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II. 사업의 내용 I. 산업분석[반도체 부분] 1. 산업의 특성 반도체 산업은 고도의 기술, 지식 및 노동이 복합적으로 집약된 산업으로서 타 산업에 비해 지식, 기술 집약도가 높은 국가의 중추 산업입니다. 반도체 산업은 반도체 제조업(소자 제조업)과 반도체 주변산업(후방산업)을 포괄하는 개념으로써, 후방산업에는소자 생산을 위한 반도체장비 제조업, 반도체 주변장치 제조업 및 장비 부품 제조업 등이 있으며 이들 각 부문은 상호 유기적인 관계를 갖습니다. 또한, 동 산업은 대규모 투자를 필요로 하는 장치 산업이면서 고도로 숙련된 기술인력에 대한 의존도가 큰 산업으로 재료, 화학, 물리등 기초 기술과 기계, 전기, 전자 및S/W기술등이 기반 되어 제품 생산이 이루어 지는 기술의 종합체라 할 수 있습니다. 그렇기 때문에 설비 조성에 많은 비용이 소요됩니다. 또한, 반도체 산업은 부가가치가 높은 산업인 반면에 가격의 하락 속도가 급격한 산업이기도 합니다.반도체와 디스플레이 산업은 글로벌 경기와 연동하면서 주기적으로 호황과 불황을 반복하는 경향을 보여 왔으나 반도체산업의 경우 기존PC와 스마트폰 중심 수요에서서버구축, 5G, 자율주행 등 새로운 시장과 수요처의 다변화로 지속적으로 성장하는 산업으로 변모하고 있습니다. 반도체는 모든 IT제품의 필수불가결한 핵심 부품으로서, 컴퓨터를 비롯해 통신장비 및 통신시스템, 자동차, 디지털 가전제품, 산업기계 그리고 컨트롤 시스템 등 그 적용분야가 매우 광범위 합니다. 시장 조사기관인 가트너(Gartner, 2020년 4월, 금액기준)에 따르면, 지난2019년도 세계 반도체 시장규모는 US$4,183억에 이르렀으며, 이 중 메모리 제품은 US$1,115억의 시장규모로 전체 반도체 시장의 약 27% 수준에 달하였습니다. 메모리 제품중 DRAM은 전체 메모리 반도체 시장의 56%를 차지하는 US$624억을 기록하였으며, 그 뒤를 이어 낸드 플래시가 US$445억으로 40%, 기타 메모리가 US$45억으로 4%의 비중을 차지하였습니다.아래 표에 나타낸 바와 같이 반도체 산업은 우리 나라 수출에 있어서 17.3%의 비중을 차지하는 매우 중요한 기간 산업 중 하나입니다. 2019년 반도체 수출은 반도체 시장 Downturn과 세계경제불황 등의 요인이 겹쳐 25.9% 하락하였습니다..이러한 반도체는 메모리 반도체와 비메모리 반도체로 구분됩니다.* 출처 : 한국무역협회, 2020년 4월 ※ 전체수출증 반도체 비중.jpg ※ 전체수출증 반도체 비중 2. 시장동향 및 전망(1) 반도체 시장WSTS에 따르면 세계 반도체 시장은 2019년 메모리반도체 가격하락과 데이터센터투자증가율 감소, 스마트폰/테블릿의 출하량 감소로 전년대비 12%의 감소세를 나타낼 것으로 전망됩니다. 그러나, 2020년부터는 Data Center 기반의 application 증가, IoT, Automotive, A.I, Robot 등 수요 증가로 지속적인 성장을 전망하고 있습니다. 세계 반도체 시장전망.jpg 세계 반도체 시장전망 (2) 반도체 설비투자 시장IC Insights에 따르면 세계 반도체 설비투자는 2019년 다소 감소한 이후 2021년 이후 지속적으로 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 한편, 지역별로 반도체 설비투자 동향을 살표보면 내년 한국 설비투자는 올해보다 5.0% 늘어난 247억달러(약 30조원)에 이를 전망입니다. 한국 설비투자는 2021년에도 2.0% 성장한 뒤 2022년 다시 2.4% 역성장이 예상됩니다. 반면 중국과 미국 설비투자는 2022년까지 지속적으로 늘어날 전망입니다.중국 설비투자 상승폭은 2020년 4.2%, 2021년 4.3%, 2022년 11.1%로 예상됩니다. 2022년에 지난해 수준을 만회할 것으로 보입니다. 미국 설비투자 상승폭은 내년에는 0.2%로 미미하지만 2021년과 2022년 각각 13.9%, 30.9% 급증할 것으로 예상됩니다. 세계 전체 설비투자는 올해에 이어 내년에도 5.4% 역성장하고 2021년과 2022년 각각 7.2%, 8.3% 성장할 전망입니다. 지역별 반도체 설비투자
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동향(출처_gartner).jpg 지역별 반도체 설비투자 동향(출처_gartner) 국내 반도체 관련 투자는 삼성전자와 SK하이닉스 2개의 회사가 주도를 하고 있습니다. 삼성전자의 국내 투자는 이미 운용중인 평택 1라인을 증설하고, 추가로 평택 2라인을 투자 진행을 하고 있습니다. 그러나 2019년 7월 한, 일 무역갈등으로 EUV용 PR확보가 불확실하여 초미세 공정을 위한 화성 EUV 전용 라인인 18라인의 본격 양산적용이 2019년에서 2020년으로 변경이 불가피 한 것으로 알려졌습니다. SK하이닉스는 삼성전자 대비 한, 일 무역분쟁의 영향을 적게 받아 기존에 투자 계획을 잡은 청주 M15라인과 중국 WUXI C2F(Dram전용)라인의 추가 투자는 정상적으로 진행이 될 것으로 보입니다. 특히, 용인시의 반도체 Cluster에 120조원 규모의 투자에 기대가 되는 등 회사의 기존 거래처의 설비투자계획에 의한 영업전망은 낙관적으로 기대하고 있습니다.(3). 산업의 성장성반도체 산업을 둘러싼 환경은 디지털 기기가 모바일化, 스마트化되고 자동차, 의료기기, 산업기기 등이 인터넷을 기반으로 발전함에 따라 우호적인 시장 여건이 지속되었으며, Big Data, AI, 5G 산업의 확장은 반도체 산업의 성장에 긍정적인 영향을 줄 것으로 예상 됩니다. 2017년부터 전체 반도체 시장이 21.6%의 높은 성장을 기록하였으며, 메모리 반도체 분야 역시 61.8%의 높은 성장을 달성하였습니다. 2018년에도 전체 반도체 시장은 12.5% 성장했고 메모리 반도체도 24.9%의 성장을 이루었습니다. 2019년은 메모리 반도체 시장은 글로벌 경기 침체, 스마트폰 판매량 감소, CPU 부족으로 인한 PC수요 감소, 공급 과잉 등의 영향으로 다운턴(Downturn)에 돌입한 이후 한동안 재고증가/가격하락 등 악재의 영향으로 전체 반도체 시장의 성장률은 -11.9%, 메모리 반도체는 -31.5%로 하락세를 보였습니다(Gartner, 2020년 4월, 금액기준). 그러나 AI 산업의 성장과 5G 도입이 단말 고도화 및 server infra 확산을 촉진하며 향후 메모리 반도체의 소요 증가를 이끌 것으로 기대되며 PC, 스마트폰 분야도 CPU공급 부족 해소, 스마트폰 신제품 출시, 스마트폰 보급률 증가 등으로 수요 개선이예상됩니다. 그러나 최근 COVID-19로 인하여 산업의 성장이 제한될 가능성은 상존하고 있습니다.(4). 경기변동의 특성세계 반도체 시장은 제품 수명 주기가 매우 짧으며, 새로운 제품의 생산을 위해서는 대규모투자가 필요한 장치 산업의 특성을 가지고 있습니다. 아울러, 과거에는 실리콘사이클의 순환에 따라 호황과 불황을 반복해 왔으며, 이는 주요 수요처인 미구주의 거시경제 순환 사이클(Business Cycle)과의 연관성이 매우 컸습니다. 그러나 최근에는 중국 및 인도 등 신흥시장의 비중이 확대되고 공급업체들의 수가 줄어들어 반도체산업 경기 변동 폭은 전과 비교하여많이 줄었습니다.(5) 경쟁요소반도체 사업의 핵심 경쟁력은 1. 기술 및 원가 경쟁력, 2. 시장 대응 능력(고객확보, 제품 포트폴리오) 3. 설비투자 능력 등이 있습니다. 최근 대량생산이 용이한 표준제품 위주에서 응용분야가 점차 다양화, 융복합화 됨에 따라 시설투자와 생산성 향상을 통한 원가경쟁력 중심에서 제품 가치 증대를 통한 수익성 중심으로 경쟁의 패러다임이 빠르게 전환되고 있습니다. 지금까지는 적극적 투자에 의한 생산능력 확대와 생산원가 절감이 핵심 경쟁 요소였지만, 공정 미세화의 난이도 증가와 투자 대비 수익에 대한 불확실성 증대 등 사업환경이 변화하였습니다. 따라서, 앞으로는 생산기술의 고도화를 통한 투자 절감과 제품의 부가가치 증대를 위해다양한 선행기술 및 응용기술 개발, 메모리 컨트롤러와 펌웨어가 결합된 응용복합제품의 개발이 중요한 사업 경쟁력이 될 것입니다. 아울러 DRAM분야에서의 TSV(Through Silicon 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 35Via) 및 New Memory의 원활한 초기시장진입과 eMMC나 SSD 제품의
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시장확대를 위해서는 관련 기술업체와의 협업과 더불어 고객 만족도가 중요해짐에 따라 마케팅 및 고객 지원활동도 핵심 경쟁 요소로 부각되고 있습니다. 이외에도 적기에 시장요구에 부합하는 제품을 출시(Time to Market)할 수 있는 시장 대응력 및 재무 건전성 확보 등이 요구되고 있습니다. Ⅱ. 회사의 현황 [반도체 부분] 가. 회사의 사업영역은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 Utility용 자재 회사는 반도체 및 일반 산업부분의 각종 Utility(GAS) Line의 주요 자재와 장비 Hook-Up 용 자재, Chemical Line Piping 자재 및 반도체 장비의 내부자재(Wet Station, Chemical Supply System-CSS, GAS Supply System)를 납품하고 있습니다. Utility(GAS, Chemical 등) Piping을 설계하여 제작 납품하고 있습니다. 반도체 Utility Line, Plant Line 및 장비제작에 필요한 각종 Material을 세계 유수 회사들과 연계하여 공급하고 있습니다. ※ RS 주요 제품 군 나. 당사의 반도체부분은 반도체 및 디스플레이 FAB 제조공정은 초미세화, 고밀도화된 공정으로 사용되는 가스와 화학물질 역시 초고순도를 유지하며 공급되어야 합니다. 회사는 공정상 초고순도 상태의 가스와 화학물질 등을 공급하기 위한 각종 유틸리티 설비와 인프라 설비에소요되는 Valve 등 부품을 공급하고 있습니다. 회사는 삼성전자, SK하이닉스, LG전자, BOE 등 국내외 대기업 또는 협력회사에 GAS 및 Chemical Line 관련 Clean Ball Valve등 Utility용 자재를 납품하고 있습니다. 다. 주요 거래처 및 영업 현황 당사의 국내 주요고객사는 삼성물산 및 엔지니어링, LG디스플레이, 포스코엔지니어링, LG화학, 동진세미컴 등 등이며, 특히 SK하이닉스, 동부하이텍 등은 주요고객사이며 협력업체로 등록되어 있습니다. 각부분별 주요고객사는 다음과 같습니다. 구 분 회사 -삼성 엔지니어링-삼성 디스플레이-LG 디스플레이-SK 하이닉스-동부 하이텍-서울 Semiconductor- BOE-MEMO 코리아 등 -삼성 물산-성도 ENG-한양 ENG-포스코 엔지니어링- 아남 반도체- 제일 E SEVER ONE- 비텍 이엔지 등 -삼성 코닝정밀소재-제일 INDUSTRIES-LG 화학- LG 이노텍- LG 실트론-동우 FIINE-CHEM-동진 SEMICHEM-soul Borain 등 라. 3개년 매출실적(RS 반도CP부분) 구 분 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 평균 금액 ※ 예상 한국 설비투자시장 평균성장률이 1.5%(자료출처-가트너)인 반면, 당사의 회사성장률은 과거 5 년전 비교 하여, 142.69% 증가 하였습니다.2020년 수취는 합병전후 합산금액 입니다. [IT부분] 당사는 전기까지 시스템 구축, 유지보수 서비스, 솔루션제공 등 크게 3가지 영역에서기업 및 기관에 필요한 다양한 IT전산 관련 제품 및 서비스를 제공하는 사업을 진행하였으나 전기말 이후 사실상 동 사업을 중단하였습니다. [ 사업부분별 매출현황 ] 부 문 2020년 12월 31일 2019년 매 출 비율 원 가 매 출 비 율 원 가 제품 상품 시스템 서비스 기타매출 유통매출 계 ※ 2019년은 중단사업 재분류전입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당기말 현재 개별재무제표를 기준으로 작성함1. 재무현황 및 영업실적가. 요약 재무상태표 구 분 제 26 기 제 25 기 증감액 증감률 자산 유동자산 비유동자산 자산총계 부채 유동부채 비유동부채 부채총계 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금(결손금) 자본총계 자본과부채총계 유동비율 부채비율 회사의 합병으로 인하여 자산이 및 부채가 증가하였고 전환사채 발행으로 인하여 유동비율은 낮아지고 부채비율은 증가 되었습니다.나. 요약 손익계산서 구 분 제 26 기 제 25 기 증감액 증감률 수익(매출액) 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 기타이익 기타손실 금융수익 금융원가 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 계속영업이익(손실) 중단영업이익(손실) 당기순이익(손실) 영업이익률 계속사업순이익률 회사의 합병으로 인하여 주요사업이 반도체 등 부품 사업부문으로 관련 신규 매출이 증가 하였으며, 6개월만에 흑자 전환하였습니다. 기존 IT서비스 계약 잔여 매출관련 손익은 중단영업손익으로 구분표시하였습니다.다. 사업부문별 영업실적 구 분 제 26 기 제 25 기 증감액 증감률 매출 부품사업 기타사업 매출이익 부품사업 기타사업 손익계산서에서 언급한 바와 같이 합병으로 인하여 주사업인 반도체 등 부품사업으로 2020년 06월 22일이후 발생하였으며, 상기 매출은 6개월간의 합산입니다.2. 유동성 및 자금조달가. 유동성 현황 구 분 제 26 기 제 25 기 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 현금및현금성자산의순증가(감소) 기초현금및현금성자산 기말현금및현금성자산 합병으로 인하여 영업활동현금흐름은 개선 되었고 투자유가증권, 장기금융상품 처분으로 인하여 투자활동현금흐름 대폭 증가, 전환사채 및 단기차입금 상환, 2020년 01월 8일, 2020년 05월 22일, 2020년 08월 21일 유상증자로 인하여 재무활동현금흐름 또한 대폭 증가 하였습니다. 나. 자금조달 현황 구 분 납입일 사용용도 백만원 비 고 소액공모 제3자배정유상증자 2020년 01월 08일 운영자금 유상증자 2020년 05월 22일 운영자금 소액공모 제3자배정유상증자 2020년 08월 21일 운영자금 합 계
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II. 증권의 주요 권리내용 1. 기업어음증권의 주요 발행 조건 [ 제5회 ] (단위: 원) 종류 액면금액 발행일 만기일 할인율 발행방법 신용등급 하나카드(주) 기업어음증권 2022년 10월 28일 2024년 10월 28일 공모 A1 주) 기업어음증권은 만기일인 2024년 10월 28일에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.주2) 최종 할인율은 청약일로부터 2영업일전 민간채권평가회사 3사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주))(구.나이스채권평가(주)]에서 최종으로제공하는 하나카드(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)한 이자율로 만기 2년 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율(소수점 넷째 자리 이하 절사)로 결정될 예정입니다. 2. 기업어음증권의 주요 권리 내용가. 조기상환(Put option, 기한의 이익 상실조항 등)을 청구할 수 있는 권리 내용기업어음증권은 조기상환(Put option, 기한의 이익 상실조항 등)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.나. 중도상환(Call option)을 청구할 수 있는 권리 내용기업어음증권에는 중도상환(Call option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.다. 기타 기업어음증권의 권리에 관한 사항 (1) 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.)(2) 기업어음증권의 할인금액은 아래 산식에 따라 계산되며, 해당 금액은 기업어음증권 투자자의 이자소득으로 간주되어 이에 대한 소득세 등의 납세 의무가 발생할 수 있습니다.[제5회 기업어음증권]할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 = 5,000,000,000원 × 연 5.221% ×731일 ÷ 365일 = 522,815,205원※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 12매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 6,273,782,460원으로 계산됩니다.할인대금 = 액면금액 - 할인금액 = 5,000,000,000원 - 522,815,205원 = 4,477,184,795원※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 12매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 53,726,217,540원으로 계산됩니다. (3) "발행회사"는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금 및 '어음법'에서 정하는 바에 따른 이자(이하 "원리금"이라 함)를 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다.(4) "본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 "발행회사"가 전적으로 책임을 지며, "인수회사"는 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다.어음은 '어음법' 제14조에 따라 배서로 어음으로부터 생기는 모든 권리를 이전하며 '어음법' 제16조에 따라 어음의 점유자가 배서의 연속에 의하여 그 권리를 증명할 때에는 적법한 소지인으로 추정되는 바 어음의 권리 이전을
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위해서는 배서의 연속이 필요합니다. 이 경우 어음의 배서인은 '어음법' 제15조에 따라 인수 및 지급의 담보책임을 부담하는 것이 원칙이지만, 발행인과는 달라서 종국적인 의무자는 아니므로 이러한 책임을 부담하지 않는다는 뜻을 어음의 이면에 기재할 수 있으며, 이러한 무담보배서에 의하여 배서인은 담보책임 및 보증책임을 면하게 되는 것입니다. ※ 관련법규『어음법』제14조(배서의 권리 이전적 효력) ① 배서는 환어음으로부터 생기는 모든 권리를 이전(移轉)한다. ② 배서가 백지식인 경우에 소지인은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 1. 자기의 명칭 또는 타인의 명칭으로 백지(白地)를 보충하는 행위 2. 백지식으로 또는 타인을 표시하여 다시 어음에 배서하는 행위 3. 백지를 보충하지 아니하고 또 배서도 하지 아니하고 어음을 교부만으로 제3자에게 양도하는 행위 제15조(배서의 담보적 효력) ① 배서인은 반대의 문구가 없으면 인수와 지급을 담보한다.② 배서인은 자기의 배서 이후에 새로 하는 배서를 금지할 수 있다. 이 경우 그 배서인은 어음의 그 후의 피배서인에 대하여 담보의 책임을 지지 아니한다.제16조(배서의 자격 수여적 효력 및 어음의 선의취득) ① 환어음의 점유자가 배서의 연속에 의하여 그 권리를 증명할 때에는 그를 적법한 소지인으로 추정(推定)한다. 최후의 배서가 백지식인 경우에도 같다. 말소한 배서는 배서의 연속에 관하여는 배서를 하지 아니한 것으로 본다. 백지식 배서의 다음에 다른 배서가 있는 경우에는 그 배서를 한 자는 백지식 배서에 의하여 어음을 취득한 것으로 본다.② 어떤 사유로든 환어음의 점유를 잃은 자가 있는 경우에 그 어음의 소지인이 제1항에 따라 그 권리를 증명할 때에는 그 어음을 반환할 의무가 없다. 그러나 소지인이 악의 또는 중대한 과실로 인하여 어음을 취득한 경우에는 그러하지 아니하다. 3. 기업어음증권 상환을 위한 지급지 및 지급장소지급지 : 서울특별시지급장소 : 하나은행 기관사업섹션 금융기관영업유닛※ 금번 기업어음증권 상환을 위한 지급장소는 당사가 당좌계좌를 개설하고 있는 하나은행 기관사업섹션 금융기관영업유닛입니다. 당좌거래 약정을 증명하기 위한 거래확인서는 증권신고서에 첨부된 당좌거래확인서를 참조하시기 바랍니다.4. 모집위탁계약의 체결 유무금번 기업어음증권 발행의 경우 사채권자집회가 없다는 점, 그 외 표준무보증사채사채관리계약서에서 정한 사채관리회사의 역할이 기업어음증권과 관련한 법률관계에 적용되기 어려운 측면이 있다는 점, '상법'상 사채관리회사와 관련된 조항은 사채의 경우에만 적용되며 증권 인수업무 등에 관한 규정 제11조의2에서는 무보증사채의 경우 표준무보증사채사채관리계약서에 의한 계약 체결을 의무화하고 있지만 기업어음증권의 경우 무보증사채가 아니므로 동 조항의 적용을 받지 아니한다는 점 등을 고려할 때, 금번 기업어음증권 발행에 따른 모집위탁계약서의 체결은 필요하지 아니하다고 보아 금번 기업어음증권의 발행의 경우 모집위탁계약서를 별도로 체결하지 아니하고, 기업어음증권의 인수 및 모집과 관련한 사항은 인수계약서에서 정하기로 합니다.
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II. 비지배지분 자본총계 부채및자본총계 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 (자료 : 당사 2022년 반기 보고서) [합병 등 전후의 재무사항 비교표] (단위 : 백만원) 대상회사 계정과목 예측 실적 비고 1차연도 2차연도 1차연도 2차연도 실적 괴리율 주1) 실적 괴리율 주2) 하나카드 매출액 영업이익 당기순이익 주1) 1차년도 예측은 존속법인인 구 외환카드의 분사이후 기준('14년 9월 ~ '14년 12월), 실적은 피합병법인인 구 하나SK카드의 실적('14년 1월 ~ '14년 11월)이 포함되었습니다. 영업이익 및 당기순이익 차이는 IC 카드단말기분담금(협회비 68억원), 공카드 불용 폐기(27억원) 소송관련충당금(20억), 등 일회성 비용이 증가하여 발생하였으며 매출액 차이는 구 하나SK카드의 '14년 1월부터 '14년 11월까지의 실적(7,700억원)이 포함됨에 기인합니다.주2) 2차년도 영업이익 및 당기순이익 차이 주요원인은 통합시스템 유지보수 비용 184억원, 통합시스템 상각 135억원, 파견인건비 90억원, 특별퇴직비용 79억원, 광고선전비 22억원 등 통합으로 인한 일회성 비용 증가 510억원과 수익성 자산인 금융자산이 예측대비 0.4조원 미달함(예측 3.1조원, 실적 2.7조원)에 따른 이익 감소 15억원입니다. 3. 기타위험 [가. 사채관리계약 미체결의 위험] 기업어음증권은 '상법' 상 사채에 해당하지 아니하므로 사채권자집회 및 사채관리회사와 관련한 법률 규정이 적용되지 않으며, 이에 따라 별도의 사채관리계약(또는 이에 준하는 모집위탁계약)을 체결하지 않았는 바 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 별도의 사채관리계약(또는 이에 준하는 모집위탁계약)을 체결하지 아니함으로 기업어음증권의 인수 등에 관한 사항 중 발행회사의 통보 의무에 해당하는 각 호의 사항이 발생하였을 경우, "인수단"은 "발행회사"로 부터 각 호의 사항을 통보 받는 즉시 "금융투자협회"에 이를 통보하고 "인수단" 및 "금융투자협회" 홈페이지에 이를 게시합니다. [나. 기업어음증권 청약에 관한 사항] 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.) 금번 기업어음증권은 모집 또는 매출총액의 100%를 "전문청약자"("본 기업어음증권"의 청약자 중 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제9조 제5항에 의한 전문투자자를 의미하되, '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제10조 제3항의 제17호 내지 제18호에 해당하는 전문투자자는 제외한다.)에게 우선배정하고, 청약이 미달된 경우에 한하여 "일반청약자"("본 기업어음증권"의 청약자 중 "전문청약자" 이외의 청약자를 말한다.)에게 배정합니다. 따라서 "전문청약자"가 100% 청약을 할 경우 "일반청약자"는 청약을 하더라도 배정을 받지 못함은 유의하시기 바랍니다. 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.)기업어음증권의 할인금액은 아래 산식에 따라 계산되며, 해당 금액은 기업어음증권 투자자의 이자소득으로 간주되어 이에 대한 소득세 등의 납세 의무가 발생할 수 있습니다. [제5회 기업어음증권]할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 = 5,000,000,000원 × 연 5.221% ×731일 ÷ 365일 =
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522,815,205원※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 12매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 6,273,782,460원으로 계산됩니다.할인대금 = 액면금액 - 할인금액 = 5,000,000,000원 - 522,815,205원 = 4,477,184,795원※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원 12매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 53,726,217,540원으로 계산됩니다. [다. 어음법 및 원리금지급의무에 관한 사항] 하나카드(주)는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금 및 '어음법'에서 정하는 바에 따른 이자(이하 "원리금"이라 함)를 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다. "본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 하나카드(주)가 전적으로 책임을 지며, "대표주관회사"인 키움증권(주)는 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다. 이에 따라 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속되는 바 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다. [라. 환금성 제약에 관한 사항] 기업어음증권은 상장 대상 채무증권에 해당하지 않습니다. 이에 따라 "본 기업어음증권"의 경우 한국거래소에 상장되지 않으며, 청약 등을 통한 취득 이후 거래와 관련한 환금성 위험이 존재합니다. [마. 공모 일정 변동 가능성에 관한 사항] 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. [바. 효력 발생에 관한 사항] 본 증권신고서는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제120조 제1항 규정에의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. [사. 신용등급에 관한 사항] 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)는 당사의 기업어음증권 신용등급을 A1등급으로 평가하였습니다. 당사는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령' 제183조에 따라 기업어음증권에 대해 2개의 신용평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)는 당사의 기업어음증권 신용등급을 A1등급으로 평가하였습니다. 평정사 평정등급 등급의 정의 한국신용평가(주) A1 적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높다. NICE신용평가(주) A1 적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임 평가회사명 평가 일자 평가 유효일 한국신용평가(주) 2022년 05월 31일 2023년 06월 30일 NICE신용평가(주) 2022년 05월 31일 2023년 06월 30일 [아. 전자공시에 관한 사항] 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기/반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다. ※ 상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.
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IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) 1. 분석기관 구 분 증 권 회 사 회 사 명 고 유 번 호 대표주관회사 키움증권(주) 2. 분석의 개요 대표주관회사인 키움증권(주)는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조 4항에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집·매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 채무증권의 인수업무 또는 모집·매출의 주선업무와 관련하여 적절한 주의 의무를 다하기 위하여 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 채무증권 증권신고서를 대상으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.대표주관회사인 키움증권(주)는 '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 일괄신고서에 의한 발행여부, 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 체크리스트 방식으로 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있는 바, 본 채무증권은 내부 규정상 기업실사를 체크리스트 방식으로 수행할 수 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적, 일괄신고서에 의한 발행 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다. (1) 평가 일정 구분 일시 기업실사 일자 2022년 10월 11일 ~ 2022년 10월 17일 실사보고서 작성 완료 2022년 10월 18일 인수계약 체결일자 2022년 10월 18일 증권신고서 제출일자 2022년 10월 18일 (2) 기업실사 참여자 [대표주관회사: 한국투자증권(주)] 소속기관 부서 성명 직책 실사업무분장 참여기간 주요경력 키움증권(주) 인수금융부 문찬영 이사 기업실사 책임 2022년 10월 11일 ~ 2022년 10월 17일 기업금융업무 17년 키움증권(주) 인수금융부 서영교 부장 기업실사 총괄 2022년 10월 11일 ~ 2022년 10월 17일 기업금융업무 11년 키움증권(주) 인수금융부 이홍주 주임 기업실사 및 서류작성 2022년 10월 11일 ~ 2022년 10월 17일 기업금융업무 1년 [발행사: 하나카드(주)] 부서 성명 직책 담당업무 재무관리섹션 박노진 섹션장 재무관리업무총괄 재무관리섹션 하태욱 수석 자금조달업무 재무관리섹션 이준희 과장 회사채발행업무 (3) 실사 내용 (평가일정) 일자 기업 실사 내용 2022년 10월 11일(화) 발행회사 초도 인터뷰- 실사 실무자 소개- 실사 일정 논의 및 기업실사 체크리스트 송부- 필요 자료 요청 및 회사 전반적 상황 소개- 업계 및 산업동향 조사 등 2022년 10월 11일(화)~2022년 10월 17일(월) 자료 검증 및 실사- 동사로 부터 수령한 자료 검증 (IR자료, 정관, 내부자료 등)- 사업 관련 실사(진행 및 사업 등)- 추가 필요자료 요청 2022년 10월 11일(화)~2022년 10월 17일(월) - 증권신고서 작성 및 내용 검증- 투자위험요소 세부사항 체크- 실사 추가 내역 확인- 최종보고서 작성완료 3. 기업실사 이행내역 기업 실사에 대한 결과는 동 증권신고서에 첨부되어 있는 "기업실사보고서"를 참조하시기 바랍니다. 4. 종합평가의견 가. 2014년 12월 1일 동사는 여신전문금융업법에 의한 신용카드업을 영위하고 있는 하나SK카드 주식회사를 흡수합병하였고, 하나카드 주식회사로 사명을 변경하였습니다. 금번 합병 이후 동사의 주주는 하나금융지주(85.00%)와 에스케이텔레콤(15.00%)으로 변경되었습니다. 동 합병은 신용카드 사업의 시너지 강화 및 경영효율성 증대를 도모하고, 이를 통한 경쟁력 강화와 주주가치 제고를 위해
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이루어졌습니다. 합병 이전 양사의 시장점유율은 각각 3~4% 내외로 타 전업카드사 대비 낮은 수준이였습니다. 그러나 합병 이후 동사의 2022년 반기 말 카드자산 규모는 7.9조원, 2021년 12월말 기준 신용카드 이용실적은 55조원이며, 시장점유율은 7.76%로 롯데카드, 우리카드 등과 유사한 업계 중위권에 해당됩니다. 하나금융그룹의 사업기반 및 계열사와의 연계영업 등을 통해 안정적인 카드 영업규모 확보가 가능할 것으로 보여지고 합병 이전에도 비교적 양호한 경쟁력을 유지해왔으며 향후에도 약 10% 내외의 점유율 유지가 가능할 것으로 예상됩니다. 나. 합병 직후 전산구축비용과 IC단말기 분담금 등 초기비용이 반영되면서 2014년(합병 후 존속법인인(구)외환카드의 분사 이후 3개월(9-11월)간 실적과 합병법인의 12월 실적 기준) 동사는 84억원의 영업손실을 기록하였으나, 이후 조달비용 감소 및 부실채권 매각 효과 등을 바탕으로 동사의 영업이익은 2016년말 937억원, 2017년말 1,365억원, 2018년말 1,357억원, 2019년 말 764억원, 2020년말 2,120억원을 기록하였습니다. 최근, 2022년 반기 말 영업이익은 약 853억원으로 전 반기말 대비 약 104억 감소했습니다. 통합과정에서의 일시적인 비용 부담 증가로 인해 영업손실을 보였으나, 점차적으로 통합을 통한 규모의 경제 시현 등 실질적인 이익 증대 효과가 나타날 것으로 예상됩니다. 향후 합병에 따른 영업기반 확대가 수익창출능력의 개선으로 이어지고 비용구조의 효율화 및 안정화가 이루어지면 일정 수준의 이익구조 개선이 가능할 것으로 전망됩니다. 다만, 가맹점 수수료율 체계 개편, 과도한 경쟁 제한, 카드대출 억제 등 그간 도입된 규제들의 영향이 이어지는 가운데 , 앞으로도 규제 강화 기조는 지속될 것으로 전망됩니다. 강화된 규제 자체가 산업 전반의 신용도에 부정적인 영향을 미친다고 볼 수는 없겠으나 업계 성장성과 수익성을 제약할 가능성이 높습니다. 다. 2022년 반기 말 동사의 연체채권비율은 1.12%로 2021년 말(1.23%) 대비 소폭 증가하였습니다. 지속되는 경기 부진과 가계부채 부담 확대 등으로 인해 카드대출 자산을 중심으로 연체채권 규모는 변동을 보일 가능성이 높습니다. 한편, 2022년 반기말 동사의 조정자기자본비율은 22.36%로 비교적 양호한 수준이며, 2022년 반기 말 기준 조정자기자본은 약 2.1조로 자본적정성이 유지되고 있습니다. 과거 (구)하나SK카드는 팩토링 사업부문을 중심으로 영업자산이 급격하게 증가함에 따라 레버리지가 규제 기준인 6배를 초과하기도 하였으나, 팩토링 영업 중단 이후 해당 영업자산 규모가 축소되면서 점차 규제 수준이내로 개선되어 왔습니다. 합병이후 동사의 2022년 반기 말 기준 자본 규모는 약 2.15조원으로 업계 평균 대비 다소 낮은 수준이나 향후 적정 수준의 영업자산 증가와 함께 이익 누적을 통한 자본 확충이 이루어 질 경우 양호한 자본적정성 유지가 가능할 전망입니다. 라. 2022년 반기 말 동사의 총 차입금은 장부금액 기준 6조 7,242억원으로 3,347억원의 기업어음을 제외하면 회사채가 대부분을 구성하는 장기성 자금 위주의 안정적인 조달구조를 확보하고 있습니다. 합병 이전 (구) 하나SK카드의 팩토링영업 중단으로 유동화차입금 조달 비중이 축소되었으며 (구)외환카드의 경우 전액 은행으로부터 분사하면서 이관된 회사채로 구성되어 있었기 때문입니다. 동사의 유동성 Coverage는 우수합니다. 2022년 1분기 말 현재 1,742억원의 현금 및 예치금 등 충분한 가용 유동성을 보유하고 있습니다. 또한 하나금융지주의 지원가능성 등을 감안할때 향후에도 안정적인 조달구조와 유동성관리가 가능할것으로 전망됩니다. 마. 동사는 신용카드업을 영위함에 있어 산업의 특성상 다수의 고객정보를 보유하고 있으며, 이 고객정보는 여러 보안정책 및 시스템을 통한 관리에도 불구하고 내부 직원의 과실 또는 외부 해킹에 의해 유출될 수 있는 위험이 있습니다. 동사는 보안정책 및 내부통제 강화, 개인정보암호화 및
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모니터링시스템 등 고객정보 보호 프로세스를 지속 보완하고 있습니다. 동사는 개인정보수집 및 활용에 대한 규제가 점점 더 강화될 것으로 예상되고 있어 지속적으로 규제 동향을 파악하고, 강화되는 규제에 맞춰 신속하게 필요한 조치를 취함으로써 규제 위반 위험을 최소화하기 위해 노력하고 있다고 판단됩니다. 바. 상기와 같이 우수한 시장지위 및 대주주의 우수한 신인도 및 영업, 재무적 지원 등 동사의 긍정적인 향후 여건을 고려해 볼 때, 특별한 외부환경의 변화가 없는 한 동사가 본 사채의 원리금을 상환하는 데는 문제가 없을 것으로 판단되나, 장래 국내외 환경변화에 따라 원리금 상환의 확실성이 저하될 수 있습니다. 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 하나카드(주)가 전적으로 책임을 부담합니다. 투자자께서는 투자 시에 상기 검토결과는 물론, 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황 및 동사의 산업 및 영업상의 위험요소, 재무상황 및 관계회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 유의하시기 바랍니다. 2022년 10월 18일 대표주관회사 키움증권 주식회사대표이사 황 현 순
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 가맹점으로부터 신용카드회원이 제공받은 물품 및 용역대금을 회사가 매입하여 이를 카드회원으로부터 약정 결제일에 일시불로 회수하거나 일정기간을 정하여 매월 분할하여 회수하는 신용판매 업무 및 여신전문금융업법에 의하여 신용카드회원에 대해 자금을 융통해주는 단기카드대출, 장기카드대출 업무 등의 신용카드 업무를 영위하고 있습니다. 신용판매 업무에서는 가맹점으로부터 수취하는 가맹점수수료, 카드회원으로부터 수취하는 할부수수료, 연단위로 수취하는 연회비수익 등이 발생합니다. 단기카드대출은 회원의 일정한 한도 내에서 자금을 대여하고 약정된 기일에 원리금을 수취하는 상품이고, 장기카드대출은 회원의 직업, 소득 및 재산상태, 과거 실적 등 개인의 신용상태를 고려하여 대출을 제공하고 그 원리금을 수취하는 상품입니다. 당사는 카드회원의 신용도 및 성향을 고려하여 고객군의 취향에 적합한 카드상품을 개발하고 있으며, 대표적인 카드 상품으로는 '멀티 카드' 시리즈와 '하나멤버스 카드' 시리즈가 있습니다. 또한 손님의 다양한 금융 니즈에 부합하기 위해 2021년 1월부터 자동차 할부금융 및 비회원 신용대출 서비스를 시작하였습니다. 2022년 반기 누적 주요 자산운용 실적은 카드자산 평잔 7조 9,095억원(78%), 대출자산 평잔 1,198억원(1%), 할부금융 자산 평잔 5,124억원(5%)을 포함하여 총 자산 평잔 10조 743억원을 영위하고 있습니다. 동기간 자금 조달 실적은 차입금 평잔 1조 1,164억원(17%), 회사채 평잔 4조 8,662억원(72%), 자산유동화 평잔 6,916억원(10%)을 포함하여 총 조달 평잔 6조 7,242억원을 영위하고 있으며, 평균 조달금리는 1.98%입니다. 이를 통하여 당사는 2022년 반기 누적 당기순이익 1,187억원을 시현하였습니다. 2. 영업의 현황 가. 취급 업무 및 상품 서비스 개요 당사는 가맹점으로부터 신용카드회원이 제공받은 물품 및 용역대금을 회사가 매입하여 이를 카드회원으로부터 약정 결제일에 일시불로 회수하거나 일정기간을 정하여 매월 분할하여 회수하는 신용판매 업무 및 여신전문금융업법에 의하여 신용카드회원에 대해 자금을 융통해주는 단기카드대출, 장기카드대출 업무 등의 신용카드 업무를 영위하고 있습니다. 신용판매 업무에서는 가맹점에게 고객의 카드사용대금을 지급할 경우 수취하는 가맹점수수료, 카드사용대금을 할부로 수취할 때 신용제공의 대가로 수취하는 할부수수료, 카드회원에 대해 연단위로 수취하는 연회비수익 등이 발생합니다. 단기카드대출은 회원의 일시적 현금수요를 충족시키기 위해 일정한 한도 내에서 자금을 대여하고 약정된 기일에 원리금을 수취하는 상품이고, 장기카드대출은 긴급한 자금이 필요한 고객에 대해 회원의 직업, 소득 및 재산상태, 과거 실적 등 개인의 신용상태를 고려하여 회원에게 신용을 공여하고 그 원리금을 수취하는 상품입니다. 당사는 카드회원의 신용도 및 성향을 고려하여 고객군의 취향에 적합한 카드상품을 개발하고 있습니다. 또한, 손님의 다양한 금융 니즈에 부합하기 위해 2021년부터 자동차 할부금융 및 비회원 신용대출 서비스를 시작하였습니다.(1) 신용카드 상품 상품 주요 서비스 멀티 애니(Any)카드 - 전가맹점적립 : 국내외 전가맹점 0.7% 하나머니 적립(적립한도 없음)- 페이결제적립 : 하나원큐페이, 삼성페이,네이버페이, 쿠페이,LG페이, L페이, 카카오페이,SSG페이, 페이코 1% 하나머니 적립(적립한도 없음)- 쇼핑 적립(월통합 5만 하나머니 한도) * 마트(이마트,홈플러스,롯데마트),SSM(GS슈퍼, 롯데슈퍼,이마트에브리데이,홈플러스익스프레스), 백화점(신세계,롯데,현대) 2% 적립 * 딜리버리(배달의 민족,요기요) 3% 적립 * 대중교통(버스,지하철) 4% 적립 멀티 온(On)카드 - 전가맹점적립 : 국내외 전가맹점 0.7% 하나머니 적립(적립한도 없음)- 페이결제적립 : 하나원큐페이, 삼성페이,네이버페이, 쿠페이,LG페이, L페이, 카카오페이,SSG페이, 페이코 1% 하나머니 적립(적립한도 없음)- 쇼핑 적립(월통합
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5만 하나머니 한도) * 온라인쇼핑(G마켓, 옥션, 11번가,위메프, 인터파크) 2% 적립 * 딜리버리(배달의 민족,요기요) 3% 적립 * 디지털구독(YouTube Premium,NETFLIX,쿠팡 로켓와우) 4% 적립 멀티 리빙(Living)카드 - 주중 청구할인 서비스(쇼핑 할인) 지난달 실적 40만원 시 5% 영역별 월 최대 1만점, 지난달 실적 70만원 시 10% 영역별 월 최대 1만5천) * 온라인쇼핑(G마켓, 옥션, 11번가,위메프, 인터파크) * 마트(이마트,홈플러스,롯데마트)- 주말 청구할인 서비스(주유,백화점 할인) 지난달 실적 40만원 시 5% 영역별 월 최대 1만점, 지난달 실적 70만원 시 10% 영역별 월 최대 1만5천) * 주유(SK에너지, GS,S-OIL, 현대오일뱅크) * 백화점(신세계,롯데,현대) - 매일 청구할인 서비스(페이결제,자동이체 할인) * 페이결제할인 : 하나원큐페이, 삼성페이,네이버페이, 쿠페이,LG페이, L페이, 카카오페이,SSG페이, 페이코 1% 할인(월 최대 5천원) * 자동이체할인 : SKT, SKB, KT, LG U+통신요금 자동이체,전기/도시가스 요금 자동이체 (지난 달 실적 40만원 이상 시 월 최대 5천원) 멀티 영(Young)카드 - 청구 할인 서비스 할인한도 : 지난 달 실적 20만원 이상 시 2천원 60만원 이상 시 6천원 100만원 이상 시 1만원 할인 * 페이결제할인 : 하나원큐페이, 삼성페이,네이버페이, 쿠페이,LG페이, L페이, 카카오페이,SSG페이, 페이코 1% * 편의점할인 : GS, CU, 이마트24(결제 건당 1천원까지 할인 제공) 10% * 딜리버리(배달의 민족,요기요) 10% * 대중교통(버스,지하철) 10% * 통신(SKT, KT, LG U+통신요금 자동이체) 10% * 생활비(전기/도시가스 요금 자동이체,크린토피아 세탁) 10% * 디지털구독(YouTube Premium,NETFLIX,쿠팡 로켓와우) 30% 멀티 오일(Oil)카드 - 주유/충전 할인서비스 할인한도 : 지난 달 실적 40만원 이상 시 10%(월 최대 1만5천원),지난달 실적 70만원 이상 시 10%(월 최대 3만) * 1일 1회 최대 10만원 까지- 생활할인 서비스 * 커피(스타벅스,커피빈) : 지난달 실적 40만원 이상 시 5%할인(월 최대 5천원) * 주차(아이파킹) : 지난달 실적 40만원 이상 시 5%할인(월 최대 5천원) * 차량정비(스피드메이트) : 지난달 실적 40만원 이상 시 엔진오일 2만5천원 할인(연1회) * 페이결제할인 : 하나원큐페이, 삼성페이,네이버페이, 쿠페이,LG페이, L페이, 카카오페이,SSG페이, 페이코 1% (월 최대 5천원) 멀티 글로벌(Global)카드 - 전가맹적립 : 국내외 전가맹점 0.8% 하나머니 적립(적립한도 없음)- 페이결제적립 : 하나원큐페이, 삼성페이,네이버페이, 쿠페이,LG페이, L페이, 카카오페이,SSG페이, 페이코 1% 하나머니 적립(적립한도 없음)- 여행적립(월 통합 5만 하나머니) * 항공(대한항공,아시아나,에어부산,에어서울,진에어,제주항공),숙박(아고다,익스피디아,호텔스닷컴) 2% * 면세점(롯데,신라,신세계,현대백화점 면세점) 3% * 액티비티(KLOOK) 4%- Global 서비스 * 인천공항 라운지 본인 무료 입장(지난달 실적 30만원 이상 시,월 1회/연2회 제공) * 제1여객터미널(스카이 허브,마티나),제2여객터미널(마티나,SPC,라운지L) * 해외가맹점 결제 시 국제 브랜드 수수료 면제(1.1%) 하나멤버스 1Q카드(Global VIVA) - 해외가맹점 결제 시 국제브랜드수수료 면제- 글로벌 적립 : 해외이용 및 해외 직구 이용금액의 5% ~ 9% 하나머니 적립 (월 최대 1 ~ 2만 하나머니)- 국내 적립 : 온라인 쇼핑 및 통신/교통/자동이체 이용금액의 5% 하나머니 적립 (월 최대 2만 하나머니)- 여행 적립 : 저가항공사(LCC)/면세점 이용금액의 5% ~ 9% 하나머니 적립 (월 최대 1 ~ 2만 하나머니)- 영화 할인 : 국내 영화관 영화표 1만원 이상 결제 시 5천원 청구할인 (월
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1회) 하나멤버스 1Q카드(My Cafe/Edu/Lunch) - 특화 서비스 * 1Q My Cafe : 커피 50%(스타벅스,커피빈) , 통신/대중교통/동물병원 업종 7%, 뷰티 업종 7% 하나머니 적립 * 1Q My Edu : 인터넷 서적 7%/학원 5%, 마트/통신/대중교통 7% 하나머니 적립 * 1Q My Lunch : 국내 일반음식점(점심) 10%, 통신/대중교통/레저 업종 7%, 주유 리터당 70 하나머니 적립- 공통 할인 서비스 * 쇼핑선택적립 : 6업종 중(백화점,슈퍼마켓,편의점,오픈마켓,소셜커머스,홈쇼핑) 선택 1개 업종 5% 하나머니 적립 * 영화 1만원 이상 결제 시 5천 하나머니 적립 (월 1회) 하나멤버스 1Q카드(내맘대로) - 내맘대로 서비스 * 6개 영역 중 선택한 3개 영역 적립대상 가맹점 일시불/할부 이용금액에 따라 하나머니 적립 제공 (영역별 1개 서비스 제공)- 공통 서비스 * 온라인쇼핑/통신/대중교통/영화 가맹점에서 하나머니 적립 제공- 옵션 서비스 * 프리미엄 쇼핑(프리미엄아울렛,면세점) 및 생활(아파트관리비, 도시가스, 전기, 세스코) 등 가맹점에서 10% 하나머니 적립 제공 * 전세계 Priority Pass 제휴 공항 라운지 무료 이용 (연 5회/월 2회) 하나멤버스 1Q카드(Shopping+) - 마트,백화점 각 영역 이번달 합산 사용금액 10만원이 될 때마다 5천 ~ 1만 하나머니 적립- 온라인쇼핑,통신/교통, 해외 모든 가맹점 각 영역 이번달 합산 사용금액 10만원이 될 때마다 5천 하나머니 적립- 아파트관리비/4대보험 자동이체 금액 10만원 이상일 때 5천 하나머니 적립- SK 주유소에서 5만원 이상 결제할 때마다 3천원 청구할인(월 최대 6천원 까지)- KEB하나은행 결제계좌 이용고객 스타벅스/커피빈에서 4천원 이상 결제시 월 1회 4천원 청구할인 하나멤버스 1Q카드(Daily+) - 국내 가맹점 사용금액 0.3% ~ 1.0% 적립 월 최대 적립한도 없음- 온라인쇼핑,통신/교통,해외 가맹점 각 영역 이번달 합산 사용금액 10만원이 될 때마다 5천하나머니 적립- 아파트관리비/4대보험 자동이체 금액 10만원 이상일 때 5천 하나머니 적립- SK 주유소에서 5만원 이상 결제할 때마다 3천원 청구할인(월 최대 6천원 까지)- KEB하나은행 결제계좌 이용고객 스타벅스/커피빈에서 4천원 이상 결제시 월 1회 4천원 청구할인 하나멤버스 1Q카드(Special+) - 지역쇼핑,주유 각 영역 이번달 합산 사용금액이 10만원이 될때마다 5천 ~ 1만 하나머니 적립- 온라인,통신/대중교통, 해외 모든 가맹점 각 영역 이번달 합산 사용금액이 10만원이 될 때마다 5천 하나머니 적립- 아파트관리비/4대보험 자동이체 금액 10만원 이상일 때 5천 하나머니 적립- 국내 음식업종 1만5천원 이상 결제 시 1천원 청구할인 (월 최대 5천원 까지)- KEB하나은행 결제계좌 이용고객 스타벅스/커피빈에서 4천원 이상 결제시 월 1회 4천원 청구할인 하나멤버스 1Q카드(Hit1) - 통신,렌탈,대중교통,케이블TV,전기 이번달 합산 사용금액 10만원이 될 때마다 5천 하나머니 적립- 마트,백화점,홈쇼핑,주유 이번달 합산 사용금액 10만원이 될 때마다 5천 하나머니 적립- 학원,병원 이번달 합산 사용금액 10만원이 될 때마다 5천 하나머니 적립- 해외 모든 가맹점 이번달 합산 사용금액 10만원이 될 때마다 5천 하나머니 적립- KEB하나은행 결제계좌 이용고객 스타벅스/커피빈에서 4천원 이상 결제시 월 1회 4천원 청구할인 하나멤버스 1Q카드(PAY) - 국내 가맹점 사용금액 모바일카드 결제 시 1% 적립- 통신/대중교통, 생활, 해외 모든 가맹점 이번달 합산 사용금액 10만원이 될 때마다 5천 하나머니 적립- KEB하나은행 결제계좌 이용고객 스타벅스/커피빈에서 4천원 이상 결제시 월 1회 4천원 청구할인 - 마일리지 적립 등 항공특화 서비스 * 마일리지 적립 : 국내이용 1,500원 당 1.6 Hana Mile 적립 * 커피할인 : 스타벅스 4천원 청구할인(월 1회 / 연 12회) * 영화할인 :
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CGV / 롯데시네마 4천원 청구할인(월 1회 / 연 12회) - 대한항공 마일리지 적립 : 국내사용 시 1,500원 당 1마일리지 / 해외사용 시 1,500원 당 1.2 마일리지 적립- 진에어 항공권 5% 청구 할인 - 아시아나항공 마일리지 적립 : 국내사용 시 1,000원 당 1마일리지 / 해외사용 시 1,000원 당 1.2 마일리지 적립- 에어서울/에어부산 항공권 5% 청구 할인 CLUB SK 카드 - SK텔레콤 통신요금 월 최대 15,000 원 할인- SK주유소 최대 150원/L, SK충전소 최대 70원/L 할인- 프리미엄 생활할인 : 마트/학원 각 월 최대 10%할인- 다양한 생활업종(외식/대중교통/커피/영화/차량) 할인- SK멤버십 서비스(T멤버십, SK엔크린, OK캐쉬백) 모두의 쇼핑 - 온라인쇼핑 적립 : 월 최대 1만 하나머니까지 건별 10% 적립- 생활쇼핑 적립 : 마트, 백화점, 가구 통합 월 최대 1만 하나머니까지 건별 5% 적립- 프리미엄 아울렛 쇼핑 적립 : 월 최대 1만 하나머니까지 건별 5% 적립 (2) 할부금융 및 신용대출 신용카드 회원 및 비회원을 대상으로 실시간 심사를 통하여 선정된 손님이 국내에서 판매되는 차량구입 용도로 대출을 신청하여 차량대금을 납부하는 할부금융 상품과 대출서비스를 제공하는 신용대출 상품을 취급하고 있습니다. 나. 영업실적 (1) 영업수익 (단위: 백만원) 과 목 제 9기 반기 제 8기 제 7기 I.이자수익 예치금이자 상각후원가측정금융자산이자 신용카드자산이자 일반대출채권이자 할부금융자산이자 기타대출채권이자 소 계 기타이자수익 합 계 II.수수료수익 신용카드수수료수익 기타수수료수익 합 계 III.기타영업수익 대출채권매각이익 당기손익금융자산관련손익 외환거래이익 합계 총계 ※ 연결 기준 (2) 자금조달실적 (단위: 백만원,%) 구분 제 9기 반기 제 8기 제 7기 평균잔액 구성비 이자율 평균잔액 구성비 이자율 평균잔액 구성비 이자율 단기차입금 어음차입금 일반차입금 기타 소계 장기차입금 회사채 자산유동화 합계 (3) 자금운용실적 (단위: 백만원,%) 구분 제 9기 반기 제 8기 제 7기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 원화 자금 유동자산 카드자산 대출자산 할부금융자산 유가증권 기타 외화자금 합계 다. 취급업무별 영업실적 (단위: 억원,%) 업종별 제 9기 반기 제 8기 제 7기 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 카드 신용판매 일시불 할부 현금대출 단기카드대출 장기카드대출 계 리스 금융 운용 계 할부금융 신기술 회사분 투자 융자 조합분 투자 융자 계 팩토링 대출금 기타 부수업무 합계 주1) 금감원 업무보고서 기준 3. 파생상품거래 현황 가. 매매목적파생상품 (단위: 천원) 과 목 미결제약정금액 자 산 부 채 통화선도 나. 위험회피목적 파생상품 당반기말 현재 연결기업은 차입부채와 원화발행사채 450,000백만원 및 외화발행사채 610,834백만원에 대해 현금흐름위험회피를 적용하고 있습니다. 연결기업의 위험회피목적은 이자율, 환율 변동에 따른 차입부채와 원화변동금리부사채 및 외화발행사채의 이자 및 원금에 대한 현금흐름 변동을 회피하는 것으로써 이러한 목적을 달성하기 위해 이자율스왑 및 통화스왑계약을 체결하여 위험회피수단으로 지정하고 있습니다. (1) 위험의 원천 현금흐름위험회피를 적용하고 있는 위험회피관계는 이자율지표 개혁과 관련된 이자율지표에 영향을 받습니다. 위험회피관계가 노출되어 있는 이자율지표는USD 1M LIBOR입니다. 연결기업의 위험회피관계 중 1M LIBOR와 관련된 위험회피수단의 명목금액은 USD 300,000,000입니다. 연결기업은 노출된 이자율지표에 대한 적용가능한 대체 기준이자율과 관련된 시장과 업계의 논의를 예의주시하고 있으며, 이러한 불확실성은 노출된 이자율지표가 적용가능한 이자율로 대체될 때 더 이상나타나지 않을 것으로 판단합니다. (2) 대응정책 이자율스왑에 따라 사전에 정해진 명목금액에 고정이자율과 변동이자율의 차이를 적용하여 계산된 차액을 교환함으로써 그 결과 차입부채와 원화변동금리부사채의 변동금리조건이
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고정금리조건으로 전환되어 현금흐름 변동위험을 제거합니다. 또한, 통화스왑 계약에 따라 개시일에 원금을 교환하고 사전에 정해진 명목원금에 고정금리를 적용하여 계산된 금액을 지급하고 미달러화에 변동금리를 적용하여 계산된 금액을 교환합니다. 그리고 종료일에는 개시일에 교환한 원금을 반환합니다. 이자율스왑 및 통화스왑 계약에 따라 위험회피수단의 명목가액을 위험회피대상의 액면가액과 일치시키는 방법으로 위험회피비율을 결정합니다. 동 위험회피관계에서는 위험회피대상항목의 현금흐름 변동요소 중 가장 유의적인 부분인 이자율 변동과 환율 변동만을 회피대상위험으로 지정하며 신용위험을 포함한 기타 위험요소는 회피대상위험에 포함되지 않습니다. 따라서 위험회피수단 거래상대방의 가격 마진, 위험회피수단 거래 당사자 일방의 신용위험 변동에 따라 위험회피의비효과적인 부분이 발생할 수 있습니다. 이자율스왑 계약 및 통화스왑 계약과 위험회피대상항목은 기초변수인 시장이자율 및환율 변동에 영향을 받으며 연결기업은 이자율스왑 계약 및 통화스왑 계약과 위험회피대상항목의 가치가 일반적으로 반대방향으로 변동할 것이라 기대하고 있습니다. (3) 위험회피목적 파생상품 현황 (단위: 천원) 구 분 과 목 계약금액 현금흐름위험회피목적 평가손익 자 산 부 채 평가이익 평가손실 당분기말 이자율스왑 통화스왑 합 계 전기말 이자율스왑 통화스왑 합 계 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 (기준일 : 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 영 업 소 합 계 강원 경기 경남 경북 광주 대구 대전 부산 서울 세종 울산 인천 전남 전북 제주 충남 충북 해외 합 계 주) 본점이 1개의 지점으로 포함됨 나. 영업설비 등 현황 (기준일 : (단위: 백만원) 구분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합계 업무용부동산 다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 해당사항 없음 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 조정자기자본 비율 (단위: 백만원,%) 구분 제 9기 반기 제 8기 제 7기 조정자기자본(A) 조정총자산(B) 조정자기자본비율(A/B) 주) 한국채택국제회계기준으로 작성된 별도재무제표 기준임. 나. 무수익여신 등 현황 - 자산건전성 분류에 따른 고정이하 채권 (단위: 백만원,%) 제 9기 반기 제 8기 제 7기 무수익여신잔액 비율 무수익여신잔액 비율 무수익여신잔액 비율 다. 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위: 백만원) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 제 9기반기 신용카드자산 일반대출채권 할부금융자산 기타대출채권 합계 제 8기 신용카드자산 일반대출채권 할부금융자산 기타대출채권 합계 제 7기 신용판매자산 금융판매자산 매입할부금융자산 기타카드자산 기타대출채권 합계 주) 한국채택국제회계기준으로 작성된 연결기준의 자료임. 라. 주요경영지표 현황 주1) (단위:%) 구 분 제9기 반기 비고 자본의 적정성 조정자기자본비율 주2) ㆍ조정자기자본 / 조정총자산 × 100 단순자기자본비율 ㆍ자기자본 / 총자산 × 100 자산의 건전성 손실위험도가중부실채권 비율 ㆍ가중부실채권등 / 총채권등 × 100 고정이하채권비율 ㆍ고정이하분류채권등 / 총채권등 × 100 연체채권비율 ㆍ연체채권 / 총채권등 × 100 대주주에 대한 신용공여비율 ㆍ대주주 신용공여액 / 자기자본 × 100 대손충당금적립비율 ㆍ대손충당금잔액(대손준비금 포함) / 대손충당금 최소의무적립액 × 100 수익성 총자산이익률 ㆍ당기순이익 / 총자산 평잔 × 100 자기자본이익률 ㆍ당기순이익 / 자기자본 평잔 × 100 총자산경비율 ㆍ총경비 / 총자산 평잔 × 100 수지비율 ㆍ연간 세전(영업)비용 / 연간 세전(영업)수익 × 100 마케팅비용 지출비율 ㆍ마케팅비용 / 신용판매수익 유동성 원화 유동성비율 ㆍ원화유동성자산 / 원화유동성부채 × 100 (만기 90일 이내) 즉시가용유동성비율 ㆍ즉시가용유동성 / 1개월이내 만기도래 부채 × 100 단기조달비중 ㆍ단기조달잔액(조달 당시 만기 1년 이내) / 총조달잔액 × 100 신용스프레드 ㆍ신용카드사 채권수익률 - 국고채 수익률 (만기 1년) 주1) 금감원 업무보고서 기준으로
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작성됨주2) 조정자기자본비율은 한국채택국제회계기준으로 작성된 별도재무제표 기준임. 마. 신용카드 업계 및 회사의 현황 (1) 신용카드업의 개요신용카드업은 신용카드를 발행, 관리하고 신용카드 이용과 관련된 대금을 결제하며 신용카드 가맹점을 모집 및 관리하는 사업입니다. 신용카드를 이용함으로써 카드회원은 현금없이 신용으로 물품, 용역의 구입이 가능하고, 가맹점은 물품판매를 증대시킬수 있으며, 신용카드사는 가맹점 수수료, 할부수수료, 단기카드대출 수수료 등 각종수수료를 통해 수익을 얻을 수 있습니다.카드산업은 시장의 규모와 전반적인 영업에 있어 정부의 정책 및 규제의 변화와 IT기술의 발달, 소비자금융시장의 전반적인 신용위험 수준 등에 매우 민감하게 반응하는 특성을 지닙니다.또한, 전형적인 내수산업으로 민간소비 및 전반적인 경제 상황의 변화 등 경기변동에비교적 영향을 크게 받는 특성이 있습니다. 실제로 민간소비 동향에 따라 신용카드 이용실적이 함께 변동하는 것을 확인할 수 있습니다. (2) 경쟁상황신용카드업은 한정된 국내 시장에서 차별화가 용이하지 않은 금융서비스 상품을 바탕으로 다수의 회사가 시장에 참여하고 있어, 기본적으로 경쟁강도가 높은 것으로 판단됩니다. 1999년이후 2002년까지 지속된 국내 신용카드업의 급속성장기에는 시장점유율 상위권 회사들간의 자산규모 확대 및 점유율 제고 경쟁이 업계 전반의 경쟁구도를 결정해 왔으나, 신용카드업이 산업 주기상 성장기를 거쳐 성숙기로 진입하고 있음을 감안하면, 향후에는 국내 신용카드시장의 낮은 성장성이 업계의 경쟁 양상에 주요 변수가 될 수 있습니다. 향후 시장성장세는 완만한 수준에 그칠 가능성이 높은 가운데 경쟁구도 측면에서는 전업카드사간 시장점유율 확보 경쟁과 더불어, 수수료수익기반 강화를 위해 신용카드영업을 강화하는 추세인 겸영은행들의 적극적인 마케팅 전개와 본격적인 영업확대 및 효율화를 위한 분사 등으로 인해 전체 산업의 경쟁강도는 더욱 높아질 것으로 예상됩니다.2016년 이후 카드시장 현황은 1) 영세/중소 가맹점의 우대 가맹점수수료율 재인하로 가맹점수수료 수익증가율 감소세 지속, 2) 금융당국의 중금리대출 활성화 정책과 법정 최고금리 인하, 핀테크 활성화로 카드사의 카드론 대출시장 경쟁 심화, 3) 신규 수익원 확보를 위한 국세 및 지방세 납부, 부동산 중개수수료 등 기존 현금사용 영역의 카드결제 확대 및 해외 진출 등 카드산업 확대의 움직임으로 요약할 수 있습니다.2020~2021년 신용카드 업계는 코로나19 확산으로 전반적인 소비위축 현상이 발생함에 따라 매출이 감소하는 모습을 보였습니다. 특히, 여행, 호텔, 외식 등 코로나19의 영향을 직접적으로 받은 업종의 이용 감소폭의 크게 나타났습니다. 코로나19 확산에 따른 언택트 문화의 확산으로 모바일 기기 등을 이용한 비대면 결제가 증가하고 대면결제의 감소세가 두드러졌습니다. 또한 신용카드 등을 활용한 전국민 대상 재난지원금 지급 등으로 이용실적이 일부 회복하는 모습을 보이기도 하였습니다.2022년 신용카드업은 코로나19 장기화 영향으로 민간소비의 회복이 어려운 상황에서 내수경기 침체가 장기화되면서 실적 회복세가 제한될 것으로 예상됩니다. 2021년말 가맹점수수료율 개편안 적용은 손익 실적에 악영향을 줄 수 있습니다. 카드사의 적극적인 비용절감 노력, 카드론 등 대출 수요를 기반으로 수익성을 어느 정도 보전할 것으로 예상되나 근본적인 수익성 개선은 쉽지 않을 것입니다. 이에 하나카드는 디지털 플랫폼 및 신기술사업과의 협력을 통한 Data 방향 전환, 할부금융 등 손님 기반 이익 사업 확대, 해외서비스 플랫폼 확대를 통한 글로벌 사업 확대 등의 노력을 진행하고 있습니다. 1) 신용카드 발급수 및 가맹점수 구 분 경제활동인구(만 명) 카드수(만 매) 경제활동인구1인당 카드소지자(매) 가맹점수(만점) ※ 출처: 여신금융협회 2) 연도별 신용카드 이용실적 (단위: 억원,%) 구 분 신용카드 이용실적 신용판매 카드대출 일시불 할부 합계 단기카드대출 장기카드대출 합계 주) 기업구매전용카드 실적 제외※ 출처: 여신금융협회
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3) 카드사 별 신용카드 이용실적 주1) (단위: 억원) 구 분 하나 신한 현대 삼성 KB국민 롯데 우리 2022.1Q 주) 일시불,할부,단기카드대출,장기카드대출 등의 국내외 사용 취급 실적누계입니다.※ 출처 - 금융감독원 금융통계정보시스템 (3) 회사의 강점 1) 하나금융그룹과의 시너지 창출당사는 은행영업점 채널을 이용한 신규회원 유치, 그룹사간 Cross-Selling을 통한 시너지 창출, 하나은행, 하나증권을 비롯한 하나금융그룹 계열사들의 적극적인 지원을 강점으로 볼 수 있습니다.2) 모바일카드의 선두 주자당사는 카드 업계에서 최초로 모바일 카드를 발급하면서 카드업계의 패러다임 전환을 시도하고 있습니다. 새로운 시장을 선도하기 위해 다양한 모바일 기반의 신개념 카드의 출시를 통해 모바일카드 시장점유율 및 인지도부문에서 우위를 점하고 있습니다. 3) JV Partner로서 SKT SKT의 유상증자 참여를 통한 직접적인 경영 참여로, SK그룹과의 연계를 통한 Club SK카드 및 터치시리즈 등 상품의 발급을 통해 큰 호응을 얻었으며, SKT대리점을 이용한 신규회원의 모집, SK그룹사와의 마케팅 시너지효과를 기대할 수 있습니다. 4) 국내 해외카드 매입시장에서의 독보적 지위 당사는 전략가맹점 섭외 강화, 온라인 B2BㆍB2C 해외카드 매입 확대, 온라인관련 카드 매입 가맹점 확대 및 오프라인 매입 시장 진입 등의 다양한 전략 운영을 통해 국내에서 해외카드 매입부분에 대해 높은 시장점유율 유지하고 있습니다. 5) Global Network 시너지 당사는 하나금융그룹의 글로벌 네트워크를 기반으로 고객의 해외카드 사용에 있어 특화되고 경쟁력 있는 서비스를 제공하고 있습니다. 바. 신규 사업 진출 현황 【할부금융 및 신용대출 사업】- 2021년 1월 (1) 사업 분야의 내용 및 진출 목적 1) 자동차 할부금융은 소비자가 자동차구입 용도로 대출을 신청하면 심사를 통해 대출해주고, 소비자는 금융사에 원금 및 이자를 분할상환하는 금융상품입니다. 2) 신용대출은 체크카드 회원 등 신용카드 비회원 고객이 대출을 신청하면 심사를 통해 대출해주고, 소비자는 금융사에 원금 및 이자를 분할상환하는 금융상품입니다. 3) 카드자산에 편중된 자산 포트폴리오를 다변화하고, 수익 기반을 확대하고자 할부금융 및 신용대출 시장에 진출합니다.(2) 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 1) 할부금융시장은 국내 여신금융사간 경쟁의 강도가 높은 성숙단계에 접어들었으나, 자산을 기초로 한 대출의 목적이 분명하고 금융 이용에 대한 성향 및 구매단가도 높아 지속적으로 안정적인 수익 창출이 가능한 시장입니다. 2) 자동차 할부금융시장은 자동차 내수시장에서 파생된 시장으로 2020년 기준 자동차 내수 판매대수는 161만대 수준, 할부금융 취급 잔액은 약 36조원입니다. * 자동차 내수 판매대수 자료 : 한국자동차산업협회 / 할부금융 취급잔액 : 여신금융협회 3) 신용대출 시장은 대출 플랫폼의 등장과 인터넷 은행, P2P 대출의 성장으로 업종간의 경계가 모호해지고 있습니다. 혁신금융서비스, 마이데이터사업 등 이러한 경향은 더욱 가속화될 것으로 예상되며 향후 디지털, 중금리 등을 기반으로 한 새로운 대출 시장은 지속적으로 커질 것으로 예상됩니다.(3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액, 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 1) 투자금 : 약 60억원(하나카드 100%) 2) 투자금액은 전액 하나카드 내부유보금을 사용하였습니다. 3) 투자회수 기간은 약 3년으로 예상합니다.
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II. 비지배주주지분 자 본 총 계 부채 및 자본 총계 "별첨 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다." 반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제9기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 제8기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 하나카드 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적
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IV. 법인세비용 V. 유효법인세율 33. 주당이익 33-1 당반기 및 전반기 기본주당이익의 산출 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 반기순이익 가중평균유통보통주식수 기본주당이익 33-2 당반기 중 연결기업이 발행한 희석증권이 없으므로, 당반기의 희석주당손실은 기본주당손실과 동일합니다. 34. 주식기준보상 34-1 연결기업은 성과연동형 주식기준보상(Stock Grant)을 부여하고 있으며, 내역은 다음과 같습니다. 구 분 2019년 부여 2020년 부여 2021년 부여 2022년 부여 부여기준일 지급기준일 부여기간(평가기간) 부여방법 현금결제형 현금결제형 현금결제형 현금결제형 결산일 기준 추정 가득수량 1,372주(주1) (주1) 최초 약정시점에 주식지급가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 성과 목표의 달성 정도에 따라 지급률이 정해지는 제도입니다. 성과는 그룹성과(상대적 주주수익률) 40%와 사업부문성과(소속부문 ROE및 당기순이익 목표달성률) 55%, 건전성평가 5%로 구성된 평가지표에 따라 조정합니다. 34-2 당반기말 및 전기말 현재 성과연동형 주식기준보상으로 인한 미지급금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 미지급금 35. 현금흐름표 35-1 당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 현금 원화예치금 외화예치금 소 계 사용제한예치금 취득 당시 만기가 3개월을 초과하는 예치금 합 계 35-2 당반기 및 전반기 중 현금유출입이 없는 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 상각후원가측정금융자산 등의 제각 건설중인자산 본계정 대체 현재가치평가로 인한 선급비용 계상 신규리스계약의 증가 현금흐름위험회피 파생상품평가 35-3 당반기 및 전반기 중 이자의 수취 및 지급 등에 따른 영업활동 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 이자 수취액 이자 지급액 이자비용으로 인한 현금유출액 위험회피활동으로 인한 현금유출액 위험회피활동으로 인한 현금유입액 35-4 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 기타 반기말 차입부채 발행사채 리스부채 합 계 (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 기타 반기말 차입부채 발행사채 리스부채 합 계 36. 자산유동화 36-1 당반기말 및 전기말 현재 자산유동화에 대한 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 매각처 자산평가기준일 유동화증권발행일 거래유형 유동화자산평가액 선순위사채발행금액 후순위사채발행금액 상록수제일차유동화전문유한회사 매각거래 하나카드이천십구의일유동화전문유한회사 자산유동화 하나카드이천이십의일유동화전문유한회사 자산유동화 하나카드이천이십일의일유동화전문유한회사 자산유동화 합 계 (단위: 천원) 매각처 자산평가기준일 유동화증권발행일 거래유형 유동화자산평가액 선순위사채발행금액 후순위사채발행금액 상록수제일차유동화전문유한회사 매각거래 하나카드이천십구의일유동화전문유한회사 자산유동화 하나카드이천이십의일유동화전문유한회사 자산유동화 하나카드이천이십일의일유동화전문유한회사 자산유동화 합 계 36-2 당반기말 및 전기말 현재 연결기업의 자산유동화에 관한 법률에 의한 매각채권중 미회수된 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 매각처 매각자산 당반기말 전기말 하나카드이천십구의일유동화전문유한회사 신용카드자산 하나카드이천이십의일유동화전문유한회사 신용카드자산 하나카드이천이십일의일유동화전문유한회사 신용카드자산 37. 특수관계자 내역 당반기말 현재 연결기업의 지배기업은 하나금융지주(지분율 85%)입니다.37-1 당반기말 및 전기말 현재 연결기업과 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 비 고 지배회사 하나금융지주 하나금융지주 유의적인 영향력 행사 SK텔레콤 SK텔레콤 관계기업 에프앤유신용정보 에프앤유신용정보 하나벤처스6호신기술투자조합 하나벤처스6호신기술투자조합
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하나벤처스7호신기술투자조합 하나벤처스7호신기술투자조합 동일지배하 기업 하나은행 하나은행 하나증권 하나증권 하나생명보험 하나생명보험 하나캐피탈 하나캐피탈 하나자산신탁 하나자산신탁 하나대체투자자산운용 하나대체투자자산운용 하나금융티아이 하나금융티아이 하나저축은행 하나저축은행 하나펀드서비스 하나펀드서비스 하나벤처스 하나벤처스 하나에프앤아이 하나에프앤아이 하나손해보험 하나손해보험 기타 특수관계자 SK SK SK텔레콤의지배회사 SK네트웍스 외 106 SK네트웍스 외 104 SK텔레콤과 동일지배하 기업 핀크 핀크 하나금융지주 공동기업 코리아크레딧뷰로 코리아크레딧뷰로 하나금융지주 특수관계자 등 미래신용정보㈜ 미래신용정보㈜ 〃 군산바이오에너지 군산바이오에너지 〃 하나UBS자산운용 하나UBS자산운용 〃 와이에이치레저개발㈜ 와이에이치레저개발㈜ 〃 ㈜창조이노베이션 ㈜창조이노베이션 〃 토스뱅크주식회사 토스뱅크주식회사 〃 주식회사 뚝심 주식회사 뚝심 〃 서제원 서제원 〃 도원동산개발 도원동산개발 〃 주식회사 금호통상 주식회사 금호통상 〃 주식회사 금호시푸드 주식회사 금호시푸드 〃 하나금융파인드 하나금융파인드 〃 하나디지털트랜스포메이션펀드 하나디지털트랜스포메이션펀드 〃 주식회사지엘엔인터내셔널 주식회사지엘엔인터내셔널 〃 경기하나버팀목재기지원펀드2호 경기하나버팀목재기지원펀드2호 〃 하나비대면디지털이노베이션펀드 하나비대면디지털이노베이션펀드 〃 호라이즌사모투자합자회사 호라이즌사모투자합자회사 〃 하나케이뉴딜유니콘펀드(주1) 〃 하나대체투자중국물류일반사모투자신탁1호(주1) 〃 하나대체투자일반사모부동산투자신탁180호(주1) 〃 하나비욘드파이낸스펀드(주1) 〃 ㈜스마트스코어(주2) 〃 ㈜맥케이슨(주2) 〃 (주1) 당반기 중 하나금융지주의 특수관계자 기업으로 편입되었습니다. (주2) 당반기 중 하나금융지주의 특수관계자 기업에서 제외되었습니다. 37-2 당반기 및 전반기 중 주요 경영진 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 종업원급여 퇴직급여 주식기준보상 합 계 37-3 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 구분 회사명 수수료수익 기타수익 손실충당금 전입(환입)액 수수료비용 기타비용 유ㆍ무형자산취득 지배회사 하나금융지주 유의적인 영향력 행사 SK텔레콤 관계기업 에프앤유신용정보 동일지배하 기업 하나은행 하나증권 하나생명보험 하나캐피탈 하나자산신탁 하나대체투자자산운용 하나금융티아이 하나저축은행 하나펀드서비스 하나벤처스 하나에프앤아이 하나손해보험 기타 특수관계자 SK SK네트웍스 SK네트웍스서비스 SK에너지 SK브로드밴드 SK텔링크 SK플래닛 SK렌터카 코리아크레딧뷰로 미래신용정보㈜ 토스뱅크주식회사 핀크 호라이즌사모투자합자회사 하나대체투자중국물류일반사모투자신탁1호 기타 합 계 (단위: 천원) 특수관계자 구분 회사명 수수료수익 기타수익 손실충당금 전입(환입)액 수수료비용 기타비용 유ㆍ무형자산취득 지배회사 하나금융지주 유의적인 영향력 행사 SK텔레콤 관계기업 에프앤유신용정보 동일지배하 기업 하나은행 하나증권 하나생명보험 하나캐피탈 하나자산신탁 하나대체투자자산운용 하나금융티아이 하나저축은행 하나펀드서비스 하나벤처스 하나에프앤아이 하나손해보험 기타 특수관계자 SK SK네트웍스 SK네트웍스서비스 SK에너지 SK브로드밴드 SK텔링크 SK플래닛 SK렌터카 SK하이닉스 핀크 코리아크레딧뷰로 기타 합 계 37-4 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 구분 회사명 자산 부채 약정 신용카드채권 예치금 임차보증금 기타자산 손실충당금 미지급금 등 미사용약정한도 지배기업 하나금융지주 유의적인 영향력 행사 SK텔레콤 관계기업 에프앤유신용정보 동일지배하 기업 하나은행 하나증권 하나생명보험 하나캐피탈 하나자산신탁 하나대체투자자산운용 하나금융티아이 하나저축은행 하나펀드서비스 하나벤처스 하나에프앤아이 하나손해보험 기타 특수관계자 SK SK네트웍스 SK네트웍스서비스 SK에너지 SK브로드밴드 SK텔링크 SK플래닛 SKC SK건설 SK오앤에스
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SK렌터카 피에스앤마케팅 SK이노베이션㈜ SK머티리얼즈에어플러스 에스케이쉴더스㈜ SK넥실리스㈜ 에스케이스페셜티 주식회사 SK온㈜ 코리아크레딧뷰로 핀크 토스뱅크주식회사 주요 경영진 기타 합 계 (단위: 천원) 특수관계자 구분 회사명 자산 부채 약정 신용카드채권 예치금 임차보증금 기타자산 손실충당금 미지급금 등 미사용약정한도 지배기업 하나금융지주 유의적인 영향력 행사 SK텔레콤 관계기업 에프앤유신용정보 동일지배하 기업 하나은행 하나증권 하나생명보험 하나캐피탈 하나자산신탁 하나대체투자자산운용 하나금융티아이 하나저축은행 하나펀드서비스 하나벤처스 하나에프앤아이 하나손해보험 기타 특수관계자 SK SK네트웍스 SK네트웍스서비스 SK에너지 SK브로드밴드 SK텔링크 SK플래닛 SKC SK건설 SK오앤에스 SK렌터카 SK이노베이션㈜ SK머티리얼즈에어플러스 에스케이쉴더스(주) 토스뱅크주식회사 피에스앤마케팅 핀크 코리아크레딧뷰로 주요 경영진 기타 합 계 37-5 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 현금출자 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 현금출자 출자(누적) 회수(누적) 관계기업 하나벤처스6호신기술투자조합 하나벤처스7호신기술투자조합 기타 특수관계자 하나디지털트랜스포메이션펀드 경기하나버팀목재기지원펀드2호 하나비대면디지털이노베이션펀드 호라이즌사모투자합자회사 하나케이뉴딜유니콘펀드 하나대체투자중국물류일반사모투자신탁1호 하나대체투자일반사모부동산투자신탁180호 하나비욘드파이낸스펀드 (단위: 천원) 구 분 회사명 현금출자 출자(누적) 회수(누적) 관계기업 하나벤처스6호신기술투자조합 하나벤처스7호신기술투자조합 기타 특수관계자 하나디지털트랜스포메이션펀드 경기하나버팀목재기지원펀드2호 하나비대면디지털이노베이션펀드 호라이즌사모투자합자회사 37-6 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 지급보증 및 담보제공 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 거래내용 금액 비고 제공하는자 제공받는자 하나은행 하나카드 원화대출관련미사용한도 미사용한도 외화지급관련미사용한도 하나카드 하나은행 통화선도 미결제약정 하나은행 이자율스왑 하나생명보험 담보제공 예적금 하나디지털트랜스포메이션펀드 유가증권매입계약 매입약정 경기하나버팀목재기지원펀드2호 하나비대면디지털이노베이션펀드 하나케이뉴딜유니콘펀드 하나대체투자일반사모부동산투자신탁180호 하나비욘드파이낸스펀드 (단위: 천원) 회사명 거래내용 금액 비고 제공하는자 제공받는자 하나은행 하나카드 원화대출관련미사용한도 미사용한도 외화지급관련미사용한도 하나카드 하나은행 통화선도 미결제약정 하나은행 담보제공 예적금 하나생명보험 하나디지털트랜스포메이션펀드 유가증권매입계약 매입약정 경기하나버팀목재기지원펀드2호 하나비대면디지털이노베이션펀드 37-7 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 중요한 자금예치 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 기초 증가 감소 반기말 하나은행 하나증권 (단위: 천원) 특수관계자 기초 증가 감소 반기말 하나은행 하나증권 37-8 당반기말 및 전기말 현재 하나은행이 운용하는 DB형 퇴직연금에 예치한 사외적립자산 금액은 각각 53,324백만원, 58,882백만원이며, 하나증권이 운용하는 DB형 퇴직연금에 예치한 사외적립자산 금액은 각각 9,733백만원, 9,652백만원입니다. 37-9 연결기업은 하나금융그룹의 관계사에 대하여 그룹 통합 멤버십 프로그램인 하나멤버스의 금융 플랫폼을 운영하고 있습니다. 연결기업은 이로 인하여 각 관계사가 고객에게 지급하여야 할 포인트에 관리를 수행하고 있으며 이와 관련하여 미래 지급 예상액은 기타부채로 계상하고 있습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 증가 감소 반기말 하나은행 하나증권 하나생명보험 하나저축은행 하나캐피탈 합 계 (단위: 천원) 회사명 기초 증가 감소 반기말 하나은행 하나증권 하나생명보험 하나저축은행 하나캐피탈 합 계 38. COVID-19 관련 영향 2022년 코로나바이러스감염증-19(이하 'COVID-19')의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과
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전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. 연결기업의 영업은 카드회원에 의존하고 있습니다. COVID-19의 영향으로 주요 경제전망지표가 급격히 악화되었으며, 이에 기대신용손실에 영향을 미치는 미래전망정보에 상당한 변화가 존재할 것으로 판단하였습니다. 이러한 상황을 종합적으로 고려하여 연결기업은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따라 기대신용손실을 추정하는데 사용한 미래전망정보를 재산출하고 통계적 방법론을 활용하여 기대신용손실에 그 효과를 반영하여 연결기업에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, COVID-19 상황에서 COVID-19의 종식시점 및 COVID-19가 연결기업에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다. 39. 보고기간후사건 연결기업의 지배기업인 하나금융지주는 2022년 7월 22일 이사회에서 연결기업의 완전자회사편입을 위한 지분인수를 결의하였습니다. 이에 따라 2022년 7월 27일 하나금융지주가 SK텔레콤으로부터 연결기업의 보통주 39,902,323주를 취득하여 연결기업은 하나금융지주의 완전자회사로 편입되었습니다. 4. 재무제표 반 기 재 무 상 태 표 제 9기 반기 2022년 6월 30일 현재 제 8기 2021년 12월 31일 현재 하나카드 주식회사 (단위 : 원) 과 목 당반기말 전기말 자 산
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II. 자본잉여금 III. 자본조정 IV. 기타포괄손익누계액 V. 이익잉여금 자 본 총 계 부채 및 자본 총계 "별첨 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다." 반 기 포 괄 손 익 계 산 서 제 9기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 제 8기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 하나카드 주식회사 (단위 : 원) 과 목 당반기 전반기 3 개 월 누 적 3 개 월 누 적
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IV. 법인세비용 V. 유효법인세율 33. 주당이익 33-1 당반기 및 전반기 중 기본주당이익의 산출 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 반기순이익 가중평균유통보통주식수 기본주당순이익 33-2 당반기 중 당사가 발행한 희석증권이 없으므로, 당반기의 희석주당손실은 기본주당손실과 동일합니다. 34. 주식기준보상 34-1 당사는 성과연동형 주식기준보상(Stock Grant)을 부여하고 있으며, 내역은 다음과 같습니다. 구 분 2019년 부여 2020년 부여 2021년 부여 2022년 부여 부여기준일 지급기준일 부여기간(평가기간) 부여방법 현금결제형 현금결제형 현금결제형 현금결제형 결산일 기준 추정 가득수량 1,372주(주1) (주1) 최초 약정시점에 주식지급가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 성과 목표의 달성 정도에 따라 지급률이 정해지는 제도입니다. 성과는 그룹성과(상대적 주주수익률) 40%와 사업부문성과(소속부문 ROE 및 당기순이익 목표달성률) 55%, 건전성평가 5%로 구성된 평가지표에 따라 조정합니다. 34-2 당반기말 및 전기말 현재 성과연동형 주식기준보상으로 인한 미지급금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 미지급금 35. 현금흐름표 35-1 당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 현금 원화예치금 외화예치금 소 계 사용제한예치금 취득 당시 만기가 3개월을 초과하는 예치금 합 계 35-2 당반기 및 전반기 중 현금유출입이 없는 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내역 당반기 전반기 상각후원가측정금융자산 등의 제각 건설중인자산 본계정 대체 현재가치평가로 인한 선급비용 계상 신규리스계약의 증가 현금흐름위험회피 파생상품평가 35-3 당반기 및 전반기 중 이자의 수취 및 지급 등에 따른 영업활동 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당반기 전반기 이자 수취액 이자 지급액 이자비용으로 인한 현금유출액 위험회피활동으로 인한 현금유출액 35-4 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 기타 반기말 차입부채 발행사채 리스부채 합 계 (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 기타 반기말 차입부채 발행사채 리스부채 합 계 36. 금융상품양도거래 당사는 자산유동화에 관한 법률에 따라 신용카드채권 등을 금전채권신탁방식으로 양도하였습니다. 그러나 당사는 자산의 양도 후에도 해당 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있기 때문에 양도자산 전체를 계속하여 인식하며, 자산 양도에 따라 수취한 대가를 금융부채로 인식하고 있습니다.36-1 당반기말 및 전기말 현재 자산유동화에 대한 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 매각처 자산평가기준일 유동화증권발행일 거래유형 유동화자산평가액 선순위사채 발행금액 후순위사채 발행금액 상록수제일차유동화전문유한회사 매각거래 하나카드이천십구의일유동화전문유한회사 자산유동화 하나카드이천이십의일유동화전문유한회사 자산유동화 하나카드이천이십일의일유동화전문유한회사 자산유동화 합 계 (단위: 천원) 매각처 자산평가기준일 유동화증권발행일 거래유형 유동화자산평가액 선순위사채 발행금액 후순위사채 발행금액 상록수제일차유동화전문유한회사 매각거래 하나카드이천십구의일유동화전문유한회사 자산유동화 하나카드이천이십의일유동화전문유한회사 자산유동화 하나카드이천이십일의일유동화전문유한회사 자산유동화 합 계 36-2 당사가 자산유동화에 관한 법률에 의해 매각한 채권의 최초 양도가액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 매각처 최초 양도일 양도가액(주1) 하나카드이천십구의일유동화전문유한회사 하나카드이천이십의일유동화전문유한회사 하나카드이천이십일의일유동화전문유한회사 (주1) 충당금 효과 및 현재가치할인 효과를 고려하지 않은 금액입니다. 36-3 당반기말 및 전기말 현재 제거조건을 충족하지 못하는 금융자산과 관련 부채의장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 과목명
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당반기말(주1) 전기말(주1) 하나카드이천십구의일유동화전문유한회사 상각후원가측정금융자산 차입부채 하나카드이천이십의일유동화전문유한회사 상각후원가측정금융자산 차입부채 하나카드이천이십일의일유동화전문유한회사 상각후원가측정금융자산 차입부채 (주1) 충당금 효과 및 현재가치할인 효과를 고려하지 않은 금액입니다. 36-4 당반기말 및 전기말 현재 당사의 자산유동화에 관한 법률에 의한 매각채권 중 미회수된 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 매각처 매각자산 당반기말 전기말 하나카드이천십구의일유동화전문유한회사 신용카드자산 하나카드이천이십의일유동화전문유한회사 신용카드자산 하나카드이천이십일의일유동화전문유한회사 신용카드자산 37. 특수관계자 내역 당반기말 현재 당사의 지배기업은 하나금융지주(지분율 85%)입니다. 37-1 당반기말 및 전기말 현재 당사의 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 회사명 비 고 특정금전신탁 변동이익에 노출 하나카드페이먼트 지배력 획득 하나카드이천십구의일유동화전문유한회사 지배력 획득 하나카드이천이십의일유동화전문유한회사 지배력 획득 하나카드이천이십일의일유동화전문유한회사 지배력 획득 회사명 비 고 특정금전신탁 변동이익에 노출 하나카드페이먼트 지배력 획득 하나카드이천십구의일유동화전문유한회사 지배력 획득 하나카드이천이십의일유동화전문유한회사 지배력 획득 하나카드이천이십일의일유동화전문유한회사 지배력 획득 37-2 당반기말 및 전기말 현재 당사와 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 비 고 지배회사 하나금융지주 하나금융지주 유의적인 영향력 행사 SK텔레콤 SK텔레콤 종속기업 하나카드이천십구의일유동화전문유한회사 하나카드이천십구의일유동화전문유한회사 하나카드이천이십의일유동화전문유한회사 하나카드이천이십의일유동화전문유한회사 하나카드이천이십일의일유동화전문유한회사 하나카드이천이십일의일유동화전문유한회사 관계기업 에프앤유신용정보 에프앤유신용정보 하나벤처스6호신기술투자조합 하나벤처스6호신기술투자조합 하나벤처스7호신기술투자조합 하나벤처스7호신기술투자조합 동일지배하 기업 하나은행 하나은행 하나증권 하나증권 하나생명보험 하나생명보험 하나캐피탈 하나캐피탈 하나자산신탁 하나자산신탁 하나대체투자자산운용 하나대체투자자산운용 하나금융티아이 하나금융티아이 하나저축은행 하나저축은행 하나펀드서비스 하나펀드서비스 하나벤처스 하나벤처스 하나에프앤아이 하나에프앤아이 하나손해보험 하나손해보험 기타 특수관계자 SK SK SK텔레콤의지배회사 SK네트웍스 외 106 SK네트웍스 외 104 SK텔레콤과 동일지배하 기업 핀크 핀크 하나금융지주 공동기업 코리아크레딧뷰로 코리아크레딧뷰로 하나금융지주 특수관계자 등 미래신용정보㈜ 미래신용정보㈜ 〃 군산바이오에너지 군산바이오에너지 〃 하나UBS자산운용 하나UBS자산운용 〃 와이에이치레저개발㈜ 와이에이치레저개발㈜ 〃 ㈜창조이노베이션 ㈜창조이노베이션 〃 토스뱅크주식회사 토스뱅크주식회사 〃 주식회사 뚝심 주식회사 뚝심 〃 서제원 서제원 〃 도원동산개발 도원동산개발 〃 주식회사 금호통상 주식회사 금호통상 〃 주식회사 금호시푸드 주식회사 금호시푸드 〃 하나금융파인드 하나금융파인드 〃 하나디지털트랜스포메이션펀드 하나디지털트랜스포메이션펀드 〃 주식회사지엘엔인터내셔널 주식회사지엘엔인터내셔널 〃 경기하나버팀목재기지원펀드2호 경기하나버팀목재기지원펀드2호 〃 하나비대면디지털이노베이션펀드 하나비대면디지털이노베이션펀드 〃 호라이즌사모투자합자회사 호라이즌사모투자합자회사 〃 하나케이뉴딜유니콘펀드(주1) 〃 하나대체투자중국물류일반사모투자신탁1호(주1) 〃 하나대체투자일반사모부동산투자신탁180호(주1) 〃 하나비욘드파이낸스펀드(주1) 〃 ㈜스마트스코어(주2) 〃 ㈜맥케이슨(주2) 〃 (주1) 당반기 중 하나금융지주의 특수관계자 기업으로 편입되었습니다. (주2) 당반기 중 하나금융지주의 특수관계자 기업에서 제외되었습니다. 37-3 당반기 및 전반기 중 주요 경영진 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 종업원급여 퇴직급여 주식기준보상 합 계 37-4 당반기 및 전반기
하나카드 — 증권신고서(채무증권)

중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 구분 회사명 수수료수익 기타수익 손실충당금 전입(환입)액 수수료비용 기타비용 유ㆍ무형자산취득 지배회사 하나금융지주 유의적인 영향력 행사 SK텔레콤 종속기업 하나카드이천십구의일유동화전문유한회사 하나카드이천이십의일유동화전문유한회사 하나카드이천이십일의일유동화전문유한회사 관계기업 에프앤유신용정보 동일지배하 기업 하나은행 하나증권 하나생명보험 하나캐피탈 하나자산신탁 하나대체투자자산운용 하나금융티아이 하나저축은행 하나펀드서비스 하나벤처스 하나에프앤아이 하나손해보험 기타 특수관계자 SK SK네트웍스 SK네트웍스서비스 SK에너지 SK브로드밴드 SK텔링크 SK플래닛 SK렌터카 코리아크레딧뷰로 미래신용정보㈜ 토스뱅크주식회사 핀크 호라이즌사모투자합자회사 하나대체투자중국물류일반사모투자신탁1호 기타 합 계 (단위: 천원) 특수관계자 구분 회사명 수수료수익 기타수익 손실충당금 전입(환입)액 수수료비용 기타비용 유ㆍ무형자산취득 지배회사 하나금융지주 유의적인 영향력 행사 SK텔레콤 종속기업 하나카드이천십구의일유동화전문유한회사 하나카드이천이십의일유동화전문유한회사 하나카드이천이십일의일유동화전문유한회사 관계기업 에프앤유신용정보 동일지배하 기업 하나은행 하나증권 하나생명보험 하나캐피탈 하나자산신탁 하나대체투자자산운용 하나금융티아이 하나저축은행 하나펀드서비스 하나벤처스 하나에프앤아이 하나손해보험 기타 특수관계자 SK SK네트웍스 SK네트웍스서비스 SK에너지 SK브로드밴드 SK텔링크 SK플래닛 SK렌터카 SK하이닉스 코리아크레딧뷰로 핀크 기타 합 계 37-5 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 구분 회사명 자 산 부 채 약정 신용카드채권 예치금 임차보증금 기타자산 손실충당금 미지급금 등 미사용약정한도 지배기업 하나금융지주 유의적인 영향력 행사 SK텔레콤 종속기업 하나카드이천이십의일유동화전문유한회사 하나카드이천이십일의일유동화전문유한회사 관계기업 에프앤유신용정보 동일지배하 기업 하나은행 하나증권 하나생명보험 하나캐피탈 하나자산신탁 하나대체투자자산운용 하나금융티아이 하나저축은행 하나펀드서비스 하나벤처스 하나에프앤아이 하나손해보험 기타 특수관계자 SK SK네트웍스 SK네트웍스서비스 SK에너지 SK브로드밴드 SK텔링크 SK플래닛 SKC SK건설 SK오앤에스 SK렌터카 피에스앤마케팅 SK이노베이션㈜ SK머티리얼즈에어플러스 에스케이쉴더스㈜ SK넥실리스㈜ 에스케이스페셜티 주식회사 SK온㈜ 코리아크레딧뷰로 핀크 토스뱅크주식회사 주요 경영진 기타 합 계 (단위: 천원) 특수관계자 구분 회사명 자산 부채 약정 신용카드채권 예치금 임차보증금 기타자산 손실충당금 미지급금 등 미사용약정한도 지배기업 하나금융지주 유의적인 영향력 행사 SK텔레콤 종속기업 하나카드이천십구의일유동화전문유한회사 하나카드이천이십의일유동화전문유한회사 하나카드이천이십일의일유동화전문유한회사 관계기업 에프앤유신용정보 동일지배하 기업 하나은행 하나증권 하나생명보험 하나캐피탈 하나자산신탁 하나대체투자자산운용 하나금융티아이 하나저축은행 하나펀드서비스 하나벤처스 하나에프앤아이 하나손해보험 기타 특수관계자 SK SK네트웍스 SK네트웍스서비스 SK에너지 SK브로드밴드 SK텔링크 SK플래닛 SKC SK건설 SK오앤에스 SK렌터카 SK이노베이션㈜ SK머티리얼즈에어플러스 에스케이쉴더스(주) 토스뱅크주식회사 피에스앤마케팅 코리아크레딧뷰로 핀크 주요 경영진 기타 합 계 37-6 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 현금출자 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 현금출자 출자(누적) 회수(누적) 관계기업 하나벤처스6호신기술투자조합 하나벤처스7호신기술투자조합 기타 특수관계자 하나디지털트랜스포메이션펀드 경기하나버팀목재기지원펀드2호 하나비대면디지털이노베이션펀드 호라이즌사모투자합자회사 하나케이뉴딜유니콘펀드 하나대체투자중국물류일반사모투자신탁1호 하나대체투자일반사모부동산투자신탁180호 하나비욘드파이낸스펀드 (단위: 천원) 구 분 회사명 현금출자 출자(누적)
하나카드 — 증권신고서(채무증권)

회수(누적) 관계기업 하나벤처스6호신기술투자조합 하나벤처스7호신기술투자조합 기타 특수관계자 하나디지털트랜스포메이션펀드 경기하나버팀목재기지원펀드2호 하나비대면디지털이노베이션펀드 호라이즌사모투자합자회사 37-7 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 자금 차입거래 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 자금차입 거래 차입(주1) 상환 종속기업 하나카드이천십구의일유동화전문유한회사 종속기업 하나카드이천이십의일유동화전문유한회사 종속기업 하나카드이천이십일의일유동화전문유한회사 (주1) 사채할인발행차금을 고려하지 않은 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 자금차입 거래 차입(주1) 상환 종속기업 하나카드이천십구의일유동화전문유한회사 종속기업 하나카드이천이십의일유동화전문유한회사 종속기업 하나카드이천이십일의일유동화전문유한회사 (주1) 사채할인발행차금을 고려하지 않은 금액입니다. 37-8 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 지급보증 및 담보제공 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 거래내용 금액 비고 제공하는자 제공받는자 하나은행 하나카드 원화대출관련미사용한도 미사용한도 외화지급관련미사용한도 하나카드 하나은행 통화선도 미결제약정 하나은행 이자율스왑 하나생명보험 담보제공 예적금 하나디지털트랜스포메이션펀드 유가증권매입계약 매입약정 경기하나버팀목재기지원펀드2호 하나비대면디지털이노베이션펀드 하나케이뉴딜유니콘펀드 하나대체투자일반사모부동산투자신탁180호 하나비욘드파이낸스펀드 (단위: 천원) 회사명 거래내용 금액 비고 제공하는자 제공받는자 하나은행 하나카드 원화대출관련미사용한도 미사용한도 외화지급관련미사용한도 하나카드 하나은행 통화선도 미결제약정 하나은행 담보제공 예적금 하나생명보험 하나디지털트랜스포메이션펀드 유가증권매입계약 매입약정 경기하나버팀목재기지원펀드2호 하나비대면디지털이노베이션펀드 37-9 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 중요한 자금예치 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 기초 증가 감소 반기말 하나은행 하나증권 (단위: 천원) 특수관계자 기초 증가 감소 반기말 하나은행 하나증권 37-10 당반기말 및 전기말 현재 하나은행이 운용하는 DB형 퇴직연금에 예치한 사외적립자산 금액은 각각 53,324백만원, 58,882백만원이며, 하나증권이 운용하는 DB형 퇴직연금에 예치한 사외적립자산 금액은 각각 9,733백만원, 9,652백만원입니다. 37-11 당사는 하나금융그룹의 관계사에 대하여 그룹 통합 멤버십 프로그램인 하나멤버스의 금융 플랫폼을 운영하고 있습니다. 당사는 이로 인하여 각 관계사가 고객에게 지급하여야 할 포인트에 관리를 수행하고 있으며 이와 관련하여 미래 지급 예상액은 기타부채로 계상하고 있습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 증가 감소 반기말 하나은행 하나증권 하나생명보험 하나저축은행 하나캐피탈 합 계 (단위: 천원) 회사명 기초 증가 감소 반기말 하나은행 하나증권 하나생명보험 하나저축은행 하나캐피탈 합 계 38. COVID-19 관련 영향 2022년 코로나바이러스감염증-19(이하 'COVID-19')의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. 당사의 영업은 카드회원에 의존하고 있습니다. COVID-19의 영향으로 주요 경제전망지표가 급격히 악화되었으며, 이에 기대신용손실에 영향을 미치는 미래전망정보에상당한 변화가 존재할 것으로 판단하였습니다. 이러한 상황을 종합적으로 고려하여 당사는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따라 기대신용손실을 추정하는데 사용한 미래전망정보를 재산출하고 통계적 방법론을 활용하여 기대신용손실에 그 효과를 반영하여 당사에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, COVID-19 상황에서 COVID-19의 종식시점 및 COVID-19가 당사에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다. 39.