chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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참조) 13. 무형자산당기와 전기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 구분 산업재산권 소프트웨어 건설중인자산 기타의 무형자산 계 기 초 취 득 처 분 감가상각비 당기말 취득원가 상각누계액 ② 전기 (단위: 천원) 구분 산업재산권 소프트웨어 계 기 초 취 득 감가상각비 전기말 취득원가 상각누계액 14. 자산손상당기 및 전기 중 보유 자산에 대해 인식한 자산손상 및 환입 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 과목 당기 전기 회원권 기타투자자산손상차손(환입) 교환사채 장기투자자산손상차손(환입) 15. 정부보조금(1) 당기말 현재 진행중인 정부보조금 관련 개발사업의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 디지털전환 K-SW 기술개발(R)[IITP K-SW 기술개발] 인공지능 중심 산업융합 집적단지 조정사업[인공지능융합사업단-광주 호남대] 신개념 PIM 반도체 선도기술개발사업[IITP 77번] 관리기관 정보통신기획평가원 호남대학교 AI융합인재양성사업단 정보통신기획평가원 과제명 글로벌 시장 진출을 위한 미들웨어 통합 연동 및 관리 기술 기반의 차세대 통합 미들웨어 플랫폼 개발 AI 융합대학 지원사업 PIM 활용을 위한 SW플랫폼 개발 협약기간 당해 정부보조금 보조금의 반환(*) 사업중단 등의 사유발생 시 사업중단 등의 사유발생 시 사업중단 등의 사유발생 시 진행여부 진행중 진행중 진행중 (*) 정부보조금의 반환조건으로 개발 실패 이외에 사업중단, 협약위반 사유로 100% 반환될 수 있습니다.(2) 당사는 상기 기술개발사업과 관련하여 과제완수 후 상환하여야 할 정액 기술료를 장기미지급금, 미지급금으로 계상하고 있으며, 당기말과 전기말 현재 해당 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장기미지급금 미지급금 (3) 당사는 상기 개발사업 및 직장어린이집 설치비용 지원사업과 관련하여 수령한 정부보조금으로 과거에 비품, 건물 등을 구입하였으며, 해당 금액을 구입한 자산의 차감항목으로 표시하고 있습니다. 자산의 차감항목으로 표시된 정부보조금은 당해 자산의 상각 및 처분 시 상계처리하고 있으며, 수익관련보조금은 수익으로 표시하거나 관련비용에서 보조금을 상계하여 표시하고, 해당 보조금을 수익으로 표시하는 경우, 회사의 주된 영업활동과 직접적인 관련성이 있다면 영업수익으로, 그렇지 않다면 영업외수익으로 회계처리하고 있습니다.16. 차입금(1) 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입금종류 차입처 이자율 만 기 당기말 전기말 일반자금 기업은행 한국산업은행 신한은행 농협은행 우리은행 신한캐피탈 국민은행 합 계 (2) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입금종류 차입처 이자율 만 기 당기말 전기말 상환방법 중소기업시설자금대출 기업은행 3년 거치 5년 균등분할상환 기타시설자금대출 3년 거치 5년 균등분할상환 산업시설자금대출 한국산업은행 5년 균등분할상환 일반시설자금대출 신한은행 5년 균등분할상환 기업시설분할대출 우리은행 5년 균등분할상환 일반시설자금대출 농협은행 5년 균등분할상환 기업운전분할대출 광주은행 비거치 24개월 균등분할상환 일반자금대출 메리츠증권 연복리5.5%(표면3%) 중도상환 소 계 가산 : 장기차입금만기상환할증금 차감 : 장기차입금할인발행차금 차감 : 유동성대체 합 계 (3) 당기말 현재 상기 차입금과 관련된 담보 제공자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 장부가액 담보설정액 관련 차입금 채권최고액 토 지 건 물 단기금융상품 합 계 이외에 당사 자산에 대한 종합재산보험의 부보금액 중 61,834백만원은 (주)우리은행 외 3개 금융기관에 질권설정되어 있습니다.(주석12 참조)(4) 금융부채의 만기분석당기말 현재 회사의 만기 분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당기말 3개월 미만 3개월에서 1년이하 1년에서 2년이하 2년에서 5년이하 계 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 유동성전환사채 전환사채 미지급금 장기미지급금 매입채무 미지급비용 합 계 계약상
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만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. 17. 사채, 전환사채(1) 당기말과 전기말 현재 당사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 만기일 연이자율 당기말 전기말 제4-1회 무기명식 무보증 사모사채 제4-2회 무기명식 무보증 사모사채 소계 차감 : 사채할인발행차금 계 (2) 당기말 현재 당사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 이자율 당기말 제 1회 무기명식 사모 전환사채 제 2회 무기명식 사모 전환사채 제 3회 무기명식 사모 전환사채 제 4회 무기명식 사모 전환사채 소계 차감 : 전환권조정 가산 : 상환할증금 기말 장부금액 합계 유동성 비유동성 (3) 당기말 현재 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 제 1회 전환사채(*1) 발행회사 주식회사 티맥스소프트 사채의 종류 무기명식 사모 전환사채 사채의 전자등록총액 사채의 발행금액 사채 발행일 2022년 03월 14일 사채 만기일 2027년 03월 14일 표면금리 연 1.0%(분기단위) 만기보장수익률 연복리 7.0%(분기단위) 만기상환방법 사채 전자등록총액의 연복리7%로 계산한 금액을 일시상환 발행회사의 조기상환권 ㆍ행사기간 : 사채 발행일로부터 1년이 되는날부터 만기일 전까지ㆍ상환금액 : 전자등록금액합계의 100% 이내로서, 각금일억원(￦100,000,000)의 정배수ㆍ조기상환권 행사 대상 사채 : 본건 사채 중 전부 또는 일부 사채권자의 조기상환청구권 ㆍ행사기간 : 사채 발행일로부터 1년이 되는날부터 매 3개월ㆍ상환금액 : 사채 전자등록총액 * 조기상환일자별 조기상환율ㆍ조기상환청구권 행사 대상 사채 : 본건 사채 중 전부 또는 일부 전환에 관한 사항 ㆍ전환가액 : 40,000원ㆍ전환주식수 : 500,000주ㆍ전환청구기간 : 2026-03-15 ~ 2027-02-19 (*1) 제1회 전환사채는 발행회사의 조기상환권으로 인해 1년 이상 결제를 연기할 수 있는 무조건의 권리를 가지고 있지 않은 부채에 해당하여 당기말 기준 유동부채로 분류되어있습니다. 구 분 제 2회 전환사채 발행회사 주식회사 티맥스소프트 사채의 종류 무기명식 사모 전환사채 사채의 전자등록총액 사채의 발행금액 사채 발행일 2022년 03월 14일 사채 만기일 2027년 03월 14일 표면금리 연 1.0%(분기단위) 만기보장수익률 연복리 7.0%(분기단위) 만기상환방법 사채 전자등록총액의 연복리7%로 계산한 금액을 일시상환 발행회사의 조기상환권 ㆍ행사기간 : 사채 발행일로부터 3년이 되는날부터 만기일 전까지ㆍ상환금액 : 전자등록금액합계의 100% 이내로서, 각금일억원(￦100,000,000)의 정배수ㆍ조기상환권 행사 대상 사채 : 본건 사채 중 전부 또는 일부 사채권자의 조기상환청구권 ㆍ행사기간 : 사채 발행일로부터 3년이 되는날부터 매 3개월ㆍ상환금액 : 사채 전자등록총액 * 조기상환일자별 조기상환율ㆍ조기상환청구권 행사 대상 사채 : 본건 사채 중 전부 또는 일부 전환에 관한 사항 ㆍ전환가액 : 40,000원ㆍ전환주식수 : 750,000주ㆍ전환청구기간 : 2026-06-15 ~ 2027-02-19 구 분 제 3회 전환사채 발행회사 주식회사 티맥스소프트 사채의 종류 무기명식 사모 전환사채 사채의 전자등록총액 사채의 발행금액 사채 발행일 2022년 03월 15일 사채 만기일 2027년 03월 15일 표면금리 연 1.0%(분기단위) 만기보장수익률 연복리 7.0%(분기단위) 만기상환방법 사채 전자등록총액의 연복리7%로 계산한 금액을 일시상환 발행회사의 조기상환권 ㆍ행사기간 : 사채 발행일로부터 2년이 되는날부터 만기일 전까지ㆍ상환금액 : 전자등록금액합계의 100% 이내로서, 각금일억원(￦100,000,000)의 정배수ㆍ조기상환권 행사 대상 사채 : 본건 사채 중 전부 또는 일부 사채권자의 조기상환청구권 ㆍ행사기간 : 사채 발행일로부터 2년이 되는날부터 매 3개월ㆍ상환금액 : 사채 전자등록총액 * 조기상환일자별 조기상환율ㆍ조기상환청구권 행사 대상 사채 : 본건 사채 중
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전부 또는 일부 전환에 관한 사항 ㆍ전환가액 : 40,000원ㆍ전환주식수 : 500,000주ㆍ전환청구기간 : 2026-03-16 ~ 2027-02-19 구 분 제 4회 전환사채 발행회사 주식회사 티맥스소프트 사채의 종류 무기명식 사모 전환사채 사채의 전자등록총액 사채의 발행금액 사채 발행일 2022년 03월 15일 사채 만기일 2027년 03월 15일 표면금리 연 1.0%(분기단위) 만기보장수익률 연복리 7.0%(분기단위) 만기상환방법 사채 전자등록총액의 연복리7%로 계산한 금액을 일시상환 발행회사의 조기상환권 ㆍ행사기간 : 사채 발행일로부터 3년이 되는날부터 만기일 전까지ㆍ상환금액 : 전자등록금액합계의 100% 이내로서, 각금일억원(￦100,000,000)의 정배수ㆍ조기상환권 행사 대상 사채 : 본건 사채 중 전부 또는 일부 사채권자의 조기상환청구권 ㆍ행사기간 : 사채 발행일로부터 3년이 되는날부터 매 3개월ㆍ상환금액 : 사채 전자등록총액 * 조기상환일자별 조기상환율ㆍ조기상환청구권 행사 대상 사채 : 본건 사채 중 전부 또는 일부 전환에 관한 사항 ㆍ전환가액 : 40,000원ㆍ전환주식수 : 750,000주ㆍ전환청구기간 : 2026-06-16 ~ 2027-02-19 18. 기타유동부채 및 금융보증충당부채(1) 당기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 예수금 부가세예수금 기타충당부채(*) 합 계 (*) 해외 종속법인이 청산예정으로 분류됨에 따라 당사는 청산으로 인하여 발생할 추정비용을 충당부채로 계상하였습니다.(2) 당기말과 전기말 현재 금융보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 구분 당기초 전입 환입 당기말 금융보증충당부채 ② 전기 (단위: 천원) 구분 전기초 전입 환입 전기말 금융보증충당부채 19. 기타비유동부채당기말과 전기말 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 임대보증금 복구충당부채 합 계 20. 특수관계자와의 거래(1) 당기말 현재 당사의 지배기업은 스카이레이크롱텀스트래티직인베스트먼트2호 유한회사(60.90%)입니다.(2) 당기말과 전기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사는 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 지배기업 스카이레이크롱텀스트래티직인베스트먼트2호 유한회사 종속기업 (주)하누리서비스 (주)하누리서비스 위드제이앤제이 기업재무안정사모투자 합자회사(*1) 티더블유제이(유)(*2) 관계기업 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)티맥스데이터(*3) 기타특수관계자 (주)티맥스에이앤씨(*3) (주)티맥스티베로(*3) (*1) 2022년 10월4일 이사회 의결을 거쳐 2022년 12월 21일 청산 완료되었습니다.(*2) 2022년 10월4일 이사회 의결을 거쳐 2022년 12월 14일 청산 완료되었습니다.(*3) 당기말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다.(*4) 2022년 8월 11일 이사회 의결을 거쳐 2022년 12월 29일 청산 완료 되었습니다.(*5) 2022년 10월 17일 이사회 의결을 거쳐 청산을 진행하기로 하였습니다. (3) 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 당기말 전기말 채권 등(*1) 채무 등 채권 등(*1) 채무 등 지배기업 스카이레이크롱텀스트래티직인베스트먼트2호 유한회사 종속기업 Tmax Rus (주)하누리서비스 관계기업 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)티맥스데이터(*2) 기타특수관계자 (주)티맥스에이앤씨(*2) 기타(*2) 합 계 (*1) 기말 채권금액에 대하여 대손충당금 68,553,187천원(전기말 : 61,816,635천원)을 누적 계상하고 있으며, 이와 관련하여 당기 중 인식한 대손상각비(환입)는 6,733,979천원(전기 : (-)3,650,293천원)입니다.(*2) 당기 중 최대주주의 변경으로 당기말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다. (4) 특수관계자와의 주요 거래내역(자금 및 지분거래 제외)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 당기 전기 매출 등 매입 등 매출
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등 매입 등 지배기업 스카이레이크롱텀스트래티직인베스트먼트2호 유한회사 종속기업 (주)하누리서비스 관계기업 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)티맥스데이터(*) 기타특수관계자 (주)티맥스에이앤씨(*) 기타(*) 합 계 (*) 당기말 현재 특수관계자에서 제외되었으며, 특수관계자 범위 제외 시점까지 발생한 거래내역입니다.(5) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 내역 당기 전기 차입 상환 대여 회수 대여 회수 지배기업 스카이레이크롱텀스트래티직인베스트먼트2호 유한회사 전환사채 종속기업 장기미수금 대여금 Tmax Rus 대여금 대여금 대여금 관계기업 대여금 대여금 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)티맥스데이터(*) 교환사채 기타특수관계자 (주)티맥스에이앤씨(*) 대여금 합 계 (*) 당기말 현재 특수관계자에서 제외되었으며, 특수관계자 범위 제외 시점까지 발생한 거래내역입니다.(6) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 지분거래 내역은 없습니다.(7) 당기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 금융보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.① 제공한 금융보증 구분 회사명 보증처 금융보증금액(*1) 보증기간 관계기업 신한은행 수출입은행 (*1) 당기말 현재 상기 금융보증과 관련하여 1,900,950천원을 금융보증충당부채로 계상하고 있습니다.② 담보 제공 자산 (단위: 천원) 구분 회사명 담보제공자산 장부가액 담보설정액 제공처 관계기업 단기금융상품 신한은행 (8) 당기말 현재 당사는 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 신한은행으로부터 USD 500,000의 지급보증을 제공받고 있습니다. 21. 우발채무 및 약정사항(1) 당기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 여신한도 거래의 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관명 약정액 실행액 내 역 국민은행 기업일반운전자금대출 기업은행 일반자금대출(*1) 기타시설자금대출 기타시설자금대출 기타시설자금대출 중소기업시설자금대출 한국산업은행 산업시설자금대출 산업운영자금대출 신한은행 일반자금대출 일반시설자금대출 우리은행 소매금융일반자금대출 기업운전일반대출 기업운전일반대출 기업운전일반대출 기업시설분할대출 KEB하나은행 할인어음 농협은행 일반자금대출 일반시설자금대출 합 계 (*1) 일반자금대출에 대하여 원화 예금을 담보로 제공하고 있습니다.(주석6 참조).(2) 당기말 현재 당사는 입찰, 계약 및 하자보수 등에 대한 이행책임을 부담하고 있으며, 이를 위하여 소프트웨어공제조합 및 서울보증보험으로부터 이행보증보험을 가입하고 있는 바, 당기말 현재 실행금액은 각각 13,662,083천원과 1,367,119천원입니다.(주석 7 참조)(3) 당기말 현재 당사는 특수관계자의 자금조달을 위하여 지급보증 및 연대보증을 제공하고 있으며, 지급보증과 관련하여 단기금융상품을 담보로 제공하고 있습니다. (주석6,7,20 참조) (4) 당기말 현재 당사는 부동산담보신탁계약에 따라 당사의 토지 및 건물 중 일부를 (주)우리은행 외 3개 금융기관에 신탁대상자산으로 제공하고 있습니다. 한편, 당사 자산에 대한 종합재산보험의 부보금액 중 61,834백만원은 (주)우리은행 외 3개 금융기관에 질권설정되어 있습니다. (주석12,16 참조)(5) 당기말 현재 당사는 신한은행으로부터 USD 500,000의 지급보증을 제공받고 있 습니다(6) 당기말 현재 당사가 피고로 계류 중인 소송사건은 없습니다.22. 부가가치 계산자료당사의 매출원가 및 판매비와관리비에 포함된 부가가치의 계산에 필요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 원가 등(*) 판매비와관리비 합계 당기 전기 당기 전기 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 임차료 감가상각비 무형자산상각비 세금과공과 (*) 경상연구개발비 등 지출액이 포함된 금액입니다. 23. 자본금당기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이며, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 12,806,000주 및 500원입니다. 24. 법인세비용(1) 당기와 전기 중 법인세비용의
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구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 법인세 부담액 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 과거기간 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 자본에 직접 반영된 법인세비용 법인세비용 (2) 당기와 전기 중 자본에 직접 반영된 이연법인세는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 매도가능증권평가손실 부의지분법자본변동 합 계 (3) 당기와 전기 중 당사의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순이익(A) 적용세율에 따른 법인세 조정사항 - 비일시적차이 - 미인식이연법인세자산의 변동 - 세액공제 - 기타(미환류소득법인세 등) 법인세비용(B) 유효법인세율(B/A) (4) 당기와 전기 중 일시적차이의 증감내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 과 목 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초 증감 기말 기초 기말 지분법적용투자주식 회원권 대손충당금 인정이자 외화환산이익 정부보조금 기타 소 계 미인식 이연법인세자산(부채) ② 전기 (단위: 천원) 구 분 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초 증감 기말 기초 기말 지분법적용투자주식 회원권 대손충당금 인정이자 외화환산이익 정부보조금 기타 소 계 미인식 이연법인세자산(부채) 당사는 당기말 현재 지분법적용투자주식에 대한 지분법손익, 지분법자본변동 등에서발생한 차감할 일시적차이 1,673백만원(전기말 : 16,042백만원), 특수관계자로부터 발생한 대손충당금에서 발생한 차감할 일시적차이 68,553백만원(전기말 : 61,816백만원) 등에 대해서 실현가능성이 높지 않다고 판단하여 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다.(5) 상계전 총액기준에 의한 이연법인세자산 및 이연법인세부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 당기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 이연법인세자산 이연법인세부채 이연법인세자산(순액) 25. 주당손익당기와 전기 중 주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당기 전기 보통주 당기순이익(손실) 가중평균 유통보통주식수 주당순손익 26. 포괄손익계산서당기와 전기 중 포괄손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기순이익 기타포괄손익 : 매도가능증권평가이익 지분법자본변동 부의지분법자본변동 기타 포괄손익 27. 현금흐름표당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당기 전기 장기차입금의 만기상환할증금 인식 장기차입금의 만기상환할증금 제거 선급금의 무형자산 대체 선급금의 장기선급금 대체 유형자산 취득 미지급금 무형자산 취득 미지급금 건설중인자산의 본계정 대체 전환사채의 유동성 대체 장기차입금의 유동성 대체 지분법 적용 회사 청산으로 인한 현물배당 전환사채 상환할증금 인식 전환권대가 28. 이익잉여금처분계산서당기와 전기의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 제 26(당) 기 제 25(전) 기 (처분예정일 : 2023년 3월 31일) (처분확정일 : 2022년 3월 31일) I.미처분이익잉여금 1.전기이월미처분이익잉여금 2.당기순이익 3. 기타이익잉여금변동 4. 회계정책의변경(주1) II.차기이월미처분이익잉여금 (주1) 당기 중 일반기업회계기준 개정사항 적용으로 소규모 종속기업이 연결재무제 표 작성대상 종속기업 범위에 편입됨에 따라, 해당 개정사항의 적용으로 발생한 지분법적용투자주식의 평가손익의 당기 이전 누적효과를 당기초 이익잉여금에 반영하였 습니다. 29. 재무제표가 사실상 확정될 날과 승인기관당사의 재무제표는 2023년 3월 23일 이사회에서 사실상 확정되었으며, 2023년 3월 31일 주주총회에서 승인될 예정입니다. 6. 배당에 관한 사항 당사의 정관상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다. 관련조항 관련내용 제9조(주식의 종류) ① 회사는 보통주식과 종류주식을 발행할 수 있다② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산분배에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는
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제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다. 제9조의2(이익배당, 의결권 배제 및 주식의 상환에 관한 종류주식) ① 회사는 이익배당, 의결권 배제 및 주식의 상환에 관한 종류주식(이하 이 조에서 "종류주식"이라 한다)을 발행할 수 있다.② 제5조의 발행예정주식총수 중 종류주식의 발행한도는 상법 등 관계법령이 규제하는 범위 내에서 발행주식총수의 1/4을 초과하지 못한다.③ 종류주식에 대하여는 우선배당한다. 종류주식에 대한 우선배당률은 액면금액을 기준으로 하여 최저 년 3%로 발행시 이사회가 우선배당률을 정한다.④ 종류주식은 제3항에 의한 배당을 받고, 잔여 배당가능이익에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가하여 배당을 받는다.⑤ 종류주식이 제3항의 배당률에 의한 배당을 받지 못한 사업연도가 있는 경우에도 미배당 분은 다음 사업연도로 이연 되지 아니한다.⑥ 종류주식의 주주는 의결권이 없는 것으로 한다. 다만, 종류주식의 주주는 종류주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지는 의결권이 있다.⑦ 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 종류주식에 대한 신주의 배정은 유상증자의 경우에는 보통주식으로 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다.⑧ 종류주식의 존속기간은 발행일로부터 3년 이상의 범위에서 발행 시 이사회 결의로 정하되, 발행 시 이사회의 결의로 이 기간 만료와 동시에 해당 종류주식은 보통주식으로 전환되거나 또는 이익으로 소각할 수 있는 것으로 정할 수 있다. 다만, 위 기간 중 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당이 완료될 때까지 그 기간은 연장된다.⑨ 종류주식의 전환된 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제13조의 규정(신주의 배당기산일)을 준용한다. 제13조 (신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다. 제55조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.③ 제1항의 배당은 매 결산기 말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제56조(중간배당) ① 회사는 사업연도 중 1회에 한하여 이사회의 결의로 일정한 날을 정하여 그날의 주주에게 상법의 규정에 의한 중간배당을 할 수 있다.② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 중간배당의 구체적인 방법, 한도 등에 대해서는 상법에서 정하는 바에 따른다.③ 사업연도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본금 전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사를 포함한다) 중간배당에 관하여 당해 신주는 직전 사업연도말에 발행된 것으로 본다. 가. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제26기 제25기 제24기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 보통주 우선주 주식배당수익률(%) 보통주 우선주 주당 현금배당금(원) 보통주 우선주 주당 주식배당(주) 보통주 우선주 나. 과거 배당 이력 당사는 최근 5년간 배당한 사실이 없어 과거 배당이력 산출이 불가하여 기재를 생략합니다. (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 원, 천주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고
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미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 천원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 제 1회 무기명식 사모 전환사채(*1) 1회 2022년 03월 14일 2027년 03월 14일 보통주 2026년 03월 15일 ~ 2027년 02월 19일 제 2회 무기명식 사모 전환사채 2회 2022년 03월 14일 2027년 03월 14일 보통주 2026년 06월 15일 ~ 2027년 02월 19일 제 3회 무기명식 사모 전환사채 3회 2022년 03월 15일 2027년 03월 15일 보통주 2026년 03월 16일 ~ 2027년 02월 19일 제 4회 무기명식 사모 전환사채 4회 2022년 03월 15일 2027년 03월 15일 보통주 2026년 06월 16일 ~ 2027년 02월 19일 합 계 (*1) 제 1회 무기명식 사모 전환사채는 2023년 3월 14일 조기상환 하였습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)티맥스소프트 회사채 사모 2021년 05월 18일 2022년 05월 18일 상환 (주)티맥스소프트 회사채 사모 2021년 09월 23일 2022년 09월 23일 상환 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 무기명식 무보증사모사채 제3회 2021년 05월 18일 운영자금 운영자금 무기명식 무보증사모사채 제4회 2021년 09월 23일 운영자금 운영자금 무기명식사모 전환사채(*1) 제1회 2022년 03월 14일 채무상환자금 채무상환자금 무기명식사모 전환사채 제2회 2022년 03월 14일 채무상환자금 채무상환자금 무기명식사모 전환사채 제3회 2022년 03월 15일 운영자금 운영자금 금융상품에 예치하여 운용 무기명식사모 전환사채 제4회 2022년 03월 15일 운영자금 운영자금 금융상품에 예치하여 운용 (*1) 제 1회 무기명식 사모 전환사채는 2023년 3월 14일 조기상환 하였습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표의 재작성 등 유의사항 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 :
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천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제26기 매출채권 미수금 장기대여금 장기미수금 장기미수수익 합 계 제25기 매출채권 미수금 장기대여금 장기미수금 장기미수수익 합 계 제24기 매출채권 미수금 장기대여금 장기미수금 장기미수수익 합 계 ※ 26기는 일반기업회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다. (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제26기 제25기 제24기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①－②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 ※ 26기는 일반기업회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다.(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 본 보고서 작성일 현재 매출채권 등의 잔액에 대하여 개별분석방법과 과거의 대손경험율을 고려한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.(4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 2년 이하 2년 초과 계 금액 일반 특수관계자 계 구성비율 ※ 일반기업회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다. 다. 재고자산 현황 (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황당사는 기업용 소프트웨어 개발 및 공급을 주업으로 하고있으므로, 재고자산 금액 비중이 낮습니다. (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제26기 제25기 제24기 비고 티맥스소프트 상 품 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 3.7회 7.6회 3.8회 (2) 재고자산의 실사내역 등당사는 업종 특성상 별도의 재고자산 실사를 수행하지는 않으나 회계감사 수행과정에서 자산성에 대한 적정성을 검토받고 있으므로 보유중인 재고자산의 합계를 별도의 재고실사없이 회사의 장부를 참고로 작성하였습니다. 라. 최근 5사업연도의 회계기준 변경내용 및 그 사유 회계연도 사유 주요 변경 내용 재무제표에 미치는 유의적인 영향 2022년 기준서 제, 개정내용 의 반영 - 일반기업회계기준 제4장 '연결재무제표'- 일반기업회계기준 제8장 '지분법'- 일반기업회계기준 연차개선(2018) 해당사항 없음 2021년 기준서 제, 개정내용 의 반영 - 일반기업회계기준 제25장 특수관계자 공시- 일반기업회계기준 제29장 중간재무제표- 일반기업회계기준 제31장 중소기업 회계처리 특례 해당사항 없음 2020년 기준서 제, 개정내용 의 반영 - 일반기업회계기준 제4장 연결재무제표- 일반기업회계기준 제8장 지분법- 일반기업회계기준 제16장 수익- 일반기업회계기준 제18장 차입원가 해당사항 없음 2019년 기준서 제, 개정내용 의 반영 - 일반기업회계기준 제4장 연결재무제표- 일반기업회계기준 제8장 지분법- 일반기업회계기준 제21장 종업원 급여- 일반기업회계기준 제22장 법인세회계 해당사항 없음 2018년 기준서 제, 개정내용 의 반영 - 일반기업회계기준 제16장 수익- 일반기업회계기준 제32장 동일지배거래- 일반기업회계기준 제22장 법인세회계 해당사항 없음 마. 최근 5사업연도 중 당기순손실이 발생한 사업연도와 그 주요원인 해당사항 없음 바. 최근 5사업연도 중 직전사업연도대비 당기순이익 증감율이 30% 이상이거나 흑자전환인 사업연도와 그 주요원인 회계연도 증감여부 주요 원인 상세 내역 2018년 증가 재감사로 인한 재무제표 재작성 재감사로 인한 2017년 재무제표 재작성으로 인한 당기순이익 증가효과 2021년 증가 매출액 증가로 인한 영업이익 증가 매출액 증가 및 장기미회수채권 회수로 인한 손익구조 개선
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 일반기업회계기준 적용법인으로 별도기준으로 작성되었습니다. 가. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 국한되는 것은 아닙니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 나. 개요 국내 대표 시스템 소프트웨어(SW) 전문기업 당사는 지난 한 해 동안 '비즈니스 환경의 디지털화' 라는 전 세계적인 기조에 발맞춰 시스템 SW, 오픈소스, 클라우드 등을 중심으로 사업을 다각화하며, 공공, 금융, 기업 등 모든 부문에서 성과를 창출하고, 의미 있는 호실적을 현실화했습니다.그 결과 제 26기의 사업연도(2022.01.01~2022.12.31)동안 매출1,224억원, 영업이익582억원,당기순이익 424억원을 달성하였습니다. 다. 재무상태 및 영업실적(별도 기준) (1) 재무상태 (단위 : 천원) 구분 제 26 기 제 25 기 증감 증감률 [유동자산] 당좌자산 재고자산 △650,192 △66.3% [비유동자산] 투자자산 유형자산 △2.2% 무형자산 기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] △2.9% 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [자본조정] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] 자본총계 부채와 자본총계 자기자본비율 부채비율 △17.4% 유동비율 [△는 음(-)의 수치임] (2) 영업실적 (단위 : 천원) 과목 제 26 기 제 25 기 증감 증감률 Ⅰ.매출액 Ⅱ.매출원가 △5.1% Ⅲ.매출총이익 Ⅳ.판매비와관리비 Ⅴ.영업이익 Ⅵ.영업외수익 Ⅶ.영업외비용 Ⅷ.법인세비용차감전순이익 Ⅸ.법인세비용 Ⅹ.당기순이익 [△는 음(-)의 수치임] 라. 유동성 및 자금조달과 지출 (1) 유동성당사의 현금흐름 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 제 26 기 제 25 기 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 1.당기순이익 Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 Ⅳ.현금의 증가 (감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) Ⅴ.기초의 현금 Ⅵ.기말의 현금 (2) 자금조달(차입금)1) 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입금종류 차입처 이자율 만 기 당기말 전기말 일반자금 기업은행(*1) 한국산업은행 신한은행 농협은행 우리은행 신한캐피탈 국민은행 합 계 (*1) 해당 차입금과 관련하여 당기말 현재 4,740백만원의 원화예금이 담보로 제공되어있습니다.(주석6,16 참조)2) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입금종류 차입처 이자율 만 기 당기말 전기말 상환방법 중소기업시설자금대출 기업은행 3년 거치 5년 균등분할상환 기타시설자금대출 3년 거치 5년 균등분할상환 산업시설자금대출 한국산업은행 5년 균등분할상환 일반시설자금대출 신한은행 5년 균등분할상환 기업시설분할대출 우리은행 5년 균등분할상환 일반시설자금대출 농협은행 5년 균등분할상환 기업일반운전자금대출 광주은행 비거치 24개월 균등분할상환 일반자금대출 메리츠증권 연복리5.5%(표면3%) 중도상환 소 계
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가산 : 장기차입금만기상환할증금 차감 : 장기차입금할인발행차금 차감 : 유동성대체 소 계 3) 당기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 여신한도 거래의 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관명 약정액 실행액 내 역 국민은행 기업일반운전자금대출 기업은행 일반자금대출(*1) 기타시설자금대출 기타시설자금대출 기타시설자금대출 중소기업시설자금대출 한국산업은행 산업시설자금대출 산업운영자금대출 신한은행 일반자금대출 일반시설자금대출 우리은행 소매금융일반자금대출 기업운전일반대출 기업운전일반대출 기업운전일반대출 기업시설분할대출 KEB하나은행 할인어음 농협은행 일반자금대출 일반시설자금대출 합 계 (*1) 해당 약정과 관련하여 당기말 현재 4,740백만원의 원화예금이 담보로 제공되어있습니다.(주석6,16 참조)4) 당기말 현재 당사는 입찰, 계약 및 하자보수 등에 대한 이행책임을 부담하고 있으며, 이를 위하여 소프트웨어 공제조합 및 서울보증보험으로부터 이행보증보험을 가입하고 있는 바, 당기말 현재 실행금액은 각각 13,662,083천원과 1,367,119천원입니다.5) 당기말 현재 차입금과 관련된 담보 제공자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 장부가액 담보설정액 관련 차입금 채권최고액 토 지 건 물 단기금융상품 합 계 (사채)1) 당기말 현재 당사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 만기일 연이자율 당기말 전기말 제4-1회 무기명식 무보증 사모사채 제4-2회 무기명식 무보증 사모사채 소계 차감 : 사채할인발행차금 계 2) 당기말 현재 당사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 발행일 만기일 이자율 당기말 전기말 제 1회 무기명식 사모 전환사채(*1) 제 2회 무기명식 사모 전환사채 제 3회 무기명식 사모 전환사채 제 4회 무기명식 사모 전환사채 소계 차감 : 전환권조정 가산 : 상환할증금 기말 장부금액 합계 유동성 비유동성 (*1) 제 1회 무기명식 사모 전환사채는 2023년 3월 14일 조기상환 하였습니다. 마. 부외거래 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5. 재무제표주석 중 21. 우발채무 및 약정사항 을 참고하시기 바랍니다 바. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5. 재무제표주석 중 2. 재무제표작성기준 / 3. 회계정책의 변경 / 4. 유의적인 회계정책을 참고하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황(1) 산업의 특성 건설업은 일반적으로 토지를 변경시키거나 이에 정착한 시설물을 신설 또는 이전,변경시키는 일련의 사업으로 주택 및 산업시설의 구축에서부터 국토개발에 이르기까지 광범위한 고정자본 내지 사회간접자본 형성을 그 대상으로 하고 있는 국가중추산업입니다. 또한 도급계약 이후 착공이 시작되는 '수주산업' 특성상 투입과 생산의 비 대칭성과 수주잔고에 대한 리스크 역시 내포하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 최근 SOC 예산 감축 및 부동산 관련 규제 강화 등 외부 성장요인은 축소되고 있으며 정책과 대외환경의 영향으로 노무비와 재료비 등의 직접비용의 상승률이 높은 편입니다. 전반적인 경제성장 국면역시 급속한 성장에서 성숙단계로 진입함에 따라 성장성에 영향을 받게 될 것입니다. (3) 경기변동의 특성 건설업은 경제적 파급효과가 커 정부의 경기조절수단으로 사용되는 산업으로 공공부문의 의존도가 높은 편이며 이러한 관급공사의 발주는 각 부처의 예산확보 관계로 주로 연말에 집중되는 경향이 있습니다. 또한 건설업은 정부의 금융 및 재정정책등도 건설경기의 변동에 직·간접적으로 영향을 주고 있으며 물량소화 측면에선 계절적으로 일조량이 많고 우기가 아닌 봄, 가을이 공사의 진척도가 높은 편입니다. (4) 경쟁요소 타산업과 마찬가지로 적자생존의 원칙이 엄격히 적용되는 건설업에 있어 계속 기업을 위한 경쟁요소로는 기존의 시공중심의 공사방식에서 탈피하여 기획, 설계, 시공, 감리, 안전, 사후관리 등을 총괄하는 건설사업관리(CM)능력과 탄탄한 재무구조 및 원가경쟁력이 중요시 되며, 차별화된 분야(철도, 플랜트, 항만, 통신, 환경관련 사업 등)에서의 기술력 확보가 주요 경쟁요소라 할 수 있습니다. (5) 자원조달상의 특성 주 원재료는 철근, 시멘트, 목재 등으로 경기과열이나 국제 원자재가격 및 환율변동과 계절적 요인 등에 의하여 자재수급의 영향을 받고 있으며, 타산업에 비해 인건비가 차지하는 비중이 높은 만큼 노임상승에 따른 우수시공인력 확보에 제약을 받기도 합니다. (6) 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원 등 민간부문은 도시 및 주거환경정비법, 주택법, 건축법, 국토계획법, 도시개발법 등의 많은 법률들로 적용을 받고 있으며 분양가 상한제 등 각종 규제의 강화로 개발사업에 대한 리스크는 증가하는 반면 이익은 제한되기도 합니다. 공공부문에서는 국가계약에 관한 법률등의 개정을 통해 건설업계의 투명화 및 국제화가 지속적으로 추진되고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 2022년도 매출액은 별도 재무제표기준 전년도 매출액의 38.88% 증가한 830억원을 시현하였고, 이익 측면에서 전년대비 영업이익과 당기순이익은 증가하였습니다. (가) 공시대상 사업부문의 구분 ① 도급공사부문 2022년도 국내 토목공사 주상한기리2 국도건설공사외 322억원 매출액 대비 39%시현, 국내 건축공사 평택 지식산업센터 신축공사외 508억원 매출액 대비 61% 시현 (2) 시장점유율 - 당사와 사업규모나 영업환경이 비슷한 건설사의 2022년도 시공능력순위와 토 목, 건축공사 시공능력평가액 회 사 명 2022년시공능력 2022년토건 시공능력 평가액(백만원) 비 고 성지건설 311위 일성건설(주) 65위 (주)한양 44위 주) 자료출처 : 국토교통부 2022년도 시공능력 공시> (2022.07.31) (3) 시장의 특성 건설업을 수주산업이라 표현할 만큼 자체사업외에는 전량 수주에 의존하는 건설시장의 특성을 고려할때, 입찰 경쟁력이 가장 중요한 변수로 경기변동 및 시장불안의 악재를 극복하기 위해서는 민간 및 자체사업과 T/K공사, 대안입찰, SOC투자 등의 적극적 검토와 더불어 점차 각광받고 있는 환경분야의 연구개발이 요구되어 지고 있습니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 기존 건설시장에서의 경쟁 심화 및 수익성의 저하 등으로 지속적 성장동력 창출을 위해서 기술력 확보 및 신규사업의 발굴에 많은 관심과 노력을 기울이고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 등의 현황 사업부문 주요 생산
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및 판매제품 유형 주요고객 건축계약공사 공공건축물 및 민간상업용건물, 미군부대,아파트 외 조달청, 주한미군계약처,LH공사 등 발주처 토목계약공사 도로,교량,철도,지하철,상하수도,택지 및 농지조성 한국도로공사, 한국철도시설공단 등 발주처 분양부문 분양 아파트, 산업단지 조성 및 분양 수분양자 ※ 자세한 사항은 '4.매출에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다 나. 공사종류별 완성도 현황 (1) 도급건축공사 (단위 :백만원 ) 구 분 공사건수 완성공사 및 수익인식액 기말공사계약잔액 원도급액 평균도급액 제54기 제53기 제52기 관 급 민 간 해 외 기 타 합 계 (2) 도급토목공사 (단위 :백만원 ) 구 분 공사건수 완성공사 및 수익인식액 기말공사계약잔액 원도급액 평균도급액 제54기 제53기 제52기 관 급 민 간 해 외 기 타 합 계 (3) 자체공사 (단위 :백만원 ) 구 분 공사건수 완성공사 및 수익인식액 예정공사원가 공사지역 비 고 제54기 제53기 제52기 국 내 해 외 기 타 합 계 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요설비의 현황 [자산항목 :토지 ] (단위 :㎡,원 ) 사업소 소유형태 소재지 구 분(수 량) 기 초장부가액 당기 증감 당기상각 손상차손 평가손실 당 기장부가액 비 고(공시지가) 증가 감소 분양부문 자가소유 제주도한경면 기타부문 자가소유 강원도속초시 기타부문 자가소유 충북청주시 기타부문 자가소유 인천미추홀구 제조부문 자가소유 충북괴산군 합 계 [자산항목 : 건물] (단위 : m², 원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기 초장부가액 당기 증감 당기상각 손상차손 평가손실 당 기장부가액 비 고 증가 감소 기타부문 자가소유 강원도속초시 기타부문 자가소유 충북청주시 기타부문 자가소유 인천미추홀구 제조부문 자가소유 충북괴산군 합 계 [자산항목 : 구축물] (단위 : 원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기 초장부가액 당기 증감 당기상각 당 기장부가액 비 고 증가 감소 제조부문 자가소유 충북괴산군 관리부문 자가소유 전 국 합 계 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 대, 원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기 초장부가액 당기 증감 당기상각 당 기장부가액 비 고 증가 감소 제조부문 자가소유 충북괴산군 합 계 [자산항목 : 시설장치] (단위 : 대, 원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기 초장부가액 당기 증감 당기상각 당 기장부가액 비 고 증가 감소 제조부문 자가소유 충북괴산군 합 계 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 대, 원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기 초장부가액 당기 증감 당기상각 당 기장부가액 비 고 증가 감소 공사부문 자가소유 전 국 관리부문 자가소유 경기도용인시 제조부문 자가소유 충북괴산군 합 계 [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기 초장부가액 당기 증감 당기상각 당 기손상차손 당 기장부가액 비 고 증가 감소 공사부문 자가소유 전 국 세륜기외 관리부문 자가소유 전 국 컴퓨터외 제조부문 자가소유 충북괴산군 비품 합 계 나. 주요 원재료에 관한 사항 (1) 원재료 매입현황 (단위 :원,% ) 구분 구체적용도 매입액 비율 단가 비고 레미콘 토목,건축공사 1M3(한일산업외) 철근 토목,건축공사 1톤(우리철강외) 시멘트 토목,건축공사 1포(㈜부성양회) 골재 토목,건축공사 1M3(㈜삼덕개발외) 모래 토목,건축공사 1M3((주)금강산업사) 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 :백만원,% ) 구 분 공사종류 제54기 연간 제53기 연간 제52기 연간 비고 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 국내도급공사 건 축 토 목 해외도급공사 건 축 토 목 자체공사 합 계 나. 수주 및 판매전략 등 - 당사는 국가발전에 최선을 다하는 실천정신으로 기업을 경영하여 왔으며, 앞으로도 사회적 책임과 소명의식으로 부실공사 추방에 앞장서는 한편, 열과 성의를 다하는 시공으로 신 건설 문화창조를 위해 노력해 나가고 있음.(1) 수주전략 * 관급공사 - 중점추진공사의 조기선정 - 턴키 및 SOC 사업, 대안입찰 등 대형공사에 대한 적극적 참여
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- 사업성 양호한 사업발굴 및 적극적인 수주활동 전개 - 입찰에서 납품까지의 과정 +----------+ +---------+ +--------+ +------------+ | 공 사 입 찰 +--+입 찰 등 록+--+ 낙 찰 + -+ 공사계약체결 | +----- ----+ +---- ----+ +--------+ +------------+ +----------+ +---------+ +-----------+ +--------+ --+ 착공계 제출+-+ 공사시공 +--+ 기성고 청구 +--+ 수 금 | +----------+ +---------+ +-----------+ +--------+ +----------+ --+ 준 공 | +----------+ * 민간공사 - 민간공사 발주 정보를 사전에 입수하여 발주자에게 지속적인 관심과 경쟁력 있는 조건의 제시로 발주자와 수의계약에 의한 공사수주 - 관공사와 동일한 경쟁입찰에 의한 공사수주 - 오피스빌딩공사 수주확대 추진 - 수주시장 다변화에 적극 대처 (산업 및 물류단지 아파트형 공장, 주상복합건물, 지주공동사업,리모델링 사업 등) - 우량사업지 선정, 집중적인 관리 - 대규모 사업일 경우 타사와 공동수주 추진 * 해외도급공사 - 도급공사의 선별 입찰 참여 - 중점수주 전략지역의 현지 영업활동 강화 - 기존 해외공사지역의 후속공사 수주 및 국제 입찰을 통한 수주(2) 판매전략(분양 및 임대전략) 및 판매조건 - 수요자 및 주택청약자에게 판매 분양계약 ----> 계약금 수령 ----> 중도금 수령 ----> 잔금 수령 - 자체분양사업 진행 사항 +----------+ +------------+ +------------+ +--------+ | 부 지 매 입 +---+ 사업 승인허가 +--+도면접수 검토 +--+ 설계확정 | +----------+ +------------+ +------------+ +--------+ +-----------+ +------------+ +-----------+ +---------+ --+시공계획수립 +--+ 실행내역 작업 +--+ 분 양 실 시 +--+공 사 착 수| +-----------+ +------------+ +-----------+ +---------+ +----------+ | 공사완료 | +----------+ 다. 수주상황 (단위 : 원 ) 구분 발주처 공사명 계약일 완공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액 비 고 관급 조달청 도계신기도로 " 한국토지주택공사 하남미사택지 조달청 주상한기리2 " 국가철도공단 보성임성리3공구 " 전북지방조달청 익산하수관로 " 경기도 시흥시 시흥하수관로 " 경상북부사업소 봉화하천정비공사 " 경기도청 북부청사 도봉산-옥정 철도 " 전라남도 문평천하천 " 충청북도 현암지산도로 " 경기도 남양주시 한강유역재생시설 " 한국농어촌공사 석정지구경지정리 " 국가철도공단 의성변전소 " 한국토지주택공사 공공리모델링1공구 " 한국토지주택공사 이천중리LH " 한국토지주택공사 그린리모델링 " 한국토지주택공사 강원대혁신파크 " 한국전력공사 신청주변전소 민간 스마트키움(주) 평택지식산업센터 " (주)다온산업개발 제주외도 주상복합 기타 소규모공사 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험관리의 목적 및 정책당사의 주요 금융부채는 차입금, 재조정채무, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험 입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한, 당사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.(1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타
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가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. 다음의 민감도 분석은 당기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.① 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 및 현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 변동이자부 비유동차입금이 없으므로 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다.② 환율변동위험 보고기간종료일 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채는 없습니다. (2) 신용위험 당사의 비금융업 금융자산 중 지분상품을 제외한 금융자산은 신용위험에 노출되어 있는 바, 신용위험에 노출된 최대 금액은 각 보고기간말 현재 장부금액으로 한정됩니다. 다만, 당사가 제공한 금융보증계약의 최대 노출액은 보증금액입니다. ① 매출채권및기타채권당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 매출채권 (주1) 기타채권 (주1) 합계 (주1) 비유동성 매출채권및기타채권을 포함한 금액입니다. ② 기타자산현금, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연체되었으나 손상되지 아니한 기타의 금융자산은 없습니다.또한, 당사는 신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (3) 유동성위험당사는 자체적인 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다. 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 재무제표에 반영된 차입금의 장부금액을 기준으로 만기가 1년 이내인 차입금 비율은 97%(전기말: 94%)입니다. 당사는 자금조달 집중위험에 대하여 평가한 결과 낮은 것으로 판단하였습니다. 자금조달의 원천에 대한 접근은 충분히 용이하며 12개월 이내 만기가 도래하는 부채는 동일 차입처로부터 연장될 수 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위: 원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합계 차입금 매입채무및기타채무 기타금융부채 합계 ② 전기말 (단위: 원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합계 차입금 매입채무및기타채무 기타금융부채 합계 (4) 자본위험의 관리자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 순부채를 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있으며 순부채는 총부채에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 총부채 차감: 현금및현금성자산 순부채 자기자본 순부채및자기자본 부채비율 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 구 분 계약일자 계약내용 상대방 금 액 비고 외부회계 감사인 2022년외부회계감사 동명회계법인 249,000천원/년 - 당사는 「주식회사의 외부 감사에 관한 법률」제11조 제1항 및 제2항, 「주식회사의 외부 감사에 관한 법률 시행령」제17조 및「외부감사 및 회계등에 관한 규정」제10조 및 제158조 제1항에 의거 금융감독원 감사인 지정 통지에
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따라 2022년 회계연도 동명회계법인과 계약함.나. 연구개발활동 1. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 (가) 연구개발활동의 개요 - 당사는 건축문화의 유지와 관리, 그리고 각종 건설기술문화를 창조하기 위하여 기술연구소등을 설치 운영하고 있으며, 선진 기술정보 및 자료를 수집 하여 공사시공에 활용할 계획임. (나) 기술연구소 설치 운영 - 담당조직 ① 명 칭 : 성지건설(주) 기업부설연구소 ② 조직도 : - 토목연구담당 - 건축연구담당 - 환경기전연구담당 - 실험실 ③ 인원현황 : 6명 ④ 운영현황 : 기술개발실과 실험실을 설치 운영중이며, 기술개발실내에 토목, 건축, 환경, 기전을 담당하는 연구원이 선진 기술정보 및 자료를 수집하여 공사시공에 활용. 2) 연구개발비용 (단위 :원 ) 과 목 제54기 제53기 제52기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 다. 연구개발 실적 (단위 : 천원) 연구과제명 연구과제에 대한 세부사항 연 구 기 간 연구비 연구기관 콘크리트품질연구개발 적용 동절기 콘크리트 시공시 시공부위, 이어치기부위,HAIR CRACK부분의 품질 연구를 위한 SCHMIT HAMMER및초음파시험법의 적용 한양대학교산업과학 연구소 구조체바닥크렉보수에 대한연구 시멘트페스트에 화학물질 첨가후 누수공 및 ROCK POCKET에 고압으로주입누수차단 세림엔지니어링 지하철공사로인한인접건물피해조사 공사시 발파로 인한 피해조사 부산대학교도시문제연구소 지하공간 활용의 다중순환식주차시설 1개의 출입구를 이용한 TEN KEY 방식으로 차량 출입시간의 최소화로 안전및공간활용의 극대화 롯데기공 연약지반개량공법 연약지반의 급속 성토에 따른 전단파괴 형태 및 구조물 변위, 기존 시설물의 파손방지 대책 연구 자체연구소 및대학연구소 지하연속벽누수보수연구 바닷물 평수위 이하에서 지하연속벽을 본 구조물로 활용하기 위한 시공 시,수압에 의한 누수를 최대한 억제하는 방법으로 그라우트 주입공업을 연구 자체연구소 및대학연구소 아파트베란다균열방지대책연구 바켄틸레버보로서 작용하는 베란다의본 구조물 이음에 발생하는 균열 방지대책 연구 자체연구소 및대학연구소 7. 기타 참고사항 가. 기타 중요한 사항 - 본 사업보고서상의 예측부분은 실제 결과와 상이할 수 있음
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로는 동 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개 요당사는 건축, 토목, 주택 등 건설관련 면허를 가지고 건축ㆍ토목공사, 아파트 분양 등기타 여러 분야에서 건설업을 영위하고 있습니다. 건설업은 수주산업이라 표현될 만큼 자체사업외에는 전량 수주에 의존하는 특성을 가지고 있습니다. 국내외 건설시장은 환율전쟁 등에 따른 국제 교역량 감소, 지정학적 리스크, 미국의 금리 인상 등으로 거시경제의 하방 압력이 커지고 있어 소비자들의 주택구입 시기가 연기될 가능성이 있다. 정부는 내수경기 회복을 위해 주택시장 활성화를 추구하고 있으나 이러한 정책기조가 건설사 입장에서는 공급확대의 계기로 작용하고 있으며 수요자들의 신규주택 선호현상과 맞물리면서 기존주택의 가격 회복을 제한하는 부작용을 낳고 있다.따라서 국내 건설시장의 성장한계를 극복하기 위해, 국내사업에서도 사회, 경제적 변화 방향에 맞는 새로운 건설수요를 창출하기 위하여 다양한 노력을 기울이고 있으며, 또한 토건 분야의 해외 신시장 진출을 위해 수익을 최우선으로 사업구도를 마련하고 이의 추진방식에 있어 보다 폭넓은 접근을 시도하고자 최선을 다하고 있습니다. 경영성과면에서 2022사업년도 연결기준 매출액은 전년도 매출액의 138.88% 증가한 830억원을 시현하였으며, 이익 측면에서는 영업이익은 전년대비 15.6% 감소한 -56억 , 법인세비용 차감전순익과 당기순이익은 전년대비 68% 각각 증가한 -69억 하였습니다 .3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태 (1) 연결 요약 재무상태표 (단위:백만원) 구 분 재무상태 증감율(%) 2022년 2021년 유동자산 비유동자산 자 산 총 계 유동부채 비유동부채 부 채 총 계 자본금 자본잉여금 자본조정 이익잉여금(결손금) 자 본 총 계 부채와 자본총계 - 당사의 자산총계는 전년보다 167.69% 증가한 1,392억원, 유동자산은 110.39% 증가한 850억원, 비유동자산은 366.54% 증가한 543억원 입니다.- 유동부채는 전년대비 242.74% 증가한 1,007억원이며, 비유동부채는 전년대비 290.43% 증가한 162억원으로 부채 총계는 전년에 비해 248.64% 증가한 1,169억원 입니다.나. 영업실적 (1) 연결 요약 손익계산서 (단위:백만원) 구 분 영업실적 증감율(%) 2022년 2021년 매출액 매출원가 매출총이익 판매관리비 영업이익 법인세비용차감전 계속사업이익(손실) 당기순이익(손실) - 2022사업년도 매출액은 전년도 매출액의 38.88% 증가한 830억원을 시현하였으 며, 이익 측면에서는 영업이익 15.60% 증가한 -56억, 법인세비용 차감전 순이익과 당기순이익은 전년대비 56.43%, 54.04% 각각 증가하였습니다.- 상기 영업이익은 2012년 개정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성 되었습니다.4. 유동성 및 자금의조달가. 유동성연결실체는 당기말 현재 전기말 대비 연결기준으로 약 446억원 증가한 850억원의 유동자금을
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보유하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 유동성 관련 지표는 다음과 같습니다. (단위: %) 구 분 2021년 2021년 증 감 유동비율 부채비율 나. 자금조달에 관한 사항당사의 총 차입금은 437억원으로 전년도 73억원 대비 364억원 증가하였습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 일반 단기차입금 유동성장기차입금 유동성전환사채 유동성사채 단기차입금 리스부채(유동) 장기차입금 사채 장기차입금 리스부채(비유동) 합계 (2) 일반단기차입금의 내역 (단위: 원) 구 분 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 운영자금 건설공제조합 운영자금 신한은행 운영자금 우리은행 운영자금 농협은행 운영자금 흥국저축은행 운영자금 VPBank 운영자금 테라셈 운영자금 철든사람들 운영자금 ㈜한맥기업 운영자금 개인 운영자금 동우산업건설 운영자금 주임종 합계 (3) 보고기간종료일 현재 연결실체가 발행한 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 발행일 상환일 이자율(%) 당기말 전기말 제2회 무기명식 무보증 사모 사채 합계 차감: 유동성 대체(주1) 차감후 잔액 (주1) 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 무조건의 권리를 가지고 있지 아니하므로 유동부채로 분류하였습니다. 한편, 전환사채의 상세내역은 다음과 같습니다. 구 분 제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채(주2,3) 발행금액 발행일 만기일 액면이자율(%) 만기보장수익률(%) 연 4% 복리 상환할증금 발행일로부터 상환청구일까지 연 4%의 복리로 계산된 금액 조기상환청구권 (1) 투자자는 사채의 발행일로부터 1년이 경과한 날부터 만기일 전일까지 조기상환청구권을 행사할 수 있음(2) 상환일에 권면금액의 100%에 해당하는 금액 및 그에 대한 상환일 전날까지의 기간동안 만기수익률에 따라 산정된 금액을 일시 상환 전환권에 관한 사항 : 1주당 행사가격(주3) 7,770원 전환권 행사가능기간 (1) 전환청구에 따라 발행할 주식 : 기명식 보통주식(2) 전환비율 : 권면금액을 전환가액으로 나눈 주식수(3) 전환청구기간 : 사채발행일로부터 1년이 경과한 날부터 원금상환기일 전 1개월이 되는 날까지(4) 전환가격의 조정 : 회사의 전환청구가 있기 전까지 주식배당, 무상증자, 유상증자, 합병, 자본감소 등이 있는 경우 및 주식가액 변동에 따라 전환가격을 조정함 전환권 행사에 따른발행할 주식의 종류 성지건설 주식회사 기명식 보통주 전환권 최초 부여주식수 미행사된 전환권 주식수 (주2) 제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채는 전기 이전의 기한이익 상실로 인하여 당기말 현재까지 11,900백만원이 상환되었으며 인수인이 전환권 행사를 포기함에 따라 전기 이전에 동 사채는 전환권이 인정되지 않는 일반사채로 재분류 하였습니다.동 사채의 만기일 및 이자율의 조건은 기존 전환사채 조건과 동일합니다.(주3) 제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채의 1주당 행사가격은 주식병합(500원→ 5,000원) 결정공시(2017.10.26)로 인해 매매거래정지 해제일(2018년 1월 23일) 후 실전환가액이며 동 전환사채는 2018년 1월 22일에 조기입금되어 발행하였습니다. (4) 사채의 내역 (단위: 원) 차입처 보증기관 대행은행 사채발행일 사채만기일 이자율(%) 당기말 전기말 유진투자증권 신용보증기금 P-CBO 국민은행(서초동) 한국투자증권 중진공 수협은행 한국투자증권 중진공 기업은행 소계 유동성 대체 사채할인발행차금 합계 (5) 장기차입금의 내역 (단위: 원) 구분 차입처 만기일 이자율(%) 당기말 전기말 운영자금 건설공제조합 운영자금(주1) 새마을금고 삼청점 운영자금 중소벤처기업진흥공단 시설자금 우리은행 5.79~6.73 운영자금 신한은행 운영자금 흥국저축은행 소계 유동성 대체 합계 (주1) 연결실체는 상기 차입금과 관련하여 투자부동산 중 일부를 담보로 제공하고 있습니다.(6) 당기 보고기간종료일 현재 연도별 상환계획 (단위: 원) 구분 1년이하 2년이하 5년이하 5년초과 합계 일반 단기차입금 유동성장기차입금 유동성사채 단기차입금 리스부채(유동) 장기차입금 사채 장기차입금
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리스부채(비유동) 합계 (7) 우선주부채1) 당기말 및 전기말 현재 우선주부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 전환상환우선주 2) 당기말 현재 당사가 발행한 전환상환우선주 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 내 용 발행시기 2015년 2월 및 4월 발행가액 우선주종류 참가적 누적적 우선주 우선주식 배당률 연 1% 상환보장수익률 상환가격 발행가액+ 연복리 8% 에서 이미 지급된 배당금을 공제한 금액을 초과하지 않는 범위의가액과 공정가액(회계법인의 평가를 받은 공정한 가격 또는 상속세법 및 증여세법에 따라 평가된 가격중 높은가격) 중 높은 금액단, 정관상 연 복리 35% 이하의 이율에 따라 계산된 금액을 한도로 함 전환청구기간 주식발행일의 익일부터 전환비율 (전환사채 및 신주인수권부사채, 무상증자, 주식배당, 주식분할, 병합 등에 대한 조정) 상환기간 주식발행일의 익일부터 3년후부터 10년까지 상기 전환상환우선주는 상환가격에 따라 의무상환하는 조건이며, 상환이전에 지급한배당금은 해당 상환금액에서 차감되며, 복합금융상품의 부채요소는 공정가치로 측정됩니다. 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항- 첨부된 감사보고서 주석 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 참조나. 파생상품 및 위험관리 정책에 관한 사항- 당사의 사업보고서 II.사업의내용 6. 시장위험과 위험관리 참조.
티월드제칠십사차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2023.01)

II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 1) 자산관리자의 개황 구 분 주자산관리자 명 칭 SK텔레콤 주식회사 설립연월일 1984년 3월 29일 대 표 자 유 영 상 본점소재지 서울특별시 중구 을지로 65 (대표번호 : 02-6100-2114) 목 적 사 업 1. 정보통신사업 2. 단말기매매 및 임대업 3. 뉴미디어사업 4. 광고업 5. 통신판매업 6. 부동산업(개발, 관리, 임대 등) 및 동산임대업 7. 1호내지 4호관련 연구 및 기술개발 8. 1호내지 4호관련 해외사업 및 수출ㆍ입업 9. 1호내지 4호관련 제조 및 유통업 10. 여행업 11. 전자금융업 12. 영화업 13. 평생교육 및 평생교육시설 운영업 14. 전기공사업 15. 정보통신공사업 16. 유비쿼터스 도시 건설 및 서비스업 17. 국내외 자회사, 투자회사에 대한 출자, 관리, 운영 등을 통한 관련사업 18. 기계설비공사업 등 건설업 19. 수출ㆍ입업 및 수ㆍ출입 중개ㆍ대행업 20. 지능형전력망사업 등 전기사업 21. 기타 위와 관련된 부대사업 자본금(출자금 등) 304억원 (1주당 액면가액 : 500원) 주요주주(출자자 등) ※ 자본금 및 주요주주는 2022년 12월 31일자 기준임. 2) 사업의 내용 연결실체의 각 부문은 독립된 서비스 및 상품을 제공하는 법률적 실체에 의해 구분되어 있으며 ① 이동전화, 무선데이터, 정보통신사업 등의 무선통신사업 ② 전화, 초고속인터넷, 데이터 및 통신망 임대서비스 등을 포함한 유선통신사업 ③ 상품판매형 데이터방송채널사용사업 등의 기타사업부문으로 구별되어 있습니다.1. 사업의 개요 [요약] 연결대상 주요종속회사 사업의 내용 사업부문 회사명 주요 사업 내용 무선통신사업 SK텔레콤㈜ 이동통신 네트워크를 기반으로 음성/데이터 이동통신서비스를 제공 피에스앤마케팅㈜ 유/무선 통신상품을 판매하는 도/소매 및 온라인 유통채널 운용 SK오앤에스㈜ 기지국 유지보수 서비스에이스㈜ 고객센터 관리 및 운용 에스케이엠앤서비스㈜ 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 유선통신사업 SK브로드밴드㈜ 초고속인터넷, TV, 전화, 기업데이터, 기타 유선통신 기반ICT 서비스 제공 및 콘텐츠 전송시스템 관리,VOD를 포함한 채널 관리 등의 미디어사업을 영위 홈앤서비스㈜ 초고속인터넷과 IPTV, 유선전화 서비스의 영업 및 개통/장애처리 등 업무 수행 SK텔링크㈜ 무선 국제전화 00700, MVNO(이동통신재판매) 사업 기타사업 에스케이스토아 주식회사 상품판매형 데이터방송채널사용사업 투자업 투자업 2. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 주요회사 매출유형 품목 구체적용도 주요상표 등 제39기 제38기 제37기 연결매출액(백만원) 비율(%) 연결매출액(백만원) 비율(%) 연결매출액(백만원) 비율(%) 무선통신사업 SK텔레콤㈜피에스앤마케팅㈜서비스에이스㈜SK오앤에스㈜에스케이엠앤서비스㈜ 서비스 이동전화,무선데이터,정보통신사업 등 이동전화 T, 5GX, T플랜 등 유선통신사업 SK브로드밴드㈜SK텔링크㈜홈앤서비스㈜ 서비스 전화,초고속인터넷, 데이터,통신망 임대 서비스 등 유선전화,인터넷방송 B tv,00700 국제전화,7mobile 등 기타사업 SK스토아 등 서비스 상품판매형데이터방송채널사용사업 등 플랫폼 스토아ON 합계 3. 생산 및 설비 [무선통신사업] 가. 생산능력 (단위 : 개, 백만원) 부문 품 목 제39기 제38기 제37기 회선보유능력 금액 회선보유능력 금액 회선보유능력 금액 정보통신 이동전화통신설비(망) - 생산능력의 산출근거※ 산출방법 등 : 이동전화 매출액 × {시설(회선)보유능력/회선보유수량}※ 평균가동시간 : 연중 계속 가동 나. 생산실적 (단위 : 개, 백만원) 부문 품 목 제39기 제38기 제37기 회선보유수량 금액 회선보유수량 금액 회선보유수량 금액 정보통신 이동전화통신설비(망) * 회선보유수량 및 금액은 MVNO가입자수 포함입니다. 다. 생산설비의 현황 구분 기초 취득 처분 대체증(감) 상각 손상 사업결합(*) 기말 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 사용권자산 건설중인자산 합계 ※
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지배기업의 종속기업인 피에스앤마케팅(주)이 에스케이엠앤서비스(주)를 신규 취득하면서 인수한 자산이 포함되어 있습니다.라. 생산과 영업에 대한 투자 현황- 진행 중인 투자 및 향후 투자계획 (단위 : 억원) 투자 목적 투자 대상 및 내용 투자 기간 총 소요자금 기 지출금액 향후 기대효과 증설/신설 네트웍, 시스템 등 2022년 용량 증설 및 품질향상/시스템 개선 증설/신설 네트웍,시스템 등 2023년 미정 기존 서비스 고도화 및 5G 등 네트워크 서비스 확대 제공 증설/신설 네트웍,시스템 등 2024년 미정 기존 서비스 고도화 및 5G 등 네트워크 서비스 확대 제공 증설/신설 네트웍,시스템 등 2025년 미정 기존 서비스 고도화 및 5G 등 네트워크 서비스 확대 제공 [유선통신사업]가. 생산설비의 현황 구 분 당기초 취득 처분 및 폐기 대체증(감) 등 감가상각비 당기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 ※ 작성기준일 현재 토지는 278,979.24㎡이며, 이에 대한 공시지가 총액은 468,151백만원입니다. 나. 주요 사업장 현황 구분 사업장 소재지 SK브로드밴드㈜국내 8개사업장 본사 서울특별시 중구 퇴계로 24 서울 서울특별시 중구 퇴계로 10 수남 경기도 안양시 동안구 시민대로 214 수북 인천광역시 계양구 주부토로 535 부산 부산광역시 부산진구 신천대로 258 대구 대구광역시 중구 달구벌대로 2171 서부 광주광역시 동구 금남로 211 중부 대전광역시 서구 문정로 41 홈앤서비스㈜국내 8개사업장 본사 서울특별시 중구 퇴계로 10 서울 서울특별시 마포구 마포대로 45 수남 경기도 안양시 동안구 평촌대로 114 수북 인천광역시 계양구 주부토로 535 부산 부산광역시 연제구 반송로 29 대구 대구광역시 중구 달구벌대로 2171 서부 광주광역시 동구 금남로 211 중부 대전광역시 서구 둔산로 62 다. 진행중인 투자 또는 향후 투자계획 (단위 : 억원) 투자의 목적 투자 대상 투자 기간 기 투자액 향후 투자계획 향후 기대효과 커버리지 확대미디어 플랫폼 고도화 네트워크, 시스템, DC 등 2022년 미정 가입자망 및 장비 확보품질향상 및 시스템 개선 등 3) 재무에 관한 사항 (단위 : 백만원) 구분 제39기 제38기 제37기 2022년 12월말 2021년 12월말 2020년 12월말 [유동자산] 현금및현금성자산 매출채권 미수금 기타의유동자산 [비유동자산] 장기투자자산 관계기업및공동기업투자 유형자산 영업권 무형자산 기타의비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업소유주에 귀속되는 자본] 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 [비지배지분] 자본총계 부채 및 자본 총계 과 목 영업수익 영업이익(손실) 법인세비용차감전순이익 계속영업이익 중단영업이익 당기연결순이익 지배기업의 소유주지분 비지배지분 기본주당순이익(단위:원) 희석주당순이익(단위:원) 연결에 포함된 회사수 4) 임원 및 지원 현황 가. 임원현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 유영상 남 사장 사내이사 상근 대표이사 前 SK텔레콤 MNO 사업대표 최대주주 계열회사의임원 4년 10개월 강종렬 남 사장 사내이사 상근 SK텔레콤 ICT Infra 담당(CSPO) 前 기업문화부문장 최대주주 계열회사의임원 10개월 최규남 남 기타비상무이사 기타비상무이사 비상근 기타비상무이사 現 SUPEX추구협의회 투자1팀장前 SUPEX추구협의회 미래사업팀장 최대주주의 임원 1년 3개월 김용학 남 이사 사외이사 비상근 감사위원 외 前 연세대학교 총장 (現 명예교수) 해당사항 없음 2년 10개월 김석동 남 이사 사외이사 비상근 감사위원 외 前 금융위원회 위원장 해당사항 없음 3년 10개월 안정호 남 이사 사외이사 비상근 감사위원 외 現 서울대학교 융합과학기술대학원장 교수 해당사항 없음 5년 10개월 윤영민 여 이사 사외이사 비상근 감사위원 외 現 고려대학교
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미디어학부 교수前 고려대학교 언론대학원장 해당사항 없음 4년 10개월 김준모 남 이사 사외이사 비상근 인사보상위원 외 現 KAIST 전기 및 전자공학부 교수 해당사항 없음 2년 10개월 나. 직원 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전사 남 전사 여 합 계 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 미등기 임원 현황에 포함 된 임원 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 ▶ 자산관리위탁계약서 제 5 조 (유동화자산의 추심)(1) 자산관리자는 유동화자산을 구성하는 각 자산의 조건에 따라 유동화자산의 분할상환금 등을 지로(GIRO), 자동이체, 무통장입금, 자산관리자의 지점, 지사 또는 대리점을 통한 창구수납, 신용카드에 의한 결제 등의 방법으로 추심하여야 한다. (2) 자산관리자는 제1항에 따라 추심한 금원이 자산관리계좌로 입금되도록, 매월 5일, 15일, 20일, 25일 및 말일(단, 이 날이 영업일이 아닌 경우에는 그 직후 도래하는 영업일)의 각 그 3영업일 전까지 수납된 내역이 기재되어 있는 단말기분할상환금채권 수납 내역서를 작성하여 매달 5일, 15일, 20일, 25일 및 말일까지 그 수납 내역서를 위탁자에게 교부하고(단, 수납내역서 교부주기는 당사자들의 합의로 조정될 수 있다) 수납 내역서에 기재된 금액을 자산관리계좌로 입금하여야 한다. 다만, 위탁자와 자산관리자가 합의할 경우 추가적인 입금일을 지정할 수 있다.(3) 제2항과 관련하여, 자산관리자가 매달 5일, 15일, 20일, 25일 및 말일의 날짜를 변경할 합리적인 사유가 있거나 월 5회의 횟수를 변경할 합리적인 사유가 있는 경우 업무수탁자와 협의하여 이를 변경할 수 있으나, 월 횟수는 적어도 3회 이상이어야 한다. 또한 자산관리자가 전산 장애 등의 사유로, 5일, 15일, 20일, 25일 및 말일까지 위탁자에게 수납 내역서를 교부할 수 없는 경우에는 해당 장애 사유가 해소되는 대로 즉시 수납 내역서를 교부하고 해당 금액을 자산관리계좌로 입금하도록 하여야 한다.(4) 자산관리자는 이동통신가입자가 유동화자산의 지급을 지체하여 최초연체일로부터 7개월이 경과하는 경우 이를 추심하기 위하여 보증보험계약에서 정한 바에 따라 서울보증보험 주식회사에 대하여 적시에 보증보험금의 지급을 청구하는 등 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다.(5) 자산관리자가 합리적인 이유없이 제2항 또는 제4항의 의무이행을 지체하는 경우에는 업무수탁자가 당해 기간 동안 적용하는 은행계정 최고연체이자율로 계산한 지연배상금을 가산하기로 한다.(6) 자산관리자는 유동화자산을 추심함에 있어서 자신의 고유재산에 속하는 동일한 종류의 자산을 추심하는 경우에 적용하는 업무방법서 기타 내부지침에서 정한 것과 동일한 기준에 따라야 한다.제 6 조 (유동화자산의 처분 등의 제한)자산관리자는 유동화자산의 처분이 위탁자의 정관, 자산유동화계획 등에 의하여 제한되어 있음을 이해하고, 자산유동화계획 등에서 정하는 바에 따른 처분으로서 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에 업무수탁자의 서면에 의한 사전 동의를 얻어 당해 유동화자산을 처분하기로 한다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산 중 단말기분할상환금채권의 잔존 분할상환금, 분할상환만기, 연체 여부 및 정도 등을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되 업무수탁자의 사전 승인을 얻어야 한다.1. 업무수탁자가 업무위탁계약 제15조 제9항에 따라 유동화자산의 처분을 지시하는 경우2. 위탁자가 해산함에 따라 잔여 유동화자산을 처분하는 경우3. 자산관리자가 유동화자산을 추심함에 있어 그 회수예상액에 비하여 과다한 비용이 소요될 것으로
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합리적으로 판단되거나 유동화자산을 적시에 처분하지 아니하면 유동화사채 소지인의 이익을 해할 것으로 합리적으로 판단되는 경우4. 신용보증계약에 정한 바에 따라 유동화자산을 신용보증기관에게 대물변제하는 경우 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 가. 자산관리업무의 범위 ▶ 자산관리위탁계약서 제 2 조 (자산관리자의 업무)(1) 위탁자는 자산관리자를 유동화자산 양도계약에 따라 위탁자가 양수한 유동화자산에 대하여 다음 업무를 수행하는 자산관리자로 지정하며, 자산관리자는 위 지정에 대하여 이를 수락한다.1. 유동화자산의 관리, 운용 및 처분(채권추심에 필요한 업무 및 서울보증보험 주식회사에 대한 보증보험금 등의 지급청구를 포함한다)2. 유동화자산에 수반하는 권리의 실행3. 유동화자산에 관하여 지급받은 금전의 보관 및 관리4. 관련 서류의 보관 및 관리5. 업무위탁계약 제20조에 따른 업무수탁자에 대한 손해배상의 청구6. 기타 위 각 호의 업무에 부수하는 업무 및 이 계약에 따라 자산관리자의 기타 업무로 정한 업무(2) 자산관리자는 위탁자의 대리인으로서 이 계약에서 명시적으로 허용하는 경우 또는 업무수탁자가 사전에 동의한 경우를 제외하고는 유동화자산을 양도, 담보제공 기타 처분하거나 또는 그 조건이나 내용을 수정, 변경, 포기할 권한이 없다.(3) 자산관리자는 이 계약에서 명시적으로 허용하는 경우를 제외하고 위탁자 및 업무수탁자의 사전동의 없이는 이 계약에 의한 지위의 전부 또는 일부를 제3자에게 위임하거나 위탁할 수 없다. 자산관리자가 이 계약에서 명시적으로 허용하는 바에 따라 또는 위탁자 및 업무수탁자의 사전동의를 받아 이 계약에 의한 지위나 업무의 전부 또는 일부를 제3자에게 위임하거나 재위탁하는 경우에도 이 계약상의 자산관리자로서의 유동화자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분 및 기타 업무에 관한 모든 책임은 자산관리자에게 있다.(4) 자산유동화법 제10조에 따른 자산관리업무로서 이 계약에 그 수행방법이 명시되어 있지 아니하거나 이 계약의 내용만으로는 명확하지 아니한 사항의 경우에는 자산관리자는 업무수탁자와 신의성실의 원칙에 따라 협의하여 이를 결정한다.(5) 위탁자가 해산하는 경우 자산관리자는 위탁자의 청산인의 지시에 따라 잔여재산의 분배를 포함하여 위탁자의 청산에 필요한 업무를 수행하여야 한다.제 3 조 (자산관리자의 주의의무)(1) 자산관리자는 선량한 관리자의 주의로써 관계법령 및 이 계약의 내용에 따라 자산관리업무를 수행하여야 한다.(2) 자산관리자는 이 계약에서 정하는 내용 이외에는 위탁자를 대리하여 또는 위탁자를 위하여 어떠한 행위를 할 권한이 없다.(3) 자산관리자는 이 계약에 따른 의무의 전부 또는 일부(이동통신가입자에 대한 개인정보 및 신용정보의 처리업무를 포함하되 이에 한정되지 않음)를 제3자에게 위임하거나 위탁할 수 없다. 다만, 이 계약에서 허용되거나 자산관리자의 경우 업무수탁자의 사전 동의를 받은 경우는 예외로 한다. 나. 자산의 구분관리 ▶ 자산관리위탁계약서 제 4 조 (유동화자산의 구분관리)(1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 하며 자산관리자의 고유재산과 혼합하여 관리하여서는 아니된다.(2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. ◇ 유동화자산과 비유동화자산의 구분관리 SK텔레콤(주)는 단말기분할상환금채권을 관리하기 위해 구축한 별도의 전산 관리시스템을 통해, 유동화자산과 비유동자산을 구분하여 철저하게 별도의 데이터베이스로 관리하고 있습니다. ◇ A-Plus 시스템이란 SKT의 통합고객관리 시스템인 U.key에서 단말채권 원장 및 청구/수납정보 등을 수신해 독립적으로 데이터를 관리하고, 유동화 발행/이력 관리 및 정산업무 등에 사용하는 시스템입니다. 고객 정보를 처리하는 시스템이기 때문에
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인가를 받아야만 시스템 접근이 허용되어 있는 관계로 자산실사 시, 개인정보업무처리에 관한 위탁계약을 체결한 자산실사 법인이 A-Plus 시스템에 접속하여 스캔되어 있는 계약서를 확인하는 방식으로 자산의 실재성을 확인합니다. ◇ 고객가입계약서 관리 현황 가입점에서 고객이 체결한 계약서는 스캔되어 SKT의 통합고객관리 시스템인 U.key에 저장되어 관리되고, 계약서 원본은 현장에서 고객에게 반환됩니다. 다. 유동화자산의 처분 방법 및 절차 ▶ 자산관리위탁계약서 제 5 조 (유동화자산의 추심)(1) 자산관리자는 유동화자산을 구성하는 각 자산의 조건에 따라 유동화자산의 분할상환금 등을 지로(GIRO), 자동이체, 무통장입금, 자산관리자의 지점, 지사 또는 대리점을 통한 창구수납, 신용카드에 의한 결제 등의 방법으로 추심하여야 한다. (2) 자산관리자는 제1항에 따라 추심한 금원이 자산관리계좌로 입금되도록, 매월 5일, 15일, 20일, 25일 및 말일(단, 이 날이 영업일이 아닌 경우에는 그 직후 도래하는 영업일)의 각 그 3영업일 전까지 수납된 내역이 기재되어 있는 단말기분할상환금채권 수납 내역서를 작성하여 매달 5일, 15일, 20일, 25일 및 말일까지 그 수납 내역서를 위탁자에게 교부하고(단, 수납내역서 교부주기는 당사자들의 합의로 조정될 수 있다) 수납 내역서에 기재된 금액을 자산관리계좌로 입금하여야 한다. 다만, 위탁자와 자산관리자가 합의할 경우 추가적인 입금일을 지정할 수 있다.(3) 제2항과 관련하여, 자산관리자가 매달 5일, 15일, 20일, 25일 및 말일의 날짜를 변경할 합리적인 사유가 있거나 월 5회의 횟수를 변경할 합리적인 사유가 있는 경우 업무수탁자와 협의하여 이를 변경할 수 있으나, 월 횟수는 적어도 3회 이상이어야 한다. 또한 자산관리자가 전산 장애 등의 사유로, 5일, 15일, 20일, 25일 및 말일까지 위탁자에게 수납 내역서를 교부할 수 없는 경우에는 해당 장애 사유가 해소되는 대로 즉시 수납 내역서를 교부하고 해당 금액을 자산관리계좌로 입금하도록 하여야 한다.(4) 자산관리자는 이동통신가입자가 유동화자산의 지급을 지체하여 최초연체일로부터 7개월이 경과하는 경우 이를 추심하기 위하여 보증보험계약에서 정한 바에 따라 서울보증보험 주식회사에 대하여 적시에 보증보험금의 지급을 청구하는 등 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다.(5) 자산관리자가 합리적인 이유없이 제2항 또는 제4항의 의무이행을 지체하는 경우에는 업무수탁자가 당해 기간 동안 적용하는 은행계정 최고연체이자율로 계산한 지연배상금을 가산하기로 한다.(6) 자산관리자는 유동화자산을 추심함에 있어서 자신의 고유재산에 속하는 동일한 종류의 자산을 추심하는 경우에 적용하는 업무방법서 기타 내부지침에서 정한 것과 동일한 기준에 따라야 한다.제 6 조 (유동화자산의 처분 등의 제한)자산관리자는 유동화자산의 처분이 위탁자의 정관, 자산유동화계획 등에 의하여 제한되어 있음을 이해하고, 자산유동화계획 등에서 정하는 바에 따른 처분으로서 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에 업무수탁자의 서면에 의한 사전 동의를 얻어 당해 유동화자산을 처분하기로 한다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산 중 단말기분할상환금채권의 잔존 분할상환금, 분할상환만기, 연체 여부 및 정도 등을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되 업무수탁자의 사전 승인을 얻어야 한다.1. 업무수탁자가 업무위탁계약 제15조 제9항에 따라 유동화자산의 처분을 지시하는 경우2. 위탁자가 해산함에 따라 잔여 유동화자산을 처분하는 경우3. 자산관리자가 유동화자산을 추심함에 있어 그 회수예상액에 비하여 과다한 비용이 소요될 것으로 합리적으로 판단되거나 유동화자산을 적시에 처분하지 아니하면 유동화사채 소지인의 이익을 해할 것으로 합리적으로 판단되는 경우4. 신용보증계약에 정한 바에 따라 유동화자산을 신용보증기관에게 대물변제하는 경우 라. 채권서류 관리 및 보고의무 ▶
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자산관리위탁계약서 제 7 조 (채권서류의 관리)(1) 위탁자는 자산유동화법 시행령 제4조 제3항의 규정에 따라 자산관리자를 단말기매매계약서, 단말기매매대금 분할상환계약서 등 유동화자산에 관한 각종 계약서, 각종 증명서 기타 이와 관련된 일체의 문서, 업무위탁계약 제8조에 따른 부족자금의 차입에 관한 약정서, 유동화자산의 관리를 위한 컴퓨터 파일 기타 각종 증빙 서류의 관리책임자로 지정하고, 자산관리자는 위 서류에 위탁자의 자산임을 기재하고 자산관리자의 고유업무에 관련된 서류와 별도로 위탁자를 위하여 보관 및 관리하여야 한다.(2) 자산관리자는 제1항에 규정된 서류의 관리를 위하여 그 지점 또는 대리점을 이용할 수 있다. 다만, 이 경우 유동화자산에 관한 컴퓨터파일을 자산관리자의 본점에 보관하여야 한다.제 8 조 (장부의 작성)(1) 자산관리자는 유동화전문회사회계처리기준 및 기타 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 유동화자산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부를 작성하여 자산관리자의 본점에 비치하여야 한다. 또한 자산관리자는 이러한 관리를 위한 전자시스템을 갖추도록 하여야 하며, 이 경우 자산관리자의 고유재산과 구별될 수 있도록 하여야 한다.(2) 자산관리자는 영업시간 중에 위탁자 또는 업무수탁자가 요구하는 경우 언제라도 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다.(3) 자산관리자는 유동화사채 소지인이 요구하는 경우 자산유동화법 제9조 및 제11조의 규정에 따라 허용되는 범위 내에서 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다.제 9 조 (보고의무)(1) 자산관리자는 유동화자산 추심의 경과 및 결과와 그 내역을 매월 15일(그 날이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일, 단, 당사자들의 합의에 따라 제공 주기 및 제공일자는 조정될 수 있다)까지 전월 말일을 기준으로 위탁자, 자산관리자 및 업무수탁자가 사전에 합의한 보고서 양식에 따라, 위탁자, 업무수탁자 및 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 보고하여야 하며, 기타 위탁자 및 업무수탁자가 합리적인 범위 내에서 요구하는 자산관리업무에 관한 자료 및 정보를 업무수탁자가 요청하는 형식으로 위탁자에게 제공하여야 한다. (2) 유동화자산에 관하여 유동화자산 양도계약 제7조에 의한 담보책임사유가 발생한 경우, 같은 계약 제8조에 의한 가치하락분 지급사유가 발생한 경우 및 같은 계약 제12조에 의한 양도인의 손해배상책임 사유가 발생한 경우 자산관리자는 이를 즉시(늦어도 이러한 사실을 알게 된 날로부터 3영업일 이내에) 위탁자 및 업무수탁자에게 서면으로 통지하여야 한다. 이 통지에는 해당 유동화자산을 특정할 수 있는 정보를 기재하여야 하며, 유동화자산 양도계약 제7조에 따른 담보책임금액, 같은 계약 제8조에 따른 가치하락분에 해당하는 금액 또는 같은 계약 제12조에 따른 손해배상금액을 계산하여 그 계산근거를 첨부하여야 한다.(3) 자산관리자는 자산유동화법 제34조 및 제35조에 해당하는 사항이 발생하는 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 하며, 그러한 통지의 사본을 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 보내야 한다.(4) 자산관리자는 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관이 유동화사채의 정기 및 수시 등급 평정을 위하여 합리적인 이유와 방법으로 자료를 요구하는 경우 관련 법령이 허용하는 범위 내에서 이에 응하여 그 필요한 형식에 의한 자료를 제공하여야 한다.(5) 자산관리자는 신용공여은행 및 신용평가기관이 유동화자산의 신용위험을 측정하기 위하여 요청하는 자료를 신용공여은행 및 신용평가기관과 협의하여 제공할 수 있으며, 감독당국의 규정 및 지침에 따라 유동화자산의 신용위험에 대한 공시가 필요한 경우에는 해당 공시업무를 수행하기로 한다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 가. 자산관리자의 확인 및 보장 ▶ 자산관리위탁계약서 제 10 조(자산관리자의 확인 및 보장)자산관리자는 위탁자에게 다음 각 호의 사항을 확인하고 보장한다.1. 자산관리자는 대한민국 법률에 따라
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설립되어 존속하고 있으며, 이동통신서비스 업무를 수행할 권한과 능력이 있다.2. 자산관리자는 이 계약의 내용에 따라 위탁자를 위하여 이 계약에 따른 업무를 행할 권한과 능력이 있다.3. 자산관리자는 이 계약의 체결 및 이 계약에 따른 의무의 이행에 필요한 내부수권절차를 거쳤으며, 정부 인, 허가 기타 필요한 모든 절차를 갖추었다.4. 이 계약의 체결 및 이에 따른 의무의 이행 기타 이 계약의 내용은 법령에 위배되지 아니하며, 자산관리자에게 효력을 가지는 어떠한 계약이나 법원의 재판, 행정기관의 행정처분이나 지시에 위배되지 아니한다.5. 자산관리자는 이 계약 체결일 현재 채무초과 또는 지급불능의 상태에 있거나 그러한 상태에 빠질 위험에 처해 있지 아니하다.6. 이 계약의 체결과 관련하여 자산관리자는 신의성실의 원칙에 따라 위탁자에게 모든 필요한 진실된 정보를 제공하였으며, 중요한 사실을 숨기거나 누락하지 아니하였다.7. 자산관리자가 위탁자 및 업무수탁자에게 제9조에 따른 자산관리업무에 관한 자료 및 정보 제공시 이에 포함된 이동통신가입자 관련 개인정보 및 신용정보를 제공하는 행위와 위탁자 및 업무수탁자가 이러한 이동통신가입자 관련 개인정보 및 신용정보를 수집하거나 제공받아 이를 이용, 제공, 처리하거나 그 처리업무를 위탁하는 행위는 그 행위일 현재 관련 법령에 위배되지 아니한다. 나. 자산관리자의 약정사항 ▶ 자산관리위탁계약서 제 11 조(자산관리자의 약정사항) 자산관리자는 위탁자에 대하여 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다. 본조는 이 계약에 의한 자산관리자의 업무가 대체자산관리자에게 이전된 경우에 준용한다.1. 자산관리자는 이 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관계법령을 준수한다.2. 자산관리자는 이 계약이 해지되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자 및 업무수탁자가 요구하는 모든 서류를 관련 법령이 허용하는 범위 내에서 위탁자 및 업무수탁자 또는 그 지정하는 자에게 인도하여야 한다.3. 자산관리자는 유동화자산과 관련하여 제3자와의 분쟁이 발생하고 이로 인하여 당해 유동화자산에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있다고 판단되거나 소송이 제기된 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 한다.4. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 업무수탁자의 사전 서면 동의 없이 유동화자산의 양도, 담보제공 등 일체의 처분행위를 하여서는 아니되며, 업무수탁자의 사전 서면 동의 없이 유동화자산의 조기상환을 요구할 수 없다.5. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 업무수탁자의 동의 없이는 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제할 수 없다. 자산관리자가 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제하고자 하는 경우에는 사전에 필요한 자료를 첨부하여 업무수탁자의 동의를 요청하여야 한다. 6. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 양도된 유동화자산과 관련하여 업무수탁자의 동의 없이 위탁자의 권리를 침해하는 어떠한 행위도 하여서는 아니된다.7. 자산관리자는 추심한 금원을 다른 용도로 유용하여서는 아니된다.8. 자산관리자는 이 계약에 의하여 위탁자 또는 업무수탁자에게 제출하거나 제공하여야 하는 보고서, 자산관리업무에 관한 자료 및 정보를 적시에 제공하여야 하며, 자산관리자가 제출, 제공하는 보고서, 자료 및 정보에 중요한 사항의 기재 또는 표시의 누락이 있거나 허위의 기재 또는 표시를 하여서는 아니된다.9. 자산관리자는 이 계약에 따른 업무와 관련하여 처리하고 있는 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보에 대하여 제3자의 접근을 제한하고 분실?도난?유출?변조 또는 훼손되지 아니하도록 하는 등 안전성을 확보하기 위하여 개인정보의 안전성 확보조치 기준 고시에 따른 관리적?기술적?물리적 보호조치를 취하여야 한다.10. 자산관리자는 이 계약에 따라 위탁받은 업무와 관련하여 처리하고 있는 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보에 대하여 위탁받은 업무의 목적 및 범위 내에서 처리하여야 하며, 위탁자의 승인 없이 위탁받은 업무를 재위탁하지
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못한다.11. 자산관리자는 이 계약에 따라 위탁받은 업무와 관련하여 처리하고 있는 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보에 대하여 위탁자가 그 관리 또는 처리현황에 대한 보고를 요구하거나 조사 또는 검사를 요구하는 경우 이에 응하여야 한다.12. 자산관리자는 위탁자 및 업무수탁자가 유동화자산양도계약 및 이 계약에 따라 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보를 양도인 또는 자산관리자로부터 수집하거나 제공받아 이를 이용, 제공, 처리하거나 그 처리 업무를 위탁하는 행위와 관련하여 그 행위일 현재 관계 법령에서 요구되는 조치(정보주체에 대한 통지, 고지, 동의 등을 포함하되, 이에 한정하지 아니한다)가 있는 경우 양도인 및 업무수탁자를 위하여 자신의 비용과 책임으로 이를 이행하여야 한다. 다. 자산관리자의 손해배상 ▶ 자산관리위탁계약서 제 12 조(자산관리자의 손해배상) (1) 자산관리자는 이 계약에 따른 제반 사항을 위반한 경우에는 그로 인하여 위탁자가 입게 되는 모든 손해를 배상한다.(2) 자산관리자는 제10조에 의하여 확인 및 보장한 내용이 허위인 경우를 포함하여 이 계약에 따른 제반 사항을 준수하지 못하거나, 고의 또는 과실로 인하여 위탁자 또는 제3자에게 손해를 가한 때에는 그 손해를 모두 배상하여야 한다. 자산관리자의 임직원 또는 대리인 기타 사용인의 고의 또는 과실로 인하여 위탁자 또는 제3자에게 손해를 가한 때에도 같다.(3) 자산관리자가 이 계약에 따른 업무와 관련하여 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보를 처리하는 과정에서 관련법령을 위반하여 위탁자가 제3자에게 손해배상책임을 부담하게 되는 경우, 자산관리자는 이로 인하여 위탁자가 입은 손해를 배상한다.(4) 제1항 내지 제3항에 의한 손해배상은 청구를 받은 날로부터 14영업일 이내에 지급하여야 하며, 이를 이행하지 아니하는 경우 14영업일이 경과한 날로부터 완제할 때까지의 기간에 대하여 그 미지급금액에 대해 업무수탁자가 당해 기간동안 적용하는 은행계정 기업일반자금대출 연체이자율로 계산한 지연배상금을 가산하기로 한다.(5) 이 조항에 따른 자산관리자의 손해배상의무는 제13조에 따른 위탁자의 권리에 영향을 미치지 아니한다.