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타산업에 비해 경기 변동에 비교적 비탄력적인 성향을 보이고 있습니다.전문의약품의 경우 의약품의 특성상 안정적인 성장을 하고 있으나, 일반의약품은 경기 변동폭에 따른 수요의 변화가 있지만 노인 인구의 증가와 2-30대의 건강에 대한 관심이 높아지면서 향후에는 일반의약품에 대한 지속적인 수요가 증가할 것으로 예상됩니다.하지만 환율등 원료수급에 영향을 미치는 요인, 일괄 약가인하 등과 같은 정부의 정책변화 등에 따라 회사별로 매출 및 수익구조가 변동될수 있습니다.(4) 경쟁요소현재 제약업계는 상위 30여개 제약사가 완제의약품 전체 생산액의 50% 이상을 차지하고 있으며 , 중소 제조업체가 나머지 시장에서 치열한 경쟁을 벌이는 구조입니다. 유통구조가 복잡하며 주력제품의 의존도가 높아 영업리스크가 높습니다. 또한 다국적 제약기업 및 국내 대기업의 제약업 진출 , 선진국 수준의 GMP시설투자에 따른 고정원가 상승과 한미FTA 협상 타결등 제약업계는 기회와 위기가 공존하고 있습니다. 또한 2000년 의약분업 이후 전문의약품 , 오리지널 의약품의 시장성장이 가속화되면서 우수한 제품구조와 영업력을 확보하고 있는 상위권 업체들의 시장지위가 확대되고 있는 반면 , 중소형업체들의 경우 제품력 및 영업력의 열세로 실적 개선이 이루어지지않아 제약시장 전반의 빈익부 부익부 현상이 심화되고 있습니다.(5) 자원조달상의 특징기초화학공업의 산물을 원료로 하여 여러 단계의 합성과정을 거쳐 독특한 화합물질을 생성하는 제약업의 특성상 노동력이나 자원조달 등은 안정적이나 수입의존률이 높아 환율의 변동에 따라 매출원가와 수익성에 직접적인 영향을 줄 수 있습니다.국산화에 많은 노력을 기울이나 중국.인도등에 비해 가격경쟁력이 없어 원료수입은 매년 증가하는 추세이며 수입완제의약품에 대한 보험약가가 등재가 이루어져 수입완제의약품의 수입이 점점 증가하고 있으며 나아가 국내에서 행하여지는 외국 제약사로부터의 위수탁생산마저도 생산일원화 전력 및 생산단가절감등의 이유로 중국.인도 등지로 이전하고 있는 실정입니다.(6) 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원제약업은 인간의 생명과 건강에 직결되는 의약품을 취급하는 사업으로 공공성이 크므로 국가가 제품의 개발 및 제조 , 임상시험 , 인허가 및 유통 , 품질관리등 전과정에서 타 산업보다 더 많은 정부의 규제와 제약을 받고 있습니다. 하지만 정부 또한 2016년 7월 "약가제도 개선안"을 발표하고 2018년 12월 제약산업육성지원특별법을 마련하는 등 정부에서도 적극적인 지원도 있을 것으로 예상하고 있습니다-관계법령 : 약사법, 마약법, 향정신성의약품관리법 , KGMP , KGSP등- 약가규제 : 보험약가, 약가재평가,기등재의약품 목록정비 등- 정부지원 : 신약개발연구지원에 관한 자금지원 , 개량신약개발 지원 정책 등 1.6 평가대상회사에 대한 이해 (1) 평가대상회사의 개요주식회사 마더스제약은 2011년 7월 18일자로 설립되었으며, 회사의 본사 및 공장소재지와 주요사업 내용 등은 다음과 같습니다.1) 본사 및 공장 소재지본사 소재지 : 서울특별시 동작구 보라매로5길 51, 501호(신대방동, 롯데타워)공장 소재지 : 경산공장 : 경북 경산시 진량읍 공단 6로 24길 18 익산공장 : 전북 익산시 삼기면 오룡리 1252번지2) 주요사업 내용 : 의약품 제조업3) 대표이사 : 김좌진(Source: 금융감독원 전자공시시스템 및 평가대상회사 제시자료) (2) 평가대상회사의 과거 재무제표1) 재무상태표 (단위: 원) 과 목 제10기(2020년 12월 31일) 제11기(2021년 12월 31일) 제12기(2022년 12월 31일) 제13기 1분기(2023년 3월 31일)감사받지 않은 재무제표 자 산
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II. 비유동자산 (1) 투자자산 장기금융상품 매도가능증권 (2) 유형자산 토지 건물 감가상각누계액 정부보조금 기계장치 감가상각누계액 정부보조금 차량운반구 감가상각누계액 정부보조금 비품 감가상각누계액 시험검사기기 감가상각누계액 정부보조금 시설장치 감가상각누계액 정부보조금 건설중인자산 정부보조금 (3) 무형자산 특허권 상표권 특허전용실시권 면허권 개발비 소프트웨어 (4) 기타비유동자산 임차보증금 기타보증금 회원권 이연법인세자산 자 산 총 계 부 채
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II. 자본잉여금 주식발행초과금 자기주식처분이익 III. 기타포괄손익누계액 매도가능증권평가이익 Ⅳ. 이익잉여금 이익준비금 미처분이익잉여금 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 (Source: 금융감독원 전자공시시스템 및 평가대상회사 제시자료)2) 손익계산서 (단위: 원) 과 목 제10기(2020년 12월 31일) 제11기(2021년 12월 31일) 제12기(2022년 12월 31일) 제13기 1분기(2023년 3월 31일)감사받지 않은 재무제표
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 ㈜마더스제약은 2011년 7월 의약품 제조를 목적으로 공장을 설립하고, 천연물 의약품 특화 제약사로서 경쟁사와의 차별화를 꾀하며 매출 성장을 주도하고 있습니다. 최초 특허도전 1st 발매 의약품이 정형외과에서 주로 사용하는 소염진통 제품인 천연물 의약품과 소염진통 개량신약 등의 개발에 참여하여 제품라인 및 영업라인을 구축, 최근 시장에서 크게 성장하고 있는 CSO 영업뿐 아니라 CMO 영업도 확충하여 영업조직을 구축하고 있습니다. 서울과 경산에 각각 연구소를 운영하고 있으며 경산공장 제제연구소에서는 천연물 등 개량신약과 제제개선 제네릭 의약품을 연구하고 있으며, 서울 신약연구소에서는 제2형 당뇨병치료제, 탈모치료제 등 신약을 개발 중에 있고, 진입장벽이 있는 비만의약품을 론칭(2019년1월)하여 새로운 시장 창출을 꾀하고 있습니다. 기존 공장(경산공장)에서의 생산 물량의 한계로, 익산에 제2공장이 신축 되었고, 경산의 물량을 신공장으로 이전하여 신공장 가동률을 높이고 있습니다. 익산공장은 생산기술을 고도화하여 제품 생산성을 높이고 QbD 기준으로 첨단 의약품 제제 개발 시스템을 도입하여 국제 ICH 가이드라인에 맞는 생산 라인을 구축하였으며, 새로이 개발하는 신제품의 물량을확보하고 2022년 05월부터 시생산을 시작하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1) 주요제품 등의 생산 실적 현황 (단위: 천정 , 백만원) 구분 2023년 1분기 2022년 2021년 수량 금액 수량 금액 수량 금액 근골격계 기타용제 비만용제 소화기용제 순환기용제 항생제 2) 주요제품등의 가격 변동 추이(보험가 기준) (단위: 원) 구분 제품명 2023년 1분기 2022년 2021년 근골격계 레이본정 기타용제 도네펜정5mg 메모릴엠정 에나틴정 모베타스프레이 렘피드캡슐 비만용제 아트민정 토파원정25mg 제로팻캡슐120mg 엠피온정 소화기용제 니자딘엠캡슐 스토엠정 에스오피엠정20mg 순환기용제 아토틴엠정10mg 클피도엠정 비니스틴캡슐 사포그릴엠SR정 항생제 세클엠캡슐 넬케어네일라카 더이트라정 3. 원재료 및 생산설비 1) 주요 원재료 매입 현황 (단위: 천원) 매입유형 품목 구분 2023년 1분기 2022년 2021년도 원재료 당귀 국내 애엽 국내 콘드로이친(Sinchuan) 국내 철단백추출물 국내 약용효모 국내 수입 케라틴 국내 티아민질산염 국내 에르도스테인 국내 알티옥트산트로메타민염 국내 트리메부틴말레산염 국내 판크레아틴 국내 기타 국내 수입 원재료합계 국내 수입 포장재료 PE용기 국내 포장호일 국내 라벨 및 설명서 국내 기타 국내 부자재합계 국내 외주가공비 국내 합계 국내 수입 합계 2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위: 원) 품목 구분 2023년도 1분기 2022년도 2021년도 비고 당귀 국내 원료 수급 불안정 애엽 국내 시장가격에 따른 단가변동 콘드로이친(Sinchuan) 국내 철단백추출물 국내 약용효모 국내 시장가격에 따른 단가변동 케라틴 국내 제조원 추가 따른 단가변동 티아민질산염 국내 시장가격에 따른 단가변동 에르도스테인 국내 알티옥트산트로메타민염 국내 시장가격에 따른 단가변동 트리메부틴말레산염 국내 제조원 추가 판크레아틴 국내 3) 생산능력 및 생산실적 (1) 경산공장 (단위: 천개, 백만원) 제형 구분 제품명 2023년도 1분기 2022년도 2021년도 수량 금액 수량 금액 수량 금액 정제 생산능력 레이본정 외 생산실적 가동률 기말재고 캡슐제 생산능력 캐라시딜캡슐 외 생산실적 가동률 기말재고 외주가공품목 기말재고 비니스틴캡슐 외 (2) 익산공장 (단위: 천개, 백만원) 제형 구분 제품명 2023년도 1분기 2022년도 2021년도 수량 금액 수량 금액 수량 금액 정제 생산능력 스토엠정 외 생산실적 가동률 기말재고 캡슐제 생산능력 이탄탄플러스캡슐 외 생산실적 가동률 기말재고 외주가공품목 기말재고 비니스틴캡슐 외 4) 생산능력의 산출근거 (1) 각 제형별로 생산설비 1대당 하루 생산 가능수량에 년간 평균 근무일수(24일)와 하루 중 평균 가동시간(준비,조립,세척시간 감안)
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비중(80%)을 곱하여 산출하였습니다. (2) 연간 생산능력 산출방법 품목 소재지 가동기기 생산능력 정제 경산공장 타정1호기 타정2호기 타정3호기 타정5호기 캡슐제 캡슐충전기 정제 익산공장 타정1호기 타정2호기 타정4호기 캡슐제 캡슐충전기 5) 생산설비에 관한 사항 - 경산공장 (단위: 천원) 구분 자산별 소재지 당기증감 당기상각 당기말(2023.03.) 증가 감소 유형자산 토지 경산 생산동 건물 경산 공장동 기계장치 경산 기계장치 시설장치 경산 시설장치 비품 경산 비품 합계 6) 생산설비에 관한 사항-익산공장 (단위: 천원) 구분 자산별 소재지 당기증감 당기상각 당기말(2023.03.) 증가 감소 유형자산 토지 삼기면오룡리 건물 익산 공장동 기계장치 익산 기계장치 시설장치 익산 시설장치 비품 익산 비품 합계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (1) 주요제품의 판매실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 분류 제품명 제13기 1분기 제12기 제11기 제10기 의약품 제품 당뇨병용제 테네글립정 근골격계 이본정 소화기용제 스토엠 니자딘엠캡슐 기타용제 케라시딜 도네펜정 순환기용제 아토틴엠정 로수틴엠 센시락 비만용제 아트민정 토파원 체비거 항생제 세클엠캡슐 엠록신 일반의약품 콘티600 기타제품 기타제품 기타 임대료외 임대료외 수수료.용역 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 주요 시장위험1. 신용위험신용위험은 금융상품의 계약자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타수취채권 등에서 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다. 회사는 매출채권 및 기타수취채권 등에서 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 회사는 고객의 재무 상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려한 개별분석 및 과거의 대손경험률에 의한 추산액에 근거하여 충당금을 설정하고 있습니다.2. 유동성 위험유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석. 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동 현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 3. 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 4. 시장위험 및 환위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적으로 수익은 최적화하는 반면 수용 가능한 한계이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것 입니다. 당사는 외화자산 금액적 중요성이 낮기 때문에 시장위험을 상쇄하기 위하여 외화파생상품이나 이자율스왑 등을 보유하고 있지 않습니다.나. 위험관리 정책 당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있으며, 이사회는 외환위험 , 이자율위험 , 신용위험 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐아니라 , 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다.당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고 , 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고 , 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요당사는 2016년 신약연구소를 설립하여 제네릭의약품 및 퍼스트제네릭의 연구개발을 담당해 왔으며,
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제네릭의약품의 안전성 검사 및 파이프라인 강화를 위해 노력하고 있습니다. 당사는 다수의 천연물의약품과 일반의약품의 개발로 활발한 수탁사업을 벌여왔으며, 이를 바탕으로 개량신약 및 신약 연구개발에 아낌없는 투자를 이어오고 있습니다.나. 연구개발 조직도 및 업무(1) 연구개발 담당 조직 개요당사의 연구개발조직은 개발부(서울시 동작구 소재) 및 R(신약개발연구소 서울시 금천구 소재, 제제연구소 경북 경산시 진량읍 소재)으로 구성되어 있으며 그 현황은 다음과 같습니다. 조직구분 부서 주요업무 개발 BD팀 자사 제품 Pipline 관리, 신제품 개발 기획, 특허 검토 RA팀 의약품 인허가, 약가 신청 임상팀 임상시험 진행 위수탁 사업팀 위수탁 사업 관리 R / 신약개발연구소 바이오약리팀 천연물 및 합성신약 개발 R /제품개발연구소 제제연구팀 의약품(신약, 개량신약, 제네릭, 천연물)의 제제 연구,DDS설계 및 평가 분석연구팀 의약품(신약, 개량신약, 제네릭, 천연물)의 분석 연구, 분석법 개발 CMC팀 의약품(제네릭, 개량신약) 개발 인허가 및 프로젝트 일정 관리 제제연구소 (경산) 제제연구팀 의약품(제네릭, 천연물)의 제제 연구 및 공정 개선 연구소 조직도.jpg 연구소 조직도 (2) 연구개발인력 구성증권신고서 작성기준일 현재 당사는 개발본부 9명, R 센터 17명 , 경산공장 제제연구소 4명으로 총 30명의 연구인력을 보유하고 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다. 구 분 인원(단위 : 30명) 박사 석사 학사 합계 개발 부서장 BD팀 RA팀 임상 위수탁팀 R 센터장 소장 신약개발연구소 / 바이오약리팀 제품개발연구소 /제제연구팀 제품개발연구소 / 분석연구팀 제품개발연구소 / CMC팀 제제연구소(경산) 합 계 다. 연구개발 완료 실적 구분 제품명 분류 개발완료시기 현재현황 비고 천연물 제네릭 레이본정 해열ㆍ진통ㆍ소염제 2017년 국내 판매중 비교용출 자사생산 화학합성 제네릭 헤모나민정 무기질제제 2017년 국내 판매중 비교용출 자사생산 천연물 제네릭 센시락정 기타의 기관용 의약품 2017년 국내 판매중 비교용출 자사생산 화학합성 제네릭 디멘리스캡슐3mg 기타의 중추신경용약 2017년 국내 판매중 비교용출 자사생산 화학합성 제네릭 디멘리스캡슐1.5mg 기타의 중추신경용약 2017년 국내 판매중 비교용출 자사생산 화학합성 제네릭 이부쎈에프정 해열ㆍ진통ㆍ소염제 2017년 국내 판매중 비교용출 자사생산 화학합성 제네릭 포리겔정 제산제 2018년 국내 판매중 기시설정 자사생산 화학합성 제네릭 알티스정 따로 분류되지 않는 대사성 의약품 2018년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 에제베러정 동맥경화용제 2018년 국내 판매중 자사생동 입증품목 천연물 제네릭 아이눈정 안과용제 2018년 국내 판매중 비교용출 자사생산 화학합성 제네릭 디멘리스캡슐 4.5mg 기타의 중추신경용약 2019년 국내 수탁 판매중 비교용출 자사생산 화학합성 제네릭 디멘리스캡슐 6mg 기타의 중추신경용약 2019년 국내 수탁 판매중 비교용출 자사생산 화학합성 제네릭 에스오피엠정 40mg 소화성궤양용제 2019년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 에스오피엠정 20mg 소화성궤양용제 2019년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 브로나제장용정 효소제제 2019년 국내 판매중 비교용출 자사생산 화학합성 제네릭 이지렉트정0.5mg 기타의 중추신경용약 2020년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 이지렉트정1mg 기타의 중추신경용약 2020년 국내 판매중 자사생동 입증품목 천연물 제네릭 이탄돌플러스정 치과구강용약 2020년 국내 판매중 비교용출 자사생산 화학합성 제네릭 멜라엠서방정2mg 불면증 2021년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 엠파글리엠정25mg 2형 당뇨병 2021년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 아토틴엠정20mg 동맥경화용제 2022년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 아토틴엠정10mg 동맥경화용제 2022년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 도네펜정10mg
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기타의 중추신경용약 2022년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 도네펜정5mg 기타의 중추신경용약 2022년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 클피도엠정 동맥경화용제 2022년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 베포엠정10mg 항히스타민제 2022년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 모사프리엠정 기타의 소화기관 용약 2022년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 니자딘엠캡슐 소화성궤양용제 2022년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 아페락정 해열ㆍ진통ㆍ소염제 2022년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 세클엠캡슐 주로 그람양성,음성균에 작용하는 것 2022년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 세렉캡슐 해열ㆍ진통ㆍ소염제 2022년 국내 판매 예정 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 에나틴정 기타의 알레르기용약 2022년 국내 판매 예정 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 락소펜엠정 해열ㆍ진통ㆍ소염제 2022년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 트라플엠정 해열ㆍ진통ㆍ소염제 2022년 국내 판매 예정 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 트라플엠세미정 해열ㆍ진통ㆍ소염제 2022년 국내 판매 예정 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 로수엠젯정 10/20 동맥경화용제 2022년 국내 판매 예정 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 로수엠젯정 10/10 동맥경화용제 2022년 국내 판매 예정 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 로수엠젯정 10/5 동맥경화용제 2022년 국내 판매 예정 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 사포그릴엠SR정300mg 기타의 혈액 및 체액용약 2022년 국내 판매 예정 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 테네글립정20밀리그램 2형 당뇨병 2022년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 테네글립엠서방정10/500mg 2형 당뇨병 2022년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 테네글립엠서방정10/750mg 2형 당뇨병 2022년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 테네글립엠서방정20/1000mg 2형 당뇨병 2022년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 제로팻정120mg 비만 2023년 국내 판매중 자사임상 진행품목 화학합성 제네릭 제로팻정60mg 비만 2023년 국내 판매 예정 비교용출 자사생산 화학합성 제네릭 셀디아정 비타민류 2023년 국내 판매중 기시설정 자사생산 화학합성 제네릭 다파글리엠정10mg 2형 당뇨병 2023년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 다파글리엠정5mg 2형 당뇨병 2023년 국내 판매중 자사생동 입증품목 라. 연구개발 계획당사는 근골겨계 및 노인성 약물에 대한 제품 라인업 강화를 주 연구개발계획으로 수립하였습니다. 65세 이상의 고령 환자들은 복합적인 질병으로 많은 의약품을 복용하고 있고, 이것은 복용의 불편함과 사회적 비용의 증가를 야기시키고 있습니다. 이에 당사는 노인성 질환과 관련한 의약품 라인업 확대를 위해 신약에 대한 연구개발계획을 수립하여 개발을 준비하고 있습니다. 준비 중인 신약에 대하여 당사 보유 특허를 연계 예정이며, 이를 통해 개발될 신약에 대한 권리보호 준비에 힘쓰고 있습니다.또한 현재 다수의 임상시험을 진행하여 당뇨, 고혈압, 비만제품군의 확장을 준비하고있고, 이를 위하여 다수의 제제연구장비 및 인력을 확보하여 개발계획을 차질 없이 수행하기위해 노력하고 있습니다.마.신약 연구 계획 현황표> 구분 품목 적응증 연구개시 시기 진행단계 단계 승인 및 예정 합성신약 MTS-DM 2형 당뇨 연구단계 미정 MTS-CP 신경병증성 통증 연구단계 미정 MTS-DA 건성 황반 변성 비임상 진입 단계 미정 천연물의약품 및기능성화장품 MTS-AL 탈모 연구단계 미정 1) 품목(과제명): MTS-DM ① 구분 합성신약 ② 적응증 2형 당뇨 ③ 작용기전 MG53 단백질은 골격근 및 심근에서 특이적으로 발현하는 특이적인 단백질이며 MG53 단백질과 IRS-1의 제어는 IRS-1의 유비퀴티네이션(분해)을 억제해 포도당흡수를
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증가시키고 인슐린저항성을 감소(인슐린 감수성 증가)시키며 골격근의 분화를 촉진시키고 췌장에서의 peroxisome proliferator-activated receptor-gamma(PPAR-γ)를 활성화하여 인슐린의 분비를 활성화하기 때문에 직접적인 2형 당뇨치료효과를 기대할 수 있음. ④ 제품의 특성 질환의 특성상 장기 복용이 필요하나 저용량, 경구투여로 복용편의성을 높이고 독성이 낮아 향후 복합제의 개발전략도 가능 할 것으로 사료됨. ⑤ 진행경과 MG53에 대한 명확한 target 기전 규명, 유효 화합물 선정 ⑥ 향후 계획 GLP 독성시험 및 IND신청 예정 ⑦ 경쟁제품 없음 ⑧ 시장규모 글로벌 366달러(51조원), 국내 3,176억원 ⑨ 기타사항 MG53 단백질의 주요기능인 손상된 세포막을 복구하는 기능을 제어함과 동시에 골격근과 심근의 조절, 근육질환의 치료와 예방, 당뇨병성 심근증, 심근경색 그리고 뇌졸중과 같은 작용기전에도 관여하여 2형 당뇨 뿐만 아니라 여러 가지 합병증 및 타 적응증의 치료제 소재로 개발 가능성이 매우 높은 타겟으로 보고됨. ⑩ 연구 개시일 2) 품목(과제명): MTS-CP ① 구분 합성신약 ② 적응증 신경병증성 통증 ③ 작용기전 Trk A(Tropomyosin receptor kinase A)는 신경성장인자(NGF)와 가장 높은 결합 친화력이 가지고 침해수용성 뉴런의 발현에 관여하는 인자이며 펩타이드성 통각 수용체 뉴런은 주로 trk A를 발현하고 trk B 또는 trk C는 발현하지 않음. Trk A 저해제는 세포내에서 효소 활성 반응을 조절/저해(suppression) 하여 침해 수용성 감각뉴런의 발현을 억제하고 통증감각의 억제를 유발하여 진통제의 중요한 타깃이 됨. ④ 제품의 특성 Trk A 저해제는 기존의 비스테이로드 소염제나 타이레놀 계열보다 약효가 뛰어나고 마약성 진통제의 부작용이 없으며 효능은 마약성 진통제와 대등한 비마약성 진통제로 개발 가능성이 높은 타깃임.또한 장기 복용 시에도 부작용이 나타나지 않고 효과가 빠르고 확실하며환자의 복약순응도를 높일 뿐만 아니라 다양한 적응 증을 포함하는 신규한 기전을 가짐. ⑤ 진행경과 신규화합물 유도체 합성 및 동물효능시험 진행 중 ⑥ 향후 계획 GLP 독성시험 및 IND신청 예정 ⑦ 경쟁제품 공개불가 ⑧ 시장규모 글로벌 407억 달러(57조원) ⑨ 기타사항 Trk A저해제는 궁극적으로 광범위한 통증질환에 대해 신규한 타깃으로 기존의 통증치료제에 대해 확실한 차별성을 가지며 선택적인 Trk A의 억제로 통증질환 뿐만 아니라 암, 피부질환, 염증성질환 등 추가적인 적응 증을 확대해 나갈 수 있기 때문에 기존에 통증 및 항염증 효능을 갖는 복합제 제형의 부작용을 감소시키고 동일하거나 높은 효능을 보일 것으로 예상함.중소벤처기업부의 중소기업기술혁신개발사업에 선정되어 정부과제 진행 중임. ⑩ 연구 개시일 3) 품목(과제명): MTS-DA ① 구분 합성신약 ② 적응증 건성 황반변성 ③ 작용기전 RIPK1(Receptor-interacting serine/threonine - protein kinase 1)의 억제를 통하여 건성황반변성 환자의 망막에서 일어나는 복합적인 세포사멸 중에서 necotopsis와 apotosis를 효과적으로 억제하고 노화와 산화스트레스로부터 보호작용을 함으로써 망막의 변성을 억제함. ④ 제품의 특성 본 제품의 경쟁력은▲점안 제형 ▲세포 죽음의 직접적 차단(세포자살 (apoptosis)과 세포괴사(necrosis)의 동시 억제) ▲우수한 항산화, 항노화 작용, ▲신생혈관 생성 억제 효능임. 이러한 다양한 효능을 통하여 말기 건성황반변성 뿐만 아니라 초/중기 환자들에게도 사용될 수 있는 가능성에 대한 근거를 확보하여 전체 건성 황반변성 치료제로 포지셔닝할 계획임. ⑤ 진행경과 후보화합물 보유 및 GLP 독성시험 예정 ⑥ 향후 계획 GLP 독성시험 후 기술이전(2025년) 또는 임상 1상 시험 후 기술이전(2027년) 추진 ⑦ 경쟁제품 ⑧ 시장규모 글로벌 179억 달러(24조원) ⑨ 기타사항 RIPK1 저해제는
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궁극적으로 광범위한 안과질환에 대해 신규한 타깃으로 기존의 치료제에 대해 확실한 차별성을 가지며 선택적인 RIPK1의 억제로 황반변성뿐만 아니라 망막 질환 등 추가적인 적응 증을 확대해 나갈 수 있음. 국가신약개발사업단의 비임상 과제로 선정되어 정부과제 진행 예정임. ⑩ 연구 개시일 4) 품목(과제명): MTS-AL ① 구분 천연물의약품 / 탈모방지 기능성 화장품 ② 적응증 탈모 ③ 작용기전 JAK-STAT 신호전달 과정에서 JAK1과 JAK3는 인산화 효소에 의하여 STAT이 활성화되어 핵으로 이동하며 각기 다른 DNA 전사조절부위에 결합하여 유전자 발현을 조절하고 결국 탈모에 직접적으로 관여하는 신호전달경로임을 확인하였으며, JAK-STAT 신호전달을 제어함에 따라 탈모치료가 가능함. ④ 제품의 특성 천연물 유래 추출물질로 공급원가가 저렴하고, 취급공정이 쉬우며, 다양한 투여경로로 장기간 투여에도 불구하고 기존 치료제보다 부작용이 적을 뿐만 아니라 더 안전하고 광범위한 효능을 가짐. ⑤ 진행경과 동물 약리효능/독성시험 진행 중 ⑥ 향후 계획 GLP 독성시험 및 IND신청 예정 ⑦ 경쟁제품 공개불가 ⑧ 시장규모 세계탈모인구 약 1천만 명, 탈모관련제품 4조원, 매년 20%이상 성장 중 ⑨ 기타사항 JAK-STAT의 신호전달과정의 억제는 류마티스 관절염 등 염증성 질환과 암 등의 자가면역질환의 치료제로서 응용할 수 있는 분야가 광범위하다고 알려짐. 따라서 주요 약리작용인 JAK-STAT 신호전달과정의 억제가 다양한 염증성 질환 및 자가면역질환의 치료방법 개발에 매우 중요하며 새로운 치료제 개발소재로 신약 재창출의 기회를 제공할 것임. ⑩ 연구 개시일 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유 현황 당사가 영위하는 사업과 관련하여 중요한 특허권의 내역은 다음과 같습니다. 구분 명칭 출원일 특허만료일 비고 출원/등록번호 특허권(한국) 피라졸 아마이드 유도체화합물 및 이의 용도 국내 등록 완료 등록번호: 10-2396602 특허권(한국) 탈모치료 및 발모촉진용 조성물 등록번호: 10-2251495 특허권(한국) 피라졸 아마이드 유도체 화합물 및 이의 용도 국내출원 완료 특허권(한국) 보센탄을 함유한 약학제제 국내등록 완료 등록번호: 10-2259824 나, 환경 관련 규제사항 해상사항 없음.다. 시장여건 및 영업의 개황 등 1. 부문별 현황 -영업2022년은 25품목 이상 추가 신제품 출시 하였으며, 신제품의 시장 안착과 공격적인 거래처 확대 통해 매출 1,000억의 목표를 달성 하였습니다.특히 비만 치료제인 제로팻캡슐의 제형을 변경하여 복약 순응도를 개선한 제로팻정이 임상 3상에 성공함으로써 성곡적으로 시장에 안착하고 있습니다. 제로펫정 발매로 주력 제품군 중 하나인 비만 제품군에 마케팅 역량을 집중함으로써 시장 경쟁력 강화를 통한 매출 확대를 계획하고 있습니다. -R (1) 신약부분 당사는 4차 신약개발 혁명시대에 맞춰 BT와 IT 기술을 융합하여 인공지능 빅데이터 플랫폼 시스템을 구축하고 분석과 반복학습을 통해 화합물 구조의 물리, 화학적 특징, 임상시험 결과예측, 유전독성예측, 대사안정성, 타겟 단백질의 결합 친화력 그리고 on/off target 프로파일링을 통한 독성예측을 시행하여 개발 초기단계에서부터 명확한 신약후보물질 발굴과 독성예측을 통해 후보물질 발굴을 가속화하고 있습니다.당사는 환자 임상데이타에서 특이적으로 과발현 또는 억제되는 단백질 프로파일을 분석하고 질환과 직접적으로 관련 있는 신규한 단백질을 탐색 및 도출하고 해당유전자조합을 모델링하여 질환 단백질의 구조를 분석하고 단백질 정보를 내부 플랫폼 시스템에 적용하여 질환 단백질의 3차 구조를 디자인하였고 NGS(next generation sequencing)를 이용하여 특이적인 조직에서 과발현 또는 과억제 되는 mRNA 발현레벨을 확인하였습니다. 질환 단백질의 활성부분의 구조를 기반으로 각 해당 프로젝트의 선택적인 화합물의 예상 결합부위를 예측하고 약물을 디자인(CADD) 하였고 리간드 부분과 질환 단백질의 활성부위에 결합이 가능하도록 화합물
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구조식(core)부분을 확인하여 약 1200개의 화합물을 도출하였고 잔기부분(residue site)을 자동합성 프로그램을 이용하여 다양한 화합물 구조를 합성하였으며 drug-likeness의 표준이 되는 Lipinski's rule 5를 적용하여 약 100개의 화합물을 도출하였습니다.또한, CYP450 대사작용을 예측하고 약동학 예측, 약물의 물리화학적 특징 그리고 유전독성(복귀돌연변이시험, AMES test) 예측을 시행하여 최적의 신약 후보물질을 단시간에 도출하였습니다.그리고 여러 국가 연구기관 및 대학교 연구기관과 연구 협업을 통해 신기술 개발 및 확보를 위하여 오픈이노베이션 및 네트워크 형성에 노력을 하고 있으며 이를 통해 당사의 차세대 사업개발 아이템으로 성장시키고자 합니다.(2) 제네릭의약품 부분당사는 천연물의약품 개발 및 제조에 특화된 기술력과 제조 생산 기반을 보유하고 있으며 국내 7번째 천연물 신약 레일라정에 퍼스트제네릭 제품 발매를 통해 자사 연구 개발의 기술력을 인정받았고, 그 외 스토엠정, 스토엠투엑스정, 깅코라민정, 이탄탄플러스 등의 다양한 천연물 의약품을 연구 개발하여 식약처 허가를 받아, 현재는 제조 및 판매하고 있습니다. 환자들의 복용 편의성 향상을 위한 정제 사이즈 줄이는 축소기술과 복합제 제형설계로 플랫폼 기술 확보하기 위한 기술 개발을 진행하고 있습니다. 앞으로 국내 제약산업에서 약가 기준 변화, DMF 제도 개선, 의약품의 품질고도화 등의 변화에 대응하기 위한 준비를 빠르게 진행하고 있습니다. 약가 기준 변화가 시행되기 전에 시장성 및 경쟁력을 확보하기 위한 위탁제품을 자사 생산으로 변경하여 회사 내 매출 안정 및 품목을 확대하려고 노력 중에 있으며 DMF 제도 개선에 따라 원료사와 협업을 통해 연구 진행 전부터 원료 단계에서 품질에 영향을 줄 수 있는 유전독성 물질 및 발암성 물질 등에 대해 선재적으로 대응하여 우수 의약품 제조를 위한 연구 시스템을 확보하고자 노력하고 있으며 아울러 의약품 개발의 품질고도화를 위해서 생산 장비의 최신화, 생산 인력의 전문화, 연구 프로세스의 시스템 운용 및품질기반 연구를 진행하고 있습니다.이와 더불어 R 주로 신약 및 개량연구를 통해 원천기술, 특허확보를 위한 다양한 연구 개발증 진행하여 당사만의 연구 플랫폼 기술을 확보하기 위해 노력하고 있으며 경산공장에 있는 제제연구소는 생산 공정 개선 및 천연물 의약품, 신소재 개발을 진행하고 있습니다. 그리고 전북 익산에 제2 공장 연구소에서는 다양한 복합제, 서방형,개량신약 등을 연구 개발하고, 생산 공정의 품질 고도화를 위한 주요 공정 연구를 진행 예정이며 다양한 연구 기술 및 개발을 위한 연구 분업화를 통해 연구 효율성을 높이고 사이트 특성에 맞는 연구 전문성을 확보하기 위한 노력 중에 있습니다. - 준법경영(CP)품질경영과 윤리경영의 정도경영을 실천하여 기업의 사회적 책임 완수를 위해 최선을 다하고 있습니다. 당사는 Compliance Program(CP) 과 국제표준인 ISO37001(부패방지경영시스템)을 도입.운영하고 있으며 이를 통한 기업의 리스크 최소화와 윤리경영의 목표를 달성하도록 지속적인 개선을 진행하고 있습니다.또한 매월 대표이사의 의지를 담은 메세지를 전파하고 있으며 , 전 부서 대상의 교육진행과 법규정 준수여부등의 모니터링을 통해 사전예방 활동을 강화하고 있습니다.-후원 매월 정기적으로 "노인복지단체", "해외선교단체", "국내취약계층 지원 복지단체" 등에 후원을 진행하고 있으며, 사회적 이슈 발생시에는도 수시로 후원을 진행하고 있습니다. 향후에도 건강한 사회를 위해 공헌할수 있는 기업으로 성장하도록 노력할 것입니다. 2. 시장여건1) 제약산업의 특징제약 산업은 기술집약적이며 고부가가치 산업이라는 특성과 건강 및 삶의 질 향상을 목적으로 하는 국민보건산업으로 21세기 고도 성장이 기대되는 산업이며 신약개발 연구에서부터 의약품의 생산과 판매 등 모든 과정을 포괄하고 있습니다. 의약품은 크게 원료의약품과 완제의약품으로 나눌 수 있으며, 완제의약품은 다시 전문의약품(Ethical
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drug: ETC)과 일반의약품(Over the counter drug: OTC)으로 나뉩니다. 전문의약품이란 제형, 약리 작용의 특성상 의사의 감독 하에 사용되어야 하는 의약품으로서 의사의 감독 하에 사용되지 않을 경우 의료상 장해를 일으킬 수 있는 적응증을 갖는 의약품을 말합니다. 마약, 향정신성 의약품, 독약, 극약 등도 전문의약품의 범주에 포함됩니다. 이러한 전문의약품 외의 의약품을 일반의약품이라고 합니다.산업의 특성으로 다음과 같이 분류할수 있습니다. (1) 엄격한 국가규제를 따른 산업 (2) 기술집약도가 높은 산업 (3) 안정적인 성장을 하고 있는 산업 2) 제약산업의 성장성식품의약품안전처 보건사업통계에 따르면 2020년 국내의약품 시장규모는 23조 1700억원으로 꾸준히 성장하고 있습니다. 현재 제약산업은 4차 산업혁명을 주도하는 중요한 핵심사업중 하나로 꼽히고 있으며, 안정적인 성장과 고부가가치 등의 특성 및 일자리 창출 역량도 높아 미래 국가 경제를 주도할 성장동력으로 평가되고 있습니다.또한 투명한 윤리경영 바탕을 기본으로 하며 고비용, 고수익 구조에 따라 오랜개발기간이 소요됩니다. 따라서 AI신약개발 지원세터 등을 통한 개발 효율성을 제고하는 방향이 새롭게 떠오르고 있습니다. [국내 의약품 시장규모 현황] (단위 : 십억원) 구분 2022년 2021년 2020년 2019년 2018년 2017년 전문의약품 일반의약품 합계 성장률 3) 경기변동의 특성제약산업은 타산업에 비해 경기 변동에 비교적 비탄력적인 성향을 보이고 있습니다.전문의약품의 경우 의약품의 특성상 안정적인 성장을 하고 있으나, 일반의약품은 경기 변동폭에 따른 수요의 변화가 있지만 노인 인구의 증가와 2-30대의 건강에 대한 관심이 높아지면서 향후에는 일반의약품에 대한 지속적인 수요가 증가할 것으로 예상됩니다.하지만 환율등 원료수급에 영향을 미치는 요인, 일괄 약가인하 등과 같은 정부의 정책변화 등에 따라 회사별로 매출 및 수익구조가 변동될수 있습니다.4) 경쟁요소현재 제약업계는 상위 30여개 제약사가 완제의약품 전체 생산액의 50% 이상을 차지하고 있으며 , 중소 제조업체가 나머지 시장에서 치열한 경쟁을 벌이는 구조입니다. 유통구조가 복잡하며 주력제품의 의존도가 높아 영업리스크가 높습니다. 또한 다국적 제약기업 및 국내 대기업의 제약업 진출 , 선진국 수준의 GMP시설투자에 따른 고정원가 상승과 한미FTA 협상 타결등 제약업계는 기회와 위기가 공존하고 있습니다. 또한 2000년 의약분업 이후 전문의약품 , 오리지널 의약품의 시장성장이 가속화되면서 우수한 제품구조와 영업력을 확보하고 있는 상위권 업체들의 시장지위가 확대되고 있는 반면 , 중소형업체들의 경우 제품력 및 영업력의 열세로 실적 개선이 이루어지지않아 제약시장 전반의 빈익부 부익부 현상이 심화되고 있습니다.5) 자원조달상의 특징기초화학공업의 산물을 원료로 하여 여러 단계의 합성과정을 거쳐 독특한 화합물질을 생성하는 제약업의 특성상 노동력이나 자원조달 등은 안정적이나 수입의존률이 높아 환율의 변동에 따라 매출원가와 수익성에 직접적인 영향을 줄 수 있습니다국산화에 맣은 노력을 기울이나 중국.인도등에 비해 가격경쟁력이 없어 원료수입은 매년 증가하는 추세이며 수입완제의약품에 대한 보험약가가 등재가 이루어져 수입완제의약품의 수입이 점점 증가하고 있으며 나아가 국내에서 행하여지는 외국 제약사로부터의 위수탁생산마저도 생산일원화 전력 및 생산단가절감등의 이유로 중국.인도 등지로 이전하고 있는 실정입니다.6) 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원제약업은 인간의 생명과 건강에 직결되는 의약품을 취급하는 사업으로 공공성이 크므로 국가가 제품의 개발 및 제조 , 임상시험 , 인허가 및 유통 , 품질관리등 전과정에서 타 산업보다 더 많은 정부의 규제와 제약을 받고 있습니다. 하지만 정부 또한 2016년 7월 "약가제도 개선안"을 발표하고 2018년 12월 제약산업육성지원특별법을 마련하는 등 정부에서도 적극적인 지원도 있을 것으로 예상하고 있습니다-관계법령 : 약사법, 마약법, 향정신성의약품관리법 ,
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IV. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함)을 다음의 표에 따라 기재합니다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제13기 삼덕회계법인 제12기 삼덕회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 제11기 삼덕회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 제10기 삼덕회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재합니다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제13기 삼덕회계법인 연간재무제표감사 제12기 삼덕회계법인 연간재무제표감사 제11기 삼덕회계법인 연간재무제표감사 제10기 삼덕회계법인 연간재무제표감사 2. 내부통제에 관한 사항 당사는 향후 외부전문가의 컨설팅 용역을 거쳐 내부회계관리시스템을 구축할 예정이므로 작성기준일 현재까지 내부회계관리제도를 시행하고 있지 아니합니다. 또한, 작성기준일 현재 감사가 운영실태를 보고한 사항이 존재하지 않습니다.
메디앙스 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 유아 토털문화기업으로 스킨케어, 수유용품, 완구발육 용품에서부터 유아용 패션에 이르기까지 "엄마의 또 다른 이름"이라는 모토 아래 육아에 필요한 임상의 과학적인 다양한 제품을 제공하고 있습니다.부문별 주요 사업의 내용 및 매출 비중은 아래와 같습니다. 사업부문 품목 매출 비중 모자생활 BU 스킨케어, 수유용품 등 패션 BU 유아동의류 ※ 당기 연결 조정 전 매출액 기준입니다. 옳고 바른 제품만을 제공하고 이를 통해 아이를 올곧게 키울 수 있는 유아 환경조성에 앞장서 나아가겠다는 전사적 캠페인[올곧은 육아 캠페인]을 통하여 닥터아토, 더퓨어 제품을 시작으로 전 제품에 적용하며 품질개선을 진행하고 있습니다.또한, 당사는 신규 성장동력을 발굴하기 위하여 2013년 4월에 중국 천진법인을 설립하였으며, 2020년 5월 중국 미적은법인을 설립하여 2021년 1월 영업활동을 개시하였습니다. 이를 통하여 이전보다 효과적으로 빠르게 시장변화에 대응하여 글로벌 생활문화기업으로 성장시켜 나가고 있습니다.당사의 주요 브랜드는 Dr.ato, B, 더퓨어, UPIS 등이 있으며, 2001년 국내 최초로 론칭된 프리미엄 유아 패션 브랜드 타티네 쇼콜라 및 뮤아 등이 있으며 현재 쇼콜라 전문 매장을 백화점 내에서 운영하고 있고 이를 통해 자사 프리미엄 브랜드를 비롯하여 글로벌 독점 소싱 제품도 판매하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 category 매출유형 주요 품목 매출액 비 율 모자생활BU 스킨케어 제품 및 상품 닥터아토, 더퓨어 등 수유용품 제품 및 상품 수유용품 및 유피스 생활건강 제품 및 상품 B B 등 완구 상품 유키두 외 기타부문 상품 I - MOM 외 다수 패션 BU 패션부문 제품 및 상품 쇼콜라, 뮤아 외 합 계 ※ 상기 매출액은 주요 종속회사를 포함한 연결기준 매출액이며, 내부매출액을 차감한 수치입니다. 나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 (단위 : 원) 품 목 제44기 제43기 제42기 비앤비 섬유세제 2100ml(캡리필) 닥터아토 에센셜 모이스춰 로션 500 닥터아토 손소독티슈 20매 외의류(쇼콜라) 내의류(쇼콜라) 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등에 관한 사항 (1) 주요 원재료 등의 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비 율 비 고 생활용품 원재료 세제 (주)동남합성 생활용품 세제/유연제 (주)유창에프씨 생활용품 세제 (주)동남합성 생활용품 세제 (주)유창에프씨 생활용품 유연제 (주)에스에프시 기 타 기타 합계 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비 율 비 고 생활용품 상 품 닥터아토)손소독티슈 20매 물티슈 한울생약(주) 생활용품 비앤비)RE세탁비누(아카시아)200g*5입 (TDI) 세탁비누 주식회사 유림생활건강 생활용품 비앤비)NEW세탁비누(유아의류)아카시아200g-T 세탁비누 주식회사 유림생활건강 생활용품 아토마일드)프리미엄 캡형 64매 6입 엠보싱 물티슈 한울생약(주) 생활용품 비앤비)NEW세탁비누(유아의류)카모마일200g-T 세탁비누 주식회사 유림생활건강 기 타 기타 합계 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비 율 비 고 생활용품 부재료 비앤비)RE세제/유연제 1800ml 용기(공용) 부자재 (주)신광엠앤피 생활용품 비앤비)RE세제2100ml(캡리필) 파우치 부자재 주식회사 피에이지 플렉스 생활용품 비앤비)RE세제/유연제1500ml 용기(공용) 부자재 (주)신광엠앤피 생활용품 비앤비)RE세제 용기상하캡(공용) 레드 부자재 (주)신광엠앤피 생활용품 비앤비)NEW세제1300ml(캡리필)-T파우치봉투(중국)_예산 부자재 주식회사 피에이지 플렉스 기 타 기타 합계 (2) 주요 원재료 등의 가격 변동 추이 (단위 : 원) 품 목 제44기 반기 제43기 제42기 ※ 단가 인하를
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위해 방부제 원료를 freshBIO JB100 에서 CREDO HC LAMP-200 로 변경하였습니다. 나. 생산능력 및 가동률, 생산실적 (1) 생산능력 및 가동률 당사는 예산 사업소 기준으로 2022년 설비 12대 기준으로 작업을 실시하고 있으며 휴일(공휴일 포함)을 포함하여 2022년 가동일은 총 260일 기준입니다. 1일 평균가동시간은 8시간이며, 총 가동시간은 2,080시간입니다. 생산능력은 연간표준작업 시간 × 설비 UPH(시간당 생산되는 제품의 수 : 총생산 제품 수/조업시간) × 가동률의 방법으로 산출하고 있습니다.1) 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 사업소 제44기 제43기 제42기 스킨케어 외 닥터아토/더퓨어/노박타 예산 비앤비 예산 치약 예산 기타(셋트) 예산 합 계 2) 생산능력의 산출 근거 ① 산출기준 : 해당 제품별 충진 능력 기준 ② 산출 방법 ▶ 충진기 총 생산능력 ×충진기당 생산 품목별 작업 구성비 ▷ 충진기 총 생산능력 연간작업 일수(260일) × 일일 평균 작업시간(8h) × 충진기 가동률(90%:준비시간 제외) ▷ 충진기당 생산 품목별 작업 구성비 충진기당 복수 생산에 따른 실 생산 가능 시간별 구성비를 의미 ■ 평균가동시간- 1일당 8h : 일일 평균 작업시간 × 충진기 가동률 (2) 생산실적 및 가동률당사의 2022년 생산실적은 7,670천개(15,501백만원) 2021년 8,858천개(15,424백만원) 대비 1,188천개 감소(77백만원 감소)하였습니다. 글로벌 봉쇄 조치의 지속과 인플레이션에 대한 우려로 재고를 감안한 생산계획 운영이 주된 원인으로 파악됩니다. 2022년 평균가동률은 63.09% (생산능력:13,453천개)로 집계되었습니다.1) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제 44 기 제 43 기 제 42 기 스킨케어 외 닥터아토/더퓨어/노박타 예산 비앤비 예산 치약 예산 기타(셋트) 예산 합 계 2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : HR) 품 목 제44기 가동 가능 시간 실제 가동 시간 평균 가동률 닥터아토/더퓨어/노박타 비앤비 치약 기타(셋트) 합 계 다. 생산설비의 현황 등 [자산항목 : 토지] (단위 : ㎡, 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 대체 기말장부가액 비고 증가 감소 공통부문 자가보유 부산광역시 해운대구 좌동 1271 투자부동산 공통부문 자가보유 충남 예산군 응봉면 증곡리 533 공통부문 자가보유 서울특별시 강남구 논현로64길 4 투자부동산 합 계 [자산항목 : 건물] (단위 : ㎡, 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 손상차손 기말장부가액 비고 증가 감소 공통부문 자가보유 부산광역시 해운대구 좌동 1271 부산사택 투자부동산 생산부문 자가보유 충청남도 예산군 응봉면 증곡리 523 공장동 외 공통부문 자가보유 충청남도 예산군 응봉면 증곡리 533 물류센터 공통부문 자가보유 서울특별시 강남구 논현로64길 4 본사사옥 투자부동산 합 계 [자산항목 : 구축물] (단위 : ㎡, 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 생산부문 자가보유 충청남도 예산군 응봉면 증곡리 523 유해물질보관소 공통부문 자가보유 경기도 군포시 금정동 689 컨테이너 외 합 계 [자산항목 : 기계장치] (단위 : ㎡, 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 대체 기말장부가액 비고 증가 감소 생산부문 자가보유 충청남도 예산군 응봉면 충서로 264 건조기 외 공통부문 자가보유 강남구 논현로 64길 4 보일러 합 계 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : ㎡, 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 생산부문 자가보유 충청남도 예산군 응봉면 충서로 264 지게차 외 합 계 [자산항목 : 공기구비품] (단위 : ㎡, 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 손상차손 기말장부가액 비고 증가 감소 공통부문 자가보유 강남구 논현로 64길 4 책상
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외 생산부문 자가보유 충청남도 예산군 응봉면 충서로 264 금형 외 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 당사는 유아 토털문화기업으로서 스킨케어, 수유용품, 완구발육 용품에서 패션에 이르기까지 “엄마의 또 다른 이름”이라는 모토 아래 육아를 위해 필요한 다양한 제품을 제공하고 있습니다. 당사의 매출은 백화점, 할인점, 대리점, 인터넷쇼핑몰 등 다양한 경로를 통해 발생하고 있으며 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제44기 제43기 제42기 모자생활BU 제품 스킨케어 외 수 출 내 수 합 계 상품 완구발육 외 수 출 내 수 합 계 기타 기타 내 수 합 계 패션 BU 제품 쇼콜라 내 수 합 계 상품 패션 외 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나 매출경로 및 판매방법 및 조건 (1) 매출경로 메디앙스(주)_판매경로.jpg 메디앙스(주)_판매경로 (2) 판매 방법 구 분 내 용 내수 백화점, 슈퍼대리점, 유아대리점 등 : 현금 및 어음 판매 인터넷쇼핑몰(전자상거래) : 카드 결제 및 현금 입금 후 판매 수출 신용장(L/C) 및 구매승인서에 의한 판매 (3) 판매전략 저출산 문제가 사회적 문제로 이슈화 되는 상황에서 유아업계 선두업체의 지위를 지키기 위하여 2009년 “지속가능경영”이라는 경영방침아래 다양한 전략을 수립하여 활용하고 있습니다. ｏ 유통채널 경쟁력 강화 : 언텍트 시대가 가속화 되면서 중요성이 높아진 온라인 유통채널에 대한 조직역량과 전용 제품개발을 통해 온라인 시장 내 경쟁력을 강화 ｏ 브랜드 경쟁력 강화 : 트랜드에 맞는 효율적인 온라인 마케팅을 중심으로 소비자 커뮤니케이션을 통해 각 고객의 브랜드인지도, 선호도, 충성도를 개선하여 브랜드 경쟁력을 강화 ｏ 신제품 개발 : 더퓨어 비건, 비앤비 스킨의 고품질 신제품 개발과 해외소싱 브랜드 발굴을 통해 제품경쟁력을 강화하고 고부가가치 창출 ｏ 조직효율 강화 : 인당 생산성과 분기별 KPI평가 등을 통한 정량적 관리 프로세스를 통해 조직효율을 강화 ｏ 수익성 강화 : 사업부ㆍ채널별 판매계획의 구체화와 과정관리로 고부가가치 제품의 판매 활성화를 통해 수익성 강화 이 외에도 고객층 확대를 위한 해외시장 개척 및 사업포트폴리오 확대 등을 통해 매출을 증대시켜나갈 계획입니다.(4) 주요 매출처 사업부문 주요 매출처 비 중 스킨케어 및 용품 알리바바 스킨케어 및 용품 의류사업부문 쿠팡 스킨케어 및 용품 모스보령 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. (1) 시장위험 1) 외환위험 연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 미국달러화 및 중국 위안화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환 위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결실체의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 USD CNY USD CNY 금융자산 현금및현금성자산 매출채권 금융부채 매입채무 기타금융부채 당기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 연결실체의 당기손익에 미치는 영향(법인세 차감 전)은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 통화 세전 이익에 대한 영향 당기말 전기말 USD 상승시 하락시 CNY 상승시 하락시 2)
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주가변동위험연결실체는 전략적 목적 등으로 당기손익-공정가치측정금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 지분상품에 투자하고 있습니다. 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다.3) 이자율위험이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 연결실체는 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 한편, 변동이자율 금융부채에 대한 이자율민감도분석을 실시한 결과는 다음과 같습니다. 동 민감도 분석은 보고기간말 현재의 금융부채의 이자율 노출에 근거하여 수행하였으며, 보고기간말 현재의 잔액이 보고기간 전체에 대하여 동일하다고 가정하여 민감도분석을 실시하였습니다. 만약, 당기와 전기 현재 이자율이 100 basis point(bp)가 변동한다면, 다음과 같이 자본과 손익(세전금액)은 증가 또는 감소하였을 것입니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 이자비용 (2) 신용위험 신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 신용위험 최대 노출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 현금및현금성자산(*) 매출채권및기타채권 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 합계 (*) 금융기관에 예치하지 않고 연결실체가 보유하고 있는 현금은 신용위험에 대하여 노출되어 있지 않으므로 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습니다.(3) 유동성 위험 연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다. (단위 : 천원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 6 개월 이내 6~12 개월 1 년 초과 매입채무및기타채무 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 기타금융부채(유동) 기타동금융부채(비유동) 유동성리스부채 리스부채 합계 (4) 자본위험관리연결실체의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 연결실체는 부채총계를 자본총계로 나누어 산출되는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 매월 부채비율을 모니터링하고 필요한 경우 적절한 재무구조 개선 방안을 수립하여 실행하고 있습니다. 보고기간말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 부채비율(A/B) 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황당사는 공시서류 작성기준일 현재 해당 사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 6-1. 경영상의 중요계약 등 경영상의 주요계약 등 계약 상대방 항 목 내 용 계약의 목적 및 내용 대상브랜드 :
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쇼콜라 방 법 : 상표도입계약 계약의 체결시기 및 계약기간 체 결 일 : 2019 년 01 월 종 료 일 : 2023 년 12 월 계약금액 및 대금수수방법 Babies' Product와 Kids Product의 분기당 순매출액에 각각 7% 및 5% 로열티 지급, 분기당 $375,000 미니멈으로 보증 6-2. 연구개발활동 가. 연구개발 활동의 개요 화장품과 생활용품 시장이 온라인으로 주도권이 넘어가고 진입장벽이 낮아지면서 경쟁이 심화하고 화학성분의 안전에 대한 개념과 관심도가 갈수록 높아지고 있습니다. IT 기술이 발전함에 따라 모바일 애플리케이션 등을 활용한 화장품 및 생활용품의 안전성을 소비자가 주도적으로 소비하고 활용함으로써 나날이 소비자들의 눈높이가 높아지고 있습니다. 또한 화장품 외의 생활용품과 의약외품도 전 성분 표시가 법제화되거나 업체 자율적으로 표기하는 등 성분에 대한 관심 및 투명성에 대한 요구가 더욱더 높아지고 있어 제품의 안전성이 기본이 된 것이 현재 시장 상황입니다. 이에 자사는 스킨케어 카테고리에서 소비자의 눈높이를 충족시키기 위해 유해 물질을 제거한 EWG 그린 등급 처방을 적용한 민감성 피부 전문 화장품인 닥터아토를 운영하고 있으며 영유아 시장에서의 위치를 더욱더 공고히 하기 위하여 광물성 오일을 사용하지 않은 다용도 크림인 닥터아토 더마 수딩 멀티크림을 시작으로 아이 피부 트러블 해결을 위한 침독 등 스팟성 케어 제품인 닥터아토 더마 수딩 스틱과 기저귀 및 땀 등으로부터 피부를 보호하기 위한 닥터아토 더마 수딩 파우더 등 차별화된 제형의 제품을 런칭하며 민감성 화장품 시장을 주도하고 있습니다. 또한 클린 뷰티 트렌드에 발 맞추고 시장을 주도하기 위하여 프랑스 이브비건에서 비건 공장인증을 시작으로 더퓨어 비건 라인을 런칭 함으로써 시장 확대와 타깃 확대를 동시에 실현하고 있습니다. 생활용품도 지속적인 연구 개발을 진행하고 브랜드 업그레이드를 위한 리뉴얼 작업도 진행하고 있으며 환경부 생활 화학제품 자발적 협약을 통해 생활용품도 전 성분 공개를 시행하고 이를 통해 소비자들이 하여금 자사 제품에 대한 신뢰를 쌓아 올곧은 이미지를 강화하고자 노력하고 있습니다. 나. 연구개발 조직도부설 연구소는 팀장, 팀원으로 구성되어 있으며 스킨케어, 바디헤어케어, 홈케어, 바이오케어로 나누어져 있습니다. 다. 연구개발 실적 스킨케어 브랜드인 닥터아토, 더퓨어의 주 품목을 EWG 그린 등급으로 업그레이드하였으며 동물성 원료를 배제한 비건 인증 스킨케어 제품을 프랑스 비건인증 기관인 이브비건을 통해 공장과 제품을 인증 받아 개발 완료하였습니다. 생활용품 브랜드 비앤비의 리뉴얼 처방 연구 및 리뉴얼을 진행하고 있습니다. 그리고 모든 제품은 임상의과학적인 데이터를 토대하며 제품에 대해 효능 강화 및 저자극 처방 등 피부 안전성 검증과 소비자 커뮤니케이션 강화를 위한 제품의 효능 임상실험도 공인 기관과 함께 진행하고 있습니다. 또한 안전성 관리가 강화되고 있는 생활용품은 환경부 시행의 “생활 화학제품 안전관리 자발적 협약”에 동참함으로써 생활용품에 대한 안전성 이슈 및 성분 등에 대해 한 발 앞서서 관리하고 생활용품 등의 전성분을 온라인을 통해 공개하며 철저하게 관리하고 있습니다. 라. 연구개발비용 (단위 : 원) 과 목 제44기 제43기 제42기 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 7. 기타 참고사항 가. 사업 부문의 시장여건 및 영업의 개황 (1) 산업의 특성2005년 이후 한국의 출산율은 지속해서 감소하여 2022년 합계출산율(여성 1명이 평생 낳을 것으로 예상되는 평균 출생아 수는 0.78명으로 OECD 국가 중 최저를 기록하고 있습니다. 이는 현재 수준의 인구수를 유지하기 위한 출산율인 2.1명에도 미치지 못하는 수치로 정부는 출산율 감소가 심각한 사회문제를 야기 할 수 있다고 판단하고 지속적인 출산 장려 정책을 펼치고 있습니다. 그러나 사회적으로 고용불안,
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출산ㆍ육아비용 부담 등이 커지며 결혼했다고 하더라도 아이를 늦게 낳으려는 경향이 뚜렷해지고, 초혼 연령이 상승하여 출산율 하락에 영향을 끼치고 있습니다. 이러한 유아 시장 규모의 축소로 신규진입자와 기존사업자간의 경쟁은 더욱 심해지고 있습니다.또한 시장 측면에서는 유통채널별 브랜드 차별화가 심화하여 백화점 상품, 할인점 상품, 아울렛 상품, 홈쇼핑 상품, 온라인 상품 등이 뚜렷하게 구별되는 가운데 각 채널 내·외의 경쟁은 더욱 치열해질 것으로 판단하고 있습니다. 그리고 재래시장의 브랜드화, 수입 및 라이센스 브랜드의 시장참여는 당분간 지속될 것으로 보입니다. 이외에도 국내외 성인 럭셔리 및 프리미엄급 브랜드들의 유아동복 시장 진출과 기존 유통사들의 PB 개발이 유아동복 라인으로 확대될 것으로 예상되며 기존 유통사들과 해외대형 브랜드가 전략적 제휴를 통해 유아동복 시장에 참여할 것으로 보입니다.결국 축소되는 시장 규모 속에서 채널 내의 '브랜드 대 브랜드' 간 경쟁뿐만 아니라 채널 사이에서 '브랜드 대 유통채널', '유통채널 대 유통채널' 간 경쟁 구도로 심화할 것으로 예상됩니다. 고객 측면에서는 출산율의 저하로 한 가정에 한 명의 아이가 보편화됨에 따라 되어 '내 아이만큼은 최고로 키우겠다'는 엄마들의 기대 수준이 향상되고 있습니다. 이에 따라 상품 및 제품을 선택하는 기준이 가격, 디자인 등에서 친환경, 웰빙적인 것에 변화되고 있으며 향후 이러한 점을 고려하여 차별화된 상품과 제품으로 소비자의 needs를 충족할 수 있는 전략이 요구되고 있습니다.(2) 산업의 성장성유아 산업은 다른 사업군에 비해 성장성은 떨어지는 사업군이나 안정적인 사업영역입니다. 출산율이 지속해서 감소하여 총인구증가율이 감소하고 있지만 유아동 1인당 투입되는 비용은 증가하고 있습니다. 이는 '내 아이는 최고'로 라는 부모들의 마인드 속에 소비심리가 작용하였다고 볼 수 있어 역신장하고 있지 않습니다. 그에 따른 소비성향도 유아동을 위한 고가브랜드, 고가제품 및 상품 등을 선호하는 소비성향으로 변하고 있습니다. 또한 친환경소재의 유아용품을 선호하는 경향이 증가하여 고가의 유기농 시장의 성장을 예상합니다.(3) 경기변동의 특성유아동을 위한 생활용품 및 의류 시장은 지속해서 소비가 이루어지고 있는 소비재로 경기변동에 민감하게 반응하지 않습니다. (4) 경쟁 요소 메디앙스는 유아용품 군에서 지속적인 리더쉽과 혁신을 발휘하면서 시장에서 선두기업으로서의 위치를 고수하고 있으며(제지, 분유 제외), 다양한 분야에서의 경쟁사들과 경쟁 활동을 펼치고 있습니다. 유아 스킨케어 시장은 유한킴벌리, 제로투세븐이 할인점 시장에 대한 대대적인 공략과 대 Mass communication인 TV 광고를 이용하여 시장 공략을 지속적으로 함으로서 저가의 일반 범용스킨케어시장은 큰 폭으로 감소하고 있으며 기능적인 제품을 선호하는 트랜드로 변화되고 있습니다. 또한 온라인 시장을 중심으로 신규진입자가 증가하고, 해외제품들이 직구 등의 다양한 루트를 통해 국내에 반입되며 시장은 점점 치열한 양상으로 전개되고 있습니다.수유용품 시장에서는 당사와 아벤트, 피죤 등이 치열한 시장 쟁탈전을 펼치고 있습니다. 출산율의 지속적인 감소로 시장 규모가 전체적으로 감소하고 있지만, 모유 수유율이 증가함에 따라 모유 관련 제품군이 성장하고 있습니다. 이에 당사도 모유 수유 관련 제품군을 지속해서 개발하여 수유용품 시장에 적극적인 대응을 펼치고 있습니다.유아 생활용품 군은 다양한 제품군들이 있는데 세제 및 베이비 구강 제품군에서는 당사가 독보적인 시장점유율로 지속적인 시장 성장세를 주도하고 있으며, 제지 부분에서는 유한킴벌리의 독주 속에 당사가 공격적인 정책을 펼침으로써 상당한 시장 침투율을 보이고 있습니다.패션 분야에서는 글로벌 키즈 마켓 시장의 확대로 수입 브랜드의 시장 진입의 확대되어 경쟁이 심화하고 있으며, 그 중 타티네 쇼콜라는 밍크뮤, 압소바, 프리미에쥬르, 파코라반 등의 경쟁에서 우위를 고수하고 있습니다. 나. 회사의 현황(1) 영업 개황 당사는 유아 토털문화기업으로 옳고 바른
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제품만을 제공하고 이를 통해 아이를 올곧게 키울 수 있는 유아 환경조성에 앞장서 나아가겠다는 전사적 캠페인[올곧은 육아 캠페인]을 통하여 닥터아토, 더퓨어 제품을 시작으로 전 제품에 적용하며 품질개선을 진행하고 있습니다. 또한, 당사는 신규 성장동력을 발굴하기 위하여 중국 천진법인과 중국 미적은법인을 설립하여 시장변화에 대응하여 글로벌 생활문화기업으로 성장시켜 나가고 있습니다. 1) 유아/생활사업부Dr.ato는 민감성 건성피부를 위한 제품으로, 임상실험을 통해 극도로 민감한 피부의 케어에 있어서 그 효능과 효과를 검증한 제품입니다.Dr.ato 3.5.7 브랜드는 피부 증상별, 피부타입별로 건조하고 가려운 피부, 과민감성, 아토피성 피부의 피부 고민을 해결해주는 고기능성 스킨케어입니다. Dr.ato는 신생아부터 민감한 성인까지 사용이 가능한 프리미엄 스킨케어입니다.생활용품 군에서 B 세제/유연제, 베이비 오랄 크린 등의 안정적인 M/S를 바탕으로, 지속해서 고객충성도를 제고하는 동시에, 제품 카테고리를 꾸준히 확대하고 있으며, 신제품 개발에도 노력하고 있습니다. 신제품 개발 결과 국내 최초로 유아 세제에 대하여 미국 FDA 기준 피부 자극 테스트를 완료하였으며, 이는 천연원료, 항균, 인체 유해 성분 무첨가라는 기존 B 제품의 콘셉트를 더욱 강화한 것이 특징입니다.이외에도 제지 부문에서는 업계 최초로 용도별, 기능별 세분된 기능성 물티슈(항균 손 티슈, 콧물 전용 티슈, 얼굴 전용 티슈)를 선보인 바 있으며, 최근 동제품 분야에서 공격적인 시장침투율을 보이고 있습니다.2) 패션/유통사업부문지난 2004년 메디앙스를 통해 국내 처음 출시된 프리미엄 유아 패션 브랜드 타티네 쇼콜라는 브랜드 고유의 French 프리미엄 가치를 가지고 국내 소비자 needs를 반영한 트렌디한 제품군을 선보이고 있습니다. 유아에 최적화된 친환경 프리미엄 코튼 소재와 항 진드기, 에이지언(AGION) 가공법이 적용된 기능성 언더웨어까지 라인업하여 많은 고객에게 사랑받고 있습니다. 내의류 제품에 대해 대한 아토피 협회로부터 아토피 안심 마크를 획득하여 사용하고 있습니다. 타티네쇼콜라는 현재 전국 40여개의 백화점, 대리점 및 프리미엄 아울렛 매장 및 온라인 채널을 운영하고 있으며 지속해서 확장하고 있습니다.또한 2015년 상반기에 유아동 라이프스타일 브랜드 ‘뮤아’를 새롭게 런칭하며 자사 의류 브랜드 개발에 대한 투자를 확대하고 있습니다. 단순히 제품판매가 아닌 아이의 감성과 놀이, 체험에 집중된 스토리와 함께 제품군을 개발하여 제품을 중심으로 서비스와 문화를 선도하는 사업으로 전개해 나갈 계획입니다.(2) 시장점유율 Category 22년점유율 21년점유율 20년점유율 스킨케어 유아기초 아토피 계열 수유용품 젖병 젖꼭지 수유기타 생활용품 유아의류용 세제류 물티슈 유아복 쇼콜라 ※ 물티슈, 유아복 점유율은 시장규모대비 자사 매출 규모 계산 Data 이용 (3) 시장의 특성 현재 극심한 경기침체로 인하여 성인남녀의 결혼기피 현상으로 혼인건수가 감소하고, 결혼을 했다고 하더라도 아이를 늦게 낳으려는 경향이 뚜렷해지고 있습니다. 이는 출산율의 지속적인 감소로 이어져 유아산업 전체 시장의 규모가 축소되고 있으나, 출산율의 저하로 한 가정에 한 명의 아이가 보편화 됨에 따라'내 아이만큼은 최고로 키우겠다' 는 엄마들의 기대수준 향상으로 시장에서 명품화 및 고급화 현상이 일어나고 있습니다. 또한 온라인 시장 특히 모바일 시장이 급격한 상승세로 구매 패턴이 변하고 있어, 당사도 새로운 채널을 활용한 온라인 시장 경영정책을 수립하여 고객확보에 주력하고 있습니다. (4) 조직도 조직도.jpg 조직도
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II. 증권의 주요 권리내용 1. 주요 권리 내용 가. 일반적인 사항 (단위: 억원, %) 회차 발행금액 이자율 만기일 옵션관련사항 제5회 무보증사채 주2) 2028년 06월 23일 주1) 본 사채는 2023년 06월 16일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX를 통해 실시(단, 불가피할 경우 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 E-mail 등의 방법을 이용)하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 주2) 이자율 및 발행수익률: 수요예측 시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE피앤아이, 에프앤자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는 5년 만기 AA0 등급 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 나. 기한의 이익 상실에 관한 사항(사채관리계약서 제1-2조 14항)"갑"은 발행회사인 보령엘엔지터미널(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다. 14. 기한의 이익 상실에 관한 사항 가. 기한의 이익 상실 (1) 기한의 이익의 즉시 상실 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다. (가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 “갑”에 대하여 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우 (나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다. (다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우 (라) “갑”이 영업의 주된 부분(아래에서 정의함)을 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.) (마) “갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우 (바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우 (사) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 (아) 감독관청이 “갑”의 영업의 주된 부분에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우 ("영업의 주된 부분"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다) (자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우 (차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와
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유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다) (2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다. (가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우 (나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 일천억원(￦ 100,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우 (다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우 (라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.) (마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우 (바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우 (사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 본 사채의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다. (3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다. (4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다. 나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’ (1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 아래 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다. (가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우 (나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우 (2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다. 다. 기한의 이익 상실의 취소 사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다. (가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것 (나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이
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지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것 라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법 “을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다. (가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구 (나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치 다. 당사가 발행하는 제5회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. 또한 주식으로 전환될수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않습니다.라. 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.마. 발행회사의 의무 구분 원리금지급 재무비율유지 담보권설정제한 자산매각한도 지배구조변경 내용 계약상 정하는 시기와 방법에 따라 원리금지급 부채비율1,000% 이하(별도 기준) 자기자본의600%(별도 기준) 자산총액의70%(별도 기준) 상호출자제한 기업집단에서 제외 ※ 발행회사의 의무 및 책임 관련("사채관리계약서 제2-1조 내지 제2-8조")"갑"은 발행회사인 보령엘엔지터미널(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다. 제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “갑”은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다. ② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 ㈜우리은행 GS타워금융센터에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다. ③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다. 제2-2조(조달자금의 사용) ① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다. ② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다. 제2-3조(재무비율등의 유지) “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다. 1. “갑”은 부채비율을 1,000% 이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 개별재무제표를 기준으로 한다.) 단, 본 계약 체결일 현재 “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 469%, 부채규모는 1,393,251백만원이다. 제2-4조(담보권설정등의제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다. ② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다. 1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’ 2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부 3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’ 4. 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 600%를 넘지 않는 경우.(동 재무비율은 개별재무제표를 기준으로 한다.) 단, 본 계약 체결일 현재 “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 1,035,458백만원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의
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349%이다. 5. 예외규정(본 제②항을 말함)에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우 6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증 7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증 8. 발행회사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증 ③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다. ④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다. 제2-5조(자산의 처분제한) ① “갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 70% (자산처분 후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 개별재무제표를 기준으로 한다.) 단, 본 계약 체결일 현재 “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 1,690,098백만원이다. ② “갑”은 매매, 양도, 임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다. ③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다. 1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분 2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분 제2-5조의2(지배구조변경 제한) ① "갑"은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 "갑"의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 "갑"이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제31조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우를 말한다. 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 본 계약 체결일 현재 "갑"이 속한 상호출자제한기업집단은 “지에스” 및 “에스케이”이다. ② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다. 1. "갑"은 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체 없이 "을"에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다. 가. 지배구조변경 발생에 관한 사항 나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용 다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 100%이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용 라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상) 마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내) 2. "갑"은 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 제1호에 따라 상환을 청구한 사채권자에게 지급하여야 한다. 제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ① “갑”은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본 사채와 관련하여 양식의「사채관리계약이행상황보고서」를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다. ② 제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에는 “갑”의 외부감사인이
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「사채관리계약이행상황보고서」의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단, 사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다. ③ “갑”은 제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다. ④ “을”은 사채관리계약이행상황보고서를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다. 제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다. ② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다. ③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다. ④ “갑”은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다. ⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다. 제2-8조(발행회사의 책임) “갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다. 2. 사채관리계약에 관한 사항 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 "사채관리계약서"를 참고하시기 바랍니다. ("발행회사" 또는 "갑"은 보령엘엔지터미널(주)를 말하며 "을"은 한국증권금융(주)를 말한다.)가. 사채관리회사의 사채관리 위탁 조건 [회 차: 5] (단위: 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 한국증권금융㈜ 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 나. 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등 (1) 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계 구분 내용 해당 여부 주주 관계 사채관리회사가 주관회사 또는 발행회사의 최대주주이거나 주요주주인지 여부 해당 없음 계열회사 관계 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사 간 계열회사 여부 해당 없음 임원 겸임 관계 사채관리회사의 임원과 주관회사 또는 발행회사 임원 간 겸직 여부 해당 없음 채권인수 관계 사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부 해당 없음 기타 이해관계 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부 해당 없음 (2) 사채관리회사의 사채관리 실적 (기준일: 2023년 06월 12일) 구분 실적 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 계약체결 건수 131건 117건 119건 102건 73건 계약체결 위탁 금액 30조 440억원 29조 4,840억원 28조 1,360억원 24조 5,310억원 19조 5,350억원 주) 2023년의 경우 증권신고서 제출일 전일인 2023년 06월 12일 발행 건 까지 포함한 실적입니다.(3) 사채관리회사 담당 조직 및 연락처 사채관리회사 담당조직 연락처 한국증권금융(주) 사채관리팀 다. 사채관리회사의 권한("사채관리계약서 제4-1조, 제4-2조")"갑"은 발행회사인 보령엘엔지터미널(주)를
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지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다. 제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. 1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청 2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류, 가처분 등의 신청 3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의 4. 파산, 회생절차 개시의 신청 5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고 6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의 7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사 8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외) 9. 사채권자집회에서의 의견진술 10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항 ② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상, 재판외의 행위를 할 수 있다. ③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다. 1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등 2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등 ④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다. ⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대 지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대 지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다. ⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다. ⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대 지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대 지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다. ⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서
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“보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다. ⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다. ⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다. ⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다. ⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다. 제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다. 1. “갑”이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우 2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우 ② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. ③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다. ④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다. ⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.