chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
티에스이 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보에 대한 주의 사항 연결회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것 입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.연결회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 나. 개요 (주)티에스이는 사업분야는 다음과 같습니다. - Probe Card : 반도체 제조공정 중 전공정(Fabrication)이 완료된 Wafer 상태에서의 Chip을 검사하기 위한 핵심장치인 Probe Card를 개발 및 생산 - Interface Board/Load Board : 반도체 제조공정 중 최종 검사단계(Package Test)에서의 핵심장비인 Interface Board 및 비메모리 검사장비인 Load Board- Test Socket : 반도체 제조공정 중 최종 검사단계(Package Test)의 핵심소모부품으로서 반도체의 양품 또는 불량 검사에 사용 - Total Display Test Solutions : OLED/LED Tester를 비롯하여 Prober, Pattern Generator 등 다양한 디스플레이 관련 검사장비의 개발 및 생산2021년 고객사의 시설투자로 인하여 반도체(Probe Card, Interface Board, Test Socket)의 매출 증대가 되었지만, 디스플레이 사업부의 경우 고객사 투자 감소로 인하여 당사 매출이 감소 되었습니다.종속기업들의 경우 디스플레이 사업군 또한 고객사 투자 감소로 매출이 감소 하였으며, 반도체 사업군은 매출이 전체적으로 증가하였습니다.영업이익의 경우 종속회사 중 투자 및 신규공장 원재료 관련 비용 산입으로 영업이익 감소 기업도 있고, 실적 개선으로 전년도보다 이익이 개선 된 기업도 있습니다.2022년은 전년도의 경제 회복과 업황 개선으로 당사 또한 지속적인 매출 성장과 이익 개선이 될 것이라고 예상하고 있습니다. 이러한 외부환경에 맞추어 원가 절감 및 경쟁력을 강화하고, 신제품 개발을 통한 미래 전략적인 사업을 적극적으로 추진하는 등 신성장 동력 창출에 전력을 기울일 것입니다. 다. 재무상태 및 영업실적 1) 경영성과 (주)티에스이의 제27기 실적을 요약하면 다음과 같습니다.개별기준으로 매출액 2,152억, 영업이익 557억, 순이익 501억을 기록하였으며, 연결기준으로 매출액 3,076억, 영업이익 546억, 순이익 432억을 기록하였습니다. 매출액은 개별기준 18.5%, 연결 기준으로는 7.8% 성장 하였으며, 영업이익은 개별기준으로 55.5%, 연결 기준으로 27.9% 증가 하였습니다.
동남합성 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 계면활성제를 제조, 판매하는 회사로서 계면활성제는 용매(물 또는 기름)에 녹였을때 빨리 용매에 녹아 표면장력을 현저하게 저하시켜 물체표면의 여러 성질을 크게 변화시키는 물질로서 세정, 살균, 침투, 분산, 대전방지등 다양한 기능과 작용을 나타내고 있어 세제, 섬유, 제지, 금속, 농약, 페인트, 피혁등 전 산업에 걸쳐서 사용되고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 품 목 군 용 도 주요상표등 매출액 비율 계면활성제 세제등의 원,부재료 MONOPOL 외 상품 등 기 타 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제57기 제56기 제55기 제품매출 상품매출 (*) 가격산출방법은 당사 제품 등의 공시대상기간 단순평균판매금액입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 천원) 사업부문 매입유형 품 목 매입액 비 고 계면활성제 원재료 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원/kg) 품 목 제57기 제56기 제55기 (*1) 가격산출방법은 당사 주요 원재료의 공시대상기간 단순평균구매금액입니다. 다. 생산능력 및 생산실적 (단위 : 톤) 품 목 사업소 생산능력 생산실적 가동율 계면활성제 대산공장 탄천공장 합 계 (*1) 생산능력의 산출근거 품 목 사업소 일 표준생산능력(톤) 표준일수(일) 가동월(월) 57기표준생산능력 (톤) 계면활성제 대산공장 탄천공장 라. 생산설비의 현황 당사는 경기도 안양에 위치한 안양사무소를 비롯하여 탄천, 대산, 부평 등의 국내사업장에서 주요 제품에 대한 제조, 개발, 영업등의 사업활동을 수행하고 있습니다 (단위 : 백만원) 구분 기초 증가 처분 상각 기타증감(*2) 기말 토지(*1) 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구와비품 건설중인자산 합계 (*1) 토지 총면적 78,696.60㎡ 입니다.(*2) 기타증감은 건설중인자산 본계정 대체로 인한 증감이 포함되어 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 당사는 다품종 소량생산의 생산구조를 가지고 있으며, 별도 계약서에 의한 판매는 이루어지고 있지 않습니다. 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 품 목 매출유형 제57기 제56기 제55기 계면활성제 제품 내수 수출 계 상품 및 기타 내수 수출 계 합계 내수 수출 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 당사는 국내의 경우 매출처에 대한 공장 및 사무소에서 직접 판매와 주요거래처에 대한 주문 매출로 이루어지고 있으며, 수출의 경우 현지 딜러, 업체를 통해 실수요자에게 판매가 이루어지고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 경영지원팀에 의해 이루어지고 있습니다. 경영지원팀은 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화 된 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화 된 정책을 제공합니다. 그 밖에 위험관리에 관한사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5. 재무제표 주석"을 참고하시기 바랍니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 및 조직 당사의 연구소는 설립이래, 신규 사업을 위한 연구개발 활동과 더 우수한 품질과 공정개발을 위해 노력해왔습니다. 특히, 비이온 계면활성제 분야에서는 국내최초로 좁은 에톡실레이션 분포를 가진 비이온 계면활성제 개발에 성공하여 현재까지 국내에서는 유일하게 제품을 공급하고 있습니다. 또한, 섬유, 제지, 금속, 전자, 가정용세제 및 퍼스널케어에서 필요한 다양한 제품 개발 활동을 각 사업부서와 긴밀히 협조하여 최초 타당성 검토부터 양산 초기 안정화 시점까지 빠른시간내에 개발과
동남합성 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

양산화가 이루어질 수 있는 운영시스템을 가지고 있습니다. 나. 연구개발 담당조직 구 분 담당업무 인 원 운 영 비 고 대산2 계면활성제 개발 및 응용 탄천 계면활성제 개발 및 응용 합 계 다. 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제57기 제56기 제55기 비 고 원재료비 인건비 감가상각비 기타 연구개발비용 계 연구개발비 ÷ 매출액 7. 기타 참고사항 가. 산업의 특성 계면활성제는 용매(물 또는 기름)에 녹였을때 빨리 용매에 녹아 표면장력을 현저하게저하시켜 물체표면의 여러 성질을 크게 변화시키는 성질을 가진 물질로서 세정, 살균, 침투, 분산, 대전방지등 다양한 기능과 작용으로 나타내고 있어 세제, 섬유, 제지, 금속, 농약, 페인트, 피혁 등 전 산업에 걸쳐서 사용되고 있음 나. 산업의 성장성 전 산업에 전반적으로 사용되고 있는 계면활성제는 응용기술의 발전과 산업의 고급화에 따라 세제, 화장품, 토목, 건축 분야등을 주축으로 하는 수요가 신장 될 것이며, 국내 제조기술 개발에 따라 수입품을 대체할수 있을 것으로 전망 다. 경기 변동의 특성 및 계절성 국가 전체적인 일반 경기변동에 영향을 받으나 계절적변동은 극히 미미함 라. 국내외 시장여건 계면활성제공업은 정밀화학공업 분야로 다품종 소량생산의 제조 형태를 띠고 있고 제조 품목의 다양성으로 전 산업분야에서 매우 중요한 역할을 하는 정밀화학 제품으로서 응용분야가 다양하여 전 산업분야에 미치는 영향이 매우 큰 기술 집약적 산업이므로 국내 제조업체와 수입제품간에 완전 경쟁 상태이며 품질과 가격으로 공정한 경쟁을 하고 있음 마. 회사의 경쟁우위 요소 당사의 제 1, 2, 3공장 총 생산능력규모는 연간 기준 약 14만톤의 생산체제를 갖추어 수입대체 상품 개발을 위해 노력하고 있으며 주 원료인 ETHYLENE OXIDE 등으로국내에서 자체 공급하고 있으며 신제품인 생분해성이 우수한 섬유용 유연제등 환경친화성 에너지 절약형, 환경오염의 최소화 같은 다양한 제품개발 을 하고 있으며 순수 계면활성제 분야에서는 당사가 생산능력, 기술수준, 시장 점유율에 있어서 동종업계의 선두권을 계속 유지하고 있음 바. 회사의 현황 당사는 계면활성제 분야의 선두주자로서 1965년 회사 설립한 이래 꾸준히 노력하여 왔습니다. 국내 계면활성제 산업은 국내 제조 기술의 개발에 따라 점차 수입품을 대체하여 왔으며, 그 응용 범위도 넓고 다양하여 전 산업에 걸쳐 사용되고 있으며 산업 전반에 걸쳐 사용되는 기초 원료이기 때문에 어떤 특정한 산업에 큰 영향을 받지 않으며 전반적인 국내 경기에 영향을 받는 특성이 있습니다.당사는 생산효율성을 높이고 생산체제를 확립하는 동시에 영업의 강화를 위한 기존거래처와의 유대관계, 신규거래처확대 등 매출향상에 노력할 것이며 폭넓은 연구와 기술개발을 통한 견실하고 신뢰받는 기업이 되고자 최선의 노력을 다하겠습니다. 사. 조직도 조직도.jpg 조직도 아. 지적재산권 보유 현황 구 분 특 허 의 명 칭 출 원 일 특허권 이소소르비드 알킬에스테르의 제조방법 특허권 천역가죽용 친환경 코팅 조성물 특허권 이온성을 가지는 친수성 자외선 흡수제 상표권 자. 법률/규정 등에 의한 규제사항 당사가 업종 분류상 화공약품제조업에 해당됨에 따라 당사 영업활동과 관련한 법령 및 규정은 기초화학제품 및 정밀화학제품에 연관된 것이 대부분입니다.「위험물안전관리법」(소방방재청), 「화학물질관리법」(환경부), 「화학물질등록 및 평가 등에 관한 법률」(환경부), 「산업안전관리법」(고용노동부),「다중이용시설 등의 실내공기질관리법」(환경부),「대기환경보전법」(환경부), 「수질 및 수생태계보전에 관한 법률」(환경부), 「폐기물관리법」(환경부),「토양환경보전법」(환경부) 등에 의해 각종 규제를 받고 있으며, 특히 원료 등의 수입시「화학무기금지협약.「국내화학물질등록」,「유독물질신고등록」등의 규정에 의해 사전, 사후신고 및 관리를 받고 있습니다.
동남합성 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 본 경영진단의견서에 기재한 예측은 공시서류의 작성시점의 사건과 재무성과에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수 있습니다. 또한 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 유발할 수 있는 요인에는 회사 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관련된 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 회사가 예상한 결과가 실현되거나 실현되지 않는다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보 등 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 갱신할 책임은 없습니다. 2. 경영진단의 개요 당사의 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 제57기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 자산은 전기대비 9,299백만원 증가한 90,603백만원이며, 부채는 12,058백만원 증가한 44,343백만원, 자본은 2,759백만원 감소한 46,260백만원 입니다. 부채비율은 95.9% 입니다. (단위 : 천원) 구 분 제57기 제56기 [유동자산] ㆍ 현금 및 현금성자산 ㆍ 매출채권 및 기타수취채권 ㆍ 재고자산 ㆍ 기타유동자산 [비유동자산] ㆍ장기매출채권및기타수취채권 ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산 ㆍ이연법인세자산 ㆍ유형자산 ㆍ투자부동산 ㆍ무형자산 ㆍ리스자산 자 산 총 계 [유동부채] [비유동부채] 부 채 총 계 [자본금] [자본잉여금] [기타자본구성요소] [기타포괄손익누계] [이익잉여금] 자 본 총 계 자본과부채총계 나. 영업실적 당기 매출액은 전기대비 28% 증가한 160,296백만원이며, 영업이익은 10% 증가한 14,906백만원, 당기순이익은 18% 증가한 11,726백만원 입니다. (단위 : 천원) 과 목 영업실적 제57기 제56기 매출액 매출원가 매출총이익 영업이익 법인세차감전이익 법인세비용 당기순이익 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 영업활동으로인한 현금흐름은 당기순이익 등으로 인해 12,545백만원 증가하였고, 투자활동으로인한 현금흐름은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득과 처분 등으로 1,309백만원 감소하였습니다. 재무활동으로인한 현금흐름은 배당금지급 등으로 인해 9,314백만원 감소하여 기말의 현금 및 현금성 자산은 5,287백만원입니다. (단위: 천원) 구 분 제 57 기 제 56 기 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 현금및현금성자산의 순증가(감소) 기초현금및현금성자산 외화현금및현금성자산의 환율변동효과 기말현금및현금성자산 나. 자금조달(1) 단기차입금 보고기간말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내역 이자율 당기말 전기말 산업은행 단기한도 산업은행 운영자금 합계 (2) 유동성장기차입금 및 장기차입금 보고기간말 현재 유동성장기차입금 및 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내역 이자율 만기 당기말 전기말 유동성장기차입금: KEB하나은행 시설자금 한국산업은행 시설자금 소 계 장기차입금: 한국산업은행 시설자금 한국산업은행 시설자금 소 계 합 계
참존글로벌 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 [사업부문의 구분] 지배회사 및 종속회사는 창출하는 재화와 용역의 성격, 시장 및 수요자의 특성을 고려하여 사업부문을 다음과 같이 구분하고 있습니다. 구분 대상회사 주요사업내용 사업부문 구분 지배회사 참존글로벌(주) FPCB,TSP용 자동화장비 개발,제작, 판매업 장비 부문 종속회사 (주)아이피엠 기타 상품의 도,소매(유통), 부품제조업,구매대행업 기타유통 부문 [지배회사_장비부문]가. 업계 개황 1) FPCB 산업의 특성■ PCB산업 개요 PCB는 최종 완제품 내부의 각종 부품들을 탑재하는 받침대 역할 및 부품들의 신호를 서로 연결시켜 주는 역할을 합니다. 가전기기부터 첨단 컴퓨터, 통신기기, 산업용 기기 및 군사용 기기에 이르기까지 모든 전자제품의 근간을 이루는 핵심부품으로 널리 사용되고 있습니다. pcb_산업 연관도.jpg pcb_산업 연관도 PCB는 용도별로 반도체 패키지용 Substrate와 전통적인 반도체 전자부품을 탑재하는 Mother Board 용도로 구분되며 적층구조에 따라 단면, 양면, 다층(4층 이상)으로 구분되고 그 외 기판의 재질에 따라 Rigid PCB, Flexible PCB( FPCB), 특수 PCB 등으로 분류될 수 있습니다.국내 PCB 산업의 경우, 1963년 삼성금속화학이 외국기술에 의해 PCB를 생산하였고 중소기업에서 시작한 한국의 PCB시장은 LG전자, 삼성전기 등 대기업이 PCB사업에 참여하면서 풍부한 자금과 인력을 바탕으로 연구개발에 막대한 투자를 하면서 성장을 하여왔습니다. 그 이후 생산량, 생산기술 등에서 많은 발전을 거듭하여 PCB생산 강국으로 발전하였으며 최근에 PCB 제조업체들은 스마트폰, 반도체, 태블릿PC 등을 중심으로 PCB의 중요성이 부각되고 있습니다.당사는 FPCB 제조공정 중에 사용되는 자동화장비의 연구개발, 제작 및 판매를 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 당사의 장비는 주로 FPCB의 제조공정 중에서 Coverlay 가접, Hole Punching, 보강판 부착, 타발 등 공정에 사용되고 있습니다. fpcb_제조공정도.jpg fpcb_제조공정도 ■ PCB 산업의 특성 PCB는 모든 전자제품의 근간을 이루는 핵심부품으로 사용되는 기기에 따라 설계회로 및 제조방법이 서로 상이한 바, 소량/다품종으로 주문 생산되며, 생산 공정이 복잡하고 고도의 기술이 필요합니다. 또한 사용범위가 매우 다양하고, 이를 이용하는 제품의 기술개발 속도가 빨라 전형적인 장치산업이면서도 기술변화에 빠르게 대응할 수 있는 기술 및 자금력이 요구됩니다. PCB 산업의 주요 특성은 다음과 같습니다. ① 경기변동에 대한 특성 PCB 산업은 부품산업으로써 전자산업 동향에 민감할 수 밖에 없습니다. 그러나 전자산업을 크게 구분하여 가전, 정보기기, 통신기기, 전장품 등으로 볼 때 주 생산품의 비중이 어떤 품목이냐에 따라 상당한 차이를 보이게 됩니다. 가전이나 정보기기는 전체적인 경기 동향에 매우 민감하지만 통신 등 시스템기기의 경우 기간산업으로써 지속적이고 비교적 안정되어 있는 편입니다. 전자분야에서 제2의 섬유라고 불릴 정도로 대부분의 전자제품에 채용되는 핵심부품으로 금속, 화학 등 소재산업을 근간으로 하고 범용 전자제품에서 첨단 전자/통신 제품에 이르기까지 폭넓은 수요 파급효과를 지니고 있습니다. ② 노동집약적/기술집약적 장치산업 다양한 제품사양과 복잡한 제조공정으로 일관적인 제조공정을 갖추기 어려워 장치산업의 특성을 나타내면서도 비교적 노동집약도가 높은 편입니다. 다만 최근에는 기업들의 적극적인 자동화 설비구축으로 공정단축과 인력축소가 활발하게 이루어지고 있습니다. 또한 PCB 산업은 전자제품의 경박단소화 및 고밀도 추세에 따라 Set기업의 기술을 선도해 가는 기술혁신의 중추적인 역할을 담당하고 있으며 생산공정도 20단계 이상으로 매우 복잡하고 일부공정(인쇄, 도금 등)에는 높은 기술력이 요구되는 기술집약적인 산업의 특성을 가지고 있습니다. ③ 다품종/소량 주문생산 수요처별 또는 수요품목별 제품사양이 상이함에 따라 생산품목이 매우 다양하며,
참존글로벌 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

제품특성상 대부분 수요처의 주문에 의해 생산이 이루어집니다. 또한 납품기간이 비교적 짧아 해당기업의 공정관리 효율성도 업계 경쟁력을 좌우하는 중요 요소입니다. ④ 품목별 과점적 시장구조 단면 PCB 시장은 기술수준이 비교적 낮고 공정단위별 또는 품목별 분리생산이 가능해 다수의 기업이 참여하고 있으나, 산업용 다층 PCB 시장은 고도의 기술력이 요구되고 대규모 설비투자가 요구되어 자본력을 갖춘 소수 대기업 또는 중견 전문기업으로 한정되어 있습니다. ⑤ 지속적인 신규투자가 필요한 산업 PCB의 수요제품이 TV, VCR, 전자레인지 등 가전제품 위주에서 휴대폰, 반도체 패키지 등으로 확대됨에 따라 Build-up 기판, BGA 기판 등 기술집약적인 다층제품이 PCB시장을 주도하고 있으며 적층기술, 회로의 세션화 및 Via Hole의 소경화 등 제조공법의 급속한 진전으로 PCB 업계는 지속적인 신규투자가 불가피합니다. ⑥ 기타 PCB 산업은 Set기업이 제시하는 설계도면에 따라 일정량을 생산해공급하는 다품종 소량 생산방식을 취하고 있어 대기업보다는 중소기업에 적합한 업종으로 판단됩니다. 반면 동 산업은 중소기업에 적합한 특성을 지니고 있음에도 불구하고 초기 설비투자가 대규모로 이루어져 대기업에 유리한 조건을 지니고 있습니다. PCB 산업은 드릴링, 부식, 도금, 시험, 검사 등에 고가의 장비가 필요하며 초기 설비투자가 대규모로 이루어지는 자본집약적 특성을 가지고 있습니다. 또한 PCB는 사용범위가 다양하여 전기전자, 정밀기기, 항공 우주산업 등 전방산업뿐만 아니라 핵심소재인 화학, 금속, 정밀기계 등의 후방산업에의 파급효과가 매우 크다고 볼 수 있습니다. 2) PCB 장비산업의 특성① PCB시장과의 연동성 PCB장비산업은 전방산업인 PCB시장의 변동에 큰 영향을 받고 있습니다. 따라서 PCB제조의 전방산업인 전자부품 산업의 경기변동에도 민감하게 반응한다고 할 수 있습니다. 다만, PCB장비산업은 PCB제조산업의 후방산업으로서 PCB제조산업에 선행하여 반응한다고 할 수 있습니다. ② PCB제조기술의 변화에 민감 PCB장비산업은 PCB제조기술의 변화에 민감하게 반응하고 있습니다. 현재 PCB의 수요제품이 가전제품 위주에서 휴대폰, 반도체 패키지 등으로 확대됨에 따라 BUILD-UP기판, BGA기판 등 기술집약적인 다층 PCB시장을 주도하고 있으며 적층기술, 회로의 세선화 및 Via hole의 소경화 등 제조공법의 급속한 진전이 이루어지고 있어서 PCB업계는 지속적인 투자를 필요로 하고 있습니다. PCB장비산업은 PCB제조기술이 빠르게 변화하면 할수록 PCB제조업체들의 신규투자가 증가하여 시장규모가 증가하게 되는 특징을 갖고 있습니다. ③ 주문생산방식의 특성 PCB는 수요처별 또는 수요품목별로 제품사양이 상이함에 따라 생산품목이 매우 다양합니다. 따라서 업체별로 생산 공정의 특성이 다소 상이하여 동일한 기능의 장비를 공급하는 경우에도 PCB제조업체의 공정에 적합하게 설계를 변경하고 공급하여야 하므로 동일 제품을 대량으로 생산하여 판매하기 보다는 주문생산 방식으로 생산하는 것이 일반적입니다. 따라서 어떻게 소비자의 요구를 종합하여 양산 가능한 동일 장비로 다양한 소비자의 요구를 만족시킬 수 있느냐도 이익을 확보하는데 매우 중요한 사항입니다. ④ 기술집약적 산업 PCB장비산업은 PCB제조기술의 변화에 빠르게 적응하여 적합한 장비를 개발하여야 하며, PCB제조공정이 점차 복잡해지고 고도의 기술축적이 요구되어지고 있어서 이러한 PCB장비 또한 고도의 설계기술을 요구하는 산업이라고 할 수 있습니다. 나. 업계 현황 1) 수급상황 (1) 세계 전자회로시장 규모 세계전자회로기판 시장은 2019년 61,200 백만 불에서 2020년도에는 3.8% 늘어난 63,500 백만 불이 예상됩니다. 2020년 실적은 코로나19에 의한 팬데믹의 영향을 받아서 제품군별로 희비가 엇갈리고 있다. 스마트폰의 판매 감소에 따라 HDI 및 F-PCB가 전년대비 줄어들어으나, 언택트 문화 확산에 따른 영향으로 PKG용 기판 수요가 크게 늘었다. 또한 5G 이동
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통신 관련 기판 수요도 증가하였다. 반면에, 전장용 기판의 실적은 크게 줄어들었다. [연도별 세계 전자회로기판 시장 규모] (단위: 백만USD / %) 구분 2018년 2019년 2020년 점유율(‘20년) 성장율(‘20년) 평균성장률 중국 대만 한국 일본 미국 유럽 동남아 등 합 계 [출처: KPCA '한국의 전자회로기판 산업 현황' 2020년도판] 2) 국내 전자회로기판 산업 규모 ① 국내 기판 시장은 상반기에는 전년 동기 대비 4.9% 증가한 49,400억 원의 실적을 나타냈으며, 코로나19에 의한 악영향을 극복하고 우려와 달리 성장했다. 언택트 산업이 호황을 맞으면서 반도체 수요가 증가하였고, 5G관련 수요가 늘어났기 때문이다. 이러한 흐름은 하반기에도 이어졌기에 2020년 실적은 역대 최고의 실적을 올리게 되었다. 그러나 이전 호황기 때와는 달리 모든 제품군들이 늘어난 것이 아니고, 반도체관련 기판과 5G관련 기판 및 R-F기판 등 특정 제품군만 늘어났으며, 전장용기판과 스마트폰 관련 기판의 수요는 줄어들었다. ODM물량은 당초 예상보다 줄어들었으며, 폴더블폰과 5G용 스마트폰에서 신규 시장이 창출되기도 했다. ②2020년 후방산업 중에서 원자재 부분은 전년대비 5.7% 증가한 12,030억 원을 나타냈으며, 고부가제품 위주로 성장했다. 설비부분은 여전히 불확실정이 시장을 지배하고 있으나, 반도체용 기판과 5G기판관련 투자가 일어나면서 전년 대비 34.2% 증가한 3,960억 원의 실적을 나타냈다. 약품 부문도 하이앤드 용의 물량이 꾸준히 증가하였으며, 외주 부분은 완제품 해외생산이 늘어나는 추세에 따라 일부업체는 해외로 동반진출을 하기도 했지만 역성장을 지속하고 있다. 후방산업 전체적으로는 6.0% 증가했으며, 2021년에도 2.8% 증가할 것으로 예상된다. [국내 전자회로기판 산업별 생산] (단위: 억원 / 년,%) 구분 2018년 2019년 2020년 성장율(‘20년) 업체수(‘20년) 인력(‘20년) 기판 원자재 부자재 설비 약품 전문가공 합 계 [출처: KPCA '한국의 전자회로기판 산업 현황' 2020년도판] (3) 국내 설비산업 규모2020년 설비 시장은 전년대비 34.2% 증가한 3,960억 원 규모였으며, 도금/표면처리공정용 설비는 33.3% 늘어난 1,000억 원을 나타냈다.2021년에도 반도체 기판과 5G관련용 기판 생산에 필요한 설비 투자는 있을 것으로 기대하고 있기에, 2020년 대비 9.1% 늘어난 4,320억 원이 예상된다. [국내설비 시장] (단위: 억원 / 년) 구분 2018년 2019년 2020년 도금/표면처리 Wet Line 적층Line AOI 노광기 인쇄Line 레이저기 전기.광학검사기 플라즈마 자동화 기타 합 계 [출처: KPCA ‘한국의 전자회로기판 산업 동향’2020년도판] (4) 제품의 경기변동과의 관계 및 라이프사이클 ① 경기변동 및 계절과의 연관성 PCB산업은 부품산업으로써 전자산업 동향에 민감할 수밖에 없습니다. 그러나 전자산업을 크게 구분하여 가전, 정보기기, 통신기기, 전장품 등으로 볼 때 주 생산품의 비중이 어떤 품목이냐에 따라 상당한 차이를 보이게 됩니다. 가전이나 정보기기는 전체적인 경기동향에 매우 민감하지만 통신 등 시스템기기의 경우 기간산업으로써 지속적이고 비교적 안정되어 있는 편입니다.PCB장비산업은 전방산업인 PCB시장의 변동에 큰 영향을 받고 있습니다. 따라서 PCB제조의 전방산업인 전자부품 산업의 경기변동에 민감하게 반응한다고 할 수 있습니다. ② 라이프 사이클 PCB장비산업은 PCB제조기술의 변화에 따라 변화하고 있으며 PCB시장은 또한 그 전방산업인 전자기기기산업의 경기변동에 민감하게 반응한다고 할 수 있습니다.최근 스마트폰, 태블릿PC 등 스마트기기가 하나의 트렌드로 다가오면서 기존에 전자기기의 라이프사이클은 제품의 사용수명과 동일시되는 것과 달리, 제품의 수명보다는 제품의 성능개선 등을 바탕으로 한 신제품 출시주기에 따라 제품의 라이프사이클이 과거에 비해 매우 짧아졌습니다. 따라서 전자기기 시장에서 시장을 선점하기 위한 제품
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성능 및 품질 등의 업그레이드를 위한 연구개발 활동이 활발해지고 있으며 이와 맞물려 PCB 제품의 사양도 더욱 다양해지고 PCB제조기술도 빠르게 발전하고 있습니다. PCB장비산업은 PCB제조기술이 빠르게 변화하면 할수록 PCB제조업체들의 신규투자가 증가하여 시장규모가 증가하게 되는 특징을 갖고 있기에 PCB장비산업은 PCB제조기술의 변화에 영향을 받고 있습니다. 2) 자원조달 상황 (1) 주요 원재료의 조달원 및 수급상의 특성 당사의 제품이 제조장비인 관계로 당사의 원재료는 소재가 아닌 부품입니다. 당사의 제품의 원재료는 크게 가공품류, LM·Ball Screw류, PC·Board류, 모터류, 전기자재류 등으로 구분할 수 있습니다. 당사 원재료는 거의 국내 업체로부터 조달되며 일부 부품에 대해서는 외국으로부터 직수입하고 있으며 직수입 원자재는 주로 Spindle, Ceramic Plate 등입니다.당사는 안정적으로 원재료를 조달하기 위하여 현재 당사에게 부품을 공급하는 업체 중 대부분과 1년 이상의 장기적인 거래관계를 유지하고 있으며 매입대금 결제시 1천만원 이하의 거래는 현금으로, 1천만원 이상의 거래는 B2B결제수단(전자채권발행)으로 결제하여 매입처로 하여금 안정적인 유동성을 가질 수 있도록 노력하고 있습니다. (2) 인적자원의 조달 당사의 제품은 고급의 조립기술을 가지지 못한 사람들도 조립이 가능하도록 설계되었습니다. 즉, 조립공정을 철저히 매뉴얼화하고 조립 후에 기계조립이 잘 되었는지를 체크하는 지그들을 자체 제작하여 동 지그와 고정 핀을 이용하여 조립할 경우 조립자가 숙련자가 아니더라도 조립이 되는 순간 숙련자가 조립한 경우와 비슷한 효과를 낼 수 있도록 하고 있습니다. 한편, 당사 제품의 생산공정은 주로 인력에 의한 수작업이 대부분이나 제품 당 가격이 고가인 만큼 생산수량이 많은 편은 아니므로 생산직 인원의 수가 많지는 않은 편이어 생산을 위한 노동력 확보에도 특별한 문제가 없다고 할 수 있습니다. 또한, 당사는 안정적인 인적자원 조달을 위해 실적향상에 따른 인센티브 부여, 우리사주조합의 운영, 각종 복리후생 지원 등 근무 여건 개선을 위해 노력하고 있습니다. 다만, 지속적인 연구개발을 통한 신제품 개발을 위하여 우수한 연구개발 인력을 확보하여야 하나, 이러한 기술인력을 확보하기에는 여러가지 어려움이 있을 수 있습니다. 3) 경쟁상황현재 FPCB장비는 가격이 고가이므로 FPCB제조업체에서는 장비선택에 신중을 기할 수 밖에 없으며, 또한 FPCB제조업체들은 단순히 장비 가격과 신뢰성만을 중시해 장비를 구입하기 보다는 장비에 내재되어 있는 생산 노하우도 장비선택의 중요한 잣대로 활용할 수 밖에 없습니다. 그러나 국내의 FPCB장비의 경우 몇몇 장비를 제외하고는 아직까지 외산에 비하여 신뢰성, 기술력이 떨어지져 FPCB생산업체의 장비의 대부분을 외산에 의존하고 있는 실정입니다.하지만 당사의 제품은 타 국내외 경쟁사 대비 뛰어난 기술력과 안정성을 갖고 있으며가격 측면에서도 우위를 점하고 있다고 판단됩니다. 또한 다년간의 국내외 주요 FPCB제조업들에 납품하면서 시장에서 검증을 받아 당사 제품에 대한 신뢰성을 구축하였다고 볼 수 있습니다. 그러나 최근 2년간 업황 불황에 따른 고객사의 신규설비 투자가 침제되는 관계로 관련 자동화장비 시장은 적은 수요로 인해 경쟁이 극심한 상태입니다. (1) 경쟁형태 및 경쟁업체 당사의 제품별 주요 경쟁업체는 다음과 같습니다. 제품명 경쟁업체 야마하파인테크 (일본) (주)바이옵트로, (주)우리엔지니어링, BEAC (일본) (주)우리엔지니어링, 다원이엔지, BEAC(일본) 야마하파인테크 (일본), BEAC (일본), UHT (일본) (2) 진입의 난이도FPCB 장비산업은 FPCB제조기술의 변화에 빠르게 적응하여 적합한 장비를 개발하여야 하며 FPCB제조공정이 점점 복잡해져 고도의기술축적이 요구되고 있습니다. 또한, FPCB는 품목별로 업체별로 생산공정이 다소 상이하여 동일한 장비를 공급하더라도 각 제조업체들의 공정에 적합하게 설계를 변경하여 공급하여야 합니다. 따라서
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FPCB장비산업은 뛰어난 기술력과 오랜 경험을 통해 나오는 Know-how가 필요로 하는 산업입니다. 신규업체가 진입하려 하여도 이러한 기술적 장벽을 넘어서기 힘들다고 판단되기에 진입장벽은 매우 높다고 판단됩니다. 다. 신규사업 등의 내용 및 전망 - 라인업 다양화를 위한 지속적인 시장친화적 장비 개발아울러 기존의 FPCB 장비의 라인업을 다양화 하여 시장과 고객의 요구사항을 보다 충실히 반영하여 지속적인 매출성장세를 유지코자 고속형 가이드홀펀쳐 및 다양한 소재 부착이 가능한 멀티가접기, 대형커버레이자동가접기, 소재의 Roll방식 공급이 가능한 RTR장비 등을 개발 완료하여 판촉하고 있습니다.- 상품 다양화를 통한 유통사업 확대인터넷을 통한 생활가전 상품판매 및 전문기업과의 사업제휴 방식의 유통판매를 진행하였고, 당해년도에도 지속적인 판매를 진행하고 있으며, 다양한 상품 구성을 통한 상품유통 사업을 확대하고 있습니다. 라. 조직도 20210623_조직도 [종속회사_기타 유통 부문](주)아이피엠은 당사인 참존글로벌(주)에서 100% 출자한 신설법인으로써 2017년 3월 15일에 설립되었습니다, 당초 지배회사인 참존글로벌(주)에서 추진을 계획하였던 기타 상품유통 및 구매대행업 등을 본격적으로 추진하기 위해 별도 설립하였습니다. 주 요 목 적 사 업 비 고 -의류 및 화장품 개발,제조,유통,판매 및 수출입업-자회사,관계회사에 대한 자금 및 업무지원,구매대행업-부동산 개발 및 매매.임대업,분양업,컨설팅업-반도체 부품 제조 및 유통-휴대폰 부품 제조 및 유통-IT부품 제조 및 유통-IT 제품 유통 상품, IT부품 등에 대한 구매대행 및 유통 위주의 사업 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 및 상품 등의 현황 [ 당사 주요 제품의 기능 ] 구분 품목 주요 기능 장비 부분 CCD Camera에 의해 Coverlay(회로보호용 절연 필름)의 이미지 및 FPCB의 이미지를 인식한 후 Coverlay 및 FPCB를 Align하여 자동으로 가접하는 장비 1) FPCB용 :FPCB 원판을 개별 Unit으로 분리하기 위하여 CCD Camera에 의해 FPCB 이미지를 인식한 후 금형을 이용하여 타발하는 장비2) 터치패널용 :터치패널 원판에서 각 Cell을 펀핑하는 용도로 사용되는 장비 테스트용 지그 가이드홀이나 FPCB 외형 타발을 위한 지그 가이드홀을 정밀하게 펀칭하기 위하여 CCD Camera에 의해 FPCB의 원형 이미지를 인식한 후 원의 Center를 정밀하게 펀칭하는 장비 FPCB에 반도체, 커넥터 등의 부품을 장착할 때, FPCB는 그 특성상 너무 부드러워 부품을 장착하기가 어려운 바, 이를 해결하기 위하여 FPCB 위에 강성을 보강하기 위하여 SUS, 에폭시, PI 등을부착하는 장비 roll로 합지된 다양한 부자재를 분리하여 FPCB에 강성을 보강하기 위하여 부착하는 장비 기타 *PCB 부품 및 장비A/S 용 부품 판매*공장 및 장비 임대 수익*기타 부대되는 사업 수익 유통 부문 마스크 및 건강,미용 기구 생활가전용품 *마스크 등*중주파바디관리기 등*생활가전(무선청소기 및 공기청정기 등) [제품 등 연도별 매출 점유 비율] (단위 : 백만원, %) 구분 품목 2021년(제26기) 2020년(제25기) 2019년(제24기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 장비 부문 기타장비 기타 유통 부문 렌트 부문 합계 주) 연결 기준의 매출금액입니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 주요 제품(장비)은 수주성 제조장비인 관계로 같은 모델별이라도 고객사별, 납품건별로 규격이나 옵션 장착여부에 따라 가격이 다소 상이한 점이 일반적입니다. (단위 : 백만원) 구분 2021년(제26기) 2020년(제25기) 2019년(제24기) 장비 부문 내 수 수 출 (단위 : 원) 구분 2021년(제26기) 2020년(제25기) 2019년(제24기) 유통 부문 생활가전 마스크 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료에 관한 사항가. 매입 현황 (단위 : 백만원) 구분 품목 구분 2021년(제26기) 2020년(제25기)
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2019년(제24기) 장비 부문 가공품류 국 내 수 입 소 계 국 내 수 입 소 계 PC,Board류 국 내 수 입 소 계 모터류(드라이버,컨트롤러) 국 내 수 입 소 계 전기자재류 국 내 수 입 소 계 기타류 국 내 수 입 소 계 합계 국 내 수 입 소 계 구분 품목 구 분 2021년(제26기) 2020년(제25기) 2019년(제24기) 유통 부문 마스크 국 내 수 입 소 계 생활가전 등 국 내 수 입 소 계 합계 국 내 수 입 소 계 주1) 마스크 매입금액은 7,385백만원이며, 순액 매출 인식으로 매입금액은 차감되었습니다. 나. 원재료 가격변동추이 부품의 경우 소재와 달리 개별 품목의 수가 매우 많고 품목별 단가 차이가 클 수 있으며, 연도별로 매입하는 부품의 종류 및구입업체가 달라질 경우 평균 단가가 크게 차이가 날 수 있습니다. (단위 : 원) 구분 품목 2021년(제26기) 2020년(제25기) 2019년(제24기) 장비 부문 가공품류 국 내 수 입 국 내 수 입 국 내 수 입 모터류(드라이버,컨트롤러) 국 내 수 입 전기자재류 국 내 수 입 기타류 국 내 수 입 주) 품목별 총 매입액을 수량으로 나누어 단가를 산출하였습니다. (단위 : 원) 구분 품목 2021년(제26기) 2020년(제25기) 2019년(제24기) 유통 부문 마스크 국 내 수 입 생활가전 국 내 수 입 2. 생산 및 생산설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산실적, 가동률 (단위 : 대, 백만원) 품목 구 분 2021년(제26기) 2020년(제25기) 2019년(제24기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 장비 생산능력 생산실적 가 동 율 기말재고 주)기말재고: 제품재고에 한함 ※ 생산능력 산출근거 (단위:시간,대) 품목 구분 2021년(제26기) 2020년(제25기) 2019년(제24기) FPCB장비 작업가능시간 표준투입시간 생산가능대수 주1) 작업가능시간 : 토/일요일, 공휴일 제외 1일 8시간 적용 주2) 생산가능대수 = 작업가능시간 ÷ 표준투입시간 나. 생산설비에 관한 사항 (단위 : 백만원) 자산과목 2021년 (제26기) 기초가액 증가 감소 손상차손 당기상각 손상누계 상각누계 기말잔액 토지 건물 공장 기계장치 호이스트, 설비 등 공구와기구 주1) 사업장 매각 및 이전으로 생산설비는 임차 사용하고 있습니다.주2) 연결 기준사항입니다. 다. 외주생산에 관한 사항 1) 외주생산의 이유 당사는 납기 단축, 핵심 조립공정에의 생산역량 집중 및 효율적인 공간 활용을 위하여 일부 공정을 외주업체를 통하여 생산하고 있습니다. 2) 주요 외주처에 관한 사항 2021년 12월 31일 기준 (단위 : 백만원,%) 주요 외주처 외주금액 외주비중 외주내용 동하소프트 프로그램 개발 (주)플로소프트 프로그램 개발 합계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 유형 품목 2021년(제26기) 2020년(제25기) 2019년(제24기) 장비부문 내수 수출 소계 내수 수출 소계 내수 수출 소계 내수 수출 소계 내수 수출 소계 기타장비 내수 수출 소계 기타 내수 수출 소계 유통부문 내수 수출 소계 렌트부문 내수 수출 합계 합 계 내수 수출 합계 주) 연결 기준의 매출금액입니다. 나. 판매경로 등 1) 판매조직 현대 당사 제품의 판매는 국내 영업 및 해외 영업으로 나뉘어 있는데 국내 영업의 경우 당사 기술영업팀이 직접 영업을 담당하고 있으며, 해외 영업의 경우 현지 Agent를 통해 제품을 판매하고 있으며 당사 기술영업팀이 관리, 서포터하고 있습니다. 현황> 국가별 해외 에이전트 비고 중국 FPCB용 장비 판매 대만 WahLee FPCB용 장비 판매 Kaidin TSP용 장비 판매 일본 MCK FPCB용 장비 판매 2) 판매경로 당사의 주요 제품은 PCB 제조장비인 관계로 '업체와 SPEC상담 -> 업체로부터 수주 -> 품목/수량 확인후 계약서 작성 -> 수주장비 제작 -> 납품' 등의 과정으로 판매가 이루어지고 있습니다.국내 매출의 경우 대리점 없이 당사가 직접 판매하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 수출의 경우 국가별로 Agent를 두어
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당사는 Agent에 물품을 공급하고 최종 수요자에게는 Agent가 장비를 공급하는 형식을 취하고 있습니다. 대상 국가 및 고객 분류에 속하지 않은 고객은 어느 Agent든지 자유로이 영업활동을 할 수 있으며 우선 접촉한 Agent에 우선권을 부여하고 있습니다. 3) 판매전략 (1) 국내 최고의 영업은 고객이 원하는 최고의 제품을 개발하여 판매하는 것입니다. 즉, 고객 지향적인 기술 및 장비를 개발하는 것이 당사의 가장 큰 영업 전략입니다. 아무리 좋은 장비라도 최신 트렌드를 반영하지 못하여 고객의 요구를 만족하지 못하는 장비는 의미가 없습니다. 당사는 그동안 기존의 FPCB 제조업체, 터치패널 제조업체와 유기적인 관계를 통하여 향후의 기술 및 장비 트렌드를 파악하고 고객이 원하는 장비가 무엇인지를 파악하여 개발하고 있습니다.즉, 다양한 소재 가공이 가능토록 하는 복합형 기능을 추가하고 임가공업체의 자동화장비 도입 판촉을 위한 저가형(보급형) 장비 개발 및 판촉에 집중하고 있습니다. (2) 수출 국내에서 검증된 장비를 주기적으로 해외 전시회 등에 출품하여 전시하고 해외의 탄탄한 Agent를 발굴하여 적극적인 지원을 하며 해외 Agent의 엔지니어를 수시로 초빙하여 장비 교육을 실시함으로써 당사 엔지니어가 빠른 시간 내에 접근하기 어려운 곳을 Agent가 가까운 곳에서 지원함으로써 당사 장비의 이미지를 높이는 것이 당사의 가장 중요한 영업 전략입니다. 다. 수주현황 (단위 :대,백만원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 장비 부문 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 금융위험관리연결실체는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 연결실체는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. 1) 신용위험관리연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결실체는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 당기말 전기말 장부금액 신용위험 최대노출금액 내용 장부금액 신용위험 최대노출금액 내용 현금및현금성자산 매출채권 기타유동금융자산 당기손익공정가치측정금융자산(비유동) 기타비유동금융자산 합계 2) 유동성위험관리연결실체는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 차입금 기타유동금융부채 기타비유동금융부채 합계 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 차입금 기타유동금융부채 기타비유동금융부채 합계 3) 시장위험연결실체는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리연결실체는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 당기말 전기말 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD CNY JPY (나) 이자율위험관리연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. (2) 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다(단위 : 천원).
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구분 당기말 전기말 부채총계 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 순부채비율 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 (단위 : 원) 계약상대방 계약의 내용 계약체결시기 취득(처분)목적 취득(처분)방법 취득(처분)금액 (주)참존 제3회 주권관련 사채권의 취득 사업다각화 현금납입 (주)케이.아이.씨 유형자산 양도결정 유형자산 처분으로 인한 현금유동성확보 (주)참존 제4회 주권관련 사채권의 취득 사업다각화 현금납입 주식회사 쿠스코 유형자산 양도결정 유형자산 처분으로 인한 현금유동성확보 나. 연구개발 담당조직 당사의 기술연구소는 FPCB 제조장비 분야에서 오랜 경험과 연구개발 활동을 통해 축적된 다양한 고유기술을 확보하고 있으며, 산업과 시대의 변화에 따라 새롭게 요구되는 첨단 가공 기술 및 장비를 개발하여 고객에게 공급하고 있습니다. 당 기술연구소가 보유한 핵심기술을 기반으로 하여 제품의 설계 및 개발활동을 외부 의존 없이 자체 인력 중심으로 수행하고 있으며, 이를 바탕으로 향후 급변하는 국내 및 세계 시장의 변화 및 요구에 능동적으로 대응할 수 있도록 노력하고 있습니다. (1) 기계설계파트 개발 장비 대한 고객의 시방 및 환경에 적합한 최적의 기구부를 설계하는 팀으로서 주로 다음과 같은 업무를 담당하고 있습니다. - 장비 시스템 설계 - 기구부 설계 - 기구부 최적화 해석 및 설계 - 정밀 광학계 및 조명시스템 설계 - 가공 기술 개발 (2) 제어프로그램 개발파트 개발 장비의 운용 소프트웨어 및 하드웨어를 개발하는 팀으로서 주로 다음과 같은 업무를 담당하고 있습니다. - 장비 특성에 적합한 최적의 시스템 장비 제어 소프트웨어 개발 - 고속, 정밀 모션 제어 소프트웨어 및 하드웨어 개발 - 머신 Vision 시스템 및 알고리즘 개발 - 소프트웨어 기반 라이브러리 개발 - 시스템 정밀제어 알고리즘 개발 다. 연구개발인력 현황 (단위 : 명) 직위 2021년(제26기) 2020년(제25기) 임원 부장 차장 과장 대리 주임 사원 합계 라. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 2021년(제26기) 2020년(제25기) 2019년(제24기) 자산처리 비용처리 제조원가 판관비 합 계(매출액 대비 비율) 마. 연구개발 실적 당사 기술연구소에서 수행한 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 연구과제 연구결과 및 기대효과 진공라미네이터 개발 ■ 고밀도 인쇄회로기판을 Fine Pattern이나 via-hole에 대한 고도의 매립 추종을 하게 하여 기판의 전면에 걸쳐 균일한 박막과 높은 표면 평탄도를 만드는 장비■ Package substrate의 박판화에 대응 ■ FPCB에서 SMD(표면실장)부, 단자부 및 커넥터부등의 얇은 부분에 Polyimide, SUS 등 ROll 상태의 Stiffener를 Press로 타발 후, Vision으로 영상처리하여 자동으로 고속, 고정밀도로 부착하는 장비로 FPCB의 생산성을 향상시키고 불량률을 감소하는 장비 ■ Thin Film 상태의 Coverlay를 FPCB에 정밀, 고속으로 자동 부착하는 장비 ■ Sheet 단위의 FPCB를 정밀금형을 이용하여 Cell단위로 고속,정밀하게 타발하는 장비■ 기존에 Cell단위로 타발된 FPCB에 Chip등을 실장하던 공정을 개선하여, Sheet단위로 Chip을 실장한 후에 Cell 단위로 타발하는 장비로서 불량률 개선 및 생산성 향상에 획기적으로 기여 RTR 진공라미네이터개발 ■ Roll type의 FPCB에 Dry film등을 진공상태에서 Laminating 하는 장비 ■ LED Chip 제조 공정의 최종단계로서 Strip 단위의 LED 리드프레임으로부터 Chip을 자동으로 연속 분리하는 장비 ■ LED TV용 Backlight등에 사용되는 방열용 Aluminum 기판에 공정 기준용 홀을 특수 금형으로 정밀하게 타공하는 장비 ■ Touch Screen Panel용 필름을 피나클 등을 이용하여 고속,정밀하게 Cell 단위로 타발하는 장비 ■ 스마트폰용 Window Glass를 고속, 고정밀로 연삭하는 장비 복합형부착기 개발 ■ Thin Film
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상태의 Coverlay 및다양한 소재의 Stiffener 를 FPCB에 정밀, 고속으로 자동 부착하는 장비 RTR 가공장비 개발 ■ Roll단위의 FPCB를 정밀금형을 이용하여 Cell 단위로 고속,정밀하게 펀칭 및 타발하는 장비 멀티가접기 개발 ■ 다양한 부자재 가접 기능:(Coverlay,EMI,PI 등) 을갖춘 양단면 혹은 다층의 FPCB 커버레이 가접 장비 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 등 번호 특허국 구분 내용 권리자 출원일 등록일 국내 특허권 연성인쇄회로기판용 펀칭머신 참존글로벌(주) 국내 특허권 연성소재의 부착방법 참존글로벌(주) 국내 특허권 커버레이 부착 시스템 및 그 방법 참존글로벌(주) 국내 특허권 커버레이 가접 장치 참존글로벌(주) 국내 특허권 기판 타발 장치 참존글로벌(주) 일본 특허권 연성소재의 부착방법 참존글로벌(주) 일본 특허권 커버레이부착시스템 및 그 방법 참존글로벌(주) 국내 특허권 보강부재의 부착장치 참존글로벌(주) 국내 특허권 보강부재의 부착장치 및 보강부재의 부착방법 참존글로벌(주) 대만 특허권 연성소재의 부착방법 참존글로벌(주) 국내 특허권 보강판부착장치 참존글로벌(주) 국내 특허권 기판타발장치 참존글로벌(주) 국내 특허권 연성회로기판용 보강판부착장치 및 보강판의 타발방법 참존글로벌(주) 대만 특허권 연성회로기판용 보강판타발장치 참존글로벌(주) 국내 특허권 기판타발장치 참존글로벌(주) 대만 특허권 보강부재의부착장치 및 보강부재의부착방법 참존글로벌(주) 국내 특허권 커버레이필름부착장치 참존글로벌(주) 국내 특허권 부자재부착장치 참존글로벌(주) 국내 특허권 부자재부착장치 참존글로벌(주) 국내 특허권 부자재부착장치 참존글로벌(주) 나. 기술이전 수혜 또는 기술이전 - 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 규제 및 지원 당사의 주요 제품과 관련하여 특별한 국내 또는 해외의 규제 및 산업지원정책 등이 없습니다. 다만, 당사가 공급하고 있는 장비중의 하나인 Vision Press는 프레스 안전인증 대상입니다. 이와 관련하여 당사는 이미 해당 안전인증을 획득하였습니다. [ 당사 Vision Press 모델별 인증내역 ] 모델명 인증번호 인증기관 SR-500VP 한국산업안전보건공단 SR-700VP SR-1000VP 그 외에, 당사는 2010년 12월 ISO 14001(환경경영체제) 인증을 획득하여 ISO 14001 규격의 요건에 근거하여 환경경영을 기업경영의 방침으로 삼고 인적, 물적 자원을 효율적으로 배분하여 조직적으로 관리하는 체계를 갖추고 있으며 지속적인 환경개선을 이루어 나아가고자 노력하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상.예측한 활동,사건 또는 현상은당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확할 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확살성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 주용한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 1) 재무상태 (연결재무제표 기준) (단위: 백만원,%) 구분 제26기 제25기 증감액 증감율(%) 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본총계 부채와자본총계 2) 영업실적 (연결 재무제표 기준) (단위: 백만원,%) 과목 제26기 제25기 증감액 증감율(%) 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와일반관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 관계기업투자손익 법인세차감전순이익 법인세비용 당기순이익 , 부문별, 모델별 매출 현황> (단위 : 백만원, %) 구분 품목 2021년(제26기) 2020년(제25기) 2019년(제24기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 장비 부문 기타장비 기타 유통 부문 렌트 부문 합계 전망> 국내설비 업계는 2020년에 이어 2021년에도 기판제조 업체들의 신규 투자보류로 어려움을 겪었다. 새로운 공법에 따른 신규투자도 기대에 미치지 못하였으며, 자동화와로봇관련 투자는 활발히 진행 되었으며, 해외 수출로 활로를 찾고 있다.2022년에는 5G관련용 기판과 폴더블용 기판 생산에 필요한 설비 투자는 있을 것으로 기대하고 있습니다.회사는 FPCB 시장 침체를 예상하여 2018년 하반기부터 OLED디스플레이용 터치 패널 생산업체(중국BOE, 동우화인켐 중국법인 등)에 판촉활동 및 해외수 출 집중 강화 하여 장비 수주 확보에 총력을 다하고 있습니다.※LCD디스플레이에서 OLED디스플레이로의 변화로 인한 시장에서의 수요 증가 예상됨 영업 전망> 장비 부분 업황 불황을 극복하고 지속적인 매출을 확보하기 위해 마스크,공기청정기,무선청소기 등의 생활가전용품을 소셜커머스 등의 온라인 유통망을 확보하여 꾸준한 판매실적을 이루고 있습니다.3) 자산의 감액 및 손실회사는 금융자산 또는 금융자산 집합의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고, 그 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산의 추정 미래현금흐름에 영향을 미친 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다.대여금 및 수취채권의 손상은 대손충당금 계정으로 차감표시되며, 그 외의 금융자산은장부금액에서 직접 차감됩니다. 회사는 금융자산을 더 이상 회수 하지 못할 것으로 판단되는 때에 해당 금융자산을 제각하고 있습니다.회사가 금융자산이 손상되었다는 객관적인 증거에는 금융자산의 발행자나 지급의무자의 유의적인 재무적 어려움, 이자지급이나 원금상환의 유의적인 연체 등이 포함됩니다. 또한,
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매도가능지분상품의 공정가치가 원가로부터 유의적 또는 지속적으로 하락하는 경우는 손상의 객관적인 증거에 해당됩니다.당사는 비금융자산에 대해서는 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하여, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다.내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다. 4. 유동성 및 자금조달 가. 유동성(연결재무제표 기준) (단위:%) 구분 제26기 제25기 유동비율 부채비율 자본잠식 차입금의존도 나. 자금조달 및 지출1)현금흐름 요약(연결재무제표 기준) (단위:백만원,%) 구분 제26기 제25기 증감율(%) 영업활동 현금흐름 투자활동 현금흐름 재무활동 현금흐름 현금의증가(감소) 기초 현금 및 현금성자산 현금 및 현금성자산의 환율변동효과 기말현금 및 현금성자산 2) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 무기명식 이권부무보증 사모전환사채 기명식보통주 무기명식 이권부무보증 사모전환사채 기명식보통주 무기명식 이권부무보증 사모전환사채 기명식보통주 무기명식 이권부무보증 사모전환사채 기명식보통주 무기명식 이권부무보증 사모전환사채 기명식보통주 무기명식 이권부무보증 사모전환사채 기명식보통주 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채 기명식보통주 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채 기명식보통주 합 계 5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사 및 종속회사의 연결감사보고서 중 재무제표에 대한 주석 "2.중요한 회계정책"을참고하시기 바랍니다. 나. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사 및 종속회 는 보고서 작성기준일 현재 외환거래 등과 관련된 위험을 헤지하기 위해 체결한 파생상품 계약은 없으며, 자세한 위험관리에 관한 사항은 연결감사보고서 중 재무제표에 대한 주석 "32. 재무위험관리"를 참조하여 주시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 회사의 현황 당사는 2008년 설립된 이후 전력변환기술을 지속적으로 발전시켜 전기자동차, 수소자동차, 방산 소형 전술형 통신차량과 5G통신장비용 제품을 개발하여 국내외 완성차업체, 통신업체와 국방부에 납품하여 제품 상용화에 성공하였고, 상용화영역을 방산용 무인차량 제품개발과 신재생에너지용 DC배전과 폐배터리 재사용을 위한 제품개발/실증운영 등으로 확대하여 친환경 에너지시스템 대표 기업으로 성장하고 있습니다. 당사는 2008년에 설립되어 전력변환제품의 연구개발을 시작하여 제조 및 판매로의 역량을 확장하였으며, 이 제품의 응용분야인 전기/수소자동차, 통신, 방산, 의료분야 및 신재생에너지 산업군에 접목되어 다양한 사양의 제품들을 상용화하였습니다. 특히 2009년 이후 지속적인 연구개발을 수행하였고, 그 성과로 친환경자동차용 전력변환 핵심부품이 개발되어 시제차량에 탑재되는 성과를 달성 하였습니다. 당사의 주요 개발/생산제품은 전력변환부품으로 친환경산업(전기차/수소차, 신재생에너지), 이동통신, 방산, 선박, 의료장비 등 다양한 분야에 적용됩니다. 당사에서는 과거 선박의 BWTS (Ballast Water Treatment System, 평형수 처리 시스템)에 적용되어 평형수의 미생물 처리시스템의 전력변환 장치를 개발/생산/공급한 이력이 있으며, 의료장비인 X-ray에 적용되어 X-ray를 찍기 전 전력을 모아 한 번에 발산할 수 있도록 하는 전력변환장치를 개발/생산/공급해오고 있습니다. 최근 당사에서 활발하게 생산하는 제품군은 [표]에 표시한 바와 같이 친환경 전기차/수소차용 인버터, 컨버터 및 OBC가 있고, 5G 통신용으로는 정류기, 전력시스템으로는 DC배전용 50kW DC/DC 컨버터가 있으며 마지막으로 방산분야의 인버터, 컨버터, OBC 등 모든 전력변환장치가 있습니다. [그림]은 당사에서 현재 생산 또는 개발중인 제품들을 [표]과 연계하여 나타낸 것입니다. [표. 당사에서 현재 생산중인 제품] 제품군 제품명 적용내용 전기차 /수소차 - DC/DC 컨버터 - 제동용모터 제어용 인버터 - 구동모토 제어용 인버터 - 탑재형 충전기 (OBC) 전기버스/수소버스 카운티버스 전기버스 초소형자동차 전기버스 5G 통신 옥외용 정류기(TRU-5428, TRU-5443) 빌딩용 정류기(TRU-5044, SPRU-5325) 5G 정류기 신재생 에너지 - DC 배전용 DC/DC 컨버터 인빌딩 DC전력공급장치 방산 - TiCN 소형전술차량용 인버터 - 무인전동차 Generator, 인버터 DC/DC 컨버터, 충전기 등 모든 전력변환장치 무인수색차량 [그림. 생산제품 및 개발(예정)제품] 당사에서 취급하는 전력변환제품은 분야별로 다소 차이가 있으나, 아래 [그림]에서의 PLC를 기준으로 판단하면, 친환경자동차는 이제 막 도입기를 지나 성장기의 시작단계에 있고, 통신장비용 정류기는 성장기에 접어들었으며, 방산용 무인자동차는 개발단계에 있고, 신재생관련 DC배전용 컨버터 시장과 폐배터리 재활용시스템 시장은 개발단계/도입기 초입에 위치해 있습니다. 당사의 제품 중 친환경자동차/통신장비/방산용 컨버터, 인버터 및 정류기는 이미 개발이 완료되어 양산중인 제품이 다수이고, DC배전이나 배터리 일체형 컨버터 등과 같이 도입기에 위치한 제품들은 실증단계에 적극적으로 참여하여 향후 시장선점을 통하여 시장 확대하고자 노력하고 있습니다. [그림. 제품의 수명주기 곡선] 2. 주요 제품 및 서비스 당사의 주요 개발/생산제품은 전력변환부품으로 친환경자동차에 적용되는 인버터, 컨버터 및 OBC와 통신장비의 전원용인 정류기, 신재생에너지 관련 DC배전용 컨버터 등 산업통상자원부에서 발표한 신사업기술 로드맵에 포함되는 항목으로써 미래가치가 우월한 제품들로 구성되어 있습니다. 친환경자동차 관련해서 당사는 2017년부터 완성차기업 전기버스 전력변환 전장부품양산업체 선정, 2020년 현재는 다양한 라인업을 출시하여 국내외 전기/수소 상용차(버스, 트럭 등)에 적용되어 활발하게 양산 진행 중입니다. 추가로, 친환경자동차에서
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사용 후 버려지는 폐배터리를 ESS산업에 재사용 할 수 있도록 신제품을 개발하여 실증시험을 진행하고 있습니다. 당사는 2013년 SKT통신사의 4G(LTE)용 정류기를 양산하였고, 2019년부터 5G용 정류기를 추가 양산하고 있습니다. 2021년 현재는 4G용 정류기와 5G용 정류기를 모두 생산하여 납품하고 있습니다. 향후 기술이 발전됨에 따라 제품의 효율이 중요하여 TV, 냉장고 등 가전제품 포함 다양한 전자제품이 직류를 사용하게 되면서 직류 배전 건물이 도입될 것입니다. 당사의 DC/DC 컨버터 제품은 국내 첫 DC건물에 적용됨에 따라 2021년부터 양산이 시작될 예정입니다. 2013년부터 방산 관련 전력변환제품을 개발 및 생산하기 시작하였으며, 최근에는 무인정찰차량에 탑재되는 인버터, 컨버터 및 충전기 등 신규모델인 전기자동차의 부품을 방산에 적용하여 개발하였고, 현재 차량에 탑재되어 실차 테스트 중입니다. 당사의 전기자동차 부품이 방산에 적용되면서 양산품에 대한 신뢰성이 더욱 높아지고 있어, 다가올 방위산업 무인차시장에서 당사의 시장 지위는 견고해 질 것으로 예상하고 있습니다. 가. 주요제품 요약 구분 설명 통신용 정류기 및 PSU 휴대폰 사용을 위한 기지국의 중계기에 전원을 공급하는 장치로서 교류전원(220Vac)을 공급 받아 중계기에서 요구하는 직류전원(-48Vdc 또는 50.2V 등)으로 전력을 변환하는 장치입니다. 정류기로 명칭되는 장치는 -48Vdc를 출력하며 PSU의 경우 50.2Vdc이외에 12Vdc 및 5.8Vdc 등과 같은 저전압이 포함된 전압을 포함하는 다출력장치를 말합니다. 전기자동차의 경우 화석연료대신 고전압 배터리를 주동력원으로 사용하여 모터를 구동하며 추진력을 얻는 방식입니다. 다만 기존 차량과 같이 저전압으로 동작되는 전자장치들에 전력을 공급해주는 장치가 필요합니다. 기존 내연기관 차량의 경우 알터네이터로 저전압 배터리를 충전함과 동시에 전자장치에 전력을 공급하는데 이를 대신하는 장치입니다 Inverter (인버터) 전기차 파워트레인의 핵심부품으로서 차량의 이동을 하기위한 모터를 제어하는 장치를 말합니다. 상용차의 경우 승용차 대비 차량의 무게가 무겁고 이에 따라 제동에 필요한 힘 역시도 많이 요구되어지며, 승용차의 경우 유압식 브레이크를 사용하여도 무방하지만 상용의 경우에는 사고의 위험성이 많아 공압식 브레이크 시스템을 사용하며 이때 공압을 만들어주는 컴프레서를 구동하는 장치를 Auxiliary Inverter (보조 인버터)라고 합니다. 나. 주요 제품 등의 매출현황 (단위 : 백만원) 매출 품목명 내용 2021년(제14기) 2020년(제13기) 2019년(제12기) 2018년(제11기) 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 제품매출 EV 컨버터, 인버터, 전원공급장치등 통신 정류기, 중계기 등 방산 인버터 등 전력변환장치 기타 X-ray용 전력변환장치DC 배전용 DC/DC 컨버터 소계 상품매출 기타매출 합계 다. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준 당사는 주요 제품인 UNIT ASS'Y-DUAL L.D.C, UNIT ASS'Y-AUXILIARY INVERTER가 현대자동차 등 EV 제품 생산에 납품됨에 따라 제품의 불량을 최소화하고, 고객에게 신뢰를 구축 할 수 있는 최고의 품질검증 시스템을 구축하기 위하여 품질 경영인증 (ISO 9001), 환경 경영인증 (ISO 14001), 자동차 산업 품질 경영인증(IATF 16949) 인증을 취득하였습니다. 뿐만 아니라 자동차 산업 분야 품질 프로세스 인 APQP(사전제품 품질기획), PPAP(양산부품승인) 등의 Global Automotive 표준화 시스템을 운영하고 있습니다. 자동차 산업의 고도화 및 친환경 자동차에 대한 고객의 Needs가 빠르게 변화 됨 에 따라 전기자동차의 수요가 폭발적으로 증가하였으며, 자동차 산업은 가격 경쟁 뿐만 아니라 고객에게 최상의 품질을 제공하기 위한 품질 경쟁이 가장 치열한 산업 중의 하나입니다. 제품의 품질을 보장하기 위하여 IATF 16949 인증을 취득 하였습니다.
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국제자동차전담기구인 IATF와 ISO/TC 176은 기존의 개별적인 자동차 품질경영시스템 표준을 통합하여 전 세계적으로 자동차 산업 공급사슬 내 모든 기업의 품질시스템에 적용할 수 있는 ISO/TS 16949 표준을 제정하였습니다. 자동차 산업의 공급기업 및 협력기업은 ISO/TS 16949 인증 획득을 통해 지속적 개선, 결함 예방 및 산포와 낭비 감소를 위한 품질경영시스템을 갖추고 있음을 증명할 수 있습니다. 2016년 10월에는 개정판인 IATF 16949:2016으로 변경되었습니다. 당사는 모든 제품의 연구 개발, 제품 생산 시 IATF 16949 요구 사항을 준수하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입현황 (1) 품목별 매입현황 (단위 : 천원) 매입유형 품목 구분 2021연도 (제14기) 2020연도 (제13기) 2019연도 (제12기) 2018연도 (제11기) 원재료 반도체소자 국내 수입 소계 PCB 국내 소계 기타 국내 수입 소계 원재료 합계 국내 수입 소계 외주가공비 국내 소계 총합계 국내 수입 합계 (2) 주요 원재료 가격변동 추이 당사의 주요 원재료는 크게 반도체소자류, PCB류, 케이블등을 포함한 기타로 구분 할 수 있습니다. 반도체소자류 및 PCB류는 2018년부터 2020년초까지 완만한 증가 추세를 유지하였으나. 반도체소자류와 같이 원자재 쇼티지 영향으로 가격이 증가하였습니다.기타 원자재는 2018년부터 2020년 초까지 하락 추세를 유지하였으나. 2020년도 초부터 코로나로 인한 생산차질 및 물류차질로 인하여 가격이 증가하는 추세로 전환되었습니다. 나. 생산설비 (1) 생산실적 및 가동율 (단위 : 천개) 제품군 구분 2021년 (제14기) 2020년 (제13기) 2019년 (제12기) 2018년 (제11기) EV 생산능력 생산실적 가동율 통신 생산능력 생산실적 가동율 방산 생산능력 생산실적 가동율 * 21년도 생산능력 산출근거 구분 2021년 (생산능력) 근 거 일생산 가동일수 합 계 EV(전기차) 통신 방산 - 가동일수 : 22일 x 12개월 = 264일 (2) 생산설비 현황 (단위 : 천원) 공장별 자산별 자산명(소재지) 기초가액2021.01.01 당기증감 당기상각 기말기액2021.12.31 비고 공장A 토지 수원영통구신원로 경기도화성시금곡로 건물 이노플렉스503호 동탄사옥 구축물 배기닥트외 기계장치 항온오븐외 금형 현대자동차_카운티차종(CSEV)-AUXINVERTER/BODYHOUSING금형 기타 계측기 공구와기구 노즐식진공포장기외 비품 라벨프린터기외 차량운반구 그랜드스타렉스외 (3) 설비의 신설ㆍ매입 계획 당사는 매출 성장과 연구개발을 통한 신규제품 확대, 신규사업에 대한 연구개발를 진행하여 왔습니다. 제품의 품질과 기술력을 통하여 해외 많은 바이어에게 제품 샘플 제공등을 통하여 그 성과가 양산으로 이어질 것으로 보여지며, 2022년부터는 해외 상용자동차 업체에게 양산 제품을 순차적으로 제공될 예정입니다. 이에 생산성을 높이고, 생산량을 증대할 수 있는 제조설비 투자 및 연구개발 설비투자, 신사업 개발 설비 투자, 사무자동화를 위한 OS투자, 전사관리시스템 확충 등 지속적으로 설비 및 연구설비를 확충해 나갈 것 입니다.- 2021년 투자실적 당사의 2021년 유형자산 투자금액은 10.6억원입니다. 이는 금형 관련 유형자산 취득 및 동탄사옥 건축비용 및 부대비용, 차량운반구 구입을 포함한 투자된 금액입니다. - 향후 투자계획당사는 2022년 02월 04일 코스닥시장에 신규상장함에 따라 공모자금 사용 계획에 따라 제조설비 투자 확충, 신뢰성 센터 구축등과 같은 기술개발을 위한 연구장비 확충, 신규사업을 위한 연구개발 및 설비투자 등에 투자될 예정입니다, (4) 제품별 생산공정도 당사는 제품생산을 위하여 원자재가 품질수준에 부합하는지 QC에서 수입검사를 실시하고, PCB 인쇄회로기판에 원자재용 전자부품류를 SMT설비를 통하여 실장하고, 자동으로 납땜(Print Board Assembly, PBA)공정을 거쳐 Ass'y로 제작합니다. 입고된 PBA 외주부품에 대한 전기적
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특성을 측정하고, 기구물에 PBA를 조립한 후 절연 및 누설전류 검사를 실시합니다. 조립된 제품의 초기값을 설정하고, 기구물 조립 완료 후 설정 환경에서 실 부하를 연결하여 고온에서 일정시간 가동하는 Aging공정을 거쳐 이상유무 확인합니다. 이후 기구물 수냉각부에 누수여부 확인공정을 거친 후 EOL (End of Line) 최종 자동 검사를 하여 합부 판정을 실시하여 적합 부품에 대해서는 포장 및 출하를 하고, 부적합시에는 별도의 수리공정에서 조치후 확인하여 생산라인에 재투입하여 EOL 시험을 재실시 하여 합부판정을 합니다 제조공정도는 다음과 같습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 매출 유형 품목 2021년 (제14기) 2020년 (제13기) 2019년 (제12기) 2018년 (제11기) 제품 EV 수출 내수 통신 수출 내수 방산 수출 내수 기타 수출 내수 소계 수출 내수 상품 수출 내수 기타 수출 내수 합계 수출 내수 합계 나. 판매경로 당사의 제품은 프로젝트 시작에서부터 연구개발을 포함하여 양산으로 이루어지는 단계로 고객사의 제품에 맞추어 설계, 양산하는 제품으로 100% 직접 판매를 통해 이루어집니다. (단위 : 천원) 매출유형 품 목 구 분 판매경로 판매경로별 매출액(비중) 매출액(천원) 비중(%) 직판 제품 EV(전기차) 수 출 직접판매 국 내 직접판매 통신 수 출 직접판매 국 내 직접판매 방산 수 출 직접판매 국 내 직접판매 기타 수 출 직접판매 국 내 직접판매 상품 수 출 직접판매 국 내 직접판매 기타 수 출 직접판매 국 내 직접판매 수출 소계 국내 소계 합 계 다. 수주현황 당사는 통신 및 전기차 관련 전력변환장치를 생산, 공급하는 회사입니다. 해당 계약과 관련한 자세한 사항은 영업기밀에 해당되어 세부기재를 생략합니다. 품목 수주일자 납기 수주총액(백만원) 기납품액(백만원) 수주잔고(백만원) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 전력변환장치외 2021년 합 계 ※ 상기 수주총액 및 수주잔고 금액은 부가세 및 원자재 구매 비용은 제외한 금액입니다. 라. 판매전략 당사는 교류에서 직류로, 직류에서 직류로, 직류에서 교류로 전력을 변환하는 전력변환제품을 개발/생산하고 있습니다. 기존의 컨버터, 정류기, 인버터가 단독제품(Standalone)이라면 향후에는 2개 또는 3개 이상의 기술이 하나로 통합되고, 인공지능(AI : Artificial Intelligent)기술이 추가되는 융복합 기술적 방향, 즉 하나의 제품으로 두가지 이상의 성능을 발휘하는 다기능성 제품과 부하의 특성을 AI학습과 비효율적으로 사용한 실패사례를 빅데이터로 활용하여 부하의 특성을 미리 예측하고, 고장 예측하여 배터리의 화제를 예방하고, 수명을 연장시키는 배터리 일체형 인텔리전트 DC/DC 컨버터, Two in One (DC/DC+OBC) System, Three in One (DC/DC+OBC+PDU) System등 고밀도/고효율을 자랑하는 신제품 개발을 하고 있습니다. 전력변환장치의 두뇌에 해당하는 소프트웨어분야에서도 자동차 운전 중 발생하는 전장부하와 연동하여 예상되는 부하를 미리 예측하여 실시간 제어를 통해 효율을 높이는 인공기능기술을 접목한 당사의 신제품은 5년이내 비약적인 성장을 이끌 것입니다. 당사는 우선적으로 현대자동차, SK텔레콤과 국방부를 통해 시장에 진입하였고, 이러한 5년이상의 납품실적을 토대로 신뢰성과 내구성이 중요한 업체선정기준인 국내외 전기차/수소차/통신업체/국방관련 정부기관등에 영업을 확대하고 있으며 인도에서는 현지업체와 조인트벤처를 설립하여 인도 소형차시장진출과 유럽시장과동남아시장진출을 위한 생산기지로 활용할 예정입니다. 당사는 기술경쟁력강화, 친환경에너지 제품개발과 시장 확장을 3개의 성장축으로하여 친환경 에너지 시스템 리더로 글로벌 전력변환시장을 선도하고자 합니다. (1) 기술력 입증으로 친환경 글로벌 일류기업 도약 원천기술 확보만이 기술경쟁에서 시장을 선도할 수 있다는 기본 원칙에 따라 지속적인 연구개발 투자를 확대하여 석/박사를 주축으로 연구원 비중이 약 46%로 (전직원
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63명 중 약 30명) 연구 개발에 매진한 결과, 산업재산권 출원 48건(특허권 38, 실용신안권 3, 디자인권 6, 상표권 1건)으로 기술 우수성을 입증되어 국내에는 물론 해외시장에서도 친환경자동차 전력변환장치 시장을 선도하고 있습니다. 세계에서 유일하게 10㎾ 용량의 컨버터를 생산하여 버스와 트럭 등 대형 상용차 시장을 겨냥하게 되는 쾌거를 달성하였고, 국내 현대자동차, 에디슨모터스는 물론 터키와 스페인, 영국, 북미, 러시아, 동유럽, 인도, 동남아 등 해외의 다수국가의 친환경 전기/수소자동차 시장에 진입함으로써 세계시장에서도 기술력을 입증 받았습니다. (2) 고효율/고밀도 친환경에너지 제품포트폴리오 구축 아래 [그림]은 당사의 응용분야별 성장동력 포트폴리오 및 제품개발 전략입니다. 당사 전력변환기술을 기반으로 하는 응용분야로는 크게 5개 분야로 (가) 승용차/상용차/초소형자동차를 포함한 친환경자동차분야, (나) 5G 정류기를 포함한 이동통신분야, (다) 신재생에너지에 응용되는 DC배전용 LVDC 분야 (라) 폐배터리 재사용을 위한 모듈간 밸런싱용 컨버터 분야, (마) 방산의 무인자동차에 응용되는 전력변환장치 개발을 주축으로 당사는 성장동력포트폴리오를 구축할 것입니다. 친환경자동차 분야에서 DC/DC+OBC와 같이 각각 두개의 제품을 하나로 통합하는 콤보형 Module화 기술 (Two in One System), 하드웨어적으로는 전력밀도를 높이고, 소프트웨어는 디지털화하여 EKF (칼만필터)를 적용한 인공지능 부하트래킹(부하예측)의 실시간제어방식, 기계적으로는 소형화/단순화/모듈화 하는 기술개발전략으로 글로벌시장을 선도할 것입니다. (3) 고효율/ 고밀도의 친환경에너지 제품포트폴리오로 글로벌시장 선도 사에서 현재 양산되고 있는 친환경 자동차제품은 유럽 및 북미 시장에 공격적인영업을 통하여 고객을 확대중이며, 향후에는 인도법인 설립을 통하여 기존 친환경자동차제품을 포함한 3Wheeler 및 초소형자동차에 적합한 제품을 출시하여 인도시장 확대로 매출성장을 달성하고자 합니다. 통신용 정류기는 국내시장에서 신뢰성이 검증된 기술을 기반으로 일본과 동남아시아로 시장을 확대하고자 합니다. ㈜이지트로닉스는 아래 [그림]와 같은 성장모델을 기반으로 하여, 성장 동력의 산업군에 따른 다양한 제품들을 표준화하여 적기에 대응할 수 있도록 제품의 포트폴리오를 완성할 것입니다. 또한 고객의 요구사항과 니즈를 파악하여 남보다 빠르게 대응을 함으로써 미래 시장에 대한 응용범위를 확대하고자 합니다. (전기자동차에서 수소자동차, 전기버스에서 전기트럭 등) [그림. 장기 성장전략] 동시에 향후 성장성이 큰 인도시장을 공략하기 위하여 인도 현지화 합작법인 설립을 추진하고 있으며, 4륜차 시장인 승용/상용차를 포함한 3륜차 시장의 초소형 인버터 및 5G 정류기 등 국내시장에서 공급하고 있는 주력제품의 현지화 생산 및 현지 시장공략을 하기 위한 전략을 함께 협의 중입니다. 이렇게 함으로써 기 개발된 기술의 확대적용을 위한 Cash Cow 제품군과 향후 5년내 상품화 할 수 있는 모듈화기술, 즉 Three in One, 칼만필터기술 (EKF) 등 핵심기술들을 융복합적으로 접목한 신제품을 출시함으로써 남보다 먼저 시장을 선도할 수 있는 선순환 성장동력 역할을 할 수 있는 준비를 하고자 하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 [위험관리] 가. 재무위험관리요소 회사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 회사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다. 위험 노출위험 측정 관리 시장위험-환율 미래 상거래, 기능통화 이외의 표시통화를 갖는금융자산 및 금융부채 현금흐름추정 민감도분석 외화표시 금융자산(부채) 만기구조 시장위험-주가 지분상품 투자 민감도분석 포트폴리오 분산 신용위험 현금성자산, 매출채권, 채무상품 연체율분석 신용등급 은행예치금 다원화, 채무상품 투자지침 유동성위험 기타부채 현금흐름추정 신용한도유지 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에
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재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다. (1) 시장위험① 환율변동위험환율변동위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.회사는 기능통화인 원화 이외의 통화로 표시되는 판매 및 구매에 대해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 회사는 별도의 금융상품을 통한 외화표시 화폐성 자산과 부채의 경제적인 위험회피를 위한 활동을 수행하고 있지는 않으나, 환율변동위험을 주기적으로 검토하고 있습니다.당기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산과 부채의 내역은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 USD EUR USD EUR 외화자산: 현금및현금성자산 매출채권및상각후원가측정금융자산 합계 외화부채: 매입채무및기타채무 합계 당기와 전기 중 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율변동이 법인세비용차감전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 5%상승시 5%하락시 5%상승시 5%하락시 USD EUR 합계 ② 이자율위험이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금에서발생하고 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 변동이자율이 적용되는 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 금융자산 금융부채 합계 당기와 전기 중 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 50bp 변동시 법인세비용차감전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 상승시 하락시 상승시 하락시 이자수익 이자비용 합계 ③ 가격위험가격위험은 이자율위험이나 외환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당기말 및 전기말 현재 회사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 금융자산 또는 당기손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 회사 보유 채무상품 및 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당기손익-공정가치 지분증권의 손익은 당기손익에 영향을 미치고 기타포괄손익-공정가치 지분증권의 손익은 자본에 영향을 미칩니다.회사의 투자 금융상품이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 주석6에서 설명하고 있습니다. (2) 신용위험신용위험은 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아회사가 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 예치금 등에서도 발생합니다. ① 위험관리회사는 신용위험을 회사 차원에서 관리하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우 A 신용등급 이상과만 거래하고 있습니다.기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가하고 있습니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용하고 있습니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토하고 있습니다.회사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.회사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다.② 신용보강일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다.③ 금융자산의 손상회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.- 재화 및
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용역의 제공에 따른 매출채권- 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나, 식별된 기대신용손실은 유의적이지않습니다. 1) 매출채권회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 당기말과 전기말 현재 기준으로부터 각 12개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 당기말 및 전기말 현재의 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 총장부금액 기대손실률 손실충당금 총장부금액 기대손실률 손실충당금 정상채권 30일 이내 연체 30일 초과 60일 이내 연체 60일 초과 연체 합계 당기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 기말 매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 회사와의 채무조정에 응하지 않는 경우, 540일 이상 계약상 현금흐름을 지급하지 않는 경우 등이 포함됩니다.매출채권에 대한 손상은 포괄손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.2) 상각후원가 측정 기타 금융자산상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 임직원대여금, 임차보증금, 기타 미수금 등이 포함됩니다. 당기와 전기 중 상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다. ㉮ 당기 (단위: 천원) 구분 보증금 기초금액 당기손익으로 인식된 손실충당금의 감소 기말금액 ㉯ 전기 (단위: 천원) 구분 보증금 기초금액 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 기말금액 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 3) 대손상각비당기와 전기 중 손익으로 인식된 금융자산의 손상 관련 대손상각비는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 매출채권 대손상각비 환입 상각후원가 측정 금융자산의 대손상각비 4) 당기손익-공정가치 측정 금융자산회사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 신용위험에도 노출되어 있습니다. 당기말 현재 회사의 관련 최대노출금액은 해당 장부금액입니다. (3) 유동성위험회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 보고기간말 현재 회사는 유동성위험을 관리하기 위해 사용가능한 차입금 한도 16,000,000천원 (전기: 13,720,000천원)을 확보하고 있습니다. 경영진은 예상현금흐름에 기초하여 추정되는 현금 및 현금성자산과 차입금 한도 약정을 모니터링하고 있습니다. 또한 회사의 유동성 위험 관련 정책은 주요 필요 현금흐름을 추정하여 이를 충족하기 위한 유동성 자산의 현황을 고려하고, 유동성 비율을 내부 및 외부 감독 기관 등의 요구사항을 충족하고 자금조달계획을 실행하기 위해 관리합니다.1) 만기분석유동성 위험 분석에서는 연결회사의 다음의 금융부채를 계약상 만기별로 구분하였습니다. (단위: 천원) 당기말 구분 장부금액 계약상현금흐름 1년미만 1년 이상 5년 미만 5년초과 매입채무및기타채무 차입금 리스부채 합계 (단위: 천원) 전기말 구분 장부금액 계약상현금흐름 1년미만 1년 이상 5년 미만 5년초과 매입채무및기타채무 차입금 리스부채 합계 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. 나. 자본위험관리 회사의 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 주주 및
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이해회사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위해 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고 있습니다.회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 리스부채 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며, 총자본은 재무상태표의 "자본"에순부채를 가산한 금액입니다. 당기말 및 전기말 현재 회사의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율 다. 금융자산과 금융부채의 상계 당기말과 전기말 현재 상계되었거나 상계되지 않았으나 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산은 존재하지 아니합니다. 라. 금융자산의 양도 당기말과 전기말 현재 전체가 제거되지 않거나, 전체가 제거된 양도 금융자산은 존재하지 아니합니다. [파생거래] 당기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 가. 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치 당기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 (주1) (주1) 매출채권 (주1) (주1) 당기손익-공정가치 금융자산 기타금융자산 (주1) (주1) 합계 금융부채 매입채무 (주1) (주1) 차입금 (주1) (주1) 기타금융부채 (주1) (주1) 합계 (주1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 나. 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은)공시가격 수준2 수준1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 수준3 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.(1) 당기말 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치 금융자산 (2) 전기말 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치 금융자산 다. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 회사는 공정가치 서열체계 수준 간 이동을 보고기간 종료일에 인식합니다. 한편, 당기 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. 라. 가치평가기법 및 투입변수 당기말 및 전기말 현재 회사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.(1) 당기말해당사항 없음 (2) 전기말 (단위: 천원) 구분 공정가치 Level 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치 금융자산 수익증권 등 현재가치기법 신용위험이 반영된 할인율 마. 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하는 별도 팀을 운영하고 있으며, 이러한 공정가치 측정치는 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고있습니다. 공정가치 측정을 담당하는 팀은 회사의 재무담당이사에게 직접 보고하며 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당이사와 협의합니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약등 당사는 사업보고서 제출기준일 현재 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약이 존재하지 않습니다. 나. 연구개발활동(1) 연구개발현황 당사는 수십년간의 연구개발을 통하여 회로설계기술, 강건설계기술, 방열처리설계기술과 시스템제어와 관련한 소프트웨어 제어기술 등의 전력변환장치의
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원천기술을 확보하였습니다. 당사의 전기차/수소차 개발기술은 장수명을 위한 회로설계기술, 전자파 노이즈에대한 강건설계기술, 영전압 스위칭 설계기술을 통한 고효율 회로설계기술 및 방열대책설계기술과 인공지능 제어알고리즘을 통하여 배터리의 수명을 늘리고, 자동차의 연비를 향상시키기 위한 소프트웨어 제어기술입니다. 당사의 통신장비개발기술은 입력부의 PFC회로설계기술, LLC회로기술, 위상천이 스위칭회로 설계기술, 입출력관련 센싱회로 기술, 시스템제어기술, 시스템경보 및 보호기능 알고리즘, 원격제어 알고리즘, 소비전력모니터링 알고리즘 등 다양한 회로설계기술로 에너지 절감 및 발열 억제를 통해 높은 고효율지표를 나타내고 있습니다. DC배전 전력시스템개발기술은 입력±750V를 출력 380V로 변환하는 고전압, 고용량, 고효율 절연형 양방향 컨버터이므로, 당사의 통신용 정류기의 절연형 컨버터기술과 친환경자동차용 인버터 디지털제어 기술을 기반으로 설계됩니다 폐배터리 재활용 개발기술은 두개의 배터리 팩간 전력 조절이 필요하므로 고효율의 절연형 양방향 DC/DC 컨버터 구조인 Dual Active Bridge(DAB) 컨버터 기술입니다. (2) 연구 개발 담당조직 7. 연구소 조직도.jpg 7. 연구소 조직도 연구소에서 체계팀은 고객과의 접점에서 최종 제품을 실현화하는 팀으로 전장부품은PCB Assay 설계에서 집적화 하는 업무를 수행하고, Housing과 같은 기계부품은 기구그룹에서 진동 및 충격을 감안한 냉각설계, 최종제품의 집적화 설계 등을 수행하고 있습니다. 파워팀은 5G 정류기의 회로를 설계하고 기능시험 및 신뢰성평가를 수행하고 있습니다 컨버터팀은 전기/수소자동차의 OBC (탑재형 충전기) 및 DC/DC 컨버터 회로를 설계하고 기능시험 및 신뢰성 시험을 담당하는 팀입니다. 제어팀은 제품의 핵심기술인 소프트웨어 제어알고리즘 및 주변 시스템과의 인터페이싱하는 기술, 배터리부하예측 및 효율적 제어를 위한 배터리일체형 인텔리전트 컨버터기술을 담당하고 있습니다. 인버터팀은 인버터 회로설계, DC배전용 고출력 DC/DC 컨버터, 폐배터리 밸런싱용DC/DC 컨버터 등을 담당하는 팀으로 회로설계 및 기능/성능시험, 신뢰성평가를 담당하고 있습니다. (2) 연구개발비용 (단위: 천원) 구 분 2021년 (제14기) 2020년 (제13기) 2019년 (제12기) 2018년 (제11기) 연구개발비용 계 (정부보조금) 매출액 대비 비율 (3) 연구개발 실적 연구과제명 연구기간 연구결과 및 기대효과 관련제품 비고 전기버스용 3kW급 보기류 인버터 개발 - 해당 제품으로 이미 20kW와 3kW 2가지 모델이 양산 진행 중이며, 해당 과제는 전기차량에 적용이 되어있음. 수소차량에도 추가 공급 예정 EV 개발완료 및 양산 상용 수소전기차 8.1kW급 LDC 개발 - 수소연료전지자동차에 Proto 시제를 개발/공급함으로써 수소자동차의 시스템 확인 - 해외 수소연료전지 자동차 고객 확보 가능 - 대용량 DC/DC 컨버터를 개발함으로써 시장 선점 가능 EV 개발완료 및 일부양산 상용 전기버스용 10kW급 LDC 개발 - 실제로 본 제품 개발 건 이후 10여개의 유럽소재지의 고객사를 확보하였으며, 유럽뿐 아니라 북미 지역까지 지속적으로 고객사를 확보 중임 - 경쟁력을 높이기 위하여 전력밀도를 높이는 개발을 진행 중 EV 개발완료 및 양산 청소차량용 5t 트럭 7kW LDC 및 정션박스 개발 - 각 부품의 스펙에 따라 정션박스 內 부품 스펙이 정해지기 때문에, 차량의 전체적인 시스템과 차량 부품의 스펙을 확인 할 수 있음 - 다양한 차종에 적용됨으로써, 부하의 특징을 확인할 수 있음 - 다양한 환경/차종에 따라 부하의 변동을 확인하고, 과부하에 대한 제품 파손 등 비정상적 활동에 대한 데이터를 수집할 수 있음. 미래 기술개발인 부하예측트래킹 기술의 밑거름이 됨 EV 개발완료 및 실차 테스트 진행중 4kW 고전압 Buck 컨버터 개발 (Artisan) - 현재 미국은 친환경자동차의 보급은 북미가 활발하게 일어나고 있음. ARTISAN은 북미 켈리포니아주에 위치하고
이지트로닉스 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

있어, 본 프로젝트를 통하여 북미 친환경 자동차 시장 진입을 통한 고객사 확대를 기대함 - 본 제품은 굴삭기 차종에 적용되어 다소 물량은 작지만, 특수 차종에 적용되었기 때문에 새로운 데이터와 차량 시스템을 접할 수 있는 기회로 보여짐 EV 개발완료 및 실차 테스트 진행중 1t전기트럭용 6.6kW급 탑재형 충전기 양산 개발 - 양산 진행 중으로 1톤 및 중형 전기트럭 시장확대에 따른 매출 증대 예상 - 충전용량증가를위한고용량충전기술기반마련. EV 개발완료 및 양산예정 - AAU용 보조전원용 adaptor로 통신장비의 필수제품으로 5G 또는차세대 전원 제품으로 다양한 제품에 적용 확대 - 고효율저밀도화기술로소형충전기등에접목가능 통신 개발완료 및 양산 IRO 중계기 PSU 개발 - 지속적 5G 망 확대에 따른 매출 증가 - 출력 증가로 인한 방열설계 기술 확보 통신 개발완료 및 양산 일본향 통신용 정류기 3kW급 개발 - 5G용 96%이상의 고효율 정류기 개발로 해외시장 확대 기대 - 일본L사의 5G망확대에따른매출확장 통신 개발완료 및 CB, PSE 인증 진행 중 LTE-R 정류기 개발 - 고 신뢰성의 제품기술개발 및 철도분야정보네트웍화 사업 진입 기반구축 - 향후 철도분야 네트웍화 사업에 적극참여로 시장확대. - 배터리알고리즘의 최적화로 내구수명 증대로 기술적 차별화 통신 개발진행 및 양산예정 무인수색차량 MCU/GCU/LDC 개발 - 병사 대신 수색과 정찰, 경계 임무 등을 수행할 자율주행 무인수색차량에 대한 보급이 확대될 것이며, 국방 계획에 포함되어있어, 향후 5개년동안 매출에 대한 확보가 되어있음. - 본 프로젝트로 인하여 방위산업에 대한 시장을 확대하였으며, 발전용 인버터 뿐 아니라 구동용 인버터까지 개발을 함으로써 시장을 확대하였음 방산 체계 개발 진입 예정 초소형 전기차량용 72V급 MCU 개발 - CEVO-C 모델의 차량 유지보수 등의 이유로 인버터를 국산화 하고자 하였으며, 국내 초소형 자동차 중 선두를 달리고 있는 기업에서 국산화를 진행한다면, 후발주자에서도 고객사 확보가 가능할 것으로 기대함 초소형 EV 개발완료 및 실차시험 완료 전동지게차용 인버터 - 기 개발에서 H/W 및 S/W디버깅 시 발견된 문제점 수정 및 보완함으로써 상용화 단계를 높임 - 속도 제어모드, 속도제한을 가지는 토크 제어기, 유도 전동기의 간전벡터 제어 알고리즘 등 개발함으로써 구동용 인버터에 대한 기술력을 높임 특장차 개발 완료 및 down cost 개발중 폐배터리를 이용한 ESS 양방향 DC/DC 컨버터 - 국내 전기차 시장 보급률이 올라가고, 전기자동차의 노후화된 배터 리 팩을 이용하여 PCS AC계통연계 및 ESS시스템으로 제품을 구성 할 수 있음 - 성능이 상이한 배터리 팩간의 밸런스를 조정하여 배터리 팩의 충전용량을 증대시키고 배터리간의 불평형을 해소 - 장기적으로 배터리 팩의 수명을 10~20%이상 늘릴 수 있음 신재생 실증 검증 및 시험계획예정 DC 건물용 LVDC 컨버터 개발 - 신재생 에너지가 수요가 증가하면서 LVDC에 대한 수요가 늘어날 것으로 예상되며, 해당 제품의 효율은 97% 이상 고효율 제품으로 경쟁력이 있을 것으로 전망되고 있음 신재생 시작품 개발완료 및 양산이관 진행중 (4) 정부과제 수행 실적 연구과제명 주관부서 연구기간 정부출연금 관련제품 비고 배터리 충전 기능이 통합된 초소형 전기차용 스마트 인버터 기술 개발 한국에너지기술평가관리원 초소형전기차용 스마트인버터 상용화 제품 개발 중 ESS 연동 가능한 엔진발전 계통연계 인버터 개발 중소기업기술정보진흥원 56,000천원 없음 GaN 전력반도체를 적용한 전기자동차용 고효율 저전압 전력변환모듈 개발 중소기업기술정보진흥원 570,000천원 진행 중 일본 Rakuten향 5G 기지국용 정류기 공동 공급 대중소기업 농어업협력재단 100,000천원 진행 중 (5) 연구개발 계획 연구과제명 기대효과 소요자금(백만원) 관련제품 비고 차량용 Digital 제어 LDC 개발 - 배터리 일체형과 같은 다기능성 제품을 제어 하기 위해서 디지털 제어가 필요함 -