chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
에쎈테크 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

수출되며, 물 AIR 공급 배관의연결에 사용 제 품(단조품) 매 니 홀 드 동합금봉을 소재로한 연간 단조품을 일본 농기계 제조 전문업체에서 농기계 실린더부에 사용 상 품 볼밸브 등 가정 및 상업용 도시 가스용 배관에 연결되어 폐용 사용 기 타 기 타 기타 고철 매출등 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제29기 제28기 제27기 완제품 내수 @17,974 @16,949 @17,775 수출 @31,120 @31,917 @27,545 가공품 내수 @15,476 @12,890 @12,880 수출 @17,781 @17,500 @18,196 단조품 내수 @8,503 @7,214 @8,466 수출 @11,788 @10,870 @11,283 1) 산출기준 품목별 순매출액을 매출 중량(kg)으로 나누어 산출하였음. 2) 주요 가격변동원인 당사의 제품가격 변동 요인은 판매 단가보다는 원재료비의 증가 여부에 있습니다.당사의 제품은 생필품의 성격이 강하기 때문에 원재료비가 상승한다고 해도 판매단가의 증가폭은 원재료비의 증가폭보다 작습니다. 당사의 원재료는 런던의 광물시장에서 가격이 결정되고 원재료 수입업체에서 수입을 하여 황동봉으로 생산되어 당사에서 구매하고 있습니다.그러므로, 환율의 변동에 따라 원재료 구매업체의 구매비용의 증대 여부가 당사의 가격 변동요인으로 작용하므로 환율의 변동은 동사의 수익구조 및 가격에 영향을 끼치고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업 부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비고 황동소재부품제조업 내 수 황동단조봉 당사 제품에 모두 사용되며 주요 성분은 동60% 아연 40%의 성분으로 혼합하여 주조 후 압출하여 봉형태로 사용 되어짐 내 수 황동인발봉무연봉 당사 제품의 완제품에만 사용되며 주요 성분은 동 62% 아연35% 주석3%의 성분으로 혼합하여 주조 후 압출하여 당사의 완제품에 들어가는 부품용으로만 사용됨 내 수 황동스크랩 단조봉, 인발봉의 주요원료로 사용되며 당사에서 황동스크랩을 직접 구매하여 주조시설이 갖추어진 외주처에 임가공하여 단조 ,인발봉으로 재입고시켜 당사 모든 제품에 사용됨 내 수 기 타 디알봉(무연황동봉), 청동봉, 인코트 등으로 특별한 주문 요청에 따라 구입되고 주로 수출품의 주요 원료로 사용됨 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제29기 제28기 제27기 단 조 봉 스 크 랩 기 타 1) 산출기준품목별 구입금액과 구입량(kg)을 나누어 산출하였음 2) 주요 가격변동원인 주요 거래처인 (주)대창의 판매와 구매 가격 정책이 중요한 변동 요인이며 (주)대창은 국제 원재료 가격(LME)과 환율의 변동이 가격 변동 요인으로 작용하고 있습니다.2021년 12월말현재 LME 시세상승 요인으로는 바이든 정부의 친환경 정책, 구리 생산국인 페루의 운송 차질, 중국 및 세계 경제 회복 등을 요인으로 삼을 수 있습니다.공급적인 측면에서는 코로나로 인해 제2의 구리생산국인 페루에서 운송 차질 문제가 발생하였고, 바이든 정부의 친환경 정책으로 인한 친환경 인프라에 대한 기대감이 및 코로나 이후 경기 회복에 대한 기대감과 인플레이션에 대한 우려로 구리 가격이 상승했습니다.
에코앤드림 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업의 내용 당사는 환경소재분야의 원천기술을 활용하여 촉매소재, 촉매시스템(매연저감장치), 이차전지 소재 사업을 주요사업으로 하고 있는 핵심 소재 전문기업입니다. 당사의 사업부문은 다음과 같습니다. 구 분 시장 구분 내 용 환경사업부문 촉매시스템 국내 외 관련법에 따른 기존의 운행차량에 대한 배출가스저감장치 보급시장입니다. 촉매소재 자동차, 선박, 가전 등 국내외 환경기준 강화에 따른 배출가스규제를 만족하는 제품 시장입니다. 이차전지소재부문 양극활물질전구체 하이브리드와 전기자동차에 탑재되는 이차전지의 양극활물질의 전구체 시장입니다. 나. 주요 제품 등의 매출현황 2021년 누적 매출은 774억원이며 구성은 촉매시스템 43%, 촉매소재 39%,기타 18%로 구성되어 있습니다. (단위 : 백만원, %) 매출 유형 품 목 2021년(제18기) 2020년(제17기) 2019년(제16기) 금액 비율 금액 비율 금액 비율 제품 촉매시스템 제품 촉매소재 제품 기타 합 계 다. 사업부문별 현황 (1) 촉매시스템환경부 주관의 운행차 배출가스 저감사업의 주 수요처는 사업 집행 기관인 각 지방자체단체로 서울, 경기도, 인천을 비롯한 전국의 지방자치단체입니다. 운행차 배출가스 저감사업은 2005년부터 2014년까지 1단계 사업을 진행하였고, 2015년부터 2024년까지 2단계 사업의 중장기 계획하에 진행되고 있습니다. 이 과정에서 2018년 "미세먼지저감 및 관리에 관한 특별법" 제정에 따라 전국의 2,300만대 차량을 1~5등급으로 분류하였습니다. 환경부는 2024년까지 5등급에 해당하는 247만대에 대한 저공해조치를 완료할 계획입니다. 이에 따라 2020년과 2021년은 약 3,800억원의 예산이 편성되어 집행되었습니다.(2) 촉매소재전 세계적으로 환경오염에 대한 관심이 높아지고 국가별 환경규제가 크게 강화되는 추세입니다. 해당 사업은 세계 각 국의 온실가스 감축 및 탄소중립 등의 환경정책 방향과 긴밀하게 연결되는 시장구조를 가지고 있습니다. 특히, 대기오염 물질은 다양한 원인에 의하여 발생하는데, 주요 원인은 자동차에서 배출되는 배기가스입니다. 세계 주요 선진국은 가장 강력한 규제인 Euro-6(On-Road, 도로용 차량), Tier-4 Final(Off-Road, 비도로용 차량)의 배기가스 규제를 적용하고 있습니다. 엄격한 배기가스 기준을 만족하기 위해서는 현재까지 개발된 모든 기술을 적용해야하며, 후처리장치(촉매) 또한 점점 더 복잡하고 원가도 더 높아지고 있습니다. 특히, Euro-6가 적용된 차량의 경우 강화된 PM(미세먼지)과 NOx(질소산화물)규제를 만족시키기 위하여 DPF및 SCR기술을 적용하고 있습니다. 반면에 개발도상국 등에서는 Euro-3, Euro-4 수준의 배기 가스 규제를 적용하고 있으며, 개발도상국의 경제수준의 향상에 따라 지속적으로 수요가 증가하고 있습니다. 당사는 현재 보유하고 있는 Euro-6수준의 촉매기술을 바탕으로 현지 자동차 제작사와 협력하는 전략을 구사하고 있습니다.(3) 이차전지소재(양극활물질 전구체)세계 각국의 온실가스 감축 및 탄소중립 등 환경정책의 일환으로 친환경차 지원정책의 강화와 함께 친환경 전기차의 경량화, 고전압, 고밀도 등 최신 기술이 적용됨에 따라 전기자동차 시장이 급속도로 성장하고 있습니다. 전기자동차 시장의 성장에 따라, 이차전지에 요구되는 용량과 수량이 증가하게 되면서 중대형 이차전지 시장, 또한 빠르게 확대되고 있습니다. 당사가 개발 및 제조, 판매하는 이차전지용 양극활물질 전구체 소재는 양극활물질을 제조하기 위한 니켈, 코발트, 망간 등을 새로운 화학조성으로 합성한 기초물질로서 리튬이차전지용 양극활물질의 핵심소재입니다. 리튬이차전지의 고용량, 고출력, 안전성을 구현하기 위해서는 원재료 니켈, 코발트, 망간 등의 화학조성 설계기술, 합성을 위한 공정기술의 개발이 상당히 중요합니다. 당사는 주요 고객사들과 고출력, 고용량, 안정성 등이 우수한 전기차용 양극활물질 전구체를 개발하고 있으며, 급증하고 있는 중대형 이차전지 시장에
에코앤드림 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

적극적으로 대응하고자 노력하고 있습니다. 라. 연구개발활동 당사는 2021년 기준으로 매출액의 약 2.04%에 해당하는 1,579백만원의 연구개발 비용을 지출하고 있으며, 배출가스 저감용 촉매 및 이차전지 소재의 신재품 개발 및 개선연구와 제조공정의 공정 및 품질개선을 위해 노력하고 있습니다. 이러한 연구개발을 통해 환경친화적인 제품과 생산공정을 구축하고 탄소중립의 일상화에 기여하고자 노력하고 있습니다. 마. 참고사항 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 품목 주요상표 2021년 제품설명 매출액 비율 촉매시스템 EnDsel - 환경부 운행차 배출가스 저감사업용 저감장치로 노후 의무 장착 차량등에 장착 촉매소재 EK 등 - 농기계, 건설기계 등 신규차량에 장착하는 촉매를 고객사 주문에 따라 생산한 제품 기타 - 이차전지의 양극활물질의 원재료가 되는 전구체이며, 고객사의 주문에 따른 생산 제품- 노후화된 건설기계(지게차 등)의 엔진 교체 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이1) 촉매시스템 사업부문 (단위 : 원) 사업연도 품목 2021년 (제18기) 2020년 (제17기) 2019년 (제16기) 촉매 시스템-A제품(대) 내 수 수 출 (*) 당사 대표제품 중 기중 매출액을 매출수량으로 나누어 산정한 평균 판매단가를 기재하였습니다. 2) 촉매소재 사업부문 촉매소재 사업부문은 고객의 주문에 따라 크기와 용량이 다양하여 가격변동추이 기재를 생략합니다. 다만, 국제 금속 시세에 민감하게 반응합니다. 3) 이차전지소재 사업부문 이차전지소재 사업부문은 경쟁사와 가격 경쟁 및 정보 유출의 우려가 있어 가격변동추이 기재를 생략합니다. 다만, 국제 금속 시세에 민감하게 반응합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요원재료 등의 매입현황 (단위 : 천원) 매입유형 품목 구분 2021년(제18기) 2020년(제17기) 2019년(제16기) 매입액 비율 매입액 비율 매입액 비율 원재료 촉매시스템및촉매소재 국내 수입 소계 기타 소계 합계 나. 주요 원재료 등의 가격변동요인 원재료 주요 가격변동 요인으로는 환율변동과 국제 귀금속, 광물자원 가격 변동이 있습니다. 다.생산능력 및 생산 실적 당사가 영위하고 있는 촉매사업 및 이차전지 사업에 대한 기술, 정보 유출 우려 등을 감안하여 상세한 표기는 하지 않으며, 당사는 선행기술확보 및 시설투자등을 통해 안정적인 생산을 유지하여, 고객사 공급량을 확대해 나가고 있습니다. 라.생산설비의 관한 사항 (단위 : 천원) 자산별 기초 장부가액 당기증감 당기 상각 기말 장부가액 증가 감소 토지 건물 기계장치 시설장치 차량운반구 비품 연구기자재 건설중인자산 합계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출 유형 품 목 2021년 (제18기) 2020년 (제17기) 2019년 (제16기) 제품 촉매시스템 (매연저감장치) 내 수 수 출 소 계 제품 촉매소재 내 수 수 출 소 계 제품 기타 내 수 수 출 소 계 합 계 내 수 수 출 합 계 나. 판매전략 촉매소재는 자동차, 농기계 등 엔진 제조사의 연구개발 단계부터 참여하여 배기가스기준에 맞는 기술을 제공하여 판매가 이루어 집니다. 촉매시스템은 정부의 운행차 배출가스 저감사업의 일환으로 전국의 5등급 차량이 대상이 됩니다. (단위 : 백만원) 구분 고객사 판매경로 판매경로별 매출액 2021년 촉매시스템 (매연저감장치) 차주 -부착 대상 차량은 지자체의 의무화 명령으로 진행 합니다. 촉매소재 B2B : 완성차 (엔진) 업체 -기술 연구소와 촉매영업 본부에서 협업을 통해 고객사 발굴 및 기술 지원을 수행합니다. -고객사의 장기적인 엔진개발 로드맵을 파악하고 지술적인 기술자료 교류를 통해 시장에 진입합니다. 기타 엔진교체 : 영업팀 → 공업사 → 차주이차전지 전구체 : B2B 다. 수주상황 (1)
에코앤드림 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

환경사업부분 (촉매시스템 및 촉매소재)당사의 제품은 수요업체와 기본거래계약을 체결하고, 4주~6주 전에 발주를 통보 받아, 생산 납품하는 형식을 취하고 있어 수주현황은 작성하지 아니하고 있습니다(2) 이차전지 양극활물질 전구체통상 4주~12주 전에 해당월의 공급량을 협의 후에 생산 납품하고 있어, 별도의 수주현황은 작성하지 아니하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험 및 위험관리 (1) 이자율 위험이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서, 이는 주로 변동 금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리의 목표는, 이자율 변동으로 인한 변동성 축소와 이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 제고하는데 있습니다.회사는 외부차입금 최소화 및 보유 예금의 최적화를 추진하고 있으며, 주기적으로 국내외 금리동향에 대한 모니터링을 실시하여 이자율 변동에 대한 대응방안을 수립하고 있습니다.(2) 외환위험 회사는 판매대금의 외환수금과 해외원자재 수입에 따라 외환위험, 특히 주로 미국 달러화 및 유로화 관련된 환율변동위험에 노출돼 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산, 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있는데, 회사의 경영진은 이러한 기능통화에 대해 위험관리를 합니다.당사는 환율 변동 및 귀금속 가격 변동으로 인한 Risk 최소화를 위하여, 원재료 매입의 내수 비중을 높이고자 하며, 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고, 경우에 따라 헷지목적으로만 선도 또는 선물 거래를 하고 있습니다.(3) 가격위험회사의 금융상품 공정가치에 영향을 미칠 기타 가격위험은 매우 낮습니다. 나 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 당사는 공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약이 존재하지 않습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 활동의 개요당사는 연구개발에 대한 지속적인 투자와, 고도의 핵심 기술 확보 및 융합을 통한 신규 유망사업 발굴을 위해, 끊임없이 노력하고 있습니다. 특히, 대기환경 규제 강화에 따라 다양한 촉매의 수요에 대응하여, 기술 고도화 및 개선을 통해 적용영역을 확대하고 있습니다. 관련 산업의 기술이 전문화, 다양화 되면서 시장변화에 대응하기 위해, 당사는 촉매를 전문적으로 개발하는 기술연구소와 이차전지 소재개발 중심의 제2기업부설연구소를 보유하고 있습니다. 각각 전문화 및 핵심기술 경쟁력 강화를 위해 노력하고 있습니다. 또한, 경쟁력 강화 및 R 성과의 가속화를 위하여 외부기관과 적극적인 협력 및 공동개발 등 다양한 R 협업을 진행하고 있습니다.(2) 연구개발 담당조직 구분 내용 조직명 (주)이엔드디 기술연구소 / 제2기업부설연구소 설립일자 기술연구소 : 2005년 12월 28일 (인증번호 제20053029호)제2기업부설연구소 : 2012년 12월 20일 (인증번호 제2012113979호) 조직형태 기업부설연구소 (가) 연구기획팀 - 기술 영업 지원- 연구 과제 관련- 연구 업무 기획 (나) 촉매개발팀 (다) 소재연구개발팀 - 이차전지 소재 개발 (3) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과목 2021년 2020년 2019년 비고 연구개발비용 계(*) (정부보조금) 연구개발비용 (정부보조금 차감 후) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (*) 기업공시서식 작성기준에 따라 정부보조금을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다. (4). 연구개발실적 (가) 배기가스 정화용 촉매 및 시스템(매연저감장치) 사업 부문 연구개발명 연구결과 및 실적 제품화 DPF 개발 연구개발기간 : ~ 2005. 1 6L급 이상 디젤엔진 장착 운행 차량에 적용 가능한 자연재생 방식의 매연 저감 장치 세라믹 담체상 촉매 코팅 기술 적용 성능(저감 효율) 입자상 물질(PM) : 80% 이상 (최종
에코앤드림 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

저감효율 : 87.7%) 일산화탄소(CO) : 95% 이상 탄화수소(THC) : 90% 이상 제품화 완료 pDPF 개발 (EnDselⓡ PPF) 연구개발기간 : 2005. 1 ~ 2007. 3 3~6L 급 디젤엔진 장착 운행 차량에 적용 가능한 자연재생 방식의 매연 저감 장치 금속 담체상 촉매 코팅 기술 적용 (독자 개발 기술) 성능(저감 효율) 입자상 물질(PM) : 50% 이상 (최종 저감효율 : 51.4%) 일산화탄소(CO) : 95% 이상 탄화수소(THC) : 90% 이상 제품화 완료 pDPF 개발 (EnDselⓡ SPF) 연구개발기간 : 2007. 6 ~ 2008. 5 3L 이하급 디젤엔진 장착 운행 차량에 적용 가능한 자연재생 방식의 매연 저감 장치 금속 담체상 촉매 코팅 기술 적용 (독자 개발 기술) 성능(저감 효율) 입자상 물질(PM) : 50% 이상 (최종 저감효율 : 54.7%) 일산화탄소(CO) : 95% 이상 탄화수소(THC) : 90% 이상 제품화 완료 복합 DPF 개발 연구개발기간 : 2009. 3 ~ 2011. 8 3L 이하급 디젤엔진 장착 운행 차량에 적용 가능한 복합 재생 방식의 매연 저감 장치 강제 재생용 경유 버너 자체 개발 및 적용 성능(저감 효율) 입자상 물질(PM) : 80% 이상 (최종 저감효율 : 92%) 일산화탄소(CO) : 95% 이상 탄화수소(THC) : 90% 이상 제품화 완료 복합 DPF 개발 연구개발기간 : 2013. 2 ~ 2015. 7 17L 급 디젤엔진 장착 운행 차량에 적용 가능한 복합 재생 방식의 매연 저감 장치 강제 재생용 경유 버너 자체 개발 및 적용 성능(저감 효율) 입자상 물질(PM) : 80% 이상 (최종 저감효율 : 92.17%) 일산화탄소(CO) : 95% 이상 탄화수소(THC) : 90% 이상 제품화 완료 PM/NOx 동시저감장치 (EnDselⓡPN) 연구개발기간 : 2013. 5 ~ 2015. 8 17L 급 디젤엔진 장착 운행 차량에 적용 가능한 자연재생 방식의 입자상 물질(매연) 및 질소산화물 저감 장치 자체 개발 질소산화물 저감 촉매 및 제어 기술 적용 성능(저감 효율) 입자상 물질(PM) : 80% 이상 (최종 저감효율 : 82.4%) 질소산화물(CO) : 70% 이상 (최종 저감효율 : 95.2%) 일산화탄소(CO) : 95% 이상 탄화수소(THC) : 90% 이상 제품화완료 교체용 삼원촉매장치 (EnDⓡTWC) 연구개발기간 : 2011. 11 ~ 2015. 7 2L 이하급 휘발유 및 LPG 엔진 장착 운행 차량에 적용 가능한 교체용 삼원 촉매 장치 자체 개발 삼원촉매 기술 적용 : 일산화탄소, 탄화수소, 질소산화물 동시 저감 가능 제품화 완료 Tier3 대응 비도로 엔진용 DOC 연구개발기간 : 2011. 3 ~ 2012. 6 Tier3 대응 offroad 디젤엔진 적용 배출가스저감 산화촉매장치 자체 개발 디젤산화촉매(DOC) 기술 적용 제품화 완료 Tier4 대응 비도로 엔진용 DPF 시스템 연구개발기간 : 2012. 12 ~ 2014. 1 Tier4 대응 offroad 디젤엔진(2.3L, 3.4L) 적용 배출가스 및 입자상 물질 저감장치 (세계 최초 기계식 디젤엔진 적용) 자체 개발 디젤산화촉매(DOC) 및 자연재생 방식의 입자상 물질 저감 촉매(DPF) 기술 적용 제품화 완료 Tier4 대응 비도로 엔진용 DPF 시스템 연구개발기간 : 2015. 4 ~ 2015. 12 Tier4 대응 offroad 디젤엔진(1.1L) 적용 배출가스 및 입자상 물질 저감장치 자체 개발 디젤산화촉매(DOC) 및 자연재생 방식의 입자상 물질 저감 촉매(DPF) 기술 적용 제품화 완료 N2O 생성 억제장치 개발 Offroad 엔진용 후처리장치의 N2O 생성 억제장치 개발 국책 과제 진행(환경부), 신기술 인증(2017년) 제품화 완료 미국 EPA 인증용 삼원촉매 개발 연구개발기간: 2017.4 ~ 2017.11 3.8L 이하 가솔린자동차 대응 A/S용 TWC의 미국 EPA 인증을 위한 삼원촉매 개발 3.8L EPA 인증
에코앤드림 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

Pass(2017.11): 탄소산화물(HC) 저감율 70% 이상 제품화 완료 교체용 삼원촉매장치 인증 연구개발기간: 2020.01 ~ 2020.105L 이하급 휘발유 및 LPG엔진 장착 운행 차량에 적용 가능한 교체용 삼원 촉매 장치자체 개발 삼원촉매 기술 적용 : 일산화탄소, 탄화수소, 질소산화물 동시 저감 가능 제품화완료 지게차 LPG 엔진용 삼원촉매 개발 연구개발기간: 2019.9 ~ 2020.02. Tier-4 및 Stage-V 규제 대응을 위한 지게차 LPG 엔진용 TWC 개발 제품화완료 차세대 선박용 배출가스 후처리 촉매 개발 연구개발기간: 2020.01~현재 진행 중 향후 도래할 IMO(국제해사기구) 환경 규제 대응을 위한 선박용 배출가스 후처리 촉매 연구개발중 후처리 촉매 개발 연구개발기간: 2021.03~현재 진행 중 차량용 엔진을 기반으로 하여 LNG 등의 가스 연료로 운전되는 냉난방기 실외기 GHP에 대하여 2023년부터 적용되는 배출가스 규제에 대응하기 위한 삼원촉매 기반의 배출가스 후처리 장치 개발을 진행 중에 있음 연구개발중 (나) 이차전지 소재 사업 부문 연구개발명 연구결과 및 실적 제품화 세계일류소재 개발사업 (WPM) ㅇ 전기자동차용 고에너지 30Wh/US$급 리튬이차전지 양극소재 개발 - 연구개발기간 : 2013.04 ~ 2019.03 - 고함량 니켈(Ni 80%대) 전구체 조성 설계 및 개발 - 공침반응 주요인자 도출 및 전구체 제조제어 기술 확보 - 공정 개선을 통한 생산성 개선 * 암모니아 저감 공정 적용 저가화 공정 개발 및 적용 * 신규 후공정 방식 도입을 통한 생산성 개선 - 특허 등록 : 니켈-코발트-망간 복합전구체 제조방법 외 국내 7건, 해외 1건 특허 등록 제품화완료 경제협력권산업 육성사업 (충북지역과제) ㅇ 고온수명이 개선된 고강도 양극재 구현을 위한 복합전구체 제조기술 개발 - 연구개발기간 : 2015.10 ~ 2018.09 - 이종원소가 치환된 NCM 삼성분계 전구체 개발 - 전구체 내 이종원소 치환을 통한 고함량 니켈 전구체의 구조 문제 개선 - 특허 등록 : 이종 금속 산화물이 내부 및 표면에 코팅된 니켈-코발트-망간 복합전구체의 제조방법 제품화완료 고밀도 양극재용전구체 ㅇ 탭밀도 1.5g/cm3 이상의 고밀도 소입경 전구체 개발 - 연구개발기간 : 2018. 01 ~ 2019.08 - NCM622 삼성분계 양극활물질 전구체 소립자화 기술 확보 - 고밀도 물성 제어 양극활물질 전구체 제조기술 확보 - Pilot 샘플 단위 제품화 검증 완료 제품화완료 고함량 니켈(Ni 80% 이상) 전구체 개발 ㅇ 고기능성의 고함량 니켈(Ni 80% 이상) 전구체 개발 - 연구개발기간 : 2018. 10 ~ 2021.12 - Ni 80% 이상 NCM 삼성분계 양극활물질 전구체 소립자화 기술 확보 - 고함량 니켈 양극재용 전구체 균일 입도 및 물성 제어 기술 확보 - Pilot 샘플 단위 제품화 검증 완료 및 개선 연구 완료 제품화완료 고용량/고안정성의 차세대 양극재용전구체 개발 ㅇ 차세대 이차전지용 고특성 양극재 전구체 개발 - 연구개발기간 : 2018.12 ~ 진행 중 - 고용량 양극활물질 전구체 제조기술 개발 - 고전압 스피넬 양극활물질 전구체 제조기술 개발 연구개발중 고함량 니켈 전구체 개발 ㅇ 고용량 양극소재용 고함량 니켈(Ni 90% 이상) 전구체 개발 - 연구개발기간 : 2019.10 ~ 2021.12 - High-Ni 계 Low-Co 및 Co-free 전구체 제조기술 확보 - High-Ni 조성 설계 및 조성정확도 확보 - 균일한 입도의 물성 제어(고비표면적/고밀도) 전구체 제조 기술 확보 - Lab/Pilot 샘플 단위 제품화 검증 및 개선 연구 완료 제품화완료 소재부품기술개발사업 ㅇ 회수된 유가금속을 이용한 고성능 양극소재용 물성제어형 전구체 이차전지 원료화 기술 개발 - 연구개발기간 : 2020.04 ~ 진행 중 - 고용량, 장수명용 양극소재 개발을 위한 Co 함량 6.0% 이하의 하이니켈계 고성능 양극소재용 전구체 설계 및 제조공정 기술 개발 -
에코앤드림 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

회수된 유가금속을 활용, 물성제어 전구체 제조기술 개발 - 1차년도 특허 출원 : 니켈-코발트-망간 복합전구체의 세정을 통한 밀도 증가 방법 연구개발중 액상형 재활용황산금속 적용고용량 하이니켈전구체 개발 ㅇ 액상형 재활용 황산금속(Ni, Co, Mn) 소재를 이용한 Ni 90% 이상 저단가 고용량(≥215mAh/g) 하이니켈 NCM 양극소재 개발 - 연구개발기간 2021. 04 ~ 2022.12 - 액상형 재활용 황산금속 적용 고용량 하이니켈 소입경 전구체 설계 및 제조기술 개발 - 액상형 재활용 황산금속 적용 PP급 제조기술 개발 * 액상형 재활용 원료 적용을 통한 원재료 단가 감소, 경제성 확보 연구개발중 7. 기타 참고사항 가. 용어의 설명 용어 설명 질소산화물(NOx) 질소산화물은 내연기관의 연소실에서 일어나는 연소반응 중 고온으로 인하여 공기 중의 질소와 산소가 결합하며 생기는 오염 물질로 일산화질소(NO), 이산화질소(NO2)등을 칭하며, 급성 중독시에는 폐수종을 일으켜 사망에 이르게 하는 물질로 주요 대기오염물질로 규제되고 있다. 미세먼지는 대기오염물질을 포함하는 대기오염 물질로 대기 중 떠다니는 입경 10㎛이하의 미세한 먼지를 “PM10” 이라 하고, 입자가 2.5㎛ 이하인 경우는 “PM2.5(초미세먼지)”라고 칭함 디젤엔진 매연저감장치(DPF, Diesel Particulate Filter) 디젤엔진으로부터 배출되는 배기가스 중에 포함된 PM(입자상물질, 미세먼지)을 물리적으로 포집하고 연소시켜 제거하는 배기가스 후처리장치로 DPF 시스템으로 불린다. 이러한 Filter만을 DPF라고 명칭하기도 한다. 내연기관(가솔린 및 디젤 엔진)의 배기가스에 포함된 오염물질(탄화수소, 일산화탄소, 질소산화물, 입자상물질)을 제거하는 장치로, 가솔린 엔진에 적용되는 삼원촉매장치(TWC)와 디젤엔진에 적용되고 있는 디젤산화촉매장치(DOC), 디젤엔진 매연저감장치(DPF), 질소산화물제거장치(SCR, LNT) 등이 있다. 가솔린 엔진으로부터 배출되는 배기가스에 포함된 일산화탄소(CO), 탄화수소(HC)와 질소산화물(NOx)을 산화 및 환원 반응을 통하여 이산화탄소(CO2)와 물(H2O) 그리고 질소(N2)로 변환시키는 촉매 SCR은 질소산화물(NOx)을 대기중으로 배출되기 전에 N2와 O2 등 유해하지 않은 물질로 전환시키는 촉매 매연, CO 및 HC 농도를 낮출 수 있는 촉매 xEV 전기차(EV), 플러그인 하이브리드차(PHEV), 하이브리드차(HEV) 등을 통칭한다. 배기가스에 포함되어 있는 질소산화물(NOx)을 산소(O2)가 충분한 분위기에서 흡착하여 저장하였다가 산소(O2)가 부족한 분위기에서 질소(N2)로 환원시켜주는 촉매 Euro 규제 디젤차의 배기가스 배출을 줄이기 위해 유럽 연합에서 시행하고 있는 규제로, 현재 우리나라는 Euro 6이 적용되고 있음. Euro 규제는 1992년에 유럽연합에서 최초로 시행되었으며, 한국에서는 1994년부터 적용되었음 Tier 규제 건설기계를 비롯한 Off-road 차량에서 배출되는 배기가스를 줄이기 위해 미국에서 시행하고 있는 규제로, 국내에서는 2004년부터 도입되어 시행되고 있음. "강제재생방식 DPF"로 필터내에 미세먼지(PM)을 일정량 포집하고 이를 전기히터나 연료버너 등을 사용하여 강제적으로 제거하는 방식 "자연재생방식 DPF"로 촉매를 사용하여 미세먼지(PM)의 촉매 반응 온도를 300℃ 수준으로 낮추고, 엔진 배출가스 온도를 이용하여 연속적으로 미세먼지(PM)을 제거하는 기술 복합재생 DPF 촉매가 재생 반응 할 수 있도록 자동차의 낮은 배출가스 온도를 보완하는 보조 재생 장치 기술이 추가되어 passive+active 방식이 결합된 기술 장치 자동차 배출가스 등급제 노후경유차에 대해 조금 더 정확하게 분류하기 위해 환경부에서는 “자동차 배출가스 등급제”를 만들어 모든 경유차를 3~5등급으로 분류하고 있음. "가솔린 입자상물질 필터“로 최근에 연비와 출력 향상을 위해 많이 사용되고 있는 가솔린 직접 분사(GDI; Gasoline Direct
에코앤드림 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

Injection) 엔진에 적용되고 있는 배기가스 저감 촉매임. 나. 산업의 특성과 영업 개황 (1) 사업부문 개요 구 분 시장 구분 내 용 환경사업부문 촉매시스템 국내 외 관련법에 따른 기존의 운행차량에 대한 배출가스저감장치 보급시장입니다. 촉매소재 자동차, 선박, 가전 등 국내외 환경기준 강화에 따른 배기가스규제를 만족하는 제품 시장입니다. 이차전지소재부문 양극활물질전구체 하이브리드와 전기자동차에 탑재되는 이차전지의 양극활물질의 전구체 시장입니다. (2) 사업부문 별 특징 (가) 촉매시스템 (매연저감장치)국내 수도권대기를 선진국 수준으로 맑게 하기 위하여, "대기환경보전법 시행규칙" 개정으로 자동차 배출물질 허용기준이 대폭 강화되었고, 2003년 12월에는 "수도권대기환경개선에관한특별법(이하 특별법)”이 제정되었습니다. 환경오염이 심각한 수도권지역을 중심으로 대기환경을 지속적으로 개선하기 위하여, 2005년부터 특별법이시행 되었고, 현재는 대기관리권역의 대기환경개선에 관한 특별법(약칭 : 대기관리권역법) 제29조(경유자동차의 운행 제한)에 따라, 배출가스저감장치(매연저감장치)를 부착하지 않은 경유자동차의 운행을 제한하거나 과태료를 부과하고 있습니다. [대기관리권역의 대기환경개선에 관한 특별법 주요 조항] 법률조항 주 요 내 용 제26조 배출가스 보증기간이 지난 경유자동차(특정경유자동차) 배출허용 기준강화 제26조 제3항 배출가스저감장치 부착 의무 및 시, 도, 군의 조례로 의무화 명령 제26조 제5항 배출가스저감장치 부착시 경비지원 제29조 경유자동차의 운행 제한 및 과태료 부과 (나) 촉매 소재 (Catalyst)인류에 미치는 환경오염의 영향이 심해지면서, 전 세계적으로 환경오염에 대한 관심이 높아지고 있습니다. 특히 대기오염은 일산화탄소(CO), 탄화수소(HC), 질소산화물(NOx), 그리고 입자상 물질(PM, 미세먼지) 등에 의하여 신체 각부의 산소 결핍, 눈병, 폐 기능 장애와 같은 인체적 위험을 일으킬 뿐만 아니라, 광화학 스모그 등의 공해와 같은 심각한 문제를 발생시키고 있습니다. 이러한 대기오염 물질은 다양한 원인에 의하여 발생되는데, 이중 상당부분이 자동차에서 배출됩니다. [자동차 배출 유해 가스] 구분 내용 탄화수소 - 석유의 주축을 이루는 성분으로 상온에서 가스(ex: 프로판 가스) 또는 액체(휘발유, 경유)로 존재하기도 함. - 엔진내에서 연료가 미처 연소되지 못하여 발생 - 가솔린 자동차의 경우 3,000ppm, 디젤 자동차의 경우 300ppm 일산화탄소 - 무색 무취의 기체로 일명 연탄가스로 잘 알려져 있음 - 연료가 엔진 연소실내에서 불완전 연소되는 것이 발생 원인 질소산화물 - 여름철 오존발생을 일으킴 - 1700℃이상의 엔지 연소실 조건에서 대기의 80%인 질소가 산소와 결합하여 발생 입자상물질 - 경유 자동차에서 주로 발생하는 물질로 연료가 미처 타지 못하고 발생한 매연(soot)으로 주 성분은 탄소임. - 경유는 휘발점이 높음으로 연소실 내에서도 미처 기화되지 못하는 경우가 있어 매연으로 배출됨. 이처럼 자동차 배출 가스가 대기오염을 일으키는 주요 원인으로 인식되어, 미국을 시작으로 세계 각국에서는 자동차로부터 발생되는 배출 가스에 대한 규제를 도입하고 점차 강화시켜 나감으로써 대기오염을 줄이기 위해 노력하고 있습니다. 이러한 자동차 배출 가스에 대한 규제에 대응하기 위하여, 전세계의 자동차 제작사들은 다양한 형태로 기술개발을 진행해 왔으며, 그 결과 배출 가스 저감에 있어 상당한 성과를 얻고 있습니다. 우리나라에서도 신규 제작차에 대한 배출가스 기준을 강화하여 2015년부터 모든 신차에 대해 Euro-6 기준을 적용하고 있습니다. 이에 따라 신규 제작차에 대한 배출가스 규제 만족을 위해 다양한 후처리 촉매기술이 요구되고 있습니다. 현재 세계적으로 가장 엄격한 기준은 도로용 차량(on-road)의 경우에는 Euro-6이며, 비도로용 차량(off-road)의 경우에는 Tier-4 final 입니다. 우리나라는 미국, 유럽과 마찬가지로 경유자동차에 대해서는 Euro-6 규제를
에코앤드림 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

만족해야 하며, Off-road 차량에 대해서는 Tier-4 수준의 규제를 만족해야 합니다. 엄격한 배기가스 기준을 만족하기 위해서는, 현재까지 개발된 모든 기술을 적용해야 하며, 이에 따라 후처리장치(촉매)가 점점 더 복잡해지고 원가도 더 높아지고 있습니다. 도로용 차량의 경우 Euro-6의 강화된 PM 및 NOx 규제를 만족시키기 위하여, 모든 차종에서 DPF와 SCR기술을 적용하고 있으며, 비도로용 차량의 경우에도 Tier-4 규제를 대응하기 위하여, 배기가스 정화용 촉매를 사용하고 있습니다.당사는 DOC, DPF, SCR 등 해당 규격의 촉매 기술을 통해, 시스템 전체를 통합하고 Calibration하는 기술을 개발하고 있습니다. 반면에 개발도상국 등에서는 Euro-3, Euro-4의 수준에 머무르고 있으며, 이에 당사는 이미 확보된 Euro-6까지의 촉매기술을 바탕으로 해외 자동차 제작사에 진출하는 전략을 구사하고 있습니다. (다) 이차전지 소재 부문 (양극활물질 전구체)당사가 개발, 제조 및 판매하는 이차전지용 양극활물질 전구체 소재는, 양극활물질을 제조하기 위한 니켈, 코발트, 망간 등의 합성으로 이루어진 기초물질로써, 리튬이차전지용 양극활물질의 핵심 소재이며, 당사의 제품은 고용량, 고출력을 추구하면서도 안정성을 확보할 수 있는 리튬전지의 구현을 위한 핵심적인 소재입니다. 본 제품은 니켈, 망간, 코발트 등의 원재료 화학조성 설계기술, 합성을 위한 공정기술의 개발이 상당히 중요합니다. 이에 당사는 고출력, 수명, 안정성 등이 확보된 새로운 화학조성의 전기차용 양극활물질 전구체를 개발, 생산하여, 급증하고 있는 중대형용 이차전지 시장에 적극 대응하고자 합니다. 다. 국내외 시장여건 (1) 시장의 특성 구분 내용 촉매 소재 자동차용 촉매(On-Road) 도로용 차량에 대하여 엄격한 배기가스 기준을 적용하고 있습니다. 우리나라는 미국, 유럽과 마찬가지로 경유자동차에 대해서 Euro-6 규제를 적용하고 있습니다. 2015년부터 모든 신차에 대해 Euro-6 기준을 적용하고 있으며, 신규 제작차의 배출가스 규제 만족을 위해 다양한 후처리 촉매기술이 요구되고 있습니다. 해당 규제를 만족하기 위해서는 현재까지 개발된 모든 기술을 적용해야하며, DPF, SCR, DOC 등의 기술이 복합적으로 이용되고 있습니다. 주요 수요자로는 자동차 및 엔진 생산업체로 전처리 장치인 엔진단계에서의 기술개발로는 강화된 환경기준을 충족할 수 없으므로, 촉매 등을 이용한 후처리 장치의 기술개발이 촉진되고 있는 상황입니다. 농기계용 촉매(Off-Road) 농기계에도 배기가스 규제에 따라 2014년 1월 1일부터 미국과 유럽에서 off-road에 대해 각각 Tier4 Final 기준과 Euro4 기준을 시행하게 되었습니다. 촉매시장은 새로운 규제가 정기적으로 생기면서 신규시장이 창출됩니다. 또한 국내에서도 대기환경보전법 시행규칙 개정에 따라 2015년 1월1일부터 Tier-4 final 기준이 농기계에도 적용되어 미국이나 유럽과 마찬가지로 촉매시장이 열리게 되었습니다. 국내에서는 2015년 1월부터 56㎾(75마력) 미만과 130㎾(174마력) 이상 기종에만 새로운 기준이 우선 적용되었고, 2016년 1월부터는 56~130㎾(75~174마력) 사이의 기종에 대한 유예기간이 끝나 국내 시장이 더 확장되었습니다. 선박, 산업용촉매 국제해사기구(IMO)는 종전보다 강화된 환경규제인 Tier-Ⅲ 규정을 적용하여 향후에는 선박용 촉매 장치 시장이 새롭게 창출될 것으로 예상됩니다. 이에 당사는 선박 엔진용 금속 담체상에서의 Urea-SCR 촉매층 형성 및 안정화 기술 개발 초기단계에서부터 연구개발에 참여하여 기술적 발판을 마련하였습니다. 주요 목표시장은 엔진제조업체인 선박 제조사입니다. 해외 동남아시아 등지의 자동차 배기 규제 수준이 고도화 됨에 따라 배기가스에 대한 후처리장치 적용이 필요한 시장입니다. 주요목표시장은 해외 자동차 완성차 또는 엔진제작업체 입니다. 촉시스템(매연저감장치) 국내(운행차 배출가스 저감사업) 환경부 주관인 운행차
에코앤드림 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

배출가스 저감사업의 주 수요처는 사업 진행 기관인 각 지방자치단체로 서울, 인천, 경기도를 비롯한 전국의 지방자치단체입니다. 당사의 사업 대상이 되는 차량은, 2019년도 기준으로 아래와 같이 전국 5등급 차량 247만대입니다. [전국 5등급 차량 현황] 전국 5등급 차량 현황.jpg [출처 : 환경부, 자동차 운행제한 추진 현황, 2019.7.4] 이차전지소재 양극활물질전구체 이차전지 산업은 반도체, 디스플레이와 함께 정보기술 산업(IT)의 대표주자로서, 이차전지는 일반 전지와 달리 충방전을 통해 반복 사용이 가능한 화학전지입니다. 이차전지 산업 시장의 성장은 전기차가 주도할 전망입니다.한국자동차연구원에 따르면 2021년 글로벌 전기차(BEV) 판매량은 472만대로 전년(약 220만대)대비 2배 이상으로 증가하였습니다. 블룸버그NEF는 전기차로 인한 리튬이온 배터리 수요는 2021년 연간 269GWh에서 2030년 2.6TWh, 2035년 4.5TWh로 급격히 증가할 것으로 전망하고 있습니다. 이러한 흐름은 관련 소재 시장의 동반 성장을 이끌어 내고 있습니다. (2) 시장 규모 및 전망(가) 촉매소재 사업 부문 ① 글로벌 배기가스 촉매 시장 [제품별 배기가스저감 촉매(Emission Control Catalyst) 글로벌시장규모 (Ton)] 배기가스저감 촉매(ECC)는 촉매 시장에서 중요한 부문으로, 이동 및 고정오염원에 대한 제품들로 나뉘어집니다. 전 세계적인 차량증가 및 급격한 산업화는 대기질 및 인류의 건강에 부정적인 영향을 미치고 있는데, 이러한 이유로 배기가스저감 촉매는 차량 및 산업용 기계들로 배출되는 오염물질을 저감하는 필수적인 부품으로 인식되고 있습니다. 이동오염원은 전 세계 배기가스저감 촉매 시장에서 HDV(Heavy Duty Vehicle) 및 LDV(Light Duty Vehicle)로부터 배출되는 VOC(Volatile Organic Compound)들로 인하여 2018년에 82.2%의 높은 점유율을 차지하였으며, 2024년까지 5.2%의 연평균 성장률(CAGR)이 예상되며, 2024년까지 609.7톤의 시장 규모에 이를 것으로 예상됩니다. 또한, 고정오염원용 배기가스저감 촉매는 이산화황, 질소산화물, 암모늄 및 먼지 등을 배출하는 곳에 사용되고 있으며, 이로 인하여 전 세계 시장에서 약 17.8%의 점유율을 차지하고 있으며, 2024년까지 4.2%의 연평균 성장률(CAGR)이 예상되며, 2024년까지 124.4톤의 시장규모에 이를 것으로 예상됩니다. [제품별 배기가스저감 촉매(Emission Control Catalyst) 글로벌 시장규모 (USD Million)] 글로벌 시장규모.jpg 전 세계 배기가스저감 촉매 시장은 2019년 210.5억 달러에서 연평균 성장률 7.7%로 증가하여, 2024년에는 304.5억 달러에 이를 것으로 전망됩니다. 엄격한 배기가스 기준 및 세계적으로 성장하는 자동차 산업은, 이동식 오염원을 줄이기 위한, 배기가스저감 촉매에 대한 수요를 증가시키고 있습니다. 예를 들어, 중국은 관련 시장에서 가장 높은 성장률을 가질 것으로 예측되는데, 이는 세계에서 가장 빠르게 성장하고 있는 자동차 시장을 보유하고 있어 향후 이에 대한 수요가 크게 증가할 것으로 예측되기 때문입니다. 자동차 산업의 지속적인 성장에 따라 배기가스의 배출량 또한 증가하고 있는데, 이로 인하여 EU는 2020년 평균 CO2 배출 목표를 공식적으로 제안했습니다. EU 규제는 모든 차량에 대한 CO2 배출 목표치를 차량의 평균 중량에 따라 다르게 제시하고 있습니다. 새로 적용될 배기가스 기준에서는 더 높은 오염 물질 제거율을 필요로 하므로 이를 위한 촉매 기술의 추가적인 개발이 요구되고 있습니다. 이외에도 배기가스저감 촉매는 고정오염물질 배출원에서도 사용되고 있습니다. 발전소, 정유, 가스 터빈과 같은 곳이 배기가스저감 촉매의 주요한 사용처입니다. 산업부문에서도 오염물질 배출량이 지속적으로 증가함에 따라, 전 세계적으로 ECC에 대한 수요는 꾸준히 증가할 것으로 예측됩니다. ② 이동오염원
에코앤드림 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

(Mobile Source) 이동오염원 부문에서 사용되는 배기가스저감 촉매는 귀금속에 기반한 촉매가 대부분 사용되고 있는데, 경제적 가치 측면에서 약 전체 시장에서 82.2%를 차지하고 있습니다. 이러한 자동차용 촉매 시장은 도로용(On-Road) 및 비도로용(Off-Road)로 구분할 수 있습니다. 도로용 시장은 전체 차량 생산량에서 많은 부분을 차지고 있기 때문에, 이동오염원에 대한 배출가스저감촉매 시장 역시 매우 큰 시장을 차지하고 있습니다. 도로용 촉매시장은 비도로용보다 큰 시장을 가지고 있으며, 도로용 시장은 크게 LDV, HDV, Motorcycle(이륜 및 삼륜)로 다시 나눌 수 있습니다.LDV는 승용차, 소형트럭, Van, 미니버스(대략 3.5-7톤 사이)로, LDV에 사용된 촉매는 산화 촉매(Oxidation catalyst), 삼원촉매(Three Way Catalyst), LNT, FWCC, SCR 등이 있으며, 트럭 및 버스들은 HDV 부문에 속해 있습니다. 이러한 트럭 및 미니 버스에는 산화촉매(oxidation catalyst) 및 SCR 기술이 탑재되어, NOx, TVHC, NMHC, CO, PM을 동시에 저감시키며, 오토바이는 배기가스저감 촉매의 가장 작은 소비자로, 산화촉매와 삼원촉매가 주로 사용되고 있습니다. (b) 비도로용(Off-Road) 비도로용 배기가스저감 촉매는 농기계, 건설기계, 광산 장비, 기관차 및 선박과 같은 각기 다른 범주에서 사용되는 엔진에 적용됩니다. 세계적으로 증가하는 인구, 토양 비옥도 저하, 그리고 예측할 수 없는 기후 변화로 인하여 전 세계적인 수요에 대응하기 위한 농작물 수요량이 지속적으로 증가하고 있습니다. 농업용 트랙터는 생산량, 토양 비옥도, 식품의 질을 개선하는데 있어 반드시 필요한 것으로, 숙련된 농업 노동력 부족, 인건비 증가하는 환경에서 운영 효율성과 수익성을 개선하는데 있어 반드시 필요하다고 여겨지고 있어 농기계에 대한 수요가 지속적으로 증가하고 있습니다. 이러한 이유로 농업용 트랙터 제조업체들은 배출가스 시스템과 관련된 기술 도입을 통하여 한 단계 더 발전하기를 기대하고 있습니다. 발전소, 정유시설, 가스터빈, 화학적 및 산업 처리 시설, 제철소, 제련소 등의 고정오염원은 직간접적으로 가장 많은 온실가스를 배출하고 있습니다. 가동 중에 발생하는 VOC, HAPs, NOx 등의 유해한 배출물들은 촉매 기술과 배기가스 저감 장치를 통해 저감됩니다. SCR 시스템은 산업공정에서 발생하는 NOx를 저감하는데 광범위하게 사용되는데, 90%이상의 NOx를 제거하는 것으로 알려져 있습니다. 고정오염원 중 발전소는 석탄 및 천연가스등이 연소될 때 NOx, CO, HC와 같은 많은 오염물질이 발생하는데, 이를 처리하기 위하여 SCR와 LNT 등의 기술이 사용됩니다. 산화바나듐(Vanadium oxide)이 주성분인 SCR 촉매는, 발전소의 오염물질 저감을 위해서 광범위하게 사용됩니다. ④ 국내 자동차 촉매 시장 [국내 배기가스저감촉매(Emission Control Catalyst) 제품별시장 규모2017-2024(ton)] 제품별시장규모.jpg 국내 배기가스저감 촉매 시장은 2024년까지 2.4%의 연평균 성장률(CAGR)이 예상되며, 2024년까지 28.1톤의 시장 규모에 이를 것으로 예상되며, 금액적으로 국내 배기가스저감 촉매 시장은 2019년 9.1억달러에서 연평균 성장률 5.1%로 증가하여, 2024년에는 11.7억 달러에 이를 것으로 전망됩니다. 국내 시장은 아세안태평양지역(APAC)지역에서 가장 큰 배기가스저감 촉매 시장 중의 하나입니다. 자동차 산업은 한국에서 가장 중요한 산업 분야 중에 하나이며, 경제적 성장에서 중요한 부분을 차지하고 있습니다. 국내의 자동차 제조업체들은 자동차 판매실적의 개선과 고객들의 지속적인 관심을 끌기 위해 새로운 모델을 지속적으로 출시하고 있습니다. 다른 아세안태평양지역(APAC) 국가들과 마찬가지로, 환경부는 차량 및 엔진에 대한 배기 기준을 적용하여 규제하고 있으며, 차량 종류에 따라, 유럽 또는 미국
에코앤드림 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

기반의 배기기준을 채택하고 있습니다. 예를 들어, 디젤 엔진에 대한 배기 기준은 유럽 기준인 Euro 6 기준에 기반하고 있으며, 이를 위한 시험방법 역시 유럽과 유사합니다. 또한 온실가스 배출 관리를 위하여, 기업 평균 연비 및 CO2 배기가스 기준을 LDV 차량에 적용하였으며, 2030년까지 온실가스 배출량을 현재 수준의 37%로 낮추는 것을 목표로 하고 있습니다. 정부의 자동차 관련 산업에 대한 유인책과 자유 무역 확대를 위한 노력은, 자동차 산업을 위한 자유 무역 구역의 확대 및 자동차 수요를 증가시켜, 배기가스저감 촉매 시장의 수요를 증가시킬 것으로 기대됩니다. (나) 촉매시스템(매연저감장치) 사업 부문운행차 배출가스 저감사업은 2005년부터 2014년까지 1단계 사업을 진행하였으며 2015년부터 2024년까지 중장기 계획하에 2단계 사업을 진행하고 있습니다. 이 과정에서 2016년 6월 "미세먼지관리 특별대책 수립"정책에 따라 현재와 같이 사업이 진행되고 있으며, 관련법을 요약하면 다음과 같습니다. 일자 관련 사항 2005년 11월 제1차 수도권 대기환경관리 기본계획 수립 2013년 12월 제2차 수도권 대기환경관리 기본계획 수립 2016년 06월 미세먼지 관리 특별대책 수립 2017년 05월 제2차 수도권 대기환경관리 기본계획 변경계획 2017년 09월 미세먼지 관리 종합대책 수립 2017년 12월 수도권 비상저감조치 첫 시행 2018년 03월 미세먼지 환경기준 강화 2018년 08월 미세먼지 저감 및 관리에 관한 특별법 제정 2018년 11월 비상,상시 미세먼지 관리 강화대책 수립 2019년 03월 미세먼지 관련 8법 제.개정 2019년 04월 미세먼지 저감 및 관리에 관한 특별법 시행 2019년 11월 미세먼지 관리 종합계획(2020~2024) (출처 : 환경부, 대기환경정책 소개 2019.7.4.) 2018년 미세먼지 저감 및 관리에 관한 특별법의 일환으로 매연 차량 운행제한을 위한 통합지원시스템을 구축하고 전국의 2,300만대 차량을 1등급에서 5등급으로 분류하였습니다. 환경부는 운행차 배출가스 저감사업 2단계가 마무리되는 2024년까지 5등급에 해당하는 247만대에 대하여 저공해조치를 완료할 계획입니다.당사는 운행차 배출가스 저감 사업 시장에서 높은 시장점유율을 유지하고 있으며, 업계 최초의 새로운 제품들을 지속적으로 개발하여 시장에 출시함으로써, 기술적으로 시장을 선도하였습니다. 또한, 수도권대기개선 1단계 사업 및 2단계 사업에서의 주요 제품인 대형차 복합재생DPF, PM-NOx 동시저감장치등의 인증을 완료하여, 2단계 운행차 배출가스 저감사업에서도 주도적인 역할을 수행하고 있습니다.(다) 이차전지 소재 사업부문배터리 시장은 소형 IT기기 및 전동공구에 활용되는 소형 리튬이온전지가 초기 성장을 주도해왔으나, 최근 전기차 및 에너지 저장장치(ESS)에 활용되는 중대형 전지가 가파르게 성장하고 있으며, 지속 확대될 것으로 전망하고 있습니다.글로벌 배터리 시장은 전기차 시장이 크게 성장함에 따라 동반 성장하는 추세입니다.기존 전기차는 환경문제와 각국의 강력한 지원 정책으로 성장한 이래 배터리 가격이 낮아지고 주행거리가 늘어나게 되면서 내연기관자동차와의 경쟁이 본격화 되고 있습니다. 특히, 2021년 부터 적용되는 파리기후협약에 따라 각국의 CO2배출에 대한 강력한 규제로, 해당 시장의 높은 성장 추세는 앞으로도 지속적으로 증가할 것으로 기대되고 있습니다.글로벌 배터리 시장 규모는 지난 2020년 500억 달러를 넘기며 높은 성장을 보이고 있습니다. 2025년에는 1,600억 달러로 약 3배 이상 확대될 전망입니다. 특히, 중대형 전지인 전기차와 ESS를 중심으로 매년 급성장할 것으로 기대되고 있습니다. 이에 따라 이차전지의 주요 원재료인 리튬, 니켈, 코발트, 망간 등 소재시장은 전기차 및 ESS와 동반 성장하는 특성을 보입니다. 라. 국내외 특허 보유 현황 [등록현황] 번호 구분 내용 등록일 특허 디젤엔진배출가스후처리장치 실용 디젤엔진의 매연 정화장치 특허 디젤엔진 배출가스 저감 촉매 및
에코앤드림 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

장치 특허 검뎅 및 탄화수소 제거용 촉매 및 제조방법 특허 고유황유를 사용하는 엔진에서 일산화탄소, 탄화수소 및 피엠 제거용 촉매 및 제조방법 특허 고유황유를 사용하는 엔진의 일산화탄소, 탄화수소 및 피엠 제거용 복합 촉매 특허 피엠 및 탄화수소 제거용 복합촉매 코팅액 및 제조방법 특허 입자상물질, 탄화수소, 일산화탄소 제거용 촉매의 제조방법 및 상기 촉매를 적용한 촉매장치 특허 LPG를 환원제로 사용하는 NOx제거용 SCR촉매 특허 고유황유를 사용하는 엔진에서 일산화탄소, 탄화수소 및 피엠제거용 촉매 및 제조 방법 특허 사산화삼망간의 제조방법 특허 망간복합산화물의 제조방법 특허 LPG를 환원제로 사용하는 NOx제거용 SCR촉매 특허 차량용 매연저감장치의 노즐 이동형 버너 특허 에어 포켓을 갖는 차량용 매연저감장치의 버너 특허 배기가스를 버너의 에어 공급원으로 사용하는 차량용 매연저감장치 특허 니켈―코발트―망간 복합 전구체 제조 방법 특허 쿠에트 테일러 반응기를 이용한 니켈-코발트-망간 복합 전구체의 연속식 제조 방법 특허 이종 금속 산화물이 내부 및 표면에 코팅된 니켈―코발트―망간 복합 전구체의 제조 방법 특허 쿠에트 테일러 반응기를 이용한 니켈-코발트-망간 복합 전구체의 연속식 제조 방법 특허 니켈―코발트―망간 복합전구체의 이종원소 코팅 방법 특허 고비표면적의 니켈―코발트―망간 복합전구체의 제조 방법 특허 재활용 암모니아를 사용한 니켈―코발트―망간 복합전구체의 제조 방법 특허 재활용 시드를 사용한 니켈―코발트―망간 복합전구체의 제조 방법 특허 니켈―코발트―망간 복합전구체의 세정 장치 및 방법 특허 고밀도 니켈―코발트―망간 복합전구체의 제조 방법 특허 선택적 환원 촉매 및 이를 포함하는 디젤 엔진 후처리 시스템 [출원현황] 번호 구분 내용 출원일 특허 쿠에트 테일러 반응기를 이용한 니켈 코발트 망간 복합 전구체의 연속식 제조 방법 특허 재활용 시드를 사용한 니켈―코발트―망간 복합전구체의 제조 방법 특허 재활용 암모니아를 사용한 니켈―코발트―망간 복합전구체의 제조 방법 특허 니켈―코발트―망간 복합전구체의 세정 방법 특허 고밀도 니켈―코발트―망간 복합전구체의 제조 방법 특허 니켈―코발트―망간 복합전구체의 세정을 통한 밀도 증가 방법 특허 촉매 재생 효율을 향상 시킨 매연 저감 장치
에코앤드림 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 동 사업보고서에서 기술하는 내용은 미래 사업환경에 대한 당사의 예측 정보를 포함하고 있습니다. 해당 정보는 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의견해를 반영한 것입니다. 이러한 예측정보는 미래 사업환경, 금융시장 동향, 환율, 원자재 수급 및 가격변동 등의 불확실성을 내포하고 있기에 예측정보와 실제 결과 간에차이가 발생할 수 있습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위해 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대해서 검토하였습니다. 경영활동에 중대항 영향을 미칠 수있는 사항에 대해서는 그 내용을 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 전년말과 비교하여 외형이 성장하였습니다. 자산총계는 1,202억원으로 64%증가하였으며, 부채는 486억원으로 전년대비 292%가량 증가하였습니다. 자본총계는 716억원으로 전년대비 17% 증가하였습니다. 세부내역은 III.재무에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 가. 재무상태 (단위 : 천원) 구분 2021년(제18기) 2020년(제17기) 증감율(%) [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타자본항목] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] [비지배지분] 자본총계 나. 영업실적 당사의 매출은 전년대비 16% 감소하였으며, 영업이익은 전년대비 53% 가량 감소하였습니다. 촉매시스템사업부문 중 환경사업관련 매출감소에 따라 전년대비 실적이 감소하였습니다. (단위 : 천원) 구분 2021년(제18기) 2020년(제17기) 증감율(%) 매출액 영업이익 (손실) 당기순이익(손실) 주당순이익(원) 다. 유동비율 구분 산식 2021년(제18기) 2020년(제17기) 유동비율 유동자산/유동부채*100 부채비율 부채총계/자기자본*100 라. 자금의 조달당사는 효율적인 자금운용을 위해 운영/시설자금으로 제1금융권과 전환사채 등 자본시장을 통해 차입금을 조달하고 있습니다. (1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 차입처 연이자율 당기말 전기말 전기초 운영자금대출 한국산업은행 기업일반운전자금대출 (주)국민은행 일반자금대출 농협은행(주) 기업일반운전자금대출 (주)하나외환은행 구매자금대출 (주)우리은행 수입-연지급 (주)우리은행 중소기업자금대출 중소기업은행 일반차입금 계열회사 임원 합계 * 유동성장기부채 428백만원(차입처:중소기업진흥공단)은 장기차입금에서 유동성대체되었습니다. (2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 차입처 연이자율 당기말 전기말 전기초 환경육성자금 한국산업은행 시설대 한국산업은행 벤처창업자금 등 중소기업진흥공단 개발기술자금 중소기업진흥공단 중도금대출 KB국민은행 한국산업은행 산업시설자금대출 소계 차감 : 유동성대체 잔액 (3) 보고기간종료일 현재 전환사채 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 차입처 만기이자율 당기말 전기말 제5회 전환사채 키움증권 등 소계
비보존 제약 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요(정정 전)당사는 정교한 반도체 기술을 바탕으로 LED광원을 이용한 일반조명, IT Display BackLight Unit, 자동차 조명 등의 주요 핵심 광원 조명용 Module Set를 개발, 생산하여 판매를 하고 있습니다. 또한 사업영역 확장으로 인하여 신약개발, 의약품의 제조ㆍ판매, 화장품의 제조ㆍ판매, 전자제품ㆍ전자부품의 제조ㆍ도소매업을 영위하고 있습니다.당기 보고기간 종료일 현재 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업은 완제의약품의 제조, 판매를 주업으로 하는 업체와 화장품의 제조, 판매를 주업으로 하는 업체입니다. 회사명 업종 총주식수 투자 주식수 투자비율 소재지 (주)비보존 제약(구, 이니스트바이오제약㈜) 완제의약품의 제조와 판매 경기도 화성 (주)스피어테크 화장품의 제조와 판매 강원도 양양 ※ (주)비보존 제약은 2021년 01월 8일자로 이니스트바이오제약(주)에서 사명변경이 되었습니다. 1) 산업의 특성 LED(Light Emitting Diode)광원은 p-n 접합 다이오드의 일종으로, 순방향으로 전압이 걸릴 때 단파장광(Monochromatic Light)이 방출되는 현상인 전기발광효과(Electroluminescence)를 이용한 반도체 소자입니다. LED는 상당히 오래된 역사를 가지고 있습니다. 1993년 일본의 S.Nakamura가 Sapphire기판에 InGaN발광층을 형성하는 기술을 선보이면서 현재 상용되고 있는 광파워의 Blue LED가 탄생되었고 이를 계기로 RGB혼합비율에 따라 Full Color 및 White Color의 구현이 가능하게 된 것입니다.특히 White LED의 구현은 빛의 3원색(Red, Green, Blue)혼합에 따른 방법과 Blue소자에 Phosphor(형광체)를 도포시켜 구현하는 두 가지 방법이 주로 적용되고 있습니다. 또한, 그 고유의 특성이 지니고 있는 많은 장점들 때문에 Red, Green, Blue Color를 필두로 가전제품의 Display Module, Signal Indicator, 자동차의 Turn Signal, 신호 등으로 채택되어 되었고, 현재는 주로 사용되고 있는 White Color의 구현이 실현되고부터 소형 LCD Panel의 BLU(Back Light Unit) 광원, 휴대폰의 Flash 광원으로 그 적용 범위가 확대되었습니다. 2004년 11월 일본 소니사가 백라이트에 빨강(R), 초록(G), 파랑(B) LED를 광원으로 하는 40인치, 46인치 LCD TV을 선보이면서 대형 BLU 광원으로 채택되는 계기가 되었고, 국내에서도 삼성, LG 등 Major급 Display Maker들이 Car Navigation, 노트북 PC, Monitor용 중형 BLU와 특히 2009년부터 대형 LCD TV용 BLU에 LED를 광원으로 채택한 제품(LED TV)이 폭발적인 수요창출로 인하여 2010년 LED의 적용 범위는 IT 분야를 중심으로 급속도로 확대되었으며, 이후 LED 적용분야의 범위는 일반조명 및 자동차용 조명으로 확대 되었습니다. 2) 산업의 성장성LED 산업은 성장단계별로 도입기(1997~2007),성장기(2008~2012), 성숙기(2013~)로 구분할 수 있습니다. 각 단계별 특징을 살펴보면, 도입기에는 핸드폰이 시장을 주도했고, 성장기에는 LED BLU, 공공조명 등의 어플리케이션이 시장을 주도하였습니다. 2013년 이후에는 성숙기로 접어들어 LED가 각 국의 에너지절감 및 환경문제에 따른 백열등/형광등 규제로 인해 자동차용 및 일반조명분야에서 보편화 되었습니다.이와 같은 LED를 활용한 주요 응용 제품군으로는 조명과 디스플레이 및 부품이 있습니다. 2017년 6월에 발행된 HIS, 키움증권 자료에 따르면 2015년 140억달러에 그쳤던 LED 시장은 2018년 150억달러를 상회하였고 2022년에는 200억달러 수준에 이를 것으로 예상하는 등 지속적인 성장 추세에 있습니다. 특히, 그 동안 높은 가격과 가격대비 아쉬운 성능 등으로 백열전구 및 형광등을
비보존 제약 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

대체하지 못하던 LED 조명이 가격인하와 더불어 Chip 개발에 의한 조도 향상, PKG의 발열 및 설계 개선 등으로 상품성이 획기적으로 개선되면서 일반조명으로 대체하고 프리미엄 제품인 간접조명, 도로조명등 인테리어조명 제품까지 확대되고 있습니다.3) 경기변동의 특성LED산업은 친환경, 고효율, 장수명의 LED 장점을 바탕으로 다양한 분야에서 성장해 오고 있습니다. LED가 보급률이 높아지고 사용되어지는 Application이 다양화됨에 따라 LED의 기술력은 점차 높아지고 있는 추세입니다. 기술력의 발전을 통해 LED에 영향을 주는 인자들에 대한 보완이 강화되고 있습니다. 또한, LED가 사용되는 제품의 개발 시 LED자체에 적합한 재료를 사용하고 보완하고 있기에 광원으로서 발휘하는 LED의 수명은 반 영구적인 수준까지 발전하고 있으며 특성은 현재보다 더욱 높은 수준으로 올라가고 있습니다. 또한, 점점 주요 소수 Top 업체들간의 기술 경쟁이 최근에는 다양한 원천기술들이 개발되고, LED 회사간의 글로벌 네트워크와 고객과의 협력 강화에 따른 여러 제품들이 파생됨에 따라 제품 성능을 좌우하는 기술력이더욱 더 중요해지고 그에 따라 원천기술에 대한 특허가 점점 중요한 사항이 되어 가고 있습니다. 특히 일반조명은 국제사회의 환경규제 강화와 같은 외부환경 변화의 영향 및 각국 정부의 친환경정책에 따라 일반조명에서 LED조명으로 빠르게 성장하고 있습니다. 2016년 전체 조명 Fixture 소비 매출에서 LED가 차지하는 비중은 IHS, SU 모두 10% 초반으로 분석하고 있습니다. 이렇듯 조명 시장에서의 LED 팽창은 이제 막 본격 단계에 접어들었다고 할 수 있으며 특히 일본, 미국, EU등 선진국에서는 정부차원에서 에너지 소비를 줄이기 위하여 LED를 이용한 조명개발을 적극 지원하고 있어 LED조명시장의 상용화가 예상보다 빨라질 수도 있을 것으로 전망됩니다. 이미 EU, 미국등 여러 국가/지역에서는 백열등의 판매 및 수입을 금지하고 있으며, 미나마타 조약 에 의거하여 2020년 이후에는 수은을 사용한 형광등 등의 제조 및 수출입도 금지될 예정입니다. 이런 환경적인 규제와 더불어 최근에는 빛과 바이오의 결합을 바탕으로 빛이 인간에 미치는 영향에 대한 연구와 함께 LED 빛의 품질을 높이고자 하는 노력이 Major 업체를 중심으로 활발히 진행중입니다. (2) 제약 사업 현황1) 산업의 특성 제약 사업은 인간의 건강 증진과 삶의 질적 향상을 위한 고도화된 산업으로 고부가가치,첨단,미래 성장적인 특징이 있으며, 특허권 등 진입 장벽이 높은 산업입니다 제약 시장 진입을 위해서 신약 개발에 지속적으로 투자를 해야 하며 산출되는 연구물은국가 산업 경쟁력으로 직결되는 부분으로 타 산업에 비해 연구개발 비중이 높게 발생하는 산업입니다 신제품 개발에 막대한 비용 및 위험을 수반하지만 동시에 기술 보호장벽 및 기술우위에 따른 독점력이 강한 산업으로 고수익,고부가가치를 창출하는 유망 산업입니다 또한, 진입 후에도 의약품 허가, 제조, 유통, 공정심사 등의 안정성 및 법적 규제, 지적재산권 등 타 사업에 비해 정부의 인허가, 관리를 받는 산업입니다. 2) 제약산업의 단계 구 분 내 역 비 고 1950년대 완제 의약품 수입 판매 단계 모든 제조공정이 완료되어 최종적으로 인체에 투여할 수 있는 완제품 형태를 수입하여 사용하는 단계 1960년대 완제 의약품 국산화 단계 제조원료 즉 합성, 발효, 주출 등 또는 이들 조합에 의하여 제조된 물질을 수입하여 생산화하는 단계 1970년대 원료 의약품 국산화 단계 해외에 의존하던 원료의약품을 화학적인 합성 기술로 독자적으로 생산화하는 단계, 국산화에 성공한 원료의약품의 수입을 금지 1980년대 전반 신 공정 개발 단계 모방적 단계에서 더 나아가 신공정 개발에 상당한 기술력을 축적하는 단계 1980년대 후반 신약개발 초기 단계 물질 특허제도의 도입과 함께 신약개발이 시작되는 단계 1990년대 신약개발 배양 및 외국인 투자 개방 단계 99년 7월에 국내 신약 1호(SK케미칼의 선플라주)가 탄생되어 본격적인
비보존 제약 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

신약 개발시대가 도래하는 단계 2000년대 바이오 기술 개발 초기 단계 화학적 합성 방법을 통한 신약개발은 한계에 부딪히고 바이오의약품 산업이 새로운 의약품 산업으로 부각되는 단계 3) 산업의 성장성제약 시장은 인구 고령화,소득의 증가,건강에 대한 관심 등으로 의약품 시장의 규모는 빠르게 성장하고 있습니다. ■ 연도별 시장규모 현황 (단위 : 조원) 구분 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 국내시장규모 (전년대비성장률) 생산액 수출액 수입액 자료: 식품의약품안전처(2020.12) 국내의 제약사들은 신약 개발을 통해 새로운 성장을 위해 원천기술과 완제의약품의 개발 능력을 높이기 위해 노력을 하고 있습니다 일반적으로 전문의약품(ETC),일반의약품(OTC) 2개 부문으로 분류가 됩니다 일반적으로 일반의약품이 외부환경에 따른 수요 변동폭은 높다고 판단될 수 있습니다. ■ 국내 제약시장 규모 (단위 : 10억원) 구분 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 전문의약품 일반의약품 합계 성장율 국내 의약품 시장규모는 약 24조원 (식품의약품안전처, 2020)으로, 최근 5년간(2016년-2020년) 연평균 6.9%의 성장률을 보이고 있습니다. 대부분 의사처방이 필요한 전문의약품이 차지합니다 때문에 제약기업들은 의약품의 마케팅을 일반 소비 자가 아닌 의사 또는 약사, 의료기관 등을 대상으로 실시합니다 국민의 건강관리 및 질병 예방, 치료, 처치, 진단을 위한 약품을 개발, 제조, 판매하는 산업으로 전세계적으로 인구고령화, 경제성장에 따른 평균 수명증가와 같이 지속적인 성장이 예상됩니다. 생명공학을 바탕으로 차세대 유전자, 세포치료 등이 활성화되고 있습니다. (단위 : 억원,%) 연도 의약품 등(주1) 총생산액 제조업 GDP GDP 제조업 GDP대비(%) GDP대비(%) 자료:한국제약바이오협회주1) 의약품 : 완제/원료ㆍ의약외품을 포함4) 경기변동의 특성제약산업은 국민의 건강과 발병에 연관되어 있어 산업의 특성상 타 산업에 비해 비교적 민감하지 않으며, GDP대비 경상의료비 추이를 보면 2011년 6.0%에서 2019년 8.0%로 의료비 지출은 점점 늘어나는 추세를 보이고 있습니다. 다만, 의료기관의 처방이 필요한 전문의약품의 경우에는 일반의약품에 비해 경기변동에 대한 영향이 상대적으로 덜한 편이나 일반의약품의 경우 소비재처럼 수요/공급에 따라 탄력적으로 영향을 받는 부분도 존재합니다.(3) 화장품 사업 현황1) 산업의 특성화장품은 화장품법 제 2조에서는 인체를 청결, 미화하여 매력을 더하고 용모를 밝게 변화시키거나 피부 모발의 건강을 유지 또는 증진하기 위하여 사용되는 물품으 로써 인체에 대한 작용이 경미한 것을 의미합니다. 화장품은 소비상품으로 인간의 미+신체 변화에 영향을 주어 타 소비제품과 다른 점이 있습니다. 현재 화장품 산업 다기능의 제품, 피부특성, 습관 등의 고급화 산업으로 변화하고 있습니다. 다기능의 제품은 피부 미백, 주름개선, 피부 보호 등 제품의 변화를 주고 있으며, 피부특성, 습관에 따라 여드름성 피부, 모발의 변화 생활 환경에 가까운 제품으로 구성이 되고 있습니다. 화장품은 영·유아용 제품류, 목욕용 제품류, 인체 세정용 제품류, 눈 화장용 제품류 등 총 13가지 유형으로 나눌 수 있다. ■ 화장품법에 의거된 유형분류는 다음과 같습니다. 구 분 세부 유형 영ㆍ유아용 제품류 영ㆍ유아용 샴푸, 린스, 로션, 크림, 오일, 인체 세정용 제품, 목욕용 제품 목욕용 제품류 목용용 오일ㆍ정제ㆍ캡슐, 목욕용 소금류, 버블배스, 그 밖의 목욕용 제품류 인체 세정용 제품류 폼 클렌저, 바디 클렌저, 액체 비누, 외음부 세정제, 물휴지, 그밖의 인체세정용 제품류 눈 화장용 제품류 아이브로 펜슬, 아이 라이너, 아이 섀도, 마스카라, 아이 메이크업 리무버, 그 밖의 눈 화장용 제품류 방향용 제품류 향수, 분말향, 향낭, 콜롱, 그 밖의 방향용 제품류 두발 염색용 제품류 헤어 틴트, 헤어 컬러스프레이, 염모제, 탈염.탈색용 제품, 그 밖의두발 염색용 제품류 색조 화장용 제품류 볼연지, 페이스
비보존 제약 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

파우더,페이스 케이크, 리퀴드ㆍ크림ㆍ케이크 파운데이션 메이크업 베이스, 메이크업 픽서티브, 립스틱, 립라이너,립글로스, 립밤, 바디페인팅, 페이스페인팅, 분장용 제품, 그 밖의 색조 화장용 제품류 두발용 제품류 헤어 컨디셔너,헤어 토닉, 헤어 그루밍 에이드, 헤어 크림ㆍ로션, 헤어 오일, 포마드, 헤어 스프레이ㆍ무스ㆍ왁스ㆍ젤, 샴푸, 린스, 퍼머넌트 웨이브, 헤어 스트레이트너, 그 밖의 두발용 제품류 손발톱용 제품류 베이스코트, 언더코트, 네일 크림ㆍ로션ㆍ에센스, 네일폴리시, 네일에나멜, 탑코트, 네일폴리시ㆍ네일에나멜 리무버, 그 밖의 손발톱용 제품류 면도용 제품류 애프터셰이브 로션, 남성용 탤컴, 프리 셰이브 로션, 셰이빙 크림, 쉐이빙 폼, 그 밖의 면도용 제품류 기초화장용 제품류 수렴ㆍ유연ㆍ영양 화장수, 마사지 크림, 에센스, 오일, 파우더, 바디제품, 팩, 마스크, 눈 주위 제품, 로션, 크림, 손ㆍ발의 피부연화 제품, 클렌징 워터, 클렌징 오일, 클렌징 로션, 클렌징 크림 등 메이크업 리무버, 그 밖의 기초화장용 제품류 체취방지용 제품류 데오도런트, 그 밖의 체취 방지용 제품류 체모 제거용 제품류 제모제, 그밖의 체모 제거용 제품류 (*) 자료 : 2018.4.11 화장품법 시행규칙 [별표3] 화장품 유형과 사용 시의 주의사항) 2) 산업의 성장성화장품 시장의 수요층은 미에 대한 가치 추구, 남성, 유가, 경제력이 있는 여성 인구 의 증가로 화장품시장은 증가하고 추세 입니다. 현재 화장품 시장에서는 기능성화장품, 친환경(자연주의)화장품이 시장의 성장 요소가 되고 있습니다.기능성 화장품은 화장품과 의약품의 중간적인 성격을 갖는 제품이라 볼 수 있는데, 일반 화장품이 안전성을 강조한 데 비해 기능성 화장품은 안전성 외에 특히 미백, 주름 개선 등의 효능 효과를 강조한 제품입니다. 앞으로 기능성 화장품 시장의 성장세는 지속할 것으로 예상됩니다.화장품 시장은 COVID-19로 인해 국내 화장품 산업은 영향을 미치고 있습니다. 국내 관광객의 급격한 감소, 국내 소비자의 외부활동의 양향 등 영향을 받고 있습니다.이로 인해 온라인몰(온라인,모바일)을 중심으로 소비가 소폭 회복되어 가고 있으며, 브랜드샵, 면세점에 편중된 소비에서 온라인으로 유통의 변화가 이루어 지고 있습니다.국내화장품 산업은 최근 한국의 대중문화(K-Pop, 드라마 등) 영향으로 해외 수출은 증가하는 추세 입니다. 화장품 강국으로 알려진 미국, 일본, 독일, 프랑스 등이 여전히 높은 시장점유율을 보이고 있지만 한국을 포함해 중국, 인도, 러시아 등의 성장률이 전 세계 평균성장률을 크게 상회하고 있어 향후 지속적인 성장이 예상됩니다. 화장품 수출 현황 및 전망.jpg 화장품 수출 현황 및 전망 3) 경기변동의 특성 최근 화장품 시장은 온라인 시장으로 많은 유통이 이루어지고 있는 것은 큰 변화로 보여 주고 있습니다, 다만, 소비성 제품으로 필수 소비제인 점에서 유통과정은 변화를 가지고 있으나, 경기 동향에는 다소 비탄력적인 산업으로 변화 되었습니다. 이로 인해 온라인 상에서 주목을 받을 수 있는 신상품(차별성) 개발, 마케팅, 유통 경로 확보는 중요한 시장 진입 요건으로 자리 잡게 되었습니다. 온라인의 마케팅 활동의 다양성(SNS, 인스타 등)은 다양한 트렌드를 가진 소비자들에게 대응을 하기 위한 주요한 전략으로, 현재 화장품의 상품의 수명주기, 계절적 수요 변동, 다변화된 개인 선호차이 등의 대응을 위한 변화가 진행 중에 있습니다.또한 , 동물실험 반대 목소리가 높아지고 친환경 소재를 적용한 화장품에 대한 니즈가 높아지면서 비건 화장품을 내세운 제품들이 다양하게 출시될 전망입니다.또한 환경 친화적 소재와 환경을 생각하는 브랜드라는 브랜드 아이덴티티를 내세운 제품들이 스킨케어 시장에서 주류를 이룰 것으로 보이며 이는 스킨케어뿐 아니라 메이크업, 헤어, 바디 등 전 품목으로 확산될 것으로 예측됩니다. 더마코스메틱시장에서는 성분 경쟁이 치열해 질전망입니다. 병원과 약국간 연계된 제품들이나 바이오 기술이 적용된 화장품들의 경쟁이 높아지면서 성분에서부터
비보존 제약 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

차별화를 꾀하는 브랜드가 늘어날 것으로 보입니다. 실제로 최근 더마코스메틱을 내세운 브랜드들은 히알루론산, 시카등의 성분을 넘어 마이크로바이옴이나 프로바이오틱스등을 내세운 제품들이 계속해 출시 되고 있습니다. 이미 국내 대표 화장품 전문제조사들인 한국콜마, 코스맥스, 유씨엘등이 관련 기술및 제품개발에 적극적으로 나서고 있으며 상용화된 제품들도 계속 늘어나는 추세입니다. 이와함께 항산화효과를 내세운 독자성분들이 개발되면서 화장품이 갖는 예방이라는 한계를 극복, 실제로 피부개선에 도움을 주는 제품들도 나올 전망입니다. (4) 전체 기업 현황1) LED 영업글로벌화된 경제현황에서 최근 미ㆍ중간의 무역전쟁 및 국가간 이해관계에 따른 무 역보복등에 따라 제품별 수출입제한과 가격경쟁력에 따른 환경이 급변하고 있습니 다. LED분야는 일반조명을 대체하여 보편화된 조명으로 신규 수요와 대체 수요로 수요는 꾸준히 증가하고 있습니다. 그렇지만 글로벌 가격경쟁에 따라 LED_PKG분야는 규모에서 우위에 있는 대기업 또는 대규모 생산CAPA를 갖춘 중국 및 베트남 으로 생산기지가 재편되어 가고, LED_SET 또한 가격경쟁속에 품질과 수익성을 확보하는데 어려움을 겪고 있습니다. 당사는 PKG부분은 나치마켓을 타깃으로 고효율 PKG등 산화방지용, 미용용, 방송용 등 부가가치 있는 특수한 PKG 판매에 주력하고 일반조명용 PKG는 OEM으로 대체해나가고 있습니다. 또는 LED_SET부분은 제조단계에서 가격경쟁력을 확보하기 위해 생산기지를 중국 및 베트남으로도 확대 하여 규모의 경쟁력을 확보해 나가고 판매 확대를 위해 OEM 위주의 생산/판매구조에서 자사브랜드 조명을 개발 민수 및 유통에도 참여하고 있습니다.2) 제약 영업비보존제약은 완제의약품 제조 및 판매하는 의약 전문 기업으로, 혁신 신약 연구개발에 매진하고 있습니다. 주력 품목은 순환기계용약 피부외용제, 해열진통소염제, 당뇨병치료제 등 제이알피에서 양수한 전문의약품과 독자 개발한 일반의약품 라라올라, 이니포텐, 라비진크림, 구순포진 치료제 듀오클로 등이 있습니다. 또한 독감 치료제 셀타플루 등을 보유하고 있으며 소화제와 동맥경화용제, 중추신경용약 등 190여개 품목을 취급하는 제약사로 ETC(전문의약품)사업, OTC(일반의약품)사업, CMO(의약품위탁생산)사업, OEM(주문자상표부착방식)사업 및 기타 해외수출 등의 영업활동을 하고 있습니다.3) 화장품 영업당사의 화장품 브랜드 사업을 위해 글로벌 트렌드인 비건 전문 브랜드 “tinazana” 및 기능성 화장품 브랜드 “O! geti“ 의 특화된 제품 라인을 통해서 국내와 해외 시장진출을 위한 구체적인 계획을 수립, 진출하고 있으며, 세럼, 미스트, 파우더형 클랜저, 아이패치 등 10여종의 제품을 출시하여 영업을 진행하고 있습니다. 향후에는 추가적인 제품런칭을 통한 다양한 제품을 시장에 공급할 예정입니다.화장품 브랜드사 내수 오프라인 주요 판매 채널은 크게 면세점, 백화점, 직영 및 대리점, H 등이나 코로나19 확산으로 국내외 화장품 시장과 소비 행태에 큰 변화가 나타납니다. 색조 화장품에 대한 수요가 둔화되었고, 외부 활동 자제 및 오프라인 매장의 휴점 등으로 온라인 채널 중심의 소비가 크게 증가합니다. 이에 화장품사들은 온라인 채널 내 마케팅 활동을 강화하고, 오프라인 점포에서 제공하던 경험을 대체하거나 개인화된 제품을 추천할 수 있는기술을 활성화하여 소비자들의 쇼핑 편의성을 높이고자 노력 중입니다 (정정 후)당사는 정교한 반도체 기술을 바탕으로 LED광원을 이용한 일반조명, IT Display BackLight Unit, 자동차 조명 등의 주요 핵심 광원 조명용 Module Set를 개발, 생산하여 판매를 하고 있습니다. 또한 사업영역 확대를 위하여 연결회사인 신약개발, 의약품의 제조ㆍ판매, 화장품의 제조ㆍ판매, 전자제품ㆍ전자부품의 제조ㆍ도소매업을 영위하고 있습니다.당기 보고기간 종료일 현재 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업은 완제의약품의 제조, 판매를 주업으로 하는 업체와 화장품의
비보존 제약 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

제조, 판매를 주업으로 하는 업체입니다. 회사명 업종 총주식수 투자 주식수 투자비율 소재지 (주)비보존 제약(구, 이니스트바이오제약㈜) 완제의약품의 제조와 판매 경기도 화성 (주)스피어테크 화장품의 제조와 판매 강원도 양양 ※ (주)비보존 제약은 2021년 01월 8일자로 이니스트바이오제약(주)에서 사명변경이 되었습니다. 1) LED 사업부문 LED분야는 일반조명을 대체하여 보편화된 조명으로 신규 수요와 대체 수요로 ?수요는 꾸준히 증가하고 있습니다. 그렇지만 글로벌 가격경쟁에 따라 LED_PKG분야는 규모에서 우위에 있는 대기업 또는 대규모 생산CAPA를 갖춘 중국 및 베트남 으로 생산기지가 재편되어 가고, LED_SET 또한 가격경쟁속에 품질과 수익성을 확보하는데 어려움을 겪고 있습니다. 당사는 PKG부분은 나치마켓을 타깃으로 고효율 PKG등 산화방지용, 미용용, 방송용 등 부가가치 있는 특수한 PKG 판매에 주력하고 일반조명용 PKG는 OEM으로 대체해나가고 있습니다. 또는 LED_SET부분은 ?제조단계에서 가격경쟁력을 확보하기 위해 생산기지를 중국 및 베트남으로도 확대 하여 규모의 경쟁력을 확보해 나가고 판매 확대를 위해 OEM 위주의 생산/판매구조에서 자사브랜드 조명을 개발 민수 및 유통에도 참여하고 있습니다.2) 제약 사업부문비보존제약은 완제의약품 제조 및 판매하는 의약 전문 기업으로, 혁신 신약 연구개발에 매진하고 있습니다. 주력 품목은 순환기계용약 피부외용제, 해열진통소염제, 당뇨병치료제 등 제이알피에서 양수한 전문의약품과 독자 개발한 일반의약품 라라올라, 이니포텐, 라비진크림, 구순포진 치료제 듀오클로 등이 있습니다. 또한 독감 치료제 셀타플루 등을 보유하고 있으며 소화제와 동맥경화용제, 중추신경용약 등 190여개 품목을 취급하는 제약사로 ETC(전문의약품)사업, OTC(일반의약품)사업, CMO(의약품위탁생산)사업, OEM(주문자상표부착방식)사업 및 기타 해외수출 등의 영업활동을 하고 있습니다.3) 화장품 사업부문당사의 화장품 브랜드 사업을 위해 글로벌 트렌드인 비건 전문 브랜드 “tinazana” 및 기능성 화장품 브랜드 “O! geti“ 의 특화된 제품 라인을 통해서 국내와 해외 시장진출을 위한 구체적인 계획을 수립, 진출하고 있으며, 세럼, 미스트, 파우더형 클랜저, 아이패치 등 10여종의 제품을 출시하여 영업을 진행하고 있습니다. 향후에는 추가적인 제품런칭을 통한 다양한 제품을 시장에 공급할 예정입니다. 화장품 브랜드사 내수 오프라인 주요 판매 채널은 크게 면세점, 백화점, 직영 및 대리점, H 등이나 코로나19 확산으로 국내외 화장품 시장과 소비 행태에 큰 변화가 나타납니다. 색조 화장품에 대한 수요가 둔화되었고, 외부 활동 자제 및 오프라인 매장의 휴점 등으로 온라인 채널 중심의 소비가 크게 증가합니다. 이에 화장품사들은 온라인 채널 내 마케팅 활동을 강화하고, 오프라인 점포에서 제공하던 경험을 대체하거나 개인화된 제품을 추천할 수 있는기술을 활성화하여 소비자들의 쇼핑 편의성을 높이고자 노력 중입니다.
비보존 제약 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 정교한 반도체 기술을 바탕으로 LED광원을 이용한 일반조명, IT Display BackLight Unit, 자동차 조명 등의 주요 핵심 광원 조명용 Module Set를 개발, 생산하여 판매를 하고 있습니다. 또한 사업영역 확장으로 인하여 신약개발, 의약품의 제조ㆍ판매, 화장품의 제조ㆍ판매, 전자제품ㆍ전자부품의 제조ㆍ도소매업을 영위하고 있습니다.당기 보고기간 종료일 현재 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업은 완제의약품의 제조, 판매를 주업으로 하는 업체와 화장품의 제조, 판매를 주업으로 하는 업체입니다. 회사명 업종 총주식수 투자 주식수 투자비율 소재지 (주)비보존 제약(구, 이니스트바이오제약㈜) 완제의약품의 제조와 판매 경기도 화성 (주)스피어테크 화장품의 제조와 판매 강원도 양양 ※ (주)비보존 제약은 2021년 01월 8일자로 이니스트바이오제약(주)에서 사명변경이 되었습니다. 1) LED 사업부문 LED분야는 일반조명을 대체하여 보편화된 조명으로 신규 수요와 대체 수요로 ?수요는 꾸준히 증가하고 있습니다. 그렇지만 글로벌 가격경쟁에 따라 LED_PKG분야는 규모에서 우위에 있는 대기업 또는 대규모 생산CAPA를 갖춘 중국 및 베트남 으로 생산기지가 재편되어 가고, LED_SET 또한 가격경쟁속에 품질과 수익성을 확보하는데 어려움을 겪고 있습니다. 당사는 PKG부분은 나치마켓을 타깃으로 고효율 PKG등 산화방지용, 미용용, 방송용 등 부가가치 있는 특수한 PKG 판매에 주력하고 일반조명용 PKG는 OEM으로 대체해나가고 있습니다. 또는 LED_SET부분은 ?제조단계에서 가격경쟁력을 확보하기 위해 생산기지를 중국 및 베트남으로도 확대 하여 규모의 경쟁력을 확보해 나가고 판매 확대를 위해 OEM 위주의 생산/판매구조에서 자사브랜드 조명을 개발 민수 및 유통에도 참여하고 있습니다. 2) 제약 사업부문 비보존제약은 완제의약품 제조 및 판매하는 의약 전문 기업으로, 혁신 신약 연구개발에 매진하고 있습니다. 주력 품목은 순환기계용약 피부외용제, 해열진통소염제, 당뇨병치료제 등 제이알피에서 양수한 전문의약품과 독자 개발한 일반의약품 라라올라, 이니포텐, 라비진크림, 구순포진 치료제 듀오클로 등이 있습니다. 또한 독감 치료제 셀타플루 등을 보유하고 있으며 소화제와 동맥경화용제, 중추신경용약 등 190여개 품목을 취급하는 제약사로 ETC(전문의약품)사업, OTC(일반의약품)사업, CMO(의약품위탁생산)사업, OEM(주문자상표부착방식)사업 및 기타 해외수출 등의 영업활동을 하고 있습니다. 3) 화장품 사업부문 당사의 화장품 브랜드 사업을 위해 글로벌 트렌드인 비건 전문 브랜드 “tinazana” 및 기능성 화장품 브랜드 “O! geti“ 의 특화된 제품 라인을 통해서 국내와 해외 시장진출을 위한 구체적인 계획을 수립, 진출하고 있으며, 세럼, 미스트, 파우더형 클랜저, 아이패치 등 10여종의 제품을 출시하여 영업을 진행하고 있습니다. 향후에는 추가적인 제품런칭을 통한 다양한 제품을 시장에 공급할 예정입니다. 화장품 브랜드사 내수 오프라인 주요 판매 채널은 크게 면세점, 백화점, 직영 및 대리점, H 등이나 코로나19 확산으로 국내외 화장품 시장과 소비 행태에 큰 변화가 나타납니다. 색조 화장품에 대한 수요가 둔화되었고, 외부 활동 자제 및 오프라인 매장의 휴점 등으로 온라인 채널 중심의 소비가 크게 증가합니다. 이에 화장품사들은 온라인 채널 내 마케팅 활동을 강화하고, 오프라인 점포에서 제공하던 경험을 대체하거나 개인화된 제품을 추천할 수 있는기술을 활성화하여 소비자들의 쇼핑 편의성을 높이고자 노력 중입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1) 당기의 당사 및 종속회사의 각 제품별 매출액 및 비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 사업부문 품 목 구체적용도 매출액 매출비율 광사업부 Module 조명용 Module 제약사업부 완제의약품 완제의약품 제조 화장품사업부 화장품, 화장품 원료 화장품,화장품원료 제조 및 판매 매출 조정 ［ 합 계
비보존 제약 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

］ 2) 주요 제품에 관한 사항 보고기간 말 각 사업별 주요 종속회사와 주요제품 및 브랜드는 다음과 같습니다. 주요 제품 이미지.jpg 주요 제품 이미지 당사는 정교한 반도체 기술을 바탕으로 LED광원을 이용한 일반조명, IT Display BackLight Unit 등의 주요 핵심 광원 조명용 Module Set를 개발, 생산하여 판매를 하고 있으며 비염치료기 루즈 노즈케어 및 변기 자동 세정기 PONGO BATH 판매하고 있습니다.또한 당사는 완제의약품 제조 및 판매하는 의약 전문 기업으로 순환기계용약 피부외용제, 해열진통소염제, 당뇨병치료제 등 제이알피에서 양수한 전문의약품과 독자 개발한 일반의약품 라라올라, 이니포텐, 라비진크림, 구순포진 치료제 듀오클로 등이 있습니다. 또한 독감 치료제 셀타플루 등을 보유하고 있으며 소화제와 동맥경화용제, 중추신경용약 등 190여개 품목을 취급하는 제약사로 ETC(전문의약품)사업, OTC(일반의약품)사업, CMO(의약품위탁생산)사업, OEM(주문자상표부착방식)사업 및 기타 해외수출 등의 영업활동을 하고 있습니다.화장품 브랜드 사업을 위해 글로벌 트렌드인 비건 전문 브랜드 “tinazana” 및 기능성 화장품 브랜드 “O! geti“ 의 특화된 제품 라인을 통해서 국내와 해외 시장진출을 위한 구체적인 계획을 수립, 진출하고 있으며, 세럼, 미스트, 파우더형 클랜저, 아이패치 등 10여종의 제품을 출시하여 영업을 진행하고 있으며 향후에는 추가적인 제품런칭을 통한 다양한 제품을 시장에 공급할 예정입니다. 3. 원재료 및 생산설비 당사 LED 제조의 주요 원재료는 LED PKG(발광다이오드 칩으로 빛이 생성되는 근원으로 주요 원자재), PHOSPHOR(형광물질), LEAD FRAME(LED 반도체 CHIP이 실장되어 전기신호인 양극(+)과 음극(-)을 외부로부터 연결해 주는 도선(Lead) 역할, LED를 지지하는 역할, LED CHIP을 외부환경으로부터 보호하는 동시에 빛에너지 외부로 방출할 수 있도록하는 역할), AU WIRE, EPOXY, ZENER DIODE, 기타 TAPING 재료 등으로 구 이중 LED CHIP, PHOSPHOR는 원천특허 문제 등으로 주로 해외구매가 이루어지고 있으며, 나머지 자재는 대부분 국내조달로 이루어지고 있습니다. 원자재의 가격은 제품의 모델별, 환율의 변동에 따라 항시 변동이 되며 거래업체와의 영업상 사유로 본 보고서에서는 기입하지 아니하였습니다의약품 제조 원재료는 오셀타미비르인산염 (셀타플루 원료), 콜린알포세레이트 (콜린세레이트정 원료), 레바미피드 (비보존 레바미피드정 원료) 등이며, 96.8%는 국내에서 조달하고 나머지는 해외에서 조달하고 있습니다. ■ 주요 원자재구매 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원,%) 사업부문 매입유형 품목 구체적 용도 제20기 제19기 제18기 금 액 비율 금 액 비율 금 액 비율 LED 수입/내수 MDL 외 LED SET 구성 부품 수입/내수 PKG 외 LED SET 구성 부품 화장품 수입/내수 글리세린 기초화장품 수입/내수 LG숨37 파우치 외 화장품포장재 외 제약 수입/내수 콜린알포세레이트 뇌기능 개선제 수입/내수 올메사탄메독소밀 외 고혈압 치료제 외 수입/내수 기타 합 계 ■ 주요 원자재 가격변동추이 (단위: 천원) 사업부문 품목 매입유형 제20기 제19기 제18기 금 액 금 액 금 액 LED MDL 외 수입/내수 PKG 외 수입/내수 화장품 Glycerine 수입/내수 WO-70 수입/내수 제약 콜린알포세레이트 수입/내수 올메사탄메독소밀 수입/내수 아픽사반 수입/내수 (1)산출기준 : 최종구입가격 표시(2)주요가격변동 원인 : 환율변동 및 원료비 단가변동1. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위: 백만원) 사업부문 품목 사업소 제20기 제19기 제18기 화장품 기초 양양공장 기타 의약품제조업 내용 고형제 향남공장 내용액제 연고제 (2)생산능력의 산출근거1) 화장품 사업(가) 산출방법 등①산출기준 - 주요 생산 설비의 기본수용력을 기준②산출방법 - 설비능력* 연 작업일수(나)
비보존 제약 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

평균가동시간 - 월평균 동일수20일 - 당기말 누적 가동일수143일 - 당기말 누적 가동가능시간1,144시간(143일* 8시간)2) 의약품제조업가) 산출방법 등①산출기준 - 주요 생산 설비의 기본수용력을 기준 - 해당년도 생산분 제품 생산 평균 금액 기준 ②산출방법 - 설해당년도 생산실적 금액/생산실적 수량*생산능력 수량(나) 평균가동시간 - 월평균 동일수 20일 - 당기말 누적 가동일수 180일 - 당기말 누적 가동가능시간 1,080시간(180일 * 6시간)2. 생산실적 및 가동률 (1)생산실적 (단위: 백만원) 사업부문 품목 사업소 제20기 제19기 제18기 화장품 기초 양양공장 기타 의약품제조업 내용 고형제 향남공장 시럽제 연고제 기타 (2)당해 사업연도의 가동률 (단위: 시간,%) 사업부문 당기가동가능시간 당기실제가동시간 평균가동률 화장품 / 기초 의약품제조업 LED사업은 2021년 당기 생산실적은 완제품 기준 28,125개이며, 당기말 평균 누적 가동률은 45% 입니다. 가동률은 “가동률 = (실제 제품생산수량 / 제품생산능력수량) X 100%”의 방법으로 집계하였습니다. 또한 생산라인별, 제품구성별 가동시간, 실투입 작업수에 근거한 생산능력과 생산실적 기준으로 가동률을 산정하였습니다. 따라서 기말 실제가 동시간과는 차이가 발생할 수 있습니다 의약품제조사업은 생산실적은 고형제(정) 49백만개, 내용액제 67만리터, 연고제 26,681Kg 입니다. 가동률은 생산능력 대비 실제 제품 생산량으로 집계하였습니다 화장품사업은 생산실적은 기초류 등 84만개를 생산하였으며, 코로나-19 영향으로 해외수출 등의 영향을 받았습니다.3. 생산설비의 현황 당사는 경기도 용인에 위치한 본사 생산공장을 보유하고 있습니다. 2021년 당기 기말 현재 생산설비의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기계장치 공구와기구 비 품 시설장치 기타유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적당사 및 종속기업은 LED SET 매출(일반조명,인테리어조명,실내외 경관조명 외), 조명용 Module 매출(상품매출), 화장품 매출 등으로 내수와 수출로 구성됩니다. (단위: 백만원) 사업 부문 매출 유형 품 목 제20기 제19기 제18기 LED 사업 제품,상품 Module(상품) 수 출 내 수 합 계 제약 사업 제품,상품 제약 제조/판매 수 출 내 수 합 계 화장품 사업 제품 화장품 OEM 수 출 내 수 합 계 합계 수 출 내 수 합 계 상기 매출부분은 각 사업부별로 기재 하였습니다. 2. 판매방법 및 조건LEDLED 및 화장품 사업의 경우, 국내판매는 직판을 원칙으로 하나 거래처의 이해관계나성격에 따라 일부 대리점 망을 구축하여 활용하고 있습니다. 하지만, 제품의 특성상 기술적인 설명이나 지원을 필요로 하기 때문에 제품의 개발단계에서 부터 Sample제출, 승인 및 적용단계에 이르기까지 거래 초기에는 당사가 직접 접근하는 방식을 취하고 있습니다. 납품대금 결제 방식은 납품후 선수금 진행 및 30일∼ 90일 현금으로 이루어지며, 일부 구매카드 및 전자어음 등으로도 이루어집니다 해외판매는 접근의 난이성을 감안 지역별, 나라별로 직.간접 영업을 진행하고 있습니다. 국내판매와 마찬가지로 최초 거래시 기술적인 설명이나 고객의 요구사양을 정확하게 파악하여 대응하고자 중화권, 미주/유럽권, 일본 등에 대응이 가능한 해외에이전시를 통한 판매대행 방식을 취하고 있습니다. 결제 조건은 주로 30일 ∼ 90일 T/T, L/C USANCE 등으로 결제됩니다. 해외판매는 일부를 제외하고 간접 영업으로 진행되고 있습니다. 주요 제품은 제이카인으로 중국에 수출하고 있으며, 홍콩, 페루 ,베트남 등에 수출하고 있습니다. 결제는 대부분 선수금을 받고 납품하는 형식으로 진행됩니다 의약제조 사업의 경우, 국내판매는 ETC의 경우 약국, 도매상 등을 통하여 판매하고 있으며, OTC의 경우 약국 직판 또는 제휴관계를 맺은 업체를 통해 판매하고 있습니다. CMO의 경우 해당 거래처와 직접 계약을
비보존 제약 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

하고 판매를 하고 있습니다. 납품대금은 약국의 경우 3개월 이내, 현금 및 카드로 결제 받고, 도매상, 제휴거래처 등은 익월에 수금하고 있으며, 일부 구매카드 및 전자어음으로 결제 받습니다 해외판매는 일부를 제외하고 간접 영업으로 진행되고 있습니다. 주요 제품은 제이카인으로 중국에 수출하고 있으며, 홍콩, 페루 ,베트남 등에 수출하고 있습니다. 결제는 대부분 선수금을 받고 납품하는 형식으로 진행됩니다. 3. 판매전략LED SET 판매는 해외 유수의 조명 업체에 OEM방식으로 개발 판매하는 방식으로 취하고 있으며 국내의 경우 시장 차별화 제품을 개별 출시하여 공장생산에 특화된 상품으로 B2B 및 공사업체에 직접 공급하는 형태입니다. 그리고 LED가 적용되기 위해서는 먼저 Sample 제출 후 Test를 거쳐 최종 SET 수요업체의 승인이 있어야 채택이 됩니다. 따라서 국내외 LCD Module, 조명 등의 관련 업체들과 유기적인 접촉을 통하여 완제품 직접판매, 대량 OEM 및 판매 , 대리점 운영 등을 병행하여 시장을 확보해 나가고 있습니다 의약품 판매는 ETC 판매는 영업사원을 통한 직판과 도매상을 통한 판매가 주를 이룹니다. (주)비보존 제약은 영업채널을 확대하는 방안으로 협력도매와 외부영업을 추가하고, 새로운 품목을 도입하는 등 다양한 방법을 통해 매출을 확대하고자 합니다. 또한, 중대형병원이나 요양병원 등의 영업을 통한 매출 증대도 계획하고 있습니다 OTC 판매는 제휴사와의 관계 재설정, 직판 영업 확대 등을 통하여 매출 증대를 계획하고 있으며, CMO는 보다 전문적인 지식과 경험을 바탕으로 거래처와의 관계를 유지, 확대할 예정입니다. 4. 수주상황당사는 통상 일,주,월 단위의 개별거래 주문서(P/O)로 거래를 하고 있어 별도의 수주잔고는 관리하지 않고 있으나, 일정 금액 이상의 기본물품공급계약 수주건에 대해서는 수주상황을 관리하고 있으며, 코스닥시장공시규정 제6조 1항에 의거 그 세부내역등을 공시하고있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다 (1) 외화위험관리 구 분 당기말 전기말 USD EUR JPY USD EUR JPY 외화자산: 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 외화부채: 매입채무및기타채무 당사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (2) 이자율 위험관리연결실체는 시장금리 변동으로 인한 이자수익 및 이자비용 발생금액의 불확실성 등으로 인한 미래 현금흐름의 불확실성 등이 있을 수 있습니다. 잉여자금의 운용은 대부분 확정금리 지급형 상품에 투자하고 있습니다. 당기 3분기말 및 전기말 현재 이자부금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 고정이자율 금융자산 금융부채 변동이자율 금융자산 금융부채 (3) 금융위험관리연결실체는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 1) 신용위험관리신용위험을 최소화하기 위해 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 회사는 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 신용등급정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면 회사가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 이용가능한 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 회사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급은 지속적으로 검토되며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 새로운 고객과 거래를 하는 경우 신용한도를 결정하는 부서에서는 외부자료를 이용하여 고객의 신용도를 평가하고 고객별 신용한도를 결정합니다. 연체된 채권의 회수를 위한 후속조치가 취해질 수 있도록 신용승인 및 기타 승인 절차가 구비되어 있습니다. 또한 회사는 매 보고기간말 회수불가능한 금액에 대한 적절한 손실충당금을
비보존 제약 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

설정하기 위해 개별 매출채권 및 채무상품에 대한 회수가능액을 검토하고 있습니다. 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 현금및현금성자산 단기금융상품 장기금융상품 매출채권및기타채권 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 2) 유동성위험관리당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당기 3분기말 및 전기말 현재 주요 금융부채의 계약상 만기에 기초한 만기분석은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 구분 1년 이내(*1) 1년 초과(*1) 합계 매입채무및기타채무 단기차입금 사채 전환사채 신주인수권부사채 리스부채 금융보증부채(*2) 합계 (*1) 할인되지 아니한 금액이며 이자가 포함되어 있습니다.(*2) 계약상 현금흐름은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 당사가 계약 상 지급하여야 할 최대금액입니다. (전기말) (단위: 천원) 구분 1년 이내 1년 초과 합계 매입채무및기타채무 단기차입금 사채 전환사채 신주인수권부사채 리스부채 기타금융부채 합계 (4) 자본위험관리당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있으면 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 6. 주요계약 및 연구개발활동 (1) LED 연구개발활동 1) 연구개발활동의 개요 당사는 고부가가치 LED 신제품 개발, 기술 개발을 통한 원천특허 확보, 신제품 양산전 제품화를 위한 시험생산 및 Test, 기존 제품 Up- Grade 등을 추진하고 있습니다. 주요 연구개발활동은 LED 형광체 연구, LED 구조물 연구, 공정 연구, 신제품 및 각종 모듈 등을 개발중입니다. 2). 연구개발 담당조직 당사는 연구개발 업무를 전담하는 부설연구소를 운영하고 있습니다. 연구개발 담당조직은 개발팀으로 구성되며 인원은 보고서 작성기준일 현재 5명입니다. 조직도.jpg 조직도 (2) 제약 연구개발활동1) 연구개발활동의 개요비보존 제약 R 센터는 제약, 바이오 산업 전 과정에 걸쳐 축적한 연구 역량 및 기술을 보유하고 있으며 연구소는 신약 후보물질 탐색, 유전자 재조합을 통한 세포주 개발 및 발현, 바이오의약품 대규모 생산 등 바이오 산업 전 과정에 걸쳐 축적한 연구 역량및 기술을 보유하고 있으며 제네릭, 차별화 제네릭 및 복합제, 염변경, 흡수촉진등의 개량신약 개발 역량을 보유하고 있습니다. 2) 연구개발 담당조직연구소는 가시적인 R 성과 창출을 목표로 연구업무, 연구지원과 기획업무를 담당합니다. 신약개발 및 신규염, 제어방출제제의 개량신약연구, 산학연 공동연구, 특허전략수립 등의 다양한 업무를 진행하고 있고 연구개발담당조직은 제제연구팀으로 구성되어 있으며 제네릭 및 신규 복합제 및 신규염 개발을 통한 개량신약 연구는 물론 제형변경, 제어방출 제제기술을 바탕으로 기존의 제품보다 특화되고 차별화된 제품개발 연구를 진행하고 있습니다. 3. 연구개발 비용당사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제20기 제19기 제18기 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 4. 연구개발 실적당사의 최근 8년간 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 연 도 내 용 2011년 엘이디 패키지(특허출원 2011.01) 조명기구(실용신안출원-일본 2011.03) 조명용 0.8W금 Heat Slug Type 5050패키지 개발 및 양산 IT/조명용 0.5W급 New Type 5630패키지 개발 및 양산 1W급 7020패키지 개발 완료 발광다이오드 패키지 및 이를