chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
디알프로젝트원유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2022.12)

II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 1-1. 회사명 및 사업목적 등 구 분 내 용 회사명 한화투자증권 주식회사(HANWHA INVESTMENT SECURITIES CO.,LTD.) 설립연월일 1962년 07월 19일 대표이사 권희백 본점소재지 서울특별시 영등포구 여의대로 56(여의도동) 목적사업 ① 회사는 다음의 금융투자업을 영위함을 목적으로 한다. 1. 투자매매업 2. 투자중개업 3. 집합투자업 4. 투자자문업 5. 투자일임업 6. 신탁업 7. 전기 각 호 외에 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법"이라 한다) 등 관련 법령에 의하여 영위할 수 있는 업무 ② 회사는 자본시장법 등 관련 법령에 의하여 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 제반 겸영업무를 해당 업무 관련 감독당국의 인가, 허가, 승인, 등록, 신고 등을 득하여 수행한다. ③ 회사는 자본시장법 등 관련 법령에 의하여 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 제반 부수업무를 해당 업무 관련 감독당국의 인가, 허가, 승인, 등록, 신고 등을 득하여 수행한다. ④ 회사는 제1항, 제2항 및 제3항에 열거된 업무 이외에도 관련 법령에 따라 금융투자업자가 영위할 수 있는 업무를 모두 영위할 수 있다. ⑤ 회사는 제1항, 제2항, 제3항 및 제4항의 업무를 수행하기 위하여 금융위원회 등 감독당국의 인가, 허가, 승인, 등록, 신고 등이 요구되는 경우에는 해당 인가 등을 득하여 해당 업무를 영위한다. 자본금(출자금등) 금 1,096,739백만원 (1주당 액면금액 :5,000원) 주요주주(출자자등) 한화자산운용㈜ 46.08% (보통주 기준) (*) 자본금 및 주요주주는 2022년 12월 31일 기준임. 1-2. 사업의 개요 가. 지배회사의 사업의 개요지배회사인 한화투자증권은 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 및 겸영업무와 부수업무를 영위하고 있으며, 2022년 12월말 현재 총 임직원 수는 1,193명이며, 43개 지점, 2개의 해외 현지법인을 운영하고 있습니다.당사는 금융투자업의 주된 사업영역인 주식/채권 등의 유가증권 중개, 펀드/신탁/랩 등 각종 금융상품의 개발 및 판매, 고객 포트폴리오 설계 등의 자산관리업무(WM 및 Wholesale)와 자기자본 투자, 고객상품 운용과 같은 트레이딩업무(Trading), 유가증권 인수주선, M, PF 등의 투자은행업무(IB) 등을 아래의 영업부문에서 영위하고 있습니다. 사 업 부 문 WM본부 43개 지점 등 Equity사업부, 법인금융사업부 Trading본부 Multi-Strategy운용사업부, FICC사업부, 투자상품사업부,Market-Making팀, 신사업추진팀, 파생운용팀 IB본부 Project금융사업부, 기업금융사업부, 신기술금융사업부,부동산금융사업부, 글로벌ESG사업부, 전략투자팀, IB기획팀 (2022.12.31 기준)한화투자증권의 2022 회계연도(제62기)말 연결기준 총자산은 12조 1,112억원, 자기자본 1조 5,556억원이며 당기순손익은 -549억원(별도기준 당기순손익 -235억원)입니다.나. 연결종속회사의 사업의 개요 2022년 12월말 기준 회사의 연결종속회사가 영위하고 있는 사업의 개요는 당사가 투자목적으로 보유중인 투자신탁(조합) 및 당사가 신용보강을 제공하고 있는 대출채권(수익증권) 유동화 목적의 SPC, 베트남 소재 온라인 증권사로 WTS/MTS 플랫폼을 통한 브로커리지/신용공여 서비스가 주력사업인 Pinetree Securities Corporation, 싱가포르에서 향후 당사의 글로벌 사업의 Solution Provider로써 Headquarter 역할을 수행할 Pinetree Securities Pte. Ltd 등 입니다.한편, 2022년 12월말 기준 주요 연결종속회사는 Pinetree Securities Corporation(베트남 현지법인)과 유동화 목적의 SPC 3개사(퍼플팁제일차, 인베스트어지제일차, 에이치에스에프제이십육차) 입니다.■ Pinetree Securities Corporation(베트남현지법인)베트남
디알프로젝트원유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2022.12)

하노이에 소재한 Pinetree Securities Corporation은 2003년 2월에 설립되었고당사가 2019년 4월에 인수후, 증자를 통하여 2022년 12월말 기준 자기자본(자본총계)은 약 793억원, 당사 지분율은 99.99% 입니다.베트남 현지법인은 소형 온라인증권사로 WTS/MTS 플랫폼을 통한 브로커리지/신용공여 서비스가 주력사업으로 '21년 1분기부터 흑자전환에 성공하였으며, '21년 연간 세전이익 13억원에 이어 '22년 연간 세전이익 9억원으로 안정적인 흑자기반을 구축하였습니다. 1-3. 영업의 현황 가. 영업의 개황당사의 제62기말 연결기준 총자산은 12조 1,112억원으로 전기말(제61기말, 2021년 12월말) 대비 2.7% 증가하였으며 자본총계는 1조 5,556억원으로 전기말 대비 16.8% 감소하였습니다.당기말 누적 영업수익은 전년 대비 2,028억원이 증가한 2조 1,143억원을 시현하였으며, 영업이익은 전년 대비 1,744억원이 감소한 344억원, 세전손익은 전년 대비 2,582억원이 감소한 -654억원, 당기순손익은 전년 대비 1,990억원이 감소한 -549억원으로적자 전환되었습니다.(별도 기준 영업이익 539억원, 세전손익 -230억원, 당기순손익 -235억원) (단위 : 백만원) 구 분 제62기말 제61기말 제60기말 자산총계 부채총계 자본총계 영업수익 영업손익 세전손익 분(당)기순이익 총포괄손익 註) K-IFRS 연결기준, 해당기간 누적 영업수익의 항목별 구성은, 수수료수익 2,358억원(11%), 유가증권 평가 및 처분이익3,302억원(16%), 파생상품평가 및 거래이익 10,397억원(49%), 이자수익 2,775억원(13%), 기타 2,311억원(11%) 입니다. (단위 : 백만원) 구 분 제62기말 제61기말 제60기말 수수료수익 유가증권평가및처분이익 파생상품평가및거래이익 이자수익 대출채권평가및처분이익 외환거래이익 기타수익 註) K-IFRS 연결기준, 해당기간 누적 당기 및 전기 중 각 사업부문별 손익은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 WM Wholesale Trading IB 기타 조정 공시재무제표 순영업수익 판매관리비 영업손익 당기순손익 註) K-IFRS 연결기준(누적) (단위 : 백만원) 구분 WM Wholesale Trading IB 기타 조정 공시재무제표 순영업수익 판매관리비 영업손익 당기순손익 註) K-IFRS 연결기준(누적) 나. 영업의 종류당사는 투자매매, 투자중개, 집합투자, 투자자문, 투자일임, 신탁업 등 금융투자업자로서의 영업활동을 WM본부, Trading본부, Wholesale본부, IB본부, 기타부문에서 수행하고 있으며 각 사업부문별 실적은 아래와 같습니다. (단위 : 억원) 구분 제62기 제61기 증감금액 증감비율 순영업수익 사업부문 WM본부 Trading본부 IB본부 +154 기타 일반관리비 영업손익 세전손익 註1) 순영업수익 : 영업이익 + 판관비註2) K-IFRS 별도기준, 해당 사업연도 누적 다. 자금조달 및 운용실적(1) 자금조달실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 제62기말 제61기말 제60기말 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 예수부채 투자자예수금 수입담보금 기타 당기손익공정가치금융부채 차입부채 차입금 RP매도 기타 사채 파생상품 확정급여채무 기 타 합 계 註) 별도기준 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 제62기말 제61기말 제60기말 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금 및예치금 현금 및 현금성 자산 예치금 당기손익공정가치금융자산 기타포괄손익공정가치금융자산 종속 및 관계기업투자 파생상품자산 대출채권 신용공여금 RP매수 대여금 기타 유형자산 무형자산 기 타 합 계 註) 별도기준 라. 영업종류별 현황 (1) 투자매매업무1) 증권거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 신주인수권증서 유가증권시장 코스닥시장 기타 소계 기타
디알프로젝트원유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2022.12)

유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 계 채무증권 국채,지방채 국고채 국민주택채권 기타 소계 특수채 통화안정증권 예금보험공사채 토지개발채권 기타 소계 금융채 산금채 중기채 은행채 여전채 기타 소계 회사채 기업어음증권 계 집합투자증권 ETF 기타 계 외화증권 지분증권 채무증권 국채,지방채 특수채 금융채 회사채 소계 계 파생결합증권 ELS 기타 계 기타증권 합 계 註) 제62기말, 별도 기준 2) 장내파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 투기 헤지 기타 합계 선물 국내 상품선물 금 돈육 기타 소계 금융선물 금리선물 국채3년 국채5년 국채10년 통안증권 기타 소계 통화선물 미국달러 엔 유로 기타 소계 지수선물 KOSPI200 KOSTAR 기타 소계 개별주식 기타 계 기타 국내 계 선물 계 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 기타 소계 개별주식 통화 미국달러 기타 소계 기타 국내 계 옵션 계 합 계 註) 제62기말, 별도 기준 3) 장외파생상품거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 주식 일반상품 금리 통화 기타 계 옵션 신용 주식 일반상품 금리 통화 기타 계 스왑 신용 주식 일반상품 금리 통화 기타 계 기타 합계 註) 제62기말, 별도 기준 4) 투자운용손익① 주식 (단위 : 백만원) 구분 제62기 제61기 제60기 매매차익(차손) 평가차익(차손) 배당금수익 합계 註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : (주식상품처분이익+당기손익_공정가치_기타(주식)_처분이익+ 출자금처분이익) - (주식상품처분손실+ 당기손익_공정가치_기타(주식)_처분손실) - 출자금처분손실 평가차익(차손) : (주식상품평가이익+ 당기손익-공정가치-기타(주식)_평가이익+ 매도주식평가이익)-(주식상품평가손실+ 당기손익-공정가치-기타 (주식)_평가손실+매도주식평가손실) ② 채권 (단위 : 백만원) 구분 제62기 제61기 제60기 매매차익(차손) 상환차익(차손) 평가차익(차손) 상품채권이자 합계 註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : (채권처분이익+전자단기사채처분이익+기업어음증권처분이익+ 당기손익_공정가치_기타(채권)_처분이익+당기손익_공정가치_기타 (기타)처분이익) -(채권처분손실+전자단기사채처분손실+기업어음증권처분손실+ 당기손익_공정가치_기타(채권)_처분손실+당기손익_공정가치_기타 (기타)처분손실) 상환차익(차손) : 당기손익인식금융자산상환이익-당기손익인식금융자산상환손실 평가차익(차손) : (채권평가이익+전자단기사채평가이익+기업어음증권평가이익+ 당기손익_공정가치_기타(채권)_평가이익+당기손익_공정가치_기타 (기타)평가이익+매도채권평가이익) -(채권평가손실+전자단기사채평가손실+기업어음증권평가손실+ 당기손익_공정가치_기타(채권)_평가손실+당기손익_공정가치_기타 (기타)평가손실+매도채권평가손실) 상품채권이자 : 채권이자(국내)+기업어음증권이자+전자단기사채이자+양도성 예금증서이자+양도성예금증서거래이익 ③ 외화증권 (단위 : 백만원) 구분 제62기 제61기 제60기 매매차익(차손) 평가차익(차손) 이자수익 합계 註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 외화유가증권처분이익-외화유가증권처분손실 평가차익(차손) : 외화증권평가이익-외화증권평가손실 이자수익 : 외화채권이자 ④ 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구분 제62기 제61기 제60기 매매차익(차손) 정산차익(차손) 합계 註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 선물매매이익-선물매매손실 정산차익(차손) : 선물정산이익-선물정산손실 ⑤ 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구분 제62기 제61기 제60기 매매차익(차손) 평가차익(차손) 합계 註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 옵션매매이익-옵션매매손실 평가차익(차손) : 옵션평가이익-옵션평가손실 ⑥ (매도)파생결합증권거래 (단위 : 백만원) 구분 제62기 제61기 제60기 매매차익(차손) 평가차익(차손) 상환차익(차손) 합계 註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 파생결합증권처분이익-파생결합증권처분손실 평가차익(차손) :
디알프로젝트원유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2022.12)

(파생결합증권평가이익+매도파생결합증권평가이익)-(파생결합 증권평가손실+매도파생결합증권평가손실) 상환차익(차손) : (파생결합증권상환이익+매도파생결합증권상환이익)-(파생결합 증권상환손실+매도파생결합증권상환손실) ⑦ 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구분 제62기 제61기 제60기 매매차익(차손) 평가차익(차손) 합계 註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 장외파생상품거래이익+기타파생상품거래이익-장외파생상품 거래손실 평가차익(차손) : (장외파생상품평가이익+기타파생상품평가이익)-(장외파생상품 평가손실+기타파생상품평가손실) (2) 투자중개업무1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황표 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 신주인수권증서 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 기타 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 지분증권합계 채무증권 채권 장내 장외 소계 기업어음 장내 장외 소계 기타 장내 장외 소계 채무증권합계 집합투자증권 투자계약증권 파생결합증권 ELS ELW 기타 파생결합증권합계 외화증권 기타증권 증권계 선물 국내 해외 소계 옵션 장내 국내 해외 소계 장외 국내 해외 소계 옵션합계 기타 파생상품 파생상품합계 합계 註) 제62기말, 별도 기준 2) 위탁매매업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제62기 제61기 제60기 수탁수수료 매매수수료 수지차익 註1) 제62기말, 별도 기준 (3) 집합투자업무1) 판매현황 (단위 : 백만좌) 구분 투자신탁 투자회사 투자유한회사 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 증권집합투자기구 주식형 채권형 혼합주식 혼합채권 계약형 재간접형 파생형 기타 소 계 부동산집합투자기구 임대형 대출형 개발형 재간접형 파생형 기타 소 계 특별자산집합투자기구 특별자산 파생형 소 계 혼합자산집합투자기구 혼합자산 파생형 소 계 단기금융집합투자기구 전문투자형 사모집합투자기구 합계 註1) 제62기말, 별도 기준註2) 판매잔고 좌수 (4) 투자일임업무 1) 투자운용인력현황 (단위 : 명) 구분 협회 등록일 기준 3년미만 3년이상~5년미만 5년이상~10년미만 10년이상 계 ※상세 현황은 '상세표-4. 투자운용인력현황' 참조 2) 투자일임계약현황 (단위 : 명,건,백만원) 구 분 제62기말 제61기말 제60기말 고객수 일임계약건수 일임계약자산총액(계약금액) 일임계약자산총액(평가금액) 註) 별도 기준 3) 투자일임재산현황 (단위 : 건, 백만원) 구 분 증권사 은행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 전문투자자 계 해외계약자산 일반투자자 전문투자자 계 합계 일반투자자 전문투자자 계 註) 제62기말, 별도 기준 4) 투자일임재산 운용현황 (단위 : 백만원) 구 분 국내 해외 합계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) 보통예금 정기예금 양도성예금증서(CD) 환매조건부채권매수(RP) 기업어음증권(CP) 기타 소계 증권 채무증권 국채·지방채 특수채 금융채 회사채 기타 소계 지분증권 주식 신주인수권증서 출자지분 기타 소계 수익증권 신탁 수익증권 투자신탁 수익증권 기타 소계 투자계약증권 파생결합증권 ELS ELW 기타 소계 증권예탁증권 기타 소계 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 통화관련거래 주식관련거래 기타 소계 장외파생상품 이자율관련거래 통화관련거래 주식관련거래 기타 소계 소계 기타 합계 註) 제62기말, 별도 기준 (5) 유가증권 인수업무1) 증권인수 및 인수수수료 현황표 (단위 : 백만주, 백만원) 구 분 주관사 실적 인수실적 인수 및 주선수수료 수량 금액 수량 금액 지분증권 기업공개 유가증권시장 코스닥시장 유상증자 유가증권시장 코스닥시장 기타 소계 채무증권 국채·지방채 특수채 금융채 회사채 일반회사채 ABS 소계 기업어음 기타 소계 외화증권 기타 합계 註) 제62기말 누적금액, 별도 기준 2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분
디알프로젝트원유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2022.12)

제62기 제61기 제60기 인수수수료 수수료비용 수 지 차 익 註) 해당기간 누적금액, 별도기준 (6) 환매조건부채권 매매업무 (단위 : 백만원) 구 분 제62기 제61기 제60기 잔고 조건부매도 조건부매수 거래금액 조건부매도 조건부매수 註1) 별도 기준, 해당기간 누적註2) (원화, 외화)대고객, 대기관 REPO거래실적 포함註3) 조건부매수 : 대기관REPO, 장내REPO (7) 신용공여업무 구 분 평균잔액 한도 이자율 비고 신용거래융자 283,603백만원 개인 20억원 A군 20억, B군 10억, C군 5억, D군 2억, E군 1억,증거금 100% 종목 신용 불가 담보대출 주식담보 814,385백만원 개인/법인 20억원 A군 20억, B군 10억, C군 5억, D군 2억, E군 1억,증거금 100% 종목 대출 불가,담보대출종목 종가의 70~50% (매매형 70%, 일반형 A군 65%, B군 60%, C군55%, 기타 50%) 수익증권담보 개인/법인 20억원 공사채형(MMF포함) 70%, 채권혼합형 65%, 주식혼합형/주식형 60%, 주가연계펀드 50% 파생결합증권담보 개인/법인 20억원 원금보장형, 부분보장형 : 환매예상금액의 70% 채권담보 개인/법인 20억원 전일종가와 시가평가금액 중 적은 값을 기준으로,국공채, 신용평가등급 AAA 채권 70%, 그 외 채권 60% 매도담보 1,032백만원 개인/법인 20억원 예탁주식 매도자금의 98% 유통대주 138백만원 개인 3,000만원 ~3억원(투자경험 등에따라 한도 상이) 3% ~ 5% 한국증권금융으로부터 배분받은 수량범위 내 개인이공매도 참여 註1) 제62기말 별도 기준註2) 신용거래 융자이자 적용방식 : 보유 기간별 소급적용. 즉, 기간별 금리를 적용하여 소급하여 합산하는 방식註3) 담보대출 이자 적용방식 : 보유 기간별 체차적용(기간별 금리를 적용하여 체차 적용하는 방식)註4) 한도는 개인은 신용거래와 담보대출 합산 20억, 법인은 담보대출 20억임 (8) 신탁업무1)재무상태표(신탁계정) (단위 : 백만원) 구분 자산 1. 현금및예치금 2. 주식 3. 출자금 4. 채무증권 5. 외화증권 6. 매입어음 7. 수익증권 8. 파생결합증권 9. 금전채권 10. 기타자산 자산총계 부채 1. 특정금전신탁 2. 퇴직연금신탁 3. 재산신탁 4. 기타부채 부채총계 註) 제62기말 별도 기준 2) 신탁별 수탁현황 (단위 : 건, 백만원) 구분 전기말 증감 당분기말 건수 금액 건수 금액 건수 금액 금전신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형(자문형, 자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 금전신탁 소계 재산신탁 증권 금전채권 동산 부동산신탁 토지신탁 차입형 관리형 소계 관리신탁 갑종 을종 소계 처분신탁 담보신탁 분양관리신탁 부동산신탁계 부동산관련권리 무체재산권 재산신탁소계 종합재산신탁 기타 합계 註) 제62기말 별도 기준 3) 금전신탁 자금운용현황 (단위 : 백만원) 구분 대출금 증권 예치금 RP매입 기타 합계 회사채 주식 국채 및지방채 금융채 기업어음 (ABCP) (기타) 수익증권 파생결합증권 (ELS) (기타) 발행어음 외화증권 기타 소계 금전신탁 불특정금전신탁 특정 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형(자문형, 자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 합계 註) 제62기말 별도 말잔기준 (9) 신기술사업금융업1) 투자 및 융자 현황 (단위 : 개, 건, 백만원) 구분 당기말 잔액 신기술사업투자조합분 업무집행조합수 투자 투자업체수 투자건수 투자주식 보통주 취득원가 장부가액 우선주 취득원가 장부가액 합계 취득원가 장부가액 투자사채 CB 취득원가 장부가액 합계 취득원가 장부가액 기타 취득원가 장부가액 소계 취득원가 장부가액 신기술사업투자조합분 합계 기타조합분 업무집햅조합수 투자 투자업체수 투자건수 투자주식 보통주 취득원가 장부가액 우선주 취득원가 장부가액 합계 취득원가 장부가액 투자사채 CB 취득원가 장부가액 합계 취득원가 장부가액 기타 취득원가
디알프로젝트원유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2022.12)

장부가액 소계 취득원가 장부가액 기타조합분 합계 조합출자 신기술사업투자조합 업무집행조합원분 조합수 약정액 출자액 유한책임조합원 조합수 약정액 출자액 기타조합 업무집행조합원분 조합수 약정액 출자액 2) 신기술사업투자조합 등 결성현황 (단위 : 개, 백만원) 구 분 당기말 신기술사업투자조합 조합수 결성금액 기타조합 조합수 결성금액 (10) 주요 취급상품 등[지배회사에 관한 사항］ 상 품 명 주 요 내 용 CMA 계좌하나로 뱅킹서비스의 편리함과 R P 및 MMW의 수익성을 동시에 추구하는 상품으로 수시입출금뿐만 아니라 체크카드 기능, 급여이체, 자유입출금, 자동이체, 공과금 납부 등이 가능하며종합자산관리계좌로서 수익증권, 주식, 채권 등 다양한 금융상품투자가 가능함 R P 1) 증권사나 은행이 채권을 일정기간 후 환매수할 것을 조건으로 매도하는것으로 환매수시 이자와원리금을 함께 지급하는 확정금리 상품 2) 투자금액 : 1만 원이상(1만 원 단위) 3) 투자기산 : 1일이상(1 ~6개월이 주거래기간) 자유형 및 계약형 MMF(펀드) 저축기간 및 금액, 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로운 수시입출금 상품 수익증권(펀드) 1) 다수의 고객으로부터 자금을 모아 운용하여 운용성과를 고객에게 환원하는 상품 2) 간접투자자산의 종류에 따라 증권간접투자(주식,혼합,채권), 부동산, 재간접, 파생상품, 특수간접, 실물 등으로 구분 랩 어카운트 1) 고객이 예탁한 재산에 대해 증권회사의 금융자산관리사가 고객의 투자성향에 따라 적절한 운용배분과 투자종목 추천 등의 서비스를 제공하고, 그 대가로 일정률의 수수료를 받는 상품 2) 종류 : 자문형 랩, 일임형 랩 채권 국공채(정부가 원리금을 보장하여 최고수준의 안정성을 보유한 상품으로 유동성이 높아 환금성이뛰어남) 및 회사채(기업이 발행하는 채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기시에상환하는 상품) 판매 CP 1) 기업이 발행한 기업어음을 할인한 후 고객에게 매도하는 단기금융 상품 2) 투자기간 : 1년이내이나 1~3개월 투자가 대부분 CD 1) 은행에서 발행되는 양도가능한 단기예금증서 2) 투자기간 : 1년이내이나. 3~6개월 투자가 대부분 파생결합증권(ELS / DLS / ELW) 기초자산의 가격, 이자율, 지표, 단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 지급금액 또는 회수금액이 결정되는 권리가 표시된 신금융상품 신탁 신탁계약에 의하여 위탁된 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 위탁자인 고객이 직접 지시하고 수탁자인 증권회사는 그 운용지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적 배당하는 단독 운용상품 ISA 1) 근로소득 또는 사업소득이 있는 사람이나 농어민, 납입한도 연간 2,000만원/5년간 1억원편입상품 : 예적금, 예탁금, 펀드, 파생결합증권의무가입기간 : 5년(특정소득층 및 청년은 3년), 가입기간 : 2016년 3월 14일 ~ 2021년 12월 31일까지 2) 신탁형 ISA, 일임형 ISA 보험(방카슈랑스) 1) 방카슈랑스를 통해 보험에 가입하는 경우 사업비 중 신계약비를 30%정도 할인받을 수 있으며, 고객의니즈에 맞는 다양한 보험상품을 비교해 선택 가능 2) 즉시연금보험, 일반연금보험, 저축보험, 변액보험, 보장성보험 (11) 수수료 현황[지배회사에관한사항］1) 주식당사는 2015년 10월 5일부터 2016년 5월 27일까지 고객의 투자방식에 맞는 서비스와 수수료 체계를 직접 선택할 수 있는 서비스 선택제를 시행 했었으나, 고객 만족도 제고를 위해 2016년 5월 30일자로 아래와 같이 주식매매 수수료가 변경되었습니다.① 국내주식 매매 수수료율 채널 금액구간 수수료기준 영업점 2억 원 미만 2억 원 이상~5억 원 미만 5억 원 이상 고객지원센터 2억 원 미만 2억 원 이상~5억 원 미만 5억 원 이상 ARS 전체금액 구간 MTS 전체금액 구간 HTS/홈페이지 표준 1백만 원 미만 1백만 원 이상~1천만 원 미만 1천만 원 이상~3천만 원 미만 3천만 이상~5천만 원 미만 5천만 이상~1억 원 미만 1억 원
디알프로젝트원유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2022.12)

이상~3억 원 미만 3억 원 이상 선택(단일정률) 제휴채널(증권플러스) 전체금액 구간 제휴채널(우리은행) 전체금액 구간 註1) 당일 동일종목 매매금액 합산 기준 적용(매수/매도 구분, 채널/매체 구분)註2) 온라인 거래 고객 : 매매금액 구간별 수수료를 적용하는 표준 수수료 외에 단일 요율을 적용하는 선택 수수료 선택 가능 - 수수료 변경 : 표준과 선택 중 수수료 선택하면 3개월 이내에는 변경 불가 (단, 3개월 요건은 최초 1회 변경 시는 적용하지 않고 2회 변경부터 적용)註3) 투자권유 일임계약 계좌(FIX, HTS 활용 계좌 포함)는 채널구분 없이 오프라인 매매수수료율 적용을 받습니다.註4) 예외 적용 - K-OTC : 오프라인 0.4975%(단일률), 고객지원센터 0.4475%(단일률), HTS/WTS/MTS 0.2% (단일률) 적용 - 기타 : 반대매매 0.4975%(단일률), 대량매매 0.15%(단일률) 적용註5) 국내주식 우대수수료 적용 계좌 안내(모바일 限) - 국내주식 우대수수료 적용 계좌의 우대수수료율은 0.0040595%(코스피,코스닥,코넥스, K-OTC,ETF,ELW)입니다.註6) 우리WON뱅킹(모바일)을 통해 개설된 우리은행 은행연계계좌는 제휴채널(우리WON뱅킹)에서 국내주식(코스피, 코스닥)거래 시 우대수수료율은 0.015%입니다.註7) 국내주식 소수점 거래 수수료는 위의 일반 국내주식 매매 수수료율과 동일합니다. - 국내주식 소수점 매도 시 신탁수익증권 거래비용 0.23%는 별도 부과됩니다. - 국내주식 소수점 수수료는 각 회차 건별로 부과됩니다.(매수/매도 구분, 채널/매체 구분)註8) 매매관련 세금 구분 증권거래세 농특세 코스피 코스닥 코넥스 K-OTC 기타(비상장주식) 선물/옵션 ETF ② 미국시장 거래 수수료 구 분 채널 정률 수수료(소수점 매매포함) 영업점/고객지원센터 HTS/MTS 제휴채널(증권플러스) 제휴채널(PAYCO) 註1) 기타 거래비용(제세공과금 및 유관기관 비용 등)은 당사 홈페이지 참고註2) 미국주식 소수점 온라인 거래는 MTS와 제휴채널(PAYCO)에서만 가능합니다. ③ 중국시장 거래 수수료 구 분 채널 정률 중국주식(선강퉁/후강퉁) 영업점/고객지원센터 HTS/MTS 홍콩주식 영업점/고객지원센터 HTS/MTS 註) 기타 거래비용(제세공과금 및 유관기관 비용 등)은 당사 홈페이지 참고 2) 선물옵션 구 분 주문채널 기준 수수료 지수선물 지점/고객지원센터 5억 원 미만 5억 원 이상 ~ 10억 원 미만 10억 원 이상 ~ 50억 원 미만 50억 원 이상 HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T) 주식선물 지점/고객지원센터 5억 원 미만 5억 원 이상 ~ 10억 원 미만 10억 원 이상 ~ 50억 원 미만 50억 원 이상 HTS, 인터넷 옵션 지점/고객지원센터 1천만 원 미만 1천만 원 이상 HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T) 국채선물 지점/고객지원센터 1 계약당 8,000원 HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T) 1 계약당 3,000원 통화선물 지점/고객지원센터 1 계약당 1,600원 HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T) 1 계약당 500원 통화옵션 지점/고객지원센터 매매금액 HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T) 매매금액 금선물 지점/고객지원센터 1 계약당 8,000원 HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T) 1 계약당금액 3,000원 미니금선물 지점/고객지원센터 1 계약당 800원 HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T) 1 계약당금액 300원 돈육선물 지점/고객지원센터 1 계약당 8,000원 HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T) 1 계약당금액 3,000원 註1) 선물옵션 만기일 최종결제 및 권리행사배정, 실물인수도시 일반주문 수수료 적용註2) 3개월 미만 장내채권 거래의 경우 유관기관 제비용 별도註3) 지수선물 : 코스피200선물, 미니코스피200선물, 코스닥150선물,
디알프로젝트원유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2022.12)

KRX300선물, 섹터지수 선물, 코스피 고배당50지수선물,코스피배당성장50선물, 유로스톡스50선물, 코스피200 변동성 지수 선물 등 지수를 기초자산으로 하는 파생상품註4) 옵션 : 코스피200옵션, 미니코스피200옵션, 코스닥150옵션 및 개별주식옵션 등 지수 또는 개별주식을 기초자산으로하는 파생상품 3) 채권 구 분 기준 수수료 장내채권(국채, 일반) 잔존기간 3개월 미만 3개월 이상 ~ 12개월 미만 12개월 이상 ~ 24개월 미만 24개월 이상 장내채권 (소액채권) 금액, 기간에 상관없이 註) 유관기관 수수료는 한국거래소 등 유관기관의 정책에 따라 변경될 수 있습니다 ［종속회사의 영업의 현황］■ Pinetree Securities Corporation(베트남 현지법인)(1) 영업개황 베트남 현지법인은 하노이에 본점이 소재한 소형 온라인 증권사로 WTS/MTS 플랫폼을 통한 브로커리지/신용공여 서비스가 주력사업이며, 당사가 '19년 4월에 인수 후, 증자를 통하여 '22년 12월말 기준 자기자본은 약 793억원, 당사 지분율은 99.99%입니다. 베트남 현지법인은 '21년 1분기부터 흑자 전환에 성공하였으며 '21년 두 차례의 증자로 신용공여영업 확대 및 신규 사업 추진 자금을 확보 하였습니다. '22년 연간 세전이익은 9.1억원을 달성했습니다. 전세계적인 금리 인상 기조에 따른 대출 이자율 상승 및 주식시장 침체에 따라 ‘22년 상반기말 전체 신용공여 잔고는 전년 말 대비 20% 하락한 약 7조 6천억원을 기록하였습니다. 베트남 현지법인의 신용공여 잔고도 '22년 4분기 472억원으로 전년동기대비 감소하였습니다. 베트남 현지법인은 '22년도에 ID 회원수 44만명, 증권계좌 수 10.5만개를 달성하며 디지털 증권사로서의 입지를 다지고 있습니다. (단위 : 만명) 구분 '20년 '21년 '22년 ID 회원수 증권계좌수 註) ID 회원수 : 실제 트레이딩을 하지 않고 서비스 가입만 한 고객 (2) 취급상품 및 상품서비스 개요보유 라이선스는 브로커리지와 자기매매이며, '20년 11월에 증권인수업무 라이선스를 추가로 취득하였습니다.(3) 시장규모 등사업보고서 'Ⅱ.사업의 내용 - 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 중 종속회사에 관한 사항' 을 참고하시기 바랍니다.(4) 경쟁사 동향 '22년 상위 Top 10 증권사의 M/S는 65% 이상으로 유지되고 있으며, 10% 이상을 점유하고 있는 증권사는 VPBS 증권 한 곳입니다. 한국계 증권사는 약 10% 점유율을 보이고 있습니다. (5) 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2022 FY2021 FY2020 영업수익 영업비용 영업손익 영업외손익 세전손익 당기순손익 (6) 자금조달 및 운영현황 1) 자금조달실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 FY2022 FY2021 FY2020 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 당기손익공정가치금융부채 차입부채 기 타 합 계 2) 자금운용실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 FY2022 FY2021 FY2020 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금 및예치금 현금 및 현금성 자산 예치금 당기손익공정가치금융자산 대출채권 유형자산 무형자산 기 타 합 계 ■ Pinetree Securities Pte. Ltd.(싱가포르 현지법인)(1) 영업개황기 진출한 베트남을 포함하여 향후 다양한 국가의 글로벌 사업을 총괄할 사업 거점으로서의 역할을 위해 '19년에 법인( Pinetree Securities Pte. Ltd)을 설립하고 '20년에 출자를 진행하였습니다. '22년 동남아 최대 VC펀드 중 하나를 국내에 판매하며 중개수수료 수익을 창출하였으며 현재 싱가포르 시장정보 수집, 기 투자회사와의 협업 관계 구축, 해외상품 Sourcing Network 구축 등 투자기회를 발굴하고 있습니다.(2) 취급상품 및 상품서비스 개요'20년 9월에 CMS 라이선스(상품중개 및 투자 자문 라이선스)를 취득하였습니다.(3) 사업계획 및 전략리서치 역량 강화로 경쟁력을
디알프로젝트원유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2022.12)

확보하고 계열회사, 운용사, 싱가포르 법인 네트워크를활용해 고객 풀 확대 및 은행, 연기금 등의 기관 영업을 수행하는 한편, 상대적으로 리스크가 낮은 상품 위주로 PI수익원 확보에 주력하고 있습니다. 이와 동시에, 현지 딜 소싱 등을 통해 역량을 강화하고 한국 본사의 딜 소싱 창구로서 투자기회를 발굴하는 등 본사와의 시너지를 모색하고 있습니다. 핀테크 기업 등과의 협업 및 제휴를 통한 비즈니스 모델 개발 및 M 대상 발굴 등 혁신전략 중심 발전으로, Early Stage/Pre IPO 단계 디지털 벤처 유망기업에 대한 자기자본 투자와 투자기업 제휴를 통한 시너지 창출 등 글로벌 사업의 Solution Provider로써 Headquarter 역할을 수행할 계획입니다. (4) 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2022 FY2021 FY2020 자산총계 부채총계 자본총계 영업수익 영업비용 영업손익 영업외손익 세전손익 당기순손익 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 한화투자증권(주)는 본 유동화회사의 자산관리자로서 유동화자산을 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 합니다. 또한, 자산관리자는 차주 등이 유동화자산에 대한 지급을 지체하는 경우 이를 추심하기 위하여 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여 권리를 실행하여야 하며, 유동화회사는 필요한 경우 자산관리자의 추심업무에 적극 협력하여야 합니다. 자산관리위탁계약서 제 4 조 (유동화자산의 구분관리) (1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금 등 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 하며 자산관리자의 고유재산과 혼합하여 관리하여서는 아니된다. (2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. 자산관리위탁계약서 제 5 조 (유동화자산의 추심 및 처분 등) (1) 자산관리자는 유동화자산의 조건에 따라 유동화자산의 원리금 등을 채무자, 보증회사 또는 그 지급 대리인으로 하여금 직접 수납관리계좌에 입금하도록 하여야 한다. 다만, 부득이한 경우에는 자산관리자가 채무자, 보증회사 또는 그 지급 대리인으로부터 추심하여 수납관리계좌에 입금하거나 입금되도록 하여야 한다. 이 경우 자산관리자는 유동화자산에 대하여 회수되는 모든 금원을 즉시[늦어도 회수사실을 확인한 날로부터 삼(3)영업일 이내에] 수납관리계좌에 입금하여야 한다. 자산관리자는 자산관리위탁계약이 해지 또는 해제된 이후에도 유동화자산의 원리금 등을 수령하는 경우에는 그 수령한 금원을 즉시[늦어도 회수사실을 확인한 날로부터 삼(3)영업일 이내에] 수납관리계좌에 입금하여야 한다. (2) 자산관리자는 채무자, 보증회사 또는 그 지급 대리인이 유동화자산의 지급을 지체하는 경우 이를 추심하기 위하여 법적으로 허용되는 일체의 수단을 강구하여 실행하여야 하며, 대출약정서 제12조에 따라 기한의 이익이 상실된 사실을 인지한 경우 이를 업무수탁자 및 유동화사채의 신용평가회사에게 통지하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다. (3) 채무자, 보증회사, 그 지급 대리인 또는 자산관리자의 입금착오, 자동이체 오류, 전산상 오류 등의 사유로 추심된 금원이 수납관리계좌에 입금되지 아니한 때에는 자산관리자는 즉시[늦어도 그 사실을 알게 된 날로부터 삼(3)영업일 이내에] 이를 수납관리계좌에 입금하여야 한다. (4) 자산관리자가 제1항 또는 제3항의 의무이행을 지체하는 경우에는 미입금된 금액에 오(5)영업일이 경과한 날로부터 입금이 완료되는 날까지의 기간에 대하여 연 19%에 의한 지연손해금을 가산하여 지급하여야 한다. (5) 자산관리자는 채무자로부터 유동화자산을 추심하는 경우 대출약정에 따라 인정되는 순서에 따라 변제에 충당하여야 한다. (6) 자산관리자는 위탁자를
디알프로젝트원유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2022.12)

위하여 대출약정에 따른 채권자로서의 제 권리(대출이자율의 변경 등 채권자로서의 모든 권리를 포함한다)를 행사하여야 한다. 그 외 대출약정 등 금융관련계약상 일반적인 의사의 결정은 자산관리자의 결정에 따르기로 한다. (7) 자산관리자는 유동화자산의 처분이 위탁자의 정관, 자산유동화계획 등에 의하여 제한되어 있음을 이해하고, 자산유동화계획 등에서 정하는 바에 따른 처분으로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 유동화사채 소지인의 서면에 의한 사전 동의를 얻어 당해 유동화자산을 처분하기로 한다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산의 잔존대출금, 만기, 이자율, 연체 여부 및 정도 등을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되 유동화사채 소지인의 사전 승인을 얻어야 한다. 이 경우 위탁자가 선정하는 회계법인의 평가액을 기준으로 할 수 있다. 1. 유동화자산을 적시에 처분하지 않으면 유동화사채 소지인의 이익을 해할 것으로 합리적으로 판단되는 경우 2. 제11조 제2항 제1호에 의하여 유동화자산을 처분하는 경우 또는 위탁자가 해산함에 따라 잔여 유동화자산을 처분하는 경우 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 가. 자산관리업무의 범위 자산관리위탁계약서 제 3조 (자산관리자의 주의의무) (1) 자산관리자는 선량한 관리자의 주의로써 관계법령 및 이 계약의 내용에 따라 자산관리업무를 수행하여야 한다. (2) 자산관리자는 이 계약에서 정하는 내용 이외에는 위탁자를 대리하여 또는 위탁자를 위하여 어떠한 행위를 할 권한이 없다. 자산관리위탁계약서 제 4 조 (유동화자산의 구분관리) (1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금 등 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 하며 자산관리자의 고유재산과 혼합하여 관리하여서는 아니된다. (2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. 자산관리위탁계약서 제 5 조 (유동화자산의 추심 및 처분 등) (1) 자산관리자는 유동화자산의 조건에 따라 유동화자산의 원리금 등을 채무자, 보증회사 또는 그 지급 대리인으로 하여금 직접 수납관리계좌에 입금하도록 하여야 한다. 다만, 부득이한 경우에는 자산관리자가 채무자, 보증회사 또는 그 지급 대리인으로부터 추심하여 수납관리계좌에 입금하거나 입금되도록 하여야 한다. 이 경우 자산관리자는 유동화자산에 대하여 회수되는 모든 금원을 즉시[늦어도 회수사실을 확인한 날로부터 삼(3)영업일 이내에] 수납관리계좌에 입금하여야 한다. 자산관리자는 자산관리위탁계약이 해지 또는 해제된 이후에도 유동화자산의 원리금 등을 수령하는 경우에는 그 수령한 금원을 즉시[늦어도 회수사실을 확인한 날로부터 삼(3)영업일 이내에] 수납관리계좌에 입금하여야 한다. (2) 자산관리자는 채무자, 보증회사 또는 그 지급 대리인이 유동화자산의 지급을 지체하는 경우 이를 추심하기 위하여 법적으로 허용되는 일체의 수단을 강구하여 실행하여야 하며, 대출약정서 제12조에 따라 기한의 이익이 상실된 사실을 인지한 경우 이를 업무수탁자 및 유동화사채의 신용평가회사에게 통지하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다. (3) 채무자, 보증회사, 그 지급 대리인 또는 자산관리자의 입금착오, 자동이체 오류, 전산상 오류 등의 사유로 추심된 금원이 수납관리계좌에 입금되지 아니한 때에는 자산관리자는 즉시[늦어도 그 사실을 알게 된 날로부터 삼(3)영업일 이내에] 이를 수납관리계좌에 입금하여야 한다. (4) 자산관리자가 제1항 또는 제3항의 의무이행을 지체하는 경우에는 미입금된 금액에 오(5)영업일이 경과한 날로부터 입금이 완료되는 날까지의 기간에 대하여 연 19%에 의한 지연손해금을 가산하여 지급하여야 한다. (5) 자산관리자는 채무자로부터 유동화자산을 추심하는 경우
디알프로젝트원유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2022.12)

대출약정에 따라 인정되는 순서에 따라 변제에 충당하여야 한다. (6) 자산관리자는 위탁자를 위하여 대출약정에 따른 채권자로서의 제 권리(대출이자율의 변경 등 채권자로서의 모든 권리를 포함한다)를 행사하여야 한다. 그 외 대출약정 등 금융관련계약상 일반적인 의사의 결정은 자산관리자의 결정에 따르기로 한다. (7) 자산관리자는 유동화자산의 처분이 위탁자의 정관, 자산유동화계획 등에 의하여 제한되어 있음을 이해하고, 자산유동화계획 등에서 정하는 바에 따른 처분으로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 유동화사채 소지인의 서면에 의한 사전 동의를 얻어 당해 유동화자산을 처분하기로 한다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산의 잔존대출금, 만기, 이자율, 연체 여부 및 정도 등을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되 유동화사채 소지인의 사전 승인을 얻어야 한다. 이 경우 위탁자가 선정하는 회계법인의 평가액을 기준으로 할 수 있다. 1. 유동화자산을 적시에 처분하지 않으면 유동화사채 소지인의 이익을 해할 것으로 합리적으로 판단되는 경우 2. 제11조 제2항 제1호에 의하여 유동화자산을 처분하는 경우 또는 위탁자가 해산함에 따라 잔여 유동화자산을 처분하는 경우 자산관리위탁계약서 제 6 조 (채권서류의 관리) (1) 위탁자는 자산유동화법 제6조 제4항 및 같은 법 시행령 제4조 제2항 및 제3항의 규정에 따라 자산관리자를 대출약정서 등 유동화자산에 관한 각종 계약서, 각종 증명서 기타 이와 관련된 일체의 문서, 업무위탁계약 제6조에 따른 일시적 자금부족시 차입에 관한 약정서, 유동화자산의 관리를 위한 컴퓨터 파일 기타 증빙서류의 관리책임자로 지정하고, 자산관리자는 위 서류에 위탁자의 자산임을 기재하고 자산관리자의 고유업무에 관련된 서류와 별도로 위탁자를 위하여 보관 및 관리하여야 하며 그 사본(전자기록에 의한 것을 포함한다)을 유동화사채 발행일까지 업무수탁자에게 교부하여야 한다. (2) 자산관리자는 제1항에 규정된 서류의 관리를 위하여 그 지점을 이용할 수 있다. 다만, 이 경우 유동화자산에 관한 컴퓨터파일을 그 본점에 보관하여야 한다. 자산관리위탁계약서 제 7 조 (장부의 작성) (1) 자산관리자는 유동화전문회사회계처리기준 및 기타 국내에서 일반적으로 인정되고 계속적으로 적용되는 회계원칙 및 관행에 따라 유동화자산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부 및 기록을 별도의 관리대장으로 작성하여 자산관리자의 본점에 비치하여야 한다. 또한 자산관리자는 이러한 관리를 위한 전자시스템을 갖추도록 하여야 하며, 이 경우 자산관리자의 고유재산과 구별될 수 있도록 하여야 한다. (2) 자산관리자는 영업시간 중에 위탁자 또는 업무수탁자가 요구하는 경우 언제라도 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다. (3) 자산관리자는 유동화사채 소지인이 요구하는 경우 자산유동화법 제9조 및 제11조의 규정에 따라 허용되는 범위 내에서 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다. 자산관리위탁계약서 제 8 조 (보고의무) (1) 자산관리자는 유동화자산 추심의 경과 및 결과와 그 내역을 유동화사채 분기마다 위탁자, 자산관리자 및 업무수탁자가 사전에 합의한 보고서 양식에 따라 위탁자 및 업무수탁자에게 보고하여야 하며, 기타 위탁자 및 업무수탁자가 합리적인 범위 내에서 요구하는 수탁업무에 관한 자료 및 정보를 위탁자에게 제공하여야 한다. (2) 유동화자산에 관하여 담보책임사유가 발생한 경우 자산관리자는 이를 즉시(늦어도 이러한 사실을 알게 된 날로부터 3영업일 이내에) 위탁자 및 업무수탁자에게 서면으로 통지하여야 한다. 이 통지에는 담보책임금액 또는 자산양수도계약에 따른 손해배상금액을 계산하여 그 계산근거를 첨부하여야 한다. (3) 자산관리자는 자산유동화법 제34조 및 제35조에 해당하는 사항이 발생하는 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 하며, 그러한 통지의 사본을 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 보내야 한다. (4) 자산관리자는 유동화사채의 신용등급을 평가한
디알프로젝트원유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2022.12)

신용평가기관이 유동화사채의 정기 및 수시 등급 평정을 위하여 합리적인 이유와 방법으로 자료를 요구하는 경우 이에 응하여 자료를 제공하여야 한다. 자산관리위탁계약서 제 9 조 (기타 업무의 위탁) (1) 자산관리자는 업무위탁계약 제19조에 따라 업무수탁자에게 손해배상을 청구할 수 있는 사유가 발생한 경우 그러한 사유를 안 날로부터 삼(3)영업일 이내에 위탁자를 대리하여 손해배상을 청구하여야 한다. (2) 자산관리자는 업무수탁자에게 적용되는 기준에 따라 유동화자산을 관리하고, 관련 세법 및 유동화전문회사회계처리기준에 따라 충당금을 적립하여야 한다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 자산관리자는 위탁자에게 다음 각 호의 사항을 확인하고 보장한다. 1. 자산관리자는 대한민국 법률에 따라 설립되어 존속하고 있으며, 이 계약의 내용에 따라 위탁자를 위하여 이 계약에 따른 업무를 행할 권한과 능력이 있다. 2. 자산관리자는 이 계약의 체결 및 이 계약에 따른 의무의 이행에 필요한 내부수권절차를 거쳤으며, 정부 인, 허가 기타 필요한 모든 절차를 갖추었다. 3. 이 계약의 체결 및 이에 따른 의무의 이행 기타 이 계약의 내용은 법령에 위배되지 아니하며, 자산관리자에게 효력을 가지는 어떠한 계약이나 법원의 재판, 행정기관의 행정처분이나 지시나 권고에 위배되지 아니한다. 4. 이 계약에 따른 자산관리자의 의무는 자산관리자의 우선권 없는 일반채무와 동등한 지위를 가진다. 5. 자산관리자는 이 계약 체결일 현재 채무초과 또는 지급불능의 상태에 있거나 그러한 상태에 빠질 위험에 처해 있지 아니하다. 6. 이 계약의 체결과 관련하여 자산관리자는 신의성실의 원칙에 따라 위탁자에게 모든 필요한 진실된 정보를 제공하였으며, 중요한 사실을 숨기거나 누락하지 아니하였다 자산관리위탁계약서 제 11 조 (자산관리자의 약정사항) (1) 자산관리자는 위탁자에 대하여 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다. 1. 자산관리자는 이 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관계법령을 준수한다. 2. 자산관리자는 이 계약이 해지되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자 및 업무수탁자가 요구하는 모든 서류를 위탁자 및 업무수탁자 또는 그 지정하는 자에게 인도하여야 한다. 3. 자산관리자는 유동화자산 기타 위탁자의 재산과 관련하여 제3자와의 분쟁이 발생하고 이로 인하여 유동화자산의 중대한 영향을 미칠 가능성이 있다고 판단되거나 소송이 제기된 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 한다. (2) 자산관리자는 다음 각 호의 행위를 하여서는 아니된다. 1. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 업무수탁자의 사전 서면 동의 없이 유동화자산의 양도, 담보제공 등 기타 일체의 처분행위를 하여서는 아니되며, 업무수탁자의 동의 없이 조기상환을 요구할 없다. 2. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 업무수탁자의 동의 없이는 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제할 수 없다. 자산관리자가 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제하고자 하는 경우에는 사전에 필요한 자료를 첨부하여 업무수탁자의 동의를 요청하여야 한다. 3. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 양도된 유동화자산과 관련하여 업무수탁자의 동의없이 위탁자의 권리를 침해하는 어떠한 행위도 하여서는 아니된다. 4. 자산관리자는 추심한 금원을 다른 용도로 유용하여서는 아니된다. 5. 자산관리자는 이 계약에 의하여 위탁자 또는 업무수탁자에게 제출하거나 제공하여야 하는 보고서, 자산관리업무에 관한 자료 및 정보를 적시에 제공하여야 하며, 자산관리자가 제출, 제공하는 보고서, 자료 및 정보에 중요한 사항의 기재 또는 표시의 누락이 있거나 허위의 기재 또는 표시를 하여서는 아니된다. 자산관리위탁계약서 제 12 조 (자산관리자의 손해배상) (1) 자산관리자는 이 계약에 따른 제반 사항을 위반한 경우에는 그로 인하여 위탁자가 입게 되는 손해를 배상한다. (2) 자산관리자는 제10조에 의하여 확인 및 보장한
디알프로젝트원유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2022.12)

내용이 허위인 경우를 포함하여 이 계약에 따른 제반 사항을 준수하지 못하거나, 고의 또는 과실로 인하여 위탁자 또는 제3자에게 손해를 가한 때에는 그 손해를 모두 배상하여야 한다. 자산관리자의 임직원 또는 대리인 기타 사용인의 고의 또는 과실로 인하여 위탁자 또는 제3자에게 손해를 가한 때에도 같다. (3) 제1항 및 제2항에 따른 자산관리자의 손해배상의무는 이 계약 제13조에 따른 위탁자의 권리에 영향을 미치지 아니한다. 자산관리위탁계약서 제 13 조 (계약의 해제 및 해지) (1) 위탁자는 자산관리자에 관하여 다음 각 호의 1에 해당하는 사유가 발생하는 경우 이 계약을 해지할 수 있다. 1. 자산관리자가 이 계약상의 의무를 준수하지 아니하고 위탁자 또는 업무수탁자로부터 이를 시정할 것을 통지받은 후 삼십(30)일 이내에 이를 시정하지 아니한 때 2. 자산관리자에 대하여 법원에 해산신청 또는 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」에 따른 파산선고신청 또는 회생신청이 있거나, 「기업구조조정 촉진법」 또는 이와 유사한 법률에 따라 채권금융기관으로부터의 경영개선권고 또는 부실징후기업 또는 경영정상화의 가능성이 없는 기업으로 지정되거나 또는 법원의 해산명령 또는 해산판결이 있거나 영업정지 기타 이와 유사한 사유가 발생한 때(법률의 개정으로 이를 승계하거나 이에 준하는 절차가 개시된 때를 포함한다) 3. 감독기관이 자산관리자에 대하여 인가취소, 영업정지, 부실금융기관 지정 등의 처분을 한 때 4. 자산관리자가 지급정지 또는 지급불능으로 된 때 5. 자산관리자가 이 계약상의 의무를 이행하는 것이 위법하게 된 때 6. 제10조에 따른 자산관리자의 확인 및 보장이 허위임이 밝혀진 때 7. 기타 이 계약의 목적을 달성할 수 없는 상태가 발생하였다고 위탁자 또는 업무수탁자가 합리적으로 판단한 때 (2) 제1항에 따라 이 계약이 해지되는 경우 위탁자는 지체없이 해지 전의 자산관리자와 신용등급이 동일하거나 그 이상인 제3자를 자산관리자로 선임하여야 하며 해지 전의 자산관리자는 위탁자의 지시에 따라 위탁받은 업무를 당해 제3자에게 이전하여야 한다. 자산관리자의 업무를 이전받은 제3자는 해지 전 자산관리자의 이 계약상의 지위를 그대로 승계한다. 자산관리자는 해지에도 불구하고 제3자에 대한 업무 이전이 있기 전까지 이 계약상의 모든 의무를 성실히 이행하여야 한다. (3) 제1항에 따라 이 계약이 해제 또는 해지되는 경우 자산관리자는 채무자에게 유동화자산과 관련된 금원을 자산관리자 명의의 계좌로 입금하거나 자산관리자의 지점을 방문하여 지급하도록 하여서는 아니된다. (4) 자산양수도계약 제12조에 따라 자산양수도계약이 해제되는 경우에는 이 계약은 각 당사자의 별도의 통지 없이 해당사유 발생일에 자동적으로 해제된다. 자산관리위탁계약서 제 14 조 (자산관리자의 사임 등) (1) 자산관리자는 업무수탁자의 서면에 의한 동의 없이는 이 계약을 해제 또는 해지하거나 이 계약상의 자산관리자로서의 지위를 사임할 수 없다. (2) 자산관리자가 제3자와 합병되거나 자산관리자의 영업 전부가 제3자에게 양수되는 경우에는 자산관리자는 합병 후 존속회사 또는 영업양수회사가 본 계약에 따른 자산관리자의 지위 및 손해배상 책임을 승계하는 조건으로 합병 또는 영업양수에 응하여야 한다.
디알프로젝트원유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2022.12)

IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 가. 자산유동화계획 참여자 및 주요업무에 관한 사항 구 분 참여기관 부 서 담당자 담당업무 목 적 대표주관회사 한화투자증권(주) PF2팀 책임자 : 센터장 정희종(tel.02-3772-7391)담당자 : 대리 신상철(Tel 02-3772-7467) 금융 주관 및유동화증권발행 등 자산유동화의 안정적인 구조 설계 및 발행업무 조율, 공모 유동화증권의 원활한 발행및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 한화투자증권(주)를 대표주관회사로 선정함 자산관리자 한화투자증권(주) PF2팀 책임자 : 센터장 정희종(tel.02-3772-7391)담당자 : 대리 신상철(Tel 02-3772-7467) 유동화자산관리 유동화자산의 보전, 회수, 관리업무, 유동화자산 및 관련서류의 구분보관, 관리업무 및 유동화자산에 수반되는 권리행사의 업무를 담당토록 하기 위하여 한화투자증권(주)를 자산관리자로 선정함 업무수탁자 수협은행 신탁사업본부 책임자 : 팀장 차범석(Tel 02-2240-5720)담당자 : 과장 유종민(Tel 02-2240-5733) 자산보관 등 투자자들의 권익 보호 및 유동화 프로그램의 원활한 진행을 위한 자산의 보관, 지급대행 및 기타관리업무를 담당토록 하기 위하여 수협은행을 업무수탁자로 선정함 자산평가 및자산실사기관 이촌회계법인 책임자 및 담당자 :공인회계사 황인범(Tel. 070-7660-0681) 자산평가 및자산실사 투자자 보호를 위하여, 공신력 있는기관으로 하여금 자산의 적정성에 대한 평가 및 실사를 담당하도록 하기 위하여 이촌회계법인을 자산평가 및 실사기관으로 선정함 신용평가회사 NICE신용평가(주) SF평가3실 책임자 : 김은희 실장(Tel. 02- 2014-6212)담당자 : 고동욱연구원(Tel. 02- 2014-6255) 유동화증권신용평가 자산보유자가 디알프로젝트원유동화전문 유한회사로 양도하는 대출채권을 기초로 발행될 유동화증권의 상환능력에 대한 객관적이고 공정한 신용평가를 통해 투자자들의 투자판단에 도움을 주고자 당 2개 외부 평가기관에 신용평가를 의뢰 신용평가회사 한국기업평가(주) SF2실 책임자 : 김종각 실장(Tel. 02- 368-5616)담당자 : 안동민연구원(Tel. 02- 368-5349) 유동화증권신용평가 자산보유자가 디알프로젝트원유동화전문 유한회사로 양도하는 대출채권을 기초로 발행될 유동화증권의 상환능력에 대한 객관적이고 공정한 신용평가를 통해 투자자들의 투자판단에 도움을 주고자 당 2개 외부 평가기관에 신용평가를 의뢰 2. 기타 - 해당사항 없음 3. 부속명세서 - 해당사항 없음
글로텍 — 사업보고서 (2022.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1) 사업 개황 당사는 Display 중 LCD에 적용되는 광학시트 제품 개발 및 제조 전문 회사로 일반적인 광학시트가 아닌 신뢰성이 우수하고, 다층의 시트를 단 한 장으로 집약하여 고객의 제조 공정의 단순화 및 제조의 효율성을 높이는 것을 목표로 2010년 설립하였습니다. 개발 당시 미국의 3M, 일본의 미쯔비시 레이욘 등 외산의 대기업에 주를 이루던 광학시트를 국산화 하는 것을 목표로 하였으며, 현재 삼성전자, LG Display, Sony 등 Major 고객을 상대로 제품을 공급하고 있습니다. 당사는 광학필름과 관련된 특허를 다수 보유중에 있으며, 이러한 기술을 바탕으로 LCD TV BLU용 광학시트 양산을 진행하면서 다양한 어플리케이션에 적용할 수 있는 시트 생산을 위하여 사업을 확장하고 있습니다. (2) 광학시트(복합시트) 사업 개요 당사는 2010년 8월 회사 설립 시부터 복합시트에 대한 개발 및 특허 진행을 함으로써 광학시트 분야에 첫 발을 내딛게 되었으며, Cladding이라는 공정 개발을 통하여 보다 안정적이며, 높은 생산성의 복합시트를 제작할 수 있는 기반을 갖추었습니다. 복합시트는 각 단층의 광학시트를 한 장으로 합지하여 여러 가지 기능을 가지는 필름으로 두 장, 세 장의 단품 광학시트를 상기와 같이 한 장으로 제작하여 광학적 특성은 떨어지지 않으면서 보다 얇고 신뢰성이 향상된 제품입니다. 당사는 TV, Monitor 이외, Note PC 등 다양한 Application에 복합시트를 적용할 수 있도록 두께, 성능을 개선하면서 소재 개발도 지속적으로 진행하여, 굴절률 1.60대의 고굴절을 이용한 휘도(밝기) 향상을 진행하였습니다. 낮은 굴절률의 레진을 이용하는 것보다 고굴절을 사용하게 될 경우 출사각이 커지기 때문에 정면 휘도(Luminance)가 상승하는 효과를 가질 수 있습니다. 정면 휘도는 TV 전체의 소비 전력을 낮추고, 보다 선명한 화상을 구현하기 위한 중요한 특성입니다. 당사의 복합시트는 상기에서 설명한 바와 같이 각 단장의 여러 시트를 한 장으로 합지 함으로써 각 층이 수축을 상호 보완하기 때문에 ①신뢰성이 우수해지며, 고객사의 측면에서는 낱장의 시트를 여러 번 조립을 하지 않고 복합시트 한 장으로 조립을 진행하기 때문에 ②조립공수 및 인력 감소, 조립시간 단축의 장점이 있습니다. 또한 낱장을 여러 장 사용하는 것에 대비하여 두께를 줄일 수 있기 때문에 소비자에게는 보다 얇은 디스플레이를 공급함으로써 ③디자인 측면에서도 강점을 가지고 있습니다 2. 주요 제품 및 서비스 1) 일반 복합시트BLU에 적용되는 Prism, Diffuser, Lens Sheet 등의 2~4장의 기능을 한 장으로 구현한 광학시트입니다.. 장점으로는 박형화(두께감소), BLU 조립 공정 향상, 신뢰성(고온고습에 강함) 향상 등이 있습니다.. 일반적으로 프리즘 2매 구성인 POP, 프리즘 1매와 Lens 1매 구성인 MOP가 가장 많이 쓰이며, BLU에 적용되는 시트구성에 따라 제작 및 특성 확보가 가능합니다. 2) QD 시트나노 단위의 반도체 물질인 양자점을 이용하여, 양자점의 크기에 따라 나노 단위의 빛을 이용해 다채로운 색감을 표현할 수 있으며, 유기물이 아닌 무기물로 이루어져 있어 처음 색감을 유지하는 장점이 있습니다. 일반적인 LCD와 달리 White LED가 아닌 Blue LED가 적용되며, 그 위에 QD시트를 적용하였을 경우 색재현율이 높은 White LED가 구현됩니다. 일반 소비자들이 QD시트가 적용된 QLED TV와 일반적인 LCD TV를 비교하였을 때, 색재현율(실제사물의컬러를나타낼 수 있는 능력) 차이를 육안으로 확인할 수 있습니다. QD시트의 구조는 수분, 공기 등에 취약한 QD를 보호하기 위해 위아래로 2층의 Barrier Film이 구성되어 있습니다. 3) DBEF 복합시트빛의 반사를 이용하여 LCD-Panel에서 사용할 수 있는 빛의 양을 50% 개선시켜 휘도(밝기)를 향상시키는 DBEF core 기능과 일반복합시트의 기능을 동시에 수행할 수 있는
글로텍 — 사업보고서 (2022.12)

광학시트 입니다. 일반복합시트와 동일하게 박형화(두께 감소), BLU 조립 공정 향상 등이 있으며 특히 대형 TV 모델에서 신뢰성(고온,고습 등)이 크게 향상되는 장점이 있습니다. 4) SOG (Sheet On Glass)일반복합시트 또는 DBEF복합시트를 PSA(Pressure Sensitive Adhesive, 점착제)를 이용해 Panel 하부에 붙이는 Panel 일체화 제품입니다. Panel에 광학시트가 붙어져 있기 때문에 BLU에 별도 광학필름이 필요 없어, 프레임레스(베젤레스) 디자인을 구현할 수 있습니다. 이외에도 Glass에 부착하여 BLU에 적용되는 Type이 있으며 18년 Panasonic TV로 세계 최초 양산 적용 하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 해당사항 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 해당사항 없습니다. 7. 기타 참고사항 해당사항 없습니다.
글로텍 — 사업보고서 (2022.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 해당사항 없습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제13기(당기) 우리회계법인 적정 제12기(전기) 삼일회계법인 적정 제11기(전전기) 삼일회계법인 적정 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제13기(당기) 우리회계법인 별도 및 연결재무제표 검토 및 감사 제12기(전기) 삼일회계법인 별도 및 연결재무제표 검토 및 감사 제11기(전전기) 삼일회계법인 별도 및 연결재무제표 검토 및 감사 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제13기(당기) 제12기(전기) 제11기(전전기) 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 회사측 : 감사위원회 위원장 및 재무담당이사 등 2인감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 2인 서면회의 반기 검토 결과 회사측 : 감사위원회 위원장 및 재무담당이사 등 2인감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 2인 서면회의 중간감사 검토 결과 회사측 : 감사위원회 위원장 및 재무담당이사 등 2인감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 2인 서면회의 외부 감사 수행 결과 2. 내부통제에 관한 사항 해당사항 없습니다.
미코 — 사업보고서 (2022.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 주식회사 미코와 그 종속기업(이하 '연결회사')의 보고부문인 사업부문은 서로 다른 제품과 용역을 제공하는 전략적인 사업단위입니다. 각 사업부문은 서로 다른 기술과 마케팅 전략을 바탕으로 독립적으로 운영되고 있습니다. 연결회사는 2022년 12월 31일 기준으로 영위하고 있는 주된 사업을 기준으로 분류하였으며, 각 사업부문별 주요 제품 및 제공 용역은 다음과 같습니다. 사업부문 해당 연결회사 주요 제품 및 제공 용역 반도체 반도체 및 엘씨디 장비를 구성하는 부품제작 반도체 및 엘씨디 장비를 구성하는 부품의 세정, 코팅 연료전지 미코파워 고체산화물연료전지(SOFC) 제작 바이오 바이오 진단사업 투자 임상실험 사업부문별(영업부문별) 요약 재무현황 [단위 : 백만원] 사업부문 당기 (제24기) 전기 (제23기) 매출액 영업이익 총자산 총부채 매출액 영업이익 총자산 총부채 반도체 연료전지 바이오 합계 * 연결회계 기준으로 작성된 내용으로 개별실적과 차이가 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 주요 제품은 연결회사의 주요 사업부문의 수익성에 중요한 영향을 미치는 제품 및상품이며, 연결기준으로 작성되었습니다.(1) 주요 제품 현황 [단위 : 백만원] 사업부문 매출유형 품목 구체적 용도 제24기 제23기 매출액 비율 매출액 비율 반도체 제품/상품 등 Heater, ESC 및 세라믹 부품, 세정, 코팅, 디스플레이용 ESC 외 (부품) 반도체 공정 및 디스플레이 용 장비 부품 (세정, 코팅) 반도체 공정용 장비부품의 미세오염물 제어 및 부품의 lifetime 향상 연료전지 제품/상품 등 고체연료전지(SOFC) 고체산화물 연료전지 및 신재생에너지 제품 제작 바이오 기타 합 계 * 연결회계 기준으로 작성된 내용으로 개별실적과 차이가 있습니다.(2) 주요제품 가격변동 현황 당사는 고객사의 발주에 따라 제품을 생산하는 수주산업으로서 고객사의 발주시점 및 발주수량, 비규격 주문 생산제품으로 가격의 등락이 존재하며, 다품종 소량생산체제에 따라, 가격변동추이를 산출하는 것이 부적합하고, 정확한 가격의 변동 추이를 파악하기 어려워 기재를 생략하였습니다.가격의 변동에 영향을 미치는 주요 요인으로는 납품업체와의 매년 또는 주기적인 원가절감에 따른 납품 단가 인하, 그리고 설계 변경 및 추가 사양 발생으로 인한 단가 인상 등이 존재합니다. 3. 원재료 및 생산설비 (1) 주요 원재료 현황 [단위 : 백만원] 부문 품목 제24기 매입액 비율 제23기 매입액 비율 주요 매입처 반도체사업부문 Mount 外 나노켐 외 고체연료전지 사업부문 나노엑스 외 바이오 합계 (2) 주요 원재료 가격변동 현황 [단위 : 백만원] 품 목 제24기 제23기 제22기 부품소재 (KG당 단가) 코팅소재 (KG당 단가) 신규 Frame (SUS) (개당 단가) (3) 생산능력 및 생산능력의 산출 근거가. 생산능력 [단위 : 억원] 사업부문 사업소 제24기 제23기 제22기 반도체사업부문 국내 해외 고체연료전지 사업부문 국내 기타사업부문 국내 합 계 * 생산능력 산출 근거 - 산출 기준은 현재 평균단가 기준 최대생산능력입니다.(4) 생산실적 및 가동률가. 생산실적 [단위 : 백만원] 사업부문 품 목 사업소 제24기 제23기 제22기 반도체사업부문 제품, 상품 국내 제품, 상품 해외 고체연료전지사업부문 제품, 상품 국내 기타사업부문 제품, 상품, 용역 국내 합 계 나. 당해 사업연도의 가동률 [단위 : 시간] 사업부문 생산능력 생산실적 당기가동가능시간 당기 실제가동시간 평균가동률 부품사업 국내 세정 및 코팅 국내 해외 고체산화물 연료전지 국내 * 가동시간 산출 근거- 부품사업과 고체산화물 연료전지는 가동시간을, 세정 및 코팅은 생산실적을 기준으로 산출하였습니다.(5) 생산설비의 현황 등가. 생산설비의 현황[자산항목 : 토지] [단위 : 백만원] 사업 부문 소유형태 소재지 구분 기초 당기증감 당기 당기기말 비고 장부가액 증가 감소 상각 장부가액 반도체 자가 해외 토지 반도체 자가 국내 고체연료전지 자가 국내 기타 자가 국내 연결조정 합 계
미코 — 사업보고서 (2022.12)

[자산항목 : 건물] [단위 : 백만원] 사업 부문 소유형태 소재지 구분 기초 당기증감 당기 당기기말 비고 장부가액 증가 감소 상각 장부가액 반도체 자가 해외 건물 반도체 자가 국내 고체연료전지 자가 국내 기타 자가 국내 연결조정 합 계 [자산항목 : 구축물] [단위 : 백만원] 사업 부문 소유형태 소재지 구분 기초 당기증감 당기 당기기말 비고 장부가액 증가 감소 상각 장부가액 반도체 자가 해외 구축물 반도체 자가 국내 고체연료전지 자가 국내 기타 자가 국내 합 계 [자산항목 : 기계장치] [단위 : 백만원] 사업 부문 소유형태 소재지 구분 기초 당기증감 당기 당기기말 비고 장부가액 증가 감소 상각 장부가액 반도체 자가 해외 기계장치 반도체 자가 국내 고체연료전지 자가 국내 기타 자가 국내 연결조정 합 계 [자산항목 : 시설장치] [단위 : 백만원] 사업 부문 소유형태 소재지 구분 기초 당기증감 당기 당기기말 비고 장부가액 증가 감소 상각 장부가액 반도체 자가 해외 시설장치 반도체 자가 국내 고체연료전지 자가 국내 기타 자가 국내 연결조정 합 계 [자산항목 : 건설중인 자산] [단위 : 백만원] 사업 부문 소유형태 소재지 구분 기초 당기증감 당기 당기기말 비고 장부가액 증가 감소 상각 장부가액 반도체 자가 해외 건설중인 자산 반도체 자가 국내 고체연료전지 자가 국내 기타 자가 국내 연결조정 합 계 4. 매출 및 수주상황 (1) 사업부문별 매출 현황 [단위 : 백만원] 사업부문 매출유형 품 목 제24기 제23기 제22기 반도체 제품 및 상품 Heater, ESC 및세라믹 부품 제조, 세정, 코팅,디스플레이 용 ESC 외 연료전지 제품 및 상품 고체산화물 연료전지(SOFC) 바이오 합 계 * 연결회계 기준으로 작성된 내용으로 개별실적과 차이가 있습니다.(2) 판매경로 및 판매방법 등가. 판매경로 매출유형 품 목 구 분 판 매 경 로 제품 및 상품 반도체세정, 코팅 국 내 회사 → 수요처 해 외 현지법인(공장) 부품제조 국 내 회사 → 수요처 수 출 회사 → 수요처 기 타 국 내 회사 → 수요처 수 출 회사 → 수요처 나. 판매방법 및 조건 당사는 반도체 업체들과 세정 품목에 대한 단가계약을 맺은 후에 업체들로부터 세정부품을 수시로 주문을 받아서 신속하게 납품하는 형식을 취하고 있기 때문에 공급이 우선이 아닌 선주문 후납품식의 수요에 따라서 물품을 납품하는 형식으로 매출이 이루어지고 있습니다. 다. 판매전략 - 국내영업 연결회사는 반도체 제조 공정용 국내장비회사의 OEM확대로 장비회사들의 맞춤형 부품 제작을 진행하고 있으며, 부품 국산화 개발에 앞장서고 있습니다.또한, 부품에 대한 사용횟수, 수리이력 및 각종 고객사의 문제점에 대한 해결방안 제시 등 Total 부품 Solution을 제공하고자 노력하고 있습니다. 뿐만 아니라, 반도체 제조라인 수준의 청정실과 계측기기부문 등의 설비투자와 Q.C와 Q.A 활동을 통해 반도체공정에 적합한 엄격한 청정도 유지, 미세 오염물의 제어 관리와,기술경쟁력 증가를 위해 새로운 개념의 세정 기술을 통한 세정단가를 절감하여 고객의 세정수요을 향상시키고 있습니다. 이를 통하여 더 많은 고객가치 창출을 이끌어내어 시장 선도기업으로 계속 차별화를 통한 발전을 지속하고 있습니다. - 해외영업해외의 세계적인 장비회사들에 OEM확대 전략으로 협업을 강화해나가고 있으며, 국내 칩메이커에 납품하는 장비의 부품을 국내 로컬업체인 당사 제품을 사용하도록기술개발 및 파트너십 구축을 도모하고 있습니다. 또한, 국내와 마찬가지로 해외의 반도체 산업 또한 원가, 품질경쟁력의 확보를 위해 그 노력을 아끼지 않고 있으며 그로 인해 부품 정밀세정의 수요는 반도체 생산량 증가에따라 증가하여 왔습니다.연결회사는 차별화 된 세라믹류, Quartz등의 세정 기술력과 대체 부품의 개발 등의 기술경쟁력의 확보로 해외시장으로 확대해 나가왔습니다. 체계적인 통합 관리 System의 도입과 공정효율 개선을 위한 최선의 부품의 수급 등 국내에서 쌓아온 Know-How를 세계시장으로 계속적으로 확대시켜 나갈 계획입니다. 이러한
미코 — 사업보고서 (2022.12)

기술력을 바탕으로 해외현지투자를 적극적으로 진행하였으며, 현지의 우수한 인력들을 배치함으로써 기존의 업체와 비교해 가격경쟁력과 품질경쟁력을 동시에 확보하여 해외시장을 공략해나아가고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 시장위험과 위험관리 사항 - 'III. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표에 대한 주석 35항 위험관리' 및 '5. 별도재무제표에 대한 주석 32항 위험관리'를 참고하시기 바랍니다.(2) 리스크 관리에 관한 사항가. 환위험 관리 목표 - 급변하는 환율변동에 대처하여 원활한 영업활동의 지원 - 환위험 관리를 통한 환변동에 따른 손실을 최소화 -> 영업 환위험 관리 (환율변동으로 미래 기업의 매출, 판매량, 매출원가 등의 변동 가능성) -> 거래 환위험 관리 (대금의 수취, 결제 시점간의 환율차이로 인한 환위험) -> 환산 환위험 관리 (외화 자산,부채 등의 재무제표를 자국통화로 환산시 발생하는 환위험)나. 환 Risk Hedge 계획 - 환율 추이별 Hedge 금액 신축적 조정 - 환율변동에 대비하여 내부적 관리기법을 통해 환리스크 최소화 -> 리딩(Leading), 래깅(Lagging), 매칭(Matching) 등을 통한 환리스크 관리 6. 주요계약 및 연구개발활동 (1) 연구개발개요연결회사는 지속적이고 고객가치 창출을 위해 고성장분야의 신기술개발과 핵심부품 및 핵심기술의 역량확보에 역점을 두고 연구소를 중심으로 연구개발을 추진하고 있습니다.반도체 장비의 핵심부품과 관련한 신기술 및 새로운 제품의 개발, 세정분야의 새로운 레시피개발과 신개념의 코팅기술 개발, LED, 고체산화물연료전지(SOFC) 분야 등의 신규사업분야와 기존기술개발의 융복합 등을 위한 연구개발을 통해 R 확보해 나가고 있습니다.(2) 연구개발담당조직연결회사는 사업부문에 대한 기술개발을 진행하고 있으며, 국내 주요지역에 연구조직을 설치 운영하고 있습니다. 연구소명 위 치 연구 내용 미코 기술연구소 경기도 안성시 반도체, 디스플레이 핵심부품 개발 코미코 세정연구소 경기도 안성시 반도체 제조공정용 장비부품 세정 개발 (3) 연구개발비용연결회사의 연구개발비용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 제24기 제23기 제22기 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조원가 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] *정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다. (4) 연구개발실적연결회사의 2022년 연구개발 실적은 다음과 같습니다.가. 2022년 연구개발실적 [단위 : 건] 구분 국내 국외 합계 특허출원 특허등록 합 계 나. 2022년 기말 현재 특허 보유 현황 [단위 : 건] 구분 국내 국외 합계 특허출원 특허등록 합 계 7. 기타 참고사항 (1) 사업부문별 현황[반도체 부품사업] 1) 산업의 특성반도체 산업은 2000년대 후반까지 IT 산업 급성장과 함께 DRAM을 중심으로 Nand Flash분야가 급성장하여 호황기를 누렸습니다. 이후 2008년 Global 경기침체의 영향으로 전세계의 소비가 줄어듬에 따라 반도체 업계는 큰 위기를 맞이하였고 이에 전세계 주요 반도체 칩 제조 업체들은 끝을 알 수 없는 치킨게임을 진행하였습니다.자금력과 생산효율성, 기술력을 갖춘 현재의 Intel, 퀄컴, 삼성전자, SKhynix, Micro n, 도시바, TSMC, UMC 같은 회사들이 치킨게임의 최종 승자로 살아남게 되었습니 다. 특히 이 과정을 통하여 삼성전자, SKhynix, 도시바, Micron 등은 메모리 분야의 맹주로, Intel, 퀄컴은 System LSI, TSMC, UMC는 Foundry 분야의 최대 강자로 독 주체제를 완성하였습니다.현재 반도체 산업은 각 분야의 강자들이 서로의 영역에 대한 강력한 도전을 계속하고 있습니다. Intel은 Micron과 함께 한국이 최대 강점을 가지고 있는 메모리분야 로의 사업 확대를 선언하고 야심찬 투자를 진행하고 있습니다. 또한
미코 — 사업보고서 (2022.12)

삼성전자, SK hynix 역시 Intel과 퀄컴등이 독주하고 있는 System LSI 시장 확대를 위한 연구 개발을 집중하고 있으며, TSMC, UMC 등도 Foundry 분야에서 독주를 계속하기 위한 공정개발에 박차를 가하고 있습니다. 특히 중국은 최대 반도체 칩 소비국에서 최대 반도체 생산 기지로의 기치를 내걸고 국가 주도의 성장 드라이브를 추진하고 있습니다. 2) 성장성세계 반도체 시장은 2017년 호황에 이어 2018년에는 매출이 역대 최고치였던 2017년 규모를 경신한 최고실적을 달성한 것으로 나타났습니다. 그러다 글로벌 경기의 불확실성 확대와 공급 과잉에 따른 D램 가격 하락과 재고 증가로 인한 Chip Maker의 투자 지연 등으로 2019년에는 그 동안 성장세를 이어오던 반도체 경기가 약간 둔화되었습니다. 2021년에는 코로나19 대유행과 더불어 비대면으로 인한 반도체 수요 강세로 세계 반도체 시장규모가 2020년 대비 26.2% 성장한 5,558억 달러를 기록하며, 향후 반도체 시장의 호황이 기대되었습니다.그러나 2022년부터는 40년만의 최악의 인플레이션과 금리 상승 등의 요인으로 인하여 성장이 둔화되어, 전 세계 반도체 시장 규모는 2022년 5,802억달러로 전년대비 4.4% 증가하였으나, 2023에는 전년대비 4.1% 감소한 5,565억 달러가 될 것으로 예상되고 있습니다(출처 : WSTS).한편 이와 같은 반도체 시장 성장 둔화에 따라 반도체 제조 장비 시장 또한 성장이 둔화 될 것으로 예상됩니다. 2022년 전 세계 반도체 장비 시장 규모는 역대 최고치를 기록했던 2021년 1,025억 달러 대비 5.9% 상승한 1,085억 달러를 기록하며 3년 연속 최고치를 경신할 것으로 보이나, 2023년에는 912억 달러로 반도체 시장의 성장 둔화와 함께 감소할 것으로 예상되고 있습니다. 지역별로 보면 중국은 2020년 대비 58% 증가한 296억달러로 2년 연속 가장 큰 반도체 장비 시장의 자리를 지켰으며, 같은 기간 한국은 55% 증가한 250억달러, 대만은 45% 증가한 249억달러를 기록하였습니다. 유럽과 북미 지역은 각각 23%, 17%의 성장세를 보였습니다. 2022년 상반기 기준으로 중국, 한국, 대만이 세계 반도체 장비 구매액의 72%를 차지하고 있습니다. 한편, 반도체 조달에서 아시아에 대한 의존도를 낮추고자 북미, 유럽 내 반도체 장비 구매가 최근 급격하게 증가하고 있습니다. 북미와 유럽은 반도체 지원 정책으로 인하여 정부투자에 힘입어 신규 팹 및 생산 라인을 대폭 증가시키고 있는 추세입니다.분야별로는 2022년 웨이퍼 팹 장비 부문 매출액이 전년 대비 8.3% 증가한 948억 달러를 기록하지만, 2023년에는 16.8% 감소한 788억 달러가 예상되고 있습니다. 전체 웨이퍼 팹 장비 매출액의 절반 이상 차지하는 파운드리 및 로직 분야 장비는 2022년 첨단 노드의 수요 강세로 전년 대비 16% 증가한 530억 달러가 예상되지만, 2023년에는 9% 감소할 것으로 보입니다.후공정 장비 분야는 전체적으로 하락세가 예상됩니다. 어셈블리 및 패키징 분야는 2022년 전년 대비 14.9% 감소한 61억 달러가 예상되며, 2023년에는 13.3% 하락한 53억 달러가 예상됩니다. 테스트 장비 분야는 2022년 전년 대비 2.6% 감소한 76억 달러가 예상되고, 2023년에는 7.3% 감소한 71억 달러가 전망됩니다. (참고 자료 : 글로벌 반도체 장비시장 통계, SEMI, 2022.12.13). 3) 경기변동의 특성 및 계절성세계 반도체 시장은 과거 4-5년을 주기로 호황과 불황을 거듭하고 있으며 그 주기는 점차 짧아지고 있었으나 그 패턴이 과거에 비해 불규칙적으로 진행되고 있습니다. 스마트폰의 등장과 가상화폐, 4차 산업혁명 도래에 따른 반도체 수요 증가로 반도체 Big Cycle이 지속되고 있으며, 국내외 주요 Chip Maker 들의 설비투자도 계속되고 있습니다. 4) 국내외 시장여건 - 시장점유율 반도체·LCD 소자업체들의 설비 기술개발 및 신규라인 증설 등에 따라 시장의
미코 — 사업보고서 (2022.12)

규모여부가 형성되어짐으로 이에 대한 시장현황 변동성이 있으며 공식화된 시장 정보가 아직 없는 상태입니다. 또한 제품특성상 소모성 Parts이기 때문에 소자업체들로부터의 정확한 교체주기를 알 수 없으며, 장비 별, 공정 별 정보를 파악하기 어려운 실정입니다. 국내외 동종업체들과 가격 차이가 존재하고, 세부적으로 범위를 좁혀서 파악하기에는 다소 제약이 따릅니다. - 해외판매 부품관련 사업은 원거리 제조/공급이 가능하여 당사의 경우, 해외 판매는 국내에서 제조하여, 해외 법인이나 지사(일본)를 통하여 공급/판매하고 있습니다. 5) 회사의 경쟁우위 요소 그동안 축적하여 확보한 세라믹 소재 부품 제작기술을 바탕으로 국내 유일의 반도체 공정 장비용 고기능성 제품들을 제작할 수 있는 능력을 보유하고 있습니다. 반도체 前 공정용 증착 장비인 CVD 장비용 세라믹 히터, 前 공정용 식각 장비인 Etcher 장비용 ESC, OLED ESC 제품인 하부전극 등이 그 대표적인 제품들입니다. 또한, AlN, Y2O3등 고부가 특수소재를 기반으로 한 세라믹 소재, 부품에 있어서도 독자적인 제작기술을 보유하고 있음에 따라 세라믹 소재 부품 및 고부가가치 특수소재 제품들의 국산화를 달성해 나아가고 있습니다.세라믹 소재 관련 소재, 부품 시장을 선점, 과점하고 있는 일본 회사들과 대비하여 국산화를 통한 납기 단축, 원가경쟁력, 빠른 CS 등의 차별화된 전략을 통해 시장 점유율을 차근 차근 높여가고 있습니다.또한, 반도체 Chip Maker들의 공정도 점차 미세화 (40nm → 32nm → 28nm → 22nm → 18nm → ?), 고단화 (2D NAND → 24단 → 32단 → 48단 → 64단 → 72단 → ?) 되어 가고 있는 추세임에 따라 증착(Deposition), 식각(Etching) 공정에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 이에 따라 당사의 주력제품인 증착 장비(CVD)용 고기능성 세라믹 히터와 식각장비(Ethcer)용 고기능성 세라믹 ESC, 기타 세라믹 소재 일반 소모품의 수요도 점차 늘어갈 것으로 예상하고 있습니다. [반도체용 장비 부품 등 세정 및 코팅 사업] 1) 산업의 특성 반도체 공정중에 발생하는 미세오염(Micro Contamination)은 제품의 생산수율(Yield)을 떨어뜨리고, 부품의 수명(Life Time)을 단축시키며, 제품의 품질을 떨어뜨리는 역할을 합니다. 특히 반도체 공정 라인들이 고단화, 미세화 추세 등으로 인해 미세오염으로 인한 영향은 점점 더 커져가고 있는 상황입니다. 당사가 영위하는 정밀 세정산업(Micro Contamination Control)이란 생산과정에서 발생된 이러한 미세오염을 제어하는 산업으로 단순히 장비나 부품의 오염을 제거하고 재생하는 것 뿐만 아니라 그 사용조건을 만족시키고 사용수명을 연장하며 나아가 공정효율과 생산수율의 증가를 목적으로 하는 산업분야를 일컫습니다. 코팅산업의 경우도 반도체, OLED, LCD, Solar부품의 기능향상과 모재의 손상방지, 설비수명 향상 등을 위한 산업분야입니다. 이에 따라 세정기술과 코팅기술은 현재 반도체 공정의 일부로 인식 되어지고 있습니다.2) 산업의 성장성세계 반도체 시장 규모는 2022년 5,802억달러로 전년대비 4.4% 증가하였으나, 2023에는 전년대비 4.1% 감소한 5,565억 달러가 될 것으로 예상되고 있습니다(출처 : WSTS). 반도체 세정 및 코팅 시장은 반도체 기업의 설비증설과 가동률에 직접적인 영향을 받는 산업구조를 형성 하고 있습니다. 또한 반도체 공정이 미세화됨에 따라 불량률을 낮출 수 있는 미세오염 제어의 중요도가 높아지면서 세정 및 코팅에 대한 수요도 증가하고 있습니다.3) 경기변동의 특성 세계 반도체시장은 과거 4-5년을 주기로 호황과 불황을 거듭하고 있었으나, 그 주기는 점점 빨라지고 있습니다. 반도체 장비 및 부품, 소재산업의 경기변동은 이러한 반도체 산업 전반의 경기와 그 맥을 같이 합니다. 반도체 산업은 정보통신, 자동차, 가전 등 신 시장의 출현 및 D램의 가격과 환율 변동, 전자상거래 및 인터넷
미코 — 사업보고서 (2022.12)

사용자 증가에 따른 PC 의 보급 증대, 수요와 공급의 관계 등에 따라 끊임없이 신기술의 개발, 수요의 창출이 이루어지고 있습니다. 이와 관련되어 정밀세정, 코팅산업은 반도체의 경기 즉, 가격보다는 소자업체의 가동률(반도체 생산량)과 더 연관이 깊습니다. 즉, 가격보다는 소자업체의 가동률 변동에 따른 경기 변동의 영향을 받습니다. 이유인즉 세정, 코팅은 가동(수율)을 많이 하면 할수록 세정 및 코팅 대상인 부품의 세정, 코팅주기는 짧아지는 관계로 매출도 그에 연동하는 것입니다. 디스플레이(OLED, LCD)시장도 동일한 특징으로 경기변동에 따른 영향을 받습니다. 4) 국내외 시장여건 미국, 일본 등 외국과 달리 국내의 자동차산업, 화학산업, 항공기산업, 광학산업 등에서는 정밀 세정산업의 시장이 아직 형성되어 있지 않고, 반도체 및 디스플레이, Solar 산업에만 정밀세정산업의 시장이 형성되어 있습니다. 따라서, 삼성전자, 하이닉스반도체, 동부하이텍 등 반도체 제조업체와 삼성전자, LG디스플레이 등 디스플레이 제조업체 그리고, 원익IPS, PSK, 주성엔지니어링, LIG ADP 등 반도체/LCD 장비업체 등이 현재 당사의 주요 고객으로 주로 당사와 인접한 경기도와 충청도 지역에 주로 소재하고 있어 당사에서의 접근성은 양호한 편입니다. 세정산업의 특성상 Chip maker의 인접 공장에 위치해야 하는 관계로 현재 국내 공장 이외에 미국-오스틴/힐스보로, 중국-우시, 대만-신주, 싱가포르에 현지법인으로 세정/코팅라인을 운영하고 있습니다. 5) 경쟁요소 반도체 및 디스플레이, 태양광 시장에서의 세정, 코팅 사업은 각 회사가 갖추고 있는 생산설비와 노하우, 고객사와의 협력관계, 기술력, 인적자원이 집적화되는 시장으로서 회사가 가지고 있는 기술수준과 이를 통한 고객에 대한 가치 제공이 회사의 경쟁력을 판가름하는 기술집약적인 시장이라고 할 수 있습니다. 통상 경쟁의 형태는 자유로운 경쟁이며, 한국의 경우 독점이나 과점이 이루어 지지 않고 있습니다. 세정, 코팅 시장의 진입장벽으로는 각 경쟁사마다 가지고 있는 Trouble Shooting에 대한 노하우가 가장 크다고 할 수 있습니다. 결국 고객사에서 요구하는 제품수준을 제공할 수 있는지 여부가 가장 큰 경쟁력이면서 진입장벽입니다. 각 회사들은 이러한 사유로 핵심인력의 이탈을 방지하기 위하여 노력하고 있습니다. 두번째 진입장벽은 생산설비를 들 수 있습니다. 고객의 미세오염물 방지를 위해서는 각 회사마다 특색있고 효율적인 생산라인을 가지고 있어야 합니다. 또한 각종 계측기 및 CleanRoom 시설을 갖춰야 하기 때문에 대규모 투자가 동반되어야 하는 시장입니다. 이러한 사유로 한국의 경우 삼성전자에는 당사를 포함한 4개회사가 경쟁중이며, SK hynix에는 당사를 포함한 3개사가 경쟁중에 있습니다. [고체산화물연료전지 사업부문] 1) 연료전지 개념연료전지는 수소와 산소의 전기화학 반응을 통해 전기와 열을 생산하는 시스템으로, 비연소방식 발전으로 인해 유해물질(SOX, NOX, dust 등) 배출 없이 전기와 열을 동시에 생산할 수 있는 고효율 친환경 에너지원입니다.연료전지는 전해질의 종류에 따라 인산형 연료전지(PAFC, Phosphoric Acid Fuel Cell), 고체산화물 연료전지(SOFC, Solid Oxide Fuel Cell), 용융탄산염 연료전지(MCFC, Molten Carbonate Fuel Cell), 고분자전해질 연료전지(PEMFC, Polymer Electrolyte Membrane Fuel Cell) 등으로 분류되며, 각 연료전지는 고유의 특성에 따라 발전용, 가정/건물용, 수송용 등으로 분류되어 적용되고 있습니다.[연료전지의 종류] 구분 인산형 연료전지(PAFC) 용융탄산염 연료전지(MCFC) 고분자 연료전지(PEMFC) 고체산화물연료전지(SOFC) 전해질 인산 탄산칼륨 고분자 이온 교환막 세라믹 : YSZ, GDC 작동 온도
한솔아이원스 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 1993년 3월 동아엔지니어링으로 출발, 2005년 7월 현물출자 방식으로 법인전환 되어 아이원스(주)로 설립되었으며 2022년 1월 한솔테크닉스 주식회사가 최대주주로 변경됨으로써 한솔그룹의 일원이 되었습니다. 2022년 8월 18일 임시주주총회를 통해 한솔아이원스 주식회사로 사명을 변경하였습니다.당사는 반도체 전공정 및 디스플레이 제조 장비 부품의 정밀 가공 및 세정.코팅을 주요사업으로 하고 있으며 경기도 안성시에 위치한 본사를 포함하여 경기도 화성시에 세정,코팅 사업장과 동탄 산업단지에 기술연구소를 운영하고 있습니다. 설립 초기에는 반도체 장비 부품의 정밀 가공을 시작으로 현재 반도체 장비 부품 초정밀 세정, 국산화 연구진행, 디스플레이 장비 부품의 가공등을 수행하며 신소재 개발 등 사업 영역을 지속적으로 확대해 나가고 있습니다.2022년 기말 누적매출액은 전년 동기대비 소폭 상승한 1,639억원으로, 각 사업부분별 매출액 및 매출비중은 정밀가공 사업부문 1,189억원(72.54%), 세정.코팅 사업부문 450억원(27.46%)입니다. 당사의 반도체 부품 정밀가공사업은 반도체, 디스플레이 제조 공정 장비의 부품을 가공하여 공급하는 사업으로 매출은 비수익 사업의 축소 등으로 전년대비 60억원 감소한 1,189억원이며, 영업이익은 반도체 경기 침체 영향에 따른 고부가 모델의 판매 감소와 컨설팅 비용등의 증가로 전년 대비 65억원 감소한 234억원입니다. 한편, 웨이퍼 생산과정에서 발생된 미세오염의 제어와 부품 특성 조건에 따른 수명 연장을 통해 공정효율과 생산수율의 증가를 목적으로 하고 있는 세정.코팅 사업은 고객사의 생산 증가에 따른 세정 물량 증가로 전년 대비 63억원 증가한 450억원이며, 영업이익은 지속적인 기술 혁신을 통한 사업의 수익성이 강화되어 전년대비 42억원 증가한 127억원입니다. 고객 수요 증대에 대응을 위한 신공장 CAPA 증대와 품질, 원가 경쟁력을 활용한 고객 M/S 확대를 기대하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 사업영역별 주요제품 현황 (단위 : 천원,%) 사업부문 매출유형 품목 구체적 용도 매출액 비율 정밀가공디스플레이부문 제품 CARRIER외 다수 LCD용 Glass를 LCD제조 각 생산 공정으로 이동시키기 위해 Glass를 고정 및 Glass 보호용으로 사용하는 Glass안착 이송 기구. 정밀가공반도체부문 제품 SHOWER HEAD외 다수 가스라인으로부터 공급되는 공정가스를 지름0.4∼1.2mm 홀 6500개에서 웨이퍼 분사하는 부품. 정밀가공기타부문 제품 Dry pump외 다수 반도체 및 DISPLAY 공정용 펌프에 들어가며 HEAD PLATE는 SHAFT와 조립이 되어 내부 동력 장치를 보호하는 역할을 하는 부품. 제품 커버글래스와 터치패널 사이의 빈 공간을 합착하는 장비 정밀세정코팅부문 제품 챔버 내벽의 손상을 보호하기 위한 부품 세정및 코팅 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사가 영위하는 사업은 다품종 소량생산체제이므로, 정확한 가격의 변동 추이를 파악하기 어렵습니다. 다만 가격의 변동에 영향을 미치는 주요 요인은 납품업체와의 매년 또는 주기적인 원가절감(CR : Cost Reduction)에 따른 납품 단가 인하, 그리고 설계 변경 및 추가 사양 발생으로 인한 단가 인상 등이 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입 현황 (단위: 백만원) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 매입액 매입비율 주요매입처 정밀가공 원재료 Aluminium 반도체 장비 등의 제조부품 Yuanji Precision Machinery,㈜하이메탈, ㈜한국비철 외 승리스텐 외 Titanium ㈜티에스아이 외 기타금속 위브메탈㈜ 외 부자재 하나머티리얼즈㈜, ㈜이라스 외 세정코팅 POWDER ㈜엠에스티코퍼레이션 외 BEAD 금강상사 외 케미칼 한일케미칼㈜ 외 합 계 나. 주요 매입가격 추이 (단위: 원) 품목 2022년 2021년 2020년 Aluminium POWDER 1) 산출기준- 산출대상 : 매입비중이 높은 품목그룹 선정-
한솔아이원스 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

산출단위 : 원/kg- 산출방법 : 합계금액의 단순평균 다. 생산능력 및 생산실적 당사의 주요 생산제품은 반도체, 디스플레이 제조 공정에 사용되는 정밀 부품의 가공및 세정, 코팅입니다. 당사의 정밀가공 사업(반도체, 디스플레이 부품 가공 및 장비개발 사업 등)은 안성시 고삼면에 위치한 본사에서 통합하여 수행하고 있으며, 정밀 부품세정 사업은 향남읍 구문천리에 위치한 발안 공장에서 수행하고 있습니다. 당사의 사업기능별 보유 생산능력 및 가동률은 하기의 표와 같습니다. (단위: 개 제품 구분 2022년도 2021년도 2020년도 수량 수량 수량 정밀가공 생산능력 생산실적 가동률 정밀세정 생산능력 생산실적 가동률 합계 생산능력 생산실적 가동률 주1) 당사의 정밀가공 주요 부품은 주문생산방식으로 양산위주의 업체에 비해 가동률이 낮게 나타납니다.주2) 세정은 설비 당 제품을 생산하는 것이 아니라 각각의 공정을 거쳐서 초정밀부품의 세정을 완료하는 것이기에 가동률 산출이 어려우며, 보고서 제출일 현재 365일 설비가 가동 중에 있기에 가동률을 100%로 표시하였습니다. 라. 생산설비에 관한 사항 당사는 경기도 안성에 위치한 본사를 포함하여 경기도 화성시에 세정.코팅 시설과 기술연구소를 보유하고 있습니다. (단위 : 천원) 공장별 자산별 기초가액(2021년말) 2022년 증감 2022년기말 증가 감소 본사 제1공장(정밀가공) 토지 건물 구축물 기계장치 사용권자산 공구와 기구 비품 시설장치 차량운반구 계 지사제2공장(세정/코팅) 건물 구축물 기계장치 공구와 기구 비품 시설장치 차량운반구 계 합 계 토지 건물 구축물 기계장치 사용권자산 공구와 기구 비품 시설장치 차량운반구 계 마. 시설투자 계획 당사는 2022년 4월 14일 세정.코팅 생산능력 확충을 위해 경기도 안성시 신소현동 소재에 신규공장신설 투자를 결정하였습니다. (단위: 백만원) 사업부문 구분 총투자액 기지출액 투자효과 투자기간 세정.코팅 시설투자 생산시설 확충 12개월 기계장치 매출증대 합계 ※ '2022.07.28 '신규 시설투자 등' 공시 참고. 4. 매출 및 수주상황 가. 사업별 매출실적 (단위 : 백만원) 매출 유형 품 목 2022년 2021년 2020년 (제18기) (제17기) (제16기) 제품 정밀가공 수출 내수 소계 정밀세정 수출 내수 소계 합 계 수출 내수 합계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 당사의 정밀가공 영업조직은 ME사업부를 중심으로 반도체 영업팀과 DP 영업팀으로 구성되어 있으며 세정코팅 사업의 경우 CE사업부를 중심으로 CE영업팀과 CE가공영업팀으로 구성되어 고객관리 및 기술영업을 진행하고 있습니다. (2) 판매경로 당사는 최종 고객사에 직접 공급하고 있으나 일부 해외 고객사는 대리점을 경유하여 판매하고 있습니다.-국내 판매자 판매경로 고객 한솔아이원스 직접판매 고객 -해외 판매자 판매경로 고객 한솔아이원스 직접판매 고객 대리점 (3) 판매방법 및 조건 당사는 국내판매의 경우 약정 여신조건 및 현금 등을 통해 거래하고 있으며, 해외거래의 경우 거래선과의 계약에 따라 L/C, T/T 등의 조건으로 거래하고 있습니다. (4) 판매전략 - 수출 및 OEM Business 확대를 통한 매출 성장- R 투자 확대를 통한 신규 전략 품목 및 차세대 부품 개발 참여- 세정 코팅관련 선도 기술을 바탕으로 기술 우위 선점- 고객사 다변화를 통한 초정밀 가공부품 매출 확대- A/S 지원체제 완비를 통해 고객 만족 추구 다. 수주상황 당사의 매출은 반도체/디스플레이 소자업체의 반도체, 디스플레이 패널 생산 공정가동에 의해 발생되는 지속적인 소모성 부품 교체수요와, 프로젝트성 공정 증설 및 개조개선등에 의해 매출이 발생합니다. 다만, 지속적인 유지, 교체 수요와 별도로 지속적인 발주가 발생하는 산업이 아닌, 반도체/디스플레이 제조업체의 투자계획에 연동하여, 수주가 이루어집니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사의 재무위험관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험
한솔아이원스 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

요인에 대해 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 당사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 기타금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 매출채권및기타채권 등으로 구성되어 있으며,금융부채는 매입채무및기타채무, 차입금, 사채, 금융리스부채, 기타금융부채 등으로 구성되어 있습니다. (1) 시장위험 가. 환율변동위험 당사는 제품 매출 및 원자재 수입 거래 등과 관련하여 주로 USD, JPY 등의 환율변동위험에 노출되어 있으며, 내부적으로 환율변동에 따른 환율변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 한편, 당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 동일하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 변동할 경우 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 나. 주가변동위험당사는 당기 현재 상장주식에 직접 또는 간접적으로 투자하고 있지 않습니다. 다만, 전략적 목적 등으로 일부 비상장주식에 직접 투자하고 있으며, 해당 비상장주식은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품으로서 현재 당사의 주가변동위험은 극히 제한된 수준으로 판단됩니다. 다. 이자율위험당사는 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치변동)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험을 이자율위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 당사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 당사는 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. (2) 신용위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다.당기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타채권, 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며, 당사는 당기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 금융자산 및 계약자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며. 당기말 및 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 현금성자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 장단기금융상품 매출채권 대여금 장기대여금 미수금 장기미수금 미수수익 보증금 합계 (3) 유동성 위험 보고기간종료일 현재 금융부채의 만기구조는 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 구분 1년이하 1년초과~5년이내 합계 매입채무 미지급금 미지급비용 차입금 리스부채 임대보증금 합계 (전기말) (단위: 천원) 구분 1년이하 1년초과~5년이내 합계 매입채무 미지급금 미지급비용 차입금 사채 리스부채 임대보증금 파생상품부채 합계 상기 분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. (4) 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채