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한국피엠지제약 — 사업보고서 (2022.12)

Q-205-06)'을 준수하지 아니한 사실이 있음 상동 경인지방식품의약품안전청 (주)한국피엠지제약 해당 제형(정제) 제조업무정지 15일-단, 의약품 "신플랙스세이프정 500/20밀리그램" 에 대하여 해당 제형(정제) 제조업무정지 15일을 갈음한 과징금 금9,150,000원 부과 상동 상동 회사는 제조 및 품질관리 교육을 실시하고 관리 감독을 강화하는 등 재발 방지를 위해 노력하고 있습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 [ 해당사항 없음 ] 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : ) (단위 : 백만원) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 연결조정 연결 후금액 매출액 내부 매출액 순 매출액 영업손익 계속사업손익 당기순손익 자산총액 현금및현금성자산 유동자산 단기금융상품 부채총액 자기자본 자본금 감사인 감사ㆍ검토 의견 비 고
다산 — [첨부추가]사업보고서 (2022.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 (1) 동합금선 합금기술의 발달과 함께 종전 생활용품위주의 소재에서 각종 산업용 소재인 BOLT, ZIPPER, 악기, RIVET와 최근들어 국내외의 와이어컷, 방전가공기의 비약적인 증가와 함께 이에 필수적인 부가가치가 높은 고력단동, 황동선이 개발단계로 국내외 시장수요를 기대하고 있음. 또한, 합금기술의 진전에 따라 정밀금속, 첨단소재등 신소재로서 무한한 잠재가치를 지닌 제품으로 주목받고 있음.(2) 신변장신구(모조장신구) 귀금속이 아닌 반금속, 철제품 및 비철제품등을 이용하여 생산한 목걸이, 귀걸이, 반지, 체인류등을 말하며, 노동집약형이고 소량 다품종화된 모조장신구는 일본, 이탈리아등에서 70년대 기술을 습득한 한국, 홍콩, 중국등이 앞선 제조기술 및 값싼 노동력을 바탕으로 전세계시장을 주도하였으며, 현재에는 수많은 국내 모조장신구 업체들이 중국 현지공장을 설립하고 중국의 값싼 노동력을 이용하여 제품경쟁력을 확보하고 있어 노동력보다 모조장신구의 디자인 능력, 도금기술 및 해외마케팅능력에서의 차이가 국내업체와 중국업체간의 경쟁력차이를 결정하고 있는 상황임. 최근 중국 인건비 상승으로 노동 집약 산업인 당 사업체들의 베트남 이전이 가속화 되고 있음. 당사도 2010년부터 베트남에 투자하여 현재 베트남 현지 법인을 가동중에 있음. (3)에어컨 튜브 건축에 매립형 에어컨 튜브 사용량이 증가추세에 있어 매출이 지속적으로 증가하고 있으며, 전반적으로 에어컨 시장이 커지면서 당사의 매립형 및 노출형 매출은 점차 상승하고 있음. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 국제 원자재 가격의 장기적인 하락 및 국내 수요의 감소로 당사의 동관 매출이 감소 추세에 있음. 해외 시장 개척등으로 해외 수출은 증가 추세에 있어 단기적인 매출하락을 극복하고 해외시장 중심으로 매출액을 증대시키고자 다각도로 노력중에 있음 또한, 신규품목인 일체형배관제조 매출을 시작하면서 품목 다변화를 통하여 지속적인 매출 증대를 추구하고 있음 모조장신구사업은 값싼노동력을 바탕으로 출자법인인 중국 청도다산인조수식유한회사를 활용한 경쟁력확보와 대단위 생산납품이 가능하여, 대량수주등이 가능하므로경쟁력 우위에 있음. 신규 모조장신구 제조공장을 베트남 푸리시에 준공하여 점차 매출 및 경쟁력이 강화되고 있음. (나) 공시대상 사업부문의 구분 "해당사항 없음" (2) 시장점유율 등 동합금선은 생산능력 국내1~2위, 시장점유율 30%선을 점유하고 있으며, 모조장신구는 국내최대규모의 회사로 시장점유율은 약 20%를 점유하고 있는 바 당사의 시장점유율은 경쟁력향상과 함께 지속적인 상승을 보이고 있음. 품 명 제42기 제41기 동합금선 에어컨 튜브 모조장신구 (3) 시장의 특성 (가) 동합금선 소재산업으로 합금기술의 발달과 함께 전 사업에 걸쳐 널리활용되고 있으며, 특히 금형절단용 전극선등은 수입 대체효과는 물론이고 해외시장의 지속적인 수요증가로 고도성장이 예상되며, 생활용품에서도 안경테, 악세사리, BOLT, NUT등 수요 증가가 예상됨에 따라 매출증대와 수익창출이 크게 기대되고 있음. 또한, 지속적인 기술연마와 무한한 신소재를 발굴할 수 있는 잠재산업으로서 고속성장이 예상되는 제품임. (나) 모조장신구 여성들의 사회진출이 많아지고 소득수준이 향상됨에 따라 수요가 점진적인 증가추세이며, 또한 변화되는 패션문화에 따라 다양화, 고급화에 역점을 두어 계속적인 새로운 디자인을 개발하고 세계시장을 겨냥하는 무궁한 수요가 창출되는 사업임. (다) 에어컨튜브 동관제조에서 그치지 않고 냉난방기 일체형배관자재를 생산 하면서 부가가치를 증대하고 있으며, 점차 건설시장에서 수요가 증가하는 품목으로 당사 매출에 상당한 비중을 차지할 것으로 예상되며 점차적으로 매출이 증가 될 것으로 예상됨 (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 모조장신구는 홈페이지 구축과 인터넷을 통한 B2C, B2B 거래를 활성화하고 제품을 다양화하며 매출을 증대시키고, 인터넷을 통한 상시 디자인공모등을 통하여 국내의 고유 브랜드로 정착시켜
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나아갈 계획임. 또한, 국내의 모조장신구상가(남대문, 성내동)등과 공동통신망을 구축, 시장변화에 신속하게 대처하고 해외 BUYER들과도 상호정보를 교환할 수 있는 SYSTEM구축을 계획하고 있음. (5) 조직도 대표이사 액세서리지원팀 품질관리팀 총괄관리본부 영업본부 생산본부 재경기획팀 경영지원팀 국내영업팀 해외영업팀 동선생산팀 튜브생산팀 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원,%) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 동합금선 국내매출 동합금선 공업 및 장식용 해외수출 동합금선 공업 및 장식용 모조장신구 국내매출 악세사리 악세사리 해외수출 악세사리 악세사리 에어컨튜브 국내매출 에어컨튜브 건축용 해외수출 에어컨튜브 건축용 기타 국내매출 임대매출 임대 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위:원/KG) 품 목 제42기 제41기 제40기 동합금선 에어컨튜브 (1) 산출기준 기간중 제품별 매출액÷제품별 매출수량 (2) 주요 가격변동요인 국제LME가격 등락과 국내 전기동 가격에 연동하여 매월 판매가격 고시 3. 원재료 및 생산설비 1. 원재료에 관한 사항 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원,% ) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비고 동선, 에어컨튜브 원재료 구리, 아연 동합금선,에어컨튜브 모조장신구등 상품 신병장신구류등 신변장신구류 합계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원/KG) 품목 제42기 제41기 제40기 구리 아연 (1) 산출기준 품목별 총매입액÷품목별 매입수량(2) 주요 가격변동원인 국제 LME가격 등락에 연동하여 가격변동이 발생되며, 환율결정에 따라 원재료가격이 형성됨. 2. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 톤,km ) 사업부문 품 목 사업소 제 42기 제 41기 제 40기 동합금선 단동선 반월 황동선 반월 ROD 반월 소 계 에어컨 튜브 매립배관 초지 노출배관 초지 소계 합 계 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 톤,KM) 사업부문 품 목 사업소 제 42 기 제 41 기 제 40 기 동합금선 단동선 반월 황동선 반월 기타 반월 소 계 에어컨튜브 노출 초지 매립 초지 소 계 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간,%) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 동합금선 에어컨튜브 합 계 *실제가동시간 : 1일 실제가동시간(20시간)×월별실제가동일수(24일)×12개월 다. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황[ 자산항목 : 토지 ] (단위 : 천원, ㎡) 사업소 소유형태 소재지 면적 기초장부가액 당기증감 기말장부가액 비고 증가 감소 반월 자가 경기 초지 자가 경기 기타 자가 경기 합 계 [ 자산항목 : 건물 ] (단위 : 천원, ㎡) 사업소 소유형태 소재지 면적 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 반월 자가 경기 초지 자가 경기 의정부 자가 경기 합 계 [ 자산항목 : 건물부속설비 ] (단위 : 천원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 반월 자가 경기 합 계 [ 자산항목 : 구축물 ] (단위 : 천원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 반월 자가 경기 초지 자가 경기 합 계 [ 자산항목 : 기계장치 ] (단위 : 천원, EA) 사업소 소유형태 소재지 수량 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 반월 자가 경기 반월 국고보조금 경기 합 계 [ 자산항목 : 차량운반구 ] (단위 : 천원, EA) 사업소 소유형태 소재지 수량 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 반월 자가소유 경기 합 계 [ 자산항목 : 공구와기구 ] (단위 : 천원, EA) 사업소 소유형태 소재지 수량 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 반월 자가 경기 합 계 [ 자산항목 : 집기비품 ] (단위 : 천원, EA) 사업소 소유형태 소재지 수량 기초장부가액
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당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 반월 자가 경기 합 계 4. 매출 및 수주상황 1. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제 42기 제 41기 제품 동선 수 출 내 수 합 계 에어컨튜브 수 출 내 수 합 계 상품 동선 수 출 내 수 합 계 에어컨튜브 수 출 내 수 합 계 악세사리 수 출 내 수 합 계 기타 중계수입임대수입 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 사업구분 담당부서 비고 동합금선 동선영업팀 에어컨튜브 튜브영업팀 모조장신구 액세서리지원관리팀 해외사업부 (2) 판매경로 사업구분 판매구분 판매업체 비고 동합금선 내수판매 소재산업가공업체 조립가공업체 수출판매 국내AGENT 직수출 에어컨튜브 내수판매 대리점 건설 및 설비업체 모조장신구 수출판매 국내AGENT 직수출 (3) 판매방법 및 조건 ① 내수 : 상호판매조건에 따른 현금 및 외상판매 ② 수출 : 신용장(L/C) 및 구매승인서에 의한 판매 (4) 판매전략 ① 우량판매대리점 집중양성 ② 틈새시장 공략 ③ 신규거래처 확보 ④ 영업사원의 질적향상 및 지속적인 교육확대 2. 수주상황 (단위 : ) 품 목 수주일자 납 기 수주총액 기납품액 수주잔고 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 합 계 ※ 단기수주에의한 납품 5. 위험관리 및 파생거래 해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 해당사항 없음 7. 기타 참고사항 가. 외부자금조달 요약표 [국내조달] (단위 : 천원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 기타금융기관 금융기관 합계 회사채 (공모) 회사채 (사모) 기 타 자본시장 합계 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 기 타 총 계 (참 고) 당기 중 회사채 총발행액 공모 : 백만원 사모 : 백만원 [해외조달] (단위 : 원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 금 융 기 관 해외증권(회사채) 해외증권(주식등) 자 산 유 동 화 기 타 총 계 나. 최근 3년간 신용등급 평가일 평가대상유가증권 등 평가대상 유가증권의신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 크레탑( ～ ) BB 크레탑( ～ ) bbb 크레탑( ～ ) bbb-
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상. 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이 후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 사업보고서에 기재된 예측정보는 동 사업보고서작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정과 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요회사는 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해서는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 천원) 구 분 제 42 기 제 41 기 제 40 기 [유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산 [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [자본조정] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] 자본총계 당사의 2022년말 현재 자산, 부채, 자본은 전년도와 유의미한 차이없이 유지되고 있습니다. 부채가 약 6억원정도 감소하여 자산도 약 4억정도 감소하였습니다.나. 영업실적 (단위: 천원) 구 분 2022년 2021년 2020년 [매출액] [매출원가] 매출총이익 [판매비와관리비] 영업이익 [영업외수익] [영업외비용] 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익(손실) 당사의 매출액은 전년도에 비해 약 32억(12%)정도 증가하였습니다. 매출액 증가와 비용절감등으로 최근 3개년간 약 10억의 영업이익이 증가하였습니다. 다만, 종속회사의 연결에 따라 충당금등을 지분법 자본변동에 반영(약 18억)하고, 당해년도 지분법손실을 반영하면서(약16억) 당기 영업외 손익이 크게 증가하고 당기순손실이 크게 발생하였습니다. 그러나 회사의 당해년도 영업성과와 무관하며, 이익잉여금도 감소하지 않은 회계처리상의 문제입니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황당사(개별기준)는 2022년말 현금 및 현금성자산 2,521백만원, 단기금융자산 2,406백만원을 포함하여 총 4,927백만원르로 전기대비 921백만원 증가 하였습니다. 주요 증가 원인은 매출채권감소(채권의 회수), 재고자산 감소(재고자산 회전율 증가)등으로 인한 것으로, 회사의 관리실적의 개선에 의한 것으로 볼 수 있습니다.나. 차입금 현황 (단위:백만원) 구분 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 사채 합계 2021년 말 당기증감 유동성대체 2022년 말 다. 유동비율 (단위:백만원, %) 구분 제42기(당기) 제41기(전기) 제40기(전전기) 유동자산 유동부채 유동비율 5. 부외거래보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.6. 그 밖의 투자결정에 필요한 사항보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
대영씨엔이 — [첨부추가]사업보고서 (2022.12)

II. 사업의 내용』을 참조하시기 바랍니다. 사 업 목 적 1. 촉매파우더 제조업2. 촉매하니컴 제조 및 판매업3. 무역업4. 촉매파우더 및 하니컴 도소매업5. 촉매하니컴 시설시공업6. 부동산 임대업7. 기계설비공사업8. 도료제조업9. 건설도장공사업10. 환경전문공사업11.환경오염 방지 시설업12. 환경상담 및 관련 엔지니어링 서비스업13. 탈황설비공사업14. 폐기물 처리시설 설계 제작 및 시공업15. 산업설비의 설계 제작 및 시공업16. 발전설비, 석유화학 기타 산업설비의 제조 및 판매업17. 화확 및 산업기계 제조, 판매업18. 화확제품 판매업19. 폐기물 수집 및 처리업20. 전기공사업21. 건축공사업22. 토목공사업23. 토목건축공사업24. 조경공사업25. 산업환경설비공사업26. 준설공사업27. 주택건설사업28. 대지조성사업29. 해외건설사업30. 부동산개발업31. 건설자재, 장비 도소매업32. 건설자재, 장비 임대업33. 건설자재, 장비 제조34. 위 각호에 관련된 부대사업 일체 아. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.자. 신용평가에 관한 사항당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 2. 회사의 연혁 년도 내용 2005년 11월 28일 대영씨엔이(주) 설립 소재지: 인천광역시 남동구 고잔동 627-6 남동공단산업단지 68블럭 4롯트) 2006년 6월 벤처기업등록 및 질소산화물 제거용 scr 촉매 특허 2007년 7월 IOS9001 인증서 취득5월 신제품 인증서 취득 (배연 탈질용 유리시트 담체의 파형촉매04월 SCR용 DRC촉매 제조방법 특허 취득 2008년 12월 탈질 촉매 성능 인증서 취득 (중소기업청)10월 28일 본사이전소재지 : 강원도 강릉시 사천면 과학단지로 202-25 2009년 6월 보령화력 1호기 석탄화력용 촉매 최초 설치 2010년 10월 개발 선정품 등록 인증서 취득 (국내 5대 발전사)5월 미국 특허 취득3월 기업부설 연구소 인정서 취득 2011년 7월 대만전력 대중화력 5호기 최초 수출 2012년 12월 100만불 수출의탑 수상 2013년 11월 중국내 탈질 촉매 제조사 합작 설립10월 PLATE 촉매 제조공장 착공4월 PLATE 촉매 제조 특허 취득2월 중국 강소풍원 석탄화력발전소 수출 2014년 12월 1,000만불 수출의 탑 수상12월 대만전력 대중화력 PLATE 촉매 최초 수출6월 태국 아지노모토 호리바 플랜트 촉매 공급5월 중국 보화 복합화력 촉매 공급4월 사우디 YANBU 발전소 1~3호기 촉매공급 중국 화퉁/금모 유리용해로 촉매 공급 2015년 12월 대영캐미컬(주) 흡수합병3월 보령화력 2호기 PLATE 촉매 공급계약 2016년 3월 한전KPS(주)적격협력업체 등록 2017년 10월 서부발전 탈황시설 공급계약 2018년 3월 글로벌 선도기업 선정 ※ '대영씨엔이 주식회사'는 피합병회사 '대영케미컬 주식회사'와 2015년 12월 31일(합병등기일) 합병을 완료하였습니다.가. 회사의 본점소재지 및 그 변경- 본점소재지 : 강원도 강릉시 사천면 과학단지로 202-25- 공시대상기간 중 본점소재지가 변경된 사실이 없습니다. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2023년 03월 30일 정기주총 사외이사 박성배 2023년 03월 30일 정기주총 사외이사 김성휘 다. 최대주주의 변동당사는 보고서 제출 기준일 현재 변동 사항 없습니다.라. 상호의 변경당사는 보고서 제출 기준일 현재 변경 사항 없습니다.마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과당사는 보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용당사는 대영케미칼(주)와 2015년 11월 10일 합병계약을 체결하였으며, 2015년 12월 31일에 합병 등기를 완료하였습니다. 구 분 내 용 합병 목적 사업의 다각화를 통한 위험관리와 조직의 통합을 통한 경영의 효율성 및 기업의 성장을 통한 경쟁력 강화를 목표로 함
대영씨엔이 — [첨부추가]사업보고서 (2022.12)

합병 방법 대영씨엔이(주)가 대영케미칼(주)를 흡수 합병함 합병 비율 대영씨엔이(주): 대영케미칼(주)= 1 : 12.115850 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다.아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용당사는 기업분할, 영업양수도 등 기타 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생이 없습니다 3. 자본금 변동사항 자본금 변동추이 (단위 : ) 종류 구분 18기당기말 17기(2021년말) 16기(2020년말) 보통주 발행주식총수 액면금액 자본금 우선주 발행주식총수 액면금액 자본금 기타 발행주식총수 액면금액 자본금 합계 자본금 4. 주식의 총수 등 주식의 총수 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 5. 정관에 관한 사항 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2023년 03월 31일 제 18기 정기주주총회 목적추가의 건(환경관련 엔지니어링, 컨설팅업 기타공학연구개발업) 연구과제 입찰참가 목적
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 산업의 개요 1) SCR촉매 사업 환경산업은 대기오염, 폐수, 폐기물, 소음ㆍ진동, 토양악화 등과 같은 환경적 유해요인을 측정, 예방, 제어하거나 환경피해를 최소화하고 복원하기 위한 제품 생산 또는 서비스를 제공하는 산업 활동을 일컫는 말로 환경오염 실태를 측정하고, 오염물질 배출을 방지하거나 낮추거나 줄여서 오염 상태를 개선하는데 투입되는 모든 재화 및 서비스를 포함합니다. 당사는 이러한 환경산업의 분야 중에서 대기 중의 오염물질 중 많은 비중을 차지하고있는 질소산화물(NOx, Nitrogen Oxides)을 촉매를 이용해 제거하는 '질소 산화물 제거(De-NOx)' 산업에 속해 있습니다. 질소산화물(NOx)은 석탄, 석유, 천연가스 등의 화석연료의 연소가스에 의한 생성량이 많으며, 대기오염의 주범이 된는 것은 질소(NO)와 이산화질소(NO2)로서 독성이 강하고 대지 중에서 광화학반응을 일으켜 대표적인 질소산화물 오염물질로 분류 됩니다. 질소산화물은 최근 미세먼지와 함께 도시의 스모그 현상 및 산성비의 주된 원인으로 알려져 있습니다. 이러한 물질의 유해성에도 불구하고 전 세계적인 질소산화물은 발전량 등의 증가로 인해 매년 증가하고 있으며 우리나라를 포함한 세계 각국에서는 질소산화물이 일정 수준 이하로 배출되게끔 오염원을 통제하는 배출 규제를 활발히 하고 있습니다. 1980년대 선진국을 중심으로 질소산화물 배출 규제를 시작으로 형성된 질소산화물 제거 산업은, 현재 우리나라를 포함한 OECD 주요국과 최근 심각한 대기오염 문제를겪고 있는 중국이 2012년부터 국영 발전소를 중심으로 배출 규제를 시작하여 질소산화물을 제거하는 기술 기반의 산업이 급속도로 성장하고 있는 추세입니다. 이러한 질소산화물 제거 기반의 산업은 크게 De-NOx 시스템인 반응기 안에 촉매를활용하는 여부에 따라 SCR(Selective Catalytic Reduction, 선택적 촉매 환원)과 SNCR(Selective Non Catalytic Reduction) 시장으로 구분되며, 수요시장은 크게 고정식오염원인 발전소 및 산업용 플랜트(시멘트, 정유 및 화학, 유리, 철강플랜트 등)와 이동식 오염원인 선박과 디젤엔진을 장착하는 자동차 등으로 구분됩니다. SCR은 질소산화물을 촉매표면에서 반응시키는 메커니즘으로 연소가스에 암모니아를 주입해 촉매가 장착된 SCR 반응기에 들어가도록 하면 내부에서 질소산화물과 암모니아가 촉매 표면에서 화학 작용하여 질소 분자와 수증기 분자로 환원되는 기술입니다. SCR은 질소산화물 제거효율이 매우 높지만, 고가의 촉매로 인한 초기 설치비용이 높다는 단점이 있습니다. SNCR은 촉매 없이 암모니아 등의 물질만을 이용하는 기술로 설치 비용이 낮은 반면, 제거 효율이 낮고 고온에서 암모니아와 반응을 해야 하기 때문에 연료의 소비가 더 많아져 대기 오염원이 더욱 배출될 수 있다는 단점이 있있습니다. 점차 유럽, 미국 등 선진국의 규제 수준이 높아지고 있는 추세에서는 SCR의 점유율이 높습니다. 고정식 오염원(발전 및 산업용 플랜트)에서 당사의 주력 제품인 SCR 시장은 2014년부터 2019년까지 연평균 성장률이 6.5% 수준으로 성장할 것으로 예측되고 있습니다2) 플랜트EPC 국내 대기오염의 주 원인물질로는 화석연료를 사용하는 산업용 보일러 및 화력발전소와 각종 소각로등에서 발생하는 분진, 탄화수소, 황산화물(SOx), 질소산화물(NOx)등 다양하지만, 그 중 SOx와 NOx가 환경규제의 집중대상이 되고 있습니다. 우리나라는 정부주도 하에 2001년부터 국내 화력발전소에 NOx 를 저감하기 위한 탈질설비가 시공되고 있고, SOx 를 저감하는 탈황설비는 1995년 현재 총 31 기가 시공, 완료되어 운영 중에 있습니다. 이처럼 탈황설비를 포함한 기타 대기오염방지설비의 괄목할만한 설비투자에도 불구하고 여전히 대기질의 개선이 대두되고 있습니다. 석탄이나 석유와 같은 화석연료의 연소시에 발생하는 황산화물(SOx)은 기타 대기오염물질과 달리 연료에 포함되어있는 황(S) 함유량에 따라 그
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배출량이 결정되는 것이특징이며, SO2 및 미량의 SO3로 구성되어 있고 배출시 산성비, 스모그 등의 대기오염을 유발합니다. 배출저감방법 중 가장 범용적으로 사용되는 것은 배연탈황설비(FGD System : FlueGas Desulfurization System)이며, 선진국과 국내 대형 화력발전소에 주로 적용된 기술은 석회석-석고 습식배연탈황법으로 상업적으로도 가장 완성단계에 있는 기술로 평가되고 있습니다. 배연탈황(FGD)이란 흡수(Absorption), 흡착(Adsorption), 산화(Oxidation), 환원(Reduction) 등의 원리를 이용해 연소 후 배기가스 중 포함되어있는 SOx 를 제거하는 기술을 말합니다. 배연탈황기술은 흡수제의 수분량에 따라 크게 건식법, 습식법으로 나누며 흡수제의 재생여부에 따라 다시 재생법과 비재생법으로 분류할 수 있습니다. 습식법은 물 또는 알칼리성용액의 흡수제를 이용해 기상의 SO2를 흡수하여 알칼리성분과 반응, 생성된 Sludge를 탈수처리 및 폐기하거나 석고(Gypsum)와 같이 시장성 있는 부산물을 생산하는 방법으로, 90%이상의 높은 제거효율을 가집니다. 이 중 석회석세정법은 독일, 일본, 미국 3 국이 주도하고 있는 가장 보편화된 상용화 기술이라 할 수 있습니다. 건식법은 아직 시장도입 또는 연구개발단계이지만 황산화물(SOx)과 질소산화물(NOx)을 동시에 제거할 수 있는 기술은 앞으로 탈황탈질기술을 대체할 차세대기술로 주목받으며 연구개발 및 시장도입을 활발히 진행하고 있습니다. 배연탈황제거 기술 습식탈황법은 건식법에 비해 아래와 같은 장/단점을 가지고 있습니다. (1) 장점 - 90%이상의 높은 제거효율 - 보일러 부하변동에 의한 영향이 적음 - 상대적으로 낮은 운영비(높은 경제성) - 대용량 보일러에 적합 - 높은 기술신뢰도 (2) 단점 - 배기가스의 처리온도를 위한 냉각 및 재가열 - 높은 용수소모량 및 동력소비 - 일부 공정에서 다량의 폐수발생 - 높은 초기투자비용 배연탈황설비 국내에서의 배연탈황설비 설치사업은 한국전력 주도형 발주사업으로, 단기적으로 대형 화력발전소에 설치된 후, 장기적으로 민간 중소형 산업용설비로 확대되고 있습니다. 배연탈황설비는 1995년부터 1999년까지 기존 발전설비 총 29 기에 대해 1 조 2 천억 원이 집중적으로 투자되었고, 평균적으로 연간 3,000～4,000 억원 규모의 시장이 형성되어 있습니다. 앞으로 정부에서 발표한 미세먼지 관련 대책으로 인하여 2030년까지 2 조원 규모가 추가 투자될 것으로 보이나, 발전소 민영화의 추진여부에 따라 변동이 예상됩니다. 3) 도료사업 도료산업은 화학제품의 원료 기술개발과 응용기술이 집약된 정밀화학공업의 한 분야로써 건설, 철강, 금속, 자동차, 조선 등 광범위한 재료의 마감소재로 사용되어 제품의 완성도를 높이는 산업입니다. 국내도료산업은 대형사 위주로 과점적 시장 구조가 형성되어 있고, 특화제품이나 소량시장 중심으로 여러 중소기업이 틈새시장을 차지하고 있습니다. 불소수지는 불소와 탄소의 강력한 결합으로 인해 매우 안정된 화합물로서 화학적 비활성 및 내열성, 비점착성(non-stick), 전기절연안정성, 낮은 마찰계수, 내화학성등 우수한 특성을 지녔습니다. 그것을 바탕으로 활용한 불소수지도료는 내열성, 내염수성, 내구성이 우수할 뿐만 아니라 특히 비점착성이 요구되는 주방용기 내외면 코팅에적합합니다. 내열페인트는 실리콘 폴리에스테르수지를 바인더로 주로 주방용품의 외장 및 공업용소재에 사용되는 도료로 내열성과 접착력, 내부식성이 우수하며 색상이 다양하여 미관이 화려한 도료입니다. 2. 회사의 현황 가. 영업개황 (1) SCR촉매 사업 화석연료 연소시 발생하는 질소산화물(NOx) 및 Dioxin을 제거하는 핵심 기술 중의 하나인 SCR 촉매 기술은 여러 질소산화물 제거 방법 중에서 저감효율이 가장 높고, 배기가스의 부하 변동이 일어나도 안정적으로 처리할 수 있으며, 제품이나 연소효율에 영향을 미치지 않는다는 장점이 있습니다. 때문에 모든 시설에 적용이 용이하여 전 세계적으로 가장 널리
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사용되고 있습니다. 당사가 보유한 독자적인 SCR 촉매 개발 기술을 토대로 자체적 촉매 제조가 가능해지면서 강한 경쟁력으로 사업을 영위하고 있습니다.(2) 플랜트EPC 주로 배연탈황설비 플랜트 설비 소유자 및 민간사업자를 대상 시장으로 보고 있으며, 최근 정부 미세먼지관련 대책의 일환으로써 친환경탈황설비 공급이 이뤄지면서 시작된 배연탈황설비 사업은 우리사에서 EPC사업으로 추진되고 있으며 탈황설비 기자재는 해외 기술공급사와 제휴를 통해 추진되고 있습니다. (3) 도료사업 도료부문은 냄비, 프라이팬과 같은 주방기구들에 적용하는 불소수지도료, 내열페인트를 제조하고 있으며, 국내외 70여 고객들에게 도료를 공급하고 있습니다. 당사의 도료제품은 전방산업인 주방기구 산업의 직접적인 상관 관계에 접해 있습니다. 주방기구 산업은 식생활의 필수 요소로써 주방에서 사용하는 조리도구의 기능 뿐만 아니라 일상 생활의 트렌드에 민감한 생활용품으로 인식되는 등 생활 필수품의 인식이 강하게 나타납니다. 이러한 경향으로 인해 주방용품 산업은 계절적 요소나 경기변동의 많은 영향을 받지 않아 지속적 성장이 가능한 산업군입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) SCR촉매 제품 DRC 타입 질소산화물 저감촉매로 높은 내구성으로 석탄화력발전소에 사용 DPC 타입 질소산화물 저감촉매로 내구성은 떨어지나 성능이 좋아 가스, 증유발전소에 사용 플랜트EPC 공사수입 발전소용 황산화물 저감장치 설비장치의 시공 및 환경설비 공사 도료 제품 불소수지도료내열페인트 주방기구 코팅 기타 상품 원재료판매 합 계 ※ 상기 매출 비율은 제18기 기준으로 작성되었습니다 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 1) 가격변동 추이 SCR촉매의 가격은 2021년 대비하여 상승하였습니다. 불소수지도료의 경우 가격의 변동폭은 2021년 기준 상승하였습니다. 2) 가격변동 원인 SCR 촉매의 가격변동 요인은 크게 제품 시장의 수요-공급 변동과 촉매 원재료 가격변동이며, 해외 수출의 경우 환율에 매우 큰 영향을 받으며, 또한 2010년 전후로 공기업들의 입찰이 대부분 저가 입찰로 바뀌면서 과다 경쟁으로 인한 저가수주 경쟁의 영향도 크다고 할 수 있습니다. 도료의 가격변동 요인으로는 시장점유율 우위와 원가우위 전략의 일환으로 당사의 손익의 큰 영향을 주지 않는 범위내에서 납품단가를 조정한 부분이 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료(기준일: 2022년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품목 용도 매입액 매입처 SCR촉매 원재료 촉매분말 제품생산 대헌광업 스텐코일 제품생산 쎄니트외 모듈 제품생산 천우이엔지외 도료 원재료 안료 제품생산 지에스지베스톤,다인켐 수지 제품생산 만호포리머, 지씨씨 용제 제품생산 현진유화,유창에프씨 첨가제 제품생산 씨엔엠교역,유니켐 ※ 상기 원재료 매입액은 제18기 기준이며, 취득부대비용을 제외한 금액입니다.나. 주요 원재료 가격 변동 추이(기준일: 2022년 12월 31일) (단위 : 원/KG) 사업부문 품목 제18기 제17기 제16기 비고 scr촉매 촉매분말 스텐코일 모듈 도료 안료 수지 용제 첨가제 주) 개별 품목별 평균 단가로 개별 사양 등에 따라서 단가는 달라질 수 있습니다 당사 주요 원재료의 평균 구매단가 변동원인은 구매량에 의해 단가조정이 되는 부분이 있으며, 수입품에 대해서는 환율에 영향을 받습니다.5. 생산 및 설비에 관한 사항가. 생산능력 및 생산실적 (단위 : ㎥) 제품명 구 분 2022년 2021년 2020년 비고 SCR촉매 생산능력 생산실적 가 동 율 도료 생산능력 생산실적 가 동 율 나. 생산 설비의 현황(기준일: 2022년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구분 기초순장부금액 취득 처분/대체 감가상각비 국고보조금 기말순장부금액 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 시설장치 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부분 매출유형 품목 제18기 제17기 제16기 SCR촉매 제품 DRC촉매 수출
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내수 합계 DPC촉매 수출 내수 합계 플랜트 공사수입 플랜트공사 내수 도료 제품 불소수지도료 수출 내수 합계 기타 상품 원재료 판매분 수출 내수 합계 합계 수출 내수 합계 나. 판매경로 및 영업전략1) 판매경로 당사의 매출은 설계, 기자재공급 및 시공으로 EPC사업 주체로써 직접 사용자에게 공급하는 형태로 추진되고 있으며 몇몇 간접 판매 형태의 EPC사 또는 건설사를 활용하여 발주자에게 공급하는 형태로도 추진되고 있습니다. 또한, 기존 설비에 기자재 변경만으로도 최근정부에서 요구하는 성능을 만족하는 뛰어는 기술을 소개함으로써 고객사의 요구를 만족할 수 있습니다. 몇몇 Retrofit 시범 사업을 추진하는 발전사에서는 수백억 원의 예산이 필요한 반면 당사의 탈황기술은 그 1/3수준의 예산만으로도 노후발전소의 미세먼지 저감률을 신설발전 수준(SOx 15ppm 이하, Dust 3mg/Nm3 이하)으로 저감 시킬 수 있는 강점이 있습니다. 이러한 기술적 강점을 널리 활용하여 입찰 수주 확률을 높일 계획입니다. 2) 영업전략 당사는 R 팀의 연구 등의 활동과 정기적인 평가로 SCR 촉매의 품질을 계속해서 발전시키고 있습니다. 또한 촉매 제조 장비의 100% 국산화하여 가격 경쟁력도 지니고 있습니다. SCR의 경우 높은 초기 설치비용 때문에 보증기간이 지난 촉매에 대해 재 구입을 하기에는 많은 부담이 발생합니다. 촉매의 재생 시스템으로 재 구입의 부담을 줄이고 제공되었던 촉매의 정기적인 샘플링 작업과 촉매의 평가를 통해 촉매 관리를 해줌으로 제품의 수명을 기존보다 증가 시켜줍니다. 이와 같이 SCR에 대한 재생과 평가 및 관리 시스템을 통해서 고객들의 신뢰감과 만족감을 주어서 현재 보유하고 있는 시장 점유율을 유지 및 확보 하여 안정적인 매출을 계획하고 있습니다.신규 탈황 신기술 기자재를 도입한 고객은 사후관리 차원에서 지속적인 기술을 제공하고 일부 기자재에 대한 교체 사업도 병행하여 현재 보유하고 있는 시장 점유율을 유지 및 확보하여 안정적인 매출을 계획하고 있습니다. 또한 당사는 최근 새로운 고객 확보에 주력하고 있습니다. 정부는 저감시설 확충공사를 충남지역에 최대한 조속히 실시할 계획으로 있어 해당지역에 위치한 발전사를 상대로 탈황기술 소개를 순차적으로 추진해 나갈 계획입니다. 현재 국내 발전사 2곳에서 탈황 기자재 교체 사업을 추진 중에 있습니다. 동남아시아 미세먼지 저감 시장에 대한 관심이 지속적으로 높아지고 있으며, 특히 베트남에서는 향후 10년간 환경설비 Retrofit 사업을 기획하고 있습니다. 당사에서는 앞선 기술력을 바탕으로 하여 Study 차원에서 최근 베트남 소재 발전소 입찰에 참여하였으며, 향후 파트너사와 협력을 이어 가기로 하였습니다. 또한, 5월에 개최되는 전시회에도 참가하여 베트남 시장에 많은 홍보를 할 계획으로 있습니다. 도료의 경우 당사의 당사의 도료는 비점착성, 내마모성등과 같은 주방기구의 근본적 특성과 미려한 외관을 결정하는 중요한 원자재입니다. 그러므로, 전방산업 기업들과 긴밀한 협조를 통하여 우수한 품질과 유행을 선도하는 제품을 제안할 수 있어야 합니다. 이와 같이 전방산업의 안정적인 수요기반 여부에 따라 사업의 성패가 좌우될 정도로 특정수요 및 시장에 대한 의존도가 높습니다. 매우 전문적인 특수도료이므로 계속적인 기술개발과 , 소비시장 분석, 우수한 인력확보 등이 가장 중요한 경쟁요소라 할 수 있습니다. 당사 주방기구용 불소수지 도료는 국내에서 높은 시장점유율 차지하고 있으며 품질 또한 국내에서 최고임을 자부합니다. 지속적으로 품질 개발 및 디자인 개발에 힘쓰고 있으며, 친환경 주방기구용 도료를 선도하는 업체로 거듭나기 위해 최선을 다하고 있습니다. 다. 주요 계약내용 거래처 항 목 내 용 한국환경공단 계약 유형 단일 판매 공급 계약 체결 계약일자 목적 및 내용 화천군 생활폐기물 소각시설 설치사업 계약금액 강원도 화천군 계약 유형 단일 판매 공급 계약 체결 계약일자 목적 및 내용 사창공공하수처리시설 증설공사(토목/건축/기계) 계약금액 한진중공업(주) 계약유형 단일 판매 공급 계약
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체결 계약일자 목적 및 내용 양산 SCR YEPS System 설치공사 계약금약 한국토지주택공사 계약유형 단일 판매 공급 계약 체결 계약일자 목적 및 내용 아산에너지사업단 배열회수보일러 탈질설비 제작 및 설치 계약금액 수완에너지(주) 계약유형 단일 판매 공급 계약 체결 계약일자 목적 및 내용 탈질설비(SCR) 설치공사 계약금액 불산세윤최화제 계약유형 단일 판매 공급 계약 체결 계약일자 목적 및 내용 당산제철국당 A, B, C호기 촉매 제작 구매 계약금액 에스지씨솔루션(주) 계약유형 단일 판매 공급 계약 체결 계약일자 목적 및 내용 천안1공장 용해로 대기오염방지시설 개선공사 계약금액 코닝정밀소재(주) 계약유형 단일 판매 공급 계약 체결 계약일자 목적 및 내용 Phase3 대기방지설비 정상화공사 계약금액 한국환경공단 계약유형 단일 판매 공급 계약 체결 계약일자 목적 및 내용 횡성군 생활폐기물 소각시설 설치사업 계약금액 에스앤티 계약유형 단일 판매 공급 계약 체결 계약일자 목적 및 내용 대구/청주 De-Nox SCR 시스템 공급 건 계약금액 한국남부발전(주) 계약유형 단일 판매 공급 계약 체결 계약일자 목적 및 내용 하동발전소 SGC 탈질설비 계약금액 한국남동발전(주) 계약유형 단일 판매 공급 계약 체결 계약일자 목적 및 내용 영흥5호기 SGC 탈질설비 계약금액 (주)GS동해전력 계약유형 단일 판매 공급 계약 체결 계약일자 목적 및 내용 북평1호기 SGC 탈질설비 계약금액 김천에너지(주) 계약유형 단일 판매 공급 계약 체결 계약일자 목적 및 내용 Biomass 연료저장,공급설비 증설공사 계약금액 코닝정밀소재(주) 계약유형 단일 판매 공급 계약 체결 계약일자 목적 및 내용 계약금액 작성일 현재 계약체결이 된 계약 중 납품 완료가 되지 않은 계약내용입니다. (단위 : 백만원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 플랜트공사 촉매납품 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 당사는 금융상품과 관련하여 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 당사의 경영진은 위험관리 정책및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 공시서류작성기준일 현재 재무제표에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약(기술이전계약, 기술도입(제휴)계약, 경영관리계약, 자산유동화를 위한 자산양도계약, 부동산 매매계약, 부동산 개발계약 등)은 없습니다.나. 연구개발 활동1). 담당조직 촉매연구소와 도료연구소에서 연구개발을 하고 있습니다.2). 연구개발 비용(기준일: 2022년 12월 31일) (단위 : 백만원) 과목 제18기 제17기 제16기 비고 연구개발비용 계 (국고보조금) 매출액 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용 계÷당기매출액×100] 다. 연구개발 실적 연구개발 과제명 연구형태 수행결과 소결로용 저온(250℃이하)탈질 촉매 국산화 개발 참여 성공 Plate형 촉매제조기술개발 주관 성공 탈질촉매의 반응기내 In situ 재생기술개발 참여 성공 복합화력발전소 발전설비 초청정 탈질/배가스?폐열 회수설비 참여 성공 탈질설비 암모니아 제거를 위한 선택적 촉매개발 주관 성공 발전소용 탈질촉매 해외시장 확대 사업화 주관 성공 내구성 강화 SCR촉매 신뢰성 확보 사업 주관 성공 LNG 가스 발전용 고비표면적, 저차압 Corrugate 촉매 제조기술 개발 주관 성공 폐광미를 이용한 LNG 가스 발전용 92Cell 하니컴 촉매 제조 기술 개발 주관 성공 7. 기타 참고사항
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가. 사업과 관련하여 중요한 특허권, 실용신안권, 의장권, 상표권 및 저작권 등 지적재산권 1) 인증목록 구분 인증명 유효(발급)일 발행기관 ~ BSI 안전보건 경영시스템 인증서_OHSAS18001 ~ 한국생산성본부 기술혁신형(이노비즈)중소기업 확인서 ~ 중소기업청 경영혁신형(메인비즈)중소기업 확인서 ~ 중소기업청 기업부설연구소인정서 한국산업기술진흥협회 벤처기업확인서 ~ 기술보증기금 KPS_한전 협력업체 등록증 ~ 한전㈜ 강원 유망중소기업 인증서 ~ 강원도 CLEAN 사업장 노동부/한국산업안전공단 위험성평가 인정서 ~ 한국산업안전보건공단 소재,부품전문기업 확인서 ~ 산업통상자원부 KOMIPO-Best상생협력기업 인증서 한국중부발전㈜ 가족회사인증서 강릉원주대학교 인증서 한국전력공사 개발선정품 등록 인증서 한국서부발전㈜ WP-TOPS 50대 협력기업 한국서부발전㈜ 무역고유번호부여증 한국무역협회 일학습병행제 프로그램인증서 한국산업인력공단 품목별 원산지인증 수출자 인증서 ~ 서울세관 KIAT 프렌드컴퍼니 지정서 한국산업기술진흥원 한국남동발전㈜ 이업종협의회인증서 한국남동발전㈜ 사우디전력청 회원증 한국무역협회 회원증 대한상공회의소 회원증 한국세라믹기술원 회원증 한국신제품인증협회 품질.안전 인증 취득지원 성과공유제 계약서 한국중부발전㈜ 생산성 혁신 파트너십 지원사업 계약서 한국중부발전㈜ 2) 특허목록 대영씨엔이㈜ 특허 및 기술실시권 목록(출원인코드:1-2006-022961-3) 구분 특허번호 발명의 명칭 등록일 발행기관 비고 존속기한 질소산화물 제거를 위한 선택적 촉매환원반응용 촉매를 이용한 코팅제 조성물, 그 선택적 촉매환원반응용 촉매모듈 소자, 및 그 선택적 촉매환원반응용 촉매 모듈 특허청 촉매 강판의 에폭시계 코폴리머 코팅방법 특허청 GGH 선택적 촉매환원반응용 촉매모듈 소자 제조장치 및 이를 사용한 촉매모듈소자의 제조방법 특허청 촉매 질소산화물 제거를 위한 개선된 선택적 촉매 환원 반응용 촉매 모듈 소자의 제조방법 및 이를 적층하여서 된 선택적 촉매 환원 반응용 촉매 모듈. 특허청 촉매 선택적 촉매환원반응용 촉매 모듈 소자, 상기 촉매 모듈 소자로 제조되는 촉매 모듈 및 이들의 제조방법 특허청 촉매 암모니아 제거용 백금/바나듐/티타니아 촉매의 제조방법 특허청 촉매 선택적 촉매환원반응용 탈질촉매의 제조방법 특허청 촉매 파형 구조를 갖는 회전식 공기예열기의 열소자 특허청 합병이전 등록 질소산화물 제거를 위한 선택적 촉매환원반응용 촉매를 이용한 코팅제 조성물, 그 선택적 촉매환원반응용 촉매 모듈 소자, 및 그 선택적 촉매환원반응용 촉매 모듈 촉매 질소산화물 제거를 위한 선택적 촉매환원반응용 촉매를 이용한 코팅제 조성물, 그 선택적 촉매환원반응용 촉매 모듈 소자, 및 그 선택적 촉매환원반응용 촉매 모듈 중국지식 산권국 중국지식 산권국 제0671978호 탈질환원촉매(나노 50% 대영 50%) 특허청 키스트 기술실시권 선택적 탈질 환원 촉매 및 이산화 티타늄 수화물 슬러리를 이용한 그 제조방법(하헌필) 특허청 키스트 기술실시권 중국지식 산권국 무기산을 사용한 폐탈질촉매의 재 소재화 방법 특허청 촉매 유기산을 사용한 폐탈질촉매의 재 소재화 방법 특허청 촉매 나. 산업의 시장규모1) SCR촉매 사업 질소산화물(NOx) 저감 시장은 SCR 기술을 중심으로 발전해왔으며 지구 기후변화에 따른 전 세계적인 대기 환경 규제로 인해 질소산화물(NOx) 저감 기준이 지역 및 국가별로 크게 강화되고 있는 실정입니다. 강화된 배출 규제가 적용되는 분야 또한 발전소, 플랜트 등의 고정 오염원에서 선박, 자동차 등을 포함하는 이동 오염원까지 계속 확대되고 있습니다. 전 세계적인 기후변화에 따라 대기 환경 설비의 수요는 급격하게 증가하고 있으며, 선진국 뿐만 아니라 개발 도상국에서도 대기 환경 배출 규제가 지속적으로 강화하고 있어 국가별로 SCR시장 규모가 급성장할 것으로 예상됩니다. MARKETSANDMARKETS社의 보고서 『INDUSTRIAL DENOX SYSTEMS SERVICES MARKET(2014년)』에 따르면 2010~2020년 SCR
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촉매 시장이 연 43억 달러 규모의 시장으로 성장할 것이라 전망하고 있습니다. [지역별 SCR 시장 예상 규모] (단위 : M$) 구분 2010년 2015년 2020년 CAGR(%) 유럽 북미 남미 아프리카 중앙아시아 러시아 인도 중국 합 계 ※ 출처 : Marketsandmarkets社 보고서 『Industrial DeNOx Systems Services Market(2014년)』 국내 SCR 시장은 대기 환경 배출 규제 움직임에 따라 2003년부터 국내 일부 화력발전소에 장착되기 시작하여 2005년부터 대기 환경 배출 규제의 강화로 본격적으로 국내 대형 화력발전소에 장착되어 확대되고 있습니다. 2010년부터 화학, 철강, 유리 등각종 산업분야로 적용 범위가 넓어지고 있어 SCR 촉매의 수요가 증가하고 있습니다. 국내 발전소 및 산업 공장의 2014년 SCR 촉매 시장 규모는 약 2,600억 원으로 추정되며 매년 10% 이상 시장규모가 성장하고 있습니다. [SCR 촉매 고정식 오염원 기준 국내 시장 규모] (단위 : ㎥) 구분 2011년 2012년 2013년 2014년 화력발전소 중유 석탄 가스 가스복합 소계 정유산업 유리산업 철강산업 시멘트산업 합계 주) 전체 설치량을 기준으로 산출된 시장규모입니다. ※ 출처 : 한국기술거래소 SCR 촉매 기술가치평가보고서 2)플랜트EPC 국내의 배연탈황·탈질설비 설치사업은 한전 주도형 발주사업으로 평균적으로 연간3,000-4000억원 규모의 시장이 형성 되었고 개별적으로 보면 배연탈황설비는 기존 발전설비에 2001년까지 설치 계획으로 1995년부터 1999년까지 총 29기에 대해 1조2천억원이 집중 투자되었습니다. 또한, 2016년 정부합동발표 내용에 따르면 우리나라의 미세먼지 오염도는 2000년대 이후 지속적으로 개선되는 추세였으나, 2013년도부터 정체되었고, 국민들이 실생활에서 체감하는 오염도는 오히려 높아지는 상황이라고 지적하면서 수도권대기환경기본계획의 목표를 3년 앞당겨 조기달성하고 10년 내에 유럽 주요도시의 현재 수준으로 미세먼지를 저감한다는 목표를 설정하였습니다 이에 따라 발전소와 산업체에서 발생하는 미세먼지를 저감할 계획을 발표하였으며, 발표 내용은 아래와 같습니다. ① 발전소의 미세먼지를 대폭 저감하기 위하여, - 노후 석탄발전소 10기의 친환경적 처리(폐지, 대체, 연료전환 등), - 신규 석탄발전소(9기*)에 대해 영흥화력 수준의 배출기준 적용 * 미착공 발전소(4기) 및 건설공정율 10%미만 발전소(5기) - 기존 발전소의 대대적 성능개선(retrofit) 등을 추진한다. ② 공장 등 사업장의 미세먼지를 줄이기 위하여, - 수도권 사업장의 경우 대기오염총량제 대상 사업장을 확대(1·2종→3종 추가)하 고 배출총량 할당기준을 단계적으로 강화하는 한편, - 수도권외 지역은 국내외 실태조사를 거쳐 미세먼지 다량배출 사업장의 배출허용 기준을 강화할 계획이다. 또한, 정부는 "석탄발전소 친환경설비에 2030년까지 약 11조원을 투자할 것“이라 보도한바 있습니다. 50여기에 대한 발전소 탈황설비를 Retrofit한다고 가정할 경우 약 1조원의 시장이 형성될 것으로 기대하고 있습니다. 국내석탄화력발전소 현황 그린피스> 3) 도료사업 국내도료 시장은 상위6개 제조회사(케이씨씨, 노루페인트, 강남제비스코, 삼화페인트, 조광페인트, 벽산페인트) 가 전체 시장의 80%을 차지하는 과점체제를 형성하고있습니다. 이런 상위 기업들은 대형물량 위주로 국내 도료시장을 주도하고 있습니다. 이외 중소업체들이 소형물량, 특수도료 위주의 시장에서 경쟁하고 있습니다. 주방기구용 도료시장 규모는 크지 않고, 전문적인 기술력과 디자인능력면에서 당사가 경쟁우위를 점하고 있습니다. 시장점유율(주방기구용 불소수지도료 및 내열페인트 시장) (단위 : 백만원) 사업연도별 제품매출액 국내시장점유율 시장규모 ※ 상기 시장규모 및 시장 점유율은 당사의 추정치로서 실제치와 다를 수 있으며, 타사의 시장 점유율은 객관적인 자료가 없어 기재하지 않습니다.다. 산업의 특성 1) 공공재적 특성이 강한 산업
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환경산업은 공공복지를 위한 사회간접자본의 성격이 강하여 공공부분에 의한 투자 비중이 높으며 불특정 다수와 광범위한 지역의 환경개선이라는 편익을 제공합니다.2) 인위적 시장창출 산업 환경산업은 국내외 환경규제 및 정부의 환경정책 등 법적·제도적 요인에 의해 수요가 창출되므로, 자연발생적인 시장창출보다는 정부 정책이 시장 규모 및 기술개발에 미치는 영향이 높습니다.3) 기술 중시형 복합 산업 환경산업은 환경오염 유발요인의 다양성과 복합성 때문에 물리, 화학, 생물학 등 기초과학을 중심으로 기계, 화공, 토목, 전기 등 응용과학이 동원되는 종합적인 산업4) 경제발전 단계에 따라 성장하는 선진국형 산업 소득수준의 향상에 따른 삶의 질 개선에 대한 욕구 증가는 환경산업 발전 요인으로 작용하며, 1인당 국민소득이 1만 달러 이상인 국가에서 환경시장이 본격적으로 성장하는 선진국형 산업으로 경제발전단계에 따라 환경산업의 발전단계를 구분합니다. - 개도국(1,2단계)은 환경시장이 성장하는 단계로 사후처리기술 중심이나, 선진국과 같이 환경시장이 성숙된 단계(3,4,5단계)에서는 환경기술이 고도화되고 해외진출 에 주력합니다.- 우리나라는 80년부터 환경규제강화로 환경시장이 형성된 이후 현재 선진단계의 초 기인 3단계로 내수시장이 정착되었고 개도국을 대상으로 중점 진출하고 있습니다. 항목 1단계(후진단계) 2단계(개발도상단계) 3단계(선진단계-초기) 4단계(선진단계-중기) 5단계(선진단계-후기) 오염배출 중·대규모 대규모 대·중규모 중·소규모 중·소규모 환경규제 규제도입 규제강화/선진수준미달 규제강화/선진수준접근 규제강화/선진수준도달 규제강화/선진수준성숙 오염배출 자본집약적 자본집약적/장비설치 중심 자본집약적/장비설치중심 기술·지식 집약적 지식 집약적 환경투자 저급기술 성숙단계의 저급기술 저·중급기술 중·고급기술 고급기술 주도분야 원시적 환경기초시설 사후처리분야 사후처리분야 사전오염 예방분야 환경창조분야 대상시장 내수시장 내수시장 활성화 내수시장 정착/개도국 진출가능 개도국 진출 활성화 세계시장 진출 자료 : 산업자원부, 2010 산업비전과 발전전략을 토대로 재구성5) 미래 신성장 동력 산업 최근 환경산업은 환경친화제품 생산, 기후변화 대응과 관련한 신·재생 에너지 개발등으로 점차 다양화 되고 IT·BT·ET 등 타 산업과 동반성장이 가능하여 새로운 고용창출의 원동력이 되고 있으며, 정부에서도 ‘저탄소 녹색성장’ 비전을 발표하고 미래의 신성장 동력으로서 녹색기술, 에너지 등 환경관련 산업에 대한 투자를 대폭 확대하고 해외시장 진출을 적극 지원하고 있는 추세입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 당사가 본 경영진단의견서에서 기재한 예측은 공시서류의 작성시점의 사건과 재무성과에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수 있습니다. 또한 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 유발할 수 있는 요인에는 회사 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관련된 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 회사가 예상한 결과가 실현되거나 실현되지 않는다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보 등 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 갱신할 책임은 없습니다. 2. 경영진단의 개요 대영씨엔이 주식회사의 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 제18기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 3. 경영성과 (단위 : 원 ) 과 목 제 18 기 제 17 기 제 16 기 매출액 영업손실(이익) 법인세차감전순손실(이익) 법인세비용 당기순손실(이익) 4. 재무상태 (단위 : 원 ) 제 178기 제 17 기 제 16 기 자산 유동자산 현금및현금성자산 국고보조금 단기금융상품 매출채권 기타유동자산 재고자산 비유동자산 장기금융상품 장기대여금 매도가능금융자산 지분법적용주식 기타비유동자산 유형자산 무형자산 자산총계 부채 유동부채 매입채무 단기차입금 유동성장기부채 기타유동부채 당기법인세부채 비유동부채 장기차입금 전환사채 사채할인발행차금 기타비유동채무 부채총계 자본 납입자본 주식발행초과금 자기주식처분이익 전환권대가 부의지분법자본변동 이익잉여금(결손금) 자본총계 자본과부채총계 5. 차입금 현황(1) 단기차입금 (단위:천원 차 입 처 차입금종류 당기말연이자율(%) 금 액 당 기 전 기 신한은행 운영자금 무역금융 운영자금 운영자금 한국산업은행 운영자금 운영자금 운영자금 신용장 KEB하나은행 운영자금 운영자금 운영자금 우리은행 시설자금 운영자금 운영자금 한국수출입은행 운영자금 국민은행 운영자금 운영자금 운영자금 기업은행 운영자금 운영자금 대주주 운영자금 합 계 (2) 장기차입금 (단위:천원) 차입처 차입금종류 당기말연이자율(%) 금 액 당 기 전 기 한국산업은행 시설자금 중소기업은행 시설자금 중소기업진흥공단 운전자금 신한은행 운전자금 하나은행 운전자금 합 계 차감 : 1년이내 상환일 도래분 차감계 (3) 장기차입금 상환계획 (단위:천원) 상환연도 1년이내 2년이내 3년이내 3년 이후 합 계 금 액 8. 기타 참고사항-. 특이사항 없음
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 신문판매, 광고사업을 주된 사업으로 하여 종합일간지 한겨레신문을 발행하고 있습니다. 는 1988년 창간 이후 지금까지 줄곧 높은 신뢰도를 유지하며 성역없는 보도와 깊이있는 콘텐츠를 제공하고 있습니다. 그리고 보다 신뢰받는 언론이 되기 위해 공정한 보도, 정직한 보도, 이해충돌의 배제 등을 내용으로 하는 '취재보도 준칙'을 대한민국 언론사상 최초로 제정하여 실천해 나가고 있습니다. 주말매거진 '한겨레S'와 심층보도 지면 등을 통해 기획보도를 강화하며 각종 정치·경제·사회 현안을 공정하고 깊이 있는 시각으로 다루어 왔습니다. 최근에는 달라진 언론환경과 독자들의 시각 변화에 발맞추기 위해 한겨레 구성원들의 소셜미디어 활용 준칙을 마련했으며, 한겨레 저널리즘 신뢰회복과 독자소통을 위한 '저널리즘책무실'을 신설하는 등, 뉴스 신뢰도 향상과 뉴스 소비자와의 효과적인 소통을 위해 다양한 방안을 시행중입니다. 당사는 최근 들어 스마트기기를 중심으로 급변하고 있는 미디어환경에 적극 대응하여 뉴스콘텐츠를 유통하고 있으며 이를 통한 새로운 수익모델 개발로 활로를 모색하고 있습니다. 그리고 온라인 서비스로 영문판, 일문판 및 중문판을 제공하고 있습니다. 또한 당사는 시사주간지 과 경제월간지 를 발행하고있으며 이를 통해 심층 뉴스를 제공하고 있습니다. 1994년에 창간한 은 업계의 대표 주자로 주간지 시장이 점차 축소 되어 가는 상황에서도 정기독자수에서 1,2위를 유지하며 지속적인 판매 성장세를 이어가고 있습니다. 경제월간지 는 유럽의 진보언론과 아시아의 신흥매체, 국내외 경제전문 파워블로거들과 제휴하여 깊은 담론과 넓은 시야를 제공해주는 '에디팅' 중심의 신개념 경제월간지입니다. 창간 이후 꾸준한 정기독자의 유입으로 경제월간지 분야에서 안정적인 시장점유율을 보여주고 있습니다. 당사는 불안정한 신문부문의 수익 변동성을 보완하고자 다양한 사업을 전개하고 있습니다. 외간사업을 통해 등 다수의 외부간행물 인쇄를 대행해 안정적인 수익을 올리고 있습니다. 문화사업도 활발히 추진하고 있으며 '제너할러웨이 사진전', '로이터사진전', '엑스레이맨-닉 베세이전' 등을 히트시킴으로서 사진전시부문에서 각광을 받고 있습니다. 또한 '아시아미래포럼' 같은 국제 행사를개최함으로써 세계시장으로 지평을 넓히고 있습니다.자세한 내용은 Ⅱ. 사업의 내용의 2. 주요 제품 및 서비스부터 7. 기타 참고사항까지의 사항을 참고하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위: 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요제품등 매출액(비율) 신문 제품 신문 일간지 한겨레신문 출판 제품 한겨레21 외 주간지,월간지 한겨레21외 디지털 제품 디지털콘텐츠 외 모바일,온라인 디지털콘텐츠외 기타 기타매출 외간인쇄 및 사업수익 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위: 원) 품 목 제35기 연간 제34기 연간 제33기 연간 신문판매(월간구독료) 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품목 구체적 용도 매입액 비고 신문 원재료 용지 신문제조 대한제지, 전주페이퍼 출판 원재료 용지 주월간지제조 에스제이씨성전 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제35기 연간 제34기 연간 제33기 연간 신문용지 (ton 當 단가) (1) 산출기준 - 신문용지단가는 정부고시가 기준입니다. (2)주요 가격변동원인 - 국제원재료가와 환율에 따른 수입 원가 변동이 주요인입니다. 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 백만부) 사업부문 품 목 사업소 제35기 제34기 제 33기 신문 신문 본사 소계 합계 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 ○ 생산가능부수 * 평균인쇄일수 ② 산출방법 ○ 2022년 연간 실적 : 96만부 * 인쇄일수 306일 = 294백만부○ 2021년 연간 실적 : 96만부 * 인쇄일수 308일 = 296백만부○ 2020년 연간 실적 : 96만부 * 인쇄일수 301일 = 289백만부 (나)
한겨레신문 — [첨부추가]사업보고서 (2022.12)

평균가동시간 : 5시간/일, 26일/월 라. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 백만부) 사업부문 품 목 사업소 제35기 제34기 제33기 신문 신문 본사 소계 합계 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 기중가동가능시간 기중실제가동시간 평균가동률 사업부문 합계 - 가동 가능시간은 8시간/일 근무 기준 - 실제 가동시간은 5시간/일 근무 기준 마. 중요한 생산설비의 현황 (1) 중요한 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지, 건물, 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 장부가액 비고 본사 자가보유 서울 마포구 토지 자가보유 서울 마포구 건물 자가보유 서울 마포구 기계장치 (2) 중요한 생산설비의 신설 , 매입관련 진행중인 투자나 투자계획은 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제35기 제34기 제33기 신문 제품 신문 수출 내수 합계 출판 제품, 상품 한겨레21/이코노미인사이트외 수출 내수 합계 디지털 제품 디지털콘텐츠 외 수출 내수 합계 기타 기타매출 외간매출/문화사업외 수출 내수 합계 합 계 수출 내수 합계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 ○ 광고 - 신문 : 2개 영업부, 3개 지원부문 - 주간지 및 월간지 : 1개 영업팀 - 디지털 : 1개 영업부, 1개 지원부문○ 판매 - 신문 : 2개 영업부, 3개 지원부문 - 주간지 및 월간지 : 1개 영업팀 (2) 판매경로 ○ 광고 - 신문, 주간지, 기타 : 영업부서에서 광고수주를 위해 광고주와 광고대행사를 대상으로 영업 → 광고주가 대행사 통해 또는 직접 지면에 광고 집행 ○ 판매 - 신문 : 각 지역별 지국 또는 고객센터를 통해 구독신청을 받아 지국을 통해 배포하 는 정기구독과 가판을 통한 판매, 본사에서 직접 판매하는 직판으로 구분 - 주간지 및 월간지 : 각 지역별 지사를 통해 신청 및 배포하는 경우, 가판을 통한 판 매, 본사에서 직접 판매하는 직판, 인터넷 서점을 통한 판매로 구분 (3) 판매전략 ○ 광고 광고 영업팀에서 광고주와 광고대행사를 대상으로 차별화된 본지 컨텐츠와 매체 신뢰도를 앞세워 적극적인 마케팅 활동을 하고 있습니다. ○ 판매 물량위주로 판촉활동을 하고 있는 타사들과는 달리 신뢰도 높은 본지 콘텐츠를 바탕으로 충성도 높은 독자군을 보유ㆍ유지하려 노력하고 있으며, 단순한 판촉을 넘어 독자들의 감성과 수요를 충족시킬 수 있는 다양한 판촉 기법을 시행하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 - 시장위험에 대한 노출이 중요하지 않아 기재를 생략합니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 - 해당사항 없음 7. 기타 참고사항 - 해당사항 없음
한겨레신문 — [첨부추가]사업보고서 (2022.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성 시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2022년은 코로나19의 장기화, 인플레이션 및 미국의 기준 금리 인상 등의 여파로 이로 인한 수출과 소비가 감소하고 그 어느 때보다도 기업이 어려움을 겪었던 한 해였습니다. 이와 같은 환경에도 불구하고 한겨레신문은 전년보다 11.3억 증가한 802억원의 매출액을 기록했고, 재료비와 인건비 포함한 전체 비용은 795억원으로 지난 한 해 영업이익 7억원 및 당기순이익 11억원을 기록하였습니다. 기존 주 수입원인 판매매출과 광고매출이 정체되었지만 문화사업수익 등 기타매출이 증가하였고, 한겨레 구성원들의 자발적인 비용절감을 위한 노력을 통해 손익을 개선했습니다. 한겨레신문은 경기에 민감한 신문광고에 대한 높은 의존도를 낮추고, 급변하고 있는미디어 환경에 대응하여 디지털 전환, 차별화된 고품질 콘텐츠의 개발과 생산에 역량을 집중할 것입니다. 또한 지속 가능한 한겨레를 위한 신규 수익 모델을 개발하는데 총력을 다할 것이며, 주주·독자·국민들의 의견에 귀 기울이고 외부와의 소통 창구를 대폭 강화하는 등 '신뢰 저널리즘'의 새로운 한겨레의 모습으로 더욱 성장해 나갈 것입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위:천원) 구 분 제 35 기 제 34 기 증 감 증감율 유동자산 △12.03% -당좌자산 △12.05% -재고자산 △12,762 △8.6% 비유동자산 -투자자산 -유형자산 △106,563 △0.69% -무형자산 -기타비유동자산 △192,863 △3.24% 자산총계 유동부채 △216,404 △1.54% 비유동부채 부채총계 자본총계 부채비율 △0.84% 자기자본비율 자산총액은 전년보다 7억원 증가한 766억원을 기록했습니다. 당좌자산이 포함된 유동자산이 51억원 줄어든 반면, 장기금융상품, 무형자산이 증가하여 비유동자산이 58억원 증가했습니다. 부채총계는 전년대비 3억원이 증가한 433억원을기록했습니다. 미지급금, 예수금 등 유동부채가 2억원 감소했고, 퇴직급여충당부채 등 비유동부채가 5억원 증가했습니다. 또한 자본총계는 이익잉여금이 증가한 영향으로 전년대비 4억원 증가했습니다. 부채비율이 전년에 비해 0.84% 감소했고 자기자본비율은 0.16% 증가하는 등, 자산건전성이 전년대비 소폭 개선되었습니다. 나. 영업실적 (단위:천원) 구 분 제35기 제34기 증 감 증감율 매출액 매출원가 △595,204 △1.76% 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 △598,331 △44.7% 영업외수익 △89,959 △3.36% 영업외비용 법인세비용차감전순이익 △44.87% 법인세비용 △330,500 △32.13% 당기순이익 △50.72% 매출액은 전년대비 11억원 증가한 802억원을 달성했습니다. 매출액을 부문별로 살펴보면, 문화사업수익이 10억원, 기타매출액이 18억원 전년대비 증가했고, 신문매출액이 7억원,
한겨레신문 — [첨부추가]사업보고서 (2022.12)

디지털매출액이 6억원 전년대비 감소했습니다. 원재료 사용량 감소와 비용절감을 통해 매출원가는 전년보다 6억원 줄었고, 판관비는 인건비 증가와 지급수수료 집행 증가 등의 이유로 전년에 비해 23억원 증가했습니다. 영업이익은 7억원, 당기순이익은 11억원을 달성해 전년대비 영업이익은 44.7%, 당기순이익은 50.72% 감소했습니다. 4. 유동성 및 자금조달 가. 유동성 현황 (단위 : 천원) 구 분 제35기 제34기 증 감 현금및현금성자산 단기금융상품 합 계 당사의 현금 및 현금성자산은 전년에 비해 3억원 증가했고 주로 정기예금으로 구성된 단기금융상품은 전년 대비 64억원 감소했습니다. 나. 자금조달 현황 (단위:천원) 구 분 기초잔액 기말잔액 순증액 비 고 단기차입금 금융기관 차입금 소 계 합 계 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 - 사업보고서 본문 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석' 참조 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 - 특이사항 없음. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 - 특이사항 없음. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 - 해당사항 없음.
주)제4기한국 — [첨부추가]사업보고서 (2022.01)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황(1) 산업의 특성 저온플라즈마 표면처리 장치는 주로 FPCB, 반도체, 반도체 패키징생산에 사용되고있습니다. 장치산업의 특성상 고객사들의 투자와 장치산업은 극히 밀접한 관계를 갖고 있습니다. 최근 IT 기기(휴대폰, TV, 컴퓨터등)의 업황이 세계적으로 좋지 않은 상황으로 IT기기의 핵심부품들인 FPCB 반도체페키지의 업황 자체도 좋지 않은 상황으로 이와 연동하여 장치산업도 업황이 당분간 좋지 않을것 같습니다. (2) 산업의 성장성 당사의 주요 Item인 플라즈마 표면처리 장치는 FPCB분야와 반도체 패키징 분야를 주요시장으로 하고 있습니다. 이중 FPCB분야는 회로패턴의 크기가 더욱 미세화 되어가고 있습니다.따라서 기존의 약품표면처리에서 처리 후 잔류물이 거의 남지 않는 플라즈마 표면처리 기술 및 장치에 대한 관심이 늘어나고 있습니다만, 최초 인건비 상승 등 급작스런 원가상승으로 인한 경쟁력 상실로 인해 FPCB제조자들의 신규시설 투자가 거의 없는 상황입니다. 반도체 패키지 산업도 PCB분야와 거의 동일합니다. 다만 PLP, SLP등 5G용 패키지 개발 및 투자가 1~2년 이내에 진행될 것이라 예상되어 투자가 시작되면 이 부분에 대한 플라즈마 표면처리 장치 수요가 증가 할 것으로 예상됩니다. (3) 경기변동의 특성 및 경쟁요소 최근에 FPCB가 미세패턴화 되어 건식플라즈마 표먼처리 장치의 사용처가 확대되면서 시장규모가 확장함에 따라 기존의 반도체용 플라즈마장치 제조사들이 FPCB용 장치시장으로 진출하고 있어 이러한 영향으로 국내외시장 경쟁이 점차 가속화 되고 있는 실정입니다. 또한 중국 및 일본등의 저가 제품을 무기로 새롭게 시장에 진출하고 있어서, FPCB용 플라즈마장치 시장의 경쟁을 더욱 가속화하고 있습니다. 더불어세계의 주요 FPCB 수요 SET MAKER들이 중국, 베트남, 태국 등을 중심으로 한 아시아로 생산기지를 옮겨가고 있어, 당사는 이에 대응하고자 5G용 미세패턴용 FPCB나 패키지용 장치개발에 추력하고 있습니다. 고도화된 기술력과 노하우를 바탕으로 국내시장뿐만 아니라 해외시장 개척을 통하여 다시 한번 도약을 하려고 노력하고 있습니다. . 나. 회사의 현황(1) 영업개황 및 사업부문의 구분(가) 영업개황 스마트폰, 노트북, 액정디스플레이 장치, 유기 발광 다이오드(OLED) 제품 등의 생산증가로 인해 세계적으로도 FPCB에 대한 꾸준한 수요증가 및 생산량 증가가 예상됩니다. 따라서 이에따른 신규 시설투자가 시행되면 장치매출증가가 기대됩니다. 당사는 1995년에 국내 최초로 반도체 패키지용 대형플라즈마 세정기 양산을 시작하였습니다. 주요 고객사로는 삼성전자, SK하이닉스, SONY, SUMITOMO, FOXCONN 등 국내외 우량기업과 해외 글로벌 기업들이 있으며, FPCB와 반도체 패키지 시장의 성장에 발맞추어 수주 및 매출을 확대하기 위해 노력하고 있습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 지배회사인 당사와 종속회사는 플라즈마표면처리장치를 제조, 판매하는 FPCB 제조업 단일 사업부문만을 영위하고 있습니다. (2) 시장점유율 (단위 : 백만원) 구 분 2022년 매출액 2021년 매출액 2020년 매출액 (주)제4기한국 ※ 국내에는 동일 Item을 제조하는 업체가 없어 다른회사 자료를 찾지못하였습니다. (3) 시장의 특성 당사는 수요자의 주문에 대응하여 요구에 맞는 장치를 제작, 공급해야 함에따라 이들고객사의 생산 오더에 대한 품질과 납기의 준수가 사업의 중요한 열쇠입니다. 최근 고기능이 요구되는 5G용 미세패턴용 플라즈마장치등의 수요 확대로 산업 또한 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 FPCB 와 페키지는 고도로 정밀해져 가고 있으며, 따라서 당사는 고난이도 기술의 플라즈마 표면처리장치를 요구하는 업계의 Needs에 부응하기 위하여 신제품 및 신기술 개발에 더욱 박차를 가하고 있습니다. (5) 조직도 조직도.jpg 조직도 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원)
주)제4기한국 — [첨부추가]사업보고서 (2022.01)

사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) PLASMA장비 제조 제품 장비 PCB 및 반도체패키지 표면세정등 상품 부품 임가공 임대수입 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 사업부문 품 목 제32기 제31기 제30기 플라즈마 표면처리 장치 플라즈마디스미어장치 수출 내수 (1) 산출기준 가격산출기준 = 1대당 평균가격 (2) 주요 가격변동원인 환율변동 및 제품의 다변화, 경쟁업체의 가격인하, 주력생산품의 변동 등 3. 원재료 및 생산설비 1. 원재료가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율(%) 비고 플라즈마장치제조 원재료 PUMP 플라즈마장치제조 MFC CHILLER FRAME 부재료 스테인레스 스틸 알루미늄 테프론 합 계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제32기 제31기 제30기 PUMP 국내 수입 (1) 산출기준- 매입단가 기준으로 산출하였습니다. (2) 주요 가격 변동원인 당사는 매년 거래업체와의 단가협상을 통해 주요 원재료의 가격이 변동하고 있습니다. 또한 생산 제품에 따라 구매하는 부품의 Grade에 차이가 있어 제품별 생산량에 따라 원재료 가격에 변동이 있습니다. 2. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 (1) 생산능력 (단위 : 대) 사업부문 품목 사업소 제32기 제31기 제30기 플라즈마표면처리장치 플라즈마디스미어 (주)제4기한국 ※ 생산능력은 100% 공장을 가동했을 경우를 산출한 것입니다.※ 생산능력의 산출근거① 산출기준 : 생산인원 및 생산면적을 기준으로 산출 ② 산출방법- 제31기 : 월평균 생산가능대수 기준 - 제30기 : 월평균 생산가능대수 기준 - 제29기 : 월평균 생산가능대수 기준 ③ 평균가동시간 - 1일 평균 가동시간 : 8시간- 1개월 평균 생산근무일수 : 20.5일 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 대) 사업부문 품목 사업소 제32기 제31기 제30기 플라즈마표면처리장치 플라즈마디스미어 (주)제4기한국 (2) 가동률 (단위 : 대, %) 사업부문 당기생산가능대수 당기실제생산수량 평균가동률 플라즈마표면처리장치 다. 설비에 관한 사항 단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 (주)제4기한국 자가보유 경기 시흥외 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 시설장치 합 계 라. 중요한 시설투자 계획 보고서 제출일 현재 이사회 결의 또는 주주총회 결의를 통해 추진하고자 하는 중요한 시설투자 계획이 없어 기재를 생략합니다. 4. 매출 및 수주상황 1. 매출 가. 매출실적 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제32기 제31기 제30기 PLASMA장비 제품 장비 수 출 내 수 합 계 상품 부품 수 출 내 수 합 계 임가공 용역 임가공 수 출 내 수 합 계 임대 임대 임대 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 당사는 기술2팀(기술영업팀)을 통하여 판매를 합니다. (2) 판매경로 (단위:백만원) 매출유형 품목 구분 판매경로 판매경로별 매출액(비중) 제품 및 상품 플라즈마 세정기외 수출 직수출 국내 직판매 기타매출 수출 없음 국내 직판매 계 (3) 판매방법 및 조건직수출의 경우 T/T입금 등의 방식으로 결재되고 있으며, 국내판매는 30일 이내의 전자결재방식(어음결재)으로 판매하고 있습니다. 또한 신규업체와 거래시에는 신용평가기관 자료를 토대로하여 건전성을 파악후, 거래조건등을 협의하여 거래를 개시하고 있습니다. (4) 판매전략 기존업체와의 정보공유를 통한 적극적 신장비 개발대응과 중국, 일본의 Agent를 통한 신규업체 개발을 진행하고 있습니다. 특히 5G용 플라즈마 표면처리장치 개발에 주력하여 다가오는 5G용 장비시장을 적극공략하고저 합니다. 2. 수주에 관한 사항 (단위 : 백만원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 PLASMA장비 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시장위험과 위험관리
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당사는 영업활동에서 발생하는 대여금 및 수취채권, 매출채권 및 기타채권, 현금 및 단기예치금을 보유하고 있습니다. 당사의 금융자산에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고정책에 부합하는지 여부를 계속적ㆍ주기적으로 검토하고 있으며, 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. 가. 시장위험 시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로 구성되어 있습니다. (1) 이자율위험 당사는 외부차입금이 전혀없으므로 시장이자율 및 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 이자율위험에 노출되어있지 않습니다. (2) 환율변동위험 환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결기업의 기업의 영업활동과 관련되어 거래되는 주된 통화는 USD, JPY ,GBP등 입니다. 당기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 통화 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD JPY GBP 합계 (3) 신용위험 신용위험은 금융상품의 계약자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권 등에서 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하거나 담보물의 취득 등을 통하여 신용위험을 경감하고 있습니다.당사는 매출채권 및 기타채권 등에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 당사는 개별분석 및 과거의 대손경험률에 의한 추산액에 근거하여 충당금을 설정하고 있습니다. 손상보고는 예상되는 신용 손실을 측정하기 위해 충당금을 사용하여 보고기간종료일에 수행됩니다. 이에 대하여는 Ⅲ. 재무에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 다. 유동성 위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 외부차입금이 전혀 없으므로 유동성 위험은 거의 없다고 판단됩니다. 라. 자본관리 자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 당기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 변경사항은 없습니다. 2. 파생상품거래 현황 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요계약 당사는 공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 2. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 당사는 연구개발 업무를 전담하는 대표이사 직속 기술연구소을 운영하고 있습니다. (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제32기 제31기 제30기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 나. 연구개발 실적 (1) 연구개발현황 당사의 최근 3년간 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 연구과제 연구기관 일자 연구결과 및 기대효과 비고 PLASMA장비 개발 기술연구소 롤투롤 고속성막용 스퍼터 장비개발 고밀착박막용 다기능성 CLUSTER스퍼터 개발 롤투롤 고속에칭시스템 개발 강자성체 고속성막용 Sputter 개발 7. 기타 참고사항
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IV. 이익잉여금(주석10) 이익준비금 미처분이익잉여금 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 "별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 손 익 계 산 서 제 32 (당)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제 31 (전)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 주식회사 제4기한국 (단위 : 원) 과 목 제 32 (당)기 제 31 (전)기
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IV. 현금의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) V. 기초의 현금 VI. 기말의 현금 "별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 주석 제 32 (당)기 2022년 12월 31일 현재 제 31 (전)기 2021년 12월 31일 현재 주식회사 제4기한국 1. 당사의 개요 주식회사 제4기한국(이하 "당사"라 함)은 1991년 3월 15일자로 플라즈마 기술 및 시스템 개발, 제조, 판매 및 수출을 목적으로 설립되었으며, 1991년 5월 기술집약형 고부가가치 제품인 플라즈마세정, 코팅 질화 SYSTEM의 개발을 시작으로 현재까지 플라즈마를 이용한 각종 시스템 개발에 성공하여 동 시스템의 제조 및 판매업을 영위하고 있습니다. 한편, 플라즈마 관련 기술 개발에 박차를 가하기 위하여 1999년 11월 중앙기술연구소를 설립하여 교육과학기술부(구 과학기술처)에 등록하였으며, 기존의 반도체/PCB생산용 장치 뿐 아니라 2002년 이후에는 LED생산용 플라즈마 세정기를 개발하여 판매하고 있으며, 2010년도부터는 차세대 Display분야에 필요한 시스템 및 공정기술 개발에 주력하고 있습니다. 당기말 현재 주요 주주의 구성은 다음과 같습니다. 구분 소유주식수 지분율(%) 백태일 산은캐피탈 KB지식재산투자조합 KB 우수기술기업 투자조합 기타 합계 2. 중요한 회계처리방침 당사가 당기의 재무제표를 작성하기 위하여 채택한 회계처리방침은 전기의 재무제표를 작성하기 위하여 채택한 회계처리방침과 중요한 차이는 없습니다. 당사가 채택하고 있는 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. 가. 회계정책의 변경과 공시(1) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. - 제17장 '정부보조금의 회계처리' 개정 - 수익관련보조금수익관련보조금의 표시를 수익 또는 관련 비용 차감 중 실질에 맞게 선택하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되, 조기 적용도 가능합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 제3장 '재무제표의 작성과 표시II(금융업)' 개정 - 고객 예수금의 현금흐름표 분류거래의 실질을 반영하여, 금융업 회사의 고객 예수금 관련 현금흐름을 재무활동 현금흐름에서 영업활동 현금흐름으로 변경하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되, 조기 적용도 가능합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 나. 수익의 인식 당사의 수익은 재화의 판매, 용역의 제공, 건설형공사계약 등으로 구성되어 있습니 다. 수익은 재화의 판매, 용역의 제공 등에 대하여 받았거나 받을 대가의 공정가치로 측정하고 매출에누리와 할인 및 환입은 수익에서 차감하고 있습니다. 재화의 판매로 인한 수익은 재화의 소유에 따른 위험과 보상이 구매자에게 이전되고,판매한 재화에 대하여 소유권이 있을 때 통상적으로 행사하는 정도의 관리나 효과적인 통제를 할 수 없으며, 수익금액 및 거래와 관련하여 발생했거나 발생할 거래원가와 관련 비용을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 경제적 효익의 유입가능성이 매우 높을 때 수익을 인식하고 있습니다. 한편, 당사는 장비 제작 등의 건설형 공사계약 및 용역 제공에 대한 수익은 다음과 같은 조건이 모두 충족되는 경우에 진행기준에 따라서 인식하고 있습니다. 총공사수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우 계약과 관련된 경제적 효익의 유입 가능성이 매우 높은 경우 계약을 완료하는 데 필요한 공사원가와 공사진행률을 모두 신뢰성 있게 측정할 수 있는경우 공사원가를 명확히 식별할 수 있고 신뢰성 있게 측정할 수 있어서 실제 발생된공사원가를 총공사예정원가의 예측치와 비교할 수 있는 경우 다만, 장비 제작 등의 건설형 공사계약 및 용역제공과 관련하여 위의 조건을 모두 충족하지 못하는 경우에는 공사수익과 비용을 다음과 같이 인식합니다. 공사수익은 회수가능성이 매우 높은 발생원가의 범위 내에서만 인식 공사원가는 발생된 회계기간의 비용으로 인식 공사원가가
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공사수익을 초과할 가능성이 매우 높은 경우에는 추정공사손실을 공사손실충당부채전입액으로 하여 즉시 비용으로 인식 다. 단기투자자산의 평가당사는 단기투자자산을 총평균법에 의해 산정된 취득원가로 평가하고 있으며, 단가는 종목별로 적용하고 있습니다. 다만, 시장성있는 단기투자자산 중 단기매매증권은 공정가액을 재무상태표가액으로 하고 공정가액과 장부가액 차액은 단기투자자산평가손익으로 하여 당기손익으로 계상하고 있습니다. 라. 매출채권의 양도액 및 할인액 매출채권을 양도한 경우 매출채권 양도후 양도인이 당해 양도자산에 대한 권리를 행사할 수 없고, 양수인이 양수한 매출채권을 처분할 자유로운 권리를 가지고 있으며, 양도인은 매출채권 양도후에 효율적인 통제권을 행사할 수 없는 경우에만 매각거래로 보아 매출채권을 제거하고 있으며,그 외의 경우에는 매출채권을 담보로 한 차입거래로 처리하고 있습니다. 마. 대손충당금대손충당금은 재무상태표일 현재의 채권에 대한 과거의 대손경험율에 의하여 대손추정액을 충당금으로 설정하고 있습니다. 바. 재고자산의 평가당사는 원재료에 대하여 선입선출법, 미착계정은 개별법에 의해 산정된 취득원가를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 연중 계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고 매 기말 실지재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다. 또한, 보고기간 종료일 현재 재고자산의 시가(원재료는 현행대체원가)가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 재고자산의 저가법 적용은 항목별로 하고 있으며 재고자산의 저가법 적용으로 발생하는 재고자산평가손실은 당해 재고자산에서 차감하는 형식으로 표시하고 이를 매출원가에 가산하고 있습니다. 한편, 저가법의 적용에 따른 평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부가액보다 상승한 경우에는 최초의 장부가액을 초과하지 않는 범위 내에서 재고자산평가손실을 환입하고 있습니다. 사. 장기투자증권의 평가당사는 장기투자증권을 종목별 총평균법에 의한 취득원가로 평가하고 있습니다. 다만, 장기투자증권 중 시장성있는 장기투자증권은 공정가액과 취득원가가 다른 경우 공정가액을 재무상태표가액으로 하고, 동 차액을 장기투자증권평가손익의 과목으로 하여 기타포괄손익누계액으로 계상하고 있습니다. 또한, 장기투자증권의 공정가액 또는 순자산가액이 취득원가보다 하락하고 회복할 가능성이 없는 경우에는 공정가액또는 순자산가액을 재무상태표가액으로 하고, 동 차액을 장기투자증권손상차손의 과목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다. 다만, 장기투자증권손상차손을 계상한 이후에는 장기투자증권 중 시장성있는 매도가능증권은 공정가액으로 평가하여 평가이익의 경우 이전에 인식하였던 손상차손금액을 한도로 하여 회복된 금액을 당기이익으로 인식하고 한도초과분은 장기투자증권평가이익의 과목으로 하여 기타포괄손익누계액으로 계상하며, 평가손실의 경우는 장기투자증권손상차손의 과목으로 당기손실로 처리하고 있습니다. 시장성없는 매도가능증권의 경우 공정가액 또는 순자산가액이 회복된 경우에는 감액전 장부가액을 한도로 하여 장기투자증권손상차손환입의 과목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다. 아. 지분법적용투자주식 투자주식 중 중대한 영향력을 행사할 수 있는 주식은 지분법을 적용하여 평가한 가액을 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 즉, 지분법적용 피투자회사의 순자산변동에 따른 지분의 변동액은 투자주식계정에 가감처리하며 그 변동 원천에 따라 지분법손익(당기손익), 지분법이익잉여금변동 또는 지분법자본변동으로 처리하고 있습니다. 그러나, 피투자회사의 결손누적으로 인하여 투자주식의 금액이 "0"인 상태가 되는 경우에는 지분법 적용을 중지하고 있습니다. 그리고 취득시 피투자회사의 순자산가액과 투자계정의 금액이 일치하지 않는 경우에는 그 차액(영업권의 성격으로 보는 투자제거차액)을 발생연도부터 5년에 걸쳐 정액법으로 상각 또는 환입하고 있습니다. 또한, 당사와 지분법 피투자회사간의 거래에서 발생한 손익에 당사의 지분율을 곱한 금액 (피투자회사간의 거래는 판매회사에 대한 당사의 지분율을 곱한 금액) 중 재무상태표일 현재
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보유자산의 장부가액에 반영되어 있는 부분은 미실현손익으로 보아 지분법적용투자주식에 가감하고 있습니다. 자. 유형자산의 평가와 감가상각방법(1) 유형자산은 취득원가 또는 공정가액에서 합리적으로 추정한 경제적 내용연수에 따라 건축물 이외의 유형자산은 정률법, 건축물은 정액법에 의하여 산정된 감가상각누계액을 차감 표시하는 간접법을 적용 하고 있습니다. 유형자산의 감가상각방법과 추정내용연수는 다음과 같습니다. 구분 상각방법 내용연수 건물 정액법 40년 기계장치 정률법 10년 차량운반구 정률법 5년 공구와기구 정률법 5년 비품 정률법 5년 시설장치 정률법 5년 (2) 수선비중 유형자산의 내용연수를 연장시키거나 가치를 실질적으로 증가시키는 지출은 자본적지출로 하고 단지 원상을 회복시키거나 능률유지를 위한 지출은 수익적지출로 처리하고 있습니다. (3) 취득 이후 유형자산의 종류별로 재평가모형을 적용한 경우에는 독립적인 감정평가기관의 평가액을 장부가액으로 하고 재평가는 주기적으로 수행하고 있습니다. 유형자산의 가액이 재평가로 인하여 원가모형을 적용한 장부가액보다 증가한 경우에는 기타포괄손익으로 계상하고 감소한 경우와 감소한 부분의 회복인 경우에는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 또한 재평가한 자산의 처분 시 처분 분에 해당하는 기타포괄손익누계액을 당기손익으로 인식하고 있습니다. 차. 무형자산의 평가 및 상각방법무형자산은 당해 자산의 제작원가 또는 구입가격에 자산을 의도한 목적에 사용할 수 있도록 준비하는 데 직접 관련되는 원가를 가산한 가액을 취득원가로 계상하고 있습니다. 무형자산은 사용가능한 시점부터 잔존가액을 영(0)으로 하여 아래의 내용연수동안 정액법으로 상각하며 이에 의해 계상된 상각액을 직접 차감한 잔액으로 평가하고 있습니다. 구분 상각방법 내용연수 특허권 정액법 10년 실용신안권 정액법 5년 (1) 연구 및 개발개발활동 관련 비용 중 일정요건을 충족하고 미래 경제적 효익이 확실한 비용은 개발비의 과목으로 무형자산으로 처리하며 이외의 경우에는 경상개발비의 과목으로 제조원가 또는 판매비와관리비로 처리하고 있습니다. 또한 연구활동과 관련된 비용은 경상개발비의 과목으로 판매비와관리비로 처리하고 있습니다. (2) 취득 또는 완성 후의 지출무형자산의 취득 또는 완성 후의 지출로서 무형자산과 직접 관련 되어 있고 미래경제적효익을 증가시킬 가능성이 매우 높으며, 관련된 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에만 자본적 지출로 처리하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로인식하고 있습니다. 카. 외화자산 및 부채의 환산당사의 비화폐성 외화자산 및 부채는 당해 자산을 취득했거나 당해 부채를 부담한 당시의 환율을 적용하여 환산하고, 화폐성 외화자산 및 부채는 재무상태표일 현재 서울외국환중개주식회사가 고시하는 매매기준율로 환산하고 있으며 환산손익은 당기손익으로 계상하고 있습니다. 타. 퇴직급여충당부채 당사는 대부분의 직원들에 대하여 확정기여제도를 운영하고 있으며, 확정기여제도에대한 기여금 납입 의무는 해당 납입기일에 자산의 원가에 포함되는 경우를 제외하고는 퇴직급여로서 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당사는 미달 납부한 기여금의 경우 동 미달액을 부채로 인식하고, 초과 납부한 기여금의 경우 미래 지급액을 감소시키거나 현금이 환급되는 만큼을 자산으로 인식하고 있습니다. 그러나 일부 확정급여형제도를 적용하는 직원에 대해서는 재무상태표일 현재 1년 이상 근무한 해당 직원이 재무상태표일 현재 일시에 퇴직 할 경우에 지급하여야 할 퇴직금 추계액을 퇴직급여충당부채로 설정하고 있습니다. 또한 당사의 임원에 대해서는 별도의 임원 퇴직금 지급규정에 따라 해당 임원이 퇴직시 퇴직금을 지급하고 있습니다.파. 연차수당부채당사는 종업원이 미래의 연차유급휴가에 대한 권리를 발생시키는 근무용역을 제공하는 회계기간에 연차유급휴가와 관련된 비용과 부채를 인식하고 있습니다. 연차수당부채는 종업원의 미사용 연차에 대하여 보상을 할 경우 근무용역의 제공으로 발생하는 연차유급휴가 전체에 대하여 비용과 부채로 인식하나, 미사용 연차에 대하여 보상을 하지 아니 할
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경우 근무용역의 제공으로 발생하는 연차유급휴가 중 사용예상 분만을 비용과 부채로 인식하고 있습니다.하. 금융비용자본화당사는 제조, 매입, 건설 또는 개발이 개시된 날로부터 의도된 용도로 사용하거나 판매할 수 있는 상태가 될 때까지 1년 이상의 기간이 소요되는 재고자산과 유형자산, 무형자산 및 투자자산과 관련하여 발생된 금융비용 등을 당해 자산의 취득원가로 계상하고 있습니다.거. 당기법인세와 이연법인세법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의한 법인세부담액에 이연법인세 변동액을 가감하여 계상하고 있습니다. 자산, 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이인 일시적차이중 미래기간의 과세소득을 증가시키는 가산할 일시적차이에 대한 법인세효과는 예외항목에 해당되지 않는 경우 전액 이연법인세부채로 인식하고 있습니다. 미래기간의 과세소득을 감소시키는 차감할 일시적차이 및 결손금 등에 대한 법인세효과는 향후 과세소득의 발생가능성이 매우 높아 미래의 법인세 절감효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 경우에 이연법인세자산으로 인식하고 있습니다. 또한, 자본계정에 직접 가감되는 항목과 관련된 법인세부담액과 이연법인세는 자본계정에 직접 가감하고 있습니다. 3. 재고자산의 평가 당기말과 전기말 현재 재고자산에 대한 저가법 평가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 저가법 평가액 취득원가 평가손실충당금 저가법 평가액 원재료 4. 지분법적용투자주식 당기와 전기 중 지분법적용투자주식의 내역은 다음과 같습니다. 가. 지분법피투자회사에 대한 지분율 현황 등
제이엠멀티 — [첨부추가]사업보고서 (2022.12)

II. 사업의 내용 “사업의 내용"의 이해를 돕기 위해 아래와 같이 용어집을 기재합니다. 용어 정의 조달우수(우수제품) 정부기관 공공구매대상 물품중 제품의 우수성을 인정받은 제품군을 평가하여 조달청에서 선정하고, 선정된 제품에 대하여 우선구매대상 등의 혜택을 부여하는 제품이다. 성능인증 개발된 기술의 품질과 생산 이행능력등을 평가하여 중소벤처기업부에서 인증한 제품으로, 선정된 제품에 대하여 정부조달구매시 우선구매대상 등의 혜택을 부여하는 제품이다. 데크 (데크로드시스템) 목재(천연,합성,방부목 등)를 이용하여 이뤄진 시설물로 산책로, 전망대, 목교, 쉼터 등을 말하여, 특허공법을 이용하여 시스템화 한 제품을 데크로드시스템이라 한다. 잔도 (잔도데크, 잔도길) 험한 벼랑 같은곳 (절벽과 절벽사이)에 사다리나 선반을 메달아 놓은듯하게 생긴 모양으로 보행할수 있게 만든 길을 잔도길이라 하고, 데크를 이용하여 만든 잔도를 잔도데크라 한다. 우레탄매트 목재와 각재사이의 유동에 의한 피스이탈 하자를 막고자 적용하는 중간재로 그 생산재료를 우레탄을 이용하였다. 에코도료 (오일스테인) 목재의 유분증발을 지연시키고 천연목재의 부위별 다른 색상을 균일하게 낼수 있는 외부 도포용 도료의 종류로 방충성분과 향균 성분을 추가하여 개발한 제품이다. 무장애데크 (산책로) 산책로 중의 일종으로 이동간의 턱이나 장애물이 없어 보행약자의 전동휠체어 등의 이동이 용이하게 만든 경사로로 산지나 구릉지의 하게 만든 시설이다. 천연목재 목재 고유의 형태를 간직하고 제재와 가공만으로 만든 제품으로 하드우드, 방부목, 고열처리목, 집성목, 숯 등이 이에 해당된다. 합성목재 목재가루(목분)와 플라스틱 합성재를 고온처리하여 압출성형한 제품으로 겉 형태를 목재와 비슷한 모양으로 만든 목재 대용품이다. 목교 목재를 이용하여 만든 다리를 총칭하며 주변 자연과의 조화를 이뤄 친환경적 시실을 요구할 때 설치한다. 1. 사업의 개요 (주)제이엠멀티는 천연목재 제품으로 전문화된 시공시스템을 결합하여 자연과 어우러지는 친환경 레저문화 공간 조성 및 도시 가꾸기 사업에 앞장서고 있습니다. 무장애 데크로드 시스템, 친환경 목교 및 자연 친화적 산책로 조성으로 쉼이 필요한 현대인들에게 휴식공간과 힐링 공간을 제공하기 위해 노력하는 기업입니다. 가. 업계의 현황 1) 업계의 현황 천연목재를 이용한 목재 산업은 국내 생산 목재를 이용한 목조주택 및 자연환경과 어우러진 쉼터조성, 산지 등 접근성이 어려운 산지 등산로 및 계단 조성 등 다양한 방면에서 사용되고 있습니다. 과거에는 국내 생산된 목재를 이용한 (낙엽송) 제품들을 많이 이용하였으나 목재 소비 물량 증가와 낙엽송의 내구성 문제가 야기되자 이에 대한 대안으로 수입목 중 더그라스퍼로 대표되는 미송을 이용하여 목재 부식의 원인인 해충방지 효과를 더한 방부목을 한동안 사용하였습니다.이후 목재산업은 4대강 정비사업과 연계된 하천변 자전거도로 건설사업, 해안 둘레길 조성사업, 생태하천 복원사업(친수공간 조성) 등으로 그 수요가 폭발적으로 늘어나게 되었고, 이러한 수요 증가의 부작용으로 발생하는 무분별한 벌목의 방지 등 자연보호 측면과 생산량의 한계의 대안으로 목재산업은 플라스틱과 목분을 활용한 합성목재를 사용함으로써 그 수요를 대체 하였습니다. 그러나 플라스틱의 특성상 외부 자외선 노출에 취약하고, 표면 유분이 증발될 시 표면의 내구성이 급속도로 저하되는 문제점이 발생하게 됨에 따라 이러한 합성목재의 한계를 극복하고자 현재는 내부 강도가 강하고 수분 및 자외선에 강한 열대우림의 목재 수종들 위주로 사용하고 있습니다. 2) 시장 현황 및 전망 당사의 목표시장인 공공부문 목재구조물 시장은 조달청을 통한 정부 및 지자체의 발주물량에 따라 그 규모가 결정되며, 지난 5년간 지자체의 관광개발확대, 녹색도시개발사업, 도시재생 등 관련 예산의 확대로 연평균 15%의 성장률을 보이고 있습니다. 2019년 하반기부터 시작된 COVID-19 장기화의 영향으로 국내 SOC사업과 신규 건설사업이 위축되어 각 지자체 사업예산이 축소되고, 전체 사업발주 물량이