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II. 사업의 내용(제조업) 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 섬유산업의 부문별 현황 1. 생 산 1) 우리나라 섬유산업은 최근 성장세가 둔화되고 있지만, 지난 40년간 수출신장에 따라 급속하게 발전하여 왔음. 2) 제조업에서 차지하는 생산 비중은 생산기반 약화로 인해 지속적으로 낮아짐. 3) 우리나라의 세계 화학섬유 생산비중은 '99년(9.7%)를 정점으로 점차 감소하고 있 음. 2. 수 출 1) 섬유류 수출은 '55년에 처음으로 시작된 이후 '80년대에는 11.3%, '90년대에는 2.4%의 연평균 신장률을 기록함. '71년 우리나라 총 수출의 41.6%를 차지한 섬 유류 수출은 '90년 22.7%, '05년 4.9%로 점차 하락하는 추세임. 수출 금액도 '00 년(188억불)을 정점으로 개도국과의 경쟁심화와 생산기지 해외이전으로 감소세를 지속하고 있음 2) 우리나라 섬유산업의 세계 시장 점유율(수출기준)은 '88년 8.3%를 기록한 이후 지속적으로 감소함. 3) 수출 구조면에서는 직물류의 수출비중이 50%이상 차지하고 있으며, 지역별로는 대중국 및 미국에 대한 수출 의존도가 편중됨. 3. 수 입 1) '90년 이전까지는 원자재의 수입이 중심을 이루었으나, '90년 이후에는 의류수입 이 큰 폭으로 증가함. 2) 중국으로부터의 중저가 제품 수입이 늘고 있으며, 해외투자기업들의 역수입이 지 속적으로 증가하는 추세임. 4. 무역수지 섬유산업은 '87년부터 '02년까지 매년 100억불 이상의 무역수지 흑자를 기록하 였으나, 이후 의류수출감소에 반해 수입은 지속적으로 증가하여 무역수지는 점차 감소함. 5. 해외투자 1) 섬유산업의 해외투자는 '80년대 중반까지 거의 이루어지지 않았으나, 80년 후반 인력난, 높은 임금상승률 등으로 생산여건이 악화되면서 크게 증가함. 2) 업종별로는 노동집약적인 특성을 지니고 있는 봉제산업 진출이 활발하며, 최근에 는 화섬대기업의 해외진출이 확대됨. (섬유산업연합회 자료) 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 2006년 국내경제는 경기 불투명으로 인한 소비침체로 경기하강국면이 지속되었 고, 특히 국내섬유산업은 국제 원자재 가격 상승과 환율하락등의 여파로 더욱 위 축된 한해였음. 이와같이 어려운 국내 기업환경 하에서 당사의 전체 매출액은 10 2억원 이였으며 영업이익은 13억원의 적자와 당기순이익도 역시 19억원의 적자 를 기록하였음. 제약사업부문에서는 2006년 10월 미국의 VGX파마수티컬스사로부터 AIDS 및 C 형간염치료제의 판권에 대한 의향서를 받았으며, 2006년 11월에는 신약개발을 위 한 임상비 조달 및 원료의약품 제조공장 건립을 위한 262억원의 유상증자를 성공 리에 마쳤음. 또한, cGMP 기준에 맞춰 신축계획인 신약공장건설과 관련하여 국 내 제약엔지니어링 전문기업인 JEC와 공장구축을 위한 자문계약을 체결하고 200 6년 12월에는 VGX파마수티컬스사와 1형당뇨치료제에 대한 독점개발 및 판매권 을 인라이센스를 하였음. (나) 공시대상 사업부문의 구분 당사의 사업부문은 한국표준산업분류표의 소분류에 의하면 기타 섬유제품에 해 당되며 그중 의류용 섬유심지가 지배적 단일산업부문의 부문별 기재 생략 요건 을 충족하는바 사업부문별 기재는 생략함. (2) 시장점유율 등 국내시장 수요의 60~70%선의 점유율을 차지하고 있음. (3) 시장의 특성 면, P/C 및 CVC등을 소재로 한 의류용 접착, 비접착 심지를 주ITEM으로 하는 당사는 VIETNAM 해외공장에서 DRESS SHIRTS, CAPS 등의 부자재인 심지를 제조 판매하고 있음. 차츰 중국등 동남아저개발국에서 저가심지 제품이 일부생산 되고 있으나 제품차별화를 통한 비교우위와 다품종 소LOT 화로 다양한 수요자의 욕구에 신속히 대응하는 판매전략이 요구됨에 따라 고부가가치제품 개발과 다양 한 소재 개발로 해외수출에 주력중임. 주거래처는 국내외 의류업체(수출 및 내수 용 봉제업체) 및 해외 Buyer로서 다양한 Sales network를 가지고 있음. 심지시장 은 직물제품시장에 비해 비교적
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협소한 편이나 품질우위 및 가격경쟁력을 유지 하며 판매확대에 힘쓰고 있음. * 참조 : 해외현지법인 현황 당사는 2003년도에 경쟁력제고를 위한 해외투자를 결정하여 베트남 호치민시옆 동나이(Dong Nai)성 성도인 비엔호아(Bien Hoa)인근 LOTECO산업공단에 대지 3,430평 건평 1,663평 규모에 자본금 U$800,000과 설비자금 및 창업비로 $1,80 0,000을 투자하여 월1,500,000YD 생산능력의 심지전문공장을 신축하여 2004 년 1월부터 상업생산을 시작하였습니다. (1) 투자회사의 상호 : Dong-Il Interlining Ltd. (2) 투자회사의 주소 : Lot E-10, Loteco IZ,Route 15A, Long Binh Ward, Bien Hoa City, Dong Nai Province, Vietnam. (3) 자본금 : US$1,600,000 (2007.2.27 추가 출자분 U$800,000 포함)(4) 주요사업 : 심지제품 가공 (5) 소유주식수 :주식 미발행(6) 소유비율 : 100% (7) 투자회사와의 거래상황 : 임가공 매입 (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 제약사업부분에서는 최대주주인 VGX파마수티컬스와 2007년 2월21일 에이즈치료제인 픽토비어의 아시아와 아프리카지역에 대한 판권 계약을 체결하였고, 1형당뇨치료제인 VGX-1027에 대한 전임상을 현재 VGX파마수티컬스와 공동으로 진행 중에 있으며, 금년 중 미국 FDA에 임상1상을 신청할 계획임. 또한 신약공동개발자인 VGX파마수티컬스사에 출자를 하여 동반자적 관계를 더욱 두텁게 하고자 함은 물론, 현재 진행중인 국내 제약사인수를 통하여 명실공히 국내 굴지의 신약개발 전문의약품 제약회사로 자리매김하기 위해 모든 역량을 집중시킬것임. (5) 조직도 제31기사업보고서조직도.gif 조직도 2. 주요 제품 및 원재료 등 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 :백만원,% ) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 각종 심지의 제조 및 판매 제품 심지 DRESS SHIRT, CAPS, 양복 및 의류 전제품 심지 INTERON 각호 관련사업 상품 기타 임대 임대 임대료 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 :원) 품 목 제31기 제 30 기 제 29 기 TOP-FUSE 기타접착심지 P/C 일반심지 (1) 산출기준 ① 산출방법 및 선정방법 : 당사 주력상품인 심지제품중 지속적인 판매와 매출실 적 비중도에 따라 선정(수출단가 기준) ② 산출단위 : 1Yd당 단가 ③ 산출방법 : 단순 평균 가격 (총매출액÷수량) (2) 주요 가격변동원인 환율급락 및 동남아 개도국의 가격파괴 정책으로 인하여 가격하락 다. 주요 원재료 등의 현황 (단위 :백만원,% ) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 각종 심지와직물제조 및 판매 원재료 심지 제조용원단 심지 제조용 중국 등에서수입 각종 심지와직물제조 및 판매 부재료외 기타 계 라. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 :원) 품 목 제 31기 제 30기 연간 제 29기 연간 원단 (Yd) 원사 (Kg) (1) 산출기준 ① 산출대상 및 선정방법 : 제품구성단가중 비중도가 가장 높은 원부자재로 선정 ② 산출 단위 : 각 원,부재료 1Yd 및 1Kg당 단가 산출 ③ 산출 방법 : 단순 평균 가격 (총매입액 ÷수량) (2) 주요 가격변동원인 수입 원부재료의 경우 원화 환율하락의 영향으로 가격 소폭 인하 3. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 :천Yd ) 사업부문 품 목 사업소 제 31기 제 30기 연간 제 29기 연간 각종 심지 및 직물의 제조 심지 옥천공장 소 계 직물 옥천공장 소 계 합 계 ※당사는 2005년 4월부터 옥천공장의 완전조업중단으로 생산 없음. (2005년1월31 일 공시참조) (2) 생산능력의 산출근거 당사는 현재 옥천공장의 생산설비를 임대한 상태이므로 자가생산시설은 없으며, 당사의 해외현지법인으로부터 임가공생산 혹은 완제품(상품) 구입으로 대체함 나. 생산실적 및 가동률
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(1) 생산실적 (단위 :천YD) 사업부문 품 목 사업소 제 31기 제 30기 연간 제 29기 연간 각종 심지의 제조 판매 심지 옥천공장 소 계 각종 직물의 제조 판매 직물 옥천공장 소 계 각호 관련 사업 기타 옥천공장 소 계 합 계 (2) 당해 사업연도의 가동률 2005년도 4월부터 완전조업중단함. 다. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 :토지 ](2006.12.31 현재) (단위 :㎡,백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 옥천공장(각종 심지 및직물 제조) 자가보유(등기) 충북 면적:37,864 소 계 경산공장(임대업) 자가소유(등기) 경북 소 계 본사(각종 심지 및 직물 판매) 자가소유(등기) (구룡포) 소 계 합 계 [자산항목 :건 물](2006.12.31 현재)) (단위 :㎡,백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 옥천공장(각종직물 및 심지 제조) 자가보유(등기) 충북 면적:16,400 소 계 경산공장(임대업) 자가보유(등기) 경북 소 계 본사(각종 직물및심지판매) 소 계 합 계 [자산항목 :구 축 물](2006.12.31 현재) (단위 :㎡,백만원) 사업소 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 옥천공장(각종 직물 및 심지 제조) 자가보유(등기) 충북 면적:2,580 소 계 경산공장(임대업) 자가보유(등기) 경북 소 계 본사(각종 직물 및 심지 판매) 소 계 합 계 [자산항목 :기계 장치](2006.12.31 현재) (단위 :백만원) 사업소 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 분기증감 분기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 옥천공장(각종 직물 및 심지 제조) 자가보유 충북 수량:118여종 소 계 경산공장(임대업) 자가보유 경북 소 계 본사(각종 직물 및 심지 판매) 소 계 합 계 [자산항목 :비 품 ](2006.12.31 현재) (단위 :백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 분기증감 분기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 옥천공장(각종 직물 및 심지 제조) 자가보유 충북 수량:34점 소 계 경산공장(임대업) 경북 소 계 본사(각종 직물 및 심지 판매) 자가보유 서울 125점 소 계 합 계 (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (가) 진행중인 투자 - 해당사항 없습니다. (나) 향후 투자계획 - 해당사항 없습니다. 4. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 :백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제31기 제30기 제29기 각종 심지의 제조 및 판매 제품 심지 수 출 내 수 합 계 각종 직물의제조 및 판매 제품 직물 수 출 내 수 합 계 각호 관련사업 상품 상품 수 출 내 수 합 계 임대 임대료 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 판매조직도(공시용).jpg 판매조직도 (2) 판매경로 1) 수출 ① 직수출 : 생산지(공장) ⇒ 해외구매자(해외영업 활동) ② LOCAL 수출 : 생산지(공장) ⇒ 국내 구매자(국내 영업활동) 2) 내수 생산지(공장) ⇒ 국내 구매자(국내 영업활동) (3) 판매방법 및 조건 1) 판매방법 : 실 수요자 직접 판매 2) 판매조건 : ① 수출 : L/C 및 T/T BASE 대금 결제 ② 내수 : 현금 및 외상판매 (어음 포함) (4) 판매전략 고부가가치 신제품 판촉강화 및 다품종 소LOT 생산체제에 따른 판매전략 강화함. 5. 수주상황 당사는 수요자의 특성상 일부제품은 주문즉시 재고품에서 납품되어지고 일부는 수주및 납품일정이 5~10일 사이에 이루어 지므로 장기적인 수주계약이 없습니다. 6. 파생상품 등에 관한 사항 가. 파생상품계약 체결 현황 - 해당사항 없습니다. 나. 리스크 관리에 관한 사항 - 해당사항 없습니다. 7. 경영상의 주요계약 등 회사의 연혁 중 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생에 기술됨. 8. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 - 해당사항 없습니다. (2) 연구개발비용 - 해당사항
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없습니다. 나. 연구개발 실적 - 해당사항 없습니다. 9. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 가. 외부자금조달 요약표 [국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 보 험 회 사 종합금융회사 여신전문금융회사 상호저축은행 기타금융기관 금융기관 합계 회사채 (공모) 회사채 (사모) 유 상 증 자 (공모) 유 상 증 자 (사모) 자산유동화 (공모) 자산유동화 (사모) 기 타 자본시장 합계 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 기 타 총 계 (참 고) 당기 중 회사채 총발행액 공모 : 백만원 사모 : 백만원 [해외조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 금 융 기 관 해외증권(회사채) 해외증권(주식등) 자 산 유 동 화 기 타 총 계 나. 최근 3년간 신용등급 평가일 평가대상유가증권 등 평가대상 유가증권의신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 -( ～ ) 다. 기타 중요한 사항 - 해당사항 없습니다.
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IV. 감사인의 감사의견 등 1. 감사인(공인회계사)의 감사의견 등 가. 감사인 제 31 기 제 30 기 제 29 기 감사인 : 한영회계법인 감사인:한영회계법인 감사인 : 안건회계법인 나. 당해 사업연도의 감사절차 요약 본 감사인은 첨부된 브이지엑스인터내셔널 주식회사의 2006년 12월 31일과 2005년 12월 31일 현재의 대차대조표와 동일로 종료되는 양 회계연도의 손익계산서, 결손금처리계산서 및 현금흐름표를 감사하였습니다. 이 재무제표를 작성할 책임은 회사 경영자에게 있으며 본 감사인의 책임은 동 재무제표에 대하여 감사를 실시하고 이를 근거로 이 재무제표에 대하여 의견을 표명하는데 있습니다. 본 감사인은 한국회계감사기준에 따라 감사를 실시하였습니다. 이 기준은 본 감사인이 재무제표가 중대하게 왜곡표시되지 아니하였다는 것을 합리적으로 확신하도록 감사를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 감사는 재무제표상의 금액과 공시내용을 뒷받침하는 감사증거에 대하여 시사의 방법을 적용하여 검증하는 것을 포함하고 있습니다. 또한 감사는 재무제표의 전반적인 표시내용에 대한 평가뿐만 아니라 재무제표 작성을 위해 경영자가 적용한 회계원칙과 유의적 회계추정에 대한 평가를 포함하고 있습니다. 본 감사인이 실시한 감사가 감사의견 표명을 위한 합리적인 근거를 제공하고 있다고 본 감사인은 믿습니다. 본 감사인의 의견으로는 상기 재무제표는 브이지엑스인터내셔널 주식회사의 2006년 12월 31일과 2005년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 양 회계연도의 경영성과 그리고 결손금의 변동과 현금흐름 내용을 한국의 일반적으로 인정된 회계기준에 따라 중요성의 관점에서 적정하게 표시하고 있습니다. 다. 감사의견 사 업 연 도 감사의견 지적사항 등 요약 제 31 기 적정 지적사항 없음 제 30 기 적정 지적사항 없음 제 29 기 적정 지적사항 없음 라. 특기사항 요약 사 업 연 도 특 기 사 항 제 31 기 없음 제 30 기 다음은 감사의견에 영향을 미치지 않는 사항으로서 감사보고서 이용자의 합리적인 의사결정에 참고가 되는 사항입니다.(1) 최대주주 및 상호의 변경재무제표에 대한 주석 22에서 설명하고 있는 바와 같이 회사의 최대주주가 동일방직주식회사에서 바이럴 제노믹스로 변경되었으며, 2005년 11월 30일자 임시주주총회를 거쳐 회사의 상호를 주식회사 동일패브릭에서 브이지엑스인터내셔널 주식회사로 변경하였습니다.(2) 특수관계자와의 거래내역재무제표에 대한 주석13에서 설명하고 있는 바와 같이 당기 중 특수관계자인 동일방직주식회사 등에 당기(전기)중 113백만원(69백만원)을 판매하였고, Dong-il Interlining 등으로부터 3,411백만원(1,441백만원)을 매입하였습니다. 이로 인하여 당기말(전기말) 현재 매출채권과 매입채무 잔액은 각각 106백만원(28백만원) 및 66백만원(197백만원)입니다. 또한 종업원대여금으로 당기(전기) 4백만원(36백만원)이 있으며, Dong-il Interlining에 대하여 US$ 1,800,000을 지급보증하고 있습니다.(3) 기업회계기준서의 적용재무제표에 대한 주석2에서 설명하고 있는 바와 같이 한국회계기준위원회의 기업회계기준서 제정으로 전년도에는 기준서 제 10 호, 제12호 및 제13호를 최초 적용하였으며 당년도에는 기준서 제 14호 내지 제 17호를 최초 적용한 바, 이러한 회계변경은 그 타당성이 인정됩니다. 한편, 이러한 회계변경으로 인하여 회사의 당기 및 전기 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(4) 옥천공장의 조업중단 재무제표에 대한 주석22에서 설명하고 있는 바와 같이 당사는 2005년 3월 30일로 수익성이 극도로 악화된 옥천공장의 조업을 중단하고, 베트남 해외현지법인에서 위탁생산방식으로 수요량을 대체하고 있습니다. 제 29 기 다음은 감사의견에 영향을 미치지 않는 사항으로서 감사보고서 이용자의 합리적인 의사결정에 참고가 되는 사항입니다.(1) 특수관계자와의 거래내역재무제표에 대한 주석12에서 설명하고 있는 바와 같이 당기 중 특수관계자인 동일방직주식회사 등에
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당기(전기)중 69백만원(49백만원)을 판매하였고, 동일 인터라이닝 등으로부터 1,436백만원(8백만원)을 매입하였습니다. 이로 인하여 당기말(전기말) 현재 매출채권과 매입채무 잔액은 각각 28백만원(5백만원) 및 197백만원(5백만원)입니다.또한 종업원대여금으로 당기(전기) 36백만원(44백만원)이 있습니다.(2) 기업회계기준서의 적용재무제표에 대한 주석2에서 설명하고 있는 바와 같이 한국회계기준위원회의 기업회계기준서 제정으로 전년도에는 기준서 제 2 호부터 제 9 호를 최초 적용하였으며 당년도에는 기준서 제 10호, 제 12 호 및 제 13 호를 최초 적용한 바, 이러한 회계변경은 그 타당성이 인정됩니다. 한편, 이러한 회계변경으로 인하여 회사의 당기 및 전기 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(3) 옥천공장의 조업중단 예정재무제표에 대한 주석24에서 설명하고 있는 바와 같이 당사는 2005년 상반기중 수익성이 극도로 악화된 옥천공장의 조업을 중단하고, 베트남 해외현지법인에서 위탁생산방식으로 수요량을 대체할 예정입니다. 2. 당해 사업연도 감사(내부감사)의 감사의견 등 가. 감사절차 요약 1. 감사 최성호(비상근)2. 상시근무 감사보조요원 현황 해당사항 없음3. 감사일정 : 2007. 1.22~1.24(3일간)4. 주요감사절차 ① 회계에 관한 감사회계감사를 위하여 회계에 관한 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 감사를 실시함에 있어서 필요하다고 인정되는 경우 대조, 실사, 입회, 조회 기타 적절한 감사절차를 적용하여 조사하였습니다.② 업무에 관한 감사업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요하다고 인정되는 경우 이사로부터 영업에 관한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그내용을 면밀히 검토하는 등 적절한 방법을 사용하여 조사하였습니다. 나. 감사의견 (1) 대차대조표 및 손익계산서의 표시에 관한 사항 대차대조표와 손익계산서는 법령 및 정관에 따라 회사의 재산 및 손익상태를 정확하게 표시하고 있습니다. (2) 영업보고서에 관한 사항 영업보고서는 법령 및 정관에 따라 회사의 상황을 정확하게 표시하고 있습니다. (3) 이익잉여금처분계산서 또는 결손금처리계산서에 관한 사항 이익잉여금처분계산서는 법령 및 정관에 적합하고 또한 회사의 재산상태와 기타의 사정에 비추어 타당하게 작성되어 있습니다. 다. 참고사항 없음 3. 연결재무제표에 대한 감사인의 감사의견 등 가. 감사인 해당사항 없음 나. 당해 사업연도의 감사절차 요약 해당사항 없음 다. 연결 감사의견 사 업 연 도 감사의견 지적사항 등 요약 제 XX 기 제 XX 기 제 XX 기 라. 특기사항 요약 해당사항 없음 4. 최근 3사업연도의 외부감사인에게 지급한 보수 등에 관한 사항 가. 감사용역계약 체결현황 (단위 :천원) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제31기 한영회계법인 결산감사, 반기 ,분기검토, 재고실사 제30기 한영회계법인 결산감사, 반기 ,분기검토, 재고실사 제29기 안건회계법인 결산감사, 반기 ,분기검토, 재고실사 나. 외부감사인과의 비감사용역계약 체결현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 보수 비고 제31기 세무조정업무수임 12시간 5. 기타 해당사항 없음
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II. 사업의 내용(제조업) 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 지난 한해 세계경제는 유가의 폭등, 국제 원자재 가격의 상승등으로 산업생산이 둔화되고, 더욱이 잦은 지진과 태풍등 잇따른 세계적 자연재해로 경제활동을 위 축시킨 한해였습니다. 국내 경제도 정부의 경제정책 구조가 정착되지 않은 상황 속에서 계층간, 산업간, 사회경제적 격차가 커져 양극화 현상이 심화되고 있으며 이는 사회적 불안요소로 작용하여 우리 기업활동을 더욱 위축시킨 한해였습니다. 또한, 내수부진으로 인한 경기하강국면이 지속되었으나 하반기 이후 경기가 저점 을 지나 회복세를 보이는 것은 다행스런 일이라 하겠습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 지난해 생산측면을 살펴보면, 총생산량에서는 전년대비 35.6% 감소하였으며 이는 옥천공장 조업중단으로 생산효율이 저하되었기 때문입니다. 또한 판매면에서도, 해외수출 및 내수가 동반부진하고 여기에 개발도상국들의 섬유제품 저가공세는 가격하락 및 시장잠식 요인으로 작용하여 약 127억원의 매출만을 시현하였으며, 이는 전년대비 27.8% 감소한것입니다. 수지면에서는 달러가치의 하락과 옥천공장의 조업중단에 따른 원가상승등 많 은 요인으로 인하여 적자지속을 감내할 수 밖에 없었습니다. 재무면에서는 불용자산 매각과 부채상환으로 자기자본비율이 전기 84%에서 87%로높아졌고 부채비율 또한 전기 19%에서 15%로 낮아짐으로써 안정된 재 무구조를 갖추고 있습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 당사의 사업부문은 한국표준산업분류표의 소분류에 의하면 기타 섬유제품에 해 당되며 그중 의류용 섬유심지가 지배적 단일산업부문의 부문별 기재 생략 요건 을 충족하는바 사업부문별 기재는 생략함. (2) 시장점유율 국내시장 수요의 60~70%선의 점유율을 차지하고 있음. (3) 시장의 특성 면, P/C 및 CVC등을 소재로 한 의류용 접착, 비접착 심지를 주ITEM으로 하는 당사는 VIETNAM 해외공장에서 DRESS SHIRTS, CAPS 등의 부자재인 심지를 제조 판매하고 있음. 차츰 중국등 동남아저개발국에서 저가심지 제품이 일부생산 되고 있으나 제품차별화를 통한 비교우위와 다품종 소LOT 화로 다양한 수요자의 욕구에 신속히 대응하는 판매전략이 요구됨에 따라 고부가가치제품 개발과 다양 한 소재 개발로 해외수출에 주력중임. 주거래처는 국내외 의류업체(수출 및 내수 용 봉제업체) 및 해외 Buyer로서 다양한 Sales network를 가지고 있음. 심지시장 은 직물제품시장에 비해 비교적 협소한 편이나 품질우위 및 가격경쟁력을 유지 하며 판매확대에 힘쓰고 있음. * 참조 : 해외현지법인 현황 당사는 2003년도에 경쟁력제고를 위한 해외투자를 결정하여 베트남 호치민시옆 동나이(Dong Nai)성 성도인 비엔호아(Bien Hoa)인근 LOTECO산업공단에 대지 3,430평 건평 1,663평 규모에 자본금 U$800,000과 설비자금 및 창업비로 $1,80 0,000을 투자하여 월1,500,000YD 생산능력의 심지전문공장을 신축하여 2004 년 1월부터 상업생산을 시작하였습니다. 투자회사의 상호 투자회사의 주소 자본금 주요사업 심지제품 가공 소유주식수 소유비율 투자회사와의 거래상황 임가공 매입 (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 BT사업의 진출을 계획하고 진행중 입니다. 지난해 미국의 바이오 제약회 사인 VGX사가 당사의 최대주주로 경영권을 확보하였으며 VGX사가 개발중인 AIDS 치료제 및 C형간염 치료제의 임상실험이 성공적으로 완료되면 VGX인터 내셔널이 원료 의약품의 생산기지로써의 역할 뿐만 아니라 아시아/아프리카 시장 에 대한 체계적인 영업망 구축및 판매사업을 전개할 계획입니다. 그러므로 올해, 2006년은 이러한 신사업들의 수행에 필요한 인프라 구축에 사업의 중점을 둘 계 획입니다. (5) 조직도 조직도(2006년).jpg 조직도 2. 주요 제품 및 원재료 등 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 :백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 각종 심지의 제조 및
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판매 제품 심지 DRESS SHIRT, 블라우스, 양복 및 의류 전제품 심지 INTERON 각종 직물의 제직 가공 및 판매 " 직물 의류 겉감용 FABRON 각호 관련사업 상품및임대 기타 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 :원) 품 목 제 30 기 제 29 기 제 28 기 TOP-FUSE P/C 일반심지 (1) 산출기준 ① 산출방법 및 선정방법 : 당사 주력상품인 심지제품중 지속적인 판매와 매출실 적 비중도에 따라 선정(수출단가 기준) ② 산출단위 : 1Yd당 단가 ③ 산출방법 : 단순 평균 가격 (총매출액÷수량) (2) 주요 가격변동원인 환율하락 및 동남아 개도국의 가격파괴 정책으로 인하여 가격하락 다. 주요 원재료 등의 현황 (단위 :백만원 ) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 각종 심지와직물제조 및 판매 원재료 심지 제조용원단 심지 제조용 중국 등에서수입 각종 심지와직물제조 및 판매 부재료외 기타 계 라. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 :원 ) 품 목 제 30 기 제 29 기 제 28 기 원단 (Yd) 원사 (Kg) (1) 산출기준 ① 산출대상 및 선정방법 : 제품구성단가중 비중도가 가장 높은 원부자재로 선정 ② 산출 단위 : 각 원,부재료 1Yd 및 1Kg당 단가 산출 ③ 산출 방법 : 단순 평균 가격 (총매입액 ÷수량) (2) 주요 가격변동원인 수입 원부재료의 경우 세계원자재 가격의 안정으로 가격 소폭 인하 3. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 :천YD) 사업부문 품 목 사업소 제 30 기 제 29 기 제 28 기 각종 심지 및 직물의 제조 심지 옥천공장 소 계 직물 옥천공장 소 계 합 계 ※당사는 2005년 4월부터 옥천공장의 완전조업중단으로 생산 없음. (2005년1월31 일 공시참조) 따라서 제30기의 생산능력은 1/4분기의 생산능력임. (2) 생산능력의 산출근거 당사는 현재 옥천공장의 생산설비를 임대한 상태이므로 자가생산시설은 없으며, 당사의 해외현지법인으로부터 임가공생산 혹은 완제품(상품) 구입으로 대체함. (나) 평균가동시간 ① 1일 평균 가동시간 : 13.28 시간 ② 월 평균 가동 일수 : 23.33일 ③ 년 가 동 일 수 : 67 일 ※2005년 4월부터 조업중단하고 생산시설을 임대하였으므로 위실적은 1/4분기 실 적임. 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 :천YD) 사업부문 품 목 사업소 제 30 기 제 29 기 제 28 기 각종 심지의 제조 판매 심지 옥천공장 소 계 각종 직물의 제조 판매 직물 옥천공장 소 계 각호 관련사업 기타 옥천공장 소 계 합 계 ※해외현지법인은 임가공생산량임. (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 :시,% ) 사업소(사업부문) 연간가동가능시간 연간실제가동시간 평균가동률 옥천공장 합 계 2005년도 4월부터 완전조업중단함에 따라 1/4분기의 가동률과 동일. 다. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 :토 지] (단위 :㎡,백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 옥천공장(각종 심지 및직물 제조) 자가보유(등기) 충북 면적:37,864 소 계 경산공장(임대업) 자가소유(등기) 경북 소 계 본사(각종 심지 및 직물 판매) 자가소유(등기) (구룡포) 소 계 합 계 [자산항목 :건 물] (단위 :㎡,백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 옥천공장(각종직물 및 심지 제조) 자가보유(등기) 충북 면적:16,400 소 계 경산공장(임대업) 자가보유(등기) 경북 소 계 본사(각종 직물및심지판매) 소 계 합 계 [자산항목 :구 축 물] (단위 :㎡,백만원) 사업소 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 옥천공장(각종 직물 및 심지 제조) 자가보유(등기) 충북 면적:2,580 소 계 경산공장(임대업) 자가보유(등기) 경북 소 계 본사(각종 직물 및 심지 판매) 소 계 합 계 [자산항목 :기계
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장치] (단위 :백만원) 사업소 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 옥천공장(각종 직물 및 심지 제조) 자가보유 충북 수량:118여종 소 계 경산공장(임대업) 자가보유 경북 소 계 본사(각종 직물 및 심지 판매) 소 계 합 계 [자산항목 :차량운반구 ] (단위 :백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 옥천공장(각종 직물 및 심지 제조) 자가보유(등기) 충북 수량:25대 소 계 경산공장(임대업) 경북 소 계 본사(각종 직물 및 심지 판매) 자가소유(등기) 서울 1대 소 계 합 계 [자산항목 :공구와기구 ] (단위 :백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 옥천공장(각종 직물 및 심지제조) 자가보유 충북 수량:45점 소 계 경산공장(임대업) 자가보유 경북 소 계 본사(각종 직물 및 심지 판매) 자가보유 서울 소 계 합 계 [자산항목 :비 품 ] (단위 :백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 옥천공장(각종 직물 및 심지 제조) 자가보유 충북 수량:34점 소 계 경산공장(임대업) 경북 소 계 본사(각종 직물 및 심지 판매) 자가보유 서울 125점 소 계 합 계 (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 해당사항 없음 (가) 진행중인 투자 해당사항 없음 (나) 향후 투자계획 해당사항 없음 4. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 :백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제 30 기 제 29 기 제 28 기 각종심지의제조 및 판매 제품 심지 수 출 내 수 합 계 각종 직물의제조 및 판매 제품 직물 수 출 내 수 합 계 각호 관련 사업 상품 및임대 기타 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 판매조직도(공시용).jpg 판매조직 (2) 판매경로 1) 수출 ① 직수출 : 생산지(공장) ⇒ 해외구매자(해외영업 활동) ② LOCAL 수출 : 생산지(공장) ⇒ 국내 구매자(국내 영업활동) 2) 내수 생산지(공장) ⇒ 국내 구매자(국내 영업활동) (3) 판매방법 및 조건 1) 판매방법 : 실 수요자 직접 판매 2) 판매조건 : ① 수출 : L/C 및 T/T BASE 대금 결제 ② 내수 : 현금 및 외상판매 (어음 포함) (4) 판매전략 고부가가치 신제품 판촉강화 및 다품종 소LOT 생산체제에 따른 판매전략 강화 5. 수주상황 우리회사는 수요자의 특성상 일부제품은 주문즉시 재고품에서 납품되어지고 일부 는 수주 및 납품일정이 5 - 10일 사이에 이루어 지므로 장기적인 수주계약이 없음. 6. 파생상품 등에 관한 사항 가. 파생상품계약 체결 현황 해당사항 없음 나. 리스크 관리에 관한 사항 해당사항 없음 7. 경영상의 주요계약 등 해당사항 없음 8. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 옥천공장 조업중단으로 인해 해당사항 없음 나. 연구개발 실적 해당사항 없음 9. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 가. 외부자금조달 요약표 [국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 보 험 회 사 종합금융회사 여신전문금융회사 상호저축은행 기타금융기관 금융기관 합계 회사채 (공모) 회사채 (사모) 유 상 증 자 (공모) 유 상 증 자 (사모) 자산유동화 (공모) 자산유동화 (사모) 기 타 자본시장 합계 주주ㆍ임원ㆍ관계회사차입금 기 타 총 계 [해외조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 금 융 기 관 해외증권(회사채) 해외증권(주식등) 자 산 유 동 화 기 타 총 계 나. 최근 3년간 신용등급 평가일 평가대상유가증권 등 평가대상 유가증권의신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 -( ～ ) 다. 기타 중요한 사항 해당사항 없음
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IV. 감사인의 감사의견 등 1. 감사인(공인회계사)의 감사의견 등 가. 감사인 제 30 기 제 29 기 제 28 기 감사인: 한영회계법인 감사인 : 안건회계법인 감사인 : 안건회계법인 나. 당해 사업연도의 감사절차 요약 ① 감사절차의 개요 본 감사인은 첨부된 브이지엑스인터내셔널 주식회사의 2005년 12월 31일 현재의 대차대조표와 동일로 종료되는 회계연도의 손익계산서, 결손금처리계산서 및 현금흐름표를 감사하였습니다. 이 재무제표를 작성할 책임은 회사 경영자에게 있으며 본 감사인의 책임은 동 재무제표에 대하여 감사를 실시하고 이를 근거로 이 재무제표에 대하여 의견을 표명하는데 있습니다. 비교표시된 2004년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 재무제표는 안건회계법인에서 감사하였으며 이 감사인의 2005년 2월 25일자 감사의견은 적정의견이었습니다. 본 감사인은 한국회계감사기준에 따라 감사를 실시하였습니다. 이 기준은 본 감사인이 재무제표가 중대하게 왜곡표시되지 아니하였다는 것을 합리적으로 확신하도록 감사를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 감사는 재무제표상의 금액과 공시내용을 뒷받침하는 감사증거에 대하여 시사의 방법을 적용하여 검증하는 것을 포함하고 있습니다. 또한 감사는 재무제표의 전반적인 표시내용에 대한 평가뿐만 아니라 재무제표 작성을 위해 경영자가 적용한 회계원칙과 유의적 회계추정에 대한 평가를 포함하고 있습니다. 본 감사인이 실시한 감사가 감사의견 표명을 위한 합리적인 근거를제공하고 있다고 본 감사인은 믿습니다. 본 감사인의 의견으로는 상기 재무제표는 브이지엑스인터내셔널 주식회사의 2005년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 회계연도의 경영성과 그리고 결손금의 변동과 현금흐름 내용을 한국의 일반적으로 인정된 회계기준에 따라 중요성의 관점에서 적정하게 표시하고 있습니다. ② 감사일정 : 결산감사 ; 2006년 1월23일 ~ 1월25일 다. 감사의견 사 업 연 도 감사의견 지적사항 등 요약 제 30 기 적정 지적사항 없음 제 29 기 적정 지적사항 없음 제 28 기 적정 지적사항 없음 라. 특기사항 요약 사 업 연 도 특 기 사 항 제 30 기 다음은 감사의견에 영향을 미치지 않는 사항으로서 감사보고서 이용자의 합리적인 의사결정에 참고가 되는 사항입니다.(1) 최대주주 및 상호의 변경재무제표에 대한 주석 22에서 설명하고 있는 바와 같이 회사의 최대주주가 동일방직주식회사에서 바이럴 제노믹스로 변경되었으며, 2005년 11월 30일자 임시주주총회를 거쳐 회사의 상호를 주식회사 동일패브릭에서 브이지엑스인터내셔널 주식회사로 변경하였습니다.(2) 특수관계자와의 거래내역재무제표에 대한 주석13에서 설명하고 있는 바와 같이 당기 중 특수관계자인 동일방직주식회사 등에 당기(전기)중 113백만원(69백만원)을 판매하였고, Dong-il Interlining 등으로부터 3,411백만원(1,441백만원)을 매입하였습니다. 이로 인하여 당기말(전기말) 현재 매출채권과 매입채무 잔액은 각각 106백만원(28백만원) 및 66백만원(197백만원)입니다. 또한 종업원대여금으로 당기(전기) 4백만원(36백만원)이 있으며, Dong-il Interlining에 대하여 US$ 1,800,000을 지급보증하고 있습니다.(3) 기업회계기준서의 적용재무제표에 대한 주석2에서 설명하고 있는 바와 같이 한국회계기준위원회의 기업회계기준서 제정으로 전년도에는 기준서 제 10 호, 제12호 및 제13호를 최초 적용하였으며 당년도에는 기준서 제 14호 내지 제 17호를 최초 적용한 바, 이러한 회계변경은 그 타당성이 인정됩니다. 한편, 이러한 회계변경으로 인하여 회사의 당기 및 전기 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(4) 옥천공장의 조업중단 재무제표에 대한 주석22에서 설명하고 있는 바와 같이 당사는 2005년 3월 30일로 수익성이 극도로 악화된 옥천공장의 조업을 중단하고, 베트남 해외현지법인에서 위탁생산방식으로 수요량을 대체하고 있습니다. 제 29 기 다음은 감사의견에 영향을 미치지 않는 사항으로서 감사보고서 이용자의 합리적인
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의사결정에 참고가 되는 사항입니다.(1) 특수관계자와의 거래내역재무제표에 대한 주석12에서 설명하고 있는 바와 같이 당기 중 특수관계자인 동일방직주식회사 등에 당기(전기)중 69백만원(49백만원)을 판매하였고, 동일 인터라이닝 등으로부터 1,436백만원(8백만원)을 매입하였습니다. 이로 인하여 당기말(전기말) 현재 매출채권과 매입채무 잔액은 각각 28백만원(5백만원) 및 197백만원(5백만원)입니다.또한 종업원대여금으로 당기(전기) 36백만원(44백만원)이 있습니다.(2) 기업회계기준서의 적용재무제표에 대한 주석2에서 설명하고 있는 바와 같이 한국회계기준위원회의 기업회계기준서 제정으로 전년도에는 기준서 제 2 호부터 제 9 호를 최초 적용하였으며 당년도에는 기준서 제 10호, 제 12 호 및 제 13 호를 최초 적용한 바, 이러한 회계변경은 그 타당성이 인정됩니다. 한편, 이러한 회계변경으로 인하여 회사의 당기 및 전기 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(3) 옥천공장의 조업중단 예정재무제표에 대한 주석24에서 설명하고 있는 바와 같이 당사는 2005년 상반기중 수익성이 극도로 악화된 옥천공장의 조업을 중단하고, 베트남 해외현지법인에서 위탁생산방식으로 수요량을 대체할 예정입니다. 제 28 기 다음은 감사의견에 영향을 미치지 않는 사항으로서 감사보고서 이용자의 합리적인 의사결정에 참고가 되는 사항입니다.(1) 특수관계자와의 거래내역 재무제표에 대한 주석13에서 설명하고 있는 바와 같이 당기 중 특수관계인인 베트남 현지법인 동일 인터라이닝에 기계장치를 954백만원에 매각하였고 동사에 대하여US$1,800,000의 차입금지급보증을 하였습니다.(2) 기업회계기준서의 적용 재무제표에 대한 주석2에서 설명하고 있는 바와 같이 한국회계기준위원회는 기존 기업회계기준을 전면적으로 개정하여 기업회계기준서를 제정하였는바, 동 기업회계기준서 중 제2호부터 제9호까지는 2002년 12월 31일 이후 최초로 개시하는 회계연도부터 적용하도록 되어 있습니다. 따라서 회사의 재무제표는 기업회계기준서 제2호 내지 제9호에 따라 작성되었으며 이러한 회계변경은 그 타당성이 인정됩니다. 또한 회사는 기업회계기준서 제 6호를 적용함에 따라 배당을 포함한 이익잉여금 처분사항을 대차대조표에 반영하지 아니하였습니다. 이로 인하여 당기말 부채 및 자본은 전기까지 적용된 회계방침에 의할 경우보다 303백만원이 각각 감소 및 증가하였습니다. 또한, 비교표시된 2002년도 재무제표는 이러한 회계변경효과를 소급적용하여 재작성된 바 이로 인하여 전기말 부채 및 자본이 각각 455백만원 감소 및 증가 표시되었으며 이러한 회계변경이 당기 및 전기의 경상이익, 당기순이익, 주당순이익등에 미치는 영향은 없습니다. 2. 당해 사업연도 감사(내부감사)의 감사의견 등 가. 감사절차 요약 1. 감사 김상우(비상근)2. 상시근무 감사보조요원 현황 해당사항 없음3. 감사일정 : 2006. 1.19~1.21(3일간)4. 주요감사절차 ① 회계에 관한 감사회계감사를 위하여 회계에 관한 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 감사를 실시함에 있어서 필요하다고 인정되는 경우 대조, 실사, 입회, 조회 기타 적절한 감사절차를 적용하여 조사하였습니다.② 업무에 관한 감사업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요하다고 인정되는 경우 이사로부터 영업에 관한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그내용을 면밀히 검토하는 등 적절한 방법을 사용하여 조사하였습니다. 나. 감사의견 (1) 대차대조표 및 손익계산서의 표시에 관한 사항 대차대조표와 손익계산서는 법령 및 정관에 따라 회사의 재산 및 손익상태를 정확하게 표시하고 있습니다. (2) 영업보고서에 관한 사항 영업보고서는 법령 및 정관에 따라 회사의 상황을 정확하게 표시하고 있습니다. (3) 이익잉여금처분계산서 또는 결손금처리계산서에 관한 사항 이익잉여금처분계산서는 법령 및 정관에 적합하고 또한 회사의 재산상태와 기타의 사정에 비추어 타당하게 작성되어 있습니다. 다.
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참고사항 없음 3. 연결재무제표에 대한 감사인의 감사의견 등 가. 감사인 해당사항 없음 나. 당해 사업연도의 감사절차 요약 해당사항 없음 다. 연결 감사의견 사 업 연 도 감사의견 지적사항 등 요약 제 XX 기 제 XX 기 제 XX 기 해당사항 없음 라. 특기사항 요약 사 업 연 도 특 기 사 항 제 XX 기 제 XX 기 제 XX 기 해당사항 없음 4. 최근 3사업연도의 외부감사인에게 지급한 보수 등에 관한 사항 가. 감사용역계약 체결현황 (단위 :천원) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제30기 한영회계법인 결산감사, 반기 ,분기검토, 재고실사 제29기 안건회계법인 결산감사, 반기 ,분기검토, 재고실사 제28기 안건회계법인 결산감사, 반기검토, 재고실사 나. 외부감사인과의 비감사용역계약 체결현황 해당사항 없음 5. 기타 해당사항 없음
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 * 하기 내용은 요약본이며, 자세한 내용은 동 보고서 'Ⅱ사업의 내용' 각 항목별 세부현황을 참고하여 주시기 바랍니다. 당사가 영위 중인 사업의 제품 및 상품을 비료, 농약, 기타로 구분하여 매출을 집계하였습니다. 세부적으로는 비료는 비료와 유기농업자재, 농약은 농약과 동물용의약외품을 합산하여 표시하였습니다. 전년도와 비교하여 비료는 주요 품목(나르겐, 미리근, 부리오 등)은 매출이 증가하였으며, 보조사업으로 판매되는 품목들의 매출은 감소하였지만 병해충관리용 유기농업자재인 '총진싹'과 수경재배 및 관주용 비료인 '물푸레'등이 유튜브 등 농민들의 입소문을 타 매출이 증가하였습니다. 농약도 보조사업으로 판매되는 품목의 매출이 감소하였지만, 외형 확장을 위해 특판을 진행하여 전년대비 매출이 증가하였습니다. 원재료의 가격은 코로나19로 인한 글로벌 위기에 인상되었으나, 당사는 국내와 수입을 통해 가격 변동성을 최소화하여 소비자들에게 피해가 되지 않도록 제품의 가격은 인상하지 않았습니다.생산부분에서는 전년도와 대비하여 생산량은 외주가공 및 생산효율성 증대 등을 통하여 증가하였습니다. 설비 부분에서는 생산능력(CAPA)을 늘려 동종업계 최대의 생산시설 확보를 위해 하반기 중 충청북도 괴산에 제3공장을 착공하여, 2022년 하반기 준공을 목표로 건설중입니다. 당사의 판매 라인은 크게 농협판매와 시판 판매로 나뉘어 있습니다. 농협판매는 농협중앙회, 지역본부, 단위농협의 판매이고, 시판 판매는 농약사, 종묘사 등의 판매입니다. 매출은 평균적으로 농협 45%, 시판 55%의 비중이며, 약 5% 변동폭을 보입니다. 전국을 9개지점, 42개지역으로 나누어 약 50명의 직원이 거래처를 관리하고 있으며, 판매 전략으로는 46년 노하우의 마케팅과 활용도가 점점 올라가고 있는 유튜브와 같은 온라인 마케팅으로 소비자에게 다가가고 있습니다. 주요 계약으로는 대부분 매년 갱신하는 농협과 시판상과의 계약서(약정서)가 있습니다. 당사의 연구기관은 원재료, 제품의 품질관리 및 신제품 개발을 위해, 한국산업기술진흥협회로부터 기업부설연구소로 인정받아 작물의 품질 향상과 생리장해예방 및 치료 연구를 목적으로 설립되었으며, 농촌진흥청장으로부터 지정받은 약효약해시험연구소, 식물재배시험연구소, 이화학분석시험연구소는 작물보호와 안전성 연구를 위해 설립된 시험연구기관으로 구성되었습니다. 기타 참고사항으로는 17개 특허권을 비롯한 지적재산권 현황과 관련법규 및 유관기관, 비료와 농약의 대한 상세한 영업의 개황을 작성하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 매출 현황 (단위 : 백만원, %) 구분 주요 제품 21연도 20연도 19연도 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 비료 나르겐, 미리근, 부리오 농약 지베레린, 아바멕킬 기타 기타 총 매 출 총 계 매출할인 *)판매장려금 등 **)반품추정손실 매 출 총 계 업 종 코 드 복합비료 및 기타 화학비료 제조업 (C20312) *) IFRS 1115호관련 판매장려금등 부대비용 제품매출차감액 반영**) 환불부채 설정에 따른 제품매출차감액, 20년도의 경우 환입 2. 주요 제품 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 21연도 20연도 19연도 나르겐(수용제,액제) 미리근(수용제,액제) 부리오(수용제,액제) 무름반점뚝(수화제) ※ 상기 가격은 매출액(VAT 제외)을 총 판매수량으로 나눈값 입니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료 매입현황 (단위 : 백만원) 매입유형 품 목 구분 매입액 비율 매입처 비고 원재료 일인산가리 국내 티켐 수입 소계 붕산 국내 테크헤븐 수입 소계 요소 국내 테크헤븐 수입 Smart 말레이시아 소계 염화가리 국내 티켐 수입 소계 카본 국내 정우화학 수입 소계 EDTA-Fe 국내 티켐 수입 중국 소계 기타 국내 코씰, 성원유통 외 수입 중국 외 소계 원재료합계 국내 수입 소계 주) 매입처중 당사와 특수관계에 있는 매입처는 없습니다. 2. 주요 원재료 가격변동 추이 (단위 : 원/Kg) 사업연도 2021연도 2020연도 2019연도 품 목
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(제46기) (제45기) (제44기) 일인산가리 국 내 수 입 붕산 국 내 수 입 요소 국 내 수 입 주) 연간 구매 평균단가입니다. ※ 원재료의 가격은 코로나19로 인한 글로벌 위기에 인상 되었습니다. 3. 생산능력, 생산실적, 가동률 (단위 : 병, 봉, EA외, 백만원) 구 분 2021연도 2020연도 2019연도 (제46기) (제45기) (제44기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 생산능력 생산실적 가 동 율 주) 공장에서 다수의 제품을 생산하며, 10%가 넘어가는 개별 품목은 없습니다. 주) 생산능력과 제조원가를 산출함에 있어서 생산량비례법을 활용하고 있습니다. 4. 생산설비 현황 등 (단위 : 백만원) 공장별 자산별 소재지 기초 당기증감 당기 기말 시가 (주1) 가액 증가 감소 상각 가액 경산공장 토지 경상북도 경산시 압량읍 부적리 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 소계 진천공장 토지 충청북도 진천군 문백면 사양리 건물 기계장치 차량운반구 소계 괴산공장 토지 충청북도 괴산군 괴산읍 제월리 소계 본사 토지 서울특별시 강남구 학동로77길 26(청담동, 대유빌딩) 건물 기계장치 소계 합계 주1) 토지의 시가는 공시지가, 건물은 지방세 과세표준액을 반영하였으며, 객관적인 시가자료가 없는 기계장치 및 차량운반구의 기재는 생략하였습니다. 5. 투자현황 및 계획 당사는 2021년 상반기 중 충청북도 괴산에 제3공장 건립을 위해 농심엔지니어링과 계약하여 약5억원을 설계비용으로 투자하였습니다. 2021년 9월 농심엔지니어링(주)와 계약(감리포함 233억원)하여 10월 착공 하였으며, 2022년 하반기 준공을 목표로 건설 중 입니다. 최첨단 자동화 시스템을 구축해 현재보다 생산능력(CAPA)을 늘려 동종업계 최대의 생산시설 확보를 위해 투자할 예정입니다. 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 2021연도 2020연도 2019연도 (제46기) (제45기) (제44기) 금액 금액 금액 제품매출 비료 수 출 내 수 소 계 농약 수 출 내 수 소 계 기타 수 출 내 수 소 계 소계 수 출 내 수 소 계 상품매출 비료 수 출 내 수 소 계 농약 수 출 내 수 소 계 기타 수 출 내 수 소 계 소계 수 출 내 수 소 계 기타매출 기타 수 출 내 수 소 계 합 계 수 출 내 수 합 계 주) 판매장려금, 매출할인, 반품추청손실 차감전 매출 기준입니다. 2. 판매경로 및 판매방법 (1) 판매경로 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 구 분 판매경로 판매경로별 매출액(비중) 제품 및 상품 비료, 농약, 유기농업자재,의약외품 외 국 내 회사->농협->소비자 회사->농약,종묘사(시판상)->소비자 회사->기타->소비자 계 주) 판매장려금, 매출할인, 반품추청손실 차감전 매출 기준입니다. ※ 주요매출처는 농협과 시판으로 전체매출에서 차지하는 비중은 위와 같습니다. (2) 판매조직 당사는 농업적 특성을 기반으로 전국을 42개 지역(서울·경기 6개 지역, 강원도 4개지역, 충청북도 3개 지역, 충청남도 5개 지역, 전라북도 4개 지역, 전라남도 5개 지역, 경상북도 9개 지역, 경상남도 4개 지역, 제주도 2개 지역)으로 나누어 영업 9개지점 50여명의 직원이 전국의 거래처를 빈틈없이 관리하고 있습니다. 본사의 판매조직을 제외한 지역별 판매조직 현황은 다음과 같습니다. 판매 조직.jpg 판매 조직 (3) 판매전략 1) 광고 농업의 특성상 기간별로 필요한 제품군이 서로 다릅니다. 사과, 배 등 과수류의 수확 후인 겨울철에는 시설하우스에 사용할 수 있는 관주전용 제품, 개화기인 봄에는 개화와 수정을 도와주는 제품, 병과 해충이 많이 발생하는 장마기에는 살충·살균 제품을 주력으로 광고함으로써 소비자가 필요로 하는 시기에 적합한 제품을 홍보합니다. 2) 소비자 대면 접촉 소비자들에게 당사 제품을 활용한 생산성 증대, 수확물의 품질 향상 등 한 해 농사를 성공적으로 이룰 수 있도록 전국 각 지역에서 대농민 교육을 실시하고 있습니다. 매체를 통한 광고가 간접적 판매 전략이라면 영농교육은 직접 소비자를 찾아가 당사의
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제품을 올바르게, 보다 효율적으로 사용할 수 있도록 하는 직접적 판매 전략입니다. 3) 신규거래처 발굴 매년 사회적으로 귀농 수가 증가하고 있으며, 동종업계 종사자 중 일부가 신규로 농약·종묘사를 개업하기 때문에 각 지역의 담당자가 매일 상권을 탐색하며 신규 거래처를 발굴하고 있습니다. 현재 전국의 대부분의 농약·종묘사에서 당사의 제품을 취급하고 있지만 인접 판매처 간 경쟁 등의 이유로 기존에 거래가 이루어지지 않던 판매처는 ODM 제품으로 납품하는 등 여러 가지 방법으로 거래를 성사시킵니다. 4) ODM 제품 제작 인접한 곳에 판매상이 있을 경우, 특히 농협과 시판상이 인접해 있는 경우에는 같은제품을 취급하기를 꺼려합니다. 이 경우 주문자가 제조업체에 제품의 생산을 위탁하여 제품을 납품받는 ODM(Original Design Manufacturing)을 실시합니다. 이 때, 판매상은 자신이 원하는 특성의 제품을 제작요청하여 납품받고 당사는 그것을 수행하여 매출을 증대시킬 수 있기 때문에 상호간에 이득을 볼 수 있습니다. ODM 제품의 경우 판매상과 당사의 친밀도는 향상되고, 판매상이 판매량에 대한 책임을 지기 때문에 당사의 입장에서는 재고문제 또한 해결할 수 있는 전략입니다. 5) 유튜브 등 온라인 마케팅 일반 도시 소비자 보다는 변화의 속도가 느리지만 농업도 온라인 마케팅이 활성화 되는 양상을 보임에 따라 2021년 당사 홈페이지를 개편하여 소비자에게 온라인 상에서도 신뢰도 높은 농업 정보를 제공하고 이를 제품 판매로 이어질 수 있도록 신규 홈페이지를 오픈하였고, 유튜브 채널을 구축하고 활성화하여 영상을 통해 농업인에게 좀 더 친근하고 편리하게 접근할 수 있도록 온라인 마케팅 강화를 지속해 나아갈 것입니다. ※ 유튜브 : https://www.youtube.com/channel/UCAXaHdaiZykj4awF239IKTA/ 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시장위험과 위험관리 당사는 주요 원재료 대부분을 해외에서 매입하고 있어 해당 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 외환위험관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화하는데 있습니다. 시장위험과 위험관리에 대한 자세한 사항은 재무제표 주석 "3.위험관리"를 참조하시기 바랍니다. 2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 보고서 작성일 현재 파생상품 및 풋백옵션 등 거래가 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요계약 등 구분 계약상대방 계약기간 목적 및 내용 기본거래계약 농협 등 매년 갱신 안정된 복합비료 납품 당사는 매년 농협중앙회 및 지역본부, 시판거래처들과 약정 및 계약을 체결 하고 있습니다. 보고서 작성일 현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 2. 연구개발활동 (1) 연구개발조직 연구개발조직.jpg 연구개발조직 농업화학 전문연구인력으로 구성되어 있으며, 전국 각지 농가에서 전하는 현장 애로사항에 대한 실용적인 해답을 제시하고자 지방에 출장연구 인력을 배치하여 운영하고 있습니다. 1996년 연구소 설립 이후로 고품질·고효율 제품개발 연구에 매진하고 있으며, 기술개발은 영세한 기업들과의 경쟁에서 핵심역량이라고 할 수 있습니다. (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 2021연도 2020연도 2019연도 자산처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 경비 소 계 판매비와 관리비 합 계(매출액 대비 비율) 주)연구소 인력에 대한 인건비는 포함되지 않았습니다. (3) 연구개발실적연구개발실적과 관련하여 주요 보유 기술력의 내용 및 상품화 내용은 아래와 같습니다. 구분 기술내용 비대제 과수류, 과채류 및 구근류 비대증진을 위한 제품 개발 착색제 과수류, 과채류 및 엽채류 착색증진을 위한 제품 개발 억제제 과수류, 과채류 및 엽채류 생육억제을 위한 제품 개발 수정증진제 과수류 및 과채류 수정증진을 위한 제품 개발 낙과방지제 과수류 및 과채류 수확기 낙과를 방지하기 위한 제품 개발 저장성증진제 과수류, 과채류 및 엽채류의 저장성을 향상시키기 위한 제품 개발
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병충해방제제 병충해방지를 위한 제품 개발 7. 기타 참고사항 1. 지적재산권 현황 당사의 지식재산권과 관련하여 저작권법, 특허법, 상표법 등 근거 법령에 따라 권리가 보호되고 있습니다. 지적재산권은 2021년 12월 31일 기준으로 17건의 특허권이 있으며, 그 외 상표는 540건, 사진저작권 211건이 등록되어 있습니다. 주요 특허권의 상세 내용은 다음과 같습니다. 번호 내용 출원일 등록일 지베렐린 A4+7을 주제로 하는 도포용 생장조정제 및 제조방법 해조추출물, 부식산, 아미노산, 지베렐린 및 사이토키닌을 함유하는 복합비료 및 제조방법 채소류의 생육억제용 복합비료 과실 및 과채류 착색촉진용 복합비료 셀레늄 복합비료 화분 수정증진제 및 사용방법 Streptomyces griseofuscus 200401 균주 및 이를 포함한 식물병 방제 체와부 돌출과 방지제 및 사용방법 국화 꽃목 도장 억제제 아연석회보르도 수화제 식물병원균 방제용 토착미생물 트리코더마 아스퍼렐룸 DYF0328균주 및 이를 포함한 식물병 방제제 무기 및 영양성분의 식물체내 흡수 촉진제로서의 토르말린 첨가제 및 토르말린을 함유한 복합비료 대추 동시 수확을 위한 복합비료 저온 및 고온 스트레스 하의 식물생장촉진용 복합비료 조성물 과분제거용 살포제 조성물 약제처리 여부의 육안식별이 가능한 농업용 지베렐린 도포제 수목의 동해방지용 친환경 조성물 당사는 등록된 특허와 상표를 활용하여 제품 및 상품에 적용해 판매중입니다. 당사의 연구소 및 개발팀은 국내외 연구자료를 활용하여 신제품 및 특허관련 개발을 진행하고 있으며, 매년 신제품으로 출시된 제품들은 2~3년안에 매출의 1%이상을 기여하고 있고, 출시 후 5년 안에 타겟 시장에 메인 제품으로 자리 잡고 있습니다. 2. 관련법규 및 유관기관 비료관리법(비료), 농약관리법(농약), 친환경농어업법(유기농업자재), 약사법(동물용 의약외품)등의 법을 준수하여 사업을 영위하고 있으며, 유관기관으로는 농촌진흥청, 국립농산물 품질관리원, 농림축산식품부, 산림청, 지자체 농업기술센터, 농협 등이 있습니다. 3. 영업의 개황 3-1. 산업의 특성(1) 비료부문 비료란 광의로는 식물이 정상적으로 생육하기 위하여 필요한 원소를 공급하는 물질로 식물에 영양을 공급하거나 재배를 돕기 위하여 흙에 화학적 변화를 일으키거나 직접적으로 식물에 영양을 주는 물질을 말하며, 토양 및 식물의 생산력을 높여 작물의 수확량이나 품질을 향상시키는 목적으로 사용됩니다. 비료는 용도, 성분, 생산방법 등에 따라서 여러 가지 종류로 분류되며, 비료관리법에서는 크게 보통비료와 부산물비료로 나누어집니다. 여기서 보통비료란, 질소, 인산, 칼리 등의 단비와 복합비료, 유기질비료, 석회질비료, 규산질비료, 고토비료, 미량요소비료 등으로 구성되어있고, 부산물비료는 농업, 임업, 축산업, 수산업, 제조업 또는 판매업을 영위하는 과정에서 나온 부산물, 인분뇨, 음식물류폐기물, 토양미생물제제 등 비료 성능이 있는 물질 중 농림부장관이 지정하는 것을 말합니다. 그 밖에 제형 분류로는 물에 바로 혼합할 수 있는 액비, 수용성 분상 비료나 물에 녹여 사용할 수 있는 수용제, 큰입자로 사용하도록 한 입상비료 등, 특수한 형태로 만든 용출제어형 코팅비료, 겔비료, 고농도 농축 비료, 현탁형 비료 등이 있습니다. (2) 농약부문 농약사업이란 농작물(농산물, 임산물과 수목 포함)을 해치는 병해충(균, 곤충, 응애,선충,바이러스) 혹은 잡초를 방제하는 데 사용하는 살균제, 살충제 및 제초제와 농작물의 생리기능을 증진하거나 억제하는 데에 사용하는 생장조정제 등의 약제를 개발, 등록, 생산하여 농작물을 재배하는 농가에 판매하는 제조업 형태를 띠는 사업입니다.농약은 지속가능한 농업을 가능하게 하고 농산물의 안정적 공급을 가능하게 해 준다는 점에서 농업 전반에 핵심적인 역할을 담당하는 필수 농자재입니다. 최근 사람과 가축 및 환경 전반에 안전한 약제들 위주로의 개발이 강화되는 등 안정성이 강조되고 있는 추세이며 농약의 살포에 있어서도 노동절감을 고려한 농약제품의 개발 및 관리가
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이루어지고 있습니다. 이에 따라 농가 입장에서는 영농자재 및 노동력의 절감과 더불어 안전성이 담보된 고품질의 농산물 공급이 가능하게 되어 농가 소득이 증진되는데 큰 역할을 하고 있습니다. 주요 제형 으로는 이전부터 사용된 수용제, 유제, 입제, 수화제 등이 있으며 최근에는 환경친화적인 제형으로 유탁제, 입상수용제, 용출제어형 입제, 캡슐제, 훈연제, 훈증제, 입상수화제, 항공살포제 등 보다 높은 안전성 확보와 저농약 사용 및 노동력을 줄이는 제형화 연구가 활발히 진행되고 있습니다. (3) 농업의 중요성 국가의 식량안보를 위해서는 농업의 중요성과 발전이 우선입니다. 농업은 인류의 에너지 원천인 식량을 생산하는 중요한 분야이지만 비교우위론에 따른 값싼 해외 농산물에 설 자리를 잃어가고, 국내 식량자급률이 점점 낮아져 국가의 식량 안보가 위협을 받고 있습니다. 귀농·귀촌정책, 농산물 적정가격 보장 등 농업을 위한 정책 수립과 농산물 수급안정 등 기초토양이 튼튼해야 친환경농자재 등 농산업도 성장할 수 있습니다. 농산업계 발전은 농민과의 상생을 통해 이뤄지는 만큼 농업의 발전이 반드시 우선돼야 합니다. 또한 국내 농업의 발전을 위해서는 친환경농업의 발전이 뒷받침돼야 합니다. 또한, 좋은 품질의 안전한 먹거리를 원하는 소비 성향으로 변화하고, 여기에 기능성·안전성을 더 중요하게 여기면서 지속 가능한 친환경농업의 중요성이 더욱 커지고 있습니다. 이에 대유는 유기농업자재 공시제품(63개)을 지속적으로 개발해 업계 최대의 제품을 보유하고 있으며 블루오션인 친환경농업 활성화에 앞장서고 있습니다. 3-2. 산업의 성장성 (1) 비료 분야 국제비료협회(IFA)에 따르면 질소, 인산, 칼륨 및 미량요소로 구성된 무기질 비료의 연간 비료 판매 총액은 2018년 약 1,800억 달러로 농자재 산업분야 중 작물보호제 ·종자 ·농기계 각 판매총액의 2~3배에 달하는 규모에 해당한다고 발표하였을 만큼 농자재시장에서 큰 부분을 차지하고 있는 산업입니다. 국내 비료시장 중 동사가 주력으로 영위하고 있는 엽면시비용 4종 복합비료를 포함하여 관주용, 화훼용, 토양개량제 등 특수비료 시장에 한정하여 살펴보면 영세업체가 많고 집계가 잘 되지 않은 특성이 있는 시장입니다. 이에 따른 통계집계가 부재한 상황이므로 추정에 의존할 수밖에 없습니다. 복합비료 출하량은 2012년 165만톤에서 2016년 171만톤으로 연평균 약 0.93% 증가하였고,(출처 : 비료연감)제4종 복합비료 판매량은 2012년 1.94만톤(출처 : e-나라지표)으로 집계되어 복합비료 출하량의 연평균 증가율을 적용할 때, 2017년에는 약 2.04만톤으로 추정됩니다, 해당 판매량을 기준으로 동사가 속한 시장의 평균 톤단가인 20백만원을 적용하면 시장규모는 약 4,000억원 시장으로 추산됩니다.1) 성장잠재력 비료시장은 성장이 어느 정도 정체된 성숙기 산업의 모습을 보이고 있지만, 동사가 주력으로 영위하는 4종 복합비료는 전통작물뿐만 아니라 과수 혹은 고소득 농작물에 주로 사용되는 고품질 다기능성 제품으로 지속가능한 스마트 농자재의 잠재력을 가지고 있습니다. 고품질 농작물의 수요가 증가 하고 있는 추세에 발맞춰 전체 농가 수, 경지면적 수의 감소 등에도 불구하고 오히려 과수 및 고품질 농작물을 재배하는 농가 수는 늘어남으로써 관련 제품의 수요 또한 지속적으로 증가할 것으로 전망 됩니다. 이에 따라 관련 농자재 시장 또한 꾸준한 성장세를 보일 것으로 예상됩니다. (2) 농약 분야 1차산업인 농업에 기반을 둔 산업으로 농업은 국민의 건강과 먹거리를 안정적으로 공급하는데 주도적인 역할을 하고 있습니다. 대규모 경작지 및 비닐하우스 확대 등과 같은 생산방법의 변화에 따라 재배면적이 증가되고, 동일한 장소에서의 연속적인 재배로 인해 병해충의 발생빈도가 증가됨으로써, 수확량 감소 및 품질이 저하되고 있습니다. 하지만 작물보호제 사용으로 인한 생산량의 증가와 품질 상승에 따라 농가 소득이 안정되고, 소비자는 안전한 먹거리를확보할 수 있게 되었습니다. 1) 성장잠재력 농약시장은 곡물 소비량과 밀접한
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연관이 있으므로 이를 살펴볼 필요가 있습니다. 세계 곡물의 1인당 소비량은 320~325kg으로 총 280억톤이 되며 인구 증가로 인한 세계 곡물 수요량은 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 한편 바이오연료(GM작물: 유전자변형 작물)의 수요 증가도 시장 확대의 요인으로 꼽을 수 있습니다. 쌀과 밀, 사탕수수와 옥수수 등이 바이오 연료로 사용되고 있으며 이러한 바이오연료 대상 농작물에 대한 생산량 증대 요구가 강해질 것으로 전망됩니다. 2016년 GM작물에 투입되는 농약 규모는 139억 달러이며 향후 전체 농약에서 차지하는 비중은 계속적으로 증가될 것으로 예상되어 농약산업은 꾸준히 성장할 것으로 전망됩니다.(3) 친환경농자재 시장의 발전을 위한 방안 친환경농업 확산을 위해서는 안전성이 우선시되는 고효율 저비용의 친환경농자재를사용해 친환경농산물을 투명하게 생산, 공급함으로써 소비자의 신뢰를 회복하는 것이 무엇보다 중요합니다. 국제적으로는 일본 및 중국, 동남아에서 중산층 약 5억명의 안전한 먹거리에 대한 잠재적 수요가 있으므로 우리나라의 차별화된 안전농산물을 찾게 되면 수출이 활성화돼 유기농산물 시장이 폭발적으로 증가할 것이며 친환경농자재산업도 더불어 발전할 것입니다. 3-3. 경기변동의 특성 및 계절성(1) 비료분야1) 경기변동의 특성 비료산업은 농산물을 필요로 하는 식생활과 밀접한 관계가 있어 경기변동에 크게 영향을 받지 않으나 당해 기후에 따른 농사 현황에 따라 수급상황에 영향을 받습니다. 여타의 원료 가공 제조업 및 유통업과는 달리 국내에서 재배하는 주요 작물의 시비시기에 맞추어 생산과 판매가 이루어지며, 농업환경의 변동에 주요한 영향을 받습니다. 도농간 소득 격차 심화, 복지 및 생활 여건 차이, 행정구역 개편 등에 따라 농가인구가 지속적으로 감소하고 노령화되는 가운데 경지면적도 축소되고 있는 상황입니다. 이러한 상황의 결과로 오히려 노동력 절감효과가 있는 완효성 비료의 수요는 점차 높아지고 있는 상황입니다. 많은 양의 비료를 처리하지 않아도 되기 때문에 농가의 부담도 줄어든다는 장점이 있어 농촌 인구 감소와 고령화로 인한 국내 농업 환경에서 오히려 수요가 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 2013년 5만 3천톤이었던 완효성 비료 수요는 2017년 6만 8천톤으로 증가하여 4년간 28%, 연평균 7% 성장을 기록하였습니다. 2) 계절성 비료산업은 계절제품으로 계절에 따른 수요변동이 크며 성수기(봄, 여름)인 3월에서 8월까지 집중되는 경향을 보이고 있습니다. 따라서, 생산, 판매의 계절성으로 인한 재고 및 비용부담 증가 등의 운전자금의 압박을 받을 수 있습니다.(2) 농약분야1) 경기변동의 특성 농약산업은 농산물의 안정적인 수확과 밀접한 연관관계를 가지므로 일반적인 경기변동에 크게 영향을 받지는 않습니다. 그러나 글로벌화, 재배기술 등의 발전, 작물의 다양화, 외래병해충의 유입, 저항성 발생에 따른 방제시스템구축, 고품질 농산물 수요 증대 등 다각적인 외부환경 변화로 더욱 세분화. 정밀화 및 생력화(노동력 절감을 위한 효율화)가 요구되고 있습니다. 2) 계절성 국내시장에서 농약 매출은 계절적인 요인에 큰 영향을 받으며 일반적으로는 농사를 준비하는(2월∼)시기부터 수확기(∼9월)까지 매출이 지속됩니다. 동절기부터 이른 봄에 처리되는 예방 제품부터 농번기에 주로 발생하는 병, 해충, 잡초의 방제를 위하여 사용되는 살균제, 살충제, 제초제, 작물의 생육기 처리로 품질을 향상시켜 주는 생장조정제 등 농약의 종류에 따라 처리시기가 달라 집중적으로 발생하는 매출 시기 또한 달라집니다. 한편 최근에는 실내에서 키울 수 있는 비닐하우스나 외부환경을 조절할 수 있는 재배시설들이 널리 보급되어 연중 매출이 발생되는 추세로 점차 변하고 있습니다. 3-4. 국내시장 여건(1) 시장의 안정성1) 비료분야가) 수요의 계절성 및 다양성이 큰 산업 비료산업은 계절제품으로 계절에 따른 수요변동이 크며 성수기(봄, 여름)인 3월에서 8월까지 집중되는 경향을 보이고 있습니다. 또한 비료의 종류는 매우 다양한데 이는 작물과 시기, 목적에
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따라 사용되는 비료가 달라지므로 그 수요 또한 다양하기 때문입니다. 나) 친환경으로의 변화 환경에 대한 관심이 높아지면서 친환경 농업으로 변화가 계속되고 있습니다. 토양 환경을 해치지 않으면서 작물 성장에 도움을 주는 기능성 비료나 유기농업자재에 대한 수요가 지속적으로 증가될 전망입니다. 2) 농약분야 가) 원재료 수요예측과 조달능력이 중요한 산업 원재료 수입의존도가 높은 농약 제품은 타 산업에 비해 원재료 수요예측 능력과 이를 바탕으로 한 안정적인 원재료 조달이 중요한 산업입니다. 따라서 시장 정보에 밝으면서 다양한 원재료 및 원제 수급처를 발굴하고 관리할 수 있는 능력이 요구되는 산업으로 볼 수 있습니다. 나) 안정된 매출을 유지할 수 있는 산업 농약산업은 최종소비자인 농민이 지속적으로 사용해온 제품 브랜드를 쉽게 교체하지 않고 꾸준히 사용하는 특성이 있습니다. 이에 따라 인지도가 높은 회사일수록 매출 지속성을 강하게 유지할 수 있는 산업입니다. (2) 경쟁 상황1) 비료분야 국내의 비료, 작물보호제, 유기농업자재 산업규모는 약4조 9천억원 이며, 비료시장에는 1,989개 업체('15)가 있고, 규모는 약 2조 8백억원(화학비료 및 유기질비료)수준입니다. 화학비료 1조 3,400억원 규모 중 상위 8개 업체가 전체의 90% 차지하고 있습니다. 이에 대유는 46년간 구축한 인프라를 바탕으로 제 4종 복합 엽면시비용 비료 등에서 높은 시장 점유율을 유지하고 있고 영업망을 활용해 향후 농약 등 신사업을 확대해 나가고 있습니다. 2) 농약분야 최근 글로벌 농화학기업과 종자기업의 인수, 합병 등으로 세계 농약시장의 경쟁구도가 재편되고 있는 상황입니다. 인수, 합병으로 세계 종자·농약업계는 기존 6개사(신젠타, 바이엘, 바스프, 다우, 몬산토, 듀폰) 체제에서 3개사(다우-듀폰, 바이엘-몬산토, 켐차이나-신젠타) 체제로 단순해졌으며. 세 글로벌사의 세계 종자·농약시장 점유율은 각각 60%를 웃돌게 되었습니다. 이로 인해 국내에서도 상당한 비중을 차지하고 있는 글로벌지사(바이엘크롭사이언스코리아: 국내 매출액 7위, 신젠타코리아: 국내 매출액 6위)들 또한 합병되면서, 거대기업 종속이 심화될 것이 우려 되고 있습니다. 그 외의 국내 제조회사들로는 팜한농, 농협케미컬, 경농, 동방아그로, 한국삼공, 성보화학등이 있으며, 현재의 점유 구조는 위 글로벌기업들의 인수.합병으로 듀폰의 살충제 품목의 FMC판매 및 켐차이나의 신젠타 인수로 인한 아다마코리아와 신젠타코리아의 품목이동 변수 등 여러 변수가 작용하면서 판도가 달라질 가능이 있습니다.동사는 1998년 농약제조업 및 수입업의 허가를 득한 이후로 연구 및 제품개발을 통해 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있으며, 그 노력의 일환으로 1999년에는 농촌진흥청장으로부터 농약시험연구기관으로 지정받았으며, 2000년도에는 농촌진흥청장으로 부터 미생물농약품목등록 시험연구기관으로 지정받았습니다. 계속적으로 농약 부문 제품 개발에 투자하여 농약사업 확장을 계획 중에 있습니다.3-5. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점(1) 특허화된 기술력을 이용한 가격 경쟁력 확보 동사에서는 배 비대용 도포제 외 17종의 특허청 신발명 특허를 보유하고 있으며, 특수한 복합비료 제조 및 사용방법 특허 등으로 기존 업체대비 판매가격을 낮추어 농가의 부담을 획기적으로 덜어 주었습니다. 당사는 농자재 업계의 선두주자로서 품질 좋은 제품을 정직한 가격에 공급해야 하는 사명감으로 모범이 되어 농자재 시장경제를 바로잡는 역할을 지속해 나아갈 것입니다. (2) 국내 최고 수준의 연구개발 역량 당사는 과학기술처장관의 위임에 의한 한국산업기술진흥협회로부터 기업부설연구소로 인정받아 작물의 품질 향상과 생리장해예방 및 치료 연구를 목적으로 설립되었습니다. 농촌진흥청장으로부터 지정받은 약효약해시험연구소, 식물재배시험연구소, 이화학분석시험연구소는 작물보호와 안전성 연구를 위해 설립된 시험연구기관입니다. 당사는 최적의 시험장비를 갖추고 국제적 측정기준에 따라 운용하고 있습니다. (3)최신 공법으로 개발한 신
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비료제형 개발로 시장선도 수용제와 액제 두 개의 제형으로 이분화 되어있던 엽면시비 복합비료 시장을 선도하기 위하여 두 제형의 단점을 보완한 유동겔이라는 신규제형을 개발하여 2021년 본격판매에 돌입하였습니다. 사용은 편리하지만 함량이 낮은 액제와 함량은 높지만 희석문제 등 사용이 불편한 두 제형의 단점을 보완한 함량 높고 사용이 편리한 제형으로 그동안의 비료사용에 애로사항을 느끼는 소비자들의 고충을 해소 시켜줄 것입니다. (4)시장 다각화를 통한 매출 증대 엽면시비용 특수비료가 당사의 주력 판매 제품 이지만 시장 다각화 및 농업 변화에 발맞추기 위하여 미래 농업으로 각광받는 식물공장 및 최첨단 시설재배에 활용되는 양액·관주용 제품 시장에 본격 진출하기 위하여 시설재배의 본고장 네덜란드 선두 비료업체와 공동으로 개발한 비료를 2020년 시장에 처음 선보였고 앞으로 미래농업에 발맞추어 지속적으로 시장을 확장해 나아갈 예정입니다. (5) 농업의 변화를 예측하고 탄력적인 제품 개발로 시장개척 소비자의 품질 좋은 안전 먹거리 욕구에 의하여 당사만의 친환경 비료 ·농약 등을 개발하여 타사와의 차별화 및 신제품 개발의 박차를 기하고 있습니다. 또한, 농업인의 고령화와 농촌노동력의 감소 등으로 정보통신기술(ICT), 드론 등을 이용한 첨단농업기술이 개발되고 보급됨에 따라 농자재도 첨단화 시켜야 함으로 오랜 연구 개발 단계를 거쳐 2019년 14종(비료 9종, 유기농업자재 5종)의 업그레이드된 항공방제용 제품을 출시하였습니다. 항공방제 특성상 적은 양의 약제를 고농도로 살포하여도 안전하면서 농업생산성을 높일 수 있도록 개발되었으며 노동력 절감을 위해 한 번에 많은 약제를 혼용하여 사용할 수 있도록 제품 물리성 연구에 집중하여 작물 종류별, 생육시기별 맞춤으로 사용할 수 있는 기능성 제품으로 개발을 완료하였습니다. 이와 더불어 2019년 축사에 파리, 모기 등 위생해충를 구제와 빠른 분해속도로 잔류걱정을 없애주는 동물용 의약외품 ‘디디브이피’를 출시하였고 해충구제를 위하여 연막제로 사용하는 소비자의 사용 패턴에 맞춰 지속적인 연구·개발하여 2020년 국내 유일 연막·분무 겸용 구제제로 등록을 완료하였습니다. 또한 농촌노동력 감소 및 고령화 등에 적합한 다양한 용도의 생력형 농업자재 농약, 유기농업자재 등 또한 지속적으로 연구·개발 중에 있습니다. (6) 전국적인 거미줄형 영업망 구축 농업적 특성을 기반으로 전국지역 담당자들은 제품 판매촉진에 전력을 다할 뿐만 아니라 지역별 재배작물에 대한 교육을 통해서 기업 이미지를 제고 시키고 전국적인 농업정보 수집을 통해 회사에 제품개발 아이디어를 제공하는 피드백으로 당사 발전에 기여하고 있습니다. (7) 국내 친환경 유기농업자재 1위의 비결 당사는 불모지나 다름없는 농업분야에 엽면살포용 수용제 비료를 국내 최초로 개발하여 80년대 고사 상태였던 속리산의 천연기념물 정이품송을 회생시키고 과학영농에 도움을 준 것에 대해 무엇보다 자부심을 느끼고 있습니다. 국내 최초 엽면살포용 '나르겐제' 뿐만 아니라 국내 최초 미량요소복합비료 '미리근', 국내 최초 수경재배 및 관주용 '물푸레', 국내 최초 도장억제·착색증진·저장성증진 '부리오' 등은 생산시설 첨단화 및 연구개발에 집중하여, 소비자가 믿고 찾는 기업으로 거듭나게 되었습니다. 친환경 농업의 중요성이 부각되는 시장 변화에 따라 친환경 유기농업자재 개발에 박차를 가하여 친환경 유기농업자재 1위의 위치에 올라섰습니다. 2020년 친환경 백강균제제 ‘총진싹’을 비롯하여 생육기 병해충 관리제제 ‘코프로싹S’ 등 6종을 신규로 출시하여 시장에 호의적인 반응을 얻고 있으며 2021년 또한 친환경 냉해 관리 제제 ‘냉쉴드’ 등 친환경 유기농업자재 4종이 추가로 출시 하였습니다. 4. 사업부문별 재무정보 당사는 비료, 농약, 유기농업자재, 동물용의약외품, 기타 공산품의 품목이 구분되어있지만, 하나의 사업부문으로 작성하고 있습니다. 상세 내역은
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 자료는 당 회사가 미래에 대한 '예측정보'를 포함하고 있습니다. 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 여러 가정에 근거하고 있으며, 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 예측치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 경영성과 등 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 2021년은 코로나19 팬데믹 상황이 장기화된 가운데, 주요 국가의 통화/재정 정책 변화 등 거시적 불확실성이 확대되었고, 사업측면에서도 원자재 가격의 급상승과 함께 환율 불안정 상황 등의 어려움이 있었습니다. 이러한 어려운 경영여건 속에서도, 당사의 임직원 및 농업인들의 한마음으로 업계 1위라는 자부심을 토대로 품질만족도를 높이며, 미래사업을 위해 노력하여 사상 최대 매출을 기록하였고, 영업이익도 전년대비 많이 올라간 실적을 달성하였습니다. 사업 이외 부문에서도 많은 성과를 내면서 한단계 더 성장할 수 있었습니다. 경영성과로는 불안정한 원자재 수급에도 원가경쟁력 강화 및 신규제품의 출시와 제품의 경쟁력 제고, 회사 전 분야에 걸친 근원적인 혁신을 통해 매출액 363억원, 영업이익 64억원, 당기순이익 64억원이라는 실적을 달성하였습니다. 2022년도는 괴산공장 완공과 함께 포스트 코로나로 시작되는 중요한 시기입니다. 올 한해도 많은 도전과 어려움에 직면하겠지만, 지난 46년간 많은 위기를 겪으면서도 흔들림 없이 성장하며 쌓아온 경험과 지식을 바탕으로 앞으로도 친환경 농업의 선구자로서 새롭게 변화하는 미래 농업을 선도할 새로운 역사를 만들어 가겠습니다. 또한, 농업인을 늘 최우선으로 하는 혁신을 통해 언제나 합리적인 가격으로 품질 좋은 제품을 공급함으로써 농업인들과 가까이에서 함께 호흡하며 변함없는 고객감동을 실현하는 기업이 되겠습니다. 임직원 일동은 주주 중시 경영을 위한 좋은 실적으로 보답하기위하여 전문성을 바탕으로 혁신하며 나아가겠습니다. 감사합니다. 3. 재무상태 및 영업실적 1. 재무상태 (단위 : 원) 구 분 제46기 제45기 증 감 증감율(%) 자산총계 유동자산 - 현금및현금성자산 - 매출채권및기타채권 - 단기금융상품 - 당기손익-공정가치금융자산 - 재고자산 - 법인세자산 - 기타유동자산 비유동자산 - 장기금융상품 - 관계기업투자주식 - 당기손익-공정가치금융자산 - 기타금융자산 - 리스자산 - 투자부동산 - 유형자산 - 무형자산 - 이연법인세자산 -! 부채총계 유동부채 비유동부채 자본총계 부채와 자본총계 자기자본비율(%) 부채비율(%) 재고자산회전율(횟수) ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. [부(-)의 값임] - 제46기 당사 자산은 전기대비 200억(21.2%) 증가한 1,144억입니다. 자산의 주요 증가 원인은 관계기업투자주식의 증가 입니다.- 부채는 전기대비 66억원(23.38%) 증가한 350억원으로, 유동부채는 62억원 (27.01%)증가하고, 비유동부채가 4억원(7.09%) 증가하였습니다.- 자본은 전기대비 2021년 당기순이익이 반영되어 133억(20%) 증가한 793억 입니다.- 재무비율 측면에서 전년대비하여 특별한점은 없고, 견실한 재무구조를 지속적으로 유지하였습니다. 2. 영업실적 (단위 : 원) 구 분 제46기 제45기 증 감 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. [부(-)의 값임] - 제46기 당사 매출액은 전년대비 8% 증가한 363억원을 기록하였습니다.- 영업이익은 전기대비 39.8% 증가한 64억,
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법인세비용차감전순이익은 전기대비 33.1% 증가한 78억, 당기순이익은 전기대비 50% 증가한 64억을 기록하였습니다.- 이익이 증가한 원인은 코로나19로 인하여 원자재가격 인상으로 원가율이 올랐지만 , 임직원이 판관비를 절감하여 증가하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 당사는 당기말 97억원의 유동자금을 보유하고 있습니다. 상기 유동자금은 ⅰ)현금및현금성자산, ⅱ)단기금융상품, ⅲ)기타유동자산을 모두 포함한 금액이며 전기말 유동자금 486억원 대비 389억원 감소하였습니다. 과목 제46기 제45기 증감 현금및현금성자산 단기금융상품 기타유동자산 당기말 당사 단기차입금은 157억원입니다. 과목 제46기 제45기 증감 단기차입금 당기말 당사의 요약 현금흐름 현황입니다 구분 제46기 제45기 증감 기초현금및현금성자산 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 현금및현금성자산의 순증가 기말현금및현금성자산 당기중 영업활동 현금흐름으로 38억원이 유입되었고, 단기금융상품 처분 및 당기손익-공정가치금융자산 취득 등으로 투자활동으로 인한 현금흐름이 522억원 유출되었으며, 사채의 상환 및 주식 발행, 단기차입금 차입 등으로 재무활동으로 인한 현금흐름이 122억원 유입되었습니다. 당기말 당사 Net Cash(유동자금-차입금)는 -97억원으로, 전기말 486억원으로 전기대비 583억원 감소했습니다. 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '5. 재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다.나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항환경관련 제재사항이나 행정조치등에 관한사항은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재현황 등 그 밖의 사항'을 참조하시기 바랍니다.다. 법규상의 규제에 관한 사항당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재현황 등 그 밖의 사항'을 참조하시기 바랍니다.
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II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다. 회차 : (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 상각형 조건부자본증권 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)총액 모집(매출)총액 발행가액 이자율 발행수익률 상환기일 원리금지급대행기관 (주)국민은행 대기업금융1센터 (사채)관리회사 한국증권금융(주) 신용등급(신용평가기관) AA-(한국신용평가(주)/한국기업평가(주)/NICE신용평가(주)) 비고 인수인 증권의종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 키움증권 인수수수료 0.15% 총액인수 대표 한화투자증권 인수수수료 0.15% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2022년 08월 26일 2022년 08월 26일 자금의 사용목적 구 분 금 액 채무상환자금 발행제비용 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준발행규모 사용지역 사용국가 원화 교환예정 여부 인수기관명 보증을받은 경우 보증기관 지분증권과연계된 경우 행사대상증권 보증금액 권리행사비율 담보 제공의경우 담보의 종류 권리행사가격 담보금액 권리행사기간 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의관계 매출전보유증권수 매출증권수 매출후보유증권수 【주요사항보고서】 [정정] 주요사항보고서(상각형 조건부자본증권 발행결정)-2022.08.16 【파생결합사채해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N 【기 타】 ▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 08월 01일에 SK증권(주), 키움증권(주) 및 한화투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니함.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 08월 23일이며, 상장예정일은 2022년 08월 26일임.▶ 당사가 다음에 해당하는 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음.1. 당사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우※ 상기 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 상각의 효력이 발생함.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 선순위 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함. (주1) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2022년 08월 17일 09시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액 및 발행수익률이 결정될 예정입니다.(주2) 상기에 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와 발행회사의 협의에 의해 제10-1회, 제10-2회, 제10-3회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 발행총액은 합계 금 오천억원(\ 500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있으며, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.(주3) 수요예측 시
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II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다. 회차 : (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 상각형 조건부자본증권 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)총액 모집(매출)총액 발행가액 이자율 발행수익률 상환기일 원리금지급대행기관 (주)국민은행 대기업금융1센터 (사채)관리회사 한국증권금융(주) 신용등급(신용평가기관) AA-(한국신용평가(주)/한국기업평가(주)/NICE신용평가(주)) 비고 인수인 증권의종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 SK증권 인수수수료 0.15% 총액인수 대표 한화투자증권 인수수수료 0.15% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2022년 08월 26일 2022년 08월 26일 자금의 사용목적 구 분 금 액 채무상환자금 발행제비용 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준발행규모 사용지역 사용국가 원화 교환예정 여부 인수기관명 보증을받은 경우 보증기관 지분증권과연계된 경우 행사대상증권 보증금액 권리행사비율 담보 제공의경우 담보의 종류 권리행사가격 담보금액 권리행사기간 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의관계 매출전보유증권수 매출증권수 매출후보유증권수 【주요사항보고서】 [정정] 주요사항보고서(상각형 조건부자본증권 발행결정)-2022.08.16 【파생결합사채해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N 【기 타】 ▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 08월 01일에 SK증권(주), 키움증권(주) 및 한화투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니함.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 08월 23일이며, 상장예정일은 2022년 08월 26일임.▶ 당사가 다음에 해당하는 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음.1. 당사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우※ 상기 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 상각의 효력이 발생함.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 선순위 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함. (주1) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2022년 08월 17일 09시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액 및 발행수익률이 결정될 예정입니다.(주2) 상기에 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와 발행회사의 협의에 의해 제10-1회, 제10-2회, 제10-3회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 발행총액은 합계 금 오천억원(\ 500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있으며, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.(주3) 수요예측 시
KB금융 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다. (주1) 정정 후 회차 : (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 상각형 조건부자본증권 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)총액 모집(매출)총액 발행가액 이자율 발행수익률 상환기일 원리금지급대행기관 (주)국민은행 대기업금융1센터 (사채)관리회사 한국증권금융(주) 신용등급(신용평가기관) AA-(한국신용평가(주)/한국기업평가(주)/NICE신용평가(주)) 비고 인수인 증권의종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 SK증권 인수수수료 0.17% 총액인수 대표 키움증권 인수수수료 0.17% 총액인수 대표 한화투자증권 인수수수료 0.17% 총액인수 인수 메리츠증권 인수수수료 0.17% 총액인수 인수 하이투자증권 인수수수료 0.17% 총액인수 인수 현대차증권 인수수수료 0.17% 총액인수 인수 케이비증권 인수수수료 0.17% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2022년 08월 26일 2022년 08월 26일 자금의 사용목적 구 분 금 액 채무상환자금 운영자금 발행제비용 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준발행규모 사용지역 사용국가 원화 교환예정 여부 인수기관명 보증을받은 경우 보증기관 지분증권과연계된 경우 행사대상증권 보증금액 권리행사비율 담보 제공의경우 담보의 종류 권리행사가격 담보금액 권리행사기간 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의관계 매출전보유증권수 매출증권수 매출후보유증권수 【주요사항보고서】 [정정] 주요사항보고서(상각형 조건부자본증권 발행결정)-2022.08.22 【파생결합사채해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N 【기 타】 ▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 08월 01일에 SK증권(주), 키움증권(주) 및 한화투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니함.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 08월 23일이며, 상장예정일은 2022년 08월 26일임.▶ 당사가 다음에 해당하는 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음.1. 당사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우※ 상기 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 상각의 효력이 발생함.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 선순위 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함. (주1) 본 사채는 발행일로부터 매 5년째 되는 날 이자율조정을 할 수 있습니다. 자세한 사항은 본 신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -
KB금융 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다. 회차 : (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 상각형 조건부자본증권 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)총액 모집(매출)총액 발행가액 이자율 발행수익률 상환기일 원리금지급대행기관 (주)국민은행 대기업금융1센터 (사채)관리회사 한국증권금융(주) 신용등급(신용평가기관) AA-(한국신용평가(주)/한국기업평가(주)/NICE신용평가(주)) 비고 인수인 증권의종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 키움증권 인수수수료 0.17% 총액인수 대표 한화투자증권 인수수수료 0.17% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2022년 08월 26일 2022년 08월 26일 자금의 사용목적 구 분 금 액 채무상환자금 운영자금 발행제비용 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준발행규모 사용지역 사용국가 원화 교환예정 여부 인수기관명 보증을받은 경우 보증기관 지분증권과연계된 경우 행사대상증권 보증금액 권리행사비율 담보 제공의경우 담보의 종류 권리행사가격 담보금액 권리행사기간 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의관계 매출전보유증권수 매출증권수 매출후보유증권수 【주요사항보고서】 [정정] 주요사항보고서(상각형 조건부자본증권 발행결정)-2022.08.22 【파생결합사채해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N 【기 타】 ▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 08월 01일에 SK증권(주), 키움증권(주) 및 한화투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니함.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 08월 23일이며, 상장예정일은 2022년 08월 26일임.▶ 당사가 다음에 해당하는 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음.1. 당사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우※ 상기 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 상각의 효력이 발생함.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 선순위 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함. (주1) 본 사채는 발행일로부터 매 7년째 되는 날 이자율조정을 할 수 있습니다. 자세한 사항은 본 신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -