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앙츠 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

매출이 감소하였으나, 숙박업이나 요식업 등과 같이 심각한 영향은 상대적으로 덜하다고 보여집니다. 2023년 엔데믹이 도래할 경우 얼어붙은 소비심리의 회복과 내수 경기의 활력이 일어 날 것이며, 고객 편의성 제고와 대형유통매장과의 협업을 통한 센터 이전 및 신설 등을 통해 매출과 수익은 예년 수준으로의 회복을 기대하고 있습니다. 특히, 유통사업의 손익구조 개선이 2022년에는 본격화되어 수익률 제고가 가능할 것으로 판단되며, 유통사업과 연관된 단말기 유통 및 신유통 사업 추진을 통해 턴 어라운드가 가능할 것으로 판단됩니다. 또한, 과거 2 ~ 3년 동안 축적해 온 I 사업, 플랫폼 사업을 본격적으로 추진하고 있어, 기업 가치 제고에 큰 기여를 할 것으로 예상하고 있습니다. 2. 유동성에 관한 분석가. 안전성 비율 (단위 : %) 구분 제 8 기 제 7 기 증감율 계산방식 당좌비율 당좌자산/유동부채 × 100 유동비율 유동자산/유동부채 × 100 부채비율 부채총계/자기자본 × 100 차입금의존도 당기말총차입금/당기말자산총계 × 100 나. 수익성 비율 (단위 : %) 구분 제 8 기 제 7 기 증감율 계산방식 총자본순이익율 당기순이익/총자본 × 100 자기자본순이익율 당기순이익/자기자본 × 100 매출액영업이익율 영업이익/매출액 × 100 매출액순이익율 당기순이익/매출액 × 100 3. 자금조달 가. 차입금 내역 (단위 : 백만원) 구분 제 8 기 제 7 기 증가 비고 단기차입금 유동성사채 유동성장기차입금 사채 장기차입금 전환사채 4. 부외거래당사 2022년 감사보고서 중 '재무제표에 대한 주석 2.11 충당부채와 우발채무' 를 참고하시기 바랍니다.5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '8. 기타 재무에 관한 사항'에 기재된 재무정보 이용상 유의점 항목을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 환경관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 중 '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참조하시기 바랍니다.당기 중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 중 '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 2002년 12월 9일에 설립되어 클린룸 및 건축설비의 설계와 시공 등을 주 영업 목적으로 하고 있습니다. 당사는 반도체, LCD, OLED 등 소부장(소재, 부품, 장비) 산업은 물론, 제약, 바이오, 식품, 화장품, 의료기기, 필름/코팅 등의 다양한 분야에서 클린룸을 비롯하여 공조, 유틸리티, 소방 의 설계 및 시공을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 가. 업계현황 및 전망 당사의 주요 사업 분야는 클린룸 설계 및 시공, 천정형 공기정화장치를 이용한 실내공기 인테리어 (깨공) 가맹사업, HCC(Hybrid Clean Container, 이동식 음압격리실, 스마트버스정류장) 제조업 등 이 있으며, 각 사업분야에 대한 업계 현황 및 전망은 아래와 같습니다. (1) 클린룸 사업 (가) 클린룸 산업의 개요 클린룸이란 공기중의 미립자, 공기의 온/습도, 실내 압력 및 기류 등을 일정하게 유지하도록 제어된 공간을 말합니다. 클린룸시스템은 바이오, 제약 및 반도체 등 첨단산업이 성장함에 따라 필요성이 더욱 커지고 있는바, 반도체, 전자, 시계 등의 정밀공업은 물론 병원, 식품공업, 인쇄 등 많은 분야에 서 급속히 보급되고 있습니다. 1)산업용 클린룸(ICR) 산업용 클린룸(Industial Clean Room)은 생산 제품에 영향을 미치는 분진을 제거하기 위하여 정밀 산업과 전자산업을 기초로 발달하기 시작하였으며, 현재는 반도체 산업뿐만 아니라 소부장(소재/부 품/장비), 정밀기기, 광학기기, 2차전지 인스턴트 식품의 제조와 포장, 특수 인쇄 등의 공정에 널리 사용되고 있습니다. 2)바이오 클린룸(BCR) 바이오 클린룸(Bio Clean Room)이란 병원, 제약, 의료기기, 식품등에 있어서 요구되는 무균환경을 확보하기 위한 시설을 말합니다. 과거에는 박테리아를 취급하는 실험실이나 제약산업에서 BCR을 부분적으로만 사용하였으나 현재는 제약/바이오회사, 병원뿐만 아니라 동물실험실, 식품제조업, 포 장재산업 등에서 많이 채택되고 있습니다. (나) 클린룸 산업의 성장성 및 전망 클린룸 산업은 전방산업인 반도체, 바이오 산업의 경기에 영향을 받는 산업으로 전방산업 최종제품의 고품질화·고정밀화 추세에 맞춘 기술 트렌드 변화에 따라 기존 시스템의 교체/신규 수요가 발생되고 있습니다. 세계반도체시장통계기구(WSTS) 보고서(2022)에 따르면, 세계 반도체 시장은 2021년 5,558.9억 달러에서 16.3% 성장하여 2022년 약 6,464.6억 달러 규모를 형성할 것으로 전망됩니다. 세계반도체시장 전망 [출처:WSTS 보고서 (2022)] 이러한 흐름은, 코로나19가 전세계적으로 디지털화를 가속화해 팹 투자 규모가 급증하였고, 이외에도 클라우드 서비스, 서버, 헬스케어 등의 수요 증가로 인해 팹 투자액이 지속적으로 성장한 것에 따른 것으로 예상됩니다. 특히, 4차산업에 따른 5G, IoT, AI 등의 기술발전으로 대규모 데이터 처리 및 저장에 필요한 반도체 수요 증가와 자율주행 시대를 준비하기 위한 첨단운전자보조시스템 등 각종 주행, 구동 장치 기술개발이 반도체 시장 성장을 뒷받침할 것으로 기대됩니다. 이와 같이, 반도체 산업은 빠 른 기술 트렌드 변화에 따라 신제품의 갱신 주기가 짧아지고, 설비 및 자본 집약적 형태로 진화되고 있습니다. 최근에는 4세대 10나노급 D램 개발, 7세대 V낸드 개발 등 반도체 생산기술혁신이 지속되면서, 이로 인해 발생되는 공정전환에 따른 클린룸 교체/신규 수요가 증가할 것으로 전망됩니다. 세계 fab투자규모 전망.jpg 세계 fab투자규모 전망 [출처=SEMI, World Fab Forecast report,2020]Marketline(2020)에 따르면, 매년 세계 바이오 산업은 성장하는 추세이며, 2019년 4,502억달러에서, 연평균 7.4%로 성장하여 2024년 6,433억 달러 규모를 형성할 것으로 전망됩니다. 이러한 흐름은 코 로나 19로 인한 팬데믹에 따라 바이오/제약 사업을 중심으로 신약개발에 대한 투자와 시장 수요가 급증하고 있으며,
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전세계적인 인구 고령화로 인해 의약품의 수요가 증가한 것에서 기인합니다. 바이오/제약 산업과 의료 산업의 클린룸에 대한 수요는 향후에도 증가할 것으로 예측됩니다. 글로벌 바이오시장 전망.jpg 글로벌 바이오시장 전망 [출처: Marketline,2020]위와 같이, 클린룸의 전방산업은 4차산업에 따른 반도체 수요 증가, 인구 고령화로 인한 의약품 수요 증가, 신약개발 투자 등의 요인에 따라 성장세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 글로벌 조사업체인 'Polaris Market Research Analysis'에 따르면 글로벌 클린룸 기술 시장은 2020년에 50억 8000만 달러로 평가되었으며 2021년부터 2028년의 예측 기간 동안 5.0%의 CAGR로 성장할 것으로 예상했습니다. 이러한 성장의 주요 원인으로는 선진국 내의 헬스케어 관련 시장의 개황에 따른 제약 및 바이오 산업의 성장과 아시아, 태평양 지역의 반도체 산업의 성장과 높은 제품 품질에 대한 수요 등으로 전망하고 있습니다. 글로벌 클린룸 시장 규모 및 전망.jpg 글로벌 클린룸 시장 규모 및 전망 (2) 공기정화시스템 사업 (가) 공기정화시스템 산업의 개요 현대인은 학교, 집, 회사, 자동차, 지하철 등 하루 중 대부분의 시간을 실내에서 보내면서 실내공기 오염의 노출 확률이 증가하고 있습니다. 실내공기 오염은 아토피, 천식 등 각종 환경성 질환의 원인이 되 고 있으며, 실제로 환경성 질환에 걸린 환자 수는 지속적으로 증가하고 있습니다. 최근에는 실내공기 전파가 코로나 바이러스의 주요 전파 경로로 밝혀지면서, 실내공기질 관리를 위한 중요성은 점점 커지 고 있습니다. 이에 공기정화 시장은 전세계적으로 지속인 성장을 하고 있습니다. Research and Markets에 따르면, 대형공조시스템을 포함한 공기청정기 시장은 2021년부터 2025년까지 연평균 9.1%씩 성장하여 2025년에는 약 875억달러 규모에 이를 것으로 예측하고 있습니다. 국내에서도 저탄소 경제로의 전환 필요성이 대두되면서, 온실가스 감축, 미세먼지 저감을 위한 정책을 수립하고, '2050 탄소중립 선언’과 함께 그린뉴딜 정책을 본격화하고 있습니다. 이러한 정책에 따라 미세먼지 취 약 지역의 학교, 사람들이 많이 이용하는 대중교통 시설에 공기청정기 설치 및 유지관리가 증가할 것으로 기대되고 있습니다. (나) 공기정화시스템 산업의 성장성 및 전망 세계 도시지역에 거주하는 인구 중 약 45%는 과민성 반응 또는 알레르기로 고통받고 있으며, 이와 같은 현상의 주된 원인은 질소산화물, 오존, 미세먼지, 꽃가루와 같은 오염물질에서 기인한 것으로, 휘발성 유기화합물, 초미세먼지, 부유세균, 박테리아, 병원체(곰팡이 등), 중금속과 같은 공기 오염물질발생이 지속적으로 증가하고 있는 추세입니다. 세계보건기구(WHO) 조사 자료에 따르면, 매년 전세계적으로 한 해 380만 명이 실내공기 내 유해물질 노출에 따라 조기 사망에 이른다고 보고되고 있습니 다. 2016년 조사에 따르면, 영국에서 매년 4만 명이 공기오염으로 조기 사망했고, 매년 275억 달러의 경제적 손실이 발생하여 실내공기 내 유해물질 저감 기술 또는 제품에 대한 중요성이 부각되고 있는 추세입니다. 매년 심각해지고 있는 대기 환경 및 이와 연동된 실내 환경의 질 개선에 대한 요구가 급증 하면서, 향후 실내공기 내 유해물질 저감 기술 또는 제품에 대한 시장 성장이 예측되고 있습니다. 이와 관련해서 환경부, 국토교통부, 교육부, 보건복지부 등의 부처에서는 합동으로 관리하는 '실내공기질 관리법'을 시행하고 있습니다. 이번‘제4차 실내공기질 관리 기본계획(2020-2024)’에서는 다중이용시설, 대중교통차량, 공동주택 등 공간에 대한 실내공기질 관리 강화를 목표로 하고 있습니다. 유치원학교 등 민감계층 이용시설의 공기정화설비 설치를 확대하고, 다중이용시설의 미세먼지 대응을 위해 환기설비 설치의무를 확대하며 필터 성능기준을 강화하는 방안을 마련하였습니다. 또한 전국 지하역사 승강장에 초미세먼지 자동측정기를 설치해 실시간으로
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공개(www.inair.or.kr/info)하고 사물인터넷 등 첨단 정보통신 기반의 공기질 측정망을 지하철에 시범적으로 구축 예정입니다. 환경부 제4차 실내공기질관리 기본계획.jpg 환경부 제4차 실내공기질관리 기본계획 [출처:환경부, 제4차 실내공기질관리 기본계획(20-24)] 공기청정기는 일반적으로 미세먼지 발생이 많은 봄과 환기가 어려운 겨울에 수요 증가가 뚜렷하게 나타나는 경향이 있습니다. 통계청에 따르면, 국내 공기청정기의 출하금액은 2014년 4,133억 원에서 2019년 1조 1,565억 원으로 연평균 22.9%의 높은 증가세를 보였으며, 동일 성장률 가정 시 2023년에는 2조 8,969억 원의 규모를 형성할 것으로 전망되고 있습니다. 아울러 Markets and Markets의 조사에 따르면, 전세계 가정용 공기청정기 시장은 2020년 92억 달러에서 연 평균 성장률 8.2%로 증가하여, 2025년에는 136억 달러에 이를 것으로 전망되고 있습니다. 글로벌 가정용 공기청정기 시장 규모 및 전망.jpg 글로벌 가정용 공기청정기 시장 규모 및 전망 [출처: MarketsandMarkets, Residential Air Purifiers Market, 2020]이와 같이 전세계적으로 실내 공기청정에 대한 수요가 증가하는 만큼, 국내 자영업자 역시 코로나19 같은 전염성 질병(바이러스)과 미세먼지 등의 우려로 인한 이용객수 감소에 따른 매출 저하를 방지 하기 위하여 청정한 실내환경 구축에 대한 수요가 증가할 것으로 예상됩니다. 나. 회사의 현황 (1)회사의 개요 당사는 2002년 12월 9일에 설립되어 클린룸 및 건축설비의 설계와 시공 등을 주 영업 목적으로 하고 있습니다. 당사는 20여년간 클린룸을 비롯하여 공조, 유틸리티, 소방의 설계 및 시공과 관련된 사업을 전문적으로 영위하고 있습니다. 당사 설립 이래로 경쟁이 심한 클린룸 시장에서 제조 기반의 경쟁사들과 달리 당사의엔지니어링 기술을 기반으로 클린룸 사업을 진행해온 결과 2019년 12월 백만불 수출 탑을 수상, '2021 제 7회 대한민국 굿컴퍼니 대상 시상식' 에서 클린룸 부문 기술혁신대상 수상, '2021 대한민국 중소/중견기업 혁신대상'에서 산업통상자원부 장관상-기술혁신부문을 수상하며 당사의 기술력을 인정받고 있습니다. 한편, 당사는 기존 영위 사업인 클린룸 설계 및 시공사업 외에 특허청에 등록된 당사의 클린룸 기 술을 기반으로 한 '하이브리드 클린 컨테이너' (HCC) 개발 및 상가건물 등에 클린룸 공조기술을 적용한 실내공기 인테리어 가맹사업인 '깨공멤버스' 등 신규사업을 추진하고 있습니다. HCC는 미세먼지 안심존, 바이러스 안심존, 음압격리실, 이 세 가지 기능이 한 대의 컨테이너에서 버튼 조작만으로 가능하도록 클린룸 공조 기술을 담은 3 in 1 하이브리드 클린 컨테이너로 2022년 06월 조달청에 혁신시제품으로 지정 및 등록 되었습니다. 이에 따라 초기 판로 확보가 용이해져 향후 당사의 매출 증대에 기여할 것으로 전망하고 있습니다. '깨공' 은 깨끗한 공기 또는 깨끗한 공간의 줄임말로 당사의 공기정화시스템 기술을 기반으로 한 실내공기 인테리어 사업 관련 브랜드입니다. 클린룸 수준의 청정한 공기가 기류를 형성하면서 바닥까지 내려와 비말 전파를 막는 당사의 기술 을 적용하여 상가매장이나 학교 등 인구가 밀집한 실내시설을 대상으로 미세먼지 및 바이러스 등 으로 부터 안전한 실내공간을 제공하는 서비스입니다. 코로나19 이후 청정한 실내에 대한 수요가 커짐에 따라 깨공멤버스 가맹점이 점진적으로 증가하여 당사의 매출 증대에 기여할 것으로 예상하고 있습니다. (2)회사의 사업 분야 1) 클린룸 엔지니어링 사업 당사는 순수 엔지니어링 베이스의 클린룸 업체로, 2002년 12월 설립 이래로 다양한 기업을 비롯하여 클린룸 시공을 성공적으로 수행하여 신뢰도를 쌓아 왔으며, 전자 및 바이오/제약분야 등 제품 생산에 서 이물관리가 필요한 다양한업종의 기업으로부터 수주를 받고 있습니다. 나아가 당사는 2020년 11월, 설비분야 엔지니어링 사업자 면허를
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정식 취득하여 클린룸의 설계부터 클린룸 설치에 필요한 부품의 구매에서 시공에 이르기 까지 자체 설계능력을 바탕으로 고객과 접촉하여 수주 및 시공을 진 행하고 있습니다. 클린룸 수주에서부터 준공까지 일련의 순서는 아래와 같습니다. 당사 클린룸 수주 및 준공 과정.jpg 당사 클린룸 수주 및 준공 과정 당사는 이와 같은 과정을 통해 고객사의 요구조건 및 품질에 만족하는 제품을 설계하여 최적화된 클린룸을 공급하고 있습니다. 클린룸은 생산장비 배치에 따른 기류, 대기확산, 열 분포 등에 대한 해석 및 이를 고려한 시스템 실링의 설계와 FFU(Fan Filter Unit)/EFU(Equipment Filter Unit)의 배치 설계가 필요합니다. 이에 따라, 당사는 공기흐름시뮬레이션(Air Flow Simulation)을 통해 기체의 유동을 분석 하여 발생 가능한 문제들에 대한 솔루션을 제공하고 있으며, 이를 토대로 최적의 설계를 진행하고 있 습니다. 또한, 구조분석(Structure Analysis)을 통해 다양한 하중조건 및 면적, 층고, 동선 계획 등을 토대로 고객의 요구조건에 부합하는 설계를 진행하고 있습니다. 이와 같이 당사는 2002년 설립한 이래로 클린룸 시공을 하면서 축적한 기술노하우를기반으로 품질관리 기준에 부합되는 클린룸 설계를 진행하고 있으며, 설계를 통해 완성된 제품의 시공 및 시운전을 직접 진행하며 토탈 솔루션을 제공하 고 있습니다. 당사는 설립 이래로 26년에 이르는 클린룸 기술을 바탕으로 '하이브리드 다목적 클린컨테이너’제조업과 상가매장에 특화된 '실내공기 인테리어(깨공)’가맹사업 등 2가 지 신규사업을 진행하고 있습니다. 2) 하이브리드 클린 컨테이너(HCC) 사업 HCC는 Hybrid Clean Container의 약자로 일명 다목적 클린 컨테이너입니다. 당사의HCC는 미세 먼지 안심존, 바이러스 안심존, 음압격리실, 이 세 가지 기능이 한 대의 컨테이너에서 버튼 조작 만으로 가능하도록 클린룸 공조 기술을 담은 3 in 1 하이브리드 클린 컨테이너입니다. 일반 건물의 경우 천장이나 벽면에 설치된 에어컨이나 공기청정기가 실내의 공기를 재순환시키는데, 이 과정에서 수평 방향으로 흐르는 기류가 만들어 지고 실내의 공기를 전체적으로 혼합시키는 역할을 합니다. 이러한 환경에서 감염자가 있다면 비말이 공기를 통해 실내 전체로 퍼져 나가게 되는 위험성이 존재합니다. 당사의 HCC는 병원 내의 음압병실과 똑같은 환경을 구현하였으며, 실내 공기의 기류를 수직 방향으로 제어해 비말이 전파되어 감염병이 주변으로 확산되는 것을 방지하는 기술을 탑재하였습니다. 상부에서 수직으로 공기를 급기하고, Raised Floor(레이즈드 플로어, 구멍 뚫린 바닥 아래로 공기를 환기)풍도를 만들어 바이러스를 품은 비말이 좌우로 퍼져나가는 것을 막는 구조입니다. 상부에서 급기된 공기는 헤파필터를 통해 완벽하게 미세먼지와 바이러스로부터 정화되어 실 내 공기의 질을 쾌적하게 하고 바이러스의 확산을 막는데 효과적이기 때문에 이용자들에게 청정 함과 안전함을 제공하는 제품입니다. 당사의 HCC 메디컬형(HCC-M01)은 2022년 6월 조달청으로부터 혁신제품(제목: 바이러스 및 미세먼지 저감용 3in1 HCC 음압격리실)으로 지정되어 향후 3 년 간 정부, 지자체를 대상으로 수의 계약이 가능합니다. 당사 hcc 스마트버스정류장 제품 예시.jpg 당사 HCC 스마트버스정류장 제품 예시 [출처:당사 제공] 당사의 클린룸 기술을 적용하여 미세먼지와 바이러스 저감 및 냉/난방기능이 탑재된스마트버스쉘터를 개발을 추진하였습니다. 당사의 HCC 스마트버스정류장은 2021년 5월부터 1년 간 환경부 산하 한국환경산업기술원 주관 중소 환경기업의 사업화 과제 에 선정되어 3.6억원의 자금지원을 바탕으로 개발이 완료되어 조달청의 혁신시제품으로 등록되었습니다. hcc 스마트버스정류장 제품 예시_1.jpg HCC 스마트버스정류장 제품 예시 [출처: 당사 제공] 3) 실내공기 인테리어(깨공) 멤버쉽 사업 당사 깨공멤버스 로고.jpg 당사 깨공멤버스 로고
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[출처:당사 제공] 깨공멤버스는 실내 공기 정화 가맹사업으로, HCC가 클린룸 공조 기술을 컨테이너에적용한 것이라면 그 기술을 상가 매장에 적용하여 고객의 깨끗한 공기에 대한 니즈 충족을 위해 실내공기청정을 멤버쉽으로 확대한 사업입니다. 시중에 나와있는 공기청정기는 대부분 가정용 수준이며 바닥형인데 반해, 당사의 공기정화장치는 클린룸에 사용되고 있는 천정형으로 천장에서 수직으로 다풍량의 공기 를 순환시켜 비말전파 차단에 효과적입니다. 당사는 이 시스템을 '깨공(깨끗한 공기)'으로 명명하여 코로나로 인해 큰 피해를 입은 중소 자영업자들의 상가매장을 타겟으로 홍보 및 보급중에 있습니다. 깨공멤버스는 HCC나 클린룸과 같이 상부에서 HEPA Filter를 거친 청정한 공기가 수직으로 공급되고, 바닥에서 층류를 형성하여 벽을 타고 급기구로 올라가는 구조를 이용하고 있습니다. 커피숍이 나 음식점 등과 같은 좁은 실내에서도 비말의 수평적인 이동을 최소화 시켜 전염을 방지하고 공기를 청정하게 유지가 가능 합니다. 당사는 깨공멤버스를 전국적인 프랜차이즈로 만들어 깨공멤버스 로고가 부착된 매장은 바이러스 및 미세먼지 등의 유해물질이 없는 청정 공간임을 인증할 수 있는 사업 구조와 신뢰를 확보하기 위하여 2021년 코엑스 창업박람회 참여, 강남구 대치동 홍보관을 운영, 2021년 7월 건대입구역 부근에 깨공무인카페를 설치하여 운영하는 등 당사의 기술을 알리는데 노력 하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 병원 및 무인카페, 음식점, 애견샵, 학원 등 10개의 가맹점을 두고 있으며, 2022년 6월경 설악산 국립공원산정 대피소인 희운각에도 깨공시스템을 구축하였습니다. 코로나 19 이후로 바이러스 이슈를 포함한 깨끗한 공기에 대한 수요 및 청정한 실내에 대한 수 요가 커짐에 따라 깨공멤버스 가맹점수 역시 점진적으로 증가하여 당사의 매출 증대에 기여할 것으로 판단하고 있습니다. 한편 당사는 실내공기 인테리어 사업의 발전 및 활성화를 위하여 중소벤처기 업부 산하 중소기업기술정부진흥원 주관 2022년 소상공인 자영업자를 위한 생활혁신형 기술개발사업‘비즈니스 모델(BM) 개발과제’사업에 지원하여 2022년 8월말 BM개발 2단계 개발과제 수행기업으로 선정되었습니다. 이번 선정으로 인해 당사는 정부로부터 18개월의 기간 동안 사용할 수 있는 3억원의 정부출연금을 지원받게 될 예정입니다. 당사는 코로나19로 가장 피해를 본 중소 자영 업자들을 위해 상가 매장에 깨공 시스템을 구축하여 미세먼지와 바이러스로부터 안심할 수 있는 공간을 마련해 주는 비즈니스 모델(BM)을 제시하는데 정부출연금을 사용할 예정입니다. 이와 관련하여 당사는 개인병원, 카페, 스터디카페, 학원, 스크린골프장 등 평형별, 업종별로 대표적인 5개 매장을 선정하여 실증 테스트를 통해 1년 간 실내 공기질 DATA확보를 계획하고 있습니다. 본 결과물을 토대로 실내공기 인테리어에 필요한 평형별, 업종별 초기투자비와 렌탈 모델, 유지관리를 위한 멤 버쉽 모델까지 제시하여 위드 코로나, 포스트 코로나에 상가매장이 대비해야 할 기술적 대안을 제시함과 더불어 당사의 수익창출을 견인할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (단위 : 천 원) 제품명 주요상표 매출액(비율)(22년 매출 기준) 제품 설명 공사용역 클린룸 설계, 시공, 유지 및 보수 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입 현황 (단위 : 천원 ) 매입유형 품 목 구 분 2020년도 (제19기) 2021년도 (제20기) 2022년도 (제21기) 용역 외주가공 국 내 수 입 소 계 상품 공조기 국 내 수 입 소 계 기타 국 내 수 입 소 계 총 합 계 국 내 수 입 합 계 ㅁ 나. 원재료의 제품별 비중 및 가격변동 당사는 클린룸의 설계 및 시공을 주 사업으로 영위하고 있으며, 공사시 필요한 부품 및 상품들은 현재 외주업체를 통하여 공급받고 있는바, 사업보고서 제출일 현재 해당 내역이 없습니다. 다. 제품별 생산공정도 당사의 절대적인 매출을 차지하는 클린룸 관련 설계 및 시공사업과 관련하여 클린룸 구성에 필요한
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부속품은 100% 외주를 통해 납품을 받고 있으며 당사의 자체적인 제품생산 활동은 없습니다. 당사의 클린룸 사업은 "수주 활동 → 수주견적 → 기본설계 → 수주(계약) → 본 설계 → 장비제작 의뢰 → 착공 → 시공 → 장비 입고/설치→ 시운전→ T.A.B (Testing, Adjusting, Balancing) → 준공→ 운용“의 순서로 진행하고 있습니다. 라. 외주생산에 관한 사항 (1) 외주생산의 이유 당사는 인건비 등의 고정경비 부담을 줄여 손익의 비용절감을 위하여 클린룸 시공시 필요한 구성품 및 일부 용역을 전문 업체에 외주를 맡기고 있으며, 이를 통해 원가경쟁력을 확보해 가고 있습니다. (2) 주요 외주처에 관한 사항 (단위 :천원) 사업연도 업체명 외주내용 외주금액 외주비중 2020년도 (제19기) 동아공조산업 덕트납품 보명이엔씨(주) 전기공사 2021년도 (제20기) 보명이엔씨(주) 전기공사 (주)미래건축이앤지 판넬설치 2022년도 (제21기) 에이티에스 이엔지주식회사 공조기/AHU장비 보명이엔씨 주식회사 전기공사 ※상기 기재된 외주금액은 해당 업체에 대한 총 매입금액 기준으로 작성 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 20년도 매출 확인하기 (단위 : 천원, $) 매출유형 부 문 2020년도(제19기) 2021년도(제20기) 2022년도(제21기) 제품매출 공사 용역 내수 수출 소계 기타매출 내수 수출 소계 합 계 내수 수출 소계 주)괄호 안의 금액은 달러($)기준 입니다. ※ 재무제표에 대한 주석 2.2에서 기술하고 있는 바와 같이 회사는 당기 중 한국거래소 코넥스시장에 상장함에 따라 중소기업회계처리 특례 적용을 중단하였으며, 이에 따른 회계정책 변경 효과를 반영하여 전기재무제표를 재작성하였습니다. 20년도 의 경우 중소기업회계처리 특례 적용한 재무제표입니다. 나. 수출 현황 (단위 : 천원, $) 매출유형 부문 2020년도 (제19기) 2021년도 (제20기) 2022년도 (제21기) 수출국 수출액 수출국 수출액 수출국 수출액 공사용역 수출 멕시코 멕시코 계 ※ 재무제표에 대한 주석 2.2에서 기술하고 있는 바와 같이 회사는 당기 중 한국거래소 코넥스시장에 상장함에 따라 중소기업회계처리 특례 적용을 중단하였으며, 이에 따른 회계정책 변경 효과를 반영하여 전기재무제표를 재작성하였습니다. 20년도 의 경우 중소기업회계처리 특례 적용한 재무제표입니다. 다. 수주현황 (단위 :원 ) 발주처 부문 수주일자 납기 수주총액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 성애병원 서울성애병원 음압 진료실 조성 공사 부태종합건설 부태종합건설 설악산 희운각 대피소 깨공시스템 납품 부태종합건설 부태종합건설 희운각 대피소 배기덕트 및 장비 설치 ㈜세원하이텍 세원하이텍 RTR라인 크린룸 설치공사 주식회사스텍 스텍 천안 성거 공장 크린룸 신축 공사 생고뱅코리아㈜ 생고뱅 보은공장 클린룸 위험물취급소 개선공사(1,2호 라인) ㈜인팩 ㈜인팩 제천공장 추가공사(1,2층 룸 신설 및 수정, 변경) 뉴옵틱스 뉴옵틱스 공조기 덕트 변경공사 뉴옵틱스 뉴옵틱스 공조기 코일교체 공사 한국화훼농협 한국화훼농협 수도권(고양) 화훼종합유통센터 신축 냉난방 구축공사 ㈜메카로 ㈜메카로 송탄공장 AIF증설 클린룸공사 주식회사스텍 스텍 천안 성거 공장 크린룸 신축 추가 공사 ㈜메카로 ㈜메카로 본사 3층 클린룸 확장 공사 씨케이디한국 씨케이디 크린룸 확장공사 추가공사 ㈜테스 화성 ㈜테스 차세대 반도체용 친환경 고속 치환형 초임계 세정 장비 개발 한화솔루션 합 계 주) 상기 수주건은 2022년 12월말 진행률 기준 매출 수주잔고로 기재되었습니다. 라. 판매에 관한 사항 1. 판매조직 당사는 별도의 판매조직을 구성하고 있지 않고, 마케팅팀에서 클린룸 관련 사업을, 숨편한 연구소에서 신규사업 및 제품개발에 대하여 담당하고 있습니다. 2. 판매경로 매출유형 품 목 구 분 판매경로 판매경로별 매출액(비중) 용역 클린룸 설계 및 시공 수 출 국 내 당사 기술영업팀 3. 판매전략 구분 상세내용 국내영업 - 기존 고객사의 꾸준한 관리를 통해 지속적인 유지보수 담당 ==> 기존
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고객사의 증설 또는 소개에 의한 안정적인 매출 유지 - 신규 고객 확보를 위한 영업 활동 ==> 설계사무소 또는 산업플랜트 전문 건설사를 상대로 설계 단계에서부터 참여 영업 노력 - 종래 기계 분야에서 전기 분야까지 확대하여 소방 및 위험물 시장까지 영업망 확대 노력 해외영업 - 기존 고객사를 통한 해외 공장 증설 영업 - 필리핀 등 신규 거래선(FFU, 전도성타일 등) 확보를 위해 노력 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 당사는 금리위험, 가격위험, 환위험 등 다양한 시장위험에 노출되어 있습니다. 그러므로 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고자 당사는 위험관리 정책을 수립하여 시행하고 있습니다. 이에 대한 자세한 사항은 'Ⅲ.재무에 관한 사항 - 5. 재무재표 주석'을 참조하시기 바랍니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 거래 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 계약명 계약상대방 계약기간 계약금액 (천원) 계약상의 주요내용 업무제휴협약 (주)수인글로벌 주1) 1)인적자원의 교류 및 교육 2)공동사업 추진 및 공동행사개최 3)양사의 공동사업 홍보 4)신규사업의 타당성 검토를 위한 조사 및 연구 업무제휴협약 (주)제이에이치아키텍 주2) 1)인적자원의 교류 및 교육 2)공동사업 추진 및 공동행사개최 3)양사의 공동사업 홍보 4)신규사업의 타당성 검토를 위한 조사 및 연구 투자자문 (주)아이엠케이 1)유가증권연계채권 발행을 통한 자금유치, 유상증자, IPO에 대한 자문 2)투자자 물색 및 주선 3)외부자금 투자유치를 위한 컨설팅 업무제휴협약 (주)네오시큐 주3) 1)인적자원의 교류 및 교육 2)공동사업 추진 및 공동행사개최 3)양사의 공동사업 홍보 4)신규사업의 타당성 검토를 위한 조사 및 연구 업무제휴협약 (주)이쓰리 주4) 1)인적자원의 교류 및 교육 2)공동사업 추진 및 공동행사개최 3)양사의 공동사업 홍보 4)신규사업의 타당성 검토를 위한 조사 및 연구 인증컨설팅 한국인증컨설팅 주5) 1)혁신장터 등록 컨설팅 2)혁신제품 시범사업 컨설팅 3)LCC 보고서 컨설팅 4)우수조달 제품 인증 컨설팅 주1) 무인카페 개설과 커피 및 음료머신 판매, 렌탈전문 업체로 당사의 깨공 특수대리점입니다. 당사의 음료 관련 깨공 가맹점 확장에 대한 업무협약을 체결하였습니다. 주2) 스터디카페 프랜차이즈 업체로 당사의 깨공 특수대리점입니다. 기존 스터디카페 및 개설 예정인 스터디카페에 깨공시스템 적용 및 구축에 대한 업무협약을 체결하였습니다. 주3) 안면 인식기술 전문업체로 상가 내 출입구에 안면 인식기를 설치하여 방문고객의 얼굴인식을 통한 빅데이터 수집, 이를 이용한 마케팅 및 보안(체온 측정 및 입?출 내역 등)에 활용 가능하여 당사 깨공가맹점 및 스마트버스승강장에 도입하기 위하여 업무 협약을 체결하였습니다. 주4) 환경IT서비스 전문 기업으로 행정업무 통합관리 등 효율적 시스템 구축과 환경 정보시스템에 관한 기획,개발, 구축, 운영에 이르는 서비스를 제공. 당사의 깨공 가맹점과 스마트쉘터 등의 공기질 관리기기 및 모니터링 서비스와 관련한 업무협조중이며 국책과제의 공동수행도 진행 예정입니다. 주5) 정부 관련 NEP, NET, 혁신시제품, 우수조달제품, MAS(다수공급자계약) 등의 인증을 컨설팅해 주는 기업으로 당사의 혁신시제품 인증을 계기로 우수조달제품 인증까지 폭 넓은 컨설팅을 제공할 예정입니다. 나. 연구개발 활동 (1) 연구개발활동의 개요 당사는 숨편한 연구소에서 신규사업 및 제품개발을 담당하고 있으며, 시장조사 및 실내 공기질 DATA 분석을 통해 각 분야별 클린룸 제품 개발과 신사업을 계획하며, 관련한 정부과제를 수행해나가고 있습니다. (2) 연구개발비용 (단위 : 원 ) 구 분 2020년도 (제19기) 2021년도 (제20기) 2022년도 (제21기) 자산 처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 경비 소 계 비용 처리 제조원가 판관비 합 계 (매출액 대비 비율) 주) 당사의 HCC가
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2021년도 5월경 한국환경산업기술원 주관 중소 환경기업의 사업화 과제에 선정됨에 따라 약3억원의 정부출연금을 지원받았습니다. 그에 따라 21년도 및 22년도 반기까지 발생한 연구개발비용중 일부를 정부출연금으로 충당하였으며, 정부출연금 충당분을 제외한 당사의 실제 비용처리한 금액을 회계처리 하였습니다. 당사가 신청한 정부출연금 내역은 아래와 같습니다. (단위 : 원) 정부출연금 사용기한 사업명 신청예산액 실집행액 미세먼지 및 바이러스 저감용 HCC(Hybrid Clean Container)사업화 과제 (21년도 충당분: 279,948,957 22년도 충당분: 64,879,550) 위드코로나 시대 상가매장의 미세먼지 및 바이러스 저감을 위한 실내공기 인테리어 및 운영 멤버쉽 수립을 위한 BM 기획 (정부출연금 10,918,000) 코로나 시대 상가매장의 미세먼지 및 바이러스 저감을 위한 실내공기 인테리어 및 운영 멤버쉽을 위한 BM 개발 (정부출연금 225,300,000) 집행중 (22년도 충당분 : 40,093,500,23년,24년 충당예상 : 187,712,500) (3) 연구개발실적 과제명 미세먼지 및 바이러스 저감용 HCC(Hybrid Clean Container)사업화 과제 주관기관 당사 연구개발팀 지원기관 한국환경산업기술원 연구개발 및 기대효과 HCC는 한 대의 컨테이너로 3가지 모드(미세먼지안심존, 코로나안심존, 음압병실)를 가능하며 스마트버스쉘터, 코로나안심존, 임시 선별진료소로 활용이 가능합니다. 상품화되지 않은 사유 현재 3가지 스마트버스정류장 시제품 제작이 완료 되었으며, 2022년 8월 최종 합격 판정되었습니다. 다만 조달 구매 프로세스 상실적 유무가 중요하여 타 회사와 협업을 통해 스마트시티 솔루션 사업 공모에 참여 중입니다. 과제명 위드코로나 시대 상가매장의 미세먼지 및 바이러스 저감을 위한 실내공기 인테리어 및 운영 멤버쉽 수립을 위한 BM 기획 및 개발 주관기관 당사 연구개발팀 지원기관 중소기업기술정보진흥원 연구개발 및 기대효과 다풍량 천정형 공기청정기 및 이를 이용한 공기정화시스템으로 최초의 상업적 시도이며 상가용에서 향후 사무실 및 가정에까지 수요 확대 예상 상품화되지 않은 사유 공기에대한 사회적 환경조성이 미흡하며 설치비용의 부담 지속적인 연구개발로 원가하락 및 홍보 강화에 주력할 예정입 니다 7. 기타 참고사항 당사의 지적재산권에 관한 사항은 다음과 같습니다. 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 특허권 하이브리드 다목적 클린 컨테이너 티엘엔지니어링 2020년 12월 29일 2021년 06월 28일 HCC 특허청 특허권 천정형 공기정화장치 및 이를 사용한 공기정화시스템 티엘엔지니어링 2020년 12월 11일 2021년 07월 16일 깨공멤버스 가맹사업 특허청 특허권 바이러스 및 미세먼지 차단기능이 구비된 다목적 모듈형 버스정류장 티엘엔지니어링 2021년 09월 17일 2022년 04월 28일 버스정류장 특허청 특허권 설비시공 중개 및 관리시스템 티엘엔지니어링 2020년 09월 14일 2022년 10월 19일 깨공멤버스 가맹사업 특허청
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 전망한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수 도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에한하지 않습니다. 2. 개요 당사의 이사회는 2021년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제21기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다.경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태 요약 (단위:백만원) 과목 2022년도 제21(당)기 2021년도 제20(전)기 회계처리 기준 K-GAAP K-GAAP 감사인(감사의견) 삼도회계법인(적정) 삼도회계법인(적정) 유동자산 비유동자산 기타비유동자산 자 산 총 계 유동부채 비유동부채 장기차입금 부 채 총 계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄적손익누계액 이익잉여금 자 본 총 계 ※회계정책변경으로 인해 전기금액이 변경 되었습니다.(2.2 회계정책과 공시의 변경 참고) 나. 영업실적 요약 (단위:백만원) 과목 2022년도 제21(당)기 2021년도 제20(전)기 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 영업외수익 영업외비용 법인세차감전순이익 법인세등 당기순이익 ※회계정책변경으로 인해 전기금액이 변경 되었습니다.(2.2 회계정책과 공시의 변경 참고) 가. 유동비율 구분 산식 비율(%) 당기 전기 유동비율 유동자산/유동부채 × 100 부채비율 부채총계/자기자본× 100 ※회계정책변경으로 인해 전기 유동비율, 부채비율변경되었습니다.(2.2 회계정책과 공시의 변경 참고) 나. 단기차입금 (단위:원) 구 분 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 중소기업자금대출(*1) 중소기업은행 (*1) 상기 차입금과 관련하여 기술보증기금, 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. (주석 5, 13, 14 참조) 다. 장기차입금 (단위:원) 구 분 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 중소기업시설자금대출(*1) 중소기업은행 지식산업센터 중도금대출(*2) (주)국민은행 운전자금대출 중소벤처기업진흥공단 2.18~2.26 소 계 유동성대체 합 계 (*1) 상기 차입금과 관련하여 당사가 보유하고 있는 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있으며, 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석5, 13, 14 참조).(*2) 상기 차입금과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.(주석13, 14 참조) 5. 부외거래에 관한 사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 [1] 업계현황 및 전망 당사는 에너지 및 환경 관련 다양한 핵심설비를 설계, 제작, 납품하는 에너지 및 환경플랜트 전문 기업입니다. 당사가 영위하고 있는 에너지(Energy) 및 환경(Eco) 플랜트 사업은 주요 에너지원인 Oil Gas를 기반으로 한 다양한 플랜트 설비를 제공하는 “화공플랜트 사업”과 발전플랜트 BOP(Balance of Plant)설비를 공급하는 “발전플랜트 사업”, 각종 시설 내 발생하는 유해물질(폐수, 폐기물)을 처리하는 환경설비 및 소요되는 에너지를 절감시킬 수 있는 솔루션을 제공하는 “환경플랜트 사업”으로 분류할 수 있습니다.(1) 산업의 특성(가) 화공플랜트 사업화공플랜트 산업은 원유 및 천연가스 산업, 정유산업, 석유화학산업에 필요한 Column Tower, Pressure Vessel, Reactor, Heat Exchanger등 각종 핵심 설비를 제공하는 산업입니다. 해당 산업은 전후방산업에 연관효과가 매우 높은 기술 집약적 산업으로 장기간의 공사개발 기간과 대규모 시설투자가 요구되어 과거에는 선진국 중심으로 이루어지던 주문생산 산업이며 현재는 대부분의 국가에서 자국의 경제발전을 위해 대대적인 시설 확장 및 신규 건설을 지속적으로 추진하고 있는 산업입니다.또한 사업의 특수성으로 인해 대형 해외업체와 직접 수출계약을 하거나 국내 EPC를 통한 간접수출로 사업이 진행되고 있으며, 철저하게 고객이 요청하는 맞춤 제작으로 계약이 이루어져 높은 기술력과 종합적인 프로젝트 관리 역량이 요구되기에 대부분의 프로젝트들이 설계부터 납기완료까지 1년 이상의 기간이 소요된다는 특징이 있습니다.(나) 발전플랜트 사업발전플랜트 산업은 전력을 생산하기 위한 발전시설에 필요한 각종 설비를 제공하는 사업으로 당사는 Surface Condenser, Feed Water Heater(HP/LP Heater), Deaerator 등의 발전 BOP(Balance of Plant)설비를 제공하고 있습니다.발전 산업은 국가 기간산업으로써 자국의 경제성장에 필요한 다양한 산업설비의 증가가 요구되고 있는 상황과 자국민들의 평균 생활수준 향상으로 인하여 각종 전력수요가 증가함에 따라 각국의 경제개발 계획들과 맞물려 국가적인 차원에서 지속적으로 성장하고 있으며 앞으로도 그 추세는 계속될 것으로 예상됩니다. 특히 기후변화로 인한 지구 환경문제로 인해 내연기관 자동차에서 전기자동차로의 전환, 수소산업의 활성화 등과 맞물려 발전산업에 대한 수요는 더욱 커질 것으로 예상되고 있습니다. 또한 발전플랜트는 설치된 설비들의 안정적인 가동 및 성능에 따른 전력생산 효율이 매우 중요 하기에 해당 설비들을 제공하는 기업은 다양한 경험 및 기술적 대응이 가능한 높은 기술역량이 요구된다는 특징을 가지고 있습니다. (다) 환경플랜트 사업환경플랜트 산업은 수처리, 소각로, 위험물, 폐기물처리, 공해방지시설, 온실가스제거, 탈황, 담수화 등 환경에 관련한 다양한 설비를 제공하는 산업입니다. 당사는 핵심 기술인 증발 농축 시스템에 대한 자체 Engineering Know-How를 바탕으로 각종 수처리 및 폐기물 처리 설비 및 R.O Membrane 전처리 기술과 증발, 농축, 건조 기술을 혼합한 폐수 무방류 시스템(Zero Liquid Discharge; ZLD)설비의 설계, 제작, 시공, 시운전 일체에 대한 최적의 Solution을 제공하고 있습니다. 이러한 공급설비들은 환경 규제 강화와 밀접한 관련이 있으며 강화된 수질 규정에 부합하도록 폐수를 처리하여 방류하고 이를 공정에 재활용하는 총체적인 기술이 요구되는 기술 집약적인 산업으로써 설비의 도입 검토 시 설비의 효율, 안정성, 경제성, 운영의 편리성 등을 중요시 여기고 있어 진입장벽이 높은 산업입니다. 또한 환경플랜트 산업은 최근 환경 문제의 심각성이 크게 대두되면서 이를 해결하기 위한 사회적 요구가 증대되고 있는 상황 속에서 해당 산업에 대한 관심과 수요가 함께 높아지고 있는 추세에 있습니다.(2) 산업의 성장성(가) 화공플랜트 사업 화공 플랜트 시장은
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전세계적으로 지속적인 성장이 예상됩니다. 특히 Oil Gas 및 석유화학 제품은 국가 경제 발전에 기반이 되고 자국민의 실생활에 없어서는 안 될 중요 소재로써 선진국 및 신흥국들의 Oil Gas, 석유화학 제품의 수요는 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 이에 따라 오일 및 석유화학 플랜트 세계 시장 규모는 2023년 8,651억 달러에서 2026년 9,543억 달러로 증가할 것으로 전망하고 있습니다.표1) 플랜트 시장규모 중장기 전망 플랜트 시장규모 중장기 전망.jpg 플랜트 시장규모 중장기 전망 * 출처 : 2023년 글로벌 시장보고서(플랜트산업협회, 2022.12) 구체적으로 신흥 개발도상국에서는 경제 성장에 발맞추어 국영기업을 중심으로 화공플랜트 관련 투자가 증가할 것으로 전망되며, 중동 지역은 원유수출 의존도를 낮추기 위해 석유화학 산업 등으로 고도화된 경제구조 변화를 추진하고 있습니다. 또한 선진국을 중심으로 기존 화공 업계의 사업구조 다각화 추진과정이 빠르게 진행되면서 노후화된 정유, 가스처리, 석유화학 등 기반시설에 대한 신규 및 재투자가 확대되고 있습니다. 그 외 전 세계적인 친환경 정책 및 환경규제 등으로 인해 화석연료의 대체가 어려운 산업분야를 중심으로 상대적으로 청정한 LNG로 전환하기 위한 각국의 투자가 지속될 것으로 전망하고 있습니다. 그림1) 세계 LNG 액화설비 규모와 지역별 투자액 그림1) 세계 ing 액화설비 규모와 지역별 투자액.jpg 그림1) 세계 ing 액화설비 규모와 지역별 투자액 * 출처 : 2023년 글로벌 시장보고서(플랜트산업협회, 2022.12)(나) 발전플랜트 사업 발전플랜트 산업은 전 세계적인 인구 증가와 신흥 개발도상국들의 산업설비 확대 및 선진국들의 삶의 질 확보 차원에 따른 전력 수요 증가 등으로 지속적인 발주가 예상되고 있습니다. 국내의 경우 산업통상자원부에서 발표한 제9차 전력수급기본계획(20.12.28)에 따르면 국내 전력소비량은 2034년 기준 647.9TWh로 연평균(2020~2034년) 1.6% 증가할 것으로 전망하고 있으며 이러한 성장은 전세계적인 추세로서 세계 발전설비 용량 전망에서도 2018년부터 2040년까지 연평균 약 2.6%의 성장이 이루어질 것으로 예측하는 등 각국의 부족한 전력수급 사정을 해소하기 위한 발전설비의 발주가 지속적으로 증가할 것으로 전망하고 있습니다. 이와 더불어 기존 발전 시설의 환경기준 강화로 인해 노후화된 발전소에 대한 환경설비 추가 설치, 성능개선 공사가 이어질 것으로 전망하고 있습니다.표2) 국내 전기수요 전망 표2) 국내 전기 수요 전망.jpg 표2) 국내 전기 수요 전망 *출처 : 제9차 전력수급 기본계획(산업통상자원부, 2020.12.28) 표3) 세계 발전설비 용량 전망(20302040) 표3) 세계 발전설비 용량 전망(202020240).jpg 표3) 세계 발전설비 용량 전망(202020240) *출처 : 2021년 글로벌 플랜트 시장 전망 보고서(플랜트산업협회, 2020.12)(다) 환경플랜트 사업 국내 폐기물 발생량은 2014년 일간 40만톤에서 2019년 49만톤으로 연평균 4% 규모로 증가하고 있습니다. 이러한 폐기물 발생의 지속적 증가로 환경문제가 더욱 심화됨에 따라, 환경에 대한 사회적 관심과 위기의식이 높아지면서 정부의 규제가 점차 강화되어가고 있는 상황입니다. 이에 기업들도 단순히 규제를 피하기 위한 소극적인 환경플랜트 투자에서 벗어나 사회적 책임을 다하는 친환경적인 기업 이미지를 구축하기 위한 적극적인 환경플랜트 구축을 검토하고 있어 환경플랜트 시장은 지속 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 그림2) 국내 폐기물 시장 규모 그림2) 국내 폐기물 시장 규모.jpg 그림2) 국내 폐기물 시장 규모 *출처 : 전국 폐기물 발생 및 처리현황(환경부, 2020.12) (3) 경기변동의 특성(가)화공플랜트 사업화공플랜트 시장은 유가 및 세계 경기변동에 영향을 받는 특성이 있습니다. 하지만 해당 산업은 국가의 기간 산업으로써 기반설비가 부족한 개발도상국들은 지속적인 성장을 위해 설비 재투자 및
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증설이 요구되기에 경기가 부진하더라도 일정 수준의 시장은 유지된다는 특성이 있습니다. 또한 경기회복시에는 각국의 경제성장을 위한 기간산업 투자가 우선적으로 추진되기에 대규모 자본이 투입될 가능성이 높은 산업입니다.(나) 발전플랜트 사업 발전플랜트 사업은 국가 기간 산업으로써 각국의 전력 수요증가에 따라 선진국의 경우 에너지원의 확보를 위해 대규모 발전소 신증설이 요구되고, 개발도상국의 경우에는 전력이 경제성장의 최소한의 필수 요소이기에 지속적인 발전소 건설 계획을 추진하는 등 타 산업에 비해 상대적으로 경기변동에 크게 영향을 받지 않는 안정적인 특성을 가지고 있습니다.(다) 환경플랜트 사업 환경플랜트 사업은 일반적으로 경기변동에 따라 기업들의 설비투자 계획이 영향을 받고 있어 경기변동과 전혀 무관하다고 할 수는 없으나, 글로벌 환경 문제의 심각화로 인하여 각국의 기업들이 ESG (Environment, Social, Governance)실현 등에 관심이 증가하고, 각국 환경규제의 강화가 지속되고 있는 만큼 기업들은 환경문제 대응에 과거의 소극적인 자세에서 적극적인 대응으로 변화하고 있어 환경플랜트 사업에서 경기변동의 영향은 점차 줄어들고 있는 추세에 있습니다.(4) 경쟁상황(가) 화공플랜트 사업화공플랜트 사업은 대규모 작업공간 확보, 초기 대규모 설비투자, ASME 등의 각종 국제기술인증, 핵심 설비별 납품실적 보유 여부 등 초기 진입장벽이 높다는 특징을 가지고 있습니다. 따라서 기존업체는 영업기반이 비교적 안정적으로 유지되는 가운데 새로운 신규시장에 진출이 용이하지만, 후발업체는 시장 진입이 매우 어렵기 때문에 많은 업체가 경쟁을 하기보다는 수개의 업체가 과점적인 시장을 형성하고 있습니다. (나) 발전플랜트 사업발전플랜트 사업은 설비의 성능이 전력생산 효율에 큰 영향을 주는 만큼 원천설계기술 보유 및 제작 경험 여부가 경쟁에 중요한 요소로 자리잡고 있으며, 이에 원천설계기술과 제작 경험이 없는 신규 기업의 경우 기술제휴를 통하여 라이센스 비용을 지급하고 경쟁에 참여하고 있으나 그로 인해 기존 업체에 비해 가격 경쟁력이 떨어지는 만큼 사업에 진입하기 어렵습니다. 이에 소수의 경쟁력 있는 기업만이 동사업을 영위하고 있다는 특징이 있습니다.(다) 환경플랜트 사업환경플랜트 사업은 갈수록 증가하고 있는 환경문제의 심화에 따라 빠르게 성장하고 있습니다. 따라서 시장에서는 경쟁 우위를 점하기 위해서 공격적인 투자와 혁신적 기술 확보가 필요한 상황입니다.특히 폐수처리시장은 기존 유기물질 제거 위주에서 고도 처리와 고도 재이용 시장으로 발전하고 있는 추세이기에 고농도 폐수처리분야에서 높은 기술력과 신뢰성이 요구되고 있으며 업체간 기술경쟁도 치열해질 것으로 예상됩니다. (5) 자원조달상황사전에 예상 소요량만큼의 원자재를 확보하여 대량생산하는 방식의 일반 제조업과는 달리 플랜트 산업은 특성상 100% 고객의 주문에 따라 생산이 이루어집니다. 따라서 각 제품마다 사용되는 원자재의 재질, 규격 등이 모두 다르며, 수주 후 고객과 협의된 인증 업체를 통해 각 자재를 발주, 조달하고 있습니다. 당사의 주 원재료로는 PLATE, TUBE, FORGING 등이 있으며 제품 재질에 따라서 카본스틸, 스테인리스, 특수 합금강으로 분류됩니다. 그중 PLATE는 세계적인 기술과 경쟁력을 갖춘 POSCO 및 해외 유수 제철사로부터 공급받고 있으며 기타 원자재 또한 태웅 등 국내외 유수의 업체로부터 공급받고 있습니다.[2] 회사의 현황(1) 영업 개황 및 경쟁우위 요소(가) 화공플랜트 사업당사는 평택항에 인접하여 대형 제품의 출하가 가능하기에 화공 플랜트 사업에서 생산하는 제품의 크기 제약이 적다는 지리적 이점과 대부분의 공정을 자체 수행할 수 있는 최적의 생산설비를 보유하고 있습니다. 기술적으로는 화공 플랜트 설비 관련 기본설계, 상세설계를 Total 수행할 수 있는 엔지니어링 역량을 보유하고 있으며 "I.S.O 9001", "I.S.O 14001", "I.S.O 45001" 및 ASME(미국기술표준) “U”, “U2”, “U3”등 국가별 수출 시
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요구되는 각종 국제인증을 보유하고 있어 글로벌한 수출 경쟁력을 확보하고 있습니다. 이를 바탕으로 당사는 설립 이래 약 2,700기, 146,000Ton 이상의 화공 플랜트 설비를 국내외로 공급한 실적을 보유하고 있으며 이러한 풍부한 경험을 바탕으로 제품의 품질향상과 영업 노하우를 축적하여 국내외 유수 엔지니어링 업체들과 지속적인 거래를 유지하고 있습니다.최근 제작기술의 발달 및 금속 재질의 개발로 설비의 규모가 대형화되고 있는 추세에서 중후장대 화공 플랜트 설비는 높은 설계기술과 제작기술이 요구됩니다. 특히 이러한 설비들은 전체공사에서 공기를 결정 짓는 핵심 기기들로 고객사에서는 발주 시 납기와 품질에 문제가 없도록 더욱 신중히 제작사를 선정하고 있습니다. 이에 화공 플랜트 사업군내에서 진입장벽이 매우 높은 사업으로써 당사와 같이 풍부한 납품 실적이 없다면 고객사들의 수주를 받기는 매우 어렵다는 특징이 있습니다. 때문에 당사는 고객사들의 제작사 리스트에 몇 안 되는 핵심 플랜트 공급업체로 등록되어 지속적으로 발주의뢰를 받고 있습니다.당사는 이러한 중후장대(Big Diameters, Heavy Thickness, Long Columns, Heavy Weights)의 특징을 가진 고부가 화공 플랜트 사업의 경쟁력을 장기적으로 확보하기 위해 2012년 2공장 준공, 2014년 3공장 준공, 2019년 3공장 확장 준공 등 설비역량을 강화하고 각종 고효율 용접기술 개발 등 기술역량을 꾸준히 향상시키고 있으며 공급하는 화공 플랜트 설비의 철저한 품질 및 납기준수를 통한 고객사로부터 당사에 대한 신뢰를 공고히 하여 수주 경쟁에서 우위를 점하기 위해 지속적으로 노력하고 있습니다.(나) 발전플랜트 사업당사는 Surface Condenser, Feed Water Heater(HP/LP Heater), Deaerator등의 발전 플랜트 BOP(Balance of Plant)설비에 대한 자체 설계 기술을 보유하고 있기 때문에 타 경쟁사들에 비해 해외 선진업체의 과다한 라이센스 비용을 절감할 수 있다는 장점과 공사 수행 간 각종 기술적 어려움을 자체적으로 해결할 수 있는 안정적인 공사 수행 역량을 갖추고 있습니다. 이에 고객사들의 기술적 대응에 신속하고 능동적으로 대체함으로써 고객사의 긍정적인 평가를 받고 있습니다. 앞으로도 각국의 경제성장에 맞추어 신설되는 발전 플랜트 설비의 규모 또한 지속적으로 대형화될 것으로 예상되는 가운데 당사는 2012년 600MW급, 2014년 940MW급 SURFACE CONDNESER를 수주하는 등 대형 급 발전 플랜트 설비 공급경험을 보유하고 있으며 국내 발전소의 1000MW급 BOP 설비 기자재 공급 유자격 등록을 획득하여 향후 국내 노후 발전소의 성능개선 및 교체, 신규 발전소의 플랜트 수주를 기대하고 있습니다.(다) 환경플랜트 사업당사의 환경플랜트 사업은 각종 산업시설에서 발생하는 폐수, 폐기물을 처리하는 환경설비를 구축하고 식품, 제약 등을 포함한 전방위 산업 설비에서 고객사가 만족하는 최적화된 솔루션을 제공하고 있습니다. 과거 환경플랜트 시장은 전통적으로 기술력의 부족으로 해외의 산업설비 전문 글로벌 기업이 독점해 왔습니다. 하지만 당사는 이러한 독점시장에서 에너지절감에 대한 기술력과 제품경쟁력으로 고품질의 국산설비를 공급하기 위해 프로세스 엔지니어링 설계를 자체 수행할 수 있는 역량과 기존 화공 및 발전플랜트 사업에서 축적된 열정산 역량을 바탕으로 최적의 설계능력을 보유하였으며 30년 이상 공정 설계 경력의 전문인력도 확보하고 있습니다. 이에 최근 당사는 환경플랜트 관련 도금폐수 Recycle System 설비 공사 및 RO 농축수 Recycle System의 엔지니어링 공사 등을 수행하였고, 식물성 단백질 식품 가공시설의 최적화 솔루션을 제공하고 있는 등 적극적으로 사업을 확장하고 있습니다. 또한 향후 당사의 주력제품인 에너지절감을 극대화시키는 MVR 농축설비를 통해 폐수처리공정과 에너지절감 산업설비를 시스템화 하여 무방류 및 용수 재이용 시스템을 공급함으로써 고객의 확대와 아울러 매출
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증대를 모색하고 있습니다. 이를 위해 지속적으로 엔지니어 인력 확보 및 육성, 연구개발, 마케팅 강화 활동을 추진하고 있습니다(2) 시장점유율(가) 화공플랜트 사업 화공플랜트 사업은 경쟁 업체 대부분이 해외 수주를 주로 하고 있기에 국내 Market share의 Impact가 미미하며, 회사마다 사업분류 및 기준이 상이하고, 규모가 광대합니다. 따라서 경쟁업체들의 관련 사업만을 분류하여 수치로 표현한 통계치들이 없어 시장점유율의 산술적 표현에 어려움이 있습니다. 다만 당사는 다년간의 업력과 대외 신임도를 통해 국내외 시장에서 공고한 위치를 점하고 있으며 이를 위해 기존 거래선과의 밀도 있는 커뮤니케이션 및 신규 거래선 발굴 전략을 지속적으로 추진하고 있습니다.(나) 발전플랜트 사업 각사마다 사업분류 및 기준이 상이하고 발전플랜트 사업의 발생현황도 국지적으로 진행되고 있기에 객관적인 통계자료의 확보가 어렵습니다. 이에 산업의 특성상 시장점유율에 대한 합리적 추정에 어려움이 있습니다.(다) 환경플랜트 사업각 회사마다 사업분류 및 기준이 상이하고 환경플랜트 사업의 발생현황도 국지적으로 진행되고 있기에 객관적인 통계자료의 확보가 어렵습니다. 이에 산업의 특성상 시장점유율에 대한 합리적 추정에 어려움이 있습니다.(3) 신규사업 등의 내용 및 전망당사는 기존 중공업 플랜트 기업에서 친환경 에너지 기업으로 변화하기 위하여 다양한 방향으로 신규사업을 추진하고 있습니다. 친환경 에너지 기업으로서 환경플랜트 사업 강화를 위해 엔지니어링 기술에 집중하여 적극적으로 인력을 확충하고 관련 연구활동을 지속적으로 하고 있으며 향후 성장 가능성이 높은 수소 및 신재생에너지, 탄소중립 사업에 진입하고자 관련 사업 수행 및 연구개발 활동을 추진중에 있습니다. 특히 탄소중립 사업 관련해서는 산업내 발생하는 이산화탄소를 포집 및 활용하는 기술을 개발하고 실증하는 국책사업에 공동 참여하여 2050년 탄소중립 정책에 필수적인 CCUS(Carbon Capture Utilization Storage)사업에서 선제적 경쟁력을 확보하고자 노력하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 [1] 주요 제품에 관한 내용 (단위 : 백만원) 품목 제품 설명 매출액 비율 고온액체와 저온액체와의 2개의 유체 사이에서 열의 이동을 실시하는 장치를 말합니다. 고온측 유체의 냉각, 저온측 유체의 가열, 폐열의 회수, 증기의 응축 및 저온측 유체의 증발 등의 용도로 사용되어지며, 발전 및 기타 에너지 산업 그리고 석유 화학을 비롯한 각종 산업 플랜트를 구성하는데 있어서 열교환기는 가장 광범위하게 적용되는 장치중의 하나입니다. 이러한 열교환기의 적절한 선정 및 적용은 초기 설비비 뿐만 아니라 설비의 유지와 보수 그리고 Process 전체의 효율에도 중대한 영향을 미치는 요인이 되며, 장치 제작 업체에 있어서는 저비용 고효율의 장치를 생산하여 상대적인 경쟁력을 확보하는데 필수적인 사항이라 할 수 있습니다. TOWER 액체 혼합물에서 각 성분의 증기압의 차를 이용하여 고비점 성분과 저비점 성분을 분리하는 장치로 석유화학 제품생산과 여러 종류의 액체를 정류 및 분류하는데 사용됩니다. 압력을 가진 유체(액체 또는 기체)를 수용하는 모든 용기로서 설계 CODE에 의해 설계압력과 설계온도에 견딜 수 있도록 제작합니다. REACTOR 화학적 또는 기계적 반응을 유도하는 장치로써 화학약품 또는 기타 액체를 저장한 후 동 액체들에 대해 화학적인 반응을 유도하거나 기계적 반응을 유도해 냄으로써 목적하는 액체로 분류해내는 작업을 수행하는 장비입니다. 기타 합계 [2] 주요 제품, 서비스 등의 가격변동 추이(1) 가격변동 추이 당사의 제품은 100% 주문방식에 의한 수주제품으로 제품의 규격과 재질이 상이하여, 가격변동추이를 산정하기 어렵습니다. (2) 가격변동원인 상기와 같이 당사의 제품은 100% 주문방식에 의한 수주제품으로 제품의 규격과 재질이 모두 상이하므로 제품별로 비교하여 가격변동원인을 설명하기 어려우며, 제품의 가격은 견적시의 자재시장상황, 환율, 납기, 품질, 발주자, 제작사 등 여러
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가지 요인 등을 고려하여 결정됩니다. 3. 원재료 및 생산설비 [1] 매입현황 (단위 : 백만원) 매입유형 품목 구분 2022년 (제27기) 2021년 (제26기) 20220년 (제25기) 원재료/ 부재료 PLATE 국내 수입 소계 FORGING 국내 수입 소계 TUBE 국내 수입 소계 PIPE 국내 수입 소계 FLANGE 국내 수입 소계 기타 국내 수입 소계 합계 국내 수입 소계 [2] 원재료 가격변동 추이 (단위 : 원/KG, EA) 품목 구분 2022년 (제27기) 2021년 (제26기) 20220년 (제25기) PLATE 국내 수입 FORGING 국내 수입 TUBE 국내 수입 PIPE 국내 수입 FLANGE 국내 수입 (1) 가격산출기준주요 원자재의 품목별 결산기간 구입총액 / 품목별 결산기간 구입총중량(수량)으로 산출하였습니다.(2) 가격변동원인당사는 범용의 자재를 사용하여 제품을 제작하는 것이 아니라 발주자가 요구하는 사양대로 제품을 제작하기 때문에 제품제작을 위해 구입하는 원재료의 가격은 발주자의 요구사양에 따라 변동됩니다.[3] 생산능력 및 생산실적 (단위 : 백만원) 품목 구분 2022년 (제27기) 2021년 (제26기) 2020년 (제25기) 금액 금액 금액 생산실적 TOWER 생산실적 생산실적 REACTOR 생산실적 기타 생산실적 환경플랜트 생산실정 생산능력 합계 생산실적 합계 가동율 기말재고 생산능력 산출근거 (1) 산출기준(가)유효작업장(㎡)(나) 유효작업장 단위 면적당 생산량(Ton)(2) 산출방법(가) 유효작업장 면적 : 60,168㎡(나) 유효작업장 단위 면적당 생산량 : 0.5Ton(다) 총 생산능력((가)*(나)*12개월/12개월) : 30,084Ton[4] 생산설비에 관한 사항(1) 현황 (단위 : 백만원) 자산 소재지 기초가액 당기 증감 당기 상각 기말 가액 비고 증가 감소 토지 평택시 포승읍 포승공단로 118번길 88 공시지가 : 410,000/㎡ 평택시 포승읍 포승산단로 39 공시지가 : 423,500/㎡ 건물 평택시 포승읍 포승공단로 118번길 88 과세시가표준액 5,264백만원 평택시 포승읍 평택항만길 305 과세시가표준액 10,674백만원 평택시 포승읍 포승산단로 39 과세시가표준액 10,993백만원 구축물 평택시 포승읍 포승공단로 118번길 88 기계장치 평택시 포승읍 포승공단로 118번길 88 외 차량운반구 평택시 포승읍 포승공단로 118번길 88 외 공구와기구 평택시 포승읍 포승공단로 118번길 88 외 비품 평택시 포승읍 포승공단로 118번길 88 외 합계 4. 매출 및 수주상황 [1] 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품목 2022년 (제27기) 2021년 (제26기) 2020년 (제25기) 제품 수출 내수 소계 TOWER 수출 내수 소계 수출 내수 소계 REACTOR 수출 내수 소계 기타 수출 내수 소계 합계 수출 내수 소계 [2] 판매경로(1) 판매조직 판매조직.jpg 판매조직 당사의 영업조직은 영업분문 산하 3개팀(영업1팀, 영업2팀, 기술영업팀)으로 구성되어 있습니다. 또 해외에는 전세계 주고객 국가에 영업부 산하로 Agency를 두고 영업활동을 하고 있습니다.(2) 판매경로 - 국내의 경우 : Inquiry - 사전기획(설계) - 수주(계약) - 설계 - 자재구매 - 제작 - 인도 or 설치 - 해외의 경우 : Inquiry or Agency - 사전기획(설계) - 수주(계약) - 설계 - 자재구매- 제작 - 인도 or 설치 (3) 판매전략(가) 다양한 고객사들과의 수주실적 확대 및 기술지원 당사는 수주 시 고려되는 중요 요소인 제작경험을 확대하고자 국내외 다양한 고객사들과의 수주실적을 지속적으로 넓혀감으로써 기술력 및 품질에 대한 인식을 점진적으로 높여 그 브랜드 가치를 제고 시켜가고 있습니다. 또한 주요 고객사들과는 고객사의 수주전 입찰(Bidding)단계에서 당사와 함께 프로젝트 설계작업에 참여하여 향후 Client의 수주 직후 순차적으로 당사로의 발주가 이루어 질 수 있도록 전략적인 영업/기술지원 활동을 하고 있습니다. (나) 사업영역의
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다양화를 통한 사업 포트폴리오 구성당사는 OIL, 정유/ 석유화학산업 이외에 발전, 모듈 플랜트, 턴키(TURN-KEY)사업등으로의 다양한 사업영역의 고객군을 포트폴리오 형식으로 다각화 함으로써 특정 전방산업의 경기변동 특성에 따른 영향을 최소화 하고 안정적인 성장을 이루어낼 수 있도록 노력하고 있습니다.(다) 품질 경쟁력을 통한 사업 포트폴리오 구성 당사는 품질면에서 설계, 제조 품질향상을 위해 지속적으로 노력하고 고객 불편사항 발생 시 신속한 대응과 문제 해결로 신뢰 구축을 통해 경쟁사 대비 우위를 유지 향상 시키고자 합니다.[3] 수주상황 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 VESSEL REACTOR VESSEL TOWER VESSEL VESSEL REACTOR TOWER 기타 REACTOR VESSEL TOWER TOWER 기타 VESSEL REACTOR TOWER 기타 H/E REACTOR 기타 기타 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 [1] 시장위험(1) 외환위험당사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다. 외화표시 자산 부채의 주요 통화별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD EUR JPY SGD 합계 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR JPY SGD 합계 (2) 이자율위험수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입의 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.당사는 보고기간말 현재 순차입 상태로 이자율 상승에 따라 순이자 비용이 증가할 위험에 일부 노출되어 있으나, 내부적으로 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.(3) 가격위험당사는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 또는 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 지분증권이 없으므로 가격위험에 노출되어 있지 않습니다.[2] 신용위험신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 매출거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 매출거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 이와 관련한 매출채권 및 미수금의 정상채권 및 손상채권의 내역과 손상되지 아니하였으나, 연체된 채권의 금액 및 연령분석내역은 주석 에 기술되어 있습니다.[3] 유동성위험당사의 재무팀은 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과
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같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 이와 관련한 당사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 합계 1년 이내 1년 이후 단기차입금 장기차입금 매입채무 및 기타채무 합계 (단위 : 천원) 구분 합계 1년 이내 1년 이후 단기차입금 장기차입금 매입채무 및 기타채무 합계 [4] 자본위험관리당사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금 및 현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.보고기간말 현재의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 총차입금(*) 차감:현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율 (*) 총차입금은 장ㆍ단기차입금, 사채 및 리스부채의 합계금액입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 당사는 사업보고서 작성기준일 현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 중요 계약은 없습니다. 7. 기타 참고사항 [1] 지적재산권(가) 타회사와의 전략적 제휴 구분 회사 계약 체결시기 및 계약기간 계약 목적 및 내용 계약상의 주요내용 기술제휴 2020년 3월 12~ 2023년 3월 11일(3년) LICENSOR는 제품의 설계, 판매, 제조 및 운영과 관련하여 LICENSEE에게 노하우 및 기술자료에 대한 지원을 제공하여야 됨. (나) 특허권 특허이름 등록일자 (출원번호) 특허내용 누수감지장치가 구비된 열교환기 및 이의 누수감지방법 본 발명은 누수감지장치가 구비된 열교환기 및 이의 누수감지방법에 관한 것으로, 누수에 대해 누수 된 냉각수를 집수하여 얻을 수 있는 압력변화를 검출함으로써, 압력변화 시 누수로 인지하면서 즉시 경보가 발생하여 신속한 누수방지작업이 이루어지도록 한 것이다. 다단계 스팀펌프 감압장치 및 감압방법 본 발명은 압력과 온도 조절이 가능한 다단계 스팀 펌프 감압 장치 및 감압 방법에 대한 것이다. 보다 상세하게는, 보일러에서 토출 된 고온고압의 수증기가 감압되어 응축기로 유입되도록 하는 것을 특징으로 하는 압력과 온도 조절이 가능한 다단계 스팀 덤프 감압 장치에 관한 것이다. 알루미늄 코팅 방법 및 코팅장치 본 발명은 알루미늄 코팅 방법 및 코팅장치에 대한 것이다. 보다 상세하게는, 철판에 단일공정으로 순수알루미늄, 필터 알루미늄 합금, 플럭스를 순차적으로 코팅하는 방법 및 코팅장치에 관한 것이다. 부스터를 갖는 히트펌프 시스템 및 작동방법 본 발명은 부스터를 갖는 히트펌프 시스템 및 작동방법에 대한 것이다. 보다 상세하게는, 증발기와 압축기 사이에 부스터를 설치하여 압축기 입구의 압력과 온도를 높여 줄 수 있는 히트펌프 시스템에 관한 것이다. 회분식 발열반응기 본 발명은 회분식 발열 반응기에 관한 것으로서, 보다 상세하게는 발열 반응 챔버 내부의 온도를 제어하면서 중합 반응을 수행하는 회 분식 발열 반응기에 관한 것이다. 고효율 진공 탈기기 본 발명은 고성능 고효율로 탈기 시키는 방법에 관한 것이다. 특히 공기가 많이 녹아 있는 보충수를 발전 시스템에 넣기 전에 터빈에서 방출하는 저압 수증기로도 탈기시킬 수 있는 방법에 관한 것이다. 자동 듀얼 피팅 텐덤 오버레이 용접 시스템 본 발명은 자동 듀얼 피팅 텐덤 오버레이 용접 시스템에 대한 것이다. 보다 상세하게는 복수의 토치를 통해 용접모재의 용접부를 오버레이 용접하기 위한 텐덤 오버레이 용접 시스템에 있어서, 상기 용접부 측으로 와이어가 공급되어 상기 용접부를 오버레이 용접하는 제1토치부; 상기 제2토치부와 특정간격 이격되어 배치되며 상기 용접부 측으로 와이어가 공급되어 상기 제1토치부에 의한 용접측에 오버레이
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용접하는 제2토치부; 및 상기 제1토치부와 상기 제2토치부가 장착되는 홀더;를 포함하는 것을 특징으로 하는 자동 듀얼 피팅 텐덤 오버레이 용접 시스템에 관한 것이다. 대형 구조물의 설치 및 유격변형에 대응할 수 있는 가이더장치 본 발명은 대형 구조물의 설치 및 유격변형에 대응할 수 있는 가이더장치에 관한 것으로서, 대형 구조물 예컨대, LNG, 정유화학설비 등에 설치되는 대형의 열교환기(다열로 배열되는 인라인 열교환기 포함)에 대한 설치 및 설치 후 사용 중 외부환경 등에 의해 유격이 발생하여도 이를 효과적으로 대응할 수 있도록 함으로써, 대형 구조물의 내구성 향상 및 설치시 작업의 편리성을 제공할 수 있도록 하는 데 그 목적이 있다. 이를 위해 본 발명은, 적어도 하나 이상의 대형구조물(1)을 기초패드(2) 상에 고정할 때, 상기 대형구조물(1)과 기초패드(2) 사이에 구성되어, 설치시 상기 대형구조물(1)을 일정거리 이송시킬 수 있음에 따라 설치의 용이성을 가지도록 하고, 설치가 완료된 후 대형구조물(1)의 사용 중 발생하는 유격변형에 따라 일정거리 이송이 이루어지도록 지지하는 것을 특징으로 한다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사 이사의 경영진단의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동 의견서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 회사 내부경영, 외부 환경 및 기타 변수 등으로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.당사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 의견서상에서 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트 할 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 당사는 초대형 고중량, 특수재질의 고부가 플랜트 설계, 설치를 주요 사업으로 영위하고 있는 전문 플랜트 기자재 제조기업입니다. 지난해 코로나19 여파로 어려운 대내외 환경 속에서도 새로운 시장을 끊임없이 공략으로 2022년 매출액은 1,206억원을 기록하였고, 영업이익 49억원, 당기순이익 17억원을 달성하였습니다.당사는 이러한 노력을 바탕으로 주력사업인 화공플랜트 분야를 비롯하여 해양플랜트사업분야에서 성과를 더욱 확대해 나갈 수 있도록 배전의 노력을 다하겠습니다. 또한 최근 환경 문제의 심각성이 크게 대두되면서 이를 해결하기 위한 사회적 요구가 증대되고 있는 상황 속에서 환경플랜트 산업에 대한 관심과 수요가 함께 높아지고 있는 추세에 있습니다. 당사는 환경플랜트와 관련된 핵심 기술인 증발 농축 시스템에 대한 자체 Engineering Know-How를 바탕으로 각종 수처리 및 폐기물 처리 설비 및 R.O Membrane 전처리 기술과 증발, 농축, 건조 기술을 혼합한 폐수 무방류 시스템(Zero Liquid Discharge; ZLD)설비의 설계, 제작, 시공, 시운전 일체에 대한 최적의 Solution을 제공하고 있습니다 3. 경영실적 1) 경영성과1) 당사의 최근 3개 사업연도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 영업실적 증가율(%) 2022년 2021년 2020년 2022년 2021년 매출액 매출원가 판관비와 관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 법인세차감전이익 법인세등 당기순이익 (2) 재무상태 (단위 : 백만원) 구분 2022년 2021년 2020년 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 자본잉여금 이익잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본 자본총계 (3) 재무지표1) 안정성 비율 구분 비율 비고 당기 전기 유동비율 부채비율 차입금의존도 영업이익대비이자보상비율 2) 수익성지표 구분 비율 비고 당기 전기 매출액 영업이익률 매출액 순이익률 총자산 순이익률 자기자본 순이익률 총자산대비영업현금흐름비율 (4) 자금조달 (단위 : 백만원) 구분 당기 전기 비고 금액 이자율 금액 이자율 단기차입금 장기차입금 합계
동원산업 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

II. 증권의 주요 권리내용 아니오 발행금리 확정 제37-1회 무보증사채 이자율 : 주1)제37-2회 무보증사채 이자율 : 주2) 주1) 제37-1회 무보증사채:본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 동원산업(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.주2) 제37-2회 무보증사채:본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 동원산업(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.02%p.를 가산한 이자율로 합니다. 제37-1회 무보증사채 이자율 : 제37-2회 무보증사채 이자율 : 위 정정사항외에 모든 사항은 2023년 07월 13일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.
에스에이치엔엘 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

II. 사업의 내용 1. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 에스에이치엔엘 주식회사라고 표기하며, 영문으로는 SHNL Inc.라고 표기합니다.2. 설립일자 등당사는 전산기기 판매 및 시스템통합 사업등을 영위할 목적으로 1995년 8월 9일에 설립되었습니다. 회사의 주식은 2002년 1월 15일자로 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다.3. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지주소 : 서울특별시 성동구 성수일로 111, 선명스퀘어지식산업센터 704호전화번호 : 02-3443-5811홈페이지 : http://www.shnl.co.kr4. 중소기업 해당여부당사는 보고서 제출일 현재 중소기업 기본법 제2조에 의하여 중소기업에 해당합니다 1. 사업의 개요 - 해당 사항 없음. 2. 주요 제품 및 서비스 - 해당 사항 없음. 3. 원재료 및 생산설비 - 해당 사항 없음. 4. 매출 및 수주상황 - 해당 사항 없음. 5. 위험관리 및 파생거래 - 해당 사항 없음. 6. 주요계약 및 연구개발활동 - 해당 사항 없음. 7. 기타 참고사항 - 해당 사항 없음.
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II. 결손금처리액 III. 차기이월미처리결손금 18. 주당손익 (1) 당기와 전기 중 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 기본주당이익 계산에 사용된 순손익 계속영업이익(손실) 중단영업이익(손실) 가중평균유통보통주식수(*) 계속영업주당이익(손실) 중단영업주당이익(손실) (*) 가중평균유통보통주식수는 당기 유상증자 및 무상감자에 따른 자본금의 변동을 감안하여 산정하였습니다. (2) 기본주당손익 계산에 사용된 보통주순손실은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 법인세비용 차감후 순손실 조정사항 보통주순손실 (3) 희석주당순손익당사는 보고기간말 현재 희석효과가 있는 잠재적보통주는 없기에 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다. 19. 매출액 및 매출원가(1) 당기와 전기의 매출액의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 계속영업 중단영업 합 계 당기 전기 당기 전기 당기 전기 부품사업 기타 IT 서비스 합 계 (2) 당기와 전기의 매출원가의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 계속영업 중단영업 합 계 당기 전기 당기 전기 당기 전기 부품사업 기타 IT 서비스 합 계 20. 비용의 성격별 분류당기와 전기 중 계속영업부문에 대한 성격별비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 제품의 출고 상품의 출고 급여 퇴직급여 복리후생비 세금과공과 감가상각비 지급임차료 소모품비 지급수수료 대손상각비(환입) 무형자산상각비 경상연구개발비 기타비용 합 계 21. 판매비와관리비당기와 전기 중 계속영업부문에 대한 판매비와관리비 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 접대비 통신비 세금과공과 감가상각비 지급임차료 보험료 차량유지비 경상연구개발비 운반비 교육훈련비 도서인쇄비 포장비 소모품비 지급수수료 광고선전비 대손상각비 건물관리비 수출제비용 무형자산상각비 견본비 합 계 22. 기타수익 및 기타비용(1) 당기와 전기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 대손충당금환입 무형자산처분이익 잡이익 합 계 (2) 당기와 전기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 유형자산처분손실 기타의대손상각비 잡손실 합 계 23. 금융수익 및 금융비용 (1) 당기와 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 이자수익 외환차익 외화환산이익 사채상환이익 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 파생상품평가이익 합 계 (2) 당기와 전기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 이자비용 외환차손 종속기업투자주식손상차손 매도가능증권처분손실 합 계 24. 법인세비용 (1) 당기의 법인세비용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 금 액 당기 법인세 당기 이연법인세 변동액 법인세비용 (2) 당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채에 대해서 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 당사가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리와 의도를 가지고 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하고 있습니다.(3) 이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성은 회사의 성과, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망, 향후 예상수익, 세액공제와 이월결손금의 공제가능기간 등 다양한 요소들을 고려하여 평가합니다. 회사는 주기적으로 이러한 사항들을 검토하고 있으며, 누적 손실이 발생하여 당기말 현재 모든 차감할 일시적 차이에 대하여 실현가능성이 없다고 판단하여 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다. 25. 현금흐름표당기 및 전기 중 현금의 유입.유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 단기금융상품의 대여금 대체 사업부 분할 결손보전 26. 금융상품의 범주 및 공정가치(1) 금융자산의 범주보고기간말 현재 범주별 금융자산과 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위: 원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익공정가치측정 금융자산
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합 계 현금및현금성자산 매출채권및기타유동채권 장기매출채권및기타비유동채권 당기손익공정가치측정금융자산 기타비유동금융자산 합 계 ② 전기말 (단위: 원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 기타유동금융자산 매출채권및기타유동채권 장기매출채권및기타비유동채권 합 계 (2) 금융부채의 범주보고기간말 현재 금융부채의 범주는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 당기손익인식금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 상각후원가측정금융부채 매입채무및기타유동채무 기타유동금융부채 기타비유동금융부채 유동성전환사채 합 계 (3) 금융상품 범주별 순손익당사의 당반와 전기의 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 합 계 이자수익 외환차익 외화환산이익 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 이자비용 종속기업투자주식손상차손 합 계 ② 전기 (단위: 원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 합 계 이자수익 외환차익 외화환산이익 당기손익공정가치측정 금융자산평가이익 파생상품평가이익 사채상환이익 이자비용 외환차손 매도가능증권처분손실 합 계 (4) 금융상품 공정가치① 공정가치와 장부금액보고기간말 현재 현금및현금성자산을 제외한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 인식된 자산 기타비유동금융자산 상각후원가로 인식된 자산(*) 단기금융상품 매출채권 단기대여금 미수수익 미수금 장기금융상품 장기대여금 보증금 소 계 합 계 공정가치로 인식된 부채 파생상품부채 상각후원가로 인식된 부채 매입채무 미지급금 단기차입금 미지급비용 유동성리스부채 전환사채 비유동리스부채 소 계 합 계 (*) 현금및현금성자산은 장부가액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공시에서 제외하였습니다. ② 공정가치서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.가. 당기말 (단위: 원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익공정가치측정금융자산 나. 전기말전기 중 공정가치로 측정되는 금융상품은 없습니다. ③ 가치평가기법 및 투입변수회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 당기손익공정가치측정금융상품 전환사채 현재가치기법, 옵션평가모형 주가변동성, 기초자산주가 27. 특수관계자(1) 보고기간말 현재 당사의 주요주주 및 종속기업 등 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 관 계 특수관계자명 당기 전기 주요주주 등(*1) 신두영 박래성 (주)엘피케이로보틱스, AFCMIRACLEFUND투자조합,삼성윌스투자조합, (주)엘피케이로보틱스, AFCMIRACLEFUND투자조합,삼성윌스투자조합,현대디엘투자조합,현대디엘2호투자조합 (*1) 당기 현재 주주명부 상 최대주주는 신두영이며, 2022년 1월 28일 당사 제3자배정 유상증자에 참여 하여 최대주주가 되었습니다. (2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 관 계 특수관계자명 거래내역 당기 전기 기타 임직원 등 대여금의 대여 대여금의 회수 차입금의 차입 차입금의 상환 주요주주 등 에이에프씨글로벌사모투자(합) (AFC) CB발행 자금유입 CB상환 자금유출
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에스티엑스마린서비스(주)(STX) CB매입 자금유출 CB매도 자금유입 - AFC 및 STX와의 거래내역 : 합병(2020년 6월 22일)전 피합병법인에서 발생한 자금거래는 합병이후 변제 및 상환을 통하여 2021년 3월 12일 전부 해소되었습니다.(3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무 내역은 없습니다. (4) 주요경영진에 대한 보상주요 경영진은 직ㆍ간접적으로 당사 활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 권한과 책임을가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하고 있으며, 주요경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 28. 우발상황과 약정사항(1) 사용제한 금융자산보고기간말 현재 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 종 류 금융기관명 당기말 전기말 사용제한내용 단기금융상품 정기예금 등 기업은행 제3자의 대출금 등에 대한 담보제공(*) 신용카드 한도에 대한 담보제공 합 계 (*) 단기금융상품 80백만원은 (주)한국컨설팅의 차입금에 대하여 담보제공된 것으로 당기 중 단기대여금 50백만원과 장기대여금 30백만원으로 계정재분류 하였습니다. (2) 지급보증내역당기말 현재 서울보증보험으로부터 18백만원을 한도로 채권회수 관련 공탁보증을 제공받고 있습니다. (3) 소송사건 등 가. 당기말 현재 회사와 전 대표이사외 1인은 조세범처벌법 위반으로 과세관청으로부터 고발되었으나, 당기말 이후 무혐의로 결정되었습니다. 나. 당기말 이후 회사와 전 대표이사외 1인은 주식회사의외부감사에관한법률 및 자본시장과금융투자업에관한법률위반으로 기소되었으며, 동 기소의 결과를 현재 예측할 수 없습니다. 29. 위험관리금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. (1) 금융위험관리 1) 위험관리 정책당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있으며 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 당사의 내부감사는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토하여 위험관리 통제 및 절차에 대한 정기 및 특별 검토를 수행하고 결과는 이사회에 보고하고 있습니다. 2) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다. ① 매출채권 당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포는 신용위험에 큰 영향을 주지 않습니다. 해당 재화의 특성상 거래처의 분포는 소수이나 고객의 신용도는 높은 편이므로 당사의 신용위험에는 중요한 영향을 주지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 당사의 경영진은 고객에 대한 표준 지급기준을 결정하기 이전에 모든 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 하는 신용정책을 수립하였습니다. 검토시에는 외부적인 등급과 은행의 평가 등을 고려합니다. 검토결과 "고위험"으로 분류된 고객들은 제한고객 목록에 포함하여 별도로 관리하게 되며 기존에 발생한 채권에 대하여는 담보 설정 등을 통하여 회수방안을 마련하고 있습니다. 당사는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이
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충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. ② 투자자산 당사는 금융상품에 대한 투자시 피투자기관에 대한 신용을 사전에 평가함으로써 신용위험에의 노출을 최대한 제한하는 정책을 수립하여 시행하고 있습니다. 우수한 신용등급을 가진 회사 또는 금융기관은 채무불이행을 하지 않을 것으로 경영진은 예상하고 있으며, 사후 모니터링을 통하여 투자규모 변경 및 계속투자 여부를 결정하게 됩니다. ③ 보증 당사는 경영목적상 필요시 관계기업 및 종속기업에 보증을 제공하는 정책을 시행하고 있습니다. 한편, 보고기간말 현재 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 신용위험 최대노출금액 장부금액 신용위험 최대노출금액 현금및현금성자산 기타유동금융자산 매출채권및기타유동채권 장기매출채권및기타비유동채권 기타비유동금융자산 합 계 3) 유동성위험 유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 일반적으로 당사는 금융부채 상환을 포함하여 예상운영비용을 충당할 수 있는 충분한 자금여력의 보유를 목표로 하고 있으며, 당기말 현재 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다. 당기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 장부금액 6개월 이내 6개월 ~ 1년 이내 1년 ~ 2년 매입채무및기타유동채무 합 계 4) 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익을 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 당사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. ① 환위험관리 당사의 기능통화인 원화로 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출 해당 되지 않습니다. 그러나 환위험 노출을 최소화하기 위한 정책을 수립, 운용하고 있습니다. 당사는 보고기간말 현재 환율변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있지 않으며, 외화거래의빈도와 크기가 매우 낮으므로 노출된 환율변동의 위험은 없습니다. ② 이자율위험관리이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당기말 현재 당사의 차입금은 없어습니다. (2) 자본관리 당사의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 이사회는 부채비율 및 차입금비율 관리를 통해 자본과 관련된 위험을 평가하고 있으며, 해당 비율분석의 결과를 바탕으로 하여 적정자본을 유지하기위한 정책을 수립 및 시행하고 있습니다. 보고기간말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 총부채 차감 : 현금및현금성자산 순부채 자본총계 조정부채비율 30. 분할(1) 분할의 개요 당사는 2022년 1월 5일 이사회결의 및 2022년 1월 19일 주주총회 승인을 통해 반도체등 시설 설비(반도체 및 2차전지 공장 시설 설비)의 제조 부문을 영위할 분할신설법인을 2022년 1월 20일 물적분할하였으며, 2022년 2월 4일 분할등기를 완료하였습니다. (2) 분할신설회사로 이전되는 분할회사의 재산과 가액분할신설회사로 이전되는 자산 및 부채가액은 2022년 1월 19일 주주총회 승인을 받은 분할계획서상 승계 대상 재산목록에 의하되, 분할신설회사에 속한 재산과 권리 의무 및 사실관계에 따라 이전되는 것으로
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가감하였습니다. (3) 분할된 사업부분에 대한 요약 재무정보 동 물적분할과 관련하여 당사가 신설회사에 이전한 분할사업부분에 대한 요약정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 분할신설법인 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본총계 부채및자본총계 한편, 당사는 분할 이전한 자산 및 부채의 장부금액을 종속기업투자의 취득가액으로 계상하였으며, 당기중 처분액 513백만원과의 차이 6,277백만원을 종속기업투자주식손상차손으로 계정과목으로 영업외비용으로 계상하였습니다. 31. 계속기업의 불확실성 당사의 재무제표는 당사가 계속기업으로서 존속한다는 가정을 전제로 작성되었으므로 당사의 자산과 부채가 정상적인 영업활동 과정을 통하여 회수되거나 상환될 수 있다는 가정하에 회계처리되었습니다. 그러나 당사는 2022년 12월 31일로 종료되는 재무제표일 현재로 566백만원 영업손실과 6,675백만원 당기순손실이 발생하였으며,보고기간말 현재 회사의 현금성자산은 89백만원으로 이러한 상황은 당사의 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 초래합니다. 당사의 재무제표 작성에 전제가 된 계속기업가정의 타당성에 대해 유의적 의문이 제기되는 상황 하에서 자금수요를 위해 필요한 자금조달 계획과 안정적인 경상이익 달성을 위한 재무 및 경영개선 계획의 성패에 따라 그 타당성이 좌우되는 중요한 불확실성이 존재하고 있습니다.상기 계속기업으로서의 존속문제에 대해 당사는 신규 사업계획의 검토, 원가절감계획, 유상증자 등을 통한 자금조달 계획과 안정적인 경상이익 달성을 위한 재무 및 경영개선 계획을 추진하고 있습니다. 만일 이러한 계획에 차질이 발생하는 경우, 당사의 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부금액으로 회수하거나 상환하지 못할 수 있으며, 당사의 재무제표에는 이러한 불확실성으로 발생할 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련손익항목에 대한 조정사항이 반영되어 있지 않습니다. 32. 재무제표의 재작성 당사는 2022년의 당기손익공정가치측정 금융자산의 평가 내역 등을 반영하여 2022년 12월 312일로 종료하는 회계연도의 재무제표를 재작성하였으며, 이로 인한 영향은 다음과 같습니다. (1) 재무상태표 (단위: 원) 2022년 최초 보고금액 조정사항 조정후 금액 자산 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 결손금 자본총계 부채및자본총계 (2) 포괄손익계산서 (단위: 원) 2022년 최초 보고금액 조정사항 조정후 금액 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 기타손익 금융손익 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 계속영업이익(손실) 중단영업이익(손실) 당기순이익(손실) 기타포괄이익(손실) 당기총포괄이익(손실) 계속영업기본주당이익(손실) 중단영업기본주당이익(손실) 상기와 같은 수정사항으로 인하여 변동된 자본변동표, 현금흐름표 및 주석의 관련 금액들도 정정하였습니다. 33. 재무제표 확정일과 기관당사의 재무제표는 주석 32에서 기술하고 있는 바와 같이 2022년 당기손익공정가치측정금융자산의 평가 내역 등을 반영하여 재작성되었습니다. 따라서 2023년 3월 31일 주주총회에서 승인된 재무제표와 상이합니다. 수정 재무제표는 2023년 8월 8일 이사회에서 승인될 예정입니다. 6. 배당에 관한 사항 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제28기 제27기 제26기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2022년 01월 28일