chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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회사채(지속가능채권) 공모 AA- 미상환 NH투자증권 JB 우리캐피탈 회사채 공모 AA- 미상환 KB증권 JB 우리캐피탈 회사채 공모 AA- 미상환 KB증권 JB 우리캐피탈 회사채(사회적채권) 공모 AA- 미상환 KB증권 JB 우리캐피탈 회사채 공모 AA- 미상환 KB증권 JB 우리캐피탈 회사채 공모 AA- 미상환 KB증권 JB 우리캐피탈 회사채 공모 AA- 미상환 KB증권 JB 우리캐피탈 회사채 공모 AA- 미상환 KB증권 JB 우리캐피탈 회사채 공모 AA- 미상환 교보증권 JB 우리캐피탈 회사채 공모 AA- 미상환 부국증권 JB 우리캐피탈 회사채 공모 AA- 미상환 부국증권 JB 우리캐피탈 회사채 공모 AA- 미상환 KB증권 JB 우리캐피탈 회사채 공모 AA- 미상환 KB증권 JB 우리캐피탈 회사채 공모 AA- 미상환 KB증권 JB 우리캐피탈 회사채 공모 AA- 미상환 KB증권 JB 우리캐피탈 회사채 공모 AA- 미상환 교보증권 JB 우리캐피탈 회사채 공모 AA- 미상환 교보증권 JB 우리캐피탈 회사채 공모 AA- 미상환 교보증권 JB 우리캐피탈 회사채 공모 AA- 미상환 교보증권 JB 우리캐피탈 회사채 공모 AA- 미상환 교보증권 JB 우리캐피탈 회사채 공모 AA- 미상환 신영증권 JB 우리캐피탈 회사채 공모 AA- 미상환 신영증권 JB 우리캐피탈 회사채 공모 AA- 미상환 신영증권 합 계 주1) 2022년 중 발행실적 기준으로 작성주2) 신용평가기관(3개사) - 한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가주3) 2년간 변동금리 적용 이후 남은 1년간 3.905% 고정금리 적용 ※ 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 (이행현황기준일 : 2022년 12월 31일 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 (*) JB우리캐피탈은 사채관리계약을 체결하지 않았으므로 해당사항이 없습니다. 나. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 현황 [지배회사에 관한 사항] (1) 제1회 상각형 조건부자본증권 (가) 채무증권 개요 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 채무증권명 (주)JB금융지주 제1회 상각형 조건부자본증권 발행일 2014년 09월 22일 (30년 만기) 발행금액 발행목적 (주)광주은행 인수를 위한 자금 확보 발행방법 공모(총액인수) 신용등급 A+ (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 상장여부 상장 미상환잔액 자본인정에 관한 사항 회계처리 근거 신용평가기관의 자본인정비율 등 미지급 누적이자 해당사항없음 만기일 조기상환 가능일 발행금리 연 6.40% (금리상향조건 없음) 우선순위 후순위(일반채권 및 후순위채권보다 후순위) 부채분류시 재무구조에 미치는 영향 기타 중요한 발행조건 등 - 상기 제1회 상각형 조건부자본증권은 2019년 9월 11일(수) 중도상환 콜옵션 행사에 대해 금융감독원으로부터 승인을 득하였으며, 이에 따라 당사는 2019년 9월 23일(월) 전액 중도상환 완료하였습니다. (2) 제2회/제3회/제4회 상각형 조건부자본증권 (가) 채무증권 개요 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 채무증권명 (주)JB금융지주 제2회 상각형 조건부자본증권 (주)JB금융지주 제3회 상각형 조건부자본증권 (주)JB금융지주 제4회 상각형 조건부자본증권 발행일 2018년 05월 11일 (만기일 없음) 2018년 07월 06일 (만기일 없음) 2019년 05월 10일 (만기일 없음) 발행금액 발행목적 BIS자기자본비율 제고 BIS자기자본비율 제고 BIS자기자본비율 제고 발행방법 공모(총액인수) 공모(총액인수) 공모(총액인수) 신용등급 A+ (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) A+ (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) A+ (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 상장여부 상장 상장 상장
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미상환잔액 자본인정에 관한 사항 회계처리 근거 만기가 없으며, 일정요건(보통주에 대한 배당금 미지급 등) 충족 시 이자지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정됨 신용평가기관의 자본인정비율 등 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 미지급 누적이자 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 만기일 아래「(2) 만기 및 조기상환 가능일」참조 조기상환 가능일 발행금리 연 5.50% 연 5.50% 연 4.15% 우선순위 후순위(일반채권 및 후순위채권보다 후순위) 후순위(일반채권 및 후순위채권보다 후순위) 후순위(일반채권 및 후순위채권보다 후순위) 부채분류시 재무구조에 미치는 영향 부채비율 상승 (2022년 12월말 기준 36.39%에서 40.61%로 상승) 부채비율 상승 (2022년 12월말 기준 36.39%에서 41.38%로 상승) 부채비율 상승 (2022년 12월말 기준 36.39%에서 53.68%로 상승) 기타 중요한 발행조건 등 아래「(4) 기타 투자위험에 관한 사항」참조 (나) 만기 및 조기상환 가능일본 사채의 만기일은 특정하고 있지 아니하고, 다음의 일자 중 먼저 도래하는 날에 만기일이 도달한 것으로 합니다.1)「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날2) 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날 ※ 사채의 중도상환 1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환(Call Option)을 요구할 수 없습니다. 2) 발행회사의 선택에 따른 중도상환 : 본 사채는 발행회사의 선택에 의하여 발행일로부터 5년이 경과한 이후 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 한하여 발행일의 조건과 동일한 발행조건으로 상환될 수 있습니다.3) 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어진 해당일수에 대하여는 발행금액에 발행당시의 표면금리로 계산하여 지급하고, 직전 이자(배당) 지급일부터 원금상환일까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자(배당)는 일할 계산하여 지급하되 모든 이자(배당)는 원단위로 지급하고 원미만은 절사합니다. 4) 공고 및 통지 : 발행회사는 중도상환(Call Option)을 행사할 경우 중도상환(Call Option) 행사 여부에 대한 의사를 중도상환(Call Option) 행사일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.(다) 이자지급방법 및 기한1) 이자는 발행일로부터 원금상환기일 전까지 계산하고, 매 3개월마다 사채의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하되, 이자지급기일이 발행회사의 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 지급하고, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다. 단, 본 사채가 만기 이전 중도상환되는 경우, 발행회사는 중도상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 않습니다.2) 이자지급은 채권발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 매 3개월 후급 지급합니다. (라) 기타 투자위험에 관한 사항1) 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위입니다. 다만, 보통주보다는 선순위입니다. 2) 이자(배당)의 지급정지① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당)지급의무는 소멸됩니다. 1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 경영개선권고 또는 경영개선명령을 받은 경우 2. 금융위원회가 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우 3. 발행회사가「금융산업의
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구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우4. 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 에서 정하는 이익배당 등의 최저내부유보비율을 준수하기 위하여 필요한 경우 ② 발행회사는 본 증권의 이자(배당)지급취소에 대한 완전한 재량권을 가지며, 이자(배당)의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련 사항 이외에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않습니다. ③ 상기 이자(배당)의 지급취소는 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다. 발행회사는 취소된 금액을 만기가 도래하는 채무의 이행에 사용할 수 있는 완전한 권리를 가지게 됩니다. 3) 기타 본 사채와 관련된 주요한 사항은 2018년 05월 11일(2회), 2018년 07월 06일(3회) 및 2019년 05월 10일(4회) 금융감독원 전자공시시스템에 공시된「투자설명서」를 참조하시기 바랍니다. [주요 종속회사에 관한 사항] ※ 채무증권 개요 구분 (주)전북은행 조건부자본증권(상각형) 18-10이(후)10갑-24 (주)전북은행 조건부자본증권(상각형) 19-10이(후)10갑-30 (주)전북은행 제200323회 상각형조건부자본증권(후순위채) 발행일 2014년 10월 24일 2015년 03월 30일 2016년 03월 23일 발행금액 1,000억원 800억원 800억원 발행목적 운영자금 운영자금 운영자금 발행방법 공모 공모 공모 상장여부 상장 상장 상장 미상환잔액 1,000억원 800억원 800억원 자본인정에관한 사항 회계처리 근거(아래 참조) 일정요건(보통주에 대한 배당금 미지급 등) 충족 시, 이자 지급 연기 가능 등,원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정됨. 신용평가기관의자본인정비율 등 (주1) N/A N/A N/A 미지급 누적이자 없음 없음 없음 만기일 2024년 10월 24일 2025년 03월 30일 2026년 03월 23일 조기상환 가능일 조기상환 불가 조기상환 불가 조기상환 불가 발행금리 금리상향 조건여부 없음 없음 없음 우선순위 후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위) 후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위) 후순위(일반채권보다 후순위) 부채분류 시 재무구조에미치는 영향 부채비율 상승(2022년 12월말 기준 1,249.20%에서1,337.68%로 상승) 부채비율 상승(2022년 12월말 기준 1,249.20%에서1,319.06%로 상승) 부채비율 상승(2022년 12월말 기준 1,249.20%에서1,319.06%로 상승) 기타 중요한 발행조건 등 ㆍ당행이 다음에 해당하는 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다. 1. 당행이「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우 2. 상기 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 상각의 효력이 발생합니다. 주1) 신용평가기관의 비공개방침 등의 사유로 기재 생략주2) 부채비율은 K-IFRS 별도기준으로 산출 ※ 조건부자본증권이 보완자본으로 인정되는 경우 1) 발행절차를 거쳐 납입이 완료된 상태이어야 하며, 예금 및 일반채권보다 후순위특약 조건일 것 2) 만기이전에 채권자의 임의에 의한 상환이 허용되지 않을 것 3) 발행시 만기는 5년 이상이고 발행 후 5년 이내에 중도 상환되지 아니할 것 4) 은행의 중도상환을 유인하는 금리상향조정(step-up) 또는 다른 상환 유인이 없어야 하고, 중도상환 여부를 발행은행이 전적으로 자율적으로 판단할 수 있어야 하며, 중도상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하거나 사실상 상환하도록 은행에 부담을 초래하는 어떠한 조건도 없을 것 5) 투자자는 파산 및 청산 이외에는 미래의 원금 또는 이자 지급일을 앞당기는 권리를 가지지 않을 것 6) 배당 및 이자지급이 은행의 신용등급에 연계되어 결정되지 않을 것 7) 조건부자본의 기준을 충족할 것 7)-1 조건부자본 발동요건은 「금융산업의
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구조개선에 관한 법률」에 따라 부실 금융기관으로 지정된 경우에 자본증권이 상각되거나 보통주로 전환되는 것을 의미 7)-2 자본증권의 발행계약서상 발동요건에 해당 자본증권 전액을 영구적으로 상각 또는 보통주로 전환한다는 조항이 포함되어 있을 것 7)-3 조건부자본의 발행계약서에 상각 또는 보통주 전환 자체가 부도로 간주되지 않는다는 사항이 별도로 명시되어 있을 것 8) 은행 및 은행이 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 해당은행이 발행한 자본증권을 매입하지 않을 것 9) 은행 및 은행이 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 해당은행이 발행한 자본증권의 매입자에 대하여 대출, 담보제공 및 보증 등의 방식으로 관련 자금을 직, 간접적으로 제공할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법적, 경제적으로 강화할 수 없고, 직접 또는 관계회사를 통하여 동 증권의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하지 않을 것 (2) 기타 본 채무증권과 관련된 주요한 사항은 2014년 10월 24일, 2015년 03월 30일 및 2016년 03월 23일 금융감독원 전자공시시스템에 공시된「투자설명서」를 참조하시기 바랍니다. ※ 채무증권 개요 (단위 : 억원, %) 구분 16-10이30갑-14(신종) 16-11이30갑-12(신종) 발행일 2013년 10월 14일 2013년 11월 12일 발행금액 발행목적 운영자금 운영자금 발행방법 공모 공모 상장여부 상장 상장 미상환잔액 자본인정에관한 사항 회계처리 근거 만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능하고 일정요건(보통주에 대한 배당금 미지급 등) 충족 시, 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지금을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정됨 신용평가기관의자본인정비율 등 주1) N/A N/A 미지급 누적이자 없음 없음 만기일 2043년 10월 14일 2043년 11월 12일 조기상환 가능일 2023년 10월 14일 2023년 11월 12일 발행금리 금리상향 조건여부 없음 없음 우선순위 후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위) 후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위) 부채분류 시 재무구조에미치는 영향 부채비율 상승(2022년 12월말 기준 1,253.09%에서 1,283.49%로 상승) 부채비율 상승(2022년 12월말 기준 1,253.09%에서 1,275.45%로 상승) 기타투자자에게 중요한 발행조건 등 ㆍ「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는「은행감독규정」에서 정하는 적기시정조치를 받은 경우 이자지급 정지ㆍ 은행이 보통주에 대한 배당을 하지 아니하기로 결의한 경우 이자지급이 정지될 수 있음 (정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸) 주1)주2)주3) 신용평가기관의 비공개방침 등의 사유로 기재 불가함부채비율은 K-IFRS 별도기준으로 산출함자본으로 인정되는 채무증권의 발행은 합병되기 전 (주)광주은행의 발행 실적임 ※ 채무증권 개요 (단위 : 천원) 구분 제 406회 제 431회 발행일 2020년 9월 10일 2021년 9월 9일 발행금액 발행목적 조정자기자본비율 및 레버리지 규제 적용에 대비 발행방법 사모 상장여부 비상장 미상환잔액 자본인정에관한 사항 회계처리 근거 IFRS기준 제1032호에 따른 자본 분류 요건 충족 신용평가기관의자본인정비율 등 미지급 누적이자 없음 만기일 2050년 9월 10일(발행자 선택에 따라 30년씩 연장가능) 2051년 9월 9일(발행자 선택에 따라 30년씩 연장가능) 조기상환 가능일 조기상환가능일 : 발행일로부터 5년 경과일 및 이후 매 이자지급일마다신종자본증권 전액에 한하여 조기상환권을 행사할 수 있습니다. 발행금리 고정금리 3.42%발행 5년 후 1회에 한하여 조정(Step-Up Margin 1.50% 가산) 고정금리 3.80%발행 5년 후 1회에 한하여 조정(Step-Up Margin 2.00% 가산) 우선순위 보통주 및 우선주, 동순위 사채를 제외한 나머지 채무들에 대하여 후순위 부채분류 시 재무구조에 미치는 영향 2022년말 조정자기자본비율 하락 (15.28%→13.17%)
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기타 중요한 발행조건 등 주) 당사는 제323회 및 제325회 Call Option 행사시기가 도래함에 따라 2021년 9월 9일 제431회 신종자본증권 총 660억원을 차환 발행하였음 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금 사용내역 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채 제11-1회 2020년 05월 25일 채무상환자금 기발행 회사채 상환 회사채 제11-1회 2020년 05월 25일 기타자금 자회사 자금지원 회사채 제11-2회 2020년 05월 25일 채무상환자금 기발행 회사채 상환 회사채 제11-2회 2020년 05월 25일 채무상환자금 기발행 회사채 상환 회사채 제11-2회 2020년 05월 25일 기타자금 자회사 자금지원 및기발행 회사채 상환 회사채 제12-1회 2020년 08월 12일 기타자금 기발행 회사채 상환 회사채 제12-2회 2020년 08월 12일 기타자금 자회사 자금지원 및 운영자금 (이자비용 및 판매관리비) 회사채 제13-1회 2022년 02월 18일 채무상환자금 기발행 회사채 상환 회사채 제13-2회 2022년 02월 18일 채무상환자금 기발행 회사채 상환 회사채 제15-1회 2022년 08월 09일 채무상환자금 기발행 회사채 상환 회사채 제15-2회 2022년 08월 09일 채무상환자금 기발행 회사채 상환 회사채 제16-1회 2022년 10월 25일 채무상환자금 미사용자금은 정기예금 및 MMDA(시장금리부기업자유예금)로 운용 회사채 제16-2회 2022년 10월 25일 채무상환자금 미사용자금은 정기예금 및 MMDA(시장금리부기업자유예금)로 운용 주) 최근 3개년 기준 작성 나. 사모자금 사용내역 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향 - 해당사항없음 (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 - 해당사항없음 (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 - 해당사항없음(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 -「Ⅲ. 재무에 관한 사항」의 연결재무제표 주석 및 재무제표 주석 참조 나. 회계정보에 관한 사항 (1) 대손충당금 설정 현황 ① 계정과목별 대손충당금 설정내역 (연결기준) (단위 : 백만원, %) 구 분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 제10기 원화대출금 외화대출금 매입외환 신용카드채권 할부금융자산 리스자산 기타대출채권 및 수취채권 합 계 제9기 원화대출금 외화대출금 매입외환 신용카드채권 할부금융자산 리스자산 기타대출채권 및 수취채권 합 계 제8기 원화대출금 외화대출금 매입외환 신용카드채권 할부금융자산 리스자산 기타대출채권 및 수취채권 합 계 주1) 채권총액은 현재가치할인차금 및 이연대출부대손익이 가감되기 전 기준임. (지급보증충당부채, 기타충당부채는 제외)주2) 외화대출금은 역외외화대출금 및 내국수입유산스 포함 (단위 :백만원) 구 분 제10기 12개월 기대신용손실 측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 신용손상모형적용대상(기타변동) 손상 미인식 손상 인식 기초 기초에 인식한 금융상품으로 인한 변동 - 12개월 기대신용손실로 대체 - 전체기간기대신용손실로 대체 - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 발행 또는 매입한 새로운 금융자산 제각 회수 처분 및 환매 기타 변동 기말 (단위 :백만원) 구 분 제 9기 12개월 기대신용손실 측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 신용손상모형적용대상(기타변동) 손상 미인식 손상 인식 기초 기초에 인식한 금융상품으로 인한 변동 - 12개월 기대신용손실로 대체 - 전체기간기대신용손실로 대체 - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 발행 또는 매입한 새로운 금융자산
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제각 회수 처분 및 환매 기타 변동 기말 (단위 :백만원) 구 분 제8기 12개월 기대신용손실 측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 신용손상모형적용대상(기타변동) 손상 미인식 손상 인식 기초 기초에 인식한 금융상품으로 인한 변동 - 12개월 기대신용손실로 대체 - 전체기간기대신용손실로 대체 - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 발행 또는 매입한 새로운 금융자산 제각 회수 처분 및 환매 기타 변동 기말 대출채권/금융리스채권 및 해지리스채권 대손충당금> (단위 :백만원) 구 분 제10기 12개월 기대신용손실 측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 신용손상모형적용대상(기타변동) 손상 미인식 손상 인식 기초 기초에 인식한 금융상품으로 인한 변동 - 12개월 기대신용손실로 대체 - 전체기간기대신용손실로 대체 - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 제각 처분 및 환매 환산손익 충당금전입액(주1) 기말 주1) 상각채권회수로 인한 금액이 41,957백만원이 포함되어 있습니다. (단위 :백만원) 구 분 제9기 12개월 기대신용손실 측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 신용손상모형적용대상(기타변동) 손상 미인식 손상 인식 기초 기초에 인식한 금융상품으로 인한 변동 - 12개월 기대신용손실로 대체 - 전체기간기대신용손실로 대체 - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 제각 처분 및 환매 환산손익 충당금전입액(주1) 기말 주1) 상각채권회수로 인한 금액이 69,144백만원이 포함되어 있습니다. (단위 :백만원) 구 분 제8기 12개월 기대신용손실 측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 신용손상모형적용대상(기타변동) 손상 미인식 손상 인식 기초 기초에 인식한 금융상품으로 인한 변동 - 12개월 기대신용손실로 대체 - 전체기간기대신용손실로 대체 - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 제각 처분 및 환매 환산손익 충당금전입액(주1) 기말 주1) 상각채권회수로 인한 금액이 43,833백만원이 포함되어 있습니다. ②-2. 채무증권 총장부금액 및 관련 충당금의 변동내역 (단위 :백만원) 구분 제10기 12개월 기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 손상 미인식 손상 인식 1. 기초 2. 12개월 기대신용손실로 대체 3. 전체기간 기대신용손실로 대체 4. 신용이 손상된 금융자산으로 대체 5. 발행 또는 매입한 새로운 금융자산 6. 제각 7. 회수 8. 처분 및 환매 9. 기타 변동 10. 기말 주) 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권과 상각후원가 측정 채무증권의 총장부금액을 합한 금액입니다. (단위 :백만원) 구분 제9기 12개월 기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 손상 미인식 손상 인식 1. 기초 2. 12개월 기대신용손실로 대체 3. 전체기간 기대신용손실로 대체 4. 신용이 손상된 금융자산으로 대체 5. 발행 또는 매입한 새로운 금융자산 6. 제각 7. 회수 8. 처분 및 환매 9. 기타 변동 10. 기말 주) 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권과 상각후원가 측정 채무증권의 총장부금액을 합한 금액입니다. (단위 :백만원) 구 분 제8기 12개월 기대신용손실 측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 손상 미인식 손상 인식 1. 기초 2. 12개월 기대신용손실로 대체 3. 전체기간 기대신용손실로 대체 4. 신용이 손상된 금융자산으로 대체 5. 발행 또는 매입한 새로운 금융자산 6. 제각 7. 회수 8. 처분 및 환매 9. 기타 변동 10. 기말 주) 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권과 상각후원가 측정 채무증권의 총장부금액을 합한 금액입니다. (단위 :백만원) 구분 제10기 12개월 기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 손상 미인식 손상 인식 1. 기초 2. 12개월 기대신용손실로 대체 3. 전체기간기대신용손실로 대체 4. 신용이 손상된 금융자산으로 대체 5. 제각 6. 처분 및 환매 7. 환산손익 8. 충당금전입액 9. 기말 주) 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권과 상각후원가 측정 채무증권의 세전 손실충당금을 합한 금액입니다. (단위 :백만원) 구분 제9기 12개월 기대신용손실 측정 대상 전체기간
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기대신용손실 측정 대상 손상 미인식 손상 인식 1. 기초 2. 12개월 기대신용손실로 대체 3. 전체기간기대신용손실로 대체 4. 신용이 손상된 금융자산으로 대체 5. 제각 6. 처분 및 환매 7. 환산손익 8. 충당금전입액 9. 기말 주) 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권과 상각후원가 측정 채무증권의 세전 손실충당금을 합한 금액입니다 (단위 :백만원) 구분 제8기 12개월 기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 손상 미인식 손상 인식 1. 기초 2. 12개월 기대신용손실로 대체 3. 전체기간기대신용손실로 대체 4. 신용이 손상된 금융자산으로 대체 5. 제각 6. 처분 및 환매 7. 환산손익 8. 충당금전입액 9. 기말 주) 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권과 상각후원가 측정 채무증권의 세전 손실충당금을 합한 금액입니다. ③ 대여금 및 수취채권에 대한 대손충당금 기준 상각후원가로 측정되는 대여금 및 수취채권의 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정 미래현금흐름(아직 발생하지 아니한 미래의 대손은 제외)의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 연결실체는 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토합니다. 개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토합니다. 손상차손은 대손충당금계정을 사용하여 차감하고, 동 금융자산이 회수 불가능하다고 판단되는 경우 대손충당금에서 상각합니다. 기존에 대손상각하였던 대여금 및 수취채권이 후속적으로 회수된 경우 대손충당금을 증가시키며, 대손충당금의 변동은 당기 손익으로 인식합니다. ① 개별평가 대손충당금 개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 연결실체의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다. ② 집합평가 대손충당금 집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 발생손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률에 근거한 추정모형을 이용합니다. 동 모형은 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 손상발현기간, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 각 자산(또는 자산집합)의 부도율(PD: Probability of Default)과 담보유형별 부도후회수율(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 내재된 손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험과 현재의 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정을 적용합니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다. 한편, 여신전문금융업법에 의한 할부금융업무를 수행하는 사업부문은 연체전이모델을 이용하여 부도율을 산출하며, 부도시손실율은 과거 5개년간 부도채권의 회수내역을 근거로 산출하고 있습니다 다. 공정가치평가 내역 (연결기준) (1) 공정가치로 측정하는 금융상품① 당기말, 전기말 및 전전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정하는 금융상품의 평가수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 위험회피파생상품자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합계 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 위험회피파생상품부채 합계 (단위: 백만원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합계 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 위험회피파생상품부채 합계 (단위: 백만원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합계 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 위험회피파생상품부채 합계 ② 공정가치 서열 수준3의 변동내역 당기, 전기 및 전전기 중 공정가치로 측정된 금융상품 중 서열 수준3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분
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기초금액 매입 및 발행 매도 및 결제 공정가치서열수준변동(주) 공정가치 변동액 기말금액 당기손익 기타포괄손익 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 금융자산 합계 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 금융부채 합계 주) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다. 연결실체는 수준 간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식합니다. (단위: 백만원) 구분 기초금액 매입 및 발행 매도 및 결제 기타변동 공정가치 변동액 기말금액 당기손익 기타포괄손익 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 주) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다. 연결실체는 수준 간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식합니다. (단위: 백만원) 구분 기초금액 매입 및 발행 매도 및 결제 공정가치서열수준 변동(주) 공정가치 변동액 기말금액 당기손익 기타포괄손익 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 주) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다. 연결실체는 수준 간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식합니다. ③ 가치평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수가. 당기말 및 전기말 현재 수준 2의 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 금융상품 종류 종류 제10기 제9기 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정 유가증권 채무증권 현금흐름할인모형, 유사기업비교법, 배당할인모형, 순자산가치법 무위험시장수익률, 시장위험프리미엄, 기업베타 등 파생상품 소계 위험회피파생상품자산 원화이자율스왑 현금흐름할인모형 할인율 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 채무증권 현금흐름할인모형 무위험시장수익률, 신용스프레드 금융자산 합계 당기손익-공정가치측정 금융부채 파생상품부채 현금흐름할인모형 무위험시장수익률, 선도금리, 변동성, 환율, 주가 등 위험회피파생상품부채 원화이자율스왑 현금흐름할인모형 할인율 금융부채 합계 나. 당기말 및 전기말 현재 수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 금융상품 종류 종류 장부금액 가치평가기법 투입변수 제10기 제9기 당기손익-공정가치측정 금융자산 지분증권 현금흐름할인모형, 순자산가치평가법, 시장가치접근법 할인율, 청산가치, 가중평균자본비용, 유사기업PBR, 기초자산의변동성 채무증권 순자산가치평가법, 시장가치접근법, 이항모형 기초자산의 가격 및 변동성, 가중평균자본비용, 유사기업 PBR 소계 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 지분증권 현금흐름할인모형, 시장가치접근법, 순자산가치접근법, 유사기업비교법, 주주현금흐름할인모형 등 할인율, 성장률, 가중평균자본비용, 유사기업 PBR, 청산가치, 자기자본비용 등 금융자산 합계 당기손익-공정가치측정 금융부채 파생상품부채 할인율 변동성 금융부채 합계 (2) 상각후원가로 측정하는 금융상품① 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치 산출방법은 다음과 같습니다. 구분 산출방법 현금및예치금 수시입출식을 제외한 모든 예치금의 공정가치는 약정현금흐름을 현행이자율로 할인한 금액입니다. 상각후원가 측정 유가증권 상각후원가 측정 유가증권에는 이자부 상각후원가 측정 유가증권만을 포함합니다. 상각후원가 측정 유가증권의 공정가치는 시장가격이나 공신력 있는 평가기관이 공시한 가격을 사용합니다. 이러한정보를 이용할 수 없는 경우 유사한 신용도, 만기 및 수익율 특성을가진 상품에 대하여 공시되는 시장가격을 사용하여 추정합니다. 상각후원가 측정 대출채권 및 금융리스채권 비손상 상각후원가 측정 대출채권 및 금융리스채권의 공정가치는 조기상환율을 반영한 기대미래현금흐름을 부도확율이 감안된 신용스프레드 등을 가산한 현행시장이자율로 할인한 금액이며,손상
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대출채권 및 수취채권의 공정가치는 신용위험을 반영한 추정미래현금흐름을 현행시장이자율로 할인한 금액입니다. 한편, 일부 종속기업의대출채권 등은 시장위험 및 기타위험은 할인율에 반영하고, 신용위험은 대손충당금을 차감하는 방식으로 공정가치를 산출하고 있습니다. 예수부채 및 차입부채 무이자부 예수부채를 포함하여 명시적인 만기가 없는 예수부채, 계약만기 및 변동금리 재조정 주기가 3개월 이내인 예수부채 및 차입부채는 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 이자부 예수부채 및 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 차입부채의 공정가치는 개별기업의 신용스프레드 등을 가산한 현행시장이자율을 사용하여 현재가치로 할인한 현금흐름을 기초로 하고 있습니다. 사채 사채의 공정가치는 공신력 있는 평가기관이 평가한 가격을 사용합니다. 이러한 정보를 이용할 수 없는 경우 계약상 현금흐름을 시장이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다. 기타금융자산 및기타금융부채 기타금융자산 및 기타금융부채는 약정현금흐름을 개별기업의 신용스프레드 등을 가산한 현행시장이자율로 할인하여 공정가치를산출합니다. 단, 만기가 없거나 만기가 3개월 이내의 단기 금융상품의 경우에는 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. ② 당기말, 전기말 및 전전기말 현재 상각후원가로 측정하는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제10기 제9기 제8기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금 상각후원가 측정 유가증권 상각후원가 측정 대출채권 금융리스채권 기타금융자산 합 계 금융부채 예수부채 차입부채 사채 기타금융부채 합 계 ③ 당기말, 전기말 및 전전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 수준별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 현금및예치금(주1) 상각후원가 측정 유가증권 상각후원가 측정 대출채권 금융리스채권 기타금융자산 합 계 금융부채 예수부채 차입부채 사채 기타금융부채 합 계 주1) 수준 2로 분류된 현금및예치금의 경우, 요구불예치금으로 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. (단위: 백만원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 현금및예치금(주1) 상각후원가 측정 유가증권 상각후원가 측정 대출채권 금융리스채권 기타금융자산 합 계 금융부채 예수부채 차입부채 사채 기타금융부채 합 계 주1) 수준 2로 분류된 현금및예치금의 경우, 요구불예치금으로 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. (단위: 백만원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 현금및예치금 상각후원가 측정 유가증권 상각후원가 측정 대출채권 금융리스채권 기타금융자산 합 계 금융부채 예수부채 차입부채 사채 기타금융부채 합 계
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 예측정보에 대한 유의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상/예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 현 시점에서 주어진 자료를 기초로 하였기에 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 국한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음에 유의하시기 바랍니다. 1. 개요 2022년은 불확실한 시장 환경에 대응하는 힘든 시기를 보냈음에도 불구하고, JB금융그룹 전 임직원이 헌신적으로 노력한 결과 당기순이익(지배지분 기준) 6,010억 원의 사상 최대 실적을 4년 연속 달성하였습니다. 특히, 그간 약점으로 작용하였던 (잠정)자본 비율(CET1 11.39%)은 이익 증가 및 내부등급법 영향 등으로 타 지방금융그룹에 뒤지지 않는 안정적인 수준을 달성하였고, 수익성과 자본효율성을 고려한 자원배분과 선제적인 리스크 관리에 자원을 집중한 결과 ROE 13.88%(지배지분 기준) 및 ROA 1.05%로 동종업계 최고 수준의 수익성 지표를 달성하였습니다. 현재 국내외적으로 코로나19의 긴 터널을 지나 희망과 기대로 맞이한 엔데믹 시대는 오히려 다발성 위기를 촉발하여 우리 경제와 사회의 전반적인 불확실성을 더욱 키우고 있는 상황입니다. 특히, 고물가, 고환율, 고금리로 대표되는 3高 리스크는 올해 내내 우리 경제와 금융시장의 변동성을 증폭시킬 것으로 예상됩니다. 또한, 현재의 고금리 상황이 상당기간 지속될 것으로 판단됨에 따라, 전반적인 시장리스크가 커질 것으로 예상되는 등 긴장의 끈을 놓을 수 없는 한 해가 될 것으로 전망됩니다. 이에, 선제적이고 기민한 대응전략이 무엇보다 중요하다고 판단하고 있으며, 다양한 시나리오 별로 JB금융그룹에 미칠 영향을 분석하고, 각 단계별로 냉철하고 치밀한 대응전략이 시의적절하게 시행되도록 최선을 다하겠습니다. 불확실성의 확대 속에서 시장 환경은 어느 때보다 가늠할 수 없는 위기의 순간을 맞이하겠지만, 2023년에도 내실 성장을 기반으로 변화하는 JB금융그룹만의 기업가치 창조를 위해 '사업포트폴리오 리밸런싱 전략'을 지속적으로 시행해 나갈 계획입니다. 또한 전통적인 이자수익에 편중되어 있는 부분을 탈피하기 위해 그룹 임원이 참여하는 부문별 시너지 협의체를 통하여 각 계열사가 보유한 장점을 공유하여 우리 그룹의 취약한 비이자이익이 확대될 수 있도록 시스템 및 인적 인프라를 구축해 나가겠습니다. 아울러 비은행 부문 M 통해 타 업종으로의 사업 다각화를 적극적으로 모색하여 그룹의 비은행 사업 비중을 확대해 나가겠으며, 해외손자 회사의 경쟁력 강화를 통해 당기순이익 중 해외 손자회사의 비중을 높이기 위한 전략 과제도 지속적으로 추진하겠습니다. 마지막으로 디지털 부문의 경쟁력 제고를 위하여 빅테크 플랫폼 기업 및 타 금융사와의 Plug-In, 逆 Plug-In 전략과 제휴 확대를 통해 고객과의 접점을 늘리는 차별화된 디지털 유니버설 뱅킹을 구축해 나가면서 ESG 투명경영의 일환으로 취약 계층의 유아 및 청소년을 대상으로 사회 공헌활동을 적극적으로 추진하고 건강한 기업의 필수조건인 조직 구성원 간의 상호 존중과 배려하는 문화를
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정착시키겠습니다. 2. 재무상태 및 영업실적 가. 주요 재무현황 및 경영지표 JB금융그룹의 주요 재무현황 및 경영지표는 다음과 같습니다 (1) 2022년도 실적 (단위 : 억원, %) 구 분 연결기준 주요 종속회사 전북은행 광주은행 JB우리캐피탈 JB자산운용 주요 재무상태 총자산 총부채 자기자본 자본금 주요 손익현황 영업수익 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익(지배기업지분순이익) 주요 경영지표 ROA ROE(지배기업지분) 고정이하여신비율 무수익여신비율 대손충당금적립비율 BIS 자기자본비율 BIS 기본자본비율 BIS 보통주자본비율 조정자기자본비율 주) 주요 종속회사 실적은 별도기준으로 작성 (2) 2021년도 실적 (단위 : 억원, %) 구 분 연결기준 주요 종속회사 전북은행 광주은행 JB우리캐피탈 JB자산운용 주요 재무상태 총자산 총부채 자기자본 자본금 주요 손익현황 영업수익 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익(지배기업지분순이익) 주요 경영지표 ROA ROE(지배기업지분) 고정이하여신비율 무수익여신비율 대손충당금적립비율 BIS 자기자본비율 BIS 기본자본비율 BIS 보통주자본비율 조정자기자본비율 주) 주요 종속회사 실적은 별도기준으로 작성 (3) 2020년도 실적 (단위 : 억원, %) 구 분 연결기준 주요 종속회사 전북은행 광주은행 JB우리캐피탈 주요 재무상태 총자산 총부채 자기자본 자본금 주요 손익현황 영업수익 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익(지배기업지분순이익) 주요 경영지표 ROA ROE(지배기업지분) 고정이하여신비율 무수익여신비율 대손충당금적립비율 BIS 자기자본비율 BIS 기본자본비율 BIS 보통주자본비율 조정자기자본비율 주) 주요 종속회사 실적은 별도기준으로 작성 - 수익성 부문 2022년도 그룹 연결 누적 기준 당기순이익은 6,183억원(지배지분 6,010억원)으로 전년대비 17.7%(지배지분 18.6%) 증가한 실적으로, 2022년도 연간 가이던스로 제시했던 5,380억원(지배지분 가이던스는 5,225억원)을 초과달성하며 경상적 순이익 기준으로 사상 최대 실적을 경신하였으며, 이에 따라 2022년도 지배지분 ROE 13.88% 및 그룹 연결 ROA 1.05%의 양호한 수익성 지표를 달성하였습니다. 업계 최상위 수익성을 지속할 수 있었던 주요요인으로는 (1) 수익성 중심의 질적성장 전략의 지속 추진과 (2) 비용효율성의 개선을 들 수 있습니다. 우리 그룹은 최근 4년간 상대적으로 공헌이익률이 높은 핵심사업 비중을 늘리는 '사업포트폴리오 리밸런싱 전략'을 꾸준히 시행해 오고 있습니다. 그 결과 핵심사업에서의 역량은 갈수록 경쟁력을 키워가고 있고 핵심사업을 축으로 하는 지속가능한 수익기반을 더욱 공고히 구축하는 과업을 지속 시행하고 있습니다. 부문별로 보면 그룹 이자이익은 17,401억원으로 전년(14,525억원)대비 19.8%증가하였습니다. 이는 기준금리 인상과 사업포트폴리오 리밸런싱 전략의 영향으로 전북은행과 광주은행의 합산 NIM이 2022년 2.78%에서 2023년 2.96%로 17bp증가한데 기인합니다. 그룹 비이자이익은 733억원으로 전년(1,176억원)대비 34.6%감소하였습니다. 주요원인은 2021년 유가증권시장 호황으로 인한 기저효과 등으로 유가증권관련 손익이 2021년 614억에서 2022년 344억원으로 44% 감소한데 기인합니다. 그룹 판매관리비는 7,203억원으로 전년(7,250억원)대비 0.6%감소하여 그룹 이익경비율이 39.7%로 사상최저 수준으로 기록하였습니다. 경비는 전년대비 255억원(전년대비 4.4%) 증가하였으나 명예퇴직금이 전년대비 290억원 감소 및 감가상각비 등 12억 감소를 포함하여 판매관리비는 47억원 감소하였습니다. 그룹 충당금전입액은 2,674억원으로 전년(1,368억원)대비 95.5% 증가하습니다. 주요원인은 급격한 기준금리 인상에 의한 연체율 증가 우려에 따라 선제적으로 보수적인 충당금을 반영한 결과입니다. 주요자회사별로 보면 전북은행(별도기준)은 전년대비 9.8% 증가한 1,770억원의 연간실적을 시현하였으며, 광주은행(별도기준)
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또한 전년대비 27.0% 증가한 2,547억원의연간실적을 달성하여 안정적인 이익흐름을 이어갔습니다. JB우리캐피탈(연결기준)은 전년대비 4.7% 증가한 1,785억원의 순이익을 달성하며 그룹의 이익성장에 기여하였습니다. - 건전성 부문 자산건전성 지표인 고정이하여신비율은 전년대비 0.04%p 상승한 0.59%, 연체율은 전년대비 0.10%p 상승한 0.58%를 기록하였습니다. 2022년 하반기에 상반기 대비하여 건전성 지표가 상승하고 있으며 고물가, 고환율, 고금리로 인한 경기 불확실성에 심화 되고 있습니다. 부동산경기 악화를 대비하여 보증서 위주의 부동산 PF대출 취급 및 보수적인 관점에서 고위험업종, 경기민감업종을 선정하여 모니터링이 필요한 차주에 대한 선제적인 리스크관리에 역점을 두고 있습니다. 2023년에도 불확실한 금융시장 환경에 대비하기 위해 다양한 시나리오 별로 JB금융에 미칠 영향을 분석하고, 각 단계별로 적절한 대응전략을 마련하여 적시에 시행되도록 최선을 다하겠습니다. - 자본적정성 부분 내부등급법 승인과 더불어 수익성 중심의 내실경영을 바탕으로한 위험조정수익률 관리로 BIS기준 자기자본비율 13.51%, 기본자본비율(Tier1 ratio) 12.66% 및 보통주자본비율(Core Tier1 ratio) 11.39%의 안정적인 자본비율을 유지하고 있습니다. 2023년도 역시 수익성 중심의 내실경영을 바탕으로 위험조정수익률 관리를 통해 BIS비율 등 제반 자본비율을 철저하게 관리할 예정입니다. - 기타 그룹 재무현황 및 영업실적에 대해서는 사업보고서에 기재된 「Ⅱ. 사업의 내용」및 첨부서류인 감사보고서/연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다. 나. 신규사업 진출 관련 내용 당사는 비은행 이익 기반 확대를 위해 2022년 6월 3일 신기술사업금융업자인 메가인베스트먼트(주)의 지분 100%를 인수하여 자회사로 편입('22.6.3. 지주회사의자회사편입 공시 참조)하였으며, 사명을 JB인베스트먼트(주)로 변경하였습니다. 이번 인수를 통해 JB금융그룹은 모태펀드와 성장금융 등 정책 금융과의 협력도가 높은 전문 벤처투자 회사를 보유하게 되었으며, 비은행 이익 기반 확대를 통한 그룹의 수익원 다각화에 한층 진전하게 되었습니다. 또한, 인수 후 디지털자산본부를 신설하여 디지털자산 분야 역량을 강화하고 있으며, 그룹 내 투자금융 사업라인과 함께 기업 투자의 밸류체인 구축을 포함한 다양한 시너지 효과를 창출할 수 있을 것으로 기대됩니다. 향후 신규사업 등의 추가적인 진행도 사업타당성 및 경영에 미치는 영향 등을 충분히 검토하여 추진할 계획입니다. 다. 중단사업 관련 내용 - 해당사항없음 라. 조직변경, 종업원의 조기퇴직 등 관련내용 JB금융그룹은 신사업 기획/리서치 업무와 디지털 부문과의 시너지 강화를 위하여 DT본부를 미래성장본부로 명칭을 변경하였으며 경영기획본부 산하에 미래전략부를 해당 본부로 이동하였습니다. 또한, 그룹 IR 및 ESG 경영실천과 사회공헌활동 강화를 위하여 대외협력본부를 신설하였으며, 그룹통합연수원 건립을 위한 추진단을 신설하였습니다. 마. 환율변동 관련 내용 - 외화거래 및 당기손익인식 재무제표 작성에 있어서 연결실체의 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간 말에 화폐성 외화항목은 보고기간 말의 마감환율로 환산하고 있습니다. 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고, 역사적 원가로 측정하는 비화폐성항목은 거래일의 환율로 환산하고 있습니다. 연결실체는 화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이와 외화환산으로 인해 발생한 외환차이는 모두 당기손익으로 인식하고 있습니다. 또한, 비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율변동효과를 기타포괄손익으로 인식하고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과를 당기손익으로 인식하고 있습니다. 해외사업장의 자산ㆍ부채는 보고기간말 현재 환율을, 손익계산서 항목은 당해연도 평균환율을 적용하여 원화로 환산하며 이러한 환산에서
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발생하는 외환차이는 자본의 별도 항목으로 인식하고 있습니다. 한편, 이러한 자본에 인식된 외환차이의 누계액은 해외사업장의 처분시점에 당기손익에 반영하고 있습니다. 당사의 2022년말 연결 외화대출금은 10,537억원, 외화예수금은 10,434억원으로 유사한 수준을 유지하여 환율변동영향을 최소화하고 있습니다. - 파생금융상품 및 위험회피회계 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 내재파생상품은 주계약의 경제적 특성 및 위험도와 밀접한 관련성이 없고 내재파생상품과 동일한 조건의 별도의 상품이 파생상품의 정의를 충족하는 경우, 복합금융상품이 금융부채에 해당하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않았다면 내재파생상품을 주계약과 분리하여 별도로 회계처리하고 있습니다. 주계약과 분리한내재파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피수단으로 지정되지 않은 모든 파생상품은 공정가치로 측정하며, 공정가치변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 바. 자산손상 및 감액손실이 발생한 내용 - 금융자산의 손상 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 연결실체는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. - 비금융자산의 손상 회수가능액은 개별 자산별로, 또는 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 회수가능액을 추정하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 사용가치는 자산이나 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름을 화폐의 시간가치 및 미래현금흐름을 추정할 때 조정하지 아니한 자산의 특유위험에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 적절한 할인율로 할인하여 추정합니다. 자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 매 보고기간말에 자산에 대해 과거기간에 인식한 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을 결정하는 데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에만 환입합니다. 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각 또는 상각 후 잔액을 초과할 수 없습니다. JB금융그룹의 연결기준 손상차손 인식내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 2022년 2021년 2020년 대손상각비 기타금융자산손상차손(환입) 유형자산손상차손(환입) 무형자산손상차손(환입) 3. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성에 관한 사항 유동성리스크는 자금의 조달 및 운용기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 일시적 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상황에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 말합니다. JB금융그룹은 시장환경의 급변 등으로 인한 유동성 부족 발생 등의 비상상황에 대응하기 위해 위기상황 분석 및 비상조치계획(Contingency Plan)을 수립하여 관리하고 있습니다. 당사는 금융지주회사감독규정의 경영지도 기준에 따라 월별 '원화유동성비율'을 산출하며, 금감원 지도비율인 100% 이상을 안정적으로 유지하고 있습니다. 2022년말 현재 외화자산 및 부채가 존재하지 않으므로 외화유동성비율은 산출대상에서 제외하였습니다. ※ 유동성비율 (별도재무제표 기준) (단위 : 억원, %) 구 분 2022년 2021년 2020년 유동성자산(A) 유동성부채(B) 원화유동성비율(A/B) 주1) 유동성자산 및 유동성부채는 1개월 이내 기준임주2) 원화유동성비율 변동(상승) 주요 원인 : 전년대비 현금성자산 증가에 따른 1개월이내 유동성자산 증가 아울러 당사의 주요 자회사인 전북은행과 광주은행도 '유동성커버리지비율' 및
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'외화유동성비율' 등을 안정적으로 유지하고 있습니다. (금감원 지도비율 : 유동성커버리지비율 92.5% 이상, 외화유동성커버리지비율 80% 이상, 외화유동성비율 85% 이상) ※ 은행자회사 유동성비율 - 전북은행 (단위 : %) 구 분 2022년 4분기 2022년 3분기 2022년 2분기 2022년 1분기 유동성커버리지비율(주1) 외화유동성커버리지비율(주2) 주1) 유동성커버리지비율은 해당 기간 동안의 영업일별 유동성커버리지비율을 평균하여 산출함주2) 유동성커버리지비율은 해당기간의 경영공시 산출기준과 동일하게 적용함 - 광주은행 (단위 : %) 구 분 2022년 4분기 2022년 3분기 2022년 2분기 2022년 1분기 유동성커버리지비율(주) 주) 유동성커버리지비율은 해당 기간 동안의 영업일별 유동성커버리지비율을 평균하여 산출함 (단위 : %) 구 분 2022년 2021년 2020년 외화유동성비율(주) 주) 광주은행은 총부채 중 외화부채가 5% 미만이며, 외화부채 규모(난외 포함)가 5억미불 미만으로 외화유동성커버리지비율 규제대상 아님 나. 자금조달과 지출에 관한 사항 (1) 자금의 원천별 조달규모, 자금조달비용 등 자금조달조건 등 원화자금의 조달은 원화예수금 등의 증가로 전년대비 약 3조 6,521억원 증가하였고, 외화자금 조달은 손자회사인 프놈펜상업은행(PPCBank)의 영업력 확대 등으로 약 302억원 증가하였습니다. 2022년도 당사는 안정적인 조달을 위해 사채 발행 등 자금조달 다변화 노력을 지속 모색하고 있으며, 수익성 향상을 위해 핵심고객 유치를 통한 영업을 더욱 강화해 나갈 계획입니다. 원화대출금은 전년대비 2조 5,981억원 증가하였습니다. 리스크관리 기반 수익성 위주의 자산포트폴리오 조정 등을 추진함으로써 운용률을 관리하였고, 2023년에도 시장상황에 따른 탄력적인 금리 운용, 자금운용수단 다변화 등 적절한 자금운용 정책 시행을 통해 자금을 효율적으로 운용해 나갈 계획입니다. 당사는 조달한 자금을 기발행 회사채 상환, 자회사 자금지원 및 운영자금으로 사용하고 있으며, 증권신고서 등에 기재한 자금 사용 계획과 실제 자금사용을 다르게 사용한 바가 없습니다. ※ 당사 및 당사 자회사의 자금조달 및 운용현황은 'II. 사업의 내용' 및 'III.재무에 관한 사항 - 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항'의 자금조달 실적과 조달된 자금의 사용 실적을 참조하시기 바랍니다. ① 자금조달 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 조달항목 2022년 2021년 2020년 잔액 이자율 비중 잔액 이자율 비중 잔액 이자율 비중 원화자금 예수금.부금 양도성예금 원화차입금 원화콜머니 원화발행금융채 기타 소 계 외화자금 외화예수금 외화차입금 외화콜머니 외화발행금융채 기타 소 계 기타 자본총계 충당금 기타 소 계 합 계 ② 자금운용 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 운용항목 2022년 2021년 2020년 잔액 이자율 비중 잔액 이자율 비중 잔액 이자율 비중 원화운용 대출금 유가증권 예치금 지급보증대지급금 원화콜론 원화사모사채 신용카드 할부금융자산 리스자산 기타 원화대손충당금 소 계 외화운용 외화대출금 외화증권 외화예치금 매입외환 외화콜론 기타 외화대손충당금 소 계 기타 현금 업무용유형자산 기타 소 계 합 계 (2) 상환의무가 있는 조달자금의 항목별ㆍ만기별 상환금액 도래현황 JB금융지주 사업보고서 내 'II. 사업의 내용' 및 'III. 재무에 관한 사항 - 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 - 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적'을 참조하시기 바랍니다. (3) 조달자금 중 재무비율 준수, 차입제한, 배당제한 등의 조건이 있는 경우 등 JB금융지주 사업보고서 내 'II. 사업의 내용' 및 'III. 재무에 관한 사항 - 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 - 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 - ※ 사채관리계약 주요내용 및 충족여부'등을 참고하시기 바랍니다. (4) 미래에 자금조달의 형태와 조달비용의 변화가 예상되는 경우 그 내용 미래에 자금조달의 형태와 조달 비용의
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변화가 예상되는 경우는 현재 없으며, 발생할 수 있는 시장의 급격한 변동성에 대해서는 지속적으로 모니터링 하고 있습니다. 4. 부외거래 가. 중요한 소송사건 등 2022년말 현재 연결실체와 관련된 계류 중인 소송사건은 피소 59건(총 소송금액 119,526백만원), 제소 44건(총 소송금액 158,706백만원)이 있습니다. 상기 소송사건의 최종 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다. 구 분 주요내용 비고 피소 59건(119,526백만원) 1. 소송당사자 - 원고 : (주)○○저축은행外 58건 - 피고 : (주)전북은행外2. 소송의 내용 : 예금채권확인등 청구의 소 등3. 진행상황 : 소송진행중4. 영업 및 재무에 미치는 영향 : 소송결과에 따름 제소 44건(158,706백만원) 1. 소송당사자 - 원고 : (주)전북은행外 - 피고 : ○○○세무서外 43건2. 소송의 내용 : 보증금 청구소송 등3. 진행상황 : 원고승소 및 소송진행중4. 영업 및 재무에 미치는 영향 : 소송결과에 따름 주1) 연결기준으로 작성주2) 연결실체가 운용 중인 JB 호주 NDIS 전문투자형 1호 등 8개의 펀드(총 판매액 3,264억)에서 차입한 거래처의 대출 약정 위반사항이 발견되어 투자금 회수조치 등이 진행중에 있습니다. 보고기간말 현재 본 건과 관련하여 소송충당부채가 계상되어 있으며 소송의 최종결과는 예측할 수 없습니다. 나. 채무보증 및 채무인수약정 등 (1) 지급보증 ① 당기말, 전기말 및 전전기말 현재 제공하고 있는 지급보증의 상세내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2022.12.31 기준) (단위 : 백만원) 구 분 2022년 2021년 2020년 확정지급보증 원화 기업구매카드지급보증 융자담보지급보증 기타원화지급보증 소계 외화 인수 수입화물선취보증 기타외화지급보증 소계 미확정지급보증 신용장개설관계 기타 어음매입약정 합계 주) 연결기준으로 작성 ② 당기말 및 전기말 및 전전기말 현재 지급보증총액대비 지급보증충당부채 설정비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원,%) 구 분 2022년 2021년 2020년 설정대상 지급보증총액 지급보증충당부채 충당부채 설정비율 주) 금융보증계약부채 및 지급보증충당부채 금액이 포함 (2) 약정 ① 당기말, 전기말 및 전전기말 현재 제공하고 있는 약정의 상세내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2022.12.31 기준) (단위 : 백만원 종 류 2022년 2021년 2020년 원화대출약정 외화대출약정 ABCP 및 ABS매입약정 유가증권매입약정 합계 주) 연결기준으로 작성 ② 당기말, 전기말 및 전전기말 현재 미사용약정금액 대비 미사용약정충당부채 설정비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원,%) 구 분 2022년 2021년 2019년 설정대상미사용약정금액 미사용약정충당부채 충당부채 설정비율 (3) 원본보전신탁 당기말, 전기말 및 전전기말 현재 원금보전약정이 있는 신탁의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 종류 2022년 2021년 2020년 원금보전약정 노후생활연금 개인연금 신개인연금 연금 퇴직 적립식목적 가계금전 원리금보정약정 불특정금전 합 계 당기말 현재 신탁계정 중 원본 또는 이익보전약정이 있는 신탁 20,351백만원을 보유하고 있으며, 약정신탁의 운용결과에 따라 추가적인 손실이나 이익이 발생할 수도 있습니다. 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 사업연도 주요 내용 2022년도 (제10기) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' - 현금및현금성자산 2022년 4월 IFRS 해석위원회의 안건 결정 '제3자와의 계약에 따른 이용제한 요구불예금' 및 K-IFRS 질의회신 '지준예치금의 현금및현금성자산 분류 여부'에 따라 요구불예금에 해당하는 지준예치금을 현금 및 현금성자산으로 분류하는 것으로 변경하였으며 이를 소급 적용하였음 2021년도(제9기) 주식회사의외부감사에관한법률 제13조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준을 적용 2020년도(제8기)
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주식회사의외부감사에관한법률 제13조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준을 적용 나. 환경 및 종업원에 관한 사항 (1) 환경에 관한 사항 금융업계는 환경오염, 환경법률 위반 등의 가능성이 다른 업종에 비해 비교적 낮습니다. 하지만 기후위기로부터 발생하는 다양한 금융 리스크에 당면해 있으며, 기후위기로 인한 자산 피해, 공급망 장애 등 직접적 피해부터 환경 규제 강화로 인한 생산비용 증가, 채무자 상환 능력 저하, 고탄소 자산의 시장가치 하락 등 간접 리스크까지, 기후위기가 계속될 시 그 피해 규모와 범위는 점점 커지고 다양해질 것으로 예상하고 있습니다. JB금융그룹은 이와 같은 기후위기로부터 발생하는 금융 리스크에 대해 적극 대응하고자 글로벌 환경 이니셔티브(UNEP FI, CDP, TCFD, PCAF, SBTi)에 가입을 완료하였습니다. 이후 2021년 12월 “기후 리스크 대응을 위한 넷제로 전략”을 ESG위원회에서 의결하고, 2022년 2월 선도적인 기후변화 대응을 위해 2035년 자체 배출량 넷제로, 2045년 금융 배출량 넷제로 목표를 대외에 선언하였습니다. 목표 달성을 위해 PCAF와 SBTi에서 요구하는 방법론을 적용하여 탄소배출량 측정을 완료하고, 국내 금융회사 중 두번째로 SBTi로부터 탄소 감축 목표에 대한 승인을 획득하는 등 글로벌 수준의 넷제로 이행 프로세스를 실행해 나가고 있습니다. (2) 종업원에 관한 사항JB금융그룹은 종업원의 생활안정과 복리증진 및 보건향상을 위하여 주택임차자금지원, 장학제도, 의료보험, 재해보상, 유급휴가 및 체육시설 등의 다양한 복리후생제도를 운영하고 있습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 금융지주회사법은 금융기관의 대형화 ㆍ 겸업화를 통하여 금융기관의 경쟁력을 제고하기 위하여 금융지주회사의 설립을 촉진하는 한편, 금융지주회사와 자회사의 건전한 경영을 도모함에 있어서 필요한 사항을 정하기 위하여 2000년 10월 23일 제정되어 2000년 11월 24일 시행되었고, 여러 차례 개정되었습니다. 2009년 7월 일부 개정의 주요 내용은 아래와 같습니다.국내 은행지주회사의 경쟁력 제고를 위한 규제완화 조치의 일환으로 ① 비금융주력자(산업자본)의 은행지주회사 주식보유 한도를 4%에서 9%로 상향하고, ② 비은행지주회사의 비금융회사 지배를 허용하는 등 비은행지주회사에 대한 특례 조항을 신설하였습니다. 이러한 규제완화에 대한 부작용 방지장치로 신용공여 등 거래제한 조항을 신설하였습니다. 또한, 금융지주회사의 시너지 효과 증대를 위하여 ① 자회사 등 사이의 업무위탁을 허용하고, ② 임직원의 겸직범위를 확대한 반면, 이에 대한 적절한 내부통제를 위해 내부통제기준 및 준법감시인 임면에 관한 조항을 신설하였습니다. 그러나 2014년 2월 일부개정으로 금산분리제도를 다시 강화하여 금융회사의 대형화 및 겸업화에 따라 발생할 수 있는 위험의 전이, 과도한 지배력 확장 등의 부작용을 방지하는 한편, 개개인정보 유출방지 및 고객정보 보호를 위하여 금융지주회사 내 자회사등 간 고객의 사전 동의 없이 이루어질 수 있는 정보제공의 범위를 축소하고, 금융위원회가 정하는 방법과 절차를 준수하도록 하며, 그 제공 내역을 해당 고객에게 통지하도록 의무화하였으며, 주요 개정 내용은 다음과 같습니다. ① 비은행지주회사는 비금융회사를 자회사로 지배할 수 없음. ② 비은행지주회사의 자회사는 비금융회사를 지배할 수 없음. ③ 금융지주회사 내 자회사등 간 고객의 사전 동의 없이 이루어질 수 있는 정보제공의 범위를 내부 경영관리상의 목적으로만 한정하면서 제공되는 고객정보의 암호화 및 이용기간 경과 후 삭제 등 금융위원회가 정하는 방법과 절차를 준수하도록 함. ④ 자회사등 간 정보를 제공하는 경우에는 그 제공내역을 고객에게 통지하도록 하고, 위반 시 과태료를 부과함. 이후, 2015년 12월 금융지주회사 경쟁력 강화 방안에 따라 ① 겸업 활성화를 통한 시너지 제고, ② 정보공유 관련 규제 합리화, ③ 해외시장 진출 지원 ④ 신사업 진출 및
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투자확대 지원, ⑤ 기타 규제 합리화 내용의 금융지주회사법 시행령 및 금융지주회사감독규정의 개정이 이루어졌으며, 2016년 7월에는 ① 조건부자본증권 관련 위임사항 규정, ② 자회사등의 금융지주회사 위탁업무 보고절차 폐지, ③ 자회사등간 공동점포 운영기준 합리화 등을 주요 내용으로 하는 금융지주회사감독규정 일부 개정이 이루어졌습니다. 2017년 10월 금융지주회사법 일부 개정으로 은행지주회사의 원활한 자본 확충을 위하여 조건부자본증권의 발행 근거를 명확히 규정하였습니다. 2019년 1월에는 금융지주회사 감독규정을 개정하여 금융지주회사 소속 보험회사의 보험대리점 등 지배 허용, 계열사간 내부경영관리 목적 정보공유 관련 제도개선, 인가심사 중간 점검제도 도입 등 관련 규제를 완화하였습니다. 한편, 금융지주회사를 포함한 금융회사의 지배구조에 관한 규율을 강화하기 위하여 「금융회사의 지배구조에 관한 법률」이 제정되어 2016년 8월 1일자로 시행되었으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다. ① 업무집행책임자의 자격요건 및 주요업무집행책임자의 선임절차 마련 ② 사외이사의 자격요건 강화 및 임원후보 추천절차 개선 ③ 사외이사 중심의 이사회 구성 및 이사회의 권한 강화 ④ 지배구조 내부규범의 마련 및 공시 ⑤ 감사위원의 자격요건 및 선임절차 개선 ⑥ 위험관리제도 및 보수체계 개선 또한 「금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령」은 2017년 9월 개정, 2017년 12월 시행으로 임원 겸직 승인 및 보고 범위를 확대하고, 임직원에 대한 성과보수 이연지급의무 적용대상 및 적용비율을 분명하게 정하였으며, 위험관리책임자의 자격요건을 강화했습니다. JB금융지주는 위와 같은 금융지주회사법, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 등 관련 제 법규를 준수하고 있습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 (1) 그룹 리스크관리 원칙 그룹의 리스크관리원칙은 다음과 같습니다. ㆍ모든 영업활동은 사전에 설정된 리스크성향 내에서 리스크와 수익의 균형을 고려하여 수행하여야 하며, 발생가능한 리스크를 인식ㆍ측정ㆍ통제ㆍ관리할 수 있는 체계 하에서 실행되어야 한다. ㆍ리스크 관련 의사결정체계는 경영진 등 의사결정권자(회의체 포함)가 해당 리스크를 충분히 이해하고, 리스크를 감안하여 객관적이고 독립적인 입장에서 이루어지도록 운영되어야 한다. ㆍ리스크관리조직은 영업부문과 독립적으로 구성되고 운영되어야 한다. ㆍ성과관리체계는 영업 의사결정시 리스크가 명확히 고려되도록 운영되어야 하며, 성과평가는 공정하고 투명한 절차에 의해 이루어져야 한다. ㆍ평상시에도 상황 악화 가능성에 대비하는 신중한 시각을 공유한다. ㆍ특정부문에 대한 리스크의 집중을 방지하기 위하여 리스크가 적절히 분산되도록 관리하여야 한다. ㆍ모든 조직은 담당 직무로부터 발생 가능한 리스크에 대한 책임을 부담하며, 정해진 책임과 권한 범위 내에서 공정하고 투명한 절차에 따라 업무를 수행하여야 한다. (2) 그룹 리스크관리 조직 - 리스크관리위원회 지주회사의 이사회 내 위원회로 리스크관리에 대한 최고의사결정기구입니다. 위원 3인 이상의 이사로 구성하고 1인 이상은 금융회사 또는 상법상 회사의 금융, 회계 또는 재무분야에서 종사한 경험이 있는 자로 구성하고 있습니다. 경영상 발생할 수 있는 제반 리스크를 적시에 인식, 측정, 감시, 통제할 수 있도록 그룹 차원에서 리스크를 종합적으로 관리하고 통제하는 역할을 수행합니다. 리스크관리위원회의 결의사항은 다음과 같습니다. ㆍ그룹의 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침의 수립 및 변경 ㆍ그룹 전체 및 개별 자회사등이 부담 가능한 리스크 수준의 결정 ㆍ그룹 전체 및 개별 자회사등의 적정투자한도 또는 손실허용한도의 결정 ㆍ각종 한도의 설정 및 한도초과의 승인에 관한 사항 ㆍ리스크관리 관련 내규의 제정 및 개정 ㆍ위기상황분석 결과와 관련된 자본관리계획, 자금조달계획에 관한 사항 ㆍ리스크관리조직 구조 및 업무분장에 관한 사항 ㆍ리스크관리시스템의 구축 및 운영에 관한 사항 ㆍ기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항 리스크관리위원회의 결의사항은 이사회에 보고합니다. -
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리스크관리운영위원회 리스크관리위원회에서 그 설치를 결정한 의사결정기구로서 그룹 전반의 리스크관리 정책 및 전략 등을 일관되게 유지하기 위하여 제반 리스크관리 관련 세부사항을 협의하는 역할을 수행합니다. 구성원은 그룹리스크관리책임자, 자회사 리스크관리책임자, 지주 및 은행 리스크관리부장으로 구성되며, 그룹리스크관리책임자가 위원장이 됩니다. 주요권한으로는 그룹 차원의 리스크관리에 필요한 사업부문별 리스크 한도의 결정 및 한도초과의 승인에 관한 사항, 내부관리 목적의 리스크측정요소 추정의 사항, 리스크를 수반한 신규사업의 추진 및 새로운 상품 신설에 관한 사항, 리스크관리 관련 내규의 제ㆍ개정 등이 있습니다. - 리스크관리부 지주 리스크관리부는 그룹 리스크관리 세부 정책, 절차 및 업무 프로세스를 수행하며 그룹 위험가중자산 산출 및 내부자본한도 모니터링 및 관리 등을 담당합니다. - 리스크검증팀 지주 리스크검증팀은 그룹 신용평가모형 및 리스크측정요소(PD, LGD, EAD)에 대한 적합성 검증 업무 등을 담당합니다. (3) 그룹 리스크관리 체제 JB금융그룹의 리스크 관리 체제는 그룹의 경영전반에 걸쳐 발생할 수 있는 모든 리스크를 인식하고 관리하여 그룹이 안정적 기반 하에서 장기 성장을 지속할 수 있도록 그룹 및 자회사 등의 리스크를 그룹 차원에서 통합 관리하고 있습니다. 이를 위해 각 자회사의 영업의 특성 및 규모, 복잡성 등을 감안하여 잠재적 손실을 야기할 수 있는 신용리스크, 시장리스크, 운영리스크, 금리리스크, 신용편중리스크, 유동성리스크, 전략리스크, 평판리스크를 중요한 리스크로 인식하고 있으며. 통계적 기법을 이용하여 내부자본(Internal Capital) 또는 VaR(Value at Risk) 형태 등으로 계량화하여 측정 및 관리하고 있습니다. 이러한 중요 리스크 관련 소요자기자본이 그룹에서 보유하고 있는 자기자본 이내로 적정성을 확보할 수 있도로 가용자본에서 완충자본을 차감한 범위 내에서 목표 리스크성향(Risk Appetite)을 설정하고 동 리스크성향 내에서 그룹의 리스크한도를 설정하고 효율적 한도관리를 위하여 자회사 및 리스크 유형별로 한도를 배분하여 관리하고 있습니다. 또한 연 2회 이상 통합위기상황분석을 실시하여 위기상황 도래 시에도 충분한 자본을 보유하고 있는지에 대하여 점검하고 있습니다. (4) 2022년 그룹 리스크관리 현황 및 실적 JB금융그룹은 2022년 6월 그룹 내부등급법 승인을 획득하여 그룹 자본비율 제고 및 리스크관리체계 고도화 기반을 구축하였고, 비대면 소매여신과 투자금융 부문에 대한 관리를 강화함으로써 그룹 핵심사업 부문에 대한 건전성 관리체계를 정립하였으며, 그룹 유동성리스크 관리시스템 개발 및 업종별 여신한도 관리프로세스 개선 등을 통하여 그룹 내 리스크관리체계 및 시스템 개선 작업을 지속적으로 수행하였습니다. 다. 각 리스크 별 관리 전략 (1) 신용리스크 관리 신용리스크는 차주 및 거래상대방의 부도, 계약의 불이행 및 신용도 하락 등으로 인하여 보유하고 있는 자산 포트폴리오로부터 입을 수 있는 손실 위험을 말합니다. JB금융그룹은 신용위험 관리대상에 대하여 예상손실(Expected Loss)과 비예상손실(Unexpected Loss)을 측정, 관리하고 경기변화, 비정상적인 시장상황 발생 등을 가정한 위기상황분석(Stress test)을 실시하고 있습니다. 또한 위험자본량에 근거한 신용리스크 한도를 설정하여 모니터링하고 있으며 동일차주 및 동일계열에 대한 과도한 익스포져의 집중을 방지하기 위해 신용공여한도를 설정하고, 신용편중리스크(Concentration Risk)를 관리하고 있습니다. 한편 코로나19 장기화 및 경기변동성 확대 등에 따라 보유중인 자산에 대한 선제적 건전성관리를 위하여 그룹 내 중복차주 및 공동투자, 업종별 포트폴리오, 비대면 소매여신과 부동산PF에 대한 정기/수시 모니터링을 수행하고 보고하는 등 거래상대방 부실로 인한 손실을 최소화하도록 노력하고 있습니다. 아울러 자회사의 업종별 여신한도, 부동산PF한도, 사업부문별 내부자본 한도 등 배정 시
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지주사의 사전협의 체계를 강화하여 한도배정의 적정성, 한도관리 방안의 적정성 등에 대한 사전적 검증 체계를 마련하여 시행하고 있습니다. JB금융그룹은 위 관리내용에 대하여 정기적으로 리스크관리위원회 등에 보고하고 지시사항을 적기 수행하는 등 신용리스크 전반에 대하여 적정하게 관리하고 있습니다. (2) 시장리스크 관리 시장리스크는 금리, 주가, 환율 등 시장가격의 변동으로 인하여 현재 운용 중인 시장성 자산 및 부채에서의 손실 위험을 말합니다. JB금융그룹은 단기매매차익을 획득할 목적으로 거래하는 트레이딩 계정과 모든 환포지션을 중점적으로 관리하고 있습니다. 이를 위해 그룹 및 자회사 등별 시장리스크 한도를 설정하여 관리하고 있습니다. 시장리스크를 관리하기 위하여 설정하는 한도는 시장리스크 내부자본 한도, VaR 한도, 손실한도 등이 있으며, 자회사 등은 배정된 한도준수 여부를 일별로 관리하고 극단적인 상황이 발생할 경우의 손실규모를 측정하는 위기상황분석(Stress test)을 실시하고 있습니다. 지주회사의 리스크관리부서 및 자회사 등의 리스크관리부서는 설정된 시장리스크 한도의 준수여부를 정기적으로 점검하여 리스크관리위원회 등에 보고하고 있으며 리스크한도 초과 시 리스크관리위원회 보고, 조치사항 이행 등 별도의 절차를 마련하여 시행하고 있습니다. 참고로 JB금융그룹은 현재 시장리스크 주요 관리대상인 트레이딩 계정 규모가 크지 않고 공모주 등 단순상품에 투자하고 있습니다. (3) 운영리스크 관리 운영리스크란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력 및 시스템 또는 외부의 사건으로 인하여 발생할 수 있는 손실 위험을 말합니다. JB금융그룹은 영업환경 및 내부통제 수준의 변화에 따른 운영리스크량을 적정 수준에서 관리 및 통제할 수 있도록 업권별 감독규제에 부합하는 방법론에 의하여 적정 한도를 설정하고 한도준수 여부를 정기적으로 모니터링 하여 리스크관리위원회 등에 보고하고 있습니다. 그룹은 운영리스크 한도를 설정하고 자회사별로 한도를 부여하여 관리하고 있으며, 정기적으로 한도소진 현황을 모니터링하여 그룹 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 주요 자회사인 전북은행과 광주은행의 경우 운영리스크 감소와 자율적인 운영리스크 문화 확산을 위하여 주기적으로 RCSA(리스크 자가진단 평가) 및 KRI(핵심리스크지표) 모니터링, 손실자료 수집 등을 실시하여 운영리스크 손실이 최소화 되도록 사전적으로 관리하고 있습니다. (4) 금리리스크 관리 금리리스크는 금리의 불리한 변동으로 발생하는 금리부 자산/부채에 대한 손실 위험을 말합니다. JB금융그룹은 은행자회사의 경우 자본의 경제적 가치 변동(Change in Net Interest Income, 이하 △EVE)과 순이자이익 변동(Change in Net Interest Income, 이하 △NII)으로 측정하고 비은행 자회사 및 그룹 연결기준 금리리스크는 금리의 변동으로 인한 순자산가치의 최대감소예상액인 금리 VaR(Value at Risk)를 이용하여 측정하고 있으며, 2023년부터는 지주 및 주요 자회사의 측정기준을 은행기준인 △EVE와 △NII로 통일하여 관리할 예정입니다. 금리리스크 관리는 매년 한도설정 및 단계별 한도관리기준을 수립하고 운영 중이며, 금리리스크의 변동상황 및 리스크한도 준수 여부를 관찰하여 적시에 대응방안을 강구하며 관리현황에 대하여는 리스크관리위원회 등에 정기 및 수시 보고하고 있습니다. (5) 유동성리스크 관리 유동성리스크는 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등에 따른 손실 위험을 말합니다. JB금융그룹은 그룹의 유동성리스크를 관리하기 위하여 규제지표, 관리지표, 모니터링지표로 구분하여 정기적으로 산출하고 있으며 최근 금융시장 불안에 따른 유동성 위기상황을 선제적으로 인지하고 대응하기 위하여 조기경보지표를 설정하여 모니터링 하고 있습니다. 또한 유동성 위기상황 시나리오에 입각한
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시뮬레이션을 통하여 유동성 부족상황을 지속적으로 점검하고 있으며 유동성 비상조달계획을 수립하여 대비하고 있습니다. 아울러 2022년에는 그룹차원의 체계적 유동성 관리를 위하여 그룹 유동성리스크관리시스템 개발을 완료하였으며 동 시스템을 통하여 바젤Ⅲ 유동성규제 대응, 유동성 위기상황분석 및 조기경보 체계를 마련하여 시행하고 있습니다. [주요 종속회사에 관한 사항] □ (주)전북은행 1. 개요 지난 2022년 코로나 19 팬더믹의 그림자를 벗어나 일상회복을 기대하였지만 주요국들의 통화 긴축 정책에 따른 유동성 축소가 자산 시장을 비롯한 경제 전반에 악영향을 미치고 있으며 이로 인한 글로벌 경기침체의 우려가 지속되고 있습니다. 또한 세계적 금리인상 기조에 따른 한계 기업의 증가 및 자금 조달 위험 증가는 은행산업을 더욱더 생존의 위기로 내몰고 있습니다. 그럼에도 불구하고 전북은행은 선택과 집중을 통한 차별화 전략을 성공적으로 전개해왔으며 올해 수익성, 건전성, 효율성 등 주요 경영지표를 최고 수준으로 이끌어 지역을 대표하는 강소은행으로서의 기틀을 갖추었습니다. 전북은행의 주력상품으로 자리잡은 비대면 전략상품은 성장성과 수익성의 견인차 역할을 하고 있으며 유연한 필터링 기술 등을 탑재한 고도화 전략을 통해 당행의 주력상품으로서 이익 경쟁력을 갖추게 되었습니다. 특히 외국인 전용 대출상품, 서민금융상품 등을 통해 지역별/고객별 맞춤화된 특화 전략을 추진하여 영업기반을 더욱 공고히 하고 있으며 IB사업 분야에서도 직원 역량 강화와 사업 다각화를 통하여 자산포트폴리오를 견고히 확충해나가고 있습니다. 더불어 전북은행의 자회사인 PPCBank는 수익성 중심의 영업으로 조직 경쟁력을 강화 시켜나가고 선제적 리스크 관리를 통해 당행의 해외 시장 진출 이후 괄목할 만한 성장을 거듭해오고 있습니다. 이에 그치지 않고 추가적인 해외 시장 개척을 위해 베트남 호치민 사무소의 지점 전환을 추진하는 등 중장기 성장 동력 확충을 위한 해외기반을 다져 나가고 있습니다. 또한, 급변하는 금융환경에 대응하기 위해 빅테크/핀테크 업체와의 협업 등을 통해 디지털 금융의 선진화를 추구하였으며, 당행의 지역경제와 지역기반의 한계를 극복하기 위한 수단으로 영업/채널/상품/조직 등 모든 분야에 우리만의 특화된 디지털 비즈니스 모델을 발굴, 육성해내가고 있습니다. 2022년 지난 한 해동안의 영업성과를 보면, 먼저 성장성 면에서 총자산은 전기 20조 2,076억원 대비 13.4% 증가한 22조 9,235억원이며, 대출금은 전기 15조 5,036억원 대비 11.1% 증가한 17조 2,885억원(잔액기준), 총수신은 전기 16조 2,512억원 대비 13.0% 증가한 18조 3,675억원(잔액기준)을 기록하며 안정적 성장을 달성하였습니다. 수익성 부문에서는 핵심사업 중심 자산구조 개선을 통한 이자이익 증가 등으로 총영업이익 5,697억원, 당기순이익 1,770억원의 사상 최대 수준의 당기순이익을 기록했습니다. 건전성 측면에서는 고정이하여신비율은 0.57%로 전기 0.43% 대비 0.14%p 상승하였으나 업무계획 0.70% 대비 0.13%p 낮은 수치이며 연체율은 0.69%로 전기 0.50% 대비 0.19%p 상승하였으나 업무계획 0.70% 대비 0.01%p 낮은 수치로 계획내 관리중에 있습니다. 안정성 측면에서는 BIS비율 14.08%, Core Tier1 비율 13.05%를 기록하며 안정적인 자본기반을 유지하고 있으며, 한정된 자기자본을 효과적으로 사용하기 위해 각종 한도관리 등 리스크 한도를 효율적으로 관리하고 있습니다. 2023년에도 전북은행은 수익성 중심의 질적 성장을 동력 삼아 탄탄한 경쟁력을 가진 강한은행이 되기 위해 수익성 중심 질적성장, 선제적 리스크 관리, 경영효율성 증대, 디지털 경쟁력 제고 등을 중점 추진하며 지속성장 기반을 견고히 다져 나가겠습니다. 또한, 장기간의 경기침체로 어려움을 겪고 있는 소상공인, 서민들을 위한 다양한 금융지원과 금융애로 상담을 통해 다시 일어설 수 있는 버팀목이 되고, 이를 통해 「누구에게나 따뜻한 은행」이 되고자
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최선의 역량을 다해 나가겠습니다. 2. 재무상태 및 영업실적 (1) 성장성 (단위 : 억원,%,%p) 구 분 2022년(A) 2021년(B) 2020년 증 감(A-B) 총 자 산 총 수 신 대 출 금 유 가 증 권 자기자본 납입자본금 단순자기자본 BIS자기자본 M/S 도 내 수 신 도 내 여 신 주1) K-IFRS 개별(은행)기준으로 작성주2) 단순자기자본은 자본총계 기준임. 주3) 도내여.수신 M/S는 2022.11월 기준임. - 2022년도 전북은행 성장성 지표는 은행의 중점추진전략(전략상품 및 핵심예금 증대) 중심 성장 및 수익성/건전성 중심 구조개선 추진을 바탕으로 총자산은 전년대비 13.4%, 총수신은 전년대비 13.0%, 대출금 역시 전년대비 11.5% 성장하였습니다.- 당행은 효율적인 자산배분과 여수신 포트폴리오 개선을 통해 자산의 질적 성장을 지속 추진해 나갈 계획입니다. (2) 자본적정성 / 자산건전성 지표 구 분 2022년(A) 2021년(B) 2020년 증 감(A-B) BIS 자기자본비율 기본자본비율 보통주자본비율 고정이하여신비율 연체대출채권비율 주) K-IFRS 개별(은행)기준으로 작성 - 2022년도 BIS비율 14.08% 및 보통주자본비율 13.05%를 기록하여 안정적인 자본비율을 유지하고 있으며, 한정된 자기자본을 효과적으로 사용하기 위해 각종 한도관리 등 리스크 한도를 효율적으로 관리하고 있습니다.- 또한, 건전성 측면에서는 고정이하여신비율은 0.57%로 전기 0.43% 대비 0.14%p 상승하였으나 업무계획 0.70% 대비 0.13%p 낮은 수치이며 연체율은 0.69%로 전기 0.50% 대비 0.19%p 상승하였으나 업무계획 0.70% 대비 0.01%p 낮은 수치로 계획내 관리중에 있습니다. 앞으로도 연체관리 및 건전성 제고 노력에 총력을 기울이겠습니다.- 특히, 경기침체 장기화에 대비한 향후 손실흡수능력 확보를 위해 Coverage 비율을 전년도 177.95%에서 182.24% 수준으로 개선하였습니다. (3) 수익성 지표 (단위 : 억원,%,%p) 구 분 2022년(A) 2021년(B) 2020년 증 감(A-B) 당기순이익 (PPCBank / 십만불) (연결기준) R O A R O E N I M 주1) ROA/ROE는 대손준비금 감안전 기준주2) K-IFRS 개별(은행)기준으로 작성 - 2022년도 핵심사업 중심 성장에 따른 이자이익 증가 및 건전성 등 안정적 지표 관리에 힘입어 당기순이익은 전년대비 157억원(+9.7%) 증가한 1,770억원을 기록하였으며, 이에 따라 ROA 0.86%, ROE 11.15%의 양호한 수익성 지표를 달성하였습니다.- 자회사인 PPCBank 또한 안정적 성장에 따라 2022년도 당기순이익은 전년대비 53만불 증가한 2,300만불의 당기순이익을 시현하였으며, 연결기준 당기순이익은 전년대비 222억원(+12.1%) 증가하였습니다.- 당행은 불확실한 경영환경에 대응하여 자산의 건전성 제고 및 부실화 예방을 위하여 여신 취급시점부터 회수 단계까지 종합적으로 관리하는 조기경보 시스템과 부실여신 발생시 신속한 대응조치를 위하여 단계별로 채권관리 매뉴얼을 활용하고 있는 등 체계적인 건전성 관리 시스템이 안정적으로 운용될 수 있도록 지속적인 노력을 다하고 있습니다.※ 기타 은행 재무현황 및 영업실적에 대해서는 사업보고서에 기재된 「Ⅱ. 사업의 내용」및 첨부서류인 감사보고서/연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다. 3. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성에 관한 사항 유동성리스크는 자금의 조달 및 운용기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상황에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 말합니다. 당행은 자산 및 부채구조의 개선을 통한 안정적인 수익을 확보하기 위하여 부외거래를 포함한 자산 및 부채의 모든 자금거래에 대하여 유동성리스크를 관리하고 있습니다.또한, 은행은 유동성리스크 관리를 위하여 자산부채종합관리(ALM) 시스템을 구축하고
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계량화된 기법(예: 월별 유동성갭 및 시뮬레이션법 등)을 통해 현재 및 미래의 예상자금 불일치 규모를 파악하여 유동성 리스크 허용한도 및 목표비율 이내에서 자금의 조달 및 운용이 이루어지도록 관리하고 있으며, 비상시의 효율적인 리스크관리를 위하여 비상조치계획(Contingency Plan)을 수립하여 운영하고 있습니다.금융당국에서는 은행이 일정한 원화 및 외화 유동성비율을 유지하도록 요구하고 있습니다. ※ 유동성비율 (별도재무제표 기준) (단위 : %) 구 분 2022년 2021년 2020년 유동성커버리지비율(주1) 외화유동성커버리지비율(주2) 주1) 공시된 유동성커버리지비율은 해당 기간 동안의 영업일별 유동성커버리지비율을 평균하여 산출주2) 유동성커버리지비율은 해당기간의 경영공시 산출기준과 동일하게 적용함 - 2022년 유동성커버리지비율은 112.75%로, 감독원 지도비율(100%)를 상회하는 안정적인 비율을 유지하고 있으며, 외화유동성비율 또한 감독원지도비율(80%)을 상회하며 안정적으로 유지되고 있습니다.- 당행의 유동성리스크 관리를 위한 통제구조는 3라인 구조로, 1차는 관리조직인 사업 및 영업부서, 2차는 통제조직인 리스크관리부서, 그리고 독립적 검증 조직인 검사부로 구성되어 체계적으로 관리되고 있습니다.- 또한, 내부 전문가로 구성된 리스크관리협의회 및 사외이사로 구성된 리스크관리위원회를 설치하여 유동성리스크관리와 관련 정책 및 기준을 심의/의결토록 하여 유동성리스크 관리의 독립성을 확보하고 있습니다. 나. 자금조달에 관한 사항 2022년말, 2021년말과 2020년말 현재 은행의 자금조달 현황은 다음과 같습니다. [은행계정] (단위 :억원,% ) 구 분 조달항목 2022년 2021년 2020년 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원화자금 예 수 금 C D 차 입 금 원 화 콜 머 니 원 화 사 채 기 타 소 계 외화자금 예 수 금 외 화 차 입 금 외 화 콜 머 니 사 채 기 타 소 계 기타 자 본 총 계 충 당 금 기 타 소 계 합 계 주) K-IFRS 개별기준 실적임. - 2022년도 은행계정 자금조달(평잔기준) 규모는 20조원이며, 이중 원화예수금이 약 79.8%의 비중을 차지하고 있습니다.- 안정적이고 효율적인 조달을 위하여 영업구역 내의 점유율 확대 및 조밀한 영업망을 기반으로 핵심예금 등 저원가성예금의 확대를 통한 조달비용 개선을 지속 추진해 나갈 계획입니다. 다. 자금운용에 관한 사항 2022년말, 2021년말과 2020년말 현재 은행의 자금운용 현황은 다음과 같습니다. [은행계정] (단위 : 억원,%) 구 분 운용항목 2022년 2021년 2020년 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원화자금 예 치 금 유 가 증 권 대 출 금 (가계대출금) (기업대출금) 지급보증대지급금 원 화 콜 론 사 모 사 채 신 용 카 드 채 권 (카 드 론) 기 타 원화대손충당금(△) 소 계 외화자금 외 화 예 치 금 외 화 증 권 외 화 대 출 금 외 화 콜 론 외 화 사 모 사 채 매 입 외 환 기 타 외화대손충당금(△) 소 계 기타 현 금 업무용고정자산 기 타 소 계 합 계 주) K-IFRS 개별기준 실적임. - 2022년 은행계정 자금운용(평잔기준) 중 원화대출금은 약 81.5%이며, 유가증권은 12.9% 비중을 차지하고 있습니다. - 당행의 대출금 운용방침은 대기업 및 일부업체에 대한 거액편중 여신을 지양하면서 정부/지방자치단체 등과의 업무협약을 통한 중소기업 육성정책을 추진함과 동시에, 지역특화 전문은행으로서의 역할을 충실히 수행하고자 지역적 특성에 부합하는 유망업체를 발굴/지원함으로써 중소기업이 안정적으로 성장할 수 있도록 지원하는 데 있습니다. - 2022년에도 시장상황에 따른 탄력적인 금리 운용 및 대안투자 발굴을 통한 자금운용수단 다변화 등 적절한 자금운용 정책 시행을 통해 자금을 효율적으로 운용해 나갈 계획입니다. ※ 기타 유동성, 자금조달 및 자금운용에 관한 기타사항은 첨부된 감사보고서 및 연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다.
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4. 부외거래 가. 중요한 소송사건 등 2022년 12월말 현재 관련된 계류 중인 소송사건은 연결실체 피소 23건(총 소송금액 22,289백만원), 제소 25건(총 소송금액 48,259백만원)이 있습니다.연결실체는 2022년 12월말 현재 계류 중인 소송사건과 관련된 소송결과가 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예측하고 있으나, 향후 소송의 결과에 따라 추가적인 손실이 발생할 수도 있습니다. 구 분 주요내용 비고 피소 23건(22,289백만원) 1. 소송당사자 - 원고 : (주)○○저축은행 外 22건 - 피고 : (주)전북은행外2. 소송의 내용 : 예금채권확인등 청구의 소 등3. 진행상황 : 소송진행 중4. 영업 및 재무에 미치는 영향 : 소송결과에 따름 제소 25건(48,259백만원) 1. 소송당사자 - 원고 : (주)전북은행外 - 피고 : ○○○세무서外 24건2. 소송의 내용 : 부가가치세 부가처분 취소 등3. 진행상황 : 최초 제소된 사건 대법원 계류 중(동일 쟁점 사건 진행 중)4. 영업 및 재무에 미치는 영향 : 소송결과에 따름 주) 연결기준으로 작성 (1) 소송사건 현황 (단위 : 백만원) 구분 2022년 2021년 2020년 제소 피소 제소 피소 제소 피소 소송사건수 25건 23건 22건 25건 24건 13건 소송금액 주) 여신관리부 시효관리 및 집행권원 취득 목적의 대여금 소송은 제외함. (2) 주요 소송사건 내용 (전북은행이 피고인 소송사건 중 소가 5억원 이상 건 대상) ① 예금채권확인등 청구의 소 구분 예금채권확인등 청구의 소 비고 사건번호 소제기일 소송 당사자 원고: ○○저축은행 피고: ㈜전북은행 외13 소송의 내용 원고 : 채권자들이 육류유통업자들로부터 담보로 제공받은 육류가 이중담보로 제공됨으로써 피해를 입은 사건과 관련하여 ○○저축은행은 당행에 에스크로(예금채권)된 매각대금 및 공탁금출금에 대한 권리를 주장 피고 : 당행이 진정한 양보담보권자임을 주장 소송가액 진행상황 -. 2018.04.11. 1심(서울중앙지법 2018가합 524301) 2021.02.04. 1심 원고패 -. 2021.03.18. 2심(서울고등법원) 진행 ▶ 2021.12.17.(변론종결) ▶2022.06.22. 2심 원고일부승 -. 2022.07.28. 3심(대법원) 진행중 1심 원고패 2심 원고승 3심 진행중 향후 소송일정 및 대응방안 소송 장기화중임. 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 소송 결과에 따라 예금채권 및 공탁금의 채권자별 배분액 달라질 수 있음. 주) 상기 소송가액은 현재 진행중인 소송가액으로, 최초 소송가액은 6,118,076,763원임 ② 예금채권확인등 청구의 소 구분 예금채권확인등 청구의 소 비고 사건번호 소제기일 소송 당사자 원고: ○○저축은행 피고: ㈜전북은행 외16 소송의 내용 원고 : 채권자들이 육류유통업자들로부터 담보로 제공받은 육류가 이중담보로 제공됨으로써 피해를 입은 사건과 관련하여 ○○저축은행은 당행에 에스크로(예금채권)된 매각대금 및 공탁금출금에 대한 권리를 주장 피고 : 당행이 진정한 양보담보권자임을 주장 소송가액 진행상황 -. 2018.04.11. 1심(서울중앙지법 2018가합 524288) : 2020.08.21.(선고) 1심 원고일부승 -. 2020.10.13. 2심(서울고등법원) ▶ 2021.10.29. (변론기일) ▶ 2021.12.20. (변론기일) ▶ 2022.03.16. (변론기일) ▶ 2022.06.22. (변론기일) ▶ 2022.08.31. (변론기일) ▶ 2022.10.26. (변론기일) ▶ 2022.11.30. (변론기일) ▶ 2023.01.16. (변론기일) 1심 원고승 2심 진행중 향후 소송일정 및 대응방안 소송 장기화중임. 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 소송 결과에 따라 예금채권 및 공탁금의 채권자별 배분액 달라질 수 있음. 주) 상기 소송가액은 현재 진행중인 소송가액으로, 최초 소송가액은 12,571,854,716원임 ③ 회생채권자표기재무효확인의 소 구분 회생채권자표기재무효확인의 소 비고 사건번호 소제기일 소송 당사자
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원고: 회생채무자 ㈜○○○○리조트의 법률상 관리인 ○○○ 피고: 전북은행 소송의 내용 원고 : 회생채무자 ㈜○○○○리조트의 회생채권 시인후 이에 대한 무효확인의 소 피고 : 원고의 부당성 주장 소송가액 진행상황 -. 2021.08.19. 1심(서울중앙지법 2021가합560413) ▶ 2022.03.29. (변론기일) ▶ 2022.05.26. (변론기일)▶ 2022.08.18. (변론기일) 향후 소송일정 및 대응방안 1심 진행중 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 승소시 인가결정된 회생계획안대로 변제 패소시 회생채권자로서 권리 상실 ④ 배당이의 구분 배당이의 비고 사건번호 2021가합4979 소제기일 소송 당사자 원고: ○○○○공단 피고: 전북은행 소송의 내용 ○○○○재단 급여채권 관련 배당이의 소송가액 진행상황 -. 2021.10.19. 1심(전주지방법원 2021가합4979) ▶ 2022.05.25. (변론기일) ▶ 2022.08.17. (변론기일) 향후 소송일정 및 대응방안 소송장기화 예상됨. 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 패소시 당행 배당금 수령불가 나. 기타 우발채무 등 (1) 지급보증 ① 종류별 지급보증잔액 내역 (단위 : 억원) 구 분 2022년 2021년 2020년 확정지급보증 미확정지급보증 합 계 주) K-IFRS 개별기준으로 작성 ② 채무보증 현황 (기준일 : 2022.12.31 현재) (단위 : 백만원) 구 분 2022년 2021년 2020년 확정지급보증 원화 기타원화지급보증 기업구매카드지급보증 융자담보지급보증 소계 외화 수입화물선취보증 기타외화지급보증 소계 미확정지급보증 신용장개설관계 합계 주) K-IFRS 연결기준으로 작성 ③ 지급보증총액 대비 지급보증충당부채 설정비율 (단위: 백만원, %) 구분 2022년 2021년 2020년 설정대상지급보증총액 지급보증충당부채 충당부채 설정비율 주) K-IFRS 연결기준으로 작성 ※ 2022년 12월말 현재 전북은행의 주요 채무보증(지급보증) 거래현황 (기준일 : 2022.12.31 현재) (단위 : 백만원) 순번 고객명 보증시작일 보증만료일 계정구분 지급보증금액 비고 ㈜**** 확정지급보증 ********㈜ 확정지급보증 ㈜******** 미확정지급보증 ㈜****** 확정지급보증 ㈜***** 미확정지급보증 *****㈜ 미확정지급보증 *****㈜ 확정지급보증 ******㈜ 확정지급보증 ****㈜ 미확정지급보증 ㈜**** 확정지급보증 ****㈜ 확정지급보증 *******㈜ 확정지급보증 전****** 확정지급보증 ****㈜ 미확정지급보증 ㈜**** 확정지급보증 ㈜***** 미확정지급보증 ㈜******** 미확정지급보증 ****㈜ 확정지급보증 ㈜***** 미확정지급보증 ㈜***** 미확정지급보증 주) K-IFRS 재무제표 확정 및 미확정 지급보증 여신잔액기준 상위 20건으로 작성 (2) 약정① 채무인수약정 현황 (기준일 : 2022.12.31 현재) (단위 : 백만원) 구분 2022년 2021년 2020년 원화대출약정 외화대출약정 유동화증권매입약정 유가증권매입약정 합 계 주) K-IFRS 연결기준으로 작성 ② 미사용약정금액 대비 미사용약정충당부채 설정비율 (단위: 백만원, %) 구분 2022년 2021년 2020년 설정대상미사용약정금액 미사용약정충당부채 충당부채 설정비율 주) K-IFRS 연결기준으로 작성 (3) 원본 또는 이익보전신탁 2022년말, 2021년말과 2020년말 현재 원금보전 및 원리금보전약정이 있는 신탁의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 종류 2022년 2021년 2020년 원금보전약정 노후생활연금 적립식목적 개인연금 신개인연금 연금 퇴직 가계금전 소 계 원리금보전약정 불특정금전 합 계 주) 2022년말 현재 신탁계정 중 원본 또는 이익보전약정이 있는 신탁 13,974백만원을 보유하고 있으며, 약정신탁의 운용결과에 따라 추가적인 손실이나 이익이 발생할 수도 있습니다. (4) 2022년말, 2021년말과 2020년말 현재 보유 중인 파생상품의 미결제약정 계약금액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분