3) 회사는 2차전지 배터리 소재 사업에 진출하기 위해 (주)신화아이티의 구주와 신주발행 참여를 통하여 48.89%(자회사 포함 54.44%)의 지분을 확보하여 자회사로 편입하였습니다. (주석 14. 참조)(*4) 당기에 서울시 강서구 소재 근린생활시설 부지개발 사업을 위해 회사는 40.8%의 (주)에어포트씨티(구, (주)제이티콥) 지분을 인수 하였고 추가로 9.2%의 지분을 인수함에 따라 회사가 보유하고 있는 (주)에어포트씨티의 지분율은 50%에 해당이 됩니다. (주석 14. 참조)(*5) 회사는 당기에 투자수익 창출을 위해 제이와이파트너스펀드3호 및 매그나플러스펀드, 각 투자조합에 50%를 출자하여 유가증권 상장법인의 제3자배정 유상증자에 참여를 하였습니다. (주석 14. 참조)(*6) 회사는 전략적 제휴 및 투자수익 창출을 위해 전기에 (주)알파홀딩스의 제3자배정 유상증자(888,889주)에 참여를 하였고 당기에 추가로 제9회차 전환사채(권면 60억)를 인수하였습니다. (*7) 회사는 당기에 2차전지 소재사업 진출의 재원을 확보하기 위하여 제3자배정 유상증자를 진행하였고 이에 (주)알파바이오랩스외 2개 회사가 참여하여 신주 3,401,360주를 발행하였습니다.(*8) 회사는 투자수익 창출을 위해 당기에 (주)휴먼엔의 제3자배정 유상증자에 참여하여 169,491주를 취득하였고, 장내 거래를 통하여
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129,159주를 추가 취득하였습니다. (*9) 회사는 당기에 (주)글로스퍼홀딩스 등으로부터 (주)휴먼엔의 경영권을 인수하기 위해 에버그린1호 투자조합에 총 출자금액 140억원 중 46억원을 출자 하였습니다. 이후 경영권 인수 주체가 변경됨에 따라 조합 출자구좌를 매각하여 35억원을 회수 하였고 보고서 기준일 이후 추가로 조합 출자구좌를 매각하여 11억원을 회수함에 따라보고서 제출일 현재 미회수 잔액은 없습니다. (*10) 회사의 자회사를 통하여 러시아백신 사업에 참여하기 위해 출자금액 총 55억원 중 11억원을 출자하였고 동 조합출자 구좌를 당기에 매각하여 11억원 전액이 회수 완료 되었습니다. (*11) 회사는 케이디글로벌플랫폼 펀드에 3억원을 출자하여 (주)휴먼엔의 제11회차 전화사채를 인수하였고 당기 중 실물 수령후 3.15억원에 매각하였습니다. (2) 특수관계자와의 매출 및 매입 등 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자 관계 매출 유형자산 취득 금융수익 금융비용 기타비용 엔에스에오텍(주) 종속기업 (주)에어포트씨티 관계기업 (주)알파홀딩스 기타특수관계자 (주)알파바이오랩스 기타특수관계자 (단위:천원) 특수관계자 관계 매출 이자수익 기타비용 (주)한송 기타특수관계자 (3) 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자 관계 적요 대여 거래 기초 대여 회수 기말 엔에스네오텍(주) 종속기업 신주인수권부사채 (주)에어포트씨티 관계기업 대여금 (주)알파홀딩스 기타특수관계자 전환사채 케이디글로벌플랫폼펀드(*) 기타특수관계자 전환사채 합 계 (*) (주)휴먼엔 제11회차 전환사채 인수 목적 - 해당사항 없습니다. (4) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자 관계 채권 채무 대여금 미수수익 기타채권 매입채무 기타채무 엔에스네오텍(주) 종속기업 (주)에어포트씨티 관계기업 (주)알파홀딩스 기타특수관계자 (주)알파바이오랩스 기타특수관계자 (단위:천원) 특수관계자명 구분 당기초 잔액 증가 감소 당기말 잔액 (주)한송 채권 채무 (5) 당기와 전기 중 특수관계자와의 지분거래내역 등은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자명 구 분 거래내역 당기말 전기말 (주)신화아이티 종속기업 유상증자 (주)에어포트씨티 관계기업 유상증자 제이와이파트너스펀드3호 관계기업 출자 매그나플러스펀드 관계기업 출자 (주)알파홀딩스 기타특수관계자 유상증자 (주)휴먼엔 기타특수관계자 유상증자 에버그린1호투자조합 기타특수관계자 출자 합 계 (6) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진(등기임원) 보상을 위해 비용으로 계상한 금액은 다음과 같습니다 (단위 :천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 주식보상비용 합 계 39. 우발채무와 약정사항 (1) 기업은행 등 금융기관과 팩토링,외상매출채권담보대출(전자방식 포함), 어음할인 등의 약정을 체결하고 있습니다. (2) 담보제공 자산내용 (단위: 천원) 계정과목 종류 장부금액 설정금액 설정권자 내용 비고 유형자산 토지,건물,기계장치 기업은행 운전자금대출 담보 구미본점 사옥 유형자산 토지,건물 기업은행 시설자금대출 담보 서울지점사옥 합계 (3) 당사의 채무를 위하여 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 보 증 제 공 자 보증수혜자 보증금액 지급보증의 내용 기업은행 제거래처 외화지급보증 (주)시너웍스 기업은행 외화지급보증 한국무역보험공사 기업은행 기업은행 무역금융 대출 관련 보증 서울보증보험 제거래처 이행보증보험 (4) 금융기관과 다음과 같은 금융약정(한도)을 체결하고 있습니다. (단위: USD, 천원) 금융기관명 구 분 한도액 실행액 기업은행 운전자금대출 운전자금대출 운전자금대출 시설자금대출 무역어음대출 외화지급보증 외화지급보증 대구은행 운전자금대출 운전자금대출 한국무역보험공사 기업은행 무역금융 대출 관련 보증서 40. 보고기간 종료일 이후 , 유의적인 후속사건(1) 회사는 (주)글로스퍼홀딩스로부터 (주)휴먼엔의 경영권을 양수하기 위하여 에버그린1호투자조합에 출자금 총
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46억원 중 35억원을 당기에 회수 완료 하였고 보고서기준일 이후 2022년 2월 21일 (주)글로스퍼홀딩스로부터 11억원을 회수 완료하여 제출일 현재 미회수 잔액은 없습니다.(2) 회사의 최대주주 시너웍스(주)는2022년2월21일(주)알파홀딩스와 당사 보통주식7,730,546주와 경영권을(주)알파홀딩스에 양도하는 주식 및 경영권 양수도계약을 체결하였습니다. (3) 회사는 당기중 (주)휴먼엔의 주식을 298,650주를 9억원에 취득하였고, 보고기간 이후 74,373주를 3억원에 장내에서 취득한 바가 있습니다. 보고서 제출일 현재 (주)휴먼엔은 2021회계연도 감사의견을 비적정으로 받아 거래정지가 되었습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 정관 규정 요약당사는 회사 정관 규정에 의거하여 이익규모 및 미래성장을 위한 투자재원 확보, 기업의 재무구조 건전성 유지, Cash Flow 등의 요인 등을 종합적으로 고려하여 배당정책을 결정할 예정입니다. 배당에 관한 정관 규정은 아래와 같습니다. 정관 제10조의2(신주의 배당기산일)회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도말에 발행된 것으로 본다.제43조(이익배당)① 이익배당금은 금전 또는 주식으로 하며, 매 결산기 말일 현재 주주 명부에 기재된 주주 또는 질권자에게 지급한다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 우선주식을 발행한 때에는 각각 같은 종류의 주식으로 할수 있다. ③ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 제44조(중간배당)① 회사는 이사회의 결의로 사업연도개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일의 주주에게 자본시장 및 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 12에 따라 분기 배당을 할 수 있다 ② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 사업연도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다.)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. ④ 제1항의 배당은 중간배당 기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제7기 제6기 제5기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자) 현황 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2015년 07월 30일 보통주 설립 자본금 2015년 10월 16일 유상증자(일반공모) 보통주 일반공모 (코스닥상장) 2018년 07월 03일 보통주 합병 신주 발행 2018년 07월 17일 보통주 우선주에서 보통주 전환 2019년 01월 07일 보통주 1CB 전환청구 2019년 12월 12일 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권 행사 2020년 04월 08일 전환권행사 보통주 2CB 전환청구행사 2020년 05월 20일 전환권행사 보통주 2CB 전환청구행사 2020년 06월 09일 전환권행사 보통주 2CB 전환청구행사 2020년 07월 07일 전환권행사 보통주 2CB 전환청구행사 2020년 07월 09일 전환권행사 보통주 2CB 전환청구행사 2020년 08월 20일 전환권행사 보통주 2CB