chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 연결회사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. - 유동성 및 이자율위험 관련 내역당기말 및 전기말 현재 연결회사의 비파생금융부채를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 할인하지 아니한 금액입니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 가중평균 유효이자율(%) 1년 이내 1년 초과5년 이내 5년 초과 합 계 매입채무및기타채무 임대보증금 전환상환우선주부채 변동금리부부채 고정금리부부채 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 가중평균 유효이자율(%) 1년 이내 1년 초과5년 이내 5년 초과 합 계 매입채무및기타채무 임대보증금 변동금리부부채 고정금리부부채 합 계 - 자본위험관리연결회사는 부채와 자본잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있고, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 연결회사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아니며, 당기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 (2) 한미사이언스의 위험관리조직한미사이언스는 외화표시 자산, 부채의 헷지, 투기거래 금지, open position 한도 설정 등의 내용을 담은 환리스크 관리규정을 제정, 운영하고 있습니다.금리 및 환율위험의 관리는 자금그룹 내에 아래와 같은 업무분장을 통해 수행하고 있습니다.- FRONT OFFICE: 경제동향 및 환율동향을 분석하고 실제 거래를 담당- MIDDLE OFFICE: 환exposure와 position 한도 및 차입금 등을 관리하고 리스크 관리 현황을 담당 임원에게 보고- BACK OFFICE: 실행한 거래의 실제 회계처리 담당 2) 주요 자회사의 위험관리 및 파생거래 (1) 한미약품의 금융위험 관리요소① 외환 위험 한미약품의 외환위험은 기능통화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 등 거래와 자산, 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 한미약품은 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화스왑거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.당기말 및 전기말 현재 한미약품이 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, 외화 각1단위) 구 분 자 산 부 채 당기말 전기말 당기말 전기말 외화 금액 원화 금액 외화 금액 원화 금액 외화 금액 원화 금액 외화 금액 원화 금액 USD EUR JPY CAD CNY CHF 합 계 한편, 외화에 대한 원화 환율이 10% 상승할 경우 당기 법인세비용차감전손익은 8,288,236천원(전기: 2,434,235천원 증가) 증가합니다. ② 이자율 위험한미약품은 이자율 변동으로 인한 금융자산, 부채의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 한미약품은 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당기말 현재 다른 변수가 일정하고 이자율이 현재보다 1%p 상승(하락)할 경우, 당기 법인세비용차감전손익은 2,816,000천원(전기: 3,223,000천원) 감소(증가)합니다. ③ 가격 위험 한미약품은 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 상장지분상품과 관련하여 시장가격등의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 한미약품의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 상장지분상품의 공정가치 또는 미래 현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 5% 증가 및 감소할 경우 한미약품의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 :
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천원) 구 분 세후이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 상승시 하락시 ④ 신용위험관리신용위험은 한미약품의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건을 지키지 못하였을 경우 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 한미약품은 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 등의 요소들을 고려하여 금융자산을 관리하고 있습니다.신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 한미약품은 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 한미약품은 당기 중 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 당기말 현재 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절하게 평가하여 재무제표에 반영하고 있습니다. 한편, 당기말 및 전기말 현재 신용위험의 최대노출도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권 미수금 보증금 합 계 ⑤ 유동성위험관리유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 한미약품의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 한미약품은 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.- 유동성 및 이자율위험 관련 내역한미약품의 비파생금융부채를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 할인하지아니한 금액입니다. (당기말) (단위 : 천원) 구 분 가중평균 유효이자율(%) 1년 미만 1~5년 5년 초과 합 계 무이자 변동금리부부채 고정금리부부채 합 계 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 가중평균 유효이자율(%) 1년 미만 1~5년 합 계 무이자 변동금리부부채 고정금리부부채 합 계 ⑥ 자본위험관리 한미약품은 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 한미약품은 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있고, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 한미약품은 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다. 당기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 (2) 제이브이엠의 금융위험 관리요소제이브이엠의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 제이브이엠은 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.재무위험 관리는 경영관리본부가 주관하고 있으며, 사업부와의 공조 하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 재무위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다.제이브이엠의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 금융상품, 수익증권, 매출채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금 등으로 구성되어 있습니다. ① 시장위험- 환율변동 위험제이브이엠의 영업활동은 수출 거래에 대한 비중이 중요함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동 위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD와 EUR가 있습니다. 제이브이엠은 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 외화자산 및 외화부채는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 USD EUR 기타 합 계 외화자산 외화부채 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 5%변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분
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5% 인상시 5% 인하시 외화금융자산 외화금융부채 순 효 과 - 공정가액변동 위험제이브이엠은 전략적 목적 등으로 수익증권에 투자하고 있습니다. 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며 당기말 현재 채권형 수익증권의 시장가치는 11,014백만원 입니다. 보고기간 종료일 현재 채권형 수익증권의 시장가치가 약 5% 변동할 경우 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 5% 상승시 5% 하락시 당기손익-공정가치금융자산평가손익 - 이자율 위험이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 이자비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의될 수 있습니다. 이러한 제이브이엠의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 제이브이엠은 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 이자율변동위험에 대한 금융자산과 금융부채의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 고정금리 변동금리 합 계 금융자산 금융부채 보고기간 종료일 현재 변동금리부 금융자산과 금융부채에 대하여 연 1%의 이자율의 변동이 발생할 경우 금융손익 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1% 상승시 1% 하락시 금융자산 금융부채 순 효 과 ② 신용위험신용위험은 매출채권, 상각후원가로 측정되는 채무상품의 계약상 현금흐름, 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품의 계약상 현금흐름에서 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다.일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다. 제이브이엠은 기대신용손실 모형이 적용되는 금융자산으로는 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권과 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산을 보유하고 있습니다.기대신용손실 모형이 적용되는 금융자산들에 대한 손실충당금 변동내역은 각 계정별주석 9를 참고바랍니다. 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. - 매출채권제이브이엠은 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 기초 및 기말 시점으로부터 각 과거 36개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 당사는 매출이 발생하는 국가의 GDP 및 실업률이 가장 목적적합한 요소로 판단하고 과거 손실 정보를 이러한 요소의 예상변동에 근거하여 조정합니다.- 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 특수관계인에 대한 대여금과 기타 채권을 포함합니다. 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되어 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 동 금융상품은 채무불이행 위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주됩니다. ③ 유동성 위험제이브이엠은 적정 유동성 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측 및 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 현재 금융부채에 대하여 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 유동성 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년이내 1년~2년 2년초과 합 계 유동성 잔액 ④ 자본위험관리제이브이엠의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는
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자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 부 채 자 본 부채비율 6. 주요계약 및 연구개발활동 1) 한미사이언스의 주요계약 및 연구개발활동에 관한 사항 (1) 연구개발활동의 개요한미사이언스(주) 식품연구소는 국내 최초로 비지까지 포함하는 전 성분 전두유를 개발하여 폐기물이 없는 제조공정으로 친환경 제품의 가치를 인정받으며 시장 진입에 성공하였습니다. 이제까지의 공정 개발 성공을 바탕으로 보다 체계적인 '소재의 기초 연구', '품질의 안전 및 안정성에 관한 체계적 연구', '제품의 다양화'에 주력하여 끊임없는 연구를 통해 제품 품질 향상과 국민 건강 증진에 기여할 수 있는 제품개발, 친환경적인 제품 생산을 위해 지속적으로 노력하고 있습니다.당사의 식품연구소는 음료류(두유류, 과일 채소류 음료, 기타 음료), 특수의료용도식품 등을 개발하고 있습니다.제품별 각 특성에 맞는 연구를 통하여 전 연령층에 걸쳐 누구나 건강해질 수 있는 제품을 위한 연구개발을 지속적으로 실시하고 있습니다. (2) 연구개발 담당조직 조직 담당부문 인원 한미사이언스(주) 식품연구소 음료류, 특수의료용도식품 등 개발 및 연구 9명 (3) 연구개발비용당사는 지난 2022년 11월 1일 한미헬스케어(주)와 합병하였기에 하기 제50기에 대한 내용은 합병 후의 내용에 대해서만 기재합니다. (단위: 백만원) 과목 제51기 제50기 연구개발비용 계 연구개발비/매출액 비율(연구개발비용계÷당기매출액×100) (4) 연구개발실적 제품 출시년도 제품명 2023년 완전두유 국산콩 검은콩 무가당콩을 통째로 갈아만든 全두유 바나나선택하라 고칼슘검은콩두유꽃마두유 국산콩 서리태 99.8오트 아몬드와 호두마카다미아 아몬드와 호두완전두유 검은콩 17곡 고칼슘완전두유 검은콩 검은참깨 고칼슘완전두유 검은콩 고칼슘완전두유 국산콩 검은콩 고칼슘 2022년 완전두유 국산콩 포스트바이오틱스 5000완전두유 국산콩 검은콩 저당완전두유 국산콩 새싹보리 저당완전두유 국산콩 고단백완전두유 검은콩 칼슘완전두유 호두와 아몬드완전두유 흑임자완전두유 국산콩 고칼슘완전두유 국산콩 설탕무첨가완전두유 달콤한 아카시아꿀 2) 주요 자회사의 주요계약 및 연구개발활동 (1) 한미약품의 주요계약 및 연구개발활동① 라이선스-아웃(License-out) 계약 보고서 제출일 현재 한미약품이 체결 중인 라이선스-아웃(License-out) 계약의 현황은 다음과 같습니다. 총괄표> 품목 계약상대방 대상지역 계약체결일 계약종료일 총 계약금액 수취금액 진행단계 롤베돈(ROLVEDON®)(에플라페그라스팀) 어썰티오 홀딩스*(Assertio Holdings, 미국) 아시아, 아프리카를제외한 전 세계 양사 합의하에비공개 양사 합의하에비공개 - 미국: BLA 허가승인 - 미국 내 출시 완료- 한국: 품목허가 승인 - 국내 출시 완료 pan-HER(포지오티닙) 한국, 중국을제외한 전 세계 - 글로벌 임상 3상 준비- 미국: CRL(보완요구서한) 수령 LAPS-GLP/GCG(에피노페그듀타이드) 전 세계(한국 독점권) 글로벌 임상 2상 한국제외 전 세계 양사 합의하에 비공개 Oraxol™ : 미국 NDA 제출 - CRL(보완요구서한) 수령 : 영국 MAA 제출 - CRL(보완요구서한) 수령 pan-RAF(벨바라페닙) 제넨텍(Genentech, 미국) 한국제외 전 세계 계약금 : US$80,000,000마일스톤 : 비공개 글로벌/한국 임상 1상 MKI(투스페티닙) 앱토즈(Aptose, 미국/캐나다) 전 세계 글로벌/한국 임상 1/2a상 사노피(SANOFI, 프랑스) 전 세계 LAPS-Exd4 Analog(에페글레나타이드) 어퍼메드(AffaMed Therapeutics, 중국) 중국(중국,홍콩,대만,마카오) 중국 P3 준비 중(건성 노인성황반변성) * 기존 한미약품이 스펙트럼과 체결한 기술이전 계약 상대방이 어썰티오 홀딩스(Assertio Holdings, 미국)로 변경됨. ** 기존 한미약품이
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아테넥스와 체결한 기술이전 계약 상대방이 씨머(C-MER Specialty Group Limited, 홍콩)로 변경됨. ② 라이선스-인(License-In) 계약 보고서 제출일 현재 당사가 체결 중인 라이선스-인(License-in) 계약의 현황은다음과 같습니다. 총괄표> 품목 계약상대방 대상지역 계약체결일 계약종료일 총 계약금액 지급금액 진행단계 GBM유전자세포치료제(HM21001) 아주대학교(대한민국) 양사 합의하에 비공개 양사 합의하에 비공개 기술실시 계약해지 알레그로(Allegro Ophthalmics, 미국) 한국 및 중국 양사 합의하에 비공개 중국 및 global P2b/3 준비 중(건성 노인성황반변성)(중국:어퍼메드) 면역항암 이중항체 전세계 양사 합의하에 비공개 양사 합의하에 비공개 기술실시 계약해지 한국, 중국 (대만, 홍콩 포함) - 초기 계약금 US$4,000,000- 향후 개발 단계별 마일스톤 US$54,000,000 - 계약금: US$4,000,000- 마일스톤: 비공개 임상 2상 진행 중 ③ 기술제휴계약- 해당사항 없음④ 판매계약보고서 제출일 현재 당사가 체결 중인 주요 판매계약의 현황은 다음과 같습니다. 총괄표> 품목명 계약상대방 대상지역 계약일자(체결 or 발효) 계약종료일 계약금액 지급금액 계약의 목적 및 내용 프로페시아 등 한국오가논 국내 의약품 유통거래 약정 주) 미기재 내용(계약금액, 지급금액)은 대외비 항목으로, 관련내용을 공시할 경우 영업에 손실을 초래할 가능성이 있어 기재를 생략함 ⑤ 연구개발 활동보고서 제출일 현재 한미약품이 연구개발 진행 중인 현황은 다음과 같습니다. 총괄표> 질환군 구분 품 목 적응증 연구 현재 진행단계 비 고 시작일 단계(국가) 승인일 비만/대사 바이오신약 LAPS-Exd4 analog(에페글레나타이드) 당뇨,비만 2009년 임상 3상 (글로벌/한국) 비만 추가적응증 임상3상 IND 승인 LAPS-GLP/GCG agonist(에피노페그듀타이드) 대사이상관련간염(비알코올성지방간염) 2013년 임상 2상 (글로벌) MSD사에 라이선스 아웃 LAPS-Triple agonist(에포시페그트루타이드) 대사이상관련간염(비알코올성지방간염) 2015년 임상 2상 (글로벌) 원발 담즙성 담관염**원발 경화성 담관염** 특발성 폐섬유증** 2020년 전임상 LAPS-Glucagon Combo(HM15136+에페글레나타이드) 비만 등 대사성질환 2018년 전임상 비만 2022년 임상 1상 (한국) 개량/복합신약 HCP1803 순환기용치료제 2018년 임상 3상 (한국) 당뇨병치료제 2020년 허가 (한국) 2022년 발매 완료 HCP2001 (실다파엠서방정) 당뇨병치료제 2020년 허가 (한국) 2023년 발매 완료 HCP2202 (라스피린캡슐) 항혈전치료제 2022년 허가 (한국) 2023년 발매 대기중 항암 합성신약 pan-RAF(벨바라페닙) BRAF변이/융합 고형암흑색종 등 고형암 2010년 임상 1상 (글로벌) 고형암 및 혈액암 2019년 임상 1상 (글로벌) 고형암 2020년 전임상 오락솔(Oraxol)™(파클리탁셀+엔서퀴다) 유방암 등 고형암 2005년 MAA 제출 - CRL 수령(영국) Athenex사에 라이선스 아웃C-MER로 계약상대방 변경 pan-HER(포지오티닙) HER2 엑손20변이 비소세포폐암(2차 치료 요법) 2008년 NDA 제출 - CRL 수령(미국) Spectrum사에 라이선스 아웃Assertio Holdings로 계약상대방 변경 BTK(포셀티닙) 미만성 거대 B세포 림프종 2012년 임상 2상 (한국) 연구자 주도 임상 지놈오피니언사와 공동개발 고형암 2019년* 임상 2상 (한국) RAPT사에서 라이선스 인MSD사와 병용요법 임상 협력 MKI(투스페티닙) 급성 골수성 백혈병** 2016년 임상 1/2상 (글로벌/한국) Aptose사에 라이선스 아웃 바이오신약 고형암 2018년 임상 1상 (중국) Innovent사와 공동개발 롤론티스(Rolontis)®롤베돈(Rolvedon)®(에플라페그라스팀) 호중구감소증(당일투여요법) 2020년
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임상 1상 (미국) Spectrum사에 라이선스 아웃Assertio Holdings로 계약상대방 변경 고형암 2021년 전임상 국가신약개발재단 과제 (2022~) 고형암 2020년 임상 1상 (미국) 희귀질환 바이오신약 LAPS-hGH(에페소마트로핀) 성장호르몬결핍증** 2005년 임상 2상 (유럽) 선천성 고인슐린증** 2015년 임상 2상 (글로벌) 인슐린 자가면역 증후군**국가신약개발재단 과제 (2021~) 파브리병 2017년 전임상 녹십자사와 공동 개발 단장 증후군** 2017년 임상 2상 (글로벌) 기타 합성신약 건성 노인성황반변성 2015년* 임상 2b/3 준비 중(중국/글로벌) Allegro사로부터 라이선스 인AffaMed사에 라이선스 아웃 * 계약체결일, ** 희귀의약품 지정 ※ 그 밖의 미기재 내용은 관련내용을 공시할 경우 당사의 연구개발 전략노출 등 영업에 손실을 초래할 가능성이 있어 기재를 생략함 ⑥ 연구개발 완료 실적보고서 제출일 현재 개발이 완료된 현황은 다음과 같습니다. 구 분 품 목 적응증 개발완료일* 현재 현황 비 고 바이오신약 에플라페그라스팀 호중구감소증 2022년 한국, 미국 판매중 제품명: 롤론티스(한국), 롤베돈(미국) 개량/복합신약 HGP1602 당뇨병치료제 2019년 한국, 판매중 제품명: 다파론정 HCP1903 고지혈증치료제 2021년 한국, 판매중 제품명: 로수젯 10/2.5mg HIP1701 당뇨병치료제 2021년 한국, 판매중 제품명: 빌다글정 HCP1704 당뇨병치료제 2021년 한국, 판매중 제품명: 빌다글메트정 HIP1802 소화성궤양치료제 2021년 한국, 판매중 제품명: 에소메졸플러스 40/350mg HIP2105 소화성궤양치료제 2022년 한국, 판매중 제품명: 에소메졸플러스 20/350mg HCP1904 고혈압치료제 2022년 한국, 판매중 제품명: 클로잘탄정 HIP2101 소화성궤양치료제 2022년 한국, 판매중 제품명: 에소메졸DR10mg HCP1801 당뇨병치료제 2022년 한국, 판매중 제품명: 다파론듀오서방정 HCP1902 당뇨병치료제 2022년 한국, 판매중 제품명: 실다파정 10/100mg HCP2001 당뇨병치료제 2023년 한국, 판매중 제품명: 실다파엠서방정 * 미국 식품의약국(FDA) 및 식품의약품안전처(MFDS) 품목허가 승인일 (2) 제이브이엠의 주요계약 및 연구개발활동① 경영상의 주요 계약 계약상대방 계약기간 계약내용 비고 온라인팜(주) 2016.10.~(동일조건 자동연장) - 당사 제품 국내(약국,병원) 독점 판매권 부여 한미약품(주) 2017.09.~(동일조건 자동연장) - 당사 제품 해외 독점 판매권 부여 ※ 자동연장이란 계약 만료 전 일정기간내에 별도의 재계약 혹은 파기 내용이 없을 경우, 매회 별도 계약 없이 자동갱신 연장됩니다. ② 연구개발활동- 연구개발 담당조직 명칭: (주)제이브이엠 부설 연구소- 주요 연구개발 실적 연구과제 사용기술/Target 시장 연구개발 및 기대효과 상품화 여부 비고 A - 조제속도 향상 기술- 조제 정확도 향상 기술- 공포 수량 최소화 기술- 국내외 소형 조제 장비 시장 - 국내외 소형 ATDPS 시장 선도 25년 상반기양산 예정 B - 약품 재분배 기술- 다양한 Blister Card 조제 기술- 조제 이미지 촬영 및 저장기술- 북미 Blister Card 조제 시장 - 사용 니즈 만족을 통한 장비 판매 촉진 24년 상반기양산 예정 C - 동영상 기반 약포 이미지 캡쳐 기술- 환자별 조제 포장 기술- 국내외 소형 약국 - 약품 육안 검사 효율성 증대- 조제 근거 이미지를 확보- 컴팩트한 디자인으로 협소 공간에서 사용 24년 하반기양산 예정 7. 기타 참고사항 1) 지식재산권 보유 현황 2023년 12월 31일 기준 한미사이언스(주)가 보유하고 있는 특허권은 국내 97건, 해외 979건으로 총 1,076건입니다. 2023년 신규 특허 취득 건수는 국내 1건, 해외 11건으로 총 12건입니다. 2) 관련 법령 또는 정부의 규제 지주회사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제18조의2제2항에
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의거 다음 각 호의 1에 해당하는 행위는 금지되어 있습니다.1. 자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위2. 자회사의 주식을 그 자회사 발행주식총수의 100분의 50(자회사가 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 따른 주권상장법인인 경우, 주식 소유의 분산요건 등 상장요건이 국내 유가증권시장의 상장요건에 상당하는 것으로 공정거래위원회가 고시하는 국외 증권거래소에 상장된 법인의 경우, 공동 출자법인인 경우에는 100분의 30으로 하고, 벤처지주회사의 자회사인 경우에는 100분의 20으로 한다) 미만으로 소유하는 행위3. 계열회사가 아닌 국내 회사의 주식을 당해 회사 발행주식총수의 100분의 5를 초과하여 소유하는 행위(벤쳐지주회사 또는 소유하고 있는 계열회사가 아닌 국내 회사의 주식가액의 합계액이 자회사의 주식가액의 합계액의 100분의 15 미만인 지주회사에 대하여는 적용하지 아니한다) 또는 자회사 외의 국내 계열회사의 주식을 소유하는 행위4. 금융지주회사 외의 지주회사인 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 국내회사의 주식을 소유하는 행위 3) 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황 (1) 지주부문 업계의 현황 지주회사란 다른 회사의 주식을 소유한 회사이며, 단순히 주식을 소유하는 것만이 아니라 관련 법령에서 규정한 기준 이상의 해당회사 주식(의결권)을 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 사업의 목적으로 하는 회사입니다. 지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 어떠한 사업활동도 하지 않고 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며, 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금 등을 주된 수입원으로 합니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업 활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다. 한미사이언스(주)는 2011년 5월 공정거래위원회로부터 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사로의 전환을 승인받았습니다. 한미사이언스(주)는 한미약품(주), (주)제이브이엠, 온라인팜(주), (주)에르무루스, 일본한미약품(주), Hanmi Europe Ltd., 한미(중국)유한공사, 북경한미IT유한공사, (주)에비드넷을 자회사로 두고 있으며, 한미정밀화학(주), 북경한미약품유한공사는 한미약품(주)의 자회사로 편입되었습니다. 한미사이언스(주)는 급변하는 글로벌 헬스케어 시장을 선도하기 위해 한미헬스케어(주)를 인수합병 하였으며, 이를 통해 자체 매출과 성장동력을 보유한 '사업형 지주회사'로서 역량을 키워 나가고자 합니다. (2) 헬스케어 부문 업계의 현황 의료기기는 다양한 제품군으로 구성되며, 기술발전에 따라 점차 복잡해지고 다양화되는 추세입니다. 또한 정부의 의료정책 및 관리제도와 밀접한 관련성이 있습니다. 의료기기 산업은 다품종 소량생산 산업이며, 연구개발에 대한 지속적인 투자가 필요하지만 그 시장은 수요가 한정된 특징이 있습니다. 급진전하고 있는 혁신의료기기 기술 개발에 대응하고, 혁신적인 의료기기의 특성에 맞는 탄력적 규제 체계 확립과 산업 육성의 중요성이 증가하고 있습니다. 의료기기산업을 보다 체계적으로 육성하고 국민에게 새로운 치료 기회를 적기에 제공하기 위한 제도적 기반으로써, '의료기기산업 육성 및 혁신의료기기 지원법'이 2020년 5월부터 시행되었습니다. 또한 코로나19 팬데믹 이후 디지털헬스산업이 급부상하고 있으며, 국내외 의료기기산업도 이에 대응하기 위해 빠르게 변화하고 있습니다. 한미사이언스(주)는 한미헬스케어(주)와의 합병으로 의료기기 판매, 식품 제조 및 판매 등 B2C 사업부문에 확장을 도모하고 있습니다. 당사의 의료기기본부는 신제품 신속 도입, 영역확대를 통하여 해외수출, 신규사업영역 확장 모색하고 있으며, 컨슈머헬스본부는 OEM 임가공 위탁 물량 증대, 고부가가치 기능성 식품 발매, 화장품 시장 진입을 통해 수익성을 안정화하고자 합니다. 6조원 규모로 형성돼 있는 국내 건강기능식품 시장과 꾸준한 성장세를 보이고 있는 화장품 시장에
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본격적으로 진출하여, 토털 헬스케어 전문기업으로서 경쟁력을 한층 더 높이고, 건강기능식품부터 화장품까지 건강을 지키고 삶의 질을 향상시킬 수 있는 경쟁력 있는 제품을 지속적으로 시장에 선보일 계획입니다. (3) 의약품 도매부문 업계의 현황 제약도매 유통의 경우 제조처인 제약회사와 사용처인 각 급 요양기관 사이에서 약품을 중개해줌으로써 획득하는 수수료가 수익원의 대부분을 차지하고 있습니다. 도매업체들은 영업이익률이 1~2%선에 머무는 박리다매식 영업을 하고 있으며, 최근들어 대형 제약사들을 중심으로 수수료 인하를 요구하고 있어 지금까지의 영업방식 고수로는 존립의 위협을 느끼고 있습니다. 온라인팜(주)의 경우 약품의 도매를 통한 수수료뿐만 아니라 의약외품 및 기타 품목들로 취급 상품의 다변화를 지속해가고 있으며, 기존 오프라인 영업뿐만 아니라 HMP몰과 같은 온라인 영업 인프라까지 보유, 활용하고 있어 기존 도매업체들과는 차별성을 가지고 있습니다. 아울러 (주)제이브이엠의 자동조제기 국내 판권을 획득하여 기존 약국을 비롯하여 병원으로도 그 매출처를 확대하고 있습니다. 또한 온라인팜(주) 고유의 RFID시스템에서 생성되는 정보를 적극 활용하여 고객의 니즈에 맞는 제품 공급을 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다. 온라인팜(주)는 HMP몰과 같은 온라인 거래 플랫폼과 300여명의 약국 영업 인프라를 바탕으로 전국 약국에 약품을 공급하고 있으며, 의약부외품 및 건강기능식품, 음료 및 기능성 화장품까지 공급량을 확대하고 있습니다. 4) 영업부문 정보 (1) 연결회사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 연결회사의 영업부문은 지주부문, 헬스케어사업부문, 의약품도매부문, 기타부문으로 구성됩니다. (2) 당기 및 전기 중 부문별 손익은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구 분 지주부문 헬스케어사업부문 의약품도매부문 기타부문 보고부문 소계 조정 및 제거 합 계 총부문수익 부문간수익 외부고객으로부터의 수익 보고부문영업손익 감가상각비 및 무형자산상각비 (전기) (단위: 천원) 구 분 지주부문 헬스케어사업부문 의약품도매부문 기타부문 보고부문 소계 조정 및 제거 합 계 총부문수익 부문간수익 외부고객으로부터의 수익 보고부문영업손익 감가상각비 및 무형자산상각비 (3) 당기말 및 전기말 현재 보고부문별 자산 및 연결총자산으로의 조정내역과 부채 및 연결총부채로의 조정내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 지주부문 헬스케어사업부문 의약품도매부문 기타부문 보고부문 소계 조정 및 제거 합 계 보고부문자산 관계기업투자자산 공통자산 총자산 비유동자산의 증감액 보고부문부채 공통부채 총부채 (전기말) (단위: 천원) 구 분 지주부문 헬스케어사업부문 의약품도매부문 기타부문 보고부문 소계 조정 및 제거 합 계 보고부문자산 관계기업투자자산 공통자산 총자산 비유동자산의 증감액 보고부문부채 공통부채 총부채 (4) 당기 및 전기의 연결회사 전체 수준의 공시내역은 다음과 같습니다. 가. 당기 및 전기의 외부고객으로부터의 수익과 비유동자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 외부고객으로부터의 수익 비유동자산 당 기 전 기 당기말 전기말 한국 중국 기타 합 계 나. 당기 및 전기 중 연결회사 매출액 중 10% 이상을 차지하는 외부 고객은 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동 , 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다 . 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며 , 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다 . 또한 , 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험 , 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다 . 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며 , 이에 한하지 않습니다 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다 결론적으로 동 사업보고서 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다 . 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며 , 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다 2. 개요 회사는 사업형 지주회사로서 자회사의 지분이익 , 특허권 및 상표권 사용료 수입 , 헬스케어 사업 , 계열사 관리 등을 통해 자체적으로 수익을 창출하고 있으며 , 이를 기반으로 신성장동력 발굴 , 신약개발의 리스크 분담 , 중장기 비전 수립 등에 매진하고 있습니다 자회사인 한미약품 (주 )는 의약품 제조 및 판매를 목적사업으로 하고 있으며 , R 통한 혁신 신약 개발에 주력하고 있습니다 . 주요 제품으로는 복합고혈압치료제 '아모잘탄 ', 복합고지혈증치료제 '로수젯 ', 역류성식도염치료제 '에소메졸 ', 발기부전치료제 '팔팔정 /츄정 ', 고혈압 /고지혈증치료제 '로벨리토 ' 등이 있습니다 자회사인 (주 )제이브이엠은 병원 약국 및 조제 약국 자동화 시스템 판매에 주력하고 있습니다 . 약국에서 조제되어야 하는 약들을 의사 또는 약사가 환자의 처방 정보를 컴퓨터에 입력만 하면 네트워크로 연결된 장비가 약을 관리 , 분류 , 분배 , 포장하며 , 약 봉지마다 투약정보 인쇄 , 유통기간 관리 , 누계 , 합산 , 재고수량 관리를 가능하게 하는 시스템입니다 - 연결대상 종속회사로는 의약품도매사업을 영위하는 온라인팜(주), 중식 등 외식사업을 영위하는 (주)에르무루스, 일본, 유럽 및 중국 시장 진출의 교두보를 위해 설립한 일본한미약품(주), Hanmi Europe Ltd., 한미(중국)유한공사, 북경한미IT유한공사가 있으며, 2023년 12월 지분 취득으로 인해 지배력을 획득한 (주)에비드넷이 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 재무상태 연결회사의 2023년말 총자산은 전년대비 10.5% 증가한 12,262억원을 기록하였습니다 . 세부적으로 살펴보면 유동자산의 경우 , 기타유동자산이 140억원 (119.7%) 증가하였으며 매출채권및기타채권이 88억원 (8.8%) 증가 , 현금 및 현금성자산은 62억원 (28.7%) 증가해 유동자산이 전년대비 286억원 (11.6%) 증가하였습니다 . 비유동자산의 경우 당기 중 (주 )에비드넷의 지분을 취득하여 지배력을 획득한 결과로 기술가치 및 영업권을 인식함에 따라 무형자산이 480억원 (251.0%) 증가하였으며 관계기업투자주식이 405억원 (5.9%) 증가해 비유동자산이 전년대비 879억원 (10.2%) 증가했습니다 자본은 전년대비 8.7% 증가한 7,875억원을 기록하였으며 이는 당기순이익 증가로 인한 이익잉여금의 전년대비 15.6% 증가에 기인합니다 . 부채의 경우 전년대비 14.0% 증가한 4,387억원으로 부채비율은 전년대비 2.6%p 증가한 55.7%을 기록했습니다 . 유동부채에서는 (주)에비드넷 지분 취득으로 인한 복합금융상품 관련 부채가 277억원 발생하였으며, 계약부채및 환불부채는 149억원 , 단기차입금이 96억원 (5.0%) 증가해 전년대비
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475억원 (13.7%) 증가 하였고 , 비유동부채에서 이연법인세부채가 66억원 , 장기차입금이 44억원 (75.2%) 증가하였으나 계약부채가 48억원 (100.0%) 감소해 전년대비 63억원 (16.9%) 증가했습니다 영업성과 년 매출액은 기술수출수익 및 의약품도매부문의 성장 , 2022년 11월 한미헬스케어 (주 )를 흡수 합병한 효과로 전년대비 19.3% 증가한 12,479억원을 기록하였습니다 . 영업이익은 관계회사의 당기손익증가로 지분법투자이익이 70.7% 증가하여 전년대비 84.1% 증가한 1,245억원을 기록하였습니다 (단위: 천원, %) 구 분 제 51기 제 50기 증감율 EBIT(*) EBITDA 영업이익 감가상각비및기타상각비 ROE 법인세차감전순이익 + 순금융비용 주요 재무 비율 구 분 제 51기 제 50기 비고 유동비율 유동자산 /유동부채 부채비율 부채총계 /자기자본 영업이익률 영업이익 /매출액 자기자본순이익률 (*) 당기순이익 /자기자본 매출액증가율 (*) 당기매출 /전기매출 매출채권회전일 일 일 매출액 /매출채권 (*) 자기자본순이익률 및 매출액증가율 : 후술하는 영업실적 참고하시기 바랍니다 경영성과 년 연결실체의 경영성과는 [Ⅱ .사업의 내용 1.사업의 개요 1)사업부문 정보 , 그리고 부속명세서 중 제 51기 영업보고서의 2.영업의 경과 및 성과 1) 영업의 개황 ]을 참조하시기 바랍니다 영업실적 연결실체의 지난 2사업연도 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다 (단위: 천원, %) 구 분 제 51기 제 50기 증 감 증감율 영업수익 영업비용 지분법투자이익 영업이익 금융수익 금융비용 기타영업외수익 기타영업외비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 기타포괄손실 당기총포괄이익 연결회사의 당기 매출액은 2022년 11월 한미헬스케어(주)를 흡수 합병한 효과 및 로수젯 , 아모잘탄패밀리 등 주요 제품의 꾸준한 매출 성장에 따른 의약품도매부문의 매출액 증가로 전년대비 2,019억원 (19.3%) 증가한 12,479억원을 기록하였습니다 영업이익은 관계회사인 한미약품 (주 )의 연결 당기순이익이 증가함에 따라 지분법투자이익이 증가해 전년대비 568억원 (84.1%) 증가한 1,245억원을 기록하였습니다 금융비용의 경우 차입금이 증가함에 따라 이자비용이 증가하여 전년대비 65억원 증가한 102억원을 기록하였고 , 기타영업외수익의 경우 전기에는 한미헬스케어(주) 흡수 합병에 따른 염가매수차익이 114억원 발생하였으나 당기에는 (주)에비드넷이 종속기업으로 편입됨에 따라 관계기업투자주식처분이익이 170억원 발생하여 전년대비 57억원 증가한 186억원을 기록하였습니다 . 그 결과 당기순이익은 전년대비 461억원 증가 (66.8%)한 1,151억원을 기록하였습니다. ■ 부문별 영업실적 (단위: 천원, %) 구 분 부문 제 51기 제 50기 증감 금액 금액 금액 비율 매출 지주부문 헬스케어사업부문 의약품도매부문 기타부문 조정 (*) 연결매출액 영업이익 지주부문 헬스케어사업부문 의약품도매부문 기타부문 조정 (*) 연결영업이익 (*) 연결회사는 내부거래제거액 및 지분법평가를 조정으로 표시하고 있습니다 지주부문의 매출액은 전년대비 273억원 (69.8%) 증가한 663억원을 기록하였습니다 . 이는 기술수출수익 , 특허 및 상표권 수익 등의 증가에 기인합니다 . 지주부문의 영업이익은 전년대비 208억원 (177.1%) 증가한 326억원을 기록하였습니다 (2) 헬스케어사업부문의 매출액은 전년대비 1,017억원 (551.1%) 증가한 1,201억원을 기록하였습니다 . 이는 2022년 11월 한미헬스케어 (주 )를 흡수 합병함에 따라 제품 및 상품 매출 , 용역 매출이 증가하였기 때문입니다 . 이러한 매출의 증가는 영업이익의 개선으로도 이어져 전년대비 164억원 증가한 160억원을 기록하였습니다 . 당 사는 의료기기 판매, 식품 제조 및 판매 등 헬 스케어사업부문에 체계적인 인적 및 물적 시스템을 꾸준히 지원하여 이러한 성장세를 이어갈 예정입니다 의약품도매부분의 매출액은 전년대비 811억원 (8.2%) 증가한
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10,712억원을 기록하였습니다 . 이는 로수젯 , 아모잘탄패밀리 , 에소메졸 등 주요 개량 /복합신약의 처방 증가 등에 기인합니다 . 이러한 매출의 전반적인 상승은 영업이익의 개선으로도 이어져 판매관리비가 전년대비 8.3% 증가했음에도 영업이익은 전년대비 6억원 (2.9%) 증가한 213억원을 기록하였습니다 기타부문의 경우 , 외식사업을 영위하고 있는 ㈜에르무루스와 정보통신업을 영위하고 있는 북경한미 IT유한공사 등으로 구성되어 있습니다 . 2022년 11월 합병으로 지배력을 획득한 북경한미 IT유한공사의 용역 매출 증가로 , 기타부문의 매출액은 전년대비 110억원 (243.6%) 증가한 155억원을 기록하였고 활발한 영업활동을 진행함에 따라 판매관리비 또한 75.4% 증가하여 영업이익은 전년과 동일하게 4억원을 기록하였습니다 재무상태 연결실체의 지난 2사업연도의 재무상태는 다음과 같습니다 (단위: 천원, %) 구 분 제 51기 제 50기 증감 증감율 Ⅰ .유동자산 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권및기타채권 재고자산 당기법인세자산 기타금융자산 기타유동자산 Ⅱ .비유동자산 매출채권및기타채권 관계기업투자주식 당기손익 -공정가치금융자산 기타포괄손익 -공정가치금융자산 유형자산 투자부동산 무형자산 사용권자산 기타비유동금융자산 기타비유동자산 순확정급여자산 이연법인세자산 자산총계 Ⅰ .유동부채 매입채무및기타채무 단기차입금 유동성장기차입금 당기법인세부채 기타금융부채 전환상환우선주부채 유동파생금융상품부채 계약부채및환불부채 기타비금융부채 Ⅱ .비유동부채 장기차입금 순확정급여부채 기타금융부채 계약부채 및환불부채 기타비금융부채 이연법인세부채 부채총계
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II. 비지배지분 자본총계 부채및자본총계 ※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성 기준에 따라 작성되었습니다 연결회사의 2023년말 총자산은 12,262억원으로 전년대비 1,165억원 , 10.5% 증가하였습니다 . 연결회사의 유동자산은 ① 반품권자산 증가로 인한 기타유동자산의 증가 ② 매출 증가로 인한 매출채권및기타채권의 증가 등으로 전년대비 약 286억원 , 11.6% 증가한 2,739억원 입니다 . 비유동자산의 경우 ① (주 )에비드넷의 지분을 취득하여 지배력을 획득한 결과로 기술가치 및 영업권을 인식함에 따른 무형자산의 증가 ② 관계기업투자주식의 증가 등으로 전년대비 879억원 , 10.2% 증가한 9,523억원 입니다 연결회사의 총부채는 주 )에비드넷 지분 취득에 따른 복합금융상품 관련 부채의 증가, 계약부채및환불부채의 증가 , 차입금의 증가 등으로 전년대비 약 538억원 , 14.0% 증가한 4,387억원입니다 . 연결회사의 총자본은 무상증자 시행에 따른 단주대금 지급 및 자사주 취득으로 인한 자기주식의 증가로 기타불입자본이 85억원 감소하였으며 , 지분법자본변동 감소 및 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손실 증가 등에 따른 기타자본구성요소 15억원 감소 , 그리고 각 부문의 당기손익 개선에 따른 이익잉여금이 721억원 증가해 전년대비 627억원 , 8.7% 증가한 7,875억원을 기록하였습니다 환율변동 영향 회사의 효율적인 환율변동 위험관리를 위해 당사의 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며 , 헷지 목적 외의 외환거래는 금지하고 있습니다 . 회사는 글로벌 영업활동으로 인하여 기능통화와는 다른 통화로 표시된 거래를 하고있어 환율변동 위험에 노출되어 있습니다 . 회사의 환율변동 위험에 노출되어있는 주요 통화는 USD, CNY 등이 있습니다 ■ 각 통화별 기말 환율 구 분 제 51기 제 50기 변동 변동률 USD CNY 당기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같으며 , 외화에 대한 원화환율이 10% 상승 (하락 )할 경우 당기의 법인세차감전 손익은 761,017천원 (전기 ) 증가 (감소 )합니다 (단위 : 천원 , 외화 각 1단위 구 분 자 산 부 채 당기말 전기말 당기말 전기말 외화 금액 원화 금액 외화 금액 원화 금액 외화 금액 원화 금액 외화 금액 원화 금액 USD CNY 합 계 8) 자산 손상 인식 회사는 매 보고기간말에 자산의 손상을 시사하는 징후가 존재하고 있는지 검토하고 있습니다 . 그러한 징후가 존재하는 경우 또는 매년 자산에 대한 손상 검사가 요구되는 경우 , 회사는 자산의 회수가능가액을 추정하고 있습니다 . 자산의 회수가능액은 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액이며 , 개별자산별로 결정하나 해당 개별자산의 현금유입이 다른 자산이나 자산집단의 현금유입과 거의 독립적으로 창출되지 않는 경우 , 해당 개별자산이 속한 현금창출단위별로 결정하고 있습니다 자산의 장부금액이 회수가능액을 초과하는 경우 , 자산은 손상된 것으로 보며 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 있습니다 . 사용가치는 해당 자산의 기대 미래현금흐름의 추정치를 화폐의 시간가치와 해당 자산의 위험에 대한 시장의 평가를 반영한 세전할인율로 할인한 현재가치로 평가하고 있습니다 당기의 계정과목별 손상차손 인식액은 무형자산 6.5억원 등입니다 자산손상의 상세내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 '의 '3. 연결재무제표 주석 '을 참고하시기 바랍니다 4. 유동성 , 중요한 자금조달 및 자금의 지출 유동성에 관한 사항 회사는 주기적인 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동 , 투자활동 , 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며 , 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지해 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다 연결회사는 당기말 276억원의 유동자금을 보유하고 있습니다 . 상기 유동자금은 현금 및 현금성자산이며 전기말 유동자금 214억원 대비 62억원 증가하였습니다 . 당기말 차입금은 2,124억원으로
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전기말 1,997억원 대비 127억원 증가하였습니다 연결실체의 현금 및 현금성 자산의 세부내역은 다음과 같습니다 단위 : 천원 구 분 제 51기 제 50기 현금 보통예금 및 당좌예금 합 계 연결실체의 단기차입금과 장기차입금 내역은 다음과 같습니다 (1) 단기차입금 단위 : 천원 차입처 이자율 당기말 전기말 신한은행 고정 고정 고정 산업은행 고정 고정 변동 우리은행 고정 고정 하나은행 변동 변동 고정 변동 변동 국민은행 고정 고정 고정 고정 고정 고정 고정 변동 변동 농협은행 변동 변동 대구은행 변동 기업은행 합 계 (2) 장기차입금 단위 : 천원 차입처 이자율 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 농협은행 변동 국민은행 변동 고정 산업은행 변동 대구은행 합계 자금조달에 관한 사항 최근 3년간 사채발행 내역은 없습니다 자금지출에 관한 사항 연결실체의 영업이익대비 영업활동으로 인한 현금흐름의 비율은 2023년 기준 28.2%입니다 . 이는 당기순이익 증가 및 배당금 수취 등으로 인한 기저효과로 2023년 영업활동 현금흐름이 전년대비 약 257억원 증가하였습니다 단위 : 천원 구 분 제 51기 제 50기 증감 영업이익 영업활동으로 인한 현금흐름 연결실체의 유무형자산 취득 및 차입금 상환에 따른 현금흐름은 다음과 같습니다 단위 : 천원 구 분 제 51기 제 50기 증감 유형자산취득 무형자산취득 사채 및 차입금의 상환 5. 부외거래 회사의 부외거래는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 '의 '3. 연결재무제표 주석 ' 및 '5. 재무제표 주석 '의 '우발채무와 약정사항 '을 참고하시기 바랍니다 6. 그 밖의 투자의사 결정에 필요한 사항 지주회사는 자회사 및 종속회사의 사업 내용에 영향을 많이 받습니다 후술하는 내용은 회사의 주요 자회사인 한미약품 (주 ) 및 주요 종속회사인 (주 )제이브이엠 , 온라인팜 (주 )의 주된 사업인 제약산업에 대한 설명입니다 글로벌 제약시장은 인구고령화와 만성질환 , 신종질병의 증가에 따른 의약품 수요 증가로 인해 세계경제의 저성장 기조에도 불구하고 탄탄한 성장세를 이어가고 있습니다 . 2011년 9,634억 달러였던 제약시장은 최근 5년 ) 연평균 4.1%의 성장률을 보이며 2022년 보건산업통계 기준 1조 3,206억달러로 성장하고 있습니다 . 코로나 19 펜데믹이 완화되면서 국내 2022년 기준 한국 의약품 시장규모는 전년대비 17.6% 증가한 30조원을 기록하였습니다 . 이는 국가별로는 세계 12위에 해당하는 시장규모이며 , 세계 의약품 시장의 1.7%를 차지하는 수치입니다 우리나라는 OECD 국가 중 고령사회에 진입하는 속도가 가장 빠른 축에 속하며 , 이에 따라 노인인구 및 만성질환자의 증가속도도 빠르게 증가할 것으로 예측됩니다 . 또한 약품비 증가율이 최근 5년간 연평균 7.2%에 육박한다는 심평원 통계를 고려할 때 국내 제약산업의 근원적 수요는 안정적으로 확대될 것으로 예상됩니다 그러나 국내의 경우 의약품 시장의 많은 부분을 보험의약품이 차지하고 있기 때문에 , 의약품 수요의 증가는 건강보험 재정의 악화로 이어질 수 있으며 그에 따라 정부의 약가 규제 또한 강화될 가능성이 있습니다 . 따라서 최근 건강보험의 급여범위를 확대하는 정부정책 기조를 고려할 때 , 이는 지속적인 약가 인하에 대한 압력으로 작용할 가능성이 높습니다 년 이상의 장기간이 소요되는 신약 개발은 성공할 경우 , 고부가가치를 창출할 수 있습니다 . 그러나 신약 개발의 첫 단계인 후보물질 탐색부터 마지막 신약 승인까지 성공 가능성은 평균 0.01%로 , 통상 5,000~1만개의 후보물질 가운데 최종 신약 승인의 관문을 통과하는 약물은 단 한 개에 불과합니다 . 신약 개발에 기나긴 시간과 1~3조원에 이르는 대규모 자본이 소요되지만 개발 성공시 막대한 부가가치를 창출할 수 있어 제약산업은 대표적인 ‘하이리스크 하이리턴 ’산업으로 불립니다 . 회사를 비롯한 국내 제약기업들은 최근 연구개발 투자를 지속적으로 확대하고 있습니다 . 이는 정부의 리베이트 관련 규제 강화 및 약가인하 정책에 따라 제네릭 위주의 성장이 불가능한 국내
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시장 상황에서 비롯되었다고 볼 수 있으며 , 이러한 맥락에서 R 지출의 증가는 제약산업의 장기적인 성장을 위해서는 필수 불가결한 것으로 판단됩니다 . 그러나 R 회사의 현금흐름 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다 . 특히 신약개발이 가시화됨에 따라 필수적으로 수반되는 시설투자는 현금흐름을 더욱 더 악화시킬 가능성이 있습니다 따라서 글로벌제약회사에 비해 규모가 작은 국내 제약기업은 회사의 사례처럼 중도에 신약기술을 수출하거나 , 공동개발을 맺는 전략을 취하고 있습니다 . 이제 국내 제약기업의 기술수출 계약 소식을 종종 접할 수 있습니다 . 그 와중에 기술수출 계약 변경이나 임상 시험의 유예 /중단 등의 이슈가 발생하기도 하지만 이는 국내 제약산업계가 내수 위주의 제네릭 생산에서 벗어나 신약 개발에 활발히 나서고 있다는 방증이기도 합니다 . 기술 수출과 임상시험에서 나타나는 각종 변수는 신약개발이라는 종착지에 이르는 자연스러운 과정입니다 . 따라서 , R 지출의 증가에 따른 단기적인 영업성 악화에 대한 우려보다는 장기적 관점에서 신약의 완성 과정을 지켜보는 인식이 중요합니다
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 도부마스크 주식회사는 년까지 마스크제조업 및 도 소매업과 호흡기 필터 제조업 및 도 소매 업에 있어 주력하였으며 년부터 마스크 관련 사업에 있어 사업영역을 확대하고자 산업용 마스크 제조 및 판매업과 화재대피용 마스크 제조 및 판매업을 사업목적에 추가하였습니다 또한 화장품 및 생 활용품의 제조 판매업을 시작으로 건강기능식품의 제조 및 판매업 상품기획 디자인 제작 및 컨설팅 업 컨텐츠 제작 판매 출판 유통 및 수출입업 등 다양한 분야에 있어 신사업을 위한 사업목적을 추가 하고 다음과 같이 개별 사업부문으로 구분 운영하고 있습니다 가. 마스크 사업부문 년 코로나 종식 후 보건용마스크의 시장규모는 급격히 감소되었습니다 이에 따라 당사는 산 업용마스크와 화재대피용마스크로 취급품목을 확대하여 내수시장에 있어 지자체 관공서 다중이용시설 등을 대상으로 거래처를 확보 확대해 나갈 것이며 동남아시아를 시작으로 해외시장 진출을 위한 수출 에 집중 할 것입니다 또한 년 경쟁력 강화를 위한 신제품 출시를 계획하고 있습니다 1. 화재대피용마스크 시장 화재예방 및 재난 안전관리를 위한 법령 재정 년 월 일 ‘ 산업안전보건기준에 관한 규칙 조의 화재감시자 )’ 법안 개정으로 기존의 방연마스크는 “ 화재대피용마스크 ” 로 용어 변경 및 적격인증 한국산업표준 KSM6766 또는 한국소 방산업기술원이 정하는 KFI 인정제품 으로 법안을 변경 함 개정 전 개정 후 제 조의 화재감시자 ③ 사업주는 제 항 본문에 따라 배치된 화재감시자에게 업무 수행에 필요한 확성기 휴대용 조명기구 및 방연마스크 등 대피용 방연장비를 지급해야 한다 제 조의 화재감시자 ③ 사업주는 제 항 본문에 따라 배치된 화재감시자에게 업무 수행에 필요한 확성기 휴대용 조명기구 및 화재 대피용 마스크 한국산업표준 제품이거나 「 소방산업의 진흥에 관한 법률 」 에 따른 한국소방산업기술원이 정하 는 기준을 충족하는 것이어야 한다 등 대피용 방연장 비를 지급하여야 한다 또한 년 월 일에 시행된 재난 및 안전관리 기본법 [ 법률 제 호 년 월 일 타법개정 ] 에 따라 각 지자체 별 화재대피용마스크 조례제정을 통한 관할 시설의 안전관리 의무화 시행 현재 경기도 광주시를 포함 개소 개 지자체 관할시설 조례제정 완료 화재대피용마스크 현황 현재 국내 화재대피용마스크 적격인증 한국산업표준 KSM 67 또는 한국소방산업기술원이 정하는 KFI 인정제품 을 받은 제품은 총 개사 개 품목으로 당사와 관계사인 도부라이프 텍 주 는 년 월 화재대피용마스크의 품목등록을 완료하 였습니다 또한 년 행정안전부에서 지정한 년 제 회 재난안 전 인증예정제품 공고를 통해 화재대피마스크 분양에 있어서 가 선정되었습니다 해당제품은 지식재산권 특허 특허 을 보유하고 있습니다 도부라이프텍(주) 화재대피용 마스크.jpg 도부라이프텍(주) 화재대피용 마스크 년 화재대피용 마스크 시장규모 및 현황 년 조달청 나라장터 지자체 집행예산 기준 억에서 년 억으로 약 억 증 가하였으며 국내 KSM 인증을 받은 개사의 시장 점유율은 규형을 맞춰하고 있는 상태입니다 도부라이프텍 주 는 년 지자체와 수의계약에 있어 억 체결하였고 년에는 약 증가한 억의 수익계약을 체결하였습니다 년부터 생산량을 늘려나갈 계획으로 기존 지자 체 수의계약뿐만 아니라 경쟁입찰 부문으로 시장을 확대해 나갈 것입니다 ▼ 년 ~2023 년 화재대비용마스크 시장현황 (단위:원) 구 분 합 계 도부라이프텍 주 A 사 B 사 계 수의 계약 경쟁 입찰 ▼ 년 ~2023 년 화재대비용마스크 지자체 발주 총괄 현황 [ 단위 백만원 ] 구분 계 월 월 월 월 월 월 월 월 월 월 월 수의 경쟁 ※ 지자체 조달청 예산은 평균적으로 월에서 월에 많은 비중으로 집행됨 화재대비용마스크 매출증대 방안 화재대피마스크 조례제정을 한 개소 개 지자체 중 취약계층 장애인 노인복지시설 등 아 직 화재대비마스크를 비치하지 못한 공공시설을 대상으로 안전교육 및 제품홍보 판매 시행 및 조 례를 제정하지 않은 개소를 대상으로 제품테스트 및 사례 등 영업을 확대 시행할 계획입니다
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▼ 지자체 조례제정 현황 구분 서울 부산 대구 인천 광주 대전 울산 세종 경기 강원 충북 충남 전북 전남 경북 경남 제정 미 제정 산업용마스크 시장 중대재해처벌법 전면 시행 인 이상 사업장 개 종사자는 만명 규모 중대재해처벌법 시행으로 인 이상의 모든 사업장에서 안전보건관리체제를 준비 시행하여야 하며 관련법률에 따라 안전보건관리책임자는 근로자의 안전을 위해 안전 보건에 관련되는 안전장치 및 보호구 구입 시의 적격품 여부 확인 관리를 시행해야만 한다 ▼ 관련법령 해당 법령 내 용 산업안전보건법 제 조 안전보건관리책임자 ① 사업주는 사업장을 실질적으로 총괄하여 관리하는 사람에게 해당 사업장 의 다음 각 호의 업무를 총괄하여 관리하도록 하여야 한다 안전장치 및 보호구 구입 시 적격품 여부 확인에 관한 사항 산업안전보건기준에 관한 규칙 제 조 보호구의 지급 등 ① 사업주는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 작업을 하는 근로자에 대해 서는 다음 각 호의 구분에 따라 그 작업조건에 맞는 보호구를 작업하는 근로자 수 이상으로 지급하고 착용하도록 하여야 한다 선창 등에서 분진 粉塵 이 심하게 발생하는 하역작업 방진마스크 제 조 보호구의 관리 ② 사업주는 방진마스크의 필터 등을 언제나 교환할 수 있도록 충분한 양을 갖추어 두어야 한다 제 조의 화재감시자 ③ 사업주는 제 항 본문에 따라 배치된 화재감시자에게 업무 수행에 필요한 확성기 휴대용 조명기구 및 화재 대피용 마스크 한국산업표준 제품이거나 「 소방산업의 진흥에 관한 법률 」 에 따른 한국소방산업기술원이 정하는 기 준을 충족하는 것이어야 한다 등 대피용 방연장비를 지급해야 한다 제 조 호흡용 보호구의 지급 등 ① 사업주는 근로자가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 업무를 하는 경우 에 해당 근로자에게 송기마스크를 지급하여 착용하도록 하여야 한다 ② 사업주는 근로자가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 업무를 하는 경우 에 해당 근로자에게 송기마스크나 방독마스크를 지급하여 착용하도록 하 여야 한다 제 조 방독마스크의 지급 등 ① 사업주는 근로자가 허가대상 유해물질을 제조하거나 사용하는 작업을 하 는 경우에 개인 전용의 방진마스크나 방독마스크 등 이하 “ 방독마스크등 ” 이라 한다 을 지급하여 착용하도록 하여야 한다 ② 사업주는 제 항에 따라 지급하는 방독마스크등을 보관할 수 있는 보관함 을 갖추어야 한다 중대재해처벌법 시행에 따른 ‘ 안전장비구입 바우처 지원 ’ 시행 아직 정부와 담당부서 고용노동부 의 ‘ 안전장비구입 바우처 지원 ’ 예산과 규모 시행일자 등 상세내 용이 발표되지 않았지만 중소기업 개를 대상으로 안전보호구 장비구입을 위한 예산지원 을 시행되며 안전보호구 지급 의무에 따라 안전보호구 수요는 증가 할 것 입니다 안전장비구입 바우처 지원 ※ 바우처 (voucher) 는 특정한 금전적 가치가 있고 특정한 이유나 특정한 상품에 대해서만 소비할 수 있는 교환 거래 채권의 하나이다 산업용 방진 방목 마스크 매출 증대방안 중대재해처벌법 시행에 따라 국내 도 소매 업체를 통한 방진 방독 마스크의 수요가 늘어 날 것으 로 예상되며 안전보호구 도 소매 업체와 온라인 커머스를 대상으로 ‘ 안전장비구입 바우처 ’ 를 사용 할 수 있는 기반을 구축해 나갈 것 입니다 또한 년 분기 도부라이프텍 주 의 베트남 현 지 법인 설립에 따라 도부마스크 주 는 방진 방독 마스크 수출에 있어 사업을 확대해 나갈 것이며 베트남을 시작으로 동남아시아 지역과 일본 내 방진 방독 마스크 수출에 주력할 것입니다 나. 신사업부문 당사는 화장품 및 생활용품 제조, 판매업을 시작으로 건강기능식품의 제조 및 판매업상품기획, 디자인, 제작 및 컨설팅업, 컨텐츠 제작 판매, 출판, 유통 및 수출입업에 있어 신사업 추진을 위해 정관에 사업목적을 추가하고, K-뷰티를 바탕으로 동남아시아지역 내 코스메틱과 생활용품 수출업에 대한 다각적 검토와 더불어 사업추진을 위한준비를 하고 있습니다.1. K-뷰티 시장현황 세계화장품 수출시장 규모와 증가율.jpg 세계화장품 수출시장 규모와 증가율 k뷰티 시장규모.jpg k뷰티 시장규모
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2. 동남아시아 지역 코스메틱 수출현황 동남아시아 지역 코스메틱 수출현황.jpg 동남아시아 지역 코스메틱 수출현황 동남아시아 지역 코스메틱 수출현황_기사.jpg 동남아시아 지역 코스메틱 수출현황_기사 다. R 사업부문일상생활 속에서 건강과 공기오염에 대한 관심은 계속 높아져가고 있으며, 대기와수질 환경 관련 필터들은 그 목적에 따라 세분화 되고 발정하고 있습니다.울파급의 필터들은 황사, 미세먼지 등 입자성 유해물질 또는 감염원을 99.99% 이상차단, 거의 완벽한 차단효과를 구현하는 필터들로 구분 됩니다. 명 칭 등 급 차단율 먼지 크기 세미 헤파 E10 >1.0μm E11 >0.5μm E12 >0.5μm 헤 파 H13 >0.3μm H14 >0.3μm 울 파 U15 >0.3μm U16 >0.3μm U17 >0.3μm [차단율에 따른 제품 등급 구분] 1. 필터의 종류 및 현황 1) 마스크용 필터 - 산업용, 의료용 및 미세먼지를 막는 황사, 방역용으로 사용되는 마스크에 적용되는필터는 세미헤파 등급인 E11, E12 제품이어야 되고, KF99 제품에는 일부 H13 등급이 적용되기도 합니다. Category 입자 종류 유량 입자 종류 (L/min) PFE (%) KF80 평균 0.6 NaCl >80
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 * 공시대상 사업부문의 구분 - 펠리클사업부＊반도체 펠리클 - 반도체 제조시 노광(Photolithography) 공정에서 포토마스크 (Ph otomask)를 이물질로부터 보호하기 위해 사용되는 부품의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다.＊ FPD 펠리클 - TFT-LCD, OLED 나 Color Filter기판의 제조시 마스크위에 그려 져 있는 패턴을 외부의 이물질로 부터 보호하기 위해 사용되는 부품의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다.- TCU사업부 반도체, 디스플레이 공정에서 필요로 하는 챔버 내의 온도와 웨이퍼의 주변 온도를 일정하게 유지함으로써 공정효율을 개선하는 장비를 제조 및 판매 하고 있으며, 장비제품의 품질보증기간 경과후의 수리 용역 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. - 종속회사 XIAN FST.CO.LTD, WUXI FST.CO.LTD, FINE SEMITECH USA CORPORATION은 칠러장비 품질보증 및 수리 용역을 주사업으로 영위함에 따라 TCU 사업부와 포괄적으로 적용하여 기입하였습니다.- 종속회사 (주)에스피텍은 2010년 3월 25일 설립되어 반도체 펠리클용 프레임 및 FPD 펠리클용 프레임 제조와 판매를 주요 사업으로 하고 있으며 축적된 ECC Coating 기술과 특수정밀가공 기술로 반도체 장비 부품 사업을 선도하고 있습니다. ArF용 ECC 프레임 (SO4, PO4 Free) 을 세계 최초로 개발 및 양산에 성공 및 PID 고평탄 - 13 - 프레임 (2.55t)양산 개발 완료, ECC 부품 등 세계적으로 유일한 독자기술을 확보한 기업입니다 - 종속회사 (주)화인세라텍은 2020년 7월 21일 설립되어 세라믹 소재 기술을 활용한 프로브카드용 다층세라믹기판 (MLC, 을 개발 및 생산하고 있습니다 - 종속회사 (주)에프엑스티는 2019년 8월 21일 설립되어 반도체 핵심공정에 들어가는 실리콘 카바이드 소재의 반도체 부품을 개발 및 생산하고 있습니다 ※ 중 단사업제외 - 솔루션사업부솔루션 사업부의 사업 영역은 미국, 유럽, 아시아의 다수의 반도체 부품회사들과 전략적 제휴를 통하여, 센서반도체, 전력전자반도체, LED 등을 관련 산업(휴대폰, FPD TV, FPD패널, 모니터, 셋탑박스, 가전제품, Computer, 통신 Network, 자동차 등) 에 공급 및 기술지원 등을 주요 사업으로 영위하였 으며, 2023년 10월 31일자로 태양3C주식회사에 매각 완료하였습니다. ※ 연결제외 종속회사 ㈜클라넷은 반도체/디스플레이 생산공정에서 발생하는 산성 및 독성가스를 처리하는 스크러버 제조 판매하는 기업이며, 2023년 3월 지배기업 에프에스티로 흡수합병되었습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(*) (비율) 재료 제품 펠리클 반도체 및 TFT-LCD, OLED, Color Filter기판 제조시 포토마스크를 이물질로부터 보호하기 위해 사용되는 소재성 부품 FST 펠리클 프레임 외 반도체 및 FPD 펠리클 제조용 프레임 외 소모부품 에스피텍 외 기타 부품 매출 재료 계 장비 제품 칠러, 반도체공정장비 반도체 및 디스플레이 공정에서 챔버 내의 온도조건을 안정적으로 제어하는 온도조절장비 및 반도체 공정 장비 FST 상품 Parts FST 기타 제품 수리 외 장비제품의 품질보증기간 경과후의 수리 용역등 장비 계 기타 기타 임대수입 등 임대수입 등 임대 계 매출액 합계 (*) 연결기준매출 금액을 표시하였으며, 중단영업 금액은 제외하였습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 천원) 품 목 분 류 제37기 제36기 제35기 펠리클 내 수 수 출 칠러 내 수 수 출 * 펠리클/칠러는 내수품과 수출품의 수요처 요구사양 및 환율에 따라 차이가 있음. (1) 산출기준 당사의 주력제품(판매량 기준)별 연평균기준 판매단가를 근거로 함. (2) 주요 가격변동원인 펠리클의 판매가격은 환율, 원재료가격, 품질 등을 고려하여 고객과의
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단가계약에 의해 1년 단위로 변동하며, 칠러 및 반도체 칩은 주문생산의 특성상 사양조건에 따라 가격이 상이하고 수요업체의 니즈에 부합하는 품질 및 안정성이 가격결정의 주요인으로 대개 프로젝트별로 협의 결정됨. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비고 재료 외상매입 Cytop등 화학원료 펠리클 제조물질 프레임, 케이스외 펠리클의 지지대와 보호 박스 저장품 펠리클 제조를 위한 소모재료 장비 펌프 외 반도체장비제조를 위한 원재료 주름관외 반도체장비제조를 위한 부재료 총매입액 * 상기 매입비율은 원재료,부재료, 저장품 총매입액에 대한 비율입니다.* 원재료의 타계정 대체등과 관련한 사항은 제외하였습니다. 나. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 개/대) 사업부문 품 목 사업소 제37기 제36기 제35기 재료 펠리클 전사 소 계 장비 칠러외 전사 소 계 합 계 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 : Clean Room 등 작업공간과 투입가능 제조인원 고려 ② 산출방법 : 추정* 제품군에 따라 작업시간 및 수율상 많은 차이를 보이므로 해당기간에 어느 제품군의 작업이 많았는가에 따라 생산능력은 상당한 차이를 보일 수 있습니다.본 보고서에서 제시한 생산능력은 과거 연평균 생산량 등에 비추어 제품군의 수요에 급격한 차이가 없음을 가정하여 생산능력을 산출한 것입니다. (나) 평균가동시간 - 반도체 재료 : 1일 평균 16시간(근무일 기준)- 반도체 장비 : 1일 평균 8시간(근무일 기준) 다. 생산실적 (단위 : 개/대) 사업부문 품 목 사업소 제37기 제36기 제35기 재료 펠리클 전사 소 계 장비 칠러 및 장비 전사 소 계 합 계 라. 생산설비의 현황(연결) [자산항목 : 유형자산] (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비(주3) 기타(주2) 대체(주1) 기말 토 지 건 물 구 축 물 시 설 장 치 기 계 장 치 국고보조금 연 구 용 자 산 국고보조금 차 량 운 반 구 공 구 와 기 구 국고보조금 집 기 비 품 국고보조금 사 용 권 자 산 건설중인자산 국고보조금 합계 (주1) 건설중인자산에서 본계정으로 대체된 금액과 투자부동산에서 유형자산으로 대체된 금액이 포함되어 있습니다. 차액 중 76,350천원은 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액입니다. 또한 1,454,143천원은 유형자산에서 투자부동산으로 대체된 금액입니다.(주2) 중단영업으로 분류된 감가상각비를 포함하고 있습니다.(주3) 계속영업에 대한 금액을 표시하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적(연결기준) (단위 : 백만원) 구 분 판매구분 제37기 제36기 제35기 재료 내수 수출 계 장 비 내수 수출 계 기 타 내수 계 합계 내수 수출 계 (*) 연결기준매출 금액을 표시하였으며, 중단영업 금액은 제외하였습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 - 3개 사업본부 및 각 소속의 영영업팀(펠리클,칠러,APS사업부) (2) 판매경로 - 국내는 직접판매, 수출은 직접판매 또는 위탁판매 (3) 판매방법 및 조건 - 판매방법 : 반도체펠리클의 경우 당사 상표 부착 방식, 반도체장비는 당사 상표 부착 방식 또는 OEM방식- 판매조건 : 국내의 경우 대금회수 조건은 어음(구매카드포함) 또는 현금결제조건,수출의 경우 TT방식에 의해 회수함 (4) 판매전략 - 내수시장의 높은 점유율을 계속 유지하면서 수출시장을 확대하는 전략 다. 수주상황 - 회사 매출 제품 특성상 별도 기재하지 않음. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험관리 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험 (외환위험, 이자율위험 등), 신용위험 및유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리는 연결회사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 재무위험관리의 대상이 되는 연결회사의 금융자산은 현금및현금성자산과 매출채권및기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는
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매입채무및기타채무와 차입금 등으로 구성되어 있습니다. 가. 시장위험(1) 시장위험① 외환위험연결회사의 외환위험은 미래 예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있으며 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, EUR, JPY, CNY 등이 있습니다. 연결회사는 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 헷지정책을 선택하고 있습니다. 또한 연결회사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 통화 외화금액 장부금액 통화 외화금액 장부금액 화폐성자산 현금및현금성자산 USD USD JPY JPY TWD TWD EUR EUR CNY CNY 계 계 매출채권및기타채권 USD USD JPY JPY CNY CNY 계 계 기타금융자산 USD USD 자산합계 USD USD JPY JPY TWD TWD EUR EUR CNY CNY 계 계 화폐성 부채 매입채무및기타채무 USD USD JPY JPY EUR EUR TWD TWD 계 계 기타금융부채 USD USD JPY JPY EUR EUR 계 계 부채합계 USD USD JPY JPY EUR EUR TWD TWD 계 계 보고기간말 현재 연결회사가 보유하고 있는 외환 포지션에 대해 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 1% 변동시 환율변동이 당기순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 미국달러/원 엔/원 대만달러/원 유로/원 위안/원 상기 민감도분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ② 이자율 위험 연결회사의 이자율 위험은 주로 차입금에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인해 연결회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며, 또한 고정 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결회사는 공정가액 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 이자율위험에 대해 내부자금 공유를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리부 차입금에 대한 연이자율이 0.5% 상승 또는 하락할 경우, 연간 당기순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 0.5%P 상승시 0.5%P 하락시 0.5%P 상승시 0.5%P 하락시 이자비용 (2) 신용위험신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 소매거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 있습니다. 당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 거래처로부터 채무불이행으로 인한 중요한 손실을 예상하고 있지 않습니다. 당기 중 매출채권및기타채권과 기타금융자산에 포함된 대여금 등에서 중요한 손상의 징후가 발견되지 않았으며 연결회사는 당기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 회사는신용도가 높은 금융기관들과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. ① 보고기간 종료일 현재 회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 매출채권및기타채권 기타금융자산 합 계 (3) 유동성위험 연결회사는 미사용 차입금한도를 적정 수준으로 유지하고 영업자금
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수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 주기적인 예측을 검토하여 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 금융부서는 유동성 예측을 통해 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기설정이나 충분한 유동성을 제공해주는 정기예금, 이자부 수시입출식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 연결회사의 금융부채를 당기말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기일로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 할인하지 아니한 금액입니다. (단위: 천원) 금융부채 1년 미만 1년에서 5년 이하 5년 초과 합계 차입금(주1) 매입채무 미지급금 기타금융부채-유동(주1) 기타금융부채-비유동(주1) 금융보증부채 교환사채 합계 (주1) 관련 이자금액이 포함되어 있습니다.(주2) 피보증인의 청구에 의하여 지급하여야 할 최대금액으로 측정하였습니다. 또한 즉시 지급을 요구받을 수 있으므로 1년 이하 구분에 포함되어 있습니다. 나. 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.연결회사는 동종산업내의 타사와 마찬가지로 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 총 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 자본에 순차입금을 가산한 금액입니다. 보고기간 종료일 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 차입금의 총액 차감: 현금및현금성자산 순부채(A) 자본총계(B) 총자본(A+B) 자본조달비율(A/(A+B)) 다. 파생상품 등에 관한 사항 - 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 - 해당사항 없음 나. 연구개발 담당조직 연구 개발 담당 조직은 에프에스티 기업 부설 연구소와, 각 사업부 별 연구 개발 조직으로 펠리클 사업부 연구개발팀, TCU 사업부 연구개발팀, APS(Advanced product Solution) 사업부 연구개발팀으로 구성되어 있습니다. - 기업 부설 연구소 : EUV 펠리클 개발 - 펠리클사업부 연구개발팀 : 펠리클 공정 개발, 펠리클 생산장비 개발 - TCU 사업부 연구개발팀 : 차세대 칠러 개발, 설계 및 공정업무 - APS 사업부 연구개발팀 : EUV 관련 검사 및 자동화 장비 개발, EUV Source 개발 다. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제37기 제36기 제35기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 경상연구비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 라. 연구개발 실적 구분 연구기관 연구과제명 연구결과 및 기대효과 펠리클 당사 기술연구소 EUV 펠리클 개발 - 2세대 EUVP 내부 평가 완료 및 고객 평가 준비 중- 수명 연장 방안 개발 진행 중 - 자체 frame 구조/소재 자체 IP 확보 및 내부 평가 완료 / 고객 평가 준비 중 - 차세대 Frame 구조/소재 자체 IP 확보 및 제작 완료. - 고객 평가 준비 중 - 1세대 EUVP defectivity 개선 등 양산성 확보 중 당사 기술연구소 차세대 펠리클 개발 - 차세대 Membrane 소재 양산성 평가 중 FPD용 DUV광원 펠리클 개발 - 신규 Membrane용 코팅 소재 고객사 평가 완료 - 신규 Membrane 성막 평가 및 막 접착제 개발 진행 중 칠러 당사 기술연구소 극저온형 칠러 개발 - 고집적화 반도체용 초저온 Chiller 시제품 평가중 친환경 냉매 칠러 개발" - 지구온난화 저감 친환경 냉매 Chiller 시제품 평가중 광원 당사 기술연구소 - 차세대 MI장비용 EUV 광원 개발 진행, 시제품 제작 중 장비 EUV Pellicle 검사장비 - 2세대 Pellicle용 검사 장비 개발 진행, 광학계 및 모듈 평가 중 - 2세대 Pellicle용 Mounting /
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Demounting 장비 개발, 기능 개선 중 7. 기타 참고사항 가. 사업과 관련된 중요한 지적재산권 등 당사가 영위하는 사업과 관련하여 사업보고서 보고일 현재 총 205건(국내특허 84건, 국내출원 65건, PCT 24건, 미국특허 6건, 미국출원 2건, 대만특허 1건, 대만출원 5건, 일본특허 1건, 상표등록 8건, 실용신안 5건, 디자인출원 4건)의 지적재산권을 보유하고 있습니다. 나. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 반도체 산업은 메모리분야와 비 메모리분야로 구분됩니다 메모리 반도체는 정보를 저장하고 기억하는 용도로 활용되는 제품으로 , 대표적으로는 D램과 낸드플래시가 있습니다 . 메모리 반도체 시장은 국내 기업이 안정적으로 선점하고 있습니다 . 비메모리 반도체는 "시스템 반도체 "라고 불리기도 하며 , 중앙처리장치 (CPU), 멀티미디어 반도체 , 주문형반도체 (ASIC), 복합형반도체 (MDL), 파워반도체 , 개별소자 , 마이크로프로세서 등을 말합니다 다품종 소량 생산하는 제품으로 종류만 해도 수천여 개 이상입니다 시스템 반도체는 컴퓨터의 중앙처리장치 (CPU), 스마트폰에서 CPU 역할을 하는 애플리케이션 프로세서 (AP), 자동차에 들어가 다양한 기능을 하는 차량용 반도체 등 주로 '두뇌 ' 역할을 합니다 즉 , 데이터 연산 , 제어 등 정보 처리 역할을 수행합니다 최근에는 자율주행 , 사물인터넷 , 인공지능 , 클라우드 , 빅데이터 등 4차 산업혁명 관련 제품들의 핵심 부품에 시스템 반도체가 필수적으로 사용되기 때문에 , 시스템 반도체 시장은 지속적으로 성장하고 있습니다 (2) 산업의 성장성 디지털 기기의 모바일화와 스마트화 , 자동차 , 의료기기 , 산업기기 등이 인터넷을 기반으로 발전하며 , 빅데이터와 Generative AI의 대두에 따라 반도체 산업의 중요성이 높아지고 있습니다 시장조사기관인 옴디아는 2024년 반도체 시장이 전년 대비 11.7% 성장할 것으로 예측하였으며 , 이 중 메모리 반도체는 전년 대비 35.5%, 비메모리 반도체는 6.8% 성장할 것으로 전망하였습니다 DRAM 시장은 전년 대비 30%, NAND 플래시 시장은 전년 대비 38% 성장할 것으로 예상되며 , 비메모리 반도체 시장에서는 로직 반도체가 전년 대비 3.8%, 아날로그 반도체가 10.4%, 이미지 센서 시장이 전년 대비 7.5% 성장할 것으로 전망되고 있습니다 가트너에 의하면 파운드리 시장은 2024년 첨단 공정을 중심으로 전년대비 12% 성장할 것으로 전망하고 있습니다 . 파운드리는 주로 시스템 반도체를 위탁 생산하며 , 반도체 공정 난이도 상승 및 팹 투자비 증가 등의 이유로 위탁 생산이 증가하는 추세에 있습니다 . 또한 , 첨단 공정의 수요도 계속 증가할 것으로 예상됩니다 . 하지만 성숙 공정은 중국 기업의 생산 능력 확대와 가격 인하 등으로 인해 첨단 공정 대비 어려운 환경이 지속될 가능성이 있습니다 따라서 , 반도체 산업은 다양한 분야에서 필요한 부품으로서 그 중요성이 커지고 있으며 , 앞으로도 지속적인 성장이 예상되는 분야입니다 . 특히 , 메모리 반도체와 함께 비메모리 반도체의 성장이 주목받고 있으며 , 이를 위한 국내 기업들의 노력과 정부 지원이 필요합니다 메모리 시장규모.jpg 메모리 시장규모 년 1분기 메모리반도체 가격은 수요 회복 등으로 전분기 대비 DRAM은 약 20%, NAND 플래시는 약 25% 상승할 것으로 예상됩니다 . 이에 따라 메모리반도체 구매자들은 반도체 가격 상승 등에 대비하여 안전 재고를 확보하기에 나설 것으로 전망됩니다 . 이러한 상황은 메모리 반도체 시장의 성장을 촉진할 것으로 예상됩니다 메모리반도체 가격추이.jpg 메모리반도체 가격추이 옴디아에 따르면 , 2024년 디스플레이 시장은 전년 대비 5.4% 성장할 것으로 예상되며 , OLED 시장은 전년 대비 7.9% 성장할 전망입니다 . OLED 시장은 TV 패널 수요 회복 및 IT용 패널 수요 증가 등으로 디스플레이 시장 성장률을 상회하는 높은 성장률을 기록할 것으로 전망되며 , OLED의 디스플레이 시장에서의
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매출 비중은 35%로 예상됩니다 . 수요처 별로 보면 스마트폰이 77%, TV가 8%, IT용 패널이 5%로 예상되고 있습니다 년 디스플레이 시장은 전년 대비 5.4% 성장할 것으로 예상되며 , OLED 시장은 전년 대비 7.9% 성장할 전망 입니다 OLED 시장은 TV 패널 수요 회복 및 IT용 패널 수요 증가 등으로 디스플레이 시장 성장률을 상회하는 높은 성장률을 기록할 것으로 전망되며 , 를 차지 하고 있으며 OLED의 디스플레이 시장에서의 매출 비중은 35%로 , 수요처 별로 보면 스마트폰이 77%, TV가 8%, IT용 패널이 5%로 예상되고 있습니다 디스플레이 시장규모.jpg 디스플레이 시장규모 (3) 경기변동의 특성세계 반도체 시장은 제품 수명 주기가 매우 짧으며, 새로운 제품의 생산을 위해서는 대규모 투자가 필요한 장치 산업의 특성을 가지고 있습니다. 아울러, 과거에는 실리콘 사이클의 순환에 따라 호황과 불황을 반복해 왔습니다.그러나 최근에는 중국 및 인도 등 신흥시장의 비중이 확대되고 경쟁력이 부족한 업체들이 일부 구조조정 되어 반도체 산업 경기 변동 폭은 전과 비교하여 많이 줄어들었으며, 메모리와 비메모리의 융합화, 고집적화와 동시에 추구하는 복합기술, 그리고 웨이퍼의 대구경화와 자동화 기술의 도입 등으로 반도체 경기변동의 사이클에 다소 변화가 발생하고 있습니다.시스템반도체 시장 규모는 메모리반도체 시장 대비 2배이상 크며, 메모리반도체 대비 변동성이 낮아 시스템반도체 경쟁력 제고시 반도체산업의 변동성이 줄일 수 있습니다.메모리반도체의 수요는 서버, 모바일, PC 수요 의존도가 높으나 시스템반도체는 서버, 모바일, PC 뿐만 아니라 자동차, 가전 등으로 수요처가 다양합니다. 메모리반도체는 설계부터 생산까지 담당하는 종합반도체기업(IDM) 중심으로 주기적 대규모 설비투자, 수요-공급의 미스매치 등으로 인해 공급과잉이 발생하지만, 시스템반도체는 주문형 생산, 설계·생산의 분업화로 메모리반도체 대비 가격변동성이 낮습니다.따라서, 반도체시장에서도 시스템 반도체의 시장이 더욱더 확대될 것으로 예상하고 있습니다. (4) 경쟁요소반도체산업의 경쟁요소로 꼽혀 왔던 적극적 투자에 의한 생산능력 확대와 생산원가 절감이 공정 미세화의 난이도 증가와 투자 대비 수익에 대한 불확실성 증대 등으로 사업환경이 변화하였습니다. 따라서, 생산기술의 고도화를 통한 투자 절감과 제품의 부가가치 증대를 위해 다양한 선행기술 및 응용기술 개발, 저온 공정 및 공정 미세화에 필요 장비 및 재료를 빠르게 개발하기 위해서 메이커와 협력관계를 유지하는 것이 중요한 전략으로 대두 되었으며, 이를 위한 우수한 연구인력을 확보하여 미래의 신기술을 개발 선점하는 것이 가장 중요한 경쟁력이라 할 수 있습니다. 또한 해외에 의존하는 원자재를 국산화함으로써 안정적인 공급 및 가격경쟁력 확보해야 합니다. 다. 회사의 현황 (1) 영업개황당사는 반도체 및 디스플레이 공정에서 '포토마스크용 보호막인 펠리클(Pellicle)'과 공정 중 온도조건을 안정적으로 제어하는 온도조절장비인 칠러(Chiller)'를 주력으로 생산하는 반도체 재료/장비 전문업체 입니다. 반도체 소모재료인 펠리클의 경우 지속적인 R 결과, 국내업체는 물론 대만, 일본, 미국 등 해외의 유수업체로부터 품질과 가격 면에서 좋은 평가를 받고 있어 1987년 설립 이래 지속적인 매출성장을 시현해 오고 있습니다. 2023년 재료부문 매출은 약 918억원로서 전체 매출액의 약 46%를 점하고 있습니다. 반도체 장비인 칠러의 경우, 국내에서는 비교적 후발주자로서 2000년에 최초로 제품을 출시하였음에도 불구하고 2023년 칠러장비와 그외 연구용 장비부문 매출액은 1,025억원으로 전체 매출액의 52%를 점하고 있습니다. 최근 ESG 정책이 강화되면서 친환경, Small Size 추세에 발 맞추어 Low GWP 칠러, Size Down 칠러의 개발도 완료하여 시장에서 꾸준한 매출이 발생되고 있으며. 국내 Top Chiller Supplier로 자리매김을 하고 있고, 해외 시장에서 입지도 강화되고
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있습니다. 종속회사 (주)에스피텍의 경우, 반도체 산업이 점차 고도화 되면서 프레임에 대한 품질 수준 또한 무결점을 요구하고 있으며 당사에서 보유한 독보적인 ECC Coating 기술을 더욱 Upgrade하고 ECC Parts 등 세계적으로 유일한 독자기술로 신제품의 개발을 통하여 시장을 확대할 예정입니다.종속회사 ㈜에프엑스티가 진입하고자하는 시장은 반도체 제조 공정의 미세화 및 고출력화 됨에 따라, 기존의 Si소재의 단점을 보완 하는 SiC 소재로 매년 시장이 확대되고 있습니다. 이에 화학기상증착(CVD)방식으로 CVD-SiC 제품을 생산/판매하고 있습니다. CVD-SiC 양산 기술은 고도의 기술력을 요구하는 고부가가치 사업입니다.(주)에프엑스티는 SiC Focus Ring 제품을 생산 및 판매하고 있으며, Focus Ring, Shower Head 등의 다양한 SiC 제품군 확대를 계획하고 있습니다. 종속회사 ㈜화인세라텍이 영위하는 MLC 부품사업은 고부가가치 사업이고 고도의 기술력을 확보해야하는 사업입니다. 현재 전세계에서 공급가능한 MLC 제조업체는 일본에 2개 업체, 한국에 (주)화인세라텍을 포함 3개 업체만이 제조하고 있는 분야 입니다. 따라서 (주)화인세라텍은 반도체 장비 및 공정에 필요한 정밀 세라믹 부품의 국산화 뿐만 아니라 구조 Ceramic등 다양한 반도체 관련 부품을 개발 및 생산하여 사업을 확장할 예정입니다. ※ 연결제외 종속회사 ㈜클라넷은 독일 CS claen system의 국내 독점 Resin 공급권을 가지는 회사로, 다양한 Utility 가 필요한 다른 형태의 Scrubber와는 다르게 Dry Scrubber 내부에 약제(Resin)을 충진하여, 오염된 가스틀 통과시킴으로써 가스상 위험물질을 제거하는 방식에 그 특화된 기술적 차별성을 가진 제품입니다. 특히 약제 (Resin)은 소모성으로 일정 기간이 지나면 반드시 교체가 필요하게 되어 1회성 판매가 아닌 지속적인 매출 창출이 가능하며, 고객사 다변화를 통해 시장을 확대해 나가고 있습니다. (2) 시장점유율① 반도체 펠리클 펠리클의 경우 국내에서는 현재 내수시장 점유율은 약 80%정도인 것으로 파악되고 있으며, AI용 데이터 센터 서버 시장 규모 확대와 인공지능 시장 확대에 따른 고대역폭메모리(HBM)등 차세대 첨단 반도체 수요가 확대 되면서 해외 반도체 기업의 신규 투자 및 사업 규모 확대가 예상되어 고부가 가치 제품에 대한 수요를 중심으로 전반적인 상승을 사용량 증대가 지속 될 거라 판단 하고 있습니다. 반도체 초 미세공정 확대에 따라 극 자외선 영역의 에너지에서 펠리클의 수명 향상 및 우수한 PID(pellicle induced distortion) 특성이 요구되고 있습니다. 국내외 연구소와 극 자외선 영역에서 내광성이 향상된 Membrane 소재와 공정을 개발하여 중장기로 대비하고 있으며, 기존 Deep UV 용 펠리클 대비 PID 특성이 우수한 신형 펠리클을 개발하여 매출을 확대해 나아갈 예정입니다.② FPD용 펠리클FPD 펠리클도 반도체용 펠리클과 마찬가지로 국내에서 당사만이 유일한 제조 업체로 국내 내수 점유을은 약 60% 수준으로 파악 하고 있으며, LCD TV 시장 침체 상황을 극복하기 위해 OLED TV로 생산이 확대 전환되면서 중 대형 펠리클 시장 증가가 지속 되어 있습니다. 중소형시장에서는 모바일 고객 및 차량용 디스플레이에서도 LCD가 탑재되는데 향후 부터는 OLED의 성장성이 두각을 나타낼 거라 예상되며 특히 자율 주행과 전기차 시대가 도래 되어 정면과 측면 유리의 정보 제공 기능이 강화되고 있어 IT 기기에서의 전력 소모가 낮은 OLED 수요가 더욱 증가 될 거라 예상 되며, 이를 기반으로 국내 및 해외 사장 확대에 따른 점유율 증가가 예상됩니다.FPD 펠리클은 내화학성, 내열성, 내광 특성이 우수한 Membrane용 AR 코팅 소재를 적용한 고성능 펠리클을 개발하여 공정 적용을 완료하였으며, 이를 통해 매출을 확대해 나아갈 예정입니다. ③ 칠러중장기적으로 국내외 반도체 생산업체의 생산 시설 및 설비 투자
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확대로 매출액 상승이 예상됩니다. 또한, 반도체 공정이 미세화 됨에 따라 -50℃ 이하 초저온 칠러의 수요가 증가하고 있고, 특히 해외고객 수요가 지속적으로 확인됨으로 고객사 다양화를 통해 시장을 확대하고 있습니다 (3) 시장의 특성 ① 반도체 펠리클 펠리클의 제조를 위해서는 대규모의 투자가 소요되는 Clean Room설비를 갖춰야 하고 숙련된 제조인력과 화학물질에 대한 노하우 등이 필요하므로 진입장벽이 매우 높은 산업입니다. 최근 사업 동향을 보면 전세계 AI용 데이터센터 서버 시장 규모는 연평균 31% 증가할 전망입니다. 글로벌 빅테크 기업들이 산업과 일상생활에서 생성형 AI 등에 대한 수요가 커질 것으로 보고 인터넷 데이터센터(IDC)를 공격적으로 구축하고 있기 때문입니다. 이를 토대로 글러벌 인공지능(AI) 시장 확대 영향을 크게 받을 거란 관측이 있고 AI 시장이 확대 됨에 따라 고대역폭메모리(HBM)와 차세대 모바일 애플리케이션 프로세서(AP)등 첨단 반도체에 대한 수요도 커질거라 예상 됩니다. 또한 D램 가격 상승에 힘입어 국내 기업들은 올 상반기 부터 흑자 전환에 성공할 가능성도 높아 짐에 따라 수요 증가 부분에 주목 하고 있습니다. ② FPD용 펠리클 디스플레이 산업은 FPD산업 전반에 걸쳐 LCD, OLED, QLED를 양산하는 제품 등에 활용되고 있으며, 특히, FPD는 모바일 기기용으로부터 IT기기(태블릿/노트북), 대형 TV까지 디스플레이를 필요로 하는 대부분의 어플리케이션에서 사용되고 있습니다. OLED분야는 24년 점유율 40%에 이를 것으로 예상되어, LCD시장을 대체 전환하는 방향으로 발전 할 것입니다. 중국패널 업체의 추격은 FPD 포토마스크 산업의 꾸준한 성장을 견인하고 있으며, 대중국 점유율에 우위를 점하고 있습니다. 이들 디스플레이 패널 제조에 사용되는 부품 소재 산업은 그 중요성이 더욱 높아지고 있습니다. 특히, 제조공정 중 노광 공정에 사용되는 포토마스크를 보호하기 위한 펠리클도 초대형화 되고 고품질화를 요구함에 따라 그 중요성이 부각되고 있으며, 수요가 증가할 것으로 예상됩니다. ③ 칠러칠러의 핵심경쟁요소는 성능, 가격, 품질, 판매 전후의 서비스능력 4가지로 볼 수 있습니다. 1990년대 중반까지 국내시장을 석권하였던 선진국의 세계적인 기업들이 불과 5~6년 만에 한국시장을 떠나게 된 것은 가격과 서비스능력에서 국내업체에 미치지 못하기 때문으로 보입니다. 반도체 제조에 있어 글로벌 자국생산이 가속화되고있어 해외 설비Maker, END User 고객사로 판매처를 확대하고 있습니다.칠러 시장은 반도체 제조라인의 증설 투자 뿐만 아니라, 기존장비의 노후화에 따른 교체가 필요한 장비이므로 안정적인 매출을 달성할 수 있는 분야입니다. ④ 종속회사 (주)에스피텍반도체 펠리클용 프레임은 반도체 Chip 제조에 있어 핵심인 노광 공정에 적용되는 제품인 만큼 상당히 까다롭고 엄격한 품질이 요구되고 있으며 일반적인 양극산화 도금제품과는 달리 장시간 사용해도 Frame Coating층에서 유/무기 Out-Gas 발생량이 ng/㎖ 또 ppb 단위로 억제되어야 하고 Coating 표면 Defect를 ㎛이하로 관리해야 하는 제품기술로써 시장진입에 대한 장벽이 상대적으로 높은 제품입니다.아노다이징 파츠에서 발생되는 So4 무기 Outgas 저감 및 장시간 사용시 발생되는 Particle 발생량이 적은 우수한 기술로 향후 CVD 공정장비등으로 확산전개 가능한 기술력을 확보하고 있습니다. ⑤ 종속회사 (주)화인세라텍Probe Card의 핵심 부품은 PCB, MLC, Pin으로 구성되어 있습니다. 핵심 부품중 가장 난이도가 필요한 MLC 제조 업체는 전세계 한정되어있습니다.Probe Card용 MLC 제작은 기술 집약적인(재료기술, 인쇄기술, 소성기술, 가공기술, 박막기술, 도금기술) 제조공정을 기초로하기 때문에 난이도가 높습니다. 그리고 반도체 공정에 적용하기 까지는 오랜 시간 Test와 검증을 거쳐야 하므로 진입장벽이 매우 높은 실정입니다.반도체 공정미세화가 진행되는 과정 속에서 국내 고객사들은
에프에스티 — 사업보고서 (2023.12)

안정적인 장비 및 부품을 공급받기 위해 많은 노력을 하고 있습니다.⑥ 종속회사 (주)에프엑스티NAND, DRAM 시장이 확대 성장 됨에 따라, CVD-SiC 소재 기술에 대한 관심 및 수요는 지속적으로 높아지고 있습니다. CVD-SiC 소재는 내열성, 내식성, 내화학성, 내열충격성 등이 우수하며 고온반도체, 고온구조재료, 고출력플라즈마, 반도체용 부재 등 응용이 가능합니다. 이에 국내 시장 뿐만 아니라 해외시장에서도 관심이 높아지고 있습니다. ※ 중단사업 제외 ⑦ 솔루션 사업 솔루션사업본부의 사업영역은 글로벌 반도체, LED, Sensor 기업들과 전략적파트너쉽을 통해 가전제품, Mobile,Display, Automotive,Security, IOT, Wearable Device 등에 기술지원, 영업 , 마케팅이 주요 사업이였으며, 2023년 10월 31일자로 태양3C 주식회사에 매각 완료하였습니다. ※ 연결제외 ⑧ 종속회사 (주)클라넷ESG 시점의 위해요소인 온실가스 배출량의 가장 높은 부문을 차지하는 반도체/디스플레이 폐가스에 대한 처리기술이 점점 고도화 되고 그 시장 또한 확대되고 있습니다. 스크러버 시장환경에서 기술적인 차별성을 가지지 못하면 살아남기 어렵습니다. 회사는 Resin이라는 가장 근본적이고 경쟁력 있는 제품과 차별성을 토대로 시장 확대를 진행중입니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 ① EUV 반도체 고집적화 및 미세화 추세에 따라, 13.5nm 파장을 적용하는 공정이 양산에 적용되기 시작하였습니다.당사는 EUV 공정에 적합한 을 연구개발중이며, 장비부문에서는 및 EUV Pod 검사 장비 개발을 완료하였으며, 일부 제품은 년 고객사 데모 완료후 판매 전환되었습니다.EUV 광원을 사용하는 노광 공정에서 사용되는 다양한 Material 및 공정 특성을 파악하기 위해 노광과 동일한 EUV 광원을 이용한 들이 필요로 하게됩니다.당사의 EUVO 는 이러한 용도에 부합되는 으로 EUV 계측장비(EUV 반사계, 간섭계, Defect review system)등에 광원으로 적용 가능하며, EUV Optic 및 등의 로도 활용될 수 있습니다. ② 극저온 칠러 초 미세공정 확대에 필요한 극저온 칠러 기술은 과거부터 개발되어 현재 Global 주요 고객사에 적용중에 있습니다. 극저온은 반도체 Etching 장비에 사용되는 기술이며, 향후 더욱 낮은 온도 대역을 요구하는 추세로 가고 있어으며, 저온 기술선도 업체로서의 기술개발에 집중적인 역량을 기울이고있습니다. 또한 CO2를 이용한 친환경, 저전력, 극저온 칠러, Small Size 칠러 개발을 지속하고 있어 이를 통한 칠러 매출 확대가 예상됩니다. ③ 종속회사 (주)에스피텍차세대 핵심 EUV공정이 부각됨으로 EUV 펠리클에 사용되는 무결점 EUV 프레임 시장도 급성장 할 것으로 전망하고 있습니다. 이에 선행기술을 확보하기 위하여 Optical frame 도금 기술을 확장하여 EUV 공정에 필요한 다양한 소재, 부품의 특수 도금 기술확보를 위한 연구개발이 진행되고 있습니다.④ 종속회사 (주)화인세라텍Probe Card용 MLC사업은 고도의 기술력이 축적되고 초기설비 투자규모가 크기 때문에 사업진입이 상당히 어렵습니다. 하지만 사업진입 후 특수공정확립과 고객사와의 협업을 통해 검증과정을 거치면 장기적으로 수익을 창출할 수 있는 사업입니다.기존의 HTCC뿐 아니라, 현재는 LTCC로의 제품 확장을 위해 기술 개발 중입니다.⑤ 종속회사 (주)에프엑스티CVD-SiC 소재를 활용하여 양산 공급 중에 있으며, 제품군 확대와 매출증대를 위해 CVD-SiC 제조 설비 증설을 진행중입니다. ※ 연결제외 ⑥ 종속회사 (주)클라넷폐가스 처리 분야는 운영비, Utility 사용량, 초기 투자비 등 고객관점의 우선 순위에 따라 고객이 선호하는 다양한 종류의 스크러버가 존재하는 시장입니다. 따라서 Resin(Dry Scrubber)이외에 다른 type (Burn/wet, Plasma/wet etc.)의 스크러버 확보가 필요함에 따라 지속적인 기술개발을 통해 신규시장에 진입할