chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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어려워 기재를 생략하였음. - 기타 매출품목은 품목이 다양하고 가격이 일정치 않으므로 기재하지 않음. ※ 주요 가격변동원인 - 반도체제조: 연도별 평균단가 차이는 제품모델별 판매량 증감에 따른 차이임. - 반도체재료: 반도체 업황에 따른 시장수급에 의한 가격결정요인이 큼. 3. 원재료 및 생산설비 1) 원재료에 관한 사항가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비고 반도체제조 원재료 PCB BGA계열 제품용 인쇄회로기판 원재료 Gold Wire Chip의 Pad와 L/F의 Lead간을 연결해주는 순금 또는 합금재질의 선 원재료 Chip과 주변회로를 연결하기 위한 금속체 회로기판 원재료 EMC Wire Bonding된 반제품을 PKG화하는 성형재료 원재료 Wafer 반도체 소자의 재료 원재료 소자 반도체 물질로 전자회로를 구성 원재료 기타 반도체재료 원재료 Poly-Si 작은 실리콘 결정체들로 이루어진 물질로 반도체 웨이퍼를 만드는 데 사용 원재료 Ingot 폴리실리콘을 녹여 원기둥 모양의결정으로 만든 것으로 웨이퍼를잘라내기 전의 덩어리 원재료 기타 합 계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목(단위) 구분 제23기 제22기 제21기 PCB(pcs) 국내 수입 국내 수입 국내 수입 EMC(kg) 국내 수입 Ingot (kg) 국내 수입 ※ 산출기준: 당기에 발생한 총 구매비용을 총 구매수량으로 나누어 산정하였습니다. 2) 생산 및 설비에 관한 사항가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (단위 : 천개, 백만원) 사업부문 품 목 단위 제23기 연간 제22기 연간 제21기 연간 반도체제조 천개 반도체재료 실리콘부품(Electrode Ring) 백만원 ① 반도체 제조 ㆍ시간당 생산량*일 가동시간(22.5시간)*월 가동일수(30일)*월수(12개월) ② 반도체 재료(실리콘부품) ㆍ생산능력 = 당기 총제조비용(재료비, 노무비, 경비) 기준 각 사업연도 최대생산월 금액 * 각 사업연도 영업개월수로 일괄 계산 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 사업부문 품 목 단위 제23기 연간 제22기 연간 제21기 연간 반도체제조 반도체 천개 반도체재료 실리콘부품 백만원 (2) 당해 사업연도의 가동률 사업부문 품목 단위 당기생산가능수량(당기가동가능시간) 당기실제생산수량(당기실제가동시간) 평균가동률 반도체제조 반도체 천개 반도체재료 실리콘부품 시간 다. 생산설비의 현황 등 (1) 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비 등반도체 제조 사업부문은 충남 아산에 제조시설, 경기 성남 분당구에 R 센터를 두고 있으며, 브라질과 베트남에 현지법인을 두고 있습니다. 또한 반도체 재료 사업부문은 충남 천안 백석, 충남 아산 음봉에 제조시설을 두고 있으며, 경기 용인의 기흥오피스 등에서 주요 제품에 대한 제조, 개발, 영업 등의 활동을 수행하고 있습니다. 사업부분 사업장 소재지 주요 사업 비고 반도체제조 아산사업장 충남 아산시 음봉면 연암율금로 77 반도체 제품 제조 본사 판교 R 경기 성남시 분당구 판교로 255번길 35 R, 영업 브라질현지법인 반도체 제품 제조 HTMICRON 베트남현지법인 반도체 제품 제조 반도체재료 천안사업장 충남 천안시 서북구 3공단3로 42 부품 제조, 연구개발 등 하나머티리얼즈(주) 아산사업장 충남 아산시 음봉면 소동리 561 부품 제조, SiC 기흥오피스 경기 용인시 기흥구 서천로 121 영업, CS 등 신기술사업금융 서울오피스 서울시 강남구 테헤란로 22길 13, 예동빌딩 8층 (역삼동 신기술사업금융 (2) 생산설비의 현황 [자산항목 : 유형자산] (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 대체 재평가 손상차손 환율변동효과 기말 토지 건물 구축물 기계장치 공구와기구 외 건설중인자산 합계 (3) 시설투자 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 현재) (단위 : 백만원) 사업부문 구분 투자기간 대상자산 금액 비고 반도체 재료 신/증설, 보완투자 기계장치 등 Si, SiC 부품 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 사업부문
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매출유형 품 목 제23기 제22기 제21기 반도체제조 제품 PKG 수 출 내 수 합 계 기타제품 수 출 내 수 합 계 소계 수 출 내 수 합 계 기타 매출 수 출 내 수 합 계 반도체재료 제품 실리콘부품(Electrode, Ring) 수 출 내 수 합 계 기타제품 수 출 내 수 합 계 소계 수 출 내 수 합 계 기타매출 수 출 내 수 합 계 신기술사업금융 기타 수출 내수 합계 합 계 수 출 내 수 합 계 주1) 신기술사업금융의 매출은 이자수익 및 투자자산 처분(평가)이익 등으로 구성되어 있습니다. 나. 판매경로 (단위 : 천원, %) 품목 구분 판매경로 판매경로별매출액(천원) 비중(%) 반도체제조(패키징) 국내 당사→고객사 수출 당사→고객사 반도체재료 (실리콘 부품) 국내 당사→고객사 수출 당사→고객사 신기술사업금융 기타 기타 합계 다. 판매방법 및 조건 (1) 반도체 제조 구분 판매경로 결제조건 부대비용 비용부담 국내 직접판매 현금,B2B전자결제 상호협의하에 일부부담 수출 직접판매 T/T 상호협의하에 일부부담 (2) 반도체 재료 매출유형 품 목 구 분 판매경로 정품공급 부품(Si, SiC 등) 내 수 당사 → 장비업체 → End-User 수 출 당사 → 장비업체 → End-User 직판 부품(Si, SiC 등) 내 수 국내 고객에게 직판 수 출 해외 업체로 직수출 라. 판매전략 사업부문 내용 반도체제조 - 고부가가치 신규 제품 적기 개발 및 출시로 영업력 확보 (시장변화에 대응)- 생산성 향상을 통한 원가절감으로 가격 경쟁력 확보- 글로벌 경영전략에 따른 해외 고객 확보 반도체재료 - 해외 대형거래선 확보를 통한 안정적 거래선 확보- 종합반도체 회사와의 CO-WORK를 통한 경쟁력 구축(기술, 가격)- 신규 소재 개발을 통한 고객 Needs 부응 마. 수주상황 연결실체의 제품은 주로 시스템을 통하여 고객사로부터 매월의 Forecast를 자체적으로 파악하고 그에 따른 수요 변화를 예측하고 있습니다. 또한, 매일 수시로 시스템을 통하여 고객사의 물량이 접수되고, 수주된 물량은 단기간 내에 매출로 발생하여 별도의 수주관리가 필요하지 않습니다. 구분 판매경로 결제조건 부대비용 비용부담 국내 직접판매 현금,B2B전자결제 상호협의하에 일부부담 수출 직접판매 T/T 상호협의하에 일부부담 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 연결회사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.재무위험 관리활동은 주로 회사의 재무부서에서 주관하고 있으며 각 사업주체와 긴밀한 협조 하에 전사 통합적인 관점에서 재무위험 관리정책 수립 및 재무위험 식별, 평가, 헷지 등의 실행활동을 하고 있습니다.재무위험관리와 관련된 범주별 금융상품의 장부가액 및 순손익과 차입금 세부 내역에 대한 정보는 동 보고서의 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석 17. 장ㆍ단기차입금」주석을 참조하여 주시기 바랍니다. 나. 파생상품 거래 현황 연결실체는 공시서류작성기준일 현재 보유 또는 의무를 부담하고 있는 파생상품이 없습니다. 다. 옵션계약 연결실체는 하나더블유엘에스(주)에서 발행한 전환우선주와 관련한 옵션 계약 및 제12회 무보증 사모 영구 전환사채와 관련하여 옵션 계약을 체결하였으며, 이와 관련된 자세한 내용은 동 보고서의「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 37. 우발채무와 약정사항」주석을 참조하여 주시기 바랍니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 연결실체가 체결한 경영상의 주요계약 내용은 다음과 같습니다. 구분 계약일 계약기간 계약상대처 계약내역 계약금액 반도체 제조 자동연장 삼성전자(주) 거래기본계약서(반도체패키징) 자동연장 SK하이닉스 거래기본계약서(반도체패키징) SK하이닉스 사업협력 및 외주임가공 계약(반도체패키징) 반도체 재료 자동연장 삼성전자(주)
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거래기본계약서(Electrode,Ring등) 자동연장 OEM공급계약(Electrode,Ring등) 자동연장 물품거래기본계약서(Electrode,Ring등) 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 연구소 조직도(fy2023).jpg 연구소 조직도(fy2023) (2) 연구개발비용 과 목 제23기 제22기 제21기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (3) 연구개발 실적 최근 3사업연도의 연구개발 실적은 아래와 같습니다. 【반도체 제조부문】 연구과제명 연구결과 1) Hat type의 방열판을 붙인 FcBG-HS type을 개발하여 LSI 제품의 문제인 발열을 효과적으로 해소 할 수 있는 방법 개발2) Heat spread type Flilp chip을 개발3) Display drive IC 및 GPU등 display와 graphic Chip에서 높은 발열로 필수적으로 필요한 Heat spread 기술개발 기대효과 1) FcFBGA-SiP부터 FcBGA-HS type까지 Flip chip 관련 제품 line up을 구축함으로써 다양한 요구조건을 갖는 고객과 본격적인 Flip Chip business 기회를 확보2) 고성능의 High-end 급의 Flip chip PKG 기술을 확보 함으로써 한층 높은 Flip Chip 기술을 확보하게 됨 연구과제명 3D FOWLP 기술 개발 연구결과 1) EMC에 Laser drilling으로 Via를 뚫고 Metal로 Via fill을 하는 통상적인 Via 형성 방법에 비하여 공정을 단순하고 품질 확인이 단순 함2) Die face up 형태의 FOWLP로 기 원천특허인 Die face down에 문제가 되지 않음3) Cu core ball을 활용하여 FOWLP의 thickness를 얇게 만들 수 있어 Total height를 낮게 만들 수 있음 기대효과 1) Fan out wafer level POP 기술 확보로 FOWLP SiP 기술개발도 가능하게 됨2) Molded wafer를 grinding 하여 Cu core 노출을 하는 기술로 POP 두께를 매우 얇게 구현이 가능3) FOWLP 원천 특허에 문제가 되지 않은 기술을 확보 함으로써 특허문제를 해결 및 다른 형태의 FOWLP에 응용 적용 할 수 있음 (3) 네트워크 비콘 및 게이트웨어 비콘 개발 연구과제명 관제형 네트워크 비콘 및 게이트웨이 비콘 개발 연구결과 1) Blutooth Low Energy 통신 기술에 기반한 메쉬 네트워크를 지원하는 비콘 장치 개발2) 네트워크 비콘들과 일반형 비콘들을 관제하고 스캔하는 게이트웨이 비콘 개발3) 게이트웨이 비콘을 컨트롤하는 클라우드 플랫폼 개발 기대효과 1) 주요 통신사에 O2O 용 일반형 비콘, 관제형 네트워크 비콘, 게이트웨이 비콘 및 플렛폼 공급 중2) 스마트 호텔, 관공서, 작업장, 아파트 향으로 솔루션 공급 추진 중3) 스마트 물류용 솔루션 개발에 토대가 됨 연구과제명 연구결과 1) 인체 구강의 형상에 따라 휘어지는 치과용 x-ray detector sensor packaging 기술 개발2) 치아를 감을 수 있는 정도로 휘어지면서 기존 rigid 제품과 유사한 기능과 신뢰성까지 확보3) CIS 등 실리콘 기반의 두껍고 잘 휘지 않는 칩을 유연하게 만드는 공정과 소재 기술 확보 기대효과 1) 인체의 형상에 따라 휘어지는 치과용 x-ray detector 세계최초 상용기술 확보 2) 다양한 Wearable device에 적용 할 수 있는 반도체 flexible packaging 기반 기술 확보 연구과제명 지문인식 센서 package 기술 개발 연구결과 1) 스마트폰용 정전방식의 지문인식 패키지 개발2) Low loop height wire Bonding 기술 확보(≤30um)3) FPS용 High Dk EMC 개발(Dk=4, 7)4) Thin mold Clearance 기술 개발(≤50um) 기대효과 1)
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양산 제품에 적용 및 신규 고객 Promotion 진행 2) FPS 관련 선행 기술 확보 및 중국 시장공략 가능성 확보 연구과제명 Thick RDL 기술 개발 연구결과 1) Wired Charger용 두꺼운 구리 도금 배선 공정 개발2) Thick plating solution 기술 확보3) Thick passivation coverage 기술 확보4) 재배선 영역 확대 기술 확보 기대효과 1) 기존 WLCSP 대비 전력효율 향상을 통한 고 기능소자 제작 기반기술 확보2) 전력 반도체(PMIC) 및 충전 소자(Charge IC) 등 다양한 application WLCSP 상용화 기술 확보 (7) 3차원 플렉서블 반도체 패키징 연구과제명 3차원 플렉서블 반도체 패키징 기술개발 연구결과 1) 실리콘 기반 반도체 소자를 여러 층으로 적층해도 구부려지고, 전기 접속을 유지할 수 있는 유연한 기계적 특성의 패키징 기술 확보2) 2층으로 적층된 3차원 플렉서블 반도체 패키지를 굽힘 반경 10mm로 굽혔다 폈다를 10,000번 반복해도 전기적 특성 변화 없는 성능을 유지 기대효과 1) 이번에 개발한 3차원 플렉서블 반도체 패키징 기술은 미국과 유럽 등에서 컨소시엄을 구성해 개발하고 있는 것보다 앞선 세계 최초의 기술2) 웨어러블디바이스, 스마트카드, 센서 모듈, 메디컬 디바이스 등 실리콘 웨이퍼 기반 디바이스 시장 고속 성장으로 활용가치 증폭 (8) 디스플레이 일체형 지문인식 모듈 개발 연구과제명 디스플레이 일체형 지문인식 모듈 개발 연구결과 1) 차별화된 광학구조를 적용한 지문인식 모듈 개발로 기존 제품의 문제점을 완벽하게 보완하면서도 모듈 자체의 두께가 매우 얇은 세계 최고의 지문인식 기술 확보 2) 기존 제품의 문제점인 Dry-finger(건조한 손의 지문 인식 어려움), Sunlight(태양광이 강한 곳에서 지문 인식 어려움), 2D Fake(2D 지문 위조) 이슈를 완벽하게 해결 기대효과 1) 세계 최고 수준의 디스플레이 일체형(언더디스플레이) 지문인식 모듈 공정 개발로 최근 급성장하고 있는 디스플레이 일체형 지문인식센서 시장에서의 수혜 예상 (9) 스마트카드용 지문인식 모듈 개발 연구과제명 스마트카드용 지문인식 모듈 개발 연구결과 1)스마트카드에 지문인식 모듈을 탑재하려면 Bending(2측 굽힘), Twist(비틀림), Wrapping(형상 굽힘) 등 다수의 ISO(국제표준기구) 신뢰성 시험을 통과2) 기존 반도체 패키징 기술보다 한층 얇고 유연한 패키징 기술이 필수적으로 독자적으로 개발한 유연 패키징 기술 '하나플렉스(HANAflexTM)'를 활용 높은 신뢰성과 내구도를 확보 기대효과 1) 글로벌 카드사들이 스마트카드 상용화를 추진하는 상황에서 신용카드에 탑재 가능한 얇고 유연한 지문인식 모듈을 개발함으로써 카드 시장 진출에 교두보를 마련할 수 있게됨 연구과제명 연구결과 기대효과 1) 다양한 M.2 form-factor PCB design 능력 확보 및 원가 최적화 기반Mid-end급 SSD design 능력 확보로 Low-cost/ High-end급 SSD개발 가능 (11) 메디컬 패치용 ECG sensor module 기술 개발 연구과제명 메디컬 디바이스용 Bendable Thin packaging 기술 개발 연구결과 1) 저전력 ECG 센서 모니터링 기술 개발 (≤1mA) 2) low latency 모니터링 기술 개발 (≤5mS)3) ECG 신호 필터 및 Heart Rate / S-T 등 데이터 추출 알고리즘 개발4) 유연(Flexible) 점착용 하이드로겔 소자 적용 공정기술 개발5) 유연 인체 무해한 ECG 패치 및 디바이스 개발 기대효과 1) 저전력 기술 확보로 보다 에너지 효율적인 제품 개발이 가능2) 데이터 알고리즘 기술 확보로 데이터 신뢰성 향상과 안정성 향상3) BLE(Bluetooth Low Energe) 통신의 저 전력 설계기술을 통한 타사대비 3배의 Battery Life 향상 【반도체 재료부문】 구분 연구과제명 연구내용 및 기대효과 개발시기 480mm 단결정 실리콘잉곳 성장기술 개발
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450mm 웨이퍼 공정에 필요한 실리콘 부품을 직접 공급함으로써 수입대체, 원가절감, 생산성 향상에 기여 2011년 Growth reaction 탄화규소 부품개발 Growth reaction 탄화규소(SiC) Focus Ring을 개발함으로써 회사의 수익성 개선에 기여 2015년 반도체 공정용CVD SiC F/R 개발 CVD 탄화규소(SiC) F/R을 개발함으로써 회사의 수익성 개선에 기여 2017년 비저항 수율 항샹된 Si Ingot 개발 High resistivity ingot의 spec out loss 감소 및 고부가가치 (70~80Ω㎝) 제품을 개발함으로써 수익성 개선 2018년 정전척(ESC Chuck)용알루미나(Al2O3)개발 완성도 높은 알루미나의 플레이트 공급을 통해 매출 증대 기여 2018년 CVD SiC Coating기술 개발 Susceptor Coating으로 확대하여 기술력 향상 2018년 반도체히터용AlN 소재개발 회사의 사업다양화를 통한 안정적인 수익창출에 기여 2018년 대구경 단결정 실리콘소재 개발 고밀도 플라즈마 장비 부품용 대구경 단결정 실리콘 소재 개발을 통한 대구경 부품 제조 기술확보 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유현황(특허권등) 연결실체는 영위하는 사업과 관련하여 국내 149건, 해외 12건의 등록된 특허권을 다수 보유하고 있으며, 보고서 작성기준일 현재 지적재산권의 보유 현황은 다음과 같습니다. 구분 국내 해외 합계 특허 실용신안 상표 디자인 합계 ※상세 현황은 '상세표-4. 지적재산권 보유현황(상세)' 참조 나. 법규, 정부 규제에 관한 사항 ※ 해당사항이 없습니다. 다. 환경 관련 규제사항 연결실체는 사업활동에서 발생하는 환경부담을 줄이기 위해 제품과 사업장에 대한 환경 관련 규제에 적극적으로 대응하고 있으며, 사업장 내 발생되는 환경오염물질의 저감, 자원의 효율적 이용, 환경경영체계 구축을 통해 환경 보전 및 지속가능한 사회발전이 되도록 최선의 노력을 다하고 있습니다. 효율적인 관리를위해 환경경영시스템(ISO14001) 인증을완료하였습니다.(1) 온실가스 배출 관리연결실체는 「저탄소 녹색성장 기본법」 제42조에 따라 2012년 6월 29일 온실가스 목표 관리업체로 지정되었으며, 「온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률」 제8조에 따라 2014년 9월 12일 온실가스배출권 할당대상 업체로 지정되었습니다. 이에 온실가스, 에너지 배출 목표량 및 할당량을 달성하기 위해 추가적인 규제 준수비용 및 온실가스 배출권구매비용이 수반 될 수 있습니다. 연결실체는 체계적인 에너지 관리 시스템 구축 및 감축 활동을 통해 온실가스 감축 목표를 달성할 계획입니다. 또한, 당사는 「저탄소 녹색성장 기본법」 제44조에 따라 온실가스 배출량 및 에너지 사용량을 정부에 보고하고 있으며, 정부에 보고한 명세서에 따른 당사의 온실가스 배출량 및에너지 사용량은 아래와 같습니다. 구분 2023년 2022년 2021년 온실가스(tCO2e) 에너지(TJ) 라. 산업분석 등[반도체 제조 부문] (1) 반도체 산업의 개요반도체 산업은 정보통신산업, 전기ㆍ전자산업, 자동차산업, 항공우주산업, 바이오산업 등 첨단산업에 없어서는 안될 핵심산업으로서 우리 생활의 3대 필수요소로 공기, 물, 그리고 반도체라고 할 수 있을 정도로 일상생활과 매우 밀접한 관계가 되었습니다. 반도체 산업은산업의 고유 성격인 첨단성, 기능성으로 인해 미래 첨단산업 분야의 기술향상을 이끄는 중요한 동력원이 되고 있으며 특히 전후방 산업의 연계 효과가 매우 커서 주요산업의 생산구조 고도화를 위한 기간산업이라 불리고 있습니다.반도체산업은 크게 반도체 소자제조업, 반도체장비 및 원ㆍ부자재 제조업등을 모두 포함하며 반도체산업의 인프라를 구성하는 기초ㆍ기반기술, 지식산업으로 구분할 수 있으며, 작게는 설계, 웨이퍼가공, 조립 및 테스트 사업부문으로 나눌 수 있습니다. 구 분 특 징 주요기업 종합반도체 기업(IDM) ·설계,WAFER 가공,조립,마케팅을 일괄수행·대규모 R 설비투자 필요 패키징전문기업 ·가공된 Wafer의
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조립/Packaging 전문·축적된 경험 및 거래선 확보 필요 한국: SFA반도체, 시그네틱스대만: ASE, ChipMOS미국: Amkor Technology Foundry업체 ·Wafer 가공 및 Chip 제조 전문 업체·초기 설비투자 규모가 크고, 적정생산 규모 필요 한국: 동부하이텍, 매그나칩대만: TSMC, UMC중국: SMIC 설계 전문기업 ·생산설비 없는 IC 디자인 전문회사·창의적인 인력 및 기술력 필요 한국: 실리콘웍스, 엠텍비젼미국: Qualcomm, Broadcom, AMD (2) 반도체 패키징 사업의 개요반도체 패키징은 회로가 설계된 반도체 칩에 전기적 특성 등을 전달 할 수 있도록 연결하고 외부환경으로부터 안전하게 보호하기 위한 성형을 하여 다른 회로부품이나 인쇄회로기판과의 전기적 연결기능을 제공하는 역할을 수행하고 있어 반도체 패키징은 반도체 칩(소자)을 제품화하는 최종 결과물입니다. 최근에는 디지털 네트워크의 정보화 사회로의 급속한 진전으로 고성능, 고기능화(복합화, 융합화)와 소형화의 요구에 따라 반도체 패키징 기술이 더더욱 중요한 자리를 차지하게 되었으며, 최근에는 칩 싸이즈와 동일한 크기의 CSP(Chip Size Package)와 여러개의 칩을 하나의 패키지로 구성한 MCP(Multi Chip Package),SiP(System in Package) 등 초소형화와 복합화로 발전하고 있습니다.(3) 반도체 산업의 특성반도체 산업의 특성은 첨단 과학 및 산업 모든 분야 전반에 걸쳐 막대한 영향으로 국가의 첨단 기술과 경쟁력을 향상시키는 견인차 역할을 수행하고 있으며, 대규모의 설비투자와 연구개발 투자가 수조원이상 소요 되어 경기 변동과 기술의 변화속도를 리드해 나가는 타이밍 산업인 관계로 반도체 싸이클을 잘 관리하는 능력이 사업의 중요한 승패요인으로 작용하고 있습니다. 이에 따라 반도체 산업은 부가가치 체인별 분업화가 급속히 확산되어 단일기업의 수직계열 생산체제에서 설계전문(Fabless), 파운드리전문, 패키징전담기업 등으로 전문화되고 있습니다.따라서, 패키징 산업은 대규모 종합반도체회사와 설계전문회사, 파운드리 전문회사와의 네트워킹이 잘 이루어져야만 원가, 납기, 품질 등 전체 제품의 경쟁력을 갖출수가 있으며 최근 모바일기기 및 정보기기 시장의 다양화로 패키지 형태는 더욱 더 소형화, 복합다양화가 되어감에 따라 부가가치를 높이는 첨단산업으로서 역할을 하고 있습니다.(4) 산업의 성장성1980년대 이후 급속한 발전을 이루어 온 국내 반도체 산업은 단일품목으로는 1992년 이래국가 총수출의 10% 정도를 차지할 정도로 우리경제의 중추적 역할을 수행하고 있습니다. 전방산업인 Set 시장 및 소비가전 시장의 확대와 모바일 인터넷 확산에 따른 스마트폰, 태블릿PC 등 인터넷 가능기기의 고성장 및 노트북을 포함한 PC 시장의 지속 성장으로 반도체 시장규모는 더욱 확대될 전망 입니다.반도체 패키징 산업 또한 반도체 산업 전반과 맥락을 같이하여 삼성전자, 하이닉스 등에서제조되는 소자를 최종 사용자의 요구 규격에 맞도록 패키징 전문 업체에서 패키징 해야하는 필연적인 관계를 유지하고 있으며, 신 패키지 개발에 동참하여 반도체 산업 전체에 차지하는 비중은 날로 높아져 가고 있습니다. (5) 경쟁요소패키징 사업의 최고의 경쟁수단은 최단 납기와 최고의 품질관리 입니다. 반도체 패키징은 웨이퍼로부터 가공된 칩을 외부환경으로부터 안전하게 보호해주는 기능과 함께 인쇄회로 기판에 원할한 기능적 연결을 수행하기 위해 표준화된 패키지 외형을 가지도록 여러 조립과정을 거쳐 최종 반도체 완제품을 만들게 됩니다. 패키지 조립과정은 고가의 시설과 기술, 그리고 각 공정마다 엄격한 품질관리를 필요로 하며 패키징의 문제가 발생시에는 셋트제품까지 문제가 발생되는 중요한 사업으로 최고의 품질이 요구됩니다. 이를 위하여 안정적인 인력수급을 바탕으로 한 숙련된 노동력이 필요로 합니다.또한, 장치산업의 특성상 높은 투자와 제반 인프라를 유지하여야 하는 관계로 많은 고정비가 필요로 합니다. 따라서 가격 경쟁력을 갖기 위해서는
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제품마다의 생산규모를 키우고, 설비의 가동율을 높여야 하며, 차별화된 생산인프라를 갖추어야 하므로 반도체 패키징 산업은 이른바 '규모의 경제' 가 핵심요소라 할 수 있습니다.(6) 영업개황당사는 반도체 산업의 BACK-END 분야인 반도체 조립 및 TEST 제품을 주력으로 생산하고있으며 업계선두의 반도체 패키징 기술을 보유하고 있는 전문 엔지니어들로 구성되어 있는 반도체 패키징 전문기업입니다. 반도체 패키징 사업은 반도체 IC를 컴퓨터, 정보통신기기, 산업용기기, 가전제품 등에 실장하기 위하여 일정한 소재기판을 이용, IC를 접합시키는 분야로 각 패키지별 제조설비 및공정 보유여부, 공정 및 설비기술 대응 능력, 주문에 따른 단기납기 대응 능력과 엄격한 품질관리 능력, 원가수준 등이 요구 됩니다.당사는 현재 최고의 품질과 원가경쟁력으로 삼성전자, 하이닉스 등 종합반도체회사로부터의 수주량 및 수주제품군이 지속적으로 증가하고 있으며 이러한 추세는 앞으로도 지속될 것으로 전망하고 있습니다. 또한 삼성전자 및 하이닉스를 안정적인 수요처로 경쟁력을 강화함은 물론 파운드리 업체와 팹리스 업체로 수요처를 넓혀감으로써 수익성 제고 및 시장확대를 가속화하고 있습니다.(7) 시장점유율 등당사의 주요 고객사인 삼성전자와 SK하이닉스의 경우, 반도체 패키징을 당사 외에 앰코코리아, ASE 코리아, SFA반도체, 시그네틱스 등으로부터 공급 받고 있습니다. 시장점유율은반도체 패키징의 국내 시장규모 및 시장점유율에 대한 객관적인 자료가 존재하지 않아 정확한 규모를 확인하기 어려우나, 글로벌 패키징 업체를 제외한 국내 주요 패키징 업체들의연간 매출액 규모로 추정해 볼 때, 국내 주요 패키징 업체들간의 점유율은 서로 비슷한 수준을 유지하고 있는 것으로 추정되고 있습니다. [반도체 재료 부문] (1) 반도체 재료 산업의 개요 반도체재료란 반도체 소자를 직접 구성하는 재료, 소자를 제조하는데 사용되는 소재, 소자를 조립하여 완성품을 만드는데 사용되는 재료를 모두 포함합니다. 반도체 소자를 완성하기 위해서는 수십 단계의 물리적, 화학적 처리가 필요하며 이러한 공정을 위해서는 소자를직접적으로 구성하는 소재뿐만 아니라 공정상의 화학적 처리만을 위해서 이용되는 재료, 공정 과정 중의 소모성 부품도 필요하므로 매우 넓은 범위의 재료산업의 뒷받침이 필요합니다. 반도체 재료를 기능상으로 분류하면 기능재료, 공정재료, 구조재료 등의 크게 세 가지로 분류할 수 있으며 반도체 제조공정에 따라 전공정재료와 후공정재료로 분류됩니다. 일반적으로 기능재료와 공정재료는 전공정재료에 해당되고 구조재료는 후공정에 해당됩니다. 또한 기능상 분류에서 당사의 제품영역인 장비재료를 별도로 분류하기도 합니다. 【반도체 재료의 기능적 구분】 구분 종 류 용 도 기능재료 웨이퍼 칩의 기판 공정재료 포토마스크 석영유리에 회로를 묘화한 회로도 원판 펠리클 마스크의 오염방지를 위한 보호막 포토레지스트 웨이퍼에 회로를 인쇄하기 위한 감광제 공정가스 성막, 에칭, 도핑 등에 사용되는 다종의 가스 화학약품 세정, 에칭, 리소그라피 공정에 사용 배선재료 웨이퍼 상에 주입되어 회로로 사용 구조재료 PCB 칩과 외부회로와의 접속을 위한 지지대 본딩와이어 칩과 리드프레임을 연결 봉지재 칩을 밀봉하기 위한 Epoxy수지 주) 자료 : 반도체산업협회 (2) 반도체 재료 사업의 개요 반도체 재료 중 기능재료인 실리콘 웨이퍼, 공정재료인 포토마스크, 구조재료인 리드프레임이 전체시장의 60% 정도를 차지하고 있습니다. 【3대 반도체 재료】 구분 정의 웨이퍼(Wafer) 반도체 물질 또는 기판 위에 부착된 물질로서 얇은 판 또는 평평한 디스크 모양으로 하나 이상의 회로나 디바이스가 동시에 공정이 진행된 다음 Chip 상태로 나누어짐. 포토마스크(Photomask) 웨이퍼 위에 그려질 회로패턴의 모양을 유리판 위에 그려놓은 것으로 각 패턴은 빛을 막는 불투명지역과 통과시키는 투명지역이 있음. 포토마스크는 이멀젼, 크롬과 같은 물질을 석영판 위에 입혀 만듦. 회로 설계를 근거로 하여 부품을 접속하는 전기배선을 배선도형
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형태로 절연 물상의 동박에 형성하여 전기도체로 표현된 제품임 원판인 동박 적층판 PCB (동박 Copper , 절연체 , 불변성 잉크 ) 등의 부재료가 사용됨 기능 재료인 실리콘 웨이퍼는 반도체의 근간이 되는 소재로서 컴퓨터, 통신 제품, 소비가전을 포함한 거의 모든 전자제품의 필수 부품입니다. 고도의 기술이 필요한 박막 원형 디스크 모양의 실리콘 웨이퍼는 다양한 크기(지름 6인치∼12인치)로 제작되며, 대부분의 반도체 기기, 칩 제작의 기판재료로 사용됩니다. 실리콘 웨이퍼의 원료인 실리콘(Silicon)은 현재 가장 훌륭한 반도체 재료로 사용되고 있습니다. 실리콘은 일반적으로 산화물인 SiO2의 형태로 모래, 암석, 광석 등으로 존재하며, 이들은 지각의 1/3 정도를 구성하고 있어 지구상에 매우 풍부하게 존재하여 반도체 산업에 매우 안정적으로 공급될 수 있는 재료인 동시에 독성이 전혀 없어 환경적으로도 매우 우수한 재료입니다. 이러한 장점으로 인하여 실리콘은 반도체 산업에서 다양한 형태로 이용되며 전자제품, 산업용 기계, 인공위성 등 모든 산업분야에서 없어서는 안 될 매우 중요한 소재로 각광받고 있습니다. (3) 반도체 재료산업의 특성 반도체 재료산업은 반도체 소자의 고집적화에 따라 높은 정밀도의 재료가 요구되므로, 소자업체의 공정전환에 따라 새로운 재료의 개발을 위한 R 필수적이며, 정밀가공 및 분석을 위한 고급 기술인력 및 고가의 장비가 필요하고 신소재 개발 및 물성분석기술을선도하기 때문에 기술적 파급효과가 큰 첨단산업이라 할 수 있습니다. 특히 나노기술시대에 진입하면서 차세대 반도체 소자의 개발에 필요한 재료들의 기능이 매우 중요한 기술적 인자로 부각됨에 따라 반도체 재료산업이 첨단화 되어 가고 있습니다. 즉 기술적 중요성이재료산업의 가장 큰 특성이라 할 수 있습니다. 반도체 재료산업의 또 다른 특성은 진입장벽의 초기효과가 매우 크다는 것입니다. 반도체 재료는 반도체 제조원가에서 차지하는 비중이 타산업에 비해 상대적으로 낮은 반면, 전체 수율 및 불량 발생에는 절대적인 영향을 미친다는 이유로 소자업체들이 수급선 전환을 꺼리는 특성을 갖습니다. 이는 초기 진입업체에게 유리한 환경을 조성합니다. 또한 반도체의라이프사이클이 짧아지면서 소재의 라이프사이클도 동일하게 짧아지고 있는 경향을 보이는데, 이는 기술의 변화속도가 매우 빠름을 보여주고 있습니다. 기존 기술에 의한 재료의 경우 단가인하 압력에서 자유롭지 못하나, 신기술의 경우 다시 초기효과를 누리는 중첩구조를 갖게 됩니다. 이러한 초기 진입효과와 빠른 기술변화 속도는 결과적으로 반도체 재료산업의 높은 진입장벽적 특성을 나타내고 있습니다.(4) 반도체 재료 산업의 성장성세계 반도체 재료산업은 전방산업인 반도체 소자산업에 직접적 연관성을 갖습니다. 과거 재료산업의 성장률 변동폭은 반도체 경기 사이클보다 작은 것이 특징이었습니다. 그러나 2006년 이후 12인치 웨이퍼 비중 확대 및 신규 패키지타입 등장으로 기존 반도체 재료 및 신소재의 소요량이 증가하며 재료산업의 성장률 변동폭이 확대되는 추세에 있습니다. 공정 진화가 빠른 국내 반도체 시장에서는 이러한 모습이 더욱 강화되고 있는 것으로 추정되며 비메모리 비중이 높은 세계 반도체 재료시장의 성장속도는 완만한 모습을 그릴 것으로 예상할 수 있습니다. (5) 영업개황연결실체의 반도체 재료부문이 현재 영위하고 있는 주력 사업분야는 반도체의 핵심 제조공정인 에칭(식각) 공정에 사용되는 Silicon 소재의 Electrode, Ring 등 소모성 구조기능성 부품(Parts)의 제조입니다. 제4차 산업혁명의 도래와 IT산업의 눈부신 성장에 기인하여 반도체산업은 소자의 고집적화 및 반도체 Wafer의 대구경화에 따라 반도체공정의 생산성과 수율향상이 반도체산업의 성패를 좌우할 만큼 중요해지고 있으며, 당사의 대구경 단결정 Silicon Ingot 성장과 정밀 부품가공 기술의 중요성이 부각되고 있습니다. 반도체 Wafer의 재료인 Silicon과의 친화성을 높이기 위해 반도체 제조 관련 Silicon 부품의 수요가 지속
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증가하고 있습니다. 또한 당사는 Tokyo Electron, 세메스를 비롯한 장비제조업체와 삼성전자 등 반도체 제조업체를 고객으로 확보하고 있어 기술력과 품질수준은 검증되어 있으며, 향후 실리콘 부품의 비중 증가에 따라 매출이 확대될 것으로 보고 있습니다.이중 Silicon 소재는 반도체산업에서 사용되는 가장 기초적인 고기능성 소재이면서 고부가가치소재입니다. 반도체 재료 사업부문은 반도체 공정, 특히 Etching 장비용 구조기능성의 소모성 부품을 주사업으로 영위하고 있습니다. 반도체 공정의 미세화와 기술 전환 및 3D 적층화 등의 변화로 인해 당사 부품의 공급량은 지속 증가할 것으로 전망됩니다. 또한 반도체 FAB의 가동률이 부품의 수요에 가장 큰 영향요인으로 FAB 가동률이 높을수록 부품의 사용빈도가 증가합니다. 또한 FAB 투자규모의 증가에 따라 영향력이 있으며, FAB 투자를 결정하는 가장 큰 요인은 D램, NAND, 시스템반도체 등 반도체 소자를 사용하는 모바일기기, 휴대폰, 태블릿, PC, 서버 등 전자제품 수요 및 국내외 경기의 영향을 받게 됩니다. 메모리반도체의 수요 증대에 의한 생산설비의 추가 및 반도체 FAB의 신설 등 투자 증가로연결실체의 반도체재료 부문의 부품 수요도 상대적으로 크게 나타날 것으로 전망됩니다.SEMI(국제반도체장비재료협회)의 전망에 따르면 반도체 장비시장은 2023년에는 업황에 따른 일시적 감소가 있을것으로 예상이 되나, 세계 각국의 반도체산업 투자의 영향으로 이후에는 반도체 시장의 성장이 두드러질 것으로 예상하고 있습니다. 이에 따른 반도체 장비시장의 성장 및 규모 확대는 반도체 장비 소모성부품의 수요증가 및 규모확대로 이어질것으로 전망하고 있습니다. [세그먼트 별 반도체 장비 매출 전망 ] (단위 : 십억달러) 2023F 2024F 2025F (6) 주요 제품반도체 재료부문의 제품은 반도체 제조공정 중 에칭공정에 사용되는 핵심부품인 Silicon 소재의 Electrode와 Ring 등으로 에칭시 식각 능력을 좌우할 만큼 반도체 칩 생산의 수율과 제품의 성능을 결정하는 고부가가치 부품입니다. 제품 적용공정 기능 및 용도 Electrode ·Gas를 통과시켜 Si Wafer의 표면에 각종 가스를 일정하게 분사시켜 주는 역할 Ring ·챔버(Chamber)내에서 플라즈마가 정확한 위치로 모여지도록 하는 역할 ·Electrode를 웨이퍼에 평행하게 고정시켜주는 역할 아래의 그림에서 보시는 바와 같이 Electrode는 Plasma Etching 공정에서 Gas를 균일하게 흘려주고 Plasma를 균일하게 생성시켜 Wafer에 미세선을 Etching하는 반도체 부품이고, Ring은 Plasma Etching 공정의 핵심 부품으로 Electrode에서 생성된 Plasma가 Wafer에 균일하게 퍼지도록 안내해주는 역할과 하부의 ESC(정전척)을 보호하는 반도체 부품입니다. Silicon Ring 및 Electrode는 소모성 부품으로 Etching 공정의 식각 비율에 영향을 미쳐 반도체 소자의 수율을 좌우하며, 최근 공정기술의 미세화로 그 중요성이 더욱 부각되고 있습니다. dry etching 챔버 구조 ※ 자료 : 업계 자료(7) 사업의 경쟁력을 좌우하는 요인 및 경쟁우위 사항당사는 Ingot 생산(소재기술)부터 부품 가공(가공기술), 세정(에칭기술) 등 일관생산공정 프로세스를 구축하고 있으며 이를 통해 고객이 원하는 납기와 품질 수준으로 경쟁우위의 제품을 공급하고 있습니다.이에 따른 당사의 경쟁우위 사항은 ① 최적의 잉곳 성장 기술력 확보, ② 일관생산 프로세스 구축, ③ 정밀 부품가공 기술 확보, ④ 글로벌 메이저 장비업체의 정품 공급 등이 있습니다.(8) 신규 사업주요종속회사인 하나머티리얼즈(주)는 실리콘부품 위주의 사업구조에서 사업 및 제품 포트폴리오를 다각화하고자 파인세라믹부품사업(SiC)을 추진하고 있습니다. 이를 통해 반도체 제조공정 변화에 유연하게 대처하고, 반도체 부품 소재를 다양화하여 사업경쟁력을 강화하고자 합니다. 이는 최근 반도체 공정에서의 고집적도를 위한
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선폭 미세화에 따른 고밀도 플라즈마 환경의 도입과 Dry Etching 공정 도입이 확산되면서 고온 공정의 제어 필요성이 확대되고 있는 상황에 대응하고자 합니다. -. 신규사업 내용 신규사업 추진을 위한 신제품 개발 내용은 아래와 같습니다. 신규사업 주요 내용 CVD SiC ·반도체 공정용 CVD SiC Parts 개발 ·CVD SiC Ring 양산을 통한 매출 및 수익성 증대
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2023년은 고금리와 인플레이션, 지정학적 이슈 등 거시경제 불확실성이 확대된 가운데, 반도체 시장 악화와 경쟁심화로 경영 여건이 매우 어려운 한 해 였습니다.이러한 상황에서 당사는 당초 계획했던 경영목표에는 다소 부족한 경영실적을 기록하였지만, 연결 기준 매출액 9,680억원, 영업이익 579억원이라는 견고한 실적을 달성하였으며, 베트남 법인의 공장 증설을 통하여 외형 확대 및 지속성장의 토대를 마련한 의미 있는 한해 이기도 했습니다.당사는 메모리, 비메모리 제품의 패키징 및 테스트 제품을 생산, 판매하고 있으며, 또한 주요 종속회사를 통하여 반도체 웨이퍼 원재료인 실리콘 잉곳 및 실리콘 소재 웨이퍼 제조설비 부품을 개발, 생산함으로써 후공정 패키징사업 중심에서 반도체 연관 사업으로 그 영역을 확대하고 있습니다.2024년에도 불확실한 경영 여건은 지속될 것으로 예상되지만, AI시대 본격화에 따른 반도체 수요 회복 등 전반적인 업황 개선의 긍정적인 시그널도 함께 감지되고 있습니다.이러한 경영여건 하에서 당사는 세계경제에 대응할 수 있는 역량과 리스크 관리에 더욱 집중하여 차별화된 기술역량을 기반으로 고부가가치 제품 양산 확대등 매출 및 수익성을 향상시킬 계획입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 제23기 제22기 증감 증감율 [유동자산] [비유동자산] 자 산 총 계 [유동부채] [비유동부채] 부 채 총 계 [자본금] [기타불입자본] [기타자본구성요소] [이익잉여금(결손금)] [비지배지분] 자 본 총 계 부채와자본총계 → 제23기 당사 및 종속회사(이하 "연결실체")의 자산은 전년대비 3,160억원(22.4%)증가 한 17,251억원 입니다. 자산증감의 주된 원인은 유형자산의 증가(1,948억)와 투자부동산의 증가(549억), 당기손익-공정가치측정금융자산 증가 외(663억) 등으로 인한 것입니다.→ 부채는 전년대비 2,599억원(28.2%) 증가한 11,807억원이며, 부채증감의 주된 원인은 유형자산 증가에 따른 차입금의 증가(2,989억원), 지급채무 등의 감소(430억원)등 입 니다.→ 자본은 전기 대비 561억원(11.5%) 증가한 5,444억원이며, 자본증감의 주된 원인은 당기순이익(10억), 기타불입자본의 증가 외(551억) 등으로 인한 것입니다. 나. 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 제23기 제22기 증감 증감율 매출 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타영업외수익 기타영업외비용 금융수익 금융비용 지분법투자손익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 → 제23기 당사의 매출은 베트남법인 매출의 증가로 전기대비 736억원(8.2%)증가한 9,680억원을 기록하였습니다.→ 영업이익은 반도체 시황 악화에 따른 가동율 하락 원인으로 전기대비
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456억원(44.1%) 감소한 579억원을 기록하였습니다. 다. 환율변동 영향 회사는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, EUR, JPY 등이 있습니다. 또한 회사는 외화로 표시된 채무의 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.아래 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 법인세비용차감전순손익의 민감도를 나타내고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 외환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적으로 발생가능한 변동에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 민감도분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성항목만 포함하며, 당기말과 전기말 현재 환율이 10% 변동할 경우를 가정하여 외화환산을 조정합니다. (단위: 천원) 구분 환율10% 상승 시 환율10% 하락 시 환율10% 상승 시 환율10% 하락 시 USD JPY EUR 기타 합계 상기 민감도 분석은 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 및 안정성 지표 구분 제23기 제22기 유동비율 부채비율 차입금의존도 → 유동비율은 단기차입금의 증가(751억원) 등으로 전기대비 20% 감소 하였습니다.→ 부채비율은 차입금의 증가(2,794억) 등 부채의 증가로 전기대비 28% 증가 하였습니다.→ 차입금의존도는 전기대비 10% 증가 하였습니다. 나. 자금조달 회사의 2023년도 외부자금의 조달 및 상환내역은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 기초잔액 신규조달 상환 등 감소 기말잔액 은행차입금 회사채(CB포함) 합 계 → 당기 중 은행차입금은 전기대비 2,989억원(53.4%) 증가 하였습니다. → 자금조달은 사업보고서 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"중 "재무제표 주석의 17. 장단기차입 금을 참조하시기 바랍니다. 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 (1) 투자부동산의 공정가치모형의 적용연결실체는 전기 중 투자부동산의 후속측정에 대한 회계정책을 원가모형에서 공정가치모형으로 변경하였습니다.투자부동산의 공정가치는 해당 자산의 경제적 실질을 반영하므로 이러한 회계정책의변경은 연결실체의 재무상태, 재무성과 또는 현금흐름에 미치는 영향에 대하여 신뢰성 있고 더 목적적합한 정보를 제공합니다.투자부동산의 후속측정과 관련하여 투자부동산의 장부금액을 공정가치로 측정하였으며 비교표시된 재무제표 역시 소급하여 재작성하였습니다.회계정책 변경에 따른 당기 이전의 재무적 영향은 다음과 같습니다. - 2021년 12월 31일 현재 재무상태표 조정내역 (단위: 천원) 구분 소급적용 전 조정 소급적용 후 투자부동산 자산총계 부채총계 이익잉여금 자본총계 - 2021년 1월1일에서 2021년 12월 31일까지 포괄손익계산서 조정내역 (단위: 천원) 구분 소급적용 전 조정 소급적용 후 판매비와관리비 영업이익 기타영업외수익 기타영업외비용 법인세비용 당기순이익 지배기업소유주에 귀속되는 당기순이익 비지배지분에 귀속되는 당기순이익 기타포괄손익 총포괄손익 기본주당손익 610원 77원 687원 희석주당손익 608원 77원 685원 - 2021년 1월 1일 현재 재무상태 조정내역 (단위: 천원) 구분 자산 부채 자본 변경 전 조정사항 : 투자부동산 공정가치모형 조정사항에 따른 법인세 효과 합계 변경 후 회계정책 변경이 현금흐름표에 미치는 영향은 유의적이지 아니합니다. 현금흐름표 상 영업활동으로 인한 현금흐름 내의 당기순이익, 감가상각비 및 투자부동산평가이익이 변경되었으며 이를 반영하였습니다.
셀바스헬스케어 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사 사업은 의료진단기기 사업부문인 '아큐닉(ACCUNIQ)'과 시각장애인 보조공학기기 사업부문인 '힘스(HIMS)'로 구성되어 있습니다.당사의 사업 내용은 다음과 같습니다. 사업부문 브랜드 제 품 설 명 의료진단기기 아큐닉 (ACCUNIQ) 체성분분석기 인체에 미세한 전류를 흘려 발생되는 저항 값(인피던스)을 분석해 인체 내 수분, 근육, 지방 등의 체성분을 확인하는 의료기기 전자동혈압계 오실로메트릭 방식을 기반으로 커프의 공기압을 자동으로 조절하여 커프에 생기는 압진동을통해 혈압을 측정하는 의료기기 보조공학기기 힘스 (HIMS) 점자정보단말기 시각장애인이 각종 매체에 접근할 수 있도록 내용을 전자동 점자 모듈과 음성으로 전환하여 주는 정보통신보조공학기기 독서확대기 저시력을 가진 노인이나 시각장애인이 인쇄지의 작은 글씨를 읽기 편하도록 크게 확대하거나 색상을 반전하여 화면에 출력하는 정보통신보조공학기기 당사는 30년간 축적해 온 의료기기 및 시각보조공학 기술력을 기반으로 한 디지털 헬스케어 전문기업입니다. 사업부문은 체성분분석기, 전동혈압계 등을 개발 및 생산하는 ▲의료진단기기 사업부문 아큐닉(ACCUNIQ)과 시각장애인을 위한 점자정보단말기, 독서확대기 등을 개발 및 생산하는 ▲보조공학기기 사업부문 힘스(HIMS)로 구분됩니다. 국내 및 글로벌 유통망 확보를 위해 직판 및 국내 외 대리점망을 구축하고 있으며, 해외시장 공략을 위하여 미국 법인, 중국 법인을 설립하여 운영하고 있습니다.아큐닉(ACCUNIQ)의 대표제품은 업계 최고의 정확도를 자랑하는 체성분분석기 '아큐닉 BC380(ACCUNIQ BC380)'입니다. 글로벌 스탠더드인 미국 임상시험 IHT센터의 DEXA(Dual Energy X-ray Absorptiometry) 장비와의 상관도 측정 결과, 정확도 98%로 체성분 측정 정확이 높습니다. 또한 디자인, UI 화면, 결과지 등에도 혁신적인 소프트웨어 기술을 적용하여 사용자 편의성을 향상시켰습니다. 업계 최초로 '원격지원 프로그램'을 도입하여 체성분 측정 시 발생할 수 있는 문제점을 실시간으로, 전세계 어디서나 원격 기술지원을 통해 기기점검 및 업그레이드 서비스를 제공하고 있습니다.'아큐닉 BC380(ACCUNIQ BC380)'출시 이후 미국, 유럽, 중동 등 다수의 국제 헬스케어, 피트니스 전시회 참가를 통해 아큐닉 브랜드 인지도 및 제품 경쟁력 강화에 주력했습니다. 특히 국내외 시장확대를 위해 헬스케어 전문기업 및 글로벌 피트니스 체인과 협업하고 있습니다.힘스(HIMS)의 대표 제품은 점자정보단말기 한소네(BrailleSense Polaris)로, 최신 IT기술을 접목한 정보통신보조공학 기기입니다. 시각장애인들이 점자셀을 이용해 파일관리, 문서작업, 인터넷, 이메일 등 다양한 응용 프로그램을 사용 할 수 있습니다.세계 최초로 구글 모바일서비스(GMS) 디바이스 인증을 받아 시각장애인도 유튜브, 구글 맵스, 지메일은 물론 구글플레이에서 다양한 어플리케이션을 다운받아 사용할 수 있습니다. 오피스 소프트웨어 폴라리스 오피스가 기본 탑재되어, 시각장애인들이 다양한 포맷의 문서를 열람, 편집할 수 있어 교육 및 사무 환경에 최적화 되어 있습니다. 한소네5는 국내시장에서 독보적으로 시장을 점유하고 있으며, 세계 최대 시장인 미국 시각장애인 학교에 진입하는 등 다양한 고객을 확보하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황당기 현재 당사의 주요 제품별 매출현황 및 비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원, %) 구 분 품 목 매출액 비율 의료진단기기(ACCUNIQ) 체성분분석기 전자동혈압계 기타(용역, 상품 등) 보조공학기기(HIMS) 점자정보단말기 독서확대기 음성독서기 기타(용역, 상품 등) 합 계 [의료진단기기 사업부문] 아큐닉(ACCUNIQ) 브랜드명은 'Accurate(정확한)'와 'Unique(특별한)'의 합성어로, 단어처럼 정확한 진단에 독보적이고 특별한 기술 역량을 더해 고객의 몸을 바르게 이해하고 건강한 삶을 지원하겠다는 의지가 내포된
셀바스헬스케어 — 사업보고서 (2023.12)

명칭입니다. 아큐닉(ACCUNIQ)은 정확한 진단과 분석을 통해 건강한 삶을 유지시켜 주는 것을 목표로 하고 있습니다. 아큐닉(ACCUNIQ) 브랜드의 체성분분석기 제품은 인체에 무해한 미세 교류전류를 체내에 통과시켜 얻은 저항 값을 측정하여 신체의 구성 성분을 분석하는 임피던스 기술을 이용한 장비이며, 신체의 4대 구성성분인 수분, 단백질, 무기질, 지방 외에도 복부지방률, 신체 부위별 체수분 분포도, 부종, 기초 대사량 등을 정량적으로 측정하여 신체의 영양상태 및 균형 상태를 종합적으로 판단할 수 있게 하는 장비입니다. 당사는 제품의 정확도를 높이기 위해 체중, 성별, 신장, 연령, 임피던스의 5인자를 사용하여 분석의 정확도를 높였습니다. 또한 인체에 전류를 통전하는 전류 전극과 인체의 임피던스를 검출하는 전압전극으로 분리하여 측정하는 4전극 법을 사용하여 접촉저항이 최소화되어 정확도가 높고 측정오차를 방지하여 재현성이 우수합니다.주요 제품은 다음과 같습니다. 구 분 체성분분석기 bc380.jpg BC380 BC720 bc300-측면사시도.jpg BC300 아큐닉(ACCUNIQ) 브랜드의 전자동 혈압계는 오실로메트릭 방식(비침습적 방법)으로 혈압을 측정하는 것으로 커프에 공기압을 가하였다가 천천히 공기압을 뺄 때 동맥혈관 위의 커프에 생기는 압진동(pressure oscillation)의 크기를 압센서(pressure sensor)에 의해 감지, 기록하여 혈압을 측정하는 방법에 따라 만들어진 제품입니다.당사 제품은 오랜 경험과 많은 임상실험을 통한 기술수준이 높은 소프트웨어를 보유함으로써 환자의 특성과 상태 , 기질적인 요소에 따른 문제 해결을 가능케 하여 측정의 정확성, 연속성, 안정성을 보장하고 있으며, 움직임 센서를 통해 움직임을 감지하여 24시간 혈압을 측정 할 수 있는 휴대용 활동혈압 측정 솔루션도 보유하고 있습니다. 주요 제품은 다음과 같습니다. 구 분 전자동혈압계 bp500.jpg BP500 BP850 [정보통신 보조공학기기 사업부문] 힘스(HIMS)는 장애인의 정보 접근을 돕기 위한 다양한 재활의료보조기기 제품을 개발하고 생산하는 대한민국 대표 보조공학 전문 브랜드입니다. 'Human Information Management Service'의 약자로 차별 없는 정보접근성을 제1의 가치로 두고 있습니다. 힘스(HIMS) 브랜드의 점자정보단말기, 점자디스플레이는 점자와 음성 인터페이스 기반의 노트북 형 단말기로서, 실시간 점역·역점역 기술을 이용하여 시각장애인이 문서를 작성하거나 인터넷을 이용한 정보 검색, 메일 작성 등을 할 때 내용을 점자와 음성을 통해 출력함으로써 시각장애인이 정보를 습득하거나 작성을 용이하게 하는 제품입니다.주요 제품은 다음과 같습니다. 구 분 한소네 6 한소네 6 미니 점자정보단말기 한소네 5.jpg 한소네 6 h520b.jpg 한소네 6 미니 힘스(HIMS) 브랜드의 독서확대기는 노안이나 저시력 장애로 인해 잘 보이지 않는 작은 글씨를 크고 넓은 화면을 통해 확대하여 보여주거나 색상 모드를 통해 배경·글씨를 선명하게 구분해주어 편안한 글 읽기를 지원하는 제품입니다. 보고서 제출일 기준총 3개 제품을 생산하여 국내외 시장에 공급하고 있습니다. 음성독서기는 노인, 시각장애인 등 인쇄매체를 통한 정보 습득이 어려운 독서 장애가 있는 사람을 위한 제품입니다. 당사의 음성독서기는 단순 재생기를 넘어 인쇄 매체에 대한 접근이 어려운 시각장애인을 위한 다양한 기능을 제공하고, 단순한 인터페이스로 쉽게 조작이 가능하도록 하여 어린 학생부터 노인까지 박스에서 꺼내서 바로 사용할 수 있을 정도의 이용 편의성을 갖추어 전 세계 많은 이용자들이 사용하고 있는 제품입니다.나. 주요 제품의 수요 변동 요인 [의료진단기기 사업부문] 의료기기 산업은 인간 신체의 이상 유무를 판별하고 인간의 장수 욕구를 충족하기 위한 의술의 발달과 더불어 발전해온 분야로 경기변동의 영향은 크지 않으나 간접적으로 받는 것으로 판단됩니다. 의료진단기기 시장은 전방산업인 의료산업의 경기에 매우 큰 영향을 받고 있으며,
셀바스헬스케어 — 사업보고서 (2023.12)

수요자와의 교섭력 영향이 상대적으로 큰 공급망 구조를 갖고 있습니다. 수요자인 의료기관의 병원신설 또는 장비 교체 수요가 산업에 큰 영향을 미치며, 선진국의 경우 GPO(Group Purchasing Organization), 국내의 경우 구매대행업체의 증가로 수요자의 교섭력이 강화되고 있습니다. 아울러, 각국 정부의 건강보험 정책 또는 민간 의료보험사의 정책도 직간접적으로 의료진단기기 시장에 영향을 주고 있습니다. 혈압계는 고혈압 환자에게는 필수적인 검사 기기임으로 경기 변동에 의한 영향은 미미한 것으로 파악되고 있으며, 세계적으로 고혈압 환자가 계속 증가하는 추세이기에 아주 특별한 경제 불황이 오지 않는 한 시장 수요에 큰 영향은 없습니다. 또한, 체성분분석기 시장은 최근 국제적인 이슈라고 할 수 있는 비만산업과 관련이 있기 때문에경기에 영향을 적게 받을 것으로 예상됩니다. [정보통신 보조공학기기사업부문] 보조공학기기 시장의 구매력의 주체는 사회보장 제도에 의한 국가 지원금이 주를 이루는 상황으로 사회 공공성 성격을 띠어 경기 변동에 덜 민감한 편입니다.실제로 보건복지부에서 발표한 최근 5년간 장애인 복지 예산 증가 추이에 따르면 국가의 장애인 복지 예산은 꾸준히 증가한 것으로 나타나고 있습니다. 해외 동향으로는 2016년 5월, 세계보건기구 WHO에서 APL(the priority Assistive Products List) 발표를 통해 우선보급 장애인보조기기 50개 품목을 선정하였으며, 보조공학기기 제품의 표준화 작업 및 표준화된 보조공학기기를 전 세계 장애인에게 대량으로 보급하는 프로그램이 운영될 예정입니다. 선정된 보조공학기기 중 당사 점자정보단말기가 Priority 3으로 높은 우선순위에 포함되어 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 매입 현황 (단위 : 천원) 사업부문 품 목 구 분 2023년 2022년 2021년 (제10기) (제9기) (제8기) 의료진단기기(ACCUNIQ) 전자부품류 국내 수입 기구류 국내 수입 포장자재 국내 수입 기타 국내 수입 보조공학기기 (HIMS) 전자부품류 국내 수입 기구류 국내 수입 액세서리 국내 수입 기타 국내 수입 매입 합계 국내 수입 합계 나. 원재료 가격변동추이당사의 의료진단기기 사업부문 및 보조공학기기 사업 부문에서는 제품의 종류 및 특성이 다양하여 제품에 따라 원재료 가격의 변동은 상이 합니다. 의료보조기기의 경우 IT제품으로써 소프트웨어 및 지식산업(특허기술)은 고급 기술 자의 인건비 변동에 의하여 변동하는 경향이 있으며, 전자 부품은 생산량 증가 및 시 간의 흐름에 따라 안정적인 원자재 가격을 형성하고 있습니다. (단위 : 원, USD) 사업부문 품 목 구 분 2023년 2022년 2021년 (제10기) (제9기) (제8기) 의료진단기기(ACCUNIQ) 전자부품류 국내 수입 $7.23 기구류 국내 수입 $2.03 $6.49 $7.23 포장자재 국내 수입 기타 국내 수입 보조공학기기 (HIMS) 전자부품류 국내 수입 $398.72 $473.27 $565.89 기구류 국내 수입 $8.09 $5.15 $3.79 액세서리 국내 수입 $22.61 $103.76 $26.20 기타 국내 수입 $137.42 $98.85 $83.32 ※ 원재료의 가격은 가중평균매입단가로 작성되었습니다. ※ 외화금액은 서울외국환중개가 고시한 각 사업연도 평균 환율을 적용하였습니다. 다. 생산능력 및 생산실적보고서 작성 기준일 현재 당사의 생산능력 및 생산실적 현황은 다음과 같습니다. (단위: 개, 백만원) 사업부문 품목명 구분 2023년(제10기) 2022년(제9기) 2021년(제8기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 보조공학기기 점자정보단말기 생산능력 생산실적 가 동 율 독서확대기 생산능력 생산실적 가 동 율 음성독서기 생산능력 생산실적 가 동 율 휴대용독서확대기 생산능력 생산실적 가 동 율 의료진단기기 체성분분석기 생산능력 생산실적 가 동 율 전자동혈압계 생산능력 생산실적 가 동 율 ※ 상기 생산능력 수량은 해당년도 월별 생산실적 중 최고 실적을 기반으로 이를 연환산하여
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기재하였으며, 금액은 단위당 생산실적금액을 생산능력 수량기준으로 환산하여 기재하였습니다. 라. 생산설비에 관한 사항보고서 작성 기준일 현재 당사의 생산설비 현황은 다음과 같습니다.(기준일 : 2023년 12월 31일) (단위: 천원) 자산별 소재지 기초가액 당기 증감 당기상각 기말가액 증가 감소 토지 대전 건물 대전 구축물 대전 기계장치 대전 차량운반구 대전 공구와기구 대전 금형 대전 소 계 마. 진행중인 투자 또는 향후 투자계획아큐닉(ACCUNIQ), 힘스(HIMS) 전 사업부문의 제품 고도화를 위한 연구 개발에 대한 투자가 지속적으로 진행되고 있습니다. 특히 힘스(HIMS)의 대표 제품은 점자정보단말기 한소네는 신규 제품을 출시하였습니다. 또한, 각 사업부문별 글로벌 기업과 국내 총판 계약 및 제품 개별화를 위해 논의 중입니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적당사의 최근 3개년 매출실적은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 매출유형 품 목 2023년(제10기) 2022년(제9기) 2021년(제8기) 제품 의료진단기기 체성분분석기 내수 수출 소계 혈압계 내수 수출 소계 보조공학기기 점자정보단말기 내수 수출 소계 전자독서확대기 내수 수출 소계 음성 독서기 내수 수출 소계 기타 내수 수출 소계 상품 내수 수출 소계 용역 내수 수출 소계 매출합계 내수 수출 소계 ※ 상기 매출실적 정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결 재무제표를 기준으로 작성되었습니다.나. 판매경로 및 판매방법 등1) 판매 조직의료진단기기 사업부문 아큐닉(ACCUNIQ)과 보조공학기기 사업부문 힘스(HIMS)의영업총괄 조직은 한국에 있으며, 각 국가별 담당자를 배정하여 기존 거래처 관리 및 신규 거래처 개발 등 판로 모색을 수행하고 있습니다.또한 영업총괄과 별도로 당사 영위 사업의 시장 규모가 가장 큰 미국현지 법인을 2010년 부터 운영하고 있으며, 2017년에 잠재성이 큰 중국 현지 법인을 설립하여 시장 확대를 위해 노력하고 있습니다. 이외 아큐닉(ACCUNIQ) 56개국, 힘스(HIMS) 42개국에서 딜러 등 거래처를 통해 제품 판매를 진행하고 있습니다. 판매조직도_20230330.jpg 영업조직 2) 판매 경로 [의료진단기기 사업부문] 국내의 경우에는 서울지역에서 4개 권역으로 나누어서 직판을 하고 있으며, 부산지역에서는 직판을 위한 지역 사무소를 갖추고 있습니다. 다른 지역의 경우에는 도별로1개 정도의 대리점을 운영하고 있습니다.해외의 경우에는 딜러를 통해 영업을 수행하고 있고 현재 2017년 3월 중 중국 현지법인 설립을 완료한 상태이고, 앞으로 유럽, 아시아 등으로 직접 판매를 확대할 계획에 있습니다. (단위: 천원) 매출유형 품목 구분 판매경로 매출액 비중 제품 체성분분석기 국내 직접판매 대리점 수출 딜러 지사 소계 혈압계 국내 직접판매 대리점 수출 딜러 지사 소계 기타 국내 직접판매 대리점 수출 딜러 지사 소계 상품매출 국내 직접판매 대리점 수출 딜러 지사 소계 용역매출 국내 직접판매 대리점 수출 딜러 지사 소계 매출합계 국내 직접판매 대리점 수출 딜러 지사 소계 [정보통신 보조공학기기 사업부문] 국내의 경우에는 시장이 특수하고, NIA, KEAD 등 전국적인 사업에 의해 공급되는 경우가 많아서 대부분 직판을 하고 있고, 해외의 경우 기본적으로는 딜러를 통해 영업을 수행하고 있으나, 시장이 큰 미국의 경우에는 현지법인을 통해 직접 판매를 수행하고 있습니다. (단위: 천원) 매출유형 품목 구 분 판매경로 매출액 비중 제품 점자정보단말기 국내 직접판매 수출 딜러 지사 소 계 전자독서확대기 국내 직접판매 수출 딜러 지사 소 계 음성독서기 국내 직접판매 수출 딜러 지사 소 계 기타 국내 직접판매 수출 딜러 지사 소 계 상품매출 국내 직접판매 수출 딜러 지사 소 계 용역매출 국내 직접판매 수출 딜러 지사 소 계 매출합계 국내 직접판매 수출 딜러 지사 소 계 3) 판매전략 [의료진단기기 부문] 국내 시장의 경우 본사 영업팀 및 부산 영업소, 전국 대리점에서 해당 지역 내 영업망으로 영업을 하고 있습니다. 기존 대형
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병원 외 대형 스포츠 센터, 퍼스널 트레이닝샵, 한의원 등을 새롭게 개척해 차별화된 서비스를 제공하고 있습니다. 해외 시장의 경우 본사 해외 영업팀 및 미국, 중국 현지 법인을 기반으로 성장성과 잠재력이 있는 해외 시장을 적극적으로 개척 중입니다. 또한 당사가 보유한 기술력을 기반으로 국내외 전시회, 학회에서 체성분분석기에 대한 활용성 홍보를 통해 체성분 측정의 중요성을 입증하고 있습니다. 구 분 내 용 임상학술 활동 - 임상실험: 관련 의사들의 비만, 고혈압 등 관련 주제에 대한 연구 수행 지원 및 당사 제품에 대한 정확도 검증 - 주요 학회 참석: 대한병원학회, 비만학회, 고혈압학회 등 당사 의료기기 관련 학회 후원, 참석 광고/마케팅 - 홍보자료 제작: 제품 브로셔 뿐만 아닌 질병과의 관계성 등 학술 수준의 자료 제작 및 배포 - 신제품 홍보 - 중요 제품 홍보: 양팔 혈압계 독보적인 우수성 홍보 전략 수립 판촉 활동 - 주요 전시회: KIMES(한국), FIBO(독일), MEDICA(독일), CMEF(중국), SPORTEC(일본) 등 주요 전시회에 당사 제품 전시, 홍보, 판매 - 법인 및 특수 영업: 체력진단사업, 기업체 및 공공기관 영업을 통한 대량 매출원 확보 - 거점 병원에 대한 영업 강화: 영향력이 큰 주요 병원에 제품을 설치하게 함으로써 인지도 확보 딜러 확충 - 중국시장 혈압계 인증 진행 통해 기존 딜러 강화 및 신규 딜러 영입- 볼륨사업 지원 : 지역 대리점과 본사 영업팀 협업 진행. - 월별 실적 관리를 통한 유통채널 및 판매법인관리 체계화 [정보통신 보조공학기기 사업부문] 국내 시장의 경우 국내 영업팀을 통해 NIA, KEAD 등 보조공학 지원 사업에 참여하는 등의 영업을 수행하고 있습니다. 미국 등 해외 시장의 경우 미국법인, 중국법인 등을 통해 직접 판매를 수행하고 있습니다. 해외 시장의 경우 본사 해외 영업팀 및 미국, 중국 현지 법인을 기반으로 해외 시장을 적극적으로 개척 중입니다. 또한 당사가 보유한 기술력을 기반으로 국내외 전시회, 학회에서 체성분분석기에 대한 활용성 홍보를 통해 체성분 측정의 중요성을 입증하고 있습니다. 구 분 내 용 광고/마케팅 - 순회전시회 : 각 지역 점자도서관, 시각장애복지관 등을 순회하며, 해당 지역 장애인들을 모아서 제품 전시 및 시연 - DM : 당사 이메일 등록자 및 NIA 신청자 등을 대상으로 한 제품 브로셔 및 점자 안내문 발송 - SNS : 홈페이지, Youtube, 트위터 업데이트, Newsletter 발송 판촉 활동 - 주요 전시회 : ATIA(미국), CSUN(미국), Sight City(독일), China Aid(중국), Reatech(브라질), Sight Village (영국) 등 주요 전시회 전시 또는 참관을 통해 기존 딜러 강화 미 잠재 딜러 발굴 및 계약 다. 수주현황 당사가 영위하는 사업은 수주산업에 해당하지 않아 기재를 생략합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시장위험과 위험관리별도 재무제표의 자산총액이 1천억원 미만이므로 기재를 생략합니다.2. 파생상품 거래현황해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발 비용당사의 최근 3개년 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2023년(제10기) 2022년(제9기) 2021년(제8기) 자산처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 경비 소 계 비용처리 제조원가 용역원가 판관비 연구개발비용 합계(*) (정부보조금) 연구개발비/매출액 비율 ※ 정부보조금을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 작성하였습니다.나. 연구개발 실적주요한 연구개발 실적은 다음과 같습니다. [의료진단기기 부문] 구 분 내 용 연구 과제 가정용 전자동혈압계 연구 기간 상용화 제품 연구 내용 한국 환경에 최적화된 블루투스 가정용 혈압계 제품 개발 및 전용 모바일 앱 개발 기대 효과 가정용 자동전자혈압계 시장은 외산 브랜드 제품이 점유하고 있어 아큐닉 브랜드 제품 출시를 통해 자동전자혈압계 전체 시장 점유율 확대 기대 [정보통신 보조공학기기 부문] 구 분 내
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용 연구 과제 신 디지털 취약계층(노인,장애인)의 정보접근 및 독서문화 향상을 위한 스마트 모바일 단말기 개발. 연구 기간 상용화 제품 책마루3 연구 내용 안드로이드 기반의 휴대용 음성독서기 개발 및 각종 응용프로그램 개발. 기대 효과 기존 한정적인 컨텐츠벽에 부딛혀 있던 데이지 플레이어 시장에 기존의 제품개발 노하우와 스마트환경을 제공하여 세계적으로 인정받는 기술로 도약. 구 분 내 용 연구 과제 차세대 점자디스플레이 제품 개발 연구 기간 상용화 제품 브레일이모션 연구 내용 안드로이드 기반 점자디스플레이 개발 기대 효과 스마트기기 및 개인 컴퓨터와 연동에 특화된 차세대 점자디스플레이 개발을 통한 세계 시장 점유율 확대가 기대됨. 7. 기타 참고사항 1. 지식재산권 현황 가. 지식재산권당사가 보유하고 있는 지적 재산권은 현재 판매 제품에 활용되고 있거나 활동 예정인기술로 대부분 사업보호, 유사기술 방지 및 시장선도를 목적으로 확보하였습니다. 특허와 상표의 경우 등록 기준으로 집계하였으며(출원 상태 제외), 보유 현황은 다음과 같습니다. [의료진단기기 사업부문 특허권] 순번 국가 등록일자 발명의 명칭 한국 피 측정자의 움직인 정도를 측정하여 부정맥을 판단할 수있는 혈압 측정 방법 한국 피 측정자의 신체 움직임을 감지하면서 동시에 혈압을 측정하는 혈압측정장치 및 혈압측정방법 한국 양팔 혈압의 동시 자동측정을 통한 양팔혈압 측정장치 미국 한국 생체 정보 측정 장치, 서버 및 프로그램 한국 생체 정보 측정 장치, 서버 및 프로그램 한국 생체 정보 측정 장치, 서버 및 프로그램 한국 생체 정보 측정 장치, 서버 및 프로그램 한국 혈압 측정 장치에서 자화를 방지하는 방법 및 장치 한국 생체 정보 측정 장치, 서버 및 프로그램 한국 체성분 측정 결과를 보정하기 위한 체성분 측정 장치 및 서버 한국 개인 맞춤형 정보를 제공하는 체성분 측정 장치 및 서버 한국 체성분 측정 결과를 보정하기 위한 체성분 측정 장치 및 서버 한국 자동 신장계 한국 신장 측정 장치 한국 체성분 측정 방법 및 장치 한국 접촉 유닛을 포함하는 체성분 측정 장치 한국 자석을 포함하는 신장측정 장치 한국 압력 센서를 이용한 혈압 측정 오차를 줄일 수 있는 자세를 안내하는 혈압 측정 장치 한국 신장 측정 장치 한국 생체 정보 측정 장치 한국 골밀도 측정 장치 한국 체성분을 측정하는 방법 한국 체성분 측정장치 및 이를 이용한 체성분 측정방법 한국 인체 임피던스 측정 방법 및 이를 이용하는 장치 한국 인체 임피던스 측정 방법 및 이를 이용하는 장치 한국 인체 임피던스 측정 방법 및 이를 이용하는 장치 한국 사용자 이미지에 기초하여 골밀도 정보를 생성하기 위한 체성분 측정 장치 한국 골밀도 정보를 디스플레이 하는 장치 한국 골밀도 측정장치 한국 골밀도 측정장치 한국 골밀도 정보를 제공하는 컴퓨팅 장치 한국 독립된 혈압 측정 장치를 연동하여 양팔의 혈압을 측정하는 혈압 측정 방법 및 혈압 측정 장치 한국 심혈관 분석기 한국 골밀도를 측정하는 안마 장치 한국 심혈관 분석기 한국 심혈관 분석기 한국 심혈관 분석기 한국 골밀도에 대한 예측 정보를 제공하는 컴퓨팅 장치 한국 성장 예측 데이터를 제공하는 컴퓨팅 장치 한국 혈압 측정 장치 한국 혈압 측정 장치 한국 이중의 가압대가 구비된 커프를 포함하는 혈압 측정 장치 [의료진단기기 사업부문 상표권] 순번 국가 등록일자 상품분류 상표명칭 한국 (주)자원메디칼 한국 이지바디 한국 올림피아3.3 한국 Xscan 한국 (주)자원메디칼 한국 (주)자원메디칼 한국 한국 한국 ACCUNIQ 한국 ACCUNIQ 한국 ACCUNIQ 한국 한국 한국 미국 ACCUNIQ 미국 ACCUNIQ 미국 ACCUNIQ 미국 한국 KIKO 사우디아라비아 ACCUNIQ 사우디아라비아 ACCUNIQ [정보통신 보조공학기기 사업부문 특허권] 순번 국가 등록일자 발명의 명칭 한국 일반문자표시장치가 포함된 휴대용 점자정보 단말기 시스템 한국 휴대형 영상 확대장치 한국 영상 이진화 장치 미국 한국 멀티 손잡이를 갖는 휴대용 영상 확대 장치 한국 점자디스플레이 패널
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및 이를 포함하는 점자디스플레이 장치 미국 한국 거울 기능을 갖는 휴대용 영상 확대 장치 한국 점자 입출력장치 한국 저시력자용 영상 확대 장치 한국 저시력자용 영상 확대 장치 한국 휴대용 영상 확대 장치 한국 휴대용 영상 확대 장치 한국 점자 단말기 한국 저시력자용 영상 확대 장치 한국 저시력자용 영상 확대 장치 한국 점자 정보 단말기 한국 점자 단말기 한국 점자 단말기 한국 점자 단말기 한국 핸드헬드 측정 장치 및 컴퓨터 판독가능 매체에 저장된 컴퓨터 프로그램 한국 불량 유무 판단이 가능한 구조를 지니는 배터리 및 배터리 불량 유무 판단이 가능한 장치 한국 렌즈 초점 결정 방법 및 장치 한국 동작감지형 점자 디스플레이 장치의 제스처 명령 수행 방법 및 장치 [정보통신 보조공학기기 사업부문 상표권] 순번 국가 등록일자 상품분류 상표명칭 한국 HIMS 한국 한국 책마루 미국 미국 HIMS 한국 한국 한국 한국 미국 LIFESTYLE 한국 브레일엣지 미국 BLAZE EZ 유럽 BLAZE EZ 한국 스마트 비틀 한국 한국 GoVision 미국 GOVISION 나. 회사의 상표, 고객관리 정책당사는 2015년 의료진단기기 전문 업체인 구. 자원메디칼과 합병을 통하여 양사가 쌓아온 기술력과 인지도를 바탕으로 의료진단기기 사업부문의 '아큐닉(ACCUNIQ)'과 보조공학기기 사업부문의 '힘스(HIMS)' 브랜드를 런칭하였습니다. 제품 및 브랜드 홍보를 위해 매년 열리는 각 분야 최고 권위의 국내외 전시회에 참가하여 당사의 제품을 적극 홍보 및 마케팅하고 있습니다. 향후에도 다각적인 방법을 통해 당사의 우수한 기술력, 전문성을 인정받아 산업 선두적인 지위 등을 확보할 수 있도록 지속적으로 홍보 및 마케팅 할 계획입니다. 구 분 전시회명 국 내 해 외 아큐닉(ACCUNIQ) - 3월, KIMES(국제의료기기·병원설비 전시회) 힘스(HIMS) - 10월, 대한민국 보조공학 박람회 - 1월, ATIA(미국) - 3월, CSUN(미국) 다. 관계법령 등 [의료진단기기 사업부문] 보고서 제출일 기준 당사가 파악하고 있는 사업에 영향을 미칠만한 정부 주관 시행령은 없습니다. 다만, 경제관계장관회의에서 2020년 세계 7대 의료강국 진입을 위한 의료기기산업 중장기 발전계획을 발표한 바 있으며, 이는 당사의 아큐닉(ACCUNIQ)브랜드 사업의 제품 개발, 인증, 수출 등 다방면 지원에 대한 내용이 검토되었습니다(자료: 산업통상자원부 보도자료 참고). [정보통신 보조공학기기 사업부문] 2015년 발제된 '장애인, 노인을 등을 위한 보조기기 지원 및 활용촉진에 관한 법률'이 2016년 12월에 시행되었고, 국내 산업 활성화에 상당한 의미가 있을 것으로 예상됩니다. 현재 정부에서 시행 중인 힘스(HIMS) 사업에 유의미한 정부 관계 법령은 5개부처 9개 사업으로 구성되어 있습니다. 구분 사업명 수행기관 지급대상 지급대상 보건 복지부 건강보험급여 건강보험공단 건강보험가입자 상한액범위 90%지원 의료급여 지방자치단체 (시군구) 의료급여 수급권자 상한액범위 전액지원 장애인 보조기구 교부 기초생활보호 및 차상위층 전액지원 노인장기요양보험 건강보험공단 노인장기요양 보험가입자 연간한도 160만원 내85% 지원 고용 노동부 산재의료서비스 근로복지공단 산재장애인 전액지원 장애인보조공학기 기지원사업 한국장애인 고용공단 등록장애인 중 근로자 고용유지조건 무상지원 미래창조 과학부 정보통신 보조기기 보급 한국정보화 진흥원 등록 장애인 구입가격의 80%지원 교육부 학습기기지원 특수교육 지원센터 장애학생 학교에 지원 국가 보훈처 보철구지급 보훈처보훈병원 국가유공장애인 전액지원 (자료: ‘2015년 장애인·노인 보조기구 지원 등을 위한 제도 개선 방안 연구 보고서’, 한신대학교) 라. 환경관련 규제사항 당사 전체 제품에 대해 유해물질차단(RoHS) 검증을 받고 판매하고 있습니다. 2. 산업의 특성 등 기타 참고 사항가. 산업의 특성 [의료진단기기 부문] 의료기기 산업은 의료기기를 통한 인간의 삶의 질 향상을 목표로 하는 보건의료의 한분야입니다. 보통 진단기기, 치료기기,
셀바스헬스케어 — 사업보고서 (2023.12)

의료용품, 치과 재료 4가지 유형으로 구분하며 주력제품인 체성분분석기를 비롯하여 (주)셀바스헬스케어의 제품은 진단기기로 분류됩니다. 당사에서 영위하는 사업은 질병의 진단, 치료, 경감, 처치 또는 예방을 목적으로 사용되는 진단기에 해당되며 그 중 체성분분석기와 전자동혈압계의 개발, 제조, 판매를 하고 있습니다.해당 산업은 다음과 같은 특성을 가지고 있습니다. 첫째, 의료기기 산업은 정확한 수치의 진단에서 예방을 위한 도구로 패러다임이 변화하고 있습니다. 이러한 변화에 대응하기 위한 기술로 인공지능이 접목되어 선 예측 기능을 갖춘 디지털 헬스케어 제품으로서의 역할이 시장에서 요구되고 있습니다. 둘째, 체외진단기에 포함되는 기술의 적용범위가 넓어지고 있습니다. 과거에는 전문 기관(의료시설, 전문체육시설 등) 종사자들을 위한 제품으로 시장이 한정되었다면, 근래에는 일반 가정용, 개인 휴대용 등의 제품에 적용됨에 따라 적절한 형태 변화가 요구되고 있습니다. 이에 따라 기술개발 및 응용기술력을 갖춘 회사에게 새로운 기회의 장이 열리고 있습니다. 셋째, 의료기기 산업은 인간의 생명과 보건에 관련된 제품으로 국민 건강에 직간접적인 영향을 받기 때문에 세계 각 나라별 의료정책 및 관리제도와 밀접한 관련이 있습니다. 따라서 다양한 국가의 수출 규제, 안전 규제, 지적재산권 보장 등에 대해 대응할 기업 자체의 능력이 필요합니다. [정보통신 보조공학기기 부문] 보조공학기기(Assistive Technology Device)란 선천적 후천적으로 발생된 신체장애(기능저하, 상실)를 가진 노인(Senior)이나 장애인(Disabled Person)의 신체 능력을 보완하여 자립생활과 삶의 질이 향상될 수 있도록 돕는 제품을 통칭합니다. 당사에서는법률적으로 정한 장애 영역 중 시각장애 분야의 보조공학기기를 개발, 제조, 판매하는 사업을 영위하고 있습니다.해당 산업의 특성은 다음과 같습니다. 첫째, 손상 부위에 따라 다양한 유형의 장애가 나타나며 장애 정도에 따라 제품 요구 기능이 다르기 때문에 다품종 소량 생산이 불가피합니다. 또한, 타 산업 대비 개발 기간이 길며 세계 각국의 문화, 언어, 특성에 맞추어 지역화(Localization)가 필요함에 상당한 노하우와 시간이 요구됩니다. 이러한 특성으로 인해 대기업이나 신생 업체가 해당 산업에 신규 진출하기 매우 어렵습니다. 둘째, 세계 각 국의 복지정책에 따른 예산 편성과 국민 수준(기부문화 형성 등) 정도에 따라 시장규모에 결정적 영향을 미칩니다. 사회약자 계층 사업 특성상 공공성을 띠며, 근래에 소득 수준 향상이 가파른 신흥국 중심의 시장 개편이 이루어지고 있어 신흥국 중심 시장 진출을 위한 조직의 역량이 요구됩니다. 셋째, 근래 첨단 IT 기술이 보조공학기기에 접목되고 있습니다. 다양한 IoT 제품 등에 접근할 수 있도록 시기와 상황에 맞는 테크 브릿지(Tech Bridge)로서 보조공학기기의 역할이 강조되고 있습니다. 이러한 시장 흐름에 발맞추기 위한 소프트웨어 개발능력이 필요합니다. 나. 산업의 성장성 [의료진단기기 부문] 의료기기 중 체외진단기의 대상자는 전 세계 인구를 대상으로 합니다. 사용 위치에 따라 의료, 스포츠, 가정, 개인용 시장으로 구분되며 최근 고령화 추세, 건강에 대한 관심 고조 및 웰빙에 대한 사회적 분위기 확산, 주 요 국가들의 보건의료 정책, BRICS 등의 경제 성장으로 인한 의료서비스 수요증가로 인해 앞으로도 의료기기 시장은 지속성장이 예상되고 있습니다. Fitch Solutions(2020)은 전세계 의료기기 시장이 2020년 이후 연평균 4.6% 성장 하여 2024년에 5,137억 달러가 될 것으로 전망하고 있습니다. 전망(2020~2024)> (단위: 억 달러, %) 구분 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년 규모 비중 북미 유럽 아시아/태평양 남미 중동/아프리카 합계 [정보통신 보조공학기기 부문] 2021년 IAPB(국제실명예방위원회)에서 전 세계 시각장애 인구는 11억명으로 조사되었습니다. 2050년까지 실명 인구와 시각장애
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인구수는 현재 약 11억명에서 17억명으로 증가할 것으로 예측하고 있습니다.이런 시각장애인들의 생활을 더욱 편리하게 돕는 첨단 보조공학기기는 필수 입니다. 보조공학기기란 장애인, 노인 등이 일상생활 및 직업생활, 교육활동 등을 잘 영위할 수 있도록 도움을 주고자 연구되고 개발된 모든 기기를 말하며, 이는 소프트웨어 및 하드웨어를 포함한 전자공학기술이 채용된 기기와 물리적 기능을 향상시키는 기구장치 등이 포함된다. 시각장애인을 위한 보조공학기기로는 점자정보단말기(시각장애인용컴퓨터), 확대용 CCTV, 점자프린터, 음성합성 소프트웨어(스크린리더), 확대용 소프트웨어, 점자변환 소프트웨어 등이 있다. 다. 시장 내 경쟁에 관한 사항 아큐닉(ACCUNIQ) 사업부문이 영위하는 의료기기 중 체성분분석기 시장은 인바디, Tanita 등의 업체가 시장을 주도하고 있습니다. 당사는 경쟁사 대비 동일한 기술 수준을 보유하며 업계 상위의 정확도를 자랑하며, 시장 점유율 확대를 위해 관계회사의IT 및 인공지능 기술을 접목하는 등 새로운 시도를 하고 있습니다.힘스(HIMS) 사업부문이 영위하는 시각장애인 보조공학기기 시장은 2~3개 업체 (당사 포함)가 세계 시장을 선도하는 업체로 과독점하고 있는 상태입니다. 국내 시장의 경우 당사가 99% 이상 점유하고 있으며, 해외 시장에서도 미국, 일본, 유럽, 중동 시장을 중심으로 시장을 확대 중입니다. 라. 신규 사업 등의 내용 및 전망 국내외 피트니스시장 유통채널을 보유한 기업들과의 협력을 통해 국내 피트니스시장공략을 강화있으며, 다양한 글로벌 피트니스 체인과의 공급계약을 통해 해외 시장 확대에도 주력 중입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생 할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험 요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.본 진단은 당사의 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 2. 기업개요 당사는 30년간 축적해 온 의료기기 및 시각보조공학 기술력을 기반으로 한 디지털 헬스케어 전문기업입니다. 사업부문은 체성분분석기, 전자동혈압계 등을 개발 및 생산하는 ▲아큐닉(ACCUNIQ)과 시각장애인을 위한 점자정보단말기, 독서확대기 등을 개발 및 생산하는 ▲힘스(HIMS)로 구분됩니다.아큐닉의 대표제품은 업계 최고의 정확도를 자랑하는 체성분분석기'아큐닉BC380(ACCUNIQ BC380)'입니다. 글로벌 스탠더드인 미국 임상시험IHT센터의 DEXA(Dual Energy X-ray Absorptiometry) 장비와의 상관도 측정 결과, 정확도98%로 체성분 측정 정확이 높습니다. 또한 디자인, UI 화면, 결과지 등에도 혁신적인 소프트웨어 기술을 적용하여 사용자 편의성을 향상시켰습니다. 업계 최초로 '원격지원 프로그램'을 도입하여 체성분 측정 시 발생할 수 있는 문제점을 실시간으로, 전세계 어디서나 원격 기술지원을 통해 기기점검 및 업그레이드 서비스를 제공하고 있습니다.지난 한 해 미국, 호주, 유럽, 중동, 아시아 등 다수의 헬스케어 전문기업과 글로벌 피트니스 체인과 지속적인 협업 등 통해 아큐닉 제품 수출이 증가됐으며, 이로 인해 아큐닉 브랜드 인지도 향샹되는 등 제품 경쟁력 강화에 주력했습니다. 국내에서는 지역대리점 및 신규유통업체와의 협업으로 전자동혈압계 및 체성분분석기에 대한 영업활동을 지속적으로 진행했습니다. 또한, 해외시장 개척을 위해, 글로벌 피트니스 체인과 함께 전세계 전문가용 체성분 분석기 시장에서 진입해 가고 있습니다.힘스의 대표제품은 점자정보단말기 한소네6(BrailleSense Polaris)로, 최신IT 기술을 접목한 시각보조공학 기기입니다. 시각장애인들이 점자셀을 이용해 파일관리, 문서작업, 인터넷, 이메일 등 다양한 응용 프로그램을 사용 할 수 있습니다. 세계 최초로 구글모바일서비스(GMS) 디바이스 인증을 받아 시각장애인도 유튜브, 구글 맵스, 지메일은 물론 구글플레이에서 다양한 어플리케이션을 다운받아 사용할 수 있습니다. 오피스 소프트웨어 폴라리스 오피스가 기본 탑재되어, 시각장애인들이 다양한 포맷의 문서를 열람, 편집할 수 있어 교육 및 사무 환경에 최적화 되어 있습니다. 2018년 4월, 레드닷 디자인 어워드를 수상하는 등 대내외적으로 인정받는 점자정보단말기로 자리매김하고 있습니다.한소네6는 국내시장에서 독보적으로 시장을 점유하고 있으며, 세계 최대 시장인 미국 시각장애인 학교에 진입하는 등 다양한 고객을 확보해 나가고 있습니다.작성기준일 현재 당사의 연결대상 종속회사의 현황은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 기업명 자산총액 부채총액 매출총액 당기순손익 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태(연결기준)
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당사의 지난 2 사업연도의 재무상태는 다음과 같습니다. (단위: 원. %) 구 분 2023연도(제10기) 2022연도(제9기) 증감률 ·유동자산 ·매각예정자산 ·비유동자산 자산총계 ·유동부채 ·비유동부채 부채총계 ·자본금 ·자본잉여금 ·기타자본구성요소 ·이익잉여금(결손금) 비지배지분 자본총계 부채및자본총계 나. 경영성과(연결기준) 당사의 지난 2사업연도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위: 원. %) 과 목 2023연도(제10기) 2022연도(제9기) 증감률 I.매출액 II.매출원가
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 영업개황 및 사업부문의 구분 (1) 영업개황 당사의 주요사업은 MBC그룹의 대표 사이트인 www.imbc.com을 기반으로 디지털콘텐츠를 유ㆍ무료 서비스하고, 유통하고 있습니다. 단순한 방송콘텐츠의 다시보기를 넘어 다양한 부가콘텐츠를 제작하고, MBC그룹의 시청자와 네티즌의 커뮤니케이션 채널로서의 역할을 담당하고 있습니다.또한, 서비스 이용자를 대상으로 드라마, 예능, 시사, 라디오, 연예뉴스, 영화, 해외드라마 등의 콘텐츠와 연계된 온라인 광고사업, 프로모션 사업 등을 운영하고 있으며, 자체제작 콘텐츠 공급 확대 및 서비스 강화에도 노력하고 있습니다.한편, 종속회사인 아이포터는 고객이 해외 쇼핑몰에서 주문한 상품을 해외 배송부터 통관까지 대행해 주는 국제배송대행 사업을 진행하고 있습니다. (2) 공시대상 사업부문의 구분 당사와 연결 종속회사는 전략적 사업단위(SBU, Strategic Business Unit)를 ① 디지털콘텐츠 사업 ② 웹에이전시 및 국제배송대행 (용역) 사업 ③ 광고 사업 ④ 프로모션(사업수익) 사업 ⑤ 수수료 사업으로 구분하고 있습니다. 나. 시장 점유율 (가) 디지털콘텐츠 유통사업 최근까지 배포된 문화체육관광부의 콘텐츠산업조사 자료에 의하면 콘텐츠산업에서 방송 콘텐츠의 매출액 규모가 매우 높으며, 방송 콘텐츠 매출 실적도 지속적으로 증대하고 있습니다. 다만, 당사의 방송 등 디지털 콘텐츠 유통 실적은 전체 시장에서 차지하는 비중이 미비하여 점유율 산출의 의미가 크지 않습니다. 콘텐츠산업 매출 현황.jpg 콘텐츠산업 매출 현황 - 자료출처: 문화체육관광부 '2022년 기준 콘텐츠산업 조사'(2024.2.29.) (나) 온라인광고 사업방송통신광고비 조사 보고서에 의하면, 2023년 온라인광고(PC+모바일) 매출은 약 9조원으로 2022년 대비 3.6% 증가한 것으로 추정하며, 2024년은 2023년 대비 4.1%의 증가세를 이어갈 것으로 전망하고 있습니다. 이를 기준으로 산정된 2023년 온라인광고 시장에서의 당사 시장점유율은 0.05%이며, 온라인광고 매출 실적은 약 45억원입니다. 온라인 광고 시장 규모.jpg 온라인 광고 시장 규모 - 자료출처: 과학기술정보통신부 '2023 방송통신 광고비 조사 보고서' (2024.01.17.) 다. 시장의 특성 디지털 기술의 발전과 온라인 기반의 비대면 서비스 시장으로 디지털콘텐츠 시장이 빠르게 변화하고 있으며, 디지털콘텐츠를 이용하는 디바이스의 다양성이 확대되고, 통신환경은 지속적으로 개선되고 있습니다. 스마트폰, 테블릿 PC, IPTV, 노트북 등 디바이스의 다양성, 편의성과 LTE, Wi-Fi, 5G 등 무선통신 서비스 인프라의 발전으로 디지털콘텐츠의 유비쿼터스가 현실화 되고 있는 추세입니다.특히, 스마트폰 기술의 발전으로 기존의 콘텐츠 이용자로서의 소비자들이 일상생활에서 발생하는 흥미로운 콘텐츠를 직접 제작하거나 편집하므로 이용자 계층이 단순한 소비자로서의 역할뿐만 아니라 프로듀서(Producer)로 발전하고 있습니다. 또한 기존의 블로그 및 SNS사이트는 사진 및 텍스트 중심에서 동영상 콘텐츠 부분으로 확장되고 있는 추세입니다. 온라인 광고 및 프로모션 사업 시장은 디지털콘텐츠 시장의 성장 및 광고 기법 등의 발달과 함께 성장하고 있는 추세입니다. 온라인 광고의 장점 중 하나인 타겟팅은 무분별한 광고 메시지의 배포가 아니라 개개인에게 필요한 정보로 다가갈 수 있는 환경을 제공하고 있습니다. 과거에는 지역, 성별, 연령 등 인구통계학적인 관점에서 제한된 타겟팅이 이루어졌지만, 취미, 관심사, 위치정보 등 행동기반의 타겟팅을 통해 보다 효율적인 온라인 광고 상품을 개발하는 노력이 가속화 될 것이라고 예상됩니다. 또한, 본격적인 디지털 TV시대 에서는 Digital Media와 소비자가 교감하는 쌍방향 마케팅 수요를 기대할 수 있을 것입니다.Web Agency 사업은 MBC 홈페이지 및 방송 프로그램에 대한 웹사이트, 모바일 플랫폼 등을 제작ㆍ운영하는 사업입니다. 방송 프로그램에 대한 이용자들의 참여가
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증가하는 추세여서 웹사이트 및 모바일 어플리케이션을 기반으로 한 프로모션과 그에 따른 이용자 환경 개선을 위한 지속적인 개발이 진행 중입니다. 이러한 운영환경 개선은 방송형식이나 내용에도 영향을 주며 이로 인한 쌍방향 커뮤니케이션의 장으로써 다양한 발전이 기대되는 영역입니다.해외직구 사업 시장은 모바일 쇼핑 규모가 급성장하는 추세로, 스마트폰을 통한 모바일 결제 시스템이 더욱 간편ㆍ보편화 되면서 앞으로도 그 규모가 더욱 확대될 전망입니다. 라. 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 방송콘텐츠를 중심으로 디지털콘텐츠를 기획, 개발, 제작, 유통하는 디지털콘텐츠 전문회사로 성장하고 있습니다. 그 동안 MBC 콘텐츠를 서비스하기 위한 인프라 구축에 노력한 결과 디지털콘텐츠 서비스의 안정화를 이루었으며, 디지털 뉴스까지 서비스 규모를 확대하였습니다. 이를 기반으로 당사는 뉴미디어 기반의 종합 콘텐츠 유통회사로서 자리매김 하기 위해 전사의 모든 역량을 집중하고, 지속적인 변화와 혁신을 시도하고 있습니다. 또한 미디어 재생 수 증가를 통한 광고영역 확대와 SMR 클립 광고 사업, 오프라인 광고매체 추가를 통해 새로운 수익 창출과 신규 콘텐츠의 화제성을 증대시키고 있습니다. 이는 당사의 신성장 동력으로서 콘텐츠 시장의 성장세에 힘입어 향후 관련 실적의 증대가 예상됩니다. 마. 조직도 조직도.jpg 조직도 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 구체적용도 매출액(비율) 콘텐츠 매출 www.imbc.com, 웹하드, 기타 플랫폼 등에서 판매되는디지털콘텐츠 등 용역 매출 (주)문화방송 홈페이지 등의 제작,운영 (Web Agency)및 해외배송대행 등 광고 매출 www.imbc.com, SMR, SRT, 코엑스몰 등에서 온/오프라인으로 노출되는 광고 등 수입 수수료 각종 제휴 수수료 사업 수익 교육사업 등의 프로모션 사업 합 계 나. 주요제품 등의 가격변동 추이 (부가세 포함) 품 명 제24기(2023년도) 제23기(2022년도) 제22기(2021년도) 제21기(2020년도) 콘텐츠 - 단건 * 바로보기 (1M / 2M / 5M) : 2,200원 * 다운로드 (1M / 2M / 5M) : 2,200원- 자동결제 이용권 * 온에어: 2,000원/월 * 바로보기: 6,600원/월 * 통합 자유이용권 : 13,500원/월- 기간제 이용권 * 온에어 1일: 2,000원 * 바로보기 1일: 4,000원 * 통합 자유이용권 30일 : 15,000원 - 단건 * 바로보기 (1M / 2M / 5M) : 2,200원 * 다운로드 (1M / 2M / 5M) : 2,200원- 자동결제 이용권 * 온에어: 2,000원/월 * 바로보기: 6,600원/월 * 통합 자유이용권 : 13,500원/월- 기간제 이용권 * 온에어 1일: 2,000원 * 바로보기 1일: 4,000원 * 통합 자유이용권 30일 : 15,000원 - 단건 * 바로보기 (500K / 1M / 5M) : 2,200원 * 다운로드 (500K / 1M / 5M) : 2,200원- 자동결제 이용권 * 온에어: 2,000원/월 * 바로보기: 6,600원/월 * 통합 자유이용권 : 13,500원/월- 기간제 이용권 * 온에어 1일: 2,000원 * 바로보기 1일: 4,000원 * 통합 자유이용권 30일 : 15,000원 - 단건 * 바로보기 (500K / 1M / 5M) : 500~1,650원 * 다운로드 (500K / 1M / 5M) : 500~1,650원- 자동결제 이용권 * 온에어: 2,000원/월 * 바로보기: 6,600원/월 * 통합 자유이용권 : 13,500원/월- 기간제 이용권 * 온에어 1일: 2,000원 * 바로보기 1일: 4,000원 * 통합 자유이용권 30일 : 15,000원 광고 - 동영상광고 및 Display Banner 광고 : 노출당 1~10원- 이메일광고:오픈당200원 - 동영상광고 및 Display Banner 광고 : 노출당 1~10원- 이메일광고:오픈당200원 - 동영상광고 및 Display Banner 광고 : 노출당
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1~10원- 이메일광고:오픈당200원 - 동영상광고 및 Display Banner 광고 : 노출당 1~10원- 이메일광고:오픈당200원 웹에이전시 월 407,500천원 월 407,500천원 월 407,500천원 월 407,500천원 ※ 광고 가격 책정 단위가 되는 노출 및 오픈의 정의는 아래와 같습니다. - 노출당 : 당사 운영 웹사이트에서 규격화된 동영상 광고 및 Display Banner 광고 1회 노출 기준 - 오픈당 : 이메일광고시 이용자의 이메일 클릭 기준(1) 산출기준 - 콘텐츠 가격은 일반 개인이 www.imbc.com에서 동영상 콘텐츠를 이용하는 건당 또는 정액 요금입니다. - OSP업체, 포털 등 법인에 제공하는 콘텐츠 대금은 계약내용과 동종업계의 현황 에 따라 건별로 결정됩니다. - 해외콘텐츠 제공 대금은 계약내용과 동종업계의 현황에 따라 건별로 결정됩니다. - 웹에이전시 가격은 ㈜문화방송과의 계약금액 기준입니다. - 광고료는 1페이지 노출 단위당 단가이고 페이지별로 차등 적용됩니다. (장기계약의 경우 정액판매도 병행) - 온라인 프로모션과 수입수수료 부문은 사업 성격상 단가 산정이 불가능합니다.(2) 주요 가격변동 원인 - 콘텐츠 가격의 경우 2003년 4월 콘텐츠 유료화 및 2004년 8월 정액제 상품 도입 이후 고화질서비스 및 해외 다시보기 서비스, 다운로드 서비스 등 연관상품 및 신규 서비스 도입 등을 통한 다양한 가격대의 서비스를 제공하여 왔습니다. - 2018년 12월 홈페이지 전면 개편과 함께 VOD 시장 상황을 반영한 상품 구성 및 가격으로 변경 하였습니다. - 2021년 6월 고화질 서비스 업그레이드 및 가격 단일화 정책에 따라 다시보기 단건 서비스 가격을 인상(700원~1,650원 → 2,200원) 하였습니다. ※ MBC 콘텐츠 가격만 인상하였으며, 이외 콘텐츠는 기존 유지 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 당사가 인터넷방송 및 디지털콘텐츠 사업을 영위하기 위한 주요 원재료는 방송 콘텐츠 등입니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 (비율) 비 고 콘텐츠 원재료 콘텐츠 디지털콘텐츠 제공에 필요한 콘텐츠 매입(사용)비용 및 저작권료 ※ 당사는 사업 성격상 콘텐츠 매출을 제외하고는 각 사업부문에 대응하는 원재료 매입(사용) 비용을 산정하기 어려움. 나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 천원) 품 목 제24기(2023년도) 제23기(2022년도) 제22기(2021년도) 콘텐츠사용료 (1) 산출기준 주요 제품인 디지털콘텐츠는 당사의 인적자원과 물적자원(시스템 등)의 투입을 통해제작됩니다. 당사가 콘텐츠사용료를 지불하는 주요 거래처로는 ㈜문화방송 등이 있습니다. 원재료인 콘텐츠의 사용료에 대한 가격 결정은 거래처와의 계약에 의하여 정해지며 사용료 약정은 통상 연단위로 체결하고 있습니다. (2) 주요 가격변동현황 MBC 콘텐츠 사용료 현황 구 분 내 용 2005년 브랜드사용료 + 해당수익 ×수수료율 - 150억원~270억원 구간별 10%~30% 누진율 적용, DVD매출 등은 별도 수수료율 2006년 브랜드사용료 + 해당수익 ×수수료율 - 광고 및 국내 콘텐츠 매출액 x 14%, 해외콘텐츠 매출액 x 50% 2007년 브랜드사용료 + 해당수익 ×수수료율 - 광고 및 국내 콘텐츠 매출액 x 19% 2008년 브랜드사용료 + 해당수익 ×수수료율 - 광고 및 국내 콘텐츠 매출액 x 21% 2009년 해당수익 ×수수료율 - (광고 및 B2C 콘텐츠 매출액 x 22%) + 기본사용료, B2B 콘텐츠 매출액 등은 별도 수수료율 2010년 해당수익 ×수수료율 - 광고 및 B2C 콘텐츠 매출액 x 22%, B2B 콘텐츠 매출액 등은 별도 수수료율 2011년 해당수익 ×수수료율 - 광고 및 B2C 콘텐츠 매출액 x 22%, B2B 콘텐츠 매출액 등은 별도 수수료율 2012년 ~2018년 해당수익 ×수수료율 - 광고 및 B2C 콘텐츠 매출액 x 22~30%, - B2B 콘텐츠 매출액 등은 별도 수수료율 해당수익 ×수수료율 - 광고 및 B2C 콘텐츠