chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결실체는 필요할 경우 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 (주)하나은행 등과 당좌차월 약정등을 체결하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니 다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 잔존계약만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 당기말: 매입채무및기타채무 단기차입금 장기차입금(유동성대체분포함) 사채(유동성대체분포함) 장기매입채무및기타채무 합 계 전기말: 매입채무및기타채무 단기차입금 장기차입금(유동성대체분포함) 사채(유동성대체분포함) 장기매입채무및기타채무 합 계 ※ 당기말과 전기말 현재 유동성위험과 관련된 금액은 이자지급액을 포함하였으며, 당기말 현재 연결기업이 금융보증계약으로 인해서 부담할 수 있는 보증의 최대금액은 23,655백만원입니다. 연결기업은 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. ③ 환위험관리 환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결기업은 기업의 영업활동(수익이나 비용이 연결기업의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)으로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다.연결기업의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고, 대내적 환위험 관리를 하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 외화자산부채에 적용된 외화단위당 환율정보는 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 USD EUR JPY CAD AUD CNY GBP VND 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 범 주 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD EUR JPY CNY AUD GBP VND 합 계 다음은 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 연결기업의 세전순이익에 미치는 효과에 대한 민감도분석 결과입니다. (단위: 천원) 범 주 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR JPY CNY AUD GBP VND 합 계 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다.④ 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결기업의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. (2) 자본관리 연결실체의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로하고 있으며, 자본관리의 일환으로 안정적인 배당을 시행하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성됩니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체의 자본관리지표는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 순부채: 차입금 및 사채 차감:현금및현금성자산 순부채 자본: 자본 총계 순부채 비율 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요(1) 연구개발 담당조직[일반식품부문] ① 명칭 : 동원식품과학연구원 ② 소재지: 서울시 서초구 마방로 60 동원에프앤비 빌딩 지하1층③ 설립일: 92.03④ 인가일: 93.08.25⑤ 규 모: 1,616㎡⑥ 직원현황 전 담 요 원 보조요원 관리요원 합 계 박사 석사 학사 소계 ⑦ 연구분야 -통조림 제조 기술 -냉동식품 제조 기술 -음료에 관련된 연구개발 -육가공 제품/조미식품 제조 기술 -미생물 분석 및 연구, 식품의 성분분석 -신소재 연구 및 응용분야 -유지가공 및 전통식품 가공기술 연구 -품질경쟁력 확보 연구: 품질 문서 제.개정 및 제품 품질 개선 활동 -발효유 제조기술 -가공유 제조기술 -치즈에 관련된 연구개발 -커피제품 제조기술 -신소재 연구 및 응용분야 -유지가공 기술연구 [조미식품부문] ① 명칭
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: 식품과학연구소 ② 소재지: 충남 아산시 영인면 신봉리 289-7③ 설립일: 97.03.02④ 인가일: 00.04.20⑤ 규 모: 1,584㎡⑥ 직원현황 전 담 요 원 보조요원 관리요원 합 계 박사 석사 학사 소계 ⑦ 연구분야 -소스(한식,양식,일식,중식 등) 제조기술 -유화형 드레싱 및 마요네즈 제조기술 -즉석 조리식(죽, 탕, 찌개) 제조기술 -분말제형(제과,제빵,피자,치킨,기타 육가공) 프리믹스 제조기술 -스낵 씨즈닝 제조기술 -제품원료(추출농축, V/D, S/D, 향료) 제조기술 -레토르트식품(파우치, 캔) 제조기술 -시럽, 음료베이스 제조기술 -미생물 분석 연구 및 연구, 식품의 성분분석 -신소재 연구 및 응용분야 (2) 연구개발비용[일반식품부문] (단위 : 천원) 과 목 제22 기 연간 제21 기 연간 제20 기 연간 비 고 원 재 료 비 인 건 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] [조미식품부문] (단위 : 천원) 과 목 제22 기 연간 제21 기 연간 제20 기 연간 비 고 원 재 료 비 인 건 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 나. 연구개발 실적[일반식품부문] (기말 상품화 기준) 참치캔 16종 수산캔 9종 축산캔 4종 죽 류 4종 냉 동 21종 해조류 14종 연제품 15종 상온조미 17종 면 류 6종 냉장햄 14종 안주류 2종 음 료(샘물) 12종 펫푸드 6종 기타냉장 2종 기타즉석(국탕찌개) 9종 절임류 16종 유음료 28종 유지류 20종 [조미식품부문] (기말 상품화 기준) 소스류 600종 즉석조리 9종 드레싱 6종 음료베이스 33종 복합조미식품 184종 프리믹스 36종 스낵씨즈닝 14종 레트로트 식품 12종 농축엑기스 3종 향료 2종 7. 기타 참고사항 가. 물적분할 당사는 2021년 2월 10일자 이사회에서 당사의 온라인사업부문을 물적분할하기로 결의하였습니다. 회사의 분할은 2021년 3월 24일 주주총회에서 최종 승인되었고, 2021년 4월 1일 분할을 완료하였습니다. 자세한 사항은
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 개요 당사는 1969년부터 영위해 온 원양어업을 통한 원재료 조달 노하우를 바탕으로 1982년 국민 식문화 향상을 위한 식품사업에 착수하였으며 그 동안 동원브랜드의 참치캔/농수산캔/조리냉동/생수/차류/연제품 등과 양반브랜드의 조미김/김치/죽, 그리고 고급 캔햄 리챔 브랜드, 유가공 소와나무/덴마크 브랜드, 홍삼 천지인 브랜드 등으로 사업영역을 꾸준히 확장해 왔습니다. 당사는 종합식품회사로서 국민의 건강하고 안전한 식문화를 위해 끊임없이 연구와 신제품 개발에 매진하고 있으며, 소비자의 다양한 욕구에 맞춰 보다 좋은 품질과 서비스를 지속적으로 제공하고 있습니다. 향후 당사는 선두제품의 시장지위를 더욱 공고히 하고,기타 제품들의 지위 향상을 위한 전략들을 실행할 것입니다. 또한 새로운 사업기회를 적극적으로 모색하고, 동시에 미래 성장을 위한 투자를 지속할 것입니다. 2021년에는 코로나19(COVID-19)의 확산 및 장기화로 불확실성이 확대되며 어려운 경영 여건이 지속되었습니다. 당사는 이러한 경제여건 속에서도 2021년 연결 기준 매출 3조 4,906억원, 영업이익 1,304억원, 별도 기준 매출 1조 7,708억원, 영업이익 870억원을 달성하였습니다. 재무적인 측면에서는 연결 기준 부채비율 142.3%, ROA 4.8%, ROE 11.6%, 별도 기준으로는 부채비율 101.0%, ROA 6.1%, ROE 12.2% 등 견실한 재무구조를 지속 유지하였습니다. 향후 식품사업은 코로나라는 미증유의 어려운 경영환경, 1인가구의 증가 등으로 내식 증가 및 소비 패턴의 변화가 지속될 것으로 예상됩니다. 코로나로 인해 디지털 트랜스포메이션이 활성화되고, Untact가 대세를 이루면서 우리의 일상 곳곳이 크게 변화해가고 있습니다. 이러한 사회환경의 변화를 선제적으로 대응하여 새로운 미래 먹거리 및 성장 기반을 구축하는 기회로 삼도록 하겠습니다. 신선 사업과 HMR 사업은 오븐앤그릴, 양반 등의 브랜드와 제품력을 강화하고, 새로운 사업영역을 확대하여 지속 육성 하겠습니다. 근린상권, 온라인, 해외 등 성장하는 유통채널을 중심으로 역량을 집중하여 적극 대응하겠습니다. 기존 사업은 수익 구조를 안정화 하며 시장지위를 강화하겠습니다. 3. 재 무상태 및 영업실적 가. 재무상태(연결기준) (1) 당사의 제 22기 재무상태에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 22 (당) 기 제 21 (전) 기 자산 1.유동자산 2.비유동자산 자산총계 부채 1.유동부채 2.비유동부채 부채총계 자본 1.자본금 2.주식발행초과금 3.기타자본 4.적립금 5.이익잉여금 비지배주주지분 자본총계 부채와자본총계 - 자산총액은 19,357억원으로 전기대비 2,517억원 증가하였습니다. 유동자산 2,189억원 증가는 수익성증가로 인한 현금및현금성자산
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증가 및 유동성공정가치측정금융자산 증가에 따른 결과 입니다. 비유동자산은 328억원 증가하였으며, 유가공 설비 투자 등 유형자산 증가에 따른 결과 입니다. - 부채총액은 11,369억원으로 전기대비 1,979억원 증가하였습니다. 유동부채는 2,415억원 증가하였고, 비유동부채는 436억원 감소하였습니다. 유동부채의 증가와 비유동부채의 감소는 사채의 유동성대체가 주 요인입니다. - 자본총계는 7,988억원으로 전기대비 519억원 증가하였습니다. - 유동비율 133.1%, 부채비율 142.3%, 자기자본비율은 41.2% 입니다. 나. 영업실적(연결기준) (1) 당사의 제 22기 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 과 목 제 22 (당) 기 제 21 (전) 기 1. 매 출 액 2. 매 출 원 가 3. 매 출 총 이 익 4. 판매비와관리비 5. 영 업 이 익 6. 순 금 융 수 익(원가) 7. 기 타 수 익(비용) 8. 법인세차감전순이익 9. 법 인 세 비 용 10. 당 기 순 이 익 지배회사지분 순이익 비지배회사지분 순이익 - 매출액은 전년대비 10.1% 증가하였습니다. 주요 성장 요인은 HMR, 선물세트의 지속적인 매출 증가와 동원 디어푸드 온라인 부문 매출 증대의 결과 입니다.- 매출총이익은 전기대비 10.7% 증가한 7,979억원을 시현하였습니다. 이는 매출 증가에 따른 결과입니다.- 판매비와관리비는 전년대비 7.5% 증가한 6,675억원을 집행하였으며, 영업이익은 1,304억원으로 전기대비 12.1% 증가하였습니다. 이는 매출액의 증가와 판매비와관리비 효율화로 인한 결과입니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 개요 당사의 부채비율은 142.3%로 전기 125.4% 대비 16.9%p 증가 하였으며, 유동비율은 133.1%로 전기 156.7% 대비 23.6%p 감소하였습니다. 또한 당사의 현금은 영업활동을 통하여 1,595억원이 증가하고, 유형자산 취득 등 투자활동을 통하여 2,083억원이 감소하였으며, 차입금 신규차입 등 재무활동을 통하여 773억원이 증가하였습니다. 나. 차입금 및 사채 1. 당기말과 전기말 현재 차입금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금: 원화단기차입금 장기차입금: 원화장기차입금 소 계 사채: 사채 사채할인발행차금 소 계 합 계 2. 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.(1) 원화단기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 일반자금대출 등 우리은행 등 1.68~3.18 RP매도 우리은행 등 3. 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.(1) 원화장기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 시설자금 KDB산업은행 등 정책자금 농협은행(주) 일반자금 (주)신한은행 등 합 계 유동성 대체 차감 후 잔액 4. 당기말과 전기말 현재 연결실체가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 발행일 만기일 이자율(%) 당기말 전기말 보증기관 제9-2회 공모사채 무보증 제10-1회 공모사채 무보증 제10-2회 공모사채 무보증 제11회 공모사채 무보증 제1회차 무보증사채(사모) 무보증 제 2-1회 무보증 사채(사모) 무보증 제 2-2회 무보증 사채(사모) 무보증 합 계 사채할인발행차금 차감 후 잔액 유동성 대체 비유동사채 5. 당기말 현재 장기차입금 및 사채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장기차입금 사채 합계 2022년 12월 31일 이내 2023년 12월 31일 이내 2024년 12월 31일 이후 합 계
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 지근억 교수 연구팀이 1994년에 한국 유아들의 장에서 발견하고 배양에 성공한 Bifidobacterium bifidum BGN4 와 Bifidobacterium longum BORI 등 Bifidobacterium spp. 균주를 기반으로 하는 프로바이오틱스 원말 및 완제품 제조사업을 영위하고 있습니다. 1999년에 당사를 설립한 후, 2001년 ‘지근억 비피더스’ 완제품을 시장에 출시하였습니다. 2002년 8월 건강기능식품법이 제정된 후에 당사는 2004년 3월에 건강기능식품으로서 비피더스균을 비롯한 다양한 프로바이오틱스 균주 원말 및 이를 함유한 건강기능식품을 제조·판매하고 있습니다. 당사는 자사 브랜드로 '지근억비피더스'등을 운영하고 있고, 프로바이오틱스 균주 연구개발 및 완제품 생산력을 바탕으로 국내외 회사에 생산자 개발방식’(ODM·Original Design Manufacturing) 서비스를 제공하고 있습니다. 당사는 건강기능식품 우수제조기준(GMP) 시설에서 다양한 제품을 제조할 수 있는 제조 인프라로 건강기능식품(프로바이오틱스)을 생산하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사의 주요제품인 Bifidobacterium 및 Lactobacillus 속의 프로바이오틱스 균주는 장관 내 미생물 균형 유지를 위해 가장 이로운 미생물로 알려져 있으며, 오늘날 기능성 식품 분야에 널리 응용되고 있습니다. 최근에 인간의 장에서 서식하는 미생물 전체의 유전정보를 포괄하는 microbiome(마이크로바이옴, 미생물 유전체)을 연구를 기반으로 질환의 예방과 인간의 건강 증진을 위해 적용하기 위한 많은 연구가 세계적으로 시작되고 있는 가운데, 당사도 인체 마이크로바이옴 연구 및 치료제인 파마바이오틱스 개발을 목표로 현재 국내 유수병원과 함께 활발한 연구를 진행하고 있습니다. 이를 위하여 당사는 현재 BIFIDO-Express Platform을 구축하여 인체와 공생관계에 있는 세균의 인체에서의 역할과 기능을 규명하여 식품산업에 적용할 수 있는 프로바이오틱스와 치료제인 pharmabiotics를 개발하고 나아가 대량 생산 및 제품화를 할 수 있는 기술과 시설을 확보하여 제품개발에 집중하고 있습니다. 당사가 판매하고 있는 주요 제품의 현황은 다음과 같습니다. 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 천원, %) 품목 상표 2021년 (제23기) 2020년 (제22기) 2019년 (제21기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 완제품(자사제품) 지근억비피더스 프리미엄외 원말 완제품(ODM) 락피도엘 외 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원, 달러/EA, 원, 달러/kg) 구 분 2021년(제23기) 2020년(제22기) 2019년(제21기) 완제품 내 수 수 출 원말 내 수 수 출 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입 현황 (단위 : 천원 ) 매입 유형 품 목 2021년 (제23기) 2020년 (제22기) 2019년 (제21기) 원재료(주1) 올리고당 가공품 당류가공품 옥수수전분 기 타 원재료합계 부재료(주2) 필 름 기 타 부재료합계 상품 화장품 외주가공 외주가공비 총 합 계 (주1) 원재료는 프로바이오틱스 완제품의 주요원료로 유산균증식에 도움을 주는 기능성원료입니다. (주2) 부재료는 프로바이오틱스 완제품을 생산하기 위한 포장자재이며 원재료 혼합물을 담는 필름입니다. 나. 원재료 가격 변동추이 및 주요 매입처에 관한 사항 당사의 주요 원재료는 유산균증식에 도움을 주는 기능성 원료 및 유산균 분말 포장재 등으로 주요 공급업체와 안정적으로 거래하고 있으며, 제품의 사양에 따른 적정 원재료의 수급이 가능하고, 생산차질의 가능성이 낮습니다. 한편, 당사는 현재 최대주주인 아미코젠 주식회사와의 원재료 매입거래가 존재하나, 주주관계가 형성되기 전부터 거래를 해왔으며, 당기말 전체 원재료 매입금액의 1%미만을 차지하고 있습니다.그외 매입처와 계열관계, 합작관계, 주주관계 등의 특수관계가 존재하지 아니하며, 당사의 매입처가 포함된 시장은 완전경쟁시장으로서 다수의 업체가
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존재합니다. 당사는 보고기간 종료일 현재 수익성에 중요한 영향을 미치는 원재료의 가격변동이 없습니다. 다. 생산실적 (단위 : 천원) 품목명 구 분 2021년 (제23기) 2020년 (제22기) 2019년 (제21기) 금액 금액 금액 완제품 생산실적 원말 생산실적 라. 생산설비에 관한 사항 (1) 현황 (단위 : 천원) 자산별 소재지 21년도 기초가액 당기 증감 당기상각 21년도 기말가액 비고 증가 감소 토지 강원도 홍천군 건물 강원도 홍천군 구축물 강원도 홍천군 기계장치 강원도 홍천군 비품 강원도 홍천군 시설장치 강원도 홍천군 차량운반구 강원도 홍천군 건설중인자산 강원도 홍천군 합계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원, 천달러) 매출 유형 품 목 2021년 (제23기) 2020년 (제22기) 2019년 (제21기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제품 완제품 (백만EA) 수 출 내 수 소 계 원말 (Ton) 수 출 내 수 소 계 합계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 당사는 직접 판매 외에 ODM방식(제조업자 개발생산방식)으로 제품을 판매하고 있으며 판매경로는 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 매출유형 품 목 구 분 판매경로 2021년매출액 매출비중(%) 제품 완제품 수 출 당사 → 현지수입업체 당사 → 국내업체 → 해외최종소비자 국 내 당사 → 최종소비자 당사 → ODM업체 → 최종소비자 제품 원말 수 출 당사 → 현지제조업체 국 내 당사 → 제조업체 합계 다. 판매전략 건강기능식품의 2019년 수출액은 1,427억원으로 2018년 1,259억원 대비 13.3% 증가한 규모입니다. 최근 코로나19유행으로 건강에 대한 소비자들의 관심이 늘어나면서 세계적으로 건강기능식품 시장이 지속적으로 성장할 전망이며 향후 국내제조 건강기능식품의 수출전망도 긍정적인 영향을 받을 것으로 보입니다. 자사 상표제품의 수출을 포함하여 프로바이오틱스 소재를 원료형태로 수출하기 위한 활동으로 온라인 전시회, 해외바이어 언택트미팅 등을 꾸준히 진행중입니다. 라. 주요 매출처 (단위 : 천원) 매출 유형 품 목 매 출 처 2021년도 매출비중(%) 비고 제품 완제품 A사 B사 C사 기타 소계 원말 D사 E사 F사 기타 소계 합계 마. 수주상황 당사는 다종의 제품을 소량 생산 공급하고 있으며, 제품의 재발주 주기는 판매정도에 따라 유동적입니다. 또한 납기주기가 1개월 이내로 짧은 산업의 특성상 별도의 수주현황 및 수주잔고는 기재하지 않습니다 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 재무위험관리의 대상이 되는 회사의 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무 및 기타채무, 차입금 등으로 구성되어 있습니다. 전기말 이후 회사의 위험관리부서 및 위험관리정책에 중요한 변동사항은 없습니다. (1) 시장위험 ① 외환위험 당기말과 전기말 현재 외화현금성 자산은 다음과 같습니다. (외화단위:달러,유로,위안 / 원화단위: 천원) 구분 통화 제23(당)기 제22(전)기 외화 원화 외화 원화 외화현금 및현금성자산 USD EUR CNY 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 세전 이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제23(당)기 제22(전)기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR CNY 합 계 ② 이자율위험이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 금융상품 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 차입금이 없는 당사의 경우에는 금융상품의 수익률 변동위험이 존재합니다. 현재의 금융상품 규모를
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고려할 때 이자율 변동에 따른 세후 이익 및 자본의 변동이 미치는 영향은 중요하지 아니합니다 (2) 신용위험 당기말과 전기말 현재 금융자산별 신용위험에 대한 최대 노출 정도는 각 금융자산의 장부가액입니다. 당사가 운용중인 금융상품의 경우 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있으며 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (3) 유동성위험 회사의 금융부채를 보고기간말 이후 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지않은 금액입니다. (단위: 천원) 구분 1년 미만 1~5년 5년 초과 합계 당분기말: 매입채무 기타유동금융부채 기타비유동금융부채 합계 전기말: 매입채무 기타유동금융부채 기타비유동금융부채 합계 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 당사는 보고기간 종료일 현재 보유하고 있는 파생상품은 없습니다 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 당사는 보고기간 종료일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 연구개발 조직 구분 근무 인원수 주요 업무 기술연구소 연구개발팀 프로바이오틱스 및 마이크로바이옴 연구 개발 기술협력팀 식품ㆍ건강기능식품ㆍ의약품의 법률 및 제도지원 계 (주1) 겸직은 제외한 전담연구원만 기재하였습니다. 다. 연구개발비용 (단위 : 천원) 구 분 2021년(제23기) 2020년(제22기) 2019년(제21기) 비용 처리 제조원가 판관비 합 계 (매출액 대비 비율) 라. 연구개발 실적 (가) 정부과제 제외한 연구활동 구분 연구과제명 연구기관 마이크로바이옴 및 인체 유전자 분석 서비스 표준화 ㈜ 비피도 선발균주 안전성 평가 ㈜ 비피도 Bifidobacterium의 Anti-PD-1 면역관문억제제 치료효과 증진에 관한 연구 (완료) ㈜ 비피도, 숙명여대 Bifidobacterium을 이용한 쇼그렌증후군 동물모델 치료효능 평가 (완료) ㈜ 비피도, 가톨릭대학교 서울성모병원 선발균주 생산성 향상 연구 ㈜ 비피도 프로바이오틱스 식품의 섭취가 노인의 장건강 및 노화관련 생리지표에 미치는 영향 연구 (완료) ㈜ 비피도, 서울대 변비개선효과가 우수한 신규 발효유 제품 개발 (제품화 완료_젤리제품) ㈜ 비피도 비피도박테리움 발현시스템을 통한 치료용 유전자 발현 ㈜ 비피도 비피도박테리움을 이용한 신장염 치료제 개발 연구 (완료) ㈜ 비피도, 고려대학교 병원 요로감염 개선 효능평가 동물실험 ㈜비피도, 한림대학교 병원 V30 변비개선 효능평가 동물실험 ㈜비피도, 홍천메디컬허브 연구소 구강건강 기능성 확인 실험 (세포실험) ㈜비피도, 홍천메디컬허브 연구소 골관절염 전임상모델에서 마이크로바이옴 경구치료제의 조직병리 평가 ㈜ 비피도, 가톨릭대학교 서울성모병원 비피도 발현시스템을 이용한 항암치료 ㈜ 비피도, 숙명여대 (나) 정부과제 실적 (단위, 천원) 구분 연구과제명 주관부서 연구기간 정부 출연금 연구결과 비고 류마티스관절염 환자 타깃 파마바이오틱스 실용화를 위한 특이 장내 마이크로바이옴 분석을 통한 파마바이오틱스 선발과 최적배양기술 개발 미래창조과학부 수행중 프로바이오틱스 기반의 "인지기능개선, 기억력개선"을 위한 건강기능식품 개발 중소벤처기업부 수행중 요로감염 유해균 억제 프로바이오틱스를 이용한 요로건강 개선 건강기능식품 개발 및 산업화 강릉과학산업진흥원 수행중 신규 바이오 항체 소재를 이용한 비피더스 발현 시스템 개발 및 이를 활용한 주름개선 기능성 화장품 사업화 중소벤처기업부 수행중 차세대 암치료용 신약 개발을 위한 PPI 저해제 발굴 플랫폼 기술 개발 산업통상자원부 수행중 GRAS 인증 비피더스균 기반의 LMO를 이용한 고부가가치 소재 생산 및 안전성 평가기술 개발 산업통상자원부 수행중 면역밸런스-피부건강 증진 우수균주기반 K-뷰티 소재 개발 및 실용화 산업통상자원부 수행중 GLP 위탁용역 사업 - VP30 독성평가 연구 한국식품산업클러스터진흥원 수행중 (다) 인체적용 연구결과 요약 구분 임상연구사례 연구기관 BGN4 섭취에 따른 비피도박테리움 증가 서울대학교 BGN4 함유 제품 섭취에 따른
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유아의 아토피 감소 삼성 병원소아과 BGN4 함유 제품 섭취에 따른 과민성 장 증상 감소 서울대학교 병원 내과 BGN4 함유 제품 섭취에 따른 궤양성 대장염 치료 효과 증가 이탈리아 Palermo 의과대학 BORI 함유 제품 섭취에 따른 로타바이러스 감염증 억제 세브란스병원 ATT, RAPO 등의 류마티스 관절염 예방 전임상 효과 확인 카톨릭 성모 병원 BGN4+BORI 제품 섭취에 따른 신장 투석 환자의 면역 개선 및 염증 지표 개선 고려대학교 병원내과 BGN4+BORI 제품 섭취에 따른 65 세 이상 노인의 인지기능 개선, 기억력 개선, 우울증 감소 서울대학교 VP30 발효유 섭취에 따른 변비 감소 서울대학교 발효 홍삼, BORI 함유 제품의 대사증후군 보유자의 혈청 지질 감소 효과 서울대학교가정의학과 발효 홍삼의 코 막힘 및 비염 증상 개선 효과 서울대학교 병원내과 유산균 세럼(bifidum-SAP)에 의한 피부 여드름감소 공인 GLP 기관 7. 기타 참고사항 가. 마이크로바이옴 산업동향 (가) 마이크로바이옴의 개념사전적으로 마이크로바이옴(Microbiome)은 ‘미생물(Microbe)과 생태계(Biome)의 합성어’입니다. 마이크로바이옴이라는 용어는 노벨생리의학상 수상자인 컬럼비아대학의 레더버그(Lederberg)교수와 하버드의대의 맥크레이(McCray)교수의 2001년 사이언스지 기고를 통해 최초로 정의되었습니다. 논문에서는 “마이크로바이옴은 인체에 존재하며 우리몸을 함께 공유하며 살고있지만, 그동안 건강이나 질병의 원인으로 거의 간과되어온 상재균·공생균·병원균)등 모든 미생물들의 총합”이라고 정의하고 있습니다.(나) 마이크로바이옴의 중요성 물리적으로 마이크로바이옴은 인간체중의 1~3%를 차지합니다. 마이크로바이옴의 유전자수로는 인간유전자의 수백배로 존재하며 다음과 같은 매우 중요한 역할을 수행하고 있습니다. ① 영양분흡수 : 마이크로바이옴의 종류와 구성에 따라 같은 영양분도 사람에 따라 흡수양상이 다릅니다. ② 약물대사조절 : 인체내에 들어온 약물이나 발암물질로부터 보호하는 기능을 수행합니다. ③ 면역작용조절 : 인체의 면역체계와 상호작용을 하면서 외부의 병원성 미생물로부터 인체를 보호합니다. ④ 발달조절 : 마이크로바이옴에서 생성된 물질이 뇌발달 및 신경에 영향을 주어 인간행동까지도 영향을 줍니다.(다) 마이크로바이옴의 부상배경마이크로바이옴이 활발히 연구되는 중요한 배경에는 기술적인 발전이 있었습니다. 과거에는 30억쌍의 인간유전자를 분석하는데 15년동안 30억달러가 들었습니다. 그러나 차세대염기서열분석기술(Next Generation Sequencing : NGS)이 꾸준히 발달하여 하루동안 1,000달러로 분석이 가능해졌으며, 이제 100달러로 분석가능한 시대를 코앞에 두고있습니다. 유전체 분석기술의 비약적인 발전은 인간게놈보다 수백배이상의 유전자를 가진 마이크로바이옴 분석을 초고속으로 진행하도록 힘껏 도와주고 있습니다. 마이크로바이옴에 대한 새로운기능 및 작용에 대한 정보가 축적되면서 식품과 제약기업에 새로운 제품개발에도 큰영향을 주고 있습니다. 나. 마이크로바이옴의 정책 동향(가) 주요국의 정책 및 투자현황 미국은 2007년부터 10년간 미국국립보건원(NIH, National Institutes of Health)주관으로 인간 마이크로바이옴프로젝트(HMP, Human Microbiome Project)를 국가적으로 투자하였습니다. HMP에는 10억달러이상의 연구비가 투입되었으며 전세계적으로 가장 큰 투자금액을 차지하고 있습다. 프로젝트는 1기(HMP1)과 2기(HMP2)로 구성 되었고 2016년 미국 오바마정부는 국가 마이크로바이옴 이니셔티브(NMI, National Microbiome Initiative)라는 대형 프로젝트 계획을 발표하여 2017년부터 2019년까지진행하였습니다. NMI의 세가지 목표는 다음과 같습니다. 첫째, 다양한 마이크로바이옴간의 협업을 위한 다학제적 연구지원을 한다. 둘째, 물리적, 생화학적 생태계내 마이크로바이옴 기초연구를 추진한다. 셋째, 생물학, 기술,
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컴퓨테이션관련 다학제적 스킬을 보유한 인재를 양성한다. NMI에는 연방기관의 1억2,000만달러 투자와 민간기금, 기업, 대학등 이해관계자들로부터 4억달러 이상 투자가 활발히 지원되고 있으며 미국에서는 처음에는 국가주도적으로 마이크로바이옴 R 인프라를 구축 하였지만 현재는 민간이 주도를 해나가는 양상을 보이고 있습니다. 한국은 2011년부터 EU주도의 국제 인간마이크로바이옴컨소시엄(IHMC, International Human Microbiome Consortium)에 동참하고 있습니다. 또한 2017년 과학기술정보통신부에서 제2차 생명공학육성기본계획(바이오경제 혁신전략 2025)에서 마이크로바이옴을 미래유망 기술분야로 선정하기도 했습니다. 하지만 아직까지 한국은 마이크로바이옴관련 체계적인 투자 및 연구체계와 관련 인,허가제도가 마련되어 있지 않고 있습니다. 한편 2016년 정부는 마이크로바이옴관련 R 약242억 6,500만원을 투자한다고 발표했습니다. 하지만 인간 마이크로바이옴 연구만을 위한 대대적인 규모를 가진 사업과 투자는 아직까진 없는 현실입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 계속되는 코로나 바이러스로 인해 아직은 내수시장이 예전만큼 좋지만 정부의 재정부양책등을 기대하며, 2022년은 전년보다 더 나은 성장률을 기록할것으로 예상됩니다. 당사 또한 이런 경제기조에 발맞추어 조금더 공격적인 영업활동과 투자활동 및 R 통해 저평가된 기업가치를 끌어올리고자 합니다. 모든 임직원들은 각자의 분야에서 목표 달성을 위해 묵묵히 최선의 노력을 다할것을 약속드립니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 원) 과목 제 23(당) 기 제 22(전) 기 증감율 자산 유동자산 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 및 기타유동채권 기타유동금융자산 재고자산 기타유동자산 당기법인세자산 매각예정비유동자산 비유동자산 관계기업투자주식 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기타비유동금융자산 유형자산 영업권 이외의 무형자산 사용권자산 이연법인세자산 자산총계 부채 유동부채 매입채무 기타유동금융부채 유동리스부채 기타유동부채 당기법인세부채 비유동부채 기타비유동금융부채 비유동리스부채 이연법인세부채 부채총계 자본 지배기업 소유주지분 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 비지배지분 자본총계 자본과부채총계 나. 영업실적 (단위 : 원) 제 23 기 제 22 기 증감율 수익(매출액) 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 기타이익 기타손실 금융수익 금융원가 관계기업투자손실 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 당기순이익(손실) 지배기업의 소유주 지분 기타포괄손익 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익 해외사업장환산차이 총포괄손익 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 4. 유동성 및 자금조달과 지출 당기말 현재 장ㆍ단기 금융상품 및 장ㆍ단기 투자자산을 포함한 현금화 가능자산은 약 164.7억원이며, 향후 마이크로바이옴산업을 이끌어갈 연구센터건립과 R 및 설비투자에 지출하는 방안을 검토하도록 하겠습니다. * 요약 현금흐름의 내용 (단위 : 원) 제 23 기 제 22 기 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 기초현금및현금성자산 현금및현금성자산의 환율변동효과 기말현금및현금성자산 5. 부외거래 우발채무 등은 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항" 중 "2. 우발채무 등"을 참조하시기 바랍니다. 6. 기타 투자판단에 필요한 사항 당사는 기존사업으로 프로바이오틱스 제조 및 판매사업을 영위하고 있습니다. 프로바이오틱스 시장은 웰빙 트렌드, 인구 고령화 등 건강에 대한 관심이 증가하고 프로바이오틱스의 다양한 효능이 알려지면서 높은 성장세를 기록하고 있으며, 향후에도 이러한 추세는
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지속될 것으로 판단됩니다. 하지만, 프로바이오틱스는 소득 증감에 영향을 받는 정상재 성격을 가진 소비재로 경기가 침체될 경우 건강기능식품 시장의 성장이 둔화될 수 있으며, 이 경우 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 하지만, 당사는 각 사업부문별로 전략적 포트폴리오를 구축하여 마케팅과 영업역량을 집중함으로써 매출 성장과 수익성 개선을 달성하고, R 통한 신약 개발 및 미래성장을 위한 신규사업의 철저한 준비를 통해 중ㆍ장기적인 성장을 도모할 수 있도록 전 임직원이 최선의 노력을 다하겠습니다. 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 감사보고서 "주석 2. 재무제표작성기준"과 "주석 3. 유의적인 회계정책"을 참조하시기 바랍니다. 나. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사는 2021년말 현재 파생상품 거래가 없으며, 위험관리정책에 관한 사항은 "Ⅱ. 사업의 내용" 중 "7. 시장위험과 위험관리"를 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결기업은 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문(표면처리강판, 부동산임대, 기타)을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 주요종속회사인 TCC America Corp는 표면처리강판의 무역업(도·소매업)을 영위하는 바 본 장에서는 당사의 표면처리강판 사업 위주로 기술하였습니다. 당사는 표면처리강판 생산기업으로 국내 주석도금강판 시장 내 안정적인 시장지위를 영위하고 있습니다. 또한 주석도금강판 외 니켈도금강판, 전기동도금강판 등 생산제품을 다변화하였습니다. 제 64기 연결기준 5,367억원, 별도기준 4,078억원의 매출을 기록하였습니다. 매출액(별도기준)에서 수출이 차지하는 비중은 55%로 동아시아 지역 및 미주지역 등 다양한 국가에 판매하고있습니다. 또한 표면처리강판 사업부분 중 전기주석도금강판과 전해크롬산처리강판이 총 매출액의 70%을 차지하고 있으며, 2차전지 소재인 니켈도금강판의 매출도 꾸준히 증가하고 있습니다. 또한 달러원 수출대금회수시 환율변동위험을 회피할 목적으로 파생상품 중 통화선물 및 통화선도를 이용하여 환율변동을 헤지하고 있습니다. 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사 주요 제품 등의 현황 및 가격변동추이는 다음과 같습니다. 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 매출액(비율) 표면처리강판사업부문 제품 전기주석도금강판전해크롬산처리강판전기동도금강판전기니켈도금강판 등 음료관, 식품관, 에어졸관, 일반관 등식품관, 병마개, 전자제품 등자동차 브레이크 및 가전제품 튜브용등1차전지, 2차전지, 자동차 튜브용 등 임대사업부문 기타 수입임대료 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 천원) 품 목 전기주석도금강판 등 ※ 산출기준 : 제품매출액을 판매량으로 나눈 단순평균가격 기준 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 당사는 제품생산에 필요한 원료 중 BP, CR Coil을 POSCO로부터 대부분 공급받고 있으며주석은 국내상사를 통하여 공급받고 있습니다. 당사 매입의 세부내역 및 가격변동추이는 다음과 같습니다. (1) 주요 원재료의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 표면처리강판사업부문 원재료 BP, CR Coil주 석기 타 통조림, 일반관 외BP Coil (석도용 원판) 도금용표면처리강판 생산용 상 품 부재료 산성불화소다 등 표면처리강판 생산용 저장품 BC유 등 표면처리강판 생산용 합계 (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 천원) 품 목 원판 및 비철금속 ※ 산출기준 : 국내외에서 구매한 매입금액을 매입량으로 나눈 단순평균가격 기준 나. 생산설비 (1) 생산능력 및 산출근거 당사는 1일 4조 3교대로 작업을 실시하고 있으며, 휴일(공휴일 포함)을 포함하여 연간 평균 가동일은 346일(1개월 28.8일) 입니다. 1일 평균 가동시간은 24시간이며, 연간 평균 가동시간은 8,304시간입니다. 생산능력은 각 라인별 대상기간 동안 '시간당 생산량(Ton/Hr)×평균가동가능시간'의 합으로 산출하고 있으며 연간 생산능력은 435,000 M/T 입니다. (2) 생산실적 및 가동률 당사의 2021년 연간 생산실적은 282,410M/T로 2020년 연간 생산실적(294,305M/T) 대비 11,895M/T(4.0%) 감소하였고, 2021년 연간 가동시간/평균가동률은 (18,509시간/74.3%)으로 2020년 연간 가동시간/평균가동률 (17,528시간/70.6%) 대비 981시간(3.7%) 증가하였습니다. (3) 생산설비의 현황 당사의 생산공장은 경북 포항에 위치하고 있으며, 표면처리설비 3라인, 전단설비 3라인, 열처리설비 3기(BAF 2기, CAL
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1기), 조질압연설비 1라인이 있습니다. 각 설비별 연간 생산능력은 표면처리설비가 435,000 M/T, 전단설비가 380,000 M/T, 열처리설비 68,000 M/T, 조질압연설비 50,000 M/T입니다. 다음은 투자부동산을 제외한 자산항목별 생산설비 현황이며 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 본문 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석, 20. 담보제공자산" 부분을 참고하시기 바랍니다. (단위: 원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의 유형자산 건설중인자산 미착시설재 합 계 취득원가 기초금액 취득 처분 대체 기말금액 감가상각누계액 기초금액 처분 감가상각비 기말금액 장부금액 기초금액 기말금액 ※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가 판단이 어려워 기재사항을 생략하였음 (4) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 1) 진행중인 투자 당사는 표면처리강판 사업부문의 설비투자 및 노후설비교체, 개선을 위해 37억원을 투자할 계획에서 원가절감 등으로 19억원으로 투자계획을 변경하였습니다. 당기 설비투자의 세부사항은 다음과 같습니다. (단위 : 억원) 사업부문 내 용 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액(분기분) 향후투자액 비 고 표면처리강판사업부문 노후설비 교체및 개선 등 2021년 생산설비 생산성 및품질 향상 합계 2) 향후 투자 계획당사는 다음 사업연도에 표면처리강판 사업부문의 시설투자로 노후설비교체/개선 17억원및 니켈도금강판 수요증가에 따른 설비증설 760억원을 투자할 계획입니다. 향후 투자계획의 세부사항은 다음과 같습니다. (단위 : 억원) 사업부문 내 용 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비 고 자산형태 금액 2022년 2023년 2024년 표면처리강판사업부문 노후설비 교체및 개선 등 생산설비등 생산성·품질 향상 표면처리강판사업부문 니켈도금강판설비증설 생산설비등 수요증가에 대한설비증설 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 (1) 매출 실적 당사의 매출은 표면처리강판 사업부분과 임대 사업부문으로 구분됩니다. 표면처리강판 사업부분 중 전기주석도금강판과 전해크롬산처리강판이 총 매출액의 70%을 차지하고 있으며, 기타 표면처리강판의 매출도 꾸준히 증가하고 있습니다. 본 제품의 주수요자는 제관업체, 왕관업체 등 입니다. 당사 매출의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 표면처리강판사업부문 제 품 전기주석도금강판 전해크롬산처리강판 전기동도금강판 전기니켈도금강판 등 수출 내수 합계 임 가 공 BP, CR Coil 등 임가공 내수 임대사업부문 기 타 수입임대료 내수 합계 수출 내수 합계 (2) 판매방법 및 조건 내수판매는 직수요처(식관사, 잡관사, 왕관사) 및 대리점을 통하여 현금, 외상판매, 내수 LOCAL방식으로 판매하고 있으며 거래처별 계약조건에 의거하여 판매하고 있습니다. 수출판매는 대부분 국내 종합상사를 통하여 취소불능신용장, 구매승인서에 의하여 판매를 하고 있으며, 해외 수요가와의 직수출 거래일 경우에는 Master L/C, D/A 및 T/T 선적조건등을 병행하여 오더를 진행하고 있습니다. (3) 판매전략 당사는 62여년간의 표면처리강판 생산경험을 갖춘 업체로서 품질우위의 판매전략으로 수요가의 품질만족과 판매의 사후관리에 이르는 전사적 품질경영체제를 구축, 고객 만족을 극대화하고 신규 수요창출로 시장환경에 주도적으로 대응하여 시장 경쟁력을 강화하고 있습니다. 또한 동남아 시장을 탈피하여 유럽, 미주, 중남미, 중동 지역 등 원거리 판매루트를 다양화 시켰으며, 고정 수요처와의 장기공급계약을 통하여 안정화를 꾀하고 있습니다.중·장기적으로는 차별화된 제품을 이용한 신시장 개척으로 수출지향 영업전략을 강화하고 있습니다. 나. 수주상황 제품의 특성상 대부분 주문생산 방식으로 현재 장기매출계약은 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 (1) 주요 시장위험 내용 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한
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한계이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. (1) 환위험당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매에 대해 환위험에 노출되어있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY, CNY 입니다.당사의 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 및 선물거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 당사는 단기 불균형을 처리할 필요가 있을 때 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다. ① 환위험에 대한 노출정도 보고기간종료일 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (원화단위: 원, 외화단위: USD, JPY, CNY) 구 분 제64(당) 기 제63(전) 기 외 화 원화환산액 외 화 원화환산액 현금및현금성자산 USD USD JPY JPY 매출채권 USD USD JPY JPY CNY CNY 미수금 USD USD 외화자산 합계 USD USD JPY JPY CNY CNY 차입금(유동) USD USD 외화부채 합계 USD USD ② 민감도분석보고기간종료일 현재 당사 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화에 대하여 원화가 약세를 보인다면, 당사의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 아래의 분석은 당사가 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 환율의 변동이 자본 및 당기순손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제64(당) 기 제63(전) 기 자본 당기순손익 자본 당기순손익 USD (5% 상승시) JPY (5% 상승시) CNY (5% 상승시) 보고기간종료일 현재 상기 제시된 통화에 비하여 원화가 강세인 경우, 다른 변수가 동일하다면 상기 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다. (2) 이자율위험당사는 이자율위험에 노출시키지 않기 위해 일부 고정금리부 차입금을 통해 자금을 조달하고 있습니다. 또한, 당사는 변동금리부 차입금에 노출된 이자율위험을 회피하기 위해서지속적인 모니터링을 수행하고 있습니다. ① 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제64(당) 기 제63(전) 기 고정이자율 금융자산 금융부채 변동이자율 금융자산 금융부채 ② 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석보고기간종료일 현재 다른 변수가 변동하지 않는다고 가정하면, 이자율이 1%p 변동하는 경우 향후 1년간 예상되는 자본과 당기순손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제64(당) 기 제63(전) 기 자본 순손익 자본 순손익 1%p 상승 1%p 하락 1%p 상승 1%p 하락 1%p 상승 1%p 하락 1%p 상승 1%p 하락 변동이자율 금융상품 (3) 자본관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사의 자본관리는 차입금 및 사채에서 현금및현금성자산 및 단기운용 목적 금융상품을 차감한 순차입금과 자본의 비율을 활용하고 있으며, 당사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 총자본순차입금비율 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제64(당) 기 제63(전) 기 부 채 총 계 자 본 총 계 차 입 금 예 금 (*) 순 차 입 금 부 채 비 율 순차입금비율 (*) 예금에는 현금및현금성자산 및 금융기관예치금이 포함되어 있습니다. (2) 위험관리정책 당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련
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및관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 나. 파생거래 (1) 파생상품 계약현황 당사는 달러원 수출대금회수시 환율변동위험을 회피할 목적으로 파생상품 중 통화선물 및통화선도를 이용하여 환율변동을 헤지하고 있습니다. 통화선물은 삼성선물 등과 통화선도는 하나은행 등과 매도계약을 체결하고 있습니다. 파생상품계약과 관련하여 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 발생된 손익은 당기손익으로 인식하였으며, 모든 파생상품의 공정가액은 거래상대방이 제공한 평가내용을 이용하였습니다. 한편 파생상품계약과 관련하여 당기 재무제표에 반영된 거래이익은 163백만원, 거래손실은 304백만원이며 당기말 미결제약정잔액과 관련하여 재무제표에 반영된 평가손실은 3,417백만원 입니다. 1) 통화선물계약 통화선물계약과 관련하여 당기 재무제표에 반영된 통화선물 거래이익은 132백만원, 거래손실은 106백만원 입니다. 당기말 미결제약정잔액과 관련하여 재무제표에 반영된 통화선물 평가손실은 3,415백만원 입니다. 당기말 현재 미결제약정잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 거래상대방 계약일 최종거래일 대상통화 장부/약정환율 계약금액 손익 대금수수방법 대금수수방법 삼성선물 USD 1,133원 거래이익: 132거래손실: -106평가손실: -3,415 총액수수(실물인수도) 최종거래일에 약정환율을 적용하여 계약금액을 매도 신한금융투자 USD 1,142원 계 USD 1,136원 합계: -3,389 ※ 반대매매를 통한 중도청산이 가능하나 중도청산시 중도청산일 현재의 거래손익을 주 고 받음 ※ 평가환율 : 1,191원 (2021.12월말 한국거래소에서 제공하는 환율 반영) 2) 통화선도계약 통화선도계약과 관련하여 당기 재무제표에 반영된 통화선도 거래이익은 31백만원, 거래손실은 198백만원입니다. 당기말 미결제약정잔액과 관련하여 재무제표에 반영된 통화선도 평가손실은 2백만원 입니다. 당기말 현재 미결제 약정잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 거래상대방 계약일 최종거래일 대상통화 장부/약정환율 계약금액 손익 대금수수방법 대금수수방법 신한은행 USD 1,188원 거래이익: 31거래손실: -198평가손실: -2 총액수수(실물인수도) 최종거래일에 약정환율을 적용하여 계약금액을 매도 하나은행 USD 1,188원 우리은행 USD 1,187원 계 USD 1,188원 합계: -169 ※ 반대매매를 통한 중도청산이 가능하나 중도청산시 중도청산일 현재의 평가손익을 주고 받음. ※ 평가환율 : 1,188원 (2021.12월말 거래은행이 제공한 선도환율 반영) (2) 환율별 예상손익 본 보고서 작성기준일 현재 통화선물 및 선도계약과 관련하여 미결제약정잔액($66,000,000) 및 평가환율(1,190원)에 근거하여 추정한 추가적인 미확정손익을 환율별로 다음과 같이 예상하였습니다. (단위 : 억원) 구분 1,160원 1,180원 1,200원 1,220원 1,240원 손익 (3) 위험관리방식 1) 위험 관리 규정당사는 환리스크 관리를 위하여 환리스크 관리 규정의 제정은 물론, 환리스크 관리 10계명을 아래와 같이 명문화하여 시행하고 있습니다.① 환율변동에 따른 어떠한 기대이익도 추구하지 않는다. ② 예상수출액의 범위 내에서만 환리스크 관리전략을 수립한다.③ 잠재적인 리스크가 큰 거래는 금지하되 전혀 헤지를 않는 것도 투기다. ④ 1년 뒤 환율과 예상수출액을 염두에 두고 매달 환리스크 관리전략을 수립한다. ⑤ 환리스크 관리전략을 조정하는 '환리스크 관리위원회'는 필요에 따라 수시로 소집한다. ⑥ 환리스크 관리비용은 기업경영의 불확실성에 대한 보험료다. ⑦ 환차손익 자체보다 의사결정의 합당한 사유, 내부지침의 준수 등으로 평가한다. ⑧ 전사원이 환리스크 관리 마인드를 갖는다. ⑨ 헤지를 실행할 때는 유관부서가 모두 체크할 수 있도록 정보를 공유한다. ⑩ 정기적인 교육을 통한 환리스크 관리 마인드를 배양한다. 2) 위험 관리 절차① 환리스크 관리전략 수립 :
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환리스크관리규정 제정, 내부의사결정원칙 수립, 환리스크관 리 전략 및 지침 설정② 리스크 Factor별 환 Exposure 집계 및 환율변동에 대한 정보수집/분석③ 환리스크 측정 및 한도 지정④ 환리스크 Hedging : 헤지수단의 결정(내부적 환관리기법 우선), 최적 헤지비율의 계산, 헤지실행⑤ 피드백 및 사후평가 : 최고경영자 및 외환리스크 관리위원회 등에 보고/평가3) 위험 관리 조직당사는 환리스크 관리 조직을 아래와 같이 환리스크 관리위원회, 환리스크 관리팀, 환리스크 통제팀으로 세분화하여 운영하고 있습니다.[환리스크 관리위원회]① 환리스크 관리를 위한 실질적인 의사결정기관으로서 환리스크 관련제반 업무를 심의· 결정② 사장 직속기구로 경영지원본부장, 영업부본부장, 해외영업팀장, 재경팀장을 위원으로 하며 경영지원본부장을 외환리스크 관리자로 함③ 정기 및 수시회의를 통해 목표환율 및 헤지기준 등을 설정[환리스크 관리팀 (재경팀)]① 환리스크 관리위원회의 업무보좌② 환리스크의 실무집행 및 보고[환리스크 통제팀 (감사팀, 회계팀)]① 환리스크 관리의 내부통제 점검을 통한 확인② 환리스크 관리의 적정성 검토 및 평가보고4) 파생상품계약 운용당사는 파생상품계약을 환리스크 헤지 목적으로 운용하고 있습니다. 동 파생상품계약은 향후 수출대금의 20~60% 범위내에서 관리되고 있으나 향후 환리스크 관리위원회를 통하여 그 범위는 조정될 수 있습니다. (4) 환관리관련 추진사항 이미 당사는 위의 위험관리 방식에서와 같이 규정 및 조직을 완비하여 체계적인 환리스크 관리를 적극적으로 수행하고 있습니다. 보다 완전하고 체계적인 환리스크 관리를 위하여 전문교육을 통한 외환 전문인력을 양성하고 있으며, 지속적인 환리스크 관리시스템의 개선을 위해 노력하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 " 해당사항 없음 " 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요 당사는 1959년 창립과 동시에 연구조직을 운영하여 금속표면처리 업계의 관련 기술개발, 신제품 개발, 신소재 개발에 연구력을 집중, 금속표면처리업계의 선도적 역할을 수행해 왔습니다. 앞으로도 그 동안 축적해온 기술과 저력을 바탕으로 향후 각종 금속표면처리강판의 개발을 위한 지속적인 연구노력을 배가함은 물론 반도체, 항공기, 전기전자 산업 등의 제반관련 산업에 사용되는 차세대 최첨단 소재의 개발 및 관련기술의 개발에 온 연구력을 집중해 나아갈 계획입니다. (2) 연구개발 담당조직 당사는 연구개발 업무를 전담하는 TCC스틸 기술연구소를 별도로 설립하여 공정개선 및 생산성 향상, 신기술 및 신제품 개발 그리고 품질향상 및 고객만족 업무를 각각 운영하고 있습니다. 연구개발 담당인원은 총 15명으로 구성되어 있으며 세부적인 사항은 다음과 같습니다. [ TCC스틸 기술연구소 (총 인원 : 15명) ] ① 연구소장 1명 ② 연구개발팀 5명 : 신기술 및 신제품 개발 업무 ③ 품질연구팀 5명 : 품질 및 공정 개선, 생산성 향상 업무 ④ 고객지원팀 4명 : 품질보증 및 고객만족 업무 (3) 연구개발비용 당사의 최근 3년간 연구개발비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (4) 연구개발실적 주석의 미려한 광택외관과 아연의 희생양극 작용으로 우수한 내식성을 동시에 만족하는 전기주석아연합금도금강판을 자체 개발하여 양산시험 중 입니다. 전기주석아연합금도금강판은 미려한 광택성과 우수한 내식성은 물론 도료 밀착성, 용접성, 납땜성, 휘스커방지 등에서도 우수한 평가를 받아 국내 유수의 가전업체와 전자부품으로의 적용을 긍정적으로검토하고 있습니다.고청정성 원판소재를 적용하여 니켈도금 후 열처리 소둔 및 스킨패스 과정을 통해 Fe와 Ni의 합금층이 형성되어 심가공성 및 내식성이 증가된 제품인 열처리 니켈도금강판을 개발하였습니다. 2009년부터 원통형 리튬 이온 2차전지 케이스 용도로 국내 2차전지 조립업체에 납품을 시작하여 현재 양산 공급을 하고 있습니다. 또한, 우수한 품질과 가격 경쟁력을 바탕으로 일본의
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2차전지 업체에 품질 승인을 받아 2010년도 초도 제품 납품을 시작하였습니다. 2012년 상반기 니켈도금강판 연속 열처리 라인을 준공하여 보다 향상된 품질로 고객감동 및 시장확대를 위해 노력하고 있습니다. 철강재의 우수한 내구력과 폴리머 필름의 우수한 내식성, 차폐성을 결합한 라미네이트 제품은 18L, 페인트캔, Lug cap, DRD캔 등용기용 대체 소재로 개발되어 상용화가 추진되어왔습니다. 2009년12월에는 Lug Cap용도의 PET 필름 라미네이트강판을 국내 제관회사로부터 품질 승인을 받아 현재 양산 중에 있습니다. 용기용 라미네이트관 이외에도 여러가지 기능성 특수 필름을 이용하여 반사강판, 헤어라인강판, 페브릭강판 등 다양한 분야에서 라미네이트강판의 용도확대를 목표로 개발을추진하고 있습니다. 당사는 라미네이트강판의 원가절감 및 용도확대를 위하여 다양한 필름을 필름메이커와 공동 개발을 진행하고 있으며, 수요확대를 위하여 제관사와 협력체계를 구축해 나아가고 있습니다. 또한 스테인레스스틸(Stainless steel) 표면에 전기 전도성이 우수한 니켈을 도금하여 스테인레스니켈도금강판 개발을 진행하고 있습니다. 본 개발 제품의 특성은 스테인레스의 우수한 내식성과 니켈의 높은 전기 전도성을 모두 갖춘 제품으로 정밀기계 장치에 사용되는 코인전지(Coin battery)와 버턴전지(Button battery)의 소재로 사용되고 있으며 향후 Wearable 전자 장비 시장확대와 더불어 수요 증가를 예상하고 있습니다. 또한 니켈은 전자파를 차단하는 능력이 우수하여 소형 전자기기의 전자파 차단 소재로 적용 중이며, 이를 이용한각종 도금제품의 수입재 대응 및 시장확대가 기대됩니다. 기존 동도금 제품은 생산기술을 한층 Upgrade하기 위한 연구개발 활동이 진행되고 있습니다. 자동차 고압 브레이크 소구경 파이프 제조공정의 새로운 트렌드(Trend)인 연속 브레이징 공정에 적합한 동도금 제품 생산기술을 연구, 개발함으로써 기존 동도금강판 수요와 더불어 국,내외 새로운 수요 창출에 기여 할 것으로 기대하고 있습니다 7. 기타 참고사항 가. 사업부문별 현황 (1) 산업의 특성장치산업인 철강업으로 주제품인 전기주석도금강판, 전해크롬산처리강판은 주로 농·축·수산물 통조림, 음료캔, 병마개, 각종 산업용 일반관으로 활용되는 원자재이며, 주수요자는 제관업체, 왕관업체 및 가전업체 등 입니다. 전기동도금강판은 자동차 브레이크 및 가전제품 튜브용 등으로 사용됩니다. 전기니켈도금강판은 1·2차 건전지, 자동차 튜브용,가전제품 부품 등으로 쓰이고 있습니다.(2) 산업의 성장성PET병, AL, 종이 등 다양한 용기들의 출시에 따라 전기주석도금강판의 성장성이 둔화되고 있습니다. 그러나 제품 다양화를 위한 연구개발과 식품관 및 에어로졸 등의 수요증가, 1인 가구 증가로 편의점 등을 통한 간편식 통조림캔 및 음료수캔 식관 등의 수요가 증가 되고 있습니다. 또한 신흥개발국을 중심으로 해외시장에서 수요가 증가하고 있으며 재난 대비로 인한 캔 수요 시장도 유지하고 있어 전체적으로 안정적인 수요를 확보하고 있습니다. 전기동도금강판은 꾸준한 판매량을 보이고 있으며, 1차전지, 2차전지(전기자동차용 포함), 자동차튜브용 등으로 쓰이는 전기니켈도금강판에 대한 국내외 수요가 점점 증가하고 있어 안정적인 성장세가 이어질 것으로 예상하고 있습니다.(3) 경기변동의 특성 및 계절성경기변동에 다소 민감하며, 계절적으로는 식음료 및 에어로졸 캔이 많이 소비되는 여름철이 성수기입니다. (4) 국내외 시장여건① 국내시장전기주석도금강판 시장은 코로나19 장기화에 따른 시장경제 침체와 더불어 세계경제의 장기불황 지속과 건설, 조선 등 내수 전반에 걸친 경기침체의 영향으로 수요정체를 보이고 있습니다. 코로나 19로 인하여 통조림 용기와 음료수 캔 등의 식관 수요는 증가하고 있으며, 자동차 부품, 페인트용기, 에어로졸 등에 쓰이는 산업용기들은 감소되고 있습니다. 해외 철강수요의 감소와 수출 환급폐지를 앞두고 중국 수입판의 물량이 지속되면 국내시황을 압박하고 있는 가운데 중국, 일본
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등 지역의 수입제품이 일반관 시장을 일부분 잠식하고 있습니다. 전기동도금강판의 경우 대내외 경기부진 및 대체재의 영향으로 자동차튜브용 시장과 전자부품 시장의 규모가 전년대비 감소되었습니다. 전기니켈도금강판 2차 전지시장은 수입재로 인하여 경쟁심화가 우려되나, 전기자동차의 성장에 기대하고 있으며, 1차 전지 소재는 전년 동기 수준을 유지하고 있습니다. ② 해외시장미국 SECTION 232조로 인한 수출 물량 제한 및 태국 반덤핑 조치 등 보호무역주의 강화, 국제정세 불안에 따른 철강 원자재 변동성 증가, 글로벌 물류대란 장기화 등으로 수출 시장 여건이 불안정한 상황입니다. 그러나 당사는 지속적인 성장을 위하여 장기 거래처 대상 안정적인 판매를 확보하는 동시에 신규 시장 진출을 위한 거래처 개발을 지속하고 있으며, 원가 변동과 해외 경쟁사 동향을 긴밀하게 분석하며 수익성 위주의 영업활동을 전개하고 있습니다. 신제품 개발 부분에서도 지속적인 연구 개발을 통하여 신시장 개척을 전개해 나가고 있습니다. 특히 2차 전지의 주요 소재인 전기니켈도금강판의 경우, 전기자동차 및 전동공구의 보급이 확대됨에 따라 점차 수요증가 기대되고 있으며 주요 시장인 동아시아 지역을 위주로 적극적인 판매활동에 나서고 있습니다. 향후 미주 및 유럽지역으로의 시장확대가 예상되며, 기술력 확보 및 고객과의 협력을 통해 원통형 2차 전지 시장을 지속적으로 주도해 나아가고 있습니다. (2) 시장점유율전기주석도금강판 내수시장은 당사와 KG동부제철이 대부분을 공급하고 있으며 신화다이나믹스와 해외 수입재가 나머지 부분을 공급하고 있으나 최근 수입재의 점유율이 감소되는 추세입니다. 전기동도금강판, 전기니켈도금강판 및 라미네이트 강판의 경우는 당사가 단독 생산·공급하고 있습니다. (5) 회사의 경쟁우위 요소국내 전기주석도금강판 시장은 국내 3개의 석도사가 공급하고 있는 시장구조로 영업 안전성이 높은 편이며, 장치산업의 특징 및 원자재 시장의 특성 등으로 신규 진입이 어려운 산업입니다. 또한, 당사 제품의 품질은 동남아, 유럽, 미주지역에서도 호평을 받고 있는 국제적인 수준입니다. 그리고 전기주석도금강판과 전해크롬산처리강판 외에도 경쟁사와 차별적인 전기동도금강판, 전기니켈도금강판 등의 다양한 제품을 생산·판매하고 있습니다. 나. 지적재산권 보유 현황 당사가 영위하는 사업과 관련하여 본 보고서 제출일 현재 3건의 특허권을 보유하고 있습니다. 특허권에 대한 상세 내용은 다음과 같습니다. 특허명칭 등록번호 주석-아연 합금 도금 강판 및 이의 제조방법 전자부품 외장용기 수지필름 적층 알루미늄판 및 이의 제조방법 타이타늄 클래드재 및 이의 제조방법 다. 환경관련 규제사항 당사는 제1차 금속제품 표면처리전문제조업으로서 전용공업 지역으로 분류되어 정부ㆍ지방자치단체의 환경규제를 받고 있습니다. 전용공업지역에 대한 정부의 주요 규제사항으로는 대기환경보전법, 수질 및 수생태계 보전에 관한 법률, 폐기물관리법, 화학물질관리법, 화학물질등록 및 평가 등 에 관한 법률, 토양환경보전법 등이 있습니다. 이러한 환경관련 규제에 대하여 당사는 대기, 수질 배출오염물질은 법적기준치 대비 30% 이내로 지속적으로 관리하고 있으며, 여러가지 형태의 환경오염 방지시설을 운영하고 있으며, 관련법규 준수를 위한 친환경 경영활동을 체계적이고 지속적으로 실시하여 환경사고 없는 녹색경영을실천하고 있습니다. “환경기술 및 환경산업 지원법” 제16조의8 (환경정보의 작성,공개)법률에 의거, 2014년도 환경정보를 환경부 산하 환경정보공개시스템(www.env-info.kr)에 등록하여 환경부로부터 최종 검증을 받아 환경정보를 매년 투명하게 공개하고 있습니다. 환경정보공개를 통하여 투명한 환경경영을 실천하고 있으며 자율적인 환경개선협약 (경북도청/포항시청) 준수를 통하여 녹색경영을 확산함으로서 자원, 에너지절약, 온실가스 배출 및 환경오염 발생을 최소화하여 기업의 사회적 책임을 다하고 있습니다. 라. 사업부문별 요약 재무현황 (1) 사업부문별 매출·영업이익 (단위 : 백만원, %) 사업부문 구분 금액 비율 금액
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비율 금액 비율 표면처리강판 사업부문 매출액 영업손익 부동산임대 사업부문 매출액 영업손익 기타 및 연결조정 매출액 영업손익 합계 매출액 영업손익 ※ 각 부문별 귀속이 확실한 비용은 각 부문에 직접 귀속시키고, 귀속여부가 불분명한 비 용은 배부기준(매출액, 인원수 등)에 따라 적절히 배부되고 있음※ 기타 및 연결조정은 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 부문간 내부거래 제거내역으로 구성되어 있음(2) 사업부문별 총자산 (단위 : 백만원, %) 사업부문 금액 비율 금액 비율 금액 비율 표면처리강판 사업부문 부동산임대 사업부문 기타 및 연결조정 합계 ※ 보고부문의 총자산은 부문간 내부거래제거 전 내역임※ 각 부문별 귀속이 명확한 총자산은 각 부문에 직접 귀속시키고, 귀속여부가 불분명한 총자산은 배부기준(매출액, 인원수 등)에 따라 적절히 배부되고 있음
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2021년은 코로나 19 Pandemic 상황이 장기화된 가운데, 주요 국가의 통화 및 재정 정책 변화는 금리인상과 인플레이션 등 거시적 불확실성이 확대되었습니다. 사업 측면에서는 민간소비와 건설투자의 증가로 2020년 대비 철강 수요가 상당 부분 회복하였으나, 불확실성의 확산으로 인한 원자재 수급 불균형 현상은 가격 상승으로 연결되어 예년 대비 원가 부담이 높아졌습니다. 이러한 어려운 환경속에서도 지난해 연결기준 자산은 전기대비 20% 증가한 3,669억원이며, 부채는 전기대비 14% 증가한 2,118억원으로 부채비율은 136%로써 전기대비 17% 감소하였습니다. 아울러 제품가격의 인상으로 인해 매출액은 전기대비 24% 증가한 5,367억원이며 당기순이익은 흑자전환하여 287억원을 실현하였습니다. 주요 원인은 제품가격 인상 및 환율 상승에 따른 매출실적 개선되며 이익이 증가하였습니다. 2022년 철강업계는 2021년의 수요 회복세를 이어갈 것으로 기대하였으나, 코로나 변이의 지속적인 확산과 인플레이션 심화 등으로 불확실성이 지고 있습니다. 최근 발발한 러시아/우크라이나 전쟁은 원자재 가격의 급등을 초래하여, 앞으로의 영업 활동에 불확실성을 가중시킬 것으로 예상됩니다. 그럼에도 불구하고, 품질경영 체계 고도화 및 친환경 제품 개발 등을 통해 제품 차별화에 주력할 것이고 강판 표면처리 강판 생산기업으로서 시장 내 입지를 강화하겠습니다. 그리고 Digital Transformation을 통해 생산성을 향상하고 원가 경쟁력을 개선하겠습니다. 2020년에 도입한 ERP는 현재 데이터 기반 경영 체계의 사내 표준이 되었습니다. 이를 기반으로 스마트 팩토리 구축을 위한 설비투자가 진행될 것이며, 특히 올해부터 진행되는 니켈도금강판 설비 증설은 생산성 및 품질 향상으로 이어져 2차전지 시장 내 당사의 입지를 확대할 것으로 기대하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 연결재무상태는 자산이 366,996백만원으로 전기말 대비 20% 증가하였고, 부채는 211,767백만원으로 전기말 대비 14% 증가하였으며, 부채비율은 136.42%로 전기말 대비 16.83%p 감소하였습니다. 주요 원인은 매출액 증가에 따른 매출채권 증가 및 영업 현금흐름 개선에 따른 현금및현금성자산 증가입니다. [ 요약 연결재무상태표 ] (단위 : 백만원) 과 목 제 64기 제 63기 증 감 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 지배기업소유주지분 [자본금] [자본잉여금] [자기주식] [기타자본] [이익잉여금] 비지배지분 자본총계 자본및부채총계 부채비율 -16.83%p 유동비율 43.32%p 나. 경영성과 연결기업은 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문(표면처리강판, 부동산임대, 기타)을 가지고 있습니다.
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임대부분은 전체 매출액의 1%미만이고 기타 및 연결조정은 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 부문간 내부거래 제거내역으로 구성되어 있는 바 당사의 표면처리강판 사업 위주로 기술하였습니다.연결경영성과는 매출액이 536,651백만원으로 전기 대비 24% 증가하였고, 영업이익은 25,598백만원으로 전기 대비 2,536% 증가하였습니다. 또한 당기순이익은 흑자전환하였습니다. 주요 원인은 제품가격 인상 및 환율 상승에 따른 매출실적 개선되며 이익이 증가하였습니다. [ 요약 연결포괄손익계산서 ] (단위 : 백만원) 과 목 제 64 기 제 63 기 증감 금 액 구성비 금 액 구성비 매출액 매출원가 매출총이익 영업이익 세전순손익 흑자전환 당기순손익 흑자전환 총포괄손익 흑자전환 매출액총이익률 4.37%p 영업이익률 4.55%p 다. 중단사업 "해당사항 없음" 라. 환율변동영향 연결기업은 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 및 선물 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 자세한 사항은 본문 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석의 32. 금융위험 중 (3) 환위험"과 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석의 32. 금융상품 중 (3) 환위험" 부분을 참고하시기 바랍니다. 마. 자산손상 및 감액손실 연결기업은 매 보고기간말에 자산의 손상을 시사하는 징후가 존재하는지 검토하고 있습니다. 자산의 장부금액이 회수가능액을 초과하는 경우, 자산은 손상된 것으로 보며 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키게 됩니다. 당기 중 연결회사는 (주)티씨씨한진 사업결합에서 발생한 영업권에 대한 손상검사를 수행하였고 영업권 649억원의 자산손상을 인식하였습니다. 4. 유동성과 자금조달과 지출 가. 유동성에 관한사항 연결실체의 당기말 기준 현금및현금성자산은 41,739백만원, 기타금융자산은 35,369백만으로 전기말 대비 현금및현금성자산은 27,839백만원 증가, 기타금융자산은 880백만원 감소하였습니다. (단위 : 백만원) 구분 제 64 기 제 63 기 증감 현금및현금성자산 기타금융자산 계 연결실체의 현금흐름 현황은 다음과 같으며 세부사항은 본문 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 2. 연결재무제표의 연결현금흐름표" 부분을 참조하시길 바랍니다. (단위 : 백만원) 구분 제 64 기 제 63 기 기초현금및현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의 환율변동효과 사업결합에 포함된 현금및현금성자산 기말현금및현금성자산 - 영업활동으로 인한 현금흐름 연결회사의 제 64기 영업활동으로 인한 현금흐름은 7,631백만원입니다. 당기순이익 흑자전환으로 영업마진 증가에 따라 영업활동으로부터 창출된 현금이 증가했습니다. - 투자활동으로 인한 현금흐름 연결회사의 제 64기 투자활동으로 인한 현금흐름은 부동산 펀드 만기 청산으로 전기 대비 32,381백만원 증가한 27,690백만원 입니다. - 재무활동으로 인한 현금흐름 연결회사의 제 64기 재무활동으로 인한 현금흐름은 차입금상환 등으로 전년대비 15,928백만원 감소한 -7,758백만원입니다. 나. 자금조달에 관한 사항 ① 2021년말 기준 최근 3년간 사채발행 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 발행년도 발행회사 증권종류 발행일자 만기일 이자율 만기일 발행금액 상환여부 2020년 TCC스틸 P-CBO 미상환 2021년 TCC스틸 전환사채 미상환 합 계 ② 연결회사가 조달한 차입금 구성은 다음과 같습니다. [ 차입금현황 ] (단위 : 백만원) 구분 제 64기 제 63기 증감 단기차입금 장기차입금 사모사채 전환사채 계 - 차입금 연장에 따른 산업은행 차입금 일부를 장기차입금에서 단기차입금으로 조정 ③ 당기말 현재 장기차입금 및 사채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. [ 장기차입금 상환계획 ] (단위 : 백만원) 구 분 유동성장기차입금 장기차입금 사 채 합 계 합 계 다. 자금지출에 관한
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사항 당사는 2022년~2023년 니켈도금강판 수요증가에 따른 설비 증설로 760억원을 투자할 계획입니다. 향후 투자금액과 기간은 진행경과 및 경영환경 변화에 따라 변동가능합니다. 5. 부외거래 연결회사의 부외거래는 본문 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석의 33. 약정사항 및 우발채무"와 "Ⅲ. 재무에 관한사항, 5. 재무제표 주석의 33. 약정사항 및 우발채무" 부분을 참고하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 연결회사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 본문 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석의 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책"과 "Ⅲ. 재무에 관한사항, 5. 재무제표 주석의 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책" 부분을 참고하시기 바랍니다. 나. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 연결회사는 환리스크 관리를 위하여 관련규정의 제정은 물론, 환리스크 관리 10계명을 명문화하여 시행하고 있으며 통화선물과 통화선도계약을 통하여 관리하고 있습니다. 자세한 사항은 본문 "Ⅱ. 사업의 내용, 5. 위험관리 및 파생거래"를 참고하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 매출 및 수주상황2021년 기말 기준 연결실체는 아래와 같이 총 매출액 1조 3,655억원이며, 사업부문별로는 신발부문 1조 708억원(78.4%), 화학부문 1,752억원(12.8%), 유통 및 금융부문 1,195억원(8.8%) 의 매출을 기록하였습니다. 사업부문 매출유형 품목 주요상표등 매출액 비고(비율) 신발부문 제품/상품 ADIDAS ODM제품, 신발관련상품 모자관련 제품 ADIDASNIKE/언더아머 화학부문 제품/상품 신발용접착제, 코팅제, BOPP, PET필름 등 유통 및 금융부문 상품 화학용품/산업용품 합 계 나. 주요제품 및 서비스 주요매출처인 신발부문은 신발관련 제상품과 모자관련 제품으로 매출이 구성되어있습니다. 신발관련 제상품은 매출처와 보장된 가격(수익율)보다 높은 수익의 창출을 위해 혁신을 통한 생산효율성 증가, 자동화설비 도입 등 을 통한 인당생산성 및 로스율 감소를 통해 아디다스와 협의된 Profit 이상의 이익을 창출하고 있습니다.신발부문의 ODM신발 가격은 아디다스와의 ODM 계약에 따라 상호간 협의된 가격으로 판매하고 있습니다. 화학사업의 경우, 국제유가 및 환율 등 매입원가를 반영하여 판매단가를 적용하고 있으며, 국제유가 및 환율 등 시장 상황에 따라 가격 변동이 발생하고 있습니다.다. 원재료 및 생산설비 신발사업의 주요 원재료는 가죽류, 비닐류, 복지류, 케미칼류, Sole류, 부자재류입니다. 이들 원재료는 아디다스 그룹에서 제품의 디자인 단계에서 이미 업체와 원재료를 지정하므로 신발부문 임의로 업체를 선정할 수는 없습니다. 원재료는 아디다스 그룹의 생산 및 관리 등의 기준을 통과한 지정된 업체에서 구매하기 때문에 대체로 수급이 용이하고 가격도 안정적이며, 또한 원재료 수급업체와 오랜 거래 관계를 통해 안정적인 가격과 품질을 보장받고 있습니다. 또한, 신발부문의 생산 능력은 1년간 생산할 수 있다고 아디다스 그룹이 인정한 생산능력을 적용하였습니다. 신발부문은 디다스의 인증을 받고, 생산능력 증대를 위해 라인 증설 계획을 아디다스에 제시하여 인정을 받고 있습니다. 화학사업의 경우, 원재료를 국내 유화사를 통해 직접 구매하고 있으며, 일부의 경우 직수입을 통해 구매하고 있습니다.라. 위험관리 및 파생상품 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한금융 위험에 노출되어 있으며, 전반적인 위험정책은 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. (자세한 위험은 사업의내용 내 5. 위험관리 및 파생상품을 참고바랍니다.) 위험관리는 연결실체의 재무부서에 의해 이루어지고 있으며, 재무부서는 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생상품과 비파생상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 정책을 제공합니다.마. 주요계약 및 연구개발 현재 당사는 아디다스 및 리복 제품 위주의 연구개발을 담당하는 GeneralDevelopment 연구소와 미래기술 및 가치창출을 위한 연구개발을 담당하는 Innovation Center를 운영 중입니다. Innovation Center 에서 adidas 와 공동으로 현재의 과제를 극복하고 미래의 기회를 선점하기 위해 재료, 프로세스 및 혁신적인 솔루션을 연구하고 검증하며, 새로운 비즈니스창출(상업생산)을 위해 노력중입니다. 또한, 국내에 있는 중앙연구소에서는 다양한 Pilot 장비 및 분석, 평가장비 등 첨단의 연구 시설을 갖추고 있으며 역량있는 전문 연구원들이 핵심기술과 신제품 개발에 주력하고 있습니다. 앞으로도 인간의 삶의 질을 높일 수 있는 환경 친화적이고 기술 혁신적인 제품개발을 위해 노력하고 있습니다. 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를
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참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 주요상표등 매출액 비고(비율) 신발부문 제품/상품 ADIDAS ODM제품, 신발관련상품 모자관련 제품 ADIDASNIKE/언더아머 화학부문 제품/상품 신발용접착제, 코팅제, BOPP, PET필름 등 유통 및 금융부문 상품 화학용품/산업용품 단순 매출 합계 내부거래 매출액 제거 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 사업부문 품목(단위) 제53기 제52기 제51기 신발부문 운동화 화학부문 OPP필름(KG) PET필름(KG) *주요제품에 대한 가격변동추이이며, 단순평균가격입니다.(1) 신발부문1) 가격변동의 원인 신발부문과 아디다스 간의 상호 협의된 가격에서 매년 2회 정도 원재료 가격 상승 및 인건비 상승 등의 가격을 반영하기 위한 재 협의가 이루어지고 있습니다. 최근들어 원재료 가격 인상 및 인건비 상승 등으로 판매가격이 상승하는 추세이지만 아디다스에서는 공정을 단순화하고 자동화하여 단가 인상요인을 제거하려는 움직임을 계속 보이고 있습니다. 이러한 상승 요인과 상승 요인을 제어하려는 아디다스 그룹의 노력으로 실제 신발제품의 가격 변동폭은 크지 않고 일정하게 유지되고 있습니다. 신발완제품의 경우 아디다스러닝 등 고단가제품의 생산비중 증가에 따라 평균 가격상승이 지속되고 있습니다.2) 가격산출기준신발 ODM 사업은 매출처에서 납품단가를 산정하는데 있어서 제품 생산에 필요한 자재 및 인건비, 간접비 등을 모두 고려한 원가에 일정 Profit을 합하여 산정하며 최종적으로 매출처와 상호간 협의된 가격으로 납품단가를 산정합니다. 신발 ODM사업의 가격산정방식으로 인하여 매출원가율 및 영업이익율은 일정 마진율을 보장받을 수 있습니다. 신발부문은 매출처와 보장된 가격(수익율)보다 높은 수익의 창출을 위해 혁신을 통한 생산효율성 증가, 자동화설비 도입 등 을 통한 인당생산성 및 로스율 감소를 통해 아디다스와 협의된 Profit 이상의 이익을 창출하고 있습니다. 신발부문의 ODM신발 가격은 아디다스와의 ODM 계약에 따라 상호간 협의된 가격으로 판매하고 있습니다.(2) 유통 및 기타부문중계무역 및 유통을 전문으로 하여, 개별 매출처마다 각각의 가격협의 후 판매하고 있습니다. 따라서 원유 및 환율 등 시장 상황에 따라 지속적인 가격 변동이 발생하고 있습니다.(3) 화학부문국제유가 및 환율 등 매입원가를 반영하여 판매단가를 적용하고 있으며, 국제유가 및 환율 등 시장 상황에 따라 가격 변동이 발생하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 사업부문 매입유형 품목 내용 신발 원재료 가죽류, 비닐류, 케미칼류, Sole류, 부자재류 외 한국에서 원료를 조달하였으나, 최근 현지구매비중이 증가하는 추세임 화학 원재료 원재료의 경우 국내 유화사를 통해 직접 구매하고 있으며, 일부의 경우 직수입을 통해 구매하고 있음 상 품 OPP 외 상품은 필요에 따라 국내 및 수입을 통해 구매하고 있음 유통 및 금융 상품 화학/산업용품 외 국내외에서 조달하여 중국 및 동남아로 판매하고 있음 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 사업부문 품목(단위) 제53기 제52기 제51기 신발부문 가죽류(ft2) 비닐류(m) 텍스타일류(m) 화학부문 OPP(KG) PET(KG) *주요원재료에 대한 가격변동추이이며, 단순평균가격입니다. (1) 신발부문신발사업의 주요 원재료는 가죽류, 비닐류, 복지류, 케미칼류, Sole류, 부자재류입니다. 이들 원재료는 아디다스 그룹에서 제품의 디자인 단계에서 이미 업체와 원재료를 지정하므로 신발부문 임의로 업체를 선정할 수는 없습니다. 원재료는 아디다스 그룹의 생산 및 관리 등의 기준을 통과한 지정된 업체에서 구매하기 때문에 대체로 수급이 용이하고 가격도 안정적이며, 또한 원재료 수급업체와 오랜 거래 관계를 통해 안정적인 가격과 품질을 보장받고 있습니다.제품에 따라 사용되는 원재료와 그 원재료의 가격이 천차만별이기 때문에 신발부문의 원재료의 단위당 평균 가격은
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그 해에 Order가 많이 발생한 제품에 사용되는 원재료가 어떤 것이냐에 따라서 변동합니다. 따라서 그 해에 고품질의 원가가 높은 원자재를 사용하는 신발이 많이 생산될 경우 해당 품목은 원가가 상승하며, 반대로 원가가 낮은 원자재를 사용하는 신발의 생산이 증가할 경우 원자재가격은 하락합니다. 신발부문이 구매하는 원자재의 종류가 매우 많고 각 원자재 1개의 품목들의 비중이 낮아 가격 변동 추이를 분석하는 것은 현실적으로 어렵습니다. 또한, 매출처와 협의하여 정한 매입처에서 원자재를 구입하는 원자재 매입 구조 및 독점적으로 공급하고 있는 원자재 매입처가 없다는 점을 고려하였을 때 각 원자재의 가격 변동 폭은 크지 않고 기존 협의된 가격 대비 원자재 가격이 상승하는 경우 매출처로 부터 그 차액을 단가인상을 통해 보전받으므로 원재료가격 변동이 신발부문 손익에 미치는 영향은 미미할 것으로 판단됩니다.(2) 화학부문국제유가 및 환율 등 시장 상황에 따라 원재료 및 상품매입가격이 지속적으로 변동하고 있습니다.(3) 유통 및 금융부문원유 및 환율 등 시장 상황에 따라 상품매입가격이 지속적으로 변동하고 있습니다. 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 해당단위) 사업부문 회사명 품 목 제53기 제52기 제51기 운동화 ADIDAS ODM 신발제품 소계(천족) 신발반제품 신발반제품 소계(백만원) 화학 화승케미칼 OPP,PET 등 화학(지배기업기타) 소계(톤) (*) 생산활동을 하지 않은 법인은 제외하였으며, 신발부문의 생산능력은 생산계획으로 작성하였습니다.(2) 생산능력의 산출근거 1) 신발부문※생산능력 산출근거는 HS Vina Co.,Ltd.의 기준입니다. ① 생산능력의 산출 근거 신발부문의 생산 능력은 1년간 생산할 수 있다고 아디다스 그룹이 인정한 생산능력을 적용하였습니다. 아디다스 그룹의 생산능력에 대한 산출 근거는 아래의 수식과 같습니다. 신발부문은 아래 식에 근거하여 아디다스의 인증을 받으며 생산능력 증대를 위해서는 라인 증설 계획을 아디다스에 제시하여 인정을 받고 있습니다. 생산가능수량 = 제조라인수 X 근무일수 X 시간당 생산량 X 일 근무시간 생산능력 산출 근거를 바탕으로 구한 신발부문의 생산 가능수량은 아래의 표와 같습니다. ② 생산능력 산출 근거 및 생산가능 수량 구분 제조라인수 근무일수 시간당 생산량 일 근무시간 생산가능 수량 2013년 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 (*1) 전년도 산출 근거를 감안한 잠정치로 추후 변동될 수 있습니다.주) 실생산능력과 아디다스 생산능력과의 차이는 아디다스에 생산능력에 대한 인정을 받은 후 CAPA의 증설이 일어났기 때문이며 추후 생산능력에 대한 아디다스의 추가 인정을 받을 예정입니다.(가) 제조라인수의 산정: 신발부문의 생산 공정에는 재단 라인, 재봉 라인, 제조 준비 라인, 제조 라인으로 이루어지고 있으며, 이 중 최종 생산 단계인 제조 라인을 기준으로 라인 수를 산정하였습니다.(나) 근무일수의 산정: 1년 총 365일 중 근무하지 않는 일요일과 공휴일을 제외하였습니다.(다) 시간당 생산량의 산정: 1시간에 각 제조라인에서 생산되는 최종 제품의 평균 개수로 산정하였습니다.2) 화학부문※생산능력 산출근거는 지배기업의 기준입니다. ① 산출방법 등(가) 산출기준 화 학 - 표준생산능력 : 329일×LINE당 생산능력(19.66)×평균수율(97.74%) (나) 산출방법 구 분 제53기 제 52 기 제 51 기 화 학 부 문 화 학 부 문 화 학 부 문 1. 작업일수2. 가동라인3. 라인당 1일 생산량4. 1일생산량5. 월간생산량6. 생산량 ② 평균가동시간 구 분 제53기 제 52 기 제 51 기 화 학 부 문 화 학 부 문 화 학 부 문 1일가동시간월평균가동일수가동일수가동시간 라. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적 (단위 : 해당단위) 사업부문 회사명 품 목 제53기 제52기 제51기 운동화 ADIDAS ODM 신발제품 소계(천족) 신발반제품 신발반제품 소계(백만원) 화학 화승케미칼,
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화학(지배기업기타) 소계(톤) (*) 생산활동을 하지 않거나 영향이 미미한 자회사는 제외하였음.(2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 해당단위,%) 사업부문 생산능력 생산실적 가동률 신발부문(천족)(*) 화학부문(톤) (*) 가동률은 (실제 생산실적 / 생산능력)으로 산정하였습니다.(*) 생산능력은 자체 생산계획이며 아디다스에 생산능력에 대한 인정을 받은 후 CAPA의 증설을 추가반영한 기준임. 생산능력에 대한 아디다스의 추가 인정을 받을 예정임 마. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비 현황 (단위 : 백만원) 구 분 소재국가 기 초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동효과 등 기 말장부가액 비 고 증가 감소 토지 한국 건물 한국,베트남,중국,인도네시아 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 기타유형자산 소 계 ※ 연결재무제표 기준입니다.(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등당사는 신발부문의 신발생산 CAPA 증대를 위하여 투자계획을 가지고 있으며 향후 시장상황등에 따라 연기되거나 변경될수 있습니다. 바. 제품별 생산 공정 운동화의 구성은 크게 UPPER (갑피)와 Sole (창)으로 구분이 되는데 갑피는 자재와 재봉, 디자인을 극대화하는 기술들이 적용되며, 창 부분은 피팅감과 접지력 등 쿠셔닝을 담당합니다. 운동화의 공정은 일반적으로 재단, 재봉, 제조준비, 제조의 4단계로 나누어 지는데, 재단과 재봉은 신발의 갑피를 만들기 위한 과정이고, 제조준비는 아웃솔과 미드솔의 접착 및 갑피와 창이 잘 접착될 수 있도록 하기 위한 준비과정, 그리고 제조는 갑피와창을 합쳐서 완성된 신발을 만드는 과정입니다.사. 외주생산에 관한 사항 화승비나의 아웃솔, 미드솔 등의 솔 부문의 제조 중 일부는 외주생산을 통해 생산합니다. 또한 일반적인 합포, 나염, 고주파 등도 노동 인원 문제 해결과 생산성 향상 및 생산 원가 절감을 위해서 외주업체에 외주를 맡기고 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제 53 기 제 52 기 제 51 기 신발 제품 ADIDAS 제품 수출/내수 화학 제품/상품 BOPP, PET, 패키지상품 外 수출/내수 소 계 유통 및 금융 제품/상품 화학용품/산업용품 外 수출/내수 단순매출 합계 내부거래제거 합계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 신발부문1) 판매조직 : 영업부2) 판매경로 (단위 : %) 판매처 매출액비중 비고 직판 3) 판매방법 및 조건수출의 경우, 거래처에서 주문을 받은 후 제품을 판매하고 대금회수는 T/T 등 결재방식으로 이루어집니다.4) 판매전략ODM 공장의 특성상 아디다스측에서 요구하는 조건을 충족시키기 위하여 자동화설비의 확충, 전종업원의 혁신교육 등 효율적인 생산성 향상을 위하여 노력을 하고 있으며, 신발 개발센터를 생산공장 내에 둠으로써 신속하게 변화하는 패션추이에 발빠르게 대응하고 있습니다.(2) 화학부문1) 판매조직 : 제품영업1팀, 제품영업2팀, 상품영업1팀, 상품영업2팀, 무역팀, 화학영업구매팀 2) 판매경로 (단위 : %) 판매처 매출액비중 비고 직판 관계회사 대리점 3) 판매방법 및 조건 내수는 거래처에서 주문을 받은 후 제(상)품을 판매하고 대금회수는 현금 및 어음으로 이뤄지며, 일부 업체에 대하여 담보제공을 받은후 제(상)품 출고합니다. 수출의 경우 주문을 받은 후에 제(상)품을 판매하고 대금회수는 주로 T/T, D/A(어음인수서류인도조건)와 등의 결제방식을 이용합니다. 부대비용의 부담은 결제조건에 따라서 당사가 부담하거나 거래처가 부담합니다. 4) 판매전략 안정적인 거래선 확보를 위해 주요 대리점에 대해서는 당사와 장기 공급계약을 체결하였으며, 또한 지속적인 신규 거래처 개발 및 거래처 특성에 따른 판매전략을 수립하여 고부가가치상품 판매에 역점을 두고 있으며, 거래처 신용상태를 분석하여 판매량을 결정하고 있습니다. (3) 유통 및 금융부문1) 판매조직 : 화학/무역 사업부, 산업용품 사업부, 자재유통 사업부2) 판매경로 (단위 : %) 판매처 매출액비중 비고 관계회사 직판 3) 판매방법 및 조건고객의 구매 요청에
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적절한 소싱 구매업체를 물색/선정한 후 매매계약 체결하여 고객의 기대에 부응하는 양질의 상품을 판매하고 있습니다. 따라서 유통업 특성상 거래건별로 상이한 판매조건을 갖고 있습니다. 4) 판매전략유통업체간의 치열한 경쟁 속에서도 안정적인 품질확보 및 가격경쟁력의 유지를 위하여 지속적인 소싱 및 공급업체 관리에 중점을 두고 있습니다. 다. 수주상황 (1) 신발부문신발제조 ODM산업 특성상 1년간 구매계획에 의거 제조 및 납품하고 있으며, 신발부문은 바이어인 아디다스로로부터 아디다스 협력업체 중 납품속도가 가장 높은 공장으로 평가받아 오더는 지속적으로 늘어나고 있습니다.오더는 바이어로부터 매달 2회 접수되며, 접수 시 계절적 요인 등에 따른 시즌별로 편차가 존재합니다.(2) 화학부문 화학산업의 특성상 단기 주문방식으로 거래처별 일정량의 수주물량을 수시로 받아 생산납품하고 있습니다. (3) 유통 및 금융부문 유통업 특성상 수주가 없으며 품목별로 고객 요구에 따라 건별로 구매 후 판매하고 있습니다. 금융은 해당 사항 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 주요시장위험연결실체의 노출된 시장위험으로는 환율변동에 따른위험과 가격변동에 따른 위험, 시장금리변동에 따른 위험으로 구분할수 있으며 그 위험의 내용은 다음과 같습니다. (1) 외환위험 연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고있습니다. 연결실체의 재무팀은 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 연결실체의 환위험 관리정책은 환위험 노출에 대한 환손실 규모가 일정 범위 이내가 되도록 관리하는 것입니다.연결실체는 해외사업장에 일정한 투자를 하고 있으며 이들 해외사업장의 순자산은 외화환산 위험에 노출되어 있습니다. 이러한 환노출은 주로 관련 외화로 표시되는 차입금을 통해 관리되고 있습니다. 당기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD EUR JPY VND 등 합계 당기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동 시 환율변동이 당기 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR JPY VND 등 합계 상기 민감도 분석은 당기말 현재 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로하였습니다. (2) 가격위험 연결실체는 공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 회사가 보유하고 있는 상장주식은 (주)화승코퍼레이션, (주)화승알앤에이와 Tay Ninh Rubber Corporation에 대한 지분으로 각각 한국과 베트남의 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSPI 주가지수 및 VN지수에 속해 있습니다. 주식 가격이 10% 변동할 경우 당기손익 및 기타포괄손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 상승 하락 상승 하락 상장주식(기타포괄손익) 비상장주식(기타포괄손익) 비상장주식(당기손익) 합계 (3) 이자율 위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로써 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 한편, 연결실체는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지,