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에스케이에코플랜트 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

연결대상회사의 주요 회계기준 변경내용 및 그 사유- 해당사항 없음 3) 기타 유의하여야 할 사항 - 해당사항 없음 다. 연결대상회사의 변동현황 사업연도 당기에 연결에포함된 회사 전기대비 연결에 추가된 회사 전기대비 연결에서제외된 회사 제 60 기 성주테크㈜, ㈜ 디디에스, ㈜삼원이엔티, 대원그린에너지㈜, 대원하이테크㈜, 새한환경㈜, SK에코엔지니어링㈜, ㈜이메디원, ㈜이메디원로지스, 도시환경㈜, ㈜그린환경기술, Changzhou Sky New Energy Co., Ltd., KS Investment B.V., ㈜와이에스텍 에스케이티엔에스㈜, 디에코플랫폼㈜, 환경에너지㈜, 매립지관리㈜ 제 59기 디에코플랫폼㈜ 외 16개사* 제 58기 제 57기 제 56기 제 55기 SK TNS 외 1개사 에코맥스㈜ ※ 환경시설관리(주) 인수에 따른 종속기업 편입 라. 자산유동화에 관련한 사항 - 해당사항 없음 마. 재무제표 재작성에 관한 사항 - 해당사항 없음 바. 연결회계정보에 관한 사항 1) 최근 5사업연도 중 연결당기순손익의 주된 변동원인2021년 : 2020년 대비 135% 증가하였으며, 인프라 부문의 원가율 하락으로 영업이 익 및 세전이익이 전기대비 증가함.2020년 : 2019년 대비 57% 감소하였으며, 인프라 부문의 원가율 상승으로 영업이 익 및 세전이익이 전기대비 감소함2019년 : 2018년 대비 278% 증가하였으며, 플랜트 부문의 원가율 하락으로 영업이 익 및 세전이익이 전기대비 증가함2018년 : 2017년 대비 27% 감소하였으며, 플랜트 부문의 원가율 상승으로 영업이 익이 전기대비 감소함.2017년 : 2016년 대비 18% 감소하였으며, 건축주택 부문의 원가율 하락으로 영업이 익 및 세전이익이 전기대비 증가함. 2) 기타 투자의사결정에 필요한 사항 a. 1년이상 경과한 매출채권 당해 사업연도말 현재 1년이상 경과한 매출채권 금액은 3,781억 원이며, 연결자산 총액 대비 4.9%입니다. 동 매출채권에 대하여 계상한 대손충당금 잔액은 1,991억 원이며, 채권추심 등의 방법으로 회수하고 있습니다. b. 진부화 및 장기체화 재고자산자산의 진부화, 손상 및 품질저하 등의 사유로 순실현가능가액이 취득원가보다 하락한 경우에 순실현가능가액을 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 당해 사업연도말 현재 평가충당금으로 취득원가에서 차감된 금액은 없습니다. 요약재무정보 가. 재무제표 이용상의 유의점 1) 기업회계기준 등의 위반 사항해당사항 없음2) 회계감사인의 감사를 받지 아니한 재무제표에 근거한 정보해당사항 없음3) 재무제표 작성기준당사의 재무제표는 한국의 일반기업회계기준에 따라 작성되었습니다.4) 회계처리방법의 변경 최근 5개년 동안 회계처리방법의 변경은 없었습니다. 나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 해당사항 없음 다. 자산유동화에 관련한 사항 해당사항 없음 라. 재무제표 재작성에 관한 사항 해당사항 없음 마. 한국채택국제회계기준에 관한사항 해당사항 없음 바. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 해당사항 없음 ◈ 대손충당금 설정현황가. 계정과목별 대손충당금 설정 내용 (단위 : 백만원) 구분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정율 제60기 외상매출금 공사미수금 분양미수금 임대미수금 받을어음 단기대여금 미수금 미수수익 장기대여금 영업보증금 장기성매출채권 합 계 제59기 외상매출금 공사미수금 분양미수금 임대미수금 받을어음 단기대여금 미수금 미수수익 장기대여금 영업보증금 장기성매출채권 합 계 제58기 외상매출금 공사미수금 분양미수금 임대미수금 받을어음 단기대여금 미수금 미수수익 장기대여금 영업보증금 장기성매출채권 합 계 나. 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제60기 제59기 제58기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①-②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 보고기간종료일 현재의 잔액에 대해 개별적인 회수 가능성 검토결과에 따른
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대손추산액을 기초로 받을채권에 대한 대손충당금을 설정하였습니다. 라. 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 백만원) 구분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 특수관계자 계 구성비율 ◈ 재고자산 현황 가. 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제60기 제59기 제58기 비고 건축, 주택 상품 완성주택 미완성주택 용지 기타의재고자산 저장품 가설자재 미착원자재 재공품 계 토목 상품 완성주택 미완성주택 용지 기타의재고자산 저장품 가설자재 미착원자재 재공품 계 플랜트 상품 완성주택 미완성주택 용지 기타의재고자산 저장품 가설자재 미착원자재 재공품 계 기타 상품 완성주택 미완성주택 용지 기타의재고자산 저장품 가설자재 미착원자재 재공품 계 합계 상품 완성주택 미완성주택 용지 기타의재고자산 저장품 가설자재 미착원자재 재공품 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) 30회 63회 61회 [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 나. 재고자산의 실사내용 2021년 사업연도 재고자산 실사내역은 다음과 같습니다.2021년 11월 15일부터 2021년 12월 17일까지 국내현장 재고자산 실사를 받았습니다.(외부감사인에 의해 선정된 현장에 대해 실사를 하였습니다.)※ 현장일시 : 2021.11.15 ~ 2021.12.18장소 : 수도권, 충청, 강원, 영남권 등 (총 12개 현장)실사내용 : 재고현황 및 외주비와 기타계정의 적정성 확인실사결과 : 특이사항 없음감사인 : 한영회계법인 윤용성 회계사 외 6명 ◈ 공정가치평가 가. 유가증권유가증권의 취득원가는 유가증권의 취득을 위하여 제공한 대가의 시장가격에 취득부대비용을 포함한 가격으로 산정하고, 이에 총평균법을 적용하여 보유의도와 보유능력에 따라 단기매매증권, 매도가능증권, 만기보유증권으로 분류하고 있으며, 유가증권 중 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 지분증권은 지분법적용투자주식으로 분류하고 있는 바, 당사가 적용하고 있는 유가증권의 평가방법은 다음과 같습니다.(1) 단기매매증권의 평가단기매매증권은 주로 단기간 내의 매매차익을 목적으로 매수와 매도가 적극적이고빈번하게 이루어지는 유가증권으로서 공정가치를 재무상태표가액으로 하고, 미실현보유손익은 단기매매증권평가이익(또는 손실)의 과목으로 하여 기간손익으로 표시하고 있습니다.(2) 매도가능증권의 평가매도가능증권은 단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니하는 유가증권으로서 투자자산인 매도가능증권으로 분류하고 있습니다. 다만, 보고기간 종료일로부터 1년 내에 만기가 도래하거나 또는 매도 등에 의하여 처분할 것이 거의 확실한 매도가능증권은 유동자산으로 분류하고 있습니다. 매도가능증권은 공정가치를 재무상태표가액으로 하되, 시장성 없는 지분증권의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있으며 시장가격이 없는 채무증권은 미래현금흐름을 공신력 있는 독립된 신용평가기관에 의한 신용평가등급을 적절히 감안한 할인율로 평가한 금액을 공정가치로 평가하고 있습니다. 매도가능증권에 대한 미실현보유손익은 매도가능증권평가손익의 과목으로 하여 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있습니다. 또한, 공정가치가 하락하여 회복할 가능성이 없는 경우에는 당해 매도가능증권의 장부금액과 공정가치의 차액을 매도가능증권손상차손의 과목으로 하여 기간손실로 처리하고 있으며, 동 매도가능증권과 관련된 매도가능증권평가이익(또는 손실)은 매도가능증권손상차손에서 차감(또는 부 가)하고 있습니다. 다만, 손상차손을 인식한 매도가능증권의 손상차손의 회복이 손상차손을 인식한 기간 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우에는 이전에 인식하였던 손상차손금액을 한도로 하여 회복된 금액을 매도가능증권손상차손환입의 과목으로 하여 기간이익으로 처리하고 있습니다.(3) 지분법적용투자주식당사는 피투자기업에 대하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 지분상품은 지분법을 적용하여 평가하고 있습니다. 지분법적용투자주식을 원가로 인식한 후,
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지분법적용투자주식의 취득 시점 이후 발생한 지분변동액은 지분법적용투자주식에 가감 처리하며 그 변동이 피투자기업의 당기순손익으로 인하여 발생한 경우에는 지분법손익의과목으로 하여 당기손익으로, 지분법 피투자기업의 중대한 오류 및 회계변경에 의해 전기이월미처분이익잉여금의 증가(또는 감소)로 인한 경우에는 당사의 재무제표에 미치는 영향을 고려하여 당기손익이나 전기이월미처분이익잉여금의 증가 (또는 감소)로, 당기손익과 전기이월미처분이익잉여금을 제외한 자본의 증가 또는 감소로 인한 경우에는 지분법자본변동 또는 부의지분법자본변동의 과목으로 하여 기타포괄손익누계액의 증가 또는 감소로 처리하고 있습니다.나. 유형자산의 재평가모형 적용당사는 토지에 대하여 재평가모형을 회계정책으로 선택하였습니다. 이에 따라 토지를 공정가치로 측정하고 있습니다. 재평가는 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록 주기적으로 수행하고 있습니다.토지의 장부금액이 재평가로 인해 증가된 경우 재평가에 따른 증가액은 기타포괄손익으로 인식하나, 동일한 유형자산에 대하여 이전에 당기손익으로 인식한 재평가감소액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가증가액만큼 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 장부금액이 재평가로 인하여 감소된 경우에 그 감소액은 당기손익으로 인식하고 있으나, 그 유형자산의 재평가로 인해 인식한 기타포괄손익누계액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가감소액을 기타포괄손익에서 차감하고 있습니다. 공정가치평가 절차 요약가. 매도가능증권의 평가매도가능증권은 공정가치를 재무상태표가액으로 하되, 시장성 없는 지분증권의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있으며 시장가격이 없는 채무증권은 미래현금흐름을 공신력 있는 독립된 신용평가기관에 의한 신용평가등급을 적절히 감안한 할인율로 평가한 금액을 공정가치로 평가함.공정가치가 하락하여 회복할 가능성이 없는 경우에는 당해 매도가능증권의 장부가액과 공정가치의 차액을 매도가능증권손상차손의 과목으로 하여 기간손실 처리함.나. 재평가모형의 도입토지에 대하여 일반기업회계기준에 따라 원가모형을 적용하여 왔으나, 재무정보의 유용성을 증대시키기 위하여 제 51기부터 재평가모형으로 변경하여 적용하기로 함. 진행률 적용 수주상황 (단위 : 백만원) 공사명 발주처 착공월 준공예정월 도급액 누계매출 수주잔고 공정율 미청구공사 공사미수금 (주1) 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 KNPC JZR TP ARAMCO KNPC CFP KNPC E.CL S.A. Takreer ARAMCO ARAMCO 고성하이화력 1,2호기 발전소 건설공사 고성그린파워(주) 라오스 Xe-Pian Xe-Namnoy 수력발전 프로젝트 PNPC 부전-마산 복선전철 민간투자사업 스마트레일(주) 카타르 도하 메트로 Red Line 터키 이스탄불 도로 프로젝트 (Turnkey EPC) ATAS 신한울원자력 1,2호기 주설비공사 한국수력원자력(주) 보령엘엔지터미널(주) 고덕주공2단지 주택재건축 정비사업 고덕주공2단지아파트주택재건축정비사업조합 에스케이하이닉스(주) 에스케이하이닉스(주) 에스케이에너지(주) 에스케이하이닉스(주) 울산피피주식회사 ADNOC 루원시티 주상복합 디에스루원피에프브이 루원시티 2차 Leaders VIEW 디에스네트웍스(주) 수도권 광역급행철도 A노선 민간투자사업 에스지레일 주식회사 여주 천연가스 발전소 여주에너지서비스㈜ 스마트에너지센터 건설 Project (이천) 에스케이하이닉스(주) 스마트에너지센터 건설 Project (청주) 에스케이하이닉스(주) 울산지피에스주식회사 에스케이하이닉스(주) SKhynix 전력 INFRA 확보공사(이천) 에스케이하이닉스(주) 아이지이 주식회사 용인 반도체 클러스터 일반산업단지 조성사업 용인일반산업단지(주) 에스케이하이닉스(주) 합 계 ※ 관련 법령이나 계약에 의해 비공개사항에 해당되어 공시대상에서 생략된 계약은 없습니다. 보고기간말 현재, 총 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약 입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 SK에코플랜트에게 지난 2021년은 ESG (환경, 사회, 지배구조) 선도 환경/에너지 솔루션 기업으로 전환하는 원년이었습니다. 지난해 5월, SK에코플랜트로 사명을 변경한 후, 우리의 파이낸셜 스토리 (Financial Story)를 대내외에 공개하고, '환경/신재생에너지' 중심의 사업 포트폴리오 전환을 과감히 시작하였습니다. SK에코플랜트는 더 나아가 3R (Reduce, Reduce, Recycle)을 통한 Waste Zero와 Waste to Energy로 순환 경제를 완성하고, 전세계 폐기물 문제를 해결하는 환경/에너지 솔루션기업이 되겠다는 새로운 Mission을 수립하고, 2022년 반드시 달성해야만 하는 핵심과제에 집중하고자 합니다. 먼저 환경 시장 내 '압도적 사업자' 지위를 선점하겠습니다. 둘째, 연료전지 및 수소 사업의 외연을 확대하겠습니다. 셋째, EPC 사업 경쟁력을 강화하겠습니다. 마지막으로 ESG 선도 기업으로서 무거운 책임감을 가지고 기본에 충실하겠습니다. SK에코플랜트는 주주가치 제고 및 권익 보호를 위해 모범적인 Governance 구조 확립하고, 회사의 주요 경영활동은 이사회를 통해 투명하고 공정하게 진행해 나갈 것을 약속드리며, 이해관계자 모두의 행복 추구와 사회적 가치 창출을 위해 최선의 노력을 다하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무제표 (단위 : 백만원) 과 목 제 60기 제 59기 제 58기 [유동자산] 당좌자산 재고자산 [비유동자산] 투자자산 유형자산 무형자산 기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [자본조정] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] 자본총계 나. 손익계산서 (단위 : 백만원) 구 분 제 60기 제 59기 제 58기 Ⅰ.매출액 Ⅱ.매출원가 Ⅲ.매출총이익 Ⅳ.판매비와관리비 Ⅴ.영업이익 Ⅵ.영업외수익 Ⅶ.영업외비용 Ⅷ.법인세비용차감전순이익 Ⅸ.계속사업법인세비용
차AI헬스케어 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 화장품 당사는 2016년 7월 8일 임시주주총회를 통해 화장품 제조 및 판매업 등의 사업목적을 추가 후 화장품 제조 및 판매업을 영위하고 있습니다. 화장품 산업은 제조, 수입, 판매하는 산업으로 미래 고부가가치 산업으로서 성장 잠재력을 가진 분야이며, 전형적인 다품종 소량생산 제품으로 생활수준이 향상함에 따라 필수 소비재적 성격을 가지고 있습니다. 또한, 경제적 수준의 향상 및 여성의 경제활동 증가, 구매 패턴의 변화, 소비계층 확대, 필수소비재로서의 역할 증대 등에 따라 안정적인 성장을 유지하고 있습니다. 아울러 화장품 유통채널은 소비패턴의 변화로 인해 방문판매, 백화점 등의 고가 채널과 브랜드샵의 중저가 채널, 인터넷, 모바일, 홈쇼핑 등의 전자상거래 채널 등 다양한 채널로 활성화되고 있습니다. 이러한 채널의 다양화에 따라 OEMㆍODM 시장 역시 지속적으로 동반 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 하지만 시장 내 상위 업체들의 시장점유율 확대와 더불어 신규 시장 진출 업체의 증가 등으로 인해 경쟁이 더욱 치열해지고 있으며, 빈익빈 부익부 현상 역시 지속적으로 심화될 것으로 예상됩니다. 나. 미용의료기기 당사는 2020년 9월 24일 자회사 (주)디알씨헬스케어를 설립하여 미용의료기기 관련 사업을 영위하고 있으며, 피부레이저 장비 '피코맥스'를 시작으로 신제품 개발을 꾸준히 이어가고 있습니다. 미용의료기기는 소득수준 증가와 삶의 질의 중요도가 상승하면서 미용에 대한 관심과 수요가 높아지고 있으며, 절개를 최소화하여 몸의 부담을 줄이는 의약품, 에너지 기반 미용기기 등 최소침습적 시술이 부상하고 있습니다. 피부미용 의료기기는 기술진화 및 트렌드 변화에 따라 변천을 거듭하여 1990년대 레이저기기부터 광조사기 IPL (Intense Pulse Light), 고주파 (RF, RadioFrequency), 프랙셔널 레이저 (Fractional laser), 니들고주파 (Needle RF)를 거쳐 최근 집속초음파 (HIFU, 하이푸, High Intensity Focused Ultrasound) 장비까지 이르고 있습니다. 보도자료에 따르면 최근 북미뿐 아니라 아시아, 남미 지역 등 신흥시장의 미용기기 수요가 늘어나고 있는 데다 여성뿐 아니라 남성으로도 수요층이 확대되고 있습니다. 글로벌 피부미용 의료기기 시장 규모는 2018년 91억달러에서 2024년 178억달러로 늘어날 것으로 전망됩니다. 연평균 성장률은 12%에 달할 것으로 예상 됩니다. 특히 프리미엄 미용기기를 선호하는 북미(2024년 51억달러)와 고령인구 피부질환 치료 시장이 큰 유럽(47억달러) 시장의 성장세가 두드러질 것으로 예상됩니다. 다. 광고대행업 당사는 2021년 10월 29일 (주)에쓰씨컴퍼니를 인수하여 마케팅 사업을 영위하고 있으며, 병원 마케팅을 주력하는 종합마케팅대행사에 해당합니다. 병원 마케팅은 개원부터 상권 분석ㆍ홍보까지 기획ㆍ컨설팅하는 것으로 메디컬 마케팅 전문가를 통한 신규 병원뿐만이 아닌 기존 병원에도 개인 병원의 프랜차이즈화, SNS 디지털 마케팅, 글로벌 마케팅 지원 등을 제공하고 있습니다.과학기술정보통신부와 한국방송광고진흥공사가 발간한 '2020년 방송통신광고비 조사보고서'에 따르면 글로벌 광고비 또한 지속적으로 증가할 것으로 예측되며, 2020년에는 5,723억 달러(한화 약 64조원)에서 2022년에는 약 6,536억 달러(한화 약 73조원)에 달할 것으로 추정하고 있습니다. 글로벌 광고시장도 국내와 마찬가지로 전통 미디어들의 비중은 감소하는 추세이며 인터넷 광고, 그 중에서도 모바일 광고 시장 규모는 계속해서 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 국가별로 살펴보면, 가장 규모가 큰 광고시장은 미국이며 중국과 일본이 그 뒤를 잇고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품등의 현황 당사는 화장품을 제조 및 판매하고 있으며, 자회사를 통하여 미용의료기기를 개발, 생산, 판매하고 있습니다. 또한 타법인 인수를 통하여 마케팅 사업을 진행하고 있습니다. (2021년 12월 31일
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기준) (단위: 백만원, %) 사업부문 매출유형 매 출 액 비 율 화장품 제품 상품 기타 의료기기 제품 상품 기타 광고 상품 광고 기타 합 계 ※ 연결기준이며, 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 나. 주요제품등의 가격 변동추이(화장품) (단위: 원) 과 목 50기(당기) 49기(전기) 48기(전전기) 비고 블랙 물광 마스크 단상자 인텐시브 샤이닝 마스크 단상자 웨이크퓨어 시소 카밍 마스크 단상자 그린티 아이 겔 패치 로젤티 아이 겔 패치 ※ 상기 마스크팩은 당사 공식쇼핑몰 제품 판매가 입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 현황 1) 주요 원재료 등의 현황 (2021년 12월 31일 기준) (단위: 백만원, %) 사업부문 매입유형 품목 용 도 매입액 비율 비고 화장품 원재료 원료 마스크팩 원단 가공용 부재료 블랙물광 마스크팩등 마스크팩 파우치 외 의료기기 원재료 의료기기 원재료 의료기기 제작용 부재료 의료기기 부재료 의료기기 제작용 합 계 ※ 연결기준이며, 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 나. 매입처와 회사의 특수한 관계여부 - 해당사항 없음 다. 생산 및 설비에 관한 사항 1) 생산능력 및 생산설비에 관한 사항당사는 마스크팩 제조 공장인 (주)제이케이엠을 2019년 07월 15일 단순 물적분할하였고, 2019년 08월 22일 콜마스크 주식회사에 양도 하였습니다. 이후 OEM의 형태로 제품을 생산하고 있습니다. 2) 설비의 신설 ·매입 계획 등 - 해당사항 없음. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (2021년 12월 31일 기준) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 제50기 (당기) 제49기 제48기 화장품 제품과상품 수출 내수 합계 기타 수 출 내 수 합 계 의료기기 제품과상품 수출 내수 합계 기타 수 출 내 수 합 계 광고 제품과상품 수출 내수 합계 기타 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 ※ 연결기준이며, 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 나. 판매경로별 매출 비중 경 로 국내 오프라인 국내 온라인 국내 홈쇼핑 해외 기타 비 중 다. 판매방법 및 조건 구분 판매방법 조건 및 가격정책 화장품 국내 ㆍ직영매장등ㆍ총판 1. Order 발주시 공급단가 결정2. 대금결제조건 : 현금 수금 수출 ㆍ현지 대리점ㆍ직수출 1. Order 발주시 공급단가 결정2. 대금결제조건 : 현금 수금 라. 주요 거래처 매출 비중 거래처 A사 B사 C사 D사 E사 비 중 ※ 주요 거래처는 기업경영상 비밀보호의 유지로 공개하지 않았습니다. ※ 별도기준의 거래처별 매출 비중입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 연결기업은 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결기업이 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결기업의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. (1) 신용위험신용위험이란 고객이나 계약상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 만족하게 하지 못할 경우 연결기업에 발생하는 재무적인 손실을 의미합니다. 주로 거래처에 대한매출채권 및 기타채권 등에서 신용위험이 발생합니다.연결기업은 매출채권 및 기타채권에서 노출된 신용위험은 주로 각 고객의 개별적인 특성의 영향을 받습니다. 대부분의 고객들이 연결기업과 다년간 거래해 오고 있습니다. 연결기업은 대금 결제조건을 결정하기 이전에 신규 거래처에 대해 개별적으로 신용도를 검토하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 현금성자산(보유현금 제외) 장단기금융상품 매출채권 장기매출채권 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 합계 연결기업은 중소기업은행 등 신용등급이 우수한 금융기관에 현금성자산과 장ㆍ단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 해당 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (2) 유동성위험유동성위험이란 금융부채에
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관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결기업의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결기업의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.연결기업은 영업활동 및 차입금 또는 자본 조달로부터의 현금흐름 창출을 통하여 연결기업이 투자 지출 또는 경영 자금 운용 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다. 연결기업은 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채 발행 등을 통한 자금조달을 할 수 있습니다.연결기업은 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있는 바, 당기말과 전기말 현재 금융부채(파생상품 제외)의 계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 3개월 미만 3개월이상 1년미만 1년이상 5년미만 당기말: 매입채무및기타채무 차입금 전환사채 파생상품부채 리스부채 임대보증금 합계 전기말: 매입채무및기타채무 차입금 전환사채 파생상품부채 리스부채 임대보증금 합계 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었으며, 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. (3) 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 가. 이자율위험이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 회사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동하는 경우를 가정할 때 이자율변동이 변동금리부 차입금 및 예금으로부터 1년간 발생하는 이자수익과 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 이자수익 증가(감소) 이자비용 감소(증가) 나. 환위험연결기업은 별도의 금융상품을 통한 외화표시 화폐성 자산과 부채의 경제적인 위험회피를 위한 활동을 수행하고 있지 않으며, 지급기일 조정 등을 통하여 환위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 기능통화 이외 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화(USD)로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 화폐성외화자산: 매출채권 당기말과 전기말 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채에 대하여 현재 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD (4) 주가변동 위험당기말과 전기말 현재 연결기업이 보유하고 있는 당기손익-공정가치측정금융자산의가격이 5% 변동시 세전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 세전순이익 (5) 당기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 금융자산: 상각후원가 측정 금융자산 현금및현금성자산 매출채권 장기매출채권 단기금융상품 장기금융상품 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 소계 금융자산 합계 금융부채: 공정가치 측정 금융부채
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유동성파생상품부채 상각후원가 측정 금융부채 매입채무 기타채무 단기차입금 유동성장기차입금 전환사채 유동성임대보증금 장기차입금 임대보증금 소계 금융부채 합계 (6) 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정한 금융부채의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 당기말: 유동성파생상품부채 전기말: 유동성파생상품부채 당기와 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기말: 유동성파생상품부채 옵션가격결정모형 기초자산주가, 무위험이자율,변동률, 만기, 행사가격 전기말: 유동성파생상품부채 순자산가치법, 옵션가격결정모형 기초자산주가, 무위험이자율,변동률, 만기, 행사가격 (7) 당기와 전기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위: 천원) 구분 공정가치측정금융자산 파생상품부채 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합계 이자수익 외환차익 외화환산이익 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 파생상품평가이익 이자비용 외환차손 외화환산손실 파생상품평가손실 합계 ② 전기 (단위: 천원) 구분 공정가치측정금융자산 파생상품부채 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합계 이자수익 외환차익 외화환산이익 대손상각비환입 기타의대손충당금환입 평가이익 평가손실 거래손실 이자비용 외환차손 외화환산손실 기타의대손상각비 합 계 6. 주요계약 및 연구개발활동 (1) 영업수수료 약정사항연결기업은 특수관계자인 (주)이도헬스케어와 체결한 로열티 계약에 따라 (주)이도헬스케어가 보유한 화장품 브랜드 등을 독점적으로 제조 판매할 권리에 대가로 관련 브랜드 화장품 매출에 대하여 당기와 전기에 각각 904,222천원과 1,529,244천원의 영업수수료를 지급하였습니다. 그러나, 당기 중 화장품 브랜드 등을 독점적으로 제조 판매할 권리를 취득하기 위하여 변경 합의서를 체결하였으며, 변경 합의서에 따른 취득금액 5,500,000천원을 일시에 지급하고, 무형자산의 상표권으로 인식하였습니다.한편, 상표권자인 제이티엠과 상표권통상사용계약을 체결하고 화장품 관련 브랜드 매출에 대하여 당기 33,110천원의 사용료를 지급하였습니다.(2) 판매대행수수료 약정연결기업은 면세점, 홈쇼핑 등 판매와 관련하여 판매대행계약을 체결하고 있으며, 당기와 전기에 각각 336,758천원과 1,836,386천원의 수수료가 발생하였습니다. 7. 기타 참고사항 지난해는 코로나19 확산에 따른 글로벌 봉쇄조치의 지속, 물류차질, 사회적 거리 두기, 해외여행 감소, 재택근무 등으로 화장품 산업 전반에 걸쳐 악화가 지속되어 업황은 둔화되고 사업의 경쟁은 심화되어 많은 어려움이 있었습니다. 이러한 대내외 여건으로 주력 사업의 수요부진과 가격경쟁심화 등으로 매출이 감소하였습니다. 회사는 이러한 경영환경을 극복하고자 기존 중국에 치중된 매출을 타 국가로 확장시키는 노력을 지속하고 있습니다. 또한 주주배정 유상증자 등을 통한 자금조달로 차입금 상환을 진행하여 금융비용을 절감하는 등 재무구조 개선을 진행하였으며, 그 효과는 2022년의 경영성과에 반영될 예정입니다. 금년에도 코로나19에 따른 글로벌 영업 리스크, 인플레이션에 대한 우려, 기업 간 경쟁 심화 등 경영환경은 그 어느 때보다도 불확실성이 확대될 것으로 예상되고 있습니다. 이에 회사는 어려운 경영환경을 극복하고자 선택과 집중을 통한 생산계획과 적극적인 영업활동, 원가절감 및 판매관리비 절감을 통한 비용의 효율성을 극대화하여 손익구조를 개선할 것입니다. 또한, 생존기반 구축, 사업구조 개편, 신 성장 동력 발굴의 경영방침을 수립하고 이를 통하여 현 위기를 타개해 나가고자 합니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 전망한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무가 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음에 유의하시기 바랍니다. 1. 개요 (1) 업무현황 및 실적 지난해는 코로나19 확산에 따른 글로벌 봉쇄조치의 지속, 물류차질, 사회적 거리 두기, 해외여행 감소, 재택근무 등으로 화장품 산업 전반에 걸쳐 악화가 지속되어 업황은 둔화되고 사업의 경쟁은 심화되어 많은 어려움이 있었습니다. 이러한 대내외 여건으로 주력 사업의 수요부진과 가격경쟁심화 등으로 매출이 감소하였습니다. 회사는 이러한 경영환경을 극복하고자 기존 중국에 치중된 매출을 타 국가로 확장시키는 노력을 지속하고 있습니다. 또한 주주배정 유상증자 등을 통한 자금조달로 차입금 상환을 진행하여 금융비용을 절감하는 등 재무구조 개선을 진행하였으며, 그 효과는 2022년의 경영성과에 반영될 예정입니다. 금년에도 코로나19에 따른 글로벌 영업 리스크, 인플레이션에 대한 우려, 기업 간 경쟁 심화 등 경영환경은 그 어느 때보다도 불확실성이 확대될 것으로 예상되고 있습니다. 이에 회사는 어려운 경영환경을 극복하고자 선택과 집중을 통한 생산계획과 적극적인 영업활동, 원가절감 및 판매관리비 절감을 통한 비용의 효율성을 극대화하여 손익구조를 개선할 것입니다. 또한, 생존기반 구축, 사업구조 개편, 신 성장 동력 발굴의 경영방침을 수립하고 이를 통하여 현 위기를 타개해 나가고자 합니다. (2) 주요 경영지표 (단위 : 억원) 구분 제50기 제49기 증감 증감률 자산 부채 자본 매출 영업이익 당기순이익 영업이익률 -43.99%p 총자산수익률(ROA) -6.66%p 자기자본수익률(ROE) -6.84%p 유동비율 73.10%p 부채비율 -14.06%p 자기자본비율 7.21%p 2. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태표(연결) (단위 : 억원) 계정과목 제50기 제49기 증감 자산 유동자산 비유동자산 자산총계 부채 유동부채 비유동부채 부채총계 자본 지배기업 소유주지분 비지배지분 자본총계 [자산] 2021년말 자산은 매출채권의 회수 및 대물변제, 재고자산 감소 등으로 전년 대비 9.11%(80억원) 감소한 799억원입니다. [부채] 2021년말 부채는 매입채무 및 기타채무의 감소, 차입금 상환 등으로 전년 대비 29.63%(83억원) 감소한 197억원 입니다. 부채비율은 32.84%로서 전년도말 기준 동종업계 평균(127.61%)을 하회하는 비교적 건실한 재무안정성을 유지하고 있습니다. [자본] 2021년말 자본은 전환사채의 보통주 전환 및 유무상증자의 진행으로 자본금 및 주식발행초과금이 증가하였으나, 영업손실에 의한 결손금의 영향으로 전년 대비 0.52%(3억원) 증가하였습니다. 나. 영업실적 (단위 : 억원) 계정과목 제50기 제49기 증감 매출 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 50기 연결기업은 전기대비 32.73% 감소한 205억원의 매출을 기록하였으며, 영업손실은 전기대비 50억원 감소한 173억원을
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기록하였고, 당기순손실은 전기대비 177억원 감소한 398억원을 기록 하였습니다. 연결기업의 각 사업부문별 영업실적에 영향을 미친 시장환경과 영업실적의 변화에 대한 설명은 다음과 같습니다. (1) 시장환경 글로벌 화장품산업은 전 세계적 불황에도 불구하고 수요를 지속적으로 창출해내 는 미래 유망산업으로 위상을 넓혀가고 있습니다. 특히 새로운 소비 트렌드 부상과 유통 채널의 다양한 발전가능성으로 앞으로의 성장이 더욱 기대되는 분야입니다. Euromonitor 자료에 의하면 2019년 세계 화장품 시장규모는 4,203억 달러로 전년 대비 4.5% 증가했습니다. 2020년 코로나19로 인한 세계경제 수요 및 공급 악화로 화장품 산업 성장에 큰 제약이 따랐습니다. 특히, 향후 중국, 한국을 제외한 대부분의 국가에서 시장규모가 둔화되는 양상을 나타낼 것으로 전망했으며, 유통시장의 디지털 전환, 라이브 커머스 등의 활용으로 2024년(5,263억 달러)까지 꾸준한 증가세를 보일 것으로 내다보고 있습니다. 국내 화장품산업의 경우 2022년 화장품 산업은 전망적인 소비 회복이 나타날 것으로 전망되나 유통 채널별 성장 속도가 상이하게 나타날 것으로 예상되고 있습니다. 특히 글로벌 여행 재개 시 면세점 채널 확대로 전반적인 긍정적 흐름을 보일 것으로 예상되나 중국 시장 소비 둔화가 성장에 걸림돌이 될 전망입니다. 화장품 유통의 경우 비대면 소비 트렌드 확산으로 디지털 마케팅, 온라인 플랫폼 등 화장품 산업 내 온라인 채널 비중이 확대될 것으로 예상되며, 원브랜드숍은 판매 비중이 점차 축소될 것으로 예상되는 반면, 면세점은 해외여행 재개와 중국 따이공의 영향으로 지속적인 회복세를 보일 것으로 기대하고 있습니다. (2) 영업실적 매출액은 별도재무제표 기준으로 20년 260억원에서 21년 146억원으로 114억원 감소하였으며 연결재무제표 기준으로 20년 305억원에서 21년 205억원으로 100억원 감소하였습니다. 주요 증감 원인은 코로나-19 상황으로 인한, 화장품업황은 전체적인 부진 및 중국총판매출이 감소되었기 때문으로 이는 당사의 매출비중이 중국시장에 집중되어 있고 중국과의 관계의 미회복으로 인한 결과로 추정 할 수 있습니다. 이에 당사는 매출비중을 중국시장 중심에서 국내 온라인 시장 강화 및 미국, 러시아 등 다른 해외시장으로 분산하고 있으며 한중관계 회복 유무에 따라 중국시장 매출도 증가할 것으로 기대하고 있습니다. 매출원가율은 별도재무제표 기준으로 20년 91%에서 21년 93%로 2% 증가하였으며연결재무제표 기준으로 20년 81%에서 21년 88%로 7% 증가하였습니다. 매출액 상승으로 인한 대량생산으로 생산단가가 낮아지게 되면 원가율은 점차 향상 될 것으로 전망하고 있습니다. 판관비는 별도재무제표 기준으로 20년 137억원에서 21년 151억원으로 14억원 증가하였으며 연결재무제표 기준으로 20년 182억원에서 21년 198억원으로 16억원 증가하였습니다. 주요 증가 원인은 선급금에 대한 대손상각비 약 13억원의 발생이 기인하였습니다. 향후 고정비성 비용을 절감하여 판관비율을 줄일 수 있도록 계획하고 있습니다. 영업외손실은 별도재무제표 기준으로 20년 21억원에서 21년 311억원으로 290억원 증가하였으며 연결재무제표 기준으로 20년 63억원에서 21년 214억원으로 151억원 증가하였습니다. 주요 증감 원인은 투자주식 손상차손 약 130억원의 발생이 기인하였습니다. 중국중심인 매출비중의 다변화와 비용절감, 고부가가치 위주의 신제품 개발 등을 통해 매출액 안정 및 손익 개선을 계획하고 있습니다. ▣ 유동성 연결회사는 당기말 현재 267억원의 유동자산을 보유하고 있으며, 현금 및 현금성 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 보유현금 요구불예금 기타현금성자산 합계 연결회사는 당기말 현재 83억원의 현금 및 현금성자산을 보유하고 있으며, 전기 대비 68억원 증가한 현금을 보유하고 있습니다. 이는 유상증자가 기인하였습니다. ▣ 자금조달 [별도 자금조달 현황] (단위 : 억원) 과 목 당기 전기 [총차입금]
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·단기차입금 ·장기차입금 전환사채 2021년말 총차입금은 별도기준 2020년말 대비 106억원 감소한 50억원 이며, 상기 금액은 사채상환할증금 및 사채할인발행차금 반영 전, 전환권조정 전 금액입니다. [자금의 원천별 조달규모] (단위 : 억원) 구 분 차입처 최장 만기일 연이자율(%) 장부금액 당기 전기 전환사채 원화 더블유브이 4호조합 외 17명 당사는 2021년 5월 20일 이사회 결의로 30회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 발행하였습니다. (이하 ‘전환사채’ 라 함) 본 사업보고서 제출일 현재 전환청구기간이 미도래하였으며, 현재 전환가는 1주당 914원 입니다. 본 전환사채의 조기상환청구권(put-option) 본 사채의 발행일로부터 18개월이 되는 날(2022년 11월 20일)에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있습니다. ☞ 보다 상세한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'의 '유동성 위험'을 참조하시기 바랍니다.
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IV. 기타포괄손익누계액 Ⅴ. 이익잉여금 자본총계 자본과부채총계 상기 분할 전 재무상태표는 2019년 3월 31일 기준 재무상태표(별도재무제표)를 바탕으로 한 자료이며, 이를 기준으로 분할 후 단순분할신설회사에 귀속될 가액을 산정한 것으로 동 가액은 분할기일에 변동될 수 있음. 다. 보호예수 현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 보통주 2021년 08월 18일 2022년 08월 18일 1년 유무상증자 청약 참여(우리사주조합) 라. 중요한 자산양수도 현황 【주식회사 알에프텍 지분 양수】 당사는 2018년 12월 5일, 2019년 1월 18일 이사회 결의에 따라 2019년 1월 18일에 정혁진에게 1,985,422주, 차정운에게 2019년 3월 29일에 1,800,000주를 취득하였 습니다. 당사는 해당 거래를 통하여 (주)알에프텍의 최대주주가 되었습니다. 자세한 사항은 당사가 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr/)상 공시한 '주요 사항보고서(타법인주식및출자증권 양수결정): 2019년 11월 8일 제출(정정), 2018 년 12월 5일 제출(최초)' 및 '주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정): 201 9년 11월 8일 제출(정정), 2019년 1월 18일 제출(최초)' 및 등을 참조하시기 바랍니 다. 1. 양수내역 구 분 내 용 거래상대방 정혁진 차정운 발행회사 주식회사 알에프텍 - 소재지 : 경기도 용인시 처인구 원삼면 죽양대로 1763번길 60 - 대표이사 : 차정운 양수주식수 양수금액 2. 주요일정 구분 거래 상대방 정혁진 차정운 외부평가 기간 2018년 11월 21일 ~ 2018년 12월 4일 2019년 1월 9일 ~ 2019년 1월 17일 이사회 결의일 2018년 12월 5일 2019년 1월 18일 주식매매계약 체결일 2018년 12월 5일 2019년 1월 18일 주요사항보고서 제출일 2018년 12월 5일 2019년 1월 18일 거래 종결일 2019년 1월 18일 2019년 3월 29일 ※ 상기 거래 종결일은 잔금 지급일 입니다. 【제이케이엠 주식회사 지분 양도】 당사는 2019년 7월 29일 이사회 결의에 따라 2019년 8월 22일 콜마스크 주식회사 에 지분 100%를 양도하였습니다. 자세한사항은 당사가 금융감독원 전자공시시스 템(http://dart.fss.or.kr/)상 공시한 '주요사항보고서(타법인주식및출자증권 양도결 정): 2019년 8월 22일 제출(정정), 2019년 7월 29일 제출(최초)' 등을 참조하시기 바 랍니다. 1. 양수내역 구 분 내 용 거래상대방 콜마스크 주식회사 발행회사 제이케이엠 주식회사 - 소재지 : 인천광역시 남동구 남동대로 405 - 대표이사 : 고재영 양도주식수 100,000주 (지분율 100%) 양도금액 2. 주요일정 구분 일자 외부평가 기간 2019년 07월 15일 ~ 2019년 07월 29일 이사회 결의일 2019년 07월 29일 주식매매계약 체결일 2019년 07월 29일 주요사항보고서 제출일 2019년 07월 29일 거래 종결일 2019년 08월 22일 ※ 상기 거래 종결일은 잔금 수령일 입니다. 【토지 및 건물 양도】 당사는 2020년 8월 31일 이사회 결의에 따라 2020년 8월 31일 문동언에게 토지 및 건물(토지 410.50㎡ / 건물 1,612.96㎡)을 양도하였습니다. 자세한사항은 당사가 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr/)상 공시한 '주요사항보고서(유형 자산양도결정): 2020년 10월 29일 제출(정정), 2020년 8월 31일 제출(최초)' 등을 참조하시기 바랍니다. 1. 양도내역 구 분 내 용 거래상대방 문동언 거래대상 서울시 강남구 역삼동 668 소재 부동산(토지 410.50㎡ / 건물 1,612.96㎡) 양도금액 2. 주요일정 구분 일자 외부평가 기간 2020년 8월 21일 ~ 2020년 8월 31일 이사회 결의일 2020년 08월 31일 주식매매계약 체결일 2020년
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사 및 주요종속회사는 크게 동물약품, 인체약품의 사업영역으로 구성되어 있으며, 각각의 시스템이 유기적이고 효율적으로 운영되고 있습니다. 씨티씨바이오는 미생물발효기술, 약물코팅기술, 약물전달기술(DDS, Drug Delivery System) 등 다양한 핵심기술을 보유하고 있으며, 이러한 기술을 접목한 제품개발이 활기차게 이루어지고 있습니다. 특히 자체 기술력을 이용하여 개발된 CTCZYME은 세계일류상품 선정 및 장영실상을 수상하였고, 필름형제제(ODF), 복합제 등 기존 의약품 대비 편의성과 효율성이 증대된 의약품을 개발 출시하고 있어 대외적으로 기술력을 인정받고 있습니다. 당사는 제26기 연결기준 140,317백만원(동물약품 72,069백만원, 인체약품 68,249백만원)의 매출을 기록하였습니다. 당사에서 판매하고 있는 상제품은 수백종에 달하기 때문에 특정제품에 매출 비중이 집중되지 않고 고르게 판매되고 있습니다. 이에 따라 원재료의 종류 또한 수백종에 달하며 매입처 또한 특정되지 않습니다. 수입의 경우 환율에 따라 매입단가가 변동되기 때문에 원재료가격 변동 추이를 산출하기가 어렵습니다.회사는 내수시장 뿐만 아니라 해외시장에서도 활발히 사업을 영위하고 있으므로 환율변동 상황을 예의주시하고 국내 금융기관과 환리스크 관리에 대한 의견을 지속적으로 교류하며 적극적으로 회사의 자산, 부채에 대한 종합 관리를 진행하고 있습니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요제품 등의 현황 [2021.12.31] (단위: 백만원,%) 사업부문 매출유형 품 목 구체적 용도 매출액 비율 동물약품군 상품 항생제, 효소제,백신, 생균제,건초 등 동물용 의약품 및사료첨가제, 건초 등 제품 수탁용역 기타 소계 인체약품군 상품 의약품, 의약품 원료,유산균, 연구용역 등 인체용 의약품 및 건강기능성식품 등 제품 연구용역 수탁용역 기타 소계 총합계 주1) 상기 표의 내용은 연결재무제표 기준입니다.주2) 당사에서 판매하는 상,제품은 수백종에 달하므로 사업부문 및 매출유형별로 구분하였습니다.* 주문자 상표부착(OEM)매출 (단위 : 백만) 내용 매출액 비고 COVID-19 진단키트 수탁용역 주1) 주1) 상기 매출액은 별도 기준이며, 비밀유지계약에 의거 상대방 및 상표명을 생략합니다. 2. 제품 또는 서비스의 판매가격 변동 공시대상기간 중 수익성에 중요한 영향을 미치는 제품 및 서비스의 판매가격 변동이 없었으므로, 기재를 생략합니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 원재료 매입현황 및 가격변동 추이 가. 원재료 매입현황[2021.12.31] (단위: 백만원,%) 사업부문 매입유형 품 목 구체적 용도 매입액 비율 동물약품군 원재료 항생제, 효소제, 생균제 등 동물용의약품 및 사료첨가제, 주사제 등 인체약품군 원재료 의약품, 생균제 등 인체용의약품 및 건강기능성식품 등 합계 나. 주요 원재료 가격 변동 추이당사는 수백종에 달하는 판매 상,제품에 따라 원재료의 종류는 수백종에 달하며 매입처 또한 특정되지 않습니다. 수입의 경우 환율에 따라 매입단가가 변동되기 때문에 원재료가격 변동 추이를 산출하기가 어렵습니다. 2. 생산 및 설비 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력 [단위 : ton, 정, 캡슐) 사업부문 품 목 사업소 수량 제26기 제25기 제24기 동물약품 항생제, 효소제, 생균제 등 화성 ton 항생제, 효소제, 생균제 등 김해 ton 주사제, 액제 등 홍천 Bottle(병) 백신 홍천 bottle(병) 인체약품 의약품 등 안산 (주1) T(정) C(캡슐) F(ODF) P(산제) 건강기능식품 등 화성 ton C(캡슐) 주1) 설계상(설비catalogue 상)의 최대생산능력을 기준으로 책정→ 공장에서 현재 수행되고 있는 실제 생산능력을 기준으로 산정 (2) 생산능력의 산출근거 (가)
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산출방법 등 ① 산출기준 - 동물약품 부문 구 분 제26기 제25기 제24기 화성+김해 홍천(주사제) 홍천(백신) 화성+김해 홍천(주사제) 홍천(백신) 화성+김해 홍천(주사제) 홍천(백신) 시간당 생산량 4톤 1,872병 4톤 1,872병 4톤 1,872병 1일 생산 8h 8hr 8hr 8h 8hr 8hr 8h 8hr 8hr 월평균 작업일수 21일(년250일) 21일(년 250일) 21일(년250일) 21일(년 250일) 21일(년250일) 21일(년 250일) 년 생산능력 4톤*8h*250일 4톤*8h*250일 4톤*8h*250일 =8,000 =8,000 =8,000 - 인체약품 부문 구 분 제26기 제25기 제24기 안산 안산 안산 시간당 생산량 1일 생산 7.5h 7.5h 7.5h 월평균 작업일수 년 생산능력 - 식품사업 부문 구 분 제26기 제25기 제24기 시간당 생산량 10kg 10kg 10kg 1일 생산 8hr 8hr 8hr 월평균 작업일수 21일 21일 21일 년 생산능력 (나) 평균가동시간 구 분 1일 평균 가동시간 월평균 가동시간 누적 가동일수 누적 가동시간 동물약품(화성,김해) 동물약품(홍천) 주사제 액제 동물약품(홍천백신) 생물학적제제 인체약품(안산) 타정기 캡슐충전기 ODF성형기 스틱포장기 건강기능식품 등 원료 캡슐충전기 나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적 사업부문 품 목 사업소 수량 제26기 제25기 제24기 동물약품 항생제, 효소제, 생균제 등 화성 ton 항생제, 효소제, 생균제 등 김해 ton 주사제, 액제 등 홍천 Bottle(병) 백신 홍천 bottle(병) 인체약품 의약품 등 안산 T(정제) C(캡슐) F(ODF) P(산제) 건강기능식품 등 건강기능식품 등 화성 ton C(캡슐) (2) 당해 사업연도의 가동률 사업소 사업부문 수량 생산능력 생산량 가동률(%) 화성공장 동물약품 ton 건강기능식품 등 ton C(캡슐) 김해공장 동물약품 ton 홍천공장 동물약품(주사제) Bottle(병) 홍천공장 동물약품(백신) bottle(병) 사업소 사업부문 3분기 가동가능공수 3분기 실제가동공수 가동률(%) 안산공장 주1) 인체약품 주1) 가동율 산정방식 변경 : 최대생산능력 대비 생산실적의 비율 → 생산현장에서 실제로 보유한 총공수 대비 실제 부가가치가 있는 생산에 투입된 공수의 비율로 산정 4. 매출 및 수주상황 1. 매출에 관한 사항 가. 매출 실적1) 연결재무제표 기준(1) 매출구분별 실적 [단위 : 백만원, %] 구 분 제26기 제25기 제24기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 동물약품군 내수 상품 제품 수탁용역 수수료 소계 수출 상품 제품 연구용역 소계 합계 인체약품군 내수 상품 제품 연구용역 수탁용역 수수료 소계 수출 상품 제품 연구용역 소계 합계 건초사업군 내수 상품 합계 총합계 (2) 품목별 매출 실적 [단위 : 백만원, %] 구 분 제26기 제25기 제24기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 동물 효소제 사료팀(원료) 단미, 보조사료 생균제 항생제 박테리오파지 백신 동물분야기타 영양제(단미보조) 소독제 수수료 의약품 수탁용역 기타 소계 인체 의약품 건강기능식품 기술 생균제 효소제 수수료 수탁용역 단미, 보조사료 기타 키트 소계 건초 건초 소계 총합계 2) 별도재무제표 기준(1) 매출구분별 실적 [단위 : 백만원, %] 구 분 제26기 제25기 제24기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 동물 내수 상품 제품 수탁용역 수수료 소계 수출 상품 제품 연구용역 소계 합계 인체 내수 상품 제품 연구용역 수탁용역 수수료 소계 수출 상품 제품 연구용역 소계 합계 총합계 (2) 품목별 매출 실적 [단위 : 백만원, %] 구 분 제26기 제25기 제24기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 동물 효소제 사료팀(원료) 단미, 보조사료 생균제 항생제 박테리오파지 백신 동물분야기타 영양제(단미보조) 소독제 수수료 의약품 수탁용역 기타 소계 인체 의약품 건강기능식품 기술 생균제 효소제 수수료 수탁용역 단미, 보조사료 기타 키트 소계 총합계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1)
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판매경로 당사의 주로 기업간 거래를 통하여 제품과 용역을 판매하거나 대리점을 경유하여 판매를 하고 있으며, 일부 제품에 한하여 직접 판매를 하고 있습니다. (2) 판매방법 및 조건 회사의 영업담당 직원들이 매출거래처와 접촉하여 판매하는 방법으로 결재조건은 거래처별 일부 차이가 있으나, 현금 결재 또는 90일 이내의 어음이 기본 조건입니다.(3) 판매전략 효과적인 판매활동을 위하여 회사는 다음과 같은 판매전략을 시행하고 있습니다.① 새로운 개념의 신제품도입을 통한 시장선도- 회사는 친환경제품인 생균효소제를 시판하여 사료업계에 새로운 개념을 도입하였습니다. 또한 다양한 기능성 제품들을 개발하여 이를 사료 신제품 개발에 적용하여사료회사의 판매증진에 기여하고 있습니다.② 수의학 박사등으로 구성된 컨설팅그룹과 회사의 전문인력에 의한 기술서비스- 회사는 국내의 가축 영양학 박사들로 구성된 컨설팅 그룹을 지원하고 있습니다.최신연구동향등을 사료공장 기술진들에 제공하며 세미나 등 직접적인 기술 교류를 통해 기술서비스를 제공하고 이를 회사의 매출과 연결하고 있습니다. 또한 사료공장에서 갖추기 어려운 미생물, 수의학 학위를 가진 당사 전문인력들이 기술서비스를 하고있습니다.③ 마케팅, 영업인력의 확충으로 인한 고객과의 원활한 교류- 회사는 동종업계에서 가장 큰 마케팅, 영업조직을 가지고 있습니다. 이 인원들은 모두 축산학, 수의학을 전공한 전문인력으로 고객들과 긴밀한 의사교류가 이루어지며 고객의 요구에 즉각적으로 대응할 수있는 영업 정책을 펴고 있습니다.④ 제약연구용역- 연구용역 매출은 전문분야의 특성상 연구원이 자기 개발분야의 연구성과를 직접 판매합니다. 기술이전계약이 체결되면 품목등록대행은 물론 회사의 연구원이 거래상대방의 연구제조시설에 파견되어 대량생산공정단계까지의 생산공정단계까지 지원하는 One-Stop service를 시행하고 있습니다.⑤ 제약마케팅- 회사는 제약영업을 전문으로 하는 인력을 통하여 자사제품 및 상품에 대한 영업을 하고 있습니다. 현재는 CSO를 대상으로 영업에 집중하고 있으며, 자사제품으로 종합병원 영업을 시작하였습니다. (단위 :개,USD) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 코로나 19 진단키트 합 계 ※ 위 수주건은 상대방의 철회요청으로 인해 철회되었으며, 21.06.29일 "단일판매공급계약해지" 공시를 제출하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 외화표시 자산과 부채의 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 예측 가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링 후 대응하고 있습니다. (1) 시장위험당사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다.(가) 외환위험관리당사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 USD EUR (나) 이자율위험관리당사는 외부차입금을 조달하여 사용하고 있어 금융부채와 관련된 이자율위험에 노출되어 있습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 변동이자율금융부채 (2) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 부채 (A) 자본 (B) 부채비율 (A/B) (%) 차입금 (D) 현금및현금성자산 (C) 순차입금비율 (D-C)/B (%) 나. 파생상품의 거래는 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요계약 품 목 효 능 계약상대방
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대상지역 계약체결일 계약종료일 총 계약금액* 타다라필 구강용해필름 발기부전 Abbott 멕시코 외 21국 2. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요당사는 2019년 3월 인체약품 연구소 (주)씨티씨사이언스를 설립, 2019년 4월 동물약품 백신부문을 분할하여, (주)씨티씨바이오, (주)씨티씨사이언스, (주)씨티씨백 3군데 연구소를 운영하고 있습니다.※ 2022. 01.17 연구개발 자회사인 (주)씨티씨사이언스를 소규모합병하였습니다.(1) 연구개발 담당조직 ctc바이오 연구센터.jpg ctc바이오 연구센터 (2) 연구개발비용 [연결] (단위 : 천원) 과 목 제26기 제25기 제24기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] [별도] (단위 : 천원) 과 목 제26기 제25기 제24기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 나. 연구개발 실적1) 연구과제: 개량신약 제제 및 조성물 개발 - 연구내용 : 당사의 제약사업부는 신약에 대한 개량화된 제제 및 조성물을 개발하고 이를 특허출원하여 상품성을 획득하는 것을 목표로 하여 최근까지 의약품 60품목 이상의 개량신약 개발에 성공함- 연구결과 : 단일제: 졸피뎀, 라미프릴, 클로피도그렐, 암로디핀, 파록세틴, 레르카니디핀, 톨터로딘, 피나스테리드, 리마프로스트, 레트로졸, 콜린알포세레이트, 에스시탈로프람, 칸데살탄, 리세드로네이트, 프란루카스트건조시럽, 이트라코나졸, 에스오메프라졸, 올메텍, 실데나필, 조루치료제, 데스모프레신, 바레니클린등 복합제: 암로디핀 +아스피린복합제독사조신 +피나스테리드복합제레르카니디핀 +아스피린복합제탐스로신 +피나스테리드복합제, 나프록센+에스오메프라졸 복합제, 클로피도그렐+아스피린 복합제, 오메프라졸+탄산수소나트륨 복합제, 대장내시경하제, 클로미프라민+실데나필복합제등 ODF 제제: 실데나필, 타다라필, 도네페질, 엔테카비어, 니코틴, 로라타딘, 메클리진, 시메치콘, 페닐레프린 복합제등 - 연구결과 상품화 : 연구 결과로 얻은 제제기술 및 조성물 기술 대부분 제약회사로 기술이전하여 기술이전에 따른 용역료 및 로얄티 수익 발생 중이며, 식약처로부터 제조품목 허가된 제품의 수탁사업으로 생산매출 발생중2) 연구과제 : 만난아제를 생산하는 신규한 바실러스속 WL-7, WL-011 균주 개발- 연구개요 : 전통식품 된장으로부터 분리한 만난 분해능이 있는 바실러스속 WL-7, WL-011를 개발하여 곡물에 존재하는 헤미셀룰로즈 분해에 이용함 - 연구개발의 내용 : 전통식품인 된장으로부터 다수의 세균을 분리한 후 식물의 열매 수지 유래의 갈락토만난을 첨가한 평판배지에서 배양하여 LBG의 분해환이 큰 균주를 선발한 후 선발 균주의 균학적 성질을 조사하고 배양배지 조성에 따른 선발균주의 만난아제 생산성을 조사한 다음 상기에서 생산된 만난아제가 가축사료로 이용되는 대부분과 옥수수분의 탄수화물을 분해하는 능력을 분석하여 사료첨가제로서의 유용성 달성 - 개발효과 : 사료효율을 개선하는 사료첨가제 개발 - 연구결과상품화 : 사료첨가 효소제인 만난아제를 CTCZYME의 브랜드로 국내외 판매 중3) 연구과제 : 항균 및 항바이러스 효과를 가진 신규한 유산균 및 이를 포함하는 조성물- 연구개요 : 유해 미생물 억제 및 조류독감 바이러스에 대한 억제 활성을 가지는,① 류코노스톡 메젠테로이드 CLUM0617② 류코노스톡 시트레이움 CLUC0620③ 락토바실러스 플란타룸 CLP0611④ 락토바실러스 파라카제이 CLP06034가지의 유산균과 이 유산균을 배양하는 조성물을 포함하는 균주의 개발- 연구개발의 내용 : 전 세계적으로 피해를 입히고 있는 조류독감을 예방하는 것을 우선적인 목적으로 하고 있음동물은 물론 인체에 무해한 유산균을 이용한 것으로 무절제한
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항생제 남용을 막을 수 있으며, 실제 사용이 불편한 백신을 대체할 수 있는 조류의 면역시스템을 강화하는 복합적인 치료예방제로서 사용할 수 있음- 개발효과 : 동물용 정장제, 생균제, 항균용 조성물을 제공하고 바이러스의 성장을 억제하기 위한 식품, 화장품, 의약품 등에 첨가제로 사용- 연구결과상품화 : 사료첨가 생균제인 V-labs(상표명)을 개발하여 국내외 시판 중4) 병원체 특이 박테리오파지를 이용한 돼지 세균성 병원체 제어제 개발 - 연구 내용 : 병원균 특이 박테리오파지를 이용한 양돈관련 중요 세균성 병원체에 대한 소독제 첨가제 및 치료제제 개발 - 연구 결과 1. 병원성 대장균 살모넬라 표준주 및 국내 분리주에 대한 효능 평가 2. 돼지 병원균 특이 제어력을 가진 박테리오파지 개발 3. 살모넬라 특이 박테리오파지 7종, 병원성 대장균 특이 박테리오파지 16종, Clostridium perfringens 특이 박테리오파지 3종, Bordetella bronchiseptica 박테리오파지 1종, Pasteurella multocida 박테리오파지 2종 신규 선발 4. 박테리오파지 근간의 제어제 개발 및 산업화 - 박테리오파지 사료 첨가제 개발 : 벡터페이즈 T , 벡터페이즈ED등 5. MRSA에 대한 박테리오파지 효능 평가 6. 국내외 특허 29건(인트론바이오) 7. 논문 1편 - 연구결과의 상품화 본 연구를 통해 신규 대장균 박테리오파지 제품인 벡터페이즈 ED를 상용화 하였고, 벡터페이즈 T, 벡터페이즈 S , 벡터페이즈등에 사용되는 박테리오파지를 개선하였거나 교체 하여 신규 제품화 함. 또한, 호흡기 병원성 제어 박테리오파지를 분리 하여 과제 종료 후에도 제품화를 위한 연구를 수행하고 있음. 박테리오파지에 대한 다수의 기탁 및 특허를 확보하였음. 5) 넙치양식장의 세균성 질환 극복기술개발 - 연구내용 넙치 양식장에 발발하는 세균성 질환의 예방에 유용한 박테리오파지들을 활용한 자연 친화적 제어 기술 및 이에 활용될 수 있는 제제를 개발 - 연구결과 1. 넙치에 발생하는 병원성 미생물 대응 박테리오파지 분리 2.국내특허 출원 / 등록 7/5건, 논문 2편, 상품화 1건, 공중파 홍보, 균주 기탁15건, 국제 특허 출원 2건. - 연구결과 상품화 본연구를 통해 신규 박테리오파지를 분리하여 넙치 양식장에서 발생하는 세균성 질병을 제어 할 수 있는 벡터페이즈 A를 제품화 하였음. 7. 기타 참고사항 1. 지적재산권 보유 현황 1) 특허권 종류 취득일 등록번호 내용 근거법 취득비용 상용화 여부 및 매출 기여도 기대효과 특허권 I671085 도네페질 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(대만) 특허법 상용화 분산안정성 향상 도네페질 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(러시아) 도네페질 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(유럽-터키) 도네페질 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(중국) 도네페질 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조방법(멕시코) 도네페질 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조방법(일본) 특허권 락토바실러스 브레비스 G-101 및 이의 용도 특허법 상용화 염증성 질환 개선,우수한 MSG분해능 락토바실러스 브레비스 G-101 및 이의 용도(미국) 특허권 반추동물의 사료전환효율 증진용 저단백 사료 조성물 특허법 상용화 사료전환효율 향상 특허권 분산안정화제로 폴리에틸렌글리콜계 고분자 및 또는 비닐피롤리돈계 고분자를 포함하는 타다라필 유리염기 함유 필름 제형 특허법 상용화 타다라필 유리염기의 필름 내 분산안정도 극대화 분산안정화제로 폴리에틸렌글리콜계 고분자 및 또는 비닐피롤리돈계 고분자를 포함하는 타다라필 유리염기 함유 필름 제형(EA) 분산안정화제로 폴리에틸렌글리콜계 고분자 및 또는 비닐피롤리돈계 고분자를 포함하는 타다라필 유리염기 함유 필름 제형(싱가폴) 분산안정화제로 폴리에틸렌글리콜계 고분자 및/또는 비닐피롤리돈계 고분자를 포함하는 타다라필 유리염기 함유 필름 제형(OAPI) 분산안정화제로 폴리에틸렌글리콜계 고분자 및/또는 비닐피롤리돈계 고분자를 포함하는 타다라필 유리염기
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함유 필름 제형(남아프리카) J/003842 분산안정화제로 폴리에틸렌글리콜계 고분자 및/또는 비닐피롤리돈계 고분자를 포함하는 타다라필 유리염기 함유 필름 제형(마카오) 분산안정화제로 폴리에틸렌글리콜계 고분자 및/또는 비닐피롤리돈계 고분자를 포함하는 타다라필 유리염기 함유 필름 제형(말레이시아) 분산안정화제로 폴리에틸렌글리콜계 고분자 및/또는 비닐피롤리돈계 고분자를 포함하는 타다라필 유리염기 함유 필름 제형(멕시코) 분산안정화제로 폴리에틸렌글리콜계 고분자 및/또는 비닐피롤리돈계 고분자를 포함하는 타다라필 유리염기 함유 필름 제형(인도네시아) 분산안정화제로 폴리에틸렌글리콜계 고분자 및/또는 비닐피롤리돈계 고분자를 포함하는 타다라필 유리염기 함유 필름 제형(일본) 분산안정화제로 폴리에틸렌글리콜계 고분자 및/또는 비닐피롤리돈계 고분자를 포함하는 타다라필 유리염기 함유 필름 제형(중국) 분산안정화제로 폴리에틸렌글리콜계 고분자 및/또는 비닐피롤리돈계 고분자를 포함하는 타다라필 유리염기 함유 필름 제형(EPO) 분산안정화제로 폴리에틸렌글리콜계 고분자 및 또는 비닐피롤리돈계 고분자를 포함하는 타다라필 유리염기 함유 필름 제형(미국) 특허권 신규 베타-만노시다제 및 이의 생산방법 특허법 상용화 효율적 가수분해물 수득 특허권 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법 특허법 상용화 안정한 유연성 확보,실데나필 유리염기가 균일하게 분산된 필름 제조 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(EA) 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(EPO) 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(OAPI) 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(남아프리카) J/001968 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(마카오) 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(말레이시아) 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(멕시코) 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(미국) 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(바레인) 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(시리아) 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(싱가폴) 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(아랍에미리트) 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(오스트레일리아) 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(우크라이나) 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(이스라엘) 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(인도) 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(인도네시아) 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(일본) 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(중국) 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(캐나다) 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(튀니지) 특허권 엔테카비르를 유효성분으로 포함하는 약학 제제 및 이의 제조방법(미국) 특허법 상용화 구강붕해필름 제형의 약학 제제로 제공할 수 있는 우수한 효과를 가짐 엔테카비르를 유효성분으로 포함하는 약학 제제 및 이의 제조방법(인도네시아) 엔테카비르를 유효성분으로 포함하는 약학 제제 및 이의 제조방법(일본) 엔테카비르를 유효성분으로 포함하는 약학 제제 및 이의 제조방법(말레이시아) 엔테카비르를 유효성분으로 포함하는 약학 제제 및 이의 제조방법(필리핀) 엔테카비르를 유효성분으로 포함하는 약학 제제 및 이의 제조방법(베트남) 특허권 장관 세척용 하제 조성물 특허법 상용화 복양순응도,장관세척효과 향상 장관 세척용 하제 조성물 장관 세척용 하제 조성물(일본) 특허권 조루증 치료용 약학 조성물 및 조루증 치료 방법 특허법 개발중 조루복합제 개량신약 개발중 조루증 치료용 약학 조성물 및 조루증 치료 방법(DE/FR/GB/NL/TR/CH) 조루증 치료용 약학 조성물 및 조루증 치료 방법(EA) 조루증 치료용 약학
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조성물 및 조루증 치료 방법(EPO) 조루증 치료용 약학 조성물 및 조루증 치료 방법(남아프리카) J/002139 조루증 치료용 약학 조성물 및 조루증 치료 방법(마카오) 조루증 치료용 약학 조성물 및 조루증 치료 방법(말레이지아) 조루증 치료용 약학 조성물 및 조루증 치료 방법(멕시코) 조루증 치료용 약학 조성물 및 조루증 치료 방법(바레인) 조루증 치료용 약학 조성물 및 조루증 치료 방법(알제리) 조루증 치료용 약학 조성물 및 조루증 치료 방법(오스트레일리아) 조루증 치료용 약학 조성물 및 조루증 치료 방법(우크라이나) 조루증 치료용 약학 조성물 및 조루증 치료 방법(이스라엘) 조루증 치료용 약학 조성물 및 조루증 치료 방법(인도) 조루증 치료용 약학 조성물 및 조루증 치료 방법(인도네시아) 조루증 치료용 약학 조성물 및 조루증 치료 방법(일본) 조루증 치료용 약학 조성물 및 조루증 치료 방법(튀니지) 조루증 치료용 약학 조성물 및 조루증 치료 방법(홍콩) 조루증 치료용 약학 조성물 및 조루증 치료방법(OAPI) 조루증 치료용 약학 조성물 및 조루증 치료방법(모로코) 조루증 치료용 약학 조성물 및 조루증 치료방법(중국) 조루증 치료용 약학 조성물(캐나다) 특허권 캡슐 충진 장치 특허법 개발중 캡슐에 충진될 때 정제의 충진율 향상 특허권 콜린 알포세레이트 함유 약학 제제 특허법 상용화 안정성,복용편이성 향상 콜린 알포세레이트 함유 약학 제제(미국) 콜린 알포세레이트 함유 약학 제제(미국) 콜린 알포세레이트 함유 약학 제제(중국) 특허권 클로미프라민 함유 맛 차폐된 구강 투여용 약학 제재 특허법 개발중 테이스트매스킹 효과가 뛰어난 구강투여용 약학 제제 제공 클로미프라민 함유 맛 차폐된 구강 투여용 약학 제제(미국) 클로미프라인 함유 맛 차폐된 구강 투여용 약학 제제(일본) 클로미프라인 함유 맛 차폐된 구강 투여용 약학 제제(중국) 특허권 클로미프라민 함유 약학 조성물 및 이의 제조 방법(미국) 특허법 개발중 안정성 개선 클로미프라인 함유 약학 조성물 및 이의 제조방법(미국) 클로미프라민 함유 약학 조성물 및 이의 제조방법(인도네시아) 2) 상표권 종류 취득일 등록번호 내용 근거법 취득비용 상용화 여부 및 매출 기여도 기대효과 상표권 비키트 상표법 상용화 독점적 권리 유지 상표권 프리벤터 상표법 상용화 독점적 권리 유지 상표권 CTCZYME 상표법 상용화 독점적 권리 유지 상표권 퀵플로 상표법 상용화 독점적 권리 유지 상표권 히게이아 상표법 상용화 독점적 권리 유지 상표권 Hygeia 상표법 상용화 독점적 권리 유지 상표권 ACCENT(호주,5류) 상표법 상용화 독점적 권리 유지 상표권 ACCENT(중국,5류) 상표법 상용화 독점적 권리 유지 상표권 ACCENT(말레이시아,5류) 상표법 상용화 독점적 권리 유지 상표권 ACCENT(이태리,5류) 상표법 상용화 독점적 권리 유지 상표권 ACCETN(파키스탄5류) 상표법 상용화 독점적 권리 유지 상표권 eXolution 상표법 상용화 독점적 권리 유지 상표권 eXolution(멕시코) 상표법 상용화 독점적 권리 유지 상표권 엔테락 상표법 상용화 독점적 권리 유지 상표권 듀레신 상표법 상용화 독점적 권리 유지 상표권 더블임팩(29류) 상표법 상용화 독점적 권리 유지 상표권 더블임팩(30류) 상표법 상용화 독점적 권리 유지 상표권 장엔유(29류) 상표법 상용화 독점적 권리 유지 상표권 장엔유(30류) 상표법 상용화 독점적 권리 유지 상표권 프로바(32류) 상표법 상용화 독점적 권리 유지 상표권 세이프랩(05류) 상표법 상용화 독점적 권리 유지 상표권 상표법 상용화 독점적 권리 유지 상표권 메클린(제05류) 상표법 상용화 독점적 권리 유지 상표권 이유비타(제05류) 상표법 상용화 독점적 권리 유지 상표권 니코브렉(제05류) 상표법 상용화 독점적 권리 유지 주1) 취득일은 지적재산권 등록일 기준입니다.주2) 당사 특허는 총 133건(국내 45건 / 해외 88건), 상표는 총 139건(국내 107건 / 해외 32건) 입니다. 2. 정부나 지방자치단체의 법률, 규정 등에 의한
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규제사항 등 법률명 내용 회사에 미치는 영향 폐기물관리법 # 폐기물의 발생을 최소화하고 폐기물을 적정하게 처리 하여 환경보전과 국민생활의 질적 향상을 목적으로 함- 폐기물 구분/폐기물별 처리기준/음식물류 폐기물 처리 기준/폐기물 수출입신고/폐기물 처리시설 관리기준/ 발생량 및 처리량 신고의무 - 사업장 내 발생하는 모든 폐기물의 분류 및 적법 처리 - 사업장 폐기물의 보관 기준 준수 - 사업장 폐기물의 종류 및 발생량, 처리실적 해당 관청 정기적 신고 및 해당 시점에 올바로시스템 등록. - 폐기물 처리시설 신고 및 적정 운영관리 - 폐기물 발생량 감량화 대기환경 보전법 # 대기오염으로 인한 국민건강이나 환경에 관한 위해를 예방하고 대기환경을 적정하고 지속 가능하게 관리, 보전함으로써 모든 국민이 쾌적한 환경에서 생활할 수 있게 함을 목적으로 함- 대기오염물질 배출기준 준수/배출시설 신고/방지시설 기준 및 관리 대기배출 부과금/자가측정의무/ 휘발성유기화합물 방지시설 기준 등 - 대기배출시설에서 배출되는 대기오염물질의 배출허용 기준 관리 - 대기배출시설과 방지시설의 법적 관리기준 준수 - 대기오염 물질의 주기적인 자가 측정관리 - 비산배출시설 허가 및 주기적인 관리 - 대기 배출시설의 설치 인허가 및 변경 등 신고 - 대기 환경기술인 임명 물환경 보전법 # 수질오염으로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방 하고 하천, 호수 등 공공수역의 수질 및 수생태계를 적정 하게 관리, 보전함으로써 국민으로 하여금 그 혜택을 널리 향유할 수 있도록 함- 수질오염 배출기준 준수/배출시설 신고/처리시설 기준 및 관리 수질 배출 부과금 등 - 폐수배출시설에서 배출되는 수질오염물질의 배출허용 기준 관리 - 폐수배출 및 수질오염 방지시설의 법적 관리기준 준수 - 폐수배출 및 방지시설의 설치 인허가 및 변경 등 신고 - 방지시설의 주기적인 자가 측정관리 - 수질 환경기술인 임명 화학물질 관리법(화관법) # 화학물질로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방하고유해화학물질을 적절하게 관리함으로써 모든 국민이 건강하고 쾌적한 환경에서 생활을 목적으로 함- 유해화학물질 영업자,제조업,사용업 등록/화학물질 확인제도/유독물 수입신고/화학물질배출량 조사/화학물질 취급실적보고/안전교육/장외영향 평가작성보고 /위해관리계획 보고/ 취급시설의 설치 기준 및 정기점검, 수시점검, 안전진단, 자체점검 / 주민고지 등 - 유해화학물질 취급시설의 법적 관리 기준 준수 - 유해화학물질 취급시설의 설치/변경 인허가 - 유해화학물질 취급자/관리자에 대한 전 직원 안전교육 (매년) - 유해화학물질 취급시설의 정기검사(매년) - 화학물질 사고 대응책 강화(화학사고예방관리계획서 작성 및 화학물질안전원의 승인) - 유해화학물질 제조량 및 수입량 신고(매년) - 유해화학물질 관리자 및 기술인 선임 화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률(화평법) # 화학물질의 등록, 화학물질 및 유해화학물질의 유해성·위해성에 관한 심사·평가, 유해화학물질 지정에 관한 사항을 규정, 화학물질에 대한 정보를 생산 활용토록 함으로써 국민건강 및 환경을 보호하는 것을 목적으로 함 - 제조 및 수입 화학물질 법적 절차에 의거 환경부에 등록,신규물질 화평법에 의거 등록 등 - 신규화학물질 제조시 화평법에 의거 환경부 등록 - 기존 화학물질 제조 및 수입시 환경부 등록 - 화학물질의 유해성 자료 환경부에 등록 - 신규화학물질 및 기존 화학물질 제조 및 수입 전 환경부 등록 악취방지법 # 사업활동 등으로 인하여 발생하는 악취를 방지 함으로써국민이 건강하고 쾌적한 환경에서 생활할 수 있게 함을 목적으로 함- 악취배출시설 구분 및 신고/배출허용기준 준수/악취방지계획 수립 - 악취 배출시설에서 배출되는 악취오염물질의 배출허용 기준 준수 - 악취 배출시설과 방지시설을 적법기준에 따라 운영 - 악취 배출시설의 설치 허가 및 신고 토양환경보전법 # 토양오염으로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방 하고 오염된 토양을 정화하는 등 토양을 적절하게 관리 및 보전함으로써 토양생태계를 보전하고 자원으로서의 토양 가치를
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높이며 모든 국민이 건강하고 쾌적한 삶을 누릴 수 있게 함을 목적으로 함- 토양오염관리대상 구분 및 신고/토양오염도 측정/오염 토양 정화 등 - 토양오염유발 관리 대상시설 구분 및 신고 - 토양오염 및 토양오염유발 관리 대상시설의 상시관리 - 토양오염도의 주기적인 측정 및 검사 - 발생된 오염 토양부분의 정화 위험물안전관리법 # 위험물의 저장, 취급 및 운반과 이에 따른 안전관리에 관한 사항을 규정함으로써 위험물로 인한 위해를 방지하여공중의 안전을 확보함을 목적으로 함- 위험물 구분 기준/위험물별 시설기준/소방시설 설치 및 관리기준/위험물 취급에 관한 세부기준/위험물 시설 설치 검사 등 - 위험물의 저장·취급 및 운반에 관한 법적기준 준수 - 위험물 취급시설 설치 및 변경 등에 대해 인허가 - 위험물 시설 및 소방설비에 대한 적법기준내 관리 - 위험물 시설 및 소방설비에 대한 상시 안전관리 - 위험물 관리자/취급 담당자 임명 자원순환기본법 # 제품 등의 생산부터 유통 소비 폐기에 이르기까지 보다 효율적으로 자원이 이용되도록 관리하고 폐기물의 발생량을 극소화시켜 환경부하를 줄이는 한편, 자원의 순환이용을 촉진함으로써 자원이 순환되는 사회의 기반 구축을 위해 제정 - 2018년부터 시행 - 자원의 성과관리/ 제품등 유해성 순환이용 평가/ 폐기물 처분 부담금의 부과 및 징수 등 - 사업장 폐기물에 대한 자원순환목표 (최종처분율, 순환이용율) 설정 및 모니터링 관리 - 제품이 폐기물로 되었을 시 순환이용 저해요소(재질, 구조,유해물질) 평가하여 제조과정에 반영. 미이행시 평가결과 공개 - 사업장 폐기물 위탁처리시 폐기물 처리비외 추가로 폐기물 처분부담금 부과(매립폐기물: 2.5만원/톤, 소각폐기물: 1만원/톤) 및 환국환경공단에 납부 환경오염시설의 통합관리에 관한 법률 (통합법) # 일정 규모 이상의 통합관리사업장을 대상으로 대기환경보전법 포함 환경관련7개법의 인허가를 통합 간소화 하고 개별 사업장의 여건에 맞는 맞춤형 허가배출기준 등을 설정하여 환경오염시설을 효율적으로 관리하기 위해 제정 - 2017년 1월부터 업종별 순차적 시행 (애경유화 울산공장은 2023년부터 법적용), - 통합허가를 위한 기초자료 준비/통합환경관리계획서 작성/ 통합환경허가시스템 입력 / 업종별 배출허용 기준 작성, 울산시청 및 환경부와 협의 후 허가 - 배출구별 오염물질 종류, 농도, 배출량, 물질수지 및 배치도 작성 중 - 공장 전체 환경시설 통합관리 계획서 작성 중 (최적가용기법/환경기준/지역여건/배출영향 분석등을 토대로 사업장별 배출구별 배출허용 기준 설정) - 환경부 통합환경허가시스템에 모든 자료를 전산화 입력을 위한 자료 검토 진행 중 - 허가조건 등은 5년마다 재검토하여 재 허가함 환경오염피해 배상책임 및구제에 관한 법률 (환구법) # 국민의 건강과 안전을 위협하는 환경오염사고 등의 발생으로 생명 신체 및 재산에 피해를 입은 국민을 신속 공정 하게 구제하기 위하여 환경오염의 위험성이 높은 시설은 환경책임보험에 가입하도록 하는 제도 - 2016년1월부터 시행 - 환경오염피해 관련 기인물에 따른 보험금 납부 (매년, 소멸형) - 매년 유해화학물질 취급량 및 판매량/대기/수질/폐기물/토양/해양 등으로 배출되는 오염물질량 파악 후 그 양에 따라 보험료 산정 - 매년 보험금 납부(1년단위 소멸형) 대기관리권역의 대기환경개선에관한 특별법(대기관리권역법) # 현재 수도권에만 해당하는 대기관리권역이 수도권 이외 전국 오염우려지역으로 확대하여 대기관리권역내 사업장은 대기오염물질 총량제가 적용 - 2020년04월03일 시행 - 할당된 배출허용총량 이내로 배출, 대기배출시설 허가, TMS(자동측정기) 배출구에 부착 - 할당된 대기오염물질 배출허용량 준수 - 할당 오염량 초과시 초과과징금 납부해야 함. - 현재 허가관련 울산시청 및 환경부와 협의 진행 중. - 대기오염물질 자동측정장치(TMS) 부착 : 4Stack - 매월 배출실적 환경부 보고 산업안전보건법 # 산업재해를 예방하고 작업환경을 조성함으로써 근로자의 안전과 보건을 유지 증진함을 목적으로 함
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- 사업주의 의무 및 근로자의 의무 - 산업재해저감을 위한 설비 등의 기준 - 안전보건관리규정 준수 - 근로자의 안전보건 교육 - 유해 위험 방지 조치 - 도급관련 기준 - 안전인증 - 안전검사 - 유해 위험물질의 분류 및 관리 - 근로자 안전보건교육 실시 - 공정안전보건서 작성 및 관청 제출 - 유해.위험설비 안전기준 획득 - 안전보건관리규정 준수 - MSDS(물질안전보건자료) 관리 - 신규화학물질 유해성,위험성 조사 - 산업재해 발생시 보고체계 구축 - 정기적 안전보건진단 - 정기적 설비 안전검사 - 안전관리자 선임 - 보건관리자 선임 3. 시장여건 및 영업의 개황 가. 업계의 현황(1) 제약산업1) 산업의 특성 및 성장성 등 제약산업은 장기간의 연구와 임상을 통해 제품을 탄생시키는 기술 집약적인 고부가가치 산업으로서 경기 변동에 따른 영향이 적은 성격으로 안정적인 시장을 형성하고 있고 고수익을 창출 할 수 있는 미래 성장산업입니다.제약산업은 타 산업에 비해 전반적인 경기변동의 영향을 덜 받는 업종입니다. OTC(일반의약품)의 경우는 일반 경기변동에 다소 민감한 편이나 ETC(전문의약품)의 경우 약품의 특성상 안정적인 성장을 보이고 있습니다. 2) 경쟁요인 및 회사의 강·단점 제약업계의 경쟁은 500여개 이상의 업체가 난립하여 경쟁이 치열한 편이며 최근 들어 대기업들의 진출도 활발해 지고 있습니다. 국내 제약업계는 복제약 및 개량신약이 대부분을 차지하고 있기 때문에 시장에 먼저 진입하여 선점하는 것이 가장 중요하다고 볼 수 있습니다.당사는 물질특허가 만료 된 품목에 대한 특허회피를 통해 개량신약을 개발하여 제네릭의약품 보다 빠른 시장진입이 가능하며, DDS(Drug Dilivery System)을 통해 제형 및 복용량 변경 등 기존 의약품 대비 편의성이 증대된 의약품을 개발 출시하는 강점이 있습니다.하지만 당사는 매출을 위해 허가과정을 거쳐야 하므로, 개발부터 실제 매출까지 상당시간을 필요로 하는단점이 있습니다. (2) 동물약품 1) 산업의 특성 및 성장성 등 동물약품은 동물의 질병의 진단, 치료 또는 예방 및 치료를 목적으로 동물에 투입되는 제품 중 대한약전에 의하여 분류되고 관리되는 동물용 의약품을 말합니다. 동물약품은 그 기능 및 제제의 특성에 따라 항병원성약, 보조적 의약품, 생물학적 제제, 의약외품 등으로구분되며 유통구조에 따라 사료공장매출, 필드매출, 기타매출 (수출, 원료동물약품판매)로 구분할 수 있습니다. 사료업계는 수요량이나 가격면에서 경기변동에 대한 민감도가 낮은 편이나, 전세계적인 항생제 사용 규제에 따라 항생제는 축소되는 반면, 생체에 위해가 없는 생균, 효소제의 시장이 빠른 속도로 확장될 것으로 보여집니다. 2) 경쟁요소 및 회사의 강·단점 국내동물약품의 경쟁업체수는 약70여개이며 그 구성은 회사를 포함한 제조업체가 40여개, 수출 및 내수 유통전문도매업체 20여개, 다국적기업이 10개로 되어있습니다. 이들 중 회사와 경쟁관계에 있는 제조, 판매 업체는 20여 개로 볼 수 있습니다.당사에서 판매하는 상제품의 종류가 수백종에 이르기 때문에 조류독감, 구제역 등 외부 환경에 의한 매출변동성이 적은 편입니다. 또한 국내 동물약품 업계에서 20년이 넘는 시간동안 사업을 영위하면서 안정적인 국내매출을 유지하고 있습니다. 이를 기반으로 이익률이 높은 자사제품의 해외매출이 급격하게 늘어나고 있기 때문에 꾸준한 성장성이 기대되는 상황입니다.해외의 경우 국내와 달리 자사제품으로 매출을 하기 때문에 조류독감, 구제역 등의 영향을 받을 수 있고,신규 거래처와의 계약을 위해 끊임없는 투자가 필요합니다. 나. 회사의 현황(1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황■ 제약산업회사는 2004년도에 KGMP를 획득하여 공식적인 제약 생산시설을 인정받았으며, SK케미칼로부터 2014년 9월 1일부로 안산공장을 인수하였습니다. 제제연구개발의 괄목할 만한 시장 진입성과로 인해 많은 제약업체에서 공동연구 파트너로 지정되고 있습니다. 현재까지 제약사업의 주력 수익모델은 기술개발 후 기술이전 및 기술실시권 제공에
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의한 수익사업입니다.회사는 제약사업부를 기술개발 위주로 운영해 온 결과 일반 제약사가 보유하기 어려운 고가의 화학정밀장비를 다수 보유하고 있으며, 이를 운영할 수 있는 고난도 제제기술을 보유하게 되었습니다. 이러한 정책은 타 제약사와의 기술개발의뢰계약고를 높이는 계기로 작용하고 있습니다. 이러한 축적기술과 경험을 바탕으로 회사는 기술개발사업 외에 향후 고부가가치의 위수탁사업을 병행할 수 있는 기반을 가지게 되었습니다.■ 동물약품당해 회사의 동물약품 사업은 항생제계와 비항생제계 품목의 고른 매출성장으로 지속적인 매출증가가 발생하고 있습니다. 회사는 항생제 계통의 약품 사용 규제의 정부시책에 따라 생균제, 효소제 계통의 면역강화제 개발과 제조를 지속적으로 추진한 결과 CTCZYME, BacterPhase 등의 신제품을 출시하였으며, 유기산, 엔자임 등의 상품을 다양화하여 매출성장을 이끌어 왔습니다.또한, AI 등의 발병에 대비한 소독제를 관납 및 사료회사, 대리점 등에 유통하는 등 부가수익을 올리고 있습니다.회사는 홍천군내에 동물약품 전용 공장을 2014년 완공 및 GMP 획득을 하여 가동중 에 있습니다. 또한 백신공장을 완공하여 주요종속회사인 (주)씨티씨백의 제품으로 백신시장에 진출하였습니다.(나) 공시대상 사업부문의 구분 회사는 항병원성약, 생균. 효소제, 단미보조사료 및 인체의약품 등의 제품만을 단일매출하는 사업이므로 한국표준산업분류표에 의한 공시대상 사업부문이 없습니다.(2) 시장점유율 등 당사의 제약사업부의 경우, 제제기술의 연구와 기술이전판매라는 다소 특수한 사업모델을 수행하고 있어 시장의 분석 자체가 어려운 것이 현실입니다. 실제로 당사와 같은 사업모델로 제약사업을 운영하고 있는 기업은 당사가 유일하다고 할 수 있습니다.동물약품 및 단미보조사료의 경우 시장규모와 각 업체간의 점유율에 대한 자료는 다양한 자료가 제시되지 못하고 유통구조의 복잡성이 있어 실제와 상당한 차이가 있을 것으로 보고 있습니다.
위지트 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1) 산업의 특성 디스플레이 산업은 1950년대 브라운관 TV보급과 함께 본격적으로 성장하였으며, 1990~2000년대 평판 디스플레이의 전환을 거쳐 현재는 차세대 디스플레이로의 전환이 나타나고 있습니다. 차세대 디스플레이로서 OLED와 마이크로 LED 패널이 주목받고 있으며, 이러한 제품들은 초실감, Flexible, 다기능 융복합 입출력 장치 등의 구현이 가능합니다. 또한 Display 및 반도체 핵심장비인 CVD, ETCH, SPUTTER 공정장비는 수년전만 해도 미국과 일본에서 주도해 소모성 부품조차 외국 업체에 의존해 생산을 하였으나 현재는 국내의 국산화 장비 업체 및 부품업체에서도 개발되어 수입 대체되고 있습니다. 국내에서 핵심장비를 개발 가능케 한 것은 국내 부품업체의 핵심기술개발과 수년간 노력에 따른 것입니다. 주요 부품으로는 Gas 분사장치인 Shower Head, Upper Electrode와 Glass, Wafer 고정 장치인 Susceptor, Lower Electrode등이 있으며, 현재 개발중인 Heater와 Electro Static Chuck(ESC, 정전척)등이 있습니다. 이와 같은 주요 부품들은 대부분 소모성 부품이며 Display panel의 대형화와 맞물려 부품시장 역시 크게 확장되고 있습니다. 2) 산업의 성장성 LCD TV가 전성기를 구가하고 있는 요즘 다시한번 TV 시장에 변화의 바람이 몰아치고 있습니다. 다름 아닌 자체적으로 빛을 발하는 유기발광다이오드 기술을 적용한 전혀 새로운 신기술인 OLED(Organic Light Emitting Diodes) TV가 본격출시되었습니다. 이에 따라 시장과 업계 관계자들은 OLED TV가 LCD TV처럼 TV 시장의 판도를 바꿀 것인지에 대해 촉각을 곤두세우고 있습니다.현재 TV 시장의 주역을 차지하고 있는 것은 앞서 말씀 드린 대로 LCD TV입니다.LCD TV는 평면으로 된 강화 유리 안에 화면을 구현하는 액정을 규칙적으로 배열한 패널을 배치한 후 그 패널 뒤에 백라이트(back light: 후방 조명)가 빛을 발산해 색상과 이미지를 표현해냅니다. 이를 좀 더 구체적으로 설명하면 백라이트에 전해진 빛이 수많은 액정을 통과하며 여러 패턴으로 굴절하고, 다시 이 빛이 액정 앞에 있는 필터를 통과하면서 각각의 색과 밝기를 띤 픽셀(Pixel: 화소)이 되어 전체 화면을 구성합니다.LCD TV는 화질이 뛰어나고 생산 단가가 낮은 반면 수명이 짧고 소비 전력이 높은 점이 단점으로 지적되어 왔습니다. 이에 따라 이런 단점을 보완한 LED(Light Emitting Diode: 발광 다이오드) 방식의 LCD가 개발되어 2010년부터 보급되었습니다. 이처럼 획기적인 기술 발전으로 단점을 보완한 LCD TV는 지금까지 궁극의 영상매체로 TV 시장의 주인공으로 확고하게 자리 잡았습니다.그러나 기술의 발전은 끝이 없습니다.최근에는 LCD TV보다 더 뛰어난 OLED 방식의 디스플레이가 개발되어 TV 시장이 새로운 국면을 맞게 되었습니다. OLED 디스플레이의 특징은 백라이트 없이 자체적으로 빛을 내는 유기 발광 다이오드에 있습니다. 따라서 OLED TV는 픽셀 스스로 빛을 내기 때문에 LCD TV보다 반응 속도가 1,000배 이상 빠르고, 별도의 백라이트 유닛도 필요 없습니다. LCD TV보다 가볍고 얇으며 전력 사용량도 적은 텔레비전을 만들 수 있습니다. 또 LCD TV보다 훨씬 밝고 자연스러운 색감을 낸다는 강점이 있습니다.현재 삼성전자와 LG전자는 세계 1, 2위의 TV 제조사이자 OLED 패널을 사용해 TV를 양산 할 수 있는 수준의 기술을 가진 기업들입니다. 삼성과 LG 두 회사가 업계를 주도하고 있는 이유는 OLED TV 제조에는 최첨단 수준의 기술력과 함께 개발에만 1조 원 이상의 비용이 필요하기 때문입니다.현재 OLED TV는 원자재와 제작비용이 높은 반면, 수율은 기술적 완성단계에 이른 LCD에 비해 낮을 수밖에 없기 때문에 초기에 책정되는 비싼 가격이 상용화의 걸림돌이 될것으로 보입니다.
위지트 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

따라서 OLED TV가 TV 시장에서 높은 점유율을 차지하기 위해서는 반드시 수율을 높이고, 제조 단가를 낮춰 합리적인 가격을 내세워야 합니다.기존에 TFT-LCD 패널사업을 운영하던 대다수 패널기업들로서는 AMOLED 패널사업을 병행함으로써 발생할 득실을 따지기에 분주하며, 어떻게 하면 적게 투자하여 효과적으로 이득을 얻을 것인가를 고심하고있는 상태에서 향후 TV 시장의 판도가 어떻게 바뀔지 앞으로 좀더 시간을 두고 지켜봐야 할 것 같습니다. 3) 경기변동의 특성 Display와 반도체 부품사업은 Display panel 산업의 증가로 꾸준한 증가 추세에 있습니다. 특히, Display 모듈업체는 한국을 비롯한 아시아에 집중되어 있으며, 중국의 참여로 더욱 증가 추세에 있습니다. Display 산업의 Cycle은 보통 2~3년을 주기로 호황과 불황(Crystal Cycle : 패널크기의대형화 → 공급부족 → 대형투자 → 공급과잉)을 반복하고 있었으나, 정보통신의 발달과 통신정보화의 발전으로 제품의 경량화 대면적화의 요구가 증가하고 있고, 현재 전세계1,2위 패널 제조업체인 SDC와 LGD의 OLED 및 OXIDE TFT의 신개념 DISPLAY 투자가 계속 이어지고있어, 이로 인한 시장의 확대는 꾸준하리라 예상합니다. 또한 가격 경쟁력의 일환으로 소모성 부품의 Cost Down이 필요한 시기이므로 품질과 가격 경쟁력이 우수한 국내 부품사업의 수출전망이 밝다고 예상됩니다 4) 디스플레이 시장 전망 (1) OLED 시장 전망OLED 시장은 중소형 제품을 중심으로 한 삼성디스플레이와 TV를 중심으로 한 LG디스플레이등 국내 패널 제조사가 주도하고 있습니다. 2018년 이후 중국업체의 경우 중소형 제품을 중심으로 투자를 확대하였고 수율 안정화를 통해 시장 진입을 시도하고 있습니다.국내기업의 경우 지속적인 경쟁우위를 확보하기 위해 Flexible OLED(Foldable, Rollable 구현), On-Cell Touch (Touch Sensor 내장), LTPO(저소비 전력, 응답속도 개선), QD-OLED 등 새로운 기술개발을 위한 보완 투자와 함께 신규 투자 역시 지속될 것으로 전망하고 있습니다.중국기업의 경우 BOE, CSOT 등 LCD를 통한 기반을 구축한 업체를 중심으로 Flexible OLED 양산을 위한 투자가 진행되었고, Tianma, Visionox 등 기존업체들도 OLED 투자를 진행하고 있습니다. 단, 기술안정화를 통한 양산 공급 확대가 선행되어야 후속 투자를 기대 할 수 있을 것으로 예상하고 있습니다. 국가별 oled 생산 capa.jpg 국가별 oled 생산 capa [출처 : OMDIA, KDIA](2) LCD 시장 전망LCD 시장은 중국 기업의 생산 Capa 확대와 공급과잉 현상으로 국내시장에 영향을 미치고 있습니다. 국내 선도 기업의 경우 LCD 생산 라인을 폐쇄하는 등 사업규모를 축소하고, 대면적 및 QLED 등 프리미엄 제품으로 생산을 위해 전환 투자가 진행하고 있습니다.반면 중국 기업의 경우, 실적이 저조한 업체의 인수합병등 구조조정 및 국내 유휴설비를 통한 LCD 생산 증대와 함께 10.5세대 초대면적 생산라인을 구축하는 등 시장 지배력을 강화시키는데 주력하고 있습니다. 국가별 lcd 생산 capa.jpg 국가별 lcd 생산 capa 5) 경쟁요소 당사는 1997년 국내 최초로 Display 소모성 부품인 상부전극의 국산화 개발에 성공한 고유의 기술력과 양질의 제품을 생산할 수 있는 생산라인을 바탕으로 Display/반도체 핵심공정(CVD, ETCH, PHOTO)의 소모성 부품(Parts)을 생산하고 있으며 국내 LG디스플레이, 삼성디스플레이, SK하이닉스, ICD 및 해외 BOE, HKC, TEL 社 등 국내외 주요 Display/반도체 제조사와의 꾸준한 BUSINESS PARTNER 관계를 유지하고 있습니다. 6) 자원조달상의 특성 Display 핵심공정장비의 부품으로 고순도 재질의 자재(Aluminum, SUS, Inconel etc)가필수입니다. 주로 미국과 일본의 순정