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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성전선산업은 날로 발전하는 산업화 및 정보화에 따른 전력, 통신망구축에 필수적인 국가기간산업으로서 국가경제규모 및 국민생활수준과 밀접한 관계가 있으며 다품종 소량생산의 주문생산 형태로 모든 산업의 원동력이 되는 자본재산업으로서 국가경제발전에 중추적인 역할이 되는 산업입니다. (2) 산업의 성장성국책사업으로서 사회간접자본의 확충이 진전되면서 비약적인 성장을 지속해 왔으나 80년대 후반부터는 공공사업부문의 수요정체 등으로 내수시장에서의 성장세가둔화되고 있으며 각 업계는 이를 극복하기 위하여 고부가가치의 신제품개발, 제품의 경쟁력확보, 해외시장개척 등 자구의 노력을 꾀하고 있는 추세입니다.(3) 경기 변동의 특성전선시장은 크게 관납, 시판 및 수출로 구분되어 있으며 공공부분의 관납은 경기변동의 영향을 적게 받는데 비해 시판 및 수출은 건설 및 조선경기 등에 의해 영향을 받고 있습니다. (4) 경쟁 요소과거 전선업계는 관납물량에 크게 의존하고 있어 업체간 경쟁은 다소 미미한 편이었으나 최근 관납물량의 축소와 더불어 원자재 가격의 인하 및 조선산업의 불황으로 내수시장에서 눈을 돌려 해외수출에 총력을 기울이고 있습니다. 이와 더불어 기간산업인 전선업종의 특성상 제품에 대한 신뢰성, 납기, 과다경쟁 등으로 어려움을 겪고 있습니다. (5) 자원조달의 특성전선제조의 주요 원재료인 전기동의 공급은 해외에서 원광석, SCRAP를 수입하여 가공·조달하는 바 국제 전기동가격에 따라 수익구조 및 매출규모에 영향을 줄 수 있습니다. 한편, 국제 전기동가격은 2001년 중 꾸준히 상승하였으나 수급에 어려움은 없습니다. 나. 회사의 현황 (1) 사업부문 (단위 : 백만원) 사 업 부 문 매 출 액 영 업 이 익 비 율 생산품종 전선사업부 선박,통신,전력,고무절연전선 등 (2) 시장점유율 선박용 전선을 제외한 국내전선시장은 LS전선, 대한전선, 가온전선등 대형 3사가 시장의 대부분을 점유하고 있습니다. 전선산업의 특성상 여러 중소규모의 업체들이 시장에 참여하고있어 정확한 시장규모 및 점유율의 측정은 어렵습니다.당사는 기술력을 바탕으로 다규격 소량생산 및 까다로운 품질특성이 요구되는 선박과 해양구조물용 케이블의 국내시장 및 수출시장에서 높은 시장점유율을 달성하고 있는 것으로 추정하고 있습니다. (3) 시장의 특성 전선업계의 수요시장은 관납, 시판, 수출로 분류할 수 있으며, 동종업계의 수요는 건설경기, 조선경기 및 사회간접자본확충에 영향을 받습니다. 조선경기악화 등 계속되는 내수경기 침체로 수출에 대한 적극적인 마케팅활동이 부각 될 것으로 예상되며 업체 간 경쟁이 더욱 치열 할 것으로 예상됩니다. (4) 조직도 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업 부문 매출 유형 품 목 주요상표등 매출액 비율 전선사업부 제품 상품 전력용전선 통신용전선 UTP, 광케이블 등 선박용전선 기타 기타 합 계 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원/KG) 품 목 제54기 제53기 제52기 비 고 (1) 산출기준 ① 산출대상 : 전선제조의 주원재료 ② 선정방법 : 원가요인이 큰 주원재료인 Cu선정 ③ 산출방법 : 년간구매액 / 년간구매량 (총평균법) (2) 주요 가격변동원인 ① 국제 LME 시세변동 ② 환율변동 나. 원재료 매입현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매 입 액 비 율 전선 사업부 원료 전선도체 재료 PE,XLPE 전선편조 PVC류 절연,시스 고무류 절연,시스 강선류 절연,시스 기 타 절연,시스 합 계 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제54기 제53기 제52기 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 전선사업부 전선 초평 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 : 주 매출 품목별 생산량(KM) 및 생산능력금액 ② 산출방법 : 산출기준 1일 24시간 월 22일을 계산 (나) 평균가동시간 사업부문
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1일평균가동시간 월평균가동시간 가동일수 가동시간 전선사업부 22시간 440시간 240일 5,280시간 ① 당기가동가능시간 : 월평균작업일수 (22일 × 24시간 × 12개월)② 당기실제가동시간 : 실제생산투입소요시간(20일 × 22시간(90% 가동시) × 12개월) 라. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제54기 제53기 제52기 전선 전선 초평 (※ 금액산출기준은 제조원가금액기준) (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : %) 사업소(사업부문) 당기가동가능시간 당기실제가동시간 평균가동률 전선사업부 합 계 ① 당기가동가능시간 : 월평균작업일수 (22일 × 24시간 × 12개월)② 당기실제가동시간 : 실제생산투입소요시간(20일 × 22시간(90% 가동시) × 12개월) 마. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 자산명 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 전선 사업부 자가 진천 토지 건물 구축물 기계장치 기타 합 계 (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (가) 진행중인 투자 (단위 : 백만원 사업부문 투자내용 총투자액 기투자액 향후투자액 비고 전선사업부 설비증설 등 설비효율증대 및 작업환경개선 등 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제54기 당기 제53기 제52기 전선사업부 제품상품 전선 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 ① 내수판매흐름 내수판매흐름.jpg 내수판매흐름 ② 수출판매흐름 수출판매흐름.jpg 수출판매흐름 (2) 판매방법 및 조건 구 분 판 매 조 건 비 고 내 수 정부 및 정부투자기관 한전, KT : 현금(일정금액이상은 어음) 민수 수요자 현금:30%, 어음:70% 대리점 현금:30%, 어음:70% 수 출 LOCAL수출 현금:80%, 어음:20% DIRECT수출 현금:100% (3) 판매전략 1) 수주전략 ① 생산성 향상을 통한 가격 및 품질경쟁력 확보 ② 고부가가치 제품의 적극적인 마케팅으로 수익성 향상 ③ 아시아권에 국한된 판매시장을 세계적으로 확대 2) 광고전략 ① 인터넷 홈페이지 강화로 전자상거래 기반 조성 ② 각종박람회출품 및 해외현지법인 설립등으로 적극적인 판매방법모색 3) 제품전략 ① 신제품 개발을 통한 가격 및 품질 경쟁력 확보 ② 경쟁력 없는 제품은 Outsourcing을 통한 경쟁력 확보 ③ 제품의 품질 안정과 납기에 신중을 기하여 고객 욕구 만족 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 당기말 및 전기말 현재 당사가 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. 거래목적 파생상품 종류 계약 내용 당기 전기 공정가액 위험회피(*) 통화선도(매입) USD USD 통화선도(매입) JPY JPY 통화선도(매입) CNY CNY 통화선도(매도) USD USD 통화선도(매도) JPY JPY 구리및알미늄선물(매입) USD USD 구리및알미늄선물(매도) USD USD 현금흐름 위험회피 통화선도(매입) CNY CNY 통화선도(매도) USD USD 통화선도(매도) JPY JPY 통화선도(매도) EUR EUR 통화선도(매도) CNY CNY (*) 통화선도계약 중 일부와 구리및알미늄선물계약은 위험회피회계를 적용하지 않으나 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품입니다. (2) 위험회피회계당사는 예상거래의 미래현금흐름변동위험을 감소시키기 위하여 체결된 통화선도계약에 대해서는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 최초 지정하는 시점에 위험회피 종류, 위험회피 목적, 위험회피 전략을공식적으로 문서화하고 있으며, 최초 지정시점 및 매 보고기간 종료일에 높은 위험회피효과가 있는지 여부에 대해서 평가하고 있습니다. 이 경우 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로, 효과적이지 않은 부분은 당기손익으로 처리하고 있습니다. (3) 당기 및 전기 파생상품 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위 : 천원) 당기 위험회피 목적 평가이익 평가손실 기타포괄손익 공정가치위험회피 금속선물
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 중요한 사업의 내용 당사는 선박, 해양 Cable 및 LAN Cable 전문 제조, 판매업체로서 글로벌 전선전문기업인 Nexans의 일원입니다. 조선 경기가 회복되고 해양프로젝트가 증가한 상황으로 2022년 매출액은 전년대비 35.4% 증가한 138,385백만원, 영업손익은 전년도 2,116백만원 손실에서 5,104백만원 이익으로, 당기순손익은 전년도 1,581백만원 손실에서 3,215백만원 이익으로 4,796백만원 증가했습니다. 전년도 코로나19 확산 및 장기화에 따른 미국, 중국 등 주요국의 경기 침체로 인한 수요 감소와 가격경쟁이 날로 심화되고 있는 글로벌 경제위기 상황에서 당사 또한 조선산업의 위축 등으로 여러가지 어려움을 겪었으나, 당사는 원가 절감과 생산성 향상을 위해 노력해왔습니다, 더불어 계속적으로 글로벌경기에 민감한 조선기자재산업의의존도를 낮추고 영업과 생산의 합리화를 통한 경쟁력 확보를 위하여 다각도로 노력하고 있습니다. 또한. 당사는 전 세계 넥상스 자회사 및 조선소들과 연계하여 보다 성장 가능한 신동력을 찾기 위하여 지속적인 노력을 다할 것입니다. 2. 경영성과 가. 요약비교손익계산서 (단위 : 천원) 과 목 제54(당)기 제53(전)기 제52(전전)기 1. 매출액 2. 매출원가 3. 매출총이익(손실) 4. 판매비와관리비 5. 영업이익(손실) 6. 영업외수익 7. 영업외비용 8. 법인세차감전순이익(손실) 9. 법인세비용(이익) 10. 당기순이익(손실) 나. 매출 및 손익 분석 ① 매출분석 - 매출액은 1,384 억원으로 2021사업연도 대비 35.4% 증가함. ② 손익분석 - 영업이익 증가 영업이익은 51억원으로 전 년대비 이익이 증가하였음. 회사는 모든 확정가격 오더에 대하여 선물거래를 실시하고 있으며, 동가격 하락으로 인한 영업이익 하락은 선물거래평가 손실과 상쇄됨. 3. 재무상태 및 재무비율 가. 재무상태 (단위 : 천원) 과 목 제 54 (당) 기 제 53 (전) 기 제 52 (전전) 기 1. 유 동 자 산 당 좌 자 산 재 고 자 산 2. 비 유 동 자 산 투 자 자 산 유 형 자 산 기타비유동자산 자 산 총 계 1. 유 동 부 채 2. 비 유 동 부 채 부 채 총 계 1. 자 본 금 2. 자 본 잉 여 금 3. 자 본 조 정 4. 기타포괄손익누계 5. 이 익 잉 여 금 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 나. 재무비율 구 분 산 식 비 율 당 기 전 기 유동비율 유동자산 ---------------- X 100 유동부채 부채비율 부채총계 ---------------- X 100 자기자본 차입금의존도 차입금 ---------------- X 100 총자산 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 분석 - 위 재무비율에서 보듯 유동성은 매우 양호하며 충분한 유동자산을 보유하고 있어 유동성 부족은 발생하지 않을 것으로 예측 됨. 나. 자금조달과 지출 - 공시대상기간 중 외부자금조달은 없었으며, 공시해야할 만큼 특별한 지출 또한 없었음. 또한 현재 계획된 외부자금조달 계획은 없음. 5. 부외거래 해당사항 없음 6. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 - 회사는 환율변동으로 인한 미래현금흐름 변동 위험을 감소시키기 위하여 통화 선도거래를 하고 있으며, 동 통화선도거래가 기업회계기준에서 정하는 요건을 충족하는 경우 현금흐름 위험 회피회계를 적용하고 있음. 이경우 예상거래의 미래현금흐름변동 위험을 감소시키기 위하여 지정된 파생상품의 평가손익 중 위험회피에 효과적인 부분은 현금흐름위험회피 파생상품평가손익으로 기타 포괄손익누계액의 항목으로 계상후 예상거래의 종류에 따라 향후 예상거래가 당기손익에 영향을 미치는 회계연도에 당기손익으로 인식하거나 예상거래가 발생 시 관련 자산 부채의 장부금액에서 가감하여 처리하고 있음. 나. 환경 및 종업원등에 관한 사항 - 특이사항없음. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 - 특이사항 없음. 라. 파생상품 및 위험관리 정책에 관한 사항 회사는 원자재인 전기동의 가격변동 위험 및
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II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 1) 자산관리자의 개황 구 분 내 용 회 사 명 주식회사 케이티 설립연월일 1981년 12월 10일 대 표 이 사 구 현 모 본점소재지 경기도 성남시 분당구 불정로 90 (전화번호 : 031-727-0114) 목 적 사 업 1. 정보통신사업 2. 뉴미디어사업 및 인터넷멀티미디어방송사업 3. 콘텐츠와 소프트웨어 개발 및 판매 4. 정보통신기기 매매 5. 정보통신기자재의 시험 및 검사 6. 광고업 7. 통신판매업 8. 정보통신공사업 및 전기공사업 및 소방시설업 9. 부동산업 및 주택사업 9의1. 사업시설관리 및 사업지원 서비스업10. e-금융업 11. 교육사업 12. 경비업(기계경비업무, 시설경비업무 등) 13. 1호 내지 12호 관련 연구 및 기술개발, 교육훈련 및 홍보, 해외사업 및 수출입업, 제조 및 유통업 14. 주파수를 사용하여 제공하는 역무를 비롯한 전기통신사업 15. 부가통신사업 16. 음반 및 음악영상물, 영화 및 비디오, 게임 등 콘텐츠의 제작,제공(상영), 배급업 17. 선불전자지급수단의 발행 및 관리, 전자지급결제대행 등 전자금융 관련 사업 18. 14호 내지 17호 관련 장비 및 시설의 판매, 임대 19. 14호 내지 18호 관련 해외사업 및 수출입업 20. 여행업 21. 삭제 22. 신ㆍ재생에너지사업, 발전업 및 전기설계업 및 전기안전관리 대행업 23. 헬스인포매틱스 24. 군수용 통신기기 제조업25. 에너지진단사업, 에너지절약전문사업, 기타 에너지이용합리화 관련사업 26. 정보보안 및 인증서비스 관련업27. 경영컨설팅업28. 보관 및 창고업29. 종합건설업30. 전문디자인업31. 기타 위와 관련된 부대사업 및 목적달성을 위하여 필요한 업무 일체 자본금(*) 15,645억원 (1주당 액면가액:5,000원) 주요주주(*) 국민연금관리공단(10.74%) ※ 자본금 및 주요주주는 2022년 09월 30일 기준임. 2) 사업의 내용 가. 업계의 현황(1) 산업의 특성 ICT가 속한 통신 산업은 이동전화, 초고속인터넷, IPTV, 전용회선, 유선전화, 기업 솔루션 등 다양한 서비스 영역을 포괄적으로 포함하고 있습니다.기존의 유선전화, 초고속인터넷, 이동통신 서비스의 급격한 기술 발전과 고객 니즈의 변화에 따라 유무선 통합, 통신과 방송의 융합 등 컨버전스 영역으로 산업이 확대되고 있습니다. 콘텐츠, 플랫폼, 네트워크, 터미널로 구성된 통신산업의 밸류 체인은 기술의 발전과 더불어 금융, 보안, 에너지 등 다양한 산업간 확장과 이동이 빈번하게 이루어지고 있습니다. 나. 영업 종류별 현황 (1) 시장점유율 (단위 : %) 구분 사업자 2022년 3분기 2021년 2020년 시내전화 KT SK브로드밴드 LG유플러스 이동전화 KT SK텔레콤 LG유플러스 초고속인터넷 KT SK브로드밴드 LG유플러스 SO 등 IPTV KT SK브로드밴드 LG유플러스 ※ 이동전화: 기타회선(통신설비관리용)은 미포함, MVNO 포함※ 초고속인터넷: SK브로드밴드 점유율은 SK텔레콤 재판매가 포함된 수치※ 출처 - 초고속인터넷, 시내전화, 이동전화: 과학기술정보통신부 통계자료(msit.go.kr) - IPTV: 통신 3사 홈페이지 가입자 자료 다. 영업설비 등의 현황 1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 증가 감소 당기장부가액 공시지가 서울 경기 인천 경남 전남 경북 충남 전북 강원 충북 제주 합계 [자산항목 : 건물 ] (단위 : 백만원) 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 증가 감소 감가상각비 당기장부가액 서울 경기 인천 경남 전남 경북 충남 전북 강원 충북 제주 합계 [그 외 항목 ] (단위 : 백만원) 구분 기초장부가액 증가 감소 감가상각비 당기장부가액 구축물 기계시설 선로시설 사용권자산 기타유형 소계 2) 설비의 신설, 매입 계획 등KT는 별도 기준 2022년 3분기 누적 총 1조 8,640억원의 CAPEX를 집행하였습니다.별도 기준 2022년 총 투자지출은 전년과 유사한 수준을 전망하고 있으나, 향후 시장 상황
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등에 따라 변동될 수 있습니다.금융, 미디어·콘텐츠, Cloud/IDC, 부동산 등 주요 성장분야 그룹사들 CAPEX는 2022년 3분기 누적 총 5,223억원을 집행하였습니다. 3) 요약연결재무정보 (단위: 백만원) 구 분 제41기 3분기(2022년 9월말) 제40기(2021년 12월말) 제39기(2020년 12월말) 유동자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 재고자산 기타유동자산 비유동자산 매출채권및기타채권 유형자산 투자부동산 무형자산 관계기업및공동기업투자 기타비유동자산 자 산 총 계 유동부채 비유동부채 부 채 총 계 자본금 주식발행초과금 이익잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본구성요소 비지배지분 자 본 총 계 구 분 영업수익 영업이익 당기순이익 지배기업의 소유주지분 비지배지분 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익(단위:원) 기본주당이익 희석주당이익 연결에 포함된 회사수 4) 임원 및 직원의 현황 가) 임원 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 구현모 남 1964년 01월 사장 사내이사 상근 대표이사경영위원회 위원장 KAIST 경영공학 박사 KT 비서실장 부사장 KT 경영기획부문장 사장 없음 13년 7개월 윤경림 남 1963년 06월 사장 사내이사 상근 그룹Transformation부문장지배구조위원회지속가능경영위원회경영위원회사외이사후보추천위원회 KAIST 경제학 박사KT 미래융합사업추진실장 부사장KT 글로벌사업부문장 부사장현대자동차 Taas/Open Innovation Strategy 사업부장 없음 10년 1개월 이강철 남 1947년 05월 이사 사외이사 비상근 내부거래위원회 위원장, 지배구조위원회지속가능경영위원회사외이사후보추천위원회 위원장 경북대학교 정치외교학 학사 대통령비서실 시민사회수석비서관 現 파주 컨트리클럽 사외이사 現 ㈜대동 경영고문(비상근) 없음 4년6개월 김대유 남 1951년 07월 이사(감사위원) 사외이사 비상근 평가및보상위원회 위원장, 감사위원회사외이사후보추천위원회 University of Wisconsin 대학원 공공정책 및 행정학 석사 대통령비서실 경제정책수석비서관 원익투자파트너스 부회장 現 DB생명보험 사외이사 없음 4년6개월 유희열 남 1947년 01월 이사 사외이사 비상근 지배구조위원회 위원장 평가및보상위원회, 내부거래위원회사외이사후보추천위원회 고려대학교대학원 행정학 박사 제18대 과학기술부 차관 現 KCRC(한국 이산화탄소 포집 및 처리연구개발센터) 이사장 現 한국무역보험공사 비상임이사 없음 3년6개월 표현명 남 1958년 10월 이사 사외이사 비상근 지속가능경영위원회 위원장, 지배구조위원회, 평가및보상위원회사외이사후보추천위원회 고려대 통신공학 박사 KT사장 롯데렌탈 대표이사 사장 現 한국타이어앤테크놀로지 주식회사 사외이사 없음 2년 6개월 강충구 남 1962년 12월 이사(감사위원) 사외이사 비상근 이사회 의장,감사위원회, 내부거래위원회,사외이사후보추천위원회 캘리포니아대학교 전자컴퓨터공학 박사 과학기술정보통신부 전파정책자문위원회 위원장 現 한국공학한림원 정회원 現 고려대 공과대학 전기전자공학부 교수 없음 2년 6개월 여은정 여 1973년 02월 이사(감사위원) 사외이사 비상근 감사위원회 위원장, 내부거래위원회,사외이사후보추천위원회 미국 미시간대학 경제학 박사 한국금융학회 부회장現 중앙대학교 경영학부 교수 現 한국증권학회 금융혁신위원장 없음 2년 6개월 김용헌 남 1955년 03월 이사(감사위원) 사외이사 비상근 감사위원회,지속가능경영위원회사외이사후보추천위원회 서울대학교 법학 학사 헌법재판소 사무처장 現 법무법인(유한) 대륙아주 변호사 現 HJ중공업 감사위원 없음 6개월 남 1958년 02월 이사 사외이사 비상근 지배구조위원회,평가및보상위원회,지속가능경영위원회사외이사후보추천위원회 미국 뉴욕시티(New York-Baruch) 대학 경영학 석사 선라이프 파이낸셜 한국주재사무소 대표이사 라이나생명보험 대표이사 現 라이나생명보험
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이사회 의장 없음 6개월 ※ 의결권 있는 주식수는 보고서 제출일 현재 기준입니다. (2022년 11월 14일)※ 2022년 3월 31일 제 40기 정기주주총회를 통해 윤경림은 사내이사로 신규 선임, 김용헌과 Hong Benjamin은 사외이사로 신규 선임, 유희열은 사외이사로 재선임 되었습니다.※ 대표이사 및 사내이사의 재직기간은 미등기임원 및 등기임원으로서의 재직기간을 의미합니다.※ 2022년 9월 30일 기준 등기임원의 임기 만료일은 다음과 같습니다. - 구현모, 윤경림, 표현명, 강충구, 여은정 : 2023년 정기주주총회일 - 이강철, 김대유 : 2024년 정기주주총회일 - 유희열, 김용헌, Hong Benjamin : 2025년 정기주주총회일 나) 직원현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전기통신업 남 전기통신업 여 합 계 ※ 산정 기준 - 기한의 정함이 없는 근로자: 정규직 + 청경 + 무기계약직 - 기간제 근로자: 미등기임원 + 상무보 + 전문경력직 + 일반/프로젝트계약직 - 미등기 임원 (86명(남성임원) + 10명(여성임원) = 96명), '22.9.30일 기준 - 평균근속연수: 기한의 정함이 없는 근로자 限 - 연간급여총액, 1인 평균급여액 : 1~9월간 재직자 기준 정규직/미등기임원의 소득세법상 근로소득 금액 - 소속외 근로자:「고용정책 기본법 시행규칙」제4조 제1항 제4호에 따라 다른 사업주에게 고용된 근로자로서 당사에서 사용하는 근로자 수 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 자산관리자는 지로(GIRO), 자동이체, 무통장입금, (주)케이티의 지점, 지사 또는 대리점을 통한 창구수납, 신용카드에 의한 결제 등의 방법으로 할부금을 추심하고, 추심된 금원은 매달 1일부터 10일, 11일부터 20일, 및 21일부터 말일까지의 기간 동안추심된 금액을 자산관리계좌로 입금조치하도록 합니다. 자산관리자는 이동통신가입자가 1개월 이상 유동화자산의 지급을 지체하는 경우 이를 추심하기 위하여 보증보험계약에서 정한 바에 따라 서울보증보험주식회사에 대하여 적시에 보증보험금의 지급을 청구하는 등 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여야 합니다. ▶ 자산관리위탁계약 제 5 조 (유동화자산의 추심)(1) 자산관리자는 유동화자산의 조건에 따라 유동화자산의 할부금 등을 지로(GIRO), 자동이체, 무통장입금, 자산관리자의 지점, 지사 또는 대리점을 통한 창구수납, 신용카드에 의한 결제 등의 방법으로 추심하여야 한다.(2) 자산관리자는 제1항에 따라 추심한 금원이 자산관리계좌로 입금되도록, 매달 1일부터 10일, 11일부터 20일, 및 21일부터 말일까지의 기간 동안 추심된 금액을 해당 기간의 말일로부터 5영업일 이내에 자산관리계좌로 입금하여야 하며, 해당 기간 동안의 단말기할부대금채권 수납 내역이 기재되어 있는 단말기할부대금채권 수납 내역서를 위탁자에게 교부하여야 한다. 다만, 2016년 8월 22일(당일 포함)까지 추심된 금원의 경우는 유동화사채의 발행일까지 교부하기로 하고, 2016년 8월 22일(당일 불포함)부터 2016년 8월 말일까지 추심된 금원의 경우는 그 익월 5번째 영업일까지 교부하기로 한다. (3) 제2항과 관련하여, 자산관리자가 제2항의 입금일을 변경할 합리적인 사유가 있거나 월 3회의 횟수를 변경할 합리적인 사유가 있는 경우 업무수탁자와 협의하여 이를 변경할 수 있으나, 월 횟수는 적어도 3회 이상이어야 한다. 또한 자산관리자가 전산 장애 등의 사유로, 제2항에 정한 기간 내에 위탁자에게 수납 내역서를 교부할 수 없는 경우에는 해당 장애 사유가 해소되는 대로 즉시 수납 내역서를 교부하고 해당 금액을 자산관리계좌로 입금하도록 하여야 한다.(4) 자산관리자는 이동통신가입자가 1개월 이상 유동화자산의 지급을 지체하는 경우 이를 추심하기 위하여 할부신용보험계약에서 정한
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바에 따라 서울보증보험주식회사에 대하여 적시에 보증보험금의 지급을 청구하는 등 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다. (5) 자산관리자가 합리적인 이유없이 제2항 또는 제4항의 의무이행을 지체하는 경우에는 업무수탁자가 당해 기간 동안 적용하는 은행계정 최고연체이자율로 계산한 지연배상금을 가산하기로 한다.(6) 자산관리자는 유동화자산을 추심함에 있어서 자신의 고유재산에 속하는 동일한 종류의 자산을 추심하는 경우에 적용하는 업무방법서 기타 내부지침에서 정한 것과 동일한 기준에 따라야 한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 가. 자산관리업무의 범위 ▶ 자산관리위탁계약 제 2 조 (자산관리자의 업무)(1) 위탁자는 자산관리자를 유동화자산 양도계약에 따라 위탁자가 양수한 유동화자산에 대하여 다음 업무를 수행하는 자산관리자로 지정하며, 자산관리자는 위 지정에 대하여 이를 수락한다.1. 유동화자산의 관리, 운용 및 처분(채권추심에 필요한 업무를 포함한다)2. 유동화자산에 수반하는 권리의 실행3. 유동화자산에 관하여 지급받은 금전의 보관 및 관리4. 관련 서류의 보관 및 관리5. 업무위탁계약 제20조에 따른 업무수탁자에 대한 손해배상의 청구6. 기타 위 각 호의 업무에 부수하는 업무 및 이 계약에 따라 자산관리자의 기타 업무로 정한 업무(2) 자산관리자는 위탁자의 대리인으로서 이 계약에서 명시적으로 허용하는 경우 또는 업무수탁자가 사전에 서면으로 동의한 경우를 제외하고는 유동화자산을 양도, 담보제공 기타 처분하거나 또는 그 조건이나 내용을 수정, 변경, 포기할 권한이 없다.(3) 자산관리자는 이 계약에서 명시적으로 허용하는 경우를 제외하고 위탁자 및 업무수탁자의 서면에 의한 사전동의 없이는 이 계약에 의한 지위의 전부 또는 일부를 제3자에게 위임하거나 위탁할 수 없다. 자산관리자가 이 계약에서 명시적으로 허용하는 바에 따라 또는 위탁자 및 업무수탁자의 서면에 의한 사전동의를 받아 이 계약에 의한 지위나 업무의 전부 또는 일부를 제3자에게 위임하거나 재위탁하는 경우에도 이 계약상의 자산관리자로서의 유동화자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분 및 기타 업무에 관한 모든 책임은 자산관리자에게 있다.(4) 자산유동화법 제10조에 따른 자산관리업무로서 이 계약에 그 수행방법이 명시되어 있지 아니하거나 이 계약의 내용만으로는 명확하지 아니한 사항의 경우에는 자산관리자는 업무수탁자와 신의성실의 원칙에 따라 협의하여 이를 결정한다.(5) 위탁자가 해산하는 경우 자산관리자는 위탁자의 청산인의 지시에 따라 잔여재산의 분배를 포함하여 위탁자의 청산에 필요한 업무를 수행하여야 한다.▶ 자산관리위탁계약 제 3 조 (자산관리자의 주의의무)(1) 자산관리자는 선량한 관리자의 주의로써 관계법령 및 이 계약의 내용에 따라 자산관리업무를 수행하여야 한다.(2) 자산관리자는 이 계약에서 정하는 내용 이외에는 위탁자를 대리하여 또는 위탁자를 위하여 어떠한 행위를 할 권한이 없다.(3) 자산관리자는 이 계약에 따른 의무의 전부 또는 일부(이동통신가입자에 대한 개인정보 및 신용정보의 처리업무를 포함하되 이에 한정되지 않음)를 제3자에게 위임하거나 위탁할 수 없다. 다만, 이 계약에서 허용되거나 업무수탁자의 서면에 의한 사전 동의를 받은 경우는 예외로 한다. 나. 자산의 구분관리 ▶ 자산관리위탁계약 제 4 조 (유동화자산의 구분관리)(1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 하며 자산관리자의 고유재산과 혼합하여 관리하여서는 아니된다.(2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. ◇ 단말기ABS 관리시스템 및 유동화자산/비유동화자산 구분관리 현황 유동화대상자산은
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고객의 통신요금과 함께 회수되는 단말기할부대금채권이란 특성상, 별도의 계좌로 따로 회수하는 방식을 취하고 있지 않습니다. 대신 케이티의 무선 영업전산 시스템인 NSTEP을 통해 전산상의 채권 데이터 중 유동화전문회사로 양도되는 채권에 대해 별도의 데이터로(회수내역 및 자산관리월보) 관리하고 있어 유동화자산과 자산보유자의 고유자산은 기본적으로 구분되어 있습니다. ◇ 유동화자산과 비유동화자산의 구분관리 케이티의 무선 영업전산 시스템인 NSTEP을 통해, 유동화자산은 비유동자산(기존자산)과 구분되어 고객 청구 및 수납, 회계처리 등 모든 시스템에서 철저하게 별도의 데이터베이스로 관리하고 있습니다. ◇ NSTEP(*)이란 케이티의 무선 영업전산 시스템으로 신규개통, 번호이동, 기변, 명변, 청구, 수납 등 무선 영업에 대한 전반적인 지원 및 관리를 목적으로 하는 시스템입니다. 고객 정보를 처리하는 시스템이기 때문에 관리자의 인가를 받아야만 시스템 접근이 허용되어 있는 관계로 자산실사 시, 개인정보업무처리에 관한 위탁계약을 체결한 자산실사 법인이 NSTEP 시스템에 접속하여 스캔되어 있는 계약서를 확인하는 방식으로 자산의 실재성을 확인합니다. ◇ 고객가입계약서 관리 현황 가입점에서 고객이 체결한 계약서는 스캔되어 케이티의 무선 영업전산 시스템인 NSTEP에 저장되어 관리되고, 계약서 원본은 현장에서 고객에게 반환됩니다.다. 유동화자산의 처분 방법 및 절차 ▶ 자산관리위탁계약 제 6 조(유동화자산의 처분 등의 제한)자산관리자는 유동화자산의 처분이 위탁자의 정관, 자산유동화계획 등에 의하여 제한되어 있음을 이해하고, 자산유동화계획 등에서 정하는 바에 따른 처분으로서 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에 업무수탁자의 서면에 의한 사전 동의를 얻어 당해 유동화자산을 처분하기로 한다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산의 잔존 단말기할부대금, 할부만기, 연체 여부 및 정도 등을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되 업무수탁자의 사전 승인을 얻어야 한다.1. 업무수탁자가 업무위탁계약 제15조 제9항에 따라 유동화자산의 처분을 지시하는 경우2. 위탁자가 해산함에 따라 잔여 유동화자산을 처분하는 경우3. 자산관리자가 유동화자산을 추심함에 있어 그 회수예상액에 비하여 과다한 비용이 소요될 것으로 합리적으로 판단되거나 유동화자산을 적시에 처분하지 아니하면 유동화사채 소지인의 이익을 해할 것으로 합리적으로 판단되는 경우 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 가. 채권서류 관리 및 보고의무 ▶ 자산관리위탁계약 제 7 조 (채권서류의 관리) (1) 위탁자는 자산유동화법 시행령 제4조 제3항의 규정에 따라 자산관리자를 할부매매계약서, 할부신용보험계약서 등 유동화자산에 관한 각종 계약서, 각종 증명서 기타 이와 관련된 일체의 문서, 업무위탁계약 제8조에 따른 부족자금의 차입에 관한 약정서, 유동화자산의 관리를 위한 각종 증빙 서류의 관리책임자로 지정하고, 자산관리자는 위 서류에 위탁자의 자산임을 기재하고 자산관리자의 고유업무에 관련된 서류와 별도로 위탁자를 위하여 보관 및 관리하여야 한다.(2) 자산관리자는 제1항에 규정된 서류의 관리를 위하여 그 지점, 대리점을 이용할 수 있다. 다만, 이 경우 유동화자산에 관한 컴퓨터파일을 수령한 경우 자산관리자는 이를 자산관리자의 본점에 보관하여야 한다.▶ 자산관리위탁계약 제 8 조 (장부의 작성)(1) 자산관리자는 유동화전문회사회계처리기준 및 기타 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 유동화자산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부를 작성하여 자산관리자의 본점에 비치하여야 한다. 또한 자산관리자는 이러한 관리를 위한 전자시스템을 갖추도록 하여야 하며, 이 경우 자산관리자의 고유재산과 구별될 수 있도록 하여야 한다.(2) 자산관리자는 영업시간 중에 위탁자 또는 업무수탁자가 요구하는 경우 언제라도 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다.(3) 자산관리자는 유동화사채 소지인이 요구하는 경우 자산유동화법 제9조 및 제11조의 규정에
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따라 허용되는 범위 내에서 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다.▶ 자산관리위탁계약 제 9 조 (보고의무)(1) 자산관리자는 유동화자산 추심의 경과 및 결과와 그 내역을 매월 15일(그 날이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일)까지 전월 말일을 기준으로 위탁자, 자산관리자 및 업무수탁자가 사전에 합의한 보고서 양식에 따라, 업무수탁자가 요청하는 형식으로, 위탁자, 업무수탁자 및 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 보고하여야 하며, 기타 위탁자 및 업무수탁자가 합리적인 범위 내에서 요구하는 자산관리업무에 관한 자료 및 정보를 업무수탁자가 요청하는 형식으로 위탁자에게 제공하여야 한다.(2) 유동화자산에 관하여 유동화자산 양도계약 제7조에 의한 담보책임사유가 발생한 경우, 같은 계약 제8조에 의한 가치하락분 지급사유가 발생한 경우 및 같은 계약 제12조에 의한 양도인의 손해배상책임 사유가 발생한 경우 자산관리자는 이를 즉시(늦어도 이러한 사실을 알게 된 날로부터 3영업일 이내에) 위탁자 및 업무수탁자에게 서면으로 통지하여야 한다. 이 통지에는 해당 유동화자산을 특정할 수 있는 정보를 기재하여야 하며, 유동화자산 양도계약 제7조에 따른 담보책임금액, 같은 계약 제8조에 따른 가치하락분에 해당하는 금액 또는 같은 계약 제12조에 따른 손해배상금액을 계산하여 그 계산근거를 첨부하여야 한다.(3) 자산관리자는 자산유동화법 제34조 및 제35조에 해당하는 사항이 발생하는 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 하며, 그러한 통지의 사본을 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 보내야 한다.(4) 자산관리자는 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관이 유동화사채의 정기 및 수시 등급 평정을 위하여 합리적인 이유와 방법으로 자료를 요구하는 경우 이에 응하여 그 필요한 형식에 의한 자료를 제공하여야 한다.(5) 자산관리자는 신용공여은행 및 신용평가기관이 유동화자산의 신용위험을 측정하기 위하여 요청하는 자료를 신용공여은행 및 신용평가기관과 협의하여 제공할 수 있으며, 감독당국의 규정 및 지침에 따라 유동화자산의 신용위험에 대한 공시가 필요한 경우에는 해당 공시업무를 수행하기로 한다. 나. 자산관리자의 약정사항 ▶ 자산관리위탁계약 제 11 조(자산관리자의 약정사항)자산관리자는 위탁자에 대하여 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다. 본조는 이 계약에 의한 자산관리자의 업무가 대체자산관리자 또는 예비 대체자산관리자에게 이전된 경우에 준용한다.1. 자산관리자는 이 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관계법령을 준수한다.2. 자산관리자는 이 계약이 해지되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자 및 업무수탁자가 요구하는 모든 서류를 위탁자 및 업무수탁자 또는 그 지정하는 자에게 인도하여야 한다.3. 자산관리자는 유동화자산과 관련하여 제3자와의 분쟁이 발생하고 이로 인하여 당해 유동화자산에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있다고 판단되거나 소송이 제기된 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 한다.4. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 업무수탁자의 사전 서면 동의 없이 유동화자산의 양도, 담보제공 등 일체의 처분행위를 하여서는 아니되며, 업무수탁자의 사전 서면 동의 없이 유동화자산의 조기상환을 요구할 수 없다.5. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 업무수탁자의 동의 없이는 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제할 수 없다. 자산관리자가 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제하고자 하는 경우에는 사전에 필요한 자료를 첨부하여 업무수탁자의 동의를 요청하여야 한다. 6. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 양도된 유동화자산과 관련하여 업무수탁자의 동의 없이 위탁자의 권리를 침해하는 어떠한 행위도 하여서는 아니된다.7. 자산관리자는 추심한 금원을 다른 용도로 유용하여서는 아니된다.8. 자산관리자는 이 계약에 의하여 위탁자 또는 업무수탁자에게 제출하거나 제공하여야 하는
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보고서, 자산관리업무에 관한 자료 및 정보를 적시에 제공하여야 하며, 자산관리자가 제출, 제공하는 보고서, 자료 및 정보에 중요한 사항의 기재 또는 표시의 누락이 있거나 허위의 기재 또는 표시를 하여서는 아니된다.9. 자산관리자는 이 계약에 따른 업무와 관련하여 처리하고 있는 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보에 대하여 제3자의 접근을 제한하고 분실·도난·유출·변조 또는 훼손되지 아니하도록 하는 등 안전성을 확보하기 위하여 개인정보의 안전성 확보조치 기준 고시에 따른 관리적·기술적·물리적 보호조치를 취하여야 한다.10. 자산관리자는 이 계약에 따라 위탁받은 업무와 관련하여 처리하고 있는 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보에 대하여 위탁받은 업무의 목적 및 범위 내에서 처리하여야 하며, 위탁자의 승인 없이 위탁받은 업무를 재위탁하지 못한다.11. 자산관리자는 이 계약에 따라 위탁받은 업무와 관련하여 처리하고 있는 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보에 대하여 위탁자가 그 관리 또는 처리현황에 대한 보고를 요구하거나 조사 또는 검사를 요구하는 경우 이에 응하여야 한다. 다. 자산관리자의 손해배상 ▶ 자산관리위탁계약 제 12 조(자산관리자의 손해배상)(1) 자산관리자는 이 계약에 따른 제반 사항을 위반한 경우에는 그로 인하여 위탁자가 입게 되는 모든 손해를 배상한다.(2) 자산관리자는 제10조에 의하여 확인 및 보장한 내용이 허위인 경우를 포함하여 이 계약에 따른 제반 사항을 준수하지 못하거나, 고의 또는 과실로 인하여 위탁자 또는 제3자에게 손해를 가한 때에는 그 손해를 모두 배상하여야 한다. 자산관리자의 임직원 또는 대리인 기타 사용인의 고의 또는 과실로 인하여 위탁자 또는 제3자에게 손해를 가한 때에도 같다.(3) 자산관리자가 이 계약에 따른 업무와 관련하여 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보를 처리하는 과정에서 관련법령을 위반하여 위탁자가 제3자에게 손해배상책임을 부담하게 되는 경우, 자산관리자는 이로 인하여 위탁자가 입은 손해를 배상한다.(4) 제1항 내지 제3항에 의한 손해배상은 청구를 받은 날로부터 14영업일 이내에 지급하여야 하며, 이를 이행하지 아니하는 경우 14영업일이 경과한 날로부터 완제할 때까지의 기간에 대하여 그 미지급금액에 대해 업무수탁자가 당해 기간동안 적용하는 은행계정 기업일반자금대출 연체이자율로 계산한 지연배상금을 가산하기로 한다.(5) 이 조항에 따른 자산관리자의 손해배상의무는 제13조에 따른 위탁자의 권리에 영향을 미치지 아니한다. 자산관리위탁계약에서 정한 사유가 발생하는 경우 농협은행(주)이 예비 대체자산관리자가 되며, 예비 대체자산관리자는 자산관리위탁계약이 해지되는 경우 대체자산관리자가 되도록 함으로써 유사시에도 자산유동화가 원활하게 진행되도록 함으로써 유동화사채 투자자의 권익이 안전하게 보호될 수 있도록 하고 있습니다.자산관리위탁계약 제13조 제1항에 따라 자산관리위탁계약이 해제 또는 해지된 때로부터 해제또는 해지 후 6월의 범위 내에서 업무수탁자가 정하는 기간 동안 자산관리자는 대체자산관리자에게 전산자료를 제공하는 등 지원, 협력하여야 함. (이 때 업무수탁자는 자산관리업무의 연속성에 지장이 없는 범위에서 제3자를 예비 대체자산관리자 또는 대체자산관리자로 선임할 수 있음)
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 구분 참여기관 부서 담당자/연락처 주요업무 목적 자산관리자 (주)케이티 재무실자금IR담당자금1팀 여인성 대리(02-3495-3255) 유동화자산관리 유동화자산의 보전, 회수, 관리업무, 유동화자산 및 관련서류의구분보관, 관리업무 및 유동화자산에 수반되는 권리행사의 업무를 담당토록 하기 위하여 (주)케이티를 자산관리자로 선정함 업무수탁자 농협은행(주) IB사업부 고나래 대리 유동화자산 보관,지급대행 및기타관리업무 유동화증권 투자자들의 권익 보호 및 유동화 프로그램의 원활한 진행을 위한 자산의 보관, 지급대행 및 기타관리업무를 담당토록 하기 위하여 농협은행(주)을 업무수탁자로 선정함 대표주관회사 신한금융투자(주) IB종합금융1부 김필원 선임매니저(02-3772-3226) Structuring,발행업무 조율,Documentation,총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 신한금융투자(주)을 대표주관회사로 선정함 공동주관회사 한국산업은행 발행시장1팀 윤다솜 과장 Structuring,발행업무 조율,Documentation,총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 한국산업은행을 공동주관회사로 선정함 공동주관회사 미래에셋증권(주) IB2팀 이재영 대리(02-3774-7345) Structuring,발행업무 조율,Documentation,총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 미래에셋증권(주)를 공동주관회사로 선정함 공동주관회사 아이비케이투자증권(주) 김건 선임주임(02-6915-5377) Structuring,발행업무 조율,Documentation,총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 아이비케이투자증권(주)를 공동주관회사로 선정함 자산실사기관 삼정회계법인 자산실사 투자자 보호를 위하여, 공신력 있는 기관으로 하여금 자산의 적정성에 대한 실사를 담당하도록 하기 위하여 삼정회계법인을 자산실사기관으로 선정함 자산평가기관 삼정회계법인 자산평가 투자자 보호를 위하여, 공신력 있는 기관으로 하여금자산의 적정성에 대한 평가를 담당하도록 하기 위하여 삼정회계법인을 자산평가기관으로 선정함 신용평가기관 NICE신용평가(주) SF평가2실 박성진 선임연구원(02-2014-6382) 유동화증권신용평가 (주)케이티가 퍼스트파이브지제육십사차유동화전문 유한회사로 양도하는 단말기할부대금채권을 기초로 발행될유동화증권의 원리금 상환능력에 대한 객관적이고 공정한 신용평가를 받아 투자자들의 투자판단에 도움을 주고자 NICE신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)를 외부 신용평가기관으로 선정함 한국기업평가(주) SF1실 이정민 수석연구원(02-368-5658) 한국신용평가(주) 구조화 평가본부 이성재 연구원(02-787-2294) 법률자문기관 김ㆍ장법률사무소 송석수 변호사(02-3703-1881) 법률검토 (주)케이티가 퍼스트파이브지제육십사차유동화전문 유한회사로 양도하는 단말기할부대금채권을 기초로 한 자산유동화와 관련하여 각종 계약서의 작성 및 관련 법률검토를 수행하기 위해 김·장 법률사무소를 법률자문기관으로 선정함 2. 기타 - 해당사항 없음. 3. 부속명세서 - 해당사항 없음.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 여신전문금융업은 신용카드업, 시설대여업, 할부금융업 및 신기술사업금융업 등 총4개 업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신, 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신을 하는 행위를 주 업무로 영위하고 있습니다. 신용카드업을 제외한 기타 업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 업종입니다. 여신전문금융업의 사업범위에는 과거개별 사업법으로 관리되던 모든 여신업무가 포함되며, 사실상 업무영역의 제한이 없어 다양한 형태의 소매금융 및 기업금융업무를 취급할 수 있습니다.여신전문금융업의 시장여건의 경우 할부금융 취급수수료 폐지, 업권 내 경쟁심화 및 법정최고금리의 지속 인하 등에 따라 수익성이 저하되고 있으며, 내수시장 침체로 인한 내구재 수요감소, 금융당국의 가계대출 총량 규제 및 리스크관리를 위한 취급심사강화에 따라 전반적인 성장률 또한 정체되고 있습니다. 한편, PF대출을 비롯한 기업대출과 함께 사모펀드, 메자닌, 신기술금융 등 투자자산 규모는 점차적으로 확대 중입니다. 이를 고려할 때 거액 기업/투자금융 익스포져가 캐피탈사 사업/재무안정성의 주요 리스크 요인으로 작용할 전망이며, 이에 따른 건전성 관리 능력이 실적 차별화 요인으로 작용할 전망입니다. 또한 비대면 금융채널 활성화 추세에 따라 기존 영업플랫폼을 탈피하여 새로운 영업채널 및 수익원 발굴의 필요성이 어느때보다 중요한 화제로 대두되었습니다. 2. 영업의 현황 가. 영업의 개황 당사는 2010년 7월 15일에 비에스캐피탈 주식회사로 설립되었으며(2015년 3월 27일 BNK캐피탈 주식회사로 사명 변경) 2010년 9월 1일 시설대여업 및 할부금융업을 등록하고 본격적인 영업을 시작하였습니다. 부산지역에 본사를 둔 여신전문금융회사로서 지역 서민 및 중소상공인에 대한 금융지원으로 지역 경제 발전을 지향하고 있으며, 그룹 내 부산은행 및 경남은행 등 계열사와의 연계영업을 통한 시너지 극대화와 적극적인 영업활동을 바탕으로 2022년도 12월 말 현재 연결기준 총자산 86,052억원, 당기순이익 1,710억원을 달성하였습니다. 나. 영업의 종류 1. 시설대여업 이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스,렌탈)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융 2. 할부금융 재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융 3. 팩토링 기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무 4. 일반대출 기업/개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF 5. 신기술사업금융 기술신용보증기금법상 기술을 개발하거나 이를 응용하여 사업화 하는 중소기업 및 산업기술연구조합에 대한 투자, 융자 등을 하는 금융 나-1. 종속회사의 개황 종속회사 영업의 종류 (BNK캐피탈 캄보디아 법인) - 소득 및 부동산 담보를 바탕으로 안정적인 소액대출 취급 - 주택소유권 담보대출, 직장인 집단대출, 개인사업자 대출 등 다양한 신용 및 담보대출 상품 운용 중 (BNK캐피탈 미얀마 법인) - 생계형 소액대출 상품 취급 - 마을 집단 대출, 농어업 자금 대출, 개인사업자 대출 등 현지 서민을 대상으로 생활 밀착형 상품 운용 중 (BNK캐피탈 라오스리싱 법인) - 소비재 판매점과의 제휴로 물건 거래에 기반한 금융리스 취급 - 자동차, 건설장비, 오토바이, 가전 등으로 취급 영역을 확대 중 (BNK캐피탈 카자흐스탄 법인) - 자동차 할부, 주택담보 및 신용대출 상품 취급 - 리테일 금융시장 내 자유로운 상품 취급 가능, 다양한 자산포트폴리오 구축 중 (BNK캐피탈 라오스MFI 법인) - 소득 및 담보를 바탕으로 소액 신용 및 소액 담보대출 취급 - 소상공인 등 현지 서민 특화 상품 운용 및 라오스리싱 법인과 시너지 확대 예정 (BNK캐피탈 키르기스스탄 법인) - 신용대출,
BNK캐피탈 — 사업보고서 (2022.12)

자동차 할부 상품 취급 - 직장인, 공무원 등 우량고객 대상 소액대출, 도소매 상인 그룹론 등 취급 영역 확대 예정 다. 자금조달 및 운용내용 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원화자금 회사채 단기차입금 장기차입금 기타 자본총계 기타 합 계 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 평균잔액 이자율 비 중 평균잔액 이자율 비 중 평균잔액 이자율 비 중 대출금 리스자산 할부금융 팩토링 일반대출 신기술금융자산 어음할인 소 계 현금 및 예치금 유가증권 기타자산 합 계 라. 영업종류별 현황 라-1. 취급업무별 영업실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 리스자산 할부금융 일반대출 팩토링 합 계 *선급자산 / 신기술사업금융(비여신성기술자산) 제외 라-2. 부문별 영업실적 (1) 리스자산 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 물건별 국 산 외 산 합 계 이용자별 공공기관/비영리단체 사업자(법인, 개인) 기 타 합 계 업종별 제조업 비제조업 합 계 * 선급리스 제외(2) 할부금융 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 내구재 기계류 기 타 총 계 (3) 일반대출현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 법 인 개인사업자 개 인 합 계 라-3. 영업수익 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 대출채권수익 할부금융수익 리스자산수익 기타수익 총 계 3. 파생상품거래 현황 가. 파생상품 계약 현황 - 해당사항 없음 나. 파생상품 계약으로 발생한 손익 현황 - 해당사항 없음 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일) 지 역 지 점 영업소 합 계 부산광역시 서울특별시 광주광역시 대구광역시 대전광역시 인천광역시 울산광역시 경 상 도 경 기 도 제 주 도 계 *향후 1년이내에 지점 및 중요시설을 확충할 계획이 없습니다. 나. 영업설비 등 현황 - 당사가 보유하고 있는 영업용 토지 또는 건물은 없으며, 본점, 지점 및 영업소 사무실은 임차하여 영업하고 있습니다. - 상기 외 합숙소 등으로 사용중인 건물의 현황은 다음과 같습니다. (기준일 : 2022.12.31 / 단위 : 백만원) 구 분 취득가액 장부가액(미상각잔액) 건물(합숙소) 다. 자동화기기 - 당사가 보유하고 있는 자동화기기는 없습니다. 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 자본적정성 및 재무건전성 관련 지표 (1) 조정자기자본 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 조정자기자본(A) 조정총자산(B) 조정자기자본비율(A/B) ※ 조정자기자본비율 = 조정자기자본/조정총자산 ×100 (2) 유동성 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 유동성자산(A) 유동성부채(B) 유동성비율(A/B) ※ 유동성비율 = 유동성자산/유동성부채 ×100※ 유동성자산 : 90일이내 만기도래 자산, 유동성부채 : 90일이내 만기도래 부채 (3) 대손충당금 적립비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 대손충당금 잔액(A) 대손충당금최소의무적립액(B) 대손충당금적립비율(A/B) (4) 부실 및 무수익채권 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 총 채 권 고정이하채권 부실채권 ※ 미수수익 제외※ 부실채권 : 회수의문과 추정손실의 합계액 (5) 여신건전성 및 연체율 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 손실위험도가중부실채권비율 가중부실채권 등 총채권등 손실위험도가중부실채권비율 고정이하채권비율 고정 회수의문 추정손실 고정이하채권계 총채권등 고정이하채권비율 연체채권비율 연체채권액 총채권액 연체채권비율 연체채권비율(1개월 이상) 연체채권액(1개월 이상) 총채권액 연체채권비율(1개월 이상) 대주주에 대한신용공여비율 대주주 신용공여액 자기자본 대주주에 대한 신용공여비율 나. 산업의 성장성 여신전문금융업은 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업,
BNK캐피탈 — 사업보고서 (2022.12)

총4개업종이 통합되어 있으며, 수신기능이 없는 대신 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하고 있습니다. 분야별 산업의 성장성을 보면, 시설대여(리스)업무의 경우에는 산업설비투자와 같은 전통적 리스 수요가 점차 감소하는 가운데 오토리스 등의 증가에 힘입어 리스실행 규모는 증가세를 나타내고 있으나, 기업의설비투자가 활성화 되지 않고 있는 점이 부담으로 작용하고 있습니다. 할부금융업무의 경우, 자동차 할부금융으로의 편중이 심화되었습니다. 이에 따라 할부시장은 자동차 제조사와 판매가 직접 연계된 제조계열 할부금융회사, 주력 금융회사의 신용도를 바탕으로 경쟁력 있는 자금조달에 강점을 지닌 금융계열 할부금융회사로 양분화되어 가는 실정입니다. 신기술사업금융의 경우 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도 등으로 부가가치를 높여 고수익을 추구하는 금융활동으로, 특성상 시장 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편입니다. 또한 캐피탈사의 주력 자산이었던 할부리스부문에 신용카드사의 자동차금융 시장진입이 가속화 되면서 경쟁이 심화되고 있습니다. 이에 따라 고수익 우량 자산 확보 역량과 리스크관리 능력에 따라 각 사별 실적은 양극화가 확대 될 전망입니다. 최근 기준금리 인상, 주요국 통화 긴축, 글로벌 경기 둔화, 부동산 경기 저하로 인하여 수익성에 부정적 영향을 미칠 것으로 판단되며 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화로 인하여 경제 불확실성이 증가하고 있습니다. 다. 경기변동의 특성 여신전문금융회사는 차주의 신용위험에 노출된 고위험, 고수익 사업으로 최근까지 저금리 기조 속에 자금차입이 원할함에 따라 높은 외형성장세를 이루었지만, 외부 자금조달에 대한 의존도가 높은점, 정부의 긴축통화정책과 고물가에 대응하기 위한 가파른 금리인상, 부동산 경기와 증시 및 소비심리저하, 자금조달 환경의 악화 등 전반적인 사업과 금융환경에 부정적인 요소가 많으므로 이에 대한 지속적인 관찰과 대응이 필요 할 것으로 보입니다. 라. 시장의 안정성 및 경쟁상황 여신전문금융회사는 규정된 자본금을 확보하여야 하고, 자본적정성, 위험관리 등의 다양한 부문에서 감독당국이 정한 요건을 상시적으로 충족해야 하는 등 일정 수준의 진입장벽이 존재하지만 신용카드업을 제외한 기타 업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 상대적으로 자유로운 상태입니다. 또한, 국내의 여신전문금융업은 자동차금융 부분에 대한 집중도가 매우 높으며 따라서 영업환경을 좌우하는 가장 주된 변수는 자동차 내수시장의 성장률 입니다. 또한 기존 자동차금융 시장은 캐피탈 업권이 주요 경쟁하는 시장이었으나, 최근 시장 참여자의 확대에 따라 경쟁이 심화되고 있습니다. 마. 회사의 경쟁상의 강점과 단점 당사는 BNK금융지주의 자회사로서 모회사의 우수한 대외신인도를 바탕으로 안정적인 자금조달능력을 보유하고 있으며 그룹 내 계열사와의 연계영업 등을 통한 시너지를 극대화하고 있습니다. 또한 자동차금융, 소매금융, 기업금융 등 다양한 자산 포트폴리오를 구축하고 최근에는 시장 내 적정 경쟁력 확보를 위해 디지털과 투자금융 관련 인력영입 등을 추진하고 있습니다. 반면, 경기변동으로 인한 가계대출 부실위험과 최근 고수익 고위험 자산의 증가에 따른 향후 부실자산 증가가능성이 상존하고 있어 대손비용 부담과 자금조달에 대한 모니터링을 강화할 예정입니다. 바. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 당사는 안정적이고 다양한 자산포트폴리오를 갖추고 규모의 경제에 따른 낮은판관비용률, 금융그룹의 우수한 신인도에 기초한 조달 관리능력 등을 바탕으로지속적인 성장을 달성하고 있습니다. 이에 더해 해외사업기반 확대, 업무디지털화 및 투자금융등 을 통해 미래 성장동력을 창출해 나갈 계획입니다. 사. 시장점유율 추이 [리스실행기준] (단위:억원) 구 분 여신전문금융회사리스실행실적 당사리스실행실적 시장점유율 2021년 2020년 2019년 ※자료산출: 여신금융협회발간
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여신전문금융통계 ※실적은 당해연도 누계임 [할부금융 취급기준] (단위:억원) 구 분 여신전문금융회사할부금융취급실적 당사할부금융취급실적 시장점유율 2021년 2020년 2019년 ※자료산출: 여신금융협회발간 여신전문금융통계 ※실적은 당해연도 누계임 아. 공시대상기간 중 추진하였거나, 추진하기로 한 중요한 신규사업 - 공시대상 기간 중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로 한 중요 신규 사업은 없습니다.
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 당기손익-공정가치금융자산의 회수 임차보증금의 감소 공동기업투자주식의 처분 대여금의 감소 차량운반구의 처분 집기비품의 처분 건설중인자산의 처분 무형자산의 처분 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 당기손익-공정가치금융자산의 취득 건물의 취득 차량운반구의 취득 집기비품의 취득 임차자산시설물의 취득 무형자산의 취득 임차보증금의 증가 대여금의 증가 관계기업투자주식의 취득
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II. 이익잉여금처분액 III. 차기이월미처분이익잉여금 나. 회사의 이익잉여금처분계산서상에 계상되어 있는 배당금에 관한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 1주당배당금(배당률) -원(0%) -원(0%) 발행주식수(주) 배당금총액 당기순이익 배당성향 24. 순이자수익 당기 및 전기 중 이자수익 및 이자비용, 순이자수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 이자수익: 예치금이자 대출채권이자 할부금융이자 금융리스이자수익 당기손익-공정가치금융자산이자 기타이자수익 이자수익 계 이자비용: 차입금이자 사채이자 기타이자비용 이자비용 계 순이자수익 25. 순수수료수익 당기 및 전기 중 수수료수익 및 수수료비용, 순수수료수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 수수료수익: 중도해지수수료 기타수입수수료 수수료수익 계 수수료비용: 지급수수료 순수수료수익 26. 당기손익-공정가치금융자산관련순손익 당기 및 전기 중 당기손익-공정가치금융자산관련 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 당기손익-공정가치금융자산관련수익: 당기손익-공정가치금융자산평가이익 당기손익-공정가치금융자산처분이익 주식 및 수익증권 배당수익 등(*) 당기손익-공정가치금융자산관련수익 계 당기손익-공정가치금융자산관련비용: 당기손익-공정가치금융자산평가손실 당기손익-공정가치금융자산처분손실 당기손익-공정가치금융자산관련비용 계 당기손익-공정가치금융자산관련순손익 (*) 관계기업투자주식으로부터 수취한 배당수익 3,841,256 천원(전기:2,306,527 천원)이 포함되어 있습니다. 27. 일반관리비 (1) 당기 및 전기 중 일반관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 급식비 여비교통비 소모품비 임차료 수선유지비 전산업무비 차량관리비 운반및보관료 보험료 통신비 세금과공과 지급수수료 광고선전비 도서인쇄비 교육훈련비 접대비 회의비 포상비 감가상각비 사용권자산상각비 무형자산상각비 합계 (2) 주식기준보상회사는 임원에게 주식과 연계한 주식기준보상을 부여하였는 바, 동 권리에 대해 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하고 있습니다. 주식기준보상 제도는 최초약정시점에 최대주식지급 가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 조건이 충족되면 지급대상주식이 확정되어 현금으로 보상이 이루어지는 제도입니다.단기성과보상급은 성과평가 결과에 따라 산출된 지급금액 중 대표이사는 40%, 그외 임원은 60% 현금으로 지급하며, 나머지 성과급은 3년간 주가와 연계하여 이연지급합니다. 다만, 대표이사의 경우 2020년 부여분부터는 단기성과보상급은 평가 익년도에 현금으로 일시지급하고, 장기성과보상급은 3년 단위 평가결과에 따라 100% 주가와 연계하여 3년간 이연 지급합니다. 1) 주요특성과 범위- 단기성과보상 최초부여분 구분 2019년 부여분 2020년 부여분 2021년 부여분 2022년 부여분 최초부여수량(주) 잔여수량(주) 부여일 부여방법 주가연계 현금보상 주가연계 현금보상 주가연계 현금보상 주가연계 현금보상 행사가격(원) 가득조건 용역제공/비시장성과 용역제공/비시장성과 용역제공/비시장성과 용역제공/비시장성과 결제방식 현금 현금 현금 현금 의무용역제공기간(년) 1년 1년 1년 1년 - 장기성과보상 최초부여분 구분 2020년 2021년 2022년 최초부여수량(주) 잔여수량(주) 부여일 부여방법 주가연계 현금보상 주가연계 현금보상 주가연계 현금보상 행사가격(원) 가득조건 용역제공/비시장성과 용역제공/비시장성과 용역제공/비시장성과 결제방식 현금 현금 현금 의무용역제공기간(년) 1년 3년 3년 2) 주식기준보상(수량)의 증감내역- 단기성과보상 최초부여분 (단위: 주) 구분 당기 전기 기초 수량 부여 수량 행사 수량 기말 수량 - 장기성과보상 최초부여분 (단위: 주) 구분 당기 전기 기초 수량 부여 수량 행사 수량 기말 수량 3) 공정가치 및 공정가치가 결정된 방법당기말 현재 성과보상의 공정가치 및 공정가치가 결정된 방법은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 옵션가격결정모형 주가 행사가격 기대 주가변동성
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기대 존속기간 무위험 이자율 공정가치 2023년 행사 예정분 블랙숄즈모형 1년 2024년 행사 예정분 블랙숄즈모형 2년 2025년 행사 예정분 블랙숄즈모형 3년 4) 경영성과와 재무상태에 미치는 영향① 당기 및 전기의 성과보상 관련 비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 단기성과보상비용 장기성과보상비용 합계(*1) (*1) 회사는 단기 및 장기 성과보상비용을 일반관리비 급여에 모두 포함하고 있습니다.② 당기말 및 전기말 현재 성과보상 관련 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 미지급비용(단기성과) 미지급비용(장기성과) 합계 28. 기타영업손익 (1) 당기 및 전기 중 기타영업수익 및 기타영업비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기타영업수익: 운용리스료수입 선급리스수익 해지리스수익 리스자산처분이익 기타 복구충당부채환입 기타영업수익 계 기타영업비용: 리스감가상각비 리스자산보험료 리스자산세금과공과 해지리스손실 리스자산처분손실 기타 기타영업비용 계 기타영업이익 29. 영업외손익당기 및 전기 중 영업외수익 및 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 영업외수익: 종업원대여금이자수익 유형자산처분이익 복구공사이익 보험차익 리스변경이익 농구단운영수익 잡이익 영업외수익 계 영업외비용: 기부금 유형자산처분손실 복구공사손실 리스변경손실 농구단운영비용 잡손실 영업외비용 계 순영업외손실 30. 법인세비용 (1) 당기 및 전기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 법인세부담액 ±일시적차이로 인한 이연법인세 변동액(*1) 전기법인세조정사항 총법인세효과 ±자본에 직접 반영된 법인세비용(*2) 법인세비용 (*1) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 일시적차이로 인한 기말 순이연법인세부채 일시적차이로 인한 기초 순이연법인세부채 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (*2) 자본에 직접 반영된 이연법인세 변동액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 자본에 직접 반영된 기말 이연법인세자산 자본에 직접 반영된 기초 이연법인세자산 자본에 직접 반영된 이연법인세 변동액 (2) 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 세부담액 조정사항 : 비공제비용(당기 1,833,829천원, 전기 1,588,128천원) 연결납세로 인한 효과 기타(세율차이 등) 법인세비용 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) (3) 당기 및 전기 중 기타포괄손익 증감으로 인식된 법인세의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내역 당기 전기 확정급여부채의 재측정요소 (4) 당기 및 전기 중 인식된 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. - 당기 (단위: 천원) 계정과목 기초잔액 당기손익에반영된 금액 기타포괄손익에반영된 금액 기말잔액 (일시적차이에 대한 이연법인세) 퇴직급여충당부채 이연대출부대수익 현재가치할인차금(임차보증금) 선수수익(리스보증금) 감가상각누계액(임차자산시설물) 감가상각비 회원권손상차손 복구충당부채 미지급비용 리스개설직접원가 이연대출부대비용 선급비용(임차보증금) 현재가치할인차금(리스보증금) 퇴직연금 임차자산시설물 해지렌탈손실 현재가치할증차금 미사용약정충당부채 이전가격 대손충당금 사용권자산 리스부채 유가증권 국고보조금 동일기업과셰특례 이연법인세자산(부채) 합계 - 전기 (단위: 천원) 계정과목 기초잔액 당기손익에반영된 금액 기타포괄손익에반영된 금액 기말잔액 (일시적차이에 대한 이연법인세) 퇴직급여충당부채 이연대출부대수익 현재가치할인차금(임차보증금) 선수수익(리스보증금) 감가상각누계액(임차자산시설물) 감가상각비 회원권손상차손 복구충당부채 미지급비용 리스개설직접원가 이연대출부대비용 선급비용(임차보증금) 현재가치할인차금(리스보증금) 퇴직연금 임차자산시설물 해지렌탈손실 현재가치할증차금 미사용약정충당부채 이전가격 대손충당금 사용권자산 리스부채 유가증권 이연법인세자산(부채) 합계
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한편, 이연법인세자산과 부채의 측정에 사용된 세율은 보고기간 종료일 현재까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 예상 한계세율을 적용하였습니다.(5) 당기말 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 차감할 일시적차이, 세무상결손금 및 미사용세액공제 등은 존재하지 않습니다. 31. 주당순이익(1) 당기 및 전기 중의 기본주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당기 전기 당기순이익 보통주순이익 가중유통보통주식수 기본주당이익 (2) 당기 및 전기의 유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 주, 원) 내용 시작일 종료일 일수 유통보통주식수 적수 기초 유상증자 가중평균유통보통주식수 총적수/총일수 (전기) (단위: 주, 원) 내용 시작일 종료일 일수 유통보통주식수 적수 기초 유상증자 가중평균유통보통주식수 총적수/총일수 (3) 회사는 당기말 및 전기말 현재 희석성 잠재적보통주가 발행되지 않았으므로 기본주당이익 및 희석주당이익은 동일한 금액입니다. 32. 현금흐름표에 대한 주석(1) 당기말과 전기말 현재 현금흐름표상의 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내용 당기말 전기말 현금및현금성자산 예치금 현금및예치금 소계 사용제한예치금 등 차감계 현금흐름표상 현금및현금성자산은 현금, 타금융기관예치금을 포함하고 취득 당시 만기가 3개월 이후에 도래하는 예치금과 사용제한예치금을 차감한 금액입니다. (2) 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 복구충당부채의 증가 임차보증금의 현재가치할인차금 및 선급비용 증가 리스보증금의 현재가치할인차금 및 선수수익 증가 대출채권 등의 상각(제각) (3) 당기 및 전기 중 재무활동으로 인한 순부채의 변동은 다음과 같습니다. - 당기 (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 차입금 사채 리스부채 - 전기 (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 차입금 사채 리스부채 33. 종속기업현황(1) 당기말 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 지분율(%) 영업소재지 비고 캄보디아 금융업 미얀마 금융업 라오스 금융업 라오스 금융업 카자흐스탄 금융업 키르키스스탄 금융업 비엔케이여의도제일차㈜(*) 대한민국 자산유동화 비엔케이우정제일차㈜(*) 대한민국 자산유동화 (*) 회사는 피투자회사의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 성과를 결정하는 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 지배력을 보유합니다.(2) 종속기업의 변동당기 중 신규로 포함된 종속기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사유 비엔케이대명제일차㈜ 매입확약 비엔케이동대문제일차㈜ 매입확약 신규설립 당기 중 제외된 종속기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사유 비엔케이룩셈부르크제일차 주식회사 청산 비엔케이강남제삼차 주식회사 청산 비엔케이온천제일차㈜ 청산 비엔케이대명제일차㈜ 청산 비엔케이동대문제일차㈜ 청산 (3) 연결구조화기업에 대한 지분과 관련된 위험의 성격회사는 연결구조화기업에 대하여 매입약정 및 신용공여를 제공하고 있습니다. 매입약정은 연결구조화기업이 발행한 기업어음증권 중 매수되지 않은 잔여 기업어음증권이 있는 경우 회사가 이를 매입하고 대금을 납입할 것을 보장하며, 신용공여는 기업어음증권 발행 중단사유가 발생하는 경우 또는 기타 사유로 구조화기업이 지급불능상태에 처한 경우 회사가 일정 조건에 따라 대출을 실행하도록 되어 있습니다. (4) 당기말 현재 주요 종속기업의 요약 재무상태 및 경영성과는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 자산 부채 자본 당기순이익 34. 특수관계자와의 거래내용 (1) 당기말 현재 회사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 회사명 특수관계내용 회사에 대한지분율 피투자회사에 대한지분율 업종 (주)BNK금융지주 상위지배기업 금융지주회사 종속기업 금융업 종속기업 금융업 종속기업 금융업 종속기업 금융업 종속기업 금융업 종속기업 금융업 비엔케이여의도제일차(주) 종속기업 기타금융업 비엔케이우정제일차(주) 종속기업 기타금융업
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KIAMCOAviation전문투자형사모투자신탁제1호 관계기업 신탁업 및 집합투자업 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제127호 관계기업 신탁업 및 집합투자업 이화로지스틱스전문투자형사모부동산투자신탁3호 관계기업 신탁업 및 집합투자업 이지스전문투자형사모부동산투자신탁제331호 관계기업 신탁업 및 집합투자업 멜론에셋전문투자형사모투자신탁제13호 관계기업 신탁업 및 집합투자업 이지스제408호전문투자형사모부동산투자신탁 관계기업 신탁업 및 집합투자업 이지스한남전문투자형사모부동산투자신탁제418호 관계기업 신탁업 및 집합투자업 BNK멀티코어전문투자형사모부동산투자신탁제1호 관계기업 신탁업 및 집합투자업 이지스하우징플랫폼일반사모부동산투자신탁제1호 관계기업 신탁업 및 집합투자업 BNK밸류업전문투자형사모부동산투자신탁제1호 관계기업 신탁업 및 집합투자업 한화-키움핀테크신기술투자조합 관계기업 신탁업 및 집합투자업 유진-IXVNFI2신기술사업투자조합 관계기업 신탁업 및 집합투자업 비엔케이 코엔트리 시큐리티 신기술사업투자조합 관계기업 신탁업 및 집합투자업 BNK룩셈부르크코어오피스사모부동산투자신탁 관계기업 신탁업 및 집합투자업 (주)부산은행과그종속기업 동일지배하의 기업 은행업 등 (주)BNK시스템 동일지배하의 기업 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업 (주)BNK투자증권과그종속기업 동일지배하의 기업 투자중개업 및 투자매매업 등 BNK신용정보(주) 동일지배하의 기업 신용조사 및 추심 대행업 (주)BNK저축은행 동일지배하의 기업 상호저축은행업 (주)경남은행과그종속기업 동일지배하의 기업 은행업 등 BNK자산운용(주)과그종속기업 동일지배하의 기업 자산운용업 BNK벤처투자(주) 동일지배하의 기업 금융투자업 BNK룩셈부르크코어오피스전문사모 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 멀티에셋 KLC VLOC 전문투자형 사모1호 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 BNK 선보부울경스타트업신기술1호 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 비엔케이-케이앤 동남권일자리창출1호 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 BNK여의도코어오피스사모 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 BNK미세먼지해결투자조합 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 BNK 강남코어오피스사모 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 멀티에셋 PR VLOC 전문투자형 사모1호 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 BNK지속가능ESG증권1호 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 BNK멀티코어전문사모부동산제1호 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 BNK밸류업전문사모부동산제1호 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 BNK 지역균형성장 투자조합 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 비엔케이 스마트 비대면 펀드 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 스마트 비엔케이 뉴딜 펀드 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 비엔케이 부산지역뉴딜 벤처펀드 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 BNK혁신의료기기신기술1호 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 BNK동남권지역뉴딜 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 BNK2022대한민국버팀목투자조합제2호 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 BNK코바코광고마케팅 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 BNK그린바이오 상위지배기업의 종속기업 금융투자업 BSK 9호 청년창업 투자조합 기타특수관계인 투자조합 안다H 메자닌 전문투자형사모투자신탁 제 11호 기타특수관계인 금융투자업 오라이언 The bank 1 전문투자형 사모투자신탁 기타특수관계인 금융투자업 안다H메자닌일반사모투자신탁제12호 기타특수관계인 금융투자업 튼튼코리아증권투자신탁1호(주식) 기타특수관계인 금융투자업 KB리더스일반사모증권투자신탁제12호(채권) 기타특수관계인 금융투자업 KB리더스일반사모증권투자신탁제15호(채권) 기타특수관계인 금융투자업 교보악사ESG알파플러스일반사모증권투자신탁J-6호(채권) 기타특수관계인 금융투자업 교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-1호(채권) 기타특수관계인 금융투자업 교보악사알파플러스일반사모투자J-8호 기타특수관계인 금융투자업 멀티에셋KDBOceanValue-up전문투자형사모투자신탁제15호 기타특수관계인 금융투자업
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멀티에셋KDBOceanValue-up전문투자형사모투자신탁제21호 기타특수관계인 금융투자업 브이아이공모주하이일드플러스일반사모증권투자신탁1호[채? 기타특수관계인 금융투자업 삼성라파엘전문투자형사모증권투자신탁3호 기타특수관계인 금융투자업 신한BNPP에스지레일전문투자형사모특별자산투자신탁제1-2호 기타특수관계인 금융투자업 신한공모주만기매칭형일반사모증권투자신탁제1호[채권혼합] 기타특수관계인 금융투자업 안다HThebanks2일반사모투자신탁(전문) 기타특수관계인 금융투자업 하나UBS일반사모증권투자신탁제7호[채권] 기타특수관계인 금융투자업 하이일반사모증권투자신탁28호(채권) 기타특수관계인 금융투자업 브이아이레포일반사모증권투자신탁9호(채권) 기타특수관계인 금융투자업 신한법인용일반사모증권투자신탁제14호[채권] 기타특수관계인 금융투자업 라이노스Thebanks1일반사모증권투자신탁 기타특수관계인 금융투자업 NH-Amundi일반사모증권투자신탁18호[채권] 기타특수관계인 금융투자업 이지스울산신항인프라사모투자신탁 기타특수관계인 금융투자업 KB한국단기채프리미엄일반사모증권투자신탁제29호(USD)(채권)(전문) 기타특수관계인 금융투자업 KB리더스ESG일반사모증권투자신탁제1호(채권)(전문) 기타특수관계인 금융투자업 교보악사클린에너지센터 전문투자형 사모특별자산투자신탁1호 기타특수관계인 금융투자업 삼성라파엘전문투자형사모증권투자신탁제1호 기타특수관계인 금융투자업 신한법인용일반사모증권투자신탁제8호[채권] 기타특수관계인 금융투자업 이지스리얼에셋솔라전문투자형사모투자신탁1호 기타특수관계인 금융투자업 칸서스맑은물사모특별자산투자신탁1호 기타특수관계인 금융투자업 키움프런티어일반사모증권투자신탁제12호[채권] 기타특수관계인 금융투자업 페트라7알파사모투자합자회사 기타특수관계인 금융투자업 교보악사ESG알파플러스일반사모증권투자신탁J-11호(채권) 기타특수관계인 금융투자업 멀티에셋LNG일반사모투자신탁제5호 기타특수관계인 금융투자업 브이아이레포일반사모증권투자신탁8호(채권) 기타특수관계인 금융투자업 신한법인용일반사모증권투자신탁제7호(채권) 기타특수관계인 금융투자업 신한법인용전문투자형사모15호[채권] 기타특수관계인 금융투자업 BNK-동남권 디지털뉴딜신기술사업투자조합제1호 기타특수관계인 투자조합 디에이-어큐러스 신기술투자조합 제1호 기타특수관계인 투자조합 오라이언 명품 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 제52호 기타특수관계인 수익증권 코너스톤펜타스톤4호 신기술조합 기타특수관계인 투자조합 비엔케이-현대 방산기술혁신펀드 기타특수관계인 투자조합 비엔케이제1호기업인수목적주식회사 기타특수관계인 투자조합 BNK이기는증권1호(주식)C-f 기타특수관계인 수익증권 BNKBNK주주가치액티브증권상장지수(주식) 기타특수관계인 수익증권 미래창조 UQIP 기타특수관계인 투자조합 에너지융합 UQIP 기타특수관계인 투자조합 유큐아이피 농식품 2호 기타특수관계인 투자조합 기타특수관계인 투자조합 비엔케이 수산투자조합 제1호 기타특수관계인 투자조합 비엔케이 농식품 투자조합 제3호 기타특수관계인 투자조합 (2) 당기 및 전기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다. - 당기 (단위: 천원) 구분 회사의 명칭 이자수익 이자비용 배당수익 리스부채이자비용 사용권자산의 취득 운용리스료수익 등 지급수수료 등 상위지배기업 (주)BNK금융지주 동일지배하의 기업 (주)부산은행 (주)경남은행 (주)BNK투자증권 (주)BNK저축은행 BNK자산운용(주) BNK신용정보(주) (주)BNK시스템 (주)BNK벤처투자 상위지배기업의종속기업 BNK여의도코어오피스사모 BNK강남코어오피스사모 종속기업 비엔케이룩셈부르크제일차㈜(*) 비엔케이온천제일차㈜(*) 비엔케이강남제삼차㈜(*) 비엔케이여의도제일차㈜ 비엔케이우정제일차㈜ 비엔케이대명제일차㈜(*) 비엔케이동대문제일차㈜(*) 관계기업 KIAMCO Aviation 전문투자형 사모투자신탁 제1호 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제127호 이화로지스틱스전문투자형사모부동산투자신탁3호 이지스전문투자형사모부동산투자신탁제331호 멜론에셋전문투자형사모투자신탁제13호
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이지스제408호전문투자형사모부동산투자신탁 이지스한남전문투자형사모부동산투자신탁제418호 BNK멀티코어전문투자형사모부동산투자신탁제1호 이지스하우징플랫폼일반사모부동산투자신탁제1호 BNK밸류업전문투자형사모부동산투자신탁제1호 BNK룩셈부르크코어오피스사모부동산투자신탁 (*) 당기말 현재 회사의 특수관계자가 아닙니다.. - 전기 (단위: 천원) 구분 회사의 명칭 이자수익 이자비용 배당수익 리스부채이자비용 사용권자산의 취득 운용리스료수익 등 지급수수료 등 상위지배기업 (주)BNK금융지주 동일지배하의 기업 (주)부산은행 (주)경남은행 (주)BNK투자증권 (주)BNK저축은행 BNK자산운용(주) BNK신용정보(주) (주)BNK시스템 (주)BNK벤처투자 상위지배기업의종속기업 BNK여의도코어오피스사모 BNK강남코어오피스사모 종속기업 비엔케이룩셈부르크제일차 주식회사 비엔케이온천제일차(주) 비엔케이강남제삼차 주식회사 비엔케이여의도제일차(주) 관계기업 KIAMCO Aviation 전문투자형 사모투자신탁 제1호 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제127호 이화로지스틱스전문투자형사모부동산투자신탁3호 이지스전문투자형사모부동산투자신탁제331호 이지스제408호전문투자형사모부동산투자신탁 이지스한남전문투자형사모부동산투자신탁제418호 BNK멀티코어전문투자형사모부동산투자신탁제1호 (3) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 거래내용 당기말 전기말 상위지배기업 (주)BNK금융지주 미지급금 동일지배하의 기업 (주)부산은행 현금및현금성자산 예치금 미수수익 임차보증금 미지급비용 차입금 미지급금 리스부채 선급비용 (주)경남은행 현금및현금성자산 미수수익 미지급금 (주)BNK시스템 리스부채 BNK신용정보(주) 미지급금 상위지배기업의종속기업 BNK여의도코어오피스사모 리스부채 임차보증금 BNK강남코어오피스사모 리스부채 임차보증금 종속기업 선급금 비엔케이룩셈부르크제일차 주식회사(*) 선수수익 비엔케이온천제일차(주)(*) 차입금 선수수익 비엔케이강남제삼차 주식회사(*) 선수수익 비엔케이여의도제일차(주) 차입금 선수수익 (*) 당기말 현재 회사의 특수관계자가 아닙니다.. (4) 당기 및 전기 중 특수관계자에 대한 대여거래내역은 일반상거래 성격인 현금및 예치금 외에는 존재하지 않습니다.(5) 당기 및 전기 중 특수관계자에 대한 배당금 지급내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 거래내용 당기 전기 상위지배기업 (주)BNK금융지주 배당금지급 (6) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다. - 당기 (단위: 천원) 구분 회사명 자금대여 거래 자금차입 거래 대여 회수 증가 감소 동일지배하의 기업 (주)부산은행 (주)경남은행 종속기업 비엔케이온천제일차(주)(*) 비엔케이대명제일차(주)(*) 비엔케이동대문제일차(주)(*) 합계 (*) 당기말 현재 회사의 특수관계자가 아닙니다.. - 전기 (단위: 천원) 구분 회사명 자금대여 거래 자금차입 거래 대여 회수 증가 감소 동일지배하의 기업 (주)부산은행 (주)경남은행 종속기업 비엔케이온천제일차(주) 비엔케이여의도제일차(주) 합계 (7) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 거래상대방 거래내역 당기 전기 지배기업 (주)BNK금융지주 현금 종속기업 투자 현금 종속기업 투자 현금 종속기업 투자 현금 종속기업 투자 현금 관계기업 투자 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제127호 현금 관계기업 투자 이지스하우징플랫폼일반사모부동산투자신탁제1호 현금 관계기업 투자 이화로지스틱스전문투자형사모부동산투자신탁3호 현금 관계기업 투자 이지스전문투자형사모부동산투자신탁제331호 현금 관계기업 투자 멜론에셋전문투자형사모투자신탁제13호 현금 관계기업 투자 이지스제408호전문투자형사모부동산투자신탁 현금 관계기업 투자 이지스한남전문투자형사모부동산투자신탁제418호 현금 관계기업 투자 BNK멀티코어전문투자형사모부동산투자신탁제1호 현금 관계기업 투자 BNK밸류업전문투자형사모부동산투자신탁제1호 현금 관계기업 투자 한화-키움 핀테크
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신기술투자조합 현금 관계기업 투자 유진-IXV NFI2 신기술사업투자조합 현금 관계기업 투자 비엔케이 코엔트리 시큐리티 신기술사업투자조합 현금 관계기업 투자 BNK룩셈부르크코어오피스일반사모(재간접형) 현금 (8) 당기말 현재 특수관계자로부터 제공받거나 제공한 신용공여 및 이에 대한 회사의 담보제공에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 구분 제공한 기업 제공받은 기업 내역 금액 비고 신용공여 (주)부산은행 회사 미사용한도 (일반자금대출) 신용공여 (주)부산은행 회사 미사용한도 (SB L/C) 담보제공 회사 (주)부산은행 상기 거래에 대하여 대출채권 및 리스채권 담보제공 (대출채권, 리스채권) 신용공여 (주)경남은행 회사 미사용한도 (일반자금대출) 담보제공 회사 (주)경남은행 상기 거래에 대하여 대출채권 및 리스채권 담보제공 (대출채권, 리스채권) (9) 당기말 현재 회사가 특수관계자에게 제공하는 연대보증 및 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, KZT, 천원) 구분 제공한 기업 제공받은 기업 보증 한도 내역 보증기간 사용 금액 연대보증 회사 지급보증 회사 지급보증 회사 연대보증 회사 연대보증 회사 연대보증 회사 연대보증 회사 연대보증 회사 지급보증 회사 지급보증 회사 지급보증 회사 지급보증 회사 매입확약 회사 비엔케이우정제일차㈜ (10) 당기 및 전기 중 주요경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 당기 전기 단기종업원급여 기타장기급여 퇴직급여 합계 35. 우발채무 및 약정사항 (1) 당기말 현재 회사는 금융기관과 다음과 같은 약정을 체결하고 있습니다. (단위: USD, KZT, 천원) 구분 금융기관 한도액 사용액 일반자금대출 (주)부산은행(*1) (주)경남은행(*2) (주)대구은행 한국산업은행 수협은행 (주)신한은행 양곤지점(*3) (주)국민은행 캄보디아(*3) (주)중국공상은행 서울지점(*3) (주)미즈호은행 서울지점(*3) 한국산업은행 싱가폴지점(*3) (주)부산은행 호주뉴질랜드은행서울지점 (주)국민은행 대기업금융2센터 (주)미즈호은행 서울지점 (주)신한은행 강남대기업금융센터 (주)대구은행 서울영업부 (*1) 회사는 (주)부산은행에 일반자금대출의 한도와 관련하여 대출채권 및 리스채권 680,147,931천원을 담보로 제공 중입니다. (*2) 회사는 (주)경남은행에 일반자금대출의 한도와 관련하여 대출채권 및 리스채권 484,790,286천원을 담보로 제공 중입니다. (*3) 회사는 해외자회사 차입금에 대한 연대보증을 제공하고 있습니다. (*4) 회사는 해외자회사 차입금에 대한 지급보증을 위하여 SB L/C를 개설하였습니다. (2) 당기말 현재 회사가 제공하는 연대보증 및 지급보증, 신용공여 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, KZT, 천원) 구분 제공한 기업 제공받은 기업 지급 보증 한도 내역 지급보증기간 사용 금액 연대보증 회사 지급보증 회사 지급보증 회사 연대보증 회사 연대보증 회사 연대보증 회사 연대보증 회사 연대보증 회사 지급보증 회사 지급보증 회사 지급보증 회사 지급보증 회사 매입확약 회사 비엔케이우정제일차㈜ (3) 소송사건 당기말 및 전기말 현재 회사가 제소한 또는 피소된 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분(*1) 당기말 전기말 제소 피소(*1) 제소 피소(*1) 사건 수 0건 8건 7건 12건 소송금액 (*1) 소송사건들에 대해서는 재무제표에 중요한 영향을 미치는 손실이 발생하지 않을 것으로 예상하고 있어 소송충당부채로 인식한 금액은 없습니다. (4) 당기말 현재 회사는 서울보증보험으로부터 15,797,599천원의 신원보증을 제공받고 있습니다.(5) 금융자산의 양도회사는 당기 중 특수목적연결회사를 통한 자산유동화거래로 대출채권을 기초로 기업어음을 발행하면서 매입확약을 제공하는 방법으로 신용보강을 제공하고 있으며, 이를 담보부차입으로 회계처리했습니다. 당기말 현재 제거조건을 충족하지 못하는 금융자산과 관련 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 관련 자산 및 부채의 장부금액 대출채권
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차입금 비엔케이여의도제일차㈜ 합계 36. 영업부문회사의 보고부문은 단일부문이며, 회사의 보고부문에 대한 기업 전체 수준에서의 내용은 다음과 같습니다. (1) 상품과 용역에 대한 정보 회사의 상품은 이자 발생 상품과 수수료 발생 상품으로 구분할 수 있으며, 당기 및 전기 중 인식한 상품별 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 주요 상품 이자수익 대출채권, 할부채권, 리스채권 등 수수료수익 리스료수익 등 (2) 지역에 대한 정보 회사의 외부고객으로부터의 수익(이자수익 및 수수료수익)은 모두 국내 발생분이며, 당기 및 전기 중 해외 발생 수익은 없습니다. 37. 재무제표의 승인 동 재무제표는 2023년 2월 7일자 이사회에서 발행 승인되었으며, 2023년 3월 16일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. 6. 배당에 관한 사항 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제13기 제12기 제11기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 * 제11기 이후 중간배당 없음* 최근 3년간 1주당 평균 현금배당금 : 232원* 최근 5년간 1주당 평균 현금배당금 : 231원* 주권비상장법인의 경우 배당수익률 기재하지 않음 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2021년 07월 16일 유상증자(주주배정) 의결권 있는 주식 2022년 05월 26일 유상증자(주주배정) 의결권 있는 주식 나. 전환사채 등 발행현황 (1) 미상환 전환사채 발행현항 - 해당사항 없음 (2) 미상환 신주인수권부사채 발행현황 - 해당사항 없음 (3) 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 - 해당사항 없음 다. 채무증권 발행실적 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한신평,한기평,나신평) 미상환 이베스트투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한신평,한기평,나신평) 미상환 이베스트투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한신평,한기평,나신평) 미상환 이베스트투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한신평,한기평,나신평) 미상환 이베스트투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한신평,한기평,나신평) 미상환 이베스트투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한신평,한기평,나신평) 미상환 이베스트투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한신평,한기평,나신평) 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한신평,한기평,나신평) 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한신평,한기평,나신평) 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한신평,한기평,나신평) 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한신평,한기평,나신평) 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한신평,한기평,나신평) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한신평,한기평,나신평) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한신평,한기평,나신평) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한신평,한기평,나신평) 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한신평,한기평,나신평) 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한신평,한기평,나신평) 미상환 엔에이치투자증권
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기업어음증권 사모 A1(한신평,한기평,나신평) 상환 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 A1(한신평,한기평,나신평) 상환 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 A1(한신평,한기평,나신평) 상환 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 A1(한신평,한기평,나신평) 상환 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 A1(한신평,한기평,나신평) 미상환 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 A1(한신평,한기평,나신평) 상환 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 A1(한신평,한기평,나신평) 미상환 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한신평,한기평,나신평) 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한신평,한기평,나신평) 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 A1(한신평,한기평,나신평) 미상환 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 A1(한신평,한기평,나신평) 미상환 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 A1(한신평,한기평,나신평) 미상환 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 A1(한신평,한기평,나신평) 상환 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한신평,한기평,나신평) 미상환 이베스트투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한신평,한기평,나신평) 미상환 이베스트투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한신평,한기평,나신평) 미상환 이베스트투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한신평,한기평,나신평) 미상환 이베스트투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한신평,한기평,나신평) 미상환 이베스트투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한신평,한기평,나신평) 미상환 이베스트투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한신평,한기평,나신평) 미상환 이베스트투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한신평,한기평,나신평) 미상환 이베스트투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한신평,한기평,나신평) 미상환 이베스트투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한신평,한기평,나신평) 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한신평,한기평,나신평) 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한신평,한기평,나신평) 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한신평,한기평,나신평) 미상환 이베스트투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한신평,한기평) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한신평,한기평) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한신평,한기평) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한신평,한기평) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한신평,한기평) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한신평,한기평) 미상환 이베스트투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한기평,나신평) 미상환 다올투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 공모 A1(한신평,한기평,나신평) 미상환 다올투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 공모 A1(한신평,한기평,나신평) 미상환 다올투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한기평,나신평) 미상환 다올투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한기평,나신평) 미상환 교보증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한기평,나신평) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한기평,나신평) 미상환 이베스트투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한기평,나신평) 미상환 이베스트투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한기평,나신평) 미상환 이베스트투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한기평,나신평) 미상환 한양증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한기평,나신평) 미상환 한양증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한기평,나신평) 미상환 한양증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한기평,나신평) 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한기평,나신평) 미상환 유진투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한기평,나신평) 미상환 유진투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한기평,나신평) 미상환 유진투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한기평,나신평) 미상환 유진투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 AA-(한기평,나신평) 미상환 이베스트투자증권 합 계 라. 기업어음증권 미상환 잔액