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농업회사법인순천만가든마켓 — 사업보고서 (2021.12)

14.7%(’13~‘17) 성장세를 보이고 있으며, 정원활동 및 정원생활의 대중화로 가정용품으로까지 산업범위가 확되는 추세입니다. 국내 정원시장 규모는 ‘18년 현재 1조 2,530억원으로 추정, ’14년 1조 969억원대비 연평균 3.4% 증가한 것으로 조사되었는데, 국내 정원시장은 잠재력은 있으나, 지원책 미비로 성장은 지체되는 것으로 파악되었으며, 당사는 국내 정원산업 성장을 지원하기 위한 전진기지 역할을 합니다. 규모 변화 추이> 구 분 ‘14 ‘15 ‘16 ‘17 ‘18 증가율 합 계 10,969억원 12,035억원 11,571억원 12,412억원 12,530억원 식물 소재 8,675억원 9,526억원 8,728억원 9,080억원 9,069억원 정원 자재 1,796억원 1,824억원 1,934억원 2,232억원 2,164억원 정원 관광 380억원 526억원 562억원 622억원 598억원 설계 시공 22억원 54억원 76억원 127억원 214억원 유지·관리 76억원 77억원 241억원 306억원 442억원 기타(연구·교육 등) 20억원 28억원 30억원 45억원 43억원 *자료 : 2019 정원산업 요소 및 현황(국립수목원) 나. 경기변동의 특성 특히 식물은 일반적인 공산품에 비해 유통경로가 복잡하고 비용이 많이 발생하는 문제점을 가지고 있으며, 계절적 특성과 생산 및 공급의 불안정을 가져오고, 상품의 표준화 어려움 등으로 유통조건 및 거래조건의 불리한 문제점을 가지고 있습니다. 또한, 오랜 상거래 관습과 사회간접자본 과대 소요로 많은 시간이 소요되고 시장에 대한 개입이 있을 경우 유통의 왜곡으로 인해 시장개입의 한계성을 가지는 특성을 가지고 있습니다. (3) 경쟁 현황 임업실태조사(산림청, 2020년) 결과 정원수(조경수)의 경우 중간상인(산지도매인)이나 다른 조경회사를 대상으로 판매하는 비중이 매우 높은 것으로 분석되었으며, 시장이나 시장 외에서 소비자와 직거래 하는 비중도 지속적으로 확대되고 있어, 당사를 통한 생산자-소비자 직거래 시스템을 확립함으로써 경쟁의 우위를 선점할 수 있습니다. 유통현황> 구 분 1순위 2순위 3순위 4순위 5순위 2020년 중간상인 다른 조경회사 시장 외 직거래 자가공사 시장판매 2015년 중간상인 다른 조경회사 시장 외 직거래) 자가공사 시장판매 2010년 중간상인 다른 조경회사 자가공사 시장 외 거래 시장판매 *자료 : 임업경영실태조사 재구성(산림청, 2010년, 2015년, 2020년) 새로운 시장수요에 대응하기 위해 당사는 국내 최초 온라인 경매 및 판매 시스템 도입을 통한 현지 생산포지에서의 경매는 국내 정원(조경)수 시장의 새로운 유통환경을 구축할 것입니다. 정원수 온라인경매 구성도 2. 주요 제품 및 서비스 (1) 주요 제품 등의 현황 가. 현황 주요 제품명 주요용도 비고(판매고비율) 정원수 유통 및 판매 정원 및 조경용 정원용품·자재 유통 및 판매 정원 및 조경용 합 계 *자료 : 순천만 가든마켓 법인설립 타당성 검토(광주전남연구원, 2021) 주1) 상기 판매고 비율은 당사가 예상하는 주요제품별 비율을 기재하였습니다. 나. 제품 및 서비스 수익 규모 (단위 : 억원) 연도 비고 정원수 판매 *자료 : 순천만 가든마켓 법인설립 타당성 검토(광주전남연구원, 2021) 주1) 정원수 판매수수료 수익은 순천시 조경수 생산액을 기준으로 당사의 시장점유율 50%를 적용하여 2021년 매출액을 산정하였으며, 매년 10%씩 증가하는 것으로 반영하였습니다.주2) 「농수산물 유통 및 가격안정에 관한 법률 시행규칙」 제39조(사용료 및 수수료 등)에서는 중도매인이 징수하는 중개수수료의 최고한도는 거래금액의 1천분의 40으로 하며, 도매시장 개설자는 그 한도에서 중개수수료를 적용할 수 있음에 따라 본 사업의 공공성을 고려하여 이보다 낮은 매출액의 3%를 적용하여 연간 정원수 판매수수료로 반영하였습니다. (단위 : 억원) 연도 비고 정원용품 및 자재 판매 *자료 : 순천만 가든마켓 법인설립 타당성 검토(광주전남연구원, 2021) 주1) 정원용품 및 자재 판매에 관한 통계자료는
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제공되고 있지 않기 때문에 현실적으로 제품 및 서비그 규모를 산정하는데 한계가 있습니다. 따라서 정원용품 및 자재판매는 조경수 생산액에 비례하여 나타날것으로 가정하여, 관련 산업의 전라남도 자료를 바탕으로 순천시의 조경수 생산액 비중 36.9%와 물가상승률을 반영하여 당사의 정원용품 및 자재 판매 서비스 수익 규모를 산정하였습니다. (2) 주요 제품 등의 가격변동추이 당사에서 취급하는 주요 제품인 정원수와 정원관련 기자재로 구분할 수 있습니다. 정원수의 경우 수종, 규격, 수량에 따라 가격이 매우 다양하게 형성됩니다. 일부 정원수의 경우 조달청 및 물가정보지에 가격이 고시되고 있으나 이는 시장에 형성된 가격이 아닌 고시가격으로 현 시세와는 많은 차이를 보이고 있습니다. 따라서 당사는 지역의 생산농가 및 단체들과의 계약제배 등을 통해 안정적인 제품공급과 시장의 가격변동에 대응하고자 합니다. 정원관련 기자재는 공산품으로 시장의 가격변동은 큰편이 아니며, 당사는 생산공장과의 직거래 방식 및 국외 유명 가든센터와의 협력체계 구축을 통해 안정적인 판매물품을 확보하고자합니다. (3) 주요 제품 등 관련 각종 산업표준 한국표준산업 분류 산업연관표 분류 세분류 세세분류 소분류 식물 채소, 화훼작물 및 종묘 재배업 화훼작물 재배업 임산물 그 외 기타 상품 전문 소매업 화초 및 식물 소매업 산업용 농·축산물 및 동·식물 도매업 화훼류 및 식물 도매업 영림업 임업용 종묘 생산업 자재 및 용품 산업용 기계 및 장비 도매업 농림업용 기계 및 장치 도매업 기타 제조업 제품 날붙이, 수공구 및 일반 철문 제조업 비동력식 수공구 제조업 농업 및 임업용 기계 제조업 농업 및 임업용 기계 제조업 기타 나무제품 제조업 장식용 목제품 제조업 목제품 그 외 기타 나무제품 제조업 화학물질 및 화학제품 도매업 유기질 비료 및 상토 제조업 비료 및 농약 질소화합물, 질소ㆍ인산·칼리질 화학비료 제조업 설계·시공 /유지관리 건축 및 조경 설계 서비스업 도시계획 및 조경설계 서비스업 사업시설 유지관리 및 조경서비스 조경관리 및 유지 서비스업 조경관리 및 유지 서비스업 토목 시설물 건설업 조경건설업 주1) 정원산업은 독립적인 산업으로 분류되지 않아 통계청에서 제공하는 「한국표준산업분류」와 한국은행에서 제공하는 「산업연관표」에서 산업표준을 분류하여 재구성하였습니다 (4) 주요 제품 등 관련 소비자 불만사항 등 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 3. 원재료 및 생산설비 3.1 원재료에 관한 사항 (1) 원재료 등 매입현황 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. (2) 주요 원재료의 가격변동 추이 당사에서 취급하는 원재료는 정원수로 수종, 규격, 수량에 따라 가격이 매우 다양하게 형성됩니다. 일부 정원수의 경우 조달청 및 물가정보지에 가격이 고시되고 있으나 이는 시장에 형성된 가격이 아닌 고시가격으로 현 시세와는 많은 차이를 보이고 있습니다. 따라서 당사는 지역의 생산농가 및 단체들과의 계약제배 등을 통해 안정적인 제품공급과 시장의 가격변동에 대응하고자 합니다. (3) 주요 원재료의 주요 매입처 당사에서 취급하는 원재료인 정원수는 지역의 생산농가들이 주요 매입처가 될 예정입니다.「순천시 순천만가든마켓 출자법인 설립 및 운영 조례」 제7조(지역농가 등 지원)에 의해 당사는 정원수 등 농산물을 구입할 경우 순천시에서 생산되는 지역농산물을 우선적으로 구매할 수 있습니다. 정원자재는 공산품으로 국내 생산공장 및 해외 무역회사 등을 통해 매입할 예정이며, 매입은 조달청 전자입찰을 통해 투명하게 진행할 예정입니다. (4) 해당 매입처와 회사와의 특수관계여부 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없으나, 향후 조달청 전자입찰을 통해 투명하게 매입할 예정입니다. (5) 공급시장의 독과점 정도 당사에서 취급하는 원재료는 생산자, 생산자단체, 관련 농업법인 등 다양한 거래처를 확보할 예정으로 공급시장의 독과점은 미비하나, 공급의 투명성 및 독과점 방지를 위해 조달청 전자입찰을 통해 매입할 예정입니다. (6) 공급의 안정성 당사는 원재료 공급의 안정성을
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확보하기 위해 순천지역 생산농가 및 생산자단체 뿐만 아니라 국내외의 정원자재 관련 회사들과의 협력관계 구축을 통해 안정적으로 원재료를 공급받을 예정입니다. 3.2 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산실적 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. (2) 생산설비에 관한 사항 당사는 순천시의 순천만가든마켓을 임차하여 행사개최 및 정원관련 식물 및 기자재 판매, 가드닝서비스 등을 제공할 예정입니다. (3) 주요한 시설투자 계획 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 4.1 매출 상황 (1) 매출계획 가. 매출실적(계획) (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 2021년 2022년 2023년 2024년 비고 도소매 정원수 정원용품 및 자재 합 계 주1) 상기 수입 추정 중 2021년의 수입은 2022년 추정치중 당사의 영업기간인 2개월을 적용하여 기재하였습니다.주2) 현재 발기인 등이 예측한 미래 매출실적은 실제와 다를 수 있으므로 유의해야됩니다. 나. 향후 4사업연도의 추정재무상태표 추 정 재 무 상 태 표 제 1기 2021년 12월 31일 현재 제 2기 2022년 12월 31일 현재 제 3기 2023년 12월 31일 현재 제 4기 2024년 12월 31일 현재 (단위 : 천원) 과 목 제1기 제2기 제3기 제4기 자 산 1. 유동자산 (1) 당좌자산 현금및현금성자산 외상매출금 (2) 재고자산 상품 2. 비유동자산 (1) 투자자산 (2) 유형자산 (3) 무형자산 (4) 기타비유동자산 자 산 총 계 부 채 1. 유동부채 미지금세금 2. 비유동부채 부 채 총 계 자 본 1. 자본금 자본금 2. 자본이영금 3. 자본조성 4. 기타포괄손익누계액 5. 이익잉여금 미처분이익잉여금 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 [ 산출방법 ]1. 매출채권 한국은행경제통계시스템 도소매 중소기업 매출채권회전율(7.91)을 기준으로 산정하였습니다.2. 매입채권 기말현재 전액 현금결제하는 것을 가정하여 산정하였습니다.3. 재고자산 기초재고와 당기매입의 평균비율(9.82%)을 기준으로 산정하였습니다.4. 비유동자산 도소매업종 경우 필수적인 유형자산이 필요하지 않으므로 없는 것으로 가정하였습니다.5. 미지급세금 2021년 법인세율을 적용하여 산정하였습니다.6. 비유동부채 차입금등 비유동부채는 없는 것으로 가정하였습니다.7. 자본금 해당 지자체 1,000백만원 / 민간부담 1,001백만원 출자를 기준으로 산정하였습니다. 다. 향후 4사업연도의 추정손익계산서 추 정 재 무 상 태 표 제 1기 2021년 11월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제 2기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제 3기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제 4기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 (단위 : 천원) 과 목 제1기 제2기 제3기 제4기 1. 매출액 상품매출 판매수수료 2. 애출원가 (1) 상품매출원가 기초상품재고액 당기상품매입액 기말상품재고액 3. 매출총이익 4. 판매비와관리비 인건비 지급임차료 운영비 5. 영업이익 6. 영업외수익 7. 영업외비용 8. 업인세차감전이익 9. 법인세등 법인세등 10. 당기순이익 [ 산출방법 ]1. 매출액 매출액 구성은 정원용품 및 자재 판매 및 판매수수료 구성하였으며, 각 매출액은 시장점유율(50%)를 적용하였으며, 매년 10% 성장율을 가정하여 산정 하였습니다.2. 재고자산 정원용품 및 자재 판매를 기준으로 법인설립후 3년간은 동일 상품구입액을 가정하여 산정하였습니다.3. 인건비 - 2022년까지 10명(대표이사 1명, 본부장 1명, 팀장은 1명 및 정규직 4명, 비정규직 3명)을 기준으로 산정하였습니다. - 2023년에는 20명(대표이사 1명, 본부장 1명, 팀장은 2명 및 정규직 7명, 비정규직 9명)을 기준으로 산정하였습니다. - 2024년에는 29명(대표이사 1명, 본부장 1명, 팀장은 3명 및 정규직 11명, 비정규 직 13명)을 기준으로 산정하였습니다. - 직급별 인건비 인상률은 최근 5년간 공무원 인건비
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인상률(4.14%)을 기준으로 산 정하였습니다. - 근로자 사업주 부담분 4대보험 및 여비교통비등 실비변상적인 금액(연간급여액 의 30%)을 포함하여 산정하였습니다.4. 지급임차료 해당 지자체 공유재산 조례를 기준으로 건물(245,000천원) 및 토지(105,000천원) 임차료를 산정하였습니다.5. 운영비 - 운영비는 인건비와 지급임차료 이외 판매관리비 항목을 반영하였습니다. - 인건비의 20%를 운영비로 산정하였으며, 매년 1.1% 증가를 가정하여 산정하 였습니다.6. 영업외 수익 영업외 수익은 없는 것으로 가정하였습니다.7. 영업외 비용 영업외 비용은 없는 것으로 가정하였습니다.8. 법인세비용 조세특례제한법 제7조(중소기업특별세액감면)이외 다른 감면은 없는 것으로 가정하고 2021년 법인세율을 적용하여 산정하였습니다 (2) 판매경로 및 판매방법 등 가. 판매조직 당사는 영업과 마케팅업무는 마케팅팀에서 담당하고 팀장 1명 직원 5명 등 6명이 마케팅 업무를 담당할 계획입니다. 또한 판매 물품의 조달은 물류관리팀에서 담당하고 팀장 1명 직원 8명 등 9명이 조달 및 물류업무를 담당할 계획입니다. 각 팀원들의 유기적으로 협력하여 제품의 마케팅 및 조달 활동을 전개하도록 하겠습니다. 나. 판매경로 (1) 정원수 - 온라인경매를 통한 언택트 시장 신규 확보 - 관급자재 유도 및 조달물품 등록을 통한 납품체계 구축 - 직거래선 추가확보 및 생산자 직접 연계 - 신규 대형 건설업체 및 대량 수요처 발굴(지자체, 건설사, 도매업체 등) - 판매방법 다양화(소포장, 정원킷트 등) - 정원수 생산 기술 지원 및 판매용 정원수 계약재배 (2) 정원용품 및 자재 - 온·오프라인 판매시스템 구축 - 직거래선 추가확보 및 생산자 직접 연계 - 신규 대형 건설업체 및 대량 수요처 발굴(지자체, 건설사, 도매업체 등) - 판매방법 다양화(소포장, 정원킷트 등) - 홈리빙 상품, 정원관련 아트상품 개발 - 모델정원 개발을 통한 상품화 - 정원문화산업 체험 및 교육공간 제공 (3) 공통사항 - 직거래선 추가확보 및 생산자 직접 연계 - 신규 대형 건설업체 및 대량 수요처 발굴 - 판매방법 다양화 - 온라인경매 및 매취사업 확대 - 통합구매 및 공급시스템 체계화 - 인터넷 경매사이트 구축 및 운영 - 이력관리제(Traceability) 추진 - 생산농가 규모화 및 규격화 생산 추진 - 대형마트, 백화점, 슈퍼마켓 등 등 유통채널 다변화를 통한 마케팅 실현 다. 판매방법 및 조건 판매방법 판매조건 중개 생산자 및 생산자 단체 등의 위탁판매 매취 생산자 및 생산자단체 등으로부터 직접 제품을 구매하여 판매 라. 판매전략 정원식물 및 기자재의 판로 확대 및 확보를 위해 직거래선 확보와 대형 건설업체와의 제휴 협력, 대량수요처 발굴, 신규품목 개발 등을 통해 사업의 다각화를 추진하고, 적극적인 홍보와 마케팅 및 고객 맞춤형 상품제공을 통한 공격적인 마케팅으로 안정적인 거래를 확보해 나갈 예정입니다. 특히 2023순천만국제정원박람회와 연계한 당사 취급 품목들의 순천시 관급자재 납품을 통한 사업초기 안정적인 판로를 확보할 예정입니다. 4.2 수주 상황 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. (단위 : ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 7. 기타 참고사항 (1) 지적재산권 현황 당사의 사업과 관련하여 직접적인 규제 사항은 없는 것으로 파악됩니다. (2) 규제사항 등 당사의 사업과 관련하여 직접적인 규제 사항은 없는 것으로 파악됩니다.
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IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가 결과』부분을 참고하시기 바랍니다. (주3) 정정 후 3. 공모가격 결정방법 가. 공모가격 결정 절차 금번 ㈜제이아이테크의 코스닥시장 상장 공모를 위한 공모가격은「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조(주식의 공모가격 결정 등)에서 정하는 수요예측에 의한 방법에 따라 결정됩니다.한편, 수요예측을 통한 개략적인 공모가격 결정 절차는 아래와 같습니다. 【수요예측을 통한 공모가격 결정 절차】 ① 수요예측 안내 ② IR 실시 ③ 수요예측 접수 수요예측 안내 공고 기관투자자 IR 실시 기관투자자 수요예측 접수 ④ 공모가격 결정 ⑤ 물량 배정 ⑥ 배정물량 통보 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등 감안, 대표주관회사와 발행회사가 최종 협의하여 공모가격 결정 확정공모가격 이상의가격을 제시한 기관투자자대상으로 질적인 측면을고려하여 물량 배정 기관투자자 배정물량을대표주관회사 홈페이지 등을 통하여 개별 통보 나. 공모가격 산정 개요 대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 발행회사인 (주)제이아이테크는 확정공모가액을 아래와 같이 결정하였습니다. 구 분 내 용 주당 희망공모가액 16,000원 확정공모가액결정방법 수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 확정공모가액을 16,000원으로 결정하였습니다. 주1) 상기 주당 확정 공모가액의 범위는 ㈜제이아이테크의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 주2) 대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 상기 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하였으며 , 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 16,000원으로 결정하였습니다. 주3) 희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -
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IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가 결과』부분을 참고하시기 바랍니다. (주4) 정정 전 (3) 수요예측 대상 주식에 관한 사항 구분 주식수 비율 비고 기관투자자 고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함 주1) 상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁을 포함합니다. 주2) 상기 비율은 총 공모주식수(1,728,870주)에 대한 비율입니다. 주3) 일반청약자 배정분 432,218주 ~ 518,661주(25.0%~30.0%)는 수요예측 대상주식이 아닙니다. (4) 수요예측 참가 신청수량 최고 및 최저한도 구분 최고한도 최저한도 기관투자자 각 기관별로 법령등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 × 신청가격) 또는 1,296,652주(기관 배정 물량) 중 적은 수량 1,000주 주1) 금번 수요예측에 있어서는 물량 배정 시 "참여가격 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 의무보유확약기간, 참여시점, 참여가격 제시여부, 공모 참여실적, 가격 분석능력,투자ㆍ매매성향, 수요예측에 대한 기여도 등)을 종합적으로 고려하여 물량 배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 수요예측 참여 시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바라며, 최고한도는 수요예측 대상수량 1,296,652주를 초과할 수 없습니다. 주2) 금번 수요예측에 참여하는 기관투자자는 15일, 1개월, 3개월 또는 6개월의 의무보유기간을 확약할 수 있습니다. 주3) 기관투자자 수요예측 최고한도는 기관투자자 배정 물량이 75.00%인 경우를 가정한 주식수입니다. (주4) 정정 후 (3) 수요예측 대상 주식에 관한 사항 구분 주식수 비율 비고 기관투자자 고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함 주1) 상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁을 포함합니다. 주2) 상기 비율은 총 공모주식수(1,728,870주)에 대한 비율입니다. 주3) 일반청약자 배정분 는 수요예측 대상주식이 아닙니다. (4) 수요예측 참가 신청수량 최고 및 최저한도 구분 최고한도 최저한도 기관투자자 각 기관별로 법령등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 × 신청가격) 또는 1,296,652주(기관 배정 물량) 중 적은 수량 1,000주 주1) 금번 수요예측에 있어서는 물량 배정 시 "참여가격 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 의무보유확약기간, 참여시점, 참여가격 제시여부, 공모 참여실적, 가격 분석능력,투자ㆍ매매성향, 수요예측에 대한 기여도 등)을 종합적으로 고려하여 물량 배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 수요예측 참여 시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바라며, 최고한도는 수요예측 대상수량 1,296,652주를 초과할 수 없습니다. 주2) 금번 수요예측에 참여하는 기관투자자는 15일, 1개월, 3개월 또는 6개월의 의무보유기간을 확약할 수 있습니다. 주3) 기관투자자 수요예측 최고한도는 기관투자자 배정 물량이 75.00%인 경우를 가정한 주식수입니다. (주5) 정정 전 (기재사항 추가) (주5) 정정 후 (13) 수요예측 결과(가) 수요예측 참여내역 구분 국내기관투자자 해외기관투자자 합계 운용사(집합) 투자매매, 중개업자 연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 기타 거래실적(유) (주1) 거래실적(무) 건수 수량 경쟁률 주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점 포함)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 (나) 수요예측 신청가격 분포 구분 국내기관투자자 해외기관투자자 합계 운용사(집합) 투자매매, 중개업자 연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 기타 거래실적(유) (주1) 거래실적(무) 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량
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건수 수량 건수 수량 건수 수량 밴드상단초과 밴드 상위75% 초과~100% 이하 밴드 상위50% 초과~75% 이하 밴드 상위25% 초과~50% 이하 밴드 중간값초과~상위25% 이하 밴드 중간값 밴드 중간값미만~하위25% 이상 밴드 하위25% 미만~50% 이상 밴드 하위50% 미만~75% 이상 밴드 하위75% 미만~100% 이상 밴드 하단미만 가격미제시 합계 주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점 포함)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자주2) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2에 의거 관계인수인으로 구분되는 기관의 참여내역은 금번 수요예측 참여시 가격을 제시하지 않았습니다. 과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 아래와 같습니다. 구분 참여건수 기준 신청수량 기준 참여건수(건) 비율 신청수량(주) 비율 16,000원 초과 16,000원 (밴드 상단) 13,000원 초과 16,000원 미만 13,000원 (밴드 하단) 13,000원 미만 가격 미제시 합계 (다) 의무보유 확약 기관수 및 신청수량 구분 국내기관투자자 해외기관투자자 합계 운용사(집합) 투자매매, 중개업자 연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 기타 거래실적(유) (주1) 거래실적(무) 6개월 확약 3개월 확약 1개월 확약 15일 확약 미확약 합계 주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점 포함)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 (라) 주당 확정공모가액의 결정상기 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 (주)제이아이테크와 대표주관회사인 미래에셋증권(주)가 협의하여 1주당 확정공모가액을 16,000원으로 결정하였습니다. (마) 물량배정대상자 가격범위1주당 확정공모가액인 16,000원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자, 확정공모가액의 -10% 이내 가격을 제시한 수요예측 참여자 중 확정공모가액으로 배정을 희망하는 자 (주6) 정정 전 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 가. 모집 또는 매출 조건 항 목 내 용 모집 또는 매출주식의 수 기명식 보통주 1,728,870주 주당 모집가액또는 매출가액 예정가액 확정가액 모집총액 또는 매출총액 예정가액 확정가액 청 약 단 위 주2) 청약기일주3) 기관투자자 개시일 2022년 10월 26일 종료일 2022년 10월 27일 일반청약자 개시일 2022년 10월 26일 종료일 2022년 10월 27일 청약증거금주4) 기관투자자 일반청약자 납 입 기 일 2022년 10월 31일 주1) 주당 모집 및 매출가액대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 발행회사인 ㈜제이아이테크가 협의하여 제시한 희망공모가액 중 최저가액입니다. 청약일 전 대표주관회사인 미래에셋증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 ㈜제이아이테크가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다. 주2) 청약단위 ① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다. ② 일반청약자는 대표주관회사인 미래에셋증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (5) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. ③ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가 청약을 하고자 하는 기관투자자는 "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 확정공모가액으로 나눈 주식수"와 수요예측 최고 참여한도 중 작은 주식수로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다. 세부적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『3. 공모가격 결정방법』-『다. 수요예측에 관한 사항』-『(10) 대표주관회사 미래에셋증권㈜의 수요예측 기준, 절차 및 배정방법』부분을 참고하시기 바랍니다.④ 일반청약자의 청약자격 및 배정기준은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한
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사항』-『다. 청약방법』및『라. 청약결과 배정방법』부분 참고하시기 바랍니다. 주3) 청약기일기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 납입 이전 추가로 청약을 할 수 있습니다.※ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다. 주4) 청약증거금① 일반청약자의 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.② 기관투자자의 청약증거금은 없습니다. ③ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2022년 10월 31일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하는 경우 청약처를 통하여 추가납입을 하여야 하며, 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 그 미달금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사가 발행회사와 체결한 총액인수계약서에서 정한 인수비율에 따라 자기계산으로 인수합니다. 초과청약금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일(2022년 10월 31일)에 반환하며, 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다. ④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약(우선청약 및 추가청약)하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2022년 10월 31일 08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다. 주5) 청약취급처① 우리사주조합 : 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점② 기관투자자 : 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점③ 일반청약자 : 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점 주6) 분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제28조제1항제1호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규상장을 못할 경우, 경과이자는 청약자에게 반환되지 않으며, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다. (중략) (5) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위 일반투자자는 대표주관회사인 미래에셋증권㈜ 의 각 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다.미래에셋증권㈜의 일반청약자에 대한 배정물량, 최고 청약한도, 청약증거금 및 청약단위는 아래와 같습니다. 【미래에셋증권㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율】 구 분 일반청약자배정물량 최고 청약한도 청약증거금율 미래에셋증권㈜ 주) 주) 미래에셋증권㈜의 일반청약자 청약한도는 청약자격별로 상이합니다.□ 우대그룹의 청약한도 : 43,000주 ~ 51,000주 (200%)□ 일반그룹의 청약한도 : 21,500주 ~ 25,500주 (100%)청약자격의 기준에 관한 사항은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』-『(4) 일반청약자의 청약자격』부분을 참고하시기 바랍니다. (중략) 라. 청약결과 배정방법 (1) 공모주식 배정비율① 우리사주조합 : 금번 공모 시에는 해당사항 없습니다.② 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함) : 총 공모주식의 70.00% ~ 75.00%(1,210,209주 ~ 1,296,652주)를 배정합니다.③ 일반청약자 : 총 공모주식의 25.00% ~ 30.00% (432,218주 ~ 518,661주)를 배정합니다. (중략) ④ 금번 IPO는 일반청약자에게 432,218주 ~
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518,661주를 배정할 예정으로서 균등방식 최소배정 예정물량은 216,109주 ~ 259,331주 이상이며, 균등방식의 세부 방법은 일괄청약방식입니다. 균등방식 배정물량을 제외한 나머지 일반청약자 배정은 전부 비례방식으로 배정이 이루어집니다. 배정 후 잔여주식이 발생하는 경우 인수회사가 자기계산으로 이를 인수하거나, 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 재배정합니다.(후략) (주6) 정정 후 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 가. 모집 또는 매출 조건 항 목 내 용 모집 또는 매출주식의 수 기명식 보통주 1,728,870주 주당 모집가액또는 매출가액 예정가액 확정가액 16,000원 모집총액 또는 매출총액 예정가액 확정가액 청 약 단 위 주2) 청약기일주3) 기관투자자 개시일 2022년 10월 26일 종료일 2022년 10월 27일 일반청약자 개시일 2022년 10월 26일 종료일 2022년 10월 27일 청약증거금주4) 기관투자자 일반청약자 납 입 기 일 2022년 10월 31일 주1) 주당 모집 및 매출가액대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 발행회사인 ㈜제이아이테크가 협의하여 제시한 희망공모가액 중 최저가액입니다. 청약일 전 대표주관회사인 미래에셋증권㈜가 수요예측을 실시하였으며 , 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 ㈜제이아이테크가 협의한 후 주당 확정공모가액을 16,000원으로 최종 결정하였습니다. 주2) 청약단위 ① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다. ② 일반청약자는 대표주관회사인 미래에셋증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (5) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. ③ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가 청약을 하고자 하는 기관투자자는 "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 확정공모가액으로 나눈 주식수"와 수요예측 최고 참여한도 중 작은 주식수로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다. 세부적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『3. 공모가격 결정방법』-『다. 수요예측에 관한 사항』-『(10) 대표주관회사 미래에셋증권㈜의 수요예측 기준, 절차 및 배정방법』부분을 참고하시기 바랍니다.④ 일반청약자의 청약자격 및 배정기준은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』및『라. 청약결과 배정방법』부분 참고하시기 바랍니다. 주3) 청약기일기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 납입 이전 추가로 청약을 할 수 있습니다.※ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다. 주4) 청약증거금① 일반청약자의 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.② 기관투자자의 청약증거금은 없습니다. ③ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2022년 10월 31일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하는 경우 청약처를 통하여 추가납입을 하여야 하며, 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 그 미달금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사가 발행회사와 체결한 총액인수계약서에서 정한 인수비율에 따라 자기계산으로 인수합니다. 초과청약금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일(2022년 10월 31일)에 반환하며, 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다. ④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약(우선청약 및 추가청약)하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2022년 10월 31일 08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의
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납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다. 주5) 청약취급처① 우리사주조합 : 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점② 기관투자자 : 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점③ 일반청약자 : 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점 주6) 분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제28조제1항제1호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규상장을 못할 경우, 경과이자는 청약자에게 반환되지 않으며, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다. (중략) (5) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위 일반투자자는 대표주관회사인 미래에셋증권㈜ 의 각 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다.미래에셋증권㈜의 일반청약자에 대한 배정물량, 최고 청약한도, 청약증거금 및 청약단위는 아래와 같습니다. 【미래에셋증권㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율】 구 분 일반청약자배정물량 최고 청약한도 청약증거금율 미래에셋증권㈜ 432,218주 주) 주) 미래에셋증권㈜의 일반청약자 청약한도는 청약자격별로 상이합니다.□ 우대그룹의 청약한도 : 43,000주 (200%)□ 일반그룹의 청약한도 : 21,500주 (100%)청약자격의 기준에 관한 사항은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』-『(4) 일반청약자의 청약자격』부분을 참고하시기 바랍니다. (중략) 라. 청약결과 배정방법 (1) 공모주식 배정비율① 우리사주조합 : 금번 공모 시에는 해당사항 없습니다.② 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함) : 총 공모주식의 를 배정합니다.③ 일반청약자 : 총 공모주식의 를 배정합니다.(중략)④ 금번 IPO는 일반청약자에게 432,218주 를 배정할 예정으로서 균등방식 최소배정 예정물량은 216,109주 이상이며, 균등방식의 세부 방법은 일괄청약방식입니다. 균등방식 배정물량을 제외한 나머지 일반청약자 배정은 전부 비례방식으로 배정이 이루어집니다. 배정 후 잔여주식이 발생하는 경우 인수회사가 자기계산으로 이를 인수하거나, 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 재배정합니다.(후략) (주7) 정정 전 5. 인수 등에 관한 사항 가. 인수방법에 관한 사항 【인수방법: 총액인수】 (단위: 원) 인수인 인수주식의종류 및 수량 인수금액 인수조건 구분 명칭 주소 대표주관회사 미래에셋증권㈜ 서울특별시 중구 을지로5길 26 기명식 보통주1,728,870주 총액인수 주1) 인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액인 13,000원 ~ 16,000원 중 최저가액 기준입니다. 주2) 기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다. 나. 인수대가에 관한 사항 【인수수수료】 (단위: 원) 구분 인수인 금액 비고 인수수수료 미래에셋증권㈜ 주1) 총 인수대가는 총 조달금액(총 공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)의 3.25%에 해당하는 금액이며, 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위인 13,000원 ~ 16,000원 중 최저가액인 13,000원 기준입니다. 또한 상기 인수대가는 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 확정가액에 비례하여 변동될 수 있습니다. 확정가액에 따라 총 조달금액(총 공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한
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금액)이 변동되므로 상기 총 인수대가(3.25%)는 확정가액에 비례하여 변동 가능합니다. 상장주선인이 취득하는 추가적인 성과수수료는 존재하지 않습니다. 다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항 금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다.금번 공모의 대표주관회사인 미래에셋증권㈜은 ㈜제이아이테크의 상장주선인으로서 의무인수하는 주식의 세부내역은 아래와 같습니다. 취득자 증권의 종류 취득수량 취득금액 비 고 미래에셋증권㈜ 기명식보통주 51,866주 코스닥시장 상장규정에 따른상장주선인의 의무인수분 주1) 상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사신청일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다. 주2) 상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 미래에셋증권㈜은 발행회사인 ㈜제이아이테크와 협의하여 제시한 희망공모가액 13,000원 ~ 16,000원의 최저가액인 13,000원 기준입니다. 주3) 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(51,866주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다. (주7) 정정 후 5. 인수 등에 관한 사항 가. 인수방법에 관한 사항 【인수방법: 총액인수】 (단위: 원) 인수인 인수주식의종류 및 수량 인수금액 인수조건 구분 명칭 주소 대표주관회사 미래에셋증권㈜ 서울특별시 중구 을지로5길 26 기명식 보통주1,728,870주 총액인수 주1) 인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액 16,000원 기준입니다. 주2) 기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다. 나. 인수대가에 관한 사항 【인수수수료】 (단위: 원) 구분 인수인 금액 비고 인수수수료 미래에셋증권㈜ 주1) 총 인수대가는 총 조달금액(총 공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)의 3.25%에 해당하는 금액이며, 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 결정한 확정공모가액 16,000원 기준입니다. 확정가액에 따라 총 조달금액(총 공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)이 변동되므로 상기 총 인수대가(3.25%)는 확정가액에 비례하여 변동 가능합니다. 상장주선인이 취득하는 추가적인 성과수수료는 존재하지 않습니다. 다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항 금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다.금번 공모의 대표주관회사인 미래에셋증권㈜은 ㈜제이아이테크의 상장주선인으로서 의무인수하는 주식의 세부내역은 아래와 같습니다. 취득자 증권의 종류 취득수량 취득금액 비 고 미래에셋증권㈜ 기명식보통주 51,866주 코스닥시장 상장규정에 따른상장주선인의 의무인수분 주1) 상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사신청일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다. 주2) 상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상
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모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 미래에셋증권㈜은 발행회사인 ㈜제이아이테크와 협의하여 결정한 확정공모가액 16,000원 기준입니다. 주3) 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(51,866주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다. (주8) 정정 전 카. 기관투자자 배정 및 청약자 유형군별 배정비율 변경 위험 기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다. 【청약대상자 유형별 공모대상 주식수】 공모대상 주식수 배정비율 주당 공모가액 모집(매출)총액 비고 일반청약자 기관투자자 고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정물량 포함 합계 주1) 주당 공모가액 및 모집(매출)총액은 공모희망가액인 13,000원 ~ 16,000원 중 최저가액인 13,000원 기준입니다. 주2) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다. 주3) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 근거하여 고위험고수익투자신탁에게 공모주식의 100분의 5 이상을 배정합니다. 주4) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 100분의 30 이상을 배정합니다. 주5) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제6호에 따라 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 추가적으로 배정할 수 있습니다. 당사는 금번 공모에서 우리사주조합에 대한 우선배정을 실시하지 않으나, 상기 규정에 따라 우리사주조합 우선배정여부와 무관하게 공모주식의 5% 내에서 일반투자자(일반청약자)에게 추가적으로 배정할 수 있습니다. 주6) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제7호에 근거하여 주2)~주5)에 따른 배정 후 잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다 주7) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다. 만약 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 초과 청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정될 수 있으며, 이러한 초과 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다. 투자자께서는 이점 유의하여 투자하시기 바랍니다. (주8) 정정 후 카. 기관투자자 배정 및 청약자 유형군별 배정비율 변경 위험 기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다. 【청약대상자 유형별 공모대상 주식수】 공모대상 주식수 배정비율 주당 공모가액 모집(매출)총액 비고 일반청약자 432,218주 16,000원 (주1) 기관투자자 고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정물량 포함 합계 주1) 주당 공모가액 및 모집(매출)총액은 확정공모가액인 16,000원 기준입니다. 주2) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다. 주3) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 근거하여 고위험고수익투자신탁에게 공모주식의 100분의 5 이상을 배정합니다. 주4) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 100분의 30 이상을 배정합니다. 주5) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제6호에 따라 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 내에서
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발행회사와 협의하여 일반청약자에게 추가적으로 배정할 수 있습니다. 당사는 금번 공모에서 우리사주조합에 대한 우선배정을 실시하지 않으나, 상기 규정에 따라 우리사주조합 우선배정여부와 무관하게 공모주식의 5% 내에서 일반투자자(일반청약자)에게 추가적으로 배정할 수 있습니다. 주6) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제7호에 근거하여 주2)~주5)에 따른 배정 후 잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다 주7) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다. 만약 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 초과 청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정될 수 있으며, 이러한 초과 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다. 투자자께서는 이점 유의하여 투자하시기 바랍니다. (주9) 정정 전
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 드라마 등 영상콘텐츠 제작 사업 (Production Planning)과 아티스트 매니지먼트 사업을 영위하고 있습니다. 드라마 등 영상콘텐츠 제작 사업은 크리에이터(기획자, 작가, 감독 등)를 중심으로 드라마 등 영상콘텐츠를 기획하고 제작하여 방송국, 인터넷 등의 플랫폼에 공급 및 유통하고 있으며, 아티스트 매니지먼트 사업은 아티스트 에이전트 역할에서 나아가 아티스트을 발굴, 육성하는 사업을 의미합니다. 영상 콘텐츠 제작 사업은 통신 속도의 발달 및 SNS 확대, 새로운 플랫폼의 개발 및 등장으로 콘텐츠의 유통과 확산 과정이 빠른 속도로 진화하고 있습니다. 당사는 이러한변화에 맞춰 비즈니스 모델을 재정립 다양한 장르의 콘텐츠를 기획 생산하고, 인프라환경에 맞춘 제작, 유통 방식을 도입하고 있으며, 콘텐츠 제작에 필수 인적 요소인아티스트의 라인업을 구축, 매니징 하고 있으며 콘텐츠 제작과 매니지먼트 간에 시너지를 창출하고 있는 등 종합엔터테인회사로서의 입지를 다지고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (1) 드라마 등 영상콘텐츠 제작 사업 (Production Planning)당사는 드라마, 영화 등을 기획, 제작, 판매하고 관련 부가사업을 영위하는 영상물 제작사업을 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 과거, 드라마는 국내 시장은 지상파 방송국 외에는 판매 경로가 부재하였고, 해외 유통 또한 특정 배우 출연 작품 정도만 가능하여 독립제작사는 지상파 방송사의 수익 의존도가 높고 협상력이 저조하였습니다 그러나 최근 지상파 방송국 외에 케이블 채널, 종합편성채널의 등장, 유투브 , OTT 서비스 등의 다양한 플랫폼이 증가하며, 고객 확보 및 시장 내 영향력 강화를 위한 콘텐츠 투자를 확대하고 있습니다. 이에 드라마 시장의 주도권이 지상파 방송국에서 제작사(콘텐츠) 중심으로 이동하고있으며, 당사와 같이 드라마 기획 및 제작 능력이 있는 프로덕션이 시장 내 영향력을 확대하고 있습니다. 방송영상사업은 프로그램의 기획 단계에서 방송영상물의 제작 계획안을 수립하여 방송사와 제작납품계약을 체결하게 됩니다. 프로그램의 기획 및 제작능력 즉, 적절한 시기 및 우수한 방송영상물을 양산 할 수 있는 기획력과 경쟁력 있는 인력 수급에 지장이 없다면 안정적인 기반을 가지고 사업을 전개해 나갈 수 있습니다.당사는 국내 주요 드라마 제작사 중 하나이며, 2015년 부터 기획, 제작한 드라마 작품의 내역은 다음과 같습니다. NO 드라마제목 채널 방영일자 연출 작가 칠전팔기 구해라 Mnet 김용범 정수현 밤을 걷는 선비 MBC 이성준 장현주 발칙하게 고고 KBS2 이은진 윤수정,정찬미 피리 부는 사나이 tvN 김홍선 류용재 우리집에 사는 남자 KBS2 김정민 김은정 보이스 OCN 김홍선 마진원 밥 잘 사주는 예쁜 누나 Jtbc 안판석 김은 보이스 시즌2 OCN 이승영 마진원 보이스 시즌3 OCN 남기훈 마진원 싸이코패스다이어리 tvN 이종재 류용재 하이에나 SBS 장태유 김루리 보건교사 안은영 Netflix 이경미 정세랑 나의 위험한 아내 MBN 이형민 황다은 라이브온 JTBC 김상우 방유정 허쉬 JTBC 최규식 김정민 구경이 JTBC 이정흠 성초이 한사람만 JTBC 오현종 문정민 (2) 아티스트 매니지먼트 사업당사는 다른 매니지먼트 기업과는 드라마 영상 콘텐츠 제작과 매우 밀접한 관련이 있는 배우 중심의 아티스트 매니지먼트 사업을 운영하고 있습니다. 무작위적이고 양적인 성장 중심의 아티스트 영입을 지양하며, 영상 콘텐츠 제작과 맞닿아 있는 연기력이 우수하고 스타성 있는 아티스트를 육성하고 있습니다. 당사는 잠재력 강한 아티스트을 발굴하고, 선택된 아티스트에 대해서는 집중적으로 관리, 다양한 해외파트너와의 공조로 지속적인 수익원을 창출하고자 합니다. 당사만의 '스페셜 매니지먼트 시스템'을 통해 차별화된 신인 발굴 및 전문 교육시스템을 업계 최초로 선보이고 있습니다. 또한 체계화된 투자 및 지원으로 스타들과의 네트워크구축을 진행하고 있습니다.현재 국내외 많은 관심을 받고 있는 아티스트와 잠재 가능성 있는
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신인 아티스트들과전속계약을 체결하고 매니징 하고 있으며, 이들을 기반한 여러 문화/엔터테인먼트 비즈니스를 진행하고 있습니다본 공시서류 제출일 기준 현재 당사의 소속 아티스트는 총 37명으로 다음과 같습니다. 강한나 / 강지영 / 고아성 / 김동욱 / 김민경(미람) / 김새벽 / 김서형 / 김시은 /김의성 / 김재철 / 문가영 / 박수진 / 박정연 / 박하선 / 배정남/ 신윤섭 / 우도환/ 강현오 / 이태빈 / 황세온 / 유해진 / 윤보라 / 이동휘 / 장서원 / 정성일 / 정은채 / 정지환 / 조보아/ 지현준 / 지혜원/ 채정안/ 한선화/ 허원서/ 허형규/ 홍지윤/ 황인엽/ 윤종훈 (3) 투자 및 기타 사업당사는 영화 등 경쟁력 있는 작품 투자 사업에도 참여하고 있습니다. 영화 콘텐츠 투자 사업은 수익성 추구 이외에도 한국 문화 콘텐츠의 경쟁력을 살리고 해외 글로벌 배급사 및 영화 관계사와 공조체제를 강화해 한국과 세계의 문화 교류를꾀한다는 측면에서도 의미를 가지고 있습니다. 또한 이렇게 콘텐츠 투자와 배급을 통해 세계 엔터테인먼트 기업들과의 파트너쉽으로 다양한 신규 비즈니스를 창출해 낼 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 [기준일 : 2021년 12월 31일 ] (단위:천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초 장부가액 당기증감 당기상각 당기 장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 사내 차량운반구 자가 사내 비품 자가 사내 시설장치 자가 강원도 토지 자가 강원도 등 건물 자가 사내 사용권자산 자가 사내 건설중인자산 소계 합계 4. 매출 및 수주상황 (1) 매출실적 매출은 드라마 및 영화 제작 등 콘텐츠 제작 사업과 연예매니지먼트 사업 부문으로 구분하고 있습니다. 사업부문 및 매출유형으로 구분한 당기실적 및 관련 전기 비교는아래 표와 같습니다. (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위:천원) 사업부문 매출유형 품목 제26기 제25기 제24기 매니지먼트 로열티 로열티 내수 수출 소계 용역 용역 내수 수출 소계 콘텐츠제작 용역 용역 내수 수출 소계 로열티 로열티 내수 수출 소계 합계 내수 수출 소계 (2) 수주상황당사가 영위하는 사업은 수주 사업이 아니므로 해당사항 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 금융위험요소회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 가격위험, 이자율 위험), 신용위험 및유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 자금부서는 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. ① 시장위험가. 외환위험회사는 한국 및 아시아 시장으로 영업활동을 영위하고 있어 일본 엔, 미국 달러 등 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환 위험관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.당사는 Matching을 통한 Exposure 축소를 통하여 외환위험을 축소하고, 투기적목적의 외환관리는 엄격히 금하고 있습니다. 나. 이자율위험 이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.회사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다. ② 신용위험신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고
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있습니다. 당사는 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하고 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. ③ 유동성위험 유동성위험은 그룹의 사업활동을 위한 자금조달 원천을 확보하지 못할 위험입니다. 신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절한 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 자금팀은 신용한도 내에서 자금 여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 다. 자본위험관리 당사는 존속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하며 적정한 자본구조를 유지하는 것을 자본관리의 목표로 하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 해당 사항 없습니다. 7. 기타 참고사항 (1) 산업의 특성 및 성장성 최근 영상 콘텐츠 제작 산업은 인터넷 및 SNS 확대, 새로운 플랫폼의 개발 및 등장에힘입어 상품의 유통, 확산 과정이 빠르게 변화하고 있으며, 문화 콘텐츠 산업에서 중요한 역할을 차지하고 있는 방송 산업 역시 이러한 변화에 맞춰 비즈니스 모델을 재정립하고 새 인프라 환경에 맞춘 제작, 유통 방식을 도입하면서 변화를 모색하고 있습니다.이런 변화의 영향으로 투자의 대형화, 판매 다각화 등이 나타나며 자체 사업성이 강화되고 수익성도 증대되고 있으며 수출도 꾸준하게 증가하고 있습니다. 특히 드라마 산업은 과거 지상파, 유료방송 등 전통적인 미디어 플랫폼에서 스트리밍서비스 등을 제공하는 OTT 플랫폼들이 새로이 등장하면서 콘텐츠 수요를 확대하고 있으며, 최근 국내 뿐 아니라 전 세계적으로 소비되는 문화 콘텐츠로 발전하고 있습니다. (단위 : 조원) 방송사업매출규모.jpg 방송사업매출규모 (Source : 과학기술정보통신부, 방송통신위원회) (2) K-콘텐츠 수요 증가K-콘텐츠는 2000년대 초 한류스타 중심의 아시아 진출을 기점으로 본격적인 글로벌화가 시작되었으며, 최근 "기생충", "오징어게임" 등의 다양한 K-콘텐츠의 성공과BTS, 블랙핑크 등의 인기로 인하여 K-콘텐츠에 대한 수요는 계속 증가하고 있습니다. 한류1기(~2000년대 초반) [K-드라마 / K-팝 아시아 진출] - 아시아 지역 중심의 K-콘텐츠 유행 및 "한류"라는 용어의 첫 등장 ("대장금", "겨울연가", "H.O.T" 등) - 내수 위주의 소비가 크며, 해외의 경우 매출 비중 작음 한류2기(2000~2010년) [K-팝 글로벌 진출] - 유럽, 남미, 중동 등 영어권을 제외한 글로벌 시장으로 유행 확산 ("소녀시대", "EXO", "빅뱅" 등 K-팝 주도의 글로벌 진출) - 아시아권 비주류 문화라는 인식에서 탈피해 주류 문화로 분류됨 - 글로벌 시장 내 K-콘텐츠에 대한 이해도 증가 한류3기(2010~2019년) [K-엔터테인먼트의 글로벌 지위 확대] - 북미지역에서의 K-콘텐츠 유행 확대 및 글로벌 전체로의 확산 - K-콘텐츠는 트랜디하며, 글로벌하게 소비되는 주류문화라는 인식 확산 - SNS, 유튜브의 등장으로 글로벌 진출 장벽이 허물어지고 K-콘텐츠의 글로벌 확산이 더욱 가속화 한류4기(2020년대 ~ 현재) [K-무비, K-드라마 열풍] - 글로벌 OTT등장, 국내 영화/드라마 인기 확대 ("기생충", "킹덤", "오징어게임", "지금우리학교는" 등) - K-콘텐츠 산업의 고품질 콘텐츠 제작 역량 인식 확대 - K-콘텐츠 수요 증가에 따른 공동제작 및 수출 확대 (Source : 주요 언론 보도)(3) 유통플랫폼의 다변화K-콘텐츠는 2000년대 지상파 3사 중심으로 방영되었으나, 2010년대 종편 및 케이블채널의 성장으로 제작 및 편성이 증가하였고, 2020년대 OTT의 급성장으로 유통 플랫폼
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다변화 및 수출 확대가 이루어지고 있습니다. [2000년대 지상파 3사 중심의 한정된 플랫폼] - KBS, MBC, SBS 지상파 3사 위주의 콘텐츠 방영 - "겨울연가", "대장금"과 같은 일부 흥행 성공 드라마의 간헐적인 수출 - 연 100편 미만의 드라마 제작 종편 및 케이블채널 성장(JTBC, TVN, TV조선, 채널A, MBN 등) [2010년대 종편 및 케이블 성장으로 인한 방송채널의 확장] - 2011년 12월 JTBC, TV조선 등의 종합편성채널 개국으로 드라마 방영플랫폼이 확장되었으며, 종합엔터테인먼트 채널 TVN의 드라마/예능 편성 증가 - "별에서온그대", "태양의후예" 등 해외 수출 본격화 및 해외성공사례 증대 - 연 100~110편의 드라마 제작 글로벌 OTT 성장(NETFLIX, 디즈니+, 애플TV, TIVING 등) [2020년대 OTT의 급성장으로 인한 드라마 유통 플랫폼 다변화] - 기존의 지상파, 종편 드라마 외 웹드라마, OTT 오리지널 등 유통 다변화 - "킹덤", "오징어게임" 등과 같은 K-콘텐츠의 글로벌 시장 침투 확대 및 글로벌 OTT의 K-드라마 투자 증가 - 디즈니+, 애플TV 등 글로벌 OTT의 국내 서비스 론칭 확대에 따라 K-콘텐츠 수요 증가 예상 (Source : 주요 언론 보도) (2) 경쟁요소국내 외주 제작 시장은 2016년 이후 다플랫폼 다채널 정책을 도입하면서 독립제작사의 폭발적인 증가와 함께 본격적인 성장과 치열한 시장경쟁 환경을 보여주고 있습니다. 2019년 말 기준으로 최근 3년 동안 1건 이상의 방송용 영상물 제작을 통한 매출이 있는 방송영상 독립제작사는 658개 사업체이며, 국내 방송영상독립제작사의 2019년 총 매 출액은 3조 1,713억 원으로 나타났는데, 이는 2018년 총 매출액 2조 4,565억 원 대비 7,148억 원 증가하였습니다. 이에 주 인력(연출자, 작가 등)은 섭외경쟁이 치열해진 상황입니다. 이는 방송 프로그램의 제작에 악영향을 주는 큰 변수로 작용될 수 있습니다. 그러나 방송영상독립제작사의 종사자수가 10인 미만인 사업체가 전체의 절반이 넘는 50.5%로 장기간의 안정된 경영이 어려운 소규모 영세사업체가 많아 방송영상 콘텐츠 시장으로의 진입과 퇴출이 빈번하게 일어나고 있는 현실을 감안할 때, 사업체 수의 증가 자체에 큰 의미를 두기는 어려우며, 사업체수와 더불어 매출액, 종사자수 등이 매년 지속 확대되고 있음을 살펴볼 때 국내 방송영상 콘텐츠 시장은 규모에 있어서 양적 성장을 지속하고 있는 것으로 볼 수 있습니다. (3) 회사의 조직도 조직도.jpg 조직도
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II. 이익잉여금처분액 III. 차기이월미처분이익잉여금 22. 주식선택권 22.1 당기말 현재 회사가 부여하고 있는 주식선택권에 관한 내역은 다음과 같습니다.(단위: 주) 구분 4-1차 4-2차 5-1차 5-2차 6-1차 6-2차 7-1차 7-2차 최초부여수량 전기말 누적 소멸수량 기초 당기 행사수량 당기 부여수량 당기 소멸수량 당기말 당기말 행사가능수량 (*) 회사는 2020년 3월 24일자 정기주주총회에 의거하여 1주당 100원에서 500원으로 액면병합을 하였으며, 4차~6차 주식선택권의 주식수는 이러한 사항을 소급반영하여 계산되었습니다.22.2 회사가 주식선택권의 부여로 인하여 당기에 비용으로 인식한 금액과 당기 이후에 비용으로 인식할 보상원가는 다음과 같습니다.(단위: 천원) 구분 4-1차 4-2차 5-1차 5-2차 6-1차 6-2차 7-1차 7-2차 당기 인식된 보상원가 당기말 누적보상원가 당기말 잔여보상원가 당기 보상비용 393,820천원 중 215,831천원은 매출원가, 177,989천원은 판매비와관리비에 포함되었습니다. 23. 영업수익 23.1 매출액회사의 수익 및 현금흐름의 특성, 금액, 시기, 불확실성에 영향을 주는 경제적 요소를고려한 범주별 수익은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 구분 당기 전기 License 매출 한시점에 인식 기간에 걸쳐 인식 License 외 매출 합계 23.2 계약잔액고객과의 계약에서 생기는 매출채권, 계약부채는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당기말 전기말 매출채권 계약부채(*) (*) 선수금 중 계약부채 금액이며, 계약부채 변동에 따라 당기에 수익으로 인식된 금액은 5,043백만원입니다 24. 판매비와관리비 당기와 전기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 구분 당기 전기 급여 상여금 퇴직급여 주식보상비용 복리후생비 여비교통비 접대비 통신비 수도광열비 세금과공과금 감가상각비 사용권자산상각비 무형자산상각비 지급임차료 보험료 차량유지비 운반비 교육훈련비 도서인쇄비 회의비 소모품비 지급수수료 광고선전비 대손상각비 건물관리비 합계 25. 비용의 성격별 분류 당기와 전기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 계정과목 당기 전기 종업원급여비용 감가상각비와 대손상각비 유류비와 운반비 운용리스료 및 임차료 소모품비 제세공과금과 수도광열비 지급수수료 모델료 외주제작비 기타 매출원가 및 판매비와관리비의 합계 26. 기타수익 및 기타비용 당기와 전기 중 발생한 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 구분 당기 전기 기타수익: 외환차익 외화환산이익 유형자산처분이익 기타의대손상각비환입 사용권자산처분이익 잡이익 합계 기타비용: 외환차손 외화환산손실 유형자산처분손실 기타의대손상각비 사용권자산처분손실 잡손실 합계 27. 금융수익 및 금융비용 당기와 전기 중 발생한 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 구분 당기 전기 금융수익: 이자수익 외환차익 외화환산이익 당기손익-공정가치금융자산평가이익 종속회사주식처분이익 합계 금융비용: 이자비용 리스부채이자비용 외환차손 외화환산손실 파생상품평가손실 종속회사주식손상차손 합계 28. 주당이익 28.1 당기와 전기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.(단위: 주, 원) 구분 당기 전기 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 가중평균유통보통주식수(주) (*1) 기본주당이익(손실) (*1) 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다.(단위: 주) 구분 당기 전기 기초 발행보통주식수 전환사채 전환효과 가중평균유통보통주식수 (*) 전기의 가중평균 유통보통주식수는 2020년 3월 24일에 완료된 주식병합(5:1) 효과가 반영되어 있습니다.28.2 희석주당이익희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채와 주식선택권이 있습니다. 전환사채는 보통주로 전환된 것으로 보며 당기순이익에 전환사채에 대한 이자비용에서 법인세 효과를 차감한
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가액을 보통주당기순이익에 가산했습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. 당기말 및 전기말 현재 반희석효과 때문에 희석화효과가 존재하지 않습니다. 29. 영업으로부터 창출된 현금 29.1 당기 및 전기 중 현금흐름의 조정사항은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 구분 당기 전기 조정: 법인세비용 감가상각비 사용권자산상각비 무형자산상각비 외화환산이익 외화환산손실 유형자산처분이익 유형자산처분손실 이자수익 이자비용 리스부채이자비용 확정급여제도와 관련된 비용 주식보상비용 대손상각비 및 기타의대손상각비 대손상각비 및 기타의대손상각비 환입 종속기업주식손상차손 종속기업주식처분이익 파생상품평가손실 당기손익-공정가치금융자산평가이익 사용권자산처분이익 사용권자산처분손실 소계 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권의 감소(증가) 미수금의 감소(증가) 선급금의 감소(증가) 선급비용의 감소(증가) 미수법인세환급액의 증감 장기선급금의 감소 매입채무의 증가(감소) 미지급금의 증가 미지급비용의 증가 예수금의 증가(감소) 선수금의 증가(감소) 장기선수금의 증가 퇴직금의 지급 사외적립자산의 감소(증가) 소계 29.2 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.(단위: 천원) 내용 당기 전기 건설중인자산의 본계정 대체 무형자산 취득 미지급금 선급금의 무형자산 대체 전환사채 전환으로 자본 증가 전환사채의 유동성 대체 신주인수권부사채의 유동성 대체 종속기업투자주식의 기타포괄손익-공정가치금융자산(지분) 계정재분류 기타포괄손익의 공정가치금융자산 평가 유형자산 취득 미지급금 29.3 당기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금흐름 기말 리스부채 전환사채 신주인수권부사채 구분 기초 현금흐름 비현금흐름 기말 리스부채 전환사채 신주인수권부사채 30. 특수관계자 30.1 당기말 및 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 특수관계 구분 당기말 전기말 최상위지배기업 (주)에스엠엔터테인먼트 지배기업 (주)에스엠스튜디오스(*) (주)에스엠엔터테인먼트 종속기업 오보이프로젝트(주) 오보이프로젝트(주) 관계기업 (주)버디필름 (주)버디필름 기 타 (*) 당기 중 최상위지배기업인 (주)에스엠엔터테인먼트가 보유한 당 회사에 대한 지분을 현물출자하여 신설된 법인으로 최상위지배기업의 100% 자회사임. 30.2 당기 및 전기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 특수관계자명 수익 비용 (주)에스엠엔터테인먼트 (주)에스엠컬처앤콘텐츠 (주)스트림미디어코퍼레이션 오보이프로젝트(주) (주)디어유 (주)에스엠라이프디자인그룹 (주)에스엠에프앤비디벨롭먼트 (주)에스팀 (주)에스팀엔터테인먼트 SK렌터카(주) 특수관계자명 수익 비용 (주)에스엠엔터테인먼트 (주)에스엠컬처앤콘텐츠 (주)스트림미디어코퍼레이션 오보이프로젝트(주) (주)디어유 (주)에스엠라이프디자인그룹 (주)에스엠에프앤비디벨롭먼트 (주)미스틱스토리 30.3 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 특수관계자명 채권 등 채무 등 (주)에스엠엔터테인먼트 (주)스트림미디어코퍼레이션 오보이프로젝트(주) (주)디어유 (주)에스엠라이프디자인그룹 (주)에스팀엔터테인먼트 SK렌터카(주) 특수관계자명 채권 등 채무 등 (주)에스엠엔터테인먼트 (주)스트림미디어코퍼레이션 오보이프로젝트(주) (주)에스엠컬처앤콘텐츠 (주)디어유 30.4 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.(단위:천원) 구분 기초 증가 감소 당기말 비고 (주)에스엠엔터테인먼트 신주인수권부사채 30.5 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.(단위:천원) 구분 당기 전기 단기종업원급여 퇴직급여 주식보상비용 합계 31. 부문별 보고 31.1 일반정보 1) 각 보고부문이 수익을 창출하는
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제품과 용역의 유형에 대한 설명회사는 연예매니지먼트사업과, 콘텐츠제작사업 두개 부문으로 구분하고 있습니다.2) 영업부문의 당기손익, 영업부문의 자산과 부채의 측정영업부문들의 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일합니다.3) 경영진은 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 이는 금융손익 및 손상차손과 같이 영업과 직접적으로 관련없는 손익을 제외하고 있습니다.4) 경영진이 보고부문을 식별하기 위해 사용하는 요소회사의 보고부문은 서로 다른 제품과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 기술과 마케팅 전략을 요구하기 때문에 별도로 운영되고 있습니다. 31.2 회사의 보고부문별 수익은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 매니지먼트부문 콘텐츠제작부문 내부거래제거 계 총부문수익 외부고객으로부터의 수익 부문간수익 영업이익(손실) 31.3 당기와 전기 중 회사의 지역별 매출액 및 당기 및 전기말 현재 회사의 지역별 비유동자산의 금액은 다음과 같습니다.(단위:천원) 지역 매출액 비유동자산 당기 전기 당기말 전기말 한국 일본 중국 미국 기타 합계 31.4 당기 중 회사매출의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 다음과 같습니다.(단위:천원) 구분 당기 전기 관련 보고 부문 A사 콘텐츠 제작 B사 콘텐츠 제작 C사 콘텐츠 제작 D사 콘텐츠 제작 32. 보고기간 후 사건 32-1. 회사가 2019년 11월 20일 발행한 제3회 무기명식 무보증 사모 전환사채 120억 중 2억이 2022년 2월 전환청구되어 보고기간말 이후 보통주 17,102주, 자본금 8,551천원이 증가하였습니다32-2. 회사는 2022년 3월 중 드라마 IP 확보 및 콘텐츠 제작비 조달을 목적으로 최대주주주인 (주)에스엠스튜디오스에 150억 유상증자를 실시하였으며, 보고기간말 이후보통주 1,229,509주, 자본금 615백만원이 증가하였습니다32-3. 회사는 2022년 3월 16일 이사회에서 타법인 출자증권 취득을 위해 100억 규모의 전환사채를 발행하기로 결의하였습니다.32-4. 회사는 운영자금 조달 등 경영상의 목적을 달성하기 위하여 제3자 유상증자(13억)를 실시하기로 2022년 3월 16일 이사회에서 결의하였습니다.32-5. 회사는 드라마 콘텐츠 제작 사업의 밸류체인 구축 및 제작 생산 역량을 확대하기 위해 ㈜스튜디오플로우의 출자증권(취득가액 : 300억, 지분율: 31.58%)을 취득 하기로 2022년 3월 16일 이사회에서 결의하였습니다. 33. 재무제표의 승인 회사는 2021년 재무제표를 2022년 3월 29일 개최될 주주총회에서 승인할 예정입니다. 6. 배당에 관한 사항 - 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제25기 제25기 제24기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) - 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2015년 09월 22일 유상증자(제3자배정) 보통주 2018년 07월 24일 유상증자(제3자배정) 보통주 2018년 07월 24일 현물출자 보통주 2018년 11월 30일 유상증자(제3자배정) 보통주 2019년 08월 05일 유상증자(일반공모) 보통주 2021년 01월 11일 전환권행사 보통주 2021년 01월 20일 전환권행사 보통주 2021년 01월 21일 전환권행사 보통주 2021년 01월 22일 전환권행사 보통주 2021년 01월 26일 전환권행사 보통주 2021년 02월
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02일 주식매수선택권행사 보통주 2021년 02월 10일 전환권행사 보통주 2021년 04월 05일 주식매수선택권행사 보통주 2021년 05월 28일 전환권행사 보통주 2021년 10월 06일 전환권행사 보통주 2021년 10월 07일 전환권행사 보통주 2021년 10월 08일 전환권행사 보통주 2021년 10월 12일 전환권행사 보통주 2021년 10월 13일 전환권행사 보통주 2021년 10월 14일 전환권행사 보통주 2021년 10월 18일 전환권행사 보통주 2021년 10월 21일 전환권행사 보통주 2021년 10월 27일 전환권행사 보통주 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 사모 전환사채 2019년 11월 20일 2022년 11월 20일 보통주 합 계 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 행사대상주식의 종류 신주인수권 행사가능기간 행사조건 미상환사채 미행사신주인수권 비고 행사비율(%) 행사가액 권면(전자등록)총액 행사가능주식수 사모 신주인수권부사채 2019년 11월 20일 2022년 11월 20일 보통주 합 계 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 키이스트 회사채 사모 2019년 11월 20일 BB 2022년 11월 20일 미상환 키이스트 회사채 사모 2019년 11월 20일 BB 2022년 11월 20일 미상환 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 ▷ 해당사항 없음 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 ▷ 해당사항 없음 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 ▷ 해당사항 없음 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 ▷ 해당사항 없음 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 - 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 2019년 11월 20일 운영자금 주1) 제1회 무기명식이권부 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채 2019년 11월 20일 운영자금 주2) 주1) 해당 금원은 당 분기말 기준일 현재 사용하지 않았으며 하기 미사용자금에 관한 운용 내역을 참고하시기 바랍니다. 주2) 해당 금원은 경영상의 목적 달성을 위한 크리에이터(작가,감독 등)
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확보를 위한 운영자금으로 모두 사용하였습니다 - 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 종류 금융상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 예ㆍ적금 MMF 2019. 11. 20. 부터 매 6개월 갱신 계 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성 전기 중 연결실체는 종속기업인 (주)스트림미디어코퍼레이션의 지분율 하락으로 종속기업에 대한 실질적인 지배력을 상실하여 해외엔터테인먼트사업을 중단영업으로 분류하였습니다. 상기와 같은 사안으로 인하여 중단영업손익이 별도로 분류되어, 비교표시되는 전기 연결포괄손익계산서는 아래와 같이 재작성 되었습니다 [연결포괄손익계산서] (단위: 천원) 구분 제24기 변경전 조정액 변경후
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 주식회사 키이스트 이사회는 2021년 1월 1일 부터 2021년 12월 31일 까지제26기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고 합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 신규사업등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정, 기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내외적 변화, 아티스트 위주의 수익 구조에 따른 엔터테인먼트 산업 고유의 특성, 급변하는 통신 미디어 업계의 사업 환경 등 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 그 외에 예상하지 못한 요인도 작용할 수 있습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험 요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 2021년 당사 매출은 전년대비 약 87억 증가한 481억원이며 영업이익은 39.1% 하락하였습니다. 당사의 사업부문 별 현황은 다음과 같습니다. - 콘텐츠 제작사업부문JTBC 총 3편의 방송용 드라마를 공급하였습니다. - 매니지먼트 사업 부문글로벌 OTT 등에서 K 콘텐츠의 인기로 아티스트 (배우)의 수요가 증가하여 매출액은 증가하고 있는 추세이나, 아티스트 영입에 대한 경쟁 심화로 원가율이 상승하여 수익적인 부분은 어려워지고 있는 상황입니다. 당사는 2010년 부터 한국채택국제회기준 (K-IFRS)를 도입하였습니다. 이에 따라 당기 말, 현재 연결대상에 포함되는 종속회사의 내용을 포함하여 기재합니다. (2) 사업 부문별 영업실적당사의 2021년 재무상황 및 영업실적은 아래 표와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제26기 (2021년 12월말) 제25기 (2020년12월말) 증감율 [유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산 [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [자본조정] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] 비지배지분 자본총계 구 분 증감율 매출액 영업이익 계속사업이익 중단사업이익 당기순이익 지배기업 소유주지분 비지배지분 총포괄이익 기본주당순이익(단위:원) 희석주당순이익(단위:원) 연결에 포함된 회사수 2개 6개 회사는 2개의 부문 (콘텐츠제작사업, 아티스트 매니지먼트 사업 )으로 구분하고 있으며 2021년 각 사업 부문별 매출액 및 영업이익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 매니지먼트부문 콘텐츠제작부문 내부거래제거 계 매출액 영업이익 - 콘텐츠제작사업 부문콘텐츠 제작사업부문은 전기대비 제작 드라마 편수 감소로 매출이 감소하였습니다. (단위: 천원) 사업부문 매출유형 품목 제26기 제25기 콘텐츠제작 용역 용역 내수 수출 소계 로열티 로열티 내수 수출 소계 합계 내수 수출 소계 -
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연예매니지먼트사업부문연예매니지먼트 부문은 아티스트의 수요 증가로 매출은 증가하였습니다. (단위 : 천원 ) 사업부문 매출유형 품목 제26기 제25기 매니지먼트 로열티 로열티 내수 수출 소계 용역 용역 내수 수출 소계 합계 내수 수출 소계 (3) 지역별 영업실적지역별 매출액은 아래 표와 같습니다. 당기는 전기 대비 내수 매출이 증가하였으며 미국지역의 매출이 감소하였습니다. (단위:천원) 지역 매출액 2021년 2020년 한국 일본 중국 미국 기타 합계 4. 환율변동영향 당기 말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산, 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 USD JPY TWD 합계 금융자산: 현금및현금성자산 매출채권 소계 금융부채: 매입채무 소계 당기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 당기순손익에 미치는 영향 5. 유동성 자금조달과 지출 회사의 사업활동을 위한 유동성은 현재로서는 부족하지 않으나, 자금조달 원천을 확보하지 못할 위험은 여전히 존재합니다. 신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절한 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해자금팀은 신용한도 내에서 자금 여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 회사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당기말 3개월 3개월~ 1년~ 2년~ 미만 1년 이하 2년 이하 5년 이하 매입채무 및 기타금융부채 리스부채 전환사채 및 신주인수권부사채 6. 우발채무 및 약정사항 관련 (1) 회사는 손해배상 청구소송(소송가액 30억원)의 피고로 계류 중이며, 1심 진행 중에 있습니다. 회사는 동 소송사건의 최종 결과 및 그 결과가 재무제표에 미칠 영향을 현재로서는 예측할 수 없습니다. (2) 회사는 공탁보증 및 이행보증 등에 관하여 서울보증보험과 보증약정을 체결하고 있으며, 당기말 현재 보증보험가입금액은 13백만원입니다. 7. 보고기간 후 사건 (1) 회사가 2019년 11월 20일 발행한 제3회 무기명식 무보증 사모 전환사채 120억 중 2억이 2022년 2월 전환청구되어 보고기간말 이후 보통주 17,102주, 자본금 8,551천원이 증가하였습니다. (2) 회사는 2022년 3월 중 드라마 IP 확보 및 콘텐츠 제작비 조달을 목적으로 최대주주주인 (주)에스엠스튜디오스에 150억 유상증자를 실시하였으며, 보고기간 말 이후보통주 1,229,509주, 자본금 615백만원이 증가하였습니다(3) 회사는 2022년 3월 16일 이사회에서 타법인 출자증권 취득을 위해 100억 규모의 전환사채를 발행하기로 결의하였습니다.(4) 회사는 운영자금 조달 등 경영상의 목적을 달성하기 위하여 13억원 규모의 제3자배정 유상증자를 실시하기로 2022년 3월 16일 이사회에서 결의하였습니다.(5) 회사는 드라마 콘텐츠 제작 사업의 밸류체인 구축 및 제작 생산 역량을 확대하기 위해 ㈜스튜디오플로우의 출자증권(취득가액 : 300억, 지분율: 31.58%)을 취득 하기로 2022년 3월 16일 이사회에서 결의하였습니다.
큐알티 — [발행조건확정]증권신고서(지분증권)

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가 결과』부분을 참고하시기 바랍니다. 정정 후 나. 공모가격 산정 개요 대표주관회사인 미래에셋증권㈜은 희망공모가액을 아래와 같이 제시하였습니다. 구 분 내 용 주당 희망공모가액 44,000원 확정공모가액결정방법 수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와대표주관회사가 협의하여 확정공모가액을 44,000원으로 결정하였습니다. 주1) 상기 주당 확정공모가액은 ㈜큐알티의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 주2) 대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 상기 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하였으며, 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 최종 44,000원으로 확정하였습니다. 주3) 확정 공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -
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IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가 결과』부분을 참고하시기 바랍니다. 정정 전 (3) 수요예측 대상 주식에 관한 사항 구분 주식수 비율 비고 기관투자자 고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함 주1) 상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁을 포함합니다. 주2) 상기 비율은 총 공모주식수(990,500주)에 대한 비율입니다. 주3) 일반청약자 배정분 247,625주 ~ 297,150주(25.0%~30.0%)은 수요예측 대상주식이 아닙니다. 정정 후 (3) 수요예측 대상 주식에 관한 사항 구분 주식수 비율 비고 기관투자자 742,875주 고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함 주1) 상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁을 포함합니다. 주2) 상기 비율은 총 공모주식수(990,500주)에 대한 비율입니다. 주3) 일반청약자 배정분 수요예측 대상주식이 아닙니다. (중략) (13) 수요예측 결과 (가) 수요예측 참여 내역 구분 운용사(집합) 투자매매,중개업자 연기금,운용사(고유),은행, 보험 기타 해외기관투자자 합계 거래실적(유) 거래실적(무) 건수 수량 경쟁률 주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점 포함)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 (나) 수요예측 신청가격 분포 구 분 국내기관투자자 해외기관투자자 합 계 운용사(집합) 투자매매,중개업자 연기금,운용사(고유),은행, 보험 기타 거래실적(유)(주1) 거래실적(무) 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 밴드상단초과 밴드 상위 75% 초과~100% 이하 밴드 상위 50% 초과~75% 이하 밴드 상위 25% 초과~50% 이하 밴드 중간값 초과~상위 25% 이하 밴드 중간값 밴드 중간값 미만~하위 25% 이상 밴드 하위 25% 미만~50% 이상 밴드 하위 50% 미만∼75% 이상 밴드 하위 75% 미만~100% 이상 밴드하단미만 미제시 합계 주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점 포함)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 주2)「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2에 의거 관계인수인으로 구분되는 기관의 참여내역은 금번 수요예측 참여시 가격을 제시하지 않았습니다. 과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 아래와 같습니다. 구분 참여건수 기준 신청수량 기준 참여건수(건) 비율 신청수량(주) 비율 상단초과 상단 밴드 내 하단 하단 미만 가격 미제시 합계 (다) 의무보유 확약 기관수 및 신청수량 구분 국내기관투자자 해외기관투자자 합계 운용사(집합) 투자매매, 중개업자 연기금,운용사(고유),은행, 보험 기타 거래실적(유)(주1) 거래실적(무) 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 3개월 확약 미확약 총합계 주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점 포함)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 (라) 주당 확정공모가액의 결정상기 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 (주)큐알티와 대표주관회사인 미래에셋증권(주)가 합의하여 1주당 확정 공모가액을 44,000원으로 결정하였습니다.(마) 물량배정대상자 가격범위1주당 확정공모가액인 44,000원 이상 가격 제시자, 가격 미제시자 및 확정공모가액 미만의 가격을 제시하였으나 확정공모가액 기준 10% 범위 이내에서 배정받기를 희망한다고 표시한 자 정정 전 가. 모집 또는 매출 조건 항 목 내 용 모집 또는 매출주식의 수 기명식 보통주 990,500주 주당 모집가액또는 매출가액 예정가액 확정가액 모집총액 또는 매출총액 예정가액 확정가액 청 약 단 위 주2) 청약기일주3) 기관투자자 개시일 2022년 10월 24일 종료일 2022년 10월 25일 일반청약자 개시일 2022년 10월 24일 종료일 2022년 10월 25일 청약증거금주4) 기관투자자 일반청약자 납 입 기 일 2022년 10월 27일 주1) 주당 모집 및 매출가액대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 발행회사인 ㈜큐알티가 협의하여
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제시한 희망공모가액 중 최저가액입니다. 청약일 전 대표주관회사인 미래에셋증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 ㈜큐알티가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다. 주2) 청약단위 ① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다. ② 일반청약자는 대표주관회사인 미래에셋증권㈜의 본·지점에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (5) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. ③ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가 청약을 하고자 하는 기관투자자는 "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 확정공모가액으로 나눈 주식수"와 수요예측 최고 참여한도 중 작은 주식수로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다. 세부적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『3. 공모가격 결정방법』-『다. 수요예측에 관한 사항』-『(10) 대표주관회사 미래에셋증권㈜의 수요예측 기준, 절차 및 배정방법』부분을 참고하시기 바랍니다.④ 일반청약자의 청약자격 및 배정기준은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』및『라. 청약결과 배정방법』부분 참고하시기 바랍니다. 주3) 청약기일기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 납입 이전 추가로 청약을 할 수 있습니다.※ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다. 주4) 청약증거금① 일반청약자의 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.② 기관투자자의 청약증거금은 없습니다. ③ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2022년 10월 27일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하는 경우 청약처를 통하여 추가납입을 하여야 하며, 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 그 미달금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사가 발행회사와 체결한 총액인수계약서에서 정한 인수비율에 따라 자기계산으로 인수합니다. 초과청약금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일(2022년 10월 27일)에 반환하며, 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다. ④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약(우선청약 및 추가청약)하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2022년 10월 27일 08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다. 주5) 청약취급처① 기관투자자 : 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점② 일반청약자 : 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점 주6) 분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제28조 제1항 제1호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규상장을 못할 경우, 경과이자는 청약자에게 반환되지 않으며, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다. 나. 모집 또는 매출의 절차 (중략) 다. 청약방법 (선략) 일반투자자는 대표주관회사인 미래에셋증권㈜ 의 각 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와