chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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당기말과 전기말 현재 연결회사의 부채 대 총자산 비율은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 부채총액(a) 자산총액(b) 부채 대 총자산비율(a÷b) 5. 범주별 금융상품 (1) 당기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. 가. 당기말 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 상각후원가측정금융부채 기타금융부채(*1) 합 계 현금및현금성자산 매출채권 기타수취채권 기타금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 매입채무 기타지급채무(*2) 차입금 리스부채 합계 (*1) 기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채를 포함하고 있습니다.(*2) 종업원에 대한 채무는 제외하였습니다. 나. 전기말 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 기타금융부채(*1) 합 계 현금및현금성자산 매출채권 기타수취채권 기타금융자산 매입채무 기타지급채무(*2) 차입금 리스부채 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품금융부채 합계 (*1) 기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채를 포함하고 있습니다.(*2) 종업원에 대한 채무는 제외하였습니다. (2) 당기와 전기 중 범주별 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 상각후원가측정 금융자산 이자수익 당기손익-공정가치측정 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채평가이익 당기손익-공정가치측정 금융부채평가손실 소계 상각후원가측정 금융부채 이자비용 기타금융부채 리스부채이자비용 파생상품부채 파생상품부채평가손실 금융수익 합계 금융비용 합계 6. 금융상품의 공정가치 6.1 금융상품 종류별 공정가치 당기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 매출채권 기타수취채권 기타금융자산 소계 기타장기수취채권 기타장기금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 소계 금융자산 합계 금융부채 매입채무 기타지급채무 단기차입금 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 유동리스부채 소계 장기차입금 비유동리스부채 소계 금융부채 합계 6.2 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은)공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (1) 당기말 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (2) 전기말 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 6.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식하며, 당기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다. 6.4 반복적인 공정가치 측정치의 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 기초 취득/발행 총포괄손익 당기손익 기타포괄손익 대체 지배력상실 기말 6.5 가치평가기법 및 투입변수 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (1) 당기말 (단위: 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위 당기손익-공정가치측정금융자산 순자산가치법 (2) 전기말 (단위: 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위 당기손익-공정가치측정금융부채 무위험이자율 주가변동성 파생상품부채 이항모형 무위험이자율 주가변동성 7.
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현금및현금성자산 (1) 당기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 현금 보통예금 정기예금 합계 (2) 당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융기관 내역 당기말 전기말 보통예금 하나은행 지급제한(*) (*) 해외 매입액 관련 계좌로 매입확정 전까지 미매입분에 대하여 지급제한이 발생하고 있습니다. 8. 기타금융자산 (1) 당기말과 전기말 현재 기타금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 기타금융자산 기타장기금융자산 합계 (2) 당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융기관 내역 당기말 전기말 단기금융상품 우리은행 질권설정(*) 장기금융상품 우리은행 질권설정(*) (*) 보증보험 등 가입을 위한 담보 제공으로 정기예금에 질권이 설정되어 있습니다(주석 35 참조). 9. 매출채권 및 기타수취채권 (1) 당기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 총장부금액 대손충당금 순장부금액 총장부금액 대손충당금 순장부금액 매출채권 기타수취채권 단기대여금 미수금 미수수익 임차보증금 소계 기타수취채권 임차보증금 기타보증금 장기대여금 장기미수수익 소계 합계 (2) 당기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 매출채권 미수금 단기대여금 미수수익 매출채권 미수금 단기대여금 미수수익 기초 증가 기말 10. 공정가치측정금융자산 (1) 당기말 현재 공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 수익증권 합계 (2) 당기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 기초 취득 평가 기말 11. 재고자산 당기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 취득원가 평가충당금(*) 장부가액 취득원가 평가충당금(*) 장부가액 상품 제품 원재료 부재료 부자재 합계 (*) 연결회사는 당기말 및 전기말 현재 순실현가능가치 평가에 따른 재고자산평가손실을 평가충당금으로 반영하였습니다. 당기 중 재고자산평가손실환입액 607,942천원이 매출원가에서 차감되었으며, 전기 중 재고자산평가손실 1,651,873천원이 매출원가에 포함되었습니다. 12. 기타자산 (1) 당기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 선급금 선급비용 부가세대급금 합계 (2) 당기말 및 전기말 현재 기타자산의 유동성분류의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 유동자산 비유동자산 합계 13. 유형자산 (1) 당기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 시설장치(*) 차량운반구 비품 기계장치 공구와기구 건설중인자산 합계 (*) 당기말 및 전기말 현재 시설장치 중 일부가 차입금에 대한 담보로 제공되었습니다(주석19 참조). (2) 당기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 가. 당기 (단위: 천원) 구분 시설장치 차량운반구 비품 기계장치 공구와기구 건설중인자산 합계 기초장부가액 취득/자본적지출 처분/폐기 사업결합 지배력상실 대체(*) 감가상각 기말장부가액 (*) 당기 중 건설중인자산 일부가 무형자산으로 대체된 금액입니다.(주석 15 참조) 나. 전기 (단위: 천원) 구분 시설장치 차량운반구 비품 기계장치 공구와기구 건설중인자산 합계 기초장부가액 취득/자본적지출 처분/폐기 사업결합 대체(*) 감가상각 기말장부가액 (*) 전기 중 건설중인자산 일부가 무형자산으로 대체된 금액입니다.(주석 15 참조) 연결회사는 임차건물, 유형자산, 재고자산과 관련하여 재산종합위험보험 및 화재보험을 가입하고 있으며(주석 35 참조), 당기와 전기의
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감가상각비는 각각 판매비와관리비와 매출원가 및 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. (3) 당기말 및 전기말 현재 유형자산 담보제공 내역은 다음과 같습니다. 가. 당기말 (단위: 천원) 담보제공자산 감정금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 시설장치 단기차입금 KDB산업은행 장기차입금 나. 전기말 (단위: 천원) 담보제공자산 감정금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 시설장치 단기차입금 KDB산업은행 장기차입금 14. 리스 14.1 리스 이용자 (1) 연결재무상태표에 인식된 금액 당기말과 전기말 현재 리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. 가. 사용권자산 (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 부동산 임차시설개량(*) 차량운반구 합계 (*) 연결회사는 임차하여 사용 중인 사무실과 물류센터 등에 대해 계약기간 만료 시 소요될 것으로 추정되는 복구원가를 임차시설개량으로 계상하였으며, 관련된 당기말 현재 복구충당부채는 4,143,422천원(전기말: 4,079,898천원)입니다(주석 23 참조). 나. 리스부채 (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 유동 비유동 합계 (2) 연결포괄손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 사용권자산의 감가상각비 부동산 임차시설개량 차량운반구 비품 합계 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) 단기리스료(매출원가 및 판매비와관리비에 포함) 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(매출원가 및 판매비와관리비에 포함) (3) 당기 중 회사가 리스로 인해 지급한 현금유출액은 53,114,317천원(전기: 43,070,004천원)입니다. (4) 당기와 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 가. 당기 (단위: 천원) 구분 부동산 차량운반구 임차시설개량 합계 기초장부가액 취득 해지 감가상각 사업결합 지배력상실 기말장부가액 나. 전기 (단위: 천원) 구분 부동산 차량운반구 임차시설개량 비품 합계 기초장부가액 취득 해지 감가상각 기말장부가액 (5) 당기와 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. 가. 당기 (단위: 천원) 구분 부동산 차량운반구 합계 기초장부가액 취득 해지 사업결합 지배력상실 이자비용 지급 기말장부가액 나. 전기 (단위: 천원) 구분 부동산 차량운반구 비품 합계 기초장부가액 취득 해지 이자비용 지급 기말장부가액 (6) 당기말과 전기말 현재 리스부채 유형별 잔여기간의 만기구성내역은 다음과 같습니다. 가. 당기말 (단위: 천원) 구분 6개월이내 6~12개월 1~2년 2~5년 5년 초과 부동산 차량운반구 유동리스부채 합계 부동산 차량운반구 비유동리스부채 합계 나. 전기말 (단위: 천원) 구분 6개월이내 6~12개월 1~2년 2~5년 5년 초과 부동산 차량운반구 유동리스부채 합계 부동산 차량운반구 비유동리스부채 합계 상기에 표시된 금액은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결회사의 지급의무가 발생하는 가장 빠른 만기일로 분류하였습니다. 4.2 리스제공자(1) 운용리스연결회사는 사용권자산으로 표시되는 부동산 중 일부를 전대리스로 제공하였으며, 해당 전대리스는 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 연결회사는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 연결회사가 당기 중 인식한 리스료 수익은 198,843천원입니다. 15. 무형자산 (1) 당기말과 전기말 현재 무형자산 장부금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 소프트웨어 산업재산권 특허권 면허권 영업권(*1) 합계 (*1) 당기 중 ㈜넥스트키친의 지배력 상실과 관련하여 제거된 영업권의 취득원가와 손상차손누계액은 각각 8,009,919천원입니다. (2) 당기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 가. 당기 (단위: 천원) 구분 소프트웨어 산업재산권 특허권 면허권 영업권 합계 기초 취득 처분 사업결합 지배력상실 대체(*1) 상각(*2) 기말 (*1) 당기 중 건설중인자산에서 대체된
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금액 입니다(주석 13 참조). (*2) 당기 중 무형자산상각비는 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 나. 전기 (단위: 천원) 구분 전기 소프트웨어 산업재산권 영업권 합계 기초 취득 대체(*1) 사업결합 상각(*2) 손상(*3) 기말 (*1) 전기 중 건설중인자산에서 대체된 금액 입니다(주석 13 참조). (*2) 전기 중 무형자산상각비는 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. (*3) 전기 중 ㈜넥스트키친이 보유하고 있는 영업권에 대해 전액 손상차손을 인식하였습니다. 16. 관계기업투자주식 (1) 당기말 현재 관계기업투자주식 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 소재지 주요영업활동 지분율(%) 장부가액 록야㈜ 한국 농산물유통업 ㈜넥스트키친 한국 식품및음료제조업 합계 (2) 당기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득(*1) 지분법손실 당기말 록야㈜ ㈜넥스트키친(*1) 합계 (*1) 당기 중 ㈜넥스트키친에 대한 지배력을 상실하였으나 유의적인 영향력을 보유하고 있어 종속기업에서 관계기업으로 재분류하였습니다. 지배력 상실과 관련하여 발생한 종속기업처분이익은 27,201,719천원입니다. (주석 1 참조)(3) 당기 중 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 록야㈜ ㈜넥스트키친 관계기업 기말 순자산(A) 연결회사 지분율(B) 순자산 지분금액(AXB) (+) 영업권(*1) 기말 장부금액 (*1) 록야㈜ 및 ㈜넥스트키친 취득에 대한 최초 회계처리는 당기말 현재 잠정적으로 결정되었습니다. 록야㈜ 및 ㈜넥스트키친의 영업권 금액은 식별가능한 무형자산을 기초로 재산정되어야합니다. 연결재무제표의 확정일에 필요한 식별가능한 무형자산의 산정은 완결되지 않았고, 따라서 영업권에 대한 경영자의 최선의 추정에 기초하여잠정적으로 결정되었습니다. (4) 관계기업의 당기말 현재 요약재무상태표와 당기 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 당기말 당기 총자산 총부채 총자본 매출 당기순손실 총포괄손실 록야㈜(*1) ㈜넥스트키친(*2) (*1) 당기 취득 이후의 재무상태 및 경영성과입니다.(*2) 지배력 상실 이후의 재무상태 및 경영성과입니다. 17. 사업결합 (1) 지배기업은 2022년 1월 1일을 기준으로 ㈜플래너리의 지분 100%를 4,340,816천원에 취득하고 지배력을 획득했습니다. ㈜플래너리에 대하여 지불한 이전대가와 취득일에 인수한 자산, 부채의 가액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 이전대가 현금 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 현금및현금성자산 기타금융자산 매출채권 기타수취채권 기타유동자산 유형자산 사용권자산 무형자산 기타장기수취채권 기타지급채무 기타유동부채 단기차입금 리스부채 충당부채 식별가능한 순자산의 공정가치 영업권 합계 (2) 당기 중 발생한 사업결합으로 인한 순현금유출은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 현금으로 지급한 대가 차감 : 취득한 현금및현금성자산 순현금유출 (3) 연결대상 편입 이후 ㈜플래너리로부터 발생한 매출액은 1,536,337천원이며, 당기순손실은 641,552천원입니다. 18. 매입채무 및 지급채무 당기말과 전기말 현재 매입채무 및 지급채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 매입채무 미지급금 미지급비용 합계 19. 차입금 당기말과 전기말 현재 연결회사의 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 최장만기일 당기말연이자율 당기말 전기말 단기차입금 KB국민은행(*1) 하나은행 NH농협은행 KDB산업은행(*2) 개인 소계 장기차입금 KDB산업은행(*2) 소계 합계 (*1) 당기말 현재 연결회사는 해당 차입금 관련하여 기술보증기금의 보증을 제공받고 있습니다(주석 35 참조). (*2) 당기말 현재 해당 차입금과 관련하여 지배기업의 김포시 고촌읍 아라육로 75에 소재하는 시설장치가 담보로 제공되었습니다(주석 13, 35 참조).(*2) 2년 거치 5년 분할상환됩니다. 20. 퇴직급여 20.1.
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확정기여제도 당기 중 연결회사가 확정기여제도 하에서 인식한 퇴직급여는 13,610,175천원(전기: 5,828,348천원)입니다. 20.2 기타장기종업원급여부채 당기말과 전기말 현재 기타장기종업원급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 기타장기종업원급여부채 20.3 확정급여제도 (1) 당기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치 소 계 재무상태표 상 순확정급여부채 (2) 당기와 전기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초 당기근무원가 이자원가 신입/전입효과 급여지급액 재측정요소(이익) - 경험조정효과 - 인구통계적가정변경효과 - 재무적가정변경효과 기말 (3) 주요 보험수리적 가정 당기와 전기의 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구분 당기 전기 할인율 임금상승률 (4) 주요 가정의 변동에 따른 당기 및 전기 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 증가 감소 증가 감소 할인율의 1%변동 임금상승률의 1%변동 상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정됐습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정됐습니다. (5) 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향 당기말 및 전기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기 분석은 아래와 같으 며, 당기말 현재 확정급여채무의 가중평균만기는 1.47년(전기말: 4.58년)입니다. 가. 당기말 (단위: 천원) 구분 1년 미만 1년~2년 미만 2~5년 미만 5년 이상 합계 급여지급액 나. 전기말 (단위: 천원) 구분 1년 미만 1년~2년 미만 2~5년 미만 5년 이상 합계 급여지급액 21. 복합금융상품 21.1 전환상환우선주부채 및 전환우선주부채 (1) 당기말과 전기말 현재 전환상환우선주 및 전환우선주 부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 전환상환우선주부채 (2) 지배기업이 발행하여 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하였던 전환상환우선주와 전환우선주는 전기 중 모두 보통주로 전환되었습니다. 전기 중 지배기업이 발행한 전환상환우선주와 전환우선주의 발행내역은 다음과 같습니다. 가. 전환상환우선주 구분 2회차 3회차 4회차 주식수(주) 발행일 발행금액(천원) 배당률 발행가액의 1% 우선배당(누적적) 발행가액의 1% 우선배당(누적적) 발행가액의 1% 우선배당(누적적) 상환가액 총발행가액 + 연 복리 8%의 지급이자 - 기지급된 배당금 총발행가액 + 연 복리 8%의 지급이자 - 기지급된 배당금 총발행가액 + 연 복리 3% 및 8%의 지급이자 - 기지급된 배당금 상환권행사기간 발행일로부터 2년이 경과한 날로부터만기일까지 발행일로부터 2년이 경과한 날로부터만기일까지 발행일로부터 2년이 경과한 날로부터 만기일까지 전환청구기간 발행일 익일부터 10년 발행일 익일부터 10년 발행일 익일부터 10년 전환비율 우선주 1주당 보통주 1주 우선주 1주당 보통주 1주 우선주 1주당 보통주 1주 주요 전환가격의조정 합병 Refixing: 평가가액 70%,IPO Refixing: 공모가의 70% 상장 이후 월별 Refixing: 평균가격과 기산일 종가 중 높은 가격 합병 Refixing: 평가가액 70%,IPO Refixing: 공모가의 70% 상장 이후 월별 Refixing: 평균가격과 기산일 종가 중 높은 가격 합병 Refixing: 평가가액 70%,IPO Refixing: 공모가의 70% 상장 이후 월별 Refixing: 평균가격과 기산일 종가 중 높은 가격 구분 5회차 6회차 주식수(주) 발행일 발행금액(천원) 배당률 발행가액의 1% 우선배당(누적적) 발행가액의 1% 우선배당(누적적) 상환가액 총발행가액 + 연 복리 8%의 지급이자 - 기지급된 배당금 총발행가액 + 연 복리 8%의 지급이자 - 기지급된 배당금 상환권행사기간 발행일로부터
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2년이 경과한 날로부터 만기일까지 발행일로부터 2년이 경과한 날로부터 만기일까지 전환청구기간 발행일 익일부터 10년 발행일 익일부터 10년 전환비율 우선주 1주당 보통주 1주 우선주 1주당 보통주 1주 주요 전환가격의조정 합병 Refixing: 평가가액 70% 합병 Refixing: 평가가액 70% 나. 전환우선주 구분 1회차 2회차 3회차 주식수(주) 발행일 발행금액(천원) 배당률 액면가액의 1% 우선배당(누적적) 액면가액의 1% 우선배당(누적적) 액면가액의 1% 우선배당(누적적) 전환청구기간 발행일 익일로부터 10년 발행일 익일로부터 10년 발행일 익일로부터 10년 전환비율 우선주 1주당 보통주 1주 우선주 1주당 보통주 1주 우선주 1주당 보통주 1주 주요전환가격의 조정 합병 Refixing: 평가가액 70%,IPO Refixing: 공모가의 70% 합병 Refixing: 평가가액 70%,IPO Refixing: 공모가의 70% 합병 Refixing: 평가가액 70%,IPO Refixing: 공모가의 70% 구분 4회차 5회차 6회차 주식수(주) 발행일 발행금액(천원) 배당률 발행가액의 1%우선배당(누적적) 발행가액의 1% 우선배당(누적적) 발행가액의 1% 우선배당(누적적) 전환청구기간 발행일 익일로부터 5년 발행일 익일로부터 5년 발행일 익일로부터 5년 전환비율 우선주 1주당 보통주 1주 우선주 1주당 보통주 1주 우선주 1주당 보통주 1주 주요전환가격의 조정 합병 Refixing: 평가가액 70%,IPO Refixing: 공모가의 70% 합병 Refixing: 평가가액 70%,IPO Refixing: 공모가의 70% 합병 Refixing: 평가가액 70%,IPO Refixing: 공모가의 70% 구분 7회차 8회차 9회차 10회차 주식수(주) 발행일 발행금액(천원) 배당률 발행가액의 1% 우선배당(누적적) 발행가액의 1% 우선배당(누적적) 발행가액의 1% 우선배당(누적적) 발행가액의 1% 우선배당(누적적) 전환청구기간 발행일 익일로부터 5년 발행일 익일로부터 5년 발행일 익일로부터 5년 발행일 익일로부터 20년 전환비율 우선주 1주당 보통주 1주 우선주 1주당 보통주 1주 우선주 1주당 보통주 1주 우선주 1주당 보통주 1주 주요전환가격의 조정 합병 Refixing: 평가가액 70%,IPO Refixing: 공모가의 70% 합병 Refixing: 평가가액 70%,IPO Refixing: 공모가의 70% 합병 Refixing: 평가가액 70%,IPO Refixing: 공모가의 70% 합병 Refixing : 평가가액 70%, 주식매각시 Refixing, 자산매각 후 Refixing 구분 11회차 12회차 13회차 14회차 주식수(주) 발행일 발행금액(천원) 배당률 발행가액의 1% 우선배당(누적적) 발행가액의 1% 우선배당(누적적) 발행가액의 1% 우선배당(누적적) 발행가액의 1% 우선배당(누적적) 전환청구기간 발행일 익일로부터 20년 발행일 익일로부터 20년 발행일 익일로부터 20년 발행일 익일로부터 20년 (상장 이후 자동 전환) 전환비율 우선주 1주당 보통주 1주 우선주 1주당 보통주 1주 우선주 1주당 보통주 1주 우선주 1주당 보통주 1주 주요전환가격의 조정 합병 Refixing : 평가가액 70%, 주식매각시 Refixing, 자산매각 후 Refixing 합병 Refixing : 평가가액 70%, 주식매각시 Refixing, 자산매각 후 Refixing 합병 Refixing : 평가가액 70%, 주식매각시 Refixing, 자산매각 후 Refixing 합병 Refixing : 평가가액 70%, 주식매각시 Refixing, 자산매각 후 Refixing (3) 당기 및 전기 중 전환상환우선주부채 및 전환우선주부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 전환상환우선주부채 전환우선주부채 당기 전기 당기 전기 기초 발행 평가(*1) 전환 지배력상실 기말금액 (*1) 당기손익-공정가치측정금융부채의 자기신용위험 변동으로 인한 평가손익은 기타포괄손익으로 인식하고 있으며, 전기 중 인식한 금액은
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(-)4,968,528천원입니다. 21.2 파생상품부채 지배기업이 기존에 발행하였던 분리형신주인수권사채 중 사채에 해당하는 부분은 2018년 중 전액 상환되었으며, 이와 관련된 분리형 신주인수권만을 파생상품부채로 분류하였습니다. 당기 중 잔여 수량이 모두 행사되었으며, 전기말 현재 신주인수권의행사조건은 다음과 같습니다. 구분 내용 발행일 2017년 09월 26일 신주인수권 행사시 발행할 주식의 종류 및 주식수 기명식 보통주 580,148주 행사 만기일 2022년 08월 26일 행사가격 5,860원 (1) 당기말과 전기말 현재 파생상품부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 신주인수권 (2) 당기 및 전기 중 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초 행사 평가 기말 22. 기타유동부채 당기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 예수금 부가세예수금 선수금 합 계 23. 충당부채 (1) 연결회사는 원상복구의무가 있는 임차시설의 계약해지 시 발생할 수 있는 복구비용과 관련하여 장래에 지출될 것이 예상되는 금액의 현재가치를 추정하여 복구충당부채로 계상하고 있습니다. (2) 당기와 전기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초 증가 감소 사업결합 지배력상실 기말 24. 자본금과 자본잉여금 (1) 당기말과 전기말 현재 연결회사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 발행할 주식의 총수 1주당 액면금액 100원 100원 발행주식의 수 자본금 (2) 당기말과 전기말 현재 연결회사의 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 주식발행초과금 기타자본잉여금 합계 (3) 당기와 전기 중 연결회사의 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구분 자본금 자본잉여금 합계 주식발행초과금 기타자본잉여금 2021.01.01(전기초) 주식매수선택권의 행사 신주인수권의 행사 전환상환우선주부채 및 전환우선주부채의 전환 2021.12.31(전기말) 2022.01.01(당기초) 주식매수선택권의 행사 신주인수권의 행사 유상증자 2022.12.31(당기말) 25. 기타자본조정 (1) 당기말과 전기말 현재 기타자본조정의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 주식결제형 주식선택권 신주청약증거금 종속기업투자처분이익 합계 (2) 당기와 전기 중 기타자본조정의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초금액 주식보상비용 전입 주식매수선택권 행사 신주청약증거금의 증가(감소) 지배력상실 기말금액 종업원에 대한 주식기준보상에 대한 상세한 정보는 주석 26에서 설명하고 있습니다. 26. 주식기준보상 (1) 지배기업은 당기말 현재 다음과 같은 주식기준보상약정을 체결하고 있으며, 관련 내역은 다음과 같습니다. 구분 7차-1 7차-2 7차-3 부여일 부여수량(주) 잔여수량(주) 부여방법 신주발행방식 신주발행방식 신주발행방식 행사가격(원) 가득조건 부여일로부터 2년 이상 재직시 251,000주 부여일로부터 2년 6개월 이상 재직시 105,000주 부여일로부터 3년 이상 재직시 271,500주 권리행사가능기간 2021년 10월 29일 ~ 2026년10월 28일 2022년 4월 29일 ~ 2027년 4월 28일 2022년 10월 29일 ~ 2027년 10월 28일 구분 8차-1 8차-2 8차-3 9차-1 부여일 부여수량(주) 잔여수량(주) 부여방법 신주발행방식 신주발행방식 신주발행방식 신주발행방식 행사가격(원) 가득조건 부여일로부터 2년 이상 재직시 62,400주 부여일로부터 3년 이상 재직시 83,600주 부여일로부터 4년 이상 재직시 10,000주 부여일로부터 2년 이상 재직시 51,600주 권리행사가능기간 2022년 4월 23일 ~ 2027년 4월 22일 2023년 4월 23일 ~ 2028년 4월 22일 2024년 4월 23일 ~ 2029년 4월 22일 2022년 12월
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1일 ~ 2027년 11월 30일 구분 9차-2 10차-1 10차-2 10차-3 10차-4 부여일 부여수량(주) 잔여수량(주) 부여방법 신주발행방식 신주발행방식 신주발행방식 신주발행방식 신주발행방식 행사가격(원) 가득조건 부여일로부터 3년이상 재직시 77,400주 부여일로부터 2년이상 재직시 209,000주 부여일로부터 3년이상 재직시 104,500주 부여일로부터 4년이상 재직시 104,500주 부여일로부터 5년이상 재직시 2,500주 권리행사가능기간 2023년 12월 1일 ~ 2028년 11월 30일 2023년 3월 29일 ~ 2028년 3월 28일 2024년 3월 29일 ~ 2029년 3월 28일 2025년 3월 29일 ~ 2030년 3월 28일 2026년 3월 29일 ~ 2031년 3월 28일 구분 11차-1 11차-2 11차-3 11차-4 부여일 부여수량(주) 잔여수량(주) 부여방법 신주발행방식 신주발행방식 신주발행방식 신주발행방식 행사가격(원) 가득조건 부여일로부터 2년이상 재직시 77,500주 부여일로부터 3년이상 재직시 42,750주 부여일로부터 4년이상 재직시 45,750주 부여일로부터 5년이상 재직시 18,500주 권리행사가능기간 2023년 7월 7일 ~ 2028년 7월 6일 2024년 7월 7일 ~ 2029년 7월 6일 2025년 7월 7일 ~ 2030년 7월 6일 2026년 7월 7일 ~ 2031년 7월 6일 구분 12차-1 12차-2 12차-3 13차-1 부여일 부여수량(주) 잔여수량(주) 부여방법 신주발행방식 신주발행방식 신주발행방식 신주발행방식 행사가격(원) 가득조건 부여일로부터 2년이상 재직시 266,676주 부여일로부터 3년이상 재직시 87,937주 부여일로부터 4년이상 재직시 87,937주 부여일로부터 2년이상 재직시 19,950주 권리행사가능기간 2024년 1월 12일 ~ 2029년 1월 11일 2025년 1월 12일 ~ 2030년 1월 11일 2026년 1월 12일 ~ 2031년 1월 11일 2024년 3월 25일 ~ 2029년 3월 24일 구분 13차-2 13차-3 14차-1 14차-2 부여일 부여수량(주) 잔여수량(주) 부여방법 신주발행방식 신주발행방식 신주발행방식 신주발행방식 행사가격(원) 가득조건 부여일로부터 3년이상 재직시 9,975주 부여일로부터 4년이상 재직시 9,975주 부여일로부터 2년이상 재직시 30,979주 부여일로부터 3년이상 재직시 16,400주 권리행사가능기간 2025년 3월 25일 ~ 2030년 3월 24일 2026년 3월 25일 ~ 2031년 3월 24일 2024년 5월 20일 ~ 2029년 5월 19일 2025년 5월 20일 ~ 2030년 5월 19일 구분 14차-3 14차-4 부여일 부여수량(주) 잔여수량(주) 부여방법 신주발행방식 신주발행방식 행사가격(원) 가득조건 부여일로부터 4년이상 재직시 16,269주 부여일로부터 5년이상 재직시 1,000주 권리행사가능기간 2026년 5월 20일 ~ 2031년 5월 19일 2027년 5월 20일 ~ 2032년 5월 19일 (2) 당기와 전기 중 지배기업이 부여하고 있는 주식선택권에 관한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당기 전기 주식선택권 가중평균행사가격 주식선택권 가중평균행사가격 기초 기중 부여수량 기중 취소수량 행사수량 기말 (3) 지배기업은 부여된 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정했으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 주식선택권개당 공정가치 기초자산평가액(*1) 행사가격 무위험이자율(*2) 기대주가변동성(*3) 권리행사가능기간 7차-1 2021년10월29일 ~ 2026년10월28일 7차-2 2022년4월29일~ 2027년4월28일 7차-3 2022년10월29일~ 2027년10월28일 8차-1 2022년4월23일~ 2027년4월22일 8차-2 2023년4월23일~ 2028년4월22일 8차-3 2024년4월23일~ 2029년4월22일 9차-1 2022년12월1일~ 2027년11월30일 9차-2
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2023년12월1일~ 2028년11월30일 10차-1(*5) 2023년3월29일~ 2028년3월28일 10차-2 2024년3월29일~ 2029년3월28일 10차-3 2025년3월29일~ 2030년3월28일 10차-4(*5) 2026년3월29일~ 2031년3월28일 11차-1 2023년7월7일~ 2028년7월6일 11차-2 2024년7월7일~ 2029년7월6일 11차-3 2025년7월7일~ 2030년7월6일 11차-4 2026년7월7일~ 2031년7월6일 12차-1(*4) 2024년1월12일~ 2029년1월11일 12차-2(*4) 2025년1월12일~ 2030년1월11일 12차-3(*4) 2026년1월12일~ 2031년1월11일 13차-1(*4) 2024년3월25일~ 2029년3월24일 13차-2(*4) 2025년3월25일~ 2030년3월24일 13차-3(*4) 2026년3월25일~ 2031년3월24일 14차-1(*4) 2024년5월20일~ 2029년5월19일 14차-2(*4) 2025년5월20일~ 2030년5월19일 14차-3(*4) 2026년5월20일~ 2031년5월19일 14차-4(*4) 2027년5월20일~ 2032년5월19일 (*1) 부여일 현재 기초자산인 회사의 주식평가액입니다.(*2) 부여일 현재 무위험 이자율입니다. (*3) 기대주가변동성은 옵션만기일까지의 잔여기간과 유사한 대용그룹의 평가기준일 대비 과거기간의 주가 변동성을 이용하였습니다. (*4) 당기 중 신규로 부여되었습니다.(*5) 당기 중 일부 수량의 가득기간이 변경되었습니다. (4) 당기와 전기 중 지배기업이 비용으로 인식한 주식기준보상은 각각 19,883,930천원과 10,977,007천원이며, 전액 주식결제형 주식기준보상과 관련된 비용입니다. (5) 상기 주식선택권 외에 종속기업 ㈜컬리넥스트마일(구, ㈜프레시솔루션)이 주식결제형주식선택권을 부여하고 있습니다. 해당 주식선택권으로 인하여 당기에 23,507천원(전기: 16,173천원)을 비용으로 인식하였습니다. 27. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약부채 (1) 당기와 전기 중 수익과 관련해 포괄손익계산서에 인식한 금액은 다음과 같습니 다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 수익의 구분 고객과의 계약에서 생기는 수익 주요 서비스 계열: 상품매출 제품매출 용역수입 기타매출 기타 원천으로부터의 수익: 임차 및 전대 임차료 수익 합계 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분 수익인식 시점 한시점에 인식 기간에 걸쳐 인식 합계 (2) 연결회사가 인식하고 있는 계약부채는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 선수수익 환불부채 고객충성제도 합계 (3) 계약부채와 관련하여 인식한 수익 당기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 관련된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 선수수익 환불부채 고객충성제도 합계 28. 판매비와관리비 당기와 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 급여 장기종업원급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 주식보상비용 접대비 수도광열비 세금과공과 감가상각비 사용권자산상각비 지급임차료 운반비 포장비 소모품비 지급수수료 광고선전비 건물관리비 무형자산상각비 보험료 차량유지비 기타 합계 29. 비용의 성격별 분류 당기와 전기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 재고자산의 변동과 매입 인건비 서비스 이용수수료 세금과공과 운반 및 임차료 포장비 유무형자산감가상각비 사용권자산상각비 광고선전비 기타 합계 30. 금융수익 및 금융비용 (1) 당기와 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 이자수익 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 합계 (2) 당기와 전기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 이자비용 리스부채이자비용 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 파생상품부채평가손실 합계 31. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 (1) 당기와 전기 중
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기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 외환차익 사용권자산해지이익 유형자산처분이익 잡이익 종속기업처분이익 합계 (2) 당기와 전기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 외환차손 기타의대손상각비 유형자산처분손실 유형자산폐기손실 무형자산처분손실 사용권자산해지손실 기부금 복구공사손실 영업권손상차손 잡손실 합계 32. 법인세비용 및 이연법인세 (1) 당기와 전기의 연결회사의 법인세비용은 없습니다. (2) 연결회사의 법인세비용차감전순손실에 대한 법인세비용과 연결회사의 손실에 대해 적용세율을 사용하여 이론적으로 계산된 금액과의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 법인세비용차감전순손실 법인세율로 계산된 법인세비용 법인세 효과 : - 세무상 차감되지 않는 비용 - 세무상 과세되지 않는 수익 - 이연법인세 미인식 효과 - 세율변경으로 인한 이연법인세변동 - 사업결합 - 기타 법인세비용 (3) 당기와 전기 중 동일과세당국과 관련된 금액을 상계하기 이전의 이연법인세자산과 부채의 변동은 다음과 같습니다. 가. 당기 (단위: 천원) 구분 기초 증감 기말 사용권자산 미수수익 감가상각비 관계기업투자주식 이연법인세부채 소계 대손충당금 유형자산 무형자산 상품평가충당금 당기손익-공정가치측정금융자산 미지급비용 리스부채 충당부채 계약부채 보증금 퇴직급여 장기종업원급여 이월결손금 세액공제 이연법인세자산 소계 합계 미인식한 이연법인세자산 이연법인세순액 나. 전기 (단위: 천원) 구분 기초 증감 기말 사용권자산 미수수익 선급비용 감가상각비 이연법인세부채 소계 대손충당금 유형자산 무형자산 상품평가충당금 관계기업투자주식 미지급비용 리스부채 충당부채 계약부채 보증금 퇴직급여 장기종업원급여 이월결손금 세액공제 이연법인세자산 소계 합계 미인식한 이연법인세자산 이연법인세순액 (4) 이연법인세자산의 실현가능성 세무상 차감할일시적차이에 대한 이연법인세자산은 관련 세무상 혜택이 미래 과세소득을 통해 실현될 가능성이 높은 경우에 인식됩니다. 연결회사는 가산할 일시적차이를 초과하는 차감할 일시적차이, 세무상결손금 및 세액공제와 종속기업 투자 관련 차감할 일시적 차이 17,774백만원(전기: 14,005백만원)에 대하여 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다. (5) 미사용결손금 및 이월세액공제 당기말 현재 미사용결손금 및 이월세액공제의 만료시기는 다음과 같습니다. 가. 미사용결손금 (단위: 천원) 구분 발생시기 당기말 만기 이월결손금 2015년 2025년 2016년 2026년 2017년 2027년 2018년 2028년 2019년 2029년 2020년 2035년 2021년 2036년 2022년 2037년 합계 나. 세액공제 (단위: 천원) 구분 발생시기 당기말 만기 세액공제 2015년 2025년 2016년 2026년 2017년 2027년 2018년 2028년 2019년 2029년 2020년 2030년 2021년 2031년 2022년 2032년 합계 33. 주당손실 (1) 당기와 전기 중 지배기업의 기본주당손실 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구분 당기 전기 지배기업지분 보통주 당기순손실 가중평균 유통보통주식수 기본주당순손실 (2) 주당손실 계산을 위한 가중평균유통보통주식수의 계산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구분 당기 전기 주식수 일수 적수 주식수 일수 적수 기초 신주인수권 행사(*1) 주식선택권 행사(*1) 유상증자 전환상환우선주 및 전환우선주 전환(*2) 합계 가중평균유통보통주식수 (*1) 당기와 전기 중 행사된 신주인수권과 주식선택권의 개별 적수를 합산하여 일수를 계산하였습니다. (*2) 전기 중 지배기업이 발행한 전환상환우선주 및 전환우선주는 전액 보통주로 전환되었으며, 전기 중 전환된 상환우선주 및 전환우선주의 개별 적수를 합산하여 일수를 계산하였습니다. (3) 희석주당순손실 당기 및 전기 중 희석효과가 존재하지 않아 희석주당순손실은 기본주당순손실과 동일합니다. 34. 현금흐름표 (1) 당기와 전기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은
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다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 1. 영업으로부터 창출된 현금흐름 1) 당기순손실 2) 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 감가상각비 사용권자산상각비 무형자산상각비 대손상각비 기타의대손상각비 사용권자산해지손실 유형자산처분손실 유형자산폐기손실 무형자산처분손실 영업권손상차손 이자비용 재고자산평가손실 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 파생상품부채평가손실 주식보상비용 장기종업원급여 퇴직급여 복구공사손실 지분법손실 3) 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 사용권자산해지이익 유형자산처분이익 이자수익 재고자산평가손실환입 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 종속기업처분이익 4) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 매출채권의증감 미수금의증감 선급금의증감 선급비용증감 부가세대급금의증감 재고자산의증감 기타장기수취채권의 증감 장기선급비용증감 매입채무의증감 미지급금의증감 예수금의증감 부가세예수금의증감 선수금의증감 미지급비용의증감 복구충당부채의증감 계약부채의증감 퇴직금의 지급 (2) 당기와 전기 중 현금의 유출 및 유입이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 전환상환우선주및전환우선주 전환 신주인수권행사 사용권자산 인식 리스부채 유동성 대체 주식선택권 행사 및 소멸 임차보증금 등 유동성 대체 유형자산 취득 관련 선급금 변동 유ㆍ무형자산 취득 관련 미지급금 변동 건설중인자산 본계정대체 단기차입금의 만기 연장 복구충당부채계상 (3) 당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다. 가. 당기 (단위: 천원) 구분 단기차입금 장기차입금 유동리스부채(*) 비유동리스부채 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 합계 기초 현금흐름 기타 비금융변동 기말 (*) 이자지급액이 현금흐름에 포함되어 있습니다. 나. 전기 (단위: 천원) 구분 단기차입금 장기차입금 유동리스부채(*) 비유동리스부채 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 합계 기초 현금흐름 기타 비금융변동 기말 (*) 이자지급액이 현금흐름에 포함되어 있습니다. 35. 우발부채와 약정사항 (1) 당기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 내용 기술보증기금 KB국민은행 차입금 서울보증보험(*) 이행보증, 공탁, 전자결제수단 우리은행(*) 지급보증 (*) 서울보증보험 및 우리은행으로부터 제공받은 보증과 관련하여 정기예금을 담보로 제공하였습니다(주석 8 참조). (2) 당기말 현재 연결회사가 피소되어 계류중인 소송사건으로는 연결회사의 판매 상품으로 인한 손해배상청구소송 등 4건(소송가액: 358백만원)이 있습니다. 소송사건의 최종 결과는 예측할 수 없으며, 연결회사는 동 소송의 최종결과가 연결재무제표에중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. (3) 연결회사는 공정거래위원회 외 2개 기관으로부터 조사를 받고 있으며, 해당 사건의 결과는 현재로서는 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실합니다. (4) 당기말 현재 연결회사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 부보금액 가입내역 보험회사 재산종합보험 임차건물, 유형자산, 재고자산 ㈜KB손해보험, 메리츠화재해상보험㈜ 연결회사는 그 외 업무용 차량에 대한 자동차보험에 가입하고 있으며, (주)KB손해보험 생산물배상책임보험과, DB손해보험(주) 임원배상책임보험, 현대해상화재보험(주) 사이버종합보험에 가입하였으며, 메리츠화재해상보험(주)에 개인정보보호배상책임보험 및 승강기사고배상책임보험에 가입하였습니다. (5) 당기말 현재 연결회사가 금융기관과 맺고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구분 금융기관 약정한도 실행금액 기업일반운전자금대출 KB국민은행 일반구매론(무보증구매) 하나은행 외상매출채권담보대출 KDB산업은행 신한은행 우리은행 시설대 담보대출(*) KDB산업은행 (*) 당기말 현재 시설장치 중 일부가 지배기업의 담보로 제공되었습니다.(주석 13, 19 참조) (6) 당기말 현재 지배기업은 관계회사인 록야㈜의 지분 취득시 주요
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주주들과 주주간계약을 체결하여 주요 주주들에 대해 우선매수권, 동반매도권, 매수청구권, 일괄매도권을 보유하고 있습니다. (7) 지배기업은 관계회사인 ㈜넥스트키친이 당기 중 발행한 전환상환우선주의 일부 수량에 대해 상환 청구가 가능한 특정 상황에서 투자자의 상환청구금액 중 일부를 상환해야 하는 의무를 부담하는 주주간 약정을 체결하였습니다. 지배기업은 상환 청구 요건을 회피할 수 있으므로 해당 의무를 부채로 인식하지 않았습니다.(8) 당기말 현재 지배기업은 관계회사인 ㈜넥스트키친을 위하여 ㈜넥스트키친이 그 거래처에게 지급할 상품매매대금에 대해 5억원 한도의 지급보증을 제공하고 있습니다. 36. 특수관계자 거래 (1) 당기말과 전기말 현재 연결회사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 관계기업 록야㈜(*1),㈜넥스트키친(*2) 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업(*3) 기타특수관계자 임원, ㈜ 팜에어(*4) 임원 (*1) 당기 중 록야㈜의 지분 32.8%를 취득하여 연결회사의 관계기업으로 편입되었습니다.(*2) 당기 중 ㈜넥스트키친의 지배력을 상실하였으나 유의적인 영향력을 보유하고 있어 종속기업에서 관계기업으로 재분류하였습니다. (*3) 전기말 현재 지배기업의 이사회에 참여하여 의결권을 행사하고 있으므로 연결회사에유의적인 영향력을 행사하고 있다고 판단하여 특수관계자로 분류하였으나, 당기말 현재 특수관계가 모두 해소되었습니다. (*4) 당기 중 취득한 관계회사인 록야㈜의 종속기업입니다. (2) 당기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 주요거래 내역은 다음과 같으며, 전기는해당사항이 없습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 수익 등(*1) 비용 등(*2) 관계기업 록야(주) ㈜넥스트키친(*3) 합계 (*1) 수익 등에는 상품매출과 임대료수입, 기타매출, 이자수익, 리스채권의 상환 등이 포함되어 있습니다. (*2) 비용 등에는 상품매입액과 지급수수료 등이 포함되어 있습니다. (*3) ㈜넥스트키친에 대한 지배력 상실 후 매출 및 매입 등 주요거래 내역입니다. (3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 특수관계자명 당기말 전기말 매출채권 기타채권 장기대여금 단기대여금 매입채무 기타채무 관계기업 록야㈜(*1) 관계기업 ㈜넥스트키친 기타특수관계자 임원 합계 (*1) 록야㈜의 채권에는 재고자산 구매를 위한 선급금이 포함되어 있습니다. (4) 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같으며, 특수관계자로부터 제공하거나 제공받는 담보 및 지급보증은 없습니다. (단위: 천원) 구분 특수관계자명 당기 전기 자금회수 현금출자 자금차입 차입금의 출자전환(*2) 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 관계기업 록야㈜(*3) ㈜넥스트키친(*1) 기타특수관계자 임원 합계 (*1) ㈜넥스트키친에 대한 지배력 상실 후 자금거래내역입니다. (*2) 동 투자자들이 보유했던 전환상환우선주부채 및 전환우선주부채는 전기 중 모두 보통주로 전환되었습니다.(*3) 신주로 발행한 주식에 대한 현금출자액입니다. (5) 당기말 현재 지배기업은 관계회사인 록야㈜의 지분 취득시 주요 주주들과 주주간계약을 체결하여 주요 주주들에 대해 우선매수권, 동반매도권, 매수청구권, 일괄매도권을 보유하고 있습니다. (6) 지배기업은 관계회사인 ㈜넥스트키친이 당기 중 발행한 전환상환우선주의 일부 수량에 대해 상환 청구가 가능한 특정 상황에서 투자자의 상환청구금액 중 일부를 상환해야 하는 의무를 부담하는 주주간 약정을 체결하였습니다. 연결회사는 상환 청구 요건을 회피할 수 있으므로 해당 의무를 부채로 인식하지 않았습니다. (7) 당기말 현재 지배기업은 관계회사인 ㈜넥스트키친을 위하여 ㈜넥스트키친이 그 거래처에게 지급할 상품매매대금에 대해 5억원 한도의 지급보증을 제공하고 있습니다. (8) 연결회사는 기업 활동에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원)
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구분 당기 전기 단기급여 주식기준보상 퇴직급여 합계 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 컬리 감사대상 사업연도 2022년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 2022년 회계감사에 대한 감사계획 수립(회사와 회사 환경에 대한 이해를 통한 중요한 왜곡표시위험의 식별과 평가, 업무팀 구성, 전문가활용 검토, 기업수준 통제 이해, 유의적 계정 및 공시 식별, 감사계획의 수립과 수행에 있어서의 중요성 금액 결정 등) 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 위험에 대한 평가,내부통제 이해 및 평가 일 명 명 별도 재무제표 감사 일 명 명 연결 재무제표 감사 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 김포물류센터, 장지물류센터, 화도물류센터 실사(입회)대상 상품 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2022년 12월 23일 회사: 재무담당이사 등 2명감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 2명 서면 감사계획에 대한 커뮤니케이션 2023년 03월 18일 회사: 재무담당이사 등 2명감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 2명 서면 감사결과에 대한 커뮤니케이션
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 (주)PNS커튼월은 창호전문그룹으로 1978년 설립하여 다양한 친환경 신소재개발과 고효율,고단열 에너지 자재생산 등 품질 경쟁력을 높이기 위해 노력하였으며, 2010년 창호기술연구소를 설립한 이래로 전문 연구 인력이 오직 창호 연구에만 매진하여 그 결과 고호율에너지 자재생산, 창호결합특허기술 등 11건의 특허기술을 보유하고 있습니다. 또한, 외주처리 없이 one stop system이 가능한, 신속하고 정확한 생산설비 시스템을 갖추었습니다. - 생산공정도 구조.jpg 구조 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 제품명 세부제품명 E-모던창 대형단창, 대형이중창, 공틀일체형창, 프로젝트창 케이스먼트창, 터닝도어 E- 발코니창 발코니창, 발코니이중창, 퍼펙트창,익스텐션창,입면불할창, 해안전용창 E- light창 대형단창, 광폭이중창,초광폭이중창 ES창 용접식덧창, 조립식덧창 E-학교창 학교창, 해안용 학교창 E-시스템창 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요원재료 구입현황 (단위 : 원) 매입유형 품목 구분 제 38기 제 37기 제 36기 원재료 빌레트 국내 기타 국내 총합계 합계 4. 매출 및 수주상황 ※ 매출 TOP 거래처 순위 1. 미래금속2. PNS커튼월주례지사(대리점)3. 익창(대전) (단위 : ) 매출유형 품목 구분 제 38기 제 37기 제 36기 상품매출 창호, 알미늄,샷시 외 국내 제품매출 스크랩,무피막 외 국내 기타매출 경마상금 외 국내 총합계 합계 5. 위험관리 및 파생거래 - 해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약- 빌레트 임가공 및 납품 계약,나. 제 38기 빌레트 구매 현황 업체명 품목 금액 구매비중 (주)한성알루미늄 빌레트 (주)미래금속 빌레트 총합계 7. 기타 참고사항
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 단기대여금의 감소 장기대여금의 감소 매도가능증권의 감소 토지의 처분 건물의 처분 차량운반구의 처분 비품의 처분 보증금의 감소 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 단기대여금의 증가 장기대여금의 증가 매도가능증권의 증가 토지의 취득 건물의 취득 기계장치의 취득 차량운반구의 취득 공구와기구의 취득 비품의 취득 시설물의 취득 건설중인자산의 증가 무형자산의 취득 보증금의 증가
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 경영성과 당사의 지난 3사업연도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 계 정 과 목 영 업 실 적 증 가 율(%) 비 고 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 영업외수익 영업외비용 세전이익 법인세비용 당기순이익 2. 재무상태 당사의 지난 3사업연도의 재무상태에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 계 정 과 목 재 무 상 태 증 가 율(%) 비 고 [유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산 [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] ㆍ재평가적립금 [기타포괄손익누계] [이익잉여금] 자본총계 3. 기타 참고 사항 해당사항없음
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 단기대여금의 감소 장기대여금의 감소 매도가능증권의 감소 토지의 처분 건물의 처분 차량운반구의 처분 비품의 처분 보증금의 감소 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 단기대여금의 증가 매도가능증권의 증가 토지의 취득 건물의 취득 기계장치의 취득 차량운반구의 취득 공구와기구의 취득 비품의 취득 시설물의 취득 건설중인자산의 증가 무형자산의 취득 보증금의 증가
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업의 개요당사는 기업과 정부,공공기관이 디지털 혁신을 통해 성과를 높이고 글로벌 경쟁력을 갖추도록 돕는 국내 최대 지지털 비즈니스 플랫폼기업으로 산업 전문성과 경험, 기술 역량을 갖춘 전문기업들이 결합되어 IT전략부터 컨설팅,시스템 및 솔루션 구축, 운영 효율성 향상을위한 아웃소싱, 고객에게 최적화된 클라우드 전략을 수립하고 효율적인 클라우드 환경을 제공하고 안정적인 운영을 위한 메니지드 서비스를 제공하는 등 진정한 의미의 하이브리드 클라우드 실현을 가능하게 해주는 국내 유일의 E2E 하이브리드 클라우드 인터그레이터 입니다.온프레미스부터 퍼블릭,프라이빗,하이브리드,멀티 클라우드까지 고객이 어떠한 인프라 환경과 클라우드 여정에 놓여 있든 그에 맞는 최적의 원스톱 서비스를 제공하며,Infra부터 Data, Application전 영역에 걸친 차별화된 토탈 마이그레이션을 제공합니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 서비스 및 매출비중(1) Infra Hybrid Cloud : 기업의 효율적인 경영활동이 가능하도록 경영정보와 정보기술을 결합하고, 네트워크, 하드웨어, 응용시스템들을 유기적으로 통합하여 최적의 정보시스템을 구축해주는 제반 용역 서비스 제공합니다(2) Public Cloud : 고객의 클라우드 도입 검토부터 구축, 운영까지 모든 과정을 도와드릴 수 있는 End to End 역량을 가지고 있습니다.고객의 사업 환경과 니즈에 최적화된 클라우드 전략을 수립하고 디자인하여 최적의 비용과 효율성으로 마이그레이션할 수 있도록 일련의 과정을 전문가들이 함께 합니다. (3) Security : 당사는 제 4차 산업혁명 시대에 요구되는 지능형 보안의 패러다임을 선도하는 전문 사이버 보안 기업입니다.보안 컨설팅부터 오퍼레이션, 글로벌 보안 솔루션 제공까지 사이버 보안의 전 영역을 서비스하여 보안 위협 대응과 예측 능력을 향상시킨, 보다 진보한 사이버 보안 대응 체계를 제공합니다.(4) 기타 : 기타 IT기술과 관련된 서비스를 제공합니다. ① 연결재무제표 기준 (단위 : 백만원, %) 구분 제17기 제16기 제15기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 Security 기타 IT기술관련 서비스 등 합계 ② 별도재무제표 기준 (단위 : 백만원, %) 구분 제17기 제16기 제15기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 Security 합계 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료(상품 및 서비스) 현황당사가 매입 및 공급하는 서버,스토리지 및 각종 SW는 규격화된 제품을 생산하여 판매하는 것이 아니라 고객의 요구 사항에 따라 다양한 상품군을 구성하며 요구받은 사항에 대하여 제조사로부터 매입 및 고객에게 공급을 합니다.나. 주요 원재료 매입현황 당사의 주요 원재료로 Infra부문은 Server, Storage, SW 등을 한국아이비엠(주), (주)유니포인트, Commvault Systems Inc. 등으로부터 공급받고 있으며, 클라우드부문은 Azure 등을 한국마이크로소프트(유)등으로부터 공급받고 있으며, Security부문은 HANKOOK EMC COMPUTER SYSTEMS, Thales e-Security 등으로부터 공급받고 있습니다. 다. 주요 원재료등의 가격 변동 추이산업의 특성 상 정형화된 물품 납품이 아닌 고객의 요구사항에 따라 서버 및 네트워크 장비, 각종 S/W를 조합하여 구축하며, 이 때 공급하는 장비는 당사가 직접 제조하지 않고 구입시 매번 사양이 다름으로 개별 원자재의 적정한 가격 비교가 곤란하여 가격 변동 원인 등을 산출하는 것에 어려움이 있습니다.. 라. 생산 및 생산 설비에 관한 사항당사의 사업특성상 별도의 생산설비가 없어, 해당사항이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적(1) 연결재무제표 기준 (단위 : 백만원) 사업분야 품목 매출유형 제17기 제16기 제15기 infra 상품 수출 내수 소계 용역 수출 내수 소계 상품 수출 내수 소계 용역 수출 내수 소계 Security 상품 수출 내수 소계 용역 수출 내수 소계 기타 기타 IT기술 관련 서비스 용역
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수출 내수 소계 용역 수출 내수 소계 합계 상품 수출 내수 소계 용역 수출 내수 소계 (2) 별도재무제표 기준 (단위 : 백만원) 사업분야 품목 매출유형 제17기 제16기 제15기 infra 상품 수출 내수 소계 용역 수출 내수 소계 상품 수출 내수 소계 용역 수출 내수 소계 Security 상품 수출 내수 소계 용역 수출 내수 소계 합계 상품 수출 내수 소계 용역 수출 내수 소계 나. 서비스의 판매경로와 방법, 전략 등 (1) 판매조직 사업부문 사업부 구 분 Hybrid Cloud 사업본부, Platform 사업본부 영업 및 판매 Public 사업본부, Mordenwork 사업본부 영업 및 판매 Security 영업부, 기술부 영업 및 판매 (2) 판매 경로 당사는 국내외 하드웨어, 소프트웨어 벤더사로부터 상품 및 서비스를 공급받아 고객사 또는 SI 서비스 사업자에게 납품하는 것으로 사업을 진행합니다. (3) 판매방법 및 조건 계약에 의한 수주를 통해 고객사에 상품 및 서비스를 납품합니다. (4) 판매전략 '엔드 투 엔드 하이브리드 클라우드 통합자'로 국내MSP 중 유일하게 laaS 뿐만 아니라 보안, 데이터 클라우드, 클라우드 네이티브 애플리케이션 개발까지 IT 전 영역을 엔드 투 엔드 서비스 형태로 제공합니다. 기본 온프레미스의 강점을 기반으로 프라이빗과 퍼블릭 클라우드 뿐만 아니라 기존 시스템까지 전 영역을 아우르는 하이브리드 클라우드 서비스를 제공합니다. 클라우드 전환의 경우, 단순 마이그레이션 이행에 그치지 않고 클라우드 전환 대상ㆍ우선순위 선정, 단계별 전환 로드맵 제시 등 고객 상황별 맞춤 진단과 컨설팅 서비스를 제공합니다. 다. 수주상황본 사업보고서 작성기준일 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리당사는 본 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황당사는 본 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등당사는 본 사업보고서 공시대상기간 중 신규투자유치를 목적으로 하는 계약을 체결하고 2021년 11월 26일을 납입일로 하여 제3자배정의 방식으로 유한회사 토러스투자목적회사에게 기명식 상환전환우선주 437,209주(액면가액 5,000원, 발행가액 257,314원)를 발행하였습니다. 나. 연구개발활동(1) 연구개발 담당조직당사는 연구개발 업무를 전담하는 기술혁신본부 주관하에 사업팀과의 협조를 통해 전사기술전략수립, 핵심솔루션 개발 및 확보, 재사용을 통한 생산성 향상 연구 및 활동으로 내부 효율성의 극대화 및 기업경쟁력 강화에 모든 역량을 집중하고 있습니다.(2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제17기 제16기 제15기 비 고 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (3) 연구개발 실적 하나의 Platform을 통하여 다수의 Hybrid(Public + Private) Cloud 및 Multi-Cloud형태의 서비스 및 리소스를 관리하는 기능 해당 Cloud Platform 상에서 Resource를 생성, 수정 및 삭제하고 이를 위한 일련의 Workflow를 수행하는 기능 Cloud Platform에서 제공하는 서비스에 대한 접속을 요청하고 권한을 획득하는 기능 사용자는 서비스 Catalog를 검색하고 필요한 항목에 대한 권한 요청하면 사전 정의된 절차에 따라 승인 후 권한 부여 현재 Cloud상에서 운영 중인 Resource를 발견하고 목록화 하며, 각 resource의 Metadata 및 Configuration 점검을 통해 위배 사항 학인 및 조치하는 기능 Cloud 상에서 운영되는 Resource와 Application의 성능 및 가용성을 확인하기 위해 Log등을 수집, 저장 및 관리하는 기능 현재 Cloud상에서 운영 중인 Resource를 발견하고
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목록화 하며, 각 resource의 Metadata 및 Configuration 점검을 통해 위배 사항 학인 및 조치하는 기능 Cloud resource의 활요 정도와 비용 발생에 관한 목표대비 지표를 수집, 저장 및 표시하고 관리하는 기능 자료 유실 또는 설비 재해 등의 위험에 대비하여 자료를 Backup하거나 해당 Workload를 안전하게 이전하는 기능 Cloud resource와 service에 접속할 수 있는 사용자와 권한을 설정하고 및 위협에 대응이 가능하도록 감사 및 평가하는 기능 7. 기타 참고사항 가. 당사가 영위하고 있는 사업의 시장여건 등(1) 클라우드 시장의 이해클라우드 컴퓨팅("클라우드")은 인터넷상의 서버를 통하여 데이터 저장, 네트워크, 콘텐츠사용 등 IT 관련서비스를 한번에 사용할 수 있는 컴퓨팅 환경입니다. Data를 인터넷상 서버에 영구적으로 저장하고, 클라이언트(데스크톱, 태블릿, 노트북, 스마트폰 등의 IT 기기등)에 일시적으로 보관하여 언제 어디서든 이용할 수 있는 컴퓨터 환경을 뜻합니다. 기존에 보편적으로 이용되었던 On-Premise(자체구축)는 적시성 부족으로 과다 선투자 및 기회 손실을 초래할 수 있으나, 확장성(Scalability)을 갖춘 클라우드 위에 구축할 경우 이러한 문제를 해결할 수 있어 지속적인 수요 증가에 따라 클라우드 시장 규모는 증가하고 있습니다.(2) 클라우드 시장의 성장과 전망국내 기업들의 지속적인 클라우드 도입에 따라 국내 클라우드 시장은 18년부터 20년까지 연평균 23%의 성장을 하였습니다. 국내 기업용 IT 시장은 성숙기에 접어들어 연평균 5~7% 수준의 성장이 기대되지만, 클라우드 시장은 기존에 기업이 이용하던 On-Premise 환경을 대체하며 성장하여 20년부터 25년까지 연평균 20%의 성장률로 25년에 약 5.2조 원 시장 규모에 도달할 것으로 전망됩니다. 20년의 경우 Covid-19에 따른 사회적 거리두기 정부정책에 따라 국내 기업들의 IT인프라 관련 투자가 연기되어 시장 성장세가 둔화되었으나 (YOY% 2%), 추후 변화된 사업 환경에 대한 선제적 대응책으로 클라우드 도입이 가속화될 것으로 전망됩니다. (3) 기업 사용자 유형별 클라우드 도입국내 클라우드는 대규모 트래픽이 발생하고 신기술에 개방적인 IT산업을 중심으로 도입되었으며, 최근 대기업과 금융권의 도입 확대를 거쳐 공공/의료까지 확대가 기대됩니다. 국내의 클라우드 기업 사용자는 크게 세가지 유형으로 분류됩니다. ① Matured Market (IT 및 미디어 산업 포함) : 클라우드 시장 초기부터 활발한 도입 진행으로 상대적으로 높은 수준의 클라우드 투자가 집행되었습니다. Matured Market에 속해 있는 산업군은 게임, 이커머스, 미디어/방송으로 대규모 그래픽 연산과 동시 접속자 처리를 위한 방대한 클라우드 Consumption이 발생하고 있습니다. 그러나, 해당 시장 내 대부분의 기업이 이미 클라우드 도입을 한 상태이므로, 향후 산업 내 추가 예정 클라우드 전환율은 타 시장에 비해 상대적으로 제한적입니다.② Emerging Market(대/중소기업 및 금융권 등 포함) : 19년에 전자 금융 감독규정 규제 완화로 개인신용/고유식별정보 등의 중요 정보에 클라우드 도입이 가능해짐에 따라, 대기업과 금융권의 클라우드 투자는 중단기적으로 높은 성장이 예상됩니다. 대기업은 일반적으로 클라우드 서비스 사용량이 크지 않으나 안정적이며, 기존에 IT 업무의 상당 부분을 아웃소싱해 왔으므로 클라우드 도입 후 MSP 서비스 이용 역시 증가할 것으로 예상됩니다. ③ Upcoming Market(공공, Life Science and Healthcare, (LSHC), 교육/학교 등을 포함) : 추가 규제 완화가 필요하여 중장기적 관점에서 접근이 필요한 시장입니다. 향후 신규 차세대 의료 시스템의 클라우드 전환, 디지털 뉴딜, Covid-19으로 인한 원격 대응 서비스 수요 등으로 해당 시장의 활성화가 전망됩니다.(4) CSP와 MSP의 정의 및 영업구조CSP는 Azure,
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AWS, GCP 등 클라우드 서비스를 제공하는 하는 사업자를 의미합니다. MSP는 CSP와 협력하여 클라우드 Resale (incl. Consumption), 컨설팅, 전환 및 도입 (Migration), 관리 (Operation Management) 등 기업의 클라우드 전환과 사후 관리 서비스를 제공하는 회사를 지칭합니다. CSP와 MSP의 영업구조는 크게 두가지 유형으로 사용자(Customer)가 CSP에 클라우드 서비스 문의하는 경우와 MSP가 사용자에 직접 영업하여 고객을 개척하는 경우로 나누어집니다.(5) CSP 시장 경쟁 동향 및 전망글로벌 CSP 사업을 선도하는 기업은 크게 AWS, Azure, Google Cloud 등 3개 회사입니다. AWS은 04년 클라우드 서비스를 최초 개시한 이후 시장을 섭렵하여 누적된 역량을 기반으로 안정적이고 다양한 서비스를 다양한 고객군에 제공하며, 시장점유율은 17년 40% 수준에 이르렀으나 Azure, Google Cloud의 차별화된 서비스 개시에 따라 점유율은 19년 38%으로 소폭 감소하였습니다. 반면, 2010년에 서비스를 개시한 Azure는 17년 기준 시장점유율 13% 수준이었으나, MS의 타 서비스 및 제품과 높은 호환성을 바탕으로 하이브리드 환경 구축이 용이한 강점에 기반하여 19년 기준 18%로 성장 추세에 있습니다. 08년도에 서비스를 개시한 Google Cloud는 빅쿼리, 데이터프로크 등 데이터 분석 및 AI 영역에서 강점이 있으며, 17년 시장점유율 3%에서 19년 6%로 꾸준히 성장 추세에 있습니다. 글로벌 선도 CSP 3사의 서비스 성능이 상향 평준화됨에 따라 시장 과점이 심화되고 있으며, 각 사는 서비스 다양성, 호환성 등의 강점을 적극 활용하여 시장 점유율 확대를 도모하고 있습니다. 국내 CSP 시장은 AWS가 시장에 선진출하여 17년 약 80%로 압도적인 시장 점유율을 차지했으나, 20년에 약 65~70%로 감소했으며 25년에는 약 50% 수준의 점유율이 예상됩니다. 리스크 분산 등을 목적으로 한 대기업의 멀티 클라우드 수요 증가에 따라 선도 사업자인 AWS에 집중되던 수요가 Azure 등으로 분산되고 있고, Azure의 경우 기존 On-Premise PC/서버 사용 환경과의 연속성에 기반을 둔 기업용 클라우드 서비스의 수요 확대로 국내시장 점유율은 17년 기준 약 5%에서 25년 약 25%까지 성장할 것으로 전망됩니다.(6) MSP 시장의 성장과 경쟁① 국내 MSP 시장 규모국내 MSP 시장은 18년 약 82백만 달러에서 20년 약 91백만 달러로 연평균 5%의 성장률을 보였습니다. 특히 IaaS 및 PaaS 이용 확대와 Migration, Resale, O 등의 수요 성장으로 MSP 시장은 지속적인 성장이 기대되지만, MSP 시장 내에서 가격 경쟁이 지속되어 글로벌 클라우드 시장 대비 느린 성장이 예상됩니다. MSP 회사들은 가격 경쟁 심화와 성장 한계를 극복하기 위해 기존 Managed Service 외 클라우드 컨설팅과 클라우드 특화 솔루션 개발 등으로 사업 영역을 확대 중이며, 동시에 업무 자동화 및 Off-shoring등으로 운영 효율화를 추구하고 있습니다. 따라서, 국내 MSP 시장규모는 20년부터 25년까지 연평균 10%의 성장을 보일 것으로 전망되며 25년에 145백만 달러의 규모로 성장할 것으로 기대됩니다.② MSP의 주요 서비스 영역 - Consulting : 클라우드 적용 범위, 구조, 시기 등을 고객사에게 컨설팅 - Solution Enterprise App : 클라우드用 솔루션 개발 및 유통 - Migration : 클라우드 도입 시 클라우드 이전 및 시스템 구축 - Resale(incl. Consumption) : CSP의 클라우드 서비스 판매 중개 및 해당 고객사의 사용량에 따른 추가 수익 - Operation Maintenance : 안정적인 클라우드 서비스 사용 관리를 위한 서비스
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 주식회사 메타넷티플랫폼(이하 '회사')의 이사회는 회사 경영에 대해 전반적으로 파악하기 위해 회사의 연결 및 별도 재무제표와 부속명세서, 회계장부 및 관계서류를 면밀히 검토하고 회사가 영위하는 사업활동과 회사의 경영활동에 영향을 미칠 수 있는 내용에 대해 면밀히 검토하는 등 적절한 방법으로 회사경영 전반에 대한 내용을 검토하였습니다.회사는 종합 IT서비스를 주된 사업으로 영위하는 영리법인으로서 회사의 2022년말 현재 연결기준으로 자산은 3,131억원, 2022년 연결기준 실적은 매출액 3,145억원, 영업이익 11억원, 당기순손실 120억원입니다. 당기순손실이 발생한 주된 요인은 회사가 보유중인 채무상품의 공정가치평가손실과 상환전환우선주(RCPS)의 이자비용(사채할인발행차금상각)의 반영입니다 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태회사의 2022년말 연결기준 자산은 전기말 대비 378억원 증가한 3,131억원이며, 이 중 유동자산은 407억원 증가한 2,680억원, 비유동자산은 28억원 감소한 450억원으로 구성되어 있습니다. 자산의 증가는 회사가 2022년 중 비상장회사인 2개 법인의 주식 인수 및 종속회사로 편입하였고 3분기 이후 매출이 증가하는 업종 특성에 기인입니다.부채는 전기말 대비 483억원 증가한 2,389억원이며, 이 중 유동부채는 476억원 증가한 1,172억원, 비유동부채는 6억원 증가한 1,216억원으로 구성되어 있습니다. 부채의 증가는 상기에서 언급한 2개 법인의 종속회사 편입과 3분기 이후 매출이 증가함에 따라 이에 따른 매입채무의 증가가 그 요인입니다. (단위 : 원) 구 분 증감율 [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ금융기관예치금 ㆍ매출채권 ㆍ기타채권 ㆍ재고자산 ㆍ기타유동자산 [비유동자산] ㆍ당기손익-공정가치측정 금융자산 ㆍ상각후원가측정금융자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ사용권자산 ㆍ이연법인세자산 ㆍ관계기업투자 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업소유주지분] ㆍ자본금 ㆍ자본잉여금 ㆍ기타자본항목 ㆍ기타포괄손익누계액 ㆍ이익잉여금 [비지배지분] 자본총계 부채와자본총계 나. 주요경영지표 구 분 산 식 비 율 제17기 제16기 유동비율 유동자산 / 유동부채＊100 부채비율 총 부채 / 자기자본 * 100 다. 영업실적회사는 2022년 연결기준으로 매출액은 전기대비 574억원 증가한 3,144억원, 영업이익은 전기대비 18억원 감소한 10억원, 당기순손실은 전기대비 111억원이 감소한 120억원입니다. 전기대비 영업외손익이 크게 감소하여 당기순손실이 발생하였는데 당기순손실이 발생한 주된 요인은 당기 중 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로의 회계기준 전환의 영향으로 회사가 보유중인 채무상품의 공정가치평가손실 및 상환전환우선주(RCPS)의
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이자비용(사채할인발행차금상각) 반영입니다. (단위 : 원) 과 목 제 17 기 제 16 기 증감율 Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 판매비와관리비 Ⅳ. 영업이익 금융수익 금융비용 기타영업외수익 기타영업외비용 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익(손실) Ⅵ. 당기순이익(손실) Ⅶ. 기타포괄손익 Ⅷ. 당기총포괄손익 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성회사는 2022년말 현재 연결기준으로 약 324억원의 현금및현금성자산을 보유하고 있으며, 1,447억원을 단기금융상품으로 운용하고 있습니다. 이는 2021년 중 상환전환우선주식의 발행으로 유입된 자금으로 회사 성장에 필요한 투자 계획 수립 및 투자 집행 중에 있습니다.회사가 영위하고 있는 사업의 특성상 회사는 생산시설을 소유하지 않고 회사인력 및 외주업체를 통해 사업을 수행하기 때문에 설비투자등의 대규모 투자수요가 없는 구조이며, 회사는 영업활동을 통해 창출된 현금의 대부분이 유보되고 있는 상황이며, 특별한 자금조달에 대한 계획은 아직까지는 없습니다. 나. 자금조달(1) 차입금당사는 본 사업보고서 작성기준일 현재 장, 단기 차입금이 없습니다.(2) 유상증자당사는 당기 중 2021년 11월 26일을 납입기일로 하여 제3자배정 유상증자의 방식으로 상환전환우선주식(RCPS)을 437,209주(액면가액 5,000원 발행가액 257,314원)를 발행하여 총 1,125억원을 조달하였으며, 해당 자금은 사업의 확장 및 신규투자목적으로 사용할 예정이며, 그 상세한 계획 수립 및 투자 집행 중에 있습니다. 5. 부외거래 당사 및 당사의 종속회사는 본 사업보고서 공시대상기간 중 해당사항이 없습니다. 6. 그 밖의 투자의사 결정에 관한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항회사는 2020년 2월 29일 이후에 개시하는 연차보고기간부터 국제회계기준을 채택하여 제정한 한국채택국제회계기준을 적용하고 있습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서, 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성됐으며, 기업회계기준서 제1101호 "한국채택국제회계기준의 최초채택"의 적용을 받습니다.기업회계기준서 제1101호에 따른 일반기업회계기준("과거회계기준")에서 한국채택국제회계기준으로의 전환일은 2020년 2월 29일이며, 과거회계기준에서 한국채택국제회계기준으로의 전환에 따른 자본, 총포괄손익 및 주요한 현금흐름의 조정사항은 기타 재무에 관한 사항 가-1에 작성되어 있습니다.연결재무제표는 금융자산과 금융부채 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는사항을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다.한국채택국제회계기준은 연결재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 동사업보고서 'III. 재무에관한사항'의 '3.연결재무제표' 주석3에서 설명하고 있습니다.재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 재무제표 주석에 포함되어 있습니다. (1) 법인세회사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 연결기업이 부담할 법인세는
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각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다.(2) 금융상품의 공정가치활성시장이 없는 금융상품의 공정가치는 현금흐름할인법을 포함한 평가기법을 적용하여 산정하였습니다. 이러한 평가기법에 사용된 입력요소에 관측가능한 시장의 정보를 이용할 수 없는 경우 공정가치의 산정에 상당한 추정이 요구됩니다. 이러한 판단에는 유동성위험, 신용위험, 변동성등에 대한 입력변수의 고려가 포함됩니다. 이러한 요소들에 대한 변화는 금융상품의 공정가치에 영향을 줄 수 있습니다.(3) 금융자산의 손상금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 연결기업은 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 연결기업의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다.(4) 총계약수익 및 추정치의 불확성총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 계약조건의 변경에 따라 증가하거나 감소될 수 있으므로 계약수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 연결기업은 고객이 계약조건의 변경 등으로 인한 수익금액의 변동을 승인할 가능성이 높거나, 연결기업이 성과기준을 충족할 가능성이 높고, 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 계약수익에 포함합니다. (5) 추정총계약원가공사수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 프로젝트기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다.회사는 추정 총계약원가에 유의적인 변동이 있는 지를 주기적으로 검토하고 보고기간 말 현재의 진행률 산정할 때에 그 변동사항을 반영하고 있습니다.(6) Covid-19 관련 불확실성회사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 특히 2022년 코로나19(COVID-19)의 확산으로 연결기업의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당기말 현재 그 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항당사는 본 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.다. 법규상의 규제에 관한 사항당사는 본 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항당사는 본 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사의 핵심 사업은 Urive 차량용 블랙박스 사업과 문화관광 사업(루지카트)입니다.당사는 2010년 블랙박스 브랜드인 "Urive" 브랜드 런칭 이후, 지속적인 연구개발을 통하여 국내 최초로 Q마크를 획득하는 등 블랙박스의 뛰어난 성능을 인정받고 있습니다. 2019년에는 신사업으로 문화관광 사업(루지카트 제조, 루지카트 레저시설 운영 등)을 시작하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 또는 서비스에 관한 내용 (1) Urive 차량용 블랙박스1) 사용용도와 기능차량의 운행 및 주차 시 영상기록을 목적으로 한 블랙박스입니다. 블랙박스는 렌즈를 통하여 들어오는 영상을 센서가 디지털 신호로 변환하여 CPU를 통해 영상파일로 만들어지고 저장장치(SD카드)에 파일로 기록하는 과정을 통하여 영상을 기록하게 됩니다. 이때 가속도센서/마이크/GPS에서 입력되는 음성/충격정보/위치/속도가 함께 영상파일에 저장되고, 저장된 영상은 제품의 터치 LCD를 통하여 확인이 가능하고 저장장치를 PC에 연결하고 PC뷰어를 통하여 확인이 가능합니다.2) 제품의 특징블랙박스의 녹화 해상도는 VGA / HD / FHD / QHD로 구분합니다. 해상도란 가로방향의 픽셀*세로방향의 픽셀수로 표현하며, 이를 곱한 값이 화면에 동시에 표시되는 픽셀의 수로서 픽셀수가 많을수록 영상을 선명하게 녹화하여 번호판 등 사물 식별 및 운행상황을 정확하게 식별할 수 있습니다. 블랙박스 초기에는 VGA와 HD해상도 제품이 주를 이루었으나 블랙박스의 보급이 많아지면서, 현재는 FHD 이상의 해상도를 가진 제품이 주로 판매가 이루어지고 있습니다.블랙박스는 사업 초기 전방을 녹화하는 1채널 블랙박스로 시작하여 현재는 전방 및 후방을 녹화하는 2채널 블랙박스가 시장의 주를 이루고 있습니다. 더 많은 영상 저장을 원하는 고객의 니즈에 따라 필요에 따라 실내 촬영 및 양쪽 측면을 촬영하는 3, 4채널 블랙박스도 출시하여 판매를 진행하고 있습니다.3) 제품의 가격 변동추이주요 제품 등의 가격은 주원재료 가격 및 제품 사양에 따라 판매가격이 변동되고 있습니다. 따라서 주요제품 등의 가격은 수시로 변동되고 있으며, 각 사업연도의 판매실적을 기준으로 한 제품 가격 변동추이는 아래와 같습니다. (단위 : 원) 품목 제 14기 (2022년도) 제 13기 (2021년도) 제 12기 (2020년도) 블랙박스 구성품 4) 제품의 생산당사는 제품 생산공장을 별도로 소유하고 있지 않으며, 블랙박스 사업 초기부터 경쟁력있는 전문생산업체에 위탁 생산을 진행하고 있습니다. 대량생산에 대응할 수 있도록 외주업체를 이원화하여 운영하고 있습니다. 당사의 제품을 생산하는 상대방은 ''이며, 당사의 상표명은 'Urive' 입니다. 또한, 2016년 이전에는 자체 개발을 하여 제품을 출시하였으나, 급변하는 블랙박스 시장에서 경쟁력을 확보하기 위해 외주 개발 비율을 늘리고 있습니다. 외주 개발업체 상대방은 '(주)미소전자통신', '(주)앤씨앤', '(주)엠브레인' 입니다.5) 관련 서비스당사의 블랙박스 제품의 기술적인 문제 및 문의사항에 대하여 대응하고, 블랙박스 A/S센터 소재지 및 간단한 매뉴얼을 안내하며, 일부 제품에 대한 A/S를 진행하는 콜센터 업무를 종속회사인 '(주)유라이브서비스' 가 담당하고 있습니다.(2) 문화관광 사업(루지카트)1) 사용용도와 기능루지는 프랑스어로 썰매를 뜻하는 고유명사로, 동계올림픽 썰매 종목 중 하나인 루지썰매에 바퀴를 달아 사계절용으로 변형한 무동력 레저 스포츠입니다. 특별한 동력장치 없이 특수 제작된 카트를 타고 땅의 경사와 중력만을 이요해 트랙을 내려오는 다이내믹한 체험 레포츠시설로 트랙 경사도는 완만하지만 곡선 코스가 반복되게 설계되어 속도감과 스릴을 느낄 수 있으며, 손쉬운 속도조절 및 방향조정과 제동이 가능하며 보호구만 착용하면 남녀노소 누구나 부담없이 즐길 수 있는 액티비티 레저 스포츠입니다.2) 제품의 특징당사의 연구개발팀은 루지 카트의 품질 및 안전성 향상을 위하여 지속적으로 개선해 나가고 있습니다. 현지
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법인이 토목공사 및 트랙설계를 완료하여, 시설 개장을 앞두고 있습니다. 신사업인 루지 카트 시스템 구축 사업으로 중국 내에서 루지 사업을 선도하고자 노력하고 있습니다. 당사의 종속회사인 상해미동문화여유유한공사, MEIDONG CINEMA LIMITED, 대리미동문화여유유한공사, 계림미동문화여유개발유한공사가 문화관광 사업을 현지 상황에 맞추어 진행하고 있습니다.3) 제품의 가격 변동추이당사 종속회사인 대리미동문화여유유한공사를 통하여 중국 대리시에 루지카트 시설을 운영할 계획이며 보고서작성기준일 현재 루지카트 레저시설을 건설중입니다. 또한, 중국 계림시에도 루지카트 레저시설을 건설 및 운영할 계획으로, 2021년 상반기 계림시 정부와 협약을 맺은 바 있습니다. 다만, 아직까지 건설이 완료되지 않아 정기적인 루지카트 납품 매출을 하고 있지 않아 관련 가격의 변동추이는 알기 어렵습니다.4) 제품의 생산당사는 제품 생산공장을 별도로 소유하고 있지 않으며, 당사가 개발한 루지카트를 전문생산업체를 통하여 필요시 위탁 생산하고 있습니다. 외주 개발업체 상대방은 '신성델타테크(주)' 입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 당사는 제품 생산공장을 별도로 소유하고 있지 않고, 사업 초기부터 경쟁력있는 전문생산업체에 위탁 생산을 진행하고 있습니다. 당사의 제품들은 다양한 채널에서 외주 생산을 진행하고 있으며, 시장의 독과점 정도는 낮은 편이고 공급의 안정성은 높습니다. 외주 생산 내역은 아래와 같습니다. 매입유형 품목 용도 제 14 기 (2022년도) 제 13 기 (2021년도) 제 12 기 (2020년도) 주요매입처 회사와의 특수한 관계여부 매입단가 매입단가 매입단가 외주 생산 블랙박스 판매목적 ㈜아이전자 (주)유라이브서비스 계열관계 주식회사 두코 주식회사 미소전자통신 주식회사 앤씨앤 주식회사 엠브레인 훈텍 블랙박스구성품 판매목적 ㈜아이전자 주식회사 두코 주식회사 블루아이 주식회사 앤씨앤 주식회사 엠브레인 나. 생산 및 설비 당사는 제품 생산공장을 별도로 소유하고 있지 않아 생산능력 등을 산정할 수 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제14기 제13기 제12기 블랙박스 제품 블랙박스 수 출 내 수 합 계 블랙박스 제품 구성품 수 출 내 수 합 계 블랙박스 기타매출 기타 수 출 내 수 합 계 문화관광 제품 루지카트 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 제품의 판매경로 등 (1) Urive 차량용 블랙박스1) 판매경로당사의 국내향 블랙박스는 지역별 총판을 통하여 전국으로 판매가 진행되고 있습니다. 수출향 블랙박스의 경우 고객사에 직접 납품하는 방식으로 판매하고 있습니다.2) 판매방법제품 및 상품 출고 후 대금 수금은 현금결제 방식으로 하고 있습니다.3) 판매 전략오랜 기간 시장에서 신뢰를 받아온 자사 브랜드 'Urive' 블랙박스 제품을 판매하고 있습니다. 제품 차별화와 다양한 시도로 매출규모 증대를 추구하는 전략을 실행하고 있습니다.4) 주요 매출처국내향 블랙박스의 전국 총판인 유통전문업체가 주요 매출처입니다.(2) 문화관광 사업(루지카트)루지카트는 중국 현지에 레저시설을 건설중이며 대리 지역의 시설이 정식 개장을 앞두고 있습니다. 또한 중국 자회사에 루지카트 판매 실적이 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 금융위험관리연결실체는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.1) 신용위험관리 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결실체는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 신용한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융자산 연체되지 않은 금융상품 당기 전기
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현금및현금성자산 단기대여금 매출채권 미수금 미수수익 장기대여금 임차보증금 기타보증금 합계 금융상품 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 입니다. 2) 유동성위험관리연결실체는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년초과 ~ 3년초과 3년이내 매입채무 미지급금 미지급비용 단기차입금 리스부채 전환사채 합계 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년초과 ~ 3년초과 3년이내 매입채무 미지급금 미지급비용 단기차입금 리스부채 전환사채 합계 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.3) 시장위험연결실체는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다.(가) 외환위험관리① 외환위험에 노출되어 있는 연결실체의 금융자산 및 금융부채의 내역의 원환환산 기준액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당기 전기 외화금액 환율 원화환산액 외화금액 환율 원화환산액 외화자산합계 USD USD HKD HKD CNY CNY 외화부채합계 HKD HKD CNY CNY ② 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있으며 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD HKD CNY 상기 민감도 분석은 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산및 부채만을 대상으로 하였습니다. (나) 기타가격위험요소연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적으로 보유하고 있습니다. 보고기간말 현재 공정가치로 평가하는 당기손익-공정가치측정금융자산은 당기말 현재 370백만원이며, 다른 변수가 일정하고 지분상품의가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향은 당기말 현재 37백만원입니다.(2) 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 부채총계 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 순부채비율 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 보고서 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비정상적인 중요계약은 없습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요당사의 연구소는 2010년 "Urive" 브랜드를 런칭하면서 해외 일본향 Smart Reco 수출계약을 체결을 하였으며, 기업 부설연구소로 등록하였습니다. 2013년에는 국내 업계 최초 "Q마크"를 획득하여 그해 블랙박스 전문 업체로 국내 최초 코스닥 시장 상장의 성과를 이루었습니다. 향후 우수 연구개발 인력의 지속적인 확충, 연구개발 투자의 확대 및 집중화, 핵심기술 자체 개발 및 적용 등을 통해 우수한 연구 성과를 창출하는 세계적인 블랙박스 기업이 되기 위해 지속적으로 노력하고 있습니다. (2) 연구개발 담당조직 (기준일 : 2022년 12월 31일) (단위 : 명) 구분 성별 기간의 정함이 없는 근로자 기간제 근로자 계 연구직 기타 연구직 기타 연구소 남 여 계 (3) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제14기 제13기 제12기 비 고 인건비 감가상각 판매비와 관리비 개발비(무형자산) 연구개발비용 계* 매출액 연구개발비 / 매출액 비율 (4) 연구개발실적 분 야 연구과제명 연구결과 및 기대효과 신제품 개발 ADAS 블랙박스 최초 개발 제조기술 개발 및 상업화 주차중 움직임 감지 개발 제조기술 개발 및 상업화 Full-HD 200만 화소의 해상도급 블랙박스
더미동 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

개발 제조기술 개발 및 상업화 QHD 370만 화소의 해상도 급의 블랙박스 개발 제조기술 개발 및 상업화 WIFI 및 LTE 통신기능 탑재한 블랙박스 개발 제조기술 개발 및 상업화 GPS 데이터를 기반으로 과송 알림및 안전운전 시스템을 블랙박스에 특화된 기능 점목 제조기술 개발 및 상업화 QHD화소급의 다채널 블랙박스 개발 제품기술 개발 및 상용화 액티비티 레저 스포츠 카트루지(LC-1000) 개발 제품기술 개발 및 상용화 7. 기타 참고사항 가. 보유 지적재산권 구분 취득일 제목 근거 법령 취득소요 인력/기간 취득소요 비용(원) 상용화 여부 및 매출 기여도 기대효과 특허권 주차중 움직임감지를 통한 영상 저장방법 특허법 2명/2년 상용화 주차중에 차량의 영상의 모션을 감지하여 해당영상을 감지 및 저장하는 기술 특허권 차량용 블랙박스의 영상저장 방법 특허법 2명/2년 상용화 자동차 블랙박스 저장된 영상을 현재 프래임 과 이전 프래임의 화소 변화를 감지하여, 영상을 저장하는 기술 특허권 전자기기용 거치대 특허법 2명/2년 상용화 블랙박스와 차량에 거치를 위한 거치대 특허권 차량용 안전 시스템 특허법 2명/3년 상용화 카메라의 영상 데이터 비교로 차량의 승차 및 하차시 승객의 안전하게 보호 할수 있도록 하는 차량용 안전 시스템 기술 특허권 최소 레이져 광원을 이용한 장애물 검지 장치 및 방법 특허법 2명/2년 비상용화 레이져 광원을 이용한 장애물 검지 및 방법에 대한 기술 특허권 롤러 썰매 제동장치 특허법 2명/3년 상용화 전방브레이크 수단과 후방측 부레이크 수단을 제동와이어 수단으로 연결하여 핸들조작부의 조작으로 앞바퀴 및 뒷바퀴의 회전을 동시에 감속 또는 정지 하도록 제어하는 기술 나. 시장여건 및 영업의 개황 등 (1) 산업의 특성1) 블랙박스 산업① 기술집약적 산업블랙박스는 자동차 사고 시 사고 분석이 가능한 영상을 저장하는 것이 본연의 역할입니다. 따라서 사고 또는 충격이 발생했을 때 이를 감지하고 영상을 이벤트 발생 전후로 저장하는 기술이 필수적입니다. 왜냐하면 일반적인 상황에서 동작이 정상적으로 이루어져도, 단 한번의 사고에서 충격을 감지하지 못하거나 영상을 저장하지 못할 경우 소비자에게 막대한 피해를 입힐 수 있기 때문입니다. 따라서 안정적으로 사고 및 충격을 인지하고 영상을 저장하는 기술과 영상이 왜곡되지 않고 번호판 등 사물을 인식할 수 있는 영상 처리 기술력이 뒷받침되어야 지속적인 블랙박스 사업 영위가 가능합니다.또한 사계절이 뚜렷한 국내 계절적 특성상 자동차의 내부 온도는 섭씨 -30 ~ +100도까지 변할 수 있기 때문에, 여름에 폭발하지 않고 겨울에 얼어붙지 않는 블랙박스 자체 내구성 확보에 대한 기술력까지 필요한 상황입니다. 이에 비추어 보았을 때 블랙박스 산업은 기술 집약적 산업의 특성을 갖고 있는 것으로 판단됩니다.② 애프터마켓 (After Market) 중심자동차 부품, 타이어 등 자동차 관련 사업은 크게 비포마켓(Before Market)과 애프터마켓(After Market) 등 두가지 유통 시장이 존재합니다. 구분 내용 비포마켓(Before Market) 자동차를 출고하기 전에 미리 기본적으로 장착해서 나가는 시장자동차 회사에서 마켓조사를 하고 고객의 니즈를 발견한 후 회사에서 장착하여 완성차로 출시 애프터마켓(After Market) 자동차 판매 이후에 발생하는 정기적인 점검·소모품 교환 등을 위해 형성된 새로운 시장 블랙박스는 국내에서는 현재까지 애프터마켓 위주로 판매가 이루어지고 있습니다.현대자동차는 2019년부터 완성차에 블랙박스를 탑재하고 있으나 애프터마켓 대비 고가이며 주차녹화 기능을 사용하려면 별도 옵션을 구매해야하기 때문에 많은 사용자들이 애프터마켓의 블랙박스를 선택하고 있습니다.③ 범용성자동차 부품과 네비게이션 등 일반적인 자동차 관련 제품은 사용처가 한정적입니다. 자동차 부품은 완성차 모델별로 상이하여 범용성이 매우 낮고, 네비게이션은 국가별 지도가 상이하기 때문에 해외로 진출하기 위해서는 현지 지도를 탑재해야 하는 등의 제약이 존재합니다.그러나 블랙박스는 자동차