chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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신규사업(고객사의 수요 확대)을 통한 매출액 증가- 불요불급한 지출 억제를 통한 경상영업이익 달성 자금조달계획 - 관계기업의 자산매각에 따른 자금 유동화- 종속기업 실적개선을 통한 영업이익 확보 및 장기채권 회수 회사는 상기 자금조달계획에 대해서 2023년 3월 그룹사의 자산매각 계약이 체결이 되었으며, 2023년 5월 계약금에 대해서 유동화가 가능해지며 이를 기반으로 그룹사내 자금이 활성화 될 예정이며, 2023년 연말에 잔금이 예정되어 있어, 자금조달 계획에는 차질이 없을 것으로 회사는 판단합니다.회사는 과거 3년간 COVID-19로 인한 주요 고객사의 수요 감소 및 조업도 저하로 인해 힘든시기였으며, 이제 이 시기를 막 빠져나오고 있는 상황입니다. 2022년 공정개선, 품질 개선 및 원가절감을 통하여 흑자전환은 하지 못하였으나 영업이익률을 개선하였으며, 회사 전장사업의 확대로 종속기업인 JANGWON TECH VINA의 매출 증가가 예상되고 있으며, 2023년은 코로나를 끝으로 영업이익을 달성 목표로 하고 있습니다. 그러나 이로 인한 회사의 계속기업으로서의 존속능력에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며, 따라서 불확실성의 최종결과로 발생할 수도 있는 조정사항은 당기재무제표에 반영되지 않았습니다. 40. 보고기간후 사건가. 회사는 (주)케이에이치미디어 1회차 전환사채 14억원을 조기상환청구하여 (주)케이에이치미디어로부터 상환 받았습니다.나. 회사는 8회차 전환사채 13억을 조기상환청구 받아 상환하여 8회차 전환사채는 전액 상환되었습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 회사 정책 등 당사는 정관에 의거 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하며 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다. 향후 배당가능이익을 실현하기 전까지는 배당을 실시할 계획이 없습니다. 당사는 아래와 같이 당사 정관에서 이익배당에 관하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.(2022년03월29일기준 정관) 제8조의2 [이익배당, 의결권 배제 및 주식의 상환에 관한 종류주식] ① 회사는 이익배당, 의결권 배제 및 주식의 상환에 관한 종류주식(이하 이 조에서 “종류주식”이라 한다)을 발행할 수 있다. ② 제5조의 발행예정주식총수 중 종류주식의 발행한도는 20,000,000주로 한다. ③ 종류주식에 대하여는 우선 배당한다. 종류주식에 대한 우선배당은 1주의 금액을 기준으로 발행 시 액면금액을 기준으로 하여 연 1%이상에서 이사회의 결의로 정한 배당률에 따라 현금으로 지급한다. ④ 종류주식은 제3항에 의한 배당을 받고, 잔여 배당가능이익에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가하여 배당을 받는다. ⑤ 종류주식이 제3항의 배당률에 의한 배당을 받지 못한 사업연도가 있는 경우에도 미배당 분은 다음 사업연도로 이연 되지 아니한다. ⑥ 종류주식의 주주는 의결권이 없는 것으로 한다. 다만 종류주식의 주주는 종류주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지 의결권이 있다. ⑦ 회사는 이사회 결의로 종류주식을 상환할 수 있다. ⑧ 주주는 회사에 대하여 종류주식의 상환을 청구할 수 있다. ⑨ 상환가액은 발행가액에 발행가액의 연10%를 넘지 않는 범위내에서 발행시 이사회에서 정한 금액을 더한 가액으로 한다. 다만, 상환가액을 조정하려는 경우 이사회에서 조정할 수 있다는 뜻, 조정사유, 조정방법 등을 정하여야 한다. ⑩ 상환기간(또는 상환청구 기간)은 종류주식의 발행 후 1월이 경과한 날로부터 10년이 되는 날의 범위 내에서 발행시 이사회 결의로 정한다. ⑪ 회사는 주식의 취득의 대가로 현금이외의 유가증권이나(다른 종류의 주식은 제외한다) 그 밖의 자산을 교부할 수 있다. 제8조의3 [이익배당, 의결권 배제 및 주식의 전환에 관한 종류주식] ① 회사는 이익배당, 의결권 배제 및 주식의 전환에 관한 종류주식(이하 이 조에서 “종류주식”이라 한다)을 발행할 수 있다. ②
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제5조의 발행예정주식총수 중 종류주식의 발행한도는 20,000,000주로 한다. ③ 종류주식에 대하여는 우선 배당한다. 종류주식에 대한 우선배당은 1주의 금액을 기준으로 발행 시 액면금액을 기준으로 하여 연 1%이상에서 이사회의 결의로 정한 배당률에 따라 현금으로 지급한다. ④ 종류주식은 제3항에 의한 배당을 받고, 잔여 배당가능이익에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가하여 배당을 받는다. ⑤ 종류주식이 제3항의 배당률에 의한 배당을 받지 못한 사업연도가 있는 경우에도 미배당 분은 다음 사업연도로 이연 되지 아니한다. ⑥ 종류주식의 주주는 의결권이 없는 것으로 한다. 다만 종류주식의 주주는 종류주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지 의결권이 있다. ⑦ 회사는 종류주식의 주주가 전환을 청구할 수 있는 기간은 발행일로부터 1월 이상 10년 이내의 범위에서 이사회의 결의로 정한다. ⑧ 제7항의 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 하고, 회사는 종류주식 1주당 액면가액이 오백원(500)인 보통주식 1주를 부여한다. 단, 회사는 조정 후 전환비율이 종류주식 발행 당시 전환비율의 50%를 하회하지 않는 범위 내에서 회사의 경영성과에 따라 전환비율을 조정할 수 있는 내용으로 또는 종류주식 발행가액 보다 낮은 가액으로 주식 또는 주식등가물을 발행할 경우 전환비율을 조정할 수 있는 내용으로 종류주식을 발행할 수 있다. 전환비율 조정사유, 전환비율을 조정하는 기준이 되는 날 및 조정 방법 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑨ 제7항 따라 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제11조(신주의 배당기산일)의 규정을 준용한다. 제11조 [신주의 동등배당] ① 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 배당기준일을 정하는 이사회 결의일로부터 그 배당기준일까지 발행한 신주에 대하여는 배당을 하지 아니한다. 제54조 [이익배당] ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ※ 제14조제1항에 따라 정한 정기주주총회의 기준일과 다른날로 배당기준일을 정할 수 있음. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만 제51조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 제54조의2 [분기배당] ① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일로부터 3월·6월·9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다.)의 주주에게 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다. ② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 직전결산기의 자본금의 액 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 「상법 시행령」 제19조에서 정한 미실현이익 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합 ④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다.)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업 연도말에 발행된 것으로 본다. 다만 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다. 제55조 [배당금지급청구권의 소멸시효] ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ②
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제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제23기 제22기 제21기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 * 당사는 2016년 03월 21일 주주총회에서 배당이 있었으며, 최근 5년간 배당수익률은 해당 건에 대한 수익률입니다.(2016년 03월 21일 이후 배당은 없었습니다.) 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2000년 01월 06일 보통주 2008년 02월 20일 유상증자(주주배정) 보통주 2013년 12월 27일 유상증자(제3자배정) 보통주 2014년 01월 20일 유상증자(제3자배정) 보통주 2014년 02월 07일 무상증자 보통주 2014년 02월 28일 주식분할 보통주 2016년 07월 11일 유상증자(일반공모) 보통주 2016년 07월 11일 유상증자(제3자배정) 보통주 2019년 05월 02일 주식분할 보통주 2019년 09월 17일 유상증자(제3자배정) 보통주 2020년 04월 23일 전환권행사 보통주 2020년 05월 06일 유상증자(제3자배정) 보통주 2020년 05월 15일 전환권행사 보통주 2020년 07월 30일 전환권행사 보통주 2020년 09월 18일 전환권행사 보통주 2020년 10월 08일 전환권행사 보통주 2020년 11월 03일 전환권행사 보통주 2020년 11월 20일 전환권행사 보통주 2020년 11월 23일 전환권행사 보통주 2020년 11월 24일 전환권행사 보통주 2020년 11월 25일 전환권행사 보통주 2020년 11월 26일 전환권행사 보통주 2020년 11월 27일 전환권행사 보통주 2020년 11월 27일 전환권행사 보통주 2020년 11월 30일 전환권행사 보통주 2020년 11월 30일 전환권행사 보통주 2020년 12월 01일 전환권행사 보통주 2020년 12월 28일 전환권행사 보통주 2021년 01월 05일 전환권행사 보통주 2021년 01월 11일 전환권행사 보통주 2021년 03월 26일 유상증자(제3자배정) 보통주 2021년 03월 26일 유상증자(제3자배정) 보통주 2021년 04월 14일 보통주 액면병합(*) 2021년 07월 12일 전환권행사 보통주 2021년 07월 16일 전환권행사 보통주 2021년 07월 21일 전환권행사 보통주 2021년 08월 05일 전환권행사 보통주 2021년 09월 14일 전환권행사 보통주 2022년 04월 06일 전환권행사 보통주 2022년 04월 18일 전환권행사 보통주 2022년 06월 07일 전환권행사 보통주 2022년 08월 08일 전환권행사 보통주 2022년 11월 15일 전환권행사 보통주 (*) 2021년 4월 14일 발생한 주식수의 감소는 액면가 100원의 주식 5주를 액면가 500원의 주식 1주로 액면병합에 따른 영향으로 65,844,110주 감소하였으며, 단주로 인하여 자본금이 200원 감소하였습니다. 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 액면병합 보통주 (*) (*) 5:1 액면병합으로 인한 단수주 감소로 자본금이 200원 감소- 변경전: 8,230,513,700- 변경후: 8,230,513,500 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류
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전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 주식회사 장원테크 기명식 보통주식 제10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 주식회사 장원테크 기명식 보통주식 합 계 (*)10회차 전환사채는 보고기간말 현재 조기상환 및 콜행사를 통해 보유하고 있는 권면총액은 228억원이며, 이사회 결정에 따라 재매각 등 소각 예정입니다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 행사대상주식의 종류 신주인수권 행사가능기간 행사조건 미상환사채 미행사신주인수권 비고 행사비율(%) 행사가액 권면(전자등록)총액 행사가능주식수 합 계 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)장원테크 제1회차 CB 회사채 사모 2019년 02월 27일 표면이자 : 3% 만기수익율 : 3% 2022년 02월 27일 200억 조기상환 (주)장원테크제2회차 CB 회사채 사모 2019년 03월 13일 표면이자 : 3% 만기수익율 : 3% 2022년 03월 13일 50억 전환 (주)장원테크제3회차 CB 회사채 사모 2019년 04월 01일 표면이자 : 3% 만기수익율 : 3% 2022년 04월 01일 100억 전환 (주)장원테크제4회차 CB 회사채 사모 2019년 07월 30일 표면이자 : 3% 만기수익율 : 3% 2022년 07월 30일 200억 전환 (주)장원테크제5회차 CB 회사채 사모 2019년 11월 19일 표면이자 : 2% 만기수익율 : 4% 2022년 11월 19일 37,500천원 상환9,962,500천원 전환 (주)장원테크제6회차 CB 회사채 사모 2020년 05월 18일 표면이자 : 1% 만기수익율 : 1% 2023년 05월 18일 50억 전환 (주)장원테크제7회차 CB 회사채 사모 2020년 06월 29일 표면이자 : 1% 만기수익율 : 1% 2023년 06월 29일 50억 전환 (주)장원테크제8회차 CB 회사채 사모 2020년 12월 15일 표면이자 : 2% 만기수익율 : 4% 2023년 12월 15일 11억 전환 26억 조기상환 (주)장원테크제9회차 CB 회사채 사모 2020년 12월 04일 표면이자 : 2% 만기수익율 : 3% 2023년 12월 04일 30억 전환 (주)장원테크제10회차 CB 회사채 사모 2021년 02월 25일 표면이자 : 3.5% 만기수익율 : 5% 2024년 02월 25일 250억 콜및 조기상환 22억 재매각18.1억천만원 조기상환, 2.8억 전환 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하
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3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 전환사채 타법인 증권취득 타법인 증권취득(케이에이치건설(주)[구,이엑스티(주)] 지분취득) (*1) 전환사채 운영자금 운영자금(구매대금 및 연구개발비 및 인건비 등) 전환사채 운영자금 운영자금(구매대금 및 연구개발비 및 인건비 등) 전환사채 운영자금 운영자금(구매대금 및 연구개발비 및 인건비 등) 전환사채 기타자금 투자조합 지분취득(드림투자조합 등 지분취득 /이엑스티 지분 추가 취득)전환사채 취득(케이에이치건설(주)[구,이엑스티(주)] 3회차 전환사채 취득) 전환사채 기타자금 투자조합 지분취득(에이치와이티조합 지분취득) (*2) 제3자배정 유상증자 타법인 증권취득 타법인 증권취득(케이에이치건설(주)[구,이엑스티(주)] 지분 추가 취득) (*3) 제3자배정 유상증자 운영자금 운영자금(구매대금 및 연구개발비 및 인건비 등) 제3자배정 유상증자 채무상환자금 1회차 전환사채 조기상환 전환사채 운영자금 운영자금(구매대금 및 연구개발비 및 인건비 등) 전환사채 채무상환자금 상상인저축은행 차입금 상환 전환사채 타법인 증권취득 타법인 증권취득(케이에이치건설(주)[구,이엑스티(주)]지분 추가 취득) 전환사채 타법인 증권취득 전환사채 취득(케이에이치미디어 1회차 전환사채 취득) (*4) 전환사채 타법인 증권취득 전환사채 취득(바이오메트로 1회차 전환사채 취득) 전환사채 운영자금 운영자금(구매대금 및 연구개발비 및 인건비 등) 전환사채 타법인 증권취득 전환사채 취득(케이에이치미디어 1회차 전환사채 취득) (*4) 제3자배정 유상증자 채무상환자금 케이에이치일렉트론 차입금 상환 제3자배정 유상증자 기타자금 기타자금(구매대금 및 연구개발비 및 인건비 등) 제3자배정 유상증자 채무상환자금 교보증권 차입금 상환 (*1) 최초취득시 사용된 19,251백만원 외 나머지 자금 약 8억원은 케이에이치건설(주)[구,이엑스티(주)] 지분 추가 취득시 사용되었습니다. (*2) 추가자금은 차입자금 활용하여 지분취득 하였습니다. (*3) 추가 자기자금 활용하여 지분취득 하였습니다.(*4) 2021년 케이에이치미디어 전환사채 취득 자금으로 사용하였습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등의 유의사항(1) 재무제표 재작성 - 해당사항이 없습니다. (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 - 최근3사업연도내 본사 기준(별도 재무제표 기준) 주요한 합병 내역은 없으며, 종속기업의 중요한 사업결합 및 사업매각 등의 내용 또한 없습니다. (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 - 우발채무 등에 관한 사항은 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 - 해당사항이 없습니다. 나. 대손충당금 설정 현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역최근 3사업연도 계정과목별 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정율 제23기 매출채권 기타금융자산(유동) 기타금융자산(비유동) 합 계 제22기 매출채권 기타금융자산(유동) 기타금융자산(비유동) 합 계 제21기 매출채권 기타금융자산(유동) 기타금융자산(비유동) 합 계 ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.(연결기준) (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제23기 제22기 제21기 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 2. 순대손처리액(①－②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)
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작성기준에 따라 작성되었습니다.(연결기준) (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침 가. 연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실률은 보고기간말 기준으로부터 기준으로부터 각 36개월 동안의 매출과관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 당기말과 전기말의 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다(단위:천원). 당기말 정상 90일 연체 91~180일 연체 181일~1년 연체 1년 초과 연체 2년 초과 연체 부도 및 회생 합 계 - 기대 손실률 - 총 장부금액 - 손실충당금 전기말 정상 90일 연체 91~180일 연체 181일~1년 연체 1년 초과 연체 2년 초과 연체 부도 및 회생 합 계 - 기대 손실률 - 총 장부금액 - 손실충당금 나. 당기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원) 구 분 당 기 전 기 기초 손실충당금 - 손익으로 인식된 손실충당금의 증가 - 환입된 미사용 금액 - 기타 기말 손실충당금 매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 연결회사와의 채무조정에 응하지 않는 경우 등이 포함됩니다. 매출채권에 대한 손상은 연결포괄손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다. (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원) 구분 3월이하 3월초과6개월이하 6개월초과1년이하 1년초과 계 금액 일반 특수관계자 계 구성비율 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제23기 제22기 제21기 비고 무선통신기기 및 기타제품 제품 상품 재공품 원재료 부재료 미착품 합계 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 7.04회 12.58회 10.19회 (2) 재고자산의 실사내역 등 (가) 실사일자 - 재고자산의 실사에 대해서는 매월 전수실사를 하며 장부상 재고 수량과 CROSS CHECK를 통하여 차이분석을 하고 있습니다.(나) 실사방법 - 사내보관재고 : 전수조사 실시를 기본으로 함 (3) 유형자산 재평가 내역 - 당사는 공시대상기간 중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다. 라. 공정가치 (1) 연결회사의 경영진은 보고기간말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고있습니다. (2) 금융상품 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은다음과 같습니다(단위:천원). 당기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 기타포괄손익공정가치측정금융자산 공정가치로 측정되는 금융부채 당기손익공정가치측정금융부채 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 기타포괄손익공정가치측정금융자산 공정가치로 측정되는 금융부채 당기손익공정가치측정금융부채 (3) 가치평가기법 및 투입변수 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다(단위:천원). 당기말 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수
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당기손익공정가치측정금융자산 전환사채 옵션모델 할인율, 변동성 출자금 자산접근법 순자산가액 기타포괄손익공정가치측정금융자산 조합출자금 자산접근법 순자산가액 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품부채 옵션평가모형 기초자산의 주가 878연환산 주가변동성 45.60% 전기말 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 당기손익공정가치측정금융자산 전환사채 옵션모델 할인율, 변동성 출자금 자산접근법 순자산가액 수익증권 현금흐름할인법 할인율 기타포괄손익공정가치측정금융자산 조합출자금 자산접근법 순자산가액 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품부채 옵션평가모형 기초자산의 주가 2,830연환산 주가변동성 42.50% (4) 반복적인 공정가치 측정치 수준 3에 해당하는 상품의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 당 기 당기손익공정가치측정금융자산 기타포괄손익공정가치측정금융자산 공정가치로 측정되는 금융부채 기초 잔액 매입금액 매도금액 당기손익에 인식된 손익 대체 기말 잔액 전 기 당기손익공정가치측정금융자산 기타포괄손익공정가치측정금융자산 공정가치로 측정되는 금융부채 기초 잔액 매입금액 매도금액 당기손익에 인식된 손익 대체 기말 잔액 (5) 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 전환사채 관련 내재파생상품이 있습니다. 구분 당기 전기 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 당기손익공정가치측정금융부채 파생상품부채(*1) (*1) 전환사채 관련 내재파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 연환산주가변동률을 10%p 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사의 이사회는 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제23기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 경영진단 의견을 아래와 같이 보고합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 연결회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.연결회사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요 회사는 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 연결회사의 재무상태는 다음과 같습니다. (1) 재무상태 (단위 : 백만원) 구분 제23기 제22기 증감율 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 지배기업의소유지분 비지배지분 자본총계 (2) 영업실적연결회사의 영업실적은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제23기 제22기 증감율 매출 매출원가 매출총이익 판관비 영업이익 법인세차감전순이익 당기순이익 (3) 재무비율연결회사의 주요 재무비율은 다음과 같습니다. 과 목 제23기 제22기 증감 유동비율 부채비율 영업이익률 4. 유동성 및 자금조달, 지출 등연결회사의 2022년 말 현금및현금성자산은 35억원이며, 유동성 있는 기타금융자산은 12억원을 유지하고 있습니다.(1) 유동성현황 (단위 : 백만원) 구분 제23기 제22기 증감율 현금 및 현금성자산 단기금융자산 기타금융자산 과 목 제23기 제22기 증감금액 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의 증감 기초의 현금및현금성자산 현금및현금성자산의 환율변동효과 기말의 현금및현금성자산 (2) 주요 자금조달 현황가. 당기 중 유상증자 등 자금조달은 없었습니다. 나. 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 차입처 내 역 이자율(%) 당기말 전기말 (주)신한은행 싱가폴지점 운전자금 6.75~9.41 3.80~7.80 유안타증권 상상인플러스저축은행 합 계 다. 당기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 발행일 만기일 표면이자율(%) 보장수익률(%) 당기말 전기말 제8회 무보증 사모 전환사채 제9회 무보증 사모 전환사채 제10회 무보증 사모 전환사채 가산 : 사채상환할증금 차감 : 사채할인발행차금 전환사채(유동) 계(*1) (*1) 당기말 현재 회사가 발행한 전환사채의 조기상환청구권 행사가능 기간이 기도래 하였으므로 유동부채로 분류되어 있습니다.5. 부외거래 현황공시서류 Ⅹ.대주주등과의 거래내용을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사 결정에 필요한 사항(1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항본 사업보고서 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 주석사항을 참조 바랍니다.(2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항본 사업보고서 'XI. 그밖에
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투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참고하시기 바랍니다.(3) 법규상의 규제에 관한 사항본 사업보고서 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참고하시기 바랍니다.(4) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항본 사업보고서 'II. 사업의 내용'의 '5. 위험관리 및 파생거래'와 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'을 참고하시기 바랍니다. 2023년 03월 진단의견자 : 대표이사 김진명
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신규사업(고객사의 수요 확대)을 통한 매출액 증가- 불요불급한 지출 억제를 통한 경상영업이익 달성 자금조달계획 - 관계기업의 자산매각에 따른 자금 유동화- 종속기업 실적개선을 통한 영업이익 확보 및 장기채권 회수 회사는 상기 자금조달계획에 대해서 2023년 3월 그룹사의 자산매각 계약이 체결이 되었으며, 2023년 5월 계약금에 대해서 유동화가 가능해지며 이를 기반으로 그룹사내 자금이 활성화 될 예정이며, 2023년 연말에 잔금이 예정되어 있어, 자금조달 계획에는 차질이 없을 것으로 회사는 판단합니다.회사는 과거 3년간 COVID-19로 인한 주요 고객사의 수요 감소 및 조업도 저하로 인해 힘든시기였으며, 이제 이 시기를 막 빠져나오고 있는 상황입니다. 2022년 공정개선, 품질 개선 및 원가절감을 통하여 흑자전환은 하지 못하였으나 영업이익률을 개선하였으며, 회사 전장사업의 확대로 종속기업인 JANGWON TECH VINA의 매출 증가가 예상되고 있으며, 2023년은 코로나를 끝으로 영업이익을 달성 목표로 하고 있습니다. 그러나 이로 인한 회사의 계속기업으로서의 존속능력에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며, 따라서 불확실성의 최종결과로 발생할 수도 있는 조정사항은 당기재무제표에 반영되지 않았습니다. 40. 보고기간후 사건가. 회사는 (주)케이에이치미디어 1회차 전환사채 14억원을 조기상환청구하여 (주)케이에이치미디어로부터 상환 받았습니다.나. 회사는 8회차 전환사채 13억을 조기상환청구 받아 상환하여 8회차 전환사채는 전액 상환되었습니다. 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서는 주식회사 장원테크의 2021년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 감사한 결과 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률' 제8조 제7항에 따라 첨부하는 것입니다. 첨부 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서 2. 대표이사 및 내부회계관리자의 운영실태보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서 주식회사 장원테크 주주 및 이사회 귀중 내부회계관리제도에 대한 감사의견 우리는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 주식회사 장원테크(이하 '회사')의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2022년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표 그리고 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2023년 4월 7일자 감사보고서에서 한정의견을 표명하였습니다. 내부회계관리제도 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 내부회계관리제도 감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항과 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 내부회계관리제도에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 효과적인 내부회계관리제도의 설계, 실행 및 유지할 책임이 있으며, 내부회계관리제도 운영실태보고서에 포함된, 내부회계관리제도 효과성에 대해 평가할 책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 내부회계관리제도의 감시에 대한 책임이 있습니다. 내부회계관리제도감사에 대한 감사인의 책임 우리의 책임은 우리의 감사에 근거하여 회사의 내부회계관리제도에 대한 의견을 표명하는데 있습니다. 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 내부회계관리제도가 효과적으로 유지되는지에 대한 합리적 확신을 얻도록 감사를
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계획하고 수행할 것을 요구하고 있습니다.내부회계관리제도 감사는 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 감사증거를 입수하기 위한 절차의 수행을 포함합니다. 절차의 선택은 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 위험평가를 포함하여 감사인의 판단에 따라 달라집니다. 감사는 내부회계관리제도에대한 이해의 획득과 평가된 위험에 근거한 내부회계관리제도의 설계 및 운영에 대한 테스트 및 평가를 포함합니다. 내부회계관리제도의 정의와 고유한계 회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며,한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다.회사의 내부회계관리제도는 (1) 회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준에 따라 재무제 표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득, 사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를 포함합니다.내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다.이 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 이영범입니다. 서울특별시 강남구 언주로86길 5 신 우 회 계 법 인 대 표 이 사 한 상 우 2023년 4월 7일 이 감사보고서는 감사보고서일 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 이후 이 보고서를 열람하는 시점까지의 기간 사이에 회사의 내부회계관리제도에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될수도 있습니다. 대표이사 및 내부회계관리자의 운영실태평가보고서.jpg 대표이사 및 내부회계관리자의 운영실태평가보고서 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 장원테크 감사대상 사업연도 2022년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 회사에 대한 이해 및 감사계획 수립내부회계관리제도 감사 준비 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 내부통제 평가 및 이해, 내부회계관리제도 설계 평가 일 명 명 반기 검토 일 명 명 내부통제 평가 및 이해, 내부회계관리제도 운영 평가 일 명 명 중요 계정잔액 및 공시내용에 대하여 질문, 분석적 절차, 표본점검(문서검증, 재계산 등) 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 본사 공장 실사(입회)대상 제품, 제공품, 원재료, 부재료 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 본사 공장 실사(입회)대상 현금시재 등 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 하기 내역 참조 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2022년 08월 01일 회사측:
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이사회 등 3인감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 6인 대면 및 서면 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성, 연간 감사 계획 등 2022년 11월 18일 회사측: 감사, 이사회 등 4인감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 6인 대면 및 서면 중간감사결과 논의, 핵심감사항 커뮤니케이션 2023년 03월 16일 회사측: 감사, 이사회 등 5인감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 6인 대면 및 서면 감사에서의 유의적 발견사항, 감사인의 독립성, 서면진술 등 2023년 04월 07일 회사측: 감사, 이사회 등 5인감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 2인 서면 재무제표 감사 결과
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로인한 현금유입액 금융상품의 감소 당기손익공정가치측정금융자산의 처분 파생상품의 처분 대여금의 감소 유형자산의 처분 매각예정비유동자산의 처분 관계기업투자의 처분 선수금의 증가 선수수익의 증가 보증금의 감소 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 금융상품의 취득 당기손익공정가치측정금융자산의 취득 대여금의 증가 유형자산의 취득 무형자산의 취득 매각예정비유동자산의 취득 관계기업투자주식의 취득 보증금의 증가 선수금의 감소 연결범위변동으로 인한 현금의 감소
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II. 증권의 주요 권리내용 당사가 금번 주주우선공모 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 우선주(정관상 제2종 종류주식)이며, 동 증권의 주요 권리내용은 다음과 같습니다. 1. 주식에 관한 사항 제5조(발행할 주식의 총수) 발행할 주식의 총수는 이백만주로 하고 일주의 금액을 오천원정으로 한다. 제6조(주식의 종류) 당회사의 주식은 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다. 제6조의2(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 당회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다. 제6조의3(제1종 종류주식의 수와 내용) ①당회사가 발행할 제1종 종류주식은 의결 권이 없는 것으로 하며 그 수는 360,000주로 한다. ②제1종 종류주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 년 9%이상으로 발행시에 이사회가 우선 배당율을 정한다. 제 6 조의 4(제2종 종류주식의 수와 내용) ① 이 회사는 유상증자를 하는 경우 본 조 의 내용에 따른 제 2 종 종류주식을 발행할 수 있다. ② 제2종 종류주식은 의결권이 없으며, 그 수는 360,000주로 한다. ③ 제2종 종류주식에 대하여 보통주식의 배당보다 액면금액을 기준으로하여 연 1%를 현금으로 더 배당한다. 부 칙 1. (우선주식에 대한 경과조치) 당회사가 개정상법 시행일(1996년10월1일)이전에 발행한 우선주식(보통주식배당율 +1% 추가 현금배당 우선주식)에 대하여 무상증자에 의하여 우선주식을 발행하는 경우에는 제6조2의 규정에 의한 새로운 우선주식을 배정한다. 2. 신주인수권에 관한 사항 제7조(신주인수권) ①당회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ②이사회는 제1항 본문의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 신주를 모집하거나, 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 3. 의결권에 관한 사항 제 6 조의 4(제2종 종류주식의 수와 내용) ① 이 회사는 유상증자를 하는 경우 본 조 의 내용에 따른 제 2 종 종류주식을 발행할 수 있다. ② 제2종 종류주식은 의결권이 없으며, 그 수는 360,000주로 한다. ③ 제2종 종류주식에 대하여 보통주식의 배당보다 액면금액을 기준으로하여 연 1%를 현금으로 더 배당한다. 제22조(주주의 의결권) 주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다. 제22조의2(상호주의 의결권 제한) 이 회사, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1 을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주 식은 의결권이 없다. 제24조(의결권의 불통일행사) ① 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에 는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다. ② 회사는 주주의 의결권의 불통일 행사를 거부 할 수 있다. 그러나 주주가 주식 의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러 하지 아니하다. 제25조(의결권의 대리행사) ① 주주는 대리인으로 하여금 의결권을 행사하게 할 수 있다. ② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다. 4. 배당에 관한 사항 제7조의2(신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도말에 발행된 것으로 본다. 제39조(이익금의 처분) 당회사는 매사업년도의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정적립금 3. 배 당 금
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4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 제40조(이익배당) ①이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ②이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③제1항 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성하며 시효의 완성으로 인한 배당금은 당회사에 귀속한다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 매니지먼트, 영화, 드라마사업 그리고 투자배급을 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 이에 다년간 쌓아왔던 네트워크를 기반으로 드라마, 웹툰, 영화 등의 K-콘텐츠를 대중에 차별 없이 신속하게 전파하려는 비전을 지니고 있습니다. 또한 우수한 파트너와 전략적협업 관계를 통해 자체 콘텐츠 및 IP를 제공함으로써 다양한 분야의 문화 콘텐츠를 대중에선보이며 급변하는 엔터테인먼트 추세에 대응할 수 있는 다양한 콘텐츠의 생산과 보급을 지속적으로 확대해 나가고 있습니다. 2021년 4월, 당사는 콘텐츠의 원천인 당사 소속 아티스트를 활용할 수 있는 효과적인 방안이자 사업다각화를 목적으로 종속회사 (주)산타클로스 빌리지를 설립하고 기존사업과 연관성 확대를 위한 투자를 진행 중에 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 매니지먼트 사업 당사는 국내 최고의 아티스트들(배우)을 보유한 매니지먼트사로, 소속 아티스트들의 활동을 적극적으로 뒷받침하고 있습니다. 소속 아티스트들은 영화,드라마,광고 등 영역에서 활발하게 활동하며 회사 가치 증대에 적극 기여하고 있습니다. 또한 신인개발조직을 통해 새롭게 배우 시장에 진입할 유망한 신인을 발굴하고 육성하고 있습니다.나. 영화사업당사는 작품성과 대중성을 갖춘 영화 콘텐츠 확보를 위해 기획단계부터 작가 및 연출자와 협력하고 있습니다. 영화의 특성상 준비부터 개봉까지 상당한 시일이 소요되지만, 중장기적인 관점을 가지고 사업을 준비하고 운영하고 있습니다.다. 드라마사업당사는 드라마에서 파생되는 연관사업을 활발히 진행하여 머천다이징사업, 출판사업 , 브랜드 매니지먼트 라이센싱사업 등 다양한 사업을 전개하고 있습니다.라. 영화 투자배급사업 유튜브(YOUTUBE), 넷플릭스(NETFLIX), 왓챠(WATCHA) 등 개방된 인터넷을 통하여 방송 프로그램, 영화 등의 미디어 콘텐츠를 제공하는 OTT(Over The Top)서비스가 확장됨에따라 콘텐츠 공급 및 판권 사업에 전력 집중하고 있습니다. 또한 영화 배급사로서 극장사 간의 협약을 통해 영화 상영 계약을 체결하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 -해당사항 없음 (※) 회사의 주요 수익원이 물적 형태로 나타나지 않는 서비스 형태로서 기재를 생략함. 4. 매출 및 수주상황 4-1. 매출 실적 [별도] (단위 : 억원) 구 분 매출유형 제9기 (2022년 12월말) 제8기 (2021년 12월말) 제7기 (2020년 12월말) 엔터테인먼트 콘텐츠 제작 및 판매 매출등 매니지먼트매출 합 계 [연결] (단위 : 억원) 구 분 매출유형 제9기 (2022년 12월말) 제8기 (2021년 12월말) 제7기 (2020년 12월말) 엔터테인먼트 콘텐츠 제작 및 판매 매출등 매니지먼트매출 합 계 4-2. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매 조직 구분 인원수 내용 매니지먼트사업부문 -드라마/영화/방송 영업 및 계약관리-광고주 개발 및 영업, 계약 관리-콘텐츠 제작 및 관리 -광고에이전시, 광고기획사 관리 및 마케팅 관리-광고주 개발 및 영업, 계약 관리 -매니지먼트 투자배급사업부문 -영화판권계약 및 제작투자-영화배급 해외사업부문 -해외거래선 관리-인플루언서 및 유투버 등 계약 및 관리-해외 사업제휴 추진 2) 판매경로 매출유형 품목 구분 판매경로 매니지먼트 드라마 국내 매니지먼트팀→외주제작사→지상파 및 케이블TV→소비자 영화 국내 매니지먼트팀→제작사→투자/배급사→소비자 수출 매니지먼트팀→제작사→투자/배급사→소비자 CF 국내 매니지먼트팀→광고에이전시→광고주→소비자 방송 국내 매니지먼트팀→외주제작사 →지상파 및 케이블TV→소비자 기타 국내 매니지먼트팀→기획사 또는 에이전시→소비자 수출 마케팅팀→현지공연대행사→소비자 투자배급 국내 투자배급사업부 → 유통 플랫폼(IP TV,케이블 TV,통신,모바일 등) → 소비자 해외사업부 국내 해외사업팀 → 인터넷/모바일 플랫폼 또는 에이전시→ 소비자 3) 판매전략- 국내 엔터테인먼트 시장은 연예매니지먼트, 영화/애니메이션, 음반, 방송/드라마, 게임/인터넷 사업 등으로 구성되어 있습니다. 당사는
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이중에서 연예매니지먼트, 영화, 드라마 사업을 영위하고 있으며, 유명 아티스트(배우)들을 영입하여 연예매니지먼트 사업을 핵심으로 관련 사업과의 시너지 효과를 극대화 시키고 있습니다.4-3. 수주상황- 해당사항 없음※ 회사의 주요 수익원이 물적 형태로 나타나지 않는 서비스 형태로서 기재를 생략함 5. 위험관리 및 파생거래 5-1. 시장위험과 위험관리 가. 재무위험관리정책당사의 재무위험관리는 영업 활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험, 유동성위험 등을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험관리정책과 프로그램을 운영하고 있습니다. 위험을 회피하기 위한 파생상품의 이용도 이 프로그램에 포함되어 있습니다.재무위험관리는 재경팀이 주관하고 있으며, 재무위험 측정, 헷지(대비책) 및 평가 등을 실행하고 있습니다.당사의 재무위험관리의 주요 대상인 자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 상각후원가금융자산, 매출채권 등으로 구성되어 있으며, 부채는 매입채무, 차입금 등으로 구성되어 있습니다. 나. 주요 재무위험관리(1) 시장위험 (가) 외환위험관리당사는 영업 활동을 수행함에 따라 각 개별회사의 기능통화와 다른 통화로 거래를 하고 있어 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR, 등이 있습니다.당사는 환율변동과는 무관하게 통화별 자산과 부채규모를 일치하는 수준으로 유지하여 환율변동 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 이를 위해 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 금융 거래 발생 시 현지 통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시킴으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 또한, 당사는 효율적인 환율변동위험 관리를 위해 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며 투기적 외환거래는 엄격히 금지하고 있습니다.① 보고기간말 현재 외환위험에 노출되어 있는 연결기업의 금융자산 및 금융부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기(2022년 12월말) 전기(2021년 12월말) USD CNY JYP USD CNY JYP 금융자산 외화예금 ② 당사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기(2022년 12월말) 전기(2021년 12월말) 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD CNY JYP (나) 이자율위험관리변동금리부 금융상품의 이자율변동위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무 활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 당사의 이자율변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운영하고 있습니다. (단위 : 천원) 구분 당기(2022년 12월말) 전기(2021년 12월말) 차입금 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기(2022년 12월말) 전기(2021년 12월말) 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 (다) 주가변동위험 당사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSPI, KOSDAK, KONEX 주가지수 등에 속해 있습니다. 보고기간말 현재 공정가치측정금융자산의 주가가 상승 또는 하락하였더라면, 당사의 자본과 포괄손익은 주가 변동의 영향으로 증가 또는 감소하였을 것입니다. 다른 변수들은 일정하며 당사가 보유하고 있는 상장주식은 과거 해당 지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정 하에 주가지수가 10% 변동시 연결기업의 세후포괄이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 세후 포괄손익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기(2022년 12월말) 전기(2021년 12월말) 당기(2022년 12월말) 전기(2021년 12월말) 한국 코스피 한국 코스닥 한국
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코넥스 합 계 (2) 신용위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자 활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소를 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정ㆍ관리하고 있습니다. 그리고 위험국가에 소재한 거래처의 매출채권은 보험한도 내에서 적절하게 위험 관리되고 있습니다.신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당 거래는 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 국제 신용등급이 높은 은행에 대해서만 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 기존에 거래가 없는 금융기관과의 신규 거래는 재경팀과 지역 금융센터의 승인, 관리, 감독하에 이루어지고 있습니다. 당사가 체결하는 금융계약은 부채비율 제한 조항, 담보제공, 차입금 회수 등의 제약조건이 없는 계약을 위주로 체결하고 있으며, 기타의 경우 별도의 승인을 받아 거래하도록 되어 있습니다.당사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 당사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. (3) 유동성위험 회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 1개월~3개월 3개월~1년 1년초과 미지급금 및 미지급비용 차입금 리스부채 전환사채 합 계 (단위 : 천원) 구분 장부금액 1개월~3개월 3개월~1년 1년초과 미지급금 및 미지급비용 차입금 리스부채 전환사채 합 계 (4) 자본위험 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해관계자에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 건전한 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 신용등급, 부채비율 등의 지표를 이용하여 자본위험을 관리하고 있습니다.- 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 구분 당기 전기 부채총계 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 순부채비율 5-2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 ■ 제6회차 전환사채 구 분 내 용 사채의 명칭 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 액면금액 170억원 사채의 발행금액 170억원 발행일 2021년 01월 22일 상환일 2024년 01월 22일 표면이자율 연 4.0% 보장수익률 연 복리 4.0% 최초 전환가격 2,290원 조정된 전환가격 1,237원 유상증자 이후 전환가격 2,035원 주식(액면)병합 이후 전환가격 10,175원 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 기명식 보통주 7,837,713주 유상증자 이후 발행할 주식의 종류 및 전환가능 주식수 기명식 보통주 8,353,809주 주식(액면)병합 이후 전환가능 주식의 종류 및 주식수 기명식 보통주 1,670,761주 전환청구기간 사채발행일로부터 1년이 되는 날(2022년 1월 22일)의 다음날부터 사채만기일 3영업일 전일(2024년 1월 17일)까지로 한다. 단, 원리금지급일 직전 2영업일부터 원리금지급일까지는 전환청구를 할 수 없으며 전환청구기간의 말일이 영업일이 아닌 경우 그 직전 영업일 까지로 한다. 조기상환청구권 사채발행일로부터 1년이 경과한 날인 2022년 1월 22일 및 이후 매 1개월에 해당하는 날에 사채의 발행금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 상환청구 가능 배당기산일(전환간주일) 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도말에 발행된 것으로 간주 ■ 제6회차 전환사채(해외전환사채 포함) 발행후 만기전 사채 취득 구 분 내 용 사채의 종류 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 발행일자 2021년 01월 22일 발행방법 국내발행 (사모) 최초 주당 전환가액 10,175원 만기일 2024년 01월 22일 사채 취득금액 100억원 취득한 사채의 권면(전자등록)총액 100억원
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취득일자 2022년 01월 25일 취득후 사채의 권면(전자등록)총액 80억원 만기전 취득사유 및 향후 처리 방법 1) 만기전 취득사유 : 발행회사의 중도상환청구권 행사2) 향후 처리방법 : 재매각 예정 취득자금의 원천 자기자금 사채의 취득 방법 장외매수 ■ 제8회차 전환사채 구 분 내 용 사채의 명칭 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 액면금액 60억원 사채의 발행금액 60억원 발행일 2021년 03월 22일 상환일 2024년 03월 22일 표면이자율 연 5.0% 보장수익률 연 복리 6.0% 최초 전환가격 2,246원 유상증자 이후 전환가격 2,107원 주식(액면)병합 이후 전환가격 10,535원 전환가액 조정 이후 전환가격 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 기명식 보통주 2,671,416주 유상증자 이후 발행할 주식의 종류 및 전환가능 주식수 기명식 보통주 2,847,651주 주식(액면)병합 이후 전환가능 주식의 종류 및 주식수 기명식 보통주 569,530주 전환가액 조정 이후 전환가능 주식의 종류 및 주식수 기명식 보통주 576,813주 전환청구기간 사채발행일로부터 1년이 되는 날(2022년 3월 22일)부터 만기일 1개월 전날(2024년 2월 22일)까지로 하되, 전환기간의 말일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일로 한다. 다만, 원리금 지급일 직전 2영업일부터 원리금지급일까지는 전환청구를 할 수 없다. 조기상환청구권 사채발행일로부터 1년이 되는 2022년 3월 22일 및 이후 매 1개월에 해당되는 날에 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음. 배당기산일(전환간주일) 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도말에 발행된 것으로 간주 ■ 제9회차 전환사채 구 분 내 용 사채의 명칭 제 9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 액면금액 60억원 사채의 발행금액 60억원 발행일 2021년 11월 03일 상환일 2024년 11월 03일 표면이자율 연 2.0% 보장수익률 연 복리 5.0% 최초 전환가격 3,890원 조정후 전환가격 주식(액면)병합 이후 전환가격 13,310원 전환가액 조정 이후 전환가격 10,639원 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 기명식 보통주 1,542,416주 조정후 발행할 주식의 종류 및 전환가능 주식수 기명식 보통주 2,253,944주 주식(액면)병합 이후 전환가능 주식의 종류 및 주식수 기명식 보통주 450,788주 전환가액 조정 이후 전환가능 주식의 종류 및 주식수 기명식 보통주 563,962주 전환청구기간 사채발행일로부터 1년이 되는 날(2022년 11월 3일)부터 만기일 1개월 전날(2024년 10월 3일)까지로 하되, 전환기간의 말일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일로 한다. 다만, 원리금 지급일 직전 2영업일부터 원리금지급일까지는 전환청구를 할 수 없다. 조기상환청구권 사채발행일로부터 1년이 되는 2022년 11월 3일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음. 배당기산일(전환간주일) 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도말에 발행된 것으로 간주 5-3. 파생상품계약으로 발생한 이익 및 손실 상황 1. 공정가액 및 공정가액 평가주체 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유동 당기손익-공정가치측정금융부채 : 전환권대가 2. 파생상품계약에서 발생된 거래손익금액과 재무제표에 반영된 내용(1) 당기 및 전기 중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 당기손익인식금융자산처분이익 당기손익인식금융자산평가이익 파생상품처분이익 파생상품평가이익 합 계 (2) 당기 및 전기 중 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 당기손익인식금융자산평가손실 당기손익인식금융부채평가손실 합계 6. 주요계약 및 연구개발활동 6-1. 주요계약 사업보고서 작성 기준일 해당 기간
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기준 전속계약 아티스트 2명의 아티스트와 계약을 맺고 있습니다. 순번 구 분 성 명 비 고 전 속 김혜옥 전 속 정혜성 6-2. 기타 활동 당사는 주력사업인 매니지먼트사업을 기반으로 아티스트들이 출연하는 영화와 드라마 콘텐츠의 고부가가치화를 적극 추진을 하고자 드라마, 영화 등 제작사로 직접 참여하고 있습니다. 7. 기타 참고사항 - 산업분석 (1) 산업의 특성미디어/엔터테인먼트 산업은 고부가가치를 창조하는 분야로 인식되며 유수 기업들의 공격적인 M(인수.합병)과 투자로 업의 개념이 진화하고 있습니다. 기존 미디어/엔터테인먼트 업종 회사 뿐만 아니라 통신,게임,전자 등 모든 업종 회사들이 콘텐츠 가치의 중요성을 인식하고 투자를 확대하고 있습니다. 게다가 코로나19로 비대면이 일상화되면서각 기업들이 소비주체인 개인의 시간점유가 중요한 이슈로 부각되며 콘텐츠와 확보는 성장뿐 아니라 생존을 위해 필수불가결한 요소가 되었습니다.미디어/엔터테인먼트 산업의 가치가 부각된 배경에는 패러다임의 변화 뿐 아니라, 다음과같은 사회경제적인 여건 변화에도 그 원인이 있습니다.첫째, 삶에서 일과 여가의 균형을 중요시하는 '워라벨'을 추구하려는 성향이 높아지게 되었으며, 이에따라 사람들의 삶에서 시간과 소비에 대한 관심이 높아졌습니다.둘째, 플랫폼 경제 도래에 따라 콘텐츠와 지적재산권 수요가 폭증하면서 고부가가치 산업으로 위상이 정립되고 있습니다. 셋째, 지식창조형 산업인 문화산업에 대한 정부의 정책적 지원으로 이른바 K-Contents는 국내 뿐 아니라 글로벌하게 그 영향력을 확대하고 있습니다. (2) 산업의 성장성(매니지먼트산업)매니지먼트 산업은 규모의 대형화, 경영의 시스템화가 최근 트렌드입니다. 현재 당사의 주력사업인 매니지먼트 사업은 신인 연기자 발굴 뿐만아니라 역량과 상품성이 검증된 배우들이 출연하는 핵심 콘텐츠가 다양한 플랫폼(시장)을 통해 선순환되어 고부가가치를 창출할 수 있도록 구성하고 있습니다. 기존에는 사람에 의한 아티스트(배우)관리가 대부분이었다면 최근에는 기획-경영시스템-자본력-유통 프로세스를 갖춘 회사들에 의해 매니지먼트 시장이 과점되어 있습니다. 또한 매체의 다변화에 따라 아티스트(배우)들의 콘텐츠 시장도 확대되고 있으며, 일본과 동남아 등 해외에서 인기있는 국내 아티스트(배우)들이 출연한 영화와 드라마 콘텐츠 유통이 되면서 K-Contents의 가치와 파급력이 커지고 있습니다.(영화산업)전통적인 극장 상영을 통한 소비만 아니라 Cable TV, 인터넷 VOD, IPTV, 모바일 기기 등으로 유통채널이 계속하여 확장되면서 핵심 영상 콘텐츠로서의 위상이 날로높아지고 있습니다. 특히 Netflix를 비롯한 OTT(Over The Top)시장의 성장이 극장과 대체재의 관계가 아닌 새로운 관객을 창출하는 보완 매체로 성장하고 있는 점은 고무적인 현상입니다. 2019년 한국 영화 관객 수는 전년 대비 1천1백만 명이 증가하였으며, 한국 영화 작품이 해외영화제를 석권하면서 한국 영화 콘텐츠에 대한 국제적인 위상이 높아지는 등 질과 양적으로 성장을 이루었습니다. 2019년 한국 영화시장의 직접 매출 규모는 약 2.5조원(간접 매출을 포함한 산업 총 매출규모는 6.2조 추정)이며, 관객수는 2억2,668만명으로 2013년 이후 2억1천만명 규모에서 정체되었던 것에 비교하면 이례적인 성장을 이루었습니다. 인구 성장이 가파르게 둔화되고 있고 이미 인구 1인당 극장 관람 횟수가 세계 최고 수준인 상황에서 관객수와 매출이 성장한 것은 매우 이례적인 상황입니다. 이는 전년도 방영된 5편의 천만 흥행 영화가 관객 규모를 확대하였으며, 단가가 높은 특수 상영 또는 특수 상영관의 매출 증대와 N차 관람의 영향 또한 성장을 견인 하였을 것으로 판단됩니다. 2018년의 경우 한국영화의 수익성이 악화(2018년 한국 상업영화 투자수익율 -4.8%) 되었지만 전년도에는 흥행 영화의 증가와 고부가 상영 확대, 부가판권시장의 확대 등을 통한 매출액 증가 등으로 2019년 한국영화 수익률이 다시 상승(순제작비 30억원 이상 45편의 상업영화
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추정수익률 5.9%)하였으며, 이러한 추세는 향후에도 유지되어 한국영화 시장은 점진적으로 성장 할 것으로 기대되고 있습니다. 2020년은 2019년 12월 시작된 전세계적인 유행성 질병으로 인하여 영화관을 비롯한 대중집합 시설에 대한 소비침체가 극장 시장에 직접적인 영향을 준 것은 사실입니다. 이로 인하여 관객의 소비 트렌드 변화에 따라 영화 콘텐츠 시장 구조에 상당한 변화를 초래하였습니다. 하지만 이는 산업 구조의 고도화가 빨리 온 것뿐이며, 영화가 가진 본질적인 상품성과 관객의 영상 콘텐츠 관람 욕구에 기인한 대체 소비 등으로 영화 산업의 수익구조를 다양한 형태로 진보 발전시켰습니다. 2022년은 지적재산권 등 콘텐츠 IP를 선점하기 위한 이종 업종간 경쟁과 협력이 극적인 시장 변화를 가지고 올 것이라 예측하고 있습니다. (드라마산업)현재 드라마 산업은 영화 산업과 유사한 환경에 놓여 있다고 볼 수 있습니다. OTT 사업자와 합종연횡 등을 통해 여러 성장의 기회를 탐색하고 입지를 구축하려 하였으나, 코로나19 영향으로 제작에 어려움을 겪었습니다. 또한, 드라마 제작 예산 감소로 인해 제작 환경이 악화하고 작품의 질이 하락하는 등 업계 전반적인 어려움이 있었지만, 이는 사업의 구조를 재정비하고 사업전략을 높일 수 있는 시간이었습니다.2021년 세계 극장, OTT, DVD, 블루레이 등의 물리적 매체 시장 규모는 각각 204억 95달러(234조 5489억 원), 656억 17달러(75조 934억 원), 97억 52달러(11조 1604억원)로 세 영역의 시장 비중은 각각 15.4%, 70.4%, 13.7%로 OTT 시장 규모가 극장에 비해 4.6배 커졌습니다.최근 3년 간 OTT 이용률이 전체 응답자 중 2019년 52%에서 2021년 69.5%, 약 17.5% 상승한 것으로 나타나고 있으며 OTT 시장에서 지표가 되고 있는 'Netflix' 이용률이 2019년 4.9%에서 2021년 24%, 약 19.1% 상승한 것으로 나타나고 있습니다.OTT 서비스가 빠르게 성장하고 있는 가운데, 신규 서비스 출시, 사업자 간 제휴, 사업영역 확대 등 관련 사업자들의 다양한 대응 전략으로 시장 경쟁은 더욱 치열해지고 있습니다.2022년은 기존 OTT 시장 강자 'Netflix'와 'Disney Plus'라는 콘텐츠 강자의 경쟁에 애플에서 주관하는 'Apple TV Plus'의 합류로 OTT 시장에서 콘텐츠 경쟁이 더욱 심화되었습니다. K-Contents의 관심이 높아지는 가운데 당사의 드라마 사업에는 좋은 기회가 될 것으로 판단하고 있습니다. (출처: 방송통신위원회, [2021년 방송매체 이용행태조사]]) (3) 경기변동의 특성다른 산업 분야와 마찬가지로 미디어/엔터테인먼트 산업 또한 일반적인 경기변동에 따라 영향을 받습니다. 하지만 과거에는 문화생활을 선택적 요소로 바라보았다면 현재, 그리고 앞으로는 인간의 삶의 질을 높이는 필수적인 요소로 자리매김하면서 일반적인 경기변동에 따른 영향은 점차 줄어들 것으로 예측됩니다.(4) 시장의 특성 매니지먼트산업은 대중문화산업 규모의 급속한 성장과 함께 대형화 추세가 지속되고 있습니다. 그리고 매니지먼트사의 대형화, 전문화, 수직계열화로 기존 방송사 위주의 기획 업무가 매니지먼트사 등으로 다원화되어 가고 있는데, 이는 방송사들이 제작비 한계 등으로 자체제작보다는 스타급 연기자를 보유한 기업형 매니지먼트사에 제작을 의뢰하거나 제작의 주도권이 방송사에서 매니지먼트사로 넘어가면서 방송국이 보유하던 스타 발굴 및 캐스팅 권한도 함께 이전하는 모습으로 나타나고 있습니다. 또한 해외 현지 인기를바탕으로 해외 진출이 활발해져 매니지먼트산업의 수요는 더욱더 증가될 것으로 예상됩니다. 영화산업은 코로나19로 인한 비대면의 일반화로 영화 콘텐츠 유통 구조가 획기적으로 변화하고 있습니다. 기존 극장 방문에 따른 콘텐츠 소비는 줄고 다양한 플랫폼(웹, 모바일,IP TV, 웹하드, 기타 인터넷 매체 등)을 경유하여 소비됨에 따라 수요자(소비자)중심의 생태계가 조성되고 있습니다. 그리고 ICT(통신), OTT
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등 각 플랫폼 간 소비자의 시간에 대한 점유율 경쟁이 격화되면서 다양하지만 양질의 콘텐츠 라인업을 갖추고자 하는 경쟁은치열해 질 것으로 예상됩니다. 드라마산업은 영화산업과 함께 콘텐츠 산업생태계의 한 축을 맡고 있습니다.그러나 코로나 19로 제작현장과 예산이 감소하면서 드라마시장은 양적,질적인 면에서 위축이 되었습니다. 하지만 위기를 기회로 만들고자 하는 '기존 플랫폼(인터넷,모바일)'의 국경을 초월한 활발한 M(인수.합병)와 '통신사들의 공격적인 IP,콘텐츠 투자'에 '넷플릭스와 디즈니플러스라는 게임 체인저'가 시장에 등장하면서 드라마산업이 활기를 띨 것으로 예상됩니다. 드라마산업도 영화산업과 마찬가지로 양질의 콘텐츠 라인업을 확보하고자 하는 플랫폼 공급자들의 수요 폭증으로 2021년은 새로운 모멘텀이 될 것으로 예측이 됩니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며,동 가정들은 결과적으로 부정확할 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없으며, 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 3-1. 재무상태요약 연결 재무상태표(K-IFRS 기준) (단위 : 백만원, %) 구 분 제 9기 제 8기 증감 증감율(%) Ⅰ.유 동 자 산 Ⅱ.비 유 동 자 산 자 산 총 계 Ⅰ.유 동 부 채 Ⅱ.비 유 동 부 채 부 채 총 계 Ⅰ.자 본 금 Ⅱ.자 본 잉 여 금 Ⅲ.기타 Ⅳ.이익잉여금(결손금) ⅴ.비지배지분 자 본 총 계 - 당사의 총자산은 1203억원이며 자본총계와 부채총계는 각각 657억원과 546억원으로 순부채비율 76.90%의 우량한 재무구조를 가지고 있습니다. 현금및현금성자산은 12,501백만원입니다.3-2. 영업실적요약 연결 재무상태표(K-IFRS 기준) (단위 : 백만원, %) 구 분 영 업 실 적 증감 증감율(%) 제 9 기 제 8 기 Ⅰ. 영업수익 Ⅱ. 영업비용 Ⅲ. 영업이익(손실) Ⅳ. 기타수익 Ⅴ. 기타비용 Ⅵ. 금융수익 Ⅶ. 금융비용 Ⅷ. 종속기업및관계기업지분손익 Ⅸ. 법인세비용차감전순이익(손실) Ⅹ. 총당기순이익
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분 단기기타금융자산의 처분 대여금의 회수 보증금의 감소 유동리스자산의 감소 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분 종속기업및관계기업투자주식의 처분 유형자산의 처분 사용권자산의 처분 매각예정비유동자산의 처분 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 단기기타금융자산의 증가 장기기타금융자산의 증가 당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득 대여금의 대여 보증금의 증가 종속기업및관계기업투자주식의 취득 유형자산의 취득 무형자산의 취득 투자부동산의 취득
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1) 산업의 특성 소프트웨어는 컴퓨터, 통신, 자동화 장비와 그 주변장치에 대하여 명령·입력·처리·저장·출력·상호작용이 가능하게 하는 지시·명령(음성이나 영상정보 등을 포함)의 집합과 이를 작성하기 위하여 사용된 그 밖의 관련 자료를 의미합니다. 소프트웨어는 운영체제와 펌웨어(컴파일러, 유틸리티 등)로 구성되며, 응용 소프트웨어의 실행이나 개발을 지원하지만 응용소프트웨어에 의존적이지 않으며, 컴퓨터 시스템의 일부로 공급되는 소프트웨어인 시스템소프트웨어와 운영체제 상에서 사용자에게 다양한 작업을 할 수 있도록 해주는 응용소프트웨어로 분류됩니다. 소프트웨어산업은 소프트웨어의 개발, 제작, 생산, 유통 등과 관련된 서비스 및 정보시스템의 구축·운영 등과 관련된 산업으로 작게는 이미 만들어진 제품으로서 완성된 형태로 제공되는 패키지소프트웨어산업과 사용자가 원하는 정보시스템에 관한 기획에서부터 구축, 실제적인 운용, 관리, 교육, 훈련까지 모든 과정상에서 필요한 서비스를 제공하는 IT서비스산업으로 구분되고, 크게는 인터넷서비스, 게임소프트웨어, 임베디드소프트웨어, 소프트웨어유통 등을 추가로 포함합니다. 2)산업의 전망 및 성장성 (1) 업종별 IT서비스 산업 시장 전망 IT서비스 시장은 기존 SI프로젝트 수요에서 클라우드컴퓨팅, 모바일을 활용한 효율성 제고 및 IT융합서비스 수요로 확대되고 있으며, 대기업의 공공소프트웨어 시장참여 제한에 따른 신사업 개발과 중견·중소업체의 공공시장 진입전략이 본격화되고 있습니다. 세부사항은 아래와 같습니다. 구분 세부사항 제조업종 글로벌 ERP, 생산관리시스템, 문서중앙화 사업 등 주요 이슈 - 글로벌 통합을 중심으로 한 일부 사업이 ERP자체 및 SCM·SRP 등의 시스템 고도화 작업의 연장선상에서 확대되면서 대형 프로젝트의 수요를 이어갈 것으로 예상 - 국내 및 해외 공장의 단일 생산관리시스템 연결 작업 확산 - 대기업 수요였던 문서중앙화 사업이 문서 보안사고 우려로 중소기업까지 확대될 것으로 전망 금융업종 비대면 금융거래 시스템, 인터넷뱅킹 고도화, 스마트 브랜치, 페이퍼리스 등이 주요 이슈 - 대기업 공공정보화 시장 참여 제한의 영향으로 대형 IT서비스 기업은 금융IT사업(SI)을 강화할 것으로 예상 - 핀테크 시장 활성화에 따라 관련 솔루션 및 비즈니스 모델 개발 활성화 - 과거 법·제도 상의 제한으로 핀테크 산업이 침체되어 있었으나, 정부의 핀테크 산업 활성화 방안이 구체화되면서 시장이 활성화될 전망 - 생체인증, 모바일 결제 및 핀테크 플랫폼, 인터넷전문은행 관련 솔루션의 수요가 늘어날 것으로 예상 통신·서비스 모바일과 빅데이터 관련된 IT서비스 수요가 시장에서 영향력을 발휘할 것으로 예상 - IoT환경 확산과 시장 활성화에 따라 IoT사업을 강화 - 현재 통신사들이 국내 IoT산업을 주도하고 있는 가운데, IT서비스 기업은 IoT기반 서비스를 제공하기 위한 시스템 구축과 IoT를 현장에 적용하기 위한 시스템 통합 시장을 대상으로 역량 집중 - 온라인과 오프라인의 경계를 허무는 O2O서비스가 인터넷서비스 시장의 주요 이슈 - 시스템의 관리·운영의 효율성 제고를 위한 클라우드 컴퓨팅 확산 공공 정보보호, 공공기관 지방이전 등이 주요 이슈 - 개인정보보호법에 따라 개인정보 영향평가, 정보 보호 관리체계 인증 등 컨설팅 수요 등 다양한 수요가 등장할 것으로 예상 - 데이터 센터 이전 및 설립 작업을 위한 ISP 수립을 중심으로 IT투자가 진행될 것으로 예상됨 (2) 핀테크산업 시장현황 및 전망핀테크는 금융과 IT기술이 결합된 서비스와 관련된 산업을 의미합니다. 기존 전통적인 금융서비스 업무를 중심으로 한 전산화가 아닌 IT기술의 관점에서 금융서비스를 제공한다는 특징을 가지고 있습니다.【 전통적인 금융과 핀테크 기반 금융 비교】 전통적인 금융 핀테크 기반 금융 - 기존 금융서비스의 효율성 개선을 지원- 기존 인프라의 유지, 지원, 개선에 중점 - 기존 금융서비스의 전달체계를 파괴, 혹은 새로운 방식으로 제공- 기존 인프라의 유지, 지원, 개선
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또는 완벽한 대체라는 2가지 역할 수행 - 고객접점은 금융회사가 주도 - 고객접점은 비금융회사가 주도 예) 금융사의 전산망 구축, 유지에 사용되는 소프트웨어 등 예) 블록체인 기술 기반 지급결제 시스템 생체인식에 기반한 ATM 등 핀테크를 통하여 전통적인 금융회사가 아닌 비금융회사의 금융서비스 진입으로 기존 금융권은 안전하고 검증된 이미지를 강화하고 오픈 뱅킹을 통하여 제3의 파트너를 확보하고, 혁신적인 핀테크 기업에 투자하는 등 변화에 적극 참여하고 있습니다.【글로벌 소매금융 동향】 오픈뱅크 - 빅테크(구글, 아마존, 페이스북 등)의 은행 산업 위협- 오픈뱅킹 : 핵심 임무를 수행하는 API 지원- 가속화 경로에 클라우드 솔루션 채택- 뉴에이지 운영과 비즈니스 모델 구축 (전통적 은행 구조 몰락) 지능형뱅크 - 디지털 뱅킹 전환- 분산 원장 기술- 음성지원 : 은행의 새로운 채널 (고객 맞춤형) 심오한고객통찰력 - 인공지능으로 고객의 재정적인 삶 향상- 보이지 않는 은행의 부상 : 은행도 플랫폼 업체와 유사한 고객 경험 제공 데이터 보안규제 - 데이터 보안과 규제 준수 : 고객은 은행이 자신의 정보를 보호해 줄 수 있을 것이라 신뢰 【 출처 : Capgermini : Top-10 Trends in Retail Banking】국내 금융권도 글로벌 금융 동향과 유사한 변화가 전개될 전망 입니다.조직의 디지털 전환과 혁신적인 핀테크 기업 투자 및 제휴 등을 통하여 향상된 고객 경험을 전달하고, 금융 플랫폼 생태계를 생성할 것으로 예상됩니다.【국내 소매금융 동향】 데이터 보안규제 - 오픈 API, 마이데이터 지원 등 금융정보 공유로 보안 강화- 클라우드 확산에 따른 보안 강화 수요 증가- 새로운 인증 방법 연구(블록체인, 생체인식 등) 블록체인 기술상용화 - 분산원장기술에 블록체인 기술 적용하여 투명성 확보- 위험 관리와 사기 탐지를 위한 DLT 적용- 주류 은행 업무 진입 인터넷전문은행신규 인가 - 플랫폼 및 ICT기업의 인터넷전문은행 진입- 20~30대 대상 새로운 금융 서비스 출시- 전통 금융회사와 경쟁 심화 클라우드 서비스 확산 - 고객 대응에 신속한 지원 필요 증대- 은행 비용절감- 오픈 API 및 글로벌 뱅킹 확산 IB투자 활성화 - 은행법 개정으로 핀테크 스타트업 투자 활성화- 핀테크 기업 육성 및 투자를 통한 사업 활용도 증대 은행업무의 자동화 - 자동화된 업무 프로세스 개선- 지점 뱅킹의 변화(실무에서 자문으로 서비스 역할 변경) 디지털 전환 가속화 - 은행 고객의 디지털 기대치 상승- 은행 자체의 혁신적 전환 : 조직문화, 프로세스, 이기종 협업 오픈 API - 은행의 새로운 수익원 창출- 핀테크 기업과 제휴 확대 My Data 사업 - 개인화 금융 플랫폼 확산- 데이터기반 새로운 수익원 창출- 금융시스템 안정성과 신뢰성 확보, 금융 소비자 보호 확대 모바일 뱅킹 플랫폼 - 모바일 뱅킹에 생활형 가치를 더하여 플랫폼화 - 개인화 및 지능화 강화- 대화형 뱅킹 플랫폼화 글로벌 컨설팅사 맥킨지의 자료에 따르면, 전통적인 금융기관들은 핀테크 기업들이 서비스 가격을 낮춘 새로운 금융 서비스를 잇달아 출시함에 따라 경쟁이 심화되면서 향후 10년 동안 금융기관들의 수익원이 최대 4~50%까지 줄어들 것으로 분석하였습니다. 전통적인 금융기관들은 디지털 금융 서비스를 전통적인 금융 서비스 모델과 융합시키는 방식으로 고객과의 관계를 효과적으로 강화하는 생존 전략을 제시하였습니다. 생존전략을 위해 핀테크 기업들과 협업을 통해 금융서비스의 접근성 향상을 위한 비대면 금융거래 상품을 출시하고 중금리 대출 등 신상품을 개발하는 노력을 기울이고 있습니다. 대면(Off-line)에서 비대면(On-line)으로의 금융소비 채널 변화는 국내에서도 나타나고 있습니다. 이로인해 주요 금융기관 및 일반은행 및 특수은행(농협, 산업은행 등)의 국내 영업점은 지속적으로 감소했습니다. 이 같은 현상은 비대면 채널의 비중이 높아진 결과로 판단됩니다. 먼저 국내 주요 은행들이 근저당 등기업무 때문에 오프라인 지점을 통해서만 가능했던
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주택담보대출에 ‘전자등기 시스템’을 도입함으로써 온라인/모바일 주택 담보대출을 시행하기 시작했습니다. 인터넷뱅킹 이용률이 높은 상황임에도 불구하고 그간 은행들은 주택담보대출 때문에 막대한 비용을 들여가며 지점을 유지해 왔는데, 이제 온라인 등기가 도입되면서 고비용의 지점을 유지할 이유가 없어질 것으로 판단됩니다. 핀테크를 접목한 금융사업은 지급결제 서비스, 전자화폐, 대출 서비스, 금융 소프트웨어로 구분할 수 있으며, 대출 서비스의 경우 기존 금융기관의 대출이 가진 한계를 넘어 다양한 평가모형 및 금리를 적용한 P2P대출 시장이 활성화되고 있습니다. P2P 담보대출의 경우, 핀테크와 접목하여 기존 고금리의 후순위담보대출 상품이 저금리로 제공되며, 동산담보대출을 취급하는 P2P 업체가 등장하여 시장의 활성화를 꾀하고 있습니다. 이와 더불어 새로운 형태의 은행인 인터넷전문은행의 출범 하여, 새로운 형태의 담보대출 및 중금리대출, 금융봇 등 다양한 금융서비스가 제공되고 있으며, 더많은 금융서비스가 제공 될 예정입니다. 【 경제활성화를 위한 금융개혁안 】 구분 분야 주요내용 핵심과제 금융감독쇄신 -감독·검사·제재를 선진국 수준으로 개선 -금융회사 수수료·배당 등의 시장 기능 존중 -금융개혁 현장 점검반 운영 세부과제 핀테크 육성 -핀테크 지원센터 설립 등 생태계 구축 -인터넷 전문은행 도입 방안 마련 -빅데이터 활성화를 위한 규제 개선 【 출처 : 금융개혁 방향 및 추진전략(금융위원회) 일부 내용 발췌 】 (3)경기 변동의 특성 동사가 속한 핀테크산업을 접목한 금융사업은 지속적으로 확대되고 있는 추세이며, 정부 정책적으로 핀테크산업을 육성이 진행되고 있습니다. 무엇보다 금융회사의 디지털 전환과 혁신적인 핀테크 기업 투자 및 제휴 그리고 오픈 뱅킹 등을 통하여 더 나은 고객 경험을 전달하고, 금융 플랫폼 생태계를 생성하고, 개선된 상품과 서비스로 고객 지향적인 서비스 체계로 변화할 것으로 예상됩니다.특히 정부의 핀테크 산업 활성화에 따른 데이터 공유 및 규제 완화 정책으로 핀테크 기업들은 성장 탄력을 받게될 전망이며, 더불어 국내 시중은행들의 IB투자 확대로 국내 핀테크 기업들은 커다란 전환기를 맞이할 수 있을 것으로 예상됩니다. (4)경쟁요소 동사의 비대면 담보대출 솔루션은 1개의 경쟁사가 존재 하나, 동사는 비대면 본인인증 시스템과 전자등기 시스템을 통합한 동 솔루션을 보유하고 있는 반면, 경쟁사는 전자등기 시스템만 보유하고 있습니다. 또한, 동사는 경쟁사 대비 시장점유율 및 납품실적, 매출 실적에 있어서도 우선적 지위를 차지하고 있습니다. 그리고 동사의 비대면 금융거래 통합 솔루션은 다양한 단위 솔루션을 통합으로 제공하고 있습니다. 비대면 금융거래 통합 솔루션 역시 각각의 단위 솔루션을 보유한 경쟁사는 일부 존재하지만, 동사와 같이 통합솔루션을 제공하는 경쟁사는 전무한 상황입니다. 동사의 주요 제품의 경쟁사 대비 우위는 아래와 같습니다. 구분 세부내용 비대면 담보대출 솔루션 다양한 업체에서 전자등기 시스템의 사업 및 개발을 진행하였으나, 금융기관과의 연계에 따른 시장 접근의 어려움과 기술 개발의 어려움을 극복하지 못하고 대다수의 업체가 사업을 포기하였으며, 현재는 1개의 경쟁사와 경쟁하고 있는 실정입니다. 동사는 평가 기술인 “비대면 담보대출 통합 솔루션” 제품 관련하여 4가지 항목으로 경쟁사간 경쟁우위를 조사한 결과, 시장 점유율 및 비대면 통합솔루션 보유(확장성), 고객 대응 능력(전문개발인력), 기술전문성(등록 특허 수)에서 모두 우위를 선점하고 있습니다. 동사는 앞으로도 지속적인 기술개발을 통하여 시장 주도형 사업자로 성장할 것으로 예측하고 있습니다. 비대면 금융거래 통합 솔루션 신분증 인식 기술 동사는 비대면 실명확인(신분증) 솔루션의 인식률 제고를 위하여 동영상 촬영방식을 이용한 신분증 인식이라는 독창적인 방법을 사용하고 있습니다. 경쟁사는 사진 촬영을 활용하고 있으며, 이는 촬영된 사진이 빛 반사 또는 손 떨림 등으로 촬영물에 대한 인식률이 매우 떨어지는 문제점이 있습니다. 동사는 이러한 문제를
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극복하기 위해 동영상 촬영으로 수십 컷의 이미지를 교차 분석하여 최종적인 인식결과를 도출하는 방식을 사용함으로써 손상되는 이미지에 대한 문제를 해소하였으며, 이는 특허 출원 중에 있습니다. 또한 동사는 모바일 폰에서 인식이 떨어지는 경우 서버로 이미지를 전송하여 2차 인식을 수행하는 “하이브리드 인식”방식도 국내 최초로 개발 시장 진입에 성공하였습니다. 로보카운슬링 기술 당사가 보유하고 있는 다국어 지원가능 로보카운슬링 기술 국내에서 아직 보편화 되지 않은 기술로 경쟁우위에 있다고 평가합니다. 특허를 기반한 독창적인 기술로 구현되는 만큼 경쟁사간 성능 비교가 불가하다고 판단됩니다. 전자문서 및 자필서명 인증 기술 경쟁사의 기술은 별도의 전자문서, 혹은 서명인증에 국한되어 있습니다. 전자문서 내 서명 및 이와 관련된 인증정보, 부인방지를 위한 증표 등을 모두 병합하는 기술, 또한 이를 모바일 채널을 통하여 제공하는 기술의 구현 및 상용화는 현재 동사가 유일하여 이를 기준으로 경쟁사간 성능 비교는 불가능 합니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1) 주요 제품 등의 현황 (단위 :천원, %) 제 품 명 매출액 (비율) 제 품 설 명 비대면 담보대출 솔루션 금융기관의 담보대출 시 담보물에 대한 권리설정, 변경, 말소 업무를 위한 솔루션 공급 비대면 금융거래 통합 솔루션 금융기관의 비대면 금융서비스에 필요한 고객확인 및 업무처리를 위한 솔루션 공급 시스템 통합(SI) 수요처 대상 맞춤형 소프트웨어 개발 및 공급 유지보수 및 기타 시스템 유지보수 및 기타 2) 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 주요 제품인 비대면 담보대출 솔루션의 경우 SI성 매출의 경우 고객의 수요에 맞춰 솔루션을 제공함에 따라 가격변동 비교가 용이하지 않으며, ASP성 매출의 경우 담보설정 시 건당 1만원으로 가격을 책정하였고 변동은 되지 않았습니다. 비대면 금융거래 통합 솔루션의 경우 역시 SI성 매출의 경우이므로 고객의 수요에 맞춰 솔루션을 제공함에 따라 가격변동 비교가 용이하지 않습니다. 3. 원재료 및 생산설비 1) 원재료의 현황 (1) 매입 현황 (단위 : 천 원) 품 목 구 분 2019연도(제12기) 2020연도(제13기) 2021연도(제14기) 2022연도(제15기) SW 국 내 수 입 소 계 HW 국 내 수 입 소 계 외주용역비 국 내 수 입 소 계 기타 국 내 수 입 소 계 총 합 계 국 내 수 입 합 계 (2) 원재료의 제품별 비중 (단위:천원,%) 주요 제품명 원재료명 매입액 원재료 비중(%) 비대면 담보대출 솔루션 SW HW 외주용역비 기타 비대면 금융거래 통합 솔루션 SW HW 외주용역비 기타 시스템 통합(SI) SW HW 외주용역비 기타 유지보수 및 기타 SW HW 외주용역비 기타 (3) 원재료 가격변동추이 - 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. (4) 주요 매입처에 관한 사항 (단위 : 천원) 품 목 구 입 처 2020연도 (제13기) 2021연도 (제14기) 2022연도 (제15기) 결제조건 SW 국내 국내 S사 익월말 현금 국내 국내 K사 익월말 현금 국내 국내 R사 익월말 현금 국내 기타 익월말 현금 HW 국내 국내 R사 익월말 현금 국내 국내 B사 익월말 현금 국내 국내 I사 익월말 현금 국내 기타 익월말 현금 외주 용역비 국내 국내 T사 익월말 현금 국내 국내 W사 익월말 현금 국내 국내 N사 익월말 현금 국내 기타 익월말 현금 기타 국내 기타 익월말 현금 2). 생산 및 생산설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산실적 - 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. (2) 생산설비에 관한 사항 - 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. (3) 제품별 생산공정도 가. 비대면 담보대출 솔루션 당사는 동 솔루션을 직접 개발하여 개발 역량을 모두 갖추고 있고, 동 솔루션은 패키지화되어 있어 기존 시스템의 Customizing에 많은 비용이 요구되지 않으며 또한 신규 시스템 개발 및 서비스 운영을 내부 인력으로 진행하고 있습니다. ※ 동 솔루션의 Customizing 공정도 구분 내용 또는 연동대상 상세내용 요구사항
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정의 요건 정의 및 환경설정 요구사항 정의 및 전문 규격 협의 전용선 및VPN망 구성 시스템 등기 시스템 전문 규격 및 수정 프로세스별 업무 개발 권한 관리에 요구사항 요건 적용 인터페이스 전문 통신 개발, 파일 통신 개발 고객 전자서명 웹 사이트를 금융기관 UX에 최적화 테스트 단위 및 통합 테스트 단위 모듈 및 테스트 항목별 데이터 및 테스트 케이스 작성 테스트 케이스에 근거한 개발자 및 통합 테스트 수행 테스트 결과 구성 요소에 반영 통합 테스트 시 오류사항은 문제점 보완하여 테스트 재실시 나 비대면 금융거래 통합 솔루션 당사는 동 솔루션을 직접 개발하여 개발 역량을 모두 갖추고 있고, 동 솔루션은 패키지화 되어 있어 기존 시스템의 Customizing에 많은 비용이 요구되지 않으며 또한 신규 시스템 개발 및 서비스 운영을 내부 인력으로 진행하고 있습니다. ※ 동 솔루션의 Customizing 공정도 구분 내용 또는 연동대상 상세내용 요구사항 정의 요건 정의 및 환경설정 요구사항 정의 시스템 신분증 인식 업무 환경에 맞는 모듈 최적화 요구사항 요건 적용 인식율 평가 자필서명 업무 환경에 맞는 모듈 최적화 요구사항 요건 적용 성능평가 로보카운슬링 업무 환경에맞는 학습데이터 최적화 요구사항 요건 적용 성능평가 전자문서 금융기관의 문서 양식으로 변환 이미지 요구사항 요건 적용 테스트 단위 및 통합 테스트 단위 모듈 및 테스트 항목별 데이터 및 테스트 케이스 작성 테스트 케이스에 근거한 개발자 및 통합 테스트 수행 테스트 결과 구성 요소에 반영 통합 테스트 시 오류사항은 문제점 보완하여 테스트 재실시 4. 매출 및 수주상황 1) 매출에 관한 사항 (1) 매출실적 (단위 : 천 원) 매출유형 품 목 2020연도 (제13기) 2021연도 (제14기) 2022연도 (제15기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 비대면 담보대출 솔루션 ASP 수 출 내 수 소 계 SI 수 출 내 수 소 계 유지 보수 수 출 내 수 소 계 합계 비대면 금융거래 통합솔루션 비대면 실명확인 솔루션 수 출 내 수 소 계 시스템통합(SI) SI 수 출 내 수 소 계 기타 유지보수 등 수 출 내 수 소 계 합 계 수 출 내 수 합 계 (2) 매출원가 (단위 : 천원) 매출유형 품 목 2020연도 (제13기) 2021연도 (제14기) 2022연도 (제15기) 금 액 원가율 금 액 원가율 금 액 원가율 비대면 담보대출 솔루션 ASP SI 유지 보수 비대면 금융거래 통합솔루션 비대면 실명확인 솔루션 시스템통합 (SI) SI 기타 유지보수 등 2) 수출 현황 해당사항이 없습니다 3) 주요 매출처 등 현황 (단위 : 천원) 매출 유형 품 목 매 출 처 2020연도 (제13기) 2021연도 (제14기) 2022연도 (제15기) 비고 비대면 담보대출솔루션 ASP 국내 기타 42개 SI 국내 유지보수 국내 기타 3개 소계 비대면 금융거래통합 솔루션 비대면 금융거래통합 솔루션 국내 기타 13개 시스템 통합(SI) 시스템 통합(SI) 국내 국내 S사 국내 국내 S사 국내 국내 W사 국내 기타 19개 소계 기타 유지보수 등 국내 기타 19개 합계 4) 판매경로 등 (1) 판매조직 판매조직.jpg 판매조직 구분 총괄책임자 주요 업무 핀테크사업본부 방성진 사장 비대면 담보대출 솔루션 영업 및 마케팅 - 금융기관 대상 영업 및 마케팅 - 법무대리인 대상 영업 및 마케팅 - 관련 기관 대상 영업 및 마케팅 SI사업본부 이관범 본부장 비대면 금융거래 통합 솔루션 영업 및 마케팅 - 금융기관 대상 영업 및 마케팅 SI사업 영업 및 마케팅 - 기업별, 솔루션 별 프리 컨설팅 솔루션 유통 - 솔루션 공급/ 유통 제휴 솔루션 별 유지보수 영업 (2) 판매경로 (단위 : 천원,%) 품목 구 분 판매경로 판매경로별 매출액(비중) 비대면 담보대출 솔루션 국 내 주요고객 - 담보대출서비스를 제공하는 1,2금융권 및 P2P담보대출 서비스 업체 판매방법 - 수요금융기관으로부터 수주 후 시스템 구축 및 제공 비대면 금융거래 통합 솔루션 국 내 주요고객 - 모바일, 온라인 채널을 활용한 무방문
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금융계좌 개설을 위한 실명확인 시스템 수요 금융기관 판매방법 - 수요금융기관으로부터 수주 후 시스템 구축 및 제공 시스템 통합(SI) 국 내 주요고객 - 당사 제품 도입을 위한 기반 구축이 필요한 시스템 통합 수요처 - 당사 기술을 활용한 시스템 통합 수요처 판매방법 - 수요기관 및 업체로부터 수주 후 시스템 구축 및 제공 유지보수 및 기타 국 내 주요고객 - 당사 기술을 활용한 시스템 통합 수요처 (구축 완료 수요처) 판매방법 - 수요기관 및 업체로부터 수주 후 시스템 구축 및 제공 (3) 판매전략 구분 판매 전략 비대면 담보대출 솔루션 - 주요 금융기관 대상 제안 및 영업 진행 - 비대면 담보대출 컨설팅을 통한 사전 영업 진행 - 솔루션 도입을 위한 정책 수립 및 기능 요건 정의에 대한 영업 추진 - 솔루션을 활용하는 법무대리인을 대상으로 교육 및 세미나 진행 - 솔루션 사용으로 가져올 편리성 및 필요성, 이익에 대한 이해를 통하여 거부감 제거 비대면 금융거래 통합 솔루션 - 금융기관에 비대면 실명확인 서비스 사업 수주 - 비대면 금융거래를 위한 업무 처리, 연계 등 컨설팅을 통한 사전 영업 - 신분증 정보 추출 및 진위확인, 영상통화, 전자문서 등 수요처 상황에 부합하는 단계별 사업 제안 진행 SI - 구축된 레퍼런스를 기반으로 동종 업체 제안 및 영업 - 신규 사업 추진을 위한 시스템 무료 자문 진행 - 시스템 도입을 위한 정책수립 및 기능요건 정의를 위한 영업적 자문 - 시스템 도입 예산 및 구성을 위한 자문 진행 - 사업 추진을 위한 솔루션 공급자 및 대형 SI업체와 협력관계 수립 5. 위험관리 및 파생거래 1) 사업부문의 구분 당사는 은행 등 금융기관의 비대면 금융 서비스를 위한 솔루션을 제공하는 핀테크 기업입니다. 2008년 11월 설립 당시 금융기관의 담보대출 시 담보물에 대한 권리확보를 위한 “비대면 담보대출 솔루션”을 ASP형태로 제공하고 있으며, 2015년 금융위원회의 비대면 계좌개설의 승인 및 관련 가이드 배포 이후 "비대면 금융거래 통합 솔루션”을 개발하여 제공하고 있습니다. 당사의 주요 사업은 크게 다음과 같이 분류됩니다 조직도 사업구분 내용 비대면 담보대출 솔루션 - 금융기관의 담보대출 시 담보물에 대한 권리의 설정, 변경, 말소 업무를 위한 솔루션 공급 비대면 금융거래 통합 솔루션 - 금융기관의 비대면 금융서비스에 필요한 고객확인 및 업무처리를 위한 솔루션 공급 시스템 통합(SI) 및 유지보수 - 수요처 대상 맞춤형 소프트웨어 개발 및 공급, 유지보수 당사의 주요제품은 소프트웨어산업 중 IT서비스산업에 포함되며, 제품의 성격에 따라 핀테크산업에 포함됩니다. 2) 시장의 특성 (1) 비대면 담보대출 솔루션 당사의 "비대면 담보대출 솔루션"은 담보대출 서비스 진행 간 금융회사와 행정기관을 방문하지 않고 담보물에 대한 권리변동을 가능하게 하는 플랫폼으로 당사자 (채무자, 금융회사, 법무대리인, 행정기관, 납세기관 등)들을 전자적인 방법으로 연계하여 실시간으로 관련 업무를 처리하게 함으로써 시간적, 비용적 절감을 가능하게 해주는 특징을 가지고 있습니다. 당사의 "비대면 담보대출 솔루션"은 기존 등기업무 진행을 위해 각 기관을 방문하여 관련 서류를 발급받고 법무대리인이 작성해야하는 각종 서류를 온라인을 활용하여 각 기관의 직접 방문 없이 자동으로 발급받고 전자문서 형태로 생성, 취합하여 인터넷등기소에 접수, 이후 완료 결과를 통보합니다. 기존 오프라인으로 처리하던 등기업무의 모든 과정을 전산화하여 등기업무를 처리하는 절차를 간소화하고 안정성을 높였으며, 각종 서류를 전자문서 형태로 관리하는 등 시간과 비용 및 업무 효율성을 높였습니다.당사는 해당 솔루션을 금융회사의 부동산 담보대출 서비스를 위하여 제공하고 있으며, 솔루션 이용 담보대출 처리건수 기준 수수료를 수취 중에 있습니다.당사의 "비대면 담보대출 솔루션"은 우리은행, KB국민은행 등 제 1, 2금융권에 폭넓게 공급하고 있으며, 인터넷전문은행의 출범, 비대면 금융거래의 허용 및 확대, 온라인 전용 주택담보대출 상품의 출시 등 향후