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현재 유/아동 단행본 시장에서 독보적인 위치를 점하고 있습니다. 영역별 나이별로 체계화 된 인지발달 교육 프로그램(잉글리시 타이거, 핑크퐁 시리즈, 타이거스쿨 시리즈, 지능업시리즈, 12주시리즈, 토이북 시리즈, 블루버드 세계명작 전래동화시리즈, 붙여도붙여도 스티커왕시리즈, 내가만들자 시리즈 등) 취학 전 아이들의 두뇌계발, 인지능력 향상 및 외국어 능력 향상 등 거의 모든 영역의 학습능력향상을 위해 노력하고 있습니다. 취학 후 아이들을 위해서는 명작다이어리, 삼성세계명작시리즈, 재미있는100 시리즈 등 교양과 재미와 학습을 두루 체험하면서 배울 수 있는 도서들을 공급하고 있습니다. 특히 10여년간 임산부들의 바이블 임신출산육아대백과는 자녀의 출산부터 육아 그리고 교육까지 시스템의 시작을 담당하고 있습니다. 삼성출판사의 경쟁력은 참신하고 앞서가는 기획/개발력뿐만 아니라 타사와는 다른, 서점과의 직거래에 있다고 할 수 있습니다. 통상 출판 대리점들은 총판의 형태로 여러 출판사들의 도서를 서점에 공급하는 형태를 취하고 있습니다. 여타의 총판체제와 위탁 유통구조는 소비자들의 실제 구매 자료를 출판사 차원에서는 확보할 수 없다는 문제를 갖고 있습니다. 정확한 판매 현황과 고객 데이터를 확보할 수 없다는 문제는 향후 예상도 어렵게 한다고 볼 수 있습니다. 하지만 삼성출판사의 서점 직거래 시스템은 개별 소매점을 밀착관리 함으로써, 실제의 고객구매 과정에서의 다양한 고객 니즈를 빠르게 얻을 수 있고, 이를 기초로 보다 정밀한 기획과 개발이 가능하다는 장점이 있습니다. 삼성출판사는 2016년 09월 출판사중 최초로 '마이리틀타이거'라는 브랜드로 직영점을 오픈하였고 2022년 12월 말 현재 49개의 매장을 운영하고 있습니다. '마이리틀타이거'는 출판업계 세계 최초의 SPA (제조사 유통) 교육전문 매장으로서 자사 개발 도서 및 교구, 문구, 용품과 국내외 유아동 저명 브랜드 제품로 구성되어 있습니다. 기존의 서점, 완구점, 용품점 카테고리로 구별되어 있는 각 매장을 대상연령을 중심으로 한 토털 전문점으로 구성했다는데 특징이 있습니다. 아이의 교육을 위해서는 투자를 아끼지 않는 우리나라 부모님들을 성향을 고려할 때 앞으로가 더 기대되는 사업으로 유통과 상품 공급자, 소비자들을 모두 만족시키고 있습니다. 특히 제조자가 소비자와 직접 만날 수 있는 유통 채널을 확보함으로써 소비자의 욕구와 변화를 보다 빠르게 상품 개발 및 판매전략에 도입 할 수 있고, 가격 경쟁력을 확보할 수 있는 것이 이 사업의 최대 장점이라 할 수 있습니다. 최근 트렌드인 복합 쇼핑몰 구성에 있어서 마이리틀타이거의 독특한 매력으로 유통채널의 눈길과 관심을 받고 있습니다. 유통마다 소비의 중심이 되는 30~40대 젊은 부모들의 방문을 유도하기 위해 자녀를 위한 시설 및 매장을 필수적으로 꾸미고 있는 추세에서 마이리틀타이거의 등장은 유통채널의 고민을 해결해주고 있습니다. 삼성출판사의 영어 교육사업은 유아교육기관 대상의 유치원영어 사업과 초중등 학생을 대상으로 하는 영어전문학원 프랜차이즈 사업으로 구성되어 있습니다. 유치원영어는 과 2개의 프로그램을 운영하고 있습니다. 두 프로그램 모두 파견 교사를 통한 교재 및 멀티미디어 기반의 쌍방향 영어 교육이라는 점에서는 동일하나, 은 학습에 중점을 두고 있으며, 는 노래로 배우는 영어라는 모토로 놀이에 초점을 맞추고 있습니다. 초중등 영어전문학원 프랜차이즈는 라는 브랜드로 사업을 하고 있습니다. 삼성영어셀레나의 커리큘럼은 '300만 문장 만들기 과정'과 고학년 고레벨 학생을 위한 'PREP31 DK 원서 과정'으로 구성되어 있습니다. 자체적으로 개발하여 특허받은 최첨단 어학기 T-Box와 청크 학습법을 바탕으로 흥미와 학습 효율성을 극대화하여 영어 학습의 새로운 비전을 제시했습니다. 삼성영어셀레나는 영어전문학원 최초로 AI 원어민 셀레나 선생님을 도입하여 인공지능(AI)을 활용한 초중등 영어교육을 선도하고 있습니다. 삼성영어셀레나의 학습법은 입시 영어에서 탈피하여 실용영어를 강조하는 최근의 교육 정책 흐름과 완전히
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맞아떨어지며 사교육 억제 정책에도 불구하고 삼성영어셀레나는 탄탄하게 성장하고 있습니다. 또한 전문성 제고와 영업력 강화를 위하여 현재 서울4곳, 부산1곳, 광주 1곳에 직영학원을 운영하고 있으며, 부산과 울산, 창원지역 가맹학원의 슈퍼바이저 역할을 하는 영남본부와 광주를 비롯해 순천, 광양, 여수지역 가맹학원의 슈퍼바이저 역할을 하는 광주본부를 각각 부산과 광주에 직영으로 두고 있습니다. [휴게소부문] 고속도로 휴게소는1995년 한국도로공사로부터 운영권을 획득하여 운영하고 있으며 매5년마다 한국도로공사의 평가를 통해 재계약을 하고 있습니다. 고속도로 노선 증가 및 차선 증가 등으로 교통체증이 완화된 고속도로 이용객의 선택권이 넓어진 만큼 타휴게소와 차별화된 시설 및 서비스가 점점 더 중요해지고 있습니다. 당사는 이러한 요구에 부응하기 위해 다양한 편의 시설과 영업시설의 도입으로 고객들의 요구를 충족시키기 위해 노력하고 있습니다. 8) 공시대상 사업부문의 구분가.출판부문 : 유아동서적출판, 유치원,초등 영어교재출판, 여성취미실용서적출판등 나.휴게소 부문 : 중부고속도로 이천(상) 휴게소다.임대부문 : 본사사옥의 사무실 임대와 안양 물류창고 임대 사업9) 회사의 경쟁우위요소가.1960년대부터 수십년간 출판사업을 영위하면서 쌓아 온 다양하고 우수한 컨텐츠 및 유아동 출판시장에서의 브랜드 인지도나.다양한 매출 채널 확보(서점,대형마트,홈쇼핑,인터넷서점,학원,유치원,자사쇼핑몰 직영점 등)를 통한 매출의 안정성다.유아동출판시장에서의 규모의 경제를 통한 원가 절감10) 회사의 위협요소가.낮은 시장진입장벽으로 인한 경쟁 심화 우려나.낮은 출산률 등으로 인한 시장의 축소 우려 다.도서정가제 실시에 따른 소비 감소 우려
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당가사 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영하고 있습니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 또한, 향후 전망은 현재의 시장상황과 회사의 경영방향 등을 고려한 것으로서 향후 시장환경의 변화와 전략 수정 등에 따라 달라질 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요당사는 서점 및 할인점, 인터넷 쇼핑몰, 소셜, 마이리틀타이거직영매장 등의 채널을 통해 유아동 제품을 판매하고 유치원과 초등학생을 대상으로 영어교재와 학습프로그램을 판매하는 출판부문과 중부고속도로 상행선의 쉼터인 경기도 이천휴게소를 운영하는 휴게소 부문, 서초동 본사건물의 사무실 임대와 안양 물류창고의 임대사업을 운영하는 임대부문, 아트 팬시용품등을 판매하는 문구 및 패션디자인부문을 영위하는 아트박스로 구성되어 있습니다. 2022년(제21기)에는 종속회사인 아트박스가 연결에서 제외됨에 따라 아트박스의 손익을 중단영업당기순이익으로 표시하였습니다. 이에 따라 2022년(제21기)의 주요 경영분석은 개별재무제표를 기준으로 작성하였습니다. 2022년(제21기) 매출은 경제위기속 금리인상에 따른 소비 위축 등으로 전기대비 8.1% 감소한 51,666백만원을 기록하였습니다. 영업이익은 주요 원자재 및 환율의 상승으로인한 원가의 증가로 인하여 전기대비 2,044백만원 감소한 △901백만원을 기록하였으며 계속영업당기순이익은 관계기업으로 재분류된 아트박스의 지분법이익이 반영됨에 따라 전기대비 2,843백만원 증가한 3,601백만원을 기록하였습니다. -주요 경영지표 (단위:백만원,%) 구분 제21기 제20기 전기대비증감율 매출액 영업이익 계속영업당기순이익 중단영업당기순이익 ※제21기(2022년 사업연도)중 주요 종속회사인 아트박스의 연결 제외에 따라 아트박스의 손익을 중단영업당기순이익으로 표시하였습니다. 2022년 글로벌 경제는 인플레이션 억제를 위한 주요국들의 금융긴축으로 빠르게 경기가 둔화되었습니다. 러시아-우크라이나 전쟁 장기화 및 미ㆍ중 간 무역갈등으로 인한 자국 우선주의 영향으로 기존의 공급망 체계의 재편과 탈세계화가 진행되었으며, 고물가ㆍ고금리ㆍ고환율에 따른 소비 심리 악화와 계속되는 코로나19여파로 경제성장이 지속 저해되는 등 복합적인 위기 상황이 지속되었습니다. 이러한 환경에도 불구하고 당사는 현금흐름 중심의 효율적인 경영을 통한 보다 건실한 재무구조를 구축하여 향후 지속적인 성장을 달성하기 위한 기초체력을 다지는 한 해였습니다. 이후 중장기적인 관점에서 포스트코로나 시대와 디지털전환의 시대에 발맞추어 민첩하고 발 빠르게 반응하여 위기의 환경에서 새로운 사업기회를 찾고 환경, 사회, 윤리 규범 등 시대가 요구하는 투명하고 법과 원칙에 따른 경영을 통하여 복잡한 미래 경영환경에서도 살아남는 준비를 꾸준하게 진행하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(개별기준)가. 재무상태(개별기준) (단위 : 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 증감 증감률 [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ단기금융상품 ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 ㆍ매출채권 ㆍ재고자산 ㆍ기타 [비유동자산] ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산 ㆍ관계기업투자금융자산 ㆍ유형자산 ㆍ투자부동산 ㆍ무형자산 ㆍ기타 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금]
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[기타포괄손익누계액] [이익잉여금] [비지배주주지분] 자본총계 부채비율 ※ 제21기는 개별재무제표이며, 비교표시되는 제20기 재무제표는 연결재무제표입니다.-자산 제21기 당사의 자산은 전기대비 약 1,272억 감소하였습니다. 주된 사유는 종속회사 아트박스의 연결제외에 따라 약 1,505억 감소하였으며, 관계기업으로 재분류된 아트박스의 공정가치 평가에 따라 약 232억 증가하였습니다. 자세한 사항은 하기에 표시한 다.중단영업을 참고하여 주시기 바랍니다. 부채는 전기 대비 약 794억원 감소한 359억원으로, 유동부채가 약 556억원 감소하였고, 비유동부채가 약 238억원 감소하였습니다. 부채의 주요 감소 원인은 종속회사 아트박스의 연결제외에 따라 약 800억이 감소 등 입니다. 자세한 사항은 하기에 표시한 다.중단영업을 참고하여 주시기 바랍니다. 자본은 전기대비 약 478억원 감소한 1,756억원으로 주요 감소 원인은 비지배지분액 336억 감소, 기타포괄손익-공정가치금융자산의 평가액 감소에 따른 222억 감소, 22년 지배기업당기순이익 약 118억등 에 따른 것입니다. 자세한 사항은 하기에 표시한 다.중단영업을 참고하여 주시기 바랍니다. 부채비율은 전기대비 31.2% 감소한 20.4%입니다. 이는 종속회사인 아트박스의 연결제외에 따른 부채의 감소에 따른것입니다. 당사는 안정적인 재무상태를 유지하고 있습니다. 나. 영업실적 (단위 : 백만원) 과 목 제 21(당)기 제 20(전)기 증감 증감율(%) 매출액 영업이익 계속영업당기순이익 중단영업당기순이익 당기순이익 당기총포괄이익(손실) ※ 제21기중 종속회사 아트박스의 연결제외에 따라 제 21기와 비교표시된 제 20기의 아트박스의 손익을 중단영업당기순이익으로 표시하였습니다. 제21기 매출액은 전기대비 약8.1% 감소한 51,666백만원을 기록하였으며, 영업이익은 전기대비 약 178.8% 감소한 901백만원을 적자를 기록하였습니다. 당기순이익은 전기대비 177% 증가한 16,442백만원을 기록하였습니다. 주요부문별 영업실적(매출액)은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 부문 제 21(당)기 제 20(전)기 증감율(%) 출판부문 휴게소 임대 합계 ※ 제21기 중 종속회사 아트박스의 연결제외에 따라 21기와 비교표시된 제 20기 영업실적은 개별재무실적을 기준으로 작성하였습니다. (1)시장환경2022년 출판 및 유아동 제품 시장은 코로나19 펜데믹에 의한 소비 위축과 인플레이션과 가파른 금리인상, 글로벌 경제 침체 전망 지속 및 러시아-우크라이나 전쟁 장기화에 따른 원자재 가격과 환율의 급등으로 인한 원가 상승 등으로 복합적인 위기의 한해 였습니다. (2)영업실적 제21기 매출액은 출판부문에서 전기대비 12.6% 감소한 42,510백만원을 기록하였으며, 매출감소의 주요원인은 수익성제고로 당사의 마이리틀타이거오프라인 매장들중 수익성이 낮은 매장들의 정리로 인한 것입니다. 휴게소부문에서는 전기대비 16.9% 증가한 6,742백만원을 기록하였으며, 코로나19의 종료에 대한 기대감 및 고속도록 통행량 증가로 인한 것입니다. 임대부문에서는 전기대비 32.9% 증가한 2,414백만원을 기록하였으며, 수익성제고를 위하여 당사의 사용중이던 일부 안양물류창고를 임대차로 변경하면서 매출이 증가 하였습니다. 다. 중단영업당사는 계열분리 및 운영재원 확보를 위해 2022년 5월 9일 이사회결의에 의하여 종속회사인 ㈜아트박스 보통주 130,800주 중 일부인 31,500주를 매각하기로 결정하였으며, 2022년 8월 10일에 매각대금이 모두 완납됨에 따라 주식처분이 완료되었습니다. 이에 따라 (주)아트박스를 종속기업투자에서 관계기업투자로 재분류하였습니다. 당기 및 전기의 관련 손익은 중단영업손익으로 분류되었습니다. (1) 회사는 당기 중 종속기업인 ㈜아트박스를 처분하였으며, 세후 처분이익은 다음과 같습니다. 세후 처분이익은 당기의 중단영업순이익에 포함되어 있습니다. (당기말) ( 단위: 원) 구분 금액 총 처분대가 현금 관계기업투자주식 소계 (①) 처분 순자산의 장부금액 현금및현금성자산
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유동성장기금융자산 매출채권및기타채권 기타유동자산 기타유동채권 반품자산 재고자산 기타포괄손익_공정가치측정금융자산 기타유동채권 유형자산 무형자산 사용권자산 기타비유동금융자산 이연법인세자산 자산 계 매입채무및기타채무 차입금 당기법인세부채 기타유동부채 반품충당부채 유동성리스부채 유동성복구충당부채 리스부채 기타비유동채무 복구충당부채 부채 계 순자산 계 (②) (차감) 처분 순자산의 비지배지분 (③) 처분 순자산의 지배주주지분 (④ = ② - ③) 세전 처분이익(손실) (⑤ = ① - ④) (차감) 법인세비용 (⑥) 세후 처분이익 ( ⑧ = ⑤ - ⑥ ) (2) 보고기간 중의 중단영업에서 발생한 손익은 다음과 같습니다. ( 단위: 원) 구분 제 21(당)기 제 20(전)기 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 영업외손익 법인세비용 차감 전 순이익 법인세비용 중단영업당기영업순이익 처분으로 인식된 세전이익 법인세비용 처분으로 인식된 세후이익 중단영업순이익 [()안은 부(-)의 금액입니다. ](3) 보고기간 중의 중단영업에서 발생한 현금흐름은 다음과 같습니다. ( 단위: 원) 구분 제 21(당)기 제 20(전)기 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 Ⅳ. 환율변동으로 인한 효과 Ⅴ. 중단영업으로 인한 순현금흐름 [()안은 부(-)의 금액입니다. ] 라. 2023년 사업전망2023년은 인플레이션으로 인한 고금리 트렌드가 소비침체로 연결되면서 경기침체가 본격화될 전망입니다. 원료비와 급등한 환율은 약보합세가 지속될것으로 예상되며, 출산율 하락과 고금리에 따른 소비침체로 영업은이 매우 어려운 한해가 될것으로 예상하고 있습니다. 그러나 당사는 사업구조와 체질변화를 통한 질적 성장을 가속화하고 포스트코로나 시대와 디지털전환의 시대에 발맞추어 민첩하고 발빠르게 반응하여 위기의 환경에서 새로운 사업기회를 찾도록 하겠습니다. 마. 환율변동 영향 당사는 내수위주로 영업활동을 영위하고 있어서 환율변동위험에 따른 재무제표에 미치는 영향은 크지 않습니다. 당사의 외환위험관리 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익변동을 최소화함으로써 안정적인 사업운영과 원가 경쟁력을 확보하는데 있습니다.보고기간 종료일 현재 외화자산부채 내역은 다음과 같습니다. 구분 외화자산 외화부채 현지통화 환산금액 현지통화 환산금액 USD 합계 구분 외화자산 외화부채 현지통화 환산금액 현지통화 환산금액 USD CAD 합계 보고기간 종료일 현재 외화자산부채에 대한 민감도 분석결과는 다음과 같습니다. ( 단위:원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 USD CAD 합계 [()안은 부(-)의 금액입니다. ]바. 이자율변동 영향 당사는 이자발생 금융부채를 보유하고 있으므로 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율위험을 정기적으로 측정하고, 이자율위험이 중요하지 않은 수준에서 관리될 수 있도록 모니터링하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 변동이자발생 자산부채 내역은 다음과 같습니다. ( 단위:원) 구분 제 21(당)기말 제 20(전)기말 이자발생 금융자산 이자발생 금융부채 보고기간 종료일 현재 이자발생 자산부채의 민감도 분석결과는 다음과 같습니다. ( 단위:원) 구분 제 21(당)기 제 20(전)기 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 이자수익 이자비용 합 계 [()안은 부(-)의 금액입니다. ]5. 유동성 및 자금조달과 지출 당사는 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지/관리하고 있으며, 직영점 개설 및 시설투자 등의 경우에는 내부 유보 자금의 활용하고 있으며 필요시 장/단기차입 등을 통하여 유동성 위험을 최소화 하고 있습니다. 당사의 주요 금융부채는 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 대여금 및 수취채권, 매출채권 및 기타채권, 현금및 단기예치금을 보유하고
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있습니다. 또한 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산을보유하고 있습니다. 당사는 당기말 현재 약 212억원의 유동성을 보유하고 있으며, 그 구성은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제 21(당)기 제 20(전)기 현금및현금성자산 단기금융상품 합계 당사의 현금및현금성자산의 현금흐름은 다음과 같습니다. (백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 증감 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금 및 현금성자산의 증감 환율변동으로 인한 효과 연결범위의 변동 기초 현금 및 현금성자산 기말 현금 및 현금성자산 -영업활동으로 인한 현금흐름당사의 제21기 영업활동으로 인한 현금흐름은 전기대비 24,196백만원 감소한 20,434백만원 입니다. 주요 감소 사유는 당기 법인세 납부액이 전기대비 약 4,743백만원 증가하였으며, 매출채권 증감, 재고자산 증감 등에 따른 운전자본의 조정이 전기대비 11,340 감소하였습니다. 현금흐름이 없는 충당부채전입액 및 종속회사 아트박스의 연결제외에 따른 조정액 등 약 19,629만원 감소하였으며, 당기순이익이 전기대비 10,507백만원 증가한 것에 기인한 것입니다. -투자활동으로 인한 현금흐름당사의 제21기 투자활동으로 인한 현금유입은 종속회사 아트박스의 주식일부처분액 9,198백만원이며 금융자산의 취득/처분으로 약 3,503백만원의 현금유출이 있었으며, 임차시설물 및 공기구비품등의 유형자산 취득/처분으로 약 6,478백만원의 현금 유출이 됨에 783백만원의 총 현금유출이 발생하였습니다. -재무활동으로 인한 현금흐름 당사의 제21기 재무활동으로 인한 현금흐름은 배당금의 지급 및 리스부채의 상환 등으로 15,705백만원의 현금유출이 있었습니다. -자금조달제21기 당사는 자금조달을 위하여 차입금 및 회사채를 발행하고 있지 않으며, 무차입 경영을 하고 있습니다. 6. 부외거래당사의 재무상태 및 영업실적에 중요한 영향을 미치는 개별적인 채무보증계약은 없으며, 보고기간말 현재 당사가 제공받고 있는 지급보증액은 74백만원이며, 제공받고있는 담보는 60백만원입니다. 그 밖의 당사의 부외거래는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '5. 재무제표 주석'의 '우발부채 및 약정사항'을 참조하시기 바랍니다. 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항- 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하기 위해서 당사의 경영진은 회계정책의 적용, 자산 및 부채의 장부금액 및 손익에 영향을 미치는 사항에 대해서 많은 판단을 내리고 추정 및 가정을 사용합니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.한편, COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.다음 회계연도의 자산 및 부채 장부금액에 조정을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.1) 법인세비용당기법인세 및 이연법인세 자산과 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 보고기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있습니다.그러나 실제 미래 최종 법인세부담은 보고기간말 현재 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 법인세효과가 확정된 시점의 당기법인세및 이연법인세자산ㆍ부채에 영향을 미칠 수
삼성출판사 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

있습니다. 2) 금융상품의 공정가치활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 보고기간 종료일 현재 주요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. 3) 금융자산의 손상기준서 제1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행위험과 기대신용률에 대한 가정에 근거하였습니다. 당사는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할 때 보고기간말의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에근거하여 판단합니다. 4) 충당부채당사는 반품예상액 등과 관련한 충당부채를 계상하고 있습니다. 이러한 충당부채는 과거 경험에 기초한 추정에 근거하여 결정됩니다.그밖의 당사의 위험관리정책에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '5. 재무제표 주석'의 '금융상품 위험관리'을 참조하시기 바랍니다.
버넥트 — [발행조건확정]증권신고서(지분증권)

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견」부분을 참고하시기 바랍니다. (주3) 정정 후 나. 공모가격 산정 개요 대표주관회사인 대신증권㈜은 ㈜버넥트의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 동사의 영업현황, 산업전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시합니다. 구분 내용 주당 희망공모가액 확정공모가액 16,000원 수요예측 결과 반영 여부 수요예측에 참여한 기관별 자산규모, 장기보유 성향 등을 고려하여 참여수량을 집계하고, 가중평균 가격을 산정한 후 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 확정 공모가격 결정의 근거로 활용합니다. 주1) 상기 주당 희망공모가액의 범위는 ㈜버넥트의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 주2) 대표주관회사인 대신증권㈜는 상기 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하였으며 , 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 16,000원으로 확정하였습니다. 주3) 희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -
버넥트 — [발행조건확정]증권신고서(지분증권)

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견」부분을 참고하시기 바랍니다. (주4) 정정 전다. 수요예측에 관한 사항 (중략) (3) 수요예측 대상 주식에 관한 사항 구분 주식수 비율 비고 기관투자자 고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함 주1) 상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁을 포함합니다. 주2) 상기 비율은 총 공모주식수(1,600,000주)에 대한 비율입니다. 주3) 일반청약자 배정분 400,000주 ~ 480,000주(25.0%~30.0%)는 수요예측 대상주식이 아닙니다. (주4) 정정 후 다. 수요예측에 관한 사항 (중략) (3) 수요예측 대상 주식에 관한 사항 구분 주식수 비율 비고 기관투자자 고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함 주1) 상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁을 포함합니다. 주2) 상기 비율은 총 공모주식수( 주 )에 대한 비율입니다. 주3) 일반청약자 배정분 는 수요예측 대상주식이 아닙니다. (중략) (13) 수요예측 결과 (가) 수요예측 참여내역 (단위 : 주, 건) 구 분 국내기관투자자 해외기관투자자 합 계 운용사(집합) 투자매매, 중개업자 연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 기타 거래실적(유) 주1) 거래실적(무) 건수 수량 경쟁률 주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점 포함)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 입니다. (나) 수요예측 신청가격 분포 (단위 : 건, 주, %) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사(집합) 투자매매,중개업자 연기금,운용사(고유),은행, 보험 기타 거래실적 유주1) 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 밴드상단 초과 밴드 상위 75%초과~100%이하 밴드 상위 50%초과~75%이하 밴드 상위 25%초과~50%이하 밴드 중간값 초과~ 상위 25% 이하 밴드 중간값 밴드 중간값 미만 ~ 하위 25% 이상 밴드 하위 25%미만 ~50% 이상 밴드 하위 50%미만 ~75% 이상 밴드 하위 75%미만 ~100% 이상 밴드하단미만 미제시 합계 주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점 포함)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 입니다. 주2) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2에 의거 관계인수인으로 구분되는 기관의 참여내역은 금번 수요예측 참여시 가격을 제시하지 않았습니다. 과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 아래와 같습니다. 구분 신청건수(건) 비율(%) 신청물량(주) 비율(%) 가격 미제시 17,000원 초과 17,000원 16,000원 초과 ~ 17,000원 미만 16,000원 15,000원 초과 ~ 16,000원 미만 15,000원 13,600원 초과 ~ 15,000원 미만 13,600원(밴드상단) 11,500원 초과 13,600원 미만 11,500원(밴드하단) 11,500원 미만 합 계 (다) 의무보유 확약기간별 수요예측 참여 내역 (단위 : 건, 주) 확약기간 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사(집합) 투자매매ㆍ중개업자 연기금,운용사(고유),은행,보험 기타 거래실적유 거래실적무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 6개월 3개월 1개월 2주 미확약 계 주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점 포함)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 입니다. (라) 주당 확정공모가액의 결정상기 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 ㈜버넥트와 대표주관회사인 대신증권㈜가 협의하여 1주당 확정공모가액을 16,000원으로 결정하였습니다. (마) 물량배정대상자 가격범위1주당 확정공모가액인 16,000원 이상 가격 제시자 (주5) 정정 전 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 가. 모집 또는 매출 조건 항목 내용 모집 또는 매출주식의 수 기명식 보통주 1,600,000주 주당 모집가액 또는 매출가액주1) 예정가액 11,500원 확정가액 모집총액 또는
버넥트 — [발행조건확정]증권신고서(지분증권)

매출총액 예정가액 확정가액 청약 단위 주2) 청약기일주3) 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함) 개시일 2023년 7월 17일(월) 종료일 2023년 7월 18일(화) 일반투자자 개시일 2023년 7월 17일(월) 종료일 2023년 7월 18일(화) 청약증거금주4) 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함) 일반투자자 납입기일 2023년 7월 20일(목) 주1) 주당 모집 및 매출가액대표주관회사인 대신증권㈜와 발행회사인 ㈜버넥트가 협의하여 제시한 희망공모가액 중 최저가액입니다. 청약일 전 대표주관회사인 대신증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사인 대신증권㈜와 ㈜버넥트가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다. 주2) 청약단위 ① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다. ② 일반청약자는 대표주관회사인 대신증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (5) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. ③ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가 청약을 하고자 하는 기관투자자는 "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 확정공모가액으로 나눈 주식수"와 수요예측 최고 참여한도 중 작은 주식수로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다. 세부적인 내용은「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」-「Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항」-「3. 공모가격 결정방법」-「다. 수요예측에 관한 사항」-「(10) 대표주관회사의 수요예측 기준, 절차 및 배정방법」부분을 참고하시기 바랍니다.④ 일반청약자의 청약자격 및 배정기준은「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」-「Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항」-「4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항」-「다. 청약에 관한 사항」및「라. 청약결과 배정방법」부분 참고하시기 바랍니다. 주3) 청약기일기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 납입 이전 추가로 청약을 할 수 있습니다.※ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다. 주4) 청약증거금① 일반청약자의 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.② 기관투자자의 청약증거금은 없습니다. ③ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일( 2023년 7월 20일 )에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하는 경우 청약처를 통하여 추가납입을 하여야 하며, 그렇지 않은 경우 청약증거금에 해당하는 수량만 배정받게 됩니다. 그럼에도 불구하고 미청약주식이 발생하는 경우 대표주관회사가 발행회사와 체결한 총액인수계약서에서 정한 인수비율에 따라 자기계산으로 인수하거나 타 청약자 유형군에 재배정합니다. 초과청약금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일( 2023년 7월 20일) 에 반환하며, 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다. ④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약(우선청약 및 추가청약)하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2023년 7월 20일 08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 그 미달금액에 해당하는 주식(미청약주식)을 기관투자자에게 재배정할 수 있고, 그 이후에 발생되는 미달금액에 대해서는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다. 주5) 청약취급처① 기관투자자 : 대신증권㈜ 본ㆍ지점② 일반청약자 : 대신증권㈜ 본ㆍ지점③ 일반청약자는 각 청약사무취급처에 개설된 계좌에 동시에 청약하는 중복청약 및 하나의 청약사무취급처에 개설된 복수의 계좌를 이용하는 이중청약을 할 수 없으며, 일반청약자가 중복청약을 하는 경우 청약 수량과 관계없이 가장 먼저 접수된 청약만을
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유효한 것으로 인정하며, 이중청약을 하는 경우에는 그 전부를 청약하지 않은 것으로 간주하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.중복청약의 적격청약 기준은 아래와 같습니다. 순서 중복청약의 적격청약 기준 청약시간 순으로 가장 우선한 청약 (청약 시간이 동일한 경우. 청약 시간을 확인할 수 없는 경우를 포함한다) 일반청약자의 청약금액이 큰 인수회사의 청약 (청약 시간 및 일반청약자의 청약금액이 동일한 경우) 청약 건수가 가장 적은 인수회사의 청약 증권금융회사는 중복청약의 적격청약 기준에 부합되지 않는 나머지 청약을 부적격한 청약으로 판단하여, 대표주관사에 청약 마감일 다음날까지 통보하여야 하며 대표주관사는 증권금융회사로부터 부적격한 청약으로 통보받은 청약에 대해서 공모주식을 배정하지 아니하여야 합니다. 또한 해당 청약증거금의 반환은 증권금융회사의 통보 이후에 진행되어야 합니다. 주6) 분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나「코스닥시장 상장규정」 제28조제1항제1호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규상장을 못할 경우, 경과이자는 청약자에게 반환되지 않으며, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다. (주5) 정정 후 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 가. 모집 또는 매출 조건 항목 내용 모집 또는 매출주식의 수 기명식 보통주 주당 모집가액 또는 매출가액주1) 예정가액 11,500원 확정가액 16,000원 모집총액 또는 매출총액 예정가액 확정가액 청약 단위 주2) 청약기일주3) 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함) 개시일 2023년 7월 17일(월) 종료일 2023년 7월 18일(화) 일반투자자 개시일 2023년 7월 17일(월) 종료일 2023년 7월 18일(화) 청약증거금주4) 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함) 일반투자자 납입기일 2023년 7월 20일(목) 주1) 주당 모집 및 매출가액대표주관회사인 대신증권㈜와 발행회사인 ㈜버넥트가 협의하여 제시한 희망공모가액 중 최저가액입니다. 청약일 전 대표주관회사인 대신증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사인 대신증권㈜와 ㈜버넥트가 협의하여 주당 확정공모가액을 16,000원으로 최종 결정하였습니다. 주2) 청약단위 ① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다. ② 일반청약자는 대표주관회사인 대신증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (5) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. ③ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가 청약을 하고자 하는 기관투자자는 "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 확정공모가액으로 나눈 주식수"와 수요예측 최고 참여한도 중 작은 주식수로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다. 세부적인 내용은「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」-「Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항」-「3. 공모가격 결정방법」-「다. 수요예측에 관한 사항」-「(10) 대표주관회사의 수요예측 기준, 절차 및 배정방법」부분을 참고하시기 바랍니다.④ 일반청약자의 청약자격 및 배정기준은「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」-「Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항」-「4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항」-「다. 청약에 관한 사항」및「라. 청약결과 배정방법」부분 참고하시기 바랍니다. 주3) 청약기일기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 납입 이전 추가로 청약을 할 수
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있습니다.※ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다. 주4) 청약증거금① 일반청약자의 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.② 기관투자자의 청약증거금은 없습니다. ③ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일( 2023년 7월 20일 )에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하는 경우 청약처를 통하여 추가납입을 하여야 하며, 그렇지 않은 경우 청약증거금에 해당하는 수량만 배정받게 됩니다. 그럼에도 불구하고 미청약주식이 발생하는 경우 대표주관회사가 발행회사와 체결한 총액인수계약서에서 정한 인수비율에 따라 자기계산으로 인수하거나 타 청약자 유형군에 재배정합니다. 초과청약금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일( 2023년 7월 20일) 에 반환하며, 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다. ④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약(우선청약 및 추가청약)하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2023년 7월 20일 08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 그 미달금액에 해당하는 주식(미청약주식)을 기관투자자에게 재배정할 수 있고, 그 이후에 발생되는 미달금액에 대해서는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다. 주5) 청약취급처① 기관투자자 : 대신증권㈜ 본ㆍ지점② 일반청약자 : 대신증권㈜ 본ㆍ지점③ 일반청약자는 각 청약사무취급처에 개설된 계좌에 동시에 청약하는 중복청약 및 하나의 청약사무취급처에 개설된 복수의 계좌를 이용하는 이중청약을 할 수 없으며, 일반청약자가 중복청약을 하는 경우 청약 수량과 관계없이 가장 먼저 접수된 청약만을 유효한 것으로 인정하며, 이중청약을 하는 경우에는 그 전부를 청약하지 않은 것으로 간주하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.중복청약의 적격청약 기준은 아래와 같습니다. 순서 중복청약의 적격청약 기준 청약시간 순으로 가장 우선한 청약 (청약 시간이 동일한 경우. 청약 시간을 확인할 수 없는 경우를 포함한다) 일반청약자의 청약금액이 큰 인수회사의 청약 (청약 시간 및 일반청약자의 청약금액이 동일한 경우) 청약 건수가 가장 적은 인수회사의 청약 증권금융회사는 중복청약의 적격청약 기준에 부합되지 않는 나머지 청약을 부적격한 청약으로 판단하여, 대표주관사에 청약 마감일 다음날까지 통보하여야 하며 대표주관사는 증권금융회사로부터 부적격한 청약으로 통보받은 청약에 대해서 공모주식을 배정하지 아니하여야 합니다. 또한 해당 청약증거금의 반환은 증권금융회사의 통보 이후에 진행되어야 합니다. 주6) 분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나「코스닥시장 상장규정」 제28조제1항제1호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규상장을 못할 경우, 경과이자는 청약자에게 반환되지 않으며, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다. (주6) 정정 전다. 청약에 관한 사항 (중략) (5) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위 ① 일반투자자는 대표주관회사인 대신증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. ② 대신증권㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타사항은 대신증권㈜가 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다. [대신증권㈜의 일반청약자 배정물량, 청약한도 및 청약증거금율] 구분 일반청약자 배정물량 최고청약한도 청약증거금율 대신증권㈜ 주1) 대신증권(주)의 일반청약자 청약한도는
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청약자격별로 상이합니다.□ 우대그룹의 청약한도 : 40,000주 ~ 48,000주(200%)□ 일반그룹의 청약한도 : 20,000주 ~ 24,000주(100%) 주2) 대신증권(주)의 일반청약자 청약증거금율은 50%입니다.청약자격의 기준에 관한 사항은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약에 관한 사항 - (4) 일반청약자의 청약 자격」을 참고하시기 바랍니다. [대신증권㈜의 일반청약자의 청약단위] 청약주식수 청약단위 20주 이상 ~ 100주 이하 10주 100주 초과 ~ 500주 이하 50주 500주 초과 ~ 1,000주 이하 100주 1,000주 초과 ~ 5,000주 이하 200주 5,000주 초과 ~ 20,000주 이하 500주 20,000주 초과 1,000주 (주6) 정정 후다. 청약에 관한 사항 (중략) (5) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위 ① 일반투자자는 대표주관회사인 대신증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. ② 대신증권㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타사항은 대신증권㈜가 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다. [대신증권㈜의 일반청약자 배정물량, 청약한도 및 청약증거금율] 구분 일반청약자 배정물량 최고청약한도 청약증거금율 대신증권㈜ 480,000주 48,000주 주1) 대신증권(주)의 일반청약자 청약한도는 청약자격별로 상이합니다.□ 우대그룹의 청약한도 : □ 일반그룹의 청약한도 : 주2) 대신증권(주)의 일반청약자 청약증거금율은 50%입니다.청약자격의 기준에 관한 사항은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약에 관한 사항 - (4) 일반청약자의 청약 자격」을 참고하시기 바랍니다. [대신증권㈜의 일반청약자의 청약단위] 청약주식수 청약단위 20주 이상 ~ 100주 이하 10주 100주 초과 ~ 500주 이하 50주 500주 초과 ~ 1,000주 이하 100주 1,000주 초과 ~ 5,000주 이하 200주 5,000주 초과 ~ 20,000주 이하 500주 20,000주 초과 1,000주 (주7) 정정 전 라. 청약결과 배정방법 (1) 공모주식 배정비율 ① 우리사주조합: 금번 공모는 우리사주조합에 배정하지 않습니다.② 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함) : 총 공모주식의 70.00% ~ 75.00% (1,120,000주 ~ 1,200,000주)를 배정합니다.③ 일반청약자 : 총 공모주식의 25.00% ~ 30.00% (400,000주 ~ 480,000주)를 배정합니다.④ 상기 ②, ③항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다.⑤ 단, 인수회사 및 인수회사의 이해관계인(단,「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다), 발행회사의 이해관계인(단, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사에 용역을 제공하거나 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다.⑥「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 특히, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인 400,000주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%; 80,000주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 다만 금번 공모에는 우리사주조합을 대상으로 청약을 실시하지 않습니다.⑦「증권 인수업무 등에 관한
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규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.⑧「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30%이상을 배정합니다.⑨ 다만 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다. (2) 배정 방법 청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사인 대신증권㈜와 발행회사인 ㈜버넥트가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.① 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.② 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다.③ 따라서 금번 IPO는 일반청약자에게 400,000주 이상 480,000주 이하를 배정할 예정이며, 균등방식 배정 예정물량은 200,000주 이상 240,000주 이하입니다.④ 일반청약자의 청약방식은 균등방식 배정과 비례방식 배정을 선택하게 하지 않고, 양 방식의 청약을 일괄하여 받는 방식인 '일괄청약방식'입니다. 따라서 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.⑤ 일괄청약자에 대한 배정은 청약에 참여한 일반청약자 전원에게 균등방식 배정물량을 동일하게 배정하고, 나머지 물량을 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 배정합니다. 단, 이 경우 몫은 동일하게 배정하되 나머지를 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 배정하므로 청약자간 배정에 차이가 발생할 수 있으며 '균등 배정'이 '동일 수량'을 의미하지 않습니다. 아울러 추첨의 경우 우리사주조합 미청약 잔여주식 배정 등으로 균등방식 배정물량이 당첨자 수로 나누어 떨어지지 않는 경우, 동 나머지를 추가 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 배정하므로 동일 수량을 의미하지 않습니다. 다만, 개별 청약자의 청약 주식수가 배정수량보다 작은 경우 청약 주식수까지 배정됩니다. 또한, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다.⑥ 균등방식 배정 이후 일반청약자 비례방식 배정 수량은, 균등방식 배정 후 잔여 청약증거금 기준으로 비례하여 안분배정하며, 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 5사6입 등의 원칙에 따라 잔여주를 최소화되도록 배정합니다. 다만, 개별 청약자의 청약 주식수가 배정수량보다 작은 경우 청약 주식수까지 배정됩니다. 비례방식 배정 후 잔여주식이 발생하는 경우 청약을 받은 대표주관회사가 자기계산으로 이를 인수하거나, 소숫점이 높은 청약단위 순으로 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 재배정합니다.⑦ 일반투자자(청약자)의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반투자자(청약자)는 동 미달금액을 배정일에 추가납입하여야 하며, 그렇지 않은 경우 청약증거금에 해당하는 수량만 배정받게 됩니다. 추가납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 동 미청약주식은 주식총액인수계약서에 따라 타 청약자 유형군에 배정하거나 자기의 계산으로 대표주관회사가 인수합니다.⑧ 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.⑨ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각 호(아래)의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다.
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1. 인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말함. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.) 2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다. 3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자 4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자 5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등 (주7) 정정 후 라. 청약결과 배정방법 (1) 공모주식 배정비율 ① 우리사주조합: 금번 공모는 우리사주조합에 배정하지 않습니다.② 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함) : 총 공모주식의 를 배정합니다.③ 일반청약자 : 총 공모주식의 를 배정합니다.④ 상기 ②, ③항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다.⑤ 단, 인수회사 및 인수회사의 이해관계인(단,「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다), 발행회사의 이해관계인(단, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사에 용역을 제공하거나 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다.⑥「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 특히, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인 480,000주 에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%; 주 )를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 다만 금번 공모에는 우리사주조합을 대상으로 청약을 실시하지 않습니다.⑦「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.⑧「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30%이상을 배정합니다.⑨ 다만 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다. (2) 배정 방법 청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사인 대신증권㈜와 발행회사인 ㈜버넥트가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.① 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.② 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라
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한다)합니다.③ 따라서 금번 IPO는 일반청약자에게 480,000주 를 배정할 예정이며, 균등방식 배정 예정물량은 240,000주 입니다.④ 일반청약자의 청약방식은 균등방식 배정과 비례방식 배정을 선택하게 하지 않고, 양 방식의 청약을 일괄하여 받는 방식인 '일괄청약방식'입니다. 따라서 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.⑤ 일괄청약자에 대한 배정은 청약에 참여한 일반청약자 전원에게 균등방식 배정물량을 동일하게 배정하고, 나머지 물량을 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 배정합니다. 단, 이 경우 몫은 동일하게 배정하되 나머지를 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 배정하므로 청약자간 배정에 차이가 발생할 수 있으며 '균등 배정'이 '동일 수량'을 의미하지 않습니다. 아울러 추첨의 경우 우리사주조합 미청약 잔여주식 배정 등으로 균등방식 배정물량이 당첨자 수로 나누어 떨어지지 않는 경우, 동 나머지를 추가 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 배정하므로 동일 수량을 의미하지 않습니다. 다만, 개별 청약자의 청약 주식수가 배정수량보다 작은 경우 청약 주식수까지 배정됩니다. 또한, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다.⑥ 균등방식 배정 이후 일반청약자 비례방식 배정 수량은, 균등방식 배정 후 잔여 청약증거금 기준으로 비례하여 안분배정하며, 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 5사6입 등의 원칙에 따라 잔여주를 최소화되도록 배정합니다. 다만, 개별 청약자의 청약 주식수가 배정수량보다 작은 경우 청약 주식수까지 배정됩니다. 비례방식 배정 후 잔여주식이 발생하는 경우 청약을 받은 대표주관회사가 자기계산으로 이를 인수하거나, 소숫점이 높은 청약단위 순으로 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 재배정합니다.⑦ 일반투자자(청약자)의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반투자자(청약자)는 동 미달금액을 배정일에 추가납입하여야 하며, 그렇지 않은 경우 청약증거금에 해당하는 수량만 배정받게 됩니다. 추가납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 동 미청약주식은 주식총액인수계약서에 따라 타 청약자 유형군에 배정하거나 자기의 계산으로 대표주관회사가 인수합니다.⑧ 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.⑨ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각 호(아래)의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다. 1. 인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말함. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.) 2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다. 3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자 4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자 5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등 (주8) 정정 전 5. 인수 등에 관한 사항 가. 인수방법에 관한 사항 [인수방법 : 총액인수] 인수인 인수주식의 종류 및수량(인수비율) 인수금액주1) 인수조건 명칭 주소 대신증권㈜ 서울시 중구 삼일대로 343(저동1가,
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대신파이낸스센터) 기명식 보통주1,600,000주 (100%) 총액인수 주1) 인수금액은 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액(11,500원 ~ 13,600원)의 최저가액인 11,500원 기준으로 계산한 금액이며, 확정된 금액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다. 주2) 기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 타 청약자 유형군에 배정하거나 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다. 나. 인수대가에 관한 사항 (단위 : 원) 구분 인수인 금액 비고 인수수수료 대신증권㈜ 주1) 주1) 인수대가는 총 조달금액(공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)의 4.0%에 해당하는 금액이며, 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위인 11,500원 ~ 13,600원 중 최저가액인 11,500원 기준입니다. 상기 인수대가는 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다. 주2) 발행회사는 실적, 기여도 등을 고려하여 총 공모금액의 1.0%에 해당하는 금액 범위 내에서 대표주관회사에게 별도의 성과수수료를 지급할 수 있습니다. 다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항 금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」 제13조제5항제1호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다.금번 공모의 대표주관회사인 대신증권㈜은 ㈜버넥트의 상장주선인으로서 의무인수하는 주식의 세부내역은 아래와 같습니다. 취득자 증권의 종류 취득수량 취득금액 비고 대신증권㈜ 기명식보통주 48,000주 코스닥시장 상장규정에 따른상장주선인의 의무인수분 주1) 상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사신청일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다. 주2) 상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 대신증권㈜은 발행회사인 ㈜버넥트와 협의하여 제시한 희망공모가액 11,500원 ~ 13,600원의 최저가액인 11,500원 기준입니다. 주3) 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(48,000주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다. 상장주선인의 의무인수 관련 「코스닥시장 상장규정」은 아래와 같습니다. [코스닥시장 상장규정] 제13조(상장주선인의 의무)⑤ 상장주선인은 상장예비심사신청 이후 신규상장신청일까지 다음 각 호에서 정하는 수량의 상장신청인의 주식을 모집·매출가격과 같은 가격으로 취득하여 다음 각 호에서 정하는 기간까지 보유하여야 한다. 이 경우 주식의 취득 방법과 취득 수량의 산정기준 등은 세칙으로 정한다. 1. 상장신청인이 국내기업(국내소재외국지주회사를 제외한다. 이하 이 조에서 같다)인 경우 다음 각 목의 구분에 따라 의무보유할 것 가. 제31조제1항에 따른 신속이전기업: 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과할 때에는 25억원에 해당하는 수량으로 한다)을 상장일부터 6개월 동안 의무보유할 것. 다만, 제31조제1항제3호마목 또는 바목에 따른 신속이전기업의 경우에는 해당 수량을 상장일부터 1년 동안 의무보유하여야 하고, 상장일부터 6개월이 경과하면 매 1개월마다 최초에 취득한 주식의 100분의 5에 해당하는 수량까지 매각할 수 있다. 나. 가목 이외의 국내기업: 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는
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수량(취득금액이 10억원을 초과할 때에는 10억원에 해당하는 수량으로 한다)을 상장일부터 3개월 동안 의무보유할 것 한편「증권 인수업무 등에 관한 규정」제6조에 따르면, 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사)와 공동으로 하여야 한다고 명시하고 있으나, 금번 공모는 이에 해당하지 않습니다.또한 동 규정 제15조 제4항에서는 발행회사와 이해관계가 있는 금융투자회사를 명시하고 있으나, 대신증권㈜은 해당사항이 없음을 증빙하는 "발행사와 대표주관회사의 특수관계여부 검토서"를 상장예비심사신청 시 한국거래소에 제출한 바 있습니다. (주8) 정정 후 5. 인수 등에 관한 사항 가. 인수방법에 관한 사항 [인수방법 : 총액인수] 인수인 인수주식의 종류 및수량(인수비율) 인수금액주1) 인수조건 명칭 주소 대신증권㈜ 서울시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터) 기명식 보통주 총액인수 주1) 인수금액은 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액 16,000원 기준으로 계산한 금액입니다. 주2) 기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 타 청약자 유형군에 배정하거나 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다. 나. 인수대가에 관한 사항 (단위 : 원) 구분 인수인 금액 비고 인수수수료 대신증권㈜ 주1) 주1) 인수대가는 총 조달금액(공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)의 에 해당하는 금액이며, 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 결정한 확정공모가액 16,000원 기준입니다. 상기 인수대가는 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다. 다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항 금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」 제13조제5항제1호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다.금번 공모의 대표주관회사인 대신증권㈜은 ㈜버넥트의 상장주선인으로서 의무인수하는 주식의 세부내역은 아래와 같습니다. 취득자 증권의 종류 취득수량 취득금액 비고 대신증권㈜ 기명식보통주 57,600주 코스닥시장 상장규정에 따른상장주선인의 의무인수분 주1) 상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사신청일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다. 주2) 상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 대신증권㈜은 발행회사인 ㈜버넥트와 협의하여 결정한 확정공모가액 16,000원 기준입니다. 주3) 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분( 주 )에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다. 상장주선인의 의무인수 관련 「코스닥시장 상장규정」은 아래와 같습니다. [코스닥시장 상장규정] 제13조(상장주선인의 의무)⑤ 상장주선인은 상장예비심사신청 이후 신규상장신청일까지 다음 각 호에서 정하는 수량의 상장신청인의 주식을 모집·매출가격과 같은 가격으로 취득하여 다음 각 호에서 정하는 기간까지 보유하여야 한다. 이 경우 주식의 취득 방법과 취득 수량의 산정기준 등은 세칙으로 정한다. 1. 상장신청인이 국내기업(국내소재외국지주회사를
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제외한다. 이하 이 조에서 같다)인 경우 다음 각 목의 구분에 따라 의무보유할 것 가. 제31조제1항에 따른 신속이전기업: 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과할 때에는 25억원에 해당하는 수량으로 한다)을 상장일부터 6개월 동안 의무보유할 것. 다만, 제31조제1항제3호마목 또는 바목에 따른 신속이전기업의 경우에는 해당 수량을 상장일부터 1년 동안 의무보유하여야 하고, 상장일부터 6개월이 경과하면 매 1개월마다 최초에 취득한 주식의 100분의 5에 해당하는 수량까지 매각할 수 있다. 나. 가목 이외의 국내기업: 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과할 때에는 10억원에 해당하는 수량으로 한다)을 상장일부터 3개월 동안 의무보유할 것 한편「증권 인수업무 등에 관한 규정」제6조에 따르면, 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사)와 공동으로 하여야 한다고 명시하고 있으나, 금번 공모는 이에 해당하지 않습니다.또한 동 규정 제15조 제4항에서는 발행회사와 이해관계가 있는 금융투자회사를 명시하고 있으나, 대신증권㈜은 해당사항이 없음을 증빙하는 "발행사와 대표주관회사의 특수관계여부 검토서"를 상장예비심사신청 시 한국거래소에 제출한 바 있습니다. (주9) 정정 전 바. 핵심 인력 이탈 및 인력 수급에 관한 위험XR(확장현실) 산업 및 응용 소프트웨어 개발 및 공급 산업의 특성상 시장에서 경쟁 우위를 점하는 기술력을 보유하고 선제적인 진입장벽을 구축하는 회사만이 시장 지배력을 확보할 수 있으며, 기술력 및 연구개발 능력의 축적은 인력에 집중이 되기 때문에 우수한 역량을 보유한 인력의 원활한 확충이 업계에서 가장 중요한 경쟁력이 될 수 있습니다. 당사는 우수한 연구개발 인력들을 보유하고 있으며, 핵심 인력들의 지속적인 확보를 위해 근무환경 개선, 복지 지원, 주식매수선택권 부여 등의 투자를 통해 지속적인 기술 개발이 가능한 핵심 인력 확보를 위해 노력을 하고 있습니다. 다만, 기부여된 주식매수선택권 591,760 주가 행사될 경우 주가가 추가 하락할 수 있습니다. 당사가 임직원에 대한 지원 체계를 구축함에도 불구하고 예상치 못한 핵심 인력의 사외 유출은 당사의 성장 잠재력의 훼손을 유발할 뿐만 아니라 핵심 인력이 경쟁사로 유출될 경우 당사의 경쟁력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. XR(확장현실) 산업 및 응용 소프트웨어 개발 및 공급 산업은 기술 기반의 산업으로서 생산 설비를 구축하기 위한 자본 투자 규모가 크지 않은 대신 전문 기술을 갖춘 인력의 확보와 장기간의 개발이 소요되는 개발 투자가 다소 필요한 산업입니다. 따라서 전문성을 보유한 인력의 확보 및 유지는 당사가 영위하는 산업에서 핵심역량으로 작용할 수 있으며, 일반적으로 개발 인력의 인건비 비중이 영업비용 중 가장 많은 비중을 차지하고 있습니다. 당사의 연구개발 조직은 원천기술 및 플랫폼 개발을 담당하는 김기영 CTO 산하 기업부설연구소와 솔루션 XR 콘텐츠를 개발하는 기업부설창작연구소로 구성되어 있습니다. [연구소와 조직간 협업 구성] 연구소와 조직간 협업 구성.jpg 연구소와 조직간 협업 구성 출처: 당사 내부자료 당사의 두 연구소는 당사 내 각 조직과 유기적으로 협업하고 있습니다. 연구 인력을 통해 증강현실 관련 최긴 기술 동향 파악 및 신기술 연구 개발, 당사 제품 및 솔루션 개발을 진행하고 있으며, 그 외 제품 및 솔루션을 활용한 다양한 프로젝트를 조직 내 플랫폼센터, 솔루션센터, QA팀과 협업하고 있습니다. [조직 업무 분장] 구분 주요 업무 기업부설연구소 - XR 플랫폼을 구성하기 위한 원천 기술을 연구 개발- 원천기술을 기반으로 상용화 XR 엔진 Track 을 연구 개발 기업부설창작연구소 - XR 콘텐츠 제작자 양성 (XR
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Academy)- XR 콘텐츠 기획 제작 플랫폼센터 - 플랫폼 웹 서비스 기획 디자인 개발 담당 솔루션센터 - 솔루션 기획 개발 (VIRNECT Remote, Make, View)- SI, 국책과제 등 다양한 프로젝트 운영 및 관리 QA팀 - 제품 프로젝트 결과물 품질 보증 테스트 설계 수행 인증 당사의 주요 연구개발 담당조직인원 현황 및 사업부문별 연구현황, 핵심 연구개발인력 세부현황은 아래와 같습니다. [연구개발인력 증감표] (단위: 명) 구 분 직위 기초 증가 감소 기말 2020년 임원 센터장 팀장 팀원 합계 2021년 임원 센터장 팀장 팀원 합계 2022년 임원 센터장 팀장 팀원 합계 증권 신고서 제출일 현재 임원 센터장 팀장 팀원 합계 주) 본사와 유럽법인 소속의 연구개발인력을 포함하고 있습니다. [부문별 직책별 연구개발 인력 현황] (단위: 명) 구 분 직책 Track 플랫폼/연구 솔루션 프로젝트 관리 합계 2020년 임원 센터장 팀장 팀원 계 2021년 임원 센터장 팀장 팀원 계 2022년 임원 센터장 팀장 팀원 계 증권신고서제출일 기준 임원 센터장 팀장 팀원 계 [부문별 학위별 연구개발 인력 현황] (단위: 명) 구 분 직책 Track 플랫폼/연구 솔루션 프로젝트 관리 합계 2020년 박사 석사 학사 전문학사 고졸 계 2021년 박사 석사 학사 전문학사 고졸 계 2022년 박사 석사 학사 전문학사 고졸 계 증권신고서 제출일기준 박사 석사 학사 전문학사 고졸 계 [주요 연구개발인력 현황] 1) 한국법인 직위 성명 담당 분야 주요 경력사항 서울연구센터 상무/서울연구소장서울연구센터장 박노영 서울연구센터 총괄 2018.09 ~ 현재 / 버넥트 / 기업부설연구소장2012.02 ~ 2018.02 / KAIST 문화기술연구소(GSCT) / Research Assistant 서울연구센터App팀장 이종원 2018.09 ~ 현재 / 버넥트 / 연구센터 2017.03 ~ 2017.08 / 문화기술연구소 / SW개발 연구원 2014.03 ~ 2018.02 / 충남대 컴퓨터 공학과 졸업 플랫폼센터 상무플랫폼센터장 김태균 플랫폼센터 총괄 2021.07 ~ 현재 / 버넥트 / 플랫폼센터장2020.06 ~ 2021.05 / 캠프클라우드 /IT 컨설팅 / Product Manager 2018.12 ~ 2019.06 / 메가존/데이터 플랫폼 부문장 2013.12 ~ 2015.05 / 티몬/데이터 기획,분석 스크럼마스터 / 3개 유닛장 2012.09 ~ 2013.11 / 요기요 / 프로덕트 마케팅 / 데이터애널리스트 프로그래머 1998.03 ~ 2012.07 / 한랩 외 3개 회사에서 실무 개발 및 개발 그룹 리드 플랫폼센터플랫폼서버그룹TL 김주환 플랫폼센터프로덕트그룹TL 권형석 Solution) 플랫폼센터UX/UI디자인팀장 김성혜 UX/UI 2) 유럽법인 직위 성명 담당 분야 주요 경력사항 CTO, 전무유럽법인장 김기영 비엔나 연구센터 총괄 API팀장 CV팀장 당사는 2020년 약 20.98억, 2021년 약 20.2억, 2022년 약 63.5억, 2023년 1분기 약 15.1억원의 경상연구개발비용을 지출하였으며, 경상연구개발비용의 상세내역은 아래표와 같습니다. [최근 3개년 경상연구개발비 지출현황] (단위 : 백만원) 구분 2020년 2021년 2022년 2023년 1분기 경상연구개발비 급여 국고보조금 급여 차감 퇴직급여 국고보조금 재료비 차감 자산화 기타 당사의 최근 3사업년도 정부연구과제 수행실적과 관련된 제품은 아래 표와 같습니다. 당사의 최근 5사업년도 정부연구과제 수행실적과 관련된 제품은 아래 표와 같습니다. [최근 5개년 정부연구과제 수행실적] (단위: 백만원) 연구과제명 주관부서 연구기간 정부 출연금 관련제품 비고 지능형 인지기술기반 제조현장의증강현실 응용 솔루션 개발 정보통신산업진흥원 View 최종보고서 제출 완료 증강현실 원격화상통신환경에서 직관적인 가이드를 위한 테이블탑 시스템 개발 정보통신기술진흥센터 Remote 최종보고서 제출 완료 LTE 360도 카메라를 활용한 실시간무선 영상 전송 및 감시 기술 개발
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중소기업기술정보진흥원 최종보고서 제출 완료 용접 공정용 증강현실 디바이스 및 지원시스템 개발 한국산업기술평가관리원 최종보고서 제출 완료 철도차량 주요장치 자가상태진단 및 유지보수 지원시스템 개발 국토교통과학기술진흥원 진행중 5G 자동차 AR매뉴얼 서비스(확장형) 한국방송통신전파진흥원 최종보고서 제출 완료 환경친화성 플라스틱 포장 제조의 안전 및 효율성 향상을 위한 증강현실 기반 설비 운영 가이드 시스템 중소기업기술정보진흥원 최종보고서 제출 완료 MR과 디지털 트윈 기술을 활용한 5G 기반 발전소 안전 정비 시스템 개발 정보통신산업진흥원 최종보고서 제출 완료 방사성폐기물 객체인식 분류 고도화 및 디지털트윈 상세설계 한국연구재단 최종보고서 제출 완료 협동로봇 연계 공정의 작업자 생산성 향상 및 안전 보장 기술 개발 한국산업기술평가관리원 최종보고서 제출 완료 도서지역 재난사고 응급환자를 위한 증강현실 기반 원격협진 연구 한국산업기술평가관리원 Remote 최종실태조사중 증강현실(AR) 방식 항공정비사 작업 지원을 위한 5G 기반 항공정비 시스템 개발 한국산업기술평가관리원 최종실태조사중 화력발전소 위치기반 작업자 안전사고 예방 및 대응 모니터링 시스템 개발 한국에너지기술평가원 Twin 진행중 AR/DT기술을 활용한 모니터링 및운영지원 통합 서비스 창업진흥원 최종보고서 제출 완료 AR/DT기술 기반 모니터링 및 운영지원 서비스 창업진흥원 최종보고서 제출 완료 산업현장 제조노하우 전수 AR플랫폼 개발지원 경기도경제과학진흥원 최종보고서 제출 완료 언택트 솔루션 AR글래스 기술 개발 정보통신기획평가원 최종보고서 제출 완료 XR기반 제조설비 디지털 운영 시스템 구축 정보통신산업진흥원 최종보고서 제출 완료 뿌리산업 제조현장 고령화 및 기술전수 문제해결을 위한 비대면 방식 지식전이 서비스 기술 개발 한국산업기술평가관리원 진행중 증강현실 피난 훈련 콘텐츠 3차원 위치 매칭 기술 개발 한국철도기술연구원 최종보고서 제출 완료 2021년 XR기기 및 서비스 제작, 실증 지원사업 서울산업진흥원 최종보고서 제출 완료 XR기반 건설 설계 혁신 시스템 정보통신산업진흥원 진행중 XR기반 가스 공급 설비의 안전관리 시스템 구축 정보통신산업진흥원 최종보고서 제출 완료 디지털트윈기반의 지능형 무인화 설비 점검 솔루션 개발 한국산업기술진흥원 Twin 진행중 원격협업을 위한 실-가상 연동 XR 공간융합 기술 개발(1차/4차) 정보통신기획평가원 진행중 제조 현장 맞춤형 Industrial XR 프레임워크 개발(1차/4차) 정보통신기획평가원 진행중 메타버스 기술기반 디지털 트윈 서비스 플랫폼 현지화 및 실증 정보통신산업진흥원 Twin 진행중 청소년 아바타의 복합 감각 디지털 페노타이핑 기반 마음 돌봄 멀티버스 플랫폼 한국산업기술평가관리원 Twin 진행중 상기 표 중 당사가 현재 수행중인 정부과제에 대한 상세 진행상황은 아래와 같습니다. [수행중 정부과제 및 진행단계현황] 연구과제명 주관부서 연구개발기간 비고 철도차량 주요장치 자가상태진단 및 유지보수 지원시스템 개발 국토교통부 1단계~4단계 종료(2019.04.20~2022.12.31) 5단계 진행중 화력발전소 위치기반 작업자 안전사고 예방 및 대응 모니터링 시스템 개발 산업통상자원부 1단계~3단계 종료(2020.05.01~2022.12.31) 4단계 진행중 뿌리산업 제조현장 고령화 및 기술전수 문제해결을 위한 비대면 방식 지식전이 서비스 기술 개발 산업통상자원부 3단계 진행중 XR기반 건설 설계 혁신 시스템 과학기술정보통신부 1단계~2단계 종료(2021.05.01~2022.12.31) 3단계 진행중 디지털트윈기반의 지능형 무인화 설비 점검 솔루션 개발 산업통상자원부 1단계 종료(2021.12.01~2022.11.30) 2단계 진행중 (세부6-5) 원격협업을 위한 실-가상 연동 XR 공간융합 기술 개발(1차/4차) 과학기술정보통신부 2단계 진행중 (세부6-1) 제조 현장 맞춤형 Industrial XR 프레임워크 개발(1차/4차) 과학기술정보통신부 2단계 진행중 메타버스 기술기반 디지털 트윈 서비스 플랫폼
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현지화 및 실증 과학기술정보통신부 청소년 아바타의 복합 감각 디지털 페노타이핑 기반 마음 돌봄 멀티버스 플랫폼 산업통상자원부 추가적인 연구개발 항목별 진행경과 및 연구개발비용 세부현황은 아래 표와 같습니다. 연구과제 연구결과 및 기대효과 상용진행 계획 상용화 예정 Visual SLAM 확장 연구 Track XR 프레임워크의 Visual-SLAM 기능을 확장하여 IMU(Inertial Measurement Unit) 센서로부터 예측된 6자유도의 디바이스 자세와 카메라 영상으로부터 추적된 시각 관측정보(Visual Observation) 정보를 혼합하여 저사양 디바이스에서도 구동 가능한 추적 프레임워크 개발을 목표로 함 향상된 공간 추적 모듈을 기반으로 SQUARS 응용서비스 확장 예정 다양한 기존 타겟 추적 프레임워크 및 서비스에 적용하여 추적 안정성능을 향상 예정 2024년 하반기 인공지능(AI)기반XR 콘텐츠 생성 기법 연구 사용자가 생성을 원하는 콘텐츠의 텍스트를 기반으로 생성형 AI를 이용하여 XR 타겟에 적합한 외형의 타겟 및 콘텐츠를 생성하고 추천해 줄 수 있는 기술을 연구 개발 함 SQUARS Studio에 적용하여 생성형 AI기반 타겟 생성 및 콘텐츠 생성/추천 서비스 적용 예정 2025년 하반기 원격 XR 협업기능 개발 모바일 XR 드로잉 기능 개선 및 신규 기능 추가. XR 포인팅 및 드로잉의 정확도 향상. 3차원 깊이 영상(Depth Image)를 이용한 3차원 모델의 폐색(Occlusion) 렌더링 기법 개발. 협업 히스토리 기능 저장 및 관리 기능 추가. 사용자의 협업의 정확도와 직관성을 높여 VIRNECT Remote 서비스에 탑재하여 XR 사용성 개선을 목표로 함 사용자의 협업의 정확도와 직관성을 높여 VIRNECT Remote 서비스에 탑재하여 XR 사용성을 대폭 개선 예정 2023년 하반기 Server-side렌더링 기능 개발 대용량 콘텐츠를 사용자 디바이스에서 실시간 렌더링 가능하도록 현재 카메라포즈를 서버로 송신하여 Server-side Rendering 후, 렌더링 영상을 정합하는 기법을 목표로 개발함. 양질의 XR 콘텐츠를 다운로드 없이 정합하여 사용자의 편의성과 사용성을 높임. VIRNECT Make/View 솔루션 탑재를 목표로 개발중 VIRNECT Make/View 서비스에 연동하여 대용량 3차원 콘텐츠를 Server-side 렌더링을 통해 정합하여 제공하는 서비스 적용 예정 2023년 하반기 혼합형 타겟(Hybrid Target)을지원하는 클라우드XR 기술개발 Track XR 프레임워크의 이미지타겟형 클라우드 XR 기술 확장 연구. 영상특징점(Visual Feature Point)기반의 매칭을 통해 객체를 검출하는 타겟들을 대상으로 기존 이미지 타겟의 클라우드 XR 응용기술을 확장을 목표로 함. 혼합형 타겟을 지원하는 자료구조 연구개발 및 실시간 매칭 기법 연구개발 SQUARS Studio에 Cloud AR 비지니스 플랜을 적용하여 다수의 대용량 타겟을 클라우드 방식으로 실시간 검출하는 서비스 적용 예정 2024년 상반기 다자간 실시간XR 협업 기능 개발 콘텐츠 기반의 다자간 증강기능을 개발하여 동일한 XR 콘텐츠를 실시간 공유하며 협업 업무를 가능하게 구성을 목표로 함. VIRNECT Make/View 솔루션 탑재를 목표로 개발중 VIRNECT Make/View 솔루션 탑재하여 동일한 콘텐츠를 기반으로 다자간 실시간 AR 협업 서비스 적용 예정 2024년 상반기 3D Asset Market Service 입점과 AR Content Market Service 입점 AR 콘텐츠 거래(Free or Paid), 파트너 입점 관리, 저작 의뢰 매칭, My 3D Asset 등록 등의 기능 제공 SQUARS Studio 서비스 내, AR 마켓을 개설하여 사용자가 창작한 AR 장면 및 3차원 콘텐츠를 등록하고 수익을 창출 할 수 있도록 하는 서비스 구성 예정 2024년 상반기 Track(컴퓨터비전 SDK, 객체 학습 SDK, 객체 추적 SDK, 클라우드 SDK),개발자용 키트
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APIs, SQUARS 플랫폼 APIs, 리포트 APIs, 콘텐츠 저작 APIs, 커뮤니케이션 APIs, 고객관리 등의 기능 제공 SQUARS의 Web기반 AR 추적기능에 해당하는 SDK 및 API 사용할 수 있도록 서비스 등록 예정 2024년 하반기 이와같이, 당사는 연구개발 중심 기업으로서, 2016년 창립 이후 기업부설연구소 및 기업부설창작연구소를 설립하여 현재까지도 활발한 연구개발 활동을 해오고 있습니다. 이에 따라, 약 7년의 기간 동안 56건의 특허 등록, 45건의 특허를 출원하였으며, 3년간 연평균 약 3,488백만원의 연구개발비를 투자하여 지속적인 연구개발 활동을 유지하고 있으며, 2022년에는 우수 인력 확보와 기술역량강화를 위해 투자금을 활용하는 등 연구개발에 대한 지속적인 투자를 진행하고 있습니다. 그 외에도 산학협력 체결을 통해 기술 고도화와 교육성과 향상을 위한 공동연구를 진행해오고 있습니다. 당사는 기술집약 기업으로 연구개발 인력 확보와 유지가 회사의 핵심 경쟁력인만큼 우수 연구개발인력 확보, 역량강화 및 이탈 방지를 위해 아래와 같은 사내제도를 운영하고 있으며, 계속적인 기준 마련을 통해 그 방안을 고도화하고 있습니다. [버넥트 연구개발 인력 유치 사내제도 운영 현황] 구분 내용 연구개발 활동 지원 1)산학협력 : KAIST 등 유수의 대학과 산학협력 및 인턴십 진행2)직무발명 보상 : 신기술 확보 과정에서 취득한 지식재산권에 대해 직무발명으로 보상 연구개발 역량 강화 1)해외근무 기회 : 버넥트 유럽 법인(비엔나) 순환 근무 기회 제공 (항공권, 숙소 지원) 2)자율근무/재택근무 운영 : 개인별 업무 몰입을 고려한 유연한 근무환경 제공 3)업무장비 지급 : 본인이 희망하는 장비 지원을 통해 최적화된 맞춤형 업무환경 지원 4)목표/정보 공유 : ‘버넥트 타운홀 미팅’을 통해 업계 최신 정보를 공유하고 전사 소통을 통한 목표의식 제고5)학회/세미나 지원 : 업계 동향 파악 및 역량 강화 목적 국내외 전시/학회/세미나 참여 지원, 외부 초청 강의 운영 6)내/외부교육 지원 : 개인 및 조직 역량 강화를 위한 사내 교육 및 외부 교육 지원 7)다양한 협업툴 활용 : 개발 및 프로젝트 업무 효율 제고를 위한 협업툴 활용 (JIRA, Slack, Notion 외) 우수 연구개발 인력 확보 1)연구개발 공채 진행 : 2022년 “버넥트 TECH 1기” 발족 2)인재추천 인센티브 : 연구개발 분야 인력 추천 시 추천인과 입사자에 각 인센티브 지급3)처우 경쟁력 : 동종업계 및 연구개발 직종을 고려한 경쟁력 있는 처우 기준 설계 또한, 당사는 아래표와 같이 주요 연구인력에게 6회차에 걸쳐 주식매수선택권을 부여하였으며, 회차별 부여내역은 아래와 같습니다. [주식매수선택권 부여 현황] (기준일 : 증권신고서 제출일 현재) (단위 : 주, 원) 구분 부여받은자 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여주식 부여취소주식 잔여주식 행사기간 행사가격 의무보유주식 의무보유기간 2023년 내행사가능주식수 1회차 김기영 외 57명 신주교부 보통주 상장일로부터 1년 2회차 박노영 외 71명 신주교부 보통주 상장일로부터 1년 3회차 김태균 외 26명 신주교부 보통주 상장일로부터 1년 4회차 박동락 외 112명 신주교부 보통주 상장일로부터 1년 5회차 김OO 외 6명 신주교부 보통주 6회차 박동락 외 105명 신주교부 보통주 상장일로부터 1년 합계 주) 주식수, 행사가격은 2022년 10월 30일 진행된 액면분할(1/10) 및 2023년 1월 11일 진행된 무상증자(1,200%)를 반영하고 있습니다. 그러나, 증권신고서 제출일 현재 부여 취소된 주식매수선택권 280,020주를 제외하고 잔여 부여된 주식매수선택권은 591,760주로 이는 신규 공모주식수 1,600,000 주(예정)의 약 37.0% 수준이며, 전체 발행주식수 10,540,000주(예정)의 약 5.6% 수준입니다. 또한, 1회차 ~ 3회차 행사가격이 주당 3,354원, 4회차 ~ 6회차 주당 행사가격이 8,923원으로 금번 주당
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공모가액(11,500원~13,600원, 예정)을 하회하므로 주식매수선택권의 행사가능성이 높습니다. 따라서 향후 부여된 주식매수선택권이 행사될 경우, 추가적인 주식 물량 출회로 인해 주식 가치가 하락할 수 있습니다. 이와 같이, 당사의 성공적인 사업수행과 지속적인 연구개발을 통한 기술경쟁력 확보를 위해서는 다양한 전문 역량을 갖춘 핵심인력의 유치가 필수적입니다. 이는 당사가 영위하고 있는 사업 분야의 모든 기업이 직면한 문제로서, 핵심인력 유치 경쟁은 점차 치열해 지고 있습니다. 이러한 핵심인력 유치 경쟁에서 당사가 우위를 차지하기 위해서는 보상체계 개선, 채용비용 지출 확대 등이 필요합니다. 이와같이 당사가 임직원에 대한 보상체계를 운영함에도 불구하고 인력의 이탈 위험을 배제할 수 없으며, 당사 핵심 인력의 이탈 시 연구개발의 지연 등 당사 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. (주9) 정정 후 바. 핵심 인력 이탈 및 인력 수급에 관한 위험XR(확장현실) 산업 및 응용 소프트웨어 개발 및 공급 산업의 특성상 시장에서 경쟁 우위를 점하는 기술력을 보유하고 선제적인 진입장벽을 구축하는 회사만이 시장 지배력을 확보할 수 있으며, 기술력 및 연구개발 능력의 축적은 인력에 집중이 되기 때문에 우수한 역량을 보유한 인력의 원활한 확충이 업계에서 가장 중요한 경쟁력이 될 수 있습니다. 당사는 우수한 연구개발 인력들을 보유하고 있으며, 핵심 인력들의 지속적인 확보를 위해 근무환경 개선, 복지 지원, 주식매수선택권 부여 등의 투자를 통해 지속적인 기술 개발이 가능한 핵심 인력 확보를 위해 노력을 하고 있습니다. 다만, 기부여된 주식매수선택권 591,760 주가 행사될 경우 주가가 추가 하락할 수 있습니다. 당사가 임직원에 대한 지원 체계를 구축함에도 불구하고 예상치 못한 핵심 인력의 사외 유출은 당사의 성장 잠재력의 훼손을 유발할 뿐만 아니라 핵심 인력이 경쟁사로 유출될 경우 당사의 경쟁력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. XR(확장현실) 산업 및 응용 소프트웨어 개발 및 공급 산업은 기술 기반의 산업으로서 생산 설비를 구축하기 위한 자본 투자 규모가 크지 않은 대신 전문 기술을 갖춘 인력의 확보와 장기간의 개발이 소요되는 개발 투자가 다소 필요한 산업입니다. 따라서 전문성을 보유한 인력의 확보 및 유지는 당사가 영위하는 산업에서 핵심역량으로 작용할 수 있으며, 일반적으로 개발 인력의 인건비 비중이 영업비용 중 가장 많은 비중을 차지하고 있습니다. 당사의 연구개발 조직은 원천기술 및 플랫폼 개발을 담당하는 김기영 CTO 산하 기업부설연구소와 솔루션 XR 콘텐츠를 개발하는 기업부설창작연구소로 구성되어 있습니다. [연구소와 조직간 협업 구성] 연구소와 조직간 협업 구성.jpg 연구소와 조직간 협업 구성 출처: 당사 내부자료 당사의 두 연구소는 당사 내 각 조직과 유기적으로 협업하고 있습니다. 연구 인력을 통해 증강현실 관련 최긴 기술 동향 파악 및 신기술 연구 개발, 당사 제품 및 솔루션 개발을 진행하고 있으며, 그 외 제품 및 솔루션을 활용한 다양한 프로젝트를 조직 내 플랫폼센터, 솔루션센터, QA팀과 협업하고 있습니다. [조직 업무 분장] 구분 주요 업무 기업부설연구소 - XR 플랫폼을 구성하기 위한 원천 기술을 연구 개발- 원천기술을 기반으로 상용화 XR 엔진 Track 을 연구 개발 기업부설창작연구소 - XR 콘텐츠 제작자 양성 (XR Academy)- XR 콘텐츠 기획 제작 플랫폼센터 - 플랫폼 웹 서비스 기획 디자인 개발 담당 솔루션센터 - 솔루션 기획 개발 (VIRNECT Remote, Make, View)- SI, 국책과제 등 다양한 프로젝트 운영 및 관리 QA팀 - 제품 프로젝트 결과물 품질 보증 테스트 설계 수행 인증 당사의 주요 연구개발 담당조직인원 현황 및 사업부문별 연구현황, 핵심 연구개발인력 세부현황은 아래와 같습니다. [연구개발인력 증감표] (단위: 명) 구 분 직위 기초 증가 감소 기말 2020년 임원 센터장 팀장 팀원 합계 2021년 임원 센터장 팀장 팀원 합계 2022년 임원 센터장 팀장
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팀원 합계 증권 신고서 제출일 현재 임원 센터장 팀장 팀원 합계 주) 본사와 유럽법인 소속의 연구개발인력을 포함하고 있습니다. [부문별 직책별 연구개발 인력 현황] (단위: 명) 구 분 직책 Track 플랫폼/연구 솔루션 프로젝트 관리 합계 2020년 임원 센터장 팀장 팀원 계 2021년 임원 센터장 팀장 팀원 계 2022년 임원 센터장 팀장 팀원 계 증권신고서제출일 기준 임원 센터장 팀장 팀원 계 [부문별 학위별 연구개발 인력 현황] (단위: 명) 구 분 직책 Track 플랫폼/연구 솔루션 프로젝트 관리 합계 2020년 박사 석사 학사 전문학사 고졸 계 2021년 박사 석사 학사 전문학사 고졸 계 2022년 박사 석사 학사 전문학사 고졸 계 증권신고서 제출일기준 박사 석사 학사 전문학사 고졸 계 [주요 연구개발인력 현황] 1) 한국법인 직위 성명 담당 분야 주요 경력사항 서울연구센터 상무/서울연구소장서울연구센터장 박노영 서울연구센터 총괄 2018.09 ~ 현재 / 버넥트 / 기업부설연구소장2012.02 ~ 2018.02 / KAIST 문화기술연구소(GSCT) / Research Assistant 서울연구센터App팀장 이종원 2018.09 ~ 현재 / 버넥트 / 연구센터 2017.03 ~ 2017.08 / 문화기술연구소 / SW개발 연구원 2014.03 ~ 2018.02 / 충남대 컴퓨터 공학과 졸업 플랫폼센터 상무플랫폼센터장 김태균 플랫폼센터 총괄 2021.07 ~ 현재 / 버넥트 / 플랫폼센터장2020.06 ~ 2021.05 / 캠프클라우드 /IT 컨설팅 / Product Manager 2018.12 ~ 2019.06 / 메가존/데이터 플랫폼 부문장 2013.12 ~ 2015.05 / 티몬/데이터 기획,분석 스크럼마스터 / 3개 유닛장 2012.09 ~ 2013.11 / 요기요 / 프로덕트 마케팅 / 데이터애널리스트 프로그래머 1998.03 ~ 2012.07 / 한랩 외 3개 회사에서 실무 개발 및 개발 그룹 리드 플랫폼센터플랫폼서버그룹TL 김주환 플랫폼센터프로덕트그룹TL 권형석 Solution) 플랫폼센터UX/UI디자인팀장 김성혜 UX/UI 2) 유럽법인 직위 성명 담당 분야 주요 경력사항 CTO, 전무유럽법인장 김기영 비엔나 연구센터 총괄 API팀장 CV팀장 당사는 2020년 약 20.98억, 2021년 약 20.2억, 2022년 약 63.5억, 2023년 1분기 약 15.1억원의 경상연구개발비용을 지출하였으며, 경상연구개발비용의 상세내역은 아래표와 같습니다. [최근 3개년 경상연구개발비 지출현황] (단위 : 백만원) 구분 2020년 2021년 2022년 2023년 1분기 경상연구개발비 급여 국고보조금 급여 차감 퇴직급여 국고보조금 재료비 차감 자산화 기타 당사의 최근 3사업년도 정부연구과제 수행실적과 관련된 제품은 아래 표와 같습니다. 당사의 최근 5사업년도 정부연구과제 수행실적과 관련된 제품은 아래 표와 같습니다. [최근 5개년 정부연구과제 수행실적] (단위: 백만원) 연구과제명 주관부서 연구기간 정부 출연금 관련제품 비고 지능형 인지기술기반 제조현장의증강현실 응용 솔루션 개발 정보통신산업진흥원 View 최종보고서 제출 완료 증강현실 원격화상통신환경에서 직관적인 가이드를 위한 테이블탑 시스템 개발 정보통신기술진흥센터 Remote 최종보고서 제출 완료 LTE 360도 카메라를 활용한 실시간무선 영상 전송 및 감시 기술 개발 중소기업기술정보진흥원 최종보고서 제출 완료 용접 공정용 증강현실 디바이스 및 지원시스템 개발 한국산업기술평가관리원 최종보고서 제출 완료 철도차량 주요장치 자가상태진단 및 유지보수 지원시스템 개발 국토교통과학기술진흥원 진행중 5G 자동차 AR매뉴얼 서비스(확장형) 한국방송통신전파진흥원 최종보고서 제출 완료 환경친화성 플라스틱 포장 제조의 안전 및 효율성 향상을 위한 증강현실 기반 설비 운영 가이드 시스템 중소기업기술정보진흥원 최종보고서 제출 완료 MR과 디지털 트윈 기술을 활용한 5G 기반 발전소 안전 정비 시스템 개발 정보통신산업진흥원 최종보고서 제출 완료 방사성폐기물 객체인식 분류
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고도화 및 디지털트윈 상세설계 한국연구재단 최종보고서 제출 완료 협동로봇 연계 공정의 작업자 생산성 향상 및 안전 보장 기술 개발 한국산업기술평가관리원 최종보고서 제출 완료 도서지역 재난사고 응급환자를 위한 증강현실 기반 원격협진 연구 한국산업기술평가관리원 Remote 최종실태조사중 증강현실(AR) 방식 항공정비사 작업 지원을 위한 5G 기반 항공정비 시스템 개발 한국산업기술평가관리원 최종실태조사중 화력발전소 위치기반 작업자 안전사고 예방 및 대응 모니터링 시스템 개발 한국에너지기술평가원 Twin 진행중 AR/DT기술을 활용한 모니터링 및운영지원 통합 서비스 창업진흥원 최종보고서 제출 완료 AR/DT기술 기반 모니터링 및 운영지원 서비스 창업진흥원 최종보고서 제출 완료 산업현장 제조노하우 전수 AR플랫폼 개발지원 경기도경제과학진흥원 최종보고서 제출 완료 언택트 솔루션 AR글래스 기술 개발 정보통신기획평가원 최종보고서 제출 완료 XR기반 제조설비 디지털 운영 시스템 구축 정보통신산업진흥원 최종보고서 제출 완료 뿌리산업 제조현장 고령화 및 기술전수 문제해결을 위한 비대면 방식 지식전이 서비스 기술 개발 한국산업기술평가관리원 진행중 증강현실 피난 훈련 콘텐츠 3차원 위치 매칭 기술 개발 한국철도기술연구원 최종보고서 제출 완료 2021년 XR기기 및 서비스 제작, 실증 지원사업 서울산업진흥원 최종보고서 제출 완료 XR기반 건설 설계 혁신 시스템 정보통신산업진흥원 진행중 XR기반 가스 공급 설비의 안전관리 시스템 구축 정보통신산업진흥원 최종보고서 제출 완료 디지털트윈기반의 지능형 무인화 설비 점검 솔루션 개발 한국산업기술진흥원 Twin 진행중 원격협업을 위한 실-가상 연동 XR 공간융합 기술 개발(1차/4차) 정보통신기획평가원 진행중 제조 현장 맞춤형 Industrial XR 프레임워크 개발(1차/4차) 정보통신기획평가원 진행중 메타버스 기술기반 디지털 트윈 서비스 플랫폼 현지화 및 실증 정보통신산업진흥원 Twin 진행중 청소년 아바타의 복합 감각 디지털 페노타이핑 기반 마음 돌봄 멀티버스 플랫폼 한국산업기술평가관리원 Twin 진행중 상기 표 중 당사가 현재 수행중인 정부과제에 대한 상세 진행상황은 아래와 같습니다. [수행중 정부과제 및 진행단계현황] 연구과제명 주관부서 연구개발기간 비고 철도차량 주요장치 자가상태진단 및 유지보수 지원시스템 개발 국토교통부 1단계~4단계 종료(2019.04.20~2022.12.31) 5단계 진행중 화력발전소 위치기반 작업자 안전사고 예방 및 대응 모니터링 시스템 개발 산업통상자원부 1단계~3단계 종료(2020.05.01~2022.12.31) 4단계 진행중 뿌리산업 제조현장 고령화 및 기술전수 문제해결을 위한 비대면 방식 지식전이 서비스 기술 개발 산업통상자원부 3단계 진행중 XR기반 건설 설계 혁신 시스템 과학기술정보통신부 1단계~2단계 종료(2021.05.01~2022.12.31) 3단계 진행중 디지털트윈기반의 지능형 무인화 설비 점검 솔루션 개발 산업통상자원부 1단계 종료(2021.12.01~2022.11.30) 2단계 진행중 (세부6-5) 원격협업을 위한 실-가상 연동 XR 공간융합 기술 개발(1차/4차) 과학기술정보통신부 2단계 진행중 (세부6-1) 제조 현장 맞춤형 Industrial XR 프레임워크 개발(1차/4차) 과학기술정보통신부 2단계 진행중 메타버스 기술기반 디지털 트윈 서비스 플랫폼 현지화 및 실증 과학기술정보통신부 청소년 아바타의 복합 감각 디지털 페노타이핑 기반 마음 돌봄 멀티버스 플랫폼 산업통상자원부 추가적인 연구개발 항목별 진행경과 및 연구개발비용 세부현황은 아래 표와 같습니다. 연구과제 연구결과 및 기대효과 상용진행 계획 상용화 예정 Visual SLAM 확장 연구 Track XR 프레임워크의 Visual-SLAM 기능을 확장하여 IMU(Inertial Measurement Unit) 센서로부터 예측된 6자유도의 디바이스 자세와 카메라 영상으로부터 추적된 시각 관측정보(Visual Observation) 정보를 혼합하여 저사양 디바이스에서도 구동 가능한 추적