chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
코오롱글로벌 — [첨부추가]증권신고서(분할)

승계대상 계약목록은 [첨부4]과 같다. (7) 본건 분할에도 불구하고, 어떠한 경우에도 분할신설회사에 이전되지 아니하며 분할회사에 존속하는 재산 (그에 따른 담보권, 매출채권, 미수금, 매입채무, 미지급금 등의 권리ㆍ의무 포함) 등의 목록은 승계제외 자산 등 목록[첨부5]에 기재되어 있다. 나. 분할신설회사가 분할존속회사의 채무 중에서 출자한 재산에 관한 채무만을부담할 것을 정한 경우 그에 관한 사항 분할존속회사와 분할신설회사는 분할 전의 분할회사 채무에 대하여 연대하여 책임을부담하므로 해당사항 없습니다. 다. 자산의 이전시기 및 총 소요기간 분할기일인 2023년 01월 01일에 분할신설회사로 자산을 이전하되, 등기ㆍ등록 등소유권 이전 절차가 필요한 자산은 분할기일로부터 1개월 이내에 소유권 이전 절차를 완료할 예정입니다. 라. 분할 전 ㆍ 후 요약 재무구조(2022년 3월 31일 기준) (단위: 억원) 계정 분할 전 분할 후 분할존속회사 분할신설회사 자산총계 유동자산 비유동자산 부채총계 유동부채 비유동부채 자본총계 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 부채와 자본합계 주1) 분할 전 보유 중인 자기주식이 분할에 따라 분할신설회사의 지분에 해당하는 만큼 분할존속회사의 자본항목에서 자산항목으로 재분류되었기 때문에 분할 전 재무상태표 상의 자산총계, 부채총계 및 자본총계의 합계액이 일치하지 않습니다. 주2) 상기 분할 후 재무상태표는 실제 분할기일에 변동될 수 있습니다. 마. 신설, 분할회사의 자산 배부 및 손익 배분 기준 분할하는 사업부문과 분할되는 사업부문에 대한 재무제표를 각각 구분하여 관리 및 보고하고 있으며, 분할에 따른 부문 재무제표를 작성하기 위해 자산과 부채 및 손익의 구분을 위한 정책적 의사결정을 하였습니다. 따라서, 부문재무제표 작성과 관련한 회계정책을 적용하여 부문재무제표를 작성 할 때, 부문별로 쉽게 식별할 수 없는 자산, 부채 및 손익의 구분을 위한 추정과 가정을 사용하였습니다. 여기에는 금융상품의 부문별 이전에 따른 이자수익, 이자비용, 당기손익-공정가치측정 금융자산의 평가, 이연법인세자산(부채) 및 법인세비용의 구분 등이 포함됩니다. 위에서 언급하고 있는 정책적 판단, 식별 불가능 자산 등에 대한 추정과 가정의 사용으로 인해, 실제 구분하여 관리하였을 경우 작성되었을 재무제표와 유의적인 차이가 존재할 수 있습니다.당부문의 재무제표를 작성하기 위해 적용한 기준은 다음과 같습니다.- 사업부문에 직접 귀속되는 항목은 사업부문 별로 귀속- 사업부문에 직접 귀속되지 않는 항목은 경영진이 판단한 배부기준에 따라 배부- 분할신설회사의 과거 존속을 가정함에 따른 제반적 사항은 분할계획기준에 따라귀속 및 배부 1) 재무상태표 구분 배부기준 현금및현금성자산 자금운용상황반영 및 향후 자금운용계획에 따라 정책적 배분 단기금융상품 자금운용상황반영 및 향후 자금운용계획에 따라 정책적 배분 당기손익인식금융자산 직접귀속에 따라 배분 매출채권 직접귀속에 따라 배분 대손충당금/매출채권 직접귀속에 따라 분할회사에 귀속 단기대여금 정책에 따라 존속회사 귀속 대손충당금/단기대여금 대상채권과 동일하게 귀속 현재가치할인차금/단기대여금 대상채권과 동일하게 귀속 단기보증금 개별적으로 구분하여 귀속 미수금 내용확인 후 존속회사 귀속 대손충당금/미수금 대상채권과 동일하게 귀속 미수수익 내용확인 후 존속회사 귀속 선급금 내용확인 후 존속회사 귀속 대손충당금/선급금 대상채권과 동일하게 귀속 선급비용 내용확인 후 존속회사 귀속 선급공사비 내용확인 후 존속회사 귀속 기타 당좌자산 직접귀속에 따라 배분 부가세 대급금 직접귀속에 따라 배분 유동금융보증자산 직접귀속에 따라 배분 재고자산 직접귀속에 따라 배분 당기법인세자산 직접귀속에 따라 배분 매각예정자산 직접귀속에 따라 배분 파생상품자산 직접 귀속되는 항목으로 발생원천에 따라 분할존속회사 및 분할신설회사에 배부 비유동성금융자산 직접귀속에 따라 배분 장기성매출채권 및 기타채권 직접귀속에 따라 배분 투자부동산 사업부분에 직접 귀속되는 항목으로 발생원천에 따라 분할존속회사와 분할신설회사에 배부
코오롱글로벌 — [첨부추가]증권신고서(분할)

유형자산 사업부분에 직접 귀속되는 항목으로 발생원천에 따라 분할존속회사와 분할신설회사에 배부 리스자산 사업부분에 직접 귀속되는 항목으로 발생원천에 따라 분할존속회사와 분할신설회사에 배부 무형자산 사업부분에 직접 귀속되는 항목으로 발생원천에 따라 분할존속회사와 분할신설회사에 배부 종속기업및관계기업투자자산 인적분할시 정책에 의한 귀속에 따라 배분 비유동성이연법인세자산 이연법인세 원천 항목 중 구분이 가능한 확정급여채무의 귀속에 의한 배분 매입채무 직접 귀속되는 항목으로 발생원천에 따라 분할존속회사 및 분할신설회사에 배부 미지급금 직접 귀속되는 항목으로 발생원천에 따라 분할존속회사 및 분할신설회사에 배부 미지급비용 직접 귀속되는 항목으로 발생원천에 따라 분할존속회사 및 분할신설회사에 배부 미지급배당금 직접 귀속되는 항목으로 발생원천에 따라 분할존속회사 및 분할신설회사에 배부 유동성금융보증부채 직접 귀속되는 항목으로 발생원천에 따라 분할존속회사 및 분할신설회사에 배부 금융리스부채 직접 귀속되는 항목으로 발생원천에 따라 분할존속회사 및 분할신설회사에 배부 단기차입금 직접 귀속되는 항목은 발생원천에 따라 분할존속회사 및 분할신설회사에 배부하고 직접 귀속되지 않는 공통부문은 경영진의 의사결정에 따라 분할존속회사 및 분할신설회사에 배부 단기사채 직접 귀속되는 항목은 발생원천에 따라 분할존속회사 및 분할신설회사에 배부하고 직접 귀속되지 않는 공통부문은 경영진의 의사결정에 따라 분할존속회사 및 분할신설회사에 배부 파생상품부채 직접 귀속되는 항목으로 발생원천에 따라 분할존속회사 및 분할신설회사에 배부 선수금 직접 귀속되는 항목으로 발생원천에 따라 분할존속회사 및 분할신설회사에 배부 공사선수금 직접 귀속되는 항목으로 발생원천에 따라 분할존속회사에 배부 분양선수금 직접 귀속되는 항목으로 발생원천에 따라 분할존속회사에 배부 초과청구공사 직접 귀속되는 항목으로 발생원천에 따라 분할존속회사에 배부 예수원천세 경영진의 의사결정에 따라 분할존속회사에 배부 예수금 경영진의 의사결정에 따라 분할존속회사에 배부 부가세예수금 경영진의 의사결정에 따라 분할존속회사에 배부 선수수익 직접 귀속되는 항목으로 발생원천에 따라 분할존속회사에 배부 공사손실충당금 직접 귀속되는 항목으로 발생원천에 따라 분할존속회사에 배부 기타유동부채 직접 귀속되는 항목으로 발생원천에 따라 분할존속회사 및 분할신설회사에 배부 기타유동부채/충당부채 직접 귀속되는 항목으로 발생원천에 따라 분할존속회사에 배부 리스/유동/리스부채 직접 귀속되는 항목으로 발생원천에 따라 분할존속회사 및 분할신설회사에 배부 사채 직접 귀속되는 항목은 발생원천에 따라 분할존속회사 및 분할신설회사에 배부하고 직접 귀속되지 않는 공통부문은 경영진의 의사결정에 따라 분할존속회사 및 분할신설회사에 배부 장기차입금 직접 귀속되는 항목은 발생원천에 따라 분할존속회사 및 분할신설회사에 배부하고 직접 귀속되지 않는 공통부문은 경영진의 의사결정에 따라 분할존속회사 및 분할신설회사에 배부 예수보증금 직접 귀속되는 항목으로 발생원천에 따라 분할존속회사 및 분할신설회사에 배부 현재가치할인차금/예수보증금 대상 보증금과 동일하게 귀속 금융보증부채 직접 귀속되는 항목으로 발생원천에 따라 분할존속회사에 배부 비유동성파생상품부채 직접 귀속되는 항목으로 발생원천에 따라 분할존속회사에 배부 확정급여채무 경영진의 분할계획에 따라 분할존속회사 및 분할신설회사의 퇴직급여추계액을 기준으로 배부 국민연금전환금 경영진의 분할계획에 따라 분할존속회사 및 분할신설회사의 퇴직급여추계액을 기준으로 배부 퇴직연금운영자산 경영진의 분할계획에 따라 분할존속회사 및 분할신설회사의 퇴직급여추계액을 기준으로 배부 장기충당부채 직접 귀속되는 항목으로 발생원천에 따라 분할존속회사 및 분할신설회사에 배부 기타비유동부채 경영진의 분할계획에 따라 분할존속회사 및 분할신설회사의 퇴직급여추계액을 기준으로 배부 장기선수수익 직접 귀속되는 항목으로 발생원천에 따라 분할존속회사에 배부 리스/비유동/리스부채 직접 귀속되는 항목으로 발생원천에 따라 분할존속회사 및 분할신설회사에 배부 자본금
코오롱글로벌 — [첨부추가]증권신고서(분할)

2022년 3월말 시점에 배분된 분할존속회사 및 분할신설회사의 순자산 비율에 따라 배부 자본잉여금 분할회사의 자본금을 초과하는 순자산은 주식발행초과금으로 대체, 그 외의 자본잉여금은 전액 존속회사로 귀속하고 차액은 존속회사의 감자차손익으로 대체 이익잉여금 존속회사에 배분 2) 손익계산서 구분 배부기준 매출액 직접귀속에 의한 배분 매출원가 직접귀속에 의한 배분 판매비와관리비 사업부문에 직접 귀속되는 항목은 발생원천에 따라 분할존속회사 및 분할신설 회사에 배부, 직접 귀속되지 않는 항목은 경영진의 판단에 따라 매출액 비율로 분할존속회사 및 분할신설회사에 배부 기타영업외수익 사업부분에 직접 귀속되는 항목으로 발생원천에 따라 분할존속회사와 분할신설회사에 배부 기타영업외비용 사업부분에 직접 귀속되는 항목으로 발생원천에 따라 분할존속회사와 분할신설회사에 배부 금융손익 금융수익은 직접귀속에 따라 배분 금융비용은 차입금평잔에 비례하여 배분 법인세비용 세전이익에 비례하여 배분 바. 기타 참고사항 [첨부1] 분할재무상태표 (단위:원) 구분 분할전 분할후 코오롱글로벌㈜ 코오롱글로벌㈜ 코오롱 모빌리티그룹㈜ (분할전 회사) (분할되는 회사) (분할신설회사) 자산 유 동 자 산 현금및현금성자산 매출채권 및 기타채권 미청구공사 기타금융자산 재고자산 기타유동자산 비유동자산 장기매출채권및기타채권 장기기타금융자산 유형자산 투자부동산 무형자산 사용권자산 종속기업,공동기업 및 관계기업투자 이연법인세자산 기타비유동자산 자 산 총 계 부채 유동부채 매입채무및기타채무 초과청구공사 차입금및사채 기타금융부채 당기법인세부채 기타유동부채 비유동부채 장기매입채무및기타채무 장기차입금및사채 순확정급여부채 기타비유동부채 장기충당부채 이연법인세부채 부 채 총 계 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본 자 본 총 계 부채와자본총계 주1) 분할 전 보유 중인 자기주식이 분할에 따라 분할신설회사의 지분에 해당하는 만큼 분할존속회사의 자본항목에서 자산항목으로 재분류되었기 때문에 분할 전 재무상태표 상의 자산총계, 부채총계 및 자본총계의 합계액이 일치하지 않습니다.
엔투텍 — 사업보고서 (2022.06)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 단기금융자산의 감소 단기대여금의 감소 기타비유동금융자산의 감소 주임종장단기대여금의 감소 유형자산의 처분 회원권의 처분 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 단기금융자산의 증가 단기대여금의 증가 종속기업및관계기업투자의 증가 기타비유동금융자산의 증가 유형자산의 증가 무형자산의 증가 주임종장단기대여금의 증가 종속기업의 처분
엔투텍 — 사업보고서 (2022.06)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 반도체, 디스플레이(LCD/OLED) 공정 장비 부품인 진공 Chamber와 해당 Chamber에 사용되는 특수 진공 밸브 제조를 주요 사업으로 하는 반도체장비부품 사업부문과 LED응원봉 및 MD상품 사업부문으로 구분하고 있습니다. ○ 연결실체의 사업부문 현황 사업부문 주요사업 연결실체내 관련기업 소재지 반도체장비부품 사업부문 반도체장비부품 제조 및 판매, A/S (주)엔투텍 한국 서안동현반도체설비유한공사(종속회사) 중국 LED응원봉 및 MD상품 사업부문 응원봉 및 MD 상품 제조/판매 (주)비트로(종속회사) 한국 제8기 매출액은 반도체장비 부품이 전체 매출의 58.4%인 173억원을 달성하였고, LED응원봉 및 MD상품 사업부문은 123억원으로 41.6%의 비율을 기록하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 품 목 주요상표 매출액 비율 비고 반도체 장비 부품 진공밸브 반도체웨이퍼나 디스플레이 기판을 이송하는 장치 혹은 실제 생산 공정이 수행되는 프로세스 챔버 등에 장착돼 진공도를 유지하는 장치 반도체장비 부품 금속이나 비금속의 작은 조각을 진공속에서 가열하여 그 증기를 물체표면에 부착시키는 공정 등을 할 때 사용되는 금속제품의 용기 합 계 LED, 발광제품 외 LED 응원봉 Beatlight MD 상품 외 합 계 총 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사 제품의 경우 전량 주문생산에 의한 판매이며, 고객의 요구에 의한 사양 및 구성품의 수정으로 인해 동일한 제품이라도 판매가격의 차이가 발생할 수 있습니다. 이에 따라 주요 제품 등의 가격변동추이를 산출하여 표시하기가 적합하지 않아 기재하지 아니하였습니다. 다. 주요 제품 등 관련 소비자 불만사항 등 당사는 최근 3년 내 반품 및 하자 등에 따른 불만 및 소송 등이 발생하지 않았으므로 해당사항 없습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 제8기 제7기 제6기 반도체 장비 부품 원재료 AL(알루미늄) 기타 원재료 합계 부재료 외주가공비 총합계 LED, 발광제품 외 원재료 LED응원봉 MD상품 외 총합계 주) 상기 매입수치는 당사의 부속명세서 상 원재료 수불 명세서와 외주가공비 수치에 기반하여 산정하였습니다. 나. 원재료 가격변동추이당사 제품의 주요 원재료는 AL(알루미늄), SUS(Stainless Steel), 하스텔로이 등이 있습니다. 이러한 원재료는 규격 및 사양에 따라 상이한 가격으로 매입되므로 가격변동 추이를 표시하기가 적합하지 않아 기재하지 않았습니다. 비트로의 경우 원재료 가격이 경쟁사와의 관계, 영업 환경에 미치는 요인이 크므로 기재하지 않았습니다. 다. 생산능력 및 생산실적 (단위 : 백만원) 품목명 구 분 제8기 제7기 제6기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 전 사 (합계) 생산능력 생산실적 가 동 율 밸브 사업부 (밸브 등) 생산능력 생산실적 가 동 율 부품 사업부 (챔버 등) 생산능력 생산실적 가 동 율 기타 생산능력 생산실적 가 동 율 주) 비트로는 자체적으로 운영하는 공장이 없으며, OEM 방식으로 제작하여 기재하지 않았습니다. 라. 생산설비에 관한 사항 (단위 : 백만원) 자산별 소재지 기초 가액 당기증감 당기 상각 기말 가액 증가 감소 토지 안성시 원곡면 원당로 157외 4필지 외 건물 안성시 원곡면 원당로 157외 4필지 외 구축물 안성시 원곡면 원당로 157외 4필지 외 기계장치 안성시 원곡면 원당로 157외 4필지 외 공구와기구 안성시 원곡면 원당로 157외 4필지 외 주) 비트로는 자체적으로 운영하는 공장이 없으며, OEM 방식으로 제작하여 기재하지 않았습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출개요 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 제8기 제7기 제6기 제품 진공밸브 수출 내수 소계 반도체 장비부품 수출 내수 소계 시스템 설비 외 수출 내수 소계 마스크 수출 내수 소계 LED,발광제품 외 수출 내수 소계 엔터테인먼트 수출 내수 합계 총 합 계 수출 내수 합계 주)
엔투텍 — 사업보고서 (2022.06)

비트로는 자체적으로 운영하는 공장이 없으며, OEM 방식으로 제작하고 있습니다. 나. 판매경로 등 1) 판매조직 판매조직의 구성 업무 현황 영업부 밸브사업부 반도체 진공펌프용 밸브 신제품 개발 및 생산공정 Fail율최소화 활동 부품사업부 반도체 장비용 가공품 생산, 원가절감 생간관리 활동 2) 판매경로 당사는 주요 매출품목인 챔버 등 반도체장비부품과 밸브 모두 고정 거래처들을 대상으로 거래처들의 발주에 기반하여 제품을 판매하며, 이에 별도의 직판이나 대리점, 도매상 혹은 계열회사인 서안동현반도체설비유한회사를 통한 제품 판매는 이루어지지 않고 있습니다. 따라서 생산되는 제품은 모든 거래처에게 100% 직접 납품되는 구조로 사업이 진행되고 있습니다. 3) 판매전략 당사는 일반적인 소비재 판매전략과는 다르게 광고, 직매점 또는 대리점 확충이나 판매회사의 설립 등을 통한 영업을 진행하지는 않으며, 주로 당사 제품의 최종 고객처가 되는 삼성전자, SK하이닉스, LG디스플레이와 중국 BOE 등 중국 반도체 관련 법인들로부터 납품 요청을 받기 위한 법인을 대상으로 영업을 진행합니다. 최종 고객처들로부터 납품 요청을 받게 될 경우 해당 고객처에게 반도체 장비 등의 납품을 진행하는 1차 Vendor사들을 대상으로 제품 판매가 진행되어 최종 고객처로부터 많은 물량 오더를 받는 것이 당사 매출액에 큰 영향을 미친다고 할 수 있습니다. 당사의 기술영업부는 법인 선정, 영업 전략 등의 기획, 당사 제품에 관한 상세 안내 등을 진행하며, 거래처 확보 후에는 제품과 관련한 기술적 문제에 대한 솔루션 제시 등을 통해 지속적인 고객 관리를 진행합니다. 중국 내에서는 종속회사인 서안동현반도체설비유한공사를 통한 반도체장비 유지ㆍ보수 등으로 고정적인 매출액 확보를 위한 기반을 함께 마련하고 있습니다. 다. 수주상황 당사는 주요 거래처들로부터 연간생산계획을 파악하고 거래처로부터 수시로 수주를 받아 제품 생산 및 공급을 진행하고 있으며, 수주잔고를 표기하기에는 어려움이 있으나 연간수주계획대비 실적은 월별로 관리하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 연결기업의 주요 금융부채는 차입금, 전환사채, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금 등 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.(1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.(가) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있으며 미래의 시장이자율 변동으로 차입금에서 발생하는 이자비용이 추가발생될 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 단기차입금(주1) 장기차입금 합계 (주1) 유동성장기부채가 포함되었습니다. 보고기간종료일 현재 이자율 1% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1%하락 이자비용 (나) 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 환위험은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기말 전기말 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD EUR JPN 기타 합계 (다) 기타 가격위험가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의
엔투텍 — 사업보고서 (2022.06)

변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 보고기간종료일 현재 연결기업은 공정가치로 측정하는 금융자산 및 금융부채를 보유하고 있지 않아 가격위험이 중요하지 않습니다.(2) 신용위험신용위험은 연결기업의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결기업은 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거경험 및 기타 요소들을고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결기업은 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 상각후원가로 측정하는 금융자산의 장부금액입니다.(3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다. 금융부채의잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 상환을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. (단위:천원) 구분 3개월 미만 3개월~1년 1~5년 합계 매입채무및기타채무 단기차입부채 리스부채 합계 (단위:천원) 구분 3개월 미만 3개월~1년 1~5년 합계 매입채무및기타채무 단기차입부채 장기차입부채 리스부채 합계 (4) 자본위험관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 변경은 없었습니다.연결기업의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결기업은 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.보고기간종료일 현재 연결기업의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계 자본총계 부채비율 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 연구개발 현황 1) 연구개발활동의 개요 당사는 R 부문에 대한 투자를 통해 반도체 및 공정장비 부품과 관련된 연구개발 활동을 진행하고 있습니다. 지속적인 개발 활동을 통해 원가절감 및 고객사 안전사양 제품을 생산하고 있습니다. 2) 연구개발 조직 연구개발조직의 구성 업무 현황 연구소 밸브개발 밸브 사양서 관리 및 신규 밸브개발 Controller 사양서 관리 및 Controller 모델링 밸브 원가절감 밸브개선 보완 및 제안서 작성, 고객사 사양 검토 3) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 제8기 제7기 제6기 비용 처리 제조원가 판관비 합 계 (매출액 대비 비율) 7. 기타 참고사항 가. 사업과 관련된 중요한 국내 지적재산권 현황 번호 구분 내용 출원일자 등록일자 적용제품 특허권 웨이퍼가공용챔버 제작 방법 부품(진공챔버) 특허권 진공누설 검사방법 및 장치 부품(진공챔버) 특허권 알루미늄 샤워헤드 및 그 가공방법과 이를 위한 드릴 부품(샤워헤드) 특허권 러브살이 형성된 서셉터 부품(서셉터) 특허권 서셉터의 열선삽입 구조 및 방법 부품(서셉터) 특허권 서셉터의 메인플레이트 부품(서셉터) 특허권 서셉터의 메인플레이트 부품(서셉터) 특허권 샤워헤드 브래킷 부품(샤워헤드) 특허권 샤워헤드 및 이를 채용한 증착장치 부품(샤워헤드)
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특허권 화학기상증착장비 전 제품 특허권 진공게이트밸브 게이트밸브 특허권 진공 게이트 밸브의 밸프판 구동장치 게이트밸브 특허권 진공게이트밸브 게이트밸브 특허권 히팅용 진공 게이트밸브 게이트밸브 특허권 게이트밸브의 개폐장치 게이트밸브 특허권 히팅형 앵글밸브 밸브 전체 특허권 게이트 밸브의 개폐장치 게이트밸브 특허권 게이트 밸브의 프로텍션 장치 게이트밸브 특허권 게이트 밸브 게이트밸브 특허권 게이트밸브의 개폐장치 게이트밸브 특허권 게이트 밸브의 구동장치 게이트밸브 특허권 진공 게이트밸브의 제어방법 게이트밸브 실용신안 원형곡면 자동용접장치 전 제품 실용신안 진공누설 검사장치 전 제품 나. 사업부문별 산업분석 [반도체장비부품 사업부문]① 산업의 특성[반도체 장비 산업]반도체 산업은 고도의 기술, 지식 및 노동이 복합적으로 집약된 산업으로서 타 산업에 비해 지식, 기술 집약도가 높은 국가 중추 산업입니다. 반도체 산업은 반도체 제조업(소자 제조업)과 반도체 주변산업(후방산업)을 포괄하는 개념으로써, 후방산업에는 소자 생산을 위한 반도체장비 제조업, 반도체 주변장치 제조업 및 장비 부품 제조업 등이 있으며 이들 각 부문은 상호 유기적인 관계를 갖습니다.반도체 장비 산업은 반도체 소자를 생산하기 위하여 사용되는 제반 장비를 제작하는 산업입니다. 또한, 대규모 투자를 필요로 하는 장치 산업이면서 고도로 숙련된 기술인력에 대한 의존도가 큰 산업으로 재료, 화학, 물리등 기초 기술과 기계, 전기, 전자 및 S/W기술 등의 다양한 분야가 기반되는 최첨단 기술의 종합체로 전후방산업으로 파급력이 큰 산업입니다.반도체 장비 산업은 라이프 사이클이 짧은 고부가 지식집약산업으로 시장진입 시점의 결정이 중요하고, 한 세대 장비 기술이 완전히 성숙되기 전에 다음 세대로의 장비 기술로 전환되는 속도가 빨라 지속적으로 장비를 개발해야 합니다. [디스플레이 장비 산업]디스플레이 산업은 대표적인 장비 및 부품산업으로서 전방산업과 후방산업의 영향을 크게 받으므로 전후방 연간 산업의 네트워크 구축이 매우 중요합니다. 패널은 전방산업인 TV, 모니터, 노트북, 스마트폰 등의 멀티미디어제품 등의 경쟁력과 밀접한 관계에 있으며 후방산업인 패널 생산 장비의 주요 부품과 소재는 조달능력(생산성, 공급망)과 기술력이 경쟁력에 큰 영향을 미치고 있습니다. 대규모 디스플레이의 경우, 한국과 중국의 기업이 전세계 기업의 70%를 차지하고 있습니다. LCD의 경우, 과거 한국 업체가 시장을 지배했으나 정부 보조금을 바탕으로 저가 공세를 벌이는 중국이 시장을 장악해 가고 있으며, 이에 한국 기업은 선진적 기술력을 바탕으로 OLED 디스플레이 시장에서의 기술우위를 선점하고 있습니다.반도체와 마찬가지로 지식기반 산업으로서 두뇌 인력을 활용한 연구개발 능력에 따라 사업의 성패가 나타납니다. ② 산업의 성장성[반도체 장비 산업]반도체 산업 중 최근 가장 큰 주목을 받는 것은 사물인터넷(Internet of Things, IoT)입니다. 사물인터넷을 구현하기 위해 필요한 능동형 소자는 바로 반도체의 기술혁신과 관련되어 있습니다. 인터넷에 연결된 기기들이 정보를 수집, 처리, 전송하기 위해서는 다양한 반도체가 요구되기 때문에 사물인터넷 시대의 개화와 함께 반도체 시장의 높은 성장세가 기대됩니다.반도체 팹 장비 투자의 경우 한국, 대만 및 싱가포르를 중심으로 한 동남아시아 지역 중심으로 투자가 이루어질 전망입니다.[디스플레이 장비 산업]스마트폰 개발 이전의 디스플레이 산업 발전 과정은 주요 수요 제품들의 빠른 세대교체를 이끄는 계기가 되었지만 스마트폰으로 대표되는 멀티미디어 제품과 고화질 디스플레이에 대한 수요증가는 디스플레이 산업을 새로운 시대로 변화시키고 있습니다. 디스플레이 산업 초기 시장을 선점했던 PDP는 브라운관TV에서 디지털TV로 전환을 주도했고 대면적 유리기판의 생산은 LCD의 약진을 통해 노트북과 모니터, 대형TV를 보편화 시켰으며 스마트폰과 태블릿PC, 고화질3D TV의 수요는 OLED의 급속한 성장으로 연결되어 수요제품과 산업 발전이 상호 보완하며 꾸준한 성장을
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이루고 있습니다.③ 경기변동의 특성[반도체 장비 산업]반도체 장비 산업은 반도체 회로 설계, 웨이퍼의 제조 및 가공, 반도체 칩의 조립 및 검사 등 반도체 소자를 생산하기 위하여 사용되는 제반 장비를 제조하는 산업으로 전방 산업인 반도체 산업의 경기와 밀접한 관계를 맺고 있습니다.반도체공정용 Vacuum Chamber와 밸브는 상대적으로 경기 변동의 영향이 적고, 전방산업의 투자시기에 맞춰 수요가 변화하는 특징이 있습니다. 또한 해외 판매루트를 가지고 있어 특정 지역의 경기에 크게 영향을 받지 않습니다.[디스플레이 장비 산업]디스플레이 장비 산업은 디스플레이 패널 제조산업의 후방산업으로서 디스플레이 패널 제조산업에 연동되는 산업입니다. 패널 업체의 투자시기에 따라 수주와 매출이 집중되고 1~2년간 차세대 기술개발에 집중해야 하는 경기변동의 폭이 큰 산업으로, 이를 극복하기 위해서는 매출처 다변화를 통하여 업체마다 차이가 있는 투자시기를 매출 평준화의 기회로 만들어야 하는 산업입니다.④ 국내외 시장여건[반도체 장비 산업]반도체 산업의 특성상 대규모 투자와 반도체 생산을 위한 설비 투자가 선행되어야 합니다. 한국과 중국의 반도체 제조회사 위주로 2016년부터 대규모 투자가 이루어져, 2018년부터 양산에 들어가고 있지만 추가 투자가 미뤄지면서 반도체 관련 유관 회사들이 어려움을 겪고 있는 것도 사실입니다.세계 반도체 장비 시장은 미국, 네덜란드, 일본의 해외 기업들이 높은 시장 점유율을 차지하고 있으나 국내 장비 제조업체들을 중심으로 핵심 장비 국산화에 성공하며 장비 국산화율이 점차 높아지고 있는 추세입니다.반도체 장비 부품 산업의 당사 최근 3사업연도의 국내ㆍ외 시장점유율 변동추세 및 당해 사업연도의 경쟁사별 시장점유율 등의 파악에 있어 1) 공정 부품 산업의 경우 전방 기업과1:1로 특수주문 제작되는 특성, 2) 공신력 있는 기관의 시장점유율에 관한 자료 수입이 곤란한 특성 때문에 정확한 점유율 파악에 어려움이 있어 기재하지 않았습니다.[디스플레이 장비 산업]디스플레이 장비 산업은 특정 장비에 대해 세계적으로 소수의 업체가 과점의 경쟁을 하고 있으며, 주요 일본업체들이 높은 공정 장비 기술력을 바탕으로 상위권을 차지하고 있습니다. 국내 기업들은 선도 업체들과의 기술 격차를 줄이기 위해 정부 및 민간의 R 투자를 적극적으로 추진하고 있습니다.디스플레이 장비 부품 산업은 업체별 수주량을 파악하기 어려운 관계로 실질적인 시장점유율 추정이 불가능 합니다.⑤ 영업의 개황[반도체 장비 산업 및 디스플레이 장비 산업]반도체 장비 산업은 반도체 회로설계, 반도체 칩의 조립과 검사, 웨이퍼의 제조 및 가공 등 반도체 소자를 생산하기 위해 사용되는 제반 장비를 제조하는 산업입니다.반도체 및 디스플레이 공정장비 부품 시장의 경우, 극한 제조 환경을 견뎌야 하는 공정장비의 특성상 장비에 사용되는 부품 역시 화학적, 물리적 특성을 지닌 특수 소재로 제작됩니다. 이러한 소재를 초정밀 단위로 제작해야 하는 동 산업의 특성상, 단순 가공 중심의 타 부품사업에 비해 진입장벽이 높을 수 밖에 없습니다. 그렇기때문에 시장의 진입 자체는 자유로우나 진입 난이도가 높은 특성을 가지고 있습니다. 당사는 반도체용 진공 Chamber 및 진공 Valve 제조, FPD(LCD/OLED) 핵심 부품을 가공하여 공급하고 있으며, 자체적 연구소를 운영하며 끊임없는 연구개발을 통해 20건 이상의 국내외 특허권 및 실용실안을 확보한 상태로 동종업계 1위의 진공 부품 가공기술을 보유하고 있습니다. 또한, 밸브 업계에서 유일하게 히터 내장형 밸브 제조 기술을 보유하고 있으며 현재도 신규 산업을 위한 특수 부품 및 디스플레이용 밸브 제조 기술 개발에 힘쓰고 있습니다. 이러한 노력은 기존 주력 제품군에 집중하면서도 새로운 성장동력을 확보하기 위한 방편으로, 향후 지속적인 연구개발을 통해 안정적, 고성장 산업으로 사업 영역을 확보할 것입니다.[자회사의 현황]주식회사 비트로는 한류콘텐츠와 IT 기술을 융합하여 공연, 이벤트, 스포츠의 응원문화를 한층 더 열광적이고
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으므로, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련되 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요당사의 이사회는 제8기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단하였습니다. 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서는 물론, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 당사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다.당사는 반도체, 디스플레이(LCD/OLED) 공정 장비 부품인 진공 Chamber와 해당 Chamber에 사용되는 특수 진공 밸브 제조를 주요 사업으로 하는 반도체장비부품 사업부문과 LED응원봉 및 MD상품 사업부문을 영위하고 있습니다.반도체장비부품 사업부문은 2019년 국제무역 갈등에 따른 반도체 수요 감소로 국, 내외의 반도체 부문 신규튜자가 지연됨에 따라 실적이 저조하였다가 2020년 들어 반도체 투자가 진행되면서 매출이 증가하였습니다.종속회사인 주식회사 비트로는 COVID19로 인한 규제가 완화되면서 침체되어 있던 콘서트 시장이 활발히 개최됨에 따라 전년대비 210.7% 증가한 12,290백만원의 매출을 기록하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준)가. 재무상태 (단위: 원) 구 분 금 액 제8기 제7기 증감률 자 산 Ⅰ. 유동자산 Ⅱ. 비유동자산 자 산 총 계 부 채 Ⅰ. 유동부채 Ⅱ. 비유동부채 부 채 총 계 지배기업 소유주지분 자 본 Ⅰ. 자본금 Ⅱ. 자본잉여금 Ⅲ. 자본조정 Ⅳ. 기타포괄손익 Ⅴ. 이익잉여금 비지배지분 자 본 총 계 자 본 및 부 채 총 계 주) 상기 재무상태표는 연결기준으로 작성되었습니다. 1) 자산2022년 6월말 기준 자산은 전년 대비 32,442백만원 증가한 119,607백만원으로 전기대비 37.2% 증가했습니다. 자산의 주요 증가 원인은 전환사채 발행 및 제3자배정 유상증자 등의 이유으로 현금 및 현금성자산이 증가가 주요 원인입니다.유동자산은 전년 대비 약 90.6% 증가, 비유동자산은 약 2.4% 감소 하였습니다.2) 부채부채는 전기 대비 9.0% 감소한 29,806백만원으로 유동부채가 2,243백만원 감소, 비유동부채가 702백만원 감소하였습니다. 세부요인으로는 단기차입금 상환 인한 감소가 있습니다.3) 자본자본은 89,800백만원으로 전년대비 35,388백만원 증가하였는데, 전환사채 전환청구 및 제3자배정 유상증자가 가장 큰 요인입니다.재무비율 측면에서 자기자본 비율은 75.1%, 부채비율은 33.2% 입니다.자본총계는 전년대비 65.0% 증가한 89,800백만원 입니다.나. 영업실적 (단위: 원, %) 과 목 제8기 제7기 증감률 Ⅰ. 수익 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 Ⅳ. 영업비용 Ⅴ. 영업이익(손실) Ⅵ. 기타손익 및 금융손익 Ⅶ. 법인세비용차감전순이익(손실) Ⅷ. 법인세비용 Ⅸ. 당기순이익(손실) 주) 상기
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손익계산서는 연결기준으로 작성되었습니다. 1) 매출액 및 영업이익제8기는 엔터테인먼트 사업부문의 물적분할로 인한 손익 중단영업분류로 인해 매출액이 감소하였고 중단영업손익 재분류에 따라 영업이익이 증가하여 흑자전환하였습니다.2) 당기순이익(손실)제8기 당기순이익(손실)은 파생상품평가이익, 투자유가증권 등 처분 및 평가이익으로 흑자전환하였습니다.4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성1) 현금 및 현금성 자산 현황 (단위 : 천원, %) 구 분 제8기 제7기 증감률 현금 및 현금성 자산 유동비율(유동자산 ÷유동부채) ×100 순차입금비율(차입금-현금성자산)÷자본×100 주1) 상기 자료는 연결기준으로 작성되었습니다.주2) 2022년 현재 유동비율은 243.8%로 특별한 상황이 발생하지 않는한 유동성에 문제가 없다고 판단되며, 지출은 매입채무 외 특별한 내용은 없습니다. 연결회사는 당기말 현재 57,622백만원의 현금및현금성자산을 보유하고 있으며 전기대비 36,175백만원 증가하였습니다.2) 현금 흐름 (단윈 : 원) 과 목 제8기 제7기
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 단기금융자산의 감소 단기대여금의 감소 종속기업및관계기업투자의 처분 기타비유동금융자산의 감소 주임종장단기대여금의 감소 유형자산의 처분 회원권의 처분 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 단기금융자산의 증가 단기대여금의 증가 종속기업및관계기업투자의 증가 기타비유동금융자산의 증가 유형자산의 증가 무형자산의 증가 주임종장단기대여금의 증가 물적분할
2019제1차스케일업유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2022.06)

II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 구 분 주자산관리자 보조(대체)자산관리자 명 칭 아이비케이자산운용(주) 설립연월일 2004년 10월 26일 대 표 자 강남희 본점소재지 서울특별시 영등포구 은행로 30 중소기업중앙회 신관 11층(02-727-8800) 목 적 사 업 1. 대한민국의 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제6조제1항제3호에서 정한 바와 같은 집합투자업의 영위 2. 투자자문업(대한민국 행정당국에 필요한 등록을 필한 경우) 3. 투자일임업(대한민국 행정당국에 필요한 등록을 필한 경우) 4. 선물투자펀드 운용 5. 콜론시장 거래업무 6. 대한민국의 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제6조 제1항제1호 및 제2호에서 정한 바와 같은 투자매매업과 투자중개업 중 자기가 운용하는 집합투자기구의 집합투자증권의 투자매매 및 투자중개업무 7. 1호 내지 6호에 부대되는 업무 *회사는 제1항 각호의 업무 외에 필요한 경우 금융위원회 기타 대한민국 관계 행정당국 등으로부터 승인을 얻어 다른 업무를 영위할 수 있다. 자본금(출자금등) 20,000백만원 주요주주(출자자등) 중소기업은행(100%) 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 (1) 유동화자산의 추심, 관리 및 처분 등 ▶ 자산관리위탁계약 제 5 조 (유동화자산의 추심, 관리 및 처분 등)(1) 자산관리자는 발행회사로 하여금, 또는 한국예탁결제원에 등록발행된 기초자산의 경우 한국예탁결제원으로 하여금 유동화자산인 기초자산에 관한 원리금을 직접 자산관리계좌로 입금하도록 조치하여야 하며, 유동화자산과 관련하여 자산관리자가 직접 취득한 금전이 있을 경우에는 지체 없이(아무리 늦어도 그러한 사실을 알게 된 날의 익영업일 영업시간 종료 전까지) 위 금원을 자산관리계좌에 입금하여야 한다. 자산관리자는 자산관리위탁계약이 해지 또는 해제된 이후에도 유동화자산의 원리금 등을 수령하는 경우에는 그 수령한 금원을 지체 없이(아무리 늦어도 그러한 사실을 알게 된 날의 익영업일 영업시간 종료 전까지) 자산관리계좌에 입금하여야 한다. (2) 자산관리자는 발행회사가 유동화자산인 기초자산의 원리금지급 의무를 이행하지않거나 기초자산 인수계약상의 기한이익상실사유가 발생한 경우, 기초자산 인수계약의 자금의용도외 사용금지를 위반한 경우 및 원리금지급 의무의 이행이 현저히곤란하다고 판단되는 경우 선량한관리자의 주의로써 유동화자산을 보전 또는 추심하기 위하여 법적으로 허용되는 조치를 취하여야 한다. 특히, 사모사채인수계약(등록발행용) 제2조제19호 나목, 사모사채인수계약(실물발행용) 제2조 제18호 나목, 전환사채인수계약(등록발행용) 제2조 제1항 제20호 나목 또는 전환사채인수계약(실물발행용) 제2조 제1항 제19호 나목의 기한이익 상실사유가 발생한 경우에는 본 계약 제6조에 따른 각종 조사 및 정보수집활동 외에도 해당발행 회사와의 협의 및 방문 등을 통하여 발행회사의 재무상태를 확인한 후 단기간 내에 해당사유가 치유될 가능성이 없다고 판단되거나 발행회사의 원리금지급능력에 중대한 부정적인 영향을 미치는 사유가 발견된 경우에는 지체없이 각 기초자산인수계약에 따른 기한이익상실 통지서를 발행회사에 발송하여야한다. 그러나 기한의 이익상실통보를 유보하고 다른 조치를 취하는것이 가장 유효적절한 자산관리 방법인 경우에는 그러하지 아니 하다. (3) 자산관리자는 발행회사, 한국예탁결제원 또는 자산관리자의 입금 착오, 자동이체 오류 기타 전산상의 오류 등으로 인하여 추심된 금원이 자산관리계좌에 입금되지 아니한 사실을 알게 된 경우 지체 없이(아무리 늦어도 그러한 사실을 알게 된 날의 익영업일 영업시간 종료 전까지) 위 금원이 자산관리계좌에 입금되도록 조치를 취하여야 한다. 자산관리자가 위 사유를 알게 된 후 지체없이 본 항에 따른 조치를 취하지 아니함으로써 금원의 입금이 지체되는 경우에는 해당 금액이 모두 입금될 때까지 중소기업은행의 은행계정의 최고연체이자율과 기초자산의 발행금리 중 높은 이율을 적용하여 1년을 365일로 하여 일할계산한 지연배상금을 위탁자에게
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지급하여야 한다. 다만 자산관리자가 본 항에 따른 적절한 조치를 취하였음에도 불구하고 금원의 입금이 지체되는 경우에는 그러하지 아니하다. (4) 유동화자산 양도계약 제7조에 따라 유동화자산에 관한 반환사유가 발생하거나 유동화자산 양도계약 제11조에 따라 양도인의 손해배상책임이 발생한 경우, 자산관리자는 이를 알게 된 날로부터 2영업일 이내에 업무수탁자에게 서면으로 통지를 발송하여야 하며, 특히 해당 유동화자산을 양도인에게 반환하여야 할 경우에는 해당 유동화자산을 양도인에게 반환하기 위하여 관련 법령상 요구되는 모든 절차를 이행하여야 한다. 다만, 업무위탁계약에 따라 업무수탁자가 이를 이행하여야 하는 경우는 제외한다. (5) 자산관리자는 발행회사에 대하여 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산절차, 회생절차, 도산절차의 신청, 기업구조조정촉진법, 채권금융기관의 기업구조조정업무 운영협약 또는 채권은행협의회 운영협약(향후 이들 협약을 대체하여 제정되는 이와 유사한 협약을 포함함) 등에 따라 주채권은행에 대하여 부실징후기업 관리절차 개시를 신청하는 때 또는 법원의 해산명령 또는 해산판결이 있거나 신용회복지원협약에 따른 신용회복지원절차 등(합병, 회사분할, 사적 화의, 사적 구조조정 등 채권자로서의 권리행사가 필요한 경우를 모두 포함한다)이 개시되거나 기타 이와 유사한 사유가 발생한 때(법률의 제정 또는 개정에 따라 이와 유사한 절차가 시행되는 경우 그 절차를 포함한다) 위탁자를 대리하여 채권신고 등 채권자로서의 모든 권리를 행사하여야 한다. 다만, 이 경우 자산관리자가 위탁자를 대리하여 의결권을 행사함에 있어서는 유동화사채 소지자의 이익이 침해되지 않도록 선량한 관리자의 주의를 다하여야 한다. (6) 자산관리자는 선순위 유동화사채의 원리금, 중순위 유동화사채의 원리금 및 신용공여기관에 대한 신용공여 원리금의 상환이 완료된 후 아직 추심되지 아니한 유동화자산이 있는 경우 업무수탁자 및 후순위 유동화사채권자의 사전 동의를 얻어 잔여 유동화자산을 처분할 수 있다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산의 조건(잔존원금, 만기, 이자율, 연체여부 등)을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되, 위탁자가 선정하는 회계법인의 평가액을 기준으로 할 수 있다. 자산관리자가 본항에 따라 유동화자산을 처분한 경우 그 처분대상이 된 유동화자산의 명세, 평가금액, 처분가격, 유동화자산의 인수인 등이 구체적으로 기재된 처분내역서를 처분을 위한 계약체결일로부터 10영업일 이내에 업무수탁자 및 후순위 유동화사채권자에게 제출하여야 한다 (7) 제6항에도 불구하고 자산관리자는 선순위 유동화사채의 원리금, 중순위 유동화사채의 원리금 및 신용공여기관에 대한 신용공여 원리금의 상환이 완료되기 전이라도 전환사채의 잔존원금, 지급기일이 도래한 미상환이자 및 지급기일이 도래하지 않은 예정이자의 합계액의 150% 이상의 금액으로 전환사채를 매수하고자 하는 자가 있는 경우 해당 금액으로 전환사채를 매도하여야 한다. 다만, 자산관리자는 전환사채의 잔존원금, 지급기일이 도래한 미상환이자 및 지급기일이 도래하지 않은 예정이자의 합계액의 150% 보다 낮은 금액으로는 전환사채를 매도할 수 없다. (8) 자산관리자는 전환사채의 전환권을 행사할 수 없다 (9) 각 유동화자산의 출자전환 등으로 인하여 유동화자산이 주식으로 변환된 경우 자산관리자는 위탁자를 대리하여 주주로서의 모든 권리를 행사하여야 한다. 다만, 이 경우 자산관리자가 위탁자를 대리하여 주주로서의 권리를 행사함에 있어서는 업무수탁자의 사전 동의를 받아야 한다. (2) 유동화자산의 구분관리 ▶ 자산관리위탁계약 제 4 조 (유동화자산 및 증빙서류 등의 구분관리)(1) 자산관리자는 기초자산 인수계약서 등 유동화자산에 관한 각종 계약서, 기초자산(한국예탁결제원에 등록발행된 경우를 제외한다), 이와 관련된 증명서 기타 일체의 문서, 유동화자산에 관한 각종 컴퓨터 파일 등 유동화자산과 관련된 일체의 서류 및 전자기록(이하 “증빙서류”라 한다)을 보관 및 관리하여야 한다. 이러한 관련 서류의 보관, 관리는
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위탁자의 청산 또는 파산절차가 종료하는 때로부터 1년이 경과하는 날까지로 한다. (2) 자산관리자는 제1항에 따라 보관 및 관리하는 유동화자산과 자신의 고유재산을 물리적으로 구분하고, 유동화자산에 관한 증빙서류에는 위탁자의 자산임을 표시하고 자산관리자의 고유업무에 관련된 서류와 분리하여 이를 보관 및 관리하여야 하며, 유동화자산에 관한 증빙서류의 사본은 업무수탁자에게 교부하여야 한다. (3) 자산관리자는 유동화전문회사회계처리기준 및 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 유동화자산 등 위탁자에게 속하는 재산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부(이하 “유동화자산 등에 관한 장부”라고 한다)를 작성하여 자산관리자의 본점에 비치하여야 하며, 관련 업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. (4) 자산관리자는 제2항 및 제3항에 의하여 관리하는 유동화자산에 관한 증빙서류, 유동화자산 등에 관한 장부 및 전산관리내역 등을 위탁자, 업무수탁자 또는 그 대리인이 열람 또는 등사하고자 할 경우 이를 허용하여야 하며, 제3항에 따라 작성한 유동화자산 등에 관한 장부를 유동화사채 소지인 등 투자자 또는 투자자의 대리인이 열람 또는 등사하고자 할 경우 법률상 허용되는 범위 내에서 이를 허용하여야 한다. (3) 자산관리계좌의 관리 ▶ 업무위탁계약 제 10 조 (자산관리계좌의 관리) (1) 위탁자는 자산관리자가 유동화자산과 관련하여 취득하는 금전 및 위탁자의 자본금 등을 보관, 관리하기 위하여 위탁자 명의로 자산관리계좌를 개설하기로 하며, 업무수탁자는 자산관리계좌를 본 계약에서 정하는 바에 따라 관리ㆍ운용 및 처분하여야 한다. (2) 업무수탁자는 다음 각 호에 의한 항목의 지급을 위하여 필요한 경우 위탁자를 대리하여 해당 소요자금을 매 이자지급기일(해당 지급기일이 이자지급기일이 아닌 경우에는 해당 지급기일을 말한다)에 다음 각 호의 우선순위에 따라 자산관리계좌에서 인출하여 지급하여야 한다. 다만, 유동화사채 발행일에 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 매매대금은 유동화사채 발행일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 하고, 유동화사채 발행비용 및 기타 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용(자산유동화 관련 법률자문료, 회계법인실사수수료, 신용평가수수료, 주관회사에 대한 인수수수료 및 주관회사가 대지급한 상장 및 등록수수료, 인지세 등을 포함한다)은 유동화사채 발행일로부터 5 영업일 이내에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 하며, 다음 각 호 중 어느 항목의 지급기일이 그 직후의 유동화사채의 계산기간 중(다음 이자지급기일을 제외한다)에 도래하는 경우에는 해당 소요자금을 그 우선순위에 따라 공제하였다가 해당 지급기일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 한다. 1. 위탁자가 자산유동화법 제22조의 업무를 영위함에 따라 납세의무를 지는 법인세 및 기타 조세 2. 유동화사채의 발행비용 및 기타 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제 비용 3. 다음 각 목의 수수료. 다음 각 목의 수수료 간에는 우선순위가 없으며 동등한 지급순위를 가진다. 가. 위탁자가 자산관리위탁계약에 따라 자산관리자 및 대체자산관리자에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용 나. 위탁자가 본 계약에 따라 업무수탁자 및 대체업무수탁자에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용 다. 위탁자가 신용공여약정서에 따라 신용공여기관에게 지급하여야 하는 일체의 금원(신용공여 약정수수료 등) 4. 다음 각 목의 부대비용(제2호의 유동화사채 발행비용 등은 제외되며, 아래 부대비용은 동등한 순위를 가짐). 다음 각 목의 부대비용 간에는 우선순위가 없으며 동등한 지급순위를 가진다 가. 유동화사채의 신용평가기관에 지급하여야 하는 연차수수료나. 회계감사인에게 지급하여야 하는 수수료 및 비용다. 자산관리자 및 업무수탁자가 자산관리위탁계약 또는 본 계약에 의한 업무수행을 위하여 법률자문을 받는 경우 변호사에게 지급하여야 하는 자문료 및 비용라. 자산유동화거래와 관련하여
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중소벤처기업진흥공단에 지급하여야 하는 기업진단 및 성과분석 수수료마. 기타 위 각목 이외에 자산유동화계획과 관련하여 위탁자가 부담해야 하는 부대비용 및 우발비용 5. 제6호 및 제7호 이외에 선순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자 등을 포함하여 선순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 금원6. 지급기일이 도래한 선순위 유동화사채의 이자 7. 지급기일이 도래한 선순위 유동화사채의 원금8. 신용공여약정서에 따라 신용공여기관에 지급하여야 할 신용공여 대출원리금, 연체이자(조기상환하는 경우를 포함하며, 연체이자, 이자, 원금의 순으로 상환한다)9. 제10호 및 제11호 이외에 제2-1회 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자 등을 포함하여 기타 제2-1회 유동화사채의 사채권자에게 지급하여야 하는 금원10. 제2-1회 유동화사채의 사채권자에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자11. 제2-1회 유동화사채의 사채권자에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금12. 제13호 및 제14호 이외에 제2-2회 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자 등을 포함하여 기타 제2-2회 유동화사채의 사채권자에게 지급하여야 하는 금원13. 제2-2회 유동화사채의 사채권자에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자14. 제2-2회 유동화사채의 사채권자에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금15. 위탁자가 일시적 자금차입에 따라 지급하여야 하는 원리금, 수수료 기타 금원16. 제17호 및 제18호 이외에 후순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자 등을 포함하여 기타 후순위 유동화사채권자에게 지급하여야 하는 금원17. 후순위 유동화사채권자에게 지급하여야 하는 이자지급기일의 이자18. 후순위 유동화사채권자에게 지급하여야 하는 상환기일(조기상환일을 포함한다)의 원금19. 제24조 제1항에 따른 청산비용의 예치20. 위탁자의 사원에 대한 배당금의 지급 (3) 제2항에도 불구하고 자산관리자가 자산관리위탁계약 제18조 제1항에 따라 수시로 자산관리업무와 관련된 비용의 지급을 청구하는 경우 업무수탁자는 그 증빙서류를 수령한 경우에 한하여 자산관리자가 지급 청구한 날로부터 5영업일 이내에 자산관리계좌로부터 해당 금액을 인출하여 자산관리자 명의의 계좌로 지급하여야 한다. (4) 자산관리계좌의 잔액이 제2항 각 호에 따라 지급하여야 할 금액 중 동일한 우선순위에 있는 금액을 지급하기에 부족한 경우에는 자산관리계좌의 잔액을 동일한 우선순위의 각 채권자에게 지급하여야 할 금액의 비율로 안분하여 지급한다. (5) 업무수탁자는 제2항에 따른 지급과 제12조에 따른 여유자금 운용 기타 자산유동화계획에 따른 자금지출 이외의 목적으로 자산관리계좌에서 자금을 인출할 수 없다. (6) 위탁자는 자산관리계좌를 양도하거나 질권 기타 담보권의 목적으로 할 수 없다. (7) 업무수탁자는 위탁자의 자산관리계좌를 관리·운용함에 있어 필요한 경우 업무수탁자의 수신시스템과 연계된 전산시스템에 의한 입출금 방식을 이용할 수 있다. 다만, 업무수탁자는 위 전산시스템의 설치, 운영 및 이용에 있어서 보안상 주의의무를 다하여야 한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 (1) 유동화자산의 구분관리 ▶ 자산관리위탁계약 제 4 조 (유동화자산 및 증빙서류의 구분관리) (1) 자산관리자는 기초자산 인수계약서 등 유동화자산에 관한 각종 계약서, 기초자산(한국예탁결제원에 등록발행된 경우를 제외한다), 이와 관련된 증명서 기타 일체의 문서, 유동화자산에 관한 각종 컴퓨터 파일 등 유동화자산과 관련된 일체의 서류 및 전자기록(이하 “증빙서류”라 한다)을 보관 및 관리하여야 한다. 이러한 관련 서류의 보관, 관리는 위탁자의 청산 또는 파산절차가 종료하는 때로부터 1년이 경과하는 날까지로 한다. (2) 자산관리자는 제1항에 따라 보관 및 관리하는 유동화자산과 자신의 고유재산을 물리적으로 구분하고, 유동화자산에 관한 증빙서류에는 위탁자의 자산임을 표시하고 자산관리자의 고유업무에 관련된 서류와 분리하여 이를 보관 및 관리하여야 하며, 유동화자산에 관한 증빙서류의 사본은 업무수탁자에게
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교부하여야 한다. (3) 자산관리자는 유동화전문회사회계처리기준 및 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 유동화자산 등 위탁자에게 속하는 재산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부(이하 “유동화자산 등에 관한 장부”라고 한다)를 작성하여 자산관리자의 본점에 비치하여야 하며, 관련 업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. (4) 자산관리자는 제2항 및 제3항에 의하여 관리하는 유동화자산에 관한 증빙서류, 유동화자산 등에 관한 장부 및 전산관리내역 등을 위탁자, 업무수탁자 또는 그 대리인이 열람 또는 등사하고자 할 경우 이를 허용하여야 하며, 제3항에 따라 작성한 유동화자산 등에 관한 장부를 유동화사채 소지인 등 투자자 또는 투자자의 대리인이 열람 또는 등사하고자 할 경우 법률상 허용되는 범위 내에서 이를 허용하여야 한다. (2) 여유자금의 운용 ▶ 업무위탁계약 제 12 조 (여유자금의 운용)(1) 업무수탁자는 유동화사채의 계산기간 종료일로부터 5영업일 이내에 자산관리자와 협의하여 여유자금을 다음 각 호의 방법으로 운용할 수 있다. 이 경우 업무수탁자는 운용대상의 수익률, 만기와 환금성을 고려하여 적절하게 분산투자 하는 등 유동화사채 소지자의 권익이 최대한 보호되도록 선량한 관리자의 주의로써 공정하게 운용하여야 한다. 유동화사채의 계산기간 종료일 경과 후 여유자금을 운용한 상품의 만기가 도래하고 당해 여유자금을 특별히 운용할 필요성이 있는 경우에는 유동화사채의 계산기간 종료일로부터 5영업일 이후에라도 자산관리자에게 요청·협의하여 여유자금을 다음 각 호의 방법으로 운용할 수 있다.1. 국내 유효신용등급 AAA인 금융회사가 취급하는 예금(양도성예금증서 및 MMDA 포함), 적금, 부금, 환매조건부채권(RP) 및 국내 유효신용등급 AAA인 금융회사가 보증한 국내 유효신용등급 A1인 기업어음증권(CP)2. 국채 및 유효신용등급이 AAA인 지방채3. 공공기관의 운영에 관한 법률에 의한 공공기관이 발행하는 국내 유효신용등급 AAA인 채권 4. 국내 유효신용등급 AAA인 회사채 5. 국내 유효신용등급이 AAA인 기업 또는 공공기관이 발행한 국내 유효신용등급 A1인 기업어음증권(CP)6. 국내 유효신용등급 AAA인 금융기관이 운용하는 특정금전신탁 중 신탁재산의 운용방법이 제1호 내지 제5호에 규정된 운용방법 및/또는 국내 유효신용등급 AAA인 은행에 대한 대출에 한정되어 있는 것(2) 제1항에 따라 자금을 운용한 상품이 유효신용등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 업무수탁자는 그로부터 14일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 시장에서 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다.(3) 제1항의 적격운용대상의 만기는 유동화사채의 만기 이전에 도래하여야 하며 업무수탁자는 제10조 제2항의 지급에 필요한 자금이 해당 이자지급기일의 직전 영업일까지 확보될 수 있도록 적격운용대상의 만기를 정하여야 한다.(4) 업무수탁자는 다음 각 호의 비율의 한도 안에서만 여유자금을 동일 상품에 운용하여야 한다. 다만 업무수탁자가 여유자금을 제1항 제6호의 특정금전신탁을 통하여 운용하는 경우에는 이러한 특정금전신탁을 통한 제1항 제1호 내지 제5호의 각 운용가액(적격운용대상의 취득가액을 의미하며 이하 같다)과 특정금전신탁을 통하지 아니한 제1항 제1호 내지 제5호의 각 운용가액을 합산하여 다음 각 호의 한도를 적용한다. 1. 제1항 제1호 및 제2호의 경우 : 여유자금과 운용가액 합계액의 100%2. 제1항 제3호의 경우 : 여유자금과 운용가액 합계액의 80%3. 제1항 제4호, 제5호 및 제6호(본호의 상품에 대한 운용가액의 합계액을 말한다)의 경우 : 여유자금과 운용가액 합계액의 30%(5) 제4항의 규정에도 불구하고 업무수탁자는 동일인 및 그 계열회사(독점규제 및 공정거래에 관한 법률이 규정하는 동일한 기업집단에 속하는 회사를 말한다)가 발행하는 제1항 제4호 및/또는 제5호의 상품에
2019제1차스케일업유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2022.06)

여유자금 운용가액 합계액의 20%를 초과하여 운용할 수 없다.(6) 업무수탁자는 제10조 제2항의 지급에 필요한 자금이 해당 유동화사채의 계산기간 종료일까지 확보되지 않거나 확보되지 않을 가능성이 있을 때에는 제1항에 따른 운용상품을 중도 해지하거나 매각하여야 한다.(7) 본조에 의한 여유자금의 운용은 업무수탁자가 위탁자를 대리하여 위탁자의 명의로 수행한다. 업무수탁자는 여유자금의 운용에 관한 장부를 작성, 보관하고 위탁자와 자산관리자가 요구하는 경우 위탁자와 자산관리자에게 매월 1회 여유자금의 운용과 적격운용대상에 관한 정보를 제공하여야 한다. (3) 대체자산관리업무 및 기타 업무 ▶ 업무위탁계약 제 9 조 (유동화자산관련 업무의 처리) (3) 업무수탁자는 자산관리위탁계약상 해지 사유가 발생한 경우 후순위 유동화사채권자의 사전 동의하에 위탁자를 대리하여 자산관리위탁계약을 해지하고 자산관리위탁계약이 해지된 날로부터 30일 이내에 자산관리자를 대체하여 유동화자산의 관리업무를 수행할 대체자산관리자를 지정하여야 하며, 대체자산관리자가 지정되기 전까지는 직접 대체자산관리업무를 수행하여야 한다. (4) 업무수탁자는 대체자산관리자의 자산관리업무 이관을 위하여 필요하다고 판단되는 경우에는 자산관리위탁계약 제15조의 규정에 따라 자산관리자의 지원 및 협조를 요구하여야 한다. (5) 대체자산관리자의 대체자산관리업무 수행에 관해서는 자산관리위탁계약이 정하는 바를 준용하기로 하되, 수수료 지급에 관해서는 위탁자 및 후순위 유동화사채권자와 별도로 협의하여 정하기로 한다. (6) 업무수탁자는 자산관리위탁계약 제12조에 의한 자산관리자의 손해배상책임이 발생한 경우 그러한 사유를 안 날로부터 3영업일 이내에 위탁자를 대리하여 해당 규정에서 정하는 바에 따라 자산관리자에게 그 책임의 이행을 청구하여야 한다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 (1) 자산관리자의 약정사항 ▶ 자산관리위탁계약제 11 조 (자산관리자의 약정사항) (1) 자산관리자는 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다. 1. 본 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관련 법령을 준수한다. 2. 본 계약이 해지 또는 해제되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자 및 업무수탁자가 요구하는 모든 서류(전산파일을 포함한다)를 위탁자 및 업무수탁자 또는 위탁자 및 업무수탁자가 지정하는 자에게 인도하여야 한다. 3. 자산관리자는 유동화자산 기타 위탁자의 재산과 관련하여 제3자와의 분쟁이 발생하고 이로 인하여 유동화자산에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있다고 판단되거나 소송이 제기된 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 한다. (2) 자산관리자는 다음 각 호의 행위를 하여서는 아니된다. 1. 유동화자산의 양도, 담보제공 등 유동화자산에 대한 일체의 처분행위, 유동화자산의 조건을 변경하거나 또는 채무를 면제하는 행위. (단, 제5조 제6항 내지 제7항에 따른 경우는 예외로 한다.) 2. 유동화자산과 관련하여 위탁자의 소유권을 포함한 여하한 권리를 소멸 또는 감소시키는 일체의 행위. 다만, 본 계약에서 명시적으로 인정하는 경우는 제외한다. 3. 유동화자산과 관련하여 추심한 금원을 본 계약에서 정하는 바 이외의 다른 용도로 유용하는 행위 4. 본 계약에 의하여 위탁자 또는 업무수탁자에게 제출하거나 제공하여야 하는 보고, 자료 또는 정보에 관하여 그 중요한 사항에 대한 표시를 누락하거나 허위의 기재, 표시를 하는 행위 (3) 후순위 유동화사채권자가 요청하는 경우 위탁자는 위탁자의 비용으로 후순위 유동화사채권자 또는 후순위 유동화사채권자가 지정하는 제3자로 하여금 자산관리자의 자산관리업무 처리결과에 대하여 감사를 하도록 할 수 있으며, 자산관리자는 이러한 감사에 적극 협조하여야 한다. 다만, 본 항에 따른 감사는 자산관리자의 영업시간 내에 그 전산시스템의 운용을 저해하거나 정상적인 업무 수행을 방해하지 않는 범위 내에서 이루어지도록 한다. (4) 자산관리자는 기초자산 인수계약에 따라 위탁자 또는 후순위 유동화사채권자가 지정하는 제3자가 발행회사를
2019제1차스케일업유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2022.06)

IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 구 분 주 요 업 무 참 여 기 관 담 당 자 부 서 직책 및 성명 전 화 번 호 주관회사 - 유동화증권의 발행을 위한 제반절차 진행- 유동화증권의 총액 인수 KB증권(주),IBK투자증권(주) SF3부IB금융팀 부장 김홍조이사 이학연 자산실사 및평가기관 - 유동화자산의 실사 및 평가 삼화회계법인 회계사 박진수 신용평가회사 - 유동화 증권의 원리금 지급 능력 평가 한국기업평가 실장 이창원책임연구원 김신규 NICE신용평가 실장 김은희수석연구원 임영수 법률자문기관 - 자산유동화와 관련한 제반법률 검토 및 계 약서작성 김앤장 법률사무소 변호사 이진태 자산관리자 - 유동화 자산의 관리- 유동화자산 및 제반 서류의관리 IBK자산운용(주) 채권운용부 상무 김보형부장 권진백 업무수탁자 - 유동화전문유한회사의 일반사무- 여유자금의 운용- 자금의 집행- 유동화증권 투자자의 권익 보호 중소기업은행 수탁부 과장 김지언 신용공여기관 - 신용공여업무 중소기업은행 투자금융부 차장 서동훈 2. 기타 해당사항 없음 3. 부속명세서 해당사항 없음
한일현대시멘트 — 증권신고서(지분증권)

II. 증권의 주요 권리내용 1. 주식의 종류 : 한일현대시멘트 주식회사 기명식 보통주2. 액면금액 : 주당 5,000원3. 신주인수권에 관한 사항 [당사 정관 제8조]제8조(신주인수권)① 신주발행에 있어서 주주는 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받으며, 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 단주가 발생하는 경우에는 이사회의 결의에 따라 신주를 배정한다. ② 제1항의 규정에 불구하고 신기술의 도입, 재무구조개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.(개정 2014. 3. 21) 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우(개정 2011. 3. 25) 2. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우(개정 2011. 3. 25) 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우(개정 2009. 3. 20) 4. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행 하는 경우(개정 2009. 3. 20) 5. 경영상 필요로 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우(개정 2003. 3. 14) 6. 긴급한 자금조달, 재무구조개선, 기타 경영상의 필요로 국내외 금융기관, 기관투자자, 법인, 개인 등 투자자에게 신주를 발행하는 경우(개정 2014. 3. 21) 7. 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행 하는 경우(신설 2011. 3. 25) 8. 금융기관 등 회사 채권자의 출자전환에 의한 자본참여로 신주를 발행하는 경우 4. 의결권에 관한 사항 [당사 정관 제20조, 제21조] 제20조(총회의 정족수와 결의방법) ① 주주는 주주총회에서 그 소유주식 일주에 대하여 일개의 의결권을 갖는다.(개정 1975. 11. 10) ② 주주총회의 결의는 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다.(개정 1996. 2. 27) ③ 본회사, 본회사와 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지고 있는 본회사의 주식은 의결권이 없다. ④ 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.(신설 1985. 2. 28) ⑤ 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니한다.(신설 1985. 2. 28) 제21조(의결권의 대리행사) ① 주주는 대리인으로 하여 그 의결권을 행사할 수 있다.(개정 1985. 2. 28) ② 대리인은 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 주주총회 개회전에 제출하여야한다.(개정 1985. 2. 28) 5. 배당에 관한 사항 [당사 정관 제9조의2, 제36조] 제9조의 2(동등배당) 본 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계없이 모두 동등하게 배당한다. 제36조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.(개정 2012. 3. 23) ② 제1항의 배당은 제12조 제1항에서 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
유니크 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 (1) 영업개황당사는 경상남도 김해시에 제조공장을 갖고 있으며 생산하는 제품은 32여 종으로 월 4,791천개 가량을 생산하고 있습니다. 주요 제품으로 자동차용 시계류는 월 8천개, 시가라이트류는 월 592천개, 유압솔레노이드 밸브 등 밸브류 월 2,317천개, 센서류는 월 34천개, 인디케이터류 월 43천개, 차량용 USB 충전기 월 1,197천개, 기타 제품은 월 600천개를 생산하고 있습니다. 1987년 5월 기업부설연구소를 설립하여 독자적인 설계 및 기술 개발에 힘쓰고 있습니다. 1992년 일본의 TOSOK 社와의 기술 제휴를 통하여 자동변속기 핵심부품인 유압솔레노이드 밸브를 국산 개발에 성공하여 현대·기아자동차, 현대트랜시스 등에 납품하고 있으며 국내시장에서 약 70%의 점유율을 차지하고 있습니다. 당사는 지속적인 제품개발로 다단 변속기에 적합한 자동변속기용 솔레노이드밸브 개발에 참여함으로써 미래선도기술를 확보하고 있습니다. 현재 6속 및 8속 솔레노이드밸브를 양산하고 있으며, 글로벌 시장확대를 위한 기술을 확보하는 데 심혈을 기울이고 있습니다. 이와 함께 수소차의 핵심부품인 수소제어모듈을 제조하고 있습니다.이 제품은 배기가스가 전혀 발생하지 않는 친환경차에 장착되며, 수소를 기반으로 전기에너지를 만들어 공급하는 '친환경 에너지 생태계’ 구축을 최우선 목표로 삼아 최선을 다할 것입니다. 비자동차 부문인 주요 사업으로는 수소를 동력원으로 하는 드론 ·기차 ·중장비 ·선박 등에 시장 확대를 진행하고 있습니다.현재 양산 중인 운행기록 측정장치와 연계하여 차량관제시스템 및 자율주행시스템을 개발검토하고 있으며, 이를 통한 사업 다각화를 진행하고 있고,운행기록 측정장치 캐롯 플러그도 에스케이텔레콤, 대동공업에 트렉터 텔레매틱스도 납품하고 있습니다.2002년 8월 중국 청도시에 현지법인을 설립하여 중국 시장 판로 개척 및 원자재 임가공처 확보를 하였으며, 직접 수출 증대를 통한 수익성 향상을 함께 할 수 있게 되었습니다. 제46기 (2021.01.01~2021.12.31)의 연결매출액은 246,702백만원으로 제45기 215,588백만원 대비 31,114백만원(14.43%)증가하였습니다. 및 추이>(2021.12.31 현재) (단위 : 백만원, %) 품 명 제46기 제45기 제44기 제43기 제42기 제41기 금 액 비 중 금 액 비 중 금 액 비 중 금 액 비 중 금 액 비 중 금 액 비 중 VALVE 류 OPCV V/V CLOCK SENSOR 류 INDICATOR USB 충전기 OTHERS 주식회사 유니크 계 중국 청도유니크 계 내부거래 연결 매출액 당사의 주요 업체별 매출액 비율은 현대자동차 12.27%와 현대자동차 VENDER 57.39%, 기아자동차 9.69%와 기아자동차 VENDER 1.21%, GM대우자동차 0.27%와 GM대우자동차 VENDER 4.23%, 기타업체가 14.94%를 차지하고 있습니다. (2) 공시대상 사업부문의 구분 당사는 자동차부품업이 지배적 단일산업부문에 해당되며, 당해부문의 매출액이매출액의 100%에 해당되므로 해당사항 없습니다. 1) 시장점유율 자동변속기 제어 솔레노이드밸브 42.0%, 자동차용시계류 45.0%, CIGAR LIGHTER 49.5%, INDICATOR는 10.0%, P/OUTLET 63.0%, 컨트롤러 19.0%, 차량용 USB충전기 67.0%, 전자식 엔진오일펌프 제어 솔레노이드밸브(OPCV) 80.0%, DCT 제어 솔레노이드 밸브 80.0%, 배기가스 제어밸브 100% 의 시장을 점유하고 있습니다. (현대와기아, 한국GM, 쌍용자동차 등 국내 기준) [자료제공 : (주)유니크 영업팀 내부보고자료] 2) 시장의 특성 자동차 산업은 한나라의 경제력과 기술 수준의 잣대가 될 뿐만 아니라 산업구조 고도화와 경제성장에 결정적인 역할을 하는 국가 중추 산업으로 그 광범위한 산업구조로 고용 창출 효과가 커 사회 안정화에도 기여하고 있습니다. 또한 철강, 기계, 화학, 유리, 플라스틱 등의 소재산업과 2만여 개의 부품을 만드는 부품
유니크 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

업체들이 연계되어 있어 광범위한 산업 기반을 전제로 하기 때문에 국내 경제에 대한 직접적인 전후방 산업 연관 효과가 다른 산업에 비해 가장 큰 산업이라 할 수 있습니다. 자동차 부품산업의 특성상 신차종, 신기술에 즉각적인 대응이 필요하기 때문에 신차설계 단계에서부터 제품원가를 낮추고 신기술을 접목할 수 있는 기술력 확보를 위해 심혈을 기울이고 있습니다. 한편 당사는 자동차 동력전달장치 등을 생산하여 대부분을 국내 자동차회사인 현대자동차 및 기아자동차에 OEM방식으로 납품하고 있어 안정적인 시장구조를 확보하고 있으나 향후 자동차산업의 추이와 현대자동차 및 기아자동차의 생산량에 따라 당사 매출액이 변동될 가능성이 있습니다. 3 )신규사업 등의 내용 및 전망솔레노이드밸브의 기능으로서는 자동변속기 차량내의 각종 Sensor로부터 전달된 정보를 이용하여 TCU에서 최적조건을 연산하고, 그 정보를 유압 SOLENOID VALVE에 전달하면 구동신호에 따른 SOLENOID VALVE의 작동에 의하여 VALVE BODY내의 유압을 제어하여 각종 Brake와 Clutch를 제어하는 기능을 합니다.향후 자동차는 지구환경을 보호하기 위한 CO2 저감기술과 높은 연비를 실현하는 기술 및 안전성을 확보하는 것이 미래시장을 차지하게 됩니다.따라서 전자제어와 고연비를 위하여서는 다단변속이 필요하고 이를 실현하기 위해서는 고성능의 솔레노이드 밸브의 개발이 요구되어 집니다.유니크는 다단변속기에 적합한 자동변속기용 솔레노이드밸브 개발에 참여함으로써 미래선도기술을 확보하는 연구를 통하여 10속에 적용할수 있는 기술을 자체적으로 확보하였습니다.현재 내연기관의 6속, 8속 자동변속기 및 친환경차인 하이브리드와 플러그인 하이브리드용 변속기 제어 솔레노이드밸브를 양산하고 있으며, 2023년에는 폭스바겐의 차세대 8속 변속기에 적용되는 솔밸브 양산을 위하여 개발 및 설비 구축이 완료 되었습니다.수소차의 핵심부품인 수소제어모듈은 배기가스가 전혀 발생하지 않는 친환경차에 장착되며, 수소차는 자동차 내의 수소탱크와 컴프레셔에서 각각 수소와 산소를 전달받아 이를 연료전지에 보내 전기를 생산하고 이 전기로 모터를 돌리는 자동차 입니다.수소차의 핵심 부품인 스텍의 양극에 산소 음극에 수소가 흐르면 전기가 발생하고 부산물로 물이 나오는 기능으로 즉 공해 물질이 전혀 나오지 않는 차량으로 현재 넥쏘 및 수소버스, 트럭의 스텍에 수소공급 및 조절용 밸브 모듈을 공급중입니다.고압 수소탱크 제어밸브 글로벌 수소차 적용을 위한 유럽 및 국내 제품인증을 완료 하였으며, 2022년에는 넥쏘의 고압 수소탱크에 적용예정으로 현재 생산설비 신규 구축 진행 중이며 자동차외 수소중장비 및 수소선박업체와도 지속 협의 중입니다.수소를 기반으로 전기에너지를 만들어 공급하는 '친환경 에너지 생태계' 구축을 최우선 목표로 삼아 최선을 다할 것입니다.국내 영업활동으로는 시장선점과 사업 다각화를 위하여 차세대 수소차 수소제어밸브, 수소발전기 제어밸브(두산퓨어셀 등), 전기차용 냉각수 및 냉매 제어밸브(HKMC/공조업체 등의 신제품 개발 및 양산공급 및 확대를 위한 노력을 경주하고 있습니다.또한 텔레메틱스 및 관제서비스관련 (대동공업)과 케롯플러그(케롯손해보험) 양산을 기반으로 중장비 시장 확대 및 보험사를 비롯한 고객 다변화를 진행 중이며, 자율주행 제어시스템을 목표로 자체적인 기술 배양을 통하여 유니크 미래성장 핵심 사업으로 육성 중 입니다.이와 함께 사업대상 부문의 다각화를 위하여 해외 영업활동을 지속적으로 진행해온 바 중국과 터키의 STACKPOLE사에(바이패스밸브), 스페인과 프랑스의 VALEO사에(바이패스밸브) 납품 등으로 수출 지역 및 고객 확대를 진행하고 있습니다.더불어 독일의 완성차 제조업체인 폭스바겐사(PD3.0 충전기)에 공급 상담이 진행되고 있어 이를 계기로 신규 시장에 진출할 수 있는 발판도 구축하고 있다고 말씀드릴 수 있습니다.당사는 코로나19가 종식될 때까지 긴장의 끈을 놓지 않고 감염 예방과 생산 및 판매 차질 등의 리스크를 최소화하기 위해 최선을 다하겠습니다. 다.
유니크 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

자회사의 사업현황1) 자회사가 속한 업계의 현황: 해당사항 없음2) 자회사의 영업현황 : 해당사항 없음 라. 조직도 조직도(20220201) 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (2021.12.31 현재) (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 자동차부품 제품 제품 VALVE 류 제품 제품 OPCV V/V 제품 제품 CLOCK 제품 제품 SENSOR 류 제품 INDICATOR 제품 USB 충전기 제품 제품 OTHERS 합 계 연결대상종속기업(중국 청도유니크)주요제품 등의 현황(2021.12.31 현재) (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품목 매출액 비율 자동차부품 제품 자동차용 시계 시가라이터 및 파워아웃렛 자동차 연료탱크 밸브 센서류 인 디 케 이 터 USB 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제46기 연간 제45기 연간 제44기 연간 제43기 연간 제42기 연간 제41기 연간 VALVE (1) 산출기준 ① 산출대상 : 현대자동차, 기아자동차 등 완성차업체 납품 ITEM ② 선정방법 : 판매량 우선순위 ③ 산출방법 : 2021.01.01 ~ 2021.12.31 현재 납품 평균가 (2) 주요 가격변동원인 : 품목군 단가 변동과 환율인상에 따른 가격변동 연결대상종속기업(중국 청도유니크)주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제20기 연간 제19기 연간 제18기 연간 제17기 연간 제16기 연간 자동차용 시계 시가라이터 및 파워아웃렛 VALVE 류 USB 3. 원재료 및 생산설비 주요 원재료 등의 현황 (2021.12.31현재) (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비 율 비 고 자 동 차부 품 원 재 료 CLOCK VALVE 류 OPCV V/V SENSOR 류 INDICATOR 차량용 USB 충전기 OTHERS 계 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위:원) 품 목 제46기 연간 제45기 연간 제44기 연간 제43기 연간 제42기 연간 중형 유압솔밸브-6속 소유량 OPCV DCT 바이패스 밸브 (1) 산출기준 ① 산출대상 : 국내 및 수입품중 중요 원재료 ② 선정방법 : 원재료 입고수량이 많은 순위 ③ 산출방법 : 2021.01.01 ~ 2021.12.31현재 입고 평균 단가 (2) 주요 가격변동원인 : 품목군 단가 변동과 환율인상에 따른 가격변동 연결대상종속기업(중국 청도유니크)주요 원재료 등의 현황(2021.12.31 현재) (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품목 매입액 비 율 자동차부품 원재료 자동차용 시계 시가라이터 및 파워아웃렛 자동차 연료탱크 밸브 센서류 인 디 케 이 터 USB 합 계 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위:원) 품목 제20기 연간 제19기 연간 제18기 연간 제17기 연간 제16기 연간 RUBBER O-RING CAN PLUG 생산능력 및 생산능력의 산출근거1) 생산능력(2021.12.31 현재) (단위 : 천개, 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제46기 연간 제45기 연간 제44기 연간 제43기 연간 제42기 연간 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 자동차부품 CLOCK VALVE 류 OPCV V/V SENSOR 류 INDICATOR 차량용 USB 충전기 OTHERS 합 계 2) 생산능력의 산출근거 (1) 산출방법 등 ① 산출기준 : 전 LINE을 풀가동했을경우 평균근무시간 등을 적용 ② 산출방법 생산능력 = 생산시간 ×설비 ×인원 생산시간 = 주52시간 ×주야 2교대50% = 52((52*0.5) = 78시간/주간 년 52주 ×78시간 = 4,056시간/4분기= 1,014시간 생산실적 및 가동률 1) 생산실적(2021.12.31 현재) (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제46기연간 제45기연간 제44기연간 제43기연간 제42기연간 자동차부품 CLOCK VALVE 류 OPCV V/V SENSOR 류 INDICATOR 차량용 USB 충전기 OTHERS 합 계 연결대상종속기업(중국 청도유니크) 1) 생산실적
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(단위 : 개, 백만원) 품 목 제20기 연간 제19기 연간 제18기 연간 제17기 연간 제16기 연간 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 자동차용 시계 시가라이터 및 파워아웃렛 자동차 연료탱크 밸브 센스류 인 디 케 이 터 USB 기타 합 계 2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 자동차부품 다. 생산설비의 현황 등1) 생산설비의 현황 가. 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 토 지 건 물 구 축 물 전 기 시 설 기 계 장 치 차량운반구 공구와기구 비 품 사용권자산 건설중인자산 계 취 득 대 체 처 분 감가상각비 취 득 원 가 감가상각누계액 구 분 토 지 건 물 구 축 물 전 기 시 설 기 계 장 치 차량운반구 공구와기구 비 품 사용권자산 건설중인자산 계 취 득 대 체 처 분 감가상각비 취 득 원 가 감가상각누계액 나. 감가상각비 중 10,046,001천원(전기: 10,116,024천원)은 매출원가, 765,201천원(전기: 735,776천원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 다. 회사는 신차종 수주에 따른 제품생산라인 증설 등과 관련하여 8,586,442천원(전기: 2,204,397천원)을 건설중인자산에 지출하였으며, 당기 중 건설이 완공되어 2,521,530천원(전기: 8,557,942천원)이 기계장치 등으로 대체되었습니다. 라. 토지의 공시지가는 21,367,812천원(전기: 20,323,184천원)입니다. 마. 담보제공 유형자산회사의 차입금 등에 대하여 담보로 제공된 유형자산의 내역(원화단위: 천원). 당기말 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련금액 담 보 권 자 토 지 차입금(주석18) 한국산업은행 건 물 기계장치 등 전기말 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련금액 담 보 권 자 토 지 차입금(주석18) 한국산업은행 건 물 기계장치 연결대상종속기업(중국 청도유니크)가. 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 유 형 자 산 무 형 자 산 취 득 대 체 처 분 감 가 상 각 기타증(감)(*) 취 득 원 가 감가상각누계액 구 분 유 형 자 산 무 형 자 산 취 득 대 체 처 분 감 가 상 각 기타증(감)(*) 취 득 원 가 감가상각누계액 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적(2021.12.31 현재) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제46기 연간 제45기 연간 제44기 연간 제43기 연간 제42기 연간 자동차부품 제 품 수 출 내 수 합 계 VALVE 류 수 출 내 수 합 계 수 출 내 수 합 계 OPCV V/V 수 출 내 수 합 계 수 출 내 수 합 계 CLOCK 수 출 내 수 합 계 수 출 내 수 합 계 SENSOR 류 수 출 내 수 합 계 INDICATOR 수 출 내 수 합 계 USB 충전기 수 출 내 수 합 계 수 출 내 수 합 계 OTHERS 수 출 내 수 합 계 상 품 OTHERS 내 수 합 계 수 출 내 수 주식회사 유니크 합 계 중국 청도유니크 합 계 내부거래 합 계 연결 매출액 합 계 연결대상종속기업(중국 청도유니크) (2021.12.31현재) (단위 : 백만원) 사업부문 품목 제20기 연간 제19기 연간 제18기 연간 제17기 연간 제16기 연간 자동차부품 자동차용 시계 수출 내수 합계 시가라이터 및 파워아웃렛 수출 내수 합계 자동차 연료탱크 밸브 수출 내수 합계 센서류 수출 내수 합계 인 디 케 이 터 수출 내수 합계 USB 수출 내수 합계 수출 내수 합계 합 계 수출 내수 합계 나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직 : 영업은 직납구조로 되어있어 회사자체의 영업팀에서 전담 2) 판매경로 : 완성차업체 및 대형부품사로 납품 3) 판매방법 및 조건 : 신차개발시 부품개발요청서를 접수하여 부품을 개발하고, 양산납품이 승인되면 완성차업체의 생산계획에 따라 납품 4) 판매전략 : 1987년 부설연구소를 설립한 이래 지속적으로 기술을 개발하여 완성차업계로부 터 기술력을 인정받아 그 기술력을 판매전략으로 사용 (단위 :
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원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 합 계 : 해당사항 없음 5. 위험관리 및 파생거래 가. 외환위험 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있으며, 외환규정에 의해서 환율변동위험을 관리하고 있습니다. 환율관리의 기본전략은 환율영향으로 인한 손익변동성을 축소하는 것입니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 연결회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향(단위: 천원). 구 분 세후이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 미국 USD/원 상승시 하락시 유로 EUR/원 상승시 하락시 중국 CNY/원 상승시 하락시 금융상품의 주요 통화별 구성내역(원화단위: 천원). 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 USD EUR CNY 소 계 매출채권 USD EUR CNY 소 계 기타수취채권 USD EUR 소 계 매입채무 USD CNY 소 계 기타지급채무 USD EUR 소 계 나. 가격위험연결회사는 재무상태표상 기타금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSPI 주가지수, KOSDAQ주가지수 중 하나에 속해 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주가지수의 1% 변동시 연결회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향(단위: 천원). 구 분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 K O S P I 상승시 하락시 KOSDAQ 상승시 하락시 다. 이자율위험이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 연결회사의 현금흐름 이자율위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결회사는 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 현금성자산으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성을 최소화하면서 순이자비용의 최소화를 추구함으로서 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.이를 위해 근본적으로 내부자금 공유확대를 통한 외부차입을 최소화하여 이자율 위험의 발생을 제한하고 있으며, 차입구조의 개선을 통한 전사적인 이자비용 관리활동,장ㆍ단기차입금 구조개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다.변동이자부 차입금 현황(단위: 천원). 구 분 당기말 전기말 유 동 비 유 동 유 동 비 유 동 차 입 금 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1%P 변동시 연결회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향(단위: 천원). 구 분 세후이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 상 승 시 하 락 시 라. 신용위험(1) 위험관리신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 매출거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금성자산과 은행 등의 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 매출거래처의 경우 독립적으로신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다(신용위험과 관련된 사항은 주석 8참조). 당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며, 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다.(2) 금융자산의 손상연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. - 재화의 판매에 따른 매출채권- 상각후원가로
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측정하는 기타수취채권 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. (가) 매출채권연결회사는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 매출채권의 경우 경영진은 거래처(완성차 업체 등)에 대하여 채무불이행 위험이 낮고단기간 내에 계약상 현금흐름을 회수할 수 있음에 따라 신용위험이 낮다고 간주하고 있으며, 손실충당금 관련 내용은 주석 11을 참조하시기 바랍니다. (나) 상각후원가 측정 기타수취채권 상각후원가로 측정하는 기타수취채권에는 장단기대여금, 미수금, 미수수익, 보증금 등이 포함되며, 손실충당금 관련 내용은 주석 11을 참조하시기 바랍니다. 유동성위험유동성위험은 연결회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결회사가 부담하고 있는 단기채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.연결회사의 자금팀은 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결회사의 자금조달계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다. 연결회사의 자금팀은 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금, 시장성 유가증권 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 당기말 현재 유동자산 중 현금및현금성자산과 금융기관예치금의 보유규모는 24,918,328천원(전기말: 31,826,256천원)이며, 1년 이내에 만기가 도래하는 유동성 차입금총액의 40.7%(전기말: 51.7%) 수준의 유동성을 확보하고 있습니다.연결회사의 유동성위험 분석내역(단위: 천원). 당기말 3개월이내 ~ 6개월 ~ 1년 ~ 2년 2년초과 매 입 채 무 기타지급채무 기타금융부채 차 입 금 금융리스부채 이자비용 지급액 전기말 3개월이내 ~ 6개월 ~ 1년 ~ 2년 2년초과 매 입 채 무 기타지급채무 기타금융부채 차 입 금 금융리스부채 이자비용 지급액 계약만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. 자본위험 관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것이며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금 비율 등의 재무비율을 모니터링하며 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총 차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.보고기간종료일 현재의 자본조달비율(단위: 천원). 구 분 당기말 전기말 총 차 입 금 차감: 현금및현금성자산 순 부 채 자 본 총 계 총 자 본 자본조달비율 4. 공정가치 :당기 및 전기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.가. 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치(단위: 천원). 구 분 당기말 전기말 장 부 금 액 공 정 가 치 장 부 금 액 공 정 가 치 금융자산 현금및현금성자산 금융기관예치금 매출채권 기타수취채권 기타금융자산 - 당기손익-공정가치 금융자산 - 파생상품자산 기타투자자산 소 계 금융부채 매입채무 차입금 기타금융부채 기타지급채무 소 계 나. 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1)- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서
유니크 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

도출되어) 관측가능한, 자산이 나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시 가격은 제외함(수준 2)- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능 하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3)공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분내역(단위: 천원). 구 분 당기말 수 준 1 수 준 2 수 준 3 계 반복적인 공정가치 측정치 기타금융자산 당기손익-공정가치금융자산 기타금융부채-파생상품부채 구 분 전기말 수 준 1 수 준 2 수 준 3 계 반복적인 공정가치 측정치 기타금융자산 당기손익-공정가치금융자산 기타금융자산-파생상품자산 기타금융부채-파생상품부채 다. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동보고기간종료일 현재 연결회사의 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동내역은 없습니다.라. 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다(단위: 천원). 구 분 당기말 공 정 가 치 수 준 가치평가기법 기타금융자산 수익증권 등 공정가치기법 비상장주식 DCF모형 및 이항모형 소 계 기타금융부채 파생상품부채 공정가치기법 구 분 전기말 공 정 가 치 수 준 가치평가기법 기타금융자산 수익증권 등 공정가치기법 파생상품자산 공정가치기법 비상장주식 DCF모형 및 이항모형 소 계 기타금융부채 파생상품부채 공정가치기법 5. 범주별 금융상품 : 가. 금융상품의 범주별 장부금액(단위: 천원) 재무상태표 상 자산 당기말 전기말 기타금융자산 당기손익-공정가치 금융자산 파생상품자산 상각후원가 금융자산 현금 및 현금성자산 금융기관예치금 매출채권 기타수취채권 기타투자자산 합 계 재무상태표 상 부채 당기말 전기말 기타금융부채 파생상품부채 상각후원가 매입채무 기타지급채무 차입금(유동) 차입금(비유동) 합 계 나. 금융상품의 범주별 순손익(단위: 천원) 구 분 당기 전기 기타금융자산 배당금수익 당기손익-공정가치 금융자산 평가손익 당기손익-공정가치 금융자산 처분손익 파생상품평가손익 파생상품거래손익 상각후원가 금융자산 이자수익 대손상각비 기타의대손상각비 매출채권처분손실 외화환산손익 외환손익 기타금융부채 파생상품평가손익 파생상품거래손익 상각후원가 금융부채 이자비용 외화환산손익 외환손익 6. 기타금융자산 : 가. 당기손익-공정가치 금융자산 세부내역(단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 비유동항목 상장주식 한국전력공사 기타 상장지분증권 소 계 수익증권 등 글로벌바이오인프라제일호 더블유조합 한국밸류 10년 투자주식 1호 한국밸류 10년 투자증권 1C 산은 짐로지스 애그리인덱스 파생상품 투자신탁 제1호 변액보험 소 계 비상장주식 한국자동차조합 김해농공단지관리협회 씨즈타워관리단 ㈜엔진비주얼웨이브 ㈜아이마스 ㈜뉴아이디 패션인테크㈜ 에스엠엘제니트리 포워드-키움-씨앤티 신기술투자조합 소 계 합 계 나. 파생상품 세부내역(단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 기타금융자산 파생금융상품자산(유동) 기타금융부채 파생금융상품부채(유동) 다. 당기손익으로 인식된 금액(단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기손익-공정가치 금융자산 평가손익 당기손익-공정가치 금융자산 처분손익 파생금융상품평가손익 파생금융상품거래손익 7. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 사항 가. 파생상품계약 체결 현황(단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 기타금융자산-파생금융상품자산(유동) 기타금융부채-파생금융상품부채(유동) : 농협(3건) 체결하였습니다. 나. 리스크 관리에 관한 사항 : 해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 : 해당사항 없음 나. 연구개발활동의 개요1) 연구개발 담당조직 - 연구소 설립 : 1987년 5월 27일 과기처 제448호 인가 - 연구소 인원 : 71명 (2021.12.31현재) 2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제46기 연간 제45기 연간 제44기 연간 제43기 연간 제42기 연간 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타