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전세계 전력 분야의 최대 시장으로 자리잡았으며, 태양광과 풍력 위주로 대폭 성장세를 유지할 것으로 전망됩니다. [에너지원별 발전설비 및 발전량 추이] 에너지원별 발전설비 및 발전량 추이.jpg 에너지원별 발전설비 및 발전량 추이 특히, IEA가 2022년 6월 발표한 세계 에너지 투자 연례보고서에 따르면 올해 세계 에너지 투자 규모는 2조 4,000억 달러로 지난해보다 8% 늘어날 것이며, 이 중 청정에너지 투자가 1조 4,000억 달러로 전체 에너지 투자 규모의 4분의 3을 차지할 것으로 예상됩니다.한국에너지공단이 발표한 '2020년 신재생에너지산업 현황' 통계에 따르면 신재생에너지의 국내 보급 확대 효과가 제조업뿐만 아니라 전후방 산업으로 확산되며 매출 25조5,000억원, 종사자 11만9,000여명, 투자 7조7,000억원 규모의 산업으로 성장한 것으로 확인됩니다. (아) 기타 미래 성장 동력을 갖추었다고 판단되는 산업 위 합병대상 산업군의 해당하지 않지만 기업의 기술력을 바탕으로 하여 미래 성장동력을 갖추고 있다고 판단되는 산업도 당사 SPAC의 합병대상 기업으로 간주하고 있습니다. 다. 합병기간 내 합병을 완료하지 못하는 경우 예상 효과 (1) 회사에 미치는 영향 당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제6조 4항 14호 및 정관 제59조 등에 따라 최초 주권모집에 따른 주금납입일로부터 36개월 이내에 합병이 완료되지 않을 경우 해산을 하게 됩니다. 정관 제 59 조 (회사의 해산)자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 마목 및 금융투자업규정 제1-4조의2 제5항 제2호에 따라 이 회사는 다음의 각호의 어느 하나에해당하는 경우 회사를 해산하고 예치자금 등을 투자자에게 지급하여야 한다. 1. 최초 주권모집에 따른 주금납입일로부터 90일 이내에 이 회사가 발행한 주권이 유가증권시장 혹은 코스닥시장에 상장되지 아니한 경우 2. 최초 주권모집에 따른 주금납입일로부터 36개월 이내에 합병대상법인과의 합병등기를 완료하지 못한 경우 3. 합병대상법인과의 합병등기를 완료하기 전에 이 회사 주권이 자본시장법 제390조의 증권상장규정에 따라 상장폐지된 경우 (2) 투자자에게 미치는 영향 당사가 관련 법규 및 정관에 정한 합병기한 내 합병을 완료하지 못하여 해산을 하게 될 경우 투자자에 대한 투자자금 반환 등은 회사의 정관 제60조의 정함에 따라 예치자금 등을 반환하고 상법상 절차에 따라 잔여재산 분배가 이루어질 예정입니다. 정관 제 60 조 (예치자금등의 반환 등)제59조에 따라 예치자금 등을 투자자에게 지급하는 경우, 다음 각호의 기준에 따라야 한다. 공모전 주주는 주식 등 취득분에 대하여 예치자금 등의 지급대상에서 제외된다. 다만 공모전 주주가 최초 주권공모 이후에 주식을 취득한 경우, 당해 취득분에 대해서는 그러하지 아니하다. 예치자금 등은 주식(제1호 본문에 따라 공모전 주주가 취득하고 있는 주식등은 제외함)의 보유비율에 비례하여 배분되어야 한다. 제1항에 의한 지급 후에 남은 회사의 재산은 상법 제3편 제4장 제12절(청산)의 관련 규정에 따라 배분한다. 다만, 주주에 대한 잔여재산은 다음의 각호의 순서에 따라 분배되며, 회사에 대한 채권은 주주에 대한 잔여재산분배에 우선하여 변제하되, 전환사채의 상환권은 공모전 발행주식에 대한 잔여재산분배와 동일한 순위로서 이하에서 정하는 바에 따라 권리의 행사가 제한된다. 제1항에 따라 지급된 금액(세후금액을 기준으로 한다. 이하 같다)이 공모주식의 발행가액에 미달하는 경우, 공모주식을 보유한 주주에 대하여 분배할 잔여재산은 제1항에 따라 지급된 금액을 포함하여 해당 주주에게 분배되는 금액이 당해 공모주식의 발행가액에 달할 때까지 우선적으로 공모주식의 주식수에 비례하여 분배한다. 제1항 및 본 항 제1호에 따른 잔여재산분배 이후에 남는 잔여재산이 있는 경우에는 해당 잔여재산은 공모전 발행주식등의 발행가액(전환사채에 대하여는 전환가액을 발행가액으로 하며, 이하 본조에서 같다.)에 달할 때까지 공모전 발행주식등의 보유 주주에게 공모전 발행주식등의 수(전환사채에
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대하여는 전환시 발행될 주식수를 기준으로 한다. 이하 같다)에 비례하여 분배된다. 다만, 공모주식에 대하여 위 제1항에 따라 공모주식의 보유 주주에게 지급된 금액이 공모주식의 발행가액을 초과하는 경우에는 위 잔여재산은 본 호에 따라 공모전 발행주식등의 보유 주주에 대하여도 동일한 초과비율에 달할 때까지 공모전 발행주식등의 수에 비례하여 분배한다. 제1호 및 제2호에 따른 잔여재산분배 이후에도 남는 기타 잔여재산이 있는 경우에는 해당 잔여재산은 회사의 모든 발행주식등(공모전 발행주식등과 공모주식을 포함하여 회사가 발행한 모든 주식을 의미하며, 이하 “모든 발행주식등”이라 한다)의 발행가격의 비율에 따라 분배된다. 합병대상법인과의 합병에 반대하는 주주(이 회사의 발기인 및 공모전 주주는 제외)가 주식매수청구권을 행사할 경우, 이 회사는 자본시장법 제165조의5 및 기타 관련법령에서 정하는 방법 및 절차에 따라 투자금을 반환하여야 한다. 라. 합병대상회사 선정기준 및 제외되는 회사 (1) 합병대상회사 선정기준 당사는 합병대상기업 선정에 대해 정관 제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한), 제63조(합병을 위한 중점 산업군), 코스닥시장 상장규정 제75조에서 규정하고 있는 기준 등을 만족하는 회사를 합병대상회사로 선정할 계획입니다. 또한 투자자의 이익을 극대화 될 수 있도록 경영진의 도덕성, 산업의 사업성, 성장성이 높고 글로벌기업으로 발전할 가능성이 높은 중소ㆍ중견기업으로서 아래에 해당하는 산업을 영위하는 기업을 중점으로 합병을 추진할 것입니다. 1. 소비재(의류, 화장품 등) 제조 및 판매 산업 2. 바이오 / 제약 / 의료산업 3. 소프트웨어 / 서비스 산업 4. 모바일 산업(게임 산업 포함) 5. 전자 / 통신 관련 산업 6. 신소재 / 나노 융합 산업 7. 에너지(신재생에너지 / 탄소저감에너지 등)산업 8. 기타 미래 성장 동력을 갖추었다고 판단되는 산업 정관 제63조(합병을 위한 중점 산업군)이 회사는 상장 이후 합병을 진행함에 있어 성장성이 높고 글로벌기업으로 발전할 가능성이 높은 중소ㆍ중견기업으로서 다음 각호 중 하나에 해당하는 산업을 영위하거나 동 산업에 연관된 사업영역을 영위하는 기업을 중점으로 합병을 추진한다. 1. 소비재(의류, 화장품 등) 제조 및 판매 산업 2. 바이오 / 제약 / 의료산업 3. 소프트웨어 / 서비스 산업 4. 모바일 산업(게임 산업 포함) 5. 전자 / 통신 관련 산업 6. 신소재 / 나노 융합 산업 7. 에너지(신재생에너지 / 탄소저감에너지 등)산업 8. 기타 미래 성장 동력을 갖추었다고 판단되는 산업 (2) 합병대상회사에서 제외되는 회사 당사는 당사 정관 제58조에 의거 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자 및 회사와는 합병할 수 없습니다. 정관 제 58 조 (합병대상법인의 규모 및 합병제한)이 회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 자 및 회사와는 합병할 수 없다. 이 회사 주권의 최초 모집 전에 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각 목의 증권(의결권 없는 주식에 관계된 것을 포함한다. 이하 "주식등"이라 한다.)을 취득한 자(이하 "공모전주주등"이라 한다.) 이 회사의 공모전 주주등 또는 다음의 어느 하나에 해당하는 자가 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주이거나 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유하는 회사 이 회사의 공모전 주주등에 속하는 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 다목에 따른 지분증권 투자매매업자의 임직원으로서 이 회사의 설립 및 운영 등과 관련된 업무를 수행하였거나 수행중인 자, 그 배우자 및 직계존비속 이 회사의 공모전 주주등에 속하는 법인의 임원, 그 배우자 및 직계존비속 이 회사의 공모전 주주등에 속하는 개인의 배우자 및 직계존비속 이 회사의 임직원, 배우자 및 직계존비속 이 회사의 공모전 주주등의 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주 및 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 계열회사 이 회사 또는 공모전 주주등과 임직원을 겸직하거나 최근 2년 이내에 임직원을 겸직하였던 회사 본 조 제4항제2호의 소유주식수를 산정함에
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있어 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각목의 어느 하나에 해당하는 증권의 권리행사 등으로 발행될 수 있는 주식수를 포함하며, 공모전 주주등의 주식수 산정시에는 당해 주주등의 계열회사가 소유하는 주식수를 포함한다. 마. 주주총회의 합병승인 요건 및 발기인 등의 의결권 제한 (1) 주주총회의 합병승인 요건 당사가 합병을 하기 위해서는 합병계약서에 대하여 주주총회 특별결의를 득해야 합니다. 주주총회 특별결의 요건은 출석주주 의결권의 2/3 이상의 승인을 득해야 하며, 그 비율이 발행주식총수의 1/3 이상이어야 합니다. (2) 발기인등의 의결권 제한 관한 사항 합병승인은 주주총회 특별결의사항으로서 총주식수의 1/3 참석 및 참석주식수의 2/3의 찬성으로 가결됩니다. 공모전주주는 회사와 합병대상법인과의 합병승인 안건에 대해서 본 계약의 당사자들이 보유하고 있는 공모전 발행 주식과 공모시 발행 주식 및 공모후 발행 주식의 의결권을 행사 할 수 없으며, 위 합병승인 안건에 반대하는 경우에도 공모전 발행 주식과 공모시 발행 주식 및 공모후 발행 주식에 대하여 상법 제522조의3에서 규정하는 합병반대주주의 주식매수청구권을 행사하지 않기로 했습니다. 주주간계약서 제5조(주식 등의 양도 및 처분제한 등 권리제한)5.3 본 계약의 당사자들은 회사와 합병대상법인과의 합병승인 안건에 대해서 본 계약의 당사자들이 보유하고 있는 공모전 발행 주식과 공모시 발행 주식 및 공모후 발행 주식의 의결권을 행사 할 수 없으며, 위 합병승인 안건에 반대하는 경우에도 공모전 발행 주식과 공모시 발행 주식 및 공모후 발행 주식에 대하여 상법 제522조의3에서 규정하는 합병반대주주의 주식매수청구권을 행사하지 못한다. 바. 반대주주의 주식매수청구권에 관한 사항 (1)주식매수청구절차 주권모집 후 비상장기업 또는 상장기업과 합병 시 상법 제522조의3에 의거 당사 주주는 주식매수청구권을 행사할 수 있습니다. 당사 주주의 주식매수청구권 행사와 관련하여 당사 주주 및 당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 176조의7에 의거 다음과 같은 주식매수청구 절차를 거쳐야 합니다. 1) 반대의사통지 - 주주총회 전까지 서면으로 반대의사 통지 - 간이합병 등은 공고 또는 통지일로부터 2주 내에 서면으로 반대의사 통지 2) 주식매수청구 - 주주총회일로부터 20일 내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 매수청구 3) 주식매수청구 서류 제출 - 주식매수청구의 내용을 거래소에 문서로 신고 4) 주식의 매수 - 주식매수청구기간 종료일로부터 1월 내에 주식 매수 5) 매수한 주식처분 - 매수일로부터 5년 내 처분(2)주식매수가격의 결정 공모주주의 주식매수청구권 행사시 주식매수가격은 법 제165조의5에 따라 공모주주와 회사간 협의로 결정하는 것을 원칙으로 하고 있습니다. 다만 협의가 이루어지지 아니하는 경우의 매수가격은 이사회 결의일 이전에 증권시장에서 거래된 해당주식의거래가격을 기준으로 하여 법시행령 제176조의7 제3항에 의거하여 산정합니다. 만약 당사나 매수청구권을 행사한 주주가 그 매수가격에 대해서도 반대하면 법원에 매수가격의 결정을 청구할 수 있습니다. 기준매수가격 = (2개월간 거래량 가중평균종가 + 1개월간 거래량 가중평균종가 + 1주일간 거래량 가중평균종가) / 3 *단, 기산일은 이사회 결의일 전일 사. 합병추진시 발생가능성 비용 및 지급상대방 합병추진 시 발생 가능한 비용은 합병관련 평가용역비, 법률자문비용, 실사관련 비용 등이 있습니다. 주권비상장법인과 합병하는 경우에 대상회사에 대한 평가를 공인회계사법에 따른 회계법인 또는 인수업무, 모집/사모/매출의 주선업무를 인가받은 금융투자업자, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률에 따라 허가를 받은 신용평가회사 등의 외부평가기관에 받아야 하며 따라서 당사 또한 동 기관들 중 하나에 의뢰할 예정입니다. 실사 시 발생할 것으로 예상되는 재무실사, 기술실사 등은 당사의 판단에 따라 일부 실사는 제한적으로 수행되어질 수도 있습니다. 또한, 실사의 경우 당사가
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직접적으로 관여를 할 것이며 회계법인 등의 외부전문용역기관의 이용에 관해서는 현재까지 구체적으로 정해진 바가 없습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 기업인수목적회사로 해당사항이 없습니다. 3. 원재료 및 생산설비 당사는 기업인수목적회사로 해당사항이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 당사는 기업인수목적회사로 해당사항이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 기업인수목적회사로 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 당사는 기업인수목적회사로 해당사항이 없습니다. 7. 기타 참고사항 당사는 기업인수목적회사로 해당사항이 없습니다.
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IV. 현금및현금성자산의 증가(감소) V. 기초의 현금및현금성자산 VI. 기말의 현금및현금성자산 "첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 5. 재무제표 주석 제2(당)기 2022년 09월 30일 현재 제1(전)기 2021년 12월 31일 현재 에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적 주식회사 1. 일반 사항 에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적 주식회사(이하 "당사")는 자본시장과 금융투자업에 관한법률에 따라 한국거래소의 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 하여 2021년 10월 29일에 설립되었으며, 2022년 3월 7일 코스닥시장에 상장되었습니다. 또한, 본사를 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31에 두고 있습니다.회사의 존속기간은 합병대상법인과 합병을 하지 못한 경우에 한하여, 최초로 주권을 모집하여 주금을 납입받은 날로부터 36개월까지로 합니다.보고기간 종료일 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수 지분율 주식회사 에이씨피씨 600,000주 에스케이증권 주식회사 20,000주 기타 합 계 2. 중요한 회계정책 회사의 2022년 09월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간 종료일인 2022년 09월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.① 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.② 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다.해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ④ 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로
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결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. ② 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. ③ 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ④ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ⑤ 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ⑥ 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ㆍ 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ㆍ 기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ㆍ 기업회계기준서 제1041호 '농립어업’: 공정가치 측정 3. 중요한 회계추정 및 가정회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리4.1 재무위험관리요소회사는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. (1) 시장위험: 이자율 위험이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는
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이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. (2) 신용위험신용위험은 보유하고 있는 현금및현금성자산으로부터 발생하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 단기금융상품 미수수익 합 계 (3) 유동성 위험회사는 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 회사의 유동성 위험 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 원) 당분기말 구 분 장부금액 1년 이내 1년 초과2년 이내 2년 초과5년 이내 5년 초과 기타금융부채 전환사채(*) 합 계 (*) 전환사채의 권면금액으로 표시하였습니다. (전기말) (단위: 원) 전기말 구 분 장부금액 1년 이내 1년 초과2년 이내 2년 초과5년 이내 5년 초과 기타금융부채 전환사채(*) 합 계 (*) 전환사채의 권면금액으로 표시하였습니다. 4.2 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다.회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다. 보고기간 종료일 현재의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순차입금(A) 자본총계(B) 총자본(C=A+B) 총자본 대비 차입금 비율(A/C) - (*) - (*) (*) 순차입금이 부(-)의 금액이므로 비율을 산정하지 아니하였습니다. 5. 범주별 금융상품 가. 보고기간 종료일 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 재무상태표 상 자산 당분기말 전기말 상각후 원가 금융자산 상각후 원가 금융자산 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 단기금융상품 미수수익 합 계 주) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정된 금융자산이 존재하지 아니합니다. (단위: 원) 재무상태표 상 부채 당분기말 전기말 상각후원가로 측정하는 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 기타금융부채 전환사채 합 계 주) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정된 금융부채가 존재하지 아니합니다. 6. 현금및현금성자산 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 예치기관 당분기말 전기말 보통예금 KB국민은행 7. 사용제한 금융상품 등 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융상품 등 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 구 분 예치기관 당분기말 전기말 단기금융상품 특정금전신탁 KB국민은행 합 계 주) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 관련 규정에 따라 주권 발행금액(최초 주권 모집 이전에 발행된 주권의 발행금액은 제외)의 100분의 90 이상을 증권금융회사 또는 신탁업자에 예치 또는 신탁하여야 하며, 동 예치 또는 신탁한 금전을 합병대상법인과의 합병등기가 완료되기 전에 인출하거나 담보로 제공할 수 없습니다. 당사는 KB국민은행과 특정금전신탁 약정을 맺고 공모로 납입된 주식발행대금 전액을 당분기말 현재 KB국민은행에 예치하고 있습니다. 8. 기타금융부채 보고기간 종료일 현재 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원 구 분 내 용 당분기말 전기말 미지급금 급여 등 9. 전환사채(1) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)
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명 칭 구분 당분기말 전기말 제1회무보증 사모 전환사채 액면금액 전환권조정 사채할인발행차금 합 계 (2) 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 사채의 명칭 제1회 무보증 사모 전환사채 사채의 종류 무보증 사모 전환사채 사채의 액면금액 발행일 2021년 11월 8일 만기일 2025년 11월 8일 표면이자율 만기보장수익률 전환으로 인하여 발행할 주식의 종류 기명식 보통주식 전환가격 액면가 100원을 기준으로 주당 1,000원(시가를 하회하는 전환가격, 행사가격 혹은 발행가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하거나 유상증자 또는 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입을 함으로써 신주를 발행하는 경우 전환가격조정) 전환청구기간 2021년 12월 8일부터 2025년 11월 7일까지 인수인 에스케이증권 주식회사(580,000,000원) 10. 자본금과 자본잉여금(1) 보고기간종료일 현재 회사의 자본금과 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식수 발행한 주식수(보통주식) 1주당 액면금액 보통주 자본금 자본잉여금(주식발행초과금) 자본잉여금(전환권대가) (2) 당분기의 자본금과 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 일자 증감주식수 주당 발행가액 자본금 주식발행초과금 당기초 유상증자 당분기말 (단위: 원) 구 분 일자 증감주식수 주당 발행가액 자본금 주식발행초과금 설립자본 전기말 11. 판매비와 관리비 당분기의 판매비와 관리비 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 3개월 누적 급여 도서인쇄비 지급수수료 광고선전비 합 계 12. 금융수익과 금융비용당분기의 금융수익 및 금융비용 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 3개월 누적 금융수익 이자수익 금융비용 전환사채 이자비용 13. 법인세비용(1) 당분기의 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 법인세부담액 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 세무상 결손금 등으로 인한 이연법인세 변동액 총법인세효과 자본에 직접 반영된 법인세비용 법인세비용(수익) (2) 당분기의 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기초 당기손익반영 자본반영 당기말 전환권대가 전환권조정 미수수익 이연법인세부채 소계 세무상결손금 이연법인세자산 소계 합 계 (*) 회사는 일시적차이에 적용되는 미래의 예상세율로 일시적차이의 소멸이 예상되는 시기의 세율을 적용하고 있으며, 차기 이후 예상과세소득이 각 회계기간에 소멸되는 차감할 일시적차이를 초과하여 이연법인세자산의 실현가능성이 있는 것으로 판단하고 있습니다. 14. 주당순이익(손실) (1) 당분기의 기본주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당분기 3개월 누적 보통주순이익(손실) 가중평균유통보통주식수 기본주당이익(손실) (2) 당기 중 회사는 희석증권의 희석화 효과가 없으므로, 희석주당손익은 기본주당손익과 일치합니다. (3) 반희석효과로 인하여 희석주당순이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당순이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 청구기간 발행될 보통주식수 전환사채 2021년 12월 08일부터 2025년 11월 07일까지 580,000 주 15. 특수관계자 거래 (1) 보고기간 종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 특수관계구분 회사명 기타특수관계자 주식회사 에이씨피씨 에스케이증권 주식회사 (2) 당분기 및 전기의 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 관계 당분기 전기 이자비용 인수수수료 이자비용 인수수수료 에스케이증권(주) 주주 (3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 관계 당분기말 전기말 전환사채 전환사채 에스케이증권(주) 주주 16. 기업인수목적회사로서의 주요약정사항가. 회사는 최초 주권 모집에 따른 주권발행금액의 100분의 90이상에 해당하는 금액을
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주권의 주금납입일 다음 영업일까지 증권금융회사 또는 신탁업자에 예치 또는 신탁하여야 하며, 동 예치 또는 신탁한 금전을 합병대상법인과의 합병등기가 완료되기 전에 인출하거나 담보로 제공할 수 없습니다. 나. 합병대상법인과의 합병시 합병대상법인의 합병가액 또는 최근 사업연도말 현재 재무상태표상 자산총액이 회사가 예치한 금액의 100분의 80이상이어야 하고, 회사 설립시 주주 및 경영진과 이해관계가 있는 법인은 합병대상법인이 될 수 없는 등의 제한이 있습니다.다. 회사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관계 법규에 따라 최초 주권 모집에 따른 주금납입일로부터 90일 이내에 회사가 발행한 주권이 유가증권시장 혹은 코스닥시장에 상장되지 아니한 경우 또는 최초 주권 모집에 따른 주금납입일로부터 36개월 이내에 합병대상법인과의 합병등기를 완료하지 못한 경우 또는 합병대상법인과의 합병등기를 완료하기 전에 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제390조의 증권상장규정에 따라 회사가 상장폐지되는 경우에는 해산하고 예치자금 등을 투자자에게 지급하여야 합니다. 라. 회사는 회사주식의 코스닥시장 상장을 위한 공모자금의 조달을 위해 대표주관사인 에스케이증권(주)와 동 공모주식에 대한 총액인수계약을 체결하였습니다. 동 인수계약에 따른 총 인수수수료는 1.8억원이며, 이중 50%는 코스닥시장 상장시 지급되며, 인수수수료의 잔액은 다른 법인과의 합병등기 완료후 지급하기로 되어 있습니다.마. 회사는 최초 주권 모집 이후 자금차입, 타인을 위한 채무보증 및 담보제공, 채무증권 발행 등 기타 기업인수목적회사에 대하여 금지되는 재무활동을 수행할 수 없습니다. 17. 합병계약의 체결당사는 2022년 07월 07일자 이사회결의에 의해 전시주최, 컨벤션 및 행사 대행업을 영위하는 ㈜메쎄이상과 1: 4.7900000의 비율로 합병계약을 체결하였습니다. 합병과 관련한 주요 일정은 다음과 같습니다. 구분 일자 합병계약일 2022년 07월 07일 주주확정기준일 2022년 11월 29일 주주명부 폐쇄기간 시작일 2022년 11월 30일 종료일 2022년 12월 07일 합병반대 의사통지 접수기간 시작일 2022년 12월 12일 종료일 2022년 12월 26일 주주총회예정일자 2022년 12월 27일 주식매수청구권 행사기간 시작일 2022년 12월 27일 종료일 2023년 01월 16일 구주권 제출기간 시작일 종료일 매매거래 정지예정기간 시작일 종료일 채권자이의 제출기간 시작일 2022년 12월 28일 종료일 2023년 01월 31일 합병기일 2023년 02월 01일 종료보고 총회일 2023년 02월 01일 합병등기예정일자 2023년 02월 02일 신주권교부예정일 신주의 상장예정일 2023년 02월 17일 6. 배당에 관한 사항 가. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제2기 3분기 제1기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 나. 과거배당이력 당사는 설립 후 신고서 제출일까지 배당이력이 없습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2021년 10월 29일 유상증자(주주우선공모) 보통주 설립 자본금 2022년 02월 16일 유상증자(일반공모) 보통주 나. 미상환 전환사채 발행현황 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 제1회무보증 사모전환사채 제1회 2021년 11월 08일 2025년 11월
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08일 보통주 2021년 12월 08일부터 2025년 11월 07일까지주1) 합 계 보통주 전환사채 세부내역은 아래와 같습니다. 구분 제1회 무보증 사모 전환사채 발 행 일 자 2021년 11월 08일 만 기 일 자 2025년 11월 08일 권 면 총 액 만기보장수익율 전환사채 배정방법 사모 (주1) 전환청구기간 (주2) 2021년 12월 08일부터 2025년 11월 07일까지 전환비율 및 가액 전환대상주식의 종류 기명식 보통주식 전환사채별 주요 보유자 SK증권(580백만원, 100.0%) 전환가능주식수 전환가능 주식수 : 580,000주사채권면금액에 전환비율을 곱한 금액을 전환가액으로 나눈 주식수로 하되 단주는 발행하지 아니한다. 전환사채 전환 및의결권 행사 제한 사항 (주3) 보호예수기간 코스닥시장 상장규정에 따라 당해 주권의 상장일부터 합병대상기업과의 합병 후 합병신주상장일로부터 6개월 (단, 자본시장 및 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제3항에 따른 합병가치 산정시 투자매매업자인 SK증권이 소유한 주식 및 전환사채는 합병기일 이후 1년)까지 매각 제한 비 고 1) 인수인 : SK증권2) 전환가격 조정에 관한 사항 가. 사채권자의 전환청구 전에 에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적㈜가 시가(상장법인의 경우에는 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정’ 제5-18조에서 정하는 기준주가를 말하고, 비상장법인으로서 주식공모를 한 경우에는 그 공모가 가액으로 하되 공모를 하지 않았을 경우에는 당해 조정사유 발생일 직전의 위 사채의 전환가격을 시가로 한다. 이하 같다)를 하회하는 전환가격, 행사가격 혹은 발행가액으로 전환사채 혹은 신주인수권부사채를 발행하거나 유상증자 또는 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입을 함으로써 에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적㈜가 신주를 발행하는 경우 아래와 같이 전환가격을 조정한다. 유·무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자의 1주당 발행가격이 시가를 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가격 조정에 적용하지 아니하고, 무상증자에 의한 신발행주식수만 적용한다. - 아 래 - 조정후 전환가격 = 조정전 전환가격 × {기발행주식수 + (신발행주식수 × 1주당발행가액 ÷ 시가)} ÷ (기발행주식수 + 신발행주식수) 다만, 위 산식 중 “기발행주식수”는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 “신발행주식수”는 당해 사채 발행시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행시 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 “1주당 발행가액”은 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채발행시 전환가격 또는 행사가격으로 하며, 위의 산식에 의한 조정 후 전환가격의 원단위 미만은 절사한다. 나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 직전에 전환청구가 이루어져 전액 주식으로 인수되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수를 산출할 수 있는 가액 또는 그 주식수 이상을 가질 수 있도록 하는 가액으로 전환가격을 조정한다. 본호에 따른 전환가격의 조정일은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합의 기준일로 한다. 다. 조정된 전환가격이에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적㈜의 보통주의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가격으로 한다. 라. 본항에 의한 조정 후 전환가격의 원단위 미만은 절사한다. 주1) 본 전환사채는 사모발행으로서 전매제한조치(청약권유대상자가 50명 미만일 경우 모집의 개념에 해당되지 않으나, 발행 후 1년 이내에 50인 이상의 자에게 양도될 수 있는 경우는 전매가능성이 있는것으로 보아 모집에 해당되므로, 사모발행의 경우에는 전매제한조치를 필요로 함)와 권면분할금지(권면의 매수를 50매 미만으로 하고 발행 후 1년간 권면분할을 금지한다는 특약을 증권의 권면에
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기재하면 전매가능성이 없는 것으로 인정)를 준수하였습니다.- 전매제한조치 및 권면분할금지 준수 : "본 사채권은 무기명식에 한하며, 발행후 1년간 분할 및 병합이 불가능하고, 1년 이내에 50인 이상의 자에게 전매될 수 없다." 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정 제2-2조(증권의 모집으로 보는 전매기준) ① 영 제11조제3항에서 “금융위원회가 정하여 고시하는 전매기준에 해당하는 경우”란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우를 말한다.2. 지분증권이 아닌 경우(법 제4조제3항에 따른 기업어음증권은 제외한다)에는 50매 이상으로 발행되거나 발행 후 50매 이상으로 권면분할되어 거래될 수 있는 경우. 다만, 등록(「공사채 등록법」및「전자단기사채등의 발행 및 유통에 관한 법률」에 따른 등록을 말한다.)발행의 경우에는 매수가 아닌 거래단위를 기준으로 적용한다.3. 전환권, 신주인수권 등 증권에 부여된 권리의 목적이 되는 증권이 제1호 또는 제2호에 해당되는 경우② 제1항에도 불구하고 증권을 발행함에 있어 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 제1항에 따른 전매기준에 해당되지 않는 것으로 본다.2. 제1항제2호 중 50매 미만으로 발행되는 경우에는 증권의 권면에 발행 후 1년 이내 분할금지특약을 기재하는 경우. 다만, 등록(「공사채 등록법」및「전자단기사채등의 발행 및 유통에 관한 법률」에 따른 등록을 말한다.)발행의 경우에는 거래단위를 50단위 미만으로 발행하되 발행 후 1년이내에는 최초 증권 발행시의 거래단위 이상으로 분할되지 않도록 조치를 취하는 경우를 말한다.3. 제1항제3호에 해당되는 경우에는 권리행사금지기간을 발행 후 1년 이상으로 정하는 경우 주2) 상기 전환사채 보유자인 SK증권은 전환사채 미전환 확약서를 통해서 전환사채 발행일로부터 당사 및 합병대상기업의 합병 후 합병신주상장일로부터 6개월이 경과하기 전까지 전환권을 행사하지 아니할 것을 확약하였습니다. (단, 자본시장 및 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제3항에 따른 합병가치 산출시에는 투자매매업자인 SK증권이 소유한 공모전 발행 주식등은 합병기일 이후 1년이 경과하기 전까지 전환권을 행사하지 않습니다.) 전환사채 미전환 확약서 에스케이증권 주식회사(이하 “본인”이라 한다)는 에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적 주식회사(이하 “甲”이라 한다)의 코스닥시장 신규상장과 관련하여 “甲”의 전환권이 부여된 전환사채의 보유자로서 아래사항을 틀림없이 준수할 것을 확약합니다. 1. “甲”의 상장예비심사청구서 제출일 전일 현재 본인이 소유하고 있는 “甲”의 전환사채에 부여된 전환권을 “甲”의 코스닥 시장 합병신주상장일 이후 6월이 되는날까지 행사하지 아니할 것임. 2. 상기 제1호외에 기타 사항에 대해서는 "본인",“甲”, 에스케이증권 주식회사(이하 "乙"이라한다)간에 체결된 "확약서 제출 등에 관한 약정"에서 정하는 바를 따를 것이며,만약 본인 사정으로 인한 전환권을 행사하고자 할 경우 그 사실을 “甲”이 한국거래소에 통보하여도 이의를 제기하지 아니할 것임. 주3) 전환사채 보유자인 SK증권은 주주간 계약서를 통해 다른 법인과의 합병을 위하여 개최하는 주주총회 안건에 대해 당사의 최초 모집 이전에 취득한 주식(사채권의 전환으로 인하여 당사자들이 취득한 주식을 포함)과 관련하여 상법 제522조에 따른 의결권을 행사하지 아니하거나 이를 한국예탁결제원에 위임하여 해당 주주총회에 참석한 주식수(서면 투표 주식수를 포함한다)에서 이를 뺀 주식수의 의결내용에 영향을 미치지 아니하도록 찬성 및 반대(기권 및 무효를 포함한다)의 비율에 따라 의결권을 행사하기로 하였습니다. 또한 전환사채 인수자는 전환사채를 전환하여 취득하게 되는 주식에 대하여 합병대상법인과의 합병과 관련하여 채권자 이의를 제기하거나 상법 제522조의3에 따른 주식매수청구권을 행사할 수 없도록 하였습니다. 주주등간 계약서 5.3 본 계약의 당사자들은 회사와 합병대상법인과의 합병승인 안건에 대해서 본 계약의 당사자들이 보유하고 있는 공모전 발행 주식과 공모시 발행 주식 및 공모후 발행 주식의
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의결권을 행사하지 아니하거나, 자본시장법 등 관련 법령이 허용하는 한도 내에서 의결권을 한국예탁결제원에 위임하여 해당 주주총회에 참석한 주식수(서면투표 주식수를 포함한다)에서 발기주주들이 보유하는 주식수를 뺀 주식수의 의결내용에 영향을 미치지 아니하도록 찬성 및 반대(기권 및 무효를 포함한다)의 비율에 따라 의결권을 행사하도록 하여야 한다. 위 합병승인 안건에 반대하는 경우에도 공모전 발행 주식과 공모시 발행 주식 및 공모후 발행 주식에 대하여 상법 제522조의3에서 규정하는 합병반대주주의 주식매수청구권을 행사하지 못한다. 주4) 전환사채 보유자인 SK증권은 소유주식 등의 의무보유확약서를 거래소에 제출함으로써 상기 전환사채를 포함한 공모전 발행 주식등에 대하여 상장신청일 전일부터 합병 후 합병신주상장일 이후 6개월이 되는 날까지 한국예탁결제원에 보관할 것을 확약하였습니다.(단, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제3항에 따른 합병가치 산출시에는 투자매매업자인 SK증권이 소유한 공모전 발행 주식등은 합병기일 이후 1년이 경과하기 전까지 한국예탁결제원에 보관합니다.) 소유주식 등의 의무보유확약서(신규상장) 본인 및 본인의 특수관계인(이하 “본인 등”이라 한다)은 에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적 주식회사(이하 “회사”라 한다)의 코스닥시장 신규상장과 관련하여 「코스닥시장 상장규정」 제26조, 제61조, 제69조, 제77조에 따른 의무보유 대상자로서 아래의 사항을 준수할 것을 확약합니다. 1. 「코스닥시장 상장규정」 제27조, 제60조, 제69조 또는 제76조의 신규상장 신청서 제출일(이하 ‘상장신청일’이라 한다) 전일 현재 본인 등이 소유하는 회사의 발행 주식등(코스닥시장 상장규정 제2조제1항제10호의 증권을 말하며, 코스닥시장 상장규정 시행세칙 제3조에 따른 무상증자분을 포함한다. 이하 같다)을 법령상 의무의 이행, 기업 인수·합병 등 거래소가 불가피하다고 인정하는 경우 이외에는 제5호의 내역과 같이 의무보유하며, 의무보유 기간 중 거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식등의 계좌간 대체, 질권 설정·말소, 매각, 인출 등을 하지 않는다. 다. 미상환신주인수권부사채 등 발행현황 해당사항 없습니다. 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 해당사항 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 마. 채무증권 발행현황 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 09월 30일 (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 에스케이증권에이씨피씨제7호 기업인수목적(주) 회사채 사모 2021년 11월 08일 2025년 11월 08일 미상환 합 계 바. 기업어음증권 미상환현황 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 사. 단기사채 미상환 잔액 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 바. 회사채 미상환 잔액 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 아. 신종자본증권 미상환 잔액 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 자. 조건부자본증권 미상환 잔액 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 (단위 : 원)
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잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2022년 09월 30일 (단위 : 원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 코스닥상장공모 100% KB국민은행 신탁 100% KB국민은행 신탁 나. 사모자금의 사용내역 해당사항 없습니다. 다. 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2022년 09월 30일 (단위 : 원) 종류 금융상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 예ㆍ적금 정기예금 11개월 계 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 재고자산 현황 등 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 수주계약 현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 공정가치평가 내역 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 기업인수목적회사의 재무규제 및 비용 등 (1) 차입, 채무보증 및 채권발행제한 등 재무규제에 대한 사항당사는 정관에 의거 타인으로부터 자금을 차입할 수 없으며, 타인의 채무를 보증하거나 담보제공행위를 할 수 없습니다. 또한 상장 이후 채무증권을 발행할 수 없습니다. 정관 제61조(차입 및 채무증권 발행금지) ① 회사는 타인으로부터 자금을 차입할 수 없으며, 타인의 채무를 보증하거나 담보제공 행위를 할 수 없다. ② 회사는 채무증권을 발행 할 수 없다. 다만, 주권의 거래소 유가증권시장 혹은 코스닥시장 상장을 위하여 주권을 최초로 모집하기 전에는 상법제513조 또는 제516조의2에 따른 전환사채를 발행할 수 있다. (2) 비용지출 관련 한도에 대한 사항당사는 공모자금의 100%인 60억원을 전액 KB국민은행 여의도영업부에 신탁하였으며, 발행 제비용 및 운영자금은 공모전 주주들의 투자금액으로 전액 사용할 예정입니다.다만, 합병 추진 시 회계법인에 대한 합병관련 실사 및 평가 용역비가 발생할 수 있으며, 합병 관련 법무법인에 대한 법률자문비용이 발생할 수 있습니다. 또한, M 자문기관에 대해 기업실사비용 및 합병자문수수료를 지급할 수 있습니다. 다만 이러한 외부 자문용역과 관련하여 현재까지 구체적으로 용역제공기관이 정해진 바는 없으며, 추후 합병 진행과정 속에서 객관적이고 합리적인 방법과 절차에 따라 대상 자문기관을 선정할 예정입니다. 당사는 임원보수규정을 제정하여 이사에게 매년 12백만원한도 내에서 지급하기로 하였으며, 사외이사 및 감사에 대해서 매년 6백만원 한도 내에서 이사회 결의에 따라 보수를 지급하고 있습니다. 그리고 운영자금사용규정을 제정하여 자금의 집행에 있어 20백만원 이상의 운영자금을 사용하기 위해서는 이사회보고를 하도록 되어 있어 비용지출에 대한 통제가 적절히 이루어지도록 관리하고 있습니다. (3) 비용지출이 예치자금 등에 미치는 영향당사는 공모금액의 100%를 신탁업자(KB국민은행)에 예치하였으며, 공모전주주의 투자금액 12억원 중 일부를 합병관련 비용으로 사용할 예정입니다. 따라서 상기 비용 지출이 예치자금에 미치는 영향은 없습니다.
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IV. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제2기(당기) 3분기 한미회계법인 제1기(전기) 한미회계법인 적정 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제2기(당기) 한미회계법인 외부감사 1,000만원(VAT별도) 제1기(당기) 한미회계법인 외부감사 1,000만원(VAT별도) 1,000만원(VAT별도) 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제2기(당기) 제1기(전기) 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2021년 11월 15일 업무수행이사 1인내부감사 1인 대면 2021년 온기감사 계획보고(재무제표감사와 관련된 감사인의 책임, 계획된 감사 범위와 시기 등) 2022년 02월 24일 업무수행이사 1인대표이사 1인내부감사 1인 서면 2021년 온기감사 결과보고(감사에서의 유의적 발견사항, 후속사건의 확인) 2. 내부통제에 관한 사항 가. 감사의 내부통제의 유효성 감사결과 공시대상기간 중 감사의 감사보고서상 내부통제에 이상이 있는 항목은 없습니다. 나. 내부회계관리제도 신고서 제출일 현재 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 적은 없으며, 공시대상기간 중 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토는 이루어 지지 않았습니다. 다. 내부통제구조의 평가 공시대상기간 중 회계감사인으로 부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를 평가받은 바 없습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 세계 경제의 통합이 가속화되면서 시장이 글로벌화되고 소비자들의 니즈가 세분화 되어가는 상황 속에서 마케팅의 중요성은 더 부각되고 있습니다. 소비자들은 현대의 대량생산 체제 하의 천편일률적으로 쏟아져 나오는 수많은 상품들 사이에서 현명한 소비를 하기 위한 정확한 정보 제공을 원하고 있습니다. 당사는 전시회를 통해 기업들에게 최적의 비즈니스 파트너를 찾을 수 있도록 도와주고, 고객들의 다양한 니즈를 만족시킬 수 있는 마케팅 플랫폼을 제공하는 기업입니다. 게다가 일반 소비자들에게는 각각의 소비성향에 따라 최적화된 정확한 정보를 제공하여 삶의 질을 높이는 라이프 스타일 플랫폼을 제공하는 전시회 전문 기업입니다. 전시회를 통해 오프라인 공간에서 기업들과 바이어에게 각각 최적의 파트너를 연결시켜주고, 산업전반에 트렌드를 선도하는 새로운 패러다임을 관련 업계에 전파하는 전시 주최사입니다. 2015년 본격적으로 전시산업에 진출한 후 이후 지속적으로 사업을 확장해 왔으며, 현재 20개 사업군, 연간 60회의 전시회를 개최하고 연 참관객 150만명을 유치하는 국내 최고의 전시 주최사 입니다. 당사는 업계 최고 수준의 기획력과 인프라를 활용하여 타사 대비 월등히 많은 전시회를 주최하고 있습니다. 축적된 기업과 고객들에 대한 데이터를 기반으로 자체 개발한 빅데이터 솔루션과 마케팅 툴을 이용해 효율적인 마케팅 플랫폼을 제공하는 전시회 주최사입니다. 당사가 주최하는 전시의 산업군은 건축, 인테리어, 육아, 교육, 반려동물, 의료, 레저 등 20여개에 달하며, 이는 각 산업에 대한 정확한 이해와 국내 최대규모의 기업과 고객 데이터, 데이터 활용기술, 타사와 차별되는 창의적인 기획력 없이는 불가능한 일입니다. [On-Off 통합 마케팅 플랫폼] on-off 통합 마케팅 플랫폼.jpg on-off 통합 마케팅 플랫폼 출처 : 메쎄이상 당사 사업의 근간은 '전시회'라는 오프라인의 가치입니다. 직접 만나서 대화를 나누고 새로운 기술을 직접 체험함으로서 얻을 수 있는 신뢰를 전시회의 가장 큰 가치로 보고 있습니다. 전시회는 전세계적으로 1800년대부터 지속적으로 성장해온 산업입니다. 경제성장이 있는 곳에는 전시회의 성장이 있었으며, 신기술의 공유에는 전시장이 핵심 장소였습니다. 제2차세계대전 이후 독일의 성장 뒤에는 독일 각지에서 벌어지는 전시회가 있었으며, 2000년대 들어 급성장한 중국의 성장 이면에는 중국 전시회의 성장이 함께 했습니다. 더욱이 IT 기술 발달은 전시회의 오프라인으로서의 가치를 더욱 향상시키고 있습니다. IT기술의 발전이 오프라인 전시회의 보완재로서의 기능을 철저히 하고 있습니다. IT기술의 발달로 타깃 마케팅이 가능해 졌으며, IT 기술의 도움으로 전시회의 질이 더 높아지고 있습니다. 마케팅부터 입장프로세스에 이르기까지 모든 과정이 IT화 되면서 효율성이 더욱 높아지고 있습니다. 빅데이터의 분석으로 최근 트렌드 분석이 가능해 짐에 따라 사회트렌드에 부합하는 전시회 기획이 더 쉬워졌습니다. 게다가 유튜브 등 동영상 기술을 활용하여 전시회 전과 후에도 지속적으로 바이어 매칭이 가능해 지면서 전시회의 부가가치를 높이고 있는 실정입니다. 당사가 운영중인 링크온비즈, 쭈쭈쭈앱, 코베몰 등의O2O 플랫폼을 통해 전시회가 열리는 특정한 장소와 시간을 벗어나 온라인 상에서 지속적인 거래와 홍보로 이어질 수 있게 되었습니다. 당사는 현재 보유한 IT 기술력, 우수한 인력 등을 통해 양질의 “전시회”를 기획/창출하여 전시회 가치를 향상시키면서 국내 전시회 시장을 리드하고 있습니다. 또한 전시주최뿐만 아니라 전시장 (VENUE, 전시시설사업자)사업을 통해 오프라인 플랫폼 및 수익원을 확장하고 있으며, 국내뿐만 아니라 해외(인도)로 사업영역을 확장하고 있습니다. 이와 더불어 당사에 축적된 데이터 및 IT기술을 통해 빅데이터 구축사업, 메타버스 기반의 온라인 전시회 / 컨퍼런스 플랫폼 개발을 진행하고 있습니다. 이를 통해 중소기업의 효율적인 마케팅 플랫폼이자 일반 참관객들에게 양질의 경험과 정보를 제공하는
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'전시 기반의 온-오프 통합 마켓팅 플랫폼 회사'가 되고자 합니다. [메쎄이상 중장기 사업전략] 중장기 사업전략.jpg 중장기 사업전략 주) 인도 VENUE 운영권은 현재 이상네트웍스가 보유하고 있으며, 건물 준공 완료 후 이상네트웍스의 KINEXIN CONVENTION MANAGEMENT PRIVATE LIMITED보유지분을 이전 받을 예정입니다. 출처 : 메쎄이상 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 개요 당사의 주요 사업은 전시, 컨벤션 및 행사 대행업으로 당사가 주최하는 주요 전시회는 아래와 같습니다. 구 분 주요상표 내 용 건축/인테리어 - 코리아빌드 등 건축과 리모델링 인테리어를 구성하는 자재, 기술, 디자인의 비즈니스 전시회 육아/교육 - 코베 베이비페어 임신, 출산, 육아, 교육에 필요한 제품과 정보를 제공하는 전시회로, 미래 성장 동력인 출산을 적극 장려하고 관련 산업의 활성화에 기여 반려동물 - 케이펫페어 - 케이캣페어 반려동물 사료, 용품, 서비스 등 대한민국 반려동물 산업 전반을 아우르며 바람직한 반려 문화 정착에 앞장서는 반려동물산업 전문 전시회.고양이를 위한, 애묘인을 위한 반려묘 전문 전시회로, 고양이 사료 및 용품 등 고양이 전용 제품과 서비스, 관련 컨텐츠로만 구성 기타 - 핸드아티코리아, 의료 부문, 기계 부문, 레저/여가 부문 등 다양한 산업군 전시회 나. 주요 제품 등의 현황 당사의 매출액, 품목별 매출 비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 구분 품목 주요상표 2022연도 3분기(제15기 3분기) 2021연도(제14기) 2020연도(제13기) 제품설명 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 전시 용역 매출 건축/인테리어 코리아빌드, 경향하우징페어 등 건축/인테리어 자재, 소품 등 전시, 체험 육아/교육 코베베이비베어 출산/육아용품, 교육, 보험 등 전시, 체험 반려동물 케이캣/케이펫 반려동물 관련 용품, 사료 등 전시, 체험 기타 VR/AR, 의료기기 등 전시회 소계 서비스매출 기타 온라인광고매출 상품매출 육아/교육 전시회/온라인몰 상품 매출 기타 소계 합계 다. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/부스) 구분 2022연도 3분기(제15기 3분기) 2021연도(제14기) 2020연도(제13기) 2019연도(제12기) 건축/인테리어 육아/교육 반려동물 기타 주1) 부스당 단가는 내수/수출 매출액(출품료, 입장료, 기타매출 합산) / 부스수로 산정하였으며, 과거 전시회 정산에 따른 부스 수는 제외하였습니다. 주2) 건축/인테리어의 2020년, 2021년 평균단가하락은 COVID-19의 영향으로 인한 효과입니다. 라. 주요 제품 등 관련 각종 산업 표준 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 주요 제품 등 관련 소비자 불만사항 등 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료에 관한 사항 (1) 주요 품목별 매입현황당사는 전시사업의 특성상 원재료 등에 대한 매입에 관한 사항은 존재하지 않으며, 다음과 같이 일부 현장에서 판매되는 상품 등의 매입이 존재합니다. 또한 전시장 관련 지급임차료, 장치비, 인력대행 등의 지급수수료가 존재합니다. (단위 : 천원) 매입유형 품 목 구 분 2019연도 2020연도 2021연도 2022연도 3분기 (제12기) (제13기) (제14기) (제15기) 상품 전시회 국 내 수 입 소 계 기타 국 내 수 입 소 계 지급수수료 국 내 수 입 소 계 지급임차료 국 내 수 입 소 계 총 합 계 국 내 수 입 합 계 (2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이증권신고서 제출일 현재 당사가 영위하는 전시 주최 사업의 특성상 원재료 등의 가격 변동추이와 관련하여 해당사항이 없습니다. 나. 생산 및 생산설비에 관한 사항 (1) 생산능력, 생산실적, 가동률에 대한 사항증권신고서 제출일 현재 당사가 영위하는 전시 주최 사업의 특성상 별도의 생산설비를 보유하고 있지 않습니다.(2) 주요 설비 현황증권신고서 제출일 현재 당사가 영위하는 전시 주최 사업의 특성상 별도의 생산설비를 보유하고
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있지 않습니다.(3) 주요 설비 등의 최근 3년간 변동현황증권신고서 제출일 현재 당사가 영위하는 전시 주최 사업의 특성상 별도의 생산설비를 보유하고 있지 않습니다.(4) 주요 설비 등의 신설 및 매입계획 당사는 설비의 신설·매입계획이 존재하지 않습니다. 다만 하기와 같이 사업성 검토 후 주최권 인수, PCO 인수 등을 수행할 예정입니다. (단위 : 백만원) 구 분 설비능력 총소요자금 기지출액 지 출 예 정 착공예정일 준공년월일 진척율 비 고 2022년 2023년 2024년 2025년 이후 주최권인수 PCO인수 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원, 천USD, 천JPY, 천EUR) 매출 유형 품목 2022연도 3분기 (제15기) 2021연도 (제14기) 2020연도 (제13기) 2019연도 (제12기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 전시용역매출 건축/인테리어 수출 ($312) ($100) (￥381) 내수 소계 육아/교육 내수 소계 반려동물 수출 ($3) 내수 소계 기타 수출 ($338) (￥3,636) ($6) (￥1,242) ($39) (€3) 내수 소계 합계 상품매출 기타 내수 육아/교육 내수 기타 소계 서비스매출 기타 내수 기타 소계 합계 수출 ($650) (￥3,636) ($6) (￥1,242) ($142) (￥381) (€3) 내수 합계 나. 판매방법 및 조건 등 (1) 판매조직 전시회는 참가업체로부터 받는 참가비(또는 부스료)가 주요 매출입니다. 일반적인 기업에서는 생산, 관리, 영업 조직이 각각 직무에 의해 별도로 구성되나, 당사의 경우 각 전시팀별로 기획·영업·운영까지 동시에 직무를 수행하고 있습니다. 즉, 직무별 조직이 아닌 전시회별 조직으로 운영되고 있습니다. 이와 같은 조직운영은 전시별로 특성이 다르고 해당되는 산업의 분야가 상이하여 별도의 영업조직이 전체를 담당하는 것이 불가능하기 때문에 만들어 진 것입니다. 전시회별로 팀을 구성하여 기획부터 최종 운영정산까지 완료하는 것이 당사에는 더욱 효율적이라는 판단입니다. [판매조직도] 판매조직도.jpg 판매조직도 출처 : 메쎄이상 팀별 담당전시회 및 인원구성은 다음과 같습니다. 팀명 담당 주요 전시회 인원구성 B2B사업본부 코리아빌드, 인디코, K-Hospital, 경향하우징페어, 메타버스EXPO 33명 문화콘텐츠사업본부 코베베이비페어, 핸드아티코리아 18명 펫산업팀 16명 레저산업팀 고카프, K-Farm, 명품특산물박람회 9명 전시디자인팀 전시부스 디자인 및 시공 2명 (2) 판매경로 (단위 : 천원, 천USD, 천JPY, 천EUR) 매출 유형 구분 판매경로 2021년 (제14기) 매출액 비중 전시 용역 매출 수출 당사 → 참가업체 ($650) (￥3,636) 국내 당사 → 참가업체 당사 → 공동주최 → 참가업체 당사 → 참관객 당사 → 에이전트 → 참가업체 당사 → 관계회사(전시사업) 상품매출 국내 당사 → 참관객 당사 → 관계회사 합계 (3) 판매전략 전시회는 여러 가지 기준으로 분류됩니다. 참관객의 성격에 따라서 B2B 전시회와 B2C 전시회로 구분할 수 있습니다. 전시회의 특성상 명확하게 구분할 수 없는 경우가 많습니다. 즉, B2B와 B2C 특성이 혼재된 경우도 있으나 이러한 구분은 당사의 판매전략 수립에 중요한 판단기준이 된다는 측면에서 중요하다고 할 것입니다. 전시회 참가기업은 무엇보다 어떤 참관객이 얼마나 많이 오느냐에 관심이 있습니다. 당사의 판매전략은 참관객 측면에서 참가기업에 매력적이어야 합니다. 전시회 성격별로 이러한 부분을 중점으로 판매전략을 서술합니다. - B2B 전시회 참가기업에 대해 기업과 기업 간의 거래를 목적으로 참관하는 전시회를 B2B 전시회라고 합니다. 당사가 주최하는 전시회 중 K-Hospital Fair, 대한민국화학산업대전, 건설설비전시회(HVAC) 코리아빌드 등이 이에 해당합니다. B2B 전시회에 기업들이 참가할 수 있도록 유도하기 위해서는 참관객에 대한 타겟 마케팅을 명확하게 하여야 합니다. 예를 들어 K-Hospital Fair의 경우 의료기기 수요자인 병원 관계자의
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참여를 유도해야 합니다. 이를 위해 당사는 미래의료산업협의회 등 유관단체들과 지속적인 우호관계를 형성해서 의료기기 기업에게 홍보합니다. 또한 의료기기에 대한 구매를 결정하는 병원장들이 가장 중요한 바이어이기 때문에 대한병원협회와 함께 전시회를 주최합니다. 이외에도 대한중소병원협회와 대한전문병원협회 대한요양병원협회 등 병원장들의 모임과 협업을 하고 있습니다. 이 외에도 병원의 주요구성원인 간호사 물리치료사 구매팀 설비팀 전산팀의 협회들과도 협업하고 있으며 이들을 위한 세미나를 구성하여 초청하고 있습니다. HVAC 대한민국 기계설비전시회의 경우에도 대형건설사 구매담당자들을 중점적으로 타겟 마케팅하여 참가기업들의 니즈에 맞춰 참관객을 유치합니다. 이를 위해 종합건설사설비팀장들의 모임인 종합건설사설비협의회와 함께 전시회를 추진하고 있으며 대한기계설비협회 대한기계설비학회 등의 후원으로 행사를 진행하면서 회원들의 참관을 유도하고 있습니다. 해당 전시회의 유관산업과 관련된 전문지 광고 역시 이러한 타겟 마케팅의 일환인 것입니다. B2B 전시회를 담당하는 당사의 직원들은 해당 산업분야에 대해 지속적으로 관심을 갖고 전문지식을 습득하고 있습니다. B2B 전시회에서 해당전문분야에 대한 학술세미나, 비즈니스세미나를 개최하는 것은 기업들의 참가를 유도하는 판매전략 중 하나입니다. 또한, 당사의 ‘1:1 비즈니스 매칭’은 참가기업과 참관기업의 호평 속에 중요한 판매전략으로 자리매김하였습니다. - B2C 전시회 참관객이 전시회에서 최종 소비자로서 직접 구매하는 경우 이를 B2C 전시회라고 합니다. 당사가 주최하는 전시회 중 K-Pet Fair, 코베베이비페어, 캠핑박람회인 고카프 등이 이에 해당합니다. B2C 전시회에 참가하는 기업들은 전시회에서 매출을 올리거나 제품홍보가 참가 목적입니다. 이러한 이유 때문에 B2C 전시회는 B2B 전시회와는 달리 가급적 많은 참관객이 전시회에 방문하여야 합니다. 당사는 이를 위해 참관객 Data를 지속적으로 수집, 관리, 생산하고 있습니다. 참관객 Data는 특히 B2C 전시회에서는 전시회의 성패를 좌우할 정도로 중요한 것입니다. 단순히 해당전시회에 참가했던 Data 이외에도 당사가 주최하는 타 전시회 참관객 중 해당분야에 관심이 있는 사람들을 대상으로도 집중적인 마케팅을 실시하고 있습니다. 예를 들어 코베베이비페어의 경우 비전시회 기간 중에도 산모나 예비산모들을 대상으로 한 ‘산모교실’을 개최하여 Data를 확보하고 있습니다. 스마트폰 어플리케이션을 통한 지속적이고 확장 가능한 마케팅도 B2C 전시회에서는 중요한 판매전략입니다. 예를 들어 K-Pet Fair와 K-Cat Fair에서 운영 중인 '쭈쭈쭈'는 참가기업들의 홍보 수단인 동시에 전시회 모객을 매우 효과적으로 수행하고. 한번이라도 당사의 펫전시회에 방문한 고객은 '쭈쭈쭈' 앱의 회원으로 등록되기 때문에 앱을 통한 고객과의 소통이 마케팅 수단 중에서 가장 효율적입니다. B2C 전시회는 최신 트랜드에 민감합니다. 세미나 역시 이와 같은 트랜드와 관련 있는 것으로 기획하고 있습니다. 전시회별로 다양한 이벤트는 또 하나의 판매전략으로 경우에 따라서는 판매기업과 제휴를 통해 진행하고 있습니다. 과거 당사는 TV나 라디오 광고에 중점을 두어 전시회를 홍보하였으나, 현재는 해당 매체에 대한 광고를 거의 하지 않고 있으며 대신 비용 대비 효율 측면에서 가장 우수한 SNS 광고를 중심으로 실시하고 있습니다. 구분 B2B 전시회 B2C 전시회 성격 기업과 기업간 거래목적 최종 소비목적 예시 K-Hospital Fair, 대한민국화학산업대전, 건설설비전시회(HVAC) K-Pet Fair, 코베베이비페어, 캠핑페어 핵심판매전략 실수요기업 타겟 선정 및 유치 참관객 DATA 수집, 분석, 관리, 생산 광고전략 전문지 광고, 유관단체 영업 SNS 광고 마케팅전략 학술세미나, 비즈니스 매칭 스마트폰 어플리케이션, 이벤트 행사 다. 주요 매출처 현황 (단위 : 천원, 천USD, 천JPY, 천EUR) 매출 유형 품 목 매 출 처 2022연도 3분기 (제15기)
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2021연도 (제14기) 2020연도 (제13기) 2019연도 (제12기) 전시 용역 매출 건축/인테리어 국내 A社 B社 C社 D社 E社 입장권 기타 수출 기타 ($312) (￥0) ($100) (￥381) 소계 육아/교육 국내 F社 G社 H社 I社 J社 입장권 기타 소계 반려동물 국내 입장권 K社 기타 수출 기타 ($3) 소계 기타 국내 입장권 L社 M社 N社 세미나 기타 수출 기타 ($81) ($338) ($6) ($39) (￥3,636) (￥1,242) (€8) (€3) 소계 합계 상품매출 육아/교육 국내 기타 기타 국내 기타 합계 서비스 기타 국내 기타 합계 라. 수주에 관한 사항 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 나. 연구개발 활동 (1) 연구개발 조직 개요 ㈜메쎄이상의 IT연구개발조직인 정보전략실은 전시회 출품기업의 온라인 참가신청부터 참관객의 사전등록과 현장등록, 등록 사실을 확인하는 시스템, 등록자 비표발급, 전시회 관리를 위한 CRM 개발, 홍보/마케팅과 통계분석에 이르기까지 전시개최와 관련 있는 모든 IT솔루션을 연구하고 개발하는 업무를 수행합니다. 당사의 IT조직은 개발팀과 등록운영팀으로 구성되어 있습니다. 개발팀은 웹, 모바일, 태블릿 등 다양한 장치에서 사용 가능한 시스템을 개발 및 운영하고 있으며, 등록운영팀은 전시장 입장 시 필요한 참관객 인식 및 결제 등에 관한 시스템 관리 및 현장 운영을 진행하고 있습니다. 전통적으로 오프라인 전시장을 기반으로 한 아날로그 성격의 전시/컨벤션 행사에 적극적으로 IT기술을 도입하고 디지털과 스마트 코드, 빅데이터 기술을 접목하여 시대적 트랜드에 맞는 전시산업의 변화와 발전을 주도해 가고 있습니다. [메쎄이상 연구개발 조직도] 연구개발조직도.jpg 연구개발조직도 출처 : 메쎄이상 [메쎄이상 전담 연구개발조직 운영 현황] 부서명 인원 업무 내용 개발팀 6명 - 웹 기반 솔루션 구축 및 기간 시스템 운영 유지 - 모바일 기반 APP 구축, 안드로이드 어플리케이션 개발, 서비스 - 데이터 관리 및 응용 통계분석, 빅데이터 환경 운영 관리 - 컨텐츠 디자인 및 화면 UI/UX 기획설계 등록운영팀 2명 - 전시회 방문객 사전, 현장 등록 관련 개발 - 키오스크 운영 / 관리 - 전시장 입장 등록 운영 지원 (2) 연구개발 비용 당사는 연구개발 인력에 소요되는 비용은 판매비와관리비 내 급여 등으로 회계처리 하고 있으며, 별도의 개발비, 경상연구개발비로 구분계상하지 않습니다. (3) 연구개발 실적 NO 연구과제 개발 기간 주관처 연구결과 기대효과 상품화 여부 PPS(선불용 충전카드)자동 충전 시스템 이상엠앤씨 충전방 운영자가 전용 충전어플을 통해 여러 통신사의 선불폰 음성, 데이터 요금을 통합으로 충전하고 관리 가상키보드의 스킨이미지를 통해 사용자에게 리워드포인트를 제공하는 장치 및 그 방법 이상엠앤씨 모바일 환경에서 사용자가 주로 사용하는 키보드 입력 값을 분석하여 키보드 영역에 특정 광고를 스킨 형식으로 제공하며, 스킨을 이용하는 기간동안에 리워드를 제공함. 상품화 완료 메쎄이상 당사에서 진행하는 모든 전시/이벤트 행사에 대한 종합관리 시스템 - 전시행사관리(행사기본정보, 부스 및 부대/기타시설 신청 등) - 전시부가정보신청관리 (인쇄물, 신청) - 영업관리(참가업체, 업체배정, 영업활동, 영업통계) - 미수/채권관리 - 참관객관리(사전/현장 등록 통계, 인구통계학적[지역/성별/연령/관심분야] 통계) 상품화 완료 키득키보드 이상엠앤씨 안드로이드, 아이폰 OS 환경에서 모두 사용가능하며, 앱 설치 후 사용자가 선택한 키보드 스킨이 키보드영역을 대치 함. 키보드 앱 사용일수에 비례하여 리워드 포인트 지급 및 지급 된 포인트는 앱 내 몰에서 상품구매 및 상품권으로 교환 가능한 서비스를 제공. 키득키보드앱에서 제공하는 기술적인 서비스는 동일하나, 키보드 스킨이 코베 브랜딩
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이미지로 한정되어 있으며, 키보드 사용에 대한 리워드로 전시장 내에서만 이용가능한 포인트 지급. 상품화 완료 아스키(아시아스타키보드) 이상엠앤씨 가상키보드의 스킨으로 특정 연예기획사 아이돌 이미지를 제공 하고 유료스킨 구매 방식으로 Google playstore, Apple Appstore에 서비스 코베APP 이상엠앤씨 코베베이비페어 전시행사 관련 정보 및 이벤트를 제공하며, 오프라인 행사장 내 구매패턴 및 거주 지역을 분석하여 코베앱 내 온라인 몰에서 타겟팅 된 상품을 노출 및 판매하는 서비스. 행사 진행 시 전시장에서 상품을 구매할 수 있는 온라인 쿠폰을 발행 및 제공(O2O)하는 서비스의 플랫폼 상품화 완료 리타게팅 광고관리서비스(N2S) 이상엠앤씨 웹 / 모바일 환경의 사용자 행동 패턴 분석을 통한 리타게팅 광고 송출관리 서비스*관심상품 리타겟팅- 익명의 사용자가 제휴 시스템 or 사이트 방문 및 클릭 시 검색했던 키워드와 연관된 상품광고를 노출하여 광고주 사이트로의 전환 및 구매 유도*검색키워드 타겟팅- 웹 / 모바일 등 사용자가 검색 한 키워드 정보를 분석하여 제휴 된 커뮤니티 또는 언론사 페이지로 전환 시 사용자 성향에 맞는 타게팅 광고를 노출 후 광고주 사이트로 전환 유도*URL 타겟팅- 사용자가 자주 방문하는 URL을 분석하여, 성향에 맞는 광고 노출*바이럴 타겟팅- 사용자가 제휴 웹문서나 블로그에 유입되었을 때 성향에 맞는 광고 노출. 유명블로거나 전문 바이럴 업체가 만든 블로그를 이용하므로 높은 노출도와 이용자의 높은 신뢰도를 기대할 수 있음 입장등록시스템 메쎄이상 - 관람객의 전시회 참관신청 온라인 등록 - 유료 행사의 경우 사전 결제 (PG) 연동 - 전시 현장에서 DB 정상등록 여부를 확인하고 비표 발급 - 세미나/이벤트 등 부대행사 등의 등록, 참가 관리 - 키오스크 등을 통한 비대면 자동화 구현 - 데이터 분석을 통한 파생 비지니스 및 신규 서비스 인사이트 도출 상품화 완료 메쎄이상 웹 / 모바일 환경으로 전시행사의 참가업체와 바이어 간 정보확인 및 미팅 스케줄을 주선 시스템(주체 간 상담여부 확정, 상담 시간 및 장소 등을 결정하고 매칭 현황을 쉽게 확인할 수 있음) 상품화 완료 메쎄이상 당사에서 진행하는 모든 전시행사에 대한 종합관리 시스템- Version 1 의 데이터베이스 튜닝 및 구조 효율화- 효과적 메인터넌스 수행을 위한 개발언어, 프레임워크 변경 개발- 리포팅 기능 향상 및 기능 고도화를 통한 생산성 향상 도모 상품화 완료 ES Trend (키워드 기반 빅데이터 분석 시스템) 메쎄이상 검색어, 연관어, SNS 컨텐츠를 통한 트랜드 분석 - 관심사분석: 인터넷공간에서 다중사용자들이 남기는 데이터분석을 통한 시기적 트랜드 분석 - 인사이트도출: 축적 된 데이터를 통한 이슈, 트랜드 등 인사이트 도출 - 트랜드예측: 데이터의 규칙적인 패턴 분석을 통한 트랜드예측 - 데이터기반 의사결정: 데이터 지표 및 통계에 기준 한 주제에 대한 의사결정. 포탈(네이버) 및SNS (페이스북, 인스타그램, 유튜브) 등 에서 통용되는 정보를 수집, 분석하여 트랜드를 파악하고 분야별 비즈니스 인사이트를 도출) 상품화 완료 ES멤버쉽 + 키오스크(비대면 무인 등록 시스템) 메쎄이상 키오스크 관리 S/W를 직접 구현하고, 내부 H/W 및 외장 함체를 기획 독자적인 사용자 인식 및 결제가 가능한 키오스크 제작 - 행사장 입장 시 참관객 및 참가업체 안내를 위한 운영인력 비용 개선 - 최근 코로나 유행으로 촉발 된 비대면 환경에 효과적으로 대응 - 키오스크를 통해 SNS 간편결제 및 PG결제가 가능하며, 현장 출입을 위한 발권 기능이 제공되어 빠른 입장이 가능. 전산화 된 참관객 및 참가업체의 정보를 통합 관리하여 실시간으로 타켓팅 된 마케팅 및 운영 전략을 도출할 수 있음 상품화 완료 (4) 연구개발 계획(가) Metaverse 기반의 컨퍼런스 운영 플랫폼 연구과제 Metaverse 기반의 컨퍼런스 운영 플랫폼 연구기관 메쎄이상 연구기간 연구배경 코로나 판데믹으로 인한 비대면과 온라인 생활의 증가로
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메타버스 기반의 기술 및 서비스가 확대되고 있으나, 컨퍼런스의 경우 단일 행사 만을 위한 시스템 형태로 제공되고 있어. 다양한 산업 별 컨퍼런스 관리 정보 셋팅을 통해 개별적인 메타버스 환경의 컨퍼런스를 진행할 수 있는 플랫폼을 제공하기 위함. 연구개발내역 컨퍼런스 관리를 위한 CMS시스템 구성중 기대효과 메타버스 환경의 컨퍼런스 서비스 운영 소요자금 2억원 재원조달 방법 자체 자금 (나) 링크온비즈 동영상 기반 B2B 중개 플랫폼 연구과제 링크온비즈 동영상 기반 B2B 중개 플랫폼 연구기관 메쎄이상 연구기간 연구배경 시간적, 장소적 제약점이 있는 오프라인 전시회 특성을 보완하고 산업 분야별 온라인 영향력을 상승시켜 시장 지배력을 강화, 국내/해외 바이어들의 온라인을 매개로 한 방문 유치와 국내 수출업체 연계의 기회를 제공하여 이를 통한 국가 수출산업에도 긍정적인 기여를 하고자 함 연구개발내역 - 국내 멤버십과 연계 후 해외 바이어 DB Pool 확보, 매칭 플랫폼으로 발전 - 판매기업 소개 및 제품에 대한 정보를 다양한 동영상으로 제공 - 오프라인 행사에 대한 360 파노라마 뷰의 VR 전시관 구축 (22년 5월 이후 개발 내역) - 중개 거래연결 체크를 위한 050안심번호 서비스 적용 - 바이어 검색 유입 제고를 위한 SEO 작업 - 영상 트렌드를 반영한 숏폼 메뉴 추가 - 디바이스 이용 트렌드 변화에 따른 모바일 화면 리뉴얼 - 전시장 위주의 360파노라마 컨텐츠를 기업 맞춤형 온라인 쇼룸으로 확장 - 산업 및 카테고리 정보 제공을 위한 뉴스미디어 제휴 및 비즈뉴스 메뉴 추가 기대효과 - 온라인/비대면 전시환경 구축 - 온라인/상시 전시 환경 구축, 해외 접근성 강화 - 동영상을 통한 밀도 있는 기업정보 제공 - 중소기업 온라인 판로개척 및 수출 지원 - 고객지표 확보 및 유효 중개 거래 제고 - 오프라인 전시지원 서비스에서 O2O플랫폼 비즈니스로 성장 및 매출 기대 소요자금 1억원 ~ 2억원 재원조달 방법 자체 자금 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 당사의 지적재산권 보유현황은 다음과 같습니다 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 출원국 특허 위치기반 멀티미디어 메시징 서비스 시스템 및 그 사용방법 메쎄이상 대한민국 특허 URL주소를 이용한 인터넷 검색시스템 및 검색방법 메쎄이상 대한민국 특허 네트워크 광고 시스템 및 이를 이용한 광고방법 메쎄이상 대한민국 특허 가상키보드의 스킨이미지를 통해 사용자에게 리워드포인트를 제공하는 장치 및 그 방법 메쎄이상 대한민국 상표/서비스표 (제45-0068323호) 제16류 등 2개류 종이제 또는 판지제 간판등 34건 메쎄이상 코리아빌드 대한민국 상표/서비스표 (제45-0070911호) 제16류 등 2개류 종이제 또는 판지제 간판등 34건 메쎄이상 경향하우징페어 대한민국 상표 (제40-1290841호)제09류 내려받기 가능한 무선단말기용 지능형애플리케이션프로그램등 11건 메쎄이상 키득 대한민국 상표 (제40-1378642호) 제16류 광고용 팜플렛등 20건 메쎄이상 코베 대한민국 상표 (제40-1378644호) 제41류 문화적 또는 교육적 목적의 컨퍼런스/컨벤션/전시회 준비 및 진행업 등 19건 메쎄이상 코베 대한민국 상표 (제40-1378645호) 제16류 광고용 팜플렛등 20건 메쎄이상 코베 대한민국 상표 (제40-1378649호) 제41류 문화적 또는 교육적 목적의 컨퍼런스/컨벤션/전시회 준비 및 진행업등 19건( 메쎄이상 코베 대한민국 상표 (제40-1422158호) 제35류 등 2개류 경제적 또는 광고목적의 무역박람회/ 전시회 계획 및 진행업등 37건 메쎄이상 브이알 대한민국 상표 (제40-1423840호) 제41류 문화적 또는 교육적 목적의 컨퍼런스/컨벤션/전시회 준비 및 진행업등 19건 메쎄이상 코베 대한민국. 상표 (제40-1607550호) 제 35류 등 2개류 가구전시사업등 40건 메쎄이상 코리아빌드 대한민국 서비스표 (제41호-0381104호) 제35류 등 2개류 경제적 또는 광고목적의 무역박람회/전시회 및 전시회계획 및 진행업등
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40건 메쎄이상 병원전 대한민국 서비스표 (제41-0325745호) 제41류 문화적 목적의 전시회조직업 등 6건 메쎄이상 고카프 대한민국 서비스표 (제41-0325746호) 제41류 문화적목적의 전시회조직업 등 6건 메쎄이상 고카프 대한민국 서비스표 (제41-0325747호) 제41류 문화적 목적의 전시회조직업등 6건 메쎄이상 고카프 대한민국 서비스표 (제41-0325748호) 제41류 문화적 목적의 전시회조직업등 6건 메쎄이상 고카프 대한민국 나. 산업의 특성 (1) 시장의 현황 (가) 산업의 연혁 1) 세계 전시산업 연혁 세계사에서 근대적 의미의 전시회 효시는 1851년 영국에서 열린 수정궁 전시회(Crystal Palace Expo)입니다. ’The Great Exhibition of the Works of Industry of All Nations’라고도 불리는 이 전시회는 영국 런던 HYDE Park에서 개최되었습니다. 이 전시회는 산업 혁명으로 새로운 시장의 개척 필요성에 따라 개최된 최초의 국제 무역 박람회로 다양한 상품과 서비스가 국가별, 지역별, 산업별로 전시되었고, 기념주화를 발행하는 등 일반 대중에게도 완전 개방함으로써 대중적 호응을 이끌어 내 흑자 전시회를 기록한 성공한 전시회로 평가 받고 있습니다. 런던 수정궁 전시회에 자극을 받아 당시 신흥 산업국이었던 미국이 1853년 뉴욕세계박람회 (New York Expo)를 개최하면서 박람회는 더욱 발전합니다. 미국 최초의 세계 무역박람회인 뉴욕엑스포에서는 Otis가 엘리베이터를 최초로 선보임으로써 전세계의 주목을 받았습니다. 1년 4개월의 박람회 기간 동안 참가업체 4천개사, 방문객 110만 명이라는 경이적인 실적을 기록 했음에도 불구하고 과잉 투자와 불행한 사건으로 인하여 재정적으로는 실패한 전시회로 기록되고 있습니다. 뉴욕전시회 이후 세계 각국 열강들은 앞다투어 자국의 국력을 상징하는 전시회에 몰두합니다. 독일의 경우 1854년 뮌헨에 역시 런던 크리스탈 팰리스의 영향을 받아 철골과 유리로 된 Glaspalast를 지어 독일 최초의 산업 전시를 운영하기 시작하였고 이듬해인 1855년에는 프랑스 파리에서도 첫 번째 국제전시회가 개최되고 1867년과 1878년 십여 년 간격으로 파리박람회는 지속적으로 개최되었습니다. 또 1889년 프랑스혁명 100주년을 기념하기 위해 개최된 파리 만국박람회 (l'exposition universelle de 1889 a paris)를 계기로 세계 각국에서는 본격적인 박람회의 시대가 열리게 되었습니다.파리만국박람회는 사업성도 뛰어나서 당시 프랑스 프랑으로 CHF 800 만의 수익을 올렸습니다. 또 박람회를 기념하기 위해서 세워졌던 당시 세계에서 가장 높았던 324m높이의 철탑인 에펠탑에 박람회 오픈 주간에만 30,000 명의 관람객이 걸어서 에펠탑을 올랐고 2년여의 박람회 기간 동안 총 200만 명이 올랐다는 기록을 보유하고 있습니다. 1851년 런던 수정궁 전시회 이후 각국에서 유사한 성격의 엑스포가 비정기적으로 빈번해지고 이에 따라 참가국들의 부담이 가중됨에 따라 프랑스가 주도하여 1928년 국제박람회 기구 Bureau of International Exposition (약칭 BIE)를 창설하면서 국제 규모의 박람회 개최 간격과 개최 내용에 관한 협약을 제정하고 관리하기 시작합니다. 우리나라는 뒤늦게 1987년 가입을 하며 세계 MICE산업에 참여하기 시작했고 1993년의 대전 EXPO와 2012년 여수EXPO를 BIE에 의해 공인된 인정 EXPO로 치뤄내게 됩니다. 2) 국내 전시산업 연혁 한국의 전시회에 대한 관심은 조선 후기로 거슬러 올라갑니다. 1882년 보빙사의 자격으로 미국을 방문한 유길준은 ‘서유견문’에서 박람회를 세계의 명산과 각종 편리한 물품을 전시하는 공간으로 파악했습니다. 그는 세계의 사람들이 서로 가르치고 배우며 다른 사람의 장기를 취하여 자신의 이익을 도모할 뿐 아니라 각국의 지혜와 학식을 교역하는 데 그 목적이 있다고 주장했습니다. 이후 조선 내에서 전시회에 대한 관심은 높아졌으나
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당시의 조선은 외국의 전시회에 쉽게 참가할 수 없었을 뿐만 아니라 전시회를 개최할 만한 역량도 갖추지 못하고 있었습니다. 이러한 가운데서도 조선은 서양문물을 도입하고, 조선의 존재를 세계에 알리기 위해 1889년 파리 세계박람회와 1893년 시카고 세계박람회에 참가하는 적극성을 보였습니다. 한편 국권 상실 직전에는 부산과 경성에서 열렸던 전시회에 조선은 비록 일본인들보다 많은 출품을 하지는 못했지만 적극적으로 참여하였습니다. 이는 식민지 기간 동안 비록 일본이 주도하였음에도 불구하고 조선 전역과 해외에서 전시회를 개최하고, 참여할 수 있었던 동인으로 작용했습니다. 이러한 과정을 거치면서 1920년 대 중반 경부터는 조선인에게 전시회는 더 이상 낯선 풍경이 아니었고, 식민기에 다수의 전시회를 개최한 언론사는 전시회 관련 경험을 축적해 나갈 수 있었습니다. 광복과 한국 동란의 혼란기를 거친 이후 한국 전시산업의 성장은 KOTRA의 역사와 함께 성장해 왔다고 해도 과언이 아닙니다. 당시 국내의 제도나 기간시설, 나아가 기업의 발전 수준이 전시산업에 적합한 수준에 미치지 못하였으며, 국가적 관심도 미흡한 상황이었습니다. 한국의 대외적 위상과 한국 상품에 대한 해외시장의 관심이 미약한 당시 상황에서 KOTRA의 전시회 사업은 수출입국을 이루는 전초적 역할을 수행하였습니다. 국내 및 해외에서 전시회를 개최하고 해외전시회 참가를 통해 한국 상품을 소개, 선전함으로써 한국에 대한 인식을 고취시키는 것을 목적으로 KOTRA는 전시회 사업을 수행했습니다. 국내 외에 걸쳐 KOTRA의 전시산업 진흥을 위한 활동 결과는 한국 전시산업의 성장사와 맥을 같이 하고 있습니다. 국내 전시산업은 1976년 한국기계공업진흥회가 여의도에 기계류 상설전시관을 건립 (1990년 1월 폐관)하고, 1979년 7월 무역협회에 의해 한국종합전시장(KOEX, 전시면적: 10,718s/m)을 개관하면서 전환기를 맞이하였습니다. 그러나 국내 전시산업은 협소한 국내시장, 전시산업의 미발달, 전시회 주최자의 부재, 전시관 운영경험의 부족 등으로 적자 운영에 처하게 됩니다. 이에 정부는 1983년 3월 KOEX를 KOTRA에 인수시켜 전시장 운영 정상화와 함께 중소기업에 대한 효율적 수출 지원을 도모하게 됩니다. KOEX 인수 후 KOTRA는 국내 전문전시회의 정기적 개최 정착화, 전시 주최자의 발굴 육성 및 업종별 전문전시회 개발, 중소기업 지원을 위한 전시 사업 활성화, KOEX 운영의 자립기반 구축 등의 목표 하에 전시사업을 적극적으로 추진해 나갔습니다. 이 결과 1982년 11회에 불과하였던 KOEX 내 전시회 개최가 1986년에는 30회로 증가하였으며, 전시장 가동률도 1982년의 25.2%에서 1986년에는 41.8%로 올라서며 코엑스의 경영이 적자에서 흑자운영으로 전환되었습니다(한국종합전시장(KOEX), 1996). KOEX 운영이 정상화되면서 1987년에는 다시 무역협회로 환원 조치하였습니다. 이후 기존 KOEX 전시장이 확장되어 1988년 7월 현재의 COEX(전시면적: 31,454s/m)로 재탄생 하였습니다. 국내 전시산업의 변화 추이를 전시 주최자 관점에서 연도별로 살펴보면 다음과 같습니다 (홍성건, 2001). 1960년대 초기에는 정부, 정부 산하 단체, 특히 산업 유관 협회 등을 중심으로 전시회가 개최되었으나 산업진흥 및 수출 혹은 국가 이미지 제고 등 국가 정책적인 부분에 집중되어 매우 제한된 수의 전시회가 개최되었습니다. 1970년대에는 경제개발 5개년 계획 추진에 부응하여 정부 주도형 전시회 개최로 전환되었습니다. 1980년대 이후에는 개최 주최자의 변화가 일어나 전문기획업체가 나타나기 시작하였습니다. 1980년대 중반 이후는 정부가 주도하는 전시회 개최 수가 감소하는 반면 협회 중심의 전시회 개최가 주류를 이루었습니다. 당사가 주최하는 경향하우징페어는 1986년 경향신문사에 의해 만들어졌으며, 의료기기박람회 KIMES는 한국일보에 의해 만들어진 민간의 대표전시회입니다. 1987년 이후부터 많은 언론기관들이 전시회 사업에
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뛰어들었으며, 이들은 기존 전시회의 분화된 품몸의 전시회를 개최하면서 경쟁이 격해지기도 합니다. 아울러 기존 전시회의 규모 확대 및 신규 전시회 개최 회수의 증가로 전시장 시설이 포화상태에 이르고 있어 적정기간, 적정규모의 전시회 개최에 애로가 발생하였습니다. 이러한 현상은 KOEX가 확장하는 계기를 제공하였습니다. 1990년대 초반 이후부터는 전문 전시기획사에 의해 전시회 개최 수가 급증하였습니다. 특히 2000년대에는 국내 주요 도시별로 전시장이 완공되어 가동이 들어감으로써 한국 전시 산업은 전시면적 및 개최 회수의 양적인 면에서 중흥기를 맞이하게 됩니다. (2) 시장의 특성 (가) 수출 및 연관 산업 활성화 촉진 전시산업은 전시회를 중심으로 제품과 서비스의 판매 및 수출을 촉진하고, 참가업체ㆍ바이어ㆍ관람객 유치 등 관광산업과 전시회 개최의 제반활동과 관련된 연관 산업의 활성화에 기여하는 촉매제 역할을 합니다. (나) 구매력 높은 진성바이어 확보 참가기업은 구매력 높은 바이어가 많이 찾는 전시회를, 바이어는 구매 가치가 있는 상품(참가기업)이 많은 전시회를 선호하므로 이들의 전시회 활동을 통한 네트워크 승수효과가 기대됩니다. 특히 당사의 코리아빌드와 같이 산업 대표 전시회를 주최하는 사업자의 경우 오랜 기간 축적해 온 참가업체 및 바이어 관리 및 선별의 노하우를 토대로 진성 업체 및 바이어를 확보함으로써 경쟁우위를 강화하여 해당 산업의 비즈니스가 구현되는 플랫폼으로 기능을 합니다. (다) 정보 기반의 지식산업 전시산업은 산업의 최신 발전 정보를 근간으로 하는 고도의 지식기반 산업으로, 보다 구체적인 ICT 기반의 빅데이터가 전시산업에서 활용되면서 주최자를 비롯한 바이어와 참가업체, 참가자들은 데이터에 기반한 의사결정, 전시회를 통한 해당 산업의 트렌드 정보 및 네트워킹 관리 등의 기능을 통해 비즈니스의 효율성을 증대할 수 있습니다. 리드(영국), 메쎄프랑크푸르트(독일) 등 선진국의 글로벌 전시회 주최자들은 전시회 개최를 통해 획득한 기술적 역량과 기업 및 바이어 정보를 사업적으로 분석하여 해외시장 진출에 성공하였습니다. (3) 시장의 규모 및 전망 (가) 국내, 외 시장규모 추이 및 전망 1) 세계 전시회 시장 현황 가) 세계 전시장 공급 현황 세계적으로 전시장 신규 건립 및 확충 추세가 이어지면서 전시시설 및 전시장 공급면적이 꾸준히 증가하고 있으며, 2022년 기준 전 세계에 분포한 전시시설 수는 총 1,358개, 공급면적은 총 4,060만㎡인 것으로 파악됩니다. 대륙별로는 유럽이 전시장 495개, 공급면적 1,580만㎡(39%)로 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 그 다음으로 아시아태평양 지역이 전시장 316개, 공급면적 1,300만㎡(32%), 북미 지역이 전시장 380개, 공급면적 830만㎡(20%) 수준입니다. [대륙별 전시장 현황] 대륙별전시장현황.jpg 대륙별전시장현황 주) 괄호안의 비중(%)은 전시장 공급면적을 기준으로 함. 가-1) 세계 전시장 공급면적 추이 세계 전시장 공급면적은 신규시설 건립 및 기존시설 확장을 통해 꾸준히 증가하고 있으며, 2011년 3,230만㎡에서 2017년 3,470만㎡, 2022년 4,060만㎡로 지속적으로 증가한 것으로 파악됩니다. 대륙별로는 신규 인프라 건립에 투자를 지속중인 중국을 필두로, 아시아-태평양 지역이 성장을 주도하고 있으며, 유럽과 미주 지역은 기존 전시장의 확충 및 개보수 사업을 통해 전시시설의 개선과 경쟁력 강화의 노력을 지속하고 있습니다. [ 세계 전시컨벤션센터 공급면적 추이 ] (단위 : ㎡) 구분 CAGR 11~17 17~21 총전시장개수 (개) 대형전시장수 (개) 총전시장면적 유럽 아시아-태평양 북미 중남미 중동/아프리카 출처 : 가-2) 국가별 전시장 공급현황(30만㎡ 이상) 전시산업연맹(이하 UFI)에서 발표한 연구보고서에 따르면, 전시장 총 공급면적이 30만㎡ 이상인 국가는 미국, 중국, 독일 등 총 21개국이며, 이들 국가에 소재한 전시장의 전시면적은 전 세계 공급면적 비중의 86.8%를 차지합니다. 한국의 경우, 전시장 총
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13개, 총 전시면적 306,759㎡로 세계 20위에 올라있으며, 이는 세계 전시면적 비중의 0.8% 수준에 해당합니다. [ 국가별 전시장 공급현황 ] (단위 : ㎡, 개, %) 순위 국가명 실내전시면적(㎡) 전체 전시장 개수 세계 전시면적 비중(%) China USA Germany Italy Spain Brazil Canada Turkey Mexico Belgium Japan India Poland Austria UAE 소계 21개국 전세계 전시장 건립현황 (*) 국외 영토를 모두 포함한 수치임 (**) 유럽과 아시아 지역까지 모두 포함한 수치임 전 세계에 10만㎡ 이상인 대형전시장은 총 80개가 있으며, 이들이 세계 전시장 공급면적의 약 33%(13,383,601㎡)를 차지하고 있습니다. 10만㎡ 이상인 전시장은 아시아 지역에 총 28개가 있으며, 이 중 중국이 24개를 보유하고, 한국은 1개(킨텍스, 62위)를 보유하고 있습니다. 이 중 면적이 20만㎡ 이상인 초대형 전시장은 총 23개로 10만㎡ 이상 전시장 공급면적의 46.7%(6,250,661㎡)를 차지하며, 국가별로는 중국 8개, 독일 5개, 스페인 3개, 프랑스 2개, 이탈리아 2개, 미국 2개, 러시아 1개로, 유럽과 미국, 중국 등 주요 경제 대국들을 중심으로 초대형 전시장을 보유하고 있는 것으로 파악됩니다. 한편, 2023년 개관 예정인 인도 IICC는 총 면적이 30만㎡로 인도 최대의 컨벤션 및 전시 복합 단지가 될 예정입니다. 나) 세계 전시회 운영 현황 나-1) 세계 전시회 개최현황 UFI에 따르면, 2018년 한 해 동안 전 세계 약 180개 국가에서 32,000건(전시면적, 138백만㎡)의 전시회가 개최되었으며, 총 3억명 이상의 방문객과 450만개 이상의 참가업체가 참여한 것으로 파악됩니다. 대륙별 참가업체 수는 북미가 160만개사(35.3%)로 가장 많았고, 방문객 수는 유럽이 약 1억 1,200만명(37%)로 가장 많았습니다. 전시장 사용면적은 총 1억 3,750만㎡, 대륙별로는 유럽(4천8백만㎡, 35%), 북미(4,650만㎡, 34%), 아시아태평양(3,380만㎡, 25%) 순입니다. [2018년 지역별 전시회 운영 실적] 지역 판매전시면적(백만㎡) 방문객(천명) 참가업체(천개사) 방문객(%) 전시업체(%) 유럽 북미 아시아태평양 중남미 중동 아프리카 총 나-2) 글로벌 전시기업의 매출현황 2019년 글로벌 전시기업 중 연매출 규모가 1억 유로(1,500억원) 이상인 사업자는 총 25개로, 국가별로는 독일 7개사, 영국 5개사 등 두 개 전시강국이 절반을 점유하고 있으며, 이외에도 프랑스 2개사(GL 이벤트 외), 이탈리아 3개사(피에라 밀라노 외), 스페인 2개사(피라 바르셀로나 외) 등 총 21개사가 유럽 국가의 기업으로 확인되었습니다. 유럽 외 국가로, 미국이 에메랄드 엑스포지션 1개사, 홍콩(HKTDC), 일본(도쿄 빅사이트), 중국(SNIEC 상하이) 소재 기업도 각 1개사씩 포함됩니다. 연매출 10억 유로 이상인 기업은 인포마(Informa, 16억 9천유로), 리드익시비션즈(Reed Exhibitions, 14억 8천 유로), 등 영국계 기업 2개사 입니다. 연매출 5억 유로 이상을 달성하는 기업으로는 독일 최대 규모 주최사인 메쎄 프랑크푸르트(7억3천유로)가 포함됩니다. [글로벌 전시사업자의 매출액 규모(2017~2019년)] 글로벌 전시사업자의 매출액 규모.jpg 글로벌 전시사업자의 매출액 규모 2) 국내 전시회 시장 현황 가) 국내 전시장 공급 현황 가-1) 국내 전시컨벤션 인프라 공급추이 국내 전시컨벤션 인프라 공급추이를 살펴보면, MICE산업의 성장 추세 및 수요 증가와 맞물려 발전해왔습니다. 각 지역의 전시장들이 신규 건립 및 확충을 진행하면서 전국적으로 시설의 공급면적이 증가해 왔으며, 2021년 국내 총 공급면적은 1999년 대비 약 620% 증가하였습니다. 1988년 코엑스 개관을 시초로 서울에 전시장이 들어서기 시작하여, 2000년대에는 대구, 부산, 제주, 경기도 고양 등 각 지역에 전시장이