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천원)입니다. 당사의 경영진은 소송의 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. 한편, 상기 당사가 피고인 소송 건 중 2건에 대해 예상손실액을 합리적으로 추정하여 당기말 현재 46,062천원을 소송충당부채로 계상하고 있습니다. (11) 당기말 현재 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공처 담보제공목적 담보제공자산 장부금액 통화 담보설정금액 타타대우상용차(주) 영업활동 유형자산 KRW 한국전력공사(주) 전기사용보증 유형자산 KRW 농협은행(주) 차입금 유형자산 KRW 한국수출입은행 차입금 유형자산 KRW 산업은행 차입금 유형자산 KRW 교보생명보험(주) 외 9개사 자금보충의무 관계기업투자 KRW 차입금 장기금융상품 KRW 신보글로벌2022제1차유동화전문 유한회사 사모사채 발행 당기손익-공정가치측정금융자산 KRW 신보2022제9차유동화전문 유한회사 사모사채 발행 당기손익-공정가치측정금융자산 KRW 신보2022제10차유동화전문 유한회사 사모사채 발행 당기손익-공정가치측정금융자산 KRW (12) 당기말 현재 타인을 위하여 제공하는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD) 피보증처 지급보증처 보증내역 통화 지급보증한도 지급보증금액 LACC, LLC 계약이행보증 USD 에이치엠엠(주) 지급보증 USD 지급보증 USD 지급보증 USD (*1) 미국 현지 종속회사인 LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NORTH AMERICA) INC.와 계열회사인 LACC, LLC 간에 체결된 운송계약에 대해 지급보증을 제공하고 있습니다.(*2) 미국 현지 종속회사인 LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NORTH AMERICA) INC.와 에이치엠엠(주)간에 체결된 운송계약에 대해 지급보증을 제공하고 있습니다.(*3) 미국 현지 종속회사인 LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NORTH AMERICA) INC.와 Shinhan Bank America간에 체결된 차입약정에 대해 지급보증을 제공하고 있습니다.(*4) 해당 지급보증금액 중 일부가 금융보증부채로 설정되어 있습니다. (13) 당기말 현재 타인으로부터 제공받는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 보증제공처 지급보증처 보증내역 통화 지급보증한도 지급보증금액 서울보증보험(주) IATA 등 계약이행보증 등 KRW 롯데정밀화학(주) 계약이행보증 USD (주)신한은행 지급보증 USD (주)신한은행 지급보증 USD (주)하나은행(*) 계약이행보증 KRW (*) 지급보증 포괄한도는 4,600백만원(원화 4,000백만원 및 USD 490,000)입니다. (14) 당기말 현재 당사는 롯데건설(주)로부터 양산통합물류센터 신축공사 계약이행보증 목적으로 4,662백만원, 중부권 Mega Hub 터미널 신축공사 계약이행보증 목적으로 17,177백만원의 견질어음을 롯데알미늄(주)로부터 양산통합물류센터 냉동설비공사 하자이행보증 목적으로 337백만원의 견질어음을 각각 제공받고 있습니다.(15) 당사는 당기 중 롯데건설(주)에 토지를 매각하는 계약을 체결하였으며, 당기말 현재 총 매매대금 6,915,000천원 중 계약금 691,500천원(10%)을 수취하여 선수금으로 계상하고 있습니다. 37. 위험관리금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 대해 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 이 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표, 정책, 위험평가 및 관리절차에 대해 공시하고 있으며, 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.(1) 금융위험관리당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리 정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있으며, 당사는 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는
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것을 목표로 하고 있습니다.당사 내부감사는 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한 지 검토합니다. 내부감사는 위험관리 통제 및절차에 대한 정기 및 특별 검토를 수행하고 결과는 경영진에 보고하고 있습니다. 위험관리는 각 사업주체와 긴밀한 협조 하에 전사 통합적인 관점에서 재무위험 관리정책 수립 및 위험 식별, 평가, 헷지 등의 실행활동을 수행하고 있으며, 매년 정기적으로 재무위험관리정책의 재정비, 위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다.(2) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대해 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 채무증권에서 발생하며, 금융자산과 계약자산의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. - 신용위험에 대한 노출정도 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 현금및현금성자산(*) 매출채권 리스채권 기타금융자산 장기기타금융자산 지급보증 합계 (*) 금융회사에 예치하지 않고 당사가 보유하고 있는 현금은 신용위험에 대하여 노출되어 있지 않으므로 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습니다.당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포도 신용위험에 영향을 미치는 요소로 고려하고 있습니다. 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 신규 고객 검토 시에는 외부 신용기관의 신용등급과 은행의 평가 등을 고려하며, 신용한도는 개별 고객별로 정하여 관리하고 있습니다. 이러한 신용정책 상의 평가기준에 의거하여 신용여신의 적정 한도가 산출되며 기 설정된 내부의 재량권 및 절차에 따라 엄격하게 집행됩니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 도매 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무 상태 및 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 금융기관의 경우 국제 신용등급이 높은 은행들에 대해서만 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있습니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정 시 충당금 설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다.채무불이행률은 매출채권 및 미수금이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll Rate' 는 채권의 유형별로 같은 공통적인 신용위험 특성에 근거한 익스포저에 대해 별도로 산출되었습니다. 당기말 현재 개별고객들의 매출채권 및 미수금에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다. 채무불이행률은 과거 1년간의 실제 신용 손실 경험에 기초하고 있습니다.- 매출채권 (단위:천원) 구분 가중평균채무불이행률 총 장부금액 손실충당금 신용손상여부 만기 미도래 NO 1~3개월 NO 4~6개월 NO 7~9개월 NO 10~12개월 NO 13~15개월 NO 15개월 초과 YES 기타 개별법적용 채권 YES 합 계 - 미수금 (단위:천원) 구분 가중평균채무불이행률 총 장부금액 손실충당금 신용손상여부 만기 미도래 NO 1~3개월 NO 4~6개월 NO 7~9개월 NO 10~12개월 NO 13~15개월 NO 15개월 초과 YES 기타 개별법적용 채권 YES 합 계 - 지급보증재무제표에 대한 주석 36.(12)에서와 같이 당사는 타인을 위하여 지급보증을 제공하고 있습니다.(3) 유동성위험
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유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사는 미사용 차입금 한도(주석 36 참조)를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링 하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 유동성위험의 분석내역은 다음과 같습니다.1) 당기말 (단위: 천원) 구분 1년 이하 1년 초과 2년 이하 2년 초과 합계 매입채무 기타금융부채 유동성장기부채 장기기타금융부채 장기차입금 사채 지급보증 리스부채(유동) 리스부채(비유동) 합계 2) 전기말 (단위: 천원) 구분 1년 이하 1년 초과 2년 이하 2년 초과 합계 매입채무 기타금융부채 유동성장기부채 장기기타금융부채 장기차입금 사채 지급보증 계약이행보증 리스부채(유동) 리스부채(비유동) 합계 (4) 시장위험 시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 당사는 시장위험을 관리하기 위해서 파생상품을 이용하고 있습니다. 이러한 모든 거래들은 위험관리위원회가 제정한 지침 내에서 수행되고 있습니다. 일반적으로 당사는 수익의 변동성을 관리하기 위해 위험회피회계처리를 적용합니다. 1) 환위험 당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사가 노출되어 있는 주요 통화는 미국달러이며, 기타의 통화로는 유로, 일본엔화 등이 있습니다. 당사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한불확실성과 손익변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 당기 및 전기에 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시당사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 USD/KRW 상승시 하락시 HKD/KRW 상승시 하락시 EUR/KRW 상승시 하락시 AUD/KRW 상승시 하락시 GBP/KRW 상승시 하락시 CNY/KRW 상승시 하락시 JPY/KRW 상승시 하락시 SGD/KRW 상승시 하락시 CHF/KRW 상승시 하락시 CAD/KRW 상승시 하락시 2) 이자율위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험 관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 당사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간ㆍ주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.3) 기타 시장가격 위험당사는 전략적 목적 등으로 지분상품과 채무상품에 투자하고 있습니다. 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며 당기말 및 전기말 현재 당사의 출자지분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 비상장지분상품 및 채무상품(*) (*) 당기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 상장지분상품은 없습니다. 4) 이자율지표 개혁 관련 위험전세계적으로 이자율지표에 대한 근본적인 전환(이하,
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'이자율지표 개혁')이 이루어지고 있으며, 이러한 이자율지표 개혁으로 인해 일부 은행간 대출금리(이하, 'IBOR s')가 새로운 무위험 금리로 대체되고 있습니다. 아직 당사가 속해있는 일부 지역에서는 전환의 시기와 방법이 확정되지 않았으나, 당사는 시장 전반 흐름에 따라 대체되거나 전환될 IBORs 금융상품의 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율지표개혁이 위험관리 및 위험회피회계에 영향을 미칠 것으로 예상하고 있습니다. - 파생상품당사는 위험관리 목적으로 현금흐름위험회피관계로 지정된 이자율스왑 및 CRS계약을 보유하고 있습니다. 이러한 이자율스왑은 LIBOR를 지표로 하는 변동금리부 상품을 포함하고 있으며, 당사 모든 파생상품에는 국제스왑파생상품협회(이하, 'ISDA')의약정에 기초한 계약이 적용되고 있습니다.- 위험회피회계당사는 당기말 현재 이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 현금흐름위험회피관계에 미치는 영향을 평가하였습니다. 당사의 위험회피대상항목과 위험회피수단은 KIBOR및 LIBOR를 지표로 사용하였습니다. 이러한 지표 이자율은 매일 고시되며, KIBOR 및 LIBOR의 현금흐름은 일반적으로 거래상대방과 교환됩니다. 당사의 LIBOR관련 현금흐름위험회피관계는 LIBOR의 예정된 중단일 이후로 연장되며, LIBOR의 산출은 2022년 말 이후 중단될 것으로 예상됩니다. 그러나 현재까지 위험회피대상항목과 위험회피수단의 대체 시점과 방법에 대해서 명확히 정해진 바가없습니다. 이러한 불확실성은 위험회피관계에 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 이자율지표개혁에 직접적으로 영향을 받는 위험회피관계에 대해서는 2020년 중 발표된 K-IFRS 제1109호 '금융상품'의 개정사항을 적용하였습니다. (5) 자본위험관리 당사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 자본조달비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며, 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 당기말 및 전기말 현재의 부채비율 및 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 부채총계(A) 자본총계(B) 부채비율(%)(A/B) 총차입금(C) 차감: 현금및현금성자산(D) 순부채(E=C-D) 총자본(F=B+E) 자본조달비율(%)(E/F) 38. 보고기간후사건당사의 손자회사인 HYUNDAI LOGISTICS (ITALY) SRL은 2023년 1월 19일자로 청산 완료되었습니다. 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 첨부된 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서는 롯데글로벌로지스주식회사의 2022년 12월 31일자로 종료되는 보고기간의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조 제7항에 따라 첨부하는 것입니다. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 롯데글로벌로지스주식회사 대표이사 귀하 2023년 3월 17일 우리는 첨부된 주식회사 롯데글로벌로지스주식회사의 2022년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 롯데글로벌로지스주식회사의 경영자에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영자는 첨부된 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에서 "본 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평과결과, 2022년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 모범규준'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다."고 기술하고 있습니다.우리는 내부회계관리제도
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검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영자가 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영자의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 그러나 회사는 비상장대기업으로서 경영자의 내부회계관리제도 구축과 운영, 그리고 이에 대한 운영실태 평가보고는 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에대한 적용'의 규정에따라 상장대기업보다는 현저하게 완화된 방식으로 이루어졌습니다. 따라서 우리는 내부회계관리제도 검토 기준 중 '14. 중소기업 등에 대한 검토특례'에 따라 검토를 실시하였습니다. 회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 한국채택국제회계 기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리·운영하는 조직을 의미합니다. 그러나내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정 시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다.경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.우리의 검토는 2022년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며, 2022년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. 삼정회계법인 대표이사 김 교 태 운영실태보고서_fy22_lgl.jpg 운영실태보고서_FY22_LGLl 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 롯데글로벌로지스주식회사 감사대상 사업연도 2022년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 유의적인 위험 사전평가 및 감사절차계획 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 중간감사(2022.11.21~25) 일 명 명 내부통제위험 평가 별도재무제표 감사(2023.01.25~01.31) 일 명 명 별도재무제표 감사절차 연결재무제표 감사(2023.02.08~02.14) 일 명 명 연결재무제표 감사절차 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 이천물류센터 실사(입회)대상 상품 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 롯데글로벌로지스 본사 실사(입회)대상 현금, 보관 유가증권, 회원권 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 해당사항 없음. 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 해당사항 없음 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 산업의 특성 미용성형 기술은 미관상 보기 흉한 신체 부분을 외과적으로 교정하기 위해 시작했으나, 최근에는 자신에 대한 미적 성취감 달성을 위한 수술이 확산되면서 기존의 성형(Plastic procedure)과 구분하여 미용(Aesthetic procedure)으로 많이 활용되고 있습니다. 최근 미용성형 수술은 얼굴, 가슴, 신체윤각 성형과 같은 외과적 수술 외에도 다양한 비 외과적 수술(침습형 시술, 피부처리 시술)의 적용분야가 확대되고 있는 추세입니다. 여성 노동인구 증가 및 인구 노령화에 따른 여성과 노인의 사회활동 확대로 노화한 외모 개선에 대한 수요가 늘어나고 있으며, 이에 따라 미용성형 기술이 향후 지속적으로 성장할 것으로 기대하고 있습니다. 비외과적 수술인 침습적 시술(Minimally invasive non-surgical procedure)은 성형 수술 대비 임상학적 안전성을 가지며, 저렴한 가격, 간편한 방법, 즉각적인 효과를 확인할 수 있습니다. 코스메슈티컬의 개념은 상당히 포괄적입니다. 여드름 치료제, 자외선차단제, 피부미백제 등 피부 표면에 바르는 기능성 화장품뿐만 아니라 안면미용 시술에 사용하는 주사제(injectable)도 코스메슈티컬 범주 안에 포함됩니다. ‘쁘띠성형’이라고 알려진 안면미용 시술에 대한 수요는 외모에 대한 관심 증가 및 안티에이징 시장 성장을 기반으로 폭발적으로 증가하고 있습니다. 안면미용(facial aesthetics)에서 가장 빠르게 성장하는 분야는 주름 또는 함몰과 같은 피부노화 치료입니다. 노화에 대한 소비자의 인식이 피부 탄력 저하와 피부 주름 증가에서 가장 크게 나타나는 것을 보면 당연한 현상으로 판단하고있습니다. 나. 산업의 성장성 (1) 의료기기 사업 안면미용 시장 성장이 지속될 수밖에 없는 이유(2017~ 2024) -안면미용 시술 시장 연평균 10.3% 성장 전망입니다. 글로벌 안면미용 시술 시장은 2017년 90억달러에서 2024년 189억 달러로 연평균 10.3% 성장할 전망입니다. 과거 안면미용 시장이 선진국 중심으로 성장했다면, 향후 중장기적 성장은 미용에 대한 관심이 높아지고 있는 중국, 인도 등 아시아 신흥국이 주도할 것으로 보입니다. 글로벌 안면미용 시장의 성장요인은 1) 수용층 확대(신흥국, 연령층, 남성), 2) 시술 인식에 대한 긍정적 변화, 3) 기술발전에 따른 시술 다양성 확대 및 시술원가 하락에 기인해 성장을 지속할 전망입니다. 글로벌 미용성형 시장 규모 추이.jpg 미용 시술에 대한 남성의 수요(2013년 시술 환자 내 남성 비중 11.3% →2014년 13%)가 증가하고는 있지만, 미용 미술 소비자는 여전히 20~66세 여성입니다. 특히, 경제적 여유가 있고 안티에이징에 관심이 높은 30~55세 중산층 여성이 주력 소비층입니다. 시술 가격이 크게 하락한 한국에서는 30세 미만의 젊은 소비자들도 쁘띠성형의 주력 소비층에 포함됩니다. 국내 여성 인국의 소득 증가 및 경제 참여 비율 상승이 미용 시술 시장의 가파른 성장에 기여하였습니다. 한국 최소침습 미용성형 시술가 비교.jpg (출처 : 산업자료, 뮤즈의원, 삼성증권) 국내 미용성형 업체들은 1) 인당 미용성형 1위 국가인 한국에서의 track record, 2) 확장된 개념의 k-beauty 어필, 3) 가격 경쟁력을 기반으로 글로벌 시장 내 점유울 확대가 가능할 것으로 보입니다. 국가별 인당 미용성형 건 수.jpg 신흥국 중산층여성 인구의 증가는 안면미용 시장의 잠재적 수요 증가로 이어질 전망입니다. OECD(경제협력개발기구)회원국 기준 여성 인구의 경제 참여 비율은 지속적으로 상승하고 있고, 중국, 인도, 인도네시아 등 주요 아시아 국가들의 1인당 소득도 꾸준히 증가하고 있습니다. 2009년 5억명에 불과했던 아시아 중산층 인구는 2020년 17억명, 2030년 32억명으로 늘어나면서, 글로벌 안면미용 시술 시장의 성장요인으로 작용할 전망입니다. 특히, K-뷰티 열풍이 뜨거운 중국의 중산층 여성 인구 증가에 따른 한국 보툴리눔
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톡신, 필러, 기능성 화장품 수요 확대가 기대됩니다. 중국향.jpg (출처 : 관세청) (2) 화장품 사업 글로벌 화장품(뷰티) 시장 규모는 17년 기준 3,829억달러(+4.9%)로 추정합니다. 20년에는 4,403억달러(CAGR +4.8%)로 성장할 전망입니다. 성장축은 여전히 신흥국입니다. 중국은 시장 2 위 규모(465억달러)로 성장했지만 여전히 글로벌 시장 증가분의 15% 이상을 꾸준히 기여하겠습니다. 색조와 럭셔리 제품군의 성장으로 카테고리 다양화가 진행되고 있어 전체 수요를 견인할 전망입니다. 한국 시장 규모는 109억달러(+4.7%)에 불과합니다. 전체 시장의 3.0%를 차지하고 있습니다. GDP나 인구 규모로 비교해보면 화장품 사용 빈도와 침투율이 높은 수준이기 때문에 내수 시장 의 급격한 성장은 기대하기 어렵습니다.(인당 구입액 미국 215달러 vs 한국 213달러 vs 중국 32달 러, 인당 GDP 미국 6.0만달러 vs 한국 3.0만달러 vs 중국 0.9만달러) 4.jpg (출처 : Euromonitor자료를 한국산업기준으로 가공한 KHIDI자료 재인용, 신한금융투자 추정) 내수 시장의 성장이 정체했지만 한국 화장품 산업이 주목 받은 이유는 유튜브, 드라마, 영화, K-pop 아이돌 등 한류 컨텐츠를 중심으로 K뷰티에 대한 인지도가 확산됐기 때문입니다. 상대적으로 화장품 산업의 발전이 열위였던 아시아 신흥국 수요를 장악했습니다. 신흥국의 경우 제조업 기 반이 완성되는 시점보다 컨텐츠 플랫폼 산업의 전파가 빨랐기 때문에 선점이 가능했습니다. 중국을 위시한 신흥국 화장품 시장은 외국산 화장품의 수입으로 성장하는 구조입니다. 글로벌 화장품 교역량(HS 3304 기준)은 11년 308억달러에서 17년 484억달러로 57.1%(7년 간 CAGR +7.8%) 증가했습니다. 증가분 중 중국/홍콩이 차지하는 비중이 35%(76억달러)에 이르고 있습니다. 아세안은 그 뒤를 이어 11%(24억달러)를 차지하고 있습니다. 아시아권 화장품 수요가 글로벌 교역량을 견인했음을 확인할 수 있습니다. 한국의 중국/홍콩 화장품 수출은 동기간 비약적인 성장을 기록했습니다. 11년 4억달러로 전체 수 입 중 비중이 12%에 불과했으나 17년 23억달러로 성장해 전체 비중에서 24%를 차지하고 있습니다. 한국 화장품의 고성장은 1) 동아시아권 신흥국 수요의 성장, 2) 낮은 자급률 및 브랜드 열위에 따른 외국산 유입(=교역량 증가), 3) 한류를 등에 업은 K뷰티 업체들의 빠른 시장 침투로 설명할 수 있습니다. 다. 경기변동의 특성 (1) 의료기기 사업 의료기기 관련 분야는 경기의 흐름에 비교적 영향이 적은 안정적인 수요로 급격한 기업환경 변화요인을 배제할 수 있다는 특성이 있으나, 최근 불경기의 장기화로 업체간 가격 경쟁이 심화된 상태입니다. (2) 화장품 사업 화장품 산업은 내수 경기에 민감한 산업으로 그 동안 GDP 성장 추이와 유사한 트렌드를 보이며 성장해 왔으며, IMF시대, 글로벌 금융위기 등을 겪으면서 화장품 시장도 동반 위축되었으나, 이후 저가 브랜드샵의 출현 및 온라인, 홈쇼핑등 디지털 채널 활성화로 비교적 견고한 성장세를 유지해오고 있어 경기 변동의 영향을 줄여나가고 있습니다. 또한 최근 세계경기 둔화로 국내경제가 위축되어 가계 구매력이 저하 되기도 했으나, 소득과 소비의 양극화 현상이 진행되면서 각각 고가 중심의 소비층과 합리적인 소비 계층으로 양분화 된 시장의 티켓으로 한 제품을 출시하면서 경기 변동에 대한 영향을 최소화 하려는 움직임을 보이고 있습니다. 라. 산업의 계절성(1) 의료기기 사업 의료기기는 날씨가 더운 하절기에는 전체적인 제품 수요가 감소하는 경향을 보이고 있습니다. 이러한 계절적 요인을 극복할 수 있는 차별화된 컨셉을 특화제품 개발과 효과적인 마케팅 활동이 요구 됩니다. (2) 화장품 사업 화장품 산업은 하절기에 소비량이 줄고 10월부터 시작하는 동절기에 소비량이 증가하는 계절적 요인에 따른 S자형 매출 구조를 지니고 있습니다. 화장품산업에 있어서는 미백화장품, 선케어 제품 등의 기능성
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제품 생산으로 인하여 계절적인 요인의 영향을 적게 받습니다. 마. 국내외 시장여건(1) 의료기기 사업 한국은 고령화 사회 가속화, 기대수명의 증가, 질병의 다양화, 정책적 지원 등으로 의료기기산업은 국내에서 성장이 예상되는 주요한 산업 중 하나입니다. 또한 타 산업에 비해 경기변동에 비교적 비탄력적인 성향을 보이는 산업으로 우리나라는 OECD 국가 중 노령인구 증가 속도가 가장 빠른 국가로 의료기기 수요가 매우 큰 시장입니다. 우리나라의 고령화는 매우 빠른 진행을 보이고 있는데 현재 65세 이상 인구비중은 14%를 넘어서면서 고령사회로 접어들었으며 2026년에는 20%로 초고령 사회에 진입할 것으로 전망, 이는 의료기기 산업의 확대로 이어질 전망입니다. (2) 화장품 사업 국내 화장품산업은 국가브랜드와 이미지를 상징하는 대표적인 문화산업이자 소득증가 및 고령화에 따른 지속적인 소성장이 전망되는 유망산업입니다. 의료, 바이오, 서비스등 다양한 산업과 유기적인 연계가 가능하며, 특히 K-뷰티를 활용한 수출 확대 가능성이 높은 산업으로 각광받고 있어, 관세청에서는 이미 2011년 新한류에 따른 수출 유망5대 품목중 하나로 화장품 산업을 선정한 바가 있을 정도로 주요 핵심 산업으로 성장하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (1) 녹는실 사업 설립 초기서부터 ‘Ultra V Lifing’용 녹는실에 대한 시장개척을 통해 현재 동업계의 선두 주자로 자리 잡았고 국내는 물론 전세계 50여개국에 학회 및 세미나를 통하여 선진화되고 고도의 테크닉을 요하는 'Ultra V Lifting' 시술방법을 다양한 국가에 전수하고 있습니다. 또한 시술의 효과를 극대화 할수 있는 여러 신제품을 개발하여 해당분야 최고의 위치를 선점하고 있습니다. 녹는실은 식품의약품안전처로부터 4등급 의료기기로 허가받은 인체에 용해·흡수되는 안전한 의료용 실로서 폴리디옥사논(PDO)를 주원료로 만들어졌으며 이미 외과수술에서 널리 사용되오고 있는 인체 흡수형 봉합사의 한 종류이며 2000년초부터 피부미용 분야에 매우 제한적으로 사용되오던 의료용실은 2010년대 초반부터 본격적으로 피부리프팅 및 얼굴의 윤곽교정등에 사용되고 있는 필수제품으로서 당사는 'Ultra V'라는 브랜드로서 널리 알려진 최고의 제품을 시장에 공급하고 있습니다. 혁신적인 시술법의 개발 단계부터 의료 장비, 소모품과 연계한 패키지 상품 형태로 개발, 회사의 이익을 극대화 하고 고객의 충성도를 강화하는 효과를 가져 오는 사업입니다. 또한 경쟁력 있는 국내 중소 의료기기 업체와의 전략적 협력을 통해 혁신적인 제품을 공동 개발, 독점적이고 빠른 제품 출시가 가능한 구조를 구축하였고, 회사의 UVL 실 제품과 연계하여 효과를 극대화 할 수 있으며, 시술 이후 환자 관리에 사용되는 전략적 제품 구성을 통해 보유고객과 영업망과 연계성으로 극대화 하고 경쟁력을 높일 수 있는 사업 분야입니다. (3) 화장품 사업 피부미용시술의 안전성 및 효과를 극대화하기 위하여 회사 설립 초기부터 고기능성 병원전용 화장품 개발에 많은 노력을 기울여왔으며, 국내외 피부전문클리닉에서 각종 피부시술 전후 Post-care용 제품으로 다양한 용도로 사용되고 있습니다. 회사의 제품개발 컨셉은 눈앞의 이윤 추구를 지양하고, 내원환자(소비자)의 안전과 사용 만족감을 높이기 위해 철저한 임상적인 검증을 통하여 수차례 반복적인 여러 시험과 부작용이 없는 제품의 개발에 초점을 맞추고 있으며 그 결과 당사의 코스메틱 제품들은 국내외에서 많은 호평을 받으며 40여국에 지속적으로 수출되는 당사 주력 제품군으로 확대되었습니다. (4) 필러 사업 고분자필러 사업은 조직수복용 고체 고분자 필러 분야에서 전 세계 최초로 폴리디옥사논(Polydoxanone, PDO) 성분의 생분해성 고분자를 이용하여 콜라겐 자극을 주면서도 쉽게 분해되고 안전한 고분자 필러를 개발하였습니다. 회사는 고분자 변환에 대한 원천기술 특허를 보유하고 있으며, 성장성과 부가가치가 가장 높은 고체 고분자 필러 제품에 대한 개발 및 양산을 위한 GMP 설비 구축을
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완료하였습니다.고분자 필러 제품인 울트라콜은 2022년 1월부터 영국 의료기기 유통사인 싱클레어 파마와 총판 계약되어 국내 판매되고 있으며, FDA에 등록된 PDO 성분으로 만들어진 미세구로 자가 콜라겐 생성을 자극해 볼륨, 리프팅 및 탄력 개선이 가능하며, 입자 크기에 따라 스킨부스터로도 사용이 가능하기 때문에 4세대 스킨 부스터로 불리고 있습니다.현재 독일, 프랑스, 스웨덴 등 유럽 국가와 아시아 국가에 제품등록 완료 되어 판매 가능국가가 점차 늘어날 예정입니다. 조직도_울트라브이_22.12.31-공시용.jpg 조직도_울트라브이_22.12.31-공시용 3. 원재료 및 생산설비 1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 천원, %) 사업부문 매출유형 주요품목 구체적용도 매입액 비율 비고 녹는실 제품 리프팅용 실 리프팅용 녹는실 의료장비 제품 의료장비 병원용 후케어장비 화장품 제품 이데베논앰플 외 피부보습, 기초화장품 솔루션 제품 울트라부스터 외 병원용 후 케어제품 필러 제품 울트라콜 피부삽입용 필러 (2) 2022년 주요 매입처 현황 (단위 : 천원) 거래처 매입액 특수관계여부 공급시장의 독과점 정도 공급의 안정서 A사 없음 보통 안정적 B사 없음 보통 안정적 C사 없음 보통 안정적 D사 없음 보통 안정적 E사 없음 보통 안정적 (3) 주요 원재료 등의 가격 변동 추이 의료기기(녹는실, 의료장비) 원재료등의 가격변동은 당사의 제품사양에 따라 여러 요인에의하여 변동됩니다. 원재료 가격은 영업상 주요 정보이므로 구제적인 가격 공개는 어렵습니다. (4) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 당사는 녹는실, 의료장비, 화장품은 외주 생산하기 때문에 생산 시설은 보유하고 있지 않습니다. 고분자필러 생산은 현재 국내용, 수출용으로 생산중에 있습니다. (5) 생산실적 및 생산능력 제품명 구분 제11기 제10기 제9기 제8기 (2022년) (2021년) (2020년) (2019년) 필러 생산능력 생산실적 * 녹는실, 의료장비, 화장품은 외주생산을 통해 당사에 입고되면 QC를 품질검사를 통해 제품 판매로 이어지고 있어 자체 생산실적이 없습니다. (6) 연간생산 능력 산출근거 구분 산출근거 생산가능 필러 시간당 생산량 * 1일평균 작업시간 * 작업일수 * 년 개월수 144,000 vial 생산가능 * 녹는실, 화장품은 외주생산을 통해 당사에 입고되면 QC를 품질검사를 통해 제품 판매로 이어지고 있어 자체 생산실적이 없습니다. 의료장비는 소량 생산 중입니다. (7) 생산설비 현황 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 외화환산차이 기말 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 인테리어 사용권자산 합계 4. 매출 및 수주상황 (1) 주요 제품등의 현황 (단위 : 천원, %) 매출유형 품목 제11기 (2022년) 제10기 (2021년) 제9기 (2020년) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 상품 의약품 건강기능식품 기타등 국내 해외 소계 제품 녹는실 의료장비 화장품 필러 국내 해외 소계 합계 * 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 산출하였습니다. (2) 주요 제품등의 가격 변동추이 의료기기(녹는실, 의료장비)는 타업체들과의 경쟁상황에 따라 경쟁제품 유형별로 판매가격을 결정하여 시장상황에 유연하게 대처해 나가고 있습니다. 제품 가격은 영업상 주요 정보이므로 구체적인 가격 공개는 어렵습니다.화장품 사업부문의 주요 제품은 구매 대상 및 수량, 시장 상황과 마케팅 정책등 여러 복합적인 요소로 인하여 수시로 변동되기 때문에 별도로 기재하지 않습니다. 나. 판매경로 등 (1) 판매조직 당사의 국내외 영업. 마케팅 관련 전문 인력은 22명(국내 영업/마케팅 13명, 해외 영업/마케팅 9명)이며, 판매조직 현황은 아래와 같습니다. 구분 주요업무 국내사업 국내전략사업본부 국내전략 사업본부는 제품의 품질, 유효성, 안전성 등에 대한 의약정보를 전달하여 제품의 가치를 고객들에게 전달하는 것이 가장 중요한 업무입니다. 그리고 제품의 적정한 공급과 수급을 위해 거래처를 직접 관리하는 역할을 수행합니다. 주요한 거래처는 병원과 클리닉(의원) 위주로
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구성되어 있으며, 환자의 미용 영역을 중심으로 영업 중입니다. 해외사업 해외전략사업본부 해외전략 사업본부는 원활한 수출과 효과적인 관리를 위하여 제품홍보(학회./전시회), 매출/수금 관리. 배송 관리 및 수출업무를 담당하고 있습니다. 코스메틱사업 코스메틱사업본부 코스메틱 사업본부는 크게 상품개발팀, 채널영업팀으로 나누어 업무를 수행하고 있습니다.상품개발팀은 신규 브랜드 개발 및 기존 브랜드를 관리하고 신제품을 개발합니다. 위탁 제조사와 개발 미팅부터 생산까지 기획하는 업무로 제품을 관리하고 있습니다.채널영업팀은 국내 면세점을 통해 상품 판매를 하고 있으며, 매체 홍보 및 온라인 연관 마케팅 업무, 홈쇼핑 방송 관리 및 홈쇼핑 채널 확보를 수행하고 있다. (2) 판매경로 당사의 영업조직은 의료기기, 화장품 전문 유통조직으로서 영업 및 마케팅 분야에 특화되어 있습니다. 자사의 전문화된 국내 외 영업 및 마케팅 전문 인력을 보유하여 직접 판매를 활성화 할 뿐만 아니라, 국내 외 유수의 협력사들을 통한 매출을 활성화하여 판매경로를 운영하고 있습니다. 나. 판매 전략(1) 효과적인 영업망 구축 온라인 네트워크 구축을 통하여 제품 홍보 및 가망고객을 발굴하기 위하여 노력하고 있습니다. 제품 전시관 상시 운영, 지역별 소규모 제품 품평회를 통하여 고객 접근성을 높이려고 진행하고 있습니다. 또한, 업체화 전략적 제휴를 통하여 공세적으로 영업을 전개하고 유명 피부,비만,크리닉 제휴를 통하여 영업을 전개하고 있습니다. (2) 유통채널 확대 전략 올리브영 전용 기획 상품 및 제품군 확대를 통하여 신규 제품라인업 런칭 및 브랜드 충성 강화 및 매출 증대를 목표로 하고 있습니다. H 추가 상품 및 콜라보 기획, 제품군 확대를 하고 바이럴 마케팅 강화 및 연계 프로모션을 통하여 매출을 증대 시킬 계획입니다. 정식 온라인 벤더 육성 계획을 통하여 매출액을 증대 시킬 계획입니다.추가적으로 무신사, 컬리 등 온라인몰 입점을 진행하여 채널 확대할 예정입니다. (3) 해외 시장 진출 확대 전략 보고서 기준일 현재 국내를 포함해서 베트남, 인도네시아, 태국, 필리핀, 홍콩, 중국, 싱가폴, 프랑스, 스웨덴, 인디아 등 약 115개의 거래처를 확보하고 있습니다. 향후 멕시코, 페루, 호주, 이란, 대만, 중남미로의 진출을 위해 CE, ISO13485, FDA 인증을 진행하고 있습니다. 7. 수주상황 - 해당사항 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험관리(1) 유동성위험관리 연결회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.당기말 현재 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 당기말 1년이내 2년이내 3년이내 3년초과 매입채무및기타지급채무 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 리스부채 합계 (2) 자본위험관리 연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 부채총계를 자본총계로 나누어 산출되는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 매월 부채비율을 모니터링하고 필요한 경우 적절한 재무구조 개선 방안을 수립하여 실행하고 있습니다. (단위 : 천원) 구분 제11기 (2022년) 제10기 (2021년) 부채 총계(A) 자본 총계(B) 부채 비율(A/B) 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발 담당조직 (1) 연구개발 조직 개요 당사의 연구개발조직은 연구소장 산하 연구개발팀으로 구성되어 있습니다. 연구소 팀 주요업무 기업부설연구소 연구소장 - 기업부설연구소 전반 업무 관리- 신사업 관련 업무 연구개발팀 - 생체소재 연구개발- 특허 및 정부과제관리 (2) 연구개발 인력 현황
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(단위 : 명) 구분 인원 박 사 석 사 기 타 합 계 기업부설연구소 연구소장 연구개발팀 합 계 (3) 핵심 연구인력 직 위 성 명 담당업무 주요 경력 주요 연구실적 연구소장 박용훈 연구소 총괄 서울대학교 생화학 박사('00) 現 울트라브이 연구소장 뉴메딕 연구소장('18~'19) 웰빙해피팜 연구소장('14~'17) 와이디생명과학 연구팀장('10~'11) 1. 히알루론산 필러 개량 및 PLA 콜라겐 생성 필러, 유착방지제 연구개발 2. 성형 히알루론산 필러, PDO 및 PLLA 리프팅 실, 유착방지제 및 주사형 관절겔 개발 3. 실크 피브로인, 알긴산, PLA, PLGA 등 고분자 재료를 이용한 줄기세포 생착용 척수 가이드 지지체 개발연구 나. 연구개발비용 당사의 연도별 연구개발비 지출현황은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제11기(2022년) 제10기(2021년) 비용의 성격별 분류 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 연구개발비용 합계 회계처리 내역 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 회계처리금액 계 정부보조금 연구개발비용 합계 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용 합계/당기매출액*100] 다. 연구개발실적 및 향후계획 구분 내용 지원기관 실적 정부과제 : 1. 중기부 시장확대형 과제 선정(6억원/2년) 2. 중기부 구매조건부 과제 선정(4.5억원/2년) 규격/인증 : 1. 수출허가 획득(23개 신규 필러) 2. ISO13485 인증 획득(울트라콜, 하이푸플러스, 트라이덤) 3. 식약처 허가 (일회용전극/멸균주사침, 울트라콜, 트라이덤) 4. GMP인증(필러생산,크라이오엘디엠) 내부 및 정부지원 연구비 계획 정부과제 : 1. 중기부 시장확대형 과제 진행(6억원/2년) 플라콜 개발 2. 중기부 구매조건부 과제 진행(4.5억원/2년) 하이콜 필러 개발 규격/인증 : 1. CE MDD 인증(울트라콜) 2. 식약처 허가(신규 전자의료기기) 내부 및 정부지원 연구비 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권보유현황 등 번호 주무관청 구분 내용 및 등록 출원일 등록일 국내 특허 캡슐형 투약 장치 및 그 투약 방법 국내 특허 플러그인 타입의 저장고를 갖는 냉각시스템 국내 특허 온도 센서를 구비한 캡슐형 진단 장치 국내 특허 이데베논 및 비타민 E 아세테이트를 포함하는 피부 미백용 화장료 조성물 국내 특허 필러용 폴리디옥사논 입자의 제조방법 국내 특허 연속반응을 이용한 생분해성 고분자 미세 입자의 제조 방법, 이를 포함하는 주사제의 제조 방법 및 생분해성 고분자 미세 입자의 제조용 반응기 국내 특허 생분해성 고분자 필러의 제조방법, 및 이를 포함하는 주사제의 제조 방법 국내 특허 생분해성 고분자 미세입자의 제조 방법 및 조직 수복용 생분해성재료 국내 특허 필러용 생분해성 고분자 미세입자의 제조 방법, 및 이를 포함하는 주사제의 제조 방법 국내 특허 범용 전기 수술기 국내 특허 의료용 핸드피스 국내 특허 하이브리드 하이드로젤 제조방법, 이를 포함하는 주사제 제조방법, 및 하이브리드 하이드로젤 국내 특허 필러용 생분해성 고분자 미세입자의 제조 방법, 및 이를 포함하는 주사제의 제조 방법 국내 특허 필러용 유무기 복합 미세입자의 제조 방법, 및 이를 포함하는 주사제의 제조 방법 국내 특허 생분해성 고분자 소재의 제조방법, 생분해성 고분자 소재 및 이를 이용하여 제조한 뼈 조직 고정용 국내 특허 친수성 고분자 및 소수성 고분자를 포함하는 하이드로젤 입자 및 그의 제조 방법 국내 특허 의료용 조합 자극기 및 그 제어방법 국내 특허 생분해성 고분자 미세입자의 혼합물로 구성된 성형용 필러 조성물의 제조방법 국내 특허 필러용 생분해성 고분자 미세입자, 그 제조방법 및 이를 포함하는 동결건조체 및 필러용 주사제 국내 특허 필러용 동결 건조체, 그 제조방법 및 이를 포함하는 필러용 주사제 국내 특허 필러용 생분해성 고분자 미세입자, 이를 포함한 필러용 동결건조체, 그 제조방법 및 상기 동결건조체를 포함하는 필러용 주사세 국내 특허 생분해성 고분자 미세입자가 함유된 히알루론산 기반 하이브리드 하이드로젤 더말필러용 주사제
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및 그 제조방법 국내 특허 플라즈마 처리기술을 이용한 친수화된 표면을 갖는 생분해성 고분자 미세입자 및 그 제조방법 국내 특허 의료용 조합 자극기 국내 특허 의료용 조합 자극기 유럽 특허 필러용 폴리디옥사논 입자의 제조방법 일본 특허 필러용 폴리디옥사논 입자의 제조방법 중국 특허 필러용 폴리디옥사논 입자의 제조방법 미국 특허 필러용 폴리디옥사논 입자의 제조방법 브라질 특허 필러용 생분해성 고분자 미세입자의 제조 방법, 및 이를 포함하는 주사제의 제조 방법 중국 특허 필러용 생분해성 고분자 미세입자의 제조 방법, 및 이를 포함하는 주사제의 제조 방법 KR 상표 KR 상표 FT LIFT KR 상표 HiKo KR 상표 KR 상표 KR 상표 KR 상표 D1 lift KR 상표 KR 상표 KR 상표 KR 상표 KR 상표 Alkkagi KR 상표 VLine KR 상표 Vlifting KR 상표 UVL KR 상표 3D UVL KR 상표 USL KR 상표 FT Lift KR 상표 HiKo KR 상표 USL KR 상표 UVL KR 상표 KR 상표 KR 상표 KR 상표 에어물광 KR 상표 KR 상표 KR 상표 HiKo KR 상표 KR 상표 KR 상표 KR 상표 KR 상표 KR 상표 KR 상표 KR 상표 KR 상표 KR 상표 Celletox KR 상표 Idebester KR 상표 KR 상표 Ultrav V KR 상표 (로고)주식회사 울트라브이 KR 상표 KR 상표 KR 상표 ULTRAQUA KR 상표 KR 상표 KR 상표 Dr.V KR 상표 Dr.K KR 상표 KR 상표 KR 상표 KR 상표 KR 상표 KR 상표 KR 상표 KR 상표 KR 상표 KR 상표 KR 상표 KR 상표 KR 상표 KR 상표 KR 상표 KR 상표 CRYOL DM 싱가폴 상표 ULTRA V 싱가폴 상표 ULTRACOL 중국 상표 중국 상표 ULTRACOL 중국 상표 ULTRAVCOL 중국 상표 중국 상표 중국 상표 중국 상표 중국 상표 중국 상표 ??特拉 V 중국 상표 중국 상표 일본 상표 ULTRACOL 일본 상표 일본 상표 일본 상표 러시아 상표 러시아 상표 러시아 상표 러시아 상표 러시아 상표 러시아 상표 홍콩 상표 ULTRA V 홍콩 상표 ULTRACOL 필리핀 상표 ULTRA V 필리핀 상표 태국 상표 베트남 상표 베트남 상표 ULTRACOL 캄보디아 상표 ULTRA V 캄보디아 상표 ULTRA V 캄보디아 상표 ULTRA V 브라질 상표 ULTRA V 호주 상표 ULTRA V 독일 상표 ULTRA V 오스트리아 상표 ULTRA V 스위스 상표 ULTRA V 프랑스 상표 ULTRA V 스웨덴 상표 ULTRA V 영국 상표 ULTRA V 스페인 상표 ULTRA V 독일 상표 ULTRA V 오스트리아 상표 ULTRA V 스위스 상표 ULTRA V 프랑스 상표 ULTRA V 스웨덴 상표 ULTRA V 영국 상표 ULTRA V 스페인 상표 ULTRA V
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 당사가 동 사업보고서에 미래에 발생할 것으로 예상-예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적 으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함 하고 있습니다.이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측 정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트 할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 미용성형 기술은 미관상 보기 흉한 신체 부분을 외과적으로 교정하기 위해 시작했으나, 최근에는 자신에 대한 미적 성취감 달성을 위한 수술이 확산되면서 기존의 성형(Plastic procedure)과 구분하여 미용(Aesthetic procedure)으로 많이 활용되고 있습니다. 최근 미용성형 수술은 얼굴, 가슴, 신체윤각 성형과 같은 외과적 수술 외에도 다양한 비 외과적 수술(침습형 시술, 피부처리 시술)의 적용분야가 확대되고 있는 추세입니다. 여성 노동인구 증가 및 인구 노령화에 따른 여성과 노인의 사회활동 확대로 노화한 외모 개선에 대한 수요가 늘어나고 있으며, 이에 따라 미용성형 기술이 향후 지속적으로 성장할 것으로 기대하고 있습니다. 비외과적 수술인 침습적 시술(Minimally invasive non-surgical procedure)은 성형 수술 대비 임상학적 안전성을 가지며, 저렴한 가격, 간편한 방법, 즉각적인 효과를 확인할 수 있습니다.코스메슈티컬의 개념은 상당히 포괄적입니다. 여드름 치료제, 자외선차단제, 피부미백제 등 피부 표면에 바르는 기능성 화장품뿐만 아니라 안면미용 시술에 사용하는 주사제(injectable)도 코스메슈티컬 범주 안에 포함됩니다. ‘쁘띠성형’이라고 알려진 안면미용 시술에 대한 수요는 외모에 대한 관심 증가 및 안티에이징 시장 성장을 기반으로 폭발적으로 증가하고 있습니다. 안면미용(facial aesthetics)에서 가장 빠르게 성장하는 분야는 주름 또는 함몰과 같은 피부노화 치료입니다. 노화에 대한 소비자의 인식이 피부 탄력 저하와 피부 주름 증가에서 가장 크게 나타나는 것을 보면 당연한 현상으로 판단됩니다. 특히, 한국, 인도, 중국 등 아시아 주요 국가에서 주름 또는 잔주름에 대한 관심이 높은 것으로 파악됩니다.2022년 당사 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 연결기준으로 매출액은 164억원, 당기손실 20억원입니다. 당사 주요사업의 개요는 아래와 같습니다.주력 제품인 ‘Ultra V Lifing’용 녹는실에 대한 시장개척을 통해 현재 동업계의 선두 주자로 자리 잡았고 국내는 물론 전세계 50여개국에 학회 및 세미나를 통하여 선진화되고 고도의 테크닉을 요하는 'Ultra V Lifting' 시술방법을 다양한 국가에 전수하고 있습니다. 또한 시술의 효과를 극대화 할수 있는 여러 신제품을 개발하여 해당분야 최고의 위치를 선점하고 있습니다. 녹는실은 식품의약품안전처로부터 4등급 의료기기로 허가받은 인체에 용해·흡수되는 안전한 의료용 실로서 폴리디옥사논(PDO)를 주원료로 만들어졌으며 이미 외과수술에서 널리 사용되오고 있는 인체 흡수형 봉합사의 한 종류이며 2000년초부터 피부미용 분야에 매우 제한적으로 사용되오던 의료용실은 2010년대 초반부터 본격적으로 피부리프팅 및 얼굴의
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윤곽교정등에 사용되고 있는 필수제품으로서 당사는 'Ultra V'라는 브랜드로서 널리 알려진 최고의 제품을 시장에 공급하고 있습니다. 한편 당사는 피부미용시술의 안전성 및 효과를 극대화하기 위하여 회사 설립 초기부터 고기능성 병원전용 화장품 개발에 많은 노력을 기울여왔으며, 국내외 피부전문클리닉에서 각종 피부시술 전후 Post-care용 제품으로 다양한 용도로 사용되고 있습니다. 회사의 제품개발 컨셉은 눈앞의 이윤 추구를 지양하고, 내원환자(소비자)의 안전과 사용 만족감을 높이기 위해 철저한 임상적인 검증을 통하여 수차례 반복적인 여러 시험과 부작용이 없는 제품의 개발에 초점을 맞추고 있으며 그 결과 당사의 코스메틱 제품들은 국내외에서 많은 호평을 받으며 40여국에 지속적으로 수출되는 당사 주력 제품군으로 확대되었습니다.고분자필러 사업은 조직수복용 고체 고분자 필러 분야에서 전 세계 최초로 폴리디옥사논(Polydoxanone, PDO) 성분의 생분해성 고분자를 이용하여 콜라겐 자극을 주면서도 쉽게 분해되고 안전한 고분자 필러를 개발 중에 있습니다. 회사는 고분자 변환에 대한 원천기술 특허를 보유하고 있으며, 성장성과 부가가치가 가장 높은 고체 고분자 필러 제품에 대한 개발 및 양산을 위한 GMP 설비 구축을 완료하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 요약 재무상태표 (단위 : 천원) 구분 제11기 (2022년) 제10기 (2021년) 증감률 [유동자산] [비유동자산] 자산 총계 [유동부채] [비유동부채] 부채 총계 [자본금] 자본 총계 자본과 부채 총계 나. 요약 손익계산서 (단위 : 천원) 계정과목 제11기 (2022년) 제10기 (2021년) 증감 증감률 매출 매출총이익 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 당기 총포괄이익 주당순이익 기본주당순이익 4. 유동성 및 자금의 조달과 지출 가. 유동성 (단위 : 천원) 계정과목 제11기 (2022년) 제10기 (2021년) 증감 증감률 현금 및 현금성 자산 차입금 나. 자금조달 내역 (1) 단기차입금 내역 (단위 : 천원) 차입금종류 차입처 이자율 당기말 전기말 단기차입금 기업은행 단기차입금 기업은행 합계 (2) 장기차입금 내역 (단위 : 천원) 차입금종류 차입처 이자율 당기말 전기말 장기차입금 중소기업진흥공단 장기차입금 중소기업진흥공단 장기차입금 기업은행 유동성장기차입금 중소기업진흥공단(수출) 유동성장기차입금 중소기업진흥공단 합계 (3) 사채 내역- 해당사항 없음 5. 부외거래 - 해당사항 없음 6. 그 밖의 투자결정에 필요한 사항 - 해당사항 없음
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 반도체, 디스플레이 패널 제조 등에 사용되는 특수가스(NF3, WF6, SiH4 등) 제조 및 판매 사업을 영위하고 있습니다. 당사의 전신인 SK머티리얼즈㈜는 1982년에 설립된 이래, 높은 성장성과 수익성이 기대되는 사업들을 발견하고 진입하여 선도적인 위치를 확보하기 위해 끊임없이 연구 및 개발해왔으며, 그 결과 NF3의 첫 국산화를 성공시키며 NF3, WF6의 생산량 및 시장점유율 세계 1위를 유지하고 있습니다.이를 통해 2022년 현재 에스케이스페셜티㈜의 본사 및 주요 종속법인 SK specialty (Jiangsu) Co., Ltd.는 각각 매출액 7,809억원(별도 기준), 583억원을 실현하였습니다. 가. 산업의 특성 당사의 NF3, WF6, SiH4으로 대표되는 특수가스는 반도체, 디스플레이뿐만 아니라 기타 태양전지 산업의 제조 공정에 필수로 사용되고 있습니다. 규모의 경제 효과 극대화를 위한 대규모 투자가 수반되며, 기술 경쟁력에 따른 수율 개선 요인도 수익성에 영향을 끼치는 사업입니다. 고순도 가스의 제조 및 정제에 있어, 원가/수율/품질/안전 측면에서 나타나는 제조사들 간의 역량 차이는 전체적인 기업 경쟁력을 부각시키고 차별화하는 중요한 요인이 되고 있습니다. 나. 산업의 성장성 특수가스 수요는 반도체 및 디스플레이 시장을 중심으로 지속적인 증가세를 나타내고 있습니다. 이러한 수요 증가의 원인으로는 첫째, 반도체 3D NAND 시장의 성장으로 글로벌 반도체 제조 선도 기업들의 신규 Fab 가동이 본격화되었으며, 둘째, DRAM 미세화 및 3D NAND 단수 증가로 인한 Chip당 제조 공정수의 증가, 셋째, OLED 등 차세대 패널 시장 등장으로 국내외 제조 업체들의 신규 증설 투자 및 제품당 공정수 증가에 따른 결과로 볼 수 있습니다. 또한, 중장기적으로 기존 PC, 모바일 수요보다 더 큰 성장 잠재력을 가진 자율주행차, 사물인터넷(IoT), 동영상 Platform의 발전에 따라 발생되는 대규모 데이터 처리와 Cloud computing을 위한 데이터 센터의 증대가 반도체 수요를, 디스플레이 기술 발전 및 출하 면적 증가가 디스플레이 수요를 견인하며 후방 산업인 특수가스 수요 증가에도 영향을 미치고 있습니다. 다. 경기변동의 특성 당사의 주력 제품인 NF3, WF6 등이 포함된 특수가스 산업은 반도체 및 디스플레이의 전방시장에 대한 민감도가 높아 시장 수요 변화에 따른 변동 가능성이 있습니다. 다만, 당사는 업계 최고 수준의 제조원가 경쟁력과 국내 유수 고객사向 공급 통한 안정적인 운영을 지속하고 있습니다. 라. 국내외 시장 여건 공급 측면에서 특수가스는 반도체, 디스플레이뿐만 아니라 기타 태양전지 산업의 제조 공정에 필수로 사용되고 있으며, 대규모 생산설비를 통한 제조원가 경쟁력과 기술경쟁력에 따른 수율 및 품질 극대화가 전체적인 기업 경쟁력에 많은 영향을 미치고 있습니다. 이러한 요인들로 인해 후발사업자의 시장 진입 장벽이 높아져 과점 시장이형성되어 있으며, 국내 시장에서는 반도체, 디스플레이 산업의 발달로 전체 소재 시장에서 영향력 있는 비중을 차지하고 있습니다. 수요 측면에서 특수가스는 기존 PC, 모바일 중심의 반도체/디스플레이 수요 성장과 함께 중장기적으로는 자율주행차, 사물인터넷(IoT) 등의 Application 및 Platform 성장이 예상되어 전방산업 수요가 더욱 빠르게 증가할 것으로 전망됩니다. 마. 회사의 경쟁 우위 요소 당사는 자체 플랜트 설계 기술을 보유하고 있으며, 다수 공장 증설과 그에 따른 생산안정화 경험으로 생산설비 증설 비용도 타 경쟁사 대비 낮은 수준입니다. 당사는 면밀한 시장 분석을 통한 선제적 설비증설로 전방수요 확대에 능동적으로 대응 중이며,대규모 생산 설비를 통해 절감된 제조원가와 안정적 생산 역량, 국내외 주요 고객에 인접한 공급 인프라 구축으로 고객 대응 역량 부문에서 차별화된 경쟁력을 갖추고 있습니다 바. 경쟁상황 당사의 주요 경쟁사는 거대 다국적 화학회사로, 글로벌 수요 증가세에 맞추어 경쟁적인
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설비 증설을 추진하면서 과거 시장 경쟁이 크게 심화되었으나, 이후 경쟁사들의사업 철수 및 지속적인 전방 수요 증가로 인해 수급 상황이 크게 개선되고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 및 매출 내역 (단위 : 백만원, %) 사업 제품 용도 및 특징 주요 상표 매출액/(매출액비중) 특수가스 등 NF3(삼불화질소) ◎ 반도체, LCD 및 태양전지 CVD 챔버내 세정용 가스- CVD공정은 반도체, LCD, 태양전지 제조시 웨이퍼나 LCD원 판 위에 절연막 또는 도전막을 입혀 다양한 전기적 특성을 갖게 하는 공정입니다.- CVD공정 중에 웨이퍼나 LCD원판 위에 도전막이 형성되지만 CVD 챔버 내에도 잔류물이 남게 됩니다. 다음 공정을 위하여 이 잔류물을 제거해야 합니다. NF3가 잔류물과 화학반응을 일으켜 챔버 내의 잔류물을 제거합니다.- 순도 99.999% SiH4(모노실란) ◎ 반도체나 LCD 또는 박막태양전지 제조상의 CVD에 사용되는 특수가스 - 반도체 및 LCD 제조공정에서 사용되며, 반도체에서는 웨이 퍼 상에서 실리콘 증착에 사용하고, LCD에서는 유리기판 위 에서 실리콘 증착에 사용되고 있습니다. - 태양광전지의 소재로 사용되고 있습니다. - 순도 99.9999% WF6(육불화텅스텐) ◎ 반도체 배선형성 공정에 사용 - 텅스텐은 고융점의 내열금속으로서 열적 안정성이 우수하 며, 비전기 저항값이 비교적 낮기 때문에 주로 배선공정의 Contact Plug를 형성하는 금속재료로 사용되고 있습니다. - 순도 99.9995% SiH2Cl2(디클로로실란) ◎ SiH2Cl2(DCS)는 반도체 공정에 사용- SiH4 CVD를 위해 암모니아와 결합하여 사용되는 실리콘 전 구체 가스입니다. 또한, SiH2Cl2는 애피텍셜 실리콘 증착을 위해서도 사용됩니다. Si2H6(다이실란) ◎ Si2H6(DS)는 반도체 미세화 공정에 사용 - 반도체 미세화 공정에서 박막 증착 시 저온, 고속으로 균일 한 막질 형성에 사용됩니다. 기타 ※ 매출액은 연결재무제표 기준 나. 주요제품의 가격변동추이 공시대상기간중 해당 사업부문의 수익성에 중요한 영향을 미치는 제품 또는 서비스의 판매가격에 변동이 있었던 적은 없습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 매입액 현황 특수가스 생산에 사용되는 주원료는 무수불산(AHF), 텅스텐 파우더(T-Powder), 실리콘 파우더(Si-Powder) 등이 있으며, 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 매입유형 품목 구체적용도 매입액(비율) 비고 특수가스 원재료 AHF 외 NF3, SiH4, WF6 등 특수가스 주원료 ※ 별도 재무제표 기준이며, 영업비밀에 해당하는 사항은 제외하였습니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 당사의 주요 원재료는 수입에 의존하고 있으므로 환율에 따라 가격이 수시로 변동 하고 있습니다. 다. 생산능력 및 생산능력의 산출 근거 당사는 4조 3교대로 24시간 설비를 가동시키고 있으며, 산출 근거는 설비의 실질생산가능능력*가동일수(365일)/365일로 계산하였습니다. (단위 : 톤) 사업부문 품목 사업소 제2기 제1기 특수가스 NF3 경북 영주, 중국 강소성 WF6 경북 영주 SiH4 경북 영주 ※ 보고서 작성기준 시점 연간 생산능력 기준이며, 영업비밀에 해당하는 사항은 제외하였습니다. 라. 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 사업소 제2기 제1기 특수가스 경북 영주 진강 합 계 ※ 연결 재무제표 기준 마. 생산설비의 현황 1) 주요 사업장 현황 사업장 소재지 영주 본사 경상북도 영주시 가흥공단로 63(상줄동) 서울사무소 서울특별시 종로구 종로33 행복동행(주) 경상북도 영주시 가흥공단로 63(상줄동) ※ SK Materials (Shanghai) Co., Ltd.와 행복동행㈜는 2022년 2월 7일자로 최대주주 SK㈜로부터 발행주식 전량을 매입하여 인수하였음. 2) 유형자산 현황 (단위 : 백만원) 구분 제2기 제1기 토지 건물및구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 합계 바. 설비의 신설·매입 계획 등 (단위 : 백만원) 구 분
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투자대상자산 투자효과 투자 기간 총소요자금 비 고 특수가스생산설비 투자 건물 및 시설, 생산설비 등 생산능력증가 합 계 ※ 영업비밀에 해당하는 사항은 제외하고 기재함 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업 부문 매출유형 품 목 구분 제2기 제1기 특수가스 제품 및 상품 등 내 수 수 출 합 계 주1) 연결기준주2) 매출액 구분은 Ship to 기준 나. 판매경로 국내의 거래처는 당사의 영업조직이 직접 판매하고 있습니다. 해외 수요는 거래처의지리적 여건을 고려하여 직접 판매 및 해외 법인 판매와 무역상사를 통한 간접 판매를 병행하고 있습니다. 다. 판매방법 및 조건 국내의 경우 수요처 주문에 따라 판매하고 있으며, 판매조건은 Local 수출 혹은 구매승인서 등을 이용하고 있습니다. 해외의 경우 수요처와 대리점, 무역상사 주문에 따라 직/간접 납품하고 있으며, 판매조건은 T/T 결제방식을 이용하고 있습니다. 라. 판매전략 당사가 생산하는 제품의 대부분은 해외 수입대체 품목입니다. 국내시장의 경우 지리적 이점, 사후관리 서비스, 가격경쟁력을 바탕으로 수입품 대체에 주력하고 있으며, 고객사의 신규 생산라인 공략에 집중하는 영업전략을 시행하고 있습니다.해외시장의 경우 신규 수요가 급증하고 있는 중국, 일본, 대만 시장을 집중적으로 공략하고 있으며, 보다 적극적인 수요 대응을 위해 일본과 대만에는 물류기지 성격의 해외 현지법인을, 중국에는 제조시설을 포함한 현지법인을 설립하였습니다. 이러한 현지법인을 통해 당사는 해외 대리점 의존도를 줄이고 직판비중을 지속 확대해 나가고 있습니다. 당사의 제품 가격은 원재료비, 생산원가 변동 등을 반영하여 실수요자와 협의 후 결정하는 방식을 취하고 있습니다. 마. 주요 매출처 당사의 제품 및 상품들은 반도체 및 디스플레이 제조업체들을 대상으로 판매되고 있으며, 지역별 매출 비중은 국내 67%, 아시아 33% 수준입니다. 바. 수주상황 당사는 제품의 특성상(소재) 일부 수요처를 제외하고 정기적 수주에 의하여 공급하고 있으며, 기간은 분기 또는 그 이상의 기간 단위로 공급계약을 체결하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. 가. 시장위험 1) 환위험 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결실체는 판매 및 구매 등에 따른 환위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 내부적으로원화환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 통화별 주요 외화금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD, 천JPY, CNY 구 분 화폐단위 당기말 전기말 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 외화금융자산 USD JPY CNY 소 계 외화금융부채 USD JPY CNY 소 계 당기 및 전기 중 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 법인세비용차감전순이익의 증가(감소) 2) 이자율 위험 이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고
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이자율의 1% 변동시 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 법인세비용차감전순이익의 증가(감소) 나. 신용위험 신용 위험은 연결실체 차원에서 관리되고 있습니다. 신용 위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용 평가를 받는다면 평가된 신용 등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무 상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용 위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부에서 평가한 신용 등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용 한도의 사용 여부는 정기적으로검토되고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 신용 위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권 장ㆍ단기대여금 미수금 미수수익 장ㆍ단기보증금 장ㆍ단기금융상품 다. 유동성 위험 연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결실체의 자금조달 계획, 약정준수, 연결실체 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다. 당기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 3개월 미만 3~1년 이하 1~5년 이하 5년 초과 차입금 사채 매입채무 기타금융부채 리스부채 라. 자본위험관리 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 당기말과 전기말의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 차입금 및 사채 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 당사의 주요계약 등에 대한 내용은 영업기밀에 해당되어 관련 내용을 공시하지 않습니다. 나. 연구개발활동의 개요 당사 연구소는 14명의 연구진이 특수가스 분야에서 고순도 가스 제조, 정제를 위한 핵심 기술 확보, 기존제품의 공정개선을 통한 생산성 향상을 위한 연구와 신성장 동력확보를 위한 고부가가치의 신규 제품 연구 개발 등을 중점적으로 수행하고 있습니다. 1) 연구개발 담당조직당사는 연구개발 업무를 전담하는 기업부설연구소를 설립하여 운영하고 있습니다. 구 분 인 원 연구과제 비 고 연구소 연구원 14명 반도체/디스플레이/태양광용 특수가스 2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제2기 제1기 비 고 연구개발비용 회계처리 판매비와 관리비 개발비(무형자산) (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] ※ 매출액은 연결기준임 다. 연구개발 실적 연구과제 연구기관 연구결과 기대효과 제품명 비 고 고순도 GeH4 제조공정 개발 내부연구소 외 개발완료 반도체, LCD, 태양전지의 효율향상 Germane 고순도 Si2H6 제조공정 개발 내부연구소 개발완료 모노실란(SiH4)대비 반응온도, 증착속도 향상 Disilane 고차실란(Si4H10, Si5H12) 제조공정 개발 내부연구소 개발완료 저온증착 및 증착속도 향상 반도체/디스플레이 공정챔버 세정 가스 대체용 F3NO 가스 개발 내부연구소 외 개발완료 친환경(저GWP*
소리바다 — 사업보고서 (2022.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 디지털 음악서비스를 소리바다 웹사이트(www.soribada.com)와 모바일 어플리케이션(Android, iOS)을 통해 판매합니다. 서비스 내에서 사용자 징수 규정안에 따른 요금제를 토대로 하여 스트리밍과 다운로드를 비롯한 복합 요금제 등 다양한 상품을 구축하여 소비자에게 서비스를 제공하고 있습니다. ㈜씨씨엠스카이 *기독교 음악에 대한 수요가 끊임없이 있음*'씨씨엠러브' 기독교 온라인음악의 대표사이트 씨씨엠스카이는 2003년 국내 최초로 씨씨엠 음원을 씨씨엠코리아를 통해 온라인으로 유통을 대행하는 제반업무를 시작하였습니다. 13년간 해당 분야의 업무를 해온 가장 전통이 있는 인접, 저작권 대리중개회사로 멜론, 벅스, 소리바다 등 국내의 모든 음악 서비스 회사에 음원을 공급하며, 현재 약 21,000 여곡의 CCM을 유통 관리중입니다. ◇ 종속회사 요약재무제표 (단위: 천원) 자산 부채 매출액 당기순손익 * 기준일: 2022년 12월 31일 (회사가 영위하는 목적사업)1. 컴퓨터 및 자동제어기기 개발 판매 2. 정보통신사업의 각종 단말장치 및 통신제어장치개발 판매 3. 수출입업 4. 부동산 임대업 5. 전자상거래 운영 및 경매 서비스업 6. 농수축산물 판매 및 판매 대행업 7. 농수축산 가공품 등의 판매업 8. 의약품 수출입 및 판매업 9. 건강식품, 화장품 등의 제조, 유통 및 무역업10. 의류, 잡화, 생활용품 등의 판매업11. 주류판매업12. 음식서비스 및 프렌차이즈 체인점 사업13. 컴퓨터 및 통신기기를 이용한 정보자료처리 및 정보통신서비스업14. 소프트웨어의 개발, 판매, 임대업15. 디지털 컨텐츠의 개발, 판매업16. 온라인 게임 소프트웨어 개발, 판매, 임대업17. 캐릭터 및 관련 상품 개발, 판매업18. 영화 배급 및 제작업19. 광고 대행 및 제작업20. 방송 프로그램 제작 및 유통업21. 유선 및 위성방송업22. 이벤트 및 공연 등 행사기획 및 대행업23. 연예 매니지먼트 사업24. 학원 운영 및 교육사업25. 음반기획, 제작 및 유통업26. 출판, 영상물 제작 및 유통업27. 창고 임대 및 운송업28. 경영, 기술, 마케팅, 홍보 등의 업무대행 및 자문업29. 석유류 정제제품 및 부제품의 판매30. 화학제품, 화공제품 및 그 가공품 또는 부산물의 판매31. 스포츠, 레져 매니지먼트32. 데이터베이스 저장관리 소프트웨어 기술업33. 멀티미디어 소프트웨어 및 서비스업34. 시스템 통합업35. 음성콘텐츠 제공업36. 전화정보 서비스업37. 방송장비 임대업38. 저작권 관리 및 관련사업39. 위 각항에 부대되는 사업일체 ㈜씨씨엠러브 씨씨엠러브는 국내 최초의 크리스천 음악 전문서비스 회사로 정통성가부터 현대적 스타일의 씨씨엠음악까지 다양한 크리스천뮤직을 서비스합니다. 약 8만곡의 국내외 다양한 크리스천 음원을 서비스하고 있으며, 국내외 기독교 사역자 및 단체, 악기, 음향업체등과 상생 모델을 개발하며 여러 사업분야에서 협력하고 있습니다(가이드포스트, 순복음인터넷방송국, CBS, 극동방송, 씨채널, 삼호뮤직, 커즈와일, 영창뮤직, 고퍼우드기타, 낙원상가 등).◇ 종속회사 요약재무제표 (단위: 천원) 자산 부채 매출액 당기순손익 * 기준일: 2022년 12월 31일(회사가 영위하는 목적사업)1. 인터넷을 통한 음악서비스 및 악보서비스 2. 프로그램 개발 3. 노래방 반주기 개발 및 제조 4. 컴퓨터 및 자동제어기기 개발 판매 5. 정보통신사업의 각종 단말장치 및 통신제어장치개발 판매 6. 수출입업 7. 부동산임대업 8. 전자상거래 운영 및 경매 서비스업 9. 농수축산물 판매 및 판매 대행업10. 농수축산 가공품 등의 판매업11. 의약품 수출입 및 판매업12. 건강식품, 화장품 등의 제조, 유통 및 무역업13. 의류, 잡화, 생활용품 등의 판매업14. 주류판매업15. 음식서비스 및 프렌차이즈 체인점 사업16. 컴퓨터 및 통신기기를 이용한 정보자료처리 및 정보통신서비스업17. 소프트웨어의 개발, 판매, 임대업18. 디지털 컨텐츠의 개발, 판매업19. 온라인 게임
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소프트웨어 개발, 판매, 임대업20. 캐릭터 및 관련 상품 개발, 판매업21. 영화 배급 및 제작업22. 광고 대행 및 제작업23. 방송 프로그램 제작 및 유통업24. 유선 및 위성방송업25. 이벤트 및 공연 등 행사기획 및 대행업26. 연예 매니지먼트 사업27. 학원 운영 및 교육사업28. 음반기획, 제작 및 유통업29. 창고 임대 및 운송업30. 경영, 기술, 마케팅, 홍보 등의 업무대행 및 자문업31. 석유류 정제제품 및 부제품의 판매32. 화학제품, 화공제품 및 그 가공품 또는 부산물의 판매33. 스포츠, 레져 매니지먼트34. 데이터베이스 저장관리 소프트웨어 기술업35. 멀티미디어 소프트웨어 및 서비스업36. 시스템 통합업37. 음성콘텐츠 제공업38. 전화정보 서비스업39. 방송장비 임대업40. 저작권 관리 및 관련사업41. 위 각항에 부대되는 사업일체 소리바다 미국법인 *현재 진행중인 사업이 없음◇ 종속회사 요약재무제표 (단위: 천원) 자산 부채 매출액 당기순손익 * 기준일: 2022년 12월 31일(회사가 영위하는 목적사업)1. 인터넷 정보제공 ㈜소리바다게임즈 *현재 진행중인 사업이 없음*상법 제520조의2(휴면회사의 해산) 제1항에 의한 해산간주(2020년 12월 7일)◇ 종속회사 요약재무제표 (단위: 천원) 자산 부채 매출액 당기순손익 * 기준일: 2022년 12월 31일(회사가 영위하는 목적사업)1. 소프트웨어의 개발, 제조, 유통 및 유지보수업2. 정보화 실현을 위한 시스템의 기획, 개발 및 유지보수업3. 자료처리 및 데이터베이스 구축업4. 컨텐츠 제작 및 공급업5. 정보서비스(정보처리 및 제공기술)업6. 컴퓨터 및 정밀주변기기 제조 및 판매업7. 각호에 관련된 전자상거래업 및 통신판매업8. 각호에 부대되는 무역업 및 기타 사업 일체 ㈜소리바다벤처스 ㈜소리바다벤처스는 4차 산업혁명 시대의 패러다임의 변화에 대비해 혁신 성장의 핵심으로 자리잡은 바이오, 인공지능(AI), 블록체인 등 유망 기술에 대한 신사업을 추진할 목적으로 설립하였습니다.새롭게 설립된 ㈜소리바다벤처스는 고령화와 함께 1인당 의료비 지출 증가, 소득 수준 향상 등으로 바이오 신소재 사업이 유망할 것으로 판단해 이에 관련된 혁신적인 기술에 대해 적극적인 투자를 진행하고자 합니다.또한 신개념 IT 기술로 최근 대두되고 있는 블록체인 기술에 대해서도 주목하고 있습니다. 블록체인 기술은 보안성과 효율성, 그리고 비용측면에서 지금과는 다른 가치를 창출할 수 있는 신기술로 현재 기술을 도입하고 있는 금융권 외에도 교육, 보안, 서비스, 엔터테인먼트 등 연관 산업들이 늘어날 전망이라 판단, 관련 사업에 대한 투자도 면밀히 검토 중입니다.그 밖에도 인공지능(AI), 가상현실(VR), 증강현실(AR) 관련 기술 등 정보통신기술(ICT)에 기반한 새로운 산업 시대의 신기술에 대해 관심을 가지고 다양한 기술 개발 및 플랫폼 구축에 대한 투자를 진행할 예정입니다. ◇ 종속회사 요약재무제표 (단위: 천원) 자산 부채 매출액 당기순손익 * 기준일: 2022년 12월 31일(회사가 영위하는 목적사업)1. 바이오신소재 기업 및 기술에 대한 투자업 2. 바이오신소재 연구 및 개발업 3. 바이오신소재 제품 판매업 4. 인공지능(AI), 가상현실(VR), 증강현실(AR) 관련 제품과 서비스 개발 및 공급업 5. 블록체인 플랫폼 개발 사업 6. 블록체인 연구 개발업 7. 블록체인 보안 기술 개발 및 시스템 구축 사업 8. 전자상거래 및 통신판매업 9. 전자금융업 및 부가통신사업 10. 전자지급결제 대행업 11. 전자화폐 및 가상화폐 관련사업 12. 금융부가통신사업 13. 홍보 및 마케팅 대행업 14. 위 각호에 관련된 사업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사의 주식 또는 지분의 취득·소유 및 그들 회사의 지배 내지 경영관리업무와 그에 부수하는 사업 15. 위의 각호에 부대되는 사업일체 2. 주요 제품 및 서비스 공시서류작성기준일 현재 사용자징수규정 개정에 따라 아래의 정액요금제로 서비스하고 있습니다. 서비스유형 요금제 제25기(2022년도) 제24기(2021년도)
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제23기(2020년도) 자동결제 1개월 자동결제 1개월 자동결제 1개월 모바일 무제한 다운로드(DRM) + 음악감상 다운로드 30 + 음악감상 다운로드 40 + 음악감상 다운로드 50 + 음악감상 다운로드 60 + 음악감상 다운로드 100 + 음악감상 다운로드 150 + 음악감상 다운로드 200 + 음악감상 다운로드 30 다운로드 40 다운로드 50 다운로드 60 다운로드 100 다운로드 150 무제한 음악감상 모바일 전용 음악감상 음악감상 200회 SAVE 이용권 당사 음원서비스는 상기 표와 같이 매달 자동결제가 되는 요금제와 1개월 별도 결제 요금제로 구성이 되어 있으며 정액요금제 외에 종량제 개념의 개별곡 구매 서비스도 제공하고 있습니다. 모바일컨텐츠 서비스는 스마트폰 사용자들이 Android와 iOS 각각의 어플리케이션 스토어에서 어플리케이션을 다운로드 받은 후, 스트리밍 및 다운로드를 이용할 수 있는 서비스를 제공하고 있습니다. 스마트폰 국내 출시에 맞춰 2009년 12월 국내 최초로 아이폰의 iOS에서 스트리밍 서비스를 시작하였고, 이후 안드로이드에서도 서비스하고 있습니다. 당사는 오랫동안 쌓인 서비스 노하우를 바탕으로 삼성전자의 온라인 및 모바일 음악서비스 파트너로서 삼성전자 "Samsung Music"의 ASP서비스를 제공하였습니다. 이러한 노하우와 자산을 바탕으로 프로듀서 "용감한형제"가 소속된 ㈜음악형제들의 "Music Bro" 플랫폼에 ASP서비스를 제공하는 중입니다.자사 소리바다 서비스와 Music Bro 위탁운영서비스를 비롯하여, 이마트 알뜰폰, Pooq TV 등의 국내 업체 및 애플 아이튠즈, 아마존, 구글뮤직, 스포티파이 등 해외 업체와 제휴를 통해 다양한 영역으로 플랫폼을 확장하며 신규 회원가입을 유치하도록 매출신장을 위한 노력도 지속하고 있습니다. 회사가 처음으로 음원 서비스를 시작한 2000년 이후 대기업 중심의 후발 경쟁업체의 적극적인 마케팅 전략에도 이탈하지 않고 원조 음원 서비스에 대한 자부심을 가진 장기 유료회원 중심의 고객층과 최근 음원 서비스 주요 이용 고객인 10~20대 신규 회원의 감성에 맞춘 가격할인 프로모션, 인기가수 사인 CD 등을 증정하는 경품 이벤트, 공연 티켓을 증정하는 문화생활 이벤트 등의 다양하고 특별한 프로모션을 진행하고 있습니다. 고객의 만족도를 높이기 위한 다양한 혜택과 소리바다 베스트 케이뮤직 어워즈 등 지속적인 성장을 위한 마케팅 활동을 강화하여 유료 가입자 확보를 통해 실적 개선을 이루어 내고자 합니다.회사는 매출액 증대 및 사업영역을 확대하기 위하여 소바사업부를 신설하여 스테어(STRAE) 상품의 판매 및 유통사업을 시작하였습니다. 스테어는 젊은 층의 라이프스타일을 모티브로 기획된 브랜드로 제품의 디자인, 생산, 유통에 이르기까지 모두 직접 기획·운영하고 있으며, 패션·유통에 전문화된 경쟁력 있는 인력으로 구성되어 다양한 연령대의 감성과 트렌드까지 적절히 표현하며 매 시즌 다양한 아이템을 출시하고자 합니다. 브랜드 런칭 초기 가볍고 실용성 있는 스니커즈 라인을 출시해 합리적인 가격과 미니멀리즘한 디자인을 내세워 온라인을 통해 큰 인기를 얻으며 토종 스니커즈 브랜드로서의 입지를 다졌습니다. 이후 시즌별 테마가 있는 모델을 출시해 트렌드에 민감한 젊은 층에게 스테어만의 감성을 어필하며, 다양한 연령대의 많은 고객층을 확보하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 인터넷통신망의 보급으로 기존 오프라인 음악에서 온라인 음악으로 음악에 대한 수요 방식이 변화되었습니다. 온라인 음악이 급격히 성장하는 가운데 불법음원 사용자 또한 증가하였으며, 이에 저작권을 보호하기 위한 정책이 시행, 강화되는 동시에 보다 체계적인 저작권 기준과 대책들이 마련되고 있습니다.온라인음악 서비스는 서비스업체들이 저작재산권자(저작권자, 실연권자, 음원제작자)들과 음원 저작물 이용에 관한 음원사용계약을 체결한 후, 서비스 이용자들에게 온라인 음악 서비스를 제공하고 판매금액의 일정부분을 저작권사용료로 음원권리자들에게 지급합니다. 또한 서비스업체들은 각각의 사이트를 운영하여 서비스를
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하지만 저작권료에 대한 배분율은 같으므로, 매출 및 수익성이 업체들의 브랜드 인지도, 마케팅 전략, 서비스 경쟁력, 가격정책, 경기의 일반적인 변동 등에 의해 영향을 많이 받습니다. 글로벌 브랜드 위주의 기능성이 중시되던 신발 시장은 점차 패션의 아이템으로 자리잡기 시작했으며, 스테어는 스니커즈 카테고리를 필두로 의류, 가방, 액세서리 등을 포함하여 패션과 연계된 독특한 아이템을 개발하고 향후 라이프 스타일과 패션이 결합된 하나의 패션 브랜드로 성장하고자 합니다. [자산항목 : 유형자산] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 손상차손 당기상각 당기말 장부가액 비고 증가 감소 지배기업 자가 본사(강남구도산대로217) 토지 건물 기계장치 비품 차량운반구 기타 유형자산 투자부동산 종속기업 자가 본사(강남구도산대로217) 건물 기계장치 비품 차량운반구 기타 유형자산 합 계 4. 매출 및 수주상황 4-1. 연결재무제표기준 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제25기 제24기 제23기 컨텐츠사업부 음원 컨텐츠매출 수출 내수 연결조정(내부거래) 소계 기타 기타매출 수출 내수 연결조정(내부거래) 소계 유통사업부 상품 상품매출 수출 내수 연결조정(내부거래) 소계 제조·판매사업부 제품 제품매출 수출 내수 연결조정(내부거래) 소계 매니지먼트사업부 출연료등 용역매출 수출 내수 연결조정(내부거래) 소계 합 계 수출 내수 연결조정(내부거래) 총계 4-2. 별도재무제표기준 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제25기 제24기 제23기 컨텐츠사업부 음원 컨텐츠매출 수출 내수 소계 기타 기타매출 수출 내수 소계 유통사업부 상품 상품매출 수출 내수 소계 매니지먼트사업부 출연료등 용역매출 수출 내수 소계 합 계 수출 내수 총계 ① 판매조직 온라인과 모바일컨텐츠서비스·제휴에 관한 사업부문의 매출 구성으로 온라인 사용자 즉, 유저를 대상으로 서비스하여 별도의 판매조직을 운영하지 않습니다.② 판매경로 매출유형 서비스명 서비스경로 온라인컨텐츠 소리바다 모바일컨텐츠 소리바다 스마트폰 각각의 애플리케이션 스토어에서 다운 → 고객 ASP서비스 Music Bro 애플리케이션 스토어(App Store, Google Playstore 등)에서 다운 / 앱사이트 → 고객 ③ 판매전략 (온라인컨텐츠매출) 당사는 2000년 5월부터 음악서비스를 제공하고 있으며 지난 수년간 브랜드 이미지를 공고히 하고 있습니다.매출은 주 사업부문인 온라인콘텐츠서비스가 큰 비중을 차지하고 있습니다. 매출과 직접적으로 관련된 유료회원수를 증가시키기 위한 서비스 질의 향상, 유료 컨텐츠의 확장, 마케팅 강화, 브랜드 인지도를 향상시키고자 합니다.앞으로도 다양한 콘텐츠, 고품질 음원의 안정적 확보, 다양한 형태의 음악서비스 제공을 통하여 매출 증가와 동시에 온라인 음악시장 발전을 도모하는 선도적 역할을 할 것입니다. 또한, 다양한 제휴 사업을 통하여 서비스 제공의 플랫폼을 확대해 나갈 것입니다. (모바일컨텐츠매출) 스마트폰 보급률이 높아지고 데이터 중심의 서비스 시장환경이 중심을 이루며 애플리케이션이 음악 서비스 사업의 중요도가 더욱 커질 것으로 예상합니다.이에 당사의 음원관련 기술력을 이용하여 다양한 플랫폼에서 안정된 서비스를 제공하는 것을 목표로 모바일 애플리케이션 개발과 서비스 제공을 진행하고 있습니다. 2009년 12월 국내 최초로 아이폰에서 애플리케이션 서비스를 시작하였고, 지금은 안드로이드 환경에서도 이를 추진하고 있습니다. 트렌드에 걸맞는 서비스를 최적의 모바일 환경에서 제공할 것이며, 사용자 편의성 향상을 위한 기술을 강화해 나갈 예정입니다.2020년 10월 애플리케이션의 대규모 개편을 진행하여 트렌드에 맞는 디자인을 적용하였고, 이용자의 편의성을 높였습니다. 앞으로도 최적의 모바일 환경에서 제공할 것이며, 편의성 향상과 기능 개선을 강화해 나갈 예정입니다. (스테어 상품매출) 중국의 스카치 스포츠(SIKAJIE SPORTS)사와 업무제휴를 통해 중국 전역에 500여개 매장 오픈과 투자 지원을 이뤄낸 바, 해외시장 진출에 필요한 마켓
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전략을 구축하여 중국 시장 진출을 시작으로 글로벌 시장에도 진입할 계획입니다. 다양한 연령대를 공략하고자 젊은층 보유고객이 많은 로드샵 위주의 풋마트 전국 매장 30개에 입점하고, 백화점과 아울렛의 전개에 특화된 와이멀티 매장 53개 입점을 확보하여 판매중입니다. 온라인 유통채널 멀티샵과 종합몰 등 앞으로도 특색 있는 프로모션과 기획을 통해 판매 경로를 넓혀 나갈 것입니다. 감각적이면서 빈티지한 매력의 화보 광고를 선보이며 좋은 반응을 얻고 스쿨룩, 데일리룩을 통해 젊은층 감성에 접근하였습니다. 최근 마케팅 방향성이 변화함에 따라 연예인의 명성을 뛰어넘는 인플루언서 등 모델들의 일상을 담은 컨텐츠를 활용하여 대상 타겟에게 친숙하고 자연스럽게 다가가는 방법을 추구하고 있습니다. 앞으로도 크리에이티브한 이미지 및 영상컨텐츠를 기획하여 스테어만의 감성을 전달하고자 합니다. 스테어는 미니멀한 디자인의 스니커즈 라인을 시작으로 현재 패션과 스포츠가 결합된 스테어스포츠 라인을 기획 중이며, 라이프 스타일과 결합된 의류를 비롯한 패션잡화를 개발·기획하여 다양한 카테고리로 사업을 전개해나갈 예정입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 5.1. 재무위험관리요소 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 검토ㆍ승인합니다. 5.1.1 시장위험 (1) 외환위험 회사는 해외 거래처에 디지털컨텐츠를 제공하는 거래를 하고 있으며 이와 관련된 매출채권 및 외화예금은 외화환산 위험, 특히 미국달러화와 관련된 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기말 전기말 당기말 전기말 미국달러화 상승시 하락시 기타외화 상승시 하락시 계 상승시 하락시 (2) 가격위험 회사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 또는 당기손익-공정기차측정금융자산으로 분류되는 회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 회사는 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 회사가 정한 한도에 따라 이루어집니다. 회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, 보고기간말 현재다른 모든 변수가 일정하고 지분증권 가격의 10% 변동시 회사의 세후이익 및 자본에미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기말 전기말 당기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 상승시 하락시 (3) 이자율 위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다. 이에 따라 회사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정금리부 조건의 입금과 변동금리부 조건의 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 10% 변동시 회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기말 전기말 당기말 전기말 이자율 상승시 이자율 하락시 5.1.2 신용위험 신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라
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현금및현금성자산 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 회사는 은행 및 금융기관의 경우 독립적인 신용평가기관으로부터 평가된 신용등급을 고려하고 있으며, 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하고 있습니다. 보고기간말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 현금및현금성자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 매출채권및기타채권(*) 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 합 계 (*) 미수금 중 지급보증 관련 112백만원이 포함되어 있으며, 지급보증과 관련된 회사의 최대노출정도는 보증이 청구되면 회사가 지급하여야 할 최대금액입니다. 5.1.3 유동성 위험회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. (1) 당기말 (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 3개월 미만 3개월~1년이하 1년~2년이하 2년~5년이하 5년 초과 매입채무및기타채무 차입금 전환사채 기타유동금융부채 기타비유동금융부채 합계 (2) 당기초 (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 3개월 미만 3개월~1년이하 1년~2년이하 2년~5년이하 5년 초과 매입채무및기타채무 차입금 전환사채 기타유동금융부채 기타비유동금융부채 합계 5.2. 자본위험관리 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 보고기간말 현재의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율 (*) (*) 순부채가 음수인 경우에는 자본조달비율을 산정하지 아니합니다. 5.3. 금융자산과 금융부채의 상계 보고기간말 현재 재무상태표에서 상계되지 않았으나 일괄상계약정 또는 이와 유사한약정의 적용을 받는 금융자산과 금융부채는 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 조직도 20221231 7. 기타 참고사항 (지적재산권 보유 현황) 발명의 명칭 내용 등록일 등 근거법(등록기관) 순환중복체크패턴을 이용하는 파일공유 서비스에서의 파일필터링 방법 및 장치에 관한 특허 막대한 시간과 비용이 소모되어 현실적으로 압축파일의 필터링이 곤란하여 저작권 침해 여부를 파악하는데 어려움이 있어 P2P 서비스를 이용하여 공유되는 디지털 콘텐츠의 저작권을 보호하는 방법의 필요성이 증대되고 있음에 따라 압축 파일이 업로드되면 상기 업로드된 파일에 CRC 값을 추출하여 압축파일을 일일이 해제하지 않고도 해당 압축 파일이 필터링 대상인지 여부를 판정하는 특허 기술임 - 등록일2010년 10월 27일- 특허등록번호제10-0991561호 특허법(특허청) 웹 주소 정보를 이용한 컨텐츠 사용 조절 시스템 및 그 방법에 관한 특허 컨텐츠 사용 조절 시스템은 컨텐츠 사용 권한이 있는 사용자가 타사용자로 하여금 해당 컨텐츠를 이용할 수 있도록 사용 권한을 설정하는 시스템에 관한 특허임 - 등록일2011년 06월 21일- 특허등록번호제10-1044564호 특허법(특허청) (시장점유율 등) 시장점유율_2022.jpg 시장점유율_2022
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 공시대상기간동안 공시정보 이용자가 회사의 재무상태, 영업실적 및 재무상태의 변동 등을 이해하고, 향후 사업예측 등에 중요한 영향을 미쳤거나 미칠 것으로 예상되는 객관적인 사건, 사실, 추세 또는 발생가능한 불확실성 등 필요한 정보를 제공하기 위해 경영진의 시각으로 공서서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 회사의 미래 예측정보는 재무제표 또는 통계적 자료 등 합리적 근거에 기초하여 성실하게 추정하였으나 실제 결과치는 예측치와 다를 수 있으며, 공시서류 작성기준일 이후에 발생하는 예측정보의 기재내용은 정정하여 제출하지 않습니다. 경영진단의견서의 예측정보는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제162조제2항에 따라 그 손해에 관하여 배상의 책임을 지지 아니합니다. 2. 개요 (회사의 경영성과) 회사의 별도재무제표를 기준 2022년 매출액은 2,177백만원으로 전년(6,759백만원) 대비 67.7%가 감소한 반면, 영업손실은 1,662백만원으로 전년도(2,701백만원) 대비 38.4%로 적자규모가 감소하였습니다.자사 소리바다 서비스와 Samsung Music 위탁운영서비스를 비롯하여, 이마트 알뜰폰, Pooq TV 등의 국내 업체 및 애플 아이튠즈, 아마존, 구글뮤직, 스포티파이 등 해외 업체와 제휴를 통해 다양한 영역으로 플랫폼을 확장하며 신규 회원가입을 유치하도록 매출신장을 위한 노력도 지속하고 있습니다.회사가 처음으로 음원 서비스를 시작한 2000년 이후 대기업 중심의 후발 경쟁업체의 적극적인 마케팅 전략에도 이탈하지 않고 원조 음원 서비스에 대한 자부심을 가진 장기 유료회원 중심의 고객층과 최근 음원 서비스 주요 이용 고객인 10~20대 신규 회원의 감성에 맞춘 가격할인 프로모션, 인기가수 사인 CD 등을 증정하는 경품 이벤트, 공연 티켓을 증정하는 문화생활 이벤트 등의 다양하고 특별한 프로모션을 진행하고 있습니다.고객의 만족도를 높이기 위한 다양한 혜택과 소리바다 베스트 케이뮤직 등의 지속적인 성장을 위한 마케팅 활동을 강화하여 유료 가입자 확보를 통해 실적 개선을 이루어 내고자 합니다. 오프라인 음반 중심에서 온라인을 통한 디지털 음원 위주로 재편되는 시기에 대기업이 음원 시장에 진입하며 막강한 자본력을 바탕으로 음원유통권을 독점하고 통신사 제휴 및 플랫폼 시장을 장악하면서 현재까지도 신규 업체의 시장진입 및 중소기업들의 시장 점유가 매우 어려운 상황입니다. 회사는 국내 최초로 음원 서비스를 제공하며 그동안 축적해온 사업 노하우와 뛰어난 기술력을 바탕으로 고객들에게 안정적인 서비스를 위한 노력에 집중하고 있으며 향후 성장을 위한 본원적인 경쟁력을 강화하여 안정적 수익성을 확보하겠습니다. 자사 음원 서비스를 기반으로 다양한 경로를 통해 보다 대중들에게 미래지향적 음원 서비스를 제공하는 것을 목표로 플랫폼 확대 전략을 펼치고 있으며, 현재 각 업계를 선도하는 업체들과 제휴를 맺고 다양한 채널을 통해 견고한 경쟁력을 갖추겠습니다. 최근 4차 산업혁명 기류와 시대적 환경변화에 맞춤형 플랫폼으로 상호작용 기능을 강화한 음성인식 및 인공지능(AI)의 차세대 버전 서비스 기술을 개발하여 향후 급변할 음원 시장 경쟁 변화에 발 빠르게 대응하여 차별화된 서비스를 제공하고자 합니다. 음원 시장 관련 정부 주무부처와 음원 권리자의 원활한 커뮤니케이션을 통해 올바른 음원 시장 생태계 조성을 위한 제도 개선에도 앞장서고 있으며 이러한 활동을 통해 국내 음원 시장 확대에 기여하고자 합니다. 안정적인 이익 창출이 가능한 기반을 마련하고 주력사업을 강화하기 위한 연관성 있는 새로운 시장에 도전을 전개하는 등 전략적인 사업 진행으로 회사의 규모 확대와 사업의 성공을 이끌어 더욱 경쟁력 있는 기업으로 거듭날 것입니다. (주요 경영지표 및 그 현황) 재무제표를 구성하고 있는 각 항목간에 관계를 이용하여 기업의 내재가치를 판단하기 위한 것으로 기업의 재무건정성 정도를 파악하기 위해 측정하였습니다. 구분 산출방법 당기 전기 안정성지표 유동비율