chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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아니하며, 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 거래와 관련된 경제적효익의 유입가능성이 높으며, 거래와 관련하여 발생했거나 발생할 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있을 때 재화의 판매로 인한 수익을 인식하고 있습니다. 2) 반품가능판매판매시점에 반품이 예상되는 매출액에 해당하는 금액은 환불충당부채로 설정하고, 보고기간 말마다 반품 예상량의 변동에 따라 그 부채의 측정치를 새로 수정하며 그 조정액을 수익(또는 수익의 차감)으로 인식합니다.환불충당부채를 결제할 때 고객에게서 제품을 회수할 기업의 권리는 자산으로 인식합니다. 해당 자산을 처음 측정할 때 제품의 직전 장부금액에서 그 제품 회수에 예상되는 원가(반품되는 제품이 기업에 주는 가치의 잠재적인 감소를 포함)를 차감하며, 보고기간말 마다 반품될 제품에 대한 예상의 변동을 반영하여 자산의 측정치를 새로 수정합니다. 이 자산은 환불충당부채와는 구분하여 표시합니다.3) 용역의 제공수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 거래와 관련된 경제적효익의 유입가능성이 높으며, 보고기간말에 그 거래의 진행률을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 이미 발생한 원가 및 거래의 완료를 위한 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있을 때 용역제공거래의 결과를 신뢰성있게 추정할 수 있는 것으로 보아 보고기간말에 그 거래의 진행률에 따라 용역의 제공으로인한 수익을 인식하고 있습니다. 4) 이자수익, 로열티수익 및 배당수익자산을 타인에게 사용하게 함으로써 창출되는 이자수익, 로열티수익 및 배당수익은 거래와 관련된 경제적효익의 유입가능성이 높고 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있을 때 수익을 인식하며, 이자수익은 원칙적으로 유효이자율법으로 인식하고, 로열티수익은 관련 계약의 경제적 실질을 반영하여 발생기준에 따라 인식하며, 배당수익은 주주로서 배당을 받을 권리와 금액이 확정되는 시점에 수익을 인식하고 있습니다. (11) 퇴직급여회사는 보고기간종료일 현재 확정기여형 퇴직연금제도를 시행하여 당해 회계기간에 대하여 회사가 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여로 인식하고 있습니다. (12) 자산손상금융자산, 재고자산, 건설형 공사계약에서 발생한 자산, 이연법인세자산, 공정가치에서 추정 처분부대원가를 차감한 금액으로 측정되는 농림어업활동과 관련되는 생물자산, 중단사업에 속하는 자산을 제외한 모든 자산의 손상은 아래의 방법으로 손상차손을 인식하고 있습니다. 아직 사용가능하지 않은 무형자산 및 사용을 중지하고 처분을 위해 보유하는 자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후가 있는지에 관계없이 매년 회수가능액을 추정하며 , 그 외의 자산은 매 보고기간말 마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 그러한 징후가 있다면 회수가능액을 추정하고 있습니다.자산의 진부화 및 시장가치의 급격한 하락 등으로 인하여 회수가능액이 장부금액에 중요하게 미달하게 되는 경우에는 장부금액을 회수가능액으로 조정하고 그 차액을 손상차손으로 처리하고 있습니다. 다만, 유형자산의 경우에는 유형자산의 손상징후가 있다고 판단되고, 당해 유형자산(개별 자산 또는 유형자산만으로 구성된 현금창출단위 포함)의 사용 및 처분으로 부터 기대되는 미래의 현금흐름총액의 추정액이 장부금액에 미달하는 경우에 장부금액을 회수가능액으로 조정하고 그 차액을 손상차손으로 처리하고 있습니다. 회사는 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며 만약 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속한 현금창출단위로 회수가능액을 결정하고 있습니다. 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 손상차손을 인식하며 손상차손은 우선적으로 현금창출단위(또는 현금창출단위집단)에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키는데 배분되고, 그 다음 현금창출단위(또는 현금창출단위집단)에 속하는 다른 자산에 각각 장부금액에 비례하여 배분합니다. 매 보고기간말 마다 영업권을 제외한 자산에 대해 과거에 인식한 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는지를 검토하여 징후가 있는 경우 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있으며 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을
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결정하는데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에만 환입하고 있습니다. 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각 또는 상각 후 잔액을 초과할 수 없으며, 손상차손환입은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 현금창출단위의 손상차손환입은 현금창출단위를 구성하는 자산들(영업권 제외)의 장부금액에 비례하여 배분하며, 영업권에 대해 인식한 손상차손은 후속기간에 환입하지 않고 있습니다. (13) 법인세회계 법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의하여 당기에 부담할 법인세 및 법인세에 부가되는 세액의 합계액에서 회계이익과 과세소득간의 일시적차이 및 이월공제가 가능한 세무상 결손금과 세액공제에 대한 이연법인세의 변동액 그리고 자본에 직접 반영되는 법인세효과 및 중단사업손익에 직접 반영된 법인세효과 등을 가감하여 산출하고 있습니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채는 재무상태표상에 유동과 비유동 항목으로 분류하고 있으며, 동일한 유동 및 비유동 구분 내에서의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 각각 상계하여 표시하고 있습니다. (14) 추정의 사용한국의 일반기업회계기준에 따라 재무제표를 작성하기 위해서 회사의 경영자는 자산 및 부채의 금액 및 충당부채 등에 대한 공시, 수익 및 비용의 측정과 관련하여 많은 합리적인 추정과 가정을 사용합니다. 여기에는 유형자산의 장부금액, 매출채권, 재고자산, 이연법인세자산 및 충당부채 등이 포함됩니다. 이러한 평가금액은 실제와 다를 수 있습니다. 3. 현금및현금성자산 당기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 보통예금 등 합 계 4. 재고자산 회사는 전기 중 재고자산을 모두 처분하여 보고서 제출일 현재 재고자산이 없습니다. 5. 유형자산 회사는 전기 중 유형자산을 모두 처분하여 보고서 제출일 현재 유형자산이 없습니다. 6. 무형자산 (1) 당기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 상표권 (2) 당기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 없습니다. 7. 리스거래 회사는 전기 중 모든 리스거래를 종료하여 보고서 제출일 현재 리스거래가 없습니다. 8. 퇴직급여제도 당기 및 전기에 인식한 확정기여형 퇴직연금제도에서 발생한 퇴직급여는 다음과같습니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 퇴직급여 9. 충당부채 당기 및 전기 중 복구충당부채 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 기초 환입 기말 10. 우발상황과 약정사항 (1) 면세점 특허권 회사는 2015년 면세점 사업에 진출하여 서울 시내면세점과 인천국제공항 제1여객터미널 출·입국장, 제2여객터미널 출국장 면세점을 운영하였으나 코로나 19에 따른 사업 악화로 전체 점포 영업을 종료하였으며 당기말 현재 특허권은 없습니다. (2) 당기말 현재 타인(특수관계자 제외)으로부터 제공받고 있는 지급보증 내역은 없습니다. (3) 보험가입의 내용 당기말 현재 약정된 보험가입내역은 없습니다. 11. 자본금의 내용 당기말 및 전기말 현재 보통주 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 주식의 종류 보통주 보통주 수권주식수 1주당금액 5,000원 5,000원 발행주식수 금 액 12. 결손금 (1) 당기말 및 전기말 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 미처리결손금 (2) 당기 및 전기의 결손금처리계산서는 다음과 같습니다. 결 손 금 처 리 계 산 서===================== 제9기 2022년 01월 01일 부터 제8기 2021년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지 2021년 12월 31일 까지 처리확정일 2023년 03월 29일 처리확정일 2022년 03월 29일 주식회사 에스엠면세점 (단위:천원) 구 분 제 9 기 제 8 기
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1. 업계의 현황 1) 산업의 특성 제약산업은 인간의 삶의 질 향상을 궁극 목적으로 하는 국민보건산업으로 고도의 기술집약과 생명과학이 집결된 정밀화학산업이며 첨단기술과 특허기술의 보호장벽이 높아 기술우위에 따른 독점력이 강하고 부가가치가 높은 산업입니다. 소득수준의 향상과 노령인구의 증가로 건강에 대한 관심이 고조되고 있는 가운데 생명과학분야의 발달에 따른 난치병 치료제 등이 지속적으로 개발되고 있는 21세기에 가장 성장성과수익성이 높은 산업중의 하나입니다. 의약품의 국내 및 세계시장 규모는 계속 성자하고 있으며, 국내 신약개발 수준은 신약개발초기단계를 넘어서 국산 신약이 기사화 되고 있는 단계로서 향후 인간 유전자 규명 등과 같은 생명공학의 진보를 기반으로 제약산업은 지속적으로 발전 가능한 미래 산업입니다. 2) 산업의 성장성제약산업은 경기변동에 민감하지 않은 경기방어적 성격의 산업이나 국민 생활수준의향상에 따른 웰빙과 인구의 급속한 노령화 현상에 따른 시장 증가로 향후 지속적인 성장률을 기록할 전망입니다. 또한 국내 의약품 시장규모는 2019년 기준 24조원으로전년대비 5.2% 성장하였습니다. 최근 경제수준 향상에 따른 건강에 대한 관심 고조, 새로운 신약개발에 따른 수요 증가로 국내 의약품 시장은 지속적으로 성장할 것으로 예상되며, 특히 상위 기업들의 신약 특허만료로 인한 제네릭 시장이 크게 확대될 전망입니다. 3) 경기변동의 특성 제약산업은 타산업에 비해 전반적으로는 비탄력적인 성향을 보여주고 있습니다. 제품군에 따라 일반의약품의 경우 경기 변동과 계절적 요인에 다소 영향을 받는 편이나전문의약품이나 고혈압, 당뇨, 비만 등의 만성 성인병 질환 관련 의약품의 시장 비중 확대로 제약산업의 경기방어적 성격은 오히려 강화될 전망이어서 안정적인 수요화 지속적 성장을 보여주고 있습니다. 4) 경쟁요소 제약업계는 완전경쟁에 가까운 시장구조를 보이고 있으며, 다국적 기업 및 대기업의 참여로 시장경쟁은 더욱 치열해지고 있습니다. 최근 정부의 약제비 인하 정책에 따른지속적인 약가재평가, 포지티브 약가제도, 리베이트 쌍벌제, 기등재 의약품 약가 일괄인하 및 선진제약회사 수준의 KGMP 시설에 대한 투자에 대한 원가 상승과 한미 FTA 체결로 향후 제약시장은 큰 변화가 예상되며, 기술제휴, 인수 합병과 연구개발이 우수한 제약업체의 시장 지배력이 가속화될 것으로 예측됩니다. 5) 자원조달상황국내 제약사들이 원료합성의 새로운 공정 및 기술개발이 활성화 되면서 원료의약품의 국산화에 상당한 진전을 보였습니다. 물질 특허제도 도입에 따라 신제품에 대한 해외 의존도가 심한 사업으로 원료 자급율은 낮은 상태이나 최근에 원료합성의 기술개발과 신약개발등으로 원료의 국산화율은 높아지는 추세입니다. 반면 국내 제약회사 중 상당수는 제품개발력 약화 및 경쟁심화에 따른 완제 의약품 수입의 증가는 수익구조 악화의 주 원인이 되고 있습니다. 2. 회사의 현황 1) 영업개황- 영업현황당사는 제31기 재무제표 기준으로 매출액 24,746,911천원, 영업이익 3,400,534천원을 시현하였습니다. 또한 제30기 재무제표는 공시하고 있으며 재무제표 기준으로매출액 20,619,335천원, 영업이익 2,724,557천원을 시현하였습니다.2)시장점유율- 해당사항 없습니다.3) 시장의 특성제품의 수요처로는 전국의 15,000여개의 약국과 1,200 도매상, 병원을 대상으로 판매하고 있지 않습니다. 국내 의약품 시장은 인구 고령화로 전체 시장은 확대 증가하고 있지만, 정부의 지속적 약가 인하정책과 다수의 제약업체 난립으로 인한 과다경쟁과 제네릭 위주 제품 출시로 수익성은 악화 되고 있습니다. 이에 당사는 전문치료제 시장의 매출 증대를 위하여 지속적으로 연구개발에 투자하고 있습니다 4) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 의약(외)품 제조, 판매 및 생명공학, 유전자공학사업 등을 영위함으로서 의약품 및 생명공학과 관련한 제품을 연구하고 있습니다. 4-1) 약품 사업부문(국내/수출) 당사는 아세젠정(아세클로페낙) 등 104개품목의
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생물학적 동등성 인정품목을 비롯하여 전문의약품 130개와 일반의약품 48개, 수출의약품 43개 총 221개(2021년 반기 기준)의 의약품 허가를 보유하고 있습니다. 특히 이중자살유전자를 이용한 표적항암신약의 연구개발, 유망 개량신약의 개발 및 글로벌 제약사의 우수의약품 도입 추진을 통해 매출증대를 계획하고 있습니다. 2023년부터 식품의약품안전처와 보건복지부의 허가 및 약가정책의 변화에 따라 위탁생산 품목중 노바젠정(암로디핀,고혈압) 아스타틴정(아토르바스타틴 10mg, 고지혈증) 을 자사생동 전환하였으며 라베젠정(라베프라졸, 위궤양) 10mg, 라베젠정(라베프라졸, 위궤양) 20mg, 파모시드정20mg(파모티딘 20mg)등 을 제제연구 및 생물학적 동등성 시험을 통해 위탁생산에서 자사생산으로 전환하여 시장 경쟁력 확보및 매출증대를 계획하고 있습니다. 4-2) 수탁 부문 당사의 우수한 전문 생산시설의 가동률을 높이고 매출 및 이익에 기여하기 위해 자사생동 15품목 위주로 수탁생산을 실시하여 왔으며 향후 자사 생동품목 추가를 통하여그 규모를 지속적으로 늘려갈 예정입니다.5. 조직도 조직도.jpg 조직도 2. 주요 제품 및 서비스 주요 제품 등의 현황 당사의 매출은 주요품목이 없는 다품종 소량매출로 구성되어 있습니다. 따라서 주요제품군으로 분류하기에 많은 어려움이 있어서 주요 매출 금액으로 분류하였습니다. (단위 : 천원) 구분 제31기 제30기 제29기 상품 제품 OEM 매출할인 합계 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 원) 사업부문 매출유형 품 목(구체적 용도) 2022년매입액 비율 2021년매입액 비율 2020년매입액 비율 의약품 원재료 니자티딘 국내 (자스티딘캡슐 외) 수입 펜디메트라진타르타르산염 국내 (펜디라정) 수입 트리메부틴말레산염 국내 (트리부틴서방정 외) 수입 메틸프레드니솔론 국내 (솔로젠정 외) 수입 록소프로펜나트륨 국내 (록소젠정) 수입 기타 국내 (비솔프롤등) 수입 원재료 합계 국내 수입 부재료 케이스 국내 수입 설명서 국내 수입 라벨 국내 수입 실링병 국내 수입 기타 국내 수입 부재료 합계 국내 수입 외주 외주가공비 국내 (위탁가공비) 수입 총계 국내 수입 2. 생산능력 및 생산능력의 산출근거1) 생산능력 (단위 : 천원) 사업부문 품목 사업소 제31기 제30기 제29기 의약품 일반 고형제 익산공장 합계 2) 생산능력의 산출근거 가) 산출방법 등산출기준 (단위 : 천개) 품목 1일 생산량 월평균 가동일 연간 생산능력 일반 고형제 21일 나) 평균가동시간 (단위 : 시간(Hr)) 1일 평균 가동시간 월평균 가동일수 연평균 가동일수 연평균 가동시간 10시간 21일 247일 3. 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 (단위 : 천개, 천원) 사업부문 품목 제31기 제30기 제29기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 의약품 일반 고형제 합계 2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간(Hr), %) 품목 가동가능시간 실제가동시간 평균 가동율 일반 고형제 합계 4. 생산설비의 현황 등 (단위 : 천원) 과 목 기초잔액 취득 처분 대채 감소(상각) 기말잔액 토지 기계장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 건설중인자산 임차시설개량 합 계 주) KGMP 허가 받은 제조소를 임대하여 사용 하고 있음. 4. 매출 및 수주상황 1. 매출현황 (단위 : 천원) 구분 제31기 제30기 제29기 상품 제품 OEM 매출할인 합계 주) 뉴젠팜 별도 재무제표 기준입니다. 2. 수주상황 대다수의 상품과 제품들은 전문의약품으로 최종소비자는 환자나 일반인으로 종합병원, 개인병원 그리고 일반 약국 등의 거래처가 직접 주문을 통해 생산, 판매되고 있습니다. 따라서 현재 매출 및 손익에 중요한 영향을 미칠 수 있는 수주는 없습니다 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 채권관리 측면에서 도매상별 신용한도의 부여에 대한 기준 및 절차를 재정립하여 운영하고 있습니다. 세부적으로는 외부기관을 통해 신용상태를 실시간 점검하며, 연대보증인 관리 강화, 담보 관리 강화, 동태징후 점검, 사전 관리 강화, 내부 조기경보 운영
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활성화 등의 관리에 만전을 기하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 연구용역 계약 (단위 : 백만원) 품목 계약대상 계약체결일 계약종료일 총계약금액 지급금액 진행단계 쎄라젠 고려대산학협력단 안정성시험 쎄라젠 메디핼프라인CRO 임상2상완료 임상2상 쎄라젠 분당서울대병원 임상2상 아스타틴정20mg 앤유파마 제제연구용역 아스타틴정20mg 바이오썬텍 생동시험 라베젠정10mg 씨티씨사이언스 제제연구용역 라베젠정10mg 인바이츠바이오코아 생동시험 뉴젠포지정10/160mg 인트로바이오파마 제제연구용역 뉴젠포지정10/160mg 한국의약연구소 생동시험 포시가정 제네릭 5mg,10mg 렉스팜텍 제제연구용역 파모시드정 앤유파마 제제연구용역 파모시드정 한국의약연구소 생동시험 클로피젠정 렉스팜텍 제제연구용역 클로피젠정 한국의약연구소 생동시험 모사탄 렉스팜텍 제제연구용역 모사탄 한국의약연구소 생동시험 합계 2. 연구개발활동의 개요 1) 임상연구 당사는 미국의 헨리포드 헬쓰시스템과 여러 가지 고형암에 효과가 있도록 설계된 CD와 TK의 이중자살 유전자 시스템 치료제인 쎄라젠의 특허에 대한 국내 및 아시아지역 10개국의 전용실시권 계약을 체결하였습니다. 이에 여러 가지 고형암에 대한 쎄라젠의 안전성과 유효성을 입증하여 제품화함으로써 여러 고형암 환자들에게 새로운 치료법을 제시하고자 임상시험을 실시하고 있습니다. 미국에서는 이미 전립선암에 대한 3회의 1상 임상시험 및 1회의 2상 임상시험을 실시하였으며 국내에서는 췌장암에 대하여 1회의 1상 임상시험을 완료(종료보고 : 2019.08.19)하였습니다 .그리고 식약처로부터 췌장암 2a상 임상시험에 대하여 승인을 받고(승인일 : 2021.01.04.)분당서울대병원에서 임상시험을 진행중에 있으며 임상 2b상을 위한 쎄라젠의 국내 생산을 위해 컨설팅 및 공장 신축을 진행하고 있습니다. 2) 안정성연구 당사는 임상시험용의약품인 쎄라젠의 사용기간을 확정하기 위하여 고려대 산업협력단과 공동으로 쎄라젠에 대한 안정성시험을 실시하고 있습니다. 1차로 3년간의 안정성에 대한 검증을 완료하였으며 2차로 추가 3년에 대한 안정성시험을 진행 중에 있습니다. 3) 생물학적 동등성 시험 연구 당사는 소화성궤양용제로써 수소펌프 저해제(PPIs)의 일종인 라베프라졸나트륨(상품명 : 라베젠정10mg)에 대하여 대조약인 파리에트정10mg와의 생물학적동등성을 입증하기 위한 시험을 바이오썬텍과 오송 베스티안병원에서 진행하였으나, 동등성을입증하지 못하여, CTC바이오와 제제개발용역 계약을 체결하여 바이오코아와 베스티안병원에서 다시 생동성 시험을 진행할 예정입니다.또한, 혈압강하제로써 칼슘채널 차단제(CCB)의 일종인 암로디핀베실산염(상품명 : 노바젠정5mg)에 대하여 대조약인 노바스크정5mg와의 생물학적동등성을 입증하기 위한 시험을 서울의약연구소와 에이치플러스 양지병원에서 진행하여 동등성을 입증하여, 자사 전환 품목으로 허가 변경을 완료하였습니다.또한, 동맥경화용제로서 HMG-CoA 환원효소 억제제의 일종인 아토르바스타틴칼슘삼수화물(상품명 : 아스타틴정20밀리그램)에 대하여 대조약인 리피토정20mg와의 생물학적동등성을 입증하기 위한 시험을 바이오썬텍과 부민병원에서 진행하였고 동등성을 입증하여 허가신청 준비중에 있습니다. 3. 연구개발 담당 조직 1) 연구개발 조직 개요 당사의 연구개발조직은 중앙연구소로 구성되어 있으며, 현황은 다음과 같습니다. 주요 업무 중앙연구소 생물학적동등성시험을 위한 제제연구, 임상시험용의약품 제제연구 개발본부 임상시험 진행 총괄, 의약품 허가업무 2) 연구개발 인력현황 서류 작성기준일 현재 당사는 박사급 1명, 석사급 2명 등 총 6명의 연구인력을 보유하고 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다. 중앙연구소는 박사 1명, 석사2명, 기타3명 등 총 6명으로 구성되어 있습니다. 현황> 구분 인원 박사 석사 기타 합계 중앙연구소 합계 3) 핵심 연구인력 당사의 핵심 연구인력은 연구소장인 구형준 박사입니다. 직위 성명 담당업무 주요 학력 주요 연구실적 중앙연구소 소장 구형준 임상시험 프로젝트 매니저
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경북대학교 졸업(학사)경북대학교대학원 졸업(석사)경북대학교대학원 졸업(박사) 췌장암 2상 임상 진행 4. 연구개발비용 (단위 : 천원) 구분 제31기 제30기 제29기 비고 비용의성격별 분류 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 연구개발비용 합계 회계처리 내역 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 회계처리금액 계 정부보조금 연구개발비용 합계 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용 합계/당기매출액*100] 5. 연구개발 실적1) 연구개발 진행현황 및 향후 계획 당사가 연구개발 진행 중인 신약 및 제네릭 의약품의 현황은 다음과 같습니다. 구분 품목 적응증 연구시작일 현재 진행단계 연구 중단일 비고 단계(국가 외) 승인일 바이오 신약 쎄라젠 췌장암 2016년 임상 1상(한국) 2016년 1상완료 - 바이오 신약 쎄라젠 췌장암 2019년 임상 2상(한국) 2021년 2상진행중 화학합성 제네릭 노바젠정5mg 고혈압 2019년 생동성 시험 2020년 자사 생동전환 완료 화학합성 제네릭 아스타틴정20mg 고지혈증 2020년 생동성 시험 2022년 자사 생동전환 완료 화학합성 제네릭 뉴젠포지정10/160mg 고혈압 2020년 생동성 시험예정 미정 자사 생동전환 예정 화학합성 제네릭 클로피젠정 동맥경화 2021년 제제연구 미정 자사 생동전환 예정 화학합성 제네릭 모사탄정 소화불능 2021년 제제연구 미정 자사 생동전환 예정 화학합성 제네릭 파모시드정 위궤양 2021년 생동성 시험예정 미정 자사 생동전환 예정 화학합성 제네릭 포시가정 제네릭(품목명 미정) 당뇨병 2021년 생동성 시험예정 미정 자사 생동전환 예정 화학합성 제네릭 라베젠정10mg 위궤양 2021년 생동성 시험예정 미정 자사 생동전환 예정 가) 품 목 : 쎄라젠 구분 바이오 신약 적응증 췌장암 작용기전 제품의 특성 암 특이적이며 자가복제 기능으로 투여량 대비 효율이 좋다. 진행경과 췌장암에 대하여 임상 1상을 완료하였으며 임상 2상에 대하여 식약처로부터 승인을 받고 분당서울대병원에서 대상자 모집 중 식약처 승인일: 2021/01/04 향후계획 췌장암에 대한 임상 2상을 2022년에 완료 후 그 결과를 바탕으로 임상 2b 및 3상 진행과 신속판매허가를 신청할 예정 관련논문 등 시장규모 60,000억원 기타사항 나) 품 목 : 라베젠정10mg 구분 제네릭 의약품 적응증 위궤양, 십이지장궤양, 미란성 또는 궤양성 위식도역류질환, 위식도역류질환의 증상 완화, 위식도역류질환의 장기간 유지요법, 헬리코박터필로리에 감염된 소화기 궤양 환자에 대한 항생제 병용요법, 졸링거 엘리슨 증후군 작용기전 제품의 특성 타 약제에 비하여 약물 상호작용이 적다. 진행경과 (주)뉴젠팜 “라베젠정10밀리그람(라베프라졸나트륨)”(Rabeprazole sodium 10mg)과 (주)한국얀센 “파리에트정10밀리그람(라베프라졸나트륨)”(Rabeprazole sodium 10mg)의 생물학적 동등성 평가를 위한 건강한 성인에서의 공개, 무작위배정, 공복, 단회, 경구 투여, 2군, 4기, 교차 승인일 : 2021/09/03(예정), 생동시험 시작일 : 2021/10/09(예정) 향후계획 라베프라졸10mg 생동 경험을 바탕으로 라베프라졸20mg 생동을 진행할 예정 경쟁제품 파리에트정 등 72품목 관련논문 등 시장규모 2,391 억 기타사항 자사연구개발 생동시험 비동등으로 씨티씨사이언스와 연구개발용역의뢰함 다) 품 목 : 노바젠정5mg 구분 제네릭 의약품 적응증 고혈압, 관상동맥의 고정폐쇄(안정형협심증) 또는 관상혈관계의 혈관경령과 혈관수축(이형협심증)에 의한 심근성허혈증 최근 혈관조영술로 관상동맥심질환이 확인된 환자로 심부전이 없거나 심박출량이 40% 미만이 아닌 환자의 협심증으로 인한 입원의 위험성 감소 및 관상동맥 혈관재생술에 대한 위험성 감소 작용기전 제품의 특성 혈압변동성이 적다. 진행경과 (주)뉴젠팜 “노바젠정5밀리그람(암로디핀베실산염)”과 한국화이자(주) “노바스크정5밀리그람(암로디핀베실산염)”의 생물학적 동등성 시험(가제) 계약완료 생동시험 완료 후 허가 변경 완료 향후계획 허가 변경
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완료 후 시판 진행 중 경쟁제품 노바스크정 등 82품목 관련논문 등 시장규모 1,921억 기타사항 라) 품 목 : 아스타틴정20mg 구분 제네릭 의약품 적응증 심근경색증, 뇌졸증, 혈관재생술 및 만성 안정형 협심증의 위험성 감소, 원발성 고콜레스테롤혈증(이형접합 가족형 및 비가족형) 및 혼합형 이상지질혈증(Fredrickson Type Ⅱa 및 Ⅱb형) 환자의 상승된 총 콜레스테롤, LDL-콜레스테롤, 아포-B 단백, 트리글리세라이드 수치를 감소시키고 HDL-콜레스테롤치를 증가시키는 식이요법의 보조제 작용기전 제품의 특성 용법에 있어 식사에 제한을 받지 않는다. 진행경과 (주)뉴젠팜 “아스타틴정 20밀리그램(아토르바스타틴칼슘수화물)”(Atorvastatin Calcium hydrate 20mg)과 (주)한국화이자제약 “리피토정20밀리그램(아토르바스타틴칼슘수화물)” (Atorvastatin Calcium hydrate 20mg)의 생물학적 동등성 평가를 위한 건강한 성인에서의 공개, 무작위배정, 공복, 단회, 경구 투여, 2군, 4기, 교차시험 승인일 : 2020/11/20생동시험 결과보고서 수령 : 2021/07/26.허가 신청 예정(2021.09)허가 완료(2022.03) 향후계획 아토르바스타틴20mg 생동 경험을 바탕으로 아토르바스타틴10mg 생동을 진행할 예정 경쟁제품 리피토정 등 264품목 관련논문 등 시장규모 5,591억 기타사항 2) 연구개발 완료 실적 당사의 최근에 개발이 완료된 제네릭 의약품의 현황은 다음과 같습니다. 구분 품목 적응증 개발완료일 현재 현황 비고 화학합성 제네릭 에페리젠정 중추성 근이완제 2015년 국내 판매중 자스티딘 캡슐 활동성 위, 십이지장궤양 치료 및 십이지장궤양 재발방지 등 2011년 국내 판매중 노바젠정5mg 고혈압, 관상동맥의 고정폐쇄(안정형협심증) 등 2020년 국내 판매중 아스타틴정20mg 심근경색증.뇌졸증 혈관재생술및(안정형협심증)등 2022년 국내 판매중 7. 기타 참고사항 1. 지적재산권 관련 1). 특허권자- Henry Ford Health System - Detroit, MI2). 특허관리 담당 기관- 특허법인남앤남3). 당사의 특허권 범위 등- 아시아 10개국에 특허권자와 동일한 실시권을 가지고 있으며, 현재 7개국에 특허 등록 되어있습니다.4). 특허 등록 현황 (2024년 07월 09일 만료) NO 출원번호 나라 현상태 일본 등록 인도네시아 등록 중국 등록 인도 등록 싱가포르 등록 베트남 등록 한국 등록 (2027년 01월 30일 만료) NO 출원번호 나라 현상태 중국 등록 베트남 등록
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제31기(당기) 일신회계법인 적정 개발비회계처리의적정성 제30기(전기) 일신회계법인 적정 개발비회계처리의적정성 제29기(전전기) 일신회계법인 적정 본사이전에따른회계처리 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제31기(당기) 일신회계법인 2022회계년도 감사 제30기(전기) 일신회계법인 2021회계년도 감사 제29기(전전기) 일신회계법인 2020회계년도 감사 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제31기(당기) 제30기(전기) 제29기(전전기) 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 회사측: 감사감사인측: 업무이사3인 대면회의 연구개발용역에대한 회계처리적정성 회사측: 감사감사인측: 업무이사3인 대면회의 중간감사수행결과보고 회사측:감사감사인측: 업무이사3인 대면회의 연구개발비회계처리및기말감사결과 2. 내부통제에 관한 사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 핀테크 사업의 영역에서 국가간(해외) 전자지불결제대행(PG) 서비스를 본업으로 하고 있습니다. 당사가 영위하는 사업은 모두 IT서비스 산업의 범위안에 포함되어 있어, IT서비스 산업의 현황을 바탕으로 아래와 같이 작성합니다. (1) 산업의 특성 당사가 영위하는 사업은 판매자와 수요자의 국적이 서로 다른 국가간 거래에서의 지급결제 서비스를 제공하는 역할을 하는 것입니다. 따라서 본 사업은 크게 금융, IT, 관광의 특성을 가집니다. 첫째, 당사자간 거래에서 3자가 자금을 대신 수령하여 정산 처리한다는 것과 당사자들이 취급하는 통화가 달라 환전 처리에 대한 역할이 필요하다는 점에서 금융적인 특성을 갖습니다. 때문에 본 사업은 금융감독원과 금융위원회의 관리 감독을 받고 있으며, 외국환거래법과 전자금융거래법에 준거하여 영위하고 있습니다. 둘째, 본 서비스는 IT 시스템을 이용하여 온라인 인터넷망을 기반으로 이루어지므로 IT 특성을 갖습니다. 결제, 승인, 정산 프로세스는 모두 외국환 결제정산업무에 고도화된 시스템을 통해 이루어지며, 은행, 카드사, 해외결제사 등 파트너들과도 전산망을 통해 연동되어 있습니다. 또한 가맹점에 제공하는 정산관리 프로세스 역시 전산화된 시스템을 통해 제공됩니다. 셋째, 결제수요자들 대부분이 비거주자이기 때문에 관광 서비스 산업과 밀접한 관계가 있습니다. 외국인들이 주로 이용하는 면세, 항공, 쇼핑, 레저등 한류 산업의 영향을 받으며, 국가간 온라인 전자상거래, 즉 역직구 시장과 직접적인 연관이 있습니다. (2) 주요 제품 및 서비스 요약 ① 온라인 해외결제 정산서비스당사의 주요 사업모델로서 외국인 결제 고객을 타겟으로 하는 가맹점에 대해 해외결제수단을 제공하고 자금정산 서비스를 제공합니다. 본 사업을 수행하기 위해 다양한 국가별 결제수단을 확보하여 제공하고 부도관리와 다통화 서비스 등에 필수적인 사업적, 시스템적 인프라를 확보하고 있습니다. ② 위챗 O2O 결제정산서비스 중국에서 가장 활성화된 메신저 서비스인 텐센트사의 위챗에서 제공하는 간편 결제 서비스로써, 국내 가맹점에서 중국인들에게 상품 및 서비스를 판매하고 대금을 위챗 간편결제로 받을 수 있도록 하는 서비스를 제공합니다.QR코드(WeChat Pay 등)를 통해 온, 오프라인 서비스를 서로 연결하여 다양한 국적자의 구매 활동을 촉진시키는 O2O(Online to Offline) 결제서비스 입니다.2015년에 면세점에 위챗 O2O 결제정산서비스를 국내 최초로 제공 하였으며, 현재 면세업종을 중심으로 뷰티, 유통, 로드샵 등의 가맹점을 보유하고 있습니다. (3) 매출현황 (단위 : 천원) 매출유형 제13(당)기 제12(전)기 제11(전전)기 1.결제수수료수익 2.서비스수익 3.기타수익 합계 2. 영업의 현황 (1) 국내외 시장규모 국내 역직구 시장(국내 비거주자 즉, 외국인들이 국내 온라인 가맹점에서 거래시장) 규모는 17년 2조9천억원, 18년 3조 6천억원, 19년 6조원 (출처:통계청)으로 나타나 큰폭으로 성장하고 있고 IT기술의 진보와 글로벌화와 함께 앞으로도 국가간 전자상거래 시장은 폭발적으로 성장해 갈 것으로 판단됩니다. 캡쳐.jpg 온라인쇼핑 해외직접판매액 (출처:통계청) (2) 향후 시장 성장 전망 VISA, MasterCard, JCB, Unionpay 등 국내에서 발생하는 비거주자의 해외카드 결제 시장규모 역시 16년 10조원을 돌파하여 17년 13조원을(출처:여신금융연구소) 넘어선 것으로 확인되어 국내 온오프라인 외국인 결제시장 역시 큰 성장세를 나타내고 있어 해당 시장의 성장은 자명한 것으로 볼 수 있습니다. 또한, Google-Temasek e-Conomy SEA 2018 report에서는 동남아시아 전자상거래 시장의 규모가 17-18년 대비 평균 17%이상 성장했다고 보고했고, 2025년까지의 성장전망을 아래와 같이 예상하고 있습니다. 캡처1.jpg 캡처1 캡처2.jpg 캡처2 캡처3.jpg 캡처3 (3) 회사의 경쟁우위 요소 당사는 본 사업 영역에 있어 초기 시장에
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진입하여 현재 국내 가장 많은 가맹점과 취급고를 보유하고 있습니다. 이러한 결과는 크게 최다 해외결제수단 보유, 해외 신용카드 부정거래 방지 관리 솔루션 보유, 다통화 승인정산 시스템 보유를 들 수 있습니다. 첫째, 당사는 해외고객을 타겟으로 하는 가맹점에 국내에서 가장 많은 해외 결제 수단을 탑재한 통합 결제정산서비스를 제공하고 있습니다. 때문에 가맹점은 개별적으로 타겟 국가별 결제사와 계약 또는 개발/정산 처리를 하지 않아 시간과 비용을 획기적으로 줄일수 있어, 간편하게 진출 국가의 로컬 결제수단을 추가하여 상품을 판매하고 자금 정산을 받을 수 있습니다. 둘째, 국가간 결제서비스는 부정거래 즉 악의적 사기 등에 대한 관리 역량이 필수적으로 요구되며, 당사는 VISA의 자회사인 CyberSource사의 FDS 시스템을 도입하여 VISA의 방대한 거래 테이타를 기초로 하여 당사의 다년간 축적된 위험관리 노하우를 바탕으로 결제성공률은 높이고 부도율은 낮추는 고도화된 거래 관리 역량을 보유하고 있습니다. 이를 통해 가맹점은 안전하고 높은 결제성공률을 확보하여 매출을 증대할 수 있습니다. 셋째, 국가간 온라인 거래에서 필수적으로 발생하는 FX(Foreign Exchange) 를 효과적으로 관리하고 국가별 다양한 통화의 거래를 승인/정산 할 수 있습니다. 이는 오랜 기간 은행, 카드사 등과 같은 금융기관 파트너와의 협력적 관계와 함께 개발된 시스템 인프라를 통해 가능한 부분이며 후발 경쟁사에 높은 진입 장벽으로 작용하고 있습니다. (4) 주요 제품 또는 서비스의 가격변동 추이 당사의 주요 매출은 결제 수수료 이며, 결제 수수료는 제공되는 결제 수단에 따라 상이합니다. 최초 계약한 수수료는 계약 기간 내 변동없이 유지되며, 계약 기간 종료 후에도 대부분 자동 연장되어 운영됩니다. (5) 주요 원가의 현황 결제 원천사가 당사에 제공하는 수수료를 원가로 볼 수 있으며 결제수단에 따라 원가가 상이합니다. 해외카드의 경우 매입사(카드사)가 국제브랜드카드사(V/M/J)의 원가를 포함하여 당사에 제공하는 수수료가 원가가 됩니다. 위챗이나 페이팔, 알리페이와 같은 계정기반의 간편결제의 경우 해당 결제사가 직접 당사에 수수료를 제공합니다. (6) 주요 원가의 가격변동 추이 해외카드 원가는 국제브랜드카드사의 지속적인 인상으로 인해 상승하고 있어, 해외카드 원가는 브랜드카드사의 압력으로 지속적 인상이 예측됩니다. 위챗과 알리페이는 결제수단간 경쟁으로 인해 2017년 소폭의 인하가 있었으며, 인하된 원가는 2018년부터 계속 유지되고 있습니다. 3. 파생상품거래 현황 당사가 환율변동 위험을 회피하기 위한 목적으로 전기에 체결한 통화 스왑 계약은 당반기말 이전에 종료되었습니다.관련 내용은 연결재무제표 및 재무제표 주석 9번을 참고하시기 바랍니다. 4. 영업설비 당사는 서비스업을 영위하여 주요 수익원이 물적 형태로 나타나지 않는 경우로 생산능력, 생산실적 및 가동률의 기재를 생략합니다. 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 당사는 해외결제서비스 관련 다수의 특허 출원 및 기술을 보유하고 있으며, 선진 결제시스템 및 금융 IT기술에 대한 지속적 연구개발 활동을 수행하고 있습니다. 현황> 구분 발명(고안)의 명칭 등록(출원)번호 등록(출원)일자 등록 전자 기기 및 상기 전자 기기에서의 결제 방법 등록 신용 조회 단말기, 결제 관리 서버, 결제 관리 방법, 결제 단말, 결제 단말의 동작방법, 결제 관리를 위해 매체에 저장된 컴퓨터 프로그램 및 신용 조회 단말기 출원 카드 정보를 제공하는 단말기 및 그 동작 방법 출원 중계 서버, 휴대용 단말기 및 이들의 동작 방법 출원 서버, 단말 장치 및 그들의 카드 사용 정보 전송 서비스 제공 방법 출원 모바일 단말, 관리 서버, 및 그들의 제어 방법 출원 금융 자동화 기기, 카드사 서버, 모바일 단말, 컴퓨터 판독 가능한 기록 매체 및 그들의 제어 방법 출원 금융 자동화 기기, 카드사 서버, 모바일 단말, 컴퓨터 판독 가능한 기록 매체 및 그들의 제어 방법 출원 결제 중계 서버 및 그의 서비스 제공 방법 출원
엑심베이 — 사업보고서 (2022.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 및 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인, 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에, 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단 개요 당사의 이사회는 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제13기 사업연도의 업무 및 회계에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 의견서를 제출합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며, 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 - 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'을 참조 4. 유동성 및 자금조달과 지출 - 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'을 참조 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 - 전자지급결제대행업(PG)의 경우 고객이 결제한 대금을 신용카드사로부터 PG사가먼저 수취한 후, 다시 가맹점에 정산 대행하는 사업구조를 가지고 있습니다.이 경우 신용카드사로부터 수취한 대금을 가맹점에 정산하기 전까지 PG사가 일시적으로 대금을 보유하게 되며, 그 대금을 결제예수금(부채) 계정으로 인식하고 있습니다. 따라서 당사의 차입 등의 여부과 관계없이 사업이 확대됨에 따라 결제예수금이 증가하면 부채비율이 증가하게 됩니다.- 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.- 기타사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'을 참조하시기 바랍니다.
광주시민프로축구단 — 사업보고서 (2022.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황당사는 광주광역시를 연고로 하는 기업과 개인들이 발기인이 되어 설립된 법인으로 지역 스포츠산업의 육성, 스포츠 국제교류의 활성화 및 시민단합을 통한 지역발전의 기틀을 마련하고자 광주를 기반으로 한 프로축구단을 영위하는 법인입니다. 당사는 2010년 5월 25일에 설립되었고, 시민주 공모 등 5차에 걸친 유상증자를 통하여 자본금을 조달하였습니다.현대사회에서 스포츠는 이제 생활이자 경제로 자리잡아 가고 있으며, 광주시민프로축구단은 지역 생활 스포츠의 선진화를 위해, 생활스포츠 발전을 위한 인프라 구축, 스포츠 소외계층을 위한 환경조성, 스포츠 육성을 위한 기금 조성 등을 우선 목표로 접근하고 있습니다. 지역 체육계에 자양분을 공급하기 위한 구체적인 방안으로는 스포츠리그 활성화, 생활스포츠의 선진화, 스포츠 경쟁력 강화이며, 이를 위해 유소년 육성 발굴에 앞장서고 있습니다.이밖에 생활 스포츠 소외계층인 장애인과 다문화 가족 구성원들을 위한 생활체육 환경 개선과 함께 정신적 장애인들의 생활체육 참여율을 높여 이들의 정신과 육체 건강, 그리고 사회성 함양을 이끌어내는 데 주력하고 있으며, 최근 사회 부적응으로 많은 문제들을 겪고 있는 이주 노동자들이나 다문화 가정의 자녀들을 위한 프로그램을 개발해 이들이 생활 스포츠를 가까이서 즐길 수 있고 나아가 지역사회로 흡수되어 모두가 하나되는 사회를 만들어 나가고자 합니다. 2. 주요 제품 및 서비스 ○ 머천다이징사업당사는 현재 유니폼, 싸인볼, 머플러 등의 머천다이징 사업을 진행하고 있습니다. ○ 광고수익사업당사의 매출액 중 광고수입이 대부분의 비중을 차지하고 있습니다.○ 입장수익사업 입장수익사업은 연간회원권판매와 일반입장관중들로부터 받는 수익으로 크게 구분이 됩니다.2022년 현재 티켓북, 일반입장권으로 구분하고 있으며, 타구단과의 차별화된 서비스를 제공하고자 노력하고 있습니다.○ 이적(임대)사업경기력 향상을 위해 선수 이적(임대)하여 운영하고 있습니다.자체 유소년 육성을 통해 우수 선수를 발굴하며, 또한 이적(임대)을 통한 수익을 발생시키고 있습니다.○ 유소년 축구교육 수익사업5개구를 중심으로 유소년 축구교실을 회원제로 운영 3. 원재료 및 생산설비 해당사항 없음 4. 매출 및 수주상황 해당사항 없음 5. 위험관리 및 파생거래 해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 해당사항 없음 7. 기타 참고사항 해당사항 없음
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IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가 결과』부분을 참고하시기 바랍니다. 다. 수요예측에 관한 사항 (1) 수요예측 공고 및 수요예측 일시 구 분 내 용 비 고 공고 일시 2023년 04월 24일(월) 주1) 기업 IR 2023년 04월 17일(월) ~ 2023년 04월 21일(금) 주2) 수요예측 일시 2023년 04월 24일(월) ~ 2023년 04월 25일(화) 주3) 공모가액 확정공고 2023년 04월 27일(목) 주1) 수요예측 안내공고는 대표주관회사인 삼성증권㈜의 홈페이지(http://www.samsungpop.com) 에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 주2) 본 공모와 관련하여 기업 IR은 국내 및 해외기관투자자를 대상으로 진행할 예정입니다. 주3) 수요예측 마감시각은 한국시간 기준 2023년 04월 25일 17:00 임을 유의하시기 바랍니다. 수요예측 마감시각 이후에는 수요예측 참여, 정정 및 취소가 불가능하오니 접수마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다. 주4) 상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. (2) 수요예측 참가자격(가) 기관투자자 "기관투자자"란「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호의 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다. 가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자 나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단 라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부 마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다) 바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자 사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)아.「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다) ※ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조(주식의 공모가격 결정 등) ① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다. 1. 인수회사와 발행회사가 협의하여 단일가격으로 정하는 방법 2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다. 가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합 나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리·운용하는 법인 다. 「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인 라. 「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사 ※ 집합투자회사등의 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2(자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정)에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 조건을 충족해야 합니다. ① 집합투자회사등(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사를 말한다)이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를
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대표주관회사인 삼성증권㈜에 제출하여야 한다.② 기업공개를 위한 대표주관회사가 제1항에 따라 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.1. 수요예측등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것2. 수요예측등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것3. 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할것 ※ 고위험고수익투자신탁이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다. ① 해당 투자신탁등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식,국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로한다.② 국내 자산에만 투자할 것.다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다. [고위험고수익투자신탁] 「조세특례제한법」제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에 2017년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.「조세특례제한법 시행령」제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 「조세특례제한법」 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하(주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제59조에 따른 단기사채등(같은 법 제2조제1호나목에 따른 권리에 한정한다)의 경우 A3+ 이하))인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.1. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로한다.2. 국내 자산에만 투자할 것 ※
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벤처기업투자신탁이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁(대통령령 제28636호「조세특례제한법 시행령」일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다. 이하 같다)을 말합니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다. [벤처기업투자신탁] 「조세특례제한법」제16조(벤처투자조합 출자 등에 대한 소득공제)① 거주자가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 출자 또는 투자를 하는 경우에는 2025년 12월 31일까지 출자 또는 투자한 금액의 100분의 10(제3호ㆍ제4호 또는 제6호에 해당하는 출자 또는 투자의 경우에는 출자 또는 투자한 금액 중 3천만원 이하분은 100분의 100, 3천만원 초과분부터 5천만원 이하분까지는 100분의 70, 5천만원 초과분은 100분의 30)에 상당하는 금액(해당 과세연도의 종합소득금액의 100분의 50을 한도로 한다)을 그 출자일 또는 투자일이 속하는 과세연도(제3항의 경우에는 제1항제3호ㆍ제4호 또는 제6호에 따른 기업에 해당하게 된 날이 속하는 과세연도를 말한다)의 종합소득금액에서 공제(거주자가 출자일 또는 투자일이 속하는 과세연도부터 출자 또는 투자 후 2년이 되는 날이 속하는 과세연도까지 1과세연도를 선택하여 대통령령으로 정하는 바에 따라 공제시기 변경을 신청하는 경우에는 신청한 과세연도의 종합소득금액에서 공제)한다. 다만, 타인의 출자지분이나 투자지분 또는 수익증권을 양수하는 방법으로 출자하거나 투자하는 경우에는 그러하지 아니하다. 1. 벤처투자조합, 신기술사업투자조합 또는 전문투자조합에 출자하는 경우 2. 대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)의 수익증권에 투자하는 경우 3. 개인투자조합에 출자한 금액을 벤처기업 또는 이에 준하는 창업 후 3년 이내의 중소기업으로서 대통령령으로 정하는 기업(이하 이 조 및 제16조의5에서 "벤처기업등"이라 한다)에 대통령령으로 정하는 바에 따라 투자하는 경우 4. 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」에 따라 벤처기업등에 투자하는 경우 5. 창업ㆍ벤처전문 경영참여형 사모집합투자기구에 투자하는 경우 6. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제117조의10에 따라 온라인소액투자중개의 방법으로 모집하는 창업 후 7년 이내의 중소기업으로서 대통령령으로 정하는 기업의 지분증권에 투자하는 경우 「조세특례제한법 시행령」제14조(벤처투자조합 등에의 출자 등에 대한 소득공제)①법 제16조제1항제2호에서 "대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁"이란 다음 각호의 요건을 갖춘 신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)을 말한다. 1. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것 2. 통장에 의하여 거래되는 것일 것 3. 투자신탁의 설정일부터 6개월(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제9조제19항에 따른 사모집합투자기구에 해당하지 않는 경우에는 9개월 추가) 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다. 가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율 1)「벤처기업 육성에 관한 특별조치법」 제2조제1항에 따른 투자 2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자 나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 않게 된 이후 7년이 지나지 않은 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 중견기업에 가목1) 및 2)에
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따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율 4. 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율(투자신탁재산의 평가액이 투자원금보다 적은 경우로서 같은 후단에 따른 비율이 100분의 15 미만인 경우에는 이를 100분의 15로 본다.)을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다. ※ 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다. ①「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 투자일임회사는 제외한다)일 것 ②「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것 ③「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2제6항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것 ④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것 ※ 투자일임회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 투자일임회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다. ① 투자일임업 등록일로부터 2년이 경과하고, 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일 전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것② 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (투자일임업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 투자일임업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 투자일임재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것 ※ 신탁회사는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. ①「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 신탁회사는 제외한다)일 것 ②「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것 ③「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2제6항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것 ④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것 ※ 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 집합투자회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측등에 참여할 수 있습니다. ① 일반사모집합투자업 등록일로부터 2년이 경과하고, 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것 ② 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (일반사모집합투자업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 일반사모집합투자업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 집합투자재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것 ※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다. ※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 상기 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 이를 요청받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다. ※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 고위험고수익투자신탁이라는 내용의 확약서 및
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신탁자산 구성내역 등을 기재한 수요예측참여 총괄집계표를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 벤처기업투자신탁이라는 내용의 확약서 및 벤처기업투자신탁 요건 충족여부 등을 기재한 수요예측참여 총괄집계표를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)임을 확약하는 확약서 및 자산총액 등을 기재한 수요예측참여 총괄집계표를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1%(청약금액의 1%)에 해당하는 청약수수료를 대표주관회사인 삼성증권㈜에 입금해야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시길 바랍니다. (나) 수요예측 참여 제외대상다음에 해당하는 자는 수요예측에 참여할 수 없습니다. 다만 ④항 및 ⑤항에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 ⑤항의 창업투자회사 등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니합니다. ① 인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말함). 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.) ② 발행회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말하며, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외함) ③ 금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사(대표주관회사 포함)에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자 ④ 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자 ⑤ 대표주관회사가 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년 이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사 등 ⑥ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제3항에 의거 금번 공모 이전에 실시한 공모에서 수요예측일 현재 한국금융투자협회 홈페이지에 "불성실 수요예측 참여자"로 분류되어 제재기간 중에 있는 기관투자자 ⑦ 금번 공모 시에는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3제1항에 따른 환매청구권을 부여하지 않음에 따라, 동 규정 제5조제1항제2호에서 정의하는 창업투자회사등은 금번 수요예측에 참여할 수 없습니다. [증권 인수업무 등에 관한 규정] 제5조(주식의 공모가격 결정 등)① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다. 2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다. 가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합 나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리ㆍ운용하는 법인 다. 「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인 라. 「중소기업창업
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지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사제10조의3(환매청구권)① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다. 2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우 ※ 금번 수요예측에 참여한 후 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2제3항에 의거 "불성실 수요예측등 참여자"로 지정되는 경우 해당 불성실 수요예측 발생일로부터 일정 기간 동안 수요예측의 참여 및 공모주식 배정이 제한되므로 유의하시기 바랍니다. [불성실 수요예측등 참여자 지정] ▣ 불성실 수요예측참여행위「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제3항에 의거 금번 공모 시 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 불성실 수요예측참여행위를 하여 불성실 수요예측참여자로 지정될 경우 일정 기간 동안 수요예측의 참여 및 공모주식의 배정이 제한되므로 유의하시기 바랍니다.1. 수요예측에 참여하여 주식 또는 무보증사채를 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 주금 또는 무보증사채의 납입금을 납입하지 아니한 경우2. 기업공개 시 수요예측에 참여하여 의무보유를 확약하고 주식을 배정받은 후 의무보유기간 내에 해당 주식을 처분(해당 주식을 대여하거나 해당 종목에 대하여 법 제180조제1항제2호에 따른 공매도를 하는 등 경제적 실질이 매도와 동일한 일체의 행위를 포함한다. 이하 이항 및 1>에서 같다)하는 경우. 이 경우 의무보유기간 확약의 준수여부는 해당기간 중 일별 잔고(해당 종목에 대하여 법 제180조제1항제2호에 따른 공매도를 한 경우 공매도 수량을 차감하여 산정한다. 이하 이항 및 1>에서 같다)를 기준으로 확인한다.3. 수요예측에 참여하면서 관련 정보를 허위로 작성ㆍ제출하는 경우4. 수요예측에 참여하여 배정받은 주식을 투자자에게 매도함으로써 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제11조를 위반한 경우5. 투자일임회사, 신탁회사, 부동산신탁회사가 제5조의2 제1항부터 제4항까지를 위반하여 기업공개를 위한 수요예측 등에 참여한 경우6. 수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 벤처기업투자신탁의 신탁계약이 설정일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 신탁계약이 해지(신탁계약기간이 3년 이상인 집합투자기구의 신탁계약기간 종료일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우7. 사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁이 수요예측 등에 참여하여 공모주식을 배정받은 후 최초 설정일로부터 1년 6개월 이내에 환매되는 경우8. 수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 고위험고수익투자신탁의 설정일ㆍ설립일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 해지(계약기간이 1년 이상인 고위험고수익투자신탁의 만기일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우9. 그 밖에 인수질서를 문란하게 한 행위로서 제1호부터 제8호까지의 규정에 준하는 경우 ▣ 대표주관회사인 삼성증권㈜의 불성실 수요예측참여행위 내역 제출「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조2에 의거 삼성증권㈜는 상기 중 어느 하나에 해당하는 불성실 수요예측참여행위가 발생한 경우 다음 각 호의 사항을 한국금융투자협회에 통보하며 (다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제1항제4호의 경우에는 그러하지 아니한다), 해당 불성실 수요예측등 참여자에 대한 정보 및 제재사항 등을 기재한 불성실 수요예측등 참여자 등록부를 작성하여 관리하고 삼성증권㈜의 인터넷 홈페이지(www.samsungpop.com)에 다음 각호의 내용을 게시할 수 있습니다. [불성실 수요예측참여자의 정보] - 사업자등록번호 (또는 외국인투자등록번호)- 명칭- 해당 사유가 발생한 종목-
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해당 사유- 해당 사유의 발생일- 기타 협회가 필요하다고 인정하는 사항 ▣ 한국금융투자협회의 불성실 수요예측참여자 지정한국금융투자협회는 동 협회 정관 제41조에 따라 설치된 자율규제위원회의 의결을 거쳐 불성실 수요예측참여자로 지정하고, 불성실 수요예측참여자의 명단을 동 협회 홈페이지에 게시합니다. ▣ 불성실 수요예측등 참여자의 참여제재 사항불성실수요예측등 참여 행위의 동기 및 그 결과를 고려하여 일정기간 수요예측등 참여 제재(미청약ㆍ미납입과 의무보유 확약위반 행위에 대한 제재기준을 분리ㆍ적용) [불성실 수요예측 참여 제재사항] 적용 대상 위반금액 수요예측 참여제한기간 정의 규모 미청약ㆍ미납입 미청약ㆍ미납입주식수 × 공모가격 1억원초과 6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 5천만원 당 1개월씩 가산 * 참여제한기간 상한 : 24개월 1억원이하 6개월 의무보유 확약위반 의무보유 확약위반주식수 × 공모가격 1억원초과 6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 1.5억원 당 1개월씩 가산* 참여제한기간 상한 : 12개월 1억원이하 6개월 수요예측등 정보허위 작성ㆍ제출 배정받은 주식수 × 공모가격 미청약ㆍ미납입과 동일* 참여제한기간 상한 : 12개월 법 제11조 위반대리청약 대리청약 처분이익 미청약ㆍ미납입과 동일* 참여제한기간 상한 : 12개월 투자일임회사등수요예측등참여조건 위반 배정받은 주식수 × 공모가격 미청약ㆍ미납입과 동일* 참여제한기간 상한 : 6개월 벤처기업투자신탁 해지금지 위반 12개월 이내 금지 사모 벤처기업투자신탁 환매금지 위반 12개월 × 환매비율 기타 인수질서 문란행위 6개월 이내 금지 주1) 미청약ㆍ미납입 위반금액: 미청약ㆍ미납입 주식수 × 공모가격의무보유 확약 위반금액: 의무보유 확약위반 주식수 × 공모가격 주2) 사모 벤처기업투자신탁 환매비율 : 환매금액 누계/(설정액 누계 - 환매외 출금액 누계) 주3) 의무보유확약위반 주식수: 의무보유확약 주식수와 의무보유확약 기간 중 보유주식가 가장 적은 날의 주식수와의 차이 주4) 가중: 해당 사유발생일 직전 2년 이내에 불성실 수요예측참여자로 지정된 사실이 있는 자에 대하여는 100분의 200 범위 내 가중할 수 있으며, 불성실 수요예측참여자 지정횟수(종목수 기준이며, 해당 지정심의건을 포함)가 2회인 경우 100분의 50, 3회 및 4회인 경우 100분의 100, 5회 이상인 경우 100분의 200을 가중할 수 있음. 다만, 수요예측 참여제한 기간은 미청약, 미납입의 경우 36개월, 기타의 경우 24개월을 초과할 수 없음 주5) 감면:1) 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측참여자 지정 여부, 고의ㆍ중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중의 경미성, 그 밖의 정상을 참작하여 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 감경 또는 면제(불성실 수요예측참여자로 지정하되 수요예측 참여를 제한하지 않는 것) 할 수 있음2) 위원회가 필요하다고 인정하여 제재금을 부과하는 경우에 의무보유 확약위반 후 사후 수습을 위하여 확약기간 내 해당 주식을 재매수하거나 위반비중이 경미하여 확약준수율*이 70% 이상인 경우 위원회는 확약준수율 이내에서 수요예측등 참여제한 기간을 감면할 수 있음* 확약준수율 : [해당 주식의 확약기간 내 일별 잔고 누계액 / (배정받은 주식수 X 확약기간 일수) ] X 100(%). 단, 일별 잔고는 확약한 수량 이내로 함 주6) 가중ㆍ감경 사유가 경합된 때에는 가중 적용 후 감경을 적용(다만, 상기 감면 2)에 따른 감경은 다른 가중ㆍ감경보다 우선 적용)하고 감경 적용 후 월 단위 미만의 참여제한기간은 소수점 첫째자리에서 반올림합니다. 주7) 동일인에 의한 두 건(종목 수 기준) 이상의 불성실 수요예측등 참여행위를 같은 날에 개최되는 위원회에서 심의하는 경우 참여제한기간이 가장 긴 기간에 해당하는 위반행위를 기준으로 가중을 적용하고 해당 사유 발생일은 최근일을 기준으로 합니다. 주8) 동일인에 의한 두 건(종목 수 기준) 이상의 불성실 수요예측등 참여행위에 대하여 일부 건에 대한 제재를 위원회에서 의결하고, 해당 의결일 이전에
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발생한 나머지 건에 대한 제재를 이후에 의결하는 경우 제재의 합은 주6)의 기준에 따라 산정된 제재와 동일하여야 합니다. 주9) 제재금 산정기준1) MAX[수요예측등 참여제한기간(개월수) × 500만원, 경제적 이익](100만원 미만 경제적 이익은 절사)2) 불성실 수요예측 등 적용 대상별 경제적 이익 적용 대상 경제적 이익 산정표준 미청약,미납입 의무보유 확약을 한 경우 : 배정 수량의 공모가격 대비 확약종료일 종가 기준 평가손익 X (-1) 의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정 수량의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익 X (-1) 의무보유확약위반 배정받은 주식 중 처분한 주식의 처분손익 + 미처분 보유 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가 기준 평가손익* - 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가기준 평가손익 * 사후 수습을 위하여 재매수한 주식의 재매수가격 대비 평가손익 포함 수요예측 등 정보 허위 작성, 제출 의무보유 확약을 한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가 기준 평가손익 의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익 법 제11조 위반 대리청약 대리청약 처분이익 투자일임회사 등 수요예측등 참여조건 위반 의무보유 확약을 한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가**기준 평가손익 의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익** 확약종료일 종가: 위원회 의결일 전 5 영업일까지 의무보유 확약기간이 경과하지 아니한 경우 위원회 의결일 5 영업일 전일을 기산일로 하여 과거 3영업일간의 종가평균을 확약종료일 종가로 적용하여 산정 확약종료일 종가: 위원회 의결일 전 5 영업일까지 의무보유 확약기간이 경과하지 아니한 경우 위원회 의결일 5 영업일 전일을 기산일로 하여 과거 3영업일간의 종가평균을 확약종료일 종가로 적용하여 산정 (3) 수요예측 대상주식에 관한 사항 구분 주식수 비율 비고 기관투자자 고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함 주1) 상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁을 포함합니다. 주2) 상기 비율은 총 공모주식수(2,218,258주)에 대한 비율입니다. 주3) 일반청약자 배정분 554,565주~665,477주(25.00%~30.00%) 및 우리사주조합 배정분 132,169주(5.96%)는 수요예측 대상주식이 아닙니다. (4) 수요예측 참가 신청수량 최고 및 최저한도 구분 최고한도 최저한도 기관투자자 각 기관별로 법령등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 × 신청가격) 또는 1,531,524주(기관 배정 물량)주 중 적은 수량 1,000주 주1) 금번 수요예측에 있어서는 물량 배정 시 "참여가격 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 의무보유확약기간, 참여시점, 참여가격 제시여부, 공모 참여실적, 가격 분석능력,투자ㆍ매매성향, 수요예측에 대한 기여도 등)"을 종합적으로 고려하여 물량 배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 수요예측 참여 시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바라며, 최고한도는 수요예측 대상수량 1,531,524주를 초과할 수 없습니다. 주2) 금번 수요예측에 참여하는 기관투자자는 15일, 1개월, 3개월 또는 6개월의 의무보유기간을 확약할 수 있습니다. 주3) 기관투자자 수요예측 최고한도는 기관투자자 배정 물량이 69.04%인 경우를 가정한 주식수입니다. (5) 수요예측 참가 수량단위 및 가격단위 구 분 내 용 수량단위 1,000주 가격단위 100원 주1) 금번 수요예측 시 가격을 제시하지 않고 수량만 제시하는 참여방법을 인정합니다. 이 경우 해당 기관투자자는 확정공모가액으로 배정받겠다고 의사표시한 것으로 간주됩니다. 다만, 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측에 참여하는
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경우 매입 희망가격을 제출하지 않아야 합니다. (6) 수요예측 참여방법(가) 국내기관투자자국내기관투자자의 경우, 대표주관회사인 삼성증권㈜의 홈페이지를 통해 인터넷 접수를 받으며, 서면으로는 접수받지 않습니다. 다만, 삼성증권㈜의 홈페이지 문제 등으로 인해 인터넷 접수가 불가능할 경우에는 보완적으로 인편, 우편, 유선, Fax, E-Mail 등의 방법에 의해 접수를 받습니다. 인터넷 접수와 관련한 세부 사항은 아래와 같습니다. [인터넷 접수방법] ① 홈페이지 접속- www.samsungpop.com → 전체메뉴 펼침 → 수요예측② 로그인- 사업자등록번호 입력 후 로그인③ 수요예측 참가 화면에서 종목명을 선택하고 삼성증권㈜ 종합(위탁) 계좌번호,계좌 비밀번호, 참여기관 기본정보 입력(또는 확인) 후 수요예측 참여할 수 있습니다.수요예측 참여 내역은 마감시간 이전까지 정정 또는 취소가 가능하며, 최종 접수된 참여내역 만을 유효한 것으로 간주합니다.④ 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자의 경우에는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한하여 수요예측에 참여할 수 있습니다.⑤ 집합투자회사의 경우 고유재산, 집합투자재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁을 각각 개별 계좌로 신청해야 합니다. 또한, 그 외 기관투자자가 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 수요예측에 참여하고자 하는 경우 고유재산과 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁을 각각 개별 계좌로 신청해야 합니다. 또한 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 합니다.⑥ 기관투자자가 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 대표주관회사인 삼성증권㈜가 정하는 '펀드명, 계좌번호, 자산총액, 자산구성내역, 신청금액, 신청가격, 신청수량,「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁에 해당됨을 확인하는 내용' 등을 기재한 고위험고수익투자신탁 확약서를 수요예측 참가 화면에서 다운로드 후 작성하여 날인 후 ssipo@samsung.com으로 제출하여야 합니다.⑦ 투자일임업자가 투자일임재산으로 참여하는 경우 대표주관회사인 삼성증권㈜가 정하는 '종목명, 계약일, 만기일, 계좌번호, 자산총액, 신청가격, 신청금액 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조의2제1항의 요건을 모두 충족됨을 확인하는 내용' 등을 기재한 투자일임업회사 확약서를 수요예측 참가 화면에서 다운로드 후 작성하여 날인 후 ssipo@samsung.com으로 제출하여야 합니다.⑧ 투자일임업자가 고유재산으로 참여하는 경우 대표주관회사인 삼성증권㈜가 정하는 '종목명, 투자일임업 등록일, 투자일임재산 평가액, 계좌번호, 계좌주, 신청가격, 신청금액 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조의2제2항의 요건 중 어느 하나 이상을 충족함을 확인하는 내용' 등을 기재한 투자일임업회사 확약서를 수요예측 참가 화면에서 다운로드 후 작성하여 날인 후 ssipo@samsung.com으로 제출하여야 합니다.⑨ 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사가 고유재산으로 참여하는 경우 대표주관회사인 삼성증권㈜가 정하는 '종목명, 사모집합투자업 등록일, 집합투자재산 평가액, 계좌번호, 계좌주, 신청가격, 신청금액 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조의2제2항의 요건 중 어느 하나 이상을 충족함을 확인하는 내용' 등을 기재한 사모집합투자회사 확약서를 수요예측 참가 화면에서 다운로드 후 작성하여 날인 후 ssipo@samsung.com으로 제출하여야 합니다.⑩ 벤처기업투자신탁은 대표주관회사인 삼성증권㈜의 홈페이지를 통한 수요예측 참여 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 해당하는 벤처기업투자신탁임을 입증할 수 있는
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"펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "벤처기업투자신탁 확약서"를 수요예측 참가 화면에서 다운로드 후 작성하여 날인 후 ssipo@samsung.com으로 제출하여야 합니다.⑪ 동일한 집합투자업자의 경우 각 펀드별 수요를 취합하여 1건으로 통합신청하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 또한, 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁 펀드별 참여내역을 기관투자자 명의 1건으로 통합하여 참여하여야 하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 한편, 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한하며, 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다.⑫ 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 수요예측 참가 화면에서 다운로드 후 작성하여 날인 후 ssipo@samsung.com으로 제출하여야 합니다. 다만, 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측에 참여하는 경우 매입 희망가격을 제출하지 않아야 합니다⑬ 대표주관회사인 삼성증권㈜는 수요예측 후 물량배정 시에 당해 집합투자업자에 대해 전체 물량(뮤추얼 펀드, 신탁형 펀드 등에 배정되는 물량을 합산한 물량)을 배정하며, 또한, 기관투자자의 고위험고수익투자신탁에 대해서는 1건으로 통합 배정합니다. 펀드별 물량배정은 각각의 집합투자업자 및 그 외 기관투자자가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정합니다. 단, 해당 펀드에 배정하여 발생하는 문제에 관하여 대표주관회사인 삼성증권㈜와 발행회사는 책임을 지지 아니합니다. ※ 본인명의의 위탁계좌가 없는 국내기관투자자는 삼성증권㈜ 지점을 방문하여 위탁계좌를 개설하여야 합니다. 계좌개설 관련 문의는 가까운 삼성증권 지점(1588-2323) 및 본점 Wholesale본부 Equity Sales팀(02-2020-6682, 계좌개설 외 일반적인 문의는 02-2020-6974, 7624, 7655, 7523(IPO각 담당자))로 연락바랍니다(나) 해외기관투자자금번 수요예측 시 해외기관투자자의 경우 삼성증권㈜의 홈페이지를 통한 인터넷 접수(www.samsungpop.com) 및 삼성증권㈜ 채널영업부문 Wholesale본부를 통한 접수를 받습니다. Wholesale본부 접수방법은 직접방문, 우편, E-mail, Fax 등으로 가능하며 우편은 수요예측 마감시간(한국시간 기준 2023년 04월 25일(화) 오후 5시)까지 도착분에 대하여 접수 가능합니다. 구분 내용 접수기간 접수장소 삼성증권㈜ 9층 Wholesale본부, 인터넷(방법은 국내기관투자자 참조) 접수방법 인편접수 혹은 우편접수, E-mail, Fax 등 (인터넷 접수 가능) 주소 서울특별시 서초구 서초대로74길 11 삼성전자빌딩 9층 Wholesale본부 FAX ※ 대표주관회사인 삼성증권㈜는 본 수요예측에 참여한 해외기관투자자의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 해당 서류를 미제출하거나 내부 수요예측 운영기준 등에 따라 상기 인수업무규정 제2조제8호 바목에 해당하는 투자자임을 확인하기 어려운 경우, 배정에서 제외될 수 있습니다. (7) 수요예측 접수일시 및 방법 접수장소 접수일시 문의처 삼성증권㈜ 홈페이지(www.samsungpop.com) 2023년 04월 24일(월) ~2023년 04월 25일(화) 17:00 주1) 수요예측 마감시간 이후에는 수요예측 참여, 정정 및 취소가 불가능하오니 접수 마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다. 주2) 금번 수요예측에서 해외기관투자자의 경우 삼성증권㈜의 홈페이지를 통한 인터넷 접수 및
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삼성증권㈜ 채널영업부문 Wholesale본부를 통해 접수 가능합니다. 세부내용은 '(6) 수요예측 참여방법'을 참고하시기 바랍니다. 주2) 본인명의의 위탁계좌가 없는 국내기관투자자는 삼성증권㈜ 지점을 방문하여 위탁계좌를 개설하여야 합니다. 계좌개설 관련 문의는 가까운 삼성증권 지점(1588-2323) 및 본점 Wholesale본부 Equity Sales팀(02-2020-6682, 계좌개설 외 일반적인 문의는 02-2020-6974, 7624, 7655, 7523(IPO각 담당자))로 연락바랍니다 (8) 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항① 수요예측 마감시간 이후에는 수요예측 참여/정정/취소가 불가하오니 접수 마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.② 수요예측참여자 중 삼성증권㈜를 통하여 수요예측에 참여하는 국내 및 해외 기관투자자는 수요예측 참여 이전까지 삼성증권㈜에 본인 명의의 위탁 계좌가 개설되어 있어야 합니다. 또한, 집합투자회사의 경우 집합투자재산, 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁을 각각 구분하여 접수해야 하며 접수 시 각각 개별 계좌로 참여하여야 합니다.③ 참가신청금액이 각 수요예측참여자별 최고 한도를 초과할 때에는 최고 한도로 참가한 것으로 간주합니다.④ 수요예측 참여시 입력(또는 확인)된 참여기관의 기본 정보에 허위 내용이 있을 경우 참여 자체를 무효로 하며, 불성실 수요예측참여자로 관리합니다. 다만, 집합투자기구의 경우 일반 펀드가입자의 피해 방지를 위하여 펀드에서 미청약이나 주금 미납입이 발생한 경우에도 불성실 수요예측 참여자로 지정하지 아니하고 제재금을 부과할 수 있습니다. 단, 해당 사유발생일 직전 1년 이내에 불성실 수요예측참여행위가 있었던 경우에는 제재금 부과를 적용하지 아니하고 불성실 수요예측참여자로 지정합니다.고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 투자신탁이「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁에 해당되는지 여부를 확인하여야 하며 대표주관회사는 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다.벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 투자신탁이 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 따른 벤처기업투자신탁에 해당되는지 여부를 확인하여야 하며 대표주관회사는 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다.동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실 수요예측참여자로 지정될 수 있음을 유의하시길 바랍니다.⑤ 집합투자회사가 통합신청하는 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한합니다. 또한, 동일한 집합투자업자의 경우 각 펀드별 수요를 취합하여 1건으로 통합신청하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 한편, 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 고위험고수익투자신탁 펀드별 참여내역을 기관투자자 명의 1건으로 통합하여 참여하여야 하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다.⑥ 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 해당 투자신탁의 가입자가 인수회사 또는 발행회사의 이해관계인인지 여부를 확인하여야 하며, 이에 해당하는 경우 해당 투자신탁이 공모주 수요예측에 참가하지 않도록 조치하여야 합니다.⑦ 수요예측 인터넷 접수를 위한 "사업자(투자)등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리의 책임은 전적으로 기관투자자 본인에게 있으며, "사업자(투자)등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리 부주의로 인해 발생되는 문제에 대한 책임은 당해 기관투자자에게 있음을 유의하시기 바랍니다.⑧ 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항은 삼성증권㈜ 「www.samsungpop.com → 전체메뉴 펼침 → 수요예측/기관청약」에서 확인하시기 바랍니다.⑨ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 상기 「증권 인수업무 등에 관한
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규정」제2조 제8호 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 이를 요청받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다. 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 고위험고수익투자신탁이라는 내용의 확약서 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 수요예측참여 총괄집계표를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 벤처기업투자신탁이라는 내용의 확약서 및 벤처기업투자신탁 요건 충족여부 등을 기재한 수요예측참여 총괄집계표를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)임을 확약하는 확약서 및 자산총액 등을 기재한 수요예측참여 총괄집계표를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다. ⑩ 기관투자자 또는 일반청약자 대상 배정물량 중 미청약된 배정물량에 대해서는 수요예측에 참여하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정받기 희망하는 기관투자자가 있는 경우, 대표주관회사에 미리 청약의사를 표시하고 청약일 중 추가청약할 수 있습니다. 상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 대표주관회사가 판단하여 배정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다.⑪ 수요예측 참가 시 의무보유 확약기간을 미확약, 15일, 1개월, 3개월 또는 6개월로 제시가 가능합니다.⑫ 수요예측참가시 의무보유 확약을 한 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 기준일로부터 의무보유 확약 +2일의 기간까지의 일별잔고증명서 및 매매내역서를 의무보유 확약기간 종료 후 1주일 이내에 대표주관회사인 삼성증권㈜ IB1부문 ECM3팀으로 보내주시기 바랍니다.한편, 상기 서류를 제출하지 않은 기관투자자는 '불성실 수요예측참여자'로 지정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 또한 펀드 만기가 의무보유 확약기간 종료 이전에 도래하여 매도를 하는 경우에도 '불성실 수요예측참여자'로 지정될 수 있으니 기관투자자 등은 수요예측에 참여하기 전 해당 펀드의 만기를 확인하여 수요예측에 참여하기 바랍니다.⑬ 의무보유 확약기간은 결제일 기준이 아니므로 의무보유 확약기간 종료일 익일부터 매매가 가능하며, 잔고증명서 및 매매내역서는 동 기준에 근거하여 제출하시길 바랍니다.⑭ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%(청약금액의 1.0%)에 해당하는 청약 수수료를 수요예측을 접수한 삼성증권㈜ 에 입금해야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우, 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.⑮ 대표주관회사는 주식시장 상황, 수요예측 참여현황, 수요예측 참여방법 및 절차 준수 여부 등을 종합적으로 고려하여 내부 수요예측 운영기준에 따라 배정기준을 변경할 수 있으며, 이와 관련된 상세 내용은 수요예측참가 안내문을 참고하시기 바랍니다.
그린기술투자 — 사업보고서 (2022.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 ※ 당사는 2012년 4월 2일 창업투자회사의 등록이 취소 되었으며, 2013년 4월18일 업태 및 업종 변경이 서비스/경영컨설팅으로 완료되었습니다. 또한 2014년 7월28일 임시주주총회를 개최하여 정관변경(사업목적추가)를 진행 하였습니다. 2. 영업의 현황 가. 영업실적 (종류별 영업실적) (단위 : 백만원) 영 업 종 류 제33기 제32기 제31기 투자수익 투자조합수익 운용수익 영업외수익 합 계 3. 파생상품거래 현황 - 해당사항 없습니다. 4. 영업설비 - 해당사항 없습니다. 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 - 해당사항 없습니다.
그린기술투자 — 사업보고서 (2022.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 그린기술투자의 이사회는 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제 33기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 당해 이사의 경영진단 및 분석의견의 내용 중 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 회사 내부경영, 외부 환경 및 기타 변수 등으로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 당사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 그린기술투자 이사회는 2022년도 제33기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관련서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 또한, 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사 경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 당사는 지난 한해동안 국내외 경제환경의 불확실성과 코로나19로 인하여 어려움을 겪고 있습니다. 이러한 위기를 기회로 바꾸는 지혜와 저력을 바탕으로 시장환경 변화에 부응한 도전적 전략과 혁신을 통하여 시장확대와 성장속도를 더욱 높혀 나갈 수 있도록 최선을 다하고 있습니다. 아울러 신규사업도 적극 개발하여 한 단계 더 도약할 수 있도록 노력하고 있습니다. 3. 경영성과가. 투자현황 제33기 사업년도말 현재 당사가 투자하고 있는 업체는 없습니다.나. 투자업체 현황 구 분 투자업체 상장잠재기업 계 다. 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 제33기 제32기 [유동자산] ㆍ당좌자산 [창업투자자산] [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [이익잉여금] 자본총계 부채 및 자본총계 라. 영업실적 (단위:원) 구 분 영 업 수 익 영 업 비 용 영 업 이 익(손실) 영 업 외 수 익 영 업 외 비 용 당 기 순 이 익 (손실) 특 별 이 익 법인세전순이익(손실) 법 인 세 비 용 당 기 순 이 익(손실) 마. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항- 특이사항 없음.
에스피반도체통신 — 사업보고서 (2022.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 에스피반도체통신주식회사는 전력용 반도체(POWER DISCRETE, POWER MODULE 등) 사업을 영위하고 있는 회사입니다. 1. 사업의 현황 및 조직도 가. 사업 현황(1) 전력 반도체 (Power Discrete) (특성 및 시장현황) 전력반도체는 전력용 파워 스위칭 및 변환 소자와 제어 IC로 구성되어 전력을 소자에 맞게 배분하는 제어와 변환 기능을 지니고 있습니다. MOSFET, DIODE, IGBT, POWER MODULE 등 Si를 기반으로 모바일기기, 컴퓨터, 통신, 가전, 노트북, 자동차 등의 전자제품 애플리케이션에 적용되고 있으며, 고전압, 고열에 강한 SiC(Silicon Carbide,탄화규소) 반도체의 공급 및 수요가 증가되고 있는 추세입니다. (산업의 특성) 전력 반도체 소자는 약 2만여가지 종류가 있으며, 당사에서는TRANSISTOR, IGBT, MOSFET Packaging 을 주로 영위하고 있으며, Power Module, SiC PKG 및 SiC Sawing 공정 등 신규사업 포트폴리오를 수립하였습니다. 본 산업은 초기 구축 시 막대한 자본 및 시간의 투자가 필요하지만 당사 조립공정의 Know-How, 기술력 및 보유 설비등을 이용하여 공정개발을 완료 하였으며, 현재 SiC Wafer Sawing, 일부 제품은 Packaging을 진행하고 있습니다. 전력반도체 (POWER DISCRETE)의 Packaging은 다품종 소량 생산과 분업화 성격이 강하여 전문적인 외주가공 공정이 절대적으로 필요합니다. 특히 설계, 조립, 테스트로의 공정구분이 명확하여 국내 중소기업의 참여가 가능하나 자본과 기술력이 동반되어야 하는 산업이기 때문에 정부의 정책적인 지원 또는 대기업의 자본지원 없이 시작하기에는 여러가지 제약사항이 존재하는 특성을 가지고 있습니다. (산업의 성장성) 전력 반도체 사용 영역은 TV, 컴퓨터, 스마트폰 등의 일반 가전제품에 꾸준히 사용 되어지고 있으며 인버터형 가전제품과 신재생에니지, 전기 자동차 등으로 범위가 넓어지고 있습니다. 특히 전력을 사용하는 이동수단의 개발과 투자가 집중되는 가운데 차량에 탑재되는 전력용 반도체 수요가 점차 증가하고 있습니다. 일반 가전제품에 사용되는 반도체 보다도 내구성과 품질,환경에 보다 엄격한 기준이 제시되는 만큼 제조와 시장 진입의 장벽이 높아 신규 사업으로 진입 보다는 기존 전력용 반도체를 제조하는 기업들에게는 새로운 시장에 보다 유리하게 진입 할 수 있는 장점이 있습니다. 이로 인하여 미국. 중국. 대만 등의 기존 비메모리 제조 기업들의 사업확장 및 합병과 국내 메모리 전문 기업들의 시장참여와 투자가 진행되고 있습니다. 더불어 대한민국 정부가 비메모리 반도체를 중점육성산업으로 선정하고 범정부 차원의 정책역량을 집중하기로 함으로써 차세대 반도체 제품의 외주가공 수요도 증가하고 있습니다. ① 세계 반도체시장 현황 및 성장율-. 지역별 구분 (단위 : US$M, %) 구 분 2021년 2022년 2023년 금액 성장률 금액 성장률 금액 성장률 지 역 미 주 유 럽 일 본 아 시 아 합 계 [WSTS 반도체시장현황 자료참조] -. 제품별 구분 (단위 : US$M, %) 구 분 금 액 (US$M) 연도별 성장률 (%) 2021년 2022년 2023년 2021년 2022년 2023년 Discrete Sensor Analog Micro Logic Memory 합 계 [WSTS 반도체시장현황 자료참조] ② DISCRETE 시장 전망 구 분 MOSFET IGBT 전 망 - 2030년까지 CAGR 9.1% 성장 예상 - 2027년까지 CAGR 12.3% 성장 예상 성장요인 - 고내압화 등의 영향으로 채택분야가 확대- 노트북, UHD TV ,Smart Phone, Tablet PC 등 수요 꾸준한 가운데 자동차용 MOSFET 시장 폭발적 성장 - 산업용 기기 수요 확대(산업모터 등)- 차량 인버터용 IGBT 폭발적 성장 가능성- 재생에너지, 일반가전제품용 수요 꾸준 (경기변동의 특성) 전력 반도체를 포함한 전 반도체