chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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현금흐름 할인법 할인율 5-6 민감도 분석보고기간종료일 현재 유의적인 관측불가능 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융자산 및 부채이며, 공정가치 변동이 당기손익 또는 기타포괄손익에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 나누어 산출하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 유리한 변동 불리한 변동 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권(주1) 합계 (주1) 민감도 산출이 실무적으로 가능한 지분증권에 대해서 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(0~+1%)과 할인율(-1~+1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. (단위: 천원) 구분 유리한 변동 불리한 변동 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권(주1) 합계 (주1) 민감도 산출이 실무적으로 가능한 지분증권에 대해서 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(0~+1%)과 할인율(-1~+1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 6. 현금및예치금 보고기간종료일 현재 현금및예치금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 예치기관 이자율(%) 당분기말 전기말 현금및현금성자산: 당좌예금 등 하나은행 등 0~0.1 예치금: 장기금융상품(주1) 하나은행 합계 (주1) 당좌개설보증금으로 사용이 제한되어 있습니다. 7. 투자금융자산보고기간종료일 현재 투자금융자산의 종류별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 투자금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 수익증권 당기손익-공정가치측정금융자산 소계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 주식(주1) 합계 (주1) 출자전환 목적 등으로 취득하였고, 단기매매목적이 아니므로 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다. 8. 종속기업투자8-1 종속기업투자주식 보고기간종료일 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 기업명(주1) 결산일 소재지 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 주식회사외환더로프트(주2) 대한민국 하나송수제이차유동화전문(유) 대한민국 하나에스에이치제일차유동화전문(유) 대한민국 에이치에프에스제이차유동화전문(유) 대한민국 하나케이제일차유동화전문(유) 대한민국 에이치에프디제일차유동화전문(유) 대한민국 에이치에프에스칠삼에이유동화전문(유) 대한민국 에이치에프에스칠삼비유동화전문(유) 대한민국 에이치에프더블유칠삼유동화전문(유) 대한민국 에이치에프케이칠사유동화전문(유) 대한민국 에이치에프에스씨엔팔일유동화전문(유) 대한민국 에이치에프비팔일유동화전문(유) 대한민국 화인제오차유동화전문(유) 대한민국 에이치에프에스팔이유동화전문(유) 대한민국 에이치에프에프팔이유동화전문(유) 대한민국 에이치에프아이팔삼유동화전문(유) 대한민국 에이치에프에스팔사유동화전문(유) 대한민국 에이치에프에프팔사유동화전문(유) 대한민국 에이치에프케이팔사유동화전문(유) 대한민국 에이치에프에프엔구일유동화전문(유) 대한민국 에이치에프아이구일유동화전문(유) 대한민국 에이치에프에스구이에이유동화전문(유) 대한민국 에이치에프에스구이비유동화전문(유) 대한민국 에이치에프비구이유동화전문(유) 대한민국 에이치에프엔구이유동화전문(유) 대한민국 에이치에프아이구삼유동화전문(유) 대한민국 에이치에프비구삼유동화전문(유) 대한민국 에이치에프에프구삼유동화전문(유) 대한민국 에이치에프에프구사유동화전문(유) 대한민국 에이치에프에프구오유동화전문(유) 대한민국 에이치에프아이공일비유동화전문(유) 대한민국 (주)에이치에프에이치공이 대한민국 에이치에프아이공이에이유동화전문(유) 대한민국 에이치에프디공이유동화전문(유) 대한민국 에이치에프엔공이유동화전문(유) 대한민국 에이치에프케이공이유동화전문(유) 대한민국 주식회사 에이치에프씨공삼 대한민국 에이치에프아이공삼비유동화전문(유) 대한민국 에이치에프비공삼유동화전문(유) 대한민국 에이치에프지공삼유동화전문(유) 대한민국 에이치에프디공삼유동화전문(유) 대한민국 에이치에프지공사유동화전문(유) 대한민국 에이치에프아이공사유동화전문(유) 대한민국 에이치에프아이일일유동화전문(유) 대한민국
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에이치에프지일일유동화전문(유) 대한민국 에이치에프티일이유동화전문(유) 대한민국 에이치에프더블유일이유동화전문(유) 대한민국 에이치에프아이일이에이유동화전문(유) 대한민국 에이치에프아이일이씨유동화전문(유) 대한민국 에이치에프더블유일삼유동화전문(유) 대한민국 에이치에프엔일삼유동화전문(유) 대한민국 에이치에프지일삼유동화전문(유) 대한민국 에이치에프케이일사유동화전문(유) 대한민국 에이치에프비일사유동화전문(유) 대한민국 에이치에프엔일사유동화전문(유) 대한민국 에이치에프티일사유동화전문(유) 대한민국 에이치에프아이일사에이유동화전문(유) 대한민국 에이치에프아이일사비유동화전문(유) 대한민국 에이치에프엠이일 주식회사(주2) 대한민국 에이치에프제일호기업재무안정사모투자합자회사 대한민국 에이치에프비이일유동화전문(유) 대한민국 에이치에프아이이일유동화전문(유) 대한민국 에이치에프지이이유동화전문(유) 대한민국 에이치에프에프이이유동화전문(유) 대한민국 에이치에프비지이삼유동화전문(유) 대한민국 에이치에프에스이삼유동화전문(유) 대한민국 에이치에프엔이삼유동화전문(유) 대한민국 에이치에프에프이사유동화전문(유) 대한민국 에이치에프씨엘삼일유동화전문(유) 대한민국 (주)에이치에프케이디삼일(주2) 대한민국 에이치에프에스삼일유동화전문(유) 대한민국 에이치에프더블유삼일유동화전문(유) 대한민국 에이치에프아이삼일유동화전문(유) 대한민국 에이치에프지삼일유동화전문(유) 대한민국 에이치에프티삼일유동화전문(유) 대한민국 에이치에프엔삼일유동화전문(유) 대한민국 에이치에프비삼일유동화전문(유) 대한민국 합계 (주1) 상기 종속기업은 구조화기업으로 해당기업의 활동에 대한 지시능력, 변동이익에 영향을 미칠 수 있는 능력을 종합적으로 고려하여 종속기업에 포함하였습니다.(주2) 지분을 미보유하고 있지만 실질적 지배력을 보유하고 있는 구조화기업입니다. 8-2 당분기 중에 신규로 포함된 종속기업과 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 사유 연결대상에 신규로 포함된 기업 에이치에프씨엘삼일유동화전문(유) 신규투자로 인해 연결대상에 포함 (주)에이치에프케이디삼일 신규투자로 인해 연결대상에 포함 에이치에프에스삼일유동화전문(유) 신규투자로 인해 연결대상에 포함 에이치에프더블유삼일유동화전문(유) 신규투자로 인해 연결대상에 포함 에이치에프아이삼일유동화전문(유) 신규투자로 인해 연결대상에 포함 에이치에프지삼일유동화전문(유) 신규투자로 인해 연결대상에 포함 에이치에프티삼일유동화전문(유) 신규투자로 인해 연결대상에 포함 에이치에프엔삼일유동화전문(유) 신규투자로 인해 연결대상에 포함 에이치에프비삼일유동화전문(유) 신규투자로 인해 연결대상에 포함 연결대상에서 제외된 기업 에이치에프케이칠사유동화전문(유) 청산으로 인해 연결대상에서 제외 에이치에프에스씨엔팔일유동화전문(유) 청산으로 인해 연결대상에서 제외 에이치에프에프구사유동화전문(유) 청산으로 인해 연결대상에서 제외 8-3 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약 재무정보 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종속기업명 사용재무제표일 자산 부채 당기순손익 주식회사외환더로프트 하나송수제이차유동화전문(유) 하나에스에이치제일차유동화전문(유) 에이치에프에스제이차유동화전문(유) 하나케이제일차유동화전문(유) 에이치에프디제일차유동화전문(유) 에이치에프에스칠삼에이유동화전문(유) 에이치에프에스칠삼비유동화전문(유) 에이치에프더블유칠삼유동화전문(유) 에이치에프비팔일유동화전문(유) 화인제오차유동화전문(유) 에이치에프에스팔이유동화전문(유) 에이치에프에프팔이유동화전문(유) 에이치에프아이팔삼유동화전문(유) 에이치에프에스팔사유동화전문(유) 에이치에프에프팔사유동화전문(유) 에이치에프케이팔사유동화전문(유) 에이치에프에프엔구일유동화전문(유) 에이치에프아이구일유동화전문(유) 에이치에프에스구이에이유동화전문(유) 에이치에프에스구이비유동화전문(유) 에이치에프비구이유동화전문(유) 에이치에프엔구이유동화전문(유) 에이치에프아이구삼유동화전문(유) 에이치에프비구삼유동화전문(유) 에이치에프에프구삼유동화전문(유) 에이치에프에프구오유동화전문(유) 에이치에프아이공일비유동화전문(유) (주)에이치에프에이치공이
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에이치에프아이공이에이유동화전문(유) 에이치에프디공이유동화전문(유) 에이치에프엔공이유동화전문(유) 에이치에프케이공이유동화전문(유) 주식회사 에이치에프씨공삼 에이치에프아이공삼비유동화전문(유) 에이치에프비공삼유동화전문(유) 에이치에프지공삼유동화전문(유) 에이치에프디공삼유동화전문(유) 에이치에프지공사유동화전문(유) 에이치에프아이공사유동화전문(유) 에이치에프아이일일유동화전문(유) 에이치에프지일일유동화전문(유) 에이치에프티일이유동화전문(유) 에이치에프더블유일이유동화전문(유) 에이치에프아이일이에이유동화전문(유) 에이치에프아이일이씨유동화전문(유) 에이치에프더블유일삼유동화전문(유) 에이치에프엔일삼유동화전문(유) 에이치에프지일삼유동화전문(유) 에이치에프케이일사유동화전문(유) 에이치에프비일사유동화전문(유) 에이치에프엔일사유동화전문(유) 에이치에프티일사유동화전문(유) 에이치에프아이일사에이유동화전문(유) 에이치에프아이일사비유동화전문(유) 에이치에프엠이일 주식회사 에이치에프제일호기업재무안정사모투자합자회사 에이치에프비이일유동화전문(유) 에이치에프아이이일유동화전문(유) 에이치에프지이이유동화전문(유) 에이치에프에프이이유동화전문(유) 에이치에프비지이삼유동화전문(유) 에이치에프에스이삼유동화전문(유) 에이치에프엔이삼유동화전문(유) 에이치에프에프이사유동화전문(유) 에이치에프씨엘삼일유동화전문(유) (주)에이치에프케이디삼일 에이치에프에스삼일유동화전문(유) 에이치에프더블유삼일유동화전문(유) 에이치에프아이삼일유동화전문(유) 에이치에프지삼일유동화전문(유) 에이치에프티삼일유동화전문(유) 에이치에프엔삼일유동화전문(유) 에이치에프비삼일유동화전문(유) 합계 (단위 : 천원) 종속기업명 사용재무제표일 자산 부채 당기순손익 주식회사외환더로프트 하나송수제이차유동화전문(유) 하나에스에이치제일차유동화전문(유) 에이치에프에스제이차유동화전문(유) 하나케이제일차유동화전문(유) 에이치에프디제일차유동화전문(유) 에이치에프에스칠삼에이유동화전문(유) 에이치에프에스칠삼비유동화전문(유) 에이치에프더블유칠삼유동화전문(유) 에이치에프케이칠사유동화전문(유) 에이치에프에스씨엔팔일유동화전문(유) 에이치에프비팔일유동화전문(유) 화인제오차유동화전문(유) 에이치에프에스팔이유동화전문(유) 에이치에프에프팔이유동화전문(유) 에이치에프아이팔삼유동화전문(유) 에이치에프에스팔사유동화전문(유) 에이치에프에프팔사유동화전문(유) 에이치에프케이팔사유동화전문(유) 에이치에프에프엔구일유동화전문(유) 에이치에프아이구일유동화전문(유) 에이치에프에스구이에이유동화전문(유) 에이치에프에스구이비유동화전문(유) 에이치에프비구이유동화전문(유) 에이치에프엔구이유동화전문(유) 에이치에프아이구삼유동화전문(유) 에이치에프비구삼유동화전문(유) 에이치에프에프구삼유동화전문(유) 에이치에프에프구사유동화전문(유) 에이치에프에프구오유동화전문(유) 에이치에프아이공일비유동화전문(유) (주)에이치에프에이치공이 에이치에프아이공이에이유동화전문(유) 에이치에프디공이유동화전문(유) 에이치에프엔공이유동화전문(유) 에이치에프케이공이유동화전문(유) 주식회사 에이치에프씨공삼 에이치에프아이공삼비유동화전문(유) 에이치에프비공삼유동화전문(유) 에이치에프지공삼유동화전문(유) 에이치에프디공삼유동화전문(유) 에이치에프지공사유동화전문(유) 에이치에프아이공사유동화전문(유) 에이치에프아이일일유동화전문(유) 에이치에프지일일유동화전문(유) 에이치에프티일이유동화전문(유) 에이치에프더블유일이유동화전문(유) 에이치에프아이일이에이유동화전문(유) 에이치에프아이일이씨유동화전문(유) 에이치에프더블유일삼유동화전문(유) 에이치에프엔일삼유동화전문(유) 에이치에프지일삼유동화전문(유) 에이치에프케이일사유동화전문(유) 에이치에프비일사유동화전문(유) 에이치에프엔일사유동화전문(유) 에이치에프티일사유동화전문(유) 에이치에프아이일사에이유동화전문(유) 에이치에프아이일사비유동화전문(유) 에이치에프엠이일 주식회사 에이치에프제일호기업재무안정사모투자합자회사 에이치에프비이일유동화전문(유) 에이치에프아이이일유동화전문(유) 에이치에프지이이유동화전문(유) 에이치에프에프이이유동화전문(유) 에이치에프비지이삼유동화전문(유)
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에이치에프에스이삼유동화전문(유) 에이치에프엔이삼유동화전문(유) 에이치에프에프이사유동화전문(유) 합계 9. 투자사채 및 대출채권 9-1 보고기간종료일 현재 투자사채 및 대출채권의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 투자사채(주1) 투자사채 (대손충당금) 투자사채 소계 대출채권 일반자금대출 (대손충당금) 대출채권 소계 합계 (주1) 투자사채는 종속기업에 투자한 사채입니다. 9-2 보고기간종료일 현재 투자사채의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 기업명 결산일 소재지 당분기말 전기말 소유율 장부금액 소유율 장부금액 주식회사외환더로프트 대한민국 하나송수제이차유동화전문(유) 대한민국 하나에스에이치제일차유동화전문(유) 대한민국 에이치에프에스제이차유동화전문(유) 대한민국 하나케이제일차유동화전문(유) 대한민국 에이치에프에스칠삼에이유동화전문(유) 대한민국 에이치에프에스칠삼비유동화전문(유) 대한민국 에이치에프더블유칠삼유동화전문(유) 대한민국 에이치에프비팔일유동화전문(유) 대한민국 화인제오차유동화전문(유) 대한민국 에이치에프에스팔이유동화전문(유) 대한민국 에이치에프에프팔이유동화전문(유) 대한민국 에이치에프아이팔삼유동화전문(유) 대한민국 에이치에프에스팔사유동화전문(유) 대한민국 에이치에프에프팔사유동화전문(유) 대한민국 에이치에프케이팔사유동화전문(유) 대한민국 에이치에프에프엔구일유동화전문(유) 대한민국 에이치에프아이구일유동화전문(유) 대한민국 에이치에프에스구이에이유동화전문(유) 대한민국 에이치에프에스구이비유동화전문(유) 대한민국 에이치에프비구이유동화전문(유) 대한민국 에이치에프엔구이유동화전문(유) 대한민국 에이치에프비구삼유동화전문(유) 대한민국 에이치에프에프구삼유동화전문(유) 대한민국 에이치에프에프구오유동화전문(유) 대한민국 에이치에프아이공일비유동화전문(유) 대한민국 (주)에이치에프에이치공이 대한민국 에이치에프디공이유동화전문(유) 대한민국 에이치에프엔공이유동화전문(유) 대한민국 에이치에프케이공이유동화전문(유) 대한민국 주식회사 에이치에프씨공삼 대한민국 에이치에프아이공삼비유동화전문(유) 대한민국 에이치에프비공삼유동화전문(유) 대한민국 에이치에프지공삼유동화전문(유) 대한민국 에이치에프디공삼유동화전문(유) 대한민국 에이치에프지공사유동화전문(유) 대한민국 에이치에프아이공사유동화전문(유) 대한민국 에이치에프아이일일유동화전문(유) 대한민국 에이치에프지일일유동화전문(유) 대한민국 에이치에프티일이유동화전문(유) 대한민국 에이치에프더블유일이유동화전문(유) 대한민국 에이치에프아이일이에이유동화전문(유) 대한민국 에이치에프아이일이씨유동화전문(유) 대한민국 에이치에프더블유일삼유동화전문(유) 대한민국 에이치에프엔일삼유동화전문(유) 대한민국 에이치에프지일삼유동화전문(유) 대한민국 에이치에프케이일사유동화전문(유) 대한민국 에이치에프비일사유동화전문(유) 대한민국 에이치에프엔일사유동화전문(유) 대한민국 에이치에프티일사유동화전문(유) 대한민국 에이치에프아이일사에이유동화전문(유) 대한민국 에이치에프아이일사비유동화전문(유) 대한민국 에이치에프엠이일 주식회사 대한민국 에이치에프비이일유동화전문(유) 대한민국 에이치에프아이이일유동화전문(유) 대한민국 에이치에프지이이유동화전문(유) 대한민국 에이치에프에프이이유동화전문(유) 대한민국 에이치에프비지이삼유동화전문(유) 대한민국 에이치에프에스이삼유동화전문(유) 대한민국 에이치에프엔이삼유동화전문(유) 대한민국 (주)아이에이에이치에프합정 대한민국 에이치에프에프이사유동화전문(유) 대한민국 에이치에프씨엘삼일유동화전문(유) 대한민국 (주)에이치에프케이디삼일 대한민국 에이치에프에스삼일유동화전문(유) 대한민국 에이치에프더블유삼일유동화전문(유) 대한민국 에이치에프아이삼일유동화전문(유) 대한민국 에이치에프지삼일유동화전문(유) 대한민국 에이치에프티삼일유동화전문(유) 대한민국 에이치에프엔삼일유동화전문(유) 대한민국 에이치에프비삼일유동화전문(유) 대한민국 합계 9-3 당분기 및 전분기 중 투자사채 및 대출채권에 대한 대손충당금 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간
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기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된대출채권 당기초 대손충당금전입 당분기말 (단위 : 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된대출채권 전기초 대손충당금전입 전분기말 9-4 당분기 및 전분기 중 투자사채 및 대출채권에 대한 총장부금액 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 당기초 신용이 손상된 대출채권으로 대체 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 제거된 금융자산 등 당분기말 (단위 : 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권 전기초 신용이 손상된 대출채권으로 대체 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 제거된 금융자산 등 전분기말 10. 유형자산 10-1 보고기간종료일 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부가액 취득원가 감가상각누계액 장부가액 토지 건물 사무실설비 공구기구비품 리스사용권자산 합계 10-2 보고기간종료일 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 업무용부동산 차량및운반구 합계 (단위: 천원) 과 목 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 업무용부동산 차량및운반구 합계 10-3 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 기초 취득 처분 감가상각 기타 장부금액 토지 건물 사무실설비 공구기구비품 소계 리스사용권자산 업무용부동산 차량및운반구 소계 합계 (단위: 천원) 과 목 기초 취득 처분 감가상각 기타 장부금액 토지 건물 사무실설비 공구기구비품 소계 리스사용권자산 업무용부동산 차량및운반구 소계 합계 11. 무형자산11-1 보고기간종료일 현재 무형자산 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부가액 개발비 소프트웨어 회원권 합계 (단위 : 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부가액 개발비 소프트웨어 회원권 합계 11-2 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 기초 취득 처분 상각 손상 장부금액 개발비 소프트웨어 회원권 합계 (단위: 천원) 과 목 기초 취득 처분 상각 기타 장부금액 개발비 소프트웨어 회원권 합계 12. 기타자산12-1 보고기간종료일 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 기타금융자산 미수금 미수수익 대여금 보증금 (대손충당금) 소계 기타비금융자산 선급금 선급비용 선급법인세 소계 합계 12-2 당분기 및 전분기 중 기타자산의 대손충당금 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초 손상차손(환입)발생 기말 13. 보험가입자산당사는 보고기간종료일 현재 유형자산에 대하여 하나손해보험주식회사에 부보금액 4,632백만원의 화재보험과 10백만원의 배상책임보험에 가입하고 있습니다. 14. 차입부채보고기간종료일 현재 차입부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 원화차입금 중국광대은행 원화차입금 KDB산업은행 원화차입금 우리은행 원화차입금 농협은행 원화차입금 국민은행 원화차입금 국민은행 원화차입금 광주은행 원화차입금 대구은행 원화차입금 대구은행 원화차입금 수협은행 원화차입금 기업어음 4.70~8.55 합 계 15. 사채 보고기간종료일 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 원화사채 일반사채 기관고객 1.89~8.30 사채할인발행차금 합계 상기 사채는 만기일시 상환조건이며, 이자의 지급조건은 매 3개월 후납입니다. 16. 순확정급여부채(자산) 16-1 확정급여제도의 순확정급여부채(자산)와 관련하여 재무상태표에 인식한 금액보고기간종료일 현재 당사의 순확정급여부채(자산)의 구성내역은 다음과
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같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 기금이 적립되는 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산의 공정가치 순확정급여부채(자산) 16-2 당분기 및 전분기 중 손익에 인식한 퇴직급여 (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 퇴직급여: 당기근무원가 순확정급여부채(자산)의 순이자 합계 17. 기타부채 17-1 보고기간종료일 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 미지급금 제세예수금 미지급비용 보증금 리스부채 합계 17-2 보고기간종료일 현재 리스부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 명목금액 현재가치할인차금 장부금액 업무용부동산 차량및운반구 합계 (단위 : 천원) 구분 명목금액 현재가치할인차금 장부금액 업무용부동산 차량및운반구 합계 17-3 당분기 및 전분기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 기초 증가 감소 상각 지급(주1) 장부금액 업무용부동산 차량및운반구 합계 (주1) 당분기 중 리스부채 관련 총 현금 유출액은 137,989천원(소액리스료 3,845천원 포함)입니다. (단위: 천원) 과 목 기초 증가 상각 지급(주1) 장부금액 업무용부동산 차량및운반구 합계 (주1) 전분기 중 리스부채 관련 총 현금 유출액은 124,384천원(소액리스료 2,506천원 포함)입니다. 18. 자본 18-1 보고기간종료일 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수(수권주식수) 발행주식수 1주당 금액 5,000원 5,000원 기말 자본금 18-2 설립일부터 보고기간종료일까지 발행한 주식의 총수 및 자본금과 주식할인발행차금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 구분 일자 주식수 자본금 주식할인발행차금 설립 1989년 09월 11일 유상증자(주주배정) 1993년 06월 03일 유상증자(주주배정) 1994년 12월 16일 유상감자 2001년 11월 09일 유상증자(제3자배정) 2001년 11월 10일 이익잉여금 처분에 의한 주식할인발행차금의 상각 2008년 03월 31일 유상증자(주주배정) 2015년 02월 12일 유상증자(주주배정) 2017년 06월 09일 유상증자(주주배정) 2019년 05월 10일 유상증자(주주배정, 실권주 제3자배정) 2021년 01월 15일 합계 18-3 자본잉여금 및 자본조정보고기간종료일 현재 자본잉여금 및 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 자본잉여금 자본조정 주식할인발행차금 기타자본조정 소계 18-4 기타포괄손익누계액보고기간종료일 현재 당사는 시장성있는 지분증권 또는 일부 시장성 없는 지분증권의 취득가액과 공정가치와의 평가차액(기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익) 및 종업원급여 중 확정급여제도의 재측정요소를 기타포괄손익누계액으로 계상하고 있습니다. 19. 순이자손익 당분기 및 전분기 중 금융상품으로부터 발생한 순이자손익 내역 및 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 이자수익: 예치금이자 투자사채이자 대출채권이자 기타이자수익 소계 이자비용: 사채이자 차입부채이자 기타이자비용 소계 순이자손익 20. 순수수료손익당분기 및 전분기 중 금융상품으로부터 발생한 순수수료손익 내역 및 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 수수료수익: 기타수수료수익(주1) 수수료비용: 기타수수료비용(주2) 순수수료손익 (주1) 기타수수료수익은 수탁 및 관리수수료 등으로 구성됩니다. (주2) 기타수수료비용은 투자관련 지급수수료 등으로 구성됩니다.21. 순금융투자자산손익당분기 및 전분기 중 순금융투자자산손익의 내역 및 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융상품 평가이익 지분법평가이익 소계 당기손익-공정가치측정금융상품 평가손실 당기손익-공정가치측정금융상품 처분손실 지분법평가손실 소계 순금융투자자산 손익 22. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 급여 및
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제수당 퇴직급여 복리후생비 임차료(주1) 접대비 차량유지비 감가상각비 무형자산상각비 리스사용권자산감가상각비 통신비 용역비 광고선전비 전산업무비 교육훈련비 기타 합계 (주1) 당분기 및 전분기 중 소액리스료에 해당하는 금액은 각각 3,845천원, 2,506천원입니다. 23. 기타영업손익 당분기 및 전분기 중 기타영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 배당금수익 합계 (주1) (주1) 당분기 및 전분기 중 기타영업비용의 내역은 없습니다. 24. 금융자산 관련 손상차손당분기 및 전분기 중 손상차손 전입 및 환입의 내역 및 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 금융자산 관련 손상차손 전입(환입): 투자사채 및 대출채권 투자금융자산 기타자산 합계 25. 영업외손익 당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역 및 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 영업외수익: 잡이익 소계 영업외비용: 기부금 리스사용권자산관련손실 소계 순영업외손익 26. 법인세비용당분기 및 전분기 법인세비용의 주요 구성내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 법인세 부담액 당분기 법인세 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 자본에 직접 반영된 이연법인세 법인세비용 27. 주당이익27-1 당분기 및 전분기 주당이익의 산정내용은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 가중평균유통보통주식수(주1) 주당이익(주2) (주1) 희석성 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않으므로 기본주당 가중평균유통보통주식수와 희석주당 가중평균유통보통주식수는 동일합니다.(주2) 보고기간 중 기본주당이익 및 희석주당이익은 동일합니다.27-2 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 일자 주식수 가중치 가중평균유통보통주식수 당분기 합계 전분기 합계 28. 특수관계자와의 거래 28-1 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자 주요 현황은 다음과 같습니다. 구분 특수관계자의 명칭 지배기업 하나금융지주 기타특수관계자 하나금융지주의 종속기업 및 관계기업 종속기업 주식회사외환더로프트 외 73개 28-2 당분기 및 전분기 현재의 특수관계자와의 중요한 거래 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 수익 비용 이자수익 수수료수익 대손상각비(환입) 기타비용 기타특수관계자 하나은행 하나생명 하나손해보험 하나금융티아이 종속기업 주식회사외환더로프트 하나송수제이차유동화전문(유) 하나에스에이치제일차유동화전문(유) 에이치에프에스제이차유동화전문(유) 하나케이제일차유동화전문(유) 에이치에프디제일차유동화전문(유) 에이치에프에스칠삼에이유동화전문(유) 에이치에프에스칠삼비유동화전문(유) 에이치에프더블유칠삼유동화전문(유) 에이치에프케이칠사유동화전문(유)(주1) 에이치에프에스씨엔팔일유동화전문(유)(주1) 에이치에프비팔일유동화전문(유) 화인제오차유동화전문(유) 에이치에프에스팔이유동화전문(유) 에이치에프에프팔이유동화전문(유) 에이치에프아이팔삼유동화전문(유) 에이치에프에스팔사유동화전문(유) 에이치에프에프팔사유동화전문(유) 에이치에프케이팔사유동화전문(유) 에이치에프에프엔구일유동화전문(유) 에이치에프아이구일유동화전문(유) 에이치에프에스구이에이유동화전문(유) 에이치에프에스구이비유동화전문(유) 에이치에프비구이유동화전문(유) 에이치에프엔구이유동화전문(유) 에이치에프아이구삼유동화전문(유) 에이치에프비구삼유동화전문(유) 에이치에프에프구삼유동화전문(유) 에이치에프에프구사유동화전문(유)(주1) 에이치에프에프구오유동화전문(유) 에이치에프아이공일비유동화전문(유) (주)에이치에프에이치공이 에이치에프아이공이에이유동화전문(유) 에이치에프디공이유동화전문(유) 에이치에프엔공이유동화전문(유) 에이치에프케이공이유동화전문(유) 주식회사 에이치에프씨공삼 에이치에프아이공삼비유동화전문(유) 에이치에프비공삼유동화전문(유) 에이치에프지공삼유동화전문(유) 에이치에프디공삼유동화전문(유) 에이치에프지공사유동화전문(유) 에이치에프아이공사유동화전문(유) 에이치에프아이일일유동화전문(유)
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에이치에프지일일유동화전문(유) 에이치에프티일이유동화전문(유) 에이치에프더블유일이유동화전문(유) 에이치에프아이일이에이유동화전문(유) 에이치에프아이일이씨유동화전문(유) 에이치에프더블유일삼유동화전문(유) 에이치에프엔일삼유동화전문(유) 에이치에프지일삼유동화전문(유) 에이치에프케이일사유동화전문(유) 에이치에프비일사유동화전문(유) 에이치에프엔일사유동화전문(유) 에이치에프티일사유동화전문(유) 에이치에프아이일사에이유동화전문(유) 에이치에프아이일사비유동화전문(유) 에이치에프엠이일 주식회사 에이치에프제일호기업재무안정사모투자합자회사 에이치에프비이일유동화전문(유) 에이치에프아이이일유동화전문(유) 에이치에프지이이유동화전문(유) 에이치에프에프이이유동화전문(유) 에이치에프비지이삼유동화전문(유) 에이치에프에스이삼유동화전문(유) 에이치에프엔이삼유동화전문(유) 에이치에프에프이사유동화전문(유) 에이치에프씨엘삼일유동화전문(유) (주)에이치에프케이디삼일 에이치에프에스삼일유동화전문(유) 에이치에프더블유삼일유동화전문(유) 에이치에프아이삼일유동화전문(유) 에이치에프지삼일유동화전문(유) 에이치에프티삼일유동화전문(유) 에이치에프엔삼일유동화전문(유) 에이치에프비삼일유동화전문(유) 합계 (주1) 당분기 현재 특수관계자가 아니며, 처분전 금액입니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 수익 비용 이자수익 수수료수익 대손상각비(환입) 기타비용 기타특수관계자 하나은행 하나생명 하나손해보험 하나금융티아이 종속기업 주식회사외환더로프트 하나송수제이차유동화전문(유) 하나에스에이치제일차유동화전문(유) 에이치에프에스제이차유동화전문(유) 하나케이제일차유동화전문(유) 에이치에프디제일차유동화전문(유) 에이치에프에스칠삼에이유동화전문(유) 에이치에프에스칠삼비유동화전문(유) 에이치에프더블유칠삼유동화전문(유) 에이치에프케이칠사유동화전문(유) 에이치에프에스씨엔팔일유동화전문(유) 에이치에프비팔일유동화전문(유) 화인제오차유동화전문(유) 에이치에프에스팔이유동화전문(유) 에이치에프에프팔이유동화전문(유) 에이치에프아이팔삼유동화전문(유) 에이치에프에스팔사유동화전문(유) 에이치에프에프팔사유동화전문(유) 에이치에프케이팔사유동화전문(유) 하나에프앤아이 금전신탁 에이치에프에프엔구일유동화전문(유) 에이치에프아이구일유동화전문(유) 에이치에프에스구이에이유동화전문(유) 에이치에프에스구이비유동화전문(유) 에이치에프비구이유동화전문(유) 에이치에프엔구이유동화전문(유) 에이치에프아이구삼유동화전문(유) 에이치에프비구삼유동화전문(유) 에이치에프에프구삼유동화전문(유) 에이치에프에프구사유동화전문(유) 에이치에프에프구오유동화전문(유) 에이치에프아이공일비유동화전문(유) (주)에이치에프에이치공이 에이치에프아이공이에이유동화전문(유) 에이치에프디공이유동화전문(유) 에이치에프엔공이유동화전문(유) 에이치에프케이공이유동화전문(유) 주식회사 에이치에프씨공삼 에이치에프아이공삼비유동화전문(유) 에이치에프비공삼유동화전문(유) 에이치에프지공삼유동화전문(유) 에이치에프디공삼유동화전문(유) 에이치에프지공사유동화전문(유) 에이치에프아이공사유동화전문(유) 에이치에프아이일일유동화전문(유) 에이치에프지일일유동화전문(유) 에이치에프티일이유동화전문(유) 에이치에프더블유일이유동화전문(유) 에이치에프아이일이에이유동화전문(유) 에이치에프아이일이씨유동화전문(유) 에이치에프더블유일삼유동화전문(유) 에이치에프엔일삼유동화전문(유) 에이치에프지일삼유동화전문(유) 에이치에프케이일사유동화전문(유) 에이치에프비일사유동화전문(유) 에이치에프엔일사유동화전문(유) 에이치에프티일사유동화전문(유) 에이치에프아이일사에이유동화전문(유) 에이치에프아이일사비유동화전문(유) 에이치에프엠이일 주식회사 에이치에프제일호기업재무안정사모투자합자회사 에이치에프비이일유동화전문(유) 에이치에프아이이일유동화전문(유) 합계 28-3 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 중요한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 채권 채무 총장부금액 대손충당금 장부금액 기타특수관계자 하나은행(주1) 하나생명 하나카드 하나손해보험 하나금융티아이 종속기업 주식회사외환더로프트
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하나송수제이차유동화전문(유) 하나에스에이치제일차유동화전문(유) 에이치에프에스제이차유동화전문(유) 하나케이제일차유동화전문(유) 에이치에프디제일차유동화전문(유) 에이치에프에스칠삼에이유동화전문(유) 에이치에프에스칠삼비유동화전문(유) 에이치에프더블유칠삼유동화전문(유) 에이치에프비팔일유동화전문(유) 화인제오차유동화전문(유) 에이치에프에스팔이유동화전문(유) 에이치에프에프팔이유동화전문(유) 에이치에프아이팔삼유동화전문(유) 에이치에프에스팔사유동화전문(유) 에이치에프에프팔사유동화전문(유) 에이치에프케이팔사유동화전문(유) 에이치에프에프엔구일유동화전문(유) 에이치에프아이구일유동화전문(유) 에이치에프에스구이에이유동화전문(유) 에이치에프에스구이비유동화전문(유) 에이치에프비구이유동화전문(유) 에이치에프엔구이유동화전문(유) 에이치에프아이구삼유동화전문(유) 에이치에프비구삼유동화전문(유) 에이치에프에프구삼유동화전문(유) 에이치에프에프구오유동화전문(유) 에이치에프아이공일비유동화전문(유) (주)에이치에프에이치공이 에이치에프아이공이에이유동화전문(유) 에이치에프디공이유동화전문(유) 에이치에프엔공이유동화전문(유) 에이치에프케이공이유동화전문(유) 주식회사 에이치에프씨공삼 에이치에프아이공삼비유동화전문(유) 에이치에프비공삼유동화전문(유) 에이치에프지공삼유동화전문(유) 에이치에프디공삼유동화전문(유) 에이치에프지공사유동화전문(유) 에이치에프아이공사유동화전문(유) 에이치에프아이일일유동화전문(유) 에이치에프지일일유동화전문(유) 에이치에프티일이유동화전문(유) 에이치에프더블유일이유동화전문(유) 에이치에프아이일이에이유동화전문(유) 에이치에프아이일이씨유동화전문(유) 에이치에프더블유일삼유동화전문(유) 에이치에프엔일삼유동화전문(유) 에이치에프지일삼유동화전문(유) 에이치에프케이일사유동화전문(유) 에이치에프비일사유동화전문(유) 에이치에프엔일사유동화전문(유) 에이치에프티일사유동화전문(유) 에이치에프아이일사에이유동화전문(유) 에이치에프아이일사비유동화전문(유) 에이치에프엠이일 주식회사 에이치에프제일호기업재무안정사모투자합자회사 에이치에프비이일유동화전문(유) 에이치에프아이이일유동화전문(유) 에이치에프지이이유동화전문(유) 에이치에프에프이이유동화전문(유) 에이치에프비지이삼유동화전문(유) 에이치에프에스이삼유동화전문(유) 에이치에프엔이삼유동화전문(유) 에이치에프에프이사유동화전문(유) 에이치에프씨엘삼일유동화전문(유) (주)에이치에프케이디삼일 에이치에프에스삼일유동화전문(유) 에이치에프더블유삼일유동화전문(유) 에이치에프아이삼일유동화전문(유) 에이치에프지삼일유동화전문(유) 에이치에프티삼일유동화전문(유) 에이치에프엔삼일유동화전문(유) 에이치에프비삼일유동화전문(유) 합계 (주1) 당분기말 및 전기말 당사가 하나은행이 운용하는 DB형 퇴직연금에 예치한 사외적립자산 금액은 각각 2,470백만원, 2,442백만원입니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 채권 채무 총장부금액 대손충당금 장부금액 기타특수관계자 하나은행(주1) 하나생명 하나카드 하나손해보험 하나금융티아이 종속기업 주식회사외환더로프트 하나송수제이차유동화전문(유) 하나에스에이치제일차유동화전문(유) 에이치에프에스제이차유동화전문(유) 하나케이제일차유동화전문(유) 에이치에프디제일차유동화전문(유) 에이치에프에스칠삼에이유동화전문(유) 에이치에프에스칠삼비유동화전문(유) 에이치에프더블유칠삼유동화전문(유) 에이치에프케이칠사유동화전문(유) 에이치에프에스씨엔팔일유동화전문(유) 에이치에프비팔일유동화전문(유) 화인제오차유동화전문(유) 에이치에프에스팔이유동화전문(유) 에이치에프에프팔이유동화전문(유) 에이치에프아이팔삼유동화전문(유) 에이치에프에스팔사유동화전문(유) 에이치에프에프팔사유동화전문(유) 에이치에프케이팔사유동화전문(유) 에이치에프에프엔구일유동화전문(유) 에이치에프아이구일유동화전문(유) 에이치에프에스구이에이유동화전문(유) 에이치에프에스구이비유동화전문(유) 에이치에프비구이유동화전문(유) 에이치에프엔구이유동화전문(유) 에이치에프아이구삼유동화전문(유) 에이치에프비구삼유동화전문(유) 에이치에프에프구삼유동화전문(유) 에이치에프에프구사유동화전문(유)
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에이치에프에프구오유동화전문(유) 에이치에프아이공일비유동화전문(유) (주)에이치에프에이치공이 에이치에프아이공이에이유동화전문(유) 에이치에프디공이유동화전문(유) 에이치에프엔공이유동화전문(유) 에이치에프케이공이유동화전문(유) 주식회사 에이치에프씨공삼 에이치에프아이공삼비유동화전문(유) 에이치에프비공삼유동화전문(유) 에이치에프지공삼유동화전문(유) 에이치에프디공삼유동화전문(유) 에이치에프지공사유동화전문(유) 에이치에프아이공사유동화전문(유) 에이치에프아이일일유동화전문(유) 에이치에프지일일유동화전문(유) 에이치에프티일이유동화전문(유) 에이치에프더블유일이유동화전문(유) 에이치에프아이일이에이유동화전문(유) 에이치에프아이일이씨유동화전문(유) 에이치에프더블유일삼유동화전문(유) 에이치에프엔일삼유동화전문(유) 에이치에프지일삼유동화전문(유) 에이치에프케이일사유동화전문(유) 에이치에프비일사유동화전문(유) 에이치에프엔일사유동화전문(유) 에이치에프티일사유동화전문(유) 에이치에프아이일사에이유동화전문(유) 에이치에프아이일사비유동화전문(유) 에이치에프엠이일 주식회사 에이치에프제일호기업재무안정사모투자합자회사 에이치에프비이일유동화전문(유) 에이치에프아이이일유동화전문(유) 에이치에프지이이유동화전문(유) 에이치에프에프이이유동화전문(유) 에이치에프비지이삼유동화전문(유) 에이치에프에스이삼유동화전문(유) 에이치에프엔이삼유동화전문(유) 에이치에프에프이사유동화전문(유) 합계 (주1) 전기말 및 전전기말 당사가 하나은행이 운용하는 DB형 퇴직연금에 예치한 사외적립자산 금액은 각각 2,442백만원, 2,078백만원입니다. 28-4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 자금대여 거래 자금차입 거래 현금출자 대여 회수 차입 상환 하나은행 에이치에프더블유칠삼유동화전문유한회사 에이치에프케이칠사유동화전문(유) 에이치에프에스씨엔팔일유동화전문(유) 에이치에프에스팔이 유동화전문(유) 에이치에프에프팔이 유동화전문(유) 에이치에프에스구이비유동화전문(유) 에이치에프비구이유동화전문(유) 에이치에프에프구사유동화전문(유) 에이치에프디공이유동화전문(유) 에이치에프엔공이유동화전문(유) 에이치에프케이공이유동화전문(유) 주식회사 에이치에프씨공삼 에이치에프지공삼유동화전문(유) 에이치에프디공삼유동화전문(유) 에이치에프지공사유동화전문(유) 에이치에프아이공사유동화전문(유) 에이치에프아이일일유동화전문(유) 에이치에프티일이유동화전문(유) 에이치에프더블유일이유동화전문(유) 에이치에프아이일이씨유동화전문(유) 에이치에프더블유일삼유동화전문(유) 에이치에프엔일삼유동화전문(유) 에이치에프지일삼유동화전문(유) 에이치에프케이일사유동화전문(유) 에이치에프비일사유동화전문(유) 에이치에프엔일사유동화전문(유) 에이치에프티일사유동화전문(유) 에이치에프아이일사에이유동화전문(유) 에이치에프아이일사비유동화전문(유) 에이치에프엠이일 주식회사 에이치에프제일호기업재무안정사모투자합자회사 에이치에프비이일유동화전문(유) 에이치에프아이이일유동화전문(유) 에이치에프지이이유동화전문(유) 에이치에프에프이이유동화전문(유) 에이치에프에스이삼유동화전문(유) 에이치에프엔이삼유동화전문(유) 에이치에프에프이사유동화전문(유) 에이치에프씨엘삼일유동화전문(유) (주)에이치에프케이디삼일 에이치에프에스삼일유동화전문(유) 에이치에프더블유삼일유동화전문(유) 에이치에프아이삼일유동화전문(유) 에이치에프지삼일유동화전문(유) 에이치에프티삼일유동화전문(유) 에이치에프엔삼일유동화전문(유) 에이치에프비삼일유동화전문(유) 합계 (단위: 천원) 특수관계자명 자금대여 거래 자금차입 거래 현금출자 대여 회수 차입 상환 하나은행 에이치에프에스팔이 유동화전문(유) 에이치에프에스팔사유동화전문(유) 에이치에프에프팔사유동화전문(유) 에이치에프케이팔사유동화전문(유) 에이치에프아이구일유동화전문(유) 에이치에프에스구이에이유동화전문(유) 에이치에프에스구이비유동화전문(유) 에이치에프비구이유동화전문(유) 에이치에프비구삼유동화전문(유) 에이치에프에프구삼유동화전문(유) 에이치에프에프구사유동화전문(유) 에이치에프에프구오유동화전문(유)
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에이치에프아이공일비유동화전문(유) 에이치에프아이공이에이유동화전문(유) 에이치에프디공이유동화전문(유) 에이치에프엔공이유동화전문(유) 에이치에프케이공이유동화전문(유) 에이치에프아이공삼비유동화전문(유) 에이치에프비공삼유동화전문(유) 에이치에프지공삼유동화전문(유) 에이치에프디공삼유동화전문(유) 에이치에프지공사유동화전문(유) 에이치에프아이공사유동화전문(유) 에이치에프아이일일유동화전문(유) 에이치에프지일일유동화전문(유) 에이치에프티일이유동화전문(유) 에이치에프더블유일이유동화전문(유) 에이치에프아이일이에이유동화전문(유) 에이치에프아이일이씨유동화전문(유) 에이치에프더블유일삼유동화전문(유) 에이치에프엔일삼유동화전문(유) 에이치에프케이일사유동화전문(유) 에이치에프비일사유동화전문(유) 에이치에프엔일사유동화전문(유) 에이치에프티일사유동화전문(유) 에이치에프아이일사에이유동화전문(유) 에이치에프아이일사비유동화전문(유) 에이치에프엠이일 주식회사 에이치에프제일호기업재무안정사모투자합자회사 에이치에프비이일유동화전문(유) 에이치에프아이이일유동화전문(유) 합계 28-5 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 중요한 약정한도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 약정한도 거래내역 제공하는자 제공받는자 하나은행(주1) 하나에프앤아이 기업일반자금회전대출 하나카드 하나에프앤아이 미사용한도 하나에프앤아이 하나대체투자NPL일반사모투자신탁제1호 원화유가증권매입계약 (주1) 상기 특수관계자와의 약정 한도를 위하여 당사는 당사가 보유한 투자사채 중 일부를 담보목적으로 제공하였습니다. (주석 29-4 참조) 28-6 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 임원급여 퇴직급여 주식기준보상 합계 29. 우발채무 및 약정사항 29-1 보고기간종료일 현재 차입부채와 관련된 약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 거래내역 약정한도 사용금액 하나은행 기업일반자금회전대출 대구은행 기업일반자금회전대출 신한은행 기업어음 우리종합금융 기업어음 29-2 보고기간종료일 현재 당사와 관련된 계류중인 소송은 없습니다. 29-3 보고기간종료일 현재 당사가 체결한 매입약정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 약정처 거래내역 당분기말 전기말 에이치에프제일호기업재무안정 사모투자합자회사 원화유가증권매입계약 에이치에프제이호기업재무안정 사모투자합자회사 원화유가증권매입계약 하나대체투자NPL일반사모투자신탁제1호 원화유가증권매입계약 합계 29-4 당사는 하나은행이 제공하는 신용공여 한도에 대한 담보 목적으로 당사보유 투자사채를 담보로 제공하고 있으며, 보고기간종료일 현재 담보제공액은 3,068억원 입니다. 29-5 COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고있습니다. 당사의 주요 영업은 부실채권(NPL)채권 투자업으로, 업종 특성상 NPL채권의 가치는 부동산 등 담보가치에 의존적입니다. 현재 당사는 COVID-19로 인한 영향을 모니터링함과 동시에, 개별평가충당금 산출시 해당 영향을 고려하고자 하며 이를 통해 당사는 2023년 3월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표에 대하여 COVID-19가 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 향후 COVID-19의 확산이 당사의 재무상태, 재무성과 및 현금흐름에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측하기 어렵습니다. 30. 현금흐름표 30-1 당사의 현금흐름표는 간접법을 적용하여 작성하였으며 현금흐름표상의 현금은 현금및현금성자산을 의미합니다. 30-2 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 당분기 전분기 리스사용권자산 기중 변동 리스부채 기중 변동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 보험수리적손익 31. 주식기준보상31-1 당사의 지배기업인 주식회사 하나금융지주에서는 당사의 임직원에게
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성과연동형 주식기준보상을 부여하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. 구분 8차 9차 10차 11차 12차 부여기준일 부여방법 (주1) (주1) (주1) (주1) (주1) 부여기간(평가기간) 지급기준일 결산일 기준 추정가득수량 (주1) 하나금융지주의 종속회사인 당사가 하나금융지주의 주식을 부여하고 결제할 수 있습니다.최초 약정시점에 주식지급가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 성과목표의 달성정도에 따라 지급률이 정해지는 제도입니다. 성과는 그룹성과(상대적 주주수익률) 40% 및 사업부문성과(소속부문 ROE 및 당기순이익 목표달성률) 55%, 건전성평가 5%로 평가합니다. 31-2 보고기간종료일 현재 성과연동형주식기준보상으로 인한 미지급금 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 미지급금 6. 배당에 관한 사항 가. 정관 제36조(주주배당금) ① 주주배당금은 매결산기 말일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 이를 지급한다. ② 제1항의 지급기일은 주주총회에서 달리 정하지 않는 한, 결산서류 승인일로부터 2월 이내로 한다. ③제1항의 배당금은 지급개시한 날로부터 5년 이내에 지급청구가 없을 때에는 소멸시효과 완성하며, 이를 이 회사의 소득으로 한다. 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제35기 1분기 제34기 제33기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) ※ 상기 표의 당기 현금(주식)배당금은 정기주주총회 승인 전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생하는 경우에 한하여 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 다. 과거배당이력 최근 5년간 배당을 지급하지 않았습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2023년 05월 25일 (단위 : 원, 천주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 1989년 09월 11일 유상증자(일반공모) 보통주 회사설립 1993년 06월 03일 유상증자(주주배정) 보통주 증자비율 50.00% 1994년 12월 16일 유상증자(주주배정) 보통주 증자비율 33.33% 2001년 11월 09일 유상감자 보통주 감자비율 96.56% 2001년 11월 10일 유상증자(제3자배정) 보통주 증자비율 5,383.64% 2015년 02월 12일 유상증자(주주배정) 보통주 증자비율 26.53% 2017년 06월 09일 유상증자(주주배정) 보통주 증자비율 31.45% 2019년 05월 10일 유상증자(주주배정) 보통주 증자비율 39.87% 2021년 01월 15일 유상증자(주주배정) 보통주 증자비율 57.01% 나. 미상환 전환사채 발행현황 해당사항 없습니다. 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 해당사항 없습니다. 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 해당사항 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 05월 25일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 상환 신영증권 하나에프앤아이 회사채 공모 A0 (NICE/한신평) 미상환 KB증권 외 하나에프앤아이 회사채 공모 A0 (NICE/한신평) 미상환 KB증권 외 하나에프앤아이 회사채 공모 A0 (NICE/한신평) 미상환 KB증권 외 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 상환 KB증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 신한투자증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2
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(한기평/한신평/NICE) 미상환 부국증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 한양증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 한국투자증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 부국증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 신한투자증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 KB증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 KB증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 삼성증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 신한투자증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 부국증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 부국증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 BNK투자증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 교보증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 NH투자증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 한국투자증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 한국투자증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 교보증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 부국증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 신영증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 하이투자증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 부국증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 하이투자증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 부국증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 부국증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 교보증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 다올투자증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 하이투자증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 부국증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 부국증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 부국증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 교보증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 다올투자증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 KB증권 합 계 나. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2023년 03월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제179-2회 무보증사채 BNK투자증권 (이행현황기준일 : 2023년 03월 31일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 1500% 이하(별도기준) 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이하 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주 변경 제한 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 (작성기준일 : 2023년 03월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제180-1회 무보증사채 BNK투자증권 (이행현황기준일 : 2023년 03월 31일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 1500% 이하(별도기준) 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이하
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이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주 변경 제한 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 (작성기준일 : 2023년 03월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제180-2회 무보증사채 BNK투자증권 (이행현황기준일 : 2023년 03월 31일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 1500% 이하(별도기준) 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이하 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주 변경 제한 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 (작성기준일 : 2023년 03월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제181-2회 무보증사채 BNK투자증권 (이행현황기준일 : 2023년 03월 31일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 1500% 이하(별도기준) 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이하 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주 변경 제한 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 (작성기준일 : 2023년 03월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제182-1회 무보증사채 DB금융투자 (이행현황기준일 : 2023년 03월 31일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 1500% 이하(별도기준) 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이하 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주 변경 제한 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 (작성기준일 : 2023년 03월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제182-2회 무보증사채 DB금융투자 (이행현황기준일 : 2023년 03월 31일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 1500% 이하(별도기준) 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이하 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주 변경 제한 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 (작성기준일 : 2023년 03월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제182-3회 무보증사채 DB금융투자 (이행현황기준일 : 2023년 03월 31일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 1500% 이하(별도기준) 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이하 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주 변경 제한 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 (작성기준일 : 2023년 03월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제184-1회 무보증사채 DB금융투자 (이행현황기준일 : 2023년 03월 31일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 1500% 이하(별도기준) 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이하 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주 변경 제한 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 (작성기준일 : 2023년 03월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제184-2회 무보증사채 DB금융투자 (이행현황기준일 : 2023년 03월 31일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 1500% 이하(별도기준) 이행현황 이행 담보권설정 제한현황
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계약내용 자기자본의 300% 이하 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주 변경 제한 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 (작성기준일 : 2023년 03월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제184-3회 무보증사채 DB금융투자 (이행현황기준일 : 2023년 03월 31일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 1500% 이하(별도기준) 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이하 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주 변경 제한 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 ※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 잔액> (기준일 : 2023년 05월 25일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 잔액> (기준일 : 2023년 05월 25일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 잔액> (기준일 : 2023년 05월 25일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 잔액> (기준일 : 2023년 05월 25일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 잔액> (기준일 : 2023년 05월 25일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 직접금융 자금의 사용 (1) 공모자금의 사용내역 (2021.01.01 ~ 2023.05.25) (기준일 : 2023년 05월 25일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자 운영자금 운영자금 회사채 제182-1회 채무상환자금 채무상환자금 회사채 제182-2회 채무상환자금 채무상환자금 회사채 제182-3회 채무상환자금 채무상환자금 회사채 제184-1회 채무상환자금 채무상환자금 회사채 제184-2회 채무상환자금 채무상환자금 회사채 제184-3회 채무상환자금 채무상환자금 (2) 사모자금의 사용내역 (2021.01.01 ~ 2023.05.25) (기준일 : 2023년 05월 25일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채 제183-1회 운영자금 운영자금 회사채 제183-2회 운영자금 운영자금 (3) 미사용자금의 사용내역 해당사항 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 이용상의 유의점 해당사항 없습니다. 나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 해당사항 없습니다. 다. 대손충당금 설정현황 1) 연결기준 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위: 천원) 구분 대분류 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 제35기1분기 유동화채권및 대출채권 유동화채권 투자사채 일반자금대출 소 계 기타자산 미수금 미수수익 대여금 소 계 합 계 제34기 유동화채권및 대출채권 유동화채권 투자사채 일반자금대출 소 계 기타자산
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미수금 미수수익 대여금 소 계 합 계 제33기 유동화채권및 대출채권 유동화채권 투자사채 일반자금대출 소 계 기타자산 미수금 미수수익 대여금 소 계 합 계 (주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2) 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구 분 제35기 1분기 제34기 제33기 1. 기초 대손충당금 합계 2. 회계기준변경에따른효과 3. 대손충당금 순증감액 ㄱ. 상각채권회수액 ㄴ. 기타증감액 4. 기말 대손충당금 합계 (주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. (3) 대손충당금 설정방침 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 대출약정, 금융보증계약 등 금융자산은 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식하고 있습니다. 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대손실의 누적변동분만 손실충당금으로 계상합니다. 유동화채권 및 대출채권에 대한 손상은 손상의 객관적증거가 있는 경우 당해 자산의 장부금액과 최초 유효이자율로 할인한 미래현금흐름의 현재가치로 측정하며 충당금계정을 사용하여 자산의 차감계정으로 표시하고 당기손익으로 인식합니다. 대출채권은 개별평가 대출채권과 집합평가 대출채권 두 가지로 분류합니다. 개별적으로 유의한 손상자산에 대해서는 개별평가에 의해 대손충당금을 설정하고 개별적으로 손상의 객관적 증거가 없거나 개별적으로 비중이 크지 않은 비슷한 성향의 대량의 대출채권에 대하여는 집합평가에 의해 대손충당금을 설정합니다. 개별평가는 차주별로 영업현금흐름 또는 담보현금흐름을 통해 예측한 회수예상가액의 현재가치를 통해 대손충당금을 산출하고 집합평가는 입수가능한 역사적 경험에 기초한 통계적인 방식으로 대손충당금을 설정합니다.집합적으로 손상검토를 하는 금융자산 집합의 미래현금흐름은 당해 금융자산 집합의 현금흐름과 유사한 신용위험을 가진 자산의 과거 손상차손 경험에 근거하여 추정합니다. 미래현금흐름을 추정하는 데 사용한 방법론과 가정은 추정치와 실제 손상차손의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토하고 있습니다.집합대손충당금은 발생손실을 추정하여 산출하고 있습니다. 해당 발생손실은 유사한 신용위험을 가진 대출채권 집합의 과거 손상차손 경험에 근거하여 추정하고 있습니다. 즉, 예상부도율에 손상발현기간을 반영하여 "발생하였으나 보고되지 않은 부도율"을 산출한 다음 부도 시 손실율을 적용하여 발생손실을 산출하고 있습니다. 이러한 발생손실을 산출하기하여 역사적 경험에 기초한 통계적인 방식인 전이율(Rollrate)모형에 의해 집합대손충당금의 설정율을 산출하고 있습니다. 2) 별도기준 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위: 천원) 구분 대분류 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 제35기1분기 투자사채 및 대출채권 투자사채 일반자금대출 소 계 기타자산 미수금 미수수익 대여금 소 계 합 계 제34기 투자사채 및 대출채권 투자사채 일반자금대출 소 계 기타자산 미수금 미수수익 대여금 소 계 합 계 제33기 투자사채 및 대출채권 투자사채 일반자금대출 소 계 기타자산 미수금 미수수익 대여금 소 계 합 계 (주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2) 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구 분 제35기 1분기 제34기 제33기 1. 기초대손충당금 합계 2. 회계기준변경에따른효과 3. 대손충당금 순증감액 ㄱ. 상각채권회수액 ㄴ. 기타증감액 4. 기말 대손충당금 합계 (주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. (3) 대손충당금 설정방침 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 대출약정, 금융보증계약 등 금융자산은 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식하고 있습니다. 최초 인식시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. 투자사채 및 대출채권에 대한 손상은 손상의 객관적증거가 있는 경우 당해 자산의
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장부금액과 최초 유효이자율로 할인한 미래현금흐름의 현재가치로 측정하며 충당금계정을 사용하여 자산의 차감계정으로 표시하고 당기손익으로 인식합니다. 대출채권은 개별평가 대출채권과 집합평가 대출채권 두 가지로 분류합니다. 개별적으로 유의한 손상자산에 대해서는 개별평가에 의해 대손충당금을 설정하고 개별적으로 손상의 객관적 증거가 없거나 개별적으로 비중이 크지 않은 비슷한 성향의 대량의 대출채권에 대하여는 집합평가에 의해 대손충당금을 설정합니다. 개별평가는 차주별로 영업현금흐름 또는 담보현금흐름을 통해 예측한 회수예상가액의 현재가치를 통해 대손충당금을 산출하고 집합평가는 입수가능한 역사적 경험에 기초한 통계적인 방식으로 대손충당금을 설정합니다.집합적으로 손상검토를 하는 금융자산 집합의 미래현금흐름은 당해 금융자산 집합의 현금흐름과 유사한 신용위험을 가진 자산의 과거 손상차손 경험에 근거하여 추정합니다. 미래현금흐름을 추정하는 데 사용한 방법론과 가정은 추정치와 실제 손상차손의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토하고 있습니다.집합대손충당금은 발생손실을 추정하여 산출하고 있습니다. 해당 발생손실은 유사한 신용위험을 가진 대출채권 집합의 과거 손상차손 경험에 근거하여 추정하고 있습니다. 즉, 예상부도율에 손상발현기간을 반영하여 "발생하였으나 보고되지 않은 부도율"을 산출한 다음 부도시 손실율을 적용하여 발생손실을 산출하고 있습니다. 이러한 발생손실을 산출하기 위하여 역사적 경험에 기초한 통계적인 방식인 전이율(Rollrate)모형에 의해 집합대손충당금의 설정율을 산출하고 있습니다. 라. 금융상품의 공정가치와 평가방법(1) 금융상품의 공정가치 보고기간종료일 현재 금융자산 및 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제35기 1분기 제34기 제33기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금 투자금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 유동화채권 대출채권 기타금융자산 금융자산 계 금융부채 사채 차입금 기타금융부채 금융부채 계 (주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2) 금융상품의 공정가치 평가방법 공정가치 평가 대상 금융자산 및 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다. - 활성시장에서 거래되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 공시가격을 이용하여 측정하고 있습니다. - 활성시장이 없는 금융자산 및 부채의 공정가치는 별도의 평가기법을 통하여 측정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 (1) 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, (2) 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, (3) 현금흐름 할인방법과 (4) 옵션가격결정모형을 포함하고 있습니다. 연결기업은 금융상품의 가격을 결정할 때 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법이 존재하고 그 평가기법이 실제 시장거래가격에 대한 신뢰성 있는 추정치를 제공한다면 해당 평가기법을 적용하고 있습니다. - 평가기법에 의하여 공정가치를 결정하는 경우 동일한 금융상품의 관측 가능한 현행 시장거래와의 비교에 의해 객관적으로 입증되거나 관측 가능한 시장의 자료만을 변수로 포함하는 평가기법이 사용할 수 있습니다. 단, 평가기법을 통한 공정가치의 결정시 모든 주요 투입변수가 항상 시장에서 관측 가능하지는 않으며 이런 경우에는 합리적인 가정이나 추정을 이용하여 공정가치를 결정하고 있습니다. - 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는지분상품과 이런 지분상품에 연계된 파생상품은 원가로 측정하고 있습니다.
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IV. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사(검토)의견 (1) 연결재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사(검토)의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제35기 1분기(당기) 안진회계법인 제34기(전기) 안진회계법입 적정 해당사항없음 해당사항없음 제33기(전전기) 한영회계법인 적정 해당사항없음 해당사항없음 (주) 재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았습니다. (2) 재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사(검토)의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제35기 1분기(당기) 안진회계법인 제34기(전기) 안진회계법인 적정 해당사항없음 해당사항없음 제33기(전전기) 한영회계법인 적정 해당사항없음 해당사항없음 (주) 재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았습니다. 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제35기 1분기(당기) 안진회계법인 분ㆍ반기, 연간 별도/연결 재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 검토 제34기(전기) 안진회계법입 분ㆍ반기, 연간 별도/연결 재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 검토 제33기(전전기) 한영회계법인 분ㆍ반기, 연간 별도/연결 재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 검토 다. 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제35기 1분기(당기) 제34기(전기) 제33기(전전기) 라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 내부감사인, 외부감사인 서면 감사계획보고 내부감사인, 외부감사인 서면 기말감사 결과, 내부회계관리제도 검토결과 마. 회계감사인 변경 기존 회계감사인인 '한영회계법인'의 계약기간 만료(2021년 회계연도)로 금융감독원의 외부감사인 지정에 따라 '안진회계법인'을 회계감사인으로 신규선임함.※ 지정기간 : 2022년 ~ 2024년 (회계연도 기준) 바. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보 해당사항 없습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부회계관리제도 (1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있습니다. 또한 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 외부감사인의 검토 결과, 당사 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.(2) 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있습니다. 또한 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 외부감사인의 검토 결과, 당사 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 나. 내부통제구조의 평가 해당사항 없습니다.
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II. 증권의 주요 권리내용 당사가 금번 일반공모 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주이며, 동 증권의 주요 권리내용은 다음과 같습니다. 1. 주식에 관한 사항 제5조 (회사가 발행할 주식의 총수) 당 회사가 발행할 주식의 총수는 50,000,000주로 한다. 제6조 (1주의 금액) 당 회사가 발행하는 주식 1주의 금액은 금 100원으로 한다. 제7조 (회사의 설립시에 발행하는 주식 총수) 당 회사는 설립시에 5,000주의 주식(1주의 금액 10,000원 기준)을 발행하기로 한다. 제8조 (주식 및 주권의 종류) ① 회사가 발행할 회사의 주식은 보통주식과 종류주식으로 한다. ② 회사의 주권은 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권의 8종으로 한다. 다만, 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 전자등록계좌부에 주식등을 전자등록하는 경우에는 동 항은 적용하지 않는다. ③ 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산분배에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다. 2. 신주인수권에 관한 사항 제10조 (신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하니 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제 165조의 6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제 165조의 6의 규정에 의하여 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 3. 「상법」 제 542조의 3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관 투자자에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 6. 주권을 유가증권시장에 상장하거나 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 제2항의 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 한다. ④ 주주가 신주인수권의 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 3. 의결권에 관한 사항 제26조 (결의) 주주의 의결권은 1주마다 1개로 하며, 주주총회의 결의는 법령 또는 정관에 다른 규정이 있는 경우를 제외하고는 출석한 주주의 의결권의 과반수와 발행주식 총수의 4분의 1이상의 수로서 한다. 제27조 (의결권의 대리행사) 주주는 대리인으로 하여금 의결권을 행사할 수 있다. 대리인이 의결권을 행사함에는 표결 전에 그 권한을 증명하는 서면을 의장에게 제출하여야 한다. 제28조 (상호주에 대한 의결권 제한) 회사, 회사와 회사의 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식 총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지고 있는 회사의 주식은 의결권이 없다. 제29조 (의결권의 불통일행사) ① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권을 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일 전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다. ② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나
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기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다. 4. 배당에 관한 사항 제11조 (신주의 동등배당) 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 동종 주식에 대하여는 동등 배당한다. 제51조 (이익금의 처분) 회사는 매사업연도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정준비금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 제52조 (이익 배당) ① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 제14조 제1항에 따라 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 제53조 (분기 배당) ① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월이 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다. ② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 「상법 시행령」 제19조에서 정한 미실현이익 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 ④ 제1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다. ⑤ 제8조의2의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 "일상의 감동, 육아를 함께하는 기업" 이라는 기업이념으로 유아가구, 유아매트, 스킨케어 등 다양한 제품을 제공하는 유아용품 전문기업 입니다. 당사의 주요 브랜드는 꿈비, 리코코, 오가닉그라운드, 바바디토, 미미루, 파미야 등이 있으며 지속적인 R 통해 신규 제품을 선보이고 있습니다. 당사 및 종속회사의 주요사업은 아래표와 같습니다. 회사명 품목 주요사업 비고 ㈜꿈비 놀이방매트, 유아가구, 스킨케어, 패브릭, 반려동물용품 외 유아용품 전자상거래업 유아용 교재, 완구, 소품 제조 및 도소매 가구, 침구류 제조 및 도소매, 수입업 제품 디자인업 외 당사 (지배회사) ㈜소브 유아매트 외 유아용품 제조 및 도소매업 가구, 침구류 제조 및 도소매업 통신판매업, 전자상거래업 종속회사 (단위 : 백만원) 구 분 품목 주요제품 및 서비스 등 매출액 비중 제품매출 유아가구 아기침대,베이비룸,매트 외 유아스킨케어 유아용 스킨케어, 세제 외 기타 반려동물용품, 패브릭 제품 외 상품매출 기타 G7 커피, 반려동물 용품 외 용역매출 기타 배송비 외 합 계 ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결기준입니다. 당사의 유아가구 주요 제품인 놀이방 매트는 아이들의 안전을 위한 장치이자 층간 소음방지라는 두가지 큰 목적을 가지고 성장하고 있습니다. 당사의 제품은 안전, 층간소음을 문제를 해결함과 동시에 특허 받은 구조 디자인 설계로 다양한 소재와 사이즈의 제품을 출시하여 소비자의 니즈를 충족시키고 있습니다. 또한, 전 제품 99.9% 향균 제품으로 안심하고 사용할 수 있으며, 현재 셀프시공매트, 폴더매트, 퍼즐매트를 통해 놀이방 매트 시장을 선도하고 있습니다. 당사의 신생아 원목 침대는 소파, 책상, 베이비룸 등 7가지 제품으로 변신하여 사용할 수 있도록 구조 디자인되어, 유아의 사용시기에 따라 10년을 두고 오래 사용할 수 있도록 구조 디자인된 제품으로, 독보적인 기술 경쟁력을 보유하고 있습니다. 당사의 유아스킨케어 제품은 유아 스킨케어 최초로 글로벌 6대 안심인증을 모두 획득하여 소비자의 신뢰를 확보하는 브랜드로 자리매김 하고 있습니다. 주요 제품 구성으로 워시, 로션, 오일, 수딩크림, 고보습크림 등의 라인업을 갖추고 있습니다. 당사의 기타 제품매출으로는 패브릭 용품, 반려동물용품 등이 있으며, 기타 상품매출 부문은 G7커피, 반려동물용품 등이 있습니다. 당사는 향후에도 소비자 니즈에 맞는 지속적인 R 통해 다양한 신제품을 지속적으로 출시하여, 매출 증대 확대에 주력할 계획입니다. 보다 자세한 내용은 "Ⅱ.사업의 내용" 의 "2. 주요 제품 및 서비스" 부터 "7. 기타 참고사항" 항목에 상세히 기재되어 있으니 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등 의 현황 당사는 꿈비(GGUMBI), 리코코(LICOCO), 오가닉그라운드(Organic ground), 미미루(MIMIRU), 파미야(FAMIYA) 등의 브랜드를 런칭하여 놀이방 매트 뿐만 아니라 유아용 침구류 및 가구, 스킨케어, 세제, 반려동물용품 등을 개발 및 판매하고 있습니다. 당사가 운영 중인 주요 브랜드 현황은 다음과 같습니다. 브랜드 특 징 꿈비(GGUMBI) - '꿈꾸는 베이비'의 줄임말로 2015년 01월 런칭 - 범퍼침대, 베이비룸, 원목거실 가구 등 유아 거실 가구를 주력 제품으로 판매 미미루(MIMIRU) - 북유럽 신화에 기록된 지혜의 샘 수호신인 거인 '미미르'의 이름을 따온 브랜드로 2015년 06월 런칭 - 알러지케어 기능성 아기 침구, 베개, 낮잠이불 아기 침구를 판매 리코코(LICOCO) - 독일어로 '사랑'을 뜻하는 'Liebe'와 아이가 다쳤을 때 아프지 말라고 입으로 호호 불어주는 소리를 뜻하는 순우리말 '코코'를 결합하여 탄생한 프리미엄 놀이방매트 브랜드 파미야(FAMIYA) - '가족'이란 뜻의 FAMILY에서 따온 이름으로 내 가족인 반려동물과 안전한 생활을 할 수 있도록 돕는 브랜드로 2019년 07월 런칭 - 반려동물과 교감을 더 많이 하고
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반려동물의 권리를 보호할 수 있는 제품으로, 강아지계단, 강아지매트 등을 판매 오가닉그라운드 - 자연 성분과 유기농 인증 성분을 담은 유아 화장품 브랜드 - 2019년 5월 런칭, 글로벌 6대 안심인증 획득 소브(SOVE) - 아이를 사랑하는 엄마아빠의 부드러운 마음을 담아 지은 SOFT LOVE의 줄임말로 2021년 08월 런칭 - 중저가의 폴더매트, 셀프시공 롤매트, 퍼즐매트 등 판매 바바디토(BABADITTO) - 아이를 뜻하는 BABA와 ~과같다를 뜻하는 DITTO의 합성어 - 아이와 같은 순순함을 담은 프리미엄 감성 세제 브랜드 - 2021년 10월 런칭한 세탁세제, 주방세제 등을 판매 (가) 유아매트 유아매트는 아이들의 안전을 위한 장치이자 층간 소음방지라는 두 가지 큰 목적을 지닙니다. 당사는 안전과 층간소음을 해결함과 동시에 특허 받은 당사만의 구조로 다양한 소재와 사이즈의 제품을 출시하며 소비자의 선택의 폭을 넓혀 주었고 전 제품 99.9% 항균 제품으로 안심하고 사용할 수 있도록 출시하였습니다. [유아매트 제품 라인업] 품목 내 용 폴더매트 - 특허청에 디자인 등록된 클린 롤구조와 국가 공인인증기관으로부터 층간소음 저감효과 검증받은 제품으로 유아매트 부문 소비자만족지수 8년 연속 1위 - 독자적인 양면이중 프리미엄 코팅원단 사용으로 내구성이 뛰어나고 먼지, 곰팡이 세균 걱정없이 사용가능 - 유해물질로부터 안전하며 FiTi 곰팡이 저항성 실험을 통한 곰팡이 항균력 강화 효과 입증 및 아이를 위협하는 6대세균 항균 검증 완료 (포도상구균, 대장균, 살모넬라균, 폐렴구균, 녹농균, 황색포도상구균) - 열 압축방식의 고밀도 10중 무가교 PE폼을 내장재로 사용하여 우수한 복원력과 충격 흡수에 탁월함 - 먼지걱정 없이 사용가능한 롤구조는 한방향으로 접을 수 있어 이동 및 보관, 청소가 용이하며 위생적인 사용을 위한 PU코팅 생활방수 제품 퍼즐매트 - 십자 클립형 내부결합 구조는 층간소음 저감효과는 물론 이물 받이 강화로 이물질 침투를 강력하게 차단하여 거주공간 바닥면 보호 효과가 탁월함 - 바닥면 매트와 매트 사이를 연결하는 십자 클립 형태의 커넥터는 매트의 틈새가 생기지 않도록 잡아주어 틈새로 이물질이 끼지 않고 매트가 밀리지 않도록 잡아주어 더욱 안전하게 사용가능 - 아기용품, 의료용품, 주방용품 등 생활에서 다양하게 사용되는 TPU필름 코팅 제품으로 프리미엄 디자인 필름을 화학 접착제가 아닌 열 가공방식의 인체 무해한 안심 공법 사용하여 안전성 확보 - TPU필름의 탁월한 내구성 및 생활방수 기능으로 청결하게 사용 가능 - 탄성력이 높은 고밀도 폴리우레탄폼 사용으로 충격 분산 및 흡수 효과가 뛰어나며 미끄러움을 최소화한 논슬립 기능으로 안전사고 방지 - 단열기능이 높은 폴리우레탄 소재는 외부 및 바닥 면에서 올라오는 냉기 차단하는 뛰어난 단열 성능으로 에너지 효율 개선에 기여 - 별도의 시공비용이 들지 않아 경제적이며 특히, 고객이 이사 등으로 매트 이동해야 할 경우 고객이 직접 조립시공 가능 - 사용하지 않을 때는 분리해서 수납할 수 있어 공간을 많이 차지하지 않고 보관과 이동이 용이 - 시공을 원하는 공간의 바닥 면 사이즈를 측정 후 매트 필요 수량을 파악하여 고객이 자유롭게 설치할 수 있는 셀프시공 매트로 시공을 원하는 공간의 사이즈로 고객이 셀프 재단하여 맞춤시공 가능 셀프시공롤매트 - 마루, 타일 등 기존 바닥재 위에 소비자가 원하는 공간에 원하는 사이즈로 DIY 셀프시공이 가능한 합리적인 가격대의 바닥매트 제품 - 아이들이 있는 가정에서는 아이의 활동 반경의 제한을 둘 수 없는 상황에서 바닥매트로 실내 바닥 전체 공간을 안전하게 채워 줌으로써 안전한 놀이 공간 확보 가능하며 메인 사용자인 영, 유아 및 어린이들이 안전하게 층간소음 걱정 없이 마음대로 뛰어 놀 수 있는 공간 제공이 가능해짐 - 또한, 오래된 아파트 거실 등 기존 바닥재 위에 설치가 가능하여 인테리어 공사 없이 인테리어 한 것과 같은 효과를 얻을 수 있고 가정에서 일어나는 생활 오염 및 스크래치 방지하여 바닥재를 효과적으로
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보호할 수 있음 - 복원력이 뛰어난 PVC와 충격완화 효과가 뛰어난 PE폼을 합지한 제품으로 층간소음 저감효과 및 단열 효과가 뛰어나며 안티 스크래치 강화 필름 코팅으로 긁힘 및 뜯김 최소화 하였음 - 생활방수 처리로 위생적 사용 가능하며 픽스 테이프 사용으로 들뜸 현상 및 밀림 현상 방지할 수 있음 (나) 유아거실가구 원목 유아거실가구 시장은 신생아 침대를 중심으로 형성되어 왔으며, 신생아 침대는 사용기간이 짧아 구매하기 보다는 렌탈로 이용하는 경우가 많았습니다. 당사는 신생아 원목 침대를 소파, 책상, 베이비룸 등 7가지 제품으로 변신하여 사용할 수 있도록 하여 한번 쓰고 버리는 제품이 아닌, 10년을 두고 오래 사용할 수 있는 제품 컨셉으로 접근하였습니다. [유아거실가구 제품 라인업] 제품명 사용시기 특징 원목 아기침대 출생 직후~약 120일 - 성장 시기별 4단계 높낮이 조절 - 바퀴부착으로 이동 가능 - 측면 높낮이 조절 시 사이드 침대로 활용 - 기저귀 교환대 호환 사용 - 범퍼침대 및 베이비룸으로 변신 가능 원목 범퍼침대 출생 직후~약 24개월 전후 - 저상 범퍼침대로 사용 - 고정밴드 구조로 밀리지 않음 원목 베이비룸 출생 직후~약 2~3세 - 자사 폴더매트와 100% 호환 - 고정밴드 구조로 밀리지 않음 원목안전문 5개월~약 2~3세 - 공간 분리에 사용(부엌, 현관 등) - 원목 범퍼침대, 원목 베이비룸에서 확장 사용 가능 원목패밀리 침대 약 12개월 ~7세 - 원목 범퍼침대, 베이비룸에서 확장 사용 가능 - 프레임이 얇아 공간 차지를 덜 함 - 오픈형, 도어형 선택 원목 주니어소파 책상 약 12개월~7세 - 원목 아기침대에서 확장 사용 가능 (다) 유아용 스킨케어 당사의 오가닉 그라운드는 출생 후 급격한 외부 온도 변화와 자극으로부터 손상되기 쉬운 아기 피부를 보호하고, 국내외에서 지속적으로 성장하고 있는 프리미엄 유아 시장을 타겟으로 신생아부터 안심하고 사용할 수 있는 스킨케어 브랜드입니다. 특히 국내 유아 스킨케어 최초로 글로벌 6대 안심인증을 모두 획득 한 것은 물론, 2019년 개정된 식약처 기준, 유기농 화장품 인증을 획득한 유기농 화장품으로 일반적인 영유아 스킨케어 제품에서 보기힘든 글로벌 안심인증 획득을 통하여서 소비자 신뢰를 확보하는 브랜드로 자리매김 하고 있습니다. [유아 스킨케어 제품 라인업] 제품명 용도 탑투토워시 신생아부터 사용 가능한 유기농 샴푸 스쿠스쿠 로션 신생아부터 사용 가능한 피부 보습을 위한 페이스 겸용 유기농 로션 스쿠스쿠 오일 신생아부터 사용 가능한 유기농 보습 오일 캐터스 수딩 크림 신생아부터 사용 가능한 피부 진정, 보습용 유기농 수딩 크림 스쿠스쿠 고보습 크림 신생아부터 사용 가능한 고농축 보습성분의 유기농 보습 크림 논나노 미네랄 선크림 생후 6개월 이후부터 사용 가능한 크림타입의 유기농 자외선 차단제 논나노 미네랄 선쿠션 생후 6개월 이후부터 사용 가능한 쿠션 퍼프 타입의 유기농 자외선 차단제 천연 곤약 스펀지 제주산 곤약으로 만들어진 목욕 및 세안용 곤약 스펀지 나. 주요제품의 매출액 (단위 : 백만원) 구 분 품목 주요제품 및 서비스 등 제10기 1분기 매출액 비중 제품매출 유아가구 아기침대, 베이비룸, 매트 외 유아스킨케어 유아용 스킨케어, 세제 외 기타 반려동물용품, 패브릭 외 상품매출 기타 G7 커피, 반려동물 용품 외 용역매출 기타 배송비 외 합 계 ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결기준입니다. 다. 주요 제품 등의 가격변동 추이 당사가 제공하는 제품은 주요 판매처별 가격 정책(제품 구성, 할인, 프로모션 등)이 상이하여 일괄적인 가격 산출 및 가격 변동에 대한 추이 산출이 어려우며, 주요 제품 등과 관련하여 회사의 재무상태 및 경영성과에 중요한 영향을 미칠 수 있는 가격변동이 없었습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료에 관한 사항 (1) 주요 원재료 매입 현황 (단위 : 백만원) 매입유형 품목 구입처 2023년(제10기 1분기) 2022년(제9기) 2021년(제8기) 원재료 PU 원단류 S사 외 PE
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폼류 H사 외 기타 C사 외 합 계 (2) 원재료 등의 조달(공급) 안정성 당사는 주요 제품 중 유아매트를 제외하고 모두 외주가공업체에서 원재료까지 조달하여 생산된 제품을 제공하고 있습니다. 당사 제품의 대부분의 원재료는 희소성이 크지 않은 재료들로 구성되어 있습니다. 주요 원재료의 경우 PE폼, PU원단 등 보편적으로 유통되는 제품으로 기술력이 요하는 제품이 아니기에 수급에 어려움은 없으며, 단가 또한 최근 3개년 원재료 가격은 큰 변동성이 없는 형태로 안정적인 모습을 보이고 있습니다. 다만, 유아 제품 특성상 유해 물질이 검출되지 않거나 기준치 이하인 원재료를 사용해야 한다는 원칙이 있어 당사는 국내에 직접 제조 공장을 확보한 복수의 거래처와 거래를 하고 있으며, 정기적으로 유해 물질 함유에 대해 공인기관의 성적서를 제출받고 있습니다. 또한 원재료는 생산 기간을(원재료 조달 기간 약 3주) 고려하여 당사의 생산 계획에 따라 당월에 사용할 원재료 발주를 전월에 진행하여 원활한 생산이 이루어져 적기에 완제품화 할 수 있도록 수행하고 있습니다. (3) 주요 원재료 가격(매입단가) 변동추이 품목 2023년(제10기 1분기) 2022년(제9기) 2021년(제8기) PU 원단 단면 원/yd 양면 원/yd PE 폼 천원/Ton 나. 생산 및 생산설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산실적 당사는 전량 외주생산을 진행하고 있어 생산능력은 해당사항이 없습니다. 이에 따라 당사 주요품목을 기준으로 주요 외주생산처의 생산능력은 기재하였습니다. (단위 : EA) 품목 구 분 2023년 (제10기 1분기) 2022년 (제9기) 2021년 (제8기) 롤매트류 생산능력 생산실적 가동율 셀공매트 생산능력 생산실적 가동율 사출베이비룸 생산능력 생산실적 가동율 TPU 매트 생산능력 생산실적 가동율 (주1) 생산능력은 외주가공 협력사 설비에 따른 Capa 및 관련 설비 기준으로 산출되었으며, 근무시간은 1일 8시간, 작업일수는 20일을 기준으로 하였습니다. (주2) 상기 제10기 1분기의 '생산능력' 및 '가동율'은 1분기까지의 생산능력을 근거로 작성하였습니다. (2) 생산설비에 관한 사항 당사는 전량 외주생산을 통해 제품을 생산하고 있어 당사가 보유한 생산설비는 해당사항 없습니다. 다만, 제품 제작을 위한 금형은 당사가 직접 개발 요청하여 당사 소유 자산으로 계상하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각 대 체 국고보조 기 말 금형 (3) 생산설비의 투자계획 당사는 설립시부터 생산 효율화를 위해 외주생산을 기반으로 사업을 영위해왔습니다. 다만, 주력 품목들의 매출 규모가 성장하면서 자체 생산 라인 구축을 통한 원가절감과 품질 경쟁력 확보, 물류센터 통합으로 인한 물류비용 절감을 위하여 생산공장 신설 및 물류센터 신축을 위한 부지 확보를 진행중에 있습니다. (단위 : 원) 구분 목적 내용 기간 계약금액 토지 생산공장 및 물류센터 신축을 위한 부지 확보 경기도 안성시 원곡면 성은리 산22-2 (토지:9,900㎡) 계약체결일:2023.03.30 양수기준일:2023.06.29 등기예정일:2023.06.29 (주1) 상기 사항은 2023.03.30일자 기공시된 "주요사항보고서(유형자산양수결정)"을 참고하여 주시기 바랍니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 제10기 1분기 제9기 제8기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 제품 유아가구 (가구,매트,베이비룸 외) 내 수 수 출 소 계 유아용 스킨케어 세제 외 내 수 수 출 소 계 반려동물용품, 패브릭 외 내 수 수 출 소 계 상품 G7 커피, 반려동물용품 외 내 수 수 출 소 계 용역 배송 외 내 수 수 출 소 계 합 계 내 수 수 출 합 계 ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결기준입니다. 나. 판매경로 (1) 판매조직 당사는 자체적인 영업/판매조직을 갖추고 있으며, 국내사업팀와과 해외사업팀 및 스킨케어 사업팀으로 구분되어 있습니다. 당사의 영업/판매조직은 국내외 영업과 해외영업을 전담하는 부서로서 영업뿐만 아니라
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경쟁력있는 제품 생산을 위해 시장조사와 고객의 니즈를 반영하여 고객이 참여하는 제품을 만들어 판매 등의 시너지를 창출하고 있습니다. 구분 주요 업무 영업 국내 국내 영업 (B2B, B2C) 해외 해외업체 발굴 및 기존 총판업체 영업 스킨케어 국내외 스킨케어 영업 (B2B, B2C) (2) 판매경로 당사는 국내의 경우 기본적으로 온라인을 통한 D2C(Direct to Consumer) 판매를 기본 정책으로 하고 있습니다. 따라서 자사몰을 비롯하여 네이버 스마트스토어를 통해 불필요한 유통단계를 제거하고 소비자에게 직접 판매할 수 있는 판매구조를 확립하였으며, 더불어 오픈 마켓 및 다양한 채널몰(SSG, 롯데, G마켓 등)에도 입점하여 소비자 접점을 넓히고 판매를 확대하고 있습니다. 이러한 판매 구조 이외에 쿠팡을 통한 판매의 경우 B2B 판매를 같이 진행하고 있습니다. 수출의 경우는 B2B 판매 구조로 각 국가별 계약을 체결한 총판에게 당사의 제품을 공급하면 총판이 유통채널을 통해 최종 고객에게 판매되는 구조입니다. (3) 판매전략 당사는 온라인 판매를 기반으로 사업을 영위하고 있습니다. 온라인 판매 특성상 평판관리 및 A/S에 대한 빠른 대처를 기반으로 당사의 제품은 믿고 쓸 수 있다는 인식을 가지도록 하였으며, 사용자가 제품 개발 등에 참여할 수 있게 하는 등 고객 충성도를 강화하여 재구매율을 높이고 있습니다. 이외에도 당사는 해외시장을 적극 공략하고 있으며 해외 박람회 및 컨퍼런스 참여 등을 통해 대형 제조사 및 각 국가별 주요 대리점을 발굴하고 추가 교육 등의 협력을 통해 시장 확대를 진행하고 있습니다. [당사 주요 영업전략] 구분 주요 업무 유아용품 및 스킨케어 - 프리미엄 제품 포지셔닝 및 브랜드 랭킹 상위 유지, 네이버 실시간 상위 랭킹으로 매출 활성화 - 지속적인 신제품 출시로 카테고리 확대 - 입점몰 프로모션을 정기화 하여 기획전 활용 - 쇼핑라이브를 통한 광고와 매출의 증가 - 해외시장 확대 다. 수주 상황 당사는 온라인 판매를 통해 고객에게 직접 판매하는 구조로 판매를 진행하고 있어 수주현황은 해당사항 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 당사는 보고서 제출일 현재 최근 사업년도 말 자산총액이 1천억원 미만인 소규모 기업에 해당하므로 기재를 생략합니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 당사는 회사의 일상적인 영업활동 이외에 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 존재하지 않습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 연구소명 (주)꿈비 가치 디자인 연구소 기업부설연구소 소 재 지 경기도 수원시 영통구 법조로 25 A동 707~708호 설 립 일 2016년 12월 20일 인정번호 연구분야 유아용품 디자인 연구인력 현황 연구소장(1명), 전담요원(10명), 보조원(2명), 관리직(2명) (2) 연구개발 비용 (단위: 백만원, %) 구 분 제10기 1분기 제9기 제8기 연구개발비용 계(*) (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] (*)정부보조금(국고보조금)을 차감하기전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정 ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결기준입니다. (3) 연구개발실적 당사는 자체개발 및 정부지원 사업등을 통해 지속적인 R 진행하고 있습니다. 당사의 주요 연구개발의 내용은 아래표와 같습니다. 연구개발명 주요 연구내용 연구기간 먼지 걱정 없는 클린범퍼침대 특허등록된 클린 롤구조를 활용하여 먼지가 끼지 않는 청소가 간편한 구조로 설계. 6가지(침대,놀이방매트,패밀리소파,아기소파,아기테이블,베이비품)으로 변형하여 사용 가능하도록 설계하여 아이의 연령에 따라 필요한 제품으로 변형하여 사용할 수 있음. 당사의 다양한 제품과 결합하여 사용할 수 있도록 설계하여 연계상품 판매 등의 역할 할 수 있을것으로 기대. TPU 워터가드 퍼즐매트 기존의 TPU매트는 고객이 직접 설치하기 어려운 구조로 별도의 설치비용이 발생하였고 바닥면에