chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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취득원가에서 직접 차감한 가액으로 표시하고 있습니다.한편, 자산의 진부화 및 시장가치의 급격한 하락 등으로 인하여 무형자산의 회수가능액이 장부가액에 중요하게 미달되는 경우에는 장부가액을 회수가능가액으로 조정하고 그 차액을 무형자산감액손실의 과목으로 하여 당기손실로 처리하고 있습니다. 다만, 전기 이전에 감액된 자산의 회수가능가액이 장부가액을 초과하게 되는 경우에는 그 자산이 감액되기 전 장부가액의 상각 후 잔액을 한도로 하여 그 초과액을 감액손실환입의 과목으로 당기이익으로 처리하고 있습니다.아. 종업원급여(1) 퇴직급여충당부채 당사는 임직원의 수급권을 보장하기 위하여 근로자퇴직급여보장법상의 확정기여형 퇴직연금제도와 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정기여형 퇴직연금제도에 따라 당해 회계기간 중에 당사가 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여의 과목으로 당기비용으로 인식하고 있으며, 확정기여형 퇴직연금제도를 적용하지 아니하고 있는 보고기간말 현재 1년 이상 근속한 직원이 일시에 퇴직할 경우 지급하여야 할 퇴직금(근로기준법과 당사의 퇴직금지급 규정 중 큰 금액)에 상당하는 금액을 퇴직급여충당부채로 계상하고 있습니다.(2) 연차수당부채당사는 종업원이 미래의 연차유급휴가에 대한 권리를 발생시키는 근무용역을 제공하는 회계기간에 연차유급휴가와 관련된 비용과 부채를 인식하고 있습니다. 당사는 종업원의 미사용 연차에 대하여 보상을 하므로 근무용역의 제공으로 발생하는 연차유급휴가 전체에 대하여 비용과 부채를 인식합니다.자. 매출채권등의 양도 및 할인액의 처리당사는 매출채권 등을 타인에게 양도 또는 할인하는 경우 당해 채권에 대한 권리와 의무가 양도인과 분리되어 실질적으로 이전되는 때에는 동 금액을 매출채권에서 차감하고 장부가액과 처분가액과의 차이를 매출채권처분손익으로 인식하고 있습니다. 차. 환율변동효과 (1) 기능통화 및 표시통화 당사는 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)이며 재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원'으로 표시하고 있습니다. (2) 외화거래 당사는 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 역사적원가로 측정하는 비화폐성 외화항목은 거래일의 환율로 환산하고, 공정가치로 측정하는 비화폐성항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하였습니다. 비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에는 그손익에 포함된 환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 또한, 화폐성 외화자산 및 부채는 보고기간말 현재 환율로 환산하고 있으며 환산손익은 당기손익으로 계상하고 있습니다. 다만, 외화표시 매도가능채무증권의 경우 동 금액을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 카. 중소기업회계처리에 대한 특례당사는 중소기업기본법에 의한 중소기업으로서 일반기업회계기준 제31장 중소기업회계처리 특례에 의거 법인세비용을 법인세법등의 법령에 의하여 납부하여야 할 금액으로 하고 있습니다. 4. 매출채권의 할인액 당기말과 전기말 현재 당사의 매출채권 할인액 중 만기 미도래분은 각각 269,500,000원과 0원입니다. 5. 유형자산 당기와 전기 중 유형자산의 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. 26(당)기> (단위 : 원) 구 분 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 계 기초 취득 감가상각 기말 취득원가 감가상각누계액 계 25(전)기> (단위 : 원) 구 분 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 계 기초 취득 감가상각 기말 취득원가 감가상각누계액 계 (3) 감가상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다 (단위: 원) 구분 당기 전기 매출원가 판매비와관리비 합계 6. 무형자산 (1) 당기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. 26(당)기 > (단위: 원 구 분 산업재산권 소프트웨어 합 계 취득원가 상각누계액 계 25(전)기> (단위: 원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 합 계 취득원가 상각누계액 계 (2) 당기와 전기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
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26(당)기 > (단위: 원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 합 계 당기초 취 득 상 각 당기말 25(전)기> (단위: 원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 합 계 당기초 취 득 상 각 당기말 (3) 무형자산상각액 (단위: 원) 구 분 제 26 (당)기 제 25 (전)기 제조원가 판매비와 관리비 합 계 7. 차입금 (1) 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차입처 자금의 용도 연이자율(%) 제 26(당)기 제 25(전)기 산업은행 산업운영자금 기업은행 중소기업자금대출 KEB하나은행 무역어음대출 계 (2) 당기말 현재 기업은행 차입금과 관련하여 기술신용보증기금으로부터 510,000,000원의 보증을 제공받고 있습니다. 또한 하나은행 차입금과 관련하여 한국무역보험공사로부터 475,000,000원의 수출신용보증을 제공받고 있습니다.(3) 당사 차입금과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다. 8. 퇴직급여충당부채 (1) 당기와 전기 중 퇴직급여충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 제 26(당)기 제 25(전)기 기초 지급 설정 기말 당기와 전기 중 회사가 확정기여제도 하에서 인식한 퇴직급여는 각각 245,161,806원과 209,866,381원입니다 9. 자본 (1) 당기말 현재 당사의 발행주식은 보통주로서 발행할 주식총수는 5백만주, 1주의 금액은 5,000원이며, 발행주식수는 총 174,094주로 자본금은 870,470천원입니다.(2) 당기와 전기의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 제 26(당)기 제 25(전)기
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 여신전문금융업 개요 여신전문금융업은 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 총 4개업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 영위하고 있습니다. 카드업종을 제외한 기타 업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 업종입니다. 한국투자캐피탈은 신용카드업을 제외한 3개 업종(시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업)에 등록하여 사업을 영위하고 있습니다. 나. 산업의 현황 여신전문금융업은 글로벌 금융위기 이후 지속된 저금리 기조와 유관산업의 성장으로 꾸준한 성장세를 보이고 있습니다. 국내 여신전문금융업은 자동차금융의 비중이 큰 편으로 자동차 내수시장 규모가 여신전문금융업의 성장에 큰 영향을 주고 있습니다. 하지만 최근 신용카드사, 은행 등 타업권의 자동차금융 진출 확대로 경쟁이 심화되어 포트폴리오 다각화 측면으로 기업금융, 투자금융의 포트폴리오 비중이 증가하는 추세입니다. 이에 여신전문금융회사들은 장기적인 성장 기반의 강화와 함께 리스크 관리를 비롯한 관리 역량 또한 중요한 경쟁력으로 작용할 전망입니다. 다. 경쟁요소 여신전문금융회사의 핵심적인 경쟁요소는 자금조달 능력입니다. 대부분의 여신전문금융회사들은 회사채, CP 등 채권시장을 통해 자금을 조달하고 있기 때문에 신용평가등급이 매우 중요합니다. 당사는 한국투자금융지주의 자회사로서 모회사의 우수한 대외신인도를 바탕으로 안정적인 자금조달능력을 보유하고 있으며 한국투자증권, 한국투자저축은행 등과의 연계 영업을 통한 시너지 극대화와 우수 인력의 적극적인 영입을 통한 심사 및 리스크관리로 설립 이후 꾸준히 성장해왔습니다. 라. 관계법령 및 정부의 규제 등 감독규정〉- 여신전문금융업법, 동법 시행령, 동법 시행규칙- 여신전문금융업감독규정, 동 시행세칙 등 대비 총자산 한도 : 자기자본의 9배 이내- 부동산 프로젝트파이낸싱 대한 익스포져 한도 : 여신성 자산의 30% 이내- 조정자기자본비율 : 7% 이상- 원화유동성비율 : 100% 이상 - 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내- 대주주 신용공여한도 : 자기자본의 50% 이내- 대주주 발행주식 보유한도 : 자기자본의 150% 이내 2. 영업의 현황 가. 영업의 개황 당사의 2022년 세전이익은 1,762억원으로 전년동기대비 346억원 증가하였습니다. 부동산 경기 저하에도 불구하고 기업금융 및 투자금융 자산은 확대 되었으며, 수익성 또한 개선세를 지속하였습니다. 당사는 조달 비용 증가 및 기준금리 인상 지속으로 인한 조달환경 저하에 따라 시장상황을 지속적으로 모니터링 하고 있으며, 유동성 관리 집중 및 보유 자산에 대한 리스크관리를 강화하고 있습니다. 나. 사업부문의 구분 주요 상품및 서비스 내용 대출 개인 및 기업을 상대로 운전자금, 부동산 PF, 담보대출 등 할부금융 재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융 투자금융 조합, 사모투자전문회사 및 기타 간접투자기구에 대한 출자, 주식연계채권 매입, 프로젝트 금융, 국내외 대체투자, 신기술사업자에 대한 투자 및 융자 등 시설대여(리스) 이용자가 선정한 특정 물건을 구입한 후 임대(리스)하고 일정 기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차 형식의 물건을 매개로 한 물적금융 다. 사업부문별 현황 (단위: 백만원) 구 분 대출 할부금융 투자금융 신기술사업 계 라. 자금조달 및 운용 실적 (1) 자금조달 실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 조달 항목 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 부채 차입금 사채 기타부채 합 계 주1) 이자율은 가중평균이자율로 연환산 수치임주2) 별도재무제표 기준(2) 자금운용 실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액
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이자율 비중 현금 및 예치금 할부금융 대출채권 유형자산 신기술자산 기타 합 계 주1) 이자율은 가중평균이자율로 연환산 수치임주2) 별도재무제표 기준 마. 영업수익 현황 (단위 :백만원,%) 구 분 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 대출채권수익 할부금융수익 예치금이자 유가증권관련수익 수수료수익 기타영업수익 총 계 주) 별도재무제표 기준 3. 파생상품거래 현황 - 해당사항 없음 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일) 지 역 본 점 지 점 출장소 합 계 서울특별시 계 나. 자회사 현황- 해당사항 없음 다. 영업설비 등 현황 - 당사가 보유하고 있는 영업용 토지 또는 건물은 없으며, 본점 사무실을 임차하여 영업하고 있습니다. 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 자본적정성 관련지표 (1) 조정자기자본 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 조정자기자본(A) 조정총자산(B) 조정자기자본비율(A/B) 주) 조정자기자본비율 = 조정자기자본/조정총자산 ×100 (2) 유동성 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 유동성자산(A) 유동성부채(B) 유동성비율(A/B) 주1) 유동성비율 = 유동성자산/유동성부채 ×100주2) 유동성자산 : 90일이내 만기도래 자산, 유동성부채 : 90일이내 만기도래 부채 나. 재무건전성 관련지표 (1) 대손충당금 적립 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 대손충당금 잔액(A) 대손충당금 최소의무적립액(B) 대손충당금적립비율(A/B) 주) 대손충당금 잔액은 대손준비금 포함한 금액임 (2) 무수익여신 등 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 무수익 여신잔액 주) 무수익여신잔액 및 비율은 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준에 따른 고정이하채권잔액 및 비율임. (3) 여신건전성 및 연체율 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 손실위험도가중부실채권비율 가중부실채권 등 손실위험도가중부실채권비율 고정이하채권비율 고정 회수의문 추정손실 고정이하채권계 고정이하채권비율 연체채권비율 연체채권액 연체채권비율 대주주에 대한신용공여비율 대주주 신용공여액 대주주에 대한 신용공여비율
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 이사의 경영진단 일반원칙 및 주의사항 가. 예측정보에 대한 일반원칙당사가 사업보고서 상에서 기재하는 미래에 발생가능할 것으로 예상하는 주요 사업 및 활동, 사건에 대한 부분은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대해 회사의 의견을 적절히 반영한 것입니다. 이러한 예측정보들은 미래의 주요 사업환경과 관련된 여러가지 가정에 기초하고 있으며, 이 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 나. 주의사항당 보고서의 주요한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 사이에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인들을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있습니다.당사는 이러한 예측정보에 대한 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위해 예측정보에 기재된 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.따라서 사업보고서 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 추가적으로 기재할 부분이 없음을 확인하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 시설대여, 신기술사업금융업 등의 업무를 영위할 목적으로 2014년 11월 03일 설립하였습니다. 3. 재무상태 및 주요실적 1) 재무제표에 관한 사항 (단위 : 원) 과 목 FY2022 FY2021 증감 증감율(%) 자 산 1. 현금및예치금 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 3. 관계기업투자 4. 상각후원가측정금융자산 5. 유형자산 6. 무형자산 7. 이연법인세자산 8. 상각후원가측정기타금융자산 9. 기타비금융자산 자 산 총 계 부 채 1. 차입부채 2. 충당부채 3. 기타금융부채 4. 기타비금융부채 부 채 총 계 자 본 1. 자본금 2. 자본잉여금(기타자본항목) 3. 이익잉여금(결손금) 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 영 업 수 익 영 업 비 용 영 업 손 익 영 업 외 수 익 영 업 외 비 용 법인세비용차감전순이익 법 인 세 비 용 당 기 순 이 익 주 당 순 이 익(원) * 연결재무제표 기준 2) 사업부문별 자산내역 (단위 : 백만원, %) 구분 FY2022 FY2021 비고 잔액 구성비 잔액 구성비 대출 할부금융 신기술사업 투자금융 계 3) 영업수익 실적 (단위 : 백만원) 구분 FY2022 FY2021 비고 대출채권수익 할부금융수익 예치금이자 유가증권관련수익 수수료수익 기타영업수익 영업수익 4) 주요경영지표 (단위 : %) 구 분 FY2022 FY2021 지표 산식 조정자기자본비율 조정자기자본/조정총자산*100 자기자본이익율 당기순이익/자기자본*100 대손충당금적립비율 대손충당금잔액/대손충당금 최소의무적립액*100 원화유동성자산비율 원화유동성자산/원화유동성부채*100 * 대손충당금적립비율에서 대손충당금잔액은 대손준비금 포함한 금액임 4. 유동성 및 자금조달 가. 유동성 현황당사의 유동성 내역은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구 분 FY2022 FY2021 비고 유동성 자산 유동성 부채 유동성 비율 여신전문금융업법과 그 하위 규정에 따라서, 여신전문금융회사는 반드시 원화유동성비율을 100%이상 유지하여야 합니다. 나. 자금조달 현황 (단위 : 백만원) 구 분 조달금리(%) 조달금액 비 고 기업어음(단기) 2.96~8.30 기업어음(장기) 회사채 차입금 3.04~6.46 합 계 5. 부외거래 본 보고서의 "
대상 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

II. 증권의 주요 권리내용 1. 사채의 명칭, 이자율 및 만기에 관한 사항 (단위 : 억원) 회차 금액 이자율 만기일 옵션관련사항 제146-1회 무보증사채 주2) 2025년 01월 17일 제146-2회 무보증사채 주3) 2026년 01월 19일 합계 주1) 본 사채는 2023년 01월 09일 09시부터 16시 30분까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제146-1회 및 제146-2회 무보증사채의 발행총액 합계 금 이천억원(\ 200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있으며, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 대상(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 이자율은 2023년 01월 12일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 대상(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 이자율은 2023년 01월 12일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다. (중략) 가. 사채관리회사의 사채관리조건 (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료 한국예탁결제원 서울시 영등포구 여의나루로4길 23 주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정이므로 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다 (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료 한국예탁결제원 서울시 영등포구 여의나루로4길 23 주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정이므로 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다 (주5) 정정 후
대상 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

II. 증권의 주요 권리내용 1. 사채의 명칭, 이자율 및 만기에 관한 사항 (단위 : 억원) 회차 금액 이자율 만기일 옵션관련사항 제146-1회 무보증사채 주1) 2025년 01월 17일 제146-2회 무보증사채 주2) 2026년 01월 19일 합계 주1) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 대상(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.49%p.를 가산한 이자율로 합니다.주2) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 대상(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.41%p.를 가산한 이자율로 합니다. (중략) 가. 사채관리회사의 사채관리조건 (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료 한국예탁결제원 서울시 영등포구 여의나루로4길 23 (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료 한국예탁결제원 서울시 영등포구 여의나루로4길 23 (주6) 정정 전 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역가. 자금조달금액 [제146-1회] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 발 행 제 비 용(2) 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다 [제146-2회] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 발 행 제 비 용(2) 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다 나. 발행제비용의 내역 [제146-1회] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 발행금액 금 400억원 x 0.06% 인수수수료 전자등록총액 금 400억원 x 0.20% 대표주관수수료 전자등록총액 금 400억원 x 0.01% 사채관리수수료 정액 신용평가수수료 NICE신용평가, 한국신용평가 (VAT별도) 기타 비용 상장수수료 250억원 이상 500억원 미만 상장연부과금 1년당 100,000원(최대 50만원) 등록비용 전자등록금액의 100,000분의 1(최대 50만원) 표준코드수수료 건당 20,000원 합 계 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. [제146-2회] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 발행금액 금 600억원 x 0.07% 인수수수료 전자등록총액 금 600억원 x 0.20% 대표주관수수료 전자등록총액 금 400억원 x 0.01% 사채관리수수료 정액 신용평가수수료 NICE신용평가, 한국기업평가 (VAT별도) 기타 비용 상장수수료 500억원 이상 1,000억원 미만 상장연부과금 1년당 100,000원(최대 50만원) 등록비용 전자등록금액의 100,000분의 1(최대 50만원) 표준코드수수료 건당 20,000원 합 계 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. 주1) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 및 대표주관수수료 : 회사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 회사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2 - 등록비용 : 채권등록업무규정 2. 자금의 사용목적 가. 자금의 사용목적 금번 당사가 발행하는 제146-1회 및 제146-2회 무보증사채 발행자금 1,000억원은
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채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 회차 : (기준일 : 2023년 01월 05일 (단위 : 백만원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. 회차 : (기준일 : 2023년 01월 05일 (단위 : 백만원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. 나. 자금의 세부 사용내역 금번 당사가 발행하는 제146-1회 및 제146-2회 무보증사채 발행자금 1,000억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. [회사채 상환 내역] (단위: 백만원) 채권명 발행금액 발행금리 만기일 비고 제143-1회 주1) 발행제비용은 동사 보유 자체 자금을 통해 조달할 예정입니다.주2) 금번 사채 발행일로부터 실제 자금 사용일까지 남은 기간 동안 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.[채무상환자금 세부 사용내역] (단위: 백만원) 구분 차입처 이자율 차입금액(주1) 만기일 USANCE 한국산업은행 등 주1) 달러 외화차입금으로 원화금액은 서울외국환중개 2022년 12월 31일자 최초고시 환율인 1,267.3원/$ 를 적용하였습니다.주2) 발행제비용은 동사 보유 자체 자금을 통해 조달할 예정입니다.주3) 금번 사채 발행일로부터 실제 자금 사용일까지 남은 기간 동안 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. (주6) 정정 후 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역가. 자금조달금액 [제146-1회] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 발 행 제 비 용(2) 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다 [제146-2회] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 발 행 제 비 용(2) 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다 나. 발행제비용의 내역 [제146-1회] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 발행금액 금 700억원 x 0.06% 인수수수료 전자등록총액 금 700억원 x 0.20% 대표주관수수료 전자등록총액 금 700억원 x 0.01% 사채관리수수료 정액 신용평가수수료 NICE신용평가, 한국신용평가 (VAT별도) 기타 비용 상장수수료 500억원 이상 1,000억원 미만 상장연부과금 1년당 100,000원(최대 50만원) 등록비용 전자등록금액의 100,000분의 1(최대 50만원) 표준코드수수료 건당 20,000원 합 계 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. [제146-2회] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 발행금액 금 1,200억원 x 0.07% 인수수수료 전자등록총액 금 1,200억원 x 0.20% 대표주관수수료 전자등록총액 금 1,200억원 x 0.01% 사채관리수수료 정액 신용평가수수료 NICE신용평가, 한국기업평가 (VAT별도) 기타 비용 상장수수료 1,000억원 이상 2,000억원 미만 상장연부과금 1년당 100,000원(최대 50만원) 등록비용 전자등록금액의 100,000분의 1(최대 50만원) 표준코드수수료 건당 20,000원 합 계 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. 주1) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 및 대표주관수수료 : 회사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 회사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2 - 등록비용 : 채권등록업무규정 2. 자금의 사용목적 가. 자금의 사용목적 금번 당사가 발행하는 제146-1회 및 제146-2회 무보증사채 발행자금 억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 회차 :
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(기준일 : 2023년 01월 05일 (단위 : 백만원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. 회차 : (기준일 : 2023년 01월 05일 (단위 : 백만원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. 나. 자금의 세부 사용내역 금번 당사가 발행하는 제146-1회 및 제146-2회 무보증사채 발행자금 억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. [회사채 상환 내역] (단위: 백만원) 채권명 발행금액 발행금리 만기일 비고 제143-1회 주1) 발행제비용은 동사 보유 자체 자금을 통해 조달할 예정입니다.주2) 금번 사채 발행일로부터 실제 자금 사용일까지 남은 기간 동안 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.[채무상환자금 세부 사용내역] (단위: 백만원) 구분 차입처 이자율 차입금액(주1) 만기일 USANCE 한국산업은행 등 주1) 달러 외화차입금으로 원화금액은 서울외국환중개 2022년 12월 31일자 최초고시 환율인 1,267.3원/$ 를 적용하였습니다.주2) 발행제비용은 동사 보유 자체 자금을 통해 조달할 예정입니다.주3) 금번 사채 발행일로부터 실제 자금 사용일까지 남은 기간 동안 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. 위 정정사항외에 모든 사항은2023년 01월 06일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.
케이원제15호판교위탁관리부동산투자회사 — 사업보고서 (2022.10)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황- 부동산투자회사법에 따라 설립된 부동산투자회사는 2022년 04월 30일 현재 기업구조조정부동산투자회사 16개, 위탁관리부동산투자회사 305개, 자기관리부동산투자회사 4개 등 총 325개사가 영업하고 있습니다. 이 중 상장리츠는 19개, 총 자산규모 11.2조원 수준입니다.- 부동산투자회사 현황 : 리츠정보시스템, 리츠통계현황(2022년 10월)> 1.jpg [리츠유형별 리츠 수 및 자산 총계] 2.jpg [리츠규모별 리츠 수 및 자산총계 3.jpg [자산관리회사별 운용리츠 현황] 나. 시장점유율 전체 유효시장규모를 파악하기 어려움에 따라 정확한 시장점유율의 산정이 어렵습니다. 다. 조직도 이사회는 자산관리회사와는 독립된 3인 이상의 이사로 구성됩니다. 회사의 지배구조도.jpg [회사의 지배구조도] 2. 주요 제품 및 서비스 가. 영업개황 및 사업부문의 구분 1) 영업개황 - 당해 회사는 부동산투자회사법에 따라 설립된 명목회사(Paper Company)로서 다수의 법인 및 개인 투자자들로부터 자금을 확보하여 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ계량 및 처분, 부동산의 임대차, 부동산 개발 등의 방법으로 자산을 투자ㆍ운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당함을 사업의 목적으로 합니다. 또한 취득 부동산의 안정적 운용을 통하여 투자자들에게 일정수준 이상의 투자수익을 제공할 수 있도록 함으로써 부동산 직접 투자로 인한 위험 회피가 가능하도록 할 것 입니다.2) 공시대상 사업부문의 구분 - 회사는 2021년 4월 28일 설립 이후 2021년 06월 30일에 부동산을 취득하였으며, 보유부동산의 운용(임대, 관리, 처분)을 통하여 투자자들에게 투자수익을 제공하는 부동산임대업을 영위하고 있습니다. 나) 보유 부동산 개요 구 분 에이치스퀘어 N동 위치 경기도 성남시 분당구 판교역로 235 준공일자 2011년 03월 31일 건폐율/용적률 대지면적 연면적 구 분 에이치스퀘어 S동 위치 경기도 성남시 분당구 판교역로 231 준공일자 2011년 03월 31일 건폐율/용적률 대지면적 연면적 3. 원재료 및 생산설비 - 당사는 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산의 임대차, 부동산개발 목적의 법인으로서 해당사항이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 - 당사의 매출은 당사가 보유한 부동산 임대를 통해 수취하는 임대료를 기반으로 하며, 임대료 이외 발생하는 매출은 없습니다. 임차인별 임대료 내역은 아래와 같습니다. - 임차인별 임대료(매출금액) 내역 (단위 : 백만원) 구 분 제3기 제2기 매출금액 매출금액 (주)카카오 (유)시높시스코리아 안리쓰코퍼레이션(주) (주)바커케미칼코리아 합 계 * 상기 매출금액에는 임대보증금 수익이 반영되지 않았습니다. - 당사는 부동산투자회사로서, 수주상황과 관련하여 해당사항이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가) 당사의 위험관리 목표 및 정책 - 당사의 위험관리활동은 주로 재무적 성과에 영향을 미치는 시장위험(금리, 가격, 환율 등), 신용위험, 유동성위험 등에 있어, 잠재적 위험을 식별하여 발생가능한 위험을 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피함으로써, 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있도록 하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 회사경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 나) 파생거래 - 당사는 파생상품계약을 체결하지 않았습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 - 당사는 공시서류 작성기준일 현재 회사의 해당사항 없습니다. 7. 기타 참고사항 - 당사는 공시서류 작성기준일 현재 회사의 해당사항 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 (주)케이원제15호판교위탁관리부동산투자회사 이사회는 2022년 5월 1일부터 2022년 10월 31일까지 제3기 사업년도의 회계 및 업무에 관한 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 1. 경영진단의 개요 - 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 업무위탁회사의 보고를 받았으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2. 경영성과- 당사의 최근 사업년도의 영업실적은 아래와 같습니다. (단위 : 원) 과 목 제3기 제2기 영업수익 영업비용 영업이익 영업외수익(비용) 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 당기순이익(손실) * 괄호안의 숫자는 부(-)의 수치임. 3. 재무상태 - 당사의 재무상태는 아래와 같습니다. (단위 : 원) 과 목 제3기 제2기 자 산 유동자산 비유동자산 자 산 총 계 부 채 유동부채 비유동부채 부 채 총 계 자 본 자본금 자본잉여금 결손금 자 본 총 계 부채와자본총계 * 괄호안의 숫자는 부(-)의 수치임. 4. 자금조달 - 당사는 2022.01.14 공모자금(860억) 조달을 통해 2022.01.14 브릿지대출(860억)을 전액 상환하였습니다. - 장기차입금 현황 (단위 : 백만원) 구분 차입처 이자율(%) 당기말 금액 전기말 금액 최종 만기일 상환방법 선순위대출 새마을금고중앙회 만기일시 농협은행(주) 동양생명보험(주) 에스브라이트판교(주) 우리에이치스퀘어제일차(주) 신한라이프생명보험(주)(구, 신한생명보험(주)) 중순위대출 새마을금고중앙회 (주)우리금융저축은행 합 계 5. 부외거래 해당사항이 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5.재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.
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II. 비유동부채 장기차입금(주석5,6,7) 임대보증금(주석3,6) 부 채 총 계 자 본 Ⅰ.자본금(주석1,8) 보통주자본금 종류주자본금 Ⅱ.자본잉여금(주석8) 주식발행초과금 III.결손금(주석8,13) 미처리결손금 자 본 총 계 부채와자본총계 "첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 손 익 계 산 서 제 3 기 2022년 05월 01일부터 2022년 10월 31일 까지 제 2 기 2021년 11월 01일부터 2022년 04월 30일 까지 주식회사 케이원제15호판교위탁관리부동산투자회사 (단위 : 원) 과 목 제 3(당) 기 제 2(전) 기 Ⅰ.영업수익 임대료수익 관리비수익 기타수익 Ⅱ.영업비용 부동산위탁관리비 수선유지비 수도광열비 임대대행수수료 임원보수(주석12) 감가상각비(주석4,12) 광고선전비 보험료 자산관리수수료(주석9) 자산보관수수료(주석9) 사무수탁수수료(주석9) 지급수수료 세금과공과(주석12) 간주매출부가세(주석12) 기타비용 Ⅲ.영업이익 Ⅳ.영업외수익 이자수익 잡이익 Ⅴ.영업외비용 이자비용 잡손실 Ⅵ.법인세비용차감전순이익(손실) Ⅶ.법인세비용(주석11) Ⅷ.당기순이익(손실) "첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 자 본 변 동 표 제 3 기 2022년 05월 01일부터 2022년 10월 31일 까지 제 2 기 2021년 11월 01일부터 2022년 04월 30일 까지 주식회사 케이원제15호판교위탁관리부동산투자회사 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 자 본잉여금 이 익잉여금 총 계 2021년 11월 01일 (제2기 기초) 유상증자 주식발행초과금의 이입 배당금의 지급 당기순이익(손실) 2022년 04월 30일 (제2기 기말) 2022년 05월 01일 (제3기 기초) 주식발행초과금의 이입 배당금의 지급 당기순이익(손실) 2022년 10월 31일 (제3기 기말) "첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 현 금 흐 름 표 제 3 기 2022년 05월 01일부터 2022년 10월 31일 까지 제 2 기 2021년 11월 01일부터 2022년 04월 30일 까지 주식회사 케이원제15호판교위탁관리부동산투자회사 (단위 : 원) 과 목 제 3(당) 기 제 2(전) 기 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 1.당기순이익(손실) 2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산 감가상각비 3.현금의 유입이 없는 수익등의 차감 4.영업활동으로 인한 자산부채의 변동 미수수익의 감소(증가) 선급비용의 감소(증가) 당기법인세자산의 감소(증가) 장기선급비용의 감소(증가) 미지급금의 증가(감소) 미지급비용의 증가(감소) 부가세예수금의 증가(감소) 선수금의 증가(감소) 임대보증금의 증가(감소) Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 1.투자활동으로 인한 현금유입액 단기금융상품의 감소 2.투자활동으로 인한 현금유출액 단기금융상품의 증가 Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 1.재무활동으로 인한 현금유입액 유상증자 2.재무활동으로 인한 현금유출액 단기차입금의 상환 배당금의 지급 Ⅳ.현금의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) Ⅴ.기초의 현금 Ⅵ.기말의 현금(주석15) "첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 주석 제 3(당) 기 2022년 10월 31일 현재 제 2(전) 기 2022년 04월 30일 현재 주식회사 케이원제15호판교위탁관리부동산투자회사 1. 회사의 개요주식회사 케이원제15호판교위탁관리부동산투자회사(이하 "당사")는 부동산투자회사법에 의한 위탁관리부동산투자회사로서 2021년 4월 28일에 설립되어 2021년 6월 22일자로 영업인가를 받았습니다. 당사의 주요 사업목적은 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산의 임대차, 부동산의 개발 등의 방법으로 자산을 투자ㆍ운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당하는 것입니다. 당기말 현재 주주 구성은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) 비 고 (주)한국스탠다드차타드은행(*1) 제1종종류주식 (주)신한은행(*2) 제1종종류주식 (주)스마일게이트홀딩스 제1종종류주식 건설공제조합 제1종종류주식 (재)대우재단 제1종종류주식 삼성증권(주)
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제1종종류주식 (재)연초생산안정화재단 제1종종류주식 (주)네오위즈홀딩스 제1종종류주식 기타 제1종종류주식 (주)한국토지신탁 보통주식 롯데물산(주) 보통주식 성진자산관리(주) 보통주식 삼성증권(주) 보통주식 합 계 (*1) 엠플러스일반사모부동산모투자신탁27-1호의 신탁업자(*2) 스틱전문투자형사모부동산투자신탁제2호의 신탁업자 당사의 사업연도는 매년 11월 1일 개시하여 익년 4월 30일에 종료하고, 5월 1일 개시하여 10월 31일에 종료됩니다. 다만, 최초 사업연도는 설립일로부터 2021년 10월 31일까지입니다. 2. 중요한 회계정책당사의 재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성되었으며, 주요한 회계정책은 다음과 같습니다.(1) 수익의 인식당사는 임대차계약에 의하여 기간의 경과에 따라 발생하는 수익을 임대수익으로 인식하고 있습니다.(2) 현금및현금성자산당사는 통화 및 타인발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 큰 거래비용없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율 변동에 따른 가치변동의 위험이 경미한 금융상품으로서 취득 당시 만기일(또는 상환일)이 3개월 이내인 것을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.(3) 유형자산유형자산의 취득원가는 구입원가 또는 제작원가와 자산을 사용할 수 있도록 준비하는데 직접 관련되는 지출 등으로 구성되어 있습니다. 유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 생산능력 증대, 내용연수 연장, 상당한 원가절감 또는 품질향상을 가져오는 등 미래 경제적효익의 유입가능성이 매우 높고, 원가를 신뢰성있게 측정할 수 있는 경우에는 자본적 지출로 인식하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로인식하고 있습니다. 한편, 당사는 건물을 취득원가에서 40년의 내용연수에 따라 정액법에 의하여 산정된 감가상각누계액을 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. (4) 법인세법인세비용은 법인세부담액에 이연법인세 변동액을 가감하여 산출하고 있습니다. 법인세부담액은 법인세법 등의 법령에 의하여 각 회계연도에 부담할 법인세 및 법인세에 부가되는 세액의 합계이며 전기 이전의 기간과 관련된 법인세부담액을 당기에 인식하는 법인세 추납액 또는 환급액이 포함됩니다. 자산ㆍ부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적차이와 이월공제가 가능한 세무상결손금과 세액공제 등에 대하여미래에 부담하게 될 법인세부담액과 미래에 경감될 법인세부담액을 각각 이연법인세부채 및 자산으로 인식하고 있습니다. 이연법인세는 일시적차이 등의 실현이 예상되는 회계연도에 적용되는 법인세율을 사용하여 측정하고 있습니다. (5) 부동산투자회사법상의 특칙적용 : 이익준비금적립의무 배제 및 초과배당당사는 결산일 현재 시행되고 있는 부동산투자회사법에 의하여 이익배당 시 이익준비금의 적립의무를 규정한 상법 제458조가 배제되어 이익준비금을 적립하지 아니합니다. 또한, 부동산투자회사법에 의하여 상법 제462조가 배제되어 당해연도의 감가상각비의 범위에서 이익을 초과하여 배당할 수 있습니다. 3. 사용제한예금당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 계정과목 당기말 전기말 비고 (주)우리은행 현금및현금성자산 임대보증금 질권계좌 (주)신한은행 단기금융상품 합계 4. 유형자산(1) 당기 및 전기 중 유형자산의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 기초 증가 감가상각 기말 토지 건물 합계 (단위: 천원) 계정과목 기초 증가 감가상각 기말 토지 건물 합계 (2) 보유토지의 공시지가당기말 현재 당사가 보유하고 있는 토지의 공시지가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 소재지 면적(㎡) 공시지가 경기도 성남시 분당구 판교역로 231, 235 5. 주요 보험가입현황 당기말 현재 당사의 건물은 (주)KB손해보험의 부보금액 166,902,425천원의 패키지보험(연간 보험료 38,226천원)에 가입하고 있으며, 당사의 동 보험에 대한 보험금 수령권은 장기차입금과 관련하여 새마을금고중앙회 등에 614,400,000천원(한도: 부보금액)의 질권이 설정되어 있습니다. 6. 담보제공현황당기말 현재 장기차입금 및 임대보증금과
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관련하여 당사가 담보로 제공한 토지 및 건물의 담보신탁계약에 따른 우선수익권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 순위 우선수익자 우선수익권금액 관련채무 채무금액 토지 및 건물의 담보신탁계약에 따른 우선수익권 제1순위 새마을금고중앙회 장기차입금 농협은행(주) 동양생명보험(주) (주)신한은행 (주)우리은행 신한라이프생명보험(주)(구, 신한생명보험(주)) 제2순위 새마을금고중앙회 (주)우리금융저축은행 제3순위 유한회사 시높시스코리아 임대보증금 (주)바커케미칼코리아 안리쓰코퍼레이션(주) 합 계 또한, 주석3에서 설명하고 있는 바와 같이 임대보증금과 관련하여 당사의 현금및현금성자산 및 단기금융상품을 담보로 제공하고 있으며, 주석5에서 설명하고 있는 바와 같이 장기차입금과 관련하여 당사의 패키지보험에 대한 보험금 수령권을 담보로 제공하고 있습니다. 7. 장기차입금 당기말과 전기말 현재 당사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 이자율(%) 당기말 금액 전기말 금액 최종 만기일 상환방법 선순위대출 새마을금고중앙회 만기일시 농협은행(주) 동양생명보험(주) 에스브라이트판교(주) 우리에이치스퀘어제일차(주) 신한라이프생명보험(주)(구, 신한생명보험(주)) 중순위대출 새마을금고중앙회 (주)우리금융저축은행 합 계 주석5 및 주석6에서 설명하고 있는 바와 같이 당사는 상기의 장기차입금과 관련하여당사의 패키지보험에 대한 보험금 수령권 및 토지와 건물을 담보로 제공하고 있습니다. 8. 자본(1) 자본금당기말 현재 1주당 액면금액은 5,000원으로 수권주식수는 100,000천주(종류주의 수권주식수는 50,000천주)입니다. 또한, 당기말 현재 발행주식수는 보통주 700천주 및종류주 4,856천주이며, 보통주 자본금은 3,500백만원이고 종류주 자본금은 24,280백만원으로 총자본금은 27,780백만원입니다. 한편, 보통주 납입자본은 35,000백만원이고, 종류주 납입자본은 242,800백만원으로 총 납입자본은 277,800백만원입니다.한편, 종류주식의 배당률은 사업연도별로 1주당 발행가액의 3.10%(연환산 6.20%, 이하 "우선배당률")로 보유 부동산의 매각일이 속한 결산기의 직전 결산기까지 배당가능이익에서 우선배당(미배당분이 있는 경우 미배당분의 누적금액 포함)하며 남은 배당이익은 보통주식에 배당하는 것으로 정하고 있습니다.또한, 보유 부동산 매각일이 속한 결산기에는 배당가능이익에서 종류주식 미배당분, 우선배당률에 의한 배당을 우선 배당하고, 남은 배당가능이익에서 회계상 처분이익을 차감한 금액을 보통주식에 배당하며, 회계상 처분이익 중 감가상각비 초과배당 누적액과 자본잉여금 누적감소금액의 합계액(회계상 처분이익 한도)은 종류주식에 대하여 발행가액에 이를 때까지의 금액을 배당하고, 잔여금액을 보통주식에 대하여 그 발행가액에 이를 때까지의 금액에 배당하며, 회계상 처분이익에서 감가상각비 초과배당 누적액과 자본잉여금 누적감소금액의 합계액을 차감한 금액은 그 금액의 60%는 종류주식에 배당하고 남은 금액에 대해서는 보통주식에 배당하는 것으로 정하고 있습니다.한편, 청산 등의 사유로 잔여재산분배를 하는 경우, 보유 부동산 매각일이 속한 결산기까지 종류주식에 대한 미배당분을 우선 분배하고, 종류주식의 발행가액에 해당하는 금액, 보통주식의 발행가액에 해당하는 금액 순으로 분배하고 남은 잔여재산에 대하여 그 잔여재산의 60%는 종류주식에 분배하고 남은 금액에 대해서는 보통주식에 분배하는 것으로 정하고 있습니다.한편, 당사는 전기 중 유상증자를 통해 총 86,000백만원을 조달하였습니다. 동 유상증자시 발행된 주식의 주당 액면가액과 발행가액은 각각 5,000원 및 50,000원으로 종류주 유상증자(1,720천주)로 86,000백만원이 납입되었습니다. (2) 자본잉여금당기말 현재 자본잉여금은 주식발행초과금으로 신주발행 시 액면가액을 초과하여 발행한 금액입니다. 한편, 자본잉여금은 자본금의 결손 보전에 충당하는 경우 외에는 처분하지 못합니다. 다만, 적립된 자본잉여금이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우에
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주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본잉여금을 감액할 수 있습니다. (3) 이익준비금당사는 부동산투자회사법에 의하여 이익처분 시 이익준비금의 법정적립을 규정한 상법 제458조가 배제되어 이익준비금을 적립하지 아니합니다. 9. 주요 약정사항 (1) 자산관리계약당사는 (주)한국토지신탁과 부동산 취득, 관리, 개량 및 처분, 부동산의 임대차 등 자산의 투자운용 업무 위탁계약을 체결하고 있으며, 다음의 위탁수수료를 지급하도록 약정하고 있습니다. 구분 금액 비고 매입수수료 총 투자비(797,392백만원)의 1.90% 소유권이전등기 접수일로부터 7일 이내 지급 운용수수료 제1기, 제2기 ; 연간 총 투자비(797,392백만원)의 0.05%제3기 이후 ; 연간 총 투자비(797,392백만원)의 0.16% 매 결산기 마다 연간 운용수수료의 1/2 에 해당하는 금액을 결산일로부터 7일 이내에 지급 매각기본수수료 매각금액(부가가치세 제외)의 0.5% 거래종결일(잔금지급일)로부터 7일 이내 지급 매각성과수수료 매각차익(처분가액 - 취득가액)의 15.0% 거래종결일(잔금지급일)로부터 7일 이내 지급 (2) 일반사무수탁계약 당사는 (주)국민은행과 발행주식의 명의개서에 관한 업무, 주식발행에 관한 사무, 운 영, 계산에 대한 사무, 세무에 관한 업무, 청산 업무 등의 사무에 대한 일반사무수탁계약을 체결하여 결산기 단위로 28,000천원을 사무수탁수수료로 하여 지급하고 있습니다. (3) 자산보관계약 당사는 엔에이치투자증권(주)와 유가증권 및 현금 등 자산의 보관ㆍ관리업무 및 해산(청산)관련 업무 등의 위탁계약을 체결하여 결산기 단위로 7,500천원을 자산보관수수료로 지급하고 있습니다. 또한 당사는 (주)우리은행과 부동산의 보관ㆍ관리업무 및해산 (청산)관련 업무 등의 위탁계약을 체결하여 결산기 단위로 4,000천원을 자산보관수수료로 지급하고 있습니다.(4) 부동산담보신탁계약당사는 (주)우리은행과 우선수익자에 대한 채무 이행을 담보하기 위하여 부동산담보신탁계약을 체결하였으며, 우선수익자는 주석6에서 설명하고 있습니다. (5) 임차인으로부터 제공받은 담보당기말 현재 당사는 임대차계약에 따라 임차인으로부터 채무 지급보증서(보증금액 765,135천원)를 제공받고 있습니다. 10. 특수관계자와의 거래(1) 지배ㆍ종속관계당기말과 전기말 현재 당사에 대한 지배기업 및 종속기업은 없습니다. (2) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 없습니다. (3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무는 없습니다. (4) 당사는 주권을 상장한 기업이 아니므로 주요 경영진에 대한 분류별 보상금액, 총보상금액 및 주요 경영진으로 판단하는 근거에 대한 공시를 생략합니다. 11. 법인세비용 등 당사는 법인세법 제51조의2(유동화전문회사 등에 대한 소득공제)에 의거 동 법 시행령이 정하는 배당가능이익의 100분의 90 이상을 배당하는 경우에는 그 금액을 당해 사업연도의 소득금액 계산 시 공제할 수 있는 바, 당사는 향후 배당가능이익을 전액 배당할 예정이므로 미래 과세소득의 발생가능성을 합리적으로 예측할 수 없어 일시적 차이에 대한 법인세 효과를 인식하지 아니하였습니다. 12. 부가가치계산에 필요한 계정과목당기 및 전기 중 영업비용에 포함된 부가가치 계산에 필요한 계정과목과 그 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당기 전기 임원보수 감가상각비 세금과공과(*) (*) 간주매출부가세를 포함한 금액임. 13. 이익잉여금처분계산서당기 및 전기의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다. 제3(당)기 2022년 05월 01일 부터 제2(전)기 2021년 11월 01일 부터 2022년 10월 31일 까지 2022년 04월 30일 까지 처분예정일 2023년 01월 20일 처분확정일 2022년 07월 21일 (단위: 원) 구 분 제 3(당) 기 제 2(전) 기 Ⅰ. 미처분이익잉여금(미처리결손금) 1. 전기이월미처분이익잉여금 2. 당기순이익(손실) Ⅱ.이익잉여금이입액 1. 주식발행초과금 Ⅲ.이익잉여금처분액 1. 배당금 가. 현금배당 Ⅳ.
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차기이월미처분이익잉여금(미처리결손금) 14. 배당금(1) 당기 및 전기의 배당금 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 합계 제1종종류주식 보통주식 배당금 총액(A) 발행주식수(B) 700,000주 주당 배당금(C=A/B) 주당 액면금액(D) 주당 배당률(E=C/D) (단위: 원) 구분 합계 제1종종류주식 보통주식 배당금 총액(A) 발행주식수(B) 700,000주 주당 배당금(C=A/B) 주당 액면금액(D) 주당 배당률(E=C/D) (2) 당기 및 전기의 배당성향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 배당금 총액 당기순이익(손실) 배당성향(*1) (*1) 배당성향이 음의 값이므로 계산하지 않음. (3) 배당비율당사는 부동산투자회사법 및 정관에 따라 당기순이익을 초과하여 배당할 수 있습니다. 초과배당은 당기의 감가상각비 범위 내에서 당기순이익 및 과세소득, 자본적 지출계획 및 배당여력 현금보유액 등을 종합적으로 판단하여 이사회가 결정하되, 초과배당으로 인하여 발생하게 되는 이월결손금은 차기 이후의 배당가능이익 산정 시 이를 포함하지 아니합니다. 15. 현금흐름표당사는 현금흐름표 상 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 주식발행초과금 이입 한편, 현금흐름표 상의 현금은 재무상태표 상의 현금및현금성자산입니다. 16. 재무제표의 확정 당사의 당기 재무제표는 2023년 1월 20일 주주총회에서 최종 확정될 예정입니다. 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 케이원제15호판교위탁관리부동산투자회사 감사대상 사업연도 2022년 05월 01일 부터 2022년 10월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 당해 사업연도 감사 계획 수립 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 질문과 분석적절차 일 명 명 실증적분석 및 입증감사절차 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2022년 08월 01일 총 2인: 내부감사 및 외부감사인 담당이사 대면회의 계획된 감사범위의 시기와 개요 2022년 08월 21일 총 2인: 내부감사 및 외부감사인 담당이사 대면회의 검토 종결 관련 논의 2022년 11월 22일 총 2인: 내부감사 및 외부감사인 담당이사 대면회의 감사 종결 관련 논의
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업부문의 구분 (1) 진공성형 사업의 개요당사의 진공성형 사업부문은 식품포장용 용기를 제조하고 있으며, 식품 포장재 시장은 포장용기 재료별로 구분하면, 연포장재, 유리, 카톤, 금속, 금속, 종이, 경질플라스틱로 나뉩니다. 당사가 생산하는 식품 포장용기는 경질 플라스틱(Rigid Plastic) 중 플라스틱 트레이(Plastic tray), 식품용기(Containers)입니다. [식품 포장재의 구분별 사용용도] 사용용도 경질 플라스틱(Rigid Plastic) -PET병, 플라스틱 트레이 -알루미늄/종이 호일, 알루미늄/플라스틱 파우치 유리(Glass) -유리병 -카톤팩(우유 등) 금속(Metal) -음료/통조림 캔 -종이컵/상자 당사가 제조하고 있는 진공성형 제품의 대부분은 ‘편리성’과‘일회성’이라는 특징으로 인해 1인 가족 증가 및 배달 시장의 성장, 재활용의 한계로 시장은 점차 커질 것으로 판단됩니다.(2) 친환경 사업의 개요 생분해 플라스틱이란 토양 매립 시 100% 자연 분해되는 플라스틱을 말합니다. 이는 토양 매립에 따른 환경 부하가 없어, 환경오염의 해결 방안으로 매우 각광 받고 있습니다. 더불어 이산화탄소 배출권을 규제하는 교토의정서의 발효를 통해 각 국가들은 이산화탄소를 저감하면서 자국의 산업을 발전시키는 주요 정책적 대안으로 생분해 플라스틱을 주목하고 있습니다. 당사의 주요 생분해 원료는 석유화학 계열의 PBAT와 천연물 계열의 PLA를 합성한 컴파운딩 레진 원료를 가공하여 사용합니다. PBAT(Poly Butylene Adipate-co-Terephthalate)는 자연에서 산소, 열, 빛과 효소 반응에 의해 빠르게 분해되는 친환경 수지로 사용되고 있습니다. 석유 화학 계열의 플라스틱 제품은 자연 분해되는데 100년 가까이 걸린다면, PBAT 제품은 매립 시 6개월 ~１년 이내 자연분해 되기 때문에, PBAT는 재활용이 어려운 농업용 비닐, 일회용 봉투, 어망 등의 플라스틱 제품을 대체할 수 있습니다. PLA(Poly Lactic Acid)는 옥수수 등에서 추출한 전분을 발효시켜 생산 된 젖산을 중합시킨 친환경 수지입니다. 뜨거운 음식을 담거나, 입으로 물거나 빨아도 환경호르몬은 물론, 중금속 등 유해 물질이 검출되지 않아 안전합니다. 사용 중에는 일반 플라스틱의 특징을 가지고 있지만, 폐기 시 미생물에 의해 100% 생분해 되는 재질입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위: 천원) 매출유형 소재 구분 품 목 주요상표 2022년매출액(비율) 2021년매출액(비율) 2020년매출액(비율) 제 품 설 명 제품 진공 성형 PET (주)세림비앤지 육가공 용기, 과일용기, 반찬용기,포도용기, 돈까스 뚜겅, 도시락용기 등 PP (주)세림비앤지 두부용기, 중화면용기, 정육용기,도시락 용기, 샌드위치 용기 등 기타 (주)세림비앤지 반찬용기, 농수산물용기 등 진공성형 제품 소계 친환경 생분해쇼핑봉투 (주)세림비앤지리코닐 유통 할인점 포장용 봉투, 의류 봉투,약국 봉투 등 기타 (주)세림비앤지리코닐 생분해 식탁보, 생분해 빨대 등 친환경 제품 소계 제품 소계 상품 진공 성형 기타 (주)세림비앤지 제품과 동일 친환경 기타 (주)세림비앤지 생분해 원료 등 상품 소계 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 당사의 제품 가격산출은 각 품목의 납품단가계약에 따라 산출됩니다. 주요 제품의 가격변동 추이는 당사의 중요 영업비밀에 해당되는 바 기재를 생략합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료에 관한 사항 (1) 매입현황 (단위: 천원, USD) 매입유형 사업부문 제품 구분 2022년도 (제4기) 2021년도 (제3기) 2020년도 (제2기) 원자재 진공성형 PET 국 내 PP 국 내 기타 국 내 수 입 ($85) 소 계 친환경 기타 국 내 수 입 소 계 원자재합계 국 내 수 입 합 계 외주가공 진공성형 PET 국 내 PP 국 내 기타 국 내 친환경 기타 국 내 외주가공 합계 반제품 진공성형 PET 국 내 기타 국 내 친환경 기타 국 내
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반제품 합계 상품 진공성형 PP 국 내 PS 국 내 기타 국 내 수 입 ($50,046) 소 계 친환경 기타 국 내 수 입 소 계 상품 합계 국 내 수 입 ($50,046) 합 계 총 합 계 국 내 수 입 합 계 (2) 주요 원재료의 제품별 비중 (단위: %) 사업연도 주요 제품명 원재료명 원재료 비중(%) 2022연도 (제4기) PET PET PP PP 생분해 쇼핑봉투 PBAT+PLA 2021연도 (제3기) PET PET PP PP 생분해 쇼핑봉투 PBAT+PLA 2020연도 (제 2기) PET PET PP PP 생분해 쇼핑봉투 PBAT+PLA (3) 주요 원재료 가격변동추이당사는 고객의 요청에 따라 제작되는 각 제품의 사양이 다릅니다. 이에 각 제품에 사양이 다르기 때문에 동일 분류상의 원재료라 하더라도 차이가 존재하고 가격 변동이 일정하지 않습니다. 이러한 특성상 단순 매입금액 / 매입수량 기준 원재료 가격 변동 추이는 기재를 생략합니다. .(4) 주요 원재료 공급의 안전성당사의 주요 원재료는 진공성형 사업부문의 PET, PP 등과 친환경 사업부문의 PLA, PBAT 등으로 구성되어 있습니다. 이에 고객사 발주부터 국내외 협력업체와 제품개발부터 상호 협력을 통해 안정적인 품질의 원료를 공급받고 있으며, 협업을 통해 축적된 기술력을 바탕으로 안정적인 수급이 가능합니다. 나. 생산능력 및 생산실적 및 가동율 (단위: 천개, 천원) 제품 품목명 구분 2022년도(제4기) 2021년도(제3기) 2020년도(제2기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 진공 성형 생산능력 생산실적 가동율 기말재고 친환경 생산능력 생산실적 가동율 기말재고 (주1) 생산능력은 아래의 산식으로 산정하였습니다. [생산능력 = 인원(인) X 조업일(일) X 조업시간(hr) X 가동설비대수(대) X 시간 당생산량(개) X 설비효율(%)] 다. 생산설비의 현황 등 (1) 당기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 건설중인자산 합 계 (2) 당기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 대 체(*) 감가상각비 기 말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 건설중인자산 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 천원, USD) 매출유형 품 목 2022년도(제4기) 2021년도(제3기) 2020년도(제2기) 제품 진공성형 PET 수 출 내 수 소 계 PP 수 출 내 수 소 계 PLA 수 출 내 수 소 계 기타 수 출 내 수 소 계 친환경 생분해 쇼핑봉투 수 출 ($17,341) 내 수 소 계 생분해 약국봉투 수 출 내 수 소 계 생분해 기타 수 출 ($1) 내 수 소 계 소계 수 출 내 수 합 계 상품 진공성형 PET 수 출 ($5,802) 내 수 소 계 PP 수 출 ($23,719) 내 수 소 계 PS 수 출 ($1,609) 내 수 소 계 기타 수 출 내 수 소 계 친환경 생분해 기타 수 출 내 수 소 계 소 계 수 출 내 수 소 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직본사의 영업부는 영업1팀, 영업2팀, 해외영업팀으로 구성됩니다. 영업1팀은 농수산물과 육가공 용기, 식품 용기를 주로 담당하고 있으며, 영업2팀은 주요 유통업체와 친환경 생분해 제품을 담당하고 있습니다. 해외영업팀은 해외 전시회를 참가 등 해외마케팅 영업을 통하여 친환경 생분해 제품의 글로벌 활성화를 담당하고 있습니다. (2) 판매경로 (단위: 천원) 매출유형 사업부문 품 목 구 분 2022년 2021년 2020년 비고 판매경로별 매출액 비중 판매경로별 매출액 비중 판매경로별 매출액 비중 제품 진공성형 PET 수출 내수 PP 수출 내수 PLA 내수 PS 수출 내수 스크랩 내수 친환경 생분해 쇼핑봉투 수출 내수 생분해 약국봉투 내수 생분해 기타 수출 내수 제품 소계 수출 내수 상품 진공성형 PET 수출 내수 PP 수출 내수 PLA 수출 내수 PS 수출
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내수 기타 수출 내수 친환경 생분해 쇼핑봉투 내수 생분해 약국봉투 내수 생분해 기타 내수 상품 소계 수출 내수 합계 수출 내수 합계 (3) 판매전략당사가 설립 이후 지속적인 성장을 할 수 있었던 판매 전략은 고객사의 다양한 니즈를 충족시키는 제품의 다변화 및 세분화 전략입니다. 당사는 제품 다변화 및 세분화 전략을 시장 핵심이라 판단하고, 다양한 재질로 제품을 생산하여 고객사에 공급합니다. 시장에서 경쟁성 및 차별성을 갖추기 위해 고객사와 영업사원의 1:1 판매 전략을 통해 고객의 니즈를 적극 반영하고 있습니다. 그림28.jpg [ 고객의 일반적 구매형태와 당사와의 구매형태 흐름 비교 ] 다. 수주상황 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 당사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 당사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.(1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다.① 이자율 위험이자율위험은 미래시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다. 이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 이에 따라, 당사는 고정이자부 차입금과 변동이자부 차입금을 혼용하여 이자율위험을 관리하는 정책을 수립하고 있는 바, 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 변동이자율이 적용되는 차입금은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 차입금 당기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동 시 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 100bp 상승시 100bp하락시 100bp 상승시 100bp하락시 이자비용 ② 환위험환위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될위험입니다. 당사의 당기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.1) 당기말 외화종류 자 산 부 채 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 USD EUR CNY 합 계 2) 전기말 외화종류 자 산 부 채 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 USD EUR CNY 합 계 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동 시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD EUR CNY 합 계 (2) 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 재무손실이 발생할 위험입니다. 당사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말
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현금및현금성자산(*1) 매출채권및기타채권(*2) 기타금융자산(*2) 장기매출채권및기타채권(*2) 비유동기타금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산(비유동) 합 계 (*1) 당사가 보유하고 있는 현금시재액은 제외되어 있습니다.(*2) 대손충당금 등을 차감하지 않은 금액입니다.당사는 상기 채권에 대해 매 보고기간 말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. (3) 유동성위험유동성위험은 당사 경영 환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 당사는 유동성위험을 선제적으로 관리하고 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 당사의 금융부채를 당기말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된현금흐름은 할인하지 아니한 금액입니다. ① 당기말 (단위: 원) 구분 장부금액 총 현금흐름 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무및기타채무 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 리스부채 합 계 ② 전기말 (단위: 원) 구분 장부금액 총 현금흐름 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무및기타채무 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 리스부채 합 계 (4) 자본위험관리당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 전기와 비교하여 변동이 없습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 한편, 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 부채총계 차감: 현금및현금성자산 차감: 단기금융상품 차감: 장기금융상품 조정 후 부채 자본총계 순부채비율 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황의 상세한 내용은 “III. 재무에 관한 사항-> 5. 재무제표 주석 31.위험관리”를 참조하시기 바랍니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발조직 (1) 연구개발 조직 개요 세림비앤지 연구소는 생분해성 플라스틱 및 환경소재 전문 기업으로서, 무한한 잠재시장인 국내외 친환경 시장을 선도할 수 있는 먹거리 발굴 및 신성장 동력 창출에 그 목표를 두고 있으며, 총 9명의 연구원으로 구성되어 있으며, 조직은 소재연구, 응용연구, 품질연구의 3개팀으로 구성되어 있습니다. 인원 주요 담당 주요 업무 9명 소재연구팀 ·신규 원재료 및 대체 원재료 발굴, 적용 ·친환경 신소재의 개발 및 사업화 ·생산기술 연구 및 최적 생산조건 확립, 실행 응용연구팀 ·신제품(완제)개발 및 사업화 ·응용연구 및 용도 개발, 제품 다양화 ·가공기술 연구 및 가공조건 확립, 개선 ·제품/금형 디자인 설계, 개발, 모델링 공통업무 (소재·응용) ·R 특허조사 분석 ·지식재산권(특허, 상표, 디자인)출원 등록, 유지 ·국책과제 추진 및 수행 품질관리팀 ·인증 취득 및 유지,관리(ISO, 환경마크 등) ·제품 품질관리 및 개선 ·신제품 품질관리 규격확립 및 관리 ·공인 시헝성적서 의뢰 및 관리 (2) 연구개발인력 구성 (단위: 명) 학력 박사 석사 학사 기타 인원수 나. 기술경쟁력 (1) 연구개발 실적 구 분 제품명/ PROJECT 용도 실적 소재 생분해성 1회용 장갑 M/B 항균용 항균 기능의 다용도용 장갑 제조용 원료 ○ 개발 완료 ○ 완제품으로 첫 수주 및 완제품용 M/B생산 완료 ○ 장갑 완제품 생산 진행 중 (롤 작업 및 가공) 일반용 다용도의 소모성 장갑 제조용 원료 ○ 개발 완료 ○ 장갑용 소재를 필름 롤 상태로 생산, 출시 완료 생분해성 사출품용 M/B 골프 티/볼 마커 1회용 칫솔 등 사출용 ○ 골프 티 및 볼 마커용 M/B 개발 완료 ○ 골프 티 및 볼 마커용 M/B 출시 완료 생분해성 육묘용 포트 M/B 종묘, 작물, 화훼 생육 및 판매 포장 ○ 육묘용 포트
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M/B 개발 완료 ○ 육묘용 포트 시작품 제작 완료 (대형, 소형) 생분해성 농업용 멀칭필름 M/B 각종 밭 작물 피복용 ○ 개발 진행중 - 자체 밭 활용, 실제 작물재배 실험 진행중 - M/B 샘플 4종, 고구마, 참깨 등 6종 작물 대상 완제품 생분해성 1회용 장갑 항균용 항균 기능의 다용도용 ○ 개발 완료 ○ 완제품 첫 수주, 자체 개발 원료로 생산 진행 중 일반용 다용도용 ○ 개발 완료 ○ 판촉 진행 중 생분해성 롤백 (항균/선도 유지) 과일, 야채, 식품 포장 (가정, 마트, 식당) ○ 개발 완료 ○ 완제품 첫 수주, 생산 진행 중 생분해성 위생백 (항균/선도 유지) 가정용, 식품, 과일, 야채 포장 기타 실적 ○ 국내 특허 2건(소재, 육가공 용기) 신규 출원, 국내 디자인 등록 2건 (샐러드, 육가공 용기) 완료 ○ 신규 해외 인증 6건 접수 완료 (소재/완제품 : 육묘용 포트, 1회용 장갑, 완제품, 쇼핑백, PLA컵 ) (2) 연구개발 계획 구 분 제품명/PROJECT 용도 계획 소재 생분해성농업용 멀칭필름 M/B - 각종 밭 작물 피복용 ○ 실제 작물 재배실험 계속 및 결과 도출 ○ 재배실험에 따른 M/B 보완 및 후보 제품 2종 선정 ○ 23년도 실증 겸 시범사업 준비 - 협력 대상/장소/작물 선정, M/B/멀칭필름 제조 등 열가소성 전분 Starch) - 생분해성 플라스틱 원료 - 생분해 속도 증가 및 원가절감 용도 ○ 열가소성 전분 개발실험 진행 ○ 전분 취약 물성 보완 연구 ○ 용도 개발 천연전분계흡수제 - 육가공 포장 용기 흡수패드용 - 아이스 팩 첨가제 - 애견 패드용 등 ○ 전분과 셀룰로오스의 가교 결합과 호화를 통한 흡수성 부여 기능 개발 ○ 1차 당사 육가공 포장용기의 흡수패드 용도로 개발 및 사업성 검토 생분해성 필름물성강화 M/B 생분해성의 다양한 필름 제조용 ○ 사슬연장제, 첨가제 적용 실험 ○ 컴파운딩 조건 연구 및 확립 ○ 용도 개발 완제품 천연전분계 생분해성/탄소저감형 발포시트 개발 과일 포장용 패드, 난좌, 팬캡, 네트형 등 다양하게 활용 가능 ○ 1차 딸기 등 과채류 포장용 저발포 패드 개발 ○ 전분 소재 취약 물성 보완 연구 생분해성 합지필름 개발 편의식, 냉동식품 포장용 ○ 종이와의 접착 기능 강화, 필름 평활도 개선 연구 ○ 저온에 따른 필름 물성 분석 및 보완 연구 생분해성 투명필름 개발 마트 과일 포장용 ○ 기존 비분해성 필름 또는 PLA의 대체품 개발 - 투명도 유지/ PLA 취약물성 개선 가능제품 생분해성미용팩 개발 기능성 미용팩의 METRIX 필름 용도 ○ 개발 완료 및 제품화 검토 기타 계획 ○ 특허 신규출원 및 디자인 등록 지속 추진 ○ 신규 해외 인증 6건 획득 (소재/완제품: 육묘용 포트, 1회용 장갑, 완제품: 쇼핑백, PLA컵) ○ 미국 시카고 전시회 (22년 10월) 출품 준비 및 참가, 신제품 해외 기술 판촉 (3) 보유 기술의 경쟁력당사가 보유하고 있는 핵심 기술은 PBAT, PLA, PCL, PLA, 전분, 셀룰로오스 등과 같은 친환경 생분해성 고분자를 이용, 다양한 물성의 생분해성 플라스틱 소재를 개발할 수 있는 컴파운딩 기술, 용매를 사용하지 않고 압출기(EXTRUDER)내에서 특정 물질의 이화학적 특성을 바꿔주는 건식 변성 기술, 다양한 촉매-첨가제 활용 기술, 그리고 오랜 경험으로 축적된 플라스틱 성형/가공 기술 등을 핵심기술로 보유하고 있습니다. 타사가 쉽게 모방할 수 없는 이러한 기술들을 바탕으로, 다양한 친환경 생분해성 플라스틱 완제품 및 소재를 개발하고 있으며, 타사와 비교해서, 가격 및 품질, 제품 다양화 측면에서 우위를 확보할 수 있는 경쟁력을 갖추고 있습니다. 특히 전분이나 저분자량의 셀룰로오스 등과 같은 천연 고분자에 대한 물리적 또는 화학적 변성 기술도 보유하고 있어 친환경 플라스틱과의 융합기술은 물론이고, 향후 전분계 흡수제, 친환경 핫멜트 접착제, 친환경 결빙방지제 등 친환경 신소재류까지 개발해서 친환경 사업을 보다 다각화할 수 있는 기술들을 보유하고 있는 것 또한 당사의 매우 중요한 강점입니다 다.
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경영상의 주요계약 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 연구개발비용 (단위 : 원) 과목 제 4 기말 제 3 기말 제 2 기말 비 고 경상연구개발비 (정부보조금) 연구개발비용 합계 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] ＊ 연구개발비/매출액 비율은 정부보조금 차감전 금액을 기준으로 산정하였습니다. 7. 기타 참고사항 가. 산업의 특성 (1) 진공성형 산업 진공성형 제품은 재질에 따라서 PET, PP, PS, PLA(친환경 생분해 제품)으로 구분되며, 고객사의 요청에 따라 제품 디자인 고안 및 금형 설계 과정을 거쳐 납품 됩니다. 진공 성형 사업 부문 제품 특징 PET/PP/PS 두부용기, 버섯용기, 선물Tray등 진공 성형 압출 등 PLA 샐러드 용기, 일회용 컵 등 생분해 압출 방식 진공성형 사업부문의 식품 포장용 플라스틱 용기는 신선식품, 육가공, 제과 등 다양한 식품 분야에서 사용되고 있으며, 특히 국내 대형마트에 납품하는 육가공 용기는 당사의 필름 합지 기술을 시작으로 '금 은박 식품 용기'특허 및 10여종의 식품 포장 용기 디자인특허를 통하여 고객사의 니즈를 반영할 수 있었습니다. 특히, 당사의 제품은 육류 및 과일 등과 같은 식품의 신선도 및 유통기한을 연장하기 위해, MAP포장(가스치환 포장) 및 레토르팅(살균처리)포장을 통한 차별화를 시도 하였습니다. (2) 친환경 생분해 산업 대표적인 제품으로는 쇼핑봉투와 약국봉투가 있으며, 현재 일반 플라스틱 봉투(마트,편의점 판매)는 무료로 제공되는 것이 법적으로 금지되어 있지만 당사의 친환경 생분해 제품은 무상으로 제공이 가능하기 때문에 기업들은 친환경 봉투를 구매하여 고객들에게 무료로 제공하고 있습니다. 최근 환경 및 에코마케팅을 통하여 'Brand Identity'를 환경 친화적으로 추구하고자 하는 기업들이 많아지면서 기업들의 친환경 제품에 구매가 늘어나고 있고, 소비자들 또한 환경보호에 대한 관심이 많아지면서 가격이보다 더 높더라도 친환경 제품을 구매하는 경향을 보이고 있습니다. 친환경 사업 부문 제품 특징 생분해 수지 쇼핑 봉투, 약국봉투 PBAT+PLA+촉매기술 식품용 롤 봉투 전 세계적으로 석유화학 계열의 플라스틱의 규제 및 탄소 배출 등 환경보호에 관련된정책들이 나오고 있으며, 그에 따른 대체재 시장도 점차 확대되고 있습니다. 당사는 친환경 시장의 성장성을 미리 예측하였으며, 지속적인 R 투자를 통해 다양한 제품의 출시를 계획하고 있습니다. 나. 산업의 성장성 (1) 진공성형 산업 통계청이 발표한 '2021년 2월 온라인 쇼핑 동향'발표에 따르면 온라인 쇼핑 거래액은 총 13조 7,628억원으로 전년 동일 대비 15.2% 증가 했고, 외식 소비 감소와 배달식, 간편 조리식의 거래 증가 영향으로 음식료품 1조 9,141억원(전년 대비 29.1% 증가), 음료서비스 1조 8,685억원(전년 대비 64.6% 증가)으로 집계 되었습니다. 그림2.jpg (출처: 2021년 2월 온라인쇼핑 동향 / 통계청) Covid-19의 발생으로 바이러스 전파를 저지하는 '사회적 거리두기'등과 같은 캠페인이 진행되면서, 외부의 활동은 줄이고 공간(집, 사무실 등)안에 있는 시간이 늘어남에 따라 간편 조리식과 배달음식의 수요는 증가하였으며, 플라스틱 제품(용기 등)에 대한 수요도 폭발적으로 증가하였습니다. 또한 당사는 온라인 커머스의 채널 다변화, 배달 시장의 성장과 더불어 시장의 니즈에 맞는 제품을 출시하여 시장 지배력을 확대해 나갈 예정입니다. (2) 친환경 생분해 산업세계적 생분해 플라스틱 시장 성장과 더불어 국내 생분해 플라스틱 시장 또한 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 현재 국내 바이오플라스틱 산업은 도입기로 시장의 규모가 작아 크게 활성화 되지 않은 상황이며, PBAT, PLA 등 원료를 수입하여 제품으로 가공하는 다운스트림 부문이 비교적 활발한 상황입니다. 국내 시장 규모의 빠른 성장은 국가 및 기업의 상호 노력으로부터 기인하였다고 볼 수 있습니다. [국내 바이오플라스틱 정부 육성 계획] 지원 및 계획 - 플라스틱1회용품
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규제 로드맵(19.11) - 자원순환 대전환 정책(20.09) - 생분해성 수지에 대한 인증(환경표지)으로 공공기관 우선구매, 폐기물 부담금 면제 등 인센티브 제공 - 산업부 주관 PBAT, PLA 등 기 상용화된 생분해성 소재를 활용하여 제품별 생분해성 속도를 차별 적용한 제품 개발 지원(2020~) - 산업부 주관 바이오 기반 첨가제 개발 지원으로 석유계 첨가제를 대체를 추진하고, 바 이오플라스틱의 물성 개선(유연성, 투명성, 내구성 등)에 집중(2020~2024) - 바이오 기반 차세대 소재 개발을 위해 균주개발→공정개발→대량생산→제품화 등 전 주기 R 지원 추진예정(2022~) - 실증사업추진: 음식물 용기, 1회용 수저등 사용한 제품 회수가 용이한 다중이용시설 (스포츠시설, 공연장 등)을 대상으로 울산시 협업예정 (2020~2024) - 지자체와 연계하여 울산에서 생분해성 바이오플라스틱 사용 시범도입(2022~) - 환경부 주관 생분해성 수지 제품의 환경성과 위해성 확인 및 검증과 함께 생분해 조건 기준을 다양화(2021~) - 재활용가능 폐기물과 별도 분리배출 가이드 제시 - 기술개발 중심의 소규모 지원 - 국내 산업 생태계 경쟁력 강화를 위해 BASF, Cargill, Novozymes 등 글로벌 선도기업 과 G2B 파트너쉽 구축을 통해 국내 기업, 연구소 등과 협력 주선 - 중기부 및 환경부 주관 그린뉴딜 정책과 연계하여 친환경 소재 등 화이트바이오 분야 유망 중소 및 벤처기업을 선정하여 사업화 지원(2020~) (출처: 기획재정부(2020) ‘화이트바이오 산업의 활성화 전략’) 최근 대기업계열사 또한 기업차원에서 친환경플라스틱 원재료 개발을 위한 계획을 발표하며, 친환경플라스틱산업의 업스트림 단계에서 활성화를 위해 노력하고 있습니다. 2008년 세계최초로 생분해 PLA필름 상용화에 성공한 SKC는 고강도 PBAT 상업생산을 예정하고 있으며, LG화학은 2024년까지 생분해성 고분자 PBAT, 옥수수 베이스 PLA 상업화를 예정하고 있습니다. CJ제일제당 또한 인도네시아에 PHA 생산라인을 완공하여 생산을 개시할 예정입니다. 향후 정부의 '2050탄소중립전략', '1회용품 제로화' 등 정책의 일환으로 바이오 플라스틱 산업 활성화 정책이 수립 및 추진되고 기업적 차원에서 협조가 이루어진다면 지속적으로 친환경 플라스틱 시장의 규모가 성장할 것으로 예상됩니다. 다. 규제환경 당사의 진공성형 플라스틱 제품은 대부분 1회용품으로서 재질별로 PET, PP, PLA, PS 등으로 나뉘며 「자원의 절약과 재활용촉진에 관한 법률」 등 환경관련 법률과 '자원순환기본계획', '1회용품 함께 줄이기 계획' 등 정부정책에 의해 규제를 받고 있으며, 정책의 강화에 따라 동사의 진공성형 플라스틱 제품 매출에 영향을 미칠 수 있습니다. 라. 경쟁 현황 (1) 진공성형 사업부문당사가 영위하는 진공성형 식품 용기 사업은 소규모업체부터 대규모 기업에 이르기까지 많은 기업이 산재해 있습니다. 국내 포장용기시장은 주로 물량이 적고 제조가 용이한 제품을 대상으로 하는 중소용기업체와 대형 고객사의 물량에 대응할 수 있는 대형용기업체로 이원화되어 있습니다. 대형용기업체 경쟁시장의 경우, 대형 고객사의 물량을 대응하기 위해 대규모 시설 확충 및 이를 위한 대규모 자본투자가 필요하며, 고정비를 감당할 수 있는 지속적 매출 확보를 통해 규모의 경제가 실현되어야 합니다. 이에 새로운 경쟁업체의 진입이 쉽지않으며, 진입하더라도 장기간 투자비용으로 인한 손실을 감내할 수 있는 자본이 확보되어야 합니다. 식품용기 제조업의 진입 장벽은 원재료 매입 및 품질관리, 다품종 소량생산 방식의 생산 공정시스템, 정확한 납품관리로 볼 수 있지만, 무엇보다 음식물에 직접 접촉되는 제품으로서 식품의약품안전처로부터 재질 별 용출 기준을 엄격히 규제 받고 있어, 안정성 관리에 대한 진입장벽이 존재합니다. (2)친환경 사업부문 당사는 2016년 중앙연구소를 설립하고, 친환경 분야에 지속적인 R 투자를 통해 다양한 친환경 제품의 레시피를 보유하고 있으며, 생산 공정
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프로세스의 안정화 및 효율적 재고 관리를 통해 친환경 제품의 생산 능력을 키우고 있습니다. 마. 신규사업 등의 내용 및 전망 (1) 생분해성 일회용 장갑 소재 및 완제품 개발/사업화 현재 일회용 장갑은 사용 후 대부분 일반 쓰레기통에 버려져 재활용되지 않고 매립되거나 소각되어 환경오염에 큰 영향을 끼치므로 이를 대체할 대안의 필요성이 점점 늘어나고 있습니다. 당사에서는 정전기 발생 억제 및 필름의 표면 처리를 통해 Sticking 현상을 개선시켜 연속작업이 가능한 생분해성 일회용 위생장갑 소재 개발 및 완제품 가공기술을 개발하고 있으며, 각 소재 및 완제품에 대한 제품 종류도 일반 위생용과 산업용 등으로 제품을 다양화하고 항균 기능을 접목한 기능성 일회용 장갑도 개발을 완료한다면 품질과 가격, 제품의 다양성 측면에서 경쟁사와의 기술 격차가 늘어나고 시장을 선점하여 향후 매출 신장에 크게 기여할 것으로 예상됩니다. 특히 외국의 경우, 패스트푸드점에서 Food contact용으로 일회용 장갑을 많이 사용하고 있어, 위생용이나 항균용의 경우, 향후 당사의 수출 확대에도 많은 역할을 할 것으로 기대하고 있습니다. (2) 생분해성 선도 유지용 롤백 및 항균 위생백 소재와 완제품 개발/사업화 중대형 마트와 가정에서 쉽게 볼 수 있고 자주 사용하는 롤백 및 위생백에 생분해성 뿐만 아니라 항균 및 선도유지성을 부여한 제품입니다. 얇은 두께로 인한 슬립성 문제 및 현장 가공성의 개선은 물론, 항균 및 선도 유지 기능을 부여하여, 과일, 채소 및 식품 보관을 용이하게 하는 고부가가치 제품으로서 개발 완료 후, 시장 확대를 통해 당사의 매출 및 수익성 향상에 기여할 것입니다. (3) 생분해성 친환경 농업용 자재 완제품 및 소재 개발/사업화 플라스틱 폐기물로 인한 환경오염 문제를 해결하고, 특히 노동 인력 감소로 인해 회수가 실질적으로 불가능한 농자재로부터 야기되는 농촌의 토양 및 수질 오염 방지를 위해, 생분해성 친환경 농자재의 개발이 시급한 상황입니다. 국내 시설농자재 중, 수요가 가장 큰 것은 피복자재 및 육묘자재 즉, 멀칭필름과 육묘용 포트입니다. ① 생분해성 농업용 멀칭 필름 국내의 기존 비분해성 농업용 멀칭필름은 전체 농업용 필름 사용량의 47%를 차지할 정도로 가장 많이 사용되고 있으며, 연간 사용량은 31만톤이고 매년 농촌에서 수거되지 않고 논ㆍ밭, 하천 등지에 방치되는 폐비닐의 양은 약 12만 톤으로 추정됩니다. 또한 어렵게 수거된다 하더라도 오염 및 산화로 인해 재활용이 불가능하고 대부분 현지에서 임의로 매립 또는 소각되는 상황으로서 비분해성 농업용 멀칭필름의 대기ㆍ 수질 토양에 대한 총체적인 환경오염의 심각성은 나날이 고조되고 있습니다. 지온의 안정, 잡초 발생의 억제, 토양수분의 유지, 병해충 예방과 토양의 유실방지 등의 긍정적인 효과로 인해 각종 작물재배에 있어 필수품이 된 멀칭 필름은 현재 가격이 상대적으로 저렴하고 인장강도가 우수한 LLDPE 또는 LDPE로 만들어진 기존의 비분해성 제품을 많이 사용하고 있는데 일차적인 제품 구입비용은 적게 들지만, 농촌인구의 고령화, 노동인구의 감소 등에 의한 사후 수거와 처리 등 사회적인 비용이 추가되고 심각한 환경오염이 발생한다는 점에서 생분해성 멀칭필름의 필요성이 한층 더 부각되고 있습니다. 이에 당사는 작물 재배 후, 토양 내에서 물과 이산화탄소로 분해되어 자연으로 환원됨으로써 수거나 재활용 작업이 필요 없으며 그로 인한 비용 절감과 환경오염을 방지할 수 있는 생분해성 멀칭필름을 개발하고 있으며, 내후성 및 생분해성 조절을 통해 작물의 종류나 재배기간에 맞추어 용이하게 사용할 수 있는 소재 및 완제품을 개발하고 2023년 시범사업을 겸한 실증사업을 거쳐, 2024년부터 본격적으로 사업화 할 계획입니다. ② 생분해성 육묘용 포트 육묘용 포트는 작물이나 식물을 본 밭이나 토양에 옮겨심기 전에, 냉해의 위험에 따른 육묘 보호, 관리비용 절감, 작물의 빠른 생육을 통한 조기 수확과 증수 등을 목적으로 종자나 어린 식물체를 파종 등의 방법으로 일정 기간 동안 길러, 양질의
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묘를 키우는데 사용하거나 육묘 판매시에 사용되는 용기로 농촌은 물론이고, 공원 조성 공사에도 많이 이용되고 있습니다. 현재 사용되는 포트 제품은 비분해성 PP나 PE 재질로서 토양에 옮겨 심을 때 작물과 일일이 분리해야 하며, 분리된 포트는 대부분 방치 또는 회수 후, 소각하고 있어 폐 플라스틱에 의한 환경 오염을 유발하고 있습니다. 당사는 농자재 중 수요가 큰 품목에 대한 친환경 농업용 자재 개발의 일환으로 멀칭필름 외에 육묘용 포트 용도로 생분해성 기능을 부여한 완제품 및 소재를 개발하고 있습니다. 생분해성 육묘용 포트는 일정 사용기간이 지나 토양에 옮겨 심을 때, 토양내에서 생분해됨으로 기존 제품과 달리 환경오염 방지는 물론, 별도로 분리할 필요가 없고 직매립이 가능하므로, 작업시간의 절약, 인건비의 절감, 잔뿌리 손상 방지, 영양 공급원의 역할 등 여러가지 이점이 있습니다. 개발이 완료 되는대로 생분해성 멀칭필름과 함께 시범사업 겸 실증사업을 거쳐 사업화를 추진할 예정이며, 국내만 아니라 대형 종묘나 화훼회사가 많은 미국, 일본, 호주 등에도 적극적으로 시장개척 및 수출 확대를 추진할 계획입니다. (4) 완제품 외에 소재사업 병행으로 사업 다각화 당사는 제품 개발을 통한 사업 확대 및 다양화 과정에서, 특수 용도의 제품, 또는 가격과 품질 경쟁력 우위 제품 등 일부 제품에 대해서는 단계별로 기존 완제품 위주의 사업에서 탈피, 완제품 이외에 소재사업도 병행할 계획이며, 당사의 영업 역량, 국내 및 국외, 그리고 수출 대상국가별로 완제품 또는 소재의 제품 유형을 결정하여 사업 다각화를 추진할 계획입니다. 이의 일환으로 국내는 아직 한정적인 시장 규모이지만 첫 사출(Injection Molding)용 소재 제품으로 생분해성 골프 티 및 볼 마커를 개발해서, 지난 4월에 출시를 하였고 지속적인 발주에 따른 생산 및 공급을 진행하고 있습니다. 현재 개발 중이거나 개발 완료 또는 사업화 추진 중인 생분해성 일반 및 항균기능의 1회용 장갑, 선도 유지 및 항균용 생분해성 롤백과 위생백, 생분해성 농업용 멀칭 필름 및 육묘용 포트 등도 향후 소재 사업을 선택적으로 병행함으로써 기능성 필름, 시트, 사출 분야 등의 사업영역 확대와 함께 2023년까지 소재사업 기반을 구축하고 2024년부터 본격적으로 사업다각화를 추진하고자 합니다 바. 지적재산권 현황 당사는 2021년 12월 31일 현재 5건의 특허, 6건의 상표등록, 1건의 실용신안 및 13건의 디자인등록을 보유하고 있습니다. 당사의 지적재산권 소유내역은 아래와 같습니다. [특허 및 상표등록 보유현황] NO 분류 내역 인증기관 인증번호 인증일자 존속(예정)만료일 비고 특허증 금은박식품용기 및 제조방법 특허청 2011년 09월 07일 2030년 02월 17일 특허증 고차단성의 기체 및 수분 베리어 코팅층을 가지는 친환경 생분해성 다층 필름 및 이를 이용한 포장재 및 그 제조방법 특허청 2019년 01월 07일 2038년 06월 12일 특허증 칼슘비료성분을 함유한 생분해성 농업용 반사필름 특허청 2019년 09월 23일 2038년 11월 14일 특허증 산소 베리어성이 우수하고 퇴비화가 가능한 친환경 커피포장 다층필름 특허청 2020년 04월 09일 2038년 09월 18일 특허증 생분해성 라미네이팅이 다층 코팅된 커피 및 음료용 생분해성 종이컵 특허청 2020년 05월 21일 2038년 10월 25일 상표등록증 Naro Pack 특허청 2011년 04월 21일 2021년 04월 21일 상표등록증 RECONYL 특허청 2020년 04월 07일 2030년 04월 07일 상표등록증 RECONYL 특허청 2020년 05월 08일 2030년 05월 08일 상표등록증 RECONYL 특허청 2020년 05월 08일 2030년 05월 08일 상표등록증 리코닐 특허청 2020년 05월 08일 2030년 05월 08일 상표등록증 리코닐 특허청 2020년 05월 08일 2030년 05월 08일 상표등록증 리코닐 특허청 2020년 05월 08일 2030년 05월 08일 [실용신안 및 디자인등록
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보유현황] NO 분류 내역 인증기관 인증번호 인증일자 존속(예정)만료일 비고 실용신안 소스 용기 특허청 2021년 11월 05일 2026년 12월 26일 디자인등록증 식품 포장용기 특허청 2009년 08월 03일 2024년 08월 03일 디자인등록증 식품 포장용기 특허청 2009년 08월 03일 2024년 08월 03일 디자인등록증 식품포장용기 특허청 2009년 09월 01일 2024년 09월 01일 디자인등록증 식품포장용 용기 특허청 2014년 01월 21일 2029년 01월 21일 디자인등록증 식품 포장용 용기 특허청 2014년 02월 24일 2029년 02월 24일 디자인등록증 식품포장용 용기 특허청 2014년 05월 23일 2029년 05월 23일 디자인등록증 식품포장용 용기 특허청 2014년 08월 19일 2029년 08월 19일 디자인등록증 식품보관용 밀폐용기 특허청 2019년 03월 26일 2034년 03월 26일 디자인등록증 식품보관용 밀폐용기 특허청 2019년 03월 26일 2034년 03월 26일 디자인등록증 빙수용기 특허청 2015년 09월 16일 2035년 03월 13일 디자인등록증 수박 용기 특허청 2021년 04월 07일 2040년 05월 28일 디자인등록증 식품보관용 밀폐용기 특허청 2021년 07월 14일 2040년 05월 19일 디자인등록증 식품보관용 밀폐용기 특허청 2021년 07월 14일 2040년 05월 19일 사. 외부기관의 기술평가 내역 플라스틱 성형 식품용기 사업의 경우 한국기업데이터(KED)가 실시한 기술평가에서 기술경쟁력 및 기술사업 역량 최우수 등급 중 하나인 ‘T3 등급’을 획득해 우수기업으로 인증받았습니다. NO 분류 내역 인증기관 인증번호 인증일자 적용제품 환경표지인증 생분해성 수지 제품 한국환경산업기술원 제20389호 리코닐 생분해 쇼핑봉투 환경표지인증 생분해성 수지 제품 한국환경산업기술원 제20517호 리코닐 생분해성 빨대 환경표지인증 생분해성 수지 제품 한국환경산업기술원 제21065호 리코닐 롤백 L 환경표지인증 생분해성 수지 제품 한국환경산업기술원 제24459호 NR-B2(투명) 환경표지인증 생분해성 수지 제품 한국환경산업기술원 제25135호 리코닐 샐러드 용기 환경표지인증 생분해성 수지 제품 한국환경산업기술원 제25721호 리코닐 위생장갑 한국경영인증원(KMR) RFS0030 ISO 14001 한국경영인증원 REM2501 생분해성인증 PLA Straws(생분해 빨대) BPI 생분해성 인증 PLA Straws(생분해 빨대) DIN 9G0262 생분해성 인증 PLA Straws(생분해 빨대) DIN 7P1193 생분해성 인증 Bionyl DIN 생분해성 인증 Bionyl-S DIN 생분해성 인증 Econyl DIN
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에 기재하는 미래에 발생할 것으로 예측되는 경영활동 및 사건,현상 등은 당해 공시서류 작성시점의 재무성과 등에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 예측정보는 미래 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 등을 포함하고 있습니다. 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다. 세림비앤지는 예측정보의 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 따라서 보고서에 기재된 예측정보는 작성하는 시점을 기준으로 하며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 추가적으로 반영할 계획이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 회계장부를 비롯한 관련서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 당사는 진공성형 식품포장용기와 친환경 생분해 필름 및 봉투의 제조 판매를 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 진공성형 사업부문에 있어서 철저한 수익성 관리로 원료가 상승, 경쟁 심화 등의 외부 환경 변화에 대응하겠습니다. 먼저 기존 거래중인 국내 대형 유통 할인점들과 추가적인 계약을 통하여 안정적 판매물량을 확보하겠습니다. 또한 연구소와의 협업을 통한 기능성 개선, 용기 경량화, 생산성 향상을 도모해 수익성 극대화를 위한 최선의 노력을 다하겠습니다. 해외 생분해 플라스틱 시장 성장과 더불어 국내 생분해 플라스틱 시장 또한 급속히 성장중에 있으며, 친환경 관련 사업은 기업들의 필수 생존전략이 되었습니다. 세림비앤지는 최종 친환경 제품 뿐만 아니라 관련 소재 개발사업에 대한 지속적인 연구개발, 설비투자를 통하여 ESG 경영 실천과 수익성 제고를 동시에 달성하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 제4기 제3기 제2기 (2022년말) (2021년말) (2020년말) 회계처리기준 K-IFRS(별도) K-IFRS(별도) K-IFRS(별도) [유동자산] 당좌자산 재고자산 [비유동자산] 유형자산 무형자산 투자부동산 리스사용권자산 이연법인세자산 기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본총계 부채와 자본총계 나. 영업실적 (단위 : 원) 과 목 제4(당)기 제3(당)기 I.매출액 II.매출원가 III.매출총이익 판매비와관리비 IV.영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 V.법인세비용차감전순이익 VI.법인세비용 VII.당기순이익 VIII.기타포괄손익 IX.총포괄이익 X.주당이익 기본주당순이익 희석주당순이익 다. 성과지표 (1) 수익성지표 구분 산식 비율 제4기 제3기 총자산이익률(ROA) 당기순이익 ───────────── X 100 (기초 총자산+기말 총자산)/2 자기자본이익률 (ROE) 당기순이익 ─────────────── X 100 (기초 자기자본+기말 자기자본)/2 매출액영업이익률 영업이익 ─────── X 100 매출액 매출액순이익률 당기순이익 ─────── X 100 매출액 (주1)상기 지표는 당기에 책정된 수치로 참고해 주시기 바랍니다. (2) 안정성지표 구분 산식 비율 제3기 제3기 유동비율 유동자산 ────── X 100 유동부채 부채비율 총부채 ────── X 100 자기자본 차입금의존도 차입금 ────── X 100 총자산 (주1)상기 지표는 당기에 책정된 수치로 참고해 주시기 바랍니다. 라. 사업부문별 영업실적 (단위 : 천원, USD) 매출유형 품 목 2022년도(제4기) 2021년도(제3기) 제품 진공성형