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공사계획 과 구조 및 설비에 관한 기술기준 ■ ㈜지마켓 (1) 산업의 특성 인터넷의 보급과 함께 시작된 전자상거래는 최초 도서, 가전제품 등 규격화된 상품 거래를 시작으로 의류/패션, 각종 생활용품 및 가공/신선식품과 여행, 항공권, 배달 서비스까지 범위를 지속적으로 확장하고 있습니다. 전자상거래는 기존 유통 채널에서의 거래와 달리 소비자가 직접 다양한 상품 제공 업체들의 가격과 서비스 등 각종 거래 조건을 일목요연하게 비교하여 구매할 수 있게 함으로써 고객의 소비후생을 증진하는 한편, 상품 공급자들에게는 새로운 사업의 기회를 제공하는 등 국민경제의 역동성을 키워 나가는데 핵심적인 역할을 하고 있습니다 (2) 산업의 성장성 전자상거래 시장은 지난 2000년 이후 본격적으로 시장을 형성하기 시작한 이래 다양한 사업을 영위하고 있는 대형사업자들의 지속적인 시장 참여로 인한 경쟁 심화, 내수를 기반으로 하는 사업모델의 특성에 따른 성장성 제한, 현재 진행 중인 다양한 방식의 플랫폼 사업자에 대한 규제 강화 그리고 인터넷과 mobile device의 보급 포화로 인한 새로운 고객 발굴의 제약 등으로 어려운 상황을 맞이하고 있습니다. 급격한 금리인상으로 인한 물가상승과 소비심리 악화로 시장 성장세가 둔화되며 사업 여건이 전반적으로 어려워지고 있습니다. 이를 극복하기 위해 전자상거래 업체들은 규모의 성장과 적극적인 투자보다는 생존을 위한 수익개선 및 내실 강화에 주력하며 기존 핵심 경쟁력 강화에 집중하고 있습니다. 또한 소비자의 가격민감도가 증가함에 따라 가성비 중심의 식품, 생필품의 수요가 높아지고 있고, COVID-19로 위축되었던 해외여행/항공 시장이 엔데믹 이후로 급격히 회복하며 빠르게 변화하는 시장 수요에 대한 대응 난이도 역시 증가하고 있습니다. 이러한 경영환경 속에서 전자상거래 시장은 발 빠른 시장 대응 역량과 함께 소비자와 판매자에게 신뢰를 얻을 수 있는 소수의 선도업체 중심으로 시장 재편이 진행될 것으로 예상되고 있습니다. ※ 전자상거래 시장규모 추이 (단위 : 조원, %) 구 분 2023년 2022년 2021년 거래금액 신장률 ※ 자료 출처 : 통계청 "온라인쇼핑동향조사" (3) 경기변동의 특성 전자상거래 시장은 최초 기호품 위주의 상품구성으로 시작했으나, 현재는 의식주에 필요한 생필품 위주로 확대되어 경기변동의 영향을 덜 받는 특성이 있습니다. 또한 COVID-19로 인한 비대면 거래의 일반화를 통해 이러한 항상성은 더욱 강화되어 가고 있습니다. 이외 국내에 잘 갖춰진 전자상거래를 위한 인프라(결제/물류 시스템 등)를 감안할 때 경기변동성에 따른 영향은 상대적으로 작다고 할 수 있습니다. (4) 국내 외 시장 여건 국내 전자상거래 시장은 개별 시장참여 업체가 가진 사업수행 능력을 넘어 글로벌 거대 자본의 투입으로 대형 물류센터 등 자본 집약적인 서비스 인프라의 구축과 국외 초대형 선도 전자상거래 업체와의 제휴 등 전방위적인 초경쟁양상을 보이고 있습니다. 또한 고객은 동일한 상품을 가장 저렴하게 구매하기 위하여 다양한 사업자들의 서비스 제안을 비교하고, 손쉽게 선택함으로써 서비스 수준의 상향 평준화를 더욱 부추기고 있는 상황입니다. 아울러 기존 전자상거래를 통해 구매하던 상품군은 COVID-19 이후 전자상거래를 통한 구매빈도가 더욱 높아지고 있을 뿐만 아니라, 비대면 구매로 제약이 있던 각종 신선식품과 명품 상품군까지도 전자상거래로 구매하는 빈도가 빠르게 높아졌습니다. 그러나 최근 들어 엔데믹과 높은 기저로 인해 전자상거래 시장 성장률은 계속해서 둔화되고 있고, 높은 인플레이션과 금리인상 등 불확실한 거시경제 환경이 지속되고 있습니다. 미국발 금리 인상으로 그동안 공격적으로 감행해왔던 대규모 물류 투자가 어려워지고 있으며, 개인정보 보호 강화 움직임으로 판매자의 마케팅 활동 또한 한계에 부딪히고 있습니다. 이에 따라 앞으로 전자상거래 시장은 최상위 서비스를 제공하는 선도업체 중심으로 재편이 예상되며, 시장 참여업체들은 이러한 선도업체로써 각자의 위상을 만들어 나가기 위해 지속적인 서비스 개발을 통한
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고객경험의 완성도를 높여 나갈 것으로 예상됩니다. ※ 전자상거래 침투율 추이 구 분 2023년 2022년 2021년 전체 소매시장 대비 ※ 자료출처 : 전체소매시장은 통계청 "서비스업동향조사" 소매업태별판매액 중, ‘승용차 및 연료 소 매점’제외한 판매액, 전자상거래는 통계청 "온라인쇼핑동향조사" 온라인쇼핑몰 취급상품범위별/상품군별거래액을 참고 (5) 영업의 개황 외부환경 악화로 사업 여건의 어려움이 지속될 것으로 예상됨에 따라 무리한 투자와 확장보다는 마켓플레이스 본연의 경쟁력 회복에 중점을 두며 전자상거래 시장에서의 선도적 위치를 유지하고자 노력하고 있습니다. G마켓과 옥션 사이트에 사업 역량을 집중하기 위해 2022년 12월부로 G9 서비스 운영을 종료하였고, 이 외에도 비효율적인 사업과 서비스를 축소하며 수익구조를 개선하고 있습니다. 그리고 이렇게 확보한 재원과 인력 등을 통해 차별적인 고객 서비스 구축과 사업 경쟁력 확보에 더욱 주력하고 있습니다. 2023년 6월에 출시한 그룹 통합 멤버십 '신세계유니버스클럽'으로 온라인과 오프라인 공간을 자유로이 넘나드는 진화된 쇼핑 경험과 그룹사 간의 통합 시너지를 본격화해 나가고 있습니다. 신세계백화점, 이마트, 스타벅스 등의 오프라인 매장과 G마켓, 옥션, SSG.COM의 이커머스 기업이 보유한 수많은 상품과 데이터, 물류 인프라 간의 결합, 그리고 금융, 통신 등 다양한 이종 파트너십 확대를 통해 다른 경쟁사에서 제공하지 못하는 독보적인 쇼핑/판매 경험과 가치를 만들어 나갈 계획입니다. 또한 경쟁 우위를 보유한 중소형 판매자의 지원/관리와 함께 판매자와의 공동할인 마케팅을 확대하고 수요가 높은 양질의 상품을 집중 육성하여 전자상거래 시장의 핵심 성공요인인 가격경쟁력과 상품경쟁력을 강화해 나가고 있습니다. 특히 최근 온라인에서 빠르게 성장하고 있는 여행, B2B 등의 전략사업 육성에도 힘쓰고 있습니다. 해외호텔 상품 제휴 및 개인 상담형 여행 상품을 확대하고 여행 예약플랫폼을 새롭게 오픈하며 고객의 구매 경험을 개선하고 엔데믹으로 빠르게 회복하고 있는 여행 시장에서의 수요 선점을 위해 노력하고 있습니다. 기존 지마켓이 보유하고 있는 연 평균 40만명의 사업자 회원 구매자 대상으로는 업종별 세분화된 전략 상품과 서비스 경쟁력 강화를 통해 B2B 시장에서의 선도적 지위를 더욱 공고히 해 나갈 것입니다. 이 외에도 지속적인 성장 동력 확보를 위해 브랜드사와의 전략적 콜라보레이션 확대, 리테일미디어 사업 진출 등 다양한 신규 사업기회를 발굴하고 육성해 나가고자 합니다. 이와 같이 생존과 지속가능한 성장을 위한 사업 포트폴리오 재편을 통해 지마켓 플랫폼의 경쟁력을 회복하고 신규 성장동력을 마련하기 위해 노력하고 있습니다. 이를 통해 당사는 사업의 거래규모를 유지하고, 수익성 개선을 통해 사업 건전성을 확보해 나갈 계획입니다. ※조직도 지마켓 조직도.jpg 지마켓 조직도 (6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등 - 전자상거래 등에서의 소비자보호에 관한 법률: 전자상거래 및 통신판매 등에 의한 재화 또는 용역의 공정한 거래에 관한 사항을 규정함으로써 소비자의 권익을 보호하고 시장의 신뢰도를 높임. - 독점규제 및 공정거래에 관한 법률: 시장구조의 독과점화를 억제하고, 경쟁을 제한하거나 불공정한 거래 행위를 규제하여 공정하고 자유로운 경쟁질서를 확립. - 개인정보 보호법: 개인정보의 수집, 유출, 오용, 남용으로부터 사생활의 비밀 등을 보호함으로써 국민의 권리와 이익을 증진하고, 나아가 개인의 존엄과 가치를 구현하기 위하여 개인정보 처리에 관한 사항을 규정함. - 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률: 정보통신 서비스를 이용하는 자의 개인정보를 보호함과 아울러 정보통신망을 건전하고 안전하게 이용할 수 있는 환경을 조성하여 국민생활의 향상과 공공복리의 증진을 목적으로 함. - 전자금융거래법: 전자금융거래의 법률관계를 명확히 하여 전자금융거래의 안전성과 신뢰성을 확보함과 아울러 전자금융업의 건전한 발전을 위한 기반조성을 함으로써 국민의 금융편의를 꾀하고 국민경제의 발전에
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이바지함. ■ IT서비스업 부문 : ㈜신세계아이앤씨 (1) 산업의 특성 IT서비스는 정보시스템 구축ㆍ운영을 통한 고객의 경쟁력을 강화하는 것을 목표로, 고객의 주문에 의해 생산되는 수발주형 산업입니다. 다양한 분야의 다수의 전문인력과 IT기술이 요구되는 규모와 범위 경제의 산업 특성을 지니고 있습니다. 일반적으로 시스템 구축 후, 장기 운영 서비스를 제공하기 때문에 고객과의 장기적이고 전략적인 파트너쉽이 중요합니다.(2) 산업의 성장성 인플레이션으로 인한 경기 침체가 소비자 구매력을 약화시켜 디바이스 지출이 감소할 것으로 예상됩니다. 다만, 디지털 전환의 시대에 IT 투자의 감소가 곧 기업의 경쟁력 약화로 이어지기 때문에 기업들의 IT 부문에 대한 지출은 계속해서 증가하고 있는 상황으로, 전반적인 IT 지출은 지속적으로 성장할 전망입니다.※ 글로벌 IT 지출 전망 (단위 : 십억 달러) 구 분 2024년(E) 2023년 글로벌 IT 지출 성장률 한편, 국내 IT 시장도 글로벌 시장과 유사하게 클라우드 시장이 성장을 견인할 것으로 예상합니다. 또한, 디지털 트랜스포메이션 가속화와 데이센터 시스템 증가 등 시장이 지속 성장할 것으로 예상합니다. ※ 국내 ICT 시장 전망 (단위 : 십억원) 구 분 2024년(E) 2023년 국내 IT 지출 성장률 (3) 경기변동의 특성 SW 및 솔루션, HW유통의 경우, 장기 운영 서비스를 제공하고 있기 때문에 경기 변동에 따른 즉각적인 영향은 크지 않습니다. 다만, 경제상황 또는 업황에 따른 파트너사의 기업투자규모에 따라 해당 서비스의 매출에 영향을 미칠 수 있습니다. 최근 언택트 관련 서비스의 증가 및 해당 서비스를 구축하기 위한 수요가 증가하고 있으며, 그로 인한 IT서비스 매출의 증가가 기대되고 있습니다. (4) 국내 외 시장여건 국내 IT서비스 산업은 정부기관 및 기업 등에 생산성과 효율성을 제고시키는 산업으로, 모든 경제분야에 파급효과를 미치는 주요 산업으로 발전하고 있습니다. 그리고 고급인력의 고용 창출 기여 효과가 높은 산업으로, 전통적인 산업에 비해 인력 자산에 의존도가 높은 산업입니다. 또한 서비스산업, 특히 유통업분야에서의 혁신주체로서 그 중요성을 인정 받고있습니다. SW 및 솔루션, HW유통의 경우, IT서비스산업 특성과 대부분 유사하나, 최근 빅데이터, 소셜, 모빌리티, 디지털트랜스포메이션에 따른 신규 제품 수요가 급증함에 따라 SW 및 솔루션 시장은 활성되는 반면, HW경우 축소되는 경향을 보이고 있습니다. 이와 반대로, 개인 IT디바이스는 IOT, 헬스케어기기 수요 확대로 다양한 기기들을 시장에 선보이며 활성화를 주도하고 있습니다. IT정보서비스 부문은 다양한 유형의 비즈니스에 활용 할 수 있는 인터넷 기반의 IT서비스를 제공하고 있으며 당사가 현재 영위하고 있는 IT정보서비스 부문은 IT시장에서 중요한 입지를 구축하고 있으며, 국내외 시장 확보를 위해 치열한 경쟁을 펼치고 있습니다. (5) 영업의 개황 - IT서비스 부문 ㈜신세계아이앤씨는 급변하는 비즈니스 환경에서 고객의 다양한 니즈를 파악하여, 최적의 IT서비스를 제공하고 있습니다. 당사의 IT서비스는 크게 시스템 운영(SM) 및 시스템개발/통합(SI), 클라우드, 디지털 공간 서비스, AI로 구분됩니다. ㈜신세계아이앤씨는 유통관련 분야에 특화된 IT시스템 운영 및 구축 능력을 기반으로 최적화된 IT서비스를 제공하고 있으며, 주요 영역은 아래와 같습니다. ① 시스템 운영(SM) ② 시스템개발/통합(SI) ③ 정보보안 사업클라우드는 클라우드POS/멤버십, MSP, 프라이빗클라우드, 데이터센터로 구분됩니다. ① 다양한 업태에 적용가능한 클라우드 기반 POS 및 멤버십 서비스 ② 클라우드 인프라, 보안, 데이터, 어플리케이션까지 퍼블릭 클라우드 End-to-End IT서비스 제공 ③ 뉴타닉스 인프라 기반 프라이빗 클라우드 컨설팅, 기술검증, 구축, 운영 서비스 ④ Co-Location, 인터넷회선, 관제 및 백업 등 통합 데이터센터 서비스디지털 공간 서비스는 스마트리테일, 스마트인프라로 구분됩니다. ①
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AI기술, 클라우드POS 등 리테일테크를 집약한 셀프서비스스토어, 스마트선반, 셀프계산대, 스마트벤딩머신을 제공하는 스마트리테일 ② 지능형빌딩시스템(IBS), 스마트시티, 스마트홈 등을 설계, 구축하는 스마트 인프라 AI는 챗봇, 수요예측, 개인화추천 및 VISION기술과 RPA 등 서비스를 제공합니다.전기차충전 서비스는 충전기 구축과 운영으로 구분됩니다. ① 전기차충전기 공급 및 전기차충전 인프라 구축 ② 충전, 결제, 충전정보 제공 등 플랫폼 운영 서비스- IT유통 부문 당사는 시장 선도적 IT관련 장비 및 솔루션을 고객에게 제공하고 있으며, 새로운 방식의 다양한 서비스를 제공하고자 노력하고 있습니다. 해당 부문의 영역은 다음과 같습니다. ① DW, UI/UX플랫폼, 서버/스토리지, 보안, Mobile장비 및 솔루션 등 IT관련 장비 및 솔루션 총판 유통 ② 유무선통신상품, 게임기기 및 컨텐츠, 모바일 및 노트북 등 각종 디바이스 IT기기 총판 및 유통 - IT정보서비스 부문 다양한 유형의 비즈니스에 활용가능한 IT정보서비스 사업은 아래와 같이 분류됩니. ① 유통회사와 협력회사 간 거래에 필요한 데이터를 상호 교환할 수 있도록 지원하 고 매출관리, 정보가공, 통계, 마감 업무 등을 지원하는 eCvan 서비스 ② 고객의 다양한 조직 구성원들이 협업하여 업무를 신속하고 효율적으로 추진하여 조직을 관리할 수 있도록 그룹웨어시스템을 제공하는 eCnote 서비스 ③ 전자적 방식으로 세금계산서 발행/전송/수신/보관할 수 있도록 지원하는 eCtax 서비스 ④ 응용 소프트웨어 기반의 서비스 및 솔루션을 인터넷을 통해 제공하는 Good-MD (ASP) 서비스 ⑤ 고객의 다양한 목적 달성을 지원하기 위해 대량 문자 메시지를 한 번에 발송하는 Mobile DM 서비스 ⑥ 다수의 온라인 쇼핑몰 및 오프라인 매장까지 한번에 간편하게 관리할 수 있는 클 라우드 기반 쇼핑몰 통합관리 서비스 SELLPICK ⑦ 온오프라인 교육, 콘텐츠 개발, 진단/컨설팅을 제공하는 교육서비스 (6) 시장의 특성 IT서비스 산업은 수요자의 요구에 의하여 컨설팅, 요구분석, 시스템설계, 각 시스템 요소의 개발, 시스템 통합 시험 및 설치, 일정기간의 시스템 운영 및 유지보수 등의 업무 전체를 일괄 책임하에 수행하는 것을 말하며, 다음과 같이 분류 할 수 있습니다. 구 분 내 용 컨설팅/SI IT 컨설팅 장단기 정보화 계획수립기업 솔루션 도입 운용 자문네트워크, 기기, 설비 운용 자문최적 보안 운용 자문 시스템 통합 프로젝트 기획, 일정, 기술기획업무분석, 프로그램 설계, 어플리케이션 개발, 코딩 및 개발DB 개발 및 구축최적HW선정, 네트웍 설계 구축, OS표준화 및 구축이종간 패키지 통합, 이종간 HW 통합, 이종간 네트워크 통합개발 후 실험 및 테스트, 유지보수 아웃소싱 IT인프라운영 데이터센터, HW, 네트워크 운영 SM 시스템 위탁운영 ※출처 : 한국IT서비스산업협회 신세계아이앤씨 조직도.jpg 조직도 (7) 관련법령 또는 정부의 규제 등 - 하도급거래 공정화에 관한 법률 : 공정한 하도급거래질서를 확립하여 원사업자와 수급자가 대등한 지위에서 상호보완하며 균형있게 발전할수 있도록 함 - 전자상거래 등에서의 소비자보호에 관한 법률 : 전자상거래 및 통신판매 등에 의한 재화 또는 용역의 공정한 거래에 관한 사항을 규정함으로써 소비자의 권익 을 보호하고 시장의 신뢰도를 높임 - 공정거래법 : 시장구조의 독과점화를 억제하고, 경쟁을 제한하거나 불공정한 거래행위를 규제하여 공정하고 자유로운 경쟁질서를 확립 - 개인정보 보호법 : 개인정보의 수집, 유출, 오용, 남용으로부터 사생활의 비밀 등 을 보호함으로써 국민의 권리와 이익을 증진하고, 나아가 개인의 존엄과 가치를 구현하기 위하여 개인정보 처리에 관한 사항을 규정함 - 정보통신망법 : 정보통신 서비스를 이용하는 자의 개인정보를 보호함과 아울러 정보통신망을 건전하고 안전하게 이용할 수 있는 환경을 조성하여 국민생활의 향상과 공공복리의 증진을 목적으로 함 - 산업안전보건법 : 산업재해 예방을 위한 기준을
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지키며 근로조건을 개선하여 적절한 작업환경을 조성하는 등 국가 산업재해 예방시책에 따라야 함 ■ 호텔ㆍ리조트업 부문 : ㈜조선호텔앤리조트, ㈜디디아이제이제이60위탁관리부동산투자회사 (1) 산업의 특성 관광산업은 미래의 성장산업으로서 전 세계 모든 나라에서 전략적으로 육성하는 중요한 산업 분야입니다. 현대적 개념의 호텔은 전통적 기능(숙박, 식음료 제공, 안전)을 포함하여 이용객의 국제화ㆍ대중화ㆍ다양화에 따라 여러 영역으로 역할이 확장되고 있으며, 해당 국가와 지역사회의 경제ㆍ문화ㆍ예술 및 커뮤니케이션 활용공간으로서의 공공 기능을 지니고 있습니다. (2) 산업의 성장성 관광산업은 사회, 경제적 상황에 따른 여행수요에 큰 영향을 받습니다. 특히 국가간 이동 정상화가 가시화되면서 2022년 대비 외국인 입국자수는 약 87% 증가하였으며 외국인 관광객 증가와 꾸준한 내수 시장의 수요로 지속적인 사업성장을 기대하고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 관광호텔업은 일반적으로 외부 환경의 변화에 영향을 받습니다. 국내외 경기 여건, 환율, 자연재해, 테러, 질병 등 다양한 이슈에 따라 민감한 반응을 보입니다. (4) 국내 외 시장여건 호텔 산업은 대표적인 노동집약적 서비스산업입니다. 국내 관광호텔은 완전 경쟁 상태로서 우수한 인적 자원의 서비스 경쟁력, 시설, 위치가 주요 경쟁요소입니다. 인터넷, 모바일 등의 매체 발달로 인한 예약채널의 다변화에 따라 다양한 예약채널을 확보하기 위한 활동을 전개하고 있으며, 시설 개보수 및 서비스 업그레이드 등을 통해 경쟁력을 강화하고 있습니다. (5) 영업의 개황 ㈜조선호텔앤리조트는 한국 최초의 근대식 호텔이었던 조선호텔을 모태로 현재 웨스틴 조선 서울과 부산, 포포인츠 바이 쉐라톤 서울역과 명동, 그랜드 조선 부산, 레스케이프 호텔, 그래비티 서울 판교, 그랜드 조선 제주, 조선 팰리스 서울 강남 등 9개의 호텔을 중심으로 고객에게 라이프스타일을 제안하는 Hospitality Leading Company입니다. '웨스틴 조선 서울'은 1914년 개관 이래 수많은 `한국 최초'의 신화를 만들었습니다. 국빈, 고위관리, 외국 인사들이 투숙하는 영빈관 역할을 도맡으며 2023년 현재까지 한국의 정치, 경제, 사교의 중심지로 자리매김 하고 있습니다. 지속적인 리노베이션을 통해 현대적인 디자인과 최첨단 시설로 하드웨어를 갖추고 고객 한 분 한 분에게 정성을 기울이는 등의 서비스를 선보이는 한국 최고의 호텔 입니다.'웨스틴 조선 부산'은 부산 지역 최초의 특급호텔로 APEC 정상회의, G20 재무장관회의, 중앙은행총재회의, 한ㆍ아세안 특별정상회의 등에서 공식호텔의 역할을 해오고 있으며 해운대와 동백섬의 절경을 가장 잘 누릴 수 있습니다. 2022년 9월 착공된 리노베이션 공사를 통한 신식 하드웨어를 구축하여 지속적인 성장을 이루어 나가고 있습니다. '포포인츠 바이 쉐라톤 서울역'과 '명동'은 서울 강북 지역의 비즈니스급 호텔로 각각 서울역과 을지로라는 이상적인 입지를 자랑하며 편안한 휴식과 최적의 비즈니스 환경을 제공하고 있습니다. '레스케이프 호텔'은 ㈜조선호텔앤리조트가 처음으로 선보인 독자브랜드 호텔로, 프랑스 파리를 모티브로 구현한 부티크 호텔입니다. 미쉐린 1스타 레스토랑인 '라망 시크레'를 비롯해 서울 현대의 미식을 담아내고 있습니다. 더불어, ㈜조선호텔앤리조트는 새로운 호텔 브랜드로 '그랜드 조선'을 선보이고 있습니다. '그랜드 조선'은 기존 조선호텔의 전통을 이어가면서도 혁신을 통해 세계적 수준의 호텔 경험을 제공하는 ㈜조선호텔앤리조트의 새로운 5성급 호텔 브랜드로 국내를 대표하는 관광도시인 부산과 제주에 각각 '그랜드 조선 부산'과 '그랜드 조선 제주'를 운영하고 있습니다. 한국의 실리콘밸리로 일컬어지는 판교에 라이프스타일 호텔인 ‘그래비티 서울 판교, 오토그래프 컬렉션’을 운영하고 있으며 판교역 인근에 위치한 이상적 입지와 여러 부대시설로 판교의 새로운 비즈니스 환경을 제시하고 있습니다. 또한 서울 강남권 최상급 호텔 브랜드로 ‘조선 팰리스 서울 강남, 럭셔리 컬렉션 호텔’을 21년
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5월 오픈하여 강남권 럭셔리 호텔로 자리매김 하였습니다. 뿐만 아니라 22년 한식 레스토랑 이타닉가든이 미쉐린 1스타 레스토랑으로 선정되었습니다. 한편, ㈜조선호텔앤리조트는 1994년 김포공항 전문식당가를 시작으로 외식사업도 활발하게 운영해 왔습니다. 신세계백화점 본점과 강남점에 위치한 중식당 호경전, SSG청담에 위치한 일식당 호무랑, 신세계강남점 내 자연주의 컨셉의 자주테이블, 반포 센트럴시티 내 MOTT32를 운영하고 있습니다. 조선호텔 김치는 프리미엄 김치 맛을 인정 받아 신세계백화점과 SSG 푸드마켓 등에 판매하고 있으며, 2015년 이마트와 합작한 피코크 조선호텔 김치를 출시하였습니다. 이외에도 프리미엄 간편가정식 상품을 지속적으로 출시하여 신세계 온오프라인 협업을 통해 다양한 판매채널에서 선보이며 좋은 반응을 보이고 있습니다. ㈜조선호텔앤리조트는 항상 서비스산업을 이끌어 나가고자 다양한 시도를 하고 있습니다. 국내 최초로 오피스빌딩 위탁운영 사업도 진행하며 스테이트 타워 남산과 역삼 센터필드에서 서비스 운영을 담당하며 기존호텔에서 제공하던 서비스를 오피스빌딩에 그대로 구현해나가고 있습니다. (6) 관련법령 또는 정부의 규제 등 - 관광진흥법 : 관광숙박업을 경영하려는 자는 그 사업에 대한 사업계획을 작성하여 특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장의 승인을 받아야 함 - 공중위생관리법 : 숙박업은 공중위생영업에 해당하며 공중위생영업을 하고자 하는 자는 공중위생영업의 종류별로 보건복지부령이 정하는 시설 및 설비를 갖추고 시장ㆍ군수ㆍ구청장에게 신고하여야 함. 공중위생영업자는 그 이용자에게 건강상 위해요인이 발생하지 아니하도록 영업관련 시설 및 설비를 위생적이고 안전하게 관리하여야 함 - 식품위생법 : 일반음식점영업은 식품접객업에 해당하며 식품접객업을 하려는 자는 총리령으로 정하는 시설기준에 맞는 시설을 갖추어야 함 ■ 식음료업 부문 : ㈜신세계푸드 (1) 산업의 특성 식품 산업은 고객에게 기본 식량과 먹거리를 공급하는 산업으로 식품 제조 및 유통사업, 식음서비스 사업을 포함합니다. 식품제조 유통사업은 국내외에서 생산되는 원재료를 사용하여 제품을 제조, 가공하여 유통채널에 판매하는 사업이며, 식음 서비스 사업은 직접 사업장을 운영하여 고객에게 음식을 판매하는 사업입니다. 최근 식품산업은 건강증진, 노화방지 등 기능적인 역할 뿐만 아니라 문화적인 충족까지 그 영역이 확대되고 있으며, 식품에 대한 소비자의 니즈가 다각화되어 첨단기술, 문화, 관광 등 타 영역과의 융복합이 가속화되고 있습니다. (2) 산업의 성장성 2023년 세계 식품시장은 전년대비 5.65% 성장하였고, 특히 COVID-19 이후 온라인 식품 시장과 HMR시장은 폭발적인 성장세를 보였습니다. 통계청 자료에 따르면 음식료품, 농축산물, 배달을 포함한 식품 거래액 규모는 2021년 기준 약 58조 5천억원으로 20 17~2021년 기간 동안 온라인 쇼핑에서 식품거래가 차지하는 비중은 16.3%가 증가하였습니다. 이러한 온라인 식품시장과 HMR시장은 2024년에도 확대 될 것으로 예상됩니다. 또한, 푸드테크 분야도 각광을 받으면서 대체식품, 요리로봇, 물류 플랫폼이 빠르게 성장하고 있으며 향후에도 지속 될 것입니다. 특히 건강과 환경문제, 동물 복지 등의 이유로 선택적 채식을 하는 소비자들이 늘어나면서 한국의 대체육 시장 규모는 21년 기준 115억원으로 전년대비 35%가 성장했으며, 25년 321억원 규모가 될것으로 전망하고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 식품산업은 생활필수품인 음식료품을 제공하는 산업으로 가계 소비와 밀접한 연관을 가집니다. 필수적이고 일상적으로 반복되는 행위라는 특성에 타 산업대비 경기변동에 따른 소비 심리 변화에 덜 민감한 편이지만, 전 세계적으로 이상기후 변화 등으로 인해 친환경 식품과 기능성 식품에 대한 수요는 크게 증가하고 있으며, 관련 HMR상품 및 대체육, 건강기능식품시장은 더욱 성장할 것입니다. ※ (1)~(3) 자료출처 : 통계청, 식품연감, 한국은행보고서, 융합금융처, 한국무역협회, 한국 농수산식품유통공사 (4)
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국내 외 시장여건 1인 가구 증가와 고령사회 진입등의 사회경제적인 변화는 식품 산업에도 영향을 주고 있습니다. 1인 가구는 가정간편식(HMR), 편의점과 통신판매, 소용량 구입비중이 지속적으로 증가할 것으로 보입니다. 또한 경기둔화 등으로 인해 가성비를 중시하는 합리적 소비트랜드가 지속될 전망이며, 이를 바탕으로 차별화 요소가 형성될 것으로 보여집니다. 한편 고령인구의 증가는 기능성 식품 등 특정 식품시장의 고성장을 가져올 것으로 전망됩니다. (5) 영업의 개황 ㈜신세계푸드는 식품 사업의 핵심경쟁력 강화를 위해 식품 원재료의 소싱에서부터 연구개발, 생산/가공, 보관/물류, 영업/판매에 이르기까지 사업 전반의 핵심기능을 업계 최초로 수직계열화하며 식품제조(FE, R), 식음사업(단체급식, 베이커리, 외식), 식품유통사업을 영위하고 있습니다. 식품제조는 육가공, 농수산 전처리, 과일가공, 면떡, FF(샌드위치, 도시락 등), 소스, 베이커리 HMR 제품등을 생산하는 5개의 전문 식품공장을 보유하고 있습니다. 또한 국내 최고 수준의 인프라와 연구인력을 갖추고 있는 R 통해 B2B대용량 식재료 및 B2C소매 식품등을 직접 개발하고 있습니다. 5개의 전문 식품 공장에서는 농산 원물 가공 및 전처리(이천공장), 육가공 및 소스류 제조(음성공장), 베이커리 제조(천안공장, 오산공장)등 제조공정의 분업을 통하여 가격경쟁력과 품질향상을 이루었으며, 전 공장 HACCP 인증을 통하여 소비자들이 믿고 먹을 수 있는 제품을 생산하고 있습니다. R 다양한 외식, 식품유통을 통해 쌓은 메뉴개발 노하우를 바탕으로 고객들의 라이프 스타일과 선호도를 반영한 RTE(Ready To Eat), RTH(Ready To Heat), RTC(Ready To Cook) 제품을 개발하였습니다. 또한 대체육 ‘베러미트’라는 신세계푸드만의 제품을 출시하였습니다. 식음사업 관련하여 ㈜신세계푸드는 규모의 경제 영향을 받는 단체급식 사업의 효율화를 위하여 Central Kitchen을 도입하여 원재료의 품질향상과 인건비 부담을 줄이고 있으며, 사업에 필요한 모든 영역을 수직 계열화하여 가격경쟁력을 갖추었습니다. 과거의 일률적인 배식 형태의 단체급식에서 고객의 니즈와 사회적 트렌드에 부합하는 외식형, 푸드코트와 베이커리매장(메뉴) 및 카페 매장이 가미되어 복합점포로 운영되는 고급화된 사업장으로 사업영역을 확대중입니다. 이와 더불어 성장 가능성이 높은 아파트 조식시장, 실버타운 등에 진출하여 기존 급식사업에서 쌓은 노하우를 바탕으로 사업의 영역을 확장시켜 나가고 있습니다 외식산업은 생활필수품인 음식료품을 제공하는 산업으로 가계 소비와 밀접한 연관을 가집니다. 당사는 수익성이 저조한 비효율 사업장을 철수하고 있으며 경쟁력있는 브랜드의 효율을 높이는 투트랙 전략을 실시하고 있습니다. 현재 가성비 맛집으로 화제를 일으키고 있는 노브랜드 버거와 노브랜드 피자를 통해 외식산업 매출 외형을 확대하고 있습니다. 베이커리 사업은 백화점, 이마트 등 쇼핑시설에서 다양한 품목의 제과제빵 제품을 판매하고 있습니다. E-베이커리와 블랑제리에서는 점포 방문고객의 니즈에 맞추어 품목을 대량생산, 포장판매하는 전략을 펼치고 있습니다. 아울러 베이커리류를 담당하고 있는 천안공장에서 생산되는 반제품/제품의 비중을 높여 OP효율화와 함께 가격경쟁력을 확보하고 있으며, 산업체에서 원하는 스펙의 제품을 대량으로 신선하게 공급하기 위하여 사업체에 베이킹센터를 설치하여 사업의 영역을 확장하고 있습니다. 메나쥬리 영등포점에서는 업계 최초로 베이커리 정기구독 서비스를 시작하였으며, SSG.COM의 물류센터 내에 베이커리 공장을 신설하여 갓 구운 신선한 빵을 고객들에게 새벽배송으로 제공하는 등 유통채널을 다각화하고 있습니다. 식품유통사업은 ㈜신세계푸드 식음사업에 필요한 원물을 매입하는 매입부문과, 매입원물이나 제품들을 외부로 유통하는 식재유통, 그리고 당사가 가공하거나 제품을 만들어 공급하는 제조 유통사업을 영위하고 있습니다. 농산, 축산 등 원물 사업의 경쟁력 향상을 위해 산지계약 재배, 위탁영농, 비축매입
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등 선진 구매기법을 도입하여 식품유통구조를 혁신시키고 선진화하는데 앞장서고 있으며, 해외 일류 식품 브랜드 및 상품을 발굴하고 독점 판매권을 확보하여 국내시장에 공급하고 있습니다. 이러한 원물, 상품들은 자사의 단체급식, 외식사업장에서 사용되며, 이 외에도 식품제조회사, 유통회사, 레스토랑, 교육시설등을 대상으로 공급하여 유통사업을 확대하고 있습니다. 뿐만 아니라 원물을 공급받는 고객에게 당사의 제품을 함께 공급하여 각 사업간 시너지를 발생시켜 수익성을 강화하고 있습니다. 2020년 오픈한 최첨단 자동화물류센터 평택 물류센터는 자체 물류뿐만 아니라 외부 고객대상 물류 대행 사업을 통해 물류 경쟁력을 강화하고 있습니다. 신규사업과 관련하여 ㈜신세계푸드는 2022년 3월 노브랜드 피자를 론칭하였습니다. 소비자들의 입맛이 서구화 되면서 글로벌 피자 브랜드들의 국내 시장 점유율이 높아지는 상황입니다. 이에 따라 합리적인 가격으로 소비자들이 믿고 즐길 수 있는 가성비 있는 피자를 제공하기 위해 브랜드를 개발했습니다. 노브랜드 피자의 경쟁 업체는 글로벌 BIG3 피자 브랜드이며, 당사는 노브랜드만의 브랜드 철학에 맞게 직접 운영하는 공장에서 식자재를 공급하여 원가 경쟁력을 바탕으로 소비자들에게 가성비로 승부할 것입니다. 당사는 고기보다 더 고기같은 대체육 개발을 위해 대두, 완두, 비트 등 자연에서 유래한 식물성 재료들로 고기의 맛을 구현하였습니다. 해당 기술을 이용하여 '콜드컷 샌드위치'를 스타벅스, 조선호텔에 납품하기 시작했습니다. 또한 신세계푸드에서 위탁 운영중인 단체급식 사업장에도 특식 메뉴로 배식하고 있습니다. 단기적으로는 QSR사업으로 베러미트 사업을 확장할 계획이며, 장기적으로는 제품 개발과 기술 보완을 통해 대형마트에 납품할 수 있는 제품군을 출시할 계획입니다. (6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등① 보건복지부 관할 식품관련 법률 또는 제 규정 - 식품위생법, 식품안전기본법, 건강기능 식품법, 감염병 예방법, 식품위생 분야 종사자의 건강진단 규칙 등② 농림축산식품부 관할 식품관련 법률 및 제 규정 - 식품산업진흥법, 농수산물 품질관리법, 친환경농어업 육성 및 유기식품 등의 관리지원에 관한 법률, 염업조합법, 축산물 위생관리법, 사료관리법 등③ 환경부 관할 법률 및 제 규정 - 폐기물관리법, 물환경 보전법, 해양생태계의 보전 및 관리에 관한 법률 등④ 노동법 관할 법률 및 제 규정 - 산업안전 보건법⑤ 교육부 관할 식품 관련 법률 또는 제 규정 - 학교급식법⑥ 산업통상자원부 관할 법률 또는 제 규정 - 비자동저울 기술기준 등의 세부고시 및 지침 ■ 식음료업 부문 : ㈜신세계엘앤비 (1) 산업의 특성 주류산업은 국가의 물가정책, 양곡정책, 국민보건위생, 방위산업 등 공익과 관련된 여러 특성을 가지고 있으며, 이런 공익적 특성으로 인하여 정부의 엄격한 규제와 보호하에 성장하고 있습니다. 주류는 원칙적으로 제조 및 수입→도매→소매의 유통단계를 거치며, 국가 세입원으로 매우 중요한 비중을 차지 하고 있는 주세의 탈세나 유통질서 문란 등을 방지 하기 위하여 각 단계별로 면허제도 등을 채택하고 있습니다. 주류산업은 제도적 사회적 특성으로 시장의 규모가 한계가 있지만, 최근 ‘주류규제개선방안’이 발표되어 국가 행정의 기본 방향이 주세의 관리ㆍ징수 에서 주류산업의 경쟁력 강화 지원 기능도 중시 되고 있으며 소비트렌드의 변화로 산업 내 질적 변화 및 경쟁이 심화 될 것으로 판단됩니다. (2) 산업의 성장성 2023년 주류 수입액은 14억 7천만달러로 전년대비 8.3% 감소하였습니다. 경제 성장 둔화에 따른 소비 위축으로 고물가속 상품 소비 부진이 지속되었습니다. 주류소비 패턴도 변화하며 하이볼, 스페셜티 칵테일등 다양성이 강조되고 가치소비 성향으로 위스키 상품이 인기였으며, 건강에 관심 갖는 사람들이 늘면서 알코올 함유량이 1% 미만의 논알코올 제품 수요가 늘었습니다. 새로운 술, 신규 제품에 대한 경험과 시도가 많아지고, 스마트오더등 일부 온라인 구매가 가능해져 소비자들의 관심도가 증가되고 있는 추세로 이런 트랜드 변화에
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맞추어 다양한 MD구색 및 맥주, 고급 주류 등 수입주류 시장이 치열한 경쟁 속에 성장 할 것으로 보입니다. ※ 주류 품목별 수입 현황 품 목 2023년 2022년 2021년 수입중량 수입금액 수입중량 수입금액 수입중량 수입금액 와인 맥주 양주 기타 합계 *자료출처: 관세청 (3) 경기변동의 특성 주류는 수요탄력성이 큰 소비형태를 보여주므로, 내수경기에 민감하게 반응하는 특성을 보여왔습니다. 최근 국내경제는 높은 물가오름세가 지속되고 전반적으로 내수가 부진한 모습을 보이고 있으나, 경제활동의 강화 및 소비심리 개선 등으로 회복 흐름을 이어갈 전망으로 보여집니다. 가치소비 및 새로운 주류 트랜드로 위스키등 양주의 수입, 소비량이 증가하고 있으며 유흥시장, 호텔 연회장, 각종 행사등의 대규모 수요로 외식과 유흥 채널에서의 매출 성장이 기대됩니다. 다양한 채널을 통해 경쟁력 있는 상품으로 매출 및 고객확대를 달성하도록 하겠습니다 (4) 국내 외 시장여건 주류시장은 MZ세대 중심으로 다양한 취향에 따른 와인과 수제맥주, 위스키, 프리미엄 소주, 논알코올 맥주 등의 수요가 늘어나고 있습니다. 그리고 유흥시장 대신 편의점과 대형마트가 주요 주류구매 창구로 급부상하면서 취향이 다양해지고 다양한 주류 구매가 가능하게 접근성이 좋아졌습니다. 또한 최근 건강과 환경을 생각하는 소비자가 늘어나면서 친환경 와인과 새로운 트랜드인 위스키의 관심도가 늘어나 매출이 증가하고 있으며 쓴맛을 싫어하는 소비자들로부터는 IPA맥주, 과일맥주, 논알코올 맥주 등이 인기를 끌고 있습니다. 이처럼 다양하게 변화되고 있는 소비트랜드에 맞춰 마케팅 주력을 다하고 고객중심의 MD구색강화 및 시장변화에 따른 시스템 등의 선제적 구축으로 경쟁력을 강화할 예정입니다. (5) 영업의 개황 ㈜신세계엘앤비는 주류 수입 및 판매 사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 2008년 설립 이후 전 세계의 유명 와인을 합리적인 가격으로 고객에게 선보이는 것을 시작으로 현재는 맥주, 위스키 등 다채로운 주류 수입을 하고 있습니다. 또한 주류전문 매장인 “Wine”를 직영매장으로 운영함으로 주류의 수입부터 도매, 소매에 이르는 사업을 영위하는 주류유통전문기업입니다. Wine 지속적인 성장과 신규 런칭 상품의 매출호조, 거래처 확대의 영향으로 지속적인 성장을 하였으며, 23년 12월 현재 총 56개의 직영매장을 운영 중이고 각각 상권 특성에 맞는 MD전략으로 고객중심의 매장을 만들었습니다. 와인 대중화에 힘입어 다양한 국가의 가성비 좋은 와인을 런칭하고 있으며 최근 관심도가 증가되고 있는 위스키 판매 확대를 위해 버번위스키인 ‘에반윌리엄스’와 같은 합리적인 가격의 상품을 출시하여 가정시장은 물론 유흥시장까지 유통망을 넓히고 있습니다. 판매부분도 기존 그룹 내 거래처 판매 중심에서 벗어나 그룹 외 대형마트, 편의점등 사업영역을 확장함으로 더 많은 고객들이 당사의 상품과 브랜드를 접함으로써 매출 확장에 기여하였습니다. 21년 8월 18일 합병기일로 ㈜제주소주를 흡수합병하여 그룹 내 유사사업부문 통합을 통한 운영효율성 증대 및 주류관련 새로운 사업방향을 모색하고 있으며, 22년 하반기부터 이관된 자산을 활용하여 수출 및 내수용 소주 생산을 일부 개시하였습니다. 향후 주류업계 전반이 경쟁심화, 주류유통관련 규제와 저성장의 경제 여건에 따라 어려움이 예상되지만, 고객의 소비 트랜드에 맞춘 영업전략으로 합리적인 가격의 상품을 지속 개발하고 시장변화에 따른 선제적 대응으로 고객들의 신뢰를 얻는 주류유통전문기업이 되도록 하겠습니다. (6) 관련법령 또는 정부의 규제 등 주류는 조세 부과를 위해 제정된 주세법(1949.10.21 법률60호)과 주류 면허 등에 관한 법률(2021.01.01 법률17761호)을 기본으로 제조 및 유통단계별 정부의 엄격한 규제하에 있습니다. 이와 부수되는 업무에 관한 지침으로는 주류관련 국세청 고시ㆍ훈령이 있습니다. 수입주류와 관련하여 식품 등의 표시ㆍ광고에 관한 법률, 대외무역법, 소비자기본법, 국민건강증진법, 청소년보호법 등의 관련법령이 있습니다. ■ 식음료업
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부문 : ㈜에스씨케이컴퍼니 (1) 산업의 특성 커피 산업은 경기변동에 의한 영향이 비교적 작은 산업입니다. 하지만, 커피 원두 등 원부자재에 대한 수입의존도가 높은 이유로 환율 및 국제 원자재 가격의 변화에 민감한 편입니다. (2) 산업의 성장성 커피 산업은 소비자들의 커피소비에 대한 일상화 및 프리미엄 커피에 대한 수요가 확대됨에 따라 외형성장을 하고 있습니다. 배달 시장의 활성화, 전자상거래 도입, 홈카페족 증가 등 새로운 트렌드가 지속적으로 도입됨에 따라 이러한 성장세는 앞으로도 유지될 전망입니다. (3) 경기변동의 특성 커피 산업은 타 산업에 비해 경기 변동의 영향을 적게 받는 편입니다. 커피를 포함한 음료군의 경우, 뜨거운 음료/차가운 음료로 대부분 나누어져 있기 때문에 계절적 요인에도 덜 민감하게 반응하고 있습니다. (4) 국내 외 시장여건 커피 산업은 진입장벽이 낮아 신규진입이 용이한 편입니다. 매년 신규 커피전문점 업체수는 증가세에 있으며 최근 저가 커피전문점의 출점 확대 및 무인카페의 등장, 편의점 커피브랜드 성장 등으로 경쟁이 심화된 상태입니다. 이에 대한 차별화전략으로 업계우위기업은 고급 커피브랜드를 출시하여 새로운 시장을 개척하고 있습니다. (5) 영업의 개황 주식회사 에스씨케이컴퍼니는 차별화된 커피문화와 고객소통을 바탕으로 업계를 선도하는 커피전문기업입니다. 안정적인 수익을 보장하는 일반(Core)매장, 수익성 높은 드라이브스루(DT)매장, 그리고 새로운 커피경험을 제공하는 리저브(Reserve)매장으로 매장을 분류하고, 커피를 포함한 음료군, 다양한 디저트류를 보유한 푸드군, 커피원두와 차별화된 굿즈를 포함하는 MD군으로 카테고리를 세분화하여 업무의 전문성을 강화하고 회사의 성장을 위해 전력을 다하고 있습니다. 뿐만 아니라, 다양한 친환경 정책 및 정부, 지역사회와의 연계를 통한 상생을 통해 나눔을 실천하고 있습니다. (6) 관련법령 또는 정부의 규제 등 ① 보건복지부 관할 식품 관련 법률 또는 제 규정 - 식품위생법, 식품 등의 표시ㆍ광고에 관한 법률 ② 고용노동부 관할 법률 및 제 규정 - 산업안전보건법 ③ 환경부 관할 법률 및 제 규정 - 폐기물관리법 ④ 공정거래위원회 관할 법률 및 제 규정 - 소비자기본법, 표시ㆍ광고의 공정화에 관한 법률 ■ 건설레저업 부문 : 신세계건설㈜ (1) 산업의 특성 건설업은 토지, 노동, 자본 등의 생산요소를 결합하여 주거시설과 타산업의 생산기반시설 등을 구축하는 사업입니다. 또한 국토의 개발과 관련하여 다양한 사회간접자본시설 및 국제적 개발사업에 이르기까지 광범위한 영역까지도 진출할 수 있는 국가의 기간산업으로 최초의 수주단계부터 완공에 이르는 일련의 과정에서 다수의 생산주체가 참여함으로써 고용과 부가가치 창출 효과 또한 높은 특성을 지니고 있습니다. 레저업의 대표 사업인 골프장 사업은 크게 회원제(Membership)와 대중제(Public)로 분류됩니다. 회원제(Membership)는 운영 회사가 회원들에게 입회비를 예탁 받고 회원들에게 우선적인 이용기회를 부여하는 제도이며, 대중제(Public)는 불특정 다수의 골퍼들에게 균등한 기회를 부여하는 제도입니다. 골프장 산업은 초기에 부지 매입과 조성 등의 높은 투자비용과 골프장 관련 인허가, 사업승인과 같은 복잡한 행정절차 등으로 시장 진입장벽이 높은 산업으로 분류됩니다. 또한 골프연습장/ 골프 장비업/ 골프 의류 등의 관련 사업과의 연관성이 높으며 골프 인구가 집중된 수도권과의 접근성은 해당 골프장 매출액에 큰 영향을 주고 있습니다. (2) 산업의 성장성 2023년 대한건설협회에서 실시한 국내건설수주액 분석에 따르면 2023년 국내건설공사 수주액은 190조원으로 전년(230조원) 대비 17.4% 감소하였습니다. 국내건설공사연간 수주액은 2018년 이후 전년까지 지속적인 상승세를 보이고 있었으나 2023년은 건설경기 악화 등으로 감소세로 돌아섰습니다. 악화된 건설경기 및 금리상승 등은 단기적으로 건설업 성장성을 저해하는 요소로 영향을 미칠것으로 예상됩니다. ※ 연도별 국내건설공사 수주현황 (단위: 조
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원) 구 분 2023년 2022년 2021년 2020년 2019년 수주액 *자료출처 : 대한건설협회 2023년 국내 골프산업은 경기침체, 골프붐 진정 등으로 다소 침체되었으며, 인근 지역 골프장 간의 이용객 유치 경쟁으로 수익률은 COVID-19 특수를 누리며 최고치를 경신한 2022년보다 하락하였습니다. (3) 경기변동의 특성 건설업은 국내외 부동산 경기, 이자율, 민간 및 공공부문의 투자, 정부의 재정정책 및 규제 등의 다양한 경제요소로부터 직ㆍ간접적인 영향을 받고 있습니다. 또한 건설생산활동이 주로 옥외에서 이루어지다보니 공사의 수행에 있어서 기상상황의 영향을받고 있습니다. 계절적으로는 일조량이 많고 우기가 아닌 봄, 가을에 경기가 확장되며 여름, 겨울은 건설비수기로 분류되고 있습니다. 레저업은 계절적으로 기온 변화에 따라 이용객수가 변동되는 특징을 보이고 있습니다. 월별로는 5월, 6월, 10월 이용객수가 가장 많은 성수기이며, 야외 스포츠의 특성상 1월과 2월은 추위와 눈으로 인하여 비수기로 구분할 수 있습니다. (4) 국내 외 시장여건 건설업은 일부 고난이도 공사를 제외하면 기업 간에 차별화 정도가 낮아 동종업체 간 경쟁이 치열한 완전경쟁시장의 성격을 지니고 있습니다. 따라서 타산업에 비해 진입장벽이 낮다고 평가할 수 있습니다. 차별화된 경쟁력을 유지하기 위해서는 품질과 시공 기술력은 물론이고 새로운 건설시장의 개발, 브랜드 가치의 제고, 원가 경쟁력, 재무건전성 유지 등의 노력을 기울여야 합니다. COVID-19 엔데믹과 경기 침체로 인한 골프장 이용객은 다소 감소되었지만 지속적인 신규 이용층의 유입으로 전체적인 시장의 안정성은 하향안정화 될 것이라 예상됩니다. 단, 골프장의 접근성에 따른 이용료 조정과 서비스 품질에 따라 골프 이용객의 평가가 온라인에서 활발히 이루어지면서 향후 고정고객 유치를 위한 경쟁은 갈수록 치열해질 것으로 예상됩니다. (5) 영업의 개황 백화점, 할인점, 아울렛몰 등 다양한 판매시설 및 복합다중시설의 신축과 리모델링 수행 경험으로 차별화 된 유통상업시설 건축 노하우를 보유하고 있으며, 그룹 공사 수행에만 머무르지 않고 다양한 외부공사와 공공부문의 사회간접자본시설(SOC산업) 및 주택시장으로 진출하고 있습니다. 골프장 산업에서의 주요한 경쟁요소는 수도권과의 접근성, 잔디관리 수준, 차별화된 서비스 제공여부 등 입니다. 당사가 운영중인 골프장은 경기도 여주시에 위치하여 서울과의 접근성이 뛰어나며, 고객 가치를 최우선으로 여기는 신세계 그룹의 서비스 노하우를 바탕으로 당사의 골프장을 방문하는 내장객에게 최고 수준의 서비스를 제공하고 있습니다. (6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등 건설업 중 민간부문은 도시 및 주거환경정비법, 주택법, 건축법, 국토계획법, 도시개발법 등의 많은 법률의 적용을 받고 있으며 공공부문에서는 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 등의 적용을 받고 있습니다. 공공부문에서는 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 등의 개정을 통해 건설업계의 투명화 및 국제화를 지속적으로 추진하고 있습니다. 레저부문은 체육시설의 설치ㆍ이용에 관한 법률 등의 적용을 받고 있으며, 규제법률에 따른 위축도 있으나, 여가 활동시장의 확대에 따른 영향을 받습니다. ■ 해외사업 부문 (1) 산업의 특성 미국 그로서리 시장은 2023년에 약 8,851억 달러(한화 약 1,155조 원)의 매출을 기록하여 전년 대비 약 2.5%의 성장을 보였습니다. 이러한 성장은 안정적인 고용시장 등의 요인으로 소비자들의 소비 활동이 견조하게 이어지고 있는 것으로 해석됩니다. 다만 이러한 성장세는 지속된 고금리와 고물가 등의 영향을 받을 수 있으며, 특히 지속적인 정책금리 인상은 내수 부문에 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 이에 따라 당사는 시장 환경의 불확실성에 대비하여 가격정책변경 등의 유연한 전략을 마련하고 있습니다. 미국 와인 생 산업은 미국 농림업에서 가장 빠르게 성장하고 있는 분야로, Statista에 따르면 미국 내 와이너리 수는 2009년부터 2023년까지 6,400개에서 11,650개로
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크게 증가하였습니다. 미국 내 와인 소매시장 또한 2000년 263억 달러에서 2022년 670억 달러로 매년 꾸준한 증가세를 보여왔습니다. 이는 와인 소비의 증가와 더불어 프리미엄 와인에 대한 수요가 증가한 것으로 분석됩니다. (2) 산업의 성장성 미국 그로서리 시장은 2022년 약 8,637억 달러의 매출을 기록하였으며, 전년 대비 약 9.0% 증가하였습니다. 2023년 그로서리 시장은 작년의 성장세를 이어 약 2.5% 증가한 약 8,851억 달러(한화 약 1,155조 원)를 기록하였습니다. 미국 경제성장률은 2023년 2.5%로, 이는 인플레이션 완화와 낮은 실업률 등의 요인으로 인해 경제가 빠르게 회복되고 있는 것으로 해석됩니다. IMF는 2024년에도 미국 경제가 성장을 지속할 것으로 예상하고 있으며(2.1%), 이는 강력한 고용시장과 연준의 금리 인하 예상 등이 주요 요인으로 작용한 것으로 파악됩니다. Nielsen 데이터에 따르면 미국 내 가장 인기가 높은 Top 5 와인 품종은 카베르네 소비뇽, 레드블렌드, 샤도네이, 피노 그리지오, 피노 누아입니다. 또한 최근 소비자의 고가 와인에 대한 관심은 나파벨리의 프리미엄 와인 시장의 확장을 이끌고 있습니다. 이러한 경향은 지속될 것으로 예상되며, 소비자들이 점점 더 고품질의 지역산 와인에 관심을 갖는 추세를 따라 나파벨리 와인산업은 계속해서 성장할 전망입니다. 혁신적인 와인 제조업자, 최적의 기후, 우수한 평판을 가진 미국 와인은 와인산업의 글로벌 리더로 자리매김하고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 그로서리 유통업체의 상품구성은 의식주에 필수적인 생활 필수품, 신선식품 위주의 먹거리가 대부분으로 다른 소매업태에 비해 상대적으로 경기변동의 영향을 적게 받습니다.(4) 국내 외 시장여건 미국 그로서리 시장은 매우 경쟁적이고 세분화된 형태이며, Walmart, Kroger와 같은 전통적인 하이퍼마켓에서부터, Whole Foods, Trader Joe’s, Gelson’s와 같은 유기농 마켓, Costco, Sam’s club 등의 창고형 할인매장, Amazon과 같은 온라인 업체, 그리고 수많은 전문점, 레스토랑, 배달 서비스 업체들과 경쟁을 하고 있습니다. 당사가 집중하고 있는 “natural and organic food” 시장은 그로서리 시장 중 가장 성장속도가 빠른 카테고리 중 하나로, 미국 소비자 사이에 최근 몇 년 간 건강한 식습관과 건강한 음식의 중요성이 대두되면서 이에 맞는 차별화된 상품구성과 고객경험을 제공하는데 주력하고 있습니다. 또한 COVID-19의 여파로 온라인 픽업/배송 서비스가 급속도로 확대됨에 따라, 온라인 그로서리 시장은 올해에도 강한 모멘텀을 유지할 것으로 예상됩니다. (5) 영업의 개황 2023년 12월 말 현재, BRISTOL FARMS는 미국 캘리포니아주에 14개의 Bristol Farms 매장과 6개의 Lazy Acres 매장을 운영하고 있으며, METROPOLITAN MARKET, LLC는 워싱턴주에 10개의 Metropolitan Market 매장을 운영하고 있습니다. New Seasons Market LLC와 New Leaf Community Market, Inc는 미국 오레곤주 및 워싱턴주에 20개의 New Seasons Market 매장을 운영하고 있으며, 캘리포니아주에 6개의 New Leaf 매장을 운영하고 있습니다. 당사는 600~1,000평 규모의 중형 점포를 운영하며 오가닉, 자연 친화적인 상품을 주력으로 프리미엄 마켓을 표방하고 있으며, 푸드 서비스 중심의 매장을 구성하여 다양한 식문화를 경험할 수 있도록 하였습니다. 캘리포니아의 지역적 특성을 감안하여 전 점포에 와인 전문매장을 특화하여 운영하고 있으며, 신선식품으로 와인까지 다양한 PL 상품을 개발하여 차별화된 상품을 제공하고 있습니다. 또한 오가닉 라인의 헬스 앤 뷰티 및 건강보조식품을 강화하여 경쟁사와 차별화하고 있습니다. Shafer Vineyards는 미국 캘리포니아 Napa Valley에 위치한 와이너리로, Napa 지역 와인의 인지도 및
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품질의 우수성은 전세계적으로 널리 알려져 있습니다. 럭셔리 와인 포트폴리오를 보유하고 있는 Shafer 브랜드는 수 년간 안정적인 매출 및 수익률을 보여왔습니다. (6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등 당사 및 자회사는 다양한 종류의 지방, 주, 연방법의 적용을 받고 있으며, 특히 건강 및 위생, 성분표시, 평등 고용, 최저 임금, 정보보안, 환경 보호, 주류허가 및 식품판매허가 등과 관련한 법률의 준수 의무가 있습니다. 식품 제조, 가공, 포장, 라벨링, 광고까지 당사가 수행하는 식품 영업은 Food and Drug Administration(“FDA”), Federal Trade Commission(“FTC”), U.S. Department of Agriculture(“USDA”), Consumer Product Safety Commission(“CPSC”) 등 다수의 연방 기관들의 규제를 적용받고 있습니다. 나. 사업부문별 요약 재무현황 (단위: 백만원) 사업부문 회사명 구 분 제13기 제12기 제11기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 유통업 ㈜이마트㈜이마트에브리데이㈜이마트24㈜에스에스지닷컴㈜신세계프라퍼티㈜스타필드청라㈜스타필드고양㈜스타필드창원㈜신세계동서울피에프브이㈜신세계화성에스피남양주별내피에프브이㈜ 캡스톤APAC전문투자형사모투자신탁 2호DA VINCI HOLDCO PTE. LTD ㈜지마켓㈜에메랄드에스피브이아폴로코리아㈜㈜더블유컨셉코리아 자 산 매 출 영업이익 호텔ㆍ리조트업 ㈜조선호텔앤리조트㈜디디아이제이제이60위탁관리부동산투자회사 자 산 매 출 영업이익 IT서비스업 ㈜신세계아이앤씨 자 산 매 출 영업이익 식음료업 ㈜신세계푸드㈜신세계엘앤비㈜에스씨케이컴퍼니 자 산 매 출 영업이익 건설레저업 신세계건설㈜ 자 산 매 출 영업이익 해외사업 자 산 매 출 영업이익 기타부문 자 산 매 출 영업이익 합 계 자 산 매 출 영업이익 ※ 기타부문은 주요종속회사를 제외한 종속회사의 재무현황 및 내부거래 등 조정 내역입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 경영성과에 대해 분석한 의견과 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성 시점의 사건 및 재무성과에대해 당사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한가정에 기초하고 있으며 동 가정에 근거한 예측치는 실제 결과와 다를 수 있습니다. 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인 및 외부환경과 관련된 요인이 포함되어 있습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서상 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 사업보고서에 기재된예측정보는 동 사업보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2023년도는 고물가, 고금리, 고환율 심화에 따른 경기 부진으로 가계 소비가 위축되며 어려운 경영 환경이 지속되었습니다. 하지만 이러한 어려움 속에서도 상품과 마케팅을 강화하는 등 실적 방어와 위기 극복을 위한 다양한 활동을 전개하였습니다. 2023년 연결기준 매출액은 전년 대비 0.5% 증가한 29조 4,722억을 기록하였고, 영업손실 469억, 당기순손실 1,875억을 기 록하 였습니다. 연결재무제표 기준 당기말 총자산은 33조 4,439억 원으로 전년 대비 2,422억 증가하였으며, 부채는 19조 6,096억으로 전년 대비 1,087억 감소하였습니다. 자본은 13조 8,342억으로 전년 대비 3,509억 증가하였습니다. ※ 주요 경영지표(연결 기준) (단위 : %) 구 분 제13기 제12기 제11기 매출성장률(%) 영업이익률(%) 총자산순이익률(%) 자기자본순이익률(%) ※ 총자산순이익률(ROA) = (지배주주지분 당기순이익/총자산)*100 자기자본순이익률(ROE) = (지배주주지분 당기순이익/지배주주지분 자기자본)*100 보고서 작성 기준일 현재 당사의 연결대상 종속회사는 총 50개사이며, 당사를 포함한 연결실체의 사업은 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 영업 부문별 경영성과를 적절히 반영할 수 있도록 유통업 부문, 호텔ㆍ리조트업 부문, IT서비스업 부문,식음료업 부문, 건설레저업 부문, 해외사업 부문으로 세분화 하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) (단위 : 백만원) 구 분 제13기 제12기 제11기 (2023년 12월 말) (2022년 12월 말) (2021년 12월 말) [유동자산] 현금및현금성자산 매출채권 및 기타수취채권 재고자산 기타유동자산 [비유동자산] 관계기업 및 공동기업 투자 유형자산 무형자산 기타비유동자산 자산 총계 [유동부채] [비유동부채] 부채 총계 지배기업의 소유지분 자본금 주식발행초과금 이익잉여금 기타자본항목 비지배주주지분 자본 총계 부채와 자본 총계 [매출액] [영업이익] [당기순이익] 지배기업소유주지분 비지배주주지분 [지배기업 지분에 대한 주당순이익] 기본주당순이익 -3,864원 37,528원 56,152원 희석주당순이익 -3,864원 37,528원 56,152원 연결에 포함된 회사수 당사포함 51개 당사포함 51개 당사포함 44개 ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 가. 재무상태 [ 자산 ] 2023년 말 연결기준 총자산은 33조 4,439억으로 전년 대비 2,422억 증가하였습니다. 유동자산은 6조 3,878억으로 전년 대비 5,391억 증가하였으며 현금 및 현금성자산의 증가(5,021억), 매출채권 및 기타수취채권의 증가(1,431억) 등에 기인합니다. 비유동자산은 전년 대비 2,969억
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감소한 27조 561억으로 유형자산의 감소(3,021억) 등에 기인합니다. [ 부채 ] 2023년 말 연결기준 부채는 19조 6,096억으로 전년 대비 1,08 7억 감소하였습니다. 유동부채는 10조 3,739억으로 전년대비 4,322억 증가하였으며, 단기차입금 증가(4,713억) 등에 기인합니다. 비유동부채는 9조 2,358억으로 전년대비 5,409억 감소하였으며, 기타장기금융부채 감소(5,476억) 등에 기인합니다. 2023년 말 당사의 연결기준 부채비율은 141.7%로, 전기대비 4.5%p 감소하였습니다. 사업의 수익성 및 성장성을 철저히 고려한 투자계획 수립으로 안정적인 재무구조를 유지할 예정입니다. [ 자본 ] 2023년 말 연결기준 자본은 13조 8,342억으로 전년 대비 3,509억 증가하였습니다. 2023년 지배지분 당기순손실(891억 )과 배당금의 지급(536억) 등이 포함된 이익잉여금 감소(3,328억)와 기타 자본항목 증가(5,787억)등의 영향으로 지배기업의 소유지분은 2,459억 증가하였으며, 비지배주주지분은 1,050억 증가하였습니다. ※ 주요 경영지표(연결 기준) (단위 : %) 구 분 제13기 제12기 제11기 매출성장률(%) 영업이익률(%) 총자산순이익률(%) 자기자본순이익률(%) ※ 총자산순이익률(ROA) = (지배주주지분 당기순이익/총자산)*100 자기자본순이익률(ROE) = (지배주주지분 당기순이익/지배주주지분 자기자본)*100 나. 영업실적 2023년 연결 기준 매출액은 29조 4,722억으로 전년 대비 0.5% 증가하였으며, 영업손실 469억을 기록하였습니다. 주)이마트의 영업이익 감소 및 연결 종속기업 신세계건설㈜의 영업손실 확대 등이 반영된 당기순손실 은 1,875억을 기록하였습니다. (1) 사업부분별 영업실적 및 시장환경을 포함한 영업실적 변화 요인 - 부문별 영업실적 (단위: 백만원) 사업부문 회사명 구 분 제13기 제12기 제11기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 유통업 ㈜이마트㈜이마트에브리데이㈜이마트24㈜에스에스지닷컴㈜신세계프라퍼티㈜스타필드청라㈜스타필드고양㈜스타필드창원㈜신세계동서울피에프브이㈜신세계화성에스피남양주별내피에프브이㈜ 캡스톤APAC전문투자형사모투자신탁 2호DA VINCI HOLDCO PTE. LTD ㈜지마켓㈜에메랄드에스피브이아폴로코리아㈜㈜더블유컨셉코리아 자 산 매 출 영업이익 호텔ㆍ리조트업 ㈜조선호텔앤리조트㈜디디아이제이제이60위탁관리부동산투자회사 자 산 매 출 영업이익 IT서비스업 ㈜신세계아이앤씨 자 산 매 출 영업이익 식음료업 ㈜신세계푸드㈜신세계엘앤비㈜에스씨케이컴퍼니 자 산 매 출 영업이익 건설레저업 신세계건설㈜ 자 산 매 출 영업이익 해외사업 자 산 매 출 영업이익 기타부문 자 산 매 출 영업이익 합 계 자 산 매 출 영업이익 ※ 기타부문은 주요종속회사를 제외한 종속회사의 재무현황 및 내부거래 등 조정 내역입니다. ■ 유통업 부문 유통업 부문의 매출액은 전년 대비 2.2% 감소한 21조 9,912억, 영업이익은 전년 대비 18.7% 감소한 1,419억을 기록하였습니다. 대형마트 신규점 오픈, 편의점 점포 수 증가를 비롯하여 기존점 리뉴얼과 상품 및 마케팅 강화 등 실적 방어와 위기극복을 위한 다양한 활동을 전개하였으나, 경기 부진으로 가계소비가 위축되고 수익성이 감소하며 매출액과 영업이익이 감소하였습니다. ㈜이마트는 트레이더스 스타필드수원화서점을 신규오픈하며 총 15조 1,419억의 매출을 기록하였습니다. 또한, 상품 경쟁력 강화와 체험형 쇼핑몰로의 리뉴얼을 진행하고 트레이더스의 지속 성장과 전문점 효율화를 추진하여 영업 이익 1,880억을 시현하였습니다. 당기순이익은 전기 대비 7,919억 감소한 2,588억을 시현하였습니다. ㈜이마트에브리데이는 2023년 27개의 직영점을 신규 오픈하여 꾸준히 점포를 확장하는 한편 적자점 구조개선을 진행하였습니다. 특히 가치소비 트렌드에 발맞춰 친환경식품 전문브랜드 '자연주의 '를 기존 샵인샵 운영에서 벗어나 로드숍 전문점 매장으로 범위를 확대하였으나 , 수익성 확보 등의 어려움으로 로드숍 형태의 사업을 철수하고
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경영효율화를 실현하였습니다 이러한 노력으로 당기 매출액은 1조 4,074억원을 기록하여 8년 연속 1조원을 상회하였으며, 영업이익은 188억을 시현하였습니다. ㈜이마트24는 타 편의점 업계와 차별화 된 딜리셔스 아이디어로 맛있는 상품, 멋있는 공간, 기분 좋은 서비스를 선보이며 질적, 양적으로 성장 했습니다. 주류 카테고리킬러를 통한 차별화 전문매장 도입, MZ세대의 취향 저격 콜라보 상품 출시, 최신 기술을 통한 계산과정 없이 바로 나가는 미래형 편의점 오픈 뿐만 아니라 현지 파트너사와의 MFA(마스터 프랜차이즈 계약) 방식으로 말레이시아, 싱가폴에 성공적으로 편의점을 출점하였고 캄보디아와도 MFA를 체결하였습니다. 매출은 전년 대비 5.1% 증가한 2조 2,251억 을 기록하였으며, 점포수는 241개점 순증하여 2023년 말 현재 6,611개점을 운영하고 있습니다. ㈜에스에스지닷컴은 러시아-우크라이나 전쟁과 같은 불확실성, 고금리 정책으로 녹록하지 않은 경영환경 속에서도 본질적인 경쟁력 확보와 수익구조 개선을 통해 적극적으로 성장에 매진해왔습니다. 상온상품 익일배송 서비스인 '쓱 1DAY(원데이) 배송'을 도입하였고 'SSG상품권'을 새롭게 출시하여 수익성 확보를 이뤄냈습니다. 그 결과 매출액은 전기 대비 4.7% 감소한 1조 5,333억을 기록했으나, 영업손실은 전년 대비 111억 감소하여 991억을 기록하였습니다. ㈜더블유컨셉코리아는 오프라인 매장 4곳을 운영하면서 온라인과 오프라인을 연계해 입점 브랜드의 매출 , 인지도를 높이는 플랫폼으로 거듭나고 있습니다 또한 고감도의 상품들로 성별 및 연령대를 구분하지 않고 자유로운 쇼핑을 즐길 수 있도록 합리적인 가격과 다양한 상품들을 제안하며 새로운 쇼핑 트렌드를 이끌고 있습니다 이를 토대로 2023년 매출액은 전년 대비 6.1% 성장한 1,426억원을 달성하는 성과를 이루어 냈습니다 ㈜신세계프라퍼티, ㈜스타필드고양은 스타필드 코엑스몰ㆍ스타필드고양의 성공적인 사업 안착을 기반으로 각 상권별 특성에 맞는 점포 차별화 전략을 구사하고 있습니다. 당기 매출액은 각각 전년대비 510억 증가한 2,324억, 43억 감소한 1,120억을 기록하였습니다. ㈜스타필드청라와 ㈜스타필드창원은 향후 청라 국제도시와 경남 창원시에 교외형 복합쇼핑몰 건설을, ㈜신세계동서울피에프브이는 터미널ㆍ상업ㆍ숙박ㆍ업무 등의 복합시설을 신축하여 분양, 임대 및 운영하는 사업을 계획하고 있습니 다. ㈜지마켓은 빠르게 변화하는 경영환경에서 사업 여건의 어려움이 지속됨에 따라 사업의 체력 강화 및 수익 개선에 역량을 집중하여 안정적인 성장 기반을 확보하는 전략으로 대응하고 있습니다. 동시에 2023년 6월, 신세계그룹 6개사 온/오프라인 통합 멤버십을 오픈하며 그룹의 통합 시너지를 본격화하고, 새로운 성장동력을 확보하고자 노력하였습니다. 이를 통해 당기 매출액은 1조 1,967억, 영업손실은 전기 대비 334억 감소한 321억을 기록하였습니다. ■ 호텔 리조트업 부문 호텔 리조트업 부문의 매출액은 전년 대비 14.9% 증가한 5,646억, 영업이익은 전년 대 비 187억 증가하여 417억을 달성하였습니다. ㈜조선호텔앤리조트는 웨스틴 조선 서울과 부산, 포포인츠 바이 쉐라톤 서울역과 명동, 그랜드 조선 부산, 레스케이프 호텔, 그래비티 서울 판교 오토그래프 컬렉션, 그랜드 조선 제주, 조선 팰리스 서울 강남 등 9개의 호텔을 중심으로 호텔 및 외식사업을 운영하며 적극적인 리노베이션과 서비스 강화 정책을 펼치고 있습니다. 뿐 만 아니라 위탁운영 호텔 사업장 및 레스토랑을 오픈하는 등 적극적인 영업활동과 차별화 서비스 제공을 통해 당기 매출액은 전년 대비 15.9% 증가한 5,562억을 기록하였으며, 영업이익은 전년 대비 213억 증가한 415억으로 사상 최대치를 달성하였습니다. ■ IT서비스업 부문 ㈜신세계아이앤씨는 IT서비스부문의 SM용역, 시스템사용료, IT장비 공급 및 IBS공사 등의 성장과 IT유통부문의 게임 및 디바이스 기기 판매 증가 등으로 당기 매출액은 전년 대비 2.7% 증가한 6,039억,
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영업이익은 전년 대비 3.8% 증가한 385억을 기록하였습니다. IT서비스부문은 IT시스템운영 및 IT시스템구축 능력과 클라우드 및 스마트인프라를 안정적으로 제공하여 지속적으로 성장하고 있으며 AI 및 전기차충전 등으로 사업을 확장하고 있습니다. IT유통부문은 게임, 디바이스 기기, 통신 및 네트워크장비, IT관련 솔루션, 모바일기기 등을 유통하고 있으며 시장선도적으로 IT관련 장비 및 솔루션을 제공하여 시장을 확대해 나가고 있습니다. ■ 식음료업 부문 식음료업 부문의 매출액은 전년 대비 9.0% 증가한 4조 5,836억, 영업이익은 전년 대비 7.7% 증가한 1,682억을 기록하였습니다. ㈜신세계푸드는 식품의 매입에서 보관, 가공 및 제조, 물류 등 사업의 핵심기능을 수직계열화하여 식품유통사업(식품유통, 제조유통)과 식음사업(단체급식, 외식, 베이커리 외)을 영위하고 있으며 각 사업부문의 핵심역량을 강화하고, 외식사업을 효율화 하여 매출액은 당기 연결기준 전년 대비 5.5% 증가한 1조 4,889억, 영업이익은 264억을 기록하였습니다. ㈜신세계엘앤비는 주류 수입 및 판매 사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 2023년 내수 및 글로벌 경기침체로 인한 매출성장세 둔화, 환율 인상, 오퍼가 상승으로 인한 영업환경 악화로 당기 매출액은 전년 대비 12.5% 감소한 1,806억을 기록하였습니다. ㈜에스씨케이컴퍼니는 차별화된 커피문화와 고객소통을 바탕으로 업계를 선도하는 커피전문기업입니다. 안정적인 수익을 보장하는 일반(Core)매장, 수익성 높은 드라이브스루(DT)매장, 그리고 새로운 커피경험을 제공하는 리저브(Reserve)매장으로 매장을 분류하고, 커피를 포함한 음료군, 다양한 디저트류를 보유한 푸드군, 커피원두와 차별화된 굿즈를 포함하는 MD군으로 카테고리를 세분화하여 업무의 전문성을 강화하고 회사의 성장을 위해 전력을 다하고 있습니다. 뿐만 아니라, 다양한 친환경 정책 및 정부, 지역사회와의 연계를 통한 상생을 통해 나눔을 실천하고 있습니다. 이러한 노력을 바탕으로 매출액 2조 9,295억, 영업이익 1,398억을 달성하였습니다. ■ 건설레저업 부문 신세계건설㈜는 공사비 상승에 따른 도급액 증가와 대형 현장들의 진행물량 증가로 건설부문의 국내공사 매출이 증가하였고, 아쿠아필드의 호황으로 레저부문의 매출이 상승하면서 전체 매출은 전년대비 4.9% 증가한 1조 5,026억을 달성하였습니다. 하지만 장 기화되고 있는 건설 생산원가 상승과 주택경기 침체에 따른 미분양 이슈로 인한 예상손실 선제적 반영으로 1,878억의 영업손실이 발생하였습니다. ■ 해외사업 부문 해외사업 부문의 매출액은 전년 대비 10.8% 증가한 2조 290억, 영업이익은 206.1% 증가한 352억을 기록하였습니다. 성공적인 신규점 오픈, New Leaf Community Markets, Inc.의 주요종속회사 편입 등으로 매출과 영업이익이 증가하였습니다. 2023년 PK RETAIL HOLDINGS, INC.및 자회사의 연결 매출액은 전기 대비 2.1% 증가한 1조 9,902억원이며, 영업이익은 209억원입니다. 안정적인 고용시장 등의 요인으로 소비자들의 소비활동이 견조하게 이어지는 환경 속에서 당사는 푸드서비스 중심의 매장 구성, 와인 전문매장 특화, 다양한 PL 상품개발 등을 통해 매출이 신장하였으며, 영업이익 또한 증가하였습니다. 다. 향후 전망 및 신규사업■ 유통업 부문[ ㈜이마트 ] 2024년은 소비침체가 지속되며 소매 유통시장이 성장 정체기에 접어들고, 한정된 수요를 둘러싼 시장 내 경쟁이 더욱 심화될 것으로 전망되고 있습니다. 당사는 이와 같은 어려운 경영환경을 극복하기 위해 업의 본질을 회복하고 매출과 수익을 반등시키는데 중점을 두겠습니다.우선 원가 경쟁력을 확보하고 차별화된 초저가 상품을 개발하여 본업에 집중하겠습니다. 또한 매장 운영의 구조적 개선과 비용 감축 노력을 지속하고 비핵심 자산은 효율화하겠습니다. 이마트 트레이더스 마곡 등 신규 출점을 재개할 계획이며, 기존점을 미래형 쇼핑몰로 개편하여 집객력을 강화하고 매출을
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증대시킬 것입니다. [ ㈜이마트에브리데이 ] 2024년도 소매시장은 고물 가ㆍ 고금리의 장기화로 비우호적 거시경제 여건이 지속되어 소비 둔화 현상이 계속될 전망입니다 . 이에 따라 가성비를 중시하는 합리적 소비문화가 정착되면서 유통업계 경영환경에 어려움이 지속될 것으로 예상됩니다 ㈜이마트에브리데이 는 이러한 경영환경을 극복하기 위해 소싱 통합과 점포 재편 , 퀵커머스 강화 등을 통해 수익구조 개선 및 온라인 채널 경쟁력을 확보하고 , 본업에 충실하여 상품과 가격 경쟁력을 강화하는 등 얼어붙은 소비심리가 회복될 수 있도록 지속 성장을 추진할 계획입니다 [ ㈜이마트24 ] ㈜이마트24는 향후 심화되는 경쟁사간 출점경쟁과 더불어 근거리 출점제한 , 최저임금 인상의 영향으로 어려운 경영환경이 예상되지만 꾸준한 연구와 여러가지 콜라보를 통해 차별화된 상품을 지속적으로 개발하여 가격 경쟁력을 높이고 다양한 APP서비스 통해 질적 , 양적 성장을 이룰 것입니다 . 또한 당사는 파트너사와의 MFA(마스터 프랜차이즈 계약 ) 방식으로 말레이시아 48개점 , 싱가포르 3개점을 운영하고 있습니다 . 2023년 캄보디아와 MFA를 체결하였으며 향후에도 지속 확대 예정입니다 [ ㈜에스에스지닷컴 ] ㈜에스에 스지닷컴은 성장성을 유지하면서 수익성 제고에 집중하는 노력을 지속할 계획입니다. 차별화된 상품 , 다양한 서비스 , 편리한 혜택으로 삶의 가치를 높이는 쇼핑 경험을 제공할 것이 며 배송 경쟁력을 지속 강화할 것입니다. 년은 여전히 지속되는 고금리 및 인플레이션으로 인한 경기침체와 온라인업계의 저조한 성장 및 과다 경쟁이 예상되 지만 대외적으로는 유통산업에 대한 규제완화 기류가 일부 목격되고 있습 니다. 당사는 고객이 한 클릭을 덜 하도록 배려하는 이른바 ‘ONE LESS CLICK ‘을 통해 경쟁사와의 격차를 만들어 내도록 하겠습니다 [㈜더블유컨셉코리아] ㈜더블유컨셉코리아는 기존의 여성 패션과 더불어 뷰티 , 라이프 카테고리 론칭으로 다양한 고객 타겟층 확보 및 비즈니스 포트폴리오의 다각화를 지속적으로 추진하고 있습니다 또한 VR쇼룸 , AR 필터 , 3D 영상 등 첨단 기술을 활용한 영상 커뮤니케이션 및 라이브 커머스 활성화 등 차별화된 콘텐츠를 통하여 쇼핑몰의 인지도를 상승시키고 MZ 고객 유입에 속도를 높이고 있습니다 나아가 글로벌 사이트 및 신세계 그룹사와의 시너지를 통해 입점 브랜드사의 니즈를 선제적으로 만족시켜주며 , 고객이 원하는 스타일을 빠르고 편리하게 찾을 수 있도록 지속적인 플랫폼 고도화를 통해 개인 맞춤형 추천 서비스 수요에 맞춰갈 예정입니다 더블유컨셉의 성장을 위한 브랜드 인지도 강화 노력을 다각도에서 진행해 나갈 것이며 , 충성 고객군 및 신규 유입된 고객들이 더블유컨셉 사이트에서 더 많은 시간을 머무르며 다양한 활동을 할 수 있는 CRM을 통해 고객 Engagement를 지속강화해 나갈 것입니다 [ ㈜신세계프라퍼티, ㈜스타필드청라, ㈜스타필드고양, ㈜스타필드창원,㈜신세계동서울피에프브이, ㈜신세계화성, 에스피남양주별내피에프브이㈜, 캡스톤APAC전문투자형사모투자신탁 2호, DA VINCI HOLDCO PTE. LTD ] ㈜신세계프라퍼티, ㈜스타필드청라, ㈜스타필드고양, ㈜스타필드창원, ㈜신세계동서울피에프브이는 단순 쇼핑 공간이 아닌 쇼핑과 함께 문화, 여가, 엔터테인먼트를 동시에 즐길 수 있는 복합 쇼핑 공간을 지향하며 대규모 교외형 복합쇼핑몰을 계획, 운영하고 있습니다. 향후 인천 청라 국제도시 및 수원시, 경남 창원시 등 전국 전역에 다수의 교외형 복합쇼핑몰 건설을 추진할 예정입니다. 또한 ㈜신세계동서울피에프브이는 터미널ㆍ상업ㆍ숙박ㆍ업무 등의 복합시설을 신축하여 분양, 임대 및 운영하는 사업을 진행할 예정입니다. 이를 바탕으로 리테일 부동산 개발회사로서 국내 상업용 부동산 개발사업 뿐만 아니라 효율적인 자산 운영 및 관리를 통해 부동산 가치를 극대화하는 역할을 담당해 나갈 것입니다. 또한, 신세계프라퍼티는 Shafer Vineyards, INC 와 같은 해외우량자산인수를 통해 기존 국내 유통/상업시설 위주의
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부동산포트폴리오를 다각화하여 사업영역을 확대하고 있습니다. [ ㈜지마켓 ] ㈜지마켓은 대외 경영환경 여건의 어려움은 지속될 것으로 예상됨 에 따라 지속가능한 경영구조를 만들어 가는 기존 경영기조는 유지하되 , 당사가 보유하고 있는 가격과 상품 경쟁력에 대한 차별적인 경쟁우위를 더욱 확고히 하며 미래 성장을 위한 투자 역시 병행하는 것을 계획하고 있습니다 . 이를 위해 이커머스 업체간 경쟁에서 가장 중요한 요소이자 매해 가장 큰 규모의 수익 투자가 필요한 가격에 있어서는 , 할인 적용 방식 및 구조 개선을 통해 지마켓이 제공하고 있는 가격경쟁력을 고객이 더욱 선명하게 체감할 수 있도록 진화시켜 나갈 예정입니다 . 또한 핵심상품을 보유한 중소형 판매자를 집중 육성하여 히트 상품을 지속 발굴하고 그룹사의 인기 상품을 통한 차별적인 셀렉션을 강화해 나가는 동시에 , AI를 활용한 고객 쇼핑 동선에서의 개인 맞춤형 상품 추천과 검색 경험을 구현하며 고객에게 새롭고 다양한 상품과 차별적인 쇼핑 경험을 제공할 것입니다 . 이 외에도 대형 브랜드사와의 전략적 제휴를 통한 광고 /스폰서십 확대 , 외부 핀테크 /메가 플랫폼사와의 사업 연계 및 서비스 혜택 확대를 통해 차별적 경쟁력과 신규 성장동력을 확보하며 재도약을 위한 발판을 마련해 나가고자 합니다 . 2022년 하반기부터 안정적인 수익구조 만들기의 일환으로 추진하고 있는 물류사업 효율화 및 직매입 상품 마진 개선 등 사업 내실 다지기 역시 지속 운영해 나가는 동시에 , 수익개선을 넘어 지속 성장 가능한 물류사업 구조로의 진화를 위해 그룹사 및 신규 3PL 풀필먼트 사업의 확장 /고도화에도 집중 하겠습니다. 이를 통해 지마켓은 본연의 경쟁력을 보유하고 있는 영역부터 차별적이고 강력한 경쟁우위를 강화하며 마켓플레이스에서의 시장 지위를 확고히 해 나갈 계획입니다 ■ 호텔ㆍ리조트업 부문[㈜조선호텔앤리조트] ㈜조선호텔앤리조트는 지난 수년간 경제, 산업 전반에 영향을 미쳤던 COVID-19의 상황에도 불구하고 꾸준한 투자와 신사업 육성을 통해 포스트 코로나에 대한 선제적 준비를 착실히 다져왔습니다. 그 결과 2023년 매출액과 영업이익은 사상 최대치를 달성 하였습니다. 뿐만 아니라 위탁운영 호텔 사업장 및 레스토랑을 추가로 오픈 하는 등 적극적인 영업활동을 하였으며, 차별화된 서비스 제공을 통해 호텔 산업의 리딩 컴퍼니로 확실하게 자리 매김 하였습니다. ㈜조선호텔앤리조트는 기존의 틀에 갇히지 않고 호텔과 리테일, 외식 분야별 그리고 계열사간 시너지를 최대화할 수 있도록 하겠습니다. 또한 본업의 근원인 호스피탈리티업의 본질인 서비스를 갖추는데 소홀하지 않고 만전을 기하며 경쟁력을 키워나가겠습니다. ■ 식음료업 부문 [ ㈜신세계푸드 ] 최근 기후변화에 따른 환경을 고려한 소비 증가, 빅데이터를 활용한 소비자 맞춤형 서비스 수요가 증대함에 따라 음식과 기술이 융합한 푸드테크 산업이 발전하고 있습니다. ㈜신세계푸드는 이러한 시장변화에 맞추어 대체육사업을 중점적으로 전개할 예정입니다. 독자개발한 대안육 '베러미트'를 활용하여 국내시장에서 다양한 상품을 개발 및 판매하고 있으며, 식물성 대안식 브랜드 '유아왓유잇(You are What you Eat)' 매장을 오픈하여 식물성 대안 식문화 확산에 기여하고 있습니다. 또한 2022년 설립한 Better Foods Inc. 를 통해 해외 시장을 개척, 대체육 제품군 유통을 확대해 나가고 있습니다. 이와 더불어 고금리·고물가가 예상보다 길어지면서 2024년에도 가성비 프리미엄 외식상품에 대한 수요가 지속될 것으로 보입니다. 당사는 맛 뿐만 아니라 건강을 생각한 '무첨가 간편식'라인, 프리미엄 간편식등 소비자의 수요에 맞는 다양한 상품을 출시하여 B2C 시장 및 B2B시장등에서 견조한 성장을 이어갈 것으로 전망합니다. [ ㈜신세계엘앤비 ] ㈜신세계엘앤비는 주류 수입 및 판매사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 전 세계의 유명 와인을 합리적인 가격으로 고객에게 선보이는 것을 시작으로 현재는 맥주, 위스키등 다채로운 주류 수입을 운영하고 있습니다.
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2023년에는 내수 및 글로벌 경기침체로 매출 성장세가 둔회되고 환율 인상, 오퍼가 상승으로 영업환경이 악화되었습니다. 향후 지역별, 상품 특성별 시장 트렌드를 반영한 구체적인 MD 전략을 마련하고 신규점 출점을 가속화하여 매출 증가 및 고객확대를 달성할 계획입니다. [ ㈜에스씨케이컴퍼니 ] ㈜에스씨케이컴퍼니는 차별화된 커피문화와 고객소통을 바탕으로 업계를 선도하는 커피전문기업입니다. 안정적인 수익을 보장하는 일반(Core)매장, 수익성 높은 드라이브스루(DT)매장, 그리고 새로운 커피경험을 제공하는 리저브(Reserve)매장으로 매장을 분류하고, 커피를 포함한 음료군, 다양한 디저트류를 보유한 푸드군, 커피원두와 차별화된 굿즈를 포함하는 MD군으로 카테고리를 세분화하여 업무의 전문성을 강화하고 회사의 성장을 위해 전력을 다하고 있습니다. 뿐만 아니라, 다양한 친환경 정책 및 정부, 지역사회와의 연계를 통한 상생을 통해 나눔을 실천하고 있습니다. 앞으로 커피사업과 관련하여 다양하고 차별화된 매장 형태 및 상품 개발 등을 통해 전문성을 높일 것이며, 엄격한 안전 기준 정립 및 품질 관련 검증 프로세스 강화를 통해 브랜드 가치를 높일 것입니다. 또한 정부의 친환경 정책 등에 발맞추어 사회적 책임 을 다하는 기업으로서 상생을 실천해 나갈 것입니다. ■ 건설업 부문[ ㈜신세계건설 ] 건 설경기 침체 장기화 및 건설업계 경영 악화의 상황에서 ㈜신세계건설은 리스크 관리 중심의 경영을 우선순위로 설정하여 미분양해소, 채권회수 집중, 사업장 관리 강화, PF 관리 등 신속한 현안 프로젝트 해결을 위해 2024년 초 영업, 지원, 공사 등 전사역량을 집결한 사업관리 전담조직을 신설하였습니다. 또한 수익성 강화를 위하여 공공발주 또는 도급 100% 확보사업 수주에 집중하고자 영업팀 통합 등 지속 가능 성장을 위한 준비를 하고 있습니다. 또한 2023년 영업손실로 인한 재무부담을 최소화하기 위해 유동성 선확보에도 만전을 기하고 있습니다. 자금조달이 어려운 경제 상황에서 당사는 2024년 초 금융기관 회사채 프로그램 및 ㈜ 신세계영랑호리조트 흡수 합병 등을 통해 선제적으로 유동성을 확보하였습니다. 또한 2024년 2월 14일자 이사회를 통하여 레저사업부문 영업일체를 특수관계자인 ㈜조선호텔앤리조트에 양도를 결정하였으며, 이를 통해 기존 건설사업부문의 가치를 증대시키고 추가 유동성을 확보해 재무구조를 개선하는 등 안정적 재무관리를 추진할 예정입니다. 아울러 향후 예정된 그룹의 대규모 프로젝트들을 포함해 우량 사업들을 수행하며 실적 개선에 나설 계획입니다. PK RETAIL HOLDINGS, INC., GOOD FOOD HOLDINGS, LLC, BRISTOL FARMS, INC., METROPOLITAN MARKET, LLC, NEW SEASONS MARKET, LLC, NEW LEAF COMMUNITY MARKETS, INC., SHAFER VINEYARDS, INC., STARFIELD PROPERTIES INC.는 미국시장에 본격적으로 진출하여 캘리포니아와 시애틀에서 매장을 운영하고 있습니다. 향후 지역별 특화 전문매장(와인 전문매장 등)을 확장하고, 다양한 PL상품(신선상품, 와인, 오가닉 등)을 지속적으로 개발 및 차별화하여 시장점유율을 높일 계획입니다. 라. 중단사업 ■ 건설업 부문[ ㈜신세계건설 ] 보고기간 후 ㈜신세계건설 은 2024년 2월 14일자 이사회를 통하여 레저사업부문의 영업일체를 특수관계자인 ㈜조선호텔앤리조트에 양도를 결정하였습니다. 레저 사업부문 양도를 통해 기 존 건설사업부문의 가치를 증대시키고 추가 유동성을 확보해 재무구조를 개선하고자 합니다. 마. 조직의 개편 ㈜이마트는 개발혁신본부를 신설하고 N/B소싱사업부를 PL/글로벌사업부로, D/T본부를 D/T총괄로 재편하였습니다. 또한 지원본부와 기획개발본부를 지원본부로 통합하였으며 SCM담당을 기획개발본부에서 판매본부 산하로 이동하고 상품본부 산하에 B2B담당을 신설하였습니다. ㈜에스에스지닷컴은 부문총괄 체제에서 본부 체제로 전환하였으며 D/I본부를 2개
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Group(서비스 Group과 플랫폼 Group) 체제로 재편하였습니다. 또한 SCM본부 조직을 타본부로 기능을 이관하고 인사담당은 지원본부 산하 에서 대표직속으로 이동하였습니다. ㈜이마트에브리데이는 상품본부를 신설하였습니다. ㈜이 마트24는 운영본부 산하 조직을 재편하고 상품본부를 신설하였습니다. ㈜지마켓은 영업본부, 전략사업본부를 영업본부로 통합하고 지원본부를 지원부문, 경영관리부문으로 재편하였습니다. ㈜신세계프라퍼티는 사업전략담당을 신설하였습니다. ㈜조선호텔앤리조트는 개 발담 당의 기능을 지원담당 산하로 이관하였습니다. ㈜신세계푸드는 베이커리담당을 베이커리 본부로 재편하고, 지원본부 산하 지원담당, 기획담당, 안전담당을 대표직속 지원담당, 인사담당으로 재편하였습니다. 신세계건설㈜는 지원본부를 신설하고 주택공사담당을 주택공사1담당, 주택공사2담당으로 재편하였습니다. 또한 영업1담당, 영업2담당을 영업담당으로 통합하였으며 미래성장연구소를 기술본부 산하에서 대표직속으로 이동하였습니다. ㈜신세계아이앤씨는 그룹시스템담당을 SI담당, SM담당으로 재편하였습니다. ㈜에스씨케이컴퍼니는 지원담당, CSR담당, 품질담당, 홍보담당을 지원본부 산하에서 대표직속으로 이동하였습니다. 바. 환율변동위험 회피 당사는 장기차입금의 이자지급 시 시장이자율 변동에 따른 현금흐름 변동위험을 회피하기 위한 목적으로 장기차입금에 대하여 변동이자율을 수취하고 고정이자율을 지급하는 이자율스왑계약을 체결하고 있으며, 또한 외화사채와 외화장기차입금의 외환위험 및 이자율위험을 회피하기 위한 목적으로 통화스왑거래를 이용하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 외화에 대한 원화 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD CNY EUR JPY GBP NZD AUD HKD VND CAD CHF NOK 합 계 상기 민감도분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및부채만을 대상으로 하였습니다. 다만, 파생상품을 통하여 외환위험을 효과적으로 헷지한 차입금은 민감도분석에서 제외하였습니다. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 본문 "II. 사업의 내용 5. 위험관리 및 파생거래" 를 참고하시기 바랍니다. 사. 자산손상 또는 감액손실 (1) 연결회사는 당기와 전기 중 연결회사의 개별 점포 및 개별사업부 등을 별개의 현금창출단위(집단)으로 판단하고 손상징후가 발견된 현금창출단위(집단)별로 손상검사를 수행하였으며, 그 결과 손상차손 및 손상차손환입을 인식하였습니다. 이러한 손상차손 및 손상차손환입의 인식은 현금창출단위(집단)인 개별 점포 및 개별사업부별 실적의 저하나 개선 등에 기인합니다. (2) 연결회사는 현금창출단위(집단)에 대한 손상검사 시 회수가능가액으로 사용가치 및 순공정가치를 산출하여 사용하였습니다.순공정가치는 기준시가 및 최근의 이용가능한 유사거래가격 등을 반영한 평가금액으로 산출하였습니다. 사용가치의 계산은 경영진이 승인한 향후 일정기간의 재무예산에 근거하여 세전현금흐름추정치 등을 사용하였습니다. 동 기간에 대하여 사용된 매출액성장률은 향후 일정기간의 현금흐름의 예측치를 산정하기 위한 추정매출성장률로 과거 실적 및 시장전망에 근거하여 산정되었습니다. 일정기간을 초과하는 기간에 대한 영구현금흐름 산출시 영구성장률은 현금창출단위가 속한 산업의 장기평균성장률을 초과하지 않으며 물가성장률 등의 일정 성장률 가정이 사용되었습니다. (3) 연결회사가 당기와 전기 중 인식한 현금창출단위(집단)에 속한 자산(유형자산, 무형자산, 사용권자산 등) 관련 손상차손 및 손상차손환입의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당 기 전 기 손상차손 손상환입 손상차손 손상환입 유형자산 무형자산 사용권자산 합 계 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 연결회사의 유동성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 현금시재 보통예금 초단기금융상품 등 합 계 연결회사의 매출은 현금, 신용카드, 어음 결제를 통해 발생되며 대부분이
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현금과 신용카드 결제로 일주일 이내에 현금화됩니다. 연결회사는 차입금의 일정부분을 CP(기업어음) 등 단기자금으로 조달하고 있으며 입금된 매출금을 통해 단기차입금을 일별로 상환하고 매입채무 결제 시 다시 매출금과 단기차입을 통해 소요자금을 충당합니다. 당사는 당기 영업활동 현금흐름으로 1조 1,351억이 유입되었고, 유무형자산의 취득 등 투자활동으로 8,091억이 유출, 차입금을 통한 자금조달 등 재무활동으로 1,760억이 유입되어 현금및현금성자산은 당기말 현재 1조 7,712억원으로 전년 대비 5,021억원 증가했습니다. 한편, 연결회사는 유동성 부족 및 금융시장 불확실성에 대비하여 시중은행들과 5,130억원의 당좌차월 및 구매카드 약정을 체결하고 있으며 이와는 별도로 신한은행 등과 3조 2,405억 원, USD 261,000,000, EUR 23,723,000의 일반 대출 한도(할인어음 및 CP매입약정 포함) 등의 약정을 체결하고있습니다. 유동성위험은 연결회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결회사가 부담하고 있는 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 연결회사는 유동성위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 연결회사의 보고서 작성기준일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 유동성위험 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 원리금이며, 현재가치 할인을 하지 아니한 금액입니다. (단위: 백만원) 1년 미만 1년에서 5년 이하 5년 초과 합 계 매입채무 및 기타지급채무 차입금(*1) 파생상품부채 리스부채 기타장ㆍ단기금융부채 금융보증계약(*2)(*3) 합 계 (*1) 연결회사의 외화차입금은 파생상품을 통하여 외환위험이 헷지된 효과를 현금흐름에 반영하여 만기분석하였습니다.(*2) 회사는 상법 제530조의9제1항에 의하여 보고기간종료일 현재 분할회사인 주식회사 신세계의 2011년 5월 1일 현재(분할기준일)의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 또한 종속기업인 주식회사 에스에스지닷컴은 2019년 3월 1일자로 주식회사 신세계몰을 흡수합병함에 따라 주식회사 신세계의 2018년 12월 27일 현재(분할기준일)의 채무 중 잔여채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.(*3) 종속기업인 신세계건설 주식회사는 일부 공사용역계약과 관련하여 수분양자에 대한 중도금 등의 지급보증을 제공하고 있습니다. 나. 자금조달과 지출 연결회사의 보고서 작성기준일 현재 연결기준 차입금 규모는 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 계정과목 유동성차입금 단기차입금 유동성장기부채 소 계 비유동성차입금 장기차입금 사채 소 계 합 계 연결회사의 보고서 작성 기준일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 금액 재무비율 준수사항 등 주식회사 이마트 18-2회 무보증사채 부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 1조원, 자산처분제한 : 총자산 50% 19-2회 무보증사채 부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 1조원, 자산처분제한 : 총자산 50% 20-1회 무보증사채 부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 1조원, 자산처분제한 : 총자산 50% 20-2회 무보증사채 부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 1조원, 자산처분제한 : 총자산 50% 해외사모사채 해외사모사채 해외사모사채 21-1회 무보증사채 부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 1조원, 자산처분제한 : 총자산 50% 21-2회 무보증사채 부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 1조원, 자산처분제한 : 총자산 50% 21-3회 무보증사채 부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 1조원, 자산처분제한 : 총자산 50% 22-1회 무보증사채 부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 3조원, 자산처분제한 : 총자산 50% 22-2회 무보증사채 부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 3조원, 자산처분제한 : 총자산 50% 22-3회 무보증사채(ESG) 부채비율
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400% 이하, 담보권설정 제한 : 3조원, 자산처분제한 : 총자산 50% 해외사모사채 해외사모사채 해외사모사채 23-1회 무보증사채 부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 3조원, 자산처분제한 : 총자산 50% 23-2회 무보증사채 부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 3조원, 자산처분제한 : 총자산 50% 해외사모사채 해외사모사채 해외사모사채 24-1회 무보증사채 부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 3조원, 자산처분제한 : 총자산 50% 24-2회 무보증사채 부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 3조원, 자산처분제한 : 총자산 50% 25-1회 무보증사채 부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 3조원, 자산처분제한 : 총자산 50% 25-2회 무보증사채 부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 3조원, 자산처분제한 : 총자산 50% 25-3회 무보증사채 해외사모사채 주식회사조선호텔앤리조트 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 주식회사신세계프라퍼티 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 ESG채권 CD 3M+1.1 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 해외사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 주식회사신세계푸드 1회 무보증 공모사채 2회 무보증 공모사채 부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 자기자본 200% 미만, 자산처분제한 : 자기자본의 100% 3회 무보증 공모사채 부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 자기자본 200% 미만, 자산처분제한 : 자기자본의 100% 주식회사이마트에브리데이 12회 사모사채 해외사모사채 13회 사모사채 14회 사모사채 15회 사모사채 16회 사모사채 주식회사이마트24 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 신세계건설 주식회사 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 부채비율 990% 이하, 담보권설정 제한 : 자기자본 700% 이하, 자산처분제한 : 자산총액의 100% 사모사채 사모사채 소 계 차감 : 사채할인발행차금 소 계 차감 : 유동성장기부채 합 계 ※ 조달자금 중 재무비율 준수사항등 미준수 시 기한의 이익상실이 발생됩니다. 5. 부외거래 보고서 작성기준일 현재 연결회사의 우발채무와 약정사항은 다음과 같습니다. 가. 보고기간종료일 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 주요 약정내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 약 정 내 역 금융기관명 한 도 금융기관명 한 도 당좌차월, 구매카드 국민은행 등 국민은행 등 일반대출 신한은행 등 신한은행 등 국민은행 등 국민은행 등 기업어음매입 등 신한은행 등 신한은행 등 하나은행 등 하나은행 등 수입신용장약정 국민은행 등 국민은행 등 하나은행 등 하나은행 등 나. 당기말 현재 회사의 종속기업인 신세계건설 주식회사가 사업시행자 등을 위하여 제공한 지급보증은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구분 금융기관 약정액 대출잔액 비고 당기말 전기말 PF Loan 은행 등 책임준공약정 한편, 회사의 종속기업인 신세계건설 주식회사는 당기말과 전기말 현재 건설사업 수행과정에서 분양자 등의 주택구입자금 등과 관련하여 국내 금융기관에 각각 대출잔 액 550,027백만원(약정액: 1,378,119백만원) 과 720,583백만원(약정액: 1,404,600백만원)에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다. 또한, 신세계건설 주식회사가 보유중인 지분증권 중 BTO사업을 영위하는 천마산터널 주식회사 등을 위하여 자금보충약정(당기말 - 최대유출금액: 141,076백만원, 약정액: 6,209백만원)을 체결하고 있으며 동 약정과 관련하여 백지수표(4매)를 견질로 제공하고 있습니다. 다. 보고기간종료일 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 보 증 처 보증내역 당기말 전기말 서울보증보험 등 임차료 지급이행 보증 등 지급이행 보증 USD 160천 USD 160천 건설공사하자보수이행 신한은행 등
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수입신용장 거래 등 한국자산관리공사 원화사채신용보증 우리은행 등 외화사채지급보증 신한은행 외화대출지급보증 그 밖의 당사의 부외거래는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'의 '우발부채와 약정사항'을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자 의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시연결회사는 2023년 1월 1일부터 회계정책 공시 개정사항(기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시')을 적용하였습니다. 이 개정사항은 '유의적인(significant)' 회계정책이 아니라 '중요한(material)' 회계정책을 공시할 것을 요구하고 있습니다. 또한 회계정책의 공시에 중요성을 적용하는 지침을 제공함으로써 재무제표 이용자가 이해해야 하는 기업 특유의 회계정책 정보를 제공할 수 있도록 합니다. 연결회사의 경영진은 회계정책을 검토하였고, 이 개정사항에 따라 주석2에 공시된 중요한 회계정책 정보를 반영 하였습니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 글로벌 최저한세 연결회사는 2023년 1월 1일부터 국제조세개혁 - 필라2 모범규칙 개정사항(기업회계기준서 제1012 호 '법인세')을 적용하였습니다. 이 개정사항은 글로벌 최저한세에 대한 이연법인세 회계처리를 한시적으로 면제하는 의무 규정을 포함하고 있으며, 필라 2 법인세에 대한 기업의 익스포저 정보를 추가 공시하도록 요구하고 있습니다. 글로벌 최저한세는 회사의 직전 4개연도 중 2개이상의 연결재무제표상 매출액이 7.5억 유로 이상인 다국적 그룹의 구성기업(연결재무제표에 포함된 종속기업)의 실효세율이 15%에 미치지 못하는 경우, 그 상당액을 특정 요건을 충족하는 지배기업이 속해 있는 국가의 과세관청에 납부하는 제도입니다. 우리나라는 2023년에 글로벌최저한세 관련 세법을 제정하였으며, 2024년 1월 1일 이후 개시하는 사업연도 분부터 적용하여야 합니다. 연결회사의 2021년과 2022년 사업연도의 연결재무제표 상 매출액이 각각 7.5억 유로 이상이나, 해외에 속해 있는 종속기업의 매출액 및 세전이익의 규모를 고려하였을때, 글로벌최저한세 적용으로 인한 회사의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 그밖에 중요한 회계정책 및 추정의 변경사항은 본문 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 또는 사업보고서에 첨부된 연결재무제표에 대한 감사보고서를 참고해 주시기 바랍니다.나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 당사는 '저탄소 녹색성장 기본법('10.4.14 시행)' 및 '온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률(환경부 고시 제 2014-162호)'에 따라 2014년 9월 12일 배출권 할당 대상업체로 지정되어 해당 의무를 적극적으로 이행하고 있습니다. 이에 대한 자세한 내용은