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하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사 — 사업보고서 (2022.12)

IV. 현금의 증가(감소)(I+II+III) V. 기초의 현금 VI. 기말의 현금 "재무제표 주석 참조" 주석 제 3(당) 기 2022년 12월 31일 현재 제 2(전) 기 2022년 06월 30일 현재 회사명 : 주식회사 하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사 1. 일반사항 주식회사 하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사(이하 "당사")는 부동산투자회사법에 의해 설립된 위탁관리부동산투자회사로서 2021년 05월 12일에 설립되었습니다. 당사의 주요 사업목적은 부동산의 취득, 관리, 개량 및 처분, 부동산 임대 등의 방법으로 자산을 투자ㆍ운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당하는 것입니다. 당사의 임대차 부동산은 서울특별시 서초구 서초대로 396에 위치하고 있으며, 당기말 현재 취득 완료하여 임대 중에 있습니다.당사의 당기말 현재 납입자본금은 18,800,000천원입니다. 당사의 정관상 사업연도는 매 6개월(매년 1월 1일과 7월 1일에 개시하여 6월 31일과 12월 31일에 종료)입니다.당기말 현재 당사의 주주구성은 다음과 같습니다. 주주 주식의 종류 주식수(주) 자본금(천원) 지분율(%) (주)하나자산신탁 보통주 하나금융투자(주) 보통주 개인(20인) 보통주 ㈜효원실업 보통주 개인(2인) 종류주 (주)한국능률협회컨설팅 종류주 DB금융투자(신탁) 종류주 SK증권(신탁) 종류주 유진투자증권(신탁) 종류주 에이앤디신용정보(주) 종류주 하이투자증권 주식회사 종류주 합계 (*) 종류주는 운영기간의 배당 및 청산시 잔여재산에 대해 누적적, 참가적 종류주입니다. 2. 중요한 회계처리방침당사의 재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성되었으며, 재무제표 작성에 적용된중요한 회계정책의 내용은 다음과 같습니다. (1) 수익의 인식당사는 임대차계약에 의하여 기간의 경과에 따라 발생하는 수익을 임대수익으로 인식하고 있습니다.(2) 현금및현금성자산당사는 통화 및 타행발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 큰 거래비용없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율변동에 따른 가치변동이 중요하지 않은 금융상품으로서 취득당시 만기(또는 상환일)가 3개월 이내에 도래하는 것을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다. (3) 유형자산당사는 유형자산을 구입원가 또는 제작원가에 당해 유형자산을 사용할 수 있도록 준비하는데 직접 관련된 지출을 합한 금액의 취득원가로 평가하고 있으며, 현물출자, 증여, 기타 무상으로 취득한 자산은 공정가액을 취득원가로 하고 있습니다. 또한, 당사는 유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 가장 최근에 평가된 성능수준을 초과하여 실질적으로 미래 경제적효익을 증가시키는 지출은 자본적 지출로 처리하여 당해 자산의 원가에 가산하고, 원상을 회복시키거나 능률유지를 위한 지출은 수익적 지출로 보아 당기비용으로 처리하고 있습니다. 유형자산에 대한 감가상각은 다음의 경제적 내용연수에 따라 정액법으로 계산하고 있습니다. 자 산 내용연수 건물 50년 (4) 법인세회계당사는 자산ㆍ부채의 장부가액과 세무가액의 차이인 일시적차이에 대하여 이연법인세를 인식하는 경우, 가산할 일시적차이에 대한 이연법인세부채는 법인세관련 기업회계기준서상의 예외항목에 해당하지 않는 경우에는 전액 인식하고 있으며, 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산은 향후 과세소득의 발생이 거의 확실하여 미래의법인세 절감효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 경우에 인식하고 있습니다. 이러한 이연법인세자산(부채)는 관련된 자산(부채)항목의 재무상태표상 분류에 따라 재무상태표에 당좌자산(유동부채) 또는 투자자산(비유동부채)으로 분류하고 있으며, 세무상결손금에 따라 인식하게 되는 이연법인세자산의 경우처럼 재무상태표상 자산항목 또는 부채항목과 관련되지 않은 이연법인세자산과 이연법인세부채는 일시적차이의 예상소멸시기에 따라서 유동항목과 기타비유동항목으로 분류하고, 동일한 유 동ㆍ비유동 구분내의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 각각 상계하여 표시하고 있습니다. 또한, 손익계산서상의 법인세비용은 당기 법인세부담액에 이연법인세자산ㆍ부채의 변동액을 가감한 가액으로 인식하고 있으며, 자본계정에 직접 가감되는
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항목과 관련된 당기 법인세부담액과 이연법인세는 해당 자본계정에서 직접 가감하고있습니다. 당사는 법인세법 제51조의 2 유동화전문회사 등에 대한 소득공제 규정에 근거하여 배당가능이익의 100분의 90 이상을 배당할 경우 동 금액에 대해 당해 사업연도 당기의 소득금액 계산시 소득공제를 받을 수 있는 바 당기의 소득금액 계산시 배당소득공제를 반영하여 법인세비용을 산출하고 있습니다. 당사는 향후 과세표준이 발생하지 않도록 부동산투자회사법에 따라 초과배당을 계속하여 실시할 예정이며 이에 따라 향후 납부할 법인세는 발생하지 아니합니다. 동 사유로 인해 기말 현재 이연법인세자산 및 부채는 인식하지 않습니다. (5) 부동산투자회사법상의 특칙적용 : 이익준비금적립의무 배제 및 초과배당 당사는 설립일 현재 시행되고 있는 부동산투자회사법 제28조 제1항에 의하여 이익처분시 이익준비금의 법정적립을 규정한 상법 제458조가 배제되어 이익준비금을 적립하지 아니합니다. 또한, 동 법 제28조 제3항에 의하여 상법 제462조가 배제되어 당해연도의 감가상각비 범위 안에서 이익을 초과하는 배당이 가능합니다. 3. 사용제한예금 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 예금내역은 없습니다. 4. 유형자산(1) 당기 중 당사의 유형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 기초 취득 처분 감가상각비 기말 토지 건물 합계 (2) 전기 중 당사의 유형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 기초 취득 처분 감가상각비 기말 토지 건물 합계 (3) 당사는 건물에 대해서 하나손해보험에 재산종합보험(부보금액 26,764,944천원)이 가입되어 있으며, 대출약정에 따라 보험금청구권은 근질권이 설정되어 있습니다(주석5 참조). 5. 담보제공현황보고기간 종료일 현재 장기차입금과 관련하여 당사의 담보제공내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 설정권자 설정금액 설정권리 관련채무 1순위 (주)하나은행 1) 부동산신탁 수익권근질권2) 보험금청구권 근질권 장기차입금 (주)대구은행 (주)신한은행 2순위 (주)하나저축은행 (주)키움저축은행 (주)대신저축은행 6. 장기차입금 보고기간 종료일 현재 당사의 장기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 이자율 만기일 상환방법 약정한도 당기말 전기말 선순위 (주)하나은행 만기 일시상환 (주)대구은행 (주)신한은행 중순위 (주)하나저축은행 만기 일시상환 (주)키움저축은행 (주)대신저축은행 합계 7. 특수관계자와의 거래 (1) 당기중 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 특수관계구분 매입 등 당기 전기 (주)하나자산신탁 기타특수관계자 (2) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 채권ㆍ채무는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 특수관계구분 미지급금 당기말 전기말 (주)하나자산신탁 기타특수관계자 8. 주요 약정사항 (1) 자산관리위탁계약당사는 주식회사 하나자산신탁과 부동산 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산 임대차, 증권의 매매 등의 방법에 의한 자산의 투자운용업무 위탁계약을 체결하여 다음의 보수를 지급하고 있습니다. 구 분 내 용 매입수수료 2,000백만원이며, 부동산 소유권을 취득한 날로부터 7 영업일 이내에 지급 자산관리수수료 연간 100백만원이며, 매 분기 종료 후 7 영업일 이내에 지급 매각기본수수료 매각대금의 1.0%이며, 매각대금을 수령한 날로부터 7 영업일 이내에 지급 매각성과수수료 매각차익에서 매각기본수수료를 차감한 금액의 10%(보통주 IRR 10% 초과시 20%)이며, 부동산 매각이 속한 결산기에 주주총회 승인을 득한 날로부터 7 영업일 이내에 지급 (2) 일반사무위탁계약당사는 하나펀드서비스 주식회사와 발행주식의 명의개서에 관한 업무, 주식발행에 관한 사무, 당해 회사의 운영에 관한 사무 등의 업무에 대한 일반사무관리계약을 체결하여 매 분기마다 6,250천원을 보수로 하여 매 분기 종료일로부터 7 영업일 이내에 지급하고 있습니다. (3) 자산보관위탁계약당사는 엔에이치투자증권
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주식회사와 증권의 보관 및 관리, 현금의 보관 및 관리 등의 업무에 대한 자산보관위탁계약을 체결하여 매 분기마다 4,500천원을 보수로 하여 매 분기 종료일로부터 7 영업일 이내에 지급하고 있습니다.(4) 부동산담보신탁계약당사는 취득한 부동산에 대해 대한토지신탁 주식회사를 수탁자로 부동산담보신탁계약을 체결하였으며, (주)하나은행 등 신탁원본 우선수익자의 1순위 및 2순위 한도액은 각각 76,800백만원 및 12,000백만원입니다. 9. 법인세 비용당사는 법인세법 제51조의2(유동화전문회사 등에 대한 소득공제)에 의거 동 법 시행령이 정하는 배당가능이익의 100분의 90 이상을 배당하는 경우에는 그 금액을 당해 사업연도의 소득금액 계산 시 공제할 수 있는 바, 당사는 향후 배당가능이익을 전액 배당할 예정이므로 미래 과세소득의 발생가능성을 합리적으로 예측할 수 없어 일시적 차이에 대한 법인세 효과를 인식하지 아니하였습니다. 10. 자본 (1) 자본금설립시부터 보고기간 종료일까지 당사의 자본금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 일자 주당 액면금액 변동주식수 보통주자본금 종류주자본금 설립시 5,000원 60,000주 유상증자 5,000원 610,000주 유상증자 5,000원 유상감자 5,000원 (60,000주) 당기말 (2) 자본잉여금당기말 현재 당사의 주식발행초과금은 유상증자시 액면가액을 초과하여 발행한 금액에서 주식발행비용 등을 차감한 금액으로서 자본전입 및 결손금의 보전 목적으로 사용할 수 있습니다. (3) 이익준비금당사는 부동산투자회사법 개정법률 제28조 제1항에 의하여 이익처분시 이익준비금의 법정적립을 규정한 상법 제458조가 배제되어 이익준비금을 적립하지 아니합니다. (4) 이익잉여금처분계산서 당사의 이익잉여금처분계산서의 내역은 다음과 같습니다. 제 3(당) 기 2022년 07월 01일 부터 제 2(전) 기 2022년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지 2022년 06월 30일 까지 처분예정일 2023년 03월 31일 처분확정일 2022년 09월 16일 과 목 제 3(당) 기 제 2(전) 기 Ⅰ.미처분이익잉여금 전기이월이익잉여금 당기순이익(손실) Ⅱ.이익잉여금처분액 배당금(주석11) 가. 현금배당 (주당배당금(률)) : 당기 : - 전기 : 104원(2.09%) Ⅲ. 차기이월이익잉여금 11. 배당금당사의 배당금에 관한 사항은 다음과 같습니다.(1) 당기 배당금 산정내역은 없습니다.(2) 배당성향 (단위 : 원) 구분 당기 전기 배당금 당기순이익 배당성향 (3) 배당비율당사는 부동산투자회사법 제28조 제3항, 동법시행령 제32조 및 당사의 정관 제52조 제2항에 따라 당기순이익을 초과하여 배당할 수 있습니다. 초과배당은 당기의 감가상각비 범위 내에서 당기순이익 및 과세소득, 자본적 지출계획 및 배당여력 현금보유액 등을 종합적으로 판단하여 이사회가 결정하되, 초과배당으로 인하여 발생하게 되는 이월결손금은 차기 이후의 배당가능이익 산정시 이를 포함하지 아니합니다. 12. 부가가치계산에 필요한 사항 당사의 부가가치의 계산에 필요한 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당기 전기 감가상각비 급여 세금과공과 합계 13. 현금흐름표(1) 당사는 현금흐름표를 간접법으로 작성하고 있으며, 현금흐름표상 현금은 재무상태표상 현금및현금성자산과 일치합니다. (2) 당기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 없습니다. 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 (주)하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사 감사대상 사업연도 2022년 07월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기
하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사 — 사업보고서 (2022.12)

전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 회사 및 산업에 대한 전반적 이해를 바탕으로 감사절차의 범위와 시기 등을 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 중요 계정잔액 및 공시내용에 대해여 외부조회, 질문, 분석적절차, 표본점검(문서검증, 재계산 등) 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 변호사조회 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2023년 03월 17일 회사 : 감사 1, 감사인 : 업무수행이사외 1 서면회의 감사종료사항
야놀자 — 사업보고서 (2022.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 국내 숙박을 포함한 다양한 여행/여가 상품을 판매하는 모바일 앱 야놀자(Yanolja)를 중심으로 하는 온라인 플랫폼 사업과 숙박/레저/티켓 등 다양한 여행/여가 인벤토리 및 여행 관련 솔루션을 국내외로 유통하고 판매하는 클라우드 사업을 영위하고 있습니다. 경영진에게 보고되는 사업 단위 기준으로 야놀자 부문, 인터파크 부문, 클라우드 부문 및 기타 부문 네 가지 부문으로 구분하고 있습니다. 당사의 플랫폼 사업은 야놀자 부문과 인터파크 부문으로 이루어져 있으며 아래 표와 같이 각 부문은 각 2개의 플랫폼을 운영하고 있습니다. 당사는 플랫폼을 통해 고객에게는 다양한 상품을 제공하고 있으며, 상품 공급자(제휴점) 대상으로는 광고 상품을 판매하고 있습니다. [참고: 야놀자 플랫폼 및 인터파크 부문 보유 플랫폼별 예약 사업 영위 카테고리] 구분 야놀자 플랫폼 부문 인터파크 부문 야놀자 데일리호텔 인터파크 트리플 국내숙박 O O O O 해외숙박 O O O O 항공 O O 패키지 O O 레저/전시 O O O O 공연/콘서트/스포츠 O 레스토랑 O 당사의 클라우드 사업 부문은 숙박업 점주 대상 클라우드 기반의 Hospitality 솔루션,AI 기술 기반 DSP 솔루션, 식음업 점주 대상 포인트 CRM 및 웨이팅 줄서기의 F 솔루션, 주거 부동산 대상 PM 서비스와 스마트 IoT 기기를 연동한 Residential 솔루션으로 구성되어 있습니다. 플랫폼 및 클라우드 사업 외에 당사의 기타 사업 부문은 제휴점 대상 소모성자재 유통/판매 및 여행 특화 리서치 센터 운영 등으로 이루어져 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 서비스 품목별 매출 현황 (단위 : 백만원) 사업 구분 서비스 명칭 제16기(2022년) 금액 비율 야놀자 플랫폼 부문 예약수수료, 광고, 사입, 여행대학, 기타 클라우드 부문 숙박 하드웨어, 숙박 소프트웨어, 채널링, 브랜드호텔,네이티브 광고 수익, 주거솔루션, 식음솔루션, 기타 인터파크 부문 투어 사업, 엔터테인먼트 사업, 기타 기타 부문 숙박 비품 및 가구 판매, 마케팅 대행, 기타 내부거래 합계 ※ 사업부문별 세부 매출은 '4. 매출 및 수주상황' 항목을 참고하시기 바랍니다. 나. 주요 서비스 품목별 사업 내용 및 특징 사업 구분 매출 구분 사업 내용 및 특징 야놀자플랫폼부문 예약수수료 숙박업체 또는 레저업체가 보유하고 있는 객실 또는 레저상품 등의 재화를 당사 플랫폼 및 외부 판매채널을 통해 판매하고 관련 서비스를 제공합니다. 광고 숙박업체의 판매 효율성 및 효과성을 개선하고 소비자 편익을 증대하며 당사는 정액 또는 정률의 수수료 및 광고료를 수취합니다. 사입 개별 계약을 통해 객실 또는 레저상품 등의 재화를 당사가 매입 후 소비자에게 판매하고 관련 서비스를 제공합니다. 이를 통해 숙박업체 또는 레저업체의 재고부담 및 재무적 효율을 개선하며 소비자 편익을 증대하고 당사는 판매수익을 수취합니다. 여행대학 여행대학은 시니어의 주도적인 여가를 지원하기 위해 정부의 교육사업 위탁 운영과 시니어 여행/소셜 플랫폼 운영 두 가지 영역에서 사업을 추진하고 수수료 수입을 수취하고 있습니다. 기타 클라우드부문 숙박 하드웨어 클라우드 기반의 호스피탈리티 서비스와 연관된 IoT 하드웨어 (키오스크, GRMS 등)를 숙박업체에 판매하고 그에 대한 판매수익을 수취합니다. 이를 통해 숙박산업의 디지털 전환을 가속화하고 개별 업체가 경영상 효율을 증대시킬수 있도록 합니다. 숙박 소프트웨어 클라우드 기반의 호스피탈리티 서비스 및 연관된 소프트웨어 서비스 (PMS, CM, IBE, RM 등)를 숙박업체에 제공합니다. 이를 통해 숙박산업의 디지털 전환을 가속화하고 개별 업체가 경영상 효율을 증대시킬수 있도록 하며, 당사는 소프트웨어 판매에 따른 판매수익을 수취합니다. 채널링 숙박업체가 보유하고 있는 객실 등의 재화를 국내외 채널을 통해 판매하고 관련 서비스를 제공합니다. 이를 통해 숙박업체의 판로를 확대하고 소비자의 상품 접근성을 개선하며 당사는 정률의 수수료를 수취합니다. 브랜드호텔
야놀자 — 사업보고서 (2022.12)

계약을 통해 시공 및 사업운영에 이르는 Value Chain 전반에 대한 양질의 서비스를 브랜드 숙박업체에 제공합니다. 이를 통해 개별 업체의 경영상 편의와 효율성을 개선하고 소비자 편익을 증대하며 당사는 정액의 수수료를 수취합니다. 네이티브 광고 수익 광고주에게 머신러닝 기반의 자동화된 프로그래매틱 광고서비스를 제공하여, 네이티브 광고 지면에 광고주의 광고가 송출되도록 합니다. 이를 통해 광고 효과 증대와 콘텐츠 소비의 효율화를 가능케 하며 당사는 광고 매출 총액을 매출로 인식합니다. 주거솔루션 아파트, 오피스텔, 생활형숙박시설 및 지식산업센터 등 집합건물 주거민 대상으로한 생활편의 서비스 플랫폼과 위탁운영사 대상 전용부 및 공용부 공간의 디바이스를 제어/관리할 수 있는 SaaS 솔루션 및 솔루션과 연동하여 사용할 수 있는 하드웨어(스피드게이트, 키오스크, 도어락, 중계서버 등)를 제공합니다. 하드웨어 납품에 따른 상품매출과 솔루션 이용에 따른 월 구독 이용료를 수취합니다. 식음솔루션 당사는 클라우드 기반 B2B SaaS Solution과 고객과 매장을 연결하는 플랫폼 서비스를 바탕으로 F 및 리테일 사업장에서 고객 접점 관리를 용이하도록 서비스를 제공합니다. 대표적인 서비스인 1)포인트 적립 및 사용 관리 기반의 CRM 솔루션과 2)현장 및 원격 줄서기가 가능한 대기 관리 솔루션을 통해, 점주에게 고객관리 비용의 절감과 재방문 고객 확보를 통한 매출액의 제고의 효용성 제공하며, 당사는 소프트웨어 판매 및 CRM 관리에 따른 판매수익을 수취합니다. 기타 인터파크부문 투어 사업 항공사 및 숙박업체, 해외 현지 랜드사 등이 보유하고 있는 항공좌석/ 객실/ 현지 이용권 등의 재화(결합상품 포함)를 당사 플랫폼을 통해 판매하고 관련 서비스를 제공합니다. 엔터테인먼트 사업 공연, 스포츠, 전시, 레저 등 엔터테인먼트 상품의 티켓예매서비스를 고객에게 제공하는 티켓유통사업 뿐만 아니라 공연산업 활성화를 위한 공연 제작, 투자사업과 공연장 설립 및 컨텐츠 수급, 통합 예약시스템 구축, 운영대행 등의 사업을 진행하고 있습니다. 기타 기타부문 숙박 비품 및 가구 판매 온라인 및 오프라인 채널을 통해 소모성자재 유통서비스를 제공하고 물품의 판매대금을 수취합니다. 마케팅 대행 온라인 마케팅 대행 서비스를 제공하여 업체 운영 효율성을 상승시키고 서비스 이용료를 매출로 인식하고 있습니다. 기타 다. 주요 서비스 등의 가격변동 추이(1) 야놀자 플랫폼 부문 당사가 야놀자 및 데일리호텔 플랫폼에서 제공하는 숙박 및 레저/전시 등 여행/여가 상품의 가격은 제휴점이 시장, 성수기/비성수기 등 계절성 및 경영 상황에 따라 당사에 등록하는 가격에 의해 결정됩니다. 당사가 제휴점을 대상으로 판매하는 광고 상품의 경우 광고 노출에 의해 발생한 제휴점의 기대 매출 수익 대비 적정 수준이 되도록 조정하여 가격을 책정하고 있고 플랫폼의 유저 유입 및 예약 현황에 따라 가격은 변동될 수 있습니다. (2) 클라우드 부문 당사가 제공하는 각종 솔루션은 솔루션 사용에 따른 구독료를 기본으로 하고 있으며 물가 인상, 경쟁 상황 등에 따라 변동될 수 있습니다. (3) 인터파크 부문 당사가 인터파크 및 트리플 플랫폼에서 제공하는 항공권, 숙박, 패키지, 티켓 등 여행/여가 상품의 가격은 제휴점이 당사에 등록하는 가격에 의해 결정됩니다. 당사가 제휴점을 대상으로 판매하는 광고 상품의 경우 광고 노출에 의해 발생한 제휴점의 기대 매출 수익 대비 적정 수준이 되도록 조정하여 가격을 책정하고 있고 플랫폼의 유저 유입 및 예약 현황에 따라 가격은 변동될 수 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 물적재산의 내용 아래 물적자산의 기준은 2022년 말 기준이며, K-IFRS 연결기준 현황입니다. (1) 당기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 취득원가 상각누계액 손상누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 손상누계액 장부금액 토지 건물 기계장치 시설장치 차량운반구 공구와기구 비품 임차자산개량권 구축물 렌탈자산 기타유형자산
야놀자 — 사업보고서 (2022.12)

건설중인자산 합 계 (2) 당기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 기타(*) 연결범위변동 매각예정자산 장부금액 토지 건물 기계장치 시설장치 차량운반구 공구와기구 비품 임차자산개량권 구축물 렌탈자산 기타유형자산 건설중인자산 합 계 (*) 환율변동으로 인한 효과 및 투자부동산으로부터의 계정대체 등을 포함하고 있습니다. ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 기타(*) 연결범위변동 장부금액 토지 건물 기계장치 시설장치 차량운반구 공구와기구 비품 임차자산개량권 기타유형자산 건설중인자산 합 계 (*) 환율변동 등으로 구성되어 있습니다. (3) 당기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 취득원가 상각누계액 손상누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 손상누계액 장부금액 부동산 차량운반구 기타 합 계 (4) 당기와 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 상각 손상 환율변동효과 연결범위변동 매각예정자산분류 기타변동 기말 부동산 차량운반구 기타 합 계 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 상각 환율변동효과 연결범위변동 기말 부동산 차량운반구 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 당사의 수입원은 크게 야놀자 플랫폼 부문과 클라우드 부문 및 인터파크 부문, 기타 부문으로 구분할 수 있습니다. (단위 :백만원) 구분 제16기(2022년) 제15기(2021년) 금액 비율 금액 비율 야놀자 플랫폼 부문 클라우드 부문 인터파크 부문 기타 부문 내부거래 합계 ※ 당기 중 내부거래 비중이 증가함에 따라 당기 및 전기 내부거래 항목을 별도로 분류하였습니다. 나. 판매경로 (단위 : 백만원) 사업 구분 매출 구분 판매 경로 주요 거래처 2022년도 2021년도 2020년도 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 야놀자플랫폼부문 예약수수료 - 제휴점이 당사 파트너 페이지에 등록한 객실 상품 등을 플랫폼을 통해 플랫폼 이용자에게 판매- 업체와 제휴 계약을 통해 판매대행하는 객실을 외부 판매채널을 이용하여 판매 제휴점 광고 - 제휴점에게 플랫폼 상에 제공하는 광고 상품을 판매 제휴점 사입 - 제휴점으로부터 객실을 직접 구매하여 플랫폼을 통해 플랫폼 이용자에게 판매- 업체로부터 객실을 직접 구매하여 외부 판매채널을 통해 고객들에게 판매 B2C 고객 여행대학 - 60세 이상 시니어 수강자를 대상으로 여행 계획 수립, 여행 콘텐츠 제작 등 여행 관련 교육을 제공 B2C 고객 기타 - 비경상적으로 발생하는 매출 클라우드부문 숙박 하드웨어 - 건설사, SI업체와 계약을 통한 판매 - 숙박시설 운영 주체와 직접 계약을 통한 판매 제휴점 숙박 소프트웨어 - 리셀러와 계약을 통한 판매 - 숙박시설 운영 주체와 계약을 통한 판매 B2B 고객 채널링 - 야놀자 제휴점이 보유한 상품을 국내 타 플랫폼 판매채널에 연동하여 해당 판매채널의 이용자에게 판매 국내외 플랫폼판매채널 브랜드호텔 - 제휴점과 직접 계약 제휴점 네이티브 광고 수익 - 광고대행사/미디어랩사 및 광고주와 직거래 형태로 판매 B2B 고객 주거솔루션 - 시공사 및 시행사, 위탁관리사와의 계약을 통한 판매 B2B 고객 식음솔루션 - 리셀러와 계약을 통한 판매- F 운영 주체와 계약을 통한 판매 B2B 고객 기타 - 비경상적으로 발생하는 매출 인터파크부문 투어 사업 - 항공좌석, 객실, 현지 이용권(결합상품 포함) 등을 당사 플랫폼 또는 타 제휴플랫폼을 통해 플랫폼 이용자에게 판매 엔터테인먼트 사업 - 공연, 스포츠 좌석을 당사 플랫폼 또는 타 제휴플랫폼을 통해 플랫폼 이용자에게 판매 기타 - 비경상적으로 발생하는 매출 B2B 고객 기타부문 숙박 비품 및 가구 판매 - 온라인 채널을 통한 판매 - 기타 채널(유선, 창고 방문 등)을 통한 판매 B2B 고객 마케팅 대행 - 마케팅 대행 용역 제공으로 발생하는 매출 B2B 고객 기타 - 비경상적으로 발생하는 매출 B2C 고객 내부거래 합계 ※ 당기 중
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내부거래 비중이 증가함에 따라 당기 및 전기 내부거래 항목을 별도로 분류하였습니다. 다. 판매방법 및 조건 사업구분 매출구분 대금회수조건 부대비용 부담방법 야놀자플랫폼부문 예약수수료 선수금 부대비용 없음 광고 선수금 부대비용 없음 사입 선수금 부대비용 없음 기타 선수금 부대비용 없음 클라우드부문 숙박하드웨어 계약금/중도금/잔금 또는 기성 청구(계약 별 상이)계약금/중도금/최종 검수 후 잔금 회수선수금 부대비용 없음 숙박소프트웨어 계약 당 판매 약정수치를 기반으로 계산된 사전예치금 지급고객이 선택한 구독요금제 (월간/분기/연간)에 따라 요금 청구 부대비용 없음 채널링 30일 내 입금 부대비용 없음 브랜드호텔 선수금 부대비용 없음 네이티브 광고 수익 선수금 / 월 광고소진액 세금계산서 발행 후 30일 이내 부대비용 없음 주거솔루션 선수금 부대비용 없음 식음솔루션 고객이 선택한 구독요금제 (월간/분기/연간)에 따라 요금 청구 부대비용 없음 인터파크부문 투어 사업 선수금 / 세금계산서 발행 후 30일 내 부대비용 없음 엔터테인먼트 사업 선수금 / 세금계산서 발행 후 30일 내 부대비용 없음 기타 선수금 부대비용 없음 기타부문 숙박 비품 및 가구 판매 선수금 / 세금계산서 발행 후 30일 내 부대비용 없음 마케팅 대행 분기 서비스 제공에 대한 세금계산서 발행 후 30일 이내 납입 부대비용 없음 기타 선수금 부대비용 없음 라. 판매전략(1) 야놀자 플랫폼 부문 및 인터파크 부문 당사는 다양한 매체를 통한 광고로 브랜드 인지 및 호감도를 제고하고 회원 대상 메시지 및 알림 전송 등의 마케팅 활동을 통해 고객들의 플랫폼 방문빈도를 높입니다. 더불어 다양한 할인 및 프로모션 활동을 통해 고객의 구매전환을 촉진하여 플랫폼의 상품 판매를 확대하며 고객 관점 앱/서비스 개선을 통해 고객 만족도 향상을 도모하고 있습니다. 또한 인터파크 부문의 항공, 패키지 등의 여행 카테고리의 경우 메타서치, 홈쇼핑 등 외부 판매 채널과의 연동으로 플랫폼 외부 고객까지 상품 판매를 확대하고 있습니다. 이와 함께 고객들이 플랫폼 내 다양한 상품을 구매할 수 있도록 제휴점의 상품 공급을 지속 확대하고 있습니다. 제휴점 대상 수수료 인하 인센티브, 다양한 플랫폼에 상품 공급을 용이하게 하고, 판매를 촉진할 수 있는 광고 등을 제공하여 신규 제휴점을 확보하고 기존 제휴점과의 제휴 관계를 지속 유지하고 있습니다. (2) 클라우드 부문 당사는 B2B 사업의 성격 상 솔루션 판매를 위하여 직접 영업 및 영업 대행사를 통한 영업 방식을 취하고 있습니다. 직접 영업은 주요 국가 또는 주요 지역을 대상으로 영업 사원을 직접 고용하여 판매를 진행하고 있으며 그 외 지역 또는 소규모 업장 판매 지원을 위하여 영업 대행사를 운영 중에 있습니다. 이와 함께 고객들이 다양한 솔루션을 일괄적으로 구매할 수 있도록 패키지 상품 공급을 지속 확대하고 있으며 필요 시 타 솔루션사와의 파트너쉽을 통한 패키지 상품 구성도 진행하고 있습니다. (3) 기타 부문 당사는 숙박 비품판매 확대를 위해 멀티 채널 판매 전략을 고수하고 있습니다. 야놀자 제휴점 대상 MRO 통합발주센터, 자사몰 (비품넷) 및 외부 채널링 (네이버 등 이커머스 통한 판매) 등의 온라인 판매 채널을 보유하고 있으며 오프라인 판매 채널 역시 확보하고 있습니다. PB 상품 개발 및 쿠폰 발급 등 최적화된 프로모션 진행을 통해 판매를 강화하고 있습니다. 마. 수주상황 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 당사는 금리위험, 가격위험, 환위험 등 다양한 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책을 운용하고 있습니다. 이에 대한 자세한 사항은 'III. 재무에 관한 사항' - '3. 연결 재무제표 주석' - '34. 금융위험관리' 등을 참조하시기 바랍니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황(1) 당기말 및 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.
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(단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 비유동 비유동 파생상품자산 콜 옵션 파생상품부채 풋 옵션 (2) 당기와 전기 중 파생상품과 관련한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 파생상품거래이익 파생상품평가이익 파생상품거래손실 파생상품평가손실 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 (단위 : 백만원, USD) 계약상대방 목적 내용 계약체결 시기 통화 금액 ㈜인터파크 사업 다각화 및 시너지 창출 분할신설회사 지분 인수 KRW 이채현, 백승국 외 사업 내 빅테이터 기술 접목 주식 인수 계약 ㈜데이블 구주 인수 KRW ㈜데이블 ㈜데이블 신주 인수 KRW 신주 인수 방식의 대규모 투자 유치 ㈜야놀자 신주 발행 KRW 손학기, 임봉옥 PMS서비스강화 / 주식 매수를 통한 인수 ㈜산하정보기술 구주 인수 KRW 카카오 외 맛집줄서기, 웨이팅서비스 강화지분인수(전량)계약 ㈜나우버스킹 구주 인수 KRW ㈜케이티에스테이트 부동산 임대관리업 합작법인 설립 ㈜트러스테이 공동 출자 및 설립 KRW ㈜스포카 F 사업 강화 목적 스포카(도도포인트) 사업양수 KRW ㈜비욘드 뮤직 저작인접권 양도 인터파크 보유 저작인접권을 주식회사 비욘드 뮤직에 양도 KRW 출자 BLUEBASKET과의 합작회사인 GUSTOX에 출자 진행 USD 최휘영 외 (주1) 해외 자유여행 특화 앱 도입 목적 해외 자유여행 기능 확장을 위해 인터파크에서기존 야놀자 관계기업인 트리플과 합병하기로 함 KRW 호텔 솔루션 미국 진출 목적 Innsoft, Inc의 지분 전체를 인수함 USD 에스케이디앤디주식회사 프롭테크 사업 다각화를 위한 합자투자회사설립 에스케이디앤디주식회사와 합작투자회사를 설립하여사업 다각화 예정 KRW 주1) 트리플 합병 건은 신주 발행을 통한 주식교환 방식으로 진행 되었으며, 해당 건의 금액은 이전대가인 주식에 대한 가치 평가 금액(130,000백만원)을 기재하였습니다. 나. 연구개발활동(1) 연구개발 담당조직 1) 플랫폼 부문 플랫폼 부문의 R Group은 야놀자 서비스가 글로벌 여행/여가 Super App이 되도록 App/Web Front-end 부터 Back-end 시스템까지 기획, UI/UX 디자인, 개발, QA, 운영을 담당합니다.숙소와 레저를 대상으로 파트너가 직접 야놀자에 상품을 제공하고 주문을 관리할 수 있도록 익스트라넷을 개발하여 제공하고, 시스템과 데이터 인프라, 보안, 결제/메시징 플랫폼은 야놀자 서비스 뿐만 아니라 데일리 호텔을 포함한 야놀자 관계 서비스에서도 활용할 수 있도록 제공하여 야놀자가 자동화된 IT플랫폼 기업이 되는데 기여하고 있습니다. 2) 클라우드 부문 클라우드 부문의 R Group은 버짓 호텔을 위한 솔루션을 제공하고, 인벤토리를 Distribution 하는 중개 서비스를 개발 및 운영하고 있습니다.버짓 호텔의 운영 편의성을 위한 예약 관리솔루션으로 PMS, CM 등을 개발하여 제공하고, Kiosk 솔루션을 통해 인력을 효율적으로 운영할 수 있도록 합니다. 뿐만 아니라, 국내외의 다양한 채널에서 인벤토리를 유입하여, 다양한 경로를 통해 효과적으로 노출 및 판매 될 수 있도록 중개하는 솔루션을 개발 및 운영하고 있습니다. (2) 연구개발 비용 (단위 : 백만원) 과 목 제16기 제15기 제14기 비고 연구개발비용 총계* (정부보조금) 연구개발비용 계 회계처리 개발비 자산화 (무형자산) 연구개발비 (비용) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] ※ 연결 누계기준입니다.※ 당사가 투입한 연구개발비는 당기 비용으로 처리하는 부분 외에 자산인식 기준에 의해 무형자산으로 계상되는 부분이 없습니다. (3) 연구개발실적[야놀자 RnD 그룹] 수행연도 연구과제 2020년 KTX 연동 국내레저 브랜드관 런칭 국내숙소 상품 노출 최적화 사용자 쿼리 로그기반 자동완성 (국내숙소) 파트너센터 관리자 오픈 호텔/펜션 RatePlan 지역홈(강원도/부산/제주도) 런칭 기획콘텐츠 제작툴 구축 국내 숙박 Property 통합 레저 인트라넷 파트너/사업장 관리 메뉴 오픈 모바일교환권
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런칭 2021년 맛집 줄서기 서비스 런칭 장바구니 통합주문 야놀자앱 Home Renewal 고속버스 예매 서비스 런칭 국내 호텔 네이버 연동 라이브 커머스 2022년 모텔/게스트하우스 Rateplan 전환 고객센터 CS App 2.0 오픈 내주변 개편 KTX-기차(KTX, ITX, 새마을호) 확장 광주광역시 지역홈 BPR/PI 기반 정산시스템 및 정산관리자(모텔) 선불 전자 지급수단 B2C 서비스 호텔나우 통합 국내 숙박 채널 연동 레저 통합 상품관리 시스템 론칭 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유현황 2022년 12월 31일 현재 당사가 보유하고 있는 지적재산권은 총 213 건이며, 자세한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 건) 구 분 상표권 디자인권 특허권 저작권 등록 등록 등록 등록 국내 (주1) 해외 합 계 주1) 야놀자가 등록한 국내 상표권 146건 중 4건은 당사의 자회사인 야놀자 F 공동으로 권리를 보유하고 있습니다. 대표적인 상표로는 Yanolja 가 있으며, 상표권은 당사가 운영중인 브랜드와 관련되어취득하였습니다. 디자인권은 글자체 등 당사 서비스와 관련된 디자인과 관련되어 등록 되었습니다. 당사 특허는 객실 판매 방법, PMS 서비스 관련 등 영위 사업과 관련된 특허입니다.상표법 제 50조, 디자인보호법 제 41조, 특허법 제 94조에 의거하여 해당 상표, 디자인, 특허에 대한 독점적인 권리를 가집니다. 당사가 보유하고 있는 상표권, 디자인권,특허권의 현황은 신규 취득, 기간 만료, 소송 등의 이유로 수시로 변동되고 있습니다. 나. 관련 법률 및 규정 등 당사의 영업에 적용되거나 영향을 미칠 수 있는 주요 법률 및 규정 등에 의한 규제 사항은 다음과 같습니다. 당사는 부가통신사업자, 정보통신서비스 제공자로서, "전기통신사업법", "정보통신망이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률"을 준수하고 있습니다. 또한 서비스 제공 특성상 개인정보를 취급하는 사업자로서 이를 보호하기 위하여, "개인정보보호법", "정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률"을 포함하여 이와 관련된 규정들을 철저히 준수하고 있습니다.이 외에도, 이용자, 개별사업자와의 약관 체결과 관련된 "약관의 규제에 관한 법률", 플랫폼 운영 및 제휴사, 계약사와의 공정 거래와 관련된 "독점규제 및 공정거래에 관한 법률", 일반 계약과 관련하여 "하도급 거래의 공정화에 관한 법률", 어플리케이션 내 광고 표시 사항과 관련된 "표시광고의 공정화에 관한 법률", 소비자 권익보호와 관련하여 "전자상거래 등에서의 소비자보호에 관한 법률", "소비자 기본법", 선불 결제 수단과 관련한 "전자금융거래법" 등을 준수하고 있습니다. 다. 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 당사는 인터넷을 기반으로 하는 통신판매업이 주력사업인 사업체로써, 환경물질의 배출 및 환경 보호와 관련한 의무 규제 또는 법령의 적용이 비교적 유연한 사업체입니다. 다만, 기후변화, 지구 온난화, 에너지 고갈, 환경오염 등 직면해 있는 환경문제에 대해 깊이 인식하고 기업의 사회적 역할과 책임을 다하기 위하여 자체적인 계획을수립하였습니다. 이와 관련하여 2021년 하반기 ESG경영을 선포하였고, 환경보호와 관련된 체계적이고 전문적인 컨설팅을 2021년 4분기에 진행하였으며, 2022년 1분기부터 2023년 4분기까지 전사적인 환경우선 경영계획을 수립/이행할 수 있는 계획을 갖고 있습니다. 전사 환경성의 측정관리 인프라 구축, 본사 친환경 운영을 위한 목표 및 관리체계 수립, 자회사들을 포함하여 실행할 체계를 구축하고 있습니다. 또한, Y FLUX 제품의 폐기물 관리에 대한 방안, 당사 PB제품의 제로 플라스틱, 패키징 최소화 등에 대한 방안, 사업장 내 폐기물 절감을 위한 제로 웨이스트 캠페인 구축, 폐기물 압축 처리 시스템 도입 등 구체적이고 즉각적인 계획 또한 수립하여 일정에 맞춰 진행 될 수 있도록 자발적인 노력을 하고 있습니다. 라. 업계의 현황 (1) 야놀자 플랫폼 부문 및 인터파크 부문1) 산업의 성장성 국내 여행/여가 플랫폼 시장의 전방 산업인 여행/여가
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산업은 여가시간의 확대와 경제성장에 따른 가처분소득의 증가로 빠른 성장세를 이어왔으며, IT 기술의 발전 및 스마트폰 보급률 증가 등의 영향으로 산업 내 플랫폼 시장은 빠른 추세로 확대되었습니다. 실제 통계청에서 발간한 국내 온라인 여행/여가 시장의 규모는 '17년 16.4조원 규모에서 '22년 20.6조원 ('22년의 경우 예상치)으로 연평균 4.63% 성장해왔습니다. 향후 코로나19로 인한 여행 제한 규제가 대부분 사라지고 자유로운 국가 간 왕래가 가능해지면서 향후 플랫폼 여행/여가 플랫폼 시장은 계속 성장할 것으로 당사는 예측하고 있습니다. [참고] 국내 여행/여가 플랫폼 시장 규모 (단위: 십억 원) 국내 여행, 여가 플랫폼 시장규모.jpg 국내 여행, 여가 플랫폼 시장규모 2) 경쟁 환경 플랫폼 산업은 플랫폼 비즈니스 고유의 승자독식 수익구조로 인해 높은 진입장벽이 존재합니다. 플랫폼 사업의 경쟁형태에서 가장 주목받는 요소인 승자독식 수익구조는 크게 다음의 두 가지 요인에 의해 형성됩니다. 첫째는 참여자 증가에서 비롯되는 플랫폼 매력도 증가가 다시 참여자 증가로 연결되는 선순환 구조이며, 둘째는 플랫폼의 영향력이더욱 굳건해지면서 기존 유저가 이탈하지 않는 락인(Lock-in) 현상입니다. 당사는 고객에게 숙박, 교통, 레저 등을 아우르는 B2C 예약 플랫폼과 숙박업소에 PMS, CMS, IBE 등을 제공하는 B2B 솔루션 사업을 모두 영위하고 있어, 플랫폼의 네트워크 효과를 극대화시키고 있습니다. 이러한 경쟁력을 기반으로 시장 선발 사업자로서 국내 여행 플랫폼 기준 최다 회원을 확보하며 플랫폼의 영향력을 강화하고 있으며 인터파크 인수절차를 마무리함으로써 플랫폼 시장 내 독보적인 시장 지휘력을 확보하고 있습니다. (2) 클라우드 부문1) 산업의 성장성 글로벌 솔루션 시장은 성장세에 있으며 특히 당사가 집중하는 클라우드 솔루션은 On-premise 중심의 기존 시장에서 클라우드 솔루션으로 대체됨에 따라 향후 성장이 기대되는 산업입니다. 당사의 주요 영위 시장인 호스피탈리티 솔루션 중 글로벌 PMS 시장은 '22년 약 1조 원에서 '27년 약 1.8조 원으로 연 평균 10% 이상의 높은 성장세를 보일 것으로 예상됩니다. 클라우드와 On-premise의 비중은 '22년 각각 79%, 21%에서 '27년 82%, 18%로 클라우드로의 대체가 가속화 될 것으로 예상됩니다. [참고] 글로벌 PMS 시장 규모 (단위: 십억 원) 구분 매출 비중 매출 비중 매출 비중 클라우드 합계 향후 코로나19 이후 오프라인 기반에서 데이터에 기반한 디지털 전환이 가속화 됨에따라 호스피탈리티 솔루션 시장 외 DSP 솔루션, F 솔루션, 주거 솔루션 및 역시 향후 시장의 성장세가 높을 것으로 예상됩니다. 2) 경쟁 환경 솔루션 산업은 고객별, 지역별 특징을 반영하여 제품을 출시하는 것이 중요합니다. 이에 따라 같은 제품군이더라도 각 고객별, 지역별로 다수의 솔루션 사업자가 존재하며 경쟁하고 있습니다. 당사는 전략적으로 중요 고객과 지역에 대한 정의를 기반으로 확장성이 뛰어난 기능 중심으로 개발하여 빠르게 시장 확장 및 경쟁 우위를 확보하고 있습니다. 마.회사의 현황 (1) 야놀자 플랫폼 부문 및 인터파크 부문 당사의 플랫폼 사업은 강력한 영업망을 통해 국내외 약 100만개 이상의 숙박 인벤토리를 확보하는 등 폭넓은 플랫폼 상품 공급력과 다양성을 보유하고 있으며 솔루션 사업 부문과의 연계를 통해 자동으로 제휴점의 인벤토리를 확보하는 등 경쟁사 대비 높은 비교 우위를 갖고 있습니다. 또한, '22년 인터파크 인수를 통해 여행 시장 내 항공, 패키지 등 다양한 카테고리까지 사업 영역을 확대하고 있으며 코로나19 이후 해외여행 회복세로 인해 해당 사업 영역의 매출 비중은 지속 확대될 것으로 전망하고 있습니다 (2) 클라우드 부문 당사의 솔루션 산업은 호스피탈리티 솔루션 내 제품군과 지역 확장을 통해서 성장하고 있으며 호스피탈리티 솔루션 제품 중 핵심 제품인 PMS 뿐만 아니라 CMS, IBE, RM 등고객이 필요로 하는 전 제품을 글로벌
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향으로 개발 및 판매하여 경쟁사 대비 높은 비교 우위를 가지고 있습니다. 이와 더불어 F 솔루션, 주거 솔루션 및 DSP 솔루션으로 Vertical 확장도 진행 중에 있습니다. 향후 확장된 Vertical에서도 호스피탈리티 솔루션과 같이 고객이 필요로 하는 제품 라인업을 구축 및 강화해 경쟁사 대비 비교 우위를 가지고자 하며 각 영역별 매출 확대가 될 것으로 전망하고 있습니다. 바. 사업부문별 재무정보 (단위: 백만원, %) 사업부문 구 분 2022년 2021년 2020년 금액 비중 금액 비중 금액 비중 야놀자플랫폼부문 매출액 영업손익 총자산 클라우드부문 매출액 영업손익 총자산 인터파크부문 매출액 영업손익 총자산 기타부문 매출액 영업손익 총자산 연결 내부거래제거 매출액 영업손익 총자산 합계 매출액 영업손익 총자산
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 및 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보를 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 국내 대표 여행/여가 플랫폼인 야놀자를 비롯한 복수의 플랫폼에서 다양한 여행·여가 서비스를 제공 중이며 플랫폼의 숙박예약, 광고, 숙박 솔루션의 PMS, CMS, 나아가 주거 솔루션 및 F 솔루션 까지 B2C와 B2B를 포함한 다채로운 영역에서 수익을 창출하고 있습니다. 당사가 보유한 대표 플랫폼인 야놀자는 국내 숙박, 레저, 해외 숙박, 교통 등 다양한 여행/여가 카테고리 내 컨텐츠 및 예약 서비스를 제공 중에 있으며, 이외 인터파크, 데일리호텔, 트리플 플랫폼을 보유하고 있는 바, 각 고객별 여행/여가 니즈에 최적화 된 서비스를 제공 중에 있습니다. 당사의 B2C 사업들은 통합 영업 및 운영 시너지를 기반으로 성장하며, 고객에게 더 나은 편의와 여가 경험을 제공합니다. 당사의 B2B 사업 영역인 PMS, CMS, RMS 등을 비롯한 숙박 솔루션 사업은 글로벌 시장에서 빠르게 점유율을 증가시키고, 이를통해 당사의 사업 파트너들에게 보다 효율적이고 효과적인 운영 수단을 제공하고 있습니다. 또한 당사는 기존 사업의 역량을 강화하기 위한 투자와 미래의 성장 동력이 될 신규 사업에 대한 투자를 지속하고 있습니다.야놀자 플랫폼의 안정적인 매출 증대 및 야놀자클라우드 부문의 본격적인 성장, 인터파크 인수 효과로 급격한 성장세를 지속했습니다. 주요 경영지표는 연결기준 부채비율 67.94%, 자기자본비율 59.55%, ROE -8.64%, 무형자산 상각 및 스톡옵션 비용 등을 제외한 조정 EBITDA(상각전영업이익)는 473억원을 기록하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적에 관한 사항 (연결기준) 가. 재무상태 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 원) 구 분 제16기 제15기 증감 증감률 자산총계 유동자산 비유동자산 부채총계 유동부채 비유동부채 지배회사 자본 자본금 기타불입자본 기타포괄손익누계액 결손금 비지배지분 자본총계 부채와자본총계 자기자본비율 (주1) (27.67%p) 부채비율 (주2) 53.27%p 유동비율 (주3) 주1) 자기자본비율 = 자본총계 / 자산총계주2) 부채비율 = 부채총계 / 자본총계주3) 유동비율 = 유동자산 / 유동부채 2022년(제16기) 연결 기준 당사의 자산은 전년 대비 38% 증가한 2조 2,769억원입니다. 자산의 주요 증가 원인은 무형자산의 증가이며, 당사의 무형자산은 전년대비 2,632억원 (156%) 증가한 4,325억 원입니다. 부채는 전년 대비 335% 증가한 9,211억원입니다. 부채의 주요 변동 원인은 유동성 매입채무 및 기타채무이며, 유동성 매입채무 및 기타채무는 전년 동기 대비 2,906억원 (223%) 증가한 4,207억원입니다.자본은 전년 대비 6% 감소한 1조 3,558억원입니다. 자본의 주요 변동 원인은 결손금의 증가이며, 결손금은
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전년동기대비 836억원 (55%) 증가한 2,368억원입니다. 전년 동기 대비 자본금은 3억원 (1%) 증가한 502억원이며, 기타불입자본은 603억원 (4%) 감소한 1조 4,621억원입니다.재무 비율은 자기자본비율 59.55%, 부채비율 67.94%, 유동비율 252.10% 입니다. 나. 영업실적 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 원) 구분 제16기 제15기 증감액 증감율 영업수익 영업비용 영업이익 법인세비용차감전순이익(손실) 적자전환 법인세비용(수익) 계속영업 당기순이익(손실) 적자전환 중단영업손실 당기순이익(손실) 적자전환 당사의 2022년 연결 기준 영업수익은 전기 대비 약 83% 증가한 6,045억 원을 기록하였으며, 영업이익은 전기 대비 약 89% 감소한 61억 원, 당기순손익은 전년도 흑자대비 적자 전환하여 -1,209억 원을 기록하였습니다.야놀자 플랫폼 부문의 매출은 국내숙박 사업의 안정적인 성장을 바탕으로 전년 대비 42% 성장한 3,644억원을 기록했습니다. 조정 EBITDA는 686억원으로 국내 1위 여행 플랫폼으로써 안정적인 매출 성장과 수익성을 이어갔습니다. 야놀자클라우드 부문 매출은 클라우드 솔루션 및 채널링 매출의 증가와 자회사들의 성장이 본격화되며 전년대비 3.4배 성장한 1,095억원을 기록했습니다. 조정 EBITDA는 -199억원으로 신규 편입된 자회사들의 초기 투자 비용이 반영되었습니다. 인터파크의 경우, 2022년 상반기까지 코로나19 영향을 지속 받아 투어 부문의 매출 회복이 지연됐으나, 하반기부터 리오프닝에 따른 항공 매출의 일부 회복과 엔터테인먼트 매출의 급격한 증가로 2022년 연간 1,371억원의 매출을 기록했습니다. 조정 EBITDA는 -73억원으로 리오프닝 이후에도 해외여행이 아직 완벽히 회복되지 않았습니다. 코로나 이슈 완화로 인해 2023년은 글로벌 여행 수요 (아웃바운드 여행수요 및 인바운드 여행수요)가 본격화될 것으로 예상합니다. 당사는 항공, 패키지여행, 해외숙박 등 해외여행 카테고리 상 강점 보유한 인터파크와의 인수 시너지 강화 함으로써 아웃바운드 여행수요 확보를 진행 중에 있습니다. 글로벌 OTA와의 제휴 파트너십 확장을 통해 인바운드 여행수요 접점을 강화 시킬 계획입니다. 2023년은 동시에 금리 및 물가 상승 부담에 따라 호텔과 같이 투자 목적 숙박 시설의 운영 효율화가 보다 중요해지는 시점이 될 것으로 판단되는 바, 당사의 시장 침투율 상승을 위해 제품 및 영업경쟁력을 지속 강화 중에 있습니다. 다. 신규사업 및 중단사업 경영진은 연결실체의 핵심역량에 보다 집중하는 전략적 의사결정에 따라, ㈜야놀자씨앤디, ㈜인터파크의 쇼핑과 도서부문의 매각을 결정하였으며, ZENROOMS HOLDING S.A.R.L.의 사업을 사실상 중단하였습니다. 당기말 현재 매각예정으로 분류한 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 처분자산 집단 내 자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 유형자산 사용권자산 무형자산 기타자산 합계 처분자산 집단 내 부채 매입채무및기타채무 기타부채 합계 당기 및 전기 중 중단영업당기순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 영업수익 영업비용 공동및관계기업투자손익 금융손익 기타손익 세전 중단영업손실 법인세비용(수익) 세후 중단영업손실 당기 및 전기 중 중단영업에서 발생한 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 영업현금흐름 투자현금흐름 재무현금흐름 총 현금흐름 라. 환율변동 영향 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다.연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당기와 전기 중 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 변동 시연결실체의 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분
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당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY EUR SGD CNY THB MYR AUD VND 환율변동 영향에 관한 상세한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' - '34. 금융위험 관리' 를 참고하시기 바랍니다. 마. 자산 손상 인식 자산 손상에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'과 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'의 '라. 타법인출자 현황'(별도 기준)을 참고하시기 바랍니다. 4. 유동성 및 자금의 조달과 지출 가. 유동성 현황 당사는 현금및현금성자산을 9,034억원, 금융기관 예치금 734억원을 포함하여 총 9,768억원의 유동성을 확보하고 있으며, 252%의 유동비율을 보이고 있습니다. (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 원) 구분 제16기 제15기 증감액 현금및현금성자산 유동성 금융기관 예치금 합계 나. 현금흐름 현황 영업활동으로 인한 현금 유입은 전년 대비 223% 증가한 1,318억 원을 기록하였습니다. 투자활동으로 인한 현금 유출은 3,932억 원이며, 재무활동으로 인한 현금 유입은 1,149억 원을 기록하였습니다. 구분 제16기 제15기 증감액 영업활동으로 인한 현금흐름 영업으로부터 창출된 현금 기타 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금 및 현금성자산의 증가 기초의 현금 및 현금성자산 매각예정자산 분류 현금 현금 및 현금성자산의 환율변동효과 기말의 현금 및 현금성자산 다. 자금조달 현황 (1) 차입금 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 천원) 과목 차입처 최장만기일 연이자율(%) 제16기 제15기 증감액 단기차입금 신한은행 금융채 6개월+가산금리 1.59% 단기차입금 국민은행 장기차입금 한국산업은행 산금채 6개월+가산금리 1.91% 단기차입금 신한은행 CD 3개월물+1.80% 유동성장기차입금 하나은행 CD3개월 +가산금리 2.13% 장기차입금 하나은행 CD3개월물+가산금리 2.13% 유동성장기차입금 국민은행 단기차입금 기업은행 단기차입금 기업은행 단기차입금 기업은행 단기차입금 기업은행 단기차입금 신한은행 금융채6개월+가산금리 1.88% 단기차입금 기업은행 단기차입금 기업은행 단기차입금 기업은행 단기차입금 기업은행 단기차입금 기업은행 장기차입금 신한은행 금융채 2년+가산금리 0.72% 단기차입금 한국증권금융 CD 91일물+가산금리 2.39% 장기차입금 블루바스켓 싱가포르 유동성장기차입금 기타 장기차입금 기타 합계 ※ 연결 기준으로 작성하였습니다. (2) 차입금 만기도래 세부현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 천원) 구분 2023년 2024년 2025년 2026년 2027년 금융기관차입금 사채 합계 ※ 연결 기준으로 작성하였습니다. 5. 부외거래 부외거래에 관한 사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' - '2. 우발부채 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' - '3. 연결재무제표 주석' - '2. 재무제표 작성기준' 및 '3. 유의적인 회계정책'을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 보고서 작성 기간 시점 기준, 환경과 관련한 법률 또는 규제 등으로 부담하여야 하거나 부담이 예상되는 환경복구비용 또는 손해배상 등은 부존재하며, 정부 또는 지방자치단체로 부터 행정조치를 받았거나 받을것으로 예상되는 내역은 없습니다. 당사는 사업확장 등의 이유로 채용과 퇴직이 다수 발생하고 있으나, 사업의 부담이 될 만큼 심각한 인력유출은 발생하지 않고 있습니다. 또한 산업재해 및 이와 관련된 자금 지출은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사 사업과 관련된 법규상 주요 규제 내용은 'II. 사업의 내용' - '7.기타 참고사항' - '나. 관련 법률 및 규정 등'을 참조해 주시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사의 주요
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II. 비유동부채 매입채무및기타채무 차입금 리스부채 파생상품부채 계약부채 충당부채 순확정급여부채 장기종업원급여부채 이연법인세부채 부 채 총 계 자 본 I.지배기업의 소유지분 자본금 기타불입자본 기타포괄손익누계액 결손금 II.비지배지분 자 본 총 계 부채와자본총계 "별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연결포괄손익계산서 제 16(당) 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일 까지 제 15(전) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일 까지 주식회사 야놀자와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제 16(당) 기 제 15(전) 기 Ⅰ. 영업수익 Ⅱ. 영업비용 Ⅲ. 영업이익 Ⅳ. 기타이익(손실) 관계기업투자손익 금융수익 금융비용 기타수익 기타비용 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익(손실) Ⅵ. 법인세비용(수익) Ⅶ. 계속영업 당기순이익(손실) Ⅷ. 중단영업손익 Ⅸ. 당기순이익(손실) 지배주주당기순이익(손실) 비지배주주당기순이익(손실) Ⅹ. 기타포괄이익(손실) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 순확정급여부채의 재측정요소 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 평가손익 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 관계기업의 기타포괄손익 중 지분해당액 해외사업장환산외환차이
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 [발전부문] : 한화에너지(주) 가. 회사의 현황 (1) 영업의 개황 당사는 여수 및 군산2국가산업단지에 위치한 집단에너지 사업자입니다.여수사업장은 400톤/hr 순환유동층 보일러 (Circulating Fluidized Bed Combustion)3기, 250톤/hr 순환유동층 보일러 1기, 125MW Steam Turbine 2기 및 9.9MW Steam Turbine 1기를 갖추고 있습니다. 2010년 2월 상업생산을 개시하였고, 구역전기사업자로서 공급구역인 한화솔루션(주)에 전기를 공급하고, 잉여 전력은 전력시장에 판매하고 있으며, 여수국가산업단지 및 확장단지 내 열수용가들에게 열을 공급하고 있습니다. 군산사업장은 250톤/hr 순환유동층 보일러 2기, 435톤/hr 순환유동층 보일러 1기, 123MW Steam Turbine 1기, 99MW Steam Turbine 1기를 갖추고 있습니다. 2011년 7월 상업생산을 개시하였고, 전기 공급구역인 페이퍼코리아(주)에 전기를 공급하고 잉여전력은 전력거래소에 판매하고 있으며, 군산2국가산업단지 내 열수용가들에게 열을 공급하고 있습니다. 양 사업장 모두 열수용가들에게 안정적이고 경쟁력 있는 열을 공급함으로써, 고객의사업 경쟁력 제고에 기여하고 있습니다. ※ 한화에너지㈜ 설비용량 사업장 설비명 용량 대수 설비용량 비 고 여수 보일러 400톤/hr 3기 1,200톤/hr 250톤/hr 1기 250톤/hr 120톤/hr 1기 120톤/hr 연료 : LNG보조보일러 터빈 125MW 2기 250MW 추기복수식 9.9MW 1기 9.9MW 배압식 군산 보일러 435톤/hr 1기 435톤/hr 연료 : 유연탄, 우드펠릿Type : CFBC Boiler 250톤/hr 2기 500톤/hr 75톤/hr 2기 150톤/hr 연료 : Hi-sene보조보일러 터빈 123MW 1기 123MW 추기복수식 99MW 1기 99MW 추기복수식 1) 발전부문 당사의 여수사업장은 발전용량 259.9MW의 설비용량을 보유하고 있으며, 구역전기사업자로서 한화솔루션(주)를 공급구역으로 지정받아 전기를 공급하고 있습니다. 해당 수요처는 국가 기간 산업으로서 정기 보수 등을 제외하고는 연중 상시 가동되는 특성을 가지고 있어 당사의 안정적인 가동을 담보하고 있으며, 당사 여수사업장은 수요처에 경쟁력 있는 전력을 안정적으로 공급함으로써 경쟁력 제고에 기여하고 있습니다. 당사 여수/군산사업장의 공급구역 수요를 제외한 잉여 전력은 한국전력거래소를 통하여 판매되고 있으며, 전력요금은 계통한계가격(System Marginal Price)으로 정산되고 있습니다.당사의 양 사업장은 안정적으로 전기를 생산, 공급함으로써 수요처의 경쟁력 제고와 국가 전력계통에 충실히 기여하고 있습니다. 각 시간대별 수요를 충족시키기 위하여 발전이 할당된 발전기별 발전가격(변동비) 중 가장 높은 가격으로 결정되는 가격이며, 전력거래소가 당일 15:00에 익일의 계통 한계가격을 공지함. 2) 열공급부문 당사의 여수 및 군산사업장은 집단에너지 사업자로서 기존 유류 대비 저렴한 유연탄을 연료로 사용하고, 대규모 용량의 고효율 설비를 갖추어 여수국가산업단지 및 확장단지와 군산2국가산업단지 내에 입주해 있는 수요처들에 안정적이고 경쟁력 있는 열을 공급하고 있습니다. 화학 및 정유가 주를 이루고 있는 여수국가산업단지는 연중 24시간 공장이 가동되므로 일정한 열수요를 가지고 있으며, 공급되는 열이 주로 공정열로 사용되기 때문에 필요한 열의 종류 또한 고온 고압의 열로서 고부가가치의 열을 필요로 하는 특성을 가지고 있습니다. 이러한 여수국가산업단지의 특성은 안정적이고 효율적인 설비 운용을 가능하게 하며, 고부가가치의 열을 공급하므로 높은 수익의 실현을 가능하게 합니다. 또한, 정유, 화학단지는 공급의 안정성을 우선으로 하고 있기 때문에 대부분의 계약은 장기 공급계약으로 체결되어 사업자와 사용자 간의 상호 협력관계를 공고히 하고 있습니다. 현재 당사 여수사업장은 증기를 공급구역으로 지정된 산업단지 입주업체에 공급하고
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있으며, 특히 당사 여수 발전소의 입지는 여수국가산업단지 내 확장단지로서 풍부한 수요처를 확보하고 있으며, 이들 수요처의 신,증설에 따라 당사의 열 판매는 지속적으로 증가할 것이며, 또한 당사 배후의 매립이 완료된 공단 부지에 신규 업체들이 입주하여 사업을 개시함에 따라 열수요 증가가 있을 것으로 예상하고 있습니다. 군산사업장이 위치한 군산2국가산업단지는 적정 열수요 확보를 통해 효율적으로 설비를 운용하고 안정적인 가동률을 확보하고 있습니다. 당사는 원자력을 제외한 타 연료 대비 저렴한 열량단가를 가지는 유연탄을 연료로 사용하는 열병합발전소로서 타 연료를 사용하는 열병합발전소 대비 높은 원가 경쟁력을 보유하고 양질의 에너지를 경쟁력 있는 가격에 공급함으로써 수요처의 경쟁력 제고에 기여하고 있습니다. 3) 원료의 조달 당사는 유연탄 및 바이오매스를 주 연료로 사용하고 있으며, 전세계 주요 생산자들과의 공급계약을 통해 안정적인 원료를 조달하고 있습니다. 장기 공급계약을 통해 안정적인 원료 수급을 확보하고, 시장 상황에 비추어 단기 물량을 조달함으로써 연료가격 등락 및 환율의 영향을 최소화 할 수 있도록 하고 있습니다. [공사부문] : 한화컨버전스(주)(구 (주)에스아이티) 가. 사업의 개요 (1) 영업개황 저성장 기조와 경쟁심화에 따라 경영환경의 불확실성이 지속되고 있습니다. 한화컨버전스(주)(구 (주)에스아이티)는 가치중심의 내실경영에 집중하고 성장기반을 마련하기 위한 사업 포트폴리오 혁신을 중점적으로 추진하고 있습니다. 또한 주요 고객사의 비즈니스 가치를 높이기 위한 선제안 사업을 강화하고 핵심 기술력을 강화하기 위한 솔루션 고도화를 추진하고 있습니다. (2) 시장점유율 등 국내 PLC 기반 자동제어시스템 구축시장은 많은 업체가 참여하고 있지만 공신력 있는 시장현황 자료가 존재하지 아니하여 경쟁현황을 파악하기 어려운 측면이 있으나, 한화컨버전스(주)(구 (주)에스아이티)는 국내시장에서 약 4.6%의 점유율을 차지하고 있는 것으로 추정합니다. (3) 회사의 경쟁우위 요소 한화컨버전스(주)(구 (주)에스아이티)의 기술 및 솔루션, 다양한 산업군에서의 경험을 기반으로 스마트팩토리 솔루션 및 서비스 체계를 구현하고자 합니다. 가. 사업의 개요 전문 Trading 회사로서 글로벌 대규모 소싱을 통한 원가경쟁력 확보 및 아시아 석유화학 및 석유제품류 거래의 중심거점인 싱가포르에서 중개무역의 제도적 지원을 적극 활용해 영업확대를 추진하고 있습니다. 또한 제3자와의 J/V 등을 통한 전략적 제휴 및 투자 활성화 방안을 강구하여 거래확대를 추진하고 있으며, 유연탄, 제품원료, 석유제품, 석화제품 등 사업구조상 안정적 손익확보가 가능한 포트폴리오를 구축중에 있습니다. 가. 사업의 개요 당사는 신규사업 확장의 주력으로 태양광사업을 추진 중에 있으며, 그룹의 태양광 수직계열화에 수반하여 Downstream 사업에 집중하고 있습니다. 이를 위해 태양광 및 관련 사업을 수행하는 지역별 현지 법인을 설립하여 미국, 일본, 유럽, 호주 등에서 태양광 발전사업 개발, 전력 리테일 사업, 상업ㆍ산업용(C) 태양광발전 사업 및 ESS 사업 등을 중심으로 사업영역을 확장하고 있습니다. 기존 Conventional Energy에 비해 비교적 역사가 짧은 태양광은 2009년 이전에는 독일, 이탈리아, 스페인 등 신재생에너지산업에 대한 정책적 지원을 펼친 국가들 위주로 성장하였고, 현재는 에너지 패러다임의 변화에 따라 미국, 유럽, 중국, 일본, 호주 등 세계 전방위로 확대되고 있습니다.1) 북미사업 당사의 미국 현지법인인 Hanwha Energy USA Holdings Corporation을 통해 미국 텍사스를 비롯한 여러 주와 멕시코 등에서 태양광 발전 사업을 추진하고 있습니다. 지난 2020년까지 조기 이익실현차원에서 누적 2.5GW 규모의 발전소 매각을 완료하였으며, 2022년 말 기준 멕시코, 텍사스, 플로리다 주에서 태양광 및 태양광 연계 ESS 발전소를 성공적으로 운영하는 등 현재 태양광 발전사업 파이프라인을 총 PV 12.3GW, ESS
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2.6GW를 보유하고 있습니다. 또한, 텍사스 주에서 전력리테일 사업을 영위하는 '체리엇(Chariot)에너지'를 보유함으로써, 미국 현지에서 태양광 발전사업, 리테일 사업을 연계한 비즈니스 모델을 성공적으로 이루었습니다. 당사는 핵심 사업인 청정 신재생에너지뿐 아니라, 지속 가능한 경영을 영위하고 있습니다.2) 일본사업 당사는 2013년 10월 일본 현지법인인 Hanwha Energy Corporation Japan을 설립하였고, 2015년 1월에는 당사의 최초 일본 프로젝트인 24MW 규모 오이타 태양광 발전소의 상업생산을 개시하였습니다. 이후 인수 및 개발을 통해 현재는 총 295MW 규모의 파이프라인을 확보하였습니다. 그 중 229MW 규모의 발전소를 운영하고 있으며, 약 47MW(1건의 발전소)는 건설 중에 있습니다. 당사는 일본에서의 태양광 발전사업을 지속적으로 추진함과 동시에 효율이 낮은 발전소를 매각하여 신규 개발에 활용하고자 합니다. 일본의 경우 발전소의 수요가 높아 매각가가 타 국가대비 높게 형성되어 있습니다. 2022년에는 총 19MW 규모의 발전소를 매각하였습니다. 3) 인도사업 당사는 Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd.를 통해 2016년 6월 현지 파트너사와 함께 인도 공동 개발 및 투자를 진행하였습니다. 2017년도부터 상업생산개시 후 현재 우타르프라데시주에서 59MW 규모의 태양광 발전소를 운영 중이고, 펀잡주에 위치한 152MW 규모의 태양광 발전소와 관련하여서는 '19년 3월 당사 보유 지분(49%)을 모두 매각하였습니다. 4) 터키사업 당사는 Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd.를 통해 2015년 12월 터키의 Primo Gunes Enerjisi A.S.를 인수하여 총 41MW 규모의 태양광 발전 사업 개발을 추진하였습니다. 2016년 4월부터 순차적으로 태양광발전소를 준공후 운영하였으며, 이 중 약 9MW 규모의 프로젝트는 2018년 2월에, 약 32MW 규모 사업은 2022년 1월에 모두 매각 완료하였습니다. 5) 유럽사업당사는 2018년 유럽 현지 법인인 Hanwha Energy Corporation Europe 설립 후 스페인, 이태리를 중심으로 2.6GW 파이프라인 규모의 태양광 발전 사업을 개발하고 있습니다. 지난 2020년 스페인 세비야 지역에 위치한 50MW 규모의 발전소를 자체적으로 건설 및 매각하였으며, 2022년말부터 2023년 초까지 227MW의 개발 중 태양광 사업을 추가 매각 완료함으로써 태양광 발전사업자로서의 전문 역량과 사업능력을 시장 내 입증하였습니다. 더불어 당사는 스페인에서 2020년 전력 리테일 브랜드 '이마히나 에네르히야(Imagina Energia)’를 런칭하여 스페인 내 전력 리테일 사업을 진행하고 있으며, 본 전력 소매사업과 연계하여 상업ㆍ산업용(C) 및 가정용 지붕 태양광 발전사업을 수행하고 있습니다. 당사는 아일랜드에서 '21년 자체 개발/건설한 200MW 규모의 단독 ESS 사업을 성공적으로 상업운전을 시작하였으며, 동 자산을 통해 현지 주파수조정 서비스를 통한 안정적인 매출을 기록하고 있습니다. 이를 통해 당사는 '22년말까지 아일랜드 내 주파수조정 관련 시장 점유율을 15% 내외로 유지하고 있습니다. 신재생포트폴리오 다각화 전략의 일환으로, 기존 ESS에서 축적한 성공적인 경험을 바탕으로, 추가 그리드 안정화 서비스 사업 등 현지 추가 신규 사업을 활발히 개발 중입니다. 6) 동남아 사업 당사는 지속적인 경제성장에 의한 전력 수요의 증가와 정부의 신재생에너지 지원 제도가 기대되는 베트남을 주요 개발 대상 시장으로 선정하였습니다. 이에 따라, 2018년 10월 베트남 호치민에 대표사무소를 개설한 이후 2019년 9월 추가적으로 하노이에 법인을 설립하여 현지 개발 역량 확보 및 지속적인 사업 확대를 추진하고 있으며, 좀 더 효율적인 사업 추진을 위해 호치민 대표사무소를 하노이 법인으로 조직 일원화 하고 대표사무소는 작성기준일 이후인
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2023년 3월 청산하였습니다. 베트남 첫 번째 태양광 프로젝트인 Cam Lam 사업은 100MW 규모로 칸 호아성에 위치하고 있으며, 2019년 6월에 상업 운영을 개시하였습니다. 또한, 당사는 2017년 12월 말레이시아에서 48MWdc 규모의 LSS 2차 태양광 입찰 사업을 성공적으로 수주하여 2020년 11월 상업 운영을 실시하였으며, 2019년 12월 155MWdc 규모의 LSS 3차 태양광 입찰 사업을 수주하여 2020년 10월 착공하였고, 2022년 5월 상업 운영을 시작하였습니다. 7) 호주 사업 당사는 2016년~2017년 135MW 규모의 태양광 개발사업(퀸즈랜드 주 25MW Barcaldine 사업, 빅토리아주 110MW Bannerton 사업)에 대한 지분투자를 시작으로, 2018년 2월에는 현지법인 설립을 통해 호주 태양광 개발 시장에 본격 진출하였고, 현재 뉴사우스웨일스 주에서 약 210MW 태양광 개발사업 사업을 진행 중에 있습니다. 또한, 2018년 11월 리테일 법인 설립 (2020년 2월 리테일 브랜드 'Nectr' 런칭)을 통해 전력 리테일 시장에 진출하는 등 에너지 사업자로서 입지를 강화하고 있으며, 분산자원 기반 전력공급 서비스 등으로의 지속적인 사업영역 확장을 통해 미래 에너지 시장변화에 대응하고, 차별화된 경쟁력을 확보해 나가고 있습니다.2022년 9월에는 투자자 유치를 통해 중장기 사업확대 및 성장을 위한 자금조달을 성공적으로 마무리 하였고, 2022년 12월에는 QLD주 100MW/200MWh BESS 개발사업에 참여하는 등 개발사업 영역도 확대해 나가고 있습니다. 8) ESS 사업 당사는 ESS(에너지저장시스템)를 기반으로 전력산업의 밸류체인별 특성에 적합한 에너지솔루션사업을 추진 중입니다. ESS는 용도에 따라 신재생에너지 연계 전력 안정화용, 주파수 조정용, 피크부하저감용 등 다양한 적용 분야가 있으며, 국내외 정책적 지원 및 신재생에너지 보급 확대에 따라 성장이 전망됩니다. 국내는 2019년 발생한 ESS 화재 및 REC 가격 하락 기조에 따라 성장세가 둔화되었으나, 배터리 화재 안전 장치 의무화 및 정부 정책 보완을 통해 중장기적으로 지속 성장이 예상됩니다. 또한 미국, 호주, 유럽 등 해외 시장 역시 정책 및 신재생에너지 보급 확대에 따라 ESS 시장이 성장할 전망입니다. 당사는 '22년 기준 국내 태양광 연계 ESS 누적 515MWh, 피크 저감용 ESS 누적 44MWh 공사를 완료하였습니다. 또한 아일랜드 주파수 조정(FR)용 ESS 120MWh 공사를 완료하고 2021년 3분기부터 상업 운영 중입니다. [투자/PTA부문] : 한화임팩트(주) 1) 투자부문 가. 사업의 개요(1) 영업개황 미래 혁신기술에 중점적으로 투자하고 있으며, 친환경 에너지, 바이오와 IT기술 등의 융합기술 등을 대상으로 적극적으로 검토/진행하고 있습니다. 지정학적 역학 관계 변화에 따른 글로벌 에너지 포트폴리오 및 물류의 급격한 변동이 예상되어, 수소 에너지 및 이송, 저장에 관련된 사업분야 진출을 추진하고 있습니다. (2) 회사의 경쟁우위 요소 에너지 시장 교두보를 확보하기 위해 가스터빈의 수소혼소 연소기술을 갖고 있는 회사를 인수하였으며, 가스터빈 실증사업을 추진하여 향후 탄소배출이 없는 수소 에너지 기술로 발전시킬 예정입니다. 차세대 유전자 편집기술 등을 활용하는 Bio-tech 기업에 투자하여 혁신 기술 기반의 미래 경쟁력 확보를 추진하고 있습니다. 2) PTA부문 가. 사업의 개요(1) 영업개황 2022년은 코로나 이후 수요회복의 영향으로 전년 대비 시황이 개선되었으나, 2023년은 경기침체와 중국의 신증설 확대로 시황 둔화가 예상됩니다. (2) 시장점유율 등 국내 시장규모는 약 250만톤으로 당사를 포함한 4개사가 제품을 공급하고 있으며, 당사의 시장점유율은 40%로 국내 1위입니다. (3) 회사의 경쟁우위 요소 당사는 국내 최대규모의 PTA생산시설을 보유하여 규모의 경제를 실현할 수 있다는강점이 있습니다. 또한, 원부재료 공급처가 인접하여 수급이 안정적이고 최신
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공정기술의 적용과 부산물인 스팀 판매로 높은 수준의 원가경쟁력을 확보하고 있습니다. 특히 2개 지역의 공장(울산/대산)을 운영하여 각 공장의 지리적 이점을 극대화할 수 있다는 장점이 있습니다. 40년간 생산규모, 생산량, M/S 국내 1위의 시장선도자로서 오랜 기간 축적된 생산공정 운영경험과 지속적인 거래를 통해 형성된 고객과의 유대관계는 당사의 큰 자산이라 할 수 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 매출현황 * 주요 제품 등의 매출현황 (단위 : 백만원, % ) 사업부문 회사명 매출유형 품 목 구체적용도 매출액 비율(%) 발전 한화에너지(주) 제품 전기,스팀 등 공정용 상품 전기,스팀 등 공정용 공사 한화컨버전스(주)(구, (주)에스아이티) 계약수익 SI 및자동화 등 공정용 무역 상품 석유화학제품 등 B2B 태양광 한화에너지(주) 용역 발전소유지보수 관리 등 B2B 제품 태양광프로젝트 매각 등 B2B 제품 전기 등 B2C 용역 발전소유지보수 관리 등 B2B 투자/PTA 한화임팩트(주) 제품 PTA 등 공정용 계약수익 발전설비 수리 공정용 지분법 지분법 지주회사 기타 부문간 내부거래 제거 등 총 계 ※ 2022년 12월말 기준 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (연평균 SMP, 단위 : 원/KWh) 사업부문 회사명 품 목 2022년 2021년 2020년 발전 한화에너지(주) 전기(*1) 투자/PTA 한화임팩트(주) PTA(*2) (*1) 전력거래소 기준(*2) ICIS PTA Daily 기준 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 억원) 사업부문 해당 회사 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비 고 발전 한화에너지(주) 수입 유연탄 등 연료 공사 한화컨버전스(주)(구, (주)에스아이티) 수입 PLC 부속품 투자/PTA 한화임팩트(주) 국내 PX 원재료 ※ 2022년 12월말 기준 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 사업부문 회사명 품 목 2022년 2021년 2020년 발전 한화에너지(주) 유연탄(*1) 투자/PTA 한화임팩트(주) PX(*2) (*1) 출처 : 한국자원정보서비스(KOMIS)(*2) CFR CN 기준※ 유연탄 주요 가격변동 원인'22년 2월 러-우크라 전쟁 발발 후 글로벌 에너지 수급 불안정(유럽 러 석탄 수입 중단, 천연가스 가격 급등 등)으로 유연탄 국제가 강세 지속 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 [사업부문: 발전] : 한화에너지(주) (1) 생산능력 (단위 : 톤/년) 사업부문 품 목 사업소 2022년 2021년 2020년 2019년 발전 SS 여수 발전 SS 군산 합 계 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 - 여수사업장 보일러 용량 : Superheated Steam 400톤/hr * 3기 Superheated Steam 250톤/hr * 1기 가동시간 : 330일/년 * 24시간/일 * 4/4분기 = 7,920시간 - 군산사업장 보일러 용량 : Superheated Steam 250톤/hr * 2기 Superheated Steam 435톤/hr * 1기 가동시간 : 330일/년 * 24시간/일 * 4/4분기 = 7,920시간 ② 산출방법 - 여수사업장 보일러 용량 (Superheated Steam 400톤/hr) * 3기 * 7,920시간 + 보일러 용량 (Superheated Steam 250톤/hr) * 1기 * 7,920시간 = 11,484,000톤 - 군산사업장 보일러 용량 (Superheated Steam 250톤/hr) * 2기 * 7,920시간 + 보일러 용량 (Superheated Steam 435톤/hr) * 1기 * 7,920시간 = 7,405,200톤 라. 생산실적 및 가동률 [사업부문: 발전] : 한화에너지(주)(1) 생산실적 (단위 : 톤/년) 사업부문 품 목 사업소 2022년 2021년 2020년 발전 SS 여수 발전 SS 군산 합 계 (2) 가동률 (단위 : 톤/년 ) 사업소(사업부문) 생산능력 실제생산량 평균가동률 여수 군산 합 계 ※ 2022년 12월말 기준 마. 생산설비의 현황
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등 (1) 생산설비의 현황 [사업부문: 발전] : 한화에너지(주) (단위 : 백만원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 공기구비품 차량운반구 기초잔액 처분 물적분할 기타(*) 기말잔액 기초잔액 감가상각비 처분 물적분할 기말잔액 기초장부금액 기말장부금액 * 기타 항목은 건설중인자산 본계정대체, 차입원가 자본화 등을 포함하고 있습니다.※ 시가정보: 토지는 국토교통부가 고시한 공시지가 기준 41,769백만원이며, 건물은 지방세 과세시가표준액 기준 22,451백만원입니다. [사업부문: 공사] : 한화컨버전스(주)(구, (주)에스아이티) - 소재지: 화성, 천안 (단위 : 백만원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 공기구비품 차량운반구 기초잔액 취득 처분 연결범위변동 환율변동효과 기말잔액 기초잔액 감가상각비 처분 연결범위변동 환율변동효과 기말잔액 기초장부금액 기말장부금액 ※ 시가정보: 토지는 국토교통부가 고시한 공시지가 기준 5,950백만원이며, 건물은 지방세 과세시가표준액 기준 2,477백만원입니다. [사업부문: 무역] : (단위 : 백만원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 공기구비품 차량운반구 기초잔액 환율변동효과 기말잔액 기초잔액 감가상각비 환율변동효과 기말잔액 기초장부금액 기말장부금액 ※ 시가정보: 무역 사업부문 관련 토지와 건물은 모두 해외에 소재하고 있으며, 시가정보가 존재하지 않습니다. [사업부문: 태양광] : Hanwha Energy Corporation Japan 등- 소재지: 일본, 미국, 호주, 스페인, 베트남 등 (단위 : 백만원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 공기구비품 차량운반구 기초잔액 취득 처분 연결범위변동 매각예정자산분류 기타(*) 환율변동효과 기말잔액 기초잔액 감가상각비 처분 연결범위변동 매각예정자산분류 기타 환율변동효과 기말잔액 기초장부금액 기말장부금액 * 기타 항목은 건설중인자산 본계정대체 등을 포함하고 있습니다.※ 시가정보: 태양광 사업부문 관련 토지와 건물은 모두 해외에 소재하고 있으며, 시가정보가 존재하지 않습니다. [사업부문: 투자/PTA] : 한화임팩트(주) (단위 : 백만원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 공기구비품 차량운반구 기초잔액 취득 처분 연결범위변동 환율변동효과 기타(*) 기말잔액 기초잔액 감가상각비 처분 연결범위변동 환율변동효과 기말잔액 기초잔액 증가 처분 연결범위변동 기말잔액 기초장부금액 기말장부금액 * 기타 항목은 건설중인자산 본계정대체 등을 포함하고 있습니다.※ 시가정보: 토지는 국토교통부가 고시한 공시지가 기준 92,961백만원이며, 건물은 지방세 과세시가표준액 기준 19,557백만원이며, 해외에 소재한 경우는 시가정보가 존재하지 않습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위:백만원) 사업부문 회사명 매출유형 품 목 제16기 제15기 제14기 발전 한화에너지(주) 제품/상품 전기/스팀 제품 상품 합계 공사 한화컨버전스(주)(구, (주)에스아이티) 계약수익 SI 및자동화 등 제품 무역 상품 석유화학 제품 등 상품 태양광 한화에너지(주) 용역 발전소유지보수 관리 등 용역 제품 태양광프로젝트 매각 등 제품 제품 등 전기 등 제품 용역 발전소유지보수 관리 등 용역 투자/PTA 한화임팩트(주) 제품 PTA 등 제품 계약수익 발전설비 수리 용역 지분법 지분법 지주회사 합 계 제품 상품 용역 지분법 내부거래제거 등 합계 나. 판매 경로 및 방법 [사업부문: 발전] : 한화에너지(주)(1) 전기 당사는 전기 공급구역으로 지정받은 한화솔루션(주), 페이퍼코리아(주)에 장기공급계약을 통해 직접 전기를 공급하고 잉여전력은 한국전력거래소에 판매하고 있습니다.(2) 열 당사의 열공급은 각 수요처별 장기 공급 계약을 통하여 공급된 수량에, 각 수요처별로 산정된 단가(유연탄 연동 산출 방식)로 총 공급 금액을 산출하여 정산하고 있습니다. 여수사업장의 주요 수요처는 한화솔루션(주) 외 여수국가산업단지 입주업체이며, 군산사업장의 경우는 삼양이노켐 외 군산2국가산업단지 입주업체 입니다. (3) 수금 조건 : 익월 현금 수금 [사업부문: 공사] : 한화컨버전스(주)(구,
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(주)에스아이티) 사업부문 품목 판매경로 비고 유틸리티통합제어 SI 및 자동화 입찰을 통한 수주 유지보수 유지보수 입찰을 통한 수주 연간 단위 단가계약 및 월 단위 정산 [사업부문: 무역] : TRI Energy Global Pte. Ltd. 국내외 대형 공급선 보유를 통해 안정적인 공급 물량을 확보하고, 중간 유통상 뿐만 아니라 실수요자에 대한 직거래 판매 루트를 구축함으로써 효율성을 제고하고, 비용 절감을 위한 물류 Infra 구축 등을 통해 판매 경로를 개척 중에 있습니다.또한 시장의 수급상황, 제품별 시장가격, 향후 시장 상황 등을 고려하여 경쟁사보다 경쟁력 있는 가격을 산출하기 위해 노력하고 있습니다.(1) 판매경로 가) 유연탄 : 인도네시아, 호주, 북미 등의 광산에서 구매하여 한국의 복합화력 발전소에 공급하고 있습니다. 나) 유화 : 장.단기 공급계약(1년 이내)을 통해 중국, 싱가포르, 한국 등 지역의 수요 처에 직접 판매하고 있습니다.(2) 수금조건 익월 현금 수금 또는 선적 전 신용장 수취 [사업부문: 태양광] : Hanwha Energy Corporation Japan 등 당사의 태양광발전은 사업지역 전력업체와 공급 계약을 체결하여 전력을 공급하는 방식과, 태양광사업을 개발하여 매각하는 방식으로 매출을 발생시킵니다. 일본, 미국 등 해외사업에 주력하는 만큼 해당 국가의 정책지원에 따라 매출이 영향을 받고 있습니다. [사업부문: 투자/PTA] : 한화임팩트(주)1) PTA PTA(Purified Terephthalic Acid; 고순도 테레프탈산)는 원유로부터 나온 PX(파라자일렌)를 산화 및 정제 공정을 거쳐 제조되는 순백색 분말이며, 다른 제품에 비해 내열성, 기계적 강도, 내수성, 내마모성, 절연성 등이 뛰어나 폴리에스터 섬유의 주원료로 사용됩니다. 비섬유 용도로는 PET Resin, 필름, 도료, 산업용 자재 등의 원료로 다양하게 사용되고 있는 소재입니다. 최근에는 PET Bottle의 원료로도 많이 사용되고 있어, 그 수요가 급성장하고 있는 제품입니다.(1) 판매경로 가) 국내판매: 당사의 PTA 제조공장은 석유화학 단지에 위치하여, 공급이 필요한 인접 공장에 적시에 공급 가능한 체계를 갖추고 있습니다. 나) 수출판매: 해외에도 적시 공급이 가능하도록 국내외 상사와 지속적인 접촉을 통해 네트워크를 확보하고 있습니다. (2) 수금조건 국내판매의 경우 가장 많은 비중을 차지하고 있는 것은 신용 판매이며, 대금회수는 통상 마감 후 60일 현금 결제로 이루어집니다. 수출판매의 경우 L/C를 통해 판매하고 있습니다.2) 발전설비 수리 NG(Natural Gas) 가스터빈 발전기를 대상으로 부품(연소기/블레이드 등)제조/판매와 서비스(부품수리/교체, 유지보수, 원격 감시 및 진단, Upgrade 등)의 AM(After Market) 사업을 영위하고 있습니다.기존 NG 발전기를 NG와 수소가스(Hydrogen gas)의 혼합 연소(혼소)가 가능하도록 개조(Retrofit)하여 NG 연소로 인해 발생하는 온실가스인 이산화탄소(CO2)와 유해한 일산화탄소(CO) 및 질소화합물(NOX)을 저감하는 기술을 개발하여 향후 예상되는 수소 에너지 산업의 성장에 선제적인 역량을 보유하고 있으며 관련사업 확대를 추진하고 있습니다.(1) 판매경로 가) 판매제품/서비스: NG 가스터빈의 연소기, 터빈, 압축기의 핵심부품을 제작하여서비스(부품수리/교체, 유지보수, 원격감시 및 진단, Upgrade 등)을 병행하여 발전사에 판매하고 있습니다. 나) 고객대상: 발전사인 고객사와의 LTSA(Long Term Service Agreement)를 체결하여 10년 이상 장기적으로 해당고객사를 대상으로 부품/서비스를 판매하고, 단발성거래(Transactional)를 통하여 부품/서비스를 제공하고 있습니다. 다) 판매지역: 주로 미국/유럽 지역의 발전사를 대상으로 부품/서비스가 적시에 제공되도록 부품/서비스인력 공급 체계를 갖추고 있습니다. 또한, 한국/일본/남미/중동 지역의 고객사와도 거래를 하고 있으며, 보유한 수소 혼합연소
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기술을 바탕으로 공격적으로 타지역의 신규 고객 확보를 진행 중입니다.(2) 수금조건 통상적으로 고객대상 Invoice 발행 후 30일 후 현금결제로 진행됩니다. 거래의 형태에 따라 LTSA(Long Term Service Agreement)의 서비스 제공의 경우에는 월별로 Invoice를 발행하고, LTSA의 계약 중 대규모 Upgrade 개조(Retrofit)와 Transactional 경우에는 단계별로 착수금, 중도금, 잔금의 형태로 Invoice를 발행합니다. 3) 산업용 압축기 (한화파워시스템(주)) 산업용 압축기는 모터, 가스터빈, 스팀터빈 등 구동기의 회전력을 이용하여 공기나 가스를 압축하는 장비입니다. 당사는 고속회전을 통해 공기나 가스를 가속시켜 그 운동에너지를 압력으로 변환시키는 방식의 터보형 압축기를 생산합니다. 대부분의 플랜트에서 폭넓게 소요되며, 납품 장비에 대한 After Martket 사업도 영위하고 있습니다. 최근에는 친환경 발전시스템 및 수소 에너지 산업 관련 기술을 연구하여 선제적인 역량을 보유하고 기술 실증 단계에 있으며, 관련 사업 확대를 추진하고 있습니다.(1) 판매경로 한국, 상해, 모스크바, 밀라노, 휴스턴, 아부다비, 베트남 7개 법인/직영사무소를 운영하고 있으며, 글로벌 장비영업 유통망 120여개사, 서비스 대리점 47개사를 통해 국내외 다양한 고객에게 장비/서비스를 제공하고 있습니다. Oil, 석유화학, ASU(Air Seperation Unit, 공기분리장치), 철강, 전자 분야에 주로 판매하고 있습니다. (2) 수금조건 통상적으로 고객 대상 Invoice 발행 후 30일 후 현금결제로 진행됩니다. 압축기의 경우 고객과의 계약 조건에 의거하여 청구 조건이 도래하면 일반적으로 선수금, 중도금, 잔금의 형태로 Invoice를 발행합니다. 다. 수주현황 [사업부문: 태양광] : 한화에너지(주)당기와 전기 중 수주한 ESS(에너지솔루션) 사업 관련 계약 등의 변동내역은 없습니다. [사업부문: 공사] : 한화컨버전스(주)(구, (주)에스아이티)당기와 전기 중 수주한 계약 등의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 제16기 제15기 기초계약잔액 증감액 수익인식액 기말계약잔액 [사업부문: 투자/PTA] : 한화임팩트(주)당기와 전기 중 수주한 계약 등의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 제16기 제15기 기초계약잔액 연결범위변동 증감액 수익인식액 기말계약잔액 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 (1) 시장위험 1) 환위험환위험은 미래 예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있으며 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, EUR, JPY, MXN, 등이 있습니다. 연결회사는 연결대상 회사별로 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 회사별 환위험 관리 정책을 선택하고 있으며, 환위험 노출을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 2) 이자율위험이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운영하고 있으며, 주기적으로 국내외 금리동향을 모니터링하여 이자율 변동에 대한 대응방안을 수립하고 있습니다. (2) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 채무증권에서 발생할 수 있습니다.연결실체의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포도 신용위험에 영향을 미치는 요소로 고려하고 있습니다. 연결실체는 고객의 매출채권에 대한 최대지급기간을 3개월로 설정하여 매출채권의 신용위험 노출을 제한하고 있으며, 연체일수가 30일을 초과하는 경우에 유의적인 위험이 증가한다고
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가정하고 있습니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타요소를 고려하여 주기적으로 고객의 재무신용도를 평가하고 있습니다.연결실체는 공표된 외부신용등급을 검토하여 신용위험의 변동을 확인하고 있습니다. 공표된 신용등급이 최신정보인지 확인하고 보고일 현재 공표된 신용등급에 반영되지 않은 신용위험이 유의적으로 증가했는지 여부를 평가하기 위해 채권수익률의 변동과 발행자에 대한 언론 또는 규제기관의 정보를 검토하여 보완하고 있습니다. 당사의 금융자산 장부금액은 당사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 계약자산 상각후원가측정금융자산(*1) 당기손익-공정가치측정 금융자산(*2) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합 계 (*1) 현금시재금액이 제외되었습니다.(*2) 위험회피지정 파생상품자산이 제외되었습니다. (3) 유동성위험 유동성위험이란 연결실체가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.연결실체는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.연결실체는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측과 수시 모니터링을 실시하고 있습니다. 또한 이를 통하여 차입금 한도나 약정 등을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 연결실체의 자금조달계획, 약정 준수, 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.일반적으로 연결실체는 금융부채 상환을 포함하여, 향후 90일 동안 발생될 것으로 예상되는 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 요구불예금을 보유하고 있다고 확신하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되어 있지 않습니다. 나. 파생상품 거래현황 (1) 당기말과 전기말 현재 파생상품의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 파생상품자산 통화스왑 통화선도 이자율스왑 주식옵션 기타파생상품 합 계 파생상품부채 통화스왑 통화선도 이자율스왑 주식선도 기타파생상품 합 계 (2) 당기말 현재 당사의 파생상품의 상세내역은 다음과 같습니다. ① 통화선도 (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD) 구 분 계약처 계약체결일 만기일 계약금액 계약환율 평가금액(원) 매입금액 매도금액 통화선도 (원화 매입) ㈜국민은행 USD 6,000 (주)한국스탠다드차타드은행 USD 5,000 ㈜국민은행 USD 7,000 ㈜농협은행 USD 5,000 (주)한국스탠다드차타드은행 USD 5,000 ㈜국민은행 USD 7,000 ㈜신한은행 USD 7,000 ㈜농협은행 USD 3,000 ㈜국민은행 USD 5,000 (주)한국스탠다드차타드은행 USD 3,000 (주)한국스탠다드차타드은행 USD 5,000 ㈜신한은행 USD 3,000 ㈜농협은행 USD 5,000 ㈜국민은행 (주)한국스탠다드차타드은행 ㈜농협은행 ㈜신한은행 ㈜국민은행 통화선도 (USD 매입) ANZ은행 USD 2,000 ANZ은행 KB국민은행 (주)한국스탠다드차타드은행 USD 2,000 (주)한국스탠다드차타드은행 (주)한국스탠다드차타드은행 USD 2,000 대화은행 USD 7,570 대화은행 USD 3,751 대화은행 USD 6,946 대화은행 USD 7,038 대화은행 USD 5,979 대화은행 USD 5,834 대화은행 USD 2,599 우리은행 (주)한국스탠다드차타드은행 당사는 당기말 외화사채 만기상환금액에 대한
한화에너지 — 사업보고서 (2022.12)

환율변동 위험에 대해 통화선도계약을 보유하고 있습니다. 파생상품의 공정가액은 월말 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하고 있습니다.당기말 현재 당사가 보유한 통화선도계약의 공정가치인 통화선도자산은 24,626,074천원이며, 통화선도부채는 4,451,166천원 입니다. 통화선도거래에 따른 당기말 누계 평가이익은 14,473,418천원, 평가손실은 6,510,204천원, 파생상품 거래이익은 13,659,351천원, 파생상품거래손실은 14,367,308천원입니다.② 통화스왑 (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD) 구 분 계약처 계약체결일 만기일 계약금액 계약환율 평가금액(원) 매입금액 매도금액 통화스왑(CRS)* (USD매입) 한국산업은행 (주)신한은행 ㈜우리은행 (주)신한은행 당사는 외화차입금(USD, 변동금리)의 원리금 상환에 대한 환율변동 위험을 회피하기 위한 통화스왑 계약을 보유하고 있습니다. 파생상품의 공정가액은 월말 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하고 있습니다.당기말 현재 당사가 보유한 통화스왑계약의 통화스왑자산은 6,941,788천원 이며, 통화스왑부채는 3,420,408천원입니다. 통화스왑거래에 따른 당기말 누계 평가이익은 9,514,610천원이며, 평가손실은 613,298천원 입니다. 통화스왑거래에 따른 당기말 누계 거래이익은 3,322,505천원, 거래손실은 160,709천원입니다. ③ 이자율스왑 (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD) 구분 계약처 계약체결일 만기일 계약내용 계약금리 금액 금리 이자율스왑 ㈜우리은행 고정 4.92% 고정 2.057% 당사는 이자율 변동 위험을 회피하기 위한 이자율 스왑 계약을 체결하고 있습니다. 연결실체가 체결한 이자율스왑 계약은 두 거래 상대방(연결실체, 은행) 사이에 서로 다른 금리가 적용된 금융상품으로 교환되는 계약으로 이자는 각 이자지급시기에 교환됩니다. 이자율 스왑으로 인한 이자율스왑자산은 1,513,504천원이며, 이자율스왑부채는 192,191천원 입니다. 이자율스왑거래에 따른 당기말 누계 평가이익은 1,721,205천원이며 이 중 549,915천원은 위험회피 목적의 파생상품계약에서 발생하였습니다.연결실체가 보유 중인 파생상품 중 이자율스왑중 (주)우리은행과 체결한 1건은 위험회피수단으로 지정되어 공정가치 변동으로 인한 손익이 기타포괄손익으로 인식되고 있습니다 ④ 주식옵션 및 주식선도 (단위: 원, 주) 구분 거래상대방 계약일 만기일 계약내용 (행사가능)주식수 계약/행사 가격 주식옵션 (주)한화(구 (주)한화건설) 상업운전개시일로부터 4년이 되는 시점 3,622원 주식선도계약 대우조선해양 2023년 2분기 19,150원 당사는 에이치디씨(주) 및 (주)한화(구 (주)한화건설)과 주주간 주식 매도청구권(대상: 통영에코파워 주식)을 청구할 수 있는 주주협약을 체결하였으며, 대우조선해양(주)와 주식선도계약을 체결하였습니다. 당기말 현재 주식옵션 및 주식선도 계약으로 인한 파생상품 자산은 25,707,242천원, 부채는 5,221,912천원입니다. 주식옵션 및 주식선도 계약으로 인한 평가이익은 1,276,152천원이며, 평가손실은 1,044,387천원 입니다. ⑤ 기타파생상품 연결실체는 전력가격의 변동위험에 대해 장내외 다수의 전력선도 파생계약을 보유하여 기타파생상품으로 분류하고 있습니다. 또한 연결실체는 종속회사 Hanwha Energy Australia Pty. Ltd에 투자한 외부 투자자(Green InnovationⅠLLC, Green Innovation Ⅱ LLC)의 최소수익율 차액보전 관련 파생상품과 동 투자의 동반매각청구권 행사 관련 Call Option을 기타파생상품으로 분류하고 있으며, 종속회사 Hanwha Power Systems Global Corp.와 타사(Ark Energy) 간의 주식스왑거래를 기타파생상품으로 분류하고 있습니다. 당기말 현재 기타파생상품 관련 파생상품자산은 38,306,595천원, 파생상품부채는 43,392,869천원 입니다. 기타파생상품 계약으로 인한 평가이익은 36,110,095천원, 평가손실은