chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
파로스젠 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

산학협력단(한국) ②계약 내용 유도형질로 활성화되는 다기능성 항암제 전구체 개발을 위한 기술이전(양도) 계약 ③대상 지역 미정 ④계약기간 기술 존속기간 만료일 ⑤총 계약금액 선급 기술료 : 30,000(천원)경상기술료 별도 : 주1) ⑥지급 금액 30,000(천원) ⑦계약 조건 선급 기술료 : 30,000(천원)마일스톤 : 해당없음경상기술료 : 주1)제3자 기술이전 : 주1) ⑧회계처리 방법 계약금 : 선급금 계상 후 일시에 비용인식경상기술료 : 현재까지 해당사항 없음 ⑨대상 기술 유도형질로 활성화되는 다기능성 항암제 전구체 ⑩개발 진행경과 , 회사>전임상 완료, 임상 1상 준비 중 ⑪기타 사항 주1) 계약 세부내용의 경우 영업기밀에 해당하므로, 기재하지 않았습니다. (2) 품목 : 서울대 산학협력단, 재단법인 아산사회복지재단, 울산대 산학협력단 ①계약 상대방 서울대 산학협력단(한국), 재단법인 아산사회복지재단(한국), 울산대 산학협력단(한국) ②계약 내용 경구 항암제 전구약물, 이의 제조방법 및 이의 용도 기술이전(양도) 계약 ③대상 지역 미정 ④계약기간 기술 존속기간 만료일 ⑤총 계약금액 선급 기술료 : 40,000(천원) 마일스톤, 경상기술료 별도 (⑦계약 조건 참조) ⑥지급 금액 40,000(천원) ⑦계약 조건 선급 기술료 : 40,000(천원)마일스톤 : 주1)경상기술료 : 주1)제3자 기술이전 : 주1) ⑧회계처리 방법 계약금 : 선급금 계상 후 일시에 비용인식마일스톤 : 현재까지 해당사항 없음경상기술료: 현재까지 해당사항 없음 ⑨대상 기술 경구 항암제 전구약물 ⑩개발 진행경과 , 회사>후보물질 도출 중 ⑪기타 사항 주1) 계약 세부내용의 경우 영업기밀에 해당하므로, 기재하지 않았습니다. (3) 품목 : 서울대 산학협력단, 재단법인 오송첨단의료산업진흥재단 ①계약 상대방 서울대 산학협력단(한국), 재단법인 오송첨단의료산업진흥재단(한국) ②계약 내용 종양혈관 특이적 신생혈관 억제제인 도펠 타겟팅 항체 개발을 위한 기술이전(양도) 계약 ③대상 지역 미정 ④계약기간 기술 존속기간 만료일 ⑤총 계약금액 선급 기술료 : 60,000(천원) 마일스톤, 경상기술료 별도 (⑦계약 조건 참조) ⑥지급 금액 60,000(천원) ⑦계약 조건 선급 기술료 : 60,000(천원)마일스톤 : 주1)경상기술료 : 주1)제3자 기술이전 : 주1) ⑧회계처리 방법 계약금 : 선급금 계상 후 일시에 비용인식마일스톤 : 현재까지 해당사항 없음경상기술료: 현재까지 해당사항 없음 ⑨대상 기술 종양혈관 특이적 신생혈관 억제제인 도펠 타겟팅 항체 ⑩개발 진행경과 , 회사>후보물질 도출 중 ⑪기타 사항 주1) 계약 세부내용의 경우 영업기밀에 해당하므로, 기재하지 않았습니다. 다. 기술제휴계약 - 공시서류 작성기준일 현재 당사가 체결중인 기술제휴계약은 없습니다. 라. 판매계약 - 공시서류 작성기준일 현재 당사가 체결중인 판매계약은 없습니다. 마. 개발 관련 계약 - 공시서류 작성기준일 현재 당사가 체결중인 개발관련계약의 현황은 다음과 같으며, 계약서에 의거하여 일부 계약상대방의 회사명을 밝힐 수 없어 익명으로 표시하였습니다. 1) 임상 컨설팅 계약 (단위 : 백만원) 계약상대방 계약종류 및 목적 계약체결일 계약종료일 계약금액 지급방법 진행경과 등 비고 C사 임상1상을 위한 IND제출 위탁업무 종료시 계약서에 따름 진행중 주) 미기재 내용 일체는 대외비이며, 관련 내용을 공시할 경우 영업에 손실을 초래할 가능성이 있어 기재를 생략함. 2) 원료의약품 계약 (단위 : 백만원) 계약상대방 계약종류 및 목적 계약체결일 계약종료일 계약금액 지급방법 진행경과 등 비고 ㈜경보제약 · 임상1상 시료 생산 · 공정 개선 계약서에 따름 계약서에 따름 진행중 주) 미기재 내용 일체는 대외비이며, 관련 내용을 공시할 경우 영업에 손실을 초래할 가능성이 있어 기재를 생략함. 3) 완제의약품 계약 (단위 : 백만원) 계약상대방 계약종류 및 목적 계약체결일 계약종료일 계약금액 지급방법 진행경과 등 비고 D사 완제의약품 생산 계약서에 따름 계약종료 주1) 미기재 내용 일체는
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대외비이며, 관련 내용을 공시할 경우 영업에 손실을 초래 할 가능성이 있어 기재를 생략함.주2) 당사는 현재 J사와 완제의약품 CDMO 계약을 협의 중에 있음. 바. 연구개발활동의 개요 당사가 보유하고 있는 지적재산은 특정 펩타이드에 다양한 세포독성항암제를 결합하여 항암신약을 만들어 내는 플랫폼기술입니다. 이러한 플랫폼 기술을 활용하여 현재 첫 항암신약인 MPD-1의 개발에 역량을 집중하고 있습니다. 앞으로도 동 플랫폼 기술을 기반으로 다양한 파이프라인을 구축하여 나아갈 계획입니다. 사. 연구개발 담당 조직 1) 연구개발 조직개요 당사는 서울아산병원 아산생명과학연구원 내에 부설연구소를 설립하여 2015년부터 운영하고 있으며 4명의 연구전담인력과 1명의 연구관리직원을 확보하고 있습니다. 또한 과학기술정보통신부가 관장하는 국가연구개발과제(과제명: 지속형 유도형질 표적항암 후보물질의 합성 및 전임상시험)를 울산대학교 산학협력단, 서울대학교 약학대학과 공동으로 연구개발하고 있습니다. 연구소 팀 주요 업무 파로스젠연구소 MPD-1 관련 연구 조직도.jpg 조직도 2) 연구개발 인력 현황 공시서류 작성기준일 현재 당사는 박사 1명, 석사 3명 등 총 4명의 연구인력을 보유하고 있습니다. 기업부설연구소 총 인력은 5명이며, 그 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 명) 구분 인원 박사 석사 기타 합계 파로스젠연구소 3) 핵심 연구인력 당사의 핵심 연구인력으로는 김귀철 연구소장, 이혜민 연구원, 고윤건 연구원이 있습니다. 김귀철 연구소장은 아산생명과학연구소 연구원을 거쳐 현재는 당사의 연구개발을 총괄하고 있습니다. 그 외 핵심 연구인력의 담당업무 및 주요경력은 하기와 같습니다. 현황> 직위 성명 담당업무 주요경력 주요연구실적 연구소장 김귀철 연구 개발총괄 울산대 의과학 석사 전) 삼성생명과학연구소 연구원 전) 아산생명과학연구소 연구원 현) 파로스젠(주) 사내이사 연구원 이혜민 연구개발 울산대 의과학 석사전) 서울아산병원 연구원현) 파로스젠(주) 사내이사 연구원 고윤건 연구개발 연세대 유기화학 석사전) 에스와이켐 연구원현) 파로스젠(주) 연구원 아. 연구개발 비용 (단위: 천원) 구분 항목 2022년 2021년 2020년 비용의 성격별 분류 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 (경상연구개발비) 개발비 (무형자산, 특허 등) 정부보조금 사용 (연구설비,경상연구개발비) 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액X100] 자. 연구개발 실적 1) 연구개발 진행 현황 및 향후 계획 - 공시서류 작성일 현재 당사가 연구개발 진행중인 신약의 현황은 다음과 같습니다. 구분 품목 적응증 연구 시작일 현재진행단계 연구 중단일 비고 현재진행단계 승인일 (예상일정) 화학 합성 개량 신약 MPD-1 미정 전임상 완료(한국) 2019년12월 완료 라이센스인 IND 2023년 하반기제출 예정 임상 1상 (한국) 2024년 시작 예정 가) 개발 제품명 : MPD-1 분야 생명과학 ①구분 개량 신약(화학) ②적응증 미정 ③적용질환 - 유도형질 표적치료가 가능한 고형암 - Capase-3효소가 발현되는 암세포 표적치료 ④작용기전 및 제품의 특성 - 암세포에서 발현되는 Capase-3효소에 선택적으로 반응 하는 항암제 Prodrug (기존 항암제인 Doxorubicin대비 독성 저감, 효능 증대) - 방사선 타겟팅(IMRT, 감마나이프 등)을 통해 유도형질을 발현시킨 후 암세포에만 작용하는 표적치료 가능 - 비임상시험에서 다양한 암종에 대해 유의미한 효능 보임 ⑤진행경과 - 한국, 미국, 중국 관련 특허 등록 완료 - 유럽 관련 특허 출원 중 - 전임상 시험 완료(2019.12) - 임상 1상을 위한 시료생산- 위탁개발생산(CDMO) 계약체결(2022.05/㈜경보제약)- 식약처 IND Filing 준비 중 ⑥향후계획 - 임상 1상 진행 예정(2024년 시작 예정) ⑦경쟁제품 - 미정 ⑧관련 논문 등 ⑨시장규모 연구개발 초기 단계로 목표 시장을 특정하기 어려움 ⑩기타사항 2) 연구개발
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완료 실적 공시서류 작성기준일 현재 개발이 완료된 신약은 없습니다. 3) 연구개발활동 및 판매 중단 현황 공시서류 작성기준일 현재 연구개발이 중단된 신약 및 판매가 중단된 품목이 없습니다. 4) 기타 연구개발 실적 당사는 2018년 1월 과학기술정보통신부가 관장하는 바이오ㆍ의료기술개발사업 중 차세대 응용오믹스 사업 과제의 연구기관으로 울산대학교 산학협력단과 함께 선정되었습니다. 과제의 명칭은 '지속형 유도형질 표적항암 후보물질의 합성 및 전임상시험'이고, 울산대학교 산학협력단과 공동으로 연구 과제를 수행하게 되며, 연구개발 활동에 대한 지원을 받았습니다. 세포 및 동물시험을 통하여 국소 및 전이 암 조직에서 치료효과를 비교한 후 독성이 낮고 효과가 지속되는 물질을 최종적으로 선정, 최적화한 다음 전임상시험을 완료하고 IND 승인을 받는 것을 최종 목표로 하여 연구진행을 완료하였습니다. 2021년 연구 평가 결과에서 우수한 등급을 획득하고 종료하였습니다. 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유 현황 지적재산권 종류 출원일 등록일 특허의 명칭 국가 권리자 특허권 유도형질로 활성화되는 다기능성 항암제 전구체, 이의 제조방법 및 이의 용도 한국 파로스젠 한국(분할출원) 미국 미국(분할출원) 유럽 중국 도펠 단백질 억제제 (Doppel Inhibiting Agents) 한국 서울대 산학협력단, 울산대 산학협력단, 한국과학기술연구원, 파로스젠 미국 도펠-타겟팅 분자를 이용한 병리학적 신생혈관 생성을 억제하는 방법 한국 서울대 산학협력단, 한국과학기술연구원, 파로스젠, 재단법인 아산사회복지재단, 울산대 산학협력단 미국 경구 항암제 전구약물, 제조방법 및 이의 용도 한국 파로스젠 미국 항암제 프로드러그 컨쥬게이트의 새로운 용도 한국 재단법인 아산사회복지재단, 울산대학교 산학협력단, 서울대학교 산학협력단, 파로스젠 한국 파로스젠 미국 나. 산업의 동향 항암제의 주요 생산 업체는 글로벌 대형 제약회사입니다. 2019년 기준 항암제 시장의 규모는 1,400억 달러를 상회하고 있는데 그 중 상위 10개 대형 제약사가 차지하는비중은 80%에 육박하는 것으로 알려져 있습니다. 전형적인 생산자 과점 시장의 모습을 띠고 있다고 할 수 있습니다. 가장 대표적인 회사로는 Roche를 꼽을 수 있는데 2016년 기준 동사의 항암제 시장 점유율은 30%에 육박하고 있습니다. 이외에 전통적인 강호인 Novartis와 Pfizer, BMS 등도 만만치 않은 경쟁력을 갖추고 있습니다. 현재 글로벌 대형 제약사들은 항암제 및 제품 포트폴리오의 특허만료 도래로 인해 활발한 인수합병을 진행하고 있는 바, Bristol-Myers의 Celgene인수, Abbvie의 Allergan인수 등을 꼽을 수 있습니다. EvaluatePharma에 따르면 세계 항암제 시장의 규모는 2019년 기준 1,454억 달러에 달하고 있습니다. 항암제 시장은 전체 의약품 시장의 16%를 차지하며 부문별 시장에서 오랫동안 부동의 1위 자리를 고수하고 있습니다. 이는 569억 달러로 2위를 점하고 있는 류마티스 치료제 시장의 거의 3배에 가까운 규모입니다.
케이프 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

II. 사업의 내용 1. (제조서비스업)사업의 개요 가. 산업의 특성 조선기자재는 선박의 건조와 수리에 사용되는 모든 기계와 원자재를 총칭하는 것으로 여기에는 선각과 상부구조를 형성하는데 필요한 항해, 조타장치, 그 외 하역장비, 어로장비 등의 의장품이 포함됩니다. 조선기자재 산업은 다종 다양한 기자재를 유기적으로 조합, 조립하여 원하는 성능의선박을 건조하는 조선산업의 후방산업으로 선종과 선형에 따라 다소 차이가 있으며 선박이라는 제한된 공간내에서 사용되는 중량과 용적에 제한을 받습니다. 특히 선박의 안전운항을 위한 국제협약에 의한 엄격한 품질관리 기준의 적용과 주요 조선기자재는 각국 선급 검사의 합격품이 요구되고 있습니다. 조선기자재는 다품종 소량의 주문생산체제로서 제품의 공기가 장시간 소요되고 제품 공정상 단위당 생산면적이 타 업종에 비하여 많이 차지하며, 특히 기자재의 지명도에 따라 선주의 선호도가 강하며 첨단기술과 고부가가치의 기술개발을 필요로 하는 업종입니다. 나. 산업의 성장성 조선기자재 산업은 전방산업인 국내 조선산업은 2016년을 기점으로 하여 점진적으로 회복세를 보이면서 17년 792만CGT, 18년 1,341만CGT, 19년 980만CGT를 수주하면 회복세로 접어들고 있었으나, 20년 상반기 코로나19 확산에 따른 불확실성 증가 등으로 인하여 글로벌 발주량이 급감하면서 수주절벽으로 인해 어려움을 겪어왔습니다. 그러나 20년 하반기 대형 LNG운반선, VLCC, 대형 컨테이선 등의 고부가가치 선종분야에서 집중적으로 수주가 이루어 지면서 전 세계 발주량의 42.6%인 819만CGT 수주를 달성하면서 세계1위를 기록하였습니다. 21년 초 조선 3사의 수주 목표액은 317억 달러였는데 21년 말 최종적으로 145%를 초과하여 458억달러의 규모의 선박을 수주했습니다. 이로 인해 조선 3사는 향후 2~3년치 일감을 확보해둔 상태이며, 다만 21년 발주량이 이래적으로 많았던 만큼 22년에는 기저효과에따라 올해보다 발주량이 다소 적을 것이라는 관측도 있습니다. 한국 수출입은행 해외경제연구소가 21년 10월에 발표한 자료에 따르면 22년 글로벌 발주량은 3,500만CGT로 올해보다 23.5% 적은 1,300만CGT를 수주할 것으로 내다봤으며, 수주 액수는 올해대비 19% 감소한 340억달러로 예상됩니다. 올해를 기점으로 조선업계가 슈퍼사이클에 진입했다는 분석도 나오고 있습니다. 국제해사기구(IMO)의 환경규제 강화로 노후 선박 교체 수요가 빠르게 증가하고 있기 때문입니다 IMO는 오는 2023년부터 이미 운항 중인 선박에도 온실가스 배출 규제를 적용할 계획이며, 선주사들 입장에선 탄소배출량을 줄이기 위해 벙커C유로 움직이던 노후 선박을 최신 친환경 선박으로 교체할 수밖에 없습니다. 한국수출입은행에 따르면 LNG선의 경우 2030년까지 선령 25년 이상에 해당하는 노후 선박은 118척에 달합니다. 발주 후 인도 소요 기간을 고려해도 2027년까지 연평균 13척 규모의 교체가 필요하고. 유조선 역시 선령 15년 이상 노후 선박 비중이 전체 선대의 27%에 달해 교체가 임박했다는 관측이 나오는 실정입니다. 다. 경기변동의 특성 (1) 일반 경기변동과의 관계 당사가 생산하는 실린더라이너는 일반 소비재와는 달리 조선업의 경기변동에 영향을 받는 제품이며 일반 소비재보다 경기변동의 기간이 장기간에 걸쳐서 발생하며 시간, 계절의 변동 등에 의한 경기변화와는 무관한 제품이라 할 수 있습니다. 조선업의 경기변화는 그 전방산업인 해운업과 밀접한 관련을 가지고 있으며 30년 대순환주기에 5~10년의 소순환 주기를 몇 차례 반복해서 보여주고 있습니다. 대순환 사이클을 보이는 이유는 세계 경제에 영향을 미칠 만한 큰 사건이나 경기변동에 따른 물동량 변화와 선박의 건조, 해체 주기 등으로 인해 신조선 수주량, 건조량, 신조선가에 장기 변화를 주는 것으로 판단되며, 소순환 사이클은 세계 경기 변동에 의한 세계 물동량 변동, 환율 변동에 따라 신조선가에 영향을 미치는 것으로 판단됩니다.(두산세계대백과 조선업 참조) 엔진개발회사의 새로운
케이프 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

엔진타입을 개발하는 주기가 늦을 뿐 아니라 한번 개발된 신규엔진타입은 장기간에 걸쳐 신조선에 적용되어 장착되기 때문에 각 엔진타입의 수명주기 또한 매우 길다고 하겠습니다. 참고로 신조선에는 적용되지 않는 단종된 구형 엔진타입이라 하더라도 장착된 선박이 폐선할 때(통상 20 ~ 25년) 까지 부품의 수요는 지속적으로 발생하므로 실린더라이너 특정타입의 수명주기는 각 엔진타입의 수명주기 보다 더욱 긴 양상을 보이고 있습니다. * 주) 하나의 대형엔진에는 통상 5 ~ 14개(5 ~ 14기통)의 실린더라이너를 필요로 하며, 피스톤의 왕복운동으로 인한 피스톤링과의 마찰로 마모되어 주기적인 교환이 필요한 소모성교환품으로 교환주기는 통상 5 ~ 7년입니다. 따라서 실린더라이너 개별 제품의 수명은 교환주기와 동일한 5~7년 입니다. 라. 시장의 특성 (1) 신조선용 시장 신조선용 시장은 신규로 건조되는 선박의 엔진에 장착되는데 소요되는 물량입니다.2022년 기말 당사가 생산하는 실린더라이너의 약 45.8%(실린더라이너매출액 기준)를 신조선용으로 HSD엔진과 현대중공업,STX중공업,유럽 및 중국 엔진빌더에 납품하고 있으며, 수출물량의 일부분이 해외 조선소의 신조선용으로 납품되고 있습니다. 신조선용 시장은 지난해부터 LNG운반선의 수주 증가와 LNG 수요 상승에 따른 물동량 증가 등으로 인하여 발주량이 꾸준히 회복될 것으로 기대하고 있습니다. 그리고 국제해사기구(IMO)의 환경규제에 따라 선사의 요구에 의한 연료절감 System Modify가 많이 이루어 지고 있는 추세이며, 2020년 IMO 규제가 확정됨에 따라 기존의 많은 선박들은 저유황유의 사용, 스크러버의 설치, LNG연료선 건조 등으로 규제에 대응할 것으로예상되어 지며 이에 따라. 신규로 건조될 LNG연료선에 장착될 실린더라이너의 수요도 증가 할 것으로 예상됩니다. (2) 교체용 시장 실린더라이너는 엔진의 핵심부품이며 실린더라이너 내벽의 마모 정도에 따라 매 5년 ~ 7년 주기로 교환을 해야하는 고가의 소모품이기도 합니다. 따라서 세계 해운시장에서의 실린더라이너 수요는 지속적으로 발생한다고 볼 수 있으며, 신조선 산업의 경기변동과는 달리 안정적 매출이 가능합니다. 통상 교체용 제품의 매출은 동일한 타입의 제품이라 하더라도 신조선용보다는 고가에 판매되고 있습니다. 이는 긴급수요 발생, 소량 주문으로 인한 연속생산 불가능, 제품의 정확한 도면확보 문제, 전반적인 물량의 공급부족 등의 사유에 기인하고 있습니다. 2022년 기말 현재 당사의 매출수량 중 약 54.2%가 국내 및 해외의 교체용 제품으로 공급되고 있습니다. 2012년 이후 2000년 중반 신조선 시장의 호황기 때 인도된 신조선의 실린더라이너 교체 시기가 도래하였으나, 운임의 하락 및 물동량 감소 등으로 인하여 선박의 운행량이 감소함에 따라 그 교체 시기가 지연되어져 왔습니다. 그 이후 해운업의 구조조정과 LNG 수요증가에 따라 운임과 물동량이 회복세를 보이고 있으며, 이에 따라 교체용제품의 매출도 증대할 것으로 기대 됩니다. 이러한 추세에 부합하여 많은 정보와 경험을 가지고 있는 당사가 향후 지속적으로 제조공정의 효율화와 납기단축 등을 통하여 교체용 시장 요구에 적극적으로 대응한다면, 보다 좋은 결과가 있을 것으로 기대하고 있습니다. 마. 회사의 경쟁우위 요소 (1) 기술적 부분 당사는 지난 30여년간 실린더라이너 한 가지 제품만 생산에 매진해 오고 있으며, 그 동안축적된 생산기술과 노하우로 세계 최고의 실린더라이너 제작업체로 업계에서 인정받고 있습니다. (2) 생산공정 부분 당사의 생산설비는 소재생산에서부터 가공, 검사, 포장까지 한 곳에서 이루어지는 일괄생산체제을 구축하고 있어, 소재 생산업체와 가공 생산업체가 각각 분리되어 있는 타 업체에비하여 높은 생산효율성과 긴급대응에 용이한 시스템을 구축하고 있습니다. (3) 거래선 부분 대부분의 조선기자재 업체가 주 거래선인 1~2군데의 메인 엔진빌더의 발주에 의존하여 매출이 이루어지고 있는데 반해, 당사는 국내 3대 메이져 엔진빌더를 포함하여 중국엔진빌더,
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일본엔진빌더, 유럽엔진빌더까지 신조선에 필요한 실린더라이너를 공급하고 있으며, MAN-ES, Win-GD, Wartsila 등 기술사업체와 현대글로벌서비스를 통하여 세계 A/S 시장에도 당사 제품을 공급하고 있는 등 다양한 거래선을 확보하고 있습니다. 2. (제조서비스업)주요 제품 및 서비스 당사의 주요 제품에 대한 매출유형에 따른 매출액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 사업구분 매출유형 품목 주요상표등 매출액(*) 실린더라이너 제조업 제품 판매 실린더 라이너 임가공 판매 실린더 라이너 상품 판매 기부속부품 부동산 임대 창고 및 부지임대 기타 부산물 판매 기타 부산물 판매 등 합계 3. (제조서비스업)원재료 및 생산설비 가. 원재료에 관한 사항 당사가 제조하는 실린더라이너의 주요 원재료는 철(Fe)이 주원료인 주물소재이며, 당사에서 직접 Casting을 제조하여 조달해 오고 있습니다. (단위: 원/kg) 품명 제39기 기말 제38기 기말 제37기 기말 라이너캐스팅 내수 주) 원재료는 전량 국내에서 수급하고 있으며 수입은 없습니다. (1) 산출기준 제품 타입별로 원재료의 Kg당 단가는 상이하며, 상기 표는 당사에서 직접 생산 조달하는Casting의 연간 생산량을 기준으로 산정하였습니다. (2) 주요 가격변동 원인 국제 철강가격 및 원자재 가격의 시세 변동에 따라 변동하게 됩니다. 나. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산능력 산출 근거 당사는 주야 2교대로 작업을 실시하고 있으며 일 평균 작업시간은 18시간이며, 월 평균 작업일수는 21일입니다. 따라서 연간 가동시간은 4,536시간입니다. 생산능력은 '연간표준작업시간 × 생산설비(선반) × 생산효율의 방법으로 산출하고 있습니다. 하지만 당사의 제품은 양산체제가 아닌 주문생산 방식이며, 주문되는 엔진의 타입에 따라 그 크기와 가공방법, 공정순서, 가공시간 등이 매우 다양하고, 동일한 공정이라도 어느 장비를 이용할 것인가에 따라 소요시간이 달라지므로 생산능력 및 가동률을 적정하게 평가하고 간단한 표로서 표현하기 매우 어렵습니다. 이해를 돕기위해 생산공정 중 가장 핵심공정인 선반공정을 기준으로 하여 생산능력을 산출하면 연간 4,000개 정도의 생산능력이 산출됩니다. (2) 생산실적 및 가동률 당사의 2021년 생산실적은 총 3,107개를 생산하였으며 2022년 기말에는 3,276개를 생산하였습니다. 하지만 제품의 크기 및 규격 등의 차이가 있어 생산수량으로는 정확한 생산실적을 가늠하기가 어렵습니다. (3) 생산설비의 현황 등 당사는 2008년말 언양, 양산에 있는 공장과 부산에 있던 본사를 양산시 41,000평 부지를 매입하여 통합하였습니다. 12.5Ton 전기로 2대를 보유한 주물공장과 대형 선반 등을 보유한 가공 공장이 가동되고 있습니다. 또한 공장 준공시 곧바로 추가증설이 가능하도록 설계를 하였으며, 41,000평중 약 20,000평은 추가 공장 준공 가능한 부지입니다. 보고서 제출일 현재 당사 보유 토지 134,881㎡ 중 59,378㎡에 대한 부동산 매도 계약을 체결하였으며 이와 관련된 내용은 [Ⅱ.사업의 내용 - 6. 주요계약 및 연구개발활동 - 가. 경영상의 주요 계약 등] 을 참고하시기 바랍니다. 4. (제조서비스업)매출 및 수주상황 가. 매출에 관한 사항 당사의 주된 매출은 실린더라이너 제작 판매이며 매출유형으로 구분하면 당사가 주물소재를 직접 생산한 후 가공하여 판매하는 주문생산방식과 외부에서 구입하여 가공 후 판매하는 도급방식, 발주처에서 제공하는 소재를 가공하여 가공료만 받는 사급방식으로 나뉘어 집니다. (단위:백만원) 매출유형 제39기 기말 제38기 기말 제37기 기말 제품 수출 내수 합계 임가공 수출 내수 합계 합계 수출 내수 합계 (1) 판매경로 당사의 판매경로는 국내 및 해외 모두 당사의 영업팀이 고객과 직접 접촉하여 계약하고 납품하는 직접판매방식을 채택하고 있으며 주문생산에 의해 판매되고 있습니다. 따라서 당사는 중개상, 대리점, 판매전문자회사 등의 제도를 채택하고 있지 않습니다. (2) 판매전략 실린더라이너는 제품의
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품질이 판매에 지대한 영향을 미치는 바, 소재공장의 가동으로 소재에서부터 품질을 차별화 하며, 소재 생산에서부터 가공 검사까지 일괄생산체제를 구축하여 원가절감 등으로 최고의 품질을 최적의 가격에 납품하기 위해 노력하고 있습니다. ① 엔진생산업체, 엔진메이커 등 기존 고객과의 유대강화 기존 고객과의 거래관계를 더욱 발전시키고, 협조체제를 강화하여 상호 경쟁력을 더욱 높임으로서 최종소비자인 선박회사로부터 신조선 수주를 이끌어 내면, 신조선 프로젝트 물량뿐만 아니라 향후 발생할 교체용 물량까지 증가할 것이므로 유대관계를 더욱 공고히 하도록 노력하고 있습니다. ② 교체용 판매 확대 및 선박회사 판매촉진활동 강화 신조타입의 수주가 감소할 경우 긴급하게 발생하는 교체용 수요에 대하여 신속히 공급할 수 있는 생산공정을 구축하기 위하여 생산공정시스템을 지속적으로 개선하고 있습니다. 또한 당사 제품의 품질우수성을 지속적으로 홍보하고 국내외 선사와의 협력 강화를 통하여 교체용 실린더라이너 시장 점유율을 늘려나가고 있습니다. ③ 주요거래선 주요 매출처는 2022년 기말 실린더라이너 매출기준으로 현대중공업그룹 36.5%, HSD엔진 28.3%, MAN 10.2 %, WARTSILA 1.0%, 귀우물산 8.8%, STX중공업 6.0%, 기타매출처 9.2%입니다. 나. 수주 현황 (단위 : EA, 백만원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 실린더라이너 합 계 - 당사의 수주총액 및 수주잔고는 보고서일 현재 고객으로부터 최초 수주일자로부터 현재까지 고객의 납품 요청일이 도래하지 않은 수주잔액의 총액을 기재하였습니다.- 기납품액은 주문제작방식으로 전체 수주총액 중 기납품된 제품과 고객의 요청에 의하여 당사가 보관중인 제품이 혼재되어 있어 따로 기재하지 않았습니다. 5. (제조서비스업)위험관리 및 파생거래 가. 주요 시장 위험 (1) 영업적 측면 당사의 수출물량 결제대금은 유로화, 달러, 엔화, 위안화로 수금하고 있습니다. 수출품의결제대금은 제품의 납기부터 평균 60일 이내에 이루어지고 있으며, 수금된 외화는 단시일내에 원화로 환전하고 있어, 별도의 환헷지는 하고 있지 않습니다. (2) 영업외 측면 당사는 현재 위치하고 있는 공장부지의 매입대금은 금융권으로부터 차입하고 있으며, 환율의 변동에 따른 손익의 영향은 없습니다. 나. 주요 위험 관리 당사의 주요 위험 관리의 일반적 전략 및 위험관리방법에 대한 사항은 사항-3.연결재무제표 주석 54. 위험관리 및 5.재무제표 주석 35. 위험관리의 개요>에서 상세한 내용을 기재하였으니 참조하시기 바랍니다. 6. (제조서비스업)주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 [부동산 매도계약의 체결 Ⅰ] 1. 계약의 상대방 : A사 2. 계약의 목적 및 내용 ① 목적 : 여유부지 매각을 통한 유동성 확보 ② 목적물 : 당사 보유 토지 134,881㎡ 중 32,477㎡ (부속건물 포함) 3. 계약체결시기 및 계약기간 ① 체결일 : 2022년 07월 28일 ② 기간 : 체결일로부터 8개월이 도래하는 날 또는 당사자간 달리 서면으로 합의한 날 4. 계약금액 및 대금수수방법 ① 계약금액 : 42,060 백만원 ② 계약금 : 계약 체결일에 계약금액의 10% ③ 잔금 : 계약 종료일에 계약금액의 90% 5. 기타 - 해당 부동산 매도계약에 따른 계약금은 체결일에 수령하였습니다. 잔금은 계약기간 종료일에 수령 예정입니다. - 계약 상대방 및 세부내용은 영업비밀유지 조항에 따라 별도로 기재하지 않습니다. [부동산 매도계약의 체결 Ⅱ] 1. 계약의 상대방 : [B사] 2. 계약의 목적 및 내용 ① 목적 : 여유부지 매각을 통한 유동성 확보 ② 목적물 : 당사 보유 토지 134,881㎡ 중 26,901㎡ (부속건물 포함) 3. 계약체결시기 및 계약기간 ① 체결일 : 2022년 07월 28일 ② 기간 : 체결일로부터 8개월이 도래하는 날 또는 당사자간 달리 서면으로 합의한 날 4. 계약금액 및 대금수수방법 ① 계약금액 : 30,042 백만원 ② 계약금 : 계약 체결일에
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계약금액의 10% ③ 잔금 : 계약 종료일에 계약금액의 90% 5. 기타 - 해당 부동산 매도계약에 따른 계약금은 체결일에 수령하였습니다. 잔금은 계약기간 종료일에 수령 예정입니다. - 계약 상대방 및 세부내용은 영업비밀유지 조항에 따라 별도로 기재하지 않습니다. 나. 연구개발 활동 1) 연구개발활동의 개요 당사는 기존 생산제품의 경우 설비의 자체 개발, 절삭가공 TOOL의 신규개발 등을 통하여 가공면의 품질개선, 긴급수요에 대응한 납기 단축 등을 시도하고 있습니다. 또한 2008년 차세대 주물소재개발을 시작하였으며 2011년 개발을 완료하였습니다. 당사는 가공시간 단축, 주물소재개발 등의 지속적인 연구개발을 통하여 제2의 도약기를 준비하고 있습니다. 2) 연구개발 담당조직 기존 가공공장의 기술개발실이 있으며, 차세대 주물소재 개발을 위한 연구소도 공장내에 별도로 설치 운영중에 있습니다. 기술개발실에서는 제품의 가공과 관련된 연구를 지속적으로 진행하고 있으며, 주물소재 연구소에서는 금형소재 캐스팅 개발과 관련한 실험 등을 진행하고 있습니다. 모든 기술개발은 당사의 대표이사가 직접 지휘하고 있습니다 연구소 조직도..jpg 연구소 조직도 3) 연구개발 비용 회사의 연구개발비용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 제39기 기말 제38기 기말 제37기 기말 비고 자산처리(무형자산) 비용처리 제조원가 판매비와 관리비 합 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] * 주) 인건비는 제외하였습니다. 4) 연구개발 실적 당사의 3년간 주요 연구개발실적은 아래와 같습니다. 2009년 과제명 Casting 소재 연구기관 자체개발 연구기간 2008년 6월 ~ 2009년 12월 연구결과 및기대효과 실린더라이너용 캐스팅의 자체개발을 통해 원가절감을 도모하고 우수한 품질의 캐스팅 확보로 주물단계에서부터 품질의 차별화 2011년~12년 과제명 금형주조법을 이용한 내경 460mm 이상 실린더라이너 생산기술 개발 연구기관 (재)한국조선기자재연구원, (주)케이프 연구기간 2009년 4월 ~ 2012년 3월 연구결과및기대효과 - 연구개발 성과1) 기존 사형소재와 비교하여 기계적 성질은 대동소이함.2) 현미경 조직의 비교에서는 압도적으로 미세하고 균질한 분포3) 연구과정에서 '범용해석 프로그램을 이용한 실린더라이너 응고해석 특성 연구' 논문 발표4) 세계일류 기술력 인정 계기 마련, 추가적 기술 협력 체계 구축5) 주물산업의 문제점으로 지적되어온 대기환경오염에 대해서 환경부 대기관리과의 견학 의뢰 요청(신규 법 개정시 활용 모델)6) 금형소재의 기술개발로 사형소재의 질적 향상과 영업이익이 높은 교체시장의 확대로 수출 및 매출액 증가 기대 7. (제조서비스업)기타 참고사항 주물사업의 경우 미세분진 등의 발생 소지가 있어 대기환경보전법에 의해 분진배출허용기준을 정하고 있습니다. 대기환경보전법상의 허용기준은 용해로의 경우 15mg, 그밖의 배출물은 100mg이내에서 허용하고 있으나, 당사는 최고의 집진시설을 설치하여 대기환경보전법보다 엄격한 자체기준을 정하여 용해로 10mg, 그 밖의 배출물 50mg이내로 분진을 관리하고 있습니다. 1. (금융업)사업의 개요 가. 사업의 현황 1) 산업의 특성 금융투자업은 증권의 발행 등을 통해 자금 수요자인 기업과 공급자인 투자자를 연결하여수요자에게는 원활한 자금조달을 가능케 하고, 공급자에게는 수익에 대한 자산증식의 기회를 제공하며 사회적으로는 자원의 효율적 배분기능을 수행하고 있습니다. 또한, 금융투자업은 정치, 경제, 사회 등 다양한 분야의 국내환경과 선진 해외시장에 민감하게 반응하며, 실물 경기에 비해 선행하는 등의 특성을 지닌 산업입니다. 금융투자업의 사업부분은 크게 위탁매매, 자산관리, IB, Trading 등으로 구성되어있으며 과거 몇년간 업권 내 구조조정이 지속적으로 진행되고 있음에도 아직까지 경쟁강도가 높 은 시장입니다. 최근 규제완화 추세로 은행, 보험, 증권회사간 경쟁이 심화되고 있으며 증권업 대형화 추세로 증자 및 M 활발히 발생하고 있습니다. 초대형증권사 육성전략,
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중소기업 특화금융투자회사 선정 등으로 현재는 산업 전반적으로 IB/PF 부문에 집중하고 있습니다. 2) 산업의 성장성 (단위 : Pt, 조원) 구분 코스피 코스닥 시가총액 *출처 : KRX 주식통계**시가총액 = 코스피 + 코스닥 3) 경기변동성 일반적으로 주식시장은 경기변동에 따른 상관관계가 매우 높은 시장으로 금융투자업은 경기변동에 따라 수익에 큰 영향을 받습니다. 4) 경쟁요소 금융투자업은 다수의 경쟁회사가 참여하는 완전경쟁시장의 특성을 지니고 있으며, 현재 소수의 대형사와 다수의 중소형사로 편제된 시장형태를 보이고 있습니다. 자본시장법 시행이후 은행, 보험사의 겸업이 확대되고 증권업, 선물업, 자산운용업간 업 무가 유사해지면서 경쟁이 심화되고 있으며 감독기관의 금융업경쟁력 강화 방안에 의해 한계기업 퇴출, 특화기업 생존의 금융환경이 조성될 것으로 예상됩니다. 현재 금융투자업의 주요 경쟁요인은 거래비용과 관련한 수수료율, 다양한 금융상품 제공 여부, 차별화된 고객 서비스, 브로커리지 이외의 안정화된 수익원 확보, 그리고 자본력, 리스크관리 능력 등이 있습니다. 나. 회사의 현황 1) 영업개황 당사의 주요 수익원으로는 IB/PF 업무에 기반한 수수료 수익, 법인 대상의 중개 수익, 주식 및 채권 트레이딩 수익 등이 있습니다. 전세계적인 인플레이션 현상과 이에 따른 금리 인상 및 경기침체 우려로 글로벌 경제의 불확실성이 증가하고 있습니다. 이에 당사는 철저한 리스크관리를 통하여 시장 변동성확 대에 대응하고 있습니다. 2) 시장점유율 (단위 : 백만원, %) 구분 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 영업수익 수수료수익 유가증권평가 및 처분이익 파생상품관련이익 이자수익 및 기타 * 별도재무제표 기준** 분기별 점유율은 기재하지 않음 3) 회사의 장단점 및 경쟁우위를 위한 주요 수단 회사는 중소형사로서 신속한 의사결정을 바탕으로 주력사업 육성에 집중하면서 IB영역의영업을 적극적으로 확대하고 있으며, 경영효율화를 통한 수익성 확보를 지속하고 있습니다. 또한 체계적인 리스크관리를 통해 불안정한 금융상황에 효과적으로 대응하고 있습니다. 다. 향후 추진하려는 신규사업 현재 추진하고 있는 신규 사업은 없습니다. 2. (금융업)영업의 현황 가. 영업의 현황 공시서류작성기준일 현재 회사의 영업현황은 다음과 같습니다. (1) 종류별 영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 FY2022 FY2021 FY2020 1.수수료수익 2.금융수익 3.당기손익-공정가치측정유가증권매매이익 4.당기손익-공정가치측정유가증권평가이익 5.매도유가증권평가이익 6.파생결합증권거래 및 평가이익 7.파생상품거래 및 평가이익 8.외환거래이익 9.기타 영 업 수 익 합 계 * 연결재무제표 기준 (2) 자금조달 및 운용실적 1) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 FY2022 FY2021 FY2020 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 예수부채 투자자예수금 기타 차입부채 차입금 발행어음(CP) RP매도 매도증권 파생상품 사채 기타 확정급여부채 기타 합 계 * 별도재무제표 기준 2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 FY2022 FY2021 FY2020 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현,예금 현금 및 현금성 자산 예치금 유가증권 당기손익-공정가치측정 유가증권 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분법적용투자주식 파생상품 대출채권 당기손익 공정가치측정 대출채권 신용공여금 RP매수 대여금 기타 유형자산 기 타 합 계 * 별도재무제표 기준 나. 영업 종류별 현황 공시서류작성기준일 현재 회사의 영업 종류별 현황은 다음과 같습니다. (1) 유가증권 자기매매업무 1) 종류별 유가증권 내역 (단위 : 백만원) 구 분 FY2022 FY2021 FY2020 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 주 식 채 권 어 음 외화증권 선물 매 수 매 도 옵션 매 수 매 도 파생결합증권 기 타 합 계 * 별도재무제표 기준 2) 유가증권 운용내역 가) 주 식 (단위 :
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백만원) 구 분 FY2022 FY2021 FY2020 처분차익(손) 평가차익(손) 배당금수익 합 계 * 별도재무제표 기준 나) 채 권 (단위 : 백만원) 구 분 FY2022 FY2021 FY2020 처분 ·상환차익(손) 평가차익(손) 이자수익 합 계 * 별도재무제표 기준 다) 외화증권 (단위 : 백만원) 구 분 FY2022 FY2021 FY2020 처분차익(손) 평가차익(손) 배당금 ·이자수익 합 계 * 별도재무제표 기준 라) 파생상품 운용수지 ◆ 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구 분 FY2022 FY2021 FY2020 매매차익(차손) 평가차익(차손) 합 계 * 별도재무제표 기준 ◆ 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구 분 FY2022 FY2021 FY2020 매매차익(차손) 평가손익(차손) 합 계 * 별도재무제표 기준 ◆ 파생결합증권거래 (단위 : 백만원) 구 분 FY2022 FY2021 FY2020 처분차익(차손) 평가차익(차손) 상환차익(차손) 합 계 * 별도재무제표 기준 ◆ 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구 분 FY2022 FY2021 FY2020 매매차익(차손) 평가차익(차손) 합 계 * 별도재무제표 기준 (2) 위탁매매업무 1) 예수금 및 매매거래 실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2022 FY2021 FY2020 장내 장내 장내 예 수 금 위탁자 장내파생상품 기타 거래실적 주 식 채 권 어 음 외화증권 선 물 옵 션 신종증권 기 타 합 계 수 수 료 주 식 채 권 어 음 외화증권 선 물 옵 션 신종증권 기 타 합 계 * 별도재무제표 기준 2) 위탁매매 업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 FY2022 FY2021 FY2020 수탁수수료 매매수수료 수 지 차 익 * 별도재무제표 기준 (3) 유가증권 인수업무 1) 유가증권 인수실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2022 FY2021 FY2020 주관사실적 인수실적 인수수수료 주관사실적 인수실적 인수수수료 주관사실적 인수실적 인수수수료 기업공개 주 식 국공채·특수채 회사채 외화증권 기 타 합 계 * 별도재무제표 기준 2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 FY2022 FY2021 FY2020 인수수수료 수수료비용 수지차익 * 별도재무제표 기준 (4) 신용공여업무 구분 한도 이율 (2022.12.31 기준) 잔액(2022.12.31기준) 자기 신용 NICE신용점수별1억~10억원 기간별 연 6.5% ~ 8.0%(30일미만 6.5%, 30일이상 8.0%,소급법적용) 0원 대주 0원 유통 신용 자기신용과 동일 자기신용과 동일 대주 경험별 3천만원~1억원 상동 0원 담보대출 NICE신용점수별1억~10억원(매도대출,수익증권대출 기본한도 각1억원) - 증권(주식/채권)담보대출 :고객등급별 연 8% ~ 9%- 매도증권담보대출 : 연 8%- 수익증권담보대출 : 연 9% (5) 환매조건부채권 매매업무 (단위 : 백만원) 구 분 FY2022 FY2021 FY2020 잔고 조건부매도 (대기관 RP) 조건부매수 거래금액 조건부매도 (대기관 RP) 조건부매수 * 별도재무제표 기준 (6) 부수업무 1) 양도성정기예금증서의 매매 및 매매의 중개업무 (단위 : 백만원) 구 분 FY2022 FY2021 FY2020 CD매매차익(차손) * 별도재무제표 기준 2) 기업어음증권의 매매 및 매매의 중개업무 (단위 : 백만원) 구 분 FY2022 FY2021 FY2020 CP매매차익(차손) * 별도재무제표 기준 3) 부동산 임대업무 (단위 : 백만원) 구 분 FY2022 FY2021 FY2020 임대보증금 수입임대료 4) 기업의 경영, 구조조정 및 금융에 대한 상담 또는 조력업무 (단위 : 백만원) 구 분 FY2022 FY2021 FY2020 구조조정 및 금융자문수수료 * 별도재무제표 기준 (7) 주요 상품 및 서비스 공시서류제출일 현재 회사가 제공하는 주요 상품 및 서비스의 내용은 다음과 같습니다. 1) 주요 상품 주요상품 특징 MMF 저축기간 및 금액, 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로운 수시 입출금식 상품 RP 기간별로 약정한 금리를 지급하는 확정금리상품으로 당사가
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재 매입을 보장하는 안정적인 상품 주식형 펀드 주가상승에 따른 자본이득을 얻기 위해 국내외주식 및 주식관련 파생상품에 60%이상 투자하여 위험을감수하며 고수익을 추구하는 펀드 혼합형 펀드 채권에 투자하여 안정적인 이자소득을 추구하는 동시에 일정부분 주식에 투자하여 보유주식의 가격상승에 따른 자본이득을 추구하는 펀드 채권형 펀드 투자신탁에 주식을 편입하지 않고, 자산의 60%이상을 채권, 유동성 자산 및 채권관련 파생상품에 주로투자하여 이자소득과 이자율 변동에 따른 자본 이득을 동시에 추구, 여유 자금을 안정적으로 운용하고자 하거나 주식시장 변동에 의한 위험을 회피하고자 하는 투자자에게 적합한 상품 해외투자펀드 주가상승에 따른 자본이득을 얻기 위해 해외주식 및 주식관련 파생상품에 투자하는 펀드, 원금 손실의 가능성을 인지하고 여유자금의 일부를 공격적으로 투자를 하고자 할 때 효과적이며 위험을 감수하더라도 높은 수익률을 기대하는 투자자에게 적합한 상품 국공채 정부가 원리금을 보장하여 최고수준의 안정성을 보유한 상품으로 유동성이 높아 환금성이 뛰어남 회사채 기업이 발행하는 채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기 시에 상환하는 상품 CP 단기 고정금리 상품으로 선이자를 지급하여 실수익률이 높은 상품 전자단기사채 만기 1년 미만의 단기자금을 종이가 아닌 전자로 발행, 유통하는 상품 CMA(RP형) 계좌 내 현금이 자동으로 RP에 투자되는 고금리 상품으로 계좌 하나로 펀드, 주식투자는 물론 급여이체 및 수시입출금, 각종 대금결제 서비스가 가능 2) 주요 서비스 주요서비스 특 징 우수고객서비스 우수고객에 대한 차별화된 서비스로 이체, 제증명발급, 공모주청약, 재발급수수료 면제 및 대출금리우대서비스 등 다양한 서비스 제공 홈페이지 서비스 온라인으로 각종 주문 및 잔고확인, 이체 및 대체, 청약, 제 정보수정, 각종 증명서 발급신청 및 수수료, 예탁금이용료, 신용대출 조건 확인 등 고객이 직접 빠르고 간편하게 이용할 수 있는 서비스 고객지원센터 업무 안내 및 매매주문, 이체/대체, 홈트레이딩에 대한 종합지원서비스를 신속하게 처리 안내 해 주는 서비스 케이프오르다CMA서비스 급여이체, 자동재투자, 카드결제, 보험료/통신료 자동납부 등이 가능한 서비스 CMS 및 정기자동대체 서비스 고객이 지정한 날짜에 약정한 금액을 타 금융기관에서 당사계좌로 이체입금 또는 당사계좌에서 당사계좌로 대체출금 하는 서비스 SMS서비스 미수내역, 권리, 주식체결통보, 펀드평가금액 발송 여부 등 기타 관련정보를 고객의 등록된 핸드폰번호으로 문자 전송하여 통보해 주는 서비스 신용공여 서비스 신용거래융자, 증권담보대출, 매도증권담보대출, 수익증권담보대출 등 자금을 대출 해 주는 서비스 은행제휴계좌개설 서비스 영업점을 방문하지 않고 전국의 제휴은행(우리, 농협,신한, 하나, 국민,새마을금고,외환,SC,기업은행)의 영업점을 통하여 증권계좌를 개설하는 서비스 소액지급결제 서비스 금융결제원과 직접 지급결제관련 서비스(CMS, 전자금융)가 계약되어 증권회사 계좌번호로 CMS 이체 및 인터넷뱅킹 처리, 수표조회 등이 가능한 서비스 ARS서비스 고객이 직접 전화로 주문,시세,체결정보,잔고조회 등 계좌정보,이체/대체,청약,사고등록 등을 안내에 따라 선택하여 각 종 서비스를 이용 할 수 있는 자동응답(안내)서비스 비대면계좌개설 서비스 영업점 혹은 제휴은행 방문을 하지 않고 본인 명의 스마트폰으로 신분증 촬영과 타기관 소액이체를 통해 비대면 실명인증을 완료하여 온라인에서 증권계좌를 개설하는 서비스 3. (금융업)파생상품거래 현황 공시서류작성기준일 현재 보유 중인 파생상품 거래현황은 다음과 같습니다. 가. 기초자산별 파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 기타 계 거 래목 적 위험회피 매매목적 거 래장 소 장내거래 장외거래 거 래형 태 선 도 선 물 스 왑 옵 션 * 별도재무제표 기준 나. 신용파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 기 타 (합성CDO) 계 *
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별도재무제표 기준 다. 신용파생상품 상세명세 (단위 : 억원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산 (준거자산) * 별도재무제표 기준 라. 신용파생상품 손실발생 예측관련 상황 - 해당사항 없음 4. (금융업)영업설비 공시서류작성기준일 현재 보유 중인 영업설비 현황은 다음과 같습니다. 가. 점포현황 지 역 지 점 명 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울 본점,영업부 합 계 주) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함됨 나. 영업설비 등 현황 (단위 : 원) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 비 고 다. 지점의 신설 및 중요 시설의 확충 계획 - 해당사항 없음 5. (금융업)재무건전성 등 기타 참고사항 가. 수수료 현황 1) 오프라인 매매 수수료 시 장 영업점,콜센터 비 고 유가증권시장 상장주권, 코스닥증권시장 상장주권, 상장된 출자증권, 신주인수권증서, 수익증권, 신주인수권증권, ELW, ETF/ETN코넥스시장 상장주권 ■ 50만원 미만 : 0.50% ■ 50만원~1천만원 미만 : 0.45%+1,500원 ■ 1천만원~5천만원 미만 : 0.43%+5,000원 ■ 5천만원~2억원 미만 : 0.41%+15,000원 ■ 2억원~5억원 미만 : 0.38%+75,000원 ■ 5억원 이상 : 0.33%+325,000원 ■ 매매약정 금액기준 ■ 오르다마스터즈 가입고객 동일 적용 KOSPI200선물 주식선물, 섹터지수선물,코스닥150선물 ■ 5억원 미만 : 0.043% ■ 5억원~10억원 미만 : 0.038%+25,000원 ■ 10억원~20억원 미만 : 0.033%+75,000원 ■ 20억원~50억원 미만 : 0.028%+175,000원 ■ 50억원 이상 : 0.023%+425,000원 KOSPI200옵션(위클리옵션 포함) ■ 옵션 가격 0.42pt미만 - 약정 1천만원 미만 1.187346%+(계약수×13원) - 약정 1천만원 이상 0.987346%+20,000원+(계약수×13원) ■ 옵션 가격 0.42pt이상 ~ 2.47pt미만 - 약정 1천만원 미만 1.2% - 약정 1천만원 이상 1.0% + 20,000원 ■ 옵션 가격 2.47pt이상 - 약정 1천만원 미만 1.187346%+(계약수×78원) - 약정1천만원 이상0.987346%+20,000원+(계약수×78원) 미니KOSPI200옵션 ■ 옵션 가격 0.48pt미만 - 약정 1천만원 미만 1.187346%+(계약수×3원) - 약정 1천만원 이상 0.987346%+20,000원+(계약수×5원) ■ 옵션 가격 0.48pt이상 ~ 2.53pt미만 - 약정 1천만원 미만 1.2% - 약정 1천만원 이상 1.0% + 20,000원 ■ 옵션 가격 2.53pt이상 - 약정 1천만원 미만 1.187346%+(계약수×16원) - 약정1천만원 이상0.987346%+20,000원+(계약수×16원) 개별주식옵션 ■ 옵션 가격 4,000원 미만 - 약정 1천만원 미만 1.187346%+(계약수×5원) - 약정 1천만원 이상 0.987346%+20,000원+(계약수×5원) ■ 옵션 가격 4,000원 이상 ~ 16,000원 미만 - 약정 1천만원 미만 1.2% - 약정 1천만원 이상 1.0% + 20,000원 ■ 옵션 가격 16.000원 이상 - 약정 1천만원 미만 1.187346%+(계약수×20원) - 약정1천만원 이상0.987346%+20,000원+(계약수×20원) 소액채권 ■ 0.6% 상장채권 (기타 신종사채 포함) ※ 장내매매에 한함 ■ 1년 미만 : 0.1% ■ 1년~2년 미만 : 0.2% ■ 2년 이상 : 0.3% 외화주식 및 예탁증서 금리 선물 3년 국채선물 8,000원 (만기결제 8,000원) ■ 1계약 기준 5년 국채선물 8,000원 (만기결제 8,000원) 10년 국채선물 8,000원 (만기결제 8,000원) 통안증권선물 8,000원 (만기결제 8,000원) 통화 선물 USD 선물 1,600원 (만기결제 1,800원) YEN 선물 1,600원 (만기결제 1,800원) EUR 선물 1,600원 (만기결제 1,800원) USD 옵션 1,000원
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(만기결제 1,200원) 2) 온라인 매매수수료 ① 영업점계좌 시 장 HTS, 홈페이지 비 고 영업점 계좌 유가증권시장 상장주권, 코스닥증권시장 상장주권, 상장된 출자증권, 프리보드 지정증권 신주인수권증서, 수익증권, 신주인수권증권, ELW, ETF/ ETN ■ 50만원 미만 : 0.50% ■ 50만원~1백만원 미만 : 0.20%+1,500원 ■ 1백만원~1천만원 미만 : 0.15%+1,500원 ■ 1천만원~3천만원 미만 : 0.13%+1,500원 ■ 3천만원~1억원 미만 : 0.10%+1,500원 ■ 1억원~2억원 미만 : 0.09% ■ 2억원 이상 : 0.08% ■ 매매 약정 금액 기준 KOSPI200선물 미니KOSPI200선물 ■ 거래금액에 상관없이 0.0018% ■ 매매 약정 금액 기준 코스닥150선물 ■ 거래금액에 상관없이 0.005% 섹터지수선물 ■ 거래금액에 상관없이 0.005% 개별주식선물 ■ 거래금액에 상관없이 0.009% CME 연계 KOSPI200선물 ■ 거래금액에 상관없이 0.0019% KOSPI200옵션 (위클리옵션 포함) ■ 옵션 가격 0.42pt미만 : 0.047346%+(계약수×13원) ■ 옵션 가격 0.42pt이상 ~ 2.47pt미만 : 0.06% ■ 옵션 가격 2.47pt이상 : 0.047346%+(계약수×78원) 미니KOSPI200옵션 ■ 옵션 가격 0.48pt미만 : 0.047346%+(계약수×3원) ■ 옵션 가격 0.48pt이상 ~ 2.53pt미만 : 0.06% ■ 옵션 가격 2.53pt이상 : 0.047346%+(계약수×16원) 개별주식옵션 ■ 옵션 가격 4,000원 미만 : 0.047346%+(계약수×5원)■ 옵션 가격 4,000원 이상 ~ 16,000원 미만 : 0.06%■ 옵션 가격 16.000원 이상 : 0.047346%+(계약수×20원) 상장채권 (기타 신종사채 포함) ※ 장내매매에 한함 ■ 1년 미만 : 0.1% ■ 1년~2년 미만 : 0.2% ■ 2년 이상 : 0.3% 외화주식 및 예탁증서 금리 선물 3년 국채선물 5,000원 (만기결제 8,000원) ■1계약 기준 5년 국채선물 5,000원 (만기결제 8,000원) 10년 국채선물 5,000원 (만기결제 8,000원) 통안증권선물 5,000원 (만기결제 8,000원) 통화 선물 USD 선물 1,000원 (만기결제 1,800원) YEN 선물 1,000원 (만기결제 1,800원) EUR 선물 1,000원 (만기결제 1,800원) USD 옵션 거래금액의 0.50% (만기결제 1,200원) ② 은행지점 계좌/온라인지점 계좌 시 장 HTS, 홈페이지 비 고 은행지점 계좌 유가증권시장 상장주권, 코스닥증권시장 상장주권, 상장된 출자증권, 프리보드 지정증권 신주인수권증서, 수익증권, 신주인수권증권, ELW, ETF/ETN, 코넥스시장 상장주권 ■ 고객등급 : 크리스탈 이상 0.015% ■ 매매 약정 금액 기준 ■ 고객등급 : 실버등급 - 50만원 미만 :0.015% + 500원 - 50만원 이상 : 0.015% ■ 온라인지점 비대면 개설 계좌 0.015% KOSPI200선물 미니KOSPI200선물 ■ 거래금액에 상관없이 0.0018% ■ 매매 약정 금액 기준 코스닥150선물 ■ 거래금액에 상관없이 0.005% 섹터지수선물 ■ 거래금액에 상관없이 0.005% 개별주식선물 ■ 거래금액에 상관없이 0.009% CME 연계 KOSPI200선물 ■ 거래금액에 상관없이 0.0019% KOSPI200옵션 (위클리옵션 포함) ■ 옵션 가격 0.42pt미만 : 0.047346%+(계약수×13원) ■ 옵션 가격 0.42pt이상 ~ 2.47pt미만 : 0.06% ■ 옵션 가격2.47pt이상: 0.047346%+(계약수×78원) 미니KOSPI200옵션 ■ 옵션 가격 0.48pt미만 : 0.047346%+(계약수×3원) ■ 옵션 가격 0.48pt이상 ~ 2.53pt미만 : 0.06% ■ 옵션 가격2.53pt이상: 0.047346%+(계약수×16원) 개별주식옵션 ■ 옵션 가격 4,000원 미만 : 0.047346%+(계약수×5원)■ 옵션 가격
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4,000원 이상 ~ 16,000원 미만 : 0.06%■ 옵션 가격 16.000원 이상 : 0.047346%+(계약수×20원) 상장채권 (기타 신종사채 포함) ※ 장내매매에 한함 ■ 1년 미만 : 0.1% ■ 1년~2년 미만 : 0.2% ■ 2년 이상 : 0.3% 외화주식 및 예탁증서 금리 선물 3년 국채선물 5,000원 (만기결제 8,000원) ■1계약 기준 5년 국채선물 5,000원 (만기결제 8,000원) 10년 국채선물 5,000원 (만기결제 8,000원) 통안증권선물 5,000원 (만기결제 8,000원) 통화 선물 USD 선물 1,000원 (만기결제 1,800원) YEN 선물 1,000원 (만기결제 1,800원) EUR 선물 1,000원 (만기결제 1,800원) USD 옵션 거래금액의 0.50% (만기결제 1,200원) ③ 오르다마스터즈 시 장 HTS, 홈페이지 비 고 유가증권시장 상장주권, 코스닥증권시장 상장주권, 상장된 출자증권, 신주인수권증서, 수익증권, 신주인수권증권, ELW, ETF/ETN ■ 거래금액에 상관없이 0.15% KOSPI200선물 미니KOSPI200선물 ■ 거래금액에 상관없이 0.0018% 코스닥150선물 ■ 거래금액에 상관없이 0.005% 섹터지수선물 ■ 거래금액에 상관없이 0.005% 개별주식선물 ■ 거래금액에 상관없이 0.009% CME 연계 KOSPI200선물 ■ 거래금액에 상관없이 0.0019% KOSPI200옵션(위클리옵션 포함) ■ 옵션 가격 0.42pt미만 : 0.047346%+(계약수×13원) ■ 옵션 가격 0.42pt이상 ~ 2.47pt미만 : 0.06% ■ 옵션 가격 2.47pt이상 : 0.047346%+(계약수×78원) 미니KOSPI200 옵션 ■ 옵션 가격 0.48pt미만 : 0.047346%+(계약수×3원) ■ 옵션 가격 0.48pt이상 ~ 2.53pt미만 : 0.06% ■ 옵션 가격 2.53pt이상 : 0.047346%+(계약수×16원) 개별주식옵션 ■ 옵션 가격 4,000원 미만 : 0.047346%+(계약수×5원) ■ 옵션 가격 4,000원 이상 ~ 16,000원 미만 : 0.06% ■ 옵션 가격 16.000원 이상 : 0.047346%+(계약수×20원) 상장채권 (기타 신종사채 포함) ※ 장내매매에 한함 ■ 1년 미만 : 0.1% ■ 1년~2년 미만 : 0.2% ■ 2년 이상 : 0.3% 외화주식 및 예탁증서 ■ 10억 미만 : 0.5% 금리 선물 3년 국채선물 5,000원 (만기결제 8,000원) ■ 1계약 기준 5년 국채선물 5,000원 (만기결제 8,000원) 10년 국채선물 5,000원 (만기결제 8,000원) 통안증권선물 5,000원 (만기결제 8,000원) 통화 선물 USD 선물 1,000원 (만기결제 1,800원) YEN 선물 1,000원 (만기결제 1,800원) EUR 선물 1,000원 (만기결제 1,800원) USD 옵션 거래금액의 0.50% (만기결제 1,200원) 3) ARS 매매수수료율 구 분 수수료율 유가증권 시장 상장주권,코스닥증권시장 상장 주권ETF/ETN, 코넥스시장 상장주권 거래금액에 상관없이 0.15% 4) 모바일(스마트폰, 테블릿PC) 구 분 영업점 계좌 은행지점/온라인지점 계좌1) 비고 유가증권 시장 상장주권,코스닥증권시장 상장 주권, ETF/ETN, 코넥스시장 상장주권 고객등급:크리스탈 이상■ 0.015% 아이폰, 갤럭시등 스마트폰 및 아이패드, 갤럭시탭 등 테블렛pc 고객등급 : 실버등급■ 50만원 미만 : 0.015% + 500원 ■ 50만원 이상: 0.015% ■온라인지점 비대면 개설 계좌 0.015% KOSPI200지수선물미니KOSPI200지수선물 ■ 0.0018% 코스닥150 선물 ■ 0.005% 섹터지수선물 ■ 0.005% 개별주식선물 ■ 0.009% KOSPI200지수옵션(위클리옵션 포함) ■ 옵션 가격 0.42pt미만 : 0.047346%+(계약수×13원) ■ 옵션 가격 0.42pt이상 ~ 2.47pt미만 : 0.06% ■ 옵션 가격 2.47pt이상 : 0.047346%+(계약수×78원)
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미니KOSPI200지수옵션 ■ 옵션 가격 0.48pt미만 : 0.047346%+(계약수×3원) ■ 옵션 가격 0.48pt이상 ~ 2.53pt미만 : 0.06% ■ 옵션 가격 2.53pt이상 : 0.047346%+(계약수×16원) 개별주식옵션 ■ 옵션 가격 4,000원 미만 : 0.047346%+(계약수×5원) ■ 옵션 가격 4,000원 이상 ~ 16,000원 미만 : 0.06% ■ 옵션 가격 16.000원 이상 : 0.047346%+(계약수×20원) 5) 기타 구 분 수수료율 장외 단주거래 ■ 거래금액에 상관없이 0.40% 기타 사항 ■ 증권선물거래소 유가증권시장업무규정에서 정하는 프로그램매매 및 시간외바스켓매매에 의한 상장주권 매매 : 0.24% 나. 자본적정성 및 재무건전성 1) 순자본비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 FY2022 FY2021 FY2020 영업용순자본 총 위 험 액 영업용순자본비율 주1) 연결기준, 순자본비율 = (영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본(474억) × 100 2) 자산부채비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 FY2022 FY2021 FY2020 실질자산(A) 실질부채(B) 자산부채비율(A/B) ※ 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)
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II. 이익잉여금처분액 이익준비금 배당금 III. 차기이월미처분이익잉여금 (3) 당기와 전기 중 주주총회승인을 위해 제안된 배당금은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 배당 받을 주식수 주당 배당금 100원 총배당금액 21. 차입금 (1) 당기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 비유동 유동 비유동 유동 장기차입금 : 원화장기차입금 단기차입금 : 원화단기차입금 합 계 (2) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 상환일정 및 계약상 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 당기말 이자율 만기 당기말 전기말 운영자금대출 IBK기업은행 2024년 2025년 우리은행 2023년 KDB산업은행 2024년 소 계 차감 : 유동성장기차입금 합 계 (3) 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 당기말 이자율 만기 당기말 전기말 운영자금대출 IBK기업은행 2023년 경남은행 2023년 시설자금대출 경남은행 2023년 운영자금대출 우리은행 KDB산업은행 2023년 2023년 합 계 (4) 담보제공자산당사는 당기말 현재 당사 차입금에 대하여 본사 토지, 건물, 기계장치 및 매각예정비유동자산을 담보로 제공하고 있습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 담보권자 장부가액 담보설정금액 차입금액 종류 토지,건물,기계장치,매각예정비유동자산 IBK기업은행 운영자금대출 경남은행 시설자금대출 운영자금대출 우리은행 운영자금대출 KDB산업은행 운영자금대출 합계 22. 순확정급여부채 (1) 확정기여제도당기와 전기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 각각 206,707천원및 210,415천원 입니다. (2) 확정급여제도 당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. (1) 당기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 당기근무원가 이자원가 기대수익 합계 (2) 당기말과 전기말 현재 순확정급여부채로 인식된 금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산의 공정가치 합계 (3) 당기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초금액 당기근무원가 이자원가 재측정요소 지급액 기말금액 (4) 당기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초금액 사외적립자산의 기대수익 재측정요소 사외적립자산 납입액 지급액 기말금액 (5) 당기와 전기 중 기타포괄손익으로 인식된 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 법인세 차감전 재측정요소 법인세효과 법인세 차감후 재측정요소 (6) 당기말과 전기말 현재 재측정요소의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 경험조정에 의한 차이 가정변경에 의한 차이 : 인구통계학적 가정변경에 의한 차이 재무적 가정변경에 의한 차이 사외적립자산 수익에 대한 손실 합계 (7) 당기말과 전기말 현재 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. (단위: %) 구분 당기말 전기말 할인율 미래임금상승률 당사가 확정급여부채의 현재가치계산을 위하여 사용한 할인율은 보고기간말 현재 확정급여부채의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 우량회사채의 시장수익률을 참조하여 결정되었습니다. (8) 당기말 현재 주요 추정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석결과는 다음과같습니다. 구분 주요 가정의 변동 부채금액의 변동 할인율 1% 감소 1% 증가 임금상승률 1% 감소 1% 증가 23. 매입채무및기타채무 당기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 비유동 유동 비유동 유동 매입채무 미지급금 예수금 미지급비용 임대보증금 합 계 24. 기타부채 당기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과
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같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 비유동 유동 비유동 유동 이연수익 선수금(*) 합 계 (*) 당기 중 당사의 토지 및 건물(구축물 포함) 매각계약에 따른 계약금 선수령액 7,184,843천원이 포함되어 있습니다(주석 15 참조). 25. 우발채무와 약정사항 (1) 당사는 HSD엔진(주)에 계약이행보증 및 사급자재 지급보증을 위하여 수표 1매를 견질로 제공하고 있습니다. (2) 당기말 현재 당사의 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계류법원 원 고 피 고 사건내용 소송금액 진행사항 당사가 피고인 소송사건 울산지방법원 주식회사 케이에이치아이 주식회사 케이프 임시주주총회(2021년 4월)결의 취소 1심 진행중 부산고등법원 김동휘 주식회사 케이프 감사지위확인 2심 진행중 당사가 원고인 소송사건 서울중앙지방법원 주식회사 케이프 칸서스자산운용 외 소송비용확정 1심 진행중 당기말 현재 상기 소송사건의 최종 결과를 예측할 수 없습니다.(3) 당사는 서울보증보험(주)에 인허가 등과 관련하여 143백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. (4) 당기말 현재 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 내 용 약정한도액 실행액 IBK기업은행 운영자금대출 경남은행 시설자금대출 경남은행 운영자금대출 우리은행 운영자금대출 KDB산업은행 운영자금대출 합 계 26. 매출액과 매출원가 당기와 전기의 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 매출액: 제 품 임가공 상 품 임 대 기 타 매출액 합계 매출원가: 제 품 임가공 상 품 매출원가 합계 27. 판매비와관리비 당기와 전기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 지급수수료 접대비 수출입제비용 대손상각비(환입) 감가상각비 기타 합 계 28. 기타수익 및 기타비용 당기와 전기의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기타수익: 외환차익 외화환산이익 유형자산처분이익 정부보조금수익 잡이익 지분법이익 소 계 기타비용: 외환차손 외화환산손실 유형자산처분손실 기타대손상각비 지분법손실 투자부동산평가손실 잡손실 소 계 29. 비용의 성격별 분류 당기와 전기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 재고자산의 변동 원재료 및 상품 매입액 종업원급여 감가상각비 전력비 소모품비 기타비용 합 계 30. 금융손익 (1) 당기와 전기의 금융손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 금융수익: 이자수익 외환차익 소 계 금융원가: 이자비용 외환차손 외화환산손실 당기손익인식금융자산평가손실 소 계 (2) 당기와 전기의 금융상품의 범주별 금융손익의 내역은 다음과 같습니다.ⓛ 당기 (단위: 천원) 구 분 당기손익공정가치 측정금융자산 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 이자수익 외환차익 이자비용 외환차손 외화환산손실 당기손익인식금융자산평가손실 합 계 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 당기손익공정가치 측정금융자산 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 이자수익 외환차익 이자비용 외환차손 당기손익인식금융자산평가손실 합 계 31. 법인세비용 (1) 당기와 전기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 당기법인세부담액 당기손익에 대한 당기법인세 법인세환급액 일시적차이의 변동으로 인한 이연법인세 자본에 직접 반영된 법인세비용(수익) 법인세비용 (2) 당기와 전기 중 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내역 당기 전기 재측정요소 토지재평가 합 계 (3) 당기와 전기 중 법인세비용과 회계이익과의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 세부담액 조정사항: -비공제비용 -비과세수익 -이연법인세를 인식하지 않은 일시적 차이 -법인세환급액 -세액공제 -기타(세율변동효과 및 세율차이) 법인세비용 평균유효세율 (4) 당기말과
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전기말 현재 이연법인세자산(부채)는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 차감할(가산할)일시적차이 이연법인세자산(부채) 차감할(가산할)일시적차이 이연법인세자산(부채) 미수수익 대손충당금 재고자산 감가상각비 당기손익인식금융자산 확정급여채무 사외적립자산 건설중인자산 자산재평가차익 종속기업투자주식 투자부동산 기타 소계 이연법인세자산 미인식금액(*) 합계 (*) 당기말과 전기말 현재 실현가능성이 없어 이연법인세를 인식하지 아니한 일시적차이의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 종속기업투자주식 32. 주당손익 (1) 기본주당이익(손실)당기와 전기의 기본주당이익(손실)의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 보통주 당기순이익(손실) 가중평균유통보통주식수(*) 기본주당이익(손실) (*) 당기와 전기 중 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 주) 구 분 유통주식수 일수 가중평균사외유통주식수 기초발행보통주식수(2022.01.01) 자기주식(2022.09.05) 자기주식(2022.09.06) 자기주식(2022.09.07) 자기주식(2022.09.08) 자기주식(2022.09.13) 자기주식(2022.09.14) 자기주식(2022.09.15) 자기주식(2022.09.16) 자기주식(2022.09.20) 자기주식(2022.09.21) 자기주식(2022.09.23) 자기주식(2022.09.26) 자기주식(2022.09.27) 자기주식(2022.09.28) 자기주식(2022.09.29) 자기주식(2022.09.30) 자기주식(2022.10.04) 자기주식(2022.10.05) 자기주식(2022.10.06) 자기주식(2022.10.07) 자기주식(2022.11.11) 자기주식(2022.11.14) 자기주식(2022.11.15) 자기주식(2022.11.16) 자기주식(2022.11.17) 자기주식(2022.11.18) 자기주식(2022.11.21) 자기주식(2022.11.22) 자기주식(2022.11.23) 자기주식(2022.11.24) 자기주식(2022.11.25) 자기주식(2022.11.28) 자기주식(2022.11.29) 자기주식(2022.11.30) 자기주식(2022.12.01) 자기주식(2022.12.02) 자기주식(2022.12.05) 자기주식(2022.12.06) 자기주식(2022.12.07) 자기주식(2022.12.08) 자기주식(2022.12.09) 자기주식(2022.12.12) 자기주식(2022.12.13) 자기주식(2022.12.14) 자기주식(2022.12.15) 자기주식(2022.12.16) 합 계 (÷) 가중평균사외유통보통주식수 ② 전기 (단위: 주) 구분 유통주식수 일수 가중평균유통주식수 기초발행보통주식수(2021.1.1) 전환권행사(2021.1.21) 합 계 (÷) 가중평균유통보통주식수 (2) 희석주당이익1) 당기 중 잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.2) 전기의 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 전기 보통주 당기순이익 전환사채의 이자 희석주당이익 계산에 사용된 순이익 가중평균유통보통주식수(*) 희석주당이익 (*) 전기 중 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 유통주식수 보통주 기본주당이익 산출에 사용된 가중평균보통주식수 희석성 잠재적 보통주 전환사채 보통주 희석주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수 33. 특수관계자 (1) 당기말 현재 당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 회 사 명 지배회사 특수관계 구분 케이프인베스트먼트(주) (주)케이프 종속회사 이니티움2013사모투자전문회사 케이프인베스트먼트(주) 종속회사 (주)이니티움앤코리츠 이니티움2013사모투자전문회사 종속회사 이니티움2016(주) 케이프인베스트먼트(주) 종속회사 (주)케이프투자증권 이니티움2016(주) 종속회사 케이프프리즘레드사모투자신탁 (주)케이프투자증권 종속회사 케이프코스닥벤처 전문사모투자신탁 (주)케이프투자증권 종속회사 플랫폼
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스마트벤처 전문투자형사모투자신탁 제5호 (주)케이프투자증권 종속회사 케이프제일호이차전지신기술투자조합 (주)케이프투자증권 종속회사 케이프코넥스하이일드일반사모투자신탁 (주)케이프투자증권 종속회사 (2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 당기말 전기말 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 종속기업 케이프투자증권(주) 종속기업 케이프인베스트먼트(주) (3) 당기와 전기 중 특수관계자간 자금대여거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회 사 명 당기 전기 자금회수(대여) 이자수익 자금회수(대여) 이자수익 종속기업 케이프인베스트먼트㈜ (4) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회 사 명 당기말 전기말 대여금 미수수익 매출채권 대여금 미수수익 매출채권 종속기업 케이프인베스트먼트㈜ (5) 전기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회 사 명 거래내역 전기 종속기업 케이프인베스트먼트㈜ 지분 취득 (6) 당기와 전기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 단기급여 퇴직급여 합계 34. 현금흐름표 (1) 당기와 전기의 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 당기순이익(손실) 조정항목 : 법인세비용 이자비용 이자수익 외화환산손실 유형자산처분손실 감가상각비 재고자산평가손실(환입) (매출원가) 투자부동산평가손실 대손상각비(환입) 기타대손상각비 지분법손실 당기손익인식금융자산평가손실 기타장기종업원급여 퇴직급여 외화환산이익 유형자산처분이익 정부보조금수익 지분법이익 소모품비 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : 재고자산의 증가 매출채권의 감소(증가) 미수금의 감소 선급금의 감소(증가) 기타보증금의 감소 당기법인세자산의 증가 선급비용의 감소 퇴직금의 지급 사외적립자산의 감소(증가) 이연수익의 증가 매입채무의 증가(감소) 미지급금의 감소 예수금의 증가 미지급비용의 증가 선수금의 증가(감소) 합계 (2) 당사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름표를 간접법으로 작성하였으며, 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 건설중인자산의 본계정 대체 장기차입금의 유동성 대체 전환사채의 전환 대여금의 유동성 대체 유형자산의 매각예정비유동자산 대체 투자부동산의 매각예정비유동자산 대체 투자부동산의 유형자산 대체 유형자산 취득과 관련된 미지급금의 증가 (3) 재무활동에서 발생한 부채의 당기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 구 분 기 초 이자비용 현금흐름 비현금 변동 기 말 차입금 임대보증금 합 계 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기 초 이자비용 현금흐름 비현금 변동 기 말 차입금 임대보증금 합 계 35. 위험관리 (1) 위험관리의 개요 당사는 금융상품을 운용함에 따라 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 및 기타 가격위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 상기 위험에 대한 당사의 노출정도 및 이와 관련하여 당사가 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법 등에 대한 질적 공시사항과 양적 공시사항을 포함하고 있습니다. (2) 위험관리 개념체계 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 재무담당이사가 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있으며 영업과 관련한금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. (3) 주가변동위험당사는 전략적 목적 등으로 상장 및 비상장주식에 투자하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 출자지분의 시장가치는 각각 1,500천원입니다. 당기말과 전기말 현재 지분증권의 주가가 약 1% 증가 및 감소할 경우 당기와 전기 총포괄손익의 변동금액은 각각 15천원입니다. (4) 신용위험당사의 금융자산 중 지분상품을 제외한 금융자산은 신용위험에 노출되어
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있습니다.신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권에서 발생합니다. ① 매출채권및기타채권당사는 신규거래처와 계약시 선수금을 수취하여 위험관리를 하고 있으며 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타요소들을 고려하여 신용을 평가하고 있습니다. 당사의 대손위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장단기매출채권및기타채권 ② 기타자산현금, 단기예금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (5) 유동성위험 당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다. 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. ① 당기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월이내 6~12개월 1~2년 2~5년 5년 이상 장기차입금 단기차입금 매입채무및기타채무 합 계 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. ② 전기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월이내 6~12개월 1~2년 2~5년 5년 이상 장기차입금 단기차입금 매입채무및기타채무 합 계 (6) 환위험 ① 환위험에 대한 노출 당기말과 전기말 현재 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 USD EUR CNY USD EUR CNY 매출채권 미수금 합 계 당기말과 전기말 현재 적용된 환율은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 USD EUR CNY ② 민감도분석 당기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동하는 경우 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 USD EUR CNY (7) 이자율위험 ① 당기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 변동금리부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 금융자산 금융부채 합 계 ② 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 변동금리부 차입금 및 예금으로 1년간 발생하는 이자수익과 이자비용의 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 이자수익 이자비용 (8) 자본관리 당사의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있으며, 자본관리의 일환으로 안정적인 배당을 시행하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 당기말과 전기말 현재 당사의 순부채와 자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 부채비율 6. 배당에 관한 사항 가. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제39기 제38기 제37기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 우선주 보통주 주식배당수익률(%)
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우선주 보통주 주당 현금배당금(원) 우선주 보통주 주당 주식배당(주) 우선주 보통주 주1) 현금배당금총액 : [발행주식수 × 1주당 현금배당금]주2) 현금배당성향(%) : [현금배당총액 / 당기순이익(연결재무제표상 지배기업소유주 지분 기준 당기순이익)*100]주3) 현금배당수익률(%) : [1주당 현금배당금 / 배당 기준일로부터 과거 1주일간 종가의평균]주4) 보고서 제출일 현재 주당 현금배당금은 제39기 정기주주총회의 안건으로 1주당 100원의 배당금을 지급하는 1안과 1주당 200원의 배당금을 지급하는 2안이 상정되어 있습니다. 배당금과 관련된 사항은 제39기 정기주주총회의 결과에 따라 달라질 수 있으며, 23.03.29(수) 정기주주총회에서 변동사항이 있을 시 해당 보고서는 정정할 예정입니다. 나. 배당에 관한 사항 당사는 명문화된 배당 정책은 별도로 존재하지 않지만, 미래 사업확장을 위한 투자수요, 경기하강을 대비한 적정수준의 현금확보및 운영자금, 과거 배당실적, 매 회계연도 영업실적, 동종업계 배당상황을 포함한 제반 경제사회적 요소를 감안하여 배당규모를 결정하고 있습니다.당사는 주주이익 확대와 주주의 권리보장을 위해 적절한 수준의 배당을 유지 또는 영업실적 개선에 따라 확대하는 방향으로 배당 계획을 수립하고 있습니다. 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 유상증자(주주배정) 보통주 유상증자(일반공모) 보통주 유상증자(제3자배정) 보통주 유상증자(주주우선공모) 보통주 무상증자 보통주 신주인수권행사 보통주 무상증자 보통주 신주인수권행사 보통주 전환권행사 보통주 전환권행사 보통주 전환권행사 보통주 전환권행사 보통주 전환권행사 보통주 전환권행사 보통주 전환권행사 보통주 전환권행사 보통주 전환권행사 보통주 전환권행사 보통주 전환권행사 보통주 전환권행사 보통주 전환권행사 보통주 전환권행사 보통주 전환권행사 보통주 전환권행사 보통주 전환권행사 보통주 전환권행사 보통주 전환권행사 보통주 전환권행사 보통주 나. 미상환 전환사채 발행현황 - 해당사항 없습니다. 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 - 해당사항 없습니다. 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 - 해당사항 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 가.채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)케이프 회사채 사모 전액상환 유안타증권 (주)케이프 회사채 사모 전액상환 (주)케이프 회사채 사모 전액상환 이니티움2016 주식회사 회사채 사모 전액상환 유안타증권 합 계 나. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 다. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 라. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 마. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하
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5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 바. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 사. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 - 해당사항 없습니다. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 - 해당사항 없습니다 나. 사모자금의 사용내역 - 해당사항 없습니다. 다. 미사용자금의 운용내역 - 해당사항 없습니다 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의 사항 - 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항" 중 '3. 연결재무제표 주석 및 '5. 별도 재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다. 나. 최근 3 사업연도 대손충당금 설정 현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위: 천원) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 제39기 기말 장기매출채권 및 기타채권 매출채권 및 기타채권 합계 제38기 기말 장기매출채권 및 기타채권 매출채권 및 기타채권 합계 제37기 기말 장기매출채권 및 기타채권 매출채권 및 기타채권 합계 *) 대손충당금 현황은 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다. (2) 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구분 제39기 기말 제38기 기말 제37기 기말 1. 기초 대손충당금 잔액 2. 순대손처리액(①-②±③) ① 대손처리액 (상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액 합계 (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정목적 매출채권을 포함한 전체 채권에 대한 연령분석 관리를 통하여 채권의 부실화를 방지하고, 적절하게 재무제표에 반영하는데 목적이 있습니다(4) 매출채권 관련 대손충당금 설정방법 대여금및수취채권에 대한 손상차손금액을 산정하기 위해 현재 채권의 연령, 과거 대손경험 및 기타 경제ㆍ산업환경요인들을 고려하여 대손발생액을 추정하고 있습니다.(5) 매출채권 및 수취채권의 연령분석은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 제39기 기말 제38기 기말 제37기 기말 만기미도래 만기경과 미손상금액 만기경과 손상금액 90일 이내 90일 ~ 180일 365일 이상 합계 다. 재고자산 현황 (1) 재고자산의 사업부문별 보유 현황 ( 단위: 천원) 사업부문 계정과목 제39기 기말 제38기 기말 제37기 기말 실린더라이너 상품 제품 재공품 원재료 소계 사업부문별 합계 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계 ÷ 기말자산총계 ×100] 재고자산회전율(회수)[연환산매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] * 투자부문은 따로 재고자산을 보유하고 있지 않아 기재를 생략 하였습니다. (2) 재고자산의 실사내용 ① 당사는 년 1회 12월말 기준으로 재고조사를 실시하고 있습니다. ② 실사일자 : 매년 12월말 회계부서 및 생산관리부서의 입회 하에 전수조사 또는 샘플링 조사 ③ 장기체화 재고 등 현황 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 대차대조표가액을 결정하고 있으며, 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상품 제품 재공품 원재료 합계 제39기 기말 취득원가 평가충당금 장부금액 제38기 기말 취득원가 평가충당금 장부금액 제37기 기말 취득원가 평가충당금 장부금액 라. 수주계약 현황 - 해당사항 없습니다 마. 공정가치 평가 내역 - 당사의 공정가치 평가 내역에 관한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항" 중 '3. 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. 바. 기업인수목적회사의 재무규제 및 비용 등 - 해당사항 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 및 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명 될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제치 결과 간에 중요한 차이를 초래 할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트 할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사의 22년 개별 실적은 자산 2,849억원, 부채 932억원, 자본 1,917억원이며, 매출액 589억원, 영업이익 97억원, 당기순손실 3억원의 실적으로 마감하였습니다. 세부적으로는 25%의 매출액 신장을 달성하여 영업이익은 지난해 대비 48억원 증가한 96억원의 놀라운 실적을 달성하였으나 주요 종속회사인 케이프투자증권의 업황부진에 따라 대규모 지분법손실 평가액이 반영됨에 따라 당기순이익은 큰 폭으로감소였습니다. 당초 22년도는 21년 선박 발주량이 이래적으로 많았던 만큼 22년에는 다소 선박 발주량이 감소할 것으로 예측되었고, 실제 선박 수주량은 감소하였으나 신조선가가 오름에 따라 당사의 실린더라이너의 가격 경쟁력도 높일수 있었습니다. 또한 LNG, LPG,탱커, 컨테이너선 등 다양한 선박의 엔진수요가 뒷받침해주면서 최근 10년이내 최대 매출액을 달성할 수 있었던 원동력이 되었고 이를 바탕으로 높은 영업이익을 달성할 수 있었습니다. 이에 반해 케이프투자증권은 글로벌 인플레이션 장기화 및 미국 연준의 통화긴축 기조 지속 등으로 주가가 급락한 이후 부동산 경기도 둔화되면서 경영환경이 크게 악화되었습니다. 더욱이 22년 하반기부터 불거진 채권시장 리스크는 일부 증권사의 유동성 위기를 가져왔습니다. 22년은 대내외 경제와 금융시장 불안이 지속 됨에 따라 무엇보다 손익보다는 유동성이 더 중요한 시기로 판단하여 리스크 관리를 최우선으로 불안정한 금융상황에 효과적으로 대응하고자 하였으나, 당사 역시 손익 감소가 불가피해지면서 세전이익 12.7억원을 기록하였습니다. 당사는 23년도에도 당사는 높은 기술력을 바탕으로 고객들의 니즈를 충족하며 실린더라이너 업계의 선도업체로서 그 위상을 높일 수 있도록 최선을 다하도록 할 것이며, 전 세계적인 인플레이션과 금리 상승세가 안정되는 등 금융시장이 회복세로 전환된다면 케이프투자증권 역시 경영여건 또한 개선되면서 안정적인 수익을 통하여 이전의 위상을 찾을 수 있을것으로 기대하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적가. 연결 재무상태 및 영업실적(1) 연결 재무상태 (단위: %, 천원) 구 분 제39기 기말(2022.12.31현재) 제38기 기말(2021.12.31현재) 증감액 증감율 [비유동자산] ㆍ유형자산 ㆍ투자부동산 ㆍ무형자산 ㆍ관계기업투자 ㆍ기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 ㆍ장기금융예치금 ㆍ장기매출채권및기타채권 [유동자산] ㆍ재고자산 ㆍ매출채권및기타채권 ㆍ당기손익-공정가치측정 금융자산 ㆍ단기금융예치금 ㆍ현금및현금성자산 ㆍ당기법인세자산 ㆍ기타유동자산 ㆍ매각예정비유동자산 [증권업자산] ㆍ현금및예치금 ㆍ당기손익-공정가치측정 금융자산 ㆍ매도가능금융자산 ㆍ관계기업투자 ㆍ대출채권 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ이연법인세자산 ㆍ당기법인세자산 ㆍ기타자산 자산총계 [유동부채]
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[비유동부채] [증권업부채] 부채총계 [지배회사의 소유지분] ㆍ자본금 ㆍ주식발행초과금 ㆍ기타자본 ㆍ적립금 ㆍ미처분이익잉여금 [비지배지분] 자본총계 연결에포함된자회사수 가. 자산 제39기 연결회사의 자산은 2조 2,329억원으로 전기 대비 1,157억원(↑5.2%) 증가하였습니다. 세부적으로는 비증권업의 비유동자산 482억 감소, 유동자산 586억원 증가, 증권업 자산 1,053억원이 증가하였습니다. 비증권업의 경우 토지 및 투자부동산 매각예정에 따른 계정대체로 비유동자산과 유동자산의 계정대체로 인한 증감이 반영되었고, 이 외에 재고자산 및 매출채권의 증가 그리고 부동산 매각 계약금의 수령에 따른 단기금융예치금 및 현금 및 현금성자산의 증가가 주된 요인으로 판단됩니다. 그리고 증권업 자산의 경우 현금및예치금과 당기손익-공정가치측정 금융자산이 증가하였고 이연법인세 자산 및 당기 법인세 자산과 관련한 법인세자산 항목의 증가가 주된 요인으로 판단됩니다. 나. 부채 제39기 연결회사의 부채는 2조 923 억원으로 전기 대비 1,260억원(↑6.4%) 증가하였습니다. 세부적으로는 비증권업의 비유동부채 839억원 증가, 유동부채 780억원 감소, 증권업부채 1,201억원이 증가하였습니다. 비증권업의 비유동부채는 장기차입금의 차입에 따른 증가 주된 요인이며, 유동부채는 유동성장기차입금의 만기상환으로 인한 감소 그리고 이연법인세 부채 및 당기 법인세 부채의 증가가 요인으로 판단됩니다. 증권업부채의 경우 예수부채가 483억원 감소, 차입부채가 169억원 감소한 반면 당기손익-공정가치측정금융부채가2,205억원 증가한 것이 가장 큰 요인으로 판단됩니다. 다. 자본 제39기 연결회사의 자본은 2,365억원으로 전기 대비 103억원(↓4.2%) 감소하였습니다. 세부적으로는 자기주식 매입으로 기타자본 60억원 감소하였으며, 22년 당기순이익이 반영됨에 따라 미처분이익잉여금도 28억원이 감소하였습니다. (2) 연결 영업실적 (단위: %, 천원) 구 분 증감액 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융원가 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 제39기 연결회사의 영업실적 중 매출액은 전기대비 1,820억원(↑42.6%) 증가한 6,097억원이고, 영업이익은 전기대비 450억원(↓95.0%) 감소한 24억원이며, 당기순이익은 전기대비 364억원(↓101.5%) 감소하여 당기순손실 5억원입니다. 이는 매출원가 증가에 따른 영향이 가장 크며, 사업부문별로는 비증권업의 매출원가는 전기대비 70.4억원(↑18.7%), 증권업의 매출원가는 전기대비 2,388억원(↑96.9%)이 증가하였으며, 이에 따라 영업이익과 당기순손실도 큰 폭으로 증가되었습니다. 나 주요 자회사의 재무상태 및 영업실적1) 실린더라이너 제조업- (주)케이프(1) 개별 재무상태 (단위:%, 천원) 구 분 제39기 기말(2022.12.31 현재) 제38기 기말(2021.12.31 현재) 증감액 증감율 [비유동자산] ㆍ유형자산 ㆍ투자부동산 ㆍ무형자산 ㆍ지분법적용투자주식 ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산 ㆍ장기금융예치금 ㆍ장기매출채권및기타채권 [유동자산] ㆍ재고자산 ㆍ매출채권및기타채권 ㆍ단기금융예치금 ㆍ현금및현금성자산 ㆍ기타유동자산 ㆍ매각예정비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [주식발행초과금] [기타자본] [적립금] [미처분이익잉여금] 자본총계 가. 자산 제39기 (주)케이프의 자산은 2,849억원으로 전기 대비 681억원(↑2.4%) 증가하였습니다. 유동자산은 607억원(↑184.9%) 증가하였습니다. 이 중 토지 및 투자부동산을 매각예정비유동자산으로 분류하여 479억원이 증가하였고, 기말 재고자산의 20억 증가로 인한 효과가 주된 요인으로 판단됩니다. 그 외 비유동자산은 539억원(↓22.0%) 감소, 투자부동산은 28.8억원(↓100.0%)감소 하였으며. 비유동자산의 경우 당기 중에 발생한 매각예정비유동자산으로 분류함에 따라 주로 감소하였으며, 유형자산의 경우 당기 중에 발생한 자산의 취득 및 처분과
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감가상각비를 포함하고 반영된 금액입니다. 나. 부채 제39기 (주)케이프의 부채는 932억원으로 전기 대비 149억원(↑19.0%) 증가하였습니다. 유동부채는 42억원(↑7.2%) 증가, 비유동부채는 107억원(↑53.7%) 증가 하였습니다. 이는 장기차입금 및 단기차입금의 증가 및 유동성 대체 금액이 포함되어 있으며, 단기적인 매입채무 및 기타채무의 증가에 따른 영향으로 판단됩니다. 다. 자본 제39기 (주)케이프의 자본은 1,917억원으로 전기 대비 81억원(↓4.0%) 감소하였습니다. 이는 자기주식 매수에 따른 60억과 22년 당기순이익의 반영에 따른 미처분이익잉여금 33억원의 감소가 포함되어 있습니다. (2) 개별 영업실적 (단위: %, 천원) 구 분 증감액 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융원가 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 제39기 (주)케이프의 영업실적 중 매출액은 전기대비 119억원(↑25.5%) 증가한 589억원이고, 영업이익은 전기대비 49억원(↑52.8%) 증가한 143억원, 당기순이익은 전기대비 277억원(↓101.0%) 감소한 당기순손실 2.6억원을 달성하였습니다. 이는 지난해부터 이어져 온 조선업의 수주량 증가와 교체수요 증가로 인해 매출액이 증가하여 영업이익이 큰 폭으로 증가하였습니다. 그러나 증권업 불황에 따른 케이프투자증권의 지분법손실이 큰 폭으로 증가하여 기타비용이 75억원(↑548.1%) 증가하였고 이로 인해 당기순손실 2.6억원을 달성하게 되었습니다. 2) 금융 투자업- 케이프투자증권(주) 가. 자산 (단위 : 백만원) 구분 제15기 제14기 제13기 1. 현금 및 예치금 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4. 관계기업투자 5. 대출채권 6. 유형자산 7. 무형자산 8. 당기법인세자산 9. 이연법인세자산 10. 기타자산 자산총계 ※ 연결기준 회사의 총 자산은 2조 514억원에서 2조 940억원으로 약 426억 증가하였는데 당기손익-공정가치측정금융자산이 525억 증가함에 따른 것입니다. (단위 : 백만원) 구분 제15기 제14기 제13기 1. 예수부채 2. 당기손익-공정가치측정금융부채 3. 차입부채 4. 확정급여부채 5. 충당부채 6. 이연법인세부채 7. 당기법인세부채 8. 기타부채 부채총계 ※ 연결기준 회사의 총 부채는 전기 1조 7,797억원에서 1조 8,358억원으로 561억 증가하였는데 이는 예수부채 483억 감소, 당기손익-공정가치측정금융부채가 2,185억 증가, 법인세관련 부채 71억 감소, 기타부채 905억 감소한 것에 기인합니다. 다. 자본 (단위 : 백만원) 구분 제15기 제14기 제13기 1. 자본금 2. 자본조정 3. 기타포괄손익누계액 4. 이익잉여금 5. 비지배지분 자본총계 ※ 연결기준 회사의 총 자본은 2,717억원에서 2,583억원으로 약 134억 감소하였는데 이는 이익잉여금이 약 132억 감소한 것이 주요 원인입니다. 라. 영업실적 (단위 : 백만원) 구분 제15기 제14기 제13기 1. 영업수익 2. 영업비용 3. 영업이익 4. 영업외손익 5. 법인세비용 6. 당기순이익 ※ 연결기준 2022 회계년도 세전이익은 -36.4억, 당기순이익은 -45.9억을 기록 하였습니다. 당사의 주요 손익현황을 살펴보면 영업이익은 전기대비 108.89% 감소하여 -44억을, 당기순이익은 110.87% 감소한 422억을 기록하였습니다. 영업이익의 감소는 금리 상승 등 시장변동성 증가에 따른 이익 감소가 주요 원인입니다. 4. 신규사업 - 해당사항 없습니다. 5. 중단사업 - 해당사항 없습니다. 6. 조직변경 당사는 아래의 표와 같이 구성되어 있습니다. 당기에 조직변경, 사업부문의 재조직, 종업원의 조기 퇴사 등(이하 '경영합리화'라 한다.) 을 실행하지 않았습니다. 또한 보고서 제출일 현재 경영합리화를 위한 계획은 가지고 있지 않으며, 이로 인한 재무상태 및 영업실적에 미치는 영향은 없으며, 관련된 비용 지출도 없습니다. 22년 케이프 조직도_22.12.31