chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 장단기금융상품의 증가 장단기금융상품의 감소 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 대여금의 증가 대여금의 감소 토지의 처분 건물의 처분 기계장치의 처분 차량운반구의 처분 집기와비품의 처분 공구와기구의 처분 정부보조금의 수령 온실가스배출권 처분 건물의 취득 구축물의 취득 기계장치의 취득 차량운반구의 취득 집기와비품의 취득 공구와기구의 취득 사용권자산의 취득 건설중인자산의 취득 컴퓨터소프트웨어의 취득 광업권의 취득 기타의무형자산의 취득 보증금의 증가 보증금의 감소 정부보조금의 감소 관계기업및공동기업투자지분의 처분 관계기업및공동기업투자지분의 취득 기타비유동금융자산의 증가 연결범위의 변동으로 인한 순현금유입액
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 항법전문 방산업체로서 1996년 설립된 한양네비콤(주) 사의 방산부문을 2013년도에 인수하여 위성항법, GPS/INS, 항재밍 장치, 시험평가 장비, 우주항공 분야 및 PNT관련 인프라 등에 축적된 기술과 경험을 바탕으로 영위하는 항법 전문 방산 관련 기업입니다.당사의 생산하는 주요 제품은 다음과 같습니다.위성항법장치 : 누리호 위성발사체에 들어가는 고속/고고도/고내충격/고내진동 특성이 적용된 다중모드/다중대역 위성항법장치, 지상통제차량에 들어가는 다중모드/다중대역 위성항법 장치 등이 있습니다.항재밍 위성항법장치 : 사용하는 위성과 주파수 대역, 배열안테나 소자 수 등에 따라서 보급형과 일반형 그리고 국방 유도무기체계에 적용되는 고급형이 있습니다.통합항법장치: EGI (Embedded GPS Inertial Navigation System) 가 통합된 IFCC (Integrated Flight Control Computer) 와 관성측정장치 (IMU : Inertial Measurement Unit) 등급에 따른 다양한 관성항법장치가 적용된 통합항법장치가 있습니다.전자전 장비 : 항법전 (Navigation Warfare) 의 필수장비로 항재밍장치가 방패라면 전자전 장비는 창의 역할을 수행합니다.데이터링크 장비 : 지상과 공중 간 데이터 송수신을 하는 장비입니다.안테나 및 분배기 : 항법위성, 종류별, 대역별, 무기체계별 다양한 안테나가 있으며 위성신호를 분배하는 분배기는 2포트, 4포트, 8포트, 12포트가 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품등의 현황 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 비고 제품 등 항법솔루션 위성항법 수신 수신기, 안테나 등 기타 기타 분배기 등 합 계 나. 주요 제품등의 가격변동 추이 당사의 제품은 지상무기체계, 정밀유도무기, 항공무기시스템과 우주발사체 등 다양한 군 무기체계 및 우주환경에서 그 성능 및 안정성이 검증된 PNT기술과 생산 경험을 기반으로 각종 무기체계에 최적화된 다중모드 위성항법수신기, 다중모드 GNSS/INS 통합항법시스템, 다중모드 GNSS 안테나 외에 위성항법에 대한 다양한 형태의 전파 위협에 대응할 수 있는 스마트 재밍대응 솔루션이 있으며, 방산부문 산업특성상 제품의 가격관련 사항은 보안관계상 기재를 생략합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 현황 당사에서 사용하는 주요 원재료에는 IMU, IC, PCB 등 전자자재류 및 가공자재류, 케이블 등이 있습니다. 당사와 매입처간 특수한 관계는 없으며, 수년간의 거래를 통하여 주요 원재료를 안정적으로 공급받고 있습니다. 나. 생산설비 (1) 생산능력 및 생산실적 당사 방산사업 보안 특성상 생산능력 및 생산실적의 공개가 불가하여 기재를 생략합니다. (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 가동율 전 사업부문 (*) 가동가능시간 : 제조직접인원 * 일평균가동시간 * 기간일수 (*) 2022.01.01~2022.12.31 누적 가동률입니다. (3) 생산설비의 현황 등 (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 대체 정부보조금 증감 처분 감가상각비 기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구 집기비품 건설중인자산 합 계 - 주요 생산설비는 자체SMT시설, 코팅/몰딩 설비 등이 있으며 세부 장비 기재는 영업상 기밀에 해당되어 기재를 생략합니다. (4) 설비의 신설,매입계획 등 현재 신규개발 및 양산 공급 등에 따라 유동적으로 일부 설비 신설 및 증설 중에 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 ( 단위 : 천원 ) 매출유형 품 목 주 제11기(2022년) 10기(2021년) 9기(2020년) 제품 등 항법솔루션 내 수 수 출 소 계 기타 내 수 수 출 소 계 합 계 내 수 수 출 소 계 - 수출실적은 Local 수출포함금액입니다. 나. 판매방법 및 조건 당사의 매출은 주로 방위산업 체계업체와 정부출연연구소로 이루어져 있으며 이들 업체의 발주 또는 계약을 통하여 제품을
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개발납품 및 판매하고 있습니다. 주요 판매제품은 항법/항재밍 제품과 기술입니다. 일반적으로 계약 체결 후 착수년도에 착수금을 수령하며 이후 사업 종료시까지 납품시점에 맞추어 납품대 또는 중도금을 수령하는 방식으로 수금이 이루어집니다. 방위산업 이외에 드론시험장 구축 및 안티드론시스템 사업, 위성사업과 같은 SI사업과 분배기류 및 시각동기장비류의 B2G 및 B2B 사업을 계약 및 발주를 통하여 판매하고 있습니다. 다. 판매전략 방위산업은 자체 보유기술인 항법과 항재밍 기술을 기반으로 방산 무기체계 적용을 확대하고 있으며, SI사업은 4차산업과 연계된 드론 관련 사업과 정부 각 부처에서 추진하는 주요 시설에 대한 안티드론시스템 구축 사업에 참여 및 사업영역을 확보하고 있습니다. 분배기류 및 시각동기장비류는 삼성전자 등 5G 확대에 따른 제품 판매를 확대하기 위하여 다변화를 추진하고 있습니다. 라.수주상황 2022년 12월 31일 기준 (단위 : ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 합 계 - 각 계약별 수주상황은 회사의 영업기밀에 해당되므로 상세히 기재하지 않았으며, 2022년 말까지 사업을 수행한 계약들을 기준으로 기재하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 시장위험, 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리정책은 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 가. 시장위험관리 (1) 외환위험회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국 달러화 및 유로화와 관련된 환율변동에 노출되어 있습니다. 경영진은 당사의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.(2) 가격위험당사는 재무제표상 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있으나 동 지분증권은 공개시장에서 거래되는 상장주식은 아닙니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류된 증권에 대한 평가손익의 결과로 당기손익이 증가 또는 감소될 수 있습니다.(3) 이자율위험당사의 이자율 위험은 차입금에서 비롯되며, 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 나. 신용위험관리 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 신용위험은 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 거래처와 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의신용위험은 제한적입니다.당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있습니다.당사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다. 다. 유동성 위험 관리 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 라. 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총 자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약
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- 당사는 작성 기준일 현재 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요계약이 존재하지 않습니다. 나. 연구개발 담당조직 연구개발 조직도.jpg 연구개발 조직도 다. 연구개발 비용 당사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 11기(2022년) 10기(2021년) 9기(2020년) 비 고 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 라. 연구개발 실적 순번 개발명칭 및 연구과제명 성과 기술개발현황 개발유형 GPS+텔레메트리 통합 키트 기술개발 완료 자체투자 자체기술개발 텔레메트리용 원격탄도자료 송신기 기술개발 완료 업체투자 자체기술개발 쌍안 열상/항법 기반 비행안전장비 기술개발 완료 정부투자 자체기술개발 초소형 저전력 GPS 항재밍장치 기술상용화 완료 업체투자 자체기술개발 안테나 일체형 GNSS 재밍제거장치 기술상용화 완료 자체투자 자체기술개발 항재밍 EGI 통합항법장치 기술상용화 완료 정부투자 자체기술개발 이동형 원격측정장치(텔레메트리) 기술상용화 완료 정부투자 자체기술개발 TMCS용 GNSS 안테나(무기체계 부품 국산화) 기술상용화 완료 정부투자 자체기술개발 누리호 시험발사체 탑재용 위성항법장치 기술상용화 완료 정부투자 자체기술개발 DGNSS 기준국/감시국 모니터링 시스템 제품상용화 완료 정부투자 자체기술개발 고정익 모선과 자선 무인기의 공중분리 재결합 시스템원천기술 개발 기술 개발 진행중 정부투자 자체기술개발 저고도 소형드론 식별 및 주파수 관리 기술 개발 기술 개발 진행중 정부투자 자체기술개발 지상파 통합 항법시스템 기술 개발 기술 개발 진행중 정부투자 자체기술개발 탑재중량 40Kg급 수송용 멀티콥터형 드론시스템 개발 기술 개발 진행중 정부투자 자체기술개발 드론캅 기체/요소기술 및 운용시스템 개발 기술 개발 진행중 정부투자 자체기술개발 지상 기반 불법드론 탐지, 식별, 추적, 무력화 기술및 운용시스템 개발 기술 개발 진행중 정부투자 자체기술개발 천마(K-SAM1)용 육상차량 항행세트 국산화 개발 진행중 정부투자 자체기술개발 초소형 원자시계의 고단열 물리부 패키지 개발 제품상용화 진행중 정부투자 자체기술개발 차세대 초고속 저궤도 위성통신을 위한 W밴드 컴팩트, 고효율, 신개념 RF/전력 핵심부품 개발 기술개발 진행중 정부투자 자체기술개발 마. 지적재산권 보유 현황 번호 구분 명칭 권리자 출원일 등록일 적용제품 출원국 특허 위성항법시스템 및 그를 이용한 항체의 자세측정방법 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 검색대상 미지정수의 개수 감소방법과 위성체를 이용한 항체의 3차원 자세측정방법 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 GPS 수신기의 스퀘어드-D 탐색 장치 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 관심 지점정보 표시를 위한 개인 항법 시스템 및 그 표시방법 덕산넵코어스,박홍성 항법솔루션 대한민국 특허 영공간 행렬을 이용하지 않는 제한조건식 미지정수 결정기법을 이용한 항체의 위치 및 자세 측정방법 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 오차보정시스템을 구비하는 관성측정유닛-지피에스 통합시스템과 미지정수 검색범위 축소방법 및 사이클 슬립검출방법 및 그를 이용한 항체 위치, 속도, 자세측정방법 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 지피에스 단말기 및 무선통신 단말기에 대한 측위 방법 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 고의잡음이 제거된 지피에스 환경에서의 오차 보상 및 항법해 산출 방법 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 GPS 수신기의 위성신호 포착장치 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 정밀 제어 가능 국부발진기를 구비하는 지피에스 수신기, 지피에스 클럭장치 및 이중화 지피에스 클럭장치 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 다중 경로 오차 제거를 위한 코드추적루프 및 다중 경로 오차 제거 방법 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 GPS 수신기의 빠른 신호 획득 방법 및 이를 위한 이중 주파수 상관기 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 무선 시각송수신시스템 및 무선 시각동기방법 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 GPS/갈릴레오
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수신기의 위성신호 추적 장치 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 간섭 제거 방법 및 이를 위한 신호 수신 장치 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 다중대역 안테나 장치 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 다중대역 안테나 장치 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 실내 항법 서비스를 제공하는 방법, 의사위성 및 시스템 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 항재밍 위성항법 시스템의 전원 제어 장치 덕산넵코어스, 한국항공우주산업 항법솔루션 대한민국 특허 지피에스 메시지 장입 시스템 및 이의 지피에스 메시지 장입 방법 덕산넵코어스, LIG넥스원 항법솔루션 대한민국 특허 위성 항법 시스템의 재밍 처리 장치 및 재밍 처리 방법 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 자가 환경시험이 가능한 능동형 GPS 안테나 장치 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 커플러 손실 보상 가능한 능동형 GPS 안테나 장치 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 케이블 입력용 외부신호 차폐 장치 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 이중 루프 캐비티 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 의사 위성 항법 시스템 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 GNSS 중계 점검 장치 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 SSD 장치를 관리하는 방법 및 그 SSD 장치 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 비행 안전 시야 확보를 위한 항공기용 신호처리 시스템 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 안테나 장치 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 빔 폭 제어부가 구비된 안테나 장치 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 채널 보정 가능한 다중 채널 송수신 장치 및 방법 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 배열 안테나를 이용하여 기만신호 제거가 가능한 빔 형성 항재밍 장치 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 BOC 신호 수신 모호성 제거를 위한 시분할 변환 가중치 상관 방법 및 이를 이용한 장치 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 라이브 신호 기반의 실내 빔포밍 시험 장치 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 오차 추정 장치, 오차 추정 방법 및 항법 시스템 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 원자시계 레이저 보정 제어 방치 및 방법 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 SBAS보강항법 초기 위치 결정시간 단축을 위한 위성항법 운용 시스템 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 7. 기타 참고사항 (산업의 특성) 방위산업은 국가 방위를 위하여 군사적으로 소요되는 물자의 생산, 연구, 개발 및 제조에 기여하는 산업입니다. 제2차 세계대전 전까지는 '군수산업'으로 해석되었으나 전쟁개념이 방위 전 개념으로 발전하면서 방위산업이라는 용어를 널리 사용하고 있습니다. 법률에서는 '방산물자를 제조, 수리, 가공, 조립, 시험, 정비, 재생, 개량 또는 개조하거나 연구개발 하는 업' 이라고 정의하고 있습니다. 방위산업은 국가적으로 중요한 전략산업이면서도 안보에 핵심적 역할을 담당하는 중추적 산업으로, 국가안보를 위한 국가 수요에 의한 공공재적 성격을 지니고 있습니다. 또한 방위산업은 일반 공공구매사업과는 다르게 쌍방독과점적 시장구조를 가지고 있으며, 다품종 소량 생산체계의 특성이 있습니다. (산업의 성장성) 국방비중기계획 연도별 재원.jpg 국방비중기계획 연도별 재원 국방예산은 크게 방위력개선비와 전력운영비로 구분됩니다. 방위력개선비는 감시정찰, 지휘통제통신, 화력, 함정, 항공기 등의 전력화 예산이며, 전력운영비는 주로 인건비, 급식, 피복, 정보화, 군수지원 및 교육 훈련 등에 소요되는 예산입니다. 방산업체의 매출액과 직접적으로 연관되어 있는 국방예산은 방위력개선비 및 전력운영비 내의 정비예산입니다. 정부는 국방개혁 2.0을 성공적으로 완수하여 미래를 대비하고, "평화를 지키고 평화를 만드는 혁신 강군" 으로 거듭나기 위해 향후 5년간 총 300.3조원(연평균증가율 6.1%)을 배분했습니다. 이는 지난 10년간 국방예산 연평균증가율인 5.4%를 상회합니다. '21~'25 국방중기계획에 따르면 첨단 전력 증강을 통한 강군 건설을 위해 방위력개선비에 대한 투자를 강화하여
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100.1조 원(33.3%)을 투입하고, 부대구조와 전력구조의 변화에도 안정적인 국방운영이 될 수 있도록 전력운영비에 200.2조 원(66.7%)을 투자할 예정입니다. (경기변동의 특성) 방위산업은 정부의 정책적 결정에 따라 사업의 변동성이 영향을 받을 수는 있으나, 기본적으로 수주에 의한 장기공급계약 사업이므로 단기적인 경기변동의 영향은 적다고 볼 수 있습니다. 다만, 정부의 정책적 결정에 의해 사업이 추진되더라도 실제사업이 집행되기까지의 의회의 결의 승인절차가 필요한 경우가 많으며, 따라서 정치적 상황의 변화에 따라 일정이 지연되거나 마스터플랜이 변경되는 경우도 있습니다. (시장여건) 방위산업은 정부에 의하여 시장의 규모가 정해지므로, 경기변동보다는 정부 정책 결정에 따라 좌우된다고 볼 수 있습니다. 2009년 1월부터 국내 방위산업 시장은 각 분야에서 독점적 지위를 보장하는 전문화, 계열화 제도가 폐지됨에 따라 개발과제에 대한 수주 경쟁이 심화되고 있으나, 전통적으로 기존에 영위하였던 분야에 있어서는 그 시장지위가 유지되고 있는 상황입니다. 방산기업의 매출액은 안정적인 모습을 보이고 있습니다. 이는 방산시장의 규모가 장기국방계획에 따라 매년 일정수준 확대되는 가운데, 과점적 성격으로 방산시장이 제한적인 경쟁구도를 보이고 있기 때문입니다. 또한 수주사업으로 장기간의 매출이 확보되어 있으며, 예산 집행에 따라 일정한 매출이 발생가능한 점은 방산 기업의 매출 안정성을 높이는데 일조하고 있습니다. 또한 방산기업의 영업수익성도 안정적인 모습을 보이고 있습니다. 이는 국방조달시장의 독점적 수요자 및 공급자 구조, 적정이윤 배분 실패시의 부작용 등에 따라, 원가 등 소요비용에 적정이윤을 가산하는 '방산원가대상물자의 원가계산에 관한 규칙'을 바탕으로 방위산업물자 가격산정이 이루어지기 때문입니다. 방산기업의 영업수익성은 전반적인 경기 불확실성에도 불구하고 최근 수년간 5% 내외의 안정적인 수준을 유지하며 높은 수익안정성을 보이고 있습니다. 방위산업은 국가 안보와 직결되는 전략산업이기 때문에 타 민수산업과 비교하였을 때, 제품특성과 생산방식, 수요 및 공급 등 다양한 관점에서 상당한 차이점을 가지고 있습니다. 방산제품은 고도의 정밀도/신뢰성을 충족하기 위한 특정시설과 첨단 기술이 요구되기 때문에 민수분야에 비해 연구개발에 막대한 예산이 필요하고 개발기간 또한 장기간 소요되는 특성을 가지고 있습니다. 이와 같이 일반 민수산업 대비 방위산업의 독특한 특성과 북한의 군사적 위협에 직면하고 있는 대한민국의 특수한 안보환경이 맞물려 국내 방위산업은 정부 주도 하에 육성되고 있습니다. (회사의 경쟁우위요소) 국내 방위산업은 정부와 방위산업체간 쌍방독과점적 특성으로 1970년대 방산물자 지정 및 방산원가 제도를 중심으로 현재까지 큰 변화 없이 이어져 오고 있습니다. 이에 따라 40여년간 내수 위주의 독과점적 시장구조가 정착되어 있습니다. 대부분의 민수산업은 불특정 다수를 대상으로 제품 기획/개발/생산/판매되지만, 방위산업은 수요자가 정부로 사실상 유일하며 공급자 또한 한정되어 있는 경우가 대부분입니다. 정부는 1984년 방위산업의 특수성을 고려해 전문성 있는 업체를 선정해 그 업체만 연구개발사업에 참여하도록 하였으며, 완성장비 기준의 전문화 및 부품기준의 계열화 업체를 지정하고 수의계약 형태로 조달함에 따라 국내방위산업은 품목별로 독과점적인 시장구도를 형성하였습니다. 2008년말 정부는 전문화ㆍ계열화 제도를 폐지하였습니다. 이에 따라 능력 있는 업체들이 제한 없이 국방분야 연구개발 사업에 참여할 수 있게 되었습니다. 그러나 폐지 이후에도 정부의 방산물자 국산화 의지, 방산의 자본 및 기술집약적 성격, 방산기업간의 중복투자 방지를 위한 사업조정제도, 방산물자 및 방산업체 지정제도 유지 등으로 인하여 방산업체들의 각 분야의 공고한 시장지위 및 높은 진입장벽은 계속 유지되고 있습니다. 과거 제도적 보호 하에 오랜 시간 축적된 기술력, 설비 및 인적자원은 신규 또는 경쟁업체의 진입을 어렵게 하는 요소입니다. 국내 방위산업은 2008년까지
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완성장비 별 전문화와 부품 별 계열화를 통해 분야별로 방산업체를 지정(전문화ㆍ계열화 제도) 해 왔습니다. 이러한 제도적 진입장벽으로 인해 전문화ㆍ계열화 업체로 지정된 방산기업들은 안정적인 사업기반을 확보 할 수 있었습니다. 2008년말 전문화ㆍ계열화 제도 폐지 이후에도 정부의 방산물자 국산화 의지, 방산의 자본 및 기술집약적 성격, 방산기업간의 중복투자 방지를 위한 사업조정제도, 방산물자 및 방산업체 지정제도 유지 등으로 인하여 방산업체들의 각 분야의 공고한 시장지위 및 높은 진입장벽은 계속 유지되고 있습니다. 과거 제도적 보호 하에 오랜 시간 축적된 기술력, 설비 및 인적자원은 신규 또는 경쟁업체의 진입을 어렵게 하는 요소입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 또한 현재 자금운용은 유동성확보가 충분히 되어 있으며, 보수적으로 운용하고 있습니다. 신규수주 및 신규투자시에도 현금흐름과 수익성을 우선적으로 고려하는 전략을 지속적으로 추진하되 경기와 시장 변동에 따라 탄력적으로 운용할 계획입니다. 3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태 당사의 당기 총자산은 452억원이며, 부채총계는 185억원으로, 당사는 지속적인영업이익을 통한 재무안정성을 높이고자 노력할 것입니다. (단위:백만원) 구 분 재무상태표 2022년 2021년 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [주식발행초과금] [기타포괄손익누계액] [기타자본항목] [이익잉여금] 자본총계 나. 영업실적 제11기 사업년도는 매출액 350억원, 영업이익 14억원을 달성하였습니다.지속적인 미래성장동력의 확보를 위한 연구개발과 안정화된 제조기술을 통하여 매출대비영업이익률을 향상시키고자 지속적으로 노력하고 있습니다. (단위:백만원) 구 분 영 업 실 적 2022년 2021년 매 출 액 영업이익 당기순이익 다. 환율 변동 (1) 공시대상기간 환율변동 영향 : 재무제표 주석 4.1.1.(1)외환위험 참조(1-1) 외환 위험보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부가액은 다음과 같습니다. (원화단위:천원, 외화단위:천USD, 천EUR) 구 분 통화 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 외화환산액 금융자산 현금 및 현금성자산 USD EUR 금융부채 매입채무 및 기타채무 USD (1-2) 민감도 분석보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD EUR 4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성 당사의 매출은 방산산업 거래의 특성상 대부분이 현금으로 결제되고 있으며 채권 회수가 비교적 양호한 편입니다. 당사의 최근 2개년 유동현금흐름에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 제11기 제10기 영업이익 당기순이익 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) Ⅴ.기초의 현금및현금성자산 Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동효과 Ⅶ.당기말의 현금및현금성자산 나. 자금조달 1) 단기차입금 (단위:천원) 구 분 차 입 처 연이자율(%) 금 액 일반자금대출
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우리은행 ※ 상기 차입금에 대해서는 회사의 유형자산 (재무제표 주석 11참조)이 담보로 제공되어 있습니다. 5. 부외 거래에 관한 사항 - 해당사항이 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정당사의 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.이외에 당사의 재무상태, 영업실적, 유동성 및 자본조달 등에 중요하게 영향을 미칠만한 환경, 규제 또는 정책 변화 등에 관한 사항은 없습니다.
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II. 자본잉여금 III. 기타자본항목 IV. 이익잉여금 자 본 총 계 부채와자본총계 첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다. 포괄손익계산서 제 11 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 제 10 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 덕산넵코어스 주식회사 (단위 : 원) 과 목 주석 제 11(당) 기 제 10(전) 기
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 단기금융상품의 감소 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소 집기비품의 처분 정부보조금의 수령 보증금의 감소 단기금융상품의 증가 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 기계장치의 취득 구축물의 취득 공기구의 취득 집기비품의 취득 차량운반구의 취득 건설중인자산의 증가 산업재산권의 증가 사용실시권의 취득 개발비의 증가 소프트웨어의 취득 장기대여금의 증가 보증금의 증가
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 1983년 자본금 1억원으로 설립되어 현재 자본금 105억원의 기업으로 성장한 산업용 전문 음향, 영상기기 생산업체입니다. 산업용 전문 음향 및 영상기기는 호텔, 관공서, 빌딩, 체육관, 학교 등의 장소에서 안내 방송 및 배경 음악 등을 제공하는 전관방송(P.A. SYSTEM : Public Address) 분야와 콘서트홀, 강당, 방송국, 대형 교회 등에서 고품질의 프로 오디오 사운드를 전달하는 프로 음향(S.R. SYSTEM : Sound Reinforcement) 분야, 그리고 디지털 영상방송 제작장비, 송출장비, 수신장비 등을 통하여 HD급 고화질 영상과 고품질 음향을 전달하는 HD영상시스템 분야로 구분되며 각각의 건축구조와 용도에 따라 전문적인 설계 및 시공이 이루어지는 특수성을 가지고 있습니다. 당사는 제품의 자체 개발 및 생산 능력에서부터 최적의 AV Simulation에 이르기까지 전체적인 역량을 갖추고 있습니다. 1996년 기업부설연구소를 설립한 당사는 꾸준한 기술개발을 거듭하여 전관방송 6000시스템, 순수자체기술로 개발된 국산 스피커장비, PA와 SR 공용의 1,200W급 고출력 디지털앰프를 출시하였으며, ISO 9001, ISO 14001, ISO 45001의 인증기업으로 품질경영과 환경경영을 체계적으로 운영하고 있습니다. 당사는 ISO/TS 22163 (IRIS) 철도 품질경영 인증을 신규 취득하여 기존 전관방송 사업에 더하여 철도 프로젝트 사업 확대를 위해 노력하고 있습니다. PA분야에서 국내 시장점유율 1위를 차지하는 내수부문 못지않게 수출부문에서도 OEM을 통해 세계적인 선진업체(JVC, ASHLY 등)들과 기술협력관계를 구축하고 경쟁력을 축적함으로써 단순히 제품을 판매하는 것이 아닌 고객에 감동을 전달하고, 안전을 책임지는 음향/영상 솔루션 제공을 위하여 최선의 노력을 다하고 있습니다. 산업용 및 프로페셔널 음향, 영상기기를 개발/제조/시공하는 사업의 성격상 다품종 소량생산체제를 고수하며 시공에 필요한 상품들을 공급하고 있으며, 경쟁력을 증가시키기 위하여 Cell 라인을 도입함으로써 생산 효율 및 납기 대응, 재고 절감에서 큰 효과를 보고 있습니다. 최근에는 산업용 음향기술을 기반으로 통신 기술을 접목시킨 풀 디지털 방송시스템을 개발하여 다수의 현장에 제품 공급 및 시공을 성공적으로 진행하였습니다. 또한 4차산업혁명시대를 대비하여 중소벤처기업부와 함께 생산성과 품질 개선을 위한 스마트공장을 구축함으로써, 다품종/다기종을 생산하는 당사의 특성에 최적화된 “고객 맞춤형 제조 시스템”을 통하여 유연한 제조 시스템을 확보하게 되었습니다. 생산성/물류/품질/3정5S/환경안전 부문에 대한 끊임없는 혁신 활동을 통하여 더욱 향상된 제조 경쟁력을 발휘할 것입니다.경쟁력 있는 회사가 되기 위해서는 시장에 맞는 제품과 서비스를 제공할 수 있도록 프로세스를 정립하고 인프라를 구성하는 것이 가장 중요합니다. 품질향상과 원가절감, 납기준수를 기준으로 부문별 핵심 경쟁력을 강화해 나가는 데 초점을 맞추고 최상의 제품에 부합하는 다양한 서비스를 통해 고객이 만족할 수 있는 회사로 성장해 나가겠습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1) 주요 제품 등의 현황 (기준일: 2022년 09월 30일) (단위 : 천원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 제조 제품 방송용.음악용 INTER-M 제조 반제품 BOARD 방송용.음악용 INTER-M 상품 상품 방송용.음악용 INTER-M외 용역 용역 용역매출 방송용.음악용 INTER-M외 기타 임대 임대료 외 임대 외 INTER-M 합 계 ※ 연결 기준입니다. 2) 주요 제품 등의 가격변동추이 (기준일: 2022년 09월 30일) (단위 : 원) 품 목 제39기 제38기 제37기 PD-6359 시판 PP-6213 시판 CD-610U 시판 CU-42FO 시판 ※ 연결 기준입니다. 3. 원재료 및 생산설비 1) 주요 원재료에 관한 사항 (1) 주요 원재료 등의 현황 (기준일: 2022년 09월 30일)
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(단위 : 천원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 비고 제조 원재료 IC 제조활동 제조 원재료 BOARD 제조활동 제조 원재료 TRANS 제조활동 제조 원재료 UNIT 제조활동 기타 원재료 기타 원재료 제조활동 제조 외 상품 OEM 합 계 (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 품 목 제39기 제38기 제37기 7,513/EA 6,200/EA 6,200/EA 34,107/EA 23,970/EA 15,176/EA 94,278/EA 79,651/EA 75,970/EA ※ 주요 원재료 중 중요도 및 가격을 기준으로 상위 3모델을 선정하였습니다. 2) 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 (기준일:2022년 09월 30일) (단위 : EA) 사업부문 품 목 사업소 제39기 제38기 제37기 제조부문 공장 SPEAKER 공장 ETC 공장 합 계 ※ 생산능력의 산출근거 ① 산출방법 등 당사의 SYSTEM별 대분류 방법에 따라 P.A SYSTEM과 S.R SYSTEM의 SET와 SPEAKER, ETC로 분류하였고 ETC에는 CCTV, WIRELESS SYSTEM, ACCESSARY 등이 포함되어 있습니다. 가. 산출기준 a. 제39기 총 생산인원 97명 중 직접생산인원 74명, 정상가능 조업일수 236일(정상조업일수 산정은 총 365일에서 공휴일, 국경일, 토요일 휴무 및 휴가 사용에 따른 휴무일 총 129일을 제외한 일수임) b. 제38기 총 생산인원 103명 중 직접생산인원 80명, 정상가능 조업일수 237.5일(정상조업일수 산정은 총 366일에서 공휴일, 국경일, 토요일 휴무 및 휴가 사용에 따른 휴무일 총 128.5일을 제외한 일수임) c. 제37기 총 생산인원 111명 중 직접생산인원 87명, 정상가능 조업일수 241일(정상조업일수 산정은 총 365일에서 공휴일, 국경일, 토요일 휴무 및 휴가 사용에 따른 휴무일 총 125일을 제외한 일수임) 나. 산출방법 - 시간 : 236(일) X 8(시간) = 1,888(시간) - 인원 : 직접생산인원 48 (명) - 시간 : 236(일) X 8(시간) = 1,888(시간)- 인원 : 직접생산인원 19 (명) c. 기타 - 시간 : 236(일) X 8(시간) = 1,888(시간)- 인원 : 직접생산인원 7 (명) ② 평균가동시간 사업부문 품 목 사업소 1일 가동시간 월 가동시간 제39기 가동시간 제조부문 공장 SPEAKER 공장 ETC 공장 (2) 생산실적 및 가동률 ① 생산실적 (기준일:2022년 09월 30일) (단위 : EA) 사업부문 품 목 사업소 제39기 제38기 제37기 제조부문 공장 SPEAKER 공장 ETC 공장 합 계 ② 당해 연도의 가동률 (기준일:2022년 09월 30일) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 제조부문 (3) 생산설비의 현황 등 ① 생산설비의 현황[자산항목 : 유형고정자산] (기준일:2022년 09월 30일) (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 당기증감 당기상각 손상 환율변동효과 기말장부가액 비 고 증 가 감 소 전체자산 자가 덕정리외 투자부동산 자가 덕정리 토 지 자가 덕정리 건 물 자가 덕정리 기 계 장 치 자가 덕정리 차량운반구 자가 덕정리 기타유형자산 합 계 ※ 연결 기준입니다.※ ( )는 부(-)의 수치입니다. 4. 매출 및 수주상황 1) 매출실적 (기준일 : 2022년 09월 30일 현재) (단위 : 백만원) 구 분 제39기 제38기 수 출 내 수 합 계 수 출 내 수 합 계 공 사 수 출 내 수 합 계 임대료 외 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 ※ 연결 기준입니다. 2) 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 - 영업본부 : 국내영업팀, 해외영업팀, SI팀, 철도사업팀 (2) 판매경로 ① 국내영업팀 전국 100여 개 대리점을 통하여 매출하고 있으며, 대리점의 판매활성화를 위하여 각종 전시회 참가 및 전문가를 초빙한 세미나 개최 등 자사 신제품과 시장트렌드 등을 숙지할 수 있도록 유도하고 있습니다. 또한 부산, 대구, 광주에 지방영업소를 두어
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판매경로(물류흐름)를 최적화하고 있습니다. ② 해외영업팀 아시아, 유럽, 미주 등 세계 56개국 60여 Agent를 통하여 수출하고 있으며 UL, CE, FDA, CU 등의 해외인증을 취득하였습니다. 특히 세계적인 브랜드와 견주어도 손색없는 품질을 인정받아 JVC, ASHLY 등 세계 유명 Buyer의 OEM주문이 계속되고 있습니다. 전체 해외시장 중 러시아 판매가 증대되고 있으며, 미주 및 서유럽의 매출을 촉진하기 위해 IP Speaker, EVAMATRIX System 등 네트워크 신제품에 대한 영업활동을 진행하고 있습니다. ③ SI팀 국가 혹은 기업 단위로 주요 공사에 대한 입찰공고 시, 각 프로젝트 건을 수주하여 장소 및 규모에 맞는 제품설계부터 설치/시공까지 전반적인 공사 서비스를 제공하고 있습니다. 최근 국내 대형 프로젝트의 공사수주 뿐만 아니라 해외지역의 프로젝트에 대한 전반적인 솔루션을 제공함으로써 제품의 판매경로를 더욱 다각화하고 있습니다.④ 철도사업팀전세계 철도차량 제작사를 대상으로 입찰 참여 및 수주를 위해 영업 및 마케팅 활동을 하고 있으며, 국가 및 사업자별 특성에 따라 현지 Agent, 미국 지사 또는 철도사업팀에서 직접 철도 프로젝트 입찰에 참여 합니다. 주요 참여 프로젝트는 터키 National EMU 444 프로젝트, 말레이시아 Class 91 프로젝트 등이 있습니다. 3) 판매방법 및 조건 ① 국내영업팀 전국 100여 개 대리점을 통하여 국내 판매하고 있으며, 판매조건은 어음 및 현금판매등입니다. ② 해외영업팀 아시아, 유럽, 미주 등 세계 56개국 60여개의 Agent를 통하여 수출하고 있으며, 판매조건은 Usance L/C 및 T/T 송금방식입니다. ③ SI팀 주요공사에 대한 입찰공고 시, 국내외 프로젝트를 수주하고 있으며, 판매조건은 어음및 현금판매 등입니다.④ 철도사업팀프로젝트 입찰 참여 및 수주를 통해 판매를 하고 있으며, 판매조건은 L/C at sight, T/T 송금방식이 있습니다.(4) 판매전략 ① 국내영업팀 가. 가격정책 - 판매수수료 지원을 통한 판매 극대화 - 신모델 출하 시, 초도물량에 대한 한시적 가격인하 나. 설계정책 - 표준화된 시스템 도면을 이용한 대리점 설계시공 능력지원 다. 확대판매 정책 - 기존 대리점의 권역별 운용에 의한 판매 사각지역 제로화 라. 적정재고를 유지하여 판매기회 손실 제로화 마. SR제품에 대한 기술투어 및 세미나 확대 ② 해외영업팀 가. 비경쟁력 모델의 아웃소싱을 통한 경쟁력 유지 나. 전략적 OEM추진을 위한 매출확대 및 기술전개 다. 해외바이어 요구시점 이전의 납기일 단축이행에 의한 시장확대 ③ SI팀 가. 다양한 협력회사와의 제휴로 각종 공사 및 프로젝트 건에 대한 입찰기회 확대 나. PA, SR, AV 구분 없는 통합설계 통해 타사 대비 영업경쟁력 강화④ 철도사업팀 가. 사업유형별 맞출 Solution 제안 - 신규차량 사업: Full Network 시스템 제품으로 PA/PIS 시스템 제안 - 노후차량 개보수 사업: 기존 Analog 기반의 노후차량을 기존 배선은 그대로 사용하면서 Network 기반의 PA/PIS 시스템 제안. 나. 철도전시회 참가 - 국내외 철도 전시회 참가를 통해 Inter-M의 철도 기술력 홍보 및 해외 진출 교두보 마련 (국내: 부산 국제철도기술 산업전, 해외: 독일 InnoTrans 등) 다. 철도 인증취득 - IRIS, TSI 등 인증 취득을 통한 철도산업 기술력 인증. 3) 수주상황 - 해당사항 없음 5. 위험관리 및 파생거래 1) 주요 시장위험 내용 당사는 환율변동 및 이자율변동 위험을 회피하기 위해 금리 및 환율을 차입시점부터 고정시켜 환리스크에 관한 위험에 노출되어 있지 아니합니다. 또한 어떠한 파생상품관련 계약을 유지하고 있지 아니합니다. 2) 위험관리방식 회사의 영업방침이 수출에 주력하고 있으므로 향후 발생될 수 있는 위험을 예측할 수있으나, 당사는 수출계약시 환율의 영향을 최소화 할 수 있는 방식을 취할 예정입니다. 또한 이에 대응하기위한 방법으로 비용절감에 의한 가격경쟁력 확보에
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주안점을 두고 있습니다. 3) 환관리관련 추진사항 현재 환관리의 필요성이 대두되고 있지 않으나 향후 환위험이 발생될 것으로 예상될 경우 전담부서와 관련규정을 두어 운용할 계획입니다. 4) 재무위험관리 (연결기준) (1) 재무위험관리요소 연결실체가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 연결실체의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다. 위험 노출 위험 관리 시장위험 - 환율 기능통화 이외의 표시통화를 갖는금융자산 및 금융부채 외화예금 잔액 관리 시장위험 - 주가 지분상품 투자 주가 검토 시장위험 - 이자율 변동금리 차입금 이자율 검토 신용위험 현금성자산, 매출채권, 채무상품, 계약자산 신용한도 관리 유동성위험 차입금 및 기타 부채 차입한도 유지 (2) 시장위험① 외환위험 보고기간말 현재 외환위험에 노출되어 있는 연결실체의 금융자산ㆍ부채의 원화환산 내역은 다음과 같습니다. 구분 외화구분 당기말 전기말 외화 원화 외화 원화 금융자산 현금및현금성자산 USD EUR 매출채권 USD EUR 기타금융자산 USD EUR 금융자산 계 금융부채 매입채무 USD JPY 기타금융부채 USD 금융부채 계 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 상승/하락시 연결실체의 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR JPY ② 이자율위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 연결실체의 경우 변동금리부 조건의 금융상품에서 발생하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 100bp 변동시 연결실체의 세전손익 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 세전 손익 영향 (3) 신용위험 연결실체의 신용위험은 주로 거래처에 대한 매출채권, 기타금융자산 등에서 발생합니다. 당기말 현재 신용위험에의 최대 익스포저를 나타내는 매출채권, 기타금융자산 등의 총금액은 24,418백만원(전기말: 17,623백만원)입니다. ① 위험관리 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 연결실체의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다. 연결실체가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다. ② 금융자산의 손상 연결실체는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. ㆍ 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권 ㆍ 용역 제공에 따른 계약자산 ㆍ 상각후원가로 측정하는 기타금융자산 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. - 매출채권 연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하며, 일부의 채권은 개별적으로 손상여부를 검토하여 평가하는 방법을 적용하고 있습니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하고 있습니다. 당기말과 전기말의 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 정상(만기미도래) 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 합계 당기말 기대손실률 총 장부금액 - 매출채권 손실충당금 전기말 기대손실률 총 장부금액 - 매출채권 손실충당금 당기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증감 기말 매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 연결실체와의 채무조정에 응하지 않는 경우, 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지
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등으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우 등이 포함됩니다. 매출채권에 대한 손상은 연결포괄손익계산서상 대손상각비 과목으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다. - 상각후원가 측정 기타금융자산 기타금융자산에는 미수금, 대여금 등의 기타채권과 기타의 금융자산 등이 포함됩니다. 기타금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 미수금 대여금 보증금 합계 기초 손실충당금 당기손익에 인식된 손실충당금의 증가 기말 손실충당금 (단위: 천원) 구분 미수금 대여금 보증금 합계 기초 손실충당금 당기손익에 인식된 손실충당금의 증가 기말 손실충당금 - 대손상각비 당기와 전기 중 손익으로 인식된 금융자산의 손상 관련 대손상각비(환입)는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 매출채권 기타금융자산 대손상각비 위의 대손상각비 중 180백만원(전기 대손상각비환입: 229백만원)은 고객과의 계약에서 생기는 채권과 관련된 금액입니다. (4) 유동성위험 연결실체는 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 하고 있습니다. 유동성위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. 12개월이내 만기가 도래하는 금액은 현재가치할인의 효과가 중요하지 않으므로 장부금액과동일합니다. (단위: 천원) 당기말 3개월미만 1년미만 2년미만 2년이상 합계 매입채무 미지급금 미지급비용 임대보증금 예수보증금 단기차입금 장기차입금 리스부채 합계 (단위: 천원) 전기말 3개월미만 1년미만 2년미만 2년이상 합계 매입채무 미지급금 미지급비용 임대보증금 예수보증금 단기차입금 장기차입금 리스부채 합계 (5) 자본위험 관리 연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하며 적정한 자본구조를 유지하는 것을 그 목표로 하고 있습니다. 연결실체는 부채비율을 기초로 자본을 관리하고 있으며, 이 비율은 연결재무상태표상 총부채를 자본으로 나누어 산출됩니다.당기말 및 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 부채총계 자본총계 부채비율 6. 주요계약 및 연구개발활동 1) 경영상의 주요계약 - 해당사항 없음 2) 연구개발활동 ① 연구개발활동의 개요당사는 1996년 기업부설연구소를 설립하여 현재 약 50여명의 개발인력을 갖추고 있습니다. 당사의 연구개발은 현 시장 트랜드와 제품에 대한 고객 니즈 등을 기반으로 진행되고 있습니다. 과거 음향장비가 각 시장분야에 특화된 제품들이었다면 현재 개발중인 신제품들은 PA, SR, AV, 전송 시스템을 결합하여 사용할 수 있는 Total Solution을 제공하는데 주력하고 있습니다. ② 연구개발 담당조직 당사는 기술연구소를 조직하여 운영하고 있습니다. (1) 연구기획팀 : 선행 기술 연구 (2) SW1팀 : 연구소 신제품 S/W 설계 (신제품 요구 분석) (3) SW2팀 : 연구소 신제품 S/W 설계 (신제품 요구 분석)(4) HW팀 : 연구소 신제품 H/W 설계 (신제품 요구 분석) (5) 기구디자인팀 : 신제품 기구, 디자인 설계 및 PCB 아트웍 설계 ③ 연구개발비용 (기준일 : 2022년 09월 30일 현재) (단위 : 백만원) 과 목 제39기 제38기 제37기 비고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율(%)[연구개발비용계÷당기매출액×100] ※ 연결 기준입니다. ④ 연구개발실적당사의 연구개발실적과 관련한 자세한 사항은
인터엠 — [기재정정]사업보고서 (2022.09)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 [예측정보에 대한 주의사항] 본 자료는 미래에 대한 "예측정보"를 포함하고 있습니다.이는 과거가 아닌 미래의 사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다."예측정보"는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다.- 환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내외 금융시장의 동향- 사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정- 회사가 영위하는 주요사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건변화- 기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내외적 변화이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 "예측정보"에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 1. 경영진단의 개요 주식회사 인터엠 이사회는 2021년 10월 1일부터 2022년 9월 30일까지 제39기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 의견서를 제출합니다.회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다.경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 2. 경영진단의 의견 1) 재무상태 및 영업실적 (연결기준) (1) 재무상태 (단위:천원) 구 분 제39기 제38기 증 감 증감율 [유동자산] 1.현금및현금성자산 2.단기금융상품 3.매출채권 4.기타유동금융자산 5.기타유동자산 6.당기법인세자산 7.계약자산 8.재고자산 [비유동자산] 1.장기금융상품 2.기타비유동금융자산 3.기타 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 자본총계 부채와 자본총계 자기자본비율 부채비율 재고자산회전율 [( )는 부(-)의 수치임] ① 자산제39기 당사의 자산은 차입금 상환 및 매출채권 감소 등으로 인해 전기 대비 5억원(-0.64%) 감소한 818억원입니다.② 부채제39기 당사의 부채는 차입금 상환 등으로 인해 전기 대비 24억원(-4.71%) 감소한 504억원입니다.③ 자본제39기 당사의 자본은 당기순이익로 인해 전기 대비 19억원(6.67%) 증가한 313억원입니다. (2) 영업실적 (단위:천원) 과목 제39기 제38기 증감액 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와 관리비 영업이익(손실) 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 지분법손익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익(손실) [( )는 부(-)의 수치임] ① 매출액제39기 당사의 연결 기준 매출액은 국내 및 해외 PA/SR 매출액 증가로 전년 대비 80억원(15.92%) 증가한 586억원입니다.② 영업이익당사는 매출액 증가 및 비용 절감 등으로 영업이익 흑자전환을 달성하였습니다. 제39기 당사의 연결 기준 영업이익은 30억원입니다.③ 당기순이익당기순이익은 전년 대비 181억원 증가한 10억원입니다. 2) 유동성 및 자금의 조달 등 (연결기준) (1) 유동성 지표 (단위:천원) 구 분 제39기 제38기 증감 증감율 현금 및 현금성자산 유동비율 [( )는 부(-)의 수치임] 당기말 현재 당사의 현금 및 현금성자산은 차입금 8.6억원 상환 등으로 인해 전년대비 70억원(-88.7%) 감소한 8.9억원입니다. (단위:천원) 구 분 제39기 제38기 증감액 증감율 영업이익(손실) 영업활동으로 인한 현금흐름 [( )는 부(-)의 수치임] 영업이익은 전년대비 117.2% 증가하였으며, 영업활동으로 인한 현금흐름은 전년 대비 7% 증가하였습니다. (2) 자금조달 등 당기말 현재 차입금 등 금융기관과
인터엠 — [기재정정]사업보고서 (2022.09)

체결한 종류별 약정한도는 다음과 같습니다.가. 차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 단기차입금 신한은행(*1) 3.2~5.4 국민은행(*2) 3.3~5.5 계 장기차입금 신한은행(*1) 3.1~4.6 차감: 유동성장기차입금 계 (*1) 신한은행 차입금에 대해 연결실체의 토지, 건물과 기계장치가 담보로 제공되어 있습니다(주석 17, 39 참조). (*2) 국민은행 차입금에 대해 연결실체의 토지와 건물이 담보로 제공되어 있습니다(주석 17, 39 참조). 나. 금융기관과 맺고 있는 약정사항 (단위: 천원,USD) 내 역 금융기관 한도금액 실행금액 일반대출 신한은행 국민은행 무역금융대출 신한은행 농협은행(*) 합 계 (*) 무역금융대출과 내국신용장 개설 관련 지급보증을 포함한 총 한도액입니다. 다. 지급보증 내역 (단위: 천원,USD,EUR) 구분 거래상대방 한도금액 비고 제공한 지급보증 (주)아이엠피 계약이행 연대보증 제공받은 지급보증 (주)아이엠피 계약이행 연대보증 서울보증보험 이행 지급보증 농협은행(*) L/C 지급보증 기업은행 이행 지급보증 이행 지급보증 국민은행 이행 지급보증 대표이사 연대보증 (*) 무역금융대출과 내국신용장 개설 관련 지급보증을 포함한 총 한도액입니다. 3) 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정 - 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.
에이프로젠 — 사업보고서 (2022.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 ①Hardfacing ② 철강판매사업과 연결 종속회사인 (주)에이프로젠바이오로직스의 ③의약품사업, (주)에이프로젠헬스케어앤게임즈의 ④ 게임사업 및 2021.06.01 일자로 당사로부터 물적분할된 연결종속회사인 에이프로젠아이앤씨(주)의 ⑤단열공사사업(Nukon System(원자력발전소 특수보온) 포함)을 영위하고 있으며, 신사업을 위한 ⑥ 바이오의약품사업부가 있습니다. - 2022년 7월 18일 당사와의 흡수합병으로 소멸된 피합병회사의 주요사업은 인간화항체(Humanized Antibody) 공학기술, 재조합단백질(Recombinant Protein) 설계기술, 우수 세포주(Cell-line) 제작기술 및 배양공정(Cell Culture) 최적화 기술을 기반으로 자가면역질환 치료제, 항암제 등 단백질 치료제(therapeutic proteins) 중심의 바이오의약품 개발, 생산으로 바이오의약품 사업부에 속합니다. - 2014년 4월 21일 설립되어, 바이오 의약품 생산, 판매를 주요 사업으로 영위하는 종속회사 였던 舊 (주)에이프로젠바이오로직스는 2022년12월21일 종속회사인 (舊)에이프로젠제약(주)에 흡수합병되었고, 바이오의약품 사업부를 구성 하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 ① 금속표면경화육성(Hardfacing) - 기계의 사용조건에 따라 부품의 표면을 모재(BASE METAL) 보다 내부식성, 내열성, 내마모성, 내충격성 등이 강한 금속으로 용접, 육성하여 부품의 수명을 연장하고 염가로 고품질의 부품을 제작 보수하는 것을 Hardfacing이라 합니다.- 국내 Hardfacing 산업은 1973년 당사가 조강생산기준 27.8백만톤의 세계 제1위 제철소인 포항제철(현 POSCO)의 설비에 대한 Hardfacing을 수행한 것을 최초로 그 후 계속적인 기술개발 및 설비투자를 통해 국내 Hardfacing업계를 선도해왔으며 꾸준히 물량 증가하면서 현재 Hardfacing 국내 1위를 유지하여 오고 있습니다. - Hardfacing의 주된 적용분야는 제철소 용광로의 고로설비, 슬라브를 생산하는 연주설비, 후판설비 및 열연공장/냉연공장의 각종 Roll류 및 설비등이나, 최근에는 기술발전과 응용으로 화력발전소 및 시멘트공장, 제지공장, 반도체 등으로 적용분야가 확대되고 있습니다.- 타 사업부문 대비 꾸준한 매출 시현 및 국내 독점적인 지위로 인한 안정적인 수익성 창출이 가능한 특성을 나타내고 있는 등 확고한 현금 창출 사업부문입니다. (단위 : 백만원, %) 부문 구 분 제52기 당기 제51기 전기 금액 금액 하드페이싱 사업부 매출액 총 매출액 총 매출액 대비 비율 * (주)에이프로젠(비상장회사)은 관계기업인 ㈜에이프로젠메디신과 2022년 7월 18일자로 합병하였으며(합병의 회계기준일인 합병기일은 2022년 7월 15일), 법률적으로는 ㈜에이프로젠메디신이 (주)에이프로젠(비상장회사)을 흡수합병하나 회계상으로는 (주)에이프로젠(비상장회사)이 ㈜에이프로젠메디신을 흡수합병하는 역합병 형태의 사업결합 회계처리를 하였으므로, (주)에이프로젠(비상장사)를 합병회사로 하여, 하드페이싱 사업부의 매출 현황을 위와 같이 작성하였습니다. ② 의약품 사업 - 당사의 연결종속회사인 (주)에이프로젠바이오로직스(舊.에이프로젠제약㈜) 에서는 식품의약품안전청으로부터 의약품 제조 및 품질관리기준 적합 판정(KGMP)을 받은 화성공장에서 항생제, 순환기제, 소화기제, 동맥경화용제, 항바이러스제 등 약 140개 품목의 의약품을 생산, 판매하고 있습니다. ( 단위 : 백만원, % ) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 의약품 제품 글리콜린연질캡슐 중추신경계용약 글리콜린연질캡슐 라벤다크림 기피부질환치료제 라벤다크림 글루타티온 기타대사성용제 글루타넥스주, 글루타넥스정, 글루타원주 로켓탐정 동맥경화용제 로젯탐정 10/10밀리그램 외 엑사디핀정 혈압강하제 엑사디핀정 5/80밀리그램 외 기타매출 상품 히알로지 피부보습제 히알로지 피이펙트 젤, 에센스, 크림 기타매출 사업부 매출액 총계
에이프로젠 — 사업보고서 (2022.12)

총 매출액 * (주)에이프로젠(비상장회사)은 관계기업인 ㈜에이프로젠메디신과 2022년 7월 18일자로 합병하였으며(합병의 회계기준일인 합병기일은 2022년 7월 15일), 법률적으로는 ㈜에이프로젠메디신이 (주)에이프로젠(비상장회사)을 흡수합병하나 회계상으로는 (주)에이프로젠(비상장회사)이 ㈜에이프로젠메디신을 흡수합병하는 역합병 형태의 사업결합 회계처리를 하였으므로, (주)에이프로젠(비상장사)를 합병회사로 하여, 의약품 사업부의 매출 현황을 위와 같이 작성하였습니다. ③ 게임 사업 (단위 : 백만원, %) 주요 제품 매출액 총 매출액 대비 비율 기타 전체 매출 * (주)에이프로젠(비상장회사)은 관계기업인 ㈜에이프로젠메디신과 2022년 7월 18일자로 합병하였으며(합병의 회계기준일인 합병기일은 2022년 7월 15일), 법률적으로는 ㈜에이프로젠메디신이 (주)에이프로젠(비상장회사)을 흡수합병하나 회계상으로는 (주)에이프로젠(비상장회사)이 ㈜에이프로젠메디신을 흡수합병하는 역합병 형태의 사업결합 회계처리를 하였으므로, (주)에이프로젠(비상장사)를 합병회사로 하여, 게임 사업부의 매출 현황을 위와 같이 작성하였습니다. ④ 원자력 보온 및 단열공사 - Nukon은 경수로형 원자력 발전소 격납건물의 내부보온 System으로서 USNRC (미국원자력위원회)의 사용승인을 받은 Total system으로 원자로가 장치되는 격납건물 내부의 증기발생기, 가압기 등 기기 및 배관 모든 부분이 방사능 누출 위험없이 안전한 상태로 가동되도록 보온하는 System입니다.-NUKON System에 사용되는 Blanket과 Jacket은 설치 및 제거 용이하고 신속 보수 가능한 안정적인 시스템으로 널리 알려져 국내뿐만 아니라 미국, 멕시코, 벨기에, 스웨덴, 스위스, 스페인 네덜란드를 비롯한 세계각국의 약 100여개에 이르는 원자력 발전소에 채택되어 운영되고 있습니다.- 국내 원자력발전소는 현재 24기가 운영중에 있으며, 현재 4기가 건설중에 있습니다. 추가 건설 및 계획 중인 원자력발전소의 경우 모두 경수로 원자력발전소로서 당사 제품의 채택 가능성이 높습니다.-폼글라스는 미국의 PCC사와 벨기에의 PCE사에서 생산되는 발포유리단열재의 상품명으로 석유화학,정유,조선,LNG 인수기지설비 등 각 분야에서 그 품질의 우수성이 세계적으로 입증된 최고급 보냉,보온 단열재입니다. (단위 : 백만원, %) 부문 구 분 제52기 당기 제51기 전기 금액 금액 단열 (NUKON 포함) 사업부 매출액 총 매출액 총 매출액 대비 비율 * (주)에이프로젠(비상장회사)은 관계기업인 ㈜에이프로젠메디신과 2022년 7월 18일자로 합병하였으며(합병의 회계기준일인 합병기일은 2022년 7월 15일), 법률적으로는 ㈜에이프로젠메디신이 (주)에이프로젠(비상장회사)을 흡수합병하나 회계상으로는 (주)에이프로젠(비상장회사)이 ㈜에이프로젠메디신을 흡수합병하는 역합병 형태의 사업결합 회계처리를 하였으므로, (주)에이프로젠(비상장사)를 합병회사로 하여, 단열사업부의 매출 현황을 위와 같이 작성하였습니다. ⑤ 바이오의약품 사업부 당사는 생명공학기술 및 동물세포 대량배양기술(Mammalian cell culture technology)을 기반으로 자가면역질환 치료제, 항암제 등 단백질 치료제(Therapeutic proteins)중심의 바이오의약품 즉, 항체 바이오시밀러와 바이오 신약을 연구개발하고 생산 및 판매하고 있습니다. 바이오시밀러는 레미케이드 바이오시밀러, 허셉틴 바이오시밀러, 리툭산 바이오시밀러, 휴미라 바이오시밀러 등 4종을 중점적으로 개발하고 있습니다.바이오신약 부문은 퇴행성 관절염 치료용 이중 항체 수용체 신약, 삼중 음성 유방암 치료용 이중 항체 신약, 급성 백혈병/림프종 치료용 이중 항체 신약, 응용 범위가 넓은 면역관문억제제 및 고형암 치료용 이중 항체 신약 등 5종을 중점적으로 개발하고 있습니다. 당사는 셀트리온, 삼성바이오에피스에 이어 바이오시밀러를 개발한 국내 세 번째 기업으로 현재 레미케이드 바이오시밀러 GS071(일본코드명 NI-071) 개발을 완료하였으며,
에이프로젠 — 사업보고서 (2022.12)

일본 후생성으로부터 2017년 9월 품목승인허가를 받았습니다. 현재 바이오시밀러 사업파트너인 일본 니찌이꼬제약이 세계판권을 소유하고 있으며 일본에서는 니찌이꼬제약과 공동 판매사인 야크한제약을 통하여 세계에서 두 번째로 큰 일본 레미케이드 시장에서 판매중입니다. 또한, 2019년 5월 미국에서의 임상3상을 완료하였으며, 품목허가를 준비중이며, 니찌이꼬제약의 미국 자회사인 세전트제약 및 대형 제약사와의 제휴를 통해 미국, 유럽 등 세계시장에 판매할 예정입니다. 그리고 허셉틴 바이오시밀러(AP-063)은 글로벌임상 3상 준비중에 있습니다. 또한, 휴미라 바이오시밀러(AP096)과 리툭산 바이오시밀러(AP056)은 글로벌 임상 1.3상 준비중에 있습니다. * 2022년 7월 18일 당사와의 흡수합병으로 소멸된 피합병회사(비상장사 (주)에이프로젠) 및 그 종속회사의 주요사업으로서 2022년 3분기부터 바이오의약품 사업을 영위하고 있습니다. (단위 : 백만원, %) 부문 구 분 제52기 당기 제51기 전기 금액 금액 바이오의약품 사업부 사업부 매출액 총 매출액 총 매출액 대비 비율 * (주)에이프로젠(비상장회사)은 관계기업인 ㈜에이프로젠메디신과 2022년 7월 18일자로 합병하였으며(합병의 회계기준일인 합병기일은 2022년 7월 15일), 법률적으로는 ㈜에이프로젠메디신이 (주)에이프로젠(비상장회사)을 흡수합병하나 회계상으로는 (주)에이프로젠(비상장회사)이 ㈜에이프로젠메디신을 흡수합병하는 역합병 형태의 사업결합 회계처리를 하였으므로, (주)에이프로젠(비상장사)를 합병회사로 하여, 바이오의약품사업부의 매출 현황을 위와 같이 작성하였습니다. 나. 사업부문별 주요 영업실적 (단위 : 백만원) 부문 구 분 제52기 당기 제51기 금액 금액 바이오의약품사업부 총매출액 영업이익 총자산 하드페이싱 총매출액 영업이익 총자산 철강판매 총매출액 영업이익 총자산 의약품 총매출액 영업이익 총자산 게임 총매출액 영업이익 총자산 단열 (NUKON 포함) 총매출액 영업이익 총자산 기타 총매출액 영업이익 총자산 * 2022년 7월 18일 당사와의 흡수합병으로 소멸된 피합병회사(비상장사 (주)에이프로젠) 및 그 종속회사의 주요사업으로서 2022년 3분기부터 바이오의약품 사업을 영위하고 있습니다..* (주)에이프로젠(비상장회사)은 관계기업인 ㈜에이프로젠메디신과 2022년 7월 18일자로 합병하였으며(합병의 회계기준일인 합병기일은 2022년 7월 15일), 법률적으로는 ㈜에이프로젠메디신이 (주)에이프로젠(비상장회사)을 흡수합병하나 회계상으로는 (주)에이프로젠(비상장회사)이 ㈜에이프로젠메디신을 흡수합병하는 역합병 형태의 사업결합 회계처리를 하였으므로, (주)에이프로젠(비상장사)를 합병회사로 하여, 사업부문별 주요 영업실적을 위와 같이 작성하였습니다. 다. 주요 제품 및 매입에 관한 사항 1) 주요 제품 등의 현황 ( 단위 : 백만원) 사업부문 품 목 구체적 용도 매출액 금액 비율(%) 바이오의약품 GS071(국내)NI071(일본) 제철소,화력발전소,시멘트공장 유지보수 철강판매 철강판매 철강재, 알루미늄 괴, STS, 티타늄 의약품(제품) 글리콜린연질캡슐 중추신경계용약 라벤다크림 피부질환치료제 글루타티온 기타대사성용제 로젯탐정 동맥경화용제 엑사디핀 혈압강하제 기타매출 의약품(상품) 히알로지 피부보습제 기타매출 게임 드래곤라자오리진 로열티매출 단열(NUKON포함) NUKON 원자력발전소 격납건물 내부 특수보온 폼글라스 등 보온, 보냉, 방음 기타 기타매출 고철매각 외 * 2022년 7월 18일 당사와의 흡수합병으로 소멸된 피합병회사(비상장사 (주)에이프로젠) 및 그 종속회사의 주요사업으로서 2022년 3분기부터 바이오의약품 사업을 영위하고 있습니다. * (주)에이프로젠(비상장회사)은 관계기업인 ㈜에이프로젠메디신과 2022년 7월 18일자로 합병하였으며(합병의 회계기준일인 합병기일은 2022년 7월 15일), 법률적으로는 ㈜에이프로젠메디신이 (주)에이프로젠(비상장회사)을 흡수합병하나 회계상으로는 (주)에이프로젠(비상장회사)이 ㈜에이프로젠메디신을 흡수합병하는 역합병
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형태의 사업결합 회계처리를 하였으므로, (주)에이프로젠(비상장사)를 합병회사로 하여, 주요 제품등의 현황을 위와 같이 작성하였습니다. 2) 주요 제품 등의 가격변동 추이 - POSCO와의 연간계약은 2년 단위로 체결하는 협력작업 실시계약에따른 단가표에 의하여 정해지며, 기타는 개별 수주에 의해 단가가 적용됩니다. [의약품 사업] - 약가인하정책으로 인하여 지속적인 하락추세임 - 신제품 출시를 통한 적정한 제품 가격 책정 [게임 사업] - 해당사항 없음 [바이오의약품 사업] (1)가격변동추이 - 회사의 매출 단가는 고객사와 체결한 장기공급계약에 따라 공급단가가 정해져 있으며, 회사는 이를 기준으로 매출을 인식하고 있습니다. 따라서 가격변동추이는 별도로 산정하지 않았습니다.(2) 가격변동원인- 회사는 고객사와 체결한 장기공급계약에 따라 시장 및 보험약가 등을 고려하여 계약 회사 간의 상호 협의를 통해 가격을 조정하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 매입 현황 기> (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 구체적 용도 매입액 매입처 매입처와 특수관계여부 비 고 (공급시장의 독과점정도, 공급의 안정성) 바이오의약품사업부 기타(AP063, AP056 등 자재) 용접봉 등 표면경화재 해당사항없음 의약품 순환작용 개선제 ㈜파마피아 해당사항없음 위염치료제 베이스팜(주) 해당사항없음 진통소염제 (주)팜이스트 해당사항없음 기타 단열(NUKON포함) 단열공사 OCS 외 해당사항없음 원자력발전소 PCI 외 해당사항없음 합 계 ※ 바이오의약품 사업부 미기재 내용은 관련내용을 공시할 경우 영업에 손실을 초래할 가능성이 있는 내부 비밀정보에 해당되어 기재를 생략하였습니다. ※ 게임사업은 의약품사업과 달리 원재료의 매입이 존재하지 않는 바, 매입에 관한 사항은 별도로 기재하지 않습니다. 나. 주요 원재료 등의 가격 변동 추이 1) 주요 원재료 가격 (단위 : 원) 사업부문 품 명 단위 국내/수입 제52기당기 제51기 제50기 하드페이싱 SLEEVE KG 국내 KST 국내 STOODY 수입 NHI 수입 의약품 G G G 단열 (NUKON포함) PERLITE KG 국내 ROCK-WOOL KG 국내 SUS STEEL KG 국내 ※ 게임사업은 의약품사업과 달리 원재료의 매입이 존재하지 않는 바, 매입에 관한 사항은 별도로 기재하지 않습니다. ※ 당사의 바이오시밀러 제품 제조에 사용되는 원재료 등은 사업의 특성상 매입처에서 주문생산 방식으로 조달하고 있으며, 상호 협의를 통해 가격을 조정하고 있으므로 가격변동 추이는 별도로 산정하지 않았습니다. 주요매입처의 경우 경쟁상황 및 상호계약에 따라 기재하지 않았습니다. 다. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 제52기 당기 제51기 제50기 금액 금액 금액 철강판매 (주1) 의약품(주2) 정제 캡슐제 연고제 단열(NUKON포함)(주1) 단열 NUKON ※ 게임사업부문의 경우 사업의 특성상 개념의 특정이 어려워 해당사항이 없습니다. * 바이오의약품 사업부는 현재 일본향 생산물량 전량을 (주)바이넥스를 통한 외주 임가공 형태로 생산하고 있으므로 해당사항이 없습니다. (주1) 수주 사업특성상 Hardfacing 사업부와 철강판매부 및 단열(NUKON포함) 사업부의 경우, 당사의 생산능력을 수량으로 산정하기 어려워 매출실적으로 대신하였습니다. * (주)에이프로젠(비상장회사)은 관계기업인 ㈜에이프로젠메디신과 2022년 7월 18일자로 합병하였으며(합병의 회계기준일인 합병기일은 2022년 7월 15일), 법률적으로는 ㈜에이프로젠메디신이 (주)에이프로젠(비상장회사)을 흡수합병하나 회계상으로는 (주)에이프로젠(비상장회사)이 ㈜에이프로젠메디신을 흡수합병하는 역합병 형태의 사업결합 회계처리를 하였으므로, (주)에이프로젠(비상장사)를 합병회사로 하여, 상기 Hardfacing 사업부와 철강판매부 및 단열(NUKON포함) 사업부 등의 생산능력 관련 매출현황을 위와 같이 작성하였습니다. (주2) 의약품 생산능력 산출근거 (기준일 : 2022년 12월 31일) ( 단위
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: 시간, % ) 사업부문 유형 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 제약 조제 정제 캡슐 제피 연고 포장 합계 ※ 산출근거 ① 2022년 근무일수 237일 1일 8시간 ( 237일 * 8시간 = 1,896시간) ② 조제 : 조제실 기계별 사용시간 평균 ③ 타정 : 타정기 4대 사용시간 평균 ④ 캡슐 : 캡슐충전기 2대 사용시간 평균 ⑤ 제피 : 제피기계 사용시간 평균 ⑥ 연고 : 연고 조제~충전-포장 기계 사용시간 평균 ⑦ 포장 : 포장관련 기계 사용시간 평균 (2) 바이오의약품 사업부 생산설비 사항 ㈜에이프로젠바이오로직스 오송공장 완공시기 생산CAPA(리터) 생산방식 연속배양(Perfusion) 연면적(㎡) 제품의 글로벌 시장물량의 생산은 연결 대상 종속회사인 ㈜에이프로젠바이오로직스를 통해 이루어질 예정입니다. 당해 공장은 2018년 2월 사용 승인을 득하였습니다. (주)에이프로젠바이오로직스는 충청북도 청주시 오송읍 오송생명5로 5에 바이오시밀러 생산설비를 보유하고 있으며, 해당 오송공장은 동물세포 대량생산 기술을 바탕으로 cGMP 요구 수준을 따른 바이오의약품 생산시설로서 2018년 04월 준공되었습니다. (주)에이프로젠바이오로직스는 오송공장 내 해당 설비에 대해 해외 컨설턴트들과의 지속적인 컨설팅 등 을 통해 GMP 수준 개선 작업 진행 중에 있습니다. (주)에이프로젠바이오로직스는 2019년과 2020년에 걸쳐 생산설비를 추가 증설함에 따라 Bio-reactor 용량이 2018년 4,000리터에서 2020년 8,000리터로 확대되었습니다. 오송공장에 설치된 총 4개의 Suite를 동시에 모두 가동할 경우, 1회 회수 배양액의 양이 24만리터에 달해 연간 240만리터에서 최대 288만리터의 배양액을 생산할 수 있습니다. 본 보고서 제출일 현재 관련 기계 설치에 따른 사용 승인은 완료된 상태입니다. 2018년 04월에 준공된 Suite1과 Suite2는 상반기에 각각 GS071(레미케이드 바이오시밀러)와 AP063(허셉틴 바이오시밀러) 시험생산을 진행하였으며, 2020년 02월 준공된 Suite3과 Suite4는 각각 AP056(리툭산 바이오시밀러), AP096(휴미라 바이오시밀러)를 생산할 예정으로, 시험생산을 준비중에 있습니다. 라. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 제52기당기 제51기 제50기 금액 금액 금액 기타(철강판매 등)(주1) 의약품 라벤다크림 15G 글리콜린연질캡슐(콜린알포세레이트) 빅콘에스600정 글루타원주(에이프로젠글루타티온주1200mg(글루타티온(환원형))(수출용)) 글루타넥스주(에이프로젠글루타티온주1200mg(글루타티온(환원형))(수출용) 기타 단열 (NUKON포함)(주1) 폼글라스 등 NUKON ※ 게임사업부문의 경우 사업의 특성상 개념의 특정이 어려워 해당사항이 없습니다. * 바이오의약품 사업부는 현재 일본향 생산물량 전량을 (주)바이넥스를 통한 외주 임가공 형태로 생산하고 있으므로 해당사항이 없습니다. (주1) 수주 사업특성상 Hardfacing 사업부와 철강판매부 및 단열(NUKON포함) 사업부의 경우, 당사의 생산실적을 수량으로 산정하기 어려워 매출실적으로 대신하였습니다.* (주)에이프로젠(비상장회사)은 관계기업인 ㈜에이프로젠메디신과 2022년 7월 18일자로 합병하였으며(합병의 회계기준일인 합병기일은 2022년 7월 15일), 법률적으로는 ㈜에이프로젠메디신이 (주)에이프로젠(비상장회사)을 흡수합병하나 회계상으로는 (주)에이프로젠(비상장회사)이 ㈜에이프로젠메디신을 흡수합병하는 역합병 형태의 사업결합 회계처리를 하였으므로, (주)에이프로젠(비상장사)를 합병회사로 하여, 매출실적으로 대신한 Hardfacing 사업부와 철강판매부 및 단열(NUKON포함) 사업부의 생산실적 을 위와 같이 작성하였습니다. (2) 당해 사업년도의 가동률 [종속회사 (주)에이프로젠바이오로직스(舊.에이프로젠제약(주)) 화성공장] (기준일 : 2022년 12월 31일) ( 단위 : 시간, % ) 사업부문 유형 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 제약 조제 정제 캡슐 제피
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연고 포장 합계 ※ 산출근거 ① 2022년 근무일수 237일 1일 8시간 ( 237일 * 8시간 = 1,896시간) ② 조제 : 조제실 기계별 사용시간 평균 ③ 타정 : 타정기 4대 사용시간 평균 ④ 캡슐 : 캡슐충전기 2대 사용시간 평균 ⑤ 제피 : 제피기계 사용시간 평균 ⑥ 연고 : 연고 조제~충전-포장 기계 사용시간 평균 ⑦ 포장 : 포장관련 기계 사용시간 평균 - 당사 하드페이싱, 철강 및 단열 사업부문의 경우 업종 특성상 가동률 산정은 큰 의미가 없으며, 특히 NUKON은 2~3년 주기로 매출이 발생하기 때문에 주요 제품별로 이를 산정하기가 불가능한 것으로 판단됩니다. 따라서 종속회사 (주)에이프로젠바이오로직스(舊.에이프로젠제약(주)) 화성공장 가동률만을 기재하는 것으로 갈음합니다. - 게임사업부문의 경우 사업의 특성상 개념의 특정이 어려워 해당사항이 없습니다. 마. 생산설비의 현황 등 1) 생산설비의 현황 [주요 사업장 현황] 사업부 사업장 소재지 바이오의약품 사업부 본사 경기도 성남시 중원구 둔촌대로 545, 비1층(상대원동, 한라시그마밸리) 오송사업장 충북 청주시 흥덕구 오송읍 오송생명5로 5(만수리 480) 금속사업부(하드페이싱, 철강) 포항사업장 경상북도 포항시 남구 호동로 42(호동) 광양사업장 전라남도 광양시 태인4길 10(태인동) 당진사업장 충청남도 당진시 신평면 원머리로 166-35 해외사업장 중국 강소성 장가항시 경제개발구 진흥중로3호 단열사업부(NUKON포함) 영천사업장 경상북도 영천시 임고면 신선로 551, 1층 의약품사업부 본사 서울특별시 송파구 오금로19길 6, 301호(방이동) 화성사업장 경기도 화성시 양감면 두머리길 16 게임사업부(의약품 판매 및 유통, 게임) 본사 경기도 성남시 중원구 둔촌대로 545, 비1층(상대원동, 한라시그마밸리) 서울사업장 서울특별시 강남구 논현로71길 10 써밋빌딩 5층 [자산항목 : 토지, 구축물, 기타 유형자산 등] (단위 : 백만원) 분류 기초 합병승계 취득 대체 처분 감가상각비 손상차손 환율변동 기타(주1) 기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 연구장비 사용권자산 건설중인자산 합 계 * (주1) 기타는 기계장치 및 건설중인자산 대체 및 연결범위 변경 등 입니다.* (주)에이프로젠(비상장회사)은 관계기업인 ㈜에이프로젠메디신과 2022년 7월 18일자로 합병하였으며(합병의 회계기준일인 합병기일은 2022년 7월 15일), 법률적으로는 ㈜에이프로젠메디신이 (주)에이프로젠(비상장회사)을 흡수합병하나 회계상으로는 (주)에이프로젠(비상장회사)이 ㈜에이프로젠메디신을 흡수합병하는 역합병 형태의 사업결합 회계처리를 하였으므로, (주)에이프로젠(비상장사)를 합병회사로 하여, 생산설비의 현황을 위와 같이 작성하였습니다.2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 ① 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 사업부문 투자기간 투자대상 자산 투자효과 총 투자액 바이오의약품사업부 기계장치 등 바이오의약품 생산 등 합 계 ② 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 사업부문 계획명칭 자산형태 예상투자액 투자효과 하드페이싱 공장동 보수공사 및 설비구축 건물 및 구축물 설비 합리화 품질개선, 노후 기계장치 교체 기계장치 생산능력향상 등 바이오의약품 사업부 바이오의약품 개발 및 생산 기계장치 등 생산능력향상 등 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 매출유형 매출액 금액 비율(%) 바이오의약품사업부 제품 GS071(레미케이드 바이오시밀러) 내수 수출 합계 기타 기타 내수 수출 합계 제품 내수 수출 합계 철강판매 상품 철강판매 내수 수출 합계 의약품 제품 글루타넥스주(에이프로젠글루타티온주1200mg(글루타티온(환원형))(수출용) 내수 수출 합계 글리콜린연질캡슐 내수 수출 합계 기타 내수 수출 합계 상품 히알로지 피이펙트 젤 내수 수출 합계 기타 내수 수출 합계 단열(NUKON포함) 공사수익 NUKON 내수 수출 합계 제품 폼글라스 내수 수출 합계 기타 기타매출 내수 수출 합계 합계
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내수 수출 합계 * (주)에이프로젠(비상장회사)은 관계기업인 ㈜에이프로젠메디신과 2022년 7월 18일자로 합병하였으며(합병의 회계기준일인 합병기일은 2022년 7월 15일), 법률적으로는 ㈜에이프로젠메디신이 (주)에이프로젠(비상장회사)을 흡수합병하나 회계상으로는 (주)에이프로젠(비상장회사)이 ㈜에이프로젠메디신을 흡수합병하는 역합병 형태의 사업결합 회계처리를 하였으므로, (주)에이프로젠(비상장사)를 합병회사로 하여, 매출실적을 위와 같이 작성하였습니다. 나. 주요 매출처 당기와 전기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객 (단위 : 원) 구분 당기 전기 A회사 B회사 C회사 D회사 E회사 F회사 G회사 H회사 합 계 * (주)에이프로젠(비상장회사)은 관계기업인 ㈜에이프로젠메디신과 2022년 7월 18일자로 합병하였으며(합병의 회계기준일인 합병기일은 2022년 7월 15일), 법률적으로는 ㈜에이프로젠메디신이 (주)에이프로젠(비상장회사)을 흡수합병하나 회계상으로는 (주)에이프로젠(비상장회사)이 ㈜에이프로젠메디신을 흡수합병하는 역합병 형태의 사업결합 회계처리를 하였으므로, (주)에이프로젠(비상장사)를 합병회사로 하여, 위와 같이 작성하였습니다. 다. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로, 방법 및 조건 ① 하드페이싱 - POSCO 협력작업 : 매년 협력작업 기본계약 체결 및 협력작업 실시계약을 체결하고 1년 단위의 단가계약을 통해 협력작업을 수행하며 전액 현금으로 수금- 화력발전소 및 시멘트공장 : 입찰 및 수의계약으로 납품 후 현금 또는 전자어음으로 수금 ② 단열(NUKON 포함) 원자력발전소 건설 주계약자로부터 입찰 후 수주, 공기에 따라 완성품이 납품(PARTIAL)되며 납품부문에 대하여 현금 및 전자어음으로 수금(2) 판매전략① 하드페이싱, ② 단열(NUKON 포함)당사는 사업부문의 특성에 맞는 개개의 판매전략을 수립하여 시행하고 있습니다. 향후 판매전략은 동일제품에 대한 고객의 범위를 넓히는 전략과 동일한 고객에 대해 판매제품 분야를 넓히는 전략을 혼합하여 기존제품의 판매영역 확장 및 기존고객에 대한 시장규모 확장에 주력할 예정입니다. ③ 의약품 사업 (1) 판매경로 4. 판매경로.jpg 판매경로 (2) 판매경로별 매출액 비중 판매경로 매출액 비중 비고 의원, 약국 도매 수출 기타 합계 (3) 판매방법 및 조건 전제품 공히 시장 수요 공급에 의한 현금판매 및 외상판매 (4) 판매전략 - 신제품 개발과 생산성 향상으로 제품경쟁력 강화로 판매 배가 - 신규 거래처 개척, 원외처방 활성화 - 목표에 의한 관리 및 품목별 인센티브제 실시 - 지침가격준수 및 제품교육강화 (5) 주요 매출처 매출처 매출액 비중 비고 ㈜아젠팜 넥서스파마 주식회사 ㈜대웅생명과학 기타 합계 ④ 게임 사업 (1) 판매경로별 매출액 비중 판매경로 매출액 비중 비고 기타 합계 (2) 판매전략 과거 게임 퍼블리싱 경험을 바탕으로, 경쟁력있는 개발사를 발굴하고 투자하여 다양한 장르로의 진출을 도모하고 있습니다. ※ 수주 현황(단열,NUKON 사업) (단위 : 천원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 한빛3,4호기 SGR 보온공사(주1) 신고리원자력5,6호기 주설비공사 합 계 ※ 보고기간의 계약금액이 전기 매출액의 5%이상인 계약별 정보이며, 자세한 사항은 "Ⅲ 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석"을 참고하시기 바랍니다. ※ 수주현황(바이오의약품 사업)당사는 Nichi-Iko Pharmaceutical CO.LTD와 체결된 장기공급계약에 의거하여 제품을 공급하고 있습니다.※ 미기재 내용은 관련내용을 공시할 경우 영업에 손실을 초래할 가능성이 있는 계약상 비밀정보에 해당되어 양자간 합의 등에 의해 자세한 내용의 기재를 생략함. 5. 위험관리 및 파생거래 연결실체의 경영자는 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리 절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다.(1) 자본관리연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을
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극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입 및 유상증자 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말(*1) 부채비율 : 부채총계 자본총계 부채비율(*2) 순차입금비율 : 현금및현금성자산 기타유동금융자산(*3) 차입금및사채 순차입금 순차입금비율(*2) (*1) 당기 중 주식회사 에이프로젠메디신과의 합병으로 인하여 역취득 회계처리에 따라 전기 비교표시되는 재무제표가 수정되었습니다.(*2) 전기말 연결실체의 자본잠식으로 인하여 부채 및 순차입금비율을 산정하지 않습니다.(*3) 담보로 제공된 금액(당기 4,390백만원, 전기 4,000백만원)을 제외하였습니다. (2) 유동성위험연결실체는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다.연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 계약상 현금흐름 장부금액 파생상품금융부채(*1) 단기차입금 장기차입금 전환사채 금융보증부채 리스부채 매입채무및기타채무 기타비유동채무 합 계 (*1) 파생상품금융부채는 전액 전환권대가로 계약상현금흐름이 발생하지 않습니다. (단위: 원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 계약상 현금흐름 장부금액 단기차입금 장기차입금 전환사채 리스부채 매입채무및기타채무 기타비유동채무 합 계 (3) 환위험연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR, JPY 등 입니다.1) 환위험에 대한 노출당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 USD JPY CNY EUR 합 계 자산 : 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 소 계 부채 : 매입채무및기타유동채무 (단위: 원) 구 분 USD JPY GBP 합 계 자산 : 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 소 계 부채 : 매입채무및기타유동채무 2) 민감도분석연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 자본 및 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 USD JPY CNY GBP EUR 합 계 당기말 : 10% 상승시 10% 하락시 전기말 : 10% 상승시 10% 하락시 (4) 신용위험연결실체는 금융상품의 연결실체자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를마련하여 운영하고 있습니다. 또한,연결실체는 신규 거래처와 계약시 거래처로부터 담보 또는 지급보증을 제공받고 있으며, 신용정보회사에서 제공하는 조기경보시스템 등을 통해서 거래처 이상여부를 파악하여 신용거래한도를 조정하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다.한편, 연결실체는 국민은행 등의 금융기관에 현금성자산 및 기타금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적이며, 당기말 현재 회수기일이 경과된 자산은
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없습니다. (5) 시장위험1) 이자율위험 관리연결실체는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다.당기와 전기말 현재 차입금과 관련되어 이자율 1% 변동 가정시 당기손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 순이익 증가(감소) 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 등 (1) 라이센스아웃(License-Out) 계약 [라이센스아웃 계약 총괄표] (기준일 : 2022.12.31 현재) (단위 : 천원) 품목 계약상대방 대상지역 계약체결일 계약종료일 총 계약금액 진행단계 GS071(레미케이드 바이오시밀러) 러시아, 터키, 중동 국가 및 대한민국을 제외한 글로벌 권리를 위한 모든 국가 당사와 NIK사와의 사업제휴계약이 종료되는 날 글로벌 임상3상 완료일본 : 판매중 (2017년 11월~) (1) 품목 : GS071(레미케이드 바이오시밀러) 계약상대방 계약내용 레미케이드 바이오시밀러의 세계시장사업을 위해 에이프로젠이 개발한 기술자료를 일본제약사인 Nichi-Iko Pharmaceutical Co., Ltd에 제공하는 계약 대상지역 러시아, 터키, 중동 국가, 대한민국을 제외한 글로벌 권리를 위한 모든 국가 계약기간 계약체결일 : 2014.02.18계약종료일 : 당사와 NIK사와의 사업제휴계약이 종료되는 날 총 계약금액 30,000 백만원 수취금액 계약조건 회계처리방법 대상기술 류마티스 관절염, 크론병등 자기면역질환 개발 진행경과 글로벌 임상3상 완료일본 : 판매중(2017년 11월~)기타지역 : 터키 : 품목허가 진행중(2018년 4월 ~) 기타사항 (2) 라이센스인(License-In) 계약 공시서류작성일 현재연결실체가 체결 중인 라이선스인(License-In) 계약의 현황은 다음과 같습니다. [라이센스인 계약 총괄표] (기준일 : 2022.12.31 현재) (단위 : 천원) 품목 계약자 계약상대방 대상지역 계약체결일 계약종료일 총 계약금액 지급금액 진행단계 사람의 CA12 에 대한 항체 및 이를 변형/활용한 항체 또는 단백질 (주)에이프로젠 다이노나(주) 2018.11.05 대한민국 특허 취득2019.01.23 미국 특허 취득2020.04.29 대한민국 특허 취득(인간화 항체 기술)2020.06.26 러시아 특허 취득(인간화 항체 기술)2020.09.04 캐나다 특허 취득2020.11.13 남아공 특허 취득(인간화 항체 기술)2021.01.07 호주 특허 취득(인간화 항체 기술)2021.03.10 미국 특허 취득(인간화 항체 기술)2021.10.18 일본 특허 취득(인간화 항체 기술)2021.12.23 인도네시아 특허 취득(인간화 항체 기술)2022.01.03 미국 특허(물질특허)2022.04.04 뉴질랜드 특허 취득(인간화 항체 기술)2022.05.11 이스라엘 특허 취득(인간화 항체 기술) 사람의 CD43 에 대한 항체 및 이를 변형/활용한 항체 또는 단백질 (주)에이프로젠 다이노나(주) 2019.05.20 대한민국 특허 취득2019.07.10 러시아 특허 취득2019.07.25 남아공 특허 취득2019.11.27 오스트레일리아 특허 취득2020.03.03 뉴질랜드 특허 취득2020.05.12 미국 특허 취득2020.08.26 인도네시아 특허 취득2020.09.01 일본 특허 취득2022.03.08 중국 특허 취득2022.04.04 인도 특허 취득2022.07.21 이스라엘 특허 취득 2022.11.28 미국 특허 취득2022.12.13 캐나다 특허 취득 사람의 PD-1 , 사람의 CD47에 대한 항체 및 이를 변형/활용한 항체 또는 단백질 (주)에이프로젠 다이노나(주) 1) 품목 : 사람의 CA12에 대한 항체 및 이를 변형/활용한 항체 또는 단백질 계약자 (주)에이프로젠 계약상대방 다이노나(주) 계약내용 사람의 CA12에 대한 항체
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및 이를 변형/활용한 항체 또는 단백질에 대한 지적소유권과 이를 이용한 신약 개발 및 사업화 권리를 당사가 양수 대상지역 계약기간 계약체결일 : 2018.02.27 총 계약금액 203,000 백만원 지급금액 금액>착수기술료 : 3,000 백만원, 2018년 02월 지급 금액>해당사항 없음 계약조건 ① 착수기술료 : 3,000백만원 ② 중도기술료 (국내외 임상1상승인을 득한 후) : 1,000백만원 ③ 중도기술료 (국내외 임상 2상 시험 IND신청 승인후) : 2,000백만원 ④ 중도기술료 (DNP004를 활용한 다중결합항체로 수행,미국,EU, 일본 식약청 중에서 어느 한 기관에 임상 3상 시험 IND신청 승인후): 5,000백만원 ⑤ 중도기술료 (DNP004를 다중결합항체 기술이 아닌 기타의 방법으로 개발된 신약 후보물질로 수행,미국,EU, 일본 식약청 중에서 어느 한 기관에 임상 3상 시험 IND신청 승인후): 5,000백만원 ⑥ 중도기술료 (DNP004를 활용한 다중결합항체로 수행, 미국, EU, 일본의 식약청 중에서 어느 한 기관에 품목허가를 신청한 이후) : 25,000백만원 ⑦ 중도기술료 (DNP004를 다중결합항체 기술이 아닌 기타의 방법으로 개발된 신약 후보물질로 수행, 미국, EU, 일본의 식약청 중에서 어느 한 기관에 품목허가를 신청한 이후) : 25,000백만원 ⑧ 최종기술료 (DNP004를 활용한 다중결합항체로 수행, 미국, EU, 일본의 식약청 중에서 어느 한 기관이 품목허가를 승인하여 해당 국가에서 그 제품의 판매를 개시한 후) : 68,500백만원 ⑨ 최종기술료 (DNP004를 다중결합항체 기술이 아닌 기타의 방법으로 개발된 신약 후보물질로 수행, 미국, EU, 일본의 식약청 중에서 어느 한 기관이 품목허가를 승인하여 해당 국가에서 그 제품의 판매를 개시한 후) : 68,500백만원 * 경상기술료 : 판매 제품으로부터 발생하는 법인세 차감 후 순이익의 10%(지급기한은 특허 만료일까지) 회계처리방법 계약금은 경상연구 개발비 대상기술 유방암 치료용 항체 개발 진행경과 2018.11.05 대한민국 특허 취득2019.01.23 미국 특허 취득2020.04.29 대한민국 특허 취득(인간화 항체 기술)2020.06.26 러시아 특허 취득(인간화 항체 기술)2020.11.13 남아공 특허 취득(인간화 항체 기술)2021.01.07 호주 특허 취득(인간화 항체 기술)2021.03.10 미국 특허 취득(인간화 항체 기술)2021.10.18 일본 특허 취득(인간화 항체 기술)2021.12.23 인도네시아 특허 취득(인간화 항체 기술)2022.01.03 미국 특허(물질특허)2022.04.04 뉴질랜드 특허 취득(인간화 항체 기술)2022.05.11 이스라엘 특허 취득(인간화 항체 기술) 기타사항 2) 품목 : 사람의 CD43 에 대한 항체 및 이를 변형/활용한 항체 또는 단백질 계약자 (주)에이프로젠 계약상대방 다이노나(주) 계약내용 사람의 CD43에 대한 항체 및 이를 변형/활용한 항체 또는 단백질에 대한 지적소유권과 이를 이용한 신약 개발 및 사업화권리, 인간화항체 특허 및 특허기술을 당사가 양수 대상지역 계약기간 계약체결일 : 2018.02.27 총 계약금액 80,000 백만원 지급금액 계약조건 ① 착수기술료 : 없음 ② 중도기술료 (미국,EU, 일본 식약청 중 어느 한 기관에 임상 3상 시험 IND신청 승인후) : 5,000백만원 ③ 중도기술료 (미국, EU, 일본의 식약청 중에서 어느 한 기관에 품목허가를 신청한 이후) : 20,000백만원 ④ 최종기술료 (미국, EU, 일본의 식약청 중에서 어느 한 기관이 품목허가를 승인하여 해당 국가에서 그 제품의 판매를 개시한 후) : 55,000백만원 * 경상기술료 : 판매 제품으로부터 발생하는 법인세 차감 후 순이익의 10%(지급기한은 특허 만료일까지) 회계처리방법 대상기술 혈액암 치료용 항체 개발 진행경과 2019.05.20 대한민국 특허 취득2019.07.10 러시아 특허 취득2019.07.25 남아공 특허 취득2019.11.27 오스트레일리아 특허
에이프로젠 — 사업보고서 (2022.12)

취득2020.03.03 뉴질랜드 특허 취득2020.05.12 미국 특허 취득2020.08.26 인도네시아 특허 취득2020.09.01 일본 특허 취득2022.03.08 중국 특허 취득2022.04.04 인도 특허 취득2022.07.21 이스라엘 특허 취득 2022.11.28 미국 특허 취득2022.12.13 캐나다 특허 취득 기타사항 3) 품목 : 사람의 PD-1 , 사람의 CD47 에 대한 항체 및 이를 변형/활용한 항체 또는 단백질 계약자 (주)에이프로젠 계약상대방 다이노나(주) 계약내용 사람의 PD-1 , 사람의 CD47 에 대한 항체 및 이를 변형/활용한 항체 또는 단백질에 대한 지적소유권과 이를 이용한 신약 개발 및 사업화권리 대상지역 계약기간 계약체결일 : 2018.02.27 총 계약금액 120,000 백만원 지급금액 계약조건 ① PD-1 관련 - 착수기술료 : 없음 - 중도기술료 (미국,EU, 일본의 식약청 중 어느 한 기관에 임상 3상 시험 IND신청 승인후) : 5,000백만원 - 중도기술료 (미국, EU, 일본의 식약청 중 어느 한 기관에 품목허가를 신청한 이후) : 20,000백만원 - 최종기술료 (미국, EU, 일본의 식약청 중 어느 한 기관이 품목허가를 승인하여 해당 국가에서 그 제품의 판매를 개시한 후) : 35,000백만원 ② CD47 관련 - 착수기술료 : 없음 - 중도기술료 (미국,EU, 일본의 식약청 중에서 어느 한 기관에 임상 3상 시험 IND신청 승인후) : 5,000백만원 - 중도기술료2 (미국, EU, 일본의 식약청 중에서 어느 한 기관에 품목허가를 신청한 이후) : 20,000백만원 - 최종기술료 (미국, EU, 일본의 식약청 중에서 어느 한 기관이 품목허가를 승인하여 해당 국가에서 그 제품의 판매를 개시한 후) : 35,000백만원 * 경상기술료 : 판매 제품으로부터 발생하는 법인세 차감 후 순이익의 10%(지급기한은 특허 만료일까지) 회계처리방법 대상기술 뇌종양 및 고형암 치료용 항체(anti-PD1), 난소암과 림프종 치료용 면역 항암 항체(anti-CD47) 개발 진행경과 기타사항 ※ 상기 품목들에 관한 계약 관련, 미기재 내용은 관련내용을 공시할 경우 영업에 손실을 초래할 가능성이 있는 계약상 비밀정보에 해당되어 양자간 합의 등에 의해 기재를 생략함. (3) 공동사업화계약 공시서류 제출일 현재 종속회사인 (주)에이프로젠바이오로직스(舊.에이프로젠제약㈜) 가 체결 중인 공동사업화계약의 현황은 다음과 같습니다. 1) GS-071(레미케이드 바이오시밀러) 공동사업화계약 계약상대방 (주)에이프로젠바이오로직스(舊.에이프로젠제약㈜) , ㈜바이넥스 계약내용 [대상지역에 대한 사업권 등 제반 권리와 역할에 대한 합의]- 공동사업자인 ㈜바이넥스와 (주)에이프로젠바이오로직스(舊.에이프로젠제약㈜) 는 대상지역 사업화를 위해 협조함- (주)에이프로젠은 ㈜바이넥스와 (주)에이프로젠바이오로직스(舊.에이프로젠제약㈜) 가 대상지역에서 레미케이드 바이오시밀러의 허가를 득하고 성공적인 사업화를 진행할 수 있도록 협조함 대상지역 러시아, 터키 및 중동국가 계약기간 계약체결일 : 2011.11.24계약종료일 : 계약 체결일로부터 10년, 별도 서명 통지하지 아니하는 경우 5년간 자동 연장 계약조건 - 사업화로부터 발생한 순수익을 ㈜바이넥스와 (주)에이프로젠바이오로직스(舊.에이프로젠제약㈜) 가 50:50으로 균등하게 나누어 가짐- 이익을 배분받은 일방은 배분받은 이익의 80%를 (주)에이프로젠에게 기술료로 지급- ㈜바이넥스와 (주)에이프로젠바이오로직스(舊.에이프로젠제약㈜) 중 일방의 사업권이 무효화될 경우, 나머지 일방의 독점적 사업권은 유지됨 기타사항 ※ 미기재 내용은 관련내용을 공시할 경우 영업에 손실을 초래할 가능성이 있는 계약상 비밀정보에 해당되어 기재를 생략함. (4) 공급계약공시서류 제출일 현재 당사가 체결 중인 공급계약의 현황은 다음과 같습니다. 계약상대방 계약내용 레미케이드 바이오시밀러 장기공급계약 대상지역 일본 계약기간 계약체결일 : 2016.09.19계약종료일 : 당사와 NIK사와의