chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기 그리고 미래기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래기간에 인식됩니다. 아래 항목들은 추정과 관련된 중요한 판단들로 경영자가 기업의 회계정책을 적용하는 과정에서 결정한 사항들이며, 연결재무제표에 인식된 금액에 영향을 미칩니다. 2-23-1 대손충당금 대출채권의 대손충당금은 연결기업이 대출채권의 기존 계약조건에 따라 만기가 도래하는 모든 금액을 회수하지 못할 객관적인 증거가 있는 때에 확정하고 있습니다. 채무자의 중요한 재무적 어려움, 채무자의 파산 혹은 재무구조조정의 가능성, 이자지급이나 원금상환의 불이행이나 지연(90일 이상 연체)등을 대출채권의 손상을 나타내는 객관적인 증거로 간주하고 있습니다. 대손충당금은 자산의 장부금액과 미래예상현금흐름을 최초 유효이자율로 할인한 현재가치의 차이입니다. 장부금액은 충당금계정을 차감하여 표시하며, 손상차손 금액은 영업비용으로 손익계산서에 인식하고 있습니다. 연결기업은 개별평가 및 집합평가 방법에 의하여 대손충당금을 산출하고 있습니다. 개별평가는 차주의 영업 현황 및 담보를 고려한 미래예상현금흐름을 통해 예측한 회수예상가액의 현재가치를 근거로 대손충당금을 산출하고, 집합평가는 과거 손상 경험에 기초한 통계적인 방식으로 부도율, 손실발현기간 및 부도시 손실률을 추정하여 대손충당금을 산출합니다. 2-23-2 비금융자산의 손상 연결기업은 매 보고기간종료일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재여부를 평가합니다. 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매 보고기간종료일 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행합니다. 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택합니다. 2-23-3 법인세 연결기업은 각 수익 및 비용에 대한 과세여부 및 일시적 차이의 실현가능성에 대한 경영자의 해석과 법인세액 계산 방식에 대한 추정에 기초하여 법인세비용을 인식하고 있습니다. 이러한 사항들에 대한 특성으로 인하여 최종 법인세 금액이 최초에 인식한 금액과 차이가 있을 경우, 그 차이는 그러한 결정이 이루어진 기간의 당기법인세와 이연법인세 자산과 부채에 영향을 주게 됩니다. 2-23-4 주식기준보상연결기업은 주식결제형주식기준보상거래의 보상원가를 지분상품부여일의 공정가치를 기준으로 측정하고 있으며 공정가치는 지분상품 부여조건을 고려하여 적절한 평가모델을 적용하여 추정합니다. 또한 주식선택권의 기대존속연수, 변동성, 배당율 등을 포함한 평가모델에 가장 적절한 가격결정요소를 결정하여야 하며 이러한 요소에 대한 가정을 수립합니다.2-23-5 금융상품의 공정가치활성시장이 없는 금융상품의 공정가치는 현금흐름할인법을 포함한 평가기법을 적용하여 산정하였습니다. 이러한 평가기법에 사용된 입력요소에 관측가능한 시장의 정보를 이용할 수 없는 경우 공정가치의 산정에 상당한 추정이 요구됩니다. 이러한 판단에는 유동성위험, 신용위험, 변동성 등에 대한 입력변수의 고려가 포함됩니다. 이러한 요소들에 대한 변화는 금융상품의 공정가치에 영향을 줄 수 있습니다. 2-23-6 개발비연결기업은 개발비를 자산으로 계상하고 있습니다. 자산으로 계상하는 개발비는 기술적 및 경제적 실현가능성이 있다는 경영자의 판단에 기초하고 있으며 이는 프로젝트 관리기법에 따라 선정된 일정수준의 목표에 도달한 경우를 의미합니다. 자산화대상 개발비는 해당 자산으로부터 미래기대현금흐름, 할인율 및 경제적효익이 지속되는 기간에 대한 경영자의 가정에 기초하여 산정되었습니다. 2-23-7 복구충당부채연결기업은 임차하여 사용중인 사무실과 관련하여 복구충당부채를 계상하고 있습니다. 동 충당부채는 경영자의 가정과 추정에 기초한 사무실의 철거비용과 할인율을 적용하여 산정되었습니다. ※ 위 내용 외 자세한 사항은
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당사 연결감사보고서 중 " 재무제표에 대한 주석 2.재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 " 및 "2-23 중요한 회계추정 및 판단" 을 참고하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 - 해당사항 없음 다. 법규상의 규제에 관한 사항 (1) 여신전문금융기관에 대한 법적 규제 환경회사가 영위하는 신용카드, 할부금융, 리스 및 신기술금융사업은 여신전문금융업법(이하 '여전법')에 의거 규제 및 관리되고 있습니다. 금융위원회는 여신전문금융회사를 직접적으로 관리하며, 금융감독원은 여신전문금융회사를 감독ㆍ검사하는 권한을 가지고 있습니다.1) 사업 영역의 제한여전법은 여신전문금융회사의 허가 또는 등록을 강제하며, 이들 여신전문금융회사 영위할 수 있는 사업을 규정하고 있습니다.2) 자본 적정성여전법과 그 하위 규정에 따르면 여신전문금융회사는 자기자본비율 반드시 유지하여야 하며 여신전문금융회사의 동 비율은 7%이상(신용카드업을 영위하는 여신전문금융회사의 경우 8%이상)이어야 합니다.3) 유동성여전법과 하위 규정에 따라서, 여신전문금융회사는 반드시 원화유동성비율을 100%이상 유지하여야 합니다. 금융위는 여신전문금융회사로 하여금 이러한 유동성비율 유지와 관련하여 분기별 보고 제출을 통해 관리하고 있습니다. 4) 자금 조달의 제한 여전법에 따르면, 여신전문금융회사에 허용된 자금 조달 수단은 ① 금융기관으로부터의 차입, ② 사채 또는 어음발행, ③ 여신전문금융회사가 보유한 유가증권의 매출, ④ 여신전문금융회사가 보유한 대출채권의 양도, ⑤ 여신전문금융회사가 영위하는 사업과 관련하여 보유한 채권을 근거로 한 유가증권의 발행입니다. 또한, 여신전문금융회사는 재정경제부에 외국환 업무 취급기관으로 등록한 뒤 역외에서 자금을 차입하거나 외화 증권을 발행할 수 있습니다. 5) 계열사에 대한 대출 제한여전법 및 관련 규정에 의거하여, 여신전문금융회사는 당해 회사와 특수한 관계에 있는 자에 대하여 자기자본의 50%를 초과하는 여신을 제공할 수 없습니다.6) 타 기업에 대한 지원 제한 여전법의 규정에 의거하여, 여신전문금융회사는 다른 금융 기관 및 기업에 대하여 ① 계열사에 대한 대출 제한 규정을 피하기 위한 목적으로 지분교환 약정을 체결하여의결권 있는 주식을 보유하거나 또는 신용을 공여하는 행위, ② 상법이나 증권거래법하의 자기주식 매입 한도를 회피하기 위하여 지분교환 약정을 체결하여 주식을 보유하는 행위, ③ 기타 여전법에 의거 대통령령으로 추후 명시되어 거래 당사자의 이익에 중대하게 반할 수 있는 행위 등이 금지됩니다. 그리고 여신전문금융회사는 특정인에게 해당 여신전문금융회사의 주식을 매입시키기 위한 여신이나 계열사에 대한 대출 제한을 회피하고자 하는 목적으로 자금중개 등의 행위를 할 수 없습니다. 7) 부동산 투자 제한여전법 및 하위 규정에 의거하여, 금융위는 여신전문금융회사의 업무 목적용 부동산 취득한도를 자기자본 금액과 동일하게 제한할 수 있습니다.8) 타 기업에 대한 지분 보유 제한 여전법 및 금융산업의 구조개선에 관한 법률(금산법)에 따르면, 여신전문금융회사와 동일한 기업 집단의 일원인 금융기관(계열금융회사)은 ① 다른 기업의 의결권 있는 발행주식의 20% 이상을 보유할 경우, ②계열금융회사나 혹은 계열금융회사가 속한 기업 집단이 통제하고 있는 것으로 간주되는 회사의 의결권 있는 발행주식의 5% 이상을 보유하였는데, 이러한 지분 보유로 인하여 당해 여신전문금융회사와 계열금융회사가 최대주주가 되거나, 주식 분산도로 보아 주주권 행사에 의한 지배관계가 형성될 경우 금융위의 사전 승인를 받아야 합니다. 또한 여전법과 금산법에 의거하여, 여신전문금융회사와 계열금융회사는 당해 여신전문금융회사와 계열금융회사가 ① 타 회사의 의결권 있는 발행주식의 25% 이상을 보유하거나, ② 타 회사의 의결권 있는 발행주식의 33% 이상을 보유하게 될 때 추가로 금융위의 사전 승인을 얻어야 합니다. (2) 경영공시 여전법 규정에 따라, 여신전문금융회사는 업무와 관련된 중대한 사항을 각 회계연도 종료일로부터 3개월 이내에 공시하여야 하며 반기 관련
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공시인 경우 상반기 회계종료일로부터 2개월 이내에 공시하여야 합니다. 또한 여신전문금융회사는 부실 채권 발생, 금융사고, 일정 금액을 초과하는 손실의 발생 등 특정 사항을 공시하여야 합니다. 그리고 여신전문금융회사는 금융위에 업무보고서를 제출하도록 되어 있고 금융위에 제출하는 업무보고서는 주로 재무제표, 경영실적, 자산 건전성 등의 내용으로 구성되어 있습니다.
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II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 1) 자산관리자의 개황 구 분 내 용 회 사 명 케이비증권 주식회사 설립연월일 대 표 자 박정림, 김성현 본점소재지 서울시 영등포구 여의나루로 50(전화번호 : 02-6114-0155) 목 적 사 업 ① 본 회사는 다음 각 호의 사업을 영위함을 목적으로 한다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법"이라 한다.)에 의한 다음 각 목의 금융투자업무 가. 투자매매업 나. 투자중개업 다. 집합투자업 라. 신탁업 마. 투자자문업 바. 투자일임업 2. 자본시장과 및 기타 금융관련 법령에서 영위할 수 있도록 허용한 금융업무 3. 자본시장법에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 부수업무 ② 본 회사는 전항의 사업 외에 자본시장법 또는 다른 법령에 따른 인가,허가,등록 또는 신고 후 다른 사업을 영위할 수 있다. 자본금(출자금등) 1,493,102백만원(1주당 액면가액 : 5,000원) 주요주주(출자자등) 케이비금융지주(주) (100%, 298,620,424주) ※ 자본금 및 주요주주는 2022년 09월 30일 기준임 2. 사업의 내용 가. 영업개황 (1) 산업의 특성 당사가 영위하는 금융투자업은 유가증권의 발행, 매매와 관련한 제반 업무 수행, 다양한 금융상품 개발 등을 통하여 기업투자자금의 장기 조달 원천 제공 및 국민경제측면에서 자금의 효율적 배분과 투자수단 제공 기능을 수행하는 고부가가치 금융산업입니다.또한 금융투자업은 경기에 비해 선행하고, 일정주기를 가지고 움직이는 특징이 있으며, 국가의 경제상황 및 국제금융동향 뿐만 아니라 정치, 사회, 문화 등 경제외적 요인에도 민감하게 반응하는 변동성이 높은 산업입니다. (2) 산업의 성장성 (단위 : pt, 조원) 구 분 2022년 3분기 2021년말 2020년말 2019년말 2018년말 주가지수 KOSPI KOSDAQ 시가총액 금 액 증가율 거래대금 금 액 증가율 주1) 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성하였습니다.주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치입니다. (3) 종속회사의 시장여건 회사의 명칭 내 용 KBFG SecuritiesAmerica Inc.(KB증권 뉴욕현지법인) - 세계경제의 수도라 불리는 뉴욕시는 미국에서도 경제의 중심지이며, NYSE, NASDAQ, CME Group 등 주요 거래소가 위치하고 있어 수많은 금융기관이 주된 영업소를 설치하고 운영중이며 발달된 연기금과 집합투자 문화에 힘입어 대형화된 운용회사들과 함께 여러가지 전략을 구사하는 헤지펀드가 활발하게 시장에 참여하고 있어 이들 기관들이 한국시장에도 많이 참여하고 있습니다.- 뉴욕현지법인은 미주지역 투자자를 대상으로 주식중개 및 한국기업에 대한 리서치 등의 서비스를 제공하고 있으며, IB 등 다양한 영역으로 사업을 발전시켜 나갈 예정입니다 KB SecuritiesHong Kong Ltd.(KB증권 홍콩현지법인) - 홍콩은 선진적 법률제도, 우수한 사회 인프라, 영어의 공용언어화 등 국제금융센터로서의 탁월한 입지조건으로 인해 세계각국의 금융기관이 진출하여 있으며, 특히 급속하게 성장하고 있는 중국과 주변 동남아 지역을 포함한 아시아지역 진출의 지정학적인 교두보로서 향후 양호한 성장세를 나타낼 것으로 전망됩니다.- 홍콩현지법인을 해외 진출의 거점으로 전략적 육성 및 아시아 지역 허브로 구축하고 자체 수익모델 확보를 위한 기초 영업자본 확충을 위하여 2017년에 USD 80,000,000 및 2021년에 USD 85,000,000의 증자를 진행하였습니다.- 홍콩현지법인은 현지의 장점을 활용하여 국내를 포함한 아시아권 투자자들에게 경쟁력 있는 해외 투자상품을 제공하며, Global IB Deal에 대한 발굴, 투자 및 해외채권운용 등의 활동을 진행 중입니다. - 베트남은 견조한 GDP 성장세, 안정적인 물가 및 FDI의 지속적인 유입 등 양호한 경제구조를 기반으로 꾸준한 성장을 지속하는 신흥 시장입니다.- 베트남현지법인은 Brokerage, Proprietary trading,
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Underwriting 및 Investment banking advisory 등의 업무를 수행하는 종합증권사로서, 현지의 우수상품을 발굴하여 한국으로 소개하며, 현지 IB Deal 등과 관련하여 한국 본사와 협업 업무를 수행하고 있습니다.- 베트남현지법인은 베트남 금융시장의 리더로 거듭나고자 2021년 약 690억원 규모의 증자를 진행하였으며, 이를 바탕으로 동남아시아 이머징마켓 허브로의 성장을 위한 사업 다각화를 추진 중입니다. - KB FINA는 성장의 가능성이 높은 베트남 내 금융/IT/미디어 고객 기반을 보유한 G그룹과의 디지털 부문 협업을 통해 베트남 내 금융플랫폼 Biz 기반을 구축하고 수익의 저변을 확대하기 위한 전략을 추진 중입니다. 향후 KB FINA는 디지털 핀테크 사업모델의 활용을 통한 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY의 성장전략을 강화하고 타계열사 진출의 디지털 가교역할을 수행할 것입니다. PT KB ValburySekuritas(KB증권 인도네시아현지법인) - 인도네시아는 ASEAN 중심국이자 세계 4위 인구대국으로 높은 성장 잠재력을 보유하고 있으며, ASEAN지역 최대의 내수 시장과 젊은 인구를 기반으로 5% 초반대의 꾸준한 경제성장률을 기록 중입니다.- 금융시장의 경우 점진적인 성장세를 보이고 있으며, 리테일 거래대금 증가 등 규모 측면에서도 안정적 성장을 지속하고 있습니다.- 인도네시아 현지법인은 다수의 지점망을 바탕으로 리테일 브로커리지에 강점을 지닌 회사로, 본사의 우수한 IT 서비스 및 자본력을 활용하여 기 진출한 KB금융지주 계열사와의 시너지 추진을 통해 인도네시아와 동남아시아 금융시장을 선도하는 증권회사로 도약할 계획입니다. 나. 영업설비 등의 현황 (1) 지점 등 설치 현황 (단위 : 개) 지 역 지 점 영업소 사무소 합 계 국내 해외 계 ※ 2022년 09월 30일 기준임라. 기타필요한사항- 해당사항없음. 3. 재무에 관한 사항 가. 요약연결재무제표 재 무 상 태 표 제62기 3분기 2022년 09월 30일 현재 제61기 2021년 12월 31일 현재 제60기 2020년 12월 31일 현재 KB증권 주식회사 (단위 : 백만원) 구 분 제 62기 3분기 제 61기 제 60기 자 산
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II. 비지배지분 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 연결에 포함된 회사수 요 약 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 62 기 3분기 2022년 1월 1일 부터 2022년 9월 30일 까지 제 61 기 3분기 2021년 1월 1일 부터 2021년 9월 30일 까지 제 61기 2021년 1월 1일 부터 2021년 12월 31일 까지 제 60기 2020년 1월 1일 부터 2020년 12월 31일 까지 KB증권 주식회사 (단위 : 백만원) 구 분 제62기 3분기 제61기 3분기 제61기 제60기
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 1. 자산유동화계획 참여자 및 주요업무에 관한 사항 구 분 참여기관 부 서 담당자 담당업무 목 적 대표주관회사 KB증권(주) 리츠금융부 책임자 : 이사 안효재(Tel 02-6114-1602)담당자 : 주임 한경희(Tel 02-6114-1612) 금융 주관 및유동화증권발행 등 자산유동화의 안정적인 구조 설계및 발행업무 조율, 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 KB증권(주)를 대표주관회사로 선정함. 공동주관회사 유안타증권(주) 책임자 : 부장 서세진(Tel 02-3770-3515)담당자 : 대리 박연아(Tel 02-3770-3516) 금융 주관 및유동화증권발행 등 자산유동화의 안정적인 구조 설계및 발행업무 조율, 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 유안타증권(주)를 공동주관회사로 선정함. 자산관리자 KB증권(주) 리츠금융부 책임자 : 이사 안효재(Tel 02-6114-1602)담당자 : 주임 한경희(Tel 02-6114-1612) 유동화자산관리 유동화자산의 보전, 회수, 관리업무, 유동화자산 및 관련서류의 구분보관, 관리업무 및 유동화자산에 수반되는 권리행사의 업무를 담당토록 하기 위하여 KB증권(주)를 자산관리자로 선정함 업무수탁자 NH투자증권(주) 재산신탁부 책임자 : 부장 강승완(Tel 02-768-7951)담당자 : 과장 민경민(T.02-750-5623) 자산보관 등 투자자들의 권익 보호 및 유동화 프로그램의 원활한 진행을 위한 자산의 보관, 지급대행 및 기타관리업무를 담당토록 하기 위하여 NH투자증권(주)을 업무수탁자로 선정함 자산평가 및 자산실사기관 이촌회계법인 책임자 : 이사 정양옥(T.02-783-7906)담당자 : 회계사 이태운(T.02-6954-0794) 자산평가 및자산실사 투자자 보호를 위하여, 공신력 있는기관으로 하여금 자산의 적정성에 대한 평가 및 실사를 담당하도록 하기 위하여 이촌회계법인을 자산평가 및 실사기관으로 선정함 신용평가회사 한국기업평가(주) SF실 책임자 : 팀장 이규원(Tel 02-368-5332)담당자 : 수석연구원 김정동(Tel 02-368-5601) 유동화증권신용평가 자산보유자가 에이블호계유동화전문 유한회사로 양도하는 대출채권을 기초로 발행될 유동화증권의 상환능력에 대한 객관적이고 공정한 신용평가를 통해 투자자들의 투자판단에 도움을 주고자 당 2개 외부 평가기관에 신용평가를 의뢰 한국신용평가(주) SF실 책임자 : 팀장 하태경(Tel. 02-787-2216)담당자 : 연구원 이예린(Tel. 02-787-2275) 2. 기타 : 해당사항없음. 3. 부속명세서 : 해당사항없음.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결회사는 정유, 윤활, 석유화학 부문의 사업을 영위하고 있습니다. 충청남도 서산시 대산읍에 원유처리능력 최대 일 520,000배럴 및 콘덴세이트 일 170,000배럴의 원유정제 시설과 고도화 설비를 통해 주로 휘발유, 등유, 경유, 중유 등 정유제품을 생산하고 있으며, 이 외에 윤활기유와 벤젠, 톨루엔, 자일렌 등 BTX 제품, 폴리에틸렌,폴리프로필렌 등 폴리머 제품, 카본블랙과 같은 석유화학제품을 생산하여 판매하고 있습니다. 연결회사에서 생산된 제품들은 자동차, 비행기, 선박 등의 에너지원에서부터 석유화학제품의 기초원료까지 다양한 용도로 사용되고 있습니다. 당기연결회사의주요 제품 및 상품과 매출규모는 아래와 같으며, 매출액 10% 이상을 차지하는 주요 매출처는 Aramco Trading Singapore Pte. Ltd.입니다. (단위 : 백만원) 사업부문 주요 제품 및 상품 매출액 매출비중 정유 휘발유, 등유, 경유, 중유 등 윤활 윤활기유 등 석유화학 BTX그룹, 폴리에틸렌 등 (연결조정) 계 정유산업은 대규모 설비 투자와 높은 기술수준이 필요한 장치산업이며, 국민 생활에 필수재인 석유제품을 안정적으로 공급하는 공익성이 높은 기간 산업입니다. 정유산업은 국내외 경제상황에 따른 변동성이 있으며, 생활에 밀접한 산업으로 계절성도 가지고 있습니다. 윤활유산업은 원유정제를 통해 생산되는 미전환잔사유를 주된 원재료로 사용하고 있어 정유산업과의 연계성이 매우 높습니다. 미전환잔사유는 윤활유 성분의 80~85%를 구성하는 윤활기유를 만드는데 필요한 원재료입니다. 석유화학산업은 전방산업(전자, 자동차, 섬유, 건설 등)에 기초소재를 공급하는 산업으로, 국내외 경기변동, 에너지 가격, 전후방 산업의 경영 환경, GDP 성장율 및 설비 신증설 등에 영향을 받고 있습니다.전세계 석유소비는 경제 발전과 함께 지속적으로 성장하여 2000년 일 7천 6백만배럴수준에서 2022년에는 1억 배럴을 기록하였습니다. 연결회사를 비롯한 국내 정유사들은 대규모 시설 증설을 통해 규모의 경제를 실현함으로써 글로벌 시장에서도 높은 경쟁력을 확보하고 있습니다. 이를 바탕으로 국내 정유 산업은 내수산업이라는 이미지에서 벗어나 석유 제품의 수출을 늘려오고 있습니다. 연결회사의 경우에도 중개인을 통한 벙커링 판매와 직수출 등의 경로로 제품을 수출하고 있으며, 현재는 총 생산량의 50% 이상을 수출하고 있습니다. 주요 원재료인 원유는 전량 수입에 의존하고 있으며, 주로 중동지역에서 원유를 수입하고 있습니다. 다만 중동 산유국의 지정학적 불안요인이 존재함에 따라 중동에 편향된 원유 수입을 다각화 하기 위해 멕시코 등에서도 원유를 수입하고 있습니다. 원유를 주요 원재료로 사용하기에 유가 변동위험에 노출되어 있으며, 이 외에 환율 변동위험, 이자율 변동위험에도 노출되어 있습니다. 이에 연결회사는 주요 위험을 관리하기 위해 리스크관리위원회를 운영하고 있고, 위원회에서 결정된 전략을 토대로 헷지거래를 시행함으로써 노출된 위험을 최소화 하고 있습니다. 정유사들은 기존의 원유 정제업 뿐만 아니라 윤활기유, 석유화학 등 다운스트림 사업에 진출하여 수익 구조를 다변화하고 있으며, 전 세계적으로 파리기후협약에 따른 탈탄소 기조가 지속되면서, 새로운 수익 모델을 창출하는 것이 정유사의 과제가 되었습니다. 연결회사 역시 대규모 석유화학 프로젝트를 진행하는 한편, 수소에너지, 이산화탄소자원화, 화이트 바이오 등 미래 비전을 창출하기 위한 연구개발을 진행 중입니다. 이를 통해 연결회사는 향후 3대 미래사업(블루수소, 화이트바이오, 친환경 화학·소재 사업)이 중심이 되는 종합에너지 기업으로 성장하고자 합니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 매출액 비 율 정 유 제 품 휘발유 자동차 연료 등유 산업용, 일반용 연료 경유 산업용, 차량용 연료 중유 산업체 연료 기타 산업체 연료 등 소 계 상 품 중유 산업체 연료 기타 산업체 연료 등 소 계 역무서비스 및 매출할인
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등 소 계 윤 활 제 품 윤활기유 산업체 연료 등 기타 산업체 연료 등 소 계 석 유화 학 제 품 BTX 그룹 산업체 연료 등 폴리에틸렌 산업체 원료 및 기초소재 등 폴리프로필렌 산업체 원료 및 기초소재 등 등유 산업용, 일반용 연료 경유 산업용, 차량용 연료 기타 산업체 연료 등 소 계 역무서비스 및 매출할인 등 소 계 연 결 조 정 총 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/리터(정유), 원/KG(윤활, 석유화학)) 사업부문 품목 제 59 기 제 58 기 제 57기 정유 휘발유 등유 경유 중유 윤활 윤활기유 석유화학 BTX 그룹 폴리에틸렌 폴리프로필렌 EVA ※ 산출기준 : 각 제품의 매출금액을 매출량으로 나누어 산출※ 가격변동 원인 : 국제 원유 가격, 환율, 국제 제품 가격 등 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 연결회사의 주요 원재료인 원유의 공급처가 한정적이기 때문에, 안정적인 원유 수급을 위해 원유 생산량이 풍부한 중동 산유국의 원유를 장기 계약 및 현물 계약으로 도입하고 있습니다. 동시에 중동에 편중된 원유 수입을 기타 지역으로 다변화하기 위해멕시코 등에서도 원유를 수입하고 있습니다. 원유의 주요 매입처는 PMI Comercio Internacional 등이며, 현대오일뱅크의 주주인 Aramco Overseas Company B.V의 자회사들과 원유 장기 구매계약을 체결하고 있습니다. 이 외에 콘덴세이트는 Qatar Energy 등과 계약을 체결하여 도입하고 있습니다. (1) 주요 원재료 등의 현황 [정유]- 원유정제공정 (단위 : 백만원, %) 매입유형 품목 용도 매입액 비율 비고 원재료 원유 석유류제품생산 부재료 합 계 [윤활]- 윤활기유공정 (단위 : 백만원, %) 매입유형 품목 용도 매입액 비율 비고 원재료 Hydrowax 윤활기유생산 부재료 윤활기유생산 합 계 [석유화학]- 정유/석유화학공정 (단위 : 백만원, %) 매입유형 품목 용도 매입액 비율 비고 원재료 콘덴세이트 정유 및 석유화학제품생산 원유 납사 LPG HPC 부원료 부재료 SRN 방향족 부산물 등 합 계 - 화학공정 (단위 : 백만원, %) 매입유형 품목 용도 매입액 비율 비고 원재료 슬러리오일 화학제품생산 콜타르 합 계 (2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 사업부문 품목 제 59기 제 58기 제 57기 정유 원유 윤활 Hydrowax 석유화학 컨덴세이트 원유 103 $/Bbl 71 $/Bbl 42 $/Bbl 납사 725 $/톤 646 $/톤 351 $/톤 LPG 945 천원/톤 슬러리오일 546 $/톤 424 $/톤 236 $/톤 ※ 산출기준 : 회사의 FOB 통관기준(일부 잠정가 포함) 나. 생산 및 설비 (1) 생산능력 (단위 : 천 배럴) 사업부문 구분 품목 사업소 제 59기 제 58기 제 57기 정유 원유정제 석유류 대산 윤활 윤활기유공정 석유류 대산 석유화학 정유/석유화학공정 정유제품 대산 석유화학(BTX) 대산 21,900천톤 21,900천톤 21,960천톤 석유화학(모노머) 대산 832천톤 66천톤 석유화학(폴리머) 대산 1,350천톤 215천톤 화학공정 카본블랙 대산 150천톤 150천톤 150천톤 ※ 생산능력은 「표준 생산능력 × 최대가동가능일수」를 기준으로 표시하였습니다. (2) 생산실적 (단위 : 천 배럴) 사업부문 구분 품목 사업소 제 59기 제 58기 제 57기 정유 원유정제 석유류 대산 윤활 윤활기유공정 석유류 대산 석유화학 정유/석유화학공정 정유제품 대산 석유화학(BTX) 대산 16,871천톤 17,676천톤 15,812천톤 석유화학(모노머) 대산 691천톤 60천톤 석유화학(폴리머) 대산 786천톤 113천톤 화학공정 카본블랙 대산 146천톤 147천톤 131천톤 (3) 가동률 (단위 : 천 배럴, %) 사업부문 구분 품목 가동가능량 실제가동량 평균가동률(%) 정유 원유정제 석유류 윤활 윤활기유공정 석유류 석유화학 정유/석유화학공정 정유제품 석유화학(BTX) 21,900천톤 16,871천톤 석유화학(모노머) 832천톤 691천톤 석유화학(폴리머) 1,350천톤 786천톤
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화학공정 카본블랙 150천톤 146천톤 (4) 생산설비의 현황 등 연결회사는 충청남도 서산시 대산읍에서 주요 제품을 제조하고 있으며, 서울을 비롯하여 전국 각 시/도의 국내사업장 및 중국 상해, 싱가포르 등 해외사업장에서 제품 판매, 마케팅, 개발 등의 사업활동을 수행하고 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 선박 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 기타유형자산 합 계 기초원가 회계기준변경효과(*1) 기초상각누계액 기초장부금액 취득(*2) 처분 감가상각비 대체 등 기말원가 기말상각누계액 기말장부금액 (*1) 기업회계기준서 제1016호 개정에 따른 효과입니다.(*2) 차입원가자본화된 금액이 포함되어 있습니다.※ 주요 유형자산에 대한 시가 판단이 어려워 시가 기재를 생략합니다. [(참고) 현대오일뱅크 별도 생산설비 현황] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 당기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액(*) 증가 감소 대산공장 자가 충남 토지 건물 구축물 기계장치 차량 공기구 비품 기타 소계 판매 시설등 자가 서울 외 토지 건물 구축물 기계장치 차량 공기구 비품 기타 소계 합계 (*) 건설중인 자산은 제외하고 분류하였습니다. (5) 생산설비와 관련한 투자 (가) 진행 중인 주요 투자 현재 진행중인 주요 설비 투자건은 없습니다. (나) 주요 투자 계획 (단위 : 백만원) 사업부문 계획 명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 자산 형태 금 액 2023년 2024년 2025년 정유 외 생산설비 기계장치,구축물 외 생산성향상, 노후설비 보수 영업, 전산투자 등 건물, 구축물,공기구, 비품 외 판매시설 확충 IT 관련 투자 석유화학 콘덴세이트 정제 및석유화학 제품 생산 기계장치,구축물 등 생산성 향상, 에너지 절감노후설비 보수 등 합 계 ※ 2023년 투자예상금액은 향후 기업여건에 따라 조정될 수 있으며, 2024, 2025년도 예상투자액은 합리적으로 예측할 수 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 (1) 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제 59기 제 58 기 제 57기 정 유 제 품 휘발유등 수출 내수 합계 상 품 중유등 수출 내수 합계 역무서비스 및매출할인 등 수출 내수 합계 소 계 수출 내수 합계 윤 활 제 품 윤활기유등 수출 내수 합계 석 유화 학 제 품 BTX그룹등 수출 내수 합계 시운전매출 수출 내수 합계 상 품 기타 수출 내수 합계 역무서비스 및매출할인 등 수출 내수 합계 소 계 수출 내수 합계 연 결 조 정 수출 내수 합계 합 계 수출 내수 합계 ※ 연결회사는 기업회계기준 1016호의 개정에 내용에 따라, 2021년은 유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 과정에서 생산된 재화(시제품)을 판매 하여 얻은 매각금액을 시운전매출로 반영했습니다. ※상세 현황은 '상세표-4. 품목별 매출실적(상세)' 참조 (2) 제품의 판매경로 등 (가) 판매경로 2022년 판매경로.jpg 2022년 판매경로 (2) 판매방법 ① 소매 : 주유소 - 제품공급계약에 의거 현금, 외상, 위탁 판매 대리점 - 제품공급계약에 의거 현금 및 외상 판매 ② 직매 : 제품공급계약에 의거(일부 거래처는 공개입찰) 현금 및 외상 판매 ③ 수출 : 벙커링 - 중개인을 통한 현금 및 외상 판매 직수출 - 계약 및 SPOT 현물 거래에 의한 외상 판매 (3) 판매전략 ① 내수 수출간 유연한 판매 전환으로 전사 수익 극대화 ② 서비스 차별화를 통한 주유소 채널 판매 경쟁력 강화 ③ 신시장 개척 및 운영 효율성 제고 (4) 주요 매출처당기 중 연결기준 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요매출처는 Aramco Trading Singapore Pte. Ltd.(매출액 비중 16.6%)입니다. [기타 종속회사 판매경로 등 : 현대케미칼(주)] (1) 판매경로 판매처 제품군 판매경로 현대오일뱅크 C3, C4, MX, 항공유, 유틸리티, 프로필렌 등 직매 롯데케미칼 직매 현대코스모 톨루엔 직매 해외 벤젠, 에틸렌, 부타디엔 직수출 기타 BZ, PN, 에틸렌, 부타디엔 직매 등 (2)
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판매방법 고객의 위치와 판매계약 조건에 따라 Pipe Line 또는 Vessel을 통해 판매합니다. 대금 결제 조건 및 방법은 각 계약에 따라 상이합니다. (3) 판매전략현대케미칼(주)는 양 주주사와의 장기계약을 체결하여 안정적인 판매와 수익 극대화를 실현하고 있습니다. 시황에 따른 내수/수출간 유연한 판매 전환으로 국내외 석유 및 석유화학 제품의 안정적인 수급에 기여하고 있습니다. 나. 수주상황 (단위 : ㎘, 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 판매처 수량 금액 수량 금액 수량 금액 석유류제품 한국군 석유류제품 수협중앙회 석유류제품 발전사 석유류제품 석유류제품 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 (1) 회사가 노출된 주요 시장위험 (가) 환율 변동위험 연결회사는 영업활동의 상당부분이 외화로 이루어지고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화와 관련된 환율 변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래 예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. (나) 유가 변동위험 연결회사가 주로 수입하고 있는 원유 중 선적월 가격 기준으로 거래되는 원유의 경우, 약 1~2개월의 운송기간에 따라 원유 구매 시점과 제품 판매 시점 차이(월물차)에 따른 가격 변동위험에 노출되어 있습니다. 또한 원유 및 제품 가격 차이 변동에 따른 손익 변동 위험, 고정가 및 전월가 입찰 제품의 가격 변동으로 인한 손익변동 위험에 노출되어 있습니다. (다) 이자율 변동위험연결회사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금 계약으로부터 발생합니다. 변동금리부 차입금의 이자율 변동위험은 이자비용 변동을 통해 손익에 영향을 주게 됩니다. (2) 위험관리 방법, 정책 등 일반적 전략 (가) 위험관리 전략과 방법 연결회사는 환율, 유가 등 주요 시장위험을 관리하기 위한 리스크관리위원회를 운영하고 있으며, 대내외 거시 경제에 대한 모니터링을 통해 최적의 헷지 전략을 수립하고 있습니다.리스크 관리 전담 부서는 리스크관리위원회에서 결정된 전략을 토대로 헷지 거래를 시행함으로써 노출된 위험을 최소화하고 있습니다.(나) 경영방침상 파생상품거래 제한 내용연결회사는 사전에 규정된 절차와 전결규정에 의거하여 모든 파생상품 거래를 실시하고 있습니다. (3) 위험관리조직 (가) 환율 변동위험 연결회사는 영업활동의 상당부분이 외화로 이루어지고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화와 관련된 환율 변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래 예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. (나) 유가 변동위험 연결회사가 주로 수입하고 있는 원유 중 선적월 가격 기준으로 거래되는 원유의 경우, 약 1~2개월의 운송기간에 따라 원유 구매 시점과 제품 판매 시점 차이(월물차)에 따른 가격 변동위험에 노출되어 있습니다. 또한 원유 및 제품 가격 차이 변동에 따른 손익 변동 위험, 고정가 및 전월가 입찰 제품의 가격 변동으로 인한 손익변동 위험에 노출되어 있습니다. (다) 이자율 변동위험연결회사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금 계약으로부터 발생합니다. 변동금리부 차입금의 이자율 변동위험은 이자비용 변동을 통해 손익에 영향을 주게 됩니다. (2) 위험관리 방법, 정책 등 일반적 전략 (가) 위험관리 전략과 방법 연결회사는 환율, 유가 등 주요 시장위험을 관리하기 위한 리스크관리위원회를 운영하고 있으며, 대내외 거시 경제에 대한 모니터링을 통해 최적의 헷지 전략을 수립하고 있습니다.리스크 관리 전담 부서는 리스크관리위원회에서 결정된 전략을 토대로 헷지 거래를 시행함으로써 노출된 위험을 최소화하고 있습니다.(나) 경영방침상 파생상품거래 제한 내용연결회사는 사전에 규정된 절차와 전결규정에 의거하여 모든 파생상품 거래를 실시하고 있습니다. (3) 위험관리조직 (가) 위험관리조직의 현황 연결회사는 리스크 예측 및 분석을 통해 국내외 정유시장의 변동에 신속하게 대처하고 있으며, 이를 위하여 Risk Management Master Plan을 정립하여 다양한 형태의 리스크를 효과적이고 체계적으로 관리하고 있습니다.
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담당부서 담당인원 담당업무 비 고 리스크관리위원회 위원장 : 대표이사위원 : 관련임원/팀장 외환 리스크 관리 비정기 : 경제위기 등 급격한 시장 환경 변화로 주요 리스크의변동성이 확대되어 손실 발생 우려 시 수시 개최 유가 리스크 관리 마진 리스크 관리 현대오일뱅크(주)운영전략팀 9명 국제 유가 시황 분석 및 마진 예측 리스크 노출 비중 및 마진 헷지 전략 수립 월별 리스크 노출 비중 관리를 위한 실물 및 헷지 소요량 산정 및 요청 현대케미칼(주)수급최적화팀 10명 유가 시황 분석 및 마진 예측 마진 헤지 전략 수립 리스크 노출 비율 관리를 위한 헤지 전략 수립 (나) 위험관리에 관한 내부운영방침, 관리 및 절차 등유가, 제품가격, 환율 등 변동 위험이 발생할 수 있는 항목을 리스크로 정의하고, 리스크 회피를 위해 실물조정 및 헷지 실시를 원칙으로 하고 있습니다. 또한 CEO 및 주요 임원으로 구성된 정기/임시 리스크 관리 위원회 운영을 통해 보고 및 승인 절차를 거친 후 단계별 대응방안을 수립하고 있습니다. 나. 파생거래 (1) 위험회피목적 또는 매매목적의 파생상품 내역 (단위: 백만원, 백만USD, 백만JPY, 백만EUR) 거래목적 계약종류 계약내용 매도 매입 계약단위 계약잔액 계약단위 계약잔액 현금흐름위험회피 통화선도 환율 변동 위험회피 KRW USD 통화스왑 환율 및 이자율 변동 위험회피 KRW USD KRW EUR 제품선도 정제마진 변동 위험회피 USD USD 매매목적 통화선도 약정환율로 만기일 매도 USD KRW KRW USD 이자율스왑 약정 금리로 만기 매도 KRW KRW 원유선도 약정가격으로 만기일 매입, 매도 USD USD (2) 파생상품 자산,부채의 내역 (단위: 백만원) 구 분 계약종류 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품자산 파생상품부채 현금흐름위험회피 통화선도 통화스왑 등 제품선도 매매목적 통화선도 이자율스왑 원유선도 합 계 (3) 파생상품거래와 관련하여 발생한 평가손익 및 거래손익의 내역 (단위: 백만원) 구 분 계약종류 파생상품관련수익 파생상품관련비용 기타포괄손익(세전) 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 파생상품평가이익 파생상품평가손실 현금흐름위험회피 통화선도 통화스왑 제품선도 기타 매매목적 통화선도 원유선도 이자율스왑 합 계 이 외 파생거래 관련하여 'Ⅲ. 재무에 관 사항 3.연결재무제표 주석 및 5.재무제표 주석 21. 파생상품'을 참조하시기 바랍니다. (4) 타법인 주식 또는 출자증권 등의 취득과 관련하여 체결한 계약 (가) 연결회사는 종속기업인 현대쉘베이스오일(주)의 타 주주인 The Shell Petroleum Company Limited(이하 "Shell")와 지분옵션약정을 체결하고 있습니다. 해당약정에 따르면 Shell은 보유하고 있는 40%의 지분에 대해서 현대오일뱅크(주)에게 해당 시점 외부평가기관의 평가금액으로 매도할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다. (2014년 8월부터 2021년 8월까지 : 현대오일뱅크(주)가 현대쉘베이스오일(주)에게 제공하는 원재료 공급량이 일정수준에 미달할 경우, 2021년 8월 이후 : 조건 없음)또한, 현대오일뱅크(주)는 Shell이 보유하고 있는 40%의 지분에 대해서 Shell에게 해당시점 외부평가기관의 평가금액으로 매수할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다. (2021년 8월부터 2029년 8월까지 : Shell이 현대쉘베이스오일(주)로부터 매입하는 제품량이 일정수준에 미달할 경우, 2029년 8월 이후 : 조건 없음) (나) 연결회사는 저유사업과 저장사업을 영위하는 현대오일터미널 지분의 90%를 2021년 오리온터미널유한회사에 매각하였고, 오리온터미널유한회사와 저유사업 매매옵션약정을 체결했습니다. 해당 약정에 따르면 연결회사는 2026년 8월부터 2031년 8월까지 지분매매일 이후 각 사업연도의 저유사업 영업이익이 2020년 저유사업 영업이익보다 3배 이상이 되는 경우 저유사업을 매입할 수있는
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콜옵션을 보유하고 있습니다. 또한 오리온터미널유한회사는 2026년 8월부터 2031년 8월까지 지분매각일 이후 연결회사가 3개 이상의 저유소를 제 3자에게 매각하는 등 요건충족시 저유사업을 매각할수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다. [(참고) 현대오일뱅크 별도 파생거래 현황] - 통화선도계약 당사는 원유 및 제품의 환율 변동위험을 회피하기 위해 통화선도 거래를 실시하고 있습니다. 당기말 현재 통화선도 거래 잔액은 USD 약 8 백만달러이며, 해당 거래의 평가이익은 약 2 백만원입니다. - 상품스왑당사는 원유 및 제품의 시장가격 변동위험을 회피하기 위해 상품파생 거래를 실시하고 있습니다. 당기말 현재 상품파생 거래 잔량은 약 6,100 천배럴이며, 해당 거래의 평가손실은 약 45,743 백만원입니다. - 통화, 이자율스왑 당사는 외화부채의 금리 및 환율 변동위험을 회피하기 위해 통화스왑 거래를 실시하였습니다. 당기말 현재 통화스왑 거래 잔액은 US 100백만불, EUR 26백만이며, 해당 거래의 평가이익은 5,017백만원입니다. 또한 당사는 일반대출 1,000 억원에 대하여 이자율 스왑거래를 실시하고 있으며, 해당 거래의 평가손실은 2,366 백만원입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 계약 상대방 계약 목적 계약 내용 계약 체결시기 계약 기간 공정 License 중질유 탈황 공정 2008년 05월 20년 제4 경유 탈황 공정 2008년 06월 20년 UOP LLC FCC 촉매 분해 공정 2008년 02월 20년 폐가스 세정 시설 2008년 06월 영구 알킬레이트 제조 공정 2008년 06월 영구 MECS 황산 재생 공정 2008년 06월 영구 CB 유황 회수 공정 2008년 09월 15년 Axens 휘발유 탈황 공정 2008년 08월 영구 UOP LLC 등유 탈취 공정 2008년 02월 20년 UOP LLC 2010년 08월 20년 2012년 05월 영구 UOP LLC 휘발유 Merox 공정 2012년 09월 10년 용제 추출 공정 2016년 06월 영구 제2 경유 수첨 탈황 공정 2016년 09월 영구 제1, 제2 유황 회수 공정 2016년 10월 영구 UOP LLC 2014년 2월 10년 UOP LLC 2014년 2월 10년 UOP LLC 2014년 2월 10년 UOP LLC 2014년 2월 10년 UOP LLC 2014년 2월 10년 UOP LLC 2014년 2월 10년 UOP ASIA 2018년 2월 10년 2018년 10월 별도 협의 2018년 12월 별도 협의 AXENS 2019년 2월 별도 협의 2019년 3월 별도 협의 2019년 3월 별도 협의 2019년 10월 영구 롯데케미칼 2020년 2월 별도 협의 롯데케미칼 2020년 2월 별도 협의 롯데케미칼 2020년 2월 별도 협의 ※ 기타 경영상의 주요계약 사항은 수시공시사항을 참조하시기 바랍니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요 연결회사는 지속적인 기술혁신과 연구개발로 정유 및 석유화학 사업의 역량을 강화하고 신사업 발굴을 통해 당사의 미래 가치를 창출하기 위하여 2011년 11월 1일 중앙기술연구원을 개원하였습니다. 중앙기술연구원은 정유기술연구팀, 그린테크연구팀, 석유화학연구팀, 연구기획과로 이루어져 있습니다. 정유기술연구팀은 정유공장의 운영 중 발생하는 문제들을 기술적으로 지원함과 동시에 정유 촉매 개발 및 정유관련 신기술을 연구하는 부서로, 정유 부산물을 활용한 고부가 제품 개발, 탈황제 재생 기술 개발 등의 업무를 수행하고 있습니다. 그린테크연구팀은 당사의 미래 비전을 창출하기 위하여 수소에너지, 이산화탄소자원화, 화이트 바이오, 차세대 융합 원천 기술 개발 등의 다양한 분야의 연구 과제를 수행하고 있습니다. 석유화학연구팀은 석유화학 신사업, 석유화학 제품 다변화 및 석유제품 생산성 향상 연구 등을 비롯하여 신규 연구 과제를 발굴하고, 연구기획과는 신규 연구과제 발굴, 과제 관리, 연구소 안전 및 환경 관리 등을 담당하고 있습니다. (2) 연구개발 담당조직 연구소명 소재지 연구분야 연구조직 현대오일뱅크㈜
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중앙기술연구원 (주) 경기도 용인시 기흥구마북로 240번길 17-10 (부) 충남 서산시 대산읍평신2로 182 수소에너지 친환경 탄소중립 화이트 바이오 석유화학 특수제품 개발 공장 기술지원 / 수익개선 정유기술연구팀 그린테크연구팀 석유화학연구팀 연구기획과 (3) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제 59 기 제 58 기 제 57 기 연구개발비용 계(*) (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] (*) 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정 (4) 연구개발실적 연구소명 연구과제명 연구결과 및 기대효과 중앙기술연구원 암모니아 개질 촉매 개발 업계 최고 수준의 암모니아 완전 개질 촉매 개발을 통한 암모니아 수소 전환 사업 추진 이산화탄소 자원화 공정에서 배출되는 이산화탄소를 포집하는 기술과포집된 이산화탄소를 자원화 하는 기술로 이산화탄소 배출 저감 및 고부가화한 제품의 생산/판매 기대 폐플라스틱의 친환경 열분해유화 국내 유일 열분해 설비를 활용한 폐플라스틱 열분해로 친환경 열분해유 생산 석유제품 생산성 향상 연구 연료유로 활용되던 유분에서 올레핀, 방향족 등의 석유화학 제품을 추가로 생산할 수 있는 기술 연구 폐PS 해중합을 통한 circular SM 생산 사업 해중합유 생산 DEMO test 및 정제 모델 개발 실증 완료. 친환경 SM 생산을 통한 탄소중립 정책 대응 및 부산물 고부가화 바이오 중유 생산 기술 개발 바이오 연료 포트폴리오 확대 및 시장 선점. 이를 통한 ESG 경영 실현 SDA Pitch 의 아스팔트 제품화 SDA pitch 활용을 통한 친환경 아스팔트 기술 확보 석유화학 제품 다변화 석유화학 후단 신사업 발굴 및 고부가화 특수제품 개발. 고부가 폴리머 개발로 제품 다변화, 수익개선, 신규 시장 개척 기대 수소에너지 수소경제 시대의 도래를 대비하여 고순도수소의 생산/이송/판매/연료전지 소재 등 수소에너지와 연관된 기술을 종합적으로 검토/연구 중 7. 기타 참고사항 가. 상표 관리정책 등 연결회사는 보유한 상표의 갱신과 신규 상표 등록을 통하여 지적재산권을 관리하고 있으며, 상표 침해 현황 파악 등 관리를 지속적으로 하고 있습니다. 나. 지적재산권 보유 현황 연결회사는 'OILBANK'를 비롯한 상표 169건, 특허 18건, 디자인권 11건, 저작권 14건의 지적재산권을 보유하고 있습니다. 다. 회사의 영업활동에 관한 규제사항 연결회사는 2010년 9월 2일에 현대중공업 기업집단에 계열편입되어 계열회사간 상호 출자 및 채무보증이 금지되는 등 관련 규정에 따른 규제를 적용받게 되었습니다.또한 「석유 및 석유대체연료 사업법」개정에 따라 2009. 5. 1일부로 정유사별/제품별 가격공개를 시행하고 있습니다. 라. 환경관련 규제 사항 (1) 대기관리 연결회사는 대기로 배출되는 오염물질 발생 최소화를 위하여 대기오염물질별 최적의방지시설, 악취저감 소각설비(RTO), 휘발성 유기화합물(VOCs) 회수설비(VRU) 및 모니터링시스템을 설치·운영하고 있으며, 대기환경 개선을 위한 지속적인 시설 보완 등의 중장기 환경투자 계획을 수립하여 운영 중입니다 (2) 기후변화 대응 연결회사는 2015년부터 시행된 배출권거래제 대응을 위하여 EMS(Energy Management System)를 도입하고 ISO50001(에너지경영시스템) 인증을 취득하여 에너지 효율을 최적화하기 위해 노력하고 있습니다. 또한, 대산공장의 에너지진단을 통해 온실가스 감축 사업을 발굴하고 이에 대한 중장기 온실가스 감축계획을 수립하여 시행하고 있습니다. (3) 유해화학물질 관리 공정에서 비산되는 유해화학물질의 체계적인 관리를 위하여 비산배출원 관리시스템 (LDAR) 및 적외선 가스누출감지 카메라를 활용하여 비산배출원에 대한 점검 및 개선 활동을 실시하고 있으며, 환경부와의 화학물질배출저감 자발적협약에 참여하여 화학물질 배출저감을 위해 지속적으로 노력하고 있습니다. 또한『화학물질관리법』 에 따라 유해화학물질 취급시설 기준준수, 전 종업원에 대한 안전교육 등을 실시하여제품의
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생산, 보관, 운송 등 화학물질 취급과정에서 발생 가능한 화학사고를 미연에 방지하고 있으며, 화학사고 발생 시 효과적인 대응을 위하여 자체방제계획을 수립하고 인근사와의 지원·협조 방안을 마련하여 사고 대비에 만전을 기하고 있습니다. (4) 해양오염 관리 선박 입·출하 시 발생할 수 있는 해양사고에 대비하여 흡착제, 오일펜스 및 유회수기 등 자체 방제장비를 보유하고 있으며, 사고 발생시 신속한 초동 대응을 위하여 해양시설의 안전관리 전문 외주용역 시행 및 주기적인 운전원 교육을 실시하고 있습니다. 또한 대형 해양사고에 대비하여 해양환경관리공단에 방제선 위탁배치를 위임하고, 유관기관과의 합동훈련을 지속적으로 실시하고 있습니다. (5) 토양오염 관리 토양오염 사전 예방을 위하여 매년 직영주유소에 대한 자체 누출검사 실시와 직영주유소, 물류센터, 공장을 대상으로 상.하반기 환경점검을 실시하여 지속적인 시설 보수와 현장 관리를 철저히 수행하고 있습니다. 특히 노후된 직영주유소는 순차적으로 클린주유소로 전환하여 토양오염을 원천적으로 방지하고 있습니다. 그리고 효율적인토양오염 검사와 정화를 위하여 환경부와 토양환경보전을 위한 자발적 협약을 체결하여 법적검사 외에도 자율검사를 시행하고 있습니다. 전국 물류센터의 제품 탱크 주변은 토양오염을 방지하기 위해 주벽 바닥을 콘크리트로 포장하는 공사를 진행하고 있습니다. (6) 수질관리 물환경보전법에 따른 배출허용기준을 준수하기 위하여 최적의 방지시설을 설치· 운영하고 있으며, 지속적인 수질오염물질 저감 활동을 통해 방류수의 오염농도를 법 기준 대비 10~20% 수준으로 관리하고 있습니다. 당사는 수질 모니터링 시스템 (TMS)의 적정 운영은 물론 수질오염물질 전 항목에 대하여 자가측정과 모니터링을 실시하여 관리하고 있습니다. (7) 폐기물관리 폐기물을 배출하거나 보관하는 경우 침출수가 유출되거나 화재가 발생하지 않도록 모니터링 등 적절한 조치를 수행하고 있으며, 사업장 외부로 배출하는 폐기물에 대하여 시스템을 이용한 모니터링 등을 통해 배출량을 철저히 관리하고 있습니다. 또한 폐기물 처리업체의 폐기물 적정 처리 여부를 확인하고 있으며, 폐기물 재활용 처리 확대를 위해 지속적으로 노력하고 있습니다. 마. 시장여건 및 영업의 개황 (1) 산업의 특성 등 [정유부문] 정유산업에서 생산되는 석유제품은 자동차, 비행기, 선박 등의 에너지원에서부터 석유화학제품의 기초연료까지 다양한 용도로 사용되고 있습니다. 정유산업은 대규모 설비 투자비용과 높은 기술수준이 필요한 장치산업이며, 국민 생활에 필수재인 석유제품을 안정적으로 공급하는 공익성이 높은 산업입니다. 정유산업의 원재료인 원유는 전량 수입에 의존하고 있습니다. 원유 공급 가능 지역의편중과 지리적 요인으로 국내에서는 주로 중동지역에서 원유를 수입하고 있으나, 중동지역 산유국의 지정학적 불안요인이 상존함에 따라 원유 공급처의 다각화가 중요한 이슈가 되고 있습니다. 석유제품 수요는 글로벌 경기변동과 소비자 소비심리에 영향을 받는 등 국내외 경제상황에 따른 변동성이 있습니다. 또한 하절기에는 드라이빙 시즌에 따른 수송용 연료에 대한 수요증가, 동절기에는 난방용 연료에 대한 수요 증가 등 계절성도 가지고 있습니다. [윤활부문] 윤활기유는 윤활유의 원재료로서 윤활유 성분상 80~85%를 구성하고 있으며 윤활기유에 산화방지제, 내마모제 등 각종 첨가물을 혼합하여 윤활유가 만들어집니다. 윤활기유는 원유로부터 정제과정을 거쳐 제조되는 광유 및 합성공정을 통해 제조되는 합성유로 크게 구분됩니다. API(Amercican Petroleum Institute; 미국석유협회)는 윤활기유를 물성에 따라 GroupⅠ에서 Ⅴ까지 분류하고 있으며, Group Ⅰ~ Ⅲ는 석유기반 윤활기유이며 Ⅳ는 PAO(Poly Alpha Olefin; 합성유), Ⅴ는 기타 윤활기유로 구분됩니다. GroupⅠ은 점도지수가 낮은 범용기유로서, 선박용 및 산업용 윤활유의 원료로 주로 사용되며, GroupⅢ는 주로 자동차용 윤활유의 원료로 사용되고, GroupⅡ는 산업용, 자동차용 등에
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사용되어 고급 윤활기유 중 적용범위가 넓은 편입니다. 대규모 고도화설비를 보유한 정유회사 및 계열사를 제외하고 원재료인 미전환잔사유의 원활한 조달이 어려워 진입장벽이 높은 편이며, 또한 윤활유가 기계장치 등에 맞게 customized된 경우가 많고 윤활유 제조에 필요한 윤활기유도 다수의 품질테스트를 거쳐 제품 규격과 혼합비율이 결정되기 때문에 윤활유 업체에 윤활기유를 신규 공급하기 쉽지 않은 특성이 있습니다. 윤활기유사는 원유가의 변동에 따라 원가는 즉시 반영되는 반면 기유제품 가격은 원유가에 후행하는 특징을 가지고 있어 유가 영향에 따라 수익성 차이를 보이고 있습니다. 국제유가 상승 시 제품가격 반영이 다소 지연되다가 유가 하락 시 비교적 빠르게 제품가격 하락으로 반영되는 모습을 보이고 있으며, 이는 최종 완제품인 윤활유의 가격 비탄력성으로 가격 상승에 대한 고객사들의 저항성이 높기 때문으로 판단됩니다. [석유화학부문] 기초유화산업은 납사(Naphtha) 분해설비를 통해 생산되는 에틸렌, 프로필렌 등의 올레핀계 제품과 납사(Naphtha) 개질설비에서 벤젠, 톨루엔, 자일렌 등의 방향족 제품을 생산하는 기초 소재산업으로, 이를 원료로 폴리에틸렌, 폴리프로필렌 등 합성수지, 합성고무, 합성섬유 등의 화학제품을 생산합니다. 원유 및 초경질유의 일종인 콘덴세이트에서 추출하는 납사를 원료로 사용하는 산업특성상 유가 변동에 민감하게 반응하며, 세계 경제 및 수급조건에 따라 호황과 불황이 주기적으로 반복되고 있습니다. 석유화학산업은 전방산업(전자, 자동차, 섬유, 건설 등)에 기초소재를 공급하는 산업으로 산업의 성장성이 국내외 경기변동, 에너지 가격, 전후방 산업의 경영 환경, GDP성장율 및 설비 신증설 등과 밀접하게 연계되어 변동하는 특성을 가지고 있습니다. 투자가 대규모로 이루어지는 장치산업 특성상 주기적(7~10년 주기)으로 수요ㆍ공급의 불균형에 따른 경기순환의 모습을 보입니다. (2) 산업의 성장성 [정유부문] 전세계 석유수요는 경제 발전과 함께 지속적으로 성장하여 2000년 일 7천6백만배럴 수준에서 2022년 일 1억 배럴 수준을 기록하였습니다. 국내 정유사들은 국내 수요뿐아니라 글로벌 석유제품 수요 증가에 대비하여 대규모 시설 증설을 완료하였습니다. 대규모 정제시설은 규모의 경제를 가능케 함으로써 국제 수출경쟁에 있어서도 우위를 점할 수 있는 요인이 되고 있습니다. 이러한 경쟁력을 바탕으로 국내 정유 산업은 내수산업이라는 이미지에서 벗어나 석유 제품의 수출을 늘려오고 있으며 현재는 총 생산량의 50% 이상을 수출하고 있습니다. 2022년 상반기 국제유가는 러시아-우크라이나 전쟁으로 인해 큰 폭의 상승세를 기록하였습니다. 그러나 하반기에는 전쟁 장기화로 인해 물가상승 압력이 발생했고, 이에 따른 주요 선진국의 금리 인상 및 긴축 기조에 따라, 유가는 지속적인 하락세를 보였습니다. 제품 크랙은 휘발유, 등유 및 경유 등 경질유 제품 크랙이 전년 대비 크게 개선되었으나, 납사, 중유 제품 크랙은 전년 대비 크게 하락하였습니다. 2023년 국제유가는 글로벌 경기 침체에 따른 수요 위축에도 불구하고 중국 리오프닝에 따른 수요 증가 요인과 타이트한 수급 상황 지속으로 강보합세를 보일 전망입니다. 제품 크랙의 경우, 휘발유, 경유 등 경질유 제품은 글로벌 제품 재고 비축 증대로 인해 전년 대비 약세를 보일 것으로 예상되나, 등유는 중국의 항공유 수요 회복에 따라 지속적인 강세가 전망됩니다. [윤활부문] 윤활기유 수요는 제품군별로 증가율에서 큰 차이가 있으나 연평균 2~3%의 완만한 증가세를 기록하고 있습니다. GroupⅠ수요는 계속하여 감소하고 있는 반면, GroupⅡ 및 GroupⅢ 수요는 점진적 성장세를 보이고 있습니다. 이러한 제품군별 증가율 차이는 중국을 비롯한 신흥경제국의 고급 윤활기유 수요 증가, 북미 시장에서 저점도 제품을 위주로 GroupⅠ 수요의 GroupⅡ 전환, 유럽 시장에서 자동차 엔진유관련 GroupⅡ 계통 제품의 본격적인 적용 등에 기인한 것으로 파악됩니다. GroupⅠ은 수요감소에 따라
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점진적으로 생산능력이 축소되는 반면에 GroupⅡ와 GroupⅢ는 신/증설이 이루어지고 있습니다. 향후 북미 및 유럽지역은 이미 성숙된 시장으로 시장 성장률은 낮은 반면 신흥경제국은 선진국 대비 견조한 경제성장세를 보일 것으로 예상됩니다. 또한, 신흥경제국을 중심으로 승용차 보급과 대중교통망 확충이 빠르게 나타날 것으로 보임에 따라 산업용, 자동차용 윤활유 수요 증가 등에 윤활기유 수요는 증가세를 유지해나갈 전망입니다. 특히, GroupⅠ의 감산, GroupⅡ 및 GroupⅢ의 증설, 환경규제 강화, 고급 윤활기유 선호도 증가 등으로 GroupⅡ급 이상 고급 윤활기유 수요가 보다 빠르게 증가할것으로 예상됩니다. [석유화학부문]국내 기초 유화 산업은 1990년 설비투자 자유화 정책에 따라 수출 주도형 산업으로 전환하게 되었습니다. 2000년대 초반부터 2007년까지 중국을 비롯한 전세계적인 수요 증가로 석유화학 산업은 장기간 호황 국면을 유지하였으나, 2008년 하반기부터 세계 경기침체로 수요가 위축하여 산업이 불황에 접어들었습니다. 2009년 이후에는 중국의 경기부양책 영향 등으로 시황이 회복되었으며, 중국과 중동을 중심으로 한 설비 투자 확대, 유럽 재정위기, 글로벌 경기회복 지연 등으로 시장변동성이 확대되었습니다. (3) 국내외 시장여건 등 [정유부문] 국제유가(Dubai)는 1분기에 러시아의 우크라이나 침공에 따른 공급 불안 확산으로 1월 $83.5에서 3월 $110.9까지 상승했습니다. 2분기에는 고유가 지속에 따른 글로벌 경기침체 우려로 4월 $102.8로 하락했다가 중국의 봉쇄 완화 등 수요 회복 기대감 확산되며 6월 $113.2까지 상승했습니다. 이후 3분기 및 4분기에는 글로벌 경기침체 우려 심화로 하락세 보이며 12월 $77.2 기록했습니다. 2022년 내수 경질유 수요는 고유가 지속 및 글로벌 인플레이션으로 인한 수요 위축으로 전년 대비 -0.3% 감소하였습니다. 2022년 당사 시장 점유율은 전년 대비 +1.7%p 증가한 22.8%를 기록하였습니다. 2022년 12월 평균 주유소 휘발유 소비자 가격은 1,564원 수준으로, 글로벌 경기침체에 따른 수요 감소로 국제유가 하락세 보이며 전년 동월 대비 -82원 하락했습니다. (출처: 오피넷) (가) 내수 경질유시장 점유율 구 분 제59기 제58기 제57기 제56기 현대오일뱅크 * 출처: 한국석유공사(KNOC) 석유수급통계(PEDSIS), 1~12월 누계 기준 (나) 경쟁사별 내수 경질유 시장점유율 구 분 현대오일뱅크 SK GS S-Oil 수입사 및 기타 점 유 율 * 출처: 한국석유공사(KNOC) 석유수급통계(PEDSIS), 2022년 1~12월 누계 기준(다) 전국 주유소 수 : 2022년 12월말 기준 10,954개(출처 : 오피넷) [윤활부문] 윤활기유 제조업체의 생산능력 기준 시장지위를 살펴보면 엑슨모빌, 쉘, 쉐브론 등 글로벌 석유기업이 상위권의 지위를 보유하고 있으며, 중국 국영 석유회사(페트로차이나, 시노펙)가 세계 경제에서 비중이 크게 증가하고 있는 자국 산업기반을 바탕으로 5위 이내의 윤활기유 생산능력을 보유하고 있습니다. 특히, 국내 정유사인 에쓰오일, SK루브리컨츠, 지에스칼텍스는 대규모 고도화 설비로부터의 안정적인 미전환잔사유 조달, 해외 석유메이져社로부터의 우수한 기술도입등을 바탕으로 윤활기유 시장에서 모두 10위권 이내의 시장지위를 보유하고 있습니다. 국내 윤활기유 제조사의 매출액과 영업이익 추이를 보면 윤활기유 시장의 높은 시장진입 장벽과 양호한 수급상황 등을 바탕으로 전반적으로 안정적이고 우수한 영업수익성을 시현하고 있습니다. [석유화학부문] 2021년 상반기 석유화학부문은 글로벌 경기 회복에 따른 전방산업의 수요 회복 및 1분기 미국 한파로 인한 대규모 공급 차질이 발생하였고, 역내/외 주요 공급선들의 정기보수 영향으로 제품 마진 강세를 보였습니다. 하반기부터 국내 및 중국의 신증설로인한 공급 증가 및 오미크론 확산세에 따른 물류 대란 악화, 역외향 운임 상승/선박 제한 등의 이슈로 인한 판매 감소 등으로 마진
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스프레드는 감소되었습니다.2022년 1분기 방향족 제품인 BZ 스프레드는 유가 변동성 확대에 따라 다운스트림 구매 수요 감소로 직전분기 대비 약보합세 유지하였습니다. MX는 다운스트림인 PX스프레드 강세로 수요는 증가하고, MX 생산 업체들의 정기보수로 인한 공급 감소로 스프레드가 크게 상승하였습니다.2분기에는 코로나19 방역이 완화되고 미국 드라이빙 시즌이 도래하는 등 이동수요가크게 증가하였습니다. 이에 따라, 휘발유 블렌딩 원료인 방향족 제품에 대한 수요가높아졌고, 미국향 수출수요도 크게 증가하여 MX/BZ 모두 이례적으로 높은 스프레드를 기록하였습니다. (6월BZ 스프레드: $511/톤, MX 스프레드: $497/톤)3분기에는 2분기 폭등한 BZ/MX 가격이 평균 수준으로 하락 조정되었으며, 특히 BZ가격은 다운스트림(SM) 마진 악화에 따른 수요 약세로 더 큰 폭으로 하락하였습니다. 4분기에는 중국 PX 업체들의 증설 소식으로 BZ/MX 스프레드 모두 약세를 보였습니다. PX 제품 공급이 증가하면, PX 가격이 하락하고, PX 생산 마진이 감소하게 되어 MX 수요가 감소합니다. 또한, PX 제품 공급이 증가하며 BZ 또한 공급이 증가하여 BZ 스프레드가 하락하였습니다. 2023년 1월에는 미국 휘발유 블렌딩 원료를 사전에 비축하고자 하는 트레이더들이 출회하여 MX, BZ 모두 스프레드가 상승하였으며, 미국 휘발유 블렌딩 수요가 BTX 제품들의 수요를 지지하여 상반기 전체 강보합세가 예상됩니다. 1분기 폴리머 제품 (LDPE, HDPE,PP 등)의 가격은 춘절 및 중국 동계올림픽 이후 소폭 상승하였으나, 유가 및 납사 가격의 급등으로 스프레드는 큰 폭으로 하락하였습니다. 2분기에는 일부 폴리머 제품 (LDPE, HDPE, PP)이 중국 코로나 봉쇄 및 글로벌 경기침체에 따른 전방산업의 수요 감소로 약세를 보였습니다. 반면, EVA 제품은 중국 및유럽 중심의 신재생 에너지 부양정책에 따른 태양광 산업의 수요 증가로 강세를 보였습니다. 3분기에는 경기침체 우려 확산으로 폴리머 제품(LDPE, HDPE, PP)의 수요가 감소하였으나, 역내 석화사들의 정기보수 조기 실행 및 감산에 따른 공급 감소로 보합세를 유지하였습니다. EVA의 경우, 태양광 패널의 원료인 폴리실리콘 가격이 중국 전력 차질로 인해 상승하였고, 이는 태양광 패널 업체 가동률 저하 요인으로 작용하여 수요가 둔화되는 모습을 보였습니다. 4분기에는 중국 코로나 방역 정책 강화로 폴리머 제품 (LDPE, HDPE, PP)의 수요가 감소했으나, 12월 중국 리오프리닝 발표 및 춘절 이전 재고 비축에 따른 수요 증가로 보합세를 유지했습니다. EVA는 계절적 비수기 및 연말 재고 관리에 따른 공급 증가로 약세를 보였으나 폴리실리콘 신증설 물량 유입으로 태양광 패널 업체 부담 감소에따른 수요 증가로 스프레드가 개선될 것으로 예상됩니다. (4) 회사의 경쟁우위요소 [정유부문] 연결회사는 당기말 현재 #2 중질유 분해시설 등을 보유하여 국내 최고수준의 고도화율(41.7%)을 확보하였습니다. 고도화 시설의 안정적인 운영과 도입원유의 다변화, 신규 시장 개발, 생산성 향상 노력을 지속하고 있습니다. 또한 정유 사업에 편중된 사업구조를 다양화하기 위해 윤활기유, 석유화학 등 다양한 신규 사업을 추진하고 있습니다. 앞으로도 기존 공장의 안정적인 가동을 바탕으로 하여 다양한 신규 사업 추진 등을 통해 수익 구조를 다변화함으로써 추가 수익을 확보하고, 미래 성장 기반을 구축하기 위한 투자와 연구를 지속할 것입니다.[윤활부문] 연결회사는 높은 수요성장성과 함께 부가가치가 높은 Group II 제품생산에 최적화되어 있으며 시장상황에 따라 탄력적 운전이 가능한 경쟁력이 높은 생산공정을 보유하고 있습니다. 정유부문에서 운영중인 고도화설비 용량증대를 통해 미전환잔사유 생산능력을 30,000B/d까지 용이하게 증가시킬 수 있게되어 시장 상황에 따라 유연하게 대처하여 수익을 극대화 할 수 있습니다. 또한, 합작사인 Shell Petroleum Company Limited 는 세계
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각국에서 윤활기유를 제조하고 판매함으로 윤활기유 사업에 대한 노하우를 보유하고 있어 Shell Petroleum Company Limited 의 글로벌 네트워크를 통하여 생산된 기유의 안정적 판매가 가능합니다. [석유화학부문]범용제품 위주로 되어있는 기존 석유화학산업에서는 가격경쟁력이 중요한 경쟁요소입니다. 현대케미칼은 국내 최초, 납사보다 저렴한 탈황중질유, 부생가스, LPG 등 정유공장 부산물을 원료로 투입함에 따라 가격경쟁력 측면에서 타사 대비 강점을 가지고 있습니다. 바. 사업부문별 재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 정유부문 윤활부문 석유화학부문 연결조정(*) 계 제 59기 매출액 금액 비중 내부매출액 금액 비중 영업손익 금액 비중 당기순손익 금액 비중 자산총액 금액 비중 부채총액 금액 비중 제 58기 매출액 금액 비중 내부매출액 금액 비중 영업손익 금액 비중 당기순손익 금액 비중 자산총액 금액 비중 부채총액 금액 비중 제 57기 매출액 금액 비중 내부매출액 금액 비중 영업손익 금액 비중 당기순손익 금액 비중 자산총액 금액 비중 부채총액 금액 비중 (*) 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거, 관계기업 및 공동기업투자 에 대한 지분법평가 금액 등입니다. 사. 신규사업에 관한 내용 연결회사는 업계 최고의 정제시설을 바탕으로 정유 부문의 핵심 경쟁력을 유지하는 한편 비정유 부문의 신규 사업 확대를 통해 갑작스러운 사업 환경 변화에도 안정적인수익 구조를 실현하고자 노력하고 있습니다.연결회사는 업계 최고의 정제시설을 바탕으로 정유 부문의 핵심 경쟁력을 유지하는 한편 비정유 부문의 신규 사업 확대를 통해 갑작스러운 사업 환경 변화에도 안정적인수익 구조를 실현하고자 노력하고 있습니다. 현대오일뱅크는 분야별로 경쟁력 있는 파트너사들과 함께 BTX 사업(현대코스모), 혼합자일렌 및 폴리머 사업(현대케미칼),윤활기유 사업(현대쉘베이스오일), 카본블랙 사업(현대오씨아이)을 통하여 성공적인 사업 다각화를 추진해왔습니다. 특히 현대케미칼은 2022년 상반기에 대산공장 내 부지에 폴리에틸렌, 폴리프로필렌 등 석유화학제품을 생산하는 HPC(Heavy-feed Petrochemical Complex)를 성공적으로 상업가동 하였습니다. 연결회사는 향후에도 해당신규 석유화학 사업을 토대로 한 석유화학 사업 확대에 큰 관심을 두고 신사업 개발을 진행할 계획입니다. 또한 최근 친환경 에너지 확대 등 에너지 산업 환경이 크게 변화하고 있습니다. 연결회사는 종합에너지 기업으로서 블루수소, 화이트바이오, 친환경 화학·소재 사업을 3대 미래사업의 영역으로 2030년 영업이익 비중 70%을 목표로 추진 중에 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 보고서에서 미래에 발생할 것으로 전망한 활동, 사건 또는 현상은 동 보고서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 당사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경으로 인한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무가 없습니다. 결론적으로, 동 보고서상에 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성 시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음에 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2022년 초 발발한 러시아-우크라이나 전쟁으로 인해, 세계 경제는 유례없는 인플레이션을 겪었습니다. 이에 대응하기 위해 미국 및 기타 선진국에서는 고강도 긴축 기조를 취했고, 2022년 경제성장률은 2021년 대비 대폭 하락한 3.2%를 기록하였습니다. 국내경제 또한 내수 경기 개선에도 불구하고 글로벌 경기침체 우려로 인한 수출 약세, 설비투자 부진 등으로 인해 전년 대비 낮은 성장률을 기록하였습니다. 2022년 국제유가는 연평균 배럴당 $96.5를 기록하여 2021년의 배럴당 $69.2 대비 약 39% 상승하였습니다. 유가는 연초 전쟁 발발에 따른 공급 불안정 문제로 인해 배럴 당 $127.8까지 오르는 등 큰 폭의 상승세를 보였으나, 2분기 이후 글로벌 경기침체 우려로 인해 석유 수요가 위축되며 진정세를 보였습니다. 정제마진과 제품 크랙 역시 연중 강세를 보였습니다. 지정학적 리스크에 따른 원유 수급 불균형과 경기 정상화에 따른 석유제품 수요 증대로 인해, 경질유 제품군 전반에 걸쳐 큰 강세를 보였으며, 싱가폴 정제마진은 배럴 당 $10.7을 기록하여 전년 대비 $7.3 상승했습니다. 석유화학 시황의 경우, 벤젠(BZ)과 혼합자일렌(MX) 스프레드가 휘발유 블렌딩 수요의 증가와 글로벌 MX업체 정기보수의 영향으로 2014년 이후 최고치를 기록하였으나, 4분기에는 중국의 신증설 물량 및 경기침체 우려에 따른 수요 위축으로 소폭 약세를 보였습니다. 윤활기유 스프레드는 글로벌 주요 윤활기유 업체의 정기보수 종료에 따른 공급 증가와 경유 크랙 강세로 인한 원재료 가격 상승의 영향으로 전년 대비 하락하였으나, 경기 정상화에 따른 견조한 수요로 낙폭이 제한되었습니다. 당사는 이러한 시장상황 개선을 활용하여 이익 극대화를 위한 다방면의 노력을 기울인 결과 2022년 창사 이래 최대 실적을 달성하였습니다. 먼저, 당사는 원유 정제업에서 나아가 다운스트림 설비 투자를 통해 사업 다각화를 추진하였으며, 2022년 상반기 중질유 기반 올레핀 생산설비 HPC(Heavy feed Petrochemical Complex)의 상업가동을 성공적으로 실시하였습니다. 또한, 당사는 2022년 비전2030을 발표하여 친환경 에너지 사업 플랫폼으로의 전환 원년으로 삼고, 블루수소, 화이트바이오, 친환경 화학/소재를 주요 사업으로 선정하여 2030년 목표한 비정유 사업 비중 70%를 달성하기 위해 전사의 역량을 집중하고 있습니다. 2023년 역시 OPEC+의 감산 기조 유지와 이동수요의 지속적인 회복세로 인해 견조한 시황이 유지될 것으로 전망됩니다. 글로벌 경기침체에 따른 수요 위축으로 주요 제품 크랙이 다소 하방 압력을 받을 수 있으나, 중국 리오프닝 및 EU의 대러 금수조치에 따라 하락 폭이 제한될 것으로 예상됩니다. 당사는 초중질원유 최대
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투입으로 생산 원가를 절감하고, 시황 변동에 맞게 고마진 제품을 최대 판매하는 한편 지속적인 고도화 설비 및 생산능력 확대 투자를 통해 경쟁력을 강화해 나갈 계획입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 억원) 구 분 2022년 2021년(*1) 유동자산 비유동자산 자산 총계 유동부채 비유동부채 부채 총계 지배지분 자본금 신종자본증권 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 비지배지분 자본 총계 부채비율 - 연결재무제표(K-IFRS) 기준으로 작성되었습니다.(*1) 기업회계기준서 제1016호 개정사항의 적용에 따라 2021년 12월 31일의 연결재무상태표가 재작성되었습니다. 2022년 말 현재 당사의 자산총계는 19조 7,354억 원으로 전년 대비 8.5% 증가하였습니다. 전년 대비 유가가 상승하면서 매출채권과 재고자산이 증가하여 전체 유동자산은 전년 대비 15%가 증가한 6조 3,662억 원을 기록하였습니다. 한편, 비유동자산은 전년 대비 5.7% 증가한 13조 3,692억 원이었습니다. 당기순이익 증가에 따른 미지급 법인세 증가로 인해 유동부채는 전년 대비 2% 증가한 5조 3,447억 원이었으며,장기차입금 증가 등으로 비유동부채는 3.3% 증가한 7조 4,639억 원으로, 총 부채는 2021년 대비 2.8% 증가한 12조 8,086억 원을 기록하였습니다. 자본총계는 전년 대비 21% 증가한 6조 9,268억 원이며, 부채비율은 전년 대비 32.9%p 감소한 184.9%입니다. 나. 영업실적 (단위 : 억원) 구 분 2022년 2021년(*1) 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와 관리비 영업이익 당기순이익 영업이익율 당기순이익율 - 연결재무제표(K-IFRS) 기준으로 작성되었습니다.(*1) 기업회계기준서 제1016호 개정사항의 적용에 따라 2021년 12월 31일의 연결재무상태표가 재작성되었습니다. 매출은 유가 상승과 석유제품 수요 증가로 2021년 대비 약 68% 증가한 34조 9,550억 원이었으며, 제품 스프레드 및 정제마진 상승 등의 영향으로 매출총이익은 3조 4,612억 원, 영업이익은 2조 7,898억 원으로 2021년 대비 크게 상승하였습니다. 당기순이익은 1조 6,327억 원이며, 영업이익률은 5.3%에서 2.7%p 증가한 8.0%를 기록하였습니다. 다. 사업부문별 매출 및 영업이익 분석 (단위 : 백만원) 구 분 2022년 2021년(*1) 금 액 비 중 금 액 비 중 매출액 - 정유부문 - 윤활부문 - 석유화학부문 - 연결조정 매출액 합계 영업이익 - 정유부문 - 윤활부문 - 석유화학부문 - 연결조정 영업이익 합계 - 연결재무제표(K-IFRS) 기준으로 작성되었습니다.(*1) 기업회계기준서 제1016호 개정사항의 적용에 따라 2021년 12월 31일의 연결재무상태표가 재작성되었습니다. 정유부문 매출액은 유가 및 석유제품 가격의 상승으로 2021년 대비 14조 659억 원 증가한 39조 3,929억 원을 기록하였습니다. 영업이익 또한 석유제품 수요 회복에 따른 정제마진 및 제품크랙 강세 등 경영환경 개선으로 인해 2021년 대비 1조 6,345억 원 증가한 2조 2,259억 원이라는 창사 이래 최대 실적을 기록하였습니다. 윤활부문 매출액은 글로벌 윤활기유 업체의 대규모 정기보수 종료에 따른 공급 정상화에도 견조한 윤활기유 수요 유지의 영향으로 2021년 대비 1,309억 원 증가한 1조 2,668억 원을 기록하였습니다. 그러나 공급 정상화와 더불어 경유 크랙 급등에 따른 원재료 가격 상승으로 인한 스프레드 축소의 영향으로 영업이익은 2021년 대비 1,757억 원 감소한 1,258억 원을 기록하였습니다. 석유화학부문 매출액은 HPC 상업 가동 시작 및 석유화학제품 가격의 상승으로 2021년 대비 4조 3,491억 원 증가한 8조 4,959억 원을 기록하였습니다. 영업이익 또한 휘발유 블렌딩 수요 증가와 정기보수에 따른 벤젠과 혼합자일렌 스프레드 개선으로 인해 2021년 대비 2,248억 원 증가한 4,329억 원을 기록하였습니다. 라. 신규 사업에 관한 사항 연결회사는 업계
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최고의 정제시설을 바탕으로 정유 부문의 핵심 경쟁력을 유지하는 한편 비정유 부문의 신규 사업 확대를 통해 갑작스러운 사업 환경 변화에도 안정적인수익 구조를 실현하고자 노력하고 있습니다. 연결회사는 업계 최고의 정제시설을 바탕으로 정유 부문의 핵심 경쟁력을 유지하는 한편 비정유 부문의 신규 사업 확대를 통해 갑작스러운 사업 환경 변화에도 안정적인수익 구조를 실현하고자 노력하고 있습니다. 현대오일뱅크는 분야별로 경쟁력 있는 파트너사들과 함께 BTX 사업(현대코스모), 혼합자일렌 사업(현대케미칼), 윤활기유 사업(현대쉘베이스오일), 카본블랙 사업(현대오씨아이)을 통하여 성공적인 사업 다각화를 추진해왔습니다. 특히 롯데케미칼㈜과의 합작사인 현대케미칼은 대산공장 내 부지에 폴리에틸렌, 폴리프로필렌 등 석유화학제품을 생산하는 사업인 HPC(Heavy-feed Petrochemical Complex)는 2022년 상반기 성공적인 상업가동을 실시하였습니다. 연결회사는 향후에도 해당 신규 석유화학 사업을 토대로 한 석유화학 사업 확대에 큰 관심을 두고 신사업 개발을 진행할 계획입니다. 또한 최근 친환경 에너지 확대 등 에너지 산업 환경이 크게 변화하고 있습니다. 연결 회사는 종합에너지 기업으로서 블루수소, 화이트바이오, 친환경 화학· 소재 사업을 3대 미래사업의 영역으로 2030년 영업이익 비중 70%을 목표로 추진 중에 있습니다. 마. 공시 대상 기간 중 발생한 중단 사업에 관한 사항 해당사항 없음 바. 자산 손상 및 감액손실 인식 영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.※ 자산 손상 및 감액손실의 상세 내용은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3.연결재무제표 주석을 참고하십시오. 사. 환율변동 영향 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사의 위험관리 정책은 외화자산, 부채에대해서 발생하는 환율변동의 위험을 통화선도 등의 파생상품을 통해서 회피하는 것입니다.연결회사는 환율변동위험을 관리하기 위한 리스크관리위원회를 운영하고 있으며, 대내외 거시 경제에 대한 모니터링을 통해 최적의 헷지 전략을 수립하고 있습니다.리스크 관리 전담 부서는 리스크관리위원회에서 결정된 전략을 토대로 헷지 거래를 시행함으로써 노출된 위험을 최소화하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다. (1) 당기말 (단위: 천원) 구 분 USD EUR JPY 기타 합 계 금융자산: 현금및현금성자산 매출채권 기타채권 합 계 금융부채: 매입채무 기타채무 금융부채 리스부채 합 계 (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 USD EUR JPY 기타 합 계 금융자산: 현금및현금성자산 매출채권 기타채권 합 계 금융부채: 매입채무 기타채무 금융부채 리스부채 합 계 법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산에 대한 환율변동위험은 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 절상 및 절하인 경우를 가정하여 계산하였습니다. 순효과에 파생상품으로 인한 헷지효과는 미반영되었습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 절상시 절하시 절상시 절하시 외화금융자산 외화금융부채 순효과 아. 재무제표 재작성 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'이 개정(의도한 사용전의 매각금액)됨에 따라 연결회사는 비교표시되는 2021년도 12월 31일의 재무제표를 재작성하였습니다. 동 개정사항은 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 동안
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발생하는 재화의 매각금액을 유형자산의 원가에서 차감하지 않도록 합니다. 대신에, 기업은 그러한 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 각각 당기손익으로 인식합니다. 경과규정에 따라 연결회사는 이 개정사항을 처음 적용할 때 표시되는 가장 이른 기간(최초 적용일)의 시작일 이후에 사용할 수 있는 유형자산에 대해서만 개정 내용을 소급하여 적용하였습니다. 따라서, 비교표시되는 2021년 12월 31일의 연결재무상태표와 동일로 종료되는 보고기간의 연결손익계산서, 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표 및 연결현금흐름표는 다음과 같이 재작성되었습니다. - 연결재무상태표 (단위: 천원) 구 분 재작성 전 변동 금액 재작성 후 자산 유동자산 재고자산 기타자산 소 계 비유동자산 유형자산 이연법인세자산 기타자산 소 계 자산총계 부채 유동부채 비유동부채 부채총계 자본 지배기업의 소유지분 이익잉여금 기타자본 소 계 비지배지분 자본총계 부채와자본총계 - 연결손익계산서 (단위: 천원) 구 분 재작성 전 변동 금액 재작성 후 Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 Ⅳ. 판매비와관리비 Ⅴ. 영업이익 Ⅵ. 금융수익 Ⅶ. 금융비용 Ⅷ. 영업외수익 Ⅸ. 영업외비용 Ⅹ. 지분법손실
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II. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다. 2. 회사의 연혁 2-1. 상호의 변경 변 경 월 변 경 전 변 경 후 변 경 사 유 (주)아이락월드 (주)아이리시스 기업이미지 제고 2-2. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2021년 12월 29일 임시주총 사내이사 김지현감사 김상진 사내이사 강영아감사 한정은 2022년 03월 31일 정기주총 사내이사 김상진감사 장선균 사내이사 김종락감사 김상진 ※ 등기임원 기준입니다. 2-3. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 날 짜 내 용 벤처기업인증(기술보증기금) 기업부설연구소 설립 LG전자 모바일사업부(홍채인식SW 개발 및 납부 계약 체결) 한국인터넷진흥원(KISA)인증취득(홍채인식) 제5회 IT 액세서리 주변기기전 2015(KITAS 2015) TOP 10 선정 한국산업은행 투자유치(2,000,000,000원) FIDO U2F인증취득(세계최초) FIDO UAF인증취득(세계최초) 09월 한국인터넷진흥원(KISA)인증취득(안면인식) 소프트뱅크 스마트시티 구축 사업 협력사 선정 2020년 수출유망중소기업 지정(중소벤처기업부) 보안 분야 국제 A급(CoreRanking) 저널 IEEE논문 게재 과학기술정보통신부 주관 '신 SW 상품대상' 수상 유상증자 실시 (5,000,000,000원) 2-4. 기타 합병등 중요한 사항의 발생내용 해당사항 없습니다. 2-5마. 자회사의 '회사의 연혁 해당사항 없습니다. 3. 자본금 변동사항 3-1. 자본금 변동추이 (단위 : 천원, 주) 종류 구분 11기(2022년말) 10기(2021년말) 9기(2020년말) 보통주 발행주식총수 액면금액 자본금 우선주 발행주식총수 액면금액 자본금 기타 발행주식총수 액면금액 자본금 합계 발행주식총수 액면금액 자본금 주1) 상기 기타는 전환상환우선주를 의미합니다.주2) 상기 자본금은 재무제표상의 자본금을 의미합니다.주3) 전환상환우선주는 2020년 1웗1일부터 채택된 당사의 회계기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무상태표상 부채로 분류됨에 따라 2020년말 자본금에 포함된 기타가 의미하는 전환상환우선주가 2021년부터는 자본금에서 제외되었습니다.주4) 부채로 분류된 전환상환우선주 주식수는 913,560주입니다. 4. 주식의 총수 등 주식의 총수 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주식 종류주식 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주 우선주 장외직접 취득 보통주 우선주 공개매수 보통주 우선주 소계(a) 보통주 우선주 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 보통주 우선주 현물보유물량 보통주 우선주 소계(b) 보통주 우선주 기타 취득(c) 보통주 무상증자 단주분 취득 우선주 총 계(a+b+c) 보통주 우선주 종류주식(명칭) 발행현황 (단위 : 원) 발행일자 2016년 01월 20일 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의내용 존속기간(우선주권리의 유효기간) 2026년 01월 20일 이익배당에 관한 사항 배당가능이익이 있는 경우최저배당율 발행가 1%, 우선적, 참가적, 누적적 배당 잔여재산분배에 관한 사항 상환에관한 사항 상환권자 발행인 및 주주 상환조건 발행가액 + 연 5.5%를 적용하여 산출한 이자금액 - 기지급된 배당금 상환방법 상환기간 발행일로부터 3년이 경과한 날부터 존속기간 만료일 주당 상환가액 1년 이내상환 예정인 경우 전환에관한 사항 전환권자 주주 전환조건(전환비율 변동여부 포함) 발행이후 전환권행사내역 N 전환청구기간 전환으로 발행할주식의 종류 기명식 보통주
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전환으로발행할 주식수 의결권에 관한 사항 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) ※ 발행당시 액면가 5,000원 기준 발행가 100,000원에 20,000주 발행하였으나, 이후 액면분할 및 무상증자를 거쳐 상기와 같은 주식수 및 발행가가 변경되었습니다. 5. 정관에 관한 사항 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2012년 02월 27일 임시 표준정관 개정 자구수정 2014년 01월 21일 정기 표준정관 개정 자구수정 2015년 03월 31일 정기 표준정관 개정 자구수정 2016년 01월 12일 임시 표준정관 개정 자구수정 2016년 02월 23일 임시 표준정관 개정 자구수정 2017년 03월 07일 정기 표준정관 개정 자구수정 2017년 06월 07일 임시 표준정관 개정 자구수정 2018년 03월 27일 정기 표준정관 개정 자구수정 2019년 05월 27일 임시 발행할 주식수 수정 자구수정 2022년 03월 31일 정기 표준정관 개정 자구수정 2022년 11월 28일 임시 전자증권 등록 수정 자구수정
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 (1) 주요 사업의 내용당사는 현재 생체인식 기술을 활용한 안면인식도어락, 홍체인식출입시스템, 홍체인식보안USB 등 생체인식관련 제품 개발 및 제조를 바탕으로 한 생체인식관련 사업부문을 영위하고 있습니다.특히 당기 기준 안면인식도어락에 대한 모듈개발 및 제조, OEM방식 및 자사브랜드 완제품 제조 판매를 당사의 주력 사업으로 매출을 실현하였습니다. 차별된 높은 품질의 제품 경쟁력으로 국내 거래처 확보에 집중하고 있습니다.[정관에 기재된 사업의 목적]회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다. 1. 홍채인식 보안시스템 제조 및 도소매업 1. 홍채인식 보안시스템 무역업 1. 홍채인식 보안시스템 서비스업 1. 생채인식 보안시스템 제조 및 도소매업 1. 생채인식 보안시스템 무역업 1. 생채인식 보안시스템 서비스업 1. 출판업 1. 부동산 임대업 1. 소프트웨어 개발, 공급업 1. 보안장비 개발, 제조업 1. 출입보안기기 개발, 제조업 1. 전자부품 개발, 제조업 1. 각호에 관련된 전자상거래업 1. 각호에 관련된 무역업 1. 각호에 관련된 부대사업 일체 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 :백만원) 사업부문 매출유형 품 목 주요상표등 매출액(비율) 생체인식 제품 안면인식도어락안면인식모듈홍체인식모듈출입통제모듈카메라모듈 IFP-7080(주키용)IFM-8200(8300)(주키용)IFR-0200(보조키용)IG-2100(게이트웨이)300L-CO2(주키용,OEM)CDL-88PBio(주키용,OEM)CDL-3PRBIO(주키용,OEM)월패드연동기, 리모컨 등기타 기타 개발용역 합 계 22년 주요제품.jpg 22년 주요제품 나. 주요제품 등의 가격변동추이2022년 안면인식도어락 신제품 출시 등으로 가격변동추이에 대한 흐름을 파악할 수 없습니다. 3. 원재료 및 생산설비 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 매입액 비율 용 도 비 고 생체인식 원재료 안면인식 도어락 및 모듈 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 :백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제11기 제10기 제9기 생체인식 제품 생체인식관련 수 출 내 수 합 계 기타 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 *2022년 매출은 기준서인 K-IFRS 1115호에 따라 작성되었습니다.나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직 2021 엉업팀 조직도.jpg 2022 판매 조직도 (2) 판매경로 당사의 판매경로는 고객에 제품을 홈쇼핑, 인터넷쇼핑몰, 자사몰 등 고객에게 직접 공급하는 직접판매 방식과 경험이 있는 총판대리점을 통한 간접판매 방식을 취하고 있습니다.(3) 판매전략 당사는 TV-CF, 홈쇼핑, 온라인 등 뉴미디어 매체 등을 통한 홍보, 마케팅과지사, 대리점 등 오프라인 협력사 등을 통해 제품의 홍보 및 판매를 하고 있으며동종업계 협력사 등의 도어락 등 생체인식 기반 제품의 개발등에 참여하여 모듈 등을 납품하고 있습니다. (4) 주요 매출처도어락 제조사 OEM 및 지역 총판대리점, 홈쇼핑, 인터넷쇼핑몰 등 5. 위험관리 및 파생거래 5.1.1 시장위험 (1) 환율변동위험환율변동위험은 환율의 변동으로 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: USD) 계정과목 당기말 전기말 USD USD 보통예금 (2) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 회사는 내부적으로 이자율 100 베이시스포인트 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 회사의 변동금리 차입금에 대하여 100 베이시스포인트의 이자율 변동이 발생할 경우 세전금융비용의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용의 증감 (3) 가격위험가격위험은 이자율위험이나 외환위험
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이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 당기말 현재 기타 가격위험이 존재하는 자산 및 부채는 없습니다. 5.1.2 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다. 당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 당사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 신용위험을 관리하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당사는 현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 보고기간말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 금융자산: 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 기타유동금융자산 기타장기금융자산 합계 (1) 매출채권당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 보고기간말 현재 매출채권 및 계약자산의 연령은 다음과 같으며, 기대신용손실에 따른 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 매출채권 만기미도래 만기경과 ~ 3개월 이하 3개월경과 ~ 6개월 이하 6개월경과 ~ 1년 이하 1년 초과 합계 당기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 기초금액 대손상각비 기말금액 5.1.3 유동성위험유동성위험은 충분한 자금을 조달하지 못하여 경영성과 또는 현금흐름에 영향을 받게 되는 것을 의미합니다. 당사는 조달하는 자금의 만기를 분산시켜 유동성 위험을 감소시키고 있습니다. 당기말 현재 금융부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 6개월 미만 1년 미만 1년 초과 합계 매입채무 기타유동금융부채 단기차입금 유동성장기차입금 유동성리스부채 유동성우선주부채 장기차입금 리스부채 유동파생상품부채 합계 5.1.4 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.당사는 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다. 보고기간말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 총차입금(*1) 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율 (*1) 우선주 부채를 포함하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1) 경영상의 주요계약 등해당사항 없습니다.2) 연구개발활동가. 연구개발활동의 개요(1) 연구개발 담당조직 2021 연구소 조직도.jpg 2022 연구소 조직도 (2) 연구개발비용 (단위 :백만원 ) 과 목 제11기 제10기 제9기 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율(*)[연구개발비용계÷당기매출액×100] 나. 연구개발 실적- 주요개발실적 순번 과제(활동) 명칭 기간 주요 내용 활용(응용) 제품 또는 분야 AF1 적용 얼굴인식도어락(미니푸쉬풀, 보급형) 2022.1~ 개발중 저전력 IOT기능 탑재 안면인식 도어락 홈보안(블랙박스)기능 탑재 및 출입이력 앱을 통한 사진전송 및 원격개폐 TF4 적용 얼굴인식도어락(롱푸쉬풀, 공급형) 2022.1~ 개발중 저전력 IOT기능 탑재 안면인식 도어락 홈보안(블랙박스)기능 탑재 및 출입이력 앱을 통한 사진전송 및
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원격개폐 TF4 안면인식 모듈 2021.4 ~ 개발완료 저전력 안면인식 하드웨어 IR 카메라 적용 LCD 있는 안면인식 도어락 AF1 안면인식 모듈 2021.6 ~ 개발완료 저전력 안면인식 하드웨어 3D 듀얼 카메라 적용 LCD 없는 안면인식 도어락 도어락 원격관리 솔루션 2021.1 ~ 개발완료 BLE와 WiFi를 결합한 원격관리 스마트폰 앱 활용 안면인식 도어락 홍채인식 알고리듬 2021.1 ~ 개발완료 홍채인식 경량화 출입 통제기 ~ 2021.4 폐기가능 템플릿을 통한 보안 강화 안면인식 도어락, 출입 통제기 - 핵심 개발 실적 세부내역 연구 과제 명 생체 인식 안면 기술을 이용한 Digital Door lock 개발 연구기관 아이리시스 연구결과 새로운 패러다임의 시작 ? Yes ! 안면인식 도어록 시장 경쟁력 강화 ? Yes ! 안전하고 편리한 21세기?안면 인식 기반 도어록 ▷ 안면 인식 기능 구현 정의 1. 비 접촉 기반의 정확하고 빠른 안면인식을 통해 사용자 식별. 2. 날씨, 조명 등 외부 환경에 영향을 받지 않고 가장 최적화 된 안면 인식 기능 구현 3. 추운 겨울 장갑을 꼈을 때도 ,두 손 가득 물건을 들었을 때도 안면 인식을 통한 등록된 사용자 인식 기능 구현. 4. 동작 감지 센서 기능이 탑재되어 있어서 1m 이내의 움직임을 감지하여 사용자를 인지 / 분석 하는 기능 구현 . 그림1.jpg 그림1 ▷ 연구 개발 설계 디자인 - 안면 인식 기반 디자인 시방서. ① 안면 인식 기반 PCB Board Ass’y 도면 디자인 설계. ② Artwork 진행을 위한 H/W 부품 배치. ③ 커넥터 연결 단자 디자인 설계. ④ Total Ass/y 구조 및 조립 설계. ⑤ 사출 물 후 가공 검토 적용 및 품질 확보. ⑥ 양산 조립 성, 생산성 향상을 위한 분석 및 검토 진행. ▷ 개발 모델 명 ① IFR-0200 : 보조키 방식의 안면 인식 도어록 ② IFP-7090 : 주키 방식의 안면 인식 도어록 1. 가용테스트(안면모듈) : 6V 배터리 동작 횟수 테스트 : 8000회 이상 ok 2. 전원전압 테스트 : 1) 12V공급 시 대기전류＜23μA，가동전류＜200mA, ( +5% 이내 OK ) 2) 6V 공급 시 대기전류
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II. 비유동부채 기타비유동금융부채 장기차입금 리스부채 확정급여부채 부채총계 자본 자본금 자본잉여금 기타자본항목 결손금 자본총계 부채와자본총계 "별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 포 괄 손 익 계 산 서 제 11(당)기 2022년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지 제 10(전)기 2021년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지 주식회사 아이리시스 (단위 : 원) 과 목 주석 제 11(당)기 제 10(전)기