chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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있습니다(주석 7 참조).(*2) 상기 차입금과 관련하여 매도가능증권 및 브이씨엔씨(주)의 보통주식 71,238주가 담보로 제공되어 있습니다(주석 5 참조).(*3) 상기 차입금과 관련하여 특허권이 담보(한도 16,200백만원)로 제공되어 있습니다.(*4) 변동금리를 적용받는 차입금입니다.(*5) 연결회사는 상기 차입금과 관련하여 종속기업인 토스페이먼츠 주식회사의 매 분기말 현재의 순금융부채 합계액을 해당 연도 경영실적에 일정 배율을 곱한 금액 이하로 유지해야하는 재무약정을 체결하고 있습니다. 이에 따라 연결회사가 1년 이내에상환해야 할 것으로 예상되는 금액이 유동성대체 되었습니다. (*6) 상기 차입금과 관련하여 주식회사 비바리퍼블리카와 블리츠패스트 주식회사가 보유한 토스페이먼츠 주식회사의 주식이 담보로 제공되어 있으며, 주식회사 비바리퍼블리카의 토스페이먼츠 주식회사에 대한 대여금 200억원이 양도담보로 제공되어 있습니다(주석 18 참조).(*7) 상기 차입금의 만기는 연결회사와 (주)쏘카 및 (주)에스카와의 '금전대여 계약에 대한 합의'에 따라 (주)쏘카 및 (주)비바리퍼블리카 등이 브이씨엔씨(주)에 대하여 추가 출자를 완료한 이후의 날로 변경되었습니다.(*8) 상기 차입금과 관련하여 847,350천원의 차량 근저당이 설정되어 있습니다.(*9) 상기 차입금과 관련하여 회사의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 7 참조). 나. 금융업 당기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 외화차입금 합 계 (*1) 당기말 현재 차입금은 $13,000,000을 기말 기준환율 1,267.3으로 환산하였으며관련하여 원화 190억원이 담보로 제공되어 있습니다(주석 3, 18 참조). 2) 유동성 위험 연결회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 연결회사는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금, 시장성 유가증권 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다.보고기간말 현재 연결회사는 유동성위험을 관리할 수 있도록 즉시 출금이 가능한 단기 예치금에 1,057,502백만원(전기말: 740,965백만원)을 투자하고 있습니다. 연결회사의 금융부채의 계약상 만기에 따른 현금흐름 분석내역은 다음과 같습니다. 가. 비금융업1) 당기말 (단위: 천원) 구 분 6개월 이내 6개월에서1년 이하 1년에서2년 이하 2년 초과 합 계 미지급금 미지급비용 예수금 단기차입금 유동성장기차입금 예수보증금(유동) 장기차입금 예수보증금(비유동) 임대보증금 합 계 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 6개월 이내 6개월에서1년 이하 1년에서2년 이하 2년 초과 합 계 미지급금 미지급비용 예수금 단기차입금 유동성장기차입금 예수보증금(유동) 장기차입금 예수보증금(비유동) 합 계 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액으로 이자를 포함한 금액입니다. 나. 금융업1) 당기말 (단위: 천원) 구 분 6개월 이내 6개월에서1년 이하 1년에서2년 이하 2년 초과 합 계 미지급금 미지급비용 예수부채 차입부채 리스부채 합 계 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 6개월 이내 6개월에서1년 이하 1년에서2년 이하 2년 초과 합 계 미지급금 미지급비용 예수부채 리스부채 합 계 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액으로 이자를 포함한 금액입니다. 11. 퇴직급여충당부채 및 순확정급여부채 가. 비금융업1) 당기와 전기 중 퇴직급여충당부채의
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변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초금액 연결범위변동 증가 지급액 계열사로부터의 전입(전출)액 기말금액 당기말 현재 전 임직원의 퇴직금 소요액은 20,793,604 천원(전기말: 7,810,806천원)이며, 동일한 금액에 대하여 퇴직급여충당부채를 설정하고 있습니다. 나. 금융업1) 순확정급여부채 산정내역 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 재무상태표상 부채(자산) 2) 당기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초금액 당기근무원가 과거근무원가 이자비용 재측정요소 급여지급액 계열사로부터의 전입(전출)액 기말금액 3) 보고기간 종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 할인율 임금상승률 4) 보고기간 종료일 현재 다른 모든 가정이 유지될 때, 유의적인 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동할 경우 확정급여채무에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 증가 감소 할인율의 1% 변동 임금상승률의 1% 변동 보험수리적가정들 사이에는 상관관계가 있으므로 가정의 변동이 독립적으로 발생되지 않을 것이기 때문에 상기의 민감도 분석은 확정급여채무의 실제변동을 나타내지 않을 것입니다. 또한 상기의 민감도 분석에서 확정급여채무의 현재가치는 재무상태표상 확정급여채무를 측정하는 데 적용한 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. 5) 당기말 현재 퇴직급여지급액의 만기 분석은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 1년 미만 1년이상~3년미만 3년이상~5년미만 5년 이상 합계 급여지급액 6) 확정급여채무의 가중평균만기는 8.9년(전기 :10.6년)입니다. 12. 충당부채 가. 비금융업1) 당기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당기 (단위: 천원) 구 분 복구충당부채 기타충당부채 합계 기초 증가 감소 기타 기말 (2) 전기 (단위: 천원) 구 분 복구충당부채 기타충당부채 합계 기초 연결범위의 변동 증가 감소 기타 기말 나. 금융업1) 당기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (1) 당기 (단위: 천원) 구 분 복구충당부채 기타충당부채 합계 기초금액 증가 감소 기말금액 (2) 전기 (단위: 천원) 구 분 복구충당부채 기타충당부채 합계 기초금액 증가 감소 기말금액 13. 이연법인세 1) 당기와 전기의 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 당기 법인세부담액 일시적차이 및 세무상 결손금 등으로 인한 이연법인세 변동액 일시적차이의 이연법인세미인식 법인세비용 2) 당기와 전기의 법인세비용차감전순손실과 법인세비용 간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순손실 적용세율에 따른 법인세 조정사항: 비과세비용 이연법인세가 인식되지 않은 일시적 차이 이연법인세미인식 이월결손금 세율변경효과 등 법인세비용 유효법인세율(*1) (*1) 법인세차감전순손실이 발생하여 유효세율을 계산하지 아니하였습니다. 3) 당기와 전기 중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다. (1) 당기 (단위: 천원) 구 분 차감할(가산할) 일시적 차이 이연법인세자산(부채) 기 초 연결범위변동 증 감 기 말 기 초 기 말 미수수익 지분법적용투자주식 미지급비용 퇴직급여충당부채 임차시설물 충당부채 선급비용 현재가치할인차금 감가상각비 무형자산상각비 사용권자산 리스부채 대손충당금 대여금 고객관계 자기주식 단기매매증권 매도가능증권 선수수익 기타 소 계 이월결손금 이월세액공제 합 계 실현가능성평가 이연법인세자산(부채) (2) 전기 (단위: 천원) 구 분 차감할(가산할) 일시적 차이 이연법인세자산(부채) 기 초 연결범위변동 증 감 기 말 기 초 기 말 미수수익 지분법적용투자주식 미지급비용 퇴직급여충당부채 시설장치 충당부채 선급비용 현재가치할인차금 감가상각비 무형자산상각비 사용권자산 리스부채 대손충당금 대여금 고객관계 자기주식 단기매매증권 매도가능증권 소 계 이월결손금
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이월세액공제 합 계 실현가능성평가 이연법인세자산(부채) 4) 실현가능성의 판단에 따라 인식한 이연법인세자산과 판단근거 이월결손금 및 이월세액공제에 대한 이연법인세자산은 미래과세소득의 발생이 거의 확실한 경우 인식하고 있습니다. 당기말 현재 이연법인세자산을 인식하지 아니한 이월결손금 및 이월세액공제 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 만 기 이월결손금 이월세액공제 2023년 2024년 2025년 2026년 2027년 이후 합 계 이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성은 연결회사의 성과, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망, 향후 예상수익, 세액공제와 이월결손금의 공제가능기간 등 다양한요소들을 고려하여 평가합니다. 연결회사는 주기적으로 이러한 사항들을 검토하고 있으며, 최근 3년동안 누적 손실이 발생하여 당기말 현재 일부 차감할 일시적 차이에대하여 실현가능성이 없다고 판단하여 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다. 14. 자본금 및 자본잉여금 1) 당기와 전기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 증자내역 보통주자본금 우선주자본금 주식발행초과금 기타자본잉여금 합 계 전기초 주식선택권 행사 유상증자 주식선택권 행사 유상증자 전기말 당기초 주식선택권 행사 유상증자 주식선택권 행사 유상증자 종속기업 유상증자 유상증자 유상증자 유상증자 당기말 연결회사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 250,000천주(1주의 금액: 200원)이며, 보고기간 종료일 현재 연결회사가 발행한 보통주 및 우선주의 수는 각각 보통주식 37,476,290주(전기말: 36,665,773주), 우선주식 137,824,866주(전기말: 126,592,581주)입니다. 2) 연결회사가 발행한 우선주의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 A종 전환우선주 B종 전환우선주 C종 전환우선주 D종 전환우선주 E종 전환우선주 F종 전환우선주 Pre-G종 전환우선주(*) G종 전환우선주 발행일 발행가액 의결권 우선주 1주당 1개의 의결권 전환기간 ·A종~D종 : 발행일의 익일로부터 언제든지·E종~G종 : 발행일의 익일부터 발행일로부터 10년이 되는날까지이며, 기간 내 전환권을 행사하지 않는 경우 보통주로 자동 전환 전환비율 ·A종~F종 : 우선주 1주당 보통주 1주(단, 전환가격을 하회하는 가격으로 유상증자 하는 경우 등의 사유 발생 시 전환비율의 조정이 가능)·Pre-G종 : 우선주 1주당 보통주 1주(단, 전환가격을 하회하는 가격으로 유상증자를 하거나 향후 G종 주식이 발행 되고 G종주식의 전환가격의 80%에 해당하는 금액이 Pre-G종 주식에 당시 적용되는 전환가격을 하회하는 경우 등의 사유 발생 시 전환비율의 조정이 가능)·G종 : 우선주 1주당 보통주 1주 (단, 전환가격을 하회하는 가격으로 유상증자 하거나 향후 회사의 기업공개 이전 H종 주식등(*)의 발행이 이루어지고 H종 주식 등의 발행가격(전환가격)의 90%에 해당하는 금액이 G종 주식에 당시 적용되는 전환가격을 하회하는 경우 등의 사유 발생 시 전환비율의 조정이 가능)(*) H종 주식등 : 최초 G종 주식 발행 이후 1,000억원 이상 규모로 발행되는 보통주식, 기타 지분증권, 지분연계증권 또는 이들의 조합 배당조건 ·참가적, 비누적적, 1%의 배당을 우선적으로 받음·C종 및 D종 주주는 A종 및 B종 주주보다 우선적 배당권리 보유·E종 주주는 A종~D종 주주보다 우선적 배당권리 보유·F종 및 Pre-G종 주주는 A종~E종 주주보다 우선적 배당권리 보유 ·G종 주주는 A종~Pre-G종 주주보다 우선적 배당권리 보유 (*) Pre-G종 전환우선주는 G종 주식 발행 시점에 기존 전환조건에 따라 전환가격이 조정되었으며, 이에 따라 전환으로 발행할 주식수가 변동되었습니다. 15. 주식기준보상 가. 주식선택권1) 당기말 현재 지배기업이 회사의 임직원에게 부여한 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 부여일 수 량 행사가격 행사기간 가득조건 15차 2018년 03월 30일 4,240주 200원 부여 후 9년 이내 부여 후 2~4년 이상 재직 16차
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2018년 08월 06일 77,934주 200원 부여 후 9년 이내 부여 후 2~4년 이상 재직 17차 2018년 11월 30일 2,662주 200원 부여 후 9년 이내 부여 후 2~4년 이상 재직 18차 2019년 01월 31일 241,299주 200원 부여 후 7년 이내 부여 후 2~4년 이상 재직 19차 2019년 07월 31일 57,030주 200원 부여 후 7년 이내 부여 후 2~4년 이상 재직 20차 2020년 01월 30일 110,233주 200원 부여 후 7년 이내 부여 후 2~4년 이상 재직 21차 2020년 06월 04일 9,500주 200원 부여 후 7년 이내 부여 후 2~3년 이상 재직 22차 2020년 07월 31일 555,418주 200원 부여 후 7년 이내 부여 후 2~4년 이상 재직 23차 2020년 10월 30일 150,000주 200원 부여 후 7년 이내 부여 후 2~4년 이상 재직 24차 2020년 10월 30일 38,000주 19,971원 부여 후 7년 이내 부여 후 2~3년 이상 재직 25차 2021년 01월 29일 106,510주 200원 부여 후 7년 이내 부여 후 2~4년 이상 재직 26차 2021년 04월 28일 349,340주 200원 부여 후 7년 이내 부여 후 2~4년 이상 재직 27차 2021년 04월 28일 65,000주 19,971원 부여 후 7년 이내 부여 후 2~3년 이상 재직 28차 2021년 07월 26일 176,145주 200원 부여 후 7년 이내 부여 후 2~4년 이상 재직 29차 2021년 11월 11일 233,900주 200원 부여 후 7년 이내 부여 후 2~4년 이상 재직 30차 2021년 12월 21일 10,000주 200원 부여 후 7년 이내 부여 후 2~4년 이상 재직 31차 2022년 01월 26일 165,800주 200원 부여 후 7년 이내 부여 후 2~4년 이상 재직 32차 2022년 04월 27일 927,040주 200원 부여 후 7년 이내 부여 후 2~4년 이상 재직 33차 2022년 07월 27일 90,750주 200원 부여 후 7년 이내 부여 후 2~4년 이상 재직 34차 2022년 10월 31일 53,752주 200원 부여 후 7년 이내 부여 후 2~4년 이상 재직 (*) 연결회사는 상기 지배기업의 내역 외에 종속기업인 브이씨엔씨㈜ 주식에 대해 주식결제형 주식선택권을 부여하고 있습니다. 2) 지배기업은 이항모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 주식선택권의 보상원가를 산정하였으며, 전기와 당기에 부여된 주식선택권의 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. 구 분 공정가치 무위험이자율 예상주가변동성(*1) 기대배당수익률 행사가능기간 25차 15,673원 26차 15,676원 27차 7,612원 28차 29,078원 29차 49,820원 30차 49,817원 31차 49,592원 32차 49,599원 33차 50,471원 34차 50,483원 (*1) 상장되어 있는 유사업종 기업군의 1년 평균 변동성을 사용하였습니다. 3) 당기 및 전기 중 지배기업의 주식선택권(자본조정)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기 초 비용 인식분(*1) 행사분 기타 기 말 (*1) 주주총회 등의 승인 전, 주식기준보상약정에 합의한 날을 기준으로 산정한 주식기준보상비용이 포함되어 있습니다. 4) 주식선택권 내역당기와 전기 중 행사되지 않은 지배기업의 주식선택권의 수량과 가중평균 행사가격은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당 기 전 기 수 량 행사가격 수 량 행사가격 기 초 부 여 상 실 행 사 기 말 행사가능수량 나. 양도제한조건부 주식연결회사는 가득기간 동안 근무용역제공을 조건으로 임직원에게 양도제한조건부주식(Restricted Stock Unit)을 부여하였으며, 주식기준보상거래에 의해 지급될 금액의공정가치를 주식보상비용으로 계상하고 관련 부채는 미지급비용으로 계상하고 있습니다.1) 당기말 현재 연결회사가 회사의 임직원에게 부여한 양도제한조건부주식의 내역은 다음과 같습니다.
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구분 공정가치 부여일 수량 가득조건 행사가능기간 부여주식 ㈜비바리퍼블리카 1차 50,500원 2021년 7월 15일 44,694주 부여 후 2~4년 이상 재직 2차 50,500원 2021년 11월 26일 8,000주 부여 후 2~4년 이상 재직 3차 50,500원 2022년 3월 24일 11,000주 부여 후 1~3년 이상 재직 부여주식 토스증권㈜ 1차 6,516원 2020년 08월 18일 113,520주 부여 후 2~4년 이상 재직 3차 6,516원 2020년 10월 30일 48,000주 부여 후 2~4년 이상 재직 4차 7,711원 2021년 02월 26일 57,200주 부여 후 2~4년 이상 재직 5차 7,711원 2021년 04월 30일 53,699주 부여 후 2~4년 이상 재직 6차 33,296원 2021년 07월 29일 53,636주 부여 후 2~4년 이상 재직 7차 33,567원 2022년 01월 27일 6,332주 부여 후 2~4년 이상 재직 8차 33,567원 2022년 04월 28일 155,514주 부여 후 2~4년 이상 재직 9차 34,162원 2022년 07월 29일 79,118주 부여 후 2~4년 이상 재직 10차 34,162원 2022년 10월 31일 68,205주 부여 후 2~4년 이상 재직 부여주식 토스페이먼츠㈜ 1차 19,196원 2021년 04월 16일 20,000주 부여 후 2~4년 이상 재직 2차 20,154원 2021년 08월 03일 79,965주 부여 후 2~4년 이상 재직 3차 20,154원 2021년 10월 22일 22,500주 부여 후 2~4년 이상 재직 4차 20,154원 2022년 01월 26일 32,500주 부여 후 2~4년 이상 재직 5차 20,154원 2022년 04월 27일 56,663주 부여 후 2~4년 이상 재직 6차 16,147원 2022년 07월 27일 37,500주 부여 후 2~4년 이상 재직 7차 16,147원 2022년 10월 31일 51,827주 부여 후 2~4년 이상 재직 다. 당기와 전기 중 연결회사가 비용으로 인식한 주식기준보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 주식선택권 양도제한조건부주식 합계(*) (*) 당기 종속기업 주식에 대한 주식기준보상 및 지배회사가 종속기업의 임직원에게 부여한 지배기업의 주식기준보상 관련 비용 6,237백만원(전기: 5,195백만원)이 포함되어있습니다. 16. 영업비용 당기와 전기 중 영업비용 내역은 다음과 같습니다.가. 비금융업 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여 등 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 감가상각비 지급임차료 지급수수료 대손상각비 광고선전비 건물관리비 판매수수료 무형자산상각비 주식보상비용 기타 합 계 나. 금융업 (단위: 천원) 계 정 과 목 당기 전기 급여 등 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 감가상각비 지급임차료 지급수수료 외환거래손실 대손상각비 건물관리비 무형자산상각비 광고선전비 주식보상비용 기타 합 계 17. 영업외수익 및 비용 당기와 전기 중 영업외수익 및 비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 영업외수익: 이자수익 외환차익 대손충당금환입 충당부채환입 외화환산이익 지분법이익 지분법적용투자주식처분이익 유형자산처분이익 무형자산처분이익 사용권자산처분이익 채무면제이익 단기매매증권처분이익 잡이익 소 계 영업외비용: 이자비용 외환차손 기부금 외화환산손실 지분법손실 지분법적용투자주식처분손실 기타의대손상각비 유형자산처분손실 무형자산처분손실 유형자산폐기손실 기타비용 단기매매증권평가손실 잡손실 소 계 18. 우발부채와 약정사항 (1) 당기말과 전기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원,USD) 금융기관 당기말 전기말 약정내용 한도금액 실행금액 한도금액 실행금액 산업은행 산업시설자금대출한도 BNK저축은행 기업운전 일반자금 대출 한국투자저축은행 기업운전 일반자금 대출 경남은행 기업운전 일반자금 대출 광주은행 기업운전 일반자금 대출 삼성증권 등 주식인수자금 하나은행 일중차월 약정 하나은행 신용장 개설 광주은행 당좌차월약정
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IBK기업은행 진흥기금시설자금대출 IBK기업은행 중소기업자금회전대출 IBK기업은행 중소기업자금대출 (*) 금융기관과 한도 약정을 체결한 차입금에 대해 작성하였습니다. (2) 당기말과 전기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 보증금액 보증내역 채권자명 당기말 전기말 대표이사 법인신용카드 한도에 대한 지급보증 KEB하나은행,광주은행 차입금에 대한 지급보증 소프트웨어공제조합 등 종속회사의 대표이사 연대보증 IBK 기업은행 차입금에 대한 연대보증 신한은행 이행(지급)보증 연대보증 소프트웨어공제조합 전자금융거래보증 금융결제원 등 계약보증 케이비국민카드 대표이사 전자상거래(결제수단)보증보험 이행(지급)보증보험 한국철도공사 등 서울보증보험 인허가보증보험 금융위원회 인허가보증보험 한국정보통신진흥협회 이행(지급)보증보험 신한은행,㈜엘지유플러스,㈜케이티, (주)다우데이타 등 지급보증보험 (주)엘지유플러스, 엔에이치엔페이코㈜,나이스페이먼츠 주식회사 공탁보증보험 리치앤코 등 계약보증보험 국방부 기술보증기금 차입금에 대한 지급보증 신한은행 (3) 당기말과 전기말 현재 연결회사의 사용이 제한된 금융상품 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 사용제한사유 금융기관명 현금및현금성자산 법원 지급정지 KEB 하나은행 등 현금및현금성자산 고객예수금 신탁 KEB 하나은행 현금및예치금 당좌차월 및 차액결제 대행약정 담보 KEB 하나은행 현금및예치금 외화차입 13M$ 담보 KEB 하나은행 현금및예치금 당좌차월 및 차액결제 대행약정 담보 한국증권금융 현금및예치금 당좌거래보증금 하나은행 현금및예치금 해외주식거래 중개기관 보증금 단기금융상품 거래소 가입보증금 한국거래소 단기금융상품 펌뱅킹 담보 전북은행 등 단기금융상품 LC관련 질권설정 하나은행 장기금융상품 펌뱅킹 담보 전북은행 등 장기금융상품 지정대리인 위탁 담보 SC제일은행 장기금융상품 대출모집업무 위탁 계약 담보설정 KEB 하나은행 장기금융상품 서울보증보험 담보 제주은행 장기금융상품 법인카드 담보 삼성카드 장기금융상품 질권설정등록계좌 IBK 기업은행 매도가능증권 보증발급을 위한 한도개설 담보 등 소프트웨어공제조합 합 계 (*) 연결회사는 전자금융업자의 이용자 자금 보호 가이드라인에 따라 고객이 선불전자지급수단 발행의 대가로 지급한 선불충전금을 신탁업자에게 신탁해야하는 바, 고객 예수금을 매일 재계산하여 전월말 기준금액의 1/10에 해당하는 금액을 제외한 금액만 신탁회사에 예치 중입니다. (4) 당기말과 전기말 현재 관련 법규에 의해 적립한 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 구분 당기말 전기말 비고 현금및예치금 기타예치금 거래소 증권시장 증거금 투자자예탁금별도예치금(예금)(*1) 고객예탁금의 별도예치 당기손익-공정가치측정금융자산 투자자예탁금별도예치금(신탁)(*1) 고객예탁금의 별도예치 손해배상공동기금(*2) 거래소 및 예탁결제원 합계 (*1) 투자자예탁금별도예치금은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 4항에 의하여 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 한국증권금융㈜에 예금 또는 신탁의 형태로 별도 예치한 것으로, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며 또한 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다. 증권금융에 예치한 금액은 담보로제공하거나 질권을 설정할 수 없지만 예외사항 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제72조 및 금융투자업규정 제4-38조)에 따라 자금이체 업무관련 금융위가 정하는 한도(순이체한도등)에는 특정금전신탁의 형태로 제공할 수 있습니다. (*2) 손해배상공동기금(거래소 및 예탁결제원)은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조 및 제303조에 따라 증권시장에서의 매매거래에 따른 채무의 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 증권회사가 공동으로 배상하기 위하여 한국거래소의 회원관리규정 및 한국예탁결제원의 증권 등 결제업무규정에 따라 일정금액을 한국거래소 및 한국예탁결제원에 적립한 것입니다. (5) 소송사건보고기간말 현재 연결회사가 피고로 계류중인
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소송사건은 16건으로 소송가액은 2,624백만원입니다. 보고기간종료일 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.(6) 토스페이먼츠 주주간 약정연결회사는 토스페이먼츠 주식인수 관련 주주간 약정에 따라 인수 거래의 종결일로부터 6개월이 되는 날로부터 3년이 되는 날까지 콜옵션을 행사할 수 있습니다. 회사가 콜옵션을 행사하지 않는 경우 재무적 투자자는 연결회사에 기업공개를 청구할 수 있으며 청구 이후 2년간 연결회사가 기업공개에 실패할 경우 풋옵션을 행사할수 있습니다. 또한 회사와 재무적 투자자의 보유 주식은 처분이 제한되며, 제3자에게 보유주식을 양도하고자 할 경우 회사는 거래 종결일로부터 3년 6개월이 되는 날까지 우선매수권을 행사할 수 있으며 재무적 투자자들은 동반매도참여권을 행사할 수 있습니다. (7) 토스뱅크 컨소시엄 주주간 약정연결회사가 주도하는 토스뱅크 컨소시엄은 2021년 6월 9일로 제3인터넷전문은행 설립을 위한 본인가를 획득하였습니다. 연결회사는 컨소시엄 참여 주주간 계약에 따라 공동출자를 통해 토스뱅크를 설립하였으며, 연결회사의 지분율은 의결권 기준 34%입니다. 제3인터넷전문은행 본인가 후 토스뱅크의 유동성 공급이 필요한 경우 연결회사는 이를 공급할 의무를 가지고 있습니다. 또한 연결회사와 다른 주주들의 보유 주식은 처분이 제한되며 주식양도금지기간(회사 설립일로부터 5년이 경과되는 날)이지난 후 우선매수권을 행사할 수 있고 주식양도금지기간이 지난 후 연결회사가 제3자에게 주식을 처분하고자 할 경우 다른 주주들은 동반매도참여권을 행사 할 수 있습니다.(8) 브이씨엔씨 주주간 약정연결회사와 ㈜쏘카의 보유주식은 처분이 제한되며, 제3자에게 보유주식을 양도하고자 할 경우 해당 주식에 대하여 서로 우선매수권을 행사할 수있습니다. (9) 카페24 주주간 약정연결회사는 신주발행일에서 6개월이 되는 날로부터 2년의 기간 동안 100억원을 추가 출자하기로 약정하였습니다. 당기말 보유하고 있는 주식은 신주발행일로부터 3년간 처분이 제한되며 추가 출자 주식 또한 신주발행일로부터 2년간 처분이 제한됩니다. (10) Opendeal Inc. 주주간 약정당기말 현재 연결회사가 보유 중인 주식은 처분이 제한되어있으며, 연결회사는 해당 지분에 대한 신주우선인수권, 2차 우선매수청구권, 동반매도참여권, 동반매도청구권및 전환권을 보유하고 있습니다.(11) 연결회사의 SALUTE CAPITAL HOLDINGS II PTE. LTD의 차입금에 대하여 토스페이먼츠의 보통주식 4,850,000주와 전환우선주식 4,850,000주 및 무의결권부 전환주 486,460주가 담보로 제공되어 있으며 주식회사 비바리퍼블리카의 토스페이먼츠 주식회사에 대한 대여금 200억원이 양도담보로 제공되어 있습니다. (12) 토스플레이스 주주간 약정연결회사와 섹타나인(주) 및 나이스디더블유알(주)의 보유주식은 처분이 제한되며, 제3자에게 보유주식을 양도하고자 할 경우 해당 주식에 대하여 서로 우선매수권을 행사할 수 있습니다.(13) 주식회사 셀러허브 주주간 약정연결회사의 관계기업인 주식회사 식스샵은 2022년 10월 25일 주식회사 셀러허브와 체결한 포괄적 주식교환 계약에 따라 2022년 11월 26일 포괄적 주식교환을 완료하였으며, 연결회사는 계약에서 정한 교환비율에 따라 주식회사 식스샵의 지분과 주식회사 셀러허브의 주식을 교환 취득하였습니다. 해당 계약과 관련하여 연결회사는 이사선임권, 공동매도권, 주식매수청구권을 약정하였으며 투자자간 서로 우선매수권을 행사할 수 있습니다. (14) 스토어카메라 주주간 약정당기말 현재 연결회사가 보유중인 주식에 대하여 우선매도청구권과 동반매도청구권을 보유하고 있습니다. 19. 특수관계자거래 1) 당기말과 전기말 연결회사와 거래내역 또는 채권ㆍ채무 등 잔액이 존재하는 기타특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 관계기업 토스뱅크㈜ 토스뱅크㈜ 한국전자인증㈜(*1) ㈜스포츠토토코리아 ㈜스포츠토토코리아 ㈜식스샵(*2) 셀러허브㈜(*3) ㈜스토어카메라(*4) 기타특수관계자 ㈜식스샵(*2) 프리미어 성장전략
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엠앤에이 2호 사모투자합자회사(*6) 엘비 제3호2019 사모투자합자회사(*6) 엘비 제3호의 1 사모투자합자회사(*6) (*1) 당기 중 매각하였습니다.(*2) 당기 중 셀러허브의 종속기업이 되었으며 관계기업에서 기타특수관계자로 분류가 변경되었습니다.(*3) 당기 중 포괄적 주식교환에 따라 보유하던 ㈜식스샵 지분을 ㈜셀러허브 지분으로 교환취득하였으며 임원선임에 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(*4) 당기 중 신규 취득 하였습니다. (*5) 지배회사의 이사회에 참여하여 의결권을 행사하고 있으므로 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하고 있다고 판단하여 기타특수관계자로 분류하였으며, 당기 및 전기 중 유상증자에 참여하였습니다.(*6) 지배회사의 종속기업인 토스페이먼츠㈜의 이사 선임권한 등을 보유함에 따라 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 기타특수관계자로 분류하였습니다. 또한 연결회사는 당기 중 특수관계자와의 약정에 따라 블리츠패스트㈜ 보유 지분에 대한 콜옵션을 행사하여 우선주를 취득하였습니다. 2) 당기와 전기 중 특수관계자에 대한 매출 및 매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다(1) 당기 (단위: 천원) 구 분 회사명 영업수익 등 유형자산 처분 금융수익 유형자산 매입 영업비용 등 관계기업 토스뱅크㈜ 한국전자인증㈜ (*1) ㈜스포츠토토코리아 기타특수관계자 ㈜식스샵 합 계 (*1) 매각 전까지의 거래 금액입니다. (2) 전기 (단위: 천원) 구 분 회사명 영업수익 등 유형자산처분 금융수익 영업비용 등 관계기업 토스뱅크㈜ 인포텍코퍼레이션㈜(*1) 한국전자인증㈜ 식스샵(*2) 합 계 (*1) 매각 전까지의 거래 금액입니다.(*2) 신규 취득 후의 거래 금액입니다. 3) 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 주요 잔액은 다음과 같습니다.(1) 당기말 (단위: 천원) 구 분 회사명 채 권 채 무 매출채권 등 예치금 미지급금 등 관계기업 토스뱅크㈜ ㈜스포츠토토코리아 기타특수관계자 ㈜식스샵 합 계 (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 회사명 채 권 채 무 매출채권 등 예치금 미지급금 등 관계기업 토스뱅크㈜ 한국전자인증㈜ ㈜식스샵 합 계 4) 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.(1) 당기 (단위: 천원) 구 분 회사명 자금대여 거래 자본 거래 대 여 회 수 출 자 배 당 관계기업 토스뱅크㈜(*1) 한국전자인증㈜ ㈜스토어카메라 합 계 (*1) 수시입출금식 예금 거래는 제외하였습니다. (2) 전기 (단위: 천원) 구 분 회사명 자금대여 거래 자본 거래 대 여 회 수 출 자 배 당 관계기업 토스뱅크㈜ 한국전자인증㈜ ㈜식스샵 합 계 20. 현금 유ㆍ출입이 없는 중요한 거래 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래내역은 다음과 같습니다.가. 비금융업 (단위: 천원) 구분 당기 전기 유ㆍ무형자산 취득 관련 미지급금 유ㆍ무형자산 취득 관련 선급금 유ㆍ무형자산 처분 관련 미수금 복구충당부채 기타충당부채 건설중인자산의 본 ·타계정대체 장기차입금 유동성대체 합 계 나. 금융업 (단위: 천원) 구분 당기 전기 사용권자산과 리스부채 등의 인식 유ㆍ무형자산 취득 관련 미지급금 복구충당부채 합 계 21. 포괄손익계산서 당기와 전기 포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기순손실 기타포괄손익: 보험수리적손익 지분법자본변동 해외사업장환산차이 매도가능증권평가손익 포괄손익 22. 부가가치계산에 필요한 항목 당기와 전기 중 부가가치 계산에 필요한 항목은 다음과 같습니다. 가. 비금융업 (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 급여 퇴직급여 복리후생비 지급임차료 감가상각비 무형자산상각비 세금과공과 합 계 나. 금융업 (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 급여 퇴직급여 복리후생비 지급임차료 감가상각비 무형자산상각비 세금과공과 합 계 23. 사업결합 1) 주식회사 한국크레딕라이프의 인수 (1) 사업결합의 주요 내역연결회사는 2022년 3월 31일자로 주식회사 한국크레딕라이프의 지분 71.43%를 취득하고 지배력을 획득하였습니다.주요 내역은 다음과 같습니다.가. 간주취득일 :
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2022년 3월 31일나. 사업결합의 목적 : 오프라인 결제 시장 진출을 위해 주식회사 한국크레딕라이프의 지분을 취득하였습니다. (2) 지불할 이전대가와 취득일의 식별가능한 취득한 자산과 인수한 부채의 인수금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 이전대가 현금 이전대가 합계 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 현금및현금성자산 매출채권 및 기타채권 유형자산 무형자산 기타자산 매입채무 및 기타채무 기타부채 차입금 퇴직급여충당금 식별가능 순자산의 공정가치 영업권 비지배지분 합계 (3) 취득일의 매출채권 및 기타채권의 약정상 총액은 243백만원이며, 이 중 회수가능하지 않을 것으로 예상되는 금액 39백만원입니다.(4) 사업결합일 이후 연결손익계산서에 포함된 인수대상회사에서 발생한 영업손실은 309,537천원이며 당기순손실은 406,013천원입니다. 2) 토스모바일 주식회사 인수(1) 사업결합의 주요 내역연결회사는 2022년 10월 4일자로 토스모바일 주식회사의 지분 100.00%를 취득하고지배력을 획득하였습니다.주요 내역은 다음과 같습니다.가. 간주취득일: 2022년 9월 30일나. 사업결합의목적: 알뜰폰 시장 진출을 위해 토스모바일 주식회사의 지분을 취득하였습니다.(2) 지불할 이전대가와 취득일의 식별가능한 취득한 자산과 인수한 부채의 인수금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 이전대가 현금 연결회사 보통주식 이전대가 합계 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 현금및현금성자산 매출채권 및 기타채권 기타자산 유형자산 무형자산 기타자산 매입채무 및 기타채무 기타부채 차입금 식별가능 순자산의 공정가치 영업권 합계 (3) 취득일의 매출채권 및 기타채권의 약정상 총액은 935,799백만원이며, 이 중 회수가능하지 않을 것으로 예상되는 금액은 없습니다.(4) 사업결합일 이후 연결손익계산서에 포함된 인수대상회사에서 발생한 영업이익은 41,874천원이며 당기순이익은 26,875천원입니다. 3) 대광운수 택시 사업부문 인수(1) 사업결합의 주요 내역연결회사는 2022년 1월 30일자로 대광운수 택시사업 부문을 인수하였습니다.주요 내역은 다음과 같습니다.가. 간주취득일 : 2022년 1월 31일나. 사업결합의 목적 : '타다 넥스트' 출시 이후 타다의 운행 퀄리티를 확보하고 시장 내 타다의 방향성과 전략을 강화하는 한편 '택시 면허'를 가지고 있는 개인택시의 가입 및 모집과 동시에 빠르게 '택시 면허' 수를 늘리기 위해 사업무문을 인수하였습니다.(2) 지불한 이전대가는 4,400,000천원이며 취득일에 식별가능한 취득 자산은 기타무형자산 4,400,000천원입니다.4) 국제콜택시 주식회사의 택시 사업부문 인수(1) 사업결합의 주요 내역연결회사는 2022년 12월 8일자로 국제콜택시 주식회사의 택시사업 부문을 인수하였습니다.주요 내역은 다음과 같습니다.가. 간주취득일 : 2022년 12월 8일 나. 사업결합의 목적 : '타다 넥스트'출시 이후 타다의 운행 퀄리티를 확보하고 시장 내 타다의 방향성과 전략을 강화하는 한편 '택시 면허'를 가지고 있는 개인택시의 가입 및 모집과 동시에 빠르게 '택시 면허' 수를 늘리기 위해 사업무문을 인수하였습니다.(2) 지불할 이전대가와 취득일의 식별가능한 취득한 자산과 인수한 부채의 인수금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 이전대가 현금 이전대가 합계 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 매출채권 및 기타채권 기타자산 유형자산 무형자산 매입채무 및 기타채무 식별가능 순자산의 공정가치 합계 24. 재무제표 확정일과 기관 연결회사의 재무제표는 2023년 2월 10일 이사회에서 사실상 확정 되었습니다. 25. 보고기간일 이후 사건 (1) 연결회사는 2023년 3월 24일 이사회 결의에 따라 2023년 3월 30일 관계기업 토스뱅크㈜에 89억원을 출자하였습니다.(2) 연결회사는 2023년 3월 30일 SALUTE CAPITAL HOLDINGS II PTE. LTD.에 대한 유동성장기차입금 1,700억원을 상환하였습니다. 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한
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법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 비바리퍼블리카 감사대상 사업연도 2022년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 중간, 기말감사를 위한 감사전략 수립 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 시스템 및 내부통제 감사 일 명 명 기말감사 - 주요 계정잔액 및 공시내용에 대하여 질문, 분석적 절차, 표본점검(문서검증, 재계산 등) 수행 및 내부회계관리제도 검토 등 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2022년 12월 19일 회사측 : 감사감사인측 : 업무수행이사 등3인 서면회의 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 등 감사계획 보고 2023년 03월 30일 회사측 : 감사감사인측 : 업무수행이사 등3인 서면회의 감사에서 발견된 유의적인 사항, 감사인의 독립성 등 감사종결 보고
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 시장여건 및 영업 LPG(Liquified Petroleum Gas: 액화석유가스)는 프로판(Propane)과 부탄(Butane)으로 나누어지며, 편리성과 청정성 그리고 높은 효율성을 가지고 있는 에너지입니다.LPG는 정유공장에서 원유를 정제할 때와 석유화학공장에서 부산물로 일부 생산 되지만 대부분은 유전과 천연가스전에서 원유(Crude Oil)나 천연가스(Natural Gas)를 추출할 때 함께 생산됩니다.국내 LPG수요의 지속적인 증가에 비해 국내 정유사의 원유정제공정이나 석유화학공정에서 부산물로 생산되는 양은 국내수요의 약 36% 정도이므로 그 부족분은 전량 수입해야 합니다. 정부는 이러한 국내 LPG부족현상을 해소하기 위하여 LPG수입 합리화계획을 1984년 11월 산업정책심의회의 의결로 확정하고, LPG전문수입회사 설립을 인가하였습니다. 이에 따라, 현재 SK가스㈜와 ㈜E1, 양사가 수입하고 있습니다.당사가 영위하고 있는 차량용 가스충전업(G4771200)은 차량용 또는 보트용 가스연료를 충전하여 주는 산업활동을 말하며, SK가스㈜와 ㈜E1, 양사가 수입한 상품을 공급받아 택시 혹은 승용차 등에 소매로 판매하는 사업을 영위하고 있습니다. (1) 산업의 특성 당사가 영위하고 있는 차량용 가스충전업(G4771200)은 차량용 또는 보트용 가스연료를 충전하여 주는 사업활동을 말합니다. 당사는 GS칼텍스㈜, SK가스㈜와 판매대리점 계약을 통하여 ㈜E1에서 수입한 LPG 상품을 공급받아 택시 혹은 자가용 승용차 등에 소매로 판매하는 사업을 영위하고 있습니다.LPG(Liquefied Petroleum Gas)는 원유의 채굴, 정제과정에서 생산되는 기체상의 탄화수소를 액화시킨 혼합물로써, 프로판(Propane) 제품과 부탄(Butane) 제품으로 구분하여 사용됩니다. 프로판 제품은 프로판(C3H8)이 주성분이며, 소량의 메탄, 에탄, 부탄 등이 혼합되어 있습니다. 주로 가정상업용 취사, 난방 등에 사용되며 도시가스의 제조 원료로도 공급되고 있습니다. 부탄제품은 노말부탄(n-C4H10), 이소부탄(i-C4H10) 등 부탄성분이 대부분을 차지하며, 프로판 등 타 성분이 일부 혼합되어 있는 제품입니다. 국내에서는 주로 자동차용 연료로 사용되고 있으며 난방용 연료 및 석유화학 원료로도 사용되고 있습니다. 차량용 가스 충전사업은 LPG 자동차의 성장과 깊은 연관이 있습니다. LPG 자동차는 제1차 세계대전 때 이탈리아 및 소련 등지에서 자동차 연료로 사용하던 가솔린의 부족분을 충당하기 위한 대체 연료로서 LPG를 연료로 사용하는 자동차를 개발하여 사용한 뒤로 세계 각국에 널리 보급되었습니다. 우리나라의 경우, 1980년대 택시용으로 LPG자동차가 사용된 이래 점진적으로 사용량이 확대되어 왔으며 연료의 청정성, 경제성 및 실용성 측면에서 LPG자동차의 장점이 부각되어 RV차량을 중심으로 보급이 확대되었습니다.LPG는 서민 대중연료이므로 안정적인 공급을 위하여 도입 초기부터 2000년까지 전기, 수도, 가스사업에 적용되는 공공요금 관리방식에 의해 정부 최고판매가격 고시제도로 관리되었습니다. (「석유및 석유대체연료사업법」제23조) 그러나, 2001년부터는 상기 고시제도가 폐지됨에 따라 국제가격의 변동요인이 탄력적으로 국내판매가격에 반영되는 가격자유화가 시행되었습니다. 동 제도하에서는 기존의 정부 고시가제도에서와 달리 LPG도입비 상승/하락 요인을 탄력적으로 판매가에 반영할 수 있습니다.국내 LPG 공급량은 국내 정유사의 원유정제공정이나 석유화학공정에서 부산물로 생산되고 있습니다. 그러나 국내 정유사에서 생산하고 있는 LPG 공급량은 국내 수요의 약 36% 정도이고 부족분은 전량 수입에 의존하고 있습니다. 정부는 국내 LPG 부족현상을 해소하기 위하여 LPG 수입 합리화계획(1984년 11월)의 일환으로 LPG 전문회사 설립을 인가하였으며 현재는 SK가스㈜와 ㈜E1 등이 LPG를 수입하여 공급하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 국내 LPG 수요는 정부의 에너지원 다변화 및 청정 에너지
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보급 확대 정책, 그리고 경제 발전에 따른 석유ㆍ가스 에너지 선호에 힘입어 '90년대 중반까지는 연평균 10%를 상회하는 큰 폭의 수요 증가세를 보여 왔으나, '90년대 중반 이후 LNG 도시가스의 보급 확대, 국제 LPG 가격의 상승 등으로 수요 증가율이 둔화되고 있습니다.수송용으로서의 LPG 수요는 정부의 에너지 세제개편 영향을 받고 있는데, 휘발유나 경유 등 여타 유종대비 청정연료로서의 가치를 인정받아 상대적으로 유리한 가격비가 형성되는 등 일정 수준의 가격경쟁력을 유지하고 있습니다. 과거 2001년 시행된 제1차 에너지 세제개편(2000.12. 특별소비세법 개정)은 수송용 유종간 부과세금을 차등 적용, 연료간 상대가격비를 조정함으로써 LPG 수요 감소 요인으로 작용하였습니다. 이는 국내 에너지원간 수급불균형을 고려하여 타 유종 대비 LPG에 부과되는 특소세 부담을 증가시킴으로써 수송용 시장에서 LPG 의 상대적인 가격경쟁력이 저하되었고 결국 LPG 수요 증가세가 둔화되는 결과로 이어졌습니다. 한편, 2005년부터 시판된 경유 승용차 증가에 따른 환경문제 등이 부각되며 청정연료에 대한 인식이 확대된 가운데, 2005년 7월 제2차 에너지 세제개편에서는 휘발유ㆍ경유ㆍLPG 상대가격 비율이 선진국 수준인 100:85:50으로 결정되었고, 2007년 7월까지 단계적인 세금조정을 통해 가격비율 조정이 이루어지면서 당시 유가급등에 의한 대체연료로서의 LPG 가격경쟁력이 제고되었습니다. [육상수송부문 LPG 소비실적] 연 도 소비량(천TOE) 전년 대비 증감율(%) 2022p (출처 : 에너지경제연구원 「에너지통계월보 2023.03.」) 그러나 차량보유 제한 등 정부의 LPG 자동차에 대한 규제가 지속되는 상황하에서 휘발유 및 경유차의 연비 개선이 지속되고 자동차 제조사가 LPG 자동차 생산비중을 축소함에 따라 LPG 자동차에 대한 수요가 감소하여 2010년 이후 현재까지 육상수송부문에서 LPG 소비 실적은 지속적으로 감소하고 있습니다.한국가스안전공사의 가스통계에 따르면 2011년부터 2015년까지 국내 LPG 수요는 연평균 3.16%의 감소율을 나타냈습니다. 가정ㆍ상업용, 산업용 LPG 수요는 평균적으로 크게 변동이 없었으나, 전체 수요의 33.45%(2018년 기준)을 차지하는 운수용 소비가 2011년 이후 연평균 4.39% 감소하였습니다. 2016년에는 국내LPG수요가 19.84% 증가하였으나 이는 공업원료 수요가 전년도 대비 84.64% 증가하면서 전체 수요가 증가한 것으로, 같은 해 운수용 LPG 수요는 4.47% 감소하였습니다. 이후 운수용 LPG 수요는 지속적인 감소세를 나타내다가, 2020년 초 전세계적인 코로나바이러스감염증(COVID-19)의 발생 및 전파로 인한 사회적 거리두기와 국외 여행 제한 등 정부 주도의 대응정책으로 2020년, 2021년 운수용 LPG 수요가 각각 12.98%, 3.47% 급감하는 추이를 보였습니다. [용도별 국내 LPG수요 추이] (단위 : 천톤) 구 분 2013년 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 물 량 가정, 상업용 운수용 산업용 공업원료용 합 계 증감율(%) 가정, 상업용 운수용 산업용 공업원료용 합 계 주1) 증감율은 전년 말 대비 증감율임 출처 : 한국가스안전공사 2021년도 가스통계(2022.07.)유가 급등과 세제개편에 따른 가격경쟁력 확보 및 정부의 청정 수송연료 보급 확대 노력 등으로 LPG 차량 증가율은 2009년까지 전체 차량 증가율보다 높은 수준을 지 속하였으나, 이후 외환위기 당시 급증했던 LPG 차량(1999~2002년간 약 120만대 증가)의 폐차 시기가 도래하여 폐차대수가 신규 등록대수를 상회함에 따라 2010년 이후 LPG 차량등록대수는 지속적인 감소세를 나타내고 있으나, 2019년 3월 26일부터일반인도 LPG차량 매매, 휘발유 및 경유 등의 차량 전면 개조가 가능해지고, 경쟁관계에 있는 경유 등에 대한 규제 강화 및 신규 LPG 차종의 생산과 1톤 트럭, 유치원 통학 차량에 대한 LPG
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차량등록이 증가하고 있어 LPG 자동차의 수요가 증가할 것으로 기대됩니다.그리고 전기, 수소, 하이브리드 등 친환경 연료 자동차의 등록현황은 매년 큰 폭으로 증가하고 있어 친환경 에너지 사업 진출에 대한 필요성이 대두되고 있습니다.[유종별 자동차등록 현황] (단위 : 대) 구 분 2014년말 2015년말 2016년말 2017년말 2018년말 2019년말 2020년말 2021년말 2022년말 휘발유 경유 LPG 전기 CNG 수소 하이브리드 기타 총 계 주) 일부 자료만 편집한 현황표임 (출처: 대한LPG협회) 과거 LPG 차량은 휘발유나 경유차량에 비해 값이 싸다는 장점으로 인해 인기를 끌었으며 레조, 카스타, 카니발 등 다양한 차종이 생산되었으나, 정부 규제에 따른 수요자 제한(장애인, 국가유공자, 택시, 렌터카 업체 등으로 한정)으로 인해 LPG 생산차종이 감소하였으며 총 LPG 차량의 증가폭 역시 점차 감소하게 되었습니다. [승용자동차의 판매량 추이] (단위 : 대수) 구 분 2010년 2011년 2012년 2013년 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 휘발유 경유 LPG 총판매량 LPG 점유율 (출처: 한국에너지공단 「2021 에너지통계 핸드북」)한편 국내에서 미세먼지 대책마련에 대한 국민적 관심이 높아지고 있으며, 이에 2016년 국정감사에서 주요이슈로 다뤄졌던 LPG 자동차 사용제한 완화 필요성이 지속적으로 부각되고 있습니다. 2017년 1월 12일에 가결된 '2016년도 국정감사 결과보고서' 에서는 미세먼지 대책 일환으로 LPG 자동차 사용제한을 완화, 보급을 확대해야 한다는 내용이 포함되었고, 이에 따라 국회 및 정부를 중심으로 LPG 자동차 보급 확대를 위한 정책 촉구 및 관련 법안 개정이 활발히 추진될 것으로 예상됩니다.지난 2014년 환경부의 자동차배출가스 등급산정 결과에 따르면 미세먼지의 주범으로 꼽히는 질소산화물의 경우 LPG가 경유의 93분의 1에 불과한 것으로 조사되었으며, 이미「환경친화적자동차의 개발 및 보급촉진에 관한 법률」의 개정을 통해 환경친화적 자동차 범주에서 클린디젤자동차를 삭제한 바 있습니다. 02_연료별 차량 배출가스 등급 2.jpg 연료별 차량 배출가스 등급 2017년부터 정부는 산업통상자원부를 중심으로 환경부, 보건복지부, 학계와 관련 협회가 참여하는 민간합동 실무작업반을 구축해 LPG 자동차 규제 완화를 논의 중이며, 전기ㆍ수소차의 기술과 인프라가 부족해 대당 수천만 원의 지원금을 주며 더디게 늘리는 상황에서 기술과 인프라가 어느 정도 구축된 LPG차 규제를 완화하는 방안이 현실적임을 인지하고 일반인도 LPG 자동차를 구매할 수 있도록 하는 법안이 통과되었습니다. (「액화석유가스의 안전관리 및 사업법 개정안」2019.03.26.)미세먼지 방지 대책의 일환으로 2019년 3월 26일부터 일반인도 LPG차량 매매, 휘발유 및 경유 등의 차량 전면 개조가 가능해지고, 경쟁관계에 있는 경유 등에 대한 규제 강화가 예상됨에 따라 LPG 자동차에 대한 일반인의 수요가 증가할 것으로 예상되며,이에 따라 당사의 매출 향상이 기대됩니다. (3) 경기 변동의 특성 LPG는 서민 대중연료이므로 안정적인 공급을 위하여 도입 초기부터 2000년까지 전기, 수도, 가스산업에 적용되는 공공요금 관리방식에 의해 정부 최고판매가격 고시제도로 관리되었습니다. 그러나, 2001년부터는 상기 고시제도가 폐지됨에 따라 국제가격의 변동요인이 탄력적으로 국내판매가격에 반영되는 가격자유화가 시행되었습니다. 동 제도하에서는 기존의 정부 고시가제도에서와 달리 LPG 도입비 상승/하락 요인을 탄력적으로 판매가에 반영할 수 있습니다.LPG 가격은 그동안 계절적 편차 요인으로 하절기보다는 동절기에 더 높게 형성되어 왔습니다. 그러나 근래 와서는 계절적인 요인과는 무관하게 국제 유가의 등락 및 하절기 LPG 재고 확보를 위한 수요 증가 등 국제 수급에 의해 가격이 민감하게 변동하고 있습니다.LPG 가격변동이 판매실적에 주는 영향은 주 고객인 사업용 차량을 운전하는 개인택시 사업자이므로 크게
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나타나고 있지 않으며, 계절적 요인에 따라 판매량의 증감이 다소 나타나고 있습니다. (4) 경쟁 요소 당사의 사업대상 구역은 서울 및 경기도 일원으로 주거래 고객인 서울 개인택시사업자의 영업활동 가능지역 및 거주지역을 기반으로 충전사업장을 임차 등의 방법을 통하여 운영하고 있습니다. [LPG 충전소 현황] (단위 : 개수) 구분 2012년 2013년 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 서울 인천 경기 소계 전국 주) 2020년부터의 자료는 차량용 LPG충전소의 통계자료임(출처 : 한국LPG산업협회)서울지역의 경우 2022년 12월 현재 72개소의 차량용 LPG 충전소가 영업 중에 있으며 당사는 서울지역 내에 12개소의 충전소를 운영하고 있습니다. 당사가 사업을 양수하기 전 서울지역 판매량 기준 과거 평균적인 시장점유율은 약 17% 정도로써 1위 업체에 해당합니다. 당사가 동업계 1위의 시장지위를 차지할 수 있는 원동력은 다음과 같습니다. 차량용 LPG의 최대 수요자인 택시 중 개인택시 운전자는 대부분 당사의 최대주주인 서울특별시개인택시운송사업조합의 조합원으로서 당사에 대한 높은 충성도를 가지고 있습니다. 당사는 서울특별시개인택시운송사업조합의 조합원을 대상으로 금융지원 및 할인혜택 등을 지원하며 조합원의 호응도가 매우 높은 편입니다. 당사는 업계 최초로 당사가 운영중인 복지충전소간 거래량을 합산하여 장려금을 지급함으로써 당사 외 충전소에 비해 월등한 경쟁력을 갖추고 있습니다. 당사가 운영하는 충전소는 주고객인 서울개인택시 사업자를 위한 맞춤형 서비스를 제공함으로써 지속적인 거래를 유도하고 있습니다. 당사가 운영하는 LPG 충전소는 각 지역의 교통요지에 위치하여 입지조건과 관련한 경쟁력을 가지고 있습니다. (5) 신규 시장진입의 난이도 자동차용 LPG 충전소 설립은 허가제이고, 충전시설의 허가는 액화석유가스의 안전관리 및 사업법, 건축법, 환경ㆍ교통ㆍ재해등에 관한 영향평가법등의 법령에 따라 허가를 득하여야 사업의 영위가 가능합니다.충전시설 부지 확보시에는 국토의계획및이용에관한법률, 학교보건법 등의 법령과 액화석유가스의안전관리및사업법 제6조의 규정에 의하여 허가관청에서 충전시설허가를 금지한 지역에는 충전시설을 설치할 수 없습니다.충전시설 설치 시 사무실, 충전장, 캐노피 등의 건축물을 설치하게 되므로 충전소 허가와는 별도로 충전소내 설치되는 건축물에 대해 건축법령에 의한 건축허가를 받아야하며 허가받은 건축물을 완공 후 사용하고자 할 경우에는 사용승인을 받아야 합니다. [충전소 설립절차] 단 계 기간 내 역 관련법규/담당기관 충전소허가 1. 부지선정 2주 1) 사업성 검토2) 안전거리 확보 - 사업장내 안전거리 액화석유가스의안전관리 및 사업법 시행규칙 3) 허가가능 부지 - 도시지역 : 공업, 녹지지역 - 준농림지역 : 임야, 대지, 잡종지 ※ 지목상 전, 답은 농지전용 필요 건축법 2. 기술검토서 작성 1∼2주 가스사설 기준 준수여부 판단 액화석유가스의안전관리 및 사업법,한국가스안전공사 3. 교통영향 평가 6∼8주 도시교통 정비지역내일 경우만 시행 건축법 4. 충전소 허가접수 2∼4주 위험물설계사무소 선정/협의 구청, 군청 담당 충전소건설 5. 건축허가 4주 미관심의/토지형질변경 허가/도로점용 허가 구청, 군청 담당 6. 공사시공 3∼4개월 시공자 선정/공사 감독/중간검사 7. 건물준공 취득세 납부/보존등기/완성검사 8. 사업개시 1) 안전관리자 선임2) 안전관리규정 제출 ◎ 충전소 허가는 3∼4개월, 충전소 건설은 4∼6개월로 총 7∼10개월 정도 소요되며 충전소내 안전거리 확보를 위해 통상적으로 최소 700평~800평 정도의 부지가 필요합니다. (6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등 LPG는 주로 서민이 사용하는 대중 연료로 수급 안정이 매우 중요하며, 탱크로리, 용기, 배관 등 다양한 운송 수단에 의해 유통되고 있고, 생산ㆍ수입ㆍ소비에 이르기까지 복잡한 유통 단계로 인해 유통 과정의 참여자가 매우 많다는 특징을 가지고 있습니다.따라서 정부는 가스 안전
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관리의 중요성을 감안하여 가스 취급에 따른 위해 방지 및 안전 확보를 위하여 액화석유가스의 안전 및 사업관리법, 고압가스안전 관리법에 근거하여 LPG 충전 및 판매, 집단 공급과 가스 용품 제조 등의 각 사업 영역별로 허가제를 실시하고 있으며, 아울러 일정 규모 이상의 사용 시설에 대해서도 사용 전에 반드시 법정 검사를 필하도록 하고 있습니다. 나. 사업부문별 재무정보 당사는 단일의 LPG 충전소 운영사업을 영위하고 있으며 총 15개의 LPG 충전소를 운영하고 있습니다.[LPG 충전소 현황] (기준일 : 2022년 12월 31일) 사업장명 거래정유사 소재지 부지면적 건물 연면적 복지공릉충전소 (주)E1 서울시 노원구 화랑로 826 (공릉동) 3,279㎡ (991.9평) 사무동 : 335.51㎡ / 기계실 : 44.37㎡ 캐노피 : 344.44㎡ 복지용두충전소 (주)SK가스 경기도 고양시 덕양구서오릉로 569 (용두동) 3,122㎡ (944.4평) 사무동 : 448.65㎡ / 기계실 : 32㎡ 캐노피 : 165.9㎡ / 세차장 : 160.23㎡ 복지신정충전소 (주)E1 서울시 양천구 안양천로669 (신정동) 10,231㎡ (3,094평) 사무동 : 414㎡ / 기계실 : 57.2㎡ 캐노피 : 272㎡ / 세차장 : 312㎡ 복지북부충전소 (주)E1 경기도 의정부시평화로 75 (호원동) 3,277㎡ (991평) 사무동 : 331.30㎡/충전장 : 103.35㎡ 기계실 : 36.94㎡ / 세차장 : 63㎡ 복지노원충전소 (주)E1 서울시 노원구 동일로1778 (상계동) 3,300㎡ (998.25평) 사무동 : 606.02㎡ / 기계실 : 57.2㎡ 캐노피 : 161.2㎡ /세차장 : 100.36㎡ 복지장안충전소 (주)SK가스 서울시 동대문구 한천로169 (답십리동) 1,863㎡ (565평) 사무동 : 157.17㎡ / 캐노피 : 66.05㎡ 세차장 : 84.46㎡ 복지상일충전소 GS칼텍스(주) 서울시 강동구 천호대로1452 (상일동) 2,367㎡ (717평) 사무동: 354.64㎡ / 기계실 : 46.01㎡캐노피 : 156.94㎡ 복지마곡충전소 GS칼텍스(주) 서울시 강서구 양천로200 (마곡동) 2,000㎡ (606평) 사무동 : 353.21㎡ / 캐노피 : 132㎡ 복지강남충전소 (주)E1 서울시 강남구 밤고개로200 (자곡동) 3,636㎡ (1,099평) 사무동 : 481.20㎡ / 캐노피 : 75㎡ 세차장 : 206.52㎡ 복지구리충전소 (주)SK가스 경기도 구리시 동구릉로 188 (인창동) 3,163㎡ (956평) 사무동: 272.58㎡ / 기계실 : 74.80㎡ 캐노피 : 182㎡ / 창고 : 42.80㎡ 세차장 : 49.50㎡ 복지둔촌충전소 SK에너지(주) 서울시 강동구 동남로 563 (둔촌동) 3,285㎡ (993.71평) 사무동 : 159.16㎡ / 기계실 : 44.88㎡캐노피 : 204㎡ / 세차장 : 68.18㎡ 복지잠실충전소 (주)SK가스 서울시 송파구 삼전로47 (잠실동) 사무동 : 307㎡ / 기계실 : 40㎡캐노피 : 160㎡ / 창고 : 116㎡세차장 : 52㎡ 복지강북충전소 GS칼텍스(주) 서울시 도봉구 도봉로430 (창동) 사무동 : 367.94㎡ / 기계실 : 16.5㎡캐노피 : 101㎡ / 창고 : 183.97㎡세차장 : 150㎡ 복지개화충전소 (주)E1 서울시 강서구 개화동로416 (개화동) 사무동 : 384㎡ / 정비소 : 311.28㎡캐노피 : 238㎡ 복지송파충전소 GS칼텍스(주) 서울시 송파구위례중앙로 37 (장지동) 사무동 : 327.25㎡ / 휴게실 : 107.7㎡ 주1) 복지잠실충전소는 2020년 6월 1일 0시부터 영업을 개시하였습니다. 주2) 복지북부충전소는 2020년 7월 31일, 복지마곡충전소는 2019년 3월 31일, 복지강남충전소는 2022년 5월 31일 계약이 만료되어 공시서류제출일 현재 묵시적 갱신상태로 운영하고 있습니다. 주3) 복지강북충전소는 2021년 8월 1일 0시부터 영업을 개시하였습니다. 주4) 복지개화충전소는 2021년 9월 1일 0시부터
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영업을 개시하였습니다. 주5) 복지강남충전소는 2021년 11월 1일부로 당사 명의로 영업 중입니다. 주6) 복지송파충전소는 2021년 12월 1일 0시부터 영업을 개시하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 상품 등의 현황 (단위 : 백만원) 구분 구체적 용도 제6기 제5기 제4기 상품매출액 LPG매출 차량용LPG 전기충전매출 전기차충전 오일매출 엔진, 미션오일 타이어매출액 물품판매 편의점매출액 물품판매 배터리매출액 물품판매 양곡매출액 물품판매 기타상품매출액 물품판매, 대폐차 소 계 기타매출액 세차수입 세차 수수료 임대료수입 임대료 수수료수입 관리위탁 소 계 합 계 주1) 기타상품은 차량용 배터리충전기, 마스크 등이며, 2020년 2월부터 판매하였습니다. 주2) LPG매출은 매출에누리(매월 LPG 판매량에 따라 지급하는 금액)와 판매장려금을 차감한 금액입니다. 주3) 기타상품매출 중 일부는 대폐차지원사업에 대한 매출이며, 2022년 4월부터 업무를 개시하였습니다. 주4) 전기충전매출은 전기차충전소 운영매출이며, 2022년 10월부터 운영하고 있습니다. 나. 주요 상품 등의 가격변동추이 [충전소 LPG 판매가격 추이] (단위 : 원, ℓ) 구 분 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 자동차용 부탄 (출처: 한국석유공사 석유정보망) 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입에 관한 사항 LPG는 Liquified Petroleum Gas의 약칭으로 액화 석유 가스라고 합니다. LPG는 상온/상압에서는 기체 상태이나 이것을 가압 또는 냉각시키면 쉽게 액화되므로 다른 가스 연료와 비교할 때 저장과 수송이 용이하고 열효율이 높은 청정 연료이자 저공해에너지입니다. LPG는 정유공장에서 원유를 정제할 때와 석유화학공장에서 부산물로 일부 생산 되지만 대부분은 유전의 수반가스로부터 생산되며, 천연가스전에서 원유(Crude Oil)나 천연가스(Natural Gas)를 추출할 때 함께 생산됩니다. 또한, 납사를 열분해 하는 과정에서도 일부 생산되고 있습니다. 또한, LPG는 프로판(Propane, C3)과 부탄(Butane, C4)을 주성분으로한 가스를 액화한 것(기화된 것 포함)으로 기화 온도 차이에 따라 용도ㆍ특성이 구별됩니다. 프로판은 주로 취사용ㆍ난방용ㆍ산업용연료 및 석유화학용 원료로, 부탄은 자동차와 이동식 난방기의 연료 및 석유 화학용 원료로 주로 사용됩니다.국내 LPG의 수요에 비해 국내 정유사의 원유 정제 및 석유화학공정 시 부산물로 생산되는 LPG의 양은 국내수요의 약 36% 수준이므로, 그 부족분은 전량 중동 등 해외로부터 수입해야 합니다. 국내 정유사 생산분도 수입된 원유로부터 추출되는 현실을 감안하면 수입의존도가 절대적인 수준으로 중동 정세 및 국제유가 등 외부 환경요인에 따른 수급상 변동 위험이 상존하고 있습니다.LPG 판매가격은 사우디 Aramco사가 매달 말 고시하는 CP가격을 기준으로, 매입 발생 시점 환율과 도입 비용, 운송비, 적정 이윤 등을 감안하여 결정됩니다. 국제 CP가격은 금융위기로 2008년 하반기 급락 이후 2012년 초까지 대체로 높은 상승세를 지속하였으나 2012년 하반기 이후로는 등락을 반복하며 높은 변동성을 나타내었고, 2014년 하반기 들어서는 국제유가 급락에 맞물려 가파르게 하락하였습니다. 2015년들어서도 유가 하락세에 동반하여 전반적인 하락기조가 지속되었으며 연 평균가격(C3기준 416달러/톤)은 전년대비 47%의 하락률을 기록하였습니다. 2015년 11~12월에는 유가 하락세에도 불구하고 저유가에 따른 원유판매수입 감소분을 보완하려는 목적에서 CP가 반등하였으나, 2016년 들어서는 재차 하락세로 전환되며 8월 평균가격은 285달러/톤 (프로판 가격 기준)으로, 최근 10년 내 가장 낮은 수준을 기록하고 있습니다. 이후 국제유가가 상승국면에 접어들며 CP 가격도 지속적으로 상승하였으며, 2017년 말 미국 지역의 기상악화로 인해 LPG 수요량이 증가면서 Aramco가 CP가격을 인상하며 2018년 1월
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580달러/톤(프로판 가격 기준)을 기록하였으나, 5월 CP는 500달러/톤(프로판 가격 기준)으로 다시 안정세를 회복하고 있는 중입니다.향후 CP의 기조적인 상승여부 및 수준 등을 예단하기는 어려운 상황이며 중단기 국제유가 등락에 연계된 변동성 및 예측 불확실성 또한 상존하고 있습니다. 이처럼 LPG 국제가격의 변동폭이 높은 특성으로 LPG 사업자들은 이를 국내 가격에 적절하게 반영하고 공급단가를 조절하여 공급하고 있습니다. 나. 영업설비 현황 당사의 유형자산은 구축물 및 기계장치, 차량운반구, 비품을 합하여 559백만원에 불과하며 당사 매출 기반인 충전소는 모두 임차 형태로 사용하고 있습니다. [유형자산 현황] (기준일 : 2022년 12월 31일) (단위 : 원) 구 분 자산명 금 액 비 고 구축물 지하수 개발 기계장치 매트세척기 외 차량운반구 업무용 차량 비품 POS 시스템 외 임차시설개량권 시설물 개선공사 등 리스자산 자동세차기(둔촌, 강남) 합 계 [충전소별 부대시설 현황] (기준일 : 2022년 12월 31일) (단위 : 대수) 사업장명 지하저장탱크 디스펜서 자동 세차기 서비스코너 설치장비 진공 청소기 매트 세척기 타이어 공기주입기 복지공릉충전소 30톤 1기 8기 16노즐 복지용두충전소 20톤 1기 6기 12노즐 복지신정충전소 40톤 1기 5기 12노즐 복지북부충전소 20톤 1기 3기 10노즐 복지노원충전소 40톤 1기 6기 12노즐 복지장안충전소 10톤 1기 4기 8노즐 복지상일충전소 30톤 1기 4기 8노즐 복지마곡충전소 30톤 1기 4기 8노즐 복지강남충전소 30톤 1기 4기 8노즐 복지구리충전소 20톤 1기 6기 12노즐 복지둔촌충전소 30톤 1기 8기 16노즐 복지잠실충전소 10톤 1기 4기 8노즐 복지강북충전소 10톤 1기 5기 10노즐 복지개화충전소 30톤 1기20톤 1기 6기 12노즐 복지송파충전소 30톤 1기 4기 8노즐 주1) 복지잠실충전소는 2020년 6월 1일 0시부터 영업을 개시하였습니다. 주2) 복지북부충전소는 2020년 7월 31일, 복지마곡충전소는 2019년 3월 31일, 복지강남충전소는 2022년 5월 31일 계약이 만료되어 공시서류제출일 현재 묵시적 갱신상태로 운영하고 있습니다. 주3) 복지강북충전소는 2021년 8월 1일 0시부터 영업을 개시하였습니다. 주4) 복지개화충전소는 2021년 9월 1일 0시부터 영업을 개시하였습니다. 주5) 복지강남충전소는 2021년 11월 1일부로 당사 명의로 영업 중입니다. 주6) 복지송파충전소는 2021년 12월 1일 0시부터 영업을 개시하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 당사의 매출은 상품매출 및 오일매출, 세차수입 등으로 이루어져 있습니다. 당사의 2020년~2022년 매출유형별 매출현황은 다음과 같습니다. [매출유형별 매출현황] (단위 : 백만원) 구분 구체적 용도 제6기 제5기 제4기 상품매출액 LPG매출 차량용LPG 오일매출 엔진, 미션 오일 타이어매출액 물품판매 편의점매출액 물품판매 배터리매출액 물품판매 양곡매출액 물품판매 기타상품매출액 물품판매 소 계 기타매출액 세차수입 세차 수수료 임대료수입 임대료 수수료수입 관리위탁 소 계 합 계 주1) 기타상품은 차량용 배터리충전기, 마스크 등이며, 2020년 2월부터 판매하였습니다. 주2) LPG매출은 매출에누리(매월 LPG 판매량에 따라 지급하는 금액)와 판매장려금을 차감한 금액입니다. 주3) 기타상품매출 중 일부는 대폐차지원사업에 대한 매출이며, 2022년 4월부터 업무를 개시하였습니다. 주4) 전기충전매출은 전기차충전소 운영매출이며, 2022년 10월부터 운영하고 있습니다. 나. 수주상황 당사는 일반 고객들을 대상으로 실시간 결제에 의한 판매활동을 진행하고 있어 매출과 관련된 수주는 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 보유금융자산과 차입금의 만기연장 등을 통하여 유동성위험을
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최소화하고 있습니다.또한 변동금리부차입금의 원리금과 관련하여 금리변동 위험을 회피하기 위한 목적으로 스왑거래를 이용하였으며, 전기 중 이자율스왑거래는 종결되었습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 당사는 당사의 영업기반인 충전소 시설과 관련하여 임차계약을 체결하고 있으며 계약 현황은 아래와 같습니다. [충전소 임차계약] (기준일 : 2022년 12월 31일) (단위 : 원) 구 분 사업장명 계약기간 임차보증금 월 임차료 등 임차 복지공릉충전소 복지용두충전소 복지신정충전소 복지북부충전소 복지노원충전소 복지장안충전소 복지상일충전소 복지마곡충전소 복지강남충전소 복지구리충전소 복지둔촌충전소 복지잠실충전소 복지강북충전소 복지개화충전소 복지송파충전소 주1) 복지잠실충전소는 2020년 6월 1일 0시부터 영업을 개시하였습니다. 주2) 복지북부충전소는 2020년 7월 31일, 복지마곡충전소는 2019년 3월 31일, 복지강남충전소는 2022년 5월 31일 계약이 만료되어 공시서류제출일 현재 묵시적 갱신상태로 운영하고 있습니다. 주3) 복지강북충전소는 2021년 8월 1일 0시부터 영업을 개시하였습니다. 주4) 복지개화충전소는 2021년 9월 1일 0시부터 영업을 개시하였습니다. 주5) 복지강남충전소는 2021년 11월 1일부로 당사 명의로 영업 중입니다. 주6) 복지송파충전소는 2021년 12월 1일 0시부터 영업을 개시하였습니다. 7. 기타 참고사항 가. LPG 구매환급금 정책 당사는 업계 최초로 고객들에게 당사가 운영 중인 복지충전소에서의 충전량을 합산하여 그에 비례한 구매환급금을 지급하고 있습니다. [구매환급금 지급 기준] 거래량기준(월) 구매환급금(원/ℓ) 비 고 300ℓ미만 30원 300ℓ이상 ~ 600ℓ미만 40원 600ℓ이상 ~ 1,000ℓ미만 55원 1,000ℓ 이상 60원 나. 신규 사업의 내용과 전망 (1) 신규 충전소 확대 당사는 현재 운영하고 있는 15개 충전소 외 최소 2개소의 신규 충전소 추가 운영을 검토하고 있습니다. 현재 계획으로는 서울 중심지역으로 운영 중인 15개소 충전소의 이용 혜택을 받지 못하고 있는 서울특별시개인택시운송사업조합 조합원을 위하여 금천구, 관악구, 동작구 등에 소재한 충전소를 중심으로 확대 운영계획을 수립하고 있습니다. 서울시내 중심지역에 거점형 충전소를 신규 운영함으로써 기존의 충전소와 시너지 효과를 극대화하여 판매량 월 10,000톤 목표달성과 매출증대 및 추가 이익 창출로 인하여 주주에 대한 배당률의 상승을 가져올 것으로 보고 있습니다.거점형 신규 충전소 운영에 따라 기존에 시장지위는 더욱 강화될 것이며, 시장을 주도하는 역할을 더욱 견고히 해 나갈 것입니다. (2) 조합원 복지몰 확대 2020년 5월 11일부터 서울개인택시조합원을 위한 온라인 복지몰을 운영하고 있습니다. 일반 오픈마켓과 달리 폐쇄형 온라인 쇼핑몰이며, 주 이용고객인 서울개인택시운송사업조합의 조합원이면 누구나 이용 가능합니다.쇼핑, 문화생활, 여행 등 다양한 제품을 보다 저렴한 가격으로 판매함으로써 고객의 만족을 극대화하고, 소모성 현물지급 방식의 정책보다 과도한 비용지출 없이 고객의 필요에 따라 다양한 유형의 복지혜택을 제공하면서 타 충전소 대비 또 다른 경쟁력을 확보할 수 있을 것으로 예상됩니다. (3) 오일ㆍ타이어교환 전문점 개소 추진 1급 자동차정비사업에 진출을 추진하였으나 사업 초기 고액의 인수비용 및 수익성 우려로, 소액투자를 통한 임차 운영이 가능한 오일ㆍ타이어교환 전문점으로 노선을 변경 추진하고 있습니다.기존 충전소에서 운영 중인 오일ㆍ타이어교환소가 이용 고객의 증가로 안전사고 및 서비스 품질이 우려되어, 이를 개선하기 위해 접근성이 우수한 지역의 중규모 경정비소 임차를 통한 오일ㆍ타이어교환 전문점을 개소하고자 합니다.탁월한 정비 기술인력 확보에 주력 및 최첨단 장비를 통한 신속ㆍ정확한 정비서비스를 제공하여 당사의 운영 목표인 조합원의 복리증진과 다양한 서비스 제공에 한걸음 나아갈 것입니다. (4) 대폐차 지원사업 추진 복지충전소를 이용하는 서울개인택시 조합원의 영업용 차량 교체 시
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부대비용 절감을 위하여 대폐차 지원사업계획을 수립하고 있으며, 현재 당사가 운영 중인 복지충전소 중 2개소에서 차량등록지원센터를 운영하고 있습니다.차량등록지원센터를 통해 미터기ㆍ택시등ㆍ외부 부착물의 판매 및 탈ㆍ부착 무상서비스를 제공하고, 낮은 가격으로 최상의 서비스를 제공하는 것을 목표로 하고 있습니다.그리고 복지충전소를 거점으로 4개소의 차량등록지원센터를 티머니 A/S 지정점으로 등록하여 궁극적으로 충전소에서 영업과 차량에 관한 모든 것을 한 번에 해결할 수 있는 24시간 토탈서비스를 제공하고자 합니다. (5) 친환경 에너지정책 대응방안 수립 2022년 현재 정부와 서울시의 친환경 에너지 정책으로 전기 택시에 대한 운휴조 폐지, 보조금 지급으로 전년도 대비 3,271대가 증가하며 2년 동안 총 4,461대가 보급되었습니다.점차 확대되는 정부의 친환경 에너지 정책에 대응하여 당사는 LPGㆍ전기복합충전소 설치 등을 위한 각 정유사와의 대응협력을 강화하고 있으며, 전기차 보급에 능동적으로 대응하기 위하여 국내 최대 자동차 그룹인 현대자동차ㆍ기아와 전기차 충전 서비스 구축, 운영사업을 추진하기 위한 업무협약을 2021년 10월 20일 체결하였습니다.이에 따라 현대자동차그룹과 컨소시엄을 구성하고, 전기차 충전 인프라 및 서비스 위탁운영 업체로 선정된 한국전기차충전서비스㈜와 위탁관리계약을 통하여 공시서류제출일 현재 2022년 10월 복지구리충전소 내에 도심형 표준 초고속 전기차 충전기(200kwh)를 설치ㆍ운영하고 있습니다.또한 환경부, 에너지관리공단, 서울시 등 급속 전기차충전기 보급사업 및 보조금 신청 대상자격을 취득하고, 정유사 지원을 유치하여 저투자로 고효율의 사업을 추진하고자 합니다.2023년 중 개화, 신정, 북부, 노원 등 거점 충전소 중 전기차충전소 설치가 용이한 충전소를 선정하여 정부 등 관계부처와 정유사의 지원을 통한 수익성을 확보한 전기차충전기를 추가 설치할 예정입니다. (6) LPG 셀프 충전 시범 추진 검토 현행 '액화석유가스의 안전관리 및 사업법'에는 가스 충전원 교육을 받은 충전원만이 충전이 가능하나, 2020년 전용기 국회의원이 대표발의하여 현재 국회 소관위 심사 중인 개정 법안에 따라 LPG 셀프 충전이 도입될 경우 복지충전소 내 일부 디스펜서에 셀프 충전이 가능한 노즐을 설치 후 시범 운영할 계획입니다.셀프 충전 시 LPG 판매가격을 일정 부분 할인하여 조합원의 연료비 절감 효과를 기대할 수 있고, 최저임금 상승과 매출 감소 등으로 수익이 악화되고 있는 상황을 해소할 것으로 전망됩니다. (7) 여행상품 판매대리점 사업 추진 COVID-19로 직격타를 맞았던 여행사업이 사회적 거리두기 완화와 해외여행 재개 방침에 따른 수요 증가로 다시 호황을 맞을 것으로 예상됨에 따라, 당사의 주 고객인 서울개인택시조합원을 위한 문화콘텐츠 개발의 일환으로 조합원 및 단체의 맞춤형 여행상품을 제공할 수 있는 여행상품 판매대리점 사업 진출을 추진하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로는 동 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화 할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 [LPG 시장분석] 가. 전국 자동차충전소 LPG 판매현황 (자료 : 한국LPG산업협회) 구 분 제6기(2022년) 제5기(2021년) 증 감 증감율 전국(1,724개소) -74,816톤 서울시(72개소) 324,662톤 335,385톤 -10,723톤 주) 충전소 수는 당해연도 기준임. 나. LPG차량 등록대수 변경현황 (자료 : 국토교통부) 구 분 제6기(2022년) 제5기(2021년) 제4기(2020년) 등록대수 증 감 증감율 등록대수 증 감 증감율 등록대수 증 감 증감율 1월 2월 3월 4월 5월 6월 7월 8월 9월 10월 11월 12월 주1) 전국 LPG차량 등록대수는 2021년 1월(1,975,365대) 대비 2022년 12월(1,904,860대)로 70,505대(-3.57%) 감소함. 주2) 증감율은 해당 월의 전월 대비 증감율임. 다. 서울개인택시 월간 주행거리 통계 (자료 : 서울시) 구분 전체 주행거리(/ 천km) 대당 주행거리(/ km) 제6기(2022년) 제5기(2021년) 증감 증감율 제6기(2022년) 제5기(2021년) 증감 증감율 1월 2월 3월 4월 5월 6월 7월 8월 9월 10월 11월 12월 총계(1~9월) 월 평균(1~9월) 주1) 2022년 주행거리 통계자료가 아직 산출되지 않아 1월부터 9월까지의 자료로 작성하였으며, 따라서 '총계'와 '월 평균' 수치가 전년도와 상이합니다. 주2) 증감율은 해당 월의 전년 동월 대비 증감율임. ① 2020년 발생한 COVID-19(코로나바이러스감염증)로 사회적 거리두기와 사적모임 제한 등 정부 주도의 정책 및 시민들의 자체적 일상생활 자제로 인하여 2020년부터 전년대비 서울시 개인택시의 총 주행거리가 큰 폭으로 감소하였습니다. 2021년에도 COVID-19의 안정세와 유행이 여러차례 반복되며 서울시 개인택시의 주행거리 통계가 회복되지 않는 추세였으나, 2020년 대비 상대적으로 영업대수가 감소한 반면 1대당 주행거리가 소폭 증가하였습니다. (전년대비 전체 차량의 월평균주행거리 : 6,681km 감소, 1대당 월평균 주행거리 : 542km 증가)② 2022년 COVID-19 전파 둔화로 위기단계 하향 및 사회적 거리두기 완화 등으로 시민의 일상생활 복귀가 이루어지면서 서울시 개인택시의 주행거리가 14% 가량 대폭 상승하였습니다.③ 그러나 경기 둔화 및 대체 운송수단(타다, 공유 자전거 및 킥보드 등)의 영향으로 인한 택시 수요 감소와 카카오, UT 택시 등의 플랫폼 서비스 확대로 택시 사업자의 배회영업 감소로 인한 공차 주행거리 감소 등으로 COVID-19 확산 전 수준의 주행거리로 회복하진 못한 것으로 추정됩니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 원, %) 과 목 제6(당)기 제5(전)기 증감 증감률 유동자산 비유동자산 자산 계 유동부채 비유동부채 부채 계 자본금 자본조정
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이익잉여금 자본 계 부채 및 자본총계 (1) 제6기 당사 자산은 전년 대비 58억 원 증가(11.4%)한 570억 원입니다. 자산의 주요 증가 원인은 제3기(2019년도)부터 설정되었던 충전소 임차보증금에 대한 대손충당금을 당기 중 전액 환입하며 유형자산 확대를 비롯한 비유동자산이 총 15.27% 증가한 결과입니다.(2) 부채는 전년 대비 50억 원 증가(22.53%)한 276억 원으로, 유동부채는 4억 원(2.15%), 비유동부채는 46억 원(204.33%) 증가하였습니다. 부채의 주요 변동 요인은 복지노원충전소의 40억 원 증액된 임차보증금에 대한 장기차입금 발생과 복지강남충전소의 신형 자동세차기 임대사용으로 인한 당기 중 금융리스부채의 추가로 비유동부채가 대폭 증가한 결과입니다.(3) 자본은 전년 대비 7억 원 증가(2.66%)한 294억 원으로, 2022년 당기순이익 33억 원 및 배당금의 지급 7억 원 등으로 이익잉여금이 5억 원 증가하였습니다.공시서류제출일 현재 임차보증금에 대한 대손충당금을 모두 환입하며 정상화에 성공하여 당사의 재무상태 및 기업신용도를 효과적으로 개선하였습니다.(4) 계정 전환을 통한 세금 비용부담 절감부가가치세법 제29조 제5항 제1호는 "재화나 용역을 공급할 때 그 품질이나 수량, 인도 조건 또는 공급대가의 결제 방법이나 그 밖의 공급조건에 따라 통상의 대가에서 일정액을 직접 깎아주는 금액은 공급가에 포함하지 아니한다."라고 명시되어 있습니다.이에 따라 기존의 회계 상 '판매장려금'을 '매출에누리' 계정으로 전환하면서 부가가치세(10%) 절세효과를 위하여 국세청에 세법해석을 질의하였고, 그 결과 매출에누리 적용이 가능하다는 답변과 회계사 자문 결과를 근거로 2021년 7월부터 매출에누리를 적용하였습니다.위의 회계 계정 전환을 통한 연간 비용절감액은 약 6억 3천만원으로 예상됩니다. 나. 영업상태 (단위 : 원, %) 과 목 제6(당)기 제5(전)기 증감 증감률 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 영업외수익 영업외비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 (1) 전기에는 COVID-19의 영향이 여전하였음에도 불구하고 전전기 대비 23.96% 증가한 1,350억 원을 기록하였습니다. 당기 매출액 또한 창사 이래 최고 수준인 1,814억 원을 달성하며 전기 대비 465억 원 증가(34.47%)하였습니다.(2) 다만 영업이익은 전년 대비 7억 원 감소(-21.72%)하였는데, 이는 회사 복지충전소 이용고객에게 양곡사은행사를 진행하며 행사비용으로 8억 원 가량을 집행한 결과입니다. 영업 외 수익은 대손충당금을 대폭 환입하였던 전기 대비 88억 원 감소(-81.29%)하였으며, 차입금 증가로 인한 이자비용 증가 및 잡손실 증가 등으로 영업 외 비용이 2억 원 증가(41.02%하였습니다. (3) 2022년 영업성과 분석 1) LPG 판매량에 따른 충전소 증감율 비교 (서울시 소재 충전소) 구 분 제4기(2020년) 제5기(2021년) 제6기(2022년) 일반 충전소 복지충전소 -. 2022년도 한국 경제성장률은 경기 침체 등의 여파로 전년 대비 2.6% 성장하였음.-. 서울시 소재 일반 LPG충전소의 판매량이 2020년도 -16.60%, 2021년도 -8.21%, 2022년도 -2.80% 등 연속하여 마이너스 판매량을 기록하였음에도, 당사는 전년도에 이어 2022년도에도 판매량이 크게 증가(11.57%)하였음. 2) 전기 중 COVID-19의 여전한 영향에도 불구하고 지리적 위치가 우수하고 정유사 직영 충전소로 안정적인 매출을 기대할 수 있는 복지강북충전소(2021.08.01.), 복지개화충전소(2021.09.01.), 복지송파충전소(2021.12.01.)를 차례로 유치하며 판매량 감소를 효과적으로 방어하는데 기여하였음.-. 지난 2020년 만성적자를 기록하던 복지개화충전소를 계약해지하였으나, 주요 고객들의 민원 제기로 대신 계약조건을 획기적으로 개선하여 재계약하였음(계약조건 개선으로 연간 615,628,590원 비용 절감).-. 서울개인택시조합 새마을금고가 운영하던
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복지송파충전소를 인수하며 서울 송파, 강동지역의 시장장악력 상승 및 충전사업 주체를 일원화의 초석을 마련함.3) 그 외 정유사 및 임대인과의 협의로 주요 노후시설 개선 및 자동세차기 교체 등으로 고객만족도에 대응하고, 타이어 상품 다양화 및 밸런스온 시트 등 다양한 기타상품의 판매로 상품 경쟁력을 확보하며 충성고객을 생성한 결과가 경쟁업체 대비 대폭 상승한 판매량의 원인으로 평가됨.4) 충전소 직영상품 경쟁력 강화조합원의 다양한 욕구를 만족시킬 수 있는 차별화된 상품을 판매하고, 고품질의 제품을 저렴한 가격에 판매하기 위하여 당사 복지충전소 고객 맞춤형 기획상품 개발을 통하여 조합원의 만족도를 향상시키기 위하여 노력하고 있습니다.-. 충전소에서 판매하는 양곡 선택의 폭을 확대하고, 양곡 도매업체와의 직거래를 통하여 품질과 가격 경쟁력을 동시에 강화-. 또한 2021년부터 타이어브랜드의 다양화를 추진하며 세계적인 타이어 브랜드인 콘티넨탈, 미쉐린 타이어와 공급계약을 체결. 유통 마진을 최소화하여 최저가로 판매한 결과 타이어 매출은 2년 연속 증가하여 전년 대비 381,738,200원(47.3%) 증가-. 그 외 장시간 앉아있을 수 밖에 없는 주 고객을 위해 밸런스온 시트를 기획상품으로 판매 및 완판되면서 기타상품의 매출이 전년 대비 87.7% 증가 다. 신규 사업 및 중단 사업 (1) 신규 충전소 확대 당사는 현재 운영하고 있는 15개 충전소 외 최소 2개소의 신규 충전소 추가 운영을 검토하고 있습니다. 현재 계획으로는 서울 중심지역으로 운영 중인 15개소 충전소의 이용 혜택을 받지 못하고 있는 서울특별시개인택시운송사업조합 조합원을 위하여 금천구, 관악구, 동작구 등에 소재한 충전소를 중심으로 확대 운영계획을 수립하고 있습니다. 서울시내 중심지역에 거점형 충전소를 신규 운영함으로써 기존의 충전소와 시너지 효과를 극대화하여 판매량 월 10,000톤 목표달성과 매출증대 및 추가 이익 창출로 인하여 주주에 대한 배당률의 상승을 가져올 것으로 보고 있습니다.거점형 신규 충전소 운영에 따라 기존에 시장지위는 더욱 강화될 것이며, 시장을 주도하는 역할을 더욱 견고히 해 나갈 것입니다. (2) 조합원 복지몰 개설 2020년 5월 11일부터 서울개인택시조합원을 위한 온라인 복지몰을 운영하고 있습니다. 일반 오픈마켓과 달리 폐쇄형 온라인 쇼핑몰이며, 주 이용고객인 서울개인택시운송사업조합의 조합원이면 누구나 이용 가능합니다.쇼핑, 문화생활, 여행 등 다양한 제품을 보다 저렴한 가격으로 판매함으로써 고객의 만족을 극대화하고, 소모성 현물지급 방식의 정책보다 과도한 비용지출 없이 고객의 필요에 따라 다양한 유형의 복지혜택을 제공하면서 타 충전소 대비 또 다른 경쟁력을 확보할 수 있을 것으로 예상됩니다. (3) 오일ㆍ타이어교환 전문점 개소 추진 1급 자동차정비사업에 진출을 추진하였으나 사업 초기 고액의 인수비용 및 수익성 우려로, 소액투자를 통한 임차 운영이 가능한 오일ㆍ타이어교환 전문점으로 노선을 변경 추진하고 있습니다.기존 충전소에서 운영 중인 오일ㆍ타이어교환소가 이용 고객의 증가로 안전사고 및 서비스 품질이 우려되어, 이를 개선하기 위해 접근성이 우수한 지역의 중규모 경정비소 임차를 통한 오일ㆍ타이어교환 전문점을 개소하고자 합니다.탁월한 정비 기술인력 확보에 주력 및 최첨단 장비를 통한 신속ㆍ정확한 정비서비스를 제공하여 당사의 운영 목표인 조합원의 복리증진과 다양한 서비스 제공에 한걸음 나아갈 것입니다. (4) 대폐차 지원사업 추진 복지충전소를 이용하는 서울개인택시 조합원의 영업용 차량 교체 시 부대비용 절감을 위하여 대폐차 지원사업계획을 수립하고 있으며, 현재 당사가 운영 중인 복지충전소 중 2개소에서 차량등록지원센터를 운영하고 있습니다.차량등록지원센터를 통해 미터기ㆍ택시등ㆍ외부 부착물의 판매 및 탈ㆍ부착 무상서비스를 제공하고, 낮은 가격으로 최상의 서비스를 제공하는 것을 목표로 하고 있습니다.그리고 복지충전소를 거점으로 4개소의 차량등록지원센터를 티머니 A/S 지정점으로 등록하여 궁극적으로 충전소에서 영업과 차량에 관한 모든
서울개인택시복지법인 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

것을 한 번에 해결할 수 있는 24시간 토탈서비스를 제공하고자 합니다. (5) 친환경 에너지정책 대응방안 수립 2022년 현재 정부와 서울시의 친환경 에너지 정책으로 전기 택시에 대한 운휴조 폐지, 보조금 지급으로 전년도 대비 3,271대가 증가하며 2년 동안 총 4,461대가 보급되었습니다.점차 확대되는 정부의 친환경 에너지 정책에 대응하여 당사는 LPGㆍ전기복합충전소 설치 등을 위한 각 정유사와의 대응협력을 강화하고 있으며, 전기차 보급에 능동적으로 대응하기 위하여 국내 최대 자동차 그룹인 현대자동차ㆍ기아와 전기차 충전 서비스 구축, 운영사업을 추진하기 위한 업무협약을 2021년 10월 20일 체결하였습니다.이에 따라 현대자동차그룹과 컨소시엄을 구성하고, 전기차 충전 인프라 및 서비스 위탁운영 업체로 선정된 한국전기차충전서비스㈜와 위탁관리계약을 통하여 공시서류제출일 현재 2022년 10월 복지구리충전소 내에 도심형 표준 초고속 전기차 충전기(200kwh)를 설치ㆍ운영하고 있습니다.또한 환경부, 에너지관리공단, 서울시 등 급속 전기차충전기 보급사업 및 보조금 신청 대상자격을 취득하고, 정유사 지원을 유치하여 저투자로 고효율의 사업을 추진하고자 합니다.2023년 중 개화, 신정, 북부, 노원 등 거점 충전소 중 전기차충전소 설치가 용이한 충전소를 선정하여 정부 등 관계부처와 정유사의 지원을 통한 수익성을 확보한 전기차충전기를 추가 설치할 예정입니다. (6) LPG 셀프 충전 시범 추진 검토 현행 '액화석유가스의 안전관리 및 사업법'에는 가스 충전원 교육을 받은 충전원만이 충전이 가능하나, 2020년 전용기 국회의원이 대표발의하여 현재 국회 소관위 심사 중인 개정 법안에 따라 LPG 셀프 충전이 도입될 경우 복지충전소 내 일부 디스펜서에 셀프 충전이 가능한 노즐을 설치 후 시범 운영할 계획입니다.셀프 충전 시 LPG 판매가격을 일정 부분 할인하여 조합원의 연료비 절감 효과를 기대할 수 있고, 최저임금 상승과 매출 감소 등으로 수익이 악화되고 있는 상황을 해소할 것으로 전망됩니다. (7) 여행상품 판매대리점 사업 추진 COVID-19로 직격타를 맞았던 여행사업이 사회적 거리두기 완화와 해외여행 재개 방침에 따른 수요 증가로 다시 호황을 맞을 것으로 예상됨에 따라, 당사의 주 고객인 서울개인택시조합원을 위한 문화콘텐츠 개발의 일환으로 조합원 및 단체의 맞춤형 여행상품을 제공할 수 있는 여행상품 판매대리점 사업 진출을 추진하고 있습니다. 라. 조직개편 당사는 2021년 6월 직제 개편을 통하여 사업분야별 전문성을 강화하기 위하여 충전사업파트와 정비사업파트로 파트를 분리하여 사업환경에 능동적으로 대응할 수 있도록 하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 보유금융자산과 차입금의 만기연장 등을 통하여 유동성위험을 최소화하고 있습니다. 나. 자금조달과 지출 (1) 단기차입금 내역 (단위 : 천원) 차입처 대출종류 당기말 이자율(%) 당기말 전기말 신한은행 운영자금 시설자금 운영자금 국민은행 운영자금 시설자금 하나은행 운영자금 4.9~6.35 합계 (2) 장기차입금 내역 (단위 : 천원) 차입처 대출종류 당기말 이자율(%) 당기말 전기말 신한은행 시설자금 합계 차감: 유동성대체 장기차입금 차가감계 주) 상기 차입금과 관련하여 당사의 임차보증금 등을 담보로 제공하고 있으며, 만기인 2025년 4월 1일에 일시 상환할 예정입니다. 5. 부외거래 "해당사항 없음" 6. 그 밖의 투자결정에 필요사항 "해당사항 없음"
롯데물산 — 사업보고서 (2022.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 롯데물산은 서울 송파구 잠실에서 초고층 빌딩인 롯데월드타워와 복합쇼핑몰인 롯데월드몰을 개발하고 운영하고있으며, 자산관리 사업, 대체투자, 부동산 개발 등을 통해 부동산 사업 포트폴리오를 확대해 나가는 종합 부동산 서비스 기업입니다.2021년 2월 롯데자산개발의 자산관리 사업과 공유오피스 사업(역삼)을 인수하여, 자산관리 사업의 수익성을 강화하고 기존 공유오피스 타워점과 통합 운영함으로써 효율성을 증대시켰으며, 2021년 6월에는 롯데월드타워와 롯데월드몰의 롯데쇼핑(15%), 호텔롯데(10%) 지분을 인수하여 100% 소유주로서의 책임 경영을 실천하고 있습니다. 2022년 7월에는 베트남 초고층 롯데센터하노이를 소유한 코랄리스(Coralis S.A.) 지분(77.5%)을 인수하고, 8월에는 Lotte Property Development Vietnam Co., Ltd. 법인을 설립하는 등 해외 사업도 적극적으로 확장해 나가고 있습니다.[롯데월드타워 ·몰 개발 및 운영]롯데물산은 123층의 롯데월드타워와 복합쇼핑몰인 롯데월드몰을 지속적으로 개발 및 운영하고 있습니다. 국내에서 가장 높은 건물(555m)로 자리잡은 롯데월드타워는 지하 6층 ~ 지상 123층으로 이루어져 있습니다. 타워의 연면적은 약 10만 평으로, 사무공간과 거주공간, 전망대, 호텔 등 각종 편의시설이 한 곳에 집결되어 있는 미래형 수직도시로 각광 받고 있습니다. 롯데월드몰은 2014년 10월 14일 에비뉴엘, 롯데마트를 시작으로, 15일 시네마, 16일 쇼핑몰, 면세점 등을 순차적으로 오픈하였으며, 국내 최대 규모의 복합 쇼핑몰로 자리매김하고 있습니다. 2017년 4월 타워 그랜드 오픈 이후 롯데월드타워와 롯데월드몰 단지에 해마다 3천만명이 넘게 방문하고 2022년에는 일평균 12만명이 다녀가 잠실지역의 유동인구 증가 및 상권 활성화에 기여하고 있습니다. 더불어 롯데월드몰은 석촌호수에 2014년 10월 '러버덕 프로젝트 서울', 2016년 9~10월 '슈퍼문', 2017년 4월 '스윗스완', 2022년 10월 '러버덕 프로젝트 서울 2022' 등을 설치하고 다양한 대형 마케팅을 통해 석촌호수를 공공미술 프로젝트의 중심으로 거듭나게 했습니다. 뿐만 아니라 롯데월드타워는 초고층 불꽃축제 및 수직 마라톤 대회를 개최하며 수백만명의 방문객을 유입시켜 지역 경제 및 사회 발전에 기여하고 있습니다.[부동산 자산관리 및 부동산 개발]롯데물산의 부동산 자산관리 사업은 안정적인 운영 및 관리 노하우와 기술력을 바탕으로 자산가치 극대화 및 경쟁력을 확보하며 확장해 나가고 있습니다. 또한, 지속적인 지분투자와 입찰을 통해 우량자산을 물색하고 확보하고 있습니다. 롯데월드타워 임대차와 외부 자산관리 물건들을 기반으로 신규계약, 재계약에도 경쟁력을 키워나가고 있으며 이후 매입매각, 리테일 컨설팅 등 종합 부동산 종합 서비스를 제공할 예정입니다.부동산 개발 사업은 2021년 이천 대대리 물류센터를 개발을 계기로 부동산 개발, 보유, 관리 전 영역을 아우르는 비즈니스 사이클을 구축하였으며, 부동산 개발 역량을 강화하여 향후 종합 부동산회사로서의 위상을 더욱 높여나갈 예정입니다.[해외 사업]롯데물산은 2019년 베트남 하노이시에 대표사무소를 설립하면서 해외 사업 확장의 기반을 마련했습니다. 국내 초고층 빌딩과 자산관리 사업 노하우를 바탕으로 베트남의 랜드마크인 롯데센터하노이를 운영하는 등 신규 비즈니스를 지속적으로 발굴했고, 2022년 7월 코랄리스(Coralis S.A.) 지분(77.5%)을 인수해 롯데센터하노이의 실질적인 운영을 맡아 경영구조 안정화, 수익구조 개선, 시설관리 체계화 등을 실현했습니다. 뿐만아니라, 2022년 8월 Lotte Property Development Vietnam Co., Ltd.(Lotte P Vietnam) 법인을 설립하여 베트남 부동산 관리사업에 진출했습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 [롯데월드타워 ·몰 운영 및 관리]롯데월드타워와 롯데월드몰은 당사, 롯데쇼핑, 호텔롯데 3개사가 운영하고있으며, 당사는
롯데물산 — 사업보고서 (2022.12)

전체 연면적의 60.7%에 해당하는 쇼핑몰, 포디엄(상업시설), 오피스,레지던스 등을 전담하고 있습니다. 당사의 주요 사업 및 서비스는 레지던스 분양, 월드몰 및 월드타워의 계열사 임대와 쇼핑몰, 오피스, 포디엄 등의 운영에 연계된 임대 용역, 그리고 주차장 및 단지관리 등과 연계된 기타 관리용역으로 구분됩니다.쇼핑몰은 약 270개 업체를 유치하여 영업중이며, 입점업체의 계약기간은 주요 브랜드의 경우 10년이상이며, 그 외 업체들은 2~5년 입니다. 임대매장의 대부분은 임대을(최소보장 임차료에 영업요율을 더하는 방식) 방식으로 계약하고 있습니다.포디엄(상업시설)은 롯데월드타워의 지하1층부터 12층에 조성되어 있으며, 2022년 12월 기준 임대율은 92%입니다. 오피스(업무시설)는 롯데월드타워 14층~38층에 조성되어 있으며, 2022년 12월 임대율은 100%입니다. 포디엄, 오피스 전체 임대면적 중 롯데 계열사의 임대비중은 46%입니다. 레지던스는 42층~71층에 조성되어 있으며, 분양매출은 2017년부터 발생하기 시작했습니다. [부동산 자산관리 및 부동산 개발]롯데물산은 10개 외부사업장의 자산관리 업무를 수행하고 있으며, 주요 사업장으로는 을지로 시그니쳐 타워, 강남 N타워, 강동ECT 등이 있습니다. 각 사업장 내에는 국내 주요기업들이 입주해 있으며, 주 사업영역으로는 대형 복합부동산에 대한 리싱/마케팅/운영 및 오피스, R, 호텔, 복합몰의 임차인 관리, 고객 관리 업무, 대관업무, 법무 실무 등의 행정업무, 시설, 보안, 미화, 주차 등 4대 용역 관리, 사업장별 자산평가 및 회계/세무 등의 업무를 통해 최적의 자산관리 솔루션을 제공하고 있습니다.롯데물산은 2건의 물류센터 개발을 진행 중입니다. 앞으로도 주요 시설의 자산관리, 부동산 개발사업 신규수주 등을 통해 사업 영역을 지속적으로 확장해 나갈 계획입니다.[해외 사업]롯데물산은 베트남 하노이의 랜드마크인 롯데센터하노이를 운영하고 있습니다. 롯데센터하노이는 베트남의 초고층 빌딩으로 마트, 백화점, 편의시설, 오피스, 레지던스, 호텔, 전망대 등 다양한 시설을 제공하고 있습니다. 교통의 요충지에 위치하며 많은 관광객을 유치하며 베트남 내에서 롯데물산의 영향력과 위상이 높아지고 있습니다. 또한, 베트남 현지에 신설한 자산관리 법인 LOTTE P Vietnam을 통해 베트남 부동산 관리사업을 확장하고 추후 글로벌 종합 부동산 서비스 기업으로 성장할 계획입니다. 3. 원재료 및 생산설비 - 해당사항 없음 4. 매출 및 수주상황 가. 매출당사의 매출은 크게 레지던스 분양수익, 월드몰 및 월드타워의 계열사 임대와 쇼핑몰, 오피스, 포디엄 등의 운영에 연계된 임대수익, 그리고 주차장 및 단지공용관리 등과 연계된 기타수익으로 구분됩니다. 2014년 10월 롯데월드몰을 개장하였으며, 2017년 이후 분양수익이 발생하면서 매출기반이 확대되었습니다. [ 사업부문별 매출 ] (기준일: 2022년 12월 31일) (단위 : 억원) 구분 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 분양매출 임대매출 기타매출 내부거래제거 합계 임대매출 비중 (*) 상기 재무정보는 연결재무제표 기준입니다.(*) 각 부문별 매출실적은 부문 등 간 내부거래를 포함하고 있습니다.나. 수주상황- 해당사항 없음 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있으며, 전반적인 위험관리정책은 재무성과에 잠재적으로 불리할수있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 자금부서에 의해 이루어지고 있으며, 당사의 자금부서는 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험 및 유동성을 초과하는 투자 등과 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 정책을 제공합니다.1) 시장위험① 외환위험 당사는 외화차입금 차입 등으로 인하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여