chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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회수가능액으로 증가시키고 이를 손상차손환입으로 인식하고 있습니다. (7) 리스1) 리스이용자의 회계처리 당사는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 당사는 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다. 리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다. 2) 리스제공자의 회계처리 ① 금융리스 금융리스의 경우 리스순투자와 동일한 금액을 금융리스채권으로 인식하고, 리스실행일 현재 리스자산의 장부금액과의 차이는 리스자산처분손익으로 당기손익에 반영하고 있습니다. 또한 이자수익은 당사의 금융리스 순투자 미회수분에 대하여 유효이자율법을 적용하여 인식하고 있습니다. 금융리스 관련 리스개설직접원가는 금융리스채권의 최초인식액에 포함되고 리스기간 동안에 인식되는 수익을 감소시키는 방식으로 회계처리하고 있습니다. ② 운용리스 운용리스의 경우 리스료수익은 리스기간에 걸쳐 균등하게 배분된 금액으로 인식하고있으며, 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설직접원가는 리스개설직접원가의 과목으로 하여 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 또한 운용리스자산의 감가상각은 당사가 소유한 다른 유사자산의 감가상각과 동일하게 회계처리하고 있습니다. 운용리스의 인센티브는 총효익을 리스기간에 걸쳐 리스비용에서 차감하여 인식하고 있습니다. (8) 비파생금융부채당사는 금융부채 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정 금융부채의 거래원가는 당기손익으로 처리합니다. 1) 당기손익-공정가치측정 지정 금융부채서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나 그에 따른 손익을 인식하여 생길수 있는 인식이나 측정의 불일치를 제거하거나 유의적으로 줄일 수 있는 경우 및 문서화된 위험관리전략이나 투자전략에 따라 금융상품집합을 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하는 경우에는 최초 인식 시점에 해당 금융부채를 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만 한번 지정하면 이를 취소할 수 없습니다. 당기손익-공정가치측정 지정 금융부채의 자기신용위험 변동에 따른 공정가치변동은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.2) 당기손익-공정가치측정 금융부채당기손익-공정가치측정 금융부채는 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의변동은 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련손익으로 인식하고 있습니다.3) 기타금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하며, 기타금융부채는 예수부채, 차입부채, 사채 등을 포함합니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 인식합니다.금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료됨으로 인하여 소멸한 경우에 재무상태표에서 제거합니다. (9) 금융보증계약금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 발행자가 특정 금액을 지급하여야 하는 계약입니다. 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정하여 지급보증충당부채에 포함되며, 공정가치는 당해 금융보증계약의 기간 동안 상각됩니다.최초 인식 이후에는 다음 중 큰 금액으로 측정됩니다.- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에
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따라 산정된 손실충당금- 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액 (10) 종업원급여1) 단기종업원급여종업원이 관련 근무용역을 제공한 회계기간의 말부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을, 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고 있습니다. 종업원이 과거 근무용역의 결과 당사가 지급해야 할 법적의무 또는 의제의무가 있고, 그 채무금액을 신뢰성있게 추정할 수 있다면 이익분배금 및 상여금으로 지급이 예상되는 금액을 부채로 인식하고 있습니다. 2) 퇴직급여당사는 자격요건을 갖춘 임직원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정기여제도와 관련하여 일정기간 종업원이 근무용역을 제공하였을 때에는 그 근무용역과 교환하여 확정기여제도에 납부해야 할 기여금에 대하여 자산의 원가에 포함하는 경우를 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 납부해야 할 기여금은 이미 납부한 기여금을 차감한 후 부채(미지급비용)로 인식하고 있습니다. 또한, 이미 납부한 기여금이 보고기간말 이전에 제공된 근무용역에 대해 납부하여야 하는 기여금을 초과하는 경우에는 초과 기여금 때문에 미래 지급액이 감소하거나 현금이 환급되는 만큼을 자산(선급비용)으로 인식하고 있습니다. (11) 충당부채과거사건의 결과, 현재의 법적의무 또는 의제의무가 존재하고, 당해 의무를 이행하기위하여 경제적 효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며, 당해 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 충당부채를 인식하고 있습니다. 부채에 대한 최선의 추정치를 구할 때는 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과불확실성을 고려하고 있으며, 화폐의 시간가치가 중요한 경우에는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다. 매 보고기간말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적 효익을 갖는 자원이 유출된 가능성이 더 이상 높지 않은 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다. 충당부채는 최초 인식과 관련있는 지출에만 사용하고 있습니다. (12) 외화당사는 재무제표 작성에 있어서 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간말에 화폐성 외화항목은 보고기간말의 마감환율로 환산하고 있습니다. 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고, 역사적원가로 측정하는 비화폐성항목은 거래일의 환율로 환산하고 있습니다. 화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이와 해외사업장순투자 환산차이 또는 현금흐름위험회피로 지정된 금융부채에서 발생한 환산차이를 제외한 화폐성항목의 환산으로 인해 발생한 외환차이는 모두 당기손익으로 인식하고 있습니다. 비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고 있습니다. (13) 수익ㆍ비용의 인식 1) 이자수익과 이자비용 금융자산 및 금융부채에서 발생하는 이자수익과 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 포괄손익계산서에 인식합니다. 유효이자율법은 금융자산이나 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익이나 이자비용을 배분하는 방법입니다. 유효이자율을 계산할 때 당해 금융상품의 모든 계약조건을 고려하여 미래현금흐름을추정하나, 미래 신용위험에 따른 손실은 고려하지 않습니다. 또한, 거래원가 및 기타의 할증액과 할인액 등을 반영합니다. 금융자산이나 유사한 금융자산의 집합이 손상차손으로 감액되면, 그 후의 이자수익은 손상차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 사용하여 인식합니다. 2) 배당수익배당수익은 주주로서 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식합니다. 배당수익은 지분증권의 분류에 따라 포괄손익계산서상 적정한
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손익항목으로 표시됩니다.3) 수수료수익당사는 금융용역수수료를 그 수수료의 부과목적과 관련 금융상품의 회계처리 기준에따라 다음과 같이 구분하여 처리합니다. ① 금융상품의 유효수익을 구성하는 수수료금융상품의 유효이자율의 일부를 구성하는 수수료의 경우 일반적으로 유효이자율에대한 조정항목으로 처리합니다. 이러한 수수료에는 차입자의 재무상태, 보증, 담보와기타 보장약정과 관련된 평가 및 사무처리, 관련 서류의 준비 및 작성 등의 활동에 대한 보상, 금융부채 발행시 수취된 개설수수료 등이 포함됩니다. ② 용역을 제공함으로써 가득되는 수수료업무수탁수수료, 보증용역수수료, 대출확약수수료 등 일정기간 동안 용역의 제공대가로 부과되는 수수료는 그 용역을 제공하는 때에 수익으로 인식합니다. (14) 법인세 비용 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합에서 발생하는 세액을 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 1) 당기법인세당기법인세는 당기의 과세소득을 기초로 산정하고 있습니다. 과세소득은 포괄손익계산서상의 법인세비용차감전순이익에서 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익 및 비과세항목이나 손금불인정항목을 제외하므로 포괄손익계산서상 손익과 차이가 있습니다. 당사의 당기법인세와 관련된 미지급법인세는 제정되었거나 실질적으로 제정될 세율을 사용하여 계산하고 있습니다. 2) 이연법인세이연법인세부채와 이연법인세자산을 측정할 때에는 보고기간말에 당사가 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따른 세효과를 반영하고 있습니다. 종속기업, 관계기업 및 조인트벤처 투자지분에 관한 가산할 일시적차이에 대해서는 당사가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 모두 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한, 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세 자산은 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고, 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에 인식하고 있습니다. 이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간말에 검토하고, 이연법인세자산으로 인한혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다. 이연법인세자산과 부채는 보고기간말 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 지급될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있습니다. 이연법인세자산과 부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이고, 당사가 인식된 금액을 상계할 수 있는 법적 권한을 가지고 있으며 당기 법인세부채와 자산을 순액으로결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다. 배당금 지급에 따라 추가적으로 발생하는 법인세비용이 있다면 배당금 지급과 관련한 부채가 인식되는 시점에 인식하고 있습니다.세무상 불확실성은 당사가 취한 세무정책이 거래의 복잡성이나 세법해석상의 차이 등으로 인해 당사가 제기한 경정청구 및 세무당국의 추징세액에 대한 환급소송, 세무조사 등으로부터 발생합니다. 이에 대하여 당사는 기업회계기준해석서 제2123호에 따라 세무당국의 추징 등에 의하여 납부하였으나 향후 환급가능성이 높은 경우에는 법인세자산으로 인식하고, 세무조사 등의 결과로 납부할 것으로 예상되는 금액은 법인세부채로 인식합니다. (15) 주당이익당사는 보통주 기본주당이익과 희석주당이익을 당기순손익에 대하여 계산하고 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 보고기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. 희석주당이익은 희석화 효과가 있는 잠재적 보통주의 영향을 고려하여 보통주에 귀속되는 당기순손익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.(16) 현금및현금성자산당사는 보유현금과 요구불예금, 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 단기 투자자산을 현금 및
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현금성자산으로 분류하고 있습니다. 지분상품은 현금성자산에서 제외하고 있으며 상환일이 정해져 있고 취득일로부터 상환일까지의 기간이 단기인 우선주와 같이 실질적인 현금성자산인 경우에는 현금성자산에 포함하고 있습니다. (17) 대손준비금당사는 한국채택국제회계기준에 따라 적립된 대손충당금이 여신전문금융업감독규정에 따른 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 경우, 동 차이금액을 매 보고기간말(분기별 가결산 시에는 대손준비금 적립이 확정되지 않으므로, 적립예정금액을 산정)마다 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 대손준비금 적립액은 적립대상 채권잔액을한도로 감독규정에서 규정하는 최저적립율의 115% 이상을 적용하여 결정됩니다. 대손준비금 적립시 기존에 적립한 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과하는 금액만큼 기존에 적립된 대손준비금을 환입할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립합니다. (18) 미적용 제ㆍ개정 기준서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다.1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.2) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다.4) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로
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예상하고 있습니다. 6) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 4. 현금및예치금 등(1) 당기말과 전기말 현재 현금및예치금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 예치기관 이자율(%) 당기말 전기말 현금및현금성자산 보통예금 신한은행 ABCP 키움증권 등 정기예금 한국증권금융 4.35~4.70 기타예금 우리은행 등 2.75~3.30 소 계 예치금 등 당좌개설보증금 신한은행 등 ABCP 등 키움증권 등 3.73~5.20 정기예금 중국공상은행 5.00~5.15 기타예치금 한국예탁결제원 소 계 합 계 (2) 당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 당좌개설보증금 기타예치금 5. 당기손익-공정가치측정금융자산 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 주식 출자금 집합투자증권 전환상환우선주 및 전환우선주, 상환우선주 대출채권 합 계 6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 채무증권 회사채 (2) 당기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 장부가액 기타포괄손익누계액 평가손익 신용손실충당금 기초 상환 평가 신용손실 측정 당기말 (3) 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 장부가액 기타포괄손익누계액 평가손익 신용손실충당금 기초 평가 신용손실 측정 전기말 7. 종속기업 및 관계기업투자주식(1) 당기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자주식의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기업명 주요영업활동 법인설립 및영업소재지 당기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 [종속기업] 여신금융업 베트남 미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호(*1) 투자업 대한민국 미래에셋제트투자조합1호(*1) 투자업 대한민국 소 계 [관계기업] 미래에셋증권(주)(*2) 증권업 및 신탁업 대한민국 미래에셋생명보험(주)(*3) 생명보험업 대한민국 미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호 투자업 대한민국 미래에셋글로벌투자조합 투자업 대한민국 미래에셋글로벌바이오투자조합1호(*4) 투자업 대한민국 미래에셋네이버신성장투자조합1호(*4) 투자업 대한민국 미래에셋GS리테일신성장투자조합1호(*4) 투자업 대한민국 미래에셋셀트리온신성장투자조합1호(*4) 투자업 대한민국 KDBC-마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 투자업 대한민국 미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사(*4) 투자업 대한민국 미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사(*4) 투자업 대한민국 투자업 케이맨 제도 스케일업플랫폼창업벤처전문사모투자합자회사 투자업 대한민국 여신금융업 인도 씨앤피씨씨제1호신기술투자조합 투자업 대한민국 미래에셋세이지신기술투자조합1호(*4) 투자업 대한민국 미래에셋핀테크투자조합1호(*4) 투자업 대한민국 미래에셋홈퍼니싱신기술투자조합1호(*4) 투자업 대한민국 미래에셋혁신성장신기술사업투자조합1호(*4) 투자업 대한민국 미래에셋LG전자신성장투자조합1호(*4) 투자업 대한민국 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호(*5) 투자업 대한민국 미래에셋에듀테크투자조합1호(*4) 투자업 대한민국 미래에셋CJ대한통운신성장투자조합1호(*4) 투자업 대한민국 미래에셋홈퍼니싱신기술투자조합2호(*4) 투자업 대한민국 미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호(*4) 투자업 대한민국
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아이비케이씨-엠포드 신기술사업투자조합 제1호 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 미래에셋케이티앤지신성장투자조합1호 미래에셋제트투자조합2호 소 계 합 계 (단위: 백만원) 기업명 기초 취득 처분 손상 전기말 [종속기업] 미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호 미래에셋제트투자조합1호 소 계 [관계기업] 미래에셋증권(주) 미래에셋생명보험(주) 미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호 미래에셋글로벌투자조합 미래에셋글로벌바이오투자조합1호 미래에셋네이버신성장투자조합1호 미래에셋GS리테일신성장투자조합1호 미래에셋셀트리온신성장투자조합1호 KDBC-마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사 미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사 스케일업플랫폼창업벤처전문사모투자합자회사 씨앤피씨씨제1호신기술투자조합 미래에셋세이지신기술투자조합1호 미래에셋핀테크투자조합1호 미래에셋홈퍼니싱신기술투자조합1호 미래에셋혁신성장신기술사업투자조합1호 미래에셋LG전자신성장투자조합1호 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 미래에셋에듀테크투자조합1호 미래에셋CJ대한통운신성장투자조합1호 미래에셋홈퍼니싱신기술투자조합2호 미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호 미래에셋글로벌뉴그린투자조합1호 미래에셋글로벌뉴그린투자조합2호 미래에셋-현대중공업지주신성장투자조합1호 미래에셋세이지투자조합2호 유진-IXV DP 신기술사업투자조합 씨앤코어타임한국투자신기술투자조합 미래에셋셀트리온바이오생태계육성펀드 소 계 합 계 (3) 당기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기업명 자산총액 부채총액 순이익(손실) [종속기업] 미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호 미래에셋제트투자조합1호 [관계기업] 미래에셋증권(주) 미래에셋생명보험(주) 미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호 미래에셋글로벌투자조합 미래에셋글로벌바이오투자조합1호 미래에셋네이버신성장투자조합1호 미래에셋GS리테일신성장투자조합1호 미래에셋셀트리온신성장투자조합1호 KDBC-마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사 미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사 스케일업플랫폼창업벤처전문사모투자합자회사 씨앤피씨씨제1호신기술투자조합 미래에셋세이지신기술투자조합1호 미래에셋핀테크투자조합1호 미래에셋홈퍼니싱신기술투자조합1호 미래에셋혁신성장신기술사업투자조합1호 미래에셋LG전자신성장투자조합1호 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 미래에셋에듀테크투자조합1호 미래에셋CJ대한통운신성장투자조합1호 미래에셋홈퍼니싱신기술투자조합2호 미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호 미래에셋글로벌뉴그린투자조합1호 미래에셋글로벌뉴그린투자조합2호 미래에셋-현대중공업지주신성장투자조합1호 미래에셋세이지투자조합2호 유진-IXV DP 신기술사업투자조합 씨앤코어타임한국투자신기술투자조합 미래에셋셀트리온바이오생태계육성펀드 미래에셋동반성장투자조합1호 미래에셋혁신성장신기술사업투자조합2호 엘에스미래에셋ESG투자조합1호 미래에셋글로벌혁신성장투자조합1호 미래에셋프롭테크투자조합1호 미래에셋프롭테크투자조합2호 미래에셋홈퍼니싱신기술투자조합3호 미래에셋모빌리티투자조합1호 주식회사 아난티제이제이 미래에셋글로벌스페이스투자조합 제1호 미래에셋글로벌유니콘투자조합 2호 아이비케이씨-엠포드 신기술사업투자조합 제1호 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 미래에셋케이티앤지신성장투자조합1호 미래에셋제트투자조합2호 (*) 종속기업의 재무제표는 지배기업과 상이한 종속기업의 회계처리 방법을 지배기업과 동일하게 수정한 금액입니다. (단위: 백만원) 기업명 자산총액 부채총액 순이익(손실) [종속기업] 미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호 미래에셋제트투자조합1호 [관계기업] 미래에셋증권(주) 미래에셋생명보험(주) 미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호 미래에셋글로벌투자조합 미래에셋글로벌바이오투자조합1호 미래에셋네이버신성장투자조합1호 미래에셋GS리테일신성장투자조합1호 미래에셋셀트리온신성장투자조합1호 KDBC-마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사 미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사 스케일업플랫폼창업벤처전문사모투자합자회사 씨앤피씨씨제1호신기술투자조합
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기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 기초 신용손실충당금 12개월 기대신용손실로의 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 충당금환입 전기말 신용손실충당금 라. 기타금융자산 (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 기초 신용손실충당금 12개월 기대신용손실로의 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 대손상각 충당금전입(환입) 전기말 신용손실충당금 9. 리스자산 (1) 당기말과 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 채권 이연대출부대손익 신용손실충당금 해지리스자산 해지리스자산 신용손실충당금 장부금액 (2) 당기와 전기 중 이연대출부대손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기초 증가 감소 당기말 이연대출부대손익 (단위: 백만원) 구 분 기초 증가 감소 전기말 이연대출부대손익 (3) 당기와 전기 중 리스채권의 신용손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 기초 신용손실충당금 12개월 기대신용손실로의 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 대손상각 상각채권회수 충당금전입(환입) 당기말 신용손실충당금 (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 기초 신용손실충당금 12개월 기대신용손실로의 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 대손상각 상각채권회수 충당금전입(환입) 전기말 신용손실충당금 (4) 당기말과 전기말 현재 금융리스의 리스총투자 및 최소리스료의 현재가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 리스총투자 최소리스료의 현재가치 리스총투자 최소리스료의 현재가치 1년이내 1년초과 2년이내 2년초과 3년이내 3년초과 4년이내 4년초과 5년이내 5년초과 합 계 (5) 당기말과 전기말 현재 미실현이자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 리스총투자 리스순투자 최소리스료의 현재가치 무보증잔존가치의 현재가치 합 계 미실현이자수익 10. 유형자산(1) 당기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 비품 리스사용권자산 합 계 (단위: 백만원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 비품 리스사용권자산 합 계 (2) 당기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각 기말 비품 리스사용권자산 부동산 차량 합 계 (단위: 백만원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각 기말 비품 리스사용권자산 부동산 차량 합 계 (3) 당기와 전기 중 소액기초자산리스료 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당 기 전 기 소액기초자산리스료 11. 무형자산(1) 당기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 취득원가 상각누계액 장부금액 소프트웨어 개발비 회원권 합 계 (단위: 백만원) 구 분 취득원가 상각누계액 장부금액 소프트웨어 개발비 회원권 합 계 (2) 당기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취 득 상각 기말잔액 소프트웨어 개발비 회원권 합 계 (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취 득 상각 기말잔액 소프트웨어 개발비 회원권 합 계 12. 기타비금융자산당기말과 전기말 현재 기타자산 중 기타비금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 선급비용 선급금 합 계 13. 당기손익-공정가치측정 금융부채 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 매도유가증권 합 계 14. 차입부채당기말과 전기말 현재 차입부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분
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차입처 이자율(%) 당기말 전기말 일반차입금 중국광대은행 등 3.30~6.58 기업어음 신한은행 등 1.99~7.42 합 계 15. 발행사채 당기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 발행일 만 기 이자율(%) 당기말 전기말 비 고 제17-2회 공모사채 만기일시상환 제18-2회 공모사채 만기일시상환 제19-2회 공모사채 만기일시상환 제20-2회 공모사채 만기일시상환 제21-2회 공모사채 만기일시상환 제22-2회 공모사채 만기일시상환 제22-3회 공모사채 만기일시상환 제23-2회 공모사채 만기일시상환 제24-2회 공모사채 만기일시상환 제24-3회 공모사채 만기일시상환 제25-2회 공모사채 만기일시상환 제26-1회 공모사채 만기일시상환 제26-2회 공모사채 만기일시상환 제26-3회 공모사채 만기일시상환 제27-1회 공모사채 만기일시상환 제27-2회 공모사채 만기일시상환 제27-3회 공모사채 만기일시상환 제28-2회 공모사채 만기일시상환 제29-1회 공모사채 만기일시상환 제29-2회 공모사채 만기일시상환 제30-1회 공모사채 만기일시상환 제30-2회 공모사채 만기일시상환 제31-1회 공모사채 만기일시상환 제31-2회 공모사채 만기일시상환 제32-2회 공모사채 만기일시상환 제32-3회 공모사채 만기일시상환 제32-4회 공모사채 만기일시상환 제33-2회 공모사채 만기일시상환 제33-3회 공모사채 만기일시상환 제34-1회 공모사채 만기일시상환 제34-2회 공모사채 만기일시상환 제35-1회 공모사채 만기일시상환 제35-2회 공모사채 만기일시상환 제36-1회 공모사채 만기일시상환 제36-2회 공모사채 만기일시상환 제36-3회 공모사채 만기일시상환 제38-2회 공모사채 만기일시상환 제39회 공모사채 만기일시상환 제40-1회 공모사채 만기일시상환 제40-2회 공모사채 만기일시상환 제41-3회 공모사채 만기일시상환 제41-4회 공모사채 만기일시상환 제42회 공모사채 만기일시상환 제43-1회 공모사채 만기일시상환 제43-2회 공모사채 만기일시상환 제44-1회 공모사채 만기일시상환 제44-2회 공모사채 만기일시상환 제45-1회 공모사채 만기일시상환 제45-2회 공모사채 만기일시상환 제45-3회 공모사채 만기일시상환 제46-1회 공모사채 만기일시상환 제46-2회 공모사채 만기일시상환 제46-3회 공모사채 만기일시상환 제47-1회 공모사채 만기일시상환 제47-2회 공모사채 만기일시상환 제48-1회 공모사채 만기일시상환 제48-2회 공모사채 만기일시상환 제49-1회 공모사채 만기일시상환 제49-2회 공모사채 만기일시상환 제50-1회 공모사채 만기일시상환 제50-2회 공모사채 만기일시상환 제50-3회 공모사채 만기일시상환 제51-1회 공모사채 만기일시상환 제51-2회 공모사채 만기일시상환 제51-3회 공모사채 만기일시상환 제52-1회 공모사채 만기일시상환 제52-2회 공모사채 만기일시상환 제53-1회 공모사채 만기일시상환 제53-2회 공모사채 만기일시상환 제54-1회 공모사채 만기일시상환 제54-2회 공모사채 만기일시상환 제55-1회 공모사채 만기일시상환 제55-2회 공모사채 만기일시상환 제56-1회 공모사채 만기일시상환 제56-2회 공모사채 만기일시상환 제57-1회 공모사채 만기일시상환 제57-2회 공모사채 만기일시상환 제57-3회 공모사채 만기일시상환 제58회 공모사채 만기일시상환 제59회 공모사채 만기일시상환 제60-1회 공모사채 만기일시상환 제60-2회 공모사채 만기일시상환 제61-1회 공모사채 만기일시상환 제61-2회 공모사채 만기일시상환 제62회 공모사채 만기일시상환 제63회 공모사채 만기일시상환 제64회 공모사채 만기일시상환 제65회 공모사채 만기일시상환 제66회 공모사채 만기일시상환 제67-1회 공모사채 만기일시상환 제67-2회 공모사채 만기일시상환 제67-3회 공모사채 만기일시상환 제68-1회 공모사채 만기일시상환 제68-2회 공모사채 만기일시상환 제69회 공모사채 만기일시상환 제70회 공모사채 만기일시상환 제71회 공모사채 만기일시상환 제72-1회 공모사채 만기일시상환 제72-2회
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공모사채 만기일시상환 제73-1회 공모사채 만기일시상환 제73-2회 공모사채 만기일시상환 제74회 공모사채 만기일시상환 제75회 공모사채 만기일시상환 소 계 사채할인발행차금 합 계 16. 차입금 관련 담보제공 유가증권당기말 현재 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공된 유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 관련채무 채무액 채권자 담보제공자산(*) 담보제공자산 장부가액 기타차입금 한국증권금융 관계기업투자주식 (*) 당사는 한국증권금융과 차입약정을 통해 관계기업투자주식인 미래에셋증권(주) 주식 10,757,306주를 담보로 제공하였습니다. 17. 기타금융부채 (1) 당기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 미지급금 미지급비용 리스보증금 현재가치할인차금 금융보증부채(*1) 미사용한도충당부채 리스부채 합 계 (*1) 당사는 업무와 관련하여 광고료 채무에 대하여 유상으로 지급보증을 제공하고 있습니다. 또한 당사는 종속기업인 미래에셋캐피탈 베트남법인(Mirae Asset Finance Company(Vietnam) Ltd.)을 위하여 채권자인 신한은행 베트남법인 등에 지급보증을 제공하고 있습니다.(주석 33 참조) (2) 당기와 전기 중 리스부채 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기 전기 기초금액 리스료의 지급 리스부채의 증가 이자비용 기타 기말금액 (3) 당기말과 전기말 현재 리스부채의 할인전 계약현금흐름의 잔존만기에 따른 만기별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 1년미만 1년이상 2년이하 2년초과 합계 부동산 차량 합 계 (단위: 백만원) 구 분 1년미만 1년이상 2년이하 2년초과 합계 부동산 차량 합 계 (4) 당기와 전기 중 리스의 현금유출액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기 전기 현금유출액 (5) 당기와 전기 중 금융보증부채와 미사용한도충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 금융보증부채 미사용한도충당부채 12개월 기대신용손실 12개월 기대신용손실 기초 대손충당금 12개월 기대신용손실로의 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 충당금전입(환입) 기타변동 당기말 대손충당금 (단위 : 백만원) 구 분 금융보증부채 미사용한도충당부채 12개월 기대신용손실 12개월 기대신용손실 기초 대손충당금 12개월 기대신용손실로의 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 충당금전입(환입) 기타변동 전기말 대손충당금 18. 기타비금융부채당기말과 전기말 현재 기타비금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 선수금 선수수익 예수금 합 계 19. 자본금당기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 수권주식수 발행주식수 액면가액 자본금 당기말 전기말 당기말 전기말 보통주 5,000원 20. 이익잉여금(1) 당기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 법정적립금 이익준비금(*1) 기업발전적립금(*2) 임의적립금 대손준비금 신용정보손해배상준비금 미처분이익잉여금 합 계 (*1) 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용할 수 있습니다. (*2) 당사는 (구)법인세법에 따라 기업발전적립금을 적립하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용할 수 있습니다. (2) 당기와 전기의 이익잉여금처분계산서의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당 기 전 기 미처분이익잉여금 전기이월미처분이익잉여금 순이익 이익잉여금처분액 대손준비금 전입 차기이월미처분이익잉여금 상기 이익잉여금처분의 당기 처분예정일은 2023년 3월 31일이며, 전기 처분확정일은 2022년 3월 31일이었습니다. 21.
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대손준비금대손준비금은 여신전문금융업감독규정 제11조에 따라 산출 및 공시되는 사항으로, 한국채택국제회계기준에 따른 대손충당금이 동 규정에 따른 충당금 적정액에 미달하는 경우 적립하여야 할 금액입니다.당사는 동 규정에 따른 충당금 적정액을 여신전문금융업감독규정에서 규정하는 최저적립율의 115% 이상을 적용하여 결정합니다. (1) 대손준비금 잔액 당기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 대손준비금 기초 적립액 대손준비금 전입 예정금액 대손준비금 기말 잔액 (2) 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등당기와 전기의 대손준비금 전입액 및 대손충당금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 대손준비금 반영 전 순이익 대손준비금 전입 예정금액 대손준비금 반영 후 조정이익 대손준비금 반영 후 주당 조정이익 5,685원 4,089원 22. 이자수익 및 이자비용(1) 당기와 전기 중 발생한 이자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당 기 전 기 1) 상각후원가측정금융자산 대출채권 할부금융채권 금융리스채권 예치금 2) 당기손익-공정가치측정 금융자산 대출채권 ABCP 등 3) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합 계 (2) 당기와 전기 중 발생한 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당 기 전 기 차입금이자 사채이자 기타이자 합 계 23. 금융상품 투자손익(1) 당기와 전기 중 금융상품 평가 및 처분이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 당기손익-공정가치측정금융부채 평가이익 당기손익-공정가치측정금융부채 거래이익 합 계 (2) 당기와 전기 중 금융상품 평가 및 처분손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손실 합 계 24. 수수료수익당기와 전기 중 발생한 수수료수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당 기 전 기 투자조합운용수수료 PEF운용수수료 기업금융수수료 합 계 25. 판매비와 관리비당기와 전기 중 발생한 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당 기 전 기 급여 퇴직급여 복리후생비 임차료 지급수수료 접대비 감가상각비 무형자산상각비 연수비 세금과공과 기타판관비 합 계 26. 기타영업수익 및 기타영업비용당기와 전기 중 발생한 기타영업수익 및 기타영업비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당 기 전 기 기타영업수익 지급보증수수료 대출채권처분이익 외화환산이익 외환차익 중도상환수수료 기타수수료 합 계 기타영업비용 외화환산손실 외환차손 기타충당부채전입(환입)액 기타영업비용 합 계 27. 영업외수익 및 영업외비용당기와 전기 중 발생한 영업외수익 및 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당 기 전 기 영업외수익 관계기업투자주식처분이익 유형자산처분이익 기타영업외수익 합 계 영업외비용 관계기업투자주식손상차손 기부금 유형자산처분손실 잡손실 합 계 28. 법인세비용(1) 당기와 전기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 당기법인세부담액 이연법인세의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)(*1) 기타포괄손익으로 인식된 법인세비용 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 법인세비용(수익) 합계 (*1) 당기와 전기의 이연법인세 변동액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 일시적차이로 인한 기말 이연법인세부채 일시적차이로 인한 기초 이연법인세부채 일시적차이로 인한 이연법인세변동액(부채의 증감) (2) 당기와 전기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당 기 전 기
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법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 법인세비용 조정사항 비과세수익 비공제비용 기타(세율변경효과 등)(*1) 당기손익으로 인식된 법인세비용 유효세율(법인세비용/세전이익) (*1) 법인세법 개정에 따른 법인세율 및 수입배당금 익금불산입율 변경에 따라 법인세비용 계상액을 39,423백만원 차감 반영하였습니다. (3) 당기와 전기 중 일시적차이와 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 계정과목 일시적 차이 이연법인세자산(부채) 기 초 증 감 기말 감가상각비 미수수익 미확정비용 금융보증부채 금융보증자산 주식배당 파생상품평가이익 관계기업투자주식 이연대출부대손익 동업기업(소득배분) 외화환산손익 지급보증충당금 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 리스부채 리스사용권자산 매도유가증권 무형자산상각비 세금과공과 합 계 (단위: 백만원) 계정과목 일시적 차이 이연법인세자산(부채) 기 초 증 감 기말 감가상각비 미수수익 미확정비용 금융보증부채 금융보증자산 주식배당 파생상품평가이익 관계기업투자주식 이연대출부대손익 동업기업(소득배분) 외화환산손익 지급보증충당금 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 리스부채 리스사용권자산 매도유가증권 무형자산상각비 세금과공과 합 계 (4) 당기말과 전기말 현재 기타포괄손익에 직접 인식되는 항목과 관련된 법인세는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 일시적차이 법인세효과 차감후잔액 일시적차이 법인세효과 차감후잔액 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 29. 주당이익주당이익은 보통주 1주에 대한 당기순이익(기본주당이익) 또는 보통주 및 희석성 잠재적보통주 1주에 대한 당기순이익(희석주당이익)을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다. (1) 기본주당이익 (단위: 원, 주) 구 분 당 기 전 기 보통주 순이익 가중평균 유통보통주식수 기본주당순이익 (2) 희석주당이익희석성 잠재적 보통주식이 없으므로 당기와 전기의 희석주당이익은 기본주당이익과동일합니다. 30. 금융상품(1) 자본위험관리당사는 여신전문금융업감독규정 제8조에 따라 경영지도비율을 유지하기 위하여 매월 조정총자산에 의한 조정자기자본비율을 산출하고 있으며 경영지도비율을 7%이상으로 유지하고 있습니다. 여신전문금융업감독규정에서 정하고 있는 조정총자산에 대한 조정자기자본의 정의는 다음과 같습니다. 가. 조정총자산 : 총자산에서 현금, 담보약정이 없는 단기성예금, 만기 3개월 이내의 국공채 및 공제항목을 차감한 금액으로 합니다. 나. 조정자기자본 : 기본자본 및 보완자본(기본자본 범위 내에 한한다.)을 더한 금액에서 공제항목을 차감한 금액으로 합니다. 보고기간 종료일 현재 조정자기자본 비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 조정총자산(A) 조정자기자본(B) 조정자기자본비율(B/A) (2) 금융자산, 금융부채 및 자본의 각 범주별로 채택한 주요 회계정책 및 방법은 주석3에 공시되어 있습니다. (3) 당기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.1) 금융자산 (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 합 계 현금및예치금 등 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 대출채권 기타금융자산 리스자산 합 계 (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 합 계 현금및예치금 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 대출채권 기타금융자산 리스자산 합 계 2) 금융부채 (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 차입부채 발행사채 기타금융부채 합 계 (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 당기손익-공정가치측정금융부채 차입부채 발행사채 기타금융부채 합 계 (4) 당기와 전기의 금융자산과 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다.1) 금융자산 (단위: 백만원) 구 분
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이자수익 평가손익 거래손익 손상환입(차손) 합 계 현금및예치금 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 상각후원가측정금융자산및 리스자산 합 계 (단위: 백만원) 구 분 이자수익 평가손익 거래손익 손상환입 합 계 현금및예치금 등 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 상각후원가측정금융자산및 리스자산 합 계 2) 금융부채 (단위: 백만원) 구 분 이자비용 평가손익 거래손익 손상차손 합 계 차입금 발행사채 기타금융부채 리스보증금 합 계 (단위: 백만원) 구 분 이자비용 평가손익 거래손익 손상환입 합 계 당기손익-공정가치 측정금융부채 차입금 발행사채 기타금융부채 리스보증금 합 계 (5) 금융위험관리1) 금융위험관리목적당사의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 환경 및 영향, 각 위험의 범위와 규모 분석, 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름이자율위험을 포함하고 있습니다. 재무부문은 위험노출정도를 경감시키기 위한 정책과 위험을 지속적으로 감시하는 최상위 의사결정기구에 주기적으로 보고하고 있습니다. 2) 시장위험가. 외환위험당사는 외화로 수행된 거래로 인하여 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다.당기말 현재 외화자산과 외화부채의 장부금액은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융자산 나. 금리위험당사는 변동이자율로 발행된 사채로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.① 당기말과 전기말 현재 이자율위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 사채 ② 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 현금흐름이자율 위험에 노출된 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 당기손익 및 순자산에 미치는 영향(법인세효과 차감전 금액)은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 사채 한편, 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율 위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 다. 주가위험당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 주가 10% 가격 변동시 당기손익 및 순자산에 미치는 영향(법인세효과 차감전 금액)은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 당기손익-공정가치측정 금융자산 라. 비관측변수 변동에 의한 민감도 분석금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 투입변수 변동에 따른 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 당기손익-공정가치측정 금융자산 3) 신용위험관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을채택하고 있습니다. 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 당사가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 당사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며, 단일의 거래상대방 또는 유사한
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특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 당사는 거래상대방들이 서로 관련된 기업인 경우 유사한 특성을 가진 거래상대방으로 정의하고 있습니다. 한편 당사의 거래상대방과 관련된 신용위험 집중도는 당기 중 어떠한시점에서도 총 화폐성자산의 10%를 초과하지 않았습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 금융자산 현금및예치금 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융자산 리스자산 소계 난외계정 금융보증(*) 기타인수약정 소계 합 계 (*) 금융보증계약과 관련된 당사의 최대노출정도는 보증이 청구되면 당사가 지급해야 할 최대금액입니다. 동 금융보증계약과 관련하여 당기말 2,415백만원(전기말 3,183백만원)이 재무상태표상 기타부채로 인식되어 있습니다. 4) 유동성위험관리유동성위험관리에 대한 궁극적인 목적은 단기 및 중장기 자금조달 등을 적절하게 관리하기 위한 것입니다. 당사는 충분한 유동성과 차입한도를 유지하고 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 비파생금융부채의 할인전 계약현금흐름의 잔존만기에 따른 만기별 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 1년 미만 1년이상 2년이하 2년 초과 합 계 난내항목: 차입부채 발행사채 기타금융부채 소계 난외항목: 금융보증 기타인수약정 소계 합 계 (단위: 백만원) 구 분 1년 미만 1년이상 2년이하 2년 초과 합 계 난내항목: 차입부채 발행사채 기타금융부채 소계 난외항목: 금융보증 기타인수약정 소계 합 계 상기 현금흐름은 원금과 미래 이자 지급액을 포함한 할인하지 않은 계약상 금액으로,할인된 현금흐름에 기초한 재무상태표상 금액과는 일치하지 않습니다.한편, 당사의 한도성 대출상품에 대한 미사용대출약정금액은 고객의 요구에 따라 즉시 지급될 수 있습니다. (6) 금융상품의 공정가치활성시장에서 거래되는 금융상품(당기손익-공정가치측정금융상품, 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 등)의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에기초하여 산정됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 금융상품은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하여 공정가치측정치를 분류하고 있습니다. 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. - 수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 - 수준 2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한자산이나 부채에 대한 투입변수 (단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외) - 수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 공정가치 측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정합니다. 이러한 목적상 투입변수의 유의성은 공정가치 측정치 전체에 대해 평가되며, 공정가치 측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 측정치는 수준 3의 측정치로 분류하고 있습니다. 공정가치 측정치 전체에 대한 특정 투입변수의 유의성을 평가할 때에는 당해 자산이나 부채에 특유한 요소를 고려하여 판단할 것이 요구됩니다. 1) 당사는 최초 인식 후 공정가치로 측정되는
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금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 다음과 같이 분류합니다. (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 현금및예치금 등 당기손익-공정가치측정 대출채권 당기손익-공정가치측정 유가증권 채무증권(*1) 지분증권 소 계 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 채무증권 금융자산 합계 (*1) 집합투자기구인 미래에셋맵스일반사모투자신탁67호(36,750백만원)는 기초자산과 관련하여 싱가포르 국제중재센터(SIAC)의 중재절차를 진행하고 있으며, 현재로서는 그 결과를 합리적으로 예측할 수 없어 공정가치 평가의 불확실성이 존재합니다. (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 대출채권 당기손익-공정가치측정 유가증권 채무증권 지분증권 소 계 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 채무증권 금융자산 합계 당기손익-공정가치측정 금융부채 매매목적 파생상품부채 금융부채 합계 2) 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융자산과 금융부채 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기말 전기말 공정가치로 측정되는 금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 DCF모형 할인율, 선도금리 등 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 DCF모형 할인율 3) 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 당기와 전기의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기 초 취 득 처분 평 가 수준 3으로부터의 이동(*1) 당기말 금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 (*1) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용 가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였으며, 당사는 수준간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식합니다. (단위: 백만원) 구 분 기 초 취 득 처분 평 가 수준 3으로부터의 이동(*1) 전기말 금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 금융부채 당기손익-공정가치 측정금융부채 (*1) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용 가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였으며, 당사는 수준간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식합니다.4) 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 가치평가기법 종류 장부금액 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 범위 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 DCF,순자산가치법,이항모형,LSMC모형 채무 및 지분증권 할인율 성장률 1%~1.3% 기초자산의 변동성 (단위 : 백만원) 구 분 가치평가기법 종류 장부금액 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 범위 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 DCF,순자산가치법,이항모형,LSMC모형 채무 및 지분증권 할인율 성장률 기초자산의 변동성 5) 당기와 전기 중 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 증감내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 당기말과 전기말 현재 보유하고 있는 금융상품 관련 당기손익 인식액은 포괄손익계산서 상 다음과 같은 개별항목으로 표시되고 있습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기 전기 당기손익 인식금액 당기말 보유 금융상품관련 당기손익 인식액 당기손익 인식금액 전기말 보유 금융상품관련 당기손익 인식액 당기손익-공정가치측정금융자산 관련손익 당기손익-공정가치측정금융부채 관련손익 합 계 31. 특수관계자와의 거래(1) 당기말 현재 당사의 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 종속기업 Mirae Asset Finance Company(Vietnam) Ltd., 미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호, 미래에셋제트투자조합1호 관계기업 미래에셋증권(주), 미래에셋생명보험(주),
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미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호, 미래에셋글로벌투자조합, 미래에셋글로벌바이오투자조합1호, 미래에셋네이버신성장투자조합1호, 미래에셋GS리테일신성장투자조합1호, 미래에셋셀트리온신성장투자조합1호,미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사, KDBC-마이다스동아글로벌콘텐츠펀드,미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사, SparkLabs Korea Fund II, L.P., 스케일업플랫폼창업벤처전문사모투자합자회사,MIRAE ASSET FINANCIAL SERVICES (INDIA) PRIVATE LIMITED, 씨앤피씨씨제1호신기술투자조합, 미래에셋핀테크투자조합1호,미래에셋세이지신기술투자조합1호, 미래에셋홈퍼니싱신기술투자조합1호, 미래에셋혁신성장신기술사업투자조합1호, 미래에셋LG전자신성장투자조합1호, 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호, 미래에셋에듀테크투자조합1호, 미래에셋CJ대한통운신성장투자조합1호, 미래에셋홈퍼니싱신기술투자조합2호, 미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호, 미래에셋글로벌뉴그린투자조합1호, 미래에셋글로벌뉴그린투자조합2호, 미래에셋-현대중공업지주신성장투자조합1호, 미래에셋세이지투자조합2호, 유진-IXV DP 신기술사업투자조합, 씨앤코어타임한국투자신기술투자조합, 미래에셋셀트리온바이오생태계육성펀드, 미래에셋동반성장투자조합1호, 미래에셋혁신성장신기술사업투자조합2호, 엘에스미래에셋ESG투자조합1호, 미래에셋글로벌혁신성장투자조합1호, 미래에셋프롭테크투자조합1호, 미래에셋프롭테크투자조합2호, 미래에셋홈퍼니싱신기술투자조합3호, 미래에셋모빌리티투자조합1호, 주식회사 아난티제이제이, , 미래에셋글로벌스페이스투자조합 제1호, 미래에셋글로벌유니콘투자조합 2호, 아이비케이씨-엠포드 신기술사업투자조합 제1호, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, 미래에셋케이티앤지신성장투자조합1호, 미래에셋제트투자조합2호 기타 특수관계자 미래에셋자산운용(주), 미래에셋컨설팅(주), 미래에셋매니지먼트(주), 브랜드무브(주), 미래에셋맵스아시아퍼시픽부동산공모일호투자회사, 미래에셋금융서비스(주), 미래에셋맵스프런티어사모부동산투자신탁 18호, 사회복지법인미래에셋박현주재단, 미래에셋파트너스제11호 사모투자합자회사, 미래에셋맵스일반사모투자신탁67호, 미래에셋스마트Q아시아헤지포커스전문투자형사모투자신탁1호, Mirae Asset Project Planet Fund I, LP,미래에셋청년창업투자조합, 2016 KIF-미래에셋 ICT 전문투자조합 등 (2) 당기말과 전기말 현재 특수관계자와의 주요 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 회사명 당기말 전기말 채권 채무 채권 채무 종속기업 미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호 미래에셋제트투자조합1호 관계기업 미래에셋증권㈜ 미래에셋생명보험(주) 미래에셋네이버신성장투자조합1호 미래에셋GS리테일신성장투자조합1호 미래에셋셀트리온신성장투자조합1호 미래에셋글로벌바이오투자조합제1호 미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사 미래에셋네이버아시아그로쓰 사모투자합자회사 미래에셋핀테크투자조합1호 미래에셋세이지신기술투자조합1호 미래에셋홈퍼니싱신기술투자조합1호 미래에셋혁신성장신기술사업투자조합1호 미래에셋LG전자신성장투자조합1호 미래에셋에듀테크투자조합1호 미래에셋CJ대한통운신성장투자조합 미래에셋홈퍼니싱신기술투자조합2호 미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호 미래에셋글로벌뉴그린투자조합1호 미래에셋글로벌뉴그린투자조합2호 미래에셋-현대중공업지주신성장투자조합1호 미래에셋세이지투자조합2호 미래에셋셀트리온바이오생태계육성펀드 미래에셋동반성장투자조합1호 미래에셋글로벌혁신성장투자조합1호 미래에셋모빌리티투자조합1호 미래에셋프롭테크투자조합1호 미래에셋프롭테크투자조합2호 미래에셋혁신성장신기술사업투자조합2호 미래에셋홈퍼니싱신기술투자조합3호 엘에스미래에셋ESG투자조합1호 미래에셋글로벌스페이스투자조합 제1호 미래에셋글로벌유니콘투자조합 2호 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 미래에셋케이티앤지신성장투자조합1호 미래에셋제트투자조합2호 기타 특수관계자 합 계 (*1) 대출채권 등은 신용손실충당금 차감 후 금액입니다. 당기말 현재 설정된 대손충당금은 82백만원(전기말
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33백만원)이며, 당해 기간에 인식된 신용손실충당금 전입액은 49백만원(전기 신용손실충당금 전입액은 10백만원)입니다. (3) 당기와 전기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 회사명 당기 전기 수 익 비 용 수 익 비 용 종속기업 미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호 미래에셋제트투자조합1호 관계기업 미래에셋증권(주) 미래에셋생명보험(주) 미래에셋글로벌바이오투자조합1호 미래에셋네이버신성장투자조합1호 미래에셋GS리테일신성장투자조합1호 미래에셋셀트리온신성장투자조합1호 미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사 미래에셋네이버아시아그로쓰 사모투자합자회사 미래에셋핀테크투자조합1호 미래에셋세이지신기술투자조합1호 미래에셋홈퍼니싱신기술투자조합1호 미래에셋혁신성장신기술사업투자조합1호 미래에셋LG전자신성장투자조합1호 미래에셋에듀테크투자조합1호 미래에셋CJ대한통운신성장투자조합 미래에셋홈퍼니싱신기술투자조합2호 미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호 미래에셋글로벌뉴그린투자조합1호 미래에셋글로벌뉴그린투자조합2호 미래에셋-현대중공업지주신성장투자조합1호 미래에셋세이지투자조합2호 미래에셋셀트리온바이오생태계육성펀드 미래에셋동반성장투자조합1호 미래에셋글로벌혁신성장투자조합1호 미래에셋모빌리티투자조합1호 미래에셋프롭테크투자조합1호 미래에셋프롭테크투자조합2호 미래에셋혁신성장신기술사업투자조합2호 미래에셋홈퍼니싱신기술투자조합3호 엘에스미래에셋ESG투자조합1호 미래에셋글로벌투자조합 미래에셋글로벌스페이스투자조합 제1호 미래에셋글로벌유니콘투자조합 2호 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 미래에셋케이티앤지신성장투자조합1호 미래에셋제트투자조합2호 미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호 기타 특수관계자 합 계 (4) 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 회사명 자금대출(차입) 자금상환 현금출자 출자금회수 종속기업 관계기업 미래에셋증권(주) 미래에셋생명보험(주) 미래에셋GS리테일신성장투자조합1호 미래에셋네이버신성장투자조합1호 미래에셋셀트리온신성장투자조합1호 미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사 미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사 미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호 미래에셋글로벌투자조합 미래에셋세이지신기술투자조합1호 미래에셋핀테크투자조합1호 미래에셋LG전자신성장투자조합1호 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 미래에셋CJ대한통운신성장투자조합 미래에셋세이지신기술투자조합2호 미래에셋셀트리온바이오생태계육성펀드 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 주식회사 아난티제이제이 미래에셋혁신성장신기술사업투자조합2호 미래에셋동반성장투자조합1호 엘에스미래에셋ESG투자조합1호 미래에셋글로벌혁신성장투자조합1호 미래에셋글로벌스페이스투자조합 제1호 미래에셋글로벌유니콘투자조합 2호 미래에셋케이티앤지신성장투자조합1호 미래에셋프롭테크투자조합1호 미래에셋프롭테크투자조합2호 미래에셋홈퍼니싱신기술투자조합 3호 미래에셋모빌리티투자조합1호 미래에셋제트투자조합2호 아이비케이씨-엠포드 신기술사업투자조합 제1호 씨앤피씨씨제1호신기술투자조합 기타특수관계자 합계 (단위: 백만원) 구 분 회사명 자금대출 자금상환 현금출자 출자금회수 종속기업 미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호 미래에셋제트투자조합1호 관계기업 미래에셋GS리테일신성장투자조합1호 미래에셋셀트리온신성장투자조합1호 미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사 미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사 미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호 미래에셋글로벌투자조합 미래에셋세이지신기술투자조합1호 미래에셋핀테크투자조합1호 미래에셋홈퍼니싱신기술투자조합1호 미래에셋혁신성장신기술사업투자조합1호 미래에셋LG전자신성장투자조합1호 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 미래에셋에듀테크투자조합1호 미래에셋CJ대한통운신성장투자조합 미래에셋홈퍼니싱신기술투자조합2호 미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호 미래에셋글로벌뉴그린투자조합1호 미래에셋글로벌뉴그린투자조합2호 미래에셋-현대중공업지주신성장투자조합1호 미래에셋세이지투자조합2호 유진-IXV DP 신기술사업투자조합 씨앤코어타임한국투자신기술투자조합 미래에셋셀트리온바이오생태계육성펀드
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기타특수관계자 합계 (5) 당기말 현재 특수관계자와의 중요한 지급보증 및 담보제공 등의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 지급보증내역 지급보증 한도금액 제공받은 회사 미래에셋캐피탈(주) 외화지급보증 (6) 당기와 전기 중 당사의 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당 기 전 기 급여 퇴직급여 합 계 32. 현금흐름표(1) 당기말과 전기말 현재 현금흐름표상 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 (2) 당기와 전기 중 현금 유출입이 없는 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당 기 전 기 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손실 리스사용권자산의 취득 리스사용권자산의 처분 매도유가증권의 상환 (3) 당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차입금 사채 리스부채 합 계 당기초 재무현금흐름의 변동 기타변동 당기말 (단위: 백만원) 구 분 차입금 사채 리스부채 합 계 전기초 재무현금흐름의 변동 기타변동 전기말 33. 우발부채와 주요약정사항(1) 당기말과 전기말 현재 당사는 제 금융기관과 다음과 같은 차입약정을 체결하고 있습니다. (단위: 백만원) 금융기관 약정사항 당기말 전기말 한도금액 실행금액 한도금액 실행금액 신한은행 일중당좌차월 당좌차월 매입보장 BLCP 어음할인약정 우리은행 일중당좌차월 당좌차월 국민은행 일중당좌차월 당좌차월 대구은행 한도대출 한국증권금융 한도대출 농협은행 당좌차월 중국공상은행 한도대출 중국은행 한도대출 중국광대은행 한도대출 합 계 (2) 당사는 광고료 업무와 관련하여 당기말 1,995백만원(한도 2,500백만원), 전기말 1,429백만원(한도 2,500백만원)의 지급보증을 제공하고 있으며 종속기업인 미래에셋캐피탈 베트남법인(Mirae Asset Finance Company(Vietnam) Ltd.)을 위하여 VND 1,564,800백만(한도: VND 1,564,800백만), USD 201백만(한도: USD 201백만)의지급보증을 제공하였습니다. (3) 당기말 현재 인수약정 및 대출약정의 체결내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 회 사 명 약정금액 인수약정 대출약정 이앤에프다이아몬드홀딩스 주식회사 외 합 계 (4) 세계적인 COVID-19의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 공장 폐쇄, 자가격리, 입국제한, 여행 금지 등의 조치를 시행하고 있습니다. COVID-19 팬데믹이 당사의 영업에 미칠 궁극적인 영향은 아직 알 수 없고, 향후 전개되는 국면에 따라달라질 것으로 보입니다. COVID-19의 지속기간, 심각성은 매우 불확실하고 예측할수 없으며, 정부나 당사의 보호조치로 인하여 실질적인 영업중단이 발생하고 영업규모가 감소할 수 있습니다. 이로 인한 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없지만 경영진은 당사가 사업을 영위하는 대부분의 지역 및 영업 부문이 어느 정도 영향을 받을 것으로 예상하고 있습니다. COVID-19가 당사의 영업에 미치는 영향의 정도와 기간은 아직 결정할 수 없습니다. 6. 배당에 관한 사항 (1) 배당에 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시할 수 있으며 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정할 수 있습니다. 1) 이익배당 제51조(이익배당) ①이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. 단, 주식에 의한 배당은 이익배당총액의 2분의 1에 상당하는 금액을 초과하지 못한다. ② 주식의 배당은 주식의 권면액으로 하고 주식으로 배당할 이익의 금액중 주식의 권면액에 미달하는 단주가 있을 때에는 그 부분에 대하여는 금전으로 배당한다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자에게 지급한다. ④ 배당금은 주주총회의 결의일로부터 2개월 이내에 이를 지급한다. 다만, 주주총회에서 배당금이 지급시기를 따로 정한 경우에는 그러하지
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아니한다. ⑤ 회사가 귀책사유 없이 이익배당의 지급을 통지받은 주주 또는 등록질권자에게 이익배당금을 지급할 수 없는 경우에는 지급기한이 경과되더라도 그 이자를 지급하지 않는다. 2) 중간배당 제51조의 2(중간배당) ① 회사는 사업년도 중 1회에 한하여 일정한 날을 정하여 그 날의 주주에게 상법 제462조의 3에 의한 중간배당을 할 수 있다. ② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 이내에 하여야 한다. ③ 중간배당은 직전 결산기의 대차대조표 상의 순재산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 직전 결산기의 자본의 액 직전 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 상법시행령에서 정하는 미실현이익 직전 결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 직전 결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정 목적을 위해 적립한 임의준비금 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 ④ 사업년도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도 말에 발행된 것으로 본다. 3) 배당금 지급청구권의 소멸 제52조 (배당금 지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니 하면 소멸시효가 완성된다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속된다. (2) 당사의 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제27기 제26기 제25기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 보통주 우선주 주식배당수익률(%) 보통주 우선주 주당 현금배당금(원) 보통주 우선주 주당 주식배당(주) 보통주 우선주 (3) 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] (1) 증자(감자)현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2005년 05월 13일 유상증자(제3자배정) 상환우선주 2005년 09월 16일 무상증자 보통주 2005년 09월 15일 무상증자 상환우선주 2005년 09월 21일 유상증자(제3자배정) 전환우선주 2005년 09월 29일 유상증자(제3자배정) 보통주 2005년 09월 30일 유상증자(제3자배정) 전환우선주 2007년 06월 07일 전환권행사 보통주 2007년 06월 07일 전환권행사 전환우선주 2007년 06월 27일 상환권행사 상환우선주 2007년 06월 28일 유상증자(제3자배정) 상환우선주 2007년 06월 29일 유상증자(제3자배정) 상환우선주 2007년 08월 16일 유상감자 보통주 2010년 06월 24일 상환권행사 상환우선주 2011년 07월 01일 상환권행사 상환우선주 2012년 06월 22일 상환권행사 상환우선주 2016년 09월 23일 유상증자(제3자배정) 보통주 (2) 전환사채 등 발행현황 - 해당사항 없음 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] (1)채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 미래에셋캐피탈 기업어음증권 사모 A1(한국신용평가, 나이스신용평가) 상환 미래에셋캐피탈 기업어음증권 사모 A1(한국신용평가, 나이스신용평가) 상환 미래에셋캐피탈 기업어음증권 사모 A1(한국신용평가, 나이스신용평가) 상환 미래에셋캐피탈 기업어음증권 사모 A1(한국신용평가, 나이스신용평가)
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상환 미래에셋캐피탈 기업어음증권 공모 A1(한국신용평가, 나이스신용평가) 미상환 키움증권 미래에셋캐피탈 기업어음증권 공모 A1(한국신용평가, 나이스신용평가) 미상환 키움증권 미래에셋캐피탈 기업어음증권 사모 A1(한국신용평가, 나이스신용평가) 상환 미래에셋캐피탈 기업어음증권 사모 A1(한국신용평가, 나이스신용평가) 상환 미래에셋캐피탈 기업어음증권 공모 A1(한국신용평가, 나이스신용평가) 미상환 키움증권 미래에셋캐피탈 기업어음증권 공모 A1(한국신용평가, 나이스신용평가) 미상환 키움증권 미래에셋캐피탈 기업어음증권 사모 A1(한국신용평가, 나이스신용평가) 상환 미래에셋캐피탈 기업어음증권 사모 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 상환 미래에셋캐피탈 기업어음증권 사모 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 미상환 미래에셋캐피탈 기업어음증권 사모 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 미상환 미래에셋캐피탈 기업어음증권 사모 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 미상환 미래에셋캐피탈 기업어음증권 사모 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 미상환 미래에셋캐피탈 기업어음증권 사모 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 미상환 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 키움증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 키움증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 상환 NH투자증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 NH투자증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 상환 NH투자증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 NH투자증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 NH투자증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 상환 NH투자증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 상환 NH투자증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 상환 NH투자증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 상환 교보증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 상환 KB증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 상환 KB증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 상환 KB증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 상환 KB증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 상환 KB증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 KB증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 신한금융투자 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 상환 KB증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 KB증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 상환 메리츠증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 메리츠증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 신한금융투자 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 신한금융투자 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 신한금융투자 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 신한금융투자 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 신한금융투자 미래에셋캐피탈 회사채 공모
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AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 신한금융투자 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 한양증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 한양증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 NH투자증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 NH투자증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 KB증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 KB증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 교보증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 교보증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 교보증권 미래에셋캐피탈 회사채(지속가능채권) 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 NH투자증권 미래에셋캐피탈 회사채(지속가능채권) 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 NH투자증권 미래에셋캐피탈 회사채(지속가능채권) 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 NH투자증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 한양증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 한양증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 신한금융투자 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 신한금융투자 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 한국투자증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 한국투자증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 신한금융투자 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 신한금융투자 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 한양증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 한양증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 NH투자증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 NH투자증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 NH투자증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 NH투자증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 KB증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 NH투자증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 NH투자증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 한양증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 한양증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 케이프투자증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 NH투자증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 교보증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 한국투자증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 한국투자증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모
미래에셋캐피탈 — 사업보고서 (2022.12)

AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 KB증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 KB증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 KB증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 KB증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 KB증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 NH투자증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 KB증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 교보증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 한국투자증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 한국투자증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 신영증권 미래에셋캐피탈 회사채(지속가능채권) 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 신영증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 NH투자증권 미래에셋캐피탈 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가,나이스신용평가) 미상환 NH투자증권 합 계 (2) 기업어음증권 미상환 잔액연결기준 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 별도기준 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (3) 단기사채 미상환 잔액연결기준 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 별도기준 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 (4) 회사채 미상환 잔액연결기준 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 별도기준 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (5) 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (6) 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (7) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 - 해당사항 없음 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 (1) 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생
미래에셋캐피탈 — 사업보고서 (2022.12)

사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채 제20회 운영자금 운영자금 회사채 제21회 운영자금 운영자금 회사채 제22회 운영자금 운영자금 회사채 제23회 운영자금 운영자금 회사채 제23회 운영자금 운영자금 회사채 제24회 운영자금 운영자금 회사채 제25회 운영자금 운영자금 회사채 제25회 차환자금 차환자금 회사채 제26회 운영자금 운영자금 회사채 제27회 운영자금 운영자금 회사채 2019년 운영자금 운영자금 회사채 2020년 차환자금 차환자금 회사채 2020년 운영자금 운영자금 회사채 2021년 차환자금 차환자금 회사채 2021년 운영자금 운영자금 회사채(지속가능채권) 2021년 운영자금 (친환경 관련 기업 금융지원 및 소상공인 대상 금융서비스 제공) 운영자금 (소상공인대출, 이차전지 및 폐기물 처리업체 관련 투자) 회사채 2022년 차환자금 차환자금 회사채 2022년 운영자금 운영자금 회사채(지속가능채권) 2022년 운영자금 (친환경 관련 기업 금융지원 및 소상공인 대상 금융서비스 제공) 운영자금 (신재생에너지 관련기업 투자) 기업어음증권 제1회 운영자금 운영자금 기업어음증권 제2회 운영자금 운영자금 기업어음증권 제3회 운영자금 운영자금 기업어음증권 제4회 차환자금 차환자금 기업어음증권 제5회 차환자금 차환자금 주1) 2019년 9월 부터 일괄신고서를 이용한 회사채 발행 - 19년 공시일자('19.09.05), 효력발생기간(2019.09.17 ~ 2020.09.16) 1조원 공시 9,600억원 발행 완료 - 20년 공시일자('19.12.26), 효력발생기간(2020.01.06 ~ 2021.01.05) 1조원 공시 8,000억원 발행 완료 - 21년 공시일자('20.12.29), 효력발생기간(2021.01.07 ~ 2022.01.06) 1조원 공시 1조원 발행 완료 - 21년 2차 일괄신고서 공시일자('21.11.25), 효력발생기간(2021.12.03 ~ 2022.12. 02) 1조원 공시, 8,200억원 발행 완료 - 22년 일괄신고서 공시일자('22.08.25), 효력발생기간(2022.09.02 ~ 2023.09.01) 1조원 공시, 300억원 발행 완료 - 22년 일괄신고서 공시일자('22.08.25), 효력발생기간(2022.09.02 ~ 2023.09.01) 1조원 공시, 3,350억원 발행 완료주2) 증권발행 관련 내역은