chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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방송 저작물, 개인 영상 디지털 소멸사업에 필요한 기술, 몰래카메라 피해 영상 인식 등 공익사업을 위한 기술로 주목받고 있습니다. 또한 웹하드 필터링 솔루션 서비스로 축적된 방대한 양의 콘텐츠 정보는 새로운 활용 가치를 지니고 있습니다. 특히 당사는 웹하드에서 필터링 로그를 바탕으로 시청률 조사 내용과 해당 순위(판매) 제공과 더불어 영상 식별을 통한 맞춤형 AD 플랫폼 사업으로 사업 영역을 확대하고 있습니다. 저작권보호팀의 필터링 솔루션은 국내 웹하드 시장 점유율 1위의 노하우를 바탕으로 정부의 공익사업에도 참여하고 있으며, 다변화되는 영상콘텐츠 시장에서 지속적으로 새로운 기회를 창출할 것입니다.4) 유통 사업 당사의 주력 제품은 무선이어폰으로 빠른 성장성을 보이고 있습니다. 최근 최신 스마트폰에 유선이어폰을 연결할 수 있는 잭을 없애는 것이 업계의 트렌드로 자리 잡았습니다. 그 이유는 소득 수준의 증가로 인해 개성과 편의성을 추구하는 경향이 반영된 결과로 예상됩니다. 이에 따라 2016년 100만대 규모에 그쳤던 무선이어폰 시장 규모는 2017년 1,500만대, 2018년 3,500만대, 2019년 1억 700만대 수준으로 성장했으며, 2024년에는 12억대 규모로 성장할 것으로 예상됩니다. 5) 라이브 커머스 라이브 커머스 시장 규모 라이브 커머스 산업은 광의의 E-Commerce 산업으로 보아야 하므로, 시장 규모를 “E-Commerce 시장 규모 X 라이브 커머스 침투율”로 정의할 수 있습니다. 이에 따르면 라이브 커머스 시장 규모는 2020년 3조 원, 2023년에는 8조 원에 이를 것으로 예상되고 있습니다. 라이브 커머스 산업의 주요 고객층은 MZ 세대로 대표되는 20~30대이며, 해당 고객층은 스마트폰과 온라인 미디어 매체에 익숙하고, 유행에 극히 민감하며, 가심비 소비에 재화를 아끼지 않는다는 특성이 있습니다. 특히 MZ 세대들은 자신이 지지하는 BJ, 인플루언서, 연예인들에게 지원을 아끼지 않으며, 이는 금전 후원, 홍보 상품 구매 등 다양한 방식으로 표현되고 있습니다. 이에 따라 라이브 커머스 사업자들은 주요 고객층의 유입을 위해 충성 고객을 보유한 인플루언서 섭외, 양성에 힘쓰고 있습니다. 이 과정을 통해 관련 산업인 매니지먼트(쇼호스트 발굴, 관리, 중개) 등이 동반 성장하고 있으며, 이로 인해 구매자들의 요구를 충족시켜 전체 라이브 커머스 시장 규모가 커지는 선순환을 이루고 있습니다. 또한 라이브 커머스 사업자들은 화장품, 의류를 주요 판매 콘텐츠로 시작하였으나, 다양성을 중시하는 MZ세대 소비자들의 특성과 시대적 요구에 따라 라이브 커머스 사업이 다루는 재화/서비스의 범위는 꾸준히 넓어지고 있습니다. 그 범위는 현재 식품, 의약품, 자동차, 심지어 오피스텔 분양 등으로 다양하게 확대되고 있으며, 이러한 경향성이 지속될 것임이 예상됨에 따라 라이브 커머스 시장 규모도 꾸준히 성장할 것으로 판단됩니다.6) 임대사업최근 국내 부동산 시장은 저성장 지속, 가계부채 증가, 주택 대출금리 인상 및 원리금상환 규제 등 거시 지표와 부동산공급 과잉으로 인한 미분양 증가 등을 고려 시 조정기를 맞이할 것으로 전망되지만 수익형부동산은 금리인상에도 불구하고 인기를 이어갈 것으로 예상됩니다. 당장 금리가 인상되더라도 이를 대체할 만한 뚜렷한 투자대상이 없기 때문에 여전히 투자수요가 일정부분 유지될것으로 예상됩니다. 7) 키오스크사업 (단위: 억원) 키오스크_시장전망.jpg 키오스크_시장전망 국내 키오스크 시장 규모는 약 3,000억 원대로 추정됩니다. 이는 지난 2006년 600억 원 규모였던 것에 비해 연평균 13.9%의 성장률을 기록한 결과입니다. 한국무역협회에 따르면 키오스크 기기의 세계 시장 규모는 2020년 176억 3000만 달러에서 2027년 339억 9000만달러까지 성장할것으로 전망하고 있습니다. 국내에서도 자동화 수준이 향상되고, 인건비 절감 등 활성화로 키오스크 산업은 견고한 성장세를 보일 것으로 예상됩니다. 현재 키오스크는 업무 효율을 높이는 보조 수단으로 인식되고 있으나 향후에는
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사람의 업무를 대체하는 수단으로 바뀔 것이며, 대형 패스트푸드 체인점과 유통, 서비스 업계의 잇따른 키오스크 도입으로 시장은 급성장할 것입니다.8) 신발사업 글로벌 신발 시장 규모는 2021년 2,246억달러에서 연평균 4% 수준으로 성장해 2027년에는 2,882억달러에 달할 것이 예상됩니다(IMARC 조사기관), 코로나19로 펜데믹으로 수요가 부진하였으나, 비대면의 점진적 해제로 인하여 신발사업 시장의 전망이 밝아지고 있습니다. 특히 신발사업은 건강 관리가 점차 중요하게 인식되며 스포츠 활동 인구가 늘어나며 수요가 증가하고 또한 최근 신발이 필수재가 아닌 자신을 꾸미는 선택재로 인식되기 시작하며 일상생활에서 신기도 하는 등 다양한 소비 수요가 생겨나고 있습니다. 이에 따라 신발 시장은 앞으로도 꾸준히 상승세를 유지할 것으로 기대하고 있습니다.9) F 일구밀집도가 높고 경제성장에 따른 가처분 소득의 증가 등의 요인으로 외식수요의 꾸준한 증가, 외식사업시장의 경쟁심화로 인한 지속적인 개발, 사교지향 및 건강에 대한 관심 고조 같은 사회적 요인 등으로 외식산업은 꾸준히 성장할 동력이 무궁무진하지만 높은 물가 상승률, 세계 정황의 변동성, 그리고 엄격한 정부 규제는 산업성장을 저해하는 요인으로 작용할 전망입니다.또한 인공지능 기술의 발달로 무인화, 자동화 같은 푸드테크도 성장중입니다. 이런 기술은 고객효과는 물론 인건비 절감이라는 효용가치가 더해지고 있으며, 이렇게 식품에 ICT를 융합한 기술, 플랫폼서비스 들이 외식사업의 성장을 견인할 것으로 전망하고 있습니다.(3) 경기변동의 특성 및 계절성1) 콘텐츠유통 콘텐츠 시장의 경우 다양한 플랫폼의 확대와 N-Screen 서비스 등으로 인하여 경기 민감도가 다른 사업에 비해서 낮고 계절적인 요인을 덜 받고 있습니다. 계절적으로 성수기와 비수기를 구분한다면 방학이 있는 1분기와 3분기를 성수기, 학기 시즌인 2분기와 4분기를 비수기로 볼 수 있습니다. 최근 경향을 보면 계절적인 요인보다 콘텐츠의 Line-up에 따른 매출 변동이 더 큽니다.2) 디지털비즈 산업의 특성상 해당 산업은 일반적인 제조업 등과 달리 경기변동의 영향을 크게 받지 않는다고 볼 수 있습니다. 그 이유는 경기가 불황인 경우 기업은 마케팅 비용의 부담을 줄이기 위해 상대적으로 저가인 문자메시지를 마케팅 도구로 활용하며, 경기가 호황인 경우 소상공인과 자영업자들도 문자메시지를 마케팅 도구로 활용하기 때문입니다. 3) 저작권보호 온라인 영상콘텐츠 시장은 지속적으로 성장하였으며, PC 시장에서 모바일 시장으로 그 수요가 이동되고 있습니다. 국민 인식의 변화에 따라 정부가 개인 영상 저작물과 몰래카메라 피해 영상, 리벤지 포르노 등과 같은 영상물에 대한 유출 차단과 단속을 강화하며 해당 영상물에 대한 보호 조치 기술이 주목받고 있습니다. 국내 영상콘텐츠 판매는 올림픽, 월드컵 시즌 등 방송 저작물의 수가 감소하는 기간에는 온라인 영상콘텐츠 수요자가 5% 감소하며 여름방학(휴가), 겨울방학 등과 같은 시즌에는 수요가 10% 이상 증가합니다. 4) 유통사업 유통사업은 최종 소비자를 대상으로 하므로 가구의 소득 및 소비지출의 변화에 영향을 받습니다. 최근 편의성을 추구하는 MZ 세대의 등장으로 기존의 유선이어폰을 대체하는 무선이어폰 시장이 폭발적으로 성장한 것이 그 예시입니다. 당사가 영위 중인 유통사업은 국내외 제품을 소싱하여 국내에서 판매하는 것이므로 환율, 코로나19 등 경기변동에 영향을 받습니다. 5) 라이브 커머스 라이브 커머스 산업은 E-Commerce의 일종으로 관련법의 규제에 영향을 받습니다. 특히, 현재 라이브 커머스 산업은 전통적인 TV/홈쇼핑과 다르게 방송 심의를 받지 않습니다. 그러나 현재 동태기인 라이브 커머스 산업의 부작용(소비자 피해 등)이 심화되면, 관련법 강화에 따라 산업의 성장에 변동이 생길 수 있습니다. 해당 산업은 플랫폼, 핀테크, 5G 등 기술의 발전에 영향을 받습니다. 국내의 경우 스마트폰 침투율이 100%를 넘었으며, 세계 최고 수준의 5G 망을 보유하고 있습니다. 이에 따라
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4K 수준의 초고화질 동영상을 끊김 없이 시청할 수 있으며, 이는 국내 라이브 커머스가 발전할 수 있는 주요한 요인이기도 합니다. 현재 플랫폼, 핀테크, 5G 기술은 지속적으로 발전하고 있으며, 이에 따라 라이브 커머스 산업도 발전을 함께할 것으로 예상됩니다. 해당 산업은 코로나19등 팬데믹의 영향을 받습니다. 지난 2020년 발생한 코로나19로 인해 세계 전반은 언택트 소비, 위생경제 등 트렌드의 다양한 변화를 맞이했습니다. 이로 인한 결과는 1) 전통적인 오프라인 유통업의 매출 감소, 2) 손 소독제, 마스크 등 위생경제 관련 산업의 성장 등이 있으며, 라이브 커머스는 E-Commerce 기반의 비대면 판매 채널이므로 높은 성장세를 기록했습니다. 해당 산업은 소비자들의 태도 변화에 영향을 받습니다. 2013년 배달 앱 시장 규모는 3,447억 원으로, 오프라인 매장 방문(외식)을 대체하는 수준은 아니었습니다. 그러나 배달 앱 이용의 편의성이 고객에게 알려지며 배달 앱 시장 규모는 2020년 8월 7.6조 원으로 상승했습니다. 이처럼 소비자들은 한 번 편의성을 경험하게 되면 그 이전으로 돌아가지 않으려는 성향이 있습니다. 라이브 커머스 산업은 오프라인 매장에 방문하지 않고도 실시간 방송 송출을 통해 고객에게 높은 고객 경험이라는 편의성을 제공하므로, 배달 앱의 사례처럼 향후 성장세가 두드러질 것으로 예상됩니다. 6) 임대사업부동산 임대사업과 관련하여 회사는 영업용 부동산의 효율적인 활용과 수익력 극대화를 위하여 임대와 관련된 계획, 관리, 보수 등 제반 활동을 체계적으로 운용하고 있으며, 각각의 활동과 관련된 통제활동을 효율적으로 운용할 수 있도록 제반 노력을 경주하고 있습니다. 7) 키오스크사업 키오스크사업은 인건비 절감, 업무 효율성 제고 차원에서 활성화되고 있는 사업으로 경기변동에 영향을 받습니다. 특히 최저임금의 상승, 주 52시간 근무제도의 정착으로 인해 비용 절감을 위한 키오스크 수요가 늘어나는 추세이며, 코로나19로 인한 소비 트렌드의 변화도 키오스크 수요 상승의 요인으로 작용하고 있습니다. 최저임금1.jpg 최저임금 인상추이 출처 : 최저임금위원회 8) 신발사업 신발 산업은 패션 산업의 일부로서 계절적인 영향을 많이 받습니다. 일반적인 의류 등 패션업계가 1년을 크게 봄/여름, 가을/겨울로 나누는 것처럼 신발 역시 시즌별 제품 라인을 구성합니다. 신발 산업은 세계 스포츠산업의 변동에 영향을 받습니다. 이는 스포츠산업에 쓰이는 운동화가 신발 산업의 전방산업이기 때문입니다. 대표적으로 신발 산업은 올림픽, 월드컵 등 글로벌 메가 이벤트의 개최 여부에 따라 영향을 받습니다. 9) F 경기와 가계소득이 수요 전반에 영향을 미치는 환경요인으로 경기변동에 민감도가 상당히 높은 편입니다. 따라서 경기상황 등으로 소비심리의 변동에 따라 식단가가 높은 고관여품목이나 기호식품에 대한 지출 증감폭이 변동 되곤합니다. 또한 청탁금지법과 같은 규제와 ‘연말, 기념일’같은 특수일엔 단기적으로 소비상황이 변동됩니다. 또한 여러 산업에서 트렌드 변화 주기가 짧아짐에 따라 외식 메뉴의 라이프 사이클 주기 역시 단축되는 추세이며, 외식 산업은 인구ㆍ가구 구조의 변화에 의해 영향을 받기도 합니다. 1인 가구의 증가, 핵가족화 등의 변화는 외식 산업의 수요층을 확대하는 동시에 외식 산업 내 트렌드를 바꾸는 등 다양한 측면에서 외식 산업을 변화시키고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 시장의 안정성 등 특성1) 콘텐츠유통 당사가 영위하고 있는 영상콘텐츠 사업의 경우 수출보다는 내수가 매출의 대부분이므로, 국내 경기의 침체 및 변동에 따라 수요가 민감하게 반응합니다. 따라서, 내수경기의 하락기에는 소비자의 구매 욕구의 감소로 인해 동 산업의 성장세가 둔화할 수 있습니다. 그러나 현행 영상물 유통시장의 플랫폼이 점진적으로 다양화되고 우리나라의 불법 유통시장이 관련 법규 강화와 업계에 의한 지속적인 노력에 따른 소비자의 인식변화로 합법 시장으로 점진적으로 전환되고 있는 상황을 비추어 볼 때, 향후 우리나라의 영상콘텐츠 부가판권에 대한
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매출 구조가 선진국형으로 변모될 것으로 예상되고 있습니다. 따라서 경기변동으로 인한 시장변동 요소보다 소비자 인식변화로 인한 요소가 시장에 더욱 큰 영향을 미칠 것으로 판단됩니다.2) 디지털비즈 디지털비즈 당사가 영위하고 있는 인터넷을 이용한 UMS 기술 기반의 휴대전화 문자메시지 사업은 경기변동에 크게 영향을 받지 않고 있는 서비스로, 불경기에는 판매 증대를 위한 마케팅의 가장 저렴한 형태로 이용하게 되며, 경기가 좋을 때는 중소업자 및 지역 기반 자영업자들의 가장 최적의 마케팅 도구로 이용되고 있습니다. 메시징 서비스는 성별, 연령, 지역 등 분류가 가능한 명확한 타켓팅을 통한 마케팅 효율을 증명해 왔으며, 이러한 메시징 서비스의 위상은 산업의 지속적인 성장을 이루어 나갈 것입니다. 특히, 스마트폰의 사용이 증가하면서 메시징 서비스에 대한 새로운 인식이 생겨났으며, 이는 개인과 개인의 관계가 아닌 개인과 기업 등의 새로운 분야에서의 성장을 이루고 있습니다.3) 저작권보호 저작권보호사업은 웹하드 솔루션 이용료(저작권 필터링, 음란물 차단)와 저작권자 판매에 대한 요율 정산, 기타 부가서비스(빅데이터 활용 정보제공 및 디지털 소멸사업), 저작권 차단 수수료 등의 비즈니스 모델로 운영됩니다. 웹하드 솔루션 이용료는 인상될 예정이며 향후 부가서비스에 대한 매출도 증가할 것으로 예상됩니다. 또한 영상콘텐츠에 대한 수요가 스마트폰 등 모바일 기기로 이동하고 있으므로, 모바일 기기에 대한 영상 식별 기술 확보를 통해 대처할 예정입니다. 4) 유통사업 최근 스마트폰, 태블릿PC 등 스마트기기의 확산과 5G 기술의 발전으로 전자상거래 시장은 그 어느 때보다 큰 호황기를 맞이하고 있습니다. 2020년에 발생한 코로나19 역시 비대면(Un-tact) 소비 트렌드로 이어지며 전자상거래 시장의 폭발적 성장에 기여했습니다. 또한 간편결제로 대표되는 핀테크 산업의 성장도 당사가 영위하는 온라인 유통사업에 호재로 작용하고 있습니다. 이러한 경향성이 앞으로도 지속될 것으로 예상되므로, 온라인 유통사업도 안정적으로 성장해나갈 것입니다. 5) 라이브 커머스 당사가 영위하고 있는 라이브 커머스 산업은 국내에서 동태기이나, 성숙기 단계에 접어든 E-Commerce에 포함된 산업입니다. 또한 라이브 커머스 산업에 중요한 영향을 미치고 있는 플랫폼, 핀테크, 5G 기술이 점점 고도화되고 있으므로, 라이브 커머스 산업의 안정성은 준수할 것으로 예상됩니다. 6) 임대사업당사는 "서울특별시 서초구 강남대로 489(반포동)" 이니셜타워Ⅰ빌딩을 통하여 사무실 등 임대사업을 하고 있습니다. 유리한 입지조건 및 상시 건물 유지보수를 통한 안정적인 임차인 유치 및 유지를 계획하고 있습니다.7) 키오스크사업 키오스크설치사례.jpg 키오스크설치사례 2018년을 기준으로 롯데리아는 전국 약 1,350개 매장 중 826개 매장에 키오스크를 도입했으며, 맥도날드는 전국 약 420개 매장 중 250개 매장에, 버거킹은 전국 약 339개 매장 중 230개 매장에 키오스크를 도입했습니다. 특히 KFC는 전국 약 200개 매장 전체에 키오스크를 도입하는 등 국내 키오스크 사업은 패스트푸드 프랜차이즈 업계를 중심으로 빠르게 성장하고 있습니다. 최근 코로나19로 인한 경기악화로 프랜차이즈 업계, 자영업자들의 어려움이 가중되는 가운데 키오스크는 인건비 절감을 위한 대안으로 떠오르고 있습니다. 일반적으로 키오스크 1대당 약 1.5명의 인건비 절감 효과가 나타나며, 월 10~40만 원으로 리스 렌탈이 가능하므로 향후 시장은 안정적인 성장세를 보일 것으로 예상됩니다. 8) 신발사업 신발 산업은 노동집약적 산업으로 시장 진출에 진입장벽이 높습니다. 과거 대비 자동화가 많이 이루어졌으나 타 산업 대비 아직은 미약하며, 신발 제품의 특성상 세부 공정이 자주 변하는 등 완전한 자동화를 이루기 어렵습니다. 이런 이유로 신발 산업은 설비(자본)보다는 숙련된 인력(노동)에 의해 운영됩니다. 자본집약적 산업은 꾸준한 노동 공급과 인력관리가 핵심이므로, 신규경쟁자가 출현하기 매우 어렵다는 점에서 현재
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시장 선점자들의 안정성은 상대적으로 높다고 판단됩니다. 또한, 신발 산업은 제조와 판매가 철저히 분리된 대표적인 산업입니다. 해외 유명브랜드 신발등은 해외 본사에서 마케팅/유통을 담당한다면 중국 및 동남아 제조공장이 OEM, ODM 방식으로 제품을 생산/공급하는 시스템입니다. 이처럼 유기적인 분업이 구조화된 신발 산업의 특성상 그 안정성은 견고하다고 판단됩니다. 9) F 주변 환경요인에 의해 꾸준히 변화하고 있습니다. IMF 직후에는 take-out의 증가, 코로나19 이후에는 ‘외식의 내식화’를 이끌어낸 배달 등이 대표적입니다. 이렇듯 주변흐름에 발맞춰 외식관련 미디어는 현재 ‘배달 외식’, ‘밀키트’, ‘HMR’같은 키워드가 자주 등장하고 있습니다. 각종 통계에서도 해당 키워드의 시장 성장세는 폭발적이라고 할 수 있습니다. 현재까지는 규모적 측면에서의 단순 성장에 집중했다면, 미래에는 시장 자체의 내실을 다지는 과정이 기다리고 있습니다. 제품 자체에 대한 품질·가격 경쟁력은 기본이고, 그 이상의 차별화 전략으로 시장 경쟁에 참여해야 합니다. 기존의 차별화 전략은 맛을 연구하고 개발하는 것에 그쳤다면 이제는 ‘푸드테크’와 ‘프롭테크’를 기반으로 한 외식산업의 기술혁신 사례를 통해 차별화에 대한 인사이트를 찾아야 합니다. 즉, 새롭고 다양한 기술 트렌드를 브랜드와 서비스에 다양한 방법으로 접목시키면서 시장 내에서 안정적인 입지를 다질 수 있습니다. (2) 경쟁상황 및 당사의 시장 내 위치 1) 콘텐츠유통 당사는 영상물 부가판권 시장의 패러다임 변화에 따라 기존의 DVD 및 블루레이 제작 유통사업과 더불어 3D 콘텐츠를 비롯한 양질의 영상콘텐츠를 공급하기 위하여 노력하고 있습니다. 대표적으로 국내외 주요 영화에 대한 부가판권을 직간접적 투자를 통하여 적극적으로 확보하고 있으며, 그 영역으로는 온라인다운로드 서비스, IPTV, 공중파 및 케이블TV, 디지털 위성방송, 모바일 등이 있고, 스마트 시장의 도래에 따라 새롭게 파생될 신규 플랫폼에 대한 시장선점을 위해 투자도 병행하고 있습니다. 2) 디지털비즈 당사가 서비스 중인 문자시장은 2009년 하반기 이후 시장 성장이 고착화 되어 있으나 메시징 서비스에 대한 새로운 인식이 생기기 시작하면서, 타사 인수 등 공격적인 영업전략으로 새로운 성장을 맞이하고 있습니다.3) 저작권보호 저작권보호 필터링 솔루션은 2012년 국내에서 웹하드 등록제가 시행됨에 따라 필터링 솔루션을 제공하면서 기술 사업을 시작해 왔습니다. 국내에는 10개 정도의 영상 식별을 통한 기술 사업을 하는 업체가 있으며, 웹하드 필터링 사업은 3개 업체가 있습니다. 웹하드 필터링 시장은 경쟁사 (주)와이즈윌(구. 뮤레카)와 당사가 양분하고 있으며, 2012년 기술 사업 원년은 10개 업체에 해당 기술을 제공했습니다. 해마다 꾸준히 계약업체를 늘려나간 결과, 2017년 국내 웹하드 필터링 점유율 1위를 하였습니다. 2012년부터 웹하드 필터링 사업은 5개 업체가 있었으나 영업, 기술적 우위, 지속적 개발 등의 사유로 2개 업체는 소멸했으며 1개 업체는 시장에서 도태되어 시장 철수 예정에 있습니다. 현재 당사는 영상 식별 기술과 해당 업무의 노하우 등으로 방송통신위원회, 방송심의위원회, 저작권위원회, KAIT 등 정부 기관 및 산하 단체로부터 지속적인 협조 요청을 받고 있으며 공익사업에 대한 요구가 해마다 증가하고 있는 상황입니다. 4) 유통사업유통사업은 규모의 경제로 인한 진입장벽이 존재하는 전형적인 산업 중 하나입니다. 오프라인 비중이 줄어들고 온라인을 통한 제품 구매가 활발해지며 이러한 진입장벽은 더욱 높아지고 있는데, 이는 온라인이 오프라인에 비해 가격비교가 용이하기 때문입니다. 과거에는 제품 구매를 위해 오프라인 매장에 방문해야 했고, 같은 제품의 가격을 비교하기 위해 타 매장에 방문하는 등 비교적 많은 노력을 기울여야 했습니다. 그러나 이제는 온라인을 통해 같은 제품을 조금이라도 저렴하게 판매하는 곳을 찾아 구매하는 것이 가능해졌습니다. 이에 따라 기업은 규모의 경제를 이용하여 단가를 낮추는 가격
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경쟁에 직면하게 되었고, 경쟁력을 잃은 기업은 시장에서 퇴출하는 등 경쟁은 지속적으로 심화되고 있습니다. 당사는 오랜 업력을 바탕으로 무선이어폰 등 주력 제품을 경쟁력 있는 가격에 유통할 수 있는 인프라를 보유하였으며 자사몰, 오픈마켓 운영으로 온라인 유통시장의 노하우도 보유하고 있습니다. 5) 라이브 커머스 라이브 커머스 산업의 주요 사업자는 기술 기반의 플랫폼 사업자(이하 플랫폼사)와 방송 송출 과정을 대행해주는 대행사(이하 대행사)로 나뉘며, 초기 시장선점을 위해 각 사가 치열한 경쟁을 벌이고 있습니다.6) 임대사업오피스 타운이 밀집되어 있는 가운데 신축건물이라는 메리트와 빌딩 바로앞 버스 정류장 등 교통의 편리성을 통해 경쟁 임대건물 보다 비교 우위를 점하고 있습니다.7) 키오스크사업키오스크사업과 관련하여 신규업체의 사업 진입을 어렵게 하는 제도적 장벽은 현재 없습니다. 또한 키오스크사업은 최근에 시장이 개척된 분야로, 공인된 기관에서 나온 산업에 관한 자료가 충분하지 않기 때문에 시장점유율에 관한 자료를 확보하기 어렵습니다.8) 신발사업국내 패션, 화장품, 생활용품 시장은 종류와 유통채널에 따라 시장 조각화가 심한 편이며 각각의 브랜드마다 경쟁업체가 상이하여 객관적인 시장점유율을 산정하기가 어렵습니다.9) F 사업 분야의 경우 사업자별로 규모 및 업체가 다양하여 정확한 국내 시장규모와 시장점유율 등에 대한 객관적인 자료가 없는 상황입니다. 또한 동일 업종이라 하더라도 경쟁기업간 정보 미공개로 인해 고객관련 정보를 파악하기가 어려워 업종 전반에 대한 시장점유율 전체를 확인하기는 어려우나, 당사는 주 소비계층인 MZ세대를 겨냥한 메뉴개발 및 서비스 차별화 등을 통해 일명 ‘핫플레이스’로 자리매김하고 있습니다.(3) 신규사업 등의 내용 및 전망 1) 유통사업 초고속인터넷의 상용화, 코로나19로 인한 비대면 소비 트렌드의 확산으로 전자상거래 시장 규모는 견고하게 성장하고 있습니다. 통계청에 따르면 국내 전자상거래 시장 규모는 2020년 133조 원이며, 2022년 200조 원까지 성장할 것으로 예상됩니다. 또한 시장조사업체 스트래티지 애널리틱스(SA)에 따르면 당사 주력 제품인 무선이어폰시장 규모는 올해 2억 2,000만대 규모로 전년 대비 2배 이상 성장할 전망입니다. 당사는 에어팟, 버즈 등 시장에서 선호도가 높은 제품을 보다 경쟁력 있는 가격으로 유통하고 나아가 신규 제품을 직접 개발 또는 제휴를 통해 다양한 상품군을 확보할 예정입니다. 2) 라이브 커머스 상품 대행판매업을 영위하는 시장 내 경쟁사는 대부분 기존 온라인 마케팅 대행을 영위하는 사업자가 외형적으로 라이브 커머스 사업 부문을 추가하는 방식으로 시장 진출하지만, 당사의 경우 라이브 커머스 사업을 전담하는 상품기획팀, 유통팀, 마케팅팀과 방송 촬영에 필요한 스튜디오, 쇼호스트를 보유한 촬영팀을 직접 운영함으로서 전문적인 서비스를 제공하고 있습니다. 라이브 커머스 당사는 E-Commerce 기반으로 진행되는 라이브 커머스 사업의 리딩업체로서 대행판매 서비스를 기반으로 하여 자체 플랫폼을 구축 및 해외시장 진출을 계획하고 있습니다. 2020년 기준 약170조원에 달하는 중국 라이브 커머스 시장에 진출할 경우 사업이 고성장 할 전망입니다. 3) 임대사업당사는 "서울특별시 서초구 강남대로 489(반포동)" 이니셜타워Ⅰ빌딩을 통하여 사무실 등 임대사업을 하고 있습니다. 유리한 입지조건 및 상시 건물 유지보수를 통한 안정적인 임차인 유치 및 유지를 계획하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측 정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 2022년 세계경제는 코로나19(COVID-19)의 장기화 및 변이 바이러스의 확산, 우크라이나 전쟁 등으로 인한 글로벌 공급차질, 중국경제의 성장 둔화 등으로 불확실성이 확대되며 어려운 경영 여건이 지속되었습니다. 당사는 이러한 경제여건등으로 인하여 2022년 연결기준 매출 446억원, 영업손실 70억원, 별도기준 매출 207억원, 영업손실 19억원이 발생 하였습니다. 재무적인 측면에서는 연결기준 부채비율 142.6%, 자기자본비율 41.2%, ROE -142.5%,별도기준 부채비율 158.3%, 자기자본비율 38.7%, ROE -81.3% 을 기록하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결 기준) 가. 재무상태 자산은 전기대비 11,237백만원이 증가한 313,552백만원이며, 자본총계는 전기대비16,055백만원이 감소한 129,251백만원입니다.부채총계는 184,301백만원으로 전년대비 27,292백만원 증가 하였습니다. 당기의 유동비율은 48.0%이며 전기 109.8% 대비 61.8% 증가하였고, 부채비율은약142.6%로 전기 108.1%대비 34.5%감소 하였으며, 전환사채 및 전환우선주의 자본금 전환이 주요인입니다.비교표시된 제23(전)기 및 제22(전전)기 연결재무정보는 제24(당) 1분기부터 연결 재무제표를 작성함에 따라 개별(별도)재무제표 수치를 기입하였습니다. 이점 유념하여주시기 바랍니다. (단위: 백만원) 구 분 제 24(당)기 제 23(전)기 증감액 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 [자본금] [자본잉여금] [기타자본구성요소] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] 비지배지분 자본총계 부채비율 재고자산회전율 4.99회 5.61회 (0.62)회 나. 영업실적(연결)당사는 모바일 서비스를 주사업으로 영위하고 있습니다. 2022년도 당사의 매출액은 446억원으로 전년대비 69.1%가 증가하였으며, 영업손익은 영업손실 70억으로 전년대비 236.7%손실이 증가 하였습니다. 당기손익은 당기순손실 1,956억원으로 전년대비 적자전환 하였습니다.비교표시된 제23(전)기 연결재무정보는 제24(당) 1분기부터 연결 재무제표를 작성함에 따라 개별(별도)재무제표 수치를 기입하였습니다. 이점 유념하여주시기 바랍니다 (단위: 백만원) 구 분 제 24(당)기 제 23(전)기 증감액 증감률 매출액 영업이익 법인세비용차감전순이익 적자전환 당기순이익 적자전환 총포괄손익 적자전환 주당순이익(원) 적자전환 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 당사의 부채비율은 전년대비 증가하였으며, 차입금의존도는 2020년도 25.1%, 2021년도 30.6%, 2022년도 23.0%로 다소 안정적 흐름을 유지하고 있습니다 유동비율은
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2020년도 135.2%, 2021년도는 109.8%, 2022년도 48.0%로 다소 낮아지고 있습니다.비교표시된 제23(전)기 및 제22(전전)기 연결재무정보는 제24(당) 1분기부터 연결 재무제표를 작성함에 따라 개별(별도)재무제표 수치를 기입하였습니다. 이점 유념하여주시기 바랍니다. (단위 : %) 구분 2022년(제24기) 2021년(제23기) 2020년(제22기) 부채비율 차입금의존도 유동비율 나. 자금조달 및 지출 1) 차입금 내역2) 직접조달 내역(1) 제3자배정 유상증자- 회사는 2022년 04월 22일 40,000백만원 규모의 제 3자배정 유상증자로 기명식 전환우선주식 12,638,231주(@3,165)를 발행하였습니다. 인수 대상자는 이니셜1호 투자조합 및 더블유디제이1호조합 입니다.(2) 전환사채 - 회사는 제 11회차 국내사모 전환사채를 2022년 04월 20일에 만기가 3년이고 표면금리 3%, 만기이자율 3%인 30,000백만원 규모의 국내 전환사채권을 사모방식으로 발행하였습니다. 해당 채권의 소유자는 2023년 04월 20일부터 전환사채의 전환을 청구할 수 있으며 동 기간부터 Put Option행사로 채권을 상환 할 의무가 발생 할 수도 있습니다. (3) 조달자금의 지출내역- 회사는 2022년 04월 26일 (주)인바이오젠으로 부터 30,000백만원 규모의 제 3자배정 유상증자로 기명식 전환우선주식 8,086,254주(@3,710)를 취득하였습니다.- 회사는 2022년 06월 20일 22,498백만원 규모의 아카라코리아(주)의 신주 및 구주 2,917,969주(@7,710)를 취득 하였습니다. 5. 부외거래 해당사항 없음 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 본문 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다. 나. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 사업보고서 본문 'Ⅱ. 사업의 내용 9. 위험관리에 관한 사항' 을 참조하시기 바랍니다
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II. 자본잉여금 III. 자본조정 IV. 기타포괄손익누계액 V. 이익잉여금(결손금) 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다" 포 괄 손 익 계 산 서 제24(당)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제23(전)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 주식회사 버킷스튜디오 (단위: 원) 과 목 주석 제24(당)기 제23(전)기
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황(1) 산업의 특성 저온플라즈마 표면처리 장치는 주로 FPCB, 반도체, 반도체 패키징생산에 사용되고있습니다. 장치산업의 특성상 고객사들의 투자와 장치산업은 극히 밀접한 관계를 갖고 있습니다. 최근 IT 기기(휴대폰, TV, 컴퓨터등)의 업황이 세계적으로 좋지 않은 상황으로 IT기기의 핵심부품들인 FPCB 반도체페키지의 업황 자체도 좋지 않은 상황으로 이와 연동하여 장치산업도 업황이 당분간 좋지 않을것 같습니다. (2) 산업의 성장성 당사의 주요 Item인 플라즈마 표면처리 장치는 FPCB분야와 반도체 패키징 분야를 주요시장으로 하고 있습니다. 이중 FPCB분야는 회로패턴의 크기가 더욱 미세화 되어가고 있습니다.따라서 기존의 약품표면처리에서 처리 후 잔류물이 거의 남지 않는 플라즈마 표면처리 기술 및 장치에 대한 관심이 늘어나고 있습니다만, 최초 인건비 상승 등 급작스런 원가상승으로 인한 경쟁력 상실로 인해 FPCB제조자들의 신규시설 투자가 거의 없는 상황입니다. 반도체 패키지 산업도 PCB분야와 거의 동일합니다. 다만 PLP, SLP등 5G용 패키지 개발 및 투자가 1~2년 이내에 진행될 것이라 예상되어 투자가 시작되면 이 부분에 대한 플라즈마 표면처리 장치 수요가 증가 할 것으로 예상됩니다. (3) 경기변동의 특성 및 경쟁요소 최근에 FPCB가 미세패턴화 되어 건식플라즈마 표먼처리 장치의 사용처가 확대되면서 시장규모가 확장함에 따라 기존의 반도체용 플라즈마장치 제조사들이 FPCB용 장치시장으로 진출하고 있어 이러한 영향으로 국내외시장 경쟁이 점차 가속화 되고 있는 실정입니다. 또한 중국 및 일본등의 저가 제품을 무기로 새롭게 시장에 진출하고 있어서, FPCB용 플라즈마장치 시장의 경쟁을 더욱 가속화하고 있습니다. 더불어세계의 주요 FPCB 수요 SET MAKER들이 중국, 베트남, 태국 등을 중심으로 한 아시아로 생산기지를 옮겨가고 있어, 당사는 이에 대응하고자 5G용 미세패턴용 FPCB나 패키지용 장치개발에 추력하고 있습니다. 고도화된 기술력과 노하우를 바탕으로 국내시장뿐만 아니라 해외시장 개척을 통하여 다시 한번 도약을 하려고 노력하고 있습니다. . 나. 회사의 현황(1) 영업개황 및 사업부문의 구분(가) 영업개황 스마트폰, 노트북, 액정디스플레이 장치, 유기 발광 다이오드(OLED) 제품 등의 생산증가로 인해 세계적으로도 FPCB에 대한 꾸준한 수요증가 및 생산량 증가가 예상됩니다. 따라서 이에따른 신규 시설투자가 시행되면 장치매출증가가 기대됩니다. 당사는 1995년에 국내 최초로 반도체 패키지용 대형플라즈마 세정기 양산을 시작하였습니다. 주요 고객사로는 삼성전자, SK하이닉스, SONY, SUMITOMO, FOXCONN 등 국내외 우량기업과 해외 글로벌 기업들이 있으며, FPCB와 반도체 패키지 시장의 성장에 발맞추어 수주 및 매출을 확대하기 위해 노력하고 있습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 지배회사인 당사와 종속회사는 플라즈마표면처리장치를 제조, 판매하는 FPCB 제조업 단일 사업부문만을 영위하고 있습니다. (2) 시장점유율 (단위 : 백만원) 구 분 2022년 매출액 2021년 매출액 2020년 매출액 (주)제4기한국 ※ 국내에는 동일 Item을 제조하는 업체가 없어 다른회사 자료를 찾지못하였습니다. (3) 시장의 특성 당사는 수요자의 주문에 대응하여 요구에 맞는 장치를 제작, 공급해야 함에따라 이들고객사의 생산 오더에 대한 품질과 납기의 준수가 사업의 중요한 열쇠입니다. 최근 고기능이 요구되는 5G용 미세패턴용 플라즈마장치등의 수요 확대로 산업 또한 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 FPCB 와 페키지는 고도로 정밀해져 가고 있으며, 따라서 당사는 고난이도 기술의 플라즈마 표면처리장치를 요구하는 업계의 Needs에 부응하기 위하여 신제품 및 신기술 개발에 더욱 박차를 가하고 있습니다. (5) 조직도 조직도.jpg 조직도 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원)
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사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) PLASMA장비 제조 제품 장비 PCB 및 반도체패키지 표면세정등 상품 부품 임가공 임대수입 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 사업부문 품 목 제32기 제31기 제30기 플라즈마 표면처리 장치 플라즈마디스미어장치 수출 내수 (1) 산출기준 가격산출기준 = 1대당 평균가격 (2) 주요 가격변동원인 환율변동 및 제품의 다변화, 경쟁업체의 가격인하, 주력생산품의 변동 등 3. 원재료 및 생산설비 1. 원재료가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율(%) 비고 플라즈마장치제조 원재료 PUMP 플라즈마장치제조 MFC CHILLER FRAME 부재료 스테인레스 스틸 알루미늄 테프론 합 계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제32기 제31기 제30기 PUMP 국내 수입 (1) 산출기준- 매입단가 기준으로 산출하였습니다. (2) 주요 가격 변동원인 당사는 매년 거래업체와의 단가협상을 통해 주요 원재료의 가격이 변동하고 있습니다. 또한 생산 제품에 따라 구매하는 부품의 Grade에 차이가 있어 제품별 생산량에 따라 원재료 가격에 변동이 있습니다. 2. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 (1) 생산능력 (단위 : 대) 사업부문 품목 사업소 제32기 제31기 제30기 플라즈마표면처리장치 플라즈마디스미어 (주)제4기한국 ※ 생산능력은 100% 공장을 가동했을 경우를 산출한 것입니다.※ 생산능력의 산출근거① 산출기준 : 생산인원 및 생산면적을 기준으로 산출 ② 산출방법- 제31기 : 월평균 생산가능대수 기준 - 제30기 : 월평균 생산가능대수 기준 - 제29기 : 월평균 생산가능대수 기준 ③ 평균가동시간 - 1일 평균 가동시간 : 8시간- 1개월 평균 생산근무일수 : 20.5일 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 대) 사업부문 품목 사업소 제32기 제31기 제30기 플라즈마표면처리장치 플라즈마디스미어 (주)제4기한국 (2) 가동률 (단위 : 대, %) 사업부문 당기생산가능대수 당기실제생산수량 평균가동률 플라즈마표면처리장치 다. 설비에 관한 사항 단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 (주)제4기한국 자가보유 경기 시흥외 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 시설장치 합 계 라. 중요한 시설투자 계획 보고서 제출일 현재 이사회 결의 또는 주주총회 결의를 통해 추진하고자 하는 중요한 시설투자 계획이 없어 기재를 생략합니다. 4. 매출 및 수주상황 1. 매출 가. 매출실적 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제32기 제31기 제30기 PLASMA장비 제품 장비 수 출 내 수 합 계 상품 부품 수 출 내 수 합 계 임가공 용역 임가공 수 출 내 수 합 계 임대 임대 임대 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 당사는 기술2팀(기술영업팀)을 통하여 판매를 합니다. (2) 판매경로 (단위:백만원) 매출유형 품목 구분 판매경로 판매경로별 매출액(비중) 제품 및 상품 플라즈마 세정기외 수출 직수출 국내 직판매 기타매출 수출 없음 국내 직판매 계 (3) 판매방법 및 조건직수출의 경우 T/T입금 등의 방식으로 결재되고 있으며, 국내판매는 30일 이내의 전자결재방식(어음결재)으로 판매하고 있습니다. 또한 신규업체와 거래시에는 신용평가기관 자료를 토대로하여 건전성을 파악후, 거래조건등을 협의하여 거래를 개시하고 있습니다. (4) 판매전략 기존업체와의 정보공유를 통한 적극적 신장비 개발대응과 중국, 일본의 Agent를 통한 신규업체 개발을 진행하고 있습니다. 특히 5G용 플라즈마 표면처리장치 개발에 주력하여 다가오는 5G용 장비시장을 적극공략하고저 합니다. 2. 수주에 관한 사항 (단위 : 백만원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 PLASMA장비 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시장위험과 위험관리
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당사는 영업활동에서 발생하는 대여금 및 수취채권, 매출채권 및 기타채권, 현금 및 단기예치금을 보유하고 있습니다. 당사의 금융자산에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고정책에 부합하는지 여부를 계속적ㆍ주기적으로 검토하고 있으며, 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. 가. 시장위험 시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로 구성되어 있습니다. (1) 이자율위험 당사는 외부차입금이 전혀없으므로 시장이자율 및 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 이자율위험에 노출되어있지 않습니다. (2) 환율변동위험 환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결기업의 기업의 영업활동과 관련되어 거래되는 주된 통화는 USD, JPY ,GBP등 입니다. 당기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 통화 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD JPY GBP 합계 (3) 신용위험 신용위험은 금융상품의 계약자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권 등에서 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하거나 담보물의 취득 등을 통하여 신용위험을 경감하고 있습니다.당사는 매출채권 및 기타채권 등에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 당사는 개별분석 및 과거의 대손경험률에 의한 추산액에 근거하여 충당금을 설정하고 있습니다. 손상보고는 예상되는 신용 손실을 측정하기 위해 충당금을 사용하여 보고기간종료일에 수행됩니다. 이에 대하여는 Ⅲ. 재무에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 다. 유동성 위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 외부차입금이 전혀 없으므로 유동성 위험은 거의 없다고 판단됩니다. 라. 자본관리 자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 당기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 변경사항은 없습니다. 2. 파생상품거래 현황 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요계약 당사는 공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 2. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 당사는 연구개발 업무를 전담하는 대표이사 직속 기술연구소을 운영하고 있습니다. (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제32기 제31기 제30기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 나. 연구개발 실적 (1) 연구개발현황 당사의 최근 3년간 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 연구과제 연구기관 일자 연구결과 및 기대효과 비고 PLASMA장비 개발 기술연구소 롤투롤 고속성막용 스퍼터 장비개발 고밀착박막용 다기능성 CLUSTER스퍼터 개발 롤투롤 고속에칭시스템 개발 강자성체 고속성막용 Sputter 개발 7. 기타 참고사항
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업의 내용 요약모바일 디바이스에 적용하는 다양한 액츄에이터, IR필터 등의 전자제품 개발 및 생산, 판매와 국내외 대기업 등 유통망에 공급하는 상품 및 제조유통 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 나. 사업부문별 현황당사는 현재 AF 액츄에이터, OIS 액츄에이터를 비롯한 모바일 디바이스용 액츄에이터 및 IR필터 제조가공 등 전자사업부문과 국내외 대기업 등 유통망에 공급하는 상품 및 제조기반 유통사업부문으로 이루어져 있습니다. 본 항목은'III. 재무에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.다. 사업 경쟁력 [전자부문] 1) AF제조당사는 과거 연구개발 전담인력을 구성하고 집중적인 액츄에이터 연구개발을 통한 경쟁력을 확보하고 현재에도 지속적인 노력을 하고 있습니다. 이러한 노력을 바탕으로 국내 최초 VCM AF 액츄에이터 개발 및 양산에 성공한 바 있으며, 축적된 초소형·초박형 VCM에 대한 설계 및 제조 기술을 바탕으로 선도적인 경쟁력을 확보하고 있습니다.이러한 당사의 경쟁력은 고객의 다양한 설계 요구에 대해 가장 빠르게 대응하고, 고객의 빠른 제품 개발에 기여하며, 수년간의 경험 축적을 통한 노하우로 고객의 AF 개발품에서 발생할 수 있는 다양한 문제들에 대해 가장 효과적인 대응 및 사전 예방을 가능하게 함으로써 고객의 제품 경쟁력을 제고하는데 큰 기여를 하고 있습니다.2) IR필터 후공정 제조IR필터는 FF(Fix Focus), AF(Auto Focus) 카메라모듈에 필수 핵심부품으로 스마트폰 카메라에 장착되는 카메라 수와 동일하게 장착되며, 보안용·웹캠· 기타 카메라등에 사용되어지고 있습니다. 당사는 2022년 하반기부터 사업준비과정을 거쳐 IR도료 증착 코팅처리된 원재료(증착필름)를 직접 매입하여 후공정 제조 가공(세정, 이물제거, 절단, 분광검사 등)을 통해 발주처에 납품하는 사업을 9월부터 진행하고 있으며, 향후 VCM + IR필터 또는 VCM + IR필터 + Lens 등의 광학부품을 조합하여 광학부품의 다각화된 제품라인업 제작을 통해 카메라모둘사 및 글로벌 스마트폰 제조기업에 공급할 계획을 추진 중에 있습니다. [유통부문] 당사는 COVID-19의 시장상황과 영업환경에 발빠르게 대응하여 국내외 발주 등의 납품실적을 근거로 국내외 대기업등 유통망에 상품 및 제조유통을 판매하고 있으며, 식음료 및 생필품등 1인가족 및 맞벌이부부 확산 등의 소비자 소비트렌드변화에 따른 수요증대에 힘입어 안정적이고 성장성있는 상(제)품 공급을 진행하고 있습니다.라. 신규사업 투자 상황 및 제품화 현황◎ HD HAPTIC(햅틱) 액츄에이터 모듈 (SRA)당사는 HD HAPTIC(햅틱) 액츄에이터 개발에 2010년부터 총 43억 원 이상을 개발비로 투자해 왔으며, 스마트폰 및 게임기기, 각종 VR/AR 관련기기용 시제품이 2018년에 출시되었습니다. 당사 개발현황.jpg 당사 개발현황 당사는 관련 SRA가 향후 시장환경 변화 및 수요추이에 따라 지속적인개발 및 판매 ,양산을 위한 준비를 진행하고 있습니다.. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품등의 현황 1) AF 액츄에이터: 스마트폰 등의 소형 카메라에서 렌즈를 이미지센서의 수직방향으로 움직여줌으로써 정확한 초점을 얻을 수 있도록 구현해주는 카메라모듈용 부품2) IR필터 : FF(Fix Focus), AF(Auto Focus) 카메라모듈의 필수 핵심부품으로 센서에 가시광선만 받아들일 수 있게 적외선을 차단하는 필터(IR cut off Filter)3) 식음료(냉동/냉장, Meal Kit , HMR, 상온식품), 생필품 등 : 대기업 유통망에 공급하는 상(제)품 4) OIS 액츄에이터: AF 액츄에이터에 더해 이미지 센서의 수직 및 수평방향으로 렌즈를 이동시켜줌으로 손의 흔들림을 보정하는 동시에 초점을 맞출 수 있도록 구현하는 카메라모듈용 부품5) HD HAPTIC 액츄에이터: 휴대용 단말기에서 다양한 입력신호 패턴에 따라 그에 상응하는 촉각 출력을 생성 및 전달해주는 액츄에이터 모듈나. 주요 제품 등의 매출 현황 [기준일:
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2022년 12월 31일] (단위:백만원) 품 목 생산(판매) 개시일 주요상표 매출액 (비율) 제 품 설 명 액츄에이터류(類) 등 HYSONIC AF 액츄에이터, IR필터 등 식음료,생필품 등 OEM/사급 냉동/냉장, 상온식품, HMR, MEAL KIT, 기타생필품 등 (주) 별도재무제표 기준 (중단영업 포함) 다. 주요 제품 등의 가격변동 추이액츄에이터류(類)의 시장 가격은 대체로 일정한 수준을 유지하고 있으나, 거래가 지속되는 제품의 경우 분기 단위로 단가인하가 이루어 지고 있습니다. 다만 이러한 단가인하는 당사 제품을 구성하는 부품의 수급에도 적용되기에 단가인하로 인한 위험요인은 크지 않습니다. 이와 별도로 상당 수 제품판매를 외화로 결제하고 있기에 환율변동에 따른 매출변동 요인이 존재합니다. 그리고 유통관련 품목은 생활필수 소비재 품목 등으로 소비자 저항이 크고 경기민감도가 낮은 품목이라 가격변동폭은 크지 않습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 가격변동 추이액츄에이터류(類)에 적용되는 부품들의 시장 가격 또한 일정한 수준을 유지하고 있으며, 매입이 지속되는 경우 월 또는 분기 단위로 일정비율의 구매단가 인하를 적용해 매입하고 있습니다. 이를 통하여 판매가격의 변동과 연동되는 구매가격을 유지하기 때문에 원가 관리에 용이합니다.다만, 원재료의 구체적인 가격에 대해서는 영업비밀에 해당하여 기재하지 않습니다.유통부문은 품목별 납품(생산)단가를 고려하여 판매가격을 결정하며, 대부분 소비재부분의 가격저항이 크고 및 민감도가 낮아, 원재료가격의 변동이 커질경우 판매자와 협의를 거쳐 SKU변경 또는 대체 상(제)품 개발로 변경되므로 원재료 가격변동관리보다는 제품개발과 소비자트렌드 추세파악이 중요한 부분입니다. 나. 주요 매입처 및 회사와의 관계 여부 매입처명 회사와의 관계 여부 비고 에프앤에이치솔루션 없음 전자부문 경인전자산업 없음 대신에프에스 없음 유통부문 디에이치에스코리아 없음 다. 공급의 안정성 등 주요 원재료에 관한 사항AF 액츄에이터 제품은 보통 15~25가지 내외의 부품으로 이루어지는데, 플라스틱 사출품과 프레스 성형품, 코일과 마그넷 등 범용적인 재료가 주를 이루고 있습니다. 대부분 부품의 납기가 수일 이내로 짧아서, 완제품 업체의 Forecast를 고려한 생산계획에 따라 부품공급계획을 유연하게 운영하고 부품과 완제품 재고를 효율적으로 관리할 수 있는 장점이 있습니다.또한 당사는 2005년에 국내 최초로 AF 액츄에이터 제품 양산을 시작한 이래 꾸준한 물량증가로 주요 부품에 대한 공급업체의 2원화, 3원화를 진행함으로써 안정적인 물량 공급 측면이나 품질관리 수준, 단가 측면에서 유리한 협상력을 유지하고 있습니다.유통부문의 상(제)품의 경우 주로 국내외 기업들의 MRO 주문조달과 대기업의 유통망을 이용한 소비재 식음료 납품으로 마케팅과 판매부분은 대기업 Retail에서 전담하고, 회사는 생산, 납품과 상(제)품 개발을 통해 지속적이고 안정적인 공급이 될수 있도록 노력하고 있습니다. 라. 생산능력 및 생산실적, 가동률 [기준일: 2022년 12월 31일] (단위 : 천개) 항 목 제22기 제21기 제20기 액츄에이터류(類) 생산 능력 (주1) 생산 실적 가동률 (주1) 설비 CAPA 기준으로, 1라인당 생산CAPA*라인수*기간으로 계산함 (1) 회사는 2021년 9월 8일 이사회결의를 통하여 HPI의 필리핀공장과 토지를 보유한 HRDI 법인의 지분을 매각하여 2021년 11월 23일 매각완료하였으며, 2021년 12월 1일에 관련 AF생산과 관련하여 필리핀 현지 Daejin Advanced Material Pillipine Inc.(이하 “DAMPI"라고 함)와 외주임가공계약을 체결하여 제조생산을 진행하고 있습니다. (2) 또한, 회사는 2021년 11월 30일자로 기존 VCM의 구설비를 DAMPI에 5년간 장기 유상임대계약을 체결하여 기존 주요 AF 제품군라인의 생산을 중단하였고, 회사가 전용설비 투자를 통하여 2022년 1월 1일부터 1년간 DAMPI에 유상임대계약을 체결하여 신규 AF 제품인
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SG9233(50M), 60M 및 OIS 등 고화소 위주로 생산 및 개발을 진행하고 있습니다. (3) SG9233 전용설비 생산량 및 CAPA [기준일: 2022년 12월 31일] (단위 : 천개) 항 목 제22기 제21기 생산 능력 생산 실적 가동률 (4) 유통부문의 경우 국내외 기업의 MRO부분은 OEM방식 또는 개별주문을 통하여 공급하고 있으며, 대기업 유통망공급은 OEM방식(상품) 또는 사급형태(제품)로 자체 사업용 고정자산 구비하여 운용하지 않고, 외주생산 및 주문형태로 진행하고 있습니다. 마. 생산설비의 현황 등당사의 주요 생산설비는 주로 필리핀법인과 일부 본사에 있으며,그 내역은 다음과 같습니다. [자산명 : 금형] (단위 :천원) 사업소 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 증가 감소 환율변동차이 하이소닉 안산 하이소닉 필리핀 필리핀 합 계 [자산명 : 기계장치] (단위 : 천원) 사업소 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 증가 감소 환율변동차이 하이소닉 안산 하이소닉 필리핀 필리핀 합 계 [자산명 : 공구와기구] (단위 : 천원) 사업소 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 증가 감소 환율변동차이 하이소닉 안산 하이소닉 필리핀 필리핀 합 계 [자산명 : 시설장치] (단위 : 천원) 사업소 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 증가 감소 환율변동차이 하이소닉 안산 합 계 [자산명 : 건설중인자산] (단위 : 천원) 사업소 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 증가 감소 환율변동차이 하이소닉 안산 하이소닉 필리핀 필리핀 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 [기준일: 2022년 12월 31일] (단위: 천원, 1,000 USD) 매출유형 품 목 제22기 제21기 제20기 제품 액츄에이터류(類) 등 /제조 유통 수출 ($2,316) 내수 소계 상품 MRO관련 상품 등/상품 유통 수출 내수 소계 기타 원재료,임대 등 수출 내수 소계 합 계 수출 ($4,119) 내수 합계 (주) 별도 재무제표 기준 (중단영업 포함) 나. 판매경로 및 판매방법 등1) 판매경로 당사의 계속사업 주력제품인 SG9233(50M) 액츄에이터는 대부분 스마트폰 완제품에 적용되나, 1차적으로는 카메라모듈업체로 납품합니다. 당사는 국내외 모듈업체의 주문에 대하여 필리핀 외주임가공업체를 통해 임가공 생산을 진행한 이후 각 고객의 수요 납품처로 납품하고 있습니다. 또한, 유통부문은 주로 국내외 대기업 유통망 등에 납품하거나, 수출 등으로 진행하고 있습니다.2) 판매방법당사는 대부분의 고객에 대해 직접 판매 방식을 취하고 있습니다. 다. 판매전략 1) 기존 고객사에 대한 시장 유지 당사는 국내 주요 AF 액츄에이터 수요처인 파워로직스, 캠시스, 코아시아, 엠씨넥스, 나무가 등과의 거래관계를 유지하고 있으며, 이들 모듈 업체를 통하여 국내외 주요 휴대폰 업체에 AF 액츄에이터 및 OIS 액츄에이터 제품을 공급하고 있습니다. 또한, 유통부문은 초기 COVID-19 관련 유통실적을 바탕으로 대기업등 납품협력업체로서의 지위를 확보하여 단순유통에서 제조유통으로 영역을 확대해 나가고 있습니다. 2) 해외 판매망 확보 및 중국, 일본 시장 대상 영업 활동 당사는 이러한 국내 완제품업체 위주의 매출 구조를 다변화 하기 위하여 중국, 대만, 일본 등 해외 기업에 대해서는 전문 해외 판매망을 통한 간접영업을 실행하고 있으며,특히 중국의 카메라모듈 업체인 TRULY, O-FILM, SUNNY 등을 통해 높은 성장률을 보이고 있는 중국 시장의 확대를 위해 노력하고 있습니다. 이외의 해외 주요 잠재고객사는 직접 영업 활동을 실행하고 있습니다. 라. 주요 매출처 매출처명 매출 품목 비고 파워로직스 액츄에이터류(類) 전자부문 캠시스 액츄에이터류(類) 코아시아씨엠 액츄에이터류(類) 엠씨넥스 액츄에이터류(類) 나무가 액츄에이터류(類) (유)태항 등 식음료, 생필품 등 유통부문 (주) 매출비중은 영업비밀에 해당하는 사항으로 기재하지 않음마. 수주현황 당사의 수주는 단기 주문생산으로 진행되며, 주요
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고객과의 지속적인 거래관계로 고객의 생산계획에 따라 수시로 생산납품하는 형태입니다. 당사의 거래처별 수주 및 납기에 관한 사항은 주요 영업비밀에 해당하기에 기재하지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 금융위험관리연결회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.1) 신용위험관리연결회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. (가) 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 장부금액 신용위험최대노출금액 장부금액 신용위험최대노출금액 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타유동금융자산 비유동성매출채권및기타채권 기타비유동금융자산 합계 2) 유동성위험관리연결회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무및기타채무 단기차입금 리스부채 회생채무 합 계 (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무및기타채무 유동성전환사채 리스부채 회생채무 합 계 3) 시장위험연결회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다.(가) 외환위험관리연결회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동 시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 외화자산(USD) 외화자산(EUR) 외화자산(VND) 외화자산(PHP) 외화부채(USD) 외화부채(PHP) 순효과 (나) 이자율위험관리연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금은 없습니다. 나. 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 부채총계 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 순부채비율 다. 파생상품 거래현황당사는 전기와 보고서 제출 기준일 현재 파생상품거래 현황이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 당사는 보고서 제출 기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 주요계약이 없습니다.나. 연구개발활동(1) 연구개발 담당조직당사의 연구개발은 연구개발 전담부서에서 담당하고 있습니다. 당사의 연구개발인력은 10년 이상의 경력자로 구성되어 있으며, 고객사 표준화 AF생산을 위해 자체개발활동 및 비용발생 보다는 고객사 대응개발활동에 중점을 두고 있습니다. (2) 연구개발비용 (단위:백만원) 구 분 제22기 제21기 제20기 자산처리 원재료비 인건비 경비 소 계 비용처리 판관비 제조경비 소 계 합 계 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] (주) 당기와 전기(제21기) 매출액은 중단영업 매출액 포함임.(3) 연구개발 실적 연구과제 연구결과 및 기대효과 상품화내용 DLP TV용화질개선액츄에이터 DLP TV는 화면을 구성해주는 핵심부품인 MEMS 기반의 DMD(수㎛의 미세거울을 배열한 장치)를 사용하였었는데, 반도체 공정이다보니 화소수 증가에 따라 같은 size의 면적에
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두배 이상의 미세 거울을 집적하기 위해 지출해야하는 비용이 상당 합니다.이에 저화소의 DMD를 당사의 액츄에이터를 사용하여 가시적으로 2배의 화소 증가 효과를 보여줘 결과적으로 DMD 변경 없이 액츄에이터만 추가하여 적은비용으로 화질 개선효과를 볼 수 있습니다. 연구결과를 바탕으로 세계최초로 일체형 Hinge 구조의 화질개선용 액츄에이터를 양산에 성공하여 국내외 DLP TV업체에 공급 했습니다. Auto Focus액츄에이터 종래의 휴대폰 카메라의 고정초점 방식에 VCM(Voice Coil Motor)을 이용하여 1축 방향으로 구동하며 초점 조절이 가능한 액츄에이터를 개발 했으며 휴대폰에서도 접사를 포함하여 항상 선명한 사진을 얻을 수 있는 수준으로 초점 조절이 가능하게 되었습니다. 양산 적용하여 국내외 휴대폰 카메라 업체에 공급 중 입니다 휴대폰용Zoom액츄에이터 휴대폰용 카메라의 단점 중 size문제로 광학적 ZOOM을 구성하는데 어려움이 있어 당사에서 VCM(Voice Coil Motor)을 이용하여 소형 광학 3배 ZOOM을 개발하였습니다. 이 개발을 통해 향후 AF 시장 이후의 새로운 ITEM을 이어 나갈 수 있는 토대를 마련 했습니다. 고화질 구현을 위한 흔들림보정 광모듈 디지털 슬림 카메라의 손떨림 보정 시스템을 개발하였으며개발항목은 손떨림 보정 액츄에이터, 손떨림 보정 제어 시스템, 손떨림 보정 측정 시스템 입니다.이에 따른 기대효과는 다음과 같습니다.국내 개발 생산에 따른 수입 대체효과부품의 국산화 개발에 따른 부품 원가 절감 효과디지털카메라 손떨림 보정 모듈 채택율 증가에 의한 수요 증가가 예상되는 경제적인 효과 고객사 사업화 중단으로상품화 되지 않았으나,해당 기술은 휴대폰용손떨림 보정 Actuator개발을 위한 발판이 되었습니다. 휴대폰용손떨림보정액츄에이터(OIS Actuator) 현재까지 휴대폰 카메라의 화질 개선은 AF Actuator를 통한 초점 개선에 한정되어 왔으나,당사는 초점 개선에 흔들림 보정 기능을 더한 OIS-AF Actuator의 개발에 성공하였습니다. 당사의 OIS-AF Actuator는 현재 국내외 주요 모듈 업체에 적용되어 매출실적을 기록한 바 있습니다. 휴대폰 카메라의 고기능화 필수 부품으로 성장할 것으로 기대되며, 휴대폰 카메라의 기능을 일반 디카수준으로 끌어올릴 것으로 예상됩니다 입체카메라모듈 한국전자통신연구원(ETRI)와 공동으로 국책연구과제 수행을 통하여 개발 완료된 입체카메라모듈은 두 개의 카메라모듈을 이용하여 모바일 기기에서 3D 입체영상을 촬영할 수 있는 장치입니다. 이 기술의 핵심은 두 개의 카메라모듈을 사용하면서 발생할 수 있는 어지러움을 주시각 제어액츄에이터를 통해 최소화시켜 주는 것으로서 향후 휴대폰을 비롯한 다양한 모바일 기기에 응용될 수 있을 것으로 기대됩니다. 3D 영상에 대한 관심이 크게 증가하고 있으며, 향후 본격적인 시장이 열릴 경우 당사의 선도기술을 이용하여 시장을 선점할 수 있을것으로 기대됩니다. 햅틱액츄에이터 당사가 개발한 SRA(Solenoid Resonant Actuator) 방식은 현재 가장 많이 사용되고 있는 진동모터인 LRA 보다 빠른 반응 속도와 다양한 진동 주파수로 진동이 가능한 진일보한 진동 모터입니다. 본 제품은 단순 진동의 전달 뿐 아니라 섬세한 표면의 질감이나 게임 등에서의 다양한 타격감 등 실제 촉감과 유사한 진동 느낌까지 가능한 제품으로 추후 기존의 진동 모터 시장에 새로운 획을 긋는 제품으로 자리매김할 것으로 기대 됩니다. 현재 기 개발된 모델을유수의 스마트폰 제조업체에 promotion 중이며 좋은 반응을 보이고 있습니다. 비접촉식 모션인식 입력장치로서, 다양한 모바일 기기를 비롯하여 의료장비, 컴퓨터, 차량 대쉬보드 등에 다양한 형태로 적용될 것으로 기대 됩니다. 일반 전자제품용으로는 개발이 완료 되었으며 스마트폰용으로는 반도체chip 개발 업체와 기술 제휴로 개발을 진행하고 있습니다 우수기술연구센터(ATC)선정 산업통상자원부의 우수기술연구센터 지원 사업에 “촉감전달을 위한 휴대기기용 100Hz구간에서
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0.5G 진동가속도를 구현하는 광대역진동 액츄에이터 개발기술 개발”로 선정되어 사업을 진행하였습니다. 이는 기존의HD 햅틱기술을 슬림형 스마트폰과 웨어러블까지 확장할 수 있는 기술로 햅틱엑츄에이터 사업을 더욱 확장·성장 시킬 수 있을 것으로 기대합니다. 성공적으로 사업을 수행하여 사업의 성과로 바로 상용화 할 수 있도록 진행하고 있으며 떠오르고 있는 웨어러블시장의 진동 모터 시장을 선점할 수 있을 것으로 기대됩니다. VCR 당사의 권선설계 개발 기술로 유무선 충전기의 전류 송수신 RX,TX 코일을 개발 진행하여 휴대폰 및 보조 배터리 고속 충전기 제품을 개발하였습니다. 휴대폰 배터리의 대용량화로 고속충전을 위한 고출력, 저노이즈 형 배터리 충전기 개발을 진행하였습니다. 유·무선겸용으로 휴대폰 Tablet, USB포트를 사용하는 전자 제품에 적용 가능합니다. 휴대폰 제조사가 유선 충전기를 지급하지 않고 무선충전방식을 채택하므로 향후 성장 및 다양하게 확장 시킬수 있는 제품입니다. 휴대폰 및 보조 배터리 유무선 충전기능과 Tablet USB(B,C)겸용 충전기로 상품화 진행하여 다양한 생활 가전에 활용할수 있는 만능충전기로 판매할 계획입니다. 7. 기타 참고사항 가. 시장여건 및 영업의 개황 [전자부문] (1) 산업의 특성 당사는 스마트폰 등 모바일 디바이스에 적용되는 액츄에이터 시스템 전문기업으로서현재 소형 카메라모듈에 사용되는 AF 액츄에이터 및 OIS 액츄에이터 등의 전자제품 개발·생산 및 판매에 주력하고 있습니다. 카메라모듈용 액츄에이터 산업은 스마트폰 시장의 성장과 함께 높은 성장률을 이어왔으며, 최근들어 성장률이 둔화되었지만, 전면 카메라용 추가 수요 등으로 시장규모는 지속적으로 성장하고 있습니다. 산업의 특징은 다음과 같습니다. ▷ 기술복합, 고정밀 산업 소재와 세트(스마트폰 등 디바이스)를 연결시켜 주는 전·후방 산업 연관 효과가 매우 큰 중간재 산업으로서 관련 기술들이 복합적으로 집약된 고품질·고정밀을 요하는 산업입니다. ▷ 규모의 경제와 진입장벽이 존재 전형적인 B2B사업으로 장치산업적 특성에 따라 기술개발 및 설비투자가 필요하며, 투자 이후에도 일정 수준 이상의 물량을 확보해야만 사업진행이 가능하여, 초기 진입장벽이 존재하는 산업입니다.▷ 원가경쟁력 및 균일품질 확보가 중요전방산업의 발전에 따른 판가 하락과 고품질화 추세에 따라 후방산업인 부품 산업 역시 원가경쟁력 확보 및 균일한 품질수준 유지가 경쟁의 필수요소가 되는 산업입니다.(2) 산업의 성장성 최근 출시되는 스마트폰 및 태블릿의 사양이 상향평준화 되면서 대부분의 스마트 디바이스용 카메라에 AF액츄에이터 또는 OIS 액츄에이터가 적용되고 있습니다. 특히 최근에 출시되는 스마트폰의 전·후면 카메라에 각각 8M~64M 화소 이상의 높은 사양을 적용하는 것이 일반화 되고 있어 시장 규모는 계속 확대되고 있습니다. 또한 듀얼·트리플 등 1개의 스마트폰에 여러 개의 카메라모듈 적용과 전면카메라에서의 AF 기능 적용 등으로 AF 액츄에이터의 수요는 더욱 확장되고 있습니다. (3) 경기변동의 특성AF 액츄에이터가 적용되는 스마트폰 시장은 메이저 단말기 업체의 전략 모델이 출시되는 2분기와 3분기를 성수기로 보나, 주요 업체들의 경쟁적인 신제품 출시와 소비자들의 신제품 교체심리가 맞물려 경기변동의 특성이 줄어들고 있는 상황입니다. 다만, 고객사의 재고조정 등이 이루어지는 연말 및 1분기 초반이 비교적 비수기에 해당한다고 볼 수 있습니다. 그러나 최근에는 또한 경기변동의 특성이 나타나더라도 완제품 업체의 생산계획과 출하수량 계획은 중장기적인 사이클로 운영되고 있기 때문에, 이러한 계획생산량에 연동하여 액츄에이터의 공급수량이 예측가능한 수준에서 움직이고 있다고 할 수 있습니다.그러나, 최근 발생된 COVID-19사태 등으로 인한 고객사 전체 물동량 감소와 부분적 Shut-down 및 필리 핀 및 베트남 법인의 출입국 봉쇄조치 등 정상적인 생산가동이 어려운 부분으로 인하여 단기 변동성이 현재 커지고 있는 상황입니다.(4) 시장여건최근 스마트폰 시장의 성장률은
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둔화되고 있으나, 적용되는 카메라는 고사양화 되고 있습니다. 최근에는 5개의 카메라가 적용된 스마트폰이 출시되는 등, 카메라모듈의 수요는 스마트폰 시장의 성장과 별개로 증가하고 있으며, 전면 듀얼카메라, 전면 카메라의 AF적용, 홍채인식카메라 등의 적용이 확대되고 있습니다. 이러한 스마트폰 부품시장의 추세는 장기적으로 당사의 액츄에이터 제품군에 대한 매출 확대로 이어지기에 유리한 상황이나 단기적으로는 COVID-19 사태 등으로 인해 매출변동성이 커지고 있는 상황입니다.(5) 경쟁상황당사의 액츄에이터류(類) 제품군은 대부분 스마트폰을 비롯한 모바일 디바이스에 채택되고 있으나, 개별 부품의 특성상 공신력 있는 시장조사기관의 시장조사자료를 찾기 어려우며, 다만 스마트폰 시장에 대한 자료를 통해 그 시장규모를 유추할 수 있는 정도입니다.현재 당사와 같이 카메라모듈용 액츄에이터를 생산하고 있는 업체들 중 생산능력이나 매출 등으로 추정해보면 대략 10~15개 내외의 업체가 시장을 과점하고 있다고 추정되며, 당사 또한 그 가운데 하나의 위치에 있다고 추정됩니다. [유통부문] (1) 사업의 특성 국내외 대기업등 주문상품 조달공급(MRO) 및 대기업 등 리테일유통망에 공급하는 식음료사업은 소비자들이 쉽게 접할수 있는 가공식품의 조달 및 생산을 기반으로 로드샾, B2B, B2C, 온라인 등 판매채널을 이용하여, 일반 소비자들에게 해당 식음료상(제)품들이 가성비, 신선도, 안정성등을 유지하며 어떻게 신속, 정확하게 전달되어지는가 관건입니다.. 특히, 식음료상(제)품은 생활필수품으로, 경기방어적인 산업특성을 가지고 있으나, 인구구조 및 소비패턴의 변화에 따라 세부 품목간 변동성은 항상 존재하고 있습니다. 최근 들어 1~2인 가구 증가와 COVID-19 의 영향으로 기존내식식품군(신선재료 /장류/소재군/전통가공품)의 소비는 감소하고 있으나, 건강식 Meal Kit, HMR (Home Meal Replacement, 가정간편식)등의 구매소비는 증대하고 있습니다. 따라서, 현재 국내 시장의 트렌드와 결합될 수 있도록 소비자들의 요구를 파악하고, 다양한 루트를 통해서 소비자들이 제품을 신선하고 안전하게 접하고, 가치소비를 느낄 수 있도록 하는 것이 리테일사업 부문의 핵심이라고 할 수 있습니다. (2) 시장의 규모 및 성장성 현재대기업등리테일유통망을통한식음료(HMR간편식등)상(제)품시장은1~2인가구증가와COVID-19 의영향으로최근폭발적으로성장하고있으며, 2021년기준으로국내HMR 시장규모는약4조5천억원이었으며2022년은약5조4천억원정도로추산되고있습니다.(출처: 한국농수산식품유통공사, 식품음료신문) 2010년부터연평균23%씩성장을하였으나, 여전히성장초입국면이며, 2025년에는약7조원을기록할것으로전망하고있습니다.[가정간편식(HMR) 상품·제품 국내시장 규모 및 전망] (단위: 억원, %) 구분 `19 `20 `21 `22 `23 `24 `25 CAGR 국내시장 (출처: 한국농수산식품유통공사, 식품음료신문) 현재 1인가구의 증가 및 맞벌이세대의 증가라는 사회구조적인 변화와 편의성 및 가사노동의 효율을 추구하는 세대가 늘어나면서 식생활의 외부화 및 가성비와 가치소비의 트렌드가 진행 중입니다. 이러한 사회 구조적인 변화로 직접 요리하는 것에 대한 기회비용을 고려하게 되었습니다. 특히, 기존내식 (신선재료 /장류/소재군/전통가공품) 및 외식(음식점업) 시장수요까지 흡수하며, 지속적인 성장이 전망됩니다. 또한, 과거 인스턴트 식품의 개념을 넘어 식품산업의 대세로 진화하고 있고, 이로 인해 공급이 수요를 창출하는 상황이 지속되고 있습니다. 따라서, 당사는 과거 Covid-19관련 조달 납품실적을 근거로 현재 대기업등 유통망에서 요구하는 각종 식음료상(제)품을 공급하는 협력업체로서의 지위를 확보하고 단순유통 뿐만 아니라 제조유통으로의 매출공급을 확대하고 있습니다. 나. 신규사업의 특성 및 시장여건◎ HD HAPTIC(햅틱) 액츄에이터 모듈 (SRA) (1) 사업의 특성 햅틱(HAPTIC)이란 촉각(혹은 촉각기술)이라는 의미로, 일반적으로 손끝으로
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접촉했을 때의 반응을 진동 등의 형태로 피드백 해주어 손끝에 특정한 감각을 느낄 수 있게 해주는 기술입니다. 사업의 특성_햅틱.jpg 세대별 햅틱 방식 이러한 당사의 햅틱제품은 햅틱 산업의 원천 특허권자인 미국 Immersion社로부터 3세대 햅틱제품으로서는 최초로 인증을 획득하여 선도적인 기술력을 인정받고 있습니다.(2) 시장의 규모 및 성장성햅틱 기술은 더 많은 기능적 차별을 필요로 하는 스마트폰 등 모바일 디바이스는 물론, 게임기기나 그 외 터치패널이 적용되는 다양한 산업분야에서 활용될 것으로 예상되어 그 시장규모가 매우 클 것으로 전망됩니다. 특히 최근에 크게 주목 받고 있는 AR(Augmented Reality, 증강현실), VR(Virtual Reality, 가상현실) 산업에 있어서 기존의 시각, 청각 효과에 더하여 당사의 햅틱제품을 통한 촉각 효과를 구현하고자 하는 시장의 요구가 매우 높은 상황입니다.또한 자동차 전장부품으로서 갈수록 첨단화 되고 있는 자동차의 AVN(Audio, Video, Navigation) 시스템에 적용되어 운전자의 조작 편의를 돕는 핵심 부품이 될 전망입니다. 햅틱 제품은 향후 다양한 스마트기기의 주요한 전자부품으로서 영역을 창출할 것으로 예상되며, 전 산업분야 걸쳐 기존의 소형 진동모터를 대체할 제품으로도 기대됩니다. 이러한 시장의 추세를 통해 당사는 독보적 기술력과 선도적 위치를 시장 선점을 통한 높은 성장이 기대됩니다. 자동차용 햅틱기술 동향.jpg [출처:오토저널] 자동차용 햅틱기술 동향 다만, 현재 산업간 확장성과 충분한 시장수요의 형성이 확보되지 않아 양산체계로까지 전개되고 있지 않으며, 향후 시장환경 변화 및 수요추이에 따라 양산체계 및 초기시장진입이 가능할 것으로 판단됩니다. 다. 지적재산권 등록 내역 (국내 특허) 순번 명칭 권리자 등록일 등록번호 카메라용 손떨림 보정장치의 와이어스프링 하이소닉 라. 지적재산권 등록 내역 (해외 특허) 순번 국가 명칭 권리자 등록일 등록번호 US 자동 초점 조절 및 손떨림 보정 기능을 갖는휴대단말기용 카메라 액추에이터 하이소닉 US 압전소자가 장착된 바이브레이터 하이소닉 US 햅틱 액추에이터 하이소닉 US 햅틱 액추에이터 하이소닉
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 주식회사 하이소닉의 이사회는 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제22기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상. 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당사 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 당사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 당사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 보고서상에 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 당사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 당사는 다음과 같은 사업부문과 2개의 종속기업이 있습니다. (1) 사업부문 현황 사업부문 주요품목 전자부문 - 휴대폰용 카메라 VCM 제조 - 휴대폰용 카메라 IR필터 증착제조임가공등 유통부문 - GS리테일 유통 (상제품) - 국내외 MRO 유통 (2) 종속기업의 현황 피투자기업명 지분율 소재지 결산일 주요사업내용 필라핀 바탕가스 12월 31일 물류, 임대 및 VCM제조 관리용역 베트남 박닌 12월 31일 휴대폰용 카메라VCM제조 임가공 휴대폰용 카메라IR필터 증착제조 임가공 3. 재무상태 및 영업실적 (1) 재무상태[연결기준] (단위 : 백만원) 구 분 제22(당)기 제21(전)기 증감액 증감비율 자산총계 부채총계 자본총계 ※ 주요변동상황연결회사의 자산은 연결매출 증가에 다른 매출채권 등의 규모가 증가되었으며, 부채는 매입채무 상환에 따라 56.3% 감소하였습니다. 자본은 대부분 지배회사의 유상증자에 따른 자금조달 및 연결수익의 발생으로 증가하였습니다. 또한, 유동비율은 231.5%에서 615.6%, 부채비율은 69.5%에서 19.3%로 개선되었습니다. [별도기준] (단위 : 백만원) 구 분 제22(당)기 제21(전)기 증감액 증감비율 자산총계 부채총계 자본총계 ※ 주요변동상황당사의 자산은 매출증가에 따른 매출채권, 재고자산 등의 규모가 증가되었으나 장기대여금, 종속회사투자주식의 손상 등으로 큰 변동은 없습니다. 부채는 매입채무 상환에 따라 53.6% 감소하였습니다. 자본은 대부분 기중 유상증자 등 자금조달에 기인해 증가하였습니다. 또한, 유동비율은 284.1%에서 749.8%, 부채비율은 37.4%에서 14.4%로 개선되었습니다. (2) 영업실적[연결기준] (단위 : 백만원) 구 분 제22(당)기 제21(전)기 증감액 증감비율 매출액 영업이익(손실) 흑자전환 법인세비용차감전순이익(손실) 흑자전환 당기순이익(손실) 흑자전환 ※ 주요변동상황연결회사는 2022년 연결매출액은 우크라전쟁 등 반도체 수급 불균형으로 인한 스마트폰의 생산 차질과 더불어 고객사 수주물량 Shcok로 인한 스마트폰 수요 감소로 어려운 여건 속에서도 고화소VCM 선택과 소품종 대량생산의 집중을 통한 수율향상 등에 힘입어 전자사업부문 연결매출액은 전기대비 709.3% 증가하였고, 유통부문 연결매출은 2021년
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Covid-19 환경에서 시작된 유통실적을 바탕으로 2022년 국내외 MRO유통 및 대기업 유통망을 이용한 식음료유통 사업을 보다 안정적인 매출을 확보하여 전기대비 506.2% 증가하였습니다. 이로 인해 연결영업손익은 전기에 비해 이익으로 전환되었으며, 연결당기순손익도 개선되어 이익을 시현하였습니다. [별도기준] (단위 : 백만원) 구 분 제22(당)기 제21(전)기 증감액 증감비율 매출액 영업이익(손실) 흑자전환 법인세비용차감전순이익(손실) 당기순이익(손실) ※ 주요변동상황당사의 2022년 매출액은 우크라전쟁 등 반도체 수급 불균형으로 인한 스마트폰의 생산 차질과 더불어 고객사 수주물량 Shcok로 인한 스마트폰 수요 감소로 어려운 여건 속에서도 2021년말 저화소VCM 생산을 중단하고 신규설비투자로 고화소VCM 체계로 전환 및 SG9233 등 기존 다품종소량생산체계에서 소품종대량생산을 통해 불량감소 및 수율증가로 전자사업부문 매출액은 전기대비 674%증가하였고, 유통부문은 2021년 Covid-19 환경에서 시작된 유통실적을 바탕으로 2022년 국내외 MRO유통 및 대기업 유통망을 이용한 식음료유통사업을 보다 안정적인 매출을 확보하여 전기대비 506% 증가하였습니다. 이로 인해 영업손익은 이익으로 전환되었으나, 해외종속회사 장기대여금 및 투자주식의 손상차손 등으로 인하여 당기순손익은 62.9% 개선되었음에도 당기순손실을 기록하였습니다. (3) 주요경영지표[연결기준] 구 분 제22(당)기 제21(전)기 안정성지표 -유동비율 -부채비율 -차입금의존도 수익성지표 -매출액영업이익율 -매출액당기순이익률 [별도기준] 구 분 제22(당)기 제21(전)기 안정성지표 -유동비율 -부채비율 -차입금의존도 수익성지표 -매출액영업이익율 -매출액당기순이익률 *유동비율: 유동자산/유동부채 부채비율: 부채총계/자본총계 차입금의존도: (단기차입금+장기차입금+사채)/자산총계 매출액영업이익율: 영업이익/매출액 매출액당기순이익률: 당기순이익/매출액(4) 주요사업 및 시장 전망 등 [전자부문] 전세계 IT 산업을 이끌어 오던 스마트폰 시장은 본격적으로 성숙기에 진입하였습니다. 글로벌 휴대폰 시장은 스마트폰 및 태블릿 중심으로 지속적으로 성장하였으나, 스마트폰 교체주기의 증가 및 업체 간 치열한 경쟁으로 스마트폰시장 성장은 둔화 되고 있습니다. 그러나 이러한 시장 여건 하에서도 스마트폰 카메라모듈은 멀티카메라로 불리는 Triple Camera, Quad Camera 의 채택이 지속되어 스마트폰 내의 카메라 수의 증가로 지속적인 성장을 보여주고 있습니다. 당사는 글로벌 시장에서 주도권을 선점하기 위해 적극적인 시장 공략과 신규 영업을 진행하고 있습니다. 또한 가격경쟁력을 앞세운 국내외 경쟁 업체와의 경쟁에서 당사의 입지를 강화하기 위해 고기능, 고화소VCM , OIS, IR필터 증착제조, 광학렌즈 등, 스마트폰카메라 부품 및 모듈 등 지속적인 기술 개발을 하고 있습니다 1) AF제조 당사는 과거 연구개발전담인력을 구성하고 집중적인 액츄에이터 연구개발을 통한 경쟁력을 확보하고 현재에도 지속적인 노력을 하고 있습니다. 이러한 노력을 바탕으로 국내 최초 VCM AF 액츄에이터 개발 및 양산에 성공한 바 있으며, 축적된 초소형·초박형 VCM에 대한 설계 및 제조 기술을 바탕으로 선도적인 경쟁력을 확보하고 있습니다. 이러한 당사의 경쟁력은 고객의 다양한 설계 요구에 대해 가장 빠르게 대응하고, 고객의 빠른 제품 개발에 기여하며, 수년간의 경험 축적을 통한 노하우로 고객의 AF 개발품에서 발생할 수 있는 다양한 문제들에 대해 가장 효과적인 대응 및 사전 예방을 가능하게 함으로써 고객의 제품 경쟁력을 제고하는데 큰 기여를 하고 있습니다. 2) IR필터 후공정제조 IR필터는 FF(Fix Focus), AF(Auto Focus) 카메라모듈에 필수 핵심부품으로 스마트폰 카메라에 장착되는 카메라 수와 동일하게 장착되며, 보안용·웹캠· 기타 카메라등에 사용되어지고 있습니다. 당사는 2022년 하반기부터 사업준비과정을 거쳐 IR도료 증착 코팅처리된 원재료(증착필름)를
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직접 매입하여 후공정 제조 가공(세정, 이물제거, 절단, 분광검사 등)을 통해 발주처에 납품하는 사업을 9월부터 진행하고 있으며, 향후 VCM + IR필터 또는 VCM + IR필터 + Lens 등의 광학부품을 조합하여 광학부품의 다각화된 제품라인업 제작을 통해 카메라모둘사 및 글로벌 스마트폰 제조기업에 공급할 계획을 추진 중에 있습니다. [유통부문] 당사는 COVID-19의 시장상황과 영업환경에 발빠르게 대응하여 국내외 발주 등의 납품실적을 근거로 국내외 대기업등 유통망에 상품 및 제조유통을 판매하고 있으며, 식음료 및 생필품등 1인가족 및 맞벌이부부 확산등의 소비자 소비트렌드변화에 따른 수요증대에 힘입어 안정적이고 성장성있는 상(제)품 공급을 진행하고 있습니다. (5) 중단영업 가. 연결회사는 전기 중 전자부문 내 저화소VCM 제품군의 생산을 중단하였으며 신규설비를 도입하여 고화소VCM 제품군을 생산하였으며, 이에 따라 저화소VCM 제품군을 중단영업으로 분류하였습니다. 나. 당기와 전기 중단영업순이익(손실)으로 표시된 주요 내역은 다음과 같습니다.[별도기준] (단위: 천원) 구분 제22(당)기 제21(전)기 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 금융손익 기타영업외손익 법인세비용차감전이익 법인세비용 중단영업손실 다. 당기와 전기 중단영업 현금흐름으로 표시된 주요 내역은 다음과 같습니다.[별도기준] (단위: 천원) 구분 제22(당)기 제21(전)기 영업활동으로 인한 순현금흐름 투자활동으로 인한 순현금흐름 재무활동으로 인한 순현금흐름 중단영업으로 인한 순현금흐름 (6) 조직개편 등- 해당사항 없음 (7) 자산손상 당사는 매년 개별자산(영업권 포함)이나 현금창출단위에 대해 손상 여부를 검토하고 있습니다.현금창출단위의 회수가능가액은 사용가치 계산 등에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치의 계산은 경영진이 승인한 향후 5년간(단, 신기술 산업 등 중장기 계획이 합리적인 경우 5년 초과)의 재무예산에 근거하여 세전 현금흐름추정치를 사용하였습니다. 동 기간을 초과하는 기간에 대한 영구 현금흐름의 산출은 일정성장률의 가정(단, 산업평균성장률을 초과하지 않음)이 사용되었습니다.개별자산에 대한 손상차손은 회수가능가액을 초과하는 장부금액만큼 인식하며,회수가능가액은 처분부대원가를 차감한 공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다.당기의 계정과목별 손상차손 인식액은 종속회사 장기대여금 1,647,788천원 및 종속회사 투자자산 (HSV) 951,391천원 이며, 전기의 계정과목별 손상차손 인식액은 종속회사 투자자산(HSV) 208,093천원 및 기타의 무형자산 600,600천원이 발생하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 - 당사는 당기에 유상증자를 통해 4,710백만원의 현금유입과 자본이 증가하였습니다. 동 유입자금은 운영자금 등으로 사용할 예정입니다.가. 자금 유동성 (단위 : 천원) 구 분 제22(당)기 제21(전)기 증감액 현금 및 현금성자산 단기금융상품 나. 자금조달 - 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율 제22(당)기 제21(전)기 운영자금 - 당사는 당기말 유동비율(615.6%)이 높고 부채비율(19.3%)이 낮기 때문에 유동성의 문제는 없을 것으로 판단되며, 당사의 재무구조 상 현금 보유액은 양호한 수준입니다. 5. 부외거래 (1) 계류중인 소송사건 중요한 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 소송금액 원고 피고 계류법원 진행상황 내용 손해배상 청구소송 하이소닉 개인 서울중앙지방법원 1심 진행 중 전 대표이사 외 2인에게 횡령방조액 중 일부에대한 손해배상 소송 청구이의 소송 개인 하이소닉 서울중앙지방법원 1심 진행 중 연대보증인에 대한 압류 및 추심명령 결정 일부 금액에 대한 청구이의 (2) 제공받은 담보 및 지급보증 1) 보고기간말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 담보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 종류 소재지 면적 설정액 설정권자 비고 개인 부동산 성남시 40,222㎡ ㈜하이소닉 거래이행담보 2)
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서울보증보험으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지급 보증처 보증내역 지급 보증액 보증 기간 SGI서울보증 임직원 신원보증보험 (3) 제공한 담보 및 지급보증 보고기간말 현재 당사가 타인에게 제공한 담보나 지급보증은 없습니다. 6. 기타 투자판단에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 (1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 ① 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 개정 기준서에서 리스이용자는 실무적 간편법으로 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 이러한 임차료 할인 등은 실무적 간편법의 적용요건을 모두 충족하여야 하며, 실무적 간편법을 선택한 리스이용자는 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ② 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ④ 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ⑤ 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정 (2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 보고기간말 현재 제정ㆍ공표되었으나 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 연결회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이
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허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ② 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ③ 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다. ④ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ⑤ 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약' 을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 기준서의 개정으로 기업회계기준서 제1117호를 최초로 적용하는 기업은 비교기간에 대해 선택적 분류 조정('overlay')를 적용할 수 있습니다. 이러한 분류 조정은 기업회계기준서 제1117호의 적용범위에 포함되는 계약과 연관성이 없는 금융자산을 포함한 모든 금융자산에 적용할 수 있습니다. 금융자산에 분류 조정을 적용하는 기업은 기업회계기준서 제1109호의 분류와 측정 요구사항을 해당 금융자산에 적용해왔던 것처럼 비교정보를 표시하며, 이러한 분류 조정은 상품별로 적용할 수 있습니다. ⑥ 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 나. 법규상의 규제에 관한 사항 (1) 수사·사법기관의 제재현황 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치 내용 금전적 제재금액 횡령·배임 등 금액 근거법령 대법원 곽○○ 징역5년 벌금5억원 18,649백만원 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(횡령), 상법위반,자본시장과금융투자업에관한법률위반 외 김○○ 징역3년 벌금1억원 17,467백만원 주) 상기 대상자는 전 각자 대표이사임. (2) 한국거래소 등으로부터 받은 제재 당사의 전 대표이사가 업무상 횡령 등 혐의로 피소됨에 따라 한국거래소는 2019년 1월 28일에 당사를 상장적격성 실질심사 대상으로 결정하였고, 2019년 3월 22일
케이이엠텍 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

감사범위제한 및 계속기업 존속능력 불확실성으로 인한 2018년 당기 외부감사인의 의견 거절로 형식적 상장폐지사유가 발생하여 기존의 상장적격성 실질심사가 보류되었습니다. 형식적 상장폐지 사유를 해소하기 위해 2019년 4월 18일 기업심사위원회로부터 부여 받은 개선기간이 2020년 4월 9일 종료됨에 따라 당사는 2020년 4월 21일 형식적 상장폐지 사유 해소를 위한 개선계획 이행내역서를 제출하였으며, 2020년 3월 20일 전기와 동일한 사유로 인한 2019년 당기 외부감사인의 의견거절로 재감사를 수행하여 2020년 4월 27일 적정 의견 감사보고서 제출과 함께 2020년 4월 29일에 개선계획 이행내역서를 추가 제출하였습니다. 이와 관련하여 2020년 5월 13일 기업심사위원회에서 의견거절에 의한 형식적 상장폐지 사유가 해소되었고, 당초 보류되었던 상장적격성 실질심사가 재개되어 당사는 2020년 6월 3일 경영개선계획서를 제출하였으며, 2020년 6월 30일 기업심사위원회로부터 개선기간 1년을 부여 받았습니다. 당사는 2021년 6월 30일 개선기간이 종료되어 2021년 7월 21일에 개선계획 이행내역서를 제출하였습니다. 한국거래소는 2021년 11월 5일에 코스닥시장위원회를 개최하여 당사 주권의 상장폐지여부에 대한 심의를 하였으며, 그 결과 당사는 2022년 11월 5일까지 개선기간 1년을 부여받았습니다. 2022년11월28일 당사는 경영개선계획에 대한 이행내역서를 제출하였으며, 2022년 12월23일 코스닥시장위원회 개최 결과, 심의속개결정에 따라 현재 상장적격성 실질심사가 진행 중에 있습니다. 다. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 (1) 금융위험관리 연결회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 1) 신용위험관리 연결회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. (가) 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 장부금액 신용위험 최대노출금액 장부금액 신용위험 최대노출금액 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타유동금융자산 비유동성매출채권및기타채권 기타비유동금융자산 합계 2) 유동성위험관리 연결회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무및기타채무 단기차입금 리스부채 회생채무 합 계 (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무및기타채무 단기차입금 리스부채 회생채무 합 계 3) 시장위험연결회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리 연결회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 외화자산(USD) 외화자산(EUR) 외화자산(VND) 외화자산(PHP) 외화부채(USD) 외화부채(PHP) 순효과 (나) 이자율위험관리 연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 없습니다. (2) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고