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유플러스파이브지제육십차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2022.12)

II. 자산유동화계획의 세부구조 가. 개요1) 본건 자산유동화계획의 기본구조는 유플러스파이브지제육십차유동화전문 유한회사가 자산보유자인 (주)LG유플러스로부터 양수받은 단말기할부대금채권을 기초로 유동화사채를 발행하여 유동화자산의 매매대금을 지급하고, 동 유동화자산으로부터 회수되는 금원으로 유동화사채의 원리금을 지급하는 구조입니다.2) 자산보유자인 (주)LG유플러스는 2021년 09월 01일 ~ 2021년 10월 31일 발생한 단말기할부대금채권 중 일부를 유동화하고자 유동화대상자산을 선정한 바, 유동화자산 확정일(2021년 10월 31일) 기준 채권 잔액(기준일 현재 유동화자산의 적격을 갖추지 못한 채권 및 48개월 초과 할부채권 등 제외)을 현대회계법인의 평가(평가금액 금 361,457,135,649원)를 통해 금 357,500,000,000원에 유플러스파이브지제육십차유동화전문 유한회사에 양도합니다.3) 유플러스파이브지제육십차유동화전문 유한회사는 상기 유동화자산 양수를 위한 매매대금 금 357,500,000,000원을 유동화사채의 발행일에 현금으로 자산보유자가 지정하는 계좌에 입금하는 방식으로 지급합니다. ▶ 유동화자산양도계약 제 4 조 (매매의 효력발생) (1) 유동화자산의 매매는 이 계약 체결일에 그 효력이 발생한다.(2) 유동화자산의 매매의 효력발생일로부터 양도된 유동화자산에 대한 수익권 및 처분권은 전적으로 양수인에게 귀속하며, 양도된 유동화자산에 부수하는 모든 권리 역시 양수인에게 귀속한다. 다만, 양수인은 매매대금을 지급할 때까지 유동화자산의 원리금 수령 또는 권리보전의 목적 이외에는 유동화자산에 대한 권리를 행사하지 아니한다.(3) 양도인은 양도된 유동화자산에 대한 반환청구권을 가지지 아니하며, 양수인은 유동화자산의 매수를 위하여 지급한 대가의 반환청구권을 가지지 아니한다. 다만, 본항은 제7조에 규정한 양수인의 권리에 영향을 미치지 아니한다.(4) 유동화자산 확정일 이후 제1항에 규정된 매매의 효력발생일 이전에 일부 또는 전부가 상환된 유동화자산에 대하여는 양도인이 양수인에게 그와 같이 상환된 금원(이 경우 상환된 날로부터 양도인이 양수인에게 지급한 날까지의 이자는 가산하지 않기로 한다)을 제3조에 따라 매매대금을 지급하기 전까지 지급하기로 하며, 이 경우 제3조에 따른 매매대금과 그 대등액에서 상계할 수 있다. 다만, 위 상환된 금원 중 양수인이 유동화사채의 발행일 이전에 지급하여야 하는 유동화사채의 발행과 관련된 제비용(유동화사채의 발행과 관련한 발행 분담금, 상장 신청시 소요되는 상장수수료, 연부과금 등을 포함한다)에 해당하는 금원은 그 지급하여야 하는 날에 업무위탁계약에 따라 개설된 자산관리계좌에 입금하는 방식으로 양수인에게 지급하는 것으로 한다. 4) 유플러스파이브지제육십차유동화전문 유한회사는 상기 유동화자산 양수를 위한 매매대금 지급을 위하여 양수한 유동화자산을 기초로 유동화사채 357,000,000,000원을 발행하고, 발행된 유동화사채는 유플러스파이브지제육십차유동화전문 유한회사가 자산보유자로부터 양수받은 단말기할부대금채권 및 그에 부수하는 권리로부터 발생하는 현금흐름을 재원으로 하여 원리금을 지급받게 됩니다.5) 유동화사채의 신용보완을 위하여, ① (주)신한은행이 발행일로부터 제1-18회 무보증 유동화사채의 상환일까지 제1-1회 ~ 제1-18회 무보증 유동화사채에 대하여 107억원 한도의 신용공여1을 제공하고, 발행일로부터 제1-19회 무보증 유동화사채의 상환일까지 제1-19회 무보증 유동화사채에 대하여 12.1억원 한도의 신용공여2를 제공하며, ②양도인인 (주)LG유플러스로 하여금 전체 단말기할부가입자에 대하여 보증보험(서울보증보험)에 가입(현재 양도대상자산의 100%가 서울보증보험에 할부신용보험이 가입되어 있음)하도록 하며, ③ (주)LG유플러스가 양도한 자산이 유동화자산의 적격요건을 갖추지 못하였을 경우, 양도인인 (주)LG유플러스로 하여금 하자담보책임을 부담하도록 하며 ④ 일정한 사유가 발생하는 경우 업무수탁자인 (주)신한은행이 예비 대체자산관리자가 되며, 자산관리위탁계약이
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해지되는 경우 대체자산관리자가 됩니다. 또한 업무수탁자는 업무수탁자가 예비 대체자산관리자 또는 대체자산관리자가되는 경우에도 자산관리업무의 연속성에 지장이 없는 범위에서 제3자를 예비 대체자산관리자 또는 대체자산관리자로 선임할 수 있습니다. 이를 통해 유사시에도 자산유동화가 원활하게 진행되도록 함으로써 유동화증권 투자자의 권익이 안전하게 보호될수 있도록 하고 있습니다.6) 자산보유자인 (주)LG플러스는 자산관리자로서 유동화자산의 관리, 운용 및 처분 등의 제반업무를 담당하며, (주)신한은행은 업무수탁자로서 유플러스파이브지제육십차유동화전문 유한회사 명의의 자산관리계좌 관리, 유동화사채의 원리금 상환, 재무제표의 작성, 사업보고서의 공시, 투자자 보호 등의 업무를 담당합니다. 또한 일정한 사유가 발생하는 경우 업무수탁자인 (주)신한은행은 예비 대체자산관리자가 되며, 예비 대체자산관리자는 자산관리위탁계약이 해지되는 경우 대체자산관리자가 되어 자산관리업무를 수행할 것입니다. 또한 업무수탁자인 (주)신한은행이 예비 대체자산관리자 또는 대체자산관리자가 되는 경우에도 자산관리업무의 연속성에 지장이 없는 범위에서 제3자를 예비 대체자산관리자 또는 대체자산관리자로 선임할 수 있습니다.7) 본건 자산유동화의 자산관리자는 (주)LG유플러스이며, 자산관리자가 유동화자산의 관리, 운용 및 처분 등의 제반업무를 담당하고 있습니다. 단말기할부대금채권이 가지고 있는 특성상 통신사업자의 회수 시스템을 활용한 자산관리가 가장 효율적이기 때문입니다. 이와 관련하여 자산보유자이자 자산관리자인 (주)LG유플러스는 단말기할부대금채권에 대한 통제력 확보를 위하여 자체 채권회수관리 전산시스템을 구축하여 관리하고 있으며, 이를 통해 유동화자산에 대한 충분한 통제성을 확보하고 있습니다.8) 자금의 차입 및 운용계획(1) 자금의 차입계획본 건 유동화에서는 신용공여약정에 따른 대출금 외에도 업무수탁자는 일시적인 자금 부족으로 위탁자가 매 지급일에 지급할 금원을 지급하지 못하는 경우 위탁자를 위하여 일시적으로 자금을 차입할 수 있습니다. 이 경우 업무수탁자는 위탁자의 사전 서면동의를 받아야 하며, 위탁자와 업무수탁자 기타 금융기관과의 별도의 약정에 의하여 자금을 차입하여야 합니다.(2) 자금의 운용계획업무수탁자는 자산관리계좌의 잔액이 있는 경우, 업무위탁계약에 의거 만기 및 환금성을 고려하여 적절하게 분산투자하는 등 유동화사채권자의 권익이 최대한 보호되도록 신의성실의 원칙에 따라 공정하게 운용하여야 합니다.나. 유동화증권 발행에 관한 일반 사항 양도대상자산요약 미상환 원리금잔액 미래현금유입 예상액 양도가액 평가금액 대상자산 건수 총 447,272건 유동화증권 선순위채권(공모) 계 신용보강 신용공여약정 (주)신한은행이 발행일로부터 제1-18회 무보증 유동화사채의 상환일까지 제1-1회 ~ 제1-18회 무보증 유동화사채에 대하여 107억원 한도의 신용공여1을 제공하고, 발행일로부터 제1-19회 무보증 유동화사채의 상환일까지 제1-19회 무보증 유동화사채에 대하여 12.1억원 한도의 신용공여2를 제공 보증보험가입(서울보증보험) 1. 전체 단말기할부 가입자의 100%에 해당하는 가입자에 대하여 보증보험 가입2. 보증보험 청구 Process① 연체 고객에 대하여 이용정지 후 6개월차에 직권해지② 보증보험 청구 : 최초 연체일로부터 7개월 이후 청구 가능(일반해지 후 할부금 분납 건은, 최초 연체일로부터 5개월 이후 청구 가능), 청구횟수는 월 2회 이내③ 보증보험 입금 : 청구 후 10일내 입금 원칙 담보책임 유동화자산양도계약에서 정한 사유가 발생할 경우 양도자인 (주)LG유플러스가 담보책임 부담 예비 대체자산관리자(대체자산관리자)의선임 자산관리위탁계약에서 정한 사유가 발생하는 경우 업무수탁자인 (주)신한은행이 예비 대체자산관리자가 되며, 예비 대체자산관리자는 자산관리위탁계약이 해지되는경우 대체자산관리자가 됩니다. 또한 업무수탁자는 업무수탁자가 예비 대체자산관리자 또는 대체자산관리자가 되는 경우에도 자산관리업무의 연속성에 지장이 없는 범위에서 제3자를 예비 대체자산관리자
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또는 대체자산관리자로 선임할 수 있습니다. 이를 통해 유사시에도 자산유동화가 원활하게 진행되도록 함으로써 유동화사채 투자자의 권익이 안전하게 보호될 수 있도록 합니다. 참여기관 자산관리자 (주)LG유플러스 업무수탁자 (주)신한은행 대표주관회사 케이비증권(주) 공동주관회사 한국산업은행, 미래에셋증권(주), 유안타증권(주) 자산실사 및 평가기관 현대회계법인 신용평가기관 한국기업평가(주), 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 법률자문기관 김앤장 법률사무소 ※ 상기 표의 신용보강과 관련한 자세한 사항은 '제6부 기타 투자자보호를 위하여 필요한 사항 - Ⅰ. 신용보완에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 2. 유동화자산에 관한 사항 1) 유동화자산의 현황 1. 개 요 (주)LG유플러스의 자산유동화계획에 따라 유플러스파이브지제육십차유동화전문 유한회사에 양도되는유동화자산은 유동화자산 확정일(2021년 10월 31일) 기준(주)LG유플러스 소유의 단말기할부대금채권 총 447,272건, 잔여원리금 금 371,860,768,213원이며그 현황은 다음과 같습니다. ( 단위 : 건 또는 원) 유동화자산 대상 채권수 대상 채무자수 잔여원리금 평가금액 양도금액 단말기할부대금채권 2. 채권(債權) ※ 대상자산 세부명세 :대상자산의 개별 세부명세는 본 자산유동화계획의등록신청서에 첨부된「유동화자산명세(공시용)」또는 자산실사보고서「별첨 . 유동화자산명세서」를 참고하시기 바랍니다.※ 대상자산 총 건수 : 단말기할부대금채권 총 447,272건 [구분 : 채권] (단위 : 원) 일련번호 고유번호 채무자 최초발생일 할부총액 평가금액 비 고 취급부서 이자율 만기일 잔액 양도금액 이**훈 카드 (중략) 박**수 은행 합 계 주1) 유동화자산은 단말기할부대금채권으로 (주)LG유플러스가 이동통신가입자에게 이동통신 단말기를 할부로 판매함에 따라 이동통신가입자에 대하여 가지는 단말기할부대금의 지급채권 및 (주)LG유플러스의 대리점이 이동통신가입자에게 이동통신 단말기를 할부로 판매함에 따라 이동통신가입자에 대하여 가지는 단말기할부대금의 지급채권으로서 (주)LG유플러스가 그 대리점으로부터 양수한 것을 말합니다.주2) 자산보유자인 (주)LG유플러스는 2021년 09월 ~ 2021년 10월 발생한 단말기할부대금채권 중 일부를 유동화하고자 유동화대상자산을 선정한 바, 유동화자산 확정일(2021년 10월 31일) 기준 채권 잔액(기준일 현재 유동화자산의 적격을 갖추지 못한 채권 및 48개월 초과 할부채권 등 제외)을 현대회계법인의 평가(평가금액 금 361,457,135,649원)를 통해 금 357,500,000,000원에 유플러스파이브지제육십차유동화전문 유한회사에 양도합니다.주3) 할부총액은 최초 단말기할부채권 총액을, 잔액은 작성기준일(유동화자산 확정일) 현재 단말기할부채권 잔액을 의미합니다. 2) 유동화자산의 변동내역 및 분석내용 [작성기준일 : 2022. 12. 31.] (단위 : 원) 내 역 금 액 최초원금잔액 감 소 당기회수액 누적회수액 당기말금액 ※ 유동화계획 원리금상환스케줄 및 실제원리금회수실적 [작성기준일 : 2022. 12. 31.] (단위 : 원) 유동화계획시 원리금상환스케쥴 실제원리금회수실적 차이발생액 일자 금액 일자 금액 합계 합계 3) 유동화자산과 관련된 기타 필요한 사항 : 해당사항 없음 3. 유동화증권에 관한 사항 1) 유동화증권의 현황 【사채】 종류 선/중/후순위 회차 해외발행 통화단위 발행금액 발행일 만기 이자율(%) 이자지급방법 발행방법 신용등급 조기상환 비고 사유 금액 사채 선순위 Ｘ 1억원 2021년 12월 07일 2022년 02월 07일 2개월 후급 공모 AAA(sf) 만기상환 Ｘ 1억원 2021년 12월 07일 2022년 04월 07일 2개월 후급 공모 AAA(sf) 만기상환 Ｘ 1억원 2021년 12월 07일 2022년 06월 07일 2개월 후급 공모 AAA(sf) 만기상환 Ｘ 1억원 2021년 12월 07일 2022년 08월 07일 2개월 후급 공모 AAA(sf) 만기상환 Ｘ 1억원 2021년 12월 07일 2022년
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10월 07일 2개월 후급 공모 AAA(sf) 만기상환 Ｘ 1억원 2021년 12월 07일 2022년 12월 07일 2개월 후급 공모 AAA(sf) 만기상환 Ｘ 1억원 2021년 12월 07일 2023년 02월 07일 2개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2021년 12월 07일 2023년 04월 07일 2개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2021년 12월 07일 2023년 06월 07일 2개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2021년 12월 07일 2023년 08월 07일 2개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2021년 12월 07일 2023년 10월 07일 2개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2021년 12월 07일 2023년 12월 07일 2개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2021년 12월 07일 2024년 02월 07일 2개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2021년 12월 07일 2024년 04월 07일 2개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2021년 12월 07일 2024년 06월 07일 2개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2021년 12월 07일 2024년 08월 07일 2개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2021년 12월 07일 2024년 10월 07일 2개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2021년 12월 07일 2024년 12월 07일 2개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2021년 12월 07일 2026년 07월 07일 2개월 후급 공모 AAA(sf) Call 선순위 소계 중순위 중순위 소계 후순위 후순위 소계 합 계 주1) 유동화증권의 만기 및 Option에 관한 사항① 각 유동화사채 만기일이 영업일이 아닌 경우에는 직후 영업일에 해당 이자와 원금을 지급하는 것으로 한다.② 제1-19회 무보증 유동화사채의 경우, 유동화사채 발행일로부터 36개월(2024년 12월 07일)이 경과한 이후 매월 유동화사채 발행일에 해당하는 날(36개월이 경과하는 달의 유동화사채 발행일에 해당하는 날을 포함하며, 이날이 영업일이 아닌 경우 직후 영업일을 말함)에 행사할 수 있는 조기상환권(Call Option)이 부여된 무보증 유동화사채를 말한다.주2) 제1-19회 무보증 유동화사채에 대해서는 SPC가 청산일까지 지급 또는 공제하고도 최종적으로 자산관리계좌에 남는 금원(추가이자 재원)이 있는 경우에 한해 제1-19회 사채권자에게 원리금과 함께 추가이자로 지급하기로 한다. 단, 지급시 지급하는 이자율은 연 25%를 한도로 적용한다. ▶ 업무위탁계약 제 15 조 (기타 업무)(1) 업무수탁자는 자산관리계좌에 관한 예금증서, 보호예수증서 및 거래인감을 보관한다.(2) 위탁자는 자산유동화법 시행령 제4조 제3항에 따라 업무수탁자를 유동화자산 양도계약서, 자산관리위탁계약서, 업무위탁계약서, 신용공여약정서 기타 자산관리위탁계약 제7조 제1항에 의하여 자산관리자가 보관 및 관리하는 서류를 제외한 각종 서류를 보관 및 관리할 관리책임자로 지정한다. 업무수탁자는 금융위원회 또는 유동화사채 소지인의 요구가 있는 때에는 위 각 서류를 열람하게 하여야 한다.(3) 업무수탁자는 유동화사채의 투자자들의 권익 및 위탁자의 이익을 보호하기 위하여 자산관리위탁계약에 따른 자산관리자에 대한 각종 통지, 요청 및 시정요구, 손해배상의 청구, 각종 협의 및 승낙, 동의, 유동화자산 양도계약에 따른 각종 승낙 및 동의, 자산관리자의 자산관리현황 파악, 각종 협의 및 승낙, 동의 등과 관련하여 필요한 위탁자의 권한을 행사하며, 자산관리자에게 자산관리위탁계약 제13조 제1항 각 호에 정한 사유가 발생한 경우 위탁자를 대리하여 자산관리위탁계약을 해제 또는 해지한다.(4) 업무수탁자는 위탁자가 발행한 유동화사채와 관련하여 그 소지인 기타 발행과 관련된 계약의 당사자로부터 어떠한 통지를 받은 경우 이를 위탁자에게 즉시 전달한다.(5) 업무수탁자는 위탁자를 대리하여 자산유동화 계획 및 유동화사채의 조건에서 정한 바에 따라 유동화사채의 상환 등에 관한 업무를 수행하며, 유동화사채 상환기일
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및 이자지급기일(조기상환권이나 조기상환청구권이 행사된 경우를 포함한다)에 그 지급을 대행한다.(6) 업무수탁자는 자산유동화계획에 명시되어 있는 내용과 제1-19회 무보증 유동화사채의 조건에 따라 만기일 이전에 유동화사채 발행일로부터 36개월이 경과한 이후 매월 도래하는 유동화사채 발행일과 동일한 날(36개월이 경과하는 달에 속하는 유동화사채 발행일과 동일한 날을 포함하며, 이하 본호에서 “제1-19회 무보증 유동화사채 조기상환가능일”이라 한다. 단, 이날이 영업일이 아닌 경우에는 직후 영업일로 한다)에 제1-18회 무보증 유동화사채의 원리금이 전액 상환 완료되었을 것을 전제 조건으로 제1-19회 무보증 유동화사채 조기상환가능일로부터 17일 전일(이 날이 영업일이 아닌 경우에는 직전 영업일을 말한다) 현재 자산관리계좌의 잔액이 제1-19회 무보증 유동화사채 조기상환가능일에 지급되어야 할 제6조 제2항 제1호 내지 제18호 항목의 지급액 합계액(직전 지급일까지 제6조 제2항 본문 단서에 따라 공제 된 상태로 있는 금액도 포함한다)을 초과하는 경우 그 초과금액의 범위에서 제1-19회 무보증 유동화사채에 관한 인수계약서에 따라 제1-19회 무보증 유동화사채의 일부에 대하여 금 일억(100,000,000)원 이상 일억(100,000,000)원 단위로, 위 인수계약서에서 정한 제1-19회 무보증 유동화사채 조기상환 한도내에서 조기상환권을 행사하여 제1-19회 무보증 유동화사채를 조기상환하여야 한다. 다만, 업무수탁자는 유동화사채에 관하여 조기상환권을 행사하는 경우 해당 조기상환 효력발생일의 15일 전까지 조기상환권의 행사 여부를 결정하여 한국예탁결제원에 통지하는 등 조기상환권 행사를 위하여 필요한 조치를 취하여야 한다. 본항에 따른 조기상환권의 행사는 1회에 한하여 가능하다. 이 때 위탁자는 업무수탁자로 하여금 추가이자 지급액을 계산하여 추가이자지급예정일(제1-19회 무보증 유동화사채 만기일)로부터 늦어도 5영업일 이전까지 한국예탁결제원에 통보하도록 하여야 한다.(7) 업무수탁자는 자산관리위탁계약 제12조에 의하여 자산관리자의 손해배상사유가 발생한 때에는 위탁자를 대리하여 자산관리자에게 손해배상을 청구하여야 한다.(8) 업무수탁자는 유동화사채의 조건에서 정한 유동화사채의 기한의 이익 상실사유가 발생한 경우에는 유동화사채의 상환에 필요한 재원을 마련하기 위하여 현존하는 유동화자산의 처분을 자산관리자에게 지시할 수 있다.(9) 제8항에 따라 업무수탁자가 현존하는 유동화자산의 전부 또는 일부의 처분을 자산관리자에게 지시할 경우에는 양도인이 유동화자산 양도계약 제15조에 따라 우선매수권을 행사할 의사가 있는지 여부를 먼저 확인하고, 양도인이 우선매수권을 행사할 의사가 없음을 확인한 경우에는 제3자에게 처분하도록 지시하여야 한다. 이 경우 처분가격은 해당 유동화자산의 원금, 연체의 정도 등을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되, 필요한 경우 업무수탁자는 자산관리자와 협의하여 선정한 회계법인으로 하여금 평가하게 할 수 있다. 2) 유동화증권의 향후 상환계획 및 방법 가. 상환계획1) 제1-1회 ~ 제1-18회 무보증 유동화사채가) 제1-1회 내지 제1-18회 무보증 유동화사채의 원금은 상환예정일에 각각 상환할 계획입니다.나) 유동화사채 이자는 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 발생하며 매 2개월분의 이자를 후급합니다.2) 제1-19회 무보증 유동화사채가) 제1-19회 유동화사채의 경우 만기는 2026년 07월 07일이나, 제1-18회 유동화사채가 전액 상환된 이후, 즉 발행일로부터 36개월째(2024년12월07일), 37개월째(2025년01월07일), 38개월째(2025년02월07일), 39개월째(2025년03월07일), 40개월째(2025년04월07일), 41개월째(2025년05월07일), 42개월째(2025년06월07일), 43개월째(2025년07월07일), 44개월째(2025년08월07일), 45개월째(2025년09월07일), 46개월째(2025년10월07일), 47개월째(2025년11월07일),
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48개월째(2025년12월07일), 49개월째(2026년01월07일), 50개월째(2026년02월07일), 51개월째(2026년03월07일), 52개월째(2026년04월07일), 53개월째(2026년05월07일), 54개월째(2026년06월07일)에 조기상환권(Call Option)이 행사될 수 있어 자산유동화 기간은 예정보다 단축될 수 있습니다(해당일이 영업일이 아닌 경우 그 직후 영업일에 행사).나) 유동화사채 이자는 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 발생하며 매 2개월분의 이자를 후급합니다. 다만, 이자지급기일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 직후 영업일에 이자를 지급합니다. 단, 유동화사채의 조기상환권(Call Option)이 행사되어 조기상환되는 경우, 이자는 해당 유동화사채 직후 이자지급기일부터 기산하여 조기상환일 전일까지 일할계산하여 지급합니다. ▶ 업무위탁계약 제 15 조 (기타 업무) 제 6 항(6) 업무수탁자는 자산유동화계획에 명시되어 있는 내용과 제1-19회 무보증 유동화사채의 조건에 따라 만기일 이전에 유동화사채 발행일로부터 36개월이 경과한 이후 매월 도래하는 유동화사채 발행일과 동일한 날(36개월이 경과하는 달에 속하는 유동화사채 발행일과 동일한 날을 포함하며, 이하 본호에서 “제1-19회 무보증 유동화사채 조기상환가능일”이라 한다. 단, 이날이 영업일이 아닌 경우에는 직후 영업일로 한다)에 제1-18회 무보증 유동화사채의 원리금이 전액 상환 완료되었을 것을 전제 조건으로 제1-19회 무보증 유동화사채 조기상환가능일로부터 17일 전일(이 날이 영업일이 아닌 경우에는 직전 영업일을 말한다) 현재 자산관리계좌의 잔액이 제1-19회 무보증 유동화사채 조기상환가능일에 지급되어야 할 제6조 제2항 제1호 내지 제18호 항목의 지급액 합계액(직전 지급일까지 제6조 제2항 본문 단서에 따라 공제 된 상태로 있는 금액도 포함한다)을 초과하는 경우 그 초과금액의 범위에서 제1-19회 무보증 유동화사채에 관한 인수계약서에 따라 제1-19회 무보증 유동화사채의 일부에 대하여 금 일억(100,000,000)원 이상 일억(100,000,000)원 단위로, 위 인수계약서에서 정한 제1-19회 무보증 유동화사채 조기상환 한도내에서 조기상환권을 행사하여 제1-19회 무보증 유동화사채를 조기상환하여야 한다. 다만, 업무수탁자는 유동화사채에 관하여 조기상환권을 행사하는 경우 해당 조기상환 효력발생일의 15일 전까지 조기상환권의 행사 여부를 결정하여 한국예탁결제원에 통지하는 등 조기상환권 행사를 위하여 필요한 조치를 취하여야 한다. 본항에 따른 조기상환권의 행사는 1회에 한하여 가능하다. 이 때 위탁자는 업무수탁자로 하여금 추가이자 지급액을 계산하여 추가이자지급예정일(제1-19회 무보증 유동화사채 만기일)로부터 늦어도 5영업일 이전까지 한국예탁결제원에 통보하도록 하여야 한다. [유동화전문회사의 현금흐름표] (단위 : 억원) 구 분 기초누적상환 가능액(A) 순현금흐름(B) 상환가능액(C=A+B) 원리금 상환금액(D) 상환 후 잔액(E=C-D) 2021년 10월 31일 ~ 2021년 12월 07일 2021년 12월 08일 ~ 2022년 01월 07일 2022년 01월 08일 ~ 2022년 02월 07일 2022년 02월 08일 ~ 2022년 03월 07일 2022년 03월 08일 ~ 2022년 04월 07일 2022년 04월 08일 ~ 2022년 05월 09일 2022년 05월 10일 ~ 2022년 06월 07일 2022년 06월 08일 ~ 2022년 07월 07일 2022년 07월 08일 ~ 2022년 08월 08일 2022년 08월 09일 ~ 2022년 09월 07일 2022년 09월 08일 ~ 2022년 10월 07일 2022년 10월 08일 ~ 2022년 11월 07일 2022년 11월 08일 ~ 2022년 12월 07일 2022년 12월 08일 ~ 2023년 01월 09일 2023년 01월 10일 ~ 2023년 02월 07일 2023년 02월 08일 ~ 2023년 03월 07일 2023년 03월 08일 ~
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2023년 04월 07일 2023년 04월 08일 ~ 2023년 05월 08일 2023년 05월 09일 ~ 2023년 06월 07일 2023년 06월 08일 ~ 2023년 07월 07일 2023년 07월 08일 ~ 2023년 08월 07일 2023년 08월 08일 ~ 2023년 09월 07일 2023년 09월 08일 ~ 2023년 10월 10일 2023년 10월 11일 ~ 2023년 11월 07일 2023년 11월 08일 ~ 2023년 12월 07일 2023년 12월 08일 ~ 2024년 01월 08일 2024년 01월 09일 ~ 2024년 02월 07일 2024년 02월 08일 ~ 2024년 03월 07일 2024년 03월 08일 ~ 2024년 04월 08일 2024년 04월 09일 ~ 2024년 05월 07일 2024년 05월 08일 ~ 2024년 06월 07일 2024년 06월 08일 ~ 2024년 07월 08일 2024년 07월 09일 ~ 2024년 08월 07일 2024년 08월 08일 ~ 2024년 09월 09일 2024년 09월 10일 ~ 2024년 10월 07일 2024년 10월 08일 ~ 2024년 11월 07일 2024년 11월 08일 ~ 2024년 12월 09일 2024년 12월 10일 ~ 2025년 01월 07일 2025년 01월 08일 ~ 2025년 02월 07일 2025년 02월 08일 ~ 2025년 03월 07일 2025년 03월 08일 ~ 2025년 04월 07일 2025년 04월 08일 ~ 2025년 05월 07일 2025년 05월 08일 ~ 2025년 06월 09일 2025년 06월 10일 ~ 2025년 07월 07일 2025년 07월 08일 ~ 2025년 08월 07일 2025년 08월 08일 ~ 2025년 09월 08일 2025년 09월 09일 ~ 2025년 10월 08일 2025년 10월 09일 ~ 2025년 11월 07일 2025년 11월 08일 ~ 2025년 12월 08일 2025년 12월 09일 ~ 2026년 01월 07일 2026년 01월 08일 ~ 2026년 02월 09일 2026년 02월 10일 ~ 2026년 03월 09일 2026년 03월 10일 ~ 2026년 04월 07일 2026년 04월 08일 ~ 2026년 05월 07일 2026년 05월 08일 ~ 2026년 06월 08일 2026년 06월 09일 ~ 2026년 07월 07일 3) 자금의 차입ㆍ운용에 대한 계획 및 실적 1. 자금의 차입계획 및 차입실적 가. 자금의 차입계획 본 건 유동화에서는 신용공여약정에 따른 대출금 외에도 업무수탁자는 일시적인 자금 부족으로 위탁자가 매 지급일에 지급할 금원을 지급하지 못하는 경우 위탁자를 위하여 일시적으로 자금을 차입할 수 있습니다. 이 경우 업무수탁자는 위탁자의 사전 서면동의를 받아야 하며, 위탁자와 업무수탁자 기타 금융기관과의 별도의 약정에 의하여 자금을 차입하여야 합니다. ▶ 업무위탁계약 제 6 조 (자산관리계좌의 관리) 제2항 (2) 업무수탁자는 다음 각 호에 의한 항목의 지급을 위하여 필요한 경우 위탁자를 대리하여 해당 소요자금을 매 지급일에 다음 각 호의 우선순위에 따라 자산관리계좌에서 인출하여 지급하여야 한다. 다만, 다음 각 호 중 어느 항목의 지급기일이 다음 지급일 이전에 도래하는 경우에는 해당 소요자금을 그 우선순위에 따라 공제하여 해당 지급기일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하고, 그 지급기일이 유동화사채 발행일 전에 도래하는 경우에는 해당 소요자금을 그 지급기일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 한다. 또한 제1-19회 무보증 유동화사채를 조기상환하는 경우에는 위 단서에 의해 공제된 금액을 제외하고 해당 지급기일에 다음 각호의 우선순위에 따라 자산관리계좌에서 인출하여 지급하여야 한다.1. 위탁자가 자산유동화법 제22조의 업무를 영위함에 따라 납세의무를 지는 법인세 및 기타 조세2. 위탁자가 유동화자산의 양수 및 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용(유동화사채의 발행과 관련한 발행 분담금, 상장신청시 지급하여야 하는 상장수수료,
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자산유동화 관련 법률자문, 실사평가기관 및 신용평가기관 등에 대한 제반 자문료 및 수수료, 주관회사에 대한 인수수수료, 한국예탁결제원 등록수수료를 포함한다)3. 위탁자가 유동화자산 양도계약에 따라 양도인에게 지급하여야 하는 유동화자산의 매매대금4. 신용보증계약에 따라 신용보증기관에 지급하여야 하는 보증수수료 및 신용보증계약과 관련된 제비용5. 위탁자가 이 계약에 따라 업무수탁자에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용6. 위탁자가 신용공여약정에 따라 신용공여은행에게 지급하여야 하는 신용공여약정 수수료7. 다음 각 목의 부대비용. 다음 각 목의 부대비용 사이에는 우선순위가 없으며 동등한 지급순위를 가진다.가. 유동화사채의 신용평가기관에 지급하여야 하는 수수료나. 회계감사인 및 세무대리인에게 지급하여야 하는 수수료 및 기타 비용다. 자산관리자 및 업무수탁자가 자산관리위탁계약 또는 이 계약에 의한 업무수행을 위하여 법률자문을 받는 경우 변호사에 지급하여야 하는 자문료 및 기타 비용라. 청산비용마. 기타 우발적으로 부담하는 비용8. 아래 제9호 및 제10호 이외에 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 제1-1회 내지 제1-18회 유동화사채의 권리자에게 지급하여야 하는 금원9. 제1-1회 내지 제1-18회 무보증 유동화사채의 권리자에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자10. 제1-1회 내지 제1-18회 무보증 유동화사채의 권리자에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금11. 신용공여약정1에 따라 지급하여야 하는 연체이자, 이자 다만, 그 지급순서는 연체이자, 이자의 순으로 한다.12. 신용공여약정1에 따라 상환하여야 하는 원금13. 아래 제14호 및 제15호 이외에 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 유동화사채의 권리자에게 지급하여야 하는 금원14. 제1-19회 무보증 유동화사채의 권리자에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자15. 제1-19회 무보증 유동화사채의 권리자에게 지급하여야 하는 상환기일(제15조 제6항에 따른 조기상환권의 행사에 따른 해당 유동화사채의 조기상환일을 포함한다)의 원금16. 신용공여약정2에 따라 지급하여야 하는 연체이자, 이자 다만, 그 지급순서는 연체이자, 이자의 순으로 한다.17. 신용공여약정2에 따라 상환하여야 하는 원금18. 위탁자가 제8조에 따라 일시적으로 차입한 자금의 원리금. 다만, 그 지급순서는 연체이자, 이자, 원금의 순으로 한다.19. 위탁자가 자산관리위탁계약(대체자산관리자와 위탁자 사이에 유동화자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분 기타 업무의 위탁에 관한 계약이 체결된 경우에는 그 계약을 말한다)에 따라 자산관리자 또는 대체자산관리자(예비 대체자산관리자를 포함하여 이하 본호에서 동일하게 적용한다)에게 지급하여야 하는 자산관리위탁수수료 기타 본 자산유동화와 관련하여 자산관리자 또는 대체자산관리자에게 지급하여야 하는 제반 수수료 및 비용20. 신용공여은행의 신용공여약정2에 따른 신용공여와 관련하여 신용보증기관이 신용공여은행에 대하여 보증채무를 이행한 경우 위탁자가 신용보증기관에 지급하여야 하는 구상금 등의 지급채무(신용보증기관의 보증채무이행에 소요된 비용 및 이와 관련하여 신용보증기관이 취득한 권리의 보전, 이전 및 행사에 소요된 비용 기타 신용보증기관의 구상권 등 채권의 회수를 위하여 소요된 비용을 포함한다) 및 신용보증계약에 따른 위약금, 손해배상금 기타 신용보증계약에 따라 신용보증기관에 지급하여야 할 일체의 금원21. 제1-19회 무보증 유동화사채의 권리자에게 지급하여야 하는 추가이자(제1-19회 무보증 유동화사채의 발행조건에 따른 추가이자로서 제1호 내지 제20호를 모두 지급한 이후에 최종적으로 자산관리계좌에 남는 금원으로 제1-19회 무보증 유동화사채의 발행조건 상의 추가이자율의 범위 내에서 지급되는 이자를 말함)22. 위탁자의 사원에게 지급할 배당금 나. 자금의 차입실적: 해당사항 없음. 2. 자금의 운용계획 및 운용실적 가. 자금의 운용계획 업무수탁자는 자산관리계좌의 잔액이 있는 경우, 업무위탁계약에
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의거 만기 및 환금성을 고려하여 적절하게 분산투자하는 등 유동화사채권자의 권익이 최대한 보호되도록 신의성실의 원칙에 따라 공정하게 운용하여야 합니다. ▶ 업무위탁계약 제 7 조 (여유자금 운용의 제한) (1) 업무수탁자는 자산관리계좌의 잔액이 있는 경우 이를 다음 각 호의 1에 해당하는 방법으로 운용할 수 있다. 이 경우 만기 및 환금성을 고려하여 적절하게 분산투자하는 등 유동화사채권자의 권익이 최대한 보호되도록 신의성실의 원칙에 따라 공정하게 운용하여야 한다.1. 유효신용등급 AAA 이상인 금융기관 및 우체국이 취급하는 예금, MMDA, 부금 또는 적금(양도성예금증서의 매입을 포함한다), 환매조건부채권(RP) 또는 위 각 기관이 발행하거나 지급보증한 채권 및 유효신용등급 AAA 이상인 금융기관에 대한 콜론(call loan)2. 국채 및 유효신용등급 AAA 이상인 지방채3. 「공공기관의 운영에 관한 법률」에 의한 공공기관이 발행하는 국내 유효신용등급 AAA인 채권4. 유효신용등급 AAA 이상인 회사채5. 유효신용등급 AAA 이상인 금융기관이 발행한 기업어음증권6. 유효신용등급 AAA 이상인 금융기관이 운용하는 특정금전신탁 중 신탁재산의 운용방법이 제1호 내지 제5호에 규정된 각 운용방법 및/또는 유효신용등급 AAA 이상인 은행에 대한 대출(업무수탁자에 대한 은행계정대출을 포함한다)에 한정되어 있는 것. 다만, 특정금전신탁의 경우 제1호 내지 제5호의 각 운용방법에 대하여도 제2항 내지 제5항을 적용한다.(2) 제1항 각 호의 운용대상(이하 “적격 운용대상”이라 한다)은 그 만기가 각 유동화사채 만기 이전에 도래하는 것이어야 하며, 업무수탁자는 제6조 제2항의 지급에 필요한 자금이 해당 지급일의 직전 영업일까지 확보될 수 있도록 적격 운용대상의 만기를 정하여야 한다. 만일 업무수탁자가 여유자금의 운용 중에 적격 운용대상이 적격을 상실한 것을 알게 된 때에는 그 때로부터 15일 이내에 다른 적격 운용대상을 선정하여 운용하여야 한다.(3) 업무수탁자는 다음 각 호의 비율을 초과하여 여유자금을 동일 상품에 운용하여서는 아니된다.1. 제1항 제1호 및 제2호의 경우: 여유자금과 운용가액(적격 운용대상의 취득가액을 의미하며 이와 같다) 합계액의 100%2. 제1항 제3호의 경우: 여유자금과 운용가액 합계액의 80%3. 제1항 제4호 내지 제5호의 경우: 적격 운용대상의 만기가 1월 미만인 때에는 여유자금과 운용가액 합계액의 100%, 1월 이상인 때에는 여유자금과 운용가액 합계액의 30%4. 제1항 제6호의 경우: 특정금전신탁을 통한 제1항 제1호 내지 제5호의 각 운용가액(적격 운용대상의 취득가액을 의미하며, 이하 본호에서 같다)과 특정금전신탁을 통하지 아니한 제1항 제1호 내지 제5호의 각 운용가액을 합산하여 제1호 내지 제3호의 각 한도를 적용한다.(4) 업무수탁자는 적격 운용대상을 임의로 중도 해지하거나 처분 또는 매각하여서는 아니된다. 다만, 업무수탁자는 제6조 제2항의 지급에 필요한 자금이 해당 지급일의 직전 영업일까지 확보되지 않거나 확보되지 않을 가능성이 있을 때에는 적격 운용대상을 중도 해지하거나 매각하여야 한다.(5) 업무수탁자는 적격 운용대상의 원리금, 매각대금 등을 지급받은 경우 이를 자산관리계좌에 즉시 입금하여야 한다.(6) 본조에 의한 여유자금의 운용은 업무수탁자가 위탁자를 대리하여 위탁자의 명의로 수행한다. 업무수탁자는 여유자금의 운용에 관한 장부를 작성ㆍ보관한다.(7) 업무수탁자는 여유자금 운용의 주목적이 위탁자 및 유동화사채 소지인을 포함한 이해관계인의 이익을 극대화하기 위한 것이 아니라 향후 자금의 지출에 대비하여 유동성을 확보하고 우발적인 상황에 대비하기 위한 것임을 이해하고 본조에 따라 여유자금을 운용하여야 하며, 여유자금의 운용은 적극적이고 빈번한 적격 운용대상의 매매를 수반하여서는 아니된다. 나. 자금의 운용 실적: 해당사항 없음.
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 구분 참여기관 부서 담당자/연락처 주요업무 목적 자산관리자 (주)LG유플러스 금융팀 선임 허예리070-4080-3037 유동화자산관리 유동화자산의 보전, 회수, 관리업무, 유동화자산 및 관련서류의 구분보관, 관리업무 및 유동화자산에 수반되는 권리행사의 업무를 담당토록 하기 위하여(주)LG유플러스를 자산관리자로 선정함 업무수탁자 (주)신한은행 금융결제부 과장 최준호02-2151-4968 유동화자산 보관,지급대행 및기타관리업무 유동화증권 투자자들의 권익 보호 및 유동화 프로그램의 원활한 진행을 위한 자산의 보관, 지급대행 및 기타관리업무를 담당토록 하기 위하여(주)신한은행을 업무수탁자로 선정함 대표주관회사 케이비증권(주) SF3부 주임 김불휘02-6114-0908 Structuring,발행업무 조율,Documentation,총액인수 자산유동화의 안정적인 구조설계 및 발행업무 조율, 공모 유동화사채의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 케이비증권(주)를 대표주관회사로 선정함 공동주관회사 한국산업은행 발행시장1팀 대리 김혁진02-787-6631 총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 한국산업은행을 공동주관회사로 선정함 공동주관회사 미래에셋증권(주) 부동산금융2팀 매니저 이 웅02-3774-7052 총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 미래에셋증권(주)를 공동주관회사로 선정함 공동주관회사 유안타증권(주) 기업금융팀 대리 구원모02-3770-2044 총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 유안타증권(주)를 공동주관회사로 선정함 자산평가 및자산실사기관 현대회계법인 회계사 이지현02-3288-1223 자산평가,자산실사 투자자 보호를 위하여, 공신력 있는 기관으로 하여금 자산의 적정성에 대한 평가 및 실사를 담당하도록 하기 위하여 현대회계법인을 자산평가 및 실사기관으로 선정함 신용평가기관 한국기업평가(주) SF1실 수석연구원이정민02-368-5658 유동화증권신용평가 (주)LG유플러스가 유플러스파이브지제육십차유동화전문유한회사로 양도하는 단말기할부대금채권을 기초로 발행될 유동화증권의 원리금 상환능력에 대한 객관적이고 공정한 신용평가를 받아 투자자들의 투자판단에 도움을 주고자 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)를 외부 신용평가기관으로 선정함 한국신용평가(주) 구조화2실 수석연구원최재우02-787-2288 NICE신용평가(주) SF평가2실 책임연구원김나연02-2014-6258 법률자문기관 김앤장 법률사무소 변호사 송석수02-3703-1881 법률검토 (주)LG유플러스가 유플러스파이브지제육십차유동화전문유한회사로 양도하는 단말기할부대금채권을 기초로 한 자산유동화와 관련하여 각종 계약서의 작성 및 관련 법률검토를 수행하기 위해 김앤장 법률사무소를 법률자문기관으로 선정함 2. 기타 : 해당사항 없음. 3. 부속명세서 : 해당사항 없음.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 - 당사에서 생산 및 판매하는 제품(의료기기)은 인체에 근간을 이루는 206개의 뼈중 척추 및 고관절등 일부 뼈를 제외한 대부분의 뼈의 접합(Fixation), 대체(Replacement) 및 조정(Adjustment)을 목적으로 사용되며, 이러한 치료 목적이나 부위에 따라 금속소재(스테인레스스틸 및 티타늄) 또는 생체재료(Peek, Biocomposite)로 된 제품을 이용합니다. 가. 주요 제품의 현황 구분 내용 두개ㆍ구강악안면(CMF, CranioMaxilloFacial) 금속 또는 생체재료로 이루어진 임플란트(Implant)등의 제품이 있으며, 두개 및 구강악안면 재건을 위해 골절된 뼈의 고정, 절골술 등에 사용되고 있습니다. 외상ㆍ상하지(Trauma) 금속소재 임플란트(Implant) 제품들이 주를 이루며 수ㆍ족ㆍ대퇴골ㆍ근위 경골 등의 외상 재건 등에 사용됩니다. 어깨와 무릎, 팔과 다리 등의 관절 재건시 인대를 뼈에 고정하기 위해 사용되는 임플란트 또는 봉합사 제품들이 있으며, 생체재료의 제품들이 주로 사용됩니다. 나. 주요사업부문별 매출 현황 (단위 : 백만원) 품 목 2020년 (제9기 ) 2021년 (제10기) 2022년 (제11기) 매출액 구성비 매출액 구성비 매출액 구성비 금속소재 CMF Trauma 기타 소계 생체재료 CMF 기타 소계 기타 합계 2. 주요 제품 및 서비스 가. 제품 설명 당사에서 생산 및 판매하는 제품(의료기기)은 인체에 근간을 이루는 206개의 뼈중 척추 및 고관절등 일부 뼈를 제외한 대부분의 뼈의 접합(Fixation), 대체(Replacement) 및 조정(Adjustment)을 목적으로 사용됩니다. 목적> 구분 내용 사고등의 이유로 골절된 뼈와 뇌수술(Neuro Surgery)을 위해 임시 제거되는 두개골 파편을 제자리에 위치시킨 후 임플란트(Implant)를 사용하여 고정하는 것 종양(Tumor)등의 이유로 기존뼈를 제거해야 하는 경우 제거된 위치에임플란트(Implant)를 위치 및 고정시켜 기존 뼈의 역할을 가능하게 하는 것 기형(Deformity)치료 및 성형을 목적으로 뼈의 위치를 조정한 후 임플란트(Implant)로 고정하는 것 이러한 치료를 위해 금속소재(스테인레스스틸 및 티타늄)가 주로 사용되어 왔으나 최근 생체재료(Peek, Biocomposite)의 사용이 늘고 있습니다. 1) 주요 제품 현황 (1) 금속소재(Metal) 기반 제품금속소재 기반제품으로는 두개ㆍ구강악안면(CranioMaxilloFacial, CMF) 및 외상ㆍ상하지 (Trauma Extremities) 용 제품군이 있습니다. (2) 생체재료(Biocomposite) 기반 제품 생체재료(Biocomposite)란 시술 후 일정기간이 지나면 체내에 흡수되는 소재로서 기존 금속소재 제품 식립시 요구되었던 2차수술(금속소재의 경우 식립부위가 치료된 후 식립된 임플란트를 제거해야 함)이 필요없다는 장점이 있으나 금속소재 대비 강도가 떨어짐으로 사용처가 제한된다는 단점이 있습니다. 당사의 생체재료(Biocomposite)제품으로는 두개ㆍ구강악안면(CranioMaxilloFacial, CMF) 제품군과 외상ㆍ상하지 (Trauma Extremities) 제품군, 관절보존(Sports Medicine) 제품군이 있습니다. (3) 기타 제품 금속소재(Metal)기반 제품으로는 치과(Dental) 제품군이 있으며, 생체재료(Biocomposite)를 기반으로 하는 제품군으로 외상ㆍ상하지(Trauma) 제품군, 치아에 사용되는 치과(Dental) 제품군, 주름 제거 등에 사용되는 미용(Aesthetic) 제품군이 있습니다. 2) 주요 제품별 사용처 ① 두개ㆍ구강악안면(CMF, CranioMaxilloFacial)- 두개ㆍ구강악악안면(CMF)이란 머리, 턱을 포함하는 얼굴전체를 의미하며 병원에서의 해당 과는 신경외과, 구강외과, 성형외과 안과등이 있습니다. 제품들로 금속 또는 생체재료로 이루어진 임플란트 (Implant)의 제품이 있으며, 두개 및 구강악안면 재건을 위해
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골절된 뼈의 고정, 절골술 등에 사용되고 있습니다. ② 외상ㆍ상하지(Trauma) - 외상ㆍ상하지(Trauma)란 손ㆍ발(수ㆍ족부) 팔, 다리, 쇄골을 의미하며 병원에서의 해당 과는 정형외과, 신경외과, 성형외과등이 있습니다. 금속소재 임플란트 제품들이 주를 이루며 수ㆍ족ㆍ대퇴골ㆍ근위 경골 등의 외상 재건 등에 사용됩니다. - 관절보존(Sports Medicine)이란 특정부위를 의미하는 것은 아니고 무릅, 팔 및 다리에 위치한 관절 재건 및 사용제품을 통칭하는 것으로 선진 업체들이 관련 제품을 출시하면서 붙인 이름으로 추정되며 병원에서의 해당 과는 정형외과, 성형외과, 재활의학과등이 있습니다. 어깨와 무릎, 팔과 다리 등의 관절 재건시 인대를 뼈에 고정하기 위해 사용되는 임플란트 또는 봉합사 제품들이 있으며, 생체재료(Biocomposite)의 제품들이 주로 사용됩니다. ④ 기타 - 미용(AESTHETIC)제품은 특정부위을 의미함은 아니며 당사 임플란트 주요제품군과는 별개로 주름제 거등의 미용목적으로 사용되는 제품군을 의미합니다. - 치과(DENTAL) 제품군은 교정 및 치과 임플란트 삽입시 사용되는 제품입니다. 나. 제품 품목별 매출 비중 현황 (단위 : 백만원) 품목 생산(판매)개시일 주요상표 매출액(2022년) 비율 제품 설명 금속소재 CMF Optimus 두개 및 구강악안면 골절 치료 및 안면 인접 부위의 골조직 재건을 위한 성형에 활용 두개 및 구강악안면 골절 부위의 정렬유지, 골절된 뼈의 고정, 절골술 등에 활용 Trauma Signex 수ㆍ족ㆍ대퇴골ㆍ근위 경골 등의 골절 치료 및 골조직 재건에 활용 수ㆍ족ㆍ대퇴골ㆍ근위 경골 등의 골절 부위의 정렬 유지, 뼈의 고정, 절골술 등에 활용 기타 소계 생체재료 CMF Biobsorb 파손된 뼈를 고정하는데 사용하는 생체재료 임플란트로 두개악안면골, 정중안면골, 상악골 등의 외상과 재건 절차시에 파손된 뼈 고정하는데 사용 Kinex 대퇴골(femur)과 경골(tibia), 무릎 관절을 제어하는 전, 후방 및 전체 십자인대의 재건에 활용 기타 소계 기타 합계 다. 주요 제품의 판매가격 변동 추이 당사는 사업보고서 작성기준일까지 해당사항이 없습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 현황 1) 원재료수급 원재료기반 품목군 주요원자재 제품류 공급처 표준/인증 금속소재 두개ㆍ구강 악안면 (CMF) 외상ㆍ상하지 Implant A (미국) B (독일) F67/F136 F136 D (미국) F899 생체재료 두개ㆍ구강악안면 (CMF) Implant C (네덜란드) D (미국) F899 의료용 원재료는 매우 엄격한 품질관리를 요하며, ISO(International Organization for Standardization), ASTM(American Society for Testing and Materials), FDA Guidance 등 표준기관의 표준을 득한 검증된 재료만 사용하여야 합니다. 당사의 금속소재(Metal) 제품의 경우 원재료인 의료용 티타늄 합금을 사용하며 생체재료(Biocomposite) 제품의 경우 구성성분인 폴리머 소재 PLGA를 사용합니다. 그리고 수술기구의 가공에는 ASTM F899 TYPE의 스테인리스강을 사용하여 가공합니다. 금속소재(Metal) 제품에 사용되는 원재료는 대부분 미국과 독일 등에서 수입되고, 생체재료(Biocomposite) 제품에 사용되는 구성성분인 PLGA는 네덜란드에서 수입되고 있으므로 국제 원자재 가격 시세에 따라 수입 가격이 변동됩니다. 티타늄 및 스테인리스강 가격의 경우 약간의 인상 및 하락을 반복하고 있습니다. 또한, 산업의 발전과 원소재 제련기술의 발달 및 당사의 구매량 증대에 따라 향후 추가적인 원가 절감도 가능 할 것으로 기대됩니다.- 티타늄(Titanium) : 티타늄 판재의 경우에는 제조사의 사정에 따라 주문 후 납기까지의 소요기간이 길게는 1개월, 짧게는 2주일 정도 소요되고, 티타늄 봉재의 경우에는 길게는 2개월, 짧게는 1주일 정도 소요되므로 당사는 안정적 공급을 위하여 판매 예측수량을
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근거로 한 연간수급계획을 공급사와 공유하여 안정적인 수급을 유지할 수 있도록 관리하고 있습니다. - 스테인리스강(Stainless Steel) : 발주 후 납기까지의 소요기간이 길게는 4개월, 짧게는 2개월 정도 소요되어 최소 2개월의 사용 예상량을 재고로 운영하여 생산 투입에 차질이 없도록 유지하고 있습니다. - 생분해성 폴리머(Biodegradible Polymer) : 제조사의 사정에 따라 주문 후 납기까지의 소요기간이 길게는 2개월, 짧게는 3주일 정도 소요되므로 당사는 안정적 공급을 위하여 판매 예측수량을 근거로 한 연간수급계획을 공급사와 공유하여 안정적인 수급을 유지할 수 있도록 관리하고 있습니다. 2) 원재료 매입 현황 (단위 : 천원, $) 매입유형 품목 구분 2020년 (제9기 ) 2021년 (제10기 ) 2022년 (제11기 ) 원재료 티타늄 (판재) 국내 수입 소계 티타늄 (봉재) 국내 수입 소계 PLGA 국내 수입 소계 기타 국내 수입 소계 총 합계 국내 수입 소계 3) 원재료의 제품별 비중 사업년도 주요 제품명 원재료명 원재료 비중 2020년(제9기) CMF Plate 티타늄(판재) Screw 티타늄(봉재) Trauma Plate 티타늄(판재) Screw 티타늄(봉재) CMF Plate PLGA Screw PLGA PLGA 2021년(제10기) CMF Plate 티타늄(판재) Screw 티타늄(봉재) Trauma Plate 티타늄(판재) Screw 티타늄(봉재) CMF Plate PLGA Screw PLGA PLGA 2022년(제11기) CMF Plate 티타늄(판재) Screw 티타늄(봉재) Trauma Plate 티타늄(판재) Screw 티타늄(봉재) CMF Plate PLGA Screw PLGA PLGA 4) 원재료 가격변동추이 구 분 2020년 (제9기) 2021년 (제10기) 2022년 (제11기) 티타늄(판재) 국내 155 원/g 155 원/g 182 원/g 수입 티타늄(봉재) 국내 170 원/g 138 원/g 152 원/g 수입 150 원/g 151 원/g PLGA 국내 수입 3,913원/g ($3.7/g) 4,115원/g ($3.7/g) 4,568원/g ($3.9/g) 주1) 상기 원재료 가격변동 추이는 각 품목별 총매입액을 매입용량으로 나누어 산출하였습니다. 주2) 상기 원재료는 국내에서 생산하지 않으며, 전량 수입하고 있습니다. 직접 수입하거나, 국내 총판대리점에서 원재료를 구입하고 있으며, 환율영향으로 가격변동이 일어나고 있습니다. 5) 주요 매입처에 관한 사항 (단위 : 천원, $) 품목 매입처 2020년 (제9기) 2021년 (제10기 ) 2022년 (제11기 ) 결제 조건 티타늄 (판재) 국내 A기타 입고일로부터 60 영업일 수입 티타늄 (봉재) 국내 B기타 입고일로부터 60 영업일 수입 C 현금 선지급 PLGA 국내 수입 D 현금 선지급 기타 국내 기타 입고일로부터 60 영업일 수입 기타 현금 선지급 나. 생산 및 설비 1) 생산능력 및 생산실적 (단위 : EA, 백만원) 품목 구분 2020년 (제9기) 2021년 (제10기) 2022년 (제11기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 금속소재 CMF (Plate) 생산능력 생산실적 가 동 율 기말재고 CMF (Screw) 생산능력 생산실적 가 동 율 기말재고 Trauma (Plate) 생산능력 생산실적 가 동 율 기말재고 Trauma (Screw) 생산능력 생산실적 가 동 율 기말재고 생체재료 CMF (Plate) 생산능력 생산실적 가 동 율 기말재고 CMF (Screw), 생산능력 생산실적 가 동 율 기말재고 기타 생산능력 생산실적 가 동 율 기말재고 주1) 생산능력 금액은 생산실적을 환산하여 작성하였습니다. 주2) 기타는 수술기구 입니다. 주3) 생산능력의 산출근거는 다음과 같습니다. 생산능력 = 일생산량 X 생산기계수 X 20일(월) X 12월(1년) - 제품별 생산량 제품명 일 생산량(8/hr) 월 생산량(20일) 1년간 생산량(12월) 금속소재 1,200개 24,000개 288,000개 4,000개
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80,000개 960,000개 400개 8,000개 96,000개 2,400개 48,000개 576,000개 생체재료 600개 12,000개 144,000개 3,000개 60,000개 720,000개 2) 생산설비에 관한 사항 (단위 : 백만원) 소재지 자산별 기초가액 당기증감 당기상각 기말 비고 증가 감소 서울 구로 기계장치 공구와기구 비품 시설장치 금형 합 계 3) 제품별 생산공정도 (1) 금속소재(Metal) 제품 공정 금속소재(metal) 제품공정..jpg 금속소재(metal) 제품공정. (2) 생체재료(Biocomposite) 제품 공정 생분해성 복합소재(biocomposite) 제품 공정..jpg 생체재료 (biocomposite) 제품 공정. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : EA, 백만원, 천$) 매출 유형 품 목 2020년(제9기) 2021년(제10기) 2022년(제11기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제품 금속 CMF 내수 수출 ($2,443) ($2,891) 소계 Trauma 내수 수출 ($1,691) ($2,168) 소계 기타 내수 수출 소계 생체재료 CMF 내수 수출 72($62) 63($54) 37($30) 소계 내수 수출 ($1,315) ($872) 소계 상품 금속소재 기타 내수 수출 소계 생분해성 기타 내수 수출 소계 기타 내수 합 계 내수 수출 ($5,503) ($5,961) 합계 나. 수출 현황 (단위 : 백만원, 천$) 매출 유형 품 목 2020년(제9기) 2021년(제10기) 2022년(제11기) 수출국 수출액 수출국 수출액 수출국 수출액 제품 금속소재 CMF 베트남 441($380) 독일 601($446) 독일 스리랑카 289($244) 콜롬비아 438($378) 멕시코 556($430) 싱가포르 272($232) 멕시코 318($276) 싱가포르 528($397) 기타 기타 기타 소계 소계 소계 Trauma 남아프리카 370($318) 칠레 411($358) 칠레 585($453) 칠레 354($300) 카자흐스탄 229($199) 태국 529($399) 콜롬비아 216($187) 사우디아라비아 192($165) 브라질 287($217) 태국 196($169) 태국 150($129) 대만 215($166) 기타 933($806 기타 982($840) 기타 소계 소계 소계 생체재료 CMF 아르헨티나 47($41) 아르헨티나 32($28) 멕시코 33($28) 멕시코 18($15) 멕시코 ($24) 아르헨티나 ($2) 기타 7($6) 기타 ($2) 기타 ($0) 소계 72($62) 소계 63($54) 소계 37($30) 호주/아시아 네덜란드/유럽 858($629) 콜롬비아 53($46) 호주/아시아 215($174) 프랑스 12($11) 콜롬비아 48($36) 기타 기타 기타 43($33) 소계 소계 소계 상품 금속 기타 합 계 다. 주요 매출처 등 현황 (단위 : 백만원, 천$, 천€) 매출유형 품 목 매 출 처 2020년(제9기) 2021년(제10기) 2022년(제11기) 결제조건 제품 금속소재 CMF 국내 A 출고일로부터 120 영업일 기타(73개) 소계 수출 B 441($380) ($446) ($898) C 289($244) ($378) ($430) 기타(32개) ($1,619) ($1,563) 소계 ($2,443) ($2,891) 품목별 소계 Trauma 국내 D 기타(37개) 소계 수출 기타(20개) ($1,691) ($2,168) 품목별 소계 기타 국내 기타(0개) 수출 기타(0개) 품목별 소계 생체재료 CMF 국내 기타(17개) 출고일로부터 120 영업일 수출 기타(3개) 72($62) ($54) ($30) 품목별 소계 국내 기타(38개) 수출 기타(3개) ($1,315) ($872) 품목별 소계 상품 금속 기타 국내 기타(5개) 수출 기타(0개) 품목별 소계 생분 해성 기타 국내 기타 수출 기타 품목별 소계 기타 국내 합계 라. 판매경로 등 현황1) 판매 조직 판매조직도..jpg 판매조직도. 주요업무 인원수 대표이사 1명 해외영업 1명 4명
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해외 Marketing 및 영업관리 2명 국내영업 2명 8명 국내 Marketing 및 영업관리 5명 2) 판매 경로 (단위 : 백만원, 천$) 매출유형 품 목 판매경로 판매경로별매출액 비중 제품매출 금속소재 CMF 내수 직영(병원) 대리점 수출 해외 대리점 Trauma 내수 직영(병원) 대리점 수출 해외 대리점 기타 내수 직영(병원) 대리점 수출 해외 대리점 생체재료 CMF 내수 직영(병원) 대리점 수출 해외 대리점 내수 직영(병원) 대리점 수출 해외 대리점 상품매출 금속 기타 내수 직영(병원) 대리점 수출 해외 대리점 생체재료 내수 직영(병원) 대리점 수출 해외 대리점 기타 내수 합 계 3) 판매 전략 구분 두개 및 구강악안면제품군(CMF) 외상 및 상하지 제품군(Trauma) 관절보존 제품군 제품정책 ㆍ현재 제품군 Line up강화 ㆍ기존 제품의 성능 고도화 - 후처리공정 ㆍ현재 제품군 Line up 강화 - IM Nail ㆍ기존 제품의 성능 고도화 -Tray ㆍ전체영역 및 전체 소재를 사용한 제품화 - Bio 소재 - Metal 소재 판매망 확보 - 국내 : 학회(신경외과학회, 미용성형학회, 구각악안면학회, 정형외과학회, 교정학회, 견주관절학회) 참가 및 기존 대리점 소개 Marketing : 각 제품별로 Key Opinion Leader Group을 확보하여 당사 제품에 대한 신뢰도 증진 및 이를 통한 마케팅 활성화 전략을 진행 - 국내외 대리점 교류를 통한 시너지 효과 : 국내 및 해외 대리점에서 확보한 해당 지역의 Key Opinion Leader들의 상호 교류를 활성화하여 상호 시너지효과 창출 전략을 진행 - 대륙별 마케팅 거점 대리점 확보 : 대륙별로 마케팅 거점 대리점을 확보 후 대륙별 Conference 및 Seminar를 개최하여 마케팅 활성화 전략을 진행 경쟁전략 - 인허가 추가확장을 통한 시장 확대 - 신규 채널 (다국적기업)확보 - 고객대응력 강화(품질,시간)- Global 회사 협업 - 인허가 추가 확장을 통한 시장 확대 - 신규 채널 (다국적기업)확보 - 고객대응력 강화(품질,시간)- Global 회사 협업 - 개발기간단축 - 서울내 대학병원 일부 직영 병행을 통한 KOL(Key OpinionLeader)확보 및 제품 지속 개선 - Global 회사 협업 라. 수주현황 보고서 제출일 현재 글로벌 정형외과 임플란트 제조업체인 짐머바이오메트와 비브라운을 포함한 국내외 대리점을 통하여 제품을 판매하고 있으며, 해당 대리점들에는 초기 납품시 공급계약이 체결된 뒤 추가적인 계약체결 없이 지속적으로 제품을 납품하고 있습니다. 기 계약된 대리점들은 연단위로 필요 수량을 주문하며, 이에 대하여 예측된 수요량에 근거하여 기 생산된 제품을 공급하는 구조로 판매하고 있습니다. 따라서 대리점들과의 매년 공급 수량 및 금액에 대한 명시적인 계약은 체결하고 있지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 공시대상기간 중 당사에게 노출된 시장위험과 위험관리에 대한 자세한 사항은 본 보고서 Ⅲ. 재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석 35. 위험관리' 를 참고하시기 바랍니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당사가 발행한 전환사채에는 전환권 및 상환청구권이 존재합니다. 내재된 파생상품의 경제적 특성 및 위험이 주계약의 경제적 특성 및 위험과 밀접하게 관련되어 있지 아니함에 따라 주계약과 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하고 있습니다.조기상환청구권(풋옵션) 및 매도청구권(콜옵션)은 파생상품부채 및 파생상품자산의 계정과목으로 계상하여 외부기관에 의해 공정가치를 평가하고 있습니다.1) 전환사채 명세 (단위 : 백만원) 종류 인수인 발행일 전환청구기간 조기상환가능일 만기일 발행금액 미상환잔액 10회 전환사채 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제1호 사모투자합자회사 외 2) 파생상품 내역 (단위 : 백만원) 구분 당기말 전기말 파생상품자산 파생상품부채 3) 파생상품 손익현황 (단위 : 백만원) 구분 당기 전기 파생상품평가이익 파생상품평가손실 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의
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주요계약 등 1) 비경상적 계약 현황 - 당사는 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 연구개발활동 1) 연구개발 조직 당사의 연구개발 조직은 주요 제품군 중심으로 Sales 연계하여 3개의 팀으로 구성되어 있으며, 총 10명의 R 인력이 구성되어 있습니다. 아울러 직원들의 연구개발 능력 향상 및 지원 차원에서 특허출원에 대한 직무발명보상제도를 제정하여, 출원, 등록, 실시에 대한 보상을 시행하고 있습니다. 인원구성 주요 업무 연구소장 1명 R 총괄 금속소재 (Metal) 3명 금속소재(Metal) 제품 개발 - 두개·구강악안면(CMF) 제품 개발 - 외상·상하지(Trauma) 제품 개발- 치과(Dental) 제품 개발 생체재료 4명 생체재료(Biocomposite) 제품 개발 - 두개·구강악안면(CMF) 제품 개발 - 외상·상하지(Trauma) 제품 개발 - 관절보존(Sports Medicine) 제품 개발 - 바이오소재(Biomaterial) 제품 개발 - 미용(Aesthetic) 제품 개발 전자 1명 - 전동드라이버 제품개발 spine 개발 4명 - 척추(spine) 제품 개발 2) 기술 경쟁력 (1) 연구개발 실적 연구과제명 주관기관 수행기간 연구결과 및 기대효과 상품화 여부/ 관련제품 복합 다중합체 기반 생체 흡수성 골 고정 장치 개발 한국산업기술진흥원 2016.02~ 복합 다중합체 기반 생체 흡수성 골 고정 장치 개발 준비/ Trauma 오스테오닉 ~2018.03 관절 및 연조직인 인대가 과도한 응력으로 인해 부분 또는 완전 파열되었을 때 뼈와 조직 간을 연결시키는 장치 개발 준비/ 의료용 복합소재 오스테오닉 ~2018.11 세라믹 입자의 합성과정부터 결정성이 높은 아파타이트 형태로 전환되는 것을 차단하고 비결정성을 유지하는 조건에서 세라믹 입자를 합성하여 구조화나 생체 친화성에 유리하도록 하고 생분해성 고분자와의 복합소재를 개발 준비/ 오스테오닉 ~2018.03 구개골 기형(Deformity)이나 교정치료(Orthodontics) 시 구개확장 목적으로 사용되는 악궁확장 장치 개발 준비/ 기타 가변각도가 적용된 정형외과용 임플란트 시스템 개발 중소기업벤처부(오스테오닉) 외상·상하지(Trauma) 제품 개발 준비/ 기타 (2) 연구개발 계획 연구과제명 주관기관 수행기간 연구결과 및 기대효과 EndoFix 오스테오닉 십자인대 재건용 수술 제품 개발 플라즈마 수술기 호환형 완드 오스테오닉 플라즈마를 이용한 전기수술기 제품 개발 오스테오닉 대퇴골 전자간 골절 수복용 임플란트 제품 개발 한국인 체형에 최적화된 대퇴골 두부 골수형 금속정 개발 오스테오닉 한국인 체형에 최적화된 대퇴골 두부 골수형 금속정 개발 무릎 반월연골판 파열 재건을 위한 봉합 장치 개발 오스테오닉 무릎 반월연골판 파열 재건을 위한 봉합 장치 개발 (3) 보유기술의 경쟁력 ① 경쟁기술 유무 및 보유기술과의 비교 구분 경쟁사명 유사기술 당사 보유기술 금속소재 Synthes Stryker 금속 정밀 가공기술은 대부분이 공정 기술이므로, 경쟁사의 자세한 공정은 알 수 없으나, 구현 된 제품으로 판단하면, 국내경쟁사는 당사의 보유 기술 수준에 미치지 못하거나 부분적으로 기술을 보유하고 있으며, 글로벌 정형외과 임플 란트 제조 회사는 당사의 제조기술영역보다 넓 은 영역의 기술을 확보하고 있는 것으로 판단 됩니다. Hexalobe 구현을 통한 Pick up구조의 구현은 전세계에서 유일하게 당사만이 보유한 기술입니다. 200마이크로 초고속 스핀들 가공 Hexalobe 구현을 통한 픽업구조 구현 Micro-gredient 구조 구현을 통한 픽업력 유지 생체재료 Curasan
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당행은 인터넷전문은행으로서 비대면 기반의 다양한 여수신 및 플랫폼 사업을 추진하고 있습니다. 단순히 은행 업무를 디지털로 전환하는 것을 넘어, AI, Big Data, Cloud 등 기술을 기반으로 더 큰 혜택과 재미를 제공하고, 복잡한 절차를 간소화하여 고객 편의성을 극대화하고 있습니다. 이밖에도 다양한 파트너십을 기반으로, 통신, 증권, 가상자산 등 생활 전반의 제휴 서비스를 통해 차별화된 고객경험을 제공하고 있습니다. 앞으로도 더 혁신적이고 안정적인 서비스를 제공하는 금융 플랫폼으로 진화해나갈 것입니다. 2. 영업의 현황 가. 영업의 개황 당행은 2017년 4월 국내 1호 인터넷전문은행으로 영업을 시작하여, Digitalization을 기반으로 돈을 모으고, 빌리고, 불릴 수 있는 다양한 서비스를 제공하고 있습니다. 기본적인 예적금 상품 외에, 차별화된 고객경험과 혜택, 편의 요소를 갖춘 플러스박스와 챌린지박스를 출시하였고, 100% 비대면 신용대출과 주택담보대출 상품을 제공하고 있습니다. 이 외, 중저신용자 대상 대출, 기업 MMDA, 개인사업자 대상 대출 상품 등을 추가 출시하며 더 많은 고객이 당행의 혜택과 편의를 누릴 수 있도록 노력하고 있습니다. 이밖에도 다양한 사업자와 제휴 기반의 여수신 상품, 증권연계계좌, 체크카드 서비스 등도 계속해서 확대해나가고 있습니다. 앞으로도 고객에게 합리적이고 실용적인 솔루션을 제공하는 디지털 금융 플랫폼으로 진화해나갈 계획입니다. 나. 영업의 종류 (1)「은행법」에 의한 은행업무 및 부수업무(2) 그 외 관계 법령에 의한 인가권자의 인가를 얻어 다른 업무를 겸영할 수 있음 다. 자금조달 및 운용 현황 (단위 : 억원, %) 구분 제7기 제6기 제5기 평균잔액 이자금액 이자율 평균잔액 이자금액 이자율 평균잔액 이자금액 이자율 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 조달 원화자금 예 수 금 주1) C D 차 입 금 원화콜머니 기 타 소계 외화자금 외화예수금 외화차입금 외화콜머니 사 채 기 타 소계 원가성자금계 기타 자 본 총 계 충 당 금 기 타 무원가성자금계 조달계 운용 원화자금 예 치 금 주2) 유가증권 대 출 금 주3) (가계대출금) (기업대출금) 지급보증대지급금 원화콜론 사모사채 신용카드채권 (카드론) 기 타 원화대손충당금(△) 주4) △1,107 △0.77 △503 △0.43 △332 △1.25 소계 외화자금 외화예치금 외화증권 대출금 외화콜론 매입외환 기 타 외화대손충당금(△) 주4) 소계 수익성자금계 기타 현 금 업무용 유형자산 기 타 무수익성자금계 운용계 주1) 예수금 = 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론) * 예수금 이자율 산출을 위한 이자는 예금 및 부금이자와 예금보험료 합계임. 주2) 예치금 = 원화예치금 - 지준예치금주3) 대출금 이자율 산출을 위한 이자는 원화대출금이자에서 신용보증기금 등의 출연금을 차감한 계수로 함.주4) 원화 및 외화대손충당금은 운용부문에서 차감하는 형식으로 표시함. 라. 부문별 영업실적 (1) 영업실적 (단위 : 억원) 구분 제7기 제6기 제5기 충당금적립전 이익(A) 제충당금전입액(B) 대손상각비 지급보증충당금 퇴직급여 미사용약정충당금 기타충당금 제충당금환입액(C) 대손충당금 지급보증충당금 미사용약정충당금 기타충당금 법인세비용(D) 당기순이익(A-B+C-D) 대손준비금 전입(환입)필요액 대손준비금 반영후 당기순이익 (2) 수익성지표 (단위 : %) 구분 제7기 제6기 제5기 총자산순이익율(R.O.A) 자기자본순이익율(R.O.E) 원화예대금리차(A-B) 원화대출채권평균이자율(A) 원화예수금평균이자율(B) 명목순이자마진(N.I.M) (3) 부문별 수지사항 (단위 : 억원) 구분 제7기 제6기 제5기 이자부문 이자수익 예치금이자 유가증권이자 대출채권이자 기타이자수익 이자비용 예수금이자 차입금이자 사채이자 기타이자비용 소계 수수료부문 수수료수익 수수료비용 소계 신탁부문 신탁업무운용수익 중도해지수수료 신탁업무운용손실(△) 소 계 기타영업부문 기타영업수익
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유가증권관련수익 외환거래이익 충당금환입액 파생금융상품관련이익 종금계정이익 기타영업잡수익 기타영업비용 유가증권관련손실 외환거래손실 기금출연료 대손상각비 지급보증충당금전입액 파생금융상품관련손실 종금계정손실 기타영업잡비용 소계 부문별이익합계 판매비와관리비(△) 영업손익 영업외수익 영업외비용(△) 법인세비용차감전순손익 법인세비용(△) 당기순손익 (대손준비금 반영후 조정이익) 마. 주요 상품 및 서비스 내용 (1) 수신 구분 내용 MY 입출금통장 수수료 혜택과 함께 자유로운 입출금이 가능한 예금 상품 플러스박스 여유자금을 따로 보관, 목적에 따라 10개까지 쪼개 쓸 수 있는 파킹통장 상품 챌린지박스 사전에 정한 목표와 기간에 따라 매주 자동 모으기 서비스를 제공하는 상품 주거래우대 자유적금 주거래 이용 시 우대금리를 제공하는 적금 상품 코드K 정기예금/자유적금 별도의 우대조건 없이 쉽고 간편한 금리를 제공하는 예적금 상품 스마트통장 x KT KT 5G 고객 전용 이자 혜택을 제공하는 상품 기업예금/MMDA 365일 24시간 계좌개설이 가능한 기업뱅킹 상품 [수신현황] (단위 : 억원) 구분 제7기 제6기 제5기 수신 잔액 - 요구불 - 저축성 주1) 주1) 저축예금 및 기업자유예금 포함(2) 여신 구분 내용 신용대출/마이너스통장대출 개인 소득 및 신용에 따른 대출 상품 사장님 보증서대출 개인사업자 대상 보증서 대출 상품 사장님 신용대출 개인사업자 대상 신용 대출 상품 사장님 희망대출 개인사업자 대상 운전자금대출 (희망플러스특례보증) 신용대출 플러스 소득증빙서류 제출 없이 인증서로 신청 가능한 대출 상품 비상금대출 급할 때 바로 쓰는 비상금 마이너스통장 사잇돌대출 개인사업자도 가능한 제1금융권 신용대출 아파트담보대출 2분 한도/금리 조회로 간편하게 대출이 가능한 주택 담보 대출 상품 전세대출 금리 우대조건 없는 전세대출 상품 예금 ㆍ 적금 담보대출 예적금 해지없이 가능한 담보 대출 상품 [여신현황] (단위 : 억원) 구분 제7기 제6기 제5기 여신 잔액 주1) - 일반 - 주택 주2) 주1) 원화대출금 기준주2) 주택자금대출 및 전세자금대출 (3) 플랫폼 서비스 구분 내용 증권연계계좌 모바일 증권 투자상품 거래가 가능한 증권연계계좌 서비스 (엔에이치/미래에셋/삼성증권 제휴) 제2금융권 연계대출 신용대출 어려운 고객 대상 제2금융권 대출 소개 및 연계 (저축은행, 캐피탈, 카드사 등 13개사 제휴) 업비트 실명인증 국내 최대 가상자산거래소 업비트에서 원화환전을 하기 위해 실명확인 입출금 계정발급 상업자전용표시신용카드 신용카드 사용에 따라 청구할인, 캐시백 등 혜택을 제공하는 신용카드 (BC/롯데/삼성카드 제휴) 금투자 서비스 소액 단위 금투자 연계 서비스(센골드 제휴) 주식투자서비스 케이뱅크 앱 내 국내주식 및 미국주식 거래 서비스 (엔에이치투자증권 제휴) (4) 기타 서비스 구분 내용 MY 체크카드 10가지 영역(편의점, 커피, 영화, OTT, 택시 등)에서 결제할 때마다 캐시백 혜택을 제공하는 체크카드 플러스 체크카드 전월 실적 및 할인한도 제한 없이 혜택을 제공하는 체크카드 KT멤버십 더블혜택 체크카드 KT멤버십 할인 받고 결제 시 캐시백 혜택을 제공하는 체크카드 만 14세 이상 18세 미만 청소년 고객 전용 선불서비스 및 선불카드 내 신용관리 신용점수 실시간 조회 및 신용관리 Tip 제공 서비스 머니톡 스마트한 금융생활을 돕는 금융정보 콘텐츠 제공 서비스 방카슈랑스 보장성 및 저축성 보험 서비스 해외송금 수수료 없이 환율 우대 가능한 해외송금 서비스 케이뱅크 페이 온라인 제휴가맹점 및 제로페이 가맹점 간편 결제 서비스 부동산 자산관리 부동산 시세 조회, 전세안심관리(권리변동내역), 우리동네리포트(실거래 정보) 등 알림 제공 서비스 가상자산 시세 조회 가상화폐 시세 조회 서비스 (업비트 제휴) 3. 파생상품거래 현황 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 4. 영업설비 가. 지점 등의 설치 현황 (단위 : 개) 구분 지점 주1) 출장소 사무소 계 국내 국외 계 주1) 당행 본점 나. 영업설비 등 현황 (단위 : 백만원)
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구분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합계 소유 본점 영업점 사택, 합숙소 등 소계 임차 주1) 합계 주1) 리스회계처리에 따른 부동산의 사용권자산 금액보다 자세한 사항은 본 사업보고서의 [Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석]의 주석13. '리스'를 참조하시기 바랍니다. 다. 자동화기기 설치현황 당행은 자체 자동화기기를 보유하고 있지 않습니다. 라. 지점의 신설 및 중요시설 확충계획 당행은 현재 지점 신설 및 중요시설 확충계획이 없습니다. 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 자본적정성 및 재무건전성 관련 지표 (1) 자본적정성(BIS비율) (단위 : 억원, %) 구 분 주1) 제7기 제6기 제5기 주2) 총 자기자본(A) 기본자본(A1) 보통주자본(Aa1) 기타기본자본(Aa2) 보완자본(A2) 위험가중자산(B) 신용위험가중자산(표준방법) 시장위험가중자산(표준방법) 운영위험가중자산(기초지표법) 총자본비율(A/B) 기본자본비율(A1/B) 보통주자본비율(Aa1/B) 주1) BIS (Bank for International Settlements : 국제결제은행) 바젤 Ⅲ 기준 자기자본비율 = (자기자본/위험가중자산)*100주2) 2020년(제5기)부터 바젤 Ⅲ 기준 적용(2) 유동성 비율 (단위: %) 구분 주1) 제7기 제6기 제5기 유동성커버리지비율(LCR) 주2) 외화유동성커버리지비율(외화LCR) 주2) 업무용고정자산비율 주1) K-IRFS 재무제표 기준주2) 유동성커버리지비율: 해당연도 4분기 일별 LCR의 평균으로 산출됨 (3) 건전성 현황(가) 자산건전성 현황 (단위 : 억원, %) 구분 주1) 제7기 제6기 제5기 총여신 주2) 합계 기업 가계 고정이하여신고정이하여신비율 합계 기업 가계 무수익여신무수익여신비율 합계 기업 가계 대손충당금적립률(A/B) 무수익여신산정대상기준 제충당금 총계(A) 고정이하여신(B) 연체율 주3) 합계 기업 가계 주1) K-IFRS 재무제표 기준주2) 『은행업감독업무시행세칙』 의 무수익여신 산정대상여신기준 주3) 연체율은 1개월 이상 원리금 연체율 기준 (나) 대손충당금 및 대손준비금 현황 (단위 : 억원) 구분 주1) 제7기 제6기 제5기 대손충당금 주2) 대손준비금 주3) 특별대손충당금 지급보증충당금 주4) 미사용약정충당금 기타충당금 채권평가충당금 주1) K-IFRS 재무제표 기준주2) 대손충당금 : 기타자산에 대한 대손충당금 포함주3) 대손준비금: 대손준비금 적립액 + 대손준비금 전입(환입) 예정액 주4) 지급보증충당금 : 금융보증계약 충당금 포함 나. 산업 전반의 현황 (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 (가) 산업의 특성은행업은 예금을 받거나 유가증권 또는 그 밖의 채무증서를 발행하여 불특정 다수로부터 조달한 자금을 대출하는 업을 의미하고, 은행은 은행법에 따라 설립되어 고유업무에 해당하는 은행업무와 이에 부수하는 부수업무, 별도인가를 얻어 운영하는 겸영업무를 수행합니다. 국내에서는 2015년 6월 인터넷전문은행 도입 방안이 발표되었고, 당행이 2016년 12월 은행업 본인가를 획득하여 대한민국 최초의 인터넷전문은행이 되었습니다. 인터넷전문은행은 기존 은행과 달리 온라인 채널만을 활용하여, 복잡한 인증 절차를 간소화하고 비대면 금융 서비스를 제공하는 등 기술 주도의 금융 혁신과 소비자 효용 증대를 추구합니다. 특히 기존 은행이 시도하지 않았던 새로운 형태의 여수신 상품, 비이자 서비스 등을 제공하며 다양한 고객의 니즈를 충족시키고 있습니다. 이와 같은 시대의 변화에 따라 은행 업무는 더 빠르게 모바일/인터넷뱅킹으로 대체되고 있으며, 특히 편의성과 간편성, 비대면 커뮤니케이션을 선호하는 밀레니얼 세대 고객의 특성에 맞춰 은행의 Digital Transformation이 더욱 가속화되고 있습니다. (나) 성장성장기적인 저성장 국면, 글로벌 불안정성 등 성장성을 저해하는 요인들이 상존하고 있으나, 인터넷전문은행은 비대면, 사용 편의성, 금리 경쟁력 등을 강점으로 규모를 확대해나가고 있습니다. 특히 COVID-19 확산 이후, 비대면에 대한 고객
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니즈가 높아짐에 따라 모바일/인터넷 환경에서 금융 서비스를 얼마나 편리하게 제공할 수 있느냐가 은행의 성장에 중요한 요소가 되었습니다. 당행은 신선하고 혁신적인 상품/서비스, IT 및 기술 경쟁력, 비용효율적 구조 등을 통해 지속성장해 나갈 계획입니다.[국내 인터넷/모바일 뱅킹서비스 이용 현황] 구분 2022년말 2021년말 2020년말 비고 등록고객수 인터넷뱅킹 (단위: 만명) - 모바일뱅킹 일평균 이용금액 인터넷뱅킹 (단위: 억원) - 모바일뱅킹 일평균 이용건수 인터넷뱅킹 (단위: 만건) - 모바일뱅킹 주1) 19개 국내은행, 우체국예금 고객 기준(중복 합산)주2) 출처 : 한국은행 (다) 경기변동의 특성은행업은 일반적으로 경기변동에 따라 자산과 수익에 영향을 받을 수 있으나, 당행은 오픈 이후 지속정인 성장을 실현해나가며 경기변동의 영향을 최소화하고 있습니다. (라) 계절성은행업(인터넷전문은행)은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다(2) 국내외 시장 여건(가) 시장의 안정성장기적인 저성장, 글로벌 불안정성 등이 지속되고 있으나, 당행은 리스크 관리 강화를 중심으로 대응하고 있습니다. 특히 COVID-19의 영향으로 비대면/모바일 금융거래가 증가함에 따라, 보안 및 안전성 측면의 관리도 철저히 하고 있습니다.(나) 경쟁상황전통적으로 은행업은 인가를 통해서만 진입할 수 있는 영역으로, 경쟁 사업자가 제한적이었으나 2016년 당행이 인터넷전문은행 본인가를 획득한 이후 2개의 인터넷전문은행이 추가되었습니다. 이 외에도 최근에는 빅테크, 핀테크 등 은행은 아니지만 플랫폼 경쟁력과 편의성을 기반으로 금융 서비스를 제공하는 사업자가 늘어나 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. (다) 시장 점유율 추이 [원화예수금] (단위 : 백만원, %) 구분 2022년 3분기말 2021년말 2020년말 잔액 점유율 잔액 점유율 잔액 점유율 케이뱅크 카카오뱅크 토스뱅크 국민은행 신한은행 우리은행 하나은행 합계 주1) 4대 시중은행 및 인터넷전문은행(케이뱅크, 카카오뱅크, 토스뱅크) 간 점유율주2) 금융통계정보시스템 말잔 기준 [원화대출금] (단위 : 백만원, %) 구분 2022년 3분기말 2021년말 2020년말 잔액 점유율 잔액 점유율 잔액 점유율 케이뱅크 카카오뱅크 토스뱅크 국민은행 신한은행 우리은행 하나은행 합계 주1) 4대 시중은행 및 인터넷전문은행(케이뱅크, 카카오뱅크, 토스뱅크) 간 점유율주2) 금융통계정보시스템 말잔 기준 [가계자금대출금] (단위 : 백만원, %) 구분 2022년 3분기말 2021년말 2020년말 잔액 점유율 잔액 점유율 잔액 점유율 케이뱅크 카카오뱅크 토스뱅크 국민은행 신한은행 우리은행 하나은행 합계 주1) 4대 시중은행 및 인터넷전문은행(케이뱅크, 카카오뱅크, 토스뱅크) 간 점유율주2) 금융통계정보시스템 말잔 기준 (3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점은행이 장기적으로 경쟁력을 갖기 위해서는 혁신적 상품/서비스, 선도적인 기술력, 모바일 생태계 내 시너지, 탄탄한 수익모델 등 요소가 중요합니다. 이제 고객은 단순히 기존에 익숙한 회사를 선택하는 것이 아니라, 차별적인 상품과 고객경험을 제공하는 회사를 선택하고 있습니다. 이 같은 변화에 따라, 데이터 분석 역량을 기반으로 개인화된 서비스와 커뮤니케이션을 제공할 수 있는 기술력의 중요성이 커지고 있습니다. 단순히 오프라인 환경을 온라인으로 옮기는 것을 넘어, 고객에 최적화된 UI/UX를 제공하는 역량이 중요해진 것입니다. 특히 모바일 생태계에서는 단일 기업의 경쟁력 뿐 아니라 타 기업과 제휴를 통한 시너지가 새로운 고객경험을 만들어냅니다. 이같은 역량을 바탕으로, 탄탄한 수익모델, 성장성, 건전성 등이 고르게 전제될 때 은행의 지속 성장이 가능할 것입니다. (4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단당행은 인터넷전문은행으로서 디지털 환경에 최적화된 금융 혁신을 만들어가고 있습니다. 2020년 아파트담보대출로 대출 신청부터 심사, 집행에 이르는 전 과정을 비대면화하였고 이후 계속해서 상품 라인업을 확대하며 비대면
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혁신을 선도해왔습니다. 이러한 성과의 기반에는 IT 및 기술 경쟁력이 있습니다. IT를 비용이 아닌 투자로 인식, 모바일 환경에 최적화된 UI/UX를 개발하고 최신 기술을 적극 도입하고 있습니다. 또한 Openness의 강점을 바탕으로, 다양한 분야의 파트너십을 통해 통신, 증권, 가상자산 등 생활 전반의 제휴 서비스를 제공하고 있습니다. 다. 신규 사업의 내용과 전망에 관한 사항 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 라. 기타 투자자의 투자판단에 중요한 사항 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 가. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 나. 무형자산의 처분 다. 임차보증금의 감소 라. 기타자산의 감소 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 가. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 나. 상각후원가측정금융자산의 취득 다. 유형자산의 취득 라. 무형자산의 취득 마. 임차보증금의 증가 바. 복구비용의 지출 사. 기타자산의 증가
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측 정보에 대한 주의사항 당행이 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이와 같은 가정들은 차후에 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인으로는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이 외에 다양한 요인들이 있을 수 있습니다. 당행은 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 당행이 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당행이 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며 당행이 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바라며, 또한 어떠한 경우에도 본 예측관련 자료는 고객의 투자결과에 대한 법적 책임소재에 대한 증빙자료로 사용될 수 없음을 알려드립니다. 2. 개요 2022년은 유례없는 금리인상 기조 속 은행권 대출자산 증가율이 정체되며 건전성 관리의 중요성 또한 확대되었습니다. 이렇게 산업 내 변동성이 커진 상황에서도 당행은 개인사업자 대상 대출 및 아파트 구입자금대출 등 상품을 새로이 출시하며 여신상품 라인업을 확충하였고, 2022년말 기준 고객 849만명, 수신 14.6조원, 여신 10.8조원 등 지속적인 성장을 실현하며 수익성 또한 개선하였습니다. 당행의 주요 경영지표는 다음과 같습니다. 주요 경영지표 제7기 제6기 증감 수익성 총자산순이익률(ROA) 주1) 자기자본순이익률(ROE) 주1) 순이자마진(NIM) 주2) 건전성 고정이하여신비율 주3) 연체율 주4) 자본적정성 총자본비율 주5) △4.18 기본자본비율 △4.57 보통주자본비율 △4.57 주1) 총자산순이익률(ROA)와 자기자본순이익률(ROE)는 아래의 기준에 따라 작성하였습니다. - 총자산순이익률(ROA) = 당기순이익 / 총자산평잔 × 100 - 자기자본순이익률(ROE) = 당기순이익 / (자기자본 분기말 잔액의 평균) × 100 * 자기자본평균은 당기순이익계정을 포함한 자본총계를 말함. - 총자산순이익률(ROA)와 자기자본순이익률(ROE)는 전기대비 자산 및 자본의 증가 보다 당기순이익이 더 크게 개선되어 상승하였습니다.주2) 순이자마진(NIM) = (이자수익 - 이자비용) / 이자수익자산주3) 고정이하여신비율 = 고정이하여신 / 총여신 × 100주4) 연체율: 1개월 이상 원리금 연체율 기준주5) 총자본비율: BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행) 바젤 Ⅲ 기준 = 자기자본 / 위험가중자산 × 100 3. 재무상태 및 영업실적 가. 성장성 (단위: 억원) 구 분 제 7 기 제 6 기 증 감 총자산 원화대출금 - 기업자금대출 - 가계자금대출 - 공공 및 기타자금대출 - 당행의 2022년 말 연간 재무제표 기준 총자산은 16.6조원으로 전년대비 3.3조원 (24.7%) 증가하였습니다. 견고한 고객기반을 바탕으로 꾸준히 성장한 결과 가계자금대출이 전년 대비 3.6조원(50.7%) 성장하였고, 2022년도 하반기 중소상공인을 위한 신규 대출 상품 출시로 원화대출금은 전년 대비 총 52% 성장하였습니다.- 또한, 당행은 지속적으로 중저신용대출 공급을 통한 취약계층의 금융 기회를 확대하며, 모바일로 취급하기 복잡한 대출 상품들도 편리하게 이용할 수 있도록 UX(사용자환경)를 구축할 계획입니다. 나. 수익성 (단위: 억원) 구 분 제7기 제6기 증 감 경비차감전영업이익 (A=B+C+D) 이자이익 (B)
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수수료이익 (C) 기타영업손익 (D) 판매비와관리비 (E) 영업이익 (F=A-E) 영업외손익 (G) 충당금적립전이익 (H=F+G) 대손충당금 전입액 (I) 법인세비용차감전순이익 (J=H-I) 법인세비용 당기순이익 - 2022년도 당기순이익은 836억원으로 전년대비 610억원 증가했습니다. 수신 경쟁 심화, 금리 인상 기조에 따른 대출 시장 침체에도 적극적인 시장 대응 및 고객 혜택 확대에 집중하여 금리 경쟁력 제고, 시장 상황에 부합하는 단기 예금 출시, MZ세대 겨냥 신상품 등의 전략으로 수신잔액 증가, 다양한 대출 상품 출시와 대출 영역을 기업ㆍ담보대출로 확대하는 등 시장 트렌드에 맞춘 신상품 출시 및 선제적 금리 인하를 통해 여신도 지속적으로 성장시켰습니다.- 반면, 가상자산 시장 침체로 디지털 자산 거래소와의 제휴를 통한 펌뱅킹 수수료 순익은 줄어들었으나, 제휴사 연계대출, 신용카드 판매, 증권대행 수수료 등의 손익이 안정적으로 성장하며 비이자이익의 구성을 다변화 하였습니다.- 대손충당금전입액은 여신외형 확대에 따른 성장으로 전기대비 824억원 증가하였고, 판매관리비는 1,370억원을 기록하며 전년대비 131억원 증가하였습니다.- 2023년에도 신상품 출시를 통한 혁신금융, 중저신용자 대상 대출을 대폭 늘리며 금융 소외계층의 대출 문턱을 낮추는데에 지속적으로 앞장서 나갈 계획입니다. 다. 자산건전성 구분 제7기 제6기 증감 총 연체율 - 기업부문 - 가계부문 고정이하여신비율 - 기업부문 - 가계부문 대손충당금적립률 - 2022년에는 긴축기조의 장기화 등 대내외 환경 불확실성 증가와 인터넷전문은행의 설립취지에 부합하고자 상대적으로 리스크 프로파일이 열위한 중저신용자 대상 신용대출 취급확대에 기인되어 건전성 관련 지표가 악화되었습니다. 다만, 고정이하 여신 중 개인워크아웃, 개인회생 등 채권재조정 차주들에 대해서는 충분한 충당금이 적립되어 있습니다. 2022년 하반기부터 심사기준 강화 및 경기침체 대비 목적의 미래경기전망정보 적용을 통한 대손충당금 추가적립 등 선제적 조치를 취하였습니다. 당행은 연체 고위험 예상고객군 사전탐지 능력을 고도화하고 회수활동을 강화하여 건전성 관리를 위해 지속적으로 노력할 것입니다. 라. 자본적정성 (단위: 억원, %, %p) 구 분 주1) 제7기 제6기 증감 총 자기자본(A) 기본자본(A1) 보통주자본(Aa1) 기타기본자본(Aa2) 보완자본(A2) 위험가중자산(B) 신용위험가중자산(표준방법) 시장위험가중자산(표준방법) 운영위험가중자산(기초지표법) 총자본비율(A/B) 기본자본비율(A1/B) 보통주자본비율(Aa1/B) 주1) BIS (Bank for International Settlements : 국제결제은행) 바젤 Ⅲ 기준 자기자본비율 = (자기자본/위험가중자산)*100- 당행은 2022년말 바젤 Ⅲ 기준 총자기자본비율은 13.94%, 기본자본비율은 12.74%로 규제비율(총자본비율 9.875%, 기본자본비율 7.875%)을 상회하는 안정적인 수준입니다.- 2022년 말 총자기자본은 1조 1,565억원으로 전년대비 1,115억원 증가하였으며, 위험가중자산은 8조 2,991억원으로 자산 성장 영향 등으로 전년대비 2조 5,314억원 증가하였습니다.- 당행은 향후에도 강회되는 규제 환경, 대내외 불확실한 상황에 대응하기 위해 자본관리 강화 및 탄력적인 자본확충 등 중장기 관점의 자본적정성 관리를 지속 추진할 것입니다. 4. 경영합리화의 내용 당행은 2022년 주요 기능 강화 및 효과적인 사업 추진 관점에서 조직을 개편하였습니다. 2022년 6월 진행된 금융감독원 정기검사에 따른 의견을 반영하여 주요 기능을 분리/강화하였고, 사업부서와 Tech부서 간 긴밀한 협업을 위하여 One Team 형태의 조직을 신설함으로써 보다 신속한 사업 추진이 가능하도록 개선하였습니다. 5. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 (1) 유동성커버리지비율(LCR) (단위: %) 구분 주1) 제7기 제6기 제5기 유동성커버리지비율(LCR) 주1) 2022년(제7기) 4분기, 2021년(제6기) 4분기
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및 2020년(제5기) 4분기 중 평균기준으로 고유동성자산 합계를 순현금유출액 합계로 나누어 계산한 유동성커버리지 비율과 상이할 수 있음.(해당 기간의 경영공시 산출 기준과 동일하게 적용함.)- 당행의 2022년 4분기 LCR은 221.75%로 금융감독원 지도비율(「은행권 금융시장 점검회의 개최」에 따라 2023년 6월까지 92.5% 하향 적용)을 상회하여 안정적으로 관리하고 있습니다. 구분 제7기 제6기 증감 유동성커버리지비율(LCR) 고유동성자산 △8,788 순현금유출액(a-b) △9,948 a. 현금유출액 △6,470 b. 현금유입액 - 당행의 2022년 4분기 LCR은 전년 동기 대비 고유동성자산의 감소 보다 순현금유출액의 감소가 더 크게 발생하여 상승(+ 39.16%p)하였습니다.- 고유동성자산과 순현금유출액의 주요 변동원인은 다음과 같습니다. a. 고유동성자산 : 환매조건부채권(RP) 감소 b. 순현금유출액 : 이탈율 적용 후 기업예수금 감소분이 소매예수금 증가분 보다 커서 현금유출액 감소, MMF 운용으로 인한 현금유입 증가(2) 외화 유동성커버리지비율(LCR) (단위: %) 구분 주1) 제7기 제6기 제5기 외화유동성커버리지비율(LCR) 주1) 보고서 작성일 기준 현재 외화유동성커버리지비율 관련 해당사항이 없습니다. 나. 자금조달에 관한 사항 (단위 : 억원, %) 구분 제7기 제6기 제5기 평균잔액 이자금액 이자율 평균잔액 이자금액 이자율 평균잔액 이자금액 이자율 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 조달 원화자금 예 수 금 주1) C D 차 입 금 원화콜머니 기 타 소계 외화자금 외화예수금 외화차입금 외화콜머니 사 채 기 타 소계 원가성자금계 기타 자 본 총 계 충 당 금 기 타 무원가성자금계 조달계 주1) 예수금 = 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론) * 예수금 이자율 산출을 위한 이자는 예금 및 부금이자와 예금보험료 합계임. - 2022년 조달자금 평잔은 14.5조원으로 전년대비 24% 증가하였습니다. 이중 총 조달 평잔의 83%를 구성하는 예수금의 평잔은 12조원으로 전년대비 23% 증가하였습니다. 이는 수신 금리의 경쟁력을 제고함과 동시에 시장상황에 부합하는 단기예금과 MZ세대를 겨냥한 수신 신상품을 출시하는 등의 수신 전략에 기인합니다. 다. 자금운용에 관한 사항 (단위 : 억원, %) 구분 제7기 제6기 제5기 평균잔액 이자금액 이자율 평균잔액 이자금액 이자율 평균잔액 이자금액 이자율 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 운용 원화자금 예 치 금 주1) 유가증권 대 출 금 주2) (가계대출금) (기업대출금) 지급보증대지급금 원화콜론 사모사채 신용카드채권 (카드론) 기 타 원화대손충당금(△) 주3) △1,107 △0.77 △503 △0.43 △332 △1.25 소계 외화자금 외화예치금 외화증권 대출금 외화콜론 매입외환 기 타 외화대손충당금(△) 주3) 소계 수익성자금계 기타 현 금 업무용 유형자산 기 타 무수익성자금계 운용계 주1) 예치금 = 원화예치금 - 지준예치금 주2) 대출금 이자율 산출을 위한 이자는 원화대출금이자에서 신용보증기금 등의 출연금을 차감한 계수로 함.주3) 원화 및 외화대손충당금은 운용부문에서 차감하는 형식으로 표시함.- 2022년 운용자금 평잔은 14.5조원으로 전년대비 24% 증가하였습니다. 이중 총 운용평잔의 95.5%를 구성하는 원화운용자금의 평잔은 13.8조원으로 전년대비 27.8%가 증가하였는데, 이는 주로 원화유가증권이 약 0.7조원, 원화대출금이 약 3.8조원 증가한 것에 기인합니다. 선제적인 금리인하와 견고한 고객기반의 영업을 통한 가계자금대출의 증가가 여신 성장에 주로 기여하였으며, 하반기 중소상공인을 위한 신규대출 상품 출시를 통해 기업대출 시장에 진출하여 여신 포트폴리오를 다각화하였습니다. 6. 부외거래 본 사업보고서의 [Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석]의 주석36. '우발부채 및 약정사항'을 참조하시기 바랍니다. 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 본
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사업보고서의 [Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석]의 주석2. '재무제표 작성 기준' 및 주석3. '유의적인 회계정책'을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원에 관한 사항 당행은 모든 분야별 대규모 채용 및 인턴십 등 채용방식과 대상의 다변화를 통해 지속 가능한 경쟁력을 확보하고 양질의 일자리 창출을 하였습니다. 또한 성과 및 역량 중심의 관리체계 구축을 통해 핵심인재의 동기부여가 가능한 제도를 운영하는 한편, 직원이 일과 가정의 양립 및 안정적인 생활을 영위할 수 있도록 시차출퇴근제, 자기계발휴가 등 가족친화제도를 실시하였고, 그 결과 2022년 여성가족부 주관 가족친화기업 신규인증을 획득하였습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당행은 은행법, 인터넷전문은행 설립 및 운영에 관한 특례법, 외국환거래법, 예금자보호법, 전자금융거래법 및 관련 규정 등의 규제를 받고 있습니다 라. 위험관리정책에 관한 사항 (1) 위험관리 목적당행은 장기적인 관점에서 건전성ㆍ수익성ㆍ성장성의 균형을 도모하고 안전하게 고객 재산을 보호하여 소비자 신뢰를 유지함으로써 주주가치 창출과 지속가능 성장이 가능하도록 적극적인 역할을 수행하는 것을 위험관리의 목적으로 하고 있습니다.(2) 위험관리 조직 위험관리조직도.jpg 위험관리조직도 (가) 위험관리위원회① 금융환경 변화에 대응한 위험 관련 정책과 전략을 결정하며, 은행 경영상 발생할 수 있는 제반 위험을 적시에 인식, 측정, 감시, 통제 할 수 있도록 전행차원에서 위험을 종합적으로 관리하고 통제함② 주요결의사항으로는 위험관리 기본방침 및 전략의 수립, 은행이 부담 가능한 위험수준의 결정, 적정투자한도 및 손실허용한도 승인, 위험자본 한도설정 등이 있음③ 구성은 이사 2인 이상으로 구성하되 사외이사를 과반수 이상으로 하며, 위원은 이사회 의결로 선임함(나) 위험관리심의회① 위험관리위원회로부터 위임 받은 사항을 의결 또는 심의하고, 중요 위험관리 현황 등을 모니터링 함② 주요 의결사항으로는 신상품 도입, 소관본부에 위임할 한도ㆍ금리ㆍ승인 조건 등의 범위 결정, 신용평가모형 및 여신심사기준의 신설 및 변경 등이 있음③ 위험관리심의회 위원의 구성은 주요임원(CRO/CMO/CFO/CIO/CSO)인 당연직 위원 5인과 위험관리위원회에서 임명한 1인(경영기획실장)을 포함한 총 6인으로 구성되어 있음(다) 위험관리 원칙당행은 다음과 같은 위험관리 원칙을 수립하여 모든 업무를 수행하고 있습니다.① 모든 사업활동은 사전에 설정된 수용 가능한 위험 범위 내에서 위험과 수익의 균형을 고려하여 수행되어야 하며, 발생 가능한 위험을 인식, 측정, 통제 및 관리할 수 있는 체계 하에서 실행되어야 한다.② 위험관리 관련 의사결정체계는 경영진 등 의사결정권자가 해당 위험을 충분히 이해하고, 위험을 감안하여 객관적이고 독립적 입장에서 이루어지도록 운영되어야 한다.③ 위험관리 조직은 영업조직과 독립적으로 구성되고 운영되어야 하며, 전행적 위험관리 및 보고, 시스템 구축 등 위험 관련 업무를 담당한다.④ 모든 사업조직은 정해진 권한 범위 내에서 위험관리 책임을 지며, 공정하고 투명한 절차에 따라서 업무를 수행해야 한다.⑤ 성과관리체계는 영업의사 결정 시 위험이 명확하게 고려되도록 운영되어야 하며, 성과평가는 공정하고 투명한 절차에 의해 이루어져야 한다.⑥ 조직의 모든 구성원은 평상시에도 위기상황 발생 가능성에 대비하여 신중한 시각을 유지, 공유하고 조직 내 건전한 위험관리 문화를 지속적으로 발전시켜 나가야 한다.(라) 위험관리 절차위험관리는 다음과 같은 절차를 따르고 있습니다.① 위험의 인식: 경영활동과 관련하여 발생 가능한 각종 위험의 원천을 파악한다.② 위험의 측정ㆍ평가: 위험 유형별 측정방법을 정의하여 위험관리시스템을 통해 위험량을 측정하고, 해당 위험량이 감내 가능한 수준인지를 점검한다.③ 위험의 통제: 위험을 회피ㆍ축소하거나 적정 수준의 위험을 유지할 수 있도록 통제한다.④ 위험의 감시ㆍ보고: 위험상황의 적절한 대응을 위하여 지속적으로 위험 수준을 감시하고 보고한다.(마) 기타 은행의 위험관리
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 가. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 나. 임차보증금의 감소 다. 기타자산의 감소 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 가. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 나. 상각후원가측정유가증권의 취득 다. 유형자산의 취득 라. 무형자산의 취득 마. 임차보증금의 증가 바. 복구비용의 지출 사. 기타자산의 증가