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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 1) 영업개황 당사는 재무적 투자그룹인 UBS컨소시엄에 매각되어 운영되던 중 2005년 동종업계의 경쟁사인 크라운컨소시엄에 인수되어 현재에 이르고 있습니다. 재무적 투자그룹인 UBS컨소시엄과는 달리 현재 동종업을 운영하고 있는 크라운컨소시엄에서 인수하게 됨에 따라 적극적 투자, 양사 시너지 효과 및 새로운 오너의 적극적인 의지에 힘입어 극적인 Turn-around를 기대하고 영업에 매진해 왔습니다. 인수 후 영업직 장기 파업의 영향으로 2007년까지 부진한 영업 실적을 나타냈으며 2008년에는 국제곡물가 상승 및 환율 급등과 멜라민 사태 등 외부 악재에 따른 영향으로 영업 실적이 저하되기도 하였습니다. 생산설비 통합 및 2009년 3월 이후 (주)크라운제과와의 영업망을 공유하면서 크라운제과와의 상호 품목 교류 및 영업소 축소에 따른 비용절감, 각 사별 거래기반 확대 등으로 안정된 시장지위에 힘입어 전반적인 수익성이 개선되었습니다. 당사는 2022년의 경우 전년대비 4.0% 증가한 5,903억원의 매출액을 달성하였고, COVID-19로 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있는 상황과 내수경기 침체, 환율 불안 등의 경영환경속에서도, 지속적인 구매프로세스의 개선과 효율적인 판매조직 체계 구축 등과 같은 활동을 통하여 비용의 효과성 및 생산성 제고를 위한 노력에 전력을 다하고 있습니다. 2) 공시대상 사업부문의 구분 사업부문 구분 제품명 비고 제과사업 과자 홈런볼,오예스외 수출외 식품 고향만두외 당사는 제과사업부문을 과자부문, 식품사업부문으로 구분하여 관리하고 있습니다. 또한 판매 유통채널을 구분하고 과자, 식품 부문을 구분하여 판매 조직을 구성하여 유통영업(과자, 식품)과 시판영업(과자.수출)로 구분하고 있습니다 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 부문 회사명 매출유형 품 목 주요상표등 매출액(비율) 식품제조 해태제과식품(주) 제품매출 과자류,냉동식품 홈런볼, 오예스 등 상품매출 과자류,냉동식품 자가비, 고향만두 등 용역매출 위탁판매용역 매출에누리등 소 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 구 분 제22기 제21기 제20기 에이스 비스킷 아이스쿨 껌 자유시간 초콜릿 맛동산 스낵 홈런볼 비스킷 (1) 산출기준 : 제품 소매가(2) 주요 가격변동 원인 - 원재료값 상승으로 인한 가격 변동 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 주요매입처 주요매입처와의 특수관계 제조업 원 재 료 정백,박력1급외 과자의기초재료 CJ제일제당 등 포 장 재 료 맛동산필름외 완제품과자포장 윈스팩 등 저 장 품 골판지 외 연료,수선자재등 한국수출포장 등 외주가공재료 IV400(원단)외 원단상태를 가공 상미사 등 수입원재료 WCP외 수입원재료 Havero 등 합 계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품목 제22기 제21기 제20기 설탕류 국 내 수 입 수입초코류 국 내 수 입 견과류 국 내 수 입 유지류 국 내 수 입 수입우유류 국 내 수 입 * 매입기준: KG 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (수량 : ton, 금액 : 백만원) 구 분 품 목 2022년 2021년 2020년 수량 금액 수량 금액 수량 금액 천안공장 껌, 초콜릿 광주공장 비스켓, 캔디 청주공장 스낵 대구공장 비스켓 아산공장 비스켓 합 계 합 계 * 2022년 2분기 이후 아산공장 신축에 따라 대구공장 생산은 중단되었습니다.* 대구공장의 생산능력은 2분기까지의 실적을 작성하였습니다.(2) 생산능력의 산출근거 1) 산출방법 등 ① 산출기준 - 생산라인별 월평균 조업일수 21일 일일 8시간 3교대 기준(실조업시간 22.5시간/일 → 조당 식사시간 0.5시간 제외)- 생산라인 중 일부는 2교대 기준 ② 산출방법 - 생산라인별 생산비중이 제일 큰 대표제품 기준 생산능력 산출- 년조업시간 : 조당작업시간
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7.5시간 * 3교대/일 * 21일/월 * 12월 = 5,670시간/년- 산출방법 : 대표제품 조당 생산능력(Box단가 * 조당표준생산Box) * 년조업시간 2) 평균가동시간 - 5,670시간/년 라. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (수량 : ton, 금액 : 백만원) 구 분 품 목 2022년 2021년 2020년 수량 금액 수량 금액 수량 금액 천안공장 껌, 초콜릿 광주공장 비스켓, 캔디 청주공장 스낵 대구공장 비스켓 아산공장 비스켓 합 계 * 생산실적은 총매출 기준입니다.* 2022년 2분기 이후 아산공장 신축에 따라 대구공장 생산은 중단되었습니다.* 대구공장의 생산실적은 2분기까지의 실적을 작성하였습니다.(2) 가동률 구 분 품 목 생산능력 생산실적 평균가동률 천안공장 껌, 초콜릿 광주공장 비스켓, 캔디 청주공장 스낵 대구공장 비스켓 아산공장 비스켓 합 계 * 수량기준* 2022년 2분기 이후 아산공장 신축에 따라 대구공장 생산은 중단되었습니다.* 대구공장의 가동률은 2분기까지의 실적을 작성하였습니다. 마. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황당사는 천안, 광주, 청주, 아산에 생산공장을 운영하고 있으며 과자, 식품의 생산 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. [생산공장 현황] 지역 회사명 사업장 소재지 국내 해태제과식품(주) 천안공장 충남 천안시 서북구 성거읍 천흥8길 67-26 광주공장 광주 북구 하서로 222 (양산동) 청주공장 충북 청주시 흥덕구 공단로 48 (복대동) 아산공장 충남 아산시 음봉면 아산밸리로388번길 149-17 [ 생산설비의 현황 ] (단위: 천원) 과 목 기초금액 취득액 처분액 감가상각 기타증감(*) 기말금액 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 미착기계 건설중인자산 합 계 (*) 당기 기타증감액은 임대비율 변동으로 인하여 투자부동산에서 유형자산으로 계정대체된 287백만원 및 기타유형자산 손상차손 1,613백만원, 차량운반구 손상차손 6백만원, 환율변동효과 1백만원, 건설중인자산에서 본계정으로 대체된 40,544백만원으로 구성되어 있습니다. (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등1) 진행중인 투자 (단위 : 억원) 사업부문 투자대상자산 투자기간 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 비 고 제과부문 생산설비 생산효율화 당사는 2021년 생산 경쟁력 확보를 위해 아산공장 신규 건축 투자를 진행하게 되었습니다. 아산공장은 2022년 6월초 완공되었으며, 2022년 7월부로 본격적인 생산에 착수하게 되었습니다. 신축된 아산공장의 연간 최대 생산능력은 2,200억 규모이며, 홈런볼, 에이스, 후렌치파이 등이 생산되고 있습니다.*관련공시(http://dart.fss.or.kr) 2021.04.29 「신규시설투자등」2) 향후 투자계획 당사는 보고서 작성 기준일 현재 상기의 진행중인 투자를 제외하고는 추가적인 투자계획이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 매출유형 품 목 제22기 제21기 제20기 식품제조 해태제과식품(주) 제품매출 과자류,냉동식품 수 출 내 수 합 계 상품매출 과자류,냉동식품 수 출 내 수 합 계 용 역 매 출 매출에누리등 소 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 : 3담당으로 구성① 시판/해외영업담당 : 2부 4팀 4개지점 40개 영업소로 구성, 일반슈퍼(과자) 전담, 수출 담당② 유통영업담당 : 1부 14팀으로 구성, 할인매장, 유통, 군납, CVS 전담③ 식품사업담당 : 2부 4팀 8개 영업소로 구성, 냉동식품 판매(2) 판매경로 공장⇒ 물류센터⇒ 영업소⇒ 소매상(할인매장, 슈퍼)⇒ 소비자(3) 판매방법 및 조건① 영업소에서 판매차량으로 할인매장, 슈퍼 등에 납품, 진열활동을 통해 최종소비자에게 판매함② 대금은 현금, 어음 등으로 수금함(4) 판매전략① 지역적(수도권, 지방권) 특성 및 거래처(할인매장, 대형유통, 일반슈퍼) 특성별로 구분, 차별화하여 판매② 수익성 및 시장점유율 확대 다. 수주상황 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액
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수량 금액 " 해 당 사 항 없 음 " 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 이자율위험 및 가격위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 당사의 위험관리 정책 및 절차는 시장상황 및 사업활동의 변동을 반영하기 위하여 정기적으로 검토되고 있습니다. (1) 신용위험 당사는 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아재무적 손실을 입을 신용위험에 노출되어 있습니다. 신용위험은 영업수익 창출을 위한 거래 뿐 아니라, 현금및현금성자산과 금융자산에 포함된 금융기관예치금, 대여금 등의 기타 금융상품으로부터 발생할 수 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당기말 전기말 현금성자산 매출채권및기타채권 기타비유동금융자산 장기매출채권및기타채권 합 계 (2) 유동성위험 당사는 금융부채와 관련된 약정을 이행하지 못할 유동성 위험에 노출되어 있습니다. 유동성위험관리를 위하여 당사는 영업, 투자 및 재무 관련 장단기 현금흐름을 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 예측하지 못한 유동성 위험과 관련하여 당사는 적정 규모의 현금및현금성자산과 금융기관예치금을 보유하고 있으며, 주석 25에서 설명하고 있는 바와 같이 우리은행, 하나은행 등과 차입약정 한도를 유지하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 작성된 만기분석은 다음과 같으며, 원금 및 이자에 대한 현금흐름을 포함하고 있습니다. ① 당기 (단위: 천원) 과 목 장부금액 계약상 현금흐름 잔존계약만기 3개월 이하 4개월~1년 1년 초과 매입채무및기타채무 단기차입금 장기차입금(유동성 포함) 사채(유동성 포함) 리스부채(유동성 포함) 합 계 ② 전기 (단위: 천원) 과 목 장부금액 계약상 현금흐름 잔존계약만기 3개월 이하 4개월~1년 1년 초과 매입채무및기타채무 단기차입금 장기차입금(유동성 포함) 사채(유동성 포함) 리스부채(유동성 포함) 합 계 (3) 시장위험① 환위험 당사는 수출입, 외화자금의 대여 및 차입 거래 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환위험 관리를 위하여 당사는 외화자산 및 부채의 결제주기를 대응시키고 있으며, 각 외화별 환율변동 추세에 대한 분석 및 예측을 통하여 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 원화장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당기말 전기말 USD JPY EUR USD JPY EUR 외화자산: 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 외화자산 합계 외화부채: 매입채무및기타채무 단기차입금 리스부채 외화부채 합계 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화 환율이 10% 변동시 환율 변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY EUR 합 계 상기 민감도 분석은 당기말과 전기말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ② 이자율 위험 당사는 장ㆍ단기차입금의 차입 및 사채의 발행 등과 관련하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 이자율 위험 관리를 위하여 당사는 고정이자율과 변동이자율 차입금의 적정 균형을 유지하고 있으며, 장기적으로 이자발생 차입부채의 규모를 감소시키고 있습니다. 또한 당사는 국내외 이자율 변동 추세에
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대한 분석 및 예측을 통하여 시장이자율 변동으로 인한 금융부채의 공정가치나 미래현금흐름 변동위험을 최소화하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 이자발생 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당기말 전기말 변동이자율: 단기차입금 고정이자율: 단기차입금 장기차입금 (유동성 포함) 사채 (유동성 포함) 리스부채(유동성 포함) 소 계 합 계 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 변동이자율부 금융부채의 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당기와 전기의 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당기말 전기말 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 변동이자율 금융부채 (4) 자본위험 당사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 당사는 시장상황 및 사업활동의 변동을 반영하여 부채비율의 적정성을 주기적으로 검토하고 필요한 경우 재무구조를 개선하여 최적 자본구조를 유지하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, %) 과 목 당기말 전기말 차입금 총계(A) 현금및현금성자산 및 유동성 금융기관예치금(B) 순 차입금(*)(C=A-B) 지배기업소유주지분 총계(D) 순차입금비율(E=C/D) (5) 공정가치① 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융상품 범주 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산: 기타포괄손익-공정가치 금융자산 상각후원가로 인식된 금융자산: 현금및현금성자산 (*1) (*1) 매출채권및기타채권 (*1) (*1) 장기금융예치금 (*1) (*1) 장기매출채권및기타채권 (*1) (*1) 소 계 금융자산 합계 금융부채: 상각후원가로 인식된 금융부채: 단기차입금 (*1) (*1) 매입채무및기타채무 (*1) (*1) 유동성사채 (*1) (*1) 유동성리스부채 (*2) (*2) 장기차입금 (*1) (*1) 사채 (*1) (*1) 리스부채 (*2) (*2) 금융부채 합계 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(*2) 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다. ② 공정가치 서열체계 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 ③ 가치평가기법 및 투입변수 당사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 수준 가치평가기법 투입변수 기타포괄손익-공정가치 금융자산 비상장주식 현금흐름할인법 장기 수익성장률 : 1% 가중평균자본비용 : 14.30% ④ 보고기간 종료일 현재 공정가치로 인식한 금융자산의 수준별 공정가치측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산(부채) 범주 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기말: 기타포괄손익-공정 가치금융자산 전기말: 기타포괄손익-공정 가치금융자산 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 측정하고 있으며, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 금융상품을 수준3으로 분류하고 있습니다. 당사는 수준3으로 분류되는 기타포괄손익-공정가치금융자산에 대해 현금흐름할인법 등의 기타 기법을 사용하여 평가를 수행하였습니다. 당기말 현재 '수준 3'으로 분류되는 금융상품의 기타포괄손익으로 인식된 손익효과는 283,920천원 입니다. (6) 금융자산의 양도보고기간종료일 현재
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금융자산의 제거요건을 충족하지 못하는 매출채권의 양도내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채 : 할인된 매출채권의 장부금액 관련 차입금의 장부금액 당사는 은행과의 매출채권 팩토링 계약을 통해 매출채권을 할인하였습니다. 당사가 매출채권 팩토링 거래에서 제공한 매출채권은 채무자의 채무불이행시의 소구조건 등으로 대부분의 위험과 보상을 당사가 보유하므로 금융자산의 제거요건을 충족하지 않아 제거되지 않았습니다. 이러한 거래에서 인식한 금융부채는 연결재무상태표에 단기차입금으로 분류되어 있습니다. 나. 파생상품 등에 관한 사항 - 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 (1) 당사는 산업은행과 체결한 차입계약에 따라 해당금융기관의 사전동의 없이는 담보제공된자산을 매각 또는 양도할 수 없습니다.(2) 기술도입계약당사는 2003년 4월 1일자로 가루비식품주식회사(일본 소재)와 기술도입 및 라이센스계약을 체결하여, 동 회사로부터 기술 및 용역을 제공받고 있으며, 아시아 지역에 대한 가루비식품주식회사 제품의 제조, 마케팅 및 판매에 대한 배타적 권리를 가지고 있습니다.(3) 당사는 (주)크라운제과와 각 영업소내 일방 당사자의 판매ㆍ사무관리 인력 및 시설 등을 다른 당사자를 위한 판매 및 기타업무활동에 상호 공여하는 상호 업무 제휴 계약을 체결하고 있습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요1) 연구개발 담당조직 - 1연구소 1담당 2부 5개팀으로 구성* 해태제과식품(주) 연구소는 연구개발부와 안전보장원 2개의 부로 이루어져 있습니다. 비스켓개발팀, 스낵개발팀, 껌 이루어진 연구개발부는 매 분기 다양한 제품을 개발하는 실적을 이뤄내고 있으며, 안전평가팀과 분석팀으로 이루어진 안전보장원은 제품의 안전성을 높임으로써 소비자의 신뢰를 제고하고 있습니다. 2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제22기 제21기 제20기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 정부보조금 총 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (2) 연구개발 실적1) 비스켓 - 프리츠 버터크림: 고급스러운 풍미의 발효버터 스틱에 달콤한 화이트크림이 샌딩된 프리츠 - 오예스 아인슈페너: 달콤한 바닐라 밀크크림과 아메리카노의 씁쓸한 맛이 어우러진 부드러운 맛의 아인슈페너 컨셉 - 사브레 애플카라멜: 향긋한 사과다이스와 달콤한 카라멜쿠키칩이 조화로운 바삭한 식감의 디저트 쿠키2) 스낵 - 빠새 불백: 오리지널 K-푸드 불고기맛 스낵, 새우와 불고기의 단짠조합을 구현한 빠새 제품 - 생생감자칩 체다치즈맛: 대중적인 맛을 가진 체다치즈를 사용한 짭짤한 치즈맛 감자칩- 생생감자칩 버터트러플맛: 블랑제리뵈르의 버터맥주와 어울리는 맛, 고급스러운 트러플과 버터가 조화를 이루는 감자칩- 생생감자칩 버터치즈맛: half coffee의 버터크림라떼에서 영감을 얻은 버터치즈맛 감자칩 3) 껌 - 포키즈 안녕자두야 키링: 귀여운 20종의 안녕자두야 키링을 모을 수 있는 완구복합 딸기맛 비타민 C 캔디 - 딸기비타골드_곤충로봇합체: 5종의 곤충로봇들을 모아 대형 곤충 로봇으로 합체하는 재미가 있는 딸기맛 비타민 C 캔디 - 미니자유시간 솔티드아몬드카라멜: 카라멜의 달콤함과 펄솔트의 짠맛이 어우러진 색다른 맛의 자유시간 - 후렌치파이 미니젤리(일반): 새콤달콤 잼이 센터필링 되어 있는 앙증맞은 미니 사이즈의 후렌치파이맛 젤리 - 얼초 숲꾸미기: 귀여운 다람쥐와 고슴도치를 만들며 숲에 있는 듯한 느낌을 주는 초콜릿 DIY 제품 - 연양갱 고구마맛: 몸에 좋은 국산 고구마를 넣어 더욱 부드러운 우리가족 영양간식 연양갱 - 얼초 해피홀리데이즈: 겨울시즌을 저격하여, 겨울하면 떠오르는 산타, 루돌프, 트리로 나만의 그림판을 만들어 나갈 수 있는 초콜릿 DIY 제품 - 자유시간 솔티드아몬드카라멜: 카라멜의 달콤함과 펄솔트의 짠맛이 어우러진
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색다른 맛의 자유시간 - 얼초 곤충젤리만들기: 얼초 숲 만들기에 이은, 나만의 숲속 곤충을 만들어가는 재미가 있는 초콜릿 DIY 제품 - 딸기비타골드 애니멀솔져: 5종의 애니멀 군단들을 모아 대형 로봇으로 합체하는 재미가 있는 딸기맛 비타민 C 캔디 4) 냉동 - 종로할머니도 모르는 고기깻잎지짐 맛의 비밀: 대표적인 전통음식의 하나인 '깻잎육전'의 맛을 조리 간편한 만두로 구현 - 면교자 짬뽕맛: 맵고 칼칼함의 정석, 불맛 가득한 짬뽕만두 - 면교자 삼선우동맛: 시원하고 깔끔한 맛의 담백한 삼선우동만두 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 관련 (1) 당사는 영위하는 사업과 관련하여 공시작성일 기준 총 3,401건(상표권 3,204건, 의장권 184건, 특허권 8건, 실용신안권 5건)의 지적재산권을 보유하고 있으며, 각 지적재산권의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 주 요 내 용 총 건수 비 고 상 표 권 오예스,홈런볼 등 국내외 상표권 의 장 권 과자 포장용 상자 등 국내외 의장권 특 허 권 상품진열용 쇼케이스 등 국내외 특허권 실용신안권 원추형 식품포장용기 등 국내 실용신안권 합 계 - 지적재산권의 관리는 당사의 "총무팀"에서 총괄하고 있으며, 지식재산권 관리의 기본방침 수립, 출원/등록에 관한 사항, 보호 및 분쟁처리에 관한 사항, 유지관리 및 침해에 대한 조치사항, 지식재산권 홍보 및 교육에 관한 사항 등에 관한 업무를 수행하고 있습니다. 이러한 지적재산권과 관련하여 특이사항 발생시 변리사의 자문을 받아 업무를 수행하고 있습니다.(2) 합작법인의 상표권등에 관한 사항 합작법인(해태가루비, 글리코해태)에서 생산하는 제품 중 가루비, 글리코사가 소유한 상표권등은 원칙적으로 합작계약 종료시 라이센스 계약도 종료되며, 합작계약이 종료 되어도 별도의 라이센스 계약을 체결하면 계속적으로 사용이 가능합니다. 나. 영위하는 사업에 대한 규제사항 의식수준과 소득수준의 향상으로 건강에 대한 국민들의 관심이 높아짐에 따라 식품 안전에 대한 사회적 관심과 규제가 증가하고 있습니다. 이에 따라 정부는 식품 업체의 제품생산 과정에서 안전과 위생에 대한 규제 강화를 유도하기 위해 식품위해요소 중점관리기준(HACCP)의 적용확대, 음식점 원산지 표시대상 품목 확대 등 지속적으로 식품 안전대책을 마련하고 있으며, 이러한 규제 강화는 당사와 같은 식품 업체들에게 위생 설비 투자, 노후설비의 교체에 따른 투자소요, 위생점검 실시로 인한 제조비용 상승 등 각종 비용 부담으로 이어지고 있습니다. 하지만 식품 위생 및 안전 사고는 소비자의 건강에 직결되는 문제이기 때문에 당사는 꾸준한 안전 및 위생 관리로 안전사고 발생을 최소화 하기 위해 노력하고 있습니다. 다. 환경보호 정책 및 현황 (1) 국제 표준 시스템 인증 당사는 녹색경영 아래 환경보호를 실천하고자 국제 인증 규격인 ISO 14001(환경경영 시스템), ISO 45001(안전보건경영 시스템)을 취득하였습니다. 이에 따라 생산공정에서 노출될 수 있는 유해요인을 최소화하기 위해 체계적인 대응을 수행해나가고 있습니다. 당사는 환경 및 안전보건 분야의 적극적인 관리를 통해 지속 가능하고 안전한 생산환경을 유지해 나갈 것입니다. (2) 제품 환경 관리 당사는 제품 포장 시 플라스틱 사용량을 저감하고 친환경 소재를 활용하고자 노력하고 있습니다. 특히 주요 제품인 홈런볼, 버터링의 경우, 기존의 플라스틱 용기에서 종이 트레이로 바꾸기 위한 설비투자가 진행 중에 있습니다. 당사는 해당 설비 구축을 기점으로 플라스틱 포장 폐기물을 절감하고 친환경 포장재 사용을 점차 확대해 나갈 계획입니다. 라. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 제과산업은 국내 소비자들의 독특한 기호와 고급과자를 중심으로 한 선진업체의 증가 추세로 신제품 개발의 기술 우위가 경쟁 요인으로 작용하고 있으며, 최근 제과 업체들은 제품의 고급화, 기능성화를 바탕으로 수익성 제고를 추구하고 있는 상태입니다.(2) 산업의 성장성 국내외 경제에 대한 불확실성과 소비심리 위축 등으로 경기 위축이 심화되고 있는 상황 하에 제과시장은 여타 산업에 비하여
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상대적으로 탄력성이 낮은 편입니다. 하지만, 최근 건강식품류의 과자 등 신제품 개발을 통하여 시장의 영역을 넓혀 나가고 있으며 이를 통하여 지속적으로 성장할 수 있는 가능성을 가진 산업이라고 할 수 있습니다.(3) 경기변동의 특성 제과산업이 대체적으로 경기 변동에 민감하지 않았으나 패스트푸드를 비롯한 외식산업 등이 급신장하여 이에 따른 영향으로 제과산업의 신장폭이 상대적으로 낮아졌고, 최근 경제여건에 따른 소비심리가 정체되어 성장율이 다소 둔화되고 있으나 제과업체들은 소비자 기호에 맞춘 기능성 신제품 출시 및 품질개선 등의 노력을 하고 있습니다.(4) 계절성 국내 제과시장의 경우 비스킷, 캔디, 껌 등은 하절기를 제외하고는 꾸준한 실적을 올리고 있으며 스낵류는 하절기에 판매가 증가하는 현상을 보입니다.(5)국내외 시장여건1) 시장의 안정성 국내 제과시장은 과자 4개사(해태제과식품, 롯데제과, 크라운제과, 오리온) 위주의 과점적인 형태를 보이고 있으며 설비투자 및 유통망 구축이 중요한 사업으로서 진입장벽이 상당히 높아 사업의 안정성은 비교적 우수한 편입니다. 특히, 회사별로 거래처와의 거래관계가 안정적으로 지속되고 있고 프리미엄 제품 개발 및 장수 브랜드 리뉴얼 등 회사별 대표 브랜드에 대한 시장 수요가 꾸준히 유지되고 있어 시장점유율의 변화는 크게 나타나지 않고 있습니다.2)경쟁상황 제과산업은 대규모 설비투자가 요구되는 장치산업으로 규모의 경제가 작용하여 높은 진입장벽을 형성하고 있으며, 상위 4개업체가 시장의 대부분을 점유하고 있습니다. 하지만 기호 제품이라는 특성 때문에 경쟁업체간 모방제품이 있으며 광고 및 진열에 대한 경쟁이 높은 편이며 최근 대형할인점 증가에 따른 유통구조의 변화 및 수입브랜드들의 국내시장 진입 확대로 업체들간의 경쟁은 심화되고 있는 추세입니다.(6) 회사의 장단점 당사는 다양한 장수제품을 보유하고 있으며, 그 중에서도 연양갱은 당사의 역사와 함께 국내 최장수 브랜드로 자리 매김을 하였습니다. 또한 고향만두, 홈런볼, 오예스, 에이스, 맛동산, 자유시간, 버터링, 사브레 등의 장수 브랜드는 당사를 대표하는 것은 물론 국내 제과시장의 대표 브랜드로 그 위상을 더 높이고 있습니다. 또한, 2014년 8월에 출시된 "허니버터칩" 은 감자칩의 짭잘한 맛이라는 편견을 깨고, "단맛" 감자칩이라는 역발상으로 스낵 업계의 최고 히트 상품이 되었습니다.(7) 사업부문별 재무정보 당사의 재무정보는 당 보고서의 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"이나 감사보고서의 재무제표를 참조하시기 바랍니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측 정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 가. 개요 국내의 제과산업은 인구증가율 둔화에 따른 양적인 성장의 한계를 보이고 있으며 그 성숙도가 심화되고 있습니다. 제품생산기술의 차별화가 힘들기 때문에 모방이 용이한 제과제품의 특성상 유사제품이 난립함으로써 제품브랜드 인지도가 시장지위를 결정하는 중요한 요소로서 작용하고 있습니다. 당사는 오랜 업력을 통한 제품생산력 및개발능력을 배양함으로써 다수의 장수브랜드 제품을 보유하고 있으며 우수한 신제품을 지속적으로 출시하여 선도적인 시장지위를 유지하고 있습니다. 제과산업의 특성상 영업망의 장악력 및 효율적 운영은 중요한 경쟁요소로 작용하고 있습니다. 당사는 (주)크라운제과와의 영업망을 공유하면서 영업소 감축에 따른 운영인력 감소, 영업사원의 고객대응력 개선, 고객점의 거래기반 확대 등을 통해서 영업수익성 개선효과가 발생하고 있습니다. 나. 주요 경영지표(연결기준) (단위 : 백만원, %) 구 분 제22기 제21기 증감 증감률 [유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산 [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 지배기업의 소유주지분 비지배지분 자본총계 매출액 영업이익 EBITDA 자기자본이익률(ROE) 당기순손실 * 상기 표는 정기주주총회 승인전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 다. 추이와 의미 및 원인 해태제과식품(주)의 연결기준 '22년 매출액은 전년대비 4.0% 증가한 5,903억원을 기록하였습니다. 영업이익은 전년대비 11.0% 감소한 232억원이며, 영업활동으로 인한 현금흐름을 나타내는 EBITDA는 전년대비 3.0% 성장한 545억원을 기록하며 영업현금흐름이 점차 개선되고 있음을 보여주고 있습니다. 또한, 자기자본을 통한 이익창출 능력을 나타내는 지표인 ROE는 전년대비 0.8% 감소한 -0.9%를 보여주고 있습니다. 당기순손실은 천안 화재보험금 입금 등 잡이익 증가가 있었지만 금융비용 등과 같은 영업외비용 증가로 인해 이번 22기 당기순손실은 전년대비 19억원 증가하되었습니다. 상기와 같은 경영실적을 기록하게 된 주요인은 제조원가의 상승입니다. COVID-19의 유행 지속 및 러시아-우크라이나 전쟁으로 시장 변동성과 불확실성이 높았으며, 글로벌 원자재 수급 불안정으로 단가가 상승하였습니다. 이로 인해 매출액이 성장하였으나 상승된 제조원가는 영업이익의 감소로 연결되었습니다. 당사는 온라인 시장을 통한 매출 증대 ,영업비용 효율화, 단계적인 원재료 수급 안정화 등의 다양한 원가절감 방안을 통해 수익성을 개선하도록 할 계획입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (연결기준) 가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 영 업 실 적 증 감 2022년 2021년
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[유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산 [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업의 소유주지분] ㆍ자본금 ㆍ자본잉여금 ㆍ기타자본 ㆍ기타포괄손익누계액 ㆍ이익잉여금 비지배지분 자본총계 부채와 자본총계 자기자본비율 부채비율 재고자산회전율 10.5회 10.4회 0.1회 * 상기 표는 정기주주총회 승인전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.- 자산은 전기대비 364억 증가한 6,913억입니다. 자산의 주요 증가 원인은 아산공장 신설을 위한 유형자산 취득 및 재고자산 증가 등에 있습니다. - 부채는 전기대비 423억 증가한 4,374억으로 매입채무 및 유동성 리스부채가 주요 증가 요인입니다. - 자본은 전기대비 59억 감소한 2,539억으로, 원재료 가격 상승과 금융비용 증가 등의 영향으로 인한 이익잉여금 감소가 주요 요인입니다. 나. 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 영 업 실 적 증 감 2022년 2021년 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타영업외수익 기타영업외비용 금융수익 금융원가 관계기업투자 및 공동기업투자손익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순손실 * 상기 표는 정기주주총회 승인전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.- 제22기 2022년 연결 매출액은 전년대비 226억 증가한 5,903억원을 기록하였습니다.- 매출원가의 경우 전년대비 263억 증가한 4,004억을 기록하였습니다. 매출액 증가로 인해 매출원가가 소폭 증가였으며, 비용 효율화를 통해 판관비는 소폭 감소하였습니다. 종합적으로 해당 영향에 의한 영업이익은 29억 감소한 232억원을 기록하였습니다.- 법인세비용차감전순이익은 전년대비 5억 감소한 53억을 기록하였습니다. - 연결당기순손실은 전년대비 19억 증가한 -22억원입니다. 다. 부문별 영업실적 (단위 : 백만원, %) 구분 부문 2022년 2021년 증감(률) 금액 비중 금액 비중 금액 매출 제과부문 기타부문 (*연결조정) 전사 매출 영업이익 제과부문 기타부문 (*연결조정) 전사 영업이익 * 상기 표는 정기주주총회 승인전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 라. 환율변동 영향 환위험 관리를 위하여 당사는 외화자산 및 부채의 결제주기를 대응시키고 있으며, 각 외화별 환율변동 추세에 대한 분석 및 예측을 통하여 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 원화장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당기말 전기말 USD JPY EUR USD JPY EUR 외화자산: 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 외화자산 합계 외화부채: 매입채무및기타채무 단기차입금 리스부채 외화부채 합계 마. 영업권 손상검사 영업권은 당사의 경영진이 영업부문 내에서 영업권을 관리하는 가장 하위 수준의 현금창출단위에 배부되었습니다. 당기말과 전기말 현재 현금창출단위에 배부된 영업권의 배부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 제과부문(*1) 기타부문(*2) (*1) 당사는 매년 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다. 현금창출단위의 회수가능가액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치의 계산은 경영진이 승인한 향후 5년치의 재무예산에 근거하여 세후현금흐름추정치를 사용하였습니다. (*2) 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었으며 사용가치는 경영진이 승인한 향후 5년 간의 재무예산에 근거하여 세후현금흐름추정치를 사용하였습니다.- 영업권 손상검사의 상세 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'을 참고하시기 바랍니다. 4. 유동성 및 자금조달 가. 유동성위험 당사는 유동성위험관리를 위하여 영업, 투자 및 재무
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관련 장단기 현금흐름을 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 예측하지 못한 유동성 위험과 관련하여 당사는 적정 규모의 현금및현금성자산과 금융기관예치금을 보유하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 작성된 만기분석은 다음과 같으며, 원금 및 이자에 대한 현금흐름을 포함하고 있습니다. ① 당기 (단위: 천원) 과 목 장부금액 계약상 현금흐름 잔존계약만기 3개월 이하 4개월~1년 1년 초과 매입채무및기타채무 단기차입금 장기차입금(유동성 포함) 사채(유동성 포함) 리스부채(유동성 포함) 합 계 ② 전기 (단위: 천원) 과 목 장부금액 계약상 현금흐름 잔존계약만기 3개월 이하 4개월~1년 1년 초과 매입채무및기타채무 단기차입금 장기차입금(유동성 포함) 사채(유동성 포함) 리스부채(유동성 포함) 합 계 나. 유동성지표 (단위 : %) 주요재무비율 산식 2022년 2021년 증감 비고 유동비율 (유동자산/유동부채)×100 부채비율 (부채총계/자기자본)×100 차입금의존도 (차입금/총자산)×100 자기자본비율 (자기자본/총자산)×100 다. 단기 차입금 (단위: 천원) 금융기관 구 분 당기말 전기말 KDB산업은행(*1) 운영자금 NH농협은행 운영자금 신한은행 운영자금 하나은행 일반자금 운영자금 매출채권매각 등(*2) 우리은행 일반자금 운영자금 매출채권매각 등(*2) 합 계 (*1) 상기 차입금 관련하여 당사의 토지 및 건물 등이 담보로 제공되어 있습니다. (주석 18 참조)(*2) 당사는 담보책임을 부담하고 있는 매출채권 양도거래와 관련하여, 동 매출채권의 양도대가로 금융기관으로부터 수취한 금액을 단기차입금으로 계상하고 있습니다. 당사는 상기 단기차입금과 관련하여 연 4.14% ~ 7.44%의 이자율을 부담하고 있습니다. 라. 장기 차입금 (단위: 천원) 차입처 내 역 만기일 이자율(%) 제 22(당) 기 제 21(전) 기 우리은행 일반자금대출 하나은행 KDB산업은행(*) 시설자금대출 에너지시설 소 계 유동성 대체 합 계 (*) 상기 차입금 관련하여 당사의 토지 및 건물 등이 담보로 제공되어 있습니다. (주석 18 참조) 마. 사채 (단위: 천원) 종 류 만기일 이자율(%) 제 22(당) 기 제 21(전) 기 제14-2회 무보증공모사채 제15회 무보증공모사채 제16회 무보증공모사채 제17회 무보증공모사채 소 계 사채할인발행차금 유동성 대체 합 계 5. 부외거래 *2022년 기말 기준 현재 계류중인 소송사건 (단위 : 백만원) 계류법원 원고 피고 소송내용 소송가액 진행상황 당사가 원고인 소송사건 대전지법 천안지원 외(*1) 지배기업 정태영 외 32명 채권지급명령진행 1심 진행 중 서울고등법원(*2) 지배기업 공정거래위원회 과징금 납부명령 취소 2심 진행 중 서울중앙지법(*3) 지배기업 CJ대한통운, SJ드림 외 손해배상 1심 진행 중 인천지법(*4) 지배기업 김용일 손해배상 1심 진행 중 당사가 피고인 소송사건 서울중앙지방법원(*5) 이시복 지배기업 손해배상 2심 진행 중 서울중앙지방법원(*6) 최영화 지배기업 손해배상 2심 진행 중 서울중앙지방법원(*7) 미쓰이스미토모 보험사 CJ대한통운,지배기업 외 구상권 1심 진행 중 서울중앙지법(*8) 강홍준 지배기업 손해배상 1심 진행 중 의정부지법(*9) 정순조 지배기업 선급금 1심 진행 중 ※ 당사의 경영진은 소송결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. - 자세한 사항은 본 보고서의
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 IT산업의 급성장으로 사용자들의 유무선 통신 서비스에 대한 기대치가 기하급수적으로 증가하는 상황이다. 통신산업은 이동전화, 초고속 인터넷, IPTV, 전용회선, 유선전화, 기업솔루션 등 다양한 서비스 영역을 포함하고 있습니다. 콘텐츠,플랫폼, 네트워크, 터미널로 구성된 통신 산업의 밸류체인(가치사슬)은 유무선 전송 인프라를 바탕으로 콘텐츠를 전송하는 매체를 기반으로 하고 있으나 통신산업의 발전과 더불어 컨버전스화 동향을 바탕으로 다중 영역에서의 확장과 이동이 빈번히 이루어지고 있습니다. 국내 통신산업도 마찬가지로 기존의 유선전화, 초고속인터넷, 이동통신 시장에서 급격한기술발전과 고객니즈 변화에 따라 유ㆍ무선 통합, 통신과 방송융합 등 컨버전스 영역으로 그 가치가 이동하고 있습니다. 광전송 장비산업은 국가의 정보 통신 인프라를 구축하는데 있어 ‘전달망 구성’이라는 핵심적인 역할을 하며, 장비 개발과 생산 과정에서 고도의 전문성과 기술력이 요구되는 만큼 높은 수익을 창출할 수 있는 고부가가치 산업입니다. 특히, 장비의 처리 용량과 수용되는 서비스 영역에 따라 차별화되어, 처리 용량이 크고 수용되는 서비스가 많으면 많을 수록 부가가치는 그만큼 높아집니다. 광전송 장비의 개발을 위해서는 장비의 H/W 및 S/W 설계 기술, 통신망관리 OAM (Operation, Administration Maintenance) 구현 기술, 타 장비와의 연동기술, 통신망 설계기술이 모두 필요하며 핵심 기술 및 기술인력의 확보가 중요합니다. 고집적도인 각 구성요소의 제조를 위해서는 고도로 전문화된 생산기술이 필수적이며, 전문적인 현장지원을 위한 전국적인 기술 지원망과 현장 운용 노하우도 요구되므로, 신규 진출 기업에게는 진입장벽이 높은 기술집약적인 산업 분야입니다. 또한, 광전송 장비산업은 수백 종의 부품과 모듈로 구성되어 첨단 기능들을 수행하는 장비를 제조해야 하는 분야이며, 통신 기술 발전에 따라 빠른 속도로 변화하고 있는 첨단 기술 추세에 민감하며 지속적으로 새로운 기술을 산업전반에 반영해야 하는 첨단기술 산업 분야입니다. (2) 산업의 성장성광통신 장비시장은 1999년~2000년 활발한 투자가 이루어 졌으며, 2001~2003년 동안에는전세계 통신 불황으로 인해 건실했던 기업이 재정적인 어려움으로 인해 파산하고 대부분의 통신 서비스 업체들이 신규투자를 동결시킴으로 인해 광통신 업체들에게 미치는 영향이 매우 컸다. 2004년부터 데이터 전송 위주인 SONET/SDH 장치에서 음성, 데이터, 이더넷을 동시에 전송할 수 있는 차세대 SONET/SDH와 MSPP(Multi-Service Provisioning Platform) 장비를 중심으로 광전송장비에 대한 수요가 증가하였습니다.현재는 음성과 데이터의 통합, 유·무선통합, 통신과 방송의 통합이 진행되고 있으며, IT분야와 비IT분야와의 융합이라는 새로운 패러다임이 형성되어 진행되고 있습니다. 따라서, 광전송사업은 협의로는 BcN(Broadband Convergence Network)의 기본 골격이 되는 사업이며, 광의로는 비IT분야의 효율적인 업무 수행을 촉진시키는 중요한 역할을 하는 사업입니다. 세계는 ICT융합에 바탕을 둔 4차 산업혁명시대에 본격 진입하였습 니다. 시장우위를확보하기 위한 주요 국가와 기업 간 경쟁이 더욱 치열하게 전개되고 있습 니다. 특히 초연결망과 사물인터넷, 인공지능, 자율주행, 빅데이터 등 신기술에서 촉발된 ICT산업의 급격한 패러다임 변화는 새로운 도전을 요구하고 있습니다. 광전송 장비는 수백 종의 첨단 반도체 부품과 기구물, 모듈로 구성되는 만큼 생산되는 장비의 수량이 증가하면 관련 장비를 구성하는 PCB, 부품 및 기구물의 생산량이 증가하여 관련 업계의 수익성 증대로 이어지며, 이는 다시 구성 요소의 원가경쟁력 및 품질 강화로 이어져 결과적으로 광전송 장비의 경쟁력 강화로 이어지는 순환적 특성을 보입니다. 관련 장비 시장에서는 다국적 네트워크 장비 업체들의 높은 기술력과 브랜드
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인지도 및 자본력, 마케팅 능력을 바탕으로 세계뿐만 아니라국내 광전송장비 시장을 주도하고 있다. 광전송 장비산업분야는 방송과 통신의 융합 가속화와 IT와 비IT의 융합 등으로 그 적용영역이 계속 확대되는 추세이므로 시장 확대에 의한 지속적인 성장이 기대됩니다. 특히, 고도의 장비 처리 용량과 수용되는 서비스 영역확장에따른 신규서비스에 대한 수익뿐만 아니라 3~5년 주기로 이루어지는 기존의 노후화된 장비의 대체 수요로 인하여 안정적이며 지속적인 성장이 가능합니다. (3) 국가의 미래핵심 전략산업 정부는 2004년 3월 미래의 세계 IT 기술 시장의 선점과 유비쿼터스 사회의 조기 실현을 위해 IT839 발전 계획을 수립하여 8대 서비스, 3대 인프라 및 9대 신성장 동력을 중심으로 IT산업을 총체적으로 발전시킨다는 계획을 추진한 바 있으며, BcN 망은 3대 인프라 영역 중 한 부분으로서 전체 IT839 전략의 핵심이며, BcN 망 구현을 통해 통신망의 통합 및 고도화를 이루고 신규 서비스들에 의해 발생되는 트래픽을 안정적으로 수용할 수 있는 통신인프라를 구축하는 것이 BcN의 주요 내용입니다. 광전송 장비는 BcN의 전달망을 이루는 핵심 장비이며 광 통신 장비 산업은 BcN 통신 인프라 구축에 필수적인 산업 분야입니다. (4) 하반기 매출 편중광통신 장비 사업은 기간통신사업자가 1분기에 사업계획을 수립, 2분기부터 통신망 설계 등 사업을 시작하여 3분기 및 4분기에 집중적으로 실제 투자가 발생하는 특성을 지니고 있습니다. 따라서 당사를 비롯하여 기간통신사업자에게 장비를 공급하는 통신장비회사 대부분은 매출의 계절성을 보여주고 있으며, 하반기에 매출이 집중되는 특성을 지니고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 국내 통신시장은 성장정체, 경쟁심화, 급격한 기술발전과 더불어 유무선 영역 구분 없이 경쟁체제가 심화되고 있습니다. 또한, 내수경기의 침체, 기업의 설비투자 감소, 통신장비의 저가공세, 단말ㆍ컨텐츠와 연계된 서비스 차별화에 따른 경쟁확대로 인하여 사업환경이 갈 수록 어려워지고 있습니다. (주)포앤티는 KT에 중·소형 광전송장비 공급자격 획득 및 우수협력사로 선정되어 지속적인 성장을 해 왔습니다. 1984년 1G로 상용화 시작된 이동통신 서비스는 1990년대 2G, 2000년 대 3G, 2010년대 4G를 거쳐 2020년대에 5G 상용화 전망으로 10년 주기로 진화한 이동통 신 산업은 기간산업, 강한 정부규제, 과점구도 형성, 기술집약적 산업 등의 특성을 지니고 있습니다. 통신산업은 데이터 트래픽과 디바이스 연결의 폭발적 증가, 방송과 통신의 융합, 클라우드 활용 증대 등으로 인해 새로운 통신기술에 대한 요구가 증대되고 있습니다. 원활 한 이동통신 서비스를 위해서는 유선네트워크 고도화 작업이 선행되어야 합니다. (주)포앤티의 주력사업인 광전송장비 사업은 기업전용회선 가입자들의 장비고도화와 5G 확대에따른 100G, 200G 회선 공급 사업에 대응하기 위해 준비를 해왔습니다. 당사는 KT와 SKT, LGU+ 등 대규모 통신사업자와 공공부문 및 기업고객 등 매출선 다변화에 노력해왔습니다. 당사의 거래처인 K사는 지난 3년간 과감한 사업 포트폴리오를 개편해 디지코 전환에 성공했습니다. 이에 따라 지난해 서비스 매출은 16조원을 돌파한 것으로 추정됩니다. 신사업은 AI, 빅데이터, 클라우드·인터넷데이터센터(IDC), 미디어·콘텐츠 등이 주력입니다. 올해도 K사는 미디어·콘텐츠 부문에 기대하는 모습입니다. 2023년 통신시장은 중대 전환점을 맞을 것입니다. 5세대(5G) 이동통신은 성숙기에 접어들었지만, 추가 주파수 공급과 중간요금제 추가 출시로 새로운 경쟁의 불씨를 지필 전망입니다. 해묵은 논쟁인 망 이용대가 문제도 법원의 결론과 맞물려 해법을 찾아야 합니다. 6세대(6G) 통신과 인공지능(AI), 위성통신 등 혁신 기술은 상용화가 본격화될 것으로 기대 됩니다. 당사의 2022년도 매출액 10,715백만 원, 영업이익 97백만 원, 당기순이익 3,119백만 원입니다. 당사의
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주요사업분야의 현황에 대하여 말씀 드리면, 지난2022년LH-ROADM 사업은 새로운 업체가 고객사에 진입을 하여, 그 어느 해보다 치열한 경쟁을 하였습니다. 2023년은 신규장비인 차세대 전송장비 사업화에 역점을 두고 매출을 달성할 수 있도록 추진해 나갈 예정입니다. 2022년 B2B사업은 신규장비로 창출한 매출실적을 바탕으로 고객영업을 통해 신규사업 수주 및 확대에 주력할 예정입니다. 또한, 사업의 다양성을 확보하기 위하여 IP 솔루션 분야의 신규사업을 발굴하여 B2B 시장의 사업 확대를 추진할 예정입니다. 방송사업의 경우 UHD 방송으로 대변되는 미디어 시장의 변화는 2020년12월에 방송통신 위원회의 ‘지상파UHD 방송 활성화를 위한 정책 방안’에 따라 지상파UHD 전국망 구축하는 로드맵에 따라 사업을 진행하고 있습니다. 당사는 2021년 KBS 제주UHD 구축 사업을 KT와 같이 수주하여 성공적으로 구축하였습니다. 2022년 KBS 방송 전국통합망 사업을 KT와 함께 수주하여 구축을 완료하였습니다. 2023년 KBS의 지역 추가 사업을 진행 중입니다. 2027년에는 HD의 방송허가가 정식으로 종료될 예정이고, 12G 또는 48G 이상의 고용량UHD콘텐츠를 원활히 처리하기 위해 SDI에서 IP로 바뀌는 방송 제작 환경의 변화에 맞추어 당사에서도 고대역 IP콘텐츠를 효율적으로 전송하는 SMPTE 2110 표준에 맞는 솔루션을 확보하여 2023년 이후 도래할 차세대IP 방송전송사업에서도 고객과 업계를 선도하는 회사로자리잡을 것입니다. EMP사업은 EMP 시공경험과 노하우를 바탕으로 2022년 정부세종청사 EMP사업을 수주하여 구축완료 하였습니다. 2023년 EMP 사업을 확대하기 위해 유관업체와 긴밀히 협력하고 EMP용 신개념 제품 개발로 구축분야를 확대해 갈 예정입니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 광전송부문 방송부문 CODEC : 비압축코덱, 디지털오디오코덱IP-MUX : 방송신호 전송 다중화 장치 네트워크, SI 광부품부문 (2) 시장점유율 등 동종업계의 자료 확보가 불가능하고, 조사기관의 객관적이고 검증된 자료가 없습니다. (3) 시장의 특성광전송 기술은 국가의 통신망을 구축하는데 있어 가장 핵심적인 통신 기술입니다. 트래픽의 폭발적인 증가 추세를 감안할 때 통신망의 ALL-OPTIC화는 더욱 가속도가 붙을 것으로예상됩니다. 또한, 망의 효율 극대화 및 대역폭의 효과적인 분배를 위해 통신 데이터는 ALL-IP화 될 것으로 예상되며, 모든 네트웍을 단일 소프트웨어를 통해 통제/관리되는 SDN으로 변화하고 있습니다. 이전까지 기간통신사업자들에게 집중되었던 통신시장이 자가망을 구축하고자 하는 대형 기업(한국도로공사, 한국전력공사, 한국가스공사, 한국철도공사 및대기업 등)들로까지 확대되고 있습니다. 기업 통신 트래픽의 양이 많아지고 보안 및 경제적인 면에서 자가 통신망의 필요성이 대두되면서 대형 기업고객들의 자가망 구축 욕구는 폭발적으로 증가하고 있는 추세입니다. 각 기업들은 계열사별 심지어는 지사 또는 분점별 사용하던 통신 서비스 및 서비스 업체가 달랐습니다. 이는 통신비용의 비효율적 지출로 이어졌으며 이러한 지출을 줄이고자 통합 그룹망을 구성하고 이의 운용을 위탁하는 방식으로 추세가 변하고 있습니다. 따라서 KT와 같은 사업자들은 해당 기업에 통신 솔루션, 회선, 장비, 운용 서비스까지 모두 위탁 받아 서비스하는 SI상품을 제공하는 경우가 많아지고 있습니다. 공공부문도 전자정부, U-Korea 등의 일환으로 자가망 구축을 하고 있으며 경찰청망, 소방방제청망, 각 지역의 도청 및 시청망이 이에 해당됩니다. 통신망의 주요구성요소로서 통신서비스의 발전에 결정적 기여를 해온 광전송기기는 지속적인 기술의 발전에 따라 큰폭의 가격하락이 가능해졌고 이는 새로운 광대역 서비스의 성공적 추진을 위한 튼튼한 토대가 되고 있습니다. 그러나 한편으로, 공급자들의 끊임없는 기술개발과 그에 따른 가격하락이 역설적으로 그들의 시장확대를 축소시키고 있습니다. 즉, 단일 광섬유에서 보다 넓은 대역폭의 전송이 가능해지고, 보다 넓은
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지역으로의 전송이 중계기 없이도 가능해지고 있으며, 개방표준(Open Standard)의 확산으로 여타 장비들간의 결합과 혼용을 가능케 하고 있습니다. 이미 전 세계 네트워크는 인터넷 이용자의 급증, 서비스의 다양화, 속도의 고속화, 이용분야의 확대로 말미암아 트래픽이 해마다 수배씩 폭증하고 있는 상태입니다. 이러한 전세계적인 통신환경의 변화는 더 이상 기존 기술로는 네트워크의 속도 및 서비스 품질, 망구축 비용 측면에서 한계에 다다르게 될 것이라는 것을 의미한다할 것입니다. 광전송기기가 향후 통신인프라 시장의 대부분을 차지하고, 정보통신시장을 주도할 것이라고 확신하는 이유도 바로 여기에 있습니다.2023년 통신시장은 중대 전환점을 맞을 것입니다. 5세대(5G) 이동통신은 성숙기에 접어들었지만, 추가 주파수 공급과 중간요금제 추가 출시로 새로운 경쟁의 불씨를 지필 전망입니다. 해묵은 논쟁인 망 이용대가 문제도 법원의 결론과 맞물려 해법을 찾아야 합니다. 6세대(6G) 통신과 인공지능(AI), 위성통신 등 혁신 기술은 상용화가 본격화될 것으로 기대 됩니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 통신사업자의 4차 산업혁명의 핵심 인프라로 꼽히는 5G 이동통신의 상용화에 따른 네크워크 고도화와 사물인터넷(IoT) 전용망 조기 구축 및 디바이스 공급확대 추진에 따른 시장 선점을 통하여 수익을 창출할 것입니다. 지속적인 시장 환경 분석, 통신 사업자들과 적극적인 제휴 관계 모색, 시장 분석을 통한 제품 및 제품 출시 지역선정, 적극적인 서비스 능력 개발 등을 통하여 지속적인 시장확보에 최선을 다할 것입니다. (5) 조직도 전사조직도_230330.jpg 전사조직도_230330 다. 자회사의 사업현황 (1) 자회사가 속한 업계의 현황 - 해당사항이 없습니다. (2) 자회사의 영업현황 - 해당사항이 없습니다. (3) 자회사의 영업실적 - 해당사항이 없습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원,%) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 광통신부품 제품 OJC(광점퍼코드) 광전송 선로와 광장비, 광장비와 광장비 사이의 연결에 사용되는 소자 OFD(광섬유분배함) 광전송장치와 광케이블 섬유간을 상호 연결하는 장치 OFA(광감쇠기) 고입력된 광신호를 감쇠시키는 소자 OAD(광어댑터) 장비류나 분배함등에 결합되어 서로 연결시켜 주는 역할을 하는 소자 수출용 OFA(광감쇠기) 및 OFD(광분배함) 광전송시스템, 방송시스템,SI 제품 WDM 서로 다른 광 파장을 다중화하여 전송하는 장치 LH-ROADM 장거리 재설정 분기결합 다중화 장치 OXC DWDM 장비를 통해 전송되는 수십, 수백 개의 광파장들을 관리할 수 있는 새로운 망 구성 요소가 필요(Optical Cross Connect) N-DCS DS-0, DS-1, DS-1E, DS-3, STM-1, Router, Voice, Data 등의 다양한 신호군을 cross-connect 및 변환/역 변환 기능을 수행 IP-MUX 방송신호 다중화 전송장치 CODEC 비압축코덱, 디지털오디오코덱 EMP, 공공사업, TRS, 유지보수 상품 I-MUX DS1/DS1E, DS3을 STM-0/STM-1급 광신호로 다중화하여 전송하는 장치 기타 ROADM(전송다중화 장치)외 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제 33 기 연간 제 32 기 연간 제 31 기 연간 광감쇠기(SC형) 내수 수출 US$5.41 US$5.92 US$7.27 광점퍼코드(3M-1Core) 내수 수출 광섬유분배함 내수 수출 US$8.05 US$7.95 US$9.1 주)광전송장치, 방송장치는 품목별 및 각 계위의 제품군이 다양하고 구성되어지는 UNIT에 따라 가격 차이가 있어 기재하지 않았습니다. (1) 산출기준 - 광감쇠기 및 광점퍼코드의 경우 가장 일반적인 Grade의 제품을 기준으로 산출된 가격임 (2) 주요 가격변동원인 - 내수는 중국 및 대만업체의 공급과잉으로 경쟁이 심화되어 가격이 하락하고 있음- 유가 및 환율변동에 의한 원자재 가격변동
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3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 광통신 부품 원재료 광커넥터, 페룰, 광케이블외 제품의 원재료 광전송 및방송 시스템 원재료 LH-ROADM외 제품의 원재료 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제 33 기 연간 제 32 기 연간 제 31 기 연간 내수 143/EA 143/EA 143/EA 점퍼코드 케이블 내수 62/M 62/M 62/M 점퍼코드 커넥터 내수 265/EA 265/EA 265/EA 연마지 내수 (1) 산출기준 원재료는 각 품목별 연간 총매입액을 기준으로 작성하였습니다. (2) 주요 가격변동원인회사는 원가절감을 위하여 구매단가 인하 등의 노력을 지속적으로 하고 있으며, 수입원자재 등은 환율변동의 요인으로 구매단가에 영향을 주고 있습니다. 다. 생산능력, 생산실적, 가동률 현재 당사는 광 전송장비 제품 생산과정에서 시험 출하검사를 담당하고있으며, 생산 조립은 외주업체의 생산설비에 의해서 생산하고 있으므로 생산능력의 표시는 의미가없습니다. 라. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : ㎡, 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가(등기) 본사 782㎡ 합 계 [자산항목 : 건물] (단위 : ㎡, 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가(등기) 본사 2,963㎡ 합 계 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 본사 7점 합 계 [자산항목 : 비품] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 본사 15점 합 계 [자산항목 : 시설장치] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 본사 2건 합 계 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 본사 2대 합 계 [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 본사 34점 합 계 (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (가) 진행중인 투자- 해당사항이 없습니다. (나) 향후 투자계획- 해당사항이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제 33 기 연간 제 32 기 연간 제 31 기 연간 광통신부품 제품 광감쇠기,광점퍼코드 수 출 내 수 합 계 광분배함,광어댑터 수 출 내 수 합 계 소 계 수 출 내 수 합 계 광전송시스템, 방송시스템,네트워크시스템,SI 상품 I-MUX 내 수 ROADM외 내 수 제품 WDM 내 수 LHROADM 내 수 IP-MUX 내 수 N-DSC 내 수 OXC 내 수 CODEC 내 수 기타(EMP외) 내 수 소 계 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 영업조직도_230330.jpg 영업조직도_230330 (2) 판매경로 내수부문에서의 판매는 통신사업자 등의 구매절차인 RFI(Request for Information), RFP(Request for Proposal), BMT (Bench Marking Test) 단계를 통하여 공급자격을 획득하여 통신사업자에게 해당 물품을 직접 공급 및 판매하고 있습니다. 수출부문의 판매는 주문 생산방식으로 홍콩과 미국에 수출하고 있습니다. (3) 판매전략 품질과 철저한 사후관리를 바탕으로 가격이 아닌 품질을 제품의 경쟁력으로 삼아 장기적인 시장 점유를 목표로 합니다. 국내외 방송 및 통신 장비 전문업체와의 제휴를 통하여 신기술 장비 도입 및 판매를 적극적으로 추진하고 있습니다. 5. 위험관리 및
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파생거래 가. 파생상품계약 체결 현황 - 해당사항이 없습니다. 나. 리스크 관리에 관한 사항 - 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 - 해당사항이 없습니다. 나. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 통신기술연구소조직도_230330.jpg 통신기술연구소조직도_230330 (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제 33 기연간 제 32 기연간 제 31 기연간 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 다. 연구개발 실적 (1) 2010년도 연구개발 실적 연구과제 연구기관 내부연구기관, 외부기관 연구결과 및 기대효과: 본장비는 IP를 통한 전화통신, 인터넷 공유기능, 무선단말접속 기능을 통합하여 명실상부한 전화및 유무선 Data통신을 동시에 지원하는 컴팩트한 장치로서 가입자는 인터텟 전화를 통한 본지사간 무료통화와 시내외 전화시에도 저렴한 비용으로 이용할 수 있는 경제적인 장치입니다. 또한 FXO/FXS를 지원하여 PSTN 백업기능과 기존 일반전화도 사용할 수 있어 기존에 설치된 투자비를 보호할 수 있습니다. (2) 2011년도 연구개발 실적 연구과제 광Mux 연구기관 내부연구기관, 외부기관 연구결과 및 기대효과: 본 장치는 스마트폰 가입자 증가 따라 무선 및 Data수요가 최근 급증하고 있으며 통신사업자의 CCC를 도입하여 RU측에 트랙픽을 집선하여 DU측으로 양방향 전송할 수 있는 장치로서, 수동소자를 이용하고 CWDM기술을 통해 최대 18개 광파장으로 먹싱하여 전송할 수 있으며 기존 고가의 전송장비를 대체할 수 있어 CAPEX비용을 획기적인 절감할 수 있는 장비이며 수동소자로 이루어짐에 따라 무전원 Green IT로 OPEX비용도 전송로 유지비용 수준으로 혁신적으로 절감할 수 있는 경제성을 보장합니다. (3) 2011년도 연구개발 실적 연구과제 프리미엄AC 연구기관 내부연구기관, 외부기관 연구결과 및 기대효과: 현재 스마트폰의 폭발적인 수요와 함께 802.11n Wifi 무선랜 AP 시장이 급성장하고 있으며 이 AP(Access Point)를 집중관리, 제어, Roaming 및 단말인증과금을 위한 Access Controller 도입이 가속화 되고 있다. 주요 통신사업자는 경쟁적으로 Wifi Zone을 구축하고 있으며 이와 병행하여 AC수요도 급속도로 공급될 것으로 예상되며 국내 최대 통신사업자에 당사가 개발한 FIAC-4000이 기술적합성 시험결과 단독으로 합격하여 기술우월성을 확보하였으며 외산제품 일색의 기업/학교 및 공공기관에 대한 수요도 국산화를 통한 고객환경에 보다 유연하게 대처할 수 있는 강점과 가격경쟁력을 통한 시장확보가 기대되는 제품입니다. (4) 2012년도 연구개발 실적 연구과제 프리미엄AP 연구기관 내부연구기관, 외부기관 연구결과 및 기대효과: 통신사업자를 위한 Access Point로서 IEEE802.11a/b /g/n규격을 만족하며 ISM band인 2.4/5G를 지원하는 장치이다. 보다 높은 채널송신출력을 통한 서비스 커버리지 확장과 다수의 사용자에게 동시에 원활한 접속을 지원하며 가입자 단말에 대한 인증/과금 및 Premium-AC와 연동하여 관리/제어가 가능한 Carrier-Class WiFi서비스 환경을 제공한다. 또한 고성능 네트워크 기능, 보안기능 및 QoS, KT의 표준화된 UI환경을 지원하여 고픔질 서비스 및 효율적인 운용관리기능을 제공한다. 주요기술 : 1. 802.11n 처리기술 : 여러개의 안테나를 사용하는 다중 입력 다중출력 기술(MIMO)과 40 Mhz의 채널 대역을 사용하는 채널 다중화 기능등의 향상된 기술로 근거리 무선망의 속도를 향상 시킨기술 2. 사용자 인증처리 기술 : 비인가 사용자를 차단하고, 허가된 사용자 단말만이 접속가능하게 하는 기술로 맥정보로 인증을 처리하는 맥인증, 웹 리다이렉션 기능을 이용한 웹인증,IEEE 802.1x인증 절차를
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통한 인증등 여러가지 다양한 기술이 적용됨 3. Mini module 고출력 AMP 기술 : 기존 방식의 amp에 대비하여 소모전력 및 부피가 현저히 낮은 구조로 설계된 AMP임 4. 2.4G/5G dual band 동시 처리 : 2.4G/ 5G를 하나의 안테나에 동시 처리하여 가입자 수용 용량을 확대시킴 5. 프리미엄 AC 연동 인증과금 및 CAPWAP 처리기술 : Access controller와의 인증과금을 CAPWAP 프로토콜을 이용하여 처리함 7. 기타 참고사항 가. 외부자금조달 요약표 [국내조달] (단위 : 천원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 보 험 회 사 종합금융회사 여신전문금융회사 상호저축은행 기타금융기관 금융기관 합계 회사채 (공모) 회사채 (사모) 유 상 증 자 (공모) 유 상 증 자 (사모) 자산유동화 (공모) 자산유동화 (사모) 기 타 자본시장 합계 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 기 타 총 계 (참 고) 당기 중 회사채 총발행액 공모 : 백만원 사모 : 백만원 주)외화대출 잔액임 [해외조달] (단위 : 천원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 금 융 기 관 해외증권(회사채) 해외증권(주식등) 자 산 유 동 화 기 타 총 계 - 해당사항이 없습니다. 나. 최근 3년간 신용등급 - 해당사항이 없습니다. 평가일 평가대상유가증권 등 평가대상 유가증권의신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 -( ～ ) 다. 기타 중요한 사항 - 해당사항이 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 해당사항이 없습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제 33 기(당기) 대성삼경회계법인 적정 제 32 기(전기) 대성삼경회계법인 적정 제 31 기(전전기) 대성삼경회계법인 적정 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제 33 기(당기) 대성삼경회계법인 반기재무제표 검토 및 연간재무제표 감사 21,000천원 318시간 21,000천원 315시간 제 32 기(전기) 대성삼경회계법인 반기재무제표 검토 및 연간재무제표 감사 21,000천원 318시간 21,000천원 318시간 제 31 기(전전기) 대성삼경회계법인 반기재무제표 검토 및 연간재무제표 감사 21,000천원 318시간 21,000천원 318시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제 33 기(당기) 세무조정업무 수임계약 5,000천원 제 32 기(전기) 세무조정업무 수임계약 5,000천원 제 31 기(전전기) 세무조정업무 수임계약 6,000천원 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2022년 11월 11일 ㈜포앤티 감사, 대성삼경회계법인 업무수행이사 외 1명 서면회의 - 감사팀의 구성- 재무제표 감사의 목적- 책임구분- 위험평가 및 감사계획- 독립성 등 2023년 03월 03일 ㈜포앤티 감사, 대성삼경회계법인 업무수행이사 외 1명 서면회의 - 감사팀의 구성- 책임구분- 감사진행상황 및 감사결과- 독립성 등 2. 내부통제에 관한 사항 - 해당사항이 없습니다.
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II. 증권의 주요 권리내용 1. 주요 권리내용가. 일반적인 사항 (단위: 억원, %) 사 채 명 발행금액 이자율 만기일 비고 (주)지에스엔텍 제10회 무보증사채 주2) 주1) 본 사채의 수요예측은 2023년 04월 03일 09시에서 16시까지 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램 및 FAX 접수방법을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"와 협의하여 수요예측 방법을 결정하며 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액 및 발행수익률이 결정될 예정입니다 주2) 이자율 및 발행수익률: 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), NICE피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)GS글로벌 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주3) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2023년 04월 05일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다. 나. 기한의 이익 상실에 관한 사항("사채관리계약서 제1-2조 14항") "발행회사"는 (주)지에스엔텍, "지급보증인"은 (주)지에스글로벌, "발행회사"와 "지급보증인"을 총칭하여 또는 개별적으로 "지급의무자"라 하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다. 14. 기한의 이익 상실에 관한 사항가. 기한의 이익 상실(1) 기한의 이익의 즉시 상실다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “발행회사”는 즉시 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “사채관리회사”에게 이를 통지하여야 한다.(가) "지급의무자"("지급의무자"의 청산인이나 "지급의무자"의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우(나) "지급의무자"( "지급의무자"의 청산인이나 "지급의무자"의 이사를 포함) 이외의 제3자가 "지급의무자"에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 "지급의무자"가 이에 동의( "지급의무자" 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 "지급의무자"의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.(다) "지급의무자"에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우(라) "지급의무자"가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)(마) "지급의무자"가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 "지급의무자"에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 "지급의무자"가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우(바) “본 사채”의 만기가 도래하였음에도 "지급의무자"가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우(사) "지급의무자"가 “본 사채” 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우(아) "지급의무자"가 기업구조조정 촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차
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등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)(자) "지급의무자"의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우(차) 감독관청이 "지급의무자"의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우(“중요한 영업”이라 함은 "지급의무자"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "지급의무자"가 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “본 사채”의 사채권자 및 “사채관리회사”는 사채권자집회의 결의에 따라 “발행회사”에 대한 서면통지를 함으로써 “발행회사”가 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우(나) “본 사채”에 의한 채무를 제외한 "지급의무자"의 채무 중 원금 오백억원(￦50,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우(다) "지급의무자"의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우(라) “발행회사”가 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우(본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)(마) "지급의무자"의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우(바) "지급의무자"가 (라) 기재 각 의무를 제외한 “본 계약”상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “사채관리회사”나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “발행회사”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우(사) 기타 "지급의무자"의 “본 사채”의 원리금지급의무 기타 “본 계약”상 의무의 이행능력에 중대한 부정적 영향을 미치는 사유가 발생한 때(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “사채관리회사”에게도 통지하여야 한다.(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “발행회사”는 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한의 이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한의 이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한의 이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.다. 기한의 이익 상실의 취소사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써
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기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다)와 ㉡ ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “사채관리회사”가 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “사채관리회사”에게 지급하거나 예치할 것라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법“사채관리회사”는 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.(가) “본 사채”에 대한 보증 또는 담보의 요구(나) 기타 “본 사채”의 원리금 지급 및 “본 계약”상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치15. 지급보증 관련사항(1) 원리금 지급에 대한 보증 : "본 사채"의 원금 상환과 이자지급(본조 제11호에 따른 연체이자 포함) 등 일체의 지급 의무에 대하여는 "지급보증인"인 주식회사 지에스글로벌이 보증한다. 다만, 금융기관이 그 지급을 보증한 것이 아니므로 "본 사채"는 무보증 공모사채로 발행한다.(2) "발행회사"는 본조 제8호 또는 제9호에 따른 원리금에 해당하는 금액을 각 이자지급기일 및 원금상환기일의 14시(본조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익이 상실된 날의 17시)까지 "본 사채"의 원리금지급대행기관에 예치하여야 하며, 원리금의 예치가 이루어지지 않을 경우 원리금지급대행기관은 즉시 해당 사실을 "지급보증인" 및 "사채관리회사"에게 통지하여야 하고, "지급보증인"은 이자지급기일 및 원리금 상환기일(기한이익이 상실된 경우에는 기한이익이 상실된 날의 익영업일)의 17시까지 원리금지급대행기관에 지급 의무가 도래한 원리금(본조 제11호에 따른 연체이자 포함)을 입금하는 방법으로 보증 의무를 이행하기로 한다. 다. 당사가 발행하는 제10회 무보증사채는 무기명식 이권부공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. 또한, 주식으로 전환될수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않습니다. 라. 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다. 마. 발행회사의 의무 구분 원리금지급 재무비율유지 담보권설정제한 자산매각한도 지배구조변경제한 내용 제10회: 700억원 부채비율500% 이하 자기자본의500% 자산총계의 70% 상호출자제한기업집단"지에스"유지 ※ 발행회사의 의무 및 책임 "발행회사"는 (주)지에스엔텍, "지급보증인"은 (주)지에스글로벌, "발행회사"와 "지급보증인"을 총칭하여 또는 개별적으로 "지급의무자"라 하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다. 제2-3조(재무비율등의 유지) “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다. 1. “발행회사”는 부채비율을 500% 이하로 유지하여야 한다(동 재무비율은 개별 재무제표를 기준으로 한다). 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 부채비율은 [273]%, 부채규모는 [290,773]백만원이다. 제2-4조(담보권설정등의제한) ① “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “발행회사” 또는 타인의 채무를 위하여 “발행회사”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니 된다. 다만, “본 사채”의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “사채관리회사”가 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의
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‘담보권’ 2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부 3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’4. “본 사채” 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 “최근 보고서”상 ‘자기자본’의 500%를 넘지 않는 경우. 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 [269,911]백만원이며 이는 “발행회사”의 “최근 보고서”상 ‘자기자본’의 [253]%이다.5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우6. 프로젝트에 참가 또는 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증③ 제1항에 따라 “본 사채”를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “발행회사”가 부담하며 “사채관리회사”의 요청이 있는 경우 “발행회사”는 이를 선지급 하여야 한다.④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “사채관리회사”는 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다. 제2-5조(자산의 처분제한) ① “발행회사”는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 70%(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다. 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 자산규모(자산총계)는 [397,336]백만원이다.② “발행회사”는 매매/양도/임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 “본 사채”보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.1. “발행회사”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분 제2-5조의2(지배구조변경 제한) ① “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “발행회사”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 다음 각 호의 사유를 말한다.1. “발행회사”가 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제31조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “발행회사”가 속한 상호출자제한기업집단은 "지에스" 이다.② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.1. “발행회사”는 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체없이 “사채관리회사”에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.가. 지배구조변경 발생에 관한 사항나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 [100%]이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)마. 상환대금 지급일자(상환청구기간
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종료일로부터 1개월 이내)2. “발행회사”는 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.③ “사채관리회사”는 제2항제1호에 따른 통지를 받은 경우 그 내용과 통지시기를 지체없이 공고하여야 한다. 바. 당사가 발행하는 제10회 사채는 무기명식 이권부 무보증사채(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제362조 제8항 각호의 금융기관 등이 보증하지 아니함)이나, (주)지에스글로벌 본 사채의 원리금 지급을 보증하고 있으며 사채관리계약서 상 보증관련 사항은 다음와 같습니다. "발행회사"는 (주)지에스엔텍, "지급보증인"은 (주)지에스글로벌, "발행회사"와 "지급보증인"을 총칭하여 또는 개별적으로 "지급의무자"라 하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다. 15. 지급보증 관련사항(1) 원리금 지급에 대한 보증 : "본 사채"의 원금 상환과 이자지급(본조 제11호에 따른 연체이자 포함) 등 일체의 지급 의무에 대하여는 "지급보증인"인 주식회사 지에스글로벌이 보증한다. 다만, 금융기관이 그 지급을 보증한 것이 아니므로 "본 사채"는 무보증 공모사채로 발행한다.(2) "발행회사"는 본조 제8호 또는 제9호에 따른 원리금에 해당하는 금액을 각 이자지급기일 및 원금상환기일의 14시(본조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익이 상실된 날의 17시)까지 "본 사채"의 원리금지급대행기관에 예치하여야 하며, 원리금의 예치가 이루어지지 않을 경우 원리금지급대행기관은 즉시 해당 사실을 "지급보증인" 및 "사채관리회사"에게 통지하여야 하고, "지급보증인"은 이자지급기일 및 원리금 상환기일(기한이익이 상실된 경우에는 기한이익이 상실된 날의 익영업일)의 17시까지 원리금지급대행기관에 지급 의무가 도래한 원리금(본조 제11호에 따른 연체이자 포함)을 입금하는 방법으로 보증 의무를 이행하기로 한다. 2. 사채관리 계약에 관한 사항 당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국예탁결제원과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한, 지배구조변경 제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다. 가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 [회 차 : 제10회] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 기타조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 한국예탁결제원 부산 남구 문현금융로 문현금융로 40 나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부 구분 내용 해당 여부 주주 관계 사채관리회사가 주관회사 또는 발행회사의 최대주주이거나 주요주주인지 여부 해당 없음 계열회사 관계 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사 간 계열회사 여부 해당 없음 임원 겸임 관계 사채관리회사의 임원과 주관회사 또는 발행회사 임원 간 겸직 여부 해당 없음 채권인수 관계 사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부 해당 없음 기타 이해관계 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부 해당 없음 다. 사채관리실적 (기준일: 2023년 03월 29일) 구분 실적 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 계약체결 건수 66건 82건 94건 69건 33건 계약체결 위탁 금액 15조 3,300억원 15조 5,010억원 18조 6,120억원 13조 6,660억원 8조 3,000억원 주) 2023년 실적은 증권신고서 제출일 전일(2023년 03월 29일) 기준 실적임 라. 사채관리회사, 담당 조직 및 연락처 사채관리회사 담당조직 연락처 한국예탁결제원 채권등록부 채권등록2팀 마. 사채관리회사의 권한 "발행회사"는 (주)지에스엔텍, "지급보증인"은 (주)지에스글로벌, "발행회사"와 "지급보증인"을 총칭하여 또는 개별적으로
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"지급의무자"라 하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다. 제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “사채관리회사”가 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “지급의무자”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “사채관리회사”가 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “사채관리회사”는 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “사채관리회사”는 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. 1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의4. 파산, 회생절차 개시의 신청 5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고 6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의 7. “지급의무자”가 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)9. 사채권자집회에서의 의견진술 10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항② 제1항의 행위 외에도 “사채관리회사”는 “본 사채”의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판외의 행위를 할 수 있다.③ “사채관리회사”는 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다. 1. “본 사채”의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : “본 사채” 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “지급의무자”의 “본 계약” 위반에 대한 책임의 면제 등④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “사채관리회사“가 지출하는 모든 비용은 이를 “발행회사”의 부담으로 한다. ⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “사채관리회사”는 “지급의무자”로부터 “본 사채”의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “사채관리회사”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “지급의무자”로부터 “본 사채”에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “지급의무자”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “사채관리회사”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “사채관리회사”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다. ⑥ “지급의무자” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “사채관리회사”는 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다. ⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “지급의무자”로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “사채관리회사”는 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는
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경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다. ⑧ “사채관리회사”는 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “사채관리회사”는 이를 공고하여야 한다. ⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 “사채관리회사”는 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 ‘본 사채의 미상환잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, “지급의무자”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “사채관리회사”는 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명 날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “사채관리회사”가 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 “사채관리회사”에게 교부하여야 한다. ⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “사채관리회사”가 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “사채관리회사”는 이에 대해 과실이 있지 아니하다. ⑪ 신고기간 종료 시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다. ⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안은 이자가 발생하지 아니하며 “사채관리회사”는 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다. 제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 지급의무자의 협력의무) ① “사채관리회사”는 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “지급의무자”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “지급의무자”는 이에 성실히 협력하여야 한다.1. “지급의무자”가 “본 계약”을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우2. 기타 “본 사채”의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “사채관리회사”에게 서면으로 요구하는 경우 “사채관리회사”는 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “사채관리회사”가 “지급의무자”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “사채관리회사”는 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 조사요구에 응하지 아니할 수 있다. ③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “사채관리회사”가 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다. ④ 제1항