chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 유류도소매업을 중심으로 사업을 영위하고 있으며, 이에 추가하여 부동산 개발사업을 추진 중에 있습니다. 유류도소매업의 매출은 2021년 연결 매출액의 54.86%를 차지하고 있으며, 부동산 개발 사업은 현재 진행중인 사업으로 매출액이 발생하지 않고 있습니다. 주요종속회사인 (주)지이, (주)케이아이티는 2차전지 설비공정 제조 및 자동화설비 설계 사업을 영위하고 있으며, (주)이큐셀은 디스플레이 및 에너지 산업분야의 공정장비 개발 및 제조사업을 영위하고 있습니다. 2차전지 설비 등은 국내외 2차전지 설비업체들에게 공급중에 있으며, 2021년 연결 매출액 대비 매출비중은 27.62%를 차지하고 있습니다. 디스플레이 및 반도체 후공정 제품은 Amkor등에 공급중에 있으며 2021년 연결 매출액의 17.52%를 차지하고 있습니다. 2021년 기준 당사의 연결기준 매출액은 2,243억이며, 당사가 영위하는 사업 내용에 대한 상세한 사항은 동보고서 II.사업의내용 2.주요 제품 및 서비스 부터 7. 기타 참고사항 까지를 참고해주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 주요매출유형 매출액 제품 설명 2021년 2020년 2019년 2018년 유류도소매 및 기타유통 상품 휘발유, 경유, 등유 등 2차전지 설비 설계 및 제조 제품 2차전지 자동화 제조 설비 제품 2차전지 활물질 제조공정 설비, 디스플레이 및 반도체후공정 제품 OLED 패널 이송물류 설비EMI 오동작방지 설비, 유지보수용역 등 합계 주1) 2차전지 설비 설계 및 제조 사업은 2019년 7월 이후 시작된 사업으로 2018년도 매출액은 기재하지 않았습니다. 매출액은 당사의 연결대상 편입 이후 발생한 매출액수치를 기재하였습니다.주2) 디스플레이 및 반도체 후공정 등의 사업은 2020년 이후 시작된 사업으로 전 사업년도 매출액은 기재하지 않았습니다. 주3) 사업부문간 매출액은 제거한 수치입니다.주4) 부동산개발사업부문은 영업실적이 없으므로 제외 하였습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (1) 단가 가. 유류사업 - 유류는 국제유가의 변동에 따라 일마다 변동이 됩니다. - 국내 주유소 제품별 평균 가격입니다. (단위 : 원) 구분 고급휘발유 보통휘발유 자동차용경유 실내등유 2021년01월 2021년02월 2021년03월 2021년04월 2021년05월 2021년06월 2021년07월 2021년08월 2021년09월 2021년10월 2021년11월 2021년12월 (출처: 오피넷) 나. 2차전지 설비 제조 및 설계 - 2차전지 설비의 경우 각 거래선별로 제작되는 장비, 설계 등의 차이로 인해 각각의 단가를 책정하고 있어 공통적인 매출단가를 산출하기 어렵습니다.다. 디스플레이 및 반도체후공정 - 당사는 규격제품을 생산하는게 아니라 다양한 제품을 고객의 주문에 의하여 생산하고 있어 공통적인 매출단가를 산출하기 어렵습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 (단위 : 백만원) 사업부문 제품명 제 20기 제 19기 제 18기 매출원가 매출원가 매출원가 유류도소매 경유,등유,휘발유 등 2차전지 설비 설계 및 제조 2차전지 자동화 제조 설비 2차전지 활물질 제조공정 설비 디스플레이 및 반도체 후공정 OLED 패널 이송물류 설비, EMI 차폐기 등 합계 주1) 부동산개발사업부문은 영업실적이 없으므로 제외 하였습니다.주2) 당사는 다수의 국내/외 매입처를 통하여 주요 원재료를 공급받고 있으며, 매입처 중 당회사 및 계열회사와 특수관계를 가지고 있는 회사는 없습니다.주3) 당사의 유류상품 관련하여 정유회사 직영 대리점 , 일반 대리점 등을 통해 공급받고 있으며, 한 거래처와 편중된 거래가 아닌 각 매입처와의 합의된 금액으로 유류상품을 차질없이 공급받고 있습니다. 주4) 당사는 2차전지 제조공정설비 관련하여 일부분은 외주가공방식으로 생산하고 있으며 필요한 경우 원재료를 자체적으로 조달하고 있습니다.주5) 2차전지 설비 설계 및 제조 사업은 2019년 7월 이후 시작된 사업으로
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당사의 연결대상 편입 이후 발생한 매출액 수치를 기재하였습니다.주6) 최근 2차전지 산업 내 경쟁 심화, 정보유출 우려등을 감안하여 주요 매입처등의 사항은 기재를 생략합니다. 나. 생산설비의 현황(1) 사업장 현황 지역 사업부문 구분 소재지 국내 유류사업 유류도소매 본사 : 경기도 광주시 곤지암읍 경충대로 425, 3동 4층서울사무소: 서울시 강남구 논현로 746, 5층 2차전지 자동화제조 설비 2차전지 자동화 제조 설비 경상북도 구미시 산호대로 142-12 (주)지이 2차전지 활물질 제조공정 설비 대구광역시 동구 팔공로53길 108 (주)케이아이티 OLED 패널 이송물류 설비, EMI 차폐기 등 OLED 패널 이송물류 설비, EMI 차폐기 등 경기도 수원시 권선구 산업로155번길 187 (주)이큐셀 (2) 생산설비의 현황- 당기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부가액 토지 건물 기계장치 차량운반구 집기비품 시설장치 금형 건설중인자산 합 계 주1) 당사의 유류사업은 유통사업으로서 별도의 생산설비가 필요하지 않습니다.주2) 2차전지 자동화 설비 제조 사업중 일부는 외주가공방식으로 제조하고 있으며, 이로 인하여 별도의 생산설비를 보유하고 있지 않습니다. (2) 현재 진행중인 투자현황- 현재 진행 중인 투자내역은 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 대상회사 사업부문 구분 제 20기 제 19기 제18기 ㈜이아이디 유통사업 수출 내수 계 ㈜케이아이티 2차전지 활물질 설비 제조 수출 내수 계 ㈜지이 2차전지 자동화설비 제조 수출 내수 계 ㈜이큐셀 디스플레이 및 반도체후공정 수출 내수 계 총계 수출 내수 계 주1) 2차전지 설비 설계 및 제조 사업은 2019년 이후 시작된 사업으로 2018년도 매출액은 기재하지 않았습니다.주2) 2차전시 설비 설계 및 제조 사업은 2019년 7월 이후 시작된 사업으로 당사의 연결대상 편입 이후 발생한 매출액 수치를 기재하였습니다.주3) 디스플레이 및 반도체 후공정 등의 사업은 2020년 이후 시작된 사업으로 전 사업년도 매출액은 기재하지 않았습니다. 나. 판매 조직 당사의 판매조직은 지배회사는 각 사업부문으로 별도 구성되어 있으며, 2차전지 설비 제조, 반도체 후공정 부분은 종속회사에서 별도의 사업부를 구성하여 판매하고 있습니다.다. 판매 경로 및 판매방법 등(1) 유류사업 구분 매출처 판매경로 및 방법 판매전략 비고 국내 주유소 및 대리점 주문접수 → 매입단가 확인 및 발주 요청→ 주유소 배송 - 기존고객등과의 상호협력유지- 다양한 공급망 확보를 통한 매입원가 절감- OMS서비스를 통한 매입자금 지원 (2) 2차전지 자동화 설비 및 활물질 제조 설비 구분 매출처 판매경로 및 방법 판매전략 비고 국내/수출 A사 고객미팅→ 요구사항 접수→ 장비 제작 제안서 제출→ 최종 스펙 협의→ 견적서제출→계약 체결→ 보증기간종료 후 최종완료 - 기존고객등과의 상호협력유지- 고객 개발 요구사항에 맞춘 장비 개발- 신규 개발 제품의 개선 및 공급 가격 최적화- Marketing 기능 강화 A사 * 매출처는 고객사의 요청으로 인해 A사 등으로 표기 하였습니다.(3) 반도체 후공정 등 구분 매출처 판매경로 및 방법 판매전략 비고 국내/수출 LG전자 등 고객미팅→ 요구사항 접수→ 장비 제작 제안서 제출→ 최종 스펙 협의→ 견적서제출→계약 체결→ 보증기간종료 후 최종완료 - 기존고객등과의 상호협력유지- 차별화된 기술력으로 국내외시장 확대 및 경쟁력 확보- 다양한 어플리케이션- 제품 및 서비스를 통해 고객 신뢰성확보- 영업역량 강화 라. 수주현황(1) 유류사업 - 당일 주문 및 출고가 이루어지는 형태로 별도의 수주가 진행되지 않습니다.(2) 2차전지 자동화 설비 및 활물질 제조 설비 - 산업 내 경쟁심화 및 고객사의 요청으로 인해 작성을 생략합니다.(3) 반도체 후공정 등 (단위 : 천원) 품목 수주 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 일자 수량 금액 수량 금액 수량 금액 TRANSFER 반도체후공정
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2차전지 NPS OLED 공정 기타 합 계 - 품목별 수주처 및 일자가 다수인 관계로 수주일자 및 납기일은 기재하지 않았습니다.- 고객사와의 비밀유지계약에 따라 수주잔고에는 LOI나 선진행에 대한 공사금액은 포함하지 않았습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험 (1). 외화위험 연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 다양한 통화의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체가 노출되어 있는 주요 통화는 USD, JPY, EUR, CNY 등입니다. (2) 이자율위험관리 연결실체는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다(3) 가격위험해당사항 없습니다. 나. 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결실체는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 회사명 계약상대방 계약의 목적 및 내용 계약체결시기 계약금액 (주)이아이디 (주)화신테크 타법인 주식 취득((주)지이) (주)이아이디 박준숙 외 타법인 주식 취득((주)케이아이티) (주)케이아이티 동부지방법원 유형자산 취득(하왕십리동 1070-3) (주)이아이디 임창기 유형자산 취득(논현동 237-12) 주1) (주)케이아이티의 계약체결시기는 동부지방법원 경매(2020타경2872)를 통하여 낙찰받은날입니다. 나. 연구개발활동 (1) 유류사업 - 단순 유통업으로서 별도의 연구개발 부서가 존재하지 않습니다.(2) 2차전지 자동화설비 제조 - 보고일 현재 별도의 연구개발 부서는 존재하지 않으나, 향후 필요시 설립하여 운영할 예정입니다.(3) 디스플레이 및 반도체후공정 가. 연구개발 담당조직 연구소 조직도.jpg 연구소 조직도 나. 연구소 주요업무 구분 주요 업무 국책과제수행 국책 과제 수행 장비기술센터 선도기술, 상용화 기술 개발 다. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과목 제21기 제20기 제19기 연구개발비용 계 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 라. 연구개발현황1) 실시간 반도체 공정 상태 진단을 위한 웨이퍼형 공정진단 센서 시스템개발 개발 기간 연구 목적 온도 및 플라즈마 모니터링 기능을 갖는 300mm급 온-웨이퍼센서(SOW:Sensor On-Wafer)어레이 및 측정시스템 개발 적용 분야 반도체,디스플레이등 분야 2) 수분 5,000g / 산소 200 liter 정제 용량급 OLED N2/CDA 물류 챔버용 일체형 고효율 가스 정제시스템 기술 개발 개발 기간 연구 목적 스텐실 개발, 초미세선폭 구현, 고효율 태양전지용 인쇄 마스크 개발 적용 분야 반도체,디스플레이등 분야 3) 고효율 결정질 실리콘 태양전지용 전하선택접촉 기술 개발 개발 기간 연구 목적 스텐실 개발, 초미세선폭 구현, 고효율 태양전지용 인쇄 마스크 개발 적용 분야 태양전지분야 4) 플렉시블 OLED 봉지용 상압 기반 공간 분할 원자층 증착(APSALD) 장비 및 TFE 소재 공정 개발 개발 기간 연구 목적 대면적 OLED 양산을 위한 양자효율 20% 이상의 RGB 지연형광 소재 개발 및 잉크젯 프린팅 기술개발 외 적용 분야 반도체,디스플레이등 분야 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유현황(요약) ※상세 현황은 '상세표-지적재산권(상세)' 참조 보유회사 구분 내용 건수 (주)지이 특허권 물류설비 관련 6건
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(주)케이아이티 특허권 2차전지 설비 관련 2건 (주)이큐셀 특허권 2차전지, 반도체 후공정 관련 64건 나. 법률, 규정 등에 의한 규제사항정부나 지방자치단체의 법률, 규정등으로 당사의 영업활동, 비용지출 또는 경쟁상의 지위 등 사업의 영위에 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.다. 산업의 특성 및 성장성사업부문별 특징은 다음과 같습니다. [유류도매 및 OMS][대상회사: (주)이아이디] (1) 산업의 특성유류도매업은 정유사가 대리점을 거쳐 유류를 공급하는 방식으로 대리점이 저장, 수송, 여신금융의 기능을 대행하여 대량의 유류를 저렴하게 구매, 공급하는 사업입니다. 특히 유통과정에서 발생하는 인건비, 수송비, 저장비 등의 총 비용이 적어 직접공급방식보다 저렴한 금액으로 유류를 공급할 수 있다는 장점이 있으며 정유사와 수요처에 대한 금융기능 및 위험부담 기능을 수행할 수 있습니다. 유류도매업은 국제유가정세 및 환율에 따른 가격변동이 심한 상품으로 정밀한 유류가격 예측과 무엇보다 적시 구매가 중요한 사업입니다.당사의 오일머니서비스(OMS)는 정유사와 주유소, 대리점과 주유소간 유류거래에 있어서 주유소의 유류구매자금을 지원케 하는 금융지원서비스로써 적시에 구매가능한 유류구매자금 확보를 가능케 합니다.(2) 산업의 성장성 오일머니서비스(OMS)는 회원사(주유소)를 대상으로 유류공급을 원활하게 제공하는 사업으로 전국의 주유소를 대상으로 서비스를 제공 할 수 있기에 시장성이 높으며, 원가의 부담이 없는 장점이 있습니다.한편, 유류산업은 2018년 기준 약 2억6천 배럴, 2019년 기준 약 2억7천 배럴, 2020년 기준 약 2억6천배럴이 국내에서 소비 되었으며, 소비량 및 유통량을 볼때 수조원 이상의 규모를 가지고 있는 대규모 산업입니다.(3) 경기변동의 특성 및 계절성국제유가정세 및 환율에 따른 가격변동이 심한 상품으로 정밀한 유류가격예측이 필요하며, 경기에 민감한 상품으로 유류소비량이 성수기와 비수기로 나뉘어 지는 경향이 있습니다.또한, 중동 산유국의 지정학적 불안요소 및 미국 셰일원유 생산량 등이 국제유가에 변동에 중요한 변수로 작용하고 있습니다.(4) 국내외 시장여건 국제유가(Dubai)는 1분기 미국 경기 부양책 기대감과 OPEC+의 감산 유지 영향이 이어지며 2020년 12월 평균 $49.8에서 3월 평균 $64.4로 상승하였습니다. 4월에는 유럽 및 인도의 코로나19 재유행에 따른 원유 수요 부진 우려로 평균 $62.9로 하락하였습니다. 이후 백신 접종 본격화 등으로 수요 회복이 가속화되며 6월 평균 $71.6로 상승 마감하였습니다.2021년 9월 평균 주유소 휘발유 소비자 가격은 1,642원 수준입니다(출처 : 오피넷).(5) 경쟁요소당사는 단순 유통뿐 아니라, 자영주유소 3군데를 별도로 운영하여 안정적인 매출을 일으키고 있습니다. 또한, 매일 변화하는 유가의 변동성에 대비하기 위해 주유소들에게 카드여신을 담보로 하여 유류제품을 공급하는 OMS서비스를 별도로 운영하여 주유소들에게 자금유동성을 제공하고 있습니다. [2차전지 제조설비 제작 및 개발] [대상회사: (주)케이아이티. (주)지이)] (1) 산업의 특성 2차전지(Battery) 산업은 재료, 설계, 조립 등의 기술이 복합적으로 집약된 기술 집약적 산업으로 크게 모바일 IT용 소형전지, 자동차용 중형전지, ESS용 대형전지 세 분야로 구분되며, 자동차용 이차전지는 자동차의 성능 및 원가 등 경쟁력을 좌우하는 핵심 부품으로, 장기 공급과 사후관리를 필요로 하는 Long Cycle 산업으로 개발 초기 자동차 제조사와의 장기공급계약 체결과 시장 선점, 저가 소재 개발을 통한 원가경쟁력확보, 안전성과 에너지밀도를 높인 고성능 제품 개발, 양산능력 및 제조 기술력 보유가 핵심인 산업입니다.오늘날 이차전지 산업기술은 보다 많은 에너지, 보다 빠른 충전편이성 등 기존 상용 이차전지 대비 고성능을 원하는 수요산업의 니즈를 반영하기 위해 지속적인 연구개발이 진행 중이며, 전 세계적으로 전기차, ESS 및 소형 이차전지 등 다양한 분야에서크고 작은 발화, 화재사고가
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빈번히 발생하고 있어, 이차전지 시장 확대에 따른 고안전성 확보기술이 매우 중요한 경쟁력 요소로 대두되고 있습니다.전지는 크게 물리전지와 화학전지로 구분됩니다. 화학전지는 전지 내의 화학물질의 화학에너지를 전기화학적 산화 및 환원 반응에 의해 전기에너지로 변환하는 장치를 말합니다. 화학전지는 다시 1차전지와 2차전지, 연료전지 등으로 구분됩니다. 1차전지는 한 번 사용하고 버리는 알카라인 전지, 수은전지 등 기존의 건전지를 말하며, 2차전지는 충전과 방전을 반복할 수있는 전지를 지칭합니다. 2차전지는 충전물질을 무엇으로 쓰느냐에 따라 다양하게 구분되며, 90년대일본 소니社에서 처음 상용화되기 시작한 리튬 2차전지가 2차전지 시장에서 가장 커다란 축을 형성하고 있습니다.전기를 저장하고 충/방전을 반복하며 사용할 수 있는 2차전지 시장은 1859년 프랑스 플랑테의 납축전지의 발명으로 개화했습니다. 이후 1899년 발명된 니켈계열 충전지는 납축전지에 비해 가볍고 에너지 밀도가높으며, 낮은 온도에서높은 안정성을 보여 전동공구 등에 사용, 포터블기기 시대를 연 시발점으로 평가됩니다. 1991년 일본 소니가 상용화한 리튬이온전지는 폭발 위험과 비싼 가격에도 불구하고 높은 에너지 밀도, 긴 수명, 니켈계열 충전지에서 보이는 메모리현상이 없어 휴대전화, 노트북의 대중화와 더불어 대폭 확산되었고, 제품 표준화를 통한 대량생산과 기술 개발을 통해 가격을 낮추고 성능을 더욱 안정화하여 활용처가 확대되었습니다. 리튬이온전지는 부피, 무게 및 충전시간의 이점으로 니켈계열 충전지 시장 뿐 아니라 수송기기 및 전기저장장치(ESS, Energy Storage System) 용도의 납축전지 시장도 대체하였으며, 전지 자체의성능개선 뿐 아니라, 표준화된 작은 전지들을 묶어 큰 용량으로 만드는 팩기술의 발달로 출력이 확대됨에 따라 다양한 활용이 가능해진 상황입니다.리튬 2차전지 산업자체가 개별적인 수요를 창출하기 보다는 최종 적용분야 수요에 따라 결정됩니다. 리튬 2차전지는 초기 휴대폰, 노트북, MP3, 디지털카메라 등 IT 및 모바일용 소형전지 중심으로 시장이 성장하였고, 이후 전동공구,전기자전거, 전기자동차 등 소형전지대비 고출력을 요구하는 응용제품으로까지 적용범위가 확대되었습니다.(2). 산업의 성장성2차전지 시장은 소형 IT 시장이 성숙기에 접어들면서 부진하였으나, 전기차 및 ESS와 같은 중대형 시장 수요가 증가하면서 점차 성장하고 있습니다. 앞으로 중대형 전지시장이 소형 전지 시장보다 커질 것으로 예상되면서 배터리 셀 업체들은 이런 폭발적인 시장 수요에 대응하기 위해 적극적인 설비 투자계획을 세우고 있으며 중대형 전지시장이 소형시장보다 규모가 큰 만큼, 설비증설로 인해 장비업체의 실적도 큰 폭으로 개선될 것으로 전망됩니다.글로벌 배터리 시장 수요가 증가할 것으로 예상되면서, 배터리 제조사들은 유럽자동차 부품 업체가 다수 위치한 동유럽에 공장을 건립하고 있습니다. 제목 없음.jpg 제목 없음 (출처: NH투자증권 리서치본부)LG에너지솔루션, 삼성SDI, SK이노베이션 등 국내기업의 지속적인 해외투자가 2020년 이후까지 예정되어 있으며, 중국 전기차 시장의 급격한 성장에 따른중국 로컬 업체의 증설에 따라 장비업체의 추가 대형수주가 예상됩니다. (3) 국내외 시장여건 국내외 이차전지 시장은 전기자동차 시장이 대중화 되면서 이차전지 수요가 급증하고 있는 추세이며 최근 국내 메이저 3사(삼성, 엘지, SK)가 수주한 물량은 반도체 산업에 육박하는 수준 입니다. 현재 우리 정부에서 보는 전기자동차 시장은 메모리 반도체 시장을 넘어설 새로운 고성장 신사업군이라 판단 하고 있으며 정부에서 강한 육성의지를 표방 하고 있습니다. 실제로 국내 메이저 3사의 수주규모는 110조원에 육박하고 있는 성장속도를 감안하면 “포스트 반도체”라는 호평이 나오고 있습니다. IHS마킷과 배터리 업계 전망을 종합하면, 2017년 330억 달러(약 37조원) 규모였던 글로벌 리튬-이온 배터리 시장 규모는 연평균 25% 성장해 2025년 1600억 달러(약 182조원)로
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불어날 전망이며 2025년까지 1490억 달러(약 169조원)로 성장할 전망인 글로벌 메모리반도체 시장을 뛰어넘는 수준 입니다. 특히 전기차 시장의 양대 축인 유럽과 중국의 환경 규제 관련 정책 강화가 전기차 수요 확대의 원동력 입니다. 유럽연합(EU) 의회는 2021년까지 유럽에서 판매되는 신차의 이산화탄소 배출량을 1km당 95g으로 제한하기로 했고 EU 의회 결정에 따라 유럽 완성차 업체들은 가솔린, 디젤 차량은 줄이고 전기차 모델을 대폭 늘려야 하고 이미 올해 초부터 유럽에서는 전기차 판매 증가 추세가 가파르게 나타나고 있습니다. 중국 정부는 2025년까지 신차 판매의 20%를 전기차로 채우겠다는 목표를 세우고 충전소 등 인프라 투자에 공격적으로 나서고 있습니다. 이미 지난해 전기차 판매량은 전년 대비 85% 증가한 약 110만대를 기록, 유럽과 미국 시장 대비 각각 4배와 3배 달하고 있습니다.최근 자동차 시장의 패권을 다투는 미국, 유럽도 국가적인 차원에서 자동차용 리튬 이차전지 제조사업을 지원하고 있으며, 민간 기업들의 참여가 활발히 이루어지고 있습니다. 이차전지라는 산업의 특성상 생산 시설에 막대한 자금이 투입되며 따라서 당사의 이차전지 제조용 전극제조장비의 수요도 시장의 분위기 및 이차전지 시장의 확대 규모와 속도에 비례하여 급속히 증가할 것으로 예상됩니다. (4) 경쟁요소당사는 종속회사인 (주)지이에서 2차전지 자동화 설비 제조 설계, (주)케이아이티에서 양극재 제조 설비에 대한 제조 및 설계를 영위하고 있습니다. 가. (주)케이아이티 2차전지의 핵심소재인 양극재를 제조하는 설비를 개발하는 회사로서, 분체설비, 소성설비, 반송장치 및 충진장치의 특화된 장비를 개발하고 공급합니다. 특히, 2차전지 핵심 소재인 양극재 생산공정 중 Powder System 장비를 제조하는 사업이 주요한 부분입니다. Powder System은 각각의 원료를 혼합 및 계량하여 소성공정(RHK Line)으로 공급하고, 소성된 제품을 분쇄 및 포장하는 System으로 다음과 같이 구성됩니다. 이미지 2.jpg 당사는 상기 공정 중 소성로를 제외한 일체의 양극재 Powder 제조 장비를 제작하고 있습니다. 주요한 매출은 Roller Hearth Kiln system 장치로부터 발생합니다. Roller Hearth Kiln system 장치는 자동적으로 원료를 용기(Sagger)에 계량 충진하여 RHK에서 소성한 후 제품을 회수하는 System입니다. 이미지 4.jpg 당사는 소성로에 대하여 세계적으로 사실상 독점력을 가지고 있는 일본의 Noritake 사에게 기술력을 인정받아 견고한 파트너십을 구축함에 따라, 소성로 및 소성로 주변 장비 공동 입찰 시 확고한 시장지위를 점하고 있습니다. 나. (주)지이 2차전지 생산 고정은 크게 전극공정, 조립공정, 활성화공정, 디게싱 공정으로 분류됩니다. 전극공정은 양극과 음극의 극판을 만드는 공정이며 조립공정은 전극과 원재료를 가공 조립하는 공정입니다. 활성화공정은 이전 단계인 조립이후 완성된 전지를 충전 방전을 하여 전기적 특성을 부여하는 작업이고, 마지막 디게싱 공정은 전극공정부터 활성화공정을 거치는 동안 전기내에 축적된 가스를 배출시키는 작업입니다. (주)지이는 2차전지 생산공정 중 파우치형의 활성화공정 입출물류설비 및 조립공정 설비 제조를 주력 사업으로 영위하고 있습니다. (주)지이는 다양한 설계 기술 및 LAY-OUT 설계 3D 시뮬레이션 기술을 보유 함으로써 다변하는 고객의 니즈에 대해 선재적으로 대응할 수 있는 경쟁력을 가지고 있습니다. [디스플레이 및 반도체 후공정 등 에너지 산업 분야 공정장비 개발 및 제조][대상회사: (주)이큐셀] (1) 산업의 특성 디스플레이는 다양한정보를 인간이 볼 수 있도록 화면으로 구현해 주는 영상표시장치를 통칭하는 것으로 디스플레이산업은 디스플레이와 관련된 소재 부품, 장비의 생산에 필요한 모든 활동을 포함합니다. 디스플레이 산업을 중심으로 전ㆍ후방 연관효과가 큰 시스템 산업으로 기술개발의 선도에 따라 세계시장의 주도권이 결정되는 산업이며,
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전체 설비투자에서 장비에 대한 투자 비중이 60%이상으로 대규모 생산설비가 필요한 산업이며, 응용기기의 트랜드 변화에 따라 적극적인 디스플레이 기술개발과 선제적 투자가 세계시장 주도권을 확보하는데 매우 중요하며, 전방산업인 디스플레이 패널 제조기업의 경기변동 및 설비투자의 영향을 받습니다. (2) 산업의 성장성 당사는 2013년 OLED 및 물류 장비 사업 이래 2 ~ 8세대급 디스플레이용 진공, N2, CDA 물류 장비 등에서 약 30여 개의 프로젝트를 진행했습니다. LGD 向 25개, 중국 외판 向 4개, LG PRI 向 1개 프로젝트 등 물류장비 분야 장비 스펙트럼을 확장하였으며, 전문 설계인력 보유 관련 특허 등 기술을 보유 하고 지속적 으로 관련기술을 개발하고 있습니다. 또한 국내 및 해외 Site 대응을 위한 사업소 및 해외법인을 설립하여 표준화 및 차별화된 C/S역량 등을 통한 고객사 요구에 맞춘 장비를 제공하고 있습니다. 2018년 약 650억 규모의 중국 광저우 LGD 8세대급 OLED 패널 이송물류 프로젝트를 수주하여, 셋업과 양산대응을 성공적으로 마무리 하고 현재 고객 맞춤형 C/S를 제공하고 있습니다. 또한, 10세대급 대형 물류 장비 적용을 위한 조립형 챔버 개발에 성공하였습니다. COVID-19의 영향으로 제조업 기반의 전반적인 산업이 어려움을 겪고 있지만, 디스플레이 산업은 2020년 ~ 2025년 연평균 1.0%성장 및 OLED는 LCD를 대체하여 평균 10.6%의 상승이 전망됩니다. OLED 수요 증가에 따른 고객사의 투자가 진행되고 있으며, 2020년 하반기와 2021년 상반기에 LGD는 약 300억원 규모의 OLED 물류 사업에 신규 투자를 진행할 것으로 예상됩니다. 당사가 주도하여 진행했던 LGD 물류 장비 표준화 체계 구축에 대한 기술적인 강점과 자본감소 완료 후 유상증자 등을 통한 재무건전성 확보에 따른 거래처의 신뢰회복을 통해 수주를 확대할 예정입니다. OLED 장비 사업은 당사의 기존 핵심 사업으로서 기술 개발에 따른 구매품 및 가공품의 신규 발굴, 숙련된 인력 투입과 장비제작 및 셋업 일정 최적화를 통하여 지속적인 원가 절감 실행을 통해 수익 증대를 견인할 것으로 예측하고 있습니다. (3)경기변동의 특성(시장의 특성) 당사의 매출액은 수주에 의존하는 특성을 가지고 있습니다. 세계경기변동 및 전방산업의 투자에 따른 영향을받습니다 이에 수주물량을 확보하기 위해서는 원천기술을 확보하고 차별화된제품을 생산하여 소비자의 다양한 욕구를 충족시킴으로서 시장내에서 경쟁력을 확보하는 것이 중요합니다.·- 신제품 사이클 단축소비시장 수요에 대응한 신기능 IT기기는 고부가가치 산업으로 빠르게 발전하고 있으며 새로운 제품의 사이클이 및 기술 생명주기가 갈수록 단축되고 있고 기술의 Turn over 기간도 감소함에 따라 R 투입되는 자원과 전략이 갈수록 대형화되고 있습니다.·- 신공정의 필요성 대두 디스플레이 관련 기기의 경쟁심화로 원가절감에 유리한 새로운 공정에 대한 요구가 갈수록 심화되고 있고, 제조공정 등 여러가지 대안에 대한 연구개발 투자가 증대되고있습니다.·- 신소비 시장 경쟁기존 디스플레이 시장의 포화로 초고화질(UHD) 및 UI/UX 기능 제고 등을 통해 소비를 유도하기 위한 경쟁이 치열합니다.·- 새로운 응용분야 확대전통적인 디스플레이 분야 이외에 새로운 응용(Application)으로 운반이 쉽고 공간적인 제한이 없는 디스플레이 기능을 요구하고 있고, 이에 대한 웨어러블 스마트기기는 물론 자동차, 가전제품, 인테리어, 광고 등 다양한제품으로 새로운 디스플레이 응용분야가 확대될 것으로 예상됩니다.(4) 국내외 시장여건 TV, PC 등의 대면적 패널시장의 성장잠재력이 저하된 상태이나, 스마트폰과 태블릿PC용 중소형 패널은 매년 물량이 증가하고 있으며 기술난이도 상승으로 인해 평균가격이상승하여 패널업체들의 수익성에 유리하게 작용하고 있습니다. 스마트폰 및 태블릿PC업체들의 신제품 출시시기에 연동되는 패널 수요는 비수기에도 높은 가동률을 지속하여실적 변동성 완화에 도움이 되고
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있습니다.향후에도 스마트폰과 태블릿PC가 IT수요를 주도할 것으로 보입니다. 다만 2013년 하반기부터 중저가 모델의 비중이 확대되고 있어 브랜드간 가격경쟁으로 인한 부품가격 인하압력은 높아지고 있는 상황입니다. 이러한 영업환경 하에서 각 패널업체들은 원가절감속도의 차이, 주요 고객의 경쟁력에 따라 수익성이 차별화될 것으로 전망됩니다. 스마트폰 업체 간 경쟁은 점차 치열해질 것으로 예상되며, 디바이스의 Spec측면에서획기적인 발전을 기대할 수 없는 상황에서 디자인 차별화는 경쟁사 대비 우위를 확보할 수있는 핵심 키워드라 할 수 있습니다. 때문에 향후 기업들은 플렉서블 OLED의 채용, 맞춤형 디스플레이 개발 등을 통해 하드웨어의 디자인 변화로 시장지배력을 확대하기 위한노력을 당분간 지속할 것으로 예상되며, 새로운 형태의 디스플레이를 채용한 전략제품을지속 선보일 전망입니다. 유리 기판 대신 휘어질 수 있는 유연한 기판을 이용하여 제작하는 플렉서블 디스플레이는 디스플레이 응용 분야를 넓힐 수 있는 대표적인 차세대 디스플레이로 인식되고 있습니다. 초기 단계의 플렉서블 디스플레이는 유리 기판을 이용하는 평판디스플레이에 비해 가볍고, 얇으며 디자인 자유도가 높은 장점을 활용하여 스마트폰 등의 소형 디스플레이를 위주로 상용화가 진행되고 있으며 중장기적으로는 휘거나말 수 있는 대형 디스플레이가 상용화될 것으로 전망되고 있습니다.국가간 경쟁 심화로 플렉시블 디스플레이는 국내기업들의 조기 시장진입으로 현재 독점적 위치를 점하고 있으나, 일본의 기술력과 중국의 자본력/구매력을 기반으로 경쟁이 심화될 전망이고 기존의 디스플레이 생태계를 형성하고 있는 부품소재, 장비,모듈기업들이 대부분 플렉시블 생태계에 그대로 참여할것으로 예상됩니다디스플레이 시장은 대형화 및 고사양화가 확대되는 가운데, 중소형 OLED패널 대중화 및 OLED TV 시장 확대가 글로벌 시장성장을 견인할것으로 전망됩니다. EMI Shield(전자파 차폐 사업) - 반도체 후공정 (1) 개발배경 스마트 디바이스에 실장되는 각종 반도체 칩의 EMI(Electomagnetic Interference, 전자기 간섭) 차폐 기술에 대한 부분이 최근 이슈로 부각되고 있습니다.스마트폰을 중심으로 한 스마트 디바이스들은 지난 수년간 빠른 발전과 성장을 거듭하며 경박화, 고성능화 그리고 각종 기능을 융복합 함으로써 획기적으로 발전하여 왔습니다. 그러나 이러한 기능적인 발전은 각 반도체 칩 및 회로에서 발생되는 EMI에 의한 노이즈를 증폭시키게 되고 전자 디바이스 및 내부 전자소자에서 발생되는 EMI는 디바이스/소자의 오작동을 일으킬 수 있습니다. Metal Cap 및 Spraying방식의 전자파 차폐기술에 대한 대안으로 Sputtering 방식으로반도체 칩 주위에 흐르는 전자파를 반사 또는 통과시키는 방식으로 회로를 보호하는 금속박막 전자파 차폐기술이 부각되고 있습니다.(2) EMI Shield 특징 EMI Shield용 Sputtering system은 높은 전도성의 금속박막 증착을 통해 최상의 EMI Shielding 특성을 구현합니다1. 당사의 Plasma 응용 기술 노하우2. Simulation 을 통한 역학적 설계 및 제작 3. 저온공정 기술을 통한 온도 제어 4. 고객의 제품 생산성 극대화를 위한 In-line 및 Inter-back Type System (3) 향후전망 전자파차폐의 세계시장은 BBC Research에 따르면 2015년 6조2천억원규모에서 2019년 7조3천억원규모로 성장할것이라 전망하였고, 연평균성장률은 2014~2019년도사이에 4.4%에 이르며, 공공전기/전자시설의 전자파간섭방지대책이 국가적차원에서 계획되고있음을 고려할때, 전자파차폐시장의 성장률은 이보다 더 증가할 것으로 예상됩니다. 현재 당사는 EMI차폐의 핵심기술을 보유 및 선점하였고 시장에서 검증을 받아 매출을 확대하고 있습니다. 향후 EMI 차폐시장을 선도하는 기업이 될 것입니다. 최근 5G(5세대 이동통신)를 비롯해 인공지능(AI), 사물인터넷(IoT), 데이터센터 등 4차산업 활성화로 인해
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빠르게 증가한다. 반도체 장비기업들은 업계 일각에서 제기하는 반도체 경기 하강 우려와 달리 올 하반기 실적도 긍정적으로 내다보는 상황이다.공공전기/전자시설의 전자파간섭방지대책이 국가적차원에서 계획되고있음을 고려할때, 전자파차폐시장의 성장률은 이보다 더 증가할 것으로 예상됩니다. 현재 당사는 EMI차폐의 핵심기술을 보유 및 선점하였고 시장에서 검증을 받아 매출을 확대하고 있습니다. 향후 EMI 차폐시장을 선도하는 기업이 될 것입니다. 라. 사업부문별 재무정보- 각 사업부문별 별도 및 개별 재무제표로 작성하였습니다. (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업부 구분 20기 19기 18기 (주)이아이디 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영입이익(손실) 당기순이익(손실) (주)지이 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영입이익(손실) 당기순이익(손실) (주)케이아이티 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영입이익(손실) 당기순이익(손실) (주)이큐셀 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영입이익(손실) 당기순이익(손실) * (주)지이, (주)케이아이티는 2019년 3분기에 연결회사로 편입되었습니다.* (주)이큐셀은 2020년 반기에 연결회사로 편입 되었습니다. 마. 신규사업현황 [부동산 개발 사업][대상회사: (주)이아이디] 당사가 추진 중에 있는 부동산 개발 사업은 토지를 직접 매입 후 시행 시공을 통해 부동산의 가치를 상승시키는 자체개발 사업입니다. 추진 중인 첫번째 해당 사업으로 수원시 영통구 이의동에 총 261실의 공동주상복합오피스텔을 건립하는 계획을 수립하여 진행하고 있습니다. 공사일정은 2020년 9월부터 2022년 10월까지로 계획하고 있으며, 준공 시 매년 임대수익 및 이후 부동산 처분에 따른 수익이 발생할 것으로 예상하고 있습니다. (1) 산업의 특성 부동산 개발산업은 국민 생활 및 산업활동의 근간이 되는 부동산을 개발하는 산업으로 국내정부의 부동산 관련 정책 과 금융정책이 큰 변수가 되는 산업입니다. 실제로 현재 정부의 신도시 개발 정책, 주택시장의 규제 및 대출규제로 부동산 가격 및 거래건수는 증가하고 있는 상황입니다. 또한 일반 산업과는 달리 부동산 개발산업은 노동시장, 자본시장 등 타 산업과의 전후방 연관효과가 큰 산업으로 고용창출 및 소득증대 등 파급효과가 큰 특징을 가지고 있습니다. 최근에는 안전, 환경, IT 등 과 같이 새로운 산업과의 연관성이 새롭게 부각되고 있으며 해당 산업과의 협업을 통해 부동산 개발산업의 성장이 기대되고 있습니다.(2) 산업의 성장성 글로벌 금융위기 이후 정부의 통화 완화 정책기조가 지속되면서 실물 자산의 투자 관심은 확대되고 있습니다. 지난해의 코로나 19로 시장 침체에 대한 우려가 확산이 되었으나, 상업용 부동산의 시장은 지속적인 증가세를 보여주고 있습니다. 또한 코로나 19로 인한 거리두기 및 재택근무 등 생활환경의 변화는 새로운 형태의 부동산 니즈로 증가하고 있으며 부동산 개발산업시장 성장성에 긍정적인 영향을 끼치게 될 것입니다. 한편 과거의 부동산을 단순 개발하는 위주의 사업 방식을 탈피하여 IOT 등 IT 산업, 저탄소친환경 등의 ECO 산업 등 여러가지 산업요소가 복합적으로 결한된 산업으로 진화하고 있으며 , 정부의 부동산 정책 등 사회적 이슈가 산업의 성장성을 좌우하는 변수로 부각되고 있습니다.(3) 경기변동의 특성 부동산 개발산업은 경기 상황에 민감한 사업으로 경제 성장률 등 거시 경제 여건 변화 및 정부의 부동산 정책 등이 시장을 좌우하는 변수로 작용합니다. 지난해 미중 무역분쟁 및 코로나 19 등 대다수 국가들의 경제 상황이 악화 되었으나, 코로나19 치료제 와 백신 개발이 속도를 내면서 경기 회복에 대한 기대도 높아지고 있는 상태입니다. 이는 곧 저금리 기조와 시중의 유동성 증가라는 부동산 시장의 긍정적인 신호로 볼수 있으며, 현 정부의 주택시장 규제 강화 등으로 상업 부동산 투자수요는 증가하고 있는 변수로 작용하여 부동산 개발 시장은 더욱 커지고 있습니다. (4) 경쟁요소 당사는 부동산 개발산업 시장의 후발 주자로 다음의 경쟁력이
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있습니다. 현재 코로나 19로 인한 재택근무의 활성화로 업무공간의 축소는 기존에 있었던 오피스공간이란 개념을 바꿀 것이며, 이는 곧 중소형 빌딩 이나 소규모 상업용 부동산 투자수요로 이어 질 것입니다. 현재 당사는 경기도 수원시 영통구 광교 중앙역 인근 주상복합 오피스텔 건설을 진행하고 있습니다. 서울과 연결되는 신분당선 역세권 , 경기도청신청사(21년9월 준공예정) 인근에 위치함으로써 당사가 소유한 부동산 위치 경쟁력은 급격하게 오를 것이라 예상하고 있습니다.
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II. 결손금처리액 III. 차기이월미처리결손금 27. 매출액 및 매출원가(1) 당기 및 전기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 상품매출 임대매출 수수료매출 합 계 (2) 당기 및 전기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 상품매출원가 임대매출원가 합 계 28. 판매비와 관리비(1) 당기 및 전기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 접대비 통신비 수도광열비 세금과공과 감가상각비 지급임차료 수선비 보험료 차량유지비 경상연구개발비 운반비 교육훈련비 도서인쇄비 소모품비 지급수수료 광고선전비 대손상각비 무형자산상각비 합 계 29. 금융수익 및 금융원가(1) 당기와 전기의 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 금융이익-유효이자율법에 따른 이자수익 금융이익-기타 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 기타의손실충당금환입 사채상환이익 합 계 금융원가 이자비용 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 매출채권처분손실 파생상품평가손실 사채상환손실 기타의대손상각비 상각후원가측정금융자산손상차손 합 계 (2) 당기와 전기의 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.(당기) (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 순손익 이자수익 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익 당기손익-공정가치측정금융자산처분손익 이자비용 파생상품평가손실 기타의대손상각비(기타의손실충당금환입) 상각후원가측정금융자산손상차손 합 계 (전기) (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 순손익 이자수익 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익 당기손익-공정가치측정금융자산처분손익 이자비용 매출채권처분손실 사채상환손실 기타의대손상각비(기타의손실충당금환입) 합 계 30. 기타영업외수익 및 기타영업외비용(1) 당기와 전기의 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 기타영업외수익 관계기업투자처분이익 유형자산처분이익 잡이익 합 계 기타영업외비용 관계기업투자손상차손 종속기업투자손상차손 재고자산폐기손실 유형자산처분손실 투자부동산손상차손 투자부동산처분손실 무형자산손상차손 잡손실 합 계 31. 법인세비용(1) 당기 중 발생한 법인세비용은 18,959천원이며, 이는 2015년~2018년 법인세 경정고지세액입니다. 전기 중 발생한 법인세비용은 없습니다. (2) 당기 중 일시적차이 및 이월결손금 등의 발생과 소멸에 의해 이연법인세비용으로인식된 금액은 없습니다. 경영진의 추정에 따라 연간 기준으로 과세소득이 발생하지 않을 것으로 예상되고 차감할 일시적차이가 가산할 일시적차이를 크게 상회함에 따라 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산은 가산할 일시적차이 한도내에서 인식하였으며 세무상 이월결손금에 대한 이연법인세자산은 실현가능성이 없다고 판단하여 인식하지 않았습니다. (3) 당기말과 전기말 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 차감할 일시적차이 및 세무상결손금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 차감할 일시적차이 세무상결손금 합 계 (4) 당기말과 전기말 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 세무상결손금의 만료시기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 1년 이내 1 ~ 2년 2 ~ 3년 3년 초과 합 계 32. 비용의 성격별 분류당기와 전기의 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.(당기) (단위 : 천원) 구 분 판매비와관리비 매출원가 합 계 재고자산의 변동 제품 상품 종업원급여 감가상각비 무형자산상각비 지급수수료 외주가공비 기타 합 계 (전기) (단위 : 천원) 구
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분 판매비와관리비 매출원가 합 계 재고자산의 변동 제품 상품 종업원급여 감가상각비 지급수수료 기타 합 계 33. 주당이익(1) 당기와 전기의 기본 및 희석주당손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, 주) 구 분 당 기 전 기 보통주당기순손익 가중평균유통보통주식수 기본및희석주당순손익 17원 (34)원 전기 기본및희석주당손익은 당기 중 발생한 무상증자요소를 소급반영하여 수정하였습니다.(2) 당기 및 전기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 당 기 전 기 기초보통유통주식수 무상증자요소 유상증자 전환권행사 가중평균유통보통주식수 (3) 당기 및 전기의 희석주당손익은 잠재적 보통주에 인한 희석효과가 없으므로 기본주당손익과 동일합니다. 34. 금융상품(1) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 당사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 차입금총계 차감:현금및현금성자산 순차입금 자본총계 총자본부채비율 (2) 금융자산의 범주별 분류 및 공정가치성격 및 특성에 기초한 금융상품의 범주별 분류에 따른 장부금액과 공정가치 및 공정가치 서열체계 수준별 분류내역은 다음과 같습니다. 공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1, 2 또는 3으로분류합니다. (수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에서 도출된 금액 (수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액 (관측가능하지 않은 투입변수) 1) 금융자산(당기말) (단위:천원) 구 분 장부가액 공정가치 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가 금융자산(주1) 합 계 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 채무증권(전환사채) 채무증권(교환사채) 채무증권(사모사채) 장기금융상품 보증금 출자금 비상장주식 합 계 (전기말) (단위:천원) 구 분 장부가액 공정가치 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가 금융자산(주1) 합 계 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 채무증권(전환사채) 장기금융상품 보증금 비상장주식 합 계 (주1) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하여 공정가치의 공시를 생략하였습니다.2) 금융부채(당기말) (단위 : 천원) 구 분 장부가액 공정가치 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 매입채무및기타채무 리스부채 차입금 전환사채 신주인수권부사채 파생금융부채 기타비유동금융부채 합 계 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 장부가액 공정가치 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 매입채무및기타채무 리스부채 차입금 기타비유동금융부채 합 계 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하여 공정가치의 공시를 생략하였습니다. 3) 반복적으로 공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치일부 금융자산 및 금융부채의 보고기간말 공정가치로 측정합니다. 이러한 금융자산및 금융부채의 공정가치가 산정되는 방법은 다음과 같습니다. 구 분 가치평가방법 유의적인 관측가능하지
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않은 투입변수 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수의 범위 전환사채 할인된 현금흐름 및 옵션가격결정모형 주가변동성 교환사채 할인된 현금흐름 및 옵션가격결정모형 주가변동성 출자금 조정순자산법 해당사항없음 해당사항없음 비상장주식 현금흐름할인법 가중평균자본비용 콜옵션 이항옵션모형 주가변동성 4) 당기 및 전기 중 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(당기) (단위 : 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 대체 (주1) 매 입 매 도 기 말 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상장주식 전환사채 교환사채 출자금 비상장주식 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 (주1) 상장주식은 전환사채 전환청구에 따른 대체, 비상장주식은 조합청산에 따른 대체입니다. (전기) (단위 : 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 대체 (주1) 매 입 매 도 기 말 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상장주식 전환사채 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 출자금 (3) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험, 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 전반적인 금융위험 관리 전략은 매년 동일합니다. 1) 시장위험가. 외화위험당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채는 존재하지 않습니다.나. 이자율위험관리당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당사는 새로운 이자율지표로의 전환을 관리하는 다양한 산업실무 그룹의 산출물과 시장을 모니터링하고 있으며 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 당사는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동금리 조건 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 법인세비용반영전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 변동이자율차입금 이자비용 다. 기타 가격위험요소당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품의 주가가 1% 상승 또는 하락하는 경우 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 출자금 및 비상장주식의 공정가치변동으로 당기 중 당기손익은 152,588천원 증가 또는 감소할 것이며 기타포괄손익은 5,449천원 증가 또는 감소할 것입니다. 한편, 당사가 보유하고 있는 파생상품부채는 주가변동위험에 노출되어 있으며 그 내역은 다음과 같습니다. 구분 행사가능기간 1주당 옵션가치 부여주식수 파생금융부채 2021년 11월 19일부터 2023년 12월 22일까지 3,032원 208,377주 631,796천원 2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는
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거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다.당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 매출채권및기타채권 기타금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 3) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.(당기말) (단위:천원) 구 분 3개월 미만 3개월 초과~1년 이내 1년 초과~5년 이내 합 계 무이자 변동금리부 부채 고정금리부 부채 합 계 (전기말) (단위:천원) 구 분 3개월 미만 3개월 초과~1년 이내 1년 초과~5년 이내 합 계 무이자 변동금리부 부채 고정금리부 부채 합 계 당기말과 전기말 현재 비파생금융자산의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.(당기말) (단위:천원) 구 분 3개월 미만 3개월 초과~1년 이내 1년 초과~5년 이내 합 계 무이자 변동금리부 자산 고정금리부 자산 합 계 (전기말) (단위:천원) 구 분 3개월 미만 3개월 초과~1년 이내 1년 초과~5년 이내 합 계 무이자 변동금리부 자산 고정금리부 자산 합 계 35. 특수관계자거래(1) 특수관계자 현황 구 분 특수관계자명 비고 당해 기업에 유의적인영향력을 행사하는 기업 이화전기공업(주) 최대주주 종속기업 한양홀딩스(주) 살롱드쿡(주) (주)지이 (주)케이아이티 (주)모메이코스메틱 (주)이큐셀 관계기업 이트론(주) 스카이파워텍(주) 상해유봉교육과기유한공사 이팜바이오투자조합 비에스이씨엠피밸류업사모투자합자회사 당기 중 편입 기타특수관계기업 이스페이스인베스텍(주) 이화전기공업(주)의 종속기업 (주)지이의 종속기업 (주)지이의 종속기업 (주)지이의 종속기업 (주)이큐셀의 종속기업 (주)이노페이스 (주)이큐셀의 종속기업 (주)에스엔알메디케어 (주)이큐셀의 종속기업 (주)에스엔텍모빌리티 (주)이큐셀의 종속기업 에코비엠투자조합1호 (주)지이 및 (주)케이아이티의 합산지분에 의한 관계기업 포트해밀턴조합1호 (주)지이의 관계기업 (주)휴센텍 (구, (주)이디티) (유)이화파이낸스 (2) 특수관계자와의 주요 거래내역(자금거래는 아래 별도 주석 참고) (단위:천원) 구 분 특수관계자명 당 기 전 기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 당해 기업에 유의적인영향력을 행사하는 기업 이화전기공업(주) 종속기업 살롱드쿡(주) (주)지이 (주)케이아이티 (주)이큐셀 (주)모메이코스메틱 관계기업 이트론(주) 기타의특수관계법인 이스페이스인베스텍(주) (주)휴센텍 (구, (주)이디티) (유)이화파이낸스 (3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역(자금거래로 인한 채권, 채무는 아래 별도 주석 참고) (단위:천원) 구 분 특수관계자명 당기말 전기말 채권 등 채무 등 채권 등 채무 등 당해 기업에 유의적인영향력을 행사하는 기업 이화전기공업(주) 종속기업 한양홀딩스(주) 살롱드쿡(주) (주)지이 (주)케이아이티 (주)모메이코스메틱 (주)이큐셀 관계기업 이트론(주) 기타의특수관계법인 이스페이스인베스텍(주) (주)휴센텍 (구, (주)이디티) (유)이화파이낸스 (4) 특수관계자에 대한 자금거래내역(당기) (단위:천원) 구 분 특수관계자명 계정과목 기 초 증 가 감 소 기 말 당해 기업에 유의적인영향력을 행사하는 기업 이화전기공업(주) 전환사채 종속기업 살롱드쿡(주) 장기대여금 (주)지이 단기대여금 채무증권(사모사채) (주)케이아이티 전환사채 채무증권(사모사채) 채무증권(전환사채) (주)모메이코스메틱 단기대여금 장기대여금(주1) (주)이큐셀 단기대여금 장기대여금 관계기업 이트론(주) 단기대여금 채무증권(전환사채) 기타의특수관계법인 이스페이스인베스텍(주) 전환사채
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(주)휴센텍(구, (주)이디티) 채무증권(전환사채)(주2) (주1) 당기말 현재 종속기업인 (주)모메이코스메틱에 대한 장기대여금 5,000,000천원에 대하여 (주)모메이코스메틱이 보유하고 있는 채무증권(공정가치 5,098,119천원)이 담보로 제공되고 있습니다. 한편, (주)모메이코스메틱에 대한 단기대여금 및 장기대여금에 대하여 각각 2,500,000천원 및 1,700,000천원의 손실충당금이 설정되어 있습니다.(주2) 당기말 (주)휴센텍 채무증권(전환사채)은 전환청구하여 전액 처분하였습니다. (전기) (단위:천원) 구 분 특수관계자명 계정과목 기 초 증 가 감 소 기 말 당해 기업에 유의적인영향력을 행사하는 기업 이화전기공업(주) 전환사채 단기차입금 종속기업 (주)지이 단기대여금 (주)모메이코스메틱 단기대여금 장기대여금 관계기업 이트론(주) 채무증권(전환사채) 단기대여금 기타의특수관계법인 (주)휴센텍(구, (주)이디티) 채무증권(전환사채) (주) 전기말 현재 (주)모메이코스메틱에 대한 단기대여금에 대하여 2,500,000천원 의 손실충당금이 설정되어 있습니다.(5) 특수관계자와의 지분거래내역 (단위:천원) 구 분 거래상대방 거래내역 당 기 전 기 투자지분매수 (주)모메이코스메틱 주식매수 투자지분매수 (주)이큐셀 주식매수 투자지분매수 상해유봉교육과기유한공사 유상증자 참여 투자지분매수 이팜바이오투자조합 주식매수 투자지분매수 에코비엠투자조합1호 주식매수 투자지분처분 투자금회수 투자지분매수 스푸트니크코러스1호조합 주식매수 투자지분처분 투자금회수 투자지분매수 (주)휴센텍 (구, (주)이디티) 주식매수 투자지분처분 투자금회수 투자지분매수 비에스이씨엠피밸류업사모투자합자회사 주식매수 투자지분매수 살롱드쿡(주) 유상증자 참여 투자지분처분 이트론(주) 투자금회수 (6) 당기말 현재 특수관계자에게 제공한 연대보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 제공처 내 용 연대보증금액 (유)이화파이낸스 웰컴저축은행 OMS사업 영위 목적의 차입 (7) 주요 경영진에 대한 보상내역 (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 급여 퇴직급여 합 계 주요 경영진에는 회사의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대해 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사, 비등기이사 및 사외이사를 포함하였습니다.36. 우발부채와 약정사항(1) 당기말 현재 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자명 내 용 보증금액 제공받는 자 서울보증보험 건축공사 안전관리예치금 보증 등 경기도 수원시 등 (2) 당기말 현재 금융기관과 체결한 차입금 및 기타약정현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관 대출종류 약정한도액 중소기업은행 운전자금 중소기업은행 시설자금 합 계 (3) 당기말 현재 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보험종류 보험가입자산 보험회사 보험가입금액 화재보험 유형자산, 투자부동산 메리츠화재해상보험(주) 화재보험 유형자산, 투자부동산, 재고자산 농협손해보험(주) 당사는 상기 보험 이외에 자동차손해보험 등에 가입하고 있습니다.(4) 당사의 (주)굿타임 단기대여금 4,000,000천원과 관련하여 (주)녹원씨엔아이 보통주 200,000주를 담보로 제공받고 있습니다.37. 현금흐름표(1) 현금흐름표의 현금은 재무상태표의 현금및현금성자산으로 구성되어 있습니다.(2) 당기와 전기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 채무상품의 지분상품으로 대체 단기대여금의 장기대여금으로 대체 신규계약에 의한 사용권자산의 증가 계약해지로 인한 사용권자산 감소 리스부채의 유동성대체 관계기업투자의 지분상품으로 대체 전환사채의 전환 미지급한 투자부동산 매입액 건설중인자산의 본계정대체 채권채무의 상계 재고자산의 투자부동산으로 계정재분류 유형자산의 투자부동산으로 계정재분류 (3) 당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동사항은 다음과 같습니다.(당기) (단위:천원) 구 분 기 초 현금흐름 비현금거래 기 말 이자비용 전환권조정 전환권행사 기 타 금융기관 차입금 파생금융부채
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전환사채 신주인수권부사채 리스부채 재무활동총부채 (전기) (단위:천원) 구 분 기 초 현금흐름 비현금거래 기 말 이자비용 전환권조정 전환권행사 기 타 금융기관 차입금 전환사채 리스부채 재무활동총부채 38. 보고기간 후 사건당사는 2022년 3월 14일에 개최된 이사회에서 재무구조 개선 및 적정 유통주식수 관리를 통한 주주가치 재고의 목적으로 2021년 5월 2일 기명식 보통주 846,652,415주에 대한 자본감소를 결의하였습니다. 감자방법은 보통주 10주를 1주로 무상병합하는것입니다. 주주총회일인 2022년 3월 31일부터 자본금 감소의 효력발생일인 2022년 5월 3일까지 신주 발행 등의 사유로 주식수가 변경 된 경우 상기 자본감소의 내용에 따라 감자 전, 후의 자본금 및 발행주식수가 변동 될 수 있습니다. 6. 배당에 관한 사항 당사는 정관에 의거 주주총회의 결의로 배당을 실시하고 있습니다.당사는 배당을 주주에 대한 이익반환의 기본형태로 보고, 회사의 이익규모, 미래성장을 위한 투자재원 확보, 재무구조의 건전성 유지 등의 요인을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다.당사는 지속적인 주주가치 증대를 위해 핵심사업에 대한 경쟁력확보 및 안정적 수익 창출을 통하여, 기업 내부의 재무구조 개선 및 주주배당요구를 동시에 충족시킬 수 있는 배당 수준을 유지해 나갈 계획입니다.당사는 현재 자사주와 관련하여 매입 및 소각 등의 구체화된 계획이 없습니다.당사의 배당과 관련된 사항은 아래와 같습니다.1. 이익배당① 이익의 배당은 금전과 주식, 기타의 자산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.2. 배당금 지급청구권의 소멸시효① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.③ 미지급 배당금에는 이자를 부하지 아니한다 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제20기 제19기 제20기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 보통주 우선주 주식배당수익률(%) 보통주 우선주 주당 현금배당금(원) 보통주 우선주 주당 주식배당(주) 보통주 우선주 주1) (연결)주당순이익은 보통주 기본주당이익입니다.주2) 주당순이익 산출근거는
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다 2. 개요 2021년 세계경제는 코로나19(COVID-19)의 확산 및 장기화로 선진국을 중심으로 성장세가 둔화되고, 인플레이션으로 인한 원재료의 가격상승으로 인해 어려운 경영 여건이 지속되었습니다. 당사는 이러한 경제요건 속에서도 임직원들의 노력으로 2021년 연결 기준 매출 2,224억원을 달성하였습니다. 사업측면에서는 수익성 강화를 위해 부동산 시행 사업을 시작하였으며, 또한 2차전지 사업을 위해 코스닥 상장사인 (주)이큐셀을 인수하여 운영하고 있으며, 현재 계열사간의 시너지 효과를 창출하기 위해 노력하고 있습니다. 2022년에도 COVID-19로 인한 소비침체 및 기타 대외적인 변수로 인해 세계경제의 불확실성이 여전히 클 것으로 전망되는 가운데, 끊임없이 노력하고 철저한 준비를 통해 실적개선에 총력을 기울이겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결 기준) 가. 영업실적 (단위 : 백만원) 구분 영업실적 증감 20기 19기 1. 매출액 2. 매출원가 3. 매출총이익(손실) 4. 영업이익(손실) 5. 법인세비용차감전순이익(손실) 6. 법인세비용 7. 당기순이익(손실) ※ 상기 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. - 원재료 가격 상승 등으로 인해 매입원가가 증가 하여 영업 수익성은 악화 되었습니다. - 기존 보유중인 금융자산 처분으로 인해 당기순이익은 전년대비 흑자전환 되었습니다. 나. 재무상태 지난 2사업연도의 재무상태에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제20기 제19기 증감 유동자산 비유동자산 자 산 총 계 유동부채 비유동부채 부 채 총 계 지배기업지분 자본금 기타불입자본 기타포괄손익누계액 이월결손금 비지배지분 자 본 총 계 부채와자본총계 ※ 상기 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 쿼츠, 세라믹, 램프, 세정의 4개 부문으로 나뉘어져 있습니다. 쿼츠부문은 당기말 기준 해외 11개(미국3, 대만1, 독일2, 일본1, 중국2, 태국1, 한국1)의 종속기업을 포함하고 있으며, 세정부문은 1개의 종속기업을 포함하고 있습니다.2019년에는 미국의 반도체용 소재(원재료)전문기업인 Momentive Performance Materials(이하 "모멘티브")사의 쿼츠사업부문을 인수하기 위해 특수목적회사인 MOMQHolding Company를 설립하였으며, MOMQ Holding Company(이하 "MOMQ")를 통하여 모멘티브의 쿼츠/세라믹 부문 4개사를 2020년 1월 1일 최종적으로 인수를 완료하였고, 2021년 3월 10일 한국에 쿼츠원재료 판매를 위한 법인을 설립하였습니다.[사업 부문별 주요제품] 부문 영업 분야 주요 제품 쿼 츠 반도체 디스플레이 태양광 기타 세라믹 반도체 ROBOT ARM, 웨이퍼 장착 RING,절연 INSULATOR 디스플레이 발전소 램 프 디스플레이 세 정 반도체세정 반도체코팅 ☞ 부문별 사업에 관한 자세한 사항은 '7. 기타 참고사항'의 '나. 사업부문별 현황'과 '다. 사업부문별 요약 재무현황' 항목을 참조하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 매출 2021년 제품별 매출액 및 매출 비중은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출 유형 소재지 품 목 구체적 용도 매출액 매출비율 쿼 츠 원재료제품 및 기타 매출 한국 반도체용 석영유리 대만 반도체용 석영유리 미국 반도체용 석영유리 독일 SOLAR 등 석영유리 미국 반도체용 석영유리 등 세라믹스 제품 및 기타 매출 한국 세라믹스외 LCD 등 부품 세 정 세정 및 상품 매출 한국 세정 세정 중국 세정 세정 기 타 제품 매출 한국 기타 기타 내부매출액 제거 금액 합 계 나. 주요 제품 등의 가격 변동 현황 당사 및 주요 종속회사의 제품은 고객사의 발주에 따라 제품을 생산하는 수주산업으로 제품의 종류가 고객사에 따라 상이하여 가격변동추이를 산출하는 것이 부적합하여 기재를 생략하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 반도체용 쿼츠 원재료(Fused Quartz) 시장은 미국 Momentive Quartz Technology, 독일 Heraeus, Qsil, 일본 Tosoh社가 세계시장의 80%이상을 점유하고 있으며, 이러한 원재료 조달 특성상 얼마나 안정적으로 우수한 원재료를 저렴한 가격에 공급 받을수 있는가에 따라 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다. 가-1. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입 유형 소재지 품 목 구체적 용도 매입액 매입비율 쿼 츠 원재료 및기타 매입 한국 반도체용 석영유리 미국 반도체용 석영유리 대만 반도체용 석영유리 독일 SOLAR 등 석영유리 미국 반도체용 석영유리 등 세라믹스 원재료 및 기타 매입 한국 세라믹스외 LCD 등 부품 기 타 기타부재료 한국 기타 기타 합 계 가-2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 천원) 품 목 명 제19기 제18기 제 17 기 CYLINDER DISC FLANGE PLATE ROD TUBE (*)가격산출기준 : 품목그룹별 원자재 재고금액/품목그룹별 수량 나. 생산 및 설비 나-1. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 소재지 제19기 제18기 제17기 쿼 츠 반도체용 등석영유리 한국 미국 대만 독일 세라믹스 LCD 등 세라믹제품 한국 세 정 반도체소재부품 세정 한국 합 계 (2) 생산능력의 산출근거① 산출기준1) 조업일수 = 365일 - 법정공휴일 및 일요일2) 1일 평균 투입 인원 : 개인별 능력 기준3) 1인당 1일 평균 생산액② 산출방법조업일수 * 1일 평균투입인원(장비투입수량) * 1인당 1일 평균 생산액 나-2. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 소재지 제19기 제18기 제17기 쿼 츠 반도체용 등석영유리 한국 미국 대만 독일 세라믹스 LCD 등 세라믹제품 한국 세
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정 반도체소재부품 세정 한국 합 계 (2) 생산가동율 (단위 : 시간, %) 사업부문 품 목 소재지 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 쿼 츠 반도체용석영유리 한국 미국 대만 독일 세라믹스 LCD 등 세라믹스제품 한국 세 정 반도체소재부품 세정 한국 합 계 (3) 평균근무시간 (단위 : 시간, %) 사업부문 소재지 근무일(월평균) 총근무시간 연장근무 월평균연장근무(1인당) 쿼 츠 한국 미국 대만 독일 세라믹스 한국 세 정 한국 중국 다. 생산설비의 현황 등 다-1. 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 천원) 사업부문 소재지 기초 증가 감소 감가상각 기타 기말 쿼 츠 한국 미국 대만 세라믹스 한국 세 정 한국 합 계 [자산항목 : 건물] (단위 : 천원) 사업부문 소재지 기초잔액 증가 감소 감가상각 기타 기말잔액 쿼 츠 한국 미국 대만 세라믹스 한국 세 정 한국 중국 합 계 [자산항목 : 구축물] (단위 : 천원) 사업부문 소재지 기초잔액 증가 감소 감가상각 기타 기말잔액 쿼 츠 한국 미국 대만 세라믹스 한국 세 정 한국 합 계 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 천원) 사업부문 소재지 기초잔액 증가 감소 감가상각 기타 기말잔액 쿼 츠 한국 대만 미국 독일 세라믹스 한국 세 정 한국 중국 합 계 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 천원) 사업부문 소재지 기초잔액 증가 감소 감가상각 기타 기말잔액 쿼 츠 한국 대만 미국 세라믹스 한국 세 정 한국 중국 합 계 [자산항목 : 공기구비품] (단위 : 천원) 사업부문 소재지 기초잔액 증가 감소 감가상각 기타 기말잔액 쿼 츠 한국 대만 미국 독일 세라믹스 한국 세 정 한국 중국 합 계 [자산항목 : 건설중인 자산] (단위 : 천원) 사업부문 소재지 기초잔액 증가 감소 기타 기말잔액 쿼 츠 한국 대만 미국 독일 세라믹스 한국 세 정 한국 중국 합 계 다-2. 설비의 신설·매입 계획 등 (가) 진행중인 투자 - WONIK Quartz Taiwan은 대만 고객사 수요 증가에 따른 capa부족 예상으로, 공장증설을 예정하고 있으며, 2022년 2분기 중 건설을 시작하여 2023년 상반기 중 완료예정입니다. (나) 향후 투자계획 - 해당사항 없음. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품목 매출구분 제19기 제18기 제 17 기 쿼츠 제품 및기타 매출 반도체용석영유리 수출 내수 합계 세라믹스 제품 및기타 매출 LCD 등세라믹스제품 수출 내수 합계 세정 제품 및기타 매출 반도체/디스플레이소재 및 장비부품 등세정 수출 내수 합계 기타 제품 및기타 매출 기타 수출 내수 합계 합 계 수출 내수 합계 내부 매출 제거금액 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 2021 영업부 조직도.jpg 2021 영업부 조직도 (2) 판매경로(가) 내수 원익큐엔씨 ▶▶▶▶▶▶판 매◀◀◀◀◀◀어음 및 현금 결제 국내 반도체 생산업체 (나) 수출 원익큐엔씨 ▶▶▶▶▶▶판매 (선적)◀◀◀◀◀◀현금(T/T송금) 국외 반도체 생산업체 다. 판매방법 및 조건 (1) 내수 : 현금 및 외상 판매(현금 : 99.5%, 어음 : 0.5%)(2) 수출 : 현금 및 외상 판매( T/T송금) 라. 판매전략 (1) 수출 및 OEM Business를 통한 매출 성장(2) 대량 생산체제를 통한 경쟁력 제고 및 수익성 개선(3) 국내시장 12인치 매출 비중 확대(4) 해외사업장과의 시너지 효과 및 협력체제 강화(5) R 통한 기존사업 기반확대 및 신사업 개발 마. 수주상황 전자부품업계는 제품 특성상 정기적 수주에 의하여 공급하는 것이 아니라 수요처로부터 기본거래계약만을 체결한 후 수시 발주물량을 수주 받습니다. 당사도 삼성전자,SK하이닉스, 램리서치(LAM Research), 도쿄일렉트론(Tokyo Electron Limited), 실트론, 매그나칩반도체, 동부하이텍 등과 기본거래계약서만을 체결한 후 수시로 수주물량을 받고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 가-1. 주요시장위험 내용 당사는 외화표시 자산 및 부채의 환율변동에 의한 리스크를
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최소화하여 재무구조의 건전성 및 예측 가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 당사는 외환포지션에 따른 환위험을 최소화하기 위하여 외환위험 관리기법 중 주로 내부적 관리기법에 해당하는 매칭(Matching)과 래깅(Lagging)을 사용하고 있습니다. 가-2. 위험관리정책 내용 (1) 위험관리방식[환율변동에 따른 위험]내부적 관리 기법인 매칭(Matching)은 외화자금의 유입과 지급을 통화별 및 만기별로 일치시킴으로서 외화자금 흐름의 불일치에서 발생할 수 있는 환리스크를 원천적으로 제거시키는 전략이며, 래깅(Lagging)은 외화자금 흐름이 결제시기를 의도적으로 지연시키는 단기적인 환위험 관리 전략입니다.[시장금리변동에 따른 위험]당사의 차입금 중 변동금리부 차입금의 위험관리에 대한 별도의 정책은 실시하지 않고 있습니다. (2) 위험관리조직당사는 시장위험의 예측과 위험자산의 환변동 등에 따른 실적분석 등을 통해 위험을관리하고 있습니다. 국내외 투자은행 및 금융기관에서 제공하는 시장 정보 등을 이용하여 시장위험에 대한 예측, 관리, 분석, 보고 등의 업무를 수행하고 있습니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 나-1. 파생상품계약 체결 현황 ①통화파생상품당사는 외화외상매출채권 수금예상분에 대한 공정가액 위험을 회피하기 위하여 통화선물계약을 체결하였으나 현재는 더이상 사용하고 있지 않습니다. 당기중 환율변동으로 인한 누계손실 28백만원은 통화선물거래손실의 과목으로 손익에 반영되었습니다. ②TRS(Total Return Swap)당사는 2019년 매도한 (주)원익홀딩스 주식에 대한 파생상품 계약을 체결하였으며, 기초자산인 원익홀딩스의 주식 가격 변동에 따른 손익을 인식하고 있습니다. 당기말 연결재무상태표에는 파생상품자산이 79백만원이 계상되어있고, 연결손익계산서에는 파생상품 처분이익 3,297백만원, 파생상품 평가손실 5,030백만원이 반영되었습니다. 구분 비고 신용파생상품의 명칭 계약상대방 NH투자증권 계약일 2020년 11월 17일 만기일 계약일로부터 2년 계약금액 기초자산 (주)원익홀딩스의 보통주식 6,195,306주 계약체결목적 투자수익확보 수수료(Swap비용) 명목금액의 3.8%를 매분기 지급(1개월분 선지급) 정산(결제)방법 1. 정산가격>기준가격 의 경우, 매도차액 당사수취2. 정산가격 경우, 매도차액 당사에서 지급 특수관계여부 해당사항 없음 담보제공여부 해당사항 없음 기타 특약사항 조기종료가능(단, 거래량 및 시장상황 고려)배당 및 의결권 행사 불가(거래 상대방 소유) ③Drag-Along(공동매각요구권)당사는 2019년 PEF(SJL Partners)와 공동으로 취득한 MOMQ의 주식과 관련하여 계약을 체결하였으며, 당기말 연결재무상태표에는 파생상품부채로 478백만원 및 파생상품평가이익 9,305백만원이 반영되어있습니다. 대 상 구 분 내 용 공동매각요구권 권리자 의무자 회사 내 용 인수 완료일부터 만 5 년이 되는 날까지 MOMQ("MOMQ Holding Company")가 적격 상장되지 못하는 경우, SJL 은 그 익일부터 6 개월 이내에 회사에 대하여 회사가 보유하고 있는 지분의 전부 또는 일부와 SJL 이 보유하고 있는 지분의 전부를 일괄 매도할 것을 요구하는 권리(공동매각요구권)를 보유하게 됨. 나-2. 리스크 관리에 관한 사항 해당사항 없음. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 해당사항 없음. 나. 연구개발활동 등 나-1. 연구개발활동의 개요 당사는 차세대 반도체/디스플레이 공정부품 및 신소재 개발과 기존제품의 공정혁신을 통한 원가경쟁력 향상을 위하여 연구개발을 추진하고 있습니다. 또한, 고기능성 반도체 모듈부품 및 태양전지, OLED용 부품 등 신사업을 검토하여 향후 확대될 사업부문에 대한 기술개발을 중장기적으로 추진할 예정입니다.(1) 연구개발 담당조직 연구소 조직도.jpg 연구소 조직도 (2) 연구개발비용 (단위 : 천원, %) 과 목 제19기 제18기 제17기 비 고 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액
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비율[연구개발비÷당기매출액X 100] 나-2. 연구개발 실적 사업부 연도 주요실적 쿼츠 반도체용 파티클 저감 표면처리기술개발 세라믹 알루미나 분말 성형체의 제조방법 알루미나 분말의 졸-겔 성형체 제조방법 압력 조절 부재 및 그 제조방법, 그를 포함하는 압력 조절 유닛 및 진공 증착 장치 건식 식각 챔버용 절연판 세라믹 소재 및 그의 제조방법 세라믹 모재의 이트리아 코팅 장치 및 코팅 방법 상압소결방식을 이용한 저저항 탄화규소 세라믹 소재 및 그의 제조 방법 세라믹 히터용 코디어라이트계 세라믹 조성물 질화 알루미늄 세라믹스 조성물 및 그의 제조방법 세라믹 히터용 코디어라이트계 세라믹 조성물 세정 ECO 세정기술 개발 PVD 코팅기술 개발 2D ECO 1.0 세정기술 양산화 PVD 코팅기술 양산화 램프 디스플레이용 엑시머 램프 및 광조사장치 개발 프린터롤러 처리장치 개발 임플란트 표면처리 램프 및 장치 개발 디스플레이용 사각 엑시머 램프 개발 어플리케이터 개발 자외선 살균램프 및 공간살균장치 개발 임플란트 표면처리기 양산 7. 기타 참고사항 가. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 제출일 현재 지적재산권의 현황은 다음과 같습니다. 구분 출원 등록 합계 특허권 실용신안권 상표권 디자인 합계 ※상세 현황은 '상세표-4. 지적재산권 현황' 참조 나. 사업부문별 현황 당사는 쿼츠, 세라믹, 램프, 세정의 4개 부문으로 나뉘어져 있습니다. 쿼츠부문은 당기말 기준 해외 11개(미국3, 대만1, 독일2, 일본1, 중국2, 태국1, 한국1)의 종속기업을 포함하고 있으며, 세정부문은 1개의 종속기업을 포함하고 있습니다.2019년에는 미국의 반도체용 소재(원재료)전문기업인 Momentive Performance Materials(이하 "모멘티브")사의 쿼츠사업부문을 인수하기 위해 특수목적회사인 MOMQHolding Company를 설립하였으며, MOMQ Holding Company(이하 "MOMQ")를 통하여 모멘티브의 쿼츠/세라믹 부문 4개사를 2020년 1월 1일 최종적으로 인수를 완료하였고, 2021년 3월 10일 한국에 쿼츠원재료 판매를 위한 법인을 설립하였습니다. [쿼츠 부문] (산업의 특성 등) ① 쿼츠웨어의 정의반도체용 석영유리(Quartz Ware 혹은 Fabricated Quartz)는 반도체 제조공정 중 산화, 확산, 식각, 이온주입, 화학증착공정에서 Wafer를 불순물로 부터 보호하거나 이송하는 용기로 사용됩니다.② 산업의 특성쿼츠웨어의 주 사용처인 반도체산업은 기술혁신 속도가 빠르고 투자규모가 매우 크기 때문에 투자시점을 결정 하기가 매우 힘든 반면에 적시투자는 많은 이익을 창출할 수 있습니다. 국내소자업체는 반도체 생산량 증대와 고집적화를 위해 300mm 웨이퍼를 이용한 반도체 공정라인을 구축하고 있습니다. 현재에는 기술혁신에 따라 동일시설을 가지고 수율향상 및 공정시간을 단축하여 단위 웨이퍼당 생산량을 높임으로써 기존 설비 효율 증대에 집중하고 있습니다.당사가 속한 반도체재료 산업수요의 특성은 소자 생산량에 비례하므로 소자산업경기에 의존적입니다. 반면, 양산 단계에서는 재료 사용량을 절감하는 방향으로 공정기술이 진전되기 때문에 성장률은 소자 산업을 하회하는 경향이 있습니다. 그러나 반도체재료는 반도체 제조 비용에서 차지하는 비중이 25% 내외에 불과 하지만, 직접도나 수율에 미치는 영향은 커 소자업체가 원재료 구매선을 쉽게 교체하기가 어렵습니다.반도체재료의 원재료는 미국과 일본 및 독일을 중심으로 한 소수업체가 전체시장을 과점하고 있습니다. 이는 반도체재료가 고순도와 고정밀도를 요구하기 때문에 높은 수준의 화학기술과 대규모 설비가 필요하고, 소자의 집적도 향상에 대응하기 위해서는 3-4년 마다 신제품 개발을 위한 연구 개발 투자가 있어야 하기 때문입니다. 반면 소자업체별로 요구하는 재료의 특성이 조금씩 다르고, 물성변화가 잦아 중소/중견기업체를 주축으로 한 로컬업체의 참여가 가능합니다.③ 산업의 성장성 및 경기변동의 특성반도체용 QUARTZ WARE는 반도체 제조 공정별로 Life Cycle이
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1개월~36개월의다양한 소모품으로서 Wafer의 생산량 및 신규 생산라인 증설에 의하여 수요가 결정되며 시장규모는 반도체 산업의 발전에 따라 향후 증가될 것으로 추정됩니다. (국내외 시장여건 등) 쿼츠 사업부문은 2021년 코로나19 바이러스의 지속적인 유행에 따른 비대면 수요의 지속으로 반도체 고객사들의 투자도 지속적으로 증가하였으며, 매출은 전년대비 연결기준 17.8% 상승하였습니다. 코로나19로 인한 비대면 수요의 지속, 5G폰 시장의 본격적인 확대, 자율주행차 시장의 활성화 및 자동차용 반도체 수요부족 등에 따른 반도체 제조사들의 투자가 지속될 것으로 예상하고 있습니다.① 2022년 세계반도체 시장 전망 2021년 반도체 시장 규모는 전년대비 25.8%증가한 5,530억달러로 예상되며, 2022년에는 8.8%증가한 6,015억달러가 될 것으로 예상하고 있습니다.② 2022년 메모리반도체 시장 전망 2022 메모리반도체 시장규모전망.jpg 2022 메모리반도체 시장규모전망 출처: 옴디아(2021.12) 2022년 메모리반도체 시장은 견조한 수요가 가격하락을 일부 상쇄하면서 D램 시장은 전년 대비 0.8%, 낸드플래시 2.6% 성장할것으로 전망하고 있습니다. ③ 시장점유율(2021년) (단위 : 백만USD) 구 분 원익큐엔씨 A사 B사 C사 D사 기타 추정액 점유율 ※ 상기 자료는 수요처 조사에 의한 세계 쿼츠 제품 시장 추정 자료이며, 공식화된 시장 정보는 없는 상태입니다. (경쟁요소 등) 당사의 쿼츠사업부문은 세계 유수 장비사와의 연계 된 사업 구축으로 안정화 되어있고, 주요 고객으로부터의 높은 평가 및 인지도를 가지고 있으며, 대량 생산화 및 고객요구에 기술 우위를 가지고 빠르고 적절한 대응이 가능하여 글로벌 경쟁에서도 우위를 확보할 수 있습니다. (쿼츠부문 자회사 현황) 자회사명 : W.Q.I.(미국), W.Q.T.(대만), W.Q.E.(독일), MOMQ Holding Company(미국) WONIK Wuxi Semiconductor Tech(중국)① 자회사의 영업현황1) W.Q.I. (미국)미국법인인 W.Q.I.는 1997년 10월 미국 원익쿼츠 합작법인(WONIK QUARTZ GROUP CO.,LTD.)을 설립하여 영업을 개시하였고, 2005년 9월 W.I.Q.I. 미국법인을 설립 후, 프랑스 Saint-Gobain社의 QI사업부를 인수하였으며, 주로 반도체석영유리제품을 INTEL과 MICRON 등 반도체 소자업체에 영업 및 상품판매를 하고 있습니다.2) W.Q.T. (대만)대만법인인 W.Q.T.는 1996년 3월 대만 원익석영 합작법인(WONIK TAIWAN QUARTZ CO.,LTD)을 설립하여 영업을 개시하였으며, 사명을 WONIK QUARTZ TAIWAN CO.,LTD로 변경하였습니다. 주 생산품은 반도체석영유리제품을 생산하며 TSMC와 UMC 등 반도체 소자업체에 영업 및 판매를 하고 있습니다..3) W.Q.E. (독일)독일법인인 W.Q.E.는 독일 원익 유럽법인(WONIK QUARTZ EUROPE GMBH)을 설립하여 영업을 개시 하였습니다. 주 생산품은 반도체, SOLAR 등 석영유리제품을 생산하며 ST MICRO와 ASM 등 SOLAR 관련업체에 영업 및 판매를 하고 있습니다.4) MOMQ Holding Company(미국)당사는 2019년 5월 미국의 쿼츠/실리콘 원재료 제조사인 Momentive Performance Materials(이하 "모멘티브")社의 쿼츠사업부문을 인수하기 위해 지분보유목적 특수목적법인인 MOMQ Holding Company를 설립하였으며, 최종으로 2020년 1월 1일 모멘티브의 쿼츠사업부문 4개사 인수가 완료되었습니다. 보고일 기준 특수목적법인의 종속회사는 아래와 같습니다. 종속회사명 설립일 지역 주요사업 미국 반도체용 쿼츠 원재료 제조반도체/디스플레이/항공우주용세라믹 원재료/제품 제조 독일 반도체용 쿼츠 원재료 제조 일본 반도체/디스플레이/항공우주용세라믹 원재료/제품 제조 중국 반도체용 쿼츠 원재료 제조 모멘티브테크놀로지스코리아 유한회사 한국 반도체용
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쿼츠 원재료 도소매 5) WONIK Wuxi Semiconductor Tech(이하 "원익우시")중국법인인 WONIK Wuxi Semiconductor Tech는 2021년 1월 5일에 설립하였으며, 향후 중국 반도체용 쿼츠시장 진출을 위해 제조시설 건설 및 고객사 인증을 준비하고 있습니다.② 자회사의 영업실적(2021년) (단위 : 천원) 자회사명 소재지 자산 부채 매출 영업이익 W.Q.T(*1) 대만 W.Q.E 독일 W.Q.I 미국 MOMQ(*2) 미국 원익우시(*3) 중국 (*1) W.Q.T.의 종속회사인 WONIK QnC Thailand의 실적을 포함한 자료입니다. (*2) (*3) 당기중 출자하였습니다. [세라믹 부문] (산업의 특성 등) ① 세라믹스의 정의세라믹은 천연원료를 이용한 도자기, 타일, 내화물, 시멘트, 유리등의 전통세라믹과 정제된 고순도 합성원료로 제조되는 전자/구조/바이오/환경세라믹을 일컫는 첨단세라믹이 있습니다. 당사가 주로 생산하는 세라믹스는 비금속 무기재료를 원료로 사용하고, 제조공정에 있어서 고온처리를 받은 생산물로써 반도체/디스플레이 공정에서 내용물을 보호하는 역할을 합니다.② 산업의 특성당사가 속한 ICT분야의 첨단세라믹 소재/부품 제조산업은 분말형상의 첨단세라믹원료소재를 유무기 바인더 등과 혼합하여 원하는 형상으로 성형한 후 탈지 및 소결공정을 통한 치밀화 과정을 거치게 됩니다. 이러한 공정을 통해 얻어지는 첨단세라믹 소재·부품은 스마트폰, LCD/OLED, 센서 등 대부분의 ICT 기기에 활용되어지고 있습니다. 특히 최근 4차 산업혁명으로의 전방위적 패러다임 전환에 따른 IoT, 3D프린팅, 자율주행차, 로봇 등의 산업에 필수적인 첨단세라믹 소재부품 기술개발에 R 자원이 집중되고 있으며, 당사가 집중하고 있는 반도체용 고성능 세라믹(Semiconductor High-Performance Ceramics) 산업의 세계시장은 연평균(2022년~2028년 추정) 8.6% 성장률로 2021년 9.2억달러에서 2028년 16.5억달러 규모로 확대될 것으로 전망되는 산업이지만(출처: QY research, 제목: Global Semiconductor High-Performance Ceramics Market Size, Status and Forecast 2022-2028, 2021년 발간자료), 이미 기존의 수입 원료소재에 맞게 매뉴얼화 된 공정에 비해 다른 공법에 의해 제조된 원료로는 제품의 수축율 조정 등 신뢰성을 확보하는 데 많은 어려움이 있어, 후발주자인 국내 첨단세라믹 원료소재 산업회사들의 진출에는 많은 제약이 있습니다. 하지만 국내 대형 거래처들의 국산화 수요가 풍부하기 때문에 신규 ICT용 세라믹 부품의 개발과정의 시작 단계부터 참여하는 전략을 취하고 있습니다.③ 산업의 성장성 및 경기변동의 특성국내 첨단세라믹산업은 글로벌 기술 및 산업환경 변화의 가속화에 따른 융복합 기술 수요가 급증하고 있음에도 불구하고 질화물계 세라믹, 산화물계 세라믹 등 당사가 속한 반도체/디스플레이 산업에 사용되는 핵심 세라믹 원료소재를 일본 등 선진국으로부터 수입하고 있습니다. 특히 최근 이슈가 되고 있는 EUV용 반도체, 차세대 이차천지, 바이오 산업등 미래 먹거리인 신산업 시장이 확대되고 있으며 관련된 수요 해결을 위한 도전적인 연구개발이 필요한 상황입니다. 당사가 속해있는 반도체/디스플레이용 세라믹스는 제조 공정별로 Life Cycle이 6개월 이상의 다양한 소모품으로서 Wafer/Panel 생산량 및 신규 생산라인 증설에의하여 수요가 결정되며, 당사는 반도체/디스플레이 등 전기전자 산업의 초고집적화, 고효율화용 핵심 세라믹소재의 소재/부품 자립화를 위한 요소기술 및 상용화 기술개발에 집중하여 경쟁력을 제고하고있습니다. (국내외 시장여건 등) 세라믹 사업부문은 지난 몇 년간 디스플레이 사업에 의존하던 매출을 반도체향 소재부품 국산화 제품 출시로 극복하면서 매출은 전년대비 19.2% 증가하였습니다. 2022년도에도 지속적인 국산화 제품 출시를 위해 독립된 기술연구소의 경쟁력을 바탕으로
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다양한 품목 포트폴리오를 구축하고자 노력하고 있으며, 반도체 고객사의 지속적인 투자가 예상되고 있어, 우호적인 영업환경을 기대하고 있습니다.④세라믹스 산업별 국내시장 및 당사점유율(2021년) (단위 : 억원) 구 분 반도체 디스플레이 계 당사점유율(%) (*)상기자료는 세라믹 소재중 Al2O3(산화물세라믹-기타산업제외) 국내시장 규모를 수요처 조사를 통하여 추정한 자료이며, 전제 세라믹 시장에 대한 공식화된 정보는 없는 상태입니다 (경쟁요소 등) 당사는 대형사이즈 제품 생산기술 및 제조설비를 보유하고 있어, 산업전반에 걸친 다양한 제품 생산이 가능하며, 특히 최근 디스플레이 패널의 대형화 추세에 따른 대형제품의 공급이 가능합니다. 당사는 독립된 기술연구소 운영으로 다양한 소재의 개발 및 제조가 가능하며, 첨단세라믹과 관련된 타 사업부와의 신제품 개발 및 국산화도 적극적으로 진행하고 있습니다. 또한, 반도체 제조사 및 디스플레이 패널 제조사와의긴밀한 협력뿐만이 아니라 관련 장비제조업체들과의 전략적 협업관계 구축으로 향후성장성을 기대하고 있습니다. [램프 부문] (산업의 특성 등) ① Excimer EUV Lamp의 정의200mm 이하의 진공자외선(Vacuum Ultra Violet)을 LCD/OLED Panel 제조공정에서 표면 유기물을 제거하는 역할을 합니다② 산업의 특성반도체, LCD, OLED, 광학, 리드 프레임의 표면에는 여러가지 유기 불순물의 얇은 오염막이 붙어 있어 제품에 결정적으로 악영향을 줄 수 있으므로 반드시 제거해야 합니다. 막두께가 수백Å이하의 유기오염 막은 세정용 Lamp 를 사용하면 효과적으로 제거할 수 있으며 반도체 프로세스의 응용을 위해 널리 연구되고 있습니다.③ 산업의 성장성 및 경기변동의 특성당사의 주력 분야인 LCD/OLED 표면세정용 EUV Lamp는 디스플레이 산업 변동에 따라 수요가 결정되며, 최근에는 새롭게 개발된 사각램프의 사용이 확대되면서 기존 제조공정에 사용되던 원형램프를 대체하고 있습니다. 한편 당사는 디스플레이 세정용 램프를 응용하여 2019년 임플란트 표면개질용 램프를 개발, 관련 시장에 진출하였으며, 코로나19로 인하여 관련 수요가 일시적으로 위축되었으나, 코로나 19가 종식되는 시점이 다가오면 그동안 잠재됐던 치과 수요가 늘어나면서 긍정적인 성장을 기대하고 있습니다. (국내외 시장여건 등) 현재 당사가 진입중인 Display Panel 세정용 EUV Lamp 시장은 특정업체가 독점을 하고 있는 상황이며, 이에 따라 주요 고객사들의 국산화 수요가 높은 상황입니다. 당사는 2019년에 고객사와 신제품에 대한 테스트를 진행하였고, 2020년 일부품목의 테스트 통과로 일부 납품을 시작하였습니다. 당사는 고객사의 국산화 수요에 맞춰 다양한 품목의 테스트를 고객사와 진행하여 매출을 확대할 전략을 가지고 있습니다.한편 당사는 2018년 부터 임플란트 표면개질용 램프를 개발하였고, 우수한 품질을 인정받아 2019년 관련 시장에 안정적인 진입을 하였습니다. 2021년의 경우 코로나19의 영향 지속으로 주요 수요처인 치과 수요가 급격히 감소하여 일시적으로 매출에 영향을 받았으나, 2022년에는 코로나19 백신 보급율 향상등으로 상황이 개선될 것으로 기대하고 있습니다. 또한 향후 고객사 다양화 및 새로운 어플리케이션 개발을 통한 매출증대에 노력하고 있습니다. (경쟁요소 등) 디스플레이 표면세정용 EUV Lamp는 표면의 유기물을 제거할 수 있는 강한 조사력과 장시간 사용할 수 있는 수명이 핵심입니다. 당사는 대형 고객사와의 긴밀한 관계를 유지하고 있고, 지속적인 연구개발로 다수의 특허를 보유하고 있으며, 이를 바탕으로 국산화 품목을 확대하고 있습니다. [세정 부문] (산업의 특성 등) ① 세정공정의 정의반도체소재부품 또는 반도체장비의 오염을 제거하고 재생하는 공정으로써 주로 반도체 공정에서 사용되는 쿼츠웨어 등의 소모성 부품에 발생하는 미세오염을 제거 또는 재생하여 장비나 부품의 오염의 제거뿐만 아니라 반도체 생산수율 및 공정효율을 증가 시킬 수 있습니다.② 산업의 특성당사가
원익QnC — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

영위하는 세정산업은 기본적으로 반도체 생산과정에서 발생된 오염을 제거하는 산업으로 장비나 부품의 오염을 제거/재생하는 것 뿐만 아니라 재사용조건을 만족시키고 사용수명을 연장시켜 공정효율성과 생산수율을 증가를 목적으로 하고 있습니다. 최근 반도체 제조 업체들의 원가절감 추세로 인하여 반도체 소모성 부품 세정공정의 외주화가 지속되고 있으며, 반도체 공정 장비에 장착하는 쿼츠, 세라믹 등의 사용수명을 늘리기 위한 노력이 지속되고 있습니다. ③ 산업의 성장성 및 경기변동의 특성반도체 세정사업은 반도체 공장가동률에 따라 수요가 반응하며, 공장가동률이 높을수록 소모성 부품의 사용빈도가 높아져 세정 수요가 증가합니다. 향후 시장규모는 반도체 산업 발전에 따른 제조사들의 투자와 함께 증가될 것으로 추정됩니다. (국내외 시장여건 등) 2021년은 비대면 수요 증가에 따른 반도체 공장 가동률 상승으로 연결기준 매출액은전년대비 16.4% 성장하였습니다. 2022년에도 반도체 고객사의 지속적인 투자 및 가동률 상승이 예상되어 매출 증대를 기대하고 있으며, 고객사에 지속적으로 신규 ITEM 제안을 통한 매출 증대 노력을 할 예정입니다.당사는 반도체 공정 미세화로 인해 가스사용량이 늘어나고 이에 따라 소모성 부품의식각이 빨리 진행되면서, 최근 급격히 증가하고 있는 반도체용 쿼츠 세정 수요를 충족시키기 위하여 국내 및 중국의 공장 증설을 완료하였으며, 또한 반도체 미세화로 점점 증가하고 있는 반도체부품 세정 및 코팅 수요에 대응하기 위해 기술 개발에 역량을 쏟고 있습니다. (경쟁요소 등) 당사는 자동화 최첨단 세정설비 구축을 통한 원가 경쟁력을 보유하고 있으며, 뛰어난관리능력과 원가절감 효과로 고객사의 인정을 받고 있습니다. 최근 반도체 공정 미세화에 따른 반도체 제조용 소재부품의 사용이 점점 증가하고 있으며, 이에 따라 반도체 고객사들의 원가절감 수요가 더욱 강해지고 있는 상황입니다. 당사는 독립된 기술연구소를 운영하면서, 세정 및 코팅관련 다양한 기술을 개발하고, 이를 바탕으로 지속적인 신규아이템 개발을 통하여 고객사의 원가절감 및 생산성 향상을 돕고,시장지배력을 강화하고 있습니다. (세정부문 자회사 현황) 자회사명 : 원익(서안)반도체과기유한공사(중국)(이하"원익시안")① 자회사의 영업현황원익(서안)반도체과기유한공사(중국)(이하 "원익시안")원익시안은 2013년 2월 20일 당사의 계열회사인 (주)원익머트리얼즈와 당사가 70:30으로 출자하여 설립하였고, 2017년 추가 증자를 거쳐 2018년 12월에 당사가 (주)원익머트리얼즈의 지분 전체를 인수하여 당사의 100% 자회사로 편입하였습니다. 원익시안은 반도체 공정에서 사용되는 소모성 부품 및 장비부품세정사업을 영위하고 있습니다.② 자회사의 영업실적(2021년) (단위 : 천원) 자회사명 소재지 자산 부채 매출 영업이익 나노윈(*) 한국 원익시안 중국 (*)매출과 영업이익은 본사의 흡수합병전 실적인 2021년 1월 기준입니다. 다. 사업부문별 요약 재무현황 영업부문의 부문별 매출 정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 Ceramic 세 정 MOMQ 기타 합 계 한 국 대 만 미 국 독 일 중 국 소 계 총부문매출액 외부 매출액 부문간 매출액(*) 매출비중 (*) 부문간 매출거래는 독립된 당사자 간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다. 구 분 Ceramic 세 정 MOMQ 기 타 합 계 한 국 대 만 미 국 독 일 소 계 총부문매출액 외부 매출액 부문간 매출액(*) 매출비중 (*) 부문간 매출거래는 독립된 당사자 간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다. 구 분 Ceramic 세 정 기 타 합 계 한 국 대 만 미 국 독 일 소 계 총부문매출액 외부 매출액 부문간 매출액(*) 매출비중 (*) 부문간 매출거래는 독립된 당사자 간의 거래조건에 따라 이루어졌음. (2)보고기간 종료일 현재 영업부문별 부문자산 및 부문부채는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 Ceramic 세 정 MOMQ 기 타 합 계 한 국 대 만 미 국 독 일 중 국 소 계 보고부문자산 자산비중 보고부문부채 부채비중 구 분