chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 시장여건 및 영업의 개황 등 당사가 영위하고 있는 ITO Coating 제품(터치패널용 ITO Coating Glass, PLS 배면 Coating 제품 등), 라미네이션(Lamination)제품 등은 디스플레이 산업에 속하여 있으므로 이를 중심으로 서술하였습니다. (1) ITO 코팅 사업부 1) ITO 코팅 유리 제품○ ITO는 Indium-Tin Oxide의 줄인 말로 투명하면서 전기가 통한다. 모든 디스플레이에 필요한 것이 아니라 매트릭스 방식으로 구동되는 PDP, LCD 등의 얇고 편평한 디스플레이에 사용된다. 매트릭스 구동방식은 기본적으로 다수의 가로 전극과 다수의 세로 전극을 모기장처럼 배치하고 가로 몇 번째 세로 몇 번째 전극에 신호를 주어 그 위치의 셀이 발광하도록 하는 원리인데, 이 전극들이 불투명하면 전극 사이에서 발생하는 빛이 전극에 가려서 외부에서 잘 안 보이게 되기 때문에 투명한 전극이 필요한 것이다. 특히 PDP는 모두 상판 유리에 전극이 나란히 있고 그 뒤에서 발광이 일어나는 방식인데, 만일 전극이 불투명하다면 대부분의 빛이 전극에 가려서 나오지 못한다. 지금까지 개발된 재료 중에는 ITO가 가장 투명하면서 전기도 잘 통하고 생산성도 좋기 때문에 이것을 투명전극의 재료로 사용한다. 한마디로, 매트릭스 구동 디스플레이에 사용되는 투명전극의 재료가 ITO이다. 2) 터치패널용 ITO 코팅 유리 제품○ 최근 컴퓨터 기술의 발달에 따라 다양한 용도의 Computer Based system이 개발되고 있으며 조작 범위 내에서 키를 누르거나 접촉하는 것에 의해 그 키에 맞는 명령을 기기에 의해 행해진다. 터치 패널은 하나의 컴퓨터 입력장치로 손가락으로 접촉하는 것만으로 컴퓨터와 직감적으로 조작할 수 있어, 수년 동안 30% 이상의 급격한 신장을 보이고 있다. 현재는 휴대 정보 단말(PDA) 기나 Pen Inputting PC에 사용되고 있지만 Navigation System으로의 표준화가 되고 스마트 확대로 인하여 시장은 급속도로 확대되는 추세를 보이고 있다. ○ 터치패널은 투명 전도막(ITO: Indium Tin Oxide)이 증착된 상판(Film)과 하판(Film 또는 Glass)으로 구성되며, 접촉 입력의 유무를 판단하고 입력 좌표를 검출, 컨트롤러로 신호를 전송하는 기능을 담당한다. 컨트롤러의 경우 터치패널에서 전송된 신호를 디지털 신호로 변환하고 디스플레이상의 좌표로 출력하는 기능을 하며, 드라이버 SW는 컨트롤러에서 들어오는 디지털 신호를 받아 터치 패널이 각 운영 시스템에 맞게 구현하도록 하는 프로그램이다. 이 구성요소 중 어느 하나라도 불량이 있는 경우 터치에 대한 오작동 또는 인식 오류를 초래할 수 있다.○ 최근 스마트폰 및 태블릿PC의 입력장치로 사용되는 터치스크린은 멀티 터치가 가능한 정전용량 방식의 터치 (Projective capacitive touch) 방식이 주류를 이루고 있으며, 모바일 기기의 슬림화, 경량화, 저가격화 등에 대응하기 위하여 급격히 발전하고 있는 추세이다. ○ 정전용량 방식의 터치 패널은 투명전극이 형성된 필름 기판을 사용하는 타입 (GFF, GF2), 필름 기판과 유리 기판을 사용하는 타입 (G1F), 유리 기판만 사용하는 타입 (GG, GG2, G2)으로 분류할 수 있는데, 스마트폰 및 태블릿PC의 슬림화와 경량화에 맞추어 두 장의 필름 기판을 사용하는 GFF 타입에서 한 장의 필름을 사용하는 G1F를 거쳐 현재에는 필름을 전혀 사용하지 않는 G2 타입의 터치패널 기술로 발달하고 있다. : Lamination사업1) 개 요 라미네이션(Lamination)이란 디스플레이 패널, 터치스크린, 커버글라스를 겹쳐 붙이는(합지) 공정을 통칭하고 있다. 대상이 되는 물체에 1겹 이상의 얇은 레이어를 덧씌워 표면을 보호하고 강도와 안전성을 높이는 기술을 말한다. 일상적으로 종이를 비닐 재질로 코팅하는 수단으로 널리 알려져 있지만, 라미네이션은 얇은 재질을 다루는 기술이기 때문에 초박형 디스플레이, 터치스크린, 및
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인쇄전자 등, 소형화를 추구하는 첨단 산업에 필수적으로 사용되는 정밀 기술이며, 공정은 단순하지만 높은 수율을 확보하기 어려워 업체들의 경쟁력을 좌우하는 중요한 요소이기도 하다. 라미네이션 프로세스는 라미네이터로 불리는 장비로 일정 온도와 압력을 가하여, 코팅 재질을 대상이 되는 물체에 단단히 점착시키는 방식으로 말할 수 있다. 또한 면 전체에 투명 접착제(OCA, Optically Clear Adhesive)를 발라 붙이는 방식으로 광학 특성이 우수해 시인성은 높고 전력 소모는 적은 장점을 갖지만 낮은 수율로 인하여 대형 LCD 등 유리 기판에 편광필름이나 보호필름을 붙여 상품화하기 위한 치밀한 접합이 필요하고, 투명도를 위한 접착제의 기포 제거, 글라스의 표면 열처리, 제품의 응력 제거 등을 위한 오토클레이브(Auto Clave) 작업이 필요하다. 오토클레이브 내부 어느 부분이나 온도와 압력이 일치해야 하며 기판 위의 필름을 접합 시 접착제에 존재하는 기포는 등온 밀폐된 상태라면 평면보다는 기포 위의 필름의 단면적이 크기에 같은 압력 상태라도 더 큰 에너지를 받게 되므로 기체 분자들이 분산된다. 접착제 등도 이와 같은 원리로 분산되어 평판화되므로 접착력이 강화되고 치밀화 된다. 라미네이션은 인쇄전자, 태양전지 제작, 대면적 그래핀 제작, 홀로그램 제작 등 첨단 기술에 필요한 핵심 공정이며 전자 장비와 디스플레이 등을 더 얇고 작게 만들기 위해 사용되는 필수적인 기술이기도 하다(출처:wikipedia) 이 공정을 이용하여, 전자칠판 및 디지털 사이니지(Digital signage), Out Door Display Cover Glass Lamination 제품에 응용할 수 있다. 디지털 사이니지란, 디지털 기술을 활용해 디스플레이 스크린이나 프로젝터에 영상이나 정보를 표시하는 광고 매체로, 네트워크를 통해 원격 관리할 수 있다.(출처:천용석,[스마트광고 산업에 있어서 디지털 사이니지의 활성화 방향 모색], 정보통신방송 정책, 2014)따라서 디지털 사이니지는 공공장소나 상업 공간에서 제공하는 양방향의 개인 맞춤형 서비스인 동시에 방송, 통신, 인터넷, 공공서비스 같은 다양한 분야와 유기적인 관계를 맺는 광고의 융합 플랫폼이기도 하다 (3) 연결대상 종속회사의 사업의 내용 등 : slimming사업부 회사명 : 주식회사 지디 1) 사업현황당사는 디스플레이 패널의 두께를 얇게 가공하는 Slimming 사업을 주력으로 하고 있습니다. LCD 패널 제조사로부터 합착 패널을 제공받아 패널의 박형화 제조공정을 진행하고 이중 일부는 ITO 코팅 공정까지 거친 후 다시 고객사로 납품하는 임가공 서비스 사업을 영위하고 있습니다. 2) 산업의 특성 Slimming 산업은 디스플레이 패널 부품이 사용되는 IT 기기 특히 모바일 기기의 수요 증감에 영향을 받습니다. 모바일 기기의 제품 수명은 1~2년 내외로 짧은 편이지만 Slimming은 기기의 모델 변화에 큰 관계없이 적용되는 기술입니다. 물론 제품이나 모델별 두께나 품질 요구 수준에 있어서는 다소의 차이가 있으나 기본적으로 기술의 연속성이 높은 편이라 할 수 있습니다. 또한 별도의 투자나 공정의 큰 변화 없이 현재 시장의 절대비중을 차지하는 LCD뿐 아니라 점차 성장하고 있는 OLED 패널에도 적용할 수 있으며, 당사도 LCD와 OLED 패널 Slimming 양산 경험을 갖고 있습니다. Slimming 산업은 디스플레이 패널 제조사 또는 모듈업체로부터 디스플레이 패널을 제공받아 임가공 후 다시 고객사로 입고되고, 이후 모듈 공정과 같은 후속 공정이 진행되는 형태이므로 고객사와의 긴밀한 협력과 고객사 제조 시설에의 물리적 접근성이 중요합니다. 국내의 경우 패널 제조사인 삼성디스플레이와 LG디스플레이를 중심으로 각각 3~4개의 slimming 업체들이 협력관계를 형성하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (단위 : 원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 매출액(비율) ITO 임가공 테블릿 PC, 게임기휴대전화, 스마트폰 DM 임가공제품 사무용
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비품인테리어제품(건축용내장재)옥외광고판 LCD 임가공 LCD식각 3.5세대 및 5세대디스플레이 패널 합 계 (주1) 연결기준으로 작성하였습니다.(주2) ITO 코팅 제품은 휴대폰, PDA 등 디스플레이 전자기기에 다양하게 적용되고 있어 주문자 상표를 별도로 기재하는 데 어려움이 있음. - ITO주요거래선 : 엘지디스플레이 등 - DM주요거래선 : PAVONINE VINA CO LTD 등 - LCD주요거래선 : 엘지디스플레이 등 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료(1) 주요 매입처 및 용도 품 목 구매처 용도설명 관계 ITO Target 템스코 외 ITO Coating 원재료 DM GLASS 세인이엔티 외 GLASS LAMI용 원자재 필름 성우지엠에프 외 DM 라미 필름 원자재 BOX 글로벌파렛트 완제품 납품용 보호필름 세양머티리얼즈 외 완제품 GLASS 표면 보호용 LCD 불산등 인오켐 외 Slimming 원재료 (주1) 연결기준으로 작성하였습니다. 나. 생산 및 설비(1) 생산능력, 생산실적, 가동률 1) 생산능력 (단위 : 천개) 사업부문 품 목 사업소 제33기 제32기 제31기 ITO 청주 소 계 DM 오창2 소 계 합 계 2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 1) IPS 라인- 생산소요시간 : 20.0초/개당- 2022년 기계당 생산량 : 12,895개/일 (60분/20초*24H*99.5%(양품률)*3(장비수))- 2022년 기계보유현황 : 3 라인 (주1) 해당 생산능력 산출은 원판 기준이며 제품 사이즈 및 스펙에 따라 달라질 수 있음.② 산출방법 구 분 평균생산소요시간 1일작업시간 평균양품률 1일 생산량 20.0초/개당/3(장비수) 24H (나) 평균가동시간 1일 평균 가동시간 월평균 가동일수 및 시간 년평균 가동일수 및 시간 24시간 30일 / 720시간 360일 / 8,640시간 (가) 산출방법 등① 산출기준 1) R/S Lamination - 생산소요시간 : 30초/장당 - 2022년 기계당 생산량 : 4,233개/일 (60분/30초*12H*98%(양품률) - 2022년 기계보유현황 : 3대 2) S/S Lamination - 생산소요시간 : 60초/장당 - 2022년 기계당 생산량 : 4,939개/일 (60분/60초*12H*98%(양품률) - 2022년 기계보유현황 : 7대② 산출방법 구 분 평균생산소요시간 1일작업시간 평균양품률 1일 생산량 30초/개당/3(장비수) 12H 60초/개당/4(장비수) 12H (나) 평균가동시간 1일 평균 가동시간 월평균 가동일수 및 시간 년평균 가동일수 및 시간 12시간 26일 / 312시간 312일 / 3,744시간 3) 생산실적 및 가동률(가) 생산실적 (단위 : 천개) 사업부문 품 목 사업소 제33기 제32기 제31기 ITO 청주 소 계 DM 오창2 소 계 합 계 (주1) 생산실적은 당시 수주 및 제품 구조변경 등에 따라 크기와 형태가 다양해 전기와의 비교표시 중요성이 떨어짐.(주2) ITO 사업부문 생산실적은 매출로 발생한 실적으로 생산능력대비 가동률의 계산 값과 상이 할 수 있음.(주3) ITO 사업부문 생산능력은 기준 사이즈 별 생산능력으로 제품 사이즈 별 실 생산실적과 상이 할 수 있음. (나) 당해의 가동률 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 청주(ITO) 오창2(DM) 합 계 (주1) 가동률은 생산에 관계된 가동과 그렇지 않은 가동(신규 라인 증설 후 테스트, 샘플 테스트 등) 모두를 포함하였음. (2) 종속회사(LCD)의 생산능력, 생산실적 및 가동률 (단위 : 천장) 사업부문 구 분 2022년(제18기) 2021년(제17기) 2020년(제16기) Slimming 생산능력 생산실적 가 동 률 (주2) 3.5G, 0.6t 제품기준 다. 설비에 관한 사항(1) 생산설비의 현황 (단위 : 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비 품 사용권자산 합 계 (주1) 연결기준으로 작성하였습니다.(주2)
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(주)유아이디 본사 : 충북 청주시 흥덕구 대신로146번길 174(송정동) (주)유아이디 오창2공장 : 충북 청주시 청원구 오창읍 과학산업3로 154 (주)유아이디 청주공장 : 충북 청주시 흥덕구 대신로146번길 174(송정동) 주식회사 지디(종속회사) : 충북 청주시 흥덕구 대신로 146번길 174(송정동) (2) 생산설비의 변동내용 (단위 : 원) 구 분 기 초 취 득 감가상각 처 분 대 체 기 말 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비 품 건설중인자산 사용권자산 합 계 (주1) 연결기준으로 작성하였습니다.(주2) (주)유아이디 본사 : 충북 청주시 흥덕구 대신로146번길 174(송정동) (주)유아이디 오창2공장 : 충북 청주시 청원구 오창읍 과학산업3로 154 (주)유아이디 청주공장 : 충북 청주시 흥덕구 대신로146번길 174(송정동) 주식회사 지디(종속회사) : 충북 청주시 흥덕구 대신로 146번길 174(송정동) 4. 매출 및 수주상황 가. 매 출(1) 매출 실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제33기 제32기 제31기 단일사업 임가공 수출 내수 합계 임가공제품 수출 내수 합계 임가공 LCD 수출 내수 합계 합 계 수출 내수 합계 (주1) 연결기준으로 작성하였습니다.(주2) 회사는 2018년 1월 1일을 최초 적용일로 하여 K-IFRS 1115호/1109호에 따라 작성되었습니다. 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 상기 적용 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (2) 중요한 판매경로1) 판매조직 (주)유아이디 조직도(판매조직-보고서용)2021.12.31.jpg (주)유아이디 조직도 주식회사 지디 (주)지디 조직도.jpg 주식회사 지디 조직도 2) 판매경로 (단위 : 백만원) 매출유형 품목 구분 판매경로 판매경로별매출액(비중) 전자결제, 현금 내수 엘지디스플레이등의 order에 의한 주문생산 전자결제, 현금 내수수출 PAVONINE VINA 등의 order에 의한 주문생산 전자결제, 현금 LCD 내수 엘지디스플레이등의 order에 의한 주문생산 (주1) 연결기준으로 작성하였습니다. 3) 판매방법 및 조건- 대기업 및 고정 거래 업체 : 1년 단위로 판매 계약 체결, 매월 1회 마감후 결제- 소액거래 업체(기타업체) : 매월 1회 마감 후 익월 현금 수금 조건으로 판매 4) 판매전략 (주)유아이디- GLASS 필터 제품은 주문생산 판매로서 거래선에서 요구하는 소량 다품종의 납기 대응, 품질 경쟁력 확보, 기술 개발 등 고객이 요청하는 제반 사항에 적극적으로 대응하고 사후 A/S를 신속하게 함으로서 고객만족을 실현하는 체제를 구축하고 있습니다.- ITO 코팅유리제품은 당사의 영업부에서 영업활동 및 마케팅을 통해 거래선으로부터 Order를 수주하여 판매하고 있으며 역시 다품종 소량 주문에 적기의 납기 대응과 고 품질을 통한 당사만의 특화된 제품 차별 전략으로 고객만족과 철저한 사후관리 체제를 구축하고 있습니다. 주식회사 지디 B2B 사업의 경우 고객사 내부의 다양한 이해관계자들의 의견을 수렴하고 최적의 솔루션을 제공함으로 전략적인 협력관계를 유지하는 것이 중요합니다. (주)지디 판매전략.jpg 주식회사 지디 판매전략 IT 분야는 제품의 수명주기가 비교적 짧아 제품의 변화에 따라 패널도 다양한 신규 모델들이 개발되는데 당사는 이러한 신규 모델 검증에 있어 가장 적극적으로 대응하고 있으며 미래에 필요한 선행기술을 연구개발하여 고객사의 개발부서와 유기적 협력을 진행하고 있습니다. 고객사의 기술부서는 제품의 전체적인 수율 향상과 안정적인 품질유지에 집중하기 때문에 당사에서는 slimming 자체의 우수한 품질유지 및 관리는 물론, 원자재 상에서 발생한 품질 문제도 고객사에 지속적으로 feedback을 해 줌으로써 기술적인 차별화를 구현하고 있습니다. 고객사의 외주관리부서는 안정적인 공급, 재공의 감소 및 고객의 상황에 따른 유연한 생산을 원합니다. 당사는 업계 최고 수준의 생산능력을 확보하고 있으며 특히 2012년 하반기부터 ITO 코팅 서비스도 일괄 제공함으로써
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고객의 요구를 충족시키고 있다고 자부합니다. ITO 코팅 서비스가 더욱 원활히 진행되면, 공정의 수직 확장을 통한 매출 증대뿐만 아니라 slimming 사업의 위치도 더욱 공고히 하는 역할을 할 것으로 기대됩니다. 고객사의 구매부서는 지속적인 가격경쟁력 확보에 초점을 맞추고 있으며 당사는 우수한 원가경쟁력을 확보함으로써 경쟁력 있는 가격을 유지하고 있습니다. 나. 수주현황 연결실체의 제품의 수주현황은 고객사와의 임가공 형태의 납품방식과 월 또는 주 단위의 수주 및 납품방식으로 일반 제조업체와 같이 공급계약 형태의 수주 현황 기재가 적절치 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리(1) 금융위험연결실체는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 1) 신용위험 신용위험은 주로 금융자산과 관련하여 거래상대방이 연결실체에게 재무손실을 입힐 위험을 의미하며, 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 또한, 연결실체는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 연결실체의 금융자산의 신용위험에 대한 최대 노출금액은 장부금액과 일치합니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 노출금액 장부금액 노출금액 상각후원가측정 금융자산 2) 유동성위험 유동성위험은 연결실체가 현금 등 금융자산을 인도하여 금융부채 관련의무를 충족시키는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미하며, 연결실체는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다. 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 합 계 1년미만 1년-3년 3년-5년 매입채무 단기기타채무 단기차입금 유동성장기부채 유동성리스부채 장기기타채무 장기차입금 리스부채 합 계 (주1) 연결기준으로 작성 하였습니다. (단위 : 원) 구 분 합 계 1년미만 1년-3년 3년-5년 매입채무 단기기타채무 단기차입금 유동성전환사채 유동성장기부채 유동성리스부채 단기기타금융부채 장기기타채무 장기차입금 리스부채 금융보증비용 합 계 (주1) 연결기준으로 작성 하였습니다. 3) 시장위험 연결실체는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 환율변동위험 연결실체는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY 합 계 (주1) 연결기준으로 작성 하였습니다. (나) 이자율변동위험 연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 고정금리 차입금과 변동금리 차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 변동금리 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 단기차입금 (주1) 연결기준으로 작성 하였습니다. 당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 이자율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 (주1) 연결기준으로 작성 하였습니다. (다) 기타가격위험요소연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재현재 공정가치로 평가하는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 및 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류된 지분상품은 없습니다. (2) 자본위험 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를
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유지하는데 있습니다. 연결실체는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와중요한 변동이 없습니다. 당기말 및 전기말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. - 부채비율 (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 부 채 (A) 자 본 (B) 부채비율 (A/B) (주1) 연결기준으로 작성 하였습니다. - 순차입금 비율 (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 총차입금 현금및현금성자산 상각후원가측정 기타금융자산 순부채 자 본 순차입금비율 (주1) 연결기준으로 작성 하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등연결실체의 공시서류작성기준일 현재 비경상적인 주요계약은 다음과 같습니다. ◆ 세종공장 토지 및 건물 양도 계약1)계약 상대방 : (주)세종바이오테크2)계약 체결시기 : 2021년 9월 3일3)계약내용- 소재지 : 세종특별자치시 전동면 노장리 404-25번지 ① 토지 : 2,951.00㎡ ② 건물 : 2,187.50㎡ - 거래대금 지급 가. 계약금(1차) : \10,000,000나. 계약금(2차) : \150,000,000-계약시 현금지급다. 중도금 : \1,280,000,000-2021년 09월 10일 현금지급 라. 잔 금 : \203,951,600-2021년 09월 17일 VAT 10% 포함 현금지급 마. 소유권 이전 등기일 : 2021년 09월 17일(잔금입금과 동시에 부동산 소유권 이전등기 신청) 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요1) 연구개발 담당지배회사는 연구개발 조직으로 구미에 소재하고 있던 기업부설연구소를 2004년 6월2일부로 오창으로 이전 설치하고 2020년 6월30일까지 7명의 연구원이 연구개발업무를 담당하였으며, 이후 연구활동 중단으로 인해 2020년 7월 1일부로 기초연구진흥 및 기술개발지원에 관한 법률 제14조3에 의하여 기업부설연구소는 취소되었습니다.2) 연구개발비용회사의 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 제33기 제32기 제31기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (2) 연구개발 실적 보유기술 연구결과 기대효과 비고 대형 글래스 표면평면 가공 기술 Polishing 면적이 넓어 질수록 그에 따른 부분 과연마나 미연마에 따른 제품 생산의 어려움을 극복한 연마기 설계 및 대면적 GLASS Polishing기술 보유 대면적 Glass Order 수주 선점 가장자리 과연마 (다래)방지 기술 대면적 Glass 생산에 따른 가장자리 과연마 생성을 감소하기 위한 Work Holder개발 및 생산 효율화 기술 보유 대면적 Glass Order 수주 선점 다품종 POLISHING용 카세트 제작기술 단납기 대응 기술 보유(소량 다품종 생산) 단납기 Order 수주 선점 박판(0.4t이하) POLISHING 기술 경략 박판화의 최종고객 Need에 부합하는 Polished Glass 제조 성공 휴대폰 단말기용 Glass 제품 Order 수주 선점 앨씨디 글래스용연마장치 가동율 Up을 위한 Polishing MC Down Time 감소로 생산성 150%에 도전한 결과로 130% 달성 제조 단가 개선 특허획득(03.06.23) 앨씨디 글래스용연마장치의 글래스 홀더 Glass Polishing에 따른 가장자리 과연마 생성을 100% 방지하기 위한 Work Holder 개발 성공 제조 단가 개선 특허획득(03.07.05) 박판(0.4t이하)CUTTING기술 0.4t Glass Cutting 기술로 99.9% 성공률을 보유하여 0.4t 제조 기반기술 보유 휴대폰 단말기용 Glass 제품 Order 수주 선점 정밀 EDGE 연속 가공 기술 Glass 가공 기술로 98% 성공률을 보유하여 Glass 제조 기반기술보유 제조 단가 개선 및 Edge 정밀 가공기술 보유 박판(0.4t이하)대형 CHAMFER기술 0.4t
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Glass Chamfer기술로 98% 성공률을 보유하여 0.4t 제조 기반 기술 보유 휴대폰 단말기용 Glass 제품 Order수주 선정 PMMA 박판 코팅기술 개발 0.50T, 0.65T 박판코팅 제품 기술 확보 및 국산화Deeping 공법 개발 국산화로 수입대체효과 및 코팅기술 확보,휴대폰용 윈도우창 order 수주 선점 PMMA 하드코팅 공법 개발 Deeping Deep공법에 의한 국산PMMA 하드코팅 기술개발 및 국산화 수입대체효과 및 고투과용 청정코팅 Sheet공법으로 원가절감 기여 슬레이브 로봇 암장치 개발 단납기 대응기술 보유 및 생산성 향상에 기여 휴대폰용 윈도우창 order 수주 선점, 제조단가 개선 IR Zone 개선 제품 건조 효율화로 불량율 개선생산효율화 생산성 향상 20%기여제조단가 개선 코팅액 필터링 효과 효율화 up grade 생산성 향상 생산성 향상 20%기여제조단가 개선 자동차 계기판 Plates 하드코팅 제품 개발 자동차용 계기판 하드코팅 기술 확보 및 제품개발 UV 경화 방식 기술 확보 수입대체 효과원가절감에 기여(수요업체) PDP필터용 강화유리 무연인쇄 기술개발 기존 유연인쇄에서 무연인쇄 전환 기술개발 유럽시장지출 발판 마련환경규제 대응 제품 기술개발 PDP필터용 강화유리 원재료 국산화 추진 한국유리공업과 원자재 개발 완료 및 공급KCC와도 현재 진행중 수입대체 효과원가 절감 및 가격인하 대응 대형유리 정밀 EDGE 가공기술 개발 Glass 가공기술로 99% 성공률을 보유하여 생산성 향상 제조단가 개선원가절감생산성 향상에 기여 Touch Panel용 ITO코팅기술 고저항, 고균질, 고내열 특성의 ITO박막코팅기술 보유 저저항 STN용ITO코팅기술 Color STN용의 저저항 ITO박막코팅기술 보유(4.5Ω) 휴대폰용 STN ITO코팅 order수주 선점 박판(0.3T) Glass ITO코팅기술 0.2T~0.3T용 박판GLASS ITO코팅기술 보유 초박판 ITO코팅 order수주 선점 TFT BM용 Cr코팅기술 TFT Blach Matrix용 Cr 박막코팅기술 보유 TFT Cr코팅 order수주 선점 자동차 Room Mirror용 AL코팅기술 고반사율 AL 박막코팅기술 보유 자동차 Room Mirror코팅 order수주 선점 아크릴판 ITO코팅기술 아크릴과 접착력이 우수한 ITO코팅 기술 보유 아크릴 ITO코팅 order수주 선점 고투과율 ITO코팅기술 Nb2O5, SiO2를 사용한 고투과율 ITO코팅기술 보유 고투과 STN, T/P ITO코팅 order수주 선점 저 저항 ITO코팅 기술 4.5Ω저저항 ITO코팅 기술 보유 Order 수주 선점 화학강화 유리를 이용한 ITO코팅 기술 화학 강화유리의 풀림을 최소화하는 ITO코팅 기술 보유 화학 강화유리 코팅 기술을 통한 시장 선점 대면적 ITO코팅유리 제조 높은 내구성을 지닌 터치 패널용 대면적 ITO 코팅유리를 제조방식 기술보유 정전용량 방식 터치 패널용 ITO 코팅 글라스 시장 진입 충청북도연구개발지지원:1억3천만원[1년]특허출원2건(2010.06.25) 다층 금속, 산화물 도전막 필터개발 PDP 필터 모듈용 다층 금속/산화물 도전막 필터 개발 PDP 필터 시장 점유율 증가. 지식경제부 연구개발비 지원:6억원[2년]특허출원2건(2010.01.25) 저온 Sputtering 방식의 TSP용 ITO 코팅유리 개발 저온 Sputtering 방식의 대면적 TSP용ITO 투명전극 기술개발 제조단가 개선원가절감저온공정 ITO 코팅유리 시장 선점 한국산업단지공단지공단연구개발비지원:2억9천8백[1년] 저방사용 다층 코팅유리 개발 스퍼터 공법을 이용한 고효율, 저방사율 다층 코팅 유리제조 신제품 개발 및 신규 시장 진출 산학연 공동기술개발(충북대학교) PLS mode LCD의 이상동작 방지와 성능향상을 위한 ITO 투명전극 개발 PLS mode가 적용된 LCD의 이상동작 방지와 성능향상을 위한 투명전극 개발 경쟁사와 기술격차 증가로 인한 시장 점유율 증대.해당 기술분야 수주 선점 지식경제부 연구개발비지원: 4억9천9백만원[2년] 고출력
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Ion source를 적용한 저온 Sputtering 공정개발 및 Index Matching 설계 최적화를 통한 Cover Glass 일체형 TSP용 ITO Coated Glass 개발(개발중) TSP용 ITO 코팅유리 제조단가 개선 원가절감 저온공정 ITO코팅유리 시장 선점 한국산업단지공단연구개발비지원: 2억4천3백만원(1년) 웨어러블 소자용 투명 전극 물질 개발 웨어러블 디바이스 적용을 위한 터치패널용 SnOx계 투명 산화물 박막 및 이를 이용한 다층 투명전도막 기술이 적용된 투명전극 개발단계 기술개발(개발중) 신규 투명 전극 소재 개발웨어러블 디바이스용 소재 개발해당 기술 분야 연구/개발 및 시장 선점 산업통상자원부개발비지원: 45억8천만원(5년) 패널 기판 그리퍼 개발 패널 기판의 취급을 위한 기판 그리퍼 개발 및 디자인 특허 등록 수율 향상 제조단가 개선 특허 확보에 따른 기술 우위 선점 특허등록(등록일자: 2014.08.28, 등록번호: 10-1437759) 로딩 지그 개발 패널 기판의 안정적인 스퍼터링 공정을 위한 로딩 지그 개발 및 디자인 특허 등록 수율 향상 제조단가 개선 특허 확보에 따른 기술 우위 선점 특허등록(등록일자: 2014.11.05, 등록번호: 10-1460885) 캐리어 개발 PLS 패널 원판의 안정적인 스퍼터링 공정을 위한 로딩 캐리어 개발 및 특허 등록 수율 향상제조단가 개선특허 확보에 따른 기술 우위 선점 특허등록(등록일자: 2014.10.07, 등록번호: 10-1451065) 광 투명 접착 필름 개발 차세대 디바이스 적용을 위한 터치 패널용 광 투명 접착 필름 개발 신개념 광 투명 접착 필름 개발원가절감특허 확보에 따른 기술 우위 선점 한국산업단지공단지공단연구개발비지원:2억1천8백[1년] 고투과와 저반사 코팅유리 개발 인덱스메칭을 통한 ITO 막의 광투과율 개선 코팅 유리제조 신제품 개발 및 신규 시장 진출수율 향상 산학협력 시제품제작지원사업: 2천5백만원(3개월) 기판 고정용 지그 패널 기판의 안정적인 스퍼터링 공정을 위한 기판 고정용 지그 개발 및 디자인 등록 수율 향상제조단가 개선특허 확보에 따른 기술 우위 선점 디자인등록(등록일자: 2015.08.10, 등록번호: 30-0810142) 기판 고정용 지그 패널 기판의 안정적인 스퍼터링 공정을 위한 기판 고정용 지그 개발 및 디자인 등록 수율 향상제조단가 개선특허 확보에 따른 기술 우위 선점 디자인등록(등록일자: 2015.08.10, 등록번호: 30-0810143) 기판 고정용 지그 패널 기판의 안정적인 스퍼터링 공정을 위한 기판 고정용 지그 개발 및 디자인 등록 수율 향상제조단가 개선특허 확보에 따른 기술 우위 선점 디자인등록(등록일자: 2015.08.10, 등록번호: 30-0810144) 기판 증착용 마스크 패널 기판의 안정적인 스퍼터링 공정을 위한 기판 증착용 마스크 개발 및 디자인 등록 수율 향상제조단가 개선특허 확보에 따른 기술 우위 선점 디자인등록(등록일자: 2015.08.24, 등록번호: 30-0812480) 기판 증착용 마스크 패널 기판의 안정적인 스퍼터링 공정을 위한 기판 증착용 마스크 개발 및 디자인 등록 수율 향상제조단가 개선특허 확보에 따른 기술 우위 선점 디자인등록(등록일자: 2015.08.24, 등록번호: 30-0812481) 스퍼터링용 셀형 패널 고정장치 패널 기판의 안정적인 스퍼터링 공정을 위한 스퍼터링용 셀형 패널 고정장치 개발 및 특허 등록 수율 향상제조단가 개선특허 확보에 따른 기술 우위 선점 특허등록(등록일자: 2015.09.24, 등록번호: 10-1557019) 스퍼터링용 셀형 패널 고정장치 패널 기판의 안정적인 스퍼터링 공정을 위한 스퍼터링용 셀형 패널 고정장치 개발 및 특허 등록 수율 향상제조단가 개선특허 확보에 따른 기술 우위 선점 특허등록(등록일자: 2015.12.21, 등록번호: 10-1580587) 스퍼터링용 셀형 패널 고정장치 및 방법 패널 기판의 안정적인 스퍼터링 공정을 위한 스퍼터링용 원판 패널 고정장치 개발 및 특허 등록 수율 향상신제품 개발 및 신규 시장 진출특허
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확보에 따른 기술 우위 선점 특허등록(등록일자: 2016.07.05, 등록번호: 10-1638344) 기판 고정 지그 패널 기판상에 형성되는 박막 균일성 향상을 위한 스퍼터링용 패널 고정장치 개발 및 디자인 등록 수율 향상제조단가 개선특허 확보에 따른 기술 우위 선점 디자인등록(등록일자: 2018.01.04, 등록번호: 30-0939287) 광학 다층막 구조체 및 이를 구비한 표시 장치 야외 디스플레이적용을 위한 열차단다층 박막 신규 제품군 개발 및 특허등록 수율 향상신제품 개발 및 신규 시장 진출특허 확보에 따른 기술 우위 선점 특허등록(등록일자: 2018.07.27, 등록번호: 10-1884893) 박막 균일도 향상을위한 지그 박막 균일도 향상을 위한 공정 기술 개발 및 신규 제품군 개발, 특허등록 수율 향상신제품 개발 및 신규 시장 진출특허 확보에 따른 기술 우위 선점 특허등록(등록일자: 2018.10.26, 등록번호: 10-1914259) 7. 기타 참고사항 가. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항해당사항 없음.나. 기업인수목적회사의 합병추진해당사항 없음.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류의 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트는 할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요2020년도에 발생한 코로나바이러스감염증-19(COVID-19) 으로 인한 수출입 국가 봉쇄의 영향으로 당사의 주력사업인 스마트폰이나 태블릿PC, 노트북에 적용되던 IPS 코팅사업 물량이 감소하고, DM사업부 필름사업은 기존 거래처 영업중단으로 인해 물량이 감소하였습니다. 또한 종속회사 (주)지디로 인한 연결재무제표 작성으로 매출액은 전년대비 15% 감소한 625억원, 영업이익은 36% 감소한 39억으로 마감 되었습니다. 매출액 감소와 영업이익이 감소하여 자기자본이익률(ROE)(당기순이익/자기자본*100) : 17%, EBITDA(영업이익+감가상각비) : 6,039백만원으로 영업활동 및 수익성지표도 감소 하였습니다. 자기자본비율(자기자본/총자본*100) : 62%, 부채비율(부채총액/자기자본*100) : 62%입니다. ITO사업부 IPS코팅과 MB(Metal Border)코팅의 안정적 물량수급과 그에 따른 원가절감과 이익창출에 기여할 것으로 기대하고 있습니다. 추가로 다양한 면적, 단막에서 다층막 코팅 설계 및 생산이 가능하여 고객사의 모든 코팅기종 대응이 가능하여 지속적인 물량/매출 증가를 기대하고 있습니다. DM 사업부 또한 확보된 신규거래선의 안정적 공급과 원가절감노력으로 이익창출에 기여할것으로 예상됩니다. 3. 재무상태 및 영업실적1) 당사의 3개사업년도 재무상태는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 33기 제 32기 제 31기 2022년 12월말 2021년 12월말 2020년 12월말 [유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산 [비유동자산] ㆍ장기기타채권 ㆍ장기기타금융자산 ㆍ종속기업및관계기업투자 ㆍ투자부동산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업 소유주 귀속 자본] ㆍ자본금 ㆍ기타불입자본 ㆍ기타자본구성요소 ㆍ이익잉여금(결손금) [비지배지분] 자본총계 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 매출액 영업이익(손실) 법인세차감전순이익(손실) 당기순이익(손실) ㆍ지배기업 소유주지분 ㆍ비지배지분 기타포괄손익 당기총포괄이익(손실) ㆍ지배기업 소유주지분 ㆍ비지배지분 주당당기순이익(손실)(원) 연결에 포함된 회사 수 상기의 요약 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.지배기업은 종속기업을 취득하였으며, 취득일은 2019년 7월 31일입니다. 당사는 2020년도에 발생한 코로나바이러스감염증-19(COMI-19) 확산으로 인해 재택근무를 시행하는 회사들이 늘어나고 학교등 교육시설은 몬라인 수업으로 전환하 면서 당사의 주력사업인 스마트폰이나 태블릿PC, 노트북에 적용되던 IPS 코팅사업 물량이 증가하였으나, 2022년도 수출입국 봉쇄로 인해 물량이 다소 감소하였습니다.DM 사업부 또한 대형화되어가는 디스플레이 시장에
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대응하기 위하여, 대형 inch 및 정밀 Laminator를 투자하여 시장에 적극대응하고있으며 신규거래선확보등으로 매출액 증대에 기여할것으로 예상됩니다. 2) 손상차손2)-1 손상차손의 내역연결실체는 전기 중 일부 사업부문의 영업정지 등의 사유에 따라 대체사용이 불가능한 것으로 판단되는 개별 유형자산에 대하여 손상차손을 계상하였습니다. (단위 : 원) 구 분 손상전 장부금액 공정가치 손상차손누계액 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비 품 합 계 (단위 : 원) 구 분 손상전 장부금액 공정가치 손상차손누계액 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비 품 합 계 2)-2 손상차손누계액의 변동내역 (단위 : 원) 구 분 기 초 처 분 기 말 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비 품 합 계 (단위 : 원) 구 분 기 초 처 분 기 말 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비 품 합 계 2)-3 공정가치평가기법 등 구 분 내 용 회수가능액결정근거 순공정가치 공정가치평가기법 재조달원가에서 감가수정을 하는 방법 투입변수 재조달원가, 내용연수, 경과연수, 수요정도, 이용관리상태 등 공정가치 서열체계 수준 수준 3 -자산손상-재고자산, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따라 인식하는 계약자산과 계약을 체결하거나 이행하기 위해 든 원가에서 생기는 자산, 이연법인세자산, 종업원급여에서 생기는 자산, 금융자산, 공정가치로 측정되는 투자부동산,매각예정비유동자산 등을 제외한 모든 자산의 손상은 아래의 방법으로 손상차손을 인식하고 있습니다. 내용연수가 비한정인 무형자산, 아직 사용할 수 없는 무형자산 및 사업결합으로 취득한 영업권에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후가 있는지에 관계없이 매년 회수가능액을 추정하고 장부금액과 비교하여 손상검사를 하고 있으며, 그 외의 자산은 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 그러한 징후가 있다면 개별 자산별로 회수가능액을 추정하며 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 자산의 회수가능액은 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 더 많은 금액으로 측정하고 있습니다. 자산의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키며, 손상차손은 즉시 당기손익으로 인식하고있습니다.손상검사 목적상 사업결합으로 취득한 영업권은 사업결합으로 인한 시너지효과의 혜택을 받게 될 것으로 기대되는 각 현금창출단위에 취득일로부터 배분되고 있습니다. 영업권이 배분된 현금창출단위에 대해서는 매년 그리고 손상을 시사하는 징후가 있을 때마다 영업권을 포함한 현금창출단위의 장부금액과 회수가능액을 비교하여 손상검사를 하고 있으며 현금창출단위의 장부금액이 회수가능액을 초과하는 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다. 현금창출단위의 손상차손은 우선 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키고 그 다음 현금창출단위에 속하는 다른 자산에 각각 장부금액에 비례하여 배분하고 있습니다. 매 보고기간말마다 영업권을 제외한 자산에 대해 과거에 인식한 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는지를 검토하여 징후가 있는 경우 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있으며 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을 결정하는 데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에만 환입하고 있습니다. 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각 또는 상각 후 잔액을 초과할 수 없으며, 손상차손환입은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 현금창출단위의 손상차손환입은 현금창출단위를 구성하는 자산들(영업권 제외)의 장부금액에 비례하여 배분하며, 영업권에 대해 인식한 손상차손은 후속기간에 환입하지 않고 있습니다. 4. 유동성 및 자금조달1) 유동성에 관한 사항연결실체의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구
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분 당 기 전 기 요구불예금 연결실체의 현금및현금성자산 6,633백만원을 포함한 유동자산은 12,571백만원으로 전기대비 19% 증가하였고, 유동부채는 13,227백만원으로 29% 감소하였습니다. 2) 유동성위험유동성위험은 연결실체가 현금 등 금융자산을 인도하여 금융부채 관련의무를 충족시키는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미하며, 연결실체는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다. 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 합 계 1년미만 1년-3년 3년-5년 매입채무 단기기타채무 단기차입금 유동성장기부채 유동성리스부채 장기기타채무 장기차입금 리스부채 합 계 (단위 : 원) 구 분 합 계 1년미만 1년-3년 3년-5년 매입채무 단기기타채무 단기차입금 유동성전환사채 유동성장기부채 유동성리스부채 단기기타금융부채 장기기타채무 장기차입금 리스부채 금융보증비용 합 계 3) 자금조달과 지출가. 외부자금조달 요약표 [국내조달] (단위 : 천원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 저 축 은 행 총 계 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 본문 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항해당사항 없음.다. 법규상의 규제에 관한 사항해당사항 없음.라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항사업보고서 본문 'Ⅱ. 사업의 내용 5. 위험관리 및 파생거래' 를 참고하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 사람의 자가 혈액 또는 골수를 세포원으로 하여 재생치료에 최적화된 줄기세포를 포함한 총유핵세포를 분리·농축하는 스마트엠셀 시스템 사업을 핵심사업으로 하고 있습니다. 당사의 매출은 세포용 원심분리장치인 ‘스마트엠셀 2’( 또는 ‘스마트엠셀 4’)와 골수·혈액을 수집·처리하는 1회용 무균 키트인 ‘BSC(혈액)’·’BmSC(골수)의 제조·판매하는 제품 매출, 줄기세포 보관 서비스 매출, 해외에서 환자를 유치하여 스마트엠셀 시스템을 사용한 줄기세포 헬스케어를 받을 수 있도록 메디컬 투어 서비스를 제공하는 외국인환자유치 등의 용역 제공의 기타 매출로 구성됩니다. 국내 영업은 병·의원을 대상으로 하는 영업부의 직접 영업과, 위탁 및 대리점을 통한 간접영업, 줄기세포보관업 등의 제휴채널을 통한 제휴 영업의 세 가지 방식으로 이루어지며, 이 중 직접 영업을 통한 매출이 80% 이상을 차지하고 있습니다. 해외 영업은 2022년 8월 오스트리아로의 첫 수출을 시작으로 하여 2023년 1분기에는 해외 매출이 전체 매출의 10%를 차지하였고, 국가별 유통사들과 년 단위 최소금액 기반의 계약 체결을 통해 글로벌 판매망을 꾸준히 확대해 나가고 있습니다. 스마트엠셀 시스템은 세계 최고 수준의 의료 현장 치료(POC Treatment)를 위한 최소조작 세포 처리 장비로, 줄기세포의 재생 기능을 극대화할 수 있는 구성과 높은 생존율로 세포를 선별적으로 분리·농축하기 위한 다양한 기술과 디자인이 적용되었으며, 당사는 스마트엠셀 시스템 관련 20개의 지식재산권(특허 등록 12건, 디자인 등록 8건)을 보유하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 등의 현황 사업부문 매출유형 품목 제14기 매출액 스마트엠셀 외 제품, 상품 55억원 3. 원재료 및 생산설비 1. 원재료 매입 현황 (단위:백만원) 매입유형 구분 제14기 제13기 제12기 원자재 키트 엠셀 의료용 크림 소계 2. 주요 원재료 가격 변동 추이 (단위:원) 품목 제14기 제13기 제12기 구분 품명 키트 BSC+③ 60mL 상부 키트 BSC+③ 60mL 하부 키트 프로세서 블리스터 3버전 240ml (특대) 엠셀 사출품 - 전면 사출품 - 후면 로터 4구 상판 로터 4구 하판 판금 - 본체 판금 - 챔버 3. 주요 원재료 매입처당사 제품의 주요 원재료는 플라스틱 사출물 및 알루미늄 가공품으로 국내 가공업체의 도움을 받아 제작하고 있습니다. 4. 생산능력 및 생산실적당사의 제품 생산 과정은 세척, 건조, 조립 공정이 있습니다.조립 공정에 일부 기계장비를 투입하여 작업성 향상 및 제품 품질 확보에 기여하고 있습니다.당사의 2022년 말 현재 생산 능력은 주당 1,200키트, 월간 약 4,800키트이며생산실적은 제품 판매단가 노출 우려로 공개하지 않습니다. 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적 (단원 : 천원) 구 분 당기 전기 상품매출 제품매출 기타매출 합 계 1. 국내영업국내 영업은 병·의원을 대상으로 하는 영업부의 직접 영업과, 위탁 및 대리점을 통한 간접영업, 줄기세포보관업 등의 제휴채널을 통한 제휴 영업의 세 가지 방식으로 이루어지며, 이 중 직접 영업을 통한 매출이 80% 이상을 차지하고 있습니다2. 해외판매조직 및 판매경로 (1) 해외사업부 조직 당사가 속한 업종의 특성과 줄기세포의 시장 특성상 잠재적 시장이 매우 크고 미래의 성장동력인 해외 시장 개발과 수출을 주도하기 위하여 해외사업부를 국내사업부와 구분하여 운영하고 있습니다. (2) 해외사업부의 담당업무 당사 해외사업부는 줄기세포로 적용하는 시술 영역에 관련한 해외 학술대회 및 국내에서 개최하는 국제 학술대회에 참석하여 제품 설명 및 전시를 통하여 줄기세포와 당사 제품의 인지도를 높이는 업무 만 아니라 이를 통하여 얻은 구매의향 파트너사와의 협의를 통하여 당사제품의 수출을 위한 제반 업무를 하고 있습니다. 또한, 국내 파트너 병의원과 해외 파트너 화사 및 병원들과 협력하여 관련 교육, 상 교류, 환자 유치를 위한 업무를 하고 있습니다. (3) 판매경로 수출은 각
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국가별 총판대리점, 비독점대리점, 병의원과 직간접으로 고객사 병원 고객에게 당사 제품을 수출하고 있습니다. 3. 해외사업부 사업 전략 및 해외 계약/수주 현황 1) 줄기세포 시장은 아직 진입 초기 단계로 직간접적인 경쟁 상대인 PRP(Platelet Rich Plasma) 시장, SVF(Stromal Vascular Fraction: 간질혈관 분획) 지방 줄기 세포와 당사의 혈액과 골수를 사용하여 추출된 줄기세포 분리/농축 기기와 키트를 차별화하여 시장점유율을 확대하고 시장침투율을 놀이기 위한 시장개발 전략을 가지고 있습니다. 2) 2022년부터 2024년까지는 줄기세포 관련 학술대회에 참여하여 당사의 제품 및 기술의 인지도를 높이고 각 국가별 전문대리점을 발굴하고 시장을 개발하는 플랫폼을 만드는 기간으로 전략을 구상하고 있습니다. 3) 당사가 보유한 CE 인증으로 별도의 등록 없이 판매가 가능한 EU(European Union)의 수출을 집중하고 있으며 아세안지역, 중동지역, 미주지역 등을 파트너사와 각 국가별로 제품인허가를 진행 중이고 협력을 강화하고 잇습니다. 2023년의 해외 전문대리점의 네트워크를 세계 35개국의 유통망을 확보하려고 하고 있습니다. 4. 계약 및 수주 현황 당사는 해외 전문대리점, 병의원과 직간접적으로 판매계약을 진행하고 있으나 해당내용은 당사 규정상 영업 비밀에 해당하여 자세한 내용은 공개하고 있지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 재무위험관리 1 재무위험관리요소 연결회사는 시장위험 및 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 2 시장위험2.1 외환위험보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 통화 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 현금및현금성자산 USD JPY EUR VND 합계 매입채무 USD 당기 및 전기 중 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시, 이러한 환율변동이 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 통화 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY EUR VND 2.2 이자율위험 이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 변동성 축소와 이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 제고하는 데 있습니다.연결회사는 외부차입금 최소화 및 보유 예금의 최적화를 추진하고 있으며, 주기적으로 국내외 금리동향 모니터링을 실시하여 이자율 변동에 대한 대응방안을 수립하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 연결회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위:천원) 구 분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 상승시 하락시 3 신용위험 3.1 위험관리신용위험은 보유하고 있는 수취채권뿐 아니라 현금및현금성자산, 및 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부에서 평가한 신용 등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용 한도의 사용 여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 3.2 금융자산 손상 연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. - 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권 - 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. (1) 매출채권 연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과
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연체일을 기준으로 구분하였습니다. 1) 보고기간 종료일 현재 매출채권에 대한 손실충당금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 정상 3개월 초과 연체 6개월 초과 연체 9개월 초과 연체 1년 초과 연체 계 매출채권 기대 손실률 손실충당금 (단위: 천원) 구 분 정상 3개월 초과 연체 6개월 초과 연체 9개월 초과 연체 1년 초과 연체 계 매출채권 기대 손실률 손실충당금 매출채권에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있으며, 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 회사와의 채무조정에 응하지 않는 경우, 365일 이상 계약상 현금흐름을 지급하지 않는 경우 등이 포함됩니다.2) 당기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증감 기말 3) 당기와 전기 중 손익으로 인식된 금융자산의 손상 관련 대손상각비는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 매출채권 - 매출채권의 손실충당금 변동 대손상각비(환입) 등 4 유동성위험연결회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는 데 있어 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사내부의 목표재무비율 및 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 합 계 매입채무 차입금 리스부채 기타금융부채 합 계 (단위:천원) 구 분 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 합 계 매입채무 차입금 리스부채 기타금융부채 합 계 5 자본위험 관리 연결회사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말(*) 부채(A) 현금및현금성자산(B) 조정부채(C) 자본(D) 부채비율(A/D) 조정부채비율(C/D) (*) 전기말 총자본이 부의 금액이므로 부채비율 등은 산정하지 아니하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 - 연구개발 조직 당사의 연구개발 부서는 의료기기개발본부와 줄기세포연구소로 구성되어 있고, 이 두 부서는 스마트엠셀 시스템의 개발에서부터 스마트엠셀을 사용한 치료술의 확대를 위한 임상 지원 등의 업무에서 유기적으로 협업하고 있습니다. 111.jpg R 부문 - 연구개발 비용 개발과제 및 내용 개발기간 개발수준 개발비용 재생치료에 최적화된 ‘골수·혈액 줄기세포’ 분리·농축 기술 스마트엠셀2, 스마트엠셀4, 골수처리용기구, 혈액처리용기구 5년 양산 1,739백만원 7. 기타 참고사항 가. 지식재산권(특허, 디자인) 보유 현황 당사는 스마트엠셀 시스템과 관련된 20개의 지식재산권(12개 기술 특허권 및 8개의 디자인권)을, 스마트엠셀 시스템과 함께 사용할 수 있는 2개의 보조 제품의 기술 특허권을 보유하고 있다. 스마트엠셀 시스템 관련 지식재산권 보유 현황 구분 보유기술 지적재산권 등록일 특허 원심분리기용 스윙로터 어셈블리 원심분리용 용기* 성분별 분리추출이 용이한 원심분리용기 성분별 분리추출이 용이한 디캔팅키트 성분별 분리추출이 용이한 원심분리용기(지방) 시료의 채취 및 성분별 분리가 용이한 원심분리키트 (지방) 원심분리용기용 성분분리 플로터 충전장치가 구비된 원심분리기 원심분리기용 버킷 성분별 분리추출이 용이한 디캔팅 키트 원심분리기용 스윙로터 어셈블리** 원심분리기용 댐퍼
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디자인 혈액백 모듈(디자인 등록) 혈액백용 필터 천자침 주사침 원심분리기용 로터 원심분리기용 용기 원심분리기용 용기 원심분리기용 홀더 * PCT 출원 및 등록 (PCT 진입 지정국: 터키, 인도, 태국, 중국, 홍콩, 인도네시아, 일본, 베트남, 러시아, 필리핀, 브라질, 미국, 유럽, 사우디, UAE (아랍에미리트), 이집트 등 총 16개국 중 5개국(러시아, 인도, 중국, 홍콩, 일본) 등록 완료) ** PCT 출원중 (PCT 진입 지정국: 터키, 인도, 태국, 중국, 홍콩, 인도네시아, 일본, 베트남, 러시아, 필리핀, 브라질, 미국, 유럽, 사우디, UAE (아랍에미리트), 이집트 등 총 16개국)
미라셀 — 사업보고서 (2022.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 해당사항 없음' V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제14기(당기) 예교지성회계법인 적정 자율수임 제13기(전기) 예교지성회계법인 적정 자율수임 제12기(전전기) 참회계법인 적정 자율수임 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제14기(당기) 예교지성회계법인 반기검토, 기말감사(연결/별도) 연결 218시간별도 200시간 연결 218시간별도 200시간 제13기(전기) 예교지성회계법인 반기검토, 기말감사(연결/별도) 연결 269시간별도 250시간 연결 269시간별도 250시간 제12기(전전기) 참회계법인 감사및반기검토 160시간 160시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제14기(당기) IFRS 자문용역계약 삼일회계법인 제13기(전기) IFRS도입 관련 자문 용역계약 이촌회계법인 제12기(전전기) 2. 내부통제에 관한 사항 - 해당사항 없음
두원중공업 — 사업보고서 (2022.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 자동차부품 사업 과 방위산업제품 사업을 영위하고 있습니다.각 사업부문별 주요 제품은 다음과 같습니다. 사업부문 주요제품 자동차부품 차량용 COMPRESSOR 방위산업제품 유도무기,지상장비,위성발사체 및 열제어관련 제품 가. 자동차 부품 사업 자동차부품 사업부문은 내수시장에서 소형, 대형 SUV차급의 판매 호조로 전년동기대비 22% 성장하였으나 해외시장에서는 러시아ㆍ우크라이나 전쟁 등의 영향으로 16% 감소하면서 전체 매출은 전년 동기대비 5% 감소한 2,205억원을 달성하였습니다.이에 당사는 글로벌 무한경쟁에서 생존을 위해 국내뿐 아니라 신흥시장에서의 원가경쟁력 제고, 중소형 제품력 강화, 품질/성능 및 브랜드이미지 강화에 총력을 다하고 있습니다. 나. 방위산업 제품 사업 방위산업 제품 사업은 내수시장에서 전년 동기 대비 14% 성장한 1,238억원을 달성하였으며 해외시장은 군수품의 특성상 위성장비 분야로 국한되어 있습니다. 올해도 자주국방에 대한 요구가 지속적으로 증대되면서 미래 군 핵심전력강화를 위한 정부수요가 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 자동차공조장치의 핵심부품인 COMPRESSOR 및 유도무기, 위성관련 방위산업제품등을 생산 판매하고 있습니다. 각 제품별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업 구체적용도 매출액(비율) 비고 자동차부품 자동차용공조장치외 방위산업제품 위성,항공제품외 계 자동차부품의 경우 러시아ㆍ우크라이나 전쟁 발발로 매출은 전년대비 5%가량 감소하였으며, 방산제품의 경우에는 전년 동기대비 13%가량 매출이 증가하였습니다. 그리고 자동차부품의 국내 판매가격은 차종별, 용량별로 상이하여 전년도 비교가 어렵습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 당사의 주요 원재료인 기계철의 가격은 국제 알루미늄 가격 및 환율변동에 따라 결정되고 있습니다. 주요 원재료의 가격변동추이는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 품목 제 44 기 제 43 기 제 42 기 기계철 나. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 당사는 본사공장기준으로 2교대로 작업을 실시하고 있으며, 휴일(공휴일 포함)을 포함하여 2022년중 가동일은 총 300일입니다. 1일 평균 가동시간은 24시간이며, 연간 총 가동시간은 7,200시간입니다. 생산능력은 '연간작업일수 X 일작업시간 X 효율(%) X C/T(초)'의 방법으로 산출하고 있으며, 2022년 생산능력은 총 460만대입니다.※ 방위산업제품의 경우 다양한 종류와 제품으로 인하여 생산능력을 파악하기 곤란하므로 COMPRESSOR생산을 기준으로 작성하였습니다. 다. 생산실적 및 가동률 당사의 2022년 생산실적은 1,905,000대로 2021년 대비 450,000대가 감소하였습니다. 이는 러시아ㆍ우크라이나 전쟁 발발이 주된 원인으로 분석됩니다. 이러한 수요감소로 공장의 평균가동률이 감소하여 41%(1,905,000/4,600,000대)으로 집계되었습니다. 라. 생산설비의 현황 등 당사는 국내에 사천공장(1개소)를 보유하고 있으며 사천공장내 년산 80만대 규모의 고정식COMPRESSOR 조립라인, 년산 380만대 규모의 가변식COMPRESSOR 조립라인,년산 100만대 규모의 전동식COMPRESSOR 조립라인 그리고 BUS COOLER 조립라인을 갖추고 있습니다. 또한 유도무기 및 지상장비조립을 위한 별도 공장과 위성발사체 조립 등을 위한 별도 공장도 사천공장내 보유하고 있습니다. 마. 설비의 신설.매입 계획 등 DV,DF,전동 COMPRESSOR 라인 증설을 위한 설비투자가 진행중이며 2023년중에도 계속적인 설비투자가 이루어 질 것으로 예상됩니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 당사 매출의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제 44 기 제 43 기 제 42 기 자동차부품 제품 COMP외 수 출 내 수 합 계 방위산업제품 제품 위성체및유도무기 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매방법 및 조건 당사의
두원중공업 — 사업보고서 (2022.12)

COMPRESSOR 및 BUS COOLER 판매는 크게 관계회사인 (주)두원공조(매출비중 38%)를 통한 현대/기아자동차 국내매출과 해외관계회사인 강소두천(매출비중 3%), 두원브라질(매출비중 4%) 및 두원공조인디아(매출비중 7%)를 통한 해외매출로 구분된다. 또한 방산제품매출에 있어 지상장비관련분야는 (주)한화(매출비중 8%), 유도무기관련분야는 LIG넥스원(주)(매출비중 11%)으로 매출이 이루어지고 있다. 다. 판매전략 제품에 대한 OEM의 신뢰성증대를 위하여 철저한 품질관리 및 적기납품을 통하여 매출 증대를 꾀하고, COMPRESSOR사업의 납품선 다원화 및 해외시장 판로개척을 통하여 매출증대에 힘쓰고 있다. 라.수주상황 당사의 자동차부품 사업은 별도의 수주없이 완성차업체의 수시 생산계획에 따라 공급되고, 방위사업제품의 경우 보안과 관련될 가능성이 있으므로 기재를 생략합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 주요 시장위험 내용 당사는 외화표시 자산 및 부채의 환율변동에 의한 환리스크에 노출되어 있습니다. 나. 위험관리방식 당사는 채권채무 면역화전략(외화채권의 회수시기와 외화채무의 지급시기를 동일하게 조정) 및 원화계약체결을 통하여 환리스크를 관리하므로써 재무건전성 및 경영의 안정성을 증대시키기 위해 노력하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 당사는 해외 선진업체와의 기술도입계약에 의한 단순한 COMPRESSOR 제조기술의 이전에서 벗어나 독자적인 기술개발 및 가격경쟁력을 갖춘 COMPRESSOR 개발 및 향후 요구되는 친환경관련 COMPRESSOR개발에도 박차를 가하고 있습니다. 나. 연구개발 담당조직 당사는 연구개발업무를 전담하는 R 별도로 설립하여 운영하고 있습니다. R 양산콤프레서(DV,DF) 사업과 개발콤프레서(전동,CO2) 사업 관련된 연구개발업무를 담당하는 컴프개발팀, 양산 및 개발 콤프레서 관련 실험을 담당하는 신뢰성실험팀, 신기술이 접목된 부품개발을 담당하는 선행연구팀 그리고 특허 및 도면관리등 전반적인 행정업무를 담당하는 R(특허/법률,관리,설계원가)로 이루어져 있습니다. 또한 방산업무관련 방산R 두고 있습니다. 다. 연구개발 비용 당사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 제44기 제43기 제42기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 라. 연구개발 실적당사의 최근 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 연도 주요 연구과제명 기대효과 DV9,DV13 내부가변 COMPRESSOR개발 신제품개발 DC28 CO2 COMPRESSOR 내구성실차TEST 종료 신제품개발 신제품개발 DV9,DV13 내부가변 COMPRESSOR양산 신제품개발 전동 COMPRESSOR개발 / 양산 HFO-1234yf 냉매용 컴프레서 개발 / 양산 7. 기타 참고사항 가. 회사의 상표, 고객관리 정책 당사는 COMPRESSOR 및 BUS COOLER 제품매출에 있어 국내뿐 아니라 해외수출분에 대해서 "DOOWON" 브랜드를 사용함으로써 글로벌 기업으로서의 이미지를 제고하고 있습니다. 또한 각종 모터쇼를 통해 독자개발한 DV COMPRESSOR, CO2 COMPRESSOR 등 친환경 제품을 전시함으로서 두원의 기술력의 현주소를 널리 알리고 있습니다. 나. 지적재산권 보유현황 당사는 영위하는 사업과 관련하여 다수의 특허권,실용신안권,의장권을 취득하여 보유하고 있으며, 공시대상기간중 취득한 내용은 다음을 참고하시기 바랍니다. 종류 취득일 내용 근거법령 취득소요인력/기간/비용 상용화 여부 및매출기여도 자동차 압축기용 크랭크샤프트의 씨일어셈블리 특허법 버스에어컨용 응축기 특허법 전동식 압축기 특허법 버스바 어셈블리 특허법 스크롤 압축기 특허법 전동식 압축기 특허법
두원중공업 — 사업보고서 (2022.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 경영성과 당사의 최근 3년간의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 영 업 실 적 증 가 율 비 고 2020년 2021년 2022년 2021년 2022년 매 출 액 매 출 원 가 판매관리비 ▲1.27% 영 업 이 익 ▲48.81% 경 상 이 익 ▲20.09% 법 인 세 등 ▲33.35% 당기순이익 ▲16.65% 지난 해 러시아ㆍ우크라이나 전쟁 발발로 수출이 감소하였으며, 전 세계적인 원자재 가격의 폭등, 반도체 부족 및 물류 대란등 어려운 경영환경 이었습니다. 당사는 이러한 여건속에서도 미래지속발전을 위한 신기술개발에 적극적인 투자를 통해 두원 독자기술인 DF/DV/DE 컴프레셔를 개발,양산하였고, 이를 바탕으로 수익중시 내실경영을 실천하여 2022년 한해에도 매출 3,444억에 당기순이익 119억의 지속적인 흑자를 실현하였습니다. 2. 재무상태 및 자금조달 글로벌을 통한 원가절감등 지속적인 수익중시 내실경영에 따른 손익구조개선으로 양호한 현금흐름을 유지하고 있으나, 기존라인 증설 및 신규라인 신설에 따라 재무상태가 어려울 것으로 전망됩니다. 그러나 당사는 지속적인 수익중시 경영과 두원 고유모델인 DV컴프레셔의 글로벌 경쟁력 강화, 생산성 향상 그리고 글로벌을 통한 혁신원가절감운동에 총력을 다하겠습니다. 두 원 중 공 업 주 식 회 사 대 표 이 사 이 병 천
한국피엠지제약 — 사업보고서 (2022.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성제약산업은 신약개발을 위한 연구에서부터 원료 및 완제의약품 생산과 판매 등 모든 과정을 포괄하는 첨단 부가가치 산업으로 기술 집약도가 높고, 신제품 개발 여부에 따라 엄청난 부가가치를 창출할 수 있는 미래 성장산업으로 분류되고 있습니다.또한, 각종 질병의 진단, 치료, 경감, 처치, 예방 등을 목적으로 하는 의약품을 연구하고 제조하는 산업을 의미합니다. 이러한 제약 산업은 인간의 생명과 보건에 관련된 제품을 생산하는 정밀화학사업으로 국민 건강증진 및 건강권 확보와 직결된 산업입니다. 따라서 의약품 허가 ·제조 ·유통 등의 안정성 및 유효성 확보, 약가 규제, 지적재산권 보장 등 타 산업에 비해 정부의 엄격한 규제를 받고 있습니다.제약산업은 과학기반 산업으로서 기초과학 연구 결과가 곧바로 산업적 성과와 긴밀하게 연결되는 특징을 가지고 있으며, 새로운 신약 개발을 위한 연구가 곧 산업의 경쟁력으로서 타 산업에 비해 연구개발 비중이 높은 차별성을 보유하고 있습니다.(2) 산업의 성장성현재 국내 제약시장은 빠르게 진행되고 있는 인구 고령화, 경제성장으로 인한 평균수명 증가에도 불구하고 내수소비 둔화와 정부규제 지속으로 인해 이전만큼 빠른 성장세를 보이지 못하고 있습니다. 이러한 상황에서 다수 제약사들은 신성장동력 창출을 위해 신약개발에 힘쓰고 있으며 확보한 원천기술과 우수한 완제의약품 개발능력을 바탕으로 해외시장에 진출하려는 노력도 활발해지고 있습니다. 일반적으로 의약품은 전문의약품(ETC), 일반의약품(OTC) 2개 부문으로 분류되는데전문의약품 시장은 의약분업 이후 성장세를 보이고 있고, 일반의약품에 비해 경기변동과 계절적 요인 등에 대한 영향을 크게 받지 않습니다. 반면 일반의약품은 외부 환경에 따른 수요 변동폭이 전문의약품보다 크다고 할 수 있습니다. (3) 경기변동의 특성제약업은 내수 처방의약품 시장 위주이나 여타 다른 업종에 비해 경기변동에 영향을 받지 않는 안정적인 모습을 보여주고 있습니다. 한편 상대적으로 계절적 요인 및 경기변동 요인에 영향을 크게 받을 수 있는 일반의약품에 비해, 전문의약품은 계절적, 경기변동 등의 요인보다는 정책적 요인 등에 더 큰 영향을 받을 수 있습니다.(4) 국내시장여건국내 의약품 산업은 중소 제조업체가 난무한 가운데 완제의약품 생산실적 중 상위 20개 기업이 전체 생산액의 반 이상을 차지하고 있습니다. 이와 관련해 최근 정부는 2011년 8월 약가산정 방식 개편 및 혁신형 제약기업 중심의 특성화 지원방안 등을 내용으로 하는 '약가제도개편 및 제약산업 선진화 방안'을 마련하여 시행 중입니다. 또한 연구개발 능력 및 투자가 선진국에 비해 낮은 수준으로 대부분의 국내 회사들이 특허가 만료되는 제품에 대한 제네릭 의약품 개발에 집중하고 있어서 타 산업에 비해제품의 품질 경쟁이 아닌 마케팅 경쟁이 치열한 편입니다. 국내 의약품 시장은 FTA체결, 약제비 적정화 방안 시행, 기등재의약품 목록 정비 사업, GMP기준 선진화 추진, 비윤리적 영업관행 금지 등 다양한 환경 변화 요인이 발생하고 있습니다. 특히 FTA 협상을 통하여 의약품의 관세 철폐 및 의약품에 대한 지적재산권 보호 강화가 지속적으로 요구되고 있습니다. (5) 해외 시장 여건전 세계 제약시장은 매년 꾸준한 성장세를 보이고 있습니다. 최근 중국을 비롯한 이머징 마켓의 제약시장 수요 급증, 세계적인 인구 고령화 추세에 따른 노인성 질환에 대한 치료 수요 급증 등의 원인으로 인하여 앞으로 꾸준한 성장을 보일 것으로 전망하고 있습니다. 최근 전 세계적인 경기침체에도 불구하고 의약품 시장이 성장한 것은 상당 부문 아시아 및 중남미 지역의 시장 확대에 기인합니다. 이러한 세계 의약품 시장의 확대 추세는 최근의 산업 환경 변화에 따른 영향으로 볼 수 있습니다. 세계적인 인구 고령화 추세에 따라 치매, 중풍, 파킨슨병 등 노인성 질환에 대한 치료 수요가 빠르게 증가하고 있습니다. 이와 함께 소득 증대 및 생활패턴의 변화와 삶의 질 향상으로 인한 건강증진 및 유지를 위한
한국피엠지제약 — 사업보고서 (2022.12)

의료 분야의 지출이 크게 확대되고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황2012년 4월 1일부터 시행된 일괄 약가인하 제도로 인해 당사를 포함한 국내 모든 제약회사들의 매출과 수익성 감소가 현실화되고 있으며, 2014년 7월 2일부터 시행된 리베이트 투아웃 제도로 제약 영업환경이 큰 변화를 겪고 있습니다.당사는 이러한 상황 속에서도 우수한 위기관리능력을 바탕으로 자율준수 프로그램을 채택하는 등 변화한 영업환경에 빠르게 적응해 나가고 있습니다.또한, 당사의 주요 제품으로는 골관절염 천연물 의약품 "레일라정"을 비롯하여, 항류마티스제인 "류마킨","듀록","타르신", 소염진통제 "신플렉스 세이프", 국내 최초 콜레칼시페롤 단일제 "애드민포르테(비타민 D)" 등이 있습니다.당사의 최근 3개년도 주요 품목 매출 및 성장률은 다음과 같습니다. ※ (주)한국피엠지제약 매출추이 (단위 : 백만) 품목 2022년 2021년 2020년 레일라정 신플랙스세이프정 타르신캡슐 류마킨정 듀록정 칼시본연질캡슐 기타 매출총계 성장률 (2) 류마티스내과 및 정형외과 분야의 특성당사는 류마티스내과 분야에 특화되어 있는 강소 제약사로서 류마티스내과라 함은 의학의 발전에 따라 면역에 관련된 질환의 원인 및 발병 과정 등이 밝혀지면서, 이러한 질환에 대한 매우 전문적인 진단 및 치료가 필요하여 비교적 최근에 분화한 내과의 한 분야입니다. 이러한, 류마티스내과의 대표질환인 류마티스 관절염은 유병률이 인구의 1%정도로 알려져 있습니다.또한, 정형외과라 함은 팔, 다리 및 척추를 구성하는 모든 해부학적인 구조에 대해 이상이 있을 때 정형외과에서 진료를 실시하며, 정형외과 질환의 원인은 외상, 감염, 대사성 이상, 선천성 기형, 종양, 퇴행성 관절염 및 골다공증, 동맥경화증 등과 같은 퇴행성 질환, 류마티스 관절염 등 염증성 질환 등 다양합니다. 해당 분야가 광범위하기때문에 질환이 발생한 부위별로 세분하여 진료를 하게 됩니다. 당사의 정형외과 내 주요 분야 - 무릎 분야: 주로 무릎관절 주위의 골절 및 탈구, 십자인대 파열, 반월상 연골판 파열 등의 스포츠 손상, 무릎연골 손상, 퇴행성 질환 또는 염증성 질환에 의한 관절염을 치료 - 고관절 분야: 주로 고관절(엉덩이 관절) 주위의 골절, 각종 관절염, 대퇴 골두 무혈성 괴사 등을 치료 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만, %) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 매출현황 2022년(18기) 2021년(17기) 2020년(16기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 완제의약품제조 제품 레일라정 소염진통제 제품 신플랙스세이프정 소염진통제 제품 타르신캡슐 항류마티스제 제품 류마킨정 항류마티스제 제품 듀록정 면역억제제 제품 칼시본연질캡슐 골다공증치료제 제품 및 상품 기타 계 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 (단위 :원) 사업부문 품목 보험 2022년(18기) 2021년(17기) 2020년(16기) 보험약가/1T 보험약가/1T 보험약가/1T 완제의약품제조 레일라정 레일라정 급여 220원 220원 신플랙스세이프정 20mg 급여 633원 633원 633원 타르신캡슐 0.5mg 급여 2,121원 2,121원 2,121원 1mg 급여 3,983원 3,984원 3,984원 류마킨정 10mg 급여 1,551원 1,551원 1,551원 20mg 급여 1,944원 1,944원 1,944원 듀록정 100mg 급여 177원 177원 177원 200mg 급여 247원 247원 247원 300mg 급여 309원 309원 309원 400mg 급여 323원 323원 323원 칼시본연질캡슐 칼시본연질캡슐 급여 245원 245원 245원 주) 완제의약품의 가격 : 보험약가 기준(1T) 가격 주요 변동 원인 : 약가재평가, 기등재의약품 경제성평가 등 정부 규제 영향 등 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등에 관한 사항 (1) 주요 매입 현황 (단위 : 백만, %) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 매입현황 2022년(18기) 2021년(17기) 2020년(16기) 금액 비율 금액 비율 금액
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비율 완제의약품제조 원재료 연조엑스 레일라정 원료 외주가공 신플랙스세이프정 외주가공 외주가공 타르신캡슐 외주가공 원재료 히드록시클로로퀸황산염 듀록정 원료 외주가공 칼시본연질캡슐 외주가공 기타 기타 계 주) 당사 매출 상위 품목인 레일라정의 원료 '당귀.목과.방풍.속단.오가피.우슬.위령선.육계.진교.천궁.천마.홍화25%에탄올연조엑스'는 '한성신약(주)'에서 매입하고 있으며, 당사와 특수한 거래는 없습니다. (2) 주요 매입 품목의 가격변동 추이 (단위 : 원) 사업부문 품목 규격 2022년(18기) 2021년(17기) 2020년(16기) 완제의약품제조 연조엑스 mg 105원 84원 84원 신플렉스세이프정 T 240원 240원 240원 히드록시클로로퀸황산염 g 239원 239원 239원 타르신캡슐 C 990원 990원 990원 칼시본연질캡슐 C 70원 70원 70원 주) 산출기준 : 세금계산서 발행금액 가격 주요 변동 원인 : 원재료비의 상승 및 환율변동에 따른 가격변동 / 계속거래에 따른 수량 및 가격할인 나. 생산 및 설비 (1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거[생산능력] 사업부문 품목 사업소 2022년(18기) 2021년(17기) 수량(T,C) 금액(백만) 수량(T,C) 금액(백만) 완제의약품제조 정제 안산공장 캡슐제 합계 [산출근거](가) 산출방법 등 (1) 산출기준 - 생산능력 : 근무일수 *근무시간시 생산가능수량 및 금액 (2) 산출방법 - 생산실적/가동률(나) 평균가동시간 - 일 평균 가동시간 : 8시간 - 월 평균 가동일수 : 20일 - 2022년(18기) 가동일수 및 시간 : 가동일수 242일, 가동시간 2,097시간(2) 생산실적 및 가동률 [생산실적] 사업부문 품목 사업소 2022년(18기) 2021년(17기) 수량(T,C) 금액(백만) 수량(T,C) 금액(백만) 완제의약품제조 정제 안산공장 캡슐제 합계 주) 보험약가 기준 [가동률] 사업부문 사업소 연간가동가능시간 연간 실제가동시간 평균가동률 완제 의약품제조 안산공장 (3) 생산설비의 현황[자산항목 : 토지] (단위:백만) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타증감 기말장부가액 비고 증가 감소 공장 자가 시흥 정왕동 본사 자가 안산 부곡동 [자산항목 : 건물] (단위:백만) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타증감 기말장부가액 비고 증가 감소 공장 자가 시흥 정왕동 본사 자가 안산 부곡동 [자산항목 : 기계장치] (단위:백만) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타증감 기말장부가액 비고 증가 감소 공장 자가 시흥 정왕동 [자산항목 : 차량운반구] (단위:백만) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타증감 기말장부가액 비고 증가 감소 공장 자가 시흥 정왕동 본사 자가 안산 부곡동 [자산항목 : 공구와기구] (단위:백만) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타증감 기말장부가액 비고 증가 감소 공장 자가 시흥 정왕동 [자산항목 : 비품] (단위:백만) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타증감 기말장부가액 비고 증가 감소 공장 자가 시흥 정왕동 본사 자가 안산 부곡동 [자산항목 : 시설장치] (단위:백만) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타증감 기말장부가액 비고 증가 감소 공장 자가 시흥 정왕동 본사 자가 안산 부곡동 [자산항목 : 건설중인자산] (단위:백만) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타증감 기말장부가액 비고 증가 감소 공장 자가 시흥 정왕동 4. 매출 및 수주상황 가. 사업부문 매출유형 품목 (단위:백만) 사업부문 매출유형 품목 판매구분 2022년 2021년 2020년 완제의약품 제품 및 상품 레일라정 내수 신플랙스세이프정 내수 타르신캡슐 내수 류마킨정 내수 듀록정 내수 칼시본연질캡슐 내수 란스탑캡슐 내수 랙시브캡슐 내수 라베프란정 내수 기타 내수 합계 나. 당사의 판매경로 및 판매전략 1)
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판매경로 및 매출액 비중 - 회사 → 병원 - 회사 → 도매상 → 병원, 의원, 약국 - 병원 : 도매 : 약국 = 3% : 86% : 11% 2) 판매방법 및 조건 - 판매방법 : 의약품 도매상 및 병원 ·약국의 주문에 의한 현금, 외상판매 - 판매조건 : 현금, 카드, 어음결제 등 3) 판매전략 - 스마트폰 등을 이용한 현장 중심의 영업 - 적극적인 학회 참여 및 학술활동 강화 - 축적된 임상 데이터를 통한 제품의 특장점 홍보 - 철저한 시장분석을 통한 제품 포트폴리오 구성 - 병원시장 확대 노력, 의원, 약국시장 Cover율 증대 추진 - 거래처 우대정책 추진 등 다. 수주상황 업종의 영업 특성상 장기계약에 의한 특정제품의 매출형태는 극히 드문 경우로 특별히 수주계약에 의한 공급형태로 이루어지고 있지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 주요 시장위험 (1) 가격위험제약산업은 국민 건강과 직결되는 의약품을 취급하는 산업의 특성상 개발, 유통, 판매등 전과정에서 타사업에 비해 정부의 엄격한 규제를 받고 있습니다.약제비 절감을 위하여 정부는 의약품 보험등재제도를 Negative List 시스템에서 Positive List 시스템으로 전환하는 한편, 일괄 약가인하제도, 약가재평가제도, 가격- 수량 연동제 등의 다양한 약가인하 제도를 실시하고 있으며, 이러한 약가인하는 당사의 매출 변동에 직접적인 영향을 미치고 있습니다.이러한 약가의 정책 규제 리스크는 앞으로도 지속될 것으로 예상되고 있습니다.(2) 금리위험동 위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 당사의 투자 및 재무활동에서 발생하는 이자수익과 이자비용이 변동될 위험을 의미합니다. 당사의 이자율 변동 위험은 주로 예치금 및 변동 금리부 차입금에서 발생하고 있습니다.2022년도 말 시장이자율이 1% 변동시 이자수익과 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:원) 2022년도 1%상승시 1%하락시 이자비용 이자수익 (3) 신용위험신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건을 지키지 못하였을 경우 발생합니다.(4) 유동성위험유동성위험에 대한 궁극적인 책임은 연결실체의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리 규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 나. 위험관리정책 (1) 가격위험당사는 의약품 수출개시와 의약품 위탁생산 계약 강화, 개량신약 및 신약 개발등으로 가격위험의 영향을 최소화 하고자 노력하고 있습니다.(2) 금리위험당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성 제거와 금융비용 최소화를 위해, 주기적인 금리동향 모니터링과 적절한 대응방안 수립 및 운용하고 있습니다.(3) 신용위험주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 등의 요소들을 고려하여 금융자산을 관리하고 있습니다.(4) 유동성위험적립금과 차입 한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 (1) 라이센스아웃(License-out) 계약 해당사항 없음 (2) 라이센스인(License-in) 계약 해당사항 없음 (3) 기술제휴계약 품 목 계약상대방 계약내용 계약기간 계약금액 비고 신약 진양제약㈜ 별도기재 비공개 비공개 임상3상 신약 풍림무약㈜ 별도기재 비공개 비공개 임상3상 신약 한국휴텍스제약주식회사 별도기재 비공개 비공개 임상3상 신약 한국유니온제약㈜ 별도기재 비공개 비공개 임상3상 신약 알리코제약㈜ 별도기재 비공개 비공개 임상3상 신약 주식회사 CMG제약 별도기재 비공개 비공개 임상3상 신약 삼일제약㈜ 별도기재 비공개 비공개 임상3상 신약 (주)일화 별도기재 비공개 비공개 임상3상 신약 유니메드제약㈜ 별도기재 비공개 비공개 임상3상 신약 삼진제약㈜ 별도기재 비공개 비공개 임상3상 신약 에이치엘비제약 주식회사 별도기재 비공개 비공개 임상3상 신약 안국약품㈜ 별도기재 비공개 비공개 임상3상 신약 우리들제약㈜ 별도기재 비공개 비공개 임상3상 신약 동국제약㈜ 별도기재 비공개 비공개
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임상3상 신약 대웅바이오㈜ 별도기재 비공개 비공개 임상3상 신약 경동제약㈜ 별도기재 비공개 비공개 임상3상 신약 주식회사 바스칸바이오제약 별도기재 비공개 비공개 임상3상 신약 주식회사 제뉴원사이언스 별도기재 비공개 비공개 임상3상 신약 광동제약㈜ 별도기재 비공개 비공개 임상3상 신약 ①계약상대방 진양제약㈜ 외 18개 참여사 ②계약내용 참여사는 주관사((주)한국피엠지제약)의 신약개발이 성공할 경우 공동으로 허가를 취득하고, 주관사로부터 위탁생산 받은 신약을 판매할 권리를 갖는다. ③대상지역 한국 ④계약기간 비공개 ⑤계약금액 비공개 ⑥계약조건 비공개 ⑦기타사항 임상3상 완료2022년12월 'PK101 관절염 복합제 개량신약' 식약처 허가 신청 (4) 판매계약 품 목 계약상대방 계약내용 계약기간 계약금액 비고 레일라정 삼일제약(주) 공동판매 프로모션 비공개 레일라정 외 주식회사 팜월드 의약품 유통 협약 비공개 ※ 계약조건 등 미기재 내용은 공시할 경우 자사 영업활동에 현저한 손실을 초래할 가능성이 있어 기재를 생략하였습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직도 중앙연구소 신약임상팀 연구개발중인 신약의 임상진행 전담 대응 제제 및 천연물 연구팀 천연물 및 신규 물질 서칭 및 제제연구 R 연구인력은 경기도 안산시에 위치한 (주)한국피엠지제약의 중앙연구소를 중심으로 연구활동에 매진하고 있습니다. 또한 유수한 국내외 연구기관과 협력하여 전임상 및 임상 연구뿐만 아니라 천연물신약 연구, 개량신약 연구와 관련한 다양한 프로젝트를 공동으로 진행하고 있습니다.(2) 연구개발비용회사의 최근 3년간 연구개발비용은 다음과 같습니다. (단위:원,%) 과목 2022년(18기) 2021년(17기) 2020년(16기) 연구개발비용 연구개발비/매출액 비용[연구개발비용 계÷당기매출액×100] 주) 연구개발비용은 손익계산서상 경상연구개발비와 재무상태표의 개발비를 합산한 비용입니다. (3) 연구개발실적 및 신제품 개발계획 제품명 효능효과 진행사항 비고 레일라정 골관절염 1) 에콰도르 : 허가등록완료(17.1.11), 2) 베트남 : 허가등록중 듀록정200mg 말라리아 예방/치료 류마티스관절염, 루프스 1)도미니카 수출 2)룩셈부르크 수출 3)호주 수출 4)터키 수출5)아프리카 수출 "수출의탑-1백만불탑" 수상 듀록정400mg 말라리아 예방/치료 류마티스관절염, 루프스 앙골라 수출 준비중 류마킨정 류마티스관절염 파나마, 코스타리카 허가등록중 PK101 관절염 복합제 신약 골관절염 전북대,아주대 등 10개 대학병원 류마티스내과 임상3상시험 완료. 2022년12월 식약처 허가 신청. 2023년내 발매예정 (4) 판매중단현황공시서류 작성기준일 현재 연구개발이 중단된 신약{개량신약, 복제약(시밀러) 등 포함} 및 판매가 중단된 품목은 없습니다. 7. 기타 참고사항 가. 특허 등록현황 (2022년 12월 31일 현재) 미국 제목 관절염 치료용 생약 조성물 및 그 제조방법 전용실시권보유 등록번호 등록일자 2006년 07월11일 특허만료일 2023년 1월16일 한국 제목 복합 생약 추출물 및 세레콕시브를 포함하는 약학 조성물 공동특허(주식회사 헬릭스미스) 등록번호 등록일자 특허만료일 나. PCT특허 출원 및 등록현황 (2022년 12월 31일 현재) 출원일 2009년 6월 24일 특허만료일 2029년6월24일 전용실시권보유 출원번호 제목 연골 재생, 통증 억제 및 부종 억제용 생약 조성물 등록국가 싱가폴 EU 한국 등록번호 제 167952 호 등록일 2012년 12월 31일 2016년 05월 25일 2016년 10월 19일 다. 관계법령 및 정부규제 (1) 관계법령 : 약사법, 마약류관리에 관한 법률, KGSP(우수의약품 유통관리기준), 우수의약품 제조 및 품질관리기준, 국민건강보험법 등 (2) 정부규제 및 지원 - 규제 : 보험약가(신제품 가격책정 및 약가사후관리), 일괄약가인하, 기등재의약품 경제성 평가, 약가재평가제도, 가격-수량 연동제, 허가특허연계제 등 - 지원 : G7프로젝트(선도기술개발사업) 추진, 원료 자체 합성시 가격 우대정책, 혁신형
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 유의사항 이사의 경영진단 및 분석의견은 당사의 과거와 미래 재무상태 및 영업실적 등에 중요한 영향을 미치거나 미칠 것으로 경영진에게 알려진 사항을 기재하는 것입니다. 일반적으로 "예측정보"는 사업보고서 작성시점에서 합리적인 근거, 가정에 따라 성실하게 기재되었으며, 고의 ·중과실로 허위의 기재 또는 중요한 기재사항의 누락은 없습니다. 하지만 여러가지 불확실성으로 인해 회사의 미래실적은 "예측정보"에 명시적, 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 - 제약업은 국민의 건강과 생명을 책임지는 산업의 특성상 약사법, 마약법, 우수의약품제조기준(KGMP), 우수의약품유통관리기준(KGSP), 향정신의약품관리법 등의 많은 법령과 의약품 거래 및 약가제도 투명화 방안 등의 정부의 정책을 통해 규제를 받고 있습니다. 2010년부터 시행된 쌍벌제 등의 리베이트 근절을 위한 강력한 규제와 약가인하조치로 제약업 전체가 어려운 상황에 처해 있습니다.- 더욱이 2022년에는 우크라이나 전쟁 장기화에 따른 유가상승과 인플레이션, 이로 인한 각국 정부의 긴축정책 등 전 세계적으로 어려운 경영 환경이 지속되었고, 한국 경제에도 큰 위협으로 다가오고 있습니다. - 당사는 이러한 어려운 상황에도 불구하고 신제품 적기 발매를 통한 매출확대 전략을 추진함으로써 국내 7호 천연물신약 '레일라정'을 비롯한 신제품들이 시장에서 선전하였고, 주요 제품들이 견조한 성장세를 유지함으로써 매출 성장을 견인했습니다.- 세부적으로는, 2022년 매출액은 408억원으로 전년대비 11% 증가하였고, 영업이익과 당기순이익은 각각 13억원, 19억원을 달성하였습니다. 3. 재무상태 및 영업식적 가. 재무상태 (단위:백만) 구분 2022년(18기) 2021년(17기) [자 산] Ⅰ. 유동자산 1) 당좌자산 2) 재고자산 Ⅱ.비유동자산 1) 투자자산 2) 유형자산 3) 무형자산 4) 기타 비유동자산 자 산 총 계 [부 채] Ⅰ. 유동부채 Ⅱ. 비유동부채 부 채 총 계 [자 본] Ⅰ. 자본금 Ⅱ. 자본잉여금 Ⅲ. 기타포괄손익누계액 Ⅳ. 자본조정 Ⅴ. 이익잉여금 자 본 총 계 부채와 자본총계 - 2022년 자산총계는 전년 대비 45억원(9.9%) 증가한 507억원으로, 유동자산이 25억원(7.5%) 증가하였고 비유동자산은 20억원(16.9%) 증가하였습니다.- 부채총계는 전년 대비 11억원(4.7%) 증가한 263억원으로 신약 연구개발비 마련을 위한 신규차입이 증가한 것이 원인입니디. - 자본총계는 전년 대비 34억원(16.2%) 증가한 244억원으로 이익잉여금증가와 신주인수권행사에 따른 신주발행이 주요 원인입니다. 2022년중 제3회 신주인수권부사채의 신주인수권 행사로 인하여, 761,903주의 신주발행이 있었으며, 이로 인하여 자본금 3.8억원 및 자본잉여금 12.7억원이 증가하였습니다. 나.손익정보 (단위:백만) 구분 2022년(18기) 2021년(17기) Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 Ⅳ. 판매비와관리비 Ⅴ. 영업이익 Ⅵ. 영업외수익 Ⅶ. 영업외비용 Ⅷ. 법인세비용차감전순이익 Ⅸ. 법인세비용 Ⅹ. 당기순이익 ⅩⅠ. 주당이익 332원 242원 - 2022년 매출액은 전년대비 39억원(10.7%) 증가한 408억원을 기록했습니다. 주력 제품인 레일라정을 비롯하여 신플랙스세이프정, 타르신캡슐의 성장이 매출 성장을 견인하였습니다.- 다만 원재료의 가격상승으로 인하여 매출원가가 전년대비 35억원(23.5%)증가하였고, 판매관리비 지출이 증가하여 영업이익은 10억원(-42.6%) 감소하였습니다. 판매관리비 증가의 주요 원인은 신약 개발을 위한 연구개발비 증가와 마케팅 수수료의 증가로서, 향후에도 판매관리비의 증가가 불가피할 것으로 예상되나, 매출 신장을 동반함으로써 이익의 변화는 크지 않을 것으로 예상됩니다. 다.
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주요 경영지표 구 분 2022년(제18기) 2021년(제17기) 성장성 매출액증가율 총자산증가율 영업이익증가율 수익성 총자본순이익률 자기자본순이익률 매출액영업이익률 안정성 자기자본비율 부채비율 차입금의존도 활동성 총자본회전율 회 매출채권회전율 회 재고자산회전율 회 4. 유동성 및 자금조달원천 및 중요한 자금지출에 관한 사항 가. 차입금 등 현황 (단위:백만) 구분 2022년(제18기) 2021년(제17기) 차입금 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 사채 전환사채 신주인수권부사채 나.유동성 관련 사항 (단위:백만) 구분 2022년(제18기) 2021년(제17기) 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 순현금흐름 당사는 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 2022년 말 현금및현금성자산은 19억원이며, 차입금의 만기가 잘 분산되어 있어 유동성 위험이 발생할 가능성은 제한적입니다. 5. 부외거래 당사의 부외거래에 관한 사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2.우발채무 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 6. 기타 투자판단에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ.재무에 관한 사항- 5.재무제표 주석'의 '회계정책'을 참조하시기 바랍니다. 최초 채택.변경된 회계정책 또는 회계추정이 당기 재무상태, 영업실적에 미친 유의적 영향은 없습니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 환경 관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 'ⅩⅠ.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3.제재 등과 관련된 사항'을 참조하시기 바랍니다. 또한 당기중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 'ⅩⅠ.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3.제재 등과 관련된 사항'을 참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 파생상품 및 위험관리정책은 'Ⅱ.사업의 내용'의 '5.위험관리 및 파생거래' 를 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용7.연구개발활동 경영상의 주요계약,연구개발활동 모범사례 반영 나. 주주총회 의사록 요약 주주총회 일자 안건 결의내용 2022.03.31(제17기 정기주주총회) 제 1호 의안 : 제17기(2021년 01월 01일 ~ 2021년 12월 31일) 재무제표 승인의 건제2호의안 - 사내이사 변경의 건 제3호의안 - 이사 보수한도 승인의 건제4호의안 - 감사 보수한도 승인의 건 * 원안대로 승인* 원안대로 승인 - 허인호 중임 - 고현숙 취임* 원안대로 승인* 원안대로 승인 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 담보 및 지급보증 내역 (1) 보고기간 종료일 현재 당사의 채무에 대하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 제공자산(장부가) 제공처 관련채무 설정금액 등 당기 전 기 토지,건물, 기계장치 등 기업은행 장 ·단기차입금 국민은행 안산세무서 국세 화일약품 신주인수권부사채 화재보험금 기업은행 장 ·단기차입금 국민은행 (2) 보고기간 종료일 현재 당사의 채무에 대하여 제3자로부터 제공 받은 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 제공자산 제공처 관련채무 설정금액 등 당기 전 기 개 인 아파트 기업은행 장 ·단기차입금 (3) 보고기간 종료일 현재 당사의 채무에 대하여 제3자로부터 제공 받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 보증내용 제공처 관련채무 (지급)보증금액 등 당기 전 기 신용보증기금 신용보증 하나은행 장 ·단기차입금 개 인 보증 하나은행 장 ·단기차입금 개 인 연대보증 기업은행 개 인 보증 국민은행 개 인 연대보증 대구은행 개 인 연대보증 농협은행 개 인 보증 우리은행 나. 우발사항 및 약정사항 (1) 보고기간종료일 현재 당사가 금융기관 등과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관 약정사항 한도액 실행액 기업은행 일반자금대출 시설자금대출 농협은행 일반자금대출 대구은행 일반자금대출 우리은행 일반자금대출 브로드힐벤처스 금전차용계약 합 계 (2) 보고기간종료일 현재 당사는 기업은행 등과 다음과 같이 매출채권 할인약정을 체결하고 있습니다. (단위 : 천원) 약정사항 양도 및 할인조건 한도액 실행액 당기말 전기말 받을어음할인 담보책임있음 합 계 (3) 보고기간종료일 현재 당사의 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 관할법원 원 고 피 고 사건내용 소송금액 진행상황 서울중앙지방법원 개인 당사 수표금 청구 2심 진행중 수원지방법원 안국약품(주) 당사 수수료 지급 1심 진행중 서울행정법원 당사 보건복지부 장관 약가인하고시 1심 진행중 수표금 소송과 관련하여 보증금 2,400,000천원이 우리은행에 담보로 제공되어 있으며, 보고기간종료일 현재 1심 사건에서 원고가 패소한 이후 항소하여 2심 진행중입니다. 향후 소송 결과에 대하여 합리적으로 예측할 수 없습니다.(4) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황보고기간 종료일 현재 당사는 영업거래 담보로서 당좌수표 2매를 거래처에 담보로 제공하고 있습니다. (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 금융기관(은행제외) 법 인 기타(개인) 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 수사·사법기관의 제재현황 해당사항 없음 나.행정기관의 제재현황 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치 내용 사유 근거법령 경인지방식품의약품안전청 (주)한국피엠지제약 의약품 "듀록정100밀리그램(히드록시클로로퀸황산염)" 에 대하여 해당 품목 제조업무정지 3개월 완제품 시험을 실시하지 않고 제품을 출하한 사실이 있음 「약사법」제31조제1항, 제37조제1항, 제38조제1항, 「의약품 등의 제조업 및 수입자의 시설기준령」제4조,「의약품 등의 제조업 및 수입자의 시설기준령 시행규칙」제11조제3항,「의약품 등의 안전에 관한 규칙」제43조제1항제2호 및 제5호, 제48조 및 제48조제9호외 경인지방식품의약품안전청 (주)한국피엠지제약 의약품 "레일라정" 에 대하여 해당 품목 제조업무정지 1개월 자사 기준서 '검체 채취 규정(문서번호