chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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순장부금액 감가상각비 차량운반구 등 (전기) (단위: 천원) 계정과목 취득원가 감가상각누계액 순장부금액 감가상각비 차량운반구 등 2) 연도별 리스료 (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 1년내 5년내 이자해당액 합 계 유동성금융리스부채 8. 퇴직급여충당부채 당기와 전기 중 퇴직급여충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기 초 잔 액 퇴직급여지급액 퇴직급여설정액 기 말 잔 액 9. 자본금당사가 발행할 주식의 총수는 당기말 현재 100,000,000주(전기말: 100,000,000주)이며, 당기말 현재 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 보통주 5,614,516주(전기말 27,394,458주) 및 100원(전기말 100원)입니다.당기 중 결손금 보전 및 재무구조 개선을 위해 기명식 보통주식 5주를 1주로 병합하는 무상감자를 진행하여 주식수가 감소하였습니다. 10. 자기주식당사는 당기말 현재 자사주식의 가격안정화, 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식 2,461주를 시가로 취득하여 자본조정계정으로 계상하고 있으며 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다. 11. 결손금처리계산서 당기와 전기의 결손금처리계산서는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 처리예정일: 2023년 3월 28일 처리확정일: 2022년 3월 28일 Ⅰ. 미처리결손금 1. 전기이월미처리결손금 2. 무상감자 3. 당기순이익(손실) Ⅱ. 결손금처리액 Ⅲ. 차기이월미처리결손금 12. 특수관계자 (1) 당기말과 전기말 현재 당사와 특수관계에 있는자는 다음과 같습니다. 구 분 당 기 전 기 관계기업 스마트골프카운티(주) 스마트골프카운티(주) 관계기업 (주)더스마트골프스튜디오 (주)더스마트골프스튜디오 관계기업 (주)스마트골프아카데미 (주)스마트골프아카데미 관계기업 (주)크리스월드더레지던스 (주)크리스월드더레지던스 기타특수관계자 주요경영진 및 임직원 주요경영진 및 임직원 (2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자 거래내용 당 기 전 기 관계기업 스마트골프카운티(주) 서비스매출 관계기업 (주)더스마트골프스튜디오 제품매출 도급공사매출 서비스매출 관계기업 (주)스마트골프아카데미 서비스매출 관계기업 (주)크리스월드더레지던스 제품매출 서비스매출 도급공사매출 합 계 (3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에게 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.1) 당기 (단위: 천원) 특수관계구분 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 단기대여금 미수금 단기차입금 관계기업 스마트골프카운티㈜ 관계기업 (주)더스마트골프스튜디오 관계기업 ㈜스마트골프아카데미 관계기업 (주)크리스월드더레지던스 기타특수관계자 주요경영진 및 임직원 합 계 2) 전기 단위: 천원) 특수관계구분 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 단기대여금 미수금 단기차입금 관계기업 스마트골프카운티㈜ 관계기업 (주)더스마트골프스튜디오 관계기업 ㈜스마트골프아카데미 관계기업 (주)크리스월드더레지던스 기타특수관계자 주요경영진 및 임직원 합 계 (4) 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.1) 당기 (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 자금대여 거래 자금차입 거래 대여 회수 차입 상환 관계기업 스마트골프카운티㈜ (주)크리스월드더레지던스 기타특수관계자 주요경영진 및 임직원 2) 전기 (단위: 천원) 구분 특수관계자명 자금대여 거래 자금차입 거래 대여 회수 차입 상환 관계기업 스마트골프카운티㈜ (주)더스마트골프스튜디오 (주)크리스월드더레지던스 기타특수관계자 주요경영진 및 임직원 합 계 (5) 당기말과 전기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 보증의 내역은 없습니다. 13. 현금흐름표당사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름표를 간접법으로 작성하였으며,현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당 기 전 기 장기차입금의 유동성대체 금융리스부채의 유동성대체 출자전환 14. 우발채무와 주요
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약정사항(1) 당기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은 내용 관련차입금 제공받은 회사 제공자 물건 또는 내용 금 액 종 류 금 액 담보권자 당사 기술보증기금 신용보증서 일반자금대출 신한은행 당사 기술보증기금 신용보증서 일반자금대출 신한은행 당사 박지형 보증 일반자금대출 신한은행 당사 박지형 보증 일반자금대출 신한은행 (2) 당사는 벤처기업으로서 자체 수익성모형을 지속적으로 확립하고 있는 상태이므로 영업환경의 변화나 기술력의 발전 상태 등에 따라 향후 재무상태나 경영성과 등이큰 폭으로 변동할 가능성이 있습니다. 본 재무제표는 이러한 변동가능성으로 인해 발생 가능한 조정사항은 반영되지 않았습니다. (3) 당기말 현재 당사의 계류중인 소송사건 중 중요한 내역은 없습니다. 15. 부가가치계산에 필요한 사항당사의 제조원가 및 판매비와관리비에 포함된 부가가치의 계산에 필요한 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 매출원가 판매비와관리비 매출원가 판매비와관리비 급여 퇴직급여 복리후생비 임차료 감가상각비 세금과공과 무형자산상각비 합계 16. 재무제표가 사실상 확정된 날과 승인기관 당사의 재무제표는 2023년 3월 28일자 정기주주총회에서 최종 확정됩니다. 6. 배당에 관한 사항 당사의 정관 제13조,제60조 및 제61조에서 규정하고 있는 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.제13조 (신주의 배당기산일) 당 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도 말에 발행된 것으로 본다.제60조 (이익배당)① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 전항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. 제61조 (배당금 지급청구권 소멸시효) 이익배당금 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 않으면 소멸시효가 완성되고 시효완성으로 인한 배당금은 회사이익으로 귀속되며 이익배당금에 대하여는 이자를 지급하지 않는다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제09기 제08기 제07기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 출자전환 보통주 유상증자(제3자배정) 보통주 무상감자 보통주 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하
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5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 8. 기타 재무에 관한 사항 가.재무제표 재작성 등 유의사항해당사항이 없습니다. 나.대손충당금 설정현황 (1)최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:백만원) 구분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금 설정률(%) 제9기 매출채권 단기대여금 미수금 선급금 합 계 제8기 매출채권 단기대여금 미수금 선급금 합 계 제7기 매출채권 단기대여금 미수금 선급금 합 계 (2)매출채권 대손충당금 설정방침당사는 회수가 불확실한 매출채권 등은 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 대손추산액에서 대손충당금 잔액을 차감한 금액을 대손상각비로 인식하며, 상거래에서 발생한 매출채권에 대한 대손상각비는 판매비와관리비로 계상하고, 기타 채권에 대한 대손상각비는 영업외비용으로계상하고 있습니다. 회수가 불가능한 채권은 대손충당금과 상계하고, 대손충당금이 부족한 경우에는 그 부족액을 대손상각비로 인식하고 있습니다.다.최근 3사업연도의 재고자산의 보유현황 (단위:백만원) 계정과목 제9기 당기 제8기 제7기 원재료 미완성공사 저장품 합계 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수)[연환산매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 해당사항없슴 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제9기 (당기) 다한회계법인 적정 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 다음 사항들에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 1) 특수관계자와의 거래 주석 12에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 특수관계자 등에게 당기와 전기 중 각각 748백만원과 1,872백만원을 매출하고 있습니다. 이로 인하여 당기말과 전기말 현재 채권 등의 잔액은 각각 3,292백만원과 2,341백만원이며, 채무 등의 잔액은 각각 357백만원 및 340백만원입니다. 제8기(전기) 다한회계법인 적정 제7기(전전기) 다한회계법인 적정 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제9기(당기) 다한회계법인 반기검토,기말감사 15,000천원 15,000천원 제8기(전기) 다한회계법인 반기검토,기말감사 8,000천원 8,000천원 제7기(전전기) 다한회계법인 반기검토,기말감사 11,000천원 11,000천원 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제9기 (당기) 제8기(전기) 제7기(전전기) 2. 내부통제에 관한 사항 해당사항없슴
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II. 사업의 내용7. 기타 참고사항 X 기재내용 오류 정정 (주4) (주4) II. 사업의 내용7. 기타 참고사항 X 기재내용 일부 추가 (주5) (주5) *정정전 (주1) 1. 사업의 개요 [자동차 사업 부문] (1) 자동차 내외장재 사업 1) 영업개황 당사는 1995년 2월 설립 이래 자동차 내·외장재를 개발, 생산하고 있는 전문기업으로 한국표준산업분류에 의하여 자동차 및 트레일러 제조업(D30399)으로 구분되며, 국내 생산 완성차 제조업체에 납품하는 국내 4대 제조사 중 하나로 입지를 다지고 있습니다.당사는 국내 자동차 부품산업의 기술개발과 품질향상, 원가절감, 선진자동차 부품 및 소재의 수입대체와 수출증대 등 국가 기간산업의 발전을 위해 노력하고 있으며, 원가절감, 환경규제 강화의 시장변화에 대응하기 위한 신공법, 신소재개발을 통해 국내외 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다. ~중략~4) 주요매출처 및 기타 참고사항당사의 주요 매출처는 현대자동차(전체매출액 비중 약 40%이상) 및 기아자동차(전체매출액 비중 약 50%이상)로 당사는 각 주요매출처의 1차 납품업체이며, 각 주요매출처 간 '자동차부품공급 기본계약'을 통해 사업을 영위하고 있습니다. 당사는 지속적인 연구개발을 통해 흡차음 성능향상, 친환경 소재 등 개발을 위해 노력하고 있고, 이미 2005년 6월부터 흡차음 성능향상과 RECYCLE이 가능한 친환경 소재(TPO)를 개발하여, 현대자동차 HI(대형고급승용차)에 납품하고 있습니다.당사는 일본 닛산자동차와 한국 르노삼성자동차 개발예정 모델인 SUV차종 내장CARPET를 공동개발을 진행하는 등 사업구조 다각화를 위해 노력하고 있습니다. *정정후 (주1) 1. 사업의 개요 [자동차 사업 부문] (1) 자동차 내외장재 사업 1) 영업개황 당사는 1995년 2월 설립 이래 자동차 내·외장재를 개발, 생산하고 있는 전문기업으로 한국표준산업분류에 의하여 자동차 및 트레일러 제조업(D30399)으로 구분되며, 국내 생산 완성차 제조업체에 납품하는 국내 4대 제조사 중 하나로 입지를 다지고 있습니다.당사는 국내 자동차 부품산업의 기술개발과 품질향상, 원가절감, 선진자동차 부품 및 소재의 수입대체와 수출증대 등 국가 기간산업의 발전을 위해 노력하고 있으며, 원가절감, 환경규제 강화의 시장변화에 대응하기 위한 신공법, 신소재개발을 통해 국내외 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다. ~중략~4) 주요매출처 및 기타 참고사항당사의 주요 매출처는 현대자동차(전체매출액 비중 약 40%이상) 및 기아자동차(전체매출액 비중 약 50%이상)로 당사는 각 주요매출처의 1차 납품업체이며, 각 주요매출처 간 '자동차부품공급 기본계약'을 통해 사업을 영위하고 있습니다. 당사는 지속적인 연구개발을 통해 흡차음 성능향상, 친환경 소재 등 개발을 위해 노력하고 있고, 이미 2005년 6월부터 흡차음 성능향상과 RECYCLE이 가능한 친환경 소재(TPO)를 개발하여, 현대자동차 HI(대형고급승용차)에 납품하고 있습니다.당사는 일본 닛산자동차와 한국 르노삼성자동차 개발예정 모델인 SUV차종 내장CARPET를 공동개발을 진행하는 등 사업구조 다각화를 위해 노력하고 있습니다. [바이오 생명공학 용역서비스 사업부문] 당사는 당사의 손자회사인 ㈜카나리아바이오(구.엠에이치씨엔씨)에게 바이오 생명공학 사업의 원활한 진행을 위해 국내 임상사이트 발굴 및 관리 업무지원, 바이오 무형자산(특허권, Sponsorship 등)의 자산이전절차 업무 지원, 각종 문서(IR자료, 계약서, 인보이스 등)에 대한 작성 및 관리 업무 지원, 사업과 관련한 회계처리, 외부감사업무 등의 용역서비스를 제공하고 있습니다. ◇ 주요 용역서비스1. 임상시험 시행절차(SOP) 개발 및 유지 관리업무2. 임상개발 계획 수립3. 임상 기획 및 전략수립4. 임상시험 문서 검토 및 관리5. CRO 및 위탁업체와의 커뮤니케이션, 임상연구기관 관리6. 대외협력업무(파트너사, 임상시험 관련 내외부 커뮤니케이션 및 지원)7. 국내 임상기관 발굴 및 관리 업무8. 바이오 무형자산의 자산이전절차 및
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진행업무 9. 임상위탁업체간의 계약절차 진행10. 해외임상관리법인인 온코퀘스트 USA(미국법인)간 협업 및 활동 지원 *정정전 (주2) 2. 주요 제품 및 서비스 (1) 주요생산품당사의 자동차내외장재 사업부문의 주요생산품은 아래와 같습니다. ~중략~ 2) 전체매출액에서 각 제품이 차지하는 비율 (단위: 백만원) 구분 비고 금액 비율 금액 비율 금액 비율 카페트 트렁크 트림 휠가드 언더커버 AS AS용 부품 기타 서열 매출 합계 *정정후 (주2) 2. 주요 제품 및 서비스 (1) 주요생산품당사의 자동차내외장재 사업부문의 주요생산품은 아래와 같습니다. ~중략~ 2) 전체매출액에서 각 제품이 차지하는 비율 (단위: 백만원) 구분 비고 금액 비율 금액 비율 금액 비율 자동차사업부문 카페트 트렁크 트림 휠가드 언더커버 AS AS용 부품 기타 서열 매출 용역 소계 전체 매출액 합계 [바이오 생명공학 용역서비스 사업부문] (단위: 백만원) 구분 비고 금액 비율 금액 비율 금액 비율 바이오 생명공학 용역서비스사업부문 임상 용역 전체 매출액 합계 * 바이오 생명공학 용역서비스 사업부문은 연구개발 및 임상시험 단계로 동 신약 개발에 따른 매출 및 수주현황은 용역계약서상 반기 단위로 정산합니다. 다만, 당사는 손자회사((주)엠에에치씨앤씨)가 진행하는 바이오 사업과 관련한 컨설팅 용역(국내 임상 사이트 개발, Market Research, IR, Back Office(회계, 자금관리, 인사 및 총무))를 수행하고 있으며 동 컨설팅 용역 대가를 용역 매출로 계상하고 있습니다. *정정전 (주3) 4. 매출 및 수주상황 (1) 매출에 관한 사항 1) 매출실적 (단위: 백만원) 사업부문 품 목 구체적용도 매출액 자동차 내장재 제품 자동차 차제와 결합되는바닥재 상품 기타 합 계 2) 제품별 매출 현황 (단위: 백만원) 구분 비고 금액 비율 금액 비율 금액 비율 카페트 트렁크 트림 휠가드 언더커버 AS AS용 부품 기타 서열 매출 합계 ~중략~ 라. 판매경로 및 판매방법별 매출액 비중 (단위: 백만원) 매출처 비고 금액 비율 금액 비율 금액 비율 H 사 K 사 M 사 AS용 부품 기타 서열 매출 합계 ~중략~ 4) 주요 매출처에 관한 사항 당사의 주요매출처별 매출액 비중은 아래 표와 같습니다. (단위: 백만원) 매출처 비고 금액 비율 금액 비율 금액 비율 H 사 K 사 M 사 AS용 부품 기타 서열 매출 합계 ~중략~ *정정후 (주3) (1) 매출에 관한 사항 1) 매출실적 (단위: 백만원) 사업부문 품 목 구체적용도 매출액 자동차 사업부문 제품 자동차 차제와 결합되는바닥재 상품 기타 용역 바이오 생명공학 용역서비스사업부문 임상용역 임상 용역서비스 합 계 * 바이오 생명공학 용역서비스 사업부문은 연구개발 및 임상시험 단계로 동 신약 개발에 따른 매출 및 수주현황은 용역계약서상 반기 단위로 정산합니다. 다만, 당사는 손자회사((주)엠에에치씨앤씨)가 진행하는 바이오 사업과 관련한 컨설팅 용역(국내 임상 사이트 개발, Market Research, IR, Back Office(회계, 자금관리, 인사 및 총무))를 수행하고 있으며 동 컨설팅 용역 대가를 용역 매출로 계상하고 있습니다. 2) 제품별 매출 현황 (단위: 백만원) 구분 비고 금액 비율 금액 비율 금액 비율 자동차사업부문 카페트 트렁크 트림 휠가드 언더커버 AS AS용 부품 기타 서열 매출 용역 바이오 생명공학 용역서비스사업부문 임상용역 합계 ~중략~ 라. 판매경로 및 판매방법별 매출액 비중 (단위: 백만원) 매출처 비고 금액 비율 금액 비율 금액 비율 H 사 K 사 M 사 AS용 부품 기타 서열 매출 합계 ~중략~ 4) 주요 매출처에 관한 사항 당사의 주요매출처별 매출액 비중은 아래 표와 같습니다. (단위: 백만원) 매출처 비고 금액 비율 금액 비율 금액 비율 H 사 K 사 M 사 AS용 부품 기타 서열 매출 합계 ~중략~ *정정전 (주4) 7. 기타 참고사항 4. 매출 및 수주상황 본 사업은 연구개발 및 임상시험 단계로 동 신약 개발에 따른 매출 및 수주현황은 당분기말 현재 없습니다.
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다만, 당사는 손자회사((주)엠에에치씨앤씨)가 진행하는 바이오 사업과 관련한 컨설팅 용역(국내 임상 사이트 개발, Market Research, IR, Back Office(회계, 자금관리, 인사 및 총무))를 수행하고 있으며, 동 컨설팅 용역 대가를 기타 매출로 계상하고 있습니다. *정정후 (주4) 7. 기타 참고사항 4. 매출 및 수주상황 본 사업은 연구개발 및 임상시험 단계로 동 신약 개발에 따른 매출 및 수주현황은 용역계약서상 반기 단위로 정산합니다. 다만, 당사는 손자회사((주)엠에에치씨앤씨)가 진행하는 바이오 사업과 관련한 컨설팅 용역(국내 임상 사이트 개발, Market Research, IR, Back Office(회계, 자금관리, 인사 및 총무))를 수행하고 있으며, 동 컨설팅 용역 대가를 용역 매출로 계상하고 있습니다. *정정전 (주5) 7. 기타 참고사항 6. 주요계약 및 연구개발활동 (1) 주요계약 업체명 분야 역할 IQVIA® Global 임상시험 수탁기관 임상시험이 규정과 가이드라인에 따라 진행되고, 데이터의 신뢰도 향상을 위해 의뢰사를 지원함. - 마일스톤 및 타임라인 관리 - 임상시험 모니터링 - 대상자의 safety 모니터링 및 보고 - 임상시험 데이터 quality 관리 - 국가별 Regulatory affair 업무 지원 Global 임상시험 수탁기관 임상시험 데이터 관리 임상시험 데이터의 분석 및 결과보고서 작성 (GOG) 의학자문 기구 임상시험시행 전/중/후 예상되는 또는 예상치 못한 이슈 및 이상반응에 대한 의학 자문, 미국 진행 중인 임상시험 기관의 이슈 관리 (IDSMB) 의학자문 기구 임상시험 중 발생한 이상반응 및 임상데이터를 blind상태에서 검토하여 임상시험의 진행 지속 가능여부 판단 기구 Cytovance 임상시험용 의약품 위탁생산업체 임상시험용 의약품의 제조 (원료의약품) LSNE/PCI 임상시험용 의약품 위탁생산업체 임상시험용 의약품의 제조 (완제의약품) 임상시험용 의약품 보관/배송업체 GCP 및 GMP certified 기관으로 임상시험용의약품의 Labeling, 보관, 해외 배송을 담당함. 임상시험용 의약품 보관/배송업체 GCP 및 GMP certified 기관으로 임상시험용의약품의 Labeling, 보관, 한국내 배송을 담당함. test Central laboratory 로서 실험실적 검사/CT, MRI image 및 분석기관, Myraid WUXI Clario (*)세부내역은 회사의 기밀사항으로 기재하지 않았습니다. ~중략~ *정정후 (주5) 7. 기타참고사항 6. 주요계약 및 연구개발활동 ※ 당사의 손자회사인 ㈜카나리아바이오(구.엠에이치씨엔씨)가 체결한 주요 계약이며, 당사는 관련 계약 수행 및 연구개발 서비스를 제공하고 있습니다. (1) 주요계약 업체명 분야 역할 IQVIA® Global 임상시험 수탁기관 임상시험이 규정과 가이드라인에 따라 진행되고, 데이터의 신뢰도 향상을 위해 의뢰사를 지원함. - 마일스톤 및 타임라인 관리 - 임상시험 모니터링 - 대상자의 safety 모니터링 및 보고 - 임상시험 데이터 quality 관리 - 국가별 Regulatory affair 업무 지원 Global 임상시험 수탁기관 임상시험 데이터 관리 임상시험 데이터의 분석 및 결과보고서 작성 (GOG) 의학자문 기구 임상시험시행 전/중/후 예상되는 또는 예상치 못한 이슈 및 이상반응에 대한 의학 자문, 미국 진행 중인 임상시험 기관의 이슈 관리 (IDSMB) 의학자문 기구 임상시험 중 발생한 이상반응 및 임상데이터를 blind상태에서 검토하여 임상시험의 진행 지속 가능여부 판단 기구 Cytovance 임상시험용 의약품 위탁생산업체 임상시험용 의약품의 제조 (원료의약품) LSNE/PCI 임상시험용 의약품 위탁생산업체 임상시험용 의약품의 제조 (완제의약품) 임상시험용 의약품 보관/배송업체 GCP 및 GMP certified 기관으로 임상시험용의약품의 Labeling, 보관, 해외 배송을 담당함. 임상시험용 의약품 보관/배송업체 GCP 및 GMP certified
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기관으로 임상시험용의약품의 Labeling, 보관, 한국내 배송을 담당함. test Central laboratory 로서 실험실적 검사/CT, MRI image 및 분석기관, Myraid WUXI Clario (*)세부내역은 회사의 기밀사항으로 기재하지 않았습니다. 【 대표이사 등의 확인 】 230711_대표이사등의 확인서명.jpg 230711_대표이사등의 확인서명 사 업 보 고 서 (제 29 기) 사업연도 2022년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2023년 03월 31일 제출대상법인 유형 : 증권별 소유자수 500인 이상 외부감사대상법인 면제사유발생 : 해당사항 없음 회 사 명 : 주식회사 카나리아바이오엠 대 표 이 사 : 이창현 본 점 소 재 지 : 서울특별시 강남구 학동로 110, 3층 201호(논현동,세원빌딩) 작 성 책 임 자 : (직 책) 부사장 (성 명) 김송철 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 230331_대표이사확인서.jpg 230331_대표이사확인서
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 [자동차 사업 부문] (1) 자동차 내외장재 사업 1) 영업개황 당사는 1995년 2월 설립 이래 자동차 내·외장재를 개발, 생산하고 있는 전문기업으로 한국표준산업분류에 의하여 자동차 및 트레일러 제조업(D30399)으로 구분되며, 국내 생산 완성차 제조업체에 납품하는 국내 4대 제조사 중 하나로 입지를 다지고 있습니다. 당사는 국내 자동차 부품산업의 기술개발과 품질향상, 원가절감, 선진자동차 부품 및 소재의 수입대체와 수출증대 등 국가 기간산업의 발전을 위해 노력하고 있으며, 원가절감, 환경규제 강화의 시장변화에 대응하기 위한 신공법, 신소재개발을 통해 국내외 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다. 2) 조직도 당사의 자동차 사업부문 조직도는 아래와 같습니다. (주)카나리아바이오.jpg (주)카나리아바이오엠 3) 주요생산품 및 매출현황당사 사업부문의 주요생산품 중 내장재로는 카페트, 트렁크 트림이 있으며, 외장재로는 휠가드, 언더커버가 있습니다. 주요생산품 중 당사의 전체매출액에서 가장 높은 비중을 차지하는 것은 카페트(전체매출액의 약 50%이상)이고, 다음으로는 트렁크 트림(전체매출액의 약 25% 이상), 휠가드 (전체매출액의 약 10%이상), 언더커버(전체매출액의 약 5%) 순입니다. 4) 주요매출처 및 기타 참고사항당사의 주요 매출처는 현대자동차(전체매출액 비중 약 40%이상) 및 기아자동차(전체매출액 비중 약 50%이상)로 당사는 각 주요매출처의 1차 납품업체이며, 각 주요매출처 간 '자동차부품공급 기본계약'을 통해 사업을 영위하고 있습니다. 당사는 지속적인 연구개발을 통해 흡차음 성능향상, 친환경 소재 등 개발을 위해 노력하고 있고, 이미 2005년 6월부터 흡차음 성능향상과 RECYCLE이 가능한 친환경 소재(TPO)를 개발하여, 현대자동차 HI(대형고급승용차)에 납품하고 있습니다. 당사는 일본 닛산자동차와 한국 르노삼성자동차 개발예정 모델인 SUV차종 내장CARPET를 공동개발을 진행하는 등 사업구조 다각화를 위해 노력하고 있습니다. [바이오 생명공학 용역서비스 사업부문] 당사는 당사의 손자회사인 ㈜카나리아바이오(구.엠에이치씨엔씨)에게 바이오 생명공학 사업의 원활한 진행을 위해 국내 임상사이트 발굴 및 관리 업무지원, 바이오 무형자산(특허권, Sponsorship 등)의 자산이전절차 업무 지원, 각종 문서(IR자료, 계약서, 인보이스 등)에 대한 작성 및 관리 업무 지원, 사업과 관련한 회계처리, 외부감사업무 등의 용역서비스를 제공하고 있습니다. ◇ 주요 용역서비스1. 임상시험 시행절차(SOP) 개발 및 유지 관리업무2. 임상개발 계획 수립3. 임상 기획 및 전략수립4. 임상시험 문서 검토 및 관리5. CRO 및 위탁업체와의 커뮤니케이션, 임상연구기관 관리6. 대외협력업무(파트너사, 임상시험 관련 내외부 커뮤니케이션 및 지원)7. 국내 임상기관 발굴 및 관리 업무8. 바이오 무형자산의 자산이전절차 및 진행업무 9. 임상위탁업체간의 계약절차 진행10. 해외임상관리법인인 온코퀘스트 USA(미국법인)간 협업 및 활동 지원 2. 주요 제품 및 서비스 (1) 주요생산품당사의 자동차내외장재 사업부문의 주요생산품은 아래와 같습니다. 주요생산품.jpg 주요생산품 1) 제품설명 구분 품목 용도 형상 내장재 카페트 승용차 바닥공간 내장재로 차량의 인테리어 디자인 뿐만 아니라 차량운행 소음의 차단, 흡수하는 기능을 하는 부품 카페트.jpg 카페트 트렁크 트림 차량 후면의 적재공간을 나누는 부품으로 사이드 ASSY와 PARTITION, FLOOR로 구성 트렁크트림.jpg 트렁크트림 외장재 휠가드 자동차 WHEEL을 감싸는 외장부품으로 차량운행 시 돌 튐이나 우천시 빗물의 차량 유입과 운행 소음을 차단하는 기능을 하는 부품. 휠가드.jpg 휠가드 언더커버 차량 하부에 장착되어 외부로의 충격으로부터 차체를 보호하고 차량 운행시 소음을 차단하는 기능을 하는 부품 언더커버.jpg 언더커버 2) 전체매출액에서 각 제품이 차지하는 비율 (단위: 백만원) 구분 비고 금액 비율 금액 비율 금액
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비율 자동차사업부문 카페트 트렁크 트림 휠가드 언더커버 AS AS용 부품 기타 서열 매출 용역 소계 전체 매출액 합계 [바이오 생명공학 용역서비스 사업부문] (단위: 백만원) 구분 비고 금액 비율 금액 비율 금액 비율 바이오 생명공학 용역서비스사업부문 임상 용역 전체 매출액 합계 * 바이오 생명공학 용역서비스 사업부문은 연구개발 및 임상시험 단계로 동 신약 개발에 따른 매출 및 수주현황은 용역계약서상 반기 단위로 정산합니다. 다만, 당사는 손자회사((주)엠에에치씨앤씨)가 진행하는 바이오 사업과 관련한 컨설팅 용역(국내 임상 사이트 개발, Market Research, IR, Back Office(회계, 자금관리, 인사 및 총무))를 수행하고 있으며 동 컨설팅 용역 대가를 용역 매출로 계상하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 (1) 원재료에 관한 사항 1) 원재료 매입액 (단위: 백만원) 사업부문 품 목 구체적용도 매입액 자동차내장CARPET 외 원단류(원재료) 자동차 차체와합체되는 바닥CARPET의 원단 펠트류(부재료) 트림류(상품) 2) 원재료 가격변동 추이 (단위: 원) 품 목 원단류(원재료) 펠트류(부재료) 트림류(상품) (2) 생산 및 설비에 관한 사항 1) 생산공정에 관한 사항당사가 생산하는 주요 제품인 자동차 내장부품은 아래 5단계의 공정을 거쳐 생산합니다. 자재입고 제품성형 제품트리밍(Trimming) 조립 및 검사 자재입고 제품성형 제품트리밍 조립및검사 자동차 카페트의 주요 자재인 원단 및 흡음발포물 등 부자재 입고 자동화 공정으로 고온과 고압의 자동화 공정으로 각 차체에 맞는 형태로 제품을 가공 자동화 공정으로 고압의 자동화 설비를 통해 성형된 제품을 차체에 맞게 절단 가공 자동화 공정을 가공된 제품의 부자재(각종 후크류 및 제품 보호재) 부착 및 품질 검사 2) 생산설비에 관한 사항가. 생산설비현황(1) 당기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득가액 감가상각누계액 정부보조금 장부금액 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 금형 건설중인자산 합계 (2) 당기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 감가상각 대체 합병으로인한 변동 기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 금형 건설중인자산 합계 나. 물적재산의 소재지주소 : 충청남도 아산시 영인면 윤보선로 230 소재지.jpg 소재지 3) 생산능력 및 생산실적에 관한 사항 공정 생산설비 사양 당기(제29기)(2022년 1월~12월) 생산능력 생산실적 가동율 성형 1호기 300톤 성형 전용 2호기 250톤 3호기 150톤 4호기 100톤 트리밍 5호기 250톤 성형/트리밍 6호기 250톤 트리밍 전용 조립/검사 1라인 16인 조립, 품질검사 2라인 3라인 4라인 4. 매출 및 수주상황 (1) 매출에 관한 사항 1) 매출실적 (단위: 백만원) 사업부문 품 목 구체적용도 매출액 자동차 사업부문 제품 자동차 차제와 결합되는바닥재 상품 기타 용역 바이오 생명공학 용역서비스사업부문 임상용역 임상 용역서비스 합 계 * 바이오 생명공학 용역서비스 사업부문은 연구개발 및 임상시험 단계로 동 신약 개발에 따른 매출 및 수주현황은 용역계약서상 반기 단위로 정산합니다. 다만, 당사는 손자회사((주)엠에에치씨앤씨)가 진행하는 바이오 사업과 관련한 컨설팅 용역(국내 임상 사이트 개발, Market Research, IR, Back Office(회계, 자금관리, 인사 및 총무))를 수행하고 있으며 동 컨설팅 용역 대가를 용역 매출로 계상하고 있습니다. 2) 제품별 매출 현황 (단위: 백만원) 구분 비고 금액 비율 금액 비율 금액 비율 자동차사업부문 카페트 트렁크 트림 휠가드 언더커버 AS AS용 부품 기타 서열 매출 용역 바이오 생명공학 용역서비스사업부문 임상용역 합계 3) 판매경로 및 판매방법 등 가. 판매조직 판매조직도.jpg 판매조직도 나. 판매경로 매출유형 품목 판매경로 제품 내수 현대/기아자동차 직접납품 상품 내수 현대/기아자동차 직접납, 다. 판매방법 및 조건 매출유형
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품목 판매방법 결제조건 제품 내수 직접판매 15일이내 현금 또는60일이내 전자어음 상품 내수 직접판매 15일이내 현금 또는60일이내 전자어음 라. 판매경로 및 판매방법별 매출액 비중 (단위: 백만원) 매출처 비고 금액 비율 금액 비율 금액 비율 H 사 K 사 M 사 AS용 부품 기타 서열 매출 합계 마. 판매전략 가) 자동차 시장 NEEDS 변화에 따른 전략당사는 서열주문생산방식으로 현대, 기아자동차에 납품하고 있는 1차 납품업체로서 완성차 시장과 밀접한 관계를 가지고 있습니다. 현재와 미래의 자동차 내장부품산업의 주요 흐름은 자동차 내·외부의 소음을 줄이고 차량내부의 미려함과 안락함을 추구하는 동시에 친환경적인 부품을 요구하고 있습니다. 이에 당사는 지속적인 연구개발등으로 흡차음 성능향상, 친환경 소재 등의 개발에 전력을 다하고 있습니다. 이미 2005년 6월부터 흡차음 성능향상과 RECYCLE이 가능한 친환경 소재(TPO)를 개발하여, 현대자동차 HI(대형고급승용차)에 적용 납품중입니다. 나) 현대, 기아자동차의 생산라인투입 신속대응개선 지적사항 및 생산변경에 따른 신속대응을 위해 현대, 기아자동차 생산라인에 서열 전담 직원과 상주원을 파견하고 있습니다.다) 해외 완성차 업체와의 공동개발 진행으로 사업구조 다각화를 진행당사는 일본 닛산자동차와 한국 르노삼성자동차 개발예정 모델인 SUV차종 내장 CARPET를 공동개발을 진행하는 등 해외 완성차업체와의 다각적인 협력관계 구축을 통해 사업구조 다각화을 위해 노력하고 있습니다.4) 주요 매출처에 관한 사항 당사의 주요매출처별 매출액 비중은 아래 표와 같습니다. (단위: 백만원) 매출처 비고 금액 비율 금액 비율 금액 비율 H 사 K 사 M 사 AS용 부품 기타 서열 매출 합계 (2) 수주상황 당사의 현재 수주현황 및 잔고는 아래와 같습니다. 당사는 매출처(완성차 업체)의 차종별 생산계획을 기반으로 입찰을 통해 제품공급을 수주하고 기간별 고객사의 주문량에 따라 생산,납품을 진행합니다. 단 매출처의 생산계획이 해당연도의 경제상황, 자동차 산업시장과 고객 수요 변화에 따라 유동적이기 때문에 수주물량의 납품은 유동적이고 납기 또한 변동 가능합니다. 따라서 아래 표의 내용은 매출처의 사업환경에 따라 변동될 수 있습니다. (단위: 백만원) 구분 수주일자 납기 수주금액 기납품액 수주잔고 비고 카페트1 2011~2023 카페트2 2016~2022 카페트3 2017~2023 카페트4 2017~2023 카페트5 2022~2028 카페트6 2023~2029 트렁크1 2016~2024 트렁크2 2017~2023 휠가드1 2017~2023 휠가드2 2020~2025 언더커버1 2017~2023 언더커버2 2018~2023 언더커버3 2020~2025 언더커버4 2021~2027 합계 5. 위험관리 및 파생거래 해당 사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 (1) 경영상의 주요계약 등 계약명 계약체결일 계약상대방 내용 자동차 부품 공급거래 기본계약서 H 사 자동차 부품 공급 기본계약으로 계약만료 3개월전까지 쌍방 계약 변경 계약해지 의사표시가 없는 한 동일한 조건으로 1년간 자동 갱신. K 사 M 사 자동차 부품 공급 기본계약으로 계약만료 3개월전까지 쌍방 계약 변경 계약해지 의사표시가 없는 한 동일한 조건으로 1년간 자동 연장. (2) 연구개발활동 1) 연구개발활동의 개요 - 연구개발 담당조직 연구개발조직도.jpg 연구개발조직도 2) 연구개발비용 (단위: 천원) 과 목 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 (정부보조금) 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 3) 연구개발 실적 순번 진행연도 연구과제 협력업체 연구결과 및 기대효과 양방향 열간신장율 70%이상의 직접 고성형가능한 장섬유부직포 및 성형제품 코오롱 인더스트리 미스론카페트 연구결과: 국산화 개발성공기대효과: 국내 자동차 H사 적용, 수입대체 및 시장파급 고내열PET 유니소재를 적용한 기존 흡음성능이
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80%향상된 자동차 언더커버 개발 서우산업 휴비스 연구결과:신규재료등록기대효과:국내자동차 H사 언더커버에 적용 자율주행/전기차 전용 카페트 개발 디아크 현대자동차 연구결과: 전기차용 파일니트, 직물, 편물원단 개발 기대효과 : 전기차/자율주행차 전용 카페트 개발을 통한 원단 제조방식과 패턴의 다양화 구현 자율주행차 전용 히든레일 카페트 두올물산디아크 현대자동차 트랜시스 연구결과: 히든레일 커버 적용 카페트 개발 기대효과 : 자율주행차 전용 플렛폼 적용시 시트레일 다양화로 레일부분 차체노출에 대한 카페트 적용 방향 구현 전기차 전용 제네시스 플렛폼 TEST CAR에 적용 7. 기타 참고사항 (1) 업계의 현황 당사는 자동차 내외장재 생산하는 전문 자동차 부품업체로서 내수 및 수출용 국내 생산 완성차 제조업체에 납품하고 있습니다. 1) 산업의 특성자동차부품산업은 품질, 기술 등의 이유로 완성차 산업과 밀접하게 관련되어 있어 자동차 산업의 특징을 그대로 반영합니다. 자동차산업은 광범위한 산업 기반을 전제로 하기 때문에 전후방 산업 연관 효과가 다른 산업에 비해 큰 편입니다. 자동차 제조에는 철강, 화학, 비철금속, 전기, 전자, 고무, 유리, 플라스틱 등의 산업과 2만 여 개의 부품을 만드는 부품업체들이 연계되어 고용창출과 대한민국 경제에 이바지 하고 있습니다. 2) 산업의 성장성자동차산업은 핵심인 자동차 제조 부문 외에도 생산, 판매, 정비 등에 있어서 철강, 전기전자, 고무, 화학, 금융 등의 많은 산업과 연관되어 있는 국가의 기간산업입니다. 최근 미국, EU 등 세계 주요 국가들은 배기가스 규제 등 환경규제를 급격히 강화하고 있으며, 향후에는 세계적으로 강화되는 배출가스 및 연비 규제에 대한 대응기술이 21세기 자동차업체의 경쟁력을 좌우하는 중요한 요인이 될 것으로 예상되어 친환경, 지능형 자동차의 비중이 커지면서, 하이브리드 차에 이어 전기차도 점차 시장이 확대되고 있기 때문에 배터리 혹은 모터 같은 친환경차 관련 부품의 수요가 더욱 증가할 것으로 예상됩니다. 3) 경기변동의 특성자동차는 대표적인 내구재 상품으로 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있으며, 경기 침체기에는 자동차의 수요가 다른 소비재에 비해 더 크게 감소하는 특성을 보이고 있습니다. 자동차 수요는 경기침체가 지속되는 경우 구매력 감소와 더불어 소형차 중심의 구매패턴을 보이는 반면, 경기 회복기에는 보유차량의 가격을 연간 소득의 일정비율에 맞추어 구매하는 패턴을 보여주고 있습니다. (2) 시장여건 1) 시장의 특성 및 경쟁상황국내 자동차시장은 각종 규제 강화에 따른 기업들의 투자여력 위축, 가계부채 증가와 자동차 내수활성화 정책 축소 등으로 인한 소비 심리 저하로 수요 회복 지연 및 저성장 기조가 지속 되고 있습니다. 2021년 세계 자동차 시장은 코로나19 백신 보급 속 소비심리 정상화와 전년도 부진의 기저효과로 회복세를 보일 것이라는 낙관적인 전망과 함께, 한편으로는 백신 효과에 대한 우려감 및 대규모 글로벌 경제위기가 발생할 수 있다는 부정적 전망도 공존하고 있습니다. 2003년 이후 자동차 부품의 모듈화, 시스템화 추세로 완성차업체에 대비한 부품업체들의 역할이 상대적으로 증대되고 있고, 이에 부품업체들의 지속적인 구조조정으로 대형화, 전문화, 글로벌화가 진행되고 있는 추세입니다. 따라서 향후 자동차부품업체들은 품질수준 향상과 원가절감 등을 통한 가격경쟁력 확보로 국내외에서 독자적 경쟁력확보가 절실히 요구되고 있는 상황입니다. 당사는 경쟁입찰방식으로 진행되는 수주경쟁에서 품질과 가격경쟁력 확보를 위해 신차개발 계획에서부터 기술제안 등 경쟁우위를 위해 적극 참여하고 있습니다. 2) 시장점유율 추이지난 3사업연도 간 카페트 시장(현대, 기아차) 점유율(당사 추정)은 아래 표와 같습니다. (단위:억원) 구분 2021년 2020년 2019년 비고 매출액 점유율 매출액 점유율 금액 비율 당사 A사 B사 C사 D사 합계 (3) 당사의 경쟁력 1) 경쟁요소자동차산업은 개발과 생산에 막대한 시설투자와 개발비가 소요되어 생산수량의 증가에 따라 나타나는
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생산비용의 감소효과(규모의 경제 효과)가 크기 때문에 신 규업체의 진입장벽이 높은 산업입니다. 일정규모의 양산설비를 구축하는데 막대 한 비용이 투입 되어야하며 진입결정 이후 제품출시까지 최소한 4~5년이 소요되 기 때문에 막대한 자금력을 갖춘 대기업이라도 진입에 성공할 가능성이 낮다고 볼 수 있습니다. 자동차부품산업 또한 기술과 품질이 중요시되고, 완성차 업체의 주문에 의해 생산 및 판매가 독점적으로 이루어지기 때문에 규모의 경제 효과가 그대로 나타납니다. 2) 당사의 경쟁력 당사는 설립이래 자동차 내장 CARPET를 주력으로 하여 자동차 내외장재를 생산해온 자동차 내외장재 분야의 선두기업으로서 향후 품질향상 및 원가절감을 통한 가격경쟁력 확보, 신소재개발 등을 통해 해외 완성차 업체와의 협력관계 추진 등 국내외 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다. [바이오 생명공학 사업 부문] 당사는 2022년 3월 16일 (주)엘에스엘씨엔씨의 지분 100%와 회사채를 인수하였습니다. (주)엘에스엘씨엔씨는 난소암치료제 개발을 주된 사업 내용으로 하는 (주)엠에이치씨앤씨의 모회사(지분 100% 보유)입니다. 당사는 (주)엘에스엘씨엔씨의 지분과 회사채를 2022년 7월 7일 당사의 종속회사인 현대사료(주)(현; (주)카나리아바이오)로 재차 이전하였습니다. 이에 따라 현대사료(주)(현; (주)카나리아바이오)는 당분기말 현재 자회사 ((주)에스엘씨앤씨)와 함께 난소암 치료제 개발을 중심으로 하는 바이오 생명공학 사업을 진행하고 있습니다. 동 사업의 성과는 당사의 연결제무제표에 직접적으로 반영되므로 이하에서는 당사의 사업으로서 바이오 생명공학 부문에 대한 내용을 기술하였습니다. 1. 사업의 개요 (1) 산업의 특성제약산업은 인간 생명과 보건에 관련된 제품을 생산하는 국민의 건강과 직결된 산업으로 제품 개발에서 임상시험, 인허가 및 제조, 유통, 판매 등 전 과정을 국가에서 엄격히 규제하여 진입 장벽이 다른 산업 대비 상대적으로 높다는 특성을 가지고 있습니다. 신약 연구에서부터 의약품 생산과 판매 등 모든 과정을 포괄하는 첨단 부가가치 산업으로 기술 및 연구 집약도 가 높고, 신약 개발 여부에 따라 고부가가치를 창출할 수 있는 미래 주력 산업입니다. 또한 제약산업은 여러 관련 분야의 지식과 기술을 토대로 신약 개발이 가능한 첨단 기술 및 지식 집약 산업이기 때문에 특허권 등 지적재산권의 보호를 받습니다. 최근 소득 증대 및 생활 패턴 변화로 삶의 질 향상이 미래 사회의 화두로 등장하면서 건강관리를 위한 의료분야의 지출이 크게 확대되고 있습니다. (2) 산업의 성장성 2020년과 2021년은 코로나19 팬더믹 사태로 인해 전세계가 경제적으로 침체 국면에 머물러 있었습니다. 하지만, 이에 대응하고자 미국, 캐나다, 영국, 일본 등 선진국들은 대규모 경기부양 정책을 의료 R 및 산업 분야에 제공하였고 글로벌 의약품 시장은 코로나19 백신 및 치료제 개발을 통해 꾸준한 성장 및 양호한 실적을 이어나갈 수 있었습니다. 글로벌 시장조사기관 Frost and Sullivan의 'Post-pandemic Global Healthcare Market Outlook 2020'에 따르면, 만성질환과 코로나19 치료제 및 백신에 의한 수요로 증가할 것으로 예상하며 2020년 제약/바이오 분야 시장은 13,314억 달러로 전년 대비 +4.7% 성장율을 예측하였습니다. 제약/바이오 시장 분석업체 Evaluate Pharma의 'World Preview 2020, Outlook to 2026' 따르자면 2020년 기준 바이오 의약품은 전세계 의약품 시장 중 30%를 차지하고 있으며 (2012년 대비 10%p 성장), 2026년에는 35%까지 성장할 것으로 예상하고 있으며 당사가 주력하고 있는 전세계 바이오 의약품 시장규모는 연평균 9.6% (2020-2026)의 성장율을 전망하고 있습니다. (3) 경기변동 및 계절성 특성의약품 산업은 소득증대, 기술개발, 고령화, 질병 증가 등 다양한 요인으로 지속적으로 신약이 출시되고 소비가 늘어나고 있습니다. 일반 의약품의
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경우 경기 변동과 계절적인 요인에 다소 영향을 받는 편이나, 전문의약품의 경우 생명 및 건강과 직접적으로 관련이 있으며 질병 치료라는 목적으로 소비되는 제품이기 때문에 경기 변동에 따른 영향이 크지 않고, 안정적으로 성장한다는 산업적 특성이 있습니다. 따라서, 타 산업과 비교하여 계절적 요인이나 경기 변동에 민감한 산업으로 볼 수는 없습니다.(4) 면역항암제 (Cancer Immunotherapy) 개발 현황암정복을 위한 암치료제의 개발을 위한 노력은 끊임없이 이어지고 있습니다. 특히 최근에 인체의 면역시스템을 이용해 새롭게 개발된 면역항암요법의 치료 효과가 입증되면서 기존의 화학치료제 및 표적치료제를 사용하였던 항암치료요법은 면역치료제를 이용하는 면역항암 요법으로 치료방법 패러다임의 변화가 진행되고 있습니다.통상적으로 이루어지는 항암치료는 수술을 통한 종양의 절제법입니다. 이때, 절제 전의 종양 의 크기축소 또는 절제 후의 잔존 암세포 사멸 및 재발방지를 목적으로 1세대 항암치료(1970년대 방사선치료 및 화학 치료)가 병행됩니다. 하지만 방사 선치료는 높은 에너지의 방사선을 쬐기 때문에 DNA 에 손상을 일으키고 이것이 정상세포의 사멸까지도 유도하게 되어 백혈구 감소, 탈모 등 심각한 부작용을 수반하는 문제가 제기 되었습니다.2000년대에 들어서 정상세포와 구분하여 암세포만을 선택적으로 공격하는 표적치료제가 개발되어, 상기한 제 1 세대 항암치료제의 부작용을 대폭 줄일 수 있는 제 2 세대 항암치료제로 일컬어졌습니다. 본 치료의 한계점은 암세포가 표적항암제에 대해 내성을 획득하는 기전을 갖고있다는 점입니다. 이러한 점을 극복하여 부작용과 내성문제를 감소시키고 투여를 중단해도 면역세포가 암세포를 기억하고 지속적으로 암세포를 공격하는 것이 가능한 제 3 세대 암 치료제 (2010 년~)가 바로 면역항암제입니다.면역항암제는 크게 면역관문억제제와 면역세포치료제 치료용 항체, 항암백신으로 분류할 수 있습니다. 면역관문억제제는 T 세포 억제에 관여하는 면역체크포인트 단백질의 활성을 차단 하여 T 세포를 활성화시켜 암세포를 공격하는 약제로서 대표적으로CTLA 4, PD 1, PDL1을 인식하는 항체를 사용합니다. 면역세포치료제는 환자 체내의 T 세포를 채취하여 강화 및 변형시켜 다시 체내에 주입하여 암세포에 대한 세포성면역을 강화시키는 약제로 NK 세포치료제, T 세포치료제, CAR T 세포치료제 등이 있습니다.항암백신은 암세포가 갖고 있는 종양특이적 항원 또는 체내 전반적인 면역반응 을 향상시킬 수 있는 단백질 펩타이드 분자를 암환자에게 투여하여 면역체계를 활성화시킴 으로써 체내 면역기능이 활발하게 만들어 암세포를 공격하도록 하는 면역치료법입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (1) 주요 제품 회사의 주요 제품은 크게 (1) CA-125 항원에 대한 IgG 항체인Oregovomab, (2) MUC1항원에 대한 IgG 항체인 BrevaRex 및 (3) IgE항체의 3가지 항체로 분류되며, 이와 관련하여 난소암, 췌장암 및 전이성 유방암 등의 치료를 위한 병용투여 요법에 대한 임상 실험이 진행 중 입니다. 상기 파이프라인 중 주요 자산은 난소암 신규환자(Frontline)를 대상으로 한 면역항암치료요법이며, 이는 난소암 바이오마커 'CA-125' 에 특이적으로 결합하는 항체 '오레고보맙(Oregovomab)'과 화학치료제 [카보플라틴(Carboplatin)과 파클리탁셀(Paclitaxel)]을 병용투여하는 치료요법 입니다. 동 병용치료요업의 2018년 임상 2상 결과, 기존 화학 치료제의 무진행 생존율 (PFS) 약 12.2개월 대비 343% 증가된 41.8개월의 무진행생존기간을 보였고, 기존 단일 화학요법대비 독성이나 부작용의 증가가 없어 안전성 면에서도 입증 받은 바 있습니다. 이러한 탁월한 결과를 바탕으로 미 FDA로부터 임상3상의 개시 승인을 득하고, 2020년 하반기부터 임상 3상 환자모집을 시작하였습니다. 이후 회사는 전세계 17개국 602명의 난소암 신규 환자를 대상으로 하는 글로벌 임상 3상을 진행 중에
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있습니다. 본 보고서 제출일 현재 미국, 캐나다, 대만, 유럽, 남미 국가 등 179개 임상사이트 및 병원에서 임상 3상 시험을 진행하고 있습니다. 또한, 다른 글로벌 대형 제약사와의 협업을 위한 계약을 체결하여 다양한 임상 연구를 진행 중에 있습니다. 난소암 재발 환자를 타겟으로 하여 면역관문 억제제 약물인 ‘니볼루맙’과 병용투여를 싱가포르 국립암센터에서 임상시험 진행하였으며, 오레고보맙과 PARP 억제제 '니라파립(제줄라)' 공통 투여 임상시험을 글로벌 제약회사 GSK(자회사 Tesaro)와 협업 계약을 체결하고 임상2상을 진행 중입니다. 국내에서도 별도로 표적항암제 ‘베바씨주맙’과 오레고보맙 동반 투여 임상에 대한 효과를 확인하기 위한 연구자 임상 시험을 국내 식약처 승인 받아 현재 환자 등록 진행 중에 있습니다. 이외에도, 주요 파이프라인인 난소암 치료제의 임상 3상을 기반으로 췌장암 (임상 1/2상 계획중) 과 유방암 (전임상 준비중)등으로 적용 범위를 확대하여 췌장암 및 전이성 유방암에서 종양 특이적 면역의 임상적 이점을 향상시키기 위한 다른 세포 독성 화학치료제, 면역 조절제 및 항원 특이적 항체와의 병용 치료법 개발 등 다앙한 파이프라인을 개발 중에 있습니다. 회사가 개발 중인 제품은 아래와 같습니다. 생명공학 사업부문 난소암 관련 면역항암치료제 1) 신규환자 대상 치료요법: 가. 오레고보맙 + 화학치료 병용치료요법 나. 선행항암요법 + 중간수술 + (오레고보맙 + 화학치료제) 병용투여 2) 재발환자 대상 치료요법: 여러가지 기존 면역치료제 및 면역증강제, 신생혈관억제제, PARP 억제제 등과의 병용 투여 요법 가. 오레고보맙+니볼루맙(옵디보)+화학치료 나. 오레고보맙+면역증강제(Poly-ICLC[Hiltonol]) 다. 오레고보맙+니라파립(제줄라) 라. 오레고보맙+베바시주맙(아바스틴) + 화학치료 마. 오레고보맙 +독소루비신(PLD) or 위클리 파클리탁셀 (Weekly Paclitaxel) 췌장암 관련 면역항암치료제 병용 치료요법 전이성 유방암 관련 면역항암치료제 Anti-HER2/NEU IgE (면역글로불린 E) 면역치료요법 (2) 전체매출액에서 각 제품이 차지하는 비율 해당사항 없음. 3. 원재료 및 생산설비 당 사업은 연구개발 및 임상시험 단계로 원재료 및 생산설비 현황은 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 본 사업은 연구개발 및 임상시험 단계로 동 신약 개발에 따른 매출 및 수주현황은 용역계약서상 반기 단위로 정산합니다. 다만, 당사는 손자회사((주)엠에에치씨앤씨)가 진행하는 바이오 사업과 관련한 컨설팅 용역(국내 임상 사이트 개발, Market Research, IR, Back Office(회계, 자금관리, 인사 및 총무))를 수행하고 있으며, 동 컨설팅 용역 대가를 용역 매출로 계상하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 해당 사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 ※ 당사의 손자회사인 ㈜카나리아바이오(구.엠에이치씨엔씨)가 체결한 주요 계약이며, 당사는 관련 계약 수행 및 연구개발 서비스를 제공하고 있습니다. (1) 주요계약 업체명 분야 역할 IQVIA® Global 임상시험 수탁기관 임상시험이 규정과 가이드라인에 따라 진행되고, 데이터의 신뢰도 향상을 위해 의뢰사를 지원함. - 마일스톤 및 타임라인 관리 - 임상시험 모니터링 - 대상자의 safety 모니터링 및 보고 - 임상시험 데이터 quality 관리 - 국가별 Regulatory affair 업무 지원 Global 임상시험 수탁기관 임상시험 데이터 관리 임상시험 데이터의 분석 및 결과보고서 작성 (GOG) 의학자문 기구 임상시험시행 전/중/후 예상되는 또는 예상치 못한 이슈 및 이상반응에 대한 의학 자문, 미국 진행 중인 임상시험 기관의 이슈 관리 (IDSMB) 의학자문 기구 임상시험 중 발생한 이상반응 및 임상데이터를 blind상태에서 검토하여 임상시험의 진행 지속 가능여부 판단 기구 Cytovance 임상시험용 의약품 위탁생산업체 임상시험용 의약품의 제조 (원료의약품) LSNE/PCI 임상시험용 의약품 위탁생산업체
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임상시험용 의약품의 제조 (완제의약품) 임상시험용 의약품 보관/배송업체 GCP 및 GMP certified 기관으로 임상시험용의약품의 Labeling, 보관, 해외 배송을 담당함. 임상시험용 의약품 보관/배송업체 GCP 및 GMP certified 기관으로 임상시험용의약품의 Labeling, 보관, 한국내 배송을 담당함. test Central laboratory 로서 실험실적 검사/CT, MRI image 및 분석기관, Myraid WUXI Clario (*)세부내역은 회사의 기밀사항으로 기재하지 않았습니다. (2) 연구개발활동 가. 연구개발 담당 조직 연구개발 담당 조직 구분 주요 연구 인력 경력 주요연구성과 및 역할 회사(카나리아바이오엠) 윤병학(Ben Yoon) 현) 바이오부문 총괄사장전) ㈜엑세쏘바이오파마 대표이사전) ㈜HLB Group 의약품 개발총괄 및 사업개발 본부장전) JCB institute 부소장 및 BBI 대표이사- Harvard Medical School, Clinical Researcher, Staff-서울대학교 의학박사-기술경영사 1, 의약품 개발- Small Molecule 제제 비임상 /임상개발- 근골격계 질환 치료제 비임상/임상개발-세포치료제 비임상/임상 개발-단백질 치료제 비임상/임상 개발-항암제 등 다수 개발 및 인허가2. 기술이전3. 의약품 사업개발 최승영(David Chey) 현) 의약품개발본부장전) 파렉셀, 글로벌 CRO 임상관리자전) 젬백스 임상관리자전) HLB 임상관리자- 서울대학교 약학석사 - 임상총괄 관리자- 임상계약 검토- 프로젝트 관리- 주요 보고서 검토- 임상 데이터 관리 및 검증 현) 의약품개발본부 차장전) (주) 쎌마테라퓨틱스 의약품개발본부 차장전) (주) 엑세쏘바이오파마 의약품개발본부 과장- 고려대학교 이학박사 - 국내외 임상/비임상 업무 경험 기반, 데이타 검토 및 인허가 관련 업무- 임상 CRO 및 식약처 등과의 대관 업무 (업무 논의 및 후속조치)- 프로젝트 관리/담당- 주요 보고서 검토/담당- 서류 검토 및 승인 김은비(Viki Kim) 현) 의약품개발본부 차장전) Nemours Children's Hospital 정형외과 연구과장전) Children Hospital of Phildadelphia, 임상연구과장전) University of Florida, 장기이식수술과 의료연구원- Univeristy of South Alabama, 생명과학 학사 - 미국 병원 근무경력, 폭넓은 임상 경험- 프로젝트 관리/담당- 임상 협력업체 관리- 주요 보고서 검토/담당- 서류 검토 및 승인 권제인(Jane 현) 의약품개발본부 사원전) 분당 차병원, 병동간호사전) 삼육대학교 약학과 연구원- La Sierra University, 바이오메디칼 학사 - 환자모집관리 및 코딩 관리(유럽/아시아태평양)- 관찰보고서 담당(유럽/아시아태평양)- 간호사, 의료분야 컨설팅 카나리아바이오(구.엠에이치씨엔씨) 현) 최고임상책임자 (CMO)전) Agenus Inc. (미국) 부사장, 규제 및 약리학 담당 책임자 - 성공적인 임상 승인 및 출시를 위한 총괄 관리- 임상 서비스를 제공하는 외주 업체관리 전략기획 및 임상 국가 별 보건 당국 간 커뮤니케이션 Nagaich Akhilesh(나가이치 아킬레쉬) 현) 글로벌 CMC 규제 업무 총괄 디렉터전) 미국 FDA 바이오 의약품-치료제 사업 부, 수석 연구원 및 약품 품질 검토원 - 임상 개선 계획 개발 및 구현, 품질 시스템 개발 의약품 및 원료, 임상 시험의 규제요건[CMC (Chemistry Manufacturing Controls)등] 검토 Jada Srinivasa Rao 박사(자다 시리니바사 라오) 현) 의약학개발본부장전) 아스트라제네카(싱가포르) 종양학 메디 칼 프로젝트 리더전) MSD International 동남아시아지역 Oncology Medical 디렉터전) Bristol Myers-Squibb 싱가포르 메디칼 리더 - 아시아 태평양 및 유럽 지역 글로벌 임상3상 프로그램 수행- 연구개발과 상업화 부서간 임상전략 및
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소통, 수립- 전문가 및 공공 교육 및 협력 Kateriana Havranek(카테리나 하브라넥) 현) 글로벌 규제관리(RA) 관리이사- 임상/전임상 관련 글로벌 식약기관 규정 및 규제관리 총괄 - 규제관리 제출/BLA 승인- 규제관리 검토- 규제관리 정기 보고서 Ravishankar Gunturu(라비샨카 군투루) 현) 의약품 안전성 관련 규제관리 컨설턴트 - FDA 및 ICH 등 의약품 안전성 규제관리 대응 - DSUR 나. 연구개발비용연구 또는 내부프로젝트의 연구단계에 대한 지출은 발생시점의 비용으로 인식하고 있습니다. 개발단계의 지출은 자산을 완성할 수 있는 기술적 실현가능성, 자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 기업의 의도와 능력 및 필요한 자원의 입수가능성, 무형자산의 미래 경제적 효익 을 모두 제시할 수 있고, 관련 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 무형자산으로 인식하고 있으며, 기타 개발관련 지출은 발생시점에 비용으로 인식하였습니다. 신규개발 프로젝트는 신약후보물질발굴, 전임상, 임상1상, 임상2상, 임상3상, 정부승인 신청, 정부승인완료, 제품 판매시작 등의 단계로 진행됩니다. 당사는 일반적으로 해당 프로젝트가 임상 3상 개시 승인 단계 이후 발생한 지출을 무형자산으로 인식하고, 그 이전 단계에서 발생 한 지출은 연구개발비로 보아 당기 비용처리하고 있습니다. 다. 연구개발실적가) 개발 중인 파이프라인(Pipeline) 난소암, 췌장암 및 전이성 유방암에서 종양 특이적 면역의 임상적 이점을 향상시키기 위해 다른 세포 독성 화학치료제, 면역 조절제 및 항원 특이적 항체와의 병용 치료를 통하여 가장 효과적인 항암 치료 효과를 확인하는 데 중점을 두고 있습니다. 기술 플랫폼에는 각각 CA-125, MUC-1, PSA 및 Her2 / neu와 같은 종양 형성 단백질을 표적으로 하는 다수의 단일 클론 항체가 포함되어 있으며 여러 적응증으로의 발전 가능성이 있습니다. 구분 단계 임상 시작일(예상) 종료일(예상) 난소암 신규환자 오레고보맙 + 화학치료 병용요법 (*1) 3상 진행중 2020년 3분기 (2026년 1분기) (오레고보맙+화학치료 선행)+중간수술+(오레고보맙+화학치료) 2상 준비중 2022년 3분기 (2024년 3분기) 재발환자 오레고보맙+니볼루맙(옵디보)+화학치료 (*3) 1상/2상종료 2020년 4분기 2022년 3분기 오레고보맙+면역증강제(Poly-ICLC[Hiltonol]) (*4) 1상 종료 2017년 3분기 2020년 4분기 오레고보맙+니라파립(제줄라) (*5) 2상진행중 2022년 3분기 (2023년 2분기) 오레고보맙+베바시주맙(아바스틴) + 화학치료 (*6) 1상/2상진행중 2021년 2분기 (2023년 2분기) 오레고보맙 +독소루비신(PLD) or 위클리 파클리탁셀 (Weekly Paclitaxel) (*7) 1b/2상 진행중 2022년 3분기 (2024년 2분기) 췌장암 Anti-MUC1(브레바렉스MAB-AR20.5) +화학치료 (*8) 1상/2상계획중 (2023년 3분기) (2025년 2분기) 전이성 유방암 전임상진행중 (2024년 1분기) (2026년 4분기) (*1) 17개국 179개 임상센터, 602명 환자 모집 중 / NCT04498117 ('FLORA-5' Study) 종료일 경우, 임상3상 승인 시 BLA(품목허가신청) 일정을 포함하여 예상 완료 시점을 표기함(*2) 선행항암요법 후 중간수술하고 다시 화학치료제와 오레고보맙을 병용투여하는 (Neo-adjuvant setting) 프로토콜로 인도에서 임상2상 준비 중 (NCT05605535)(*3) 싱가폴 국립암센터와 임상 협업 종료 / NCT04620954 ('ORION-2'Study) (*4) 2020.11.05. 환자 추적관찰 종료에 따른 임상시험 종료 및 임상시험 결과보고서 (CSR) 준비중 / NCT03162562 (*5) Tesaro, Inc. (GlaxoSmithKline, LLC 자회사)社와 임상 협업, 환자 모집 중(*6) 서울아산병원 주도 연구자임상시험 환자모집 중(*7) 연세대세브란스병원
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주도 연구자임상시험 환자모집 중(*8) 美 Memorial Sloan-Kettering Cancer Center와 임상 협업 예정 (*9) 임상을 위한 MCB(마스터 세포은행) 생산용 세포주(Cell-line) 개발 중나) 오레고보맙 임상 이력오레고보맙의 개발 초기단계 오레고보맙은 1989년경 Ragupathy Madiyalakan (마디 R. 마디얄라칸, 현 OncoQuest Pharma USA, Inc. CEO, OncoQuest Inc.(캐나다) CEO, 1989년 당시 Biomira Inc. 경영진) 이 난소암의 방사성진단의약품으로 개발을 시작하였으나 이를 투여받은 난소암 환자들의 다수가 호전되는 결과를 관찰하게 되면서 새로운 항암항체 치료제로 개발방향을 전환하게 되 어, 1996년 창립한 AltaRex Corp에서 치료제로 최초 개발되었습니다.병용치료요법으로의 개발 발전단계 초기 오레고보맙 임상시험은 오레고보맙을 단독으로 투여하는 방식으로 진행되었으나, 이후 화학치료제 등과 오레고보맙을 병용투여할 때 항암치료효과가 더욱 크다는 것을 임상시험을 통해 확인하여 현재는 오레고보맙과 화학치료제 등을 병용투여하는 치료요법으로 임상 3상 시험을 진행하고 있습니다. 7. 기타 참고사항 (1) 보유 특허권 번호 명칭 PORTIONS : 상기 목록의 특허와 관련하여 본 보고서 제출일 현재 45개 이상 특허권이 개별 국가에서 등록되어 유지되고 있으며, 추가로 5건이 출원된 상태에 있습니다. (2) 임상프로그램 스폰서 등 임상 프로그램 스폰서 지위 US IND #7112 : Oregovomab(패스트트랙 지정 포함) 희귀의약품지정신청지위 : 96-1013 (Oregovomab) 주요 진행 중인 임상 시험 : NCT 04498117 (FLORA-5) (Oregovomab+화학치료제) 임상3상
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 주식회사 카나리아바이오엠 이사회는 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제 29기 사업연도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인 이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 (1) 자동차 사업부문 당사는 1995년 2월 설립이래 자동차 내장 CARPET 및 소재만을 개발, 생산하고 있는 전문기업으로 국내 자동차 부품산업의 기술개발과 품질향상, 원가절감, 선진자동차 부품 및 소재의 수입대체와 수출증대 등 국가 기간산업의 발전을 위해 노력하고 있습니다. 최근 미국, EU 등 세계 주요 국가들은 배기가스 규제 등 환경규제를 급격히 강화하고 있으며, 향후에는 세계적으로 강화되는 배출가스 및 연비 규제에 대한 대응기술이 21세기 자동차업체의 경쟁력을 좌우하는 중요한 요인이 될 것으로 예상되어 친환경, 지능형 자동차의 비중이 커지면서, 하이브리드 차에 이어 전기차도 점차 시장이 확대되고 있기 때문에 배터리나 모터 같은 친환경차 관련 부품의 수요가 더욱 증가할 것으로 예상됩니다. 따라서, 자동차 부품업체들은 품질수준 향상과 원가절감 등을 통한 가격경쟁력 확보로 국내외 독자적 경쟁력 확보가 절실히 요구되고 있는 상황이며, 하이브리드, 전기차 시장 확대에 따른 사업 영역의 확대 및 신소재에 대한 개발을 지속해야 할 것으로 진단됩니다.당사는 이러한 경영환경의 급변에도 불구하고 기술력과 안정적인 매출처 등을 바탕으로 품질향상 및 원가절감을 통한 가격경쟁력 확보, 신소재개발등을 통해 해외 완성차업계와의 협력관계 추진 등 국내외 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다. (2) 사료사업부문 (종속법인 : (주)카나리아바이오) 연결회사가 영위하는 사료사업부문은 종속법인인 (주)카나리아바이오가 영위하고 있습니다. (주)카나리아바이오는 배합사료의 생산 및 판매를 주요 사업목적으로 1983년 3월에 설립되었으며, 본사 및 공장은 충청남도 천안시 동남구 용수골길 23 에 위치하고 있습니다. (주)카나리아바이오는 2018년 6월 1일 코스닥 시장에 상장하였습니다. 2022년 6월 회사의 경쟁력강화 및 사업 다각화에 따른 일환으로 배합사료 사업외에 2022년 7월 7일 주식회사 카나리아바이오엠으로부터 (주)엘에스엘씨앤씨 100% 지분 및 회사채를 인수함으로써 (주)엘에스엘씨앤씨의 100% 자회사인 (주)엠에이치씨앤씨(현:(주)카나리아바이오)로 하여금 바이오생명공학 사업을 진행하고 있습니다.사업내용은 난소암, 췌장암 및 전이성 유방암 관련 면역항암치료제 관련 연구자산, FDA 임상 Sponsorship 자격 및 특허권 등의 지적 자산을 토대로 면역항암치료제를 개발, 생산하는 것을 골자로 하고 있습니다. 3. 재무상태 분석 (1) (주)카나리아바이오엠(연결기준) (단위:백만원) 구 분 당기제29기 전기제28기 증감 증감율(%)
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Ⅰ.유동자산 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권및기타채권 재고자산 기타유동자산 유동성리스채권 유동당기손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 당기법인세자산 Ⅱ.비유동자산 장기금융상품 장기매출채권및기타채권 기타비유동자산 유형자산 무형자산 사용권자산 비유동리스채권 당기손익-공정가치측정금융자산 관계기업투자주식 이연법인세자산 자 산 총 계 Ⅰ.유동부채 매입채무및기타채무 기타유동부채 유동성리스부채 단기차입금 유동성사채 유동성전환사채 금융보증부채 반품충당부채 파생상품부채 당기법인세부채 Ⅱ.비유동부채 장기기타채무 확정급여부채 장기종업원급여부채 비유동리스부채 장기차입금 이연법인세부채 부 채 총 계 Ⅰ.자본금 Ⅱ.자본잉여금 Ⅲ.자본조정 Ⅳ.결손금 Ⅴ.비지배지분 자 본 총 계 ※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.- 자산총계는 전기대비 백만원 증가한 백만원이고, 부채 총계는 전기 대비 백만원 증가한 백만원으로서 이는 기중 (주)오큐피바이오로부터 난소암치료제를 비롯한 IPR 3,861억원에 취득함에 따라 이에 따른 자산, 부채 증가가 가장 큰 요인입니다. 그 밖에 당기중 현대사료(주) 및 (주)세종메디칼경영권 취득 과정과 결과로서 기말 자산, 부채 규모가 급증 하게 되었습니다. (2) 사료사업부문 : (주)카나리아바이오 (구. 현대사료(주)) (단위: 백만원) 구 분 당기제40기 전기제39기 증감 증감율(%) 자산 유동자산 비유동자산 자산총계 부채 유동부채 비유동부채 부채총계 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본총계 ※ 제40기는 연결기준,제39기는 개별기준으로 K-IFRS에 따라 작성 하였습니다. ※ 주주총회 승인전 재무제표 이므로 정기 주주총회에서 재무제표 승인관련 안건이 부결 되거나 수정이 발생할 경우 정정 보고서를 통해 그 내용및 사유등을 반영할 예정입니다. ① 자산관련 매출액증가(전년대비43%)에 따른 매출채권등을 포함한 유동자산이 전년대비 약37% 증가 하였으며, 바이오 생명공학 사업 관련하여 당사의 종속법인인 엠에이치 씨앤씨((현,(주)카나리아바이오))의 IPR 무형자산등 비유동자산 연결범위 금액이 증가하였습니다.회사가 보유하고 있는 유동성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 40 기 제 39 기 현금및현금성자산 단기금융상품 장기금융상품 합 계 ② 부채관련매입채무 금액이 원재료 수입관련 외화채무(BANKERS USANCE) 인식 시점(선적서류 미인수시 매입채무,인수시점에 차입금으로 계정대체)에 따라 증가하였고,당사의 자금운용상,전환사채,신주인수권부사채등을 신규로 발행하였습니다. 연결범위 종속회사의 차입금,미지급채무가 증가하였습니다. 회사는 당기말 124억원의 유동자금을 보유하고 있으며, 전기말 55억원 대비 69억원 증가하였습니다. 증가 사유는 차입금,유상증자등의 영향입니다. 회사의 당기말 기준 총 차입금은 617억원으로, 전기말 236억원 대비 381억원 증가하였습니다. 2022년 당사 자금 조달 세부 내용은 다음과 같습니다. 단기차입금 구 분 유형 차입처 연이자율(%) USD 금액(천원) 외화차입금 USANCE 기업은행 3.00~4.99 USANCE 신한은행 1.32~3.27 USANCE 국민은행 USANCE 농협은행 1.50~5.15 USANCE KEB하나은행 3.41~3.76 소계 원화차입금 일반차입금 국도상사 일반차입금 카나리아바이오엠 합 계 장기차입금 구 분 유형 차입처 연이자율(%) 금액(천원) 만기일 원화차입금 토지구입 신한은행 4. 영업실적 분석 (1) (주)카나리아바이오엠 (연결기준) (단위:백만원) 구 분 당기제29기 전기제28기 증감 증감율(%) Ⅰ. 매출 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익(손실) Ⅳ. 판매비와관리비 Ⅴ. 영업손실 금융수익 금융비용 기타영업외수익 기타영업외비용 Ⅵ. 법인세비용차감전순손실 Ⅹ. 당기순손실 매출액, 매출원가 및 판매비와관리비는 전기 대비 십수배 급증하였으나 이는 당기에 연결종속법인의 재무실적이 합산됨에 따른 착시 효과이며, (주)카나리아바이오엠 이 영위하고 있는 자동차내장재제조 사업에 국한할 경우 전기 대비
비에스제이홀딩스 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

유의적인 실적 차이는 있지 아니합니다. 자동차내장재제조 사업의 경우 전기에 이어서 당기에도 반도체수급불안이 지속되는 가운데 완성차 매출이 소폭 위축됨에 따라 매출액이 6.3% 감소하였습니다. 다만, 매출 감소폭 대비 원가절감 노력(전기 대비 2,588백만원 절감)으로 인해 매출총이익은 1,358백만원 개선되는 결과를 가져왔습니다. 자동차사업부문 실적 (단위:백만원) 구 분 당기제29기 전년 같은기간(2021.1~12) 증감 Ⅰ. 매출 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 당기 연결종속법인((주)카나리아바이오)이 보유하고 있는 무형자산에 대한 손상차손 효과로 인해 기타영업외 비용은 294,470백만원이 계상되었습니다. 당기 금융비용은 연결회사가 발행한 전환사채에 의한 파생상품 평가손실과 공정가치측정금융자산 평가손실이 대부분을 차지하였습니다. 사료사업부문 : (주)카나리아바이오 (구. 현대사료(주)) (단위:백만원) 구 분 당기제40기 전기제39기 증감 증감율(%) 1.매출액 2.매출원가 3.매출총이익 4.판매비와 관리비 5.손상차손(환입) 6.영업이익(손실) 기타수익 기타비용 기타의손상차손 금융수익 유효이자율수익 금융비용 유효이자율비용 7.법인세차감전순이익(손실) 8.법인세비용(수익) 9.당기순이익(손실) ※ 제40기는 연결기준,제39기는 개별기준으로 K-IFRS에 따라 작성 하였습니다. ※ 주주총회 승인전 재무제표 이므로 정기 주주총회에서 재무제표 승인관련 안건이 부결 되거나 수정이 발생할 경우 정정 보고서를 통해 그 내용및 사유등을 반영할 예정입니다.
대영씨엔이 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 당사가 본 경영진단의견서에서 기재한 예측은 공시서류의 작성시점의 사건과 재무성과에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수 있습니다. 또한 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 유발할 수 있는 요인에는 회사 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관련된 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 회사가 예상한 결과가 실현되거나 실현되지 않는다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보 등 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 갱신할 책임은 없습니다. 2. 경영진단의 개요 대영씨엔이 주식회사의 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 제18기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 3. 경영성과 (단위 : 원 ) 과 목 제 18 기 제 17 기 제 16 기 매출액 영업손실(이익) 법인세차감전순손실(이익) 법인세비용 당기순손실(이익) 4. 재무상태 (단위 : 원 ) 제 18기 제 17 기 제 16 기 자산 유동자산 현금및현금성자산 국고보조금 단기금융상품 매출채권 기타유동자산 재고자산 비유동자산 장기금융상품 장기대여금 매도가능금융자산 지분법적용주식 기타비유동자산 유형자산 무형자산 자산총계 부채 유동부채 매입채무 단기차입금 유동성장기부채 기타유동부채 당기법인세부채 비유동부채 장기차입금 전환사채 사채할인발행차금 기타비유동채무 부채총계 자본 납입자본 주식발행초과금 자기주식처분이익 전환권대가 부의지분법자본변동 이익잉여금(결손금) 자본총계 자본과부채총계 5. 차입금 현황(1) 단기차입금 (단위:천원 차 입 처 차입금종류 당기말연이자율(%) 금 액 당 기 전 기 신한은행 운영자금 무역금융 운영자금 운영자금 한국산업은행 운영자금 운영자금 운영자금 신용장 KEB하나은행 운영자금 운영자금 운영자금 우리은행 시설자금 운영자금 운영자금 한국수출입은행 운영자금 국민은행 운영자금 운영자금 운영자금 기업은행 운영자금 운영자금 대주주 운영자금 합 계 (2) 장기차입금 (단위:천원) 차입처 차입금종류 당기말연이자율(%) 금 액 당 기 전 기 한국산업은행 시설자금 중소기업은행 시설자금 중소기업진흥공단 운전자금 신한은행 운전자금 하나은행 운전자금 합 계 차감 : 1년이내 상환일 도래분 차감계 (3) 장기차입금 상환계획 (단위:천원) 상환연도 1년이내 2년이내 3년이내 3년 이후 합 계 금 액 8. 기타 참고사항-. 특이사항 없음
디티씨 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 1998년 8월 4일에 LCD모듈 등의 기술개발, 제조 및 판매를 목적으로 설립되었으며, 2002년 12월 30일자로 한국증권업협회의 코스닥시장에 주식을 등록하였습니다. 본사의 주소는 충청남도 천안시 서북구 3공단6로 86-9(차암동)에 두고 있습니다.2000년 3월, 국내 최초 Four-Gray 휴대형 LCM을 개발하였으며, 지속적인 연구개발과 기술혁신을 위해 2000년 9월에 기업부설연구소를 설립하였습니다. 2001년 8월에는 256 / 4096 Color LCM을 개발 완료하였고 2003년 9월에 삼성전자(주)와의 도급계약을 체결하여, 현재까지 납품하고 있습니다. 2019년 9월에는 인도시장 진출을 위해 신설법인에 100.0% 지분출자하여 IATB GLOBAL PRIVATE LIMITED 인도 현지법인을 설립하였습니다.당사의 주요 사업인 LCD모듈 산업은 중소형 모바일디스플레이시장이 AMOLED시장으로 변화함에 따라 시장입지가 축소되고 있으나, 중국과 인도, 동남아 등과 같은 신흥국에서의 모바일시장은 중저가 휴대폰시장이 꾸준히 성장하고 있어 안정적인 매출이 이루어지고 있습니다. 당사는 ODM사업의 원가경쟁력을 높이기 위해서 해외현지법인 생산이 아닌 해외외주생산 방법으로 제조를 진행하고 있으며, 주 거래처는 삼성전자(주)의 해외법인 등입니다.이를 바탕으로, 2022년 기말 기준 매출액은 691억원이며, 수출 602억원(87.1%), 내수 89억원(12.9%)으로 안정적인 매출실적을 보이고 있습니다. 세부적으로는 LCD모듈 제품매출액은 609억원(수출 593억원, 내수 16억원)이고, 그 외 상품 및 기타매출액은 81억원(수출 8억원, 내수 73억원)입니다.상기 "1. 사업의 개요"의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스" 부터 "7. 기타 참고사항" 까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 매출액(비율) 제조 제품 LCD모듈 휴대폰용 상품 원재료 LCD모듈 기타 임대서비스 임대 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제25기 제24기 제23기 LCM COG+FOG ※ 산출기준 : 당기 총 매출금액 / 당기 총 매출수량 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 비 고 제조 LCD모듈 LCD 모듈판넬 HANSTAR 외 IC LCD구동IC BLU 백라이트 BOZ 외 FPCB 회로기판 AKM POL POL 코리아디스플레이 기타 부재료 CPT 외 LCM Assy 트룰리 외 합 계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 구 분 품 목 제25기 제24기 제23기 LCD모듈 LCD IC BLU FPCB POL COG+FOG 위생용품(마스크 외) 필 터 안 감 겉 감 코 심 귀 근 ※ 산출기준 : 당기 총 매입금액 / 당기 총 매입수량 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 당사는 LCD모듈을 전량 외주위탁생산으로 생산함에 따라, 자체 생산 CAPA는 보유하고 있지 않습니다. 라. 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 (단위 : 천개) 사업부문 품 목 사업소 제25기 제24기 제23기 제조 LCD모듈 지점 위생용품(마스크 외) 지점 합 계 ※ LCD모듈은 전량 외주생산량이며, 위생용품은 자체 생산한 수량입니다. 2) 당해 생산 설비관련 사항 당사는 LCD모듈을 전량 외주위탁생산으로 생산함에 따라 자체 생산 CAPA는 보유하고 있지 않습니다. 위생용품은 위생대 생산시설 3개라인을 보유하고 있었으나, 장기 생산지연에 따라 2021년도에 손상차손 반영하였습니다. 마. 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가보유(등기) 충남천안시 판교 자가보유 (등기) 경기도 성남시 안성
디티씨 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

자가보유(등기) 경기도안성시 합 계 ※ 상기 금액은 투자부동산 및 유형자산을 합산한 금액입니다. [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가보유(등기) 충남천안시 판교 자가보유(등기) 경기도성남시 안성 자가보유(등기) 경기도안성시 합 계 ※ 상기 금액은 투자부동산 및 유형자산을 합산한 금액입니다. [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가보유 충남천안시 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가보유 충남천안시 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기 장부가액 비고 증가 감소 안성 자가보유 경기도안성시 5대 [자산항목 : 공기구비품] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기 장부가액 비고 증가 감소 안성 자가보유 경기도안성시 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제25기 제24기 제23기 제조 제품 LCD모듈 수 출 내 수 합 계 위생용품(마스크 외) 수 출 내 수 합 계 상품및기타 기타 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 ※ 당사는 인도 현지법인 출자에 따라, 2020년도(제23기)부터 연결재무제표 제출대상이 되었습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직 판매조직.jpg 판매조직 2) 판매경로 가) 제품매출 ① 개발검토의뢰(거래처) ② 도면 및 견적제출(당사) ③ 도면승인(거래처)④ 개발계약체결 ⑤ 샘플제작 및 납품(당사) ⑥ 샘플승인(거래처)⑦ 초도발주 접수 ⑧ 초도양산 ⑨ 수주 ⑩ 양산 ⑪ 납품나) 상품매출은 전량 원재료 매출로 비정기적인 매출이며, 용역매출은 제품매출단계(① ~ ④)까지의 단계에서 발생된 매출임. 3) 판매방법 및 조건 구 분 판매방법 대금회수기간 수 출 L o c a l구매승인서T . T 판매 후 15일 ~ 30일 내 수 외상매출 판매 후 15일 ~ 60일 4) 판매전략 가) 공동개발을 통한 매출연계 : 당사 제품은 휴대용 단말기 등 전자제품의 부분품을 구성하게되어 있습니다. 따라서 전량 주문자생산방식으로 이루어지고 있으며, 제품화 초기부터 구매자와 공동개발을 통하여 최종적으로 제품화까지 이어지고 있습니다. 따라서 개발 초기부터 적정마진 확보 후 개발을 통하여 매출까지 연계하여 매출이익 극대화에 노력하고 있습니다.나) 제품의 다양화를 통한 대기업 중심 공략 :LCD모듈 사업은 주문생산형이며, 제품에 대한 신뢰성이 매우 엄격하므로 시장의 인지도가 중요하고, 제품의 고급화 및 다양화로 인해 신규회사의 진입이 용이하지 않으며, 고가제품의 경우 시설투자가 소요되고 휴대폰 단말기의 제품수명이 짧아지고 있어 신모델에 참여하지 않은 회사의 시장진입이 어려운 상황입니다. 따라서, 당사는 제품의 다양화 및 생산공정의 복잡함이 발생됨에 따라 삼성전자(주)를 포함한 대기업을 목표시장으로하여 판매전략을 수립하고 있습니다. 다) 신속한 고객대응력 확보 :국내사와 해외업체로 양분된 LCD모듈 시장에서 제품개발 과정에서부터 휴대폰 단말기 업체와 LCD모듈 생산업체간의 공동개발을 통하여 제품화 한다는 점과, 고객의 요구사항이 빠르게 변하는 시장임을 감안할 때, 당사는 이러한 점을 적극 활용하여 유연한 개발조직을 바탕으로 신속한 고객대응을 하고 있습니다.5) 주요매출처2022년 12월 31일 기준, 당사의 주요매출처는 삼성전자(주)의 해외법인 등입니다. 다. 수주상황 2022년말 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 자본위험관리 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의
디티씨 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장단기 자금차입 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 당사의 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일하며 당기말과 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 차입금: 단기차입금 차입금 소계 차감: 현금및현금성자산 단기금융상품 차감 소계 순차입금 자본총계 총자본(자본총계+순차입금) 자본조달비율 (*) (*) (*) 순차입금이 부(-)금액이므로 자본조달비율을 산정하지 아니함. 나. 금융위험관리 1) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 다양한 위험에 노출되어 있습니다. 금융상품과 관련한 위험의 주요 유형은 환위험, 유동성위험, 신용위험 및 이자율위험 입니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 분석한 주기적인 내부위험보고서를 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.가) 신용위험관리당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도을 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 기타비유동자산 장기금융상품 기타유동자산 매출채권및기타채권 단기금융상품 현금및현금성자산 합계 당사는 한국씨티은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산과 금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.당기말과 전기말 현재 금융자산의 잔존계약만기에 따른 분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 3개월미만 3개월~1년 1년~5년 5년이상 합 계 당기말 금융자산 전기말 금융자산 나) 유동성위험관리당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 당기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 장부금액 3개월미만 3개월~1년 1년~5년 5년초과 매입채무단기채무 단기차입금 비유동매입채무및기타채무 합계 (단위 : 천원) 구분 장부금액 3개월미만 3개월~1년 1년~5년 5년초과 매입채무및기타채무 단기차입금 비유동매입채무및기타채무 합계 다) 시장위험당사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다.(1) 외환위험관리 당사의 대부분의 거래는 USD로 이루어집니다. 당사는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD INR 합 계 당사는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 외화에 대한
디티씨 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 USD INR 합 계 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. (2) 이자율위험관리당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 당기말과 전기말 현재 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 단기차입금 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 (3) 기타가격위험요소 당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있습니다. 보고기간말 현재 공정가치로 평가하는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 잔액은 없습니다. 다. 파생상품 거래현황 당사는 보고서 제출일 현재 파생상품거래 현황이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 당사는 보고서 제출일 현재 주요계약사항이 없습니다. 나. 연구개발활동 당사의 연구소는 개발1팀, 2팀, 3팀의 3개 분야로 구성되며, 꾸준한 제품개발, 설계, 제작의 업무를 하고 있습니다. 조직도, 연구개발비용 현황 및 연구개발 실적은 아래를 참조하시기 바랍니다. 1) 연구개발활동의 개요 가) 연구개발 담당조직 기술연구소.jpg 연구개발조직 나) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제25기 제24기 제23기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 2) 연구개발 실적 연구과제 연구기관 상품화 시기 상품화 내용 비 고 기술 연구소 S사 개발 완료 기술 연구소 S사 개발 완료 기술 연구소 S사 개발 완료 기술 연구소 S사 개발 완료 기술 연구소 S사 개발 완료 기술 연구소 S사 양산 중 기술 연구소 S사 양산 중 기술 연구소 S사 개발 완료 기술 연구소 S사 양산 중 기술 연구소 S사 양산 중 기술 연구소 S사 양산 중 기술 연구소 S사 개발 완료 기술 연구소 S사 개발 완료 기술 연구소 S사 양산 중 기술 연구소 S사 양산 중 기술 연구소 S사 양산 중 기술 연구소 S사 양산 중 기술 연구소 중국향 개발 완료 기술 연구소 S사 개발 완료 기술 연구소 S사 양산 중 기술 연구소 S사 개발 중 기술 연구소 S사 개발 중 기술 연구소 S사 개발 완료 기술 연구소 S사 개발 중 기술 연구소 S사 개발 완료 기술 연구소 국내업체용 개발 중 기술 연구소 S사 개발 완료 기술 연구소 S사 양산 중 기술 연구소 S사 개발 완료 기술 연구소 국내업체용 개발 완료 / 양산 기술 연구소 국내업체용 개발 완료 / 양산 기술 연구소 국내업체용 개발 완료 / 양산 기술 연구소 국내업체용 개발 완료 / 양산 기술 연구소 국내업체용 개발 완료 기술 연구소 국내업체용 개발 완료 / 양산 기술 연구소 국내업체용 개발 완료 / 양산 기술 연구소 국내업체용 개발 완료 기술 연구소 국내업체용 개발 완료 / 양산 기술 연구소 국내업체용 개발 완료 / 양산 기술 연구소 국내업체용 개발 완료 기술 연구소 국내업체용 개발 완료 기술 연구소 국내업체용 개발 완료 / 양산 기술 연구소 국내업체용 개발 완료 / 양산 기술 연구소 국내업체용 개발 완료 / 양산 기술 연구소 S사 개발 완료 / 양산 기술 연구소 국내업체용 개발 완료 / 양산 기술 연구소 국내업체용 개발 완료 / 양산 기술 연구소 S사 개발 완료 / 양산 기술 연구소 S사 개발 완료 7. 기타 참고사항 당사와 연결종속회사(이하 '연결실체')는 LCD모듈 판매를 주목적으로 인도에 설립된회사입니다. 지배회사와
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종속회사와의 사업의 내용은 다음과 같습니다. 사업부문 대상 회사 사업 내용 LCD모듈 (코스닥) (주)디스플레이테크 (한국)(비상장) IATB GLOBAL PRIVATE LIMITED (인도) - 중소형 LCD모듈 개발, 제조, 판매- 중소형 LCD모듈 판매 가. 업계의 현황 1) 산업의 특성LCD Module산업은 모바일 IT제품의 수요에 민감한 특성이 있습니다. 또한 주요 원재료인 LCD Panel과 IC(LCD Driver Chip)의 가격 및 수급상황에 민감하게 의존하고 있으며 LCD, IC의 안정적인 확보여부가 중소형 LCD Module업체의 영업에 큰 영향을 주고 있습니다. LCD의 경우 당사를 비롯한 국내 업체들은 대부분 LCD를 직접 생산하지 않고 대부분 수입하여 자가 제조 또는 외주가공 방식으로 제조하고 있습니다. LCD Module업체는 모바일기기 셋트업체로부터 개발을 의뢰받은 후 자체 설계 기술을 이용하여 셋트업체의 요구에 부합되는 제품을 공급하며 적기 공급여부에 따라 회사의 차별화가 이루어지고 있습니다. 또한, LCD Module은 온도와 습도 그리고 충격 내구성 등 신뢰성테스트가 매우 엄격한 제품으로 높은 제조기술력과 소비자 수요변화에 신속히 부응할 수 있는 신제품 개발능력 등이 매우 중요한 업종입니다.2) 산업의 성장성LCD 디스플레이 관련제품의 주요 수요처가 정보통신 및 모바일관련 산업임을 감안할 때 정보통신산업의 성장, 특히 중국과 인도, 동남아 등 신흥국 모바일시장의 성장에 따라 영향을 받고 있으며, 중소형 모바일디스플레이시장이 AMOLED시장으로 변모함에 따라 LCD Module관련 제품에 대한 수요는 감소추세에 있으나, 중저가시장에서의 수요는 일정부분 유지될 것으로 전망됩니다. 3) 경기변동의 특성LCD Module산업은 전자부품산업으로 전자산업의 동향에 따라 영향을 받을수 있으며 최근에는 중소형 디스플레이산업이 AMOLED시장으로 성장함에 따라 당사가 속한 LCD Module산업은 이러한 영향으로 전반적으로 감소추세에 있으나 중저가 휴대폰 모듈시장에서는 일정한 수요가 지속되고 있습니다.4) 경쟁상황LCD Module시장은 과거 중소형 핸드폰업체가 다수 존재하였을 때에는 규모있는 비상장 LCD Module업체가 다수 존재하였으나, 관련 산업이 대기업 위주로 변화됨에 따라 LCD Module업체 또한 삼성전자, LG전자 등 대기업을 주로 거래하는 업체 위주로 재편되었습니다.이러한 환경하에 당사는 2000년대 후반부터 경쟁사와는 차별화하여, 기존 중소형 휴대폰에 적용하였던 ODM사업의 원가경쟁력을 높이기 위해서 해외현지법인생산이 아닌 해외외주생산방법으로 제조를 진행하고 있으며 이로 인하여, 모델별, 계절별 생산수량의 급변에 따른 수익률을 일정하게 유지할 수 있게 되었습니다.LCD Module의 개발은 도면 설계 후 기존모델의 개량은 약 1개월, 신모델은 약 3개월의 개발을 통해 시장에 출시되며 당사는 기존에 개발완료한 모델이 많기 때문에 타 경쟁업체보다 유리하며, 제품 단말기 회사의 개발팀과 개발단계에서부터 공동개발을통하여 고객의 Needs를 개발과정에 적극 반영하고 있습니다.5) 자금조달상의 특성대부분의 제품이 삼성전자(주)로 매출되므로 매출채권이 매우 우량하여 매출채권에 대한 대손율이 낮은편이며, 월 1회 현금 수금을 받고 있으므로 자금회전률은 높은편입니다. 또한 우량매출처를 거래함에 따라 재고자산회전율도 높아 자금부담이 적은편입니다. 나. 회사의 현황 1) 영업개황 및 사업부문의 구분 가) 영업개황당사 제품의 대부분은 이동통신단말기 및 모바일IT 제조회사에 공급되고 있으며 기타 LCD Module이 장착되는 MP3, PDA, DMB폰, 네비게이션, 게임기 등에도 사용되고있으나 현재는 모바일디스플레이시장이 최대시장이기 때문에 이동통신단말기용 LCD Module 및 미니노트북, 태블릿PC 등 모바일IT 제품에 주력하고 있습니다.당사는 휴대폰용 Module 연구개발 및 외주생산형태로 제조를 하고 있으며 AMOLED 산업의 성장에 따라, 시장에서의 입지가 축소되고 있으나 중저가