chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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II. 임의적립금 등의 이입액 III. 이익잉여금(결손금) 처분액(처리액) IV. 차기이월미처분이익잉여금 (차기이월미처리결손금) 23. 매출액 및 매출원가(1) 보고기간 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 제품매출액 (2) 보고기간 중 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 A사 B사 C사 (3) 보고기간 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 제품매출원가 기초제품 당기제품제조원가 타계정에서대체 재고자산평가손실 관세환급액 기말제품 24. 판매비와관리비보고기간 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 접대비 통신비 세금과공과 감가상각비 지급임차료 수선비 보험료 차량유지비 경상연구개발비 운반비 교육훈련비 도서인쇄비 소모품비 지급수수료 광고선전비 대손상각비(대손충당금환입) 수출제비용 판매수수료 무형자산상각비 합 계 25. 기타수익과 기타비용보고기간 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 기타수익 수입임대료 수입수수료 유형자산처분이익 잡이익 합 계 기타비용 유형자산처분손실 유형자산손상차손 종속기업투자손상차손 관계기업투자손상차손 기타의대손상각비 잡손실 합 계 26. 금융수익 및 금융비용보고기간 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 금융수익 이자수익 외환차익 외화환산이익 당기손익-공정가치금융자산평가이익 당기손익-공정가치금융자산처분이익 파생상품평가이익 기타의투자자산처분이익 사채상환이익 합 계 금융비용 이자비용 외환차손 외화환산손실 당기손익-공정가치금융자산평가손실 사채전환손실 파생상품평가손실 합 계 27. 비용의 성격별 분류(1) 보고기간 중 발생한 매출원가 및 판매비와관리비의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 재고자산의 변동 원재료 및 상품매입액 종업원급여 감가상각비, 무형자산상각비 물류비 지급수수료 외주가공비 마케팅비용 기타비용 합 계 (2) 보고기간 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 급여 퇴직급여 복리후생비 합 계 28. 법인세비용 (1) 보고기간 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 당기법인세부담액 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 변동액 자본에 직접 반영된 법인세비용 법인세비용 (2) 보고기간 중 법인세비용차감전순손익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 법인세비용 조정사항 비과세수익 비공제비용 법인세추납액 공제감면세액 이연법인세자산미인식 기타차이 법인세비용 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) (주1) (주1) 법인세비용차감전순손실로 유효세율을 산출하지 않았습니다. (3) 보고기간 중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위:천원) 구 분 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기 초 당기손익 자 본 기 말 기 초 기 말 당기손익인식금융자산평가손익 종속기업투자손상차손 관계기업손상차손 대손충당금 대손충당금(특수관계자) 재고자산평가손실 미수수익 미지급비용 토지재평가이익 감가상각누계액 사용권자산 리스부채 복구충당부채 보증금현재가치할인차금 무형자산손상차손 전환권대가 사채상환할증금 전환권조정 퇴직급여충당부채 퇴직연금운용자산 감가상각비(차량) 파생상품부채 금융보증부채 유형자산손상차손 합 계 이연법인세 미인식 금액 이연법인세 인식 금액 연구인력개발비세액공제 소 계 이연법인세자산(부채) ② 전기 (단위:천원) 구 분 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기 초 당기손익 자 본 기 말 기 초 기 말 당기손익인식금융자산평가손익 종속기업투자손상차손 관계기업손상차손 기타투자자산평가손익 대손충당금 재고자산평가손실 미수수익 미지급비용 토지재평가이익 감가상각누계액 사용권자산 리스부채 복구충당부채
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보증금현재가치할인차금 무형자산손상차손 전환권대가 사채상환할증금 전환권조정 사채할인발행차금 기타충당부채 퇴직급여충당부채 퇴직연금운용자산 감가상각비(차량) 파생상품부채 금융보증부채 합 계 이연법인세 미인식 금액 이연법인세 인식 금액 이월결손금 세액공제 소 계 이연법인세자산(부채) (4) 보고기간종료일 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래 예상세율을 적용하여 산정하였습니다. (5) 보고기간 중 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 세전금액 법인세효과 세전금액 법인세효과 보험수리적손실 전환권대가 합 계 (6) 당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며, 당사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다.29. 주당손익(1) 기본주당손익1) 기본주당손익의 산정내역기본주당손익은 보통주 당기손익을 당사가 매입하고 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위:주,원) 구 분 당 기 전 기 보통주 당기순이익(손실) 가중평균유통보통주식수 기본주당손익 2) 가중평균유통보통주식수의 산정내역보고기간의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위:주) 구 분 일 자 주식수 일 수 적 수 기초 합 계 가중평균유통보통주식수 ② 전기 (단위:주) 구 분 일 자 주식수 일 수 적 수 기초 유상증자 유상증자 합 계 가중평균유통보통주식수 (2) 희석주당손익1) 보고기간의 희석주당손익 산출내역은 다음과 같습니다. (단위:주,원) 구 분 당 기 전 기 보통주 당기순이익(손실) 전환사채 세후 이자비용 조정 후 보통주 당기순손익 조정 후 가중평균유통보통주식수 희석주당손익(주1) (주1) 희석성 잠재적 보통주는 희석효과가 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과동일합니다. 2) 보고기간의 조정 후 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위:주) 구 분 당 기 전 기 가중평균유통보통주식수 희석성잠재적보통주 전환사채 조정 후 가중평균유통보통주식수 30. 현금흐름표(1) 현금흐름표의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산으로 구성되어 있습니다.(2) 보고기간 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 당기법인세자산의 미수금 대체 건설중인자산의 기계장치 대체 사용권자산 증가 사용권자산 감소 리스부채 증가 리스부채 감소 리스부채 유동성 대체 당기손익-공정가치금융자산(채무상품)의 전환권 행사 전환사채 상환으로 인한 전환사채 감소(액면금액) 전환사채 유동성대체 (3) 보고기간 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위:천원) 구 분 기 초 유 입 상 환 비현금흐름 기 말 전환사채(액면금액) 리스부채 임대보증금 ② 전기 (단위:천원) 구 분 기 초 유 입 상 환 비현금흐름 기 말 전환사채(액면금액) 리스부채 31. 특수관계자 거래(1) 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 비 고 특수관계자명 지분율 특수관계자명 지분율 종속기업 동관한일진공기계 유한공사 동관한일진공기계 유한공사 한일인베스트먼트(주) 한일인베스트먼트(주) 한일신재생(주) 한일신재생(주) 한일인베스트먼트(주) 보유 관계기업 대륙산기(주) 대륙산기(주) 한일신재생(주) 보유 (주)에이치아이이엔지(구.오비씨(주)) 오비씨(주) (주1) (주)텔콘RF제약 (주)텔콘RF제약 (주)케이피엠테크 최대주주(주2) 기타특수관계 (주)코스인베스트먼트 (주)코스인베스트먼트 최대주주 (주)케이피엠테크 및 그 종속기업 (주)케이피엠테크 및 그 종속기업 (주)코스인베스트먼트 최대주주 (주)에버코어인베스트먼트홀딩스 (주)에버코어인베스트먼트홀딩스 (주3) (주)골든 (주)골든 한일신재생(주)의 기타특수관계자 에프디에스피코리아(주) 에프디에스피코리아(주) 한일신재생(주)의
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기타특수관계자 임직원 임직원 (주1) (주)에이치아이이엔지는 2021년 9월 29일자로 회사명을 오비씨(주)에서 (주)에이치아이이엔지로 변경하였습니다. (주2) 당사의 지분율은 20% 미만이나 전기 중 경영권 양도거래로 (주)텔콘RF제약이 당사의 최대주주의 최대주주인 (주)케이피엠테크의 최대주주가 됨에 따라 유의적인 영향력을 행사하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(주3) 전기 중 경영권 양도거래로 당사의 최대주주의 최대주주인 (주)케이피엠테크의최대주주가 (주)텔콘RF제약으로 변경되었으나 대표이사가 동일하며 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 기타특수관계자로 분류하였습니다. (2) 보고기간 중 특수관계자와의 중요한 수익ㆍ비용 거래 내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위:천원) 특수관계자명 매출 등 매입 등 이자수익 부품매출 이자비용 기타비용 동관한일진공기계 유한공사 한일인베스트먼트(주)(주1) 한일신재생(주)(주2) (주)텔콘RF제약 (주)케이피엠테크 합 계 (주1) 당기 중 발생한 약정이자수익의 일부는 자산성이 없어 인식하지 아니하였습니다.(주2) 당기 중 발생한 약정이자수익은 자산성이 없어 인식하지 아니하였습니다.② 전기 (단위:천원) 특수관계자명 매출 등 매입 등 수입수수료 이자수익 부품매출 원재료 매입 기타비용 동관한일진공기계 유한공사 한일인베스트먼트(주) 한일신재생(주)(주1) (주)텔콘RF제약 합 계 (주1) 전기 중 발생한 약정이자수익은 자산성이 없어 인식하지 아니하였습니다.(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 중요한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위:천원) 특수관계자명 채권 등(주1) 채무 등 전환사채권 기타채권 대여금 전환사채 기타채무 동관한일진공기계 유한공사 한일인베스트먼트(주)(주2) 한일신재생(주)(주3) (주)케이피엠테크 (주)텔콘RF제약(주4) 합 계 (주1) 종속기업 및 관계기업투자주식으로 분류되는 지분증권은 제외되어 있습니다.(주2) 당기말 현재 당사는 한일인베스트먼트(주)에 대한 대여금의 상환을 담보하기 위하여 한일인베스트먼트(주)가 보유한 (주)텔콘RF제약 발행 제14회차 전환사채(액면금액 4,500백만원) 및 주식 1,581,166주와 한일신재생(주)의 보통주 142만5천주(액면금액 7,125백만원)에 대하여 질권을 설정하고 있습니다. 또한, 한일인베스트먼트(주)에 대한 기타채권 및 대여금에 대하여 각각 167,295천원, 6,626,960천원의 대손충당금을 설정하고 있습니다.(주3) 당기말 현재 한일신재생(주)에 대한 기타채권 및 대여금에 대하여 각각 1,131,093천원, 11,400,000천원의 대손충당금을 설정하고 있습니다.(주4) 당기말 현재 당사는 (주)텔콘RF제약이 발행한 제14회차 전환사채 5,479백만원(액면금액 4,500백만원)의 상환을 담보하기 위하여 (주)텔콘RF제약이 보유한 (주)비보존의 보통주 50만주(당기말 현재 K-OTC종가 기준 6,725백만원)에 대하여 질권을설정하고 있습니다. ② 전기말 (단위:천원) 특수관계자명 채권 등(주1) 채무 등 전환사채권 기타채권 대여금 매출채권 전환사채 기타채무 동관한일진공기계 유한공사 한일인베스트먼트(주)(주2) 한일신재생(주)(주3) (주)케이피엠테크(주4) (주)텔콘RF제약(주5) 합 계 (주1) 종속기업 및 관계기업투자주식으로 분류되는 지분증권은 제외되어 있습니다.(주2) 전기말 현재 당사는 한일인베스트먼트(주)에 대한 대여금의 상환을 담보하기 위하여 한일인베스트먼트(주)가 보유한 (주)텔콘RF제약 발행 제14회차 전환사채(액면금액 9,000백만원)와 한일신재생(주)의 보통주 98만주(액면금액 4,900백만원)에 대하여 질권을 설정하고 있습니다.(주3) 전기말 현재 한일신재생(주)에 대한 기타채권 및 대여금에 대하여 각각 1,131,093천원, 11,400,000천원의 대손충당금을 설정하고 있습니다.(주4) 전기 중 당사는 (주)케이피엠테크 제5,6,7회차 전환사채(장부금액 3,149백만원)를 매각하였으며, (주)케이피엠테크는 당사가 발행한 제10회차
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전환사채(액면금액 5,000백만원)를 취득하였습니다.(주5) 전기말 현재 당사는 (주)텔콘RF제약이 발행한 전환사채 50,002백만원 중 제14회차 전환사채 13,792백만원(액면금액 9,000백만원)의 상환을 담보하기 위하여 (주)텔콘RF제약이 보유한 (주)비보존의 보통주 72만주(전기말 현재 K-OTC종가 기준 13,644백만원)에 대하여 질권을 설정하고 있습니다.(4) 보고기간종료일 현재 특수관계자를 위해 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자명 보증금액 보증처 내 용 한일신재생(주) 기업은행 차입금 연대보증 경북 경산시 방치폐기물 처리 이행보증 한국가스공사 외상물품대금 지급보증 합 계 (5) 보고기간 중 특수관계자와의 중요한 투자거래 내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위:천원) 구 분 종 류 기 초 취 득 전 환 평 가 기 말 한일인베스트먼트(주)(주1) 보통주 (주)텔콘RF제약(주2) 보통주 전환사채 합 계 (주1) 당기말 현재 당사의 종속기업인 한일인베스트먼트(주)가 지배하고 있는 (주)한일신재생에 대한 당사의 연대보증에 대해 621백만원의 금융보증부채 및 종속기업투자자산을 인식하였습니다.(주2) 당기 중 (주)텔콘RF제약의 제14회차 전환사채의 50%와 제16회차, 제17회차 전환사채 전부(장부금액 43,106백만원)를 주식으로 전환청구하여 (주)텔콘RF제약의보통주 10,818,691주(장부금액 30,292백만원)를 취득하였습니다.② 전기 (단위:천원) 구 분 종 류 기 초 취 득 처 분 평 가 기 말 한일인베스트먼트(주)(주1) 보통주 오비씨(주) 보통주 (주)케이피엠테크(주2) 전환사채 (주)텔콘RF제약(주3) 보통주 전환사채 합 계 (주1) 전기말 현재 당사의 종속기업인 한일인베스트먼트(주)가 지배하고 있는 (주)한일신재생에 대한 당사의 연대보증에 대해 80백만원의 금융보증부채 및 종속기업투자자산을 인식하였습니다.(주2) 전기 중 (주)케이피엠테크가 발행한 제5,6,7회차 전환사채(장부금액 3,149백만원)를 14,318백만원에 (주)텔콘RF제약으로 매각하였으며, 매각거래대금 중 10,028백만원은 현금등으로, 4,290백만원은 (주)텔콘RF제약 발행 제16회차 전환사채(액면가액 4,290백만원)로 수령하였습니다. 동 거래로 인하여 당사는 11,169백만원의 처분이익을 계상하였습니다. 한편, (주)케이피엠테크는 당사가 발행한 제10회차 전환사채(액면금액 5,000백만원)를 취득하였습니다. (주3) 전기 중 (주)텔콘RF제약의 제14,16,17회차 전환사채(취득금액 35,290백만원)를 취득하였습니다. (6) 보고기간 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위:천원) 구 분 기 초 대 여 회 수 손 상(주1) 기 말 한일인베스트먼트(주) (주1) 대여금에 대한 대손충당금 설정액입니다.② 전기 (단위:천원) 구 분 기 초 대 여 회 수 손 상(주1) 기 말 한일인베스트먼트(주) 한일신재생(주) 합 계 (주1) 대여금에 대한 대손충당금 설정액입니다. (7) 당사의 주요 경영진은 등기임원으로 구성되어 있으며, 보고기간 중 지급되었거나지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 종업원급여 32. 우발부채 및 약정사항(1) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융기관예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 금융기관 당기말 전기말 사용제한내역 장기금융상품 신한은행 당좌개설보증금 기업은행 합 계 (2) 보고기간종료일 현재 담보로 제공된 자산은 없습니다.(3) 보고기간종료일 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 제공자 보증금액 보증처 내 용 서울보증보험 매출거래처 계약 및 하자이행보증 (4) 보고기간종료일 현재 타인을 위해 제공한 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 제공받는자 보증금액 보증처 내 용 한일신재생(주) 기업은행 차입금 연대보증 경북 경산시 방치폐기물 처리 이행보증 한국가스공사 외상물품대금 지급보증 합 계 (5) 보고기간종료일 현재
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보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 보험종류 보험가입자산 부보금액 연간보험료 부보처 화재보험 고잔동 643-11,643-10 건물, 기계, 시설장치 등 삼성화재보험 상기 보험 이외에 가스배상책임보험, 자동차 종합배상보험 및 종업원에 대한 산재보험 등에 가입하고 있습니다. (6) 보고기간종료일 현재 금융기관의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 금융기관 한도약정액 사용액 관련계정 운전자금 회전대출 한도약정 기업은행 차입금 33. 계속기업 가정의 유의적 불확실성 당사의 재무제표는 당사가 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을 전제로 작성되었으므로 당사의 자산과 부채가 정상적인 사업활동 과정을 통하여 장부가액을 회수되거나 상환할 수 있다는 가정하에 회계처리 되었습니다. 그러나 당사는 2개년 연속 영업손실 및 당기말 현재 5,686백만원의 영업손실이 발생하였고, 부의영업현금흐름 4,775백만원이 발생하였습니다. 이러한 당사의 상황은 계속기업의 가정에 유의적인 의문을 가져다주는 상황이라고 판단하였으며, 이러한 상황이 계속기업 가정에 중요한 불확실성을 가져다주는지 여부에 대해 당사는 아래와 같은 대처방안을 수립하고 있습니다. (1) 장비제작 사업의 대상 산업부문 다각화 당사는 매출증대를 위하여 대상 산업 부문을 스마트폰 코팅장비 중심에서 반도체, 화장품 케이스, 자동차 전장부품 등으로 다각화하여 영업 활동을 확대하고 있습니다. 한편, 다변화하는 시장의 고객 요구사항에 능동적으로 대응하기 위하여 기존 생산 장비의 성능개선에도 노력을 기울이고 있습니다. (2) 원가, 비용의 절감 등 경영개선 주요 부품 제조 기술 내재화, 인력 구조조정 및 불필요한 비용을 최대한 줄이기 위하여 전사적으로 비용 절감 활동을 강화하는 등 원가, 비용의 절감을 통한 경영개선 노력을 꾸준히 지속하고 있습니다. 당사는 이러한 계획을 근거로 당기말 현재 계속기업 가정에 대한 중요한 불확실성은 존재하지 않는다고 판단하였으며, 이러한 유의적 불확실성의 최종 결과로 계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 당사의 재무제표에 반영되어 있지 않습니다. 6. 배당에 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통해 배당을 실시하고 있으나, 재무상태 및 경영환경 등에 따라 최근 5년간 배당을 실시하지 않았습니다.향후 회사의 재무건전성등이 향상되어 배당이 가능할 경우 경영실적, 지속적 성장을 위한 투자재원 확보, 재무건전성 유지 및 경영환경 등을 종합적으로 고려하여, 배당여부를 결정 할 수 있습니다. 가. 배당에 관한 정관상의 내용 제 12 조 (신주의 배당기산일) 이 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다. 제 55 조 (이익금의 처분) 이 회사는 매 사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정준비금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 제 55 조의 2 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전 또는 금전 이외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제 55 조의 3 (중간배당) ① 이 회사는 이사회의 결의로 6월 30일 현재의 주주에게 상법 제462조의3의 규정에 의한 중간배당을 할 수 있다. ② 제1항의 이사회 결의는 중간배당 기준일 이후 45일 이내에 하여야 한다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에
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의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 ④ 사업연도 개시일 이후 중간배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권행사에 의한 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 제 55 조의 4 (배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다. ③ 배당금에 대하여는 이자를 지급하지 않는다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제12기 제11기 제10기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 보통주 우선주 주식배당수익률(%) 보통주 우선주 주당 현금배당금(원) 보통주 우선주 주당 주식배당(주) 보통주 우선주 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 (*) 당사는 최근 5년간 배당을 실시하지 않았습니다. 라. 자사주 매입 및 소각 계획 당사는 보고서 작성 기준일 현재 자사주 매입 또는 소각과 관련된 계획은 없습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2018년 01월 08일 전환권행사 보통주 4회차CB행사 2018년 01월 25일 전환권행사 보통주 5회차CB행사 2018년 03월 06일 유상증자(주주배정) 보통주 주주배정유상증자 2018년 04월 11일 전환권행사 보통주 4회차CB행사 2018년 04월 30일 전환권행사 보통주 4회차CB행사 2019년 01월 11일 전환권행사 보통주 6회차CB행사 2019년 04월 30일 전환권행사 보통주 8회차CB행사 2020년 06월 09일 유상증자(제3자배정) 보통주 3자배정 유증 2020년 11월 12일 유상증자(제3자배정) 보통주 3자배정 유증 나. 미상환 전환사채 발행현황 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 2020년 05월 29일 2023년 05월 29일 기명식보통주 2021년05월29일 ~ 2023년04월29일 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채 2020년 11월 03일 2023년 11월 03일 기명식보통주 2021년11월03일 ~ 2023년10월03일 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 2021년 11월 04일 2024년 11월 04일 기명식보통주 2022년11월04일 ~ 2024년10월04일 합 계 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 다. 채무증권 발행실적 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 한일진공 회사채 사모 여 한일진공 회사채 사모 여 한일진공 회사채 사모 여 한일진공 회사채 사모 여 한일진공 회사채 사모 부 한일진공 회사채 사모 부 한일진공 회사채 사모 부 합 계 라. 기업어음증권 미상환 잔액 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환
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잔액 공모 사모 합계 마. 단기사채 미상환 잔액 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 바. 회사채 미상환 잔액 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 사. 신종자본증권 미상환 잔액 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 아. 조건부자본증권 미상환 잔액 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자(주주배정) 차입금상환 및 운영자금 차입금상환 및 운영자금 나. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자(제3자배정) 운영자금 운영자금 전환사채 운영자금 운영자금 전환사채 타법인증권취득자금 타법인증권취득자금 유상증자(제3자배정) 운영자금 운영자금 전환사채 운영자금 운영자금 전환사채 운영자금 운영자금 전환사채 운영자금 운영자금 유상증자(제3자배정) 운영자금 운영자금 전환사채 타법인증권취득자금 타법인증권취득자금 유상증자(제3자배정) 운영자금 운영자금 전환사채 운영자금 운영자금 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 1) 재무제표 재작성가) 당사는 2018년 09월 30일로 종료하는 보고기간의 매출액 변동으로 연결 및 별도 재무제표를 재작성하였습니다. 이로 인하여 (연결)기업의 자산과 부채의 변동이 발생하였으며, 보고기간의 당기순손익 변동은 없었습니다. 연결 및 별도 재무제표 재작성 내역은 2019년 03월 29일 정정공시한 분기보고서(2018.09)를 참고하시기 바랍니다.나) 당사는 내재파생상품 분리 회계처리에 따라 분기보고서(2017.09), 반기보고서(2017.06), 분기보고서(2017.03), 분기보고서(2016.09), 반기보고서(2016.06), 분기보고서(2016.03)의 연결 및 별도 재무제표를 재작성 하였습니다. 이로 인하여 (연결)기업의 자산, 부채, 자본, 당기순손익 등의 변동이 있었습니다. 연결 및 별도 재무제표 재작성 내역은 2018년 04월 19일 정정공시한 분기보고서 및 반기보고서를 참고하시기 바랍니다.다) 당사는 2016년 12월 31일로 종료하는 보고기간의 복합금융상품에 대한 공정가치 추정오류로 연결 및 별도 재무제표를 재작성하였습니다. 이로 인하여 (연결)기업의 자산, 부채, 자본, 당기순손익 등의 변동이 있었습니다. 연결 및 별도 재무제표 재작성 내역은 2018년 03월 22일 정정공시한 사업보고서(2016.12)를 참고하시기 바랍니다.2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 가) (주)에버코어인베스트먼트홀딩스 신주인수권부사채권 양도2018년 03월 26일 (주)한일진공이 (주)에버코어인베스트먼트홀딩스(구 텔콘홀딩스(주)) 발행 제1회차~제4회차 신주인수권부사채권 양도계약을 체결하였고, 2019년 02월 01일 양도가 완료되었습니다.
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자산양수도 가액은 61,200,000,000원 입니다.- 세부내용 구분 내용 비고 양도목적 유가증권 투자를 통한 수익창출 및 재무구조 개선을 위함 양도완료일자 2019년 02월 01일 계약상대방 (주)에버코어인베스트먼트홀딩스(구 텔콘홀딩스(주)) 양도자산 - (주)에버코에인베스트먼트홀딩스 제1회~제4회 신주인수권부 사채권- 상세내역 : 1회차 신주인수권부사채: 7,000,000,000원2회차 신주인수권부사채: 1,000,000,000원3회차 신주인수권부사채: 7,600,000,000원4회차 신주인수권부사채: 35,000,000,000원 대금 지급방법 매매대금 : 61,200,000,000원계약금 : 2018년 03월 26일 18,876,000,000원 현금입금 완료중도금 : 2018년 05월 25일 20,000,000,000원 현금입금완료잔금 : 2019년 02월 01일 10,047,060,050원 현금입금 완료,(주)텔콘알에프제약 보통주 1,506,373주 대용납입 완료 - 진행결과 및 일정 구분 일자 비고 외부평가기간 2018년 03월 10일 ~ 2018년 03월 23일 성율회계법인 이사회결의일 2018년 03월 26일 주요사항보고서 제출일 2018년 03월 26일2018년 09월 27일2018년 12월 24일2019년 02월 01일 자산양수도 계약체결일 2018년 03월 26일 자산양수도 완료일 2019년 02월 01일 나) (주)텔콘알에프제약 구주양수2019년 01월 21일 (주)한일진공이 (주)케이피엠테크로부터 장내에서 시간외매매 형식으로 (주)텔콘알에프제약 구주(보통주식) 2,917,214주(지분율 3.54%)를 양수하였습니다. 자산양수도 가액은 23,133,507,020원 입니다.- 세부내용 구분 내용 비고 양수목적 유가증권 투자를 통한 수익창출을 위함 양수완료일자 2019년 01월 23일 계약상대방 (주)케이피엠테크 양수자산 (주)텔콘알에프제약 보통주 2,917,214주 (지분율3.54%) 대금 지급방법 2019년 01월 21일 장내에서 시간외매매를 통한 취득으로, 2019년 01월 23일(D+2) 대금전액결제 완료 - 진행결과 및 일정 구분 일자 비고 이사회결의일 2019년 01월 21일 주요사항보고서 제출일 2019년 01월 21일 계약 체결일 2019년 01월 21일 매매체결일 2019년 01월 21일 장내매수(시간외거래) 대금결제일 2019년 01월 23일 체결일+2일 자산양수도 완료일 2019년 01월 23일 대금결제 완료 다) (주)케이피엠테크 전환사채권 양도2020년 11월 03일 (주)한일진공이 (주)텔콘알에프제약에게 주권 관련 사채권((주)케이피엠테크 발행 제5회차, 제6회차, 제7회차 전환사채) 양도계약을 체결하였고, 2020년 11월 03일 양도가 완료되었습니다. 자산양수도 가액은 14,318,054,880원이며, 이중 10,028,054,880원 현금수령하였고, 4,290,000,000원은 (주)텔콘알에프제약 발행 제16회 전환사채로 대용납입 받았습니다. - 세부내용 구분 내용 양수도대상자산 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 취득일자 2018년 09월 14일 권면총액 제6회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 취득일자 2018년 09월 14일 권면총액 제7회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 취득일자 2019년 08월 23일 권면총액 사채의 권면총액 양 수 인 주식회사 텔콘알에프제약 양 도 인 주식회사 한일진공 양도 가액 - 진행결과 및 일정 구 분 일 자 비고 이사회 결의일 2020년 11월 03일 외부평가 기간 2020년 10월 24일 ~ 2020년 11월 03일 한울회계법인 자산양수도 계약 체결일 2020년 11월 03일 주요사항보고서 제출일 2020년 11월 03일 대금결재 2020년 11월 03일 자산양수도 완료일 2020년 11월 03일 3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 - 우발채무 등에 관한 사항은 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 - 해당사항 없습니다.
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나. 대손충당금 설정현황 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위: 천원) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 제12기 매출채권 미수금 미수수익 대여금 보증금 합 계 제11기 매출채권 미수금 미수수익 대여금 보증금 합 계 제10기 매출채권 미수금 미수수익 대여금 보증금 합 계 2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구 분 제12기 제11기 제10기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①－②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 가) 대손충당금 설정방침 - 대상채권의 집합평가를 기준으로 전체기간에 대한 기대신용손실을 인식 - 금융자산의 Aging 구간에 따라 간편법을 적용하여 채무불이행확률(PD)값을 결 정하여 대손충당금을 산출 - 개별적 손상이 발생하였다고 판단하는 경우 구간별 대손율 이외에 개별적 손상 반영. - 과거2개년치 누적 매출채권 연체Table을 이용하여Roll-rate를 통한PD값 산출. 나) 개별적 손상 판단 기준 - 거래처의 유의적인 재무적 어려움이 발생한 경우 - 대금상환의 불이행이나 지연과 같은 계약 위반이 발생한 경우 - 거래처의 파산, 기업회생 등이 진행되는 경우 - 기타 위의 열거 사유에 준하는 사유가 발생한 경우 - 기타 개별적인 평가가 필요한 경우 4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 기준일 : 2021년 12월 31일 (단위: 천원, %) 구 분 정상채권 3개월 이하 6개월 이하 9개월 이하 12개월 이하 12개월 초과 계 금 액 구성비율 다. 재고자산 현황 1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위: 천원) 사업부문 계정과목 제12기 제11기 제10기 진공증착장비 제 품 재 공 품 원 재 료 미 착 품 소 계 합 계 제 품 재 공 품 원 재 료 미 착 품 합계 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 2.0회 2.5회 3.0회 2) 재고자산의 실사내역 등 - 실사시기 : 2022년 01월 04일- 실사장소 : 인천광역시 남동구 남동동로 183번길 30- 실사대상 : 제품, 원재료 등- 실사참여 : 당사 담당자 및 외부감사인 입회- 실사방법 : 당사 담당자와 외부감사인이 실사 당일 직접 참여하여 실사일 현재의 재고자산을 조사하였습니다.3) 재고자산의 담보제공여부 : 해당사항 없음 4) 장기체화재고등 내역재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 대차대조표가액을 결정하고 있으며, 당기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가충당 기말잔액 비 고 제 품 재 공 품 원 재 료 미 착 품 합 계 라. 공정가치평가 내역 1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.가) 금융자산의 범주① 당기말 (단위:천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 단기금융상품 장기매출채권및기타채권 장기금융상품 당기손익-공정가치금융자산 합 계 ② 전기말 (단위:천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 단기금융상품 장기매출채권및기타채권 장기금융상품 당기손익-공정가치금융자산 합 계 나) 금융부채의 범주① 당기말 (단위:천원) 구 분 상각후원가측정 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 합 계 매입채무및기타채무 단기차입금 유동성장기부채 유동성전환사채 유동파생상품부채 유동리스부채 비유동리스부채 합 계 ② 전기말 (단위:천원) 구 분 상각후원가측정 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 합 계 매입채무및기타채무 단기차입금 유동성장기부채 유동성전환사채 유동파생상품부채 유동리스부채 비유동리스부채 합 계 2) 연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에
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사용된 투입변수에 따라 공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능한 투입변수) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위:천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 자산 당기손익-공정가치금융자산 부채 파생상품부채 ② 전기말 (단위:천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 자산 당기손익-공정가치금융자산 부채 파생상품부채 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다. 3) 보고기간종료일 현재 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 주요금융상품의 공정가치 측정치 중 중요한 가치평가기법과 투입변수는 아래와 같습니다. (단위:천원) 구 분 공정가치 수 준 가치평가기법 주요 투입변수 당기손익-공정가치금융자산 복합금융상품 이항모형 주가변동성 복합금융상품 현금흐름할인법 할인율, 성장률 당기손익-공정가치금융부채 복합금융상품 이항모형 주가변동성 4) 보고기간종료일 현재 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 주요금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기 초 수준간 이동 평가(당기손익) 전 환 기 말 당기손익-공정가치금융자산 복합금융상품 당기손익-공정가치금융부채 복합금융상품
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다.2021년은 신종 코로나바이러스 감염증의 글로벌 확산으로 인한 급격한 수요위축으로 전반적인 산업시장의 성장이 둔화되었으며, 미국과 중국의 무역갈등이 지속되는 등 국내 및 국외 경영환경의 불확실성이 가중되어 휴대폰(스마트폰) 수요의 감소 등에 따른 PVD장비 수요 감소의 영향으로 연결재무제표 기준 당사의 매출액은 전년대비 56억원이 감소한 101억원을 기록하였고, 투자자산 평가손실 등의 영향으로 415억원의 당기순손실이 발생하였습니다.당사는 어려운 경영환경이지만, 지속적인 연구개발 및 투자를 통해 제품을 다변화 시키고 신규 시장을 개척하는 등 지속적인 성장을 위하여 더욱 노력하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태(연결기준) (단위 :천원 ) 구분 2021년도 (제12기) 2020년도 (제11기) 증감 증감율 [유동자산] 현금 및 현금성자산 매출채권 및 기타채권 단기금융상품 재고자산 기타유동자산 당기법인세자산 [비유동자산] 장기매출채권 및 기타채권 장기금융자산 당기손익-공정가치금융자산 관계기업투자 유형자산 무형자산 사용권자산 이연법인세자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 [자본금] [자본잉여금] [기타자본구성요소] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] 비지배지분 자본총계 - 2021년 당사는 국내외 수주감소에 다른 매출 급감으로 매출채권 등이 감소하였으며, 당사가 보유중인 투자자산의 평가손실 등이 발생하여 자산총계는 23.7%가 감소한 1,190억원을 기록하였습니다. - 부채총계는 전년도(2020년도)와 비교하여 전환사채 증가 등의 영향으로 39억원이 증가한 287억원이었으며, 자본총계는 당기순손실 등이 반영되어 전기대비 31.2% 감소한 903억원을 기록하였습니다. 나. 영업실적(연결기준) (단위:천원) 구분 2021년도 (제12기) 2020년도 (제11기) 증감 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 법인세비용차감전순이익 적자전환 법인세비용 당기순이익 적자전환 - 2021년 당사 및 종속회사는 장비제작사업(휴대폰, 일반광학), 투자사업, 폐기물 처리 사업을 영위하고 있으며, 국내외 수주감소로 매출이 급감하여 매출액은 전기대비 35.6% 감소한 101억원, 영업손익은 74억원의 손실을 기록하였으며, 투자자산 평가손실 등으로 415억원의 당기순손실을 기록하였습니다.4. 유동성
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및 자금조달과 지출1) 유동성 (단위 : 천원) 구분 2021년도 (제12기) 2020년도 (제11기) 비 고 현금 및 현금성자산 2) 자금조달 - 전환사채 (단위 : 천원) 구분 발행일 만기일 이자율(%) 당기말 비고 제9회 무보증 사모 전환사채 제10회 무보증 사모 전환사채 제11회 무보증 사모 전환사채 합계 - 차입금의 내역 (단위: 천원) 구분 차입처 이자율 당기말 전기말 비고 단기차입금 운전자금 기업은행 시설자금 기업은행 합계 유동성장기부채 시설자금 기업은행 합계 전체 계 (*) 당기 중 신규 조달한 차입금은 없습니다.5. 부외거래당사의 부외거래는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3.연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석' 의 '우발부채와 약정사항' 등을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 "중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항"은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '2. 연결재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책' 등을 참고하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 수익을 창출하는 서비스 상품의 성격을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 렌탈 사업부문(파렛트, IT, 건설장비 등)과 창고 및 유통부문 그리고 기타부문으로 사업을 구분하고 있습니다. 당사와 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 구분 주요재화 및 용역 사업내용 렌탈부문 파렛트 파렛트 렌탈 및 유통 - 일반제조 및 유통기업 등에 소요되는 파렛트 렌탈 및 유통 - 물류 부자재 유통 IT기기 OA기기, 모바일기기, 공기청정기 등 렌탈 및 유통 - OA기기, 모바일기기(태블릿PC, 스마트폰) 등 IT Device B2B 렌탈 및 유통 - 공기청정기 등 환경기기 B2B/B2G 렌탈 및 유통 - 법인대상 IT기기 렌탈 플랫폼 운영 건설장비 고소장비, 지게차 렌탈 및 유통 - 고소장비 B2B 렌탈 및 유통 - 지게차 B2B 렌탈 및 유통 창고 및 유통부문 창고 냉장 및 냉동창고 임대 - 베트남 호치민, 하노이 냉장 및 냉동창고 임대업 에너지 유류도소매, 태양광발전 - 유류 도소매 - 직영 및 임차 주유소 운영 H/W 서버, 스토리지 등 각종 저장장치 유통 - Server, Network, Storage 등 저장장치 유통 - IT 아웃소싱 서비스 - Contact Center 운영 기타부문 자동차 정비 차량 경정비 - 법인용 렌탈/리스 차량 등에 대한 순회정비 - 차량정비 플랫폼 운영 주차장 기계식 주차장 설비 설계, 제조, 유지보수 - 기계식 주차장 설비(평면왕복식, 다층순환식, 승강기식) 설계, 제조, 유지보수(A/S) 부동산 관리 부동산 관리 서비스 - 공동주택 및 상업용 건물 관리업 및 관련 인력 파견업 당사와 매출부문별 구분을 요약하면 아래와 같습니다. (연결기준) (단위 : 백만원) 품목 내 용 2021년 2020년 2019년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 렌탈부문 파렛트, IT기기,건설장비 등 창고 및 유통부문 창고, 에너지, H/W 등 기타부문 자동차 정비, 기계식 주차장, 부동산 관리 등 자동차부문 중고차매매 등 주차장 부문 무인 주차장 운영, 무인 주차장비 제조, 기계식 주차설비 제조 등 합계 (별도기준) (단위 : 백만원) 품목 내 용 2021년 2020년 2019년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 파렛트부문 파렛트 렌탈 및 유통 건설장비부문 고소장비, 지게차 렌탈 및 유통 IT부문 OA기기, 모바일기기, 공기청정기 등 렌탈 및 유통 기타부문 지주부문 합계 1) 렌탈 부문당사가 취급하는 렌탈상품은 크게 파렛트, IT기기, 건설장비로 구분할 수 있습니다. 파렛트는 물류의 기본 단위가 되는 받침대의 일종이며, 지게차로 화물을 운반하기 위한 필수 도구 입니다. 회사는 전국 단위로 플라스틱 파렛트 렌탈사업을 영위하고 있으며 국내 유수의 대형 제조/유통/물류회사 등을 주요 거래처로 확보하고 있습니다.IT기기는 사무실에서 사용하는 OA기기 뿐 아니라, 공기청정기 등 환경기기, 태블릿PC 및 스마트폰 등 모바일기기에 이르기까지 다양한 품목을 취급하고 있으며 금융회사, 공공기관, 대기업 등 폭넓은 고객군을 대상으로 렌탈 영업을 전개하고 있습니다. 건설장비는 건설현장에서 사용하는 고소장비 작업대와 물류용 지게차를 렌탈하고 있으며 고소장비의 경우 군소업체 위주의 시장 내에서 독보적인 점유율을 확보하고 있습니다.2) 창고 및 유통부문당사는 연결종속회사인 베트남 현지법인 2개사를 통하여 베트남에서 냉장ㆍ냉동 창고임대업을 영위하고 있으며, AJ에너지(주)를 통하여 유류도소매업 및 태양광발전 사업을 진행하고 있습니다. 또한 AJ ICT(주)를 통하여 H/W 유통, IT 아웃소싱 서비스 및 컨택센터(Contact Center) 사업을 운영하고 있습니다.3) 기타부문당사는 연결종속회사를 통하여 자동차 정비, 기계식 주차장 설비, 부동산 관리업 등을 영위하고 있습니다. ☞ 부문별 사업에 관한 자세한 사항은 '7. 기타 참고사항'의 '라.사업부문별 시장여건 및 영업의 개황 등 항목을 참조하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (1) 파렛트
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부문 파렛트 렌탈사업은 국내 제조/유통/물류사업 등에서 물류이동의 필수 부자재(기기)로 과거 한국파렛트풀㈜의 독점시장에서 현재 당사와의 2개사 경쟁 체제로 시장이 형성되어 있습니다. 당사가 시장에 본격적으로 진입한 2008년 이후 전체 파렛트 시장은 약 3.2배 신장한 것으로 판단됩니다. 추가로 각 산업별로 자가파렛트와 목재파렛트의 사용비중이 낮아지고 렌탈파렛트로 전환 사용하는 업체가 꾸준히 증가하고 있으며, 농산물, 사료, 판지, 전자 등 신규 업종에서 렌탈파렛트 사용이 시작되어 초기 단계인 점을 감안할 때 향후 확장성이 높다고 판단됩니다. 당사는 지속적인 시장확대와 시장점유율 증대를 통해 큰 폭의 매출 신장세를 기대하고 있습니다. 추가로 파렛트 품목의 특수성을 고려하여 파렛트 사용을 위한 필수 장비인 지게차 렌탈사업과 물류시장 부자재 유통사업에 신규 진입하여, 큰 폭의 매출성장을 이루고 있습니다. (2) IT 부문 국내 IT기기 렌탈시장은 외국계 대형업체(SI사, 리스사, 메이커사)와 렌탈 전문 업체로 분류할 수 있습니다. 오릭스, 맥쿼리, IBM 등 외국계 대형업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트, 그리고 여러 제조사의 대형 장비의 렌탈을 운영하고 있는 관계로 당사가 영위하고 있는 순수 렌탈업과는 시장과 방식이 상이합니다. 당사와 같은 렌탈 전문 업체는 렌탈 자산을 직접 구매/보관/운영하며, 그에 따른 자산관리 및 유지보수 서비스를 제공함으로써 수익성을 확보하는 사업을 수행하고 있습니다. 국내 IT기기 중 OA기기(데스크탑, 노트북 등 PC 장비 기준)의 렌탈시장은 전체 시장(출하량 기준)의 7%~10% 내외로 추산되며, 주요 시장참여자로는 당사(M/S 34%)와한국렌탈, 롯데렌탈 등이 있습니다. 렌탈시장 규모는 렌탈 선진국인 미국, 일본 등에비해 작은 규모이나, IT장비는 트랜드 및 적용기술 등 그 진화가 매우 빠르고 최신 상품의 출시 기간이 매우 짧다는 특성이 있어 시장규모는 계속적으로 성장할 것으로예측됩니다. 당사는 현재 10년 이상 거래 유지 중인 다수의 고객층을 확보하고 있으며, 이를 통해 축적된 고객 맞춤형 렌탈 Know-How를 활용, 업계 최고 수준의 자산관리/물류시스템/유지보수 서비스를 제공하고 있습니다. IT장비 렌탈 전용 Technical Center 및 자산운영팀, 고객별 맞춤 자산관리/발주관리 시스템 등을 통해 시장 경쟁우위를 확보하고 있습니다. 또한, 삼성전자, HP 등 제조사와의 공동 마케팅을 통해 기존 판매 조직과 당사의 렌탈 시스템을 결합한 다각화된 렌탈 채널을 보유 중이며, 이를 통해 다양한 방식으로 렌탈 시장 확대에 기여하고 있으며,이에 따른 구매경쟁력을 활용한 사업을 병행하고 있습니다. 최근 IT 기술 발달과 더불어 OA 렌탈 대상의 범위가 크롬북, 통신향(LTE)노트북, 태블릿, 올인원PC와 같은 융복합 모바일 디바이스 장비, 서비스형 로봇, 무인 결제기기등 최근의 트렌드가 반영된 장비로 다양하게 확대되며 동반 성장 중입니다. 해당 시장은 전체 임대 시장의 규모를 추정하기는 어려우나 최근 한국 IDC 보고서에 따르면연평균 20%의 가파른 상승 속도로 기업 모바일 시장이 발달하고 있는 바, 렌탈 시장도 비슷한 성장세에 있을 것으로 추정됩니다. 당사는 이에 대응하기 위하여 2016년부터 다양한 모바일 결합 렌탈 상품을 런칭하며 시장 성장에 적극적으로 대응하고 있습니다. 당사는 이러한 IT시장의 트렌드 변화에 빠르게 대응하여, 기존 OA장비 렌탈고객을 바탕으로 렌탈 품목 다양화 및 서비스 개선을 통해 매출 증대에 힘쓰고 있습니다. 당사는 사업부 내 유통전담조직 신설, 중간 딜러를 배제한 수요업체 직거래 및 해외유통을 통한 부가가치 향상, S/W 부문 강화로 고정 고객수 증가 등 타사 대비 비교우위 확보를 위해 노력 중입니다. 다변하는 시장 상황에 능동적으로 대응하여 고객 니즈에 기반하는 추가 아이템의 결합 및 확장 가능성에 초점을 맞추고 있으며, 관련 신상품 개발을 통해, 렌탈 유통, 교정 및 사후관리의 통합서비스 구축에 박차를 가하고 있습니다.
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(3) 건설장비 및 해외부문 현재 당사 주요 사업부문 중 하나인 건설장비 렌탈사업부는 고소장비(AWP) 약 12,000여대, 지게차 7,500여대 규모의 장비를 보유하고 있습니다. 고소장비의 경우 국내 시장점유율 1위를 점하고 있으며 지게차는 앞으로도 지속적으로 장비보유 대수를 증가시킬 예정입니다. 또한 사용연한이 길고 중고가치가 높게 형성되어 있는 중장비 등을 중심으로 추가적인 렌탈 아이템 개발 및 시장진입을 진행할 예정 입니다. 또한 리퍼비쉬를 통해 장비의 성능 및 품질을 개선하여 해외 렌탈시장 개척뿐 아니라 유통매출 창출에도 집중할 계획입니다. 최근 미국 현지업체 M, 건설장비시장 영업확대를 통해 안정적으로 현지시장 점유율을 확대해 나가고 있습니다. 해외 진출로 인하여 직구매를 통한 취득원가 절감, 중고자산의 유통 네트웍 구성을 통하여 원활한 자산운용 및 유통망을 확보를 통해 새로운 수익원을 창출할 계획 입니다. (4) 매출품목별 구분 (연결기준) (단위 : 백만원) 품목 내 용 2021년 2020년 2019년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 렌탈부문 파렛트, IT기기,건설장비 등 창고 및 유통부문 창고, 에너지, H/W 등 기타부문 자동차 정비, 기계식 주차장, 부동산 관리 등 자동차부문 중고차매매 등 주차장 부문 무인 주차장 운영, 무인 주차장비 제조, 기계식 주차설비 제조 등 합계 (별도기준) (단위 : 백만원) 품목 내 용 2021년 2020년 2019년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 파렛트부문 파렛트 렌탈 및 유통 건설장비부문 고소장비, 지게차 렌탈 및 유통 IT부문 OA기기, 모바일기기, 공기청정기 등 렌탈 및 유통 기타부문 지주부문 합계 3. 원재료 및 생산설비 (1) 영업용 설비 현황 (단위 : 백만원, 명) 구 분 소재지 토 지 건 물 합 계 종업원수 비고 부동산 서울특별시 구로구 디지털로26길 5 에이스하이엔드타워 9층 부동산 경기도 안성시 보개면 오두리 188-18 부동산 충청북도 청주시 서원구 남이면 척산리 392 부동산 충청북도 청주시 서원구 남이면 척산리 232, 232-2 부동산 경상북도 성주군 월항면 유월리 150-2 부동산 충청북도 진천군 이월면 중산리 667-19 부동산 충청북도 진천군 이월면 중산리 667-20 부동산 울산광역시 삼동면 조일리 1071-5 부동산 울산광역시 울주군 삼남면 상천리 949-6 부동산 인천광역시 서구 석남동 655-73 부동산 강원도 원주시 문막읍 동화리 608 부동산 전라남도 장성군 동화면 남산리 680-13 부동산 경상남도 창원시 의창구 대산면 제동리 613-1, 615-3, 616 부동산 경기도 오산시 누읍동 141-12, 141-15 합 계 (2) 신규 지점 등의 설치계획 - 파렛트 부문의 경우 입출고 및 세척 등에 관한 업무효율 개선을 위해 신규 부지 매입을 통한 지점 이전을 계획하고 있습니다. 접근성 개선을 통해 시간당 렌탈 취급액 증가, 차량대기시간 감축, 건당 운송비 감소 등의 효과가 발생할 예정이며 이는 매출액 증대 및 수익성 개선으로 이어질 것으로 기대하고 있습니다.- 건설장비 부문의 경우 고소장비 및 지게차의 효율적인 렌탈영업과 배송, 정비를 복합운영할 수 있는 복합센터 개설을 확대 하기 위하여 신규 거점 주기장 설치 또는 이전을 검토하고 있습니다. 이를 통하여 정비시간 단축, 장비 안정성 제고, 건당 운송비 감소 등의 효과가 발생할 것으로 예상되며 매출 증대 및 수익성 개선으로 이어질 것으로 기대하고 있습니다. (3) 기타 영업용 설비 - 해당사항 없음 (4) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 가. 진행중인 투자 - 해당사항 없음 나. 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 사 업 부 문 계 획 명 칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비고 자 산 형 태 금 액 제23기 제24기 제25기 장기 렌탈 중장기경영계획 렌탈자산 등 기타 시설투자 등 합 계 ※ 연도별 예상투자액은 예상치이므로 외부경영환경 변화 및 내부사정에 따라 변경될 수 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 사업부문별 요약 재무현황 (단위 : 백만원) 부문
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구 분 제 22 기 제 21 기 제 20 기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 파렛트 부문 1. 매출액 - 내부매출액 - 외부매출액 2. 영업손익 3. 고정자산 4. 감가상각비 건설장비 부문 1. 매출액 - 내부매출액 - 외부매출액 2. 영업손익 3. 고정자산 4. 감가상각비 IT 부문 1. 매출액 - 내부매출액 - 외부매출액 2. 영업손익 3. 고정자산 4. 감가상각비 - 상기 수치는 당사의 별도기준이며 지주부문 영업수익을 제외한 렌탈 사업부문의 수치입니다.- '3.고정자산' 및 '4.감가상각비'는 리스회계처리로 인한 사용권자산 (10,116백만원) 및 사용권자산상각비(3,709백만원)가 제외된 금액입니다. 나. 매출형태별 실적 [별도기준] (단위 : 백만원) 구 분 제 22 기 제 21 기 제 20 기 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비 율 수 출 렌탈매출 자산매각 상품매출 기 타 소 계 내 수 렌탈매출 자산매각 상품매출 기 타 소 계 합 계 [연결기준] (단위 : 백만원) 사업부문 주요 제품, 상품, 서비스 매출액 제 22 기 제 21 기 제 20 기 렌탈부문 파렛트 렌탈, OA기기, 모바일기기, 고소장비, 지게차 外 창고 및 유통부문 냉장 및 냉동창고 임대, 유류도소매, 태양광발전 外 기타부문 자동차 정비, 기계식 주차장, 부동산 관리 外 자동차부문 중고차매매 등 주차장 부문 무인 주차장 운영, 무인 주차장비/기계식 주차설비 판매 등 계 다. 영업조직 및 판매경로[영업조직] 조 직 서울본사영업본부 부산지사 인천지사 대구지사 광주지사 대전지사 경기지사 충북지사 충남지사 강원지사 제주지사 경북지사 경남지사 [판매경로] 당사는 직영 영업망을 통한 영업 및 판매활동을 하고 있습니다. 라.판매방법 및 조건 법인이나 개인사업자의 규모 및 재무상황에 따라 다양한 판매조건을 적용하고 있습니다. 신용평가를 거쳐 담보와 보증금 등에 의하여 계약 보증 이행하고 있습니다. 렌탈기간 종료시 소유권이전을 약정하는 장기 금융리스와, 운용리스방식의 렌탈 계약을 체결하고 있습니다. 마. 판매전략 당사는 영업 확대 및 신규고객 발굴을 중점 추진사항으로 정하고 미래 성장 동력 확보에 매진하고 있습니다. 또한 CRM을 통한 고객관리로 렌탈계약 종료 후에 재계약을 진행하여 충성고객화 하는 것을 핵심전략으로 하고 있습니다. 신규거래처의 대량 확보를 통해 거래처 분산을 통한 리스크 관리 및 영업 볼륨 확대에 기반한 규모의 경제와 범위의 경제를 꾀하고 있습니다.[렌탈 품목별 시장점유율 현황] 구분 AJ네트웍스 한국렌탈 오릭스렌텍 한국파렛트풀 롯데렌탈 파렛트 IT기기 고소장비(AWP) 바. 주요매출처 당사의 매출은 영위하는 사업의 특성상 여러 법인 및 개인에 골고루 분포되어 있으며주요 매출처는 씨제이대한통운, 씨제이올리브네트웍스 등이며 10% 이상의 매출처는 없습니다. (3) 형태별 매출현황 가. 상품매출 1) 취급품목별 수출(매출)내역 (단위 : 백만원) 품 목 구 분 제 22 기 제 21 기 제 20 기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 렌탈매출 수 출 매 출 자산매각 수 출 매 출 상품유통 수 출 매 출 기타 수 출 매 출 합 계 2) 취급품목별 수입(매입)내역 (단위 : 백만원) 품 목 구 분 제 22 기 제 21 기 제 20 기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 렌탈자산(상품 등) 수 입 매 입 합 계 3) 거래지역별 수출(매출)내역 (단위 : 백만원) 품 목 구 분 상대국 금 액 구성비 비 고 렌탈매출 수 출 미국 외 매 출 국내 자산매각 수 출 사우디 외 매 출 국내 상품유통 수 출 필리핀 외 매 출 국내 기타 수 출 매 출 국내 합 계 4) 거래지역별 수입(매입)내역 (단위 : 백만원) 품 목 구 분 상대국 금 액 구성비 비 고 렌탈자산(상품 등) 수 입 미국 외 매 입 국내 합 계 나. 제품매출 - 해당사항 없음 다. 대행매출 - 해당사항 없음 5. 위험관리 및 파생거래 체결계약 발생조건 비 고 Call-option(주식매도청구권) 연결실체가 주식매매 거래종결일부터 24개월이 경과한 날부터 5년동안
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모두렌탈홀딩스(주)가 보유한 RCPS에 대해 주식매도청구권 행사 행사가격: 매도청구 대상주식의 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액 Drag-along(동반매각청구권) 모두렌탈(주)의 경영실적이 목표경영실적에 미달하는 경우로서 적격상장기한 (거래종결일로부터 4년)이 도과하고 대상회사가 적격상장 요건을 구비하지 못해 기업공개가 이루어지지 않고 적격상장 기한이 도과한 경우 투자자가 옵션행사시, 총 매각대금을 한도로하고, 투자자에게 [대상주식의 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액]을 우선 상환하고, 남은 금원을 한도로 연결실체가 주식 취득원가에 대한 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액을 분배하는 조건 2019년 12월 23일 현재 연결실체와 모두렌탈홀딩스(주)가 체결한 주주간계약을 통해 연결실체는 모두렌탈홀딩스(주)가 보유한 모두렌탈(주)의 상환전환우선주식 전부 또는 일부에 대한 콜옵션을 부여받았습니다. 또한, 연결실체는 모두렌탈홀딩스(주)가보유한 모두렌탈(주)의 주식을 매각할 경우 동반매각청구할 수 있는 권리를 모두렌탈홀딩스(주)에 부여하였습니다. 이러한 콜옵션 등에 대하여 연결실체는 파생상품자산 4,542백만원 및 파생상품부채 5,210백만원을 계상하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 - 2020년 11월 3일 핵심사업의 경쟁력 강화를 위해 파렛트 사업부 분할결정을 하였습니다. 분할시점은 2022년 하반기로 연기되었으며 구체적인 일정은 현재 미확정 입니다.- 2021년 1월 사업효율성 제고 및 지배구조 개선을 위해 AJ캐피탈파트너스(주) 지분 100%를 매각하기로 결정하였습니다. AJ캐피탈파트너스㈜가 보유한 모두렌탈㈜ 관련 주식 및 수익증권은 거래대상에서 제외되었으며 2021년 4월 16일 최종 거래 종결되었으며, 매각금액은 35,489백만원 입니다.- 2021년 2월 사업 효율성 제고 및 지배구조 개선을 위해 AJ셀카(주)의 지분 100%를 (주)신동해 홀딩스에 매각하였으며, 매각금액은 16,654백만원 입니다.- 2021년 3월 사업 통합에 따른 시너지 효과를 위해 AJ엠(주) 및 AJ이앤에스(주)를 흡수 합병(소규모합병) 결정하였습니다. 합병시 신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 합병비율은 1:0 입니다. 이로 인한 AJ네트웍스(주)의 지분구조 변경은 없습니다.- 2021년 4월 100% 자회사인 AJ캐피탈파트너스(주)의 모두렌탈 관련 자산 등 보유 사업부문을 흡수합병하였습니다. 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병이며 합병비율은 1:0 입니다. 이로 인한 AJ네트웍스(주)의 지분변동은 없습니다. - 2021년 4월 100% 자회사인 AJ토탈(주)는 저수익 사업 효율화를 위하여 콜드비즈 및 육가공사업을 스톤브릿지캐피탈 미드캡 제 1호 사모투자합자회사의 자회사(SPC)인 에이제이냉장(주)에 매각하기로 결정하였습니다. 해당 계약은 2021년 7월 6일 최종 완료되었으며 매각금액은 1,275억원입니다.- 2021년 4월 사업효율성 제고를 목적으로 그린벨시스템즈(주)를 인수하였으며, 당사 지주부문 내 ICT 사업부를 그린벨시스템즈(주)로 영업양도하고 사명을 에이제이아이씨티(주)로 변경하였습니다. - 2021년 5월 사업 효율성 제고 및 신규사업 투자재원 마련을 위해 AJ파크(주)의 보유지분 100%(단, 유통사업부 등 제외)를 주식회사 하이파킹에 매도하는 매매계약을 체결하였습니다. 해당 계약은 2021년 6월 30일 완료되었으며 매각금액은 733.7억원입니다. - 2021년 11월 자회사 AJ전시몰(주)에 대한 외부 자금 200억원 투자유치 및 당사에 대한 채무 20억원의 출자전환이 결정되었습니다. 해당 거래 종료로 인하여 당사의 AJ전시몰(주)에 대한 지분율은 100%에서 33.3%로 변동되었습니다.- 2021년 12월 AJ네트웍스는 사업재편 및 경영효율성 제고를 위해 AJ토탈(주)로부터 AJ TOTAL VIETNAM CO.,LTD 및 AJ TOTAL HANOI CO., LTD를 인수하였습니다.- AJ토탈은 2022년 1월 1일자로 사업 효율성 제고를 위해 다울에프앤비 및 서우푸드를 흡수합병하였습니다.
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7. 기타 참고사항 가. 라이선스 계약 현황 - 해당사항 없음 나. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황 구 분 명 칭 출원/등록일 상표 AJ(심볼) 제 41-0234902호 출원일: 2011년 03월 18일 등록일: 2012년 07월 02일 상표 제 45-0043432호 출원일: 2011년 11월 03일 등록일: 2013년 02월 01일 상표 AJ렌탈 제 41-0390536호, 제 40-1238976호, 출원일: 2017년 03월 17일 등록일: 2018년 03월 07일 상표 AJ RENTAL 상표 자크로 상표 파렛고 제 41-0372904호, 제 40-120505호, 제 40-1205050호 출원일: 2015년 11월 26일 등록일: 2016년 09월 27일 특허 고소작업차의 승강장치 제 10-1680944호 출원일: 2014년 12월 11일 등록일: 2016년 11월 23일 특허 완충접촉용 리미트스위치 제 10-0972536호 출원일: 2008년 09월 22일 등록일: 2010년 07월 21일 특허 고소작업대용 헬멧을 이용한 안전시스템 제 10-1827141호 출원일: 2016년 08월 25일 등록일: 2018년 02월 01일 특허 고소작업차의 승강 조절 장치 제 10-1550686호 출원일: 2014년 02월 04일 등록일: 2015년 09월 01일 특허 협착방지용 고소작업대 제 10-1605992호 출원일: 2015년 04월 02일 등록일: 2016년 03월 17일 특허 협착방지용 고소작업대 제 10-1547432호 출원일: 2014년 11월 25일 등록일: 2015년 08월 19일 특허 고소작업대용 안전기구 제 10-0834405호 출원일: 2008년 03월 03일 등록일: 2008년 05월 27일 특허 감지기용 무선통신 시스템을 구비한 고소작업대용 안전시스템 제 10-1827142호 출원일: 2016년 08월 25일 등록일: 2018년 02월 01일 특허 작업용 승강기 제 10-1632485호 출원일: 2014년 06월 12일 등록일: 2016년 06월 15일 다. 법규, 정부규제에 관한 사항 - 해당사항 없음 라. 시장여건 및 영업의 개황 등 (1) 사업의 현황렌탈 사업이란 임대차 계약을 통해 임대인이 특정물건을 구입, 보관하고 이에 대한 일체의 유지 관리 책임을 지며, 동 물건의 사용자에게 일정기간 동안 대여하고 렌탈료를 수수하는 서비스업으로 정의할 수 있습니다. 국내 렌탈 시장이 빠르게 성장한 데에는 경기 침체 이외에도 소비욕구 및 인구구조의 변화, 관리 서비스에 대한 기대감 등을 원인으로 찾을 수 있습니다. 과거에는 물건을 소유해야 한다는 생각이 지배적이었으나, 최근에는 여러 제품을 이용하고 싶어하는 소비 욕구가 큰 점도 렌탈업이성장하고 있는 원인입니다. 신제품, 신기술이 빠르게 출시되면서 제품 가격은 비싸지고, 제품의 사이클 역시 짧아지면서 소비자들은 구매보다는 렌탈을 선호하기 시작하였습니다. 또한 1~2인 가구가 증가함에 따라, 제품을 구매하여 혼자 사용하는 1~2인가구원들이 렌탈을 선택하는 수요 역시 늘어나고 있습니다.렌탈 사업을 규제하고 있는 법률은 제정되어 있지 않으며, 이는 당사가 다양한 분야의 렌탈 시장에 진입하거나 신규 시장을 창출하는데 있어 긍정적인 요인입니다. 그러나 이로 인해 시장 진입 장벽이 낮아 다수의 시장 경쟁자 참여가 가능합니다. 현재 아이템별 소규모 업체가 영업을 하고 있으며, 대기업의 렌탈시장 진출이 본격적으로 이루어 지면서 렌탈시장의 경쟁이 심화되고 있습니다. 하지만 렌탈 사업의 특성상 자산관리 노하우, 영업능력, 자금력, 채권회수능력 등이 중요한 시장 진입 장벽 역할을 하고 있어 실제 시장에서 영업 중인 종합렌탈사는 당사를 포함하여 소수에 머무르고 있습니다.렌탈 시장은 1년 미만의 단기렌탈과 1년 이상의 장기렌탈로 구분됩니다. 단기렌탈의경우 렌탈료가 장기렌탈과 비교하여 상대적으로 높아 취득원가 회수기간이 짧으나, 이를 뒷받침할 수 있는 영업력이 확보되지 않는다면 자산의 회전율이 떨어져 회수율도 떨어지는 리스크가 상존합니다. 그러나 렌탈의 특성상
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호황기에는 기업의 생산량 확대에 따른 렌탈 수요 증가가, 불황기에는 기업의 설비 및 장비투자 저하에 따른 구매 대체 성격의 렌탈 수요가 있습니다. 따라서 렌탈은 경제적 호황, 불황에 관계없이 꾸준한 시장 형성이 가능한 장점이 있습니다. 당사의 장기렌탈은 통상적으로 3년 전후의 기간 동안 일정금액의 렌탈료가 회수되어 지속적인 수익이 보장되는 장점이 있습니다. 한편, 국내 렌탈시장은 크게 자동차 대여사업의 렌터카시장, 기업을 주 대상으로 하는 파렛트, OA기기, 고소장비(AWP) 등의 B2B 시장 및 정수기, 헬스케어 등 가정용 물품을 렌탈하는 B2C 시장으로 분류할 수 있으며, 당사는 그 중에서 B2B 사업을 영위하고 있습니다. [B2B 렌탈 경쟁사 현황] 구분 AJ네트웍스 롯데렌탈 한국렌탈 한국파렛트풀 설립일 대표이사 박대현 김현수 범진규 서병륜 주요사업부문 파렛트,IT기기,건설장비, 지게차 등 전자통신기기(계측기),렌트카,대부업 등 전자통신기기(계측기),OA기기,건설장비등 파렛트,물류기기 외 [B2B 렌탈 경쟁사 영업특성 및 동향] 구분 영업특성 동향 AJ네트웍스 파렛트, IT기기, 고소장비(AWP)를중심으로 다양한 아이템으로렌탈 사업 확대 중 종합 렌탈사로서 성장 지속 주요핵심사업부를 중심으로 파생된신규 사업아이템 확대 롯데렌탈 차량 렌탈을 주력으로 계측기,OA 등 IT기기 렌탈이 주를 이룸 자동차, IT사무기기, 고소작업대 등 기존아이템 장단기 점유율 확대대형공기청정기 신규아이템 런칭 한국렌탈 건설 장비 및 해외 투자에 주력 기존 IT사무기기, 계측기, 고소작업대 외 전기스쿠터, 로보틱스 등 신규아이템 확대 한국파렛트풀 안정된 매출처 확보 및선두기업으로 시장 점유 파렛트 외 물류운송, 물류인력도급 등 사업 확장 (2) 향후 전망 국내 렌탈시장은 1990년대 후반 이후로 장기/단기렌탈 양 분야에서 꾸준히 성장하고있으며 시장 역시 지속 확대되고 있는 추세입니다. 자산을 필요한 시점에 필요한 기간만큼 사용할 수 있는 적시성, 자산 관리의 편리성 및 자산을 취득하기 위하여 현금을 조달하지 않아도 되는 경제성은 렌탈의 큰 장점이며 향후 렌탈 이용자를 지속적으로 증가시키는 요인이 될 것입니다.렌탈 선진국인 미국, 일본과 비교했을 때 한국의 렌탈시장은 규모, 아이템 모두 절대적으로 비중이 작은 상황입니다. 국내 기업의 선진 경영 기법 도입 및 자산 효율화 경향에 맞춰 다양한 아이템 구성으로 렌탈 시장 확대가 이루어 질 것으로 예상됩니다. 또한 빠르게 변화하는 경영 환경의 특성상 기업은 구매장비의 진부화 위험을 피하기 위하여 지속적으로 렌탈 비중을 확대할 것으로 보입니다.종합렌탈사의 경우 렌탈 영업에만 국한하지 않고 생산, 유통, 리퍼비쉬 협력업체 등과 제휴하여 기존 영업네트워크를 통한 다양한 마케팅 진행이 가능하며 이러한 확장성은 다양한 사업 기회에 따른 성장 동력 확보 및 사업 포트폴리오 구성에 따른 리스크 감소에 도움이 되고 있습니다. (3) 회사의 현황[영업개황] 당사는 주식회사 이렌텍을 사명으로 하여 OA기기 및 산업용 특수장비 등의 장단기 대여, 판매 목적으로 2000년에 설립되었으며, 2002년 10월 동일하이테크렌탈 주식회사를 흡수합병하고 상호를 아주렌탈 주식회사로 변경하였습니다. 이후 2013년 그룹내 지주회사인 아주엘앤에프홀딩스 주식회사와 합병하여 상호를 AJ네트웍스 주식회사로 변경하였습니다. 설립 초기 OA기기 중심의 렌탈 영업으로 사업을 시작하여 2006년 건설장비 및 고소장비(AWP), 2007년 파렛트사업에 진출하는 등 꾸준한 상품 개발을 통하여 경쟁력을갖춘 렌탈 아이템을 지속적으로 늘려나가고 있습니다. 당사는 기존 아이템(IT, 고소작업대 등) 확대영업과 병행하여 각 부문내 다양한 렌탈 품목을 추가로 진입하면서 사업의 안정과 신사업 성장 두가지 목표를 달성하고자 노력하고 있습니다. IT사업부의 안정적인 매출에 기반하여 기존 영업망을 통한 품목다양화를 위해 모바일, 서비스형로봇, 키오스크 등의 렌탈사업을 신규 런칭하였습니다.또한 2006년 신규로 진입한 고소장비(AWP)는 대기업 투자건설현장 및
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일반 건설현장까지 시장의 영역을 넓히고 있으며, 2007년에 런칭한 파렛트가 본격적인 성장 궤도에 진입하여 안정적인 매출성장 및 이익창출에 기여하고 있습니다. 파렛트영업망과 고소장비(AWP)의 정비능력의 시너지 효과를 증가시키기 위해 지게차렌탈 사업에진출하였고, 물류현장 및 건설현장의 렌탈 아이템 다양화, 유통사업 확대로 매출증대를 이루고 있습니다. 신규 사업부의 시장점유율 향상에 따른 매출액 증가를 통해 당사의 포트폴리오는 더욱 개선될 것입니다.사업의 분산 및 다각화는 추가적인 수익원 발굴과 특정사업에 대한 집중 위험 축소라는 점에서 긍정적입니다. 또한 기존 주력사업이 꾸준히 시장지배력을 유지하면서 점진적으로 신규사업에 진출하고 있어 신규사업 진출에 따른 리스크는 상대적으로 작습니다. [공시대상 사업부문의 구분] 1) 파렛트 부문 : 파렛트 렌탈사업은 국내 제조/유통/물류사업 등에서 물류이동의 필수 부자재(기기)로 과거 한국파렛트풀㈜의 독점시장에서 현재 당사와의 2개사 경쟁 체제로 시장이 형성되어 있습니다. 당사가 시장에 본격적으로 진입한 2008년 이후 전체 파렛트 시장은 약 3.2배 신장한 것으로 판단됩니다. 각 산업 업계별로 표준화된 렌탈파렛트를 사용하는 업체가 꾸준히 증가하고 있으며, 신규 업종(농산물, 사료, 판지, 전자)의 표준파렛트 진입 초기 단계로 확장성이 높다고 판단하고 있습니다. 이로인해 전체 시장규모 및 시장점유율 확장효과가 기대되며 이는 지속적인 매출 및 이익규모 증대로 이어질 것으로 전망됩니다. 2) IT 부문 : 국내 IT기기 렌탈시장은 외국계 대형업체(SI사, 리스사, 메이커사)와 렌탈 전문 업체로 분류할 수 있습니다. 오릭스, 맥쿼리, IBM 등 외국계 대형업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트, 그리고 여러 제조사의 대형 장비의 렌탈을 운영하고 있는 관계로, 당사가 영위하고 있는 순수 렌탈업과는 시장과 방식이 상이합니다. 당사와 같은 렌탈 전문 업체는 렌탈 자산을 직접 구매/보관/운영하며, 그에 따른 자산관리 및 유지보수 서비스를 제공함으로써 수익성을 확보하는 사업을 수행하고 있습니다. 국내 IT기기 중 OA기기(데스크탑, 노트북 등 PC 장비 기준)의 렌탈시장은 전체 시장(출하량 기준)의 7%~10% 내외로 추산되며, 주요 시장참여자로는 당사(M/S 34%)와한국렌탈, 롯데렌탈 등이 있습니다. 렌탈시장 규모는 렌탈 선진국인 미국, 일본 등에비해 작은 규모이나, IT장비는 트랜드 및 적용기술 등 그 진화가 매우 빠르고 최신 상품의 출시 기간이 매우 짧다는 특성이 있어, 시장규모는 계속적으로 성장할 것으로예측됩니다. 당사는 현재 10년 이상 거래 유지 중인 다수의 고객층을 보유하고 있으며, 이를 통해 축적된 고객 맞춤형의 렌탈 Know-How를 활용, 업계 최고 수준의 자산관리/물류시스템/유지보수 서비스를 제공하고 있습니다. IT장비 렌탈 전용 Technical Center 및 자산운영팀, 고객별 맞춤 자산관리/발주관리 시스템 등을 통해 시장 경쟁우위를 확보하고 있습니다. 또한, 삼성전자, HP 등 제조사와의 공동 마케팅을 통해 기존 판매 조직과 당사의 렌탈 시스템을 결합한 다각화된 렌탈 채널을 보유 중이며, 이를 통해 다각적으로 렌탈 시장 확대에 기여하고 이에 따른 구매경쟁력을 활용한 사업도 병행하고 있습니다. 최근 IT 기술 발달과 더불어 IT 렌탈 대상의 범위가 크롬북, 통신향(LTE)노트북, 태블릿, 올인원PC와 같은 융복합 모바일 디바이스 장비, 서비스형 로봇, 무인 결제기기등 최근의 트렌드가 반영된 장비로 다양하게 확대되며 동반 성장 중입니다. 해당 시장은 전체 임대 시장의 규모를 추정하기는 어려우나 최근 한국 IDC 보고서에 따르면연평균 20%의 가파른 상승 속도로 기업 모바일 시장이 발달하고 있는 바, 렌탈 시장도 비슷한 성장세에 있을 것으로 추정됩니다. 당사는 이에 대응하기 위하여 2016년부터 다양한 모바일 결합 렌탈 상품을 런칭하며 시장 성장에 적극적으로 대응하고 있습니다. 요컨대 당사는 IT시장의 트렌드 변화에 빠르게 대응하여, 기존 IT
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장비 렌탈 고객을 바탕으로 렌탈 품목 다양화 및 서비스 개선을 통해 매출 증대에 힘쓰고 있습니다. 당사는 사업부 내 공공 유통전담조직 신설, 중간 딜러를 배제한 수요업체 직거래 및 해외유통을 통한 부가가치 향상, S/W 부문 강화로 고정 고객 수 증가 등 타사 대비 비교우위 확보를 위해 노력 중입니다. 다변하는 시장 상황에 능동적으로 대응하여 고객 니즈에 기반하는 추가 아이템의 결합 및 확장 가능성에 초점을 맞추고 있으며, 관련 신상품 개발을 통해, 렌탈 유통, 교정 및 사후관리의 통합서비스 구축에 박차를 가하고 있습니다.3) 건설장비 및 해외부문: 현재 당사 주요 사업부문 중 하나인 건설장비 렌탈사업부는 고소장비(AWP) 약 12,000여대, 지게차 7,500여대 규모의 장비를 보유하고 있습니다. 고소장비의 경우 국내 시장점유율 1위를 점하고 있으며 지게차는 앞으로도 지속적으로 장비보유 대수를 증가시킬 예정입니다. 사용연한이 길고 중고가치가 높게 형성되어 있는 중장비 등을 중심으로 추가적인 렌탈 아이템 개발 및 시장진입을 진행할 예정 입니다. 또한 리퍼비쉬를 통해 장비의 성능 및 품질을 개선하여 해외 렌탈시장 개척뿐 아니라 유통매출 창출에도 집중할 계획입니다. 미국 현지법인의 경우 현지직구매를 통한 취득원가 절감, 중고자산의 유통 네트웍 구성을 통하여 원활한 자산운용 및 유통망을 확보를 통해 새로운 수익원을 창출할 계획 입니다. (4) 시장의 특성 소비자들의 소비패턴이 소모품 관리 및 유지보수가 필요한 상품은 소유에서 렌탈로 변화해감에 따라 국내 렌탈시장은 크게 자동차 대여사업의 렌터카시장, 기업을 주 대상으로 하는 파렛트, OA기기, 고소장비(AWP) 등의 B2B 시장 및 정수기, 헬스케어 등 가정용 물품을 렌탈하는 B2C 시장으로 분류할 수 있습니다. 1) 파렛트 렌탈사업신생업체의 진입장벽이 높은 사업영역으로 네트워크기반의 대규모 자산투입이 병행되어야 하며, 안정적인 물류인프라공급에 대한 운영경험이 충분히 밑바탕 되어야 하는 사업입니다. 그 결과 국내 파렛트렌탈시장은 당사 포함 2개사의 과점형태로 운영되고 있습니다. 파렛트렌탈시장 규모의 지속적 증대는 물류(지게차) 및 포장부자재(유통) 등의 공급선 시장까지 영향을 끼칠 것으로 기대되며 이는 당사의 주요 성장동력이 될 것으로 전망 됩니다.2) IT기기 렌탈사업국내 IT기기 렌탈 시장은 외국계 대형업체, 중소 렌탈업체로 분류할 수 있습니다. IBM, 맥쿼리 등 외국계 대형업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트와 연관된 특정시장에 주력하는 관계로, 순수렌탈을 영위하는 중소 렌탈업체와는 시장과 방식이 상이합니다. 중소렌탈사의 경우 렌탈자산을 직접 보유하고 유지, 보수를 겸하여 수익성을 확보하고 있습니다. 전체 IT시장 중 렌탈시장은 약 8%의 점유율(출하량 기준)을 보이는 것으로 추산되며, 주요 렌탈 업체로는 당사 및 한국렌탈 등이있습니다. 자산 관리에 전문성이 필요한 PC, 복합기 등을 중심으로 구매에서 렌탈로의 전환이 빠르게 이뤄지고 있으며 Server, 태블릿 등 주변기기로의 렌탈 수요가 증가하고 있어 향후 가장 큰 렌탈시장을 형성할 가능성이 있습니다. 3) 건설장비 렌탈사업당사 주요 사업부문 중 하나인 고소장비는 월드컵 경기장, 코엑스, 인천공항 등 각종국책 대형공사 및 반도체, LCD 생산업체들의 라인증설 등으로 인하여 관련 장비의 수요가 증가함에 따라 빠르게 렌탈화 된 품목입니다. 또한 건설현장의 급격한 인건비상승(고소장비1대가 현장인력3~4명을 대체 가능)과 산업재해 예방에 대한 규제 강화 등의 영향으로 렌탈시장의 규모가 2003년 3,000여대에서 2017년 55,000여대 수준으로 급격하게 증가하였고, 2021년 현재까지 60,000대 수준을 유지 하고 있습니다. 시장 수요 급증으로 다수의 중소업체가 난립하고 있는 상황이나, 지속적인 자산관리 및 최신형 장비 도입 등으로 자산의 안전성이 담보되어야 할 필요성이 있어 향후 대형 렌탈사 위주로 시장이 재편될 가능성이 높습니다. (5) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 기존
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사업부 이외에 다양한 신상품 개발 및 시장진입을 통하여 명실상부한 종합렌탈사로의 전환을 준비하고 실천 중에 있습니다. 2000년 설립 이후 전자통신기기(계측기), OA기기 위주에서 복합기, 고소장비(AWP), 파렛트 등 다양한 아이템을 성공적으로 런칭하였으며, 상기 사업부 이외에도 당사의 역량을 발휘할 수 있는 사업분야에 진입하여 시장을 선도하고 있습니다. 파렛트 렌탈사업은 기존의 공산품 등 이외에 농산물, 전자제품, 사료, 비료, 판지 등의 신규 렌탈 수요가 높을 것으로 판단하고 있습니다. 농산물시장 정부지원 파렛트사용 확대 정책으로 당사 신규 계약처를 증가시킴과 동시에 미개척시장인 자동차 부품업체를 대상으로 영업을 확대하고, 가전제품 대형화 추세에 따른 대형 파렛트 수요 증가를 기반으로 해외시장을 개척하여 물류부자재 유통사업을 확대시킬 계획입니다.IT사업부는 기존 기업간거래(B2B) 사업에 무인기기 등 신규 아이템으로 포트폴리오를 확대할 예정입니다. 또 B2G 전담팀을 신설하고 조직을 확대해 온라인 교육분야 등 신규 사업분야에 적극 대응하면서 온라인 채널을 통해 아이템을 다양화할 계획입니다.건설장비 부문의 경우 2016년 고소장비(AWP) 정비기술과 파렛트 현장 영업력으로 시너지효과를 발휘 할 수 있는 지게차렌탈사업에 진출하였고 건설현장에서 사용하는다양한 아이템 런칭(발전기, 공기압축기 등)과 함께 건설현장 특성에 맞는 지역밀착 영업방식으로 전환하고자 렌탈영업, 배송, 정비를 복합운영할 수 있는 복합센터 개설을 확대 중에 있습니다. (6)사업부문별 개요 [지주부문]① 사업의 개요 당사는 2013년 12월 30일을 합병기일로 하여 지배회사인 (구)아주엘앤에프홀딩스 주식회사를 흡수합병하였습니다. 동 합병은 법률적으로는 AJ네트웍스 주식회사를 합병법인으로 한 합병에 해당되나 경제적 실질에 따라 실질적 합병회사인 (구)아주엘앤에프홀딩스 주식회사가 AJ네트웍스 주식회사를 합병하는 것으로 회계처리 하였습니다.이에 따라 합병전 아주엘앤에프홀딩스 주식회사의 주요사업은 당사의 신규 사업부문으로 추가하고 자회사 등에 대한 자금 및 업무지원 사업 등을 영위하는 [지주부문]과당사의 주요사업인 [사업부문]으로 조직 개편하였습니다. ② 영업에 관한 사항 합병전 피합병법인인 아주엘앤에프홀딩스 주식회사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사였습니다. 합병 후 종속회사의지분법이익과 업무지원 수익 등을 주요 수익으로 하고 있으며, 2021년 12월 31일 기준 지분법손익 36,041백만원, 기타수익 8,922백만원을 실현하였습니다. 한편, 현재 AJ네트웍스는 합병으로 인하여 지주회사 요건을 갖추고 있지 않으므로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 지주회사에 해당하지 않습니다. ③ 주요 수익현황 (단위 : 원) 수익 구분 회사명 금액 비고 지분법손익 AJ토탈㈜ AJ에너지㈜ AJ파크㈜ AJ캐피탈파트너스㈜ AJ전시몰㈜ AJ메인터넌스파트너스㈜(*) ㈜월드렌트카 (주)AJ 엠 AJ이앤에스㈜ ㈜AJ전국스카이 AJ렌탈서비스㈜ 류가형골프아카데미㈜ AJ대원㈜ AJ ICT㈜ ㈜링크닷츠 차파트너스 퍼블릭모빌리티 제1호 사모합자회사 차파트너스 퍼블릭모빌리티 제2호 사모합자회사 차파트너스 퍼블릭모빌리티 제3호 사모합자회사 ㈜다래파크텍 에이투파트너스라이노스제1호사모투자 합자회사 모두렌탈㈜ 기타수익 합 계 [AJ토탈 주식회사] 동사 이사회는 2021년 4월 9일 종속회사인 에이제이토탈(주)의 콜드비즈사업 및 육가공사업 부문을 에이제이냉장(주)에게 양도하기로 결정 하였습니다. 최종 양도 일자는 2021년 7월 6일이며 양도가액은 1,275억원으로 금융기관 차입금은 양수도 대상에서 제외되었습니다. 양수법인인 에이제이냉장(주)은 스톤브릿지캐피탈이 설립한 PEF인 스톤브릿지캐피탈 미드캡 제1호 사모투자합자회사의 자회사(SPC)이며, 거래종결 후 1년 간 AJ CI를 사용 예정입니다. 한편, 동사 이사회는 위 매각대금 일부를 모기업인 AJ네트웍스에 환원하기 위하여 2021년 9월 14일 유상감자를 결정하였습니다. AJ네트웍스
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보유지분 중 50%에 해당하는 1,000,000주를 주당 50,000의 가격으로 매입 후 소각하는 형태로 진행되었으며2021년 10월 18일 주식매입 및 대금납입이 완료 되었습니다. ① 사업의 개요 1) 베트남 사업부 2018년 12월 베트남 현지법인 설립을 통해 해외진출을 하였습니다. 호치민 소재 롱하우 산업공단에 냉장창고를 건설하여 가동 중 입니다. 또한 하노이 포노이 공단에 부지를 확보하여 2022년 4월 완공을 목표로 두번째 창고 건설 중이며 화팟공단 내 추가 부지를 매입하였습니다. 2) F 사업부 2019년 12월 31일 치킨 프랜차이즈 브랜드 호치킨을 운영 중인 다울에프앤비와 서우푸드를 인수하였습니다. 국내 치킨 프랜차이즈 시장은 높은 경쟁 상황 속에서 1인 가구의 증가, 배달 서비스 시장 성장 등의 영향으로 견조한 증가세가 지속되고 있으며, 치킨 브랜드 특성상 제품의 유사성으로 인하여 브랜드 간 차별화를 위한 다양한 마케팅 전략이 전개되고 있습니다. 호치킨 브랜드는 최근 밀레니얼 세대 혼밥족이 가성비를 외식의 중요한 선택기준으로 꼽고 있다는 점에 착안하여 이러한 기준을 총족시키는 메뉴 구성과 가격경쟁력을 갖추는데 초점을 맞춰 제품을 출시하고 있습니다. 2021년 12월 31일 기준 직영 2개점, 가맹 158개점으로 총 160개의 점을 보유하고 있으며추후 전국적인 가맹점 확대를 통하여 매출 증대가 가능할 것으로 전망됩니다. 이를 위하여 우선 지방 주요 거점도시에 직영점을 개설하여 지방시장 진출에 교두보로 활용할 계획입니다. 참고로 2022년 3월 말 부산 및 경상도 4개점, 전라도 1개점, 대전 1개점, 강원도 1개의 가맹점 유치를 하였습니다. 기존 홀 중심의 매장에서 벗어나, 배달수요 증가에 따라 배달전문 매장 신설 및 기존 가맹점의 배달 기능 확대를 진행하고 있으며, 브랜드 리뉴얼을 통하여 새로운 이미지로 거듭날 것을 예상하고 있습니다. 3) 물류사업부 2018년 4월1일부로 편의점 제3자 물류회사인 한록F 인수하여 냉장ㆍ신선식품을 편의점 물류센터에 납품하고 있습니다. 4) 리테일 사업부 2021년 6월 AJ파크(주)에서 물적 분할된 AJ리테일(주)를 인수하였으며, 이를 통해 편의점 유통사업을 운영 중 입니다. 현재 제주공항, 양평휴게소 등 전국 각지에 총 23곳의 편의점 매장을 직영으로 운영 중 입니다. ② 주요제품, 서비스 등 사업부문 주요 제품 및 서비스 베트남 사업부 냉동냉장 창고 보관업 F 사업부 호치킨 프랜차이즈 가맹점 물류 사업부 편의점 신선식품 물류 대행 리테일 사업부 편의점 23개점 직영운영 ③ 주요 자원 조달의 특성 사업부문 주요 자원 조달의 특성 베트남 사업부 2018년 12월 AJ Total Vietnam Co., Ltd.를 설립하고 베트남 호치민 소재 롱하우 산업공단 내에 위치한 창고부지 매입, 2021년 8월 냉장창고 완공되었으며 매출 발생 중 또한 베트남 북부지역 냉장창고업 진출을 위하여 하노이 포노이공단에 위치한 토지를 매입, 창고 공사 진행 중임추가로 AJ TOTAL HANOI를 설립하고 이를 통해 화팟공단내신규 토지 매입완료 F 사업부 2019년 12월 치킨 프랜차이즈 브랜드 호치킨을 운영 중인 다울에프앤비와 서우푸드를 인수하였으며, 2021년 12월 현재 160개의 직영점포함 가맹점에 계육 및 부자재 등을 공급하고 있음. 물류 사업부 2018년 3월 편의점 신선물류회사인 한록F 인수하여신선식품 물류사업에 진출하였으며, 베트남 냉장사업과의 시너지 효과를 도모하고 있음 리테일 사업부 제주공항, 구리포천 고속도로 휴게소, 양평휴게소, 청도휴게소, 청도 휴게소 및 분당서울대 병원, 마사회 및 기타 리조트내에 위치한 편의점등을 직영으로 26곳을 운영하고 있습니다. ④ 영업시설 및 설비현황1) 냉장 사업부 당초 용인시에 4개의 냉동ㆍ냉장 창고를 보유하고 있었으나, 이 중 수지냉장을 2020년 11월 매각 완료하였습니다. 이후 국내 냉장사업부 매각결정에 따라 매각 완료일인 2021년 7월 6일 나머지 3개 창고도 매각 완료되었습니다. 2) 베트남 사업부 (단위: ㎡) 구분
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주소 토지면적 건물면적 호치민 1창고 베트남 호치민시 롱하우 산업단지 H4 공사중 하노이 2창고 베트남 하노이시 포노이 산업단지 F 섹터 공사중 베트남 하노이시 경남빌딩 내 * 2021년 6월 중 AJ네트웍스에서 운영하던 AJ Networks Vietnam Co., Ltd.를 인수하여 흡수합병하였습니다. ** 베트남 북부지역 투자 확대를 위해 AJ Total Hanoi를 설립하고 하노이 화팟공단내 토지를 매입하였습니다. 3) F 사업부 업체명 주소 직영점 가맹점 다울 F 서울 송파구 문정동 정의로 8길 9 2곳 158곳 ㅇ 가맹점에 계육 및 교육비등 기타매출 발생 업체명 주소 토지면적 전물면적 서우푸드 인천광역시 창천 마차로 132 임차 임차 ㅇ 계육 가공 및 소스류 등 부자재 품목 가공 납품 4) 물류 사업부 2018년 4월 1일부로 편의점 제3자 물류회사인 한록F 인수하여 냉장ㆍ신선식품을 편의점 물류센터에 납품하고 있습니다. (단위: ㎡) 구분 주소 토지면적 건물면적 AJ한록 경기도 오산시 오산로 149 롯데 글로벌 로지스틱 창고 임차 임차 5) 리테일 사업부 구분 주소 광주휴게소 상행 경기 광주시 곤지암읍 만삼로 211, 경기광주휴게소(광주방향) 1층 광주휴게소 하행점 경기 광주시 곤지암읍 만삼로 270, 경기광주휴게소(원주방향) 1층 양평휴게소 상행점 경기 양평군 양동면 여양3로 384-27, 양평휴게소(광주방향) 1층 별내휴게소점 경기 남양주시 별내면 구리포천고속도로 14 별내휴게소 1층 의정부휴게소점 경기 의정부시구리포천고속도로 19 의정부휴게소 1층 제주공항 국내선점 제주 제주시 공항로 2 제주국제공항 , 국내선일반대합실 1층 제주공항 국제선점 제주 제주시 공항로 2 제주국제공항 , 국제선일반대합실 3층 제주공항 렌트카하우스 제주 제주시 공항로 2 제주국제공항, 렌트카하우스대합실 1층 제주공항 출국장점 제주 제주시 공항로 2 제주국제공항, 국제선출국장대합실 3층 한국산업기술대점 경기 시흥시 산기대학로237 한국산업기술대학교 기술혁신파크 1층 항공작전사령부점 경기 이천시 진상미로 1700-29 비승아파트상가 1층 덕산 리솜점 충남 예산군 덕산면 온천단지 345-7 스플라스리솜덕산 분당 서울대병원 경기도 성남시 분당구 구미로173번길 82, 1동 지하1층 성신여대돈암수정점 서울시 성북구 보문로34다길 2, 수정관 1층 아산충무병원점 충남 아산시 문화로 385, 1동 1층 105호 안면도리솜점 충남 태안군 안면읍 꽃지해안로 204 양지 파인리조트점 경기도 용인시 처인구 양지면 남평로112, 지하1층 연천백학리조트점 경기도 연천군 백학면 노아로491번길 283, A동1층 105호 청도휴게소 상행 경북 청도군 청도읍 하지길59-50 청도휴게소 하행 경북 청도군 청도읍 하지길 59-49 켄싱턴설악밸리점 강원도 고성군 토성면 신평골길 8-25(켄싱턴설악밸리) 한양사이버대점 서울시 성동구 왕십리로220, 2관 1층 회룡역점 경기도 의정부시 외미로99, 108호 ⑤ 매출에 관한 사항 기존 사업부인 냉장, 식품사업부 외에 2018년 4월부터 AJ한록 인수로 인하여 물류 매출이 발생하였으며, 2018년 11월 에너지 사업부 분할로 인하여 총 매출액의 65% 정도를 차지하던 에너지 관련 매출이 감소하였습니다. 아울러 2019년에는 저수익 사업 정리계획으로 인해 ㈜신동진축산 및 카페사업 등을 매각함에 따라 식품 및 F 매출이 감소하였습니다. 한편, F 기존 카페 및 프랜차이즈 사업 부문을 정리하고 신규 사업으로 2019년 12월 호치킨 브랜드를 보유한 ㈜다울에프앤비와 ㈜서우푸드를 인수함으로써 치킨 프랜차이즈 사업에 진출하였으며 2021년 매출 207억원을 기록하였습니다. (단위: 백만원) 구 분 2021년 2020년 2019년 냉장 사업 (중단사업)(*1) 식품 및 물류 사업 등 합계 (*1) 냉장사업부는 2021년 7월 6일부로 매각됨에 따라 사업내용에서 제외되었으며 2021년 매출은 베트남 법인에서 인식한 매출액입니다. [AJ파크 주식회사] 2021년 3월 4일 (주)하이파킹과 종속회사인 AJ파크(주) 지분 100%
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매각을 위한 양해각서(MOU)를 체결하였습니다. 2021년 5월 7일 주식매매계약을 체결하였으며, 매각금액은 MOU상 금액 664억원에서 실사 결과에 따른 조정대금 31.8억을 차감하고 AJ파크가 보유한 타법인 지분 및 유통사업부 매각금액 101.5억원을 가산하여 733.7억원으로 산정되었습니다. 2021년 6월 30일 최종 매매대금을 수취하고 종결 되었습니다. [AJ캐피탈파트너스 주식회사] 2021년 1월 18일 에이치자산운용(주) 및 리오인베스트(주)와 종속회사인 AJ캐피탈파트너스(주) 지분 전체를 양도하기 위한 주식매매계약을 체결하였습니다. 거래대금은 총 354.9억원이며 AJ캐피탈파트너스가 보유한 모두렌탈(주) 주식 및 수익증권은 거래대상에서 제외되었습니다.
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II. 이익잉여금 처분액 이익준비금 현금배당 III. 차기이월 미처분이익잉여금 (*) 지분법 사용 중단 및 종속기업 매각에 따른 지분법자본변동 대체 약 162백만원, 기타포괄손익-공정가치 금융자산 처분손익대체 약 63백만원, 재평가적립금 대체 약 8백만원입니다.25. 주당이익(1) 당기 및 전기의 기본주당순이익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 22(당) 기 제 21(전) 기 당기순이익 가중평균유통보통주식수(*) 기본주당이익 (*) 당기와 전기의 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다. 구 분 일 자 유통보통주식수 일 수 적 수 당 기 기초 전기이월 자기주식취득 기중취득 합 계 (÷) 가중평균유통주식수 전 기 기초 전기이월 자기주식취득 기중취득 합 계 (÷) 가중평균유통주식수 (2) 당사는 주식선택권을 발행하였으나, 희석효과 없으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 26. 판매비와관리비당기 및 전기의 영업비용에 포함된 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 제 22(당) 기 제 21(전) 기 급여 잡급 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 통신비 접대비 지급임차료 감가상각비 지급수수료 차량유지비 광고선전비 무형자산상각비 대손상각비 기타 합 계 27. 금융수익 및 금융비용당기 및 전기의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 22(당) 기 제 21(전) 기 금융수익 이자수익 배당금수익 외환차익 외화환산이익 금융보증수익 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익 파생상품평가이익 합 계 금융비용 이자비용 외환차손 외화환산손실 파생상품평가손실 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 당기손익-공정가치측정금융자산손상차손 합 계 28. 기타수익 및 기타비용 당기 및 전기의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 22(당) 기 제 21(전) 기 기타수익 유형자산처분이익 잡이익 대손충당금환입 무형자산처분이익 사용권해지이익 수입수수료 복구충당부채환입 종속기업처분이익 관계기업처분이익 합 계 기타비용 기타의대손상각비 유형자산처분손실 유형자산손상차손 무형자산처분손실 기부금 잡손실 사용권자산해지손실 종속기업처분손실 관계기업처분손실 합 계 29. 종속기업 및 관계기업투자손익 당기 및 전기의 종속기업 및 관계기업투자손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 22(당) 기 제 21(전) 기 지분법이익 지분법손실 종속기업처분이익 종속기업처분손실 합 계 30. 법인세비용(1) 당기 및 전기 중 법인세비용(수익) 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 22(당) 기 제 21(전) 기 당기 법인세 부담액 등 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 자본에 직접 반영된 법인세비용 법인세추납액 법인세환급액 법인세비용 (2) 당기 및 전기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 22(당) 기 제 21(전) 기 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세율로 계산된 법인세비용 법인세 효과: 비과세수익 비공제비용 세액공제 이연법인세 미인식효과 등 기타 법인세비용 유효세율 (3) 당기 및 전기 중 자본에 직접 반영된 법인세효과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 22(당) 기 제 21(전) 기 반영 전 법인세 효과 반영 후 반영 전 법인세 효과 반영 후 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 지분법자본변동 합 계 (4) 당기 및 전기의 주요 누적일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다.① 제 22(당) 기 (단위: 천원) 계 정 과 목 누적일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초잔액 증감액 기말잔액 기초잔액 기말잔액 지분법적용투자주식 매도가능증권손상차손 대손충당금 매도가능증권평가손실 렌탈자산 압축기장충당금 미확정비용 매출채권 파생상품부채 파생상품자산 이자수익 지급보증수수료 재고자산평가충당금 매각예정비유동자산 해외현지법인 임시유보 재고자산감모손실 자기주식 기타 합 계 이연법인세인식제외효과