chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
S-Oil — 증권신고서(채무증권)

화학기술개발(Chemical Technical Service Development) 활동을 통하여 석유화학사업에서 필요한 기술 역량을 확보하고 경쟁력을 강화하고 있습니다.이를 위해 당사 기술개발센터 화학실험동에서는 고객 기술지원, 고분자 관련 분석, 제품개선 및 개발, 고분자 중합 촉매 및 공정 개선 연구 등을 수행 중에 있습니다. 아울러, 국내 최고 수준 연구능력을 갖춘 학계와의 공동연구를 통해 화학기술개발 능력을 배가시키고 신재생 에너지 관련 기술을 연구하며, 우수한 연구인재를 확보하기 위한 노력을 경주하고 있습니다.당사는 화학기술개발 활동을 통해 미래 기술에 대한 요구를 반영하고 고객 만족을 향한 끊임없는 혁신을 통하여 '최고의 경쟁력과 창의성을 갖춘 친환경 에너지 ·화학 기업'이라는 회사의 비전을 공고히 함에 필수적인 기술 역량을 확보하여 회사가 초우량 일류 기업으로 도약하는 데 기여할 것입니다. 다. 연구개발 담당조직 부문 담당부서 연구개발활동 윤활영업부문 - 윤활R 윤활유 제품 연구 Chemical기술개발부문 - Chemical기술개발기획팀- 용도개발/기술지원팀- 고분자제품개발팀 화학기술개발 라. 연구개발 비용 (단위 : 백만원) 과목 2023년 1분기 2022년 2021년 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 연구개발비용 계 (정부보조금) 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 마. 연구개발 실적 구분 연구분야 연구과제 연구결과 및 기대효과 윤활 연구 윤활유 제품 연구 엔진오일 성능 평가를 위한 엔진운전 기술 개발 엔진 연소실의 청정 성능 및 대기 환경을 개선시키는 엔진오일을 평가하기 위한 엔진 운전 기술 개발 장수명, 고연비 엔진오일 개발 수명 및 연비가 향상되고 내마모성 및 산화안정성이 우수한 엔진오일 개발 변속기유 개발 저온점도 및 마찰특성, 내구성능, 연비성능이 우수한 장수명 변속기유 개발 산업용 윤활유 개발 산업용 기어유, 터빈/베어링유 개발 전기자동차 윤활유 개발 전기차와 하이브리드 차량에 최적화된 친환경 윤활유 개발 화학기술개발 공정 및 촉매 연구 폴리올레핀 공정용 촉매 연구 폴리올레핀 공정에 사용하여 고부가가치 공중합체를 생산하기 위한 메탈로센 촉매관련 연구 고분자 제품 개발 섬유용 PP 개발 위생용품 및 마스크에 사용되는 섬유용 Homo PP 소재 개발 컴파운딩용 PP 개발 컴파운딩 및 일반 사출 용도에 적합한 Homo PP 및 Impact PP 소재 개발 신 재생 에너지 그린수소 제조기술 개발 태양광 물 분해 수소 생산을 위한 광전극 (Photoelectrochemical cell) 소재 및 대면적화 기술 개발 7. 기타 참고사항 가. 회사의 상표, 고객관리 정책 당사는 단순히 브랜드를 알리기 보다 고객 스스로가 당사 브랜드의 가치를 느끼면서 호감을 형성하는 데 중점을 두고 브랜드 활동을 전개하고 있으며, 고객의 불평을 체계적으로 관리하여 제품ㆍ서비스 개선에 적극 활용하고 있습니다.또한 당사는 소비자가 당사 제품을 이용하는 것에 자부심과 혜택을 느낄 수 있도록 다양한 로열티 프로그램을 운영하고 있습니다. 또한, 상시 이용고객에 대한 혜택 강화를 위해 포인트를 적립해 주는 보너스카드 운영 및 국내 다양한 업종/업체와의 제휴ㆍ공동마케팅을 지속 강화하고 있습니다.당사의 이러한 활동은 고객의 요구사항을 반영하여 체계적으로 시행되고 있으며, 고객의 목소리를 상시적으로 파악하고 개선방안을 수립하기 위해 '고객센터(1644-5151)'를 운영 중에 있습니다. 고객 불평은 소비자가 기업에게 던지는 소중한 메시지라는 차원에서 그 불평의 가치를 이해하고 제품ㆍ서비스를 개선하는 데 역점을 두고 있습니다.당사는 영위하는 사업과 관련하여 상표법에 의해 브랜드를 보호할 목적으로 상호, 제품명, Logo 등 총 543건의 상표권을 국내 및 해외에 출원 및 등록하였으며, 동종 업종을 포함하여 유사상표 사용 기업 적발 시 적절한 법률적 검토를 통해 당사 상표의 도용을 차단하고 있습니다. 나. 지적재산권 보유현황 당사는 석유ㆍ화학 공정, 촉매,
S-Oil — 증권신고서(채무증권)

윤활유, 고분자, 신재생 에너지 분야의 연구개발활동을 수행하고, 회사의 사업을 영위하고 보호하기 위한 목적으로 관련 지적재산권 확보에 힘쓰고 있습니다. 당사에서 보유 중인 국내외 특허권 및 실용신안권은 각국 해당 법령에 근거하여 보호되며 특허권의 존속기간은 출원일로부터 20년이고, 실용신안권의 존속기간은 출원일로부터 10년입니다. 2023년 3월 31일 기준 당사는 총 68건의 특허권을 보유하고 있습니다. 이는 회사 주요 제품에 쓰이거나 향후 핵심기능으로 활용될 예정이며, 사업연도 개시일로부터 보고서 작성기준일까지 아래와 같이 총 2건의 국내특허를 신규 등록하였습니다. 취득일 내용 근거법령 2023년 1월 고온 인장 시험기의 다단 연신을 이용한 폴리올레핀계 모노필라멘트 원사의 제조방법, 이에 의해 제조된 폴리올레핀계 모노필라멘트 원사 및 상기 폴리올레핀계 모노필라멘트 원사의 물성 예측방법 특허법 2023년 1월 폴리프로필렌 수지 조성물, 그 제조방법 및 상기 폴리프로필렌 수지 조성물의 유변물성 측정방법 특허법 다. 법률/규정 등에 의한 규제사항 2009년 4월 1일부로 당사와 에쓰-오일토탈에너지스윤활유주식회사는 상호출자제한기업집단으로 지정되어 계열회사간 상호출자 및 채무보증이 금지되는 등 관련규정에 따른 규제를 적용받고 있습니다.「석유및석유대체연료사업법」개정에 따라, 2009년 5월 1일부로 정유사별/제품별 가격공개를 시행하고 있습니다. 라. 환경관련 규제사항 정부는 국가 온실가스 감축을 위하여 2015년부터 「온실가스 배출권거래제」를 시행하였습니다. 당사는 배출권거래제 대상업체로 지정되어 동 제도에 따라 배출권을 할당 받았으며, 매년 온실가스 배출량에 해당하는 배출권을 정부에 제출해야 합니다.또한, 미세먼지 저감 정책의 일환으로 2020년부터 대기관리권역법에 따라 대기오염물질 배출총량관리제가 시행 되었습니다. 이에 당사는 총량관리사업장으로 지정되어 동 제도에 따라 대기오염물질(SOx, NOx, Dust)에 대한 배출권을 할당 받았으며, 매년 배출권 범위 내에서 대상물질을 배출해야 합니다.아울러, 정부는 화학사고 및 화학물질로 인한 피해 예방을 위하여 2015년부터 「화학물질관리법」, 「화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률」을 시행하였습니다. 이에 당사는 정부 정책에 적극 협력하여 사업장 안전관리 강화, 화학물질 위해성 평가 등 필요한 조치를 충실히 이행할 예정입니다. 마. 사업부문별 요약 재무 현황 당사는 제품 및 공정의 특성 등을 고려하여 사업부문을 정유, 윤활, 석유화학으로 구분합니다. (단위 : 백만원, %) 구분 정유부문 윤활부문 석유화학부문 계 제49기 1분기 제48기 1분기 제49기 1분기 제48기 1분기 제49기 1분기 제48기 1분기 제49기 1분기 제48기 1분기 1. 매출액 외부매출액 (비중) 부문간 내부매출액 (비중) 계 (비중) 2. 영업손익 3. 고정자산 유형 및 무형자산 (비중) 감가상각비 등 (비중) ※ 작성기준 ○ 자산 배부기준 - 부문직접자산 : 해당부문에 직접 배부 - 부문공통자산 : 자산 성격에 따라 부문별 매출액 비율 등으로 배부 ○ 감가상각비 배부기준 : 공정별로 배부 - 직접부문 감가상각비 : 해당부문에 직접 배부 - 공통, 보조부문 감가상각비 : 원가계산시 적용되는 공통비 배부기준 적용 바. 사업부문별 시장여건 및 영업의 개황 (1) 정유부문① 산업의 특성 정유산업은 원유를 처리 가공하여 현대 산업사회에 혈액과 같은 역할을 하는 각종 석유제품 및 반제품을 생산하는 국가 기간산업입니다. 정제시설의 건설에 막대한 자금과 장기의 공사기간이 소요되는 자본집약적 장치산업이며, 국가경제 및 국민생활에 필수적인 석유제품을 안정적으로 공급하여야 하는 공익성 산업이라고 할 수 있습니다. 한편, 원재료인 원유의 가격이 제조원가의 가장 높은 비중을 차지하고 있으며, 저장ㆍ수송 등의 물류비용 또한 상당 소요되는 가운데, 중동 산유국의 지정학적 불안요소 및 미국 셰일오일 생산량 등이 원유 가격 변동에 중요한 변수로 작용하고 있습니다. 또한, 정유제품은 공급면에서는 원유 정제과정에서
S-Oil — 증권신고서(채무증권)

일정비율로 제품이 생산되나, 수요면에서는 경질ㆍ저유황제품(휘발유, 경유)에 수요가 집중되어 제품간 수급 불균형에 따른 가격차이가 발생하게 됩니다. ② 산업의 성장성국내 석유수요는 국내 경제성장과 밀접한 관계를 가지고 변화해 왔습니다. 전 세계 저성장 기조에도 불구하고 자동차 대수 증가가 수송용 수요 증가를 견인하고 있으나, 전기차ㆍ수소차 등 친환경 차량 보급 확대 및 LNG 등 타 에너지로의 대체현상의 영향으로 산업구조가 에너지 다소비에서 저소비로 전환될 것으로 예상되고 있습니다. 그러나, 에너지소비 중 석유는 여전히 상당 수준을 차지하고 있어 그 중요성이 큽니다. 이에 따라, 세계 경제성장을 견인하는 중국, 인도 및 동남아 지역의 석유제품 수요 증가는 꾸준히 지속되는 반면 대체에너지 개발에 따른 석유수요 대체는 제한적으로 이루어 질 것이 예상되는 바, 정유산업의 성숙기는 유지될 것으로 보입니다.③ 경기변동의 특성정유 제품은 대부분이 수송용ㆍ산업용ㆍ석유화학 원료용으로 사용되고 있으며, 이들 제품에 대한 수요 및 가격은 국내외 경기상황, 민간소비심리 및 대체에너지에 대한 수요 등의 요인에 영향을 받고 있습니다. 또한, 수송용 및 난방용 제품의 경우 계절에 따라 수요 변동폭이 크게 나타나고 있습니다.④ 국내외 시장여건2023년 1분기 중, 정유제품은 역내수요 회복의 영향으로 전반적으로 정제마진은 견조한 수준을 보였습니다. 납사제품은 Downstream 약세 지속에 따른 역내 Naphtha Cracking Center(이하, 'NCC') 가동률 감축에도 불구하고, 중국 리오프닝 이후 석유화학 수요증가 기대감 등으로 전분기 대비 시황은 호전되었습니다. 가솔린은 중국의 리오프닝 이후 수요 회복 및 역내외 정기보수로 인한 공급 감소로 전분기 대비 강세를 보였으며, 등유ㆍ경유의 경우, 정유사들의 생산 증대 및 온난한 동절기로 인한 수요 저조로 약세 시황을 보였습니다. ⑤ 회사의 경쟁우위요소 당사는 최대주주 AOC의 모회사인 사우디아라비아 국영석유회사(Saudi Aramco)의 안정적인 장기원유공급 보장 여건 하에 수익성 위주의 경영전략을 추구하여, 국제화 시대에 맞는 기동성 있고 진취적인 영업활동을 기반으로 아시아ㆍ태평양 지역의 경쟁력있는 경질유 공급 허브로 꾸준히 성장하였습니다. 당사는 1990년대 중반부터 생산제품을 경질화, 저유황화 할수 있는 대규모 고도화시설인 중질유분해탈황시설을 가동하고 있으며, 이는 단순 제조업으로만 인식되던 국내 정유 산업을 고부가가치 수출 산업으로 탈바꿈 시키는 계기가 된 시설로 평가되고 있습니다. 또한, 2018년에는 잔사유에서 휘발유, 프로필렌 등 고부가가치 제품을 생산할 수 있는 잔사유 고도화설비(RUC)와 올레핀 다운스트림설비(ODC) 프로젝트를 완료하여 우수한 생산효율성를 토대로 고부가가치 제품기반을 더욱 공고히 하였습니다.중질유분해시설 및 올레핀하류시설 프로젝트를 통하여 우수한 생산효율성을 보유하며 고부가가치 제품기반을 더욱 공고히 확보하고 있습니다. 또한, 내수 산업으로 인식되던 국내 정유산업의 기존 관념에서 과감히 탈피해 가동 초기부터 해외시장 개척에 주력한 결과, 수출과 내수의 조화를 통해 국내외 영업 환경 변화에 탄력적으로 대처할 수 있는 능력을 갖추게 되었습니다. 이외에도 국내외로 강화되고 있는 석유제품 품질규격 추세에 대응하여 환경 친화적인 고품질 석유제품 공급을 선도하여 해외 거래처에게 당사의 제품 이미지를 높이고 있습니다.(2) 윤활부문① 산업의 특성윤활기유는 윤활유의 주 원료로, 자동차용, 선박용, 산업용 윤활유 및 그리스 등의 제조시에 사용됩니다. 자동차용 및 선박용 윤활유의 경우에는 윤활기유가 80% ∼ 90% 정도 필요하며, 산업용 윤활유의 경우에는 일반적으로 90% ∼ 99% 정도의 윤활기유가 투입됩니다. 이러한 윤활기유 생산은 기본적으로 대규모의 설비투자가 요구되는 장치산업입니다.② 산업의 성장성윤활기유 산업의 성장은 윤활유의 수요에 밀접한 영향을 미치는 산업 경기, 특히 자동차 및 기계산업의 가동율과 연관성을 가지고 있습니다. 국내 윤활유 시장은 전반적인
S-Oil — 증권신고서(채무증권)

산업 구조의 재편 및 반도체, 서비스 산업 분야의 발전 등으로 인하여 중장기적으로 완만한 성장을 할 것으로 예상되고 있습니다.미국과 유럽 등 선진국 시장에서는 윤활유 품질 고급화로 인하여 기존의 저급 윤활기유 수요는 감소하고, 당사가 생산ㆍ 판매하고 있는 고급 윤활기유 수요는 갈수록 증가하는 추세를 보이고 있으며, 그 외 시장에서도 전반적으로 윤활기유에 대한 수요는 고품질 위주로 전환되고 있습니다. 중국, 인도, 동남아시아 등 신흥 시장은 당분간 상대적으로 높은 경제 성장이 예견됨에 따라, 자동차 및 기계 산업의 수요 증가로 인하여 윤활기유 산업 또한 지속적인 성장이 예상됩니다.③ 경기변동의 특성윤활기유의 가격 및 수익성은 원유 가격 및 지역별 수급상황과 연관이 있으며, 세계 경기 추이 및 자동차와 윤활유 완제품 산업의 성장률에도 영향을 받는 특성을 가지고 있습니다. 당사가 주력으로 생산ㆍ 판매하고 있는 고급 윤활기유는 향후 윤활유 제품 품질의 고급화 추세에 힘입어 견조한 수요 및 성장이 예상되고 있습니다. 또한, 당사는 전 세계적으로 연결되어 있는 당사 윤활기유 공급망을 통해 계절적, 지역적으로 판매 물량을 최적화함으로써 수익성 극대화를 위해 힘쓰고 있습니다.④ 국내외 시장여건 글로벌 윤활기유 시장은 전반적으로 겨울철 비수기 및 전년 말부터 지속된 공급과잉 영향에 따라 약세 시황으로 1분기를 시작했습니다. 윤활유 완제품 생산자들이 보유한 충분한 재고와 가격 하락에 대한 기대감도 약세 심리를 가중시켰습니다. 그러나 봄철 계절적 성수기를 앞두고, 인도의 견조한 구매수요 유지 및 중국 리오프닝 효과로 인한 수요회복으로 2월부터 시황이 반등하며 전체적으로 보합세를 보였습니다. 한편, 고품질 기유인 Group III 시장의 경우, 제한된 공급과 견조한 수요로 인해 비교적 안정적인 가격 흐름을 보였습니다. 당사는 변동성 높은 윤활기유 시장변화 속에서, 주요 시황 결정요인을 선제적으로 파악하고 이에 적기 대응하는 유연한 마케팅을 시행했습니다. 이를 통해, 수익성 극대화를 달성하고 국내와 해외 시장에서의 안정적인 판매 기반을 더욱 공고히 하였습니다. ⑤ 회사의 경쟁우위요소당사는 단일 공장으로 세계적 수준의 기유 생산시설을 보유하고 있습니다. 1981년 당시 최첨단 공법인 수소첨가 개질 공법을 도입하여 국내에서 최초로 고급 윤활기유를 생산하기 시작한 이후 40여 년 동안 다양한 윤활기유를 꾸준히 생산, 공급하고 있습니다. 이러한 노력의 결과, 자동차, 선박, 산업용 윤활유 등 산업 전분야에 걸친 거래처들의 다양한 요구사항을 파악하고 이에 부응하면서 산업 기반의 성장에 크게 기여하고 있습니다. 당사는 국내시장에 경쟁사보다 우수한 품질ㆍ서비스 경쟁력을 바탕으로 가장 높은 점유율을 점하고 있을 뿐만 아니라, 품질 규격이 까다로운 미국과 유럽 등 선진시장에서도 주요공급자로서의 위치를 확보하며 세계 윤활기유 시장을 선도하고 있습니다. 뿐만 아니라 당사는 Saudi Aramco와의 라이선스 계약을 통해 윤활기유 브랜드 14종을 당사의 제품군으로 활용하며 판매 저변을 확대하고 있습니다. 당사는 지속적으로 신제품 개발에 대한 노력을 아끼지 않고 있으며, 또한 호주, 아프리카, 남미 등 새로운 시장에 대한 공급 기회를 확대하기 위한 마케팅 노력도 꾸준히 실시하고 있습니다. (3) 석유화학부문① 산업의 특성 석유화학 산업은 납사, 천연가스 등을 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌, 벤젠, 톨루엔, 자일렌 등 기초 유분을 생산하고, 이들 제품을 원료로 합성수지(플라스틱), 합성섬유(폴리에스터, 나일론 등) 원료, 합성고무, 기타 정밀 화학 중간재 및 화성품을 제조하는 기초소재 산업으로서, 자동차, 전기ㆍ전자, 건설, 섬유 등 주요 산업에 원재료를 공급하는 핵심 기간산업입니다. 석유화학 산업은 원재료의 확보 및 생산의 집중화, 유통의 합리화를 실현하기 위해 수직 계열화되어 단지를 형성하고 있으며, 장치 산업으로서 초기 투자 비용이 크고 규모의 경제가 작용하는 자본ㆍ기술 집약적 산업입니다. ② 산업의 성장성 석유화학산업은 기존 산업 분야에 기초 원료 및
S-Oil — 증권신고서(채무증권)

중간재를 공급하는 역할을 하고 있을 뿐만 아니라, 미래 성장 첨단 산업과도 밀접한 연관이 있어 경제 성장과 함께 지속적으로 성장 가능한 산업입니다. 특히 당사의 주요 석유화학제품인 파라자일렌은 합성섬유인 폴리에스터의 주원료인 PTA(Purified Terephthalic Acid) 의 원재료로서, 세계 인구 증가 및 경제 성장에 따른 의류 수요 증가와 더불어 지속적인 수요 증가가 예상됩니다. 대표적으로 수요가 큰 폴리머는 PE(폴리에틸렌, Polyethylene), PP(폴리프로필렌, Polypropylene) , PVC(폴리염화비닐, Polyvinyl chloride) 등이 있으며 전세계 폴리머 수요는 지난 5년간 연 평균 5% 수준의 견조한 성장세를 보이고 있습니다. ③ 경기변동의 특성 석유화학산업은 자동차, 전기ㆍ전자, 건설, 섬유 등 주요 산업에 원료를 제공하는 기초소재 산업으로서, 이들 제품의 수요 및 국내외 경기상황의 변화와 밀접한 연관성이 있습니다. 또한, 석유화학산업은 원료비가 제조원가의 상당부분을 차지하고 있어 유가 변동에 매우 민감하며, 세계 경기상황 및 수급 조건에 따라 호황/불황을 주기적으로 반복하는 특성을 가지고 있습니다. 폴리머 제품의 경우 합성수지를 가공 성형하여 완제품을 생산하는 국내외 가공 성형 업체를 주요 시장으로 하며, 합성수지의 기초원료인 납사, 프로필렌 등의 수급 및 가격 변동에 큰 영향을 받고 있습니다. ④ 국내외 시장여건2023년 1분기 아시아 파라자일렌(PX) 시장은 PX를 원재료로 사용하는 PTA(Purified Terephthalic Acid) 시설의 중국내 신증설로 수요가 개선되고 PX 생산설비들의 정기보수에 따른 공급 감소효과로 견조한 시황이 유지되었습니다. 아시아 벤젠(BZ) 시장 또한, 중국내 유도품 설비 신규가동에 따른 수요 증가 등으로 강세 시황을 보였습니다. 글로벌 폴리프로필렌(PP) 시장은 1분기 초반 동남아 및 중국 신규 증설로 인한 하방 압력이 존재했지만, 역내 정기보수 및 점진적으로 개선 중인 중국 리오프닝 수요가 시황을 지지하였습니다. 산화프로필렌(PO)의 경우, 1분기는 전년 말부터 가동을 시작한 신규설비 등으로 인한 공급 증가로 약세 시황을 보였으나, 3월 이후 중국 리오프닝 관련 수요회복 기대감이 반영되어 시황은 다소 개선되었습니다. ⑤ 회사의 경쟁우위요소 당사는 지속적인 투자와 공정 효율화를 통하여 연간 약 330만톤의 대규모 방향족 제품(파라자일렌, 벤젠 등) 생산능력 뿐 아니라 연간 약 71만톤의 올레핀계 제품 (Polypropylene "PP", Propylene Oxide "PO" 등) 생산능력을 보유하며 시장상황에 따라 탄력적 운전이 가능한 국제적 경쟁력을 갖춘 석유화학 생산공정을 보유하고 있습니다. 2011년에는 석유화학제품의 기초원료인 BTX를 생산하고, 합성섬유의 기초원료인 파라자일렌을 생산하는 제2아로마틱 컴플렉스를 완공하여 당사의 석유화학제품 생산능력이 기존대비 2배 이상 늘었으며, 연산 약 185만톤 규모의 파라자일렌 생산설비를 확보하여 파라자일렌 시장 선도 업체로 자리잡았습니다. 나아가 종합에너지 화학회사로의 도약을 위한 1단계 석유화학 투자를 통해, 2018년 11월 최첨단 복합 석유화학설비인 잔사유 고도화설비(RUC)와 올레핀 다운스트림 설비 (ODC)의 상업 가동을 하였고, 관련 고부가가치 석유화학 제품인 올레핀계 제품 (PP, PO)을 생산하고 있습니다. 당사는 정유 부문과 수직 통합된 생산구조에 따라 당사가 생산하는 모든 석유화학제품들에 대하여 국제적 원가 경쟁력을 확보하고 있으며, 우수한 생산효율성과 사업안정성을 바탕으로 석유화학을 중심으로 비정유부문의 사업기반을 강화하고 있습니다. 마케팅 측면에서는, 다양한 국내외 마케팅 채널을 통해 각 제품별 주요 시장에서의 기존 고객 및 잠재 고객과의 네트워크를 강화하고 있으며, 국내외 고정 고객과의 장기 계약 판매 비중을 절반 이상으로 유지함으로써 판매 안정성과 수익성을 동시에 확보하고 있습니다. 또한 주요 석유화학 생산제품은 고객의 니즈 및 용도를 만족시키는 것이
S-Oil — 증권신고서(채무증권)

중요한 경쟁 요소이므로 당사는 서울 마곡산업단지에 기술개발센터를 건립하였으며, 시장의 요구에 맞는 제품 개발을 통해 경쟁력을 확보하고 있습니다.특히 PO제품의 경우, 주요 PO고객이 모두 당사와 인접한 울산석유화학 단지에 위치함에 따라 당사는 물류적인 이점과 함께 고객들의 요구에 신속하게 대응하고 있으며, 해외시장에서는 풍부한 판매 경험과 노하우를 가지고 있는 Saudi Aramco 및 관련 계열사와의 전략적 파트너십을 통해 수출 시장을 개척, 확대해 나가고 있습니다. 사. 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 명실상부한 종합 에너지/화학기업으로의 변모를 위하여, 2018년에 완공되어 성공적으로 상업 가동중인 RUC/ODC 생산시설에 이어 석유화학 2단계 프로젝트 (Shaheen 프로젝트)에 대한 투자를 진행하고 있습니다. 회사는 해당 프로젝트를 통해 장기 에너지 전환에 대응해 사업 포트폴리오를 다각화하는 한편, 업계를 선도하는 높은 에너지 효율성과 탄소 집약도를 구현할 것이며, 이를 바탕으로 안정적 수익구조를 확보해 회사의 지속성장 기반을 더욱 강화할 수 있을 것입니다. 아울러, 당사는 석유 관련 사업 이외 에너지 전환, 4차 산업혁명 및 순환경제라는 시대적 흐름에 효과적으로 대응하기 위한 노력의 일환으로, 청정수소/청정암모니아와 같은 신에너지 사업, 바이오기반 또는 폐기물 기반 원료/연료 생산 사업 및 유망 신기술에 대한 벤처투자를 적극 추진하고 있습니다. 당사는 기존 사업들과 시너지를 창출할 수 있는 분야, 회사의 제조 경쟁력을 더욱 강화할 수 있는 분야, 혹은 회사의 신성장 동력이 될 잠재력이 큰 분야들을 신사업 투자 대상으로 삼고 있습니다.
S-Oil — 증권신고서(채무증권)

IV. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사(검토)의견 강조사항 등 핵심감사사항 제49기 1분기 (당기) 삼일회계법인 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함 해당사항없음 미정 제48기(전기) 삼일회계법인 적정 해당사항없음 - 특수관계자 거래의 발생사실과 표시- 재고자산평가 회계처리 제47기(전전기) 삼일회계법인 적정 해당사항없음 - 특수관계자 거래의 발생사실과 표시- 재고자산평가 회계처리 * 회계감사인의 감사(또는 검토)의견은 연결재무제표 및 재무제표에 모두 해당되는 의견이며, 구체적인 사항은 첨부된 (연결)감사(또는 검토)보고서를 참고하시기 바랍니다. 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제49기 1분기(당기) 삼일회계법인 - 분/반기재무제표 검토- 연결/별도재무제표 감사- 내부회계관리제도 감사 980 백만원 9,000 시간 98 백만원 588 시간 제48기(전기) 삼일회계법인 - 분/반기재무제표 검토- 연결/별도재무제표 감사- 내부회계관리제도 감사 945 백만원 9,000 시간 945 백만원 8,480 시간 제47기(전전기) 삼일회계법인 - 분/반기재무제표 검토- 연결/별도재무제표 감사- 내부회계관리제도 감사 910 백만원 9,000 시간 910 백만원 8,515 시간 ※ 제49기의 감사 및 검토 기간은 다음과 같습니다. - 중간기간 재무제표 검토 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 백만원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제49기(당기) 2023년 4월 12일 사채 수탁이행 보고서 2023년 4월, 8월 제48기(전기) 2022년 4월 4일 사채 수탁이행 보고서 2022년 4월, 8월 제47기 (전전기) 2021년 4월 13일 사채 수탁이행 보고서 2021년 4월, 8월 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류제출일까지 기간동안 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과는 아래와 같습니다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 회사측: 감사위원회, 감사담당임원등 6 인감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 2 인 대면회의 1) 2022년 재무제표 감사결과2) 2022년 핵심감사사항 감사결과3) 2022년 내부회계관리제도 감사결과4) 감사인의 독립성 등 회사측: 감사위원회, 감사담당임원등 6 인감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 2 인 대면회의 1) 2023년 1분기 재무제표 검토 결과2) 2023년 연간감사일정 등 (경영진, 지배기구 및 감사인의 책임, 연간감사일정, 감사인의 독립성 등) 마. 조정협의회 내용 및 재무제표 불일치 정보 - 해당사항 없음 바. 연결대상 종속회사의 감사의견 2022년 말 기준 감사대상인 당사 연결대상 종속회사는 S-International Ltd., S-Oil Singapore Pte. Ltd. 이며, 모두 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다. 회사명 회계감사인 감사의견 2022년 2021년 2020년 2022년 2021년 2020년 삼일회계법인 삼일회계법인 삼일회계법인 적정 적정 적정 적정 적정 적정 사. 회계감사인의 변경 공시서류 작성기준일이 속하는 사업연도동안 회사 또는 종속회사가 회계감사인을 변경한 경우는 없습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제 유효성 감사 감사위원회는 2022년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다는 의견을 표명하였습니다. 나. 내부회계 관리제도 1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선 방안 등당사 대표이사 및 내부회계관리자는 2022년 내부회계관리제도의 설계 및 운영 실태를 평가하였으며, 그 결과 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 근거하여 볼 때 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있음을 확인하였습니다.2) 회계 감사인의 내부회계관리제도에 대한
S-Oil — 증권신고서(채무증권)

감사의견 감사인명 의견내용 취약점 개선계획 비 고 삼일회계법인 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. － － － 다. 내부통제구조의 평가 2022년 회계감사인으로부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를 평가받은 경우가 존재하지 않습니다.
에이팸 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 (1)산업의 특성 자동차 산업은 자동차 및 동 부품제조, 판매, 서비스 등의 산업과 상호 연계되어 있습니다. 자동차 제조에 연관된 철강, 화학, 비철금속, 전기, 전자, 고무, 유리, 플라스틱 등의 제반 산업과 약 2만여 개의 부품을 생산하는 부품업체 외에도 자동차 유통에는 완성차 업체의 직영 영업소나 딜러, 할부금융, 탁송회사 등이, 자동차 운행에는 정비, 부품, 주유, 보험들의 업종이 연계되어 있는 종합산업이자 국가기간산업입니다. 이러한 연관산업의 발전과 고용창출 등 국가경제에서 차지하는 위상이 매우 높을 뿐 아니라 정부의 정책수행에도 긴밀한 영향을 상호 미치기 때문에 자유화가 중시되는 현대정부에서도 자동차산업정책은 매우 중요시되고 있습니다. (2)경쟁요소 완성차 업체의 자체 구조조정 및 부품업체 통합추진 등으로 인하여 동종, 유사업종간 구매 경쟁은 더욱 치열해질 것으로 예상되며, 특히 글로벌 소싱 체제를 갖춘 외국 완성차업체 및 부품업체가 국내시장에 진출하게 될 경우 국내에서의 경쟁은 기존국내업체와 외국업체의 경쟁으로 인해 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다. 동종업체간의 경쟁요소는 원가경쟁력, 품질에 대한 신뢰도, 마케팅력으로 구분될 수 있겠습니다. 이 세가지 경쟁요소는 산업환경의 변동에 따라 상대적 중요도가 변화하는 특징을 보입니다. 즉, 호황기에는 기능성과 품질을 기반으로 고부가가치를 추구하는 반면, 침체기에는 원가경쟁력과 마케팅력을 기반으로 하는 경쟁양상이 나타나고 있습니다(3)자원조달의 특성-. 주요 원자재 : WIRE, CONNECTOR, TERMINAL, GROMMET-. 주요 매입처 : LS전선,타이코에이엠피, 한국단자공업, YAZAKI, SWS등-. 주요 특성 : 공정특성상 노동집약적인 산업으로 다수의 인력 수급 및 노동력을 활용하기 위하여 중국 청도시에 현지법인을 설립 운영하고 있으며, 2019년 하반기 베트남 신규공장을 설립하여 운영중에 있습니다. 2022년 주원재료인 WIRE의 전동(CU)의 변동 및 환율 상승으로 인한 원자재의 가격 인상요인 발생사항이 있습니다. (4) 조직도 조직도.jpg 조직도 (5) 기타 관련법령 또는 정부의 규제등 특이사항 없음 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 자동차 부품 제품 자동차용WIRE HARNESS 자동차용전장품외 엘지마그나 이파워트레인외 상품 자동차용WIRE HARNESS 자동차용전장부품 기타업체 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 천원 ) 품 목 29기 28기 27기 자동차용 WIRE HARNESS 1) 산출기준제품별 가격합 / 제품수량으로 나누어서 평균산출하였습니다.(2) 주요 가격변동원인(가) 자동차의 옵션사양 추가로 인한 설계변경이 가격변동의 주요인입니다.(나) 환율변동과 원재료상승분 매출가에 반영 환율급등과 이로 인한 원재료가 상승분을 제품가격에 반영. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 자동차용WIRE HARNESS 원재료 WIRE WIREHARNESS제품 제작 LS전선외 CONNECTOR TYCO AMP외 TERMINAL 한국단자외 기 타 태영화학외 합 계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 29기 28기 27기 WIRE(전선)/단위:M CONNECTOR(전선거푸집) / 단위 : EA TERMINAL(전선단자)/단위:EA (1) 산출기준품목별 총매입금액을 품목별 총입고량으로 나눈 단순평균가격입니다.(2) 주요 가격변동원인 주요 원자재인 WIRE는 전기동의 국내 고시가를 월평균한 가격으로 완성차 업체와 가격을 정산하는 방식으로 제품가에 반영하고 있으나 정산 시점에 따라 당사는 주요 원재료 가격변동이 손익에 미치는 영향을 받을 수도 있습니다. 다. 생산 및 설비에 관한 사항1). 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 대) 사업부문 품 목
에이팸 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

사업소 제 29기 제 28기 제 27기 자동차부품 자동차용 WIRE HARNESS 본사 합 계 (2) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등① 산출기준 가동가능시간 : 243일/년 × 9HR/일 = 2,187 HR ② 산출방법가)차종별 생산능력 = 평균조업일수 × 일평균조업시간 × 시간당생산수량나)부품생산능력 = 차종생산능력 × ITEM조립개수(나) 평균가동시간 가동일수 × 9 HR 2). 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 대,백만원 ) 사업부문 품 목 사업소 제 29기 제 28기 제 27기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 자동차 부품 자동차용 WIRE HARNESS 본사 " 합 계 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 연간가동가능시간 연간실제가동시간 평균가동률 울주공장 합 계 3). 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지 ] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 울산 17,184.0㎡ 249,000/㎡ 진해공장 자가 진해 7,171.7㎡ 436,700/㎡ 합 계 [자산항목 : 건물 및 구축물 ] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사외 자가 울산외 합 계 [자산항목 : 기계장치 ] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사외 자가 울산외 자동절단압착기외 합 계 [자산항목 : 기타 ] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사외 자가 울산외 비품등 합 계 [자산항목 : 건설중인자산 ] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 당기상각 대체 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 울산 금형외 합 계 (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등(가) 진행중인 투자 (단위 : 백만원 ) 사업부문 구 분 투자기간 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액(당기분) 향후투자액 비 고 합 계 (나) 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 사업부문 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자목적 비고 자산형태 금 액 제27기 제28기 제29기 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 대,백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제 29기 제 28기 제 27기 자동차용WIRE HARNESS 제품매출 자동차용 WIRE HARNESS 수 출 내 수 합 계 기타매출 수 출 내 수 합 계 상품 매출 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 당사에서 완성차업체의 OEM방식 의한 발주서를 자동차와 당사와의 VAN을 통하여 발주서를 접수 후 물류전문 용역업체를 통하여 납품하고 있으므로 특별한 판매조직은 없습니다.(2) 판매경로 당사에서 생산된 제품인 와이어하네스는 완성차업체의 OEM방식 의한 4개월 예시정보, 1개월 예시 발주, 10일 발주서를 고객사와 당사와의 VAN을 통하여 발주서를 접수 후 당사의 물류팀에서 지정한 경동화물등 물류전문 용역업체를 통하여 납품하고 있습니다.(3) 판매방법 및 조건 판매경로 구 분 판 매 방 법 직접판매 국내 엘지마그나 이파워트레인 매월 마감 및 세금계산서 발행 후 60일 현금결제로 수금 기타 매월 마감 및 세금계산서 발행 후 익월 말일에 현금수금 수출 LGESMI 수출통관 후 30일 현금결제로 수금 (4) 판매전략 완성차업체와 제품의 초기 개발단계부터 공동으로 참여하는등 협력업체의 품질 및 가격경쟁력등이 판매증대에 중요한 요인입니다. 당사는 QS9000, ISO9002, TS16949의 관리 사항등을 접목하여 품질관리 및 생산관리등 관리요소 시스템구축 및 생산공정표준화등 직접제조 시스템 개선으로 품질경쟁력 및 가격경쟁력을 확보하여 완성체업체로부터 제품의 개발능력, 양산능력, 생산성등 가격경쟁력, 납기대응력등이 안정적인 매출증대의 중요한 요소입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 (1)
에이팸 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

위험관리 정책 당사의 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 연결실체의 재무부서에 의해이루어지고 있습니다. 연결실체의 재무부서는 정기적으로 이사회에 활동에 대해 보고하고 있습니다.당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 당사의 감사위원회는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를어떻게 관리하는지 감독하고, 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. (2) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다. 신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. ① 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당사는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 29 (당) 기 제 28 (전) 기 대여금및수취채권 현금및현금성자산 합 계 당기말과 전기말 현재 대여금및수취채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 29 (당) 기 제 28 (전) 기 국 내 국 외 합 계 ② 손상차손 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식하고 있습니다. 한편, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는, 발생 후 6개월 이하까지의 채권은 정상채권으로 간주하고 있으며, 발생 후 6개월을 초과하는 채권에 대해서는 채권의 연체기간에 따른 유사한 신용위험특성(예: 자산의 형태, 산업, 지역적 위치, 담보유형, 연체상태와 기타 관련 요소를 고려하는 신용위험)을 고려하여 일정한 대손율을 적용, 손상차손을 인식하고 있습니다. 당기 및 전기 중 대여금 및 수취채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제 29 (당) 기 제 28 (전) 기 매출채권 기타채권 보증금 매출채권 기타채권 보증금 기초잔액 손상 환입 기말잔액 (3) 유동성위험유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사는 활동별 원가로 제품과 용역에 대한 원가를 산정합니다. 이러한 방법은 현금흐름 요구사항을 모니터링하고 투자에 대한 현금 수익을 최적화하는데 도움을 줍니다. 일반적으로 당사는 재무 부채 상환을 포함하여, 60일에 대한 예상 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 요구불예금을 보유하고 있다고 확신하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다. 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금
에이팸 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 연결실체 재무팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 당사의 금융부채를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년 미만 1년이상 합계 매입채무및기타채무 단기차입금 장기차입금 전환사채 합 계 (4) 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험 당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR, CNY, JPY 등 입니다. 당사의 영업거래 상 환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는경우 환위험을 관리하고 있습니다. 환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 및 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제 29 (당) 기 제 28 (전) 기 자산 부채 자산 부채 USD EUR JPY CNY VND 합 계 당기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 제 29 (당) 기 제 28 (전) 기 평균환율 기말환율 평균환율 기말환율 USD EUR JPY CNY VND 당기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화환율 10%변동시 환율변동이 법인세비용반영전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제 29 (당) 기 제 28 (전) 기 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD EUR JPY CNY VND 합 계 ② 이자율위험당사의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로인하여 당사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.당사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 당사는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. (5) 자본관리 당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 전기와 변동이 없습니다.당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 당사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.당기말과 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 29 (당) 기 제 28 (전) 기 부 채 자 본 부채비율 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 -. 1996.05 일본국 YAZAKI社와 KPQ(SM5) 생산제조 기술제휴 계약 -. 2001.04 르노삼성자동차 SM3용 W/H 부품 공급 계약 체결 -. 2002.10 우리증권(주)와 협회중개시장 등록주선에 관한 계약서 체결 -. 2002.11 일본국 YAZAKI社와 KPQ(SM5) 생산제조 기술제휴 재계약 -. 2003.02 일본국 YAZAKI社와 EX-CAR(신규 차종) 생산제조 기술제휴계약 -. 2003.03 중국청도 부산공단 공업용지 분양 계약 -. 2003.03 르노삼성자동차 EX-CAR 개발 계약 -. 2003.11 중국청도 래서시에 현지법인 청도넥센전장유한공사 설립 -. 2006.05 일본국 미쯔비시전선과 르노닛산에서 개발중인 신규차종 기술제휴 -. 2011.10 한국지엠 신규 거래처 등록 -. 2014.08 르노닛산 북미수출용 P32R 차량 W/H 신규 납입 나. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요(1) 연구개발 담당조직
에이팸 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

기술연구소 - 조직도 참조 (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제29기 제28기 제27기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 나. 연구개발 실적 WIRING설계 자동화 UNIX CAD SYSTEM개발 에이팸 자동차 완성품 업체의 신규차종이나 설계변경 대응력 향상생산에 사용되는 각종 전산DATA와도면류의 표준화 -사내 설계 표준-SM5 및 SM3차종 적용 WIRING설계 자동화 H-CAD SYSTEM 개발 에이팸 자동차 완성품 업체의 신규차종이나 설계변경 대응력 향상 생산에 사용되는 각종 전산DATA와도면류의 표준화 USER 확대 적용 비용 절감 -사내 설계 표준-SM5 및 SM3차종 적용 부품코드 자동체번SYSTEM개발 에이팸 부품CODE를 자동체번함으로서 담당자의 오발행 방지와 CODE부여의 균일화 및 관리의 효율성 -사내부품CODE관리표준-SM5 및 SM3차종 적용 END ITEM의 추번관리 SYSTEM 구축 에이팸 END ITEM CODE의 추번 관리로 생산작업시 신/구형 구분 명확/ 및 재고관리 용이함, LOSS 방지 등 -사내부품CODE관리표준-SM5 및 SM3차종 적용 공수자동산출SYSTEM 개발 에이팸 소요공수 산출 자동화로 견적 대응력 향상과공정별 인원계획 산출 용이 -사내공수산출표준-SM5 및 SM3차종 적용 JOINT도면의 생성순서 변경 에이팸 조립도면 생성시 JOINT도면 출력 방법을전산DATA에서 JOINT도면 출력 가능토록 변경하여 JOINT도면의 원본을 TEXT DATA로 관리하므로 관리 효율성 향상 -사내도면관리표준-SM5 및 SM3차종 적용 SUB ASSY도면의 통합화 개발 에이팸 동일품종의 END PART별 SUB ASSY 도면을 통합화하여 사양관리의 일관성과 도면 단순화 및 작업자 숙지력 향상 사내 및 조립외주처 사용 SM5 차종의 WIRING HARNESS 개발 에이팸 일본 NISSAN 자동차의 CEFIRO MODEL을 국내사양으로 개발한 SM5 차종의 WIRING HARNESS를 일본 YAZAKI사와 기술 제휴하여 양산 초기부터 MODEL YEAR, FACE LIFT, 배기규제강화 사양등을 개발한 결과 안정된 품질 및 대외적 신인도 향상 -르노삼성자동차 납품-SM5 및 SM3차종 적용 SM3 차종의 WIRING HARNESS 개발 에이팸 일본 NISSAN 자동차의 SYLPHY MODEL을 국내사양으로 개발한 SM3 차종의 WIRING HARNESS를 양산 초기부터 MODEL YEAR 사양을 독자개발한 결과 및 안정된 품질 및 대외적 신인도 향상 -르노삼성자동차 납품-SM5 및 SM3차종 적용 에이팸 일본 NISSAN 자동차의 르노삼성자동차 OEM생산용 P32R Project Wiring-Harness를 일본 닛산자동차와 개발 -르노삼성자동차 납품-P32R 차종 적용 7. 기타 참고사항 가. 기타 중요한 사항 "해당사항 없음"
에이팸 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항회사가 동 사업보고서에서 경영성과에 대한 분석과 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성 시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한가정에 기초하고 있으며 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 연결회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요2022년 회사는 COVID-19의 회복 및 고객사의 생산량 증가로 인하여 매출액이 2021년 대비하여 증가하였습니다. 2021년대비 2022년 매출액은 45.92% 증가한 312억원, 영업이익은 2021년대비 60억 증가한 약 12억원의 영업이익을 기록하였습니다.2022년 자동차 산업은 러-우 전쟁, 중국의 COVID-19 봉쇄로 인한 공급망 차질, 반도체 수급 부족 등의 연이은 글로벌 악재로 인하여 수요 대비 공급이 감소하였으나 하반기부터 반도체 공급 개선으로 생산이 증가함에 따라 내수 및 수출이 동반 회복세에 있습니다. 2023년은 차량용 반도체 수급의 회복과 더불어 누적 수요가 이연되어 소폭의 성장이 기대되나, 각국의 통화정책의 긴축 전환으로 글로벌 경기 침체가 예견되며 고물가와 고금리로 신규 수요를 일부 제한할 것으로 예상됩니다. 글로벌 자동차판매는 팬데믹 이후 반도체 수급난의 장기화와 러-우 전쟁과 중국 봉쇄에 따른 공급망 차질로 전년 대비 0.7% 감소할 것으로 예상하며, 하반기 이후 중국의 방역조치 완화 등으로 부진이 점차 완화될 것으로 예상하고 있습니다. 이러한 경영여건 속에 당사는 그동안 노력을 기울여 왔던 전기차용 Wiring Harness 관련 프로젝트 및 수소차 개발, 자율주행차 생산/판매에 꾸준히 힘을 쏟아 품목 다변화와 거래선 다변화 계획을 차질 없이 수행함으로서 부단히 향후 살아남을 성장 동력을 구축하고 있습니다. [ 종속회사의 내용 ]1) 청도넥센전장유한공사는 자동차용 Wiring-Harness 생산을 위한 생산기지로 모회사의 사업내용과 같습니다.2) 에스모비나는 자동차용 Wiring-Harness 생산을 위한 생산기지로 모회사의 사업내용과 같습니다. 3) 주식회사 엔디엠은 자율주행관련 기술개발 및 상업화를 목표로 연구개발중에 있습니다.4) (주)에스모인베스트먼트는 경영컨설팅 및 투자자문을 목적으로 설립하였습니다.5) 클레어픽셀 주식회사는 자동차 및 보안용 CMOS 이미지 센서의 개발 및 제조 등을 하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 회사의 재무상태 및 영업실적은 아래와 같습니다. 가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 제29기 제28기 증감 증감율 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [기타불입자본] [기타자본구성요소] [이익잉여금] 자본총계 부채및자본총계 부채비율 당사의 2022년말 현재 자산총계는 전년대비 약 256억원이 감소하였습니다. 자산감소의 주요원인은 사채권 평가손실로 인한 금융자산 감소 및 진해공장 매각으로 인한 유형자산 감소가 주요원인입니다.부채총계는 전년대비 약 87억원이 감소하였으며, 주요원인은 당사가 발행한 전환사채 및 단기차입금 상환 등이 있습니다.부채비율은 전년대비 7% 감소한
에이팸 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

30.25%입니다.나. 영업실적 (단위 : 백만원) 과 목 제29기 제28기 증감 증감율 Ⅰ.매출액 Ⅱ.매출원가 Ⅲ.매출총이익 판매비와관리비 Ⅳ.영업이익 영업외수익 영업외비용 Ⅴ.법인세비용차감전순이익 법인세비용 Ⅵ.당기순이익 기본주당이익(단위:원) 2022년은 코로나 19 의 회복 및 완성차 업체의 생산량 증가로 인한 W/H 매출 및 상품매출의 증가로 당사는 2022년 매출액 312억원으로 전년 동기 214억원 대비 약 46% 증가한 실적을 기록했고, 약 12억원의 영업이익이 발생하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출※ 현금성자산 및 단기차입금 등 현황 (단위 : 백만원) 과 목 제29기 제28기 증감 현금및현금성자산(①) 단기차입금 등(②) 비중(①/②) - 현금및현금성자산 : 현금및현금성자산 + 단기금융상품+ 기타금융자산 + 매각예정유동자산※ 유동비율 (단위 : 백만원) 과 목 제29기 제28기 증감 유동자산(①) 유동부채(②) 유동비율(①/②)*100 - 유동비율 : 유동자산/유동부채*1002022년 12월말 현재 유동비율은 약 204%로 유동성은 전기 대비 약 109% 증가했습니다.5. 부외거래부외거래는 본문 'ⅩI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'을 참고하시기 바랍니다.6. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 본문 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.7. 법규상 규제 및 환경에 관한 사항법규상 규제 및 환경에 관한 사항은 본문 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다
동원금속 — 사업보고서 (2023.03)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성자동차 산업은 철강, 화학, 전기,전자, 고무 등의 산업과 연관되어 있고, 2만개 이상의 부품으로 이루어진 대표적인 조립산업으로 전후방 산업연관효과가 매우 큰 산업입니다. 그러므로 자동차 산업은 한나라의 국가경제력과 기술수준을 나타내며, 국민경제를 선도하는 기간산업이라고 할 수 있습니다.국내 자동차 부품업체들은 국내 완성차 업체들의 글로벌 점유율 상승으로 수혜를 받고 있습니다. 한미FTA, 글로벌 완성차 업체들의 부품 구매 다변화 추세는 국내 자동차 부품 기업들에게 기회요인으로 작용하고 있습니다. 또한, 전세계적인 내연기관에 대한 규제 강화로 인하여 전기차, 수소차 등 새로운 시장의 등장은 위협요인이자 기회요인입니다.자동차부품산업은 전방산업인 자동차산업의 경기흐름에 연동되어 있으며, 최종 납품처인 완성차 업체의 실적과 이들에 대한 수주물량이 개별 부품업체의 영업변동성에 영향을 미치고 있습니다. 대표적인 내구 소비재인 자동차의 수요는 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있으며, 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달하면 대체수요 의존도가 높아져, 자동차 수요의 증가세가 둔화 내지는 정체를 보이는 경향이 나타나게 됩니다. 자동차 수요의 성숙단계에 들어선 국내 내수 역시 경기변동에 민감한 영향을 받고 있습니다. 자동차 부품산업 역시 전방산업인 완성차의 시장상황에 따라 직접적인 영향을 받고 있습니다.(2) 산업의 성장성 및 시장여건2023년은 차량용 반도체 수급의 회복과 더불어 누적 수요가 이연되며 소폭 성장이 기대되나, 팬데믹 이후 각국 통화 정책의 긴축 전환으로 글로벌 경기침체가 예견되며 고물가·고금리가 신규수요를 일부 제한할 전망입니다.주요국 자동차 시장에서의 SUV 중심 판매 호조세 및 전기차 시장의 성장으로 부품 수출 증가가 예상되며 하이브리드 차량 판매량도 상승세를 유지하며 내연기관 부품 수출도 당분간 유지될 것으로 전망됩니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 당사는 국내 최대의 자동차 생산업체인 현대·기아자동차, 한국지엠 및 쌍용자동차와 회사의 창립 초기부터 현재에 이르기까지 자동차 설계 단계부터 개발, 생산, A/S에 이르기까지 유기적인 협조체제로 참여하고 있습니다. 또한 동사는 모기업인 현대·기아자동차, 한국지엠의 년생산계획에 발맞추어 동사의 주제품인 DOOR FRAME, SEAT FRAME, CHANNEL, IMPACT BEAM, BUMPER BEAM, COWL CROSS MEMBER 등의 차종별 제품 생산체제를 갖추기 위해 매년 50억원 이상의 투자를 하고 있습니다. 또한 전기차용 배터리프레임 개발, 생산 및 차량경량화 관련 신소재 적용을 위한 연구 개발이 이루어지고 있습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 당사는 한국표준산업분류표의 소분류상 자동차부품 제조업체 및 강관 제조업체에 해당되는 사업부문으로 이루어져 있으며, 현대자동차를 주요 거래처로하여 자동차용 DOOR FRAME, SEAT FRAME, CHANNEL, IMPACT BEAM, BUMPER BEAM, COWL CROSS MEMBER 및 전기차용 BATTERY FRAME 등의 자동차부품을 전문적으로 생산하고 있습니다. (2) 시장점유율 당사는 창업초기부터 자동차부품 분야에서의 핵심적인 기술력을 바탕으로 자동차 DOOR FRAME 류를 생산하여 높은 시장점유율을 차지하고 있으며, CHANNEL, IMPACT BEAM, BUMPER BEAM, COWL CROSS MEMBER, 및 전기차용 BATTERY FRAME, SEAT FRAME 등 자동차용 부품 시장에서 지속적인 시장점유율을 높여가고 있습니다. (3) 시장의 특성 자동차부품산업은 자동차산업과 더불어 발전 성장하여 왔습니다. 완성차업계의 글로벌화된 시장과 경쟁력확보는 자동차부품산업으로 이어져 있습니다. 당사는 효율적인 생산시스템구축으로 생산성 증가는 물론 품질향상에 더 한층 도약하였으며 국내지역별 사업장구축과 미국, 유럽, 아시아, 브라질, 멕시코의 해외지역별 사업장 운영과 연구개발에
동원금속 — 사업보고서 (2023.03)

대한 지속적인 투자와 성과는 시너지효과를 발휘하고 있습니다.(4) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 자동차의 안전성 강화와 경량화를 통한 연비 향상을 위하여 연구개발활동을 강화하여 초고장력강을 이용한 롤포밍기술로 DOOR FRAME, SEAT FRAME, CHANNEL, IMPACT BEAM, BUMPER BEAM, COWL CROSS MEMBER 및 전기차용 BATTERY FRAME 제품 등을 개발하여 국내외 완성차 업체에 공급하고 있습니다. 자동차부품의 생산에 롤포밍 기술의 적용은 가격 및 품질 경쟁력에서 탁월한 우위를 점하고 있어 점점 확대 되어 가고 있으며, 또한 원소재의 경쟁력은 자동차 경쟁력의 관건이므로 고장력강 활용을 위한 기술과 제품 수요는 급격히 증가 할 것으로 전망하고 있습니다. (5) 조직도 동원금속 조직도.jpg 동원금속 조직도 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요제품, 서비스등 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 매출유형 사업부문 품목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 제품 자동차부품 자동차부품 현대,기아,한국지엠,KG모빌리티 등 강관 산업용 강관 외 건설,부품용 시판 소 계 상품 자동차부품 자동차부품 현대,기아,한국지엠,KG모빌리티 등 강관 산업용 강관 외 건설,부품용 시판 소 계 기타 자동차부품 자동차부품 현대,기아,한국지엠,KG모빌리티 등 강관 산업용 강관 외 건설,부품용 시판 소 계 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 :원/대당 ) 사업부분문 품 목 제 38기 연간 제 37기 연간 제 36기 연간 자동차부품 강관 PIPE 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료 등의 현황 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부분문 매입유형 품목 구체적용도 매입액 비고 자동차부품 상품 BRACKET외 자동차부품 대한공업 외 원재료 코일등 제품제조 현대자동차 외 구입부분품 자동차부품외 제품제조 조양 외 부재료 NUT외 제품제조 한국지엠 외 강관 원재료 코일등 파이프제조 포스코 외 상품 PIPE 파이프 아신산업 외 합 계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 :원/KG당 ) 사업부문 품 목 제 38기 연간 제 37기 연간 제 36기 연간 자동차부품 SGACC코일 스텐레스 냉연코일 강관 열연코일 냉연코일 스텐레스 코일 - 산출기준 : 원재료 재질별 단가 - 주요 가격변동원인자동차부품 사업부 : 주요 원자재(COIL)은 현대.기아자동차와 한국지엠으로 부터 일괄 공급받고 있어 안정적인 구입가격을 유지하고 있으나, 국내공급업체의 공급물량 및 운송단가변경에 의하여 영향을 받을 수 있음. 강관 사업부 : 주요 원자재는 포스코, 포스코강판, 아세아스틸 등에서 90%이상 공급받고 있어 안정적인 구입가격을 유지하고 있으나, 국내공급업체의 공급물량 및 운송단가변경에 의하여 영향을 받을 수 있음. 2. 생산 및 설비 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 백만원 ) 사업부문 품 목 사업장 제 38기 연간 제 37기 연간 제 36기 연간 자동차부품 경산공장 외 경산공장 외 경산공장 외 경산공장 외 소 계 강관 PIPE 외 대구공장 소 계 합 계 (2) 생산능력의 산출근거 가) 산출방법 등 ① 산출기준 : 작업시간 9.5시간 기준 ② 산출방법 : 일일CAPA*근무일수=월간능력(대)*12개월=년간생산CAPA 나) 평균가동시간 : 평균근무일수(262일)*평균인원(2,307명 )*작업시간(9.5HR) 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제 38기 연간 제 37기 연간 제 36기 연간 자동차부품 경산공장 외 경산공장 외 경산공장 외 경산공장 외 소 계 강관 PIPE 외 대구공장 소 계 합 계 다. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 (단위 : 천원 ) 구분 토지 건물 및 구축물 기계장치 차량운반구 자동차부품 강관 합계 자동차부품 강관 합계 자동차부품 강관 합계 자동차부품 강관 합계 기초 증감 상각 기타 기말 구분 건설중인자산 기타유형자산 계 자동차부품 강관 합계 자동차부품 강관 합계 자동차부품 강관
동원금속 — 사업보고서 (2023.03)

합계 기초 증감 상각 기타 기말 (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (가) 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 사업부문 구 분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 비 고 합 계 4. 매출 및 수주상황 1. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원 ) 사업부문 품목 매출유형 현황 제38기 제37기 제36기 자동차부품 제품 수출 내수 합계 상품 수출 MEMBER 및 내수 자동차부품 등 합계 기타 수출 내수 합계 합계 수출 내수 합계 강관 산업용 강관 제품 수출 PIPE 외 내수 합계 상품 수출 내수 합계 기타 수출 내수 합계 합계 수출 내수 합계 합계 제품 수출 내수 합계 상품 수출 내수 합계 기타 수출 내수 합계 합계 수출 내수 합계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 구분 사업장 인원 비고 동원금속과연결회사 경산영업팀, 울산,소하리상주원 11명 아산영업팀, 부평상주원 4명 동원파이프 영업팀 5명 미국 및 유럽, 브라질,멕시코 법인 20명 계 40명 (2) 판매경로 모업체(현대 기아자동차 및 한국지엠)의 연간 생산계획에 의거 거래처에 주문자상표부착(OEM)방식으로 납품함.수출물량은 거래처의 MASTER L/C에 의한 LOCAL L/C(또는 구매확인서)수출임.(3) 판매방법 및 조건 모업체의 생산계획에 의거해 거래처에 납품하며 월간 현금 및 전자채권으로 수령함.단, 수출물량은 구매확인서 방식에 의거 납품.(4) 판매전략 지속적인 신제품 개발로 소비자 수요 창출AFTER SERVICE 및 TECHNICAL SERVICE의 강화적기 납품을 통한 영업력 강화소비자 지향운동을 통한 영업력 강화품목별 적정 재고의 확보 2. 수주상황 완성차 메이커와 년간 및 월간단위의 기본협약에 의한 OEM방식의 납품 5. 위험관리 및 파생거래 당사의 외환관리정책은 미래의 환율변동으로 인한 환리스크의 발생가능성을 예방하는것이 기본원칙이며, 필요시 헤지거래를 통해 환위험을 제거 또는 최소화합니다. 환리스크를 효율적으로 관리하기 위해서 외환시장의 변동성을 실시간으로 주시하고,환리스크를 측정한 후 헤지전략을 수립 및 적용하고 있습니다. 또한 투기 목적의 환거래는 엄격히 금지하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요계약 등 당사는 현대.기아자동차, 한국지엠과 부품개발 기본계약에 의거하여 납품이 이루어 지며, 특별문제가 없는한 계약은 연단위로 자동 연장됩니다. 2. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 구 분 조 직 인 원 비 고 연구 및 개발 연구팀,개발팀,원가관리팀,선행기술팀 42명 동원금속 외 종속회사 (2) 연구개발비용 (단위 : 천원 ) 과 목 제 38기 제 37기 제 36기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 나. 연구개발 실적 연구실적 목 적 주요내용 (용도) 비 고 신제품개발 자동차의 측면 충격완화 장치 특허권 취득 (국내외) 신제품개발 차량용 고장력강범퍼 빔 제조 방법 특허권 취득 (국내) 신제품개발 차량용 도어 프레임 벤딩 장치 및벤딩 방법 특허권 취득 (국내) 7. 기타 참고사항 기타 특이사항 없음.
동원금속 — 사업보고서 (2023.03)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 전망한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 '예측정보'를 포함하고 있습니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음에 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 자동차산업은 철강, 비철금속, 고무, 합성수지, 유리, 섬유 등 여러 가지 재료를 써서 각 부분품마다 각기 다른 생산공정을 거쳐 만들어진 2만여개의 부품을 조립하여 자동차로 완성하는 복합적 성격의 대표적인 조립산업으로 다품종 대량생산방식을 특징으로하는 기계공업입니다. 따라서, 소재와 부품생산에 관련된 철강금속공업, 기계공업, 전기전자공업, 석유화학공업, 석유공업 등과 밀접한 관련을 맺고 있으며 관련 산업의 뒷받침이 없으면 자동차산업의 육성과 균형있는 발전을 기할 수가 없게 됩니다.또한, 자동차의 생산에는 높은 수준의 기술력과 막대한 설비투자, 그리고 지속적인 R 필수적이며, 이에 따라 규모의 경제 효과가 뚜렷한 산업입니다.당사가 영위하고 있는 자동차부품산업은 전방산업인 자동차산업의 경기흐름에 연동되어 있으며, 최종 납품처인 완성차 업체의 실적과 이들에 대한 수주물량이 개별 부품업체의 영업변동성에 영향을 미치고 있습니다. 대표적인 내구 소비재인 자동차의 수요는 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있으며, 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달하면 대체수요 의존도가 높아져, 자동차 수요의 증가세가 둔화 내지는 정체를 보이는경향이 나타나게 됩니다. 자동차 수요의 성숙단계에 들어선 국내 내수 역시 경기변동에 민감한 영향을 받고 있습니다. 자동차 부품산업 역시 전방산업인 완성차의 시장상황에 따라 직접적인 영향을 받고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 및 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 제38기 제37기 제36기 [유동자산] 당좌자산 재고자산 [비유동자산] 투자자산 유형자산 무형자산 기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [연결기타불입자본] [연결기타자본구성요소] [연결이익잉여금] [지배기업소유주지분] [비지배지분] 자본총계 구 분 제38기 제37기 제36기 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(영업손실) 기타이익 기타손실 금융수익 금융원가 지분법이익 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 연결당기순이익(당기순손실) 당기말 연결총자산은 4,879억원으로, 전년대비 310억원 증가하였고, 연결총부채는 27억 증가하였습니다. 코로나19 여파로 인한 기저효과와 미국, 유럽 및 신흥시장 등 글로벌 자동차 시장의 수요가 회복됨에 따라 매출액이 1,512억 증가하였고, 연결총부채 수준은 매입채무 증가에 따라 27억 증가하였습니다. 연결자본총계는 연결당기순이익 181억원으로 인하여 283억원 증가하였습니다.당사는 38기 연결기준으로 유동부채가 유동자산을 1,184억원 초과하고 있고, 부채비율은 433% 입니다. 당사의 38기 연결 매출액은 전년대비 39.1% 증가한 5,386억원을 기록하였습니다. 영업이익은 356억원(영업이익률 6.6%)으로 전년대비 대폭
동원금속 — 사업보고서 (2023.03)

증가하였습니다. 환율 상승 및 코로나19 펜데믹 영향 감소로 인한 자동차 판매물량 증가로 영업이익은 대폭증가하였습니다. 나. 환율변동위험 등당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 다양한 통화의 환율변동위험에 노출됩니다. 연결실체가 노출되어 있는 주요 통화는 USD, EUR 등 입니다. 4. 유동성 및 자금조달, 지출 (단위 : 백만원) 구 분 제38기 제37기 증감 유동자금 : 현금및현금성자산 단기금융상품 장기금융상품 소 계 차입금 : 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 사채 소 계 당사는 당기말 현재 전기말 대비 연결기준으로 약 35억원 감소한 55억원의 유동자금을 보유하고 있습니다. 상기 유동자금은 ⅰ) 현금 및 현금성자산, ⅱ) 단기금융상품, ⅲ)장기금융상품 등을 모두 포함한 금액입니다. 당기말 연결기준 차입금은 전기말 대비 약 55억원 감소한 1,930억원이며, 이중 일반대출 등 단기차입(유동성장기부채 포함)은 약 69억원 감소한 1,410억원, 사채 등 장기차입은 약 14억원 증가한 520억원입니다. 당사의 당기중 연결기준 주요 자금지출은 유동성차입금상환, 사채상환 등입니다. 5. 중점 추진 전략 자동차 산업은 경제적, 기술적 그리고 정치적으로 큰 변화의 시기에 놓여있습니다. 특히, 올해는 고객사 반도체 부족으로 글로벌 자동차 공장의 생산 차질 및 수요부진은 불가피할 것으로 보입니다. 또한, 자동차 산업은 내연기관에서 전기차로의 급속한 시장 전환의 큰 변혁기를 맞고 있습니다. 이런 급변하는 외부환경 속에서 당사는 모든 임직원이 합심하여 아래와 같이 유연한 회사 체질 구축과 적극적인 경영전략으로 이 난관을 돌파해 나가고자 합니다. 1) 수익성 향상을 위한 과감하고 근본적인 원가구조혁신. 2) 적극적인 소통을 통한 공감 형성 및 변화 추구. 3) 노사협력.
오리엔트바이오 — 사업보고서 (2023.03)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 [용어의 정의] SPF egg 독감백신 전용란 CRO 임상시험 수탁기관 ICH 의약품국제협력조화회의 IGS 국제유전자표준실험동물 NIH 미국 국립보건원 ILAR 실험동물 자원연구소 ADME 생물 내에서의 화학의약품의 분포 B-virus 아시아의 원숭이에 잠복감염하는 헤르페스 바이러스과의 바이러스 식중독을 일으키는 병원체 Sendai 주로 호흡기 상피세포에 감염되어 호흡기 질환을 일으키는 병원체 GMP 식품 및 의약품의 안정성과 유효성을 품질면에서 보증하는 기본조건으로서의 우수식품 및 의약품의 제조관리기준 GLP 의약품의 승인 신청을 하기위해 동물을 사용하여 약리 작용을 연구하는 단계(비임상 시험)에서의 실험에 관한 기준 PK Study 약물의 체내 흡수, 분포, 조직 중의 분포, 이화 및 배설과정을 연구하는 단계 IVC Rack 개별환기시스템 Isolator 필터를 통해 여과된 공기만이 제공될 수 있도록 특수하게 고안된 사육장치 Autoclave 고압증기 멸균장치 MSRS 실험동물을 외부의 오염원으로부터 보호할 수 있도록 설계된 사육장치 당사 사업부문 현황 및 재무현황을 요약하면 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 사업부문 회사명 주요제품 주요고객 총자산 총부채 총자본 매출 당기순이익 (손실) 생물소재사업 ㈜오리엔트바이오 생물소재, 바이오 실험장비 및 의료장비 대학교,병원,제약회사등 주) 총자산등의 정보는 2023년 3월 31일 개별재무제표를 기준으로 작성하였습니다. 가. 생물소재사업 - ㈜오리엔트바이오 당사의 영위하는 사업부문은 생물소재(Lab Animal)사업, 의료 및 실험장비사업와 기업부설연구소[해은생명과학연구센터] 등으로 분류할 수 있습니다. 당사가 영위하는 사업은 바이오산업(Biotechnology Industry 또는 Bioindustry)의 바이오인프라 분야에 해당합니다. 바이오산업은 바이오테크놀로지(Biotechnology)를 기업화하려는 새로운 산업분야로 생물 자체 또는 그들이 가지는 고유의 기능을 높이거나 개량하여 자연에는 극히 미량으로 존재하는 물질을 대량으로 생산하거나 유용한 생물을 만들어내는 산업을 일컬으며, 바이오의약, 바이오식품, 바이오환경 등의 분야로 구분됩니다. 1) 사업부문 공통현황가) 산업의 특성 (1) 고부가가치를 창출하는 첨단지식기반산업바이오산업은 장기투자를 요하고 무형가치를 투입하여 부가가치 비중이 50%를 넘는 바이오의약품도 있을 정도로 고 부가가치를 창출하는 지식기반산업입니다.(2) 고성장이 전망되는 첨단기술산업바이오산업은 의약 바이오부문(단백질의약품, 항체의약품, 백신, 유전자의약품, 재생의약품, 약물 전달시스템, 저분자의약품, 천연물의약품), 산업 바이오부문(바이오리파이너리, 바이오플라스틱, 효소, 바이오소재), 융합 바이오부문(바이오칩, 랩온어칩, 바이오장비), 그린 및 해양 바이오부문(바이오농약, 해양바이오) 등 산업영역이 확장되고 있습니다. 산업통상자원부와 한국바이오협회가 조사한 2021년 기준 국내 바이오산업 실태조사 결과에 따르면 2021년도 국내 바이오산업 생산규모는 21조원으로 연평균 증가율 19.9% 를 기록하고 있습니다. 변화 추이> (단위: 억원, %) 구 분 2019년 2020년 2021년 연평균증감률 수급(생산+수입) 금액 증감률 생산(국내판매+수출) 금액 증감률 내수(국내판매+수입) 금액 증감률 [출처: 바이오산업 실태조사 결과보고서, 산업통상자원부 한국바이오협회(2022.12)] (3) 인간과 환경에 밀접한 산업인간과 환경에 밀접한 산업이며, 의료ㆍ식량ㆍ환경 등 난제 해결로 인한 삶의 질을 높이고 복지수요 충족이 가능한 산업입니다.(4) 우리나라 여건에 적합한 산업부존 자원이 부족한 우리나라의 여건에 적합하고, 고급 인력 및 지식을 활용하여 국제경쟁력 격차해소가 가능한 산업입니다.(5) 생물공학기술 적용여부에 기초하는 새로운 산업제품베이스로 분류하는 기존산업에 비해 생물공학기술 적용여부에 기초하는 Technology-based Industry로 타산업과는 특성이 다른 새로운 형태의 산업입니다.(6) 높은
오리엔트바이오 — 사업보고서 (2023.03)

진입장벽바이오산업은 높은 성장률이 기대되는 만큼 선진국은 물론 개발도상국가 및 저개발국가 등 세계 각국에서 국가전략산업으로 선정하여 집중육성 중에 있습니다. 그러나 바이오산업은 투자금액이 높고 회수기간이 길어 장기투자가 필요하고, 성공에 대한 위험성이 존재하는 바 진입장벽이 높은 사업입니다. 특정 제품의 개발에 성공할 경우 전체 산업에 파급력이 크고 바로 세계시장을 석권할 수 있는 속성을 가진 만큼 산업초기단계에서 뒤쳐진 기술후발국이나 후발 기업들이 차지할 영역이 거의 없고 역전하기가 매우 힘든 산업구조를 가지고 있습니다. 나) 성장성 (1) 세계 바이오산업 바이오산업은 세계 경제에서 높은 비중을 차지하고 있는 핵심 전략산업으로, 전세계적 경제 위기에도 불구하고 꾸준한 성장세를 유지하고 있습니다. 국가생명공학정책연구센터의 자료에 따르면 글로벌 바이오산업 시장규모는 코로나19 발생 이후 진단 및 치료솔루션 수요증가에 따라 '20년 5,041억 달러에서 연평균 7.7%로 성장하여 2027년 9,114억 달러에 이를 것으로 전망되고 있습니다. 전망> (단위: 억 달러, %) 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년 2025년 2026년 2027년 시장규모 [출처: 생명공학정책연구센터 (2021년 10월)] 현대경제연구원에 따르면 바이오기술은 질병ㆍ환경ㆍ식량ㆍ에너지 등 인류가 해결하지 못하고 있는 난제들을 해결할 수 있는 가장 유력한 방법으로 인식되고 있습니다. 이러한 상황을 고려했을 때 향후 바이오산업이 더욱 확대될 것으로 전망하고 있습니다.2022년 기준 미국의 GDP 대비 경상의료비 비중은 18.8%, OECD 평균 GDP 대비 경상의료비는 9.7%이며, 선진국들의 경상의료비 비중이 10% 내외로 국가재정에서 큰 비중을 차지하고 있습니다.(출처 : 2022년 OECD 보건의료통계) 대부분의 선진국에서 GDP 대비 경상의료비 비중이 지속적으로 증가하고 있기 때문에 국가적 재정부담 역시 지속적으로 확대되어 왔습니다. 이러한 추세는 전세계적인 고령화 추세와 맞물려 앞으로 더욱 가속화될 전망이며, 세계각국은 이와 같은 의료비에 대한 국가적 재정부담을 낮추기 위해 보건의료분야 연구개발에 적극적으로 투자하고 있습니다. 또한 고령화와 환경변화로 인해 확대되고 있는 난치성 질병이나 만성질환에 대한 신약의 개발, 질병예방과 관리를 위한 진단 및 치료기기 개발 등, 보다 효율적인 의료서비스개발 등에 첨단 바이오 기술과 IT가 적극적으로 활용되기 시작하고, 경제성장에 따른 건강한 삶에 대한 욕구 증가로 바이오 경제에 대한 수요는 지속적으로 확대되고 있습니다. (2) 국내 바이오산업한국바이오협회의 2021년 기준 국내바이오산업 실태조사 결과보고서에 따르면 국내수급(생산+수입)과 국내생산(국내판매+수출) 및 내수(국내판매+수입)는 각각 연평균 21.8%, 19.9%, 20.7% 씩 성장하며, 세계 바이오산업의 성장추세와 마찬가지로 매우 빠른 성장추세를 보이고 있습니다. 다) 경쟁요소 당사는 바이오 신약개발 전 과정의 토털 인프라를 제공하는 선두주자로서, 핵심 경쟁력으로는 ① 미국 Charles-River Laboratories(CRL)와 국내 독점 기술제휴 ② 국내 최대 규모의 최첨단 시설에서 생산하는 국제표준(IGS) 생물소재 보유 ③ 의료 및 실험장비 독자적 개발로 요약됩니다. 첫째로, 당사는 세계 최대의 생물소재 전문기업인 미국 Charles-River Laboratories (CRL) 와 기술 제휴하여 국내에 독점적으로 생물소재를 생산ㆍ공급하고 있습니다. 두번째로, 당사의 생물소재는 미국 FDA 및 ICH가 권고하는 국제표준 실험동물 (IGS)인 Charles River 생물소재로서, 국내 유일의 국제규격 시설에서 생산하여 국내 유수 제약사 및 연구소에 공급하고 있습니다. Charles-River 생물소재는 전 세계 고품질 시장의 80% 이상 사용하고 있는 생물소재의 상징입니다. 청정구역인 경기도 제1, 2센터(8,000여평의 대지와 12실의 사육동)에서 Charles-River 사로부터 모체를 도입하여 국내
오리엔트바이오 — 사업보고서 (2023.03)

최대규모로 생산, 운영되고 있습니다. 또한 뇌염백신, 인플루엔자 백신 생산을 위한 백신생산용 마우스, SPF egg, Beagle Dog 등 고품질의 생물자원을 공급하고 있습니다. 세번째로, 당사는 1959년 설립된 회사로 반세기가 넘게 축적된 정밀기술을 바탕으로 독자적인 연구개발을 통해 높은 해외 의존도의 의료 및 실험장비를 국산화하여 수출에 힘쓰고 있습니다. 2) 생물소재 사업(설치류, 비글 영장류) 가) 회사의 경쟁상의 강점 (1) 국제유전자표준실험동물(IGS) 당사는 미국FDA 및 ICH가 권고하는 국제유전자 표준 실험동물(IGS)인 Charles-River 사의 생물소재를 국내에서 최적의 최첨단 시설에서 생산하여 국내 유수 제약사 및 연구소에 공급하고 있습니다. 구 분 비고 내용 설립연도 1947년 상장여부 NYSE 상장 1996년 12월 17일 매출('22년) 직원 수('22년) 약 21,400 여명 보유시설 20개 국가, 90개 이상 본사 미국 매사추세츠주 윌밍톤시 ※ 전세계 20개 국가에 약 90여 개의 시설 운영 (미국, 캐나다, 한국, 일본, 중국, 대만, 인도, 호주, 영국, 프랑스,독일, 스페인,이태리 핀란드, 아일랜드, 헝가리) 당사의 생산 시설(설치류)은 국내 최대 규모로 8,000여평의 대지에 12실의 사육동과 NIH 및 ILAR이 권장하는 지침에 근거하여 동물복지를 고려한 최신의 실험동물사육 시스템의 시설이며 뇌염백신, 인플루엔자 백신을 생산하기 위한 백신 생산용 마우스, SPF egg(독감백신 전용란), 등 고품질의 생물자원을 생산 공급하고 있습니다. (2) 고품질 중대 실험동물 당사는 2010년 세계최고의 임상시험 수탁기관(CRO) 기업인 Covance社와 기술제휴를 통하여 중대동물(Beagle Dog) 모체와 Centralized Intergrated System(중앙통제관리)을 도입하고 모든 생산동물의 가계도와 female ID등을 전산 관리하며, Inbred가 철저히 배제된 수치인 FIS 0.02이하로 생산하여 근친교배에 의한 문제점을 제거하는 표준화된 번식시스템을 적용하고 있습니다. 또한 코반스 사의 기술진과 긴밀한 소통을 통하여 공동생산 관리체계를 구축하여 운영하고 있습니다. 당사는 16주간 이상의 동물시험 적응 훈련시스템인 비글견 사회화 적응 프로그램(Beagle Socialzation)으로 우수한 모체의 품종유지 및 stock 생산을 정읍/음성센터에서 진행하고 있습니다. 중대동물(Beagle Dog)은 퇴행성질환, 유전자치료, 뇌질환 및 심혈관 질환연구와 파킨슨병, 당뇨병, 안정성평가, 유효성 평가, ADME, 간질, 근이 영양증, 관절질환, 고혈압, 만성갑상선염, 혈액응고부전증, 노화 등 생명현상 및 인간과 관련된 다양한 생물학 연구분야에 활용되고 있습니다. 당사는 국내 판매뿐만 아니라 아시아지역에 판매를 계획하고 있습니다. 또한 바이오의약품 개발에 필수적으로 소요되는 영장류도 공급을 하고 있습니다. 영장류는 생명과학 및 바이오산업 분야에 있어 수량의 안정적 확보가 바로 경쟁력의 확보라 할 수 있을 정도로 중요한 생물자원으로 신약개발 과정의 강력한 매개체로서 역할 수행 및 신약개발(동물실험時 설치류 10,000수 보다 영장류 100수를 통한 실험이 효과적임)을 위한 장기이식, 독성실험 외에도 의료복지기술, 약물전달시스템, 면역치료제, 바이오칩 등 생명과학 전 분야에 걸쳐 고품질 영장류 확보가 시급한 실정이며 당사는 해외 생산국의 전략 물자화 등의 변수에 관계없이 국내 바이오산업 발전을 위하여 독자적인 기술로 개발한 고품질 Pure Bred 영장류의 대량 생산 공급 체제를 구축하고 있습니다. [국내외 기술 및 산업현황] 구분 기술동향 산업화 현황 국내 고품질 실험용 영장류 대량생산 기술 부재영장류 연구관련 기초기술은 보유 실험용 영장류 사용량은 급격 증가 추세* 영장류를 대량생산하는 국내업체는 없으며, 전량 해외 수입(B-Virus negative) 해외 B-virus negative 실험용 영장류*대부분 중국에서 생산 공급(저품질)B-virus free 실험용
오리엔트바이오 — 사업보고서 (2023.03)

영장류* 모리셔스섬 생산고품질 SVAF+실험용 영장류*신개념의 고품질 영장류 저품질 실험용 영장류* 중국의80%공급(쿼터제로 공급 불균형)* 유전적 혼합으로 신뢰성 측면에서 문제고품질 실험용 영장류* 모리셔스섬에서 약8,000수 이상 공급* 국제적 수요 未충족 당사는 '99년 12월 세계 최대 신약개발지원업체인 Charles-River사와 기술제휴, 2000년 6월부터 신약개발 기준 협의 기구인 ICH 가 인정하는 국제표준규격인 CD(SD)IGS 생물소재를 양산하여 공급함으로써 국내 제약사 등의 시험 및 연구, 특히 신약개발 부문에 있어 국제적 신뢰성을 확보케 하였음은 물론이고, 나아가 수입에 의존해왔던 IGS 생물소재를 국내에서 생산함으로써 수입대체 및 외화절감 효과를 내고 있습니다. Charles-River 사에서 모체를 공급받아 계통관리와 사후모니터링을 통해 사육ㆍ관리하여 IGS생물소재와 동일 품질의 국제표준 고품질 생물소재를 국내에서 사육, 공급함으로써 대한민국의 국가적 신뢰를 구축하는데 공헌하고 있습니다. Charles-River 사는 미국, 일본, 유럽 등 세계 21개국에 100개 이상의 생산 및 연구시설을 보유한 최대 다국적기업으로, IGS 프로그램을 기반으로 생산된 생물소재가 세계 고품질 생물소재 시장의 80%이상을 점유하고 있어 전세계 실험동물의 표준이 됐습니다. (3) 고품질 생물소재 생산 및 유지를 위한 독자기술 확립 50년 이상의 과학적 입증을 거친 Charles-River 사의 교배시스템, 선발기술, 대량 생산기법, 품질검사시스템을 회사 자체적으로 소화하고, 체계화하여 국제 표준의 고품질 실험동물을 생산하고 있습니다. 품질보증을 위하여, 사육센터 자체적으로 매월 1회, 미국 Charles-River 사의 년 4회 유전적인 형질 변화 확인 및 Salmonella spp. 등 세균 20 항목, Sendai 등 바이러스 25 항목 및 14항목의 기생충 등 모니터링을 실시하고 있고 사육실내 환경검사, 세균검사, 음수의 녹농균 검사 및 사료 성분 및 오염검사, 깔개의 오염검사 등의 환경 모니터링, 생태 모니터링, 번식 포육 모니터링, 단기 성장 모니터링과 10주령까지의 성장 및 외관상의 이상 유무 및 해부검사, 장기 중량검사 등을 수시로 수행하는 등 국제표준의 고품질 실험동물 생산에 총력을 기울이고 있습니다. 주1) Salmonella spp. : 식중독을 일으키는 병원체 주2) Sendai : 주로 호흡기 상피세포에 감염되어 호흡기 질환을 일으키는 병원체 (4) 고품질 생물소재의 안정적 공급 신약개발 과정 중 필수적으로 요구되는 생물소재는 마우스, 랫트, 기니피그 등 설치류를 비롯하여 무균토끼, 무균돼지, 비글견, 영장류까지 다양하게 사용되고 있습니다. 당사는 국제표준의 고품질 생물소재를 생산공급은 물론 보유하고 있지 않은 생물소재는 일본 KITAYAMA, 네덜란드 ELLEGARD, 중국 CSIMC 등의 세계적인 회사와 글로벌 네트워크를 통해 국내 연구자들에게 안정적으로 공급하고 있으며, 또한 실험동물의 메카라고 불리는 The Jackson Laboratory 연구소의 특수 실험동물은 2001년 8월 업무제휴에 의해 독점적으로 국내 실험자 및 연구자에게 공급하는 등 최상의 서비스를 제공할 수 있도록 하고 있습니다. 주요제약사(녹십자, LGLS, 동아제약, SK 등), 연구기관(삼성생명과학연구소, 아산생명과학연구소, 서울대 임상시험연구원, 국립암센터, 국립독성연구원 등), 비임상연구(안전성평가연구소, 바이오톡스텍), 주요 대학 연구소 등에 적기에 고품질 생물소재를 공급하여 신약개발 등을 지원하고 있습니다. 나) 국가 정책 등정부는 국내 제약ㆍ바이오산업 육성과 선진화를 위한 제도적 지원을 확대하고 있습니다. 특히 정부는 그 동안 기초 연구 분야에 집중되어 있던 지원을 조기 산업화가 가능한 유망 분야로 전환하는 동시에 제약ㆍ바이오산업 발전을 위한 인프라의 확충과 개선에 노력하고 있습니다. 법ㆍ제도 기반 특면에서는 신성장동력산업 및 원천기술 분야 R 비용 세액공제를 신설하고 세액공제율을 OECD 최고
오리엔트바이오 — 사업보고서 (2023.03)

수준인 20%(중소기업의 경우 30%)까지 확대하는 등 국내 제약ㆍ바이오산업의 R 투자를 촉진시키기 위한 지원 기반 구축에 주력하고 있습니다. 또한 정부는 2010년 01월에 실험동물에 관한 법률을 제정하여 동물실험에 대한 윤리성 및 신뢰성을 높여 생명과학 발전에 기반이 될 수 있는 제도적 장치를 마련하려고 노력하고 있습니다. 3) 의료 및 실험장비 사업 가) 회사의 경쟁상의 강점 당사는 생물소재 사육 및 비임상 CRO사업의 수행을 통하여 축적된 바이오인프라 관련 기술을 바탕으로 고객이 필요로 하는 실험동물실 또는 동물실험실등을 구축 컨설팅과 설치 및 유지보수서비스를 제공하고, 의료 및 실험장비등을 개발하여 판매하고 있으며, 주요 품목으로는 IVC(개별환기시스템) Rack, Workstation, Isolator, Cage와 각종Autoclave 등 실험실등에 필요한 장비 기자재등을 공급하고 있습니다. 특히 독자적인 연구개발을 통하여 Biosecurity를 제품화한 개별공조 케이지 시스템(MSRS, IVC Rack)은 선진국 연구자로부터 우수한 성능을 호평 받으며 미국, 일본, 유럽 등지로 수출되고 있는 세계적인 제품으로 2005년 산자부선정 세계일류 상품에 선정되었고, 개선형 제품은 2009년 디지털이노베이션에서 지식경제부 장관상을 수상하기도 하였습니다. 특히 2015년 9월 저렴한 비용으로 어디서나 실험이 가능한 실험동물 IVC(개별환기시스템)랙 마이크로플랙스 미니를 개발하여 전원이 있는 곳이라면 좁은 장소에도 상관없이 어디에나 비치하여 실험을 진행할 수 있으며, 실험연구자의 책상 옆 같이, 원하는 곳 어디에나 두고 관리 관찰할 수 있는 것이 최대의 장점이며, 이는 대형 시스템이 중심이 돼 설치 공간, 관리 및 비용 여러 측면에서 소규모 실험 연구자들에게 부담이었던 문제를 해결해줄 것으로 기대됩니다. 또한 외부는 부식성에 강한 스테인리스 소재를 사용해 내구성을 강화했으며, 내부 부품들도 소형화 및 모듈화해 유지 보수비용을 줄이고 편의성을 개선하였으며, 모든 케이지 내부의 온습도, 압력 조절과 측정, 순환 풍량까지 제어가 가능 합니다. 케이지 내부에 양압과 음압을 유지할 수 있는 케이지 차압제어 시스템은 다양한 목적의 실험들이 가능하여, 마이크로플랙스 미니는 실험연구자들에 대한 편의성과 안전성뿐만 아니라 경제성까지 높이는 계기가 될 것으로 전망 하고 있습니다. 당사는 GMP및 GLP시설을 건설하고 이에 사용되는 첨단장비를 개발생산 공급하여 현재 바이오산업의 중추적인 하드웨어를 지원하고 있으며 이러한 기술과 경험을 바탕으로 하여 GLP시설의 유지관리 노하우를 축적하여 고객서비스를 하고 있습니다. 나) 국가 정책 등정부는 실험동물 및 동물실험의 적절한 관리를 통하여 동물실험에 대한 신뢰성을 높여 생명과학 발전과 국민보건 향상을 하고자, 2010년 01월에 '실험동물에 관한 법률'을 제정하여 동년 03월에 시행하였습니다. 이 법률에 따르면 동물실험을 수행하기 위하여서는 식품의약품안전청장에 등록을 하여야 하며, 이를 위하여 적절한 시설을 갖추어서 운영하여야만 합니다. 정부는 동법의 제정, 시행을 통해 동물실험에 대한 윤리성 및 신뢰성을 높여 생명과학 발전에 기반이 될 수 있는 제도적 장치를 마련하려고 노력하고 있습니다. 4) 기업부설연구소(해은생명과학연구센터) 가) 회사의 경쟁상의 강점당사의 기업부설연구소는 수탁시험연구, DIO(Diet Induced Obesity) 마우스 개발 등의 질환모델 연구 및 생산 등 자체 연구는 물론 산ㆍ학ㆍ연 공동연구 등을 통해 생물소재개발, 신약개발 비임상 연구를 수행하고 있습니다. (1) 발모제 (OND-1) 신약개발 당사가 개발중인 신약은 합성물질로서 발모효과의 극대화 동시에 독성을 낮춘 가장 이상적인 화합물이며, 현재 세계적으로 미국 FDA 공인 의약품은 2종(경피 미녹시딜제제, 경구 프로페시아)과 천연 추출물을 이용한 샴푸, 화장품, 의약외품 등 다수의 제품들이 있으나 발모효과가 탁월한 제품이 없습니다. 수년간의 연구결과 당사는 발모효과를 극대화 하면서 독성을 낮춘 신약물질을
오리엔트바이오 — 사업보고서 (2023.03)

개발중에 있습니다. 이 물질은 경피제인 미녹시딜 보다 우수하고 천연추출물을 이용한 의약외품 보다 우수한 물질로 인간과 가장 유사한 모델 동물인 붉은 얼굴 원숭이(대머리 원숭이) 실험결과 시판중인 의약품 Pfizer Rogaine(5% Minoxidil)에 비해 우수한 발모효과를 확인하였습니다. 인체 모낭 실험결과에서도 모 증식 효과가 확인되는 등 기존의 의약품 제제와 비교하여 우수한 효능을 보이고 있습니다. 당사는 미국 식품의약국(US FDA) 및 한국식약처에서 각각 2011년 2015년에 임상1상 진행승인을 받았으며, 임상1상 시험은 한국에서 진행되었습니다. 2017년 01월 임상1상이 성공적으로 마무리 되었으며, 현재 임상2상 진입을 위한 비임상 시험을 진행할 예정입니다. [신규 제제특허 확장 등록]당사는 OND-1 국소 PLGA 서방성 약물전달 제제 특허 국내 등록완료 (2022.11) 및 국제 PCT 특허 진행 중으로 향후 제제연구, 전임상, 임상 에 필요한 지적 재산권을 선제적으로 획득 하였습니다. 해당 특허는 전체 청구항 36개로 OND-1과 여러 제제 성분들과의 폭넓은 범위의 특허권리를 인정 받았습니다.당사는 전임상, 임상, 제제 연구는 본 등록 특허 기술에 포함 된 제제를 대상으로 연구 개발 진행 중에 있습니다. [발모제(OND-1) 임상시험 진행계획] 구분 진행일정 개발내용 비 고 임상 2상진입을 위한비임상시험 2022년 하반기~ 1) 약물전달:경피 투과율 저조로 서방성 주사제로 투여 경로 변경 연구. OND-1을 PLGA 나노파티클로 주사제로 두피내 약물전달 방향선회2) PLGA 서방형 약물 전달체 연구 및 특허 등록 예상(2022.09)3) 제형 변경 예비 연구 : Rat, 영장류 scalp내 OND-1 및 PLGA 나노파티클 주사a)예비 독성, 예비 PK, TKb)6개월 독성:Maximum Feasible Dose설정 및 투여4) GMP생산;OND-1 함유 PLGA나노파티클 제조/안정성:CMC5)GLP 설치류 6개월 전임상 6)GLP 영장류 6개월 반복실험 전임상7)임상 2상 IND승인 소요자금 100억원 소요기간 약4년 PII Study 2025년 하반기~ 1) 다양한 용법용량에 따른 적색적시험 : 안전성, Dose Response, 최적의 용법, 용량, 투여횟수 등의 치료적 탐색 임상시험 : PLGA서방성 주사 제제 평가를 통해 최적 용법 용량 결정- 10~15명/군 (Protocol에 따라 변경)2) 치료적 확증실험 : 안정성, Dose Response, 최적의 용법, 용량, 투여횟수 등의 치료적 확증 임상시험4개 군(OND-1 vs 미녹시딜, 약물전달에 따른 2개군)-50~70명/군 (Protocol에 따라 변경) 소요자금 100억원 소요기간 약2년 주) IRB(Institutional Review Board) 임상시험심사위원회: 인간을 대상으로 하는 임상시험에서 피시험자의 권리와 안전을 보호하기 위한 독립적 상설위원회 ※ 상기진행 일정은 진행 결과에 따라 변경 될 수 있습니다. (2) 인간화 마우스 사업당사가 새롭게 추진하는 '인간화 마우스' 사업은 암 환자 개개인에게 특화된 항암제를 찾을 수 있도록 돕는 실험동물을 생산하기 위한 사업입니다. 수많은 연구성과에도 불구하고 아직까지도 암 환자별로 나타나는 다양한 특이성으로 인하여 치료가 쉽지 않고, 현재 시판되고 있는 대부분의 항암제는 이러한 특이성을 고려하거나 환자 개별적인 유전자 분석을 통하여 적용되는 것이 아니기 때문에 최적의 치료제를 찾는 것이 매우 어려운 상황입니다. 더군다나 일부 암세포의 경우에는 항암제에 내성을 갖게 되면서 암 치료를 더욱 어렵게 하고 있습니다. 이에 따라 각 암 환자에게 적합한 항암제를 찾고자 최근 '인간화 마우스'를 암 치료에 활용하고자 하는 움직임이 나타나고 있습니다. '인간화 마우스'는 암 환자별로 나타나는 특이성에 따라 항암제 및 치료법을 찾을 수 있도록 각 암 환자로부터 채취한 암 조직을 면역력이 제거된 마우스에 직접 이식 및 확장하여 다양한 항암제의 효능을 시험해보는 실험동물 입니다. 이를
오리엔트바이오 — 사업보고서 (2023.03)

활용하면 환자의 암 조직을 있는 그대로 마우스의 생체 내에 이식하기 때문에 이식된 마우스에서 환자의 암 조직 특유의 이질성을 유지하게 되어 보다 정확한 약물작용 평가를 가능케 하고 각 암 환자에게 가장 적합한 최적 항암제를 찾을 수 있어 치료효과를 높일 수 있습니다. 당사는 이러한 암 치료에 나타나고 있는 변화에 따라 그동안 축적된 실험동물 생산 노하우를 활용하여 '인간화 마우스' 사업을 추진하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 매출 당사의 사업부문별 주요제품의 매출 현황은 아래와 같습니다. 사업부문 주요제품 매출액(백만원) 비율(%) 생물소재 생물소재, 바이오 실험장비 및 의료장비 생물소재등 실험장비 CRO 등 합 계 나. 주요 제품 등의 가격 변동 현황 (단위 : 원) 품 목 제66기 제65기 제64기 제63기 실험동물 및 생명과학 사업 (*1) 제품의 품목이 방대하여 유사품목을 한 개의 품목으로 하여 총 매출액을 총수량으로 나눈 평균가격으로 산출하였습니다.(*2) 원재료 가격 변동으로 인한 제품가격이 변동될 수 있으며, 고객의 다량 발주시 종전 가격이 다소 내려갈 수 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 실험동물 및 생명과학 사업 원재료 생물소재 제조,판매 합 계 (단위 : 백만원) 회사명 거래처명 특수관계 매입액 비율(%) 공급시장의독과점정도 공급의 안정성 여부 오리엔트바이오(실험동물 및생명과학 사업) 부 무 양호 (주)오리엔트 여 무 양호 부 무 양호 부 무 양호 합 계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제66기 제65기 제64기 제63기 생물소재 (주) 상기 금액 산출기준은 단순평균가격입니다. 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거1) 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 제66기 제65기 제64기 제63기 생물소재 생물소재 등(주) 2) 생산능력의 산출근거(주1) 모체케이지수량 * 생산지수 * 사육기간(주2) 모체케이지수량*모체사육가능수*생산지수라. 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 제66기 제65기 제64기 제63기 생물소재 생물소재 등 2) 당기의 가동률 (단위 : 시간, % ) 사업부문 가동가능(66기) 실제가동(66기) 평균가동률 가동가능(65기) 실제가동(65기) 평균가동률 생물소재 마. 생산설비의 현황 등 1) 생산설비 현황 [토지] (단위: 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 시가 비고 증가 감소 가평 자가 경기가평 생물소재 산업은행 등에 차입금 담보제공 합 계 주) 시가는 국토교통부 고시 공시지가 입니다. [건물] (단위: 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 손상차손 기말장부가액 시가 비고 증가 감소 가평 자가 경기,가평 생물소재 산업은행 등에 차입금 담보제공 합 계 주) 시가는 지방세 과세시가표준액 입니다. [구축물] (단위: 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 대체 당기상각 손상차손 기말장부가액 비고 증가 감소 가평 자가 경기,가평 생물소재 성남 자가 경기,성남 생물소재 주1) 합 계 주) 객관적인 시가를 평가할 수 없는 관계로 시가는 기재를 생략하였습니다. 주1) 당기 연구개발과 관련한 감가상각비는 판매관리비의 경상연구개발비로 대체되었습니다. [기계장치] (단위: 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 가평 자가 경기,가평 생물소재 합 계 주) 객관적인 시가를 평가할 수 없는 관계로 시가는 기재를 생략하였습니다. [기타유형자산] (단위: 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 손상차손 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 가평 자가 경기,가평 생물소재 음성 자가 충북,음성 생물소재 합 계 주) 객관적인 시가를 평가할 수 없는 관계로 시가는 기재를 생략하였습니다. [건설중인자산] (단위: 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분