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피노텍 — 사업보고서 (2022.12)

지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 더불어 최근 금융회사 간 여신 이동을 위하여 금융위원회가 선정한 대환대출 지정대리인에 단독으로 선정되어 향후 큰 폭의 성장이 예상되고 있습니다.대환대출은 기존 금융회사 간 협조체계 미비로 인하여 사용자가 불편함을 느끼던 여신의 이동 업무를 스마트폰을 활용하여 조회, 이동, 행정처리 등을 원스톱으로 해결할 수 있어 시장에 상당한 파급력을 가져올 것으로 예상하고 있으며, 최근 금융당국의 2023년 5월에 신용대출 오픈계획에 따라 당사는 다음단계로 진행이 예상되는 부동산담보대출 부문에서 전자등기와 연계된 사업으로 금융당국과 협업하여 지속 확장할 계획에 있습니다. 대환대출 플랫폼.jpg 대환대출 플랫폼 개요 (2) 비대면 금융거래 통합 솔루션 당사의“비대면 금융거래 통합 솔루션”은 2015년 5월 금융위원회가 발표한 “계좌 개설 시 실명확인 합리화 방안”에 의거 비대면 계좌개설 업무를 위한 기준이 제시됨에 따라 개발, 공급이 시작되었습니다. 당사의 비대면 금융거래 통합 솔루션은 금융거래 환경이 온라인, 모바일 중심으로 재편됨에 따라 금융소비자 실명확인을 위한 각종 인증 및 이상거래, 자금세탁방지 등 금융전반에 걸쳐 형성될 것으로 예상되며, 특히 전통적인 금융거래와 달리 고객이 금융기관의 영업점을 방문하지 않고 금융거래를 이용하는 비율이 증가하는 현재 금융서비스 시장에서 필수 솔루션이라 할 수 있습니다. 현재는 제2금융권 및 저축은행에서 비대면 실명확인을 중심으로 한 계좌개설/전자금융을 구축하는 단계이며, 1단계로 구축한 주요 금융기관에서는 전자문서, 자필서명, 전자등기 등의 기술요소를 결합하여 여신(대출) 상품으로 그 영역을 확대해 진행하고 있습니다. 이에 당사의 비대면 금융거래 통합 솔루션이 비대면 업무 통합 관점에서 경쟁사 대비 기술적, 통합적 관점에서 우위를 지니고 있기 때문에 시간이 지날수록 동 솔루션을 중심으로 시장이 성장할 것으로 예상됩니다. (3) 로보카운슬링 당사의 로보카운슬링 기술은 금융상담에 초점을 맞추어 개발된 기술로써 타사 제품과는 차별성을 갖습니다. 금융권의 상담센터의 특성을 반영한 전문적인 상담 카운셀러를 타겟으로 개발이 되었고, 현재 관련 지식재산권이 등록되었습니다. 당사의 로보카운슬링은 현재 상담원 중심의 음성/문자 상담에 기계 학습(Machine Learning) 기술을 접목한 솔루션으로 상담의 유형에 대한 Deep Learning을 Machine이 수행하여 고객의 문자 상담에 응답을 하는 것이 주 기능입니다.당사의 로보카운슬링 기술은 언어인식 방법에서 경쟁사의 유사 솔루션과 차이를 두고 있습니다. 당사의 기술은 단순히 자연어 처리 엔진에 의존하지 않고 언어를 가장 작은 단위로 패턴화하여 인식, 추론하는 방식을 사용하며, 이는 사용자의 비문법적인 표현, 오타입력 등에 정상적인 응답의 확률을 높이는 효과를 보이고 있습니다.또한 다양한 국가의 언어를 빠르게 학습할 수 있어 다국어 대응이 필요한 상담에 효율적인 기술이며, 현재 한국어, 영어, 일본어, 중국어, 독일어, 포르투갈어 등의 학습이 완료되어 있습니다. 로보카운슬링은 향후 비대면 실명확인, 전자서명 등의 솔루션과 결합하여 문자를 통한 비대면 금융거래로 확대를 계획하고 있습니다. 주요 경쟁 기술로는 IBM의 왓슨, 애플의 시리 등이 같이 사용자의 개인 비서를 목표로 하는 기술들이 존재하지만, 금융 및 상담에 특화되어 있는 당사 로보카운슬링 솔루션이 투입 비용 및 활용적인 측면에서 경쟁 우위에 있다고 볼 수 있습니다. 로보카운슬링 솔루션은 현재 다양한 분야의 콜센터를 대체하고 있으며, 현재 은행, 카드, 증권, 보험, 전자상거래업체 등을 대상으로 공급을 확대할 것으로 기대되고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1) 연구개발 현황 (1) 연구개발 조직 개요 연구개발조직.jpg 연구개발조직 구분 총괄책임자 주요 업무 개발본부 개발운영팀 곽현우 책임 ASP 시스템 운영 - 비대면 담보대출 솔루션 ASP 운영 - 시스템 장애 대응 및 유지보수 - 시스템 고도화 및 서비스 개선 유지보수팀 육성근 차장
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유지보수 사업 수행 - 수요처 시스템 유지보수 업무 수행 프로젝트팀 박상진 본부장 SI 사업 수행 - 수요처 요구 시스템 구축 - 관련 솔루션 커스터마이징 - 외부 솔루션 연계 및 적용 금융사업팀 박재수 팀장 금융권 SI 및 시스템 연계 업무 수행 - 솔루션 별 금융권 연계 개발 업무 수행 - 금융권 요구 솔루션 커스터마이징 신기술사업팀 황성연 책임 금융 시스템 개발 업무 수행 본인인증 시스템 개발 기술연구소 정종이 소장 신기술 및 관련 솔루션 개발 - 신분증 진위확인 기술 개발 - 전자서명 기술 개발 - 로보 카운슬링 기술 개발 정보보호담당 이주하 책임 정보보안 정책 수립 및 관리 - 사내 보안 정책 수립 - 보안 교육 및 정책 운영 관리 - 관련 인증 취득 추진 (2) 주요 연구개발인력 현황 직위 성명 담당업무 주요경력 주요연구실적 연구소장 정종이 개발 03.04~11.12 인투바이 12.01~현재 피노텍 한국가이던스 심리검사 및 램프온 개발 SKT위젯 서비스 개발 산업인력관리공단 모바일ID카드 개발 전자등기솔루션 개발 및 운영 책임 황성연 개발 04.11~11.12 인투바이 12.01~현재 피노텍 모바일 입시 개발 및 운영 교구청 컨텐츠 개발 모바일 운전면허 개발 및 운영 대검찰청 검사통계 시스템 개발 법인설립등기 시스템 개발 소송/법무관리 시스템 개발 및 운영 전자등기솔루션 개발 및 운영 본부장 박상진 개발 01.08~04.05 인터코리아맨파워시스템 05.04~13.05 사이버다임 13.06~15.10 엑스소프트 15.10~17.01 피노텍 17.03~19.06 이니텍 BC카드 전자문서괸리시스템 개발 근로복지공단 차세대 노동보험시스템 구축 국제금융센터 통합정보관리시스템 구축하나은행 문서중앙화 고도화 구축국민은행 결제 시스템 고도화부산은행 비대면실명확인 시스템 구축K뱅크 인터넷은행 구축K뱅크 몽골 인터넷 은행 ISP 구축우체국금융 비대면 실명확인 시스템 구축웰컴저축은행 웰컴디지털뱅크 2.0구축부산은행 사용자중심 모바일뱅킹 구축 부장 박재수 개발 00.12~01.05 넥스텍 01.10~04.07 클릭큐 04.07~07.05 언와이어드코리아 07.05~11.02 나라비전 11.03~12.13 후이즈홀딩스 13.01~15.06 엑스소프트 16.01~22.12 피노텍 제일은행 홈페이지 빌더 구축 개발 문화관광부 디지털 도서관 설치 및개발 가천대 번역솔루션 구축 및 개발 동서울대 멘토링 시스템 개발 동부 프로미/웹메일 구축 개발 중앙선거관리위원회 웹메일 구축 개발 청와대 외부메일 구축 개발 후이즈 그룹웨어 솔루션 연계개발 경영관리/문서관리 시스템 개발 EDMS 개발 비대면 실명확인 솔루션 개발 부산은행 비대면 실명확인시스템 개발 광주은행 비대면 실명확인시스템 지원 대우증권 마이그레이션 개발 및 지원 국민은행 ACUBE 전자결재 개발 PM 차장 육성근 개발 03.07~03.09 하나로드림 03.12~04.08 로테하우스 04.09~04.01 카오리온 07.04~08.01 지어소프트 09.07~14.06 유큐브 14.07~15.03 아이스트로 15.04~현재 피노텍 동서울대 커뮤니티 사이트 개발 국세사이버뷰티대학 개발 및 운영 경영기술개발원 인트라넷 구축 개발 한미약품 ERP/인트라넷 개발 및 운영 한미약품 인사관리/통계 개발 및 운영 KTF 이벤트/마일리지 개발 및 운영 교회행성시스템 개발 전화영어 시스템 개발 및 운영 ACUBE솔루션 유지보수 차장 신동민 개발 06.07~13.09 브론토아이즈 13.10~15.05 프리랜서 15.06~22.12 피노텍 농림부 안전정보관리 시스템 개발 아인스 인트라넷 구축 개발 부동산포털/쇼핑몰 사이트 개발 흥국생명 방카슈랑스 개발 및 유지보수 현대EMR 고도화 솔루션 개발 하나투어 웹 서비스 모듈연계개발 차량관제시스템 개발 강원랜드 하이누리 개발 및 운영 경남은행 비대면 OCR솔루션 개발 우리은행 비대면 솔루션 앱 개발 차장 김동운 개발 06.05~07.03 유베이스 08.08~11.02 메이드인해븐 12.09~13.11 이젠솔루션 13.11~14.07 쓰리에스인텍 14.09~현재
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피노텍 CRM 프로그램 모니터링 운영 우리카드 고도화 프로젝트 개발 11번가 회원통합 개발 흥국화재 고도화 프로젝트 개발 MIH 기획 설계 및 계발 G스토어 쇼핑몰 기획 설계 및 개발 ACUBE포탈 개발 2) 지적재산권 현황 번호 구분 지식재산권명 등록번호 / 취득연월일 권리자 특허권 전자 등기 대리 방법 및 그 장치 ㈜피노텍 특허권 부동산 또는 동산의 전자 등기 신청 시 전자서명방법 및 그 장치 ㈜피노텍 특허권 권한 분산형 가명 인증서 처리 시스템 ㈜피노텍 특허권 법인등기 신청 방법 및 그 장치 ㈜피노텍 특허권 말소등기에 연계된 행간 온라인 대출금상환서비스 시스템 및 방법 ㈜피노텍 특허권 SNS 기반 대출 서비스 시스템 및 방법 ㈜피노텍 특허권 모바일 전자서명 방법 및 시스템 ㈜피노텍 특허권 모바일 전자서명을 이용한 모바일 대출 방법 및 시스템 ㈜피노텍 특허권 모바일 비대면 실명 확인을 통한 금융서비스 제공 방법 및 시스템 ㈜피노텍 특허권 복수 단말에서 자필서명인증을 이용한 본인확인 시스템 및 방법 ㈜피노텍 특허권 확인자의 자필 서명을 이용한 개인 인증 방법 및 이를 활용한 핀테크 시스템 ㈜피노텍 특허권 자필서명과 음성을 이용한 개인 인증 시스템 및 방법 ㈜피노텍 특허권 사용자의 이용패턴 분석을 활용한 본인 인증 시스템 및 사용자 단말 ㈜피노텍 특허권 디스플레이 장치를 이용한 가상 상담 시스템 및 방법 ㈜피노텍 특허권 자필서명 인증 기술을 이용한 비대면 금융 서비스 시스템 ㈜피노텍 특허권 식별코드를 이용한 자필서명 검증 시스템 및 방법 ㈜피노텍 특허권 스타트업 지원을 위한 전자증권 마케팅 관리 시스템 및 방법 ㈜피노텍 특허권 로보 어드바이저를 통한 상담 시스템 및 방법 ㈜피노텍 특허권 머신러닝을 활용한 정해진 시나리오로 고객과 상담하는 로봇 자동 상담 방법 및 시스템 ㈜피노텍 특허권 자필서명을 이용한 금융 거래 시스템 및 방법 ㈜피노텍 특허권 식별코드를 이용한 자필서명 검증 시스템 및 방법 ㈜피노텍 특허권 맥락 데이터 기반 모바일 사용자 인증 장치 및 방법 ㈜피노텍 특허권 암호화폐를 활용한 금융서비스 제공시스템 및 방법 ㈜피노텍 특허권 대출 간편 이동 서비스 제공 시스템 및 방법 ㈜피노텍 실용신안 비대면금융거래 관련 2건 ㈜피노텍 상표권 인공지능 챗봇외 7건 ㈜피노텍 3) 연구개발비(1) 연구개발비용의 구분 (단위 : 백만원) 구 분 2020연도 (제13기) 2021연도 (제14기) 2022연도 (제15기) 자산처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 경비 소 계 비용 처리 제조원가 판관비 합 계 (매출액 대비 비율) (2) 자산처리 개발비 세부내역 구분 2020년 2021년 2022년 비대면담보대출솔루션 비대면 모바일 금융시스템 합계 7. 기타 참고사항 해당사항 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생 할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험 요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태당사의 지난 3사업연도의 재무상태에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 2022년 (제15기) 2021년 (제14기) 2020년 (제13기) 자 산 1. 유동자산 당좌자산 재고자산 2. 비유동자산 투자자산 유형자산 무형자산 기타비유동자산 자산 총계 부 채 1. 유동부채 2. 비유동부채 부채총계 자 본 1. 자본금 2. 자본잉여금 3. 자본조정 4. 기타포괄손익누계액 5. 결손금 자본 총계 부채 및 자본총계 나. 영업실적당사의 지난 3사업연도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 2022년 (제15기) 2021년 (제14기) 2020년 (제13기) 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와 관리비 영업이익 영업외수익 영업외비용 법인세차감전이익 법인세등 당기순이익 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. [()는 부(-)의 수치임] 4. 유동성 및 자금조달과 지출에 관한 사항 가. 유동성 현황 (단위 : 백만원) 과목 2022년도(제15기) 2021년도(제14기) 2020년도(제13기) 영업활동으로인한현금흐름 투자활동으로인한현금흐름 재무활동으로인한현금흐름 현금의증가(감소) 환율변동효과 기초의현금 기말의현금 나. 자금의 조달과 지출에 관한 사항(1) 단기차입금. (단위: 백만원) 은행명 당기 연이자율 당기말 전기말 우리은행 IBK기업은행연금보험 매월 변동 (2) 장기차입금 해당사항 없습니다.. (단위: 원) 은행명 당기 연이자율 최종만기일 당기말 전기말 합 계 유동성대체 잔 액 (3) 사채 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 발 행 일 만 기 일 연이자율/보장수익률(%) 당기말 전기말 제7회 무보증 사모전환사채 제8회 무보증 사모전환사채 제9회 무보증 사모전환사채 상환할증금 전환권조정 및 사채할인발행차금 유동성대체 장부가액 5. 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.이외에 당사의 재무상태, 영업실적, 유동성 및 자본조달 등에 중요하게 영향을 미칠만한 환경, 규제 또는 정책 변화 등에 관한 사항은 없습니다
로아앤코 — 사업보고서 (2022.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. LED 사업 부문 ㄱ. LED 산업 개황 LED는 에너지효율이 매우 높으며 수은을 사용하지 않기 때문에 친환경적인 광원(Green Energy Solution)입니다. 2000년대 초 전자기기의 부품시장이 LED 시장을 개화시킨 이후 휴대폰의 키패드에서 시작하여 컴퓨터, LCD TV 등 다양한 전자기기의 광원용 부품시장이 현재까지 LED시장을 이끌고 왔던 견인차였습니다.LED는 아주 얇고 작은 크기로 매우 강한 빛을 내는 광원으로 경량화, 소형화, 고휘도를 요구하는 전자기기의 수요와 잘 부합하기 때문에 각종 전자기기의 광원 시장에서 압도적인 지위를 차지하고 있습니다. 시장조사업체 트렌드포스에 따르면 올해 글로벌 LED 예상 매출액은 151억 2700만달러로 지난해보다 약 10%로 감소한 것으로 나타났지만, 2021년 억제된 수요의 회복으로 반등하여 내년 LED 매출은 157억 달러로 3.8% 성장할 것으로 전망하고 있습니다. ㄴ. 산업의 성장성 BLU시장은 그 자체가 LED 패키징 단위로 TV, 모바일, 컴퓨터 모니터 등을 포함하며 이중 TV의 비중이 가장 큽니다. BLU용 LED의 시장침투율이 거의 최고에 달한 환경에서 시장 규모가 매년 감소하는 것은 피할 수 없는 숙명이라고 생각됩니다. 그러나 TV 시장에서 LCD TV의 수요는 여전히 높기 때문에 프리미엄 TV 시장에서 미니 LED TV가 경쟁력을 확보한다면, LCD TV가 OLED TV와의 경쟁에서 우위를 점할 수 있을 것으로 예상됩니다. 더욱이 작년 하반기부터 회복세로 돌아선 TV 시장이 올해도 호황을 이어갈 것으로 보이며 이에 따른 BLU용 LED 수요 증가가 기대됩니다. 업계에서는 2021년을 미니 LED TV 상용화의 원년이 될 것으로 전망하고 있습니다. 트렌드포스는 “2021년 미니LED 매출이 1억 3100만달러(약 1500억원)로 올해보다 90% 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 대기업에서 내년 출시 예정인 미니 LED TV의 영향으로 미니 LED 시장의 성장은 가속화 할 것으로 예상됩니다.UVC LED 시장은 그간 시장 성장세가 업계 전망을 밑돌았지만, 최근 살균에 대한 관심이 높아지며 적용 가전 제품이 확대되는 등 성장 폭이 증가하고 있습니다. 시장조사 업체 트렌드포스는 UVC LED 시장이 2024년까지 연평균복합성장률 60%를 기록할 것으로 전망하고 있습니다. 마이크로 LED는 칩사이즈가 10~100um수준으로 제작되어 소형화, 경량화, 플렉서블에 용이합니다. 특히 제품 수명이 길며 전력 소모 면에서는 5~10배 이상 전력 절감 효과가 있습니다. 먼저 AR/VR 적용을 통해 시장이 형성되고 플렉서블 디스플레이, 스마트 섬유, 삽입형 의료기기, 바이오콘텍트렌즈 등의 분야에서 광범위하게 활용할 수 있습니다. 디스플레이적 측면에서는 대기업에서 마이크로 LED를 활용한 가정용 TV를 출시 예정 중이며 이에 따라 TV용 마이크로 LED 수요가 증가할 것으로 예상됩니다. 시장조사기관 욜(Yole)에 따르면 전세계 마이크로 LED 시장 규모는 2020년 17억 달러에서 2025년 199억 달러로 급성장할 것으로 전망됩니다. 다만 대량생산까지 단기간에 도달하기는 쉽지 않은 시장으로 상용화까지는 다소 시간이 걸릴 것으로 판단됩니다. 따라서 프리미엄 디스플레이 시장에서 Mini LED가 선제적으로 시장에서 인기를 얻을 것으로 예상됩니다. 나. 에너지사업 부문 ㄱ. 사업영역 : 원유 증류시 상위 추출물인 나프타를 원료로 하여 석유 및 석유화학제품을 생산하는 과정에서 부산물로 생산되는 중질성분의 PFO(Pyrolysis Fuel Oil)를 원료로 하여 감압증류공정을 통해 생산되는 제품입니다. ㄴ. 산업의 성장성 국가 차원에서 사업장의 연료를 Liquid에서 LNG로 설비 전환 및 사용을 독려하고 있으나, LNG 전환 및 사용 시 연료 효율이 크게 저하되는 용해로(철강, 유리 등), 소성로 등의 수요는 향후 꾸준히 유지 될 전망이며, 업종의 특성상 업체당 연료유 소비량이 많아 신규 고객 발굴이 계약으로 연결될 경우
로아앤코 — 사업보고서 (2022.12)

공급량이 크게 늘어날 전망입니다. 최근 연료유의 수요는 무엇보다도 국제시황에 따른 수급에 의한 가격에 따라 급변하고 있으며 2022년3분기부터 폭등한 LNG수입가격이 현재에도 벙커C대비 35% 비싼 이유로 우크라이나-러시아전쟁이 종전되고 우크라이나, 러시아의 가스송유관 시설이 완전 정상되기까지는 수요가 견조할 것으로 전망됩니다. 또한, 벙커C의 최대 수요인 해상선박유(저유황 벙커C)의 수요증가로 4대 정유사에서 생산하는 저유황B-C는 선박유 판매에 집중함에 따라 석유화학 PFO기준의 당사 벙커C유는 국내 내수용 용해로 및 보일러 연료용 수요는 상대적으로 클 수밖에 없습니다. -본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 주요제품 설명 : 당사의 사업부문별 주요제품은 아래와 같습니다. 가. LED 사업부문 - SKY seriesSKY series는 Filp Chip으로 제작된 LED Chip이며 당사의 주력 제품입니다.사이즈에 따라 SKY3535, SKY4545 등으로 분류하며 Ag-Free 반시기를 적용하여 높은 Power 및 신뢰성을 가지고 있습니다. 적용분야는 Power Lighting, High Power Lighting, BLU 등 입니다.- SL series기존 LED Chip에 주력을 이루는 수평형(Lateral) 칩입니다. 낮은 가격에 높은 효율을 장점으로 가지며 Low Power Lighting, Camera Flash 등에 적용됩니다.- WSKY series (Chip Scale PKG)Ag-Free 플립칩의 발광 표면에 형광물질을 도포한 제품으로 일반 PKG작업이 생략되어 공정을 단순화 시켰 원가 경쟁력을 보유하고 습니다. High Power Lignting, BLU 등에 적용됩니다.- MICI series (Metal PKG)Metal substrate(CU, AL)을 사용하여 높은 방열효율을 가지고, 다양한 LED Array에 적용이 가능한 제품입니다. UV PKG, High Efficiency PKG 등에 적용됩니다.나. 에너지사업부문 - WS B-C 고효율(열량 우위)과 NOx 및 SOx등의 환경오염물질 배출량 감소로 인해, 심화되고 있는 정부의 대기배출 규제 심화에 대응할 수 있는 친환경 연료유 - 부생연료유 : 제조사인 LG화학의 1차 Vendor로써, B/C 판매 진입이 어려운 중소규모 업체의 연 료유로 각광받고 있으며 리조트, 식품회사, 농수산업체등에 적합한 연료유. (단위 : 백만원) 부 문 구분 주요상표 2022년 2021년 2020년 제 품 설 명 매출액(비율) 매출액(비율) 매출액(비율) LED 플립칩 전극이 아래로 향한 플립구조와 금속대신 무기화합물을 반사체로 이용 우수한 광량과 장기 신뢰성 제공 UVC ModulePKG 고전압에도 우수한 성능 유지 기타제품 기타용역매출CSP 상품 상품 기타매출 임대 건물임대 수익 소계 에너지 공유할증유 B-C 상품 부생연료유 기타매출 임대 건물임대 수익 소계 합계 - 에너지사업부는 2022년 4월 28일 (주)우성인더스트리 주식 600,000주(100%)를 취득하여 지배력을 획득하였으며 종속기업으로, 종속기일부터 반영된 실적입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요원재료 등에 관한 사항 (단위 : 천원) 부문 품목 구 분 2022년(제16기) 2021년(제15기) 2020년(제14기) LED 원재료 국 내 수 입 부재료 국 내 수 입 상품 국 내 수 입 소계 국 내 수 입 소 계 에너지 원재료 국 내 수 입 상품 국 내 수 입 소계 국 내 수 입 합계 국 내 수 입 합 계 나. 생산능력 및 생산실적(별도기준) ㄱ. LED 사업부문 (단위 : 천개) 구분 2022년 2021년 2020년 설비수량 22대 22대 22대 월 작업일수 22일 28일 26일 연간생산능력 생산실적 가동율 ㄴ. 에너지 사업부문 (단위 : 천개) 구분 2022년
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2021년 2020년 설비수량 2대 2대 2대 월 작업일수 20일 연간생산능력 생산실적 가동율 - 에너지사업부는 2022년 4월 28일 (주)우성인더스트리 주식 600,000주(100%)를 취득하여 지배력을 획득하였으며 종속기업으로, 종속기일부터 반영된 실적입니다.다. 생산설비(별도기준)[2022년 기준] (단위 : 천원) 공장별 자산별 소재지 기초가액 당기증감 당기상각 기말가액 비고 증가 감소 본사 토지 용인시 건물 용인시 시설장치 용인시 기계장치 용인시 차량운반구 용인시 비품 용인시 건설중인 자산 용인시 소계 여수 토지 여수시 (주1) 건물 여수시 시설장치 여수시 기계장치 여수시 차량운반구 여수시 비품 여수시 건설중인자산 여수시 소계 합계 주1) 당기중 (주)우성인더스트리(에너지사업부, 소재 :여수)를 흡수합병하였습니다.[2021년] (단위 : 천원) 공장별 자산별 소재지 기초가액 당기증감 당기상각 기말가액 비고 증가 감소 본사 토지 용인시 임차 건물 용인시 임차 시설장치 용인시 기계장치 용인시 차량운반구 용인시 비품 용인시 건설중인 자산 용인시 합계 [2020년] (단위 : 천원) 공장별 자산별 소재지 기초가액 당기증감 당기상각 기말가액 비고 증가 감소 본사 토지 용인시 임차 건물 용인시 임차 시설장치 용인시 기계장치 용인시 차량운반구 용인시 비품 용인시 건설중인 자산 용인시 합계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적(별도기준) (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 구 분 2022연도(제16기) 2021연도(제15기) 2020연도(제14기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 LED 제품매출 수 출 내 수 용역매출 수 출 내 수 상품매출 수 출 내 수 기타매출 수 출 내 수 소계 수 출 내 수 합 계 에너지 제품매출 수 출 내 수 상품매출 수 출 내 수 소계 수 출 내 수 합 계 합계 수 출 내 수 합 계 주1) 에너지사업부는 2022년 04월 28일 (주)우성인더스트리 주식 600,000주(100%)를 취득하여 지배력을 획득하였으며 종속기업으로, 종속기일부터 반영된 실적입니다.주2) 매출액은 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 연간실적 자료입니다.나. 판매경로 및 판매방법(1) 판매조직당사의 영업 조직은 국내 대형 고객사를 중심으로 하고 있는 1팀과 신규 사업 및 해외 매출처를 담당하는 2팀으로 구성되어 있습니다.당사의 영업 조직은 국내외 및 신규 매출처를 담당하는 영업팀과 영업관리그룹으로 구성되어 있습니다. (2) 판매경로(별도기준) - LED 사업부 (단위 : 천원) 구 분 2022년 2021년 2020년 매출액 수출 국내 합계 - 에너지 사업부 (단위 : 천원) 구 분 2022년 2021년 2020년 매출액 수출 국내 합계 (3) 판매방법 판매방법 거래조건 LED 사업부 수출 당사 →LED PKG 회사(직판) 국내 당사 →LED PKG 회사(직판) 에너지사업부 수출 국내 당사 → 회사(직판) (4) 판매전략 당사는 기술적 혁신을 통해서 고객의 요구사항에 빠르게 대응하여 High-end LED 칩 시장에 우선적으로 대응하고 있으며, 이를 4P 전략으로 정리하면 다음과 같습니다 Product Price 고휘도 및 열방출능력이 우수한 플립칩시장 선도. UV-LED, CSP등 최적의 생산능력 및 혁신 기술개발 통한원가 절감효과로 경쟁적 가격정책 유지 Place Promotion 응용제품 다양화로 국내 업체 다변화 일본, 중화권 국가, 미국 등의 해외 시장 적극 개척 기술적 혁신 통한 경쟁력 있는 특허 확보 전자부품, 조명등 국내외 전시회/학회 참석 다. 응용시장별 판매전략당사의 핵심인 TV BLU 시장으로의 판매전략은 우선 기존 고객들과의 원활한 관계십 유지를 통한 중장기 Lock-in Business를 실현하는 것이며, 그외 해외거래처에 적극적인 프로모션을 통해 고객층 다변화에 집중할 예정입니다. 이를 위해서 다음과 같은 전략을 추진할 예정입니다. Product Price 플립칩 제품 확대를 통한 모델다변화 원가 혁신 및 광효율 증가로 동종업계대비 경쟁력 있는 가격 유지 Place Promotion 중화권
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TV업체 기술/마케팅 Trend 파악 주요 PKG업체 중심 Promotion 진행 중장기적으로 당사는 칩과 PKG의 일체형 제품인 CSP를 통해 조명시장으로 판매시장을 확대해 나갈 것입니다. 동 제품은 플립칩 기술을 활용하여 기존 제품 대비 고효율화 및 소형화를 달성할 수 있으며, 가장 중요한 밸류 체인의 혁신을 통해 단계를 줄여줌으로써 경쟁력 있는 가격에 제품을 공급할 수 있다는 장점이 있습니다. 이는 기존 공급망체계(Supply Chain)에서 한 단계 진보한 것으로 기존 LED 판매방법과 다른 방법으로 고객에 접근해야 할 것으로 예상됩니다. 당사의 고객층이 기존 PKG업체 중심에서 모듈회사로의 확대가 예상되어 보다 다양한 업체로의 시장 확대를 기대하고 있습니다라. 수주상황당사의 수주는 PO에 의한 단납기로 진행되며, 주요 고객과의 지속적인 거래관계로 고객의 생산계획에 따라 수시로 생산납품하는 형태로 이에 따라 수주잔고는 의미가 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리 프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.가. 외환위험당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 재화의 판매, 외화예금의 보유 및 원재료 매입 등에 따른 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD 입니다. 당사의 외환위험관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기순이익과 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 통화 당기말 전기말 외화 원화 외화 원화 외화예금 USD JPY 외화매출채권 USD 외화미수금 USD 외화매입채무 USD 외화미지급금 USD (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY 나. 이자율 위험이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동할 경우 변동금리부 차입금으로 인해 당사의 당기순이익과 자본에 미치는 영향은 없습니다. 다. 유동성위험 유동성위험은 충분한 자금을 조달하지 못하여 경영성과 또는 현금흐름에 영향을 받게 되는 것을 의미합니다. 당사는 조달하는 자금의 만기를 분산시켜 유동성 위험을 감소시키고 있습니다.당사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.[2022년 기준] (단위 : 천원) 구 분 3개월 미만 3개월~1년 이하 1년~2년 이하 2년 초과 합 계 매입채무 단기차입금(*) 리스부채(유동)(*) 전환사채 전환사채이자지급액 기타유동금융부채 리스부채(비유동)(*) 기타비유동금융부채 합 계 [2021년 기준] (단위 : 천원) 구분 3개월 미만 3개월~1년 이하 1년~2년 이하 2년 초과 합계 매입채무 단기차입금 리스부채(유동) 기타유동금융부채 사채 사채이자지급액 리스부채(비유동) 기타비유동금융부채 합계 [2020년 말 기준] (단위 : 천원) 구분 3개월 미만 3개월~1년 이하 1년~2년 이하 2년 초과 합계 매입채무 단기차입금 리스부채(유동) 기타유동금융부채 사채 사채이자지급액 리스부채(비유동) 기타비유동금융부채 합계 라. 자본위험당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 자본 구조를 유지
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또는 조정하기 위해 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 보고기간말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 총차입금 및 사채 차감: 현금및현금성자산 순부채(A) 자본총계(B) 총자본(C=A+B) 자본조달비율(D=A÷C) 나. 파생거래 파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 거래의 성격에 따라 "기타수익(비용)" 또는 "금융수익(비용)"으로 포괄손익계산서에 인식됩니다.당사의 사업보고서 작성기준일 현재 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 파생상품금융자산 콜옵션(*1) 파상상품금융부채 전환권대가(*1) 풋옵션가치(*1) 전환사채 내재파생상품(*1) (이연거래일손익) 소계 (*1) 당기부터 하나의 복합계약에 포함된 복수의 내재상품을 하나의 복합내재파생상품으로 처리하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 (1) 경영상의 주요계약 등연결실체 법인과 관련된 각 종 계약사항은 "'III. 재무에 관한 사항 ☞ 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석"을 참고하여 주시기 바랍니다.(2) 연구개발 활동 가. 연구개발 담당조직 조직 주요업무 신사업 개발팀 선행 및 신규기술 개발 Chip 개발팀 모듈 개발팀 LED 모듈 개발 나. 연구개발비용 (단위 : 천원) 구 분 2022년도 (제16기) 2021년도(제15기) 2020년도(제14기) 매 출 액 자산처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타경비 소계 비용처리 제조경비 판관비 소계 합 계(매출액 대비 비율) 다. 연구개발실적 (1) BLU 연구과제 과 제 명 SKY-HV 칩개발 연구기간 내 용 연구결과 및 기대효과 ▶ 목적 : 신제품 개발 ▶ 결과 : 기존의 Ag-free flip chip 기술을 바탕으로 multi-junction blue LED chip를 개발하여 2개 모델 양산이관을 완료▶ 효과 : 2019-2020년 당사의 주력모델로서 제품 매출 신장에 기여 연구과제 과 제 명 연구기간 내 용 연구결과 및 기대효과 ▶ 목적 : 플립칩 성능 향상 ▶ 결과 : 전극 디자인을 개선하여 PO, VF 성능을 향상시키고, PASSIVATION 박막 증착 공정을 최적화하여 제품의 신뢰성을 개선하여 양산이관 완료 ▶효과 : 2020년 당사의 신규생산모델로서 제품 매출 신장에 기여 연구과제 과 제 명 연구기간 내 용 연구결과 및 기대효과 ▶ 목적 : 2010 UVC 신뢰성 및 성능 개선 ▶ 결과 : ohmic metal 최적화 개발 및 probe metal adhesion을 개선을 통한 전압을 개선하여 공정 수율 재현성을 확보하였고 metal구조 변경에 따른 광출력 성능 향상 신뢰성 개발 개선 ▶ 효과 : 신규 시장 진입을 위한 경쟁력 확보, 샘플 공급 가능한 상품화에 성공 연구과제 과 제 명 연구기간 내 용 UVC CHIP 신뢰성/성능 개발, 대면적 CHIP 개발 연구결과 및 기대효과 ▶ 목적 : 신뢰성 / 성능 추가 확보 및 대면적 CHIP 개발 ▶ 결과- 저온 n-ohmic 개선/개발을 하여 신뢰성 확보를 하였고 ohmic 보호 및 안정화를 위한 reflector metal 구조를 개발하여 adhesion 확보 및 반사율 최적화- 대면적 Chip 개발 및 leakage 개선을 위해 Design최적화 및 asymmetry구조 적용을 통해 광출력 향상, Epi別 최적 Process 개발 ▶ 효과 : 성능/가격 경쟁력 확보로 신규 수익 모델 구축 및 수익 창출 연구과제 과 제 명 Micro LED 연구기간 내 용 100um 이하의
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micro LED 개발 연구결과 및 기대효과 ▶ 목적: 신제품 개발 ▶ 결과- Photolithography 공정 개발 및 GaN etching making 물질 개발을 통해 수십 um급 LED 구현- 전극의 단차가 없는 제품 개발 ▶ 효과: Micro LED를 이용하여 제품을 개발하는 국내외 기업들에 chip 공급 및 국가과제 참여 연구과제 과 제 명 연구기간 내 용 연구결과 및 기대효과 ▶ 목적: 신제품 개발 ( p ohmic , n ohmic 조건 확보) ▶ 결과- p ohmic , n ohmic 조건 확보- GaP 식각조건 확보- GaAs 기판 제거 기술 확보 ▶ 효과: Micro LED를 이용하여 제품을 개발하는 국내외 기업들에 chip 공급 및 국가과제 참여 (4) CSP 연구과제 과 제 명 연구기간 내 용 신뢰성 확보 된 5W급 CSP 개발 연구결과 및 기대효과 ▶ 목적: 차량용 Head / Fog lamp에 사용 가능한 CSP 개발 ▶ 결과: Silicone 경화조건 및 첨가제 형성 위치 조절을 통해 성능 및 신뢰성 확보 ▶ 효과: 자동차 After maket 진출, 국내외 시장 진입을 통해 매출 창출 연구과제 과 제 명 연구기간 내 용 연구결과 및 기대효과 ▶ 목적: SP를 이용한 module 개발을 통해 시장 진입장벽을 낮추기 위함 ▶ 결과- CSP의 성능 및 신뢰성 향상을 위해 CSP 실장 부 흡수율 최소 구조 적용- 최대 Pad 면적 적용을 통해 신뢰성 향상시켜 시장 진입 ▶ 효과: 전장용 및 일반조명 module 제품 출시를 통해 매출 창출 7. 기타 참고사항 사업 부문별 시장여건 당사의 플립칩은 최근 6년 동안 TV BLU 시장을 중심으로 영업해 왔으며 다음은 당사가 주요 목표시장으로 설정하고 있는 TV BLU, 차세대 디스플레이, 전장용 LED, UV LED시장에 대한 설명입니다. BLU는 현재 당사의 가장 큰 비중을 차지하는 시장입니다. 당사는 2013년 삼성TV BLU에 플립칩 채택으로 크게 성장했습니다. 2020년 세계 TV 시장은 역대급 호황을 보였으며 삼성전자는 4900만대 이상의 판매량을 기록한 것으로 예측됩니다. 시장의 호황 속에서 특히 프리미엄 TV 시장도 대폭 성장하였습니다. 2021년 주요 TV 제조사들은 프리미엄 TV 시장 공략을 강화할 것으로 예상됩니다. 특히 시장조사업체 유비리서치는 보고서를 통해 2020년 프리미엄 TV 시장에서 미니LED TV가 전체의 35.8%를 차지한 데 이어, 오는 2024년까지 54.1%까지 점유율이 증가할 것으로 예측하고 있습니다.(2) 차세대 디스플레이 및 전장용 LED 당사의 플립칩은 광속과 방열 특성에서 수평형 칩을 크게 능가하고 있으며 CSP와 metal substrate 등 새로운 패키징를 통해 광속과 방열 특성을 더욱 향상시키고 가격경쟁력을 가질 수 있습니다. 특히 화이트플립칩(CSP)의 경우 세 개의 플립칩 LED를 조합해 완벽한 자연의 색상을 구현할 수 있는 제품으로 LED칩과 같은 크기로 패키지를 제조하기 때문에 별도의 패키지 공정이 필요하지 않아 원가를 낮출 수 있으며 형광 물질을 코팅하는 구조 변화에 따라 다양한 시야각을 구현할 수 있어 목표시장을 TV BLU와 일반 조명에서 자동차용 LED, 디지털 사이니지(Sinage), 투명디스플레이 분야 등으로 포트폴리오를 확대해나가고 있습니다.특히 전장용 LED 시장 진출을 위해 자동차산업품질경영시스템 IATF16949 인증을 받아 사업경쟁력을 강화해 나가고 있습니다. 당사의 또 다른 목표시장인 UV LED 시장은 향후 다양한 산업과 융합이 기대되고 있습니다. 특히 짧은 파장의 UVC LED는 최근 증가하는 살균 수요와 맞물려 LED 업계의 신시장으로 떠오르고 있습니다. 이에 따라 최근 많은 LED 제조업체들이 수익성 강화를 위해 UV LED 시장에 진입하고 있습니다. 살균 가전의 수요가 눈에 띄게 증가하면서 주요 대기업들도 가전에 UVC LED 적용을 적극적으로 검토하고 있으며 앞으로 그 시장은 더욱 확대될 것으로 보입니다. 고객사는 상황에 맞는 사이즈, 파장대 등
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다양한 요구 사항을 제시하고 있으며, 당사는 이에 적합한 제품군을 맞춤형으로 제작하며 대응하고 있습니다. 또한 당사는 UVC LED 개발에 전념한 결과 플립칩 기술을 플랫폼 삼아 외부양자효율이 10% 이상인 UVC-LED 기술개발을 완료하였으며 Ceramic Base UVC Package를 개발하여 다양한 고객사 확보에 박차를 가하고 있습니다. uvc-led
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측 정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시 서류 작성 시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 이러한 예측 정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 정보는 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험이나 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측 정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에 회사가 예상한 결과가 실현되거나 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준)1) 재무상태- 지난 2사업년도 연결기준 재무상태는 다음과 같습니다. 주식회사 에스엘에너지와 그 종속기업 (단위 : 천원) 과 목 제 16기말 제 15 기말 Ⅰ. 유동자산 Ⅱ. 비유동자산 자 산 총 계 Ⅰ. 유동부채 Ⅱ. 비유동부채 부 채 총 계 Ⅰ. 지배기업의 소유지분 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) Ⅱ. 비지배지분 자 본 총 계 - 2022년말 자산은 1,114억원으로 공장부지용 부동산취득으로 395억이 증가하였습니다.- 2022년말 부채는 421억원으로 부동산 담보대출로 인해 155억이 증가하였으며, 부채비율은 2021년 56%, 2022년 59% 입니다.- 2022년말 자본금은 73억이며 당기 유상증자 및 전환사채 전환을 통해 전년대비 50억이 증가하였습니다. 2) 영업실적당사와 그 종속기업의 지난 2개 사업연도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 전년대비 금액 증감(%) - 매출액 - 영업이익(손실) - 법인세비용차감전순이익(손실) - 중단영업손익 - 당기순이익(손실) - 자산총계 - 신규사업인 에너지사업부의 매출 증가 및 영업이익 발생으로 인한 영업 손실감소- - 부채총계 - 자본총계 - 자본금 - 연결기준 매출액은 전년대비 45.71% 증가한 319억을 달성하였습니다.◆ 사업부문 별 매출현황 (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 상품매출 제품매출 용역매출 기타매출 합 계 ※ 상기 매출현황은 연결 기준입니다.4. 유동성 및 자금조달과 지출(연결기준)가. 유동성 현황당사의 영업활동으로 인한 현금흐름은 전기 대비 166억원이 감소하였으나 이는 영업권(무형자산) 증가로 인한 일시적 감소입니다. 투자활동으로 인한 현금흐름은 종속기업 및 유형자산 취득으로 인한 148억이 감소하였으며 또한 당기 중 자기사채의 재매각 및 단기차입금, 유상증자로 인해 재무활동으로 인한 현금흐름이 전기 대비 387억 증가하였습니다. (단위 : 천원) 구분 제16기 제15기 증감액 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가 Ⅴ. 기초의 현금 Ⅵ. 환율변동효과 Ⅷ. 기말의 현금 나. 자금조달(연결기준)1) 단기차입금- 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 최종만기일 연이자율 당기말 전기말 단기차입금 (주)상상인플러스저축은행
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 (주)유테크와 그 종속회사는 서로 다른 사업과 용역을 제공하고 있기 때문에 별도로 운영되고 있으며, 전자부품 제조사업 및 에코에너지사업 [ (주)유테크 및 U-TECH VINA COMPANY LIMITED]로 구분하였습니다. 사업부문 회사명 사업내용 제조부문(전자부품 제조사업) (주)유테크 연구개발 및 마케팅, LGP 및 의료기기 부품사출, 금형, 해외패션, 잡화 등 유통사업 휴대폰 부품, 기타전자부품제조 에코에너지부문(중단영업) (주)유테크 폐유정제 및 유류 도소매 ※ 에코에너지사업은 2020.11.24 중단영업으로 분류하였습니다.[전자부품 제조]가. 업계의 현황(1) 산업의 특성 및 성장성 당사의 주요 목표시장은 모바일 디스플레이 시장입니다. 현재 모바일 디스플레이 시장에서는 스마트폰/ 태블릿 PC 외에도 스마트 워치 등의 다양한 디스플레이 시장이 형성되고 있습니다. 전방산업은 모바일 기기의 Slim화에 따라 LCD(Liquid Crystal Display) 디스플레이의 핵심 부품인 BLU도 Slim화 되어야 합니다. 당사는 BLU 중에서 LED(Light Emitting Diode)의 선광을 면광으로 전환하는 LGP(Light Guide Plate, 도광판)와 BLU 부품을 고정시키며, LED(Light Emitting Diode)의 빛이 새는 것을 막아주는 M/F(Mold Frame, 몰드프레임) 를 생산하여 납품하고 있습니다. 모바일 디스플레이 시장 규모가 급속하게 커지는 동시에 요구하는 기술이 정밀해지면서 사출 업체 간 기술 격차가 발생하고 있습니다. 기존의 LGP(Light Guide Plate, 도광판) 사출 제품은 고객사 대응, 단가, Capa가 중요시되었으나, 현재 Slim LGP(Light Guide Plate, 도광판)는 고객이 원하는 두께 및 치수, 정밀도, 광학 특성의 제품 생산 가능 여부가 중요해지고 있습니다. 이러한 추세에 당사의 초정밀 금형기술을 통한 미세패터닝 기술과 초 Slim LGP(Light Guide Plate, 도광판), M/F(Mold Frame, 몰드프레임)은 LCD(Liquid Crystal Display) 디스플레이 시장에서 확고한 경쟁력을 가지고 있습니다. 현재 모바일 디스플레이를 구현하는 방식으로 LCD(Liquid Crystal Display)가 대부분을 차지하고 있습니다. 최근 OLED(Organic Light Emitting Diodes) 방식이 박형화, 명암비, 색재현율 등에서 LCD(Liquid Crystal Display)에 비해 강점을 가지고 있기 때문에 차세대 모바일 디스플레이로써 계속적인 기술개발이 이루어지고 있습니.하지만 이러한 강점에 비해 제조상의 문제로 인한 낮은 해상도, 낮은 수율에 따른 가격경쟁력 약화, 유기물 수명 등의 문제점을 안고 있어 이것이 개선되지 않는 한 모바일 디스플레이 시장에서 가격경쟁력 우위, 제조기술 고도화, 화질 개선 등의 이점을 가진 LCD(Liquid Crystal Display) 방식에 비해 밀릴 수밖에 없을 것으로 보입니다. 모바일 기기 시장은 단순 하드웨어 기술의 경우 평준화가 되어가는 상황으로 다른 업체와 차별화를 위해 지문인식 등의 다양한 기능의 탑재와 두께의 슬림화, 방수/방진 기능구현, 사운드 차별화 등의 기술개발이 이루어지고 있습니다. 시간이 흐를수록 소비자들이 모바일 디스플레이에서 차별화를 찾기 어려워지고 있어 한눈에 알아볼 수 있는 차별점이 요구되고 있으며, 이와 같은 차별화를 위해 초박형, 고휘도, 곡면 형상의 제품에 대한 요구가 높아지고 있는 실정입니다.(2) 경기변동과 계절적요인당사가 생산하는 제품은 모바일 디스플레이 산업의 부품으로 스마트폰에서 빠질 수 없는 부품으로 스마트폰과 라이프 사이클을 같이 하고 있습니다. 스마트폰은 계절적 경기변동에 의한 영향은 거의 없고, 대표적인 내구성 소비재이며 동시에 필수재 성격이 강해서 경기변동과는 무관하게 소비되는 경향이 있습니다. 이런 특성으로 인해서 모바일 디스플레이의 수요는 스마트폰의 신제품 출시시기 등의
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영향을 받고 있습니다. 그리고 스마트폰에서 빠질 수 없는 부품인 모바일 디스플레이는 스마트폰과 라이프 사이클을 같이 하고 있습니다. 하지만 최근 스마트폰이 신규 제품을 출시하는 시기가점점 더 짧아지고 있기 때문에 스마트폰의 부품을 납품하고 있는 당사의 제품 라이프사이클도 짧아지고 있는 추세입니다. 전방 산업인 스마트폰은 계절적 요인보다는 스마트폰 제조업체의 신제품 출시 전략 또는 모바일 기기의 시장 상황에 따라서 제품 출시 시기가 지정되게 됩니다 (3) 대체시장의 존재유무현재 모바일 디스플레이는 대표적으로 LCD 방식과 OLED 방식으로 나누어 질 수 있습니다. LCD의 주요 부품인 LGP(Light Guide Plate, 도광판)와 M/F(Mold Frame, 몰드프레임) 생산하고 있는 당사는 차세대 디스플레이로 인정받고 있는 OLED의 장을 주시하고 있습니다. [OLED와 LCD의 장단점 비교] 구분 장점 단점 OLED ① 넓은 시야각 ② 빠른 응답속도 ③ 얇은 두께 ④ 높은 명암비 ⑤ 흑색배경이나 동영상 구현 시, 전력소모 적음 ① 화면잔상 현상(번인현상) ② 발열 ③ 낮은 수율 ④ 대화면, 고해상도 구현 어려움 ⑤ 낮은 휘도 LCD ① 높은 야외 시인성 ② 400ppi이상의 고해상도 구현가능 ③ 백색 배경에서 낮은 전력소모 ① 화면 가장자리 빛샘 현상 ② 동영상 구현 시 전력소모 많음 하지만 아직 모바일 디스플레이의 대세인 LCD를 대체하는데 OLED는 많은 문제점을 안고 있기 때문에 현재 시장전망으로도 향후 TFT-LCD의 채용이 절대적일 것으로 전망되고 있습니다. 제조 기술측면에서 오랜 기술개발을 통해 연구되어온 LCD의 경우 제조단가를 낮춰 OLED에 비해 휠씬 높은 가격경쟁력을 확보하였습니다. OLED의 문제점으로 거론되고 있는 수율, 해상도, 수명 등의 개선이 앞으로 몇 년 후가 될지는 예상하지 못하지만 OLED 전문가들의 조언을 바탕으로 당분간은 모바일 디스플레이 시장에서의LCD의 채택은 계속될 것이라 예상하고 있습니다.[해외패션 및 기타잡화 유통]당사는 전자부품제조사업의 시장 둔화 등에 대처하기 위한 사업다각화의 일환으로 2019년 12월 해외패션 유통을 시작으로 기타 잡화 등의 명품 유통사업을 진행하였습니다.가. 업계의 현황(1) 산업의 특성병행수입(Parallel Import or Gray Import)이란 국내 독점수입자 외의 제3자가 외국에서 적법하게 상표가 부착돼 판매된 상품을 수입하는 형태를 말합니다. 독점수입업자에 비해 각종 비용이 절감되어 판매가격이 저렴한 것이 특징입니다. 실제로 유통단계를 보면 공식수입의 경우 관세와 운송비, 마케팅 비용을 포함해 백화점 같은 업체에 납품하기 위한 수수료와 인건비, 인테리어 비용까지 더하기 때문에 실제 가격을 비교해 보면 차이가 나는 것을 확인 할 수 있습니다.해당 산업에 대하여 정부는 수입품 유통과정에서 독점계약업체를 견제하거나 수입품의 경쟁을 촉발시켜 가격인하를 유도해 소비자의 이익을 확산시킨다는 점에서 병행수입을 허용 및 확대하였으며, 병행수입 통관 관련 진입장벽을 완하시키고, 소비자 신뢰제고 등을 통해 병행수입 활성화를 지원하는 정책을 꾸준히 진행하고 있습니다.이와 함께 국내 소비자들의 병행수입 명품 수요의 증가, 다양한 유통채널에서의 병행수입 제품 공급 확대로 인해 산업의 성장이 보다 용이한 환경이 조성되고 있습니다.(2) 산업의 성장성삶의 질적 향상으로 인해 소비자들의 눈높이가 올라가고, 인터넷을 비롯한 패션잡지,채널 등 매체영향이 증대되면서 소비자들의 패션성향은 글로벌화, 다양화, 세분화 되고 있습니다. 특히, 명품 의류 및 잡화 수요 부분에 있어서는 온라인 판매가 더욱 활성화 될 것으로 예상되는데, 이는 현재 떠오르는 강력한 명품 수요 집단인 고소득 젊은 세대의 명품 의류 및 잡화 수요가 증대되고 있기 때문입니다. 만족도가 높은 제품에만 지갑을 여는 가치소비를 중시하고, 소셜 네트워킹 등의 온라인 채널을 통하여생겨나는 강한 유대 관계로 형성된 이 집단이 시장에 미치는 영향은 상당하며, 해외 명품 브랜드들도 이러한 새로운 명품
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소비 계층에 발맞춰 온라인 유통 채널 개발 및 확대를 진행하고 있습니다.실제로 국내 패션 명품시장 규모는 세계 8위이며 2013년부터 9.6조 원에서 2017년 12.6조원으로 성장하였습니다. 동일 추세를 가정할때에 2021년 14.7조원으로 성장할 것으로 전망하고 있습니다.가까운 일본 시장 성장 사례를 참고 할 경우 향후 국내 패션명품 병행수입 시장은 전체 패션명품 시장의 12%~20%를 차지하는 1.6조원~2.7조원 시장 규모로 성장 가능할 것으로 예상할 수 있습니다.2021년 한국 명품시장 규모는 2020년 대비 4.6% 증가한 141억6500만달러를 기록하였으며, 세계 명품시장규모는 3495억5990만달러로 2020년 대비 13.3% 성장하였습니다. 211214_한국명품시장.jpg 211214_한국명품시장 [출처 : 유로모니터](3) 경기변동의 특성패션사업은 산업 특성상 경제성장과 경기상황에 비교적 민감하게 반응합니다. 이중 가계소득과 소비지출이 성장성에 가장 큰 영향을 미치는 요인으로 작용하고 있습니다.이 같은 특성에 따라, 경기불황도에 따라 소비자가 추구하는 수입 브랜드 및 제품의 변화가 있으며, 당사는 중저가에서 고가 브랜드까지 다양한 브랜드를 수입하여 시장의 흐름에 따른 소비자의 소비 패턴을 분석하여 탄력적으로 소비자의 수요에 대응하고 있습니다.명품시장은 2000년대 이후 급속한 성장을 거듭해 왔으나 최근 소비자들의 구매 행동 변화 등으로 침체되는 모습을 보이고 있으며, 글로벌 컨설팅 업체인 베인앤컴퍼니는 글로벌 럭셔리 시장 성장률이 2020년 까지 연평균 2~3% 수준에 머무를 것으로 전망한 바 있습니다. 그러나, 이러한 시장 침체에도 불구하고 온라인 명품 시장은 2020년 까지 연평균 15% 수준의 성장을 거듭하여 2025년에는 전체 럭셔리 제품 매출의 25% 수준에 이를 것으로 전망되고 있습니다.(4) 경쟁요소 및 경쟁력명품 병행수입사업에서 핵심 경쟁요소는 구매경쟁력, 유통망 확보력 등이 경쟁력을 판단하는 주요 요소입니다.다양한 브랜드의 제품을 구매하기 위해서는 자금력 확보와 함께 현지 Distributor와의 신뢰도가 중요합니다. 특히, 병행수입 시장의 경우 유통 구조 등을 단순화 하여 합리적인 가격의 제품을 제공하는 것이 큰 경쟁력이라고 할 수 있습니다. 또한, 최근 온라인 유통채널을 통한 명품 의류 및 잡화 소비가 확대되고 있어 가격 및 품목에 따른 업체별 격차는 더욱 심화될 것으로 예상됩니다. 2. 주요 제품 및 서비스 [전자부품 제조] 1) 영업현황당사의 주요 제품인 LGP(Light Guide Plate, 도광판)과 M/F(Mold Frame, 몰드프레임)는 불특정 다수를 대상으로 판매하는 제품이 아니라 특정 기술을 필요로 하는 특수 목적용 제품으로 고객의 요구에 맞춰야 하는 Customizing(맞춤형) 제품입니다.따라서 당사의 영업형태는 기술적 측면의 부가서비스가 함께 수반되는 B to B 비즈니스를 기반으로 하고 있습니다. 당사가 고객의 제품사양을 접하게 되면 당사는 이에대한 기술적 검토는 물론 최종 고객의 사용 환경까지 고려하여 최적의 솔루션을 제공해야 합니다. 고객은 제안된 내용으로 당사와 협의하여 최종 사양을 결정하게 되며시제품을 통해 제품의 품질이나 기능을 테스트 한 후 최종적으로 양산결정에 이르게 됩니다. 그러므로 고객과의 기술적인 소통능력과 서비스 능력, 고객의 입장에서 판단하는 사업적인 관점이 영업의 성과를 내는데 매우 중요합니다. 이에 당사는 아래와 같은 영업 전략을 갖고 있습니다. 전략 전략 내용 사출 Know-How 축적 다년간 축적된 사출 Know-How를 통하여 최고의 상품을 만들어 고객이 요구한 납기에 납품 초정밀 금형 기술 초정밀 금형기술을 통하여 시장과 고객사의 요구사항을 충족 맞추고자 합니다. 뛰어난 품질 초정밀 금형기술을 바탕으로 한 사출기술을 통하여 품질 불량 Zero를 목표로 하여 고객사와의 긴밀한 신뢰를 구축 이러한 전략은 언뜻 진부하고 특별할 것이 없는 전략으로 보일 수 있으나, 고객사의 맞춤형 제품을 생산하는 부품업체에서 갖추어야할 가장
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기본적이고 중요한 전략입니다. 이에 더하여 끊임없는 기술 개발과 정확한 납기준수를 통해 고객만족을 극대화하며, 끊임없이 개발되는 신기술에 맞는 신제품 개발 및 대응을 통해 거래처를 다변화하고 차기 성장동력 확보를 위해 신규 시장을 지속적으로 창출해 나갈 예정입니다.2) 시장점유율국내외적으로 TFT-LCD의 주요 부품인 LGP 및 Mold Frame 시장점유율과 관련하여 객관적인 자료는 없으며 특히 당사가 주력으로 삼고있는 휴대폰용 TFT-LCD 관련된 내용은 통계자료가 미비한 관계로 당사 및 동종 주요업계의 시장점유율을 정확히 산출해 내기는 다소무리가 있습니다.3) 주요 제품 등의 가격변동추이당사가 속한 휴대폰 부품 및 기타 부품업계는 경쟁사 난립 및 부품업계의 경쟁심화 등으로 매분기 3~5% 수준의 단가인하가 됩니다. 당사에서는 매년 신제품 개발 및 출시, 기능 추가 등을 통해 평균 단가를 올림으로써, 단가 인하로 인한 매출감소를 최대한 방어하고 있으며, 또한 수량 증대, 원가절감 및 수율 개선 등을 통해 수익성을 유지하고 있습니다. 4) 향후 매출액의 변동에 영향을 줄 것이라고 인정되는 사항당사의 주력 제품인 LGP(Light Guide Plate, 도광판)와 M/F(Mold Frame, 몰드프레임)의 매출이 급격히 하락하고 있으며, 디스플레이 기술의 변화에 따라 OLED로 시장으 이전되고 있으며, 중저가 휴대폰 부품의 경우 해외업체의 경쟁력 강화로 국내에서의 시장확대는 어려울 것으로 판단됩니다.이에 따라 신규 제품의 개발을 진행하고 있으며, 자동차 내.외장재, 바이오칩 등 타 품목으로의 확대도 진행하고 있습니다. [해외패션 및 기타잡화 유통] 1) 영업현황2019년 12월 사업다각화의 일환으로 병행수입사업을 개시하였으며, 2020년 동화면세점에 입점을 시작으로, 온라인유통 및 오프라인 매장 판매를 진행하고 있습니다. 오프라인 매장판매는 B2B유통, 자사 매장 운영, 백화점 및 아울렛 행사로 영업활동을 다방면으로 박차를 가하고 있습니다. 또한, 마스크, 필터, 손소독제, 인테리어 소품 등의 유통사업 역시 병행하여 진행하고 있습니다.2) 시장점유율국내 수입명품 유통 시장은 1986년 패션 상품의 수입 자유화 조치로 급성장을 거듭하여 왔습니다. Bain Company의 자료에 따르면 국내 명품시장 규모는 2015년 기준 118억 달러(약 13조원)로 세계 8위 수준으로 보고된 바 있습니다.1995년 이전까지는 독점 판매권을 갖고 있는 공식 수입업체만이 국내 유통시장에 참여할 수 있었으나, 수입 공산품 가격 인하를 유도하기 위해 정부가 1995년 11월부터 병행수입(Parallel Import)을 허용함에 따라 현재는 다수의 사업자가 시장에 참여하고 있습니다.2016년 기준 국내 소비재 수입시장 중 대안 수입이 차지하는 비중은 약 70조원의 3%인 2조원으로 예상됩니다. 이 중 병행수입은 전체 약 3000억원의 시장이 형성된 것으로 보고 있습니다. 주1) 관세청(2014), 병행수입 업계 추정치 이후 구체적인 수치 집계된 바 없으나, 병행수입 제품에 대한 소비자 인식 재고로 인해 병행수입 비중이 확대되었을 것으로 추정하고 있습니다.해외 명품 의류, 잡화 도소매 시장은 개인사업자를 비롯하여 다양한 형태와 다양한 경로를 통해 도소매업이 진행되고 있으며, 동 산업을 영위하는 대부분의 회사들이 비상장회사이기 때문에 재무적 자료를 공개하지 않고 있습니다. 또한 업체마다 도소매를 진행하는 브랜드와 상품군이 각기 다르기 때문에 당사에서 판매하는 상품 및 브랜드만을 구별하여 점유율을 측정하기 어려운 측면이 있습니다.3) 주요 제품 등의 가격변동추이해외명품 및 기타 잡화와 관련하여 개별 상품가격은 시장환경에 따라 당사의 판단으로 가격을 변동시키고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 1) 원재료에 관한 사항 사업연도 구 분 원재료명 Grade 원재료 비중(%) 제17기 (2022년) 전자부품 제조사업 IH1070 GW1062 NH1150 기타 제16기(2021년) 전자부품 제조사업 HL8002 IH830C HL4000
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HL3000U 기타 제15기(2020년) 전자부품 제조사업 HL8002 IH830C HL4000 HL3000U 기타 에코에너지사업 폐유 폐유 제14기(2019년) 전자부품 제조사업 HL8002 IH830C HL4000 HL3000U 기타 에코에너지사업 폐유 폐유 제13기(2018년) 전자부품 제조사업 HL8002 TR1801 HL4000 IH830C 기타 반도체 및 LCD장비 제조사업 기타 기타 디스플레이 제조용기계 및 검사장비 제조사업 기타 기타 2) 생산설비에 관한 사항 (1) 유형자산의 내역 (단위: 천원) 당기말 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 건물 기계장치 차량운반구 비품 공구와기구 시설장치 사용권자산 합 계 (단위: 천원) 전기말 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 건물 기계장치 차량운반구 비품 공구와기구 시설장치 사용권자산 합 계 4. 매출 및 수주상황 1) 매출 (1) 연결실체는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한자산의 특성 등을 고려하여 제조부문과 에코에너지 사업부문으로 구분하고 있습니다 구 분 주요사업내용 제조및유통 정밀 사출 제품 및 명품 등의 판매 에코에너지 부문 유류 도소매 (2) 당기와 전기 중 부문별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 제조및유통 에코에너지 부문 합계 제조및유통 에코에너지 부문 합계 매출액 외부매출액 부문간 내부매출액 매출총이익(손실) 영업이익(손실) (3) 부문 자산 및 부채 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 제조및유통 에코에너지 부문 합계 제조및유통 에코에너지 부문 합계 보고부문 자산 유형자산 재고자산 보고부문 부채 (4) 당기 및 전기 중 연결실체의 매출내역 (단위: 천원) 주요 매출 당 기 전 기 제품매출 상품매출 기타매출 합 계 (*) 중단영업관련 손익이 포함되었습니다. (5) 당기 및 전기의 지역 부문별 매출내역 (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 국 내 아시아 합 계 (*) 중단영업관련 손익이 포함되었습니다. (6) 주요 고객에 대한 정보연결실체의 수익에서 10% 이상을 차지하는 주요 고객으로부터의 매출은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 A B 합 계 2) 수주현황전자부품 제조사업 수주는 P/O에 의한 단납기로 진행되며, 주요 고객과의 지속적인 거래로 고객의 생산계획에 따라 수시로 생산, 납품하는 형태이며, 유통사업은 불특정다수 거래처에 대한 도소매영업으로 수주잔고는 의미가 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시장 위험 및 위험관리 (1) 자본위험관리연결실체의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해관계자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간종료일 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 차입금총계 차감: 현금및현금성자산 순차입금 자본총계 자기자본부채비율(*) (*) 순차입금이 음수이므로 계산하지 않습니다. (2) 금융위험관리 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 2.1 시장위험 (1) 외환위험(가) 외환위험 보고기간말 현재 외환위험에 노출되어 있는 연결실체의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천USD, 천VND) 구 분 당기말 전기말 외화금융자산 외화금융부채 외화금융자산 외화금융부채 USD (나) 연결실체의 위험연결실체는 국제적으로
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영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 USD와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과부채와 관련하여 발생하고 있습니다. (다) 민감도 분석 연결실체의 주요 환위험은 USD 환율에 기인하므로 손익의 변동성은 주로 USD 표시금융상품으로부터 발생합니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 법인세비용차감전 순이익 (2) 가격위험 연결재무상태표상 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 보유 금융자산의 가격위험에 노출되어 있습니다. (3) 이자율위험 연결실체의 이자율위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하는 현금흐름 이자율위험입니다. 연결실체는 당기말 현재 변동금리부 차입금을 보유하지 않습니다. 2.2 신용 위험 (1) 위험관리 연결실체는 신용위험을 고객 관점에서 관리합니다. 은행 및 금융기관의 경우 신용등급이 우수한 거래처들과 거래합니다. 기업고객은 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 되며, 개인 고객에 대한 매출은 현금 또는 허용된 신용카드 거래만을 허용하여 신용위험을 최소화합니다. (2) 금융자산의 손상 연결실체는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. ㆍ재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권 ㆍ당기손익-공정가치 측정 금융자산 ㆍ상각후원가로 측정하는 금융자산 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. (가) 매출채권 연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 2022년 12월 31일 기준으로 연체율전이분석을 통해 경험손실율 평가방식으로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 매출채권 중 거래처의 부도, 사망 등 채권의 회수가능성이 하락할 사건 또는 징후가 보이는 채권에 대해서는 전액 대손충당금을 설정하였습니다. 기초와 기말의 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 3개월 6개월 9개월 12개월 15개월 15개월이후 계 당기말 기대 손실률 총 장부금액 - 매출채권 손실충당금 당기초 기대 손실률 총 장부금액 - 매출채권 손실충당금 당기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 매출채권 당기 전기 기초 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 대체 기타 기말 매출채권에 대한 손상은 연결포괄손익계산서상 대손상각비로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다. (나) 상각후원가 측정 기타 금융자산 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 관계사대여금, 기타 미수금 등이 포함됩니다. 상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기타 대여금 불법행위미수금 기타 미수금 등 계 기초 손실충당금 당기손익에 인식된 손실충당금의 증가 기말 손실충당금 (단위: 천원) 구분 기타 대여금 불법행위미수금 기타 미수금 등 계 기초 손실충당금 당기손익에 인식된 손실충당금의 증가 대체 기말 손실충당금 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산의 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. (3) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 연결실체는 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 신용위험에도 노출되어 있습니다. 당기말 현재 연결실체의 관련 최대노출금액은 해당 총 장부금액입니다(주석9 참조). 2.3 유동성 위험 유동성 위험 분석에서는 연결실체의 금융부채를 계약상 만기별로 구분하였습니다. 유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. 12개월이내 만기가 도래하는 금액은 현재가치 할인의 효과가 중요하지 않으므로 장부금액과 동일합니다. (단위:
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천원) 구분 1년미만 1년~2년 2년~5년 5년 초과 합계 장부금액 비파생상품 매입채무 미지급금 미지급비용 리스부채 비파생상품 합계 (단위: 천원) 구분 1년미만 1년~2년 2년~5년 5년 초과 합계 장부금액 비파생상품 매입채무 미지급금 미지급비용 리스부채 비파생상품 합계 2.4 자본 위험 관리 연결실체의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해관계자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간종료일 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 차입금총계 차감: 현금및현금성자산 순차입금 자본총계 자기자본부채비율(*) (*) 순차입금이 음수이므로 계산하지 않습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1) 주요계약- 2018.04.16 최대주주변경을 수반하는 주식 양수도 계약체결을 하였습니다.계약내역은 아래와 같습니다. 계약당사자 양도인 (주) 에스엔피홀딩스 양수인 폭스브레인홀딩스(주) 계약내역 양수도주식수 776,053주 1주당가액 12,885원 양수도대금 지급일정 및 지급조건 1. 계약체결일 : 2018.04.162. 총양수도금액 : 10,000,000,000원3. 대금지급일정(지급조건)1) 계약금(2018.04.16) : 1,000,000,000원2) 중도금(2018.04.20) : 4,000,000,000원3) 2차중도금(2018.04.26) : 3,000,164,645원 4) 잔금(임시주주총회전일 2018.05.30): 1,999,835,355원4. 주식양도일정- 중도금을 받음과 동시에 대상주식 388,027주를 양도한다- 2차 중도금을 받음과 동시에 대상주식 232,829주를 양도한다.- 잔금을 지급받음과 동시에 대상주식 155,197주를 양도한다.5. 양수인은 양도인에게 양수도대금을 지급함에 있어 양도인 명의의 금융기관 계좌에 송금하거나 수표로 교부함으로써 지급한다.6. 잔금 지급일은 상호 협의하에 진행 할수 있다. - 2019.02.11 경영권 변경등에 관한 계약을 체결하였습니다.계약내역은 아래와 같습니다. 계약당사자 양도인 폭스브레인홀딩스(주) 양수인 (주)화신테크 계약내역 양수도주식수 776,053주 1주당가액 9,020원 양수도대금 지급일정 및 지급조건 1. 계약체결일 : 2019.02.112. 총양수도금액 : 7,000,000,000원3. 계약당사자- 양도인 : (주)폭스브레인홀딩스- 양수인 : (주)화신테크4. 대금지급일자- 2019.02.11 : 7,000,000,000원※ 2019년 02월 11일 (주)화신테크 발행 전환사채로 대용납입5. 경영권 이전등- 양도인은 본 계약체결과 동시에 경영권이전을 위해 주주총회의 진행절차 및 유상증자와 전환사채 발행 등에 관하여 협의하여 진행한다. 기타 - 상기 주식 및 경영권양수도계약 체결일 현재 당사 최대주주는 에이아이비트(주)로 동일합니다.- 계약체결 현재 당사 최대주주인 에이아이비트(주)의 (주)유테크 보유주식은 보호예수('18.05.17~'19.05.15)되어 있습니다.- 상기 계약 이행시 에이아이비트(주)는 (주)유테크의 경영권을 (주)화신테크에 양도하는 것에 동의합니다. - 2019.09.27 유형자산 양도계약을 체결하였습니다.계약내용은 아래와 같습니다. 계약당사자 양도인 (주)유테크 양수인 (주)디랙스 계약내역 양수도물건 [토지 및 건물]경기도 안양시 만안구 전파로 48토지(4,845.8㎡)건물(11,526.23㎡) 양수도금액 지급일정 및 지급조건 1. 계약체결일 : 2019.09.272. 총양수도금액 : 20,700,000,000원3. 계약당사자- 양도인 : (주)유테크- 양수인 : (주)디랙스4. 대금지급일자- 계약금 : 1,000백만원(2019.09.27)- 잔 금 : 19,700백만원(2019.11.15) 기타 - 양도일은
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잔금수령예정일이며, 매각일정과 대금지급에 관한 사항은 거래 상대방과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다. 2) 연구개발활동가. 연구개발 담당조직: 당사의 연구소는 2019년 12월 본사 이전에 따른 조직개편으로 폐쇄되었습니다. 나. 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 2022년제17기 2021년제16기 2020년제15기 비 고 자산처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 경비 소 계 비용처리 제조원가 판관비 합 계(매출액 대비 비율, %) 7. 기타 참고사항 가) 지적재산권 현황 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 특허권 사출성형용 원재료의 티끌 분리 장치 (주)유테크 도광판 특허청 특허권 이중 사출물 성형 장치 (주)유테크 몰드프레임 특허청 특허권 사출물 취출 로봇 (주)유테크 도광판,몰드프레임 특허청 특허권 박판 성형용 사출압축 금형1 (주)유테크 금형 특허청 특허권 박판 성형용 사출압축 금형2 (주)유테크 금형 특허청 특허권 박판 성형용 사출압축 금형3 (주)유테크 금형 특허청 특허권 박판 도광판 제조방법 (주)유테크 도광판 특허청 특허권 곡면제품 성형용 금형코어 제조방법 (주)유테크 금형 특허청 특허권 패턴가공기의 헤드 (주)유테크 패턴가공기 특허청 특허권 패턴가공장치 (주)유테크 패턴가공기 특허청 특허권 순차 인서트 조립방식 구조를 갖는 철근 커플러 (주)유테크 철근커플러 특허청 특허권 조립성이 향상된 철근 커플러 (주)유테크 철근커플러 특허청
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 재무상태 및 영업실적(K-IFRS 연결기준) 당기(제17기 : 2022.1.1 ~ 2022.12.31) 경영 성과를 전기(제16기 : 2021.1.1 ~ 2021.12.31)와 비교하여 보면 주요 증감내역 및 증감원인은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 제 17(당) 기 제 16(전) 기 증감액 자산 유동자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 불법행위미수금 당기법인세자산 기타금융자산 재고자산 기타유동자산 비유동자산 매출채권및기타채권 당기손익-공정가치측정금융자산 관계기업투자자산 유형자산 무형자산 이연법인세자산 자산총계 부채 유동부채 매입채무및기타채무 기타금융부채 기타유동부채 비유동부채 순확정급여부채 기타금융부채 기타비유동부채 부채총계 자본 지배기업 주주지분 자본금 기타불입자본 이익잉여금(결손금) 기타자본구성요소 비지배지분 자본총계 부채와자본총계 자기자본비율(%) 부채비율(%) ※상기의 자료는 K-IFRS(연결)기준을 준수하여 작성된 재무제표상의 수치입니다- 제15기 당사의 자산총계는 전기대비 42억 감소한 120억원입니다. 자산의 주요 감소 원인은 현금및현금성자산, 재고자산 및 유형자산 감소 등이 주요인입니다.- 부채총계는 전기대비 4억원이 감소한 56억원으로, 매입채무의 감소가 주요 원인입니다. - 자본총계는 전기대비 39억원 감소한 63억원으로 당기순손실 효과로 인하여 감소하였습니다. - 재무비율 측면에서 자기자본비율이 전년대비 10.15% 감소하고, 부채비율이 전기대비 30.55% 증가하였습니다. 3. 영업실적 (단위: 천원) 제 17(당) 기 제 16(전) 기 증감액 수익(매출액) 영업이익(손실) 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 계속영업이익(손실) 중단영업이익(손실) 당기순이익(손실) ※상기의 자료는 K-IFRS(연결)기준을 준수하여 작성된 재무제표상의 수치입니다.- 제17기 연결실체는 전년과 비교하여 매출은 44억원이 감소하여 131억원, 영업손실은 전기대비 66억원이 감소한 -39억원입니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출당사는 당기말 51억원의 유동자금을 보유하고 있습니다.상기 유동자금은 ⅰ)현금및현금성자산, ⅱ)기타금융자산을 모두 포함한 금액이며, 전기말 유동자금 68억원 대비 17억원이 감소 하였습니다.제17기 및 16기 현재 장단기차입금은 없습니다. 5. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항- 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ.재무에 관산 사항 중 6. 기타재무에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 현재 본사 및 9개 종속회사를 통해 ▲투자 및 기타사업 ▲교육사업 ▲출판사업 ▲급식사업을 영위하고 있으며, 지배회사인 메가스터디(주)에서 투자 및 기타사업부문과 출판사업부문, 급식사업부문을 운영하고, 종속회사 중 메가엠디(주)와 그 자회사등에서 교육사업부문을 운영하고 있습니다.▲투자 및 기타사업부문은 메가스터디 그룹 전 계열회사의 브랜드 관리와 경영자문 및 관리 서비스를 제공하고 있으며, 벤처투자, 미래 신성장형 펀드투자, 임대사업 및 건물관리업 등의 사업을 영위하고 있습니다.▲교육사업부문은 법학전문대학원, 변호사시험, 의ㆍ치의학전문대학원, 부동산 자격증 준비생 등을 대상으로 온ㆍ오프라인 교육서비스를 제공하는 일반 성인 대상의 교육서비스 사업입니다.▲출판사업부문은 중ㆍ고등참고서, 유아동도서, 단행본 등 다양한 영역의 서적을 출간하고 있으며, 디자인ㆍ인쇄 제작서비스(Design Editorial Service)도 제공하고 있습니다.▲급식사업부문은 다수의 학원과 구내식당에서 수강생 및 직장인 등을 대상으로 단체급식 서비스를 제공하고 있습니다.당사의 사업부문별 주요 사업의 내용 및 매출에 관한 사항은 다음과 같습니다. 내용> 부문 주요 고객 주요 사업 투자 및 기타사업 계열회사 경영자문 및 지원,벤처 및 미래 신성장형 펀드투자, 임대사업, 건물관리업 등 교육사업 대학생, 일반성인 온ㆍ오프라인 교육서비스 출판사업 중고등학생, 유초등, 일반성인 출판 및 인쇄ㆍ서적공급 급식사업 재수생 및 일반성인 학원단체급식, 구내식당 운영업 매출에 관한 사항> (단위 : 천원, %) 부문 매출액 비중 매출액 비중 투자 및 기타사업 교육사업 출판사업 급식사업 연결조정 합계 가. 투자 및 기타사업 부문 투자 및 기타사업부문에서는 투자사업과 임대사업을 영위하고 있습니다. 투자조합출자, 벤처 및 미래펀드 등에 투자하고 있으며, 유가증권 상품 등(주식, 펀드, 채권)에 직접 투자하여 수익을 창출하고 있습니다. 임대사업은 당사가 보유한 부동산 임대를 통해 수익을 창출하고 있으며, 또한 계열회사인 (주)메가비엠씨를 통하여 보유 부동산의 유지 관리 서비스를 제공하고 있습니다. 기타로, 메가스터디그룹 자회사 및 계열회사의 브랜드 관리, 경영자문 및 지원 등을 기반으로 하는 수익이 있습니다. 나. 교육사업부문 당사의 교육사업부문은 자회사인 메가엠디(주)와 그 종속회사들을 통해 대학생 및 일반성인 대상의 교육 사업을 영위하고 있습니다. 온라인 및 학원 강의 브랜드인 '메가엠디, 엠디엔피, 메가로스쿨, 메가랜드' 등을 기반으로 창출하는 수강생의 온라인 및 학원 강의 수강료가 주요 수익입니다. 다. 출판사업부문 당사의 출판사업부문은 학습서, 참고서, 유아동 서적 및 단행본을 출판하고 있으며 출판사업의 브랜드는 '메가스터디북스' 입니다. 당사는 출판서적의 판매 외에도 다양한 도서 및 교재의 디자인, 인쇄 및 제작을 대행하는 DES (Design Editorial Service)사업을 통해 수익을 창출하고 있습니다. 라. 급식사업부문 당사는 메가스터디그룹내 자회사 및 계열회사가 운영하는 학원에 '메가푸드' 브랜드로 단체급식을 제공하고 있습니다. 급식사업은 학원 등 교육기관 급식분야에서 특화된 전문성과 강점을 키워 왔으며, 이를 통해 수익을 창출하고 있습니다.당사의 사업 내용에 대한 상세한 사항은 "Ⅱ 사업의 내용 7. 기타 참고사항" 을 참조하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 당사의 사업부문은 투자 및 기타사업, 교육사업, 출판사업, 급식사업으로 구분되어 있으며, 각 사업부별 매출 현황 및 주요상표는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사업부문 품목 구체적 용도 주요상표등 제23(당) 기 제22(전) 기 매출액 비율 매출액 비율 투자 및 기타사업 브랜드사용료 그룹 통합 및 홍보 메가스터디 투자 신규사업투자 등 땡스벤처스 등 임대 투자 부동산 임대료 등 메가스터디 등 교육사업 강의 온라인강의 메가엠디, 엠디엔피, 메가랜드 학원강의 메가엠디, 엠디엔피 교재 및 기타 강의 교재 및 기타매출
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메가엠디, 메가랜드 등 출판사업 출판/인쇄 학습서, 참고서 등 메가스터디북스 급식사업 급식 급식매출 등 메가푸드 연결조정 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 사업특성상 투자 및 기타사업은 주요 제품의 가격변동추이를 산출하기 어려워 기재를 생략합니다. 교육사업, 출판사업 및 급식사업의 가격 변동 추이는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 사업부문 품 목 2022년 연간 2021년 연간 2020년 연간 교육사업 학원강의 온라인강의 강의용교재 출판사업 도서출판 급식사업 급식 3. 원재료 및 생산설비 가. 사업부문별 원재료 현황 (1) 투자 및 기타사업투자 및 기타사업은 투자 서비스업 및 부동산 임대 서비스업으로 원재료를 산출하기 어려워 기재를 생략합니다.(2) 교육사업당사가 영위하고 있는 교육사업은 학원을 운영하여 교육서비스를 제공하고, 스튜디오에서 제작된 동영상 강의를 온라인 사이트를 통하여 판매하는 구조입니다. 따라서, 우수한 강사진 및 기술인력을 바탕으로 제작한 양질의 컨텐츠와 교재, 안정적인 서버 환경과 오프라인 학원 인프라 등이 주요한 품질 결정 요소입니다. 강의료 등의 원재료 가격은 영업기밀상 공개하기 어려워 기재를 생략합니다. (3) 출판사업출판사업의 주요 원재료는 용지입니다. 도서의 종류와 용도에 따라 다양한 사이즈 및 두께의 용지를 사용하고 있으며, 이로 인해 용지 구입가격의 추이를 비교하기 힘듭니다. 또한 출판물의 인쇄는 외주로 진행하고 있으며, 외주단가는 영업기밀상 공개할 수 없어 기재를 생략합니다.(4) 급식사업급식사업의 주요 원재료는 쌀, 김치, 우육, 돈육 등의 식재료이며, 식단 구성, 환경 및 기후변화에 따른 농식품 가격 변동 등의 요인으로 가격 추이를 비교 분석하기 어렵습니다. 또한 당사가 구입하는 모든 식재료에 대한 원재료 단가는 영업기밀상 공개하기 어려워 기재를 생략합니다. 나. 사업부문별 생산설비 당사의 사업분야는 투자 및 기타사업, 교육사업, 출판사업, 급식사업 등 '생산능력, 생산실적 및 가동률'을 산출할 수 없는 산업이므로 생산설비 관련 사항이 없습니다.당사의 사업부문별 토지, 건물, 시설장치 및 기계 현황은 아래와 같습니다.[자산항목 : 토지] (단위 : 천원) 사업부문 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 교육사업 메가엠디 자가 노량진 급식사업 양지기숙학원 자가 용인시 서초학원 자가 서초동 강북학원 자가 상계동 임대사업 강남학원 자가 대치동 강북학원 자가 상계동 서초학원 자가 서초동 양지기숙학원 자가 용인시 노량진 자가 노량진동 진주 자가 진주시 소계 연결조정 연결 조정 후 [자산항목 : 건물] (단위 : 천원) 사업부문 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 교육사업 메가엠디 자가 노량진 급식사업 양지기숙학원 자가 용인시 서초학원 자가 서초동 강북학원 자가 상계동 임대사업 강남학원 자가 대치동 강북학원 자가 상계동 서초학원 자가 서초동 양지기숙학원 자가 용인시 노량진 자가 노량진동 진주 자가 진주시 소계 연결조정 연결 조정 후 [자산항목 : 시설장치/기계] (단위 : 천원) 사업부문 사업소 소유형태 소재지 기초 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 장부가액 증가 감소 교육/출판사업 메가엠디 자가 역삼동 외 메가스터디 자가 상암동 메가스터디 자가 서초동 메가랜드 자가 서초동 배움터교육 자가 서초동 급식사업 메가스터디 자가 서초동 외 임대사업 메가스터디 자가 상암동 메가스터디 자가 서초동 메가스터디 자가 노량진동 메가스터디 자가 진주시 메가인베스트먼트 자가 서초동 강북학원 자가 상계동 메가비엠씨 자가 서초동 메가씨앤에스 자가 노량진동 소계 4. 매출 및 수주상황 가. 사업부문별 매출현황 (단위 : 천원) 사업부문 품목 제23(당) 기 제22(전) 기 투자 및 기타사업 브랜드사용료 수출 내수 합계 투자 등 수출 내수 합계 임대 등 수출 내수 합계 교육사업 강의 수출 내수 합계 교재 및 기타 수출 내수 합계 출판사업 출판(메가스터디북스) 수출 내수 합계 급식사업 급식 수출 내수 합계
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연결조정 수출 내수 합계 합계 수출 내수 합계 나. 판매방법 및 조건 온라인강의의 경우 홈페이지를 통한 수강신청을 통해 판매가 이루어지며, 이 과정에서 교재 판매도 이루어집니다. 학원강의의 경우는 학원 접수창구를 통하여 강의 판매가 이루어집니다.온라인강의는 학습부문별로 수강생의 특성에 따라 개별 단과를 중심으로 판매되거나, 기간제 등의 형태로 판매됩니다. 학원강의의 경우도 단과반과 종합반의 형태로 판매되어 시장과 연령에 최적화된 서비스를 제공합니다.도서 판매의 경우 메가스터디(주)의 출판브랜드 '메가스터디북스'에서 출간하는 도서들은 학교, 학원, 온라인 및 오프라인서점 등을 통해 유통, 판매하고 있습니다. 그 외 메가엠디, 메가랜드 등의 강의교재는 주로 학원과 인터넷 강의사이트를 통해 판매하고 있습니다. 당사의 매출 유형별 판매경로 및 매출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사업부문 품목 판매경로 제23(당) 기 제22(전) 기 투자 및 기타사업 브랜드 사용료 투자 등 임대 등 교육사업 강의 온라인강의 인터넷 학원강의 학원 기타 강의용 교재 및 기타매출 학원/현장, 인강사이트 출판사업 참고서/교재 학습서, 참고서 학교,학원,온/오프 서점 등 급식사업 급식 급식매출 등 학원/구내식당 연결조정 합계 다. 판매 전략 □ 교육사업부문 당사의 온라인강의 판매는 인터넷 사이트를 통한 온라인 수강신청 및 교재신청을 통하여 결제가 이루어지며, 학원강의는 개별 학원 접수창구를 통하여 결제가 이루어 지고 있습니다. 당사는 매출의 활성화를 위해 지속적인 마케팅 활동을 수행하고 있으며, 고객지원부서를 별도로 두어 고객지원 활동이 원활히 이루어지도록 하고 있습니다.당사는 '입시설명회' 등을 진행하여 다양한 입시정보 및 학습 정보를 제공하고 당사의 브랜드 인지도를 높여, 자연스럽게 당사의 인터넷 사이트에 가입하도록 한 후 강의를 중심으로 한 유료 컨텐츠의 구매를 활성화하고 있습니다.학원강의의 경우 높은 인지도를 가진 당사의 온라인 브랜드를 기반으로 수험생의 등록을 활성화하고, 각 영역별 최고의 강사진을 구성하여 높은 학습성과를 바탕으로 재등록을 유지하고 있습니다. □ 출판사업부문 출판사업은 다양한 형태의 현장조사, 시장조사를 시행하여 고객의 니즈를 반영함과 동시에 컨텐츠 품질을 강화하는데 지속 투자함으로써, 제품의 질적 경쟁력을 확보하는 것을 판매전략의 기본으로 하고 있습니다. 고등부 시장에서의 성공적인 교육사업 경험을 바탕으로 교육시장의 입체적인 조사를 통해 수준/유형별로 최적화된 도서를 만들고 있으며, 꾸준한 연구와 투자를 통한 양질의 제품 제공으로 브랜드 신뢰도를 높이고 있습니다. 참고서의 경우 유명 온라인 강사와의 협업을 통한 도서 제작도 늘어나고 있으며, 이는 판매의 선순환 구조로 이어져 당사가 시장점유율을 높여나갈 수 있는 근간이 되고 있습니다. □ 급식사업부문 급식사업은 매점 및 카페의 내부 인테리어 리뉴얼 및 월별, 계절별 상품프로모션을 진행하고 있으며, 급식에서는 타겟 고객에 맞는 메뉴구성, 안전한 원재료 구입 및 노후 식기 교체, 위생점검, 고객 설문조사를 통한 만족도 향상 등으로 판매확대에 힘쓰고 있습니다. 마. 수주상황 당사는 투자 및 기타사업, 교육사업, 출판사업 및 급식사업을 영위하는 산업의 특성상 수주기반 사업구조가 아니므로 기재를 생략합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 체계 연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결실체의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결실체의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 연결실체의 감사와 사외이사는 경영진이 연결실체의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고,
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연결실체의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 나. 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권 및 투자자산에서 발생합니다. 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. ① 매출채권연결실체는 신규 거래처와 계약시 보증금 및 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 연결실체는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래 상대방 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다.② 투자자산중소기업은행 등의 금융기관에 현금성 자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 현금성자산 단기금융상품 매출채권및기타채권(유동) 당기손익_공정가치측정금융자산(유동) 당기손익_공정가치측정금융자산(비유동) 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 리스채권 합 계 연결실체는 중요한 신용위험의 집중은 없으며, 매출채권 등은 다수의 거래처에 분산되어 있습니다. (다) 유동성위험 유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 잔존계약만기 6개월 이내 6~12개월 1 ~ 5년 5년 이상 당기말 매입채무 기타채무 장기차입금 기타금융부채(유동) 기타금융부채(비유동) 리스부채 합 계 전기말 매입채무 기타채무 장기차입금 기타금융부채(유동) 기타금융부채(비유동) 리스부채 합 계 상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. (라) 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있지 않기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있지 않습니다. 당기말 현재 환율변동에 따른 금융자산 및 부채의 가치 변동 위험은 없습니다. ② 이자율위험 당기말 현재 연결실체는 이자율 변동 위험에 노출된 차입금이 존재하지 않으며, 금융자산 중 연결실체가 보유한 채무상품은 전액 상각후원가로 평가하는 고정금리 채무 상품으로 시장 이자율 변동으로 인한 이자수익 및 평가손익의 변동위험에 노출되어 있지 않습니다. (마) 자본관리 연결실체의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로하고 있으며, 자본관리의 일환으로 안정적인 배당을 시행하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 자본관리를 위해 모니터링하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채 총계 차감:
메가스터디 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

현금및현금성자산 조정 부채 자본 총계 조정 부채 비율(*) (주) 당기와 전기 중 부(-) 조정 부채 금액이 발생함에 따라 조정 부채 비율을 계산하지아니하였습니다. (바) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 영업과 관련하여 보유한 파생상품 및 풋백옵션 등은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 - 해당사항 없습니다. 나. 연구개발활동 당사의 사업 분야인 투자 및 기타사업, 교육사업, 출판사업 및 급식사업은 연구개발이 필요한 산업과는 달리 회사가 보유한 사업의 경험, 다양하게 축적된 노하우, 독보적인 사업운영 능력이 필수적 요소입니다. 또한 당사의 자회사인 메가엠디(주)를 통한 교육사업은 우수한 강사진 및 기술인력을 바탕으로 한 양질의 컨텐츠를 기획, 제작하여 교재와 함께 일반성인 등을 대상으로 교육서비스를 공급한다는 측면에서, 우수한 개별 강사 및 교재, 안정적인 서버 환경과 오프라인 학원 인프라 등이 연구개발 활동을 대체할 수 있는 사업의 필수적인 요소라고 할 수 있습니다. 당사는 상기와 같은 산업 및 사업의 특성상 연구개발 활동이 없으므로 기재 사항을 생략합니다. 7. 기타 참고사항 "Ⅱ. 사업의 내용 1. 사업의 개요"에 대한 자세한 내용은 아래와 같습니다. (가) 투자 및 기타사업부문 ① 벤처투자사업 벤처캐피탈은 자본과 경영여건이 취약하지만 잠재력이 있는 초기 벤처기업을 발굴하여 자금과 경영자문 등 지원서비스를 제공함으로써 피투자기업을 육성한 후 투자금을 회수하고 있습니다.특히, 은행과 같이 자금 대출이 아닌 지분 투자방식이 대표적인 투자형태로 벤처기업의 혁신을 이끄는 중요한 기능을 수행합니다. 등> 국내 중소 벤처기업에 대한 투자업무는 여신전문금융업법상의 신기술사업금융업자와 중소기업창업지원법상의 창업투자회사로 이원화 되어 있습니다. 벤처기업의 사업성과가 가시화되면서 대기업 및 중견기업의 창업투자회사 및 벤처캐피탈 설립이 증가하고 있으며, 정부의 벤처기업에 대한 적극적 육성의지 등으로 창업투자회사 등록요건이 완화되는 추세입니다. 이에 따라 VC시장 진입 및 퇴출이 왕성하게 이루어져, 2022년 말 기준 231개의 창업투자회사, 94개의 전업 신기술금융사가 활동 중에 있습니다. 좌우하는 요인 등>벤처캐피탈 산업은 투자재원의 자금조달 능력, 우량기업 발굴, 우수한 투자심사인력 보유, 투자 분야의 네트워크인프라 구성 등이 주요한 경쟁요소 입니다.② 임대사업 부동산임대업은 주택, 오피스텔, 토지 등의 다양한 부동산 임대를 통해 수익을 창출하는 사업입니다. 부동산 임대 사업은 크게 주거용건물임대업, 비주거용건물임대업, 기타부동산입대업으로 분류할 수 있으며, 당사가 영위하고 있는 비주거용건물임대업사업은 대도시의 오피스빌딩 안전자산을 선호하는 외국계 및 기관투자자, 대형법인이 주된 사업자로 운영되고 있으며, 지식산업센터도 최근 민간자본 유입과 함께 시설의 첨단화, 고급화, 대형화가 이루어지면서 오피스 빌딩과 유사한 형태로 발전하고 있습니다. 등> 한국부동산원에서 발표한 2022년 연간 상업용 부동산 임대동향조사 결과를 살펴보면, 상업용부동산의 2022년 연간 투자수익률은 연 5~7%대로 나타났습니다. 저금리, 시중 유동성 증가, 주택시장 규제 강화로 인해 상업용부동산 시장으로 투자자금이 유입되어 오피스 및 상가 모든 유형에서 자산 가치가 상승했습니다. 좌우하는 요인 등>임대사업은 건물의 입지, 규모, 임대가격 등이 경쟁의 주요한 요소입니다. (나) 교육사업부문 교육시장은 크게 초ㆍ중ㆍ고 학생들을 대상으로 교과과정 학습 및 대학입시 준비 서비스를 제공하는 일반 사교육 시장과, 대학교 진학 이후 산업 기술, 대학 편입, 자격증, 어학 등 성인을 대상으로 하는 성인교육시장으로 구분할 수 있습니다.우리나라는 경제발전과 더불어 사회가 점차 전문화, 다양화, 고령화되어 가고 있으며교육시장 역시 이러한 사회적 변화의 영향으로 대학입시 위주의 중ㆍ고등부 시장에서 점차 일반 성인들을 대상으로 시장이 확장되고 있습니다. 특히, 전문가 양성 수험시장은 기업형 대형 학원을