chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
삼양사 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 삼양사 제4-1회 무보증 공모사채 한국예탁결제원 삼양사 제4-2회 무보증 공모사채 한국예탁결제원 (이행현황기준일 : 2021년 12월 31일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 400% 이하 유지 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 200% 미만 등 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계년도당 총액 5,000억원 이상 자산처분 제한 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 지배구조 변경사유 발생 제한 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행(2021.09.13 제출) * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 삼양사 회사채 운영자금 운영자금 삼양사 회사채 운영자금 운영자금 삼양사 회사채 운영자금 운영자금 삼양사 회사채 운영자금 운영자금 삼양사 회사채 운영자금 운영자금 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 1) 연결재무제표 및 재무제표 이용상의 유의점 회사는 한국채택국제회계기준을 도입하여 2011년 1월 1일 이후 최초로 개시하는 회계연도부터 적용하였습니다. 2) 기업회계기준 등의 위반사항 ① 연결재무제표 및 재무제표를 수정하여야 하는 위반사항 해당사항 없음 ② 연결재무제표 및 재무제표 수정과 관련없는 위반사항 해당사항 없음 3) 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 연결감사보고서 주석2의 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책에서 동일한 내용을 설명하고 있습니다. 나. 분할 및 합병에 관한 사항 (1) 분할에 관한 사항 ① (주)삼양패키징 신설 2014년 중 (주)삼양사는 용기부문을 물적분할하였습니다. 그 신설회사의 명칭은 (주)삼양패키징이며, 2014년 11월 3일 등기를 완료하였습니다. (2) 합병에 관한 사항 ① (주)삼양사의 (주)삼양이엠에스 흡수합병 (주)삼양사는 2013년 4월 11일 개최된 이사회에서 100% 자회사인 (주)삼양이엠에 스를 흡수합병하기로 결의하였습니다. 그리고 합병일정에 따라 2013년 7월 1일을 합병기일로 하여 7월 3일 합병등기를 완료하였습니다. ② (주)삼양웰푸드 흡수합병 지배기업은 사업구조 개선을 위해 2014년 1월 1일자로 당사를 지배하고 있는 주주 에 의하여 동일하게 지배를 받고 있는 (주)삼양웰푸드를 흡수합병하였습니다. 본 합 병으로 지배기업은 (주)삼양웰푸드의 보통주식 전량을 소유하고 있는 (주)삼양홀딩 스에 당사가 보유하고 있는 자기주식 188,468주와 합병신주 406,177주(총594,645 주)를 배정하였습니다. ③ (주)삼양사의 (주)삼양밀맥스 흡수합병 지배기업은 경영효율성을 증대시키고 사업간 시너지 효과의 극대화를 통해 기업가 치를 재고하기 위하여 2014년 8월 12일 이사회 결의 및 2014년 9월 29일 임시주주 총회의 승인에 의거 지배기업인 (주)삼양홀딩스가 100% 보유하고 있는 (주)삼양밀 맥스를 2014년 11월1일을 합병기일로 하여 흡수합병하였습니다. ④ 합작법인 설립 연결기업은 2014년 1월 13일자로 일본국법인 Mitsubishi Chemical Corporation 과 군산자유무역지역에 연간 2만톤 규모의 이온수지를 생산할 수 있는 합작법인( 삼양화인테크놀로지(주))를 설립하였습니다. 연결기업은 설립자본금으로 16,000 백만원을 출자하였으며 50%의 지분을 보유하고 있습니다. ⑤ (주) 삼양패키징의 아셉시스글로벌(주) 합병 종속기업인 (주)삼양패키징은 경영효율성을 증대시키고 사업간 시너지 효과의 극대화를 통해 기업 가치를 제고하기 위하여
삼양사 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

2015년 7월 1일자로 아셉시스글로벌( 주)를 흡수 합병하였습니다. 본 합병으로 (주)삼양패키징은 합병신주 6,962,804주 를 배정하였으며, 이에 따라 지배기업의 (주)삼양패키징 지분율은 51%로 감소하였 습니다. ⑥ (주)삼양제넥스 합병 당사는 사업간 시너지 효과의 극대화를 통해 기업가치를 제고하기 위하여 2016년 1월 1일자로 다른 종속법인인 (주)삼양제넥스를 흡수합병하였습니다. 본 합병으로 당사는 (주)삼양제넥스의 주주에게 합병신주 4,358,574주와 당사가 보유하고 있는 자기주식 37,689주를 배정하였습니다. ⑦ (주)크리켐 합병 (주)삼양사는 2020년 1월 22일 개최된 이사회에서 100% 자회사인 (주)크리켐을 흡수합병하기로 결의하였습니다. 그리고 합병일정에 따라 2020년 4월 1일을 합병기일로 하여 4월 2일 합병등기를 완료하였습니다. (3) 영업 및 자산양수도에 관한 사항 ① 사료부문 양도 연결기업은 2012년 1월 30일 이사회 결의, 2012년 3월 22일 임시주주총회에 결의 에 의거 핵심사업에 대한 역량집중과 신규 사업 등에 대한 투자 재원을 확보하기 위 하여 사료 사업부문을 2012년 3월 23일자로 (주)아이피드에 영업양도 하였습니다. ② 산업자재부문 양도 연결기업은 2016년 8월 30일 이사회 결의에 의거 핵심 사업에 대한 역량집중과 신규 사업등에 대한 투자 재원을 확보하기 위하여 산업자재사업을 2016년 11월 1일 자로 (주)휴비스에 영업양도하였습니다. ③ 무역사업부문 양수 연결기업은 해외사업 경쟁력 강화 및 경영효율 제고를 위하여 2016년 8월 30일 이 사회에서 2016년 11월 1일자로 최상위 지배기업인 (주)삼양홀딩스로부터 무역사업 부문을 영업양수하였습니다. ④ (주)크리켐 주식 취득 당사는 사업다각화를 위하여 2016년 7월 19일자로 (주)크리켐의 주식을 전량 취득 하여 지배력을 획득하였으며, 2016년 8월 1일 유상증자에 전액(5,965백만원, 596, 500주) 참여하였습니다. ⑤ (주)케이씨아이 주식 취득 (주)삼양사는 사업영역 다각화를 위해 2017년 12월 (주)케이씨아이의 주식 44.2% 를 취득하였습니다. 연결기업이 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단 보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 다른 주주들이 널리 분산되었기 때 문에 실 질적으로 (주)케이씨아이를 지배하고 있다고 판단하여 종속기업에 포함하 였습니다. ⑥ 진황도삼양사식품유한공사 양도 (주)삼양사는 2019년 7월 3일 이사회 결의에 의거 핵심 사업에 대한 역량집중과 신 규 사업 등에 대한 투자 재원을 확보하기 위하여 2019년 7월 24일자로 진황도삼양 사식품유한공사의 지분전량을 양도하는 계약을 체결하였습니다. ⑦ 산업바이오부문 양도 (주)삼양사는 2021년 12월 30일 이사회 결의에 의거 화학부문 사업구조 개편을 통 한 효율성 제고를 위해 2022년 1월 28일자로 (주)삼양이노켐에 산업바이오 사업부 문을 영업양도하였습니다. 다. 대손충당금 설정현황 연결회사의 대손충당금 설정 현황은 아래와 같습니다.(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 구분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정율 제11기 유동 매출채권 미수금 기타대여금및수취채권 보증금 소계 비유동 장기성미수금 장기대여금 보증금 소계 합계 제10기 유동 매출채권 미수금 기타대여금및수취채권 보증금 소계 비유동 장기성미수금 장기대여금 보증금 소계 합계 제9기 유동 매출채권 미수금 기타대여금및수취채권 소계 비유동 장기성미수금 장기대여금 보증금 소계 합계 (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구분 제11기 제10기 제9기 1. 기초대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①-②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침 연결실체는 한국채택국제회계기준에 의거하여 다음과 같이 매출채권 등을 평가하고 있으며, 이에 따른 대손충당금을 설정하고 있습니다. ① 집합적 손상검토:
삼양사 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실(ECL)을 계산하는 데 충당금 설정률표를 사용하는데, 과거 신용손실경험에 미래전망정보를 반영하여 충당금 설정률은 비슷한 손실 양상을 가지고 있는 다양한 고객부문(예를 들어, 지역적 위치, 상품 형태, 고객 형태 및 신용등급, 담보나 거래신용보험)별 묶음의 연체일수에 근거하여 조정합니다. ② 개별적 손상검토: 지급의 거절이나 채무자의 부도/파산/청산/법정관리/실종 등으로 회수가 불확실한 채권은 변제 기일의 확정 전/후, 담보 범위 등을 고려하여 대손설정율을 적용하고 있습니다. (4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 백만원, %) 구분 6월이하 6월초과~1년이하 1년초과 3년초과 계 매출채권 대손충당금 합계 라. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 연결회사의 재고자산 현황은 아래와 같습니다. (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 원) 사업부문 계정과목 제11기 제10기 제9기 비고 식품 상품 제품 반제품 부산물 재공품 주원료 부원료 저장품 미착품 합계 화학 상품 제품 반제품 부산물 재공품 주원료 부원료 저장품 미착품 합계 연결조정 상품 제품 반제품 부산물 재공품 주원료 부원료 저장품 미착품 합계 합계 상품 제품 반제품 부산물 재공품 주원료 부원료 저장품 미착품 합계 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 5.7 회 5.9회 6.0회 ※ 재고자산회전율은 중단사업 매출원가 포함하여 계산함 (2) 재고자산의 실사내역 등 외부감사인 공인회계사의 입회하에 2022. 1. 3일 재고실사를 실시하였습니다. 전수조사를 원칙으로 List to Floor와 Floor to List의 방식을 병행하여 실사하였 습니다.(3) 재고자산 평가손실충당금 현황 (단위 : 백만원) 구분 취득원가 평가손실충당금 장부금액 비고 상품 제품 반제품 부산물 재공품 주원료 부원료 저장품 미착품 합 계 (4) 당기와 전기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당 기 전 기 재고자산평가손실 (환입) 마. 금융상품의 종류별 공정가치 평가기법에 대한 공시 1. 평가방법(1) 금융자산 (가) 최초 인식과 측정 금융자산은 최초 인식 시점에 후속적으로 상각후원가로 측정되는 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 금융자산, 그리고 당기손익-공정가치 금융자산으로 분류됩니다. 최초 인식 시점에 금융자산의 분류는 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 금융자산을 관리하기 위한 당사의 사업모형에 따라 달라집니다. 유의적인 금융요소가 포함되지 않거나 실무적 간편법을 적용하는 매출채권을 제외하고는, 당사는 금융자산을 최초에 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 경우가 아니라면 거래원가를 가감합니다. 유의적인 금융요소가 포함되지 않거나 실무적 간편법을 적용하는 매출채권은 기업회계기준서 제1115호에 따라 결정된 거래가격으로 측정합니다. 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하기 위해서는 현금흐름이 원리금만으로 구성(SPPI)되어야 합니다. 이 평가는 SPPI 테스트라고 하며, 개별 상품 수준에서 수행됩니다. 금융자산의 관리를 위한 당사의 사업모형은 현금흐름을 발생시키기 위해 금융자산을관리하는 방법과 관련됩니다. 사업모형은 현금흐름의 원천이 금융자산의 계약상 현금흐름의 수취인지, 매도인지 또는 둘 다 인지를 결정합니다. 시장의 합의나 규제에 의해 설정된 기간 프레임 내에서 금융자산을 이전하는 것이 요구되는 금융자산의 매입 또는 매도(정형화된 거래)는 거래일에 인식됩니다. 즉, 당사가 금융자산을 매입하거나 매도하기로 약정한 날을 의미합니다. (나) 후속 측정 후속 측정을 위해 그 분류에 따라 아래와 같이 측정하고 있습니다. 상각후원가 금융자산 (채무상품) 당사는 아래 조건을 모두 만족하는 경우에 금융자산을 상각후원가로 측정합니다. 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인
삼양사 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생합니다. 상각후원가 금융자산은 후속적으로 유효이자율(EIR)법을 사용하여 측정되며, 손상을인식합니다. 자산의 제거, 변경 또는 손상에서 발생하는 이익과 손실은 당기손익으로인식됩니다. 기타포괄손익-공정가치 금융자산 (채무상품) 당사는 아래의 조건을 모두 충족하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 측정합니다. 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다. 기타포괄손익-공정가치 채무상품에서, 이자수익, 외화환산손익, 그리고 손상 또는 환입은 상각후원가 금융자산과 동일한 방법으로 계산되어 당기손익으로 인식됩니다.나머지 공정가치 변동부분은 기타포괄손익으로 인식됩니다. 금융자산의 제거 시, 기타포괄손익으로 인식한 공정가치 누적 변동분은 당기손익으로 재분류됩니다. 기타포괄손익-공정가치 금융자산 (지분상품) 최초 인식 시점에, 당사는 기업회계기준서 제1032호 '금융상품 표시'에서의 지분의 정의를 충족하고 투자 목적으로 보유하고 있지 않은 지분상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정하도록 하는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 금융자산에서 발생하는 손익은 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 배당은 당사가 금융자산의 원가 중 일부를 회수하여 이익을 얻는 경우에는 기타포괄손익으로 처리되며, 이를 제외하고는 받을 권리가 확정되었을 때 포괄손익계산서상 금융수익으로 인식됩니다. 기타포괄손익-공정가치 지분상품은 손상을 인식하지 않습니다. 당기손익-공정가치 금융자산 당기손익-공정가치 금융자산은 단기매매항목, 최초 인식 시에 당기손익-공정가치로측정하도록 지정된 금융자산 또는 공정가치로 측정하도록 요구되는 금융자산을 포함합니다. 단기간 내에 매도하거나 재구매할 목적으로 취득한 금융자산은 단기매매항목으로 분류됩니다. 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되지 않은 금융자산은 사업모형에 관계없이 당기손익-공정가치 금융자산으로 분류 및 측정됩니다. 상기 문단에서 서술된 것과 같이 채무상품이 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류됨에도 불구하고 회계 불일치를 제거하거나 유의적으로 감소시킬 수 있다면 채무상품을 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정할 수 있습니다. 당기손익-공정가치 금융자산은 재무상태표에 공정가치로 표시되며, 공정가치의 순변동은 포괄손익계산서에서 당기손익으로 인식됩니다. (다) 제거 금융자산은 다음의 경우에 제거됩니다.- 금융자산의 현금흐름을 수취할 권리가 소멸한 경우 - 당사가 금융자산의 현금흐름을 수취할 권리를 양도하였거나 양도(pass-through) 계약에 따라 수취한 현금흐름 전체를 중요한 지체 없이 제3자에게 지급할 의무가있는 경우로서 해당 금융자산의 보유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하거나 해당 금융자산의 보유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하지도 보유하지도 않으나 자산에 대한 통제를 이전한 경우 당사가 금융자산의 현금흐름을 수취할 권리를 이전하거나 양도(pass-through) 계약을 체결할 때, 자산을 소유함에 따른 위험과 보상을 유지하는지를 평가합니다. 당사가 금융자산의 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 이전하지도 않았다면, 해당 금융자산에 지속적으로 관여하는 정도까지 그 금융자산을 계속 인식합니다. 이 경우에, 당사는 관련된 부채를 인식합니다. 양도된 자산과 관련된 부채는 당사가 보유한 권리와 의무를 반영하여 측정합니다. 보증을 제공하는 형태인 지속적 관여는, 양도된 자산의 장부금액과 수취한 대가 중 상환을 요구받을 수 있는 최대 금액 중 낮은 금액으로 측정됩니다. (라) 금융자산의 손상 당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에
삼양사 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

대해 당사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. (2) 금융부채 (가) 최초 인식과 측정 금융부채는 최초 인식 시점에 당기손익-공정가치 금융부채, 차입금 또는 효과적인 위험회피 수단으로 지정된 파생상품으로 적절하게 분류됩니다. 모든 금융부채는 최초에 공정가치로 인식되고, 차입금의 경우에는 직접 관련된 거래원가를 차감합니다. 당사의 주요 금융부채는 매입채무 및 기타채무, 차입금 및 사채 등으로 구성되어있습니다. (나) 후속 측정 금융부채의 측정은 금융부채의 분류에 따라 상이합니다. 당기손익-공정가치 금융부채 당기손익-공정가치 금융부채는 단기매매금융부채와 최초 인식 시점에 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정된 금융부채를 포함합니다. 금융부채가 단기간 내에 재매입되는 경우에는 단기매매항목으로 분류됩니다. 이 범주는 또한 기업회계기준서 제1109호에서 정의된 위험회피관계에 있는 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품을 포함합니다. 또한 분리된 내재파생상품은 위험회피에 효과적인 수단으로 지정되지 않았다면 단기매매항목으로 분류됩니다. 단기매매항목인 금융부채에서 발생하는 손익은 당기손익으로 인식됩니다. 차입금 최초 인식 후 이자부 차입금은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정됩니다. 부채가 제거되거나 유효이자율 상각 절차에 따라 발생하는 손익은 당기손익으로 인식됩니다. 상각후원가는 유효이자율의 필수적인 부분인 수수료나 원가에 대한 할인이나 할증액을 고려하여 계산됩니다. (다) 제거 금융부채는 지급 의무의 이행, 취소, 또는 만료된 경우에 제거됩니다. 기존 금융부채가 대여자는 동일하지만 조건이 실질적으로 다른 금융부채에 의해 교환되거나, 기존 부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에, 이러한 교환이나 변경은 최초의 부채를 제거하고 새로운 부채를 인식하게 합니다. 각 장부금액의 차이는 당기손익으로 인식합니다. (3) 금융상품의 상계 금융자산과 금융부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행 가능한 상계 권리를 현재 가지고 있거나, 차액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할의도가 있는 경우에 재무상태표에서 상계하여 순액으로 표시됩니다. (4) 파생금융상품당사는 외환위험과 이자율위험을 회피하기 위하여 통화스왑 및 이자율스왑과 같은 파생상품을 이용하고 있으며 이러한 파생상품은 계약체결일에 공정가치로 최초인식하고 이후 후속적으로 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품은 공정가치가 양수이면 금융자산으로 계상되고 공정가치가 음수이면 금융부채로 계상됩니다. 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피관계에 대하여 다음과 같이 회계처리하였습니다. (1) 공정가치위험회피 위험회피수단인 파생상품의 공정가치 변동은 당기손익에 반영하고 있으며 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동은 장부금액을 조정하여 당기손익에 반영하고 있습니다. (2) 현금흐름위험회피 파생상품의 평가손익 중 위험회피에 효과적이지 못한 부분은 당기손익으로 즉시 인식하는 반면 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익에 직접 반영합니다. 기타포괄손익에 직접 반영된 평가손익은 위험회피대상거래가 당기손익에 영향을 미치는 회계기간에 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류됩니다. 비금융자산이나 비금융부채가 위험회피대상항목인 경우 자본에 직접 인식된 관련 평가손익은 해당 비금융자산이나 부채의 최초 장부금액에 포함됩니다. (3) 해외사업장순투자의 위험회피 해외사업장순투자의 위험회피는 현금흐름위험회피와 유사하게 회계처리하며 위험회피에 효과적이지 못한 부분은 당기손익으로 즉시 인식하는 반면 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 기타포괄손익으로 인식된 부분은향후 해외사업장을 처분하거나 그 해외사업장의 일부를 처분하는 시점에 당기손익에반영됩니다.2. 공정가치 측정 당기 중 연결기업의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.(1) 금융상품 종류별 공정가치보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 :
삼양사 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

백만원) 금융자산 범주 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 파생상품 소 계 금융부채 파생상품 금융상품 중 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (2) 공정가치 서열체계연결기업은 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 보고기간종료일 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 연결기업의 금융자산과 금융부채는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기말 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 수준 1 수준 2 수준 3 합계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상장 지분상품 비상장 지분상품 채무상품 당기손익-공정가치측정금융자산 수익증권 복합금융상품 출자금 파생상품 기타유동금융자산 기타유동금융부채 연결기업은 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다.(3) 가치평가기법과 투입변수연결기업은 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.① 수준 2의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 평가기법 금액 투입변수 채무상품 현금흐름할인법 시장이자율 파생상품자산 할인율 파생상품부채 할인율 비상장 지분상품 시장접근법 제3자 거래가격 (단위 : 백만원) 구 분 평가기법 금액 투입변수 채무상품 현금흐름할인법 시장이자율 파생상품자산 할인율 파생상품부채 할인율 비상장 지분상품 시장접근법 제3자 거래가격 ② 수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 평가기법 금액 투입변수 투입변수가 공정가치에미치는 영향 비상장 지분상품 현금흐름할인법 할인율 상승시 공정가치 감소 영구성장률 0% 영구성장률 상승시 공정가치 증가 수익증권 자산가치접근법 복합금융상품 출자금 (단위 : 백만원) 구 분 평가기법 금액 투입변수 투입변수가 공정가치에미치는 영향 비상장 지분상품 현금흐름할인법 할인율 상승시 공정가치 감소 영구성장률 0% 영구성장률 상승시 공정가치 증가 수익증권 자산가치접근법 복합금융상품 출자금
삼양사 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 관한 유의사항 당사가 본 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동 의견서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 동 의견서 작성시점의 합리적인 근거에 기초하였지만 외부 환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도있습니다. 당사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 의견서상에서 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2021년 삼양사는 매출액 1조 7844억원, 세전이익 348억원의 경영 실적을 기록했습니다. 매출액은 경영 목표를 달성하며 성장했으나 세전이익은 원료가 및 유가 상승 등의 영향으로 아쉬움을 남겼습니다.올해 삼양사는 매출액 1조 8,931억원, 세전이익 777억원을 목표로 다음 세가지 활동에 집중해 외부 환경 변화에 따른 수익성 악화를 극복하고 지속적인 성장을 추진하겠습니다. 첫째, 스페셜티 제품 및 글로벌 시장 확대입니다. 삼양사는 스페셜티 제품 및 글로벌 시장 확대에 주력해 수익성을 제고하고 미래 성장을 준비하고 있습니다. 올해 삼양사는 기존 사업의 안정적 성과 창출을 통해 위기에 대응하면서 스페셜티 제품 및 솔루션 중심으로 사업 포트폴리오 업그레이드를 가속화할 것입니다. 이를 통해 건강, 친환경, 첨단 산업 분야에서 신규 사업 기회를 창출하고 글로벌 네트워크를 확대해 스페셜티 소재와 솔루션을 공급하는 글로벌 기업으로 도약하겠습니다. 둘째, 현금 유동성 확보입니다. 삼양사는 현금 유동성을 확보해 코로나19 장기화, 공급망 대란 등 국내외의 불확실성에 대비하겠습니다. 먼저, 지난해에 이어 운전자본 최적화, 판가 및 원가 관리, 비용 절감 등 현금 흐름과 수익성을 철저히 관리해 위기에 대응하겠습니다. 아울러 투자 계획을 실행할 때도 철저히 검증하여 우선 순위에 따라 실행하며, 진행 중인 투자는 철저한 비용과 일정 관리로 효율성을 높이고 조기에 성과를 도출하겠습니다. 셋째, 디지털 혁신 가속화입니다. 코로나 19가 촉발한 디지털 전환 가속화로 디지털 혁신은 기업 생존의 필수적 요소가 되었습니다. 삼양사는 그동안 영업, 마케팅, 생산, R 등 업무 전반에 걸쳐 디지털 기술을 지속적으로 도입하는 디지털 혁신을 추진해 왔습니다. 올해 삼양사는 그동안 구축한 디지털 인프라를 활용해 일하는 방식을 변화시키고 업무 효율성을 제고해 급변하는 외부 환경에 신속하게 대응하고 사업과 고객의 가치를 제고하겠습니다. 부문별 사업개황은 아래와 같습니다.① 화학 부문화학 부문은 기존 소재의 범용화에 대응하고 수익성을 제고하기 위해 스페셜티 제품 및 글로벌 시장 확대에 주력했습니다. 엔지니어링 플라스틱 사업은 베트남EP 생산 설비 구축 및 미국, 유럽을 중심으로 글로벌 시장 확대를 적극 추진했으며, 바이오소재 이소소르비드를 활용한 친환경 생분해성 플라스틱 PBIAT를 개발하는 등 친환경 사업을 가속화했습니다. 이온교환수지 사업은 국내외 판매 확대에 주력하고 첨단 산업과 함께 성장하기 위해 반도체, 디스플레이, 수소차 등 프리미엄 시장 진출을 추진했습니다. 정보전자소재사업은 반도체용 소재 전문기업 엔씨켐을 인수해 첨단 소재 사업을 강화했습니다. ② 식품 부문식품 부문은 원가 경쟁력 확보, 운전자본 감축 등을 통한 수익성 제고 노력과 함께 미래 성장의 기반 마련을 위해 스페셜티 소재 사업 역량 강화 및 차세대 기능성소재 개발을 중점적으로 추진했습니다.
삼양사 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

알룰로스를 필두로 국내외에서 스페셜티 소재 신규 거래처를 발굴하고, 국내 최초로 기능성 스페셜티 종합 생산 공장을 준공해 본격적인 상업 생산을 준비 중입니다. 식자재유통 사업은 상대적으로 부가가치가 높은 전략 상품 비중 확대 및 비용 절감 등을 통해 수익성을 개선했으며, 냉동생지 사업은 제·상품 라인업 확대 및 카페, 온라인 등 신규 채널 확장중에 있습니다. 또한 B2C 영역에서는 숙취해소 제품 '상쾌환 스틱형 레드'를 새롭게 출시하고 시장점유율을 확대해 시장 경쟁력을 강화해 나가고 있습니다. ③ 연구 부문삼양사는 오픈 이노베이션과 내부 융합 과제 발굴을 적극적으로 실행하고, 디지털 기술을 활용한 R 역량을 강화해 연구 효율성을 높이고 산업계의 빠른 기술 변화에 적극적으로 대응해 나가고 있습니다. 화학 부문은 친환경 및 첨단 산업 분야에서 신규 사업 기회를 발굴하기 위해 고부가가치 소재를 개발중이며, 식품 부문은 스페셜티 소재 응용 연구 및 차세대 기능성 당류, 프리바이오틱스 소재 개발에 주력해 미래 성장을 준비하고 있습니다.마지막으로 삼양사 및 연결기업은 환율 변동에 따른 영향을 축소하기 위하여 대금 회수 및 지급과 관련하여 노출된 환위험의 40 ~ 70%에 대해 통화선도거래계약을 체결하고 있습니다. 금융부채 이자율 변동 위험을 축소하기 위하여 장기부채에 대해서는 원칙적으로 고정금리를 사용하고 있습니다. 유동성 위험을 축소하기 위하여 현금성자산을 확보하고 금융부채의 만기를 장기 차입 위주로 분산하여 관리하고 있습니다. 또한 과도한 투자로 재무안정성이 약화되는 것을 방지하기 위해 영업현금흐름 범위내에 투자를 진행하고, 회사채 조달을 통하여 현금 유동성을 확보하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (연결기준) 가. 재무상태 (단위 : 원) 구 분 제 11기 제 10 기 증감 증감율 자산총계
이글루 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 글로벌 정보보안기업을 목표로 1999년 11월 설립되었습니다. 기업의 네트워크 업무 환경, 업무 수행 방식의 혁신을 앞당기고 사이버 보안을 강화할 수 있는 핵심 기술을 구현하는 데 매진하여, 국내SIEM(통합보안관제) 시장을 개척하고 이끌어왔습니다. 또한 지속적인 R 투자를 통해 SIEM, 보안관제, 보안 컨설팅 영역을 아우르는 다양한 보안관리 솔루션과 보안서비스를 선보였으며, 정보보호 핵심 기관에 보안 솔루션과 서비스를 제공하며 국가의 사이버 보안 경쟁력을 높이는 데 기여하여 왔습니다. 당사의 SIEM솔루션 ‘SPiDER TM’은 이기종의 정보보호시스템에서 생성되는 방대한 보안 데이터를 통합적으로 저장·검색·분석할 수 있는 보안관리 솔루션으로 20년 넘게 국내 시장점유율 1위를 차지하고 있습니다. 다년간의 보안 경험이 집약된 보안관제·보안컨설팅 서비스 역시 꾸준한 매출 성장을 기록하고 있습니다. 지난 몇 년간 당사는 AI(인공지능)를 핵심 성장 동력으로 삼고 연구개발 투자를 대폭 확대하여 원천기술 개발에 힘써왔습니다. 그 결과로 AI보안관리솔루션을 국내 최초로 시장에 출시하였으며, 한걸음은 더 나아가, 자동화 기능을 제공하는 보안 오케스트레이션·자동화·대응(SOAR) 기술 확보하였습니다. 향후 당사는 오랜 기간 축적한 보안관제 역량과 고유의 AI 기술력을 토대로 통합보안관제·OT 보안·클라우드 보안 사업 전개에 집중할 전략입니다. 또한 국내외 최신 주요 침해사고 분야의 머신러닝 학습 데이터 생성을 위한 데이터 레이블링 사업에도 박차를 가하겠습니다. 이처럼 보안관리 영역의 포트폴리오를 강화, 각 제품 간의 유기적인 연동을 통해 보안관제 효율성을 극대화하고, DATA사업에도 주력하여 시장을 확대·선점해 나갈 계획입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 및 서비스 현황 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 주요상표 매출액(비율)2021년 솔루션사업부문 솔루션매출 통합보안관리솔루션 외 이기종의 전사적인 관리 플랫폼으로서, IT환경에서 발생 가능한 각종 위험 요소들 즉, 시스템 네트워크 침입, 오작동 등의 노출된 위험을 지속적으로 최소하고 예방할 수 있도록 해주는 솔루션 및 구동을 위한 서버 및 DB 등 서비스사업부문 용역매출 보안관제서비스 외 정보보안시스템 구축 및 관리를 대행하는 서비스로 보안정책수립,취약점분석,보안시스템의 실시간 원격관리,모니터링, 장애처리 및 보안교육서비스등 제공 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 통합보안관리솔루션 매출의 경우 SI(시스템 통합)사업 형태로 진행되어 제품의 가격산정이 곤란합니다. 다만, 현재(2021.12.31) 조달청에 등록된 제품의 가격은 아래 표와 같습니다. 제품가격은 최종사용자마다 납품가격이 상이(SI형태로 사업진행)하여 산정이 어려우나 중요한 참고자료가 될 것으로 예상합니다. (단위 : 천원) 품목 규격 수량 단가 비고 통합보안관리솔루션 1개 1개 1개 통합보안관리서비스의 경우 제공되는 서비스의 수준 및 매출처의 보안장비 대수에 따라 매출이 발생되어 대응되는 품목별 가격추이, 가격산출 기준 및 가격변동 원인을 산정할 수 없습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 천원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비고 솔루션 상품 솔루션상품 솔루션 관련 서버등 서비스 서비스상품 서비스 관련 서버등 합계 나. 원재료의 제품별 비중 당사는 소프웨어 개발 및 용역제공 등 인적자원을 활용한 사업을 주된 사업으로 영위하고 있어 제품에 직접 대응되는 원재료 등은 해당사항이 없습니다. 다. 원재료 가격변동추이 당사는 소프트웨어 개발 및 서비스 제공등 인적자원을 활용한 사업을 주된 사업으로 영위하고 있어 제품에 직접 대응되는 원재료가 없으며, 이에 따라 원재료 가격변동추이 등은 해당사항이 없습니다. 라. 생산 및 설비 당사는 순수 소프트웨어 개발업체로 생산설비를 보유하고 있지 아니하므로 해당사항이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 매출유형 품 목
이글루 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

제23기 연간 제22기 연간 제21기 연간 금액 금액 금액 솔루션매출 통합보안관리솔루션외 수 출 내 수 소 계 용역매출 통합보안관제서비스 수 출 내 수 소 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 제품 또는 서비스의 판매경로 등 (단위 : 천원,%) 매출유형 품 목 구 분 판매경로 판매경로별매출액(비중) 솔루션매출용역매출 통합보안관리솔루션외 국내 직접판매 간접판매 수출 직접판매 간접판매 용역매출 통합보안관제서비스 국내 직접판매 간접판매 수출 직접판매 간접판매 합계 국내 직접판매 간접판매 수출 직접판매 간접판매 다. 판매방법 및 조건 판매경로 대금회수조건 비고 직접판매 현금 30일~60일 간접판매 현금 30일~60일 라. 판매전략 구 분 내 용 직접판매 우수한 기술력 , 신속한 고객지원, 압도적인 시장지배력을 바탕으로주요핵심기관 선점을 통한 고객의 수직적/수평적 확대 간접판매 유통채널(파트너사)과 협력체계 구축 및 공동기술지원을 통한 경쟁력 확보 마. 수주현황 (단위 : 백만원) 발주처 품 목 수주일자 납 기 수주총액 기납품액 수주잔고 금 액 금 액 금 액 국가정보자원관리원 관제서비스 국회사무처 관제서비스 우정사업본부 관제서비스 외교부 외 관제서비스 시스원 외 유지보수 합 계 주1) 제품매출 및 상품매출의 경우 계약 즉시 납품이 이루어지므로 수주현황은 해당사항 없습니다.주2) 유지보수매출 수주일자는 현재 계약 업체 중 최초 계약일자를 대표로하여 작성하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결실체의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고있습니다. 가. 금융위험관리 (1) 신용위험1) 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 다만, 신용위험의 정의에 따라 지분증권의 경우에는 신용위험에 대한 노출정도에 포함시키지 않았습니다. 당기말 및 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 기타유동금융자산 매출채권 기타채권 기타비유동금융자산 합 계 2) 손상차손 당기말 및 전기말 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 채권잔액 손실충당금 채권잔액 손실충당금 3개월 이내 3개월~6개월 6개월~1년 1년 초과 합 계 매출채권에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전 기 기초잔액 손상차손 인식 매출채권 제각 기말잔액 (2) 유동성위험 당기말 및 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 계약상현금흐름 1년 이내 2년 이내 장부금액 계약상현금흐름 1년 이내 2년 이내 매입채무 미지급금 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 미지급비용 미지급배당금 리스부채 합 계 연결회사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. (3) 이자율위험1) 당기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 고정이자율 금융자산 변동이자율 금융자산 금융부채 2) 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석 연결회사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다. 3) 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석 당기 및 전기 중 현재 다른 모든 변수가
이글루 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

일정하다고 가정한다면 이자율변동이 손익에미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 0.5% 상승 0.5% 하락 0.5% 상승 0.5% 하락 이자수익 이자비용 나. 자본관리 이사회의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 연결실체는 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채 총계 자본 총계 부채 비율 나. 파생상품 거래 현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 당사는 보고서 제출일 현재 회사의 일상적인 영업활동 이외에 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 주요계약은 존재하지 않습니다. 나. 연구개발활동 등(1) 연구개발 담당조직 조직도(연구개발본부).gif 조직도(연구개발본부) (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제23기 제22기 제21기 비 고 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (3) 연구개발실적 연구과제명 연구결과 등 차세대 빅데이터 엔진 개발(SIEM) ■ 로그수집 시, 로그 유실을 최소화 한 로그수집 기능 개발■ 수집된 데이터를 분산 저장/검색(클러스터링)하는 기능 개발■ 노드별로 데이터를 균등하게 분산저장(밸런싱)하는 기능 개발■ 복제 데이터(Replica)를 추가하여, 특정 노드 장애 시에도 연속적인 저장/검색 기능 개발■ 분산 및 복제된 데이터에 대한 검색을 통하여 빠른 검색 개발■ 데이터 노드 확장(Scale out)에 용이하며, 추후 Cloud 대응에 적합한 기술 개발■ 대용량 데이터 처리를 위한 사이트에 대응 가능한 기술 개발■ 빠른 검색을 위한 HOT(ElasticSearch) 영역과 장기간의 대량의 데이터 검색 및 분석을 위한 COLD(Hadoop) 영역 제공■ 로그유실을 최소화 한 로그 전송/처리 모듈(KAFKA) 개발 차세대 분석 엔진 개발(SIEM) ■ 대용량 데이터의 실시간 분석(Spark Stream)을 위한 신규 분석엔진 개발■ 분산처리(클러스터링)를 활용하여 확장성, 가용성 기능 개발■ 분산 노드 확장을 통한 Cloud 대응에 적합한 기술 개발■ 검색 기반의 배치 분석을 지원하는 신규 분석엔진 개발 인공지능 기반(AI)의 차세대 적응형보안 관제 기술 개발 인공지능 기술기반의 분석/예측, 예방, 탐지, 대응 체계 핵심 기술 개발, 인공지능 기반의 사이버 위협 공격 자동 분석 기술 개발, 지능형 보안관제 전문 딥러닝 알고리즘 개발■ 설명가능한 인공지능(XAI) 연구를 통해 탐지 모델 설명 및 이벤트 예측 결과에 대한 설명 적용■ 인공지능 예측 결과에 대한 불확실성 지수, XAI 지수를 활용한 피드백 개선 권고 로직 개발"■ 사용자 중심 자료유출 방지 및 사용자 정의 이벤트 통계 기능 개발 DGA Activity (DNS), 데이터 유출 모델(NAC, DRM, USB, 출력물 보안 등) 신규 모델을 통한 사용자(user) 중심의 행위 분석 ""■ 이상행위탐지 점진적 학습(Incremental learning) 개발 설정된 주기, 저장소 등에 따라 주기적인 자동학습, 점진적 학습 연구 및 개발""■ 이벤트분석 점진적 학습(Incremental learning) 개발 지도학습 피드백 개선과 연동, 점진적으로 학습하여 신규 이벤트 대응""■ MITRE ATT 단계별 공격 전략을 통한 공격 기법 및 절차, 탐지 완화, 대응 기법 가이드 제공 인공지능 이벤트 MITRE ATT 시그니처 매핑 분석""■ 인공지능 플랫폼 관리 자동화된 머신러닝(AutoML) 적용 AutoML 기술 (자동 알고리즘 선택 및 하이퍼 파라메터 자동 튜닝) ""■ 인공지능 플랫폼 수집, 전처리, 학습, 예측, 관리의 시스템 리소스, 저장소, 프로세스, 오픈소스 통합 관리시스템 및 프로세스 구성을 시각화, 단계별 성능 및 장애 요소 통합 모니터링" 보안 오케스트레이션 및 자동 대응 솔루션SOAR 기존 보안관제 업무 진행 체계
이글루 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

개선: 장시간 대응, 불규칙적인 대응 품질, 프로세스 가시성 부족, 단순 반복 작업 해소 SOAR기반 보안관제 업무 프로세스 도입: 보안관제 및 분석 품질의 상향 평준화, 프로세스 가시성 확보■ 플레이북 관리- INCIDENT 자동대응 플레이북을 사용자 정의기반 쉽고, 직관적으로 제작할 수 있는 Workflow Designer 기능 개발- 정보검색, 정보분석, Decision, Format, Prompt, Email/SMS 전파, Block(FW/IPS)■ 플레이북 실행 검증 및 결과- 플레이북 제작 과정에서 실제경보이벤트 데이터를 입력값으로 플레이북 컨텐츠를 실행 검증- 타임라인 형식의 전체 플레이북 실행 액션 로그 및 실행결과 데이터 조회■ CASE선별 - 침해대응 자동화- CASE 선별 조건에 따라서 지정된 대응 플레이북으로 경보이벤트 자동 대응- 동일 공격지IP, 동일 목적지 IP, PORT등 사용자 지정 동일 이벤트 조건에 따른 중복이벤트 처리■ 자동 IP 차단 연계- 차단장비(방화벽, IPS 등) IP 차단 기능 및 차단된 IP 리스트/해제된 IP 리스트 관리- White 리스트 기반 차단 제외 IP 리스트 관리 인프라 자산관리를 통한 보안 취약점 자동화 기능 개발 ■ 인프라 자산에 대한 Resource(CPU,MEM,DISK 사용율) 수집을 이용한 모니터링 관리 기능 개발■ 자산 정보를 수집하여 종합적으로 각 장비 자산에 compliance 준수 및 취약점 분석을 지원하고 각각의 취약현황에 대한 조치사항을 알려 주는 기술■ 관리 자산중 Log4j,logback 취약점 스캔 및 CVE 확인 기능 개발■ 자산 통합관리 기능을 통해 각 자산에 대한 자산 변경 현황 및 보안지수를 정량적으로 관리, 자산에 위협 여부를 판단 하고 안전한 자산 관리를 통해 사이버 보안 위협에 대응을 통한 고객의 비즈니스 환경을 안전하게 보호하면서, 쉽고 편리한 운영 관리 환경 기능 개발 통합대시보드 개발 ■ 자사 제품용 전문 Dashboard의 통합 개발 고도화■ 홈페이지 모니터링 및 2D토풀로지외 추가 위젯 개발을 통한 서비스 확대■ 다양한 Data Source(다수 GM)들에 대한 동젹 연결■ Cloud(Docker) 구축 환경 지원■ SPiDER OT 환경 연동을 통한 Demo 시연 ■ 시스템 설정 제공을 통한 복사 기능 관련 옵션화 처리 데이터 레이블링툴 개발 ■보안 분석가를 위한 피처 엔지니어링(Feature Engineering) 및 학습 데이터 생성(Data Labeling) 툴 개발 ■ 분석가의 데이터 전처리, 분석, 시각화, 알고리즘 등 인터페이스를 통한 자동화 서비스 개발■ 데이터 익명화/난독화 기술 (Anonymization/Obfuscator) 개발 7. 기타 참고사항 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 세계 각국은 전통적 ICT기술과 인공지능, 클라우드, IOT를 결합하여 디지털 전환을 진행하고 있습니다. 현재 주요 변화의 요인을 바탕으로 제 4차 산업혁명이 가져온 비대면 경제 산업의 발전에 박차를 가하고 있습니다. 그러나 각종 보안위협은 ICT 기술의 발전이 지향하는 편리한 삶을 위협하고 국민생활 뿐 아니라 사회 전반의 위협으로까지 확대되고 있습니다. 또한 이러한 정보들을 악용할 목적으로 해킹을 시도해 피해를 주는 사례가 늘고 해킹사고, 랜섬웨어 공격, IP카메라 해킹 등 다양한 사이버사고가 발생하며 국민 불안감 확산되고 있습니다. 이와 같은 사이버 보안위협은 4차 산업혁명의 주요 걸림돌로 지목되고 있습니다. 각국은 사이버위협정보의 수집ㆍ공유는 물론 잠재 위협 및 사고 예측이 가능 하도록 정보보안 강화에 투자활동을 강화하고 있습니다. 미, EU, 일 등 주요국 사이버보안 선진국에서 민ㆍ관 정보공유 활성화와 더불어 기술개발 및 인력양성을 핵심과제로 추진하고 있습니다. 또한 지능형 공격 탐지ㆍ방어 능력향상 기술개발과 우수인재 확보ㆍ경력단절 없는 전주기적 인력 관리 등 우수 인력양성에 주력하고 있습니다. 주요 글로벌 기업은 위협정보의 탐지ㆍ공유하며, 클라우드 기반 통합 솔루션 개발에 전략적 협업 및
이글루 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

정보공유하는 등 사업부문을 재편 중입니다. 경쟁 기업간 위협 정보공유 및 M 전략적 제휴 등을 통해 대형화하고, 혁신적 기술 개발을 통해 글로벌 보안 위협에 대응하고 있습니다. 이는 기술력을 기반으로 하는 중소형 IT기업이 세계적으로 성장할 수 있는 기반을 제공하는 것입니다. 정부는 2020년 6월 ‘제2차 정보보호산업 진흥계획’을 발표를 통해 국내보안 시장 발전에 대한 주요 청사진을 제시하였습니다. 이에 정부는 ‘정보보호가 기본이 되는 신뢰 기반의 디지털 경제 확산’을 비전으로 3대 목표(①정보보호산업 전체 매출액 20조원 ②300억 매출액 이상 기업 100개 ③일자리 16만 5,000명)와 10대 중점 추진과제로 설정하여 향후 5년동안 적극적 투자를 진행하여 보안위협보안부터 안전한 디지털 생태계를 조성하고자 전력을 다하고 있습니다. 이에 각 정보보호업체들은 디지털 전환을 정보보호 시장 성장의 기회로 삼고, 공공과 민간에서 정보보호를 강화하기 위한 투자를 확대하며 신규 보안기술 개발과 정보보호 클러스터 조성 등 경쟁력 있는 산업 환경을 조성하고자 투자활동을 지속적으로 시행하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 글로벌 정보보안 시장은 2018년 솔루션은 866억 5,000만 달러, 서비스는 660억 600만 달러를 각각 기록했으며, 2023년에는 솔루션이 1,357억 6,000만 달러, 서비스가 1,125억 달러를 차지할 것으로 전망됩니다. 또한 IoT 보안 시장은 시장 규모 면에서는 네트워크 보안, 성장률 면에서는 클라우드 보안 분야가 시장장을 견인 중이며 2023년까지 연평균 33.7%의 성장률을 기록하여 351억 2,200만 달러의 시장을 형성하여 그 규모를 키울 것입니다. 인공지능 관련 보안은 2019년 시점 북미 시장이 전 세계의 40% 이상을 차지하여 글로벌 인공지능 보안 시장을 주도하고 있으며, 전 세계적으로 2026년까지 23.3%로 성장하며 382억 달러 이상의 규모에 이를 전망됩니다. 2019년도 정보보안 분야의 성장은 정보보안시스템 개발 및 공급시장이 7.01%, 정보 보안 관련 서비스 시장은 6.32% 증가한 것으로 나타나 전체 규모에서는 정보보안시스템 개발 및 공급시장이 훨씬 크고, 최근 성장추세 또한 정보보안시스템 개발 및 공급시장이 주도하고 있는 것으로 나타났습니다. 향후에도 ISMS 의무화 대상자 확대 등에 따라 보안교육 및 훈련 서비스, 공인/사설 인증서, 보안관제 서비스 시장은 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 이처럼 국내외 정보보안 시장은 정보보호에 대한 필요성 대두, 정부의 지속적 지원정책과 정보보호 기업의 꾸준한 R 바탕으로 향후 지속적인 성장을 할 것으로 전망됩니다. (3) 경기변동의 특성 정보보호산업은 2020년 3조 9,074억원의 매출을 기록하여 2019년 3조 6,188억원 대비 8.0% 증가하였습니다. 이 중에서 정보보안 시스템 개발 및 공급 은 2020년 2조 3,979억으로 2019년 2조 2,097억원 대비 8.5% 증가하였으 며, 정보보안 관련 서비스는 2020년 1조 5,095억으로 2019년 1조 4,092억원 대비 7.1% 증가하였습니다. 이와 같이 정보산업은 그 수요의 꾸준한 증가로 타 산업과 달리 높은 성장율을 기록하고 있습니다. 정보보안 시스템 개발 및 공급 분야의 업종별 매출비중은 일반기업 업종부문이 41.1%의 가장 높은 매출 비중을 보였고, 다음으로 공공 업종 39.8%, 금융기관 업종 19.1% 순으로 나타났습니다. 정보보안 관련 서비스의 업종별 매출비중에서는 공공기업 업종 부문이 가장 많은 44.0%의 매출 비중을 보였으며, 일반기업 업종 38.6%, 금융기관 업종 17.4%로 각각 조사되었습니다. 정보보안산업은 업종의 특성 상, 경기변동에 민감하지 않으며, 경제활동을 원활히 하는 데 필수적인 기간산업의 특성을 가지고 있습니다. 또한 정보보안 투자 활동의 사이클이 장기간 지속되며, 1회성 투자가 아닌 지속적 투자를 유발하는 산업의 특성을 보이고 있습니다. 따라서 제품별 수요가 고르게 발생하고, 기간산업의 특성을 가지고 있는
이글루 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

정보보안산업은 경기변동의 영향은 크지 않을 것으로 예상됩니다 나. 국내외 시장 여건 (1) 경쟁상황 현재 국내정보 보안 시장은 중소형 국내 정보보안업체들이 치열하게 경쟁을 하고 있으며, 협소한 국내 시장 문제점을 극복하고자 해외시장 진출을 위하여 지속적인 노력을 기울이고 있습니다. 국내 보안업체들이 정보보안 제품을 해외로 수출하고자 노력하고 있으나 주로 일본과 동남아시아를 중심으로 매출을 올리고 있을 뿐 보안시장의 중심지인 미국시장 등 선진시장으로의 진출은 어려운 상황입니다. 또한 자본력을 바탕으로 한 글로벌 정보보안업체와 중국 정보보안업체의 국내 정보보호 시장 진출이 가시화 되고 있어 향후 그 경쟁은 더욱 치열해 질 것으로 보입니다 미래지향적인 정보보안산업의 성장과 Global 경쟁력 확보를 위하여 정보보안 산업에 속한 업체의 노력뿐 만 아니라 정부의 적극적인 정보보안시장 지원정책 시행 또한 필요한 시점입니다. (2) 시장점유율 정보보안시장은 그 적용분야가 다양하고 관련된 연관 산업이 많은 산업의 특성으로 인하여 시장의 규모를 정의하기도 곤란하고 그에 따른 시장점유율 산출 또한 어렵습니다. 당사는 공공기관을 비롯하여 금융, 통신, 기업, 교육 분야 등 다양한 산업 군의 500여 개의 유수 레퍼런스를 보유하고 있습니다. 다. 회사의 강점 (1) 통합보안관리 당사는 방화벽과 Anti-Virus 제품이 보안의 전부로 여겨지던 초창기 정보보호 시장에서 통합보안관리(SIEM) 분야라는 새로운 영역을 개척했습니다. 시장 개척 후 꾸준히 국내 SIEM시장을 주도해 온 결과 현재 당사는 자타공인 통합보안관리 분야의 대표 기업으로 자리매김하였습니다. 당사의 최대 강점은 뛰어난 기술력과 함께 ‘고객 지향’을 추구한다는 것입니다. 따라서 당사의 임직원은 고객이 원하는 제품과 기능, 성능이 무엇인지 파악해 고객의 의견을 제품 설계 초기 단계에서부터 반영하고 있습니다. 현재 통합보안관리분야 당사제품은 SPiDER TM 은 공공 시장점유율 70%이상(자체추산)을 기록하여 10년 이상 MS 1위자리를 수성하고 있습니다. 현재 공공기관, 금융권, 통신 등 다양한 분야에 도입되어 총괄적 관제업무에 활용되고 있으며, 특히 편의성, 안정성 및 가용성에서 경쟁 제품을 압도하고 있습니다. 최근 정보보안 시스템 구축에 있어 AI는 우선적으로 검토해야 할 핵심 요소로 부각되고 있습니다. 하루에도 수천만 건이 넘게 생성되는 보안 이벤트에서 공격의 흔적을 빠르게 찾아내기 위해서는 고차원의 정보 저장 및 분석 능력이 뒷받침되어야 하기 때문입니다. 당사는 기업이 기하급수적으로 증가하는 고도화된 보안 위협에 맞서 기업의 보안성을 높일 수 있도록, 정보 인프라의 자기 방어 능력 강화에 초점을 맞춘 AI 기반 SIEM 솔루션인 ‘SPiDER TM AI edition’을 선보이며 국내 통합보안관리 시장에서 한단계 앞선 정보 인프라의 자기 방어 능력을 고객에게 제공하고 합니다. 당사는 보안 오케스트레이션·자동화·대응(SOAR) 솔루션 ‘스파이더 SOAR’를 출시하며 보안위협에 대응 프로세스를 자동화해 보안 업무의 효율성을 높이며, 안전한 사이버 환경을 구축하고자 연구활동을 지속하고 있습니다. 단일한 범용 알고리즘 하나로 여러 유형의 보안 데이터를 처리하는 데는 한계가 있는 만큼, AI 표준 플랫폼을 토대로 장애 예측, 정책 최적화, 취약점 분석 등 다양한 분야에 최적화된 AI 알고리즘을 지속 개발함으로써, 보안 경보부터 위협 차단에 이르는 과정을 자동화할 계획입니다. (2) 보안관제서비스 당사의 보안관제서비스인 ‘HUSKY Service’는 중소규모의 기업들이 보안의 필요성을 느끼면서도 보안제품 구입이라는 경제적인 문제와 보안담당자 확보라는 리소스 측면의 고민을 해결할 수 있도록 24시간 365일 보안관리를 제공해주는 서비스입니다. 당사는 정보보안시스템 구축 및 관리를 대행하는 통합보안관리서비스(MSS: Managed Security Service) 제공을 통해 보안정책수립, 취약점 분석, 보안솔루션 제공 및 구축, 보안시스템의 24×7 실시간 원격관리, 모니터링,
이글루 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

장애처리 및 보안교육서비스 등 보안전문가에 의한 체계적인 보안관리를 대행하고 있으며, 주요 국가, 공공기관을 비롯해, 대기업은 물론 중소기업에 이르기까지 국내 500여 개의 사이트를 원격 및 파견관제로 관리하고 있습니다. 또한, 정부가 발표한 중기 계획 및 ‘국가사이버안전관리’규정에 의거한 국가 공공기관의 통합보안관제센터 의무화 등, 관리적 기반 강화의지를 밝히고 있으며, 향후 보안관제서비스의 수요는 더욱 증가할 것입니다. 당사는 아시아 최초로 세계최대의 방화벽 업체인 Check Point사의 프리미어 CCMSP(Check Point Certified Managed Service Provider) 인증을 획득하였으며, 정보보호관리체계에 대한 인증인 ISMS 인증, 정보보호관리체계 국제규격인증인 ISO27001 인증 등 다수의 정보보호 관련 인증을 획득하여 당사 보안관제방법론에 대한 안정성과 신뢰성을 확보하였습니다. 현재 CISA, CISSP 등 다수의 전문보안관련자격증을 소지한 기술 인력을 확보하고 있으며, 보안관제, CERT, 기술지원 등 보안과 관련된 다양한 분야의 전문 인력을 확보하고 있습니다. 또한 NCSC, KISA 등 유관기관과 상호협약을 통해 완벽한 정보공유 분석체계를 구축하여 보안사고 발생 시 유기적이고 신속한 대응체계를 구축하고 있습니다. 당사는 국가정보자원관리원, 우정사업정보센터, 국회사무처, 외교통상부 등 주요 핵심공공기관을 비롯하여BC카드, KT 그룹 등 금융권과 대기업을 중심으로 파견관제서비스를 제공하는 국내 최대 파견관제서비스업체로 국가 핵심 기간망의 보안관제 및 보안분석 업무를 수행하고 있습니다. (3) 정보보안 컨설팅 2000년 초 시행된 ‘정보통신기반보호법’의 재정을 시작으로 국내 정보보안 컨설팅시장이 본격적인 성장세를 기록하였습니다. 그 후 모의해킹과 같은 기술적 보안진단, 정보통신기반보호법, 개인정보보호기본법 등과 같은 Compliance를 위한 체계수립 컨설팅, ISO27001, KISA/ISMS와 같은 국내외 정보보호관체계인증을 준비하는 컨설팅 등 정보보안컨설팅의 업무영역 점차 확대 되고 있습니다. 특히 기업 내 효과적인 정보관리를 도모하기 위해 내부정보유출방지와 Security governance로 정보보안 컨설팅에 대한 시장의 Needs가 날로 증가하고 있습니다. 최근 주요 정보통신기반시설 대상이 확대되고 각종 보안 사고에 따른 보안컨설팅 수요가 급증하면서 컨설팅전문업체 추가 지정에 대한 필요성이 대두하였습니다. 이에 따라 당사는 '정보통신산업진흥법'에 의거해 엄격한 심사 과정을 거쳐 지난 2014년 3월 당사는 지식정보보안 컨설팅 전문업체로 지정되었습니다. 현재 당사는 국내외 정보보호 관리체계 기준 및 요구사항 반영하여 효율적 정보보호 체계 수립 및 보안 수준 진단하고 평가하는 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 ISO27001, KISA-ISMS 등 사전인증 컨설팅, Compliance대응 컨설팅을 제공하기 위하여 자체 자산 분석 및 위험분석 평가 방법론 보유하는 등 고객이 목적하는 결과를 얻도록 정보보안컨설팅을 운영하고 있습니다. 라. 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 보안 솔루션 시장에서 제품경쟁력을 확보하고 품질경쟁에서 우위를 확보하기 위하여 연구개발활동을 진행하고 있습니다. 최근 몇 년동안 AI(인공지능)를 핵심 성장 동력으로 삼아 연구개발 투자를 지속적으로 확대하여 왔습니다. 이에 지난 2019년 국내 최초의 AI 보안관제 솔루션인 ‘SPiDER TM AI Edition’을 출시하고 다수의 기관ㆍ기업에 공급하여 국내 최초 AI보안관제솔루션 시장을 개척하였습니다. 디지털 전환이 가속화되면서 수많은 보안 솔루션을 밀접히 연결하여 잘 활용하기 위한 보안 오케스트레이션ㆍ자동화ㆍ대응(SOAR) 역량의 필요성이 부각되고 있습니다. 이러한 시장의 Needs를 충족하고자 국내 보안 조직에 최적화된 자동화 기능을 제공하는 보안 케스트레이션ㆍ자동화ㆍ대응(SOAR) 기술 확보에도 속도를 붙였습니다. 최근 국내 수많은 사이트에서 실제로 활용되고 있는 ‘플레이북’에 기반한 SOAR
이글루 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

솔루션인 ‘SPiDER SOAR(스파이더 SOAR)’를 출시했습니다. 또한 전통적 정보보안시장 뿐아니라 디지털 융합 시장으로 보안범위가 확대되면서 융합보안 시장의 빠른 성장이 예측됩니다. 이에 OT 보안관리솔루션 ‘스파이더 OT (SPiDER OT)’를 출시하며 IT와 OT 환경을 아우르는 통합 보안 체계를 구축해 가고 있습니다. 지난 2021년 하반기에는 독보적인 화이트박스 테스팅 기술을 갖춘 코드마인드와 선진화된 클라우드 기술 역량을 보유한 파이오링크를 인수하며, 보안사업영역의 외연 확장성을 도모하였으며, 상호 시너지 효과를 통하여 대한민국 보안시장을 선도하는 기업으로 성장하고자 합니다. 당사는 향후 보안과 데이터를 두 축으로 삼고 사업을 전개할 계획입니다. 보안 사업의 경우, 오랜 기간 축적한 보안관제 역량과 고유의 AI 기술력을 토대로 통합보안관제·OT 보안·클라우드 보안 사업 전개에 집중할 전략입니다. 또한 국내외 최신 주요 침해사고 분야의 머신러닝 학습 데이터 생성을 위한 데이터 레이블링 사업에도 사업역량을 집중하겠습니다. 마. 조직도 조직도(이글루시큐리티).gif 조직도(이글루시큐리티) 바. 지적재산권 보유현황 등록일 내용 3D 출입동선 트래킹 시스템 및 방법 STIX 변환 장치 및 방법 위험지수 자동 보정 장치 및 방법 이벤트 기반 보안정책 실시간 최적화 시스템 및 그 방법 공격빈도, 자산중요도 및 취약정도에 따른 위험지수 보정시스템 및 그 방법 그래프데이터베이스 기반 로그데이터 유사패턴 매칭 및 위험관리 방법 준지도학습을 통한 인공지능 기반 보안이벤트 분석시스템 및 그 방법 침해사고 대응지시서에 기반한 보안장비 제어정책 자동 적용 시스템 및 그 방법 지도학습기반의 경보분석과 비지도학습기반의 이상행위탐지 기법을 혼용한 지능형 보안관제 시스템 및 그 방법 비지도학습 이상탐지를 위한 모델 선택 시스템 및 그 방법 블록체인 기술을 활용한 보안관제 시스템 및 그 방법 기계학습 기반 빈도형 보안정책 생성시스템 및 그 방법 비지도 학습 기반의 이상 탐지 방법 및 그 시스템 대응지시서를 생성하고, 적용 결과를 분석하는 방법, 감시장치 및 프로그램 다양한 종류의 데이터베이스를 기반으로 다양한 관제 서버의 데이터를 대시보드에 실행시키는 방법 맞춤형 대시보드 제공 방법, 서버 및 프로그램 3차원 대시보드 제공 방법, 장치 및 프로그램 보안 정책 관리 방법 및 그 시스템 보안장치의 대시보드를 모바일장치로 제공하는 방법, 장치 및 프로그램 보안 관제 인터페이스 제공 방법 및 그 장치 맥 어드레스를 이용한 물리 보안 관제 방법 및 그 시스템 머신 러닝의 예측 데이터 피드백 적용 방법 및 그 시스템 머신 러닝 학습 데이터 생성 방법 및 그 시스템 보안관제 시뮬레이션 방법 및 시스템 시간별 스캐닝을 제공하는 보안 관제 대시보드 시스템 및 이를 활용한 보안 관제 방법 다양한 진단기준을 적용한 통합 취약점 점검시스템 및 그 방법 사전명령 전송을 통한 취약점 진단 명령어 실행여부 확인방법 및 그 시스템 정보수집 프로세스를 통한 에이전트리스 방식 취약점 진단시스템 및 그 방법 보안취약점 점검 시 점검대상 자동인식 및 선별 시스템 및 그 방법 미식별자산 인식시스템 및 그 방법 보안취약점 점검 시 데이터 분산처리 시스템 및 그 방법 전이 학습을 위한 환경분석 및 보정시스템과 그 방법 머신 러닝 기반의 대응 지시서 작성 방법 및 그 시스템 점검대상 운영체제 및 소프트웨어 입력보정 시스템 및 그 방법 임시 권한부여를 통한 보안취약점 진단시스템 및 그 방법 보안취약점 진단오류 분류방법 및 그 시스템 머신러닝을 이용한 대응 자동화 프로세스의 승인 절차 개선 시스템 및 그 방법 머신러닝을 이용한 플레이북 자동 생성 시스템 및 그 방법 보안관제 학습데이터 레이블링시스템 및 그 방법 인공지능모델을 이용하여 보안 데이터를 적용할 차트를 추천하는 방법, 장치 및 프로그램 기 학습된 사용자 패턴에 기초한 대시보드에서의 보안 시각화 이벤트 자동 표시 시스템 및 방법 프론트엔드와 백엔드 사이의 API 중계방법 이상 이벤트가 표시된 타임라인을 제공하는 보안
이글루 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

관제 대시보드 시스템 및 상기 보안 관제 대시보드 시스템을 활용한 보안 관제 방법 스크립트를 이용한 보안 취약점 진단 시 위험성 명령어 차단 및 대체 방법 대시보드를 활용한 취약 자산 실시간 점검 시스템 및 방법 진단 대상 서버의 설정파일 수집 및 설정파일에 대한 취약점 진단의 주체가 이원화된 취약점 진단 장치 및 방법 보안 취약점 진단 결과를 기반으로 보안 조치 보고서를 생성하는 방법, 장치 및 프로그램 그래프데이터베이스 기반 실시간 위험패턴 그래프 발생 감지방법 클러스터링 기법을 이용한 신규 데이터 생성 방법, 장치 및 프로그램 XAI에 기초하여 생성된 학습데이터를 이용한 이상행위탐지모델 생성방법 및 장치 보안 데이터의 지역성을 고려한 인공지능 이상치 탐지모델 설계방법 및 장치 이상행위탐지모델의 비지도 학습을 위한 XAI 기반 정상학습데이터 생성방법 및 장치 자산관리권한 정보와 매칭되는 점검대상에 대한 사용자 맞춤 취약점 진단결과보고서 제공방법 자율협력주행 시스템 및 그것의 보안관제정보 생성 방법 대용량 데이터의 클러스터 환경에서 셔플링을 최소화하기 위해 노드별 분산 그룹핑 처리를 수행하는 방법 및 이를 지원하는 장치 멀티 클라우드 환경에서 템플릿을 이용한 자동 디플로이 방법
이글루 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 (주)이글루시큐리티 이사회는 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제 23기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 내용을 아래와 같이 보고합니다. 1. 예측정보에 관한 유의사항 당사가 동 사업보고서에서 기재하는 미래에 발생할 것으로 예측되는 경영활동 및 사건, 현상 등은 당해 공시서류 작성시점의 재무성과 등에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 예측정보는 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 등을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 따라서 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서를 작성하는 시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 추가적으로 반영할 계획이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요 당사는 장기간 축적된 경험, 역량을 토대로 통합보안관리 및 보안관제 서비스 분야에서 네트워크에서 엔드포인트 단까지 넓은 영역을 아우르는 다양한 보안 솔루션과 서비스를 공급하고 있습니다. 2021년 매출구조는 서비스매출이 79.1%, 솔루션 매출이 20.9%를 차지하고 있습니다. 지역별 매출구조는 국내 99.6%, 해외 0.4% 입니다. 당사는 2021년 920억원의 매출과 57억원의 영업이익, 75억원의 당기순이익을 실현하였습니다. 당사는 안정적인 사업구조를 바탕으로 향후 국내 시장은 물론 국외 정보보안 시장에서도 경쟁력을 확보하여 사업 영역을 확장하고자 노력하고 있습니다. 정보보호산업은 공공부분이 차지하는 비중이 높은 산업으로 정부의 정책에 따라 시장 발전 방향성이 제시되고 있습니다. 이에 정부는 각종 정책을 발표하고 시행하여 정보보호 산업 발전에 앞장 서고 있습니다. 지난 2015년 6월 미래창조과학부는 사이버공격 대응체계의 핵심 구성요소로 국내 정보보호산업 육성 강화를 위하여 추진해온 “정보보호산업의 진흥에 관한 법률”제정 공포하였습니다. 또한 2020년 6월 「제2차 정보보호산업 진흥계획」을 수립하여 “정보보호산업의 진흥에 관한 법률" 에 따라 수립된 법정계획으로, 기존의 정책들을 보완하여 2025년까지 글로벌 경쟁력을 갖춘 국내 정보보안기업을 육성하겠다는 청사진을 제시하였습니다. 이처럼 정부의 지원 정책으로 국내 정보보안시장의 성장의 길잡이가 될 것으로 예상합니다. 앞으로 당사는 국내외 선도기업과의 지속적 협력을 통해 미래 성장 동력 확보에도 총력을 기울일 계획입니다. 선진화된 기술력을 보유하고 있는 업체들의 협업을 통해 혁신 기술의 통합, 우수 인재의 영입을 촉진함으로써 정보보안 산업의 경쟁력을 한 차원 높이 끌어올릴 수 있는 더 큰 시너지를 창출할 것입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 및 영업실적 구 분 제23기 (2021년) 제22기 (2020년) [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ금융기관예치금 ㆍ매출채권 ㆍ기타채권 ㆍ재고자산 ㆍ기타유동자산 [비유동자산] ㆍ기타비유동금융자산 ㆍ지분법적용투자주식 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ이연법인세자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업 소유주지분] ㆍ자본금 ㆍ자본잉여금 ㆍ기타자본구성요소 ㆍ기타자본구성요소 ㆍ이익잉여금 [비지배지분] 자본총계 매출액 영업이익 법인세차감전순이익 당기순이익 ㆍ지배기업소유지분 ㆍ 비지배지분 기타포괄손익 총포괄순이익 ㆍ지배기업소유지분 ㆍ 비지배지분 기본주당이익(손실) 희석주당이익(손실) 당사는 2021년말 현재 자산 875억원, 부채 229억원, 자본 646억으로 부채비율 35.4%로 매우 안정적인 재무구조를 보유하고 있습니다. 사업의 특성상 대규모
이글루 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

시설투자를 요하지 않으며, 계절적 요인 및 국내외 경기 변동 영향을 받지 않는 경향이 있습니다. 따라서 이와 같은 안정적 성장세는 예측가능한 미래에도 지속가능할 것으로 예상됩니다. 2021년 영업실적은 920억원의 매출과 57억원의 영업이익, 75억원의 당기순이익을 실현하였습니다. 전년대비 매출은 12.6%, 영업이익은 15.9% 증가, 당기순이익은 52.4% 증가하였습니다. 순이익의 큰폭의 증가는 인공지능(AI) 보안관제, 보안 오케스트레이션·자동화 및 대응(SOAR), 운영기술(OT) 보안을 포함한 보안 솔루션 사업 부문의 약진과 보안 서비스 사업의 안정적인 성장, 지분법 이익 증가에 따른 수익성 개선 효과에 있습니다. 향후 당사의 기술 경쟁력과 브랜드 인지도를 바탕으로 솔루션 시장과 서비스 시장에서 다수의 고객을 확보하여 수익성 개선에 주력할 계획입니다. 나. 향후 추진 신규 사업 당사는 신고서 작성일 현재 영위하고 있는 사업 이외에 이사회 또는 주주총회 결의 등을 통해 향후 새로이 추진하고자 계획하고 있는 신규사업이 없으므로 해당사항이 없습니다. 다. 사업 중단 - 해당사항없습니다. 라. 조직변경 등 당사 재무상태와 영업실적에 영향을 미칠 규모의 조직변경, 환율변동, 자산손상이 예상되거나 계획하고 있지 않으므로 해당사항이 없습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 당사는 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금 수준 산정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지ㆍ관리하고 있습니다. 당사는 2021년 말 현재 현금/현금성자산은 약 310억원의 가용현금성 자산을 보유하고 있습니다. 현재 충분한 유동성을 확보하고 있어 추가 자금조달 계획은 없습니다. 5. 부외거래 - 해당사항없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 - 해당사항없습니다.
신세계I&C — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 - IT서비스 부문 당사는 급변하는 비즈니스 환경에서 고객의 다양한 니즈를 파악하여, 최적의 IT서비스를 제공하고 있습니다. 당사의 IT서비스는 크게 시스템 운영(SM) 및 시스템개발/통합(SI), 클라우드, 디지털 공간 서비스, AI로 구분됩니다. 당사는 유통관련 분야에 특화된 IT시스템 운영 및 구축 능력을 기반으로 최적화된 IT서비스를 제공하고 있으며, 주요 영역은 아래와 같습니다. ① 시스템 운영(SM) ② 시스템개발/통합(SI) ③ 정보보안 사업클라우드는 클라우드POS/멤버십, MSP, 프라이빗클라우드, 데이터센터로 구분됩니다. ① 다양한 업태에 적용가능한 클라우드 기반 POS 및 멤버십 서비스 ② 클라우드 인프라, 보안, 데이터, 어플리케이션까지 퍼블릭 클라우드 End-to-End IT서비스 제공 ③ 뉴타닉스 인프라 기반 프라이빗 클라우드 컨설팅, 기술검증, 구축, 운영 서비스 ④ Co-Location, 인터넷회선, 관제 및 백업 등 통합 데이터센터 서비스디지털 공간 서비스는 스마트리테일, 스마트인프라로 구분됩니다. ① AI기술, 클라우드POS 등 리테일테크를 집약한 셀프서비스스토어, 스마트선반, 셀프계산대, 스마트벤딩머신을 제공하는 스마트리테일 ② 지능형빌딩시스템(IBS), 스마트시티, 스마트홈 등을 설계, 구축하는 스마 트 인프라 AI는 챗봇, 수요예측, 개인화추천 및 VISION기술과 RPA 등 서비스를 제공합니다.전기차충전 서비스는 충전기 구축과 운영으로 구분됩니다. ① 전기차충전기 공급 및 전기차충전 인프라 구축 ② 충전, 결제, 충전정보 제공 등 플랫폼 운영 서비스 - IT유통 부문 당사는 시장 선도적 IT관련 장비 및 솔루션을 고객에게 제공하고 있으며, 새로운 방식의 다양한 서비스를 제공하고자 노력하고 있습니다. 해당 부문의 영역은 다음과 같습니다. ① DW, UI/UX플랫폼, 서버/스토리지, 보안, Mobile장비 및 솔루션 등 IT관련 장비 및 솔루션 총판 유통 ② 유무선통신상품, 게임기기 및 컨텐츠, 모바일 및 노트북 등 각종 디바이스 IT기기 총판 및 유통 - IT정보서비스 부문 다양한 유형의 비즈니스에 활용가능한 IT정보서비스 사업은 아래와 같이 분류됩니다. ① 유통회사와 협력회사 간 거래에 필요한 데이터를 상호 교환할 수 있도록 지원하 고 매출관리, 정보가공, 통계, 마감 업무 등을 지원하는 eCvan 서비스 ② 고객의 다양한 조직 구성원들이 협업하여 업무를 신속하고 효율적으로 추진하여 조직을 관리할 수 있도록 그룹웨어시스템을 제공하는 eCnote 서비스 ③ 전자적 방식으로 세금계산서 발행/전송/수신/보관할 수 있도록 지원하는 eCtax 서비스 ④ 응용 소프트웨어 기반의 서비스 및 솔루션을 인터넷을 통해 제공하는 Good-MD (ASP) 서비스 ⑤ 고객의 다양한 목적 달성을 지원하기 위해 대량 문자 메시지를 한 번에 발송하는 Mobile DM 서비스 ⑥ 다수의 온라인 쇼핑몰 및 오프라인 매장까지 한번에 간편하게 관리할 수 있는 클 라우드 기반 쇼핑몰 통합관리 서비스 SELLPICK ⑦ 온오프라인 교육, 콘텐츠 개발, 진단/컨설팅을 제공하는 교육서비스 (2) 조직도 조직도.jpg 조직도 (3) 관련법령 또는 정부의 규제 등 - 하도급거래 공정화에 관한 법률 : 공정한 하도급거래질서를 확립하여 원사업자와 수급자가 대등한 지위에서 상호보완하며 균형있게 발전할수 있도록 함 - 전자상거래 등에서의 소비자보호에 관한 법률 : 전자상거래 및 통신판매 등에 의한 재화 또는 용역의 공정한 거래에 관한 사항을 규정함으로써 소비자의 권익을 보호 하고 시장의 신뢰도를 높임 - 공정거래법 : 시장구조의 독과점화를 억제하고, 경쟁을 제한하거나 불공정한 거래 행위를 규제하여 공정하고 자유로운 경쟁질서를 확립 - 개인정보 보호법 : 개인정보의 수집, 유출, 오용, 남용으로부터 사생활의 비밀 등을 보호함으로써 국민의 권리와 이익을 증진하고, 나아가 개인의 존엄과 가치를 구현 하기 위하여 개인정보 처리에 관한 사항을
신세계I&C — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

규정함 - 정보통신망법 : 정보통신 서비스를 이용하는 자의 개인정보를 보호함과 아울러 정보 통신망을 건전하고 안전하게 이용할 수 있는 환경을 조성하여 국민생활의 향상과 공공복리의 증진을 목적으로 함 - 산업안전보건법 : 산업재해 예방을 위한 기준을 지키며 근로조건을 개선하여 적절한 작업환경을 조성하는 등 국가 산업재해 예방시책에 따라야 함 2. 사업부문별 재무현황 (단위 : 백만원) 구분 IT서비스 IT유통 IT정보서비스 전사공통 총계 1. 매출액 2. 영업이익 3. 총자산 4. 총부채 ※ 미배부 판매비와관리비(13,252백만원)을 반영한 포괄손익계산서상의 영업이익은 35,527백만원입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 사업부문별 제품 및 매출 현황 (단위 : 백만원, %) 영업부문 매출유형 품 목 구체적용도 매출액(비율) IT 서비스 상품 시스템 장비 등 시스템 통합 및 구축/운영,NW, IBS, IDC, 그룹사 전산시스템 수탁운영 등 용역 컨설팅, 유지보수 등 기타 시스템 장비 임대 등 소 계 IT 유통 상품 솔루션 및 IT기기 등 DW, UI, 보안 등 솔루션,게임 및 컨텐츠 등의 IT 기기 용역 서비스 이용료 등 유지보수 등 소 계 IT정보서비스 상품 기타 바코드 프린트 등 기타 장비 용역 서비스 이용료 등 소 계 합 계 3. 원재료 및 생산설비 1. 생산능력 당사의 주요 사업은 정보기술(IT)시스템 구축을 위해 각종 구축 용역을 제공하거나 불특정다수의 소비자들에게 상품이나 서비스를 제공하는 것이므로 이러한 사업의 특성상 생산능력의 산출이 불가능합니다. 2. 생산설비 현황 (1) 국내설비 현황 - 토지 및 건물 (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 백만원, ㎡) 사업장명 소재지 토 지 건 물 합 계 비 고 장부가액 임차면적 장부가액 임차면적 장부가액 임차면적 서울사무소 서울시 중구 임차 데이터센터 경기도 김포시 소유 합 계 ※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가판단이 어려워 시가에 관한 정보는 기재를 생략합니다. - 유형자산 (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 천원) 사업부 소유형태 소재지 구분 기초장부가 당기증감 당기상각 기말장부가 증가 감소 IT서비스 자가보유 서울중구소공로등 인테리어 구 축 물 차량운반구 공구기구비품 소 계 IT유통 자가보유 서울중구소공로등 인테리어 구 축 물 차량운반구 공구기구비품 소 계 IT정보서비스 자가보유 서울중구소공로등 인테리어 구 축 물 차량운반구 공구기구비품 소계 전사공통 자가보유 서울중구소공로등 인테리어 구 축 물 차량운반구 공구기구비품 서울 구로구 토지 소 계 합 계 ※ 건설중인 자산 및 사용권자산은 제외한 현황이며, 기말잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 장부가 당기증감 당기상각 기말 장부가 증가 감소 건설중인 자산 사용권 자산 3. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (1) 진행 중인 투자 (단위 : 억원) 투자 대상자산 투자효과 당기투자액 시스템구축데이터센터 시스템구축을 통한장기적 수익기반 구축 4. 매출 및 수주상황 (1) 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제25기 제24기 제23기 IT서비스 상품매출 시스템 장비 외 수출 내수 합계 용역매출 전산시스템구축, 컨설팅,유지보수 외 수출 내수 합계 기타매출 시스템 장비임대 외 수출 내수 합계 IT유통 상품매출 솔루션,핸드폰, 게임,IT 정보기기 외 수출 내수 합계 용역매출 모바일, 교육 서비스 외 수출 내수 합계 IT정보서비스 상품매출 기타 수출 내수 합계 용역매출 서비스 이용료 수출 내수 합계 기타매출 기타 수출 내수 합계 합 계 수출 내수 합계 (2) 판매조직 판매조직도2.jpg 판매조직도 (3) 판매경로 매출유형 구분 판매경로 IT서비스 국내 본사 개발팀에 의한 시스템 개발/운영 본사 영업팀에 의한 직접수주 IT유통 국내 할인점 등 유통채널을 통한 상품 판매 IT정보서비스 국내 본사 영업팀 및 인터넷 기반 IT서비스 공급 (4) 판매방법 및 조건 당사의 매출은 용역과 상품매출로 이루어지고 있습니다. - 용역매출 : 용역제공에 대한 대금 회수는 대부분
신세계I&C — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

현금으로 결제되며, 현금과 어음의 비율은 약 85:15 정도입니다. 어음의 경우 만기는 정규 지급일 이후 최장 90일입니다. - 상품매출 : 상품판매에 대한 대금회수는 1~3개월 사이에 현금 및 어음으로 결제되며, 현금과 어음의 비율은 약 81:19 정도입니다. 어음의 경우 만기는 정규 지급일 이후 최장 100일입니다. (5) 판매전략 당사는 다음과 같은 방법을 통하여 효율적 판매증진을 꾀하고 있습니다. ① 수주/개발 경험을 바탕으로 한 영업팀의 직접영업 ② 이마트, 백화점 등 대형 유통사를 통한 판매 ③ 전략적 제휴업체들과의 공동영업 ④ Channel사를 선정하여 전국 판매망 구축 ⑤ 신상품 발표세미나 개최 ⑥ 포털 등 온라인 광고 및 판촉행사 (6) 수주현황 본 보고서 기준일 현재 진행중인 총 수주의 잔고는 54,458백만원입니다. (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 신세계그룹 관계사 시스템 구축 등 대외부문 시스템 구축 등 신세계그룹 관계사 IBS 공사 대외부문 IBS 공사 합 계 ※ 세부 수주 내용은 당사 및 고객사의 영업기밀에 해당할 가능성이있어, 주요 항목별로 분류하여 합산 기재하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사의 주요 금융부채는 매입채무, 미지급금, 미지급비용 등으로 구성되어 있으며, 이러한금융부채는 영업활동으로 인하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서발생하는 매출채권, 미수금, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 당사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 예금, 채무 및 지분투자 상품입니다. (가) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 보고기간말 현재 당사는 이자율위험에 노출된 유의적인 자산 및 부채를 보유하고 있지 않습니다. (나) 환율변동위험 환율변동위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 당사는 기업의 영업활동(수익이나 비용이 당사의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)으로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보고기간말 현재 당사는 환율변동위험이 미치는 영향은 중요하지 않다고 판단하고 있습니다. (다) 주식 가격 위험 1) 당사의 비상장주식은 투자유가증권의 미래가치에 대한 불확실성으로 인해 시장 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 투자의 다양화 및 개별투자와 전체지분상품투자에 한도를 설정하여 지분상품가격위험을 관리하고 있습니다. 지분상품 포트폴리오에 관하여 경영진에게 정기적으로 보고가 이루어지고 있습니다. 당사의 이사회는 모든 지분상품투자에 대하여 검토 및 승인을 하고 있습니다. 2) 보고기간말 현재 지분상품 공정가치 노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 비 시 장 성 3) 보고기간말 현재 비시장성 지분상품 공정가치 노출액에 따른 효과는 주석4에서 기술하고 있습니다. (라) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 이러한 위험이 당사에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. (2) 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 당사는 주요하게 매출채권, 미수금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 기타
신세계I&C — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. (가) 매출채권및기타채권당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 한편, 당사의 대손위험에 대한 최대 노출 정도는 매출채권및기타채권 장부금액입니다. 또한, 해당 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. (나) 기타의 자산현금, 단기예금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다 (단위: 천원) 금융자산 당기말 전기말 현금및현금성자산(주1) 매출채권 기타채권 기타단기금융자산 기타장기금융자산 합 계 (주1) 현금시재 보유분이 제외되어 있습니다. (3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품 중 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 다음은 보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 1년 이하 1년 초과 5년 이하 합 계 매입채무및기타채무 리스부채 예수보증금 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 이상 5년 이하 합계 매입채무및기타채무 리스부채 예수보증금 합 계 한편, 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. (4) 자본관리 자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 자기주식을 취득하거나 배당정책 수정 등을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 당사는 순부채를 자기자본으로 나눈 순부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 순부채는 부채총액에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채총액 차감: 현금및현금성자산 순부채 자기자본 순부채비율(%) 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 주요계약 - 당사는 2020년 1월 31일 이사회 결의를 통하여 SSGPAY 사업부문의 사업권 일체를 양도하는 계약을 체결하였으며, 관련 주요 계약은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 계약 상대방 목적 및 내용 계약 체결일 종료 확정일 계약 금액 대금수수(지급) 방법 (주)에스에스지닷컴 SSGPAY 사업부문 영업양수도 자산별 양도일 현금수수 - 2020.4.1 : 선양수도 물적자산 - 2020.6.1 : 잔금 - 2020.6.30 : 자산부채 변동분 정산 ※ SSGPAY 사업양도 계약 종결 후 기준 재무제표 차이 등에 의한 정산 조정이 반영되어 최종 양도 금액 은 606억 2백만원입니다. - 당사는 보고기간 이후 2022년 3월 3일 이사회 결의를 통하여 (주)신세계라이브쇼핑 주식을 (주)신세계에 양도하는 계약을 체결하였으며, 관련 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 계약 상대방 목적 및 내용 계약 체결일 종료 예정일 계약 금액 대금수수(지급) 방법
신세계I&C — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

(주)신세계 (주)신세계라이브쇼핑 주식 양도 2. 연구개발활동 가. 연구개발 활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 현재 당사는 R 내에 AI LAB 조직을 구성하여 AI 관련 기술을 연구개발 하고 있으며그 외 클라우드POS 팀, 스마트리테일팀 등에서 신기술 연구, 개발 및 사업을 병행하고 있습니다. (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제25기 제24기 제23기 비 고 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] ※ 연구개발비용은 경상연구개발비로 AI, 스마트선반, 샘플비 등 입니다. 나. 연구개발 실적 - 특허 No 발명의 명칭 출원일 등록일 비 고 RFID 기반 통로형 무인 상품 구매 정보 생성 장치 및 방법 계산대용 바구니 적재 시스템 바코드 스캔 여부 검증 방법 및 시스템 영상 기반 구매 행동 인식 시스템 및 방법 클라우드POS 기반 오프라인 상품 선물 시스템 및 방법 클라우드POS 서버를 활용한 클라우드 결제 시스템 및 방법 상품 인식을 위한 데이터 취득 시스템 스마트스토어 중계 시스템 및 방법 - AI기술(챗봇, 수요예측/개인화, 고객트랙킹 등), 클라우드POS 등 리테일테크를 집약한 완전스마트매장, 스마트선반, 셀프계산대, 스마트벤딩머신을 제공하는 스마트리테일 등의 신기술 연구, 개발 및 사업을 병행하고 있습니다. - 또한 당사는 정부지원사업인 완전스마트매장 보안성 향상 및 취약점 발굴개선 연구 과제를 수행 완료하였습니다. 7. 기타 참고사항 1. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 IT서비스는 정보시스템 구축ㆍ운영을 통한 고객의 경쟁력을 강화하는 것을 목표로,고객의 주문에 의해 생산되는 수발주형 산업입니다. 다양한 분야의 다수의 전문인력과 IT기술이 요구되는 규모와 범위 경제의 산업 특성을 지니고 있습니다. 일반적으로시스템 구축 후, 장기 운영 서비스를 제공하기 때문에 고객과의 장기적이고 전략적인 파트너쉽이 중요합니다. (2) 산업의 성장성 글로벌 IT시장은 기업의 투자 회복에 힘입어 모든 IT부문의 지출이 증가할 전망입니다. 특히, 클라우드 시장의 높은 성장성에 엔터프라이즈 소프트웨어 분야의 강세가 예상되며 원격근무ㆍ원격교육의 확산으로 이러한 성장세는 지속될 것으로 예상됩니다.[ 글로벌 IT 지출 전망 ] (단위 : 십억 달러) 구 분 2020년 2021년 2022년 글로벌 IT 지출 성장률 ※ 출처 : Gartner, 2021.10. 한편, 국내 IT 시장도 글로벌 시장과 유사하게 클라우드 시장이 성장을 견인할 것으로 예상합니다. 또한, 디지털 트랜스포메이션 가속화와 원격 업무 등 비대면 서비스 확산으로 시장이 지속 성장할 것으로 예상합니다.[ 국내 ICT 시장 전망 ] (단위 : 10억원) 구 분 2020년 2021년 2022년 국내 ICT 시장 성장률 (3) 시장의 특성 IT서비스 산업은 수요자의 요구에 의하여 컨설팅, 요구분석, 시스템설계, 각 시스템 요소의 개발, 시스템 통합 시험 및 설치, 일정기간의 시스템 운영 및 유지보수 등의 업무 전체를 일괄 책임하에 수행하는 것을 말하며, 다음과 같이 분류 할 수 있습니다 구 분 내 용 컨설팅/SI IT 컨설팅 장단기 정보화 계획수립기업 솔루션 도입 운용 자문네트워크, 기기, 설비 운용 자문최적 보안 운용 자문 시스템 통합 프로젝트 기획, 일정, 기술기획업무분석, 프로그램 설계, 어플리케이션 개발, 코딩 및 개발DB 개발 및 구축최적HW선정, 네트웍 설계 구축, OS표준화 및 구축이종간 패키지 통합, 이종간 HW 통합, 이종간 네트워크 통합개발 후 실험 및 테스트, 유지보수 아웃소싱 IT인프라운영 데이터센터, HW, 네트워크 운영 SM 시스템 위탁운영 ※출처 : 한국IT서비스산업협회 국내 IT서비스 산업은 정부기관 및 기업 등에 생산성과 효율성을 제고시키는 산업으로, 모든 경제분야에 파급효과를 미치는 주요 산업으로 발전하고 있습니다. 그리고 고급인력의 고용 창출 기여 효과가 높은 산업으로, 전통적인 산업에 비해 인력 자산에 의존도가 높은 산업입니다. 또한 서비스산업, 특히 유통업분야에서의
신세계I&C — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

혁신주체로서 그 중요성을 인정 받고있습니다. SW 및 솔루션, HW유통의 경우, IT서비스산업 특성과 대부분 유사하나, 최근 빅데이터, 소셜, 모빌리티, 디지털트랜스포메이션에 따른 신규 제품 수요가 급증함에 따라 SW 및 솔루션 시장은 활성되는 반면, HW경우 축소되는 경향을 보이고 있습니다. 이와 반대로, 개인 IT디바이스는 IOT, 헬스케어기기 수요 확대로 다양한 기기들을 시장에 선보이며 활성화를 주도하고 있습니다. IT정보서비스 부문은 다양한 유형의 비즈니스에 활용 할 수 있는 인터넷 기반의 IT서비스를 제공하고 있으며 당사가 현재 영위하고 있는 IT정보서비스 부문은 IT시장에서 중요한 입지를 구축하고 있으며, 국내외 시장 확보를 위해 치열한 경쟁을 펼치고 있습니다.
신세계I&C — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 경영성과에 대한 분석과 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성 시점의 사건 및 재무성과에 대하여 당사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성 시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2021년은 코로나 확산 지속으로 사회/경제적 위기가 계속되면서 백신 접종과 사회적 거리두기에도 불구하고 그 끝과 출구가 보이지 않는 힘든 한 해였습니다. 앞으로도 불확실성과 잠재 위협 속에서 새로운 기회를 찾고 적응에 성공한 국가와 기업만이 팬데믹 이후의 New 노말 시대에 살아남을 수 있을 것이며, 이에 따라 치열한 무한경쟁이 예상됩니다. 우리 신세계아이앤씨는 이와 같은 어려운 경영환경에도 불구하고 그룹의 디지털혁신과 스마트 리테일 확산을 리드하고, 클라우드/AI 기반의 신사업 전개 등을 통해 기술 확보와 대외 확장에 역량을 집중한 결과, 2021년 매출 5,261억, 영업이익 355억의 실적을 달성하였습니다. 올해는 “Shift to 1조 클럽”이라는 목표를 수립하고 그 시작을 향한 첫 해입니다. 기존 사업의 성장 속도와 범위를 확대하고 새로운 미래 신사업군 발굴 및 전략적인 사업 추진을 통해, 24년에 걸쳐 달성한 매출 5천억을 단기간내 2배 수준으로 확대해 나가고자 합니다. 이에 따라 올해는 다음 3가지 목표에 집중하고 강력하게 추진해 나갈 것입니다. 첫째, 추진중인 1기 신사업에서 가시적인 성과를 창출하고 Go to Market 단계로 진입하겠습니다. 클라우드POS/스마트리테일/클라우드Biz/AI 등은 수요자 관점의 시장 공략을 통해 그룹 디지털혁신 전략과 Align하여 사업 완성도를 제고하고 대외/글로벌 시장으로 확대해 나갈 것입니다. 둘째, 2기 신사업을 전략적으로 추진하여 디지털혁신을 리드하고 성장을 주도해 나가겠습니다. 차세대 데이터센터는 국내 DC 초과수요 공략을 목표로 초대형 규모의 상업용 DC로 구체화 해나갈 것입니다. 이를 위해 전문가 그룹과 협업하여 미래 수요에 최적화된 효과적인 설계와 구축을 추진하겠습니다. 전기차 충전사업은 당사 IBS/결제/멤버쉽 역량을 기반으로 그룹/대외 자산과 결합하여 차별화된 서비스를 제공할 것입니다. 미래 트렌드인 메타버스도 신기술 내재화 및 외부 역량을 결합하여 리테일에 특화된 플랫폼 기반의 수익사업으로 키워나가겠습니다. 또한, AI 무인매장 기술을 집약한 스마트스토어는 빠른 구축 및 가성비 높은 서비스를 목표로 연구개발에 집중할 것입니다. 이를 통해 AI 솔루션의 표준을 정립하고 상용화를 추진하겠습니다. 이와 같이 수요/공급의 Gap이 명확하고 트렌디한 시장에 빠르게 진입하여, 1기 신사업 다음 단계의 성장을 견인할 수 있도록 2기 신사업을 속도감있게 전개해 나가겠습니다. 셋째, 본업과 조직문화 기본에 충실한 접근으로 사업 핵심 경쟁력을 지속적으로 발전시켜 나가겠습니다. 개발/운영 분리 정착 및 새로운 품질 관리기준을 적용하여 그룹 시스템의 안정성을 강화하는 한편, 관계사 주요 시스템 구축과제를 완결성 있게 추진해 나가겠습니다.
신세계I&C — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

또한, 급변하는 IT 사업환경에 선제 대응할 수 있는 인사제도 혁신을 통해 유능한 인재를 확보하고 실력주의 기반의 조직문화가 뿌리내리도록 하겠습니다. 신세계아이앤씨는 2022년에도 과감하고 차별화된 혁신 활동을 통해 디지털혁신과 비즈니스 영역을 계속 확장해 나갈 것입니다. 최선을 다하는 것을 넘어서, 고객과 주주의 관점에서 필요로 하고 가치있는 것에 집중하여 결실을 얻는 한 해를 만들겠습니다. ※ 당사의 최근 3개년 주요경영지표 구분 제25기 제24기 제23기 산출방법 매출액증가율 {(당기매출액-전기매출액)÷전기매출액}×100 순이익증가율 {(당기순이익-전기순이익)÷전기순이익}×100 영업이익율 (영업이익÷매출액)×100 당기순이익율 (당기순이익÷매출액)×100 ROE [당기순이익÷{(당기자본총계+전기자본총계)÷2}]×100 부채비율 (부채총계÷자본총계)×100 유동비율 (유동자산÷유동부채)×100 당좌비율 (당좌자산÷유동부채)×100 금융비용부담율 (이자비용÷매출액)×100 자기자본비율 (자본총계÷자산총계)×100 유보율 {(자본잉여금+이익잉여금)÷자본금}×100 3. 재무상태 및 영업실적 (1) 재무상태 (단위 : 백만원,%) 구 분 제24기 대비증감율 [유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산 ㆍ매각예정자산 [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ관계기업 및 공동기업 투자 ㆍ기타비유동자산 ▲22.29% 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [자본조정] ▲28.54% [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] 자본총계 (2) 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 제25기(2021년) 제24기(2020년) 제23기(2019년) 제24기 대비 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 ▲8.92% 영업이익 금융수익 금융원가 기타영업외수익 기타영업외비용 지분법손익 법인세비용차감전순이익 ▲46.58% 법인세비용 ▲55.72% 당기순이익 ▲43.94% [영업부문별 영업실적] (당기) (단위: 천원) 구 분 IT서비스 IT유통 IT정보서비스 기타 합 계 1. 매출액 2. 영업이익 ※ 미배부 판매비와관리비(13,252백만원)을 반영한 포괄손익계산서상의 영업이익은 35,527백만원입니다. (전기) (단위: 천원) 구 분 IT서비스 IT유통 IT정보서비스 기타 합 계 1. 매출액 2. 영업이익 ※ 미배부 판매비와관리비(11,645백만원)을 반영한 포괄손익계산서상의 영업이익은 30,011백만원입니다. (IT서비스부문)IT서비스부문의 제 25기 매출은 272,517백만원으로 전기 대비 10% 증가하였고 영업이익은 25,470백만원으로 전기 대비 13%로 증가하였습니다. IT서비스부문은 IT시스템운영 및 IT시스템구축 능력과 클라우드 및 스마트인프라를 안정적으로 제공하여 성장을 지속하고 있으며 AI 및 전기차충전 등으로 사업을 확장하고 있습니다.(IT유통부문)IT유통부문의 제 25기 매출은 210,911백만원으로 전기 대비 12% 증가하였고 영업이익은 5,538백만원으로 전기 대비 3% 증가하였습니다.IT유통부문은 게임, 디바이스기기, 통신 및 네트워크장비, IT관련 솔루션, 모바일기기 등을유통하고 있으며 시장선도적으로 IT관련 장비 및 솔루션을 제공하여 시장을 확대해 나가고 있습니다.(IT정보서비스부문)IT정보서비스부문의 제 25기 매출은 42,660백만원으로 전기대비 6% 감소하였으나 영업이익은 17,770백만원으로 전기대비 30% 증가하였습니다.IT정보서비스부문은 다양한 유형의 비즈니스에 활용가능한 솔루션과 교육서비스를 제공하고 있으며 솔루션 및 고육 컨텐츠를 지속적으로 구축하여 고객 확대에 역량을 집중할 것입니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 당사는 유동성 및 자금조달과 지출 부분에 노출된 재무 상의 리스크는 없습니다.자금흐름은 영업활동으로 인한 현금흐름이 31,880백만원 증가하였고, 투자활동으로 인한현금흐름은 ▲32,296백만원 감소, 재무활동으로 인한 현금흐름 24,173백만원 증가, 환율변동 효과로 인한 현금흐름 ▲1백만원 감소로, 당기의 현금은 총 23,757백만원 증가하였습니다.