chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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급격히 증가하고 있는데, 5nm 공정에서의 SoC 개발 비용은 $542M로 65nm 공정 $28M 대비 약 20배 증가했습니다. 이로 인해 SoC 개발 실패 시 비용 손실 Risk가 커졌으나, 반도체 IP 전문업체의 검증된 반도체 IP 기능 블록 도입을 통해 SoC 설계 시간, 비용 및 SoC 개발 실패 위험을 경감 가능합니다. [ 각 공정별 시스템반도체 설계/제작 비용 ] 각 공정별 시스템반도체 설계제작 비용.jpg 각 공정별 시스템반도체 설계제작 비용 (라) 시스템반도체 Value Chain내 당사의 위치 고객사 요구 사항 오픈엣지는 시스템반도체 Value Chain 내 가장 전방에 위치하는 IP 제공업체 당사는 시스템반도체 설계회사(팹리스, 디자인하우스, IDM)에 IP를 공급하며, 설계회사들은 생산/판매 과정을 거쳐 Set Maker/OEM업체에게 시스템반도체를 제공합니다. 당사는 현재 시스템반도체의 Memory System 관련 IP와 Edge용 NPU System 관련 IP를 보유하고 있으며, 당사의 IP 기술은 시스템반도체 내 다른 제품군으로의 확장 잠재력을 가지고 있어 향후 서버용 NPU System SoC IP로도 진출할 계획이 있습니다. 당사의 제품은 현재 자율주행차, IP Camera 등의 산업에 사용되고 있으나, 고객사가 당사 IP를 적용하는 제품에 따라 응용 제품군이 결정되기 때문에 당사가 Target 제품군을 특정하기 는 어렵습니다. 따라서 당사 사업과 연관된 시장은 하기와 같이 정의할 수 있습니다. [ 오픈엣지 연관 시장 정의 ] 구분 대상 내용 관련 시장 시스템반도체 시장 반도체 IP 가 적용되는 최종 제품 전체 시장 반도체 IP 시장 반도체 설계에 사용되는 IP 전체 시장 목표 시장 메모리시스템 IP NPU IP 당사 사업과 관련된 반도체 IP 시장 주요 고객사인 Fabless 업체 및 Design House 의 기술적 요구사항을 충족하는 IP 공급 시스템반도체 IP 시장에서의 수요자는 시스템반도체 칩 설계회사로서 Fabless, IDM In-House와 설계 디자인 서비스를 제공하는 Design House가 이에 해당합니다. IDM In-House업체의 경우 자체적으로 IP 개발을 수행하는 경우가 많아, 외부 IP에 대한 수요가 상대적으로 적어 실질적인 IP 업체의 수요자는 시스템반도체 Fabless 업체와 Design House입니다. 최근 일부 Design House 업체가 시스템반도체의 스펙부터 설계, 파운드리 업체를 통한 웨이퍼 제작 및 최종 패키지까지의 전 과정을 담당하는 Turn-Key 서비스를 제공하는 등 사업영역을 확대하고 있어 당사는 디자인하우스를 전략적인 파트너이자 동시에 매출 채널의 허브로 활용할 계획입니다. 시스템반도체 Fabless와 Design House주요 Player들과 이들의 기술적 주요 요구사항은 아래와 같습니다. [ 시스템반도체 IP 시장에서의 주요 수요자 및 주요 이슈 ] 관련 당사제품 주요 수요자 주요 이슈(기술적 요구사항) Total Memory System IP Solution 업체 1. 시장에서 경쟁우위를 점유하는데 꼭 필요한, 소비전력(Power), 성능(Performance), 면적(Area) 관점에서의 최적화 2. 메모리 시스템의 안정성(Reliability) 3. SoC 외부에 있는 DRAM 을 감안하여, DRAM 에 저장된 컨텐츠의 암호화를 통한 보안성 4. 차량용 반도체의 경우, Error Correction Code(ECC) 기능 등의 지원을 통한 Anomaly Detection(이상감지) 등 안전성 1. 주요 응용 신경망의 지원 여부 - (예시 1) 보안카메라 및 차량 ADAS 용 객체 탐지(Object - (예시 2) 얼굴 탐지: Facebox 등 - (예시 3) 차량용 도로 인식: Lane Detection Network 2. 주요 응용 신경망의 성능 만족 여부(해상도와 Frame Per Second) 3. 메모리 요구량 관점 최적화 여부 ※ 시장 정의 구분 관련 시장 전체 시장(TAM) 오픈엣지 목표 시장 시장
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시스템반도체 시장 반도체 IP 시장 메모리 시스템 IP 시장, NPU IP 시장 시장 규모 (2021 년) $302B $5.5B $0.7B * TAM 시장내 비중 : 12% 시장 특성 다품종 맞춤형, 분업화, 높은 전문성 필요 상위 10 개 기업이 시장의 80%를 점유하는 독점적 시장 (좌동) 시장 성장 요인 응용처의 다양화 및 확대, 주요 국가들의 정책지원 및 투자 등 공정 미세화에 따른 칩 개발비용 증가로 IP Vendor 에 대한 의존도가 확대 (좌동) 제품 정의 데이터를 해석·계산·처리하는 비메모리 반도체 논리, 셀, 집적 회로 레이아웃 설계의 재이용 가능한 기능 블록 (좌동) 주요 제품 RTL 코드, Layout 또는 이들의 결합 형태(방식)로 제공 (좌동) 주요 업체 삼성전자(IDM), (좌동) M/S N/A ※ 2021 년 기준 ※ 2021 년 기준 당사(0.7%) (2) 시장 규모 및 전망 (가) 시스템반도체 시장(관련 시장) 전망 시스템반도체 시장은 자동차, 서버/저장장치, 산업용 영역이 주로 시장 확대를 견인할 것으로 전망하며, 스마트폰의 신규/교체수요로 인한 시장 확대 또한 기대됩니다. - 자동차: 전기차, 자율주행의 보급 및 확산으로 차량에 탑재되는 반도체 수 및 반도체의 부가가치(금액기준) 증가가 시장 확대를 견인 - 서버/저장장치: 서버 성능 최적화에 대한 Push 및 Data 양의 지속적 확대에 따른 성장이 전망되며, 서버 업체의 CPU 자체개발로 새로운 생태계가 조성될 전망 - 산업용: 보안, 산업용 로봇 영역에서의 수요 확대 예상, 지능형 보안카메라의 경우, 고성능 CCTV 니즈가 시장을 견인, 로봇은 협동/물류로봇 분야 성장 예상 - 스마트폰: 이미 포화시장이나, 5G의 보급 확대, 스마트폰의 지속적 높은 교체율,\ 신흥시장 수요 확대가 반도체 시장을 견인 [ 시스템반도체 시장 전망, 단위 : $B ] 시스템반도체 시장 전망.jpg 시스템반도체 시장 전망 출처: Omdia, KSIA(한국반도체산업협회), KISDI(정보통신정책연구원), Ernst Consulting Group Report(2021.12) (나) AI 반도체 시장 전망 시스템반도체 시장 차세대 성장 동력인 AI 반도체 시장규모는 2020년 184억 달러에서 2025년 491억 달러로, 연평균 20%, 5년간 2.6배의 성장이 전망됩니다. 시스템반도체 시장은 현재까지는 데이터센터를 위한 서버용 AI 반도체 시장의 비중이 크나, 향후 응용처 다양화에 따른 수요 확대로 엣지용 AI 반도체 시장의 폭발적 성장이 기대됩니다. - 서버용 : 현재 AI 반도체 시장은 수용도가 비교적 빠른 서버용 위주로 형성되어 있으며, 서버용 AI는 주로 대량의 컴퓨팅 파워가 요구되는 학습용 AI가 사용중. 구글, 아마존, MS 등은 이미 클라우드 서비스에 학습용 AI 도입 - 엣지용 : 모바일 등 엣지 디바이스에 적용이 시작된 단계로 Low Latency와 데이터 처리 효율을 위해 엣지에서는 추론용 AI가 구현중. 활용처(Use Case)가 다양해 스마트폰, 가전, 모빌리티 등 다양한 분야에 적용이 예상되며, 기술 발전과 함께 신규 도입 및 기존 기능의 전환 수요가 존재하여, 향후에는 서버용 AI 대비 엣지용 시장 성장률이 더 높을 것으로 전망 [ AI 반도체 시장 전망, 단위 : $B ] ai 반도체 시장 전망, 단위 $b.jpg AI 반도체 시장 전망, 단위 $B 출처: ETRI(한국전자통신연구원), KISDI(정보통신정책연구원), Ernst Young Consulting Group Report(2021.12) [ AI 반도체 시장 성장 요인(AI 반도체 용용처 중심) ] 구분 Learning - 시장 규모 : 2020 년 501 억 달러 → 2026 년 1,852 억 달러 - 성장 요인 : 2020 년 기업들의 매출 증대와 비용 절감을 위하여 빠르게 전사 단위의 AI/ML 을 적용하는 추세 딥러닝 기술은 기업들의 빠른 적용뿐만 아니라 Day-to-day 작업에도 빠르게 적용되고 있는 추세이며, 기업들은 자율주행차,
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자연어처리(NLP1), 가상 비서, Media Entertainment, 시각 인식, 사기 탐지 시스템 및 헬스케어 등 다분야에서 기술 적용 현재 시장에서 AI 용 반도체는 CPU 와 AI IoT - 시장 규모 : 2020 년 7.6 조 달러 → 2026 년 13.9 조 달러 - 성장 요인 : 사물인터넷(IoT)는 신성장 동력으로 시스템반도체의 성장 기회를 더욱 확대할 전망. IoT 는 스마트 워치 같은 웨어러블 디바이스부터 스마트 홈, 스마트 빌딩, 스마트 시티를 구현하는 핵심 기술로, 향후 활용 범위가 넓게 적용. IoT 관련 시장은 대부분 소비자 관련 시장으로 인식되지만, 초기 성장이 소비자 중심으로 진행되더라도 결국 실질적인 성장 기반은 제조업, 서비스업, 유통업, 건설업 등이 차지하는 규모가 훨씬 클 것이라 전망 XR - 시장 규모 : 2020 년 261 억 달러 → 2026 년 4,637 억 달러 - 성장 요인 : 향후 XR 기기는 AR/VR 기기를 통합하고 메타버스를 효과적으로 구현하기 위하여 초고성능 하드웨어 기기로 진화 예상 이러한 트렌드 下, ① VR/AR 기능을 하나의 기기로 구현하기 위한 반도체 연산능력 및 저장용량 확대, ② VR 의 몰입감 및 기능 극대화를 위한 디스플레이 화질 개선, ③ AR 기능 최적화를 위한 카메라 및 3D 모듈 탑재 증가 예상 Apple 의 XR 전용 칩 개발 및 양산 확대될 전망이며, 2022 년에는 통합 XR 기기, 2025 년 AR 안경, 2030 년 이후 AR 렌즈의 형태로 발전 예상 Big Data - 시장 규모 : 2018 년 1,688 억 달러 → 2022 년 2,743 억 달러 - 성장 요인 : 시스템반도체의 주 성장요인인 인공지능 반도체는 빅데이터 기반의 학습/추론 등을 위한 인공지능 데이터센터의 핵심 부품으로, 최근 비대면/클라우드 서비스 확대로 인해 수요 증가. 세계 데이터 유통량은 2025 년까지 2020 년 대비 61% 이상 성장할 것으로 전망되며, 클라우드 사업자가 운영중인 데이터센터는 2020 년 기준 597 개, 계획 및 건설중인 데이터센터는 219 개로 추정 (다) 반도체 IP 시장 전망(전체 시장, TAM(Total Addressable Market)) 반도체 IP는 SoC 기술 발전의 핵심으로, IP Vendor에 대한 의존도가 높아지고 있는 상황이며, 향후에도 더욱 확대될 것으로 전망됩니다. - 시장 니즈 : 짧은 Time-to-market에 따른 경쟁 우위 확보 필요하나, 반도체 공정 미세화에 따른 칩 개발 비용 상승, IC 복잡성 심화 등으로 필요 리소스는 급증하고 있음. 응용처별 맞춤형 반도체 수요 또한 확대되는 상황으로, IP Vendor에 대한 의존도는 지속 증가할 전망 - Risk 요인 : 시스템 업체의 자체 칩 Customizing에 대한 니즈가 지속 확대되는 추세로, IP Vendor들은 다양한 옵션을 끊임없이 제공하여 시스템반도체 수요자의 IP 내재화를 막기위한 노력 필요 - 경쟁 구도 : ARM이 Processor IP를 중심으로 반도체 IP 시장을 주도하고 있으며, 그 외 Imagination, Arteris, Rambus 등은 단일 제품군을 중심으로 경쟁력 강화 및 사업 전개 [ 반도체 IP 시장 전망, 단위: $M ] 반도체 ip 시장 전망.jpg 반도체 IP 시장 전망 [ Design IP 시장 구성(2020년 기준) ] design ip 시장 구성(2020년 기준).jpg Design IP 시장 구성(2020년 기준) [ 주요 업체 IP 매출 실적, 단위 : $M ] 업체명 2016 년 2017 년 2018 년 2019 년 2020 년 2021 년 ARM Synopsys Cadence Ceva SST Rambus Others Total (라) 오픈엣지 목표 시장 당사 목표 시장은 2020년 $483M 규모에서 2025년 $1,714M 규모로 성장이 전망됩니다.(연평균 성장률 29%) - Interface- DDRn(Memory Controller, PHY) : 주력 제품이며, 주로 Controller와
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PHY가 결합된 형태로 제공, 현재 아웃소싱이 40% 정도이며, 수요는 더욱 확대될 전망 - Interface- D2D PHY(Die-to-die Interconnect) : 개화 전 시장이나, 미세화 공정에 따른 수율과 제조원가 상승 문제 대안으로 해당 기술이 주목을 받을 것으로 전망 - Infra-structure(On-chip Interconnect) : IC 제조사들의 비용 편익, 제품 차별화 및 수요 증가에 따른 Time-to-market 개선 니즈로 IP Outsourcing의 가속화 전망 - NPU for Edge(Neural Processing Unit) : 엣지용은 단일 제품의 상용화가 진행되지 않은 Early stage이나, '온디바이스 AI' 구현을 위한 엣지용 NPU의 수요 확대 전망 [ 오픈엣지 목표 시장 전망, 단위 : $M ] 오픈엣지 목표 시장 전망.jpg 오픈엣지 목표 시장 전망
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IV. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 연결 및 별도 재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 핵심감사사항 2022년 반기(제6기 반기) 삼정회계법인 적정 해당사항없음 해당사항없음 2021년(제5기) 삼정회계법인 적정 해당사항없음 해당사항없음 2020년(제4기) 대영회계법인 적정 해당사항없음 해당사항없음 나. 감사용역 체결현황 (단위: 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 비고 보수 시간 보수 시간 2022년 반기(제6기 반기) 삼정회계법인 회계감사 220백만원 50백만원 (주1) 2021년(제5기) 삼정회계법인 회계감사 150백만원 153백만원 2020년(제4기) 대영회계법인 회계감사 15백만원 15백만원 (주1) 당해연도 업무 진행중이므로 실제 지급된 계약금 50백만원만 기재하였으며, 감사견적서 상 2분기 검토까지의 예상시간을 기재하였습니다. (주2) 계약내역과 실제수행내역 보수의 3백만원 차이는 업무진행 시 부대비용 청구입니다. 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 마. 종속회사 중 공시대상기간중 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사가 있는 경우 (1) 적정의견 이외의 감사의견을 받은 종속회사의 명칭모든 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다.(2) 적정의견 이외의 감사의견을 표명한 종속회사의 회계감사인 명칭모든 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다.(3) 적정의견 이외의 감사의견을 받은 사유 및 재무제표에 미치는 영향모든 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다. 바. 조정협의내용 및 재무제표 불일치 정보 당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 회계감사인의 변경 당사는 코스닥시장 상장을 위하여 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제1항에 의해 금융감독원으로부터 2021년 회계연도 온기에 대한 지정감사인으로 삼정회계법인을 지정받아 2021년 08월 14일 제5기 사업연도에 대한 지정감사인 계약을 체결하였습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제의 유효성 감사 당사는 비상장 중소기업 및 자산 1천억원 이하의 기업으로 내부회계관리제도 운영대상 회사가 아니나, 2021년 K-IFRS 도입 시 코스닥시장 상장에 대비하여 삼일회계법인으로부터 동년 06월부터 내부회계관리제도 구축 컨설팅을 받았습니다. 당사는 신뢰할 수 있는 회계정보 작성 및 공시를 위하여 회계의 부정과 오류를 예방하고 적시에 발견할 수 있도록 회계시스템을 관리 및 통제하며, 회사의 재무제표가 한국채택국제회계기준에 따라 작성, 공시되었는지의 여부에 대한 합리적 확신을 제공하기 위하여 내부회계관리제도 시스템을 구축하였습니다. 당사는 내부회계관리제도 관련 규정을 2021년 09월에 신설 및 제정하였으며, 해당 규정에 맞춰 내부통제 시스템 구축하고 있습니다. 내부 통제시스템은 2021년 4분기부터 시범 운영 중이며, 시범 운영 중 수정사항 등을 반영하여 2022년 3분기 중에 구축 완료 예정입니다. 또한 2022년 중 2023년의 내부회계관리제도 감사 수검에 대비하여 삼일회계법인의 컨설팅을 받아 내부회계관리제도 고도화를 진행할 예정이며, 필요 시 2023년 상반기까지 내부회계관리의 자동화 시스템(프로그램)을 도입할 예정입니다. 나. 내부회계 관리제도 (1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.(2)회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 내부통제구조의 평가 당사는 증권신고서 제출일 기준 현재 내부통제구조를 평가받은 사실이 없습니다.
신신제약 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 1) 영업개황당사는 근육통, 관절통, 신경통 등을 적응증으로 하는 첩부제(파스류)를 비롯하여 바르는 물파스, 뿌리는 에어파스 등의 품목에 특화된 OTC 의약품 전문 제조, 판매 회사입니다. 또한, 파스류 품목 외에 여름철 모기, 벌레 등의 해충이 접근하지 못하도록차단하는 해충기피제, 해충이나 벌레에 물려 가려울때나 습진, 피부염 등에 바르는 외용액제, 티눈 제거제, 각종 연고류, 밴드류, 반창고 등 약 100여 종에 달하는 OTC 의약품 및 의약외품 등을 생산, 판매하고 있습니다. 당사의 주요 매출처는 약국과 의약품 도매상 입니다. 이 중 약국이 총 매출 비중의 49% 를 차지하고 있습니다. 이는 OTC 의약품 전문 제약회사로서 약국 직접 영업을 꾸준히 지속하고 집중했기 때문입니다. 당사는 전국 주요 거점 도시에 영업지점을운영하면서 전국 소매약국을 1만여 처 이상 직거래하고 있으며 이를 유지, 관리하기 위하여 OTC 영업 전문 인력 양성 프로그램을 운영 중에 있습니다. 수출은 총매출액의 14% 정도를 차지하고 있으며 이 중 동남아의 수출 비중이 가장 높은 편이고 그 뒤는 아시아, 북미 순입니다. 주요 수출 품목은 해열 패치와 파스류입니다. 당사의 2021년 연결 재무제표 기준 매출액은 740억원으로 전년대비 10% 증가하였습니다.신신파스 아렉스와 신신파프 등 주력품목의 꾸준히 성장과 다양한 아렉스 라인업 신제품 출시로 인하여 국내 매출이 증가하였으며, 코로나19로 일시적으로 감소했던 첩부제 등 수출실적도 일부 회복하였습니다. 당기에도 영업손실이 발생하였으나 2021년 하반기 세종신공장 가동이 정상화됨에 따라 전기 대비 그 손실폭이 대폭 줄었으며, 특히 2021년 4사분기에는 영업이익 전환을 시현하였습니다.2) 사업부문의 구분 - 해당사항 없습니다. 3) 조직도 조직도.gif 조직도 2. 주요 제품 및 서비스 (단위:백만원, %) 제형별 매출액 비율 첩부제 외용액제 에어로졸 티눈관련 점안제 경구제 위생용품 연고크림겔제 기타 합계 - 공시대상기간중 수익성에 중요한 영향을 미친 제품, 서비스 등의 판매가격 변동은 없습니다. 3. 원재료 및 생산설비 (1) 주요 원재료 매입현황 (단위:천원) 구분 제59기(2021년) 제58기(2020년) 제57기(2019년) 품목명 규격 주요제품 국/외 ℓ - 멘톨 kg 신신파스-RX 외 수입 린트포 원단 m 페노크린 외 내수 부직포 m 신신파스-RX 외 내수 린트포 m 신신파스 핫 외 내수 폴리이소부틸렌 kg 신신파스-RX 외 내수 ※ 공시대상 기간중 사업부문의 수익성에 중요한 영향을 미치는 원재료의 가격변동은 없었습니다. (2) 주요 매입처 매입 현황 (단위:천원) 구분 제59기 (2021년) 제58기(2020년) 제57기(2019년) 매입처 국/외 주요 매입내용 에이치에스팜 국내 살리실산 수입 ℓ - 멘톨 엘텍파마켐 국내 플루르비프로펜 파마솔 국내 부직포 휴메이 국내 린트포 원단 (3) 생산능력 (단위 : 천ea, 천원) 구분 제품군 제59기 제58기 제57기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 세종공장 등 (완제의약품 등) 첩부제 에어로졸 외용액제 티눈관련 위생용품 연고크림제 기타 합계 주1) 생산능력수량은 각 제품군별 품목별 일 생산가능수량(8시간 근무기준)에 월평균 근무일수 22일 곱하고 다시 12개월을 곱하여 산정하였습니다. 따라서 실제 생산품목의 구성 및 실제근무일수 등에 따라 생산능력에 변동이 있을수 있습니다.주2) 생산능력금액은 제품군별 실제 생산금액을 생산수량으로 나누어 평균 생산단가를 구한후 이를 생산능력수량으로 곱하여 산출하였습니다. (당기제품제조원가 기준으로 산출함) (4) 생산실적 (단위 : 천ea, 천원) 구분 제품군 제59기 제58기 제57기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 세종공장 등 (완제의약품 등) 첩부제 에어로졸 외용액제 티눈관련 위생용품 연고크림제 기타 합 계 (단위 : 시간) 제품군 온기 가동가능시간 온기 실제가동시간 평균가동률 첩부제 에어로졸 외용액제 티눈관련 주1)
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가동가능시간은 일 기준 근무시간 8시간에 월평균근무일수 22일을 곱하고 다시 12개월을 곱하여 산출하였습니다.주2) 온기 실제가동시간은 온기 가동가능시간에 평균가동률을 곱하여 산출하였습니다.주3) 평균가동률은 품목군별 생산실적수량을 생산능력수량으로 나누어 산출하였습니다. (5) 생산과 영업에 중요한 시설 등1) 세종공장 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 소재지 형태 내용 변동 및 사유 기초 취득 처분 상각 기말 세종특별자치시소정면 소정산단동로9 토지 토지 건물 생산동 외 구축물 생산동 외 기계장치 생산설비 외 공구와기구 품질설비 외 비품 집기 외 차량운반구 지게차 외 합 계 2) 마곡R (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 소재지 형태 내용 변동 및 사유 기초 취득 처분 상각 기말 서울특별시 강서구 마곡중앙8로 1길 58 토지 토지 건물 연구소 외 구축물 연구소 외 공구와기구 연구기자재 등 비품 연구비품 등 차량운반구 차량운반구 합 계 4. 매출 및 수주상황 1) 매출유형별 매출실적 (단위:백만원) 매출유형 품목명 제59기 제58기 제57기 제품 첩부제 내수 수출 에어로졸 내수 수출 외용액제 내수 수출 티눈관련 내수 수출 연고크림겔제 내수 수출 위생용품 내수 수출 기타 내수 수출 제품 계 내수 수출 소계 상품 외용액제 내수 수출 위생용품 내수 수출 경구제 내수 수출 점안제 내수 수출 연고크림겔제 내수 수출 기타 내수 수출 상품 계 내수 수출 소계 기타 부자재 등 내수 수출 소계 환경사업 내수 용역 운송 등 수출 합 계 내수 수출 합계 (2) 판매경로 등당사의 주요 판매경로를 도표화 하면 다음과 같습니다. 판매경로.gif 판매경로 (3) 판매경로별 매출액 등 (단위:백만원, %) 구분 판매경로 제59기 제58기 제57기 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 내수 약국 의약품도매상 유통밴더 의료기상 기타 내수 계 수출 직간접수출 합계 (4) 판매전략당사는 국내 생산에 기반을 둔 내수 완제의약품 중심 매출구조입니다. 그 중에서도 의사의 처방없이 약국에서 바로 구입할 수 있는 일반의약품 및 의약외품 매출이 90%이상을 차지하고 있습니다. 따라서 주요 매출처는 전국 도소매 약국 및 도소매약국을거래하는 의약품 도매상입니다.주요 약효군 및 제형은 근육통, 신경통, 관절염의 진통, 소염 등을 적응증으로 하는 외용제 (붙이는, 바르는, 뿌리는)의약품을 위주로 생산, 판매하고 있습니다. (5) 주요 매출처 등당사는 소매약국이 주요 매출처이며 전체 매출의 49%를 차지하고 있습니다. 단일 기준으로 금액이 주요한 거래처는 아래와 같습니다. (단위:백만원, %) 매출처명 제59기 비고 매출액 매출비중 (주)웰그린 유통밴더 지오영(주) 의약품도매상 에스에취컴퍼니(주) 유통밴더 백제약품(주)영등포지점 의약품도매상 (주)티제이팜 의약품도매상 (주)태양파마 의약품도매상 수출거래처 수출거래처 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 시장위험 연결기업은 영업과 관련된 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 위험관리는 연결기업의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결기업이 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 연결기업의 재경부서에 의해 이루어지고 있으며, 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 한편, 연결기업의 전반적인 금융위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 1) 외화위험관리외환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 당기말 및 전기말 현재 연결기업이 보유하고 있는 외화표시 화폐성 자산 및 화폐성 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD EUR 아래 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 외환위험 보고시
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적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적으로 발생가능한 변동에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 민감도분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성항목만 포함하며, 보고기간말에 환율이 10% 변동할 경우를 가정하여 외화환산을 조정합니다. 아래 표는 관련 통화에 대하여 원화가 10% 약세인 경우 법인세효과 고려 전의 당기손익 및 자본항목의 증가를 나타냅니다. 관련통화에 대하여 원화가 10% 강세인 경우 당기손익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 유사하지만 부호는 반대가 될 것입니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기손익 자본 당기손익 자본 USD EUR 2) 이자율위험관리이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결기업의 경영진은 이자율위험을 관리하기 위하여 재융자, 기존차입금의 갱신 등 다양한 방법을 검토하여 연결기업 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안을 계획하고 있습니다. 연결기업의 이자율 변동위험은 주로 변동이자율 차입금에서 발생하고 있습니다.현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동한다고 가정할 때 손익의 변동금액(법인세효과 고려 전)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 손익의 변동 3) 기타 가격위험요소가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업의 시장성없는 지분증권에 대한투자는 비경상적으로 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있으며, 연결기업은 지분증권에 대한 별도의 투자정책을 보유하고 있지 않습니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 연결기업이 보유한 시장성 있는 지분증권은 없습니다. (2) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 (1) 경영상의 주요계약 등공시서류작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 최근3사업연도 자산양수도에 대한 계약은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 8. 기타 재무에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.(2) 연구개발활동1) 연구개발활동의 개요 당사의 중앙연구소는 2003년 3월에 설립 후 12월 기업부설연구소로 인증되었습니다.당사는 연구소 설립이래 첩부제, 패취제 등 경피형 약물전달시스템(TDDS)을 기반으로 한 외용 소염진통제 연구개발과 난용성 약물의 에어로솔 제제화 연구에 집중한 결과 아래와 같은 4가지 원천기술 및 노하우를 가지게 되었습니다. 원천기술 특징 비고 PDS-NPF - 무용제타입 고무계 연합방식 제조기술- 친환경, 피부저자극, 빠른 진통효과- 다양한 효능성분 적용 가능 - 신신파스 아렉스 - 신신파스 S- 페노크린스트롱 출시(2020년) PDS-SS261 - 더블액티브 패치제 제제기술- 속효성과 지속성 성분의 복합성분 제제 기술 - 특허출원 완료 및 전임상 진행중 PDS-MCS - 단일약물층 패치 제조 기술- 다층구조 대비 경제성, 동등한 약효 - 치매치료(완화) 패취제 출시(2016년 말)- 요실금 치료용 패취(2021년 임상1상 완료)- 천식, 수면유도, 전립선 비대 등 개발 파이프라인 구축중 - 난용성 약효성분 에어졸 가용화 기술- 액화분사제 대한 특정 가용화제 처방- 폭넓은 온도에서 재결정화 방지, 분사후 액상 유지- 국내 유일 KGMP 에어로졸 생산시설 보유 - 무조무알파 출시(국내 최초 에어졸 무좀치료제)- 다양한 피부질환용 에어로솔 치료제 상용화 가능 TDDS기술은 피부자극이 없는 다양한 적응증의 플라스타 제형설계가 가능하고 제조단계를 간소화 시켜 제조비용이 낮으며 다양한 약물의 제제화가 가능하기 때문에 경구제나 주사제 등 다른 제제보다 부작용이 작고 복약순응도가 높으며 복약 편의성이월등합니다. 향후 기존 치료제의 패취형 개량신약으로 연구개발을 지속하여 시장요구에 빠르게 대응할 수 있는 경쟁력을 갖추도록 최선을 다하겠습니다. 2) 연구개발 담당조직 연구개발 담당조직.gif 연구개발 담당조직 (가) 연구개발 담당조직 업무내용 구분 팀명 업무내용 개발 약무팀
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대관업무 품목허가 임상/학술 임상시험 수행 및 관리 학술 지원 위수탁 라이센스 in out OEM / ODM 연구 융합기술팀 융합제제 기술 연구 제네릭 제품 개발 개량신약팀 개량신약 개발 Pilot팀 공정 최적화 및 개선 Pilot 연구 기술 이전 (나) 핵심 연구개발인력 직위 성명 담당업무 주요경력 전무 이우영 연구 총괄 성균관대 약대 석사, 박사前 유니메드제약 상무 전무 이광호 개발 총괄 성균관대학교 약학대학 약학과前 한국콜마 제약부문, 전무 (다) 연구개발인력 현황 구 분 인 원 연구소장 수석연구원 책임연구원 선임연구원 개발본부장 개발부장 개발부원 합 계 3) 연구개발 비용 (단위 : 천원, %) 계정구분 비용구분 제59기2021년 제58기2020년 제57기2019년 비고 판관비 연구개발비 외 제조경비 재료비 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비/매출액 비율 - 연구개발비중 자산으로 계상한 금액은 없습니다 - 비율은 정부보조금을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다. 4) 연구개발실적 연도 제품명 품목분류 비고 2017년 신신디펜쿨플라스타 진통, 진양, 수렴, 소염제 허가취득완료 제품출시 2018년 스카덤 울트라 투명한 겔 형태의 창상 피복재 허가취득완료 제품출시 2018년 신신디펜쿨롱플라스타 진통, 진양, 수렴, 소염제 허가취득완료 제품출시 2018년 록소크린 진통, 진양, 수렴, 소염제 허가취득완료 제품출시 2019년 신신콜린알포세레이트연질캡슐 신경계 질환 허가취득완료 제품출시 2019년 무조무플러스겔 무좀, 완선, 백선 허가취득완료 제품출시 2019년 신신퍼메트린크림 옴의 치료 허가취득완료 제품출시 2019년 신신모스키토에어로솔 모기기피제 허가취득완료 2019년 페노크린첩부제스트롱 진통, 진양, 수렴, 소염제 허가취득완료 2019년 신신에스시탈로프람정10mg, 20mg 정신신경용제 허가취득완료 2019년 신신쿠에티아핀정25mg, 100mg, 200mg 정신신경용제 허가취득완료 2019년 스카덤클리어겔 흉터치료 허가취득완료 2019년 신신메만틴정 중등도 알츠하이머 치료 허가취득완료 2019년 신신도네페질정5mg, 10mg 알츠하이머형 치매 허가취득완료 2019년 피록스타플라스타 진통, 진양, 수렴, 소염제 허가취득완료 제품출시 2019년 신신프레가발린캡슐75mg, 150mg 신경병증성 통증의치료 허가취득완료 2019년 신신가바펜틴캡슐100mg, 300mg 신경병증성 통증의 치료 허가취득완료 2019년 신신디펜쿨카타플라스마 진통, 진양, 수렴, 소염제 허가취득완료 2020년 신신갈근탕액 기타의 자양강장변질제 허가취득완료 2020년 신신삼소음액 기타의 자양강장변질제 허가취득완료 2020년 신신쌍화탕액 기타의 자양강장변질제 허가취득완료 2020년 신신소청룡탕액 기타의 자양강장변질제 허가취득완료 2020년 신신리바스티그민캡슐6.0mg 기타의 중추신경용약 허가취득완료 2020년 신신리바스티그민캡슐3.0mg 기타의 중추신경용약 허가취득완료 2020년 신신리바스티그민캡슐4.5mg 기타의 중추신경용약 허가취득완료 2020년 신신리바스티그민캡슐1.5mg 기타의 중추신경용약 허가취득완료 2020년 신신복합유디씨에이연질캡슐 기타의 자양강장변질제 허가취득완료 2020년 메디큐어케어탄력밴드 밴드 허가취득완료 2020년 신신플루넥연조엑스(구풍해독탕) 이비과용제 허가취득완료 2020년 신신유디씨에이연질캡슐 간장질환용제 허가취득완료 2020년 클로피엘티정(클로피도그렐황산염) 동맥경화용제 양수 완료 2020년 이부스타플라스타(이부프로펜) 진통, 진양, 수렴, 소염제 허가취득완료 2020년 미야리산엔젤과립 정장제 허가취득완료 2020년 신신클리어뷰연질캡슐 기타의 비타민제 허가취득완료 2021년 신신파스아렉스로션 진통, 진양, 수렴, 소염제 수출용 허가취득완료 2021년 신신파스아렉스겔패치 진통, 진양, 수렴, 소염제 수출용 허가취득완료 2021년 신신파스쿨연고 진통, 진양, 수렴, 소염제 허가취득완료 2021년 메디큐어하이드밴드에스 반창고 허가취득완료 2021년 신신멜라토닌패취 최면진정제 수출용 허가취득완료
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2021년 신신케어타민정 기타의 비타민제 허가취득완료 5) 진행중인 연구개발 내용공시서류 작성기준일 현재 당사가 연구개발 진행 중인 과제현황은 다음과 같습니다 [연구개발 진행사항] 구분 품목 적응증 연구시작일 현재 진행단계 비고 합성 개량신약 SS-262 불면증 비임상 진행중 UIP-620 과민성 방광 비임상 완료/ 임상1상 완료 TSM-001 전립선 비임상 진행중 (가) 품목 : SS-262 ① 구분 개량신약 ② 적응증 불면증 ③ 적응기전 시상하부의 시신경교착상핵(SCN)에 존재하는 MT1 및 MT2 수용체에 대한 작용 ④ 제품의 특성 패취제형으로 수면 중 각성되지 않고 안정적인 수면의 질 유지 ⑤ 진행경과 2017.10 비글 PK 실험2018.11 래빗 PK 실험2019.12 2차 비글 PK 실험 2020.12 비임상 진행 ⑥ 향후계획 2022.05 비임상 종료 ⑦ 시장규모 2019년 기준 수면장애를 해결하기 위해 미국 수면 보조제 시장은 10억3,400만달러(약1조2,548억원)이며,2024년에 13억달러(약1조5,776억원) 예상 (출처 : KOTRA) ① 구분 개량신약 ② 적응증 과민성방광 ③ 적응기전 무스카린수용체를 차단하여 배뇨근의 수축을 억제 ④ 제품의 특성 경구제의 부작용을 감소시킴(구갈 변비 등), 1회 3~4일 부착으로 복약 순응도를 증가시킴 ⑤ 진행경과 2020.06 비임상 완료, 2021.08 임상 1상 결과보고 완료 ⑥ 향후계획 2022. 임상 3상 진입 ⑦ 시장규모 세계의 요실금 및 과민성 방광 치료제 시장은 2017년의 36억 달러에서 2022년에는 42억 달러 규모로 연평균 2.9% 성장 예상 성장할 것으로 예측됨 (출처 : BCC Research) ⑧ 기타사항 보건복지부 보건의료R 국책과제 진행 중 ① 구분 개량신약 ② 적응증 전립선비대증 ③ 적응기전 전립선의 기질조작과 방광경부의 평활근을 이완시키고 뇨 흐름의 차단을 감소시키는 역할 ④ 제품의 특성 경구제에서의 복용순응성 개선, 기존 패치제에서의 경피흡수 개선 ⑤ 진행경과 2020.10 가천대-신신제약 CDA 체결 및 공동연구 시작 2021.09 비임상(PK) 시험 진행 중 ⑥ 향후계획 2022.03 특허출원 및 기술이전 ⑦ 시장규모 의약품 시장조사기관 글로벌 데이터에 따르면 전립선비대증 치료제 글로벌 시장은 연평균 8% 이상 성장해 2024년에는 약 45억 달러(5조)에 이를 것으로 전망된다고 보고 2) 연구개발 완료 실적공시서류 작성기준일 현재 개발이 완료된 과제현황은 다음과 같습니다. [연구개발 완료 실적] 구분 품목 적응증 개발완료일 현재 현황 비고 합성 제네릭 신신캡시쿰핫파스(동전) 진통,소염 아치온현탁액 비듬 판매중 신신디펜쿨플라스타 진통,관절염 판매중 신신미니핫플라스타 진통,소염 아무로스프레이 살균,소독 판매중 록소크린플라스타 진통,관절염 판매중 신신퍼메트린크림 옴의치료 판매중 신신리도카인4%카타플라스마 진통,소염 판매중 피록스타플라스타 진통,관절염 판매중 신신아렉스로션 진통,소염 판매중 신신아렉스마일드카타플라스마 진통,소염 판매중 이부스타플라스타 진통,관절염 판매중 자료제출의약품 신신리바스티그민패취 치매 판매중 3) 기타 연구개발 실적 [정부출연과제 수행 실적] 부처 사업명 품목 수행기간 비고 보건복지부 제1차 보건의료 R UIP-620 서울산업진흥원 2021년 바이오,의료 기술사업화 지원사업 SS-262 7. 기타 참고사항 (1) 지적재산권 현황 종류 출원일 제목 및 내용 취득일 만료일 적용제품 특허권 흉터 예방 또는 치료를 위한 국소용 약학적 조성물 스카덤클리어겔 특허권 리바스티그민을 함유하는 경피흡수제제 신신 리바스티그민 패취 특허권 툴로부테롤을 함유하는 경피흡수제제 상표권 신신제약외 상표등록 59건 (2) 정부나 지방자치단체의 법률, 규정 등에 의한 규제사항이 회사의 영업활동, 비용지출 또는 경쟁상의 지위 등 사업의 영위에 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. (3) 업계의 현황 1) 산업의 특성 및 성장성제약산업은 국민의 건강관리 및 질병의 예방, 치료, 처치, 진단을 위한 의약품을 연구, 개발, 제조,
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판매하는 산업으로서 신약개발을 위한 연구에서부터 원료 및 완제의약품의 생산과 판매 등 모든 과정을 포괄하는 첨단 부가가치 산업으로 기술집약도가 높고 신제품 개발 여부에 따라 엄청난 부가가치를 창출할 수 있는 미래 신성장 동력산업입니다.보건산업진흥원 보고서에 의하면 국내 제약산업은 다음과 같은 특성을 가지고 있습니다. 첫째 우리나라 제약산업은 국내생산에 기반을 둔 내수 완제품 중심입니다. 둘째 상위 30여 개 제약사가 완제의약품 전체 생산액의 50% 이상을 차지하고 있으며 중소 제조업체가 나머지 시장에서 치열한 경쟁을 벌이고 있는 구조입니다. 셋째 전문의약품은 최종 선택권이 소비자에게 있는 것이 아니라 처방 의사에게 있기 때문에 제약기업들은 전문의약품의 마케팅을 일반 소비자가 아닌 의사 또는 의료기관을 대상으로 실시하고 있습니다. 넷째 공급자와 수요자 간의 정보가 비대칭적입니다. 수요자는 의약품의 성분 및 효능에 대한 전문적인 지식이 부족하고, 전문의약품의 경우 대중광고를 제한하고 있습니다.의약품은 완제의약품과 원료의약품으로 구분되며 완제의약품은 다시 전문의약품과 일반의약품으로 구분할 수 있습니다. 국내 의약품 시장규모 및 동향은 아래 표를 참고하시기 바랍니다. 구분 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 완제의약품 생산금액(억원) 업체수(개소) 품목수(건) 원료의약품 생산금액(억원) 업체수(개소) 품목수(건) 의약품계 생산금액(억원) 업체수(개소) 품목수(건) 구분 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 전문의약품 생산금액(억원) 품목수(건) 일반의약품 생산금액(억원) 품목수(건) 완제의약품계 생산금액(억원) 품목수(건) 출처: 식품의약품안전처 2) 경기변동의 특성의약품 가격은 비탄력적인 특성을 갖습니다. 의약품의 경우 생명 및 건강과 직접 관련이 되어 있어 가격이 높아지더라도 비용을 지불하고 구매하려는 속성을 가지고 있기 때문입니다. 일반의약품의 경우 경기 변동과 계절적 요인에 다소 영향을 받는 편이나 전문의약품의 경우 의약품의 특성상 안정적인 성장을 하고 있습니다. 따라서 타산업에 비해 경기 변동에 큰 영향을 받지 않는다고 할 수 있습니다.3) 경쟁요소"1) 산업의 특성" 부분을 참조하시기 바랍니다. 4) 시장점유율당사의 대표 매출군인 첩부제 중 국내 시장은 케토톱, 아렉스(신신), 케펜텍 등의 대표 브랜드가 상위 점유율을 차지하고 있으며 첩부제 외에 에어파스, 물파스 등은 당사가 생산실적 등에서 상위권을 차지하고 있습니다. 한편 당사는 완제 일반의약품, 외용제 전문 중소 제약회사로써 국내 전체 의약품 시장과 시장점유율을 비교하기 보다는 당사가 속해 있는 코스닥시장 상위 제약회사의 매출 규모를 기재하였으니 참고하시기 바랍니다. 매출액은 금융감독원 전자공시 내용을 참고하였습니다.주요 코스닥 상장 제약사 매출액 현황 (단위:백만원) 구분 2020년 2019년 2018년 2017년 2016년 휴온스 경동제약 대한약품 안국약품 대화제약 신신제약 신일제약 삼아제약 서울제약 5) 시장의 특성당사는 국내 생산에 기반을 둔 내수 완제의약품 중심 매출 구조입니다.(수출 비중은 약 14%) 그중에서도 의사의 처방 없이 약국에서 바로 구입할 수 있는 일반의약품 및 의약외품 매출이 90% 이상을 차지하고 있습니다. 따라서 주요 매출처는 전국 도소매약국 및 도소매 약국을 거래하는 의약품 도매상입니다.주요 약효군 및 제형은 근육통, 신경통, 관절염의 진통, 소염 등을 적응증으로 하는 외용제 의약품을 위주로 생산, 판매하고 있습니다. 수요의 변동 요인은 특별한 것은 없으나, 활동량이 적은 동절기가 하절기보다 상대적으로 매출 비중이 작은 편입니다. 6) 신규사업 등의 내용 및 전망 해당사항 없습니다.7) 자금조달상의 특성자금조달상의 특성은 타 산업군과 마찬가지로 주식발행(공모, 사모), 전환증권, 장단기 차입금 등 자본시장 직접조달과 금융기관을 통한 간접조달 모두 이용되고 있습니다.8) 관련 법령 또는 정부의 규제 등제약산업은 인간의 생명과 보건에 관련된 제품을 생산하는 국민의 건강과 직결된 산업으로서
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제품의 개발에서 임상시험, 인ㆍ허가 및 제조, 유통, 판매 등 전과정을 매우엄격히 국가에서 규제하고 있습니다.정부는 제약산업 유통과정의 투명성 제고를 위해 약사법 등에 리베이트 수수에 대한 처벌 기준을 두고 있으며, 안정성과 유효성을 보증하는 의약품을 제조하기 위한 다양한 제조관리, 품질관리 기준 등을 마련하고 있습니다. 이러한 리베이트 규제 제도와 의약품 제조, 품질관리 기준 등은 해외에서도 국가별로 엄격히 규정, 관리, 시행되고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1.예측 정보에 대한 주의사항 당사가 본 경영진단의견서에서 미래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동 의견서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것 입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 동 의견서 작성시점의 합리적인 근거에 기초하였지만 외부 환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 당사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 의견서상에서 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트 할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 회계장부를 비롯한 관련서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다.또한 현재 자금운용은 유동성확보가 충분히 되어 있으며, 보수적으로 운용하고 있습니다. 시설 투자시에도 현금흐름과 수익성을 우선적으로 고려하는 전략을 지속적으로 추진하고 있으며 소비자 중심의 서비스 경쟁력을 강화하고 리스크 관리에도 만전을 기함으로서, 한 단계 성장하는 기반을 구축하고 내외적인 상황 변화에 따라 탄력적으로 운용할 계획입니다. 2. 재무상태 및 영업실적(연결재무제표 기준) K-IFRS (한국채택국제회계) 연결기준 재무정보(1) 재무상태 (단위:백만원, %) 과목 제59기 (2021년) 제58기 (2020년) 증감액 증감율 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 [소유주지분] 자본금 기타불입자본 이익잉여금 [비지배지분] 자본총계 [주요 증감내역]1) 전년 대비 자산 총계는 1,181억원에서 1,143억원으로 38억 감소하였습니다.- 유동자산 : 재고자산 20억 감소(세종공장 이전관련 재고자산 확보분 소진), 현금성자산 17억 감소(KGSP창고, 첩부제라인 증설 등 유형자산 취득), 매출채권 등 5억 증가 - 비유동자산 : 유형자산 7억 감소 (감가상각 및 신규취득)2) 부채총계는 621억원에서 595억원으로 26억 감소하였습니다.- 유동부채 : 매입채무 21억 상환 감소, 미지급법인세 16억 감소, 단기차입금 32억 증가(장기차입금 유동성 대체 포함)- 비유동부채 : 장기차입금 21억 감소3) 자본총계는 560억원에서 548억원으로 12억 감소하였습니다.4) 안정성 지표- 회사의 부채비율은 2021년말 현재 109% 임 (2020년말 : 111%) : 매입채무 상환 및 법인세 납부 등 (2) 영업실적 (단위:백만원, %) 과목 제59기 (2021년) 제58기 (2020년) 증감액 증감율 매출액 영업이익 당기순이익(손실) 소유주지분순이익(손실) 비지배지분순이익(손실) 총포괄이익(손실) 소유주지분포괄이익(손실) 비지배지분포괄이익(손실) 기본주당순이익(손실)(원) 연결에 포함된 회사수(개) 2021년말 당사의 매출은 2020년 대비 69억(10.2%) 증가한 740억원이고, 영업이익은 13억의 영업손실이 발생하였으나 2020년 보다 손실이 28억 감소하였습니다. 당기순이익은 2020년 대비 17억 감소한 14억원의 당기순손실(적자전환)이 발생하였습니다.[주요 증감내역]- 매출액 : 신신파스 아렉스와 신신파프 등 주력품목의 꾸준히 성장과 신제품 출시로 인하여 국내 매출이 증가하였으며, 코로나19로 일시적으로 감소했던 수출실적도 일부 회복하여 전기 대비 10% 이상의 실적을 달성 영업손실 : 세종 신공장 가동으로 인한 감가상각비 및 공장 규모 증가에 따른
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전력비 등 고정비 증가로 원가율상승세가 지속되어 영업손실이 발생하였음. 그러나 하반기부터 점차 생산 안정화되어 전기 대비 영업손실이 28억 감소하였으며, 4사분기에는 흑자전환 하였음 당기순이익 : 전기 안산공장 매각 이익(46억) 인식 (3) 자산손상, 감액손실자산 감액손실의 내용은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3.연결재무제표 주석"을 참고하여 주시기 바랍니다. 3. 유동성 및 자금조달과 지출 등 (1) 유동성 현황 등 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 장단기 자금수지계획을 수립하고 실제 자금수지 실적을 매 주기별로 분석, 검토함으로써 유동성부족 발생가능성을 체계적으로 관리하고 있습니다. 또한 거래은행과 당좌차월, 무역어음대출, 회전대출 등의 한도약정을 통해 일시적으로 발생할 수 있는 유동성부족에 대비하고 있습니다.당기과 전기말 유동성 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 제59기말 제58기말 증감액 현금및현금성자산 - 유동비율은 2021년말 현재 108% 입니다. (2020년말 : 115%) 세종신공장 이전시 확보한 재고자산의 소진과 KGSP창고 건설 및 첩부제 생산라인 등 유형자산 취득에 현금 재원이 사용되어 유동비율은 다소 감소하였습니다. - 유동성 현황 (단위 : 천원) 과목 제59기 제58기 증감액 영업활동으로 인한현금흐름 투자활동으로 인한현금흐름 재무활동으로 인한현금흐름 현금및현금성자산의 환율변동효과 현금및현금성자산의증가(감소) 기말현금및현금성자산 - 2021년 현금흐름은 당기순이익 및 감가상각비 등이 포함된 영업활동 현금흐름으로 23백만원, 재무활동으로 925백만원이 유입되었고 투자활동으로 2,652백만원의 현금 유출이 발생되어 2020년말 대비 보유현금이 1,705백만원 감소하였습니다 (2) 자금의 조달 - 단기차입금 (단위 : 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 구매대출 기업은행 2.43~3.76 신한은행 KEB하나은행 소 계 한도대출 KEB하나은행 1.84~2.5 수출입은행 일반대출 기업은행 산업은행 단기차입금 소계 가산: 유동성 대체 유동성 차입금 합계 - 장기차입금 (단위:천원) 구 분 차입처 이자율(%) 만기일 당기말 전기말 시설대출 기업은행 1.36~2.93 기업은행 산업은행 소 계 일반대출 국민은행 기업은행 소 계 차감: 유동성 대체 합 계 4. 부외거래 동 공시서류의 첨부서류인 감사보고서의 "주석 29.우발상황과 약정사항"을 참고하시기 바랍니다. 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 당사는 공시대상기간중 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항을 신규로 채택하거나 변경한 사항이 없으며 당사와 관련된 환경관련 이슈, 회사인력의 중요한 변동 등 그 밖의 투자의사결결정에 중요한 영향을 미치는 사실 등이 없습니다
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II. 사업의 내용1.사업의 개요 내용정정 연결회사는 탄산가스를 공급받아 고순도의 액체탄산과 드라이아이스의 제조 공급,기화기 및 혼합가스의 제조 공급, 질소, 산소, 에틸렌 등의 일반가스 상품을 판매하는가스사업부문과 수산화마그네슘, 액상소석회를 제조 공급하는 환경사업부문의 사업을 영위하고 있습니다. 연결회사는 탄산가스를 공급받아 고순도의 액체탄산과 드라이아이스의 제조 공급,기화기 및 혼합가스의 제조 공급, 질소, 산소, 에틸렌 등의 일반가스 상품을 판매하는가스사업부문과 수산화마그네슘, 액상소석회를 제조 공급하는 환경사업부문의 사업을 영위하고 있습니다.각 사업부문별 주요제품 및 매출비중은 다음과 같습니다. 사업부문 주요제품 2021년 매출 비중 탄산가스사업부문 액체탄산, 드라이아이스 등 환경사업부문 수산화마그네슘 등 기타부문 화장품 외 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항2. 임원의 보수 등 오기정정 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 ※ 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다. 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 ※ 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결회사는 탄산가스를 공급받아 고순도의 액체탄산과 드라이아이스의 제조 공급,기화기 및 혼합가스의 제조 공급, 질소, 산소, 에틸렌 등의 일반가스 상품을 판매하는가스사업부문과 수산화마그네슘, 액상소석회를 제조 공급하는 환경사업부문의 사업을 영위하고 있습니다. 각 사업부문별 주요제품 및 매출비중은 다음과 같습니다. 사업부문 주요제품 2021년 매출 비중 탄산가스사업부문 액체탄산, 드라이아이스 등 환경사업부문 수산화마그네슘 등 기타부문 화장품 외 가. 사업부문별 현황(1) 가스사업부문[액체탄산 및 드라이아이스 제조부문] (산업의 특성) 대규모 석유화학공장과 정유사에서 발생되는 탄산가스를 공급받아, 고순도의 액체탄산을 제조 공급하는 사업으로 주로 맥주, 탄산음료등 음료용을 비롯하여 조선용접, 냉매제, 산화방지제등의 공업용 용도로 사용되고 있습니다. 드라이아이스는 빙과 등의 보냉용과 이벤트 효과용 등으로 사용되고 있습니다. (산업의 성장성) 탄산가스 수요는 최근 조선경기 호황에 따른 수주량 및 냉동 신선식품 배송시 드라이아이스 증가 등으로 향후 가스 사용량 증가는 당분간 지속 될 것으로 보입니다. 이에 신규 수요처 개발 및 제품 활용성의 다변화를 통한 시장개척 노력을 집중하고 있습니다. (경기변동의 특성) 경기활황시에 전반적인 매출증가세가 나타나며, 조선경기 및 드라이아이스 수요의 변동에 따라 영향을 많이 받는 특성이 있습니다. (계절적 특성) 하절기에 음료 및 빙과 부문에서의 추가수요로 인한 특수 발생과 기온이 상승할 경우 수요가 증대하는 등의 계절적인 특성을 가지고 있습니다. (회사의 경쟁우위요소) 동업계 타사가 단일원료공급처에 의한 단일공장을 운영하는 것에 비하여 당사는 복수 원료공급처에 의한 다수의 공장을 운영중에 있어 안정적공급을 할 수 있는 기반을 확보하고 있습니다. 또한 원료공급원의 확보 등의 진입장벽이 존재함에 따라 당사를 비롯하여 소수의 업체가 참여하고 있으며 시장에서의 주된 경쟁요인은 안정적인 공급능력 확보여부 및 가격이라고 할 수 있습니다.[기타 제품 제조부문]당사의 종속회사인 태경가스기술(주)(舊동신에너텍(주))는 각종 산업용 고압가스 및 특수가스, 혼합가스등의 제조, 판매 및 20M3, 50M3, 100M3, 100M3, 1,000M3 2,500M3등 다양한 용량의 저압, 고압기화기를 제작 판매 사업을 영위하고 있습니다.[일반가스外(상품) 판매부문] 당사에서 판매하고 있는 일반가스(상품)는 에틸렌, 산소, 질소, 알곤 등이 있습니다. 에틸렌은 염화비닐, 폴리에틸렌, 아세트산 등의 유화제품등의 원료로 사용되는 일반적인 용도 이외에 조선등 산업분야의 철강 절단 및 용접용 가스로도 사용되고 있습니다. 산소는 제철, 제강, 금속정련 등 용접, 절단, 화학제품의 제조, 폐수의 처리, 펄프표백, 호흡용 의료기기 및 항공기용, 유리제조, 반도체 소재의 산화, 석탄의 가스화, 로켓트 연료의 산화등 여러분야에 사용되고 있습니다. 질소는 철강, 금속, 반도체, 전자, 화학, 의약품 등의 제조공정과 각종금속 열처리, 화학플랜트, 배관, 탱크 등의 퍼지 가스, 식품의 급속냉동, 가공보존, 디플레싱용, 고가용제 회수용, 폐기물의 저온분쇄, 재생, 질화물의 원료, 초전도체, 유전공학 연구 등의 여러분야에 사용되고 있습니다. 알곤은 질소, 산소와 더불어 공기의 3대 성분중 하나로 알미늄, 스텐레스등 비철금속 용접의 Shielding Gas, 실리콘 단결정, 반도체, 탄소섬유 등의 제조, 전구봉입용, 금속의 발광분석용, 특수강 제조, 철강의 연속주조, 분말금속의 제조, 프리즈마 가스절단등의 분야에 사용되고 있습니다.(2) 환경사업 부문[수산화마그네슘 및 액상소석회] (산업의 특성 및 성장성) 수산화마그네슘의 주용도는 배연 탈황용과 폐수처리 정화용으로 사용되고 있습니다. 이중 폐수처리 정화용으로는 주로 가성소다를 사용하고 있으나 가격 및 환경관련법의 강화등으로 대체 기능소재를 찾고 있으며, 수산화마그네슘이 대체 제품으로 주목받고 있습니다. 액상소석회 또한 폐수처리정화용으로 주로 사용되고 있어
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수산화마그네슘과 함께 환경오염방지에 필수적인 제품입니다. (경기변동의 특성) 수산화마그네슘과 액상소석회는 공장 가동중에 발생하는 환경오염물질을 정화하는 제품으로서 경기변동에 크게 영향을 받지 않으며, 두 제품의 원료는 매장량이 많은 지하자원으로서 원료의 공급과 가격이 안정적입니다. (회사의 경쟁우위요소) 당사의 환경사업부문이 위치한 여수산업단지 및 인근지역에는 당사의 제품수요처가 산재되어 있어 지역적으로 수요처에 근접하고 있다는 이점등으로 원가측면에서 유리합니다. 수산화마그네슘의 경우 MgO를 원료로 생산되며, 액상소석회(수산화칼슘)는 강알칼리성을 갖는 제품으로 석회석을 소성한 생석회로 생산됩니다. 두 제품 모두 배연탈황제, 폐수처리 정화제로 같은 용도로 사용되어지나 사용자의 환경오염원 종류와 사용후 처리 방식에 따라 다르게 구분 사용되어집니다.나. 사업부문별 주요 재무정보 연결회사는 크게 가스사업부문과 환경사업부문으로 구분할 수 있습니다. 자세한 내용은 '5. 매출에 관한 사항의 가. 매출실적'을 참조하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품등의 현황 연결회사의 주요 매출은 생산 및 매출형태에 따라 가스사업부문과 환경사업부문으로 크게 구분할 수 있습니다. 공시대상기간 동안 사업부문별에 따른 매출은 다음과 같습니다. (단위:천원,%) 구 분 제52기 제51기 50기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 탄산가스사업부문 탄산가스류 일반가스外 기타제품 (상품)기타 내부거래 및 연결조정 소 계 환경사업부문 수산화마그네슘 액상소석회 (상품)기타 소 계 합 계 나. 주요 제품,상품의 가격변동 추이 (단위:원) 품 목 제 52 기 제 51 기 제 50 기 탄산가스(제품, 상품) 수산화마그네슘(제품,상품) 액상소석회(제품,상품) 상기의 가격은 품목별 제품, 상품의 Kg당 판매가격의 단순 산술평균가격입니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 원재료 가. 주요 원재료등 매입현황 (단위:천원,%) 구분 제52기 제51기 50기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 탄산가스사업부문 탄산가스 일반가스外 기타 내부거래 및 연결조정 소 계 환경사업부문 Mg(OH)2파우더外 생석회괴 기타상품 소 계 합 계 나. 주요 원재료의 가격변동 추이 (단위:원) 원재료 제 52 기 제 51 기 제 50 기 주요구매처 탄산가스 한화토탈(주)外 Mg(OH)2파우더外 (주)얼라이브텍外 상기의 가격은 품목별 Kg당 매입가격의 단순 산술평균가격입니다. 2. 생산설비 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 연결회사의 생산능력은 다음과 같습니다. 구분 생산품목 일일최대생산능력 비고 품목별일일최대생산능력합계 탄산가스 1,061톤 수산화마그네슘 336톤 액상소석회 600톤 기화기外 660NM3 생산능력 산출기준은 '품목별 일일최대생산능력 × 330일'의 방법으로 산출되었습니다. 산출기준 330일은 당기까지의 총일수 중 정비기간이 제외된 일수입니다.생산능력 세부내역은 다음와 같습니다. (단위:톤, NM3) 품 목 사업소 제52기 제51기 제50기 탄산가스사업부문 탄산가스 대산,여수,나주 기화기外(NM3) 태경가스기술 환경사업부문 수산화마그네슘 여수 액상소석회 여수2 나. 생산실적 및 가동률생산실적 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:톤, NM3) 품 목 사업소 제52기 제51기 제50기 탄산가스 대산,여수 수산화마그네슘 여수 액상소석회 여수2 기화기외(NM3) 태경가스기술 당기 가동률은 다음과 같습니다. 품목 당기 가동가능시간 당기 실제가동시간 평균가동률(%) 탄산가스 수산화마그네슘 액상소석회 기화기外 1) 가동가능시간은 '일24시간 × 330일'으로 산출되었습니다.2) 실제가동시간은 '당기총생산량÷품목별일일생산능력×일24시간'으로 산출되 었습니다.3) 평균가동률은 '실제가동시간 ÷ 가동가능시간'으로 산출되었습니다.다. 생산설비의 현황 등(1) 연결회사의 당기말 생산설비 등의 장부가 내역은 다음과 같습니다.(2021.12.31 현재) (단위:천원) 구 분 기 초 증 감 상 각 기 말 토 지 건 물 구 축 물 기 계 장 치 차량 운 반 구 기 타 자 산 사 용 권
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자산 건설중인자산 합 계 (2) 토지 재평가에 따른 효과연결실체는 보유 토지에 대하여 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'에 따라 재평가모형을 적용하고 있습니다. 당기 중 토지재평가를 통해 장부금액에 인식한 내역은 다음과 같습니다. 재평가 기준일 재평가 기관 미래새한감정평가법인 재평가 대상 유형자산 토지 공정가치 추정시 사용한 방법 및 가정 거래사례비교법을 통해 공정가치을 산정함 당기 중 토지 재평가로 인한 손익 효과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 재평가금액(*1) 장부금액 재평가이익(*2) 토지 (*1) 재평가금액은 투자부동산 대체금액을 포함한 금액입니다. 당기 투자부동산으로분류된 토지의 금액은 1,010,633천원입니다.(*2) 재평가이익은 법인세효과 차감전 금액입니다. 자본에 직접 반영된 이연법인세 효과 932,056천원을 차감한 재평가이익 3,304,560천원은 재평가잉여금으로 자본에 계상하였습니다. 라. 신규시설투자 계획 해당사항 없음. 4. 매출 및 수주상황 1.매출 가. 매출실적 연결회사의 매출 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 사업부문 매출유형 구분 제52기 제51기 제50기 탄산가스사업부문 탄산가스(제품, 상품) 내수 수출 합계 일반가스外 내수 수출 합계 기타제품 내수 수출 합계 (상품)기타 내수 수출 합계 내부거래 및연결조정 내수 수출 합계 소 계 내수 수출 합계 환경사업부문 수산화마그네슘 내수 수출 합계 액상소석회 내수 수출 합계 (상품)기타 내수 수출 합계 소 계 내수 수출 합계 합 계 내수 수출 합계 나. 판매경로 및 방법 당사는 현재 서울 본사 및 울산, 여수 영업팀을 운영하고 있으며, 업체와의 직거래 및 대리점을 통해 납품을 하고 있습니다. 당사의 종속회사인 태경가스기술(주)는 울산에 본사가 있으며, 업체와의 직거래를 통해 납품을 하고 있습니다. 다. 판매전략 및 주요 매출처연결회사의 주요 매출처는 조선사와 빙과사로 장기공급계약체결을 통해 안정적인 판매를 전략적 목표로 하고 있습니다. 또한 저장능력확대를 통한 성수기 물량확보 및 영업활동능력을 증대시켜 시장경쟁력 강화에 전력하고 있습니다. 2. 수주상황 (단위 : 원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 1.위험관리 (1) 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 연결실체의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 1) 신용위험관리연결실체는 신용위험을 줄이기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고있으며, 신규 거래처는 먼저 자체적인 신용조사를 통하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. (가) 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 신용위험최대노출금액 장부금액 신용위험최대노출금액 현금및현금성자산(*1) 매출채권 단기기타채권 단기기타금융자산 장기기타금융자산(*2) 장기기타채권 합 계 (*1) 신용위험 최대 노출금액에 연결실체가 보유한 현금시재액은 제외하였습니다.(*2) 투자금융자산 - 지분상품은 제외하였습니다. (나) 금융자산의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 자산 6개월이하 6개월초과~1년이하 1년초과~3년이하 3년초과 계 현금및현금성자산(*1) 매출채권 단기기타채권 단기기타금융자산 장기기타금융자산(*2) 장기기타채권 합 계
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(단위: 천원) 자산 6개월이하 6개월초과~1년이하 1년초과~3년이하 3년초과 계 현금및현금성자산 매출채권 단기기타채권 단기기타금융자산 장기기타금융자산 장기기타채권 합 계 (다) 당기말 및 전기말 현재 매출채권의 각 지역별 신용위험의 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 국내 2) 유동성위험관리연결실체는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약상 현금흐름 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 기타채무(*1) 지급보증계약(*2) 리스부채 합 계 (*1) 인건비성(연차수당 등) 미지급비용은 제외하였습니다.(*2) 지급보증계약으로 인하여 향후 지급할 수도 있는 총 한도액을 표시하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 계약상 현금흐름 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 기타채무(*1) 지급보증계약(*2) 리스부채 합 계 (*1) 인건비성(연차수당 등) 미지급비용은 제외하였습니다.(*2) 지급보증계약으로 인하여 향후 지급할 수도 있는 총 한도액을 표시하였습니다. 3) 시장위험 (가) 외환위험관리연결실체는 외환거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출될 수 있습니다. 연결실체 내의 회사들은 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하고 있습니다.당 3분기말 및 전기말 현재 외화로 표시된 자산,부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 외화 원화 외화 원화 외화부채 주요 통화별 환율 1%변동시 연결실체의 세후이익에 대한 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 USD (나) 이자율위험관리연결실체는 미래의 시장이자율 변동으로 차입금에서 발생하는 이자비용이 추가발생될 위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 차입금 내역은 없습니다. (다) 기타가격위험요소연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 평가하는 투자금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당기말 전기말 투자금융자산 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 연결재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 자산 부채 자본 총포괄손익 (2) 자본위험관리 연결실체는 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 배당조정 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 부채 자본 부채비율 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상 주요 계약보고서 작성기준일 기준으로 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 중요 계약은 없습니다.2. 연구개발 활동 해당사항 없음 7. 기타 참고사항 해당사항 없음
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 본 경영진단의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 동 의견서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할의무는 없습니다.결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 1970년 창업하여 석유화학공장과 비료공장에서 발생되는 탄산가스를 공급받아 정제 액화하여 고순도의 액체탄산가스 및 드라이아이스를 공급하고 있으며, 국내 탄산시장의 30%가량을 점유하고 있는 최대의 탄산가스 제조업체입니다. 충남 서산을 비롯하여 전남 여수와 전남 나주 등에 생산공장을 갖추고 있으며, 울산남구에는 별도의 저장소를 운영하고 있습니다. 또한, 액체탄산가스와 드라이아이스 이외에 일반 산업용 가스(액화에틸렌, 액화산소, 액화질소, 액화알곤 등), 기화기의 공급도 병행하고 있으며, 2011년에는 수산화마그네슘 및 액상소석회의 제조업을 개시하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태(1) 연결재무상태표 (단위:천원) 과 목 제 52 (당)기말 제 51 (전)기말 증감액 증감율
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 미기재 미기재 제36기 연결 기준 매출액은 400,233백만원이며 그 중 내수 매출은 212,152백만원으로 53.01%에 해당하며, 수출 매출은 188,081백만원으로 46.99% 해당됩니다. 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "Ⅱ. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스" 부터 "7. 기타참고사항"을 참고 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사의 본사에서는 생활가전 제품인 공기청정기, 의류건조기, 제습기 등 생활가전 완제품 및 냉장고용 열교환기를 제조, 판매하고 있으며, 본사와 연결대상 종속회사로서 중국, 태국에 소재하는 2개 해외법인에서는 완제품 제조와 제습기, 에어컨, 냉장고 등의 핵심부품인 열교환기를 제조, 판매하고 있으며, 미국과 유럽에 소재하는 2개 해외법인은 본사의 생활가전 완제품을 현지에 판매하기 위하여 관련 사업을 운영하는 기업입니다. 제36기 연결 기준 매출액은 400,233백만원이며 그 중 내수 매출은 212,152백만원으로 53.01%에 해당하며, 수출 매출은 188,081백만원으로 46.99% 해당됩니다. 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "Ⅱ. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스" 부터 "7. 기타참고사항"을 참고 바랍니다.가. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 당사는 공기청정기, 의류건조기, 제습기 등의 친환경 생활가전 제품과 냉장고, 에어컨용 열교환기를 생산, 판매하는 업체로서 안정적인 사업기반을 유지해가고 있습니다. 최근 기후문제와 환경문제에 대한 우려와 미세먼지 이슈의 지속으로 공기청정기 내수시장 수요가 증가하였으나, 2020년 코로나 이후 내수시장은 크게 위축되었으며, 당사에서는 다양한 종류의 신제품 출시와 IoT를 포함한 차별화된 부가기능으로 판매에 노력하고 있습니다. 또한 2018년부터 공기청정기의 미국 대형 유통업체 공급과 아마존을 포함한 온라인 시장에서의 지속적인 판매증가로 매년 미국시장의 수출이 증가하여 왔습니다. 그리고, 2020년 초 코로나19의 전염 확산으로 내수 소비심리의 위축과 전 세계 수요감소에 의한 국내산업의 가동률 저하, 이에 따라 미세먼지 감소 등으로 공기청정기 내수 수요가 감소하였으며, 미국,유럽 등 수출물량은 코로나 이후 오히려 증가하고 있습니다. 제습기는 국내시장에서 지구온난화에 따른 아열대 기후화로 2013년도 급격한 성장 이후 정체상태를 이루고 있으나 시장의 선두기업으로서 지속적 마케팅 활동과 IOT기능의 추가 등을 포함한 차별화된 신제품 출시 등의 노력으로 확고한 시장 지배력을 유지해가고 있습니다. 계절성 제품 수요에 보완하여, 팬히터 등 겨울용 상품을 판매하고 있습니다. 또한 2018년 9월 이후 의류건조기를 출시, 2021년 4월에는 대형건조기 및 세탁기를 출시하여 새로운 성장동력으로 육성하고 있습니다. 겨울 상품으로 2020년 9월과 2021년 9월에 가습기를 신제품으로 추가하였습니다. 그리고 2019년 10월부터 태국 현지법인(유원전자)에서는 제품제조공장을 신축하여, 2020년 2월 부터 미국 등으로 수출되는 공기청정기를 제조함으로써 수출가격 경쟁력에 기여하고 있습니다. 한편, 본사 및 해외법인의 열교환기 제조는 제습기의 핵심부품을 자가 생산을 통하여 제조안정성과 기술경쟁력 확보에 원천을 제공하고 있으며, 냉장고, 에어컨을 제조하는 국내,외 종합가전회사로 공급함으로써, 국내 및 해외사업장에서의 매출 실현과 사업 안정성 확보에 기여하고 있습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 당사의 생산품목은 냉동공조와 관련한 하나의 연관부문으로 독립된 사업부문을 가지고 있지 못하며, 각 사업부문별로 매출손익을 계상하지 아니하고, 통합운영되고 있는 관계로 사업부문을 구분 할 수 없습니다. (2) 시장점유율 동 업종에 대한 공개된 수치 또는 통계수치의 조사가 현실적으로 곤란하여 객관성 있는 자료를 제시하기가 어렵습니다. (3) 시장의 특성 최근들어 사회 전반적으로 환경과 건강에 관심을 갖는 웰빙관련 제품들에 대한 인식이 정착 되어가고 있으며, 당사의 친환경 제품인 제습기, 공기청정기 등은 지속적으로 성장 또는 수요의 안정성을 가지고 있습니다. 이에 국내 제습기시장의 선두기업으로서 WiFi 기능의 추가된 IoT 제품을 비롯한 다양한 차별화 제품들을 개발, 판매하므로써 매출에 기여하고 있습니다 공기청정기는 새집 증후군, 황사, 미세먼지와 초미세먼지 이슈 등으로부터 벗어나고자 하는
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소비자들의 욕구로 수요가 증가해왔으나, 국내시장은 2020년 코로나19 확산 이후 수요가 감소하였고, 미국,유럽,호주 등 수출시장은 수요가 증가하고 있어 수출증대에 집중하고 있습니다. 국내의 정수기 시장은 '깨끗한 물' 차원을 넘어 '몸에 좋은 물'을 찾는 경향이 점차 강해지고. 건강에 대한 관심이 높아지면서 인체의 70~80%를 차지하는 물에 대한관심도 그만큼 높아지면서 지속적으로 안정적인 수요가 예상되고 있습니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 공기청정기를 비롯하여 제습기, 정수기 등 기존 제품들에 대하여, 매년 다양한 신모델과 차별화된 기능과 디자인을 부가한 신제품을 출시함으로써, 시장확대 및 매출증대에 노력하고 있으며, 기존 제품과 기술 연관성, 시장 성장성을 고려하여 2018년 9월에 의류건조기를 새로운 품목으로 추가하여 판매를 개시하였으며, 2020년 9월 가습기 신제품을 출시, 2021년 4월에는 대형건조기 및 세탁기를 출시 하였습니다. 또한, 미국 등 해외로 수출하고 있는 공기청정기, 제습기의 수출가격 경쟁력 제고를 위하여 태국유원전자에서 공장을 신축하여 2020년 02월부터 생산을 개시하였습니다. (5) 조직도 조직도1.jpg 조직도1 나. 자회사의 사업현황 (1) 자회사가 속한 업계의 현황 제36기 현재 당사의 자회사는 지배회사의 사업영역과 동일한 사업영역을 영위하고 있습니다.(2) 자회사의 영업현황 - Winix America Incorporated(미국)는 공기청정기, 제습기, 냉온수기등을 미국 현지시장에 판매하고 있습니다. - Winix Europe B.V.(유럽)는 공기청정기, 제습기를 유럽 현지시장에 판매하고 있습니다. - Winix Global, LLC(미국)는 2019년 12월 30일 설립하였으며, 미국 현지시장의 판매물량 증가에 따라 현지물류센터를 운영할 수 있는 창고 임대업을 영위하고 있습니다. - 주식회사 유원은 2021년 1월 1일을 기준일로 물적분할 하였으며, 에어컨 및 냉장고용 열교환기를 생산하여 판매하고 있습니다. - YooWon Electronics Co.,LTD(태국)은 에어컨용 열교환기를 전문으로 생산하여 현지에 소재한 국내 및 해외가전업체로 직접판매하고 있습니다.또한 본사 수출 제품(공기청정기 등)의 가격경쟁력 제고를 위하여 2019년에 완제품 생산공장을 신축하여 2020년 02월부터 생산을 개시하였습니다. - 당사의 자회사인 안휘유원전자유한공사는 중국현지법인으로 현지에 소재한 국내 및 해외 가전업체로 에어컨 및 냉장고용 열교환기를 현지 내수 판매, 수출판매로 영업을 하고 있습니다. (3) 자회사의 영업실적(2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지) (단위:원) 자회사 지역 매출액 당기순이익 안휘유원전자유한공사 중국 태국 미국 유럽 미국 (주)유원 광주 (*) 상기 자회사의 영업실적은 별도 기준입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위:백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적 용도 주요상표등 매출액(비율) 전기장비제조 제품 냉장고 및에어컨용 열교환기 완제품 공기청정기 등 WINIX 기타 도급 원자재 등 상품 완제품 공기청정기 외 레진, 휴즈 등 도급 원자재 등 기타매출 기타 기타 소모자재 등 합계 [자회사] (단위:백만원) 자회사명 품목 매출액 안휘유원전자유한공사 CONDENSER 공조기군 공조기군 기타 정수기군 공조기군 기타 기타 공조기군 (주)유원 동가공품 열교환기 기타 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위:원) 품 목 단위 제36기 제35기 제34기 EA 에어컨부품 EA 기타 대 정수기군 대 공조기군 EA [자회사] (단위:원) 자회사명 품목 단위 평균단가 안휘유원전자유한공사 EA CONDENSER EA 공조기군 EA 공조기군 EA 기타 정수기군 EA 공조기군 EA 기타 (주)유원 EA 동가공품 EA 열교환기 EA 기타 EA 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황(1) 주요 원재료 등의 매입액 (단위:백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 전기장비제조 원재료
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알미늄 에바포레이타의 냉매유도관, 히타선 내장관, 아큐므레이타, 측판 의 제작에 사용 우림알텍지제이알미늄 외 전기전장 전기력을 이용하는 각종 제어 부품 및 열선 등 퍼시픽콘트롤즈디케이쎈서 외 동 열교환기 및 에어컨부품에서 냉매의 흐름을 유도하는 파이 프 및 시트 엘에스메탈(주)능원금속공업(주) 외 기구가공 프레스, 용접, 벤딩등의 작업을 수행하여 납입되는 부품류 동성정공정훈금속 외 수지성형 프라스틱류를 원료로 하여 제 품의 외부케이스와 판넬 및 주 요 사출성형부품 등 아프로테크진양기업엠텍솔루션 콤프레샤 냉장고,정수기,냉온수기,제습 기 등 냉매를 사용하는 제품에 서 냉매를 압축하는 구동력을 발휘 삼성광주전자LG전자 외 기타 절삭물 휠타 및 기타 원재료 한서금속 외 합 계 [자회사] (단위:백만원) 자회사명 품목 매입액 안휘유원전자유한공사 알미늄 알미늄 동 전기전장 기구가공 수지성형 기타 (주)유원 동 알미늄 (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위:원) 품 목 단위 제36기 제35기 제34기 알미늄 KG 동 KG 기구가공 EA 전기전장 EA 콤프레샤 EA 수지성형 EA [자회사] (단위:원) 자회사명 품목 금액 안휘유원전자유한공사 알미늄 알미늄 동 전기전장 기구가공 수지성형 (주)유원 동 알미늄 나. 생산 및 설비 현황 (1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (가) 생산능력 (단위:천대) 사업부문 품 목 사업소 제36기 제35기 제34기 전기장비제조 시화 에어컨부품 기타 정수기군 화성 공조기군 화성 합 계 (나) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 제품은 1대가 콘베아 단위공정을 통과하는 시간(TACT TIME)을 기준으로 산출하였으며, 부품은 핵심장비의 설비능력을 기준으로 산출하였습니다.② 산출방법 -. 제품의 일 생산능력 = 일평균 가동시간 / TACT TIME -. 부품의 일 생산능력 = 설비 생산능력 * 평균 가동율 (나) 평균가동시간 1일 평균 9시간 가동 및 월평균 25일 가동을 기준으로 계산하였습니다 (2) 생산실적 및 가동률 (가) 당기 사업연도의 생산실적 (단위:천대) 사업부문 품 목 사업소 제36기 제35기 제34기 전기장비제조 시화 에어컨부품 기타 정수기군 화성 공조기군 화성 합 계 (나) 당기 사업연도의 가동률 (단위:천대) 품 목 생산능력 생산량 평균가동률 정수기군 공조기군 합 계 [자회사] (단위:천대) 자회사명 품목 생산능력 생산실적 가동률 안휘유원전자유한공사(中國) CONDENSER 공조기군 (주)유원 동가공품 열교환기 기타 (3) 생산설비의 현황 등 (가) 생산설비의 현황 (단위:원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기 증감 당기 상각 당기장부가액 비고 증가 감소 시흥본점광주지점성남지점화성지점 자가 경기시흥광주광역시경기성남경기화성 토지 자가 경기시흥광주광역시경기성남경기화성 건축물 정액법 자가 경기시흥광주광역시경기화성 기계장치 정액법 자가 경기시흥광주광역시경기성남경기화성 기타의유형자산 정액법 자가 경기시흥광주광역시경기성남경기화성 건설중인자산 정액법 합 계 (*) 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가판단이 어려워 기재를 생략합니다.[자회사] (단위:백만원) 회사명 구분 기초 당기증가 당기감소 당기상각 환산차이 장부가액 안휘유원전자유한공사(中國) 토지 건축물 기계장치 기타의유형자산 소계 토지 건축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 소계 토지 건축물 기타의유형자산 소계 기타의유형자산 소계 토지 건축물 소계 (주)유원 토지 건축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 소계 합계 (*) 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가판단이 어려워 기재를 생략합니다. (나) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (가) 진행중인 투자 해당사항 없습니다(나) 향후 투자계획해당사항 없습니다 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위:백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제36기 제35기 제34기 전기장비제조 제품 수 출 내 수 합 계 에어컨부품 내 수 합 계 기타 수 출 내 수 합 계 정수기군 수 출 내 수 합 계 공조기군 수 출 내 수 합 계 제품소계 수 출 내 수 합 계 상품 수 출 내 수
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합 계 기타매출 수 출 내 수 합 계 합계 수 출 내 수 합 계 [자회사] (단위:백만원) 자회사명 품목 매출액(SALES) 안휘유원전자유한공사(中國) 수 출 내 수 CONDENSER 수 출 내 수 공조기군 수 출 공조기군 내 수 기타 내 수 정수기군 내 수 공조기군 내 수 기타 내 수 기타 내 수 공조기군 내 수 (주)유원 내 수 동가공품 내 수 열교환기 내 수 기타 내 수 소 계 수 출 내 수 CONDENSER 수 출 내 수 동가공품 내 수 열교환기 내 수 정수기군 내 수 공조기군 수 출 내 수 기타 내 수 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 영업조직 : ◇해외수출 :1)제품사업, 해외영업부 2)부품사업부 ◇국내매출 :1)제품사업, 영업본부 2)부품사업부 (2) 판매경로 가. 직접판매 : 자체생산 → 주문접수 → 소비자 나. 주문생산판매 : 주문접수 → 자체생산 → 주문자 다. 위탁판매 : 자체생산 → 위탁판매처(양판점) → 소비자(3) 판매방법 및 조건 ① 국내 판매 -.위탁제조계약 판매 ; EVAPORATOR, 에어컨부품 등에 적용되며, 위탁자의 납품지시에 따라 제조하 여 납품하고, 월 1 ~ 2회 마감하여 30일 후 현금으로 결제받고 있습니다.-.대리점 및 양판점 판매 ; 자사상표가 부착되어 판매되는 공기청정기,냉온수기, 정수기, 제습기, 팬히타에 적용되며, 양판점 및 홈쇼핑, 인터넷을 통하여 주로 출고 되고 있습니다.② 해외 판매-.직접수출 ; EVAPORATOR, 냉온수기, 공기청정기, 냉온정수기, 제습기 등에 적용되며, 기 존 거래선 또는 상담 방문, 전시회 참가, 해외홍보 등에 의하여 바이어와 직접계 약하고, 조건은 일람불(AT SIGHT) 신용장방식 또는 전신환(T/T)방식으로 판매 합니다.-.간접수출 ; 에어컨부품, EVAPORATOR, 냉온수기에서 위탁제조계약 상대방의 수출물량을 내국신용장방식으로 거래하거나, 무역업체를 통한 내국신용장 및 구매승인서방 식으로 판매합니다. (4) 판매전략 환경친화적이고 인간의 삶의 질을 높이는 제품으로 고객의 만족을 최대화한다는 마케팅목표로 활동하고 있습니다. 거시적 시장환경변화와 관련업계의 동향 및 소비자의 욕구를 파악하여 목표시장을 확인하며, 원가경쟁력을 확보하여 다양한 수요층에 대응함으로써 틈새시장의 공략과 새로운 수요를 창출하는데 주력하고 있습니다. 또한, 다양한 매체를 통하여 제품 및 기업홍보활동을 강화하는데 주력하고 있습니다. 다. 수주상황 당사는 위탁물품제조계약에 의한 판매 즉 주문자가 생산계획에 따라 발주량 및 납기등을 월간단위 또는 주간, 일 단위 등으로 접수받아 고객의 요구에 맞추어 생산, 납품하고 있어, 장기간의 수주총액과 수주잔고를 정확히 산출하기는 어렵습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(환율변동위험, 이자율위험 및 가격위험)에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.(1) 위험관리정책연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 이사회는 연결실체의 위험관리 정책을 개발하고 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 관리ㆍ감독하고 있습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결실체의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.(2) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.연결실체의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의
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영향을 받으나. 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포도 신용위험에 영향을 미치는요소로 고려하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 매출채권과 계약자산의 각 지역별 신용위험의 노출정도는 다음과 같습니다.(연결상의 매출채권 순액) (단위: 원) 구분 장부금액 당기말 전기말 국내 미국 유럽 중국 기타 합계 ① 매출채권및기타채권연결실체는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하고 담보물을 확보하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결실체는 매출채권및기타채권에대해 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있으며, 해외 거래처에 대한신용위험과 관련하여 신용보험계약을 체결하고 있습니다. 연결실체의 신용위험노출정도는 거래상대방별 매출채권 등의 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 당기말 현재 매출채권및기타채권의 연령에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다.(연결상의 매출채권 및 미수금) (단위: 원) 구분 기대손실율 매출채권 기타채권 채권잔액 손상된금액 채권잔액 손상된금액 3월이하 6월이하 9월이하 12월이하 12월 초과 합계 연결실체는 매출채권및기타채권에 대해 기대신용손실을 측정하여 충당금을 설정하고 있습니다. 다만, 매출채권에 대해서는 연체되어 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll-Rate' 방법을 이용하여 전체기간 기대손실을 측정하고, 기타채권은 거래 상대방의 신용도 등을 분석하여 기대손실율을 추정하였습니다. ② 기타의 자산현금및현금성자산, 단기금융상품, 장ㆍ단기투자자산 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 연결실체의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결실체의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액입니다. 한편, 연결실체는 다수의 금융기관에 현금및현금성자산과 단기금융상품등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.(3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행하기 위한 필요자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결실체는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다.연결실체는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 유동성위험과 관련된 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약의 효과는 포함하지 않았습니다. 연결실체는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않으며, 당기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위:원) 구분 장부금액 1년 이하 1년 초과2년 이내 2년 초과 합계 단기차입금 장기차입금(*) 매입채무및기타채무 리스부채 교환사채 합계 (*) 유동성장기차입금이 포함된 금액입니다.② 전기말 (단위:원) 구분 장부금액 1년 이하 1년 초과2년 이내 2년 초과 합계 단기차입금 장기차입금(*) 매입채무및기타채무 리스부채 교환사채 합계 (*) 유동성장기차입금이 포함된 금액입니다.(4) 시장위험시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.① 환위험연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 등에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, CNY, EUR 등입니다. 당기말 현재 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는
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다음과 같습니다. (원화단위: 원, 외화단위: 외화 일단위) 통화 단위 외화자산 외화부채 외화 원화환산 외화 원화환산 USD GBP JPY EUR CNY HKD 합계 (순노출) 당기말 현재 각 외화에 대한 환율 10% 변동을 가정한 화폐성 외화자산 및 외화부채의 환율변동위험은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 10% 상승시 10% 하락시 USD GBP JPY EUR CNY HKD ② 연결실체의 이자부 금융상품은 금융기관 차입금 등으로 비용 및 재무현금흐름은 시장이자율의 변동으로부터 영향을 받습니다. 당기말 현재 변동이자부 금융기관 차입금 등은 28,106,333,002원으로, 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1%상승(하락)할 경우, 변동이자부 금융기관 차입금 등에 대한 이자비용으로 인하여 당기의 법인세비용차감전순이익은 281,063,330 감소(증가)합니다.③ 기타 시장가격 위험연결실체는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에의 투자를 이용할 수 있으며, 연결실체는 이를 위하여 하나 이상의 직접 또는 간접 투자수단을 이용하고 있습니다.당기말 현재 시장성 있는 지분증권의 주가가 5% 변동시 당기의 법인세비용차감전순이익은 67,224,446원 증가(감소)합니다. 나. 파생거래- 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요(1) 연구개발 담당조직 조직도2.jpg 조직도2 (2) 연구개발비용 (단위:원) 과 목 제36기 제35기 제34기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 나. 연구개발 실적 연 구 과 제 연구기관 개 발 기 간 연구 결과 사 업 화 현 황 공기청정기 위닉스 연구소 개발완료 2018.05 출시 공기청정기 위닉스 연구소 개발완료 2018.06 출시 공기청정기 위닉스 연구소 개발완료 2018.05 출시 공기청정기 위닉스 연구소 개발완료 2018.09 출시 공기청정기 위닉스 연구소 개발완료 2018.07 출시 공기청정기 위닉스 연구소 개발완료 2018.10 출시 공기청정기 위닉스 연구소 개발완료 2018.11 출시 공기청정기 위닉스 연구소 개발완료 2019.01 출시 공기청정기 위닉스 연구소 개발완료 2019.01 출시 공기청정기 위닉스 연구소 개발완료 2019.10 출시 공기청정기 위닉스 연구소 개발완료 2019.11 출시 공기청정기 위닉스 연구소 개발완료 2020.01 출시 공기청정기 위닉스 연구소 개발완료 2020.01 출시 공기청정기 위닉스 연구소 개발완료 2020.08 출시 가습기 위닉스 연구소 개발완료 2020.09 출시 의류건조기 위닉스 연구소 개발완료 2021.04 출시 내수향 제습기 위닉스 연구소 개발완료 2021.03 출시 내수향 정수기 위닉스 연구소 개발완료 2021.03 출시 내수향 제습기 위닉스 연구소 개발완료 2021.03 출시 미주향 청정기 위닉스 연구소 개발완료 2021.06 출시 미주향 청정기 위닉스 연구소 개발완료 2021.07 출시 미주향 청정기 위닉스 연구소 개발완료 2021.10 출시 국내향 가습기 위닉스 연구소 개발완료 2021.09 출시 [자회사]-해당내역이 없습니다. 7. 기타 참고사항 가. 업계의 현황(산업분석) (1) 산업의 특성 가전제품은 생활의 편리성을 증진시키는 전형적인 내구소비재로서 가정과 개인의 생활필수품으로 정착되었으며, 그 수요는 경기변동에 많은 영향을 받습니다. 그리고 가전제품은 기술, 자본, 노동집약적인 특성을 모두 갖춘 복합적인 산업으로 연구개발과 부품생산은 기술 및 자본집약적인 공정이며, 조립생산은 노동 및 자본집약적인 공정으로 관련기술 도입을 통하여 단순 조립가공이나 저급기술을 활용한 제품화가 가능하여 여타 산업보다 개도국으로의 국제분업이 활발이 이루어지고 있습니다. 따라서 생산비용 절감을 위해 선진국에서 후진국으로의 생산기지 이전도 가전산업의 글로벌화를 촉진하고 있는 요소입니다. (2) 산업의 성장성
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전통적인 가전제품의 선진시장은 이미 포화상태로 수요의 성장성이 미미하나, 생활수준의 변화에 따른 프리미엄 가전시장은 꾸준히 증가하고 있으며, 소비자의 빠른 욕구변화로 인하여 제품의 라이프사이클이 점차 짧아지는 추세로서 시장수요의 변화에 주요 변동요인으로 작용하고 있습니다. 과거 가전시장은 미국, 유럽, 일본을 비롯한 선진국을 중심으로 시장이 형성되었으나, 선진국들의 성장동력이 한계에 다다르고, 개발도상국 위주의 신흥시장의 형성과 수요의 증가로 세계시장의 수요변화가 전망되고 있습니다. 또한 에너지규제의 강화, 기후, 인구 등 생활환경의 변화에 따라, 친환경, 절전기술 등의 중요성이 증가하고 그 수요도 증가하고 있어, 디자인, 기술제품의 발전속도가 빨라지고, 기업의 대응도 빨라지고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 가전산업은 일반적으로 국내/외적인 경기변동의 영향을 받으며, 기술의 변화와 고객의 요구변화에 민감하게 영향을 받습니다. 또한, 당사의 주요제품인 제습기는 여름 성수기에 수요가 집중되어 있으며, 여름철 강수량에 따라 수요가 민감하게 변동되는 특성이 있으며, 공기청정기는 최근 사회적으로 이슈화 되고 있는 미세먼지와 초미세먼지의 오염도에 따라 수요가 변동합니다. 팬히터도 겨울용 제품으로 날씨(추위)에 따라 판매가 영향을 받는 등, 제품별 계절적, 기후적 특성에 따라 수요가 영향을 받습니다. (4) 경쟁요소 전통적인 대형 가전제품은 종합가전회사의 브랜드가 주요 경쟁요인으로 작용하였으나, 소형 가전제품은 각 제품의 성능과 차별화된 기능 등을 고려하여 전문회사의 브랜드가 소비자에게 인식되기 시작하여, 각 제품별 전문회사로서의 브랜드 인지도가 중요하게 작용하고 있습니다. 그리고 수출시장에서는 가격, 품질, 성능, 그리고 제품의 안정적 공급능력 등 제품의 기능과 공급자의 역량이 경쟁요소로 작용하고 있습니다. (5) 자원조달상의 특성 제품의 플라스틱 사출자재는 수급특성상 국내에서 조달되고 있으며, 기타 다수의 자재들이 제품의 가격경쟁력 확보를 위하여 중국 등에서 수입되고 있으며, 열교환기 소재인 동과 알미늄 등은 수입비중이 높은 관계로 이들의 국제시세 및 국제유가, 환율변동에 따른 가격변동폭이 큰 편입니다. (6) 관련법령 또는 정부의 규제 등 1992년 11월 몬트리올 의정서에 의해 세계각국은 지구의 오존층을 파괴하는 효과를 가진 CFC(프레온)등의 물질의 새로운 공급을 제한키로 함으로써 오존층의 파괴를 막고 이를 21세기 중반까지 개선하기로 하였으며, 세계각국의 주요업체는 CFC의 대체물질과 이를 사용하는 제품 및 부품을 개발하여 이에 대처하고 있습니다 이에 각 국가별 냉장고, 에어컨 및 제습기용 열교환기에 허용되는 냉매가스만을 사용하도록 제한되고 있습니다. (7) 기타 기존제품의 기능을 개량하고 고급화하는 경향을 보이고 있으며, 이 과정에서 기술의 통합화 경향과 통신, 컴퓨터, 가전산업의 영역구분이 희미해지고 있으며, IT기술이 전통적인 생활가전사업에도 활용될 전망이며 정부의 에너지절감정책에 따라 에너지효율성이 제고되고, 저소음, 고효율의 제품 개발에 박차를 가하고 있습니다.나. 그 밖에 투자자의 투자판단에 중요한 사항(1) 외부자금조달 요약표 [국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 보 험 회 사 종합금융회사 여신전문금융회사 상호저축은행 기타금융기관 금융기관 합계 회사채 (공모) 회사채 (사모) 유 상 증 자 (공모) 유 상 증 자 (사모) 자산유동화 (공모) 자산유동화 (사모) 기 타 자본시장 합계 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 기 타 총 계 [해외조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 금 융 기 관 해외증권(회사채) 해외증권(주식등) 자 산 유 동 화 기 타 총 계 (*) 해외조달은 전액 자회사의 조달 내역입니다. (2) 최근 3년간 신용등급 평가일 평가대상유가증권 등 평가대상 유가증권의신용등급 평가회사 평가구분 (주)위닉스 BBB+ 이크레더블 정기평가 (주)위닉스 BBB 이크레더블 정기평가 (주)위닉스 BBB