chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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기타 ㈜아이디어뮤직엔터테인먼트코리아 합 계 [주1] 외화 환산으로 인한 변동액입니다.당사와 상기 특수관계자 간의 대여거래에 대하여는 연 4.0% 등의 이자율을 적용하고있습니다. (5) 당기와 전기 특수관계자 거래 중 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 구분 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 기말 종속기업 연이전자비나 단기대여금 미수금 미수수익 ㈜디에스파워텍 장기대여금 미수수익 연이전자소주 미수금 기타 ㈜아이디어뮤직엔터테인먼트코리아 단기대여금 미수수익 합 계 종속기업 연이전자비나 단기대여금 미수금 ㈜디에스파워텍 단기대여금 미수수익 기타 ㈜아이디어뮤직엔터테인먼트코리아 단기대여금 미수수익 합 계 (6) 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 단기급여 퇴직급여 합 계 (7) 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. (외화단위: USD, RMB) 특수관계자 구분 특수관계자명 보증처 지급보증금액 보증기간 종속기업 연이전자(천진)유한공사 신한은행 기업은행 연이전자비나 신한은행 신한은행 합 계 보고기간종료일 현재 당사는 상기 지급보증계약과 관련한 부채의 공정가치를 기타금융부채로 계상하고 있습니다. 32. 영업부문당사는 LCD TV 및 Notebook 관련 부품의 제조ㆍ판매업을 영위하는 단일영업부문으로 기업회계기준서 제1108호(영업부문)에 따라 구분된 영업부문은 없습니다.33. 위험관리금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.(1) 금융위험관리1) 위험관리 정책당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.2) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권에서 발생합니다. 당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라적절한 조치를 취하고 있습니다.① 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 다만, 신용위험의 정의에 따라 현금시재액과 지분증권의 경우에는 신용위험에 대한 노출정도에 포함시키지 않았습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타비유동수취채권 기타금융자산 금융보증부채 합 계 ② 손상차손당사는 매출채권및기타채권, 장단기대여금, 보증금 등에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 연체되지않은 채권 연체되었으나손상되지 않은 채권 손상된 채권 연체되지않은 채권 연체되었으나손상되지 않은 채권 손상된 채권 만기일 미도래 1년 이하 1년 초과 합 계 ③ 보증당사는 종속기업의 금융기관차입금에 대해
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지급보증을 제공하고 있으며 해당 종속기업이 차입금 상환에 실패할 경우 당사가 지급하여야 할 최대 금액에 대해서는 유동성위험관리 주석에서 표시하고 있습니다. 3) 유동성위험 유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환 가능하다고 판단하고 있습니다.보고기간종료일 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 아래 금액은 이자지급액을 포함하였으며, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이하 1년 초과5년 이하 매입채무및기타채무 단기차입금 장기차입금 임대보증금 금융보증부채[주] 리스부채 전환사채[주] 합 계 매입채무및기타채무 단기차입금 장기차입금 임대보증금 금융보증부채[주] 리스부채 교환사채[주] 합 계 [주] 해당 현금흐름은 금융보증계약 및 교환사채계약으로 인하여 유출될 수 있는 최대 금액입니다.4) 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 매출채권 등과 관련하여 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, RMB, JPY 등 입니다.보고기간종료일 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. 구 분 당 기 전 기 USD RMB JPY USD RMB JPY 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 매입채무및기타채무 합 계 당기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 평균환율 기말환율 당 기 전 기 당 기 전 기 USD RMB JPY 보고기간종료일 현재 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였을 경우, 외화에 대한 원화 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD RMB JPY 합 계 ② 이자율위험 가. 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 고정이자율: 금융자산 금융부채 합 계 변동이자율: 금융자산 나. 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정한 파생상품 등은 없습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.다. 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정하면 이자율변동이 향후 1년간 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 변동이자율 금융상품 5) 공정가치① 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 매도가능금융자산 상각후원가 측정 금융자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타비유동수취채권 장단기금융상품 퇴직보험예치금 장단기대여금 보증금 소 계 합 계 금융부채: 금융보증계약 금융보증부채 파생상품부채 파생상품부채 상각후원가 측정
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금융부채 매입채무및기타채무 장단기차입금 교환사채 전환사채 리스부채 임대보증금 소 계 합 계 ② 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 기타포괄손익공정가치 측정 금융자산 금융부채 금융보증부채 파생상품부채 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수 준 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준3 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측 가능하지 않은 투입변수) 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용 가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분당기손익-공정가치금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치지분증권으로 분류된 상장된 지분증권으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다. (2) 자본관리당사는 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 비 고 부채 (A) 자본 (B) 현금및현금성자산 (C) 차입금[주] (D) 부채비율 (A/B) 순차입금비율 ((D-C)/B) [주] 차입금에는 사채와 리스부채도 포함되어 있습니다. 34. 현금흐름표(1) 현금흐름표 상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.(2) 당사의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 사용권자산의 증가 장기차입금의 유동성대체 교환사채의 교환 전환사채 발행에 의한 매도가능증권 취득 미수금의 장기미수금 대체 단기대여금의 장기대여금 대체 35. COVID-19 관련 불확실성코로나 19의 확산을 차단하기 위하여 전 세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 글로벌 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 특히, 당사의 종속기업이 영위하는 공연기획사업 부문의 경우 코로나19의 확산 및 이동제한, 집합모임금지 등의 영향으로 예정된 대규모 공연의 취소와 연기 및 신규 공연 수요의 급감, 미래 공연 관련 매출 기회의 상실을 야기하고 있습니다. 당사는 COVID-19의 확산으로 인해 공연시장을 비롯한 유사한 영업환경에 중대한 불확실성에 노출됨으로써 고객들의 지출 수준 축소 및 온라인 시장으로의 고객 이탈과 협력업체들의 업무대응 불가능 등으로 당사의 재무제표에 부정적 영향을 미치게 될 것으로 예상됩니다. 그러나 위에서 언급한 전반적인 어려운 경제상황이 회사의 재무상태에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며, 이러한 향후 영향이 미칠 영향이 재무제표에 반영되지 아니하였습니다.36. 재무제표의 승인당사의 주주총회 제출용 당기 재무제표는 2022년 3월 31일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.37.
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보고기간후 사건(1) 상장폐지 이의신청 당사는 2021년 9월 1일 공시불이행 등으로 인한 벌점 누적으로 상장적격성 실질심사사유가 발행하여 코스닥시장에서의 주권 거래가 정지되었으며, 2022년 1월 5일 코스닥시장위원회로부터 상장폐지를 의결 받았습니다. 당사는 2022년 1월 26일 상장폐지 의결에 대해 이의신청을 하였으며, 2022년 3월 7일 코스닥시장위원회의 속개 결정에 따라 심의 중에 있습니다.(2) 대표이사에 대한 손해배상청구 소당사의 감사위원회는 대표이사에 대해 아이엠이파트너스가 발행한 전환사채 50,682백만원을 당사가 취득하게 하여 발생한 손실금액의 회수를 위해 소송(사건번호: 2022가합102674)을 제기하였으며, 감사보고서일 현재 1심 계류중에 있습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 정관 제53조(이익배당)① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 한다. 다만 제50조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 정관 제53조의 2(분기배당)① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다. ② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기까지의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의 적립금 5. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 ④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제19기 제18기 제17기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 보통주 우선주 주식배당수익률(%) 보통주 우선주 주당 현금배당금(원) 보통주 우선주 주당 주식배당(주) 보통주 우선주 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2007년 09월 14일 유상증자(일반공모) 보통주 2008년 08월 23일 무상증자 보통주 2019년 12월 11일 유상증자(제3자배정) 보통주 2020년 12월 19일 유상증자(제3자배정) 보통주 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 천원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액
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전환가능주식수 1회 무기명식 이권부 무보증사모전환사채 보통주 제2회 무기명식 이권부 무보증사모전환사채 보통주 합 계 보통주 다. 미상환 교환사채 발행현황- 해당사항이 없습니다.라. 미상환 신주인수권부상채 등 발행현황- 해당사항이 없습니다.마. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황- 해당사항이 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 연이비앤티 회사채 사모 표면: 0.0%만기: 0.0% 미상환 연이비앤티 회사채 사모 표면: 1.0%만기: 4.0% 미상환 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 액공모(제3자배정) 운영자금 운영자금 나. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채 2회차 2021년 04월 12일 운영자금 타법인 증권 취득 메디칸 120,000주 취득 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채 1회차 2021년 07월 08일 신규사업 운영자금 타법인 증권 취득 8. 기타 재무에 관한 사항 . 재무제표 재작성 등 유의사항(1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향- 해당사항이 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도- 해당사항이 없습니다.(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 해당사항이 없습니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 - 해당사항이 없습니다.나. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 :천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제19기 매출채권 미수금 미수수익 합 계 제18기 매출채권 미수금 미수수익 합 계 제17기 매출채권 미수금 미수수익 합 계 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 :천원) 구 분 제19기 제18기 제17기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①－②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 연결범위의 변동 5. 기말 대손충당금 잔액합계 (3)
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매출채권관련 대손충당금 설정방침 (가) 대손충당금 설정방침보고기간 종료일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 대손충당금 설정시 이용한 정보 (신용위험의 유의적 증가판단 및 이용지표의 산정대상기간 등), 기준금액(채권잔액), 대손처리기준으로 대손충당금을 설정합니다.(나) 대손충당금 설정 근거 연결실체는 다음 자산의 기대신용손실에 대해 손실충당금을 인식합니다. - 상각후원가로 측정하는 금융자산 - 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 기업회계기준서 제1115호에서 정의된 계약자산 연결실체는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. - 보고기간말에 신용이 위험이 낮다고 결정된 채무증권 - 최초 인식 이후 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행 예금 매출채권과 계약자산에 대한 손실충당금은 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는금액으로 측정됩니다.(4) 보고기간종료일 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 :천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 특수관계자 계 구성비율 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 계정과목 제19기 제18기 제17기 비고 전자부품제조 ASSY' PCB 원재료 원재료평가충당금 제 품 제품평가충당금 재공품 재공품평가충당금 미착품 소 계 기타 상품 상품평가충당금 소 계 합 계 원재료 원재료평가충당금 제 품 제품평가충당금 재공품 재공품평가충당금 미착품 상품 상품평가충당금 합 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] (2) 재고자산의 실사내역 등 - 재고실사일 : 2021년 9월 30일- 재고실사자 : 회사 관계자- 재고실사내용 : 제품, 원재료 등의 재고- 실사 방법 : 회사가 보관중인 재고의 수량 및 상태 파악- 실사 결과 : 실사 결과 중대한 차이는 없었습니다.- 재고자산의 담보제공내역 : 당사는 한국수출입은행에 약정 30억을 위한 담보설정으로 78억원의 재고자산을 담보로 제공하고 있습니다. (3) 재고자산의 평가및 충당 (단위 : 천원) 구분 장부액 평가액 차이 충당액 제품 원재료 재공품 미착품 상품 합 계 - 당사는 재고자산을 총평균법에 의해 산정된 취득원가로 평가하고 있으며, 연중 계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고, 매 회계기간의 결산기에 실재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다.- 다만, 재고자산의 순실현가능액이 취득원가보다 하락한 경우는 순실현가능가액과 취득원가와의 차액을 취득원가에서 차감하여 대차대조표에 표시하고 있으며, 당분기중 재고자산 평가손실충당금은 1,806백만원입니다.- 연결기업은 재고자산을 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은금액으로 평가하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정에서의 예상 판매가격에서 예상되는 추가완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다. 연결기업은 주기적으로 재고자산평가충당금의 중요한 변동을 발생시킬 가능성이 있는 미래의 제품수요 등을 검토하여 과잉,진부화 및 시장가치의 하락 등이 발생한 경우 재고자산평가충당금을 설정하고 있으며 재고자산평가손실을 매출원가로 처리하고 있습니다. 이후 재고자산평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운 순실현가능가치가 장부가액보다 상승한 경우에는 최초의 장부가액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 있으며, 재고자산평가손실의 환입은 매출원가에서 차감하여 표시하고있습니다.라. 공정가치 평가내역 ① 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 상각후원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 장단기금융상품 장단기대여금 보증금 소 계 공정가치로 인식된 금융자산 기타포괄손익-
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공정가치측정금융자산 합 계 금융부채: 파생상품부채 파생상품부채 상각후원가로 인식된 금융부채 매입채무및기타채무 장단기차입금 교환사채 유동전환사채 전환사채 주임종단기차입금 리스부채 임대보증금 소 계 합 계 ② 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 금융부채 파생상품부채 연결기업은 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수 준 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결기업이 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분당기손익-공정가치금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치지분증권으로 분류된 상장된 지분증권으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 회계장부를 비롯한 관련서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적가. 요약 연결재무정보 (단위: 천원) 과 목 제19기말 제18기말 제17기말 (2021년 12월 말) (2020년 12월 말) (2019년 12월 말) [유동자산] 현금 및 현금성자산 매출채권 및 기타채권 재고자산 기타유동금융자산 기타유동자산 당기법인세자산 [비유동자산] 투자부동산 유형자산 무형자산 기타비유동금융자산 기타비유동자산 이연법인세자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타자본항목] [이익잉여금(결손금)] 지배기업지분 비지배지분 자본총계 종속/관계/공동기업 투자 주식의 평가 방법 종속기업-원가법관계기업-지분법 종속기업-원가법관계기업-지분법 구분 종속기업-원가법관계기업-지분법 [매출액] [영업이익(손실)] [법인세차감전순이익(손실)] [당기순이익(손실)] 지배기업지분 비지배지분 [기타포괄이익(손실)] [총포괄손익] 지배기업지분 비지배지분 [기본주당순손익(손실)] 연결에 포함된 회사수 나. 요약 별도재무정보(K-IFRS) (단위: 천원) 과 목 제19기말 제18기말 제17기말 (2021년 12월 말) (2020년 12월 말) (2019년 12월 말) [유동자산] 현금 및 현금성자산 매출채권 및 기타채권 재고자산 기타유동금융자산 기타유동자산 [비유동자산] 종속기업투자주식 유형자산 무형자산 기타비유동수취채권 기타비유동금융자산 이연법인세자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타자본항목] [이익잉여금(결손금)] 자본총계 종속/관계/공동기업 투자 주식의 평가 방법 종속기업-원가법관계기업-지분법 종속기업-원가법관계기업-지분법 종속기업-원가법관계기업-지분법 구분 [매출액] [영업이익(손실)] [법인세차감전순이익(손실)] [당기순이익(손실)] [기타포괄이익(손실)] [총포괄손익] [기본주당순손익(손실)] 다. 재무상태연결회사의 2021년도말 기준 자산총액은 943억원으로 전년대비 30.3% 감소하였습니다. 이는 당사에서 신규사업으로 추진하고 있는 엔터사업부문의 공정가치평가에 따른 영업권 손상 등이 원인입니다. 부채 종계는 교환사채의 전환으로 인해 감소하였으며, 자본 총계는 공정가치평가에 따른 회계적 결과로 감소하였습니다. 라. 영업실적 연결회사의 2021년도말 기준 매출액은 1,857억원으로 전년대비 12,64% 증가하였습니다. 지난해 상반기 코로나19에 따른 공장 폐쇄 등의 영향에도 영업이익 또한 66.15% 증가하였으며, 공정가치평가에 따른 영업권 손상 등의
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영향으로 법인세차감전순이익 및 당기순이익은 흑자 전환하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 현금흐름당사의 보고기간 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제19기 제18기 증감 영업활동 현금흐름 투자활동 현금흐름 재무활동 현금흐름 기말현금및현금성자산 나. 차입금 현황 1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 차 입 처 연이자율 만기일 당기말 전기말 운영자금 KDB산업은행 우리은행 기업은행 신한은행 천진지점 신한은행 한국수출입은행 에스큐앤티㈜ 외 8 합 계 (2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 차 입 처 연이자율 만기일 당 기 전 기 시설자금 KDB산업은행 신한은행 합 계 유동성대체 합 계 (3) 당기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 차 입 처 2022년 2023년 2024년 합 계 시설자금 산업은행 신한은행 합 계 다. 사채 (1) 보고기간종료일 현재 교환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 당 기 전 기 상환방법 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채 만기일시상환, 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 만기일시상환, 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 만기일시상환, 사채상환할증금 교환권조정 합 계 유동 비유동 (2) 교환사채의 발행조건 등에 관한 내용은 다음과 같습니다. 발행형태 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 제1회 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채 표면금리 만기보장수익률 분기단위 연복리 3.0% 만기 이자지급방법 연간 기준 액면이자를 매 분기말 1/4씩 지급 본 사채의 표면이자는 0.0%이며, 만기 이전에 별도의 이자를 지급하지 아니한다. 원금상환방법 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 만기일인 2023년 12월 11일에 전자등록금액의 만기보장수익률 [109.4785%]에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 만기까지 보유하고 있는 본 사채 의 원금에 대하여는 만기일에 원금의 100.0000%에 해당하는 금액을 일시 상환하되 원단위 미만은 절사한다. 단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 전환가액 4,670원 5,085원 전환가액 결정방법 본 사채의 전환가액은 본 사채 발행을 위한 발행회사의 이사회결의일(2021년 04월 12일) 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 다음 각호의 가액 중 가장 높은 가액을 기준주가로 하여, 기준주가의 100%에 해당하는 가액을 전환가액으로 하되, 호가 단위 미만은 절상한다. 단, 전환가액이 발행회사의 보통주의 액면가 미만일 경우에는 발행회사의 보통주의 액면가를 전환가액으로 한다. 본 사채의 전환가액은 본 사채 발행을 위한 발행회사의 이사회결의일(2021년 07월 08일) 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 다음 각호의 가액 중 가장 높은 가액을 기준주가로 하여, 기준주가의 100%에 해당하는 가액을 전환가액으로 하되, 호가 단위 미만은 절상한다. 단, 전환가액이 발행회사의 보통주의 액면가 미만일 경우에는 발행회사의 보통주의 액면가를 전환가액으로 한다. 전환청구기간 전환에 따라 발행할 주식의 종류 주식회사 연이비앤티 기명식 보통주 주식회사 연이비앤티 기명식 보통주 (3) 제1회 교환사채의 교환청구 및 조기상환청구 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구분 일자 권면액 교환가액 시가 교환 주식수 최초 발행 교환청구 교환청구 교환청구 조기상환 청구 (4) 제2회 교환사채의 교환청구 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구분 일자 권면액 교환가액 시가 교환 주식수 최초 발행 교환청구 교환청구 5. 부외 거래연결회사의 부외거래는 'III. 재무에 관한사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 중
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'19. 우발채무 및 약정사항'을 참조하시기 바랍니다.6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 연결재무제표 주석 및 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항공시대상기간 중 관련사항이 없습니다.다. 법규상의 규제에 관한 사항당사의 법규상의 제재현황에 관한 사항은 XI.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항을 참조하시기 바랍니다.라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항당사의 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 연결재무제표 주석 및 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.
세토피아 — [첨부추가]증권신고서(지분증권)

II. 증권의 주요 권리내용 동사가 금번 주주우선공모 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주이며, 동 증권의 주요 권리내용은 다음과 같습니다. 1. 주식에 관한 사항 제5조(발행예정주식총수) 회사가 발행할 주식의 총수는 500,000,000주로 한다. 제6조(설립시에 발행하는 주식의 총수) 회사가 설립시에 발행하는 주식의 총수는 10,000주(1주의 금액5,000원 기준)로 한다. 제7조(1주의 금액) 주식 1주의 금액은 500원으로 한다. 제8조(주권의 발행과 종류) 회사가 발행하는 주권은 기명식 보통주식으로 한다. 2. 신주인수권에 관한 사항 제9조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 [상법] 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 3. [근로자복지기본법] 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 신기술의 도입, 재무구조 개선, 사업다각화, 긴급한 자금조달 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 신주를 발행하는 경우 5. 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산. 판매. 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 6. 현물출자에 대하여 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 한국거래소에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 8. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 9. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 3. 의결권에 관한 사항 제26조(주주의 의결권) 주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다. 제27조(상호주에 대한 의결권 제한) 회사, 회사와 회사의 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다. 제28조(의결권의 불통일행사) ① 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다. ② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다. 제29조(의결권의 대리행사) ① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다. ② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다. 4. 배당에 관한 사항 제8-2조(이익배당, 잔여재산 분배, 주식의 전환 및 주식의 상환에 관한 종류주식) ① 회사는 이익배당, 잔여재산 분배, 주식의 전환 및 주식의 상환에 관한 종류주식(이하 이 조에서 “종류주식”이라 한다)을 발행할 수 있다. ② 제5조의 발행예정주식총수 중 종류주식의 발행한도는 일천만(10,000,000)주로 한다. ③ 회사가 주식을 배당하는 경우 종류주식의 주주는 종류주식과 보통주를 합한 발행주식총수에 대한 비율에 따라 같은 종류의 종류주식으로 배당을 받을 권리를 갖는다. 다만 단주가 발생하는 경우에는 현금으로 지급받는다. ④ 회사가 청산에 의하여 잔여재산을 분배하는 경우 종류주식의 주주는 주당 발행가액 및 미지급된 배당금을 합한 금액의 한도에서 보통주식 주주에 우선하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있다.
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⑤ 종류주식에 대한 우선 분배를 한 후 보통주에 대한 주당 분배금액이 종류주식에 대한 주당분배금액을 초과하는 경우에 종류주식의 주주는 초과하는 부분에 대하여 보통주의 주주와 동일한 분배율로 함께 참가하여 잔여재산을 분배 받을 권리가 있다. ⑥ 종류주식의 주주는 발행일 익일부터 종류주식의 존속기간의 말일 전일까지 종류주식을 전환할 것을 청구할 수 있다. 종류주식의 존속기간의 말일 전일까지 전환권을 행사하지 않는 경우에 종류주식은 존속기간의 말일에 보통주식으로 자동 전환된다. ⑦ 제6항의 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 하고, 그 전환비율은 종류주식 1주당 전환으로 인하여 발행하는 주식 1주로 한다. 다만, 전환비율을 조정하려는 경우 이사회에서 조정할 수 있다는 뜻, 조정사유, 조정방법 등을 정하여야 한다. ⑧ 제1항 및 제6항에 따라 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제12조를 준용한다. ⑨ 종류주식의 주주는 종류주식의 발행일로부터 그 존속기간 말일까지 범위 내에서 회사에 대하여 종류주식의 상환을 청구할 수 있다. ⑩ 상환가액은 발행가액에 발행시 이사회에서 정한 금액을 더한 가액으로 한다. 다만, 상환가액을 조정하려는 경우 이사회에서 조정할 수 있다는 뜻, 조정사유, 조정방법 등을 정하여야 한다. ⑪ 회사는 주식의 취득의 대가로 현금이외의 유가증권이나(다른 종류의 주식은 제외한다) 그 밖의 자산을 교부할 수 있다. ⑫ 종류주식은 보통주와 동등한 신주인수권이 있으며 무상증자의 경우에는 같은 종류의 종류주식으로, 유상증자의 경우에는 회사가 발행키로 한 종류의 주식으로 배정받을 권리가 있다. 제12조(신주의 동등배당) 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다. 제49조(이익금의 처분) 회사는 매사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정준비금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 제50조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
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IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) 해당사항 없습니다. V. 자금의 사용목적 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역 가. 자금조달금액 (단위: 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 발행제비용(2) 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 주1: 상기 금액은 예정발행가액을 기준으로 산정한 금액으로, 모집가액 확정 시 변경될 수 있습니다. 주2: 상기 모집 또는 매출총액은 우선적으로 아래 자금의 사용 목적에 따라 사용하며, 발행제비용은 금번 공모자금으로 지급할 예정입니다. 나. 발행제비용의 내역 (단위: 원) 구분 금액 지급일자 계산근거 발행분담금 신고서 제출일 총모집금액 * 0.018%(10원 미만 절사) 모집주선수수료 납입일로부터 3영업일 이내 모집금액의 1.4% 상장수수료 신주상장일 590만원+500억원 초과금액의 10억원당 7만원 등기관련비용 등기일 등록세(증자자본금의 0.4%)(지방세법 제28조) 지방교육세 등기일 교육세(등록세의 20%) 기타비용 투자설명서 인쇄/발송비 등 합계 주1: 상기 금액은 예정발행가액을 기준으로 산정한 금액으로, 모집가액 확정 시 변경될 수 있습니다. 주2: 상기 금액은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다. 주3: 금번 발행과 관련된 발행제비용은 공모금액으로 지급할 예정입니다. 2. 자금의 사용목적가. 공모자금 사용 계획 (기준일 : 2022년 07월 27일 (단위 : 백만원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 주1: 상기 금액은 예정발행가액을 기준으로 산정한 금액으로, 모집가액 확정 시 변경될 수 있습니다. 나. 공모자금 세부 사용목적 당사는 금번 유상증자로 조달된 자금을 아래와 같은 우선순위로, 채무상환자금, 시설자금, 운영자금 및 기타자금(발행제비용)으로 사용할 예정입니다. [공모자금 사용계획 세부내역] (단위: 백만원) 구 분 상세현황 사용(예정)시기 금액 우선순위 채무상환자금 금융기관 차입금 상환(기업은행 외) 2022년 12월 1순위 시설자금 철강사업부 제2공장 인수(시화공단 소재지) 2022년 12월 2순위 상품구입대금 상품구입대금 2022년 10월~ 2023년 06월 3순위 시설자금 철강사업부 공장 개축(부천 소재지 개축) 2023년 1분기 4순위 소 계 발행제 비용 합 계 주1: 상기 금액은 예정발행가액을 기준으로 산정한 금액으로, 모집가액 확정 시 변경될 수 있습니다. 주2: 상기 우선순위는 금번 유상증자 진행에 소요되는 발행제 비용을 제외한 우선순위입니다. 단, 금번 공모금액이 당초 계획한 금액에 미달할 경우 당사는 상기한 우선순위에 따라 자금을 차례대로 집행할 계획이며, 부족분은 당사 자체자금 등으로 충당할 계획입니다. 또한, 상기 내역은 공시서류 제출 전일 기준으로 작성한 내용으로서 향후 실제 자금 집행 과정에서 그 금액 또는 사용 시기가 소폭 변경될 수 있습니다. 이와 관련하여 상기 기재된 자금사용 목적 외에 타 용도로 사용 시 매 분기별 정기보고서에 공모자금 실제 사용내역에 관하여 성실하게 공시할 예정입니다. 자금 조달로부터 사용시기까지 미사용 자금에 대해서는 자금 사용시점 및 금리에 따라 적격금융기관의 수시입출금 예금, 정기예금 등 금융상품 또는 AA등급대(A1등급대)이상의 단기금융상품으로 운용할 예정입니다.(1) 채무상환자금당사는 금번 유상증자 대금 중 약 220억원을 금융기관 차입금을 상환하는 데 사용할 예정입니다. 당사의 채무상환자금 현황 및 사용 계획은 다음과 같습니다. [채무상환자금 사용 계획] (단위: $, 백만원) 차입처 조 건(담보, 무담보) 내 역 만 기 이자율 외화($) 금액(백만원) [단기차입금 - 유산스] 기업은행 부동산 담보 유산스 산업은행 무담보(연대보증) 유산스 하나은행 예금 담보 유산스 무역보험공사 무담보(연대보증) 유산스 수협은행 무담보(연대보증) 유산스 농협은행 무담보(연대보증) 유산스 국민은행 무담보(연대보증) 유산스 소 계 [단기차입금 - 운전자금] 기업은행 부동산담보
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시설대출 외 산업은행 무담보(연대보증) 운전자금 대구은행 무담보(연대보증) 운전자금 우리은행 예금질권 운전자금 하나은행 무담보(연대보증) 운전자금 신용보증기금 보증서 운전자금 소 계 [장기차입금] 기업은행 재고자산 담보 운전자금 중소기업진흥공단 운전자금 소 계 합 계 (주1) 출처: 당사 제시 주1: 유산스 관련 단기차입금은 서울외국환중개의 2022년 07월 26일자의 최초 매매기준율(@1,311.00)을 기준으로 원화 환산되었으며, 합산 시 원화 환산 금액을 기준으로 하였습니다. 주2: 금번 공모자금이 납입되기 전에 상기 차입금의 만기가 도래할 경우, 금융기관과의 협의를 통해 만기를 연장할 예정입니다. 당사가 금번 공모자금을 통해 상환하고자 하는 차입금 약 220억원은 2022년 05월 17일부로 지분 100% 인수 완료된 (주)제이슨앤컴퍼니의 보유 차입금입니다. 상기한 유산스 대출은 약정한도 내에서 발생하는 대출 상품이며, 달러 기준으로 한도가 설정되어 있습니다. 따라서 2022년 07월 26일자 최초 매매기준율(@1,311.00)을 기준으로 원화 환산하였으며, 실제 채무상환 금액은 향후 환율 및 약정 사용 금액 등에 따라 변동될 수 있습니다. 유산스 차입 한도는 아래와 같으며, 채무상환 시점 시 약정 금액을 100% 사용할 경우 대출 금액이 변동될 수 있습니다. 채무상환자금 변동 시 당사는 매 분기별 공시하는 당사의 정기보고서에 공모자금의 실제 사용 내역 및 변동 사항에 대하여 성실히 공시할 예정입니다. [유산스 차입 한도] (단위: $) 차입처 약정한도 현재 대출금액 기업은행 산업은행 하나은행 무역보험공사 수협은행 농협은행 국민은행 합계 출처: 당사 제시 당사는 상기 계획과 같이 장단기 차입금을 상환함으로써 부채비율 개선, 금융비용 절감 등의 효과를 얻을 수 있을 것으로 전망하고 있습니다. 그러나 계획한 자금조달 시기가 지연되거나 상환 자금이 부족할 경우, 당사 보유 현금 등을 통해 상환하거나 상환 만기를 연장할 예정입니다. (2) 시설자금 - 철강사업부 제2공장 인수(2순위) 및 부천 소재 공장 개축(4순위)당사는 금번 유상증자 대금 중 약 95억원은 당사의 100% 자회사 (주)제이슨앤컴퍼니가 제2공장을 인수하는 데 사용할 예정이며, 약 25억원은 현재 (주)제이슨앤컴퍼니가 보유 중인 부천 소재 공장을 개축하는 데 사용할 예정입니다. 당사는 제2공장 인수자금은 2순위로, 부천 소재 공장 개축은 4순위로 집행할 예정입니다. 투자자께서는 당사의 시설자금 계획이 세부 목적에 따라 2순위와 4순위로 구분되어 있음에 유의하시기 바랍니다. 당사의 시설자금 사용 계획은 다음과 같습니다. [시설자금 사용 계획] (단위: 백만원) 구 분 공장명 주요 내용 사용(예정)시기 금액 우선순위 철강사업부 제2공장 인수 ㈜삼성STS레베링 판재 가공 2022년 12월 2순위 철강사업부 부천 소재 공장 개축 부천 공장 사무동→창고 개축 2023년 1분기 4순위 스켈프 가공용 정밀 슬리터 구매 2023년 1분기 4순위 합 계 출처: 당사 제시 당사는 2022년 05월 17일 잔금을 지급완료함에 따라 (주)제이슨앤컴퍼니 지분 100%를 인수하였으며, 현재 흡수합병 절차를 진행 중에 있습니다. (주)제이슨앤컴퍼니는 2021년 온기 기준으로 매출액 약 987억원, 영업이익 약 57억원, 당기순이익 약 38억원을 시현하였으며, 전년 대비 매출액이 +48.7% 증가하면서 큰 폭으로 영업실적이 개선되었습니다. 코로나19의 기저효과로 인해 철강산업의 전방산업인 자동차, 가전, 건설 등의 수요 증가로 인해 (주)제이슨앤컴퍼니의 판매량도 지속적으로 증가하고 있으며, 국내외 판매처 다양화 및 수입품 재고 완비 등을 통해 생산량을 더욱 확대해나갈 계획입니다. 공시서류 제출 전일 기준, (주)제이슨앤컴퍼니는 대지면적 3,097㎡(약 938평)의 부천시 오정구 삼정동 소재의 부천공장을 보유하고 있으며, 해당 공장 내 생산설비를 통해서는 STS 201과 STS 430을 연간 50,000톤 만큼 생산이 가능합니다. 그러나 현재 (주)제이슨앤컴퍼니가 활용 중인
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공장 및 생산설비로는 고객사로부터 수주 받은 물량을 모두 생산하기에 부족한 상황으로, 당사가 설비를 보유하고 있지 않은 판재 상품 수주 시 외주 가공을 통해 판매하고 있습니다. 따라서 당사는 금번 공모자금 중 약 95억원을 통해 경기도 시흥시에 소재한 (주)삼성STS레베링 공장을 인수하여 취급하는 강종의 종류를 확대하고, 판재 상품 가공 설비를 구축하여 생산능력 및 매출을 확대하고자 합니다. 또한, 금번 공모자금 중 약 25억원을 통해 기존의 부천시 소재 공장 중 사무동을 창고로 개축하고, 스켈프 가공용 정밀 슬리터를 구비함으로써 정밀재 가공을 늘리고자 합니다. 당사가 금번 공모자금을 통해 새롭게 인수하고자 하는 시흥시 소재 공장 및 기존에 활용하고 있는 부천시 소재 공장 전경은 다음과 같습니다. [(주)제이슨앤컴퍼니 인수 예정인 시흥시 소재 공장] 삼성sts전경사진.jpg 삼성sts전경사진 출처: 당사 제시 [(주)제이슨앤컴퍼니 부천시 소재 공장] 제이슨앤컴퍼니 부천 공장.jpg 제이슨앤컴퍼니 부천 공장 출처: 당사 제시 당사가 인수하고자 하는 시흥시 소재 공장은 현재 (주)삼성STS레베링이 사용하고 있는 공장이며, 2022년 07월 19일에 '매각 우선협상권에 대한 업무협약서(이하 업무협약서)'를 체결한 상태입니다. 해당 공장을 계획대로 인수할 경우 약 한 달간의 공장 도색 등의 보수 과정을 거쳐 2022년 12월부터 사용하는 것을 계획하고 있습니다. 또한, 당사는 업무협약서 내 매각 조건으로 매매계약 직전에 공장 소재지 근처의 실거래가 및 복수의 부동산을 통해 인근 시세 확인 후 가격을 합의하여 결정하기로 하였으며, 협약서 체결일 기준으로 인근 시세는 약 240만원/㎡ 수준으로 파악됩니다. 당사는 총 1,000평 규모의 해당 공장을 인수하여 STS 304 판재 시장에 진출하고, 정밀재 가공을 늘려 외주가공비를 절감시킬 계획입니다. 이를 통해 연간 10,800톤의 STS 304 판재를 추가 생산할 수 있을 것으로 기대되며, 부천 공장 개축 및 설비투자로 연간 2,400톤의 STS 304 정밀재 가공이 가능할 것으로 예상하고 있습니다. 제2공장 인수를 통한 판재 생산으로 약 378억원, 부천 공장 개축 및 설비투자를 통한 정밀재 가공으로 약 120억원, 금번 시설투자를 통해 총 약 498억원의 매출액이 추가 창출될 수 있을 것으로 전망하고 있습니다. 해당 공장 인수를 통한 기대효과를 정리하면 다음과 같습니다. [신규 공장 인수에 따른 기대효과] 구분 내용 STS 304 판재시장 진출로 유통향 매출 확대 및 코일/스켈프/판재의 상품보유로 다각적 대응 STS 201, 304, 430 강종 취급으로 다양한 강종 취급으로 경쟁력 강화 출처: 당사 제시 상기한 바와 같이, 당사는 신규 공장을 인수함으로써 STS 304 시장에 진입하고, 이를 통해 생산량 및 라인업을 늘려 실적을 증대시킬 계획을 갖고 있습니다. 그러나 이러한 신규 공장 취득이 반드시 매출액 확대 및 수익성 개선을 보장하는 것은 아니며, 예상했던 수준의 실적 개선이 이뤄지지 않을 경우 투자자금 혹은 그 이상의 재무적 손실이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 또한, 금번 유상증자 업무를 진행하는 중 당사의 경영실적이 급격히 저하되거나 주식시장이 침체되어 공모 규모가 축소될 수 있고, 청약률이 부진하여 당초 목표한 모집금액 대비 최종 납입금액이 더 적을 수 있습니다. 만약 납입금액이 모집금액에 미달하여 당사가 계획하고 있는 약 120억원의 시설투자 자금을 충분히 마련하지 못할 경우, 당사는 재무건전성을 훼손하지 않는 범위 내에서 신규 투자 유치 및 추가 차입금 확대 등을 통해 부족한 자금을 마련하여, 해당 공장 인수를 계획대로 추진할 예정입니다. 그러나 공모자금 미달과 관련한 당사의 사전계획에도 불구하고, 당사가 예상하지 못한 대내외적 변수 등으로 인해 금번 유형자산 양수도가 원활하게 진행되지 않을 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. (3) 운영자금 - 기타 운영비 및 상품 매입 대금 지급 당사는 금번 유상증자
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대금 중 약 312억원을 상품 매입 대금으로 사용할 예정입니다. 당사의 운영자금 사용 계획은 다음과 같습니다. [운영자금 사용 계획] (단위: 백만원) 사업부 사용내역 사용예정금액 사용시기 철강 사업부 기타 운영비 보안 사업부 기타 운영비 합 계 출처: 당사 제시 [상품 구입 대금 사용 계획] (단위: 원/kg, 톤, 백만원) 구 분 주요 품목 거래처 단가(원/kg) 수량(톤) 금액(백만원) 상품 STS 200계 Zhong xin STS 300계 현대비앤지스틸 STS 400계 YLSS 합 계 출처: 당사 제시 당사는 철강 사업부 및 보안 사업부의 급여 및 기타 운영비 지급에 필요한 운영자금 약 50억원 및 철강 사업부의 상품 구입에 필요한 운영자금 약 262억원을 통해 생산활동을 지원할 예정이며, 해당 상품 구입 대금은 거래처와의 협상, 공급업체 등에 따라 변동될 수 있습니다. 다. 청약미달 시 부족자금 충원 계획 금번 유상증자를 통해 조달된 자금은 상기한 바와 같이 집행될 예정입니다. 그러나 금번 유상증자 업무를 진행하는 중 당사의 경영실적이 저하되거나 주식시장이 급격하게 침체되어 공모규모가 축소될 수 있고, 구주주 및 일반공모 청약률이 부진할 수 있으며, 그 결과 당초 목표한 모집금액에 비해 최종 납입금액이 적을 수도 있습니다. 이 경우, 당사는 상기 서술한 자금 사용 계획 중 우선순위가 낮은 편에 속하는 운영자금(약 312억원, 3순위), 시설자금(공장 개축 자금 25억원, 4순위)에 대해 지출을 축소하거나, 추가 자금을 확보할 때까지 자금 집행을 연기할 계획입니다. 만약 상기 자금사용목적에 따라 자금을 긴급하게 지출해야 할 경우, 당사는 재무건전성을 훼손하지 않는 범위에서 외부로부터 신규 투자를 유치하거나 늘어난 대출여력을 활용하여 경영 활동을 수행할 예정입니다. 그러나, 이러한 계획 또한 당사가 예상하지 못한 대내외적 변수와 제약으로 인해 원활하게 진행되지 않을 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.또한, 당사는 자금 조달로부터 사용시기까지 미사용 자금에 대해서는 자금 사용시점 및 금리에 따라 적격금융기관의 수시입출금 예금, 정기예금 등 금융상품 또는 AA등급대(A1등급대)이상의 단기금융상품으로 운용할 예정입니다. 라. 기존에 공모 및 사모를 통해 조달한 자금이 공시에 기재된 대로 사용되었는지의 여부 (최근 3년) 2019년부터 공시서류 제출 전일까지의, 당사의 공모 및 사모 자금조달 및 자금사용 내역은 다음과 같습니다. [공모 및 사모 자금 조달 및 사용 내역] (단위: 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 사용용도 조달금액 내용 금액 사모전환사채 2019년 04월 12일 타법인 증권 취득자금 타법인 증권 취득자금 사모전환사채 2019년 04월 12일 타법인 증권 취득자금 타법인 증권 취득자금 사모전환사채 2019년 05월 16일 타법인 증권 취득자금 타법인 증권 취득자금 운영자금 운영자금 소액공모(일반공모) 2019년 09월 16일 운영자금 운영자금 사모전환사채 2020년 03월 13일 사채상환자금 사채상환자금 사모전환사채 2020년 03월 25일 사채상환자금 사채상환자금 제3자배정 유상증자 2020년 05월 12일 운영자금 매입대금결제외 소액공모(일반공모) 2020년 10월 07일 운영자금 운영자금 제3자배정 유상증자 2020년 12월 29일 운영자금 운영자금 타법인 증권 취득자금 타법인 증권 취득자금 사모전환사채 2021년 01월 11일 타법인 증권 취득자금 타법인 증권 취득자금 사모전환사채 2021년 02월 09일 타법인 증권 취득자금 타법인 증권 취득자금 제3자배정 유상증자 2021년 05월 20일 타법인 증권 취득자금 타법인 증권 취득자금 사모전환사채 2021년 06월 07일 타법인 증권 취득자금 타법인 증권 취득자금 소액공모(일반공모) 2021년 10월 22일 운영자금 운영자금 사모전환사채 2021년 12월 23일 운영자금 운영자금 사모전환사채 2022년 01월 27일 타법인 증권 취득자금 타법인 증권 취득자금 사모전환사채
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1. 정보보안솔루션 개발공급 사업 가. 영업개황 최근 급속도로 진전되는 정보화에 의해 정보의 접근성이 용이해지고 경쟁력이 높아지면서, 각종 해킹툴이나 악성코드에 의한 정보훼손 및 정보유출 위험의 피해가 급증하고 있습니다. 동사는 이를 방지하기 위한 정보보안솔루션을 개발하고 공급하는 사업을 영위하고 있습니다. 회사는 1995년 10월 설립 초기부터 90년대 후반까지는 미국 블루스톤社의 사파이어웹 및 Brio社의 OLAP툴을 국내에 처음 소개하면서 사업을 시작하였습니다. 그 이후 2001년 초부터 PC보안 솔루션인 SafePC Enterprise를 국내 최초로 출시하면서 통합PC보안시장을 선도하였으며, 2000년대 후반에는 국내 대표적인 B2B전용 내부정보유출방지 솔루션을 개발하여 정보유출방지(DLP: Data Loss Prevention) 시장의 선두주자로 시장에 진입하여 지속적인 성장을 실현하고 있습니다. 회사의 사업부문은 크게 Security사업부, 서비스 사업부로 나누고 있으며, Security사업부는 전체 산업군을 대상으로 하는 DLP솔루션(SafePC Enterprise), 보안USB관리솔루션(SafeUSB+), 개인정보보호솔루션(SafePrivacy) 제품을 보유하고 있습니다. 그리고, 서비스 사업부는 웹/모바일 비즈니스 서비스를 위한 SI(System Integration) 또는 SM(System Management) 관련 용역으로 특정 제품이 아닌 프로젝트별 고객사 요구사항에 맞춰 용역 서비스를 제공하고 있습니다 회사의 제품은 신제품(NEP)인증, 굿 소프트웨어(GS) 인증, CC(국제공통평가기준)등 다양한 인증을 획득했으며, 조달청 등록, 신 SW대상수상, ISO 27001/BS 10012 인증획득 등 공신력 있는 여러 기관에서 제품의 기술 및 품질을 인정 받고 있습니다. 이러한 기술력 및 고객의 신뢰를 바탕으로 23년 동안 총 1,500여개의 고객에게 동사의 제품 및 서비스를 제공한 Reference를 보유하고 있습니다. 동사의 주요 매출처는 사업 부문에 따라 매출군도 다양한 업종에 분포되어 있습니다. SECURITY사업부의 주요 매출처는 수요처의 업종에 따라 공공, 금융, 일반산업으로 분류됩니다. 연간 다양한 매출처와 프로젝트가 진행되므로 특정 매출처에 대한 의존도는 높지 않으며 다양한 매출처로부터 안정적인 매출을 창출하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 사업의 구분 가) SECURITY사업부 1) 주요제품 및 서비스 개요 SafePC는 초기 PC 보안 솔루션으로 개발이 시작되어 2001년 개발이 완료되면서 판매를 시작하였습니다. 이를 통해서 다양한 기술 개발상과 벤처 우수 기업으로 선정되는 등 닉스테크가 성장하고 회사의 제품이 Safe시리즈로 브랜드화 되는데에 기여한 주요 제품입니다. 동 제품은 지속적인 개발을 통해서 신규 기술 및 기능이 추가되어 업그레이드 되고 있으며, 현재는 Endpoint 보안 솔루션의 통합 플랫폼을 제공하고 있습니다. 제품이미지 제품 설명 SafePC Enterprise는 PC내 중요정보가 외부로 유출되는 경로를 통제하는 솔루션으로, 매체제어, 네트워크 통제, 출력물 제어, 프로그램 실행 제어, PC 보안 설정 등을 통해 내부정보를 효과적으로 보호/관리하는 솔루션입니다. SafePC Enterprise의 주요 기능은 다음과 같습니다. 대분류 기능명 기능 설명 매체제어 매체 통제 휴대용 저장장치 등 저장 매체를 통한 정보 유출 및 네트워크를 통한 정보 유출 대하여 정책으로 통제를 제공 PC 오남용 방지 방화벽 기술 에이전트를 통해서 PC의 네트워크 및 포트 통제 제공 URL 차단 기술 정책을 통해 비 업무용 URL 접근 통제 네트웍 차단 기술 악성코드로 인한 대량의 패킷 발생을 차단함 프로그램 통제 기술 특정한 프로그램 및 불법S/W의 실행통제 기능 제공 제어판 통제 기술 PC의 제어판 기능 설정 및 변경에 대하여 통제 제공 출력물 보안 기술 출력물에 대한 워터마킹 및 출력 로그 분석을 통한 통계 제공 자체 프로그램 보호
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자체 보호를 통해서 외부의 공격으로부터 프로그램의 안전한 실행 보안 USB시스템은 2007년 1월 국정원의 보조기억매체관리에 대한 지침을 준수하기 위하여 개발되었으며, 2007년 생산되어 현재까지 주로 공공기관 등에 판매되었습니다. 또한 금융기관의 경우 망분리 및 저장매체를 분실하더라도 안전하게 관리하기 위한 방안으로 판매 되고 있습니다. 제품이미지 제품 설명 SafeUSB+는 하드웨어 보안USB 제품으로, 저장된 데이터에 대하여 외부 사용 통제 및 분실/도난에 대응하는 솔루션입니다. 보안USB에 대한 등록/관리를 제공하고, 인가된 사용자만 사용 가능하며, 중요 데이터 대하여 암호화 하여 보호합니다. 보안 USB 주요 기능은 다음과 같습니다. 대분류 기능명 기능 설명 인증 사용자 및 디바이스 인증 패스워드 설정을 통한 디바이스 인증 보안 USB 관리 배포 지정된 사용자들에게 보안USB 배포 등록 보안USB 등록 사용 회수 사용 중인 보안 USB를 사용하지 못하도록 관리자 회수 기능 외부 정책 인증 잠김 사용자의 패스워드 실패 횟수에 따른 잠금 외부 사용 기간 외부에서 보안 USB를 사용할 수 있는 기간 설정 외부 복사 차단 외부에서 읽기 / 쓰기에 대한 통제 제공 분실 및 도난 파일 암호화 파일 저장 시 자동 암호화 (분실 시 임의로 파일 확인 불가능) 완전 파기 회수 및 잠김 기능을 이용하여 불법 사용자의 접근을 차단하고 보안 USB에 저장되어 있는 데이터 완전 삭제 기능 제공 제품이미지 제품 설명 개인정보보호 솔루션은 개인정보보호법의 준수를 위하여 개인정보가 포함된 파일을 검색하고 모니터링하며, 검출된 파일에 대하여 암호화 및 완전 삭제 그리고 외부 유출에 대하여 차단을 제공합니다. SafePrivacy 주요 기능은 다음과 같습니다. 대분류 기능명 기능 설명 개인정보 검색 패턴, 키워드 등록 개인정보 검색에 해당되는 패턴 및 키워드를 관리자가등록 등급 정책 개인정보 매체에 대한 통제 정책 적용 개인정보파일 보호 정책적 암호화 개인정보 파일을 정책적으로 암호화 격리 제공 정책적 완전 삭제 검출된 개인정보 파일 완전 삭제 사용자 암호화 검출된 개인정보 파일 리스트를 사용자가 보고 선택적암호화 사용자 완전 삭제 개인정보 파일 리스트에서 사용자가 선택하여 삭제 개인정보유출 통제 매체 통제 매체를 통한 개인정보 파일 유출 차단 네트워크 통제 네트워크를 통해서 첨부파일로 유출되는 개인정보 파일 차단 출력물 통제 개인정보파일 출력에 따른 내용 차단 및 허용 개인정보 유출 승인 프로세스 개인정보 출력 승인 프로세스 개인정보 출력 차단 시 결재자의 승인을 통해서 출력제공 개인정보 반출 승인 프로세스 개인정보 파일 외부 전송시 결재자 승인을 통해서 암호화 파일 외부 전송 2) 경기변동과의 관계 정보보호제품은 각 기능 및 목적이 특수하기 때문에 구입 대상과 판매 대상이 한정적이며 각 제품에 대한 시장이 일정하게 존재하고 있습니다. 그렇기 때문에 경기가 좋거나 나쁘거나 어느 정도 제품의 시장이 존재하나, 법령과 보안 사고가 발생하는 경우 제품의 판매율이 높아지는 현상을 보여 주고 있습니다. 과거 개인정보 유출 사건, 금융 보안 사건으로 인해 개인정보보호 솔루션과 망분리 솔루션 및 PC보안 통제 솔루션의 판매가 증가하였으며, 정부의 개인정보보호 규제 강화 및 망분리 정책 등 정책적 지원으로 정보보안 솔루션 시장이 확대되고 있습니다. 이와 같이 보안 솔루션은 경기의 변동과의 관계는 낮은 편이며, 오히려 보안에 대한 법령 및 국가 정책, 정보보안관련 사고에 따라 제품이 각광을 받을 수 있는 기회가 존재합니다. 3) 제품의 Life-Cycle 제품의 라이프 사이클은 기술 도입, 성장, 성숙 그리고 쇠퇴기로 이루어져 있습니다. 신규 버전 출시에 따른 업그레이드와 기능 개선 및 신규 기능 추가에 따른 업그레이드에 의한 수요가 지속적으로 창출되고 있습니다. 제품군 동사제품 라이프사이클 위치 비고 DLP SafePC 성숙기 - 시장이 거의 고정되어 있음 - 성숙기에서 차별화를 위해서 새로운 기술 개발 필요 - One Agent라는 차별성
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제시로 시장의 재도약기 보안USB SafeUSB+ 성숙기 - 시장이 공공에서 금융으로 이동 중 - 재도약이 필요한 시점에서 SafePC Enterprise와 통합 기능 추가 - 고객사에 추가 판매 개척 가능 개인 정보보호 성장기 - 개인정보보호 시행으로 빠른 제품 판매 - 가트너에서도 기술에 대한 기대치가 높음 - 경쟁사와 차별화를 위해서 One Agent라는 통합 솔루션 제시 - 통합을 통해 SafePC 고객에게 추가 판매 가능 나) 서비스 사업부 1) 주요제품 및 서비스 개요 서비스사업부는 웹/모바일 비즈니스 서비스를 위한 SI(System Integration) 또는 SM(System Management)관련 용역으로 특정 제품이 아니며 프로젝트마다 고객의 니즈에 맞게 용역의 성격이 달라지므로 정형화된 서비스가 존재하지 않습니다. 2) 경기변동과의 관계 SI산업은 경기 민감도가 높은 산업입니다. 이는 기업들의 전산 관련 투자가 경기변동에 크게 영향을 받는 가운데 SI기업들의 실적에도 지대한 영향을 미치기 때문입니다. 일반적으로 경기하강 국면에서는 SI투자가 광고선전비 등 기업의 마케팅 비용과 함께 비용절감을 위한 첫번째 고려대상이 되는 등 선행적인 성격이 강하며, 경기상 국면에서는 후행적인 성격이 강하는 경향을 나타나고 있습니다. 국내 및 세계경제는 저성장 기조를 이어가고 있으며, 경기둔화가 장기화될 경우 SI시장에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 다만, 당사의 경우 SI사업 이후 운영 및유지보수 업무를 연계하여 차별성을 확보하고 운영 및 유지보수를 통해 새로운 아이템을 발굴하여 다시 신규SI사업을 수행하는 순환형(Cycle)사업관리 방식으로 리스크를최소화하고 있습니다. 3) 기술변화에 따른 영향 IT서비스시장의 특징은 신속한 기술변화, 업계 표준의 끊임없는 진화, 고객의 요구사항 및 수요 형태의 다변화, 새로운 상품과 서비스의 지속적인 출현 등으로 꼽을 수 있습니다. 따라서 SI업체들의 성장성 및 수익성은 이러한 시장의 특성 및 고객의 요구사항을 정확하게 예측하고 효율적인 솔루션을 적시에 개발, 구현하는 능력에 달려 있다고 할 수 있습니다. 시장의 변화와 고객의 수요를 제대로 예상하지 못하거나 대응하지 못하는 기업들은 경쟁업체가 제공하는 서비스와 솔루션으로 인해 동사의 서비스나 솔루션이 경쟁력이저하되거나 노후화 될 수 있습니다. 또한 시장수요에 맞춰 당사가 제공하는 서비스 및 솔루션을 변화시키기 위해서는 신규 기술직의 영입 혹은 추가적인 자본지출이 필요할 수도 있습니다. 또한 SI업체들은 프로젝트를 수행하면서 많은 협력업체와의 공조가 이루어지고 있습니다. 이러한 협력업체의 개발능력 및 생존능력이 프로젝트를 실행함에 있어서 영향을 주기 때문에 우수한 협력업체의 선정 및 관리능력도 중요한 요소라고 할 수 있습니다. SI업체들이 주요 협력업체들이 이러한 빠른 기술의 변화에 적절하게 대응하지 못할 경우 영업실적에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 다) 계절적 요인 당사의 매출의 많은 부분을 차지하는 정보보안산업의 고객 대부분이 1년 단위로 정보보안관련 예산을 편성하고, 이를 회계연도가 끝나기 전에 집중적으로 집행하기 때문에 월별 매출이 연말에 집중되는 경향이 있습니다. 또한 제품 납품과 동시에 검수 확인이 이루어져 매출 인식이 가능한 하드웨어 납품 프로젝트와 달리, 소프트웨어 개발 프로젝트는 제품 개발이 완료된 이후 검수 확인이 가능하기 때문에 프로젝트가 상반기에 시작되어도 매출 인식은 하반기에 이루어지는 경우가 많습니다. 따라서 당사의 월별매출액을 비교해보면 12월에 편중된 매출이 지속되고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 제품의 생산, 판매 방식 1) 제품 생산 방식 당사의 제품은 소프트웨어이며 당사 기술연구소에서 제품 개발을 진행한 후 품질팀에서 검증 테스트를 진행하고. 영업본부를 통해 고객사에 납품되는 프로세스로 사업을 진행하고 있습니다. 패키지솔루션의 개발은 당사의 기술연구소에서 기획-설계-개발-품질 검사의 과정을 거쳐 이루어지며, 이에 대한 구축은 다음과 같이 진행됩니다. ① 제품 구축
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프로세스 - 제품 납품 방법 : 최초 발주→납품→검수→완료 프로세스로 진행 제품-구축-프로세스.jpg 제품-구축-프로세스 ② 유지보수 프로세스 당사는 통상적으로 제품 납품 후 1년동안 무상 보증을 지원하고 있으며, 그 이후에 대한 유지보수는 유상으로 제공하고 있습니다. 유지보수 프로세스는 다음과 같습니다. A. 계약사항에 준하여 정기적 점검 시행에 대하여 고객사별 상이할 수 있으며 1년을 기준으로 월 1회 또는 분기 1회 방문하여 점검 시행 B. 개선 기능에 대해 적용하여 추가 발생 할 수 있는 장애 사항에 대해 예방을 진행 기술지원-장애대응-프로세스.jpg 기술지원-장애대응-프로세스 ③ 교육 당사는 고객이 요청 시 유지보수 기간 중 담당자 변경 및 시스템 안정적 운영을 위한 관리자 교육을 유지보수 기간 내에 1회 지원합니다. A. 교육의 필요성 ->안정적 보안시스템 관리 및 운영 ->사용자로부터 접수 된 사항에 대한 간단한 장애 및 문의 건 대응 B. 교육내용 -> 기 구축된 시스템 사용 및 운영방법 -> 고객사에 적용 된 기능에 대한 상세 기능 시현 -> 관리자 매뉴얼 및 사용자 매뉴얼 갱신 2) 판매 방식 당사는 직판 또는 리셀러를 통하여 제조, 판매를 병행하고 있습니다. 판매방식은 ① 경쟁 입찰을 통한 직접 판매 ② 조달청 나라장터 쇼핑몰에 등록하여 판매 ③ SI 업체 및 리셀러를 통한 판매 방식이 있습니다. ① 경쟁 입찰을 통한 직접 판매 일반적으로 금융기관 및 일반기업으로 납품하는 경우 고객으로부터 RFP(request for proposal)를 받아 제안서를 제출하고 기술 및 가격을 심사받게 됩니다. 또한 필요에 따라 BMT(Benchmark Test, 성능시험) 및 POC(Proof of Concept, 개념증명)를 통한 기술 경쟁과 가격 경쟁을 통하여 최종으로 낙찰자가 결정되어 납품하는 형태입니다. ② 조달청 나라장터 쇼핑몰에 등록하여 판매 공공기관을 대상으로 판매하는 방식으로 조달청에서 요구하는 다양한 평가를 거쳐 조달청 기준에 적합 판정이 날 경우 조달청 제3자단가 계약을 통하여 나라장터 사이트에 등록하여 모든 공공기관에서 온라인을 통하여 간편하게 구매할 수 있습니다. ◆ 제3자 단가계약이란? 수요기관에서 공통적으로 필요로 하는 수요물자를 제조·구매 및 가공 등의 계약을 할 때 미리 단가만을 정하여 계약체결하고, 각 수요기관에서 계약상대자에게 직접 납품요구 하여 구매하는 제도 ◆ 제3자단가계약 물품 납품요구 및 처리절차 - 제3자를 위한 단가계약 체결(나라장터 종합쇼핑몰에 상품등록) - 수요기관에서 분할납품요구(나라장터를 통해 전산으로 요구) - 계약이행(계약업체는 수요기관에 해당 물품 납품) - 수요기관의 물품 인수 후 나라장터를 통해 수요 기관에 검사/검수를 요청 - 검사 및 검수(수요기관에서 물품납품 및 영수증을 나라장터를 통해 발급) - 계약업체는 나라장터를 통해 전자적으로 대금청구 - 계약업체에 대금지급(종결) 조달청 나라장터 등록절차 flow.jpg 조달청 나라장터 등록절차 flow ③ SI 및 리셀러 업체를 통한 판매 SI서비스는 “컨설팅→시스템 분석 및 설계→시스템 통합 및 구축→운영 및 사후관리”등 일련의 서비스들이 결합된 종합적인 성격을 지니고 있으며 프로젝트마다 형태 및 구성이 상이합니다. 따라서 SI서비스 전체 업무를 일괄적으로 제공하는 종합 IT서비스 사업자라 하더라도 대개 전문 SW업체나 컨설팅회사, 하드웨어 Vendor, 소프트웨어 Vendor, 용역하도급업체 등과 협력관계를 맺고 프로젝트를 수행하는 것이 일반적입니다. 이러한 업무프로세스의 특성으로 인해 개별 SI기업 간의 수평적 경쟁관계와 더불어 각 프로젝트 수행시 원청업체(1차 수주기업)와 하청업체(2~3차 수주기업)들 간의 수직적 협력관계가 공존하는 특성을 보이고 있습니다. 따라서 하청업체에 대한 관리능력, 하청업체의 기술력, 인적자원, 업무수행능력 등 요인은 SI업체들의 수익 및 업무수행능력 등에 대해 직접적인 영향을 주고 있습니다. ◆ SI 업체 사업 내용 - 공공기관, 기업, 금융 등 IT분야의
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정보시스템에 관한 기획에서부터 컨설팅, 개발, 구축 및 운영까지 Total IT 서비스 제공 - 사용자의 업무환경에 맞는 솔루션을 구현 → 효율성을 높임으로써 경영성과 창출에 기여 → 최종적으로 업무의 질 향상 서비스구조.jpg 서비스구조 나. 원재료 수급상황 당사는 직접 개발한 소프트웨어의 공급 및 설치, 시스템 통합(SI), 용역개발 및 기타유지보수를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당사의 경우 EDR보안 사업에서 주로 원재료 매입이 이루어지고 있으며 그 사항은 아래와 같습니다. 구분 제품명 원재료명 원재료 Secuprint H/W장비(서버장비) H/W소모품(외장형하드,케이블 등) Safe USB USB메모리, SSD, 외장하드디스크 다. 외주생산에 관한 사항 1) 외주생산의 이유 당사는 사업구조 상 당사가 개발하거나 위탁 판매하는 소프트웨어의 라이선스 제공, 솔루션 납품, 용역 개발 및 기타 유지보수가 주요 사업이므로 별도의 생산설비 시설은 없습니다. 당사는 매출이익을 고려했을 때 자체 개발 인력 투입 대비 효율성이 낮은 경우, 필요한 기술이 당사의 비 핵심 기술로 외주 생산을 맡기는 것이 효율적인 경우,프로젝트별 업체상주 또는 근접지역 거주 개발인력이 필요한 경우 외주 생산을 진행하고 있습니다. 당사의 외주용역은 연구개발에 필요한 연구개발 위탁용역과 SI프로젝트 수행을 위한 외주용역으로 구분될 수 있습니다. 연구개발의 경우 보안제품 개발 중 추가적인 소스 개발 시 외부인력이 필요하고, SI프로젝트의 경우 일시적으로 솔루션 개발용역이 필요함에 따라 동사의 핵심인력이 주축이 되고 외부 개발자를 영입하여 팀을 구성하고, 업체에서 상주하거나 근접지역에서 출퇴근하는 방식으로 프로젝트를 수행하고있습니다. 라. 판매경로 등 가) 판매조직 마이더스ai 조직도.jpg 마이더스ai 조직도 1) SECURITY사업부 Security사업부는 DLP및 보안USB 솔루션에 대하여 개발, 판매, 기술지원을 수행합니다. 이를 위해 기술 연구소, 기술 지원, 영업으로 3개의 부서로 이루어져 있습니다. 부서 역할 인원 R - 단말 보안 솔루션의 개발 및 연구 진행 - 기술 발전 트렌드를 통해서 새로운 기술 개발 - 제품에 대한 지속적인 기술 제공 7명 기술 지원 센터 - 고객사 구축 및 유지 보수 - 고객사 제품에 대한 운영 지원 (교육, 기술 이전 등) - 고객사 운영에 대한 지속적인 모니터링 1명 Security 사업센터 - 판매 및 전시회 운영 - 제품 제안 및 시장 동향 조사 7명 Security 사업부의 제품은 SafePC Enterprise, SafeUSB+, SafePrivacy 입니다. 이 중 SafePC Enterprise는 One Agent를 제공할 수 있는 플랫폼을 가지고 있어 3개의 제품을 통합하여 다양한 기능 및 통합관리를 제공합니다. 2) 서비스사업부 서비스사업부는 단일 부서에서 SI 및 SM을 진행하고 있습니다. 부서 역할 인원 서비스사업부 - 판매 및 유지보수 - SI 및 SM 진행 - 제품에 대한 지속적인 기술 제공 10명 나) 판매경로 제품은 판매조직에서 직판, 비즈니스 파트너, 협력사를 통해 이루어지고 있습니다. 비즈니스 파트너는 당사 제품에 대한 재판매 계약을 맺은 업체로 영업 및 기술을 협력하는 업체입니다. 비즈니스 파트너는 전국을 관리적인 측면과 효율적인 측면을 고려하여 크게 중부권(수도권, 강원도), 서부권(충남북, 전남북), 동부권(경남북, 제주도)으로 구분하여 각 권역별로 파트너들을 육성하고 있습니다. 각 지역에 기반을 두고 있는 업체들 중에서 당사 솔루션을 이해하고 기술협력이 가능한 업체를 발탁하여 파트너 관계를 맺고 함께 사업 협력을 하고 있습니다. 지역 파트너사와 공동마케팅, 시장 정보공유 등을 통해 고객을 발굴하고 제품 판매를 활성화하며, 신시장을 개척하고 있습니다. 지역에 있는 기존 고객에게는 기술 지원서비스를 제공하면서 추가 영업을 통해 신제품 영업을 하고 있습니다. 제품 판매는 비즈니스 파트너뿐만이 아니라 SI(System Integration)업체, 솔루션 유통업체 등 다양한
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영업 채널을 통해 이루어지고 있습니다. 대형 SI업체와는 큰 규모의 사업위주로 협력을 하고 있으며, 솔루션 유통업체들과는 중소규모의 기업, 제2금융권, 지자체 등을 위주로 활발한 영업 협력을 하고 있습니다. [제품별 판매 경로] 판매경로 품목 금융 기업 공공 직판 Security 사업부 서비스사업부(SI/SM) -은행 -보험/증권 -그룹사 -대기업 -공공기관 -국방 비즈니스파트너 -보험/증권 -저축은행 -중소제조업체 -공공기관 -지자체 SI업체 -은행 -대형사업위주 -SI업체 해당사 -공공기관 -대형사업위주 솔루션유통업체 -보험/증권 -저축은행 -중소제조업체 -지자체 다) 판매전략등 1) 영업전략 ① SECURITY사업부 당사의 영업 전략을 다음과 같이 수립하여 진행하고 있습니다. 구분 내용 기존 고객사 - 기존 고객사 대상으로는 각각의 솔루션 도입 업체에 통합 One Agent를 제안하여 추가 제품 구매 및 업그레이드 제시 - 추가 제품 구매 및 업그레이드 시 가격 경쟁력 제공 - 기존 고객을 지키고 고객의 제품 충성도를 높이는 전략 신규 고객사 - 기술 우위를 강조하여 제품 구매 제안 - 다양한 기능 및 통합 기능 제공으로 인한 장점 제안 - 하나의 솔루션이 아닌 통합 솔루션을 제안하여 도입 단가를 높이고 만약 도입 금액이 정해진 경우 플랫폼 제공에 대한 제안을 통해서 차후 업그레이드를 통한 추가 제품군 구매 유도 진입 장벽 및 충성도 높이기 - 제품의 판매 후 사후 관리를 통한 제품의 충성도를 높이는 방안 - 보안에 대한 제품 교육을 통해서 지속적인 제품에 대한 업그레이드 강조(유지보수 재계약 높이기) - 고객의 요구 사항 수용을 통한 타 벤더 솔루션 진입 장벽을 높임 브랜드 이미지 구축 - 단말 보안 솔루션의 전문 브랜드 이미지 구축 - 기업의 전시회 홍보를 통해서 보안 전문 브랜드 이미지 강화 - 신제품 런칭을 통한 끊임없는 도약의 브랜드 이미지 구축 ② 서비스 사업부 기술력과 업무 노하우를 기반으로 시스템 개발 및 운영을 통해 삼성전자(반도체), SK하이닉스 등의 제조 분야와 금융, 공공 분야에서 지속적인 사업을 수행하고 있으며 삼성SDS, SK C, 현대정보기술 등과 같은 SI 전문 대기업들과의 협력 관계도 꾸준하게 유지하면서 경쟁력을 키워 왔습니다. 그 외 고객사에 대해서는 고객사의 사업 동향 파악을 통해 접근하면서도 새로운 기술력을 기반으로 고객사에서 필요로 하는 업무를 먼저 제안하는 등의 방법을 통해 타 SI 회사와의 차별화를 강조하고 있습니다. 2) 판매 전략 ① 대기업 SI업체를 통한 영업 및 마케팅활동 강화 당사는 삼성SDS, LGCNS, IBM, ORACLE, SK C, 사이베이스, 쌍용정보통신 등과 함께 영업 및 마케팅을 공동으로 지원할 예정이며, 각종 전시회 주체, 정기적인 기술교육 협력사간 정보공유를 통해 매출을 극대화하고자 합니다. ② 지방총판 발굴 및 타 보안업체와의 연동 성장가능성 있는 Reseller를 발굴, Reseller 육성정책을 새롭게 정비할 계획이며, 대기업SI업체(LGCNS, 삼성SDS, SK인포섹등)와의 공조 및 산업별 전문 협력업체를 발굴할 예정입니다. 현재 전국 협력업체으로 엘아이텍, 신한시스템즈, 지엔콤, 티아이에스에스, 티아이에스, 이스트, 인텍시스템 등을 두고 있습니다. ③ 각종 인증 획득 2009년 6월부터 공공기관에 제품을 판매하려면 CC인증을 획득해야 합니다.(현재 국가정보원 ‘보안기능시험확인서’로 변경됨) 당사는2009년에 국내 업체 중 최초로 보안USB(SafeUSB+) CC인증을 획득하였으며, SafePC Enterprise 까지 추가로 인증을 획득하였습니다. 경쟁사 대비 가장 먼저 인증을 획득하여 시장을 발빠르게 선점할 예정입니다. 마. 생산 및 생산설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산실적 당사는 연구 개발 활동을 바탕으로 한 인적자원을 활용한 사업을 주로 영위하고 있어 설비에 따른 생산능력, 생산실적 및 가동률의 산정이 불가합니다. 따라서 아래에는 생산의 기반이 되는 유형자산의 내역을 기술합니다. (2) 생산설비에 관한 사항
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(2022년 03월 31일 기준) (단위 : 천원) 구 분 기계장치 차량운반구 집기비품 시설장치 합 계 기초 취득 처분 및 폐기 감가상각 환율변동효과 기말 (3) 제품별 생산공정도 정보보안제품은 고객사의 요구에 맞추어 다양한 기능과 통합제품 기능을 제공하는 솔루션으로 개발되는 제품이기에 획일화된 생산 공정이 없습니다. (4) 외주생산에 관한 사항 1) 외주생산의 이유 연구소 신사업 개발에 따른 '메신저 Demon Version A Android Application등'개발 진행시 외부의 기술을 필요로 하여 진행하게 되었습니다. 2) 주요 외주처에 관한 사항 (2022년 03월 31일 기준) (단위 : 원, %) 사업년도 외주내용 외주금액 외주비중 2022년도 Mac OS Agent 지원 및 기능 고도화 개발 2021년도 SafePC 기능개선(MAC OS) 외주개발비 외 2020년도 SafePC 기능개선(MAC OS) 외주개발비 외 2019년도 SafePC 기능개선(MAC OS) 외주개발비 외 4. 매출 및 수주상황 (2022년 03월 31일 기준) (단위 : 백만원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 SafePC제품군 유지보수/임대 E-biz 용역군 기타 기타2 합 계 주1) 정보보안제품은 고객사의 요구에 맞추어 다양한 기능과 통합 제품 기능을 제공하는 솔루션으로 개발되는 제품이기에 수량 기재보다는 USER와 관련이 있습니다. 주2) SI사업은 운용을 통한 시스템 기획, 개발, 구축, 운영, 유지보수로 이루어지므로 수량 기재에 해당사항 없습니다. (1) 매출내역(2022년 03월 31일 기준) (단위 : 백만원) 매출 유형 부 문 2022년 2021년 2020년 (제8기 당분기) (제7기) (제6기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 네트워크보안제품 Fortigate 수 출 내 수 소 계 정보보안 제품 SafePC 수 출 내 수 소 계 보안제품 유지보수 수 출 내 수 소 계 BI 솔루션 Hyperion 수 출 내 수 소 계 SI 사업 프로젝트 수 출 내 수 소 계 SI/SM 유지보수 수 출 내 수 소 계 진단키트외 진단키트 수 출 내 수 소 계 기타 기타 수 출 내 수 소 계 합 계 주1) 정보보안제품은 고객사의 요구에 맞추어 다양한 기능과 통합 제품 기능을 제공하는 솔루션으로 개발되는 제품이기에 수량 기재보다는 USER와 관련이 있습니다. 주2) SI사업은 운용을 통한 시스템 기획, 개발, 구축, 운영, 유지보수로 이루어지므로 수량기재에 해당사항 없습니다.주3) 기타는 연결회사 매출 금액입니다. 주4) 당분기말(제8기) 및 전기(제7기),전전기(제6기) 매출은 종전 기준서인 K-IFRS 1115호에 따라 작성되었습니다. (2) 매출비율 (2022년 03월 31일 기준) (단위 : 백만원, %) 구분 생산(판매) 개 시 일 주요상표 2022년 당분기 제품설명 Security 사업부 PC 보안 솔루션 SAFE USB+ USB 보안 솔루션 개인정보 보호솔루션 네트워크 접근제어솔루션 유지보수 서비스사업부 용역 네트워크보안사업부 FortiGate UTM 솔루션 진단키트 기타 코로나 진단키트외 카나비스(주1) 카나비스 추출물 카나비스 추출물 생산, 유통 합 계 (주1)은 연결회사 매출 금액입니다.(3) 매입내역 (2022년 03월 31일 기준) (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 2022년 비율 정보보안사업 내수 보안 USB 및 HW 자비등 설치서버 외 내부정보유출방지솔루션 SafePC 는 조직 내 주요 업무 환경인 데스크톱에 대한 통합 관리를 제공하는 기반 인프라로 내부정보 유출로 인한 기업 핵 심가치의 손실을 미연에 방지하고 PC보안, 패치관리, 자산관리, 자동설치툴, 내부정보유출방지 등 조직 내 IT 인프라 관리 요구사항을 통합적으로 해결합니다.Safe USB+는국정원보안지침을 준수한 제품으로 사용자의 식별인증 기능, 지정데이터 암/복호화 기능, 저장된 자료의 임의 복제방지 기능, 분실시 데이터의 보호를 위한 삭제기능을 지원합니다. 내수 외주용역
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웹서비스사업 수입 엔터프라이즈 애플리케이션의 개발, 배치 및 운영과정에서 요구되어지는 뛰어난 성능, 탁월한 확장성, 그리고 신뢰할 수 있는 안정성 및 보안 기능 등을 제공합니다. 내수 기타 외주용역 진단키트사업 내수 진단키트상품 수출용 SMBG-Meter. Gmate Covid-19 측정장비 기타 내수 기타 마스크 원단 및 흡연부스 설치관련 용역대 기타2 내수 카나비스 추출물 카나비스 추출물의 생산 및 유통 합 계 (4) 원재료 가격변동추이 (2022년 03월 31일 기준) (단위 : 원) 사업연도 / 품 목 2019년도 2020년도 2021년도 2022년도 USB 국내 Secuprint 국내 주1) 매입 수량과 장비 사양에 따라 원재료 매입가격에 차이가 있을 수 있으며, 평균가격으로 산정하였습니다. (5) 수출 현황 (2022년 03월 31일 기준) (단위 : 원, USD) 품 목 국가 금액(원화) 금액(외화) 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 주요 제품 등 관련 소비자 불만사항 등 당사는 설립일부터 현재까지 제공한 제품에 대해서 고객들로부터 불만사항이 제기된사례가 없었으며, 이와 관련된 당사 부담의 비용 발생이나 소송 등은 제기된 사례가 없습니다. 당사는 제품 납품 후에도 사후 지원으로서 지속적으로 고객과의 소통을 유지하며 제품 사용 교육 및 PC보안 관련 전문적인 컨설팅 서비스를 진행해 오고 있습니다. 또한정기적인 세미나를 통해 제품의 업데이트에 대해 고객과 정기적으로 공유할 뿐 아니라 기술지원 및 영업팀은 고객과의 접점에서 신속하고 안정적인 서비스를 진행하기 위해 노력하고 있습니다. 당사의 제품은 온라인으로도 언제든지 문의가 가능하며, 담당 엔지니어와 바로 연결되어 신속하고 정확한 문제 해결에 최적화된 시스템을 갖추고 있습니다. 각 고객사마다 전담 엔지니어 배치하고, 고객사의 장애 발생 시 언제든지 지원할 수 있는 24시간 대처 체제를 갖추고 있습니다. 나. 향후 매출액의 변동에 영향을 줄 것이라고 인정되는 사항 당사는 보안 소프트웨어개발 업체로서, 타사에 원재료로 공급을 하는 형태가 아니며제품개발에 수일의 시간이 경과되어야 하며 매출군도 다양한 업종에 분포되어 있습니다. 매출처에 예산집행이 하반기에 몰려있는 경우가 다수라서 주로 4/4분기에 매출이 집중적으로 발생하고 있습니다. (1) 보안 사고에 따른 국가, 기업들의 보안의식 고취 최근에 연이은 보안사고로 국가 기관과 기업들의 보안의식이 고취되어 보안 솔루션 도입 증가가 예상됩니다. 그동안 기업들이 보안 솔루션에 대하여 기본적인 투자는 하였다고 인식을 하고 있었으나, 새로운 보안위협이 계속 등장하고 그 피해규모가 커짐에 따라 보안관련 예산과 인력, 투자 등을 더욱 확대해 나가고 있는 상황입니다. 이러한 부분들이 장기적으로 보안소프트웨어 매출증가에 영향을 미칠 것으로 전망됩니다. (2) 정부의 규제 및 관련법 제정 보안 소프트웨어는 정부의 규제와 관련법령의 제정에 따라 영향을 많이 받습니다. 정보보안산업 활성화 방안 등 정부의 정보보안시장 활성화에 대한 의지표명과 '개인정보보호법' 및 금융회사의 정보통신 수단 등 전산 장비 이용 관련 내부 통제 법규' 시행 등에 따라 시장이 확대될 것으로 예상 됩니다. 특히 2014년 개인정보보호보법, 정보통신망법, 금융거래법 등 개정을 통해 개인정보보호법 및 금융감독원 감독규정 등 법률적 기준이 보다 세분화됨에 따라 서버 내의 행위 통제 및 감사 요구 사항이 증가하고 있는 추세이며, 금융권의 경우 개인정보보호의 기술적 조치(개인정보암호화, 망분리 등)를 의무적으로 취해야 함에 따라 은행을 포함한, 카드사, 보험사, 저축은행을 모두 포함한 개인정보보호시장의 폭발적 증가가 예상됩니다. 또한 그동안 미도입한 공공기관, 대학교, 중소 서비스 업체 등으로 도입이 확대되어 매출증가에 영향을 미칠 것으로 전망됩니다. (3) IT 기술발전에 따른 플랫폼의 변화 과거 PC기반의 OS에서만 사용하던 SW들이 이제는 각종 스마트폰과 태블릿 PC등의 보급으로 사용 플랫폼이 확대되었고, 최근에는 이러한 여러 플랫폼에서 자유자재로 사용할
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수 있도록 클라우드 시장이 확대되고 있습니다. 이렇게 사용기반이 확대되고 클라우드 서비스와 같이 타인에게 본인의 콘텐츠 저장 관리를 맡기고, 타인과 공유하게 되면 보안사고와 콘텐츠 유출 경로는 더욱 다양화되고 보안의 위협은 확대됩니다. 이러한 IT기술발전에 따른 환경변화로 지속적인 보안제품의 업그레이드와 신제품 개발이 요구되어 장기적으로 관련 시장이 확대되어 매출에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 전망됩니다. 다. 시장위험과 위험관리 (1) 금융위험관리 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다. 1) 외환위험 당분기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화자산 및 부채는 없으며, 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화자산부채의 금액은 중요하지 않아, 연결실체가 노출된 외환위험은 제한적입니다. 2) 이자율 위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당기말 및 전기말 현재 변동이자율로 발행한 차입금이 존재하지 않으므로 이자율 변동으로 인하여 법인세비용차감전순이익(손실)에 미치는 영향은 없습니다. 3) 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결실체는 거래상대방에대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 한편, 신용위험에 노출된 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하였습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 단기기타채권 장기금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 장기기타채권 합 계 4) 유동성위험 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채(A) 자본(B) 총자본(C=B+A) 자본조달비율 (A/C) (*) (*) 음의 비율이므로 별도로 표시하지 않았습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발비용 (1) 연구개발비용 (2022년 03월 31일 기준) (단위 : 원) 과 목 제 8(당분)기 제 7(전)기 제 6(전전)기 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용계 회계처리 판매비와관리비 제 조 경 비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] (2) 연구개발실적 1) 정부출연 연구과제 수행실적 ①연구과제 클라우드 컴퓨팅 환경 하에서 내부 가상화 영역에서 발생하는 해킹 공격을 분석, 탐지, 차단하기 위한 가상 네트워크 침입 대응기술 개발 (2012.06.01 ~ 2015.05.30) 연구기관 주최기관: 지식경제부 주관기관: 한국 인터넷 진흥원 , 참여기관: (주)마이더스AI(구. (주)한류에이아이센터