chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
삼성FN리츠 — 사업보고서 (2023.01)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 삼성에프엔위탁관리부동산투자회사 주식회사의 이사회는 2022년 07월 26일부터 2023년 01월 31일까지 제1기 사업년도의 회계 및 업무에 관한 이사의 경영진단에 관련 의견을 아래와 같이 보고합니다. 가.경영진단의 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 업무위탁회사의 보고를 받았으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 나.경영성과 당사의 최근 사업년도의 영업실적은 아래와 같습니다. (단위: 원) 과 목 영업수익 영업비용 영업이익 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 당기순이익(손실) 다. 재무상태 당사의 재무상태는 아래와 같습니다. (단위: 원) 과목 제1(당)기 자산 유동자산 비유동자산 자산 총계 부채 유동부채 비유동부채 부채 총계 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금(결손금) 자본 총계 라. 자금조달 당사는 대주단으로부터 총 4,611억원의 차입금을 사용하고 있습니다. 차입금의 세부 내역 및 주요 조건은 다음과 같습니다. 1) 단기차입금 (단위: 천원) 차입처 차입용도 최종만기일 연이자율(%) 당기말 상환방법 중소기업은행 운용자금 91일 CD금리+3.5 만기일시상환 메리츠증권 주식회사 시설자금 키스플러스제이십일차㈜ 소 계 차감 : 현재가치할인차금 합 계 2) 장기차입금 (단위: 천원) 차입처 차입용도 최종만기일 연이자율(%) 당기말 상환방법 중소기업은행 시설자금 91일 CD금리+1.1 만기일시상환 주식회사 신한은행 주식회사 대구은행 삼성생명보험 주식회사 소 계 차감 : 현재가치할인차금 합 계 (*) 당기말 기준 91일 CD금리: 3.63% 마. 부외거래 - 해당사항 없습니다. 바. 그 밖에 투자의사 결정에 필요한 사항 회사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5.재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.
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II. 증권의 주요 권리내용 1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 가. 일반적인 사항 (단위 : 억원) 회차 금액 연리이자율 만기일 비고 제123-1회 무보증사채 주) 2025년 04월 24일 제123-2회 무보증사채 2026년 04월 24일 제123-3회 무보증사채 2028년 04월 24일 주) 본 사채는 2023년 04월 14일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 제123-1회, 제123-2회 및 제123-3회 무보증사채의 총액 합계는 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.[제123-1회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LX인터내셔널 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의해 확정 금액 및 확정 이자율은 2023년 04월 18일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.[제123-2회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LX인터내셔널 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의해 확정 금액 및 확정 이자율은 2023년 04월 18일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.[제123-3회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LX인터내셔널 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의해 확정 금액 및 확정 이자율은 2023년 04월 18일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. (중략) 가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 유진투자증권(주) 서울시 영등포구 국제금융로24 주1) 본 사채는 2023년 04월 14일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 제123-1회, 제123-2회 및 제123-3회 무보증사채의 총액 합계는 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 사채관리회사에 대한 위탁금액 및 수수료(정액)이 조정될 수 있습니다.주2) 사채관리수수료는 제123-1회, 제123-2회 및 제123-3회에 대한 총 6,000,000원의 사채관리수수료 금액을 동일하게 배분한 금액입니다. (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 유진투자증권(주) 서울시 영등포구 국제금융로24 주1) 본 사채는 2023년 04월 14일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 제123-1회, 제123-2회 및 제123-3회 무보증사채의 총액 합계는 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 사채관리회사에 대한 위탁금액 및 수수료(정액)이 조정될 수 있습니다.주2) 사채관리수수료는 제123-1회, 제123-2회 및 제123-3회에 대한 총 6,000,000원의 사채관리수수료 금액을 동일하게 배분한 금액입니다. (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 유진투자증권(주) 서울시
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영등포구 국제금융로24 주1) 본 사채는 2023년 04월 14일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 제123-1회, 제123-2회 및 제123-3회 무보증사채의 총액 합계는 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 사채관리회사에 대한 위탁금액 및 수수료(정액)이 조정될 수 있습니다.주2) 사채관리수수료는 제123-1회, 제123-2회 및 제123-3회에 대한 총 6,000,000원의 사채관리수수료 금액을 동일하게 배분한 금액입니다. (주5) 정정 후
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II. 증권의 주요 권리내용 1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 가. 일반적인 사항 (단위 : 억원) 회차 금액 연리이자율 만기일 비고 제123-1회 무보증사채 주) 2025년 04월 24일 제123-2회 무보증사채 2026년 04월 24일 제123-3회 무보증사채 2028년 04월 24일 [제123-1회]본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LX인터내셔널 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제123-2회]본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LX인터내셔널 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.09%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제123-3회]본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LX인터내셔널 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다. (중략) 가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 유진투자증권(주) 서울시 영등포구 국제금융로24 주) 사채관리수수료는 제123-1회, 제123-2회 및 제123-3회에 대한 총 6,000,000원의 사채관리수수료 금액을 동일하게 배분한 금액입니다. (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 유진투자증권(주) 서울시 영등포구 국제금융로24 주) 사채관리수수료는 제123-1회, 제123-2회 및 제123-3회에 대한 총 6,000,000원의 사채관리수수료 금액을 동일하게 배분한 금액입니다. (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 유진투자증권(주) 서울시 영등포구 국제금융로24 주) 사채관리수수료는 제123-1회, 제123-2회 및 제123-3회에 대한 총 6,000,000원의 사채관리수수료 금액을 동일하게 배분한 금액입니다. (주6) 정정 전
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 판매자를 위한 토털이커머스 서비스를 제공하는 플랫폼 기업으로 당사와 연결 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업내용은 아래와 같습니다. 사업 부문 주요 사업 회사 데이터 커머스 가격 비교 사이트 운영,데이터 판매 등 (주)커넥트웨이브(주)써머스플랫폼(주)빌트온에누리닷컴(주)(주)디피지존 이커머스 솔루션 온라인 쇼핑몰 제작 서비스, 오픈마켓 연동 프로그램 제공, 광고 등 (주)커넥트웨이브(주)플레이오토(주)링크프라이스PLAYAUTO VN COMPANY LIMITEDPLAYAUTO JAPAN플토엑스(주)(주)제이에스디지탈(주)카비오스(주1) 크로스보더 커머스 글로벌 상품 공급/직접판매,배송대행 등 기타 오디오 콘텐츠 등 (주)팟빵(주)메이크블럭 주1) 2023년 1월 25일 이사회결의로 당사의 100% 자회사인 (주)카비오스를 소규모 합병 방식으로 흡수 합병이 진행중입니다. 가. 사업의 현황(1) 사업 개요당사는 이커머스 전 영역에 특화된 국내 대표 이커머스 서비스 기업입니다.1) 데이터 커머스 사업부문 - '다나와' 및 '에누리' 플랫폼을 통해 누적된 빅데이터와 상품 정보를 기반으로 한 전문 가격비교 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 누적된 빅데이터등을 정보화(가공)하여 개별 상품의 표준화된 DB를 마켓플레이스, 쇼핑몰, 제조, 유통회사에 제공하고 있으며, 이커머스 시장에 대한 인사이트를 높일수 있는 DB를 구축하여 이를 제조,유통,리서치 회사에 제공하고 있습니다. 또한 샵다나와를 통해 커스터마이징된 조립PC를 소비자에게 공급하고 있으며, 케이스, 파워서플라이, 메인보드를 비롯해 CPU, 그래픽카드 등 핵심 부품들까지 해당 수입사들과 정식으로 공급계약을 체결하여 경쟁력 있는 가격으로 시장에 공급하고 있습니다.2) 이커머스 솔루션 사업부문 - '메이크샵', '플레이오토' 플랫폼을 기반으로 개인과 기업의 니즈에 맞춘 이커머스 쇼핑몰 구축, 운영 및 대형 마켓플레이스와의 상품 연동과 주문, 재고, 광고/마케팅, 물류서비스에 이르는 쇼핑몰 통합관리 솔루션을 제공하고 있습니다.3) 크로스보더 커머스 사업부문 - '몰테일' 플랫폼을 통하여 구축한 전세계 9개국 (한국, 미국, 중국, 독일, 일본, 영국, 스페인, 호주, 홍콩) 12개 거점의 물류센터와 현지 유통 네트워크를 기반으로 크로스보더 이커머스에 특화된 국내외 상품 소싱/공급 서비스를 제공하고 있습니다.당사는 글로벌 상품이 글로벌 소비자에게까지 이동하는 이커머스의 밸류체인 전 영역에 걸쳐 각 단계에 맞는 최적의 서비스를 제공하고 있으며, 당사가 보유한 글로벌 물류 인프라와 이커머스 사업 역량을 융합한 풀필먼트 서비스를 통해 궁극적으로 당사 고객에게 국내외 이커머스 One-Stop 토탈솔루션을 제공하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 데이터 커머스당사는 당사가 제공하는 서비스를 이용하는 사업자들의 상품에 대한 데이터베이스와배송 DB를 보유하고 있으며, 이를 통해 다양한 부가 사업을 영위하고 있습니다.당사가 보유중인 상품 데이터베이스는 14억개를 돌파하였으며, 이러한 데이터베이스를 바탕으로 당사는 '다나와', '에누리닷컴'의 플랫폼을 기반으로 일반 소비자뿐 아니라 소비재 대기업, 대형 IT회사, 대형 마켓플레이스, 중소형 온라인 사업자들에게 전문 가격비교 서비스를 제공하고 있습니다. 또한, 당사는 보유 중인 빅데이터(상품, 주문, 배송 관련 DB등)를 다양하게 가공하여 개별 상품의 표준화된 DB를 마켓플레이스, 쇼핑몰, 제조, 유통회사에 제공하고 있으며, 이커머스 시장에 대한 인사이트를 높일수 있는 DB를 구축하여 이를 닐슨, 한국은행, 통계청 등의 시장 동향 연구 기관 및 정부기관과 네이버, 카카오, 이베이 등 대형 마켓플레이스에 DB 공급하는 사업을 영위하고 있습니다.또한 샵다나와를 통해 커스터마이징된 조립PC를 소비자에게 공급하고 있으며, 케이스, 파워서플라이, 메인보드를 비롯해 CPU, 그래픽카드 등 핵심 부품들까지 해당 수입사들과 정식으로 공급계약을 체결하여 경쟁력 있는 가격으로 시장에 공급하고
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있습니다.나. 이커머스 솔루션당사는 2000년부터 국내 최초의 쇼핑몰 통합 솔루션인 '메이크샵(MakeShop)' 서비스를 운영하고 있으며, 이를 통해 쇼핑몰 창업자에게 최초 쇼핑몰 구축부터 마케팅, 관리, 운영 결제(PG)연계 등에 이르는 임대형 통합솔루션(ASP)을 제공하고 있습니다. 뿐만 아니라 해외진출을 원하는 쇼핑몰을 위한 다국어(영어, 중국어, 일본어)쇼핑몰 구축, 해외 마케팅 및 해외배송 등을 지원하고 있으며, 페이스북ㆍ인스타그램ㆍ블로그 등 SNS 기반 판매자들을 위한 모바일 간편 쇼핑몰 구축 시스템인 '마이소호'등 급변하는 이커머스 유통환경에 대응한 다양한 솔루션을 제공하고 있습니다.또한, '플레이오토' 솔루션을 통해 당사 서비스를 이용하는 사업자들로 하여금 국내외 대형 마켓플레이스에 상품이 연동되도록 지원하고 있습니다. 예를 들어 특정 이커머스 사업자가 쿠팡, 11번가, G마켓, 옥션 등 다양한 오픈마켓 및 자사몰에 상품을 등록했을 때 특정 마켓플레이스 에서 상품이 판매가 되면 자동으로 다른 마켓플레이스와 연동되어 사업자들이 재고관리, 주문관리 등을 용이하도록 지원합니다. 즉 해당 서비스는 오픈마켓, 종합몰, 전문몰, 소셜커머스 등 국내외 온라인 쇼핑몰을 하나로 통합해 관리할 수 있도록 해주는 쇼핑몰 통합관리 솔루션입니다.당사는 온라인에서 물건을 판매하는 셀러에게 필요한 상품 소싱/공급, 쇼핑몰 구축, 광고/마케팅, 물류서비스 등 이커머스 사업을 영위하는데 필요한 서비스를 One-Stop으로 제공하는 사업을 영위하고 있습니다.다. 크로스보더 커머스당사는 전세계 9개국(한국, 미국, 중국, 독일, 일본, 영국, 스페인, 호주, 홍콩 등)에 12개의 물류센터를 구축하여 크로스보더 이커머스를 할 수 있는 풀필먼트 인프라를 구축하였습니다. 이를 바탕으로 국내-해외 거래뿐 아니라 해외 국가간 거래로도 서비스를 확장해 나가고 있습니다.당사는 '몰테일'이라는 물류인프라가 구축된 플랫폼을 바탕으로 해외 현지 법인을 통해 가전제품과 각종 비타민, 생활용품, 식품 등 이커머스상에서 유통이 가능한 전 영역의 상품을 국내 소비자와 상품을 원하는 사업자에게 원활하게 공급하고 있습니다.또한, 단순한 상품의 배송이 아닌 배송 과정에서 사용자가 주문한 상품들에 대한 검수, 불량품에 대한 환불 등의 서비스를 포함한 이커머스에 특화된 기능을 수행 가능함으로 글로벌 풀필먼트의 서비스도 동시에 제공하고 있습니다. 라. 주요 서비스 현황(1) 주요 서비스 매출 현황 (단위: 천원) 사업부문 서비스명 매출유형 2022년 2021년 2020년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 데이터커머스 에누리,다나와외 상품매출 용역매출 합계 이커머스솔루션 메이크샵외 상품매출 용역매출 합계 크로스보더커머스 몰테일외 상품매출 용역매출 합계 기타 팟빵 외 상품매출 용역매출 합계 단순합계 내부거래 총합계 주1) 최고영업의사결정자에게 보고되는 사업별 영업현황으로 재구분하였습니다.주2) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. (2) 주요 서비스의 가격변동추이 구 분 2022년 2021년 2020년 용역매출 데이터커머스 내수 * 가격비교 서비스- 가격비교 서비스는 오픈마켓, 종합쇼핑몰 등과 계약을 맺고 당사 가격비교 서비스를 통해 이들 업체의 매출이 이루어지는 경우 매출금액의 일정 비율을 수수료로 받고 있습니다. 이 수수료율은 업체마다 일률적이지 않습니다. 다만, 당사의 경우 최근 3년간 수수료율에 큰 변동은 없습니다. 이커머스솔루션 내수 * 쇼핑몰솔루션 기본 사용료: 월 55,000원 ~* 부가서비스: 월 55,000원 ~(글로벌 쇼핑몰 구축 서비스 재고/물류대행 서비스 등)* 연동솔루션 기본 사용료: 월 55,000원 ~ 크로스보더커머스 내수 * 몰테일 미국기준(웹 주문 기준)- 1~15LBS : $11.99 ~ $38.96 * 몰테일 미국기준(웹 주문 기준)- 1~15LBS : $11.99 ~ $38.96 * 몰테일 미국기준(웹 주문 기준)- 1~15LBS : $10.98 ~ $38.00 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료에 관한
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사항당사는 데이터 커머스, 이커머스 솔루션, 크로스보더 커머스 등 서비스를 제공을 주 사업으로 영위하고 있으며 상기 사업의 경우 원재료의 개념은 없습니다. 상품유통 부문의 경우 완제품 형태로 제품을 매입해 판매하기 때문에 원재료의 가격변동 확인에는 어려움이 있으며, 원재료 가격변동 발생시 매입 업체와 협의를 통해 완제품 가격에 반영 됩니다.글로벌 상품소싱도 전세계에 있는 유통업체를 통해 완성품을 구매하여 국내 시장에 공급하는 것으로 원재료 및 원재료의 비중을 구분할 수 없습니다. 나. 생산능력 및 생산실적당사가 영위하는 인터넷 서비스업은 무형의 서비스로 사업 특성상 생산의 개념이 적용되지 아니하므로 생산능력, 생산실적 및 가동률을 산정하기가 어렵습니다.다. 생산설비에 관한 사항당사가 영위하는 인터넷 서비스업의 주요 생산설비는 서버와 같은 전산시스템장비, 기계장치, 비품 등 이며 현황은 아래와 같습니다. (당기) (단위:원) 구 분 기 초 합병으로 인한 증가 취 득 처 분 감가상각 대 체(*1) 환산차이 기 말 토지 건물 기계장치 차량운반구 비품 사용권자산 건설중인자산 합 계 주1) 별도재무제표 기준입니다.주2) 유형자산에서 투자부동산으로 12,935,974천원, 건설중인자산에서 투자부동산과 비품으로 각각 2,174,950천원, 1,203,100천원, 상품에서 비품으로 62,993천원, 이자비용에서 건설중인자산으로 12,583천원이 대체되었습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출에 관한 사항 단위: 천원) 사업부문 서비스명 매출유형 2022년 2021년 2020년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 데이터커머스 에누리,다나와외 상품매출 용역매출 합계 이커머스솔루션 메이크샵외 상품매출 용역매출 합계 크로스보더커머스 몰테일외 상품매출 용역매출 합계 기타 팟빵 외 상품매출 용역매출 합계 단순합계 내부거래 총합계 ※ 2022년 12월 1일을 기준으로 (주)코리아센터와 합병하였으며, 2022년 매출액은 합병 이후 (주)커넥트웨이브 연결 기준, 2021년 및 2020년은 (주)코리아센터 연결 기준입니다.나. 판매경로와 방법 등(1) 판매경로 매출유형 사업부문 주요서비스명 판매경로 용역매출 데이타 커머스 다나와, 에누리닷컴, 스마트택배외 당사가 제공하는 용역매출은 무형의 서비스로 판매와 관련된 별도의 직판, 관계회사, 대리점, 도매상 등의 판매경로가 존재하지 않으며 내부 조직의 판매와 영업활동에 의해 매출이 발생합니다. 이커머스 솔류션 메이크샵 외 크로스보더 커머스 몰테일 외 상품매출 테일리스트외 자사몰 및 오픈마켓을 통한 직판 기타매출 온라인 사이트 및 오프라인을 통한 직판 (2) 판매방법 및 전략 등데이터 커머스 매출의 경우 기본적으로 제공한 데이터 단위 또는 데이터를 이용하여 만들어진 거래액의 일정 비율을 수수료 수익으로 인식하고 있습니다. 주요매출처는 가격비교 서비스를 이용하고 있는 마켓플레이스 등 입니다.이커머스 솔루션은 매월 기본 사용요금에 셀러가 선택한 부가서비스에 대한 추가적인 수수료를 과금하는 형태로 판매가 이루어지고 있으며, '메이크샵'을 통해 구축한 쇼핑몰에서 이루어지는 PG결제액의 일부분을 PG사로부터 수수료 형태로 제공받고 있습니다.크로스보더 커머스 용역 매출은 소비자가 '몰테일' 온라인 사이트 또는 앱을 통하여 배송신청서를 작성하고, 배송 대상 물품의 무게 및 부피를 고려하여 정해진 배송 단가에 의해 배송 수수료의 결제가 이루어지고 있습니다. 제품 검수 등 소비자에게 신뢰를 줄 수 있는 서비스를 통해 타사와 차별화를 진행하고 있습니다. 주요 매출처는 몰테일을 사용하는 불특정 다수 개인고객입니다.크로스보더 커머스 상품 매출의 경우 당사가 수요예측을 통해 미국, 중국, 독일 등 현지에서 매입한 상품을 당사가 운영하는 자사몰(테일리스트, 비타트라)과 지마켓, 옥션, 11번가 등 국내 대형 마켓플레이스 및 다양한 온라인 채널들을 통해 판매하고 있습니다. 몰테일, 자사몰(테일리스트, 비타트라) 등을 통해 국내소비자의 트렌드를 빠르게 파악하여 소비자의 니즈를 빠르게 충족시켜주는 전략을 사용하고 있습니다.
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주요매출처는 국내 마켓플레이스를 이용하는 불특정 다수 개인고객입니다.다. 수주상황당사는 공시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리(1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 등으로 구성됩니다.1) 이자율위험당사의 이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험 관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동이자부 차입금의 이자율이 100bp(basis point)변동 시 당사의 세전이익에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위:원) 구 분 당기 전 기 이자율 상승시 이자율 하락시 주1) 별도 재무제표 기준 2) 환위험당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 등과 관련하여 환위험에 노출되어 있으며, 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR, JPY 및 CNY 등 입니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD JPY CNY EUR HKD GBP 합 계 주1) 별도 재무제표 기준 당사는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기와 전기, 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 5% 변동하는 경우 환율변동이 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당 기 전 기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD JPY CNY EUR HKD GBP 합 계 주1) 별도재무제표 기준(2) 신용위험신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 을 포함한 소매거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 있습니다. 당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 거래처로부터 채무불이행으로 인한 중요한 손실을 예상하고 있 지 않습니다(3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다. 금융부채의잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 상환을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. (당기말) (단위:원) 구 분 장부가액 계약상 잔존만기 계약상 현금흐름 1년 미만 1년~5년 매입채무및기타채무 장단기차입금 사채 리스부채(*1) 기타금융부채(*2) 파생상품부채 합 계 (전기말) (단위:원) 구 분 장부가액 계약상 잔존만기 계약상 현금흐름 1년 미만 1년~5년 매입채무및기타채무 장단기차입금 리스부채(*1) 기타금융부채(*2) 파생상품부채 합 계 주1) 리스부채는 기타금융부채에 포함하여 재무상태표에 보고되고 있습니다.주2) 리스부채가 제외된 금액입니다. (4) 자본관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 총 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순차입금을 가산한 금액입니다. (단위:원) 구 분 당기말 전기말 총차입금(주1) 차감:현금및현금성자산 순차입금(A) 자본총계(B) 총자본(C=A+B) 자본조달비율 (A/C)
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(%) 주1) 전기말 상환우선주 부채 및 파생상품부채가 포함되어 있습니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황당사는 공시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 계약 상대방 항 목 내 용 (주)코리아센터 계약 유형 최대주주 지분 (51.29%) 양도 체결시기 및 기간 목적 및 내용 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약 기타 주요내용 1) 지급형태 : 현금 지급2) 대금지급시기- 2021년 11월 26일 계약 체결 및 계약금(10%) 398억원 지급- 계약종결일에 잔금(90%) 3,581억원 지급3) 계약 종결일 : 2022년 3월 28일 계약 상대방 항 목 내 용 성장현외 2인 계약 유형 지분 매각(주식회사 다나와컴퓨터 지분 100% 양도) 체결시기 및 기간 목적 및 내용 지분 매각을 통한 경영효율성 제고 및 불확실성 해소 기타 주요내용 1) 대금수령방법 : 현금2) 대금수령완료시기 : 매매대금 전액(100%) 2022년 3월 28일 계약 상대방 항 목 내 용 (주)코리아센터 계약 유형 합병 계약 체결시기 및 기간 목적 및 내용 경쟁력 강화와 사업간 시너지 효과 창출을 통해 기업경쟁력과 수익성을 향상시킴으로써 기업가치를 제고 기타 주요내용 1) 합병 방법 : (주)다나와가 (주)코리아센터를 흡수합병-존속회사: (주)다나와-소멸회사: (주)코리아센터2)합병 비율 : (주)다나와 보통주식 : (주)코리아센터 보통주식 = 1 : 0.3066165[(주)코리아센터 보통주(액면가 100원) 1주당(주)다나와 보통주(액면가 500원) 0.3066165주 교부 예정]3) 합병 신주의 종류와 수 : 보통주식 38,115,150주 계약 상대방 항 목 내 용 (주)카비오스 계약 유형 합병 계약 체결시기 및 기간 목적 및 내용 합병을 통한 시너지 효과 창출 및 경영 효율화 달성으로 사업 경쟁력 강화 기타 주요내용 1) 합병 방법 : (주)커넥트웨이브가 (주)카비오스를 흡수합병-존속회사: (주)커넥트웨이브-소멸회사: (주)카비오스2)합병 비율 : (주)커넥트웨이브 : (주)카비오스 = 1.0 : 0.03) 존속회사인 (주)커넥트웨이브는 소멸회사인 (주)카비오스의 지분 100%를 소유하고 있으며, 본 합병시 존속회사는 소멸회사의 주식에 대해 신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 진행 나. 연구개발활동(1) 연구인력 조직 현황당사 기업부설 연구소는 2004년 1월에 설립하여 각분야별로 8개팀으로 조직하여 운영하고 있습니다. 당사 기업부설연구소는 20명으로 구성되어 있으며 당사의 주요 서비스를 개발하고 기존 서비스에 새로운 기술을 적용하여 서비스를 지속적으로 개선하기 위한 프로젝트를 수행하고 있습니다. ① 연구개발 담당 조직 연구팀 주 요 업 무 연구1팀 서버, 네트워크 연구2팀 검색엔진 운영 및 개발, 신기술 연구 개발 연구3팀 광고, 커뮤니티/이벤트, 웹퍼블리싱, 그룹웨어 연구4팀 빌링, 마켓플레이스, 협력사, 모바일앱 연구5팀 가격비교 PC/모바일웹 연구6팀 상품관리, 상품관리 도구 연구7팀 DB운영관리, 빅데이터 연구 연구8팀 자동차, 보안 당사의 연구인력은 개발팀 전체와 유기적인 협력체계를 갖추고 있으며, 신규사업 프로젝트 등 초기구축부터 기획, 마케팅 전문가와 직접참여도를 높여서 최적의 결과를 산출하기 위해 노력하고 있습니다. (2) 연구개발 실적 연구과제명 연구결과 및 기대효과 내 용 서버 접근 제어시스템 서버의 사용자 접근제어를 통제하고 이력조회 수천대의 서버를 관리하기 위해서는 서버 접근 사용자들의 접근 권한을 효율적으로 통제하고 이력조회를 하며, 사용자의 서버내 커맨드를 중앙관리하여 모니티링하기 위해 구축함. 서버 통합 백업시스템 서버의 데이터를 안전하게 백업 및 복구 서버의 데이터를 중요한 자산으로 보안 및 복구가 가능해야하며, 증분백업 및 스냅샷백업 고객의 실수에 의한 삭제도 복구가능하게 구현되었음. 또한 랜섬웨어와 같은 변조를 막기위해 일방향백업 및 스냅샷백업은 별도의 백업경로와 분리하여 안전하게 보관되도록 구현됨. SSL보안인증서 자동 발급/갱신
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시스템 웹사이트의 보안성향상 수만개 고객 도메인을 SSL보안인증서를 중앙에서 발급/관리하기 위해 자동 SSL 발급/갱신 시스템을 개발하게 되었으며, 무료인증서를 활용하여 고객의 비용부담없이 중앙에서 자동관리되도록 하였음.메이크샵서비스에 가입과동시에 5분안에 인증서 발급이 되도록 기능이 적용되었음. 중앙 웹방화벽 관리시스템 웹쉘이나 바이러스,SQL인젝션등 공격 탐지 및 방어 서버의 웹쉘이나 바이러스 업로드 혹은 SQL인젝션등의 악의적인 공격을 탐지하여 전체서버에 자동방어하여 다른서버에도 사전에 방어가 되도록 자동배포기능을 구현하였음. 전서버에 적용 운영중임 스마트 검색엔진 대량상품등의 빠른검색을 통한 주문도달시간단축 상품검색의 경우 DB에서만 검색하기에는 속도가 느리기 때문에 별도의 검색엔진을 구현하여 빠른검색결와 검색품질을 높여 매출증대 효과가 있음. 별도의 유료서비스로 메이크샵에 적용됨 스마트 포스 여러 개의 판매 채널에서 제품판매시 효율적인 재고관리가능 온오프라인에서 여러 개의 판매채널(매장,오픈마켓,자사쇼핑몰)에서 같은제품등의 재고관리 연동이 어려서 악성재고로 남는경우가 많으나, 솔루션 이용으로 판매채널 통합 재고 관리가 가능함으로서 효율적인 재고 및 판매 예측이 그낭하게됨 셀피아 서비스의 유료서비스에 적용됨 펙스타 페이스북 데이터 분석을 통한 자동광고 집행의 효율성증대 페이스북의 방대한 광고 데이터를 활용하여 쉽게 광고에 대한 접근성을 높이고, 데이터 분석을 통해 불필요한 광고 비용을 낮출 수 있으며 자동광고 처리로 광고관리의 인력비용 절감 및 효율적인 SNS광고 효과를 극대화할 수 있다.유료서비스 적용중이며, 페이스북 공식 파트너사로 등록되었음. 광고 애드디렉터 고객사의 광고 진행 효율을 분석하고, 실시간 상황모니터링을 하며 자동리포트를 제공 많은 광고 고객사를 관리하기 위해 광고상품을 관리하고 실시간으로 효율을 분석하여 최적의 광고비가 집행될 수 있도록 제시하며 광고주에게 실시간 성과 분석 레포트를 제공하여 신뢰성을 제공하게 됨. 광고영업팀 전사가 사용중임 IDC의 보안존 시스템구축 기업쇼핑몰 및 ISMS대응을 위한 보안존 운영 기업과 ISMS대상업체의 보안사항 요구사항에 대응하기 위하여 별도의 이중화구성방화벽 및 망분리시스템을 구축하여 보안존을 별도로 구축하였고 보안존서버의 시스템자원이나 보안관련통합 시스템을 구현하여 중앙모니터링 운용중에 있음. 유료서비스로 다수업체가 이용중이며 ISMS심사시 잘 대응되고 있음 웹캐시 기능구현 웹캐시를 구현하여 대량접속 방문자의 원활한 사이트 접속을 구현 쇼핑몰의 광고집행이나 SNS마케팅, SMS, 앱푸쉬등의 다양한 마케팅활용시 대량고객 접속이 증가하고 있음. 이에 따라 웹캐시를 구현하여 대량 고객 유입에 대한 원활한 서비스를 제공하여 쇼핑몰의 매출을 향상에 기여하고 있음. 실시간 채팅 솔루션 바로톡 고객과 상담을 위한 일대일 채팅 솔루션으로 고객문의를 쉽게 처리하기 위해구현 클릭만으로 고객이 상담원과 실시간 대화를 하며, 바로 피드백을 줌으로서 고객응대 만족도를 향상시키고 상담원은 다수의 고객문의를 동시에 처리할 수 있게 구현하여 관리 효율성을 증대하였음. 메이크샵에 유료서비스로 적용중 자동구매대행 시스템 해외직구를 보다 쉽게 하기 위해 자동 번역/ 주문서 작성 /자동 장바구니 구현 기존에는 해외직구사이트에서 고객이 회원가입/ 주문/ 결제등을 직접해야하는 어려움이 있었으나, 해당 시스템을 이용하면, 고객이 해외사이트에 회원가입/ 직접주문/ 직접결제를 하지 않아도 모든 주문처리를 한국까지의 배송처리를 일괄 자동 처리할 수 있게 구현하여, 해외 직구의 편리성을 도모하였음. 쉽겟이나 몰테일등에 '다해줌' 이라는 서비스로 적용중 무재고판매 시스템 타오바오나 해외의 상품을 자동 검색 선택만으로 내 상품관리를 쉽게 할 수 있으며, 원하는 여러 개의 오픈마켓에 상품등록,주문관리까지 원스톱으로 처리할 수 있게 구현 해외판매자가 해외제품의 한국판매에 있어서 해외 구매대행업체나 해외 배대지를 이용하지 않고도 해외사이트의 물품을 검색 등록 및 원하는 오픈마켓에 상품을 판매, 주문관리
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및 한국으로의 배송을 원스톱으로 처리하여 무재고 판매 사업을 할 수 있게 지원할 수 있음. 배너 광고 관리 시스템 매체사의 광고중 배너영역의 여러관리를 쉽게 관리할 수 있는 시스템 사이트의 메인배너, 사이드배너, 카테고리 및 특정 키워드관련 배너를 효율적으로 맞춤 광고할 수 있는 시스템으로 영역별 배너 롤링이나 노출, 클릭율, 광고주 레포트를 통해 신뢰성 있는 광고 영업이 가능하게 함.자회사 에누리의 배너광고 및 커뮤니티사이트인 피에이치피스쿨에 서비스 적용중 경영 정보 관리 시스템 회사내의 모든서비스의 경영정보를 집계 및 회계처리를 통합하여 관리하는 시스템 회사내의 여러 서비스 경영정보 및 결제 내역 /정산 내역을 통합관리하여 관리의 효율성 증대 및 빠른 MIS정보 제공으로 신뢰성 향상. 가격비교 서비스 시스템 여러 판매 사이트를 방문할 필요없이 본 플랫폼에서 각종 상품 정보 및 가격 정보를 제공 소비자가 상품을 구매하기 위하여 여러 판매 사이트를 찾아 다니며 가격을 검색하고 비교하는 형태를 각 사이트에서 상품들을 그룹화하여 상품 단위로 판매되는 가격들을 수집하고 한곳에 모아서 낮은 가격부터 정렬하여 보여줌으로써 가장 저렴한 곳부터 확인하고 구매할 수 있도록 해주는 시스템. 자동차 서비스 시스템 신차 구입 및 자동차 렌트리스를 위한 견적 신청 서비스와 업체상담 서비스 제공 국산/수입차에 대한 최신 정보 및 콘텐츠를 제공하며 신차 견적 서비스를 이용해 할인 혜택 및 결제방법에 따른 추가 혜택을 확인할 수 있고 견적에 따른 업체상담까지 연결하며, 렌트리스를 희망하는 경우 제휴업체들이 제시하는 렌트리스 조건을 따져보고 상담신청을 할 수 있는 시스템. 여행 서비스 시스템 제휴한 여행업체들의 여행 상품 정보 및 가격 정보를 제공 원하는 여행지, 일정과 일치하는 제휴 여행업체들의 여행상품을 가격순으로 제공하여 소비자가 수월하게 선택하고 예약할 수 있는 시스템. 커뮤니티 서비스 시스템 뉴스/게시판/동영상 제공 및 다나와 회원간 소통 창구 역할 최신 뉴스와 구매 가이드, 소비자 후기 등을 통해 구매에 유용한 정보를 제공하며, 다양한 게시판을 통해 다나와 회원간의 활발한 소통을 유도하는 시스템. 상품 수집 시스템 다양한 제휴쇼핑몰들이 판매하는 상품정보를 분류하여 저장 가격비교 서비스에 가격을 포함한 상품정보를 노출하기 위하여 각 제휴쇼핑몰 들의 상품정보를 수집하며 24시간 365일 지속적으로 상품정보를 수집하여 실시간으로 정보를 갱신하는 시스템. 제휴사 상품 자동 링크 시스템 (Automatic Product Linker) 수집된 가격비교 대상 데이터를 자동으로 분류 상품 수집 시스템에서 수집된 상품을 그룹화하여 어느 상품에 가격을 노출할 것인지를 연결하는 것으로 후보군을 추천하고 승인함으로써 수많은 상품을 최단시간 내에 서비스에 노출할 수 있도록 보완하는 시스템. 가격비교 관리자 시스템 가격비교 플랫폼을 운영하기 위한 상품구성 등을 처리하는 관리자 도구 가격 비교 플랫폼 총괄 운영 시스템으로 상품 생성, 가격 비교를 위한 제휴 상품 연결, 상품 통계 데이터, 서비스 카테고리 관리, 검색 옵션 관리, 매출 관리등 운영에 필요한 기능 들을 제공 하는 시스템. 최저가 갱신 시스템 상품 가격의 변동을 가장 빠르게 노출 상품 수집시스템 및 가격비교 관리자 등에서 등록되는 가격비교 상품의 가격중 최저가만 선별하여 갱신 할 수 있도록 하는 시스템. 캐시 클러스터 시스템 데이터베이스 호출 없이 필요한 정보를 신속하게 찾아서 전달 웹 및 백엔드 시스템에서 공용으로 사용할 수 있으며 영구 저장이 필요 없는 가벼운 휘발성 데이터를 임시로 저장 할수 있게 하여 빠른 응답 및 가용성을 확보 해주는 시스템 사용자 경험 수집 시스템 이용자 개인화 맞춤 콘텐츠 추천 사용자 이용 패턴을 분석하기 위한 사이트 이용 정보를 수집하고 추천 알고리즘 학습을 통해 뉴스 분류, 연관검색어 추천, 개인화 상품 추천 등 이용고객 개인별 특화된 정보를 제공하는 시스템. 다나와 콘텐츠 등록 및 노출을 관리하는 시스템 다나와에 등록된 다나와 사용기, 신상품소식, 뉴스,
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이벤트, 사진 등의 콘텐츠를 통합하여 서비스에 노출하고 관리할 수 있도록 하고 지정된 스케쥴에 따라 콘텐츠 노출이 자동으로 생성 될 수 있도록 하는 시스템. 대용량 검색 시스템 원하는 정보와 유사한 콘텐츠를 빠른 시간 안에 찾아 제공 사용자가 원하는 상품정보 등을 찾기 위하여 키워드를 입력하면 상품정보를 검색하여 원하는 정보를 노출하며 보유 정보의 양이 늘어나더라도 검색 소요시간은 일정하도록 확장가능한 구조로 설계된 검색시스템. 동적색인 시스템 검색할 대상인 콘텐츠 정보가 생성되는 즉시 실시간으로 색인을 처리 수시로 생성되거나 변경되는 정보를 최대한 지연없이 사용자에게 제공하기 위해 실시간으로 색인을 수행하여 검색엔진에 제공하는 시스템. 전자결제(Billing) 시스템 다나와에서 제공하는 쇼핑몰 상품 구매를 위한 매매보호 안전거래 가능 안전거래 방식인 에스크로를 이용하여 용산 대형 유통 업체 및 도/소매 업체간 전자상거래 시스템을 개발하여 투명하고 안전하게 기업간 거래가 이루어질 수 있도록 하여 유통기업의 연쇄 부도를 방지하고 본 시스템의 보급을 통해 이용 기업들의 운영 효율성 및 정보력을 향상 시키는 시스템. 총판과 연동몰간의 쉽고 빠른 파트너 관리 및 가격, 재고 관리 용이 하도록 지원 파트너 관계에서 일어나는 업무를 자동화함으로써 최소의 인력으로 다양한 파트너를 관리하고 가격비교 플랫폼에 실시간으로 상품 판매 가격이 노출될 수 있도록 하는 부가적인 지원 시스템. 다나와 상품정보 연동 EC 호스팅 시스템 다나와 가격비교 이용 위한 온/오프라인 판매업체들에 다나와 상품 정보 제공 및 쇼핑몰 운영과 관리의 용이성 제공 가격비교 서비스를 이용하는 온라인 판매업체 및 온라인 판매시장으로의 진출을 원하는 오프라인 업체에게 다나와가 보유중인 상품정보를 연동하여 직접 자신만의 쇼핑몰을 꾸밀 수 있게함으로써 운영 및 관리의 용이성을 제공하는 시스템. 샵다나와 PC, 노트북을 가장 빠르고 안전하게 구매할 수 있는 쇼핑 채널 제공 다나와 내 딜러몰/적립몰, 조립PC, 표준PC, PC견적, 중고마켓 등을 하나로 통합한 쇼핑 서비스로 PC, 노트북을 가장 빠르고 안전하게 구매할 수 있는 PC전문 쇼핑몰 서비스. 특가몰 물건을 특가로 싸게 판매하는 서비스 제공 다나와 최저가에서 한번 더 할인, 다나와에서만 볼 수 있는 독점 런칭 상품으로 다나와 촬영제품을 제외한 나머지 제품은 모두 새상품으로 선착순 판매를 하고 있으며 제품에 따라 다나와 레벨에 따른 구매 제한과 포인트 사용 구매를 하실 수는 서비스. 다나와 장터 믿고 팔고 안심하고 살 수 있는 중고제품 거래 서비스 제공 컴퓨터, 가전 등을 비롯한 모든 신상품, 중고상품을 직거래와 안전거래로 구입 및 판매할 수 있도록 거래의 장을 제공하며 회원간의 자유로운 물품거래를 위하여 만들어진곳으로서 컴퓨터, 디지털 카메라, 휴대폰, 가전 등을 비롯한 모든 신상품, 중고상품을 직거래와 안전거래로 구입 및 판매 또는 교환 할 수 있도록 거래의 장을 제공하는 서비스. PC26 전문 PC 구매상담 서비스와 양질의 PC 구매정보 제공 커뮤니티 제공 PC에 흥미 있는 사용자들을 타깃으로 샵다나와의 커뮤니티를 한데 모으고 사용자들이 소통할 수 있는 콘텐츠를 보강하여소비자가 컴퓨터를 구매하기 전 한 번쯤은 반드시 방문해야 되는 커뮤니티를 제공하는 시스템. (3) 연구개발비용당사는 연구개발비용에 대하여 모두 당기 비용처리하고 있습니다. (단위: 천원) 과목 2022년 2021년 2020년 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조원가 연구개발비/매출액 비율 주1) 연결재무제표 기준입니다. 주2) 2022년은 합병이후 커넥트웨이브 기준이며, 2021년과 2020년은 (주)코리아센터 기준입니다. 7. 기타 참고사항 가. 산업의 특성(1) E-Commerce 전자상거래(Electronic Commerce, E-Commerce)란 넓은 의미로는 전자공간(Cyberspace)상에서 전자장치를 이용하여 이루어지는 거래행위로서 기업이나 소비자가 컴퓨터 통신망상에서 행하는 광고, 발주, 상품ㆍ서비스 구매 등 모든
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경제 활동을 뜻합니다. 따라서 당사에서 제공하는 국내 e커머스, 글로벌 e커머스, 빅데이터솔루션 등을 어우르고 있는 산업이라고 할 수 있습니다. [전자상거래의 구분] 구분 내용 기업-소비자간(B2C) 전자상거래 - 기업과 개인 소비자 간 전자상거래 - 쇼핑몰과 같이 인터넷을 이용한 가장 보편적인 형태 - 매우 다양한 비즈니스 모델이 존재 기업간(B2B) 전자상거래 - 기업과 기업 간 전자상거래 - 원자재 및 부품의 조달, 생산 및 판매의 협력 등의 분야 - 가장 규모가 큰 유형 기업-정부간(B2G) 전자상거래 - 기업과 정부 간 전자상거래 - 국가기관, 지방자치단체, 공공기관 등 공공부문의 조달업무를 전자적 기반 위에서 수행하는 것 소비자간(C2C) 전자상거래 - 개인 소비자 간 전자상거래 - 규모가 가장 작은 형태 - P2P기술을 이용한 P2P 전자상거래와는 다름 1990년대 인터넷의 보급과 함께 등장한 국내 전자상거래 시장은 IT(정보통신)기술의 지속적 발달 및 네트워크 인프라의 확산에 힘입어 매년 높은 성장세를 이어가고 있습니다. 특히 흔히 인터넷쇼핑으로 불리는 B2C 전자상거래의 경우 유통업체들의 물류 인프라 구축, 모바일 쇼핑 시장의 성장, 간편결제 시스템 강화 등으로 매년 큰 폭의 성장률을 보이며 전체 전자상거래 시장의 성장을 주도하고 있습니다. 온라인 쇼핑을 통해 주로 판매되는 상품군 또한 과거 컴퓨터 및 주변기기, 가전/전자/통신기기 위주에서 현재는 여행 및 예약서비스, 의류/패션 및 관련상품, 음/식료품, 생활/자동차용품, 화장품 등으로 확대되며 기존에 오프라인 쇼핑 위주로 판매되던 제품/서비스 들의 온라인 거래 전환 추세가 역시 지속되고 있습니다.이와 같이 온라인 전자상거래는 네트워크 인프라의 발달 및 ICT기술의 고도화로 인한 온라인 쇼핑의 편의성 증대, 모바일 기반 쇼핑의 확대로 인한 쇼핑 및 온라인 구매의 편의성 확대, 온라인 쇼핑을 통해 제공되는 상품의 다양화로 인한 구매 가능 품목의 증가 등을 기반으로 꾸준한 성장세를 나타내고 있으며, 향후에도 거래 매체 및 거래 품목의 다변화 등을 기반으로 지속 성장할 것으로 예상되고 있습니다.전자상거래 분야는 판매 상품이나 방식에 한계가 없어 유통산업의 일대 혁신을 가져 올 수 있는 산업입니다. 더욱이, 저렴한 가격과 품질, 신속한 배송 등 지속적인 서비스 향상에 따른 합리적인 구매 유도를 통해 인터넷에 익숙한 20~30대에서 40~50대 이상으로 점차 소비자층이 확대되고 있습니다.전자상거래업은 초기 유통망 설정을 위해 거액의 자본을 투자하여야 하는 오프라인 시장과 달리 초기비용이 작아 상대적으로 진입장벽이 낮은 시장으로 인식되며, 실제로 2017년 19만개 수준이던 통신판매사업자 수는 2022년 2월 현재 45.8만개로 급격히 증가하였습니다. 그러나 최근 쇼핑몰 간 경쟁이 심화되고 있는 추세이며 브랜드 인지도 확보, 고객 충성도, 상품구색, 판매노하우 등에서 우위를 확보한 상위 몇몇 업체 위주로 시장 경쟁구도가 재편되고 있는 상황입니다.(나) 해외직구 시장'해외직구'란 '해외직접구매'의 줄임 말로써 소비자가 해외의 오픈마켓이나 의류 브랜드 사이트 등 해외의 온라인 쇼핑몰을 통해 원하는 제품을 직접 구매하는 행위를 뜻합니다.온라인 쇼핑몰 시장 확대와 다양한 가격비교 서비스의 확산은 소비자들로 하여금 합리적 소비욕구를 불러 일으켰고, 국경에 얽매이지 않고 다양한 시장을 통해 원하는 물건을 싸게 구입하는 해외직구라는 새로운 구매 트렌드를 창출하였습니다. 이러한 해외직구는 해외 내에서 무료배송을 이용해 배대지까지 물품을 받고, 배대지로부터 한국 주소까지는 일정 수수료를 배송대행지 업체에게 지불하여 배송대행을 의뢰하는 배송대행 서비스 등 다양한 파생 서비스를 창출하였습니다. 해외직구의 유형.jpg 해외직구의 유형 IT기술의 발달과 모바일 디바이스의 확산으로 인한 국내외 상품 가격비교의 간편화와 저성장 시대 하에서 가격을 중시하는 합리적 소비행태의 정착 등으로 인해 해외직구는 전자상거래 분야의 한 축으로 자리잡게 되었습니다. 미국은 한국이나 일본과 다르게
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특정매입 방식(수수료 매출)이 아닌 직매입 비중이 높은 유통구조를 가지고 있어 재고를 소진하고 다음 시즌을 준비하는 블랙프라이데이와 같은 할인행사들이 많은데, 초기 직구시장은 이러한 할인행사를 겨냥한 직구족들에 의해 미국 시장을 중심으로 확대되었습니다.그러나 소비자의 합리적 소비욕구를 기반으로 국가별로 희소성이 있거나 가성비가 높은 제품을 파악하여 국가별/대륙별로 다른 종류의 품목을 구매하는 경향이 늘어나면서 거래국가 및 각 국가별 거래 비중 또한 점차 다변화 되어가고 있으며, 해외직구를 통해 구매하는 품목의 종류 또한 점차 증가하고 있습니다. 나. 산업의 성장성 및 시장여건(가) E-Commerce 2022년 국내 온라인 쇼핑시장 거래액 규모는 206조원으로 2021년 187조원 대비 10.4% 성장하였으며 2022년 인터넷쇼핑은 53조원(YoY 2.4% 증가), 모바일 쇼핑은 153조원(YoY 13.4%증가)을 기록하며 전년 대비 성장세를 지속하고 있습니다. (출처 : 통계청 온라인쇼핑몰 판매매체별 거래액).특히, 모바일 쇼핑시장은 시간과 장소에 구애 받지 않는 유통채널로 오프라인 쇼핑 및 인터넷 쇼핑 대비 빠른 가격 비교를 통한 합리적인 소비가 가능하다는 장점을 앞세워 지속적으로 시장성장을 이끌 전망입니다. 통계청 온라인쇼핑몰 판매매체별 거래액에 따르면 2022년 모바일 쇼핑 거래액은 153조원으로 2021년 거래액 136조원 대비 11.3% 증가하며 시장규모가 지속적으로 확대되고 있습니다. (나) 해외직구 시장 2022년 해외 직구규모는 5.3조원으로 이는 2021년 5.1조원 대비 4.1% 증가한 규모로 지속 성장하고 있습니다.(통계청 온라인쇼핑 해외직접구매액 참조) 구매 국가별로 살펴보면 미국은 소폭 감소하고 EU는 전년대비 동일한 추세이나, 중국, 일본 등 아시아 국가의 해외직구가 급격한 증가세를 보이고 있음을 확인할 수 있습니다. 이는 해외직구 트렌드가 국가별로 수요 분포가 다양해지며, 합리적인 직구 성향이 증가하고 있음을 반영하는 추세 변화입니다. [국가별 해외 직접구매액 추이] (단위: 십억원) 국가(대륙) 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 거래액 증가율 거래액 증가율 거래액 증가율 거래액 증가율 거래액 증가율 미국 EU 중국 일본 기타 합계 (자료 : 통계청) 다. 경쟁현황(가) E-Commerce현재 스마트폰 확산에 따라 모바일 쇼핑이 온라인을 통해 일어나는 전자상거래의 중심으로 떠오르고 있습니다. 이렇게 모바일 쇼핑이 증가하며 국내 주요 온라인 쇼핑 사업자의 매출이 증대되고 있으며 산업에 대한 관심도 높아지고 있습니다. 특히 오프라인 유통 대기업들과 온라인포탈 업체들이 이커머스 사업에 대한 투자와 역량을 집중하며 경쟁이 치열해지고 있습니다.반면, 이커머스 사업에 대한 투자가 늘어나며 소비자들이 원하는 다양한 상품이 필요해지며 당사가 제공하는 글로벌 소싱 서비스에 대한 관심은 지속적으로 높아질 것으로 예상됩니다. 또한, 여러 마켓에서 동시에 상품 업로드 및 관리가 가능한 복수마켓연동 솔루션과 광고/마케팅에 필요한 빅데이터 솔루션의 중요성도 올라갈 것이라고 판단됩니다. (나) 해외 직구 시장 해외 직구 시장은 당사가 시장을 개척한 2009년경부터 본격적으로 형성되기 시작하였으며, 소규모 배송대행, 구매대행 사업자(주로 해외에 거주하는 개인사업자) 위주로 초기 시장이 형성되었습니다. 점차 해외직구에 대한 수요가 증가하고 소비자 층이두터워지면서 많은 국내 기업들이 이 시장에 신규로 진출하였으나, 직구사업에 대한 이해도 부족과 과도한 프로모션으로 인한 수익성 악화로 인해 대다수의 기업들이 사업을 철수하였으며, 현재는 당사가 거래 독점적인 위치를 가진 가운데 여러 중소형 업체가 나머지 시장을 차지하고 있는 시장구조로 재편되었습니다. 해외직구 사업을 시작하는 것에는 크게 제약이 없어 현재에도 지속적으로 직구관련 신규업체가 생겨나고 있습니다. 그러나 사업 운영에 있어서는 해외배송이라는 복잡한 과정을 거쳐야 하고 그 과정에서 발생하는 예측 불가능한 다수의 문제들의 해결능력이 중요한
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사업의 특성상 오랜 업력과 업계 최고의 규모를 가지고 있는 당사의 고객 신뢰도가 월등하며, 이러한 고객 신뢰도에 기반한 당사의 독점적 위치는 당분간 유지될 것으로 전망됩니다. 특히 당사가 영위하고 있는 직접판매 시장의 경우 국내 고객이 원하는 물품을 해외 현지 중간상을 통해 원하는 만큼 시장성 있는 상품을 선정하고 이를 합리적인 가격으로 공급할 수 있는 상품 소싱 능력이 매우 중요합니다. 중간 유통상의 지위가 높고, 거래시 신용도를 중시하는 해외 유통시장의 특성상 국내 기업의 해외 직접판매 시장 진출에는 제약이 크며, 당사와 같은 대규모 상품 소싱 능력을 보유한 국내 업체는 현재 존재하지 않는 상황입니다. 라. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항(특허 현황) 순번 구분 등록국가 등록번호 등록일자 명칭 특허권 KR 하우스박스 조립설치형 캠핑카 특허권 KR 화장실공간 가변형 캠핑카 특허권 KR 실내 출입이 용이한 캠핑카 특허권 KR 실시간 검색을 위한 데이터 인덱싱 방법 및 장치 특허권 KR 메시지 편집 장치 특허권 US 일회용 스캔코드 발행기능을 구비한 서버장치, 일회용스캔코드 인식기능을 구비한 고객 단말장치 및 일회용 스캔코드 처리방법 특허권 KR 온라인 판매자 평가 정보 제공방법 특허권 EP 보안데이터 송수신 시스템 및 방법 특허권 KR 온라인 쇼핑몰의 관심상품 정보를 수집하여 가격비교 서비스를 제공하는 방법 및 시스템 특허권 US 보안데이터 송수신 시스템 및 방법 특허권 KR 일회용 스캔코드 발행 기능을 구비한 서버장치, 일회용 스캔코드 인식 기능을 구비한 고객 단말장치 및 일회용 스캔코드 처리방법 특허권 KR 쇼핑몰 관리 시스템 및 그를 이용한 쇼핑몰 관리 방법 특허권 KR MVC 개발 방법론에 따른 웹페이지 자동 생성 장치 및 웹페이지 편집 장치 특허권 KR 상품 판매 시스템의 배송 관리 장치 특허권 KR 전송 방식별 예약 메시지 전송장치 특허권 JP 보안데이터 송수신 시스템 및 방법 특허권 KR 관심상품을 등록한 구매자의 쇼핑목록을 통해 상품정보를 수집하고 갱신하는 방법 특허권 KR 관심상품을 등록하지 않은 구매자의 쇼핑목록을 통해 상품 정보를 수집하고 갱신하는 방법 특허권 KR 상품 반환을 전제로 한 선할인가격 제공방법 특허권 CN 보안데이터 송수신 시스템 및 방법 특허권 KR 전력 사용량에 따른 전자제품 추천 시스템 및 방법 특허권 KR 조립 PC의 부품 선정 방법과 부품 공급방법 및 시스템 특허권 KR 동영상 정보에 구간별로 부가 정보를 제공하는 방법 특허권 KR 블로그 생성 및 블로그 정보 검색 서비스 시스템 및 방법 특허권 KR 인증에 의한 인터넷 컨텐트 제공 장치 및 그 방법 특허권 KR 온라인 주문을 위한 부품 추천 시스템 및 그 방법 특허권 KR 온라인 주문서 평가 시스템 및 그 방법 특허권 KR 보안 데이터 송수신 시스템 및 방법 특허권 KR 타겟광고를 포함한 주문서 인쇄 시스템 특허권 KR 조립 PC의 AS 제공방법 및 시스템 특허권 KR PC의 신뢰성 검증 방법 및 시스템 특허권 KR 판매에 따라 광고 수수료를 지급하는 상품 판매 방법 특허권 KR 전자상거래 시스템 서비스 및 방법
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 주식회사 커넥트웨이브의 이사회는 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제 21기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트 할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 가. 진단 내용당사는 데이타 커머스, 이커머스 솔루션, 크로스보더 커머스의 사업분야에서 이커머스 관련 사업을 영위하고 있으며, 2022년 회사의 매출 구조는 연결기준으로 데이타 커머스 사업부문이 34.8%, 이커머스 솔루션 사업부문이 26.3%%, 크로스보더 커머스 사업부문이 36.3%로 구성되어 있습니다.당사는 2022 사업연도에 매출액은 4,526억(전년 대비 33.3% 성장), 영업이익은 324억(전년 대비 86.1% 성장), 당기순이익 212억(전년 대비 90.2%성장 )을 기록했습니다매출은 다나와 연결 대상 편입효과로 빅데이터 이커머스 사업부문이 전년 대비 331% 성장하였으며, 크로스보더커머스 사업부문 역시 구매대행 매출과 해외간 크로스보더 커머스 매출 증가로 전년 대비 4% 성장하였습니다.또한, 영업이익과 당기순이익은 다나와 인수 합병 관련 비경상적 비용이 발생하였음에도 불구하고, 다나와 연결 편입으로 큰 폭의 성장을 실현하였습니다.나. 경영지표 (단위:백만원) 구 분 2021년 2022년 증감율 EBITDA (EBITDA 마진율) 당사는 기업이 영업활동을 통하여 벌어들인 현금창출 능력을 나타내는 수익성 지표인 EBITDA를 경영지표로 삼고 있습니다.당사의 EBITDA는 519억원으로 전년 대비 70.9% 성장하였으며, EBITDA 마진율은 11.5%로 전년 대비 2.5%p 상승하여 업계 최고 수준의 수익성을 나타내고 있습니다 3. 재무상태 및 영업실적 가. 요약 연결재무상태표(K-IFRS) (단위 : 원) 구 분 제21기(2022년 12월말) 제20기(2021년 12월말) 제19기(2020년 12월말) [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ당기손익-공정가치 측정 금융자산 ㆍ매출채권및기타채권 ㆍ기타금융자산 ㆍ재고자산 ㆍ기타유동자산 ㆍ당기법인세자산 [비유동자산] ㆍ기타금융자산 ㆍ기타포괄손익-공정가치 측정 금융자 ㆍ당기손익-공정가치 측정 금융자산 ㆍ관계기업투자주식 ㆍ유형자산 ㆍ투자부동산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 ㆍ파생상품자산 ㆍ이연법인세자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 지배주주지분 [자본금] [기타불입자본] [기타포괄손익누계액] [기타자본] [이익잉여금] 비지배주주지분 자본총계 부채와 자본총계 - 제 21기 당사의 자산총계는 전년대비 4,897억원 증가한 9,780억원입니다.- 부채총계는 전년대비 1,887억원 증가한 3,678억원이고 유동부채는 전년대비 23억원 감소하였으며 비유동부채는 전년대비 1,910억 증가하였습니다.- 자본총계는 전년대비 3,009억원 증가한 6,102억원입니다. 나. 요약
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연결손익계산서당사의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 영업수익 영업이익 당기순이익 - 지배기업의 소유주 지분 - 비지배지분 총 포괄손익의 귀속 - 지배기업의 소유주 지분 - 비지배지분 기본주당이익 희석주당이익 연결에 포함된 회사수 2022년도 당사의 매출은 다나와 연결 대상 편입효과로 데이타 커머스 사업부문이 전년 대비 331% 성장하였으며, 크로스보더 커머스 사업부문 역시 구매대행 매출과 해외간 크로스보더 커머스 매출 증가로 전년 대비 4% 성장하여, 전년 대비 전체 매출은 33% 증가한 4,526억원입니다. 영업이익은 큰폭의 상승을 이뤄내며 324억원을 기록(전년 대비 86.1% 성장)하였습니다. 당기순이익 또한 큰폭의 상승으로 212억원을 기록(전년 대비 90.2% 성장)하였습니다. 4. 유동성 및 자금의 조달과 지출 가. 유동성최근 2개 사업연도 동안 당사의 현금흐름은 아래와 같습니다. (단위 : 원) 구분 제21기 제20기 증 감 증감율 현금및현금성자산 유동비율 108.5%p 당사는 당기말 497억원의 현금 및 현금성자산을 보유하고 있습니다. 전기말 대비 85억원 증가하였으며, 이는 사업 성장세에 따른 현금창출능력 확대에 기인합니다. 제21기 결산종료일 현재 유동비율은 약 236%, 부채비율 약 60%로 안정적인 재무구조를 유지하고 있으며, 자금의 유동성도 충분히 확보하고 있습니다.나. 자금조달 내역(1) 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 차입처 내 역 이자율(%) 당기말 전기말 국민은행 시설자금대출 3.00~3.23 산업은행 운전자금대출 신한은행 시설자금대출 2.80~6.20 운전자금대출 우리은행 시설자금대출 하나은행 시설자금대출 3.14~4.40 운전자금대출 하나은행 운전자금대출 운전자금대출 기타특수관계자 운전자금대출 국민은행 외상매출채권전자대출 CD+2.21 운전자금대출 운전자금대출 운전자금대출 운전자금대출 운전자금대출 Citi Bank 운전자금대출 합 계 (2) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 차입처 내 역 이자율(%) 당기말 전기말 신한은행 시설자금대출 3.17~3.62 하나은행 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 운전자금대출 운전자금대출 운전자금대출 운전자금대출 운전자금대출 운전자금대출 운전자금대출 기업은행 운전자금대출 기업은행 운전자금대출 소 계 차감: 1년이내 만기도래분(유동성장기부채) 합 계 (3) 당기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 연도별 상환액 2022년 2023년 2024년 이후 합 계 (4) 당사가 발행한 전환사채 발행내역은 다음과 같습니다. 항 목 내 용 회차 1차 종류 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행일자 2022년 3월 25일 이율 표면이자율 (%) 만기이자율 (%) 전환비율 (%) 전환가액 (원/주) 전환청구에 따라 발행할 주식의 종류 발행회사의 기명식 보통주 전환으로 발행할 주식수 전환청구기간 2023년 03월 25일~2032년 02월 24일 전환가액 조정에 관한 사항 가. 본 사채의 발행일 다음날부터 전환청구 전까지 발행회사가 당시의 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자 또는 무상증자(주식배당 및 준비금의 자본전입에 의한 신주발행을 의미함. 이하 같음)를 함으로써 신주를 발행하거나, 시가를 하회하는 최초의 전환가격 또는 행사가격으로 전환사채 또는 신주인수권부사채 등 주식관련사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. 본 호에 따른 전환가격의 조정일은 유상증자, 주식배당 또는 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일또는 주식관련사채의 발행일로 한다.조정 후 전환가격 = 조정 전 전환가격 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]A: 기발행주식수B: 신발행주식수C: 일(1)주당 발행가격D: 시가위 산식 중 “기발행주식수”는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 “신발행주식수”는 당해 사채 발행시 전환가격으로 전부 주식으로 전환되거나 당해
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사채 발행시 행사가격으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 “일(1)주당 발행가격”은 주식분할, 무상증자의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행시 전환가격 또는 행사가격으로 하며, 위 산식에서 “시가”는 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따른 발행가액 산정의 기준이 되는 기준주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 위 규정 제5-18조 제2항에 규정된 방식으로 계산한 기준주가)로 한다.나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 또는 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병, 자본의 감소, 주식의 분할이나 병합 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수를 산출할 수 있는 가액 또는 그 주식수 이상을 가질 수 있도록 하는 가액으로 전환가격을 조정한다. 즉, 자본의 감소·주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 이를 발행하여야 한다. 본 항에 따른 전환가격의 조정일은 합병, 분할, 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 주식 액면의 변경 등의 기준일로 한다.다. 위 가항 또는 나항에 의하여 조정된 전환가격 중 원단위 미만은 절상하며, 조정된 전환가격이 보통주식의 액면가 미만일경우에는 액면가를 전환가격으로 한다. 옵션에 관한 사항 ※ 조기상환청구권 : 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 5년이 되는 날인 2027년 03월 25일 및 이후 매 3개월이 되는날(이하 “조기상환일”)에 조기상환을 청구한 전자등록금액의 전부에 조기상환율을 곱한 금액에 대하여 본 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 사채권자는 조기상환일 30일전부터 60일전까지 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하여야 하며, 조기상환일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 조기상환하고 조기상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 주1) 상기 전환사채는 합병 이전 (주)코리아센터에서 발행한 전환사채입니다주2) 합병으로 인하여 전환가액이 6,679원에서 21,783원으로 변경되었으며, 전환가능 주식는 14,972,301주에서 4,590,735주로 변경되었습니다. (5) 당사가 발행한 신주인수권부사채 발행내역은 다음과 같습니다. 항 목 내 용 회차 1차 종류 무기명식 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채 발행일자 2022년 3월 25일 이율 표면이자율 (%) 만기이자율 (%) 행사비율 (%) 행사가액 (원/주) 행사청구에 따라 발행할 주식의 종류 발행회사의 기명식 보통주 행사로 발행할 주식수 행사청구기간 2023년 03월 25일~2032년 02월 24일 행사가액 조정에 관한 사항 가. 본 사채의 발행일 다음날부터 신주인수권 행사 전까지 발행회사가 당시의 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자 또는 무상증자(주식배당 및 준비금의 자본전입에 의한 신주발행을 의미함. 이하 같음)를 함으로써 신주를 발행하거나, 시가를 하회하는 최초의 전환가격 또는 행사가격으로 전환사채 또는 신주인수권부사채 등 주식관련사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 행사가격을 조정한다. 본 호에 따른 행사가격의 조정일은 유상증자, 주식배당 또는 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 주식관련사채의 발행일로 한다.조정 후 행사가격 = 조정 전 행사가격 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]A: 기발행주식수B: 신발행주식수C: 일(1)주당 발행가격D: 시가위 산식 중 “기발행주식수”는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 “신발행주식수”는 당해 사채 발행시 전환가격으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행시 행사가격으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 “일(1)주당 발행가격”은 주식분할,무상증자의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행시 전환가격 또는 행사가격으로 하며, 위 산식에서 “시가”는 증권의 발행 및 공시
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등에 관한 규정에 따른 발행가액 산정의 기준이 되는 기준주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 위 규정 제5-18조 제2항에 규정된 방식으로 계산한 기준주가)로 한다.나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 또는 병합 등에 의하여 행사가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병, 자본의 감소, 주식의 분할이나 병합 직전에 신주인수권이 전부 행사되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수를 산출할 수 있는 가액 또는 그 주식수 이상을 가질 수 있도록 하는 가액으로 행사가격을 조정한다. 즉, 자본의 감소·주식 병합등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 이를 발행하여야 한다. 본 항에 따른 행사가격의 조정일은 합병, 분할, 자본의감소, 주식분할 및 병합, 주식 액면의 변경등의 기준일로 한다.다. 위 가항 또는 나항에 의하여 조정된 행사가격 중 원단위 미만은 절상하며, 조정된 행사가격이 보통주식의 액면가 미만일경우에는 액면가를 행사가격으로 한다. 옵션에 관한 사항 ※ 조기상환청구권 : 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 5년이 되는 날인 2027년 03월 25일 및 이후 매 3개월이 되는날(이하 “조기상환일”)에 조기상환을 청구한 전자등록금액의 전부에 조기상환율을 곱한 금액에 대하여 본 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 사채권자는 조기상환일 30일전부터 60일전까지 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하여야 하며, 조기상환일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 조기상환하고 조기상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 주1) 상기 신주인수권부사채는 합병 이전 (주)코리아센터에서 발행한 전환사채입니다.주2) 합병으로 인하여 행사가액이 6,679원에서 21,783원으로 변경되었으며, 행사 가능 주식는 14,972,301주에서 4,590,735주로 변경되었습니다. 5. 부외거래 당사의 부외거래는 동 보고서 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 중 '2.우발채무 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 - 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 동 공시서류의 첨부서류인 연결감사보고서의 "주석 2. 중요한 회계정책과 3.중요한 회계적 판단, 추정 및 가정"을 참고하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 홍콩에 설립된 지주회사로서 중국에 설립된 자회사에서 주요 영업활동을 진행하고 있습니다. 아래 사업의 내용은 중국에 설립된 당사의 자회사 치우츠체육용품유한공사의 사업의 내용입니다.당사는 중국의 2~3선 도시, 특히 중국의 북부 지역에서 빠르게 시장점유율을 높이며 성장해 나가고 있습니다. 당사는 '치우즈(求質) (스포츠)', 'ZAPPY(캐쥬얼)' 브랜드를 통하여 신발, 의류,악세서리를 디자인에서부터, 개발, 대량 판매에 이르기까지 모든 부분에 걸쳐 생산, 판매하고 있습니다.당사는 주로 자체 상표등록 제품을 총판업체에게 대량 판매하며 총판업체는 다시 소매업체에게 판매하거나 직접 매장을 운영하여 최종소비자에게 당사 제품을 판매하고 있습니다. 이러한 도매 영업방식은 중국 스포츠웨어 시장에서 가장 보편화된 영업 방식이며 재고 부담을 가지지 않고 대량으로 총판업체에 판매할 수 있어 높은 현금회전을 가질 수 있는 방식입니다.또한 당사는 지난 2016년도부터 중국 의료 시장 진출을 추진하고 있으며, 2017년 11월 09일 당사의 자회사 이스트아시아의료관리유한공사를 통해 중국 사천성에 있는 자공인제병원유한공사의 지분 19.9%를 취득하였고, 2018년 01월 12일 중국 내 병원 2곳을 지배하고 있는 Luxe Heritage Management Limited의 지분 19.9%를 취득 하고, 2021년 07월 16일 지분 64% 추가인수 하여 총 84% 지분을 보유하게 되었습니다. 현재 신발산업 확장 및 신사업 추진을 위해 2022년 03월 02일 Grand Empire International Group Limited에 투자하여 지분 49%를 취득하였습니다. 또한 2022년 04월 29일 정기주주총회에서 추가로 Grand Empire International Group Limited 지분 51% 취득 승인 받았으며, 2022년 07월 21일 100% 자회사로 정식 편입되었습니다.새로운 신발 브랜드 확보를 위해 2022년 09월 19일 이사회 결의를 통해 Premiata Limited 지분 48% 취득을 결정하였고, 2023년 4월 27일 정기주주총회에서 Premiata Limited 지분 4% 추가 취득에 대한 승인을 받아 총 52%의 지분을 보유하게 되었습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1) 제품개발 및 생산 프로세스당사의 제품개발 프로세스는 ① 초기 시장 조사 및 상품 전략 구체화, ② 상품 디자인, ③ 상품 개발, ④ 총판업체와 마케팅팀으로부터 초기 상품 검토의 4단계를 거치며 이루어지며, 각 단계별 수행 내용은 아래와 같습니다. 1. 초기 시장 조사 및 상품 전략 구체화 당사 디자인팀은 글로벌 및 중국내 트렌드 시장 조사를 거친 새로운 디자인 컨셉을 확정(디자인팀 이외에 당사영업 직원들은 매장에 빈번히 방문하여 시장 정보를 본사와 디자인팀에게 수시로 전달함) 2. 상품 디자인 자체 디자인팀 운용을 통한 스포츠웨어 전 품목 디자인 업무 수행 3. 상품 개발 신규 디자인에 대한 견본 제조후, 품질관리시스템에 따른 테스트 실시 4. 총판업체와 마켓팅팀으로부터초기 생산 상품 검토 마케팅팀에 의해 총판업체와의 커뮤니케이션을 거쳐, 견본제품에 대한 최종 생산여부 결정.확인 과정을 통해 제품 개선 및 보완작업수행 제품 개발 이후 총판업체(기존고객, 잠재고객)를 대상으로 판매전시회가 개최되며, 판매전시회를 통하여 총판업체는 필요 수량에 대한 주문을 합니다. 총판업체로부터 주문을 접수 받은 이후 원재료 조달 및 생산계획을 세우고 생산 프로세스가 진행됩니다. 제품의 생산프로세스는 ① 원료/소재 조달, ② 원료 준비 및 프로세싱, ③ 본드작업 및 바느질, ④ 완제품 검사 및 테스팅, ⑤ 포장의 5단계를 거치며, 각 단계별 수행 내용은 아래와 같습니다. 1. 원료/ 소재 조달 자연/합성 가죽, 나일론, 캔바스, 고무 밑창 및 플라스틱 등 소재 조달 2. 원료 준비 및 프로세싱 품질 조사팀은 프로세싱 전 하도급 회사로부터 받은 소재를 검사 테스트 3. 본드작업 및 바느질 받은 소재 부분별로 본드
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작업 및 바느질 시작 4. 완제품 검사 및 테스팅 완제품 조립에서 압축 및 드라이 작업을 마친후 다시 품질관리 테스트 5. 포장 주문에 따라 완제품 포장 2) 원자재 조달당사는 대부분의 원자재 조달을 당사의 생산시설이 위치한 진장시 부근 지역에서 조달을 받고 있으며 주요 자재인 자연가죽, 합성가죽, 나일론, 캔버스, 고무, 플라스틱 등 운동화 생산의 주요재료는 진장시에 근접한 취엔저우시 공급업체에서 조달받고 있습니다.당사는 품질, 신뢰도, 가격, 출고 신속도에 따라 재료업체를 선정하며 판매 전시회에서 총판업체의 주문이 발생할 시에만 자재 주문을 하고있습니다. 당사가 위치한 진장시는 중국의 스포츠웨어 생산기지로서 기타 모든 스포츠웨어 관련 재료들을 가장 빠르고 경제적인 가격에 조달 받을 수 있는 이점을 가지고 있습니다. 3) 완제품 품질관리 당사는 완제품이 도매창고로 옮겨지기 전 무작위로 완제품을 고르는 샘플링 테스트를 통하여, 다양한 품질 관리 테스트를 이행하고 있습니다. 모든 생산제품은 해당 종류마다 무작위 테스트를 거치게 되며, 굽힘시험, 표면 마모저항도 테스트, 방수 테스트, 접착제 적용 테스트, 온도 내성테스트 등의 다양한 테스트를 거치고 있습니다. 2006년 12월 당사의 스포츠웨어는 중국 제품 검사검역 행정부로부터 "국가 제품 품질 검사 면제 지정"되었으며 같은 해 생산 프로세스 관련 ISO 9001를 획득하였으며 2008년 ISO 14001을 획득하였습니다. 4) 재고 및 물류 관리당사는 외부주문생산 등의 경우를 제외하고는 계절별 판매전시회에서 총판업체를 통해 제품 주문이 있을시에 재료 조달 및 생산을 시작하여 가능한 낮은 수준의 자재와 완제품 재고량을 유지하며 운영자금 사용을 최소화하고 있습니다. 당사와 계약한 총판업체는 매주 한 번 매출 및 재고 수준을 당사에 보고하도록 의무화하여 재고량과 재고연령을 모니터하고 있습니다. 이 정보는 총판업체가 매출 상품을 수요가 있는 지역에 적절히 배치할 수 있도록 도와주고 있으며, 총판업체 간 회사가 제안한 재고 배분을 잘 처리할 수 있도록 하고 있습니다. 5) 판매 및 공급 당사는 모든 생산 제품을 총판업체를 통해 도매방식으로 판매를 하고 있습니다. 이 총판업체들은 직접 판매 매장을 운영하거나 소매업체를 통해 간접적으로 당사 제품을 판매하고 있습니다. 당사는 최종 소비자에게 직접적으로 제품을 판매하지 않으며 총판업체는 당사 소매 대리점에서 있는 판매전시회를 통해 도매 주문(인증된 소매 체인업체로부터 보장된 주문량)을 합니다. 이러한 간접유통의 판매 방식은 대부분의 광대한 유통망을 보이고 있는 대륙국가에서 가장 흔하게 보여지는 유통방식으로, 국내의 직영유통 대비 다음과 같은 특징을 보여주고 있습니다. 유형 직영유통 방식 간접유통 방식 정의 - 본사에서 생산, 유통, 판매 전담 - 본사에서 생산만 전담. 유통 및 판매는지역별 대리상 등이 전담 특성 - 본사의 신속한 통제 및 통일된 영업및 마케팅 정책 용이- 판매율이 높을 경우 높은 마진율 보장- 판매망 개척 및 매장관련 비용 높음(인테리어, 수수료, 인건비)- 비교적 높은 재고율 - 방대한 지역을 낮은 비용으로 통제가능(해당 대리상에게 비용전가되는 효과)- 초기 판매망 개척에 대한 부담이 없음- 재고 부담이 적음- 다수의 대리상 관리에 대한 어려움 존재 발달국가 - 유럽 및 한국 등의 중소국가 - 미국 및 중국 등 광대한 대륙국가 당사의 판매 대리점은 주로 i) 10평 이하 규모의 백화점 카운터 숍, ii) 20평 미만의 백화점 및 쇼핑몰 내부 독립형 판매숍으로 구분되어 있습니다.다음 표는 당사의 상품 판매 네트워크 구조를 보여주고 있습니다. 구분 총판업체(대리상) 가맹상 정의 및 특성 - 2, 3선 도시 (주력 매출처 위주)위주로전국에 총 25개 총판업체 운영- 대부분 해당 지역에 판매기반을 갖춘대형 대리판매 업체- 각 총판업체가 해당지역에서 독자적인매장 오픈 및 운영 담당- 치우즈 영업의 주력 매출처로, 본사의직간접적 영업, 마케팅 집중 지원 - 농촌 및 3선 도시 위주로 총판업체가커버하지 못하는 중소도시
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위주- 개인사업자 및 소형 대리판매업체 위주- 프랜차이즈 사업형태로 가맹비 납부함 입점형태 - 백화점 및 중대형 상점 기타 가두점 - 중소형 상점 및 가두점 위주 6) 총판업체 선정당사는 유통판매망 운영에 중요하다고 고려되는 다양한 기준을 두어 총판업체를 선정하고 있습니다. 총판업체로부터 유통 관련하여 수년간의 경력을 요구하지는 않으며 다음과 같은 기준으로 평가하고 있습니다.· 매장 운영 및 관리 경험 · 높은 신용도 · 특정 판매 지역에 유통 네트워크를 확장 개발할 수 있는 능력 · 당사의 판매 목표치를 달성할 수 있는 능력 · 오픈 예정 판매점 위치 및 매장 규모 적합성 총판업체와 유통계약은 주로 12개월 기준이며 총판업체의 연간 매출 목표치와 매장 오픈 목표 수가 계약서에 명시되어 있습니다. 현재 대부분의 총판업체는 당사와 오랜 유통관계를 맺고 있습니다. 7) 상품 주문 / 대금 지불 제도 총판업체는 주로 당사가 주관하는 판매전시회에 참석하여 제품 주문을 합니다. 2009년까지 당사는 일반적으로 크게 계절별 상품계획에 따라 연 2회 (3월: 가을겨울 신제품, 9월: 봄여름 신제품) 신제품 소개 전시회와 2회의 추가적인 트렌드 상품 전시회를 개최하였으며, 2009년에 당사는 계약된 총판업체의 지역별 판매전시회를 후원하여 총판업체와 좀 더 긴밀한 관계 유지 및 주문 절차를 더 용이하게 할 수 있었습니다. 새로 개발된 제품들은 최종 소비자에게 판매되기 4~6개월 전 총판업체와 소매운영업체에 미리 소개됩니다. 총판업체는 대부분의 생산 주문을 판매전시회를 통해 진행하며 당사는 계절마다 생산 스케줄과 향후 판매 목표를 전시회에서 받은 주문량에 따라 결정을 합니다. 당사는 총판업체의 주문을 검토한 후 시장 상황에 따라 주문을 수정하기도 하며 당사가 주문을 수정할 시 총판업체의 재확인 후 생산을 시작합니다. 생산된 제품은 테스팅을 마친후 총판업체에 바로 공급이 되며, 총판업체는 직접 경영하는 매장에서 제품을 최종 소비자에게 팔거나 소매 운영업체에게 다시 제품을 조달하여 판매하고 있습니다. 당사는 일반적으로 제품 출고 시 총판업체에 계약된 지불 내용을 포함한 송장을 보내며, 보통 총판업체는 제품 출고 완료시 30%의 계약 금액(현금결제)을 지불하며 나머지 70% 금액은 출고 후 60일 이내에 지불(현금결제)하도록 되어 있습니다. 당사는 보통 총판업체의 대출 내력과 판매 성과를 기준으로 신뢰도를 평가하여 공급계약을 맺으며 당사의 신용정책을 따르도록 하고 있습니다. 당사의 관리팀은 매출채권 계정 잔액을 지속적으로 모니터하고 있으며 주기적으로 불량한 상태의 매출채권이 있는지 시기적으로 필요할 때마다 확인하고 있습니다. 8) 총판업체 및 판매 매장 관리당사는 다음과 같은 방식으로 총판업체의 성과를 모니터하고 있습니다. - 당사는 시장상황, 과거 판매 수치 등 사례별로 판매 목표치에 관해 총판업체와 합의 후 목표설정을 합니다.- 총판업체는 주기적인 재고 수준관련 리포트를 당사에 제출하여 판매 성과와 재고 이동의 최근 정보를 획득합니다. - 당사는 총판업체가 운영하는 각 지역마다 1~3명의 지역 매니저를 보내어 주기적으로 판매 매장 검사를 하며 검사관련 보고서를 본사에 제출합니다.- 매년 초 당사는 각 총판업체와 새로운 매장 개점 목표 및 매출 목표치 관련하여 논의를 거친 후 연말에 다시 총판업체와 만나 성과를 검토 기준에 따라 점수제 할당을 합니다.당사는 특정 지역마다 매장 수에 특별히 제안을 두는 정책은 없으며 한 곳 이상의 매장을 유지할 시 추가적인 매장 오픈이 가능한지 평가를 합니다. 특히 당사는 총판업체의 새로운 매장 관리 운영 능력과 매장 간 근접성 부분을 고려하며 지역마다 중국정부의 정책과 시장 상황을 종합적으로 고려하여 각 매장간 시장 점유율을 가져가지 않도록 하는 부분을 염두에 두어 평가하고 있습니다. 9) 판매전시회 당사는 잠재적 총판업체와 기존 총판업체에 당사의 신상제품에 관해 판매 전시회를 열며 총판업체는 이 전시회를 통해 대부분의 스포츠웨어 상품을 주문을 합니다. 각 계절별 신제품을 이 전시회를 통해
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공개하고, 이러한 전시회를 통하여 상당한 비율의 구매 주문량이 발생합니다.당사는 보통 총판업체와 비공식적으로 전시회를 통한 주문량에 대해 상하 조정이 가능하도록 하며 총판업체간 재고가 쌓이지 않도록 약 10%에서 15% 정도를 최종 승인 전 조정하고 있습니다. 당사는 전시회의 주문 수준을 통해 생산 스케줄을 조정하고 있으며 대량 생산 전 당사의 고위 경영진은 주문량을 각 부서와 논의 검토하여 생산 수준, 종류 및 관련 총판업체와 합의한 스케줄을 마무리 합니다. 당사의 합의한 내용을 총판업체에 통보한 후에 총판업체는 생산 판매 스케줄을 취소하거나 조정할 수 없습니다. 10) 반품 정책당사는 총판업체와 공식적인 반품정책은 없으며 결함이 있는 제품만 반품을 허용하고 있습니다. 하지만 대부분의 총판업체는 당사에 반품을 일반적으로 하지 않으며 결함이 있는 제품을 소매가에서 할인된 가격에 판매를 하고 있습니다. 결함이 있는 제품 또한 할인하여 판매할 시 당사의 서면 동의서를 받은 후에 팔수 있도록 하고 있습니다. 당사는 결함 제품 관련 총판업체에 금전적인 배상을 제공하지 않으며 현재 모든 총판업체와 오래된 재고와 관련 어떠한 합의도 가지고 있지 않아 구제품 재고를 돌려받지 않고 있습니다. 11) 홍보 및 마케팅당사의 마케팅 부서는 판매 전시회, 총판업체 계약, 시장 조사, 총판업체 관리 등을 다루고 있습니다. 당사는 신문, 매거진, 인터넷, 옥외광고판 등 다양한 매체를 통해 브랜드 인지도를 높이고 있습니다. 12) 주요 제품 등의 현황당사는 자회사 및 손자회사의 지배를 위하여 설립된 지주회사로써 별도의 제품을 생산하지 아니합니다. 따라서 아래 제시된 정보는 실제적인 영업활동을 진행하는 자회사 실적임을 참고하시기 바랍니다. (단위 : CNY) 품 목 매출액 2022년 2021년 2020년 스포스용 신발 캐주얼의류 등 의료서비스 합계 13) 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : CNY) 품목 2022년 2021년 2020년 스포스용 신발 캐주얼의류 등 의료서비스 14) 주요 제품 등 관련 각종 산업표준당사의 주요 제품인 스포츠용 신발의 경우, 시장상황에 따라 제품개발을 하고 다양한 고객의 기호에 맞는 다품종, 다량생산의 형태로 매출이 발생하기 때문에 당사의 제품에 특별히 요구되는 산업표준은 존재하지 않습니다. 15) 주요 제품 등 관련 소비자 불만사항 등회사는 제품개발단계부터 최종판매단계까지 스포츠용 신발과 의류의 업계의 표준 A/S시스템을 구축하고 A/S책임자를 지정하여 운영하였으며, 이에 따라 현재까지 중요한 제품에 대한 투자자의 의사결정에 영향을 미칠 수 있는 중대한 소비자의 불만사항은 발생한 바 없습니다.특히 중국 질량검사국의 제품품질 요건을 충족하고 있으며, 당사의 브랜드 컨셉 또한 우수한 품질력에 바탕을 두고 있어 기타 중저가 경쟁사 대비 제품과 관련한 소비자의 불만사항으로서 투자자의 의사결정에 영향을 미칠 수 있는 중대한 사항은 없다고 판단됩니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 (1) 원재료 매입 현황 (단위 : CNY) 매입유형 품 목 구 분 2022년 2021년 2020년 원재료 신발창 본국내 인조가죽 본국내 섬유원단 본국내 천연가죽 본국내 기타 본국내 약품 본국내 소계 (2) 원재료 가격변동추이 (단위 : CNY) 품 목 2022년 2021년 2020년 신발창 본국내 수 입 인조가죽 본국내 수 입 섬유원단 본국내 수 입 천연가죽 본국내 수 입 기타 본국내 수 입 (3) 원재료 주요 매입처에 관한 사항 (단위 : CNY) 품목 매입처 2022년 2021년 2020년 신발창 국내 A1(천주시) A2(천주시) A3(복건성) A4(진강시) A5(복건성) A6(진강시) A7(진강시) A8(복건성) A9(용안) A10(진강시) A11(천주시) A12(진강시) A13(천주시) 기타 소계 인조가죽 국내 B1(진강시) B2(진강시) B3(진강시) B4(진강시) B5(복건성) B6(진강시) B7(린이시) B8(주마뎬시) B9(천주시) B10(장저우시) 기타 소계 천연가죽 국내 C1(진강시) C2(진강시)
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C4(진강시) C5(진강시) C6(복건성) C7(장주시) C8(주마뎬시) C9(천주시) C10(린이시) 소계 섬유원단 국내 D1(복건성) D2(천주시) D3(진강시) D4(진강시) D5(남안시) D6(진강시) D7(린이시) D8(주마뎬시) D9(진강시) D10(진강시) 기타 소계 기타 국내 E1(진강시) E2(진강시) E3(진강시) E4(남안시) E5(복건성) E6(진강시) E7(진강시) E8(진강시) E9(진강시) E10(진강시) E11(천주) E12(하문시) E13(진강시) E14(복건성) E15(주마뎬시) E16(진강시) E17(진강시) E18(복건성) E19(장주시) E20(복건성) E21(진강시) E22(린이시) E23(진강시) 기타 소계 약품 국내 안후이랑노의약유한공사 곤명도지중약음편공장 곤명태의약유한공사 운남동창의약주식유한공사 운남화천약업유한공사 운남태강의약경제발전유한공사 기타 소계 나. 생산설비 (1) 생산능력 및 생산실적 (단위 : CNY) 제품 품목명 구 분 2022년 2021년 2020년 수량 금액 수량 금액 수량 금액 운동화 생산능력 생산실적 가 동 율 기말재고 (2) 생산설비 현황 (기준일: 2022년 12월 31일) (단위 : CNY) 공장별 자산별 소재지 기초가액 당기증감 당기상각 기말가액 비고 증가 감소 신동아 공장 토지 복건성 진강시 건물 복건성 진강시 소계 치우즈체육용품 기계장치 복건성 진강시 비품 복건성 진강시 인테리어 복건성 진강시 소계 동아혜복 토지 복건성 영안시 건설중인 자산 복건성 영안시 비품 복건성 영안시 소계 EAS 비품 홍콩 소계 이량득화의원유한공사 건물 윈난성 기계장치 윈난성 비품 윈난성 소계 비품 홍콩 소계 총계 (3) 제품별 생산공정당사의 제품개발 프로세스는 ① 초기 시장 조사 및 상품 전략 구체화, ② 상품 디자인, ③ 상품 개발, ④ 총판업체와 마케팅팀으로부터 초기 상품 검토의 4단계를 거치며 이루어집니다. 또한 제품의 생산프로세스는 ① 원료/소재 조달, ② 원료 준비 및 프로세싱, ③ 본드작업 및 바느질, ④ 완제품 검사 및 테스팅, ⑤ 포장의 5단계를 거치며 이루어집니다.(4) 외주생산에 관한 사항당사는 주로 스포츠 의류제품 및 일부 신발을 위주로 외주생산을 실시하고 있습니다.당사는 스포츠 신발 전문 제조업체로서 스포츠 의류의 경우 신발 생산과는 다른 별도의 생산라인이 필요한 상황이어서 자체 설비구비를 통한 판매보다는 외주거래처를 통한 생산방식이 비용 대비 효율성 측면에서도 좀 더 당사에 합리적인 것으로 판단하고 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 (1) 매출실적 (단위 : CNY, 족, 개) 품목 2022년 2021년 2020년 금액 수량 금액 수량 금액 수량 스포츠용 신발 캐쥬얼 의류 의료서비스 총계 주) 당사는 수출을 통한 매출이 발생하지 아니합니다. (2) 매출원가 (단위 : CNY) 품 목 2022년 2021년 2020년 금액 원가율 금액 원가율 금액 원가율 스포츠용 신발 캐쥬얼 의류 의료서비스 총계 (3) 수출 현황당사는 수출을 통한 매출이 발생하지 않습니다.(4) 주요 매출처 등 현황 (단위 : CNY) 품 목 매 출 처 2022년 2021년 2020년 신발 및의류 국내 A(하얼빈) B(허베이) C(천진) D(창더) E(항주) F(상해) G(쿤밍) H(강소우시) I(소주) J(헝양) K(리슈이) L(젼지앙) M(북경) N(동성) O(콘저우) P(러칭) Q(시앙샨) R(위해) S(무한) T(중경) U(지이난) V(린이) W(소주) X(정주) Y(광주) Z(진강) Z1(선양) Z2(우루무치) Z3(산시) Z4(상해) Z5(산시) Z6(충칭) Z7(창샤) Z8(우한) Z9(하얼빈) Z10(북경) Z11(산시) Z12(곤명) Z13(항저우) Z14(시안) Z15(천진) Z16(합비) Z17(진강) Z18(하남) Z19(복건) Z20(하남) Z21(천지) Z22(장사) Z23(천진) Z24(상해) Z25(시안) Z26(후난) Z27(허페이) Z28(산동) 기타 의료 국내 미수의료대금-현금지급 외래진료보험결제 입원급여결제 신발판매 신발판매
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천주시건행이안무역유한공사 샤먼비엔티엔상호위락문화미디어유한공사 천주미래상무유한공사 천주우행무역유한공사 천구시권호전자상무유한공사 천주시천인천면무역유한공사 천주시도무역유한공사 천주세상무역유한공사 총계 주) 매출처 명칭은 기호로 표시하였고, 해당 매출처 지역명은 별도 표기하였습니다. (5) 향후 매출액의 변동에 영향을 줄 것이라고 인정되는 사항현재 당사는 중국의 2, 3선 중소도시를 중심으로 영업망을 유지하고 확장하기 위하여 노력하고 있으며, 외주 생산을 통한 매출 증대도 당사의 매출액에 긍정적인 영향이 있을 것으로 예상됩니다만, 외부환경의 변화로 인한 경쟁 심화는 당사의 매출액에 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다.(6) 판매경로, 방법, 전략당사는 모든 생산 제품을 총판업체를 통해 도매방식으로 판매를 하고 있습니다. 이 총판업체들은 직접 판매 매장을 운영하거나 소매업체를 통해 간접적으로 당사 제품을 판매하고 있습니다. 당사는 상술한 간접유통의 판매방식으로, 최종 소비자에게 직접적으로 제품을 판매하지 않으며 총판업체는 당사 소매 대리점에서 있는 판매전시회를 통해 도매 주문(인증된 소매 체인업체로부터 보장된 주문량)을 합니다. 따라서 직접적으로 소비자를 대상으로 영업을 하는 것이 아니라, 중국 전 지역에서 우수한 총판업체(대리상 등)를 발굴하여, 이들 총판업체에 대한 중점적인 영업관리를 수행하고 있습니다. 나. 수주상황 당사는 매년 판매대리상과의 연간 수주 예상물량을 협의하고 있으며, 그 후 판매대리상의 주문과 동시에 제품의 생산이 이루어지고 있습니다. 따라서, 별도의 수주현황은 존재하지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장단기 자금차입 및 유상증자 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 연결회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간말 현재 연결회사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 과 목 당기말 전기말 차입금총계 현금 및 은행예치금 순차입금 자본총계 나. 금융위험관리 연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 보고기간말 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 단기금융자산 매출채권및기타채권 합 계 보고기간말 현재 연결회사의 매출채권은 과거 대손경험이 거의 없는 거래처에 대한 채권으로 신용위험이 낮습니다. 한편, 연결회사는 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결회사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와
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신용평가기관에 의하여 제공된 정보등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있습니다. 또한, 연결회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토 하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 정기적으로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 2) 시장위험연결회사는 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동되는 시장위험에 노출되어 있습니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성됩니다. 3) 민감도분석가. 외환위험연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 금액은 다음과 같습니 다. (단위 : RMB) 구 분 외화 당기말 전기말 현금및현금성자산 USD HKD KRW 보고기간말 현재 각 외화에 대한 RMB 환율이 1% 변동 시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당 기 전 기 1% 증가 1% 감소 1% 증가 1% 감소 순이익 증가(감소) 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 나. 이자율위험변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결회사는 현금흐름이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 한편, 보고기간말 현재 변동금리부 차입금은 존재하지 않습니다. 4) 유동성위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 다음 표는 연결회사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 이자의 현금흐름이 변동이자율에 근거하는 경우, 할인되지 않은 현금흐름은 보고기간말 현재의 수익률곡선에 근거하여 도출되었습니다. 계약상 만기는 연결회사가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한것입니다. 보고기간말 현재 연결회사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기는 다음과 같습니다. (당기말) (단위 : RMB) 구 분 1년 미만 1년에서 2년 2년에서 5년 합 계 매입채무및기타채무 특수관계자채무 합 계 (전기말) (단위 : RMB) 구 분 1년 미만 1년에서 2년 2년에서 5년 합 계 매입채무및기타채무 특수관계자채무 합 계 연결회사는 순자산 및 순부채 기준으로 유동성을 관리하기 때문에 유동성위험관리를이해하기 위하여 비파생금융자산에 대한 정보를 포함시킬 필요가 있습니다. 보고기간말 현재 연결회사가 보유하고 있는 투자주식을 제외한 비파생금융자산의 예상만기는 다음과 같습니다. (당기말) (단위 : RMB) 구 분 1년 미만 1년에서 5년 5년 이상 합 계 현금및현금성자산 단기금융자산 매출채권및기타채권 합 계 (전기말) (단위 : RMB) 구 분 1년 미만 1년에서 5년 5년 이상 합 계 현금및현금성자산 단기금융자산 매출채권및기타채권 합 계 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 본 보고서 작성기준일 현재 회사의 일상적인 영업활동 이외에 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 존재하지 않습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직당사는 지역고객, 제품 디자인 및 소재와 생산특징 등에 따라 설계부, 개발부, 제작부의 3개 단위로 연구개발 조직을 구성하고 있습니다. 당사의 연구개발 부분은 중국 전역의 최신 트렌드를 신속히 반영하기 위하여