chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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않은 파생상품 합계 (주) 상기 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품은 LPG국제가격, 환율 등 시장위험을 헷지하기 위한 목적으로 보유 중이나 위험회피회계적용이 되지 않은 파생상품입니다. 마. 타법인 주식 및 출자증권 등의 취득과 관련한 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등의 계약에 대한 사항 (1) 울산지피에스(주) 및 당진에코파워(주)지배기업은 당기말 현재 KDB산업은행이 보유한 울산지피에스(주) 지분 0.52% 및 당진에코파워(주) 지분 11.13%에 대해 의결권을 보유하며, KDB산업은행이 보유한 Put Option은 울산지피에스(주)의 상업생산개시일로부터 1년이내까지 행사가능합니다. 지배기업은 Put Option 행사시 부담하게 될 행사가액(33,570,000천원)의 현재가치 31,700,427천원을 기타비유동금융부채로 계상하고 있습니다. (2) 지에너지(주)지배기업은 고성그린파워(주)와 체결한 석탄 장기공급계약과 관련하여, 지배기업과 GS글로벌(주)와 합작 설립한 지에너지(주)를 통해 석탄 공급권을 공동으로 행사하기 위한 합의서를 GS글로벌(주)와 체결하였습니다. 한편, 지배기업의 GS글로벌(주)와의지에너지(주)를 통한 합작기간은 2025년 말일까지이나 매년 연장여부를 결정하며, 합작투자가 종료될 경우 지배기업과 GS글로벌(주)는 상호보유한 지에너지(주) 주식의 전부에 대하여 주식의 발행가액으로 매수하거나 매각할 수 있는 Call option 및 Put option을 각각 보유합니다. 연결실체는 사우디 내 PDH사업을 진행하기 위하여 AGIC(Advanced Global Invest-ment Company)와 APOC(Advanced Polyolefins Industry Company)에 대한 주주간 계약서를 체결하였습니다. 동 계약서에 따라 연결실체는 상업운전개시일로부터 3개월 이내 AGIC에 대하여 연결실체가 출자한 APOC 주식을 매각 할 수 있는 Put option을 보유하고 있으며, AGIC는 상업운전개시일로부터 3개월 이내 연결실체가 보유하고 있는 APOC주식을 매수할 수 있는 Call option을 보유 하고 있습니다. 당기말현재 연결실체는 옵션에 대한 공정가치평가를 수행하였으며, 평가금액은 8,548,722천원입니다(주석 20-4 참조). (4) 롯데에스케이에너루트(주)연결실체와 롯데케미칼(주)이 합작 설립한 롯데에스케이에너루트(주) 합작투자 계약에 따르면 연결실체와 롯데케미칼(주)은 경영상 합리적인 필요가 있는 경우 자신이 취득한 합작법인 발행주식의 일부를 상대방 당사자가 매수하여 줄 것을 상대방 당사자에게 청구할 수 있는 Put Option을 보유합니다.(5) (주)케이디에코허브연결실체와 (주)경동도시가스가 합작 설립한 (주)케이디에코허브 합작투자 계약에 따르면 (주)경동도시가스는 합작법인의 경영상황에 따라 보유하고 있는 주식 전부를 연결실체에 매각할 수 있는 Put Option을 보유하며, 연결실체는 합작법인 운영상 정당한 사유가 있는 경우 (주)경동도시가스가 보유한 주식 전부를 매수할 수 있는 Call Option을 보유합니다. (6) 연결실체는 미국내 전력판매사업 진출을 위하여 SA Grid Solutions LLC에 USD32,172천 이내 출자금에 대한 조건부 약정을 체결한 바, 추가 출자가 이루어질 수 있습니다. 해당 약정은 연결재무제표에는 반영되어 있지 않습니다. [울산지피에스] 가. 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.다음의 민감도 분석은 당기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.(1) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 내부적으로 이자율 1% Point 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다.당기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 164,400,000천원이며, 다른 모든
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변수가 동일하고 이자율이 변동하는 경우 변동이자부 차입금의 이자비용이 당기 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 1%p 상승 시 1%p 하락 시 1%p 상승 시 1%p 하락 시 세전이익 (2) 환위험환위험은 환율의 변동으로 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 당사의 화폐성자산 및 부채는 없습니다.(3) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 당사가 보유한 금융자산 및 금융부채 중 가격변동위험에 노출되어 있는 항목은 없습니다. 나. 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 당사에 재무손실이 발생할 위험입니다.보통예금, 정기예금 및 임차보증금 등으로 구성되는 당사의 금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 국민은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 정기예금 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대노출정도는 아래에 기술된 금융자산 장부금액입니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 유동자산 현금및현금성자산 기타유동금융자산 소 계 비유동자산 기타비유동금융자산 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 유동자산 현금및현금성자산 기타유동금융자산 소 계 비유동자산 기타비유동금융자산 합 계 다. 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.당사는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있으며, 금융상품의 만기와 현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 1년 미만 2년 이하 5년 이하 5년 초과 합 계 기타유동금융부채 유동성리스부채 리스부채 사채 장기차입금 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 1년 미만 2년 이하 5년 이하 5년 초과 합 계 기타유동금융부채 유동성리스부채 리스부채 사채 장기차입금 합 계 라. 자본관리 자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.당사는 총부채를 자기자본으로 나눈 부채비율을 사용하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 총부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 총부채 자기자본 부채비율 마. 파생상품 거래현황 (1) 파생상품 거래현황당기말 당사는 외화지급과 관련한 매매목적으로 국민은행과 선물환 약정을 체결하고 있으며, 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 거래대상 계약명 계약상대방 계약일 만기일 체결목적 매매목적 외환스왑 장외파생상품거래 국민은행 외화지급을 위한 외환스왑 (2) 파생상품계약으로 발생한 이익 및 손실현황 (2023년 12월 31일 기준) 선물환 약정 체결 이후, 유효한 세부 선물환 개별거래가 발생하지 않아 해당 계약에서 발생된 손익 및 재무제표에 반영된 내용은 없습니다.(3) 위험회피목적 대상 자산 또는 부채에서 발생된 손익선물환 약정은 매매목적의 파생상품이므로 위험회피목적 대상 자산 또는 부채에서 발생된 손익은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 [SK가스] 가. 경영상의 주요계약 등
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계약상대방 항 목 내 용 S-OIL(주) 계약체결시기 계약 기간 목 적 울산오일허브 액화가스터미널 이용계약 체결(TUA)을 통한 LNG 사업 확장 기타 주요 내용 - 계약금액 : 5,316억원 (계약기간 전체에 대한 터미널 이용 요금)- 당사가 코리아에너지터미널(주)로부터 이용 확약한 액화가스터미널 중 일부 저장시설(LNG 저장탱크 등)에 대하여 계약상대방인 S-OIL(주)에 대해 액화가스터미널의 사용 및 서비스를 제공함에 따른 계약 체결 건 한국동서발전주식회사 계약체결시기 계약 기간 목 적 울산신항 항만배후부지 2공구에 클린에너지 복합단지(CEC, Clean Energy Complex) 사업 추진 기타 주요 내용 - 계약금액 : 1조 693억원- 당사가 클린에너지 복합단지(CEC, Clean Energy Complex) 사업 추진을 위해 건설 예정인 액화가스 터미널 중 일부 저장시설(LNG 저장탱크 등)에 대하여 계약상대방에 액화가스터미널 사용 및 서비스를 제공함에 따른 계약 체결 건 계약체결시기 계약 기간 목 적 중장기 Portfolio 구축 실행력 강화를 위한 유동성 확보 기타 주요 내용 - 유라시아 터널 투자 목적으로 보유중인 SK Holdco PTE. LTD. 법인 지분의 36.49%에 해당하는 주식 전량(52백만주)을 매각- 처분 금액 : 1,431억원 (USD 119,214,606, 환율 1,200US$ 적용)- 처분 예정일 : 주식매매계약 체결일 이후 거래종결 선행조건이 모두 충족된 날 이후 또는 당사자들이 합의한 날로서 매매대금 지급절차가 완료되는 거래종결일을 의미함 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요 한국기계연구원 자동차제작사 관련기관 등 외부용역 당사 출자법인인 대한 LPG 협회를 통해 LPG 산업관련 연구개발 수행 (2) 연구개발 조직- 해당사항 없음(3) 연구개발비용 (단위: 백만원) 과 목 제39기 제38기 제37기 비 고 연구 개발 비용 계 연구개발비 / 매출액 비율(연구개발비용계÷당기매출액×100) - 해당사항 없음 (4) 연구개발 실적 ※ 당사 출자법인인 대한LPG협회를 통해 LPG산업관련 연구개발 수행 (가) 국책 연구개발- 승용차 LPDi(직접 분사) 엔진 및 핵심부품 개발, 환경부 친환경자동차기술개발사업 (2011년 9월 ~ 2016년 4월)- 건설기계용 정치형 경유-LPG 혼소엔진 기술개발, 환경부 친환경자동차기술개발사업 (2013년 5월 ~ 2015년 10월)- 중대형 디젤-LPG 혼소차량 개조기술 개발, 환경부 친환경자동차기술개발사업 (2011년 9월 ~ 2013년 4월)- 수소-LPG 혼소엔진 기술 연구 실시, 환경부 친환경자동차기술개발사업 (2011년 9월 ~ 2014년 4월)(나) 자체 연구개발- 도넛/하이브리드형 LPG Tank 개발 (2007년 7월 ~ 2011년 7월)- 연료별 연비, 배출가스 및 CO2 배출량 실증연구 수행 (2009년 8월 ~ 2010년 2월)- LPG하이브리드 택시 시범사업 시행 (2009년 10월 ~ 2011년 9월)- 환경친화형 LPG 직접분사 차량개발을 위한 선행연구 (2010년 7월 ~ 2011년 12월)- 중장기 Auto-Gas Roadmap 구축 연구 (2010년 10월 ~ 2011년 5월)- H-LPG 연소 및 수소발생 연료 기술 개발 (2011년 1월 ~ 2013년 4월)- 승용차용 LPDi(직접분사)엔진 및 핵심부품 개발 (2011년 12월 ~ 현재)- 발전기 대상 경유-LPG 혼소엔진 타당성 연구 (2013년 1월 ~ 2013년 4월)- LPG용 GHP 엔진 개발 (2013년 1월 ~ 2013년 7월)- 승용차용 LPG도넛탱크 양산기술 개발연구 (2013년 6월 ~ 2014년 8월)- 시설원예용 LPG 냉난방기 개발 연구 (2015년 7월 ~ 2016년 12월)- LPDi 초희박 엔진 개발 선행 연구 (2015년 3월 ~ 2016년 12월) [LPG 차량 배기가스 및 성능 개선을 위한 주요 연구개발 활동] 기간 내역 결과 LPLi(Liquid Phase LPG Injection - 전자제어식 액상 LPG
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분사방식) 자동차 기반기술 연구 과제 참여 (환경부 국책과제) '06년 4월 LPLi엔진 탑재 기아 뉴카렌스 LPG차량 출시- 기존의 카렌스Ⅱ 믹서차량에 비해 연비성능(8.1㎞/ℓ)은 약15.5% 출력성능(136마력)은 약 10.6% 향상- 겨울철 냉시동성 문제 완전 해소 "ULEV 대응 LPLi 시스템 기술개발" 위탁연구용역 수행- ULEV 배출가스기준(2007년 6월 시행) 충족 LPLi 기술 확보 초저공해 LPG차량의 상용화 및 보급 촉진을 위한 프로젝트 수행 - 환경부 Eco-STAR Project - 현대자동차 "(S)ULEV수준LPLi승용/승합 제작차 개발" 과제 - GM대우 "(S)ULEV수준 기체분사LPG 승용차 개발" 과제 환경부 Eco-STAR Project 일환 "SULEV 만족 LPG 자동차 핵심부품기술 개발" 참여 2011년 ~ 현재 승용차 LPDi(직접 분사) 엔진 및 핵심부품 개발 ('19.4 개발 완료)(환경부 친환경자동차기술개발사업) 3리터급 중대형 LPG 엔진 개발 (에너지기술평가원 과제) 환경부 환경산업기술원 R 2리터급 LPG하이브리드 승용차 엔진/모터/배터리 성능 기술개발 진행 중- 대한LPG협회, 블루젠트, 한국자동차연구원 등 참여 [LPG 수송용 용도 확대를 위한 주요 연구개발 활동] 기간 내역 결과 중소형 LPG 화물차 상용화: ULEV수준 소형 LPLi화물차 개발 수행- 현대/기아자동차 참여, '08년 10월, 기아 봉고Ⅲ LPLi 트럭 출시'08년 11월 LPLi 그랜드 스타렉스(1톤) 출시 도넛/하이브리드형 LPG Tank 개발 수행 '14년 SM5 LPLi DONUT 차량 출시 승용차용 LPG도넛탱크 양산기술 개발 수행 주1) 당사 출자법인인 대한LPG협회를 통해 LPG산업관련 연구개발 수행 [유종별 자동차 등록 현황] (단위 : 대) 구 분 2023년 2022년 휘발유 경유 LPG LPG하이브리드 CNG승용 비사업 사업 (주1) 출처 : 국토교통부(주2) 휘발유, 경유, CNG승용 대수는 동 연료 하이브리드 대수 제외 [울산지피에스] 가. 주요약정사항 (1) LNG 배관이용 계약 체결 당사는 (주)케이디에코허브와의 배관시설 이용계약을 2022년 11월 체결 하였으며, 본 계약을 통해 연료를 안정적으로 공급받기 위한 인프라인 LNG 배관을 확보하였습니다. 이용 계약기간은 2024년 08월 15일로부터 20년입니다. 또한, PF 약정과 동 계약의 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보 제공하였습니다. (2) 가스터빈 장기유지보수 계약(LTSA) 체결당사는 SIEMENS Gas and Power GmbH Co. KG(獨), SIEMENS Energy Ltd. (韓)와 가스터빈 장기유지보수 계약(LTSA)을 체결하였으며, 본 계약을 통해 발전소에 설치할 가스터빈의 운영 안정성을 확보하였습니다. 계약기간은 EPC 계약시점으로부터 26년입니다. 또한, PF 약정과 동 계약의 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보 제공하였습니다.(3) 송전용 전기설비 이용 계약 체결당사는 한국전력공사(주)와 송전용전기설비 이용 계약을 체결하였습니다. 이용 개시일은 2023년 08월 17일이며, 이용계약기간은 이용개시일 이후 1년 이나 동일 조건으로 자동연장 됩니다. 또한, PF 약정과 동 계약의 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보 제공하였습니다.(4) 공업용수 공급 계약 체결당사는 울산하이텍워터 주식회사와 미포국가산업단지 맞춤형 공업용수 통합공급사업 공급 계약을 체결하였습니다. 본 계약을 통해 안정적인 용수원을 확보하였습니다.이용 계약기간은 상업운전 이후 10년이며, 2회 연장 가능한 옵션을 보유하고 있습니다. 또한, PF 약정과 동 계약의 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보 제공하였습니다. (5) 당사는 발전소 건설을 위하여 (주)국민은행의 주선으로 프로젝트금융(이하"PF") 약정을 체결하였습니다. PF관련 대주단은 (주)국민은행 외 총 15개 금융기관으로 구성되어 있으며, 대출약정금 관련 내역은 다음과 같습니다. (단위:
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천원) 대출약정 대주 대출약정금 실행금액 장기대출Ⅰ약정 (고정금리) 교보생명보험 주식회사 (일반계정) 주식회사 케이비손해보험 현대해상화재보험 주식회사 농협생명보험 주식회사 미래에셋생명보험 주식회사 에이비엘생명보험 주식회사 새마을금고중앙회 디비생명보험 주식회사 디비손해보험 주식회사 메리츠화재해상보험 주식회사 한화손해보험 주식회사 소계 장기대출Ⅱ약정 (변동금리) 주식회사 우리은행 교보생명보험 주식회사 (특별계정) 농협은행 주식회사 주식회사 국민은행 새마을금고중앙회 소계 단기대출 약정 (변동금리) 주식회사 국민은행 주식회사 중국공상은행 (영업소) 교보생명보험 주식회사 (특별계정) 소계 합계 보고기간말 당사가 선순위대출대주들에게 제공한 담보내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보권자 담보제공 자산 제공내용 실행한도 실행액 설정액 장부금액 (주)국민은행 외 15개 금융기관 예금 예금근질권 당사는 2021년 09월 SK가스 및 울산광역시도시공사로부터취득한 사업부지에 대하여 부동산 담보신탁의 형태로 선순위대출대주들에게 담보를 제공하였습니다. (재무제표 주석 17-5 참조)단, 울산광역시도시공사로부터 2023년 03월에 취득한 사업부지의 경우 부동산 담보신탁의 형태로 추가 담보를 제공할 예정입니다.또한, 당사는 PF 약정과 관련하여 주요 사업서류상 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로하여 담보를 제공하였습니다. (재무제표 주석 16-2 및 17-5 참조) 당사는 PF 약정과 관련하여 당사의 지배회사인 SK가스(주)로 부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다.(재무제표 주석 17-6 참조)당사는 PF 약정 일체의 채무를 담보하기 위하여 보험계약상의 권리를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보를 제공하였습니다.(재무제표 주석 16-3 참조) (7) 선물환 약정 체결 당사는 외화지급과 관련한 매매목적으로 선물환 약정을 체결하고 있으며, 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 거래대상 계약명 계약상대방 계약일 만기일 체결목적 매매목적 외환스왑 장외파생상품거래 국민은행 외화지급을 위한 외환스왑 단, 선물환 약정 체결 이후, 유효한 세부 선물환 개별거래가 발생하지 않아 해당 계약에서 발생된 손익 및 재무제표에 반영된 내용은 없습니다. (8) 터미널 이용계약당사는 발전 연료인 LNG의 하역/저장/기화/송출을 위한 터미널 확보를 위해 터미널이용계약(TUA)를 코리아에너지터미널(주), SK가스(주)와 체결하였습니다. 이용계약기간은 상업운전일로부터 20년간('24.08 ~ '44.08 예상)이며, 계약종료일 3년 전까지 1회에 한하여 추가 연장 요구가 가능합니다. 또한, PF 약정과 관련하여 동 계약의 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보 제공하였습니다. (9) 복합화력발전소용 부지 지분취득당사는 SK가스(주) 및 울산광역시도시공사로부터 복합화력발전소용 부지의 지분을 취득하였으며, 취득가액은 72,904백만원 입니다. 해당 부지는 현재 산업단지 조성공사가 진행중이며 실제 소유권 이전은 산업단지조성공사 완료일입니다. 또한, 2021년 09월 취득한 사업부지는 부동산 담보신탁의 형태로 선순위대출대주들에게 담보를 기제공하였으며, 2023년 03월 취득한 사업부지 역시 부동산 담보신탁의 형태로 선순위대출대주들에게 담보를 제공할 예정입니다. 사업부지 및 부속시설 등은 당사 명의의 소유권이전등기가 완료된 이후 본 건 시설을 포함한 공장재단 위에 근저당권을 설정하고 그 등기를 완료할 예정입니다. (10) 울산 LNG/LPG 복합화력발전소 EPC 계약 체결당사는 2022년 01월 12일 이사회 결의를 통해 에스케이에코엔지니어링(주)(구,에스케이에코플랜트(주))와 울산 LNG/LPG 복합화력발전소 EPC 계약을 체결하였습니다. 동 계약을 통해 당사는 울산 LNG/LPG 복합화력발전소를 건설하고자 하며, 취득가액은 930,464백만원이고 취득 예정일은 2024년 08월 15일입니다. 또한, PF 약정과 관련하여 동 계약의 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보 제공하였습니다. (11) 시운전용 LPG 구매계약
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체결당사는 2024년 01월부터 2024년 08월까지 예정되어 있는 시운전에 필요한 LPG 구매계약을 SK가스(주)와 체결하였습니다. 거래금액은 90,000백만원이며, 시황에 따라 변동될 수 있습니다. (12) 정압시설 이용계약 체결 당사는 SK가스(주)와의 정압시설 이용계약을 2022년 11월 체결 하였으며, 본 계약을통해 연료의 온도 및 압력을 보정하여 발전소로 안정적으로 공급받기 위한 정압시설 인프라를 확보하였습니다. 이용 계약기간은 서비스 개시일로부터 20년입니다. 또한, PF 약정과 관련하여 동 계약의 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보 제공하였습니다. (13) 시운전용 LNG 구매계약 체결당사는 2023년 05월 시운전에 필요한 LNG 구매계약을 한국가스공사와 체결하였습니다. 계약기간은 2024년 04월부터 2024년 08월까지이며, 총 약정물량은 30,000톤입니다. 7. 기타 참고사항 가. 법률ㆍ규정 등에 의한 규제 사항 회사 영위에 근거가 되는 주요 법률은 액화석유가스의 안전관리 및 사업법, 고압가스안전관리법, 석유 및 석유대체연료 사업법 입니다. LPG는 민수/산업용 연료 및 석화용 원료로서 국내 안정적인 공급 기반을 확보하는 것이 중요합니다. 기존에는 이를 위해 석유 및 대체연료 사업법 시행령에 의거 전년도 내수판매량의 30일분에 해당하는 저장시설을 보유해야 LPG 수입업자로서 등록이 가능했지만 현재는 액화 석유가스의 안전관리 및 사업법 시행령에 의거 전년도 내수판매량의 15일분에 해당하는 저장시설 보유로서도 등록이 가능합니다. 또한, 고압가스 안전관리법 뿐만 아니라 산업안전보건법 등의 강화되고 지속 변화되는 법규 및 정책에 대응하기 위해 매월 전사 리스크 관리기구인 '통합리스크 관리 위원회'를 운영하여 대응하고 있으며, 석유 및 석유대체연료 사업법에 근거하여 판매가격 작성 및 발표 등을 통해 경영활동을 하고 있습니다. 이외 2019년 3월 '액화석유가스의 안전관리 및 사업법' 제28조 '액화석유가스의 연료사용제한' 조항 삭제로 LPG 연료 사용제한 규제가 전면 폐지됨으로서 이제 누구나 LPG를 연료로 하는 차량을 구매할 수 있게 되어, 견고한 수요 증대의 기반이 마련되었습니다. 또한 당사와 투자회사 울산지피에스㈜/에스케이어드밴스드(주) 등은 2023년 말 현재 “독점규제 및 공정거래에 관한 법률”상 「상호출자제한ㆍ채무보증제한 기업집단」으로 지정되어 있어서, 계열회사간 상호출자 및 채무보증이 금지되는 등 관련규정에 따른 규제를 적용 받고 있습니다. 나. 사업과 관련된 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 (1) 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 정부규제의 준수사항 우리 산업 현장의 안전보건 및 지구 환경 보전은 구성원 및 이해관계자의 행복 실현을 위한 최우선 가치이자 사업의 지속가능성과 직결되기에, SK가스는 지속적으로 유해위험 요소를 발굴 및 개선 조치, 환경유해물질을 감소시킴으로써 더욱 안전하고 쾌적한 작업환경, 친환경 사업장을 만들어가고 있습니다. 정부가 규제하고 있는 환경, 안전관련 법규 이상의 수준으로 관리하기 위하여 당사는 SHE 경영에 대한 적극적인 실천 의지를 표명하고, 전 구성원의 자율적인 SHE 참여 분위기를 형성하여 선진 환경안전 문화를 고착시키기 위하여 SHE Vision을 선포하였습니다. 특히, 전사 SHE위원회(위원장 CEO)와 전사 SHE 전담조직을 구성하여 SHE 거버넌스를 강화하였습니다. 일하는 모든 사람의 생명 ·건강 보호, 지구환경 보전은 경영자의 기본 의무라고 인식하여 당 사가 운영하는 사업장과 벨류 체인을 구성하는 협력사를 모두 관리의 범위에 두고 경영활동 전 과정에서 환경영향 및 위험성을 검토, 사전 Risk를 제거하고 지속적 혁신을 추구하기 위한 SHE Master Plan을 수립하였습니다. 또한, 환경안전문화와 안전보건, 환경관리 수준을 정기 평가하여 환경안전보건관리체계 이행 수준을 측정하고 미흡점을 도출하여 개선하고 있으며, 경영층은 개선 이행에 있어 인력, 시설, 장비 등 필요 자원에 적극 투자하고 있습니다.
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SK가스는 빠르게 변화되는 환경안전정책과 이슈에 대응하고, 점점 강화되는 법과 규정에 따른 기업의 환경안전 관리 리스크를 최소화하기 위해 월 1회 제/개정된 법규 변화 사항을 모니터링하여 사업장에 적용하고 있습니다. 또한, 환경안전실무분야 정기 교육 및 코칭을 통해 사업장 환경안전담당자의 실무 능력이 향상될 수 있도록 지원하고 있습니다. 당 사는 환경경영시스템(ISO 14001)체계를 구축하여 정부 규제 대응 뿐만 아니라 환경 측면의 종합적인 리스크를 식별, 평가, 관리 및 개선함으로써 에너지 절감, 온실가스 배출 감축 및 오염물질 배출 저감 활동을 추진하고 있습니다. (가) 대기 오염물질관리대기오염물질 배출을 최소화하기 위하여 주요 배출시설에 친환경 연료(LPG)를 사용하고 있고, 모니터 및 검지기 등을 통해 24시간 원격감시체계를 운영하고 있습니다. 대기배출시설에 표준 측정공을 설치하여 주기적인 자가측정을 실시하고 있으며, 원격감시체계(TMS: Tele Monitoring System)를 도입하여 실시간으로 질소산화물(NOx) 농도를 모니터링 함으로써 대기배출시설 운영 시 배출기준 준수 등 환경보호를 최우선 과제로 삼고 관리를 하고 있습니다. (나) 수질 오염물질관리당사는 수질오염물질을 배출하는 시설은 없지만 생활 용수 및 윤활유 등 설비에서 발생할 수 있는 수질오염물질 배출을 최소화하기 위하여 설비관리를 철저히 하고 있으며 우수로 인하여 사업장에서 외부로 배출되는 비점오염물질을 관리하기 위하여 비점오염저감시설을 설치하여 수질오염물질에 의한 오염도 사전에 예방하고 있습니다. 또한, 사업장에서 사용하고 버려지는 용수를 자체처리하여 재사용하는 중수도 시스템도 구축하여 운영하고 있습니다.부두 지역에서 일어나는 선박 기름 유출 등의 환경사고를 방지하기 위하여 각 사업장의 해상 입출하 작업, 누유 포인트의 관리기준을 수립하였으며 해상 누유에 대한 비상사태 훈련을 주기적으로 실시하여 비상사태시 인적, 물적, 환경 피해를 최소화 하기 위해 노력하고 있습니다.(다) 폐기물 관리사업장에서 발생되는 폐기물은 폐기물관리절차서에 따라 관리하고 있으며 적절하게 분리 배출된 폐기물은 적치장에서 일시 보관하다 반출하고 있으며 정부의 올바로시스템과 연계, 적법하게 운반,처리,관리하고 있습니다. 각종 보수 작업시에는 구성원과 협력사 직원들을 대상으로 폐기물처리 절차에 대해 교육을 실시하고 있습니다.발생한 폐기물은 처리 능력이 검증된 전문 처리업체를 통해 위탁처리하고 있으며, 발생한 폐기물의 순환이용을 위해 재활용 업체를 적극 발굴하여 폐기물 재활용율을 극대화하고 있습니다. 또한, 폐기물 매립 제로화(ZWTL)인증을 추진하여 울산기지와 평택기지는 Platinum 등급(재활용률 100%), 지허브는 Gold 등급(재활용률 99%)을 획득하였고, 본사인 ECO Hub도 인증을 완료하였습니다.(라) 화학물질 관리사업장에서 취급하는 각종 화학물질을 보다 안전하게 관리하기 위해 구성원 모두에게 화관/화평법에서 요구하는 법정교육을 이수하도록 하고 있으며 화학물질을 취급하는 작업자에게는 적절한 개인보호구를 지급/착용 후 취급시설을 관리하도록 하고 있으며 화학물질 유출로 인한 안전사고 발생 시 신속한 조치와 대응이 이루어지도록 사고관리절차서를 제정하여 적용중이며 설비를 운영/관리하는 부서에서는 관리감독을 철저히 수행하고 있습니다.또한, 추가 예산을 투입하여 LPG 동결방지제로 사용되던 유해액체물질인 메탄올을 비유해액체물질인 에탄올로 전환하여 사업장 유해화학물질 사용을 최소화하는데 노력하고 있습니다. (마) 지표를 통한 규율 및 환경안전 관리시스템 성과 측정SK가스는 SHE경영관리 성과를 측정하기 위해 후행지표와 선행지표를 선정하여 전사 및 사업장의 연간 SHE 목표에 반영하고 구성원의 포상 프로그램과 연계하여 운영하고 있습니다. 매년 근로손실재해율(LTIR)과 외부기관의 SHE 수준진단 평가 결과, 환경관리 성과 지표를 SHE 정량적 성과 지표로 활용하고 있으며 주요 임원과 사업장 책임자의 KPI와 연동되어 SHE 성과가 인사 평가에 반영되고 있습니다.
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또한, 교육훈련 참여율, 위험요소 발굴 건 수, 안전 수칙 위반 건 수와 SHE 자격증 취득 등 사고예방과 직접 연관 있는 선행지표들은 구성원의 SHE 활동 실적으로 측정되어 매월, 매년 우수 참여 구성원에게는 해외연수 등 다양한 포상을 제공함으로써 구성원들의 사고 예방 및 환경개선 활동에 적극 참여할 수 있도록 동기부여 하고 있습니다. 다. 환경개선설비에 대한 자본지출 계획 여부 대기환경보전법 및 대기관리권역의 대기환경개선에 관한 특별법에 따라 대기오염물질(질소산화물) 원격감시체계(TMS-Tele Monitoring System)를 울산기지에 도입하였고, 이를 통해 상시 환경오염물질 배출 현황을 감시할 예정이며, 대기오염물질 배출 저감을 위한 질소산화물 저감시설 도입을 검토하고 있습니다.또한, 수입 LPG(-40℃)를 지하공동에 저장하기 전 LPG 승온을 위해서 사용하던 Fire Heater의 연료 사용 절감을 위하여 부두에 해수열교환기를 설치 중에 있으며, '24년 6월부터 해수열교환기가 정상운전될 예정임. 해수열교환기 운전을 통해서 다량의 온실가스를 포함한 대기오염물질 배출 저감이 가능할 것으로 예상됩니다. 라. 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황 지배회사인 SK가스는 전략적인 영업단위인 2개의 보고부문을 가지고 있으며, 전략적 영업 단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 당기의 연결기업 보고부문은 아래와 같습니다. 구 분 재화 또는 용역 가스사업부 LPG 등의 화학제품 수입, 저장, 판매 기타 에너지 발전 등 (주) 당사의 주요종속회사인 울신지피에스(주)는 기타부문에 포함되어 있으며, 해당 종속회사는 상업가동 전으로 현재는 사업추진과정에서의 제반 비용만 발생하고 있습니다. 향후 사업이 본격화됨에 따라 회사에 미치는 영향을 상세히 기재 예정입니다. [가스사업부] (1) 산업의 특성 LPG (Liquefied Petroleum Gas: 액화석유가스)는 프로판 (Propane)과 부탄(Butane)으로 나누어지며, 편리성과 청정성 그리고 높은 효율성을 가지고 있는 에너지입니다. LPG는 정유공장에서 원유를 정제할 때와 석유화학공장에서 부산물로 일부 생산 되지만 대부분은 유전의 수반가스로 부터 생산되며, 천연가스전에서 원유(Crude Oil)나 천연가스(Natural Gas)를 추출할 때 함께 생산됩니다. 또한, 납사(Naphtha)를 열분해 하는 과정에서도 일부 생산되고 있습니다.국내 정유사의 원유정제공정이나 석유화학공정에서 부산물로 생산되는 LPG량은 국내수요의 40% 수준이므로 부족분은 전량 해외로부터 수입해야 합니다.LPG는 서민 대중연료이므로 안정적인 공급을 위하여 도입 초기 부터 2000년까지 전기,수도,가스사업에 적용되는 공공요금 관리방식에 의해 정부 최고판매가격 고시제도로 관리되었습니다(석유및 석유대체연료사업법 23조). 그러나, 2001년부터는 상기고시제도가 폐지됨에 따라 국제가격의 변동요인이 탄력적으로 국내판매가격에 반영되는 가격자유화가 시행되었습니다. 동 제도하에서는 기존의 정부 고시가제도에서와달리 LPG도입비 상승 / 하락 요인을 탄력적으로 판매가에 반영할 수 있습니다. (2) 성장성 국내 1차 에너지 수요의 약 3.8%를 차지하고 있는 LPG는 2023년 용도별 사용량 기준, 석유화학용(48.3%), 수송용(22.9%), 가정상업용(15.3%), 산업용 및 기타(13.5%)의 비중으로 구성되어 있습니다.LPG는 통상적으로 난방용 수요가 많은 동절기의 소비량이 하절기보다 늘어나는 수요패턴을 가지고 있으나, 석유화학용 수요 증가로 동하절기 수요격차가 많이 줄었습니다.장기간 LPG 수요 추세상, 수송용 LPG 수요는 2010년도 이후 지속 감소 추세에 있으나, LPG 자동차 사용자 제한 폐지에 따라 2019년부터 감소폭이 둔화하였습니다. 2023년 기준, 석유화학 및 수송용 LPG 수요가 전년대비 감소함으로써, 국내LPG 총수요는 전년대비 △5.5%(61만톤) 감소하였습니다. 다만, LPG는 납사 등
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대체연료 대비 가격경쟁력을 바탕으로 석유화학용 수요가 증가해왔으며, 전기/수소차 등 친환경차로의 전환 과정에서 수송용 LPG는 브릿지 연료로서의 성장 동력도 지니고 있습니다. 특히, 1톤 소형 화물차의 주 연료가 경유에서 LPG로 점차 전환되면서 수송용 LPG 수요의 지속가능성이 확대될 것으로 예상됩니다. 또한, 발전 및 선박용 연료, 수소제조용 원료 등 신규 수요 창출 가능성도 가지고 있어 향후 LPG 산업의 성장성이 기대됩니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절성LPG 수요 중 가정상업용 수요는 동절기에 수요가 증가하고, 하절기에 수요가 낮은 계절적 영향을 받습니다. 석유화학용 수요는 대부분 PDH(프로판 탈수소화 공정, 프로판에서 프로필렌 제조) 공급용이며, 경기 변동 및 프로필렌 시황의 영향을 받을 수 있습니다. 이외 산업용, 수송용 수요의 경우는 경기 및 계절성 영향이 제한적입니다. (4) 경쟁요소 정부는 국내 LPG 부족현상을 해소하기 위하여 LPG수입 합리화 계획을 1984년 11월 산업정책심의회의 의결로 확정하고, LPG전문수입회사 설립을 인가하였습니다. 이에 따라, 현재 SK가스(주)와 (주)E1 양사가 수입하고 있습니다. 신규업체가 진출하기 위해서는 사업초기에 견고한 지층구조를 가진 지하 암반내에 대용량의 저장시설(Cavern) 또는 대용량의 지상저장시설을 건설이 필요하여 초기투자비가 많이 소요되므로 진입장벽이 비교적 높은 편입니다. ' 23년(누적) LPG 내수 총 판매량은 전년 대비 +0.3%(+25천톤) 증가하였으며, 당사의 LPG 판매량은 전년 대비 PDH 시황 약세로 인한 석유화학용 수요 감소 등으로 전년대비 -1.4%(-51천톤)감소하여, '23년 말 M/S는 38.4%를 기록하였습니다. (단위: 천톤, %) 품명 회사명 2023년 2022년 2021년 판매량 M/S 판매량 M/S 판매량 M/S LPG SK가스 E1 SK에너지 GS-Caltex S-OIL 현대오일뱅크 기타 석유화학사 합 계 주1) 출처: 석유공사 국내석유정보시스템(PEDSIS) 통계 - 민수 직판(대리점, 일반직매) 및 석유화학 판매로 구성되어 있습니다. - 상기 통계에는 PEDSIS 기준에 의거하여 정유사 등 일부 업체 대상 판매 물량이 제외되어 있으며, 이를 포함한 당사의 '23년 국내 판매량은 3,795천톤 입니다. - 상기 판매량 및 점유율은 PEDSIS 통계자료 재산정 결과에 따라 일부 수치가 변경될 수 있습니다. (5) 회사의 경쟁우위 요소 SK가스는 LPG 수입산업의 합리화를 위해 1985년 설립된 LPG 수입, 저장, 판매회사입니다. 당사는 대부분의 LPG를 해외로부터 장기공급계약을 통한 수입 및 Spot 거래처로부터 수입하여 정유사, 석유화학업체, 산업체, LPG 충전소 등에 공급하고 있습니다. 당사는 1988년부터 울산에 27만톤 규모의 LPG 저장기지를 보유하고 전국에 걸쳐 LPG를 공급해왔으며, 1999년 7월에는 경기도 평택에 13만6천톤 규모의 프로판가스저장시설과 4만톤 규모의 부탄가스 저장시설을 완공하여 LPG 최대 수요처인 경인지역으로의 원활한 LPG 공급이 가능하게 되었고, 2007년 6월에 평택기지 부탄저장탱크를 증설하여 저장용량을 2만톤 증가시켰습니다. 국내매출은 일반용(가정상업용,수송용,산업용 등)과 석유화학용(석유화학업체의 원료용)으로 대별될 수 있습니다. 또한 당사는 LPG를 LPG 도입처로부터 해외 Buyer에게 직접 판매하거나, LPG 시장으로부터 구매하여 판매하는 LPG 해외수출 사업을 영위하고 있으며, 수익성 개선을 위하여 위험회피 수단용 파생상품 거래 등을 통해 해외 Trading 마진의 안정적 확대를 꾀하고 있습니다.(6) 사업부문별 요약재무현황 (단위 : 백만원, %) 부문 구분 제39기 제38기 제37기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 가스사업부 매출액 영업이익 총자산 기타 매출액 영업이익 총자산 주1) 기타사업에는 본사 및 연결대상 해외법인의 부문간 내부거래를 포함하고 있습니다. 주2) 사업부문별 요약재무현황은 감사보고서에 기준하여 작성되었습니다. [기타] 기타
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사업부문은 에너지 발전 등 내용이며, 당사의 종속회사인 울산지피에스(주) (구 당진에코파워(주))가 속해 있습니다. 울산지피에스(주)는 LNG/LPG가스 복합화력발전 사업을 추진하는 회사로 본사는 울산광역시 남구에 소재하고 있으며, 보고기간 말 현재 당사는 울산지피에스(주)의 지분을 99.5% 소유하고 있습니다. 울산지피에스(주)는 舊 동부발전당진(주)으로서 석탄화력발전소를 건설하여 운용할 목적으로 2011년 7월 설립되었습니다. 당사는 한국산업은행과 함께 동부건설(주)로부터 동부발전당진(주)의 지분 60%를 공동인수 하는 것을 2014년 11월 4일 결정하였고(당사 45% : 한국산업은행 15%), 동부발전당진(주)은 사명을 당진에코파워(주)로 변경하였으며, 2014년 12월 12일 SK가스(주)의 종속회사로 편입되었습니다. 또한 당사는 2015년 12월 21일 한국동서발전(주)으로부터 당진에코파워(주)의 지분을 추가 6% 취득하여 51% 지분을 소유하게 되었습니다. 울산지피에스(주)의 환경관련 정부 규제사항에 대한 준수내용 등은 아래와 같습니다. 정부의 규제사항 규제사항에 대한 준수내용 향후 환경개선설비 투자계획 비고 대기오염물질배출 (NOx 등 13개 오염물질) 주1) 규제내용: NOx 10(15)ppm준수내용: NOx 4(15)ppm 관리대상인 NOx외 물질은 규제치 이내로 배출할 것으로 예상됨 수질오염물질배출 (TOC,SS,T-N,T-P등 24개 오염물질) 주2) 자체 1차 처리 후 용연하수처리장에 연계하여 2차 처리 주1) NOx SOx, Dust, 카드뮴화합물, 크롬화합물, 비소화합물, 니켈 및 그 화합물, 수은화합물, 납화합물, 벤젠, 포름알데히드, 황화수소, 암모니아 주2) TOC, SS, T-N, T-P, 수소이온농도, 생물화학적산소요구량, 노말헥산추출물질 함유량, 구리,아연,바륨,용해성 철, 비소, 용해성 망간, 폼알데하이드, 납, 시안, 카드뮴, 셀레늄, 벤젠, 사염화탄소, 디클로로메탄, 클로로포름, 1,4-다이옥산, 온도 당진에코파워(주)는 석탄화력발전소를 추진하던 중 정부의 미세먼지 관리 종합대책에 따라 가스복합화력발전으로 전환 추진되었습니다. 당사는 2018년 1월 17일 이사회결의를 통해 석탄에서 LNG/LPG로의 연료 전환을 위한 '발전사업허가 변경 추진'을 승인하였습니다.(☞ 2018.01.17 SK가스(주)의 투자판단 관련 주요경영사항 공시 참조) 2019년 1월 30일 산업자원부 산하 전기위원회 심의 결과, 당진에코파워(주)는 음성에 LNG 1GW, 울산에 LNG/LPG 1GW 발전사업변경허가를 획득하였습니다. 당사와 한국동서발전은 각각 울산발전(울산지피에스(주))과 음성발전(음성천연가스발전(주))을 독립 경영하기로 합의하였으며, 2019년 6월 27일 당진에코파워(주)의 이사회에서 분할을 의결하고, 존속법인인 당진에코파워(주)의 사명을 울산지피에스(주)로 변경하였습니다. (☞ 2019.07.03 당진에코파워(주)의 회사분할결정 공시 참조) 2019년 10월 18일 당사는 당진에코파워(주)의 주식분할 이후 발행된 음성천연가스발전(주)의 당사 지분전량(51%)을 한국동서발전에 매각하는 한편, 울산지피에스(주)에 대한 한국동서발전의 지분전량(34%)을 매입하였습니다. (☞ 2019.10.18(2019.10.21 정정) SK가스(주)의 타법인주식및출자증권 처분 결정/타법인주식및출자증권 취득 결정 공시 참조) 2019년 12월 17일과 2021년 3월 4일 본격적인 사업 준비를 위해 울산지피에스(주)가 추진 중인 유상증자에 참여를 결정한 바 있습니다. 발전 사업 추진이 본격화됨에 따라 향후 구체적 진행 현황을 투자자에게 상세하게 공시할 예정입니다. (☞ 2019.12.17 SK가스(주)의 타법인주식및출자증권 취득 결정 공시 참조) (☞ 2021.03.04 SK가스(주)의 타법인주식및출자증권 취득 결정 공시 참조) (☞ 2021.07.16 SK가스(주)의 타법인주식및출자증권 취득 결정(자율공시) 참조) (☞ 2021.12.17 SK가스(주)의 타법인주식및출자증권 취득 결정 참조)
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2022년 4월 21일 당사는 울산지피에스(주)의 발전 사업 추진을 위한 운영 및 투자 재원 확보를 위하여 유상증자 참여를 결정하였습니다. (☞ 2022.04.21 SK가스(주)의 타법인주식및출자증권 취득 결정 참조) [울산GPS(주) (구 당진에코파워(주)) 관련 주요 공시 내용] 공시일 공시명 주요 공시내용 타법인 주식 및 출자증권취득결정 - 동부발전당진(주) 지분 인수: 당사(45%)와 한국산업은행(15%)이 60% 공동 인수- 당사 총 취득금액 1,507억원, 지분비율 45% 지배회사의주요종속회사편입 - 지분취득에 따른 주요종속회사 편입- 당진에코파워(주)(구,동부발전당진(주))로 사명 변경 타법인 주식 및 출자증권취득결정(자율공시) - 당진에코파워(주)의 석탄발전사업 진행을 위한 유상증자 참여 최대주주 등의 주식보유 변동[※ 당진에코파워(주) 공시] - SK가스(주) 지분 45%에서 51%로 변동- 변동일 : 2015년 12월 21일 특수관계인에 대한 출자 - 당진에코파워(주)의 석탄발전사업 진행을 위한 유상증자 참여 특수관계인에 대한 출자 - 당진에코파워(주)의 운영자금을 위한 유상증자 참여 투자판단 관련 주요경영사항 - 당진에코파워(주) 발전사업허가 변경 추진 승인ㆍ당진 : 석탄 1.16GW급 → 음성 : LNG 1GW급, 울산 : LNG/LPG 1GW급으로 전환 추진- 당진에코파워(주)의 사업구조 변경 추진ㆍ발전사업허가변경 및 관련 정부 승인 완료 조건으로, 법인 분할 (음성법인, 울산법인, 당진법인)ㆍ분할 절차 및 인가 취득후, 주식매매거래 예정 (SK가스는 동서발전에 음성법인의 주식 51% 매도, 동서발전은 SK가스에 울산법인의 34% 주식 매도) 기타 경영사항(자율공시) - 당진에코파워(주) 기존 석탄화력발전 부지 내 신재생에너지발전 추진 승인ㆍ발전시설 : 태양광 9.8MW 및 ESS 24.5MWh 설치ㆍ발전시설 투자비 : 338억원 (부지매입비 제외)ㆍ예상 주요 일정 :'18년 6월 발전사업허가 취득, '18년 12월 전원개발실시계획 승인, '19년 12월 준공 타법인 주식 및 출자증권취득결정(자율공시) - 울산GPS(주) 지분 추가 인수: 한국동서발전지분 전량(34%) 인수- 취득금액 291억원, 취득 후 당사 총 지분비율 : 85% 타법인 주식 및 출자증권취득결정 - 울산GPS(주)의 사업운영 및 투자 자금 조달을 위한 유상증자 참여- 증자 예상금액 : 950억('19년~'20년)- 취득 후 당사 총 지분비율 : 91.7% 특수관계인에 대한 출자 - (상기내용 동일) 타법인 주식 및 출자증권취득결정 - 울산GPS(주)의 사업운영 및 투자 자금 조달을 위한 유상증자 참여- 증자 예상금액 : 600억 - 취득 후 당사 총 지분비율 : 98.7% 특수관계인에 대한 출자 - (상기내용 동일) 타법인 주식 및 출자증권취득결정 (자율공시) - 울산지피에스㈜의 발전사업 추진을 위한 투자 재원 확보 위한 유상증자 참여- 증자 금액 : 400억- 취득 후 당사 총 지분비율 : 99.0% 특수관계인에 대한 출자 - (상기내용 동일) 타법인 주식 및 출자증권취득결정 - 울산지피에스㈜의 발전사업 추진을 위한 운영 및 투자 재원 확보 위한 유상증자 참여- 증자 금액 : 600억- 취득 후 당사 총 지분비율 : 99.3% 특수관계인에 대한 출자 - (상기내용 동일) 타법인 주식 및 출자증권취득결정 - 울산지피에스㈜의 발전사업 추진을 위한 운영 및 투자 재원 확보 위한 유상증자 참여- 증자 금액 : 1,050억- 취득 후 당사 총 지분비율 : 99.5% 특수관계인에 대한 출자 - (상기내용 동일)
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 자료는 미래에 대한 "예측정보"를 포함하고 있습니다. 이는 과거가 아닌 미래의사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다. "예측정보"는 그성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함되어있으며 이에 한하지 않습니다.- 유가, LPG, 석유화학 등 에너지화학 시장의 국내/외적 변화- 환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내/외 금융 시장의 동향 - 사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정 - 기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내/외적 변화결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없으므로 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2023년은 전년대비 글로벌 경기악화에 따른 석화수요감소, 중국 및 글로벌 수요둔화전망 등 외부경영환경의 어려움이 지속된 해였습니다. 또한 국제 에너지 가격 하락에따른 LPG 가격 하락도 지속되었던 한 해 였습니다. 당사는 이러한 대내 경영 환경에서도 주주 여러분의 성원과 전 임직원의 노력으로 2023년 연결기준 매출액 6조 9,923억원, 영업이익 3,036억원, 당기순이익 3,163억원의 실적을 시현하였습니다. 당사는 LPG 파생상품의 손익 및 투자 자회사 실적이 종합 반영된 연결기준의 세전이익/지배주주순이익/ROE를 경영진단을 위한 핵심 경영지표로 여기고 있습니다.- 주요 경영지표 (단위 : 백만원, %) 구분 제 39기(2023년) 제 38기(2022년) 제 37기(2021년) 연결 세전이익 연결 지배주주순이익 ROE (주) ROE 산정 시, 기초/기말 지배주주 자기자본 평균 적용 PDH 시황 악화로 석유화학용 LPG 판매는 감소하였으나, 산업체를 대상으로한 LNG대체용 LPG 판매가 안정적으로 이루어졌고, 국제 에너지 시황 변동성을 활용하여 Trading 사업부문에서도 성과를 창출할 수 있었습니다. 또한 당사는 글로벌 이해관계자의의 요구에 따라 선제적으로 ESG 정보를 공개하며 ESG (환경/사회/지배구조)경영을 구현해 나가고 있습니다. 그 결과 '20~22년 연속으로 한국기업지배구조원(KCGS)의 상장기업 ESG 평가에서 통합등급 A등급을 획득한 데 이어 '23년에는 A+등급으로 한 단계 상향되었습니다. 당사는 '21년말 ESG Master Plan을 수립하여 ESG 경영을 본격적으로 추진하면서 글로벌 ESG 평가기관인 MSCI(Morgan Stanley Capital International)의 ESG 평가에서 '22년 'AA'등급을 달성하고, '23년에는 당사의 적극적인 탄소 감축과, 안전보건 관리, 지속적인 이사회 독립성 향상 노력 등을 높게 평가받아 최고등급인 'AAA'등급을 달성하였습니다. 2024년에도 국제 에너지 가격 하락세 및 글로벌 수요둔화 지속 등 당사를 둘러싼 경영환경의 불확실성이 여전히 계속될 것으로 전망됩니다. 에너지 산업에 영향을 줄 수 있는 지정학적 변수들은 예측하기 어려우며, 11월 미국의 대선 등 국제사회의 여러 변수들로 인해 경제상황은 더욱 예측하기 힘든 상황입니다. 당사는 이러한 예측하기 어려운 경영환경 속에서 기존 LPG 사업의 경쟁력 강화 및 발전사업, LNG 터미널 등 신규사업의 성공적 추진을 통해 경 쟁우위를 확보하고 기업가치 제고를 위해 경주할 것 입니다. 아울러 국내외에서 다양한 신사업 기회 발굴을 통해 사업 포트폴리오를 강화하여 지속적으로 성장을 할 수 있는 기업이 될 수 있도록 하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 등 가. 재무상태 (연결) 연결회사의 지난
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2사업년도의 재무상태는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과목 제39기 제38기 증감액 증감률 자산 [유동자산] -당좌자산 -재고자산 [비유동자산] +346,260 +10.65% -관계기업투자주식 +13,892 +1.89% -유형자산 +481,609 +29.71% -무형자산 -기타비유동자산 자산총계 +250,034 +4.29% 부채 [유동부채] [비유동부채] +284,217 +16.26% 부채총계 +2,624 +0.08% 자본 [지배기업소유주지분] +240,177 +10.26% -자본금 -연결자본잉여금 -연결기타자본 +887 -연결기타포괄손익누계액 -연결이익잉여금 +242,895 +11.51% [비지배지분] +7,233 자본총계 +247,410 +10.57% 부채와자본총계 +250,034 +4.29% 자기자본비율 +2.42% 부채비율 재고자산회전율 ※ 상기 제 39기 연결 재무제표는 주주총회 승인 전 연결 재무제표로 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유를 반영할 예정입니다. 당기말 자산총계는 6조 818억원으로 2022년말 5조 8,318억원 대비 2,500억원 증가하였습니다. 유동자산은 2조 4,851억원으로 전기대비 962억원 감소하였으며, 비유동자산은 3조 5,967억원으로 전기대비 3,463억원 증가하였습니다. 당기말 부채총계는 3조 4,935억원으로 2022년말 3조 4,909억원보다 26억원 증가하였습니다. 가스복합화력발전, LNG터미널 등 당사의 본격적인 신규사업 추진에 따라 관련 투자금액의 자산화, 현금 및 단기금융상품 증가 등이 2023년 자산 증가의 주된 요인이며, 차입금 증가에도 불구 실적호조로 전년대비 부채비율이 개선되었습니다. 나. 영업실적 (연결) 연결회사의 지난 2사업년도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 기 간 제 39기 (당기) 제 38기 (전기) 증감액 증감률 매출액 영업이익 법인세비용차감전계속영업순이익 +133,228 +43.72% 계속영업당기순이익(손실) +9,213 +23.03% 중단영업당기순이익 당기순이익 +59,213 +23.03% - 지배기업 소유주지분 +59,213 +23.03% - 비지배지분 기타포괄손익 연결당기총포괄이익 +28,500 +10.25% - 지배기업 소유주지분 +28,535 +10.26% - 비지배지분 지배기업 소유주지분에 대한기본및희석주당이익(원) 기본주당이익 +6,597 +23.03% 희석주당이익 +6,542 +22.91% 연결에 포함된 회사수 ※ 상기 제 39기 연결 재무제표는 주주총회 승인 전 연결 재무제표로 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유를 반영할 예정입니다. 당기 매출액은 6조 9,923억원으로 전기 매출액인 8조 662억원 대비하여 1조 739억원 감소하였고, 영업이익은 3,036억원으로 2022년 영업이익인 3,905억원 대비 869억원 감소하였습니다. 사업부문별 매출 및 영업손익은 아래와 같습니다. (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 매출액(비중) 제39기 제38기 제37기 가스사업부 LPG판매 제품 LPG 수탁저장수입 용역 기타 합 계 (주1) 연간 누적 금액기준입니다. (가스사업부) 상기 재무제표 상의 매출 전액은 가스사업부 매출액으로 구성되어 있습니다. 당기 매출액은 LPG 국제가격 하락에 의해 전년대비 감소하였습니다. '23년 프로판 국제가격(CP) 평균은 $575/톤으로 '22년 $737/톤 대비 22% 감소하였습니다. '23년 당사의 LPG 판매량은 PDH 시황 약세 지속으로 인한 석유화학용 수요 감소 등으로 전년대비 -9% 감소하였습니다. 어려운 경영환경에도 불구하고 산업체 LPG 판매 및 고도화된 Trading 전략을 통한 수익 창출로 영업이익이 증가하였습니다. 가스사업부에는 당사가 지분 100%를 보유한 주요 종속회사 SK Gas International Pte. Ltd.가
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포함되어 있습니다. 해당회사는 LPG 수출입을 수행하는 회사로 당기말 기준 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총액 매출액 당기순손익 (주) 상기 SK Gas International Pte. Ltd.의 재무정보는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 내부거래는 제거하기 전 금액입니다. (기타사업부) 기타사업부는 자회사인 울산지피에스 등의 가스복합발전사업으로서, 사업 준비 과정에 있어 매출은 없으며, 당기 영업손실은 158억원을 인식하였습니다 전사 영업순이익 등의 주요 내용은 아래와 같습니다. 당기 법인세비용차감전계속영업순이익은 4,380억원으로 전기 3,047억원 대비 1,333억원 증가하였습니다. 어려운 경기 환경/석유화학 경기 악화 지속에 따른 투자 자회사(SK Advanced)의 실적 부진에도 불구하고 Hedge용 LPG 파생상품 이익 등으로 인해 전년대비 증가하였습니다. [울산GPS] [요약 손익계산서] (단위 : 백만원) 과 목 제13(당)기 제12(전)기 증가(감소) 매출액 영업이익(손실) 법인세차감전순이익(손실) 당기순이익(손실) 울산GPS는 당사의 연결 주요 종속법인으로서 LNG/LPG가스복합발전을 추진하는 회사입니다. '24년 상업가동 목표로 현재 건설 중이기 때문에 사업추진 인력 증가 및 수수료 지급 등 증가로 판관비가 전년대비 증가했습니다. 다. 신규사업 당사는 기존 핵심사업인 국내외 LPG 사업의 경쟁력 제고와 더불어 종합에너지회사로 거듭나기 위한 신규사업 추진을 적극 추진 중입니다.당사는 국내 LPG 사업의 1위 사업자로서 울산에 28만톤, 평택에 20만톤 규모의 LPG 저장기지를 기반으로 국내 LPG를 원활하게 공급하고 있습니다. 사업환경 변화에 대응하여 핵심 사업으로서 경쟁력 유지를 위한 고객중심 경영 활동 확대와 지속 성장을 위한 Business Model 혁신을 추진 중입니다. 대내외 어려운 경영환경에도 불구하고 비교적 안정적인 판매량을 확보할 수 있었던 이유는 기존 민수 중심의 LPG에서 산업체/석유화학용으로 LPG 고객 및 물량을 선제적으로 개발해왔기 때문입니다. 또한, LPG 해외사업은 Trading 역량강화를 통한 수익력 향상에 주력하는 한편 중장기적으로는 Global 투자 기회 확대를 적극적으로 모색하는 등 시장 확대를 위한 노력을 지속하고 있습니다. 가스복합화력발전사업을 추진 중인 자회사 울산GPS(주)는 세계 최초 LNG와 LPG 겸용 가스복합발전소로 2024년 상업가동을 목표로 사업준비를 순차적으로 진행 중에 있습니다.또한 이에 연계하여 울산GPS의 LNG 발전연료 직도입을 위하여 코리아에너지터미널(주)에 투자하여 LNG 터미널 사업도 추진하고 있습니다. LNG 탱크 3기 (각각 21.5만Kl)를 건설하고 있으며, '24 년 상반기 기 , '26 년 기 상업 가동 목표입니다 또한 울산 클린에너지 복합단지 사업 추진을 위해 LNG 탱크 기 만 Kl) 건설 중에 있으며 향후 단계별로 추가 사업 추진 예정입니다 가스화학사업에서의 Value Chain 확대도 꾸준히 모색 중입니다. 투자회사인 SK어드밴스드(주)는 프로필렌 생산과 판매의 Operation Excellence를 지속 추진하는 한편, 폴리미래와 합작하여 다운스트림 영역인 PP(폴리프로필렌) 사업을 운영하고 있습니다. 아울러 세계 최고수준의 PDH O(Operation Maintenance) 역량을 인정받아 사우디 아라비아 현지에서 추진 중인 프로필렌/PP 프로젝트에 참여하고 있습니다. 당사는 Net Zero라는 시대적인 요구에 부응하기 위해 탄소 배출이 없는 청정 에너지원인 수소사업을 추진 중입니다. 1단계 사업으로 울산에 부생수소 기반의 연료전지 발전사업을 추진 중이며, 울산 내 집약적 인프라 확보를 통해 수소 경제 대응 예정입니다. 장기적으로는 청정 그린수소까지 사업영역을 확장하여 수소 사업 전반의 경쟁력을 확보해 나갈 계획입니다. '21년 12월 8일에는 미국 천연가스 열분해 원천기술을 보유한
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스타트업 기업인 C-ZERO社에 투자 결정하여, 친환경 청록수소 생산기술에 대한 선점으로 수소사업 생태계 구축을 강화하고, 청정수소 생산을 위해 향후 협력을 추진해 나갈 계획입니다. 또한, 미래 Green 사업의 필수 역량 확보를 위해 '23년 12월 6일 미국 ESS 사업 진출을 결정하였습니다. SK디앤디(주)와 해외 합작법인 GridFlex Inc. 설립 후 ESS 운영 및 전력 트레이딩 사업 운영을 추진하고 있습니다. 금번 사업을 통해 美텍사스 지역에 200MW ESS설비를 건설/운영하며 전력거래 경험을 확보하고 해외 재생에너지 분야로의 확장을 검토하고 있습니다.신규사업 관련한 자세한 내용은 'II. 사업의 내용 - 1. 사업의 개요'를 참고하시기 바랍니다. 라. 조직변경 및 사업부문의 재조직 등 '23년 SK가스는 기존 LPG사업의 경쟁력 강화 및 신규 사업의 성공적 추진을 위해 조직개편을 시행하였습니다. LPG 1톤 트력 관련 Retail 마케팅을 위한 'T마케팅그룹', LNG사업관련 시장분석 및 Market Intelligence 강화를 위해 'MI그룹'을 신설하는 등 성장을 위한 조직개편을 단행하였습니다. 마. 환 율변동 영 향 등의 시장위험 당사는 LPG를 수입하는 회사로서, 환율 상승시 외상매입금 인식시점과 결제 시점의 차이로 환차손이 발생하며, 환율 하락시에는 반대로 환차익이 발생 가능합니다. 이에 당사는 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 특히 외화차입금 등의 환율 변동위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결하여 관리하고 있습니다. 환위험은 환율의 변동으로 금융상품의 공정가치, 미래현금흐름 및 손익이 변동할 위험입니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 자산 부채(주1) 자산 부채 USD SGD EUR JPY 합 계 (주1) 지배기업은 외화리스부채에 대하여 비금융항목위험회피를 적용하고 있으며, 해당 위험회피는 환율변동 위험을 회피하는데 효과적이라고 판단하였으므로 동 금액을 제외하였습니다(주석 14-6 참조). 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 5% 변동할 경우 당기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며 통화선물거래를 통해 환위험을 효과적으로 관리하고 있어 손익에 미치는 영향은 제한적입니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD SGD EUR JPY 합 계 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 당기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 219,408,301천원(전기말: 313,050,916천원)이며, 다른 모든 변수가 동일하고 이자율이 변동하는 경우 변동이자부 차입금의 이자비용이 당기 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 1% Point 상승시 1% Point 하락시 1% Point 상승시 1% Point 하락시 세전이익 기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결실체의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 상장지분상품 11,875,792천원은 가격변동위험에 노출되어 있으며, 보고기간종료일 현재 해당 주식의 주가가 5% 변동시 상장지분상품의 가격변동이 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 법인세효과 차감전 기타포괄손익 법인세효과 법인세효과 차감후 기타포괄손익 [울산GPS] 울산GPS는 해외로부터 가스복합화력발전에 사용할 천연가스(LNG)를 조달할 예정이며
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달러화와 관련된 환율변동 위험에 노출되어 있으나, 환율변동으로 인한 영업실적의 변동은 제한적이며 관리가능한 수준으로 판단됩니다. 바. 자산 손상인식 연결실체는 개별자산이 배부된 각각의 현금흐름창출단위에 대하여 작성된 구체적인 재무예산/예측을 기초로 손상금액을 계산하고 있습니다. 재무예산/예측은 일반적으로 5년의 기간을 다루며 더 긴 기간에 대해서는 장기성장률을 계산하여 5년 이후의 기간에 적용하고 있습니다. 손상차손은 손상된 자산의 기능과 일관된 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다. 다만, 재평가모형을 적용하는 자산으로서 이전에 인식한 재평가잉여금이 있는 경우에는 이전 재평가금액을 한도로 재평가잉여금과 상계하고 있습니다. 영업권을 제외한 자산에 대하여 매 보고기간말에 과거에 인식한 자산의 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 또는 감소하였다는 것을 시사하는 징후가 있는지 여부를 평가하며, 그러한 징후가 있는 경우 회수가능액을 추정하고 있습니다. 과거에 인식한 영업권을 제외한 자산의 손상차손은 직전 손상차손의 인식시점 이후 해당 자산의 회수가능액을 결정하는데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에 한하여 손상차손을 인식하지 않았을 경우의 자산의 장부금액의 상각 후 잔액을 한도로 장부금액을 회수가능액으로 증가시키고 이러한 손상차손환입은 당기손익에 반영하고 있습니다. 다만, 재평가모형을 적용하고 있는 자산의 경우에는 동 환입액을 재평가잉여금의 증가로 처리하고 있습니다. ☞ 자산 손상의 상세 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'과 'XII. 상세표'의 '3. 타법인출자 현황(상세)'을 참조하시기 바랍니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 당사는 지속가능한 성장을 위해 신규사업을 다각도로 추진 중이며, 이를 위한 최적 유동성을 확보하고 있습니다.당사는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있으며, 금융상품의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 지속적으로 분석 및 검토하여 적정 유동성을 유지하고 있습니다. 또한, 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유 자산 등을 활용하여 차입금의 상환이 가능하다고 판단하고 있으며, 1년 이내에 유동성 부족 상황이 발생하지 않을것으로 판단하고 있어, 건전한 재무구조를 유지할 것으로 전망됩니다. 또한, 당사는 국내 신용평가기관인 한국신용평가, 한국기업평가 및 NICE신용평가로부터 회사채 신용등급 AA-를 부여받고 있고, 우수한 신용등급을 바탕으로 금융시장을 통해 적기에 조달이 가능할 것으로 전망됩니다. 가. 유동성 현황 당기말 현금 및 현금성자산은 4,938억원이며, 보통예금과 소액현금 및 취득당시 만기가 3개월 이내인 단기성 예금으로 구성되어 있습니다. 회사의 지급 능력을 나타내는 유동비율은 170.1%로 안정적인 수준을 유지하고 있으며, 순차입금 비율은 77% 입니다. (단위 : 천원) 구분 39(당)기 38(전)기 현금 및 현금성자산 단기금융상품 유동비율(유동자산÷유동부채) ×100 순차입금비율(차입금-현금성자산)÷자본×100 ※ 2023년 연결 재무제표기준입니다. 나. 자금조달에 관한 사항 (1) 보고기간 종료일 현재 사채 및 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 39(당)기 38(전)기 유동부채 단기이자부차입금 유동성이자부차입금 소 계 비유동부채 사채 장기이자부차입금 소 계 합 계 (2) 보고기간종료일 현재 단기이자부차입금의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원, 외화단위 : USD) 구 분 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 Usance 차입금 (주)신한은행 등 (USD (3) 보고기간종료일 현재 유동성이자부차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 유동성사채 (4) 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 발행일 상환일 이자율(%) 당기말 전기말 이자지급 및
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상환방법 제35-1회 무보증공모사채 3개월 이자지급및 만기 일시상환 제35-2회 무보증공모사채 제36-1회 무보증공모사채 제36-2회 무보증공모사채 제36-3회 무보증공모사채 제37-1회 무보증공모사채 제37-2회 무보증공모사채 제37-3회 무보증공모사채 제38-1회 무보증공모사채 제38-2회 무보증공모사채 제38-3회 무보증공모사채 제39-1회 무보증공모사채 제39-2회 무보증공모사채 제40-1회 무보증공모사채(주1) 제40-2회 무보증공모사채(주1) 제40-3회 무보증공모사채(주1) 제1-1회 무보증공모사채(주2) 제1-2회 무보증공모사채(주2) 제2-1회 무보증공모사채(주2) 제2-2회 무보증공모사채(주2) 소 계 차감: 사채할인발행차금 차감: 유동성대체 합 계 (주1) 당기 중 지배기업이 220,000백만원의 공모사채를 발행하였습니다. (주2) 전기 중 종속기업 울산지피에스(주)가 300,000백만원의 공모사채를 발행하였습니다. (5) 보고기간종료일 현재 장기이자부차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 차입처 종류 금리 이자율(%) 당기말 전기말 장기차입금 교보생명보험(일반계정) 외 10개사(주1) PF 고정 (주)우리은행 외 4개사(주1) PF 변동 (주)국민은행 외 2개사(주2) PF 변동 소 계 차감: 현재가치할인발행차금 합 계 (주1) 최초인출일('22.12.16)로부터 4년 거치 후 19년간 원금불균등 분할상환 예정이며, 이자는 매 3개월 후급 조건입니다. (주2) 최초인출일('22.12.16)로부터 4년 거치 후 6년간 원금불균등 분할상환 예정이며, 이자는 매 3개월 후급 조건입니다. 다. 차입금 등의 연도별 상환 계획 보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다. 당기말 현재 유동성위험과 관련된 금액은 이자지급액을 포함하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년 이내 1년~4년 4년 이후 합 계 매입채무및기타채무 단기이자부차입금 파생상품부채 유동성리스부채 기타유동금융부채 사채 리스부채 장기이자부차입금 기타비유동금융부채 합 계 라. 자금지출에 관한 사항 연결실체의 현금은 영업활동을 통하여 6,172억원 유입되었고, 시설 투자로 인한 유형자산 취득 등의 투자활동을 통하여 5,202억원이 유출되었습니다. 또한, 차입금 조달 등의 재무활동을 통하여 88억원이 유출되었습니다. 환율변동에 따른 영향은 7억원입니다. (단위 : 백만원) 구분 제 39기 (당기) 제 38기 (전기) 증감 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 +477,166 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) Ⅴ. 기초 현금및현금성자산 +242,101 Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동효과 Ⅶ. 기말 현금및현금성자산(Ⅳ+Ⅴ+Ⅵ) +88,960 [공모자금 사용내역] (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채 35-1회차 2019년 09월 27일 차환자금 차환자금 회사채 35-2회차 2019년 09월 27일 차환차금 차환자금 회사채 36-2회차 2020년 03월 06일 시설자금,채무상환자금 시설자금,채무상환자금 회사채 36-3회차 2020년 03월 06일 채무상환자금 채무상환자금 회사채 37-2회차 2020년 06월 19일 타법인증권 취득자금 타법인증권 취득자금 회사채 37-3회차 2020년 06월 19일 운영자금,채무상환자금 운영자금,채무상환자금 회사채 38-1회차 2021년 03월 04일 타법인증권 취득자금 타법인증권 취득자금 회사채 38-2회차 2021년 03월 04일 타법인증권 취득자금 타법인증권 취득자금 회사채 38-3회차 2021년 03월 04일 타법인증권 취득자금 타법인증권 취득자금 회사채 39-1회차 2021년 07월 20일 채무상환자금 채무상환자금 회사채 39-2회차 2021년 07월 20일 채무상환자금 채무상환자금 회사채 40-1회차 2023년 01월 30일
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채무상환자금 채무상환자금 회사채 40-2회차 2023년 01월 30일 운영자금,채무상환자금 운영자금,채무상환자금 회사채 40-3회차 2023년 01월 30일 운영자금,채무상환자금 운영자금,채무상환자금 당기 중 회사에 중요한 영향을 미치는 지출은 없었습니다. 당사는 영업활동으로 인한 현금 및 차입금 등을 향후 연도별 투자계획('21~'25년, 총 2.1조원)에 따라 LNG/발전/수소사업 등 신규사업 추진을 위한 투자재원을 중심으로 지출할 계획입니다. ' 21~'23년 약 1.1조원의 투자비가 집행 완료되었고, '25년까지 약 8천억원의 투자비가 집행될 계획입니다. 투자비는 투자대상 사업의 경제성을 면밀하게 검토하여 최대한 효율적으로 집행될 수 있도록 노력하겠습니다. 이와 관련된 중장기 성장 전략은 당사가 2023년 9월 18일 공시한 '장래사업ㆍ경영 계획(공정공시)' 을 참조하시기 바랍니다. [울산GPS] PF 및 사채발행으로 조달한 금액은 시설투자 및 사업추진 운영자금으로 사용될 것입니다. 5. 부외거래 가. 우발사항과 약정사항 (1) 계류중인 소송사건 당기말 현재 연결실체가 피고로 제소된 계류중인 주요 소송사건의 내역은 다음과 같으며, 현재로서는 그 결과를 예측할 수 없습니다. (단위 : 천원) 구 분 원 고 피 고 소송가액 비 고 공정위 결정 관련 손해배상 유인철 외 8 지배기업 외 6 기일추정(1심, 감정진행) 강북운수(주) 외 1,573 지배기업 외 5 기일추정(1심) 정만우 외 3 지배기업 외 6 기일추정(1심, 감정진행) 채무부존재확인 소송 주식회사 지엔에스 외 3 지배기업 1심 판결선고 과태료행정소송 (주1) 분당세무서 지배기업 소송진행 중으로 기존 과태료 부과처분은 효력상실 (주1) 연결실체는 상기 소송과 관련하여 분당세무서가 부과한 과태료 4,924백만원을 충당부채로 계상하고 있습니다 (2) 당기말 현재 연결실체가 금융기관 및 거래상대방과 체결한 주요 약정내역은 다음과 같습니다. 약정상대방 약정사항 (주)국민은행 등 (주14) 한도 USD 백만 의 외환거래약정 한도 19,000백만원의 원화차입약정 2,672천톤의 LPG 구매계약 (주)E1, GS칼텍스(주) 및 SK에너지(주) LPG 상품교환약정 에스케이어드밴스드(주) 등 LPG 장기공급계약 고성그린파워(주)(주1) 석탄 장기공급계약 파인스트리트충전소전문사모신탁 LPG충전소 임차계약 불두제일차(주), 불두제이차(주), 불두제삼차(주) LPG충전소 가치변동과 계약기간 원리금에 대한 총수익교환약정 SK 에너지(주)(주2) 총액 46,500백만원의 울산 소재의 대형부두 유조선 계류시설 추가사용 계약 SK 엔무브(주)(주3) 석유제품 저장위탁계약 코리아에너지터미널(주)(주4) 주식매매계약(163,000백만원) 및 주주간합의서액화가스터미널 이용에 관한 기본 계약 에스케이에코엔지니어링(주)(주5) 930,464백만원의 발전시설 도입계약 지에너지(주)(주6) 석탄공급권 공동 행사계약 SK Holdco Pte. Ltd. 보유 주식매각 계약 (USD 119백만) (주)국민은행 등(주8) 울산지피에스(주)의 프로젝트금융 관련 출자자 약정 에쓰-오일(주) 등(주9) 액화가스터미널 이용계약 가스터빈 장기유지보수 계약(LTSA) 한국전력공사(주)(주11) 송전용 전기설비 이용계약 울산하이텍워터(주)(주12) 미포국가산업단지 맞춤형 공업용수 통합공급사업 공급 계약 (주)국민은행 등(주13) 케이디에코허브 프로젝트 금융 관련 출자자약정 (주)케이디에코허브(주15) LNG 배관이용 계약 (주1) 석탄장기공급계약의 계약기간은 2020년 10월 31일부터 2051년 4월 30일까지 입니다. (주2) 상기 약정과 관련하여 장단기 선급비용 28,288백만원을 계상하고 있습니다. (주3) 계약기간은 2012년 3월 26일부터 2026년 3월 25일까지이며, 기본위탁저장료는 연간 45,000백만원으로 기준물량 초과시 별도 정산되고 매년 물가인상률을 반영합니다. SK루브리컨츠(주)는 SK엔무브(주)로 사명을 변경하였습니다. (주4) 구주매입 금액과 총 사업규모에 지배기업의 초기지분율인
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45.5%를 적용한 투자금액으로, 지분율 및 금액은 변동가능하며 향후 증자 일정에 따라 분할 납입 예정입니다. 또한 액화가스터미널 계약기간은 상업운전 개시일로부터 20년간입니다. (주5) 취득완료 예정일은 예상 상업운전예정일인 2024년 8월 15일이며 향후 계약 진행 방식, 건설 공정 등에 따라 변경될 수 있습니다. 해당 계약금액에는 주기기 도입 등 총 건설비용이 포함되어 있습니다. (주6) 지배기업은 지에너지(주)로부터 석탄공급권 공동 행사 수수료를 수취하며, 석탄공급권 공동행사 계약체결 이후에도 기존 고성그린파워(주)와의 석탄장기공급계약에 대한 지배기업의 계약상 지위 및 기타사항은 유지됩니다. (주7) 유라시아 터널 투자 목적으로 지배기업이 보유중인 SK Holdco Pte. Ltd. 법인 지분의 36.49%에 해당하는 주식 전량(52백만주)을 매각하는 계약입니다. 동 계약과 관련하여 관계기업투자주식 143,783,139천원을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다(주석 34 참조). (주8) 종속기업인 울산지피에스(주)는 발전소 건설을 위해 프로젝트금융 약정을 체결하였습니다. 연결실체는 프로젝트금융 대주단과 출자자약정을 체결하였으며, 해당 약정에는 울산지피에스(주)의 총사업비 초과분과 운영비 부족분에 대한 지배기업의 자금보충의무가 포함되어 있습니다(주석 21-4 참조). (주9) 연결실체가 코리아에너지터미널(주)로부터 이용 확약한 액화가스터미널 및 울산신항 항만배후부지2공구에 건설 중인 클린에너지복합단지 내 액화가스터미널을 통하여 에쓰-오일(주), SK에너지(주) 및 SK멀티유틸리티(주) 등 계약상대방에 액화가스터미널 사용 및 서비스를 제공하는 계약입니다. (주10) 연결실체는 SIEMENS Gas and Power GmbH Co. KG(獨), SIEMENS Energy Ltd.(韓)와 가스터빈 장기유지보수 계약(LTSA)을 체결하였으며, 본 계약을 통해 발전소에 설치할 가스터빈의 운영 안정성을 확보하였습니다. 계약기간은 EPC 계약시점으로부터 26년입니다. 또한, 프로젝트금융 약정과 관련하여 동 계약의 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보로 제공하였습니다(주석 21-4 참조). (주11) 연결실체는 한국전력공사(주)와 송전용전기설비 이용 계약을 체결하였습니다. 이용 개시일은 2023년 8월 17일이며, 이용계약기간은 이용개시일 이후 1년 이나 동일 조건으로 자동연장 됩니다. 또한, 프로젝트금융 약정과 동 계약의 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보 제공하였습니다. (주12) 연결실체는 울산하이텍워터 (주)와 미포국가산업단지 맞춤형 공업용수 통합공급사업 공급 계약을 체결하였습니다. 본 계약을 통해 안정적인 용수원을 확보하였습니다. 이용 계약기간은 상업운전 이후 10년이며, 2회 연장 가능한 옵션을 보유하고 있습니다. 또한, 프로젝트금융 약정과 동 계약의 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보 제공하였습니다. (주13) 연결실체의 공동기업인 케이디에코허브㈜가 LNG 배관망 건설 및 운영사업을 위해 프로젝트금융 약정을 체결하였습니다. 연결실체 및 공동주주 경동도시가스㈜는 프로젝트금융 대주단과 출자자약정을 체결하였으며, 해당 약정에는 케이디에코허브㈜의 총사업비 초과분과 운영비부족분에 대해 연결실체의 출자비율에 비례한 자금보충의무가 포함되어 있습니다. (주14) 당기말 현재 연결실체는 (주)국민은행 외 27개 금융기관과 외환거래약정을 체결하고 있습니다. 이 중 원화거래약정 미실행 한도액은 19,000백만원, 외화거래약정 미실행 한도액은 USD1,733백만입니다. (주15) 연결실체는 ㈜케이디에코허브와의 배관시설 이용계약을 2022년 11월 체결하였으며, 본 계약을 통해 연료를 안정적으로 공급받기 위한 인프라인 LNG 배관을 확보하였습니다. 이용 계약기간은 2024년 8월 15일로부터 20년입니다. 또한, PF 약정과 관련하여 동 계약의 권리와 지위를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보 제공하였습니다. (3) 당기말 현재 연결실체의 기타 약정사항의 내역은 다음과
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같습니다. 1) 울산지피에스(주) 및 당진에코파워(주)지배기업은 당기말 현재 KDB산업은행이 보유한 울산지피에스(주) 지분 0.52% 및 당진에코파워(주) 지분 11.13%에 대해 의결권을 보유하며, KDB산업은행이 보유한 Put Option은 울산지피에스(주)의 상업생산개시일로부터 1년이내까지 행사가능합니다. 지배기업은 Put Option 행사시 부담하게 될 행사가액(33,570,000천원)의 현재가치 31,700,427천원을 기타비유동금융부채로 계상하고 있습니다. 2) 지에너지(주)지배기업은 고성그린파워(주)와 체결한 석탄 장기공급계약과 관련하여, 지배기업과 GS글로벌(주)와 합작 설립한 지에너지(주)를 통해 석탄 공급권을 공동으로 행사하기 위한 합의서를 GS글로벌(주)와 체결하였습니다. 한편, 지배기업의 GS글로벌(주)와의지에너지(주)를 통한 합작기간은 2025년 말일까지이나 매년 연장여부를 결정하며, 합작투자가 종료될 경우 지배기업과 GS글로벌(주)는 상호보유한 지에너지(주) 주식의 전부에 대하여 주식의 발행가액으로 매수하거나 매각할 수 있는 Call option 및 Put option을 각각 보유합니다. 3) 연결실체는 당기말 현재 운항중인 수송선 중에 총 6척에 대한 LOU(Letter of Undertaking)를 금융단에 제공하고 있으며, 이를 통해 수송선사가 관련 계약을 이행하지 못할 경우 연결실체가 계약이행과 관련한 제반 의무를 부담하게 됩니다. 연결실체는 사우디 내 PDH사업을 진행하기 위하여 AGIC(Advanced Global Invest-ment Company)와 APOC(Advanced Polyolefins Industry Company)에 대한 주주간 계약서를 체결하였습니다. 동 계약서에 따라 연결실체는 상업운전개시일로부터 3개월 이내 AGIC에 대하여 연결실체가 출자한 APOC 주식을 매각 할 수 있는 Put option을 보유하고 있으며, AGIC는 상업운전개시일로부터 3개월 이내 연결실체가 보유하고 있는 APOC주식을 매수할 수 있는 Call option을 보유 하고 있습니다. 당기말현재 연결실체는 옵션에 대한 공정가치평가를 수행하였으며, 평가금액은 8,548,722천원입니다(주석 20-4 참조). 5) 롯데에스케이에너루트(주)연결실체와 롯데케미칼(주)이 합작 설립한 롯데에스케이에너루트(주) 합작투자 계약에 따르면 연결실체와 롯데케미칼(주)은 경영상 합리적인 필요가 있는 경우 자신이 취득한 합작법인 발행주식의 일부를 상대방 당사자가 매수하여 줄 것을 상대방 당사자에게 청구할 수 있는 Put Option을 보유합니다.6) (주)케이디에코허브연결실체와 (주)경동도시가스가 합작 설립한 (주)케이디에코허브 합작투자 계약에 따르면 (주)경동도시가스는 합작법인의 경영상황에 따라 보유하고 있는 주식 전부를 연결실체에 매각할 수 있는 Put Option을 보유하며, 연결실체는 합작법인 운영상 정당한 사유가 있는 경우 (주)경동도시가스가 보유한 주식 전부를 매수할 수 있는 Call Option을 보유합니다. 7) 연결실체는 미국내 전력판매사업 진출을 위하여 SA Grid Solutions, LLC에 USD32,172천 이내 출자금에 대한 조건부 약정을 체결한 바, 추가 출자가 이루어질 수 있습니다. 해당 약정은 연결재무제표에는 반영되어 있지 않습니다. (4) 담보제공 내역 당기말 현재 약정상대방에게 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. 제공자산 제공처 제공목적 장부금액 담보설정금액 채권 최고액(주4) 공동기업투자주식(주1) KDB산업은행 등 코리아에너지터미널(주)의 프로젝트금융 약정금액 711,700 백만원 의 담보 75,357백만원 247,441 백만원 854,040 백만원 관계기업투자주식(주2) 한화생명보험 등 고성그린파워(주)의프로젝트금융 약정금액 4,340,000 백만원의 담보 206,152백만원 172,140 백만원 5,208,000 백만원 종속기업투자주식, 수익권증서, 현금 등(주3) (주)국민은행 등 울산지피에스(주)의프로젝트금융 약정금액 752,000 백만원의 담보
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백만원 백만원 902,400 백만원 (주1) 당기말 현재 코리아에너지터미널(주)의 프로젝트금융 실행액은 494,200 백만원이며, 담보설정금액은 지배기업이 보유하고 있는 코리아에너지터미널(주) 주식 1,660,822주에 대한 취득원가 84,441백만원 및 주식매매계약에 의한 향후 추가 출자예정금액인 163,000 백만원 이 합산된 금액입니다. (주2) 당기말 현재 고성그린파워(주)의 프로젝트금융 실행액은 4,107,070 백만원입니다. (주3) 당기말 현재 울산지피에스(주)의 프로젝트금융 실행액은 337,000 백만원이며, 지배기업이 보유한 종속기업인 울산지피에스(주)의 주식과 연결실체의 부동산담보신탁계약에 따른 수익권증서, 예금 및 주요 사업서류상 권리와 지위를 담보로 제공하는 것입니다. 또한 프로젝트금융 선순위대출 대주들에게 보험청구권 등에 대하여 재물위험보장 등 부보금액 총 1,473,918백만원의 보험근질권을 담보로 제공하였습니다. (주4) 채권최고액은 담보제공목적과 관련된 차주별 프로젝트금융약정 총금액의 120%로 설정된 금액이며, 계약상 지배기업이 부담하는 담보한도는 지배기업 담보설정금액의 120%에 해당하는 금액입니다. (5) 제공하거나 제공받은 보증 당기말 현재 연결실체가 제공하거나 제공받은 지급 및 이행보증의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원, 외화단위 : USD) 구 분 상대방 금 액 비 고 제공한 보증 계약이행보증 연대보증(주1) 제공받은 보증 서울보증보험 이행 및 공탁 보증 코리아에너지터미널(주) 및 울산지피에스(주) 간 공업용수 및 폐수 지중배관 건설공사 설계용역 하자 보증 사면 안정성 검토 용역 계약 보증 설계감리등 용역계약에 따른 계약보증금 발전소 건설사업관리시스템 개발 용역 계약 보증 토지형질변경등의 허가에 따른 하자보수금 보증 발전소 건설사업 소방AG 배관공사 PKG A 계약 보증 발전소 건설사업 소방AG 배관공사 PKG B 계약 보증 발전소 건설사업 소방설비공사 계약 보증 발전소 건설사업 소방전기공사(Fire Alarm 및 전선관/Wire) 계약 보증 전기요금 납부 지급보증 엔지니어링 공제 조합 발전소 건설 계약 보증 발전소 건설 사후환경영향조사 용역(공사시) 계약 보증 산단 개발대행 부지조성공사의 추가공사(수목이식,가설사무실 설치,인허가,감리 추가근무) 계약 보증 발전소 건설사업 사업주 지원용역 발전소 건설공사 감독권한대행등 건설사업관리용역 계약 보증 발전소 전원개발 실시계획(변경) 인허가 기술용역 발전소 부지조성공사[ 산단 개발대행 부지조성공사 추가공사(층다짐 공사, 맹암거 공사) ] 건설공제조합 발전소 건설 선급금 보증 기계설비 건설공제조합 발전소 건설사업 소방AG 배관공사 PKG-A 계약 보증 발전소 건설사업 소방설비공사 계약 보증 전문건설공제조합 발전소 건설사업 소방UG배관공사 계약 보증 발전소 건설사업 소방AG 배관공사 PKG B 계약 보증 발전소 유틸리티(공업용수/폐수) 소외 지하매설배관 건설공사 하자 보증 소방산업공제조합 발전소 건설사업 소방설계 용역(송전선로) 계약 보증 전기공사공제조합 발전소 건설사업 소방전기공사(Fire Alarm 및 전선관/Wire) 계약 보증 발전소 건설사업 송전선로(전력구) 소방공사 계약 보증 SBLC 지급 보증 SBLC 지급 보증 (주1) 지배기업과 에스케이에코플랜트(주), SK MENA가 보유한 SK Holdco Pte. Ltd.의 주식을 QH Oil Investments LLC에 매각하기로 주식매매계약을 체결하였으며, 주식매매계약 내 손해배상 조항과 관련하여 에스케이에코플랜트(주)와 SK MENA에 연대보증을 제공하였습니다. 손해배상 청구가 있을 경우 지배기업의 선 부담 후 에스케이에코플랜트(주)와 SK MENA에게 구상권을 청구할 수 있습니다. 이외 당사의 부외거래에 관한 사항은 '5. 재무제표 주석'의 '21. 우발사항과 및 약정사항'을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사가 2023년 신규로 채택ㆍ변경한 회계정책 또는 회계추정사항은 없습니다.
SK가스 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 중 '3. 연결재무제표 주석' 및 '8. 기타 재무에 관한 사항' 또는 첨부된 '연결 감사보고서 주석'을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 환경관련 법률 등 당사와 관련된 환경관련 이슈는 'Ⅱ. 사업의 내용 - 7. 기타 참고사항 - 나. 사업과 관련된 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항'을 참조하시기 바랍니다. 당기 중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 다. 법규 상의 규제에 관한 사항 당사가 영위하는 사업과 관련된 법규 및 환경에 관한 상세한 내용은 ' Ⅱ. 사업의 내용 - 7. 기타 참고사항 - 가. 법률ㆍ규정 등에 의한 규제 사항'을 참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사의 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용' 중 '5. 위험관리 및 파생거래'를 참조하시기 바랍니다.
제이비우리캐피탈 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 여신전문금융업법에 의해 설립된 여신전문금융회사로서 할부금융업, 리스업(시설대여업), 기타 대출사업을 영위하고 있습니다. 거시적인 분류로 당사의 상품을 오토금융(자동차금융) 상품과 비오토금융 상품으로 나눌 수 있는데, 세부적으로 보면 오토금융에는 중고차 금융, 오토리스, 장기렌터카 상품이 있으며 비오토금융에는 개인신용대출과 같은 개인금융, 주택구입자금대출과 같은 주택(부동산)금융, 그 외 기업금융과 투자금융 상품이 있습니다. 2023년말 기준 부문별 연 누계 영업실적을 보면, 오토금융 실적 1조 3,787억원, 비오 토금융 실적은 4조 1,813억원입니다 즉, 오토금융과 비오토금융 실적 비중은 각각 24.8%, 75.2%로 비오토금융 실적 비중이 전년도말 %, 전전년도말 에 비해 지속적으로 증가하고 있음을 알 수 있습니다. 당기말 당사의 금융자산 구성을 보면 오토금융 자산이 3조 75억원, 비오토금융 자산이 5조 6,361억원으로 오토금융 자산과 비오토금융 자산 비중이 각각 34.8%, 65.2%입니다. 이는 최근 몇 년 간 지속해온 자산 포트폴리오 재편 정책에 따라 상대적으로 고수익 상품을 포함하고 있는 비오토금융 자산을 확대함으로써 회사 전체적인 수익성을 향상시키려는 노력이 가져온 결과입니다. 2023년말 연결재무제표 기준 당사의 총자산은 9조 2,091억원으로 전년도말 7조 9,371억원 대 비 1조 2,720억원의 자산 증가를 이루었으며, 당기순이익은 1,875억원 입니다 이러한 재무 실적은 기준금리 인상 등 부정적인 외부 요인에도 불구하고 앞서 설명드린 고수익 상품 위주의 포트폴리오 재편 정책과 더불어 지속적인 건전성 및 리스크 관리에 중점을 둔 경영 방침이 효과를 발휘한 것으로 판단됩니다. 당사의 주요 경영지표를 보면,조정자기자본비율이 2021년말 기준 15.41%, 2022년말 15.28%, 23년말 15.43%로 안정적인 자본 확충이 이루어지고 있음을 알 수 있고, 총 자 산경비율은 2021년말 1.54%, 2022년말 1.23%, 2023년말 1.33%로 유지되고 있습니다. 즉 당사가 안정적인 자본을 바탕으로 효율적인 경비 운용을 통해 내실 있는 경영 관리를 수행하고 있음을 확인할 수 있습니다. 2. 영업의 현황 가. 회사의 현황 (1) 영업개황 당사는 주택할부금융을 전문으로 하는 대구주택할부금융㈜를 1995년 12월에 설립하고 영업인가를 득하여 1996년 1월부터 본격적인 영업을 개시한 이래, 우리주택할부금융㈜, 우리캐피탈(주)로 사명이 변경되었고, 2005년 3월 대우자동차판매(주)가 최대주주가 되었습니다. 이후 2011년 전북은행으로 인수가 완료되며 "JB우리캐피탈(주)"로 사명을 변경하였고, JB금융지주 출범과 더불어 2013년 11월 6일 JB금융지주가 전북은행으로부터 당사의 지분을 인수함에 따라 당사의 최대주주가 되었습니다. JB금융그룹으로 편입된 이후 당사는 신용등급이 상승(회사채 A+안정적→AA-안정적/기업어음 A2+→A1)하여 대외 신인도가 제고 되었고, 자금조달비용의 절감을 통한 수익성 개선 및 영업 경쟁력 강화로 자산규모가 지속적인 증가세에 있습니다. 2014년 7월 당사는 두 차례의 유상증자를 통해 2,700억을 증자하였고, 2015년 9월, 2016년 9월에는 자본으로 인정되는 채권인 신종자본증권을 각 1,000억원, 660억원 규모로 발행하며 자본확충을 하였습니다. 또한 지속적인 모니터링을 통해 자산증가에 따른 자본적정성을 안정적으로 유지하고 있습니다. 2016년 1월에는 베트남 하노이에 사무소를 설치, JB금융그룹내 선발주자로 동남아 금융시장 진출의 교두보를 마련하는 동시에 계열사인 전북은행과 함께 캄보디아 프놈펜상업은행 지분투자를 하였고 2017년 3월에는 미얀마의 소액대출법인의 영업인가를 받으며 해외시장에서의 성장을 추구하였습니다. 2017년부터 당사는 꾸준하게 자동차 할부금융 영업과 리스/렌터카 등의 영업으로 자동차금융시장에서 영업력을 유지하였으며, 그 외에도 중고차 금융 시장 및 기업금융, 신용대출 시장에서도 안정적인
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취급실적을 올리며 자산의 수익성을 향상시켜 왔습니다. 2018년과 2019년 당사는 특히 중고차금융 및 수입차금융, 기업금융 등 수익성 있는 상품 집중을 통해 성장 동력을 강화하는 한편, 안정적인 리스크 관리 및 유동성 관리에 힘써 내실있는 질적성장을 이루어 국내외를 아우르는 초우량여신전문금융회사로 거듭나기 위한 기반을 마련하였으며, 새로운 시작을 준비하는 JB금융그룹과의 시너지효과를 이루어내기 위한 발판을 다졌습니다. 2020년 5월 당사는 코로나19 관련 자금조달시장 경색에 따른 유동성 확보 방안의 일환으로 1,000억원의 유상증자를 통해 사업의 안정성을 마련하였고, 2020년 9월에는 2015년 발행했던 신종자본증권 1,000억원에 대해 차환발행하였습니다. 2021년 5월에는 500억원의 유상증자를 통해 코로나19 장기화에 대비하였고 2021년 9월에는 2016년 발행했던 신종자본증권 660억원에 대해 차환발행함으로써 자본 적정성 유지를 위한 다각적인 노력을 기울여왔습니다. 2023년말 당사의 연결재무제표 기준 당기순이익은 1,875억원으로 전년 동기 대비 90억원 증가한 수치이며 총 자산은 9조 2,091억원으로 전년말 대비 1조 2,720억원 증대하였는데, 이러한 재무 실적은 수 차례에 걸친 급격한 기준금리 인상 등 부정적인 외부 요인에도 불구하고 수익 상품 위주의 자산 포트폴리오 재편 정책이 효과를 발휘한 것으로 판단됩니다. 또한 어려운 금융환경속에서 건전성 측면에서도 고정이하여신비율 건전성 지표가 조금 악화되었지만 수익성과 건전성 측면 모두에서 탄탄한 내실을 갖춘 회사로 거듭나고 있음을 확인할 수 있습니다. 2024년에도 당사는 건전성 관리와 더불어 디지털 금융이 확대되는 환경 변화에 대응하기 위한 노력에 박차를 가하여 다양하고 편리한 금융상품을 원하시는 고객님들께 안정적이면서도 진일보한 종합금융서비스를 제공하여 드릴 것을 기대하고 있습니다. (2) 주요 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요 취급업무 및 상품 서비스 개요 오토론 고객이 차량을 구입할 경우 자동차 구입자금을 대출해 드리는 상품으로 일정기간 동안 매월 할부금을 균등하게 납부하는 대출 상품입니다. 리스 고객이 선정한 차량 및 기계설비 등을 리스회사가 구입하여 장기간약정한 바에 따라 리스료를 받는 것을 조건으로 그 물건을 임대하여 주는 형태의 상품으로서, 형식상 임대차 방식이지만 실질적으로는 차량 및 기계설비 등의 구입자금을 지원하는 물적금융입니다. 장기렌터카 고객이 선정한 차량을 약정한 바에 따라 렌터카 대여료를 받는 것을 조건으로 그 물건을 임대하여 주는 형태의 상품으로서, 리스 상품과 유사하나'하'허'호'의 번호판 형태를 취하며 15인승 이하 차량에 대해서만 가능하고, 세금이 리스보다 저렴하며, 주행거리 제한이 없다는 점 등에서 리스상품과 구별됩니다. 개인신용대출 자금이 필요한 다양한 고객군에 대하여 각각의 신용에 따라 대출을 해주는 형태의 금융서비스입니다. 기업금융/투자금융 기업의 신용이나 보유자산을 담보로 필요한 자금을 대출하는 일반대출 / 대규모 자금이 필요한 프로젝트의 사업성 검토 및 채권 보전을 통한 PF대출 / 전환사채, 신주인수권부사채, 교환사채 등의 인수를 통해 자금을 지원하는 Mezzanine 투자 등이 있습니다. (3) 시장점유율 등 (단위 : 억원, %) 구분 제29기말 제28기말 제27기말 전체 당사 점유율 전체 당사 점유율 전체 당사 점유율 할부금융자산 리스자산 대출자산 합계 주1) 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(할부금융사 재무정보)주2) 제29기말은 2023년 9월말 기준으로 작성하였음 (4) 신규영업 등의 내용 및 전망 당사는 2011년말 렌탈사업을 신규 등록하여 영업을 개시한 후 2013년부터 장기렌터카사업을 본격 개시하여 영업량을 키워왔습니다. 또한 계열사(은행)와의 업무 제휴를 통해 신용대출, 할부, 리스 상품 등을 개발하며 사업의 범위를 점차 늘려온 한편, 기업금융과 투자금융 등 새로운 먹거리 시장으로의 확장을 지속해오고 있습니다. 더불어 2016년 1월에는 베트남 사무소를 설립하는 한편 캄보디아에
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계열사인 전북은행과 함께 캄보디아 프놈펜 상업은행의 지분을 인수하였고 2017년 3월 자회사인 JB Capital Myanmar가 미얀마에서 소액대출업 영업인가를 받아 운영을 지속하고 있습니다. 다만 ‘20년 이후 미얀마 쿠데타 및 코로나 확대에 따라 연체가 증가하여, 신규 영업규모를 제한하는 등 건전성 관리에 노력을 기울이고 있습니다. 이후 영업방향은 고수익 중심의 포트폴리오 변화가 주요 전략으로 중고승용차 담보대출, 개인신용대출, 기업금융 등의 고수익 자산의 확대를 추진하고 있습니다. 23년도에는 전년도부터의 급격한 시장금리 인상 여파에 따라 금융회사의 조달 금리가 대폭 상승하였고, 그에 따른 시장 유동성 감소로 가계 및 기업대출의 연체가 증가한 시기였습니다. 당사도 신용대출 중심으로 연체가 증가하여, 고수익 자산의 확대보다는 건전성관리를 최우선 과제로, CSS 및 심사기준을 강화하는 등 우량자산 위주의 영업을 지속하였습니다. 개인금융에서도 신용대출보다는 자동차 담보대출, 내구재 등의 상품의 비중을 확대하였고, 신용위험이 높은 세그먼트의 대출은 과감히 축소하였습니다. 그리고 부동산 시장 침체 및 부동산PF대출 부실 등에 따라 기업금융에서도 부동산PF 보다는 비부동산 기업금융 상품의 확대를 추진하여 기업금융, 투자금융 내에서도 포트폴리오를 다변화하여 운영 하였습니다. 또한 자산 확대와 더불어서 리스크 분석 및 관리를 통해 상품의 건전성은 지속 유지하며, 미래 성장동력을 위한 신상품 발굴에도 지속적으로 노력을 기울이고 있습니다.이러한 노력으로 자산 포트폴리오 다양화를 통한 리스크 분산과 수익성 중심의 상품운영으로 수익성과 건전성 측면에서 우수한 회사로 지속 성장하는 것이 회사의 목표입니다. 나. 영업부문별 영업실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제 29기 제 28기 제 27기 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 오토금융 개인금융 기업금융 투자금융 기 타 합 계 주1) 제28기 반기 중 조직 개편으로 상품 분류를 변경하였으며 해당 변경 기준을 제27기에 적용함주2) 기타 : 주택금융, 유가증권 등 다. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 조달항목 제29기 제28기 제27기 평균잔액 구성비 이자율 평균잔액 구성비 이자율 평균잔액 구성비 이자율 원화자금 당좌차월 은행차입금 어음차입금 회사채 ABS(선순위) 합 계 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 운용항목 제28기 제27기 제26기 평균잔액 구성비 수익률 평균잔액 구성비 수익률 평균잔액 구성비 수익률 원화자금 할부자산 리스렌탈자산 일반대출자산 예치금 등 기타 유가증권 합 계 주) 이연수익/비용, 감가상각액 등을 반영한 순액 기준으로 잔액 표시 라. 부문별 금융자산 (단위 : 억원) 구 분 제 29기 제 28기 제 27기 오토금융 개인금융 기업금융 투자금융 기 타 합 계 주1) 제28기 반기 중 조직 개편으로 상품 분류를 변경하였으며 해당 변경 기준을 제26기, 제27기에 적용함주2) 기타 : 주택금융, 유가증권 등 2-1. 영업종류별 현황 가. 영업실적 (단위 : 백만원) 구분 제29기 제28기 제27기 비고 영 업 수 익 영 업 이 익 당기순이익 주) K-IFRS연결실적 기준 나. 대출업무 (1) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 제29기 제28기 제27기 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 원화대출금 외화대출금 지급보증대지급금 소 계 신탁대출금 합 계 주) K-IFRS별도실적 기준 (2) 자금용도별 대출현황 (단위 : 백만원) 구 분 제29기 제28기 제27기 기업자금대출 운전자금대출 시설자금대출 특별자금대출 가계자금대출 합 계 다. 취급업무별 영업실적(연간 취급액기준) (단위 : 억원, %) 업종별 제29기 제28기 제27기 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 리스 금융 운용 계 할부금융 대여금 기타 합계 주1) 여신전문금융업감독규정 - 여신전문금융회사통일경영공시기준에 따른 분류 기준주2) 대여금은 오토론, 개인금융, 기업금융, 투자금융 실적의 합계이며 기타는 렌터카