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천원) 구분 장부금액 3개월이내 3개월~1년 1년~5년 5년초과 합계 기타채무 장기차입금 전환사채 기타금융부채 합계 6) 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총부채에서 현금및현금성자산 등을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다. 한편, 전기와 비교할 때 회사의 자본관리 목적에 있어 유의적인 정책이나 절차가 변경된 사항은 없습니다. 당기말과 전기말 현재 회사의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 총부채 차감: 현금및현금성자산 순부채(A) 자본총계(B) 총자본(C=A+B) 자본조달비율(D=A/C) 33. 계속기업가정의 불확실성회사의 재무제표는 회사가 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을 전제로 작성되었습니다. 그러나 회사는 당기 중 21,482백만원의 영업손실이 발생하였으며, 유동부채가 유동자산을 25,538백만원만큼 초과하고 있습니다. 이러한 상황은 회사의 계속기업으로서의 존속능력에 유의적인 의문을 제기할 만한 중요한 불확실성이 존재함을 나타냅니다. 회사의 계속기업으로서의 존속여부는 아래에 기재된 경영개선계획 및 자금조달계획의 성패에 따라 결정되며, 만일 이러한 계획에 차질이 있는 경우에는 계속기업으로서의 존속이 어려우므로 회사의 자산과 부채를 정상적인 사업활동 과정을 통하여 장부금액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다.상기 계속기업으로서의 존속문제에 대해 회사는 재무구조 개선을 위하여 국내 제약사들과 신규 CDMO 계약 체결을 협의중에 있으며, 해외 코로나백신 수출을 위하여 부스터샷 임상 신청을 준비중에 있습니다. 또한 개발중인 주력 제품들의 성공적인 상업화를 위하여 IPO를 통한 자금조달을 계획중에 있으며, 22년 8월 4일 예비심사신청서를 제출완료 하였고, 23년 1월 19일 예비심사청구 승인을 받았습니다. 아울러, 경영활동의 효율성 및 비용 절감, 차입금 추가 확보 등을 통하여 재무구조를 개선할 계획입니다.회사의 당기 재무제표는 자산과 부채가 정상적인 사업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수되거나 상환될 수 있다는 가정하에 회계처리 되었으나, 계속기업으로서 존속할지의 여부는 회사의 향후 신규 매출처 확보 및 자금조달계획 최종결과에 따라 좌우되는 중요한 불확실성을 내포하고 있습니다. 그러나 이로 인한 회사의 계속기업으로서의 존속능력에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며, 따라서 불확실성의 최종결과로 발생할 수도 있는 조정사항은 당기 재무제표에 반영되지 않았습니다. 34. 보고기간 후 사건(1) 동 재무제표는 2023년 3월 31일 정기주주총회에서 최종승인 될 예정입니다.(2) 당사는 22년 8월 4일 코스닥 예비심사 청구를 진행하였고, 보고기간말 이후인 23년 1월 19일 예비심사청구 승인을 받았습니다. 향후 코스닥 상장 일정은 이사회 및 유관기관의 협의 결과에 따라 정해질 예정입니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당정책 당사는 주주총회 결의를 통해 금전과 주식으로 이익을 배당할 수 있으며, 향후 주주가치 제고와 주주환원 확대를 위해 투자, 재무구조, 배당 안정성 등을 종합적으로 고려하여 배당을 결정할 계획입니다.당사 정관상 배당에 관한 사항은 아래와 같습니다. 구 분 주요내용 제53조 (이익금의 처분) 회사는 매사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정준비금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 제54조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게
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지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 제55조 (배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다. ③ 배당금에 대하여는 이자를 지급하지 않는다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제7기 제6기 제5기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 보통주 우선주 주식배당수익률(%) 보통주 우선주 주당 현금배당금(원) 보통주 우선주 주당 주식배당(주) 보통주 우선주 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 보통주 법인설립 유상증자(주주배정) 보통주 주주배정 유상증자(주주배정) 보통주 유상증자(제3자배정) 우선주 1회차 유상증자(제3자배정) 우선주 2회차 유상증자(제3자배정) 우선주 3회차 유상증자(제3자배정) 우선주 4회차 유상증자(제3자배정) 우선주 5회차 유상증자(제3자배정) 우선주 6회차 유상증자(제3자배정) 우선주 7회차 유상증자(제3자배정) 우선주 8회차 주식매수선택권행사 보통주 유상증자(제3자배정) 우선주 9회차 전환권행사 보통주 1~8회차 우선주의 보통주 전환 보통주 액면분할(5,000원>500원) 우선주 액면분할(5,000원>500원) 유상증자(제3자배정) 보통주 무상증자 보통주 무상증자(1주당 3주 배정) 무상증자 우선주 무상증자(1주당 3주 배정) 유상증자(제3자배정) 보통주 유상증자(제3자배정) 보통주 유상증자(제3자배정) 우선주 10회차 유상증자(제3자배정) 보통주 유상증자(제3자배정) 우선주 11회차 유상증자(제3자배정) 우선주 12회차 유상증자(제3자배정) 보통주 유상증자(제3자배정) 우선주 13회차 유상증자(제3자배정) 보통주 유상증자(제3자배정) 우선주 14회차 주식매수선택권행사 보통주 유상증자(제3자배정) 보통주 전환권행사 보통주 9회차 우선주의 보통주 전환 전환권행사 보통주 제1회 사모 전환사채의 전환권 행사 주식매수선택권행사 보통주 주1) 공시서식 작성기준일 현재 제1회차부터 제9회차까지 발행된 우선주는 보통주로의 전환이 완료되었습니다. 나. 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 제1회 사모 전환사채 보통주 제2회 사모 전환사채 보통주 합 계 보통주 주1) 2022년 1월 5일 제1회 사모 전환사채의 권면총액 1,000,000,000원에 대한 전환권을 행사되어 보통주 83,333주가 증가하였습니다.주2) 2022년 5월 18일 제1회 사모 전환사채의 권면총액 1,000,000,000원에 대한 조기상환청구권을 행사되었습니다. 주3) 제1회 및 제2회 사모 전환사채는 refixing 요건을 보유하고 있으며, 향후 공모과정에서 공모단가가 전환가액의 70%를 하회하는 경우 전환가격 및 수량이 변동될 수 있습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 다. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 라. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하
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90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 마. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 바. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 사. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 아. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자(제3자배정) 운영자금 등 운영자금 등 유상증자(제3자배정) 운영자금 등 운영자금 등 유상증자(제3자배정) 운영자금 등 운영자금 등 유상증자(제3자배정) 운영자금 등 운영자금 등 유상증자(제3자배정) 운영자금 등 운영자금 등 유상증자(제3자배정) 운영자금 등 운영자금 등 유상증자(제3자배정) 운영자금 등 운영자금 등 유상증자(제3자배정) 운영자금 등 운영자금 등 유상증자(제3자배정) 운영자금 등 운영자금 등 유상증자(제3자배정) 운영자금 등 운영자금 등 유상증자(제3자배정) 운영자금 등 운영자금 등 제1회 사모 전환사채 운영자금 등 운영자금 등 유상증자(제3자배정) 운영자금 등 운영자금 등 유상증자(제3자배정) 운영자금 등 운영자금 등 유상증자(제3자배정) 운영자금 등 운영자금 등 유상증자(제3자배정) 운영자금 등 운영자금 등 유상증자(제3자배정) 운영자금 등 운영자금 등 유상증자(제3자배정) 운영자금 등 운영자금 등 유상증자(제3자배정) 운영자금 등 운영자금 등 유상증자(제3자배정) 운영자금 등 운영자금 등 유상증자(제3자배정) 운영자금 등 운영자금 등 제2회 사모 전환사채 운영자금 등 운영자금 등 유상증자(제3자배정) 운영자금 등 운영자금 등 나. 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 원) 종류 금융상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 계 주1) 공시서식 작성기준일 현재 사모자금 소진이 완료되었습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 재무제표작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.재무제표 재작성과 관련하여 당사는 2020년 12월 31일, 2019년 12월 31일, 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 차입원가 자본화 금액이 과소표시되었다는 사실을 발견하고 해당 오류를 수정하여 재무제표를 재작성하였습니다.이로 인하여 2020년 12월 31일, 2019년 12월 31일, 2018년 12월 31일 현재 회사의 순자산은 각각 1,737,477천원, 961,475천원, 312,991천원 증가하였으며, 동 일자로 종료되는 보고기간의 당기순이익은 각각 776,002천원, 648,484천원, 312,991천원 증가하였습니다.상기에서 설명한 바와 같이 회사의 2020년 12월 31일, 2019년 12월 31일, 2018년 12월 31일로
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종료되는 보고기간의 수정된 재무제표에 대하여 감사보고서를 재발행하게 되었으므로 2021년 3월 12일, 2020년 3월 25일자로 발행한 감사보고서는 더 이상 유효하지 않으며, 회사의 2020년 12월 31일, 2019년 12월 31일, 2018년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표와 관련하여 사용될 수 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도당사는 공시서식 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항당사는 공시서식 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항당사는 공시서식 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 당사는 공시서식 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 재고자산 현황 등 (1) 재고자산 보유현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위: 천원) 사업부문 계정과목 당기(제7기) 전기(제6기) 전전기(제5기) 비고 바이오플랜트 원재료 부재료 제 품 소 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 2.0％ 재고자산회전율(회수) [당기매출액/{(기초재고자산+기말재고자산)/2}] (2) 재고자산의 실사내역재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고 재고자산의 원가는 총평균법에 따라 결정됩니다. 2022년 사업연도의 연말재고실사시 신우회계법인의담당공인회계사 입회하에 재고자산 수불현황을 확인하였으며, 재고자산의 장기체화 재고 보유 검토 등 입회 및 대조 확인을 수행하였습니다. 자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 오송 바이오플랜트 실사(입회)대상 재고자산 라. 수주계약 현황 동 사업보고서 'II. 사업의 내용'의 '4. 매출 및 수주상황'의 '다. 수주상황'을 참고하시기 바랍니다. 마. 공정가치평가 내역 동 사업보고서 'III. 재무에 관한 사항'의 '5. 재무제표 주석'의 '4. 공정가치'를 참고하시기 바랍니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동 등은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 기재된 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.당사는 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없으며, 결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 2. 개요 주지하시는 바와 같이 2022년을 강타한 글로벌 인플레이션과 더불어 급격한 금리 인상으로 인하여 바이오 업계의 투자심리가 얼어붙은 가운데 당사 또한 비상경영체계를 이어갔습니다. 당사는 이러한 어려운 경영환경 속에서도 연구개발, 임상, 생산, 상업화의 전 부문에 걸쳐 가시적인 성장을 이어가는 등 당초 세웠던 사업목표를 성공적으로 달성하였습니다.먼저 당사는 2021년 12월 성인 및 청소년용 결핵백신 QTP101의 다국가 임상 2b/3상 임상을 신청하여 2022년 7월 식품의약품안전처로부터 IND 승인을 받았으며, 국내 최초의 mRNA 코로나19백신으로 주목받는 QTP104는 2021년 7월 국내 임상 1상 승인을 받아 현재 임상을 진행 중에 있습니다. 또한 당사는 2020년 8월 완공된 오송 바이오플랜트를 통해 CMO 및 CDMO 사업 부문에서 조기 매출을 시현할 계획이며, 현재 국내외 유수의 바이오 업체들의 수주 계약 관련 논의를 지속하고 있습니다. 많은 분들께서 궁금해 하시는 상장 관련하여서는 2022년 3월 기술성평가를 통과한 뒤 2022년 8월 한국거래소에 코스닥시장 상장을 위한 상장예비심사를 신청하였으며, 2023년 1월 상장예비심사를 통과하여 현재 증권신고서 제출 및 상장과 관련한 제반 일정을 차질없이 준비하고 있습니다. 당사는 2023년 상반기 중 코스닥시장 상장을 마무리한 이후에도 핵심 파이프라인의 임상 진행과 더불어 신규 파이프라인 확장을 위한 연구개발 투자를 지속할 계획이며, CMO/CDMO 추가 수주를 위해 적극적인 네트워크 확보 노력을 다하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가 .재무상태 당사의 재무상태를 살펴보면, 자산총계는 전년 대비 21.2% 감소한 64,492,978천원, 부채총계는 전년 대비 22.0% 증가한 89,623,820천원, 자본총계는 33,530,545천원 감소한 -25,130,841,348원을 기록하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 금 액 증 감 당기 전기 금 액 비 율 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본총계 부채와자본총계 나. 영업실적 당사의 영업실적을 살펴보면, 매출액은 전년 대비 429.4% 증가한 8,409,446천원, 매출총이익은 전년 대비 2854.8% 증가한 5,640,314천원, 영업손실은 26.5% 증가한 21,482,059천원, 당기순손실은 전년 대비 75.5% 증가한 35,758,465천원을 기록하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 금 액 증 감 당기 전기 금 액 비 율 매출액 매출원가 매출총이익 판매관리비 영업이익(손실) 금융수익 금융비용 기타수익 기타비용 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 당기순이익(손실) 다. 신규사업에 관한 사항 해당사항 없습니다. 라. 중단사업에 관한 사항 해당사항 없습니다. 마. 환율변동에 관한 사항 당기말과 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 화폐성 외화자산 화폐성 외화부채 화폐성 외화자산 화폐성 외화부채 USD 당기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화 환율 10% 변동 시 환율변동이 법인세비용차감전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 바. 자산손상에 관한 사항 해당사항
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없습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성에 관한 사항 (1) 금융자산의 범주 당기말과 전기말 현재 금융자산의 범주는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 상각후원가 측정금융자산 상각후원가 측정금융자산 현금및현금성자산 단기기타채권 장기기타채권 합계 (2) 금융부채의 범주 당기말과 전기말 현재 금융부채의 범주는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 유동 : 유동성장기차입금 전환사채 유동성파생상품부채 매입채무 단기기타채무 유동리스부채 소계 비유동 : 장기차입금 전환사채 전환우선주부채 파생상품부채 장기기타채무 비유동리스부채 소계 합계 (단위 : 천원) 구분 전기 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 유동성장기차입금 단기기타채무 유동리스부채 장기차입금 전환사채 전환우선주부채 파생상품부채 장기기타채무 비유동리스부채 합계 3) 금융상품 범주별 순손익당기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 당기손익-공정가치측정금융자산,부채: 파생상품평가이익 파생상품평가손실 파생상품거래이익 전환우선주부채평가손실 소계 상각후원가측정금융자산: 이자수익 상각후원가측정금융부채: 외화환산이익 외환차익 리스해지이익 이자비용 외화환산손실 외환차손 리스해지손실 소계 나. 유동성 위험 및 자본조달 (1) 유동성위험 유동성위험은 지급능력에는 문제가 없으면서도 유동성 부족으로 인하여 부채의 만기도래시 원리금을 상환할 재무자원이 없는 등 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기와 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 계약상 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. 전환사채와 전환상환우선주부채는 발행일로부터 3년 이후 조기상환청구권이 있으나, 조기상환청구권이 행사되지 않은 경우의 계약상 현금흐름을 표시하였습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. (단위 : 천원) 당기 구분 장부금액 3개월이내 3개월~1년 1년~5년 5년초과 합계 매입채무 기타채무 장기차입금 전환사채 기타금융부채 합계 (단위 : 천원) 전기 구분 장부금액 3개월이내 3개월~1년 1년~5년 5년초과 합계 기타채무 장기차입금 전환사채 기타금융부채 합계 (2) 자본조달 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총부채에서 현금및현금성자산 등을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다. 한편, 전기와 비교할 때 회사의 자본관리 목적에 있어 유의적인 정책이나 절차가 변경된 사항은 없습니다. 당기말과 전기말 현재 회사의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 총부채 차감: 현금및현금성자산 순부채(A) 자본총계(B) 총자본(C=A+B) 자본조달비율(D=A/C) 5. 부외거래 가. 우발부채와 약정사항 당기말 현재 회사가 회사의 채무를 위하여 담보제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 종류 장부금액 설정금액 내용 관련 차입금액 설정권자 유형자산 토지(*) 장기차입금 신한은행 건물 구축물 기계장치 시설장치 합계 (*) 상기 토지는 2018년 5월 2일로부터 만 30년까지 신한은행에 지상권이 설정되어 있습니다. 당기말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 지급보증금액 보증처 보증기간 내용 서울보증보험 한국보건산업진흥원 외 이행지급 등 당기말 현재 회사의 중요한 계류중인 소송사건은 없으며, 회사의
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보험가입내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 부보금액 보험금수익자 책임보상보험(가스) 회사 책임보상보험(환경) 회사 건물화재보험 회사 근로자재해보험 회사 임원배상책임보험 회사 당기말 현재 회사가 금융기관과 체결한 여신한도약정은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 금융기관 한도약정액 사용금액 차입금 신한은행 차입금 중소벤처기업진흥공단 나. 기타의 부외거래 해당사항 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 동 사업보고서 'III. 재무에 관한 사항'의 '5. 재무제표 주석'의 '2. 중요한 회계정책'을참고하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 해당사항 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 해당사항 없습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 동 사업보고서 'III. 재무에 관한 사항'의 '5. 재무제표 주석'의 '31. 위험관리'를 참고하시기 바랍니다. 마. 계속기업가정의 불확실성 회사의 재무제표는 회사가 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을 전제로 작성되었습니다. 그러나 회사는 당기 중 21,482백만원의 영업손실이 발생하였으며, 유동부채가 유동자산을 25,538백만원만큼 초과하고 있습니다. 이러한 상황은 회사의 계속기업으로서의 존속능력에 유의적인 의문을 제기할 만한 중요한 불확실성이 존재함을 나타냅니다. 회사의 계속기업으로서의 존속여부는 아래에 기재된 경영개선계획 및 자금조달계획의 성패에 따라 결정되며, 만일 이러한 계획에 차질이 있는 경우에는 계속기업으로서의 존속이 어려우므로 회사의 자산과 부채를 정상적인 사업활동 과정을 통하여 장부금액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다.상기 계속기업으로서의 존속문제에 대해 회사는 재무구조 개선을 위하여 국내 제약사들과 신규 CDMO 계약 체결을 협의중에 있으며, 해외 코로나백신 수출을 위하여 부스터샷 임상 신청을 준비중에 있습니다.또한 개발중인 주력 제품들의 성공적인 상업화를 위하여 IPO를 통한 자금조달을 계획중에 있으며, 22년 8월 4일 예비심사신청서를 제출완료 하였고, 23년 1월 19일 예비심사청구 승인을 받았습니다. 아울러, 경영활동의 효율성 및 비용 절감, 차입금 추가 확보 등을 통하여 재무구조를 개선할 계획입니다.회사의 당기 재무제표는 자산과 부채가 정상적인 사업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수되거나 상환될 수 있다는 가정하에 회계처리 되었으나, 계속기업으로서 존속할지의 여부는 회사의 향후 신규 매출처 확보 및 자금조달계획 최종결과에 따라 좌우되는 중요한 불확실성을 내포하고 있습니다. 그러나 이로 인한 회사의 계속기업으로서의 존속능력에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며, 따라서 불확실성의 최종결과로 발생할 수도 있는 조정사항은 당기 재무제표에 반영되지 않았습니다.
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천원) 구분 장부금액 3개월이내 3개월~1년 1년~5년 5년초과 합계 기타채무 장기차입금 전환사채 기타금융부채 합계 6) 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총부채에서 현금및현금성자산 등을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다. 한편, 전기와 비교할 때 회사의 자본관리 목적에 있어 유의적인 정책이나 절차가 변경된 사항은 없습니다. 당기말과 전기말 현재 회사의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 총부채 차감: 현금및현금성자산 순부채(A) 자본총계(B) 총자본(C=A+B) 자본조달비율(D=A/C) 33. 계속기업가정의 불확실성회사의 재무제표는 회사가 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을 전제로 작성되었습니다. 그러나 회사는 당기 중 21,482백만원의 영업손실이 발생하였으며, 유동부채가 유동자산을 25,538백만원만큼 초과하고 있습니다. 이러한 상황은 회사의 계속기업으로서의 존속능력에 유의적인 의문을 제기할 만한 중요한 불확실성이 존재함을 나타냅니다. 회사의 계속기업으로서의 존속여부는 아래에 기재된 경영개선계획 및 자금조달계획의 성패에 따라 결정되며, 만일 이러한 계획에 차질이 있는 경우에는 계속기업으로서의 존속이 어려우므로 회사의 자산과 부채를 정상적인 사업활동 과정을 통하여 장부금액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다.상기 계속기업으로서의 존속문제에 대해 회사는 재무구조 개선을 위하여 국내 제약사들과 신규 CDMO 계약 체결을 협의중에 있으며, 해외 코로나백신 수출을 위하여 부스터샷 임상 신청을 준비중에 있습니다. 또한 개발중인 주력 제품들의 성공적인 상업화를 위하여 IPO를 통한 자금조달을 계획중에 있으며, 22년 8월 4일 예비심사신청서를 제출완료 하였고, 23년 1월 19일 예비심사청구 승인을 받았습니다. 아울러, 경영활동의 효율성 및 비용 절감, 차입금 추가 확보 등을 통하여 재무구조를 개선할 계획입니다.회사의 당기 재무제표는 자산과 부채가 정상적인 사업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수되거나 상환될 수 있다는 가정하에 회계처리 되었으나, 계속기업으로서 존속할지의 여부는 회사의 향후 신규 매출처 확보 및 자금조달계획 최종결과에 따라 좌우되는 중요한 불확실성을 내포하고 있습니다. 그러나 이로 인한 회사의 계속기업으로서의 존속능력에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며, 따라서 불확실성의 최종결과로 발생할 수도 있는 조정사항은 당기 재무제표에 반영되지 않았습니다. 34. 보고기간 후 사건(1) 동 재무제표는 2023년 3월 31일 정기주주총회에서 최종승인 될 예정입니다.(2) 당사는 22년 8월 4일 코스닥 예비심사 청구를 진행하였고, 보고기간말 이후인 23년 1월 19일 예비심사청구 승인을 받았습니다. 향후 코스닥 상장 일정은 이사회 및 유관기관의 협의 결과에 따라 정해질 예정입니다. 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 큐라티스 감사대상 사업연도 2022년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 (*) 전기 감사는 타감사인에 의해 수행되었습니다. 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 회사에 대한 이해를
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통한 감사계획의 수립과 수행시기 등의 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 중간감사 일 명 명 기말감사 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 오송공장 실사(입회)대상 재고자산 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 오송공장 실사(입회)대상 현금및현금성자산 등 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2022년 12월 20일 업무수행이사, 대표이사 등 대면회의 감사계획 및 감사팀 구성, 감사투입시간과 보수, 경영진 및감사인의 책임, 감사인의 독립성 등 2023년 02월 08일 업무수행이사, 대표이사 등 대면회의 현장감사 수행 결과
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 가스레인지, 오븐레인지, 전기레인지 등의 주방가전 사업과 정수기, 공기청정기 등의 생활ㆍ환경가전 렌탈사업을 영위하고 있습니다. 국내 자회사인 SK매직서비스(주)는 SK매직(주)의 물류 및 A/S를 전담하고 있으며, 해외 자회사인 SKMagic Retails Malaysia Sdn. Bhd.는 말레이시아 현지에서 렌탈사업을 영위하고 있습니다. 1985년 6월 동양시멘트㈜의 기계사업부로 출발한 SK매직은 1986년 국내 최초로 순수 기술력을 바탕으로 가스오븐레인지를 자체 생산하였으며, 이후 현재의 복합오븐레인지에 이르기까지 오븐레인지 제품군內 높은 시장점유율을 유지하고 있습니다. 그 외 식기세척기, 정수기 등의 품목으로 확장해 나가면서 각각의 시장에서 선두주자로 확고한 위치를 확보하고 있습니다. 오븐레인지, 가스레인지, 식기세척기 등 주방가전분야에서 정수기, 공기청기, 비데 등 생활가전분야까지 사업분야를 넓혀 지속적인 성장을 이루어가고 있습니다. 한편, 특화된 생활가전분야에서 지속적인 노력을 기울인 결과 세계 4대 DESIGN AWARD석권은 물론, 한국 산업의 브랜드파워 식기세척기 20년 연속 1위, 전기오븐 15년 연속 1위, 전기레인지 5년 연속 1위 수상의 영예를 얻었습니다. 뿐만 아니라 당사는 창의적이고 선진적인 브랜드 경영을 인정받아 '2020년 대한민국 브랜드 대상' 대통령상을 수상하였으며, 창의적인 디자인과 실용성을 바탕으로 2020년에 이어 2021년에도 2년 연속 CES 혁신상에 3개 제품이 수상하는 영예를 얻었습니다. 또한 최근에는 친환경 플라스틱(PCR-ABS)을 적용한 올클린 공기청정기, 에코 미니정수기 그린41 등 '그린 컬렉션(Green Collection)'을 잇따라 선보이며 친환경 가전 시장 확대와 선점에도 적극 나서고 있습니다. 당사 매출의 대부분은 정수기, 공기청정기, 비데 등 다양한 생활 환경 가전 제품의 렌탈 계약을 통해 발생하고 있으며, 주방 가전의 일시불 판매 및 건설 현장의 빌트인 납품, 프랜차이즈 등 상업유통채널 등을 통해서도 발생하고 있습니다. 2022년 당사의 매출은 1조 773억원입니다. 당사의 핵심 사업인 렌탈사업은 방문판매 채널을 통해 신규계정을 모집하고 고객 케어를 진행하고 있으며, 이러한 핵심적인 역할을 담당하고 있는 MC(Magic Care)인력을 2015년말 1,600여명에서, 2022년말 3,700여명으로 지속 확대하여 고객 밀착 서비스 강화 및 방문 판매 채널 경쟁력을 제고하고 있습니다. 또한 당사는 이러한 대규모 MC 조직의 Network을 활용하여 렌탈사업을 플랫폼화하여 다양한 제품군으로 렌탈 사업을 확대해나갈 계획입니다. 최근 삼성전자와의 전략적 제휴를 통해 삼성전자의 다양한 제품을 당사의 렌탈 플랫폼에 접목시켜 새로운 비즈니스 모델을 창출하여 활발히 영업 활동을 진행하고 있습니다. 국내 렌탈시장은 과거 2014년까지는 기존 선발업체(코웨이, 청호나이스)가 주도해왔으나, 2015년부터는 SK매직과 LG전자의 시장 참여로 경쟁이 치열해진 상황입니다. 하지만 최근 구독 경제 중심의 소비 트렌드를 바탕으로 환경가전 및 생활가전의 렌탈 수요는 점점 더 확대되고 있어, 앞으로의 시장 전망은 긍정적으로 판단하고 있습니다. 또한 당사는 국내 뿐만 아니라 동남아시아 지역을 중심으로 빠르게 성장하고 있는 렌탈 시장을 공략하기 위해 말레이시아, 베트남 등 해외 현지에 진출하여 활발히 사업을 성장시키고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 경영진의 의사결정을 위해 제공되는 자료 상 가전제품 제조 1개의 부문만을 보고하고 있으며, 기타 재화나 용역에 근거하여 추가적인 다른 영업부문을 구분하고 있지 않습니다. - 주요 제품 및 서비스 현황 (단위:백만원) 구분 주요 제품 및 서비스 구체적 용도 매출액(비중)(주1) SK매직(주) 렌탈 정수기, 공기청정기, 비데 등 생활/환경가전 가전 가스레인지, 식기세척기 등 주방가전 합계 주1) 연결기준 실적임 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 (단위:백만원, %) 구분 품목
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구체적 용도 제10기매입액 (주1) 비율 주요 매입처 해당 매입처와 특수관계 여부 SK매직(주) 가전제품 가전제품 제조 창성텍, 유앤아이,엘지전자 등 주1) 연결기준 나. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 주요 사업장 현황 사업장 주 소 소유형태 비고 본사 서울특별시 종로구 청계천로 85, 18층 (관철동, 삼일빌딩) 임차 화성공장(주1) 경기도 화성시 봉담읍 효행로 250 자가 담보설정 주1) 화성공장 대지 97,723 ㎡, 건물 72,839 ㎡ - 담보제공자산 현황 (단위:백만원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 담보권자 대출잔액 화성공장 토지, 건물, 구축물 산업은행/하나은행 (2) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (단위 : 대) 구분 품목 제10기 제9기 제8기 비고 환경가전 환경가전제품 주방가전 주방가전제품 합계 주1) 산출근거 : 8hr/day 기준 일일 생산가능수량×월간작업일수×생산Line수×실동효율 (3) 생산실적 및 가동률(3)-1. 생산실적 (단위 : 대) 구분 품목 제10기 제9기 제8기 비고 환경가전 환경가전제품 주방가전 주방가전제품 합계 (3)-2 당해 사업연도의 가동률 (단위 : %) 구분 품목 제10기 제9기 제8기 비고 환경가전 환경가전제품 주방가전 주방가전제품 합계 (4) 생산설비의 현황 등(4)-1. 생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 구분 토지 건물 및구축물 기계장치 건설중인자산 기타 계 기초취득원가 기초감가상각누계액 기초장부가액 증감 일반취득/자본적지출 사업결합 감가상각 처분/폐기 손상 기타 기말취득원가 기말감가상각누계액 기말장부가액 (4)-2. 생산설비의 신설계획 (단위 : 백만원) 구분 투자기간 대상/자산 '22년 투자액 비고 환경가전 신설 및 보완 1/1~12/31 기계장치 음식물 처리기 신제품 조립 JIG 및 검사설비 제작 등 주방가전 공통 가스발생실 난방용 시스템 보일러 설치 등 합계 주1) 2022년 내 투자 집행된 금액임. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 (단위:백만원) 구분 품목 매출유형 제10기 제9기 제8기 SK매직 가스기기,전기,전자기기 상품 내 수 수 출 합 계 제품 내 수 수 출 합 계 기타 내 수 수 출 합 계 합 계 내 수 수 출 합 계 주1) 연결기준임 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 (가) 렌탈 : 판매의 초기단계와 사후관리를 담당하는 자체 방문판매조직(MC) (나) 가전 : 판매과정을 진행하고 판매물품의 매입 등 물량 공급을 수행하는 본사 영업 조직(효율적인 판매 업무수행을 위하여 유통채널별 운영) (오픈유통채널, 온라인, 빌트인, 상업유통/직할단납, 해외유통) (2) 판매경로당사의 판매경로는 다음과 같음 부문 판매경로 SK 매직 (3) 판매방법 및 조건 구분 판매 방법 판매 조건 국내도매 국내시장 도매업자에게 위탁판매 및 방문판매 현금 결제 또는 단기간 여신 제공 국내소매 자체 방문판매조직의 방문판매, 온라인몰을 통한 판매 수출 L/C 수취 후 상품 국내구매, 완제품 자체구입 또는 생산 후 수출 은행간 결제계약에 근거하여 L/C(usance), T/T결제 수입 L/C 개설 후 통관 및 내수 판매 (4) 판매전략 (가) 시장 구조에 관한 지식, 수급동향, 거래선에 대한 지식 및 동향정보, 가격동향 정보 등 다양한 정보와 지식을 집약하여 신속히 확산 (나) 국내외 정보를 바탕으로 한 고객 및 시장의 변화를 포착 (다) 거래선과의 지속적이며 안정적인 관계 형성에 노력 (라) 가장 유리한 판매경로를 선택하고, 판매망을 부단히 정비·강화하여 수익력 강화에 주력 (마) 정확한 수요예측과 생산 계획의 조정으로 적정 재고를 유지 (바) 적절한 가격 정책의 유지와 거래선의 이윤확보를 위해 노력 (사) 자체 방문판매 MC조직 등 최적의 인적 판매망과 서비스 조직을 통해 지속적인 신규 수요 창출 및 고객 밀착 관리 (아) 전파(TV, 라디오) 광고 및 인쇄광고를 중심으로 브랜드 광고활동 전개 다. 수주상황 당사는 국내 건설 업체에 주방용 가스ㆍ가전기기 등을 개발, 생산 및 납품하고 있으나, 동 사항에 대한 세부 내용을 기재할 경우 당사의
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영업에 현저한 영향을 미칠 수 있다고 판단하여 세부 내역은 공시하지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 시장위험이란 환율이나 이자율 같은 시장가격이 변하는 위험이며, 이자율과 지분가격은 당사의 수익이나 금융상품의 가치에 영향을 미칩니다. 시장위험 관리의 목적은 수익을 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 당사의 전반적인 위험관리체계는 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리정책을 정비하고 그 운용이 정책에 부합하는지 확인하고 있습니다. 위험관리를 위해 모든 파생상품 관련 활동은 적절한 기술, 경험 및 감독기능이 있는 특정 전문팀에 의해서만 수행되고 있습니다. 더 자세한 사항은 본 보고서의 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 29. 재무위험관리의 목적 및 정책> 및 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 27. 재무위험관리의 목적 및 정책>부분을 참고하시기 바랍니다. 가. 외환위험 당사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 당사가 노출되어 있는 주요통화는 미국 달러, 유로가 있습니다. 당사는 환리스크 관리 대책으로 선물환제도를 2018년 4월부터 운영하여, 환율변동에 따른 환 리스크를 최소화하고 있습니다. 나. 이자율위험 당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율 위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 다. 신용위험 신용위험은 금융상품의 계약자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권 등에서 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하거나 담보물의 취득 등을 통하여 신용위험을 경감하고 있습니다. 당사는 매출채권 및 기타채권 등에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 당사는 개별분석 및 과거의 대손경험률에 의한 추산액에 근거하여 충당금을 설정하고 있습니다. 라. 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 회사채, 은행차입금, 기업어음 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성간의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 당사는 충분한 현금 및 현금등가성자산 등을 보유하고 활발한 영업활동을 통해 신용한도내에서 자금 여력을 탄력적으로 운영하고 있습니다. 차입금을 제외한 영업관련 금융부채의 만기는 대부분 3개월 이내입니다. 또한 차입금을 포함하여 월별 지급될 자금을 상회하는 현금및현금성자산 등을 보유함으로써 유동성을 관리하고 있습니다. 마. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 (1) 파생상품계약 체결현황 당사가 체결한 파생상품계약은 "통화선도계약"으로, 환율변동으로 인한 위험을 회피하기 위하여 미래의 외화 채무지급일 또는 외화 채권수금일에 특정환율에 의해 고정된 원화를 주고 외화를 수취 또는 고정된 외화를 주고 원화를 수취하는 계약입니다. 통화선도계약의 대금수수는 국내은행간 이체에 의하고, 당기누적 기간 중 통화선도거래 등에서 발생한 거래이익 및 거래손실은 각각 54억원 및 1억원이며, 이는 각각 파생상품거래이익 및 파생상품거래손실로 계상되어 있습니다.(2) 파생상품 계약내역 (기준일: 2022년 12월 31일) (원화단위: 백만원, 외화단위: USD) 구 분 계약건수 계약일 만기일 계약환율(원) 매 입 매 도 통 화 금 액 통 화 금 액 통화선도 USD KRW 주1) 제10기말 기준 잔여 계약 내역임. (3) 파생상품 평가내역 (기준일:2022년 12월 31일) (단위:백만원) 파생상품종류
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평가이익(손실) 평가기관 비고 구 분 제10기 제9기 제8기 통화선도 평가이익 하나은행중국은행 당기손익인식 평가손실 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 - 해당사항 없음. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 구분 SK매직 화성공장 먹는물 수질검사기관 SK매직 가전연구소 (주1) 조직형태 먹는물 수질검사기관 기업부설 연구소 운영현황 먹는물 분석 공인기관으로 시험 및 검사 관련 기술개발 촉진 및 국민보건 향상 신제품 개발 및 신기술 연구 인원구성 8명 97명 주요 연구개발 대상내용 필터 소재 개발, 수질분석 등 전기오븐,가스오븐레인지,가스레인지,전기레인지,식기세척기,냉온정수기, 공기청정기, 온수세정기, 필터개발, 기능수, 기타 (주1) 2019년 9월부로 SK매직 환경기술연구소를 가전연구소로 병합하였습니다. (2) 연구개발 비용 (단위: 백만원,%) 과목 제10기 제9기 제8기 비고 연구개발비용 계(주1, 주2) (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 주1) 상기 연구개발비용은 연결손익계산서상의 판매관리비의 경상개발비와 제조원가명세서의 연구개발비를 합산한 수치이며, 연구개발 인력에 대한 인건비도 포함하였음주2) 연결기준으로 작성하였음(3) 연구개발실적 당사의 2022년 주요 연구개발실적은 다음과 같으며, 자세한 내용은 상세표를 참고 바랍니다. ※상세 현황은 '상세표-4. 연구개발실적' 참조 구분 연구과제 연구결과 및 기대효과 / 제품화에 반영한 내용 전기레인지 프리미엄 인덕션(보더리스 4구) 화구 경계가 없는 보더리스 인덕션 4구 , FLEX기능, 스마트 컨트롤 슬림 놉, 5가지 색상 변경, 스마트 IOT, 자동 요리33가지,온도 유지 기능(120~200℃) 프리미엄 인덕션(보더리스 3구) 화구 경계가 없는 보더리스 인덕션 3구 , FLEX기능, 스마트 컨트롤 슬림 놉, 5가지 색상 변경, 스마트 IOT, 자동 요리33가지,온도 유지 기능(120~200℃) 안마의자 보급형 안마의자 MMC-145 2D 마사지 안마 볼 적용한 고급형 안마의자, 외관 페브릭 소재 사용(인테리어 고급화), 직관적 리모콘 적용, AUX단자 적용. 전기오븐 23L Modify전자레인지 전자레인지에 자동 요리 기능 23가지 추가 공기청정기 광촉매+UV LED를 이용한 공간 살균이 가능한 공기청정기 개발 PA 살균 인증 획득 및 살균 공기청정기 "바이러스핏" 개발 (ACL20U1C) 실내 환경 유해인자측정 기술 CO2 센서 성능 평가 방법 내화화 및 센서를 이용한 실내 CO2 농도 측정 알고리즘 개발 난방 기술 따뜻한 청정 기능 제공을 위한 온풍 히터 모듈 개발 비데 미주 수출 비데 개발 미주 현지화 제품 개발 (BID-S2,01) 와이드 세정수류 및 세정 코스 개발 와이드 세정 수류와 세정 코스 5종 개발을 통한 수류 차별화 정수기 무전원 정수기 개발 에코미니 무전원 정수기 (일본향) 개발 식기세척기 BLDC 모터 DRIVER 내재화 기술 개발 BLDC 모터 DRIVER 내재화된 제품 개발 (DWA-1910) 14인용 세척 용량 세적조 및 랙 기술 개발 국내 최대 세척 용량(14인용)의 세척기 상품화 (DWA-9000) 사각 지대 세척 분사 노즐 (엣지 워시) 기술 개발 상.하단 엣지 워시 노즐이 장착된 세척기 상품화 (DWA-9000) 내부 공기청정 식기 보관 기술 개발 에어필터를 이용한 내부 공기청정 기능을 포함한 식기 관리 상품화 (DWA-1900) 필터개발 헤파필터의 항바이러스(코로나 바이러스) 성능 입증 헤파필터의 항바이러스(코로나 바이러스) 성능 입증 식기세척기 체결용 에어필터 개발 식기세척기 체결용 에어필터 개발 UV A LED + 광촉매 모듈 적용 공기살균 기술 개발 UV A LED + 광촉매 모듈 적용 공기살균 기술 개발 공간 맞춤 필터 기술 요리매연 90% 제거 오일리스 필터 개발 기타 음성인식 솔루션 개발 대만 Cybron 음성엔진 기반의 Embedded 음성인식 솔수션 개발 (All Clean 공기청정기) FOTA(Firmware Over The Air)
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유/무선 펌웨어 Update 기술 개발 기능 Upgrade, 서비스대응, In Line Writing을 대응한 펌웨어 Update 솔루션 개발 (All Clean 공기청정기) 7. 기타 참고사항 가. 상표 또는 고객 관리에 관한 중요한 정책 당사는 SK매직 기업 브랜드 및 상품 브랜드의 가치 제고 및 육성, 보호 활동을 종합적으로 수행하고 있습니다. 그룹 지주회사인 SK주식회사 및 모회사인 SK네트웍스와의 협의체를 통해 주요 사안에 대한 협의/심의/조정을 상시 추진하는 등 체계적인 브랜드 관리를 추진하고 있으며, 브랜드 가이드라인에 따른 정기적인 브랜드 검수 등 꾸준한 브랜드 관리 활동을 펼쳐가고 있습니다. ※사용계약 체결 상표권 상표명 사용계약기간 계약상대방 SK SK주식회사 나. 사업과 관련된 중요한 지적재산권 관리 당사가 영위하는 사업과 관련하여 2022년 12월 31일 현재 총 612건(특허 221건, 실용신안 9건, 디자인 98건, 상표 284건)의 지적재산권을 보유하고 있습니다. 다. 법규, 정부규제에 관한 사항 (1) 렌탈사업먹는물 관리법에 의거하여 1) 정수기 품질검사(물마크), 2) 제조허가, 3) 자가 품질검사, 4) 정수기 사후관리의 검사를 주기적으로 시행하여야 합니다. 방문판매법 관련 법률에 의거하여 당사의 소비자는 계약체결일 내지 물품 공급일로부터 14일 이내 자유롭게 청약을 철회할 수 있고, 당사는 각 판매업자의 수당지급에 대하여 규정을 준수해야 합니다. (2) 가전사업 가전사업은 국가 전체의 사회간접자본인 전력공급, 도시가스 보급계획, 신도시 개발 등 정부의 정책과 밀접하게 연관되어 있습니다. 당사는 가스용품 제조사업자로서 『액화석유가스의 안전 및 사업관리법』을 적용 받아 안전관리에 관한 사항을 광역시장 또는 시ㆍ도지사에게 허가를 받아야 합니다. 라. 환경 관련 사항 (1) 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 정부규제의 준수 여부 당사는 영위하는 사업과 관련하여 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항에 대한 정부 규제를 준수하고 있습니다. 환경물질 배출허용기준 10%이내 배출을 기준으로 운영중이며, 대기오염 방지시설을 운영하여 대기오염 배출허용기준 30%이내로 대기방지시설을 운영중입니다. 또한, 폐제품의 회수 및 재활용에 관하여 환경부와 협약을 체결하여 폐자원으로 인한 사회적책임을 다하고, 자원순환법을 준수하고 있습니다. (2) 환경개선설비에 대한 자본 지출 계획 여부 - 해당사항 없음. 마. 사업의 현황 ◎ SK매직 (1) 산업의 특성 및 성장성 (가) 렌탈사업 렌탈산업은 기존 소유의 개념에서 벗어난 구독과 관리 중심의 산업 형태군으로 경제가 성장하고 편리성과 위생성이 부각되면서 활성화된 산업입니다. 렌탈산업은 대표 제품인 정수기로 인해 파생된 산업형태로, 수질에 대한 불신과 상하수도의 확산이 저조한 지역에서 정수기를 사용함으로써 사후관리(필터교체) 고객 니즈가 발생되어 형성된 산업 형태입니다. 과거 1990년대 초 일부 고소득 소수층에서만 이용하는 국한된 서비스 산업으로 시작하여 현재는 다양한 제품과 가격구조, 고객 니즈 확대에 따라 공기청정기, 비데, 안마의자 뿐만 아니라 전기레인지, 매트리스, 차량 타이어 등 다양한 제품으로 렌탈산업이 확대 성장하고 있습니다. 렌탈산업의 대표 품목인 정수기는 물에 대한 인식이 변화함에 따라 생활 필수품으로 인식되고 있으며 일반 가정집 뿐만 아니라 식당, 사무실, 학교, 공공기관까지 사용이 확대되고 있습니다. 산업초기 코웨이의 저수조 타입의 탱크형 정수기가 보편적이었으나, 당사는 획기적으로 제품의 사이즈를 줄이고 저수조를 채용하지 않은 직수방식의 정수기를 개발ㆍ출시하면서 제품의 슬림화와 더불어 위생성을 한층 강화하였고, 다양한 렌탈계약 상품을 출시함으로써 시장을 새롭게 형성 및 선도하고 있습니다. 또한, 산업화 및 교통시설의 확산, 중국발 황사 먼지 등으로 대기오염이 심각해 짐에 따라 공기청정기의 수요가 매년 급증하고 있어, 공기청정기는 정수기에 이어 환경가전 주요 렌탈 품목으로 빠르게 성장하고 있습니다. (나) 가전사업 가스기기는
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1980년대 초 정부의 가스 보급확대 정책에 따라 시장규모가 빠른 속도로 확대 및 성장하였습니다. 초기 가스레인지에서 시작된 가스기기 산업은 1985년 SK매직(당시는 동양시멘트 기계사업부)의 가스오븐레인지 생산 및 난방기구로 자리잡은 가스보일러, 가스난로, 가스온수기 등 많은 제품으로 확대되어 왔으며, 1990년대 이후 가스레인지의 보급율이 100%에 이를 정도로 급속하게 성장하여 왔습니다. 국내 가정의 생활문화가 과거 안방에서 거실로 거실에서 주방으로 이동되어 일반가정생활에서 많은 시간이 주방에서 이루어지고 있으며, 이러한 주방문화로의 이전에 따라 주방가전 시장이 꾸준히 성장하고 있는 상황입니다. 당사의 전기기기는 전기오븐(복합오븐), 식기세척기, 전기레인지, 비데 등이 주력제품이며, 당사가 직접 생산, 판매, 설치 및 A/S를 하고 있는 품목입니다. 가스오븐레인지의 사용 어려움 및 공간적 비효율을 대체하는 전기오븐은 꾸준히 성장하고 있으며, 당사는 스팀오븐이라는 신개념 오븐을 출시하여 경쟁사와의 차별화 전략을 통해 오븐 시장을 꾸준히 성장시켜 왔습니다. 최근에는 프라이 기능과 다양한 복합기능을 탑재한 신모델을 출시하면서 시장 점유율을 확대해 가고 있습니다. 전기레인지는 과열방지센서 도입으로 가격이 상승한 가스레인지의 대체 상품으로 최근 성장세가 증가하고 있으며, 과거 해외 브랜드 위주에서 가성비가 좋은 국내 브랜드로 소비자의 수요가 변화함에 따라 꾸준히 시장이 확대되고 있습니다. 당사는 하이라이트 방식과 인덕션 방식을 동시에 운영하고, 시판 상품과 렌탈 상품으로 이원화 운영 중입니다. 빌트인 가전산업에서 당사는 시장 브랜드 파워를 바탕으로 주방 빌트인 적용품목인 쿡탑과 오븐의 확고한 인지도를 구축하였고, 이에 따른 수주확대를 지속해 나가고 있습니다. 또한 제품 차별화를 위한 쿡탑과 오븐의 일체형 제품을 출시하여 빌트인 시장을 주도해 나가고 있습니다. 특히 2020년 COVID-19의 영향으로 인해 가정 내에서의 생활 환경이 증가함에 따라 전기레인지, 식기세척기 등 주방 가전의 시장 성장세가 증가하고 있는 추세입니다. (2) 경기변동의 특성 및 계절성 (가) 렌탈사업 소비자의 라이프 스타일 및 니즈가 다양화 됨에 따라 필요로 하는 제품들 또한 다양해지고 있습니다. 제품의 수명주기가 짧아지고 소비자의 기호 변화가 빨라지면서 과거 소유 개념에서 사용의 개념으로 가치기준이 변화하게 되었으며, 이에 따라 렌탈 중심의 소비 경향은 기존에 비해 더욱 커질 것으로 보입니다. 더욱이 정수기나 청정기, 비데 등 주기적인 사후관리가 필요한 제품은 렌탈산업의 확대를 주도해나갈 것으로 예상됩니다. 향후 렌탈산업은 구독 경제 패러다임과 4차 산업혁명 및 IoT 기술 확산으로 더욱 확대될 것이며, 지속적인 성장세가 유지 될 것으로 보입니다. 정수기는 우리 생활 전반에 사용이 일반화되면서 생활 필수재로 인식되어, 계절성이 크지 않은 것으로 판단됩니다. 공기청정기의 경우 미세먼지 등의 대기질에 따른 계절 지수에 영향을 받아 과거에는 황사가 심한 봄철에 판매량이 집중되었으나, 최근에는 계절에 상관없이 미세먼지가 심각하여 계절성이 점차 약해지고 있습니다. (나) 가전사업 가전산업은 산업 특성상 경기변동에 다소 탄력적인 양상을 보이며 계절성을 띠고 있습니다. 비교적 고가 제품으로 인식되는 전기오븐과 식기세척기, 전기레인지 등은 경기 변동에 민감한 반응을 보이는 편이지만, 필수품에 해당하는 가스레인지는 상대적으로 경기 변동에 비탄력적인 양상을 보입니다. 계절적으로는 결혼과 이사철인 봄, 가을이 성수기에 해당되며, 반면 겨울과 여름철은 비수기에 속합니다. (3) 국내외 시장여건 (가) 렌탈사업 국내 렌탈시장은 과거 2014년까지는 기존 선발업체(코웨이, 청호나이스)가 주도해왔으나, 2015년부터는 후발업체인 SK매직과 쿠쿠홈시스, LG전자의 시장 참여로 경쟁이 치열해진 상황입니다. 최근 구독 경제 중심의 소비 트렌드를 바탕으로 환경가전 및 생활가전의 렌탈 수요는 점점 더 확대되고 있어 시장 전망은 밝다고 할 수 있습니다. 렌탈 시장은 국내 뿐만
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아니라 말레이시아 등 동남아시아 지역을 중심으로 빠르게 성장하고 있습니다. 특히 말레이시아 시장에서는 당사와 코웨이, 쿠쿠홈시스가 진출하여 활발히 사업을 성장시키고 있습니다. (나) 가전사업 국내 가전시장은 꾸준히 성장해오던 오프라인 채널이 정체 및 축소되는 추세를 보이고 있는 반면, 온라인 채널의 성장이 가속화 되고 있습니다. 이에 오프라인 중심의 유통업체들도 온라인에 높은 성장 목표를 설정하고, 내부 조직을 확대하는 등 온라인 시장에 적극 투자하고 있습니다. 이러한 유통 변화에 발맞추어 당사도 기존 오프라인 채널은 유지하되, 온라인 채널에서 과감한 성장 목표를 설정하여 영업활동을 진행하고 있습니다. 빌트인 가전시장은 저성장, 주택공급 과잉 우려 속에서도 부동산 건설시장의 분양물량 증가와 재개발, 재건축시장이 활기를 띠면서 지속적인 성장세를 유지하고 있습니다. 당사는 최저가 업체 선정의 경쟁 과열 속에서도 프리미엄급 빌트인 제품인 가스하이브리드와 스팀오븐, 전기레인지, 식기세척기 등을 전략적으로 런칭하여 분양 옵션시장에서 고부가가치를 창출하였습니다. 또한 재건축조합을 대상으로 한 영업력을 강화하고, 프리미엄 냉장고 등 제품군을 패키지로 공급하는 확대 판매 전략을 통해 빌트인 시장에서 추가 성장 동력을 확보해 나가고 있습니다. (4) 회사의 경쟁우위 요소 1985년 6월 동양시멘트㈜의 기계사업부로 출발한 SK매직은 1986년 국내 최초로 순수 기술력을 바탕으로 가스오븐레인지를 자체 생산하였으며, 이후 현재의 복합오븐레인지에 이르기까지 오븐레인지 제품군內 높은 시장점유율을 유지하고 있습니다. 그 외 식기세척기, 정수기 등의 품목으로 확장해 나가면서 각각의 시장에서 선두주자로 확고한 위치를 확보하고 있습니다. 오븐레인지, 가스레인지, 식기세척기 등 주방가전분야에서 정수기, 비데 등 생활가전분야까지 사업분야를 넓히는 한편, 특화된 생활가전분야에서 지속적인 노력을 기울인 결과 세계4대 DESIGN AWARD석권은 물론, 한국 산업의 브랜드파워 식기세척기 20년 연속 1위, 전기오븐 15년 연속 1위, 전기레인지 5년 연속 1위 수상의 영예를 얻었습니다. 뿐만 아니라 당사는 창의적이고 선진적인 브랜드 경영을 인정받아 '2020년 대한민국 브랜드 대상' 대통령상을 수상하였으며, 창의적인 디자인과 실용성을 바탕으로 2020년에 이어 2021년에도 2년 연속 CES 혁신상에 3개 제품이 수상하는 영예를 얻었습니다. (가) 렌탈사업 당사의 렌탈사업은 2022년말 기준 말레이시아 해외법인을 포함하여 누적계정 241만 계정을 달성하였습니다. 정수기의 경우 2015년 직수 정수기를 최초로 출시하여 시장의 호평을 받은 뒤, 2016년부터 직수 정수기 카테고리에서 꾸준히 높은 점유율 유지하고 있습니다. SK매직은 슈퍼정수기라는 직수형 정수기를 통해 기존 저수조 타입 정수기의 패러다임을 변화시켰으며, 2017년 상반기에는 직수형 얼음정수기를 출시하여 렌탈시장에서 새로운 트렌드를 이끌어 가고 있습니다. 또한 2018년 상반기에는 냉수ㆍ정수ㆍ온수ㆍ조리수까지 직수로 추출하는 국내 유일의 All 직수 시스템의 All In One 직수정수기와 얼음까지 직수로 추출하는 일체형 All In One 직수 얼음정수기를 출시하였습니다. 2020년 COVID-19로 인해 비대면 사후 관리 서비스를 원하는 고객들의 Needs를 충족시키기 위하여 (필터)자가교체형 정수기를 출시하여 시장의 뜨거운 반응을 얻었습니다. 당사의 렌탈사업은 정기적인 제품의 관리 및 서비스가 필요한 사업으로 당사는 렌탈사업 확대를 위해 고객관리 전문인력인 MC(Magic Care) 조직 확대 및 혁신적인 제품 개발에 집중 투자하고 있습니다. 제품측면에서 정수기는 저수조를 탈피하여 직수형으로 전환한 슈퍼정수기에 이어 2016년에는 취수꼭지 살균기능을 추가하여 위생 기능을 한층 강화하고, SKT SMART HOME 등 최신 IoT 기술 적용 및 유아수 등 고객 측면의 가치를 높인 슈퍼S 정수기를 출시하여 커져가는 직수 정수기 시장에서 점유율을 더욱 확대해 가고 있습니다. 뿐만 아니라
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2017년 4월 직수형 얼음정수기 '슈퍼 아이스'를 출시해 시장에서 뜨거운 호응을 얻었으며, 2018년 3월 직수형 정수기와 얼음정수기가 통합된 All In One 직수 얼음정수기를 출시하여 시장 지배력을 더욱 확고히 해 나가고 있습니다. 또한 SK그룹 편입 이후 주요 관계사와의 협업을 통해 고객들에게 더 나은 렌탈 상품을 제공하고자 지속 노력하고 있습니다. 2017년 하반기부터 SK브로드밴드와의 결합상품을 출시하여 가격 경쟁력을 확보하였고, SK텔레콤의 T멤버십 제휴를 통해 렌탈 가격 할인 등의 혜택을 제공하는 등 그룹 내 다양한 관계사와의 협업으로 고객시너지를 창출하고 있습니다. 또한 당사는 환경부 한강유역환경청에서 지정하는 '먹는물 수질검사 공인기관' 자격을 취득하여, 먹는물, 먹는샘물, 먹는물 공동시설, 지하수, 상수원수를 대상으로 먹는물(먹는샘물) 수질기준 전 항목 및 상수원수 관리규칙에 따른 원수의 수질검사에 대한 공인기관으로서의 역할을 수행할 수 있게 되었습니다. 이를 통해 앞으로도 당사 제품에 대한 안정성과 지속적인 신뢰를 제공하고자 노력할 예정입니다. 대기질 이슈로 인해 급격한 시장 확대가 예상되는 공기청정기는 2015년 IoT 기능이 적용된 가시 청정기인 슈퍼청정기를 출시하였고, 이후 지속적으로 다양한 평형대 제품 출시를 통해 라인업을 강화하고 있습니다. 또한 2018년 상반기에는 스마트 모션 감지 기능이 탑재된 신제품이 출시 되어 뜨거운 반응을 얻었습니다. 특히, 2017년 10월 '슈퍼I청정기'는 영국 카본트러스트사로부터 세계 최초로 공기청정기 부문 '탄소발자국' 인증을 취득하였습니다. 이는 제품의 생산, 유통, 사용, 폐기에 이르는 전 과정에서 이산화탄소 발생량을 최소화하는 친환경 기업임을 국제적으로 인정받았다고 할 수 있습니다. 당사는 이를 발판으로 향후 주력제품에도 '탄소 발자국' 인증을 확대해 나가 국내 No.1 친환경기업으로 거듭날 계획입니다. 2020년에는 올클린 공기청정기를 개발하여, 흡수부와 토출부 모두 분리 물 세척이 가능토록하여 위생성을 한층 더 강화하였습니다. 비데는 살균, 위생 컨셉의 경쟁 속에서, 고객의 살균 관련 인식을 제고하고자 가시 살균비데를 출시하여 고급화 컨셉을 이루었습니다. 2018년 3월 버블세정과 전해수 살균으로 도기의 위생성을 강화하고, 본체 IPX6 방수등급 및 리모컨 IPX7 방수등급으로 완벽한 물청소가 가능한 도기 버블 비데를 출시하였습니다. 이 밖에도 당사는 전기레인지, 안마의자, 의류건조기, 식기세척기, 식물재배기 등 렌탈제품의 카테고리 확장 및 Line-up 강화를 통해 지속적으로 사업확대를 모색하고 있습니다. 조직 운영 측면으로는 렌탈 비즈니스의 핵심채널인 직영 조직(관리방판, 영업방판)의 시장 경쟁력 확보에 주력하였습니다. 당사 렌탈사업의 핵심적인 역할을 담당하고 있는 MC(Magic Care)인력을 2015년말 1,600여명에서, 2022년말 3,700여명으로 지속 확대하여 고객 밀착 서비스 제공 및 방문 판매 채널 경쟁력을 제고하였습니다. 당사는 이러한 대규모 MC 조직의 Network을 활용하여 렌탈사업을 플랫폼화 해나갈 계획입니다. 또한 2015년 하반기에 구성한 영업방판 조직은 지속적인 조직 확대 및 판매 인력 증대를 통해 시장 경쟁력을 강화하고 있고, 2016년 법인전담 조직을 신설하여, 조달 및 공공ㆍ법인시장의 선제적, 전략적 대응을 위한 내부 기반을 마련하여 활발한 영업활동을 진행하고 있습니다. (나) 가전사업 당사 가스레인지는 시장정체 속에서도 국내 최초 IoT 기능을 탑재한 슈퍼쿡 레인지와 빌트인 수요의 증가에 대응하여 원가혁신과 상품성을 강화한 슈퍼레인지를 출시하는 등 고객 니즈를 파악한 차별화된 제품으로 시장을 선도하고 지배력을 강화해 가고 있습니다. 전기레인지는 국내 주요의 가전 경쟁사의 시장참여로 인해 치열해진 경쟁 속에서 판매 경쟁력을 확보하고, 다양한 고객의 니즈를 충족시키기 위해 획기적인 기술의 신제품으로 프리미엄 시장을 선도하고 있습니다. 특히 화구의 개념을 뛰어넘는 플렉스존 개발을 통해 기존 전기레인지의
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한계를 극복하여 시장의 호평을 받고 있습니다. 전기오븐은 스팀오븐이라는 차별화 방식을 도입하고, 소비자의 편리한 사용을 도모하고자 전자레인지 기능을 접목시켜 '복합오븐' 카테고리를 창출하였습니다. 이를 바탕으로 15년 연속 한국 산업의 브랜드파워 복합오븐 부문 1위를 수상함으로써 브랜드 입지를 확고히 하고 있습니다. 식기세척기는 국내 최초 시장 진출 및 20년 연속 브랜드파워 1위의 영예를 수상하고 있습니다. 2020년 출시한 트리플케어 식기세척기는 식기 세척을 넘어 식기 관리까지 가능하도록 획기적인 기술이 접목 되었으며, 이러한 기술력과 디자인을 바탕으로 CES 혁신상을 수상을 하기도 하였습니다. 이 외에도 고객 니즈를 끊임없이 연구하여 전자레인지, 의류건조기, 믹서기, 그릴팬, 레트로 냉장고, 청소기 등 신제품 출시로 주방가전 및 생활가전에 탁월한 고객 가치를 제공하고자 노력하고 있습니다.※ 연결대상 종속회사 회사명 지분율 소재국 사업 내용 SK매직서비스㈜ 대한민국 가전제품 설치 및 서비스 말레이시아 렌탈업 베트남 도매업 ◎ SK매직서비스㈜ 1987년 동양매직 서비스센터로 출범하여 1999년 동양매직으로부터 분사 하였습니다. SK매직서비스(주)는 Total Care Service 전문기업으로서, 가전서비스 경쟁력 강화를 위해 NICS시스템 (Network Innovation for Customer Satisfaction)을 WEB 기반으로 Up-Grade 하였고, 업계 최초로 Mobile System 및 Rental System을 자체 개발하였습니다. 최근에는 물류/설치배송 사업의 확대와 고객접점 단축을 위한 서비스 및 물류조직 확대, 스마트폰 기반Biz구현, Helper시스템을 도입 등으로 실시간 고객품질 개선, 차별화된 고객서비스를 실천하고 있습니다. - 회사의 연혁(SK매직서비스㈜) 연 도 내 용 동양그룹 계열사 편입 변화 혁신 원년, 렌탈 확대 및 플랫폼 Biz 사업 추진 NH-글랜우드 컨소시엄 편입 매직 물류/설치 Business 시작 모회사(SK매직) SK네트웍스주식회사에 인수 SK그룹 계열 편입 2018년 말레이시아 시장의 렌탈사업 진출을 위하여 SK네트웍스(주)의 해외 투자법인으로서 정수기 및 공기청정기 렌탈 사업을 시작하였고, 이후 렌탈 사업 강화를 위하여 SK매직(주)가 사업을 인수하였습니다. 말레이시아 현지 상황에 최적화 된 제품 설계 및 브랜드 개발, 우수 판매 인력 확보 등으로 사업 초기부터 발빠르게 신규 계정을 확대해 나가고 차별화된 고객서비스를 실현해 나가고 있습니다. 연 도 내 용 말레이시아 현지 법인 설립 및 렌탈 사업 개시 SK매직(주)로 대주주 변경 렌탈 누적계정 5만 계정 달성 렌탈 누적계정 10만 계정 달성 바. 주요 재무정보 (기준일 : 2022년 12월 31일) (단위:백만원) 구분 (주1) 당기 전기 전전기 제10기 제9기 제8기 SK매직(주) 매출액 당기순이익 자산 부채 SK매직서비스(주) 매출액 당기순이익(손실) 자산 부채 매출액 당기순이익(손실) 자산 부채 연결합계 (주2) 매출액 당기순이익 자산 부채 주1) 당사는 경영진의 의사결정을 위해 제공하는 자료 상 가전제품 제조 1개의 부문만을 보고하고 있으며, 기타 재화나 용역에 근거하여 추가적인 다른 영업부문을 구분하고 있지 않습니다. 따라서 SK매직(주)와 SK매직서비스(주), SK Magic Retails Malaysia Sdn. Bhd의 재무현황은 별도재무제표 기준 실적입니다.주2) 연결합계는 연결실체 내의 거래, 이와 관련된 자산과 부채, 수익과 비용 등을 제거하였습니다. 사. 신규사업에 관한 사항 - 2019년 1월 31일부로 당사는 Global 사업 진출을 위해 SK네트웍스㈜로부터 글로벌성장사업부 및 예하 해외 법인 투자지분을 양수하였습니다. 이를 통해 국내 시장 중심으로 렌탈 사업을 영위하였던 당사는 동남아 시장을 교두보로 해외시장에 본격 진출하여 글로벌 기업으로 도약하고자 합니다. 동 양수 계약으로 인한 회사의 재무상태 및 영업실적에 미치는 영향은 2018년말 연결 재무상태표 기준 자산 2%, 부채
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0.6%로 미미한 수준입니다. 이와 관련한 공시는 당사가 2019년 1월 31일에 제출한 “특수관계인으로부터영업양수”를 참고하시기 바랍니다. - 2020년 10월 5일 당사는 (주)에이아이플러스와의 합병 계약을 체결하였습니다. 당사는 AI 식물재배기 개발을 통해 신규제품 영역 확장 및 친환경 사업모델 확대, 그린 포트폴리오 강화 등 당사의 사업 경쟁력을 제고해 나갈 계획입니다. 동 합병으로 인한 회사의 재무상태 및 영업실적에 미치는 영향은 미미한 수준입니다. 이와 관련한 공시는 당사가 2020년 9월 23일에 제출한 "주요사항 보고서(회사합병결정)"을 참고하시기 바랍니다.
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II. 비지배지분 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 10(당) 기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제 9(전) 기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제 8(전전) 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 SK매직 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 10(당) 기 제 9(전) 기 제 8(전전) 기
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 단기금융상품의 증가 2. 단기금융상품의 감소 3. 장기금융상품의 감소 4. 파생금융자산의 감소 5. 파생금융부채의 감소 6. 단기대여금의 감소 7. 단기대여금의 증가 8. 공정가치측정금융자산의 처분 9. 공정가치측정금융자산의 취득 10. 유형자산의 처분 11. 유형자산의 취득 12. 무형자산의 처분 13. 무형자산의 취득 14. 임차보증금의 감소 15. 임차보증금의 증가 16. 관계기업투자주식의 처분 17. 기타투자활동으로 인한 현금유출액
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 단기금융상품의 증가 2. 단기금융상품의 감소 3. 장기금융상품의 감소 4. 파생금융자산의 감소 5. 파생금융부채의 감소 6. 단기대여금의 감소 7. 단기대여금의 증가 8. 공정가치측정금융자산의 처분 9. 공정가치측정금융자산의 취득 10. 유형자산의 처분 11. 유형자산의 취득 12. 무형자산의 처분 13. 무형자산의 취득 14. 임차보증금의 감소 15. 임차보증금의 증가 16. 종속기업투자주식의 취득 17. 공동기업투자주식의 처분 18. 사업결합으로 인한 현금유출
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II. 이익잉여금처분액 III. 차기이월미처분이익잉여금 22. 손익 내역(1) 당기와 전기 중 매출의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 내수매출액 수출매출액 렌탈매출액 부품매출액 기타매출액 합 계 한편, 당기와 전기 중 당사가 고객과의 계약에서 인식한 수익의 범주별 정보는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 총매출액 (1.+ 2.) 1. 고객과의 계약에서 인식한 수익 1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분: 제품의 판매 상품의 판매 기타 소 계 2) 수익 인식시기에 따른 구분: 한 시점에 인식 기간에 걸쳐 인식 소 계 2. 기타 원천으로부터의 수익 (주1) (주1) 기업회계기준서 제1116호에 해당하는 리스와 관련된 수익입니다. (2) 당기와 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 급여 퇴직급여 복리후생비 지급임차료 감가상각비 사용권자산상각비 무형자산상각비 광고선전비 기술개발비 설치운반비 지급수수료 용역비 판매촉진비 서비스비 대손상각비 접대비 렌탈자산폐기손실 기타일반관리비 합 계 (3) 당기와 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 이자수익 매출채권처분이익 외환차익 외화환산이익 파생상품평가이익 파생상품거래이익 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 합 계 (4) 당기와 전기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 이자비용 매출채권처분손실 외환차손 외화환산손실 파생상품평가손실 파생상품거래손실 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 합 계 (5) 당기와 전기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 유형자산처분이익 사용권자산처분이익 무형자산처분이익 기타충당부채환입액 잡이익 합 계 (6) 당기와 전기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 유형자산처분손실 유형자산손상차손 무형자산처분손실 무형자산손상차손 공동기업투자처분손실 종속기업투자손상차손 기타충당부채전입액 기부금 잡손실 합 계 (7) 당기와 전기 중 매출원가 및 판매비와관리비의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 재고자산의 변동 원재료 매입액 퇴직급여 종업원급여(복리후생비 포함) 감가상각비와 무형자산상각비(사용권자산상각비 포함) 외주비 판매촉진비 광고선전비 설치운반비 렌탈자산폐기손실 기타 합 계 23. 법인세비용 (1) 당기와 전기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당 기 전 기 1. 당기법인세 2. 이연법인세비용 3. 자본에 반영된 법인세 4. 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 5. 법인세비용 (2) 당기와 전기 중 자본에 직접 반영된 법인세비용은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 순확정급여부채의 재측정요소 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 합 계 (3) 당기와 전기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 세부담액 조정사항: 비공제비용 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 기타 소 계 법인세비용 유효세율 (4) 당기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. (당 기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 당기손익반영 기타포괄손익반영 기말금액 감가상각비 대손충당금 재고자산평가충당금 미지급비용 충당부채 확정급여채무 사외적립자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 렌탈자산 렌탈자산손상차손누계액 유형자산손상차손 기타무형자산 무형자산손상차손누계액 사용권자산 리스부채 임차보증금 파생상품평가손익 렌탈매출채권 미수금 기타유동부채 종속기업투자손상차손 합 계 (전 기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 당기손익반영 기타포괄손익반영 기말금액 감가상각비 대손충당금 재고자산평가충당금 미지급비용 충당부채 확정급여채무 사외적립자산
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기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 렌탈자산 렌탈자산상각비 렌탈자산손상차손누계액 유형자산손상차손 기타무형자산 무형자산손상차손누계액 사용권자산 리스부채 임차보증금 파생상품평가손익 렌탈매출채권 미수금 기타유동부채 합 계 24. 주당손익 (1) 당기와 전기 중 보통주 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 보통주소유주지분 당기순이익 가중평균유통보통주식수 (주1) 보통주 기본주당이익 (주1) 당사는 설립일로부터 당기말 현재까지 주식수의 변동이 없으므로 가중평균 유통보통주식수는 발행주식수와 동일합니다. (2) 당기와 전기는 희석성 잠재적 보통주에 따른 희석화 효과가 존재하지 않으므로 당기와 전기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 25. 특수관계자(1) 당기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회 사 명 최상위지배기업 SK(주) 지배기업 SK네트웍스(주) 종속기업 SK매직서비스(주) 기타특수관계자 SK그룹 계열회사 (2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 주요 거래내역과 당기말 및 전기말 현재 주요 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. 1) 당기와 전기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 당 기 전 기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 최상위 지배기업 SK(주) 지배기업 SK네트웍스(주) 종속기업 SK매직서비스(주) 공동기업 기타특수관계자 에스케이에코플랜트(주) 행복나래(주) SK텔레콤(주) 에스케이브로드밴드(주) 에스케이플래닛(주) 에스케이엠앤서비스(주) 피에스앤마케팅(주) SK쉴더스(주) 서비스에이스(주) SK이노베이션(주) SK에너지(주) SK네트웍스서비스(주) SK핀크스(주) SK렌터카(주) SKC(주) SK하이닉스(주) 기타 합 계 (주1) 전기 중 지분 전부를 CADO Co., Ltd.에 양도하였습니다. 2) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 당기말 전기말 채권 채무 채권 채무 최상위 지배기업 SK(주) 지배기업 SK네트웍스(주) 종속기업 SK매직서비스(주) 기타특수관계자 에스케이에코플랜트(주) 행복나래(주) SK텔레콤(주) 에스케이브로드밴드(주) SK쉴더스(주) SK이노베이션(주) SK에너지(주) SK네트웍스서비스(주) SK핀크스(주) SK렌터카(주) 기타 합 계 (3) 주요 경영진 보상내역 당사의 주요 경영진은 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기임원이며, 당기와 전기 중 비용으로 인식된 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 급여 퇴직급여 복리후생비 합 계 (4) 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (당 기) (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 금 액 거래 내역 종속기업 유상증자 (전 기) (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 금 액 거래 내역 종속기업 유상증자 종속기업 유상증자 (5) 당기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증은 없습니다. 26. 현금흐름표에 관한 정보 (1) 비현금항목 조정 (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 재고자산평가손실(환입) 퇴직급여 기타장기종업원급여 감가상각비 사용권자산상각비 무형자산상각비 대손상각비 충당부채전입 이자비용 외화환산손실 파생상품평가손실 공동기업투자처분손실 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 유형자산처분손실 유형자산손상차손 무형자산처분손실 무형자산손상차손 종속기업손상차손 렌탈자산폐기손실 법인세비용 이자수익(영업수익) 이자수익(금융수익) 외화환산이익 파생상품평가이익 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 유형자산처분이익 사용권자산처분이익 무형자산처분이익 기타 합 계 (2) 운전자본 조정 (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 매출채권(렌탈채권 포함) 미수금 재고자산 선급금 선급비용 기타유동자산 파생상품자산 장기매출채권(렌탈채권 포함) 렌탈자산 매입채무 미지급금 미지급비용 파생상품부채 충당부채 선수금 선수수익 예수금
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기타유동부채 확정급여채무 사외적립자산 기타장기종업원급여의 지급 임대보증금 환불부채 합 계 (3) 당기와 전기 중 현금의 유출입이 없는 주요 거래의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거래내용 당 기 전 기 장기차입금의 유동성 대체 유ㆍ무형자산 취득관련 미지급금 유ㆍ무형자산 처분관련 미수금 건설중인자산의 본계정 대체 (4) 당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (당 기) (단위: 천원) 구 분 기 초 재무활동현금흐름 환율변동 상 각 기타 (주1) 기 말 단기차입금 단기사채 유동성장기부채 장기사채 리스부채 합 계 (주1) 차입금및사채의 유동성 대체 금액과 리스를 통한 자산취득액이 포함되어 있습니다. (전 기) (단위: 천원) 구 분 기 초 재무활동현금흐름 환율변동 상 각 기타 (주1) 기 말 단기차입금 유동성장기부채 장기사채 리스부채 합 계 (주1) 차입금및사채의 유동성 대체 금액과 리스를 통한 자산취득액이 포함되어 있습니다. 27. 재무위험관리의 목적 및 정책 당사의 주요 금융부채는 차입금, 사채, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권 및 미수금 등과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리정책을 정비하고 그 운용이 정책에 부합하는지 확인하고 있습니다. 위험관리를 위해 모든 파생상품 관련 활동은 적절한 기술, 경험 및 감독기능이 있는 특정 전문팀에 의해서만 수행되고 있습니다. (1) 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 미래현금흐름에 대한 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세 가지 유형으로 구성됩니다. 1) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 당사는 변동이자부 장기차입금 등과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 2) 환위험 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 당사는 해외영업활동 등으로 인한 환위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 당사의 주요 외화금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위 : USD, EUR, JPY) 구 분 화폐단위 당기말 전기말 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 외화금융자산 USD JPY 합 계 외화금융부채 USD EUR JPY 합 계 당기와 전기 중 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 10% 증가 10% 감소 10% 증가 10% 감소 법인세차감전순이익의 증가(감소) 이와 같은 분석은 당사가 당기말 현재 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석 시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였으며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 그러나 외화금융자산및 부채에 미치는 환위험은 대부분 영업이익에 미치는 외환변동성과 상쇄될 수 있는 바, 환위험은 적절히 통제되고 있습니다. 3) 기타 가격위험 기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 위험이며, 당사의 장기투자증권 중 활성시장에서 거래되는 지분상품은 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 그러나 당사의 경영진은 당기말 현재 해당 지분상품의 가격변동이 기타포괄손익에 미치는 영향은 중요하지 않다고 판단하고 있습니다. (2) 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않을
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시 당사에 재무손실이 발생될 위험입니다. 1) 매출채권 및 수취채권 당사는 신용거래를 희망하는 거래상대방에 대하여 신용검증절차를 수행한 후에 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 수취채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 한편, 당사는 매 보고기간종료일 현재 주요 고객 채권에 대한 손상여부를 개별적으로분석하고 있습니다. 추가로 소액 다수채권의 경우 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 손상은 과거에 발생한 손실자료에 근거하여 산정되고 있습니다. 당사는 고객들이 여러 국가와 산업에 분산되어 있으며 각각 독립적인 시장에서 영업이 이루어지므로 매출채권과 관련된 위험의 집중도가 낮은 것으로 평가하고 있습니다. 2) 기타금융자산 장ㆍ단기금융상품 등으로 구성되는 기타금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 인하여 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품의 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사의 경영진은 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험이 당사에 미치는 영향은 제한적이라고 판단하고 있습니다. 3) 신용위험에 대한 노출 당기말 및 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 차감전장부금액 손상누계액 기말장부금액(최대노출액) 차감전장부금액 손상누계액 기말장부금액(최대노출액) 상각후원가측정 금융자산 장기투자증권 파생상품자산 합 계 (3) 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 당사가 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 유동성 전략 및 계획을 점검하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 은행차입금 및 사채 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성 간의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 한편, 당기말 및 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 현금흐름은 이자지급액을 포함하였습니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 3개월 미만 3개월~1년 1년~5년 매입채무 기타금융부채 (주1) 단기차입금 유동성장기부채 사채 파생상품부채 리스부채 합 계 (주1) 미지급금, 미지급비용, 임대보증금으로 구성되었습니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 3개월 미만 3개월~1년 1년~5년 매입채무 기타금융부채 (주1) 단기차입금 유동성장기부채 사채 파생상품부채 리스부채 합 계 (주1) 미지급금, 미지급비용, 임대보증금으로 구성되었습니다. 한편, 당기말 현재 당사의 재무제표에 반영된 차입금 및 사채의 장부금액을 기준으로만기가 1년 이내인 사채 및 차입금의비율은 57.3%(전기말: 51.9%)입니다. 그러나 당기말 현재 차입금의 규모 및 당사가 보유하고 있는 현금및현금성자산을 고려하면 자금조달에 대한 위험은 적절히 통제가능한 수준으로 판단하고 있습니다. (4) 자본관리 자본관리의 주요 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하는 것입니다. 당사는 자본구조를 경영환경의 변화에 따라 적정한지를 판단하고 배당정책, 타인자본조달 및 상환, 유상감자 및 증자의 필요성을 주기적으로 점검하고 있습니다. 당기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 한편, 당기말 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계 자본총계 부채비율 6. 배당에 관한 사항 당사의 배당에 관한 사항은 당사의 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통해 실시하고 있으며 최근 3사업연도 배당에 관한 사항은 아래와 같습니다. 가. 배당에 관한 사항(정관) 제48조
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이익금의 처분회사는 매 회계연도의 처분전이익잉여금을 법령과 본 정관에 따라 주주총회의 결의에 따라 다음과 같이 처분한다. (1) 이익준비금 (2) 기타의 법정적립금 (3) 배당금 (4) 임의적립금 (5) 기타의 이익잉여금처분액제49조 이익의 배당 (1) 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. (2) 이익의 배당은 매 회계연도 종료일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. (3) 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. 소멸시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.제49조의2 중간배당 (1) 회사는 이사회의 결의로 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. (2) 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 가. 직전결산기의 자본금의 액 나. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 다. 상법시행령에서 정한 미실현이익 라. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 마. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 바. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 사. 당해 영업연도 중에 중간배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 (3) 사업연도 개시일 이후 제1항에서 이사회 결의로 정하는 중간배당 기준일 이전 에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신 주 인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 중간배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 중간배당 기준일 직후에 발행된 것으 로 본다. 제49조의3(분기배당) (1) 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당 은 금전으로 한다. (2) 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. (3) 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공 제한 액을 한도로 한다. 가. 직전결산기의 자본금의 액 나. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 다. 상법시행법령에서 정하는 미실현이익 라. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 마. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위 해 적립한 임의준비금 바. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 사. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 (4) 사업년도개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행 사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말 에 발행된 것으로 본다. 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 (1) 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제10기 제9기 제8기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) (2) 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : (단위 : 백만원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2013년 05월 02일 보통주 설립자본금 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일
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: (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 SK매직(주) 회사채 공모 A+ (한신평, 한기평, NICE) 미상환 케이비증권(주),키움증권㈜ SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 미상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 미상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 미상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 미상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 미상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 미상환 SK매직(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한신평, 한기평, NICE) 미상환 SK매직(주) 회사채 사모 A+ (한신평, 한기평, NICE) 미상환 키움증권㈜ SK매직(주) 회사채 사모 A+ (한신평, 한기평, NICE) 미상환 SK증권㈜ SK매직(주) 회사채 사모 A+ (한신평, 한기평, NICE) 미상환 키움증권㈜ 합 계 - 당사는 동 사업보고서의 작성 기준일 이후인 2023년 2월 10일, 2월 14일, 2월 15일에 각 150억원, 150억원, 100억원의 CP를 발행하였으며, 2023년 1월 13일 사모사채 200억원 및 3월 3일 공모사채 1,900억원을 발행하였습니다. 이와 관련된 자세한 사항은 당사가 2023년 2월 20일에 제출한 증권신고서를 참고하시기 바랍니다. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 - 당사는 동 사업보고서의 작성 기준일 이후인 2023년 2월 10일, 2월 14일, 2월 15일에 각 150억원, 150억원, 100억원의 CP를 발행하였습니다. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 - 당사는 동 사업보고서의
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작성 기준일 이후인 2023년 1월 13일 사모사채 200억원 및 3월 3일 공모사채 1,900억원을 발행하였습니다. 이와 관련된 자세한 사항은 당사가 2023년 2월 20일에 제출한 증권신고서를 참고하시기 바랍니다. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 SK매직(주) 제4회무기명식 이권부 무보증사채 현대차증권(주) SK매직(주) 제5회무기명식 이권부 무보증사채 유진투자증권(주) SK매직(주) 제6회무기명식 이권부 무보증사채 한양증권(주) (이행현황기준일 : 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 연결 재무상태표 기준 400% 이하 이행현황 이행 (부채비율 258%) 담보권설정 제한현황 계약내용 사채발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 300% 이하 (연결기준) 이행현황 이행 (자기자본의 23%) 자산처분 제한현황 계약내용 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 30% 이상 자산처분 제한 (연결기준) 이행현황 이행 (자산총계의 1%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제14조에 따른 상호출자제한기업집단 제외 제한 (에스케이 그룹) 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 (기준일 : (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채 운영자금 운영자금사용 회사채 채무상환자금 채무상환 회사채 운영자금 운영자금사용 회사채 채무상환자금 채무상환 나. 사모자금의 사용내역 (기준일 : (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채 채무상환자금 채무상환 회사채 채무상환자금 채무상환 회사채 채무상환자금 채무상환 다. 미사용자금의 운용내역 - 해당사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 유의사항 (1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성 사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향 - 해당 사항 없음(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 영업 양수의 건 >1) 거래상대방 및 회사와의 관계 : SK네트웍스(주), 당사 최대주주2) 거래 종류 : 영업 양수3) 거래 일자 : - 계약 체결일 : 2019년 1월 31일 - 거래 종결일 : 2019년 2월 1일(대금 지급 완료일)4) 거래대상물 : SK네트웍스(주) 글로벌성장사업부 자산, 부채 및 인력 등 ※ 투자자산 - SK Magic Retails Malaysia Sdn. Bhd. (말레이시아 해외법인) 지분 100% - SK Magic Vietnam Co.,Ltd. (베트남 해외법인) 지분 100% - cado cuaura Co.,Ltd. (일본 합자회사 해외법인) 지분 49%5) 거래목적 : Global 사업 진출 가속화 및 제품 Portfolio 확장을 통한 기업가치 제고6) 거래금액 : 100억원 ※ 양수 사업부 자산총액 약 127억원 / 부채 약 25억원 ('18.11.30 기준)7) 당사는 본 거래의 공정성 또는 합리성 등을 판단하기 위하여 계약 체결 전 이사회 결의를 통해
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 단기금융상품의 증가 2. 단기금융상품의 감소 3. 단기대여금의 감소 4. 단기대여금의 증가 5. 공정가치측정금융자산의 처분 6. 공정가치측정금융자산의 취득 7. 유형자산의 처분 8. 유형자산의 취득 9. 무형자산의 처분 10. 무형자산의 취득 11. 임차보증금의 감소 12. 임차보증금의 증가 13. 종속기업투자주식의 취득 14. 공동기업투자주식의 처분