chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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캡슐화제품 천연물의 유효성분 또는 레티놀과 같은 활성성분을 다양한 캡슐로 수분산화 또는 안정화시킨 것으로 주름이나 미백 기능성이 있는 기능성 제품 천연물제품 한방원료나 천연소재를 물 또는 주정을 이용하여 추출 하거나, 발효숙성 등의 다양한 포제방법으로 가공 한 후 추출한 제품들로 항염, 항산화, 항노화, 미백 등의 효능이 있으며 주로 자연주의나 한방화장품에 사용되는 제품 등 합성제품 유기-무기합성 방법으로 제조하며, 화장품, 염모제의 원료로 사용되는제품 3. 원재료 및 생산설비 1. 식품가공기계 사업부문(1)원재료 매입현황 (단위 : 백만원,%) 매입 유형 품목 매입액 비율 7월 8월 9월 10월 11월 12월 합계 원재료 수 입 왜곤 외 국 내 스텐레스 외 합 계 ※상기 현황은 인수,합병이후 당사 재무제표에 반영된 현황입니다. (2)유형자산(생산설비) 현황 (단위: 천원) 당 기 토 지 건 물 기계장치 시설장치 차량운반구 집기비품 사용권자산 합계 기초 순장부금액 사업결합(*1) 취득 처분(*2) 감가상각비 손상차손 기말 순장부금액 2021년 12월 31일 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 순장부금액 (*1) (주)협진기계를 인수합병함에 따른 변동금액입니다. (*2) 회사는 당기 중 경기 수원시 광교 소재의 연구소와 관련된 토지와 건물 등을 매각하였습니다. 2. 화장품 원료제조 사업부문당사는 2020년 12월 30일에 제조공장 및 기계장치를 매각한 바 있으며 해당 생산체제를 외주생산으로 전환한 바 있습니다. 따라서 화장품 원료제조 사업부문에서는 현재 보유중인 생산설비가 없으며 원재료 매입 또한 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 1. 식품가공기계 사업부문(1)매출현황 (단위 : 백만원) 유형 구분 2021년 2020년 2019년 제품 레토르트 외 수출 내수 소계 기타 기타 수출 내수 소계 합계 수출 내수 소계 ※ 식품가공기계 사업부문 2020년, 2019년 매출현황은 합병전 (주)협진기계의 실적이며 2021년 실적은 인수,합병이후 당사 손익계산서에 반영된 매출현황입니다.(2)수주상황 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 금액 금액 금액 식품제조용기계장치 합 계 ※ 식품가공기계 사업부문은 당기에 (주)협진기계를 인수, 합병하면서 시작한 사업 부문이며 상기 수주상황은 공시한 공급계약의 진행사항입니다.2. 화장품 원료제조 사업부문 (1)매출현황 (단위 : 천원) 유형 구분 2021년 2020년 2019년 제품 수출 내수 소계 상품 수출 내수 소계 합계 수출 내수 소계 ※상기 현황은 중단영업으로 분류된 매출액을 포함한 현황입니다. (2)수주상황중단사업부문인 화장품 원료제조 사업은 수주현황이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 본 사항은 동 공시서류의 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 5. 재무제표에 대한 주석 4. 위험관리"를 참고하시기 바랍니다. 1. 위험 관리요소회사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해면밀하게 모니터링하고 있습니다. 재무위험 관리는 재무부서가 주관하고 있으며, 회사의 유관 부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 해지하고 있습니다. 2. 시장위험 (1) 외환위험보고서 작성기준일 현재 회사는 외화예금 421백만원을 보유하고 있으나, 즉시 원화로 환산가능한 상황으로 노출된 외환위험은 중요하지 않습니다. 다른 모든 변수가 일정하고 환율 5% 변동 시 회사의 세후 이익에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 천원) 환 율 당 기 전 기 5% 상승시 5% 하락시 (2) 가격위험 회사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출돼 있습니다. 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주가지수가 5% 변동 시 회사의 세후 이익에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 천원) 주가지수 당 기 전 기 5% 상승시 5% 하락시 (3) 이자율위험 이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및
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재무활동으로부터 발생하는 이자수익/비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 회사의 이자율변동위험은 주로 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. (단위: 천원) 지 수 당 기 전 기 금 액 비 율 금 액 비 율 변동금리(3개월) 단기차입금 변동금리(3개월) 장기차입금 고정금리 단기차입금 합 계 다른 모든 변수가 일정하고 이자율 1% 변동 시 변동금리 차입금이 회사의 세후 이익에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 천원) 주가지수 당 기 전 기 1% 상승시 1% 하락시 6. 주요계약 및 연구개발활동 [식품가공기계 사업부문] ○ 고품질 해동돈육 생산을 위한 해동텀블링 공정 최적화 - 텀블링해동 돈육의 품질 특성에 대한 기초 실험 데이터 구축 - 돈육 해동 시 가용성단백질 변성 최소화에 필요한 인자 조건 설정 - 돈육 해동 중 지방산패, 미생물 수 감소에 필요한 인자 조건 설정 - 해동돈육의 드립수 최소화 및 고품질화에 필요한 인자 조건 설정 ○ 생산량 증대를 위한 10 Ton 해동텀블링 탱크 개발 - 진공압력 0.6 bar까지 견딜 수 있는 탱크 설계 - 냉동육이 탱크 내부에서 골고루 회전 가능한 임펠러 설계 ○ 드립수(drip loss) 최소화하기 위한 시스템 개발 - 해동 시 드립수가 생기지 않도록 진공을 잡을 수 있는 밀폐 구조로 설계 - 해동 시 스팀, 텀블링 시에는 냉매가 탱크 자켓에 순환이 가능한 구조로 설계 - 냉동육의 고른 해동이 가능하도록 열 매체가 임펠러까지 순환이 가능한 구조로 설계 ○ 작업자 친화적 제어 기술 개발 - 자동 계량 시스템을 개발하여 작업자가 수작업으로 계량하지 않고 원하는 중량을 설정하여 배출 가능한 기술 개발 - 쉽게 제어가 가능한 자동제어 기술 및 핸드폰으로도 조작이 가능한 원격제어 장치 개발 ○ 제품 품질 향상을 위한 내구성 제품 설계 - 제품별 편차를 줄이기 위해 저속 회전이(1 RPM) 가능한 구동부 설계 - 해동 완료 후 탱크 내부에서 냉장 보관이 가능하도록 탱크 내부 온도 조절이 가능한 시스템 개발/ 별도 냉장 보관이 필요 없음 - 제품 조건별로 탱크 기울기 각도를 셋팅하여 자동운전이 가능한 시스템 개발 7. 기타 참고사항 1. 식품가공 기계사업의 경쟁력 1.1 R 기반으로 한 기술력자체 기업부설연구소의 적극적인 연구개발을 통해 국내 육가공식품의 특수성을 고려한 경쟁력 있고 차별화된 제품을 공급할 수 있게 되었고 독일과 일본에서 주로 수입하던 육가공 식품 설비를 자사제품으로 대체할 수 있었습니다.또한, R 결과로 다수의 특허를 보유하고 있으며 CJ제일제당 및 사조그룹의 우수협력사로 지정되는 등 그 기술력을 인정받고 있습니다. 특허등록번호 등록일 발명의 명칭 식품 가열장치 양념 주입장치 양념 주입장치용 니들블럭 레토르트 식품 살균기용 바스켓 고정장치 훈연 발생장치 레토르트 식품용 멸균장치 레토르트 식품의 살균방법 양념 주입장치의 양념 냉각 공급시스템 양념주입 장치용 니들 양념 주입장치의 양념 공급시스템 육가공식품의 액훈장치 스파이럴 오븐기용 가열장치 스파이럴 오븐기용 세척장치 스파이럴 오븐기용 액훈 공급장치 스파이럴 오븐기용 훈연 발생장치 스파이럴 오븐기용 열기 순환장치 스파이럴방식의 고효율 육가공식품 살균장치 1.2 다양한 제품 포트폴리오레이아웃(Lay-out)에서부터 제품 생산에 이르기까지 전반적인 요구사항을 반영하여고객사의 생산시스템을 최적화하여 구축할 수 있도록 컨설팅을 제공함으로써 고객의요구를 최대한 반영하는 최적의 제품을 공급하고 있습니다. 전처리 설비부터 멸균 설비까지 식품가공 과정 전반에 걸친 다양한 설비 제품 포트폴리오를 확보하고 있으며 회사의 R 능력으로 신제품 개발에 집중하고 있습니다. 구분 제품 전처리 설비 후레커 / 미트그라인더 / 진공믹서 / 진공텀블러 / 칠러믹서 / 인젝터 / 해동텀블러 / 로타리마사지 축육가공 설비
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알코올칠러 / 드럼커터 / 바울커터 / 자동꽂이기 냉식설비 성형기 / 미분도포기 드럼파우더 / 베터믹서 / 베터링 / 브레딩 머신 습식 빵가루코팅기 / 인텐시브칠러 / 텐더라이즈 / 프레스 / 스파이럴프리저 / 패티정열기 열처리설비 스모크하우스 / 후라이어 / 슈퍼오븐 / 슈퍼스티머 / 스파이럴 쿡앤오븐 / 그릴마커 멸균설비 레토르트 / 2차 살균기 소형설비 미트그라인더 / 진공믹서 / 보울커터 / 진공텀블러 / 스모크 오븐 1.3 안정적인 거래처 확보 및 직접 납품즉석조리식품 소매시장 점유율로 본 주요기업 순위는 CJ제일제당, 오뚜기, 동원F, 대상, 풀무원 등으로 주요 대기업이 소매시장의 90%이상을 점유하고 간편식(HMR)시장을 주도하고 있으며 당사는 업계 최고의 기술력으로 간편식 시장의 상위 대기업에 직접 설비를 납품하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 당사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요본 이사는 경영진단 의견서를 작성함에 있어 회사의 재무상태 또는 영업실적 등에 중요한 영향을 미치지 아니하는 경미한 사항을 배제하여 중요한 정보의 전달에 중점을 두었으며, 공시내용은 명확하고 간결하게 작성하여 투자자 및 기타 이해관계자들이 당사의 재무상태, 영업실적 및 재무상태의 변동에 대한 이해를 증진시킬 수 있도록 기술하였습니다. 또한, 경영진단 의견서를 기재함에 있어 사업보고서 또는 재무제표 주석사항에 관련 내용이 기재된 경우에는 사업보고서 또는 재무제표 주석을 참조하는 방식으로 기재하였으며, 당사가 속한 경제적ㆍ산업적 환경 및 회사의 실질에 부합하는 의견서를 작성하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(1) 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 제18기 제17기 제16기 금 액 증감 금 액 증감 금 액 자산총계 부채총계 자본총계 (2) 영업실적 (단위 : 백만원) 계 정 과 목 제18기 제17기 증감 매 출 액 매 출 원 가 매 출 총 이 익 판 매 비 와 관 리 비 영 업 이 익 흑자전환 법인세비용차감전순이익 흑자전환 당 기 순 이 익(손실) 흑자전환 주) 반올림 차이가 존재할 수 있음. 4. 자금조달(1) 회사가 2021년 6월 15일에 발행한 전환사채의 내용은 다음과 같으며, 전환사채 인수자의 상환청구 가능시점에 따라 유동성 분류를 하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 표면이자율 발행금액 제4회 전환사채(유동) 2021년 06월 15일 2024년 06월 15일 (2) 제4회차 전환사채 발행내역 제4회차 무기명식 이권부 사모 전환사채 ㆍ사채의 종류 : 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 ㆍ액면가액: 11,000,000,000원 ㆍ발행가액: 11,000,000,000원 ㆍ액면이자율: 0% ㆍ보장수익율: 4% ㆍ전환청구기간: 본 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날(2022년 6월 15일)로부터 만기일 1개월 전(2024년 5월 15일)까지 ㆍ전환비율: 사채권면 금액의 100% ㆍ전환주식수: 사채권면 금액에 전환비율을 곱한 금액을 전환가격으로 나눈 주식수 ㆍ최초전환가액: 4,480원 ㆍ전환가격조정 ① 본 사채를 소유한 자가 전환청구권 행사를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 ② 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우 ③ 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 ④ 본 사채 발행일로부터 6개월이 되는 날(2021년 12월 15일)부터 매 3개월이 되는 날 (2024년 3월 15일까지)을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산 일로 하여 그
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기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주 가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새 로운 전환가격으로 한다. 단, 전환가격의 최저 조정한도는 발행회사 정관에 따라 액 면가까지로 한다. ㆍ매도청구권(Call Option) : 발행회사는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 날인 2023년06월15일까지 매3개월에 해당되는 날에 발행회사의 최대주주인 (주) 씨아이테크에게 매도(본 사채 권면총액 금일백십억원(\11,000,000,000) 중 금오십억원(\5,000,000,000)을 한도)하여 줄 것을 본 사채의 사채권자에게 청구할 수 있음. ㆍ조기상환청구권(Put Option): 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년 6개월이 되는 날인 2022년 12월 15일 및 이후 매3개월에 해당되는 날(2024년 3월 15일까지)에 본 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음. ㆍ담보 제공 : 발행회사는 본 계약에 따른 인수인의 채무를 담보하기 위하여, 회사의 장기금융상품(\11,000,000,000)을 담보로 제공함 또한, 제4회 전환사채의 발행일과 당기말 현재 그 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 당기말 전환사채(액면가액) 상환할증금 전환권조정 전환사채 소계 파생부채 합 계 5. 부외거래보고서 작성기준일 현재 향후 재무제표에 중대한 영향을 줄 만한 채무보증, 특정 거래에 관한 우발채무 등의 부외거래가 없습니다. 6. 경영상의 주요 계약 (1) 유형자산 매각회사는 2021년 7월 29일 거래상대방 (주)천보에게 수원 광교 R 250억에 매각하였습니다. 동 계약은 2021년 11월 1일 잔금 납입으로 매각이 완료되었습니다. (2) 재고자산 매각회사는 2020년 12월 23일 (주)케이피티와의 계약에 따라 재고자산 일체를 90억원에 매각하였습니다. 동 계약은 2021년 1월 29일에 잔금 납입으로 매각이 완료되었습니다. (3) OEM계약 및 제3자간 협약서회사는 음성소재 공장 및 재고자산의 매각과 관련하여 거래상대방인 (주)케이피티와의 화장품원료의 OEM계약을 체결하였습니다. 또한, 제3자간 협약서에 따라 특정 고객사에게 납품되는 화장품원료는 2021년 1월1일부터 2021년 12월 31일까지 당사가납품하였고 협약은 종료되었습니다. 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5. 재무제표 주석 2. 중요한 회계정책」을 참조하시기 바랍니다.(2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항사업보고서 본문 'VIII.임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참고하여 주시기 바랍니다.(3) 법규상의 규제에 관한 사항당사가 영위하는 사업과 관련하여, 정상적인 영업활동과정에서 적용되는 일반적 규제를 제외한 특이사항은 없습니다.(4) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항해당사항이 없습니다. 그 밖에 공시서류 작성기준일 이후 발생한 주요한 사항은 없습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1. 사업부문별 현황 당사와 연결종속회사(이하 연결회사)는 표면실장기술을 활용하여 스마트폰에 사용되는 FPCA를 생산 및 판매하는 SMT사업부문과 자동차용 와이퍼 블레이드의 생산 및 판매 사업을 영위하는 와이퍼 사업부문으로 구성되어 있습니다. 각 부문별 주요사 현황은 아래와 같습니다. 사업부문 주 요 사 주요 사업 내용 SMT 사업부문 천진성일통신(유), NPD VINA Co.,LTD 스마트폰 FPCA 생산 및 판매 와이퍼 사업부문 자동차 와이퍼 생산 및 판매 [SMT 사업부문]가. 산업의 특성 최근의 전자기기 시장을 살펴보면, 신제품 개발 속도가 갈수록 빨라지면서 업계간 경쟁이 한층 심화되고 있고, 이로 인하여 기업에서는 경쟁력 제고를 위한 지속적인 생산설비 투자, 공장자동화, 생산관리, 인력관리, 원가관리 등 경영환경 개선에 대한 다양한 비용의 상승이 초래되고 있는 상황입니다. 이러한 대규모 설비투자에 대하여 위험을 줄이고, 제조원가절감, 물류관리를 통한 경쟁력 강화의 목적으로 아웃소싱을 통한 EMS(Electronic Manufacturing Service)를 필요로 하는 추세입니다. 당 사에서 영위하고 있는 SMT(Surface Mounter Technology, 표면 실장 기술) 사업부문은 EMS 분야에서 주로 사용되는 공정이며, 당사는 SMT 기술을 이용하여 AMOLED(Active Matrix Organic Light Emitting Diode:능동형 유기발광다이오드) 패널 묘듈에 부착하는 FPCA(Assembly)를 생산하고 있으며, 제품은 Main FPCA(디지털 기기의 Display 상의 구동 정보를 패널로 연결해주는 장치)와 TSP(Touch Screen Panel) FPCA(사용자가 화면에 입력하는 위치정보를 스마트폰 Main Board로 전달하는 역할)이며 FPCB(Flexible Printed Circuit Board:연성회로기판) 위에 반도체, 다이오드, 칩 등을 부품구멍에 삽입하지 않고 표면에 실장하여 생산하고 있습니다. 전자산업분야 기업들은 소프트웨어나 신기술 개발을 통한 제품 차별화와 마케팅에 회사 역량을 집중하고 이를 상품화하는 제조 과정은 아웃소싱을 통해 제조 전문업체가 담당하게 하여, 이를 통해 고정비를 줄이고 제품의 급속한 수급 변동에 따르는 위험 부담을 줄이는 효과를 얻을 수 있어 EMS시장의 주요 성장요인으로 분석되며, 결국 기업의 선택과 집중을 아웃소싱을 통한 EMS로 전문화, 분업화를 시현하고 있습니다. 더 나아가 제품수명주기가 짧고 생산기술이 비교적 표준화된 정보통신제품에서 시작하여 일반 제조업으로, 단순생산(Assembly)에서 설계, 기획, 개발 등으로 EMS시장 영역이 확대될 것으로 예측되고 있습니다. 나. 산업의 성장성 당사의 FPCA는 OLED패널용 FPCA로 스마트폰의 OLED패널 적용 확대에 따라 당사 매출 성장은 지속될 것으로 전망하고 있습니다. OLED는 스스로 빛을 내는 유기물질을 이용한 화면표시장치로, 명암비와 색일치율이 높고 색재현 범위가 넓으며 응답속도가 LCD 대비 1,000배 이상 빠르다는 장점을 가지고 있어 5G 이동통신 환경에 최적화된 디스플레이입니다.5G 이동통신은 최대속도가 20Gbps로 4세대 대비 20배가 빠르며, 처리용량은 100배가 많습니다. 5G 이동통신은 4차 산업혁명의 핵심 인프라로 가상현실(VR: Virtual Reality), 증강현실(AR: Augmented Reality), 자율주행차, 사물인터넷이 가능해집니다. IHS에 따르면 2035년까지 5세대 이동통신의 경제적 효과를 12.3조 달러로 추산하고 있습니다.삼성디스플레이는 세계 중소형 OLED패널 시장에서 독보적인 점유율을 유지하고 있으며, 후발주자로 LG디스플레이, 중국 BOE, 비전옥스, 에버디스플레이 등이 추격하는 상황이지만 양산수율 문제로 당분간은 삼성디스플레이의 독주체제가 계속될 것으로 전망됩니다.이미 OLED 패널을 전반적으로 채택하고 있는 삼성전자뿐만 아니라 향후 Apple, Vivo, 화웨이 등의 업체들도
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OLED 패널의 채용 비중을 늘릴 것으로 보아 삼성디스플레이의 시장선도 지위는 더욱 공고해질 것으로 보입니다. 당사가 생산하는 Main FPCA 및 TSP FPCA 제품은 주로 삼성디스플레이의 OLED 向으로 납품되고 있으며, 현재 시점의 기술력, 삼성디스플레이와의 협업관계 및 시장예측자료를 바탕으로 볼 때 당사의 FPCA 제품 매출 성장성은 꾸준히 지속될 것으로 전망하고 있습니다. 다. 경기변동의 특성 및 계절성 현재 당사가 주력으로 생산하는 FPCA는 스마트폰 생산에 사용되는 부품입니다. 따라서 당사의 매출은 전방산업인 스마트기기 시장의 영향을 직접적으로 받고 있습니다. 삼성전자의 판매 전략은 고가의 프리미엄 스마트폰과 신흥국 고객을 위한 중저가형의 A시리즈의 생산계획을 함께 확대하는 투트랙으로 진행하고 있으며 당사는 삼성전자의 갤럭시A 시리즈 제품에 들어가는 모듈을 주력으로 생산하고 있기 때문에 당사가 생산하고 있는 모델의 수요 또한 증가하는 추세입니다. 최근에는 스마트폰의 보급률이 높아짐에 따라 계절적인 물량변동이 뚜렷하지는 않으나, 가을시즌에 신규모델 출시가 많아, 5월~7월에 매출이 집중되는 현상이 나타납니다. 당사의 매출은 출시시기를 다소 선행하여 양산이 시작되기 때문에 주로 출시일 이전에 매출이 증가하는 양상을 보이고 있습니다. 라. 국내외 시장여건 (1) 시장의 안정성기존 스마트폰용 디스플레이 시장에서는 LCD패널이 강세였습니다. 하지만 스마트폰의 고사양화 및 5G 스마트폰 시대의 도래에 맞춰 OLED패널의 수요가 지속적으로 증가하고 있습니다. 이렇듯 스마트폰의 OLED패널 적용 트렌드는 현재 가속화 되고 있으며, OLED 채용비중이 증가하면 당사의 FPCA의 수요가 증가할 것으로 전망됩니다.(2) 경쟁상황당사 및 당사의 연결회사가 영위하는 스마트폰 OLED 패널용 FPCA 제조사업은 글로벌 스마트폰용 OLED 패널시장에서 독보적인 시장점유율을 가진 삼성디스플레이(SDC)의 협력사로 등록되어 있는 소수의 업체가 과점체제를 유지하고 있습니다. SMT산업 특성상 제품 생산 시 고도의 공정기술을 통해 대량 생산하여 불량률을 최소화하고 적기에 납품함으로써 고객의 요구를 충족시켜야 합니다. 당사는 다년간의 경험으로 이러한 정밀도를 구현하는 기술력을 가지고 있습니다. 또한 제품 검사 및 테스트 과정에 있어 자동화공정을 도입하였으며, 이 같은 자동화공정은 적은 인력으로도 높은 수율을 확보할 수 있는 기술로 작용하고 있습니다. 이러한 노하우는 최근 고사양화된 스마트폰에 따라 양면 실장 모델, Long Tail 모델 제품등의 증가에도 생산 효율을 향상시킬 수 있는 근거가 되고 있습니다. (3) 시장점유율 추이당사는 디스플레이 패널 제조사에 FPCA를 공급하는 업체로서 전체 스마트폰 시장 점유율을 파악하기에 어려움이 있습니다. 이는 고객사의 영업 및 제조 보안상의 문제로 관련 내용이 공개되지 않기 때문에 시장점유율에 대한 통계치를 산정하기가 현실적으로 어렵기 때문입니다. 다만, 당사는 삼성디스플레이 천진공장 向 납품수량을 기준으로, 점유율이 과반 이상인 것으로 추정하고 있습니다. 마. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 당사가 영위하는 산업 특성상 대량 생산하여 불량률을 최소화하고 적기에 납품함으로써 고객의 요구를 충족시켜야 합니다. 당사는 지속적인 설비투자 및 다년간의 경험으로 이러한 사항을 만족시키고 있습니다. 또한 제품 검사 및 테스트 과정에 있어 자동화공정을 도입하였으며, 이 같은 자동화공정은 적은 인력으로도 높은 수율을 확보할 수 있으며, 이는 원가경쟁력의 우위를 유지하는 근거가 되고 있습니다.그 결과 고객사로부터 제조기술, 공정자동화기술, 품질관리 능력을 인정받아 2017년 'SDT 최우수협력사상', 2018년 'SDT 협력사 우수품질상’, 2019년 '상생협력Day 혁신우수협력사 장려상'등을 지속적으로 수상하였습니다. [자동차 와이퍼 사업부문 : 주식회사 캐프 ] 가. 산업의 특성 (1) 목표시장 글로벌 와이퍼 블레이드 시장은 크게 완성차(OEM) 탑재제품과
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교체용(애프터마켓)제품으로 구분이 가능합니다. 당사는 1995년 12월 최초 설립 시, 르노삼성자동차(구.삼성자동차)의 신규 차종 모델(SM5) 위주로 와이퍼 블레이드를 납품하며 사업을 영위하였으나, 삼성자동차의 매각과 IMF 등의 위기를 거치며 완성차 위주의 사업에 한계가 있음을 인지하고 기존 OEM 중심의 영업을 탈피, 현재는 교체용 제품 위주의 애프터마켓을 목표시장으로 사업을 영위하고 있습니다. (2) 완성차 지향적 시장(OEM) 대비 큰 시장 규모 글로벌 와이퍼블레이드 시장 내 애프터마켓과 OEM의 비율(생산개수 기준)은 약8:2정도로 애프터마켓 비중이 상대적으로 높습니다. 이는 신차생산 확대와 기술발달에 따른 평균 차량 연령 증가에 기인한 자동차 운행대수의 증가 때문인 것으로 판단됩니다. (3) 미주, 유럽 및 아시아 중심의 시장으로 품질 및 가격민감도에 따른 시장 와이퍼 블레이드 주요시장은 미국, 유럽, 아시아 등 다양한 지역에 분포되어 있으며, 향후 글로벌 신차 판매 전망에 근거 시 미국, 유럽 및 아시아 지역들이 현재와 같이 주요시장의 지위를 유지할 것으로 예상됩니다. 미주시장은 대형 유통 바이어 중심으로 운영되며 품질 및 브랜드를 중시하는 경향이 높습니다. 유럽시장은 국가별 중대형 유통 바이어가 존재하며 이들을 통해 제품이 공급되고 있으며 품질 및 특히 브랜드를 중시하는 경향이 높습니다. 반면, 아시아 시장(한국 및 일본 제외)은 품질보다는 가격에 대한 민감도가 높은 시장으로서 저가형 중심의 시장 특성을 갖고 있습니다. 일본 및 한국시장의 경우, 일본은 품질에 대한 민감도가 높으며, 한국시장은 대형 유통 바이어와 중소형 정비 업체가 주축이 되어 품질 및 가격 민감도가 높은 특성을 갖고 있습니다. (4) 자본 및 기술력을 요하는 진입장벽 존재 애프터마켓 시장은 일정수준 이상의 진입장벽이 존재하는 시장입니다. 제품생산을 위한 공장 등 설비를 갖추어야 하며, 이는 곧 일정수준 이상의 자본력이 필요하다는 것을 의미합니다. 따라서 충분한 자본을 갖추지 못한 신규 경쟁자들이 진입하기에는 쉽지 않은 시장으로 판단됩니다. 또한, 해외고객들의 품질 선호현상이 확대됨에 따라 각 공정별 세밀한 작업이 가능한 기술력을 요구하기 때문에, 이 점 역시도 신규 경쟁자들에게는 진입장벽으로 작용하고 있습니다. 나. 산업의 성장성 초기의 와이퍼 블레이드는 철 구조물의 토너먼트 형식으로 이루어진 일반와이퍼 블레이드로 개발된 후, 전 세계로 이전되어 자동차 와이퍼 시장에서 보편적으로 사용되어 왔습니다. 이후 기존 제품의 형상이 진부하고, 고속 주행 시 와이퍼 떨림 현상이 발생하며, 진동 소음 면에서 취약함을 보이는 등의 문제점이 지적됨에 따라 유럽시장을 중심으로 차기 모델의 개발이 지속적으로 이루어졌으며, 고속주행 시에도 들뜸에 의한 닦임 불량 현상이 없도록 와이퍼 자체에 곡률이 적용된 플랫와이퍼 블레이드가 새로 개발되었습니다. 또한 일반와이퍼 블레이드와 플랫와이퍼 블레이드의 장점을 융합한 하이브리드와이퍼 블레이드가 개발되어 약2012년 전부터 완성차에 탑재되는 등 와이퍼 시장은 성장을 지속해 왔습니다와이퍼 블레이드는 100여년 전 개발된 일반와이퍼 블레이드부터 가장 최근 개발된 하이브리드와이퍼 블레이드까지 꾸준하게 판매되고 있습니다. 북미 시장 및 유럽의 경우 플랫와이퍼 블레이드가 가장 보편화되어 수많은 차종에 적용되고 있으며, 아시아 시장의 경우에는 일반와이퍼 블레이드가 주로 사용되는 가운데 일부 수요층이 하이브리드와이퍼 블레이드로 움직이고 있는 추세를 보이고 있습니다.와이퍼 블레이드 시장은 한 가지 타입의 제품에서 일정부분 수요가 감소하면, 다른 타입의 제품에서 신규 수요가 발생하여 시장의 성장이 지속되는 형태를 보이고 있습니다. 따라서 기존 사용 제품의 주기적인 교체 수요와 더불어 하이브리드와이퍼 블레이드의 성장을 통해 연속적으로 성장을 유지하는 연속성장형을 나타낼 것입니다. 다. 경기변동의 특성 및 계절성 OEM시장에 비해, 경기변동에 따른 수요 변동성은 상대적으로 크지 않은 수준입니다. 이는 운행 자동차 대수 증가와
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대체제가 불가한 제품의 특성에 기인한 것으로서, 경기변동과 상관없이 교체주기(평균6개월~１년)에 따른 교체수요가 지속적으로 발생하기 때문입니다. 그러나 와이퍼블레이드 애프터마켓 시장은 계절변화에 많은 영향을 받습니다. 와이퍼블레이드는 비와 눈 등의 이물질을 차 유리면에서 제거하여 시야를 확보해 안전운전을 가능하게 해주기 때문에, 폭설 또는 폭우 등이 발생 및 예상되는 경우 수요가 늘어나는 특성이 존재합니다. 그러므로 강우량이 집중되는 시기 또는 적설량이 많은 시기에 지역별로 수요가 확대되는 경향을 보이고 있습니다. 라. 국내외 시장여건 당사의 주력 제품인 와이퍼 블레이드는 주행에 필수적인 요소로서 안전을 위해 중요한 부품으로 인식되고 있습니다. 그러므로 차량의 일생 주기 동안 지속적으로 수요가 창출되는 부품입니다. 현재 전세계 와이퍼블레이드 시장은 애프터마켓과 OEM으로 구분이 가능하며, 애프터마켓의 비중이 80%, OEM 시장 비중이 20%로 애프터마켓 비중이 상대적으로 높습니다. 또한, 2022년까지 자동차 운행대수 증가 등 수요 확대에 기인하여 애프터마켓은 OEM(220백만개)에 비해 약 909백만개까지 더 확대될 것으로 전망되는 등 향후에도 애프터마켓의 비중이 OEM에 비해 상대적으로 높은 수준을 유지할 것으로 예상됩니다. [전세계 와이퍼블레이드 시장 현황 및 전망] (단위 : 백만개) 구분 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 애프터마켓 OEM 합계 주1) 전 세계 자동차 생산대수는 2019년 기준 94백만대이며, 이에 따른 소요량은 2억개 수준으로 예상됩니다. 주2) 전 세계 자동차 보유대수는 2019년 기준 14.7억대이며, 2020년 성장률 및 교체주기를 고려한 A/M 소요량은 853백만개 수준으로 예상됩니다. 자료 : 한국자동차산업협회 2019년 기준 세계 자동차 통계표 당사의 매출에서 가장 큰 비중을 차지하는 시장인 북미지역의 애프터마켓은 지속적인 성장을 보이고 있습니다. 미국지역의 경우 자동차 수의 증가와 지속적인 와이퍼 블레이드 교체 수요가 발생하여 꾸준히 상승해왔으며, 특히 자동차의 간단한 부품교체나 고장수리를 고객이 직접 처리하는 일명 DIY의 고객이 많아짐에 따라 애프터마켓에서의 자동차 부품 수요층이 높게 형성되어 있습니다. 이는 곧 와이퍼 블레이드 애프터마켓의 규모가 타 지역 대비 높게 형성되는 원인으로 작용하고 있습니다. 북미시장의 집중도를 살펴보면 상위 세 개의 업체가(Bosch, ITW, TRICO) 총 70%이상의 점유율을 차지하여 시장 집중도가 높은 모습을 보이고 있습니다. 특히 당사가 생산하여 ITW에 판매하고 있는 Rain-X 브랜드가 세계 최대 와이퍼 업체인 Bosch와 어깨를 나란히 하고 있습니다. 이는 미국시장 내에서 당사 제품의 품질 경쟁력 및 인지도가 상당히 높은 수준임을 나타내고 있습니다. 북미지역의 경우 대부분 National Brand(ITW, BOSCH, TRICO, Michelin 등)를 보유한 업체가 와이퍼시장의 대부분을 차지하고 있습니다. 과거 PB제품인 Private Label의 경우 브랜드 파워가 있는 제품보다는 낮은 가격을 형성하고 있기 때문에 상대적으로 진입장벽이 낮은 Auto Retailer 시장에 많이 진출하였습니다. 하지만, PB브랜드는 브랜드 파워가 뒷받침되지 못하여 영업채널에서 점점 입지를 잃어갔으며, 현재는 기존의 National 브랜드 사업자 위주로 사업이 재편되는 추세입니다. 당사의 주요 매출처는 National Brand를 가진 ITW로서 대형 창고 유통 기업을 통하여 판매하는 Warehouse Distributor의 비중이 높지만, 향후에는Auto Zone, Advance Auto Parts 등Auto Retailer의 비중을 늘리기 위한 공격적인 마케팅 활동을 계획하고 있습니다 마. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 (1) 진입장벽 와이퍼 블레이드 시장(애프터마켓)은 타 산업에 비해 비교적 진입장벽이 높은 산업입니다. 먼저, 일정 규모 이상의
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생산 라인을 갖추어 고객사의 요구 물량을 소화해야하기 때문에 초기에 설비투자 규모가 큰 편입니다. 기존의 Bosch, Valeo 등 세계 메이저 와이퍼 블레이드 제조업체는 물론 당사를 포함한 국내의 와이퍼 블레이드 제조업체는 기 구축한 생산라인을 확보하고 있으므로 신규 진입자의 경쟁위협으로부터 상대적으로 안전한 것으로 판단됩니다. 또한 와이퍼 블레이드 시장진입에 있어 가장 필요한 사항은 고무를 가공하고 블레이드를 완성하는 등 제품 제조와 관련된 핵심 원천기술의 확보인데, 이 모든 핵심 원천기술은 오랜 기간 각 세부 공정별로 전문화된 개발 인력들의 연구 개발을 통해 얻을 수 있으며, 실제 제품에 적용하여 시장에 판매되는 기간까지 고려한다면 추가적인 시간이 더 많이 필요하므로, 기술 장벽이 높은 산업입니다. 더불어 장기 거래처와의 신뢰를 바탕으로 판매가 되고 있는 업계 현실 등을 고려할 때, 신규업체가 시장에 진입하여 단기간 내에 기술력을 쌓고, 탄탄한 공급망을 확보하는 것은 더욱 어려울 것으로 판단됩니다. (2) 경쟁수단 및 경쟁업체와의 비교우위 당사는 주로 애프터마켓 시장에서 제품을 판매하기 때문에, 기존의 완성차 업체에만 납품하는 OEM 부품 전문업체들과는 차별화된 비교우위를 보유하고 있습니다. 완성차 OEM 전문 업체의 경우 완성차 업체의 공급수량에 따라 매출이 결정되기 때문에, 완성차 업체에서 요구하는 제조 기술만 개발하는 경우가 일반적입니다. 그러나 당사는 애프터마켓을 주요 시장으로 삼고 있기 때문에 고객포트폴리오를 다각화하고 시장을 개척하기 위한 신규 제품개발, 품질개선 작업을 끊임없이 수행하고 있습니다. [애프터마켓 시장과 OEM 시장 사업비교] 구 분 애프터마켓 OEM 대상고객 완성차 업체 마케팅 경쟁 지향적 안정 지향적 성장성 시장상황, 제품, 마케팅에 비례 완성차 업체의 상황에 연동 수익성 OEM 대비 높음 / 10% 수준의 영업이익 평균 3~5% 영업이익 제품/기술개발 고객포트폴리오 다각화 / 고객 지향 완성차의 제조 기술에 맞춤 사업방향 시장개척 (영업 중심) OEM 공급업체 발굴 당사는 1세대 와이퍼인 일반와이퍼 블레이드부터 2세대인 플랫와이퍼, 3세대인 하이브리드와이퍼까지 현재 시판되고 있는 모든 와이퍼 제품군을 보유하고 있습니다. 또한, 와이퍼 블레이드의 핵심기술이라고 할 수 있는 고무의 경우에도 NR, CR, 실리콘 고무 생산 능력을 갖추고 있으며, 압출설비를 이용한 대량 생산 및 두 개의 재질을 붙여서 생산하는 고무이중압출 설비도 국내에서 첫 번째로 도입하여 생산 체제를 갖추었습니다. 2. 사업부문별 요약 재무현황 (단위 : 백만원, %) 부문 구분 제12기 제11기 제10기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 SMT부문 매출액 영업이익 자산 와이퍼부문 매출액 영업이익 자산 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 개요 [SMT 사업부문 : 주식회사 엔피디] 당사 및 연결회사는 주로 SMT를 통해 FPCB에 MLCC, IC-Chip 등 각종 부품을 실장하여 FPCA를 생산하고 있으며, 주요 제품은 크게 OLED 패널에 사용되는 Main FPCA 제품과 TSP(Touch Screen Panel) FPCA 제품으로 구성되어 있습니다. Main FPCA는 디지털 기기의 Display 상의 구동 정보를 패널로 연결해주는 장치로서 사용자가 화면에서 사진, 동영상, 텍스트 등과 같은 콘텐츠를 디지털 기기로부터 볼 수 있게 해주는 역할을 합니다. TSP FPCA는 사용자가 화면에 입력하는 위치정보(좌표정보)를 스마트폰 Main Board로 전달하는 역할을 합니다. 당사의 제품은 스마트폰 디스플레이 패널 구동을 위한 필수적인 부품으로 삼성디스플레이에 납품되어 OLED패널과 결합(압착)된 후, 최종 스마트폰 제조사인 삼성전자 및 중화권 업체(화웨이, Oppo, Vivo, Xiaomi 등)에 납품됩니다. [자동차 와이퍼 사업부문 : 주식회사 캐프] 당사 와이퍼 블레이드 주요 생산제품은 일반와이퍼 블레이드, 플랫와이퍼 블레이드, 하이브리드 와이퍼 블레이드, 후방와이퍼로 분류됩니다. 당사 매출 비중이
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가장 높은 애프터마켓 판매제품군은 일반와이퍼 블레이드, 플랫와이퍼 블레이드, 하이브리드와이퍼 블레이드 3가지 와이퍼 블레이드로 구성되어 있습니다. 와이퍼 블레이드는 고무날이 유리와 직접적으로 접촉되어 비, 눈, 이물질 등을 자동차 전면 유리창으로부터 효과적으로 제거해주는 것이 핵심 기능이며, 주요 3가지 제품군은 자동차 유리면과 와이퍼 블레이드간의 압력 분포를 각각 달리하여 최적의 닦임 효과를 제공하고 있습니다. 일반와이퍼 블레이드는 금속으로 구성된 토너먼트 형태로 이루어져 있으며, 가장 보편적인 제품입니다. 일반적으로 6~8개의 지지점으로 구성되며, 각 지지점이 유리면을 눌러주어 와이퍼 블레이드에 일정한 압력으로 자동차의 유리면에 밀착되는 구조입니다. 최초의 와이퍼 블레이드 제품 형태로 과거 수많은 차종에 적용해 온 만큼 현재까지도 일반와이퍼 블레이드에 대한 수요는 유지되고 있습니다. 플랫와이퍼 블레이드는 일반와이퍼 블레이드의 단점을 보완하여 개발 되었으며, 와이퍼 블레이드 윗부분에 오목하게 패인 스포일러를 적용함으로써 공기저항을 최소화 하여 고속주행시에도 안정적으로 닦임성능을 보장합니다. 또한, 제품 자체에 곡률을 적용하여 유리면과의 밀착성을 높여 일반와이퍼 블레이드의 단점인 떨림 현상을 개선하였습니다. 북미/유럽 지역에서 가장 보편화되어 사용되고 있는 제품으로 해당 제품에 대한 수요는 높은 수준으로 유지되고 있습니다. 가장 최근에 개발된 하이브리드와이퍼 블레이드의 경우 기존의 일반와이퍼 블레이드와 플랫와이퍼의 장점을 융합하여 개발된 제품입니다. 일반와이퍼 블레이드의 구조적 장점인 6~8개의 관절 지지점과 플랫와이퍼 블레이드의 장점인 공기역학적 디자인을 융합시켜 최적의 밀착성능을 자랑하는 제품입니다. 최근 한국/일본/중국 지역을 중심으로 완성차에 기본 탑재되고 있으며 기존 제품들의 단점을 보완하고 장점을 극대화한 만큼 향후 시장의 수요가 점차 늘어날 것으로 예상됩니다. 나. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 부문 품목 제12기 제11기 제10기 제품설명 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 SMT부문 Main 스마트폰용 FPCA TSP 스마트폰용 FPCA 기타 기타 소계 와이퍼부문 일반 자동차용 와이퍼블레이드 플랫 자동차용 와이퍼블레이드 하이브리드 자동차용 와이퍼블레이드 소계 총 계 주) 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 다. 주요 제품 등의 가격변동 추이 (단위 : 원) 부문 품목 제12기 제11기 제10기 SMT부문 Main TSP 와이퍼부문 일반 플랫 하이브리드 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입 현황 (단위 : 백만원) 부문 유형 품목 제12기 제11기 제10기 주요매입처 SMT부문 원재료 FPCB (주)인터플렉스 외 원재료 IC 삼성디스플레이(주) 외 원재료 기타 (주)우주일렉트로닉스 외 소계 와이퍼부문 원재료 철판 성일특수강 외 원재료 사출/압출 태광정공 외 원재료 기타 유학테크 외 소계 총합계 주) 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 나. 원재료 가격 변동 추이 (단위 : 원) 부문 품목 제12기 제11기 제10기 SMT부문 FPCB IC 와이퍼부문 철판 사출/압출 다. 생산능력과 생산실적 및 가동률 (단위 : 천대) 제품품목명 구 분 제12기 제11기 제10기 FPCA 생산능력 생산실적 가 동 율 와이퍼 생산능력 생산실적 가 동 율 주1) FPCA 생산능력 산출기준월CAPA = MOUNT CPH합계 * 설비효율 / 제품당 실장점수(日 21시간, 月 26일 작업기준)주2) 와이퍼 생산능력 산출기준월CAPA = 설비보유대수 * 10.5hr / 日 * 22日 라. 생산설비에 관한 사항 (1) 생산설비의 현황 (단위 : 원) (단위: 원) 구분 토지 건축물 기계장치 금형 건설중인자산 기타 합계 취득원가 기초금액 취득 대체 처분 환율변동 기말금액 감가상각누계액 기초금액 감가상각비 처분 환율변동 기말금액 장부가액 기초금액 기말금액 (*) 기타증감액은 환율변동액과 건설중인자산의 본계정대체금액으로 구성되어 있습니다.(2) 설비의 투자계획※ 해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출
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실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제12기 제11기 제10기 SMT부문 제품 MAIN 수출 내수 합계 TSP 수출 내수 합계 기타 수출 내수 합계 상품 MAIN 수출 내수 합계 TSP 수출 내수 합계 기타 수출 내수 합계 와이퍼부문 제품 일반 수출 내수 합계 플랫 수출 내수 합계 하이브리드 수출 내수 합계 합계 수출 내수 합계 주) 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 (1) 판매경로 (단위 : 백만원) 사업부문 구분 제12기매출액 비중 판매경로 SMT부문 내수 연결회사 → 배터리 팩(pack)社 수출 연결회사 → 디스플레이社 와이퍼부문 내수 연결회사 → 와이퍼 판매社 수출 연결회사 → 와이퍼 판매社 총계 내수 수출 합계 주) 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.(2) 판매방법 및 조건SMT사업부문의 FPCA(Main/TSP)의 경우 당사와 거래하는 업체에 제품과 상품을 판매한 후 약 30일 이내 현금 결제하는 조건으로 거래하고 있습니다.자동차 와이퍼 사업부문의 경우 제품을 판매한 후 20일 이내(약 60%) 또는 60일 이내(약 40%) 현금 결제하는 조건으로 거래하고 있습니다.(3) 판매전략 SMT사업부문의 경우 고객사의 발주물량을 최고품질의 제품으로 적시에 납품하여, 협력사 종합평가에서 경쟁사 대비 우위를 달성하고 시장점유율을 확대해 나갈 계획입니다. 또한, 베트남 법인은 PCM(Protection Circuit Modul), 전자담배, Neck Band, 무선이어폰 등 기존 아이템에 대한 영업강화로 안정적인 물량 공급을 이루고, 국내 본사와 연계하여 Automotive Speaker 등 신규 아이템을 확보하여 시장을 확대해 나갈 것입니다. 더불어, 장기적이고 안정적인 물량확보를 위하여 대형 고객사(삼성전자, 삼성디스플레이) Vendor 등록을 추진하고 있습니다. 자동차 와이퍼 사업부문의 경우 Price(가격전략), Product(제품전략), Place(시장전략), Promotion(판매촉진전략)의 '4P 전략'을 통하여 회사의 경쟁력을 강화하고 시장을 확대하기 위한 노력을 지속하고 있습니다. 당사는 먼저 제품 수요에 대한 경쟁력 있는 가격 전략을 펼쳐 효율적인 제품 공급을 추진하고 있으며, 신규 사업에서의 이익률 확보를 통해 사업 안정화를 도모하고 있습니다. 더불어 특허에 민감한 Retailer 위주의 신규 고객 소개를 통하여 판매량을 늘려가고 있으며, 빠르게 증가하고 있는 애프터마켓 시장에서의 하이브리드와이퍼 블레이드의 교체수요를 충족시키고, 나아가 신규 고객을 창출하기 위하여 최고 품질의 제품을 공급하고 있습니다. 당사는 효율적인 시장 공략을 위하여 우선적으로 와이퍼 블레이드 유통 대형 메이커(ITW, Pylon, Mighty 등)에 집중하고 Trico, Valeo 등의 와이퍼 블레이드 제조업체도 공략하고 있습니다. 추가적으로 중남미 국가별로 충분한 구매력을 보유하고 있는 Codinter, AutoZone Mexico, Dyna 등의 업체를 공략하여 판매량 증대를 목표로 하고 있습니다. 또한, 중남미 지역 매출 확대를 위해 멕시코시티에 중소기업진흥공단의 수출인큐베이터 사업을 지원받아 파견인력이 주재하면서 영업활동을 진행하고 있습니다. 다. 주요매출처 현황 연결기준 2021년 당사의 주요 매출처는 SDT, ITW이며 주요 매출처에 대한 매출 비중은 전체 매출액 대비 약 85.66% 수준입니다. 라. 수주상황 (단위 : ea, 원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 합 계 1. SMT사업부문은 고객사의 생산계획에 의한 주문생산방식로, 수시로 발주를 받아 제품을 납품하고 있습니다. 2. 와이퍼 사업부문은 고객 주문생산방식이 대부분이며, 일부는 수탁생산하여 발주시 납품하는 형식을 취하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사의 금융부채는 금융기관 차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업 및 투자활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는
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매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 따라서, 시장위험(금리위험, 가격위험, 외환위험)에 노출되어 있으며, 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 또한, 당사는 투기 목적의 파생상품 거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. 가. 금리위험 이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다. 당의 이자율위험 관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 당기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1%포인트 변동 시 당사의 세전순이익 및 자본은 187,958천원 변동됩니다. 나. 가격위험 당기말 현재 당사가 보유하고 있는 상장지분증권은 없습니다. 다. 외환위험 당사는 정상적인 거래에서 야기되는 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 환율이 5% 변동 시 당사의 세전순이익 및 자본은 1,202,472천원 변동됩니다. 라. 파생상품 당사는 미래 예상되는 이자율변동 위험을 회피할 목적으로 금융기관과 파생상품계약을 체결하고 있으며, 당기기말 현재 파생상품 관련 계약 내용은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 거래목적 종류 금융기관 구분 계약금액 만기일자 매도 매입 현금흐름위험회피 이자율스왑 우리은행 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 나. 연구개발 조직 개요 당사의 연구개발 전담부서는 수석 연구원2명, 선임 연구원 1명으로 구성되어 있습니다. 연구개발 전담부서.jpg 연구개발 전담부서 나. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 제12기 제11기 제10기 자산처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 경비 소 계 비용처리 제조원가 판관비 합 계 (매출액 대비 비율) 주) 연결재무제표 기준 금액입니다. 다. 연구개발 실적 연구 과제명 연구기관 연구결과 및기대효과 내용 연구 기간 검사JIG 변경 엔피디 생산성 향상 및 품질 안정화 SMT 완료된 제품을 검사하는 장비로서검사 방법을 변경하여 검출력을 향상시킴 주) Screen Printer인쇄품질 향상 엔피디 품질 안정화 인쇄 품질에 영향을 주는 요소를 발굴하여JIG 설계 및 개발 주) 투입 JIG 개발 엔피디 생산성 향상 및 품질 안정화 FPCB 투입하는 JIG로 현재 사람이 부착하는방법에서 JIG를 사용하여 투입하는 방법임 주) GL21 ㈜캐프 ITW 고객니즈에 맞는 트럭용 Flat 개발 Graphene 코팅과 0.9t 이상의 바디스프링을사용하여 내구닦임 성능을 향상시키고, 새로운 Tux 재료를 Spoiler에 접목하고 UV 스티커를 신규로 채택하여 시장 맞춤형 트럭용 플랫 블레이드의 제품 개발. ~22/5/16 PD ㈜캐프 CTC 개발요청에 따른 Adapter system 개발 CTC 고객 니즈를 반영하여 다양한 Wiper arm에 맞게 최적 설계되고, 10년 보증이 가능한 Adapter로 Wiper arm에 adapter만 장착 고정되고 교환시 전용 와이퍼 블레이드만 장착되도록 설계된 제품 개발. ~22/9/16 NF12 ㈜캐프 NF 모델 기반 전기차용 어댑터 접목한 Flat 개발 기존 NF 시리즈에 최신 전기자동차용 Adapter system을 접목한 플랫 블레이드 개발 ~22/5/24 VF12 ㈜캐프 PYLON향 Heavy duty design으로 픽업트럭용 플랫 와이퍼 개발 Off load 및 픽업 트럭용 Heavy duty Spoiler design을 접목한 플랫 와이퍼 블레이드 개발 ~22/7/22 ㈜캐프 Rear wiper의 판매 확장을 위해 adapter 사양 추가 개발 최근 인기 SUV에 탑재된 Rear wiper에 호환이 가능하고 기존 개발된 Rear multi
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adapter wiper의 판매 확장을 위해 adapter 사양을 추가하여 개발 ~22/6/30 Project-A ㈜캐프 전기차용 신규암 적용 어댑터 개발 전기차용 새로운 암의 출시로 인해 Direct Semi Direct Fit Adapter 개발을 진행하여, 고객 니즈를 선재적으로 파악 적용한 Adapter 모델 개발 21/4~ Project-F ㈜캐프 Masstige design을 접목하여 새로운 Flat design 개발 대중(mass)과 명품(prestige product)을 합성한 Masstige design을 개발 모토로 새로운 design과 기능, 성능 등을 접목한 Flat 컨셉 개발 주) 모델별 공통 연구개발과정이며, 공정 품질 개선을 위해 항시 연구개발 진행하고 있습니다. 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유현황 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용 번호 특허권 대역 통과 필터 엔피디 대한민국 특허권 CPW 저역 통과 필터 엔피디 대한민국 특허권 링하이브리드 방향성 결합기 엔피디 대한민국 특허권 (주)캐프 ○ 유럽 디자인권 자동차 윈도우와이퍼용 어댑터 (DENSO PTB 어댑터 1) (주)캐프 대한민국 특허권 (주)캐프 ○ 미국 특허권 (주)캐프 ○ 유럽 디자인권 자동차용 윈도우 와이퍼 (SH1) (주)캐프 ○ 대한민국 디자인권 자동차 윈도우와이퍼용 어댑터 (DENSO PTB 어댑터 2) (주)캐프 대한민국 특허권 Wiper blade assembly (MA42 이중압출 스포일러) (주)캐프 ○ 유럽 특허권 (주)캐프 ○ 유럽 디자인권 (주)캐프 ○ 미국 특허권 (주)캐프 미국 디자인권 자동차용 윈도우 와이퍼(NH1) (주)캐프 ○ 대한민국 특허권 와이퍼 블레이드 조립체 (EF3) (주)캐프 ○ 대한민국 디자인권 자동차 윈도우와이퍼용 어댑터 (NA12 어댑터) (주)캐프 ○ 대한민국 디자인권 자동차용 윈도우 와이퍼 스포일러 (NH1 스포일러) (주)캐프 ○ 대한민국 특허 와이퍼 장치 (SH3 컨셉) (주)캐프 대한민국 디자인권 자동차용 윈도우 와이퍼 (CS7 고인치) (주)캐프 ○ 대한민국 디자인권 자동차용 윈도우 와이퍼 (CS7 저인치) (주)캐프 ○ 대한민국 특허권 어댑터 및 이를 구비한 와이퍼장치 (Benz 전용 어댑터) (주)캐프 ○ 대한민국 실용신안권 (주)캐프 중국 특허권 와이퍼 장치(NH1) (주)캐프 ○ 대한민국 특허권 와이퍼 장치(NH1) (주)캐프 ○ 대한민국 특허권 와이퍼 구동장치(조그시스템) (주)캐프 대한민국 실용신안권 (주)캐프 중국 디자인 (주)캐프 등록중 ○ 미국 특허 (주)캐프 등록중 ○ 미국 특허 (주)캐프 ○ 중국 특허 (주)캐프 등록중 미국 특허 와이퍼 장치 (NH1) (주)캐프 ○ 한국 특허 와이퍼 블레이드 조립용 어댑터 및 와이퍼 블레이드 조립체(BE-2 어댑터) (주)캐프 ○ 한국 특허 와이퍼 블레이드용 코팅 조성물 및 이를 이용한 코팅 방법 (BN고무 코팅액) (주)캐프 ○ 한국 특허 ㈜캐프 ○ 중국 디자인 자동차용 와이퍼 블레이드 (SnC) ㈜캐프 ○ 한국 특허 와이퍼 블레이드 조립용 어댑터, 와이퍼 블레이드 조립체 및 와이퍼 장치(RE-2어댑터) ㈜캐프 ○ 한국 특허 와이퍼 블레이드 조립용 어댑터, 와이퍼 블레이드 조립체 및 와이퍼 장치(NA2 어댑터) ㈜캐프 ○ 한국
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II. 이익잉여금 처분액 III. 차기이월이익잉여금 26. 매출액 및 매출원가(1) 당기와 전기의 매출의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 상품매출액 제품매출액 합계 (단위: 원) 구분 당기 전기 매출액 고객과의 계약에서 생기는 수익: 1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분: 상품매출액 제품매출액 소계 2) 수익 인식시기에 따른 구분: 한 시점에 인식 기간에 걸쳐 인식 소계 (2) 당기와 전기의 매출원가의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 상품매출원가 제품매출원가 합계 27. 비용의 성격별 내역당기와 전기 중 매출원가 및 판매비와관리비로 분류된 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 재고자산의 변동 상품 매입액 원재료 사용액 종업원급여 감가상각비 및 무형자산상각비 사용권자산상각비 경상연구개발비 지급수수료 기타 합계 28. 판매비와관리비당기와 전기의 판매비와관리비의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 급여 퇴직급여 감가상각비 및 무형자산상각비 사용권자산상각비 복리후생비 여비교통비 접대비 임차료 지급수수료 경상연구개발비 대손상각비(환입) 기타 합계 29. 금융손익(1) 당기와 전기의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 금융수익 이자수익 금융비용 이자비용 (2) 당기와 전기의 자산 및 부채의 범주별로 구분한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 금융수익 상각후원가측정금융자산 금융비용 상각후원가측정금융부채 30. 기타영업외손익(1) 당기와 전기의 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 외환차익 외화환산이익 사용권자산처분이익 잡이익 합계 (2) 당기와 전기의 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 외환차손 외화환산손실 사용권자산처분손실 잡손실 합계 31. 법인세비용(1) 당기와 전기의 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 법인세부담액 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 총 법인세효과 자본에 직접 반영된 법인세 법인세비용 (2) 당기와 전기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용 간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 법인세비용차감전순이익(손실) 적용세율에따른 법인세 조정사항: 비공제비용 비과세수익 미인식한 이연법인세 세액공제 법인세비용 유효세율(*) N/A (*) 전기 법인세비용차감전순손실의 발생으로 유효세율을 산출하지 아니하였습니다. (3) 당기와 전기 중 이연법인세의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 원) 구 분 기초 증가(감소) 기말 이연법인세자산(부채) 종속기업투자(*) 확정급여채무 사외적립자산 미수수익 미지급비용 대손충당금 사용권자산 부동산리스부채 파생상품부채 합계 (*) 종속기업투자에서 발생한 일시적차이는 향후 처분가능성과 배당가능성 등이 없는 것으로 보아 이연법인세 계산시 제외하였습니다. ② 전기 (단위: 원) 구 분 기초 증가(감소) 기말 이연법인세자산(부채) 종속기업투자(*) 확정급여채무 사외적립자산 미수수익 미지급비용 대손충당금 사용권자산 부동산리스부채 파생상품부채 합계 (*) 종속기업투자에서 발생한 일시적차이는 향후 처분가능성과 배당가능성 등이 없는 것으로 보아 이연법인세 계산시 제외하였습니다. (4) 보고기간종료일 현재 상계전 총액기준에 의한 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 이연법인세자산 이연법인세부채 재무상태표상 이연법인세자산(부채) (5) 보고기간말 현재 이연법인세가 인식되지 않은 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자와 관련된 차감할 일시적차이 및 가산할 일시적차이는 11,656백만원 및 7,289백만원입니다. 32. 주당이익기본주당이익은 보통주 소유주에게 귀속되는 당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산하며, 희석주당이익은 보통주 소유주에게 귀속되는 희석 당기순이익을 가중평균유통보통주식수에 희석성 잠재적 보통주가
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보통주로 변경되는 경우 발행될 보통주의 가중평균주식수를 합한 주식수로 나누어 계산합니다.(1) 당기와 전기의 기본주당이익의 계산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당기 전기 당기순이익(손실) 가중평균유통보통주식수 기본주당이익 (2) 당기와 전기의 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 주) 구분 유통주식수 일수 가중평균유통주식수 기초 가중평균유통보통주식수 ② 전기 (단위: 주) 구분 유통주식수 일수 가중평균유통주식수 기초 유상증자 가중평균유통보통주식수 (3) 당사는 잠재적보통주를 발행하지 않았으므로 당기와 전기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 33. 현금흐름표(1) 당기와 전기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 1. 당기순이익(손실) 2. 수익ㆍ비용의 가감 퇴직급여 대손상각비(환입) 감가상각비 무형자산상각비 사용권자산상각비 외화환산손실 지분법손실 종속기업손상차손 이자비용 법인세비용 사용권자산처분손실 사용권자산처분이익 외화환산이익 지분법이익 이자수익 합계 3. 영업활동으로 인한 운전자본의 변동 매출채권 미수금 부가세대급금 선급비용 재고자산 매입채무 예수금 미지급비용 미지급금 퇴직금의 지급 합계 4. 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 (2) 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 장기차입금유동성대체 리스부채의 유동성대체 (3) 당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 원) 구분 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 리스부채 합계 기초금액 재무현금흐름에서 생기는 변동: 차입금의 차입 차입금의 상환 대체 리스료의 지급 부채와 관련된 그 밖의 변동: 리스부채의 인식 리스부채 이자비용 리스계약의 종료 기말금액 ② 전기 (단위: 원) 구분 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 리스부채 합계 기초금액 재무현금흐름에서 생기는 변동: 차입금의 차입 차입금의 상환 대체 리스료의 지급 부채와 관련된 그 밖의 변동: 리스부채의 인식 리스부채 이자비용 리스계약의 종료 기말금액 34. 특수관계자(1) 보고기간종료일 현재 당사의 주요 특수관계자는 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 지배기업 에스엔케이폴리텍(주) 에스엔케이폴리텍(주) 동일지배하에 있는 기업 종속기업 기타의특수관계자 (주)티알인더스트리(주)위딩 (주)티알인더스트리(주)위딩 (*) 당기 중 (주)캐프의 종속회사인 CAP GLOBAL COMPANY LIMITED(JAPAN)는 일본 시장내 점유율 확대를 위하여 판매회사를 인수하였습니다. (2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 원) 회사명 당기 매출 매입 금융비용 기타비용 배당금수령 에스엔케이폴리텍(주) 천진성일통신(유) ② 전기 (단위: 원) 회사명 전기 매출 매입 금융비용 기타비용 배당금수령 에스엔케이폴리텍(주) 천진성일통신(유) (3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 당기말 전기말 매출채권및기타채권 매입채무및기타채무 매출채권및기타채권 매입채무및기타채무 에스엔케이폴리텍㈜ 천진성일통신(유) (4) 당기와 전기 중 특수관계자와 자금거래 내역은 없습니다. (5) 당기말 현재 특수관계자와의 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 제공한자 제공받은자 제공처 보증내역 보증액 에스엔케이폴리텍㈜ 당사 KEB 하나은행 연대보증 에스엔케이폴리텍㈜ 당사 기업은행 일반보증약정 에스엔케이폴리텍㈜ 당사 국민은행 당연(필수)보증 에스엔케이폴리텍㈜ 당사 산업은행 연대보증 에스엔케이폴리텍㈜ 당사 SGI서울보증 연대보증 에스엔케이폴리텍㈜ 당사 우리은행 연대보증 ㈜엔피디 기업은행 하노이지점 연대보증 (6) 당기와 전기 중 당사의 주요 경영진(당사 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 등) 보상을 위해 비용으로 계상한 금액은 각각 655백만원과 639백만원입니다. 35. 우발사항 및 약정사항(1)
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당기말 현재 당사가 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 제공한자 제공받은자 제공처 보증내역 보증액 기업은행 당사 ㈜삼성디스플레이 거래보증 SG 서울보증 당사 ㈜삼성디스플레이 거래보증 한국무역보험공사 당사 KEB하나은행 수출신용보증 에스엔케이폴리텍㈜ 당사 KEB 하나은행 연대보증 에스엔케이폴리텍㈜ 당사 기업은행 일반보증약정 에스엔케이폴리텍㈜ 당사 국민은행 당연(필수)보증 에스엔케이폴리텍㈜ 당사 산업은행 연대보증 에스엔케이폴리텍㈜ 당사 SGI서울보증 연대보증 에스엔케이폴리텍㈜ 당사 우리은행 연대보증 (2) 당기말 현재 당사가 타인을 위해 제공한 지급보증은 없습니다. (3) 당기말 현재 당사가 체결하고 있는 차입한도 약정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 약정내용 한도액 실행액 대출한도 36. 재무위험관리의 목적 및 정책당사의 금융부채는 금융기관 차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업 및 투자활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. ① 이자율위험이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험 관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 관리하기위해 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 변동금리부 차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 차입금 당기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 포인트 변동시 당사의 세전순이익 및 자본은 79,000천원 변동됩니다. ② 환율변동위험당사는 정상적인 거래에서 야기되는 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 통화 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD JPY 합계 당사는 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 환율이 5% 변동시 당사의 세전순이익 및 자본은 1,582,903천원 변동됩니다. ③ 가격위험당사는 매도가능금융자산으로 분류되는 보유 상장지분증권의 가격위험에 노출되어 있으며, 당사의 시장성있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 비경상적으로 이루어지고 있습니다. 한편, 당기말 현재 당사가 보유하고 있는 상장지분증권은 없습니다. (2) 신용위험당사의 비금융업 금융자산 중 지분상품을 제외한 금융자산은 신용위험에 노출되어 있는 바, 신용위험에 노출된 최대 금액은 각 보고기간말 현재 장부금액으로 한정됩니다.① 매출채권및기타채권당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래 상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래 상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한,대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 매출채권및기타채권 ② 기타자산현금, 단기예금 등으로 구성되는 당사의 기타금융자산으로부터 발생하는 신용위험은거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는
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최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 기업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산과 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (3) 유동성위험당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위: 원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합계 매입채무및기타채무 차입금 기타금융부채(*) (*) 파생상품부채는 제외하였습니다.② 전기말 (단위: 원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합계 매입채무및기타채무 차입금 기타금융부채(*) (*) 파생상품부채는 제외하였습니다. (4) 자본위험의 관리자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 변경사항은 없습니다.당사는 순부채를 총자본 즉, 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있으며, 당사는 순부채를 총부채에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 총부채 차감: 현금및현금성자산 순부채 자기자본 순부채 및 자기자본 부채비율 37. 공정가치(1) 당기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [금융자산] 상각후원가측정금융자산: 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 당기손익공정가치측정금융자산: 매도가능금융자산 합계 [금융부채] 당기손익공정가치측정금융부채: 파생상품금융부채 상각후원가측정금융부채: 매입채무및기타채무 차입금 기타유동금융부채 기타비유동금융부채 합계 (2) 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기말: 금융자산 - 매도가능금융자산 - 파생상품금융부채 전기말: 금융자산 - 매도가능금융자산 - 파생상품금융부채 6. 배당에 관한 사항 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제12기 제11기 제10기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 보통주 우선주 주식배당수익률(%) 보통주 우선주 주당 현금배당금(원) 보통주 우선주 주당 주식배당(주) 보통주 우선주 주) 상기 표는 정기주주총회 승인전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과
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관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 기업공개(코스닥시장상장) 시설자금 주) 기업공개(코스닥시장상장) 운영자금 풋옵션행사 주) 기업공개(코스닥시장상장) 채무상환자금 차입금상환 주) 주) 보고서 기준일 현재 미사용자금은 금융기관에 전액 보관하고 있습니다. 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 종류 금융상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 예ㆍ적금 정기예ㆍ적금 20개월 계 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 백만원) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정율 제12기 매출채권 미수금 합계 제11기 매출채권 미수금 합계 제10기 매출채권 미수금 합계 주) 연결 재무제표 기준입니다.(2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제12기 제11기 제10기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①-②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 주) 연결 재무제표 기준입니다.(3) 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 백만원) 구분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 제12기 일반 특수관계자 계 구성비율 주) 연결 재무제표 기준입니다.(4) 대손충당금 설정방침당사는 보고기간말에 신용위험이 낮다고 결정된 채무증권을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 나. 재고자산 현황 등 (1) 재고자산의 보유현황 (단위 : 백만원) 구분 제12기 제11기 제10기 상품 제품 재공품 원재료 합계 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수)[매출액÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 주) 연결 재무제표 기준입니다.2021년 기말기준 재고자산에 대한 평가내용은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원)
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구분 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 제품 재공품 원재료 합계 당기말 현재 연결기업의 재고자산은 한국수출입은행으로부터의 차입약정과 관련하여 USD 5,500천불(담보금액 USD 6,325천불)과 1,000백만원(담보금액 1,150백만원)을 한도로 하여 양도 담보로 제공되어 있습니다.(2) 재고자산 실사내역당사는 매월 자체적으로 재고실사를 진행하고 있으며 연 1회 외부감사인의 입회 하에 재고자산 실사를 실시하고 있습니다. 라. 수주계약현황 당사의 수주계약현황은 사업보고서 2부 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참고하시길 바랍니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 주식회사 엔피디 이사회는 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제12기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다.1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다2. 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동부속명세서에 대하여 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.3. 재무상태 및 영업실적가. 연결 재무상태 ( 단위: 백만원) 구 분 재 무 상 태 제12기 제11기 증감율 자산총계 -유동자산 -비유동자산 부채총계 -유동부채 -비유동부채 자본총계 * 주요 재무비율 유동비율 부채비율 * 제12기 당기 연결재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.* 2021년 재무상태 주요 이슈사항1. 전세계적인 코로나19의 영향에서 벗어나 수요가 회복됨에 따라 수출과 내수부문 매출이 증가하면서 회사의 수익률이 증가하였습니다. 2. 코로나19의 영향으로 세계적 물류대란의 영향이 지속됨에 따라 물류비 상승이 회사의 수익률에 악영향을 끼쳐 매출회복세에도 불구하고 영업이익은 감소하였습니다.나. 연결 영업실적 ( 단위: 백만원) 과 목 영 업 실 적 제12기 제11기 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매관리비 영업이익 금융수익 금융비용 기타수익 기타비용 법인세차감전순이익 흑자전환 법인세비용 당기순이익 흑자전환 * 제12기 당기 연결재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.* 손익구조의 주요 변동요인코로나19의 전세계적인 유행으로 감소되었던 수출과 내수소비가 회복되면서 회사의 실적개선이 개선되어 당기에는 흑자로 전환되었습니다.4. 자금조달(연결기준) (1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 장기차입금 합계 (2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 종류 차입처 이자율 만기일 당기말 전기말 무역금융 신한은행 운전자금 기업은행 기업은행 신한은행 한국산업은행 한국산업은행 한국산업은행 한국산업은행 우리은행 우리은행 대구은행 농협은행 기업은행(베트남) 운영자금 기업은행 기업은행(베트남) 기업은행(베트남) 기업은행(베트남) 신한은행 한국산업은행 우리은행 KB국민은행 무역자금 수출입은행 수출입은행 일반자금 중국은행 합계 당기말 현재 연결실체는 상기 단기차입금에 대하여 투자부동산
캐프 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

및 매각예정비유동자산, 유형자산, 무형자산을 담보로 제공하고 있으며(주석 12, 13 및 14 참조), 한국무역공사 및 최상위 지배기업인 에스엔케이폴리텍(주)로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 34와 35 참조). (3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 종류 차입처 이자율 만기일 당기말 전기말 운전자금 산업은행 운영자금 기업은행 KB국민은행 KB국민은행 KB국민은행 대구은행 중국은행 중국은행 중국은행 우리은행 농협은행 시설자금 산업은행 신한은행 베트남 기업은행 베트남 기업은행 베트남 일본은행 온렌딩대출 신한은행 신한은행 KB국민은행 KB국민은행 KB국민은행 합계 차감: 유동성대체 차감계 당기말 현재 연결실체는 상기 장기차입금에 대하여 투자부동산 및 매각예정비유동자산, 유형자산을 담보로 제공하고 있으며(주석 12과 13참조), 최상위 지배기업인 에스엔케이폴리텍(주)로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 34와 35 참조)(4) 당기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 상환예정액 2022년 2023년 2024년 2024년 이후 합계
조광피혁 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 Car Seat, 신발, 핸드백을 생산하기 위한 피혁원단을 제조하고 있습니다.산업의 특성상 대분분의 원자재를 수입하고 있어 국제 원자재가격 동향에 따라 수익성이 크게 좌우되며 원자재의 가격이 손익에 큰 영향을 미치고 있습니다. [제56기 매출 실적 요약] [단위:백만원] 구 분 원 단 부 산 물 상 품 합 계 수 출 내 수 합 계 주요 제품의 가격 및 주요 원재료의 가격은 "II.사업의 내용"의 " 2. 주요 제품 및 서비스" 와 "3. 원재료 및 생산설비" 를 참고하여 주시기 바랍니다.상기의 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II.사업의 내용"의 "2.주요 제품 및 서비스" 부터 "7.기타 참고사항" 까지의 항목에 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품등의 현황 당사는 가죽원단, Car Seat재단품이 전체 매출액에 99.10%를 차지하고 있으며, 가죽원단 생산시 생기는 부산물 매출액이 0.83%로 구성되어 있습니다. (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 매출액 비율 피혁원단 제품 F/G,M/C외 신발용 원단외 제품 부산물 상품 자재등 합계 나. 주요 제품등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제 56 기 제 55 기 제 54 기 피혁원단 (1) 산출기준 제품의 판매가격은 총판매대금을 총판매수량으로 나눈 단순평균 가격입니다.(2) 주요 가격변동원인 주요 원자재 및 부자재의 원활한 공급여부와 수요정도에 따라 가격이 변동합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료등의 현황 당사는 원재료의 89.7%정도를 수입하고 있으며 대표적인 거래처는 SWIFT 등이 있습니다. 부재료는 수입이 83.7%를 차지하고 있으며 대표적인 거래처는 CLARIANT 등이 있습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 구체적용도 매입액 비 고. 피혁제품 원재료 원단생산 부재료 나. 주요 원재료등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제 56 기 제 55 기 제 54기 원 피 약 품 ※자재별 전체금액을 전체수량으로 나눈 단순평균단가입니다. 다. 생산능력 및 생산능력 산출근거 당사는 생산부문별로 주력품목이 상이할뿐 동일한 방법에 의한 가죽원단을 생산하고 있습니다. 당기 생산능력은 50,500,160 S/F로, 산출방법은 산출기준을 최대 생산가능능력으로 하여 '208,334 S/F(일일생산량) ×20일(작업일수) ×12개월'입니다. 라. 생산실적 및 가동률 생산실적은 오더량 증가로 인하여 전년 동기 대비 20.49% 증가한 33,155,117 S/F를 생산하였습니다. 그리고 당기 가동가능시간(20일*10T*12개월) 2,400시간 중 실제가동시간이 1,591시간으로 평균가동률이 66.3%입니다. 마. 생산설비의 현황 등 당사는 가죽제조, 판매와 관련하여 청주공장본사와 서울사무소를 운영하고 있으며, 부수적으로 서울, 경기등에 부동산임대업을 하고 있습니다. [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고 증가 감소 본사외 자가보유 청주 서울 합 계 ※공시지가 : 22,468백만원[자산항목 : 투자부동산-토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고 증가 감소 본사외 자가보유 서울 경기 합 계 ※공시지가 : 35,006백만원[자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고 증가 감소 본사외 자가보유 청주 서울 합 계 [자산항목 : 투자부동산-건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고 증가 감소 본사외 자가보유 서울 경기 합 계 [자산항목 : 기계장치외] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사외 자가보유 청주 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 합 계 4. 매출 및
조광피혁 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제 56 기 제 55 기 제 54 기 피혁 제품 원 단 수 출 내 수 합 계 부산물 수 출 내 수 합 계 상 품 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 판매조직은 신발과 핸드백용 및 자동차시트용 가죽원단을 담당하는 두개의 영업팀으로 구성되어 있습니다. 판매경로는 완성품업체에게 직접 판매하는 방식과 완성품업체에서 지정하는 OEM업체에 판매하는 방식을 대다수 취하고 있으며, 일부는 도매상 또는 현지 Agent를 통하여 판매하는 방식도 취하고 있습니다.판매방법은 완제품 생산업체로부터 요청되는 제품특성의 원단을 생산하고 있으며, 거래선의 요구에 의한 개발 및 자체 개발한 원단을 생산업체에서 완제품생산에 적합한지를 검사한 후 생산을 하며, 거래선과 당사의 품질부서에서 품질 검사 후 출고를 하고 있습니다. 다. 판매전략 국내시장과 해외시장에서 유행할 제품의 특성과 고유 성질을 갖춘 제품을 개발한 후 브랜드 및 공장에 제품을 제시하여 오더를 받거나 고객의 요청에 의한 신제품을 제작하여 판매량을 증대시키기 위하여 노력하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 금융상품과 관련하여 회사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 회사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 회사의 위험관리목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 가. 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 당사는 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 거래상대방의 재무상태와 신용등급 및 기타사항 등을 파악하여 주기적으로 거래위험을 평가하고 있으며, 최초거래 및 기중거래시에도 각각의 거래처별 거래한도액을 시스템화하여 설정, 관리하고 있습니다. 이에 따른 신용위험은 크게 발생하지 않습니다. 또한, 당사는 금융회사에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 당사가 체결하는 금융계약은 내부승인절차를 거친 후 신용등급이 우수한 금융기관을이용하여 거래하고 있고, 이에 따른 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. ① 신용위험에 대한 노출정도 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산(*1) 매출채권및기타채권 기타금융자산(유동) 기타포괄-공정가치 금융자산(*2) 기타금융자산(비유동) 합 계 (*1) 금융기관에 예치하지 않고 회사가 보유하고 있는 현금은 신용위험에 대하여 노출되어 있지 않으므로 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습니다. (*2) 기타포괄-공정가치 금융자산 중 지분상품은 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습니다 ② 금융자산의 연체 및 손상에 대한 신용위험 노출당기말과 전기말 현재 금융자산의 연체 및 손상 여부에 따른 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 연체 및 손상되지 않은 금융자산 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산 손상된 금융자산 합 계 매출채권및기타채권(*) 단기금융상품 미수수익 보증금 합 계 (단위:천원) 구 분 전기말 연체 및 손상되지 않은 금융자산 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산 손상된 금융자산 합 계 매출채권및기타채권(*) 단기금융상품 미수수익 보증금 합 계 (*)당기와 전기 중 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 없습니다. 나. 유동성위험 유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 비파생금융부채의 계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. 만기 분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 작성되며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.
조광피혁 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

(단위:천원) 구 분 당기말 장부금액 1년 이내 1년 이후 합 계 매입채무및기타채무 단기차입금 리스부채 미지급비용 예수보증금 장기차입금 합 계 (단위:천원) 구 분 전기말 장부금액 1년 이내 1년 이후 합 계 매입채무및기타채무 차입금 리스부채 미지급비용 예수보증금 합 계 다.시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 이자율위험당기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 고정이자율: 단기금융상품 차입금(차감) 합 계 회사는 유동자금을 대부분 3개월 이내 및 1년 이내의 고정금리 단기성예금에 예치하고 있으며, 차입금 또한 고정금리에 차입을 하고 있으므로 이자율 변동에 영향을 받지 않습니다. 이에 따라 회사의 경영진은 이자율변동이 금융자산 및 부채의공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향이 중요하지 않다고 판단하고 있습니다. ② 환위험단기차입금(usance)상환기일과 외화대금회수기일을 고려하여 외화거래를 운영하고 있기 때문에 환율에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 당사는 경상거래와 관련이 없는 외환거래를 금지하고 있으며, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 USD EUR USD EUR CNY HKD 외화자산: 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 외화자산 합계 외화부채: 매입채무 단기차입금 장기차입금 외화부채 합계 당기말과 전기말 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD EUR CNY HKD 합 계 상기 민감도분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ③ 주가변동위험당사는 자금운영의 방안으로 상장주식에 투자하고 있습니다. 주가변동에 대한 위험을 줄이기 위해 정기적으로 투자종목에 대한 주가를 모니터링하고 있으며, 투자종목에 대한 정기적인 회의를 통해 주가변동위험을 통제하고 있습니다. KOSPI 주가지수의 상승 또는 하락 및 비상장주식의 관련 가격의 상승 또는 하락이 당사의 기타포괄손익(세전)에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 당사가 보유하고 있는 상장주식은 과거 해당 지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정하에 주가지수가 10% 변동하는 경우를 분석하였고, 비상장주식은 주식가격이 일정하게 10% 변동하는 경우를 가정하여 분석한 것입니다. (단위:천원) 지수 당기말 전기말 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 KOSPI NYSE등 비상장주식 합계 라. 자본관리 당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 보고기간말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 예금(C) 차입금(D) 부채비율(A/B) 순차입금비율((D-C)/B) 6. 주요계약 및 연구개발활동 가.경영상의 주요계약 등 유형자산양수도 구분 내용 양수도 대상자산 서울시 강남구 삼성동 168-16 양도인 이강정외 2인 양수인 조광피혁주식회사 양수도 금액 2021년 10월 12일 자산양수도가 종료되었습니다. 관련내용은 2021년 10월 12일 합병등종료보고서를 참고하시기 바랍니다. 나. 연구개발활동의 개요 및 담당조직 생산본부에 별도로 개발팀을 운영하여 품질향상과 고부가가치 고품질의 신제품개발에 역점을 두고
조광피혁 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

있으며, 완제품 생산업체와도 긴밀한 협조체계를 이루고 있습니다. 또한 신소재 개발에 박차를 가하고 있으며 피혁에 관한한 세계 최고의 기술력을 배양하기 위해 노력하고 있습니다. 다. 연구개발비용 (단위:천원) 과 목 제56기 제55기 제54기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 라. 연구개발 실적 ◈ 특허취득 [제0389515호] - 특허의 명칭 : 방수성, 투습성 및 향균성을 가지는 피혁 및 그 제조방법 - 특허 출원일 : 2000년 10월 20일 - 특허 취득일 : 2003년 06월 17일 - 예정사업 : 기능성 신발원단 생산(운동화, 등산화, 캐주얼화용) [제0390621호] - 특허의 명칭 : 원적외선을 방출하는 피혁제조방법 - 특허 출원일 : 2001년 04월 06일 - 특허 취득일 : 2003년 06월 26일 - 예정사업 : 카시트, 핸드백, 신발원단 생산 [제10-0706407호] - 특허의 명칭 : 친환경 저수축 천연가죽의 제조방법 - 특허 출원일 : 2006년 05월 23일 - 특허 취득일 : 2007년 04월 04일 - 예정사업 : 카시트 [10-2018-0172932] -특허의 명칭 : 볼륨 시트 커버 성형 장치 -특허 취득일 : 2020년 11월 17일 - 예정사업 : 카시트[10-2018-0172933] -특허의 명칭 : 볼륨 시트 커버 성형 방법 -특허 취득일 : 2020년 11월 17일 - 예정사업 : 카시트 7. 기타 참고사항 가. 산업의 특성 국내의 피혁산업은 그 특성상 대부분의 원자재를 해외에서 수입하여야 하는 관계로 국제원자재가격 동향에 따라 수익성이 크게 좌우되며 원자재의 가격이 손익에 막대한 영향을 미치고 있습니다. 또한 피혁제품 특성상 완제품 생산시 불량이 발생하면 재생이 불가능하므로 주문자 요청에 의한 생산 및 필요시 주문자 검사후 제품을 인도하고 있으며 주문자의 선택사항을 최대한 반영한 제품을 생산하여 판매하기 위해 노력하고 있습니다. 또한 중국 피혁업체의 급속한 성장이 국내 피혁업체의 위협적인 존재가 되고는 있으나 현재까지 축적해온 피혁제조기술의 우위를 바탕으로 고부가가치 제품을 생산하며 비교우위를 지속시키기 위해 국내의 피혁업체들은 노력을 다하고 있습니다. 나. 산업의 성장성 핸드백, 신발, 자동차등 저고가를 막론하고 천연가죽제품은 인류의 탄생에서부터 현재까지 꾸준히 사랑받고 있으며, 인조가죽기술이 발달되고 있는 현상황에도 불구하고 천연가죽의 우수성은 더욱더 입증되어 각광받고 있습니다. 다. 경기변동의 특성 및 계절성 핸드백, 신발관련 가죽원단은 경기변동에 민감한 반응을 보이나, 제품별 계절적 수요의 변동은 크지 않습니다. 자동차 가죽원단은 국내외 경제적 환경등 경기변동에 따른 자동차 수요에 민감하게 반응하고 있어서 현재와 같이 불확실한 상황에서는 어려움등이 예상됩니다. 라. 국내외 시장여건 핸드백, 신발 관련 시장은 국내외를 막론하고 코로나19로 인한 이동 제한과 극심한 소비침체가 수요에 막대한 영향을 미치고 있어 회복에 상당한 기간이 소요될 것으로 예상됩니다. 자동차 산업은 국내 완성차업체에 신차출시가 긍정적인 요인이지만 반도체 부족으로 인한 생산둔화와 코로나19로 인한 수출감소와 국내 경기침체에 대한 불안감이 소비 회복에 제한적인 영향을 줄 것으로 예상하고 있습니다. 마.지적재산권 보유현황 구분 취득일 제목 근거법령 취득소요인력/기간 상용화 여부및 매출 기여도 기대효과 특허권 볼륨 시트 커버 성형 장치 특허법 4명/3년 상용화 신규 개발 차종 시트, 인테리어, 패션 아이템 등에 양산접목및 상용화 확대를 통한 매출 증대 기여가 예상됨 특허권 볼륨 시트 커버 성형 방법 특허법 4명/3년 상용화 바.관련 법령 또는 정부의 규제 등 당사는 폐기물관리법.대기환경보전법,물환경 보전법 화학물질 관리법,악취관리법, 위험물안전관리법, 산업안전보건법등의 영향을 받습니다.