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방식이므로, 중고차의 판매 단가는 신차 출고가격의 변동과 제조사별/시장의 이슈 등에 의한 변동이 있습니다. 한편, 렌터카의 차량 대여료는 신차 출고 가격, 잔가율, 보험료 등에 의한 변동이 있습니다. [중고차 대당 평균 판매 단가] (단위: 천원) 판매구분 2022년 2021년 2020년 평균판매단가 YoY 평균판매단가 YoY 평균판매단가 YoY 소매 경매 [렌터카 대당 월 평균 대여료] (단위: 천원) 판매구분 2022년 2021년 2020년 월 평균 대여료(주) (주) 2021년 2월 2일을 합병 기일로 주식회사 조이렌트카를 합병하였으므로, 합병 기일 이전의 렌터카 사업부문 실적은 기재하지 않았습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등에 관한 사항 당사는 제조 및 생산 과정이 없는 사업 모델을 영위하여, 원재료에 관한 사항은 별도로 기재하지 않습니다. 나. 생산능력, 생산능력의 산출근거, 생산실적 및 가동률 당사는 제조 및 생산 과정이 없는 사업 모델을 영위하여, 생산 및 생산 능력 등에 관한 사항은 별도로 기재하지 않습니다. 다. 영업 설비에 관한 사항 사업보고서 제출일 기준 당사의 영업 설비 현황은 다음과 같습니다. (1) 공통부문 [자가] (단위: ㎡) 구분 소재지 토지 건물 합계 본사 서울특별시 영등포구 선유로43길 27 (양평동3가) 고객센터 등 서울특별시 영등포구 양평동로21길 26 (양평동5가) [임차] (단위: ㎡) 구분 소재지 토지 건물 합계 본사 서울특별시 영등포구 선유로43길 27 (양평동3가) 수표동 사업장 서울특별시 중구 청계천로 100 (수표동, 시그니쳐타워) (2) 중고차 사업부문 [자가] (단위: ㎡) No. 구분 소재지 토지 건물 합계 영등포(청우) 서울특별시 영등포구 선유로43길 27 (양평동3가) 법인(청우) 서울특별시 영등포구 선유로43길 27 (양평동3가) 서초 서울특별시 서초구 양재대로11길 36서울오토갤러리 211호 외(양재동) 장한평 서울특별시 성동구 자동차시장1길 96 (용답동) [임차] (단위: ㎡) No. 지점명 소재지 토지 건물 합계 영등포 서울특별시 영등포구 선유로43길 27 (양평동3가) 서초 서울특별시 서초구 양재대로11길 36 서울오토갤러리 211호 외 (양재동) 장한평 서울특별시 성동구 자동차시장1길 89 (용답동) 평화주차장 강남 서울특별시 강남구 헌릉로745길 25 A동 (율현동, 강남자동자매매장) 강서 경기도 부천시 송내대로 450, 402호 (삼정동,국민차 매매단지) 경기서부 경기도 부천시 신상로 25, 108호 (상동, DY카랜드) 경인 인천광역시 서구 염곡로 149, 엠파크랜드 (가좌동) 광주송암 광주광역시 남구 송암로24번길 8 (송하동) 광주풍암 광주광역시 서구 회재유통길 78, 209호, 211호, 212호, 213호 (매월동, 엠플러스광주 비동) 구로 서울특별시 구로구 안양천로537길 16 (고척동) 구미 경상북도 구미시 금오대로 363 (오태동) 김포 경기도 김포시 김포대로 1523-1 (장기동) 김포공항 경기도 김포시 고촌읍 아라육로152번길 45, A동 101호 대구 대구광역시 동구 안심로 435 (신서동) 대구반야월 대구광역시 동구 안심로 301 (동호동) 대전 대전광역시 서구 혜천로 34 (정림동) 대전유성 대전광역시 유성구 복용동로 35, 116호 (복용동) 부산 부산광역시 금정구 중앙대로 1709 (부곡동) 분당용인 경기도 용인시 기흥구 보정로 117 (보정동) 서대구 대구광역시 달서구 성서공단로54길 8 (월암동) 서부산 부산광역시 사하구 을숙도대로 556, C동 (신평동) 서서울 서울특별시 강서구 양천로53길 30 1001호 (가양동) 성동 서울특별시 성동구 광나루로6길 49 (성수동2가) 수원 경기도 수원시 권선구 세화로 123 (서둔동) 수원신갈 경기도 용인시 기흥구 중부대로 242,A동 N304~N307호 오토허브 (영덕동) 안양 경기도 안양시 만안구 박달로 380, 코리아골프클럽 (박달동) 양산 경상남도 양산시 동면 석산1길 14 오산경매장 경기도 오산시 현충로 95, B동 (은계동) 오산동탄
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경기도 오산시 현충로 95, 에이동 (은계동) 용인기흥 경기도 용인시 기흥구 어정로 36, 101,102호 오토갤러리 (상하동) 울산 울산광역시 북구 무룡로 68, 326호 3층 (연암동) 의정부 경기도 의정부시 체육로 101, 301호 (녹양동) 인천 인천광역시 서구 봉수대로 158, S041호호 (가좌동,엠파크타워) 일산 경기도 고양시 일산서구 경의로 812 (덕이동) 전주 전라북도 전주시 덕진구 추천로 443-1 (팔복동4가) 창원마산 경상남도 창원시 마산회원구 무역로 22 (양덕동) 천안 충청남도 천안시 동남구 천안천변길 5 (신방동) 청주 충청북도 청주시 청원구 발산로 2, A동 201호 (주중동) 포천 경기도 포천시 소흘읍 윗용상길 3 포항 경상북도 포항시 남구 인덕로 67 (인덕동) 화곡 경기도 부천시 봉오대로556번길 21, B103호, B105호, 302호~310호, 314호, 402호, 403호 (고강동) 제주 제주특별자치도 제주시 화북일동 3797-1 107호 해운대 부산광역시 해운대구 반송로513번길 10 원파크중고자동차 백화점 제 2층 207,211,212,213,215호 안산 경기도 안산시 단원구 원포공원1로 16, 207,208,209,210호 안성 경기도 안성시 대덕면 서동대로 4701 원주 강원도 원주시 강변로 667 세종공주 충청남도 공주시 무령로 646 고양 경기도 고양시 일산동구 풍동 414, 478 일산풍동오토갤러리 지하 및 제지층 세종경매장 세종특별자치시 부강면 부강외천로 350 이천 홈서비스메가센터 경기도 이천시 중부대로 644번길 293,299 (3) 렌터카 사업부문 (단위: ㎡) 구분 소재지 차고지 건물 합계 지점 및예약소 서울특별시 부산광역시 인천광역시 대전광역시 강원도 경기도 경상남도 전라남도 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 유형의 정의 (1) 상품 매출중고차 사업 부문의 상품 매출은 판매 채널별로 소매 사업과 경매 사업으로 구분할 수 있습니다. 소매 사업은 판매 방식에 따라 이커머스 판매와 지점 내방 판매로 나눌 수 있습니다. 소매 사업에 있어서 매출 인식 시점은 자동차를 고객에게 인도한 시점입니다. 이커머스 매출과 지점 내방 매출 구분 기준은 대금 결제의 장소로, 방문 없이 PC 웹페이지 또는 모바일 앱 온라인 결제 시 이커머스, 오프라인 매장 방문 결제 시 대면으로 구분합니다.경매 사업의 경우 출품 시점 차량의 명의 구분에 따라 직영(당사 명의)과 위탁(타사 명의)으로 구분하며, 두 방식 모두 매출 인식 시점은 동일합니다. 소매 사업과 다른 점은 낙찰 공고 절차가 있어 구매 결정 후 1영업일 이후 입금 확인이 이루어지고 있습니다. 입금 확인 후 차량을 출고하는 절차를 거치므로, 당사의 채권 회수율은 타업종에 비해 상대적으로 매우 높습니다. (2) 용역매출 (가) 부수 매출 당사의 부수 매출은 보증상품 매출, 할부 중개수수료 매출, 보험 중개수수료 매출로 구성되어 있습니다.당사의 보증상품 '케이카 워런티(KW)'는 중고차 구매 후 발생할 수 있는 고장 등에 대한 소비자의 우려를 줄이고 사후 관리까지 책임지는 중고차 품질 보증 연장 서비스입니다. KW는 보증기간에 따라 KW3(90일/5,000km), KW6(180일/10,000km), KW12(365일/20,000km), KW24(730일/40,000km)의 4종류가 있으며, KW3을 제외한 나머지 상품은 보증 상품의 보증 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다. 고객이 당사와 제휴된 할부사의 금융상품을 통해 차량을 구매할 경우, 당사와 제휴 할부사는 차량의 계약 내용과 계약 존속을 확인 후 1개월 뒤 약정된 할부 수수료를 정산하고 있습니다. 관련 법에 따라 할부 계약은 할부사 전속 에이전트가 진행하고 있으며, 현재 당사와 제휴가 되어 있는 할부사는 '케이카캐피탈' 입니다. 중고차는 상품 특성상 출고를 위해서는 자동차보험을 의무적으로 가입해야 하는데, 이러한 사유로 자동차 손해보험사는 당사와 광고 제휴 계약을 맺어 신규 고객을 유치하려는 필요가 있습니다. 당사는 사전에 합의된 방식으로 당사의 차량을 구매하는 고객이
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보험사의 플랫폼으로 유입되도록 온라인 배너, 현장 안내 등 광고 업무를 협조하고, 보험사는 광고 업무 협조의 대가로 광고료를 지급하고 있습니다. 현재 당사와 제휴가 되어 있는 보험사는 DB손해보험, AXA손해보험, KB손해보험, 캐롯손해보험이 있습니다. (나) 법정 수수료법정수수료는 자동차관리법 시행 규칙 제122조를 근거로 받는 관리 비용과 등록신청대행수수료를 의미하는데, 중고차 업계에서는 통상 '매도비'로 통칭합니다. 관리비용의 요금 수준은 업체별로 상이합니다. 당사는 소매로 판매하는 모든 차량에 대해 관리비용과 등록신청 대행수수료를 청구하고 있습니다. 법정 수수료는 통상 차량매도 시점에 차량대금과 함께 청구하고 있습니다.(다) 경매장 수수료경매장 수수료는 차량 출품자에게 부과하는 출품수수료와 낙찰자에게 부과하는 낙찰수수료로 구분할 수 있습니다.(라) 렌터카 매출렌터카 매출은 차량 대여에 대한 대가로 받는 대여 매출과 만기가 도래되어 반납된 차량을 매각해 얻는 매각 매출, 그리고 기타 매출로 구성되어 있습니다.(3) 기타 매출 당사의 기타 매출은 홈서비스 탁송매출, 임차자산 전대매출, 계약해지 수수료매출, 금융프로모션 수입 등이 포함되어 있습니다. 임차자산 전대매출은 당사의 일부 매장에서 성능점검 업체나 상품화 업체에게 매장 일부 공간을 재임대 하는 과정에서 발생하고 있으며, 계약해지 수수료매출은 고객의 사정으로 판매 가계약을 해지하는 경우 환불하지 않은 판매 가계약금으로 인해 발생합니다. 금융프로모션 수입은 제휴 금융업체가 실적 증진을 위해 프로모션을 실시하는 경우, 프로모션 결과에 따른 인센티브 금액을 당사에 지급하는 경우 등으로부터 발생합니다. 나. 매출 유형별 실적 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 내용 판매경로 2022년 2021년 2020년 중고차사업부문 상품매출 차량 판매 이커머스 지점 내방 경매 소계 용역매출 보증 및 금융 수수료 등 이커머스 지점 내방 경매 소계 기타매출 중고차 사업 부문 소계 렌터카사업부문 상품매출 반납차량 매각 렌터카 매각 용역매출 차량 렌트 대여 매출 기타매출 렌터카 사업 부문 소계 합계 이커머스 지점 내방 경매 렌터카 매각 대여 매출 기타 합계 다. 판매 경로 등 (1) 판매 경로중고차 사업 부문 중 소매 부문은 자체 매입 플랫폼 '내차팔기 홈서비스'를 포함한 다양한 채널을 통해 중고차를 직접 매입한 후, 정비, 광택, 세차 등의 상품화 과정을 거쳐, 당사가 직접 운영하고 있는 전국의 47개 오프라인 지점 판매망과 이커머스 플랫폼(www.kcar.com 및 K Car App.) 및 홈서비스 메가센터를 통해 소비자에게 판매하고 있습니다. [중고차 사업 판매 경로-소매] 중고차사업 판매 경로.jpg 중고차사업 판매 경로 출처: 당사 내부 자료 중고차 사업 부문 중 경매 부문은 자체 매입 플랫폼 '내차팔기 홈서비스'를 포함한 다양한 채널을 통해 매입한 중고차 중 연식이 오래되거나 킬로미터 수가 높은 차는 정비, 광택, 세차 등의 상품화 과정을 거치지 않고, 당사가 직접 운영하고 있는 오산 제1 경매장과 세종 제2 경매장으로 보내어 B2B로 딜러에게 판매하고 있습니다.렌터카 사업 부문은 온라인 플랫폼 (www.kcar.com 및 K Car App)과 관공서 입찰 그리고 법인 영업을 통해 신차 및 중고차 차량 렌탈 사업을 하고 있습니다. (2) 판매 전략 당사는 케이카 (K Car) 브랜드를 내세워 OMO(Online-Merge-Offline) 모델을 기반으로 이커머스 플랫폼과 전국적인 매입 및 판매 오프라인 네트워크를 직영 구조로 운영하고 있는 국내 중고차 시장 내 매출 규모 1위의 매매업체입니다. 당사는 고객들이 다양한 인증 중고차를 투명한 가격과 단순한 절차를 통해 이커머스(www.kcar.com 및 K Car App.) 또는 직접 방문 후 구매할 수 있는 경험을 제공하고 있습니다. 직접 매입한 중고차를 진단하고 판매하는 CPO 모델 특성상 허위 매물이 없습니다. 또한, 모든 재고는 정가에 판매하고 있으며, 매입과 판매를 담당하는 모든 영업사원은 회사의 정규 직원으로
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구성되어 있습니다. 당사는 일반 고객을 대상으로 중고차를 매입하고 판매하는 소매 사업(B2C)을 중심으로 매매업자에게 차량을 공급하는 중고차 경매 사업(B2B)을 영위하고 있습니다. 또한, 동 브랜드를 내세워 신차 장/단기 렌트카 및 중고차 운영 노하우를 결합한 '중고차 렌트 상품'을 특화하여 차량 렌탈 시장에서 새로운 영역을 개척하고 있습니다. 중고차 시장은 온라인을 중심으로 기획력과 자본력, 그리고 IT 역량을 갖춘 다양한 시장 참여자의 진출로 새로운 국면을 맞이하고 있습니다. 당사는 소비자의 요구에 부합하는 OMO 플랫폼 구축 및 생산성 향상을 위한 노력과 강력한 영업망을 통해 국내 중고차 시장에서 시장 점유율을 확대해 왔습니다. 특히, 2022년도에는 이커머스 품질 경쟁력 강화를 위해 원스톱 상품화 공정을 갖춘 '홈서비스 메가센터'를 열어 국내 중고차 이커머스 선도 기업으로서의 새로운 도약과 지위를 더욱 공고히 하였습니다. (3) 주요 매출처당사는 일반 고객을 대상으로 하는 사업을 주된 사업 모델로 하고 있으므로, 주요 매출처에 대한 기재를 생략했습니다. 라. 수주에 관한 사항 당사는 일반 고객을 대상으로 하는 사업을 주된 사업 모델로 하고 있으므로, 주요 수주에 관한 사항 기재를 생략했습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험 (1) 이자율 위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당기와 전기 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동이자율 금융상품의 이자율이 100bp 변동 시 이자율 변동이 당사의 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 100bp 상승 시 100bp 하락 시 100bp 상승 시 100bp 하락 시 세전순이익 (2) 환위험당사의 영업은 모두 국내에서 이루어지기 때문에 회사가 노출된 환율변동위험은 유의적이지 않습니다. 나. 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사에 재무손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 현금및현금성자산 등의 유동자금은 거래상대방이 국제 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 금융기관들과 거래하기 때문에 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 당사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 다. 유동성 위험 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석·검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 라. 자본위험 관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 당사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산매각 등을실시하는 정책을 수립하고 있습니다.당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다.한편, 당기말과 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말(2022년) 전기말(2021년) 차입금총계(a) 차감: 현금및현금성자산(b) 순차입금(c)=(a)-(b) 자본총계(d) 자기자본부채비율(e)=(c)/(d) 마. 파생상품 등 거래현황 (1) 당기말 현재 파생상품의
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내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 유동 비유동 이자율스왑 자산(부채) 당사는 상기 파생상품에 대해 위험회피회계를 적용하고 있지 않습니다.(2) 당기 및 전기 중 파생상품의 평가내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거래유형 상대방 거래개시일/만기일 대상차입금액 지급금리 수취금리 당기 전기 이자율스왑 우리은행 이자율스왑 우리은행 이자율스왑 신한은행 합계 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 구분 내용 계약상대방 주식회사 케이카캐피탈 계약체결시기 계약기간 계약의 목적 각 당사자의 비용/편익 분석을 통해 장기적 발전관계를 도모할 수 있는 제휴관계 구축 계약 내용 - 계약금액: 대출 실행액에 대하여 정해진 수수료를 금융중개수수료로 지급 - 대금지급방법: 매1개월 정산 후 현금지급 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 연구개발조직 담당업무 PM팀 ㆍ회사의 정책 방향성에 부합하도록 PMS 기획/운영ㆍ영업 시 가격 Guide Line 제공 및 정보 분석ㆍ시장 현황 파악 및 시세 분석 업데이트ㆍ재고 포트폴리오 관리 및 시장 내 선호 차종 분석 이커머스팀 ㆍMMA (Mobile Marketing Automation) 업무 총괄ㆍ유입 고객 행동 분석 및 고객 분류를 통해 마케팅 타겟 제시ㆍ타겟 마케팅을 통해 유입된 고객의 인앱 활동 분석 및 충성 고객 확보 연구ㆍ온라인 판매 증대를 위한 고객 행동 전환 유도 연구 (2) 연구 개발 비용당사는 회계 분류상 연구개발 비용을 별도로 계상하지 않아 기재하지 않았습니다. 다. 연구개발 실적 중고차 거래 동향 조사 및 연구, 당사 사이트 및 앱을 방문하는 소비자 성향 분석 등을 지속적으로 시행하고 있습니다. 7. 기타 참고사항 가. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황 구분 명 칭 출원/등록일 종료예정일 특허관련 제품기재 상표권 조이렌트카 나. 법규, 정부규제에 관한 사항 (1) 중고차 매매 관련중고차 매매업을 영위하기 위하여는 자동차관리법이 정하고 있는 사업장 기준 등을 충족하고 시장·군수·구청장에게 등록하여야 합니다. 기존 등록 사항을 변경하려는 경우에도 마찬가지입니다. 또한 중고차 경매장은 시·도지사의 승인을 받아 개설하여 운영할 수 있습니다. 이와 같이 중고차 매매업의 오프라인 사업장 및 경매장의 경우 해당 지방자치단체로부터 상시적으로 관리 감독을 받고 있으며, 자동차관리법의 주무 부처는 국토교통부입니다. 또한 자동차관리법에 근거하여 중고차 매매업자로 구성된 시·도 조합, 그러한 조합들로 구성된 자동차매매사업조합연합회(이하 '연합회')가 구성되어 있는데, 이와 같은 조합 또는 연합회는 매매용 자동차의 제시, 매도 등의 신고 수리 권한을 위탁받아 행사하고 있습니다. 오프라인 매매업을 영위하는 경우 관할 지방자치단체장에게 등록을 하여야 합니다만, 온라인에서 중고차 매매업을 하기 위하여는 전자상거래 등에서의 소비자보호에 관한 법률(이하 '전자상거래법')에 따라 통신판매업자로서 신고를 하여야 합니다. 그리고 온·오프라인을 불문하고 매매 과정에서는 각종 약관이 사용되는데, 이와 같은 각종 약관 및 전자상거래법의 주무 부처는 공정거래위원회입니다.렌터카사업은 여객자동차운수사업법(이하 '운수사업법') 제2조에서 여객자동차운수사업의 한 종류로서 규정되었으며, 정부나 지방자치단체의 법률, 규정 등에 의해 사업이 영향을 받을 수 있습니다.(2) 개인정보보호 관련온라인 직접 판매 시장은 '전자상거래 등에서의 소비자 보호에 관한 법률', '전자상거래 등에서의 소비자 보호에 관한 법률 시행규칙', '전자상거래 등에서의 소비자 보호지침' 등을 적용을 받고 있습니다. 당사는 소비자의 개인정보를 보호하기 위하여 '개인정보보호법', '정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률' 상의 개인정보보호 관련 규정을 준수하고 있습니다. 또한 고객정보보호를 위한 체계 수립과 전담 조직 운영을 통해 정보보안 이슈에 선제적으로 대응하고 있습니다. 다. 환경보호와 관련된 사항 (1) 중고차 판매를 통한 환경 개선 기여 당사가 주로 영위하고 있는 중고차 매매와 렌터카 사업은
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신차 생산 시 발생하는 자원과 이산화탄소의 감소 측면에서 가장 강력하고 효과적인 대안입니다. 지속적인 신제품의 생산은 필요 이상의 자원을 소비하며, 기존의 상품을 폐기 처리하는 과정은 환경적·사회적 문제를 야기시키고 있습니다. 당사는 중고 차량을 상품화하여 시장에 재유통하는 방법으로써 환경 개선에 기여하고 있습니다. 당사가 중고차 매매 사업을 통해 이산화탄소 감축에 기여하는 효과는 아래와 같습니다. [차량 재사용으로 감축 가능한 이산화탄소량] 구분 3개 년 누적 2022년 2021년 2020년 판매대수 감축 이산화탄소량(t)(주1) 상쇄 소나무 식재 수(그루)(주2) (주1) 그린피스, 무너지는 기후: 자동차 산업이 불러 온 위기 Report, 차량 1대 폐차 시 이산화탄소 2.7t 발생 (주2) 국립산림과학원, 주요산림수종의 표준탄소 흡수량 Report, 배출 1 tCO2 상쇄에 필요한 수종별 식재 그루 수 계산 시 소나무 평균 7.5그루 필요(30년 수령 가정) (2) 친환경 차량 판매 목표 정부는 그린뉴딜, 2050 탄소중립 선언을 통해 2030년도까지의 무공해차 보급 목표를 450만 대(전기차 362만 대, 수소자 88만 대)로 한다고 밝힌 바 있습니다. 당사는 이러한 정부 정책에 선제적으로 대응하기 위해 2025년도까지의 친환경 차량 판매대수를 10%까지 늘리는 것으로 계획하고 있습니다. 당사의 2022년 누적 기준 친환경 차량 판매 비중은 시장을 0.7%p 상회하였습니다. [친환경 차량 판매 비중] 구분 3개 년 누적 2022년 2021년 2020년 전체 중고차 시장 전체 등록대수(주1) 친환경 차량 등록대수(주2) 친환경 차량 비중(%) 케이카주식회사 전체 판매대수(주3) 친환경 차량 판매대수(주2) 친환경 차량 비중(%) (주1) 출처: 국토교통부, 카이즈유 데이터연구소(주2) 친환경 차량 등록 및 판매 대수에는 전기와 하이브리드 차량이 포함되어 있습니다.(주3) 케이카의 전체 판매대수에는 소매와 경매 판매대수가 포함되어 있습니다. (3) ESG 관련 경영 조직 당사는 환경 관련 외에도 사회 및 지배구조에 대한 ESG 경영을 강화하기 위해 2022년도 6월 대표 집행임원을 위원장으로 하고 회사의 주요 임원들이 참석하는 ESG 경영위원회를 출범하여 운영하고 있습니다. 정기적으로 개최되는 ESG 경영위원회에서는 임원급 위원들이 전사적 관점에서 환경 경영정책, 품질 목표 설정 및 안전 리스크 관리에 대해 논의하고 실행 전략을 수립하고 있으며, 그 산하에 있는 ESG 지원조직에서는 위원회에서 결정된 관련 정책을 이행하고 추진 현황을 보고하고 있습니다. [ESG 경영위원회 주요 활동내역] 구분 의안내용 ESG 경영 위원회 1. 자원 선순환 프로젝트 일환 의류 나눔 활동의 건 2. 관리대상 유해물질 제거의 건 3. 2022년 하반기 자동차 리프트 정기점검의 건 4. 근골격계 유해요인 조사의 건5. 본사 시그니처 타워 주변 청소 봉사활동 시행의 건 1. 유류보관 안전조치 시행의 건2. 근로자 휴게시설 설치의 건3. 본사 시그니처 타워 주변 청소 봉사활동 시행의 건 1. ESG 경영위원회 설립의 건 (4) 환경물질의 배출 또는 환경보호화 관련된 정부규제의 준수 여부 당사는 당사의 사업소에서 폐기물 등이 발생하는 경우 폐기물관리법에서 정한 방법에 따라 처리해야 할 의무를 부담합니다. 폐기물관리법은 동법에 따라 허가 또는 승인을 받거나 신고한 폐기물처리시설에만 폐기물을 매립·소각 할 수 있도록 하고 있고, 당사와 같은 사업장폐기물배출자는 사업장폐기물의 종류와 발생량을 사전에 신고하여야 하고, 해당 사업장에서 발생하는 폐기물을 스스로 처리하거나 폐기물처리업의 허가를 받은자, 폐기물처리 신고자, 폐기물처리시설을 설치·운영하는 자 등에게 위탁하여 처리하여야 합니다. 또한 폐유·폐산 등 주변 환경을 오염시킬수 있는 지정폐기물의 경우에는 지정폐기물을 처리하기 전에 처리계획을 작성하여 환경부장관의 확인을 받아야 합니다. 당사가 운영 중인 4개의 자동차 정비소에서는 (i) 각종 폐필터 (오일필터, 에어컨필터 등), (ii)
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폐에어클리너, (iii) 폐부동액 및 폐오일, (iv) 오일이 묻은 걸레 등 폐기물이 발생하고 있습니다. 이에 따라 당사는 자동차 정비소 내 발생하는 폐기물의 종류와 발생량을 사전 신고하고 있고, 지정폐기물 처리계획 확인을 받고 있으며, 해당 폐기물을 외부 폐기물 처리업체를 통해 위탁 처리하고, 주기적인 지도ㆍ점검으로 폐기물 불법 처리가 발생하지 않도록 관리하고 있습니다. (5) 당사의 환경 보호 인증 등 현황사업보고서 작성기준일 현재 환경 관련 여하한 기관, 단체로부터 인증이나 자격을 받은 내역이 없어 관련 내용에 대한 기재를 생략하였습니다. 라. 사업부문별 현황 (1) 중고차 사업부문(가) 산업의 개요 및 특성 자동차관리법은 중고차 매매업을 '중고차의 매매 또는 매매알선 및 그 등록신청 대행을 업(業)으로 하는 사업'으로 정의하고 있습니다. 한편, 중고차는 자동차를 제작·조립 또는 수입을 한 자로부터 자동차를 취득한 후 사실상 그 성능을 유지할 수 없을 때까지의 자동차를 의미하므로, 결국 중고차 매매업은 협의로는 신차가 소비자에게 인도된 날부터 폐차되기 직전까지 발생하는 자동차의 거래와 관련된 산업이고, 광의로는 동 거래 과정에서 발생하는 부수적인 거래를 두루 포함하는 거대한 가치 사슬을 형성하고 있는 산업입니다. 따라서 당사가 속한 중고차 매매업은 중고차의 매입·유통·판매뿐만 아니라, 할부 및 보험 등 금융, 보증상품 판매, A/S 등 매매 전후의 과정에서 부가적인 가치를 창출하는 모든 산업을 포괄하고 있습니다. 현재 국내 중고차 시장은 과점 사업자가 부재하고, 개인 간 거래의 비중이 전체 중고차 시장에서 약 50% 수준을 차지하고 있는 등 파편화된 특성을 보이고 있습니다. 일부 사업자들이 기존과는 다른 방식의 사업 모델을 통해 시장에서 주도권을 확보하기 위한 시도를 하고 있으나 아직까지 전체 시장에서 차지하는 비중은 미미하고, 현재까지 시장 내 대다수 거래는 주도적 사업자 없이 개별적이고 지역 중심적인 방식으로 진행되고 있습니다. 또한 거래 과정 및 상품 품질의 불투명성으로 고객의 불신과 불만이 지속적으로 제기되고 있습니다. 시장에서 유통되고 있는 중고차의 품질에 대한 표준화가 이루어져 있지 않고, 거래 과정은 불투명하고 복잡한 경향이 있습니다. (나) 국내 시장 여건 중고차 매매업은 1996년 법 개정을 통해 1997년부터 허가제에서 등록제로 전환되어 시장 진입이 완화되었고, 현재까지 뚜렷한 독과점 사업자가 부재한 상황입니다. 이런 이유로 중고차 매매업은 겉으로 보기에는 신규 사업자의 진입이 자유롭고, 시장 지배자가 없는 완전 경쟁 시장의 모습을 보이고 있습니다. 그러나 대기업 진출에 대한 매매업계의 반발이 존재해 왔으며, 실제로 동반성장위원회는 중고차 판매업을 '중소기업 적합업종'으로 지정해 2013년 3월부터 2019년 2월까지 대기업의 신규 진출과 매출 확장을 제한해왔습니다. 2022년 3월 17일 중소벤처기업부가 중고자동차 판매업을 생계형 적합 업종으로 지정하지 않는다고 의결함으로써, 본 사업보고서 제출일 현재 중고차 판매업은 생계형 적합업종에 해당하지 않습니다. 이에 완성차 업계를 포함한 대기업의 중고차 판매업 시장 진출이 공식적으로 가능해졌으며, 2023년 중 완성차 업체를 포함한 기업형 사업자들의 중고차 소매 시장 단계적 진입이 예상되고 있습니다.2020년을 전후하여 중고차 시장에 온라인 사업자의 참여와 이커머스 거래가 증가하고, 케이카의 유가증권시장 상장으로 많은 정보가 투명하게 공개되기 시작했습니다. 또한 향후 기업형 사업자들의 중고차 소매 시장 참여에 따라 레몬 마켓으로 인식되던 중고차 시장의 경쟁 구도 변화에 대한 소비자들의 기대가 높아지면서 TAM(Total Addressable Market)의 규모도 커질 것으로 예상됩니다. 현재 국내 중고차 시장은 이런 변화에서 기회를 찾는 스타트업, 금융회사, 플랫폼 및 신차 제조사 등 다양한 사업자가 참여하고 있거나 진출을 타진 중에 있으며, 주요한 트랜드는 다음과 같습니다.■ 정보의 비대칭성 축소타 시장과 마찬가지로 IT기술의 발달은
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중고차 시장에서 매매업자와 소비자 사이의 정보 격차를 좁히고 있습니다. 3D 사진 촬영 기술을 통해 더 많은 시각 정보를 제공한다거나, 시장 내 빅데이터를 가공해 차량 번호 만으로도 매입 시세를 제공하는 솔루션이 등장했고, 보험 이력, 정비 이력, 리콜 정보 등 시장 내 흩어져 있던 제반 정보가 플랫폼을 통해 통합되어 고객에게 제공되고 있습니다. 이러한 과정에서 소비자들은 점차 매매업자와 유사한 수준의 차량 정보를 제공 받아 구매 의사 결정에 활용할 수 있게 되었습니다.■ 비대면 판매 방식의 등장2000년 초반 '차량 정보의 투명한 공개'를 차별적 가치로 내세워 소비자들의 긍정적 반응과 업계 거래 관행의 변화가 있었다면, 최근에는 온라인으로 구매 신청 및 할부 등 금융서비스를 포함한 결제까지 가능한 비대면 판매 방식으로 변화가 진행 중입니다. COVID-19 팬데믹 이후 집에서 시간을 보내는 소비자들이 늘어나고 있고, 이로 인해 비활동 시간대 온라인 쇼핑 수요가 증가하는 등 소비 패턴의 변화는 향후 중고차 시장에서 주요한 공략 대상이 될 것으로 판단하고 있습니다.■ 업체 간 경쟁을 통한 서비스 고도화중고차 시장은 허위매물, 미끼매물과 불친절하고 문제 해결의 의지가 없어 보이는 A/S로 인한 소비자의 불만이 끊이지 않고 있으며, 그 반대 급부로 투명도가 높은 기업형 매매업체의 시장 진출에 대한 시장의 요구와 기대가 언론에 종종 보도되고 있습니다. 거래 규모는 매년 커지고 있음에도 시장 참여자(매매업자)가 파편화 되어 있어 표준화된 서비스가 부재했던 중고차 시장은 온라인을 중심으로 기획력과 자본력, 그리고 IT 역량을 갖춘 다양한 시장 참여자의 진출로 새로운 국면을 맞이하고 있습니다.당사는 트랜드에 대한 선도적 대응 및 생산성 향상을 위한 노력, 강력한 영업망을 통해 국내 중고차 시장에서 점차 시장 점유율을 확대해 나가고 있습니다.※ 참고: 중고차 시장 점유율 (판매 대수 기준) (단위: 대) 구분 2022년 2021년 2020년 케이카 전체(주1) 케이카 소매 중고차 시장 전체(주2) 중고차 시장 소매 B2C(주3) 시장점유율 전체 시장점유율 소매 B2C 출처: 국토교통부, 카이즈유 데이터연구소(주1) 케이카 전체는 소매와 경매로 판매된 모든 차량 대수를 포함하고 있습니다.(주2) 중고차 시장 전체에는 자동차 매입과 기타에 해당하는 이전등록대수가 제외되어 있습니다.(주3) 중고차 시장 소매 B2C는 중고차 전체 등록대수 중 개인 간 거래대수를 제외한 사업자 거래대수를 의미하며, 상사간 이전등록 대수(경매)가 제외되어 있습니다. (2) 렌터카 사업부문(가) 산업의 개요 및 특성전통적인 렌터카 서비스는 장기 대여와 단기 대여로 구분해 왔습니다. 장기 대여의 경우 대여 기간이 1년 이상인 차량 렌트 방식을 말하는데, 주로 신차 위주로 출고가 진행되어 왔습니다. 최근에는 시간 단위의 렌트가 가능한 'Car Sharing'이나, 1년 미만의 중고차 및 렌터카 회사간 양수도 차량을 대상으로 렌트를 실시해 렌트료가 상대적으로 저렴한 'Re-rent' 등 소비자의 다양한 요구에 부합하는 상품이 시장에 출시되고 있습니다.자동차 대여 사업은 유상으로 자동차를 임대하는 사업으로 택시 및 버스 등과 같이 사업용 자동차를 운행하여 이익을 추구하는 사업으로, 공공적 성격을 갖고 있기 때문에 차량 정기점검의 공적 규제를 받음과 동시에 이에 따르는 세제 혜택 또한 받고 있는 특징이 있습니다.(나) 국내 시장 여건렌터카 시장은 2005년 이후 대기업의 참여가 늘어나면서 영세성을 벗어나 서비스 산업으로 자리 잡아 가고 있습니다. 향후 대기업 계열 렌터카사가 자본력을 바탕으로 규모를 확장하거나, 중견 업체의 인수 합병을 통해 상위 업체의 시장 점유율은 더욱 늘어날 것으로 전망되고 있습니다. 업체 간 렌탈료 경쟁이 심화됨에 따라 대량 구매로 구매력을 행사할 수 있고, 높은 신용 등급으로 상대적을 저금리에 자금을 운영할 수 있는 있는 대형 업체와 영세 업체 사이의 경쟁력 격차가 벌어지고 있으며, 영세 업체들이 점차 시장에서 소외되어 시장 참여자의
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증가세가 둔화되어 가고 있습니다. (단위: 천대) 구분 2022년 2021년 2020년 렌터카 인가대수 출처: 전국자동차대여사업조합연합회 마. 사업부문별 요약 재무 현황 당사의 사업부문은 매출의 종류에 따라 중고차 사업부문과 렌터카 사업부문으로 구분됩니다. 사업부문별 주요 사업현황 및 재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 구분 2022년 (제6기) 2021년(제5기) 2020년(제4기) 내역 YoY 내역 YoY 내역 YoY 중고차사업부문 매출액 매출원가 영업이익 상각비(주) 렌터카사업부문 매출액 매출원가 영업이익 상각비(주) 합계 매출액 매출원가 영업이익 상각비(주) (주) 감가상각비, 무형자산상각비, 사용권자산상각비를 포함한 금액입니다.
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IV. 차기이월미처분이익잉여금 22. 매출 (1) 수익당사는 아래와 같은 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을얻고 있습니다 (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 한 시점에 인식하는 수익 상품매출 상품매출(렌트용) 용역수입 기타수입 기간에 걸쳐 인식하는 수익 용역수입 렌트카대여료 합 계 (2) 당사의 매출의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 존재하지 않습니다. 23. 비용의 성격별 분류 당기와 전기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 재고자산의 변동 등 상품의 매입액 종업원급여 복리후생비 접대비 여비교통비 세금과공과 대손상각비 감가상각비 지급임차료 보험료 차량유지비 운반비 지급수수료 무형자산상각비 소모품비 광고선전비 건물관리비 통신비 주식보상비용 위탁차량비 부품비 판매보증비 차량매각원가 기타 비용 영업비용의 합계(주1) (주1) 포괄손익계산서의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 24. 판매비와관리비당기와 전기 중 발생한 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 급여 퇴직급여 복리후생비 접대비 여비교통비 광고선전비 대손상각비 기타비용 세금과공과 감가상각비 지급임차료 보험료 차량유지비 운반비 지급수수료 무형자산상각비 소모품비 주식보상비용 합 계 25. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 (1) 당기와 전기 중 발생한 기타영업외수익의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 유형자산처분이익 잡이익 대손충당금환입 리스해지이익 파생상품평가이익 합 계 (2) 당기와 전기 중 발생한 기타영업외비용의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 유형자산처분손실 기부금 재고자산감모손실 잡손실 리스해지손실 당기손익-공정가치금융자산처분손실 기타의대손상각비 기타 합 계 26. 금융수익 및 금융비용 (1) 당기와 전기 중 순금융손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 금융수익 이자수익 금융비용 이자비용 (2) 당기와 전기 중 금융수익에 포함된 범주별 이자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 현금및현금성자산 보증금 합 계 (3) 당기와 전기 중 금융비용에 포함된 범주별 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 일반차입금 전환사채 리스부채 합 계 27. 법인세비용(1) 당기와 전기 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 당기법인세비용 과거 법인세 부담액 당기 법인세 부담액 자본에 직접 차감 법인세 이연법인세비용 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 자본에 직접 반영된 이연법인세 법인세비용 (2) 당기와 전기 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 세부담액 조정사항 비과세수익 및 비공제비용 세액공제 이월결손금 세율변경효과 기타 법인세비용 유효세율 (3) 당기말과 전기말의 재무상태표에 인식된 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 과목 기초잔액 당기손익 반영 기타포괄손익 반영 기말잔액 미수수익 퇴직급여충당금 퇴직연금운용자산 미확정비용 재고자산평가충당금 영업권 대손충당금 장기차입금 현할차 감가상각비 업무용승용차 현재가치할인차금 사용권자산 리스부채 파생상품손익 전환권조정 상환할증금 보험금수익 재고자산감모손실 유형자산처분손실 주식매수선택권 합 계 미인식이연법인세 이연법인세자산(부채) (전기말) (단위: 천원) 과목 기초잔액 당기손익 반영 기타포괄손익 반영 사업결합에 의한 승계 기말잔액 미수수익 퇴직급여충당금 퇴직연금운용자산 미확정비용 재고자산평가충당금 계약자산 영업권 대손충당금 장기차입금 현할차 감가상각비 업무용승용차 현재가치할인차금 사용권자산 리스부채 파생상품부채 전환권조정 상환할증금 주식매수선택권 합 계 미인식이연법인세 이연법인세자산(부채) (4) 당기와 전기 중 자본에 직접 반영된 법인세 효과는 다음과 같습니다. (단위:
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천원) 구 분 당 기 전 기 순확정급여제도의 재측정요소 주식발행초과금 전환권대가 합 계 (5) 기타포괄손익의 각 구성 항목과 관련된 법인세 효과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당 기 전 기 반영 전 법인세효과 반영 후 반영 전 법인세효과 반영 후 순확정급여제도의 재측정요소 (6) 보고기간말 현재 이연법인세자산(부채)로 인식하지 않은 차감(가산)할 일시적 차이의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 사유 영업권 영업권 최초 인식 세무조정 (7) 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제 시기는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기말 전 기말 이연법인세자산 12개월 후에 회수될 이연법인세자산 12개월 이내에 회수될 이연법인세자산 소계 이연법인세부채 12개월 후에 결제될 이연법인세부채 12개월 이내에 결제될 이연법인세부채 소계 이연법인세자산(부채) 순액 28. 주당손익(1) 기본주당순이익기본주당이익은 당사의 보통주순이익을 회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외환 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정했습니다. 당기와 전기의 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 당기순이익 가중평균유통보통주식수 기본주당이익 631/주 1,004/주 (2) 기본주당이익 계산시 사용된 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 주) 구 분 기간 주식수 가중치 유통보통주식수 기초 합계 (전기) (단위: 주) 구 분 기간 주식수(주1) 가중치 유통보통주식수 기초 무상증자 유상증자 무상증자 유상증자 합계 (주1) 전기 중 발생한 무상증자의 비율에 따라 주식수를 조정하였습니다. (3) 희석주당이익당기와 전기의 희석주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 보통주순이익 합계 가중평균유통보통주식수 조정내역 주식선택권 희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수 희석주당순이익 617/주 977/주 당기말 현재 전환사채의 경우 잠재적보통주의 반희석효과 때문에 희석주당이익의 계산 시 이를 고려하지 않았습니다. 잠재적으로 미래에 기본주당이익을 희석할 수 있는잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다. 잠재적 보통주 전환청구기간 발행될 보통주식수 전환사채 2022년 5월 28일 ~ 2024년 4월 28일 주식매수선택권 2023년 1월 8일 ~ 2033년 1월 29일 29. 특수관계자 공시(1) 당기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 회 사 명 구 분 한앤코오토서비스홀딩스 유한회사 지배회사 (주)케이카캐피탈 기타특수관계자 (2) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 거래내용 당 기 전 기 기타특수관계자 (주)조이렌트카(주1) 매출 등 매입 기타비용 (주)케이카캐피탈 매출 등 기타수익 기타비용 지배회사 한앤코오토서비스홀딩스 유한회사 배당의 반환(주2) (주1) 전기 중 당사와의 합병으로 인하여 특수관계자 범위에서 제외되었으며, 특수관계자 범위에서 제외되기 전까지의 거래를 공시하였습니다. (주2) 당사의 최대주주인 한앤코오토서비스홀딩스 유한회사는 당사의 기업공개 이후 지속적인 성장과 재무 건전성을 더욱 높이기 위하여 당사로부터 2021년 4월 지급받은 배당금을 전액 반환 하였습니다. 법률상 배당금 반환은 전체 주주의 동의를 거치면 됨에 따라, 상장 전 당사의 100% 주주인 한앤코오토서비스홀딩스유한회사는 2021년 8월 3일 사원총회에서 배당 반환 결의를 하였고, 당사에 2021년 8월 3일자로 배당 반환을 통지하였습니다. 당사는 배당금 34,713백만원을 2021년 8월 19일 전액 반환 받았으며 이중 법인세 효과를 제외한 26,312백만원을 자본의 증가로 회계처리하였습니다. (3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 채권채무내역 당기말 전기말 기타특수관계자 (주)케이카캐피탈 매출채권 기타채권 지배회사 한앤코오토서비스홀딩스 유한회사 기타채권 당기말
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현재 특수관계자 배당과 관련한 미지급금은 없습니다. (4) 당기 및 전기 중 특수관계자에 대한 배당 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 당 기 전 기 배당 배당 지배회사 한앤코오토서비스홀딩스 유한회사 당기말 현재 특수관계자 배당과 관련한 미지급금은 없습니다. (5) 당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당기 및 전기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 단기급여 퇴직급여 주식보상비용 합 계 30. 우발부채 및 약정사항(1) 당기말 현재 당사가 체결하고 있는 주요 금융약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 은 행 명 한 도 액 차 입 액 한국산업은행 우리은행 신한은행 국민은행 하나은행 합 계 (2) 당기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 담보제공이유 차입금액 담보권자 토지 및 건물 장기차입금(주1) 한국산업은행 계약이행보증 알씨아이파이낸셜코리아㈜ 차량운반구(영업용) 장기차입금(주1) 국민은행 신한은행 우리은행 우리은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 국민은행 (주1) 동 차입금과 관련하여 당사가 체결한 토지 및 건물, 차량운반구(영업용), 건물에 대한 보험상의 권리에 대하여 근질권이 설정되어 있습니다. (3) 당기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지급보증제공자 내 역 보증금액 서울보증보험(주) 이행보증 등 (4) 당기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공한 지급보증 내역 및 타인으로부터 제공받은 담보의 내역은 없습니다. (5) 진행중인 소송사건당기말 현재 당사가 원고로 계류중인 소송사건은 24건(전기말: 6건) 이며, 피고로 계류중인 소송사건은 2건(전기말: 5건) 입니다. 회사의 경영진은 소송의 결과가 재무제표에 유의적인 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다 31. 금융상품의 공정가치(1) 당기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품은 없으며, 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치 측정 금융부채 : 파생상품부채 (2) 당기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 공정가치는 장부금액과 유사하다고 판단하고 있습니다. (3) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채는 없습니다. 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1 에서 수준 3 으로 분류하여 분석한 것입니다. ㆍ수준1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다. ㆍ수준2: 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다. ㆍ수준3: 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다. (4) 다음 표는 수준 2 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 공정가치 서열체계 수준,유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위와 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 공정가치서열체계 가치평가기법 관측불가능투입변수 투입변수연관성 당기말 전기말 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품 이자율스왑 파생상품부채 수준 2 현금흐름할인법 32. 위험관리 (1) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게
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이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 당사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을실시하는 정책을 수립하고 있습니다.당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다.한편, 당기말과 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 차입금총계 차감: 현금및현금성자산 순차입금 자본총계 자기자본부채비율 (2) 금융자산, 금융부채 및 자본의 각 범주별로 채택한 주요 회계정책 및 방법(인식기준과 측정기준, 그리고 수익과 비용 인식기준을 포함)은 주석 2에 상세히 공시되어 있습니다.(3) 당기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.① 금융자산 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 기타채권 기타금융자산 합 계 ② 금융부채 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 기타 매입채무 기타채무 차입금 전환사채 기타금융부채 파생상품부채 합 계 경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산(대여금및수취채권) 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (4) 금융위험관리1) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 변동금리차입금 당기와 전기 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동이자율 금융부채의 이자율이 100bp 변동시 이자율 변동이 당사의 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 100bp상승시 100bp하락시 100bp상승시 100bp하락시 세전순이익 2) 가격위험당사는 공정가치로 평가하는 지분상품이 없으므로, 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있지 않습니다.3) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사에 재무손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 현금및현금성자산 등의 유동자금은 거래상대방이 국제 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 금융기관들과 거래하기 때문에 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 당사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 4) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.① 당기말과 전기말 현재 비파생금융부채의 계약상 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 6개월 미만 6개월~1년 1년~2년 2년~5년 5년 초과 합계 매입채무 기타채무 전환사채(주1) 차입금 리스부채 기타금융부채 합 계 (주1) 전환사채의 조기상환권이 청구 가능한 가장 빠른 시기에 행사됨을 가정하였습니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 6개월 미만 6개월~1년 1년~2년 2년~5년 5년 초과 합계 매입채무 기타채무 전환사채(주1) 차입금 리스부채 기타금융부채 합 계 (주1) 전환사채의 조기상환권이 청구 가능한 가장 빠른 시기에 행사됨을 가정하였습니다. 상기
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만기분석은 해당 금융부채 및 금융자산의 할인되지 않은 계약상 만기금액에 기초하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 상기에 포함된 변동금리부 상품(비파생금융자산 및 금융부채)과 관련된 금액은 변동이자율의 변동이 보고기간말 현재 결정된 이자율의 추정치와 다르다면 변동될 수 있습니다. 33. 현금흐름표 (1) 영업으로부터 창출된 현금흐름 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기순이익 조정항목: 법인세비용 퇴직급여 감가상각비 무형자산상각비 대손상각비 기타의 대손상각비 이자비용 유형자산처분손실 재고자산감모손실 재고자산평가손실 리스해지손실 주식보상비용 당기손익-공정가치금융자산처분손실 이자수익 유형자산처분이익 리스해지이익 파생상품평가이익 대손충당금환입 잡이익 운전자본의 변동: 매출채권의 증가 미수금의 감소(증가) 선급금의 감소(증가) 선급비용의 증가 상품의 감소(증가) 저장품의 증가 부가세대급금의 감소(증가) 차량운반구의 증가 건설중인자산의 증가 매입채무의 증가 미지급금의 증가(감소) 미지급비용의 감소 부가세예수금의 증가 임대보증금의 증가 예수금의 증가(감소) 선수수익의 증가 선수금의 증가 예수보증금의 증가 기타장기급여부채의 증가 장기선수수익의 감소 장기선수금의 증가 장기선급비용의 감소 계약부채의 증가 퇴직금 지급 퇴직연금운용자산의 증가 영업으로부터 창출된 현금 (2) 당기와 전기의 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 비현금변동 당기말 유동성대체 이자비용 리스부채 증가(감소) 이익잉여금의 대체 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 전환사채(유동) 전환사채(비유동) 리스부채(유동) 리스부채(비유동) 미지급배당금 합 계 (전기) (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 비현금변동 전기말 유동성대체 이자비용 리스부채 증가(감소) 이익잉여금의 대체 사업결합 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 전환사채 리스부채(유동) 리스부채(비유동) 미지급배당금 합 계 (3) 당기와 전기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 리스계약에 의한 사용권자산의 증가 보증금 유동성 대체 차량운반구의 상품 대체 상품의 차량운반구 대체 건설중인자산의 본계정 대체 장기차입금의 유동성 대체 이익준비금 적립 유형자산 취득에 대한 미지급금의 증가(감소) 유ㆍ무형자산 취득에 대한 선급금 대체 전환사채 유동성 대체 34. 사업결합(1) 동일지배하의 사업결합당사는 2021년 2월 2일을 합병 기일로 하여 동일지배하에 있던 계열사인 주식회사 조이렌트카를 흡수 합병하였습니다. 회계상 피취득자의 자산, 부채의 취득금액은 재무제표상의 장부금액을 이용하였으며, 사업결합으로 인해 취득한 자산, 부채의 식별가능한 순자산 장부가치와 사업결합으로 인하여 발행한 자본금의 차이는 자본잉여금으로 처리하였습니다.(2) 사업결합과 관련하여 취득일에 인수한 자산, 부채의 가액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 I.유동자산 현금및현금성자산(주1) 매출채권및기타채권 기타유동금융자산 기타유동자산 II.비유동자산 유형자산 무형자산 사용권자산 기타비유동금융자산 기타비유동자산 이연법인세자산 자산총계 I.유동부채 매입채무및기타채무 기타유동금융부채 기타유동부채 리스부채(유동) 단기차입금 유동성장기차입금 II.비유동부채 장기차입금 기타비유동금융부채 기타비유동부채 리스부채(비유동) 파생상품부채 순확정급여부채 부채총계 식별가능한 순자산장부가치 합계 (주1) 합병관련 등기비용이 16,396천원 지급되었습니다. 이에 따라 사업결합과 관련하여 취득일에 인수한 순현금유입액은 114,124천원입니다. (3) 사업결합에 따른 자본 변동 동 사업결합에 따른 자본 변동의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 전기초 사업결합에 따른 변동 전기말
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서 및 이사의 경영진단 및 분석의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성 시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 산업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험과 불확실성 등을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부 경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함 되어 있으며, 이에 국한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성 시점을 기준으로 작성한 것이며 회사가 이러한 위험 요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 가. 업무 현황 및 향후 환경 전망 2022년에는 글로벌 매크로 환경의 불확실성이 지속되는 가운데 중고차 업계 전반에 걸친 광범위한 불황이 심화된 시기였습니다. 특히, 급격한 물가와 금리 인상 등의 거시적 요인으로 중고차와 같은 고가의 상품 수요는 하락함과 동시에 2021년도 신차 반도체 이슈로 가파르게 상승한 중고차 시세는 하강 압박을 받았습니다. 당사는 이러한 환경 속에서도 전 임직원의 노력으로 2022년 매출 2조 1,773억 원, 영업이익 500억 원, 당기순이익 304억 원을 달성하였습니다.재무적인 측면에서는 부채비율 117.4%, 자기자본비율 46.0%, ROE 12.4% 등 견실한 재무구조를 지속 유지하였으며, 2022년 시장 점유율 5.6%로 국내 중고차 시장 내 매출 규모 1위를 기록하였습니다.당사는 국내 중고차 시장 트랜드에 대한 선도적 대응 및 생산성 향상을 위한 노력과 강력한 영업망을 통해 시장 점유율을 지속적으로 확대해 왔습니다. 특히 2022년도 11월에는 국내 최초로 중고차 이커머스 메가센터를 개설하고 3D 자동화 촬영 시설의 증설 및 이커머스 고객 친화적인 UI 개편 등의 노력을 통해 중고차 시장 내 주요 트랜드로 자리 잡은 이커머스 시장을 선도하기 위한 기반을 공고히 하였습니다. 2023년에도 러시아-우크라이나 전쟁, 미ㆍ중 간 갈등 심화, 세계 경제의 지속적인 불확실성, 완성차 업체의 중고자 시장 진출 등의 영향으로 당사가 영위하는 시장의 변동성은 여전히 클 것으로 전망됩니다. 그러나 당사는 이런 상황을 23년 업력의 경제적 해자를 기반으로 더 큰 성장의 기회로 바꾸고 시장지배력을 강화해 나갈 수 있다고 생각합니다. 앞으로도 케이카의 잠재 고객과 미래 비즈니스 파트너들이 기대하는 다각화된 비즈니스 모델과 서비스를 통해 내실 있는 성장을 증명해 보이겠습니다. 나. 주요 경영지표 (단위: 백만원) 구 분 제6기(2022년) 제5기(2021년) 제4기(2020년) EBITDA 영업이익 감가상각비 및 무형자산 상각비 ROE(%) ※ ROE : 자본 대비 당기순이익의 비율 2022년 회사는 경기 침체 우려로 중고차 소비 심리가 위축되고, 기준 금리 인상 여파로 중고차 할부금융 금리가 급등하며 할부 판매가 감소한 영향으로 영업이익과 EBITDA가 각각 전년 대비 211억 원, 140억 원 감소한 500억 원, 1,007억 원을 기록하였습니다. 자본 대비 당기순이익 비율을 나타내는 ROE는 전년 대비 4.6%p 감소한 12.4%입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위: 백만원) 과 목 제6기(2022년) 제5기(2021년) 제4기(2020년) [유동자산] ·현금및현금성자산 ·매출채권및기타채권 ·단기금융상품 ·기타금융자산 ·기타유동자산
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·재고자산 [비유동자산] ·장기기타금융자산 ·순확정급여자산 ·유형자산 ·무형자산 ·사용권자산 ·기타비유동자산 자산총계 [유동부채] ·매입채무및기타채무 ·기타금융부채 ·차입금 ·전환사채 ·기타유동부채 ·리스부채 ·당기법인세부채 ·파생상품부채 [비유동부채] ·장기차입금및사채 ·기타비유동부채 ·장기기타금융부채 ·전환사채 ·리스부채 ·순확정급여채무 ·이연법인세부채 부채총계 [자본금] [기타불입자본] [자본조정] [이익잉여금] 자본총계 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 ※ 제6(당)기는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우, 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.제6(당)기 당사 자산은 전년 대비 157억 원(-2.8%) 감소한 5,344억 원입니다. 자산의 주요 감소 원인은 전략적 재고 관리에 따른 재고자산 감소 154억 원 등입니다. 부채는 전년 대비 140억 원(5.1%) 증가한 2,885억 원으로, 차입금 172억 원 및 법인 부가세 증가 59억 원 등이 주요 변동 원인입니다. 자본은 전년 대비 296억 원(-10.8%) 감소한 2,458억 원으로,현금배당으로 인한 배당금 지급 635억 원, 당기순이익 304억 원 등이 주요 변동 원인입니다.재무지표 측면에서 자기자본비율이 전년 대비 -4.1%p 감소한 46.0%, 부채비율이 전년 대비 17.7%p 증가한 117.4%로 견실한 재무구조를 지속적으로 유지하였습니다. 나. 영업실적 (단위: 백만원) 과 목 제6(당)기 제5(전)기 제4(전전)기 매출액 영업이익(영업손실) 법인세차감전순이익 당기순이익 주당순이익(원) ※ 제6(당)기는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우, 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.제6(당)기 매출액은 이커머스 채널의 판매량 증가와 신규 지점 개설을 통한 외형 확장으로 전년 대비 2,749억 원(14.4%) 증가한 2조 1,773억 원을 기록하였습니다. 최근까지 이어진 가파른 물가와 금리 인상의 영향으로 중고차 소비가 위축되며 영업이익은 전년 대비 211억 원(-29.6%) 감소한 500억 원을 기록하였습니다. 법인세비용 차감전 순이익은 전년 대비 230억 원(-36.7%) 감소한 396억 원, 당기순이익은 전년 대비 164억 원(-35.1%) 감소한 304억 원을 기록하였습니다.당사는 이러한 단기적 사업 환경에 대응하며 수익성 개선을 위한 조치를 취하고 있습니다. 수익성 개선을 위해서는 자체 고객으로부터 차량을 직접 매입해 오는 C2B 매입 물량을 확대하고 당사가 개발한 중고차 가격관리시스템인 PMS(Pricing Management System)를 활용하여 시장 환경에 적절히 대응한 중고차 재고 포트폴리오를 구성하고 있습니다. 다. 신규 사업 및 중단 사업 사업보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 라. 조직개편 사업보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 마. 환율변동 영향 당사의 영업은 모두 국내에서 이루어지기 때문에 회사가 노출된 환율변동위험은 유의적이지 않습니다. 바. 자산 손상 인식 당사는 매년 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며, 개별자산의 회수가능액을 추정할 수 없는 경우에는 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다.회수가능액은 개별 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정하며, 자산(또는 현금창출단위)의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 자산(또는 현금창출단위)의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 감소된 금액은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 당사는 중고차 거래 사업의 특성상 적정 유동성의 유지가 매우 중요합니다. 당사는 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금 수준 산정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지ㆍ관리하고 있습니다.당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기
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및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금 유출예산과 실제 현금 유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기 구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.회사는 당기 말 현재 153억 원의 유동성을 보유하고 있으며, 그 구성은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제6(당)기 제5(전)기 현금및현금성자산 단기금융상품 합계 회사의 현금흐름 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제6(당)기 제5(전)기 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 기초의 현금및현금성자산 사업결합에 다른 현금유입 기말의 현금및현금성자산 나. 자본 구조, 자금 조달 및 지출 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금 및 현금성 자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다.한편, 당기 말과 전기 말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 제6(당)기 제5(전)기 차입금총계 차감: 현금및현금성자산 순차입금 자본총계 자기자본부채비율 당기 말과 전기 말 현재 차입금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 장기차입금 합 계 당기 말 현재 단기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 차입용도 이자율(%) 당기말 전기말 한국산업은행 산업운영자금(주1) 국민은행 일반시설자금(주1) 단기차입금 합계 (주1) 당사의 유형자산 일부가 담보로 제공되어 있습니다(주석 10 및 주석 30 참조). 당기 말과 전기 말 현재 장기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 차입용도 이자율(%) 당기말 전기말 한국산업은행 운영자금(주1)(주2) 하나은행 운용자금(주1) 하나생명보험 하나캐피탈 한국투자캐피탈 하나대체시니어론전문투자형사모특별자산투자신탁4호 케이비증권 신한은행 일반시설자금대출(주1) 국민은행 3.13~7.39 우리은행 산업은행 3.48~4.37 하나은행 5.63~6.21 대구은행 장기차입금 할인발행차금 유동성대체 합 계 (주1) 당사의 유형자산 일부가 담보로 제공되어 있습니다. (주2) 해당 차입금에는 차입금 의존도 65% 이하 및 부채비율 180% 이하로 유지하여야 하는 covenant 조항이 포함되어 있습니다. 당기말 현재 상기 약정 비율은 준수되고 있습니다. 차입금 상환 계획은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금 1년 미만 1년 이상 합 계 5. 부외 거래 가. 주요 금융약정사항 (단위: 천원) 은 행 명 한 도 액 차 입 액 한국산업은행 우리은행 신한은행 국민은행 하나은행 합 계 나. 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 담보제공이유 차입금액 담보권자 토지 및 건물 장기차입금(주1) 한국산업은행 계약이행보증 알씨아이파이낸셜코리아㈜ 차량운반구(영업용) 장기차입금(주1) 국민은행 산업은행 신한은행 신한은행 우리은행 우리은행 하나은행 하나은행 하나은행 (주1) 동 차입금과 관련하여 당사가 체결한 토지 및 건물, 차량운반구(영업용), 건물에 대한 보험상의 권리에 대하여 근질권이 설정되어 있습니다. 다. 당사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역 (단위: 천원) 지급보증제공자 내 역 보증금액 서울보증보험(주) 이행보증 등 라. 당사가 타인을 위하여 제공한 지급보증 내역 및 타인으로부터 제공받은 담보의 내역 사업보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 마. 진행중인 소송사건 당기말 현재 당사가 원고로 계류중인 소송사건은 24건(전기말: 6건) 이며, 피고로 계류중인 소송사건은 2건(전기말: 5건) 입니다. 회사의 경영진은 소송의 결과가 재무제표에 유의적인
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영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ·개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020※ 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 그 외 상세내역은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '5. 재무제표 주석'의 '의 '2.1 재무제표 작성 기준'을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 ※ 환경 관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 'II. 사업의 내용'의 '7. 기타참고사항-다. 환경보호와 관련된 사항'을 참조하시기 바랍니다.당기 중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 ※ 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 'II. 사업의 내용'의 '7. 기타참고사항-나. 법규, 정부규제에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 ※ 당사의 주요 파생상품 및 위험관리정책은 'II. 사업의 내용'의 '5. 위험관리 및 파생거래'를 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 IPTV, 케이블방송, 스마트TV, 태블릿 등 스마트 기기 기반을 중심으로 영화, 영상, 교육 등의 콘텐츠 제공 및 온라인 콘텐츠유통의 필수 기술인 필터링 솔루션을 통한 사업, 모바일 서비스(대량문자 발송 및 벨소리 다운로드 서비스)와 5G 주변 기기(이어러블 등) 유통사업 및 온라인 기반의 라이브 커머스(컨설팅, 대행, 방송, 판매 등) 사업 및 임대사업을 영위하고 있으며, 당사의 주요 종속회사는 키오스크 유통 사업과 신발 제조 및 판매를 주사업으로 영위하고 있으며, 신규사업으로 F 진출하였습니다. [콘텐츠 유통] 당사는 영상물 부가판권 시장의 패러다임 변화에 따라 기존의 DVD 및 블루레이 제작 유통사업과 더불어 3D 콘텐츠를 비롯한 양질의 영상콘텐츠를 공급하기 위하여 노력하고 있습니다. 대표적으로 국내외 주요 영화에 대한 부가판권을 직간접적 투자를 통하여 적극적으로 확보하고 있으며, 그 영역으로는 온라인다운로드 서비스, IPTV, 공중파 및 케이블TV, 디지털 위성방송, 모바일 등이 있고, 스마트 시장의 도래에 따라 새롭게 파생될 신규 플랫폼에 대한 시장선점을 위해 투자도 병행하고 있습니다. [디지털비즈] 당사가 영위하고 있는 인터넷을 이용한 UMS 기술 기반의 휴대전화 문자메시지 사업은 경기변동에 크게 영향을 받지 않고 있는 서비스로, 불경기에는 판매 증대를 위한 마케팅의 가장 저렴한 형태로 이용하게 되며, 경기가 좋을 때는 중소업자 및 지역 기반 자영업자들의 가장 최적의 마케팅 도구로 이용되고 있습니다. [저작권보호] 저작권보호 필터링 솔루션은 2012년 국내에서 웹하드 등록제가 시행됨에 따라 필터링 솔루션을 제공하면서 기술 사업을 시작해 왔습니다. 현재 당사는 영상 식별 기술과 해당 업무의 노하우 등으로 방송통신위원회, 방송심의위원회, 저작권위원회, KAIT 등 정부 기관 및 산하 단체로부터 지속적인 협조 요청을 받고 있으며 공익사업에 대한 요구가 해마다 증가하고 있는 상황입니다. [유통사업] 당사는 오랜 업력을 바탕으로 무선이어폰 등 주력 제품을 경쟁력 있는 가격에 유통할 수 있는 인프라를 보유하였으며 자사몰, 오픈마켓 운영으로 온라인 유통시장의 노하우도 보유하고 있습니다. [라이브 커머스] 라이브 커머스 산업의 주요 사업자는 기술 기반의 플랫폼 사업자(이하 플랫폼사)와 방송 송출 과정을 대행해주는 대행사(이하 대행사)로 나뉘며, 초기 시장선점을 위해 각 사가 치열한 경쟁을 벌이고 있습니다. 당사의 경우 라이브 커머스 사업을 전담하는 상품기획팀, 유통팀, 마케팅팀과 방송 촬영에 필요한 스튜디오, 쇼호스트를 보유한 촬영팀을 직접 운영함으로서 전문적인 서비스를 제공하고 있습니다. [임대사업] 당사는 "서울특별시 서초구 강남대로 489(반포동)" 이니셜타워Ⅰ빌딩을 통하여 사무실 등 임대사업을 하고 있습니다. [키오스크] 무인 결제 기능을 담은 키오스크 사업은 최근 주 52시간 제도의 안착, 최저임금 인상으로 인한 인건비 상승으로 비용절감을 위한 대안으로서 시장이 급성장하는 추세에 있습니다. 시장 조사업체 마켓앤마켓(Markets and Markets)에 따르면 세계 키오스크 시장은 연평균 9.2%씩 성장하여 2020년에는 시장 규모가 734억 달러에 달할 전망으로, 현재 은행 자동입출금기(ATM)가 다수인 키오스크 기기의 진출 분야는 패스트푸드, 유통 등 다양하게 확산될 것으로 예상됩니다. 특히 코로나19로 인한 언택트(untact) 소비문화의 확산으로 인해 비대면 무인 결제 기능을 담은 키오스크 사업의 성장세는 더욱 두드러질 것입니다. [신발] 신발은 일상화를 넘어선 '패션의 완성'으로 주목받으면서 운동화 바람이 다시 거세지고 있습니다. 그러나 코로나19 지속여부로 인하여 패션업계 소비심리 회복을 더디게 하고 있지만, 보복소비 및 수요확대 등으로 인하여 패션시장의 성장기류는 지속될 것으로 보여집니다. 한국섬유산업연합회에 따르면 2022년도 국내 신발시장 규모는 6조9천907억으로 전년도 대비 7.5% 성장 할 것으로 예측하고 있으며, 특히 스포츠웨어와 신발
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등이 기저효과에 힘입어 성장세가 전망되고 있습니다. 이런 추세에 따라 운동화 시장에 다양한 패션 업계가 진출하기 시작하여 운동화를 새로운 성장동력으로 삼을수가 있을 것으로 보여집니다. 특히, 레트로 열풍을 반영하여 스포티한 캐주얼룩이 트렌드로 자리잡았고, 스니커즈/운동화 라인이 강화되는 추세입니다. [F] 외식시장은 주변 환경요인에 의해 꾸준히 변화하고 있습니다. IMF 직후에는 take-out의 증가, 코로나19 이후에는 ‘외식의 내식화’를 이끌어낸 배달 등이 대표적입니다. 이렇듯 주변흐름에 발맞춰 외식관련 미디어는 현재 ‘배달 외식’, ‘밀키트’, ‘HMR’같은 키워드가 자주 등장하고 있습니다. 각종 통계를 보아도 해당 키워드의 시장 성장세는 폭발적이라고 할 수 있습니다. 현재까지는 규모적 측면에서의 단순 성장에 집중했다면, 미래에는 시장 자체의 내실을 다지는 과정이 기다리고 있습니다. 제품 자체에 대한 품질·가격 경쟁력은 기본이고, 그 이상의 차별화 전략으로 시장 경쟁에 참여해야 합니다. 기존의 차별화 전략은 맛을 연구하고 개발하는 것에 그쳤다면 이제는 ‘푸드테크’와 ‘프롭테크’를 기반으로 한 외식산업의 기술혁신 사례를 통해 차별화에 대한 인사이트를 찾아야 합니다. 당사는 주 소비계층인 MZ세대를 겨냥한 메뉴개발 및 서비스 차별화 등을 통해 일명 ‘핫플레이스’로 자리매김하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 사업부별 주요 제품 및 매출유형 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 의류사업 제품매출 의류판매 의류제조판매 지아이홀딩스 디지털비즈 용역수입 문자서비스 문자발송 서비스 문자천국,문자조아문자사랑 등 콘텐츠유통 콘텐츠매출 부가판권 공중파,케이블,다운로드,DVD온라인, IPTV 등 당사가 확보한 영상 콘텐츠 제공 버킷스튜디오 온라인매출 부가판권 당사와OSP 계약을 맺은 P2P 및 웹하드사업을 영위하는 업자에게 당사 콘텐츠 제공유통 버킷스튜디오 저작권보호 온라인매출 저작권보호 OSP, 권리사의 저작권보호 서비스(필터링) 극장 극장매출 영화상영 및 기타 영화상영, 예고편 광고 세종메가박스 매점상품매출 극장매점상품 극장 매점 상품 판매 세종메가박스 상품유통 상품매출 이어러블기기 등 오픈마켓 등 상품 판매 버킷스튜디오 임대사업 임대수입 부동산임대 사무실 등 임대 이니셜타워 Ⅰ 신발사업 상품매출 아동화 및 성인화 신발유통판매 아티스 키오스크사업 리스매출 키오스크 키오스크유통판매 F 상품매출 음식,주류 요식업 포레스트 계 나. 주요 제품등의 가격변동추이 (단위 : 원) 구분 제24기 제23기 제22기 문자서비스 9~300 9~300 9~300 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 당사 사업부문의 매출과 관련하여 원재료 등은 보유하고 있지 않습니다. 나. 생산 및 설비 당사 사업부문과 관련하여 별도의 생산을 위한 설비는 보유하고 있지 않습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 제24기 제23기 제22기 제품매출 의류 등 수출 내수 소계 콘텐츠 IPTV/공연 등 수출 내수 소계 용역수입 모바일서비스 수출 내수 소계 온라인 다운로드서비스 저작권보호 수출 내수 소계 극장수입 영화상영 등 수출 내수 소계 극장매점수입 매점상품 등 수출 내수 소계 유통 이어러블기기 등 수출 내수 소계 임대사업 부동산 임대 수출 내수 소계 리스매출 키오스크 수출 내수 소계 F 음식,주류 수출 내수 소계 합 계 수출 내수 소계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직1) 디지털비즈당사가 판매하는 제품(서비스)의 매출은 전액 당사가 운영하는 웹사이트를 통해 이루어지고 있습니다.2) 콘텐츠 유통당사는 투자 및 구매등으로 확보한 영상 콘텐츠를 다양한 플랫폼을 통하여 직접 판매하고 있습니다. 당사가 판매하고 있는 플랫폼은 영화상영관과 부가판권 시장에 해당하는 IPTV, 케이블 VOD, DVD, 지상파TV, 케이블TV, 온라인 서비스, 모바일 서비스, 위성TV, 숙박업소 등이 있습니다. 3) 저작권 보호당사의 필터링 솔루션은 계약후 서비스 제공되며
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해당 영업 조직 및 기술은 사업부 자체에서 제작/운영하고 있으며 서버 인프라는 IDC에서 안정적으로 서비스 됩니다. 4) 상품 유통당사는 자사몰, 오픈마켓 등을 통해 유통사업을 영위하고 있으며 주력 상품은 무선이어폰(이어러블)입니다. 최근 젊은 층을 중심으로 이미용에 대한 관심이 높아짐에 따라 상품 리스트를 다각화하고 있습니다.5) 라이브 커머스 당사는 오랜 기간 축적된 방송 노하우를 바탕으로 방송 대행, 컨설팅 서비스를 제공하고 이를 플랫폼 사업화 하고 있습니다. 6) 임대사업당사는 "서울특별시 서초구 강남대로 489(반포동)" 이니셜타워Ⅰ빌딩을 통하여 사무실 등 임대사업을 하고 있습니다. (2) 판매경로1) 디지털비즈 매출유형 품목 판 매 경 로 용역수입 모바일 문자 콘텐츠 서비스판매 벨소리천국 (www.skybell.co.kr) 등 2) 콘텐츠 유통 매출유형 품목 판 매 경 로 콘텐츠 콘텐츠 약 30개 특수한 유형의 OSP(온라인 서비스 제공사) 약 15개의 일반 VOD서비스 사이트 IPTV 3사 디지털 및 위성 케이블 방송 전국 숙박업소, DVD방 등 영화관 영화상영,매점,광고 메가박스 세종점 : 5개관 3) 저작권 보호 매출유형 품목 판 매 경 로 OSP 솔루션 이용료 약 16개 계약 OSP의 월 이용료 저작권자 콘텐츠 23개 계약 저작권자로부터 정산 자료 제공에 따른 수수료 4) 상품 유통 매출유형 품목 판 매 경 로 상품 이어러블 등 대리점, 자사몰, 오픈마켓 등 5) 라이브 커머스 매출유형 품목 판 매 경 로 상품판매 상품 네이버 쇼핑라이브, 그립(Grip) 등 라이브 커머스 플랫폼 수수료 컨설팅, 판매대행 소상공인, 국내외 제조사 및 유통사 6) 임대사업 매출유형 품목 판 매 경 로 임대수익 부동산 임대 임대차 계약을 통한 임대료 및 관리비 청구 7) 주요 종속회사 사업 부문 구분 내용 신발사업 특약점, 전국 직영 영업소 3개점(서울, 중부, 부산) 산하 소매점 및 영업점(대전, 대구, 인천) 키오스크사업 요식업/노래방/PC방 프랜차이즈 50여개점 및 전국 영업대행사 30여개사 (3) 판매방법 및 조건1) 디지털비즈당사는 당사의 웹사이트에 가입한 사용자들이 서비스 및 콘텐츠를 쿠폰 형태로 선결제 구매하거나 직접 구매의 형태로 판매되고 있으며, 결제수단은 ARS결제, 전화요금통합과금, 휴대폰 통합과금, 신용카드 결제 등으로 다양한 결제수단을 이용할 수 있도록 하고 있습니다. 고객별 결제수단별, 마케팅 전략의 차이에 따라 판매조건이 변동이 있습니다. 2) 콘텐츠 유통 케이블방송, 숙박업소 및 DVD방은 기간별 단매의 형태로 판매하며 그 외 OSP, VOD, IPTV는 건별 판매를 개별 정산하여 월말 마감 후 익월 정산하고 있으며, 영화상영관은 영화 티켓판매, 매점운영 등 판매 활동을 담당하고 있습니다.3) 저작권 보호필터링 솔루션은 모두 선계약 후제공으로 서비스되며 계약후 필터링 모듈을 제작하여 업체에 모듈을 제공하게 됩니다. 필터링 모듈은 웹하드에서 업로드/다운로드시 동작하게 되며 정상 적용이 되면 필터링 사업부 로그 서버로 로그가 전송되게 됩니다. 이렇게 생성되는 필터링 로그는 저작권자의 정산자료로 활용되며 저작권보호 자료로보관됩니다. 웹하드는 월 트래픽당 웹하드별로 상이하게 월 사용료가 책정됩니다. 4) 상품 유통통신사 대리점 또는 당사가 운영하고 있는 자사몰, 오픈마켓을 통해 판매가 이루어집니다. 채널의 정책에 따라 수수료율 및 정산 방법은 상이합니다.5) 라이브 커머스당사의 서비스는 방송 컨설팅과 방송 대행 그리고 플랫폼 제공으로 구분됩니다. 컨설팅은 라이브 방송에 익숙하지 않은 고객을 위해 상품기획 및 쇼핑몰 분석을 진행해드리는 서비스입니다. 서비스 1회당 컨설팅 수수료가 책정됩니다. 방송 대행은 쇼호스트 섭외, 방송 진행이 포함되며 고객의 상품을 방송 플랫폼 유저들에게 판매 대행해주는 서비스입니다. 방송을 통해 발생한 매출액의 일정 %가 수수료로 책정됩니다.플랫폼 제공은 당사의 플랫폼을 이용하여 이루어지는 거래에 대해 판매제품 및 규모에 따라 일정 %가 수수료로 책정됩니다.6)
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임대사업당사는 "서울특별시 서초구 강남대로 489(반포동)" 이니셜타워Ⅰ빌딩을 통하여 사무실 등 임대사업을 하고 있습니다. 임대차계약을 통한 임대료 및 관리비용을 청구하여수익 인식을 하고 있습니다. 7) 주요 종속회사 사업 부문 구분 내용 대금회수조건 신발사업 매출 정산 후 유통망 형태별 현금 결제 키오스크사업 매출 정산 후 월 통장 CMS을 통한 집금, 결제수수료 수익 F 사업 매출 즉시 정산 부대비용조건(전사업) 판매부대비용은 발생 원인에 따라 판매 경로별 부담 (4) 판매전략1) 디지털비즈당사는 지속적인 콘텐츠 개발 확보 와 서비스 인프라 개선 및 확충을 통한 매출극대화를 목표로 기존 문자서비스 부문의 SMS대량전송을 LMS대량전송(한글1000자를 전송 가능)으로 전환 유도하고, 다양한 가격정책 등을 통해 이용자를 유도/증대 할 예정이며 산업 트렌드의 변화에 따라 고객들에게 언제나 수익을 극대화 해주는 최고의광고 도구로 변모함에 따라 더 가치있는 수익을 창출하여 기존고객 서비스만족도 향상 및 신규 가입고객을 지속적으로 증가시켜 나갈 것 입니다.2) 콘텐츠 유통당사는 현재 동종 업계에서 가장 많은 서비스 채널을 통해 서비스를 제공하고 있으며, 실시간 판매현황이 확인 가능한 정산시스템을 운용하고 있습니다. 당사에서 운영하는 정산시스템은 불법 판매 적발, 방지, 예방의 기능을 가지고 있습니다. 또한 기존의수동적인 판매방식에서 벗어나 적극적인 판매활동을 온라인상에서 전개하고 있습니다. 또한 영화 상영관은 조조, 평일, 휴일등 시간대별, 요일별 요금 차등제를 시행하고 있으며, 제휴업체와의 제휴를 통한 할인 판매를 시행하고 있으며, 신용카드사와의 제휴를 통하여 티켓 할인 판매를 시행하고 있습니다. 다양한 음료 및 간식 (콜라,팝콘 등)등을 제공함으로써, 매점 매출 확대에 중점을 두고 있습니다.3) 저작권 보호 필터링 솔루션은 웹하드 필터링을 시작으로 해마다 점유율을 늘려 나가고 있으며 이러한 노하우와 신뢰는 이미 국내 웹하드 시장에서 독보적이라 평가받고 있습니다. 이러한 노하우를 바탕으로 2017년부터 음란물 차단 솔루션을 솔루션에 포함시켜 추가적인 매출을 발생시키고 있으며 2017년 서비스초기 터보백신, 지란지교 등 많은 경쟁회사보다 많은 서비스 업체를 확보하게 되었습니다. 아울러 필터링 서비스와 함께 방대한 양의 콘텐츠 정보와 로그를 바탕으로 온라인 시청률 데이타인 SmartRanking 서비스를 2018년 런칭했으며 향후 부가서비스를 늘려 나갈 예정입니다. 4) 상품 유통당사는 오랜 기간 유지해온 업력을 바탕으로 주력 제품인 무선이어폰(이어러블)을 경쟁력 있는 가격으로 시장에 공급할 수 있다는 강점이 있습니다. 이를 바탕으로 통신사 대리점 및 자사몰, 오픈마켓에서 제품을 판매하고 있으며, 향후 제품군을 다각화하여 사업을 확정할 예정입니다. 5) 라이브 커머스당사는 SNS, 유튜브 등 소셜미디어를 통한 침투 마케팅을 진행하고 있습니다. 이를 통해 주요 고객인 소상공인을 발굴하고, 라이브 방송을 통해 새로운 매출 창출의 기회를 제공하고 있으며, 나아가 플랫폼 사업으로 발전시켜 해외진출을 계획하고 있습니다.6) 임대사업당사는 "서울특별시 서초구 강남대로 489(반포동)" 이니셜타워Ⅰ빌딩을 통하여 사무실 등 임대사업을 하고 있습니다. 상시 건물 유지보수를 통한 안정적인 임차인 유치 및 유지를 계획하고 있습니다.7) 주요 종속회사 사업 부문 구분 내용 영업전략 - 요식업 분야에서 프랜차이즈 직접 영업 및 영업대행사 확대- 교통카드/레저/교육/의료 등 공공 및 다양한 분야에서의 키오스크 인프라 개발- 무인화/렌탈 사업에 대한 신규 BM개발 및 시행 - 새로운 아이디어 창출을 통한 마케팅 활동으로 시장 활성화- 효율적 재고 관리를 위해 다품종 소량생산 체제로 전환- 재고 부담이 없는 군납 및 안전화 등 신규시장으로의 진출 확대- 마트 및 인터넷, 홈쇼핑과 같은 다양한 유통채널의 개척 >- 음식점의 품질 관리, 서비스 관리, 위생 관리- 브랜드 아이덴티티의 정립을 위한 통일성 확보 등의 노력 다. 수주현황 당사의 사업부문
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구조상 별도의 수주현황은 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 금융위험관리회사의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 영업과 관련한 금융위험을 감시하고관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름이자율위험을 포함하고있습니다.1) 신용위험관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 일정한 보증보험이나 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 회사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 매출채권(*1) 기타채권(*1) (*1) 대손충당금을 제외한 채권잔액입니다. 2) 유동성위험관리 회사는 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 관리하고 있습니다. 다음은 금융부채별 상환계획에 따른 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 합 계 매입채무및기타채무 차입금 리스부채 합 계 (단위: 천원) 구 분 장부금액 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 합 계 매입채무및기타채무 차입금 리스부채 합 계 3) 이자율위험관리이자율위험은 시장금리의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 시장금리변동 위험에 대한 회사의 변동은 주로 변동 이자율이 적용되는 차입금과 관련이 있습니다. 회사의 경영진은 이자율스왑계약을 체결하여 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 미래현금흐름 변동위험을 관리하고 있으며, 이외의 시장이자율 변동이 회사에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 4) 기타 가격위험요소회사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 해당 지분상품을 활발하게 매매하고 있지 않습니다.(2) 자본위험관리회사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출합니다. 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.보고기간말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 순부채비율 6. 주요계약 및 연구개발활동 "해당사항 없음" 7. 기타 참고사항 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성1) 콘텐츠 유통콘텐츠 산업은 개인의 개성과 관심사에 따른 다양한 종류의 콘텐츠 수요가 증가하는 추세와 콘텐츠 플랫폼이 공급자 중심에서 사용자 중심으로 변하는 국면을 맞이하고 있습니다. 이에 따라 산업은 다양한 종류의 스마트 기기를 통해 소비할 수 있는 N-Screen 서비스를 중심으로 성장하고 있습니다.2) 디지털비즈지난 십여 년간 유·무선 통신 기술이 급격히 발전하고 초고속 통신망이 빠르게 확산하며 유선통신 기술 기반의 음성 통신 시대를 지나 컴퓨터 및 무선 통신 단말기 보급의 저변이 확대됐습니다. 한편, 기업통신사업 등의 시장이 빠르게 변화함에 따라 이용자들은 전송받은 여러 형태의 정보들을 통합 처리하려는 욕구가 높아지게 되었는데, 이러한 사용자 측면의 요구는 물론 비용적 측면까지도 만족시키는 시스템이 바로 차세대 CTI(Computer Telephony Integration : 컴퓨터 전화 통합) 기술인 UMS(Unified Messaging System: 통합 메세징 시스템)입니다. UMS는 인터넷을 통해 문자메시지(SMS), 음성메시지, 멀티미디어 메시지(MMS) 등을 휴대전화에
버킷스튜디오 — 사업보고서 (2022.12)

전송하는 것으로 카드/보험회사, 공공기관, 증권사 등의 고객 서비스(B2C)와 개인 고객 간 서비스(C2C)를 위한 시스템으로 공급하고 있습니다. 3) 저작권 보호 영상콘텐츠는 영화 콘텐츠뿐만 아니라 드라마, 예능, 교양, 시사, 개인 영상 저작물 등 그 영역이 확대되고 있으며, 이러한 모든 영상콘텐츠를 유통함에 있어 정확한 유통 집계 현황, 판매 현황 및 콘텐츠 저작권 보호의 중요성은 점점 증대되고 있습니다. 아울러 PC뿐만 아니라 스마트폰, 태블릿 등 신규 스마트 기기의 등장으로 최근 몇 년 전부터 개인 영상과 몰래카메라 등의 피해 영상의 확보 자료 및 삭제 이슈가 증가하고 있습니다. 이에 따라 이와 같은 문제점을 해결할 수 있는 디지털 소멸사업이 업계의 핵심 기술로 주목받고 있으며, 국내뿐만 아니라 해외에서도 많은 관심을 보이고 있습니다. 현재 국내 웹하드 사업자는 영상을 인식하여 저작권자를 확인하는 필터링 솔루션을 의무적으로 장착하도록 규제하고 있으며, 해당 솔루션은 음란물 및 개인 영상과 몰래카메라 영상 등에 대한 차단처리 기술로 적용 범위가 확대되고 있습니다. 필터링 기술 중 DNA 식별 방식이 개인 영상, 몰래카메라 등과 같은 온라인 피해 영상을 차단하는데 가장 효과적임이 입증되었습니다. 이에 당사는 기술사업자로서 관련 정부 기관의 요청에 따라 공조하였습니다. 4) 유통 사업 유통 사업은 경제 전반을 구성하는 물적 요소들의 흐름에 관련된 사업으로, 하나의 특정사업에 국한되어 있지 않고, 생산지에서부터 소비지까지의 물품과 정보의 흐름 및 저장이 효율적으로 이루어질 수 있도록 계획, 통제, 실행하는 모든 과정과 프로세스를 다룹니다. 5) 라이브 커머스 전통적 유통 산업은 오프라인을 통한 매출이 주 수입원이었으나, 핀테크의 발달, 플랫폼 사업자들의 등장에 따라 일제히 온라인 기반의 E-Commerce 시장에 뛰어들고 있습니다. 구매자의 관점에서 E-Commerce는 오프라인 매장에 방문하지 않아도 된다는 점, 상대적으로 저렴한 가격에 제품/서비스를 구매할 수 있다는 점에서 큰 인기를 끌고 있으나, 제품에 대한 경험이 제한적일 수밖에 없다는 한계가 존재했습니다. 이에 온라인으로 실시간 방송을 송출하여 고도화된 고객 경험을 제공할 수 있는 라이브 커머스에 대한 수요가 폭증했으며, 관련 산업(라이브 커머스 플랫폼, 방송 대행, 쇼호스트 및 인플루언서) 역시 높은 성장세를 보이고 있습니다. 판매자(라이브 커머스 방송 송출자)의 입장에서 라이브 커머스는 TV/홈쇼핑 대비 낮은 수수료로 방송을 송출할 수 있습니다. 전통적인 TV/홈쇼핑 광고는 매출액 대비 40%~50%의 수수료가 발생하는 반면 라이브 커머스는 5%~30%의 저렴한 수수료로 광고를 진행할 수 있습니다. 또한 온라인 방송 특성상 높은 구전 효과를 통해 고효율의 마케팅 성과를 기대할 수 있다는 점에서 높은 가치를 지닙니다. 구매자와 판매자 모두에게 높은 가치를 제공하는 라이브 커머스 산업은 코로나19로 인해 이른바 언택트(Untact) 소비문화가 퍼진 현시점, 저렴한 가격과 고도화된 고객 경험을 제공한다는 점에서 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 6) 임대사업부동산 임대사업 부문은 세계경제상황 및 국내경제상황과 매우 밀접하게 관련되어 있으며, 건설 수요 등에 따라 크게 좌우될 수 있는 산업적 특성이 있을 뿐만 아니라, 전반적인 국내 경제의 버팀목으로 정부에 의한 국내경기조절적 수단으로 활용됨으로써 정부의 부동산 관련 정책 등에 의해 커다란 영향을 받고 있습니다. 7) 키오스크사업최근 국내 산업계는 최저임금 인상과 주 52시간 근무제도의 적용으로 인건비 부담이 과중해지고 있습니다. 이로 인한 변화 중 가장 눈에 띄는 점은 서비스 업종의 무인화 트렌드입니다. 식당에서는 키오스크(KIOSK)를 통해 고객이 스스로 주문하고, 무인 편의점이 곳곳에 생겨나기 시작했습니다. 현재 패스트푸드 프랜차이즈 업계에서 무인화가 가장 빠르게 진행되고 있고, 자영업계를 중심으로 스터디카페, 도서관, 코인노래방, 게임장 등 비외식 부문과 외식, 도소매업, 서비스 업종에서
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무인매장이 등장하며 키오스크에 대한 수요도 함께 증가하고 있습니다. 특히 최근 코로나19로 인해 타인과의 접촉을 자제하는 언택트(Un-tact) 소비 문화가 확산되며 다양한 업계에서 키오스크 도입에 속도를 내고 있습니다.8) 신발사업신발 산업은 경공업 분야의 대표적인 산업이며, 제조와 판매가 분리된 전형적인 분업 구조를 띠고 있습니다. 그 이유는 신발 산업이 노동집약적이기 때문인데, 신발 산업은 인건비가 낮은 동남아시아와 중국 등에서 하청생산을, 유럽 등 선진국에서 홍보 및 판매를 진행하는 국제분업체제가 고착되었습니다. 초기 신발 산업은 소품종 대량 생산체제로 성장해왔으나 소득 수준의 상승으로 인해 디자인, 품질, 브랜드 이미지에 대한 소비자의 다양한 요구가 생기기 시작했고, 이에 따라 다품종 소량 생산체제로 변모하고 있습니다.9) F 인적자원에 의해 연출되며 경영자, 내부고객, 외부고객이 삼위일체가 되어야하며, 특히 외부고객중심적인 Q(quality), S(service), C(cleanliness)를 갖춘 토탈서비스를 강조하고 자동화의 한계로 인해 타 산업대비 노동집약적입니다. 하지만 최근 세절기, 서빙로봇, 로봇바리스타, 키오스크 등 푸드테크의 발전으로 자동화의 문을 열고 있습니다.또한 원재료 구매는 카드 및 외상의 형태가 많으며 원재료가 상품으로 바뀌는 과정이 짧고, 외부고객은 지불방법으로 외상이나 유가증권을 사용하지 않는 관계로 운영자금의 회전 빠르고 현금확보가 용이합니다.그리고 적은 자본과 특별한 기술력없이 진입이 가능하며 원가율이 35% 이하로 신규참여의 용이성이 높은 만큼 경쟁도 치열하여 사업체가 영세할수록 자금난으로 인해 실패할 확률이 높은 편입니다. (2) 성장성 1) 콘텐츠유통 콘텐츠유통 사업 디지털 온라인 시장은 지난 10년간 꾸준히 성장해 왔습니다. 2010년 1,100억 원 수준이었던 매출 규모는 2019년 5,090억 원을 돌파하였으며, 400만 가구에도 미치지 못하던 IPTV 가입자 수는 1,600만 명을 넘었습니다. OTT 플랫폼의 성장과 온라인 위주의 소비 행태 변화로 인해, 앞으로도 디지털 온라인 시장은 계속해서 성장할 것입니다. 과거에는 주로 오프라인 영화관에서 영화를 관람했지만, TV나 스마트폰으로 이동 중에 다양한 콘텐츠를 이용할 수 있게 되면서 온라인 플랫폼 이용률이 증가하고 있습니다. 콘텐츠에 대한 접근성이 높아지면서 1인당 콘텐츠 소비량은 60% 이상 증가하였고, 이에 따라 TVOD 이용자 수뿐만 아니라 정해진 비용으로 여러 편의 콘텐츠를 이용할 수 있는 SVOD 이용자 수가 폭발적으로 늘어나고 있습니다. SVOD 서비스를 기반으로 하는 OTT 시장은 매년 25%씩 성장하고 있으며, 디즈니플러스와 쿠팡플레이 등 신규 사업자의 합류로 곧 1조 원 규모를 넘어설 예정입니다. 시장 규모가 늘어나고 사업자가 다양해지면서 ‘오리지널 콘텐츠’가 가입자 유치의 핵심 요소로 대두되고 있습니다. ‘오리지널 콘텐츠’에 더하여 OTT 플랫폼 동시 개봉작이나 온라인 개봉작이 늘어나면서 온라인 시장으로의 이용자 유입은 더욱 증가할 전망입니다. 오프라인 위주의 전통적인 유통 구조는 변화하고 있으며, 코로나19로 인해 더욱 가속화되고 있습니다. 이러한 경향 속에서 자신의 취향에 맞는 콘텐츠를 찾고자 하는 사용자들은 더욱 늘어날 것이며, 이에 따라 콘텐츠 산업과 디지털 온라인 시장도 견고하게 성장할 것입니다. 2) 디지털비즈 초기의 메시징 서비스는 개인과 개인 간의 메시지를 전달하는 서비스 위주였으나 스마트폰의 등장과 메신저 서비스의 활성화로 인해 기업용 메시징 서비스가 새로운 시장으로 떠오르게 되었습니다. 메시징 서비스는 SMS(Short Messaging Service) 서비스 외에도 LMS(Long Messaging Service) 및 MMS(Multimedia Messaging Service) 서비스 등 다양한 형태로 성장하고 있습니다.3) 저작권 보호 영상콘텐츠 식별을 위해 사용되는 필터링 솔루션(SmartFilter)은 점점 적용 영역을 넓혀 가고 있습니다. 필터링 솔루션은 현재 개인