chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 의견서상에서 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 공기청정기, 의류건조기, 제습기 등의 친환경 생활가전 제품과 냉장고, 에어컨용 열교환기를 생산, 판매하는 업체로서 안정적인 사업기반을 유지해가고 있습니다. 최근 기후문제와 환경문제에 대한 우려와 미세먼지 이슈의 지속으로 공기청정기 내수시장 수요가 증가하였으나, 2020년 코로나 이후 내수시장은 크게 위축되었으며, 당사에서는 다양한 종류의 신제품 출시와 IoT를 포함한 차별화된 부가기능으로 판매에 노력하고 있습니다. 또한 2018년부터 공기청정기의 미국 대형 유통업체 공급과 아마존을 포함한 온라인 시장에서의 지속적인 판매증가로 매년 미국시장의 수출이 증가하여 왔습니다. 이러한 경영사항 하에 2021년 연결기준, 매출액은 전년대비 4.68% 증가한 4,002억원, 당기순이익은 전년대비 52.88% 감소한 199억원의 실적을 달성하였습니다. 제습기는 국내시장에서 지구온난화에 따른 아열대 기후화로 2013년도 급격한 성장 이후 정체상태를 이루고 있으나 시장의 선두기업으로서 지속적 마케팅 활동과 IOT기능의 추가 등을 포함한 차별화된 신제품 출시 등의 노력으로 확고한 시장 지배력을 유지해가고 있습니다. 계절성 제품 수요에 보완하여, 팬히터 등 겨울용 상품을 판매하고 있습니다. 또한 2018년 9월 이후 의류건조기를 출시, 2021년 4월에는 대형건조기 및 세탁기를 출시하여 새로운 성장동력으로 육성하고 있습니다. 겨울 상품으로 2020년 9월과 2021년 9월에 가습기를 신제품으로 추가하였습니다. 2019년 10월부터 태국 현지법인(유원전자)에서는 제품제조공장을 신축하여, 2020년 2월 부터 미국 등으로 수출되는 공기청정기를 제조함으로써 수출가격 경쟁력에 기여하고 있습니다. 한편, 본사 및 해외법인의 열교환기 제조는 제습기의 핵심부품을 자가 생산을 통하여 제조안정성과 기술경쟁력 확보에 원천을 제공하고 있으며, 냉장고, 에어컨을 제조하는 국내,외 종합가전회사로 공급함으로써, 국내 및 해외사업장에서의 매출 실현과 사업 안정성 확보에 기여하고 있습니다. 그리고 2021년 1월, 본사로부터 분할된 (주)유원은 부품사업을 전문화하여 고객사에 고품질의 부품을 공급함으로써 최고의 서비스를 제공할 것입니다. 이에 당사는 2021년 연결기준, 영업이익은 전년대비 50.79% 감소한 255억원, 당기순이익은 전년대비 52.88% 감소한 199억원의 실적을 달성하였습니다.3. 재무상태 및 영업실적 (연결기준) 가. 재무상태 (단위 : 원) 구 분 [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ기타유동금융자산 ㆍ매출채권및기타채권 ㆍ재고자산 ㆍ기타유동자산 ㆍ당기법인세자산 [비유동자산] ㆍ기타비유동금융자산 ㆍ공동기업투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동채권 ㆍ이연법인세자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 지배기업지분 ㆍ자본금 ㆍ자본잉여금
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ㆍ기타자본구성요소 ㆍ이익잉여금 비지배주주지분 자본총계 부채와 자본총계 매출액 영업이익 법인세비용차감전순이익(손실) 당기순이익 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 총포괄이익 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 포괄손익, 비지배지분 기본주당이익 - 제36기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. - 자산은 전년대비 608억원(17.65%) 증가한 4,055억입니다. - 부채는 전년대비 481억원(31.71%) 증가한 2,067억원입니다. - 재무비율 측면에서 자기자본비율이 49.01%로 전년대비 5.45%P 감소하였으며, 부채비율은 104.01% 입니다. 나, 영업실적 (연결기준) (단위; 원) 구 분 영 업 실 적 제 36 기 제 35 기 매 출 액 매 출 원 가 매출총이익 판매관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융원가 지분법관련손익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 주당순이익 - 제36기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. - 2021년은 코로나19의 전세계적인 확산으로 모든 국가의 경제상황이 최악으로 전개되었습니다. 우리나라 역시 경기부진과 소비위축으로 내수시장이 축소되어, 당사 내수매출도 전년보다 부진하였습니다. 하지만 미국, 유럽, 호주, 아시아 등 전세계 수출시장에서는 코로나19로 공기청정기 수요가 증가함에 따라 당사의 수출실적도 크게 증가하였습니다. 연결기준 매출액은 전년대비 4.68% 증가한 4,002억원, 영업이익은 50.79% 감소한 255억원, 법인세비용차감전순이익은 전년대비 50.61% 감소한 271억원 , 당기순이익은 전년대비 52.88% 감소한 199억원의 실적을 각각 달성하였습니다. 다. 신규사업 해당 사항 없습니다. 라. 조직 변경 당사는 2020년 10월 20일자 이사회에서 부품사업을 물적분할하여 분할신설회사인 주식회사 유원을 설립하는 것을 결의하였으며, 2021년 1월 1일자로 신설회사가 분할설립되었습니다.마. 환율변동 영향 당사는 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외환위험, 특히 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 주로 미래 예상거래, 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결기업은 외화로 표시된 채권과 채무 관리시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.당기말 현재 통화옵션계약 미결제약정은 없습니다.바. 자산손상 당사는 매년 개별자산(영업권 포함)에 대해 손상이 예측되는 사항에 대하여 검토하고 있으며 매 보고기간 말에 회수가능액을 초과하는 장부금액을 손상차손으로 인식하고 있으며, 2021년말 비금융자산의 계정과목별 손상차손을 검토한 바 손상차손 인식액은 없습니다.4. 유동성 및 자금조달과 지출 (연결기준) 1) 당사의 유동성 지표 및 원천별 자금조달 현황은 아래와 같습니다.- 유동성 지표 (단위: 백만원) 구분 당기 전기 유동자산 유동부채 유동비율 - 원천별 자금조달 현황 (단위: 백만원) 조 달 원 천 당기 전기 은 행 회사채 (사모) 총 계 2) 당사의 현금은 2021년 이익감소 및 수익성악화에 따라 영업현금흐름으로 88억원 유출, 투자현금흐름으로 143억원 유출, 재무현금흐름으로 375억원 유입 등으로 인하여 연결기준 전년대비 157억원 증가한 339억 입니다. (단위 : 백만원) 과 목 2021년 2020년 증감 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의 증감 기초의 현금및현금성자산 기말의 현금및현금성자산 5. 부외 거래 당사의 부외거래는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'의 '우발상황 및 약정사항'을 참조하시기 바랍니다.6. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책에 관한사항당사의 중요한 회계정책 및 추정은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항환경 관련 제재사항이나 행정조치
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등에 관한 사항은 'XI. 그밖에 투자자 보호를위하여 필요한 사항'의 '3. 제재현황 등 그 밖의 사항'을 참조하시기 바랍니다.당기 중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재현황 등 그 밖의 사항'을 참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항당사의 주요 파생상품 및 위험관리정책은 'II. 사업의 내용'의 '5. 위험관리 및 파생거래'와 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1. 산업의 특성 엔터테인먼트 산업은 현대의 과학기술과 미디어 매체를 통하여 문화 상품과 서비스를 생산, 유통(배급) 하는 산업으로, 거대한 생산설비나 자본 없이도 창의적인 지식과아이디어로 부를 창출할 수 있는 고부가가치 산업입니다. 과거 엔터테인먼트 산업은 단순한 '놀이' 또는 '오락'으로써 소비적인 활동을 조장하는 비생산적인 산업으로 취급되어 왔습니다. 그러나 오늘날 엔터테인먼트는 현대 산업의 중심축인 정보통신산업을 포함한 서비스 산업의 일원으로, 21세기 유망지식기반산업으로 부각되고 있습니다. 엔터테인먼트 산업은 자국문화와 상품의 이미지 제고 및 외래전파에 크게 기여하는 특성이 있습니다. 엔터테인먼트 상품은 일반상품과는 다르게 상품에 문화적, 정서적 요소가 내재되어 있습니다. 최근에는 애플TV+, 디즈니+, 넷플릭스, Wavve 등 글로벌 OTT 간의 경쟁이 심화 되고 있습니다. 이에 따라 경쟁력 있는 한국 콘텐츠를 안정적으로 공급받기 위한 글로벌 OTT의 경쟁이 치열해지고 있습니다.또한 최근 한국어 영화 ‘기생충’이후 전통 한류 시장이 아닌 ‘북미’ 박스오피스에서 다양한 한국 영화가 성공을 거두고, 아카데미 작품 상까지 수상했다는 것은 한국 콘텐츠의 유효 시장이 더 이상 아시아권에 국한되지 않는다는 점을 재차 증명하고 있습니다. 또한, 엔터테인먼트 산업은 문화, 서비스, 미디어 산업에만 국한되는 것이 아니라 여타 산업에 미치는 파급효과가 상당합니다. 영화 '반지의 제왕'의 인기로 영화 촬영지인 뉴질랜드가 관광국가로의 입지를 다진 사례뿐만 아니라, 영화 '기생충'의 흥행으로 극장 등 영상산업 인프라의 발전에 촉매 역할을 한 것을 그 예로 들 수 있습니다. 이는 엔터테인먼트 산업의 성장 및 컨텐츠 수출로 여타 산업에 대한 파급효과를 높일뿐만 아니라, 드라마·영화 등의 컨텐츠 수출이 문화산업을 비롯한 패션, 가전제품, 자동차 등 여타산업에 대한 국가 경쟁력을 높인다는 의미로 해석될 수 있습니다. 이런 점에서 엔터테인먼트 산업은 인터넷과 바이오 등 첨단 산업과 함께 21세기를 이끌어갈 새로운 산업이라고 할 수 있습니다. 2. 콘텐츠 산업의 성장성 과거 미디어 시장은 연평균 4.6% 성장해 왔습니다. 광고는 연평균 2.1%, 콘텐츠는 5.2%, 유료방송은 6.3% 성장했습니다. 광고로부터 시작되는 미디어 산업이 콘텐츠를 거쳐서 유료방송 확대로 이어지며 미디어 시장 성장의 발편이 마련됐습니다.향후 미디어 시장은 연평균 6.5% 성장하여 '23년에는 20조원의 시장을 형성할 것으로 전망되고 있습니다. 그 중심에는 연평균 7.7% 성장하며 '23년 시장규모 10조원을 넘어서는 콘텐츠가 자리잡고 있습니다. 미디어시장 규모 추정.jpg 미디어시장 규모 추정 *자료: 대신증권 Research 추정콘텐츠 시장의 고성장 비결은 제작비 증가와 해외판매 증가에 기인합니다. 넷플릭스를 포함한 미국 OTT 시장의 경쟁 강화는 , 자연스럽게 경쟁력 있는 한국 콘텐츠에 대한 러브콜로 이어지고 있습니다. 넷플릭스 등의 해외 OTT는 글로벌 시장을 대상으로하는 서비스인만큼 대규모 제작비가 투입되는 텐트폴 작품이 드라마 영역으로까지 확대되고 있고 한국뿐만 아니라 글로벌 시장으로 판매가 확대되면서 콘텐츠는 연평균 7.7% 성장하여 '23년 10조원을 넘어설 것으로 전망됩니다. [미디어사업부문] ① 산업의 특성 PP는 고유 채널을 가지고 방송프로그램을 자체 제작하거나 외부에서 구입하여 SO, 위성방송, IPTV등의 플랫폼에 공급하는 이른바 '콘텐츠 생산자' 의 역할을 담당하고 있습니다. PP의 매출 중 가장 큰 비중을 차지하는 것은 광고매출이며 전체의 44.9%를 차지하고있습니다. 광고매출은 경기변동, 계절, 그 외 경기에 영향을 주는 각종 이벤트에 매우민감하게 반응하므로, PP산업은 여타의 산업에 비하여 상대적으로 외부적인 요인의 영향을 많이 받는 특성이 있습니다.또한 SO, 위성방송, IPTV등은 플랫폼을 통해 PP가 보유한 채널을 공급받아 방송서비스로 송출하며, 이용자로부터 받는 수신료의 일부를 PP에게
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배분하게 됩니다. 이러한 수신료 배분으로 인하여 발생하는 매출이 방송프로그램제공 매출이며, 이는 PP매출구성 중 두번째로 큰 비중(26.8%)을 차지하고 있습니다. [일반 PP 매출 구성] (단위: 억원, %) 구분 금액 비율 광고 방송프로그램제공 협찬 방송프로그램 판매 기타방송사업 행사/방송시설임대 합계 자료: 정보통신정책연구원(KISDI) 방송산업실태조사보고서(2021)여러 개의 채널을 소유한 PP를 MPP(Multiple Program Provider)라고 하는데, 대표적인 MPP로는 씨제이이앤엠(ENM부문), 제이티비씨, 당사인 아이에이치큐 등이 있습니다. 반면, 단일 채널을 보유한 PP는 작은 규모로 이루어져 있는 경우가 많으며, 협상력 및 시장지배력 등에서 MPP에 비해 열위에 있어 경영상의 어려움을 겪는 경우도 있습니다. ② 산업의 성장성 당사가 영위하는 PP산업의 매출은 광고매출(54.3%)과 방송프로그램제공(25.72%) 매출 두 가지로 구분되며, 이를 합하면 약 80.3%로 PP산업 매출액의 대부분을 차지하고 있습니다. 따라서 PP산업의 성장성은 광고매출이 발생하는 광고비 시장, 프로그램사용료 매출이 발생하는 유료방송시장의 양대 시장과 직접적인 연관이 있습니다. 1) 국내 광고비 시장 한국방송광고진흥공사가 발표한 방송통신광고비조사보고서 (2021) 에 따르면, 국내 광고시장 규모는 코로나 여파로 2020년에는 전년 대비 2.1% 감소한 14조 1,203억 원으로, 마이너스 성장률을 보였다. 그러나 2021년은 경제회복과 함께 16조 4,815억원으로 전년 대비 16.7% 성장할 것으로 전망되었습니다. [국내 방송통신 광고시장 규모] (2020~2022) (단위: 억원) 구 분 2021(E) 2022(E) 방송 지상파TV 지상파DMB 케이블PP 케이블SO 위성 IPTV 라디오 온라인 인터넷 모바일 인쇄 신문 잡지 옥외광고 합계 기타 합계 총 계 *자료 : 방송통신광고비조사 (KOBACO, 2021) 2) 세부 광고 유형별 매출 2021년 기준 국내 광고시장 매출액 중 모바일(40.3%)이 가장 큰 비중을 차지하는 것으로 밝혀졌으며, 케이블 PP(13.4%), 인터넷 광고(13.0%), 신문(11.3%) 등의 순으로 나타났습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 ① 매니지먼트 부문 국내 엔터테인먼트 시장은 연예매니지먼트, 영화/애니메이션, 음반, 방송/드라마 , 인터넷 사업 등으로 구성되어 있고 당사는 이 중에서 연예매니지먼트, 드라마, 음반사업등을 영위하고 있습니다. 특히 다수의 유명 연예인을 보유하고 있는 연예매니지먼트 사업을 핵심으로 관련 사업과의 시너지 효과를 극대화 시키고 있습니다.본 사업의 특성상 방송프로그램의 수주 및 영화제작에 있어서 인지도 있는 연기자를 확보한 매니지먼트사가 영향력을 가지게 되는데, 이것은 현 우리나라 영화시장의 호황과 방송 외주사들의 증가로 연기자는 한정되어 있는 것에 반해 영화의 제작편수와 방송프로그램의 제작은 늘어가는 시장상황에 기인하고 있습니다. 방송프로그램 제작과 연계하여 진행되는 매니지먼트 사업은 소속연기자의 상업적 가치를 쉽게 끌어올릴 수 있을 뿐만 아니라, 신인연기자를 스타급 연기자로 만들어 가는데 기획적이고 체계적인 접근을 가능하게 합니다. 즉, 신선한 소재와 인지도 있는 PD, 작가, 연기자를 통해 방송사의 작품수주를 용이하게 하고, 당사는 당사가 제작하는 프로그램을 통해서 소속연기자 들을 비중 있는 연기자로 만들어 갈 수 있습니다. ② 제작 부문드라마제작 사업은 프로그램의 기획단계에서 방송영상물의 제작 계획안을 수립하여 방송사와 제작납품계약을 체결하게 됩니다. 영화와는 다르게 방송사로부터 일정기간을 편성받아 방영되기 때문에 프로그램 제작능력, 즉, 우수한 방송영상물을 양산 할 수 있는 기획력과 경쟁력 있는 작가, 연기자, 감독의 수급에 지장이 없다면 안정적인 기반을 가지고 사업을 전개해 나갈 수 있습니다. 당사는 이러한 시장 상황에 부합하여 경쟁력 있는 PD와 작가, 연기자의 섭외에 주력하고 있으며, 현재까지 제작한 작품은 다음과 같습니다. 연도 내역
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2017년 아버지가 이상해(작가 : 이정선, 출연 : 김영철, 김해숙, 류수영, 이유리, 이준 외 다수) 당신이 잠든 사이에(작가 : 박혜련 , 출연 : 이종석, 수지, 박진주, 정해인, 이상엽 외 다수) 2018년 친애하는 판사님께(작가 : 천성일, 출연 : 윤시윤, 이유영, 박병은, 권나라 외 다수) 나쁜 형사(작가 : 허준우, 강이현 , 출연 : 신하균, 이설, 박호산, 김건우 외 다수)운명과 분노 (작가 : 이제인, 전찬호 , 출연 : 주상욱, 이민정, 소이현, 이기우 외 다수) 2019년 최고의 치킨(작가 : 박찬영, 출연 : 박선호 , 김소혜 외 다수) 절대 그이 (작가 : 양혁문, 출연 : 여진구, 방민아 외 다수)레벨업 (작가 : 김동규, 출연 : 성훈, 한보름 외 다수)우아한 가 (작가: 권민수, 박민경, 출연 : 이장우, 임수향 외 다수) 2020년 포레스트 (작가 : 이선영, 출연 : 박해진 , 조보아 외 다수) 2021년 스폰서 (작가 : 한희정, 출연 : 한채영, 구차성, 이지훈 외 다수) 플랫폼들의 경쟁 심화로 인해 콘텐츠 제작사의 위상이 높아지고 있으나, 본격적으로 콘텐츠의 ‘양’이 아닌 ‘질’의 경쟁으로 들어서고 있는 분위기 입니다. 플랫폼뿐 아니라 시청자들의 눈높이가 높아진 만큼, 향후 다양한 글로벌 기회를 선점하기 위해서는 이제 제작사들도 새로운 전략과 대응방안이 필요한 시기 입니다. 아이에이치큐는 이러한 거대한 산업흐름 속에서 콘텐츠 사업자로서 선도적인 위치를 점하기 위해 지금과 같은 퀄리티 있는 콘텐츠를 위한 제작 투자 전략과 글로벌 네트워크 강화에 지속적으로 매진할 것입니다. ③ 음반사업부문 음반사업부문은 1999년 그룹 GOD를 데뷔시켜 방송 3사 대상 수상 및 음반판매에서 밀리언셀러를 기록하는 등 국민그룹으로 프로듀싱 한바 있습니다. 또한, GOD의 휴먼 콘서트 100회를 전회 매진시키는 등 공연계의 한 획을 그었다는 호평을 받았습니다. 그 후 GOD의 활동 휴식으로 인해 중단되었던 음반사업을 최근 재개하고 있습니다.또한 당사에서는 역량 있는 신인 발굴 작업을 지속적으로 진행해 나감으로써 1차적인 음반 비즈니스를 영위해 나가는 한편, 음반 시장의 매커니즘 변화에 부응하여 다양한 채널의 비즈니스 모델을 창출하자고 합니다. 즉, 기존 음반 제작 방식과 디지털 싱글이라는 신종 제작 방식의 병행을 통해 확보된 음원을 활용하여 온라인 상의 유료 스트리밍 서비스, BGM서비스 등과 더불어 각종 디지털 컨텐츠 사업을 운영함으로써 오프라인 음반 시장의 불황을 타개하고 수익 모델의 다각화를 통해 총체적인 사업성 향상을 위해 노력하고 있습니다.④ 미디어사업부문 [운영채널 및 프로그램 장르] 채널명 장르 IHQ 오락 / 버라이어티 IHQ drama 드라마 / 시트콤 / 버라이어티 IHQ show 음악 / 버라이어티 SANDBOX+ 요리 / 여행 / 인테리어 / 레저 / 스타일 / 패션 / 게임 / 오락 3. 원재료 및 생산설비 회사는 해당사항이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 (1) 연결회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다.경영진은 영업전략을 수립하는 과정에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 부문이 제공하는 활동의 성격에 따라 엔터테인먼트사업부문과 미디어사업부문의 두 가지 사업부문으로 구분하고 있습니다. 또한, 경영진은 각 사업부문별 영업손익에 근거하여 영업부문의 성과를 검토하고 있으며, 이는 부문간 내부거래를 제외하고는 연결포괄손익계산서에 보고된 내용과 차이가 없습니다. (2) 부문별 영업수익 및 영업이익 등에 관한 정보 (단위: 천원) 당 기 엔터테인먼트사업부문 미디어사업부문 부문간거래(*1) 합 계 영업수익 외부고객수익 부문간수익 영업손실 감가상각비 및무형자산상각비 (단위: 천원) 전 기 엔터테인먼트사업부문 미디어사업부문 부문간거래(*1) 합 계 영업수익 외부고객수익 부문간수익 영업이익(손실) 감가상각비 및무형자산상각비 (*) 부문 간 거래는 독립된 당사자 간의 거래조건에 따라 처리됩니다. 한편, 영업이익을 구성하지 않는 기타
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손익 항목은 최고영업의사결정자가 부문 별로 구분하여 검토하지 아니하므로 별도 기재하지 아니하였습니다. (3) 사업부문 수익의 상세내역 (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 엔터테인먼트사업부문 매니지먼트수익 방송수익 기타수익 소 계 미디어 사업부문 광고수익 수신료수익 기타수익 소 계 합 계 (4) 당기 및 전기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객은 존재하지 않습니다. (5) 지역별 수익의 상세내역 (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 내수 수출 미국 기타 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 [엔터테인먼트 산업] 엔터테인먼트 산업은 영화 및 애니메이션, 음반, 비디오, 게임, 출판 잡지 등 엔터테인먼트 컨텐츠 부문과 지상파, 위성방송, 케이블 TV 등의 미디어 부문, 그리고 이러한 컨텐츠를 표시하기 위한 디지털 기술 부문 등으로 구분될 수 있는데, 이들 각 부문들의 성장과 경쟁은 부문간의 연관성 없이 개별적, 독립적으로 진행되어왔습니다. 그러나, 정보통신 기술의 발달과 인터넷의 확산에 따라 21세기 엔터테인먼트 시장의구조는 근본적으로 재편되고 있습니다. 디지털 기술의 발전으로 엔터테인먼트 컨텐츠와 미디어, 그리고 통신 등 디지털 기술과 인터넷이 융합되는 Convergence(통합화)가 진행되게 된 것 입니다. 이러한 통합화 추세는 지난 수년 동안 글로벌 엔터테인먼트 미디어 기업간에 발생한 대규모 M 거래에서 분명해집니다. 이는 현재 펼쳐지고 있는 다채널, 다매체 시대에 대응하기 위해 다양한 컨텐츠를 보유하고, 글로벌 시장에서 경쟁하기 위해 사업 영역과 규모의 거대화가 필요하고 , 이와 더불어 수직적 통합(즉 지적 재산권 또는 소프트웨어뿐만 아니라 소비자에 이르는배급 채널을 보유하여)의 시너지 효과와 규모의 경제를 이용하는 것이 필요하기 때문입니다. 국내 엔터테인먼트 업계에서도 컨텐츠 프로덕션간의 제휴 및 합병을 통한 수평적 통합, 그리고 거대유통 및 미디어 업체와 컨텐츠 프로덕션간의 제휴 및 합병을 통한 수직적 통합이 활발하게 진행되고 있는 추세이며 이를 통한 기업간 통합화의 길을 가고있습니다. [미디어사업부문] 당사와 같은 방송채널사용사업자의 주요 수익은 광고수익으로부터 발생하며 광고판매는 경기의 침체 또는 회복과 같은 경기변동에 매우 민감하게 반응하는 특성이 있습니다. 광고주인 기업의 입장에서 볼 때 불경기 상황에서의 비용절감시 우선적으로 광고비 지출을 억제하고자 하는 경향이 있어, 광고비 지출은 국내 경기변동 요인과 밀접한 관계를 맺고 있습니다.특히 광고산업에 직접적으로 영향을 미치게 되는 것은 민간소비지출 부문인데, 이는 광고가 해당 재화와 서비스의 소비영역에서 발생하는 것이기 때문입니다. 실제로 국내 GDP 및 민간소비지출과 광고비 성장률의 변화를 살펴보면, GDP 와 민간소비지출, 그리고 광고비 성장률의 상승 및 하락의 변화가 거의 유사하게 나타나는 것을 볼 수 있습니다.이외에도 광고산업에는 계절적 요인이 존재하며, 일반적으로 1~2월과 7~8월이 전통적인 광고 비수기입니다. 겨울이 비수기인 이유는 각 기업이 신규 제품의 출시를 3월부터 본격적으로 진행하는 경우가 많기 때문이며, 여름이 비수기인 이유는 여름휴가기간으로 인하여 이용자들이 광고매체를 접하는 빈도가 감소하기 때문입니다.기본적으로 광고주의 광고비 지출은 위와 같은 요인들의 영향을 받으며, 올림픽/월드컵 등 스포츠 이벤트나 세월호 사태 등의 돌발 변수로 인한 민간소비의 증감 또한 광고비 지출의 주된 변동요소 중 하나입니다.PP에게 있어 광고매출은 가장 중요한 수입원이며 PP는 광고주 및 이를 대행하는 광고대행사로부터 광고비를 지급받습니다. PP의 광고매출을 결정하는 가장 중요한 요인은 평균광고시청률입니다. 평균광고시청률은 채널별 연간 광고 누적노출시간을 광고횟수로 나눈 개념으로 최근 광고주의 효율적인 광고예산집행의 지표로 활용되고 있으며, 이를 근거로 광고단가가 결정됩니다.따라서 PP에게는 최소의 비용으로 좋은 프로그램을 만들어 시청률을 상승시키고, 이를 통해 높은 광고단가를 확보하는 것이 기본적인 성장 메커니즘입니다. 따라서
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직접제작, 외주제작, 구매 등 다양한 방법으로 도입하는 프로그램의 질과 흥행력이 PP산업에 있어서의 가장 중요한 경쟁요소라고 할 수 있습니다.광고매출에 이어 PP에게 있어 두번째로 중요한 수입원인 방송수신료(프로그램사용료)는 이용자들이 SO에게 지불하는 방송수신료 중 일정 비율을 배분 받는 형태입니다. 방송수신료의 경우 기본적으로 정부 정책 등에 큰 영향을 받으나, 시청률 및 영향력을 기반으로 한 협상력이 일정 부분 영향을 끼치는 바 있습니다.따라서 PP에게는 영업 전반에 걸쳐 '콘텐츠 경쟁력'을 갖추고 이를 통한 시청률 확보와 광고단가 인상, 나아가 방송산업 전반에 걸친 영향력을 확보하는 것이 중요한 경쟁요소가 되고 있습니다. 당사 또한 향후 콘텐츠 투자 확대 지속 및 양질의 프로그램 구매 등을 통한 시청률 제고를 계획하고 있으며, 전반적인 시청률 기반 강화를 위하여 최선의 노력을 다하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 회사의 주요 연기자는 다음과 같습니다. 소속 Artists 인원수 IHQ 김동현,김윤혜,김한종,김혜윤,다케다히로미츠,박미경박세희,박준형,박지안,백성현,서혜린,소유미,손준호,신규현,양수경,양파,오광록,오세영,오아린,유소나,윤주빈,이고은,이소원,이송경,이유진,장혁,정다은,조여울,주인서,지은성,황제성 31명 * 2021년 12월 31일 기준 7. 기타 참고사항 ihq 전사조직도.jpg ihq 전사조직도
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1.예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 국한되는 것은 아닙니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 아이에이치큐는 2021년 매출액 600억원을 기록했습니다. 코로나 이슈로 인한 경기침체와 정치외교적인 이해관계로 촉발된 한류 문화 콘텐츠 규제 등 어려운 영업환경 영향 속에서 매출액은 전년대비 26% 감소하였으며, 영업이익은 적자가 지속되었습니다. 그러나 영업비용 절감 및 영업외 투자수익의 실현으로 법인세비용차감전계속사업 손실과 당기순손실의 적자가 개선되었습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (1) 재무상태 당사의 연결기준 자산총액은 직전 사업연도 대비 92,248백만원이 증가한 238,568백만원을 기록하였습니다. 부채총액은 직전 사업연도 대비 92,734백만원 증가하였고, 부채비율은 101.87%입니다. 자본총계는 직전 사업연도와 비슷한 규모를 유지하고 있습니다. (단위 : 원) 과 목 제60기 제59기 자산 유동자산 매각예정자산 비유동자산 자 산 총 계 부채 유동부채 비유동부채 부 채 총 계 자본 자 본 총 계 자본과 부채총계 (2) 영업실적 상세내역> (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 엔터테인먼트사업부문 매니지먼트수익 방송수익 기타수익 소 계 미디어 사업부문 광고수익 수신료수익 기타수익 소 계 합 계 당사는 당기에 매출액은 전년대비 26% 감소하였으며 영업이익은 적자 지속되었습니다. 주요 매출처인 광고시장에서 코로나로 인한 경기침체 영향으로 광고 매출 정체를 보여 영업손실을 기록하였습니다. 다만 영업비용 절감 및 영업외 투자수익의 실현으로 법인세비용차감전계속사업 손실과 당기순손실의 적자가 개선되었습니다. 2022년 주식회사 아이에이치큐는 지속적인 신규 콘텐츠 개발을 통해 수익성을 높이는데 노력할 예정입니다. (단위:원) 과 목 제60기 제59기 영업수익 영업비용 대손상각비 영업손실 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 공동및관계기업투자관련손익 영업권손상차손 법인세비용차감전순손실 법인세비용 당기순손실 지배기업 소유주지분 비지배지분 기타포괄손익 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 순확정급여부채의 재측정요소 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 해외사업환산손익 총포괄손실 지배기업 소유주지분 비지배지분 지배기업 지분에 대한 주당손실 기본주당순이익 희석주당순이익 연결대상종속회사 수 4. 유동성 및 자금조달과 지출 (1) 유동성 당사의 현금및현금성자산이 전년대비 12,192백만원 감소하였습니다. 연결회사의 재무관리본부는 운영자금을 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있 습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을
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고려하고 있습니다. (단위 : 원) 구분 제 60기 제 59기 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 기말현금및현금성자산 (2) 자금조달 등 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입 니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며, 총자본은 연결재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 당기 및 전기말의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천 원) 구 분 2021년 12월 31일 2020년 12월 31일 총차입금 차감:현금및현금성자산 순부채 자본총계 자본조달비율 (*1) (*1)순부채가 부의 금액이므로 자본조달비율을 산정하지 않았습니다.연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 5. 약정사항 (1) 당기말 현재 연결회사는 (주)신나라뮤직, (주)카카오엔터테인먼트(구: (주)로엔엔 터테인먼트), (주)바른손게임, (주)예당컴퍼니 및 씨제이이앤엠(주)와 음반제작 및 위탁제조, 판매계약을 체결하고 있으며, 동 계약과 관련하여 위탁제조 및 판매영업보증 금을 예치하고 있습니다.(2) 당기말 현재 연결회사는 연예인 매니지먼트 사업과 관련하여 소속연예인들과 전속계약을 체결하고 있습니다.(3) 당기말 현재 연결회사는 에이앤이텔레비젼네트웍스코리아(유) 및 에이앤이텔레 비젼네트웍스코리아(유)의 자회사와 최소방송가구수 및 최소방송매출액을 보장하는 채널유통대행 계약을 체결하고 있습니다.(4) 당기말 현재 연결회사는 (주)샌드박스네트워크와 방송채널사업 운영과 관련하여 제휴계약을 체결하고 있습니다.(5) 당기말 현재 연결회사는 (주)초록뱀미디어와 케이스타 (K-Star) 채널 양도 계약을 체결하고, 2022년 12월 31일까지 최소 수신료 매출, 최소 광고 매출액 및 주요 채널 송출번호 유지를 보장하는 합의서를 체결하였습니다. 동 합의에는 최소 수신료, 광고 매출액의 부족분을 지급하는 MG 계약과, 주요 채널 송출번호가 유지되지 않거나 방송프로그램공급관련 계약이 일정기간 유지되지 않을 경우 채널 매각을 취소할 수 있는 풋옵션이 포함되어 있으며, 재무제표에는 관련 금액이 인식되지 않았습니다.(6) 당기말 현재 연결회사는 (주)케이에이치스포츠 소속 축구단에 7억원의 메인스폰서 계약을 체결하고 있습니다(7) 당기말 현재 연결회사는 ㈜에프앤씨홀딩스컴퍼니와 ㈜밸류아이글로벌에 (주)케 이에이치스포츠 출자 지분의 49%를 매수 할 수 있는 콜옵션을 부여하고 있으며, 재무제표에는 관련 금액이 인식되지 않았습니다.(8) 당기말 현재 연결회사는 로간 1호 콘텐츠가치평가투자조합에 대하여 총 20억원의 출자를 약정하였으며 당기말 현재 8억원을 출자하고 있습니다.(9) 당기말 현재 연결회사는 로간 2호 콘텐츠재기지원투자조합에 대하여 총 30억원의 출자를 약정하였으며 당기말 현재 12억원을 출자하고 있습니다.(10) 당기말 현재 연결회사는 공동기업인 ㈜피팝코리아에 10억원의 추가 출자를 약정하고 있습니다.(11) 당기말 현재 연결회사는 OBS경인티브이주식회사 출자 관련하여 피투자회사가 방송통신위원회의 경기지역 지상파 라디오사업자로 추천받는것을 전제조건으로 하여 40억의 출자를 약정하고 있습니다.(12) 연결회사는 당기 11월 25일 이사회에서 주식회사 글로벌디지털에셋그룹에 10 억원의 출자를 결의하였으며 동일 날짜에 공동업무협약서를 체결하였습니다. 당기말 현재 출자등기 이전임에 따라 선납한 납입금액을 선급금에 계상하고 있습니다.(13) 당기말 현재 연결회사는 주식회사 케이에이엠씨에프에게
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연결회사가 보유하는 음원 저작(인접)권을 현금 총 40.7억원(부가세 포함)에 양도하는 약정을 체결하고 있습니다.(14) 당기말 현재 연결회사는 ㈜필룩스로부터 ㈜나노스 5회차 전환사채 3,998백만원을 인수하는 계약을 체결하여 계약금 3,500백만원을 지급하고 잔금 498백만원이 미지급되어 있습니다.(15) 당기말 현재 연결회사는 ㈜초록뱀컴퍼니에게 신사동 부동산을 815억에 매각하는 계약을 체결하고 있습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1). 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 - 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 중 '3. 연결재무제표 주석'의 '2. 중요한 회계정책'을 참조하시기 바랍니다. (2) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 - 당사의 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 중 '3. 연결재무제 표 주석'의 '4. 위험관리' 를 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 * 지배회사인 당사(국내 및 해외) 와 주요종속회사인 Otak.Inc(미국 소재) 는 각 소재 지에서 별개로 운영되기에 구분편의를 위해 사업의 내용을 분리하여 기재합니다.* 주요종속회사중 주식회사한미글로벌디앤아이(구, 랜드마크디벨럽먼트)는 자산기준이 주요종속회사에 부합되나 부동산개발업을 위한 일시적인 재고자산(용지 등) 매입에 기인한 것으로 사업의 내용은 별도 기재하지 않습니다 1. 사업의 개요 당사는 1996년 6월 18일 국내최초의 건설사업관리 전문회사로 설립된 이후 25년간 지속적인 성장과 발전을 거듭하여 명실상부한 국내최고의 건설사업관리기업으로 자리매김하였으며 글로벌 PM기업으로 도약하고 있습니다. 건설사업관리는 건설산업의 한 분야인 기술용역업으로 분류할 수 있는데, 이는 건설사업관리자가 발주자를 대신하여 건설사업의 관리를 대행하여 주는 것을 주요 업무로 하기 때문입니다. 즉, 계약에 의하여 발주자의 전반적인 또는 부분적인 권한을 위임 받아 대리인(Agent) 및 조정자(Coordinator)의 역할을 수행하는 것입니다. 따라서, 건설사업관리자는 최신의 건설공법, 시장분석, 원가 및 공정관리 등 여러 가지 필요한 지식을 갖추고 기획,설계,시공/감리,사후관리 등 프로젝트 전 분야에 걸친 관리를 수행함으로써 종합관리자로서의 역할을 담당합니다. 즉, 건설사업관리는 전통적인 설계-시공의 공사방법과 비교하여 보다 적극적이고 전문적인 공사관리로서 사업초기부터 관여하여 공기단축, 원가절감, 품질향상 등을 목표로 하는 방식입니다. [건설사업관리의 효과] 건설사업관리는 프로젝트에 대한 전문적인 경험과 관리능력을 바탕으로 사업 참여자간에 발생하기 쉬운 이해충돌과 의사소통 부족을 사전에 예방하며, 발주자의 입장에서 일관성 있는 관리를 할 수 있도록 하여, 궁극적으로 발주자가 최선의 의사결정을 할 수 있도록 지원합니다. ㅇ 프로젝트 전반적인 관리에 대한 일관성 제공 ㅇ 프로젝트 전 과정에 있어 VE 및 Constructability Review 등을 통한 원가 절감 ㅇ 설계시공병합방식(Fast-track)을 통한 공기 단축 및 사업 유연성 확보 ㅇ 불필요한 예산증액이나 설계변경 관리를 통한 예산범위 내 프로젝트 수행 ㅇ Real-Time 정보 제공을 통한 합당하고 시의 적절한 의사결정 가능 지배회사의 당기 영업사항은 아래와 같습니다.* 회사의 사업부문은 '건설사업관리' 단일사업부문으로 구성되어 있습니다. (단위:백만원) 구분 건설사업관리 부문 자산 매출액 매출총이익 영업이익 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 * 회사의 사업부문은 '건설사업관리' 단일사업부문으로 구성되어 있습니다. 가. 주요 제품, 서비스 현황 (단위:백만원) 구분 2021년 매출액(제26기) 2020년 매출액(제25기) 2019년 매출액(제24기) 용역형 책임형 계 용역형 책임형 계 용역형 책임형 계 국내 관급 민간 해외 합 계 나. 제품, 서비스 종류별 완성도 현황 (1) 용역형 (단위:백만원) 구 분 수익인식액 (매출액) 누계 당기말 계약잔액 제26기 제25기 제24기 관 급 민 간 해 외 합 계 (2) 책임형 (단위:백만원) 구 분 수익인식액 (매출액) 누계 당기말 계약잔액 제26기 제25기 제24기 관 급 민 간 해 외 기 타 합 계 3. 원재료 및 생산설비 - 해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위:백만 원/천U$) 매출 유형 품목 2021년도(제26기) 2020년도(제25기) 2019년도(제24기) 용역형 내수 수출 소계 책임형(시공) 내수 수출 소계 합계 내수 수출 합계 주) 수출금액의 U$는 원화금액을 매년 연평균기준환율로 환산한 금액입니다. 나. 수주 및 판매전략 등1) 판매조직 당사는 2015년부터 사업부제를 도입하고 있으며 각 사업부에서 각 사업부별 프로젝트 특성에 맞는 고객서비스에
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주력하고 있습니다. 2) 판매경로 당사는 다양한 발주처의 입찰 초청, 관보나 입찰공고 등 각종 입찰정보를 수집하여 입찰에 참여하고 있습니다. 수주형태로는 업체에 사업수행능력평가서(PQ: Pre-qualification)를 제출하여 입찰자격을 확보한 후 평가점수와 입찰가액을 종합하여 낙찰업체가 정해지는 경쟁방식과, 수의계약방식, 일반경쟁방식이 있습니다. 3) 판매방법 및 조건 당사는 발주처와 용역계약을 체결하고 관련 용역을 제공하는 형태로 매출이 발생하며, 각 발주자에게 1~3개월 단위로 기성 청구를 하며 대부분 현금으로 회수하고 있습니다. 4) 판매(수주)전략 주요한 판매전략은 고객만족을 통한 Repeated Order율의 배가와 발주자의 건설 프로젝트 성공을 위한 Solution 제공을 통한 신뢰확보입니다. 한번 고객은 영원한 고객이라는 고객만족 프로그램을 기반으로 수주정보, 고객정보를 체계화한 Data Base를 확충하고, 단장 및 영업 담당 직원을 대상으로 고객별 담당자를 지정하여 고객만족 및 Repeated Order율을 높이고 있습니다. 또한 발주자가 수행하는 사업의 성공적 완수를 위해 사업기간 준수 및 단축, 사업비 절감 등 고객 맞춤형 Solution을 제공함으로써 고객의 신뢰를 확보하는데 전력을 다하고 있습니다. 5) 수주상황(지배회사 기준) 가) 수주현황 (단위 : 원) 구분 유형 프로젝트명 발주처 수주총액 수주잔고 총매출누계액 관급 용역형 가락동농수산물시장2단계외 18건 서울특별시농수산식품공사 등 민간 용역형 D 프로젝트외 334건 삼성전자 등 국내-용역 합계 국내 책임형 영암,해남 관광레저형 기업도시 삼호지구 대중골프장 골프코스 3 조성공사외 5건 사우디 등 국내합계 해외 용역형 HIB 등 전사 합계 * 수주상황의 세부내역 및 진행상황은 고객사 및 당사의 대외비이기에 상기 내용으 로 표시합니다.* 당기중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약 금액이 직전연도 매출액대비 5%이상 공사계약의 내역은 다음과 같습니다.(별도기준) (단위 : 천원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 원주 에스에스에너지 폐기물 재활용사업 EPC 공사계약 (주)에스에스에너지 2020년 05월 22일 2021년 02월 28일 영암,해남 관광레저형 기업도시 삼호지구 대중골프장 골프코스 3 조성공사(*1) 공사계약 파크카운티 주식회사 2020년 09월 24일 2021년12월 31일 지이케미칼 생활계 폐기물 재활용사업 EPC 공사계약 (주) 지이케미칼 2021년 01월 28일 2022년 07월 27일 삼성동 역세권 2030 청년주택 신축공사 공사계약 선릉역마에스트로역세권청년주택프로젝트금융투자 주식회사 2021년 03일 11일 2023년 05월 31일 합 계 * 상기 회사명은 프로젝트명입니다.(*1) 상기 프로젝트는 2022년 1월 계약금액 변경(증액) 및 기한연장 되었습니다. 나) 진행율 기준 수주상황 (단위 : 천원)* 당기중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약 금액이 직전연도 매출액대비 5%이상 수주내역은 다음과 같습니다. 품목 발주처 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 진행률 미청구공사 공사미수금 수량 금액 수량 금액 수량 금액 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 원주 에스에스에너지 폐기물 재활용사업 EPC(*1) (주)에스에스에너지 2020년 05월 22일 2021년 02월 28일 영암,해남 관광레저형 기업도시 삼호지구 대중골프장 골프코스 3 조성공사 파크카운티 주식회사 2020년 09월 24일 2021년12월 31일 지이케미칼 생활계 폐기물 재활용사업 EPC (주) 지이케미칼 2021년 01월 28일 2022년 07월 27일 삼성동 역세권 2030 청년주택 신축공사 선릉역마에스트로역세권청년주택프로젝트금융투자 주식회사 2021년 03일 11일 2023년 05월 31일 합 계 (*1) 상기 프로젝트는 2022년 1월 계약금액 변경(증액) 및 기한연장 되었습니다. 5. 위험관리 및
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파생거래 가. 시장위험과 위험관리 1) 주요시장위험의 내용과 손익에 미치는 영향 해외시장에서 발생하는 매출에 대한 수금 부분에서 환율하락에 따른 환차손이 주요 위험이라 할 수 있습니다. 그러나 해외시장매출이 아직은 그 비중이 크지 아니하고 해외매출에 관한 비용처리 역시 상당부분을 현지화로 지급하기에 환률하락에 대한 리스크는 그리 크지 않으나 향후 해외시장확대에 따른 리스크를 사전 관리하는 차원에서 당사는 예측가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 연결기업의 전반적인 위험관리는 연결기업의 재무상태에 잠재적으로 불리할 수 있는효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 연결기업의 재무팀에 의해 주로 이루어지고 있으며 영업부문 등과 긴밀히 협력하여 금융위험을 모니터링, 식별,평가 및 회피하고 있습니다. 또한, 연결기업의 내부감사를 통해 위험관리정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 2) 외환위험환리스크 관리와 관련해서는 내부적 각 통화별 수급 계획을 통하여 최대한 환포지션을 최소화 한 후 통화선도등의 파생상품을 통한 리스크 관리를 하고 있습니다. 3) 유동성위험 유동성위험이란 연결기업이 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결기업의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결기업의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 4) 이자율위험 연결기업은 차입금 등과 관련하여 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 공정가치또는 미래현금흐름이 변동할 위험이 있습니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 5) 자본관리 연결기업의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로하고 있습니다. 또한, 연결기업은 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 연결기업의 당기말과 전기말 현재 자본관리지표는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계 자본총계 부채비율 6) 위험관리조직 당사는 환리스크에 대응하기 위하여 환위험관리조직을 운영하고 있습니다. 당사 리스크관리실과 경영지원팀에서는 외화 포지션 관리 및 환 위험 측정, 보고, 관리 업무와 실적 보고 및 대응 방안 보고 등의 업무를 수행하고 있습니다. 나. 파생상품거래 현황 2021년 12월 31일 현재 회사는 체결중인 파생상품거래상품은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 해당사항이 없습니다 나. 연구개발활동 등 1) 연구개발활동의 개요 가) 연구개발 담당조직(2021. 12. 31 현재)한미글로벌의 건설전략연구소(CSRI, Construction Strategy Research Institute)는 2000년도에 출범하여 건설관리 분야의 핵심 기술 및 전략에 대한 연구개발을 수행하고 있습니다. 구조·토목·건축 등의 다양한 분야에 대한 설계·원가·공정·품질·안전 등 전반적인 건설관리산업의 요소 기술들을 발전시켜 왔습니다. 내·외부 고객의 Needs를 파악하고 그에 부합하는 연구 주제를 발굴하여 실무 관점의 PM 핵심역량 확보 지원, 신 사업창출 전략 수립 지원 등 다각도로 접근하여 연구를 수행합니다. 구체적으로는 미국·영국·일본 등 건설 선진국을 벤치마킹하여 선진 기술의 축적과 응용에 힘쓰고 있으며, 한 걸음 나아가, 이를 통해 국내 건설 제도 개선에 보탬이 될 수 있도록 폭넓은 활동을 전개하고 있습니다. 2007년부터 학계와 함께 건설관련 학과를 재학하고 있거나 졸업한 학생들을 대상으로 교육프로그램을 운영하여 건설 산업에 보탬이 될 수 있는 차세대 건설 리더를 양성하고 있습니다. 또한 산학연을 연계한 각종 연구를 주도하고 그 성과를 정리하여 책자 및 보고서를 발간하여 한국 건설 산업의
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중흥에 보탬이 되기 위해 노력하고 있습니다. 건설전략연구소는 최고 수준의 미래 핵심 기술을 확보하기 위해 국내외 석·박사, 기술사 등 분야별 전문가를 지속적으로 확충해 나가는 한편, 국내외 관련 공공 연구기관 및 타 기업의 전문 연구소와 폭넓은 네트워크를 구축하여 공동연구를 진행하고 있습니다. 건설전략연구소는 건설사업관리를 기반으로 건설산업의 가치를 높이는 가장 영향력 있는 연구소로 도약하여 고객을 위해 보다 새로운 가치를 창출해 나갈 것입니다 [연구소 조직 및 운영현황] 연구소조직.jpg 연구소조직 [인원구성현황] (2021.12.31현재) (단위:명) 구 분 박 사 석 사 학 사 전문대졸 기 타 계 연구소장 연구전담요원 관리직원 계 (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과목 2021년 2020년 2019년 2018년 2017년 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 연구개발비용 계 회계관리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비/매출액 비율 (연구개발비용계÷당기매출액×100) 2) 연구개발 실적 '건설산업의 효율성 및 생산성 향상 전략' , 'BIM기반 건설사업관리 업무프로세스 모델 개발' , '적정공사비 산정 및 관리 시스템 구축 연구' 등 건설사업관리와 관련된 다양한 연구개발사업을 국책과제 및 자체연구, 연구용역, 컨설팅 등을 통해 수행하고 있습니다. 이를 통해 국가건설산업의 발전 및 건설사업관리 분야의 핵심기술개발, 신사업분야 창출을 위한 노력을 지속적으로 경주하고 있습니다. 국가 건설산업의 효과적인 변화와 혁신 전략 개발을 위해 '미국 건설산업 왜 강한가?' 라는 책자 발간을 시작으로 건설산업 선진화를 위한 해외사례 벤치마킹 관련 서적 및 건설사업관리확산을 위한 관련전문서적, 건설산업의 핵심주체인 발주자의 역량 확충을 위한 서적, 친환경 건설 등과 같이 최근 트렌드를 반영한 서적을 지속적으로 발간하고 있습니다. 가) 수주 연구과제 수행 실적 No 연구과제명 연구기간 공동연구기관 (발주처) 연구책임자 국내 건설사업의 공사기간, 공사비, 생산성 분야 국제경쟁력 연구 (24개월) 한국건설산업연구원 세종대학교 (건설교통기술평가원) 필 켈버트 프로젝트 파트너십 관리 (7개월) 단독 수행 (한국엔지니어링 진흥협회) 설계 협업 및 최적화 기술개발 서울시립대학교 이화여자대학교 삼우종합건축사사무소 (서울대학교) (건설교통기술평가원) 권오경 건축공사 적정 공사비 산정 및 관리시스템 개발 서울시립대학교 서울대학교 단국대학교 희림건축사사무소 건원엔지니어링 (한국건설기술연구원) (건설교통기술평가원) 권오경 신도시 해외진출 확대를 위한 비즈니스모델 개발연구 건국대학교 해외건설협회 (국토해양부 해외건설과) 이필원 중앙아시아 CM시장 진출전략에 관한 연구 (5개월) 해외건설협회, 한미파슨스 주식회사 (국토해양부 해외건설과) 박상혁 해외신도시 건설사업관리체계 표준화 방안에 관한 연구용역 한국건설기술연구원 (한국토지공사) 박상혁 초고층복합빌딩의 WTC 기술기반조성 및 성장전략 수립 (12개월) 대한건설정책연구원 POSCO A (포항산업과학연구원) (건설교통기술평가원) 변영민 장애인을 위한 인력개발 공간계획 연구 (4년) 건국대학교 (지식경제부) 박서영 국토해양부 SOC건설사업 관리역량 강화방안 연구(지방청을 중심으로) (4개월) (사)한국건설관리학회 (국토해양부) 권오경 연구자 중심의 R 위한 사례조사 및 분석 (10개월) 성균관대학교 (건설교통기술평가원) 박상혁 국방부 군 시설전담조직 업무체계 개발 연구용역 (7개월) 단독수행 (국방부) 권오경 건설교통 R 기술단계별 실용화 추진전략 수립에 관한 연구 (8개월) 성균관대학교, 세종대학교 (건설교통기술평가원) 박상혁 글로벌 건설IT 산업생태계 조성을 위한 개방형 BIM 통합 솔루션 개발 (2년) 빌딩스마트협회, 연세대학교 (지식경제부) 박상혁 군 설계도서관리 건축승인업무 개선 및 전산화 방안 전문가 지원용역 (10개월) 빌딩스마트협회 (국방시설본부) 박상혁 교육시설재난공제회 현물보상컨설팅 (3.5개월) 단독수행 (교육시설재난공제회) 권오경 건설인력양성 마스터플랜
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수립 및 해외 설계기술 고급인력 양성 (12개월) 서울시립대학교 (국토교통과학기술진흥원) 박상혁 서울형 스마트시티 영문 사업제안서 개발용역 (1개월) 단독수행 (에스에이치공사) 박상혁 글로벌-스탠다드 건설사업관리체계 구축 연구 서울대학교 (한국도로공사) 박상혁 OSC 기반 PC구조 주택사업 특성에 적합한 발주방식 연구용역 단독수행 (에스에이치공사) 김경태 건설생산시스템의 OSC(탈현장화) 대응전략 수립 연구용역 건설산업연구원 (한국토지주택공사) 김경태 서울 송파구 문화예술회관 건립사업 타당성 조사 기술적 검토 및 비용 추정 단독수행 ((재)한국지방행정연구원) 김경태 상무 건설생산시스템의 OSC(탈현장화) 대응전략 수립 연구용역 건설산업연구원 (한국토지주택공사) 김경태 상무 나) 외부발주 연구과제 수행 실적 No 연구과제명 연구기간 연구기관 연구책임자 국내 설계, 엔지니어링 경쟁력 향상을 위한 관련 제도 및 기술기반 벤치마킹 연구 성균관대학교 김예상 교수 건설생산의 효율성 및 생산성 향상을 위한 발주자 혁신전략의 벤치마킹 연구 세종대학교 김한수 교수 선진 건설교육제도의 벤치마킹 연구 서울대학교 이현수 교수 한국 건설제도와 Global Standard 한국건설산업연구원 이상호 박사 미국 건설산업의 CM 벤치마킹 연구 서울시립대학교 산업기술연구소 현창택 교수 일본 건설산업 벤치마킹 연구 일본 재단법인 건축연구협회 후루사카 교수 국가 건설산업의 선진화 방안 연구 (사)건설산업비젼포럼 김건호 대표 삼풍백화점 붕괴사고 10주기 토론회 준비를 위한 연구 군산대학교 외 안홍섭 교수 주요국의 건설산업 정책 및 조직의 벤치마킹을 통한 한국의 건설정책 및 조직의 통합화 방안연구 KDI국제정책 대학원 김정호 교수 주요국의 건설조달제도의 벤치마킹을 통한 한국 건설조달제도의 혁신방안 연구 건설산업연구원 이상호 박사 건설관련 법,제도 개선방안에 관한 연구 서울대학교 법과대학 홍준형 교수 아주대 외 7개대, 조달청 신동우 교수 외 9인 중국 건설산업 현황 연구 Cifang Wu 교수 외 향후 10년 CM의 비젼 (사)건설관리학회 박형근 교수 외 미국 CM 사례 연구 CMAA Bill 세계 선도 CM/PM 기업에 관한 벤치마킹 연구 세종대학교 김한수 교수 제주특별시자치도의 자체 발주 공공건축물을 그린빌딩화하는 방안 제주대학교 산학협력단 민재일 상무 BIM 기반의 건설사업관리 업무 프로세스 모델 개발 성균관대학교 산학협혁단 김예상 교수 안용한 교수 Design-Build 제대로 이해하기 연세대학교 김용우 교수/ 한승헌 교수 삼풍백화점 붕괴사고20주기 도서발간 및 토론회를 위한 연구 군산대학교 외 안홍섭 교수 세계 건설시장의IPD 현황과 한국시장에 시사점 장형석 교수 OSC기반 건설사업에서의 PM/CM체계 연구 김용우 교수 해외건설정보 획득을 통한 글로벌 건설시장 조사 용역 재미 한국건설관리학회 함영집 교수 다) 연구 결과 책자 발간 실적 No 발간 책자명 발간일 발간처 미국 건설산업 왜 강한가? 보성각 영국 건설산업의 혁신전략과 성공사례 보성각 한국 건설산업 대해부 보성각 미국의 설계경쟁력 어디에서 오나? 보문당 코리안스탠다드에서 글로벌 스탠다드로 보문당 삼풍사고 10년 교훈과 과제 보문당 보문당 보문당 발주자가 변하지 않고는 건설산업의 미래는 없다 보문당 보문당 일류 발주자가 일등 건설산업 만든다 보문당 일본 건설산업의 생존전략 보문당 중국 건설산업의 현황과 생존전략 보문당 보문당 보문당 보문당 Earthscan 지속가능한 건축과 인프라: 미래를 향한 로드맵 (국문본) 매경출판㈜ 장애인을 위한 통합교육시설 공간계획 Guide 보문당 발주자가 반드시 알아야 할 턴키제도의 진실 보문당 CM은 전략이다 건설경제 IPD-협력을 통한 프로젝트 성공 방식 보문당 건설의 게임체인저 OSC e대한경제 7. 기타 참고사항 가. 회사 사업의 내용1) 회사의 업종 및 시장현황 (지배회사 기준) 가) 업종의 구분 건설사업관리는 건설산업의 한 분야인 기술용역업으로 분류할 수 있는데, 이는 건설사업관리자가 발주자를 대신하여 건설사업의 관리를 대행하여 주는 것을 주요
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업무로 하기 때문입니다. 즉, 계약에 의하여 발주자의 전반적인 또는 부분적인 권한을 위임 받아 대리인(Agent) 및 조정자(Coordinator)의 역할을 수행하는 것입니다. 따라서, 건설사업관리자는 최신의 건설공법, 시장분석, 원가 및 공정관리 등 여러 가지 필요한 지식을 갖추고 기획, 설계, 시공/감리, 사후관리 등 프로젝트 전 분야에 걸친 관리를 수행함으로써 종합관리자로서의 역할을 담당합니다. 즉, 건설사업관리는 전통적인 설계-시공의 공사방법과 비교하여 보다 적극적이고 전문적인 공사관리로서 사업초기부터 관여하여 공기단축, 원가절감, 품질향상 등을 목표로 하는 방식입니다. [건설사업관리의 효과] 건설사업관리는 프로젝트에 대한 전문적인 경험과 관리능력을 바탕으로 사업 참여자간에 발생하기 쉬운 이해충돌과 의사소통 부족을 사전에 예방하며, 발주자의 입장에서 일관성 있는 관리를 할 수 있도록 하여, 궁극적으로 발주자가 최선의 의사결정을 할 수 있도록 지원합니다. ㅇ 프로젝트 전반적인 관리에 대한 일관성 제공 ㅇ 프로젝트 전 과정에 있어 VE 및 Constructability Review 등을 통한 원 가 절감 ㅇ 설계시공병합방식(Fast-track)을 통한 공기 단축 및 사업 유연성 확보 ㅇ 불필요한 예산증액이나 설계변경 관리를 통한 예산범위 내 프로젝트 수행 ㅇ Real-Time 정보 제공을 통한 합당하고 시의 적절한 의사결정 가능 건설사업관리의 개념이 우리나라에 알려진 경로는 1970년대 중동사업 진출에 따른 해외사업 참여를 통해서였습니다. 그러나 우리나라의 경우 건설사업관리는 건설산업 및 건설제도의 선진화 차원에서가 아닌 부실방지 대책의 일환으로 도입되었습니다. 제도권에서 공론화된 것은 1994년의 성수대교 붕괴사고, 1995년의 대구지하철 가스폭발사고, 삼풍백화점 붕괴사고 등 일련의 대형사고 후 비등하는 국민여론으로 인하여 건설산업의 불신문제가 범 사회적인 이슈가 된 시점부터였으며, 이에 따라 정부는 대형사고를 방지하고 건설산업의 발전을 위한 대책의 일환으로 1996년 12월 관련 법을 공포하고, 1997년 7월부터 발효되어 우리나라에 건설사업관리제도를 도입하게 되었습니다. 건설산업기본법 제2조8항에는 "건설사업관리란 건설공사에 관한 기획, 타당성 조사, 분석, 설계, 조달, 계약, 시공관리, 감리, 평가 또는 사후관리 등에 관한 관리를 수행하는 것을 말한다.”고 규정하고 있습니다. 다른 계약 형태와는 달리 건설사업관리는 발주자의 목적과 필요에 의해 다양한 계약의 형태가 이루어질 수 있으며, 그 가운데 대표적 건설사업관리의 종류와 특징은 아래와 같습니다. (1) 용역형 건설사업관리 방식 건설사업관리자는 건설사업의 기획, 설계, 발주, 시공, 유지관리 전 단계 또는 일부 단계에 있어 발주자의 대리인으로서 주어진 예산과 공기 내에서 발주자가 요구하는 품질에 부합하는 건축물을 관리, 조정하는 업무를 수행합니다. 이때 건설사업관리자는 발주자를 제외한 시공자나 설계자 등 건설사업관계자와 직접적인 계약관계가 없습니다. 따라서 공사결과 즉, 공사비 및 공사기간, 시공품질 등에 대한 직접적인 책임을 지지 않고 궁극적인 의사결정과 그에 따른 최종 책임은 발주자의 몫이 됩니다. 이러한 방식의 계약체계를 우리나라의 경우 '용역형 건설사업관리' 방식이라고 합니다. (2) 책임형 건설사업관리 이것은 위의 '용역형 건설사업관리' 방식과는 대조적으로 건설사업관리자가 기존의 건설사업관리업무는 물론 시공자가 공사를 수행하는 것과 같이 하도급자 또는 전문건설업체를 고용하거나 일부 시공을 직접 담당하면서 공사를 수행하는 방식입니다. 이러한 계약체계를 'Constructor Construction Management' 또는 '책임형 건설사업관리' 방식이라고도 하며, 건설사업관리자가 발주자에게 최대공사비상한보증(Guaranteed Maximum Price, GMP)을 약속한 후 시공의 많은 부분을 직접 담당함으로써 해당 공사의 공사비 및 공기에 대한 책임과 위험을 부담하게 됩니다. 건설사업관리의 활용이 보편화된 미국 및 유럽각국에서는 예산
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수립에서 설계관리, 시공에 이르기까지 건설사업관리사가 사업주를 대신하여 프로젝트를 총괄 (책임) 수행토록 하는 본 방식이 일반화되어 있으며, 이는 기존에 수행중인 건설사업관리와의 수행업무는 기본적으로 동일하나 구매발주주체 및 책임시공 등 계약 상의 많은 부분이 일반 건설사업관리 및 사업관리형 건설사업관리방식과는 상이한 방식입니다. 이와 같이 책임형 건설사업관리 서비스는 건설사업관리자가 프로젝트의 기획, 설계단계부터 사업에 주도적으로 참여하여 시공성 검토 및 VE분석을 통한 경제적이고 합리적인 설계도서를 제공하며, Supply Chain 업체의 체계적이고 조직적인 참가를 유도 및 관리함으로써 설계단계부터 시공성 및 예정 공사가격 등을 반영한 최대공사비상한보증액(GMP)을 제시함으로써 사업주의 원가상승의 부담 Risk를 해소하고 사업수행과정의 모든 정보를 공개(Open Book)하여 투명하게 프로젝트를 수행함에 따라 사업주의 의도에 따른 프로젝트 운영이 용이한 계약방식입니다. 나) 업종의 성장성 (1) 용역형 건설사업관리 시장의 성장성 한국건설산업연구원은 "국내 건설사업관리시장 즉, 용역형 건설사업관리 시장이 2018년까지 약 2조원 정도로 성숙될 것으로 예상된다. 그리고 2018년 이후부터는 감리시장과의 역할관계에 따라 다소 변동은 있을 수 있으나, 2조원을 중심으로 용역형 건설사업관리/PM시장은 일정기간 동안 안정세를 가질 것으로 예상된다."고 발표하였습니다. 그러나 현재 국내 건설사업관리시장의 규모는 한국건설산업연구원이 예상한 것보다 급속하게 성장하고 있는 추세입니다. 우리나라의 경우 건설사업관리시장을 정확하고 체계적으로 집계하는 공식기관의 부재로 정확한 건설사업관리 발주금액의 추정은 어렵지만 건설사업관리에 대한 건설업계 및 사회전반적인 인지도가 늘어가고 있는 만큼 지속적으로 시장확대가 이루어질 전망입니다. (2) 책임형 건설사업관리 시장의 성장성 그 동안 우리나라의 책임형 건설사업관리 시장은 법적인 제약에 의해 활성화되기에 어려움이 있었으나, 국토해양부가 마련한 '제3차 건설산업진흥 기본계획안(2008-2012년)'에 따르면 2010년 책임형 건설사업관리를 법제화하고 건설사업관리 공시제를 등록제로 전환, 건설사업관리자격제 도입 등을 거쳐 건설사업관리발주방식을 전면 개편해 시행키로 하는 등 현행 설계감리+공사감리 중심의 건설사업관리제를 책임형 건설사업관리 중심으로 재편키로 하였으며, 이에 대한 후속 조치로서 건설산업기본법의 일부 개정(개정 2011.05, 시행 2011.11)을 통해 책임형 건설사업관리에 대한 법규상 정의가 규정되었으며, 기타 관련법은 순차적으로 개정이 추진되고 있는 등 공공 및 민간공사 모두 관련 시장이 성장할 것으로 예측됩니다. 2016년부터는 국토교통부 주도로 한국토지주택공사, 한국수자원공사 등 산하기관이 중심이 되어 시범사업 발주를 진행하여 왔고, 2020년부터는 한국토지주택공사에서 책임형 건설사업관리 본 발주를 준비하는 등 책임형 건설사업관리의 제도적 토대를 마련하고 국내건설 기업들의 기술경쟁력 확보를 위한 노력을 하고 있습니다. 당사의 경우 도시형생활주택사업을 비롯하여 기타 다양한 분야에서 책임형 건설사업관리 프로젝트를 수행하고 있습니다. 다) 경기변동의 특성 건설사업관리(건설사업관리)시장은 혁신적인 조달제도이기 때문에 건설산업의 선진화가 계속해서 요구되는 현재의 상황에서 향후 지속적인 증대가 예상되고 있습니다. 최근 글로벌 경제위기 이후 국내 건설시장 침체지속으로 시장 여건이 어려운 상황임에도 불구하고, 최근 건설산업의 패러다임이 기존 시공자 우위의 건설사업환경에서 발주자 우위로 전환되는 시점이기에 발주자의 대리인 역할을 수행하는 건설사업관리시장의 전망은 더욱 밝다고 판단됩니다. 라) 경쟁요소 건설사업관리사업의 경쟁요소는 크게 3가지로 분류할 수 있습니다. 첫째는 기술력과 이를 보유한 인력입니다. 건설사업관리의 관리능력은 단기간 내에 배양될 수 없으며 특히, 건설사업관리관련 대학, 교육기관이 턱없이 부족한 국내의 경우 기업에서 직접 교육 및 양성을 담당하기 때문에 모방하기가 매우
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어려우며, 양성에도 많은 시간을 요하는 분야라 할 수 있습니다. 둘째, 지식경영의 정착 여부입니다. 업종의 특성상 건설사업관리산업은 대표적 지식기반 산업으로 지식경영(Knowledge Management)의 효과가 가장 높은 분야이기 때문입니다. 즉, 경험과 기술개발을 통한 지속적인 제반정보 축적이 건설사업관리기업의 경쟁력에 미치는 영향이 매우 크다고 할 수 있습니다. 따라서 어느 업체가 먼저 지식경영을 추진하고, 최고의 지식을 보유하고 있는가가 경쟁력의 척도가 될 수 있습니다. 셋째, 기업의 시스템입니다. 우리나라의 감리업체는 건설사업관리전문업체가 되기에 많은 어려움이 있습니다. 즉, 감리업체로 출발한 업체가 건설사업관리업무를 수행할 수 있는 시스템을 갖추는 것은 매우 어렵습니다. 우선 최고경영자의 관점(Frame)이 다릅니다. 즉, 건설사업관리전문업체는 모든 것을 발주자의 관점에서 판단하지만, 감리는 발주자와 시공자의 견제자의 입장에서 프로젝트를 바라보기 때문입니다. 이러한 관점의 차이로 감리업체가 건설사업관리전문업체로 성장하기는 매우 어렵습니다. 따라서 당사가 보유한 순수한 건설사업관리전문업체의 경쟁력은 지속적으로 유지될 것으로 확신합니다. 그 밖에 고객만족프로그램, 지식경영체계, 수백 종의 절차서, 프로젝트관리시스템(Project Management Information System), 리스크 관리 프로그램, 성과관리시스템 등 건설사업관리를 수행할 수 있는 기본 시스템의 보유유무가 경쟁력에 큰 영향을 미치는 요인입니다. 나. 회사의 현황 1) 영업개황 당사는 1996년 6월 18일 국내최초의 건설사업관리 전문회사로 설립된 이후 26년간 지속적인 성장과 발전을 거듭하여 명실상부한 국내최고의 건설사업관리기업으로 자리매김하였으며 글로벌 PM기업으로 도약하고 있습니다 창립 당시 건설사업관리에 대한 개념조차 없었던 우리나라에 26년이란 짧지않은 기간 동안 선진 건설사업관리 기법의 씨앗을 뿌리고 가꾸어 왔으며, 한미글로벌이 걸어 온 길이 곧 우리나라 건설사업관리의 발전사라고 이야기해도 무방할 정도로 건설산업의 선진화에 커다란 역할을 수행해 왔습니다 당사는 지난 2021년의 경영방침을 '창주사업 확대’, '글로벌경영 심화’, '견실경영 유지’로 정하고, 모든 구성원이 경영목표달성을 위해 많은 노력을 기울였습니다. 2021년은 2020년부터 시작된 코로나 19 대유행과 반복되는 변이 바이러스의 출현에따라 우리 경제와 생활 패턴은 큰 변화를 겪었으며, 이로 인한 비즈니스 질서와 관행이 흔들리는 등 글로벌 경제활동의 위축과 금융시장의 불확실성이 지속되었습니다. 중국의 성장 둔화에 따른 국내 기업의 수출 증가 둔화 우려 등의 경제적 리스크 요인과 더불어, 대만을 중심으로 한 남중국해 지정학적 리스크로 미-중 G2 간의 갈등 악화와 이로 인한 국제질서 급변 리스크 등 그 어느 때보다도 대내외 경영환경에 대한 철저한 리스크 관리가 요구되는 한 해였습니다. 당사는 이러한 경영환경의 리스크 극복을 위해 경영의 내실화를 기하는 한편 경영환경 변화에 따른 사업포트폴리오를 구축하고 사업 경쟁력을 강화함으로써, 지난해 별도 기준 매출 1,392억원, 영업이익 106억원, 당기순이익 123억원 등 전년보다 더 높은 재무성과를 달성하였습니다. 또한, 2020년 브랜드 런칭한 'HG 프리콘 서비스’와 적극적인 디지털 트랜스포메이션 추진을 통해 탁월성 기반으로 우리의 서비스를 차별화하고 미래 성장 모멘텀을 가속화하기 위한 기반을 착실히 준비하였습니다. 당사는 창립 26주년을 맞는 올해의 경영방침을 2021년도와 동일한 '창주사업 확대’, '글로벌경영 심화’, '견실경영 유지’로 정하였으며, 이는 전 임직원이 한마음으로 단합하여 견실한 경영 인프라를 기반으로 국내외에 상존하는 여러 경영상의 장벽을 극복함으로써 올해 설정한 경영목표를 반드시 달성하겠다는 의지의 표현입니다. 특히, 수동적인 경쟁이 아닌 적극적 사업 발굴과 창조를 의미하는 창주사업 확대를 통해 현재의 경쟁위주의 시장 한계를 극복하는 한편, 지속적인 글로벌 경영 심화와 함께, 새로운
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미래의 성장 동력을 확보하는데 전력을 기울이도록 하겠습니다. 여기에 더해 당사의 미션과 핵심가치를 바탕으로 지속적으로 실행해 왔던 사회적 가치와 구성원 중심 경영을 ESG 경영으로 보다 체계적으로 강화하여, 지속가능한 경영인프라를 강화하도록 하겠습니다. 2) 신규사업의 내용 및 전망한미글로벌은 기존의 용역형 건설사업관리, 책임형 건설사업관리 및 프로젝트 파이낸싱, 리스크 관리 등을 각 개별적으로 관리하는 것이 아니라 건설사업 전 Life Cycle의 모든 업무를 전문적으로 대행하는 Total Solution Provider 의 역할을 수행하는 방향으로 업역을 넓히기 위해 노력하고 있습니다. 아울러 당사는 미래사업구조 설정을 위해 당사의 업을 '건설가치창출업'으로 재정의 하고 이에 맞춘 사업다각화에 박차를 가하고 있습니다. 이는 관리자로서의 역할뿐 아니라 건설 생산의 직접 당사자로서의 역할을 포함하는 것입니다. 또한 건설 프로젝트의 생산과정에서의 가치향상에 더해 전후방으로 범위를 확장하여 건설자산을 창조하고 관리, 매매하는 과정에서의 가치 향상을 업의 정의에 포함시켰습니다. 이러한 과정을 통해 도출된 당사의 장기 지향 사업모델은 ECD로 정의되었는데, 이는 선진 건설사들이 설계, 조달, 시공을 함께 수행하는 사업형태인 EC(Engineering Contractor) 모델에 개발사업분야(Development)가 추가된 것입니다. 당사는 미래 사업모델인 ECD 사업모델을 실현시키기 위하여 Engineering 분야에서는 현재의 주력사업인 용역형 건설사업관리 사업 이외에 분야별 사업 컨설팅, 설계/엔지니어링 분야로 확대할 예정이며 Construction 분야에서는 현재의 건설사업관리 서비스를 책임 시공의 형태로 확장한 책임형 건설사업관리 서비스, 설계시공 일괄 도급형태의 Design Build 사업을 지속적으로 확대할 계획이며 Development 분야에서는 부동산 개발 분야와 함께 임대/운영 및 친환경/신재생에너지 분야의 개발 사업 등으로 확대할 수 있도록 최선의 노력을 경주하고 있습니다. 이러한 사업다각화 노력의 일환으로 엔지니어링 선진 시장인 미국에서 설계 엔지니어링 전문기업 OTAK. Inc와 PM/건설사업관리 기업인 DAYCPM, 토목 구조 엔지니어링 기업 Loris and Associates를 인수하였으며, 국내 친환경 전문컨설팅 업체인 (주)에코시안과 건축설계업체인 (주)아이아크를 인수한 바 있습니다. 이로써 한미글로벌은 주력 사업인 PM(건설사업관리) 외에도 한미글로벌D(부동산 개발 및 투자), 한미글로벌E(건축시공), 한미글로벌PMC(종합감리), 아이아크(건축설계), 에코시안(친환경 컨설팅), 터너앤타운젠드코리아(원가관리) 등의 자회사를 보유하고 있으며, 해외에도 미국의 종합 엔지니어링 전문기업 Otak을 비롯하여 DayCPM(PM), 영국의K2(PM) 등의 자회사를 보유하여 이들 회사와의 협업과 시너지를 통하여 지난 몇 년간 도시형생활주택, 주상복합시설 개발사업, 비즈니스호텔 개발사업 분야로 진출하였으며 자체분양사업 등 다양한 형태의 사업다각화를 지속적으로 추진하고 있습니다. 또한, 한미글로벌투자운용이 리츠(REITs) AMC(자산관리회사, Asset Management Company) 본인가를 획득하고 리츠시장에 진출함으로써 부동산 개발, 설계, 건설사업관리, 시공, 운용, 매각 등 부동산 산업의 A부터 Z 까지를 총망라하는 부동산 원스톱 서비스를 제공할 수 있게 되었습니다. 다. ESG 경영 당사는 기업의 지속가능경영을 유도하고 투명한 지배구조확립 등을 통해 주주가치를극대화 하고자 금년 이사회내 ESG위원회를 설치하고 사내에 ESG 실무협의체를 신설하여 ESG 경영체계를 정비하는 노력을 기울였습니다.이에 2021년 10월 ESG 평가에서 당사는 전 항목에서 A 등급을 취득하였습니다. * 평가기관 : 한국기업지배구조원 * 평가대상회사 : 국내기업(상장사 950사 대상) * 평가항목 : ESG (환경, 사회, 지배구조) 항목별 평가 * 당사 취득등급 구분 취득등급 비고 환경 A 사회 A 지배구조 A
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통합 A esg 등급.jpg esg 등급 [주요 종속사 : OTAK. Inc] 1. 사업의 개요 - 사업의 개요 및 주요사업현황 OTAK Inc.는 미국 오레곤주 포틀랜드市에 본사를 두고 있는 도시계획/설계, 철도/도로/교량 등 SOC기반시설 설계, 수처리/친환경 자원 재생시설 설계 전문회사로서 미국 서북부(오레곤 주, 워싱턴 주 등)에서 상당한 명성을 보유하고 있습니다. 지난 1981년 설립되어 40년간 사업을 영위하고 있으며, 미국 오레곤 주에서 가장 대표적인 토목/건축(Engineering/Architecture) 설계회사입니다. 2017년 1월 1일, Otak은 PM/건설사업관리 서비스 전문회사인 DAYCPM을 인수함으로써, PM/건설사업관리 서비스로 사업을 확장하였습니다. 또한, 2017년 8월 1일, Otak은 콜로라도주에 기반을 두고있는 토목 및 구조 엔지니어링 회사 Loris and Associates를 인수하여 콜로라도주로의 확장을 추진하였으며 2021년 12월31 워싱턴주에 기반을 두고있는 PM서비스 회사 Tarr Whitman Group을 인수하였습니다. 2021년12월말 현재, Oregon주, Washington 주 및 Colorado주에 5개의 미국 내 지사를 운영, 약327명이근무 중이며, 이들 상당수는 건축사, 기술사 등 건설분야 전문자격증 소유자로서 회사는 우수한 기술인력 및 특히 친환경분야에 탁월한 Knowhow를 보유하고 있습니다. 2. 사업부문별 요약 재무현황 (단위:USD) 2021년 금액 자산 매출액 영업이익 당기순익 (*)상기의 요약재무정보는 내부거래 상계전 기준입니다. 3. 주요서비스 매출 상황 등 - 요약손익계산서 (단위 : USD) 2021년 2020년 2019년 매출액 매출원가 매출총이익 판관비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수입 금융비용 세전이익 법인세비용 당기순이익 4. 기타사항 등 미국의 Post-Virus 경기회복을 위한 제반 Infra 투자와 경기부양정책, 미국내 글로벌 뉴딜사업 추진, 바이든 신정부의 정책기조 등 사업확대 기회를 바탕으로 지속적인 M 미국내 성장 중심의 운영을 추구하고 있으며, 해외사업에서도 지배회사인 한미글로벌과의 Co-Work을 통한 신규계약 확보에 집중함으로써 성장을 추구할 것이며, Business Development에 대한 투자, 회사의 Infra 개선, 구성원 분위기 쇄신 및 동기부여로 장기성장을 위한 기반을 구축하고자 합니다.아울러 최근 바이든 정부의 인프라 투자가 본격화 될것으로 예상되는 바 이에 대한 정책적 수혜를 기대하고 있으며 2021년 12월31 워싱턴주에 기반을 두고있는 PM서비스 회사 Tarr Whitman Group을 인수함으로서 좀 더 빠른 성장세를 이어갈 것으로예상합니다.
한미글로벌 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 1996년 6월 18일 국내최초의 건설사업관리 전문회사로 설립된 이후 26년간 지속적인 성장과 발전을 거듭하여 명실상부한 국내최고의 건설사업관리기업으로 자리매김하였으며 글로벌 PM기업으로 도약하고 있습니다 창립 당시 건설사업관리에 대한 개념조차 없었던 우리나라에 26년이란 짧지않은 기간 동안 선진 건설사업관리 기법의 씨앗을 뿌리고 가꾸어 왔으며, 한미글로벌이 걸어 온 길이 곧 우리나라 건설사업관리의 발전사라고 이야기해도 무방할 정도로 건설산업의 선진화에 커다란 역할을 수행해 왔습니다 당사는 지난 2021년의 경영방침을 '창주사업 확대’, '글로벌경영 심화’, '견실경영 유지’로 정하고, 모든 구성원이 경영목표달성을 위해 많은 노력을 기울였습니다. 2021년은 2020년부터 시작된 코로나 19 대유행과 반복되는 변이 바이러스의 출현에따라 우리 경제와 생활 패턴은 큰 변화를 겪었으며, 이로 인한 비즈니스 질서와 관행이 흔들리는 등 글로벌 경제활동의 위축과 금융시장의 불확실성이 지속되었습니다. 중국의 성장 둔화에 따른 국내 기업의 수출 증가 둔화 우려 등의 경제적 리스크 요인과 더불어, 대만을 중심으로 한 남중국해 지정학적 리스크로 미-중 G2 간의 갈등 악화와 이로 인한 국제질서 급변 리스크 등 그 어느 때보다도 대내외 경영환경에 대한 철저한 리스크 관리가 요구되는 한 해였습니다. 당사는 이러한 경영환경의 리스크 극복을 위해 경영의 내실화를 기하는 한편 경영환경 변화에 따른 사업포트폴리오를 구축하고 사업 경쟁력을 강화함으로써, 지난해 별도 기준 매출 1,392억원, 영업이익 106억원, 당기순이익 123억원 등 전년보다 더 높은 재무성과를 달성하였습니다. 또한, 2020년 브랜드 런칭한 'HG 프리콘 서비스’와 적극적인 디지털 트랜스포메이션 추진을 통해 탁월성 기반으로 우리의 서비스를 차별화하고 미래 성장 모멘텀을 가속화하기 위한 기반을 착실히 준비하였습니다. 당사는 창립 26주년을 맞는 올해의 경영방침을 2021년도와 동일한 '창주사업 확대’, '글로벌경영 심화’, '견실경영 유지’로 정하였으며, 이는 전 임직원이 한마음으로 단합하여 견실한 경영 인프라를 기반으로 국내외에 상존하는 여러 경영상의 장벽을 극복함으로써 올해 설정한 경영목표를 반드시 달성하겠다는 의지의 표현입니다. 특히, 수동적인 경쟁이 아닌 적극적 사업 발굴과 창조를 의미하는 창주사업 확대를 통해 현재의 경쟁위주의 시장 한계를 극복하는 한편, 지속적인 글로벌 경영 심화와 함께, 새로운 미래의 성장 동력을 확보하는데 전력을 기울이도록 하겠습니다. 여기에 더해 당사의 미션과 핵심가치를 바탕으로 지속적으로 실행해 왔던 사회적 가치와 구성원 중심 경영을 ESG 경영으로 보다 체계적으로 강화하여, 지속가능한 경영인프라를 강화하도록 하겠습니다. 3.
한미글로벌 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

경영성과 및 재무상태(연결기준) 당사는 2011년부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하였습니다. 이에 따라, 당기말 연결대상에 포함되는 종속회사는 총 14개사 입니다. 가. 경영성과 (단위:백만원) 과목 제26기(2021년) 제25기(2020년) 증감 금액 비율 매출액 매출원가 판매비와 관리비 영업이익 영업이익율 법인세차감전순이익 법인세비용 당기순이익 당기순이익율 2021년 당사는 연결기준 매출 2,701억원, 영업이익 196억원, 당기순이익 160억원을달성하였습니다. 전년대비 매출 16% 영업이익 19%, 당기순이익 55% 증가하였습니다. 전 사업부분에서 성장세를 보여주고 있으며 금년에도 높은 성과를 위해 최선의 노력을 경주할 예정입니다. 나. 매출의 구성내용 (단위:백만원) 과목 제26기(2021년) 제25기(2020년) 증감 금액 비율 용역매출 공사매출 분양매출 임대 및 기타 합계 다. 재무상태 (단위:백만원) 과 목 제26기(2021년) 제25기(2020년) 증감 금액 비율 자 산 유 동 자 산 비 유 동 자산 부 채 유 동 부 채 비 유 동 부 채 자 본 총 계 지배기업주주지분 자 본 금 주 식 발 행 초 과 금 기타포괄손익누계액 기 타 자 본 이 익 잉 여 금 비지배지분 부채와 자본총계 자산총액은 666억원이 증가한 2,852억원이며, 유동자산은 32억원이 증가, 비유동자산은 634억원이 증가하여 각각 1,375억원, 1,477억원입니다. 주된 증가 이유는 당기에 한미글로벌디앤아이(구: 랜드마크디벨럽먼트(주))의 일부 개발사업 프로젝트의 사업목적이 분양에서 임대로 변경됨에 따라 건설용지 및 미성공사를 투자부동산(토지) 및 투자부동산(건물)로 변경됨에 기인합니다. 한편 주요 재무지표를 보면 부채비율은 98%, 유동비율 135%, 자기자본비율 51% 등으로 주요 재무지표는 양호합니다. 4. 유동성 및 자금조달(연결기준) 가. 유동성 현황 (단위:백만원) 과 목 제26기(2021년) 제25기(2020년) 증감 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금 및 현금성자산의 순증감 외화환산으로 인한 현금 및 현금성자산의 변동 기초 현금 및 현금성자산 기말현금 및 현금성 자산 2021년 당사의 연결기준 영업활동으로 인한 현금흐름은 132억원을 기록하였으며, 현금 및 현금성자산의 환율변동효과를 감안한 당사의 2021년말 기준 현금 및 현금성 자산규모는 전년대비 47억원 증가한 461억원 입니다.나. 유동성 지표 과 목 제26기(2021년) 제25기(2020년) 증감 금액 비율 현금 및 현금성 자산 유동자산 유동부채 유동비율 다. 유동성 위험분석 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결회사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결회사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다. 연결회사의유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). (1) 당기말 구분 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 합계 기타부채 미지급금 미지급비용 임대보증금 금융보증계약(*1) 리스부채 소계 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 전환사채 소계 합계 (*1) 피보증인의 청구에 의하여 지급하여야 할 최대금액으로 추정하였습니다.(2) 전기말 구분 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 합계 기타부채 미지급금 미지급비용 임대보증금 대출약정(*1) 리스부채 소계 차입금 단기차입금 유동성장기차입금 소계 합계 (*1) 특수관계자에 대한 자금보충약정으로 약정 총액을 기재하였습니다. 라. 자금조달현황(1). 당기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기말 전기말 유동부채 단기차입금 유동성장기차입금 소계 비유동부채 장기차입금 전환사채 소계 합계 (2) 당기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분
한미글로벌 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

차입처 당기말 이자율(%) 당기말 전기말 일시운영자금 Citi Bank 당좌차월 Citi Bank 외화일반자금대출 하나은행 회전일반대출 한국씨티은행 1.99~2.18 회전일반대출 산업은행 산업시설자금 산업은행 회전일반대출 신한은행 일시운영자금 신한은행(*1) 일시운영자금 하나은행(*2) PF대출 부산은행 전환사채(*3) 합계 유동항목 비유동항목 (*1) 연결회사의 유형자산(토지,건물)이 담보로 제공되어 있습니다(주석16,23 참조).(*2) 연결회사의 투자부동산(토지), 투자부동산(건물)이 담보로 제공되어 있습니다(주석13,23 참조). (*3) 연결회사가 2021년 8월 27일에 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. ㆍ액면가액: 998백만원 ㆍ발행가액: 998백만원 ㆍ표면이자율: 0% ㆍ만기수익률: 10% ㆍ전환 조건: 발행일로부터 만기일까지 전환 가능 5. 부외거래 가. 당기말 현재 연결회사의 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다(단위: 천원, USD). 금융기관 세부내용 실행금액 약정한도액 KB국민은행 포괄외화지급보증 한국씨티은행 회전일반대출 파생상품(선물환) 하나은행 일반자금대출 일반자금대출 기타외화지급보증 산업은행 회전일반대출 시설자금대출 신한은행 회전일반대출 일반자금대출 부산은행 회전일반대출 건설공제조합 기타보증 기타융자 회전일반대출 회전일반대출 기타외화지급보증 나. 당기말 현재 회사가 공동기업에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 제공받는자 지급보증액 지급보증한도 지급보증처 문정역마에스트로프로젝트금융투자㈜(*) 한국주택금융공사 IBK캐피탈 (*)상기건은 공동기업인 문정역마에스트로프로젝트금융투자㈜에서 추진중인 문정동 역세권 청년주택 개발사업과 관련되어 있습니다. 연결회사는 우리은행, IBK 캐피탈과 문정역마에스트로프로젝트금융투자㈜의 사업 관련 부족자금이 발생하거나 발생이 예상되는 경우, 부족자금의 조달 및 대출약정상의 원리금 상환을 위하여 자금을 대여하기로 하는 약정을 체결하고 있습니다. 또한, 연결회사는 한국주택금융공사를 통하여 우리은행에 대하여 대출 원리금에 대한 지급보증하기로 하는 약정을 체결하고 있습니다. 다. 당기말과 전기말 현재 사용제한예금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 계 정 과 목 당기말 전기말 제한 내용 단기금융상품 부산은행 회전일반대출 예금담보 설정 장기금융상품 당좌개설보증금 서울보증보험 질권 설정 합계 라. 당기말의 현금및현금성자산에는 연결회사의 지점이 보유하고 있으나 해당 국가의 현지사정으로 인해 연결회사에 자유롭게 송금할 수 없는 예금 682백만원(전기말: 2,296백만원)이 포함되어 있습니다. 마. 당기말 현재 연결회사의 당기손익-공정가치 금융자산 중 건설공제조합 출자금은공사이행보증 등과 관련하여 건설공제조합에 담보로 제공되어 있으며, 엔지니어링공제조합 출자금은 계약이행보증 등과 관련하여 엔지니어링공제조합에 담보로 제공되어 있습니다.바. 연결회사는 도급형 공사계약과 관련하여 공사완료시로부터 2~3년간의 기간에 걸쳐 하자보증을 하고 있으며, 회사가 제공한 하자보증과 관련하여 당기말 현재 122,946천원(전기말: 122,946천원)의 하자보수충당부채를 설정하고 있습니다. 또한 서울대역 마에스트로와 관련하여 주택도시보증공사로부터 입주자를 채권자로 하는 18백만원의 하자보수보증에 가입되어 있습니다. 사. 당기말 현재 회사는 용역계약 등과 관련하여, ㈜종합건축사사무소건원에 15,361백만원의 이행보증을 제공하고 있습니다(지급보증처: 엔지니어링공제조합). 아. 당기말 현재 계류중인 소송사건은 회사가 피소된 3건(관련 금액: 357백만원)이 있습니다. 회사의 경영진은 상기 소송사건의 결과가 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. 자. 당기말 현재 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 유형자산(토지, 건물) 차입금(주석21) 신한은행 투자부동산(토지,건물) 하나은행 차. 당기말 현재 연결회사는 용역계약 등과 관련하여,
한미글로벌 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

엔지니어링공제조합, 건설공제조합 및 서울보증보험으로부터 계약이행보증 등을 제공받고 있습니다(주석24 참조). 카. 당기말 현재 연결회사는 위례 액티브시니어하우스 개발사업과 관련한 토지 취득 약정을 체결하고 있으며, 총 취득 약정액은 11,670백만원입니다. 당기말 현재 5,100백만원이 지급되었습니다.타. 연결회사는 영국 소재 K2 Consultancy Group Limited의 지분 60%를 취득하였습니다. 연결회사는 K2 Consultancy Group Limited의 이전 소유주에게 취득시점 이후 2020년~2022년 EBITDA에 근거하여 산출된 금액을 향후 지급해야 하는 조건부대가를 부담하고 있으며, 조건부대가는 할인전 최대 GBP 1,000,000를 한도로 약정되어 있습니다. 당기말 현재 조건부대가의 미래 지출 예상액은 없습니다. 파. 연결회사의 공동기업인 문정역 마에스트로 프로젝트 금융투자 주식회사는 문정역 역세권 청년주택 개발사업 사업자금 조달을 위해 PF를 차입하였으며, 담보대상 부동산을 신탁재산으로 대주단을 우선수익권자로 하는 문정역 마에스트로 프로젝트 금융투자 주식회사(위탁자)와 ㈜우리은행, ㈜IBK캐피탈 간의 부동산담보신탁 계약이 체결되어 있습니다. 또한, PF 차입과 관련한 예금채권에 대하여 대출약정금의 120%를 한도로 근질권이 설정되어 있습니다.하. 전기 중 연결회사는 선릉역 역세권 청년주택 개발사업을 위해 선릉역마에스트로역세권청년주택프로젝트금융투자(주)에 출자하였습니다. 선릉역마에스트로역세권청년주택프로젝트금융투자(주)의 PF시 보증금액의 감소나 사업비의 증가 등으로 추가로 자금을 조달할 필요가 있는 경우, 연결회사는 자금보충약정을 체결하고 추가자금을 조달해야 하는 약정을 체결하고 있으며, 당기말 본 약정에 대한 PF는 대출 실행 되지 않았습니다. 갸. 연결회사의 관계기업인 여의도에이치2피에프브이 주식회사는 여의도 지상 일반 업무시설(오피스텔) 신축사업 관련 자금 조달을 위해 Bridge Loan을 차입하였으며, 담보대상 부동산을 신탁재산으로 대주단에게 공동 제 1순위 우선수익권자로 하는 여의도에이치2피에프브이 주식회사(위탁자)와 (주)무궁화신탁(수탁자)간의 부동산담보신탁 계약이 체결되어 있습니다. 또한, Bridge Loan과 관련한 예금채권에 대하여 대출약정금의 120%를 한도로 대주단에게 공동 제 1순위 근질권을 설정하였으며, 한미글로벌디앤아이(구, 랜드마크디벨럽먼트(주))가 보유한 여의도에이치2피에프브이 주식회사 발행 주식에 대하여 대주단에게 대출약정금의 120%를 한도로 공동제 1순위 근질권 설정이 되어 있습니다.냐. 연결회사는 관계기업인 주식회사 월송도시개발의 공동주택 등 도시개발사업 진행과 관련하여 대여한 장기대여금 998백만원에 대하여 주식회사 월송도시개발 주식 및 계좌에 대한 근질권 설정 및 연대보증 등 제공받고 있습니다. 6. 기타 투자판단에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항연결회사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ.재무에관한사항 3.연결재무제표 주석 2.중요한 회계정책 및 3. 중요한 회계추정 및 가정'을 참조하시기 바랍니다.나. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항연결회사의 파생상품 및 위험관리정책에 관한사항은 'Ⅱ.사업의내용 5.위험관리 및 파생거래 현황을 참조하시기 바랍니다. 다. 신규사업에 관한 사항신규사업에 관한 사항은 'Ⅱ.사업의내용 7.기타참고사항 나-2) 신규사업의 내용 및 전망 등을 참조하시기 바랍니다.
케일럼 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 - 당사와 종속회사는 서로 다른 사업과 용역을 제공하고 있습니다. 각 사업은 별도로 운영되고 있으며, 각 사업부분 현황 및 재무현황을 요약하면 아래와 같습니다.(기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 주요제품(서비스) 자산 부채 자본 매출 당기손익 지열발전설비 부문 (주)이더블유케이 열수기회기, 응축기, 배관 등 스마트 커넥티비티 부문 (주)키위플러스 캐릭터 키즈폰 등 (주1) 상기표에서 제시된 재무정보는 별도 재무제표를 기준으로 하였습니다. [ 지열발전설비 부문 ] - (주)이더블유케이 당사는 지열발전과 관련된 열수기화기, 응축기, 배관 등의 지열발전설비와 화공/LNG플랜트와 관련된 열교환기, 타워 등의 화공/LNG설비를 제조하고 있습니다. 사업부문은 지열발전 부문과 화공/LNG플랜트 부문으로 구성되어 있으며, 신재생에너지 중 하나인 지열발전 부문이 매출에서 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. 당사는 지열발전의 3가지 방법(건조증기방식, 플래시증기방식, 바이너리사이클방식) 중에서 바이너리사이클발전소와 관련된 지열발전설비를 주로 생산하고 있습니다.바이너리사이클 지열발전 사업은 소수의 EPC 사업자가 경쟁하고 있으며, ORMAT, Turboden 등이 과점시장을 형성하고 있습니다. 당사의 지열발전 관련된 열수기화기는 전산유체역학 및 최적설계기법을 적용하여 설계되었으며, 해당 열수기화기를 이용하여 비교적 저온의 지열수를 사용하더라도 효과적인 발전을 할 수 있으므로 바이너리사이클발전 과정에 있어서 중요한 역할을 수행합니다. 열수기화기에 지열수를 공급하여 유체를 기화시키고, 과열기로 기화된 유체의 온도를 상승시켜 압력을 높이고, 후압펌프에 의해 터빈에 유입되는 유체의 압력을 더욱 높이는 과정을 통하여 발전이 가능하도록 설계된 열수기화기를 생산하고 있습니다. 또한 당사는 EPC 사업자 또는 IPP 사업자에게 발전설비를 공급하는 것뿐만이 아니라 열교환 과정에서 열교환율을 가장 효율적으로 만들기 위하여 지열발전소 개발단계부터 프로젝트에 참여하여 Drilling 회사와 시추 위치 등을 협의하고 발전설비의 배치 등의 컨설팅 업무도 수행하고 있습니다. [ 스마트 커넥티비티 부문 ] - (주)키위플러스 종속회사의 사업부문은 스마트 디바이스 솔루션, 서비스 플랫폼, 로봇/IOT 등 3가지 소부문으로 나뉘어져 있습니다. 스마트 디바이스 사업부문에서는 키즈/시니어 연령별로 특화된 키즈폰, 시니어폰 등의 제품을 생산하고 있고, 디바이스 플랫폼 사업부문에서는 중고폰 거래 플랫폼사업 등을 진행하고 있으며, 로봇/IOT 사업부문에서는 반려로봇과 스마트체중계 등의 제품을 생산하고 있습니다. 종속회사는 2013년 설립 이후, 손목시계 형태의 캐릭터 키즈폰, 라인키즈폰 시리즈(KT), 카카오키즈폰, 카카오리틀프렌즈폰 시리즈(U+) 등을 출시하며 키즈향 통신 디바이스 시장을 주도하여 왔고, 이를 바탕으로 현재는 플랫폼 비즈니스와 AI/IOT까지 확장된 사업영역을 영위하고 있습니다. 사업 부문 스마트 디바이스 솔루션 서비스 플랫폼 IoT/AI 선행 연구/제품 주요 제품 서비스 키즈/시니어 스마트폰 및 어린이와 보호자용 플랫폼 App 중고폰 거래 플랫폼 반려로봇, 카카오 스마트 체중계 신규 사업 (미러북 등) 핵심 키워드 키즈/시니어용 스마트폰 및 케어 솔루션 거래 양성화특화 서비스 고도화 IoT 디바이스 인공지능(AI), 반려/케어 로봇, 스마트 디바이스 (키위플러스 출시 제품군) 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (지열발전설비 부문) (단위 : 백만원) 구분 2021년 2020년 2019년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 지열발전설비 수출 내수 합계 화공/LNG설비 수출 내수 합계 상품 수출 내수 합계 합계 수출 내수 합계 지열발전설비 뜨거운 지열수(Brine)와 2차유체 사이의 열교환을 이용하여 2차 유체를 기화시킴으로 인하여 바이너리사이클발전이 가능하게 하는 장치 터빈을 통과한 후에 나오는 기체를 응축시키는 장치로 물을 이용하는 수냉식과 Air를