chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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단말을 이용한 차트 정보의 수기 입력 방법 센서 및 직선 이송 기구를 공통 이용하는 파노라마 및 두부 계측 촬영 장치 X선 촬영장치에서 회전암의 회전각 제한 장치 파노라마 및 씨티 겸용 엑스선 촬영장치 치과용 X선 촬영 장치에 사용되는 레이저빔 조사 모듈 스커트부가 형성된 어버트먼트를 구비한 임플란트 구조물 파노라마 및 씨티 겸용 엑스선 촬영 장치 살균광원이 결합된 인스트루먼트 홀더 시스템 및 이에 사용되는 위생 커버 FOV 확장기능을 갖는 방사선 촬영 장치 치과용 비마운트형 임플란트 포장용기 향상된 체결구조를 갖는 임플란트용 임프레션 코핑 브레이크러블 커플링 방식의 치과용 임플란트 포장용기 11304783 미국특허 1440nm 파장을 이용한 치과치료용 레이저 수술장치 쿨링용 에어와 스프레이용 에어를 통합한 치과용 레이저 핸드피스의 커플러 레이저공진기 결합형 핸드피스 레이저발진기 내장형 핸드피스가 교체되는 의료용 레이저 시술기 치과 치료용 2940nm 대역의 Er:YAG 레이저 장비를 이용한 코골이 치료를 위한 레이저 핸드피스 펄스형 레이저를 위한 전력공급 장치 시술영역 탐색방식 레이저 치료기 핸드피스에 공진기가 직결되는 치과용 레이저 장치 광섬유의 손상을 예방하는 광학구조를 갖는 치과용 레이저 핸드피스 멀티파장 피부재생 레이저장치 측면 방사형 레이저 핸드피스 가변 펄스폭을 갖는 펄스형 레이저를 위한 전원장치 레이저 공진기 결합형 핸드피스 장치 다. 경영상의 주요계약 등 보고서 작성기준일 현재 회사의 일상적인 영업활동 이외에 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 존재하지 않습니다. 7. 기타 참고사항 가. 사업부문별 영업 개황 및 산업분석 가-1. 업계의 현황1) 산업의 특성치과용 임플란트 산업은 환자 구강내의 진단과 외과적인 시술로, 수종의 부속품들의 결합에 의해 완성되는 것으로 매우 정밀한 가공, 처리 기술이 요구되며, 또한 다품종 생산을 해야 하는 특징을 갖고 있습니다. 의료기술 발달에 맞춰 신속한 제품개발 및 임상이 중요한 요소입니다. 그리고 국내 의료보험 확대 및 인구의 고령화속도의 가속화, 심미성을 중요시하는 웰빙주의의 추구성향으로 나아가고 있으며, 여타 산업과 마찬가지로IT기술을 적용한 치과용 의료기기 제품이 출시되면서 치과시장 또한 디지털화로 발전하고 있습니다. 치과업계 디지털화는 기술 집약적인 치의학 및 치과 임상의 특성상 피할 수 없는 흐름입니다. 이는 단순히 시술도구와 임플란트의 변화가 아닌 패러다임의 전환이고, 이를 누가 어떻게 먼저 선점해 나가느냐 가 향후 치과산업의 판도를 좌지우지 할 수 있습니다. 진단부터 시술에 이르는 전 영역에서 디지털화라는 흐름과 이를 원내에서 모두 적용할 수 있도록 서비스제공을 선점하는 것은 선택이 아닌 필수며 당사는 전체 영역에서 필요로 하는 의료기기부터 임플란트 제품에 이르기까지 자체 개발, 제조, 판매 능력을 보유하였고 특히 UV특허 기술은 임플란트 제품의 혁신적 차별화 기술입니다. 또한 2022년 덴탈용 레이져 장비제조업체인 포인트에니빔을 합병하여 국내 유일한 레이져장비 개발,생산,판매 능력을 확보 하였고 2023년 부터 판매 확대를 통한 덴탈종합 의료기기 업체로 타사와 차별화된 역량을 확보하였습니다. 2) 산업의 성장성 국내 업체들의 경우 치과용 임플란트를 제조. 판매하기 시작한 2000년대 초반 이후 꾸준한 기술력 및 품질 향상으로 외산 제품을 대체하여 성장하여 왔으나, 최근 몇 년 전부터 시작된 국내 제조업체들 (주요제조업체 약 10여개사)의 경쟁 격화로 치과용 임플란트의 공급 과잉으로 치과에 공급하는 가격이 낮아짐으로써 국내시장에서의 임플란트 제조업체들의 수익성이 감소되는 결과를 초래하고 있습니다. 그러나 인구의 고령화와 임플란트 보험급여의 확대로 임플란트 산업은 지속적인 성장 추세이며, 전 세계적으로 임플란트 산업은 여전히 부가가치와 성장 잠재력이 높은 산업입니다. 당사의 진단부터 시술에 이르기까지 필요한 제품 및 서비스 능력은 수출을 통한 성장 전망이 매우 밝습니다. 특히 중국시장은 영상진단장비 판매가 확대 중이고 임플란트제품은
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시장진입을 위한 인허가 추진중입니다. 또한 2021년 부터 20여개국 동시 인허가 추진활동이 2023년내 중국, 미국, 러시아, 인도, 이란등 11개 국가에서 추가로 인허가 완료되어 2023년부터 본격적인 해외 판매 확대가 예측됩니다. 특히 당사특허 기술인 UV임플란트는 해외 임상가 및 딜러로 부터 탁월한 임상효과에 대한 평가와 더불어 당사의 자동화된 생산시설에 대한 호평이 이어지고 있어 해외시장에서 성장성이 높게 기대됩니다. 3) 경기변동의 특성 치아 임플란트 산업은 전반적인 경제상황에 크게 반응하지 않아 수요변동성은 크지 않습니다. 4) 경쟁요소임플란트 제품의 경쟁력은 품질, 기술력, 가격 그리고 사용 환경의 편리성에 의해 좌우됩니다. 현재 국내에 판매되고 있는 주요한 임플란트 제품의 경우2018년도 도입한의료보험 수가에 의해서 표준가격이 형성되고 있고, 고객에게 인도되는 최종 가격은 구매량에 의한 패키지 할인 가격으로 결정됩니다. 당사는 임플란트 생산 규모에서도 경쟁력을 보유하고 있을 뿐만 아니라, 국내에서 UV-C 특허기술 확보를 통한UV 임플란트를 비롯해 영상진단 장비, 치과용 체어, 덴탈 레이져 장비에 이르기까지 치과에서 필요로 하는 대부분 의료기기를 자체 개발/생신 판매를 할 수 있는 기업이며 시술자와 환자의 니즈를 충족하고시장을 선도하는 기술력을 갖추고 있습니다.5) 자원조달상의 특성주요 원재료는 티타늄(Titanium)으로 전량 수입에 의존하고 있으며, 원재료의 수입으로 인해 가격변동에 민감할 수 있으나, 제조원가에서 원재료가 차지하는 비율이 상당히 낮은 수준(8% 정도)으로 원재료 조달에는 큰 지장이 없습니다.6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등치과용 영상진단 장비 및 의료기기, 임플란트의 제조 및 판매는 의료기기법 및 방사선안전관리법에 의한 엄격한 규제 환경하에 있습니다. 즉, 한국식품 의약품안전처(KFDA)의 허가 및 신고를 필히 득해야 하며, 품질적합심사(KGMP)절차 등에 있어서도 많은 규제가 있으며, 반복적으로 품질유지를 위한 테스트를 거쳐야 합니다. 해외진출을 위해서도 각 국의 의료관련 기관으로부터 허가(승인)를 얻어야 제조 및 판매가 가능합니다.가-2. 회사의 현황 1) 영업개황 당사는 최근 덴탈임플란트 시장 패러다임 변화 중심에 우뚝 서 있습니다. 2008년 부산 임플란트 공장 설립하고 개발에 첫발을 내딛기 시작한 이후 끊임없는 기술개발을 통해 2015년 세계최초로 밀폐형 광촉매 자외선 임플란트 개발에 성공을 하였고 이를 통해 2022년 임플란트 매출액은 100억원을 돌파하고 전체매출의 25%를 구성하게 되었으며, 생산설비는 CNC 자동선반58대, 후공정 공장자동화 65%수준으로 국내 업계 5위권 수준입니다. 2019년에 치과용레이져기기 개발업체인 B System을 인수 후 2022년 당사와 합병을 하였고, 2020년에 영상장비 신모델인 Combi 900모델이 개발이 완료되어 2021년부터에 치과용레이져기기와 구강스캐너 그리고 Combi900모델 프로모션을 통한 판매 활성화를 계획하고 있습니다. 또한 스페인, 포르투칼, 독일, 이태리, 터키, 이란, 아랍에미레이트, 카타르, 이라크에 신규 장비 거래처를 발굴하여 연간 300만불 이상의 매출 증대가 예상되며 현재 포르투칼, 터키, 이란, 아랍에미레이트, 카타르, 이라크에 CT, 파노라마 판매가 이루어 지고 있으며, 스페인은 이미 엔지니어 교육을 완료하였고 2023년부터 판매가 개시되어 년간 $300,000이상의 매출이 예상되며, 독일과 이태리는 OEM비즈니스를 진행중에 있으며, 2023년 상반기에는 첫주문을 하반기 부터 독일은 첫해 년도 $3,500,000, 둘째해 $4,600,000, 셋째해부터는 년간 $7,000,000의 매출이 예상되며, 이태리는 첫해 년도 $1,500,000, 둘째해 $2,000,000, 셋째해부터는 $3,500,000 이상의 매출이 예상됩니다. 더불어 치과용 임플란트는 2022년 30만불의 초기 수출을 시작으로 2023년 200만불 2025년 1,000만불 2030년 5,000만불 수출을 목표로 영업
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진행중이며 현재 중동 10개국 CIS 15개국 동남아 5개국, 인도 에 딜러계약과 더불어 영업을 개시 중이며 2023년 미국, 중국, 러시아, 인도, 일본등 11개 국가에서 인허가 완료로 2023년 하반기 부터는 판매확대가 예상됩니다. 특히 중동시장에서 급격한 매출확대가 기대되고 있으며 CIS 지역에서의 판매 또한 호조로 진행되어 2023년부터 급격한 매출상승을 얻어낼 수 있을 것입니다. 메디컬분야에서는 당사의 전자차트를 이용하여 이비인후과 병·의원을 대상으로 이비인후과용 CT를 판매하고 있으며 현재 독보적인 시장점유율 1위의 자리를 차지하고 있습니다. 지난 코로나19의 영향과 러시아-우크라이나 전쟁에 따른 글로벌 경기침체로 전 세계적인 경제적 위기가 예상되는 가운데 당사는 지난 팬데믹기간 내부조직정비와 본사확대이전, 신규제품 구축, 스마트팩토리 구축, 인재영입 등 철저한 준비를 해 온 만큼 2023년을 Turn Around로 삼아 목표달성에 최선을 다할 것입니다. 2) 시장점유율경쟁기업간 정보파악의 어려움으로 업종 전반에 대한 시장점유율의 파악이 용이하지않아 본 항의 작성은 생략합니다. 3) 조직도 조직도.jpg 조직도 나. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 당사 및 주요종속기업과 관련하여 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항은 다음과 같습니다. 나-1. 지적재산권 보유현황 등 당사가 영위하는 의료기기사업과 관련하여 총 106건 (특허 33건, 실용신안 4건, 디자인 33건,상표 36건)의 지적재산권을 보유하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영 등 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 1998년 8월 13일에 설립되어 임플란트, 치과용 Digital X-ray와 CBCT, 의료기자재를 제조, 판매하는 Dental(치과) 사업과 의료용 전자차트 및 S/W를 개발, 의료정보 솔루션을 공급하는 Medical(의료) 사업을 주된 업으로 영위하고 있습니다. 당사는 Dental 의료기기 전문회사로서 치과진단부터 A/S까지 One stop service를 제공하는 ‘Dental Total Solution Provider’로 발전해 나가고 있습니다. 2022년은 상반기부터 코로나 재확산과 러시아-우크라이나 전쟁, 중국 봉쇄에 따른 원자재·에너지 공급 불안정과 가격상승 등 전세계적 물가 상승세 확대에 대응한 글로벌 통화긴축으로 세계 중앙은행들의 금리인상 등 불안정한 경영환경의 연속이였으며, 국내 경제도 물가 상승과 금리 인상으로 경기침체가 지속되었습니다. 특히 당사는 중국을 비롯한 해외시장에서는 코로나19로 인한 시장판매가 일시적으로 막히는 등의 어려움을 겪었으며, 의료기기 산업에서 업체간 경쟁심화 등의 모습을 나타내면서 하방 국면으로 진입하였습니다. 당사는 이러한 경제여건 속에서도 끊임없는 연구개발을 진행하고 과감한 투자를 통해 경쟁사 중 가장 우수한 자동화 설비를 완비하였으며, 임플란트 해외 시장 확대를 위한 노력을 진행하여 2022년 중동시장 진출을 시작하게 되었고 2023년에는 동남아 시장개척, CIS지역, 인도, 러시아 인증을 통해서 대형시장에 속속 진입하고 있습니다. 특히, 영상진단장비, 유니트체어 등의 의료장비 위주의 매출구성에서 당사의 전략적 육성 품목인 임플란트 확대에 집중하고 있으며, 임플란트 품목군의 전략적 매출확대를 통하여 당사의 매출 포트폴리오의 다양성 확보와 Total Solution Provider로서의 관련제품 상호간 매출상승 시너지를 높이고, UV임플란트의 높은 이익공헌도를 통하여 향후 사업전반의 이익구조 개선효과를 보여줄 것으로 기대합니다. 3. 경영성과 가. 재무상태 당사의 지난 2사업년도의 재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 원 ) 과 목 제 25 기 제 24 기 증감액 비고
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IV. 이익잉여금 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 1) 2022년말 자산총계는 전년대비 3.5% 증가한 997억원을 기록하였습니다.2) 부채총계는 전년대비 18.7% 증가한 560억원을 기록하였습니다. 나. 영업실적 당사의 지난 2사업년도의 영업실적은 다음과 같습니다. (단위 : 원 ) 과 목 제 25 기 제 24 기 증감액 비고 I.매출액 II.매출원가 III.매출총이익 IV.판매비와관리비 V.영업이익 VI.영업외수익 VII.영업외비용 VIII.법인세비용차감전순이익 IX.법인세비용 X.당기순이익 XI.주당손익 당사의 산업은 치과 및 메디컬 병·의원 등에 치과용임플란트와 3차원영상진단장치, 그리고 전자차트를 개발,생산, 판매를 영위하고 있습니다. 전년 대비 매출액 증감비율 및 당해연도 영업실적은 다음과 같습니다. 당사 제품의 경우 국내외 코로나19바이러스의 영향 및 국내외 경기침체에 기인하여 매출은 전년 대비 8% 증가하여 40,934백만원 기록하으나, 영업손실은 818백만원으로 전기 영업이익 907백만원 대비 1,725백만원 감소하였으며, 이는 원자재 가격의 상승 등 에 따른 영향 등에 기인합니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 가-1. 현금 및 현금성자산 현황 (단위 : 천원,% ) 구분 제25기 제24기 증감 증감률 현금 및 현금성자산 가-2. 유통비율, 부채비율 및 자기자본비율 구분 산식 비율 제25기 제24기 증감 유동비율 유동자산÷유동부채×100 부채비율 부채총계÷자기자본×100 자기자본비율 자기자본÷총자산×100 1) 유동비율은 유동성장기부채의 감소로 인하여 전기대비 18.4% 증가 하였습니다.2) 부채비율은 금융기관의 신규 차입으로 인해 부채총액이 증가와 당기순손실에 따른 자기자본이 감소하여 전기대비 32.1% 증가하였습니다.3) 자기자본비율도 자기자본의 감소로 인하여 전기대비 7.2%가 감소하였습니다. 나. 자금조달 나-1. 차입금 현황회사의 당기말과 전기말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 이자율 금액 당기말 전기말 운영자금대출 IBK기업은행 무역어음대출 IBK기업은행 운영자금대출 우리은행 운영자금대출 농협은행 운영자금대출 KB국민은행 시설자금대출 KB국민은행 합 계 회사의 당기말과 전기말 현재 장기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 이자율 금액 당기말 전기말 운영자금대출 우리은행 운영자금대출 IBK기업은행 시설자금대출 IBK기업은행 운영자금대출 부산은행 운영자금대출 신한은행 시설자금대출 하나캐피탈 운영자금대출 KB국민은행 합 계 유동성장기부채 잔액 나-2. 장기차입금 상환계획회사의 당기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 연도 차입금 상환금액 2023년 2024년 2025년 2025년 이후 합계 나-3 사채 현황 (단위 : 천원) 종류 발행일 만기일 발행금액 상환방법 연이자율 액면금액 신보2020제20차P-CBO 2020년11월27일 2023년11월26일 만기일시상환 상기 사모사채에 대해 당사가 보유한 매도가능증권 90,000천원을 담보로 제공하고 있습니다. 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은"Ⅲ.재무에 관한사항-3.연결재무제표 주석-2.중요한회계정책"을 참조하기 바랍니다. 나. 법규상의 규제에 관한 사항 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제 내용은XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항을 참고하시기 바랍니다. 다. 파생상품 및 위험관리 정책에 관한 사항 당사의 주요 파생상품 및 위험관리 사항은'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의'3. 연결재무제표 주석' 및'5. 재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1-1. 업계의 현황 (1) 소형 2차전지 시장소형 2차전지 시장의 중심인 스마트폰 시장의 글로벌 성장율은 출하량 기준 2010년대 중반 이후 성장률이 점점 감소되어 시장의 성장성이 정체기에 진입하였습니다. 그러나 이러한 시장의 성장 둔화는 소프트웨어 및 하드웨어 측면에서 새로운 수요를 창출할 수 있는 혁신과 변화의 필요성을 대두시키면서 성장이 정체된 시장 속에서 새로운 수요를 만들어 내고 있습니다. 트리플 카메라, 3D 센싱, 지문/홍채 인식 등이 차세대 스마트폰의 차별화 기술로 부상하고 있으며 특히 폴더블 디스플레이는 파격적인 디자인 변화로 주목 받고 있습니다. 폴더블폰의 출하량은 2019년 300만대에 불과하나 2022년에는 5천만대까지 상승하여 연평균 150% 이상의 성장세를 보일 것으로 전망하고 있습니다.소프트웨어 부문의 가장 큰 변화는 5G통신의 상용화입니다. 사물인터넷(IoT)의 확산으로 현재도 많은 기기들이 스마트폰 앱을 통하여 제어되고 있으나, 2019년 5G의 상용화 개시 이후 IoE(Internet of Everything) 시대가 열릴 것으로 전망되고 있습니다. 이에 스마트폰은 단순히 개인용 디바이스의 한계를 벗어나 사물인터넷 기기들의 허브 디바이스로써 그 위상이 강화될 것으로 전망되며 2018년 현재 약 16억대인 스마트폰 시장의 5G용 스마트폰으로의 교체는 2019년 2백만대에서 시작하여 2025년에는 약 15억대에 이를 것으로 전망되고 있습니다.2022년 소형전지 시장 규모는 150억셀 규모로 전년 대비 23% 증가할 전망입니다. 소형 Non-IT 시장은 전동공구 시장이 견조한 가운데 EV와 Micro-Mobility 세그먼트가 빠르게 성장하며 시장을 견인할 것으로 보입니다. IT 시장은 5G 스마트폰과 폴더블 폰의 출시가 본격적으로 증가함에 따라 고용량, 급속 충전 등의 전지 기술이 더욱 요구될 것으로 전망되며 이어폰 무선화 트렌드로 관련 전지 시장도 본격적으로 성장할 것으로 전망합니다.(2) 중대형 2차전지 시장2015년 파리기후협약을 통해 각국은 자원고갈과 환경오염, 기후변화를 막기 위해 온실가스 감축 목표를 설정하였고, 온실가스 배출 감소를 위해 각국 정부는 내연기관자동차의 전기차로의 전환, 재생에너지(태양광, 풍력 등) 발전 비중 확대 등을 통해 온실가스 배출 감축 목표를 실현해 나가는 정책을 수립ㆍ추진하고 있습니다. 이에 따라 전기자동차 보급의 확대로 인한 xEV시장, 재생에너지 보급율 증가를 위한 ESS시장이 지속적으로 고성장할 것으로 전망되고 있습니다. 전기자동차 시장은 유럽각국의 내연기관 퇴출 계획과 각종 보조금 정책으로 2025년까지 연평균 40%에 가까운 성장이 전망되고 있으며, 2025년도에 네덜란드, 노르웨이의 내연기관 차량 판매 금지를 시작으로 2040년 독일, 영국의 가솔린 및 디젤차량 판매 금지가 전망 되고 있습니다.2022년 자동차 전지 시장은 세계 각국이 전기차 보급 확대 정책과 이산화탄소 배출 규제를 강화하고 자동차 회사들이 전기차 생산을 크게 확대하면서 약 540GWh 규모로 전년 대비 50% 성장할 것으로 전망됩니다. (출처 : 시장조사기관 IHS)ESS시장은 재생에너지 발전시설의 확대와 에너지 저장 효율에 대한 이슈에도 불구하고 지속적인 확대가 예상 됩니다. 온실가스 배출 감소를 위해 국가별 재생에너지 (RenewableEnergy, 주로 태양광ㆍ풍력 등) 발전소에 대한 투자가 지속되고 있으며 2016년 기준 16% 수준에 불과했던 글로벌 재생에너지 발전 비중은 2030년 22%까지 확대될 것으로 전망 됩니다. 기후변화에 따라 발전량이 불안정한 태양광이나 풍력 등 재생에너지의 단점 보완을 위해 출력안정성을 확보하고 에너지 저장효율을 개선하기 위한 ESS 시장의 고성장이 전망됩니다.2022년 ESS 시장은 탄소 중립을 향한 각국의 친환경 에너지정책 기조 강화로 신재생 에너지 보급이 확대되며 52GWh 규모로 전년 대비 54% 고성장을 지속할 것으로 전망합니다.(3) 지역별 이차전지 시장 전망현재 세계 이차전지
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시장은 자동차 및 전자산업이 발달한 일본, 한국, 유럽 등이 주도하는 가운데, 한국·중국·일본 3개국이 전 세계 이차전지 소비의 95%를 점유하고 있습니다. 가. 글로벌 시장국제에너지기구(IEA1)에 따르면, 아래 두 가지 요인에 의하여 2021년 전세계 전기차 판매량은 약 660만대로 전년 대비 두 배 증가하여 누적 보급 대수 약 1,60만대로 추정합니다.- 각국 정부가 수송 분야의 온실가스를 저감하기 위해 보조금 등 전기차 보급 확대 정책을 지속적으로 추진한 결과에 기인. 2021년 전세계 전기차 구매에 대한 정부 보조금 규모는 약 3,000억 달러로 역대 최고 수준 기록.- 자동차 제조업체들의 전기차 부문에 대한 공격적인 투자도 판매량 증가에 영향. 전기차 성능 개선, 다양한 전기차 모델 출시 및 생산 증대를 위한 연구개발과 설비투자를 진행.네덜란드와 노르웨이는 2025년, 독일과 영국은 2030년 내연기관차 판매를 금지할 계획이며 한국 미국 중국 캐나다 등 대부분의 국가들도 2035년부터는 내연기관차 판매 금지에 동참 예정입니다. 따라서 주요 국가들의 내연기관차 판매 금지계획 등에 강화되는 환경규제에 따라 전기차 시장의 성장은 더 가속화될 전망됩니다.나. 한국시장2021년 말 기준 국내 전기차 보급 대수는 23.1만대로 정부의 보급물량 확대 정책 등의 영향으로 전년 대비 71.5% 증가하였습니다.- 정부는 2021년 친환경차 보조금 체계를 전면 개편하면서 지원예산을 대폭 늘려 전기차 보급 물량을 확대. 2021년 전기차 보조금 지원 대수 12.1만대로 전년 대비 21.4% 증가.- 최대 지원액은 800만원(지자체 지원금 별도)으로 전년 대비 20만원 감소했으나 보조금 산출방식을 변경하여 고성능, 고효율 전기차 구매에 대한 지원 강화. 1-2. 주요 제품에 대한 개요 및 기능(1) PCM가. PCM의 개요 - Li-Ion 2차전지의 특성상 충 방전시의 최대치는 제한되어야 하며, Cell 온도가 모니터 되어야 하며, 이를 위해 Li-Ion 전지팩은 각 셀의 적정 전압을 제한하고 방전 시 Cell의 전압이 너무 낮게 떨어지는 것을 보호하는PCM(PCM; Protection Circuit Module)을 필요로 함. - 리튬이온 전지는 안전성 확보가 어렵다는 이유로 상품화를 포기한 미국 및 유럽 전지업체들과는 달리 이를 보완하는 보호회로를 개발, 상품화를 실현한 일본 전지 제조업체와 PCM의 국산화에 최초로 성공한 당사에 의해 2차전지 시장에 등장함. - 휴대폰용 배터리팩에는 PCM이 필수적으로 장착되고 있어 폭발과 같은 치명적인 사고를 미연에 방지하고 있으며, 전지 셀 하나로 만들어진 배터리팩에 주로 사용함. - PCM(Protection Circuit Module)은 현재 휴대폰, 노트북 PC, PDA, MP3 등 휴대용 전자기기의 고성능화 및 다기능화와 보급 확대 등에 힘입어 소형 2차전지 시장과 함께 급속한 성장을 거듭하고 있음. - 국내에서는 LG화학, 삼성SDI 등이 리튬이온 2차전지산업의 대량생산에 성공하였으나, 1998년 이전까지는 PCM을 전량 수입하여 적용하다가 1998년 당사가 PCM국산화 개발에 최초로 성공하여 양산을 시작하면서 PCM시장에 국내업체가 진출하는 계기를 마련함. pcm.jpg PCM 나. PCM의 주요기능 - 리튬이온 전지는 최적의 성능을 유지하기 위하여 그 특성상 과충전 또는 과방전으로부터 보호되어야 함. - 과충전의 경우엔 셀의 충전전압이 4.5V를 넘을 경우 전해질이 분해되어 가스가 발생하게 되거나, 안전밸브에 압력을 가함으로써, 셀 내부의 압력을 높이는 원인이 되며, 셀 내부에서 전해질이 누출되어 폭발의 위험성을 유발하는 원인이 됨. - 반면 배터리를 과방전 시킬 경우 방전전압이 2V이하가 되면 음극이 파손되어 배터리의 성능을 크게 저하시킴. - 리튬 이온 2차전지의 위험성을 예방하기 위하여 결과적으로 다음과 같은 기능을 가진 보호회로(PCM)가 필요함.1) 과충전 방지 : 단셀의 전압이 4.35V±0.05V(약 25℃)이상이 될 경우 과충전 방지2) 과충전 방지 후
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리셋 : 단셀의 전압이 4.0V±0.15V 이하일 경우 과충전 방지회로 복귀작동3) 과방전 방지 : 단셀의 전압이 2.3V±0.15V 이하일 경우 과방전 보호 회로 작동4) 과방전 방지 후 리셋 : 단셀의 전압이 2.3V±0.15V 이상일 경우 과방전 보호회로 5) 복귀작동6) 과방전 전류 방지 : 3C 또는 그 이상의 전류에서 과방전 방지7) 과방전 전류 방지 리셋:부하 단락이 되면서 자동으로 과방전 방지 회로가 복귀작동(2) SBM가. SBM의 개요 - 2000년경 노트북 PC가 범용화 되어가는 시기에 맞추어 노트북 PC에 탑재되는 SBM(Smart Battery Module)을 당사에서 최초로 국산화 개발을 완료하고 양산을 시작함.나. 노트북 PC용 SBM의 현황 - 노트북 PC용 보호회로는 그 기능의 특성상 SBM(SBM: Smart Battery Module)이라고 부르며, 휴대폰에 이어 두 번째로 많이 사용되는 배터리 제어장치라고 볼 수 있으며 아래와 같은 종류가 사용되고 있음. sbm.jpg SBM 다. 노트북 PC용 SBM의 주요기능 - 과충전보호 - 과방전보호 - 과전류보호 - 출력단자 단락보호 - 배터리 잔량알림(사용시간 예측) - 충전완료시간 알림(충전시간 예측)라. 노트북 PC용 SBM의 측정기능 (Power Management 역할수행) - Cell의 전압 측정 - 충전 및 방전되는 전류량 - Pack의 내부온도라. 노트북 PC용 배터리는 그 사용에너지의 용량에 적합하도록 4~12개의 Cell을 사용하므로 각 Cell에 충전된 전류량을 측정하여 제어를 통해 동일한 출력을 유지시켜 주는 Cell Balancing 기능을 탑재함.마. 리튬이온 전지의 단점 - 리튬이온 전지는 이온상태의 액체 전해질을 사용하는 한 폭발의 위험을 안고 있는 등 안전성이 떨어지는 것이 큰 단점으로 지적되고 있어 이를 보완하고 에너지 밀도를 더욱 높이기 위한 업체들의 연구개발이 끊임없이 이어지고 있음.(3) VCMS가. VCMS의 개요 - VCMS(Vehicle Charging Management System)는 전기차에 기본적으로 장착되어야 하는 충전관리 시스템으로서 전기차의 충방전 제어와 보호 기능을 수행함. 전기차 수요 증가에 따라 시장규모 증가 예상됨. vcms.jpg VCMS 나. 시장전망2차전지 중에서 리툼이온 2차전지는 안전성 향상 등에 의해 현재 가장 품질이 뛰어난 전지로써 새로운 어플리케이션의 등장과 함께 지속적인 시장확대와 성장이 전망이 됩니다.향후 시장확대가 지속되는 전지는 리튬이온2차전지, 리튬이온폴리머 2차전지, 전기이중층 캐퍼시터 등이 있고, 이러한 전지는 단가가 하락하고 있으며, 사용되는 규모가 점차 학대되어 급신장 할 것으로 예상되고, 향후 유망한 2차전지는 리튬이온2차전지라고 볼 수 있습니다.실린더형 리튬2차전지는 노트PC, 각형은 휴대전화기 등으로 주요용도가 확대되며, 리튬폴리머 2차전지(Li-PB)는 하이브리드자동차 등 전기자동차 전용으로 개발되고 있습니다.리튬계열 전지산업의 세계적인 주요 메이커는 국내 삼성SDI, LG화학을 비롯하여 중국 BYD, 천진등과 일본의 산요, 마쓰시타전지공업, NEC 등을 들 수 있습니다.소형 2차전지의 80%이상 비중을 차지하는 휴대전화기 수요에 가세하여 노특북시장의 확대와 중대형 2차전지 시장이 하이브리드, 전기자동차 등으로 확대되고 있는 등 2차전지 시장은 지속적인 성장이 진행되고, 이에 따라 PCM과 SBM에 이어 중대형 배터리관리장치인 BMS시장의 성장이 예상됩니다.70년대 에너지 위기에서 비롯된 연비규제 실시 이후, 80년대 안전규제, 90년대 배출가스 규제, 2000년대 환경규제 등에 대응하기 위한 자동차의 전장화와 모듈화 현상이 크게 진전/가속되고 있으며, 선진국의 자동차 환경 규제 강화와 고유가에서 비롯한 에너지 문제 등으로 고효율 엔진 개발 및 대형 전지를 탑재한 친환경 자동차(하이브리드, 전기자동차)의 개발 경쟁이 심화 되고 있는 상황입니다.자동차 산업의 전환기에 있는 현 단계에서 선진 각국은 자국의 기술 우위를 바탕으로 차별적 개발
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전략을 추진 중입니다.향후 세계 자동차 시장에서의 계속적인 성장과 경쟁력 확보를 위해서는 하이브리드 자동차 (HEV; Hybrid Electric Vehicle)와 연료전지 자동차(FCHEV; Fuel Cell Hybrid Electric Vehicle) 등 친환경 자동차의 개발이 필수적이며, 이에 적용 할 수 있는 대형전지와 BMS의 개발은 경제/산업적 측면에서 반드시 확보되어야 할 매우 중요한 기술입니다.하이브리드 자동차의 동력시스템은 여러 가지 형태로 구성이 가능하며, 추진 체계는 통상 전기에너지로 구동되는 모터를 포함하고, 모터를 이용한 구동시스템의 경우 모터에서 사용되는 전기 에너지를 저장하기 위한 에너지 저장시스템과 이를 제어하는 BMS는 차량 전체 성능에 큰 영향을 줍니다.하이브리드 자동차에 사용되는 전지 시스템은 차량이 감속할 때의 운동에너지를 전기로 변환하여 저장하였다가 추후 동력으로 활용할 수 있게 해주는 에너지 저장장치와 BMS로서, 하이브리드 자동차의 연비와 성능을 좌우하는 핵심 부품에 해당합니다특히 연비가 높은 Full 타입 하이브리드 자동차나 차량의 무게가 무거운 중형 승용차의 경우 높은 출력과 많은 전지 용량을 필요로 하므로 부피와 무게 증가를 최소화하기 위해서는 고밀도 배터리 시스템과 고효율 BMS가 요구됩니다. VCMS 1-3. 회사의 현황(1) 산업별 주요 특성가. 주요 제품넥스콘테크놀러지는 2차 전지용 Battery 보호회로(PCM), 노트북 Battery용 Smart module, 핸드폰 및 노트북용 내장형 Pack, BMS 등을 제조 및 판매하고 있습니다. 또한 넥스콘테크놀러지는 중국에 1개, 베트남에 1개의 해외제조법인을 운영하고 있으며, 일본에 1개의 판매법인을 운영하고 있습니다.나. 2차 전지 산업 특성리튬이온 2차 전지 산업은 재료, 설계, 조립 등의 기술이 복합적으로 집약된 기술 집약적 산업으로 크게 Mobile 용 소형전지, 자동차용 중형전지, ESS 용 대형전지 세 분야로 구성됩니다.소형전지는 휴대폰, Note PC, 전동공구 등 휴대제품의 전원으로 사용되고 있으며, 다양한 기기의 휴대성에 대한 시장의 요구 증가로 현대 사회에서 점차 그 적용 영역을 넓혀 가고 있습니다.자동차용 전지는 자동차의 성능 및 원가 등 경쟁력을 좌우하는 핵심부품으로, 장기공급 및 사후관리의 Long Cycle Biz. 입니다. 개발 초기 OEM과 협업을 통해 프로젝트를 장기공급계약하여 시장을 선점하고, 저가의 소재 개발과 VE(Value Engineering)를 통한 원가경쟁력 확보, 에너지 밀도(Energy Density), 안전성(Safety), 양산능력 및 제조 기술력을 함께 갖추어야 합니다. 또한 자동차 사업 특성상 안전(Safety)이 최우선시되고, 가장 중요한 항목입니다.ESS는 전력 수요가 적을 때 전력을 저장해 두었다가 수요가 많을 때 전력을 사용함으로써 에너지 효율과 전력 계통의 안정성을 높이는 전력산업의 핵심 기술입니다. 특히, 리튬 이온 전지를 이용한 ESS는 기존 양수 발전을 이용한 전력 저장 기술과 달리 장소 제약이 없고 에너지 밀도가 높아 향후 ESS를 선도할 기술로 각광받고 있습니다.다. 2차 전지 산업의 성장성리튬이온 2차 전지 산업은 고안전성, 고용량, 고출력 기술 확보를 통해 응용 분야를 지속적으로 넓혀 가고 있습니다. 소형전지는 스마트폰, Note PC, 전동공구 등 휴대제품의 전원으로 사용되고 있으며, 다양한 기기의 휴대성에 대한 시장의 요구증가로 적용 영역을 넓혀 가고 있습니다. 자동차 전지는 각국 정부의 연비 및 이산화탄소 배출 규제 강화, 자동차 회사들의 다양한 전기차 모델 출시, 전기차의 주행거리 및 경제성 개선으로 급성장하고 있습니다. ESS 도 국내 및 해외 국가들의 친환경 및 에너지 효율 향상을 위한 정책 영향으로 높은 성장이 지속되고 있습니다.(2) 산업별 핵심가치에 대한 설명 가. 안정성2차전지 보호회로 산업은 제품의 안정성을 최우선적으로 고려하고 있기 때문에 Battery 및 Cell maker의 높은 Vendor 교체 비용 및
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위험이 시장의 진입장벽으로 작용하고 있습니다. 2차전지는 화학적 반응에 의해 전기를 충방전하기 때문에 사용 정에서 안전 문제, 과충전, 과전류 등으로 인한 성능 저하 가능성 등의 문제가 발생할 수 있습니다. 이를 해소시키는 보호회로는 제품의 안정성 및 신뢰도가 확보되지 못하면 시장진입이 불가능하고, 단말기 생산업체들이 제품공급의 안정성과 신뢰성 확보를 위해 기존의 공급선 변경을 주저하고 있어 시장 신규 진입장벽은 타 산업에 비해 매우 높은 편입니다.BMS에 의해 예방되지 못한 전지사고는 인적 물적으로 큰 손실을 발생시키며, 전지회사는 사고처리 비용 및 매출 감소로 큰 어려움을 겪게 됩니다. 이와 같은 손실을 줄이기 위한 BMS의 경제 산업적인 역할은 그 중요성이 커지고 있습니다. 하이브리드 전기자동차 및 로봇 등에 사용할 중대형 리튬계열의 2차 전지는 BMS의 안전성이 확보되지 않아, 당초 예상된 시점보다 상품화가 지연되고 있었습니다.나. 기술력2차전지와 BMS는 전자정보기기, 미래형 자동차 및 지능형 로봇 등 현재와 미래 첨단산업의 경쟁력을 좌우하는 핵심 산업으로, 전자정보 기기의 Mobile화에 크게 기여하였으며, 향후에는 고성능 전지가 새로운 시장 창출을 주도할 전망입니다.2차전지용 보호회로 산업은 지식기반형 장치산업의 성격을 띄고 있어 자동화 공정, 엄격한 품질관리시스템, 생산관리시스템, 제품의 신뢰도 등 생산관련 안정적 인프라 확보와 보호회로 및 2차전지관련 광범위한 응용기술이 없으면 시장진입에 어려움이 있습니다. 더불어 휴대용 정보통신기기의 다양화와 짧은 라이프사이클로 인해 휴대용 정보통신기기의 배터리에 채용되는 보호회로 또한 고객별로 다양한 사양이 요구되기 때문에 제품 개발력과 신속한 대응력이 요구되는 시장입니다.또한, 하이브리드 자동차, 연료전지 자동차 및 로봇 등 미래 첨단산업은 고출력 중대형 이차전지의 개발 없이 산업화가 불가능하며, 선진 기술을 토대로 국제 경쟁력을 증진하고 있습니다. 그린카용 BMS의 기술개발을 위하여 국내에서는 완성차 업체와 배터리 업체 그리고 BMS 전문업체인 당사가 컨소시엄 형태로 공동개발이 추진되고 있어, 그 결과에 따라 향후 친환경 자동차 국산화 전략에 이바지할 것으로 기대됩니다.(3) 산업별 핵심 위험요소에 대한 설명 가. 시장변동리튬이온 2차전지는 전지가 탑재되는 완제품의 수요 변화에 영향을 받습니다. 그리고 자동차전지와 ESS는 각국의 환경규제 정책 및 보조금 정책의 영향도 받고 있습니다. 리튬이온 2차전지 수요는 과거 IT 모바일기기 및 Power Tool 등 소형 디바이스용이 대부분 이였으나, 최근 전기차와 에너지저장 분야의 빠른 시장 성장으로 새로운 기회가 되고 있습니다.나. 안정성휴대용 전지의 폭발로 크고 작은 사건 사고가 발생하는 경우가 있습니다. 자동차의 경우 전지가 폭발하는 사고가 발생하면 그 피해가 대단하기 때문에 전지 폭발 등이 발생하지 않도록 내구성과 충격 흡수율을 높이기 위한 방안을 수립해야 합니다.(4) 사업성공을 위한 핵심 요소2차전지 산업은 장시간의 R 와 대규모 설비투자가 필요한 지식 기반형 장치산업의 성격을 가지고 있습니다.2차 전지용 배터리보호회로(PCM: Protection Circuit Module)는 1991년 휴대폰에 있던 전지가 폭발하면서 사람의 얼굴에 튀어 화상을 입힌 후 2차 전지의 안정성문제가 대두되었고 국내에서는 LG화학, 삼성SDI 등이 리튬이온전지 산업에서 제품의 대량생산에 성공하였으나 PCM시장은 기술적 신뢰성과 안정성 등의 문제로 여전히 일본에서 전량 수입하여 적용하다가 1998년 당사가 PCM의 기술개발을 국내 최초로 성공하여 핸드폰용 PCM의 국산화를 처음으로 열게 되었습니다. 또한 노트북에 적용되는 SM은 당사가 2002년도 초반부터 제품의 기술개발 및 양산에 국내최초로 성공하여 세계메이저 노트북 제조사에 노트북용 SM을 국내의 노트북 배터리팩 조립업체를 통해 공급하고 있습니다.전세계 2차 전지 시장은 휴대폰, 노트북에 이어 최근 하이브리드 자동차 분야가 빠르게 성장하고 있어 당사 또한 하이브리드
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자동차용 배터리관리장치인 BMS와 배터리팩에 대한 기술개발과 양산을 추진하고 있습니다.(5) 조직 및 인원2022년 12월 31일 기준 회사의 임직원수는 193명이고 회사의 조직도는 다음과같습니다. 조직도.jpg 조직도 (6) 공급사슬망 구조에 대한 개요넥스콘테크놀러지와 국외특수관계법인의 일련의 기업활동에 대한 부가가치가 생성되는 과정의 공급사슬과 그에 따른 주요 핵심활동은 사업전략부터 연구개발(기술연구 및 기술개발), 영업 및 판매, 구매(원자재 및 설비자재), 제조, 물류 등이 있으며 구체적으로 아래와 같이 이루어지고 있습니다. 공급사슬망 구조.jpg 공급사슬망 구조 가. 사업전략넥스콘테크놀러지는 넥스콘테크놀러지 그룹(‘넥스콘 그룹” 또는 “그룹”)의 본사로서 주도적으로 사업전략을 수립하고 주요 사업에 대한 의사결정을 내립니다. 또한, 국외 특수관계 제조법인이 생산한 제품의 최종 판매에 대한 가격 결정권자로서 넥스콘테크놀러지는 제품 가격 변동, 수요와 공급의 변동 등 시장상황에 따른 직접적인 영향을 받습니다.일본법인은 판매법인으로써 일본시장 내 고객에 대한 일정 수준의 의사결정권을 보유하고 있습니다. 하지만 전반적으로는 일본법인은 넥스콘 본사가 일본을 포함하여 수립한 글로벌 사업 전략에 따라 넥스콘 그룹이 생산한 제품을 일본 현지 고객사에 재판매하거나 넥스콘 본사의 제품 판매활동에 대한 판매지원서비스를 제공합니다.나. 연구개발넥스콘테크놀러지는 연구개발활동을 이원화하여 수행하고 있습니다. 본사의 기술개발부서는 현재 넥스콘 그룹이 양산하여 고객사에 판매하고 있는 제품(2차 소형전지 제품군) 관련하여 고객사의 부품 교체 요구를 처리하고 고객사의 제품 개발 의뢰 시 샘플을 개발하고 설계하는 등의 고객사 대응 활동을 수행합니다. 한편, 본사의 기술연구부서는 회사가 향후 양산할 제품(대형 2차 전지Energy Storage System(“ESS”) 제품 등)을 선행 연구하는 활동을 수행합니다.다. 구매넥스콘테크놀러지는 그룹의 글로벌 구매정책을 수립하고 주요 자재를 조달하여 국외 특수관계법인에 공급하는 프로세스 전반을 총괄적으로 관리하고 있습니다. 주요 원자재의 경우 분석대상거래와 관련하여 고객사가 직접 선정한 공급업체와 사전에 공급 단가 및 수량을 확정하고, 넥스콘테크놀러지는 이에 따라 공급업체에 구매 세부 사항을 작성하여 발주합니다. 주요 설비자재의 경우, 각 특수관계법인이 제품 생산에 필요한 기계장치와 설비 구매를 본사에 요청하면, 본사에서 조달하여 각 법인에 공급합니다. 원자재 구매의 경우와 달리, 설비자재 공급업체 선정 및 가격결정 권한은 모두 넥스콘 본사에 있습니다.라. 제조특수관계제조법인은 분석대상거래와 관련하여 넥스콘테크놀러지가 수립한 생산 계획 및 주문 수주에 따라 2차 전지 제품을 제조합니다. 구체적으로넥스콘테크놀러지가 생산계획 수립 및 관리 활동을 수행합니다. 넥스콘테크놀러지는 그룹의 본사로서 그룹 전체의 생산 계획을 수립하고 해외특수관계법인의 생산 프로세스를 관리합니다. 넥스콘 그룹이 제조하는 제품은 사실상 고객이 요구하는 개별 사양을 반영한 주문제작상품(Customized Product)으로 넥스콘테크놀러지는 고객사 주문을 기초로 생산계획을 주 단위로 수립하고 현지 제조법인과 생산일정을 공유합니다.넥스콘테크놀러지는 제3자로부터 원재료를 구매하여 제품 생산 후 제3자 고객에게 판매하는 활동도 수행하고 있습니다.마. 영업 및 판매넥스콘테크놀러지는 그룹 내 특수관계 제조법인을 대신하여 영업 및 마케팅 전략 수립, 기본적인 계약 셋팅, 고객과의 판매가격 협상, 고객관계유지활동을 비롯한 핵심적인 영업 및 마케팅 활동을 수행하고 있습니다. 현지 시장조사와 일차적인 고객 대응 활동은 현지 제조법인에서 수행하기도 하지만 궁극적으로 넥스콘 본사가 장기간 고객 관계를 유지해 온 주요 고객사를 관리하고 계약을 수주합니다.바. 물류넥스콘테크놀러지가 그룹의 전반적인 물류 프로세스를 총괄하고 직접 물류업체를 선정하고 제조법인에서 생산한 제품을 직접 고객사에 운송합니다. 2. 주요 제품 및 서비스 2-1. 주요 제품 등의
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현황 (단위: 백만원, %) 사 업 부 문 품 목 주요상표 등 2022년 매출액(비율) 2차전지보호 회로제조 BMS PCM PCA PACK TOOL 기타 합 계 * 연결 기준으로 작성하였음.2-2. 주요제품 등의 가격변동추이 (단위: 원) 품목 제 8기 제 7기 제 6기 BMS PCM PCA PACK (1) 산출기준제품군별 전체 판매금액을 판매수량으로 단순산술평균으로 산출된 단가입니다.(2) 주요 가격변동원인2차전지보호회로는 특정제품군의 매출증가 등으로 인하여 가격변동의 차이가 날 수 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 3-1. 주요 원재료 등의 현황 (단위: 백만원, %) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 매입액 매입 비율 2차전지부품제조 원재료 BMU 리튬이온 전지는 최적의 성능을 유지하기 위하여 그 특성상 과충전 또는 과방전으로부터 보호되어야하며, 이를 관리하기 위한 모듈임 IC 배터리폭발방지 및 수명연장을 제어하는 Chip BMS 기구 사양 부품 (케이스, 스크류, 버스바 등) FET 전기신호를 증폭,제어,발생하 는데 사용하는 고체소자인 트 랜지스터의 일종으로 전기흐 름이 한가지형태의 전하캐리 어로 이루어지는 전압제어용 단극성소자 (F)PCB 부품삽입을 위한 배선 기판 FUSE 전류조절기능 CONNECTOR 배터리단자와 충전기의 연결기능 Diode 다이오드는 전류를 한쪽으로는 흐르게 하고 반대쪽으로는 흐르지 않게 하는 정류작용을 하는 전자 부품 NICKEL 전류조절기능 기타 합계 * 본사의 원재료 매입 기준으로 작성하였음.3-2. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위: 원) 품목 제 8기 제 7기 제 6기 BMU IC FET (F)PCB (1) 산출기준자재군별 전체 입고금액을 입고수량으로 단술산술평균으로 산출된 단가이며, 2차전지 보호 회로는 제품이 다양한 관계로 주 원재료는 제품에 따른 자재 규격별로 자재단가가 차이가 날 수 있습니다.(2) 주요 가격변동 원인2차전지용 보호회로는 핸드폰 등 제품의 다양성으로 인하여 그에 따른 생산량 변동에 의하여 투입되는 원재료 또한 평균단가의 변동폭이 일부 나타나고 있으며, NOTE-BOOK 등 스마트모듈 주요자재의 단가가 핸드폰용 보호회로의 단가보다 개당 MC단가가 최소 4~5배 높게 형성되는 특징을 가지고 있습니다. 이로 인해, 노트북 배터리 등 Smart Module 생산확대에 따른 SM용 자재구매에 따른 변동폭이 많은 관계로 SM의 주 원재료인 IC, PCB등의 평균단가의 변동폭이 일부 나타나고 있습니다.마지막으로 Global 반도체 수급 이슈 및 원자재 가격 상승 영향으로 全 부품에 대한 단가 상승이 반영되고 있는 특징을 보이고 있습니다.3-3. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력 (단위: 천개) 품목 사업소 제 8기 제 7기 제 6기 BMS 본사 ASSY VCMS PCM/PCA 남경 PACK PCM/PCA 베트남 P/T VCMS (2) 생산능력의 산출근거가. 산출방법 등 - 1일 가동시간 : 20시간(2교대)*25일 - 설비별 시간당 생산량*일 평균 가동시간*월 평균 가동일수*12개월나. 평균가동시간 - 연간작업일수 : 300일 - 월평균 가동일수 : 25일 - 1일평균작업시간 : 20시간다. 생산실적 (단위: 천개) 사업부문 품목 사업소 제 8기 제 7기 제 6기 2차전지보호회로제조 BMS 본사 ASSY VCMS PCM/PCA 남경 PACK PCM/PCA 베트남 P/T VCMS 라. 생산설비의 현황 및 변동(1) 생산설비의 현황 설비명 취득일 사용 목적 비고 Flux 세척 자동화 설비 SDI ESS BMS 품질 향상 3대 설비 투자 VCMS OEM 검사기 VCMS 생산 1대 투자 VCMS IFT 검사기 VCMS 생산 2대 투자 VCMS 생산 1대 투자 SDI ESS BMS 생산 1대 설비 투자 VCMS 後공정 Line 천안 투자 VCMS 생산 후공정 1LINE 투자 충/방전 검사기 Pack 생산 1대 투자 ESS 실장검사기 SDI ESS BMS 생산 1대 설비 투자 NPC Pack 생산 4대 투자 LGES 신규 모델 대응 IQC 검사기 LGES
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대응용 1대 투자 LGES Pack 생산 3대 투자 Power Tool Line 단위 공정 자동화 SDI P/T 자동화 2LINE 투자 SDI PCM 생산 투자 SDI ESS BMS 생산 1대 설비 투자 14S Demand 대응 실장검사 CART SDI ESS BMS 생산 1대 설비 투자 Pack 생산 1LINE 투자 CDM VCMS 생산 LINE 투자 23년 VCMS Demand 대응 OEM 검사기 2대 증량 VCMS 생산 2대 투자 LGES PAck 생산 3대 투자 LGES PAck 생산 4대 투자 NPC Pack 생산 각1대 투자 Pack 두께 검사기 NPC Pack 생산 4대 투자 전자담배 라인 설비구매 전자담배 생산 LINE 투자 SMT Screen Printer 노후 설비 2대 교체 SDI PCM 생산 2대 투자 SDI PT 생산 1대 투자 Router 투자 SDI PT 생산 1대 투자 SDI PT 생산 2대 투자 SDI PT 품질 향상 1대 투자 (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등가. 진행중인 투자해당사항 없음나. 향후 투자계획해당사항 없음 4. 매출 및 수주상황 4-1. 매출실적 (연결기준) (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제 8기 제 7기 제 6기 2차전지 보호회로제조 제품/상품 BMS PCM PCA PACK TOOL 기타 합계 4-2. 판매경로 및 판매방법 등가. 판매조직동사의 영업부문은 사업부별로 영업팀을 운영하고 있습니다.1) 영업본부① 영업1팀 - 삼성SDI 및 배터리팩업체에 대한 영업, 고객관리 및 기술지원 - 마케팅 전략수립 및 대내외 홍보를 위한 마케팅 업무② 영업2팀 - LG화학 및 배터리팩업체에 대한 영업, 고객관리 및 기술지원 - 마케팅 전략수립 및 대내외 홍보를 위한 마케팅 업무③ 영업3팀 - 전장 및 신규사업 시장진입 업무지원2) 일본법인① 일본법인 영업부 - 마케팅 전략수립 및 대내외 홍보를 위한 마케팅 업무3) 기술연구소 - ESS용 BMS , 전기차충전기, 스마트그리드 기술개발나. 판매경로 구분 매출형태 업체판매경로 수출품목 LOCAL 수출 국내배터리팩 수출업체 LGC, 삼성SDI 등 직수출 해외배터리팩 제조업체 내수품목 국내매출 배터리 팩 제조업체 LGC, 삼성SDI 등 배터리 셀 제조업체 * 배터리보호회로는 사용기기의특성에 따라 용도와 기능이 달라지므로 개발단계에서부터 사용업체와 당사가 협의하여 사용기기의 특성과 배터리의 특성을 조화시켜 제품개발을 완료하며 제품판매는 업체의 주문량에 의한 생산과 직접판매형태로 이루어짐다. 판매방법 및 조건 품목 판매방법 결제조건 BMS 내수 주문생산에 의한 직접판매 현금 수출 주문생산에 의한 직접판매 T/T방식 라. 판매전략2차전지용 배터리 보호회로는 안전과 직접적인 관련이 있는 제품의 특성상 100% 안전이 보장되어야 하는 제품이므로 개발단계에서부터 공동으로 협의하는 기술영업을 지향하고 있습니다.4-3. 수주상황당사의 주제품인 2차전지용 보호회로는 핸드폰, 노트북, MP3등 제품의 특성상 Life Cycle이 타 제품에 비하여 짧은 제품의 특성상 단기적으로 장기적인 수주상황은 어려운 구조를 가지고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 5-1. 통화스왑해당사항 없음5-2. 이자율 스왑해당사항 없음5-3. 위험관리에 관한 사항당사는 환 RISK 관리에 있어 전체적으로 Long Position(매입초과포지션)상태에 있으며 수입자금의 경우 대부분 $ Base로 결제되고 있어, 수입대금의 결제는 외화수출대금 유입 자금과 외화지급자금을 일치시키는 Matching방식으로 환위험을 제거하고 있습니다. 수출대 금의 경우 선적시기 등의 조정을 통해 외화자금의 흐름을 통제함으로써 환차손을 최소화하 고 환차익의 가능성을 극대화 시키는 방식을 사용하고 있습니다. 또한 원재료 가격변동 위험 관리를 위하여 당사의 Position 계산, 가격전망 분석, Hedge범위/방법결정, 업체선정, 승인, 실행, 사후관리의 절차순으로 의사결정 관리하고 있습니다.5-4. 파생거래해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 6-1. 경영상의 주요계약 등해당사항
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없음6-2. 연구개발활동가. 연구개발활동의 개요(1) 연구개발 담당조직 기술/개발 본부 연구소 - 제품생산 장비개발 - 신제품 PCM 개발 진행 - 신제품 개발장비 양산 - 2차전지용 PCM 개발 - 스마트용 PC 개발 - 특수 PCM 개발 - 전장 관련 개발 ESS/E-Mobility/Automotive 배터리팩 - Hardware 설계 및 개발 - Firmware 설계 및 개발 - 기구설계 및 개발 - 사양부품 개발 - 양산 기준 수립성능개발 - 검증 및 평가 - 인증 및 시험 - 기업지원사업연구관리 - 특허관리, 비용관리, 자재구매 (2) 연구개발비용 (단위: 백만원) 과목 제 8기 제 7기 제 6기 원재료비 인건비 기타 연구/개발이용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비/ 매출액 비율[연구배발비용 계 / 당기매출액 * 100) (3) 연구개발 실적 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 반영제품 스마트모듈개발 당사연구소 LG화학 APPLE *노트PC 배터리용량 표시 및 배터리 보호기능 -Note PC용 LSV용 BMS개발 ATT R 당사연구소 *소형 전기자동차의 잔량및 가각 시스템 제어 -ATT R -소형 전기자동차용 당사연구소 *BSU기능을 검사하기위한 장비로 기존대비 수행능력향상 당사연구소 1CELL용 PCM 개발로 신규 PCM 생산으로 매출 증대 -PCM제품 노트북용 SMART PCM 당사연구소 노트북용 SMART용 PCM 개발로 신규 SMART용 PCM 생산으로 매출 증대 - SM 당사연구소 DVD 밧데리 보호 및 충전기능 일체형 제품 개발로 매출 증대 당사연구소 WINDOW용으로 PACK TESTER UPGRAD로 WINDOW상에서 편리 하게 PAPCK TESTER 사용하여 생산성 향상 당사연구소 1CH용 PACK TESTER 개발로 저가 및 휴데용PACK TESTER 판매로 매출 증대 당사연구소 PCM 동작 분석용 FUNCTION ANALYZER 개발로 PCM 기능 동 작 값 측정으로 개별 측정에 따른 시간단축으로 개발 시간 단축 및 출하검사 시간 단축 PS SMART CHIP용 검사 장비 당사연구소 PS401 SMART CHIP용 검사장비 개발로 PS SMART CHIP사용제품 양산 노트북용 SM 노트북용 SM BQ SMART CHIP용 검 사장비 당사연구소 BQ 2040 SMART CHIP용 검사장비 개발로 BQ SMART CHIP사용 제품 양산 CYCLER 장비 당사연구소 BATTERY 충.방전용 장비 개발로 ATTERY 시스템 사업 참가로 매출 증대 USB용 DVD AMP 개발 당사연구소 USB PORT를 이용한 DVD AMP 개발로 인한신규 시장 진입으로 매출 증대 및 제품 다변화 DVD AMP 무인잠수정용 BMS개발 당사연구소 무인 잠수정용 BMS 및 전원장치 개발로 인한BMS 설계기술 축적 및 향후 ATTERY 전원장치 개발 기술 축적 BMS 소형 SMPS 개발 당사연구소 초소형 SMPS 개발로 SMPS 기술 축적, 매출증대 및 제품 다변화 추진 SMPS 당사연구소 노트PC의 차세대전원공급시스템 의 개발로 신규제품출시와 시장선 점에 의한 고 부가가치 매출증대 기여 당사연구소 신개념의 메가폰개발과 제품양산 으로 신규시장진입과 매출증대 기대 당사연구소 미래형자동차 핵심기술 개발 당사연구소 42V 시스템 자동차용 신규제품 개발 및 시장선점과 매출기대 HEV BMS 당사연구소 하이브리드 자동차 핵심부품의 개 발로 국.내외 자동차 업계에 납품 추진 당사연구소 42v시스템자동차용 전력공급및 제어장치 개발에 의한 신규제품 출시와 매출증대 노트북용 외장배터리pack 당사연구소 노트북 외장용 팩은 충전회로 및 배터리 보호회로, 잔량표시 회로, 정 전압 회로 등을 내장한기술 집 약적 제품으로 기존제품의 단점인 노트북사용시간을 획기적으로 늘 려 소비자에게는 큰 만족감을 줄 수 있는 제품으로 매출증대 기대 노트북 당사연구소 AUTO Adapter는 기존의 Size에 출력 용량을 50% 증가 (40W => 60W) 시킨 소형화 제품으로 사용 모델이 제한 되었던 기존 제품과 는
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달리 전 모델에 사용이 가능하여 매출증대 기대 노트북 VOISTA 당사연구소 고성능 초슬림 메가폰으로 첨단 디지털 AMP채용과 MAX 7W 스피커 채용으로 최상의 사운드와 풍부한 음량 구현 VOISTA 당사연구소 자동국배식기 당사연구소 전기자전거용 배터리팩 GEN2 당사연구소 통신기지국 백업전원공급을 위한 Battery Module로, 인도 현지 Field Test 완료, 인도 수출을 위한 초도 양산 진행 ENSUS3 당사연구소 21700원통형 Cell을 이용한 통신기지국 백업전원공급을 위한 Battery Module 개발, 24V 및 48V 구성이 가능 ESS 친환경모빌리티용 배터리팩 당사연구소 21700원통형 Cell을 이용한 친환경 모빌리티용 Battery pack 개발 Mobility R-LBM 당사연구소 파우치셀을 활용한 하이브리드차량 12V 보조배터리팩 개발 EV E-Board용 배터리팩 당사연구소 18650원통형 Cell을 이용한 E-board용 배터리팩 개발 및 proto생산 E-board AAM MMU 당사연구소 항공 모빌리티용 배터리 모듈 별 적용 가능한 BMS(MMU) 개발 UAM 7. 기타 참고사항 7-1. 지적재산권 관련 종류 취득일 제목 및 내용 근거법령 및 보호받는 내용 상용화 여부 특허권 배터리 관리 시스템용 전원 장치 시스템 특허법 부 특허권 IEEE1588 PTP 방식을 이용한 배터리 관리 시스템의 시간 동기화 방법 특허법 부 특허권 배터리 팩 충격 관리 시스템 및 그의 충격 감지 방법 특허법 부 특허권 배터리 팩 모드 제어 장치 및 방법 특허법 부 특허권 에너지 저장 장치용 배터리시스템 정보 표시 장치 및 방법 특허법 부 특허권 전기자전거 배터리 팩의 도난 방지 방법 특허법 부 디자인권 전기에너지 저장장용 카트리지 특허법 부 디자인권 배터리 팩용 카트리지 특허법 부 디자인권 킥보드 거치대 특허법 부 디자인권 배터리팩 특허법 부 디자인권 배터리 스위치 통합 제어장치 특허법 부 디자인권 배터리 팩(Battery Pack)용 카트리지 특허법 부 디자인권 배터리팩 특허법 부 디자인권 배터리팩 특허법 부 특허권 보조바퀴가 구비된 전동 킥보드 특허법 부
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 4-1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.4-2. 개요당사는 일본에서 수입하는 2차전지용 배터리보호회로를 처음으로 국산화개발에 성공하여 핸드폰용배터리보호회로,노트북용배터리보호회로를 제조ㆍ판매하는 회사입니다. 당사는 보유하고 있는 기술을 근간으로 하여 다양한 산업에 진출하고 있으며 이를 크게 분류하면 PCM, SM, BMS(ESS,EV), PACK 산업 등으로 구분할 수 있습니다. 당사의 매출액 분포는 BMS 23%, PACK 37%, TOOL 20%, 외 기타 20%로 구성되어 있으며, 2011년부터 PCM사 매출 편중이 높았던 사업구조가 2016년부터 휴대폰, 노트북PC 등의 전원으로 사용되는 배터리 PACK 완제품과 무정전전원장치(UPS) 등에 활용되는 에너지 저장 장치인 ESS의 배터리용 BMS의 매출비중이 지속적으로 증가하고 있습니다. BMS(ESS,EV) 사업은 앞으로 2차전지 사업 중 비중이 급격하게 증가할 것이며 당사의 제2주력 사업으로 성장시키기 위해 노력하고 있습니다.4-3. 재무상태 및 영업실적 등(1) 연결 재무상태 (단위 : 백만원) 과 목 제 08(당) 기 제 07(전) 기 증감액 증감률 [유동자산] [비유동자산] 자 산 총 계 [유동부채] [비유동부채] 부 채 총 계 [자본금] [자본잉여금] [기타자본항목] [기타포괄손익누계액] [결손금] [비지배분] 자 본 총 계 부채비율 유동비율 (*) 제8(당)기 자산총액은 134,306백만원으로 전기대비 20,085백만원 감소하였습니다. 부채총액은 87,768백만원으로 전기대비 12,133백만원 감소하였습니다.(2) 연결 영업실적 (단위 : 백만원) 과 목 제 08(당) 기 제 07(전) 기 증감액 증감률 매출액 영업이익(손실) 당기순이익(손실) (*) 당사 제8기 매출액은 232,423백만원으로 전기대비 15,665백만원 감소하였습니다. 영업손실은 3,427백만원으로 전기대비 645백만원 감소하였지만, 적자가 계속되고 있습니다. 당기순손실은 7,382백만원으로 매출 감소와 본지사간 채권채무 조정으로 인한 손실, 대손충당금 인식 등이 있습니다.(3) 환율변동영향회사는 해외 수출과 관련하여 주로 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 회사는 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하여 관리하고 있습니다. 당기말현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 8(당)기 제 7(전)기 USD JPY EUR USD JPY EUR 자산: 현금및현금성자산 매출채권 미수금 합 계 부채: 단기차입금 매입채무 미지급금 합 계 보고기간종료일 현재 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였을 경우 외화에 대한 원화 환율변동이 향후 1년간 법인세 차감전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 8(당)기 제 7(전)기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY EUR 합 계 (4) 이자율 위험이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험 관리목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업가치를 극대화하는데 있습니다.이를 위해 근본적으로
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외부차입의 최소화를 통해 선제적으로 이자율위험을 관리하고있습니다.2022년과 2021년 12월 31일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 예금과 차입금의 이자율이 100bp 변동 시 이자수익과 이자비용의 변동으로 인해 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제 8(당)기 제 7(전)기 100bp 상승 시 100bp 하락 시 100bp 상승 시 100bp 하락 시 세전이익 (5) 유동성 위험유동성위험이란 연결회사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.일반적으로 연결회사는 금융부채 상환을 포함하여, 향후 60일 동안 발생될 것으로 예상되는 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 요구불예금을 보유하고 있다고 확신하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되어 있지 않습니다.당기말과 전기말 현재 연결회사가 인식하고 있는 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위 : 천원) 제 8(당)기 장부금액 계약상현금흐름 1년 미만 1년 이상 2년 미만 2년 이상 3년 미만 차입금 매입채무 기타지급채무 리스부채 합 계 (단위 : 천원) 제 7(전)기 장부금액 계약상현금흐름 1년 미만 1년 이상 2년 미만 2년 이상 3년 미만 차입금 매입채무 기타지급채무 리스부채 파생상품부채 합 계 (6) 차입금보고기간종료일 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 8(당)기 제 7(전)기 유동: 단기차입금 유동성장기부채 소 계 비유동: 장기차입금 합 계 보고기간종료일 현재 단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 차입처 최장 만기일 이자율(%) 제 8(당)기 제 7(전)기 일반자금대출 유암코기업리바운스제삼차기업재무안정사모투자합자회사 기업은행 6.10~6.34 수입신용장 국민은행 합 계 보고기간종료일 현재 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 최장 만기일 이자율(%) 제 8(당)기 제 7(전)기 운영자금대출 등 유암코기업리바운스제삼차기업재무안정사모투자합자회사 1.5 ~ 3.0 소 계 차 감 : 유동성대체 장기차입금 보고기간종료일 현재 사채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 차입처 최장 만기일 이자율(%) 당기말 전기말 원화사모사채 유암코기업리바운스제삼차기업재무안정사모투자 합자회사 원화사모사채 원화사모사채 소 계 차감: 유동성대체 비유동성 사채 연결실체의 차입금과 관련하여 회사의 유형자산 등이 담보 제공되어 있습니다. (III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 29 참조)(7) 그 밖에 투자의사 결정에 필요한 사항 가. 당기에 최초로 채택.변경된 회계정책 또는 회계추정에 관한 사항은 'Ⅲ.재무에 관한사항'의 '3.연결재무제표 주석' 및 '5.재무제표 주석'의 '회계정책'을 참조하시기 바랍니다. 나. 당사는 재무구조 개선을 위하여 유암코기업리바운스제삼차기업재무안정사모투자합자회사에 대한 차입금 79,317,900천원(미지급이자 4,273,144천원 포함)을 출자전환하여 보통주 264,393주(주당 발행금액: 300,000원)를 발행하였습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 핑크퐁과 아기상어, 베베핀 등 캐릭터 기반의 콘텐츠 IP기업이며, 모바일과 TV 등에서 다양한 채널을 소유한 미디어 기업입니다. 당사가 영위하는 콘텐츠 산업은 제한된 장소에서 특정 매체로만 콘텐츠 전달이 가능하던 과거와는 달리 모바일 환경, 스트리밍 등이 비약적으로 발전함에 따라 연령대와 장소에 관계없이 언제 어디서든 콘텐츠를 접할 수 있는 새로운 환경을 맞이하고 있습니다. 당사의 사업은 캐릭터 기반의 콘텐츠IP를 활용하여 영상ㆍ음악ㆍAPPㆍ공연 콘텐츠 제작을 담당하는 콘텐츠 영역, 콘텐츠와 다양한 사업 영역을 연결 및 확장시키는 라이선스 영역, Merchandise영역 그리고 게임 등 기타 영역으로 구분하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 및 서비스의 현황 (단위 : 천원) 구분 품목 2022년 2021년 2020년 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 콘텐츠 영상, 음원, APP, 공연, 광고 등 라이선스 라이선스 등 MD, 커머스 등 기타 게임 등 합계 (주1) 주요 제품 및 서비스의 현황은 연결재무제표 기준입니다. (1) 주요 IP 라인업 1) 핑크퐁 핑크퐁은 당사의 대표 캐릭터로, 핑크퐁 동요동화로 널리 알려져 있는 동요 음원영상의 대표적인 캐릭터로 활용되고 있습니다. 기본적으로 핑크퐁에서 출시되는 모든 영상의 시작 전에는 핑크퐁 캐릭터가 "핑크퐁!"이라는 소리를 내며 등장하고, 핑크퐁 로고를 띄우는 브랜드 인트로가 부착되어 있어 브랜드로써 인지도가 굉장히 높습니다. 핑크퐁의 언어별 유튜브 채널은 총 15개이며, 대표 채널인 Pinkfong Baby Shark - Kid's Songs 채널은 2022년 12월 기준 구독자 수 약 6,370만 명을 기록하였습니다. 대표 채널에 업로드 되어 있는 Baby Shark Dance 영상은 2020년 11월에 유튜브 누적 조회수 1위를 달성하였고, 2022년 1월 전세계 최초로 100억뷰를 돌파하며, 2022년 12월 기준 조회수 약 119억 회를 기록하였습니다. 이외 대표적인 콘텐츠로는 모바일 앱 핑크퐁TV, 핑크퐁ABC파닉스가 있으며, 영상ㆍ음원으로는 핑크퐁 공룡 동요 및 핑크퐁 자동차 동요 등이 있고, 제품 및 상품으로는 핑크퐁 한글버스가 있습니다. 2) 상어 가족(Baby Shark) 상어 가족(Baby Shark)은 핑크퐁 동요동화의 동물동요 에피소드로 출시하였으나, 개별 곡으로 인기를 얻어 별도의 캐릭터 사업을 전개하여 현재는 핑크퐁과 함께 당사의 핵심 IP가 되었습니다. 상어 가족은 아기, 아빠와 엄마, 할아버지와 할머니까지 총 5마리의 상어 가족으로 이루어져 있으며, 상어 가족의 첫 번째 콘텐츠는 현재 유튜브 누적 조회수 1위를 기록 중인 Baby Shark Dance입니다. Baby Shark Dnace의 성공에 힘입은 아기상어는 2019년 별도의 유튜브 채널이 개설되었으며 역대 최단 기간인 10일 만에 10만 구독자를 달성하여 실버플레이 버튼을 수상하였고, 100만 구독자 역시 채널 개설 후 최단 기간인 71일 만에 달성하여 골드플레이 버튼을 수상하였습니다. 3) 베베핀 베베핀은 20개월 아기 핀, 3세 남아 브로디, 4세 여아 보라, 아빠와 엄마로 구성된 5인 가족을 캐릭터화한 3D 인간 IP입니다. 아기상어나 핑크퐁보다는 조금 더 넓은 1~5세 영ㆍ유아를 타겟 시청자층으로 하며, 다양성과 전통적인 성 역할을 탈피한 개성적인 성격을 강조하였습니다. 베베핀은 2022년 4월 유튜브의 영어 채널로 단독 공개되었으며, 6월부터 OTT와 IPTV에 VOD 서비스로 영상 콘텐츠가 출시되었습니다. 특히 넷플릭스에서는 2022년 12월 15일 최초 공개 후 7일 만에 미국에서 2위, 호주에서 3위에 올랐으며, 2022년 12월 기준 유튜브 누적 조회수 약 8억 6천만 회, 채널 구독자 수 약 319만 명을 기록하였습니다. 4) 호기 호기는 핑크퐁의 3D 오리지널 애니메이션 에 등장하는 내향적인 성격의 단짝 친구입니다. 2D로 시작한 핑크퐁과 달리, 호기는 처음부터 3D로 기획된 캐릭터로 3D
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율동 동요, 호기 색깔놀이, 호기와 노래해요 등의 콘텐츠들에 주인공으로 출연합니다. 호기는 2019년에 별도 유튜브 채널을 개설하였으며 2022년 12월 기준 구독자 수 약 480만 명을 기록하였습니다. 호기 캐릭터는 유튜브 단독 채널의 성장, 애니메이션의 해외 방영 및 유튜브 오리지널 선정에 힘입어 꾸준한 상승 곡선을 그리고 있습니다. (2) 콘텐츠 1) 영상 당사는 핑크퐁, 아기상어, 베베핀 등의 IP를 활용하여 제작한 1~3분 내외의 동요 음원, 동요 음원에 영상을 입혀 만든 영상 콘텐츠 및 중ㆍ장편의 애니메이션 영상을 제작 및 상영하고 있습니다. 영상이 상영되는 주요 채널은 TV, IPTV VOD, OTT 등이며 2015년부터 유튜브 채널도 본격적으로 운영하였습니다. 특히 당사의 유튜브 구독자 수는 2022년 12월 기준 약 1억 1천만 명이며, 유튜브 누적 조회수는 약 584억 회에 이릅니다. 당사 영상의 주요 장점은 콘텐츠의 현지화입니다. 핑크퐁의 영상 콘텐츠는 초기 기획부터 영어, 스페인어, 중국어, 일본어 등 다양한 언어로 제작될 것을 고려하여 만들고 있습니다. 현지 언어에 전문성을 갖춘 내부 인력이 다양한 언어로 콘텐츠를 기획하며 각 나라의 문화적인 요소를 반영한 로컬 콘텐츠 및 번역ㆍ더빙으로 제공할 수 있는 다국어 번안 콘텐츠를 균형 있게 제작하고 있습니다. 이렇게 제작한 영상은 배급 그 자체로 수익을 발생시킬 뿐만 아니라 모바일 앱, 공연, 제품, 광고 사업 부문으로 OSMU(One Source Multi Use ; 하나의 원형 콘텐츠를 영상, 음원, 게임, 캐릭터, 애니메이션 등 다양한 매체로 활용하는 것) 효과를 만들고 있습니다. 2) 음원 당사의 캐릭터 IP가 등장하는 영상과 함께 송출되는 음악으로, 당사의 음원 콘텐츠는 영ㆍ유아들이 쉽게 따라 부르거나 박자에 맞춰 특정 동작을 수행할 수 있는 영상 및 오프라인 공연 등의 멜로디로 사용되고 있습니다. 당사 동요 음원 콘텐츠는 멜론, 지니뮤직, 벅스, 유튜브 뮤직, 애플 뮤직, Spotify 등 국내외 다양한 음원 스트리밍 서비스에 제공되고 있으며, 영상 콘텐츠와 마찬가지로 영어, 한국어, 일본어, 스페인어, 중국어 등 다양한 언어로 번안하여 서비스되고 있습니다. 3) 앱(APP) 당사는 모바일 앱을 자체적으로 제작 및 운영하고 있으며, 구글플레이, 애플 앱스토어 및 아마존 앱스토어에 동시 퍼블리싱하고 있습니다. 당사의 앱 시리즈는 음원 및 영상을 주문 구매 후 재생하는 방식의 콘텐츠 송출형 앱과 이용자가 드래그 드랍과 같이 간단한 조작으로 게임을 플레이하는 도중에 영어를 익힐 수 있게 하는 교육용 목적의 앱 위주로 출시되어 있습니다. 또한, 해외 다수의 국가에서 다운로드 순위 1위를 차지하는 등의 인기를 끌고 있으며, 모바일 앱 이용자 중 가장 큰 비중을 차지하고 있는 주요 국가는 미국이고, 전세계 누적 다운로드 약 4억 600만 회를 기록하였습니다. 약 20여종의 주요 앱이 있으며 앱 내 콘텐츠는 영어, 중국어, 한국어, 스페인어, 일본어, 인도네시아, 포르투갈어 최대 7개 언어로 제공하고 있습니다. 4) 공연 당사는 핑크퐁과 아기상어의 인기에 힘입어 미국, 동남아시아, 유럽, 중동, 남미 등 세계 전역의 수많은 국가에서 뮤지컬과 쇼핑몰 공연을 진행해 왔습니다. 2022년부터 월드투어쇼>를 공연하였고, 생일파티 대소동>을 12월에 런칭하였습니다. 월드투어쇼>는 국내 15개 지역에서 공연되었으며, 2022년 누적 관객 수 약 8만 명을 달성하였습니다. 5) 광고 당사는 콘텐츠 광고수익 중 유튜브 플랫폼을 통해 발생하는 광고매출과 모바일 앱에서 광고 시청을 통해 발생하는 광고매출(인앱 매출과 분리)을 따로 분리하여 광고 항목으로 정리하고 있습니다. 유튜브 플랫폼에서는 콘텐츠 조회 수에 연관되어 광고 매출이 발생합니다. 모바일 앱 내에서 발생하는 광고매출은, 유저가 앱내 콘텐츠를 무료로 이용하면서 이용 중 광고를 시청함으로써 발생하는 매출로 앱 내에 광고 네트워크를 붙여서 유저에게 광고가 노출되는 횟수ㆍ형식 등에 따라 발생하고 있습니다.
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(3) 라이선스 당사의 라이선스 사업은 캐릭터 저작권을 기반으로 캐릭터를 이용한 상품 개발, 판매하고자 하는 기업 또는 브랜드사에게 캐릭터 사용을 허락하는 방식으로 이루어지며, 사용 허락을 대가로 이용 수수료(로열티)를 수취하는 수익 모델로 사업을 전개하고 있습니다. 당사는 국내 영ㆍ유아 캐릭터 라이선스에서 선도적인 지위를 점하고 있으며, 해외의 경우 니켈로디언과 공동제작한 's Big Show> 방영에 힘입어 미국 내 아기상어 라이선스 등 캐릭터 라이선스를 확대시켜 나가고 있습니다. 's Big Show> 첫 시즌은 미국에서 프리스쿨 시청률 상위권을 기록하며 흥행하였으며, 시즌2 제작 및 방영이 예정되어 있습니다. 당사의 Merchandise 사업 부문은 당사의 음원 및 영상을 기반으로 하여 제품을 기획, 제작, 판매하고 있습니다. 현재 주력 제품 및 상품은 핑크퐁 및 아기상어의 사운드를 활용한 사운드북 및 사운드패드류이며, 이외에도 교육용 목적으로 활용될 수 있는 코딩 컴퓨터, 두들북 등의 제품도 활발하게 판매되고 있습니다. 당사는 온ㆍ오프라인 모두에서 판매 채널을 운영하고 있으며, 온라인 채널은 미국의 아마존 온라인 핑크퐁관과 국내의 직영 온라인몰 핑크퐁스토어가 주요 매출 채널이며, 오프라인 채널은 타겟, 월마트, 코스트코, 이마트, 롯데마트, 홈플러스 등의 채널 네트워크를 기반으로 사업을 운영해 나가고 있습니다. (5) 기타 1) 게임 당사는 전연령을 타겟팅하는 게임 서비스를 개발 및 자체적으로 글로벌 퍼블리싱하고 있습니다. 2016년 출시한 수집형 RPG 게임과 아기상어 IP를 활용한 캐쥬얼 게임류에서 꾸준한 매출이 발생 중입니다. 게임 개발 및 운영을 전문으로 하는 자회사 스마트스터디게임즈 주식회사와 베이비샤크게임즈 주식회사를 산하에 두고 신규 게임을 준비하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 현황 당사는 콘텐츠 사업을 주요 사업으로 영위하고 있어 일반 제조업과는 달리 주요 수익원에서 원재료의 매입이 존재하지 않습니다. 다만, 일부 MD의 경우 원재료인 용지를 매입하고 있으며, 매출원가에서 원재료비가 차지하는 비중은 매우 작습니다. 나. 생산 및 설비에 관한 사항 당사는 보고서 작성일 현재 생산설비로써 자가소유하는 부동산(토지 및 건물)은 없으며, 당사의 본사 사옥 및 스튜디오 등 주요 자산은 임차계약에 따라 재무제표상 사용권 자산 및 리스 부채로 계상되어 있습니다.유형자산에 관한 자세한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 14. 유형자산 및 15. 사용권자산과 리스부채'를 참고하시기 바랍니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 개요 (단위 : 천원) 매출 유형 구분 제13기(2022년) 제12기(2021년) 제11기(2020년) 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 콘텐츠 내수 수출 소계 라이선스 내수 수출 소계 내수 수출 소계 기타 내수 수출 소계 합계 내수 수출 소계 (주1) 매출 개요는 연결재무제표 기준입니다. 나. 판매경로 당사가 영위하는 콘텐츠 및 콘텐츠 IP 관련 제품과 서비스가 고객에게 도달되는 경로는 다음과 같습니다. 판매경로.jpg 판매경로 구분 판매 경로 영상 음원 - 음원 스트리밍 플랫폼 APP - 구글 플레이, 애플 앱스토어 등 공연 - 전세계 공연장, 쇼핑몰, 가족 방문 시설 등 라이선스 - 파트너사 제품 매장 등 - 온라인 커머스(브랜드쇼핑몰, 아마존 등) - 오프라인 유통(백화점, 마트 등) 광고 - YouTube, 모바일 기기 등 MD - 온라인 커머스(브랜드쇼핑몰, 아마존 등) - 오프라인 유통(백화점, 마트 등) 게임 등 - 구글 플레이, 애플 앱스토어 등 콘텐츠사업의 경우, 방송사, IPTV, 글로벌 OTT, 음원 스트리밍 서비스, 모바일 앱스토어 등 다양한 플랫폼을 통해서 애니메이션 및 영상, 음원, APP 콘텐츠를 유형의 경계 없이 제공하고 있습니다. 고객은 전통적인 TV기기에 더해 PC, 스마트폰과 같은 모바일 디바이스 등에서 시공간의 제약 없이 디지털 콘텐츠를 접하고 구매할 수 있습니다. 공연은 크게 티켓을
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판매하는 뮤지컬 공연과 티켓 없이 방문할 수 있는 이벤트 공연으로 나뉘는데, 고객들은 티켓 판매처를 통해서 티켓을 구매하고 실제 공연은 공연장 및 국내외 쇼핑몰과 가족 방문 시설에서 즐기게 됩니다. 라이선스 및 Merchandise의 경우 온라인 또는 오프라인의 판매 채널과 유통점을 통하여 고객에게 판매되고 있습니다. 광고의 경우 유튜브에서 자사채널의 콘텐츠에 붙는 배너ㆍ동영상 광고 등을 시청하고 고객 입장에서는 무료로 콘텐츠를 시청할 수 있으며, 모바일 광고 BM 어플리케이션에서도 마찬가지로 앱내 미리 지정한 특정 구좌에서 노출되는 배너ㆍ전면ㆍ오픈 광고 등을 시청함으로써 무료로 콘텐츠 및 게임을 이용할 수 있습니다. 게임은 모바일 애플리케이션으로 제작되어 구글과 애플 앱스토어 마켓을 통해서 이용자들에게 배포되고 있습니다. 다. 판매전략 (1) 자체 미디어 홍보 전략 당사가 진출한 플랫폼과 해당 플랫폼에서 독자적으로 운영하고 있는 채널들이 곧 자사의 마케팅 채널로 기능한다고 할 수 있습니다. 유튜브를 통해 총 구독자 약 1억 1천만 명, 1년간 약 150억 회 정도 발생하는 콘텐츠 조회수로 전세계의 구독자들에게 원하는 메시지를 직접적으로 전달할 수 있으며, 활발히 진행 중인 실시간 라이브 스트리밍을 통해 팬들과 실시간 소통이 가능합니다. 또한 전체 핑크퐁 앱 시리즈 (구글, 애플, 아마존에서 서비스중인 앱 약 120여개)를 통해 월 기준 활성 이용자 약 700만 명에게 팝업, 푸쉬, 배너를 통해 메시지 노출이 가능하고, 전세계 핑크퐁 통합회원 아이디가 활성화된 약 30만 명의 고객에게도 뉴스레터 발송이 가능합니다. 디지털 콘텐츠는 각종 미디어에 빠르게 노출되어 전세계인의 관심을 얻는 것이 가장 중요한 바 외부 마케팅 비용을 절약할 수 있습니다. (2) 신규 IP 홍보 전략 당사의 신규 IP 홍보 전략 중 가장 대표적이고 그 영향력이 강한 것은 인트로 전략입니다. 당사의 모든 콘텐츠는 핑크퐁과 아기상어 및 호기 등의 IP 애니메이션 및 BI를 시그니처 사운드와 함께 보여주는 인트로를 붙여 서비스하고 있는데, 특히 유튜브에서는 1년에 약 150억뷰에 달하는 조회수가 발생하고 있기 때문에 같은 횟수로 인트로가 노출된다고 볼 수 있습니다. 2021년 하반기 홍보를 시작한 핑크퐁의 친구 IP인 인트로의 경우, 유튜브 노출 10개월만에 15억 회이상 노출되는 등 신규 캐릭터를 알리는 데에 인트로가 효과적인 창구로 쓰이고 있습니다. (3) 콘텐츠 현지화 전략 당사는 핑크퐁 콘텐츠의 현지화에 심혈을 기울이고 있습니다. 초기 기획부터 영어, 스페인어, 중국어, 일본어 등 다양한 언어로 제작하고자 노력하고 있습니다. 현지 언어에 전문성을 갖춘 내부 인력이 영어 콘텐츠, 스페인어 콘텐츠 등을 기획하며 각 나라의 문화적인 요소를 반영한 로컬 콘텐츠와 단순히 번역과 더빙으로 제공할 수 있는 다국어 번안 콘텐츠를 균형 있게 제작하고 있습니다. 또한 회사 내부에 문화 감수를 할 수 있는 문화감수TFT를 두어, 성역할이나 인종 표현 등을 세심하게 고려해 '글로벌 스탠다드'에 맞춘 콘텐츠를 제작할 수 있도록 하고 있습니다. 당사의 제품사업 부문은 당사의 원천 콘텐츠(음원ㆍ영상)을 기반으로 하여 제품을 기획, 제작, 판매하고 있습니다. 기본적인 판매 전략은 제품 기획시 판매 지역의 수요자의 니즈에 맞춘 로컬라이징을 진행하여 판매가 활성화될 수 있도록 하는 것입니다. 국내 판매 시에는 국내 시장의 니즈에 맞는 제품을 기획ㆍ생산하며, 동일 제품이라도 유통채널의 특성에 맞춘 제품 패키징을 통해 판매를 활성화하고 있으며, 해외 판매 시에는 국내와 유사하게 북미의 경우 아마존, 월마트 등 주요 대형 마켓플레이스가 주최하는 딜, 쿠폰 및 각종 프로모션 행사에 적극적으로 참여하며, 주기적으로 광고를 집행하고 온라인 마켓플레이스용 상품을 개발하여 페이지 내 제품의 우선 순위가 더 자주 노출될 수 있도록 판매를 활성화하고 있습니다. 라. 수주상황 당사가 영위하는 사업은 수주 사업이 아니므로 해당사항이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리
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금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 시장위험은 다시 외환위험, 이자율위험으로 구분됩니다. (1) 신용위험관리 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결실체는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. (2) 유동성위험관리 연결실체는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다. (3) 시장위험관리 1) 외환 위험관리연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 다양한 통화의 환율변동위험에 노출됩니다. 회사가 노출되어 있는 주요 통화는 USD, CNY, EUR 등 입니다. 외환 위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.2) 이자율위험관리이자율 위험은 미래에 시장이자율 변동에 따라 이자비용 및 이자수익이 변동될 위험입니다. 이자율위험관리는 이자율이 변동함으로써 발생하는 불확실성으로 인하여 연결실체의 금융자산과 부채의 가치변동을 최소화 하는데 그 목적이 있습니다. 연결실체는 보고기간말 현재 변동이자부 금융상품이 존재하지 않음에 따라 이자율 위험에 노출되어 있지 않습니다. (4) 자본위험관리 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율 등의 재무비율을 주기적으로 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. 보고기간말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 부채비율(A/B) 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 연구개발활동 당사는 보고서 작성기준일 현재 연구개발을 담당하는 조직이 없습니다. 7. 기타 참고사항 가. 상표, 디자인, 저작권 등 지적재산권 현황 당사는 영위하고 있는 사업과 관련하여 보고서 작성기준일 현재 총 1,875건의 상표, 디자인, 저작, 특허를 출원 및 등록하였습니다. 특허는 콘텐츠 파워에 기인하기 때문에 제3자가 특허 권리를 획득하는 것은 불가능합니다. 다만, 특허를 도용하거나 무단으로 사용하는 등의 불법적인 영역은 가능성을 배제할 수 없기 때문에 특허 권리의 행사와 보호에 집중해야 할 필요가 있으며, 당사의 지적재산권 보유 현황은 다음과 같습니다. [지적재산권 현황] (단위 : 건) 구분 상표권 디자인권 저작권 특허권 출원 등록 출원 등록 출원 등록 출원 등록 국내 해외 합 계 나. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 당사가 속한 콘텐츠 산업은 영상, 음악, 공연 등의 콘텐츠 제공과 함께 APP, 제품 및 상품 등 IP를 활용하여 다양한 엔터테인먼트 수단을 종합적으로 제공하고 가치를 창출하는 모든 산업을 포괄하고 있습니다. 대한민국의 콘텐츠 산업은 언어의 장벽 및 국가 간 문화의 차이 등으로 인하여 오랜 기간 동안 내수 중심의 구조를 지속해 왔으나, 최근 국가의 문화적 위상이 높아지고 소셜 미디어 등 다양한 소통 채널이 도입됨에 따라 그 서비스 저변이 세계적으로 확대되고 있는 상황입니다. 특히 최근 세계적인 물가 급등, 전쟁 등으로 인한 대내외적 불확실성에도 불구하고 영상 등의 콘텐츠를 소비하고자 하는 이용자의 수요는 점차 증가하고 있으며, 이로 인해 글로벌 시장 내 대한민국 콘텐츠의 지위는 더욱 상승하고 있는 추세입니다. 콘텐츠 산업은 중장기적으로 NFT 등 블록체인, IP 고유의 목소리를 다방면으로 활용하기 위한 AI 음성 합성 기술, 3Dㆍ2D 에셋 라이브러리의 관리 효율화를 위한 AI 이미지 인식 기술 등 신기술의 발전과 더불어 OTT의 대중화와 같은 다양한 미디어
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플랫폼의 진화에 힘입어 지속적인 성장을 이어 나갈 전망입니다. (2) 산업의 성장성 당사가 주로 기획ㆍ제작하고 배급ㆍ상영하는 디지털 콘텐츠 산업의 성장은 스마트폰의 보급, 유튜브 등의 글로벌 미디어 플랫폼 및 페이스북, 인스타그램, 스냅챗, 틱톡과 같은 글로벌 소셜 미디어의 등장으로 인해 콘텐츠 소비의 지역적 범위가 확대되고 언어와 문화의 장벽이 점차 낮아지는 경향에서 기인하였습니다. 문화체육관광부의 「2021 콘텐츠 산업백서」에 따르면, 글로벌 콘텐츠 시장은 국가별 기준 2020년부터 5개년간 코로나19(COVID-19)의 영향에서 점차 벗어나 연평균 4.9%로 꾸준히 성장할 전망입니다. 특히, 디지털 콘텐츠 유형과 키즈 콘텐츠 사업분야는 향후 ① 인구 구조의 변화, ② 세계화에 따른 기회의 확장, ③ 모바일과 플랫폼을 통한 콘텐츠 소비 증가 등의 요인에 기인하여 지속 성장할 것으로 예상됩니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절성 과거의 콘텐츠 산업은 주로 경제적 여건이 풍족한 소비자층의 여가 수단이었으나 인터넷의 발달 및 콘텐츠 송출, 공유 수단의 확대로 인해 콘텐츠를 즐기는 데 소비되는 비용은 점차 낮아지고 있습니다. 예를 들어 유튜브의 경우, 이용자는 콘텐츠를 소비하는 것에 전혀 비용을 지출하지 않는 대신, 운영자가 광고주들에게 광고비를 지급받아 서비스를 운영하기 때문에 과거에 비해 현저히 낮은 비용이 소비됩니다. 이와 같이, 디지털 콘텐츠 산업은 일반적인 경기 변동에 대한 민감성이 낮습니다. 다만 일반적인 경기 변동에 대한 민감성이 낮은 것과 별개로, 국가와 지역을 가리지 않고 캐릭터 기반 디지털 콘텐츠 산업은 ① 야외 활동이 많은 봄~가을 사이의 시기에 비해 겨울의 경우 실내 활동이 잦아지는 특성상 모바일 기기 등을 통한 디지털 콘텐츠의 시청 시간 증가, ② 성탄절 및 신년 이벤트의 존재로 인해 제품 및 상품의 수요 증가 등으로 인해 계절성을 보이고 있습니다. (4) 국내외 시장여건 1) 시장의 성장성 디지털 및 키즈 콘텐츠 산업을 포함한 우리나라의 콘텐츠 산업은 갈수록 글로벌 시장에서 중요한 위치를 차지하고 있습니다. 문화체육관광부의 「2021년 기준 콘텐츠 산업조사」에 의하면, 콘텐츠 산업 전반의 총 수출액은 코로나19(COVID-19)의 영향을 감안하여도 지난 2017년 88.1억 달러 규모에서 2021년 124.5억 달러에 이르기까지 5년 간 41% 이상 증가하였으며, 국내 콘텐츠 산업 매출액 역시 2017년 113.2조 원에서 2021년 137.5조 원으로 약 22% 증가하였습니다. 「2021 콘텐츠 산업백서 연차보고서」에 의하면, 글로벌 콘텐츠 시장의 종합적인 모습에서도 당사의 주력 시장인 미국의 경우 코로나19(COVID-19) 대유행으로 인한 충격에서 빠르게 회복되는 모습이며, 국내의 경우에는 글로벌 평균 성장률 이상의 시장 성장을 회복할 것으로 기대되고 있습니다. 결론적으로, 글로벌 콘텐츠 시장은 다양한 변동성 및 불확실성에도 불구하고 견조한 성장세를 지속하고 있다고 판단됩니다. 국가별 세계 콘텐츠 시장 규모.jpg 국가별 세계 콘텐츠 시장 규모 2) 국내외 시장의 환경 및 변화 2010년대 이후 스마트폰의 보급과 통신 기술의 향상으로 인하여, 영상 콘텐츠의 소비는 과거 TV, 영화관 등의 전통적 매체에서 지속적으로 개인화되는 모습을 보이고 있습니다. 특히 스마트폰의 출시와 이에 이은 동영상 스트리밍 서비스의 확장은 소비자가 원하는 콘텐츠를 골라서 시청하는 능동적 소비(Lean-forward)를 확대시켰으며, 전통적 미디어 사업자인 방송국 TV와 달리 수십만 편 이상의 콘텐츠와 개인방송 등을 제공하는 양상으로 영상 콘텐츠의 유통 경로를 변화시켰습니다. 한편 2010년대 중반 이후 급성장한 OTT(Over the Top)는 초고속 인터넷 및 스마트폰의 보급으로 급속히 성장하고 있습니다. 영상과 마찬가지로 음악 역시 모바일 환경의 도래 및 1인 미디어 발전의 영향을 받고 있습니다. 과거의 음악 청취는 물리적인 수단에 저장된 음원을 CD 플레이어 등의 기기를 통해 재생하여, 청취 환경 등에
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다소 제한이 있었으나, 현재는 스마트폰 및 음원 스트리밍 서비스의 발달로 인해 음악 역시 언제 어디서나 개인화된 기기로 청취할 수 있는 환경이 조성되었습니다. 한편 과거 우리나라의 콘텐츠는 언어적 장벽 및 물리적 제한으로 인해 영미권 국가들이 중심이 된 글로벌 콘텐츠 시장 진출에 제한이 있었습니다. 그러나 유튜브, 애플 뮤직, 틱톡과 같은 글로벌 미디어 플랫폼과 페이스북, 인스타그램과 같은 글로벌 SNS의 등장으로 국가의 경계가 허물어지고 콘텐츠가 향유되는 지역적 범위가 넓어지고 있습니다. K-POP, 라틴팝과 같이 비주류로 분류되던 장르가 글로벌 플랫폼을 통해 공유되면서 전세계적인 인기를 끌고 인지도를 높이는 것이 대표적인 현상입니다. (5) 시장의 특성 콘텐츠 산업은 대규모의 생산설비 투자가 없더라도, IP의 개발 및 해당 IP의 Multi-use 등을 활용한 수익 창출이 가능하므로 형식적인 진입 장벽은 낮다고 볼 수 있습니다. 그러나 언어 및 문화의 장벽을 극복하기 위한 필요한 인프라 및 기술력을 고려할 때 실질적인 진입 장벽은 매우 높다고 할 수 있습니다. 특히 영ㆍ유아가 키즈 콘텐츠나 캐릭터에 호감을 가지는 경우, 부모는 영ㆍ유아가 이용하는 미디어를 임의적으로 바꾸기가 쉽지 않으며 영ㆍ유아가 선호하는 콘텐츠 일수록 미디어에 대한 락-인(Lock-in) 효과가 나타날 확률이 높기 때문입니다. 또한 키즈 콘텐츠 시장은 '영ㆍ유아가 원해서 이용하는 콘텐츠'에 그치지 않고 '부모가 영ㆍ유아의 교육 또는 양육을 위해 이용하는 콘텐츠'로 확장되는 특성을 지니고 있습니다. 이러한 특성은 IP의 수명을 장기간 유지하게 만들어주고, 성공적인 IP를 보유한 기업은 콘텐츠 시장에서 경쟁우위를 확보하게 됩니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영하고 있습니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 또한, 향후 전망은 현재의 시장상황과 회사의 경영방향 등을 고려한 것으로서 향후 시장환경의 변화와 전략 수정 등에 따라 달라질 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다.당사는 2022년 연결기준 매출 1,170억원, 영업이익 37억원을 달성하였으며 핑크퐁, 아기상어, 베베핀 등의 캐릭터 콘텐츠 IP를 기반으로 끊임없는 콘텐츠 개발과 라이선스 사업을 확대해 국내 시장뿐만 아니라 해외 시장에서 지속적인 성장을 위해 노력하고 있습니다. 당사는 유튜브, 넷플릭스 등 다양한 OTT 플랫폼 및 TV 방송 채널을 통해 영상 콘텐츠를 공급하고 멜론, 지니뮤직, 벅스, 유튜브 뮤직, 애플 뮤직, Spotify 등 국내외 다양한 음원 스트리밍 서비스를 제공하여 지속적인 수익을 창출하고 있습니다. 또한 전기에 글로벌 장난감 제조업체 Smartplay Limited의 지배력을 획득하여 콘텐츠 IP를 활용한 상품 및 제품 공급으로 매출 증대와 수익성을 확대하고자 노력하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준)가. 재무상태 (단위 : 천원) 과목 2022년(제13기) 2021년(제12기) 증감액 증감률 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 지배기업 소유주지분 비지배지분 자본총계 - 당기말 연결기준 자산은 전기 대비 123억원(7.5%) 증가한 1,749억원입니다. 자산의 주요 증가 원인은 매출채권및기타채권 167억원 증가 등입니다. - 부채는 전기 대비 99억원(16.2%) 증가한 715억원입니다. 부채의 주요 증가 원인은 단기차입금 84억원 증가 등입니다. - 자본은 전기 대비 23억원(2.3%) 증가한 1,034억원입니다. 자본의 주요 증가 원인은 주식보상비용 인식에 따른 주식매수선택권 15억원 증가 등입니다. 나. 영업실적 (단위 : 천원) 구 분 2022년(제13기) 2021년(제12기) 증감액 증감률 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 금융손익 지분법투자손익 기타손익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 ㆍ지배기업 소유주지분 ㆍ비지배지분 당기 매출액은 상품매출 및 콘텐츠매출 등이 각각 194억, 61억 등 증가하여 전기대비 338억원(40.7%) 증가한 1,170억원을 기록하였으며, 영업이익은 전기대비 119억원(76.2%) 감소한 37억원을 기록하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성 현황 (단위 : 천원) 구분 요약현금흐름표 제13기 제12기 증감액 증감률
진영 — 증권신고서(지분증권)

II. 증권의 주요 권리내용 금번 당사 공모 주식은 상법에서 정하는 액면가액 100원의 기명식 보통주로서 특이사항은 없습니다. 당사 증권의 주요 권리 내용은 다음과 같습니다. 1. 액면금액 제6조(1주의 금액) 본 회사가 발행하는 주식 1주의 금액은 금100원으로 한다. 2. 주식에 관한 사항 제5조(발행예정 주식총수) 본 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주로 한다.제7조(회사설립시 발행주식수) 본 회사 설립 시에 발행하는 주식의 총수는 5,000주(1주의 금액 10,000원 기준)로 한다. 제8조(주식 등의 전자등록) 회사는 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식등을 전자등록하여야 한다. 다만, 사채의 경우 법령에 따라 전자등록이 의무화된 상장사채 등을 제외하고는 전자등록을 하지 않을 수 있다. 제9조(주식의 종류) ① 회사가 발행할 주식은 기명식 보통주식과 종류주식으로 한다. ② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산분배에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다. 3. 의결권에 관한 사항 제29조(주주의 의결권) 주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다. 제30조(상호주에 대한 의결권 제한) 회사, 회사와 회사의 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다. 제31조(의결권의 불통일행사) ① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다. ② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니한다. 제32조(의결권의 대리행사) ① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다. ② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다. 제33조(주주총회 결의방법) 주주총희의 결의는 정관 및 법률에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고 출석한 주주의 의결권의 과반수와 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 한다. 제34조(총회의 의사록) ① 주주총회의 의사에는 의사록을 작성하여야 한다. ② 의사록에는 그 경과요령과 결과를 기재하고, 의장과 출석한 이사가 기명날인 또는 서명을 하여 본점과 지점에 비치한다. 4. 신주인수권에 관한 사항 제10조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고, 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 일반공모 증자방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 3. 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 『근로복지기본법』 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산 · 판매 · 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 8. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에