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부광약품 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.당기 및 전기 기타영업외비용의 자산 손상 관련 내역은 아래와 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 유형자산처분손실 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 당기손익-공정가치금융자산 처분손실 합 계 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 및 자금조달의 개요 당사는 금융위기 가능성에 대비하여 거래 금융기관과 한도 약정을 설정하여 운용중에 있으며, 매출성장 및 매출채권의 집중 회수 정책에 따른 수금과 금융자산 및 자사주 보유 등으로 인해 유동자금의 확보가 원활합니다. 당기말 현재 보유중인 현금 및 현금성자산 및 단기금융상품은 연결기준 855억원입니다. 기업의 지급능력이나 신용능력을 판단하는 연결기준 유동비율(유동자산/유동부채)은 2022년말 490%, 2021년말 595%이며, 당좌비율({유동자산-재고자산}/유동부채)은 2022년말 404%, 2021년말 489%로 유동성 관점에서 양호한 상황을 지속하고 있습니다. 당사는 앞으로의 사업진행은 보유중인 현금 및 현금성자산으로 진행할 예정이며, 당기말 현재 차입금은 없습니다. 5. 부외거래 (1) 연결회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항의 내역 (단위: 원, USD) 금융기관 약정사항 당기말 전기말 한도금액 사용금액 한도금액 사용금액 신한은행 당좌차월 일반자금대출 수입신용장 KEB하나은행 일반자금대출 수입신용장 국민은행 일반자금대출 산업은행 일반자금대출 상기 약정 이외에 연결회사는 국민은행과 기업구매론약정(당기말: 한도 10,000백만원, 전기말: 한도 10,000백만원)을 맺고 있습니다.(2) 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역 (단위: 원) 금융기관 약정사항 보증금액 당기말 전기말 서울보증보험 납품계약이행보증 공탁보증 합 계 (3) 당기말 현재 연결회사는 원고로서 진행중인 소송은 물품대금 변제에 대한 시효연장 청구소송 등 총 2건(전기말 : 2건)으로 소송가액은 1,496백만원(전기말 : 259백만원)입니다. (4) 연결회사는 종속기업인 Contera Pharma A/S와 관련하여 개발 중인 의약품의 허가신청, 시판 승인 및 상용화 조건 달성 여부에 따라 조건부대가를 지급하는 약정을 체결하였습니다. 당기말 현재 연결회사는 미래에 지불할 가능성이 있는 금액(당기말:6,022백만원, 전기말: 5,380백만원)을 기타금융부채로 계상하고 있습니다.(5) 연결회사가 당기말 현재 보유 중인 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 TVM LifeScience Innovation II SCSP 에 대한 투자 약정금액은 총 USD 3,000,000이며, 현재까지 USD 1,608,524에 대한 납입이 완료되었습니다. 잔여금액 USD 1,391,476은 향후 업무집행사원의 출자이행요청에 따라 추가 납입예정이나, 현재 시점에 그 납입시기를 예상할 수 없습니다.(6) 연결회사가 당기말 현재 보유 중인 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 KDB오픈이노베이션 제2호에 대한 투자 약정금액은 총 5억원이며, 현재까지 4억 5천만원 납입이 완료되었습니다. 잔여금액 5천만원은 향후 업무집행사원의 출자이행요청에 따라 납입할 예정입니다. (7) 연결회사는 2019년 중 종속기업인 Contera Pharma A/S의 비지배주주와 주주간 계약을 체결한 바 있습니다. 당기 중 비지배주주는 연결회사를 상대로 Contera Pharma A/S의 보통주식 10,000주에 대한 주식매수청구권(Put option) 행사하였으며, 연결회사는 인수대가 3,071백만원에 해당 주식 전량을 취득하였습니다. 당기 중 연결회사는 상기 거래와 관련하여 전기말 기타유동금융부채 잔액 2,674백만원을 제거하고 상환손실 322백만원을 비지배지분으로 대체하였습니다. (8) 연결회사는 전기 중 종속회사인 Contera Pharma
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A/S(이하 "종속회사")의 출자를 목적으로 설립된 메디치2020-1 사모투자합자회사(이하 "투자자")와 주주간 계약을 체결하였으며, 투자자는 취득한 종속회사의 보통주식 159,380주에 대한 주식매수청구권(Put option)을 보유하게 되었습니다. 투자자는 '기한 내에 종속회사의 적격기업공개(IPO)를 완료하지 못하는 경우 등' 행사 요건을 충족할 경우 연결회사를 상대로 보유지분 전량에 대해 주식매수청구권을 행사 할 수 있으며, 투자자의 풋옵션 행사시연결회사는 투자자가 보유한 종속기업 지분 전체에 대해 연결회사 또는 제3자에게 매도할 것을 청구할 수 있는 권리가 있습니다. 투자자는 연결회사가 종속기업의 지분을 제3자에게 매각하고자 할 경우, 동일한 조건으로 우선적으로 매도할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다. 당기말 현재 연결회사는 상기 약정과 관련하여 자기주식매입의무 성격의 기타비유동금융부채 58,978백만원(전기말: 56,227백만원)을 인식하였습니다. (9) 공동기업인 JaguAHR Therapeutics 투자주식과 관련하여 상대주주에게는 연결회사가 보유한 지분의 전부 또는 일부를 매수할 수 있는 Buy-out 옵션이 부여되어 있습니다.또한 공동기업인 비앤오바이오(주) 투자주식과 관련하여 연결회사가 제3자에게주식 또는 신주인수권을 양도할 경우, 상대주주는 우선적으로 해당 주식을 매수할 수있는 권리를 보유하고 있습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 회계정책과 공시의 변경 연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정 2.2.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서
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자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 기준서의 개정으로 기업회계기준서 제1117호를 최초로 적용하는 기업은 비교기간에대해 선택적 분류 조정('overlay')를 적용할 수 있습니다. 이러한 분류 조정은 기업회계기준서 제1117호의 적용범위에 포함되는 계약과 연관성이 없는 금융자산을 포함한모든 금융자산에 적용할 수 있습니다. 금융자산에 분류 조정을 적용하는 기업은 기업회계기준서 제1109호의 분류와 측정 요구사항을 해당 금융자산에 적용해왔던 것처럼비교정보를 표시하며며, 이러한 분류 조정은 상품별로 적용할 수 있습니다. (6) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항환경 관련 제재사항이나 행정조치 등은 없으며, 당기 중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항당사의 현재 사업과 관련된 법규상 제재 현황은 없습니다.관련 내용은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참고하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항당사의 현재 연결기준 파생상품 관련 내역은
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 질병과 마이크로바이옴의 인과관계 규명 및 마이크로바이옴 치료제 개발을 목표로 연구개발을 꾸준히 전개해 가고 있습니다. 이와 함께 전 세계적으로 급부상하는 개인 맞춤형 시장에 마이크로바이옴을 적극 활용하여 다양한 확장 분야에서의 사업화가 가능한 연구 플랫폼 및 개발을 추진 중이며, 마이크로바이옴 산업을 이끌어가는 유력한 기업으로의 성장을 위한 사업 포트폴리오를 확장하고 있습니다. 2016년 12월 (주)홀잡펠이펙티브마이크로브스로 설립된 이래 물리, 화학 및 생물학 연구개발업을 영위하여 왔습니다. 장내 유용미생물을 활동한 개인맞춤형 유산균 제품 판매 및 장내 환경 분석 서비스 제공과 해당 기술을 활용한 마이크로바이옴 치료제 개발을 목표로 사업을 운영하고 있습니다. 2018년 06월에 기업부설연구소를 인정받았고, 이후 기술 및 시설투자를 통해 2021년 04월 식품의약품안전처로부터 우수건강기능식품제조기준(GMP) 인증을 획득하였습니다. 2022년 08월 개인 맞춤형 유산균 서비스 및 상품 my LAB을 출시하여 본격적인 사업화 단계에 진입하였습니다. 당사는 지요셉 대표이사를 주축으로 기초 미생물 및 대사체 전문가들과 바이오인포메틱스, 시퀀싱 등의 첨단 유전체 분석 전문가들과 함께 미생물의 대사 활동 및 숙주와 장내미생물의 복잡한 관계를 다양한 모델을 활용하여 검증하고 실현 가능한 솔루션을 제시할 수 있는 연구 개발에 집중해왔으며, 이를 통하여 건강한 삶의 가치를 섬기는 마이크로바이옴 헬스케어 전문기업으로 성장하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 1) 건강기능식품 및 분석 서비스 가) 맞춤형 마이크로바이옴 솔루션: 마이랩 바이 뉴트리라이트(my LAB by Nutrilite, 이하 마이랩) HEM Pharma는 2020년 01월 15일 한국암웨이㈜의 모회사인 Access Business Group LLC와 PMAS(Pharmaceutical Meta Analytical Screening) 기술을 이용한 개인맞춤형 솔루션 B2C 서비스에 대한 사업제휴계약, 비밀유지계약, 전략적 투자 계약을 체결하였습니다. 2021년 3분기에 한국 암웨이와 협업을 통해 개인맞춤형 건강기능식품 사업인 “마이랩” 파일럿 버전 테스트를 성공리에 마쳤으며, 2022년 08월 “마이랩”으로 국내에 론칭 하였습니다. “마이랩” 서비스는 고객으로부터 채취한 변을 통해, 각 사람의 장 환경과 유사한 환경을 조성하고, 해당 장 환경에 6가지 프로바이오틱스를 적용하여 개개인의 마이크로바이옴에 최적의 효과를 나타내는 맞춤형 프로바이오틱스 솔루션을 제공하는 기술입니다. 맞춤형 마이크로바이옴 솔루션 마이랩 서비스 개요.jpg 맞춤형 마이크로바이옴 솔루션 마이랩 서비스 개요 “마이랩” 서비스는 HEM Pharma의 핵심기술인 PMAS 기술을 기반으로 암웨이 글로벌을 파트너사로 맞춤형 건강기능식품 사업화에 성공한 서비스로 현재 국내 시장에 진출하였으며, 미국, 중국, 일본 등 국외 시장 진출을 준비중에 있습니다. 나) 유산균 제품: 밸런스 위드인 이뮤니티 한국암웨이㈜와 2020년부터 신규 프로바이오틱스 제품을 기획하여 2021년 01월에 장건강과 면역건강을 동시에 케어해 줄 수 있는 밸런스 위드인 이뮤니티 (Balance Within Immunity) 제품을 출시하였습니다. 장내 유익균을 증식시키고 유해균은 억제하며 배변활동 및 장 건강에 도움을 주는 제품입니다. 꾸준한 공급을 통해 안정적인 협력 관계를 형성하고 있습니다. 유산균 상품 밸런스 위드인 이뮤니티.jpg 유산균 상품 밸런스 위드인 이뮤니티 2) 신약개발 사업 마이크로바이옴 치료제(LBP : Live Biotherapeutic Products) 사업에 해당하는 균주는 HEM20-01, HEM1036으로 각각 우울증과 LARS를 적응증(indication)으로 임상을 추진중에 있습니다. 해당 사업 영역의 확장을 위해 PMAS기술을 활용하여 고정된 시점에서의 복제 장환경으로부터 파생된 다양한 마이크로바이옴 빅데이터를 효율적으로 축적
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중이며, 이를 통한 질병 별 특이적 마커를 신규 개발하여 마이크로바이옴 치료제 파이프라인 확대가 가능합니다. 신약 개발을 위한 연구 성과들을 검증하고 개선하여 마이크로바이옴 기반 조기 진단 사업으로의 확장이 가능하며, 더 궁극적으로는 질환 별 치료제 개발과 더불어 개인 맞춤형 치료제 개발 및 사업의 확장도 기대 중입니다. HEM20-01은 단일 생균제제로, 미생물의 안전성을 입증하는 다양한 연구를 통해 2021년 FDA로부터 NDI(New Dietary Ingredients) 인증을 획득하였으며, 다양한 우울증 마우스 모델을 통하여 항우울증 적응증을 타겟으로 개발을 추진하였습니다. 장내 미생물을 통해 생성되는 대사체는 장세포의 기능 개선 및 체내 면역 균형 유지에 도움을 준다고 알려져 있으며, 이러한 면역 균형은 염증 질환뿐 아니라 대사질환 및 우울증과 같은 정신질환과도 관계가 높다고 알려져 있습니다. 실제 우울감을 호소하는 연구대상자들의 경우 그렇지 않은 사람들보다 분변 내 대사체 마커의 양이 적었으며, PMAS를 통하여 HEM20-01이 우울감이 심한 사람들의 분변에서 대사체 마커의 생성을 증가시킴을 확인하였습니다. HEM1036은 단일 생균제제로서 in-vitro 및 in-vivo, 독성테스트를 통해 안전성을 확인하였고, LARS 환자를 대상으로 진행된 예비유효성 임상에서 LARS 증상 개선이 확인되었으며, 호주에서 LARS 치료제 의약품 임상을 진행하기 위하여 HREC(호주 인체연구 윤리위원회) 승인을 받았습니다. 또한, HEM1036의 적응증 확대를 위한 예비유효성 임상시험을 계획 중에 있습니다. 다) 신규 LBP 치료제 파이프라인 개발 당사는 다양한 병원 파트너십을 통하여 수집되는 질병 관련 마이크로바이옴의 특이적인 마커를 개발하고, 이를 개선하는 LBP 의약품 제제 스크리닝을 PMAS 기술을 통해 진행하는 전략을 활용하여 다양한 적응증 파이프라인으로 확장하고 있습니다. 암 환자(또는 만성 질환자)가 질환의 경과를 경험하는 과정에서 겪는 근육량 손실을 포함한 체중감소를 보이는 악액질을 치료하기 위해 2가지 후보 균을 선별하여 전임상 모델에서 효능을 확인 중에 있으며, 폐 질환인 COPD 치료제 후보를 주력 기술인 PMAS를 통해 선별 중에 있습니다. 그리고 대사 질환 중 하나인 NAFLD(비알콜성지방간)에 대해 현재 새로운 마이크로바이옴 마커를 발굴 중에 있으며 PMAS를 통하여 전임상 및 임상에서 효능을 확인할 치료제 후보를 확대하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 당사는 현재 제품 및 상품을 위탁생산하고 있고 장내 미생물 분석용역에 투입되는 원재료 등과 GMP 공정에서 시제품, 샘플 등을 생산하기 위한 원재료를 매입하고 있습니다. 당기와 전기 중 매입한 상품 및 원재료는 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 제품 상품 원재료 합계 결산일 재고 당사는 2021년 04월 20일 식품의약품안전처에서 우수건강기능식품제조기준(GMP) 인증을 획득하였습니다. 당사는 원료(DS: Drug substance)와 완제품(DP: Drug product) 모두 생산을 목표로 하고 있으며, 미생물 전문가들을 비롯하여, 공정연구 개발팀, 품질관리팀, GMP 공장 등 각 파트의 전문가들이 생산에 관여하고 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 제 7기(2022년) 제 6기(2021년) 제 5기(2020년) 분변 채취 키트 제품매출 유산균 상품 상품매출 장내 미생물 분석 용역매출 기술 사용 실시권 수수료수입 개인맞춤형 유산균(파일럿) 기타매출 합계 나. 판매경로 및 판매방법 등 한국암웨이㈜에 my LAB 유산균 상품(상품매출) 및 개인 장내 미생물 분석 서비스(용역매출), 샘플 수거를 위한 키트(제품매출)를 제공하고 있습니다. 그 외 유산균 제품 밸런스 위드인 이뮤니티(Balance Within Immunity)를 납품(상품매출)하고 있습니다. 장내 미생물 분석 서비스에 경우 다수의 연구기관 및 병원, 바이오기업 등에도 서비스(용역매출)가 제공되었습니다.
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기술사용 실시권은 코스맥스엔비티㈜와의 기술이전 및 실시 계약에 따라 발생한 매출(수수료수입) 입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 당사는 보고서작성일 기준 시장위험에 대한 노출이 중요치 않음으로 판단되어 해당내용의 기재를 생략합니다. 나. 파생상품 등 거래현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 현황 일시 내용 주식회사 로그미 양해각서(MOU)체결 신한금융투자 주식회사 상장 대표주관회사 변경 계약 체결 (주)차메디텍 균주 양도 계약 체결 한국암웨이(주) 개인맞춤형 유산균 본계약 체결 (주)락토메이슨 전용실시권 설정 계약 체결 Premier Research 미국 FDA 임상 관련 컨설팅 계약 체결 코스맥스(주) 공동연구 및 공동투자 추진 협약 체결 AceOne RS 미국 FDA 균주 승인 컨설팅 계약 체결 (주)아모레퍼시픽 양해각서(MOU)체결 (주)CJ제일제당 양해각서(MOU)체결 Access Business Group(글로벌 암웨이) 서비스 독점계약 체결 나. 연구개발 활동 (단위 : 천원) 구분 제 7기(2022년) 제 6기(2021년) 제 5기(2020년) 비고 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용 계 / 당기 매출액 x 100] 1) 연구개발 조직구성 당사의 연구개발 조직은 사업화 개발 및 전임상/임상, LBP 연구 등 핵심 사업 영역에서의 효율적인 연구개발을 위해 관련 기술개발, 석.박사 연구진으로 조직 편제 운용하는 등 연구 전문성을 갖추고 있습니다. 연구개발 조직 구성.jpg 연구개발 조직 구성 조직 주요업무 R 기획 연구지원 및 과제관리 등 BI 센터 생물정보 데이터 통계 분석과 머신러닝(기계학습)/딥러닝 연구 등 멀티오믹스 센터 개인 맞춤형 실험 및 분석부터 연구 기술 개발 수행과 대사체 기반 다양한 질환 및 치유 관련 바이오마커 발굴 및 기전 연구 수행 등 기초연구 센터 유용 미생물 분리 동정, 효능 검증 포함 매커니즘 연구(전임상) 등 임상개발 센터 마이크로바이옴 치료제 임상개발 업무 등 미생물팀 미생물 동정, 분리, 보관 및 선별된 후보물질 안전성 연구 등 공정개발팀 생산 최적 공정 연구 및 미생물 최적 성장 조건 연구 등 2) 연구개발 인력현황 - 연구개발 조직 학위 소지 인력 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일) (단위 : 명) 학력 박사 석사 학사 기타 인원수 3) 핵심연구인력 직책 성명 담당업무 주요경력 주요연구실적 CEO 지요셉 사업총괄 - 전 한동대학교 연구 교수 - 2013-2015 한국연구재단 글로벌박사 펠로우쉽 - 전 이스라엘 Technion 공과대학 Post-Doc - 미생물학 SCI 논문 30편 이상 CTO 빌헬름 홀잡펠 (Wilhelm H.Holzapfel) 연구총괄 - 전 독일 연방 Max Rubner 연구소 소장 - 70권의 저서 - 현 세계 식품 미생물 연합 회장 (ICFMH of IUMS) - 7권의 교과서 저자 및 공저자 - 현 세계 식품 미생물 학회 회장 - 미생물학 SCI 논문 340편 이상 - 현 한동대학교 석좌교수 다. 연구개발 실적 1) 지식재산권 보유 현황 보고서 작성기준일 현재 당사가 등록 또는 출원한 지식재산권 현황은 아래와 같습니다. (기준일 : 2022년 12월 31일) (단위 : 건) 구분 국내 해외 PCT 합계 출원 등록 출원 등록 출원 특허권 상표권 실용신안 2) 정부과제 수행실적 (단위: 백만원) 과제명 주관 연구기간 정부 출연금 비고 머신러닝을 이용하여 기능성이 개선된 개인 맞춤형 면역 개선 개별인정형 프로바이오틱스 개발 한국산업기술진흥원 완료 창업도약패키지 지원사업 창업진흥원 완료 “울릉도 자생식물 캘러스”에 의한 피부 마이크로바이옴 및 세라마이드 변화 분석 한국보건산업진흥원 완료 남성난임 원인 마이크로바이옴 동정 및 임상 응용 한국보건산업진흥원 조기 종료 7. 기타 참고사항 가. 사업의 현황 1) 마이크로바이옴의 정의 및 현황 마이크로바이옴(Microbiome)은 미생물을 일컫는 마이크로바이오타 (Microbiota)와
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유전체(Genome)의 합성어로, 다양한 환경에서 공존하고 있는 미생물과 그 유전 정보 전체를 포함하는 미생물 군집을 의미합니다. 그 중 휴먼 마이크로바이옴은 사람의 피부나 소화기관 등 인체에서 공생하는 미생물 군집을 뜻하는데, 그 미생물의 수는 약 60 ~100조마리로 알려져 있으며, 휴먼 유전자의 수백배 달하는 유전정보를 가지는 것으로 파악되고, 그 중 약 95% 정도가 소화기관에 존재합니다. 이러한 장내 미생물은 체내에서 다양한 역할을 수행하며 사람의 건강과 밀접하게 연관이 되어 있는데, 대표적으로 영양분 및 약물의 대사와 흡수에 관여하고 면역작용을 조절하며, 더 나아가 발달 및 신경계 작용 조절에도 역할을 한다고 알려져 있습니다. 글로벌 마이크로바이옴 시장 전망.jpg 글로벌 마이크로바이옴 시장 전망 [출처 : 마이크로바이옴이 몰고 올 혁명, 삼정KPMG, 2020] 2000년 이후 본격적으로 시작된 마이크로바이옴 연구는 차세대 염기서열 분석 기술의 발달에 힘입어 세컨드게놈 프로젝트라는 이름으로 전세계적으로 활발하게 수행되어오고 있습니다. 마이크로바이옴은 인체의 전반적인 건강과 밀접한 관련이 있어, 헬스케어 및 치료제 개발 분야의 새로운 산업 요소로 각광받고 있습니다. 특히 2015년 구글 벤처스 설립자인 빌마리스는 “마이크로바이옴이 헬스케어의 가장 큰 게임체인저가 될 것이다.”라고 강조한 바 있으며, 2018년 마이크로소프트의 창립자 빌게이츠 또한 세계를 바꾸는 세가지 중 마이크로바이옴 치료제를 언급할 정도로 마이크로바이옴에 대한 산업의 기대는 매우 큰 수준이며, 그 만큼 이에 대한 연구 및 기술 혁신이 중요한 과제로 대두되고 있습니다. 이미 국가 단위의 혹은 범국가적 마이크로바이옴 연구 컨소시엄의 대규모 프로젝트도 다수 수행된 바 있으며, 대표적으로 미국 국립 보건원(National Institutes of Health, NIH)이 10년간 10억달러 이상의 비용을 투자하여 완성한 휴먼 마이크로바이옴 프로젝트 (Human Microbiome Project, HMP)와 유럽연합이 5년간 약 2,000만 유로를 투자하여 진행한 사람의 소화기계 메타지놈 프로젝트 (METAgenomics of the Human Intestinal Tract, MetaHIT) 프로젝트 등이 있습니다. 한국 또한 2023년부터 10년간 1조의 예산을 투자하여 마이크로바이옴 이니셔티브 국가 프로젝트를 기획하고 있는 등, 국/내외에서 국가 차원의 마이크로바이옴 연구 개발 및 인프라 확보에 대한 노력이 꾸준히 수행되고 있습니다. 2) 시장 성장성 프로바이오틱스 시장의 성장이 건강기능식품을 넘어 식품, 분석, 치료제 등의 다양한 시장으로 확장해 나가면서 글로벌 프로바이오틱스 시장은 2019년 15조 수준에서 연평균 성장률 7%씩 꾸준히 성장하며 2028년 두 배 수준인 28조 규모의 시장으로 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 이 중 글로벌 휴먼 마이크로바이옴 치료제 시장의 성장성이 기대를 받고 있으며 연평균 성장률 134%로 2024년 10.7조에 이르는 대형 시장으로 대두되고 있습니다. 이는 장내 마이크로바이옴과 질병 간 상관관계에 대한 연구를 발판으로 하여 소화기관 관련 질병뿐 아니라 각종 암, 피부질환, 비만, 당뇨병 등을 대상으로 한 치료제 개발로 이어질 것이라는 기대감과 함께 성장하고 있는 것으로 추정됩니다. 마이크로바이옴 산업의 중요성, 빠른 시장 성장성.jpg 마이크로바이옴 산업의 중요성, 빠른 시장 성장성 [출처 : 마이크로바이옴이 몰고 올 혁명, 삼정KPMG, 2022 / 포스트아이오틱스 분야 동향 보고서, 농림식품기술기획평가원, 2021] 마이크로바이옴 연구의 활용 다양성이 글로벌 투자사들의 대규모 투자를 이끌어 내고 있습니다. 글로벌 마이크로바이옴 투자는 2010-2017년 간 주요 글로벌 투자사 기준으로 50건을 상회하고 있으며, 투자규모 역시 지속적으로 확대되고 있습니다. GlobalData에 따르면 2018년 09월 기준 마이 크로바이옴 치료제는 총 183개이며 글로벌 대표 바이오투자 업체인 세븐처는
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마이크로바이옴 연구 기업을 적극적으로 포트폴리오를 포함시키며 투자 횟수로 최고 수준의 투자를 유지 중에 있습니다. 향후 미래 먹거리에 대한 니즈는 계속될 것이며 마이크로바이옴 연구를 활용한 분야별 투자는 앞으로도 그 규모와 횟수가 신장할 것으로 기대되고 있습니다. 글로벌 상위 바이오 투자사들의 마이크로바이옴 분야 투자 현황.jpg 글로벌 상위 바이오 투자사들의 마이크로바이옴 분야 투자 현황 3) 경쟁요소 가) 원천 기술 ① HEM Pharma의 원천기술 PMAS 장(intestine) 모사 시스템인 PMAS(Personalized Pharmaceutical Meta-Analysis Screening, 맞춤형 장환경 개선 물질 메타 스크리닝 방법)는 96-well기반의 마이크로바이옴 in-vitro 고속 자동화 스크리닝 시스템으로서, 각 개인의 분변 샘플 내 마이크로바이옴을 in-vitro/ex-vivo 시스템으로 재현/복사하여 개인의 마이크로바이옴의 기능이 여러가지 서로 다른 환경에 노출되었을 때 어떻게 변화하는지를 연구할 수 있는 HEM Pharma의 마이크로바이옴 연구 기술입니다. pmas 기술 진행 단계 모식도.jpg pmas 기술 진행 단계 모식도 당사는 회사를 설립한2016년말부터 장내 마이크로바이옴의 단순화/최적화된 스크리닝 시스템인PMAS 기술을 고안하고 개발하는데 집중하여, 장모사 기술 및 고속 스크리닝 기술의 연구 인프라를 구축하고, 이를 통한 마이크로바이옴 빅데이터를 축적 중입니다. 2019년 장모사 배양 조성물 및 전체 스크리닝 시스템에 대한 기술의 원천 특허를 출원하여 현재까지 국내특허2건, 미국 특허1건 등록을 완료하였고, 전세계20개국에서의 국제특허 진입 절차를 진행 중입니다. (현재 중국, 일본, 캐나다, 유럽, 인도, 호주 등12개국 출원 완료) ② 원천 기술 PMAS를 활용한 기술 사업 계획 PMAS 기술을 활용하여 궁극적으로는 마이크로바이옴 치료제 개발을 목적으로 연구 개발을 진행 중이며, 그 중간 단계에서 상용화 가능한 개인 맞춤형 건강관리서비스를 개발하여 글로벌 암웨이와 독점 계약을 체결하였으며 올해 한국암웨이㈜를 통해 한국에 출시하였습니다. 마이크로바이옴 치료제 (LBP) 개발을 위한 선도물질 발굴 또한 PMAS기술을 활용하고 있습니다. 또한 LBP 생산 cGMP시설 자체 구축 및 생산 최적화 기술 개발을 통하여 전략적 라이센스 아웃 및 추가 매출 확대 계획을 병행 추진 중입니다. 당사는 장환경 재현 플랫폼 기술인 PMAS기술로 기존 건강기능 솔루션에서 발전된 마이크로바이옴 분석 기반의 맞춤형 솔루션을 제공함으로써 글로벌 파트너사인 암웨이와 국내 및 글로벌에서 동반 성장하며 글로벌에서 매출을 창출하는 맞춤형 솔루션 전문 기업으로 자리 매김하고자 합니다. 다른 한 축으로는 PMAS기술을 활용한 LBP 고속 스크리닝과, 마이크로바이옴 생산 기술 역량, 그리고 임상 역량을 바탕으로 다양한 LBP치료제 파이프라인을 구축하고 이를 통한 마이크로바이옴 선발부터 평가, 생산까지의 역량을 구축한 전문 마이크로바이옴 치료제 회사로 발돋움하고자 합니다. 또한 글로벌 암웨이와 맞춤형 솔루션 사업을 진행하기 위해, 미국, 중국, 일본 등 각지에 지사 설립을 예정하고 있습니다. pmas를 활용한 사업 전략 계획도.jpg pmas를 활용한 사업 전략 계획도 나) 시설 내재화 ① 무균/SPF 동물 시설 당사는 동물 실험실 구비 및 실험동물 관리 팀을 별로도 두어 발굴된 물질의 효능을 검증하고 기작을 밝히는데 어려움이 없이 연구하고 있습니다. 특히 마이크로바이옴 뿐 아니라 신약 개발에서 동물실험과 인체 적용 시험의 간극이 존재하여 선별된 물질이 신약으로 인정받기까지의 제약이 있습니다. 인간의 분변을 무균 쥐에 이식하여 인간의 장 마이크로바이옴을 가진 쥐를 만들 수 있고, 이를 활용하여 효능 및 기작 연구를 하는 것으로 인간과 동물의 장 생리학 및 병리학 사이의 격차를 해소하고 더 진보된 기전을 얻을 수 있습니다. 무균 시설은 구축에도 많은 인프라가 필요하지만, 유지 운영에도 많은 노하우가 필요합니다.
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조그마한 오염에도 시설 전체가 폐쇄되어야 하는 시설인 만큼, 오염 방지에 총력을 기울여야 하고 엄격하게 통제되어야 합니다. 따라서 동물실 운영에 필요한 표준작업 지침서를 확립하고 이에따라 유지되며, 교육을 이수한 허가된 인력만이 해당 동물실 출입 및 사용이 가능하도록 유지되고 있습니다. ② 생산 설비 당사는 제품을 직접 생산하는 공장을 갖추고 있습니다. 원료(DS: Drug substance)와 완제품(DP: Drug product) 모두 생산을 목표로 하고 있으며, 미생물 전문가들을 비롯하여, 공정연구 개발팀, 품질관리팀, GMP 공장 등 각 파트의 전문가들이 생산에 관여되어 있습니다. 현재는 당사의 LBP HEM20-01, HEM1036 등의 임상용 DS, DP를 생산하여 임상 sample 준비와 원활한 생산에 대비한 균주 별 생산 최적화 실험을 진행 중에 있습니다. ③ 연구 인프라 연구 인프라.jpg 연구 인프라
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 '예측정보'는 작성시점의 회사 현황 및 시장환경에 대한 추정과 미래 경영환경에 대한 예측을 기초로 하고 있기 때문에 실제 결과나 실적과 다를 수 있고, 그러한 차이는 중요할 수 있습니다. 본 자료는 미래에 대한 '예측정보'를 포함하고 있습니다. 이는 과거가 아닌 미래의 사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다. 이러한 불확실성을 초래하는 요인에는 회사의 전략적 의사결정 등과 관련된 내부요인과 이자율, 환율 및 파트너사, 경쟁사 정책 변화 등의 외부요인이 있을 수 있으며, 이에 한하지 않습니다. 이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 ‘예측정보’에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 예측진술은 회사의 현재 계획, 추정 및 전망, 그리고 회사가 미래에 처하게 될 정치적ㆍ경제적 환경에 근거하고 있으므로, 회사의 이러한 추정과 예상은 영업환경 및 외부환경에 따라 변경될 수 있으니 투자판단에 유의하시기 바랍니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 2016년 12월 (주)홀잡펠이펙티브마이크로브스로 설립된 이래 물리, 화학 및 생물학 연구개발업을 영위하여 왔습니다. 장내 유용미생물을 활동한 개인맞춤형 유산균 제품 판매 및 장내 환경 분석 서비스 제공과 해당 기술을 활용한 마이크로바이옴 치료제 개발을 목표로 사업을 운영하고 있습니다. 2018년 06월에 기업부설연구소를 인정받았고, 이후 기술 및 시설투자를 통해 2021년 04월 식품의약품안전처로부터 우수건강기능식품제조기준(GMP) 인증을 획득하였습니다. 2022년 08월 개인 맞춤형 유산균 서비스 및 상품 my LAB이 출시되었고 본격적인 사업화 단계에 진입하였습니다. 당사는 지요셉 대표이사를 주축으로 기초 미생물 및 대사체 전문 인력들과 바이오인포메틱스, 시퀀싱 등의 첨단 유전체 분석 전문가들과 함께 미생물의 대사 활동 및 숙주와 장내미생물의 복잡한 관계를 다양한 모델을 활용하여 검증하고 실현 가능한 솔루션을 제시할 수 있는 연구 개발에 집중해왔으며, 이를 통하여 건강한 삶의 가치를 섬기는 마이크로바이옴 헬스케어 전문기업으로 성장하고 추진하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 당사의 최근 2사업연도의 재무상태는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 제 7 기(2022년) 제 6 기(2021년) 자산 유동자산 비유동자산 자산총계 부채 유동부채 비유동부채 부채총계 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금(결손금) 기타포괄손익누계액 자본총계 자본과부채총계 - 당사의 자산총계는 전년대비 28.98% 증가한 34,835백만원을 기록하였으며, 부채총계는 전년대비 154.95% 증가한 14,600백만원을 기록하였고, 자본총계는 전년대비 4.92% 감소한 20,235백만원을 기록하였습니다. 나. 영업실적 당사의 최근 2사업연도의 영업실적은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 제 7 기(2022년) 제 6 기(2021년) 수익(매출액) 영업이익(손실) 당기순이익(손실) - 당사의 매출액은 전년대비 97.49% 증가한 3,668백만원을 기록했으며, 당기순손실은 전년대비 19.14% 증가한 13,009백만원을 기록하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 당사의 최근 2사업연도의 자금 유동성 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 제 7 기(2022년) 제 6 기(2021년) 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 현금및현금성자산 환율변동효과 현금및현금성자산의순증가(감소) 기말현금및현금성자산 - 당기말 보유한 현금및 현금성자산은 전년대비 803.47% 감소한 2,160백만원 입니다. 그 외 여유자금 10,042백만원을 단기금융상품에 불입하였습니다. 당기말 기준 유동자금은
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총 12,202백만원 입니다. 나. 자금조달 당사의 당기 자금조달 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 금액 비고 제3자 배정 유상증자 2022년 05월 21일 유상증자 진행 장기차입금 광교 신사옥 분양대금 중도금 차입분 장기차입금 운전자금 차입 합계 - 당사는 광교 신사옥을 취득하기 위하여 분양대금 중도금 8,293백만원(전체 분양대금의 50%) 차입과 중소운전자금 차입금 3,000백만원, 창업기업 차입금 50백만원을 차입 하면서 부채가 증가하였습니다. 5. 부외거래 - 해당사항 없음. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 본문『III.재무에 관한 사항 중 5. 재무제표 주석의 2. 중요한 회계정책』에 상세히 기재하였으니 참조하시기 바랍니다. 나. 법규상 규제 및 환경 등에 관한 사항 당사는 법규상 규제 및 환경 등에 관한 제재사항이나 행정조치를 받은 사실이 없습니다. 다. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 - 해당사항 없음.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 온라인쇼핑몰 솔루션, 디자인 용역 등의 IT기반의 사업을 영위하고 있습니다 2. 주요 제품 및 서비스 [온라인쇼핑몰 솔루션] 당사의 쇼핑몰 솔루션은 과거 임대형, 맞춤형 의 솔루션으로 시작하여 입정형, 복지몰 등 다양한 솔루션으로 확장하여 서비스 되어지고 있었으며, 현재 후이즈몰 솔루션은 최근 온라인 입점, 오픈마켓 솔루션의 플랫폼 시장이 성장하고 있음에 따라 고객의 서비스 수요에 맞게 다양한 오픈마켓과 입점몰 등의 다양한 영역별 전문몰들의 운영 서비스를 구축하고 있습니다. 후이즈몰 솔루션은 쇼핑몰을 제작하고 운영하며 마케팅 서비스간의 유기적인 운영을 위해 D2C (소비자직접판매)를 위한 브랜드 자사몰를 구축할 수 있게 도와주며, 빠르게 성장하는 이커머스 시장에 대응해 고객의 성공적인 수익 창출과 니즈(customer needs) 에 맞추어 함께 성장하고 서비스를 제공하고 있습니다. 최근 쇼핑몰 솔루션 시장은 다수 쇼핑몰에 접수된 온라인 주문을 통합 관리하여 상품등록/상품수정 /상품 업데이트/ 주문관리/ CS 및 클레임처리 등 모든 관리를 하나로 운영하고 해결하며, 온라인 판매를 쉽고 편하게 할 수 있도록 도와주는 온라인쇼핑몰 통합솔루션 서비스의 관심이 지속적으로 증가하고 있습니다. 이에 판매자는 사업을 확장을 위한 다양한 제휴 서비스의 관심과 마케팅 전문 서비스에 대한 관심도 함께 증가하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 당사는 인터넷 서비스업을 영위하고 있어 사업의 특성상 원재료 개념이 적용되지 않아 주요 수익원이 물적 형태로 나타나지 않아 원재료 개재를 생략합니다. 나. 생산설비 당사는 인터넷 서비스업을 주사업으로 하고 있어 당 사업의 주요 생산설비는 서버와 같은 전산시스템장비, 기계장치, 비품 등으로 구성되어 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 사업부문 2022년 매출액 비중 쇼핑몰 기타 계 5. 위험관리 및 파생거래 - 해당사항 없음. 6. 주요계약 및 연구개발활동 - 해당사항 없음. 7. 기타 참고사항 - 해당사항 없음.
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II. 비유동자산 (1) 투자자산 1. 장기금융상품 2. 매도가능증권(주석4) 3. 지분법적용투자주식(주석5) 4. 장기대여금(주석18) 대손충당금 (2) 유형자산(주석6) 1. 토지 2. 건물 감가상각누계액 3. 시설장치 감가상각누계액 4. 기계장치 감가상각누계액 5. 비품 6. 금형 감가상각누계액 7. 건설중인자산 (3) 무형자산(주석7) 1. 영업권(주석18) 2. 산업재산권 3. 소프트웨어 4. 기타의무형자산 (4) 기타비유동자산 1.장기외상매출금 대손충당금 2.보증금 자 산 총 계 부 채
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 -해당사항 없음 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제 24기 (당기) 신한회계법인 적정 해당사항없음 해당사항없음 제 23기 (당기) 신한회계법인 적정 해당사항없음 해당사항없음 제 22기 (전기) 신한회계법인 적정 해당사항없음 해당사항없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제24기 (당기) 신한회계법인 제무제표에 대한 외부감사 제 23기 (전기) 신한회계법인 제무제표에 대한 외부감사 제 22기 (전전기) 신한회계법인 제무제표에 대한 외부감사 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제 23기 (당기) 제21기 (전전기) 제 22기 (전기) 2. 내부통제에 관한 사항 - 해당사항 없음.
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II. 사업의 내용 3. 원재료 및 생산설비 2. 생산 및 설비 - 1) 생산능력정정 전) 사업부문 품 목 단 위 제 50기 제 49기 제 48기 포장사업부문 연포장, BOPP,CPP, 골판지 등 m,㎡,㎏,매 등 전자소재사업부문 이형지,전자소재 외 m 합 계 정정 후) 사업부문 품 목 단 위 제 50기 제 49기 제 48기 포장사업부문 연포장, BOPP,CPP, 골판지 등 m,㎡,㎏,매 등 전자소재사업부문 이형지,전자소재 외 m 합 계 (주2)
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II. 사업의 내용 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시장위험과 위험관리 - 2) 신용위험정정 전) 구 분 당기말 전기말 유동성 : 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 기타채권 기타금융자산 소 계 비유동성 : 장기금융상품 기타채권 기타금융자산 소 계 합 계 정정 후) 구 분 당기말 전기말 유동성 : 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 기타채권 기타금융자산 소 계 비유동성 : 장기금융상품 기타채권 기타금융자산 소 계 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시장위험과 위험관리 - 3) 유동성위험 정정 전) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 5년초과 합 계 유동성 : 매입채무 기타채무 단기차입금 유동성 장기차입금 유동사채 유동리스부채 비유동성 : 장기차입금 비유동사채 비유동리스부채 합 계 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 5년 초과 합 계 유동성 : 매입채무 기타채무 단기차입금 유동성 장기차입금 유동사채 유동리스부채 비유동성 : 장기차입금 비유동사채 비유동리스부채 합 계 정정 후) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 5년초과 합 계 유동성 : 매입채무 기타채무 단기차입금 유동성 장기차입금 유동사채 유동리스부채 비유동성 : 장기차입금 비유동사채 비유동리스부채 합 계 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 5년 초과 합 계 유동성 : 매입채무 기타채무 단기차입금 유동성 장기차입금 유동사채 유동리스부채 비유동성 : 장기차입금 비유동사채 비유동리스부채 합 계 (주3)
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 지배기업 및 그 종속회사는 필름 형태를 기반으로 하는 전자소재 부품, 플라스틱 필름 및 포장재를 제조 및 판매하고 있으며 생산 품목에 따라 포장사업부문과 전자소재사업부문으로 사업부를 구분하고 있습니다. 포장사업부문은 생활 전반에 적용되는 필름 기반 포장재를 공급합니다. 주요 원재료는 Polypropylene이며 87.2%의 설비 가동을 통해 2022년 4분기 기준 412,162백만원의 매출을 기록하였습니다. 전자소재사업부문은 Pet Film 등의 원재료를 사용하며60.8%의 설비 가동을 통해 2022년 4분기 기준 96,782백만원의 매출을 기록하였습니다. 최근들어 전년 동기 대비 유가가 높은 수준으로 유지되고 있는 바, 총 제조비용대 원재료비의 비율은 63.1%으로 전년 말 대비 0.3%p 증가하였습니다. 지배기업 및 그 종속회사는 오랜 업력과 그에 따른 기술 노하우로 시장을 선도하고 있으며 자체 기술연구소를 통해 매출액의 약 2.19%에 달하는 11,152백만원의 연구개발 비용을 지출하며 기술 국산화와 친환경 제품 개발에 매진하고 있습니다. 지배기업은 파생상품 등에 투자하지 않고 있기 때문에 환 위험 등은 매우 낮습니다.본 사업의 개요는 아래에서 설명할 "2. 주요제품 및 서비스 에서 7. 기타참고사항" 까지의 내용을 개괄적으로 다루고 있습니다. 따라서 자세한 사항은 아래의 사항을 참고해주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품등의 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표 등 매출액(비율)제 50기 매출액(비율)제 49기 매출액(비율)제 48기 포장사업부문 제 품 연포장, BOPP, CPP, 골판지 등 식품, 생활,산업포장재 율촌화학 상 품 연포장, BOPP, CPP, 골판지 등 식품, 생활,산업포장재 〃 기타매출 부산품 등 부산품 등 〃 전자소재사업부문 제 품 이형지 등전자소재 외 전자산업용소재 율촌화학 상 품 이형지 등전자소재 외 전자산업용소재 〃 기타매출 부산품 등 부산품 등 〃 ※ 당사의 종속법인인 YOULCHON VINA COMPANY LIMITED의 실적은 포장 사업부문에 포함하여 표시합니다. 2. 주요 제품 등의 가격변동추이 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 원) 품 목 제 50기 제 49기 제 48기 포장사업부문 - 생활용품 포장재(m) 전자소재사업부문 - 전자소재필름(m) ※ 산출기준 포장사업부문은 출고가격기준이며, 전자소재사업부문은 연 평균가격입니다.※ 주요 가격변동원인 포장사업부문 : 재질변경 및 생산 장폭 변경으로 인한 가격 변동 전자소재사업부문 : 아이템별 고 단가 제품매출의 비중에 따라 가격 변동 3. 원재료 및 생산설비 1. 원재료 1) 개요당사의 주요 원재료는 포장사업부문의 경우 PP 레진 및 원지, 잉크, 알미늄 호일 등이고 전자소재의 경우 PET 증착필름 등이 있습니다. 필름을 생산하기 위한 주 재료인 PP 레진의 경우 롯데케미칼, 한화토탈 등에서 공급받고 있고 원지의 경우는 아세아제지, 진영제지 등에서 공급받고 있습니다. 잉크는 아이피씨 주식회사, 알미늄 호일은 롯데알미늄이 주요 공급처 입니다. 또한 전자소재에 주료 사용되는 PET 증착 필름은 코오롱인더스트리와 테크노필름 등에서 공급받고 있습니다.당사는 원재료 공급업체들과 오랜 기간에 걸쳐 공고한 거래관계를 지속해 오고 있습니다. 따라서 원재료 수급 리스크는 비교적 적다고 할 수 있으며 공급업체도 복수 거래처를 채택하여 운영하는 바, 독점공급 및 시장 독과점으로 인한 리스크 역시 적습니다. 2) 주요 원재료의 가격변동 추이2022년 세계 각국은 위드 코로나로의 점진적 전환과 인플레이션에 대한 선제적인 대응을 꾀하였습니다. 오미크론의 확산으로 실제 예상한 경기 회복세는 다소 제한되는 모습을 보였습니다만 대부분의 국가는 위드 코로나를 위한 다양한 정책을 수립 및 실행 중에 있습니다. 이에 기준금리는 꾸준히 상승중에 있고 그에 따라 환율 등 각종 경제 지수는 상상 이상의 변동폭을 기록하고
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있습니다. 이중 두드러진 변동을 보이는 것은 원유 등 원자재 가격입니다. 경기 회복으로 인한 원유 재고가 감소하며 반영되는 상승폭은 물론이고 지정학적, 정치적 요소로 인해 최근 유가는 큰 폭으로 변동하는 모습을 보이고 있습니다.최근 1년 유가의 변동 2022년 12월 2022년 09월 2022년 06월 2022년 03월 2021년 12월 WTI 선물 (출처 : NYMEX)당사는 PP Resin 등을 주요 원재료로 사용하고 있고 이는 유가에 영향을 크게 받는 품목입니다. 따라서 최근 유가의 상승은 당사의 원재료비 부담을 높이며 이익을 제한할 수 있는 가능성이 있습니다. 당사 총 제조원가 중 원재료비 비중은 전기대비 0.3% 상승하였고 원재료비는 전기대비 1.5%가 감소하였습니다. 현재도 유가 등 원재료 시장은 불안감이 상존해 있습니다. 2월 말 우크라이나 사태에따라 지정학적 위기가 지속되고 있고 금융시장의 불안과 원자재 가격의 급등락등이 경기 하방요인으로 작용할 가능성이 여전히 존재하며, 이에 따라 공급망 차질과 원자재가격 변동성이 예상되는 바, 저희 율촌화학은 현재의 상황을 타개하기 위한 다양한 방안을 수립하려 노력중에 있습니다.따라서 경기 변동성이 큰 원재료의 능동적 계약을 통해 가격 위협을 최소화 하고 내부적으로는 원가 절감노력은 물론, 고부가 가치 제품의 개발 및 확대를 위해 이익 구조를 향상시켜 나가는 노력을 해 나갈 것 입니다. 이를 통해 단기적인 경기 침체를 극복함은 물론 향후 먹거리 확보 및 차세대 성장 동력을 갖춰 나갈 것 입니다. 이미 율촌화학은 배터리 파우치 등 소재 국산화를 통한 신 성장 동력을 갖춰 나가고 있고 이는 소부장 100대 품목 선정 등 시장의 호평을 받으며 성공적으로 시장 개척을 해 나가는 중입니다. 2023년은 이러한 전자소재의 기술력을 바탕으로 국내 시장을 선도함은 물론, 친환경 소재를 첨병으로 한 포장사업부의 안정적 사업모델을 한 단계 업그레이드 하여 안정성과 수익성을 동시에 추구하는 한 해로 만들어 나가겠습니다.2023년 당사의 경영 지침은 "건전구조" 입니다. 외형 성장에만 치중하기 보다는 사업구조, 수익구조, 재무구조, 인력구조 등 경영전반의 구조를 재점검하고 개선/정비하여 위기 상황에서도 지속 성장/발전할 수 있는 기반을 마련하고자 노력하겠습니다. 2. 생산 및 설비 1) 생산능력 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 수량 - 천) 사업부문 품 목 단 위 제 50기 제 49기 제 48기 포장사업부문 연포장, BOPP,CPP, 골판지 등 m,㎡,㎏,매 등 전자소재사업부문 이형지,전자소재 외 m 합 계 ※ 산출근거 사업장별 평균 가동시간(평균 297.1일/4분기 * 24시간) * 시간 당 생산능력 2) 생산실적 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 수량 - 천) 사업부문 품 목 단 위 제 50기 제 48기 제 47기 포장사업부문 연포장, BOPP,CPP, 골판지 등 m,㎡,㎏,매 등 전자소재사업부문 이형지,전자소재 외 m 합 계 3) 가동률 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 시간) 사업부문 품 목 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 포장사업부문 연포장, BOPP,CPP, 골판지 등 전자소재사업부문 이형지,전자소재 외 합 계 4) 생산설비의 현황 (1) 생산설비 등 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 천원) 구 분 토 지 건물 및 구축물 기계장치 건설중인자산/ 미착기계 기 타 합 계 기초 기초장부가액 취득원가 감가상각누계액 증감 일반취득 및 자본적지출 감가상각비 본계정대체로 인한 증감 처분, 폐기, 손상 기말 기말장부가액 취득원가 감가상각누계액 ※ 당사의 시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 건설중인자산이 있으며, 2022년 당기말 현재 장부가액은 3,812억원으로 전년 말 대비 52억원 증가하였습 니다. 2022년 당기 중 신규취득은 342억원이고, 감가상각누계액은 257억원 증가 하였습니다.※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가판단이 어려워 기재를 생략했습니다. (2) YOULCHON VINA COMPANY
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LIMITED (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 천원) 구 분 토 지 건물 및 구축물 기계장치 건설중인자산/ 미착기계 기 타 합 계 기말장부가액 취득원가 감가상각누계액 4. 매출 및 수주상황 1. 매출 1) 매출실적 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제 50기 제 49기 제 48기 포장사업부문 제 품 연포장, BOPP, CPP, 골판지 등 수 출 내 수 합 계 상 품 연포장, BOPP, CPP, 골판지 등 수 출 내 수 합 계 기 타매 출 부산품 등 수 출 내 수 합 계 부문합계 수 출 내 수 합 계 전자소재사업부문 제 품 이형지,전자소재 외 수 출 내 수 합 계 상 품 이형지,전자소재 외 수 출 내 수 합 계 기 타매 출 기 타 수 출 내 수 합 계 부문합계 수 출 내 수 합 계 합 계 제 품 수 출 내 수 합 계 상 품 수 출 내 수 합 계 기타매출 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 2) 제품 또는 서비스의 판매경로와 주요 매출처 등 (1) 판매경로 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : %) 사업부문 내수직납 수 출 대리점 합 계 포장사업부문 전자소재사업부문 합 계 (2) 주요 매출처당사의 주요 거래처는 당사의 관계회사인 (주)농심이며 전체 매출액의 약 36.8%를차지하고 있습니다. 2. 수주상황 (기준일 : 2022년 12월 31일) (통화 : USD) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 리튬이차전지제조용 Aluminium Pouch 합 계 ※ 2022년 9월 28일 단일판매 ·공급계약 체결 공시를 참고하시기 바랍니다.※ 수주 수량의 경우 영업기밀에 해당하여 표기를 생략하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시장위험과 위험관리 1) 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. (1) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 47,250,000천원입니다. 참고로, 변동이자율 차입의 기준금리가 1% 인상되었을 경우 당기 및 전기 보고기간종료일 현재 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 기준금리 1% 상승시 (2) 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 당기 및 전기 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (기준일 : 2022년 12월 31일 (원화단위 : 천원) 과 목 당기말 전기말 외 화 원화환산액 외 화 원화환산액 매출채권 USD USD CNY CNY 외화예금 USD USD CNY CNY 외화자산 합계 USD USD JPY JPY CNY CNY 외상매입금 USD USD JPY JPY 미지급금 JPY JPY 단기차입금 USD USD 외화부채 합계 USD USD JPY JPY 연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 당기 및 전기 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD JPY CNY 합 계 (3) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결기업의 지분상품의 경우
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상장지분상품이 존재하지 않아 가격변동위험에 주요하게 노출되어 있지 않습니다. 2) 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 주요하게 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. (1) 매출채권과 기타채권연결기업의 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있습니다. 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 조정하고 있으며, 회수가 지연되는 채권에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 연결기업의 매출채권 및 계약자산에 대한 신용위험노출에 대한 정보는 다음과 같습니다. (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 천원) 구 분 연체일 수 합 계 정상채권 90일 미만 90일~180일 180일~270일 270일~360일 360일초과 기대신용손실률 장부금액 기대신용손실 (기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 천원) 구 분 연체일 수 합 계 정상채권 90일 미만 90일~180일 180일~270일 270일~360일 360일초과 기대신용손실률 장부금액 기대신용손실 (2) 현금및현금성자산과 기타금융자산연결기업은 하나은행 등의 신용등급이 우수한 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으므로 신용위험은 제한적입니다. (3) 신용위험에 대한 최대 노출정도금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 유동성 : 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 기타채권 기타금융자산 소 계 비유동성 : 장기금융상품 기타채권 기타금융자산 소 계 합 계 3) 유동성 위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 5년초과 합 계 유동성 : 매입채무 기타채무 단기차입금 유동성 장기차입금 유동사채 유동리스부채 비유동성 : 장기차입금 비유동사채 비유동리스부채 합 계 (단위 : 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 5년 초과 합 계 유동성 : 매입채무 기타채무 단기차입금 유동성 장기차입금 유동사채 유동리스부채 비유동성 : 장기차입금 비유동사채 비유동리스부채 합 계 4) 자본관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.연결기업은 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결기업은 순부채를 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 매입채무 기타채무 차입금 사채 차감 : 현금및현금성자산 순부채 자기자본 순부채및자기자본 부채비율 2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 당사는 별도의 파생상품을 체결하고 있지 않으며, 당사의 환
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거래 규모는 크지 않은 편으로 통상 수출대금이 수입대금보다 많습니다. 당사는 수출 대금이 입금 되면 환율에 따라 환전 또는 수입대금을 지급하는 방법으로 환율 변화에 따른 위험을 회피하고있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 연구개발활동 1) 연구개발조직 연구개발 담당조직 위 치 연구내용 기술연구소 경기도 안산시 외 하단 연구개발 실적 등 참조 2) 연구개발비용 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 천원) 과 목 제 50기 제 49기 제 48기 비 고 연구개발비용 계 판매비와 관리비 제조경비 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 3) 연구개발실적당사의 기술연구소는 필름 제조, 표면처리, 코팅 및 인쇄 등 핵심 기술을 확보하여 필름 가공 분야에서 독보적인 입지를 구축하고 나아가 급변하는 IT시장에 적용되는 다양한 기능성 부품 소재 개발에 주력하고 있습니다. 또한 향후 미래 먹거리 창출을 위해 Flexible Display, Wearable Device 등 첨단 기기에 적용 가능한 부품 소재 및 내구재 개발에 힘쓰고 있습니다. 기중 실시한 연구개발 내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2022년 12월 31일 연구기관 연구과제 비 고 내부연구기관 Tablet 아노다이징용 공정보호필름 전도성본딩필름 자동차 디지털키용 EMI 흡수 시트 생분해 가능한 고차단성 PLA 필름 PP 단일재질 마스크팩 포장재 전자칠판用 AF필름 폴더블 노트북用 점착필름 Flip Chip BGA 기판用 점착필름 Embo 이형필름 PP단일재질 스낵 포장재 7. 기타 참고사항 1. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1) 환경관련사항 (1) 개요당사는 사회의 구성원으로서 그 책무를 다하기 위하여 최근 국제적으로 이슈화 되고 있는 기후변화 문제해결에 노력하고 있습니다. 2010년 외부 전문기관과 함께 전 사업장의 온실가스 배출량 측정 및 관리를 위한 온실가스 인벤토리를 구축하였으며, 이를 기반으로 에너지의 효율적인 사용을 통한 온실가스 배출량 감축을 위하여, 주요 사업장별 전문가 양성 및 외부 전문가의 협력을 통한 선진기술 도입을 지속적으로 추진하고 있습니다. (2) 지정 및 활동사항 대상연도 사업장 지정사항 활동사항 2010년 전 사업장 농심그룹 TFT 온실가스 인벤토리 구축 전자소재공장 온실가스 절감 목표관리업체 온실가스 감축활동 2015년 전자소재공장 배출권 거래제 사업장 지정 온실가스 감축활동 2018년 전자소재공장 배출권 거래제 2기 전환 유상할당 시작 2021년 전 사업장 배출권 거래제 3기 전환 전자소재공장 외 사업장배출량 산정계획서 제출 ※ 현재 당사의 배출권 거래제 3기 대상 사업장은 전사업장으로 지정 변경되어 외부 전문기관을 통한 내부 전문가 양성 등 다각적인 대응방안을 마련하고 있습니다.※ 2016년 부터 자체적인 에너지 절감 TFT를 마련하여 에너지 효율 향상 및 배출량 감소를 위해 전사 차원의 노력을 하고 있습니다.※ 2013년 에너지 절감 보고서를 발행하는 것을 시작으로 2015년 부터 매달 탄소 배출량 보고서 발행을 통해 환경관련 문제에 적극 대응하고 있습니다.※ 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 대한 사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항'의 녹색경영을 참고하시기 바랍니다. 2. 사업의 개요 1) 지배기업 - 율촌화학(주) (1) 산업의 특성 - 포장사업부문포장사업부문은 대표적인 소비재 사업으로써 주요 제품은 Polypropylene을 주 원료로 사용하여 용융 압출 및 냉각 과정을 거쳐 생산되는 OPP, CPP, Shrink Film과 이를 원재료로 생산되는 식품포장용 포장, 세제류 및 화장품의 리필팩, 의약품 및 산업용 포장지, 치약 등의 포장용 튜브와 같은 생활 전반에 널리 쓰이는 필름기반 포장재가 있습니다. 또한 원지에 콜게이트 가공을 거쳐 인쇄, 타발 공정을 통해 생산되는 판지 역시 포장사업의 사업영역입니다.- 전자소재사업부문광학 PET Film, 종이 등의 기초 소재에 Silicone, 점착제,
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접착제 등을 박막으로 코팅하여 IT, 자동차, 건축산업 등에 사용되는 광학 Film류, 보호 Film류, 이형 Film류 생산과 모바일제품, 전기차의 리튬폴리머 배터리를 포장하는 LiBP(Lithium-ion Battery Aluminum Pouch) 등을 생산 및 판매 합니다. (2) 산업의 성장성 최근의 인구구조와 소비패턴의 변화에 따라 대표적 소비재인 필름산업은 큰 변화를 겪고 있습니다. 과거 단순한 형태의 필름제품이 주를 이뤘다면 이제는 고품질, 고기능성의 포장재와 전자소재를 요구하는 형태로 시장이 변화하고 있습니다. 이에 따라 높은 기술력과 빠른 기술 적용력을 가진 공급자가 시장을 주도하는 형태입니다. 당사는 이러한 시장 트랜드를 깊이 이해하고 지속적인 성장은 물론 시장을 리드하는 높은수준의 기술력을 유지하기 위해 철저한 제품 품질유지, 선도적 제품 및 기술의 개발, 시장을 주도하는 신기술 확보, 생산체계 효율성 극대화등에 최선을 다하고 있습니다.아울러 성장의 한계성이 있는 국내시장에 안주하지 않고 중국, 동남아, 일본 등 세계시장을 위한 해외진출을 적극적으로 추진하고 있습니다. 전략거점을 통한 세계시장 선도를 위해 세계수준의 제품을 개발하고 품질수준을 높여 매출성장을 이끌어나가겠습니다. (3) 경기변동의 특성 - 포장산업은 식품산업의 경기변동에 크게 영향을 받으며 식품산업은 국내 소비경제의상황과 경기전반에 따라 영향을 받습니다. 즉, 당사가 영위하는 포장산업은 국민생활과 밀접한 관계를 지니고 있습니다.- 전자소재산업은 전방산업인 디스플레이 시장에 크게 영향을 받으며 해당 분야 또한 경기변동에 민감하게 반응하는 특성을 갖고 있습니다. 디스플레이 시장은 국내 뿐만 아니라 글로벌 경제와도 민감하게 반응함에 따라 주요 지역별 이벤트 및 계절적인요인에 따라 수요 변동에 영향을 받고 있습니다.- 사업부문의 특성상 거시경제 요인 등 경기변동에 따른 수요 성장 변동에 따라, 공급이 수요를 초과하는 시기에는 제품 가격이 하락할 수 있으며, 반대로 수요 증가 대비 공급이 부족할 경우에는 가격이 상승할 수 있습니다. (4) 경쟁요소최근 포장산업 전반에 걸친 국제 경쟁력은 범용 제품의 가격경쟁력과 고부가 기능성 포장재의 설비 및 기술적 차별화와 포장재 관련 소재의 차별화가 중요시 되고 있습니다. 따라서 포장재의 제품 보호와 유통성의 기본적 기능은 국가 간, 관련 제조업체 간품질평준화로 인하여 핵심 경쟁요소가 아니게 되었으며 포장재의 편의성, 기능적 차별성 및 친환경포장소재 및 선도유지 포장소재 개발 등과 그 제조 기술이 시장의 경쟁력을 결정한다고 할 수 있습니다.더구나 중국 및 동남아 지역의 포장재 제조기업의 설비 개체와 품질 수준 업그레이드로 인하여 국제 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다. 이에 당사는 오랜 포장재 제조 경험과 축적된 기술을 당사의 BOPP등 포장소재의 제조 기술과 접목하여 고품질의 기능성 포장소재의 개발과 이를 바탕으로 한 차별화된 포장재 경쟁력을 확보하기 위한 노력을 경주하고 있으며 고객 만족을 위한 서비스 경쟁력을 높이기 위한 납기와 품질관리 수준을 제고하고, 가격경쟁력 확보를 위한 지속적이고 과감한 원가혁신 노력을 전개하고 있습니다. 당사의 미래 사업으로 집중 육성하고 있는 전자소재산업은 첨단 디스플레이 분야 및 전자 소재분야의 주요 소재로써 매우 높은 수준의 품질관리와 제조 생산 라인 운영능력을 필요로하고 있습니다. 우리나라의 디스플레이 산업 수준은 TV는 물론 스마트폰 시장의 급 성장과 함께 명실공히 세계 최대의 생산능력과 최고수준의 품질로써 국내 경제성장을 리드하고 있습니다. 이와 관련한 소재 역시 정밀가공과 섬세한관리 기술을 요함은 물론 고도의 클린제조설비의 보유 및 운영능력을 필요로 합니다.이런 시장상황에 발맞춘 관련산업의 비약적인 발전과 신제품 개발에 대응하는 신속한 신제품 개발 역량이 전자소재분야의 핵심 경쟁요소라 할 수 있습니다. 2) 국내외 시장여건 (1) 시장점유율당사의 포장, Film, 판지 등 포장재 및 포장관련 소재사업의 국내 시장점유율은 ㈜농심을 비롯한 국내 대표
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우량기업과의 긴밀한 협력관계를 유지하며 시장점유율 1위 수준을 유지하고 있으며, 이형지, 점착소재등 전자소재사업 역시 짧은 업력에도 불구하고 비약적인 성장을 거듭하여, 국내 관련 업계의 상위권의 시장점유율을 보이고 있습니다. 하지만 당사가 영위하고 있는 산업 전반에 대해 그 소재의 종류와 분야가 다양하여 정확한 국내 시장 점유율은 추정하기 힘듭니다. (2) 시장의 특성- 포장사업부문식품 및 생활용품 등 소비재 관련 시장에 집중되던 포장시장은 점차 건축과 의료, 전기 전자 관련 산업재 시장으로 그 영역을 확대시켜나가고 있습니다. 따라서 포장 시장은 내수 경기의 변동과 밀접하게 연동되고 있으며 제품에 따라 계절적 수요변동이 큰 양상을 보이고 있습니다. 포장의 원재료가 되는 필름과 원지 시장은 주요 원재료인 P.P Resin 또는 원지가 국제 유가변동과 국제수급 변화에 많은 영향을 받는 바, 시장 변화에 민감한 품목이라고 할 수 있습니다. 포장 시장은 많은 변화를 거치고 있습니다. 우선 친 환경에 대한 사회적인 요구가 높아짐에 따라 포장의 패러다임이 근본적으로 바뀌고 있으며 이로인해 친환경 및 포장 간소화가 이루어지고 있습니다. 개인용 소분포장이 많아짐에 따라 포장과 판지의 생산 단위도 소포장의 비중이 늘어나는 추세입니다. 따라서 포장시장은 경량화와 슬림화를 모토로 변화하는 중이며 저희 포장사업부문의 제품들도 이러한 변화에 대응하기 위해 제조설비 고도화와 고부가 신제품 개발에 박차를 가하고 있습니다.저희 율촌화학은 범용성 포장의 기술적 고도화와 품질향상, 생산 효율화를 무기로 하여 이러한 변화에 능동적으로 대응하고 있으며 현재의 국내시장에서의 우위를 유지함은 물론, 국제시장 점유율 증대에 더욱 매진할 것입니다.- 전자소재사업부문기본적으로 전자소재 시장은 첨단 소재로써 고 정밀, 무 결점의 양산품질 요구와 시장 요구에 맞춘 신속한 신제품 개발이 반드시 요구되는 기술적 특성으로 말미암아 시장 내 기술적 진입장벽이 높고, 제품 라이프 사이클이 비교적 짧은 특성이 있습니다. 따라서 당사에서는 시장의 요구와 기술적 특성을 제고하기 위하여 R 분야에 대한투자와 개발역량 제고에 최고의 노력을 다하고 있습니다.전자소재 부문은 2022년 상반기와 하반기의 시장은 큰 변동이 있었습니다. 위드 코로나와 인플레이션이라는 세계적인 경기침체로 인하여 전방 산업인 디스플레이 시장과 핸드폰 시장의 급격한 변동은 당사의 재무 상태와 영업실적에 중대하게 부정적인영향을 미칠 수 있습니다. 이렇듯 당사가 급격히 변화하는 시장과 고객의 요구에 시기 적절하게 대응하는 신제품을 출시하지 못할 경우 당사의 재무 상태는 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 반면, 현재 신성장 모멘텀으로 회사차원에서 적극 추진하고 있는 LiBP(Lithium-ion Battery Aluminum Pouch) 부문의 신규 공급계약과 신규시설투자(증설) 등을 통하여 새로운 변화를 꾀하고 있으며, 기술 경쟁력 확보와 최고의 품질을 기반으로 수익성 우위의 질적 성장을 이우러 나가도록 하겠습니다. 3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점최근 포장산업 전반에 걸친 국제 경쟁력은 범용 제품의 가격경쟁력과 고부가 기능성 포장재의 설비 및 기술적 차별화와 포장재 관련 소재의 차별화가 중요시 되고 있습니다. 따라서 포장재의 제품 보호와 유통성의 기본적 기능은 국가 간, 관련 제조업체 간품질평준화로 인하여 핵심 경쟁요소가 아니게 되었으며 포장재의 편의성, 기능적 차별성 및 친환경포장소재 및 선도유지 포장소재 개발 등과 그 제조 기술이 시장의 경쟁력을 결정한다고 할 수 있습니다.더구나 중국 및 동남아 지역의 포장재 제조기업의 설비 개체와 품질 수준 업그레이드로 인하여 국제 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다. 이에 당사는 오랜 포장재 제조 경험과 축적된 기술을 당사의 BOPP등 포장소재의 제조 기술과 접목하여 고품질의 기능성 포장소재의 개발과 이를 바탕으로 한 차별화된 포장재 경쟁력을 확보하기 위한 노력을 경주하고 있으며 고객 만족을 위한 서비스 경쟁력을 높이기 위한 납기와
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품질관리 수준을 제고하고, 가격경쟁력 확보를 위한 지속적이고 과감한 원가혁신 노력을 전개하고 있습니다. 당사의 미래 사업으로 집중 육성하고 있는 전자산업소재산업은 첨단 디스플레이 분야 및 전자 소재분야의 주요 소재로써 매우 높은 수준의 품질관리와 제조 생산 라인 운영능력을 필요로하고 있습니다. 우리나라의 디스플레이 산업 수준은 TV는 물론 스마트폰 시장의 급 성장과 함께 명실공히 세계 최대의 생산능력과 최고수준의 품질로써 국내 경제성장을 리드하고 있습니다. 이와 관련한 소재 역시 정밀가공과 섬세한관리 기술을 요함은 물론 고도의 클린제조설비의 보유 및 운영능력을 필요로 합니다.이런 시장상황에 발맞춘 관련산업의 비약적인 발전과 신제품 개발에 대응하는 신속한 신제품 개발 역량이 전자소재분야의 핵심 경쟁요소라 할 수 있습니다. 4) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 지속적인 성장을 위하여 신규 사업의 기회를 적극적으로 준비하고 있습니다. 이에 따라 R 부문의 투자 및 미래 유망 분야에 대해서 지속적인 검토 및 기회 발굴에 노력하고 있습니다. 1) 종속기업 - YOULCHON VINA COMPANY LIMITED (1) 산업의 특성YOULCHON VINA COMPANY LIMITED는 당사의 종속법인으로서 베트남 빈증성에 위치하고 있습니다. BOPP 필름 제조 및 판매를 영위하고 있으며 성장하는 동남아 시장에 대응하기 위해 사업경쟁력 강화에 매진하고 있습니다. 향후 중국 및 동남아 시장의 필름 공급에 대한 전략적 인프라 구축을 진행하고 이를 통한 사업 경쟁력 강화에 박차를 가하겠습니다. (2) 산업의 성장성베트남 포장재 시장 성장률은 매년 3~4% 대의 성장을 유지하고 있고, 그에 따라 BOPP및 CPP 수요 또한 동반 성장하고 있습니다. 필름 시장 수요는 매년 BOPP 11만톤, CPP 4만톤 정도이며 YOULCHON VINA COMPANY LIMITED는 월 1,100톤 규모의 생산능력을 갖추고 시장에 대응하고 있습니다. 특히 GDP 기준 5개년 평균 5.2%대의 고성장을 유지 하고 있으며, 총 9.7천만 인구중에 60%를 차지하는 2~30대 청년층으로 인해 잠재성이 풍부한 시장이고, 낮은 인건비로 FDI(Foreign Direct Investment) 지속 증가세로 점진적인 성장이 가능할 것으로 평가받고 있습니다. (3) 성장지표 구 분 2021년 2020년 2019년 2018년 2017년 GDP 성장률 1인당 GDP 소비자물가상승률 ※ 출처 : KOTRA(대한무역투자진흥공사), IMF(국제통화기금). ※ 2022년도의 지표는 사업보고서 보고일 현재 미정이며 추후 확정된 수치는 다음 정기보고서(분기, 반기 보고서)에 반영하겠습니다. (4) 경기변동의 특성 및 계절성BOPP 시장은 베트남 현지 시장의 연휴 및 비수기(2월, 6~8월)에 의해 사업 실적에 영향을 받을 수 있습니다. 3. 사업부문별 재무정보 1) 당기말 사업부문별 재무정보는 다음과 같습니다. (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 천원) 사업부문 계 정 제 50기 제 49기 제 48기 실 적 사업부별 비중 실 적 사업부별 비중 실 적 사업부별 비중 포장사업부문 매출액 감가상각비 유ㆍ무형자산 자산총계 부채총계 전자소재사업부문 매출액 감가상각비 유ㆍ무형자산 자산총계 부채총계 공통부문 매출액 감가상각비 유ㆍ무형자산 자산총계 부채총계 ※ 당사의 종속법인으로 편입된 YOULCHON VINA COMPANY LIMITED의 재무 정보는 포장사업부문에 포함하여 표시합니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 기재사항 1. 예측정보에 대한 주의사항 당 회사가 동 경영진단보고서에서 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 재무성과에 대한 당사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된여러 가정에 근거하고 있으며, 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 예측치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 경영성과 등 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 회사가 예상한 결과가 실현되거나 실현되지 않는다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 추가로 기재할 의무는 없습니다. 2. 개요 2022년 세계 각국은 위드 코로나로의 점진적 전환과 인플레이션에 대한 선제적인 대응을 꾀하였습니다. 오미크론의 확산으로 실제 예상한 경기 회복세는 다소 제한되는 모습을 보였습니다만 대부분의 국가는 위드 코로나를 위한 다양한 정책을 수립 및 실행 중에 있습니다. 이에 기준금리는 꾸준히 상승중에 있고 그에 따라 환율 등 각종 경제 지수는 상상 이상의 변동폭을 기록하고 있습니다. 포장사업부문의 경우 매출 412,161,610천원과 영업손익 40,693,328 천원을 기록하였습니다. 경영환경의 불확실성이 가중되는 상황에서도 고객층 확대, 해외 매출 증가로인하여 안정적인 실적을 달성하였습니다. 반면 제한적인 환경으로 소비심리가 약화됨에 따라 전자소재사업부문의 수요 부진이심화되어 매출 96,782,480천원, 영업손익 -22,510,639천원으로 적자를 기록하였습니다. 전방산업의 재고 조정은 22년 부터 현재까지 지속되고 있으며, 23년 상반기까지 이어질 것으로 예상됩니다. 경기 침체가 장기화 될 수 있다는 인식하에 23년도 그룹 경영지침에 따라 경영전반의 구조를 재점검하고 개선/정비 하여 위기상황에서도 지속 성장/발전할 수 있도록 내부 역량을 집중하고 있습니다.나아가 당사는 소재 국산화를 통한 신 성장 동력을 갖춰 나가고 있고 이는 소부장 100대 품목 선정 등 시장의 호평을 받으며, 22년 공급계약(LIB 제조용 Aluminum Pouch 공급계약 체결)을 기반으로 전자사업부문의 수익구조 전환을 꾀하고 있습니다. 특히, 해당 사업을 위하여 LIB 시설 증설로 생산능력을 확보하여 안정적인 수익을 창출할 수 있도록 기틀을 마련고 있습니다. 경기 변동성이 큰 원재료의 능동적 계약을 통해 가격 위협을 최소화 하고 내부적으로는 원가 절감노력은 물론, 고부가 가치 제품의 개발 및 확대를 위해 이익 구조를 향상시켜 나가는 노력을 해 나갈 것 입니다. 이를 통해 단기적인 경기 침체를 극복함은 물론 향후 먹거리 확보 및 차세대 성장 동력을 갖춰 나갈 것 입니다. 당기 당사의 사업부문별 실적 상세 분류는 아래와 같습니다. (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 변동율 포장사업부문 전자소재사업부문 공통부문 포장사업부문 전자소재사업부문 공통부문 매출액 영업손익 유ㆍ무형자산 자산총계 부채총계 2022년 포장사업부문의 매출액은 전년 대비 2.1% 증가하였으며, 영업손익은 5.6%증가하였습니다. 전자소재사업부문의 매출액은 전년 대비 28.4% 감소하였으며, 영업손익은 346% 감소하였습니다. 포장사업부문의 경우 코로나 장기화에 따른 라면 수요 증가, NSA 2공장 가동에 따른 해외 수출 증가 영향으로 매출이 증가하였으며, 22년 판가 상승이 이뤄지면서 영업이익이 증가하였습니다.반면 전자소재사업부문의 경우 경제침체에 접어들면서 전방 산업의 재고가 증가함에 따라 당사의 제품 판매
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감소가 이어졌으며, 원재료비 상승이 따르면서 매출액과 영업손익이 크게 감소하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 1) 당사의 재무상태는 다음과 같습니다. (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 원) 구 분 재무상태 증감율(전년대비) 제 50기 제 49기 제 48기 [유동자산] 당좌자산 재고자산 [비유동자산] 투자자산 유형자산 무형자산 기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업소유주지분] 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 [비지배지분] 자본총계 전년대비 기타비유동자산 금액이 약 8,764% 증가하였습니다. 해당내역은 퇴직연금 최소적립금 비율이 90%에서 100%로 늘어남에 따라 100억원을 추가 납입하였고 해당 금액은 기타비유동자산 내 계정과목인 사외적립자산 금액에 반영되었습니다.유동사채 400억원 상환함에 따라 유동부채 비율이 17.8% 감소가 있었으며, 장기차입금의 312억 증가로 비유동부채 비율이 19.1% 증가하였습니다. 2) 당사의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 원) 구 분 영업실적 증가율(전기대비) 제 50기 제 49기 제 48기 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 금융수익 금융비용 기타수익 기타비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 율촌화학의 2022년 매출액은 5,089억으로 전년 대비 5.5%의 매출 감소를 기록했습니다. 경기침체 및 높아진 비용 요인으로 인해 영업이익과 당기순이익은 각각 -46억과 -41억을 기록하며 전년 대비 -142.0%와 -149.1% 감소하였습니다. 앞서 기술한바와 같이 전자소재사업부문에서의 실적 악화 영향이 크게 미친 것으로 보입니다.금융수익은 전년 대비 약 213% 증가하였으며 이는 인플레이션에 대응하기 위한 기준금리 인상의 영향이 큰 것으로 파악됩니다.기타비용이 전년 대비 약 387% 증가하였고 이는 환율 변동성이 커져 외환차손, 외화환산손실이 크게 늘어나면서 영향을 미쳤습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 1) 당사의 당기 및 전기의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 천원) 차입금종류 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 한도대출 한국수출입은행 일반대출 신한은행 싱가폴 합 계 2) 당사가 당기에 발행한 기업어음증권 은 다음과 같습니다. (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 천원) 종류 발행일자 권면총액 이자율 평가등급 만기일 상환여부 합 계 3) 당사의 공시대상기간 내 회사채 발행실적은 다음과 같습니다. (1) 제 12-2회 (회차 : 제 12-2회 (단위 : 원) 채무증권 명칭 무보증사채 모집(매출)방법 공 모 권면총액 모집(매출)총액 발행가액 권면이자율 발행수익률 상환기일 2024년 04월 16일 원리금지급대행기관 (주)우리은행 신대방동농심금융센터 (사채)관리회사 한국증권금융(주) 신용등급(신용평가기관) 한국신용평가(주) A+(2019년 4월 3일)NICE신용펑가(주) A+(2019년 4월 3일) 인수인 증권의종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 NH투자증권 인수수수료(0.15%) 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2019년 04월 16일 2019년 04월 16일 자금의 사용목적 구 분 금 액 운용자금 발행제비용 ※ 본 사채는 실물 발행이 아닌 등록 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재하였습니다. (2) 제 13회 (회차 : 제 13회) (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 무보증사채 모집(매출)방법 공 모 권면총액 모집(매출)총액 발행가액 권면이자율 발행수익률 상환기일 2024년 05월 03일 원리금지급대행기관 (주)우리은행신대방동농심금융센터 관리회사 한국증권금융(주) 신용등급(신용평가기관) 한국신용평가(주) A+ (2021년 4월 19일)NICE신용펑가(주) A+ (2021년 4월 19일) 인수인 증권의종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 NH투자증권
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인수수수료(0.14%) 총액인수 인수 한국투자증권 인수수수료(0.14%) 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2021년 05월 04일 2021년 05월 04일 자금의 사용목적 구 분 금 액 채무상환자금 운영자금 발행제비용 ※ 본 사항에 대한 자세한 내용은 2021년 5월 3일 공시한 당사의 증권신고서(채무 증권), 2021년 5월 4일 공시한 당사의 투자설명서 및 증권발행실적보고서를 참조 하시기 바랍니다. (4) 자금조달의 조건에 대한 사항 재무비율 유지조건 계약내용 1. "갑"은 부채비율을 400% 이하로 유지하여야 한다. 이행현황 이행 (95.7%) 담보권설정 제한조건 계약내용 제 2-4 조 (담보권설정등의 제한) ① "갑"은 "본 사채"의원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를위하여 지급보증의무를 부담하거나 "갑" 또는 타인의 채무를 위하여 "갑"의 자산 전부나 일부상에 새로이 "담보권"을 설정하여서는 아니된다. 다만, "본 사채"의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동 순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여 주거나 또는 "을"이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다. ② 제1항은 다음 각호의 경우에는 적용되지 않는다.1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금 채무를 담보하는 당해 자산상의 '담보권' 2. 이행보증 위한 담보제공이나 보증증권의 교부 3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 '담보권' 4. "본 사채" 발행 이후 지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 '자기자본' 의 300%를 넘지 않는 경우 5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 '담보권' 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보 채무및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우 6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증 7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실진행등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상관행에 따라 제공하는 담보나 보증 8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야하는담보나 보증. 9. 본 사채관리계약서 체결전에 이미 존재하는 담보권또는 지급보증의 갱신에 의해 발생하는 담보권 또는 지급보증으로서 당초의 피담보채무금액이 증가하지 않는 경우 ③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다. ④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다. 이행현황 이행 (자기자본의 33.0%) 자산처분 제한조건 계약내용 제 2-5 조 (자산의 처분제한) ① "갑"은 하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 70%(자산처분 후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다. ② “갑”은 매매,양도,임대 기타 처분에 의하여 획득한현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다. ③ 제1항의 처분제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분 2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분 이행현황 이행 (263백만원) 이행상황보고서 제출현황
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이행현황 제출 예정 5. 부외거래 1) 당기말 현재 연결기업의 한도거래 약정내역은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 금융기관 약정내용 약정금액 우리은행 신대방동농심금융센터 당좌차월 신한은행 보라매역금융센터 당좌차월 동반성장외담대 수입신용장 하나은행 구로디지털지점 상생외담대 당좌차월 한도대출 수입신용장 KDB산업은행 판교지점 한도대출 한도대출 한도대출 미쓰비시 도쿄 UFJ 일반자금대출 수출입은행 한도대출 일반대출 신한은행 싱가폴지점 일반자금대출 ※ 회사의 재무상태 및 영업실적에 중요한 영향을 미치는 약정 계약사항은 없습니다. 2) 채무보증 내역 (2022.12.31 기준)- 보증채무자 : YOULCHON VINA COMPANY LIMITED (해외현지법인, 종속회사)- 보증채권자 : Shinhan Bank SINGAPORE- 보 증 종 류 : 현지금융을 이용한 외화대출 지급보증- 보 증 일 자 : 2022년 06월 17일- 보증의목적 : 사업운용자금 확보를 인한 차입- 보 증 금 액 : 미화 삼백육십만불 (USD 3,600,000)- 제 공 담 보 : 해당사항 없음- 보증조건등 : 현지금융에 대한 보증으로, 만기 시 일시상환- 주 채무의 주요 내용 : 현지금융 미화 삼백만불 (USD 3,000,000)- 당사는 본 채무보증을 위해 이사회의 승인을 통한 내부통제절차를 거쳤으며 공정성과 합리성 부분에서 타당하다고 인정되어 계약을 진행하였습니다.- 당 채무보증은 상법 제 542조의9 (주요주주등 이해관계자와의 거래)에 의한 예외 거래에 해당합니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항율촌화학 사업보고서의 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다.나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항율촌화학 사업보고서의 'II. 사업의 내용' 중 '7. 기타 참고사항' 및 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항', 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 중 '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참고하시기 바랍니다.다. 법규상의 규제에 관한 사항율촌화학 사업보고서의 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 중 '4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항'을 참고하시기 바랍니다.라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항율촌화학 사업보고서의 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 주석의 '35.재무위험관리의 목적 및 정책'을 참고하시기 바랍니다.
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II. 증권의 주요 권리내용 (단위 : 백만원) 회 차 발행금액 이자율 만기일 옵션관련사항 제14-1회 무보증사채 주3) 제14-2회 무보증사채 주4) 합 계 주1) 본 사채는 2023년 01월 11일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-bond 프로그램을 통해 실시(단, "K-bond"프로그램을 사용하지 못하는 불가피한 상황의 경우 Fax 접수 방법 등 이용)하는 수요예측 결과에 따라 발행금액 및 이자율 등이 결정될 예정입니다. 주2) 상기 기재된 발행금액은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 제14-1회 및 제14-2회무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록 총액 합계 금 이천오백억원(\250,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다. 주3) 제14-1회 무보증사채의 수요예측시 공모희망 금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 GS에너지(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주4) 제14-2회 무보증사채의 수요예측시 공모희망 금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 GS에너지(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주5) 수요예측 결과에 따른 확정 금액 및 이자율은 2023년 01월 13일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 가. 기한의 이익 상실에 관한 사항 ("사채관리계약서 제1-2조 14항") 14. 기한의 이익 상실에 관한 사항 가. 기한의 이익 상실(1) 기한의 이익의 즉시 상실다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “발행회사”는 즉시 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “사채관리회사”에게 이를 통지하여야 한다.(가) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우(나) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “발행회사”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “발행회사”가 이에 동의(“발행회사” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “발행회사”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.(다) “발행회사”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우(라) “발행회사”가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)(마) “발행회사”가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “발행회사”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “발행회사”가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우(바) “본 사채”의 만기가 도래하였음에도 “발행회사”가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우(사) “발행회사”가 “본 사채” 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우(아) “발행회사”가 기업구조조정 촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에