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변경사항 2021년 4월 23일 제정된 K-IFRS 제1117호 '보험계약'은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 동 기준서는 현행 K-IFRS 제1104호 '보험계약'을대체할 예정입니다.K-IFRS 제1117호의 주요 특징은 보험부채의 현행가치 측정, 발생주의에 따른 보험수익 인식, 보험손익과 투자손익의 구분표시 등입니다. 즉, 현행 K-IFRS 제1104호에서는 과거 정보(보험판매시점의 금리 등)를 이용하여 보험부채를 측정하고, 연결회사가 보험료를 수취하면 수취한 보험료를 그대로 현금주의에 따라 보험수익으로 인식하며 보험손익과 투자손익 간 구분표시 의무가 없었습니다. 반면, K-IFRS 제1117호에서는 현재시점(보고시점)의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 현행가치로 보험부채를 측정하고, 보험수익은 매 회계연도별로 보험회사가 계약자에게 제공한 서비스를 반영하여 발생주의에 따라 수익을 인식하며 보험손익과 투자손익을 구분표시하게 됩니다.보험회사가 K-IFRS 제1117호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 것으로 예상되는 부분은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 향후 추가적인 분석결과에 따라 변경될 수 있습니다.(보험부채 등의 평가)K-IFRS 제1117호에 따르면, 보험회사는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채 등을 측정합니다.구체적으로, 보험회사는 유사한 위험에 노출되어 있고 함께 관리되는 계약으로 구성된 보험계약 포트폴리오를 식별한 후 동 포트폴리오 내에서 수익성이 유사한 계약 등으로 보험계약집합을 구분합니다. 이후 보험계약집합은 미래현금흐름에 대한 추정치(보험계약대출 관련 현금흐름 포함, 화폐의 시간가치 등 반영), 위험조정, 보험계약마진의 합계로 측정됩니다. K-IFRS 제1117호 도입에 따라 보험계약마진 계정이 새로 도입되는데, 이는 미래에 보험계약서비스를 제공함에 따라 인식하게 될 미실현이익을 의미합니다.한편, 재보험계약은 재보험회사가 다른 보험회사가 발행한 원수 보험계약 등에서 발생하는 보험금 등을 보상하기 위해 발행한 보험계약을 의미하며, 출재된 보험계약집합도 보험계약집합에 대한 미래현금흐름의 현재가치를 추정할 때에는 원수보험계약집합과 일관된 가정을 적용합니다.(재무성과의 인식 및 측정)K-IFRS 제1117호에 따르면, 보험수익은 매 회계연도별로 보험회사가 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의에 따라 인식하며, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약ㆍ만기환급금등)는 보험수익에서 제외합니다. 또한, 보험손익과 투자손익을 구분표시함에 따라 정보이용자는 손익의 원천을 확인할 수 있습니다.또한, 보험회사는 보험계약집합 관련 화폐의 시간가치와 금융위험 및 이들의 변동효과를 보험금융손익에 포함하며, 해당 기간의 보험금융손익을 당기손익과 기타포괄손익으로 구분할지에 대한 회계정책을 선택하여야 합니다.(보험계약의 전환 관련 회계정책)K-IFRS 제1117호 경과규정에 의하면, 보험회사는 전환일(2022.1.1., 최초 적용일 직전 연차보고기간의 기초시점) 전 발생된 보험계약집합에 대해 완전소급법, 수정소급법 또는 공정가치법을 적용하여 기존 원가 기준 평가액을 현행가치 평가액으로 조정하여야 합니다.원칙적으로 보험회사는 전환일 이전에도 K-IFRS 제1117호를 계속 적용해 온 것처럼 보험계약집합을 식별ㆍ인식ㆍ측정(완전소급법)하여야 하지만, 동 방법이 실무적으로 불가능한 경우 수정소급법 또는 공정가치법 중 하나의 방법을 선택하여 적용할 수있습니다. 다만, 일정 요건을 충족하는 직접참가특성이 있는 보험계약집합의 경우 완전소급법 적용이 가능하더라도 공정가치법을 적용할 수 있습니다.한편, 수정소급법은 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 사용하여 완전소급법과 매우 근접한 결과를 얻기 위한 방법이며, 공정가치법은 K-IFRS 제1113호 '공정가치
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측정'에 따른 공정가치 평가액 등을 활용하여보험계약집합을 평가하는 방법입니다. 공정가치법 적용 시 잔여보장부채에 대한 보험계약마진 등은 전환일의 보험계약집합 공정가치와 이행현금흐름의 차이로 산정합니다. 나. 도입준비상황연결회사는 K-IFRS 제1117호 도입 준비를 위해 2018년 1월부터 4명으로 구성된 별도의 도입추진팀을 구성 및 운영하여 왔습니다. 2018년 5월 회계법인, 계리법인 등에 결산시스템 구축을 위한 용역을 의뢰하였으며, 2021년 5월 회계 결산시스템의 구축을 완료하였습니다. 2022년 12월말 현재 시스템을 시범 운영하며 정합성 검증을 하고있으며, 2022년 말까지 지속적으로 시스템을 고도화하였습니다. 또한, K-IFRS 제1117호 관련 사내 교육과정을 진행하여, 회계,계리,상품 관련 임직원을 대상으로 교육을실시하였으며, 심화 교육과정을 마련할 예정입니다. 한편 2022년 중 이사회 및 경영진에 도입준비상황 등을 12회 보고하였습니다. 구체적인 도입 준비상황 및 향후 추진계획은 다음과 같습니다. 주요활동 준비상황 향후 추진계획 도입추진팀 구성 - 18년 1월 IFRS17 도입추진팀 구성(현재 총 16명 전담인력) - 도입추진팀 지속운영- 전담인력 보강 결산시스템 구축 - 18년 5월 시스템 구축 용역의뢰- 21년 5월 결산 시스템 개발 완료, 시범 운영중- 22년 병행결산 진행중 - 23년 병행결산- 내부회계관리제도 구축 임직원 교육 - 실무자 교육과정 마련 및 실시 - 교육과정 증설 경영진 보고 - 시스템 구축, 재무영향 등 보고 - 병행결산 관련 제반사항 보고 다. 재무영향평가K-IFRS 제1117호 시행으로 부채의 평가방법, 수익인식방법 등이 변경됨에 따라 2023년 재무제표의 경우 재무수치 변동성이 발생할 것으로 예상됩니다.① 재무상태표, 손익계산서 등 수치 변동K-IFRS 제1117호를 적용할 경우 2022.12.31. 기준 자산, 부채, 자본은 각각 18,436,861백만원, 17,922,430백만원, 514,431백만원, 당기손익과 총포괄손익은 각각 (-)205,075백만원, (-)744,877백만원으로 예상됩니다. 이는 K-IFRS 제1104호 대비 자산, 부채는 각각 514,270백만원, 695,546백만원 감소, 자본은 181,276백만원 증가한 수치이며, 당기손익은 235,156백만원 감소, 총포괄손익은 480,868백만원 증가한 수치입니다.동 분석결과는 향후 이용할 수 있는 추가정보 및 경제상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.재무상태표 (단위 : 백만원) 계정과목 계정과목 증감 (B-A) 자산총계 자산총계 금융자산 금융자산 재보험자산 재보험계약자산 기타자산 기타자산 부채총계 부채총계 보험계약부채 보험계약부채 투자계약부채 투자계약부채 기타부채 기타부채 자본총계 자본총계 포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 계정과목 계정과목 증감 (B-A) 영업수익 보험수익 보험료수익 예상보험금 및 사업비 투자수익 재보험수익 기타영업수익 보험서비스비용 영업비용 실제보험금 및 사업비 보험부채전입액 재보험비용 지급보험금 기타 사업비용 사업비 보험서비스결과 신계약비상각액 투자손익 투자비용 투자수익 기타영업비용 투자비용 영업손익 영업손익 영업외수익 영업외수익 영업외비용 영업외비용 법인세비용 법인세비용 당기손익 당기손익 기타포괄손익 기타포괄손익 총포괄손익 총포괄손익 현금흐름표 (단위 : 백만원) 구분 증감 (B-A) 영업활동 현금흐름 투자활동 현금흐름 재무활동 현금흐름 1) K-IFRS 제1104호 '보험계약'과 제1109호 '금융상품'을 동시 적용한 금액2) K-IFRS 제1117호 '보험계약'과 제1109호 '금융상품'을 동시 적용한 금액 K-IFRS 제1117호 도입 시 2023년 1월 1일 금융자산 재지정에 대한 효과는 다음과 같습니다(단위 : 백만원). 구 분 재지정 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익공정가치측정 금융자산 기타포괄손익누계액 K-IFRS 제1117호도입 시금융자산 재지정 상각후원가 측정 금융자산 → 기타포괄손익공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익공정가치 측정 금융자산 →
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상각후원가 측정 금융자산 계 ② K-IFRS 제1117호로의 전환방법에 따른 재무영향연결회사는 전환일(2022.1.1.) 이전 발행된 보험계약에 대해서 공정가치법을 적용하여 보험계약부채의 평가액을 원가에서 현행가치로 조정하였습니다. 공정가치법 적용시 보험계약의 공정가치(K-IFRS 제1113호)는 신지급여력제도(K-ICS)에 의해 산출되는 보험계약부채 평가액을 토대로 일부 조정사항 등을 반영하여 산정하였습니다.전환회계처리 관련 재무영향을 분석한 결과, 2022.1.1.기준 K-IFRS 제1117호 적용 보험계약자산, 보험계약부채는 각각 9,559백만원, 8,743,816백만원으로 예상됩니다. (단위 : 백만원) 전환방법 대상연도 보험계약자산 보험계약부채 보험계약마진 공정가치법 주 1) 보험계약자산과 보험계약부채에는 각각 재보험계약자산, 재보험계약부채를 포함하고, 모든 구성항목을 포함하여 전체 금액을 기재주 2) 보험계약자산, 보험계약부채에 포함되어있는 보험계약마진은 합산하여 기재③ 보험부채 관련 재무영향연결회사가 2022.12.31. 기준 보험부채에 대해 K-IFRS 제1117호를 적용할 경우 보험계약자산 및 보험계약부채는 각각 11,008백만원, 7,425,065백만원으로 평가됩니다. K-IFRS 제1117호 적용시 보험계약자산ㆍ부채의 구성(예상치, 단위 : 백만원) 구분 K-IFRS 제1117호 적용 자산 K-IFRS 제1117호 적용 부채 합계(A+B) 보험계약자산(A) 재보험계약자산(B) 합계(C+D) 보험계약부채(C) 재보험계약부채(D) 총 계 보험계약마진 총 계 보험계약마진 총 계 보험계약마진 총 계 보험계약마진 평가액 (6) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.3 영업부문 영업부문은 최고영업의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방식으로 보 고하고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 경영위원회를 최고의사 결정자로 보고 있습니다. 2.4 외화환산 (1) 기능통화와 표시통화 연결회사는 연결재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 연결회사의 기능통화는 대한민국 원화이며, 연결재무제표는 대한민국 원화로 표시되어 있습니다. (2) 외화거래와 보고기간 말의 외화환산 외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기 능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생 하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회 피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 화폐성 자산과 부채로부터 발생하는 외환차이는 연결포괄손익계산서상 외환거래이익(손실)으로 표시됩니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다. 2.5 금융자산 (1) 분류 연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는
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II. 사업의 내용』을 참조하시기 바랍니다. 사. 신용평가에 관한 사항 평가일 평가대상 평가등급 평가회사 평가구분 비고 회사 BB+ 나이스디앤비 본평가 회사 BB+ 나이스디앤비 본평가 회사 BB+ 나이스디앤비 본평가 회사 BB+ 나이스디앤비 본평가 회사 BBB- 나이스디앤비 본평가 회사 BBB0 나이스디앤비 본평가 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 2. 회사의 연혁 가. 주요 연혁 일자 주요연혁 주식회사 이노벤처스 법인 설립 에이프릴스킨(화장품브랜드) 런칭 상호변경(주식회사 에이프릴스킨) 메디큐브(더마코스메틱브랜드) 런칭 글램디(다이어트식품브랜드) 런칭 미국 경제전문지 포브스(Forbes) 선정 '2017년 비상할 대한민국 10대 스타트업' 널디(스트릿패션브랜드) 런칭 포맨트(남성화장품브랜드) 런칭 상호변경(주식회사 에이피알) 2018 고용노동부 대한민국 일자리 100대 으뜸기업 선정 에이프릴스킨/메디큐브 홍콩 자사몰 론칭 2019 고용노동부 청년친화 강소기업 선정 에이프릴스킨 미국 자사몰 론칭 메디큐브 미국 자사몰 론칭 널디 일본 자사몰 론칭 제56회 무역의 날 천만불 수출의 탑 수상 고용노동부 선정 2020년 청년친화 강소기업 R 역량 강화를 위해 '글로벌피부과학연구원' 설립 중소벤처기업부 선정 '2020 벤처천억기업' 우수기업 산업통상자원부 선정 '국가대표 수출기업' 인정 메디큐브 'EMS디바이스' 출시메디큐브 맴버십 서비스 런칭 ㈜노디너리(화장품R 중심 제조기업) 지분 투자 메디큐브 에이지알 'ATS에어샷' 출시메디큐브 에이지알 '유쎄라 딥샷' 출시 에이지알 뷰티 디바이스 누적 판매 10만 대 돌파 메디큐브 말레이시아 자사몰 런칭에이프릴스킨 말레이시아 자사몰 론칭 메디큐브 에이지알 '부스터힐러' 디바이스 출시 디바이스 연구개발 자회사 ㈜에이디씨(ADC Co., Ltd.)설립 메디큐브 에이지알, 홈뷰티 체험서비스 '에이지알 프리 유즈' 론칭뷰티 전문 커뮤니티 플랫폼 '메디큐브톡' 론칭 자사몰 회원수 400만명 돌파 나. 회사의 본점소재지 및 그 변경 일자 본점 소재지 서울특별시 강남구 테헤란로 323 서울특별시 관악구 남부순환로 1926 서울특별시 강남구 선릉로 648 서울특별시 강남구 영동대로96길 8-8 서울특별시 송파구 올림픽로 300, 36층 다. 경영진 및 감사의 중요한 변동 2022년말 기준 당사의 이사회는 2인의 사내이사(김병훈, 신재하), 1인의 기타비상무이사(조재호), 3인의 사외이사(손상현, 이경준, 고득성)로 총 6인의 이사로 구성되어 있습니다. 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 정기주총 기타비상무이사 길준영 사내이사 신재하 공동대표이사 이주광 (사임) 정기주총 사내이사 이민경사내이사 이슬기기타비상무이사 조재호감사 박시은 기타비상무이사 길준영 (사임) 감사 김용대 (사임) 임시주총 사외이사 손상현사외이사 이경준 정기주총 사외이사 고득성 사내이사 이민경 (사임) 사내이사 이슬기 (사임) 정기주총 대표이사 김병훈사외이사 손상현사외이사 이경준 감사 박시은 (임기만료) ※ 작성기준일(2022.12.31)이후 제9기 정기주주총회에서 김병훈 사내이사, 손상현 사외이사, 이경준 사외이사가 재선임 되었으며, 보고서 제출일 기준 당사의 이사회는 2인의 사내이사(김병훈, 신재하), 1인의 기타비상무이사(조재호)와 3인의 사외이사(손상현, 이경준, 고득성)로 총 6인의 이사로 구성되어 있습니다. 라. 최대주주의 변동 공시대상기간 중 해당 사항 없습니다. 상세한 내용은 본 공시서류의 "VII. 주주에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다. 마. 상호의 변경 당사는 설립 이후 본 보고서 제출일 현재까지 상호를 아래와 같이 변경한 내역이 있습니다. 일자 상호 비고 주식회사 이노벤처스 설립 주식회사 에이프릴스킨 상호변경 주식회사 에이피알 상호변경 바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 해당 사항
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없습니다. 사. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 일자 내용 주식회사 셀트루먼트 흡수합병 주식회사 에이위즈 흡수합병 주식회사 포토그레이오리진 흡수합병 주식회사 에이피알패션 흡수합병 아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 해당 사항 없습니다. 자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 해당 사항 없습니다. 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 당기말(2022년말) 제8기(2021년말) 제7기(2020년말) 제6기(2019년말) 제5기(2018년말) 보통주 발행주식총수 액면금액 자본금 우선주 발행주식총수 액면금액 자본금 기타 발행주식총수 액면금액 자본금 합계 자본금 ※ 상기 자본금 변동추이는 등기부등본을 기준으로 작성되었습니다. 회계기준에 따라 우선주를 부채로 인식하여, 재무제표상 자본금과는 다를 수 있습니다.※ 2022년 당기(제9기)에 주식매수선택권 행사로 보통주 195,000주가 추가 발행되었습니다. 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 종류주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 전환상환우선주 보통주 전환 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) ※ 당사 정관 제5조에 따라 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주 입니다.※ 당사는 정관 제9조 2항에서 제5조의 발행예정주식총수 중 종류주식의 발행한도를 발행예정주식총수의 4분의 1로 정하고 있습니다. 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 5. 정관에 관한 사항 공시대상기간 중 정관 변경 이력은 다음과 같으며, 보고서 제출일 현재 당사 정관은 2023년 3월 29일에 개최된 제9기 정기주주총회에서 최신 개정되었습니다. 가. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 임시주주총회 1. 공고방법 변경2. 이사의 보수와 퇴직금 규정 변경, 감사의 보수와 퇴직금 규정 변경 1. 홈페이지 주소 변경2. 임원보수지급규정 및 임원퇴직금지급규정 별첨으로 규정 정비 임시주주총회 1. 종류주식 내용 변경 및 설정2. 이사의 보수와 퇴직금 규정 변경 1. 투자계약내용에 맞게 종류주식 내용 수정2. 해석의 정확성을 위한 문구 수정 제5기 정기주주총회 1. 종류주식 내용 변경2. 전자증권제도 관련 규정 신설 및 변경 1. 투자계약내용에 맞게 종류주식 내용 수정2. 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 반영 제6기 정기주주총회연기회 1. 목적사업 추가 1. 사업확장 및 합병법인 사업목적 반영 임시주주총회 1. 주주전원 서면결의 규정 삭제2. 이사의 수 내용 변경3. 이사의 보수와 퇴직금 내용 변경4. 감사의 수 내용 변경5. 감사의 보수와 퇴직금 내용 변경6. 외부감사인의 선임 변경 1. 자본금 10억원 미만 소규모회사 적용 규정으로 삭제2. 사외이사 선임근거 추가3. 코스닥 상장법인 표준정관 준용4. 자본금 10억원 미만 소규모회사 적용되는 단서 삭제5. 코스닥 상장법인 표준정관 준용6. 코스닥 상장법인 표준정관 준용 제7기 정기주주총회 1. 목적사업 추가2. 주식등의 전자등록 단서 신설3. 이사회 내 위원회 설치 조항 신설 1. 사업확장 및 합병법인 사업목적 반영2. 의무등록대상 아닌 주식등에 대해 전자등록 하지 않을 수 있도록 함3. 이사회내위원회 운영을 위한 근거 마련 제8기 정기주주총회 1. 목적사업 추가2. 벤처기업법상 주식매수선택권 조항 신설3. 부칙변경 및 시행일 추가 1. 사업확장2. 벤처기업법에 근거한 주식매수선택권 부여 근거 마련3. 정관 개정일(주주총회 승인일)에 따른 시행일 추가 제9기 정기주주총회 1. 목적사업 추가2. 우리사주매수선택권 조항 신설3. 이사의 의무 내용 변경4. 이사회의 구성과 소집 내용 변경5. 이사회의 의사록 내용 변경6. [감사의 수→감사위원회의 구성] 내용 변경7.
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[감사의 선임→감사위원회 감사위원의 선임 및 해임] 내용 변경8. [감사의 임기와 보선→감사위원회 대표감사위원의 선임] 내용 변경9. [감사의 직무→감사위원회의 직무] 내용 변경10. 감사록 내용 변경11. 감사의 보수와 퇴직금 조항 삭제12. 재무제표 등의 작성과 비치 등 내용 변경13. 정관 시행일 추가 1. 사업확장에 따른 사업목적 반영2. 근로복지기준법 근거 우리사주매수선택권 부여 근거 마련3. 감사위원회 설치에 따른 변경4. 감사위원회 설치에 따른 변경5. 감사위원회 설치에 따른 변경6. 감사위원회 설치에 따른 변경7. 감사위원회 설치에 따른 변경8. 감사위원회 설치에 따른 변경9. 감사위원회 설치에 따른 변경10. 감사위원회 설치에 따른 변경11. 감사위원회 설치에 따른 삭제12. 감사위원회 설치에 따른 변경13. 정관 개정일(주주총회 승인일)에 따른 시행일 추가
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업 영역 당사의 사명인 APR(에이피알)은 Advance People's Real life의 약자로, 디지털 시대를 살아가는 고객들에게 더 나은 삶을 제공하기 위한 제품과 서비스를 제공하는 뷰티테크기업이 되기 위한 목표를 가지고 있습니다. 2014년 설립 이후 고객 가치 확대를 위해 브랜드 및 사업 영역을 확대했고, 현재는 뷰티 및 피부미용기기, 패션, 엔터테인먼트 부분에서 6개 브랜드를 보유하고 있습니다. 특히 메디큐브는 '뷰티 시장의 패러다임을 바꾸는 클리닉 뷰티의 디지털 전환'이라는 사업 목표로 안티에이징 디바이스 라인인 AGE-R(에이지알)과 디지털클리닉 어플리케이션을 출시하여 가파르게 성장하고 있으며, 널디는 글로벌 MZ세대를 위한 대표 스트리트 캐주얼 브랜드로서 국내를 넘어 아시아 대표 브랜드로 성장하기 위한 도약을 하고 있습니다. 나. 사업 영역별 브랜드 및 특성 당사는 뷰티 및 피부미용기기, 패션, 엔터테인먼트 사업을 영위하고 있습니다. 국내뿐만 아니라 해외에서도 그 가능성을 인정받고 있어 글로벌 시장으로 저변을 넓히고 있습니다. 첫째, 뷰티 브랜드로 국내뿐만 아니라 글로벌시장에서 폭넓게 사랑받고 있는 신뢰도 높은 더마스킨케어 브랜드 '메디큐브'가 있으며, 최근에는 메디큐브 AGE-R(에이지알)이라는 뷰티디바이스 사업을 국내와 글로벌시장을 통해 확장하고 있습니다. 또한, 라이프스타일 뷰티 브랜드 '포맨트' 와 저자극 피부 솔루션을 제공하는 '에이프릴스킨', 그리고 다이어트에 특화된 건강기능식품 브랜드'글램디바이오'를 보유하고 있습니다. 둘째, 자아, 자유, 정체성을 표방하는 아시아 대표 스트릿 패션 브랜드 '널디'를 운영하고 있습니다. 자신의 정체성과 개성을 자유롭게 표현할 수 있는 널디만의 컬러와 디자인을 제시하는 브랜드로 10대부터 30대까지 폭넓은 소비자를 대상으로 높은 선호도를 보여주고 있습니다. 셋째, 포토부스 브랜드 '포토그레이'를 통해 엔터테인먼트 영역에서 소비자에게 즐길 거리를 제공하고 있습니다. 당사의 브랜드 모두 특정 제품이 아닌 '브랜드' 자체로 인식되어 높은 브랜드 인지도와 재구매율을 확보하고 있습니다. 목표시장 및 그 특성> 구분 브랜드 주요 타겟 목표 시장 및 그 특성 뷰티및피부미용기기 메디큐브 10~50대남녀 - 클리닉의 효과를 집으로 갖고 오면서, 시간과 비용을 절감하고 싶은 고객을 위해 뷰티디바이스(에이지알) 런칭- 피부 고민이 있는 10 ~ 50대 남녀가 메인타겟임 - 피부고민 해결 및 개선을 위해 적극적으로 시도하고, 노력함 - 유행에 따라 변하는 트렌디한 제품보다는 자신의 가치기준에 따라 브랜드를 선택함 - 브랜드와 제품에 대한 신뢰도를 중요하게 생각함 에이프릴스킨 10~30대여성 - 트렌드에 민감하고, SNS를 애용하는 10 ~ 30대 여성이 메인 타겟임 - 해당 연령대의 여성들 중 SNS를 애용함- 온라인에서 화제가 되는 제품들을 먼저 사용해보고자 하는 모험심과 트렌드세터로서의 욕구가 높음 - 감각적이고 새로운 방식의 마케팅과 그러한 제품에 대한 호감 및 호기심이 많음 포맨트 20~30대남녀 - 자신의 매력을 어필하고 싶은 20 ~ 30대 남녀가 메인 타겟임 - 내면의 고유한 매력이 온전히 표현되기를 원함 - 자신만의 이미지를 형성하고, 어필하고자 하는 욕구가 높음 글램디바이오 10~30대여성 - 건강한 습관을 만들어 생활 자체를 더욱 아름답게 만들고자 하는 10 ~ 30대 여성들이 메인 타겟임 - 다이어트를 통해 날씬한 바디라인을 가지면서 건강도 지키고 싶어함 - 생활습관 자체를 건강하게 바꾸어 일상생활을 아름답게 가꾸고자 하는 욕구가 높음 - 지나친 식단 조절 등에 대한 스트레스로 다이어트가 오히려 건강을 해치는 것에 대한 우려를 갖고 있음 패션 널디 10~30대남녀 - 자신만의 개성을 표출하고자 하는 10 ~ 30대 남녀가 메인 타겟임- 남의 시선에 구애 받지 않고, 자신만의 개성을 표출하기를 원함- 유니크하고, 트렌디한 아이덴티티를 표출하고 싶은 욕구가 강함- 베이직한 디자인, 오버핏의 실루엣, 비비드한
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컬러의 감각적인 디자인을 선호함 엔터테인먼트 포토그레이 10~40대남녀 - 오프라인 포토부스 및 스튜디오 운영 - 포토부스만의 차별화된 하드웨어와 독자 개발한 전용 소프트웨어를 통하여 독보적인 경쟁력으로 창업자들에게 최고의 수익성과 안정적인 운영을, 고객님께는 최고의 추억을 제공하는 가맹사업 다. 핵심 경쟁력 메디큐브는 뷰티 시장의 패러다임을 바꾸는 클리닉 뷰티의 디지털 전환이라는 사업 목표로 안티에이징 디바이스 라인인 'AGE-R(에이지알)'을 론칭하며 4종의 기기를 선보였으며, 향후 기존 디바이스 버전 추가 출시 및 얼굴 중심의 디바이스에서 Body Care 디바이스 라인업까지 확장시켜 나아갈 예정입니다. 2022년 메디큐브 에이지알은 국내 및 해외에서 60만대 이상이 판매되면서 홈뷰티시장을 견인하고 있습니다. 국내기준 2021년 3월 더마EMS샷 출시, 2022년 2월과 3월에 각각 ATS에어샷, 유쎄라딥샷을 출시하였고, 2022년 8월 물광효과를 주는 신규 디바이스 '부스터힐러'를 출시하였으며, 해외는 2022년 미국, 일본, 홍콩, 싱가포르, 중국 5개 국가에 순차적으로 출시 후 추가 국가 진출 검토 중으로 해외 부분 매출이 성장할 것으로 예상됩니다. 더불어, '디지털클리닉 어플리케이션(AGE-R APP)'을 출시하여 에이지알 뷰티 디바이스와 연동하여 피부 고민에 따른 최적화 사용주기, 방법 등 맞춤 케어 플래닝을 제공할 예정이며, 현재는 에이지알 디바이스 맞춤 가이드 영상 및 클리닉 스케줄 관리와 피부 기록 차트를 제공할 수 있는 '디지털 클리닉'을 구현하였습니다. 더불어, 2022년 11월 앱내 뷰티 전문 커뮤니티 플랫폼 '메디큐브톡'을 런칭하여 사용자 간 고객 후기와 피드팩을 SNS형태로 구현하여 고도화된 고객 솔루션을 제공하고 있습니다.당사는 2022년 9월 뷰티 디바이스 역량 강화를 위해 디바이스 연구개발 회사 '주식회사 에디이씨(ADC Co., Ltd)를 설립'하여 홈 뷰티 디바이스의 자체 연구개발 역량을 강화하고, 핵심기술 자산을 내재화하여디바이스 경쟁력 강화해 나아갈 예정입니다.스트릿 브랜드 널디(NERDY)는 2022년 중국의 제로 코로나 정책에 다른 주요 도시 봉쇄와 무역이슈 여파에도 매출이 전년 동기 대비 8.4%로 견고한 성장을 하였습니다. 최근 트랜드에 맞게 브랜드 이미지 개편을 진행하면서 국내 사업은 내실 강화에 집중하고, 해외 사업은 지난해 12월 진출한 베트남을 시작으로 신 유통 채널 개발로 마켓쉐어를 확장해 나아갈 예정입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위: 백만원, %) 사업부문 주요제품 주요상표등 2022년(제 09기) 2021년(제 08기) 2020년(제 07기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 Beauty 기초 화장품, 뷰티디바이스, 향수, 다이어트보조제 등 메디큐브, 에이프릴스킨, 포맨트, 글램디바이오 Fashion 스트릿웨어, 신발, 가방, 애슬레저룩 등 널디 etc 포토부스 등 포토그레이 등 합 계 ※ 상기 매출은 연결기준으로 작성되었습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 및 가격변동원인 당사의 매출 단가는 고객사와 체결한 제품공급계약에 따라 정해져 있으며, 이를 기준으로 매출을 인식하고 있습니다. 따라서, 가격변동추이는 별도로 산정하지 않았습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 매입처 현황 (단위: 백만원) 유형 용도 주요매입처 2022년 완제품 완제품 (주)비에스엘, (주)비하임, (주)노디너리 등 ※ 상기 매입현황은 별도기준으로 작성되었습니다. 나. 주요 원재료 가격변동추이 및 가격변동 원인 화장품 및 의류 매입 가격은 신제품 출시, 리뉴얼, 재료비 상승 등으로 가격이 상시 변동 할 수 있습니다. 다. 생산 및 설비 당사는 별도의 생산시설을 보유하고 있지 않습니다. 자체 생산설비 없이 모든 제품의 생산은 외주 생산 방식으로 이루어집니다. 당사 제품은 국내 주요 외주 생산업체인 ㈜비에스엘, ㈜비하임, ㈜노디너리 등에서 생산하고 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 백만원) 구분
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2022년(제 09기) 2021년 (제 08기) 2020년 (제 07기) 비고 제품 내수 수출 계 기타 내수 수출 계 합계 내수 수출 계 ※ 상기 매출실적은 연결기준으로 작성되었습니다. 나. 판매경로 및 판매방법(1) 판매경로 당사의 판매 경로는 자사 홈페이지, 오픈마켓 등 온라인 매출처와 백화점, 면세점, H store 등 오프라인 매출처 외 홈쇼핑이 있습니다. (2) 판매방법 온라인: 자사몰 또는 기타 온라인 쇼핑몰에서 최종소비자가 제품 주문오프라인: 최종소비자의 오프라인 매장에서 제품 구입에 대한 대가를 수령해외수출: 해외자회사, 해외총판업체 등을 통한 제품 판매 다. 수주 현황 회사의 제품은 대부분 온라인 자사몰에서 직접 소비자에게 판매하며, 오프라인 매장의 경우 필요 시 단기로 발주하고 매장으로 직접 배송된 제품이 매장에서 최종 소비자에게 판매되는 형태로서 수주의 성격을 띠지 않습니다. 따라서 현재 수주 현황은 해당사항 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험 등 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 나. 파생거래 기업공시서식 작성기준에서 제시한 시장위험과 위험관리에 대한 기재사항은 동 공시서류의
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이와 같은 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인으로는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이외 다양한 요인들이 있을 수 있습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 또한, 어떠한 경우에도 본 예측관련 자료는 고객의 투자결과에 대한 법적 책임소재에 대한 증빙자료로 사용될 수 없음을 알려드립니다. 2. 개요 2022년은 뷰티 디바이스 출시를 기점으로 사업영역을 새로운 분야로 확대하면서 뷰티테크 기업으로의 도약을 이룬 한 해 였습니다. 2021년 3월 더마 EMS샷 출시를 기점으로 ATS 에어샷, 유쎄라 딥샷, 부스터 힐러까지 4종 뷰티디바이스를 국내 및 해외에 론칭하여 출시 약 2년 여 만에 누적 판매 60만대를 기록하며 뷰티테크 기업으로의 그 입지를 다졌습니다. 국내시장에서의 성공적인 판매 뿐만 아니라, 해외 8개국 진출을 통해 해외매출 1,437억원으로 전년대비 36.2% 성장하며 매출, 영업이익, 당기순이익 모두 창립이래 사상 최고 실적을 경신하였습니다2022년 연결재무제표 기준 매출액은 전년대비 53.5% 증가한 3,977억원을, 영업이익은 전년대비 174.8% 증가한 392억원을 기록하였습니다. (1) Beauty (화장품) 사업 2022년 메디큐브 디바이스의 성공적인 런칭에 따른 연계 화장품 판매로 전사 화장품 매출이 동반 성장하며, 전년 동기대비 72.2% 성장한 2,967억 원의 뷰티 사업 매출을 기록하였으며, 메디큐브는 2022년 123.9% 성장하여 매출액 2,305억원을 돌파하며 신기록을 세웠습니다.포맨트는 젠더리스 라이프 스타일 뷰티 브랜드로 시즈널 에디션들이 인기를 얻으며, 퍼퓸 이외 라이프스타일 제품 매출이 동반 상승하였으며, 계절 제품들과 함께 이종 브랜드와의 적극적인 콜라보를 진행하며 성장세를 이어갔습니다. 한국기업평판연구소가 매월 발표하는 향수 브랜드 평판에서 국내 브랜드로는 유일하게 10위권에 자리하며 K-향수를 이끄는 브랜드 파워를 유지하고 있습니다.건강기능식품 사업 부문에서는 글램디가 코로나19 장기화에 따라 증가한 재택, 배달 등 트렌드에 맞춘 세트상품 구성과 마케팅으로 좋은 반응을 이끌었고, 해외에서는 현지화 된 제품 출시와 현지 유튜버와의 콜라보 등으로 매출 상승을 만들었습니다. (2) Home Beauty Device (홈 뷰티 디바이스) 사업 메디큐브 에이지알은 홈 뷰티 디바이스 에이지알 더마EMS샷 출시 이후 신규 디바이스 에어샷, 유쎄라딥샷, 부스터힐러의 국내 및 해외 론칭으로 신성장 동력을 확보하였고 국내 홈뷰티 디바이스 시장에서의 우위를 자리매김하는 한 해였습니다.특히 제품 개발에 있어 더욱 혁신적인 제품을 안정적으로 공급하기 위해 에이피알 디바이스 연구개발 회사 '에이디씨(ADC)'를 설립하여 뷰티 디바이스의 R 능력을 강화하고, 핵심 기술을 확보하여 원천기술을 내재화와 제품 혁신 극대화에 힘쓰고 있습니다. (3) Fashion (패션) 사업 스트릿 브랜드 널디(NERDY)는 2022년 중국의 제로 코로나 정책에
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다른 주요 도시 봉쇄와 무역이슈 여파에도 매출이 전년 동기 대비 7.7%로 견고한 성장을 하였습니다. 최근 트랜드에 맞게 브랜드 이미지 개편을 진행하면서 국내 사업은 내실 강화에 집중하고, 해외 사업은 지난해 12월 진출한 베트남을 시작으로 신 유통 채널 개발로 마켓쉐어를 확장해 나아갈 예정입니다. 2023년에는 홈 뷰티 디바이스 사업 본격화와 디바이스와 화장품의 시너지 가속화, 그리고 해외 사업 강화를 통해 성장을 이어가고자 합니다. 메디큐브 에이지알은 페이스 라인업 4종(더마EMS샷, 유쎄라 딥샷, ATS에어샷, 부스터 힐러) 외에 신규 라인업 디바이스 출시, 바디케어 디바이스 출시, 기존 기기 업그레이드 버전 출시 등을 통해 신규 디바이스 런칭을 계획하고 있습니다.또한 현재 한국 외에 미국, 일본, 중국과 홍콩, 싱가포르 등지에서 연간 약 20만 대 규모로 뷰티 디바이스를 판매하고 있으며, 남미와 유럽 지역으로 신규 시장 진출을 통해 글로벌 매출을 확대할 계획입니다. 그외 혁신 기술 개발을 위하여 22년 1월 에이피알 디바이스 R 센터 'ADC'를 개소하고 약 30여 개의 특허를 확보하였으며, 뷰티 디바이스와 합을 맞출 화장품 제형 연구 및 임상센터의 운용, 모바일 앱 업그레이드를 통해 글로벌 뷰티 테크 기업으로서의 입지를 확고히 할 계획입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 원) 구분 제9기 제8기 증감 증감율 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 지배기업 소유주지분 자본금 기타불입자본 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 비지배지분 자본총계 부채및자본총계 나. 영업실적 (단위 : 원) 구분 제9기 제8기 증감 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용(수익) 당기순이익(손실) 4. 유동성 및 자금조달 가. 유동성 현황 (단위 : 원) 구분 제9기 제8기 증감 증감율
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 주식회사 이지메디컴(이하 '이지메디컴')은 2000년 설립된 의료분야 전자상거래 전문기업으로서, 자체 개발한 IT기반의 전자조달시스템을 통해 전자입찰 방식으로 의료물품 구매 대행 업무를 수행하여, 의료기관의 구매계약사무 업무의 공정성·투명성·효율성을 도모하고, 나아가 의료 e-비즈니스 관리시스템의 표준화와 건강보험재정의 건전화에 기여하는 것을 목표로 하고 있는 국내 대표 의료전문 구매대행기관 (Group Purchasing Organization, GPO)입니다 국내 의료산업은 전국민 의료보험 제도 하에서 의료비를 지출하는 구조로 정부는 국민건강보험 재정절감을 위해 의료물품의 가격 상한선을 고시, 의료기관들의 실거래 가격을 보고받고 건강보험공단으로부터 상환 받도록 하는 “실거래 상한제” 제도 시행 등의 방법으로 의료물품의 가격을 규제하고 있으며 이러한 제도적 환경 속에서 의료기관은 의료기관의 수익 창출을 위해서는 의료기관이 구매하는 의료물품의 구매가격을 낮추고 운영비용을 효율적으로 절감하는 것이 요구되고 있습니다. 의료기관이 사용하는 의료물품은 단가가 아주 낮은 거즈, 밴드 등 소모품부터 수 억원이 넘는 전문 의료기기까지 종료가 매우 다양하고, 환자의 생명과 직결되는 전문물품으로서 구매 시 해당 분야의 전문적인 지식을 필요로 하고 있으며(특히 의료용 기계ㆍ기구), 또한 매우 빠른 속도로 다수의 신제품이 출시되고 있어 의료기관 내부의 인력과 시스템 만으로는 최신 의료물품을 적시에 효율적으로 구매하기에는 제한이 있습니다. 또한 의료기관 운영에 소요되는 비용을 분석해 보면 재료비는 32.2%, 인건비 및 관리비가 65% 수준으로 의료기관의 효율적 경영을 위해서는 인건비 및 관리비 절감이 필요한 상황이기에 의료기관은 비용절감과 업무 효율화에 대한 필요성이 증가하고 있습니다. 의료기관의 비용절감과 업무의 효율성 확보라는 필요에 의해 의료전문 구매대행업체는 전자상거래 시스템을 활용하여 객관적인 물품정보 및 가격정보를 의료기관에 제공하고 IT 시스템을 활용하여 공급자 간 경쟁을 유도함으로써 의료기관이 자체 인력을 통해 직접 구매할 경우보다 저렴하고 합리적인 가격에 수만가지 종류의 최신의 의료물품을 쉽게 조달받을 수 있게 해주고 있으며, 또한 보유한 구매 및 물류관련 솔류션을 통해 의료기관 업무의 효율을 제공해 줌으로써 의료기관이 본연의 진료분야에만 집중할 수 있도록 하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 의료기관이 사용하고 있는 수 만가지 품목에 대한 제품 상세정보와 가격정보를 20여년 간 축적된 DB를 통해 파악하여 의료기관의 상황에 적합한 합리적인 물품을 제안하고 전자상거래 시스템을 통해 입찰 및 구매계약을 진행하고 있으며, 또한 의료기관이 공급을 요청한 다수의 제품을 제조사ㆍ총판 유통업체(공급업체) 등 으로부터 최적의 조건으로 매입하여 의료기관에 제공하고 있습니다. 또한 보유 중인 의료전문 물류컨설팅 역량과 시스템을 활용하여 의료기관과 다수의 제조사에 대한 별도의 물류용역을 수행하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 보고서 작성작성일 기준 현재 당사가 영위하는 사업의 특성 상 원재료 및 생산설비는해당사항이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 현황 당기와 전기 중 발생한 매출의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 (제23기) 당기 전기 상품매출 용역매출 수수료매출 렌탈매출 합 계 나. 판매방법 및 조건 당사의 주된 매출인 상품매출은 의료기관이 필요로 하는 물품의 조달과 관련하여 일정 자격요건을 갖춘 전문구매대행업체를 대상으로 한 입찰을 통해 당사가 선정된 이후 의료기관이 입찰 시 공고한 계약기간 동안 당사가 여러 제조사·총판 유통업체로부터 물품을 매입하여 의료기관에 직접 판매 공급을 하고 있습니다. 수수료매출은 상품매출과 달리 의료기관이 필요로 하는 물품을 당사가 직접 공급하는 방식이 아니라 해당 물품을 필요로 하는 고객사(의료기관이나 기업 등)와 해당 물품을 고객사에 공급하길 원하는 제조사·총판 유통업체들을 전자상거래 시스템을 통해 계약을
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체결해 주고 계약 체결 이후의 안정적 물품조달을 당사의 보유 시스템으로 관리해 주며 이러한 서비스혜택 제공해 주는 대가로 양 당사자( 의료기관·기업 및 제조사·총판 유통업체)로 부터 일정비율로 수수료를 받고 있습니다 이러한 상품매출과 수수료매출은 고객사의 선택에 따라 결정되고 있으며, 고객사에 제공하는 서비스의 방식에 따라 당사의 매출 인식기준도 변경됩니다. 용역매출은 의료기관이나 여러 제조사·총판 유통업체가 직접 수행해야 하는 물류업무를 당사에 위탁하여 진행할 경우 발생하며, 해당 물류용역서비스의 범위는 고객사가 원하는 범위 내에서 자율적으로 선택할 수 있습니다. 다. 수주상황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 5-1. 시장위험과 위험관리 당사는 기업활동을 영위하는 과정에서 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 재무위험에 노출될 수 있습니다. 이러한 위험에 대한 회사의 전반적인 위험관리정책은 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.또한, 회사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 회사의 위험관리 정책은 회사가 직면한 위험을 식별ㆍ분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 수립되어 있습니다. 위험관리 정책과 시스템은 시장 상황과 회사 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 가. 외환위험 당사는 보고서 작성일기준 현재 해당사항이 없습니다. 나. 신용위험 신용위험은 금융상품의 계약자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타수취채권 등에서 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다. ※ 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구분 6개월 이하 6월초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과 계 금액 구성비율 ※ 당기말 현재 대손충당금 설정 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구 분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금 설정율 제23기(당기) 매출채권 미수금 합 계 다. 유동성 위험 유동성위험은 만기도래 시에 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험입니다. 그 결과는 부채를 상환하거나 금융보증 및 미사용 대출약정을 이행할의무를 충족하지 못하는 것입니다. 당사의 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.당기말 및 전기말 현재 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채의 종류별 만기분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 3개월 이하 3개월 초과 ~ 6개월 이하 6개월 초과~ 1년 이하 1년 초과 합 계 매입채무 미지급금 미지급비용 차입금 합 계 (단위: 천원) 구 분 3개월 이하 3개월 초과~ 6개월 이하 6개월 초과~ 1년 이하 1년 초과 합 계 매입채무 미지급금 미지급비용 차입금 합 계 5-2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당사는 보고서 작성일기준 현재 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 당사는 다수의 고객사와 구매조달 대행계약 및 물류용역계약을 유지하고 있습니다. 나. 연구개발 활동 당사는 기업부설연구소인 대표이사 직속의 IT연구소를 유지하면서 의료분야 구매 및조달에 관련한 특허와 다양한 솔류션을 자체 보유하고 있으며 이러한 특허와 솔류션을 통해 고객사가 필요로 하는 구매 및 물류대행 업무를 위탁받아 전문적으로 수행하고 있습니다. 또한 이러한 전문성 확보를 위해 해당 연구개발 인력을 지속적으로 확충하여 의료기관이 필요로 하는 업무 효율화 솔류션을 지속 개발하고 있습니다.구체적인
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연구개발 활동에 대하여는 7. 기타 참고사항을 참조하여 주시길 바랍니다. ※ 보유특허 특허명 특허번호 일자 병원물품의 구매 및 물류관리시스템 및 방법 병원 물류 시스템 및 그 방법 ※ 인력규모 23기(2022년) 22기(2021년) 21기(2020년) 20기(2019년) 인력 수 15명 16명 16명 14명 7. 기타 참고사항 당사의 구체적인 연구개발 활동은 다음과 같습니다. 연구 과제 연구 내용 MDvan 병원과 의료용품 공급사간의 모든 구매업무 절차를 인터넷 기반의 전자상거래 시스템으로 구현하여, 병원의 구매유통 구조의 표준화/공정성/투명성을 확보하고 업무의 전문성을 강화시키는 시스템 ezWMS 원내의 물류를 원외에서 제3자가 재고 및 납품관리 등 수불에 관련된 모든 업무를 위탁받아 관리 하는 비즈니스로 병원의 케피털코스트 및 공급사의 유통비용 절감을 목적으로 개발된 창고 관리 시스템 Mdvan의 모바일 버전으로 PC기반 업무의 환경적 제약을 제거함으로써 구매/물류 업무의 효율성을 높인 솔루션 CCDS 실시간 수술 스케줄에 맞춰 환자별 수술케이스에 따른 수술재료를 Bag Packing해 공급하는 원외 CCDS(Case Cart Delivery System)를 구축 ezSRMS 기존 Kiosk 방식으로 관리하던 시약 재고 관리 업무를 모바일 기반 App으로 구축하여 재고 관리를 실시간으로 수행하는 모바일 기반 시약 관리 시스템 ezCIMS 병원에 가납 형태로 관리되고 있는 의료기기를 UDI 표준코드, RFID 등 IT 기반의 식별 기술을 사용하여 신뢰성있는 재고 관리와 추적 관리 기능을 수행하는 시스템 ISAP 고객의 상이한 ERP 환경에서 대용량의 구매/물류 정보를 Mdvan과 상호 교환하기 위해 다양한 인터페이스 방식을 지원함과 동시에 안전성과 성능을 보장하는 인터페이스 전용 Agent 시스템
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서 상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에서 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 2000년 설립 이후, 의료기관의 구매물류업무 대행을 중심으로 지속적으로 성장을 거듭하였습니다.병원과 의료업계의 니즈를 충족하고, 국내 의료구매문화의 변화를 주도하고자 하는 사명 하에 IT를 기반으로 하는 의료전자상거래 솔루션을 개발하였으며, 병원은 구매조달의무의 효율성을 바탕으로 한 양질의 물품공급, 업무표준화 및 신뢰성 있는 데이터 생성을 통한 경영지표 제공 등의 이득을 얻게 되었습니다. 또한 공급사는 공정경쟁의 기회, 마케팅비용 절감 및 시장확대의 혜택을 얻을 수 있도록 하였습니다. 단순히 전자상거래 서비스를 제공할 뿐 아니라 구매전문 컨설팅을 기반으로 각 병원별로 최적의 솔루션을 구축하여 제공하고 있으며, 전자입찰, 공동구매, 의료쇼핑몰, 전자카탈로그 등 서비스를 통해 다양한 구매방식을 지원하고 원내외 물류까지 서비스의 범위을 확대함으로써 고객의 전체적인 시스템과 프로세스를 설계하고 지원해주는 회사로 성장하고 있습니다. 향후 새로운 환경에 대비해 바코드와 모바일이 결합된 첨단 물류시스템을 실현하고, 양질의 저렴한 물품 수입과 국제 경쟁력을 갖춘 의료물품의 해외판로를 개척하여 세계 최고의 Global Medical e-Biz 포털을 실현해 나갈 것입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 당사의 2개 사업년도의 재무상태는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제23기 제22기 증 감 증감비율 ㆍ유동자산 ㆍ비유동자산 자산총계 ㆍ유동부채 ㆍ비유동부채 부채총계 ㆍ자본금 ㆍ자본잉여금 ㆍ자본조정 ㆍ이익잉여금 ㆍ비지배지분 자본총계 부채와자본총계 1) 자산의 증감분석 당사의 당기말 총자산은 2,706억원으로 전기 대비 26억원 감소하였습니다. 또한,유동자산은 2,575억으로 전기대비 17억원 감소하였으며 비유동자산은 130억으로 전기대비 소폭 감소하였습니다.2) 부채의 증감분석당사의 당기말 총부채는 2,136억원으로 단기차입금 100억원 감소 , 매입채무 30억원 감소 , 미지급금, 미지급비용 , 당기법인세부채 등의 소폭 증가 등으로 인해 전기 대비 117억원 감소하였습니다.3) 자본의 증감분석당사의 당기말 자본은 이익잉여금 증가, 주주 배당금 지급으로 인한 감소, 비지배지분 인식 등으로, 전기 대비 91억 증가한 570억을 기록하였습니다. 나. 영업실적 당사의 2개 사업년도의 영업실적는 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구 분 제23기 제22기 증 감 증감비율 Ⅰ.매출액 Ⅱ.매출원가 Ⅲ.매출총이익 Ⅳ.판매비와관리비 Ⅴ.영업이익 Ⅵ.영업외수익 Ⅶ.영업외비용 Ⅷ.법인세차감전순이익 Ⅸ.법인세비용 Ⅹ.당기순이익 1) 매출 및 매출원가 분석당사의 매출액은 국공립병원 성장기반의 재고와 주요 사립병원과의 재계약 등으로 전년대비 약 3% 증가한 6,556억원을 기록하였습니다.2) 영업이익 및 당기순이익 분석당사의 영업이익은 지속적인 수익개선을 통하여 35% 증가한 121억원을 기록하였으며,
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당기순이익은 약 30% 증가한 82억원을 기록하였습니다. 4. 유동성 및 자금의 조달과 지출 가. 유동성 현황 당사는 안정적인 자금 확보 및 적정 유동성 유지를 위해 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고, 자금 수지 검토 후 적정 유동성을 유지하고 있습니다. 유동성 위험에 대비하고자 단기차입금 한도를 상시 확보하고 있으며 유동자금 보유로 불확실성에 대비하고 지속적인 투자에 대응하려 노력하고 있으며 투자가 필요할 경우에는 내부 유보자금 활용을 통하여 위험을 최소화 하고 있습니다. 당기말과 전기말 회사의 현금성자산 및 금융상품의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 23기 제 22기 보통예금 및 당좌예금 정기예금 단기금융상품 합 계 나. 자금 조달 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종류 차입처 연이자율(%) 당기말 전기말 단기차입금 한국씨티은행 합 계 5. 부외거래 "해당사항 없음" 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사는 대한민국의 일반기업회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다. 일반기업회계기준은 '주식회사등의 외부감사에 관한 법률'의 적용대상기업 중 한국채택국제회계기준에 따라 회계처리하지 아니하는 기업에 적용되는 기준입니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 울산지피에스 주식회사(이하"당사")는 2011년 7월 1일에 발전업을 목적으로 설립되었으며, 당초 충청남도 당진시 석문면 교로리 일원에 1,000MW급 석탄화력발전소를 건설하여 운영하려 하였으나 미세먼지 이슈 확대 등으로 변경된 정부의 에너지정책에 따라 지난 2018년 3월 29일 발전사업변경 허가를 받아 가스복합발전으로 발전연료 및 사업내용을 변경하였고, 이어서 2019년 1월 30일에는 사업장 소재지를 충청남도 당진시에서 울산광역시 및 충청북도 음성군 등으로 변경하였습니다.2019년 8월 19일에는 회사를 존속법인인 당사를 포함, 3개사로 인적 분할을 하였고 이후 울산광역시로 본점을 이전하여 현재까지 울산광역시 남구 부곡동 산 5번지 일원에 친환경 가스복합발전소의 건설을 추진 중에 있습니다. 당기말 기준(2022년 12월 31일) 현재 회사의 자본금은 344,910,000천원이며, SK가스(주)가 회사의 지분 99.48%를, 한국산업은행이 회사의 지분 0.52%를 소유하고 있습니다.당사가 추진하고 있는 울산 가스복합화력 발전사업은 LNG, LPG 복합발전설비를 도입하여, LNG 대비 LPG 가격이 저렴한 경우에는 LPG를 선택적으로 활용할 수 있기 때문에 연료비 경쟁력을 확보할 수 있습니다. 구분 내용 사업명 울산 가스복합화력 발전사업 사업부지 울산광역시 남구 울산미포국가산업단지 내 부곡·용연지구(약42천평) 발전설비 설비용량 : 1,227MW(발전단 기준) 가스터빈×2기, 배열회수보일러×2기, 증기터빈×1기 제품판매방식 생산된 전기를 한국전력거래소를 통해 판매 건설기간 2022년 3월 ~ 2024년 9월 운영기간 2024년 9월 ~ 2054년 9월(발전소 준공일로부터 30년) 재원조달액 1조4,120억원(타인자본, 자기자본 비중 약 75 : 25) 연료도입 SK Gas International Pte.Ltd(싱가폴 법인, SK가스(주) 자회사) LNG 직도입 예정 터미널이용계약 코리아에너지터미널 EPC SK에코엔지니어링(주)(舊 SK건설(주)) LTSA 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 주요 제품은 발전소에서 생산되는 전력입니다. 생산되는 전력은 한국전력거래소에 판매될 예정입니다. 나. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 전력을 생산하기 위한 발전설비에 대한 주요사항은 아래와 같습니다. 구 분 주요 사항 전기생산설비 설비용량 : 1,227MW(발전단 기준)(가스터빈 2기, 배열회수보일러 2기, 증기터빈 1기, Siemens사 H-class) ※ 생산능력 산출근거는 설비의 발전용량을 근거로 하였습니다. 다. 기타 당사는 상업운전 개시 전으로, 본 사업을 진행 중에 있으며, 2024년 08월(예정) 상업운전을 개시하여 생산된 전기를 한국전력거래소에 판매할 계획입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 (1) 주요 원재료 등의 현황- 해당사항 없습니다.(2) 주요 원재료 등의 가격변동추이- 해당사항 없습니다.(3) 주요 매입처- 해당사항 없습니다. 나. 생산설비 (1) 영업용 설비현황 (단위 : sqf) 소재지 토 지 건 물 합 계 비고 울산 임차(건물) 경기 성남시 임차(건물) ※ 임차 : 면적기준(sqf) (2) 공시일 현재 투자계획이 확정된 설비 (단위 : 억원) 구 분 투자기간 투자대상 자산 총투자액 기투자액(당기분) 향후투자액 비 고 토지 복합화력발전소 발전시설 부지 신규설비 복합화력발전소 전기생산설비 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 - 해당사항 없습니다. 나. 수주상황 - 해당사항 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.다음의 민감도 분석은 당기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.(1) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 내부적으로 이자율 1% Point 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고
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있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다.당기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 24,400,000천원이며, 다른 모든 변수가 동일하고 이자율이 변동하는 경우 변동이자부 차입금의 이자비용이 당기 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 1%p 상승 시 1%p 하락 시 1%p 상승 시 1%p 하락 시 세전이익 (2) 환위험환위험은 환율의 변동으로 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 당사의 화폐성자산 및 부채는 없습니다.(3) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 당사가 보유한 금융자산 및 금융부채 중 가격변동위험에 노출되어 있는 항목은 없습니다. 나. 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 당사에 재무손실이 발생할 위험입니다.(1) 금융자산보통예금, 정기예금 및 임차보증금 등으로 구성되는 당사의 금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 국민은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 정기예금 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대노출정도는 아래에 기술된 금융자산 장부금액입니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 유동자산 현금및현금성자산 기타유동금융자산 소 계 비유동자산 기타비유동금융자산 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 유동자산 현금및현금성자산 단기금융상품 기타유동금융자산 소 계 비유동자산 기타비유동금융자산 합 계 다. 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.당사는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있으며, 금융상품의 만기와 현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 1년 미만 2년 이하 5년 이하 5년 초과 합 계 기타유동금융부채 유동성리스부채 리스부채 사채 장기차입금 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 1년 미만 2년 이하 5년 이하 5년 초과 합 계 기타유동금융부채 유동성리스부채 리스부채 합 계 라. 자본관리 자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.당사는 총부채를 자기자본으로 나눈 부채비율을 사용하고 있으며, 보고기간종료일현재 총부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 총부채 자기자본 부채비율 마. 파생상품 거래현황 공시서류 작성기준일 현재 회사가 보유 또는 의무를 부담하고 있는 파생상품, 기타 타법인 주식 또는 출자증권 등의 취득과 관련하여 체결한 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등의 계약이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요약정사항 (1) LNG 배관이용 계약 체결 당사는 (주)케이디에코허브와의 배관시설 이용계약을 2022년 11월 체결 하였으며, 본 계약을 통해 연료를 안정적으로 공급받기 위한 인프라인 LNG 배관을 확보하였습니다. 이용 계약기간은 2024년 8월 15일로부터 20년입니다. 또한, PF 약정과 동 계약의
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권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보 제공하였습니다.(2) 가스터빈 장기유지보수 계약(LTSA) 체결당사는 SIEMENS Gas and Power GmbH Co. KG(獨), SIEMENS Energy Ltd. (韓)와 가스터빈 장기유지보수 계약(LTSA)을 체결하였으며, 본 계약을 통해 발전소에 설치할 가스터빈의 운영 안정성을 확보하였습니다. 계약기간은 EPC 계약시점으로부터 26년입니다. 또한, PF 약정과 동 계약의 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보 제공하였습니다.(3) 송전용 전기설비 이용 계약 체결당사는 한국전력공사(주)와 송전용전기설비 이용 계약을 체결하였습니다. 이용 개시일은 2023년 6월 30일이며, 이용계약기간은 이용개시일 이후 1년 이나 동일 조건으로 자동연장 됩니다. 또한, PF 약정과 동 계약의 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보 제공하였습니다. (4) 공업용수 공급 계약 체결당사는 울산하이텍워터 주식회사와 미포국가산업단지 맞춤형 공업용수 통합공급사업 공급 계약을 체결하였습니다. 본 계약을 통해 안정적인 용수원을 확보하였습니다. 이용 계약기간은 상업운전 이후 10년이며, 2회 연장 가능한 옵션을 보유하고 있습니다. 또한, PF 약정과 동 계약의 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보 제공하였습니다.(5) 당사는 발전소 건설을 위하여 (주)국민은행의 주선으로 프로젝트금융(이하"PF") 약정을 체결하였습니다. PF관련 대주단은 (주)국민은행 외 총 15개 금융기관으로 구성되어 있으며, 대출약정금 관련 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 대출약정 대주 대출약정금 실행금액 장기대출Ⅰ약정 (고정금리) 교보생명보험 주식회사 (일반계정) 주식회사 케이비손해보험 현대해상화재보험 주식회사 농협생명보험 주식회사 미래에셋생명보험 주식회사 에이비엘생명보험 주식회사 새마을금고중앙회 디비생명보험 주식회사 디비손해보험 주식회사 메리츠화재해상보험 주식회사 한화손해보험 주식회사 소계 장기대출Ⅱ약정 (변동금리) 주식회사 우리은행 교보생명보험 주식회사 (특별계정) 농협은행 주식회사 주식회사 국민은행 새마을금고중앙회 소계 단기대출 약정 (변동금리) 주식회사 국민은행 주식회사 중국공상은행 (영업소) 교보생명보험 주식회사 (특별계정) 소계 합계 보고기간말 당사가 선순위대출대주들에게 제공한 담보내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보권자 담보제공 자산 제공내용 실행한도 실행액 설정액 장부금액 (주)국민은행 외 15개 금융기관 예금 예금근질권 당사는 사업부지에 대하여 부동산 담보신탁의 형태로 선순위대출대주들에게 담보를 제공하였습니다. (재무제표 주석 17-5 참조)또한, 당사는 PF 약정과 관련하여 주요 사업서류상 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로하여 담보를 제공하였습니다. (재무제표 주석 16-2 및 17-5 참조) 당사는 PF 약정과 관련하여 당사의 지배회사인 SK가스(주) 로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다.(재무제표 주석 17-6 참조)당사는 PF 약정 일체의 채무를 담보하기 위하여 보험계약상의 권리를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보를 제공하였습니다.(재무제표 주석 16-3 참조) (6) 터미널 이용계약당사는 발전 연료인 LNG의 하역/저장/기화/송출을 위한 터미널 확보를 위해 터미널이용계약(TUA)를 코리아에너지터미널(주), SK가스(주)와 체결하였습니다. 이용계약기간은 상업운전일로부터 20년간('24.8 ~ '44.8 예상)이며, 계약종료일 3년 전까지 1회에 한하여 추가 연장 요구가 가능합니다. 또한, PF 약정과 관련하여 동 계약의 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보 제공하였습니다. (7) 복합화력발전소용 부지 지분취득당사는 SK가스(주) 및 울산광역시도시공사로부터 복합화력발전소용 부지의 지분을 취득하였으며, 취득가액은 72,500백만원 입니다. 해당 부지는 현재 산업단지 조성공사가 진행중이며 실제 소유권 이전은 산업단지조성공사 완료일입니다. 또한, 사업부지에 대한 부동산 담보신탁의 형태로
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선순위대출대주들에게 담보를 제공하였으며, 사업부지 및 부속시설 등은 당사 명의의 소유권이전등기가 완료된 이후 본 건 시설을 포함한 공장재단 위에 근저당권을 설정하고 그 등기를 완료할 예정입니다. (8) 울산 LNG/LPG 복합화력발전소 EPC 계약 체결당사는 2022년 1월 12일 이사회 결의를 통해 에스케이에코엔지니어링(주)(구,에스케이에코플랜트(주))와 울산 LNG/LPG 복합화력발전소 EPC 계약을 체결하였습니다. 동 계약을 통해 당사는 울산 LNG/LPG 복합화력발전소를 건설하고자 하며, 취득가액은 930,464백만원이고 취득 예정일은 2024년 8월 15일입니다. 또한, PF 약정과 관련하여 동 계약의 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보 제공하였습니다. (9) 시운전용 LPG 구매계약 체결당사는 2024년 1월부터 2024년 8월까지 예정되어 있는 시운전에 필요한 LPG 구매계약을 SK가스(주)와 체결하였습니다. 거래금액은 90,000백만원이며, 시황에 따라 변동될 수 있습니다. (10) 정압시설 이용계약 체결 당사는 SK가스(주)와의 정압시설 이용계약을 2022년 11월 체결 하였으며, 본 계약을통해 연료의 온도 및 압력을 보정하여 발전소로 안정적으로 공급받기 위한 정압시설 인프라를 확보하였습니다. 이용 계약기간은 서비스 개시일로부터 20년입니다. 또한, PF 약정과 관련하여 동 계약의 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보 제공하였습니다. 나. 연구개발활동 - 해당사항 없습니다. 7. 기타 참고사항 환경관련 정부 규제사항에 대한 준수내용 등은 아래와 같습니다. 정부의 규제사항 규제사항에 대한 준수내용 향후 환경개선설비 투자계획 비고 대기오염물질배출 (NOx 등 13개 오염물질) 주1) 규제내용: NOx 10(15)ppm준수내용: NOx 4(15)ppm 관리대상인 NOx외 물질은 규제치 이내로 배출할 것으로 예상됨 수질오염물질배출 (TOC,SS,T-N,T-P등 24개 오염물질) 주2) 자체 1차처리 후 용연하수처리장에 연계하여 2차처리 주1) NOx SOx, Dust, 카드뮴화합물, 크롬화합물, 비소화합물, 니켈 및 그 화합물, 수은화합물, 납화합물, 벤젠, 포름알데히드, 황화수소, 암모니아주2) TOC, SS, T-N, T-P, 수소이온농도, 생물화학적산소요구량, 노말헥산추출물질 함유량, 구리,아연,바륨,용해성 철, 비소, 용해성 망간, 폼알데하이드, 납, 시안, 카드뮴, 셀레늄, 벤젠, 사염화탄소, 디클로로메탄, 클로로포름, 1,4-다이옥산, 온도
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측 정보에 대한 주의사항 본 자료는 미래에 대한 "예측정보"를 포함하고 있습니다. 이는 과거가 아닌 미래의사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다. "예측정보"는 그성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함되어있으며 이에 한하지 않습니다.- 인허가, 준공지연, 계통연계위험 등 발전소 건설과 관련된 국내/외적 변화- 전력수요, 기후변화, 전력시장제도 와 관련된 국내/외적변화- 환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내/외 금융 시장의 동향 - 기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내/외적 변화결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없으므로 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 울산지피에스 주식회사(이하"당사")는 2011년 11월 1일에 발전업을 목적으로 설립되었으며, 당초 충청남도 당진시 석문면 교로리 일원에 1,000MW급 석탄화력발전소를 건설하여 운영하려 하였으나 미세먼지 이슈 확대 등으로 변경된 정부의 에너지정책에 따라 지난 2018년 3월 29일 발전사업변경 허가를 받아 가스복합발전으로 발전연료 및 사업내용을 변경하였고 이어서 2019년 1월 30일에는 사업장 소재지를 충청남도 당진시에서 울산광역시 및 충청북도 음성군 등으로 변경하였습니다.이후 2019년 8월 19일에는 회사를 존속법인인 당사를 포함, 3개사로 인적 분할을 하였고 이후 울산광역시로 본점을 이전하여 현재까지 울산광역시 남구 부곡동 산 5번지 일원에 친환경 가스복합발전소의 건설을 추진 중에 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 2022년도 자금의 주요 입출금 내역으로는 유상증자로 인한 현금 1,045억원, 회사채발행 2,987억원, PF 차입금 465억원 입금과 발전사업 투자자산 취득 4,248억 출금이 있습니다. 자산은 8,045억원으로 전년대비 약 238.63% 증가되었고, 부채는 4,748억원으로 전년대비 약 14,741.2% 증가되었습니다. 자산의 주요 증가 원인은 유상증자, 회사채발행 및 발전소 건설 투자 등이 있으며, 부채의 주요 증가 요인은 회사채발행, PF 차입금 등의 증가에서 기인합니다. (단위 : 백만원) 구분 제12(당)기 제11(전)기 증감액 증감률 자산 - 유동자산 - 비유동자산 +567,270 +381.25% 자산총계 +566,944 +238.63% 부채 - 유동부채 +94,883 - 비유동부채 +376,688 부채총계 +471,571 자본 - 자본금 +105,000 +43.77% - 자본잉여금 - 결손금 +111.36% 자본총계 +95,373 +40.69% 부채와 자본총계 +566,944 +238.63% 나. 영업실적 당사는 2022년 기말 기준 발전소를 건설하는 중으로 수익금액은 없으며, 영업실적은 다음과 같습니다. [요약 손익계산서] (단위 : 백만원) 과 목 제12(당)기 제11(전)기 증가(감소) 매출액 영업이익(손실) 법인세차감전순이익(손실) 당기순이익(손실) 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 2022년말 현금 및 현금성자산은 781억원이며, 전부 제예금으로 구성되어 있습니다. 회사의 지급 능력을 나타내는 유동비율은 90.48% 이나, 발전소 시설 및 건설자금 소요시 PF약정에 의해 차입이 가능함으로 회사의 지급능력은 확보되어 있습니다. (단위: 백만원) 구분 제12(당)기 제11(전)기 현금 및 현금성자산 단기금융상품 유동비율(유동자산÷유동부채) ×100 나. 차입금 및 사채 (1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
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(단위: 천원) 구 분 차입처 종류 금리 연이자율(%) 당기말 전기말 장기차입금 교보생명보험 외 10개사(주1) PF 고정 우리은행 외 4개사(주1) PF 변동 국민은행 외 2개사(주2) PF 변동 소 계 차감: 현재가치할인차금 차감: 유동성대체 합 계 (주1) 최초인출일('22.12.16)로부터 4년 거치 후 19년간 원금불균등 분할상환 예정이며, 이자는 매 3개월 후급 조건입니다. (주2) 최초인출일('22.12.16)로부터 4년 거치 후 6년간 원금불균등 분할상환 예정이며, 이자는 매 3개월 후급 조건입니다. (2) 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 상환일 이자율(%) 당기말 전기말 이자지급 및상환방법 제1-1회 무보증사채 3개월 이자지급 및 만기 일시상환 제1-2회 무보증사채 제2-1회 무보증사채 3개월 이자지급 및 만기 일시상환 제2-2회 무보증사채 소 계 차감: 사채할인발행차금 차감: 유동성대체 합 계 다. 차입금 등의 연도별 상환 계획 보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 이내 1년~4년 4년 이후 합계 미지급금 미지급비용 유동성리스부채 리스부채 장기미지급금 장기미지급비용(주1) 사채 장기차입금 합계 (주1) 지급 시기가 불확실한 기타장기종업원급여는 제외하였습니다. 라. 환율변동 영향 당사는 해외로부터 복합화력발전에 사용할 천연가스(LNG)를 조달할 예정이며 달러화와 관련된 환율변동 위험에 노출되어 있으나, 환율변동으로 인한 영업실적의 변동은 제한적이며 관리가능한 수준으로 판단됩니다. 5. 부외거래 - 해당사항 없습니다. 6. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정 당기 중 회사의 재무상태, 영업실적, 유동성 및 자본의 조달과 지출 등에 중요한 영향을 미치는 회계정책이나 회계추정의 변경사항은 없습니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 당기 중 회사의 재무상태, 영업실적, 유동성 및 자본의 조달과 지출 등에 중요한 영향을 미치는 환경 및 종업원 등에 관한 사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당기 중 회사의 재무상태, 영업실적, 유동성 및 자본의 조달과 지출 등에 중요한 영향을 미치는 중요한 법규상의 규제에 관한 사항은 없습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 'II. 사업의 내용'에 기재하였습니다.
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II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 가. 회사명 및 사업목적 등 구 분 주자산관리자 보조(대체)자산관리자 명 칭 신용보증기금 해당사항 없음. 설립연월일 1976년 6월 8일 대 표 자 최 원 목 본점소재지 대구광역시 동구 첨단로 7(신서동)(전화번호 : 1588-6565) 목 적 사 업 1. 기금은 다음 각호의 업무를 행한다. 1) 기본재산의 관리2) 신용보증3) 경영지도4) 신용조사 및 신용정보의 종합관리5) 구상권의 행사6) 신용보증제도의 조사연구7) 제1호 내지 제6호의 업무에 부수되는 업무로서 금융위원회의 승인을 얻은 업무 2. 기금은 제1항의 업무외에 재보증업무 및 유동화회사보증업무와 "중소기업 진흥에 관한 법률"의 규정에 따른 중소기업매출채권보험업무를 행할 수 있다. 3. 제2항의 규정에 의한 중소기업매출채권보험업무 집행과 그 회계처리 등은 "중소기업 진흥에 관한 법률" 및 동법시행령에서 정하는 바에 따른다. 자본금(출자금등) 주식발행 않는 비영리 법인으로 해당사항 없음 주요주주(출자자등) 주식발행 않는 비영리 법인으로 해당사항 없음 나. 사업의 내용 1) 주요기능 및 역할 □ 신용보증ㅇ 일반보증 : 기업이 사업상 필요로 하는 자금의 융통을 원활히 하고, 상거래에 따른 기업의 자금부담을 낮추기 위하여 물적담보가 부족한 기업에 대하여 신용보증을 지원합니다.* 대출, 제2금융, 지급보증, 사채, 납세, 어음보증 등 11종류 ㅇ 유동화회사보증 : 기업의 자금난 완화 및 자본시장 안정화를 위해 유동화회사가 개별회사의 회사채 등을 매입하여 발행하는 유동화증권에 대한 신용보증을 지원합니다.□ 보증연계투자: 신용보증을 이용하고 있는 기업의 유가증권(주식, 전환사채, 신주인수권부사채)을 인수하여 기업에 필요한 투자자금을 지원합니다.□ 창업기업지원: 창업상담부터 창업 후 자금지원, 컨설팅서비스까지 맞춤형 서비스를 제공합니다.(창업상담 → 창업스쿨 → 창업자금보증 → 창업기업컨설팅)□ 신용정보 종합관리: 보증기업의 신용정보를 수집ㆍ분석하여 체계적으로 종합관리합니다.□ 신용보험: 중소기업이 정상적인 상거래에서 취득하게 된 매출채권 및 받을어음을 보험에 가입하고 매출채권을 회수하지 못하게 되거나 어음의 부도발생 시 손실을 보상하는 제도입니다.□ 산업기반신용보증(SOC보증) : SOC 민간투자사업자가 금융기관으로부터 대출을 받거나 사회기반시설채권을 발행할 경우 신용보증을 지원함으로써 사회기반시설 확충 및 국민생활의 편익을 증진합니다.□ 경영지도: 중소기업의 생산성 향상과 경쟁력 제고를 위한 각종 경영컨설팅 및 기업연수를 지원합니다.□ 중소기업팩토링: 신용보증기금이 상거래 매출채권을 매입하면서 판매기업에 자금을 제공하고, 채권 만기일에 구매기업으로부터 대금을 회수하는 제도로, 중소기업의 조기 자금조달을 지원하며 연쇄부도 방지를 위한 안전망을 제공합니다. 2) 주요사업의 요약 [단위 : 백만원] 사업구분 2017년 결산 2018년 결산 2019년 결산 2020년 결산 2021년 결산 2022년 예산 산업금융지원 중소기업 매출채권보험계정 사회기반시설 민자사업지원 다. 재무에 관한 사항 ― 신용보증계정 재정상태표 [국가회계기준] [단위 : 백만원] 구분 '19결산 '20결산 '21결산 자산 유동자산 투자자산 일반유형자산 사회기반시설 무형자산 기타 비유동자산 총자산 부채 유동부채 장기차입부채 장기충당부채 기타 비유동부채 총부채 자본 기본순자산 적립금 및 잉여금 순자산조정 순자산 총계 부채비율 라. 임원 및 직원 현황 [작성일 : 2022년 9월 5일] 직위 상임기관장 성명 최 원 목 직책 이사장 성별 남 임기 (시작일) 2022년 08월 29일 (종료일) 2025년 08월 28일 주요경력 18. 5월 금융결제원(사) 상임감사14.12월 아시아개발은행(ADB) 상임이사13. 4월 기획재정부 기획조정실장 선임절차 임원추천위원회 추천 → 금융위원회 위원장 제청 → 대통령 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제1항정관 제18조임원추천위원회운영규정 직위 상임감사 성명 권기형 직책 감사 성별 남
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임기 (시작일) 2022년 02월 14일 (종료일) 2024년 02월 13일 주요경력 16. 1월 우리에프아이에스(주) 대표이사13. 4월 (주)우리은행 부행장12. 12월 (주)우리은행 IB사업단 상무 선임절차 임원추천위원회 추천 → 공공기관운영위원회 심의ㆍ의결 →기획재정부장관 제청 → 대통령 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제4항정관 제18조임원추천위원회운영규정 직위 상임이사 성명 김충배 직책 이사 성별 남 임기 (시작일) 2020년 02월 28일 (종료일) 2023년 02월 27일 주요경력 19. 1월 신용보증기금 서울서부영업본부장18. 7월 신용보증기금 경기영업본부장18. 2월 신용보증기금 자본시장영업본부장 선임절차 이사장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제2항정관 제18조임원추천위원회운영규정 직위 상임이사 성명 심현구 직책 이사 성별 남 임기 (시작일) 2021년 09월 03일 (종료일) 2023년 09월 02일 주요경력 21. 2월 신용보증기금 서울서부영업본부장20. 2월 신용보증기금 대구경북영업본부장19. 7월 신용보증기금 인재경영부 본부장 선임절차 이사장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제2항정관 제18조임원추천위원회운영규정 직위 상임이사 성명 이성주 직책 이사 성별 남 임기 (시작일) 2021년 09월 03일 (종료일) 2023년 09월 02일 주요경력 21. 7월 신용보증기금 서울동부영업본부장20. 2월 신용보증기금 부산경남영업본부장19. 7월 신용보증기금 경영기획부 본부장 선임절차 이사장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제2항정관 제18조임원추천위원회운영규정 직위 상임이사 성명 조충행 직책 이사 성별 남 임기 (시작일) 2022년 01월 05일 (종료일) 2024년 01월 04일 주요경력 21. 3월 금융위원회 금융공공데이터담당관16. 10월 금융위원회 행정인사과 팀장12. 1월 금융위원회 서민금융과, 은행과 사무관 선임절차 이사장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제2항정관 제18조임원추천위원회운영규정 직위 상임이사 성명 한영찬 직책 이사 성별 남 임기 (시작일) 2022년 01월 26일 (종료일) 2024년 01월 25일 주요경력 21. 9월 신용보증기금 서울서부영업본부장21. 2월 신용보증기금 충청영업본부장20. 2월 신용보증기금 호남영업본부장 선임절차 이사장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제2항정관 제18조임원추천위원회운영규정 직위 비상임이사 성명 김상준 직책 비상임이사 성별 남 임기 (시작일) 2020년 08월 12일 (종료일) 2022년 08월 11일 주요경력 16. 4월 한국투자공사 부사장14. 6월 한국투자공사 런던지사장12. 1월 한국투자공사 주식운용실장 선임절차 임원추천위원회 추천 → 금융위원회 위원장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제3항정관 제18조임원추천위원회운영규정 직위 비상임이사 성명 홍동호 직책 비상임이사 성별 남 임기 (시작일) 2020년 12월 14일 (종료일) 2022년 12월 13일 주요경력 17. 1월 한국거래소 상임감사위원13. 9월 駐日한국대사관 경제공사12. 2월 기획재정부 정책조정관리관 선임절차 임원추천위원회 추천 → 금융위원회 위원장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제3항정관 제18조임원추천위원회운영규정 직위 비상임이사 성명 신순철 직책 비상임이사 성별 여 임기 (시작일) 2020년 12월 14일 (종료일) 2022년 12월 13일 주요경력 18. 3월 (사)한국중소벤처무역협회 비상임감사17. 3월 (주)전주페이퍼 감사14. 1월 (주)신한은행 부행장보 선임절차 임원추천위원회 추천 → 금융위원회 위원장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제3항정관 제18조임원추천위원회운영규정 직위 비상임이사 성명 김공회 직책 비상임이사 성별 남 임기 (시작일) 2021년 02월 01일 (종료일) 2023년 01월 31일 주요경력 20. 4월 대통령 직속
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정책기획위원회 위원17. 3월 경상대학교 교수15. 7월 한겨례신문사 경제사회연구원 연구위원 선임절차 임원추천위원회 추천 → 금융위원회 위원장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제3항정관 제18조임원추천위원회운영규정 직위 비상임이사 성명 박미혜 직책 비상임이사 성별 여 임기 (시작일) 2021년 02월 01일 (종료일) 2023년 01월 31일 주요경력 20. 11월 경상남도 고문변호사19. 9월 법제처 법령해석심의위원회 위원16. 5월 법무법인 믿음 대표변호사 선임절차 임원추천위원회 추천 → 금융위원회 위원장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제3항정관 제18조임원추천위원회운영규정 직위 비상임이사 성명 박정훈 직책 비상임이사 성별 남 임기 (시작일) 2022년 02월 24일 (종료일) 2024년 02월 23일 주요경력 18. 8월 국가경찰위원회 위원장97. 3월 서울대학교 법학전문대학원 교수89. 3월 서울 민사지방법원 판사 선임절차 임원추천위원회 추천 → 금융위원회 위원장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제3항정관 제18조임원추천위원회운영규정 직위 비상임이사 성명 박순철 직책 비상임이사 성별 남 임기 (시작일) 2022년 02월 24일 (종료일) 2024년 02월 23일 주요경력 21. 2월 박순철 법률사무소 대표변호사20. 8월 서울남부지방검찰청 검사장20. 1월 의정부지방검찰청 검사장 선임절차 임원추천위원회 추천 → 금융위원회 위원장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제3항정관 제18조임원추천위원회운영규정 2) 임직원의 현황 구분 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년4/4분기 임원 기관장 상임 정원 상임 현원 비상임 이사 상임 정원 상임 현원 비상임 감사 상임 정원 상임 현원 비상임 기타 상임임원 정원(A) 정규직 일반정규직 정원 계(B) (별도정원) (탄력정원) 현원 계 전일제 단시간 무기계약직 정원 계(C) (별도정원) (탄력정원) 현원 계 전일제 단시간 임직원 총계 (A+B+C) 여성 현원 합계 임원 정규직 구분 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년4/4분기 비정규직 기간제 전일제 단시간 비정규직 계 정규직 전환 전환계획(D) 전환실적(E) 전환비율(E/D) 소속외 인력 파견 용역(민간) 사내하도급 소속외인력 계 정규직전환 전환계획(F) 전환실적(G) 전환비율(G/F) 용역(자회사) 공통공개기준 ㅇ 임원(기관장, 이사, 감사) : 법령 또는 기획재정부로부터 승인·통보받은 정원 기준ㅇ 정규직 : 일반정규직과 무기계약직을 포함하며, 임원을 제외한 인력(지사 및 해외조직에서 근무중인 직원포함)* 정규직(일반정규직) : 정규직 근로자 중 무기계약직을 제외한 인력* 정규직(무기계약직) : 계약이 무기한으로 정년이 보장되는 근로자로 비정규직에서 전환된인력과 무기계약직으로 직접 채용한 인력* 임용후 인력을 기준으로 작성, 따라서 인턴등 임용전 인력은 제외되며, 수습 직원도 임용후 수습인력만 해당됨* 임금피크제 별도정원, 탄력정원 포함ㅇ 소속외인력 : 공공기관이 직접 고용하지 않고 파견·용역·사내하도급 등의 형태로타 업체(용역업체·파견업체) 소속이면서 동 기관에 근무하는 인력 기관 세부 작성기준 ㅇ 여성현원의 정규직 인원 중 37.87명은 '6개월 이상 육아휴직중인 자' 및 '산전후휴가에 이어 3개월 이상 육아휴직중인 자'임(여성 정규직 총 현원 903.75명) 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 가. 유동화자산의 추심, 관리 및 처분 등 (자산관리위탁계약 제 5 조) [자산관리위탁계약서]제 5 조 (유동화자산의 추심, 관리 및 처분 등) (1) 자산관리자는 유동화자산의 조건에 따라 유동화자산의 원리금 등을 추심하여 자산관리계좌에 입금하거나 입금되도록 하여야 하며, 한국예탁결제원에 등록발행된 사채의 경우 한국예탁결제원으로 하여금 유동화자산인 사채에 관한 원리금을 직접 자산관리계좌로 입금하도록 조치하여야 한다. 자산관리자는 유동화자산에 대하여
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자산관리자가 직접 취득하는 금원이 있는 경우 이를 즉시(늦어도 회수사실을 확인한 날로부터 3영업일 이내에) 자산관리계좌에 입금하여야 한다. 자산관리자는 자산관리위탁계약이 해지 또는 해제된 이후에도 유동화자산의 원리금 등을 수령하는 경우에는 그 수령한 금원을 즉시(늦어도 회수사실을 확인한 날로부터 3영업일 이내에) 자산관리계좌에 입금하여야 한다. (2) 자산관리자는 채무자가 유동화자산인 사채, 대출채권 또는 추가 발행사채의 원리금 지급의무를 이행하지 않거나 사채인수계약 대출약정, 또는 추가 발행사채 인수계약상의 사채, 대출채권 또는 추가 발행사채의 기한의 이익 상실사유가 발생한 경우 및 원리금 지급의무의 이행이 현저히 곤란하다고 판단되는 경우 자신의 고유재산에 속하는 동일한 종류의 자산을 추심하는 경우에 적용되는 업무방법서 기타 내부지침에서 정한 것과 동일한 기준에 따라 유동화자산을 보전 또는 추심하기 위하여 법적으로 허용되는 일체의 수단을 강구하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다. (3) 채무자 또는 한국예탁결제원의 입금착오, 자동이체 오류, 전산상 오류 등의 사유로 추심된 금원이 자산관리계좌에 입금되지 아니한 때에는 자산관리자는 즉시(늦어도 그 사실을 알게 된 날의 익영업일 이내에) 이를 자산관리계좌에 입금하여야 한다. (4) 자산관리자가 제1항 또는 제3항의 의무이행을 지체하는 경우에는 미입금된 금액에 5영업일이 경과한 날로부터 입금이 완료되는 날까지의 기간에 대하여 신용보증기금이 신용보증기금법령에 근거하여 정한 손해금률을 적용하여 산출한 지연손해금을 가산하여 지급하여야 한다. (5) 자산관리자는 채무자 등에 대하여 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산절차, 회생절차, 국제도산절차의 신청, 기업구조조정촉진법, 채권금융기관의 기업구조조정업무 운영협약 또는 채권은행협의회 운영협약 등에 따라 주채권은행에 대하여 부실징후기업 관리절차 개시를 신청하는 때 또는 법원의 해산명령 또는 해산판결이 있거나 신용회복지원협약에 따른 신용회복지원절차 등(합병, 회사분할, 사적 화의, 사적 구조조정 등 채권자로서의 권리행사가 필요한 경우를 모두 포함한다)이 개시되거나 기타 이와 유사한 사유가 발생한 때(법률의 제정 또는 개정에 따라 이와 유사한 절차가 시행되는 경우 그 절차를 포함한다) 위탁자를 대리하여 채권신고 등 채권자로서의 모든 권리를 행사하여야 한다. 다만, 이 경우 자산관리자가 위탁자를 대리하여 의결권을 행사함에 있어서는 신용보증기금의 사전 동의를 받아야 한다. (6) 자산관리자는 선순위 유동화사채의 원리금 및 신용공여은행에 대한 신용공여 원리금(원리금 중 이자는 신용보증계약 제8조 제1항 제2호의 정상이자만을 말하며, 연체이자는 포함되지 않는다)의 상환이 완료된 후 아직 추심되지 아니한 유동화자산이 있는 경우 업무수탁자 및 신용보증기금의 사전 동의를 얻어 잔여 유동화자산을 처분(대물변제를 포함한다)할 수 있다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산의 조건(잔존원금, 만기, 이자율, 연체여부 등)을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되, 위탁자가 선정하는 회계법인의 평가액을 기준으로 할 수 있다. 자산관리자가 본항에 따라 유동화자산을 처분한 경우 그 처분대상이 된 유동화자산의 명세, 평가금액, 처분가격, 유동화자산의 인수인 등이 구체적으로 기재된 처분내역서를 처분을 위한 계약체결일로부터 10영업일 이내에 자금관리자, 업무수탁자 및 신용보증기금에게 제출하여야 한다. (7) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 채무자를 대신하여 매년 신용평가회사에 유동화자산에 대한 신용평가등급의 정기평가를 의뢰하는 등 유동화자산의 신용등급에 대한 사후관리 업무를 수행한다. 다만, 자산관리자는 위 업무를 유동화증권을 인수하는 각 인수기관에 위임할 수 있다. 나. 유동화자산의 구분관리 (자산관리위탁계약 제 4 조) [자산관리위탁계약서]제 4 조 (유동화자산의 구분관리) (1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금 등 지급금을 제5조에
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따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 한다. (2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. 다. 자산관리계좌의 관리 (자금관리위탁계약 제 3 조) [자금관리위탁계약서]제 3 조 (자산관리계좌의 관리) (1) 자금관리자는 자산관리계좌를 이 계약에서 정하는 바에 따라 관리ㆍ운용 및 처분하여야 한다. (2) 자금관리자는 다음 각 호에 의한 항목의 지급을 위하여 필요한 경우 또는 자산관리자 또는 위탁자의 자금지급요청이 있을 경우(단, 제1호 및 제6호는 자산관리자 또는 위탁자의 자금지급요청이 있는 경우에 한한다) 위탁자를 대리하여 해당 소요자금을 매 유동화사채 분기 종료일에 다음 각 호의 우선순위에 따라 자산관리계좌에서 인출하여 지급하여야 한다. 다만, 자금관리자는 유동화사채 발행일에 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 매매대금과 신용보증기금 보증수수료 중 신용보증계약에 따라 유동화사채 발행일에 지급되어야 하는 금원을 유동화사채 발행일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하고, 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용(자산유동화 관련 법률자문료, 회계법인 등에 대한 실사수수료, 신용평가기관 등에 대한 제반 자문료 및 수수료, 주관회사에 대한 인수수수료, 주관회사가 대지급한 유가증권발행분담금과 상장 및 등록수수료 등을 포함한다)을 유동화사채 발행일로부터 3영업일 이내에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 하며, 다음 각 호 중 어느 항목의 지급기일이 유동화사채 분기 중(유동화사채 분기 종료일을 제외한다)에 도래하는 경우에는 해당 소요자금을 그 우선순위에 따라 공제하여 두었다가 해당 지급기일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 한다. 1. 위탁자가 자산유동화법 제22조의 업무를 영위함에 따라 납세의무를 지는 법인세 및 기타 조세 2. 유동화자산의 양수와 관련하여 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 양도대금 및 관련 비용 3. 신용보증계약에 따라 신용보증기금에 지급하여야 하는 보증수수료 4. 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용 5. 위탁자가 자산관리위탁계약에 따라 자산관리자에게 지급하여야 하는 자산관리수수료 기타 자산유동화와 관련하여 자산관리자에게 지급하여야 할 제반 수수료 및 비용, 자산관리위탁계약 제2조 제4항에 따른 업무위탁이 있는 경우 위탁자가 자산관리위탁계약에 따라 지급하여야 하는 수수료 및 비용, 위탁자가 업무위탁계약에 따라 업무수탁자에게 지급하여야 할 수수료 및 제비용, 그리고 위탁자가 이 계약에 따라 자금관리자에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용과 신용공여약정에 따라 신용공여은행에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용(본호의 각 수수료 및 비용 사이에는 우선 순위가 없으며 동등한 지급 순위를 가진다) 6. 다음 각 목의 부대비용. 다음 각 목의 부대비용 사이에는 우선순위가 없으며 동등한 지급순위를 가진다. 가. 유동화사채의 신용평가기관에 지급하여야 하는 수수료 나. 회계감사인에게 지급하여야 하는 수수료 및 기타 비용 다. 자산관리자, 업무수탁자 및 자금관리자가 자산관리위탁계약, 업무위탁계약 또는 이 계약에 의한 업무수행을 위하여 법률자문을 받는 경우 변호사에 지급하여야 하는 자문료 및 기타 비용 라. 유동화자산의 추심비용 마. 기타 우발적으로 발생한 비용 7. 제8호 및 제9호 이외에 선순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 금원 8. 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자 9. 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금 10. 위탁자가 제5조에 의하여 신용공여약정에 따라 차입한 자금의 원리금. 다만, 본호에서 신용공여금의 이자는 신용보증계약 제8조 제1항 제2호 소정의 정상이자를 말하며, 이자, 원금의 순으로
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지급한다. 11. 신용공여은행의 신용공여와 관련하여 신용보증기금이 신용보증계약에 따른 보증채무를 이행한 경우 위탁자가 신용보증기금에 지급하여야 하는 구상금 등의 지급채무(신용보증기금 관련법령에 근거하여 신용보증기금이 정한 율에 의한 손해배상금, 신용보증기금의 보증채무이행에 소요된 비용 및 이와 관련하여 신용보증기금이 취득한 권리의 보전, 이전 및 행사에 소요된 비용 기타 신용보증기금의 구상권 등 채권의 회수를 위하여 소요된 비용을 포함한다) 및 신용보증계약에 따른 위약금, 손해배상금 기타 신용보증계약에 따라 신용보증기금에 지급하여야 할 일체의 금원 12. 위탁자가 제5조에 의하여 신용공여약정에 따라 차입한 신용공여금 채무와 관련하여 신용보증계약 제10조 제1항의 소정의 연체이자와 정상이자의 차액 및 기타 제5호 및 제10호 이외에 위탁자가 신용공여은행에게 지급하여야 하는 금원 13. 위탁자가 일시적 자금차입에 따라 지급하여야 하는 원리금, 수수료 기타 금원 14. 제15호 및 제16호 이외에 제1종 후순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 제1종 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 금원 15. 제1종 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자 16. 제1종 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금 17. 제18호 및 제19호 이외에 제2종 후순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 제2종 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 금원 18. 제2종 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자 19. 제2종 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금 20. 제14조 제1항에 따른 청산비용의 예치 21. 신용보증계약 및 위탁자의 정관에 따라 신용보증기금에 출연하여야 하는 금원 22. 위탁자의 사원에게 지급할 배당금 (3) 자금관리자는 신용보증기금의 동의를 얻은 위탁자 또는 자산관리자의 별도의 지시가 없는 한, 제2항의 지급 및 제4조에 따른 여유자금의 운용 기타 자산유동화계획에 따른 자금 지출 이외의 목적으로 자산관리계좌에서 자금을 인출할 수 없으며, 제2항 각 호의 지급을 완료하고도 잔여재산이 있는 경우에 자금관리자는 이를 위탁자의 사원에게 위탁자의 정관에 따른 순위와 비율로 지급한다. (4) 제2항 제1호 내지 제10호 항목의 지급이 완료된 후에 자금관리자는 위탁자의 요청이 있을 경우 지급할 당시 위탁자가 보유하는 자산으로써 제2항 제11호부터 그 이후의 항목에 대하여 대물변제 할 수 있다. 이 경우 대물변제의 평가금액과 관련하여서는 자산관리위탁계약서 제5조 제6항을 준용한다. (5) 위탁자는 자산관리계좌를 양도하거나 질권 기타 담보권의 목적으로 할 수 없다. (6) 자금관리자는 위탁자의 자산관리계좌를 관리?운용함에 있어 필요한 경우 자금관리자의 수신시스템과 연계된 전산시스템에 의한 입출금 방식을 이용할 수 있다. 다만, 동 전산시스템의 설치, 운영 및 이용에 있어서 자금관리자는 보안상의 선관주의의무를 다하여야 한다. (7) 위탁자는 자금관리자가 자산관리계좌에 대하여 지급통제권한을 보유하도록 하여야 한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 가. 유동화자산의 구분관리 (자산관리위탁계약 제 4 조) [자산관리위탁계약서]제 4 조 (유동화자산의 구분관리)(1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금 등 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 한다. (2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. 나. 여유자금의 운용 (자금관리위탁계약 제 4조) [자금관리위탁계약서]제 4 조 (여유자금의 운용) (1) 자금관리자는 자산관리계좌의 잔액이 해당 유동화사채