chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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모빌리티 신기술조합 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-라이노스 모빌리티 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-라이즈투자조합1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-밸류업 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 대한민국 12월 신기술사업투자조합 블리츠-KAI 투자조합1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-갤럭시 유니콘 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-V1 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-유온 신기술조합 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-MNM신기술투자조합2호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 릴슨-KAI 실버케어 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 코리아-르네상스 OTT 투자조합 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 코리아-지이피 신기술조합 대한민국 12월 신기술사업투자조합 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 대한민국 12월 신기술사업투자조합 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 대한민국 12월 신기술사업투자조합 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-리프콘 모빌리티 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI NK투자조합1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI IT 신기술투자조합 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어신기술투자조합 2호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-코메스 ESG조합 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-MTI신기술투자조합1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 대한민국 12월 신기술사업투자조합 코리아-GEP 신기술조합 2호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합2호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-MTI신기술투자조합 2호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 합 계 (*1) 결산월은 12월 및 3월이며, 2023년 3월 31일자 가결산 재무제표상 순자산가액에 지분율을 적용하여 산출하였습니다. (*2) 회사의 관계기업에 대한 지분율은 20%에 미달하나, 업무집행조합원이므로 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (단위 : 천원) 회사명 소재국 지분율(%) 결산월 취득원가 순자산가액(*1) 장부금액 주요사업내용 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 대한민국 12월 벤처투자조합 KAI OTC 펀드 6호 대한민국 3월 신기술사업투자조합 KAI-열림 아이오티 펀드 대한민국 12월
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신기술사업투자조합 KAI-열림 헬스케어 펀드 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-열림 에이아이 펀드 대한민국 12월 신기술사업투자조합 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-레인보우 세컨더리 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-DIP펀드 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 SV-KAI 코에볼루션 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-유니콘 펀드 3호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-아이티펀드 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-인벡스 에너지조합 2호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 델타-코리아에셋신기술투자조합1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-MD유니콘펀드2호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-DI 히든태그 조합 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI 코스메틱 조합1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-아이티펀드 2호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 세컨더리 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합2호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-열림 미디어커머스 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-마켓메이커 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 소부장펀드 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합 4호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-포라인유니콘조합 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합 5호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-포라인유니콘조합 2호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합 2호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI히스토리2020-1 모빌리티투자조합 대한민국 12월 신기술사업투자조합 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-베리타스헬스케어조합1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-AH 미디어커머스1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-IBF벤처투자조합1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-AH세컨더리1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 퓨처코리아 신기술투자조합 대한민국 12월 신기술사업투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-베리타스헬스케어조합2호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI히스토리2021-1 IT투자조합 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-마인비 MK 투자조합 대한민국 12월 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합3호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-다름5G소부장 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합3호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-AH 미디어커머스 2호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합5호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-블리스바인투자조합1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 대한민국 12월 벤처투자조합 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-마인비 PG투자조합 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-IBF벤처투자조합2호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-KPIA 투자조합 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-MNM신기술투자조합1호 대한민국
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12월 신기술사업투자조합 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-힉스 IT 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI IT 3호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-비스타 세컨더리 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-GCI 소부장 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-베리타스벤처투자조합1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI히스토리2021-1엔터투자조합 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-AH 디지털콘텐츠 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-유니콘조합4호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-리딩 RPA조합 대한민국 12월 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 대한민국 12월 벤처투자조합 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 대한민국 12월 신기술사업투자조합 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어신기술투자조합 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-와이즈투자조합1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합6호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-이커머스투자조합1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-JJ메자닌조합1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-베리타스벤처투자조합2호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-라이노스 모빌리티 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-라이즈투자조합1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI-밸류업 1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 대한민국 12월 신기술사업투자조합 블리츠-KAI 투자조합1호 대한민국 12월 신기술사업투자조합 합 계 (*1) 결산월은 12월 및 3월이며, 2022년 3월 31일자 가결산 재무제표상 순자산가액에 지분율을 적용하여 산출하였습니다. (*2) 회사의 관계기업에 대한 지분율은 20%에 미달하나, 업무집행조합원이므로 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (2) 당기말과
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전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 총자산 총부채 총자본 영업수익 당기순손익 총포괄손익 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 KAI OTC 펀드 6호 KAI-열림 아이오티 펀드 KAI-열림 헬스케어 펀드 KAI-열림 에이아이 펀드 KAI-레인보우 세컨더리 KAI-DIP펀드 1호 SV-KAI 코에볼루션 1호 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 KAI-유니콘 펀드 3호 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 KAI-인벡스 에너지조합 2호 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호(구, 델타-코리아에셋신기술투자조합1호) KAI-MD유니콘펀드2호 KAI-DI 히든태그 조합 KAI 코스메틱 조합1호 KAI-아이티펀드 2호 KAI-오퍼스원 세컨더리 KAI-타이온유니콘조합2호 KAI-열림 미디어커머스 KAI-마켓메이커 1호 KAI-오퍼스원 소부장펀드 KAI-타이온유니콘조합 4호 KAI-포라인유니콘조합 1호 KAI-포라인유니콘조합 2호 DB-KAI신기술투자조합 1호 DB-KAI신기술투자조합 2호 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 KAI-베리타스헬스케어조합1호 KAI-AH 미디어커머스1호 KAI-IBF벤처투자조합1호 KAI-AH세컨더리1호 퓨처코리아 신기술투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 KAI-베리타스헬스케어조합2호 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 KAI-다름5G소부장 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 KAI-타이온유니콘조합3호 KAI-AH 미디어커머스 2호 DB-KAI신기술투자조합5호 KAI-블리스바인투자조합1호 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 KAI-마인비 PG투자조합 KAI-IBF벤처투자조합2호 KAI-KPIA 투자조합 1호 KAI-MNM신기술투자조합1호 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 KAI-힉스 IT 1호 KAI IT 3호 KAI-비스타 세컨더리 1호 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 KAI-GCI 소부장 1호 KAI-베리타스벤처투자조합1호 KAI히스토리2021-1엔터투자조합 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 KAI-유니콘조합4호 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 KAI-리딩 RPA조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 KAI-신기술투자조합1호 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 KAI-타이온유니콘조합6호 KAI-이커머스투자조합1호 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 KAI-베리타스벤처투자조합2호 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 KAI-라이노스 모빌리티 1호 KAI-라이즈투자조합1호 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 KAI-밸류업 1호 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 블리츠-KAI 투자조합1호 KAI-갤럭시 유니콘 1호 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 KAI-V1 1호 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 KAI-유온 신기술조합 1호 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합
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1호 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 KAI-MNM신기술투자조합2호 릴슨-KAI 실버케어 1호 코리아-르네상스 OTT 투자조합 1호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 코리아-지이피 신기술조합 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 KAI-리프콘 모빌리티 1호 KAI NK투자조합1호 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 KAI IT 신기술투자조합 1호 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 KAI-코메스 ESG조합 1호 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 KAI-MTI신기술투자조합1호 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 코리아-GEP 신기술조합 2호 KAI-신기술투자조합2호 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 KAI-MTI신기술투자조합 2호 (단위 : 천원) 회사명 총자산 총부채 총자본 영업수익 당기순손익 총포괄손익 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 KAI OTC 펀드 6호 KAI-열림 아이오티 펀드 KAI-열림 헬스케어 펀드 KAI-열림 에이아이 펀드 KAI-레인보우 세컨더리 KAI-DIP펀드 1호 SV-KAI 코에볼루션 1호 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 KAI-유니콘 펀드 3호 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 KAI-아이티펀드 1호 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 KAI-인벡스 에너지조합 2호 델타-코리아에셋신기술투자조합1호 KAI-MD유니콘펀드2호 KAI-DI 히든태그 조합 KAI 코스메틱 조합1호 KAI-아이티펀드 2호 KAI-오퍼스원 세컨더리 KAI-타이온유니콘조합2호 KAI-열림 미디어커머스 KAI-마켓메이커 1호 KAI-오퍼스원 소부장펀드 KAI-타이온유니콘조합 4호 KAI-포라인유니콘조합 1호 KAI-타이온유니콘조합 5호 KAI-포라인유니콘조합 2호 DB-KAI신기술투자조합 1호 DB-KAI신기술투자조합 2호 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 KAI히스토리2020-1 모빌리티투자조합 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 KAI-베리타스헬스케어조합1호 KAI-AH 미디어커머스1호 KAI-IBF벤처투자조합1호 KAI-AH세컨더리1호 퓨처코리아 신기술투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 KAI-베리타스헬스케어조합2호 KAI히스토리2021-1 IT투자조합 KAI-마인비 MK 투자조합 DB-KAI신기술투자조합3호 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 KAI-다름5G소부장 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 KAI-타이온유니콘조합3호 KAI-AH 미디어커머스 2호 DB-KAI신기술투자조합5호 KAI-블리스바인투자조합1호 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 KAI-마인비 PG투자조합 KAI-IBF벤처투자조합2호 KAI-KPIA 투자조합 1호 KAI-MNM신기술투자조합1호 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 KAI-힉스 IT 1호 KAI IT 3호 KAI-비스타 세컨더리 1호 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 KAI-GCI 소부장 1호 KAI-베리타스벤처투자조합1호 KAI히스토리2021-1엔터투자조합 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 KAI-AH 디지털콘텐츠 1호 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 KAI-유니콘조합4호 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 KAI-리딩 RPA조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호
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KAI-신기술투자조합1호 KAI-와이즈투자조합1호 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 KAI-타이온유니콘조합6호 KAI-이커머스투자조합1호 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 KAI-JJ메자닌조합1호 KAI-베리타스벤처투자조합2호 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 KAI-라이노스 모빌리티 1호 KAI-라이즈투자조합1호 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 KAI-밸류업 1호 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 블리츠-KAI 투자조합1호 (3) 당기와 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 기초 취득 처분 배당 지분법손익 기말 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 KAI OTC 펀드 6호 KAI-열림 아이오티 펀드 KAI-열림 헬스케어 펀드 KAI-열림 에이아이 펀드 KAI-레인보우 세컨더리 KAI-DIP펀드 1호 SV-KAI 코에볼루션 1호 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 KAI-유니콘 펀드 3호 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 KAI-아이티펀드 1호 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 KAI-인벡스 에너지조합 2호 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호(구, 델타-코리아에셋신기술투자조합1호) KAI-MD유니콘펀드2호 KAI-DI 히든태그 조합 KAI 코스메틱 조합1호 KAI-아이티펀드 2호 KAI-오퍼스원 세컨더리 KAI-타이온유니콘조합2호 KAI-열림 미디어커머스 KAI-마켓메이커 1호 KAI-오퍼스원 소부장펀드 KAI-타이온유니콘조합 4호 KAI-포라인유니콘조합 1호 KAI-타이온유니콘조합 5호 KAI-포라인유니콘조합 2호 DB-KAI신기술투자조합 1호 DB-KAI신기술투자조합 2호 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 KAI히스토리2020-1 모빌리티투자조합 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 KAI-베리타스헬스케어조합 1호 KAI-AH 미디어커머스1호 KAI-IBF벤처투자조합1호 KAI-AH세컨더리1호 퓨처코리아 신기술투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 KAI-베리타스헬스케어조합2호 KAI히스토리2021-1 IT투자조합 KAI-마인비 MK 투자조합 DB-KAI신기술투자조합3호 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 KAI-다름5G소부장 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 KAI-타이온유니콘조합3호 KAI-AH 미디어커머스 2호 DB-KAI신기술투자조합5호 KAI-블리스바인투자조합1호 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 KAI-마인비 PG투자조합 KAI-IBF벤처투자조합2호 KAI-KPIA 투자조합 1호 KAI-MNM신기술투자조합1호 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 KAI-힉스 IT 1호 KAI IT 3호 KAI-비스타 세컨더리 1호 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 KAI-GCI 소부장 1호 KAI-베리타스벤처투자조합1호 KAI히스토리2021-1엔터투자조합 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 KAI-AH 디지털콘텐츠 1호 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 KAI-유니콘조합4호 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 KAI-리딩 RPA조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어신기술투자조합 1호 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 KAI-신기술투자조합1호
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KAI-와이즈투자조합1호 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 KAI-타이온유니콘조합6호 KAI-이커머스투자조합1호 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 KAI-JJ메자닌조합1호 KAI-베리타스벤처투자조합2호 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 KAI-라이노스 모빌리티 1호 KAI-라이즈투자조합1호 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 KAI-밸류업 1호 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 블리츠-KAI 투자조합1호 KAI-갤럭시 유니콘 1호 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 KAI-V1 1호 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 KAI-유온 신기술조합 1호 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 KAI-MNM신기술투자조합2호 릴슨-KAI 실버케어 1호 코리아-르네상스 OTT 투자조합 1호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 코리아-지이피 신기술조합 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 KAI-리프콘 모빌리티 1호 KAI NK투자조합1호 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 KAI IT 신기술투자조합 1호 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어신기술투자조합 2호 KAI-코메스 ESG조합 1호 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 KAI-MTI신기술투자조합1호 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 코리아-GEP 신기술조합 2호 KAI-신기술투자조합2호 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 KAI-MTI신기술투자조합 2호 합 계 (단위 : 천원) 회사명 기초 취득 처분 배당 지분법손익 기말 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 KAI OTC 펀드 6호 KAI-열림 아이오티 펀드 KAI-열림 헬스케어 펀드 KAI-열림 에이아이 펀드 KAI-열림 이브이 펀드 KAI-유니콘 펀드 1호 KAI-유니콘 펀드 2호 KAI-레인보우 세컨더리 KAI-바이오펀드 2호 KAI-DIP펀드 1호 SV-KAI 코에볼루션 1호 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 KAI-세미컨펀드 1호 KAI-헤일링펀드 1호 KAI-유니콘 펀드 3호 KAI 신성장 Pre-IPO 조합 2호 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 KAI-아이티펀드 1호 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 KAI-인벡스 에너지조합 2호 델타-코리아에셋신기술투자조합1호 KAI-MD유니콘펀드2호 요즈마글로벌펀드2호 KAI-DI 히든태그 조합 KAI 코스메틱 조합1호 KAI-아이티펀드 2호 KAI-오퍼스원 세컨더리 KAI-타이온유니콘조합2호 KAI-열림 미디어커머스 KAI-마켓메이커 1호 KAI-오퍼스원 소부장펀드 KAI-바이오펀드 4호 KAI-타이온유니콘조합 4호 KAI-포라인유니콘조합 1호 KAI-타이온유니콘조합 5호 KAI-포라인유니콘조합 2호 DB-KAI신기술투자조합 1호 DB-KAI신기술투자조합 2호 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 KAI히스토리2020-1 모빌리티투자조합 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 KAI-베리타스헬스케어조합 1호 케이에이아이알엠인베스트 KAI-AH 미디어커머스1호 KAI-IBF벤처투자조합1호 KAI-AH세컨더리1호 KAI-웰릭스 Pre-IPO조합1호 퓨처코리아 신기술투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 KAI-베리타스헬스케어조합2호 KAI히스토리2021-1 IT투자조합 KAI-마인비 MK 투자조합 DB-KAI신기술투자조합3호 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 KAI-다름5G소부장 KAI-APC 아세안플랫폼
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1호 KAI-타이온유니콘조합3호 KAI-AH 미디어커머스 2호 DB-KAI신기술투자조합5호 KAI-블리스바인투자조합1호 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 KAI-JJ 세컨더리 1호 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 릴슨-KAI TOP 조합 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 KAI-마인비 PG투자조합 KAI-IBF벤처투자조합2호 KAI-KPIA 투자조합 1호 KAI-MNM신기술투자조합1호 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 KAI-힉스 IT 1호 KAI IT 3호 KAI-비스타 세컨더리 1호 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 KAI-GCI 소부장 1호 KAI-베리타스벤처투자조합1호 KAI히스토리2021-1엔터투자조합 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 KAI-AH 디지털콘텐츠 1호 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 KAI-유니콘조합4호 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 KAI-리딩 RPA조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 KAI-패스웨이투자조합1호 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 KAI-신기술투자조합1호 KAI-와이즈투자조합1호 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 KAI-타이온유니콘조합6호 KAI-이커머스투자조합1호 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 KAI-JJ메자닌조합1호 KAI-베리타스벤처투자조합2호 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 KAI-라이노스 모빌리티 1호 KAI-라이즈투자조합1호 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 KAI-밸류업 1호 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 블리츠-KAI 투자조합1호 합 계 (4) 당기말 현재 회사가 관계기업에 제공하고 있는 주요약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 출자약정액 출자액 미이행출자액 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 9. 상각후원가측정금융자산(1) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 평가방법에 따른 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 채권잔액 손실충당금 합계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 채권잔액 손실충당금 비손상 손상 비손상 손상 현금및예치금 대출채권 매입대출채권 사모사채 소계 기타자산 미수금 미수수익 보증금 소계 합계 (단위 : 천원) 구분 채권잔액 손실충당금 합계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 채권잔액 손실충당금 비손상 손상 비손상 손상 현금및예치금 대출채권 매입대출채권 사모사채 소계 기타자산 미수금 미수수익 보증금 소계 합계 (2) 당기와 전기의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 측정 대상간 분류 이동 12개월 기대신용손실 측정자산 으로 이동 전체기간 기대신용손실 측정자산 으로 이동(비손상) 전체기간 기대신용손실 측정자산 으로 이동(손상) 제각 전(환)입 기말 (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 측정 대상간 분류 이동 12개월 기대신용손실 측정자산 으로 이동 전체기간 기대신용손실 측정자산 으로 이동(비손상) 전체기간 기대신용손실 측정자산 으로 이동(손상) 제각 전(환)입 기말 (3) 당기 및 전기 중 상각후원가측정금융자산 총장부금액 변동내역은 다음과
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같습니다. (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초장부금액 측정 대상간 분류 이동 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (비손상) 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상) 제각 실행및회수 기말 (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초장부금액 측정 대상간 분류 이동 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (비손상) 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상) 제각 실행및회수 기말 10. 유형자산 (1) 당기말과 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 비품 사용권자산 합계 (2) 당기와 전기의 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말 비품 사용권자산 합계 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말 비품 사용권자산 합계 11. 리스 ① 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 사용권자산 (*) 부동산 차량운반구 합 계 (*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 리스부채 (*) 부동산 차량운반구 합 계 (*) 재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되었습니다.당기 중 증가된 사용권자산은 1,422백만원입니다. ② 손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 사용권자산의 감가상각비 부동산 차량운반구 합 계 리스부채에 대한 이자비용 단기리스료 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 당기 중 리스의 총 현금유출은 2,248백만원입니다.③ 만기분석당기말 및 전기말 현재 회사의 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년이내 합계 리스부채 (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년이내 합계 리스부채 12. 무형자산 (1) 당기말과 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 취득원가 손상차손누계액 장부금액 취득원가 손상차손누계액 장부금액 회원권 (2) 당기와 전기의 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 기말 회원권 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 기말 회원권 13. 기타자산 (1) 당기말과 전기말 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 미수금 미수수익 보증금 손실충당금 소계 선급금 선급비용 소계 합계 (2) 당기말과 전기말 현재 담보제공되거나 사용이 제한된 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 예치처 당기말 전기말 담보 및 사용제한의 내용 보증금 한국거래소 거래소 신원보증금 보증금 서울지방법원 소송담보 법원공탁금 합계 14. 예수부채 당기말과 전기말 현재 예수부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 종류 당기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 집합투자증권투자자예수금 합계 15. 당기손익-공정가치측정금융부채(1) 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 종류 당기말 전기말 매도유가증권 국채, 지방채 (2) 당기말 및 전기말 현재 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 공정가치 (장부금액) 취득원가 누적평가손익 국채, 지방채 (단위 : 천원) 종류 공정가치 (장부금액) 취득원가 누적평가손익 국채, 지방채 16. 차입부채(1) 당기말 및 전기말 현재 차입부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 차입금 환매조건부매도 합계 (2) 당기말 및 전기말 현재 환매조건부매도의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 이자율
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(%) 당기말 전기말 차입금 KDB산업은행 환매조건부매도 하이자산운용외 3.55~3.70 합계 17. 충당부채 (1) 당기말과 전기말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 우선손실충당부채(*1) 복구충당부채 합계 (*1) 당기말 현재 관계기업투자로 계상한 투자조합출자금에 대한 우선손실충당 규약에 따른 충당가능성을 평가하여 충당부채를 설정하고 있습니다. (2) 당기 및 전기의 우선손실충당부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 기 초 증 가 감 소 기 말 (3) 당기 및 전기의 복구충당부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 기 초 증 가 (*) 감 소 기 말 (*) 신규 임차계약과 관련하여 발생한 53백만원이 포함된 금액입니다. 18. 기타부채 당기말과 전기말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 미지급금 미지급비용 리스부채 소계 선수수익 제세예수금 기타 소계 합계 19. 퇴직급여 당기와 전기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 퇴직급여 20. 자본금 당기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 회사가 발행할 주식의 총수 1주의금액 5,000원 5,000원 발행한 주식의수 보통주자본금 21. 자본잉여금당기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 주식발행초과금 22. 기타포괄손익누계액당기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 재분류될 수 없는 항목> 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 이연법인세효과 합계 23. 이익잉여금(1) 당기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 법정적립금(*) 대손준비금 손해배상준비금 미처분이익잉여금 합계 (*) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.(2) 당기 및 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 기초금액 당기순이익(손실) 배당금 이익준비금전입 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익 재분류 합계 (3) 이익잉여금처분계산서당기와 전기의 이익잉여금의 처분내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 과 목 제 24(당) 기 제 23(전) 기 처분예정일 : 2023년 6월 30일 처분확정일 : 2022년 6월 30일 I.미처분이익잉여금 1.전기이월미처분이익잉여금 2.당기순이익(손실) 3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분
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II. 이익잉여금처분액 1.이익준비금 2.대손준비금 3.배당금 (현금배당 주당배당금(률): 당기: 200원(4%), 전기: 700원(14%)) III.차기이월미처분이익잉여금 (4) 당기와 전기의 배당금 내용은 다음과 같습니다. 1) 배당금의 내역 (단위 : 원) 구분 당기 전기 발행주식수 배당주식수 주당배당금 배당금 2) 배당성향 (단위 : 원) 구분 당기 전기 배당금 당기순이익(손실) 배당성향 (5) 대손준비금 회사는 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금적립액은 금융투자업규정 상에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정한 금액으로 산출합니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로, 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리 할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다. 1) 대손준비금 적립액 (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 기적립액 적립예정금액 기말잔액 2) 대손준비금 적립예정금액 및 대손준비금 반영후 조정이익 (단위 : 원) 구분 당기 전기 당기순이익(손실) 대손준비금 전입액 대손준비금 반영후 조정이익(손실)(*) 대손준비금 반영후 기본주당조정이익(손실) (*) 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 따른 수치가 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여산출된 정보입니다. 24. 수수료수익 및 비용당기와 전기의 수수료수익 및 비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 수탁수수료 인수및주선수수료 집합투자증권취급수수료 자산관리수수료 집합투자기구운용보수 매수및합병수수료 소계 매매수수료 기타수수료비용 소계 순수수료수익 25. 증권평가및처분손익 당기와 전기의 증권평가및처분손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 당기손익-공정가치측정증권평가이익 당기손익-공정가치측정증권처분이익 소계 당기손익-공정가치측정증권평가손실 당기손익-공정가치측정증권처분손실 소계 순처분손익 26. 파생상품 평가및거래손익당기와 전기의 파생상품 평가및거래손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 파생상품거래이익 파생상품평가이익 소계 파생상품거래손실 파생상품평가손실 소계 순손익 27. 이자수익 및 비용 당기와 전기의 이자수익 및 비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 예치금이자 당기손익-공정가치측정금융자산이자 대출채권이자 기타이자 소계 예수부채이자 당기손익-공정가치측정금융부채이자 차입부채이자 기타이자 소계 순이자손익 28. 대출채권 평가및처분손익 당기와 전기의 대출채권 평가 및 처분 손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 대출채권매각이익 대손상각비 순손익 29. 외환거래손익당기와 전기의 외환거래손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 외화환산이익 소계 외환차손 외화환산손실 소계 순손익 30. 기타의영업손익 당기와 전기의 기타의영업손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 배당금및분배금수익 우선손실충당부채환입액 소계 우선손실충당부채전입액 기타대손상각비 소계 순손익 31. 판매비와 관리비당기와 전기의 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 전산운용비 임차료 지급수수료 접대비 감가상각비 연수비 세금과공과금 기타 합계 32. 영업외수익과 영업외비용 (1) 당기와 전기의 영업외수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 지분법이익 관계기업투자처분이익 잡이익 기타 합계 (2) 당기와 전기의 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 지분법손실 관계기업투자처분손실 유형자산처분손실 기부금 잡손실 기타 합계 33. 법인세비용 (1)
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당기와 전기의 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 법인세부담액 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 자본에 직접 반영된 법인세비용 전기 이전의 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 기타 법인세비용 (2) 당기 및 전기 중 자본에 직접 반영된 법인세비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익 (3) 당기와 전기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 법인세비용차감전순손익 적용세율에 따른 법인세 조정사항 : 영구적차이 투자상생협력촉진세제 전기 이전의 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 세율변동효과 기타 법인세비용 평균유효세율 (4) 당기와 전기의 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증감 기말 미수수익 감가상각비 미지급비용 파생상품평가손익 당기손익-공정가치측정지분증권평가손익 기타포괄-공정가치측정지분증권평가손익 당기손익-공정가치측정채무증권평가손익 관계기업투자주식 우선손실충당부채 리스부채 사용권자산 현재가치할인차금(임차보증금) 복구충당부채 합계(*) 이연법인세자산(부채) (*) 일시적차이에 적용되는 미래의 예상세율로서 일시적차이의 소멸이 예상되는 시기의 세율을 적용하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증감 기말 미수수익 감가상각비 미지급비용 파생상품평가손익 당기손익-공정가치측정지분증권평가손익 기타포괄-공정가치측정지분증권평가손익 당기손익-공정가치측정채무증권평가손익 관계기업투자주식 우선손실충당부채 리스부채 사용권자산 선급임차료(임차보증금) 현재가치할인차금(임차보증금) 선급임차료(복구비용) 복구충당부채 합계(*) 이연법인세자산(부채) (*) 일시적차이에 적용되는 미래의 예상세율로서 일시적차이의 소멸이 예상되는 시기의 세율을 적용하고 있습니다. (5) 보고기간종료일 현재 이연법인세자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 이연법인세자산 12개월 후에 결제될 이연법인세자산 12개월 이내에 결제될 이연법인세자산 소 계 이연법인세부채 12개월 후에 결제될 이연법인세부채 12개월 이내에 결제될 이연법인세부채 소 계 이연법인세자산 순액 34. 주당이익(1) 당기와 전기의 주당이익의 산정내용은 다음과 같습니다. 1) 기본주당이익(손실) (단위 : 주,원) 구분 당기 전기 당기순이익(손실) 보통주순이익(손실) 가중평균유통보통주식수 기본주당이익(손실) (2) 희석증권을 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 35. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있으며, 당기와 전기의 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익 사용권자산(리스부채) 이익준비금 적립 (2) 당기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 계정과목 기초 재무활동 현금흐름 기타 기말 차입부채 차입금 환매조건부매도 기타금융부채 리스부채 합 계 (단위 : 천원) 구분 계정과목 기초 재무활동 현금흐름 기타 기말 차입부채 환매조건부매도 기타금융부채 리스부채 합 계 (3) 회사는 거래가 빈번하여 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 환매조건부매도 등으로 인한 현금의 유입과 유출항목을 순증감액으로 기재하였습니다. 36. 특수관계자거래 (1) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 관계기업 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 KAI OTC 펀드 6호 KAI OTC 펀드 6호 KAI-열림 아이오티 펀드 KAI-열림 아이오티 펀드 KAI-열림 헬스케어 펀드 KAI-열림 헬스케어 펀드 KAI-열림 에이아이 펀드 KAI-열림 에이아이 펀드 KAI-레인보우 세컨더리 KAI-레인보우 세컨더리 KAI-DIP펀드
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1호 KAI-DIP펀드 1호 SV-KAI 코에볼루션 1호 SV-KAI 코에볼루션 1호 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 KAI-유니콘 펀드 3호 KAI-유니콘 펀드 3호 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 KAI-아이티펀드 1호 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 KAI-인벡스 에너지조합 2호 KAI-인벡스 에너지조합 2호 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호(구, 델타-코리아에셋신기술투자조합1호) 델타-코리아에셋신기술투자조합 1호 KAI-MD유니콘펀드2호 KAI-MD유니콘펀드 2호 KAI-DI 히든태그 조합 KAI-DI 히든태그 조합 KAI 코스메틱 조합1호 KAI 코스메틱 조합 1호 KAI-아이티펀드 2호 KAI-아이티펀드 2호 KAI-오퍼스원 세컨더리 KAI-오퍼스원 세컨더리 KAI-타이온유니콘조합2호 KAI-타이온유니콘조합 2호 KAI-열림 미디어커머스 KAI-열림 미디어커머스 KAI-마켓메이커 1호 KAI-마켓메이커 1호 KAI-오퍼스원 소부장펀드 KAI-오퍼스원 소부장펀드 KAI-타이온유니콘조합 4호 KAI-타이온유니콘조합 4호 KAI-포라인유니콘조합 1호 KAI-포라인유니콘조합 1호 KAI-타이온유니콘조합 5호 KAI-포라인유니콘조합 2호 KAI-포라인유니콘조합 2호 DB-KAI신기술투자조합 1호 DB-KAI신기술투자조합 1호 DB-KAI신기술투자조합 2호 DB-KAI신기술투자조합 2호 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 KAI히스토리2020-1 모빌리티투자조합 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 KAI-베리타스헬스케어조합 1호 KAI-베리타스헬스케어조합 1호 KAI-AH 미디어커머스1호 KAI-AH 미디어커머스1호 KAI-IBF벤처투자조합1호 KAI-IBF벤처투자조합1호 KAI-AH세컨더리1호 KAI-AH세컨더리1호 퓨처코리아 신기술투자조합 퓨처코리아 신기술투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 KAI-베리타스헬스케어조합2호 KAI-베리타스헬스케어조합 2호 KAI히스토리2021-1 IT투자조합 KAI-마인비 MK 투자조합 DB-KAI신기술투자조합 3호 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 KAI-오퍼스원 ESG조합 1호 KAI-다름5G소부장 KAI-다름5G소부장 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 KAI-타이온유니콘조합3호 KAI-타이온유니콘조합 3호 KAI-AH 미디어커머스 2호 KAI-AH 미디어커머스 2호 DB-KAI신기술투자조합5호 DB-KAI신기술투자조합 5호 KAI-블리스바인투자조합1호 KAI-블리스바인투자조합 1호 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 KAI-마인비 PG투자조합 KAI-마인비 PG투자조합 KAI-IBF벤처투자조합2호 KAI-IBF벤처투자조합 2호 KAI-KPIA 투자조합 1호 KAI-KPIA 투자조합 1호 KAI-MNM신기술투자조합1호 KAI-MNM신기술투자조합1호 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 KAI-힉스 IT 1호 KAI-힉스 IT 1호 KAI IT 3호 KAI IT 3호 KAI-비스타 세컨더리 1호 KAI-비스타 세컨더리 1호 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 KAI-GCI 소부장 1호 KAI-GCI 소부장 1호 KAI-베리타스벤처투자조합1호 KAI-베리타스벤처투자조합1호 KAI히스토리2021-1엔터투자조합 KAI 히스토리2021-1엔터투자조합 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 KAI-AH
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디지털콘텐츠 1호 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 KAI-유니콘조합4호 KAI-유니콘조합4호 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 KAI-리딩 RPA조합 KAI-리딩 RPA조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 KAI-신기술투자조합1호 KAI-신기술투자조합1호 KAI-와이즈투자조합1호 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 KAI-타이온유니콘조합6호 KAI-타이온유니콘조합6호 KAI-이커머스투자조합1호 KAI-이커머스투자조합1호 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 KAI-JJ메자닌조합1호 KAI-베리타스벤처투자조합2호 KAI-베리타스벤처투자조합2호 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 KAI-라이노스 모빌리티 1호 KAI-라이노스 모빌리티 1호 KAI-라이즈투자조합1호 KAI-라이즈투자조합1호 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 KAI-밸류업 1호 KAI-밸류업 1호 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 블리츠-KAI 투자조합1호 블리츠-KAI 투자조합1호 KAI-갤럭시 유니콘 1호 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 KAI-V1 1호 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 KAI-유온 신기술조합 1호 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 KAI-MNM신기술투자조합2호 릴슨-KAI 실버케어 1호 코리아-르네상스 OTT 투자조합 1호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 코리아-지이피 신기술조합 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 KAI-리프콘 모빌리티 1호 KAI NK투자조합1호 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 KAI IT 신기술투자조합 1호 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 KAI-코메스 ESG조합 1호 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 KAI-MTI신기술투자조합1호 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 코리아-GEP 신기술조합
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2호 KAI-신기술투자조합2호 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 KAI-MTI신기술투자조합 2호 (2) 당기와 전기의 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 수수료수익 당기 전기 KAI-KSM 크라우드시딩 펀드 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 KAI-OTC 펀드 6호 KAI-열림 아이오티 펀드 KAI-열림 헬스케어 펀드 KAI-열림 에이아이 펀드 KAI-열림 이브이 펀드 KAI-DIP 펀드1호 KAI-레인보우 세컨더리 SV-KAI 코에볼루션 1호 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 KAI-세미컨펀드 1호 KAI-헤일링펀드 1호 KAI-유니콘펀드 3호 KAI 신성장 Pre-IPO 조합 2호 KAI-MD 유니콘펀드 2호 위드윈-KAI 글로벌조합 1호 KAI-타이온유니콘펀드 1호 KAI-아이티펀드 1호 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 KAI-인벡스에너지조합 2호 KAI-DI 히든태그조합 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호(구, 델타-코리아에셋신기술투자조합1호) 요즈마글로벌AI펀드2호 KAI 코스메틱조합 1호 KAI-아이티펀드 2호 KAI-오퍼스원 세컨더리 KAI-타이온유니콘조합 2호 KAI-열림 미디어커머스 KAI 마켓메이커 1호 KAI-오퍼스원 소부장펀드 KAI-바이오펀드 4호 KAI-타이온유니콘조합 4호 KAI-포라인유니콘조합 1호 KAI-타이온유니콘조합 5호 KAI-포라인유니콘조합 2호 DB-KAI 신기술투자조합 1호 DB-KAI 신기술투자조합 2호 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 KAI히스토리2020-1 모빌리티투자조합 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 KAI-베리타스헬스케어조합 1호 케이에이아이알엠인베스트 KAI-AH 미디어커머스 1호 KAI-IBF벤처투자조합 1호 KAI-AH 세컨더리 1호 KAI-웰릭스 Pre-IPO 조합 1호 퓨처 코리아 신기술투자조합 1호 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 KAI-베리타스헬스케어조합 2호 KAI히스토리2021-1 IT투자조합 KAI-마인비MK투자조합 DB-KAI 신기술투자조합 3호 KAI-오퍼스원 ESG 조합 1호 KAI-다름 5G 소부장 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 KAI-타이온유니콘조합 3호 KAI-AH 미디어커머스 2호 DB-KAI 신기술투자조합 5호 KAI-블리스바인투자조합 1호 와이즈-바이오 유니콘 투자조합 KAI-JJ 세컨더리 1호 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 릴슨-KAI TOP 조합 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 KAI-마인비PG투자조합 KAI-IBF벤처투자조합 2호 KAI-KPIA 투자조합 1호 KAI-MNM신기술투자조합1호 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 KAI-힉스 IT 1호 KAI IT 3호 KAI-비스타 세컨더리 1호 KAI-코어트렌드 신기술투자조합 제1호 KAI-GCI 소부장 1호 KAI-베리타스벤처투자조합 1호 KAI히스토리 2021-1 엔터투자조합 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 KAI-유니콘조합4호 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 KAI-라이프 바이오틱스 투자조합1호 KAI-리딩 RPA조합 요즈마 KAI뉴그로쓰조합1호 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 요즈마 KAI뉴그로쓰조합2호 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어신기술투자조합 1호 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 KAI-신기술투자조합1호 KAI-와이즈투자조합1호 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 요즈마 KAI뉴그로쓰조합3호 KAI-타이온유니콘조합6호 KAI-이커머스투자조합1호 앤에이-코리아바이오신기술투자조합 1호 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 KAI-JJ메자닌조합1호
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KAI-베리타스벤처투자조합2호 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 KAI-라이노스 모빌리티 1호 KAI-라이즈투자조합1호 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 KAI-밸류업 1호 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 블리츠-KAI 투자조합1호 KAI-갤럭시 유니콘 1호 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 KAI-V1 1호 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 KAI-유온 신기술조합 1호 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 KAI-MNM신기술투자조합2호 릴슨-KAI 실버케어 1호 코리아-르네상스 OTT 투자조합 1호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 코리아-지이피 신기술조합 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 KAI-리프콘 모빌리티 1호 KAI NK투자조합1호 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 KAI IT 신기술투자조합 1호 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 KAI-코메스 ESG조합 1호 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 KAI-MTI신기술투자조합1호 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 코리아-GEP 신기술조합 2호 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 KAI-MTI신기술투자조합 2호 합계 (3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 채권 채무 KAI-KSM 크라우드시딩펀드 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 KAI-열림 헬스케어 펀드 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 KAI-열림 아이오티 펀드 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 KAI-인벡스 에너지조합 2호 KAI-DI 히든태그 조합 KAI-DIP펀드 1호 KAI-MD 유니콘펀드 2호 KAI-레인보우 세컨더리 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호(구, 델타-코리아에셋신기술투자조합1호) KAI 코스메틱 조합 1호 KAI-아이티펀드 2호 KAI-오퍼스원 세컨더리 KAI-마켓메이커 1호 KAI-오퍼스원 소부장펀드 KAI-타이온유니콘조합 2호 KAI-타이온유니콘조합 4호 KAI-포라인유니콘조합 1호 KAI-포라인유니콘조합 2호 DB-KAI 신기술투자조합 1호 DB-KAI 신기술투자조합 2호 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 피씨씨-KAI 세컨더리1호 신기술투자조합 KAI-베리타스 헬스케어조합 1호 KAI-AH 미디어커머스 1호 KAI-IBF 벤처투자조합 1호 KAI-AH 세컨더리 1호 퓨처코리아 신기술투자조합 KAI-베리타스 헬스케어조합 2호 KAI-오퍼스원 ESG 조합 1호 KAI-다름 5G 소부장 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 KAI-타이온유니콘조합3호 KAI-AH 미디어커머스 2호 DB-KAI 신기술투자조합 5호 KAI-블리스바인 투자조합 1호 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 KAI-마인비 PG 투자조합 KAI-IBF 벤처투자조합 2호 KAI-KPIA 투자조합 1호 KAI-열림 미디어커머스 KAI-MNM 신기술투자조합 1호 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 KAI-힉스 IT 1호 KAI IT 3호 KAI-비스타 세컨더리 1호 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 KAI-GCI 소부장 1호 KAI-베리타스 벤처투자조합 1호 KAI 히스토리 2021-1 엔터투자조합 KAI-MNMHD 바이오투자조합 1호 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 KAI-유니콘조합 4호 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합 1호 KAI-라이프 바이오틱스 투자조합1호 KAI-리딩 RPA 조합
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요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 1호 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 요즈마 KAI 글로벌AI 신기술투자조합 KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 2호 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어신기술투자조합 1호 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 KAI-신기술투자조합 1호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 3호 KAI-타이온유니콘조합 6호 KAI-이커머스투자조합 1호 앤에이-코리아 바이오신기술투자조합 1호 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 KAI-KNT 글로벌바이오스타 투자조합 제1호 블리츠-KAI 투자조합1호 KAI-베리타스벤처투자조합2호 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 KAI-라이노스 모빌리티 1호 KAI-라이즈투자조합1호 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 KAI-밸류업 1호 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 KAI-갤럭시 유니콘 1호 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 KAI-V1 1호 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 KAI-유온 신기술조합 1호 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 KAI-MNM신기술투자조합2호 릴슨-KAI 실버케어 1호 코리아-르네상스 OTT 투자조합 1호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 코리아-지이피 신기술조합 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 KAI-리프콘 모빌리티 1호 KAI NK투자조합1호 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 KAI IT 신기술투자조합 1호 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어신기술투자조합 2호 KAI-코메스 ESG조합 1호 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 KAI-MTI신기술투자조합1호 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 코리아-GEP 신기술조합 2호 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 KAI-MTI신기술투자조합 2호 합 계 (단위 : 천원) 특수관계자명 채권 채무 KAI-KSM 크라우드시딩펀드 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 KAI-열림 헬스케어 펀드 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 KAI-유니콘펀드 3호 KAI-열림 아이오티 펀드 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 KAI-아이티펀드 1호 KAI-인벡스 에너지조합 2호 KAI-DI 히든태그 조합 KAI-DIP펀드 1호 KAI-MD 유니콘펀드 2호 KAI-레인보우 세컨더리 델타-코리아에셋 신기술투자조합 1호 KAI 코스메틱 조합 1호 KAI-아이티펀드 2호 KAI-오퍼스원 세컨더리 KAI-마켓메이커 1호 KAI-오퍼스원 소부장펀드 KAI-타이온유니콘조합 2호 KAI-타이온유니콘조합 4호 KAI-포라인유니콘조합 1호 KAI-타이온유니콘조합 5호 KAI-포라인유니콘조합 2호 DB-KAI 신기술투자조합 1호 DB-KAI 신기술투자조합 2호 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 KAI 히스토리 2020-1 모빌리티투자조합 피씨씨-KAI 세컨더리1호 신기술투자조합 KAI-베리타스 헬스케어조합 1호 KAI-AH 미디어커머스 1호 KAI-IBF 벤처투자조합 1호 KAI-AH 세컨더리 1호 퓨처 코리아 신기술투자조합 1호 KAI-베리타스 헬스케어조합 2호 KAI 히스토리 2021-1 IT 투자조합 KAI-마인비 MK 투자 조합 DB-KAI 신기술투자조합 3호 KAI-오퍼스원 ESG 조합 1호 KAI-다름 5G 소부장 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 KAI-타이온유니콘조합3호 KAI-AH 미디어커머스 2호 DB-KAI 신기술투자조합 5호 KAI-블리스바인 투자조합 1호 와이즈 바이오 유니콘투자조합 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호
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케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 KAI-마인비 PG 투자조합 KAI-IBF 벤처투자조합 2호 KAI-KPIA 투자조합 1호 KAI-열림 미디어커머스 KAI-MNM 신기술투자조합 1호 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 KAI-힉스 IT 1호 KAI IT 3호 KAI-비스타 세컨더리 1호 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 KAI-GCI 소부장 1호 KAI-베리타스 벤처투자조합 1호 KAI 히스토리 2021-1 엔터투자조합 KAI-MNMHD 바이오투자조합 1호 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 KAI-유니콘조합 4호 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합 1호 KAI-라이프 바이오틱스 투자조합1호 KAI-리딩 RPA 조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 1호 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 요즈마 KAI 글로벌AI 신기술투자조합 KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 2호 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 KAI-신기술투자조합 1호 KAI-와이즈투자조합 1호 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합 1호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 3호 KAI-타이온유니콘조합 6호 KAI-이커머스투자조합 1호 앤에이-코리아 바이오신기술투자조합 1호 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 KAI-KNT 글로벌바이오스타 투자조합 제1호 KAI-JJ메자닌조합1호 블리츠-KAI 투자조합1호 KAI-베리타스벤처투자조합2호 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 KAI-라이노스 모빌리티 1호 KAI-라이즈투자조합1호 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 KAI-밸류업 1호 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 합 계 (4) 당기 및 전기 중 현재 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 구분 유입 유출 KAI-갤럭시 유니콘 1호 신규투자 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 신규투자 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 신규투자 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 신규투자 신규투자 KAI-V1 1호 신규투자 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 신규투자 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 신규투자 KAI-유온 신기술조합 1호 신규투자 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 신규투자 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 신규투자 KAI-MNM신기술투자조합2호 신규투자 KAI-EVO클라우드신기술투자조합 중간분배금 DB-KAI신기술투자조합3호 청산분배금 KAI-마인비 MK 투자조합 청산분배금 릴슨-KAI 실버케어 1호 신규투자 코리아-르네상스 OTT 투자조합 1호 신규투자 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 신규투자 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 신규투자 코리아-지이피 신기술조합 신규투자 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 신규투자 신규투자 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 신규투자 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 신규투자 KAI 히스토리 2021-1 엔터투자조합 중간분배금 KAI-AH 디지털콘텐츠 1호 청산분배금 KAI-오퍼스원 세컨더리 중간분배금 KAI-리프콘 모빌리티 1호 신규투자 KAI NK투자조합1호 신규투자 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 신규투자 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 신규투자 및 중간분배금 KAI IT 신기술투자조합 1호 신규투자 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 추가출자 KAI-블리스바인투자조합1호 중간분배금 KAI 코스메틱 조합1호 중간분배금 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 중간분배금 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 중간분배금 KAI-아이티펀드 1호 청산분배금 KAI-와이즈투자조합1호 청산분배금 KAI히스토리2021-1 IT투자조합 청산분배금
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KAI히스토리2020-1모빌리티투자조합 청산분배금 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 신규투자 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어신기술투자조합 2호 신규투자 KAI-코메스 ESG조합 1호 신규투자 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 신규투자 KAI-MTI신기술투자조합1호 신규투자 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 신규투자 코리아-GEP 신기술조합 2호 신규투자 KAI-신기술투자조합2호 신규투자 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 신규투자 KAI-MTI신기술투자조합 2호 신규투자 KAI-오퍼스원 소부장펀드 중간분배금 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 중간분배금 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호(구, 델타-코리아에셋 신기술투자조합 1호 ) 중간분배금 KAI-AH 미디어커머스 1호 중간분배금 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 중간분배금 KAI-JJ메자닌조합1호 청산분배금 KAI-타이온유니콘조합 5호 청산분배금 청산분배금 합 계 (단위 : 천원) 특수관계자명 구분 유입 유출 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 신규투자 KAI-다름5G소부장 신규투자 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 신규투자 KAI-타이온유니콘조합3호 신규투자 KAI-AH 미디어커머스 2호 신규투자 DB-KAI신기술투자조합5호 신규투자 KAI-블리스바인투자조합1호 신규투자 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 신규투자 KAI-JJ 세컨더리 1호 신규투자 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 신규투자 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 신규투자 릴슨-KAI TOP 조합 신규투자 및 청산분배금 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 신규투자 KAI-마인비 PG투자조합 신규투자 KAI-IBF벤처투자조합2호 신규투자 KAI-KPIA 투자조합 1호 신규투자 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 추가출자 및 중간분배금 KAI-바이오펀드2호 청산분배금 KAI-레인보우 세컨더리 중간분배금 KAI-MNM신기술투자조합1호 신규투자 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 신규투자 KAI-힉스 IT 1호 신규투자 KAI IT 3호 신규투자 KAI-비스타 세컨더리 1호 신규투자 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 신규투자 신규투자 KAI-GCI 소부장 1호 신규투자 KAI-베리타스벤처투자조합1호 신규투자 KAI 히스토리2021-1엔터투자조합 신규투자 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 신규투자 KAI-유니콘펀드2호 청산분배금 KAI 신성장 Pre-IPO조합 2호 중간분배금 KAI-웰릭스 Pre-IPO조합 1호 청산분배금 KAI-JJ 세컨더리 1호 청산분배금 KAI-열림 이브이펀드 중간 및 청산분배금 KAI-AH 디지털콘텐츠 1호 신규투자 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 신규투자 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 신규투자 KAI-유니콘조합4호 신규투자 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 신규투자 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 신규투자 KAI-리딩 RPA조합 신규투자 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 신규투자 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 신규투자 및 추가출자 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 신규투자 KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 신규투자 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 신규투자 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 신규투자 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 신규투자 KAI-패스웨이투자조합1호 신규투자 및 청산분배금 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 신규투자 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 신규투자 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 신규투자 KAI-신기술투자조합1호 신규투자 KAI-와이즈투자조합1호 신규투자 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 신규투자 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 신규투자 KAI-타이온유니콘조합6호 신규투자 KAI-이커머스투자조합1호 신규투자 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 신규투자 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 신규투자 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 신규투자 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 신규투자 KAI-바이오펀드 4호 청산분배금 KAI-세미컨펀드 1호
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청산분배금 KAI-유니콘펀드1호 청산분배금 KAI-마인비 MK투자조합 중간분배금 케이에이아이알엠인베스트 청산분배금 KAI-신성장 Pre-IPO조합2호 청산분배금 KAI-헤일링펀드 1호 청산분배금 KAI-JJ메자닌조합1호 신규투자 KAI-베리타스벤처투자조합2호 신규투자 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 신규투자 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 신규투자 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 신규투자 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 신규투자 KAI-라이노스 모빌리티 1호 신규투자 KAI-라이즈투자조합1호 신규투자 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 신규투자 KAI-밸류업 1호 신규투자 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 신규투자 블리츠-KAI 투자조합1호 신규투자 합 계 (5) 주요경영진에 대한 보상당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 단기급여 퇴직급여 배당금 합 계 37. 우발상황과 약정사항 (1) 당기말 및 전기말 현재 금융기관 등과의 여신한도약정내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관 구분 당기말 전기말 NH농협은행 단기회전대출 DGB대구은행 일중자금 KEB하나은행 일중자금 KDB산업은행 운영자금대출 수협은행 기업한도대출 한국은행 일중 R P 한국증권금융 채권유통금융(자체자금) 채권인수금융(자체자금) 기관운영자금대출(자체자금) 기관운영자금대출(투자자예탁금) 투자자예탁금 범위내 투자자예탁금 범위내 일중자금거래(자체자금) 할인어음(자체자금) (2) 관계회사투자주식 관련 우선손실금충당 약정 회사가 관계회사투자주식으로 계상한 투자조합 중 8개의 투자조합은 조합 규약에 조합재산의 배분에 관한 손실금배분 약정을 규정하고 있으며, 해당 조합의 업무집행조합원인 회사는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 이러한 약정은 조합출자금 평가에 영향을 미치는 바, 청산시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금충당약정은 조합별로 다음과 같습니다. 구분 약정내용 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 납입출자금에 미달하는 경우 업무집행조합원이 지분율에 따라 손실금을 우선충당함. KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 납입출자금에 미달하는 경우 특별조합원이 자신의 출자비율에 따라 부담한 손실금을 공제한 잔여손실금을 업무집행조합원이 납입한 출자금 중 10억원 범위내에서 우선충당함. KAI-열림 아이오티 펀드 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 출자금총액에 미달하는 경우 투자대상업체의 대표이사가 출자한 금액 및 공동업무집행조합원이 출자한 금액으로 먼저 손실금을 충당함. KAI-DI F 펀드KAI-레인보우 세컨더리 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 출자금총액에 미달하는 경우 공동업무집행조합원이 출자한 금액으로 먼저 손실금을 충당함. KAI-DIP펀드 1호SV-KAI 코에볼루션 1호 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 출자금총액에 미달하는 경우 업무집행조합원이 출자한 금액으로 먼저 손실금을 충당함. KAI-KVIC 스마트공장투자조합 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 납입출자금에 미달하는 경우 특별조합원이 자신의 출자비율에 따라 부담한 손실금을 공제한 잔여손실금을 업무집행조합원이 15억원 범위내에서 (최초 출자금 한도) 우선충당 함. 당기말 현재 회사는 해당 계약 전체에 대하여 729,971천원의 우선손실충당부채를 인식하고 있습니다. (3) 계류중인 소송사건당기말 현재 회사가 원고로서 계류중인 소송사건은 2건으로 소송가액은 3,773백만원이며, 피고로서 계류중인 소송사건은 4건으로 9,949백만원입니다. 당기말 현재 상기 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며, 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. (4) 당기말 현재 타인으로부터 제공받은 보증 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보증내역 제공자 보증금액 공탁보증 서울보증보험 38. 예수유가증권당기말과
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전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 위탁자유가증권 수익자유가증권 합계 39. 위험관리(1) 위험종류 및 위험관리 목적회사는 보유하고 있는 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험 등과 같은금융위험에 노출되어 있습니다.위험관리는 회사의 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 금융위험을 효율적으로 관리함으로써 경영의 안정성과 주주가치의 극대화를 목적으로 하고 있습니다.(2) 위험관리 정책회사가 부담하는 리스크를 적정 자기자본 수준과 연결하여 리스크를 감당할 수 있는 적정자기자본을 확보하고, 리스크 특성 및 사업계획 등에 비추어 리스크관리절차를 적정하게 유지하고 있습니다. 또한, 리스크 특성 및 내부통제환경에 부합되는 목표자기자본수준을 설정하고, 모니터링 및 점검을 하고 있으며, 리스크평가시스템, 리스크를 자기자본과 연계시킬 수있는 시스템, 회사 내부정책의 준수여부를 모니터링할 수 있는 시스템을 구축하고 있습니다. (3) 위험관리 절차회사의 위험관리절차는 위험의 인식, 측정 및 평가, 통제, 감시 및 보고절차로 구분될수 있으며 각 구체적 절차는 다음과 같습니다.1) 리스크의 인식: 회사 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 리스크의 소재를 파악하고 분석2) 리스크의 측정 및 평가: 리스크 유형별(종합리스크 포함)로 측정하고 적정여부를 평가3) 리스크의 통제: 리스크를 회피 또는 축소하거나 적정리스크 상태를 유지하기 위하여 리스크한도를 관리하고 일별, 월별, 분기별 등 보고사항을 정하여 리스크를 통제4) 리스크의 감시 및 보고: 리스크 상황에 적절히 대응하기 위하여 지속적으로 리스크 수준을 감시하고, 보고경로, 보고내용, 보고주기 등을 수립(4) 신용위험1) 신용위험의 개요신용위험은 거래상대방의 채무불이행에 따른 자산가치의 잠재적 손실가능성이며, 이는 예치금, 유가증권, 대출채권 등의 자산에서 발생합니다.2) 신용위험 관리회사는 채무불이행으로 인한 위험을 경감시키기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래상대방에 대하여 투자 및 거래를 실행하고 있으며, 충분한 담보를 설정하는 정책을 채택하고 있습니다.회사는 일정등급 이상으로 분류된 고객과만 거래를 하고 있으며, 등급에 대한 정보는외부의 독립적인 신용평가기관 제공정보 또는 다른 공개된 재무정보와 주요 고객에 대한 자체 거래정보를 사용하여 리스크관리부서에서 자체 심사를 통해 등급을 결정합니다.신용위험은 거래 금액한도인 거래상대방 신용한도를 설정하여 관리하고 있습니다. 회사의 자산은 단일의 거래상대방 또는 특수관계자 등 유사한 특성을 가진 거래상대방집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다.3) 신용위험에 대한 최대노출정도당기말과 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 현금및예치금 당기손익-공정가치측정 금융자산 대출채권 기타금융자산 합계 4) 신용건전성 분류당기말과 전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 금융자산의 신용건전성 분류는 다음과 같습니다. ① 당기손익-공정가치측정 금융자산 (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 국고채 등(*1) AAA AA A1 기타 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 (*1) 신용등급이 정의되지 않은 국고채,통화안정증권입니다. (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 국고채 등(*1) AAA AA 기타 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 (*1) 신용등급이 정의되지 않은 국고채,통화안정증권입니다. 상기 신용건전성은 외부 신용평가기관의 신용등급에 따른 분류입니다. ② 현금및예치금, 대출채권 및 기타금융자산 (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 정상 요주의 고정 이하 합계 현금및예치금 대출채권 기타금융자산 합 계 (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 정상 요주의 고정 이하 합계 현금및예치금 대출채권 기타금융자산 합 계 회사는 현금및예치금, 대출채권 및 기타금융자산을 차주의 채무상환 능력과 금융거래내용 등을 감안하여 금융투자업규정 자산건전성 분류기준을 준용하여 5단계로
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분류하고 있습니다.5) 담보자산의 내역 및 공정가치 추정치당사는 매입대출채권 및 사모사채와 관련하여 차주가 보유한 토지 및 건물 담보신탁의 수익권 근질권 설정, 주식 근질권 설정 등을 하였습니다. 6) 신용위험의 산업별 집중도당기말과 전기말 현재 신용위험의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 금액 비율(%) 금액 비율(%) 현금및예치금 정부 및 정부투자기관 금융 및 보험업 소 계 당기손익-공정가치측정금융자산 정부 및 정부투자기관 금융 및 보험업 기타 소 계 대출채권 기타 소 계 기타금융자산 정부 및 정부투자기관 금융 및 보험업 기타 소 계 합 계 (5) 유동성위험1) 유동성위험의 개요유동성위험은 지급능력에는 문제가 없으면서도 유동성 부족으로 인하여 부채의 만기도래시 원리금을 상환할 재무자원이 없거나, 고금리 자금조달 또는 자산의 불리한 매각 등 비정상적인 비용으로만 재무자원이 조달 가능할 경우 발생하는 위험입니다.2) 유동성위험의 관리유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련하여 유동성 변동요인을 예측하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보함으로써 안정적인 수익기반을 확보하는 것에 있으며, 이를 통하여 수익성과 유동성 간의 균형점을 찾아 이를 효율적으로 관리 및 유지하는 것이 목적입니다. 회사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 부채의 계약상 만기분석을 수행합니다. 3) 비파생금융부채의 잔존계약 만기비파생금융부채의 잔존계약 만기에 따른 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 합계 예수부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 차입부채 기타금융부채 합계 (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 합계 예수부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 차입부채 기타금융부채 합계 (6) 시장위험1) 시장위험의 개요시장위험이란 금리, 주가, 환율, 일반상품의 시가 등 시장요인의 변동에 따라 손실을 입을 수 있는 리스크를 말합니다.시장위험과 관련된 위험은 채무상품이나 이자율내재증권 등으로부터의 이자율위험, 주식가격 및 환율 변동위험이 있습니다. 이러한 위험은 예치금, 유가증권, 대출채권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다.회사는 당기손익-공정가치측정금융자산과 기타포괄-공정가치측정금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있으며, 보고기간말 현재 장부금액은 각각 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄-공정가치측정금융자산 합계 2) 민감도분석① 가격위험회사는 재무제표상 당기손익-공정가치측정 금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.당기손익-공정가치측정 지분증권의 손익은 당기손익에 영향을 미치고 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권의 손익은 자본에 영향을 미칩니다.② 이자율위험회사는 재무제표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 보유 채무증권의이자율변동 위험에 노출되어 있습니다.당기말과 전기말 현재 이자율이 1% 포인트 변동시 채무증권의 평가금액 및 평가손익에 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부가액 1% P 상승 1% P 하락 평가금액 평가손익 평가금액 평가손익 당기손익-공정가치 측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (7) 자본관리회사는 자본의 적정성을 확보하고 관련 감독 규정을 준수하기 위하여 금융투자업규정 및 동 규정의 시행세칙에 따라 영업용순자본비율을 산출하여 내부자본의 적정성을 평가하여 관리하고 있습니다.금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자업자에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다.40. 금융자산과 금융부채의 상계 회사는 유가증권 대차거래와 관련하여 자본시장과금융투자업에관한법률 제393조와유가증권시장업무규정 제74조에 의거 위탁매매 혹은 자기매매로 인하여 발생하는 한국거래소에 대한 채권 및 채무를 상계하여 순액만을 결제하도록 규정되어 있는
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바,집행가능한 법적 상계 권리를 보유하고 있으며, 순액결제 요건을 충족하므로 동일자에 결제될 예정인 한국거래소에 대한 채권 및 채무는 상계하여 표시하고 있습니다. 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 자산총액 상계된 부채총액 재무상태표 표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 수취한 현금 담보 미수금 (단위 : 천원) 구분 자산총액 상계된 부채총액 재무상태표 표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 수취한 현금 담보 미수금 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 부채총액 상계된 자산총액 재무상태표 표시 순액 재무제표에 상계되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 제공한 현금 담보 미지급금 매도유가증권 환매조건부매도 (단위 : 천원) 구분 부채총액 상계된 자산총액 재무상태표 표시 순액 재무제표에 상계되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 제공한 현금 담보 미지급금 매도유가증권 환매조건부매도 41. 영업부문(1) 일반정보 당사의 영업부문 및 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 투자중개 지분증권 위탁매매, 해외펀드 Placement Agent Service, 온라인소액투자중개(크라우드 펀딩) 업무 등 자기매매 채무증권 및 지분증권 매매업무 채권인수 채무증권 인수업무 금융자문 (IB) 기업의 자금조달 업무 지원, Project Financing 조달 자문, M 및 구조조정에 대한 자문업무 등 집합투자기구운용 전문사모집합투자업자로서 헤지펀드 운용업무, 신기술사업금융업자로서 투자조합 운용업무 기타 상기 이외 본사 관리부문 및 기타 영업활동 (2) 당기 및 전기의 영업부문별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 투자중개 자기매매 채권인수 금융자문 (IB) 집합투자기구운용 기 타 합 계 영업수익 영업비용 영업이익(손실) 영업외손익 법인세비용차감전순이익(손실) (단위: 천원) 구분 투자중개 자기매매 채권인수 금융자문 (IB) 집합투자기구운용 기 타 합 계 영업수익 영업비용 영업이익(손실) 영업외손익 법인세비용차감전순이익(손실) 42. 비연결구조화기업(1) 당기말 현재 당사가 지분을 보유하고 있는 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동 및 자금 조달 방법은 다음과 같습니다. 성격 목적 활동 자금 조달 방법 투자펀드 PEF 및 조합에 대한 투자 ·펀드자산의 관리 및 운용·펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분 업무집행사원 및유한책임사원의 출자 (2) 당기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 투자펀드 당기 전기 비연결구조화기업의 총자산 재무제표상 장부금액 재무상태표에 인식된 자산 관계기업투자 재무상태표에 인식된 부채 우선손실충당부채 최대손실 노출액 비연결구조화기업으로부터 발생한 손실 지분법손실 관계기업투자처분손실 우선손실충당부채전입액 손실 합계 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 코리아에셋투자증권주식회사 내부회계관리제도 감사보고서는 코리아에셋투자증권주식회사의 2023년 3월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 감사한 결과 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제8조에 따라 첨부하는 것입니다. 첨부 : 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서 　　 2. 회사의 내부회계관리제도 운영실태보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서 코리아에셋투자증권주식회사 주주 및 이사회 귀중 내부회계관리제도에 대한 감사의견 우리는 2023년 3월 31일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 근거한 코리아에셋투자증권주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2023년 3월 31일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에
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따라 회사의 2023년 3월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2023년 6월 22일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 내부회계관리제도 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 내부회계관리제도감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 내부회계관리제도감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며 그러한 요구사항에 따른 기타 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 내부회계관리제도에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 효과적인 내부회계관리제도를 설계, 실행 및 유지할 책임이 있으며, 내부회계관리제도 운영실태보고서에 포함된, 내부회계관리제도의 효과성에 대한 평가에 책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 내부회계관리제도의 감시에 대한 책임이 있습니다. 내부회계관리제도감사에 대한 감사인의 책임 우리의 책임은 우리의 감사에 근거하여 회사의 내부회계관리제도에 대한 의견을 표명하는데 있습니다. 우리는 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 내부회계관리제도가 효과적으로 유지되는지에 대한 합리적 확신을 얻도록 감사를 계획하고 수행할 것을 요구하고 있습니다. 내부회계관리제도 감사는 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 감사증거를 입수하기 위한 절차의 수행을 포함합니다. 절차의 선택은 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 위험평가를 포함하여 감사인의 판단에 따라 달라집니다. 감사는 내부회계관리제도에대한 이해의 획득과 평가된 위험에 근거한 내부회계관리제도의 설계 및 운영에 대한 테스트 및 평가를 포함합니다. 내부회계관리제도의 정의와 고유한계 회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며,한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다. 회사의 내부회계관리제도는 (1) 회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득, 사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를포함합니다. 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다. 이 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 이재경입니다. 서울특별시 종로구 우정국로 48 삼 덕 회 계 법 인 대표이사 공인회계사 김 명 철 2023년 6월 22일 이 감사보고서는 감사보고서일 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 이후 이 보고서를 열람하는 시점까지의 기간 사이에 회사의 내부회계관리제도에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. 회사의 내부회계관리제도 운영실태보고서 코리아에셋투자증권_운영실태보고서-1.jpg 코리아에셋투자증권_운영실태보고서-1 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 코리아에셋투자증권주식회사 감사대상 사업연도 2022년 04월 01일 부터 2023년 03월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별