chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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방수, 바닥, 방식 코팅시스템에 그대로 적용할 수 있도록 고안한 Spray용 수지로, 국내 최초의 친환경 초속경화 폴리우레아 스프레이 시스템을 개발하여 인천국제공항, 고속전철 등 산업기반시설에 적용시켰을 뿐만 아니라 대형 음용수관을 비롯한 방식코팅에도 월등한 품질을 인정받고 있으며 확대 적용할 수 있는 신용도의 제품개발에 집중하고 있습니다. 산업용 폴리우레탄 수지는 미국 식품의약청(FDA) 무독성시험을 합격한 식품포장용 접착제를 비롯하여 국내최초 Bluesign 인증 취득한 투습방수기능 수지, 국내외 법규규제 강화에 따른 친환경 수용성 우레탄수지를 개발하였으며 환경친화적인 제품개발을 최우선 과제로 추진하고 있습니다. 폴리우레탄의 유연성, 강인성, 경량화 특성에 기반한 다양한 소재 개발과 차별화된 품질, 고기능성의 신제품 개발에 역점을 두고 새로운 부가가치 창출을 위한 연구개발을 매진하고 있습니다. 동 기술연구소는 고분자화학을 통한 삶의 질을 풍요롭게 하고, 미래 지속 성장과 가치창출을 위한 핵심사업은 물론, 친환경을 기반한 신제품 개발, 국가전략과제를 포함한 복합소재, 고기능성소재, 수용성고분자, 이종융합기술 등에 연구역량을 집중하고 있으며 첨단소재 기술분야로의 새로운 도약을 위한 신성장동력 발굴에 끊임없이 도전하고 있습니다. [복합성형재료 등 부문] 강남케이피아이 기술연구소는 시장을 통해 입증된 기술경쟁력과 축적된 노하우를 보유하고 있으며, 미래를 향한 환경친화적 제품 개발, 고객만족을 위한 품질 개선,원가 경쟁력 확보를 위한 제품개선에 연구역량를 집중하고 있으며 도전정신과 창의적 사고로 고객의 새로운 가치 창출에 기여하고자 노력하고 있습니다. 라. 연구개발 담당조직[도료부문] [회사 : 강남제비스코(주)] 강남제비스코(주) 기술연구소 조직도.jpg 강남제비스코(주) 기술연구소 조직도 [종속회사 : 강남제비스코(곤산)] 캡처.jpg 강남제비스코(곤산) 기술부 조직도 [종속회사 : 강남제비스코파우더코팅스(장가항)] 강남제비스코파우더코팅스(장가항) 기술부 조직도.jpg 강남제비스코파우더코팅스(장가항) 기술부 조직도 [종속회사 : 강남제비스코(베트남)] 강남제비스코(베트남) 기술부 조직도.jpg 강남제비스코(베트남) 기술부 조직도 [합성수지 부문] [종속회사 : 강남화성(주)] 강남화성(주) 기술연구소 조직도.jpg 강남화성(주) 기술연구소 조직도 [복합성형재료 등 부문] [종속회사 : 강남케이피아이(주)] 강남케이피아이(주) 기술연구소 조직도.jpg 강남케이피아이(주) 기술연구소 조직도 마. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제72기 제71기 제70기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 (정부보조금) 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 바. 연구개발 실적 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 제품명칭 및 반영내용 내굴곡성이 우수한탄성포장재 상도 개발 강남제비스코기술연구소 외부의 충격으로부터 도막 파손 및 내굴곡성을 향상시키고 마찰에 의해 도막 표면의 색이 묻어나오는 내찰과성을 우수하게 개발한 아크릴 우레탄 수지와 특수 기능성 수지를 적용한 체육시설에 도장하는 탄성포장재 상도도료 개발 NEODEX KU-60제품 판매중 가전 플라스틱용수용성 도료 개발 〃 아크릴 에멀전 수지를 주성분으로 하는 1액형 타입으로 ABS 소재에 부착력이 우수하며 내알코올 마모성 및 작업성(건조성)이 우수하고 휘도가 좋은 수용성 메탈릭 도료 개발 KP W#500제품 판매예정 에폭시 수성 함침절연바니시(수용성 함침바니시) 〃 기존 함침바니시의 주성분인 스틸렌모노머(SM)가 2023년 7월부터 변경된 유해물질에 따른 대기환경규제에 대응하고자 수용성 함침바니시 도료 개발 KWB-2023제품 판매중 수성 발수 투명도료 개발 〃 건조 도막의 발수성으로 수분 침토에 의한 건물의 노화와 부식을 방지하고 내후성, 내구성이 우수하고 붓이나 롤러 도장시 월등한 소포력, 투명성으로 우수한 작업성을 가진 친환경 고급 발수
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투염도료 개발 푸른솔 발수 유(반)광 투명 제품 판매중 목재 보호용 유성도료 개발 〃 기존의 목재 침투형 페인트와는 달리 건조가 빠르고 끈적임 현상없이 1회 도장만으로도 충분히 목재를 보호할 수 있는 도막형 도료 개발 칼라우드 제품 판매중 저가형 대전방지용UV 무광 도료 개발 〃 OA PVC Tile에 적용 되는 도료로서 저가형 계면활성제 타입의 대전방지제의 단점 및 고가의 이온타입의 대전방지제의 가격적 문제점을 해결한 UV 경화형 대전방지제를 적용한 도료 개발 BEAM COAT#411 무광 투명 제품 판매중 식품관 몸체용(DRD)외면 도료 개발 〃 해외 통조림캔(DRD) 외면용으로 요구되는 1회 도장 후막에서의 외관 등 작업성이 우수한 Color-Lacquer를 개발 제품 판매중 환경규제대응커텐코터용UV상도 개발 〃 불포화폴리에스테르의 STYRENE 함량을 줄이고 반응성이 우수한 모노머로 대체하여 건조성 및 작성성이 우수하며, TVOC방출량 기준에 만족하게 개발하여 실내 공기 질 개선이 가능한 친환경 도료 개발 슈퍼U.V#222류 제품 판매중 수도강관용 기능성무용제 에폭시도료 개발 〃 유기용제를 포함하지 않는 친환경적인 무용제형 에폭시로 내마모성, 내충격성이 우수하며, 항균성 기능도 부여하여 식수용 수도관에 적용이 가능한 카본나노튜브(CNT)와 항균제를 포함하는 강관용 코팅 강관 기능성방식 도료개발 제품 판매중 건축용 고광택용에멀젼 개발 〃 HB 마크인증을 위한 Solvent free 또는 저감 설계가 가능하고, Core-shell로 설계되어 광택이 우수할 뿐만 아니라 저온 조막이 가능하며, 내수성이 우수한 내부 광택용 수성도료에 적용 가능한 도료개발 SW-700-HW 제품 판매중 중장비용 도료 개발 〃 중장비용으로 적용 가능한 분체도료로 고내후성은 물론 기존제품에서 외관적인 부분(레벨링, 광택)의 물성에 차별성을 두어 액상도료에서 분체도료로 빠르게 전환 용이한 도료개발 제품 판매중 바닥재용 방수 프라이머 개발 〃 국내 최초 개발품이며 박막 도장(1mm이하)이 가능한 무용제형 에폭시 방수 프라이머 도료로 특히 일반 에폭시 바닥재와는 달리 신장율, 균열 대응성, 시스템 부착성이 우수한 도료개발 프로아 탄성 라이닝 제품 판매중 저온 경화형 크리어 개발 〃 배터리 용량이 높은 전기차에서 폭발 및 화재, 배터리 수명단축 등의 문제를 보완하기 위해 자동차 보수 크리어 도장시 비교적 낮은 온도에서도 열처리 할 수 있는 전기차용 저온 경화형 크리어 도료개발 A901 네이처 EV 크리어 제품 판매중 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 제품명칭 및 반영내용 롤러도장용 세라믹 우레탄도료 개발 강남제비스코기술연구소 터널 내 벽면에 도장하여 벽면이 쉽게 오염되지 않도록 함으로써 유지관리비용 부분을 절감할 수 있고, 칙소성 부여 및 소포성 개선으로 롤러도장이 가능하도록 한 내오염성 도료 규격을 만족하는 세라믹 우레탄 도료개발 KC 세라 U 백색(R) 제품판매중 중장비 크레인용 도료 개발 〃 가혹한 지역에서의 내구성(내식성, 내후성 등) 확보와 심미적인 측면도 고려한 중장비 크레인에 적용하기 위한 도료개발 아크릴 우레탄 RAL-3002 적색(HIAB) 제품판매중 블랙힐 레지스턴스 강화형 자외선 경화도료 〃 내구성이 요구되는 상업용 중보행 바닥재의 표면층에 동급 최강의 블랙힐 레지스턴스 기능 및 친환경성, 내오염성, 작업성, 항균성, 시공용이성을 부여한 내스크래치성이 아주 우수한 자외선 경화도료 개발 제품판매중 CROWN CAP 외면OPV 개발 〃 병뚜껑(Crown Cap)용 Over Print Vanish로 지방산 미함유, STIN 소재에 적용하기 위해 저온 경화성 등에 부합하며 가격경쟁력이 우수한 도료개발 KC-5117 Crown제품판매중 수성 내오염성도료 개발 〃 일반 내부용 수성도료에 비해 탁월한 오염저항성을 가지며, 도장 후 방출되는 휘발성 유기용가가 거의 없어 도장시 냄새가 적고, 도장작업성이 우수한 도료 개발 푸른솔 클린제품판매중 연포장지 접착제용Polyester 개발 〃 연포장지(Flexible Packaging)에
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적용되는 폴리우레탄계 Polyester 수지로 기초물성(색상, 점도, 고형분)과 작업성(경화성, 접착력, 가사시간)을 나타내며 저장안정성 및 수지 색상이 우수한 도료 개발 UREOL-2642제품판매중 PP Sheet용 자외선경화형 도료 개발 〃 친환경적인 소재인 PP Sheet에 적용 가능한 고고형분의 속경화형이며 스크래치성이 우수한 자외선 경화형 도료 개발 BEAM COAT#S-3000 무광 투명제품판매중 2액형 수용성 우레탄투명 개발 〃 투명성, 건조성이 우수하며 다양한 소재와의 부착성, 내오염성이 우수한 상도용 투명도료로서 내황변성이 우수하고 반,무광 광택조절이 가능한 에폭시, 바닥 보수 도장에 적합한 도료 개발 프로아에코레탄 투명류 제품판매중 자동차 스틸휠용도료 개발 〃 하도 전착에 중도, 색상 도료를 도장하고 투명도료 도장없이 마감하면서 부착성, 내식성 및 내화학 물성 등이 확보되어 작업성을 향상시킨 도료개발. 휠크론(S) O/F 그레이, 휠크론(S) 모턴실버, 휠크론(S) KENDA 화이트, 휠크론(S) E/D 블랙 (제품판매중) 내후성개선 R-PET용UV 도료 개발 〃 부착성, 커피오염성 등의 물성과 제논아크 램프에서 400시간 후 부착성의 요구를 만족하고 유럽수출규격을 충족하는 R-PET(Recycle PET)용 UV도료 개발 BEAM COAT#508 FLX 유광투명 제품판매중 복합소재용 불포화 폴리에스테르수지 개발 〃 RTM 공법에 적합하도록 Feeding 시간, 수지 함침성 및 기계적 물성을 부여한 자동차 복합소재용 상온경화형 불포화 폴리에스테르수지 개발 KC-R-1340 제품판매중 기능성 도료 개발 (정전기 방지용 탈지제 개발) 〃 도장 작업시 우수한 외관을 얻을 수 있고, 하도 도료와의 적합성도 고려하여 정전기 방지 기능을 부여한 탈지제를 개발 J700 정전기 방지 탈지제제품판매중 Expoxy 변성제용 Resorcinolnovolac 수지 개발 강남화성기술연구소 전자기기의 경박단소화에 따른 정밀패턴화, 박형화, Lead Free가 요구되며 납땜의 융점 고온화로 CCL의 고내열성 특성이 요구되어짐에 따라 High Tg 특성수지의 적용을 확대한 제품 개발 NEOLITE KRN-5095제품판매중 MOCA Free Type 주형용 수지 개발 〃 주형용 수지의 경화제로 사용되는 MOCA(발암물질)가 EU에서는 규제됨에 따라 소재전환을 고려하고 있는 고객의 니즈를 만족시켜 산업용 부품에서 고하중용 바퀴까지적용 범위를 확대한 제품 개발 저소음 브레이크 패드용 분말수지 개발 〃 브레이크 제동시 발생되는 소음을 최소화할 수 있는 패드로 정숙성 및 제동력을 향상시켜 운전자의 니즈를 만족시킨 패드용 분말수지 개발 NEOLITE KC-3766제품판매중 가공 적성이 우수한 보호필름용 접착제 개발 〃 전자기기, 강판, 가구 등 다양한 분야에 적용되며 수요가 점차 증가 추세를 보이고 있는 보호필름용 접착제 개발 NEOFORCE KUI-564제품판매중 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 제품명칭 및 반영내용 수성 프리미엄 유광내부도료 개발 강남제비스코기술연구소 기존 '푸른솔 광택 내부'에 비해 은폐력 및 작업성이 우수하여 도장시 1회 도장만으로 마감이 가능한 One-coat 타입의 프리미엄 내부 유광도료 개발 푸른솔 원코트 항균 유광백색 제품판매중 고강도 휠용 프라이머 개발 〃 완성차의 휠용 도료로, 레벨링 및 광택, 핀홀 등의 기본 물성을 충족시키면서 충격성 및 칩핑성이 개선된 도료 개발 파크멜 PP#7560 프라이머 블랙(EP)(HC) 제품판매중 영상가전용 〃 평판에 PRINT 인쇄로 디자인을 구성한 후 Wrinkle Clear로 마감하고 Texture질감을 부여하여 입체적인 효과를 부여함으로써 가전제품에 고급성을 부여하는 도료 개발 KCP511 TCXW1I 제품판매중 드림코트(벽지, 벽면용) 수성도료 개발 〃 건조성 및 부착성이 우수한 아크릴 에멀젼 수지와 은폐력이 우수한 고급안료를 주성분으로 한 벽지,벽면용 수성도료 개발 드림코트 월 페이퍼제품판매중 자동차 알로이휠용 가공용 유색 클리어 개발 〃 변화하고
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있는 휠 선호도에 맞춘 도료로, 반투명 색상으로 도막두께에 따른 색상 차이, 아크릴 분체 투명과의 부착성 등을 고려하여 개발한 도료 휠크론(PE) RS TINTED DIAMOND(205.462)제품판매중 BPA-NI Buff 도료 개발 〃 Epoxy 수지제조에 사용되는 BPA가 환경호르몬 유발물질로 규제됨에 따라 BPA Free Type의 도료로 국내에서 처음 개발 KC-4150S, KC-5150BF제품판매중 PP 소재용 1액형 유색 프라이머 개발 〃 PP소재용 아크릴수지를 적용하였고, 부착력 및 저장안정성이 우수하며 지속적으로 강화되고 있는 TVOC 규제에 적합하도록 설계한 1액형 타입의 프라이머 개발 P404 PP 프라이머 그레이제품판매중 에폭시 함침 바니시 개발 〃 저온경화가 가능 하면서도 우수한 절연성 및 저장성이 매우 안정적이어서 기존 함침바니시 대비 하여 광범위한 분야에 사용이 가능한 제품 개발 KWB-3013제품판매중 건축용 저취형 에멀젼 개발 〃 저 VOC, 암모니아 무첨가, 포름알데히드 무검출, 낮은 미반응 모노머 농도 등의 조건을 만족하는 친환경 건축용 수성 순수 아크릴 에멀젼 수지 개발 SW-300-HW제품판매중 자동차 알로이휠용 반무광 투명 도료 개발 〃 최근 유광에서 반무광 질감의 휠 선호도가 많아지고 있는 추세에 맞춰, 물성이 양호한 특수 수지, 소광제, 첨가제 등을 적용한 반무광 투명도료 개발 휠크론 HMC 반광 투명 제품판매중 탄성포장재용 우레탄 상도 개발 〃 체육시설용 우레탄 시스템 도장 시 중-상도간 경도 차이로 인한 상도 도막의 균열을 개선한 제품 개발 NEODEX KU-60(B)(경화제) 무광 (NEW)제품판매중 1시간용 내화도료 보, 기둥 통합품 개발 〃 건축법상 4층 20m 이하 건축물에 도장해야 하며, 열 차단 성능과 내구성을 강화시킨 통합도료 개발 화이어엑스 SB-110(보용, 기둥용)제품판매중 물탱크 SMC용 UPR 개발 〃 기계적 강도 및 내수성 등에서 우수하면서 가격적으로 경쟁력이 있는 TPA type의 물탱크용 SMC용 불포화 폴리에스테르수지 개발 KC-R-3030제품판매중 수용성 타일 벽면 보수용 도료 개발 〃 아크릴 에멀젼 및 수분산 수지를 적용하여 타일과의 부착성, 도막강도, 내수성이 우수하며 Low VOC 타입으로 설계된 제품개발 드림코트 타일 에그쉘 제품판매중 무용제형 에폭시 실러 개발 〃 2액형 무용제형 타입의 에폭시 하도 도료로써 자체 평활성, 건조성, 부착성, 내구성 및 내약품성이 우수한 도료개발 프로아 매직칼라실러 투명제품판매중 자기마모형 방오도료 개발 〃 유기주석을 함유하지 않은 Cu-Metal 이온교환형 자기마모 방오도료로 아산화 동 및 특수 방오제를 함유한 도료개발. KCI AF ZIONEX제품판매중 EPS 부표용 속경화바탕조정재 개발 강남화성기술연구소 EPS를 사용하여 제작한 부표 표면의 핀홀 및 버블현상과 해양 및 담수용 구조물로 사용할 경우 내부로 물 침투로 인해 중량 증가의 문제점 등을 차별화된 품질로 해결한 조정재 개발 K-100F(주제/경화제)제품판매중 Bodaq Tile용 난황변 투명 폴리우레탄 수지 개발 〃 Bodaq Tile용 코팅제로 에폭시수지의 황변 문제와 폴리우레탄수지의 중금속(수은)함유 문제를 해결할 수 있는 폴리우레탄 코팅제 개발 NEOFORCE KUI-925A/B제품판매중 2차전지 파우치용 폴리에스터 접착제 개발 〃 2차전지 파우치는 Mobile IT, ESS, 전기자동차 등의 핵심부품으로 파우치의 접착소재를 국산화하여 가격경쟁력을 확보하고 신규시장 진입을 위해 개발 NEOFORCE BP-610제품판매중 〃 가공성 및 박리성이 우수한 제관 도료용으로 Alkyl Phenol Resin를 적용하여 개발 EK200N60제품판매중 접착력이 우수한 속경화형 경화제 개발 〃 국내 연포장 업계에서 Boil용의 Share확대 및 시장 선점 목적으로 개발 KUB-CL-120D제품판매중 고점도용 무용제 1액형접착제 개발 〃 환경규제 대응을 위한 무용제 접착제 개발 KUB-390N제품판매중 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유
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현황 연결회사는 사업과 관련하여 다수의 특허권과 상표권을 보유하고 있으며, 현황은 다음과 같습니다. 종류 취득일 내용 비고 특허권 내알칼리성과 내용제성이 강화된 분체도료 조성물 특허 외 3건 상용화 단계 '22.12 이전 탄산화 저감 성능을 갖는 콘크리트 외벽용 도료조성물 특허 외 99건 〃 상표권 푸른솔 듀라실드 상표 1건 〃 '22.12 이전 푸른솔 상표 외 254건 〃 저작권 '22.12 이전 JEVISCO「Best Color Collection」(제비스코「베스트 컬러 컬렉션」) 편집저작물 저작권 외 1건 〃 나. 법규상의 규제에 관한 사항 (1) 관련법규의 명칭, 규제사항의 주요내용 (가) 실내공기질관리법 다중이용시설과 신축되는 공동주택의 실내공기질을 알맞게 유지하고 관리함으로써 그 시설을 이용하는 국민의 건강을 보호하고 환경상의 위해를 예방함을 목적으로 제정된 법으로서 해당 법에서 정한 기준을 초과하여 오염물질을 방출하는 건축자재(접착제, 페인트, 실란트, 퍼티, 벽지, 바닥재 등) 의 사용을 제한하고 있으며 위반시 과태료를 부과하고 있습니다. (나) 대기환경보전법 대기오염으로 인한 국민건강이나 환경에 관한 위해(危害)를 예방하고 대기환경을 적정하고 지속가능하게 관리ㆍ보전하여 모든 국민이 건강하고 쾌적한 환경에서 생활할 수 있게 하는 것을 목적으로 제정된 법으로서 도료의 휘발성유기화합물(VOCs) 함유기준을 정하고 이를 초과하는 도료를 공급하거나 판매하는 것을 제한하고 있습니다. (다) 화학물질관리법 화학물질로 인한 국민건강 및 환경상의 위해(危害)를 예방하고 화학물질을 적절하게 관리하는 한편, 화학물질로 인하여 발생하는 사고에 신속히 대응함으로써 화학물질로부터 모든 국민의 생명과 재산 또는 환경을 보호하는 것을 목적으로 제정된 법으로 화학물질의 체계적인 관리를 목적으로 유해화학물질의 취급기준을 강화하고 있습니다. (라) 화학물질 등록 및 평가 등에 관한 법률 화학물질의 등록 · 신고 및 유해성(有害性) · 위해성(危害性)에 관한 심사 · 평가, 유해화학물질 지정에 관한 사항을 규정하고, 화학물질에 대한 정보를 생산 · 활용하도록 함으로써 국민건강 및 환경을 보호하는 것을 목적으로 제정된 법입니다. (마) 산업안전보건법 산업안전 ·보건에 관한 기준을 확립하고 그 책임의 소재를 명확하게 하여 산업재해를 예방하고 쾌적한 작업환경을 조성함으로써 근로자의 안전과 보건을 유지 ·증진함을 목적으로 하는 법입니다. 사업주는 산업재해의 예방을 위한 기준을 준수하며, 사업장의 안전 ·보건에 관한 정보를 근로자에게 제공하고 적절한 작업환경을 조성함으로써 근로자의 생명보전과 안전 및 보건을 유지 ·증진하도록하고, 국가의 산업재해 예방시책에 따라야 합니다. 근로자는 산업재해 예방을 위한 기준을 준수하며, 국가와 사업주의 산업재해의 방지에 관한 조치에 따라야 합니다. (2) 회사에 미치는 영향 당사는 지속적인 제품개발 및 혁신을 통하여 환경 친화적인 제품을 개발하고 생산과정에서 환경 영향을 최소화하기 위한 다양한 기술을 채택하고 있습니다. 또한 모든 생산공정은 철저한 재활용 및 폐기물 관리시스템을 통하여 자원을 효율적으로 재활용하기 위하여 노력하고 있습니다. 당사는 원료의 선정, 제품의 개발, 유통 등 모든 단계에서 법에서 규정하고 있는 기준을 준수하고 있으며, 지속적인 환경친화적 제품개발을 통하여 국민건강 증진 및 깨끗하고 건강한 환경을 지킬 수 있도록 최선의 노력을 다하고 있습니다. 다. 시장의 여건 및 영업의 개황 등 (1) 산업의 특성1)도료부문 도료산업은 정밀화학공업으로서 건축, 조선, 자동차용 뿐만 아니라 첨단산업을 포함한 전산업분야에 공급되고 있습니다. 국내 도료산업은 세계 10대 페인트 생산국가의 위치에 있으며, 제품 생산에 필요한 원료의 상당부분이 해외에서 수입되고 있는상태로 국제원자재가와 환율의 변동에 영향을 받고 있습니다. 2)합성수지부문 합성수지산업은 공업용, 산업용, 건축용 등 광범위하게 적용할 수 있는 산업으로 전자재료, 조선, 자동차, 식품포장, 체육시설, 건축물 등의 분야에 중간재 형태로 사용하고
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있으며, 국내 시장에서 상위권의 시장 점유율을 유지하고 있습니다. 생산에 필요한 원료는 페놀과 폴리우레탄 관련 제품으로 석유화학과 연관되어 국제 원자재가와 환율의 변동에 영향을 받고 있으며, 사용 원료는 국내와 해외에서 3:1 정도의 비중으로 수급하고 있습니다. 3)복합성형재료 등 부문 ① 복합성형재료산업은 자동차, 건축, 전기, 전자시장 등을 포함한 전 산업분야에 공급되고 있습니다. 우리나라 수출 중 소재부품이 50%를 차지하고 있으며, 복합소재의 사용량도 지속적으로 증가하고 있고, 제품생산에 사용되는 원료의 상당부분은 해외에서 수입되고 있어 국제원자재가와 환율의 변동에 영향을 받고 있습니다. ② 사무용품산업은 노동집약적이며 시장 진입 장벽이 높지 않아 메이저 업체 뿐 아니라 소규모 군소업체들이 난립되어 있는 상황입니다. 소비자 구매 패턴의 변화, 유통채널 다변화, 급변하는 시장 상황에 빠르게 대처할 수 있는 체제 및 시스템 구축이 요구되며, 다양한 소비자의 니즈를 충족시킬 수 있는 제품 경쟁력 강화가 필요합니다. ③ 안료ㆍ용제 관련제품 도매사업은 국내 전방산업의 영향으로 지속적으로 성장하였으나, 최근 국내외 경기침체와 도매업체의 난립으로 출혈경쟁이 심화되고 있습니다. 이에 국내외 신규 아이템 개발 및 신규 시장 개척에 집중하여 지속 성장이 가능할수 있는 기반을 구축하고 있습니다. (2) 산업의 성장성1)도료부문 국내 도료산업은 60, 70년대 정부의 경제개발계획 추진에 따라 활성화의 길을 걷기 시작하여 전방산업의 호황속에 내수시장을 기반으로 수입대체 산업으로 80년대 들어 연평균 15%이상의 고성장을 지속하여 왔으나, 근래에는 세계경제의 장기침체 영향으로 성장둔화를 보이고 있습니다. 그러나 앞으로 도료산업은 새로운 용도 및기능의 추구로 시장확대가 이루어질 것으로 전망되며 따라서 도료산업은 계속 성장할 것입니다. 2)합성수지부문 합성수지산업은 80, 90년대 조선, 자동차, 건설경기 등의 호황 속에 내수시장을 기반으로 지속적인 성장을 계속해 왔으나, 2020년 부터 시작된 코로나19의 봉쇄조치 해제에 따른 리오프닝이 기대에 미치지 못하였고, 미중 분쟁 및 우크라이나 전쟁 장기화로 인한 주요국 경기 회복력 약화 , 글로벌 공급망 블록화로 인한 경기침체 및 지속적인 수출여건 약화와 국내 경영 환경 역시 금리인상 , 소비감소 등으로 성장세가 둔화되고 있습니다 다만, 시장 선도기술 적용을 통한 식품포장 접착제 및 폴리우레아 시장지배력 강화, 해외시장 확대 등 기술적 우위와 전략적 마케팅을 통해 기존 시장과 신규시장에서 지속적으로 성장을 유지할 것으로 전망됩니다. 3)복합성형재료 등 부문 ① 복합성형재료산업은 정부의 소재강국정책 추진에 따라 활성화의 길을 걷기 시작하였으며, 항공우주 및 방위산업, 운송ㆍ운수, 스포츠 등 다양한 분야에서 경량화 소재가 요구되면서 시장수요가 확장추세에 있으며, 특히 아시아 지역의 복합소재 사용은 전세계의 60%에 달할 것으로 예측되고 있습니다. ② 사무용품산업은 전산용품의 보급 확대, 학령 인구의 감소로 전체적인 수요는 위축되고 있으나, 품질 및 디자인 강화를 통한 고부가가치 창출, 특성화된 제품의 개발ㆍ출시를 통해 성장을 꾸준하게 유지해 나가고 있습니다. ③ 안료ㆍ용제 관련제품 도매사업은 국내 전방산업의 영향으로 견실한 성장을 시현하였으나 자동차, 신발, 섬유 등 제조업체의 해외 이전으로 국내 수요가 감소하고 있으나 신규 ITEM 개발 및 신규시장 개척으로 성장이 지속될 수 있습니다. (3) 경기변동 및 계절적 특성1)도료부문 도료산업은 대체적으로 전방산업의 경기에 따라 경기변동이 이루어지는 경향을 보이는 산업으로서 건축용도료와 같이 계절적 요인에 의한 계절적인 경기순환체계와전반적인 산업 경기동향에 따라 순환주기를 갖는 경기변동 구조를 가지고 있습니다. 2)합성수지부문 합성수지산업은 전방산업 경기, 정부 정책 및 법규 제한에 따라 경기변동에 다소영향을 받을 수 있는 산업입니다. 페놀 제품의 경우 전방산업인 자동차, 조선 등의 경기에 민감할 수 있으며, 전자재료의 경우 세계적 모바일 시장
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경기에 따라 영향을 받을 수 있습니다. 또한, 건축용 제품의 경우 계절적 요인에 의해 동ㆍ하절기 경기 변동성이 강한 구조를 가지고 있습니다. 3)복합성형재료 등 부문 ① 복합성형재료산업의 복합소재 시장은 주로 건축ㆍ건설과 자동차, 전기ㆍ전자산업의 경기에 일부 영향을 받을 수 있습니다. ② 사무용품산업은 각급 학교의 신학기 시즌에 아동용품ㆍ학습용품의 수요 변동이 있으나, 당사는 수출 및 사무용품, 산업용품의 매출 비중이 상대적으로 높아 계절적 요인에 따른 매출 변동폭은 크지 않습니다. 또한 B2C에 해당되는 문구류는 학습 도구 특성상 타 업종에 비해 경기 변동에 민감하지 않습니다. ③ 안료ㆍ용제 관련제품 사업의 화학원료산업은 자동차, 조선 등의 전방산업 경기에 따라 경기변동이 이루어지는 산업이며, 도료, 잉크와 같이 계절적 요인에 의한 경기변동 구조도 가지고 있습니다. (4) 경쟁요소1)도료부문 도료산업은 제조공정이 정형화된 산업으로서 소규모 자본으로도 시장진입이 가능하다는 특징을 가지고 있는 까닭에 군소업체가 난립하여 치열한 가격경쟁을 하고 있는 상태입니다. 그러나 도료산업의 특성상 전방산업에 대한 의존도가 높을 뿐만 아니라 안정적인 수요기반의 여부에 따라 사업의 성패가 좌우될 정도로 특정수요 및 시장에 대한 의존도가 높기 때문에 계속적인 기술개발과 효율적인 유통망 확보, 우수한 인력확보 등이 가장 중요한 경쟁요소라 할 수 있습니다. 회사(강남제비스코(주))는 평택 및 함안 기술연구소의 우수한 연구인력이 끊임없는 연구개발로 고품질의 제품을 유지하고 있으며, 72년간 쌓아온 높은 브랜드 인지도, 전국적인 대리점망 확충, 안정적인 재무구조가 경쟁상의 강점이며, 소량다품종 취급으로 생산효율이 낮은것이 경쟁상의 단점입니다. 강남제비스코(곤산)은 중국 강소성 곤산시에 2003년 2월 14일에 설립된 단독 투자법인으로서 유성도료 등을 전문적으로 생산(외주 임가공 생산)ㆍ판매하며, 중국 시장의 수요에 따라 신속한 대처능력이 경쟁상의 강점이고 임가공 생산으로 인한 원가상승이 경쟁상의 단점입니다. 강남제비스코파우더코팅스(장가항)은 2011년 6월 8일 중국 강소양자강 국제화학공업원에 설립된 단독 투자법인으로 분체용도료를 전문적으로 생산ㆍ판매하고 있습니다. 분체용도료에 대한 기술력이 경쟁상의 강점이고 투자설비의 감가상각으로 인한 원가상승이 경쟁상의 단점입니다. 강남제비스코(베트남)은 2015년 11월 4일 베트남 빈증성 벤깟군에 설립된 단독 투자법인으로 분체 및 플라스틱용도료를 전문적으로 생산ㆍ판매하며, 베트남 도료시장의 수요에 따라 신속한 대처능력이 경쟁상의 강점이고 신설법인으로 인한 낮은 인지도가 경쟁상의 단점입니다. 2)합성수지부문 합성수지산업은 제조 특성상 초기 투자비용과 제조기술이 복합적으로 요구되는 장치산업으로서 진입장벽은 다소 높을 수 있으나, 기존 제조경쟁사 간 기술적으로 거의 평준화가 이루어져 판매 시장에서는 가격경쟁이 치열한 상황이며, 최근에는 수입제품 경쟁사까지 가격경쟁에 가세하는 추세입니다. 다만, 페놀 및 폴리우레탄의 특정분야에서는 기술우위와 시장지배력을 기반으로 시장을 주도하고 있는 상황이며, 해외시장 매출이 약 10% 비중을 차지하고 있어 전체적으로 안정적인 Portfolio를 구성하고 있습니다. 시장 확대를 위해서는 지속적인 기술개발, 신규 시장 및 응용분야 확대, 시장지배력 강화 등이 가장 중요한 경쟁 요소라 할 수 있습니다. 강남화성㈜는 1971년 강남제비스코와 일본 DIC 간 공동 투자 법인으로 설립해 현재까지 꾸준한 성장을 해 왔으며, 2021년 3월 일본 DIC의 지분 정리로 강남제비스코의 종속기업으로 편입되었습니다. 일반적인 제품의 시장지위는 52년간 축적된 기술력을 인정받아 최상위권으로 평가되고 있으며 이를 기반으로 시장을 선도해 왔으나, 최근 10여년 전부터 후발 제조 경쟁사의 시장진입으로 가격경쟁력이 약화되고 있는 추세입니다. 고품질 제품, 높은 브랜드 인지도, 안정적인 재무구조, 신규 시장 진출, 견실한 시장지배력 등이 강점이며, 일부 업계 가격경쟁력 약화, 소량 다품종 생산의
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어려움, 전방산업에 의한 매출 영향 등이 약점입니다. 3)복합성형재료 등 부문 ① 복합성형재료산업은 타 소재와의 가격경쟁력 확보를 위한 대량생산체제 도입으로 국내 대기업 다수가 사업에 참여하여 해외시장 대비 국내 가격경쟁이 치열합니다. 전략적이고 차별화된 기술개발, 엄격한 납기 관리로 적기에 고객 Needs에 대응하는 것이 중요한 경쟁요소라 할 수 있습니다. 강남케이피아이(주)는 안산에 기술연구소를 설립하여 우수한 연구인력을 통한 연구개발활동 및 ISO9001:2015 인증을 통한 품질경영체계 확보로 신제품 개발능력 및고품질의 제품생산이 가능합니다. 열경화성 복합재료와 열가소성 복합재료 모두를 생산할 수 있는 것이 경쟁 우위 요소지만, 다품종 소량생산 제품의 취급에 따른 생산효율이 다소 낮습니다. ② 사무용품산업의 경쟁요소는 디자인ㆍ품질ㆍ가격경쟁력이라 할 수 있으며, 이를 위한 브랜드 이미지 제고, 공정 자동화를 통한 생산성 개선을 지속 추진 중에 있습니다. 강남케이피아이(주)는 필기류 전 품목을 생산, 유통하고 있는 종합 필기류 전문회사로서 전국적인 유통 체인망을 구축하고 있으며, "MUNHWA", "더존" 등 브랜드의 소비자 인지도가 높습니다. 페인트마카, 색연필 등의 품목은 업계를 선도할 수 있는 차별화된 제품 경쟁력이 있지만 필기류 품목에 국한되어 있어 계속적인 제품 다양화를 추진 중에 있습니다. ③ 안료ㆍ용제 관련 제품사업은 소규모로 시장진입이 가능하다는 특징으로 경기침체에 따라 군소업체가 치열한 가격경쟁을 하고 있습니다. 따라서 공급업체의 신뢰도와 안정적인 공급능력 등이 중요한 경쟁요소입니다. 강남케이피아이(주)는 글로벌 화학회사(CHEMOURS, DOW, BASF) 등의 대리점으로 고품질의 아이템과 높은 인지도를 바탕으로 제품을 공급하고 있습니다. 안정적인 공급과 탄탄한 판매망, 건실한 재무구조 등이 경쟁 우위 요소지만, 당사가 글로벌 화학회사들로부터 공급받는 아이템은 공급자 우위의 시장 아이템으로 글로벌 화학회사의 가격정책에 따라 판매가격이 변동되는 특성이 있습니다. (5) 자원조달상의 특성 1)도료부문 도료의 기본구성요소는 수지, 안료, 용제로써 가장 중요한 수지의 원료는 대부분석유화학에서 유도되며, 범용도료용을 제외한 특수원료는 거의 수입에 의존하고 안료 및 용제류는 국내에서 조달하고 있습니다. 2)합성수지부문 다양한 품목의 합성수지는 크게 페놀수지와 폴리우레탄수지로 나눌 수 있는데, 기본원료인 대부분의 석유화학 유도품들은 주로 국내 조달을 위주로 구매하며 수입품을 병행 사용하고 있습니다. 일부 원료와 첨가제들은 국내 생산이 되지 않아 수입품에 의존하는 품목도 있습니다. 국내 조달 원료들은 수급안정성이 좋은 편이어서 재고부담 없이 구매를 하고 있는 반면, 발주 이후 입고까지 많은 기간이 필요한 수입원료들은 가격/사용량 예측, 운송기간 등을 고려하여 발주/재고관리를 하고 있습니다. 발주업체의 선정은 기본적으로 다원화를 기본으로 가격경쟁력, 공급안정성 등을고려하여 수시로 비교검토하며, 포뮬라, 견적, 입찰 등의 다양한 방법을 사용합니다. 3)복합성형재료 등 부문 ① 복합성형재료산업의 복합재료 기본구성요소는 수지, 안료, 유리섬유입니다. 대부분의 수지와 안료는 국내로부터 안정적인 조달 공급선을 확보하고 있으며 소량의 수지 및 유리섬유는 해외 공급선을 통해 조달받고 있습니다. 국내 및 해외 공급선은 당사와 장기간 거래기반을 구축하고 있습니다. ② 사무용품산업의 문구용품 주요 원부자재들은 국내.외 공급선을 통해 조달하고 있으며 장기간 거래기반이 구축되어 있어 적기에 고품질의 원부자재 공급이 가능합니다. ③ 안료ㆍ용제 관련 제품사업은 글로벌 화학회사의 대리점으로 해외로부터 공급받아 이를 판매하고 있으므로 공급 안정성은 양호합니다. (6) 시장점유율 (단위 : 억원,%) 사업부문 제72기 제71기 제70기 비 고 도료부문 매 출 액 시장점유율 시 장 규 모 합성수지부문 매 출 액 시장점유율 시 장 규 모 복합성형재료 등 부문 매 출 액 시장점유율 시 장 규 모 ※ 상기 도료부문의 시장규모 및 시장점유율은
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연결회사의 추정치이므로 실제치와 다를 수 있으며, 타사의 시장점유율은 객관적인 자료가 없어 기재하지 않습니다.※ 합성수지부문 및 복합성형재료 등 부문(복합재료, 사무용품, 케미칼 등)은 산업의 특성상 사업내용이 다양하고 복잡하여 객관적인 시장점유율을 산출하기가 어려우므로 기재하지 않습니다. ※ 합성수지부문의 제70기는 3월부터 연결에 포함되어 10개월분 실적임. 라. 사업부문별 주요 재무정보 (단위 : 백만원, %) 사업부문 제72기 제71기 제70기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 도료 자산총액 매 출 액 영업손익 합성수지 자산총액 매출액(*1) 영업손익(*1) 복합성형재료 등 자산총액 매출액 영업손익 내부거래제거 자산총액 매 출 액 영업손익 합계 자산총액 매 출 액 영업손익 (*1)합성수지는 제70기 3월부터 연결에 포함되어 10개월분 실적임. 마. 신규사업의 내용 및 전망 (1) 신제품 개발 실적 공시대상기간중 신제품개발 실적은 다음과 같습니다. 사업부문 개발신제품 개발기관 연구결과 및 기대효과 제품명 진척도 도료 내굴곡성이 우수한탄성포장재 상도 개발 강남제비스코기술연구소 외부의 충격으로부터 도막 파손 및 내굴곡성을 향상시키고 마찰에 의해 도막 표면의 색이 묻어나오는 내찰과성을 우수하게 개발한 아크릴 우레탄 수지와 특수 기능성 수지를 적용한 체육시설에 도장하는 탄성포장재 상도도료 개발 제품판매중 가전 플라스틱용수용성 도료 개발 〃 아크릴 에멀전 수지를 주성분으로 하는 1액형 타입으로 ABS 소재에 부착력이 우수하며 내알코올 마모성 및 작업성(건조성)이 우수하고 휘도가 좋은 수용성 메탈릭 도료 개발 KP W#500 제품판매예정 에폭시 수성 함침절연바니시(수용성 함침바니시) 〃 기존 함침바니시의 주성분인 스틸렌모노머(SM)가 2023년 7월부터 변경된 유해물질에 따른 대기환경규제에 대응하고자 수용성 함침바니시 도료 개발 KWB-2023 제품판매중 수성 발수 투명 도료 개발 〃 건조 도막의 발수성으로 수분 침토에 의한 건물의 노화와 부식을 방지하고 내후성, 내구성이 우수하고 붓이나 롤러 도장시 월등한 소포력, 투명성으로 우수한 작업성을 가진 친환경 고급 발수 투염도료 개발 푸른솔 발수 유(반)광 투명 〃 목재 보호용 유성도료 개발 〃 기존의 목재 침투형 페인트와는 달리 건조가 빠르고 끈적임 현상없이 1회 도장만으로도 충분히 목재를 보호할 수 있는 도막형 도료 개발 칼라우드 〃 저가형 대전방지용UV 무광 도료 개발 〃 OA PVC Tile에 적용 되는 도료로서 저가형 계면활성제 타입의 대전방지제의 단점 및 고가의 이온타입의 대전방지제의 가격적 문제점을 해결한 UV 경화형 대전방지제를 적용한 도료 개발 BEAM COAT#411 무광 투명 〃 식품관 몸체용(DRD)외면 도료 개발 〃 해외 통조림캔(DRD) 외면용으로 요구되는 1회 도장 후막에서의 외관 등 작업성이 우수한 Color-Lacquer를 개발 〃 환경규제대응커텐코터용UV상도 개발 〃 불포화폴리에스테르의 STYRENE 함량을 줄이고 반응성이 우수한 모노머로 대체하여 건조성 및 작성성이 우수하며, TVOC방출량 기준에 만족하게 개발하여 실내 공기 질 개선이 가능한 친환경 도료 개발 슈퍼U.V#222류 〃 수도강관용 기능성무용제 에폭시도료 개발 〃 유기용제를 포함하지 않는 친환경적인 무용제형 에폭시로 내마모성, 내충격성이 우수하며, 항균성 기능도 부여하여 식수용 수도관에 적용이 가능한 카본나노튜브(CNT)와 항균제를 포함하는 강관용 코팅 강관 기능성방식 도료개발 〃 건축용 고광택용에멀젼 개발 〃 HB 마크인증을 위한 Solvent free 또는 저감 설계가 가능하고, Core-shell로 설계되어 광택이 우수할 뿐만 아니라 저온 조막이 가능하며, 내수성이 우수한 내부 광택용 수성도료에 적용 가능한 도료개발 SW-700-HW 〃 중장비용 도료 개발 〃 중장비용으로 적용 가능한 분체도료로 고내후성은 물론 기존제품에서 외관적인 부분(레벨링, 광택)의 물성에 차별성을 두어 액상도료에서 분체도료로 빠르게 전환 용이한 도료개발 〃 바닥재용 방수 프라이머 개발 〃 국내 최초
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개발품이며 박막 도장(1mm이하)이 가능한 무용제형 에폭시 방수 프라이머 도료로 특히 일반 에폭시 바닥재와는 달리 신장율, 균열 대응성, 시스템 부착성이 우수한 도료개발 프로아 탄성 라이닝 〃 저온 경화형 크리어 개발 배터리 용량이 높은 전기차에서 폭발 및 화재, 배터리 수명단축 등의 문제를 보완하기 위해 자동차 보수 크리어 도장시 비교적 낮은 온도에서도 열처리 할 수 있는 전기차용 저온 경화형 크리어 도료개발 A901 네이처 EV 크리어 〃 (2) 신규사업의 내용 및 전망 동 보고서 "I. 회사의 개요"에 기재된 바와 같이 '강남제비스코(주)'와 '(주)신아티앤씨'가 각각 50%씩 공동 출자하여 신설 합작회사인 "케이에스첨단소재(주)"를 설립하였으며, 동 신설법인의 신규사업의 내용 및 전망은 다음과 같습니다.1) 신설법인의 사업 분야 및 진출 목적 ① 사업분야 : 이차전지용 도전재 등 제조 및 판매 ② 진출목적 : 이차전지 소재 사업의 폭발적인 성장에 따라 회사의 핵심역량을 접목 한 신설법인을 통하여 신사업에 진출함으로써 미래 신성장동력 확보2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 ① 시장의 주요 특성 전세계적인 기후변화에 대응하기 위한 탄소저감 정책의 확산으로 가장 큰 혜택을 받은 사업분야가 전기차 시장으로 대변되는 이차전지 소재 시장이며, 전기차 성능의 고도화에 따라 이차전지의 성능 향상이 지속적으로 요구되고 있어 이에 수반되는 새로운 이차전지 소재 개발이 시급하게 요구되고 있으므로 관련 시장을 선점하기 위한 업체간의 경쟁이 심화되고 있습니다. ② 시장의 규모 이차전지 소재 시장의 전체 규모는 4대 핵심 소재인 양극재, 음극재, 분리막, 전해액시장을 중심으로 2025년에 약 120조 정도의 시장이 될 것으로 예측되고 있고, 신설법인이 진입하고자 하는 시장의 규모는 2025년 기준으로 약 1.6조원으로 추정됩니다. [자료출처 : SNE Research] ③ 시장의 성장성 이차전지 시장의 90% 이상을 차지하는 전기차 시장의 폭발적인 성장세로 인해 이차전지 소재 시장도 2030년까지 연평균 30% 이상 고성장을 할 것으로 예상하고 있습니다. [자료출처 : SNE Research] 3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등① 투자 및 예상 자금 소요액 생산설비 등으로 약 70억원 정도의 자금소요가 예상됩니다.(토지, 건축물 및 운영자금 제외)② 투자자금 조달원천 투자자금은 자본금(증자 포함)과 금융기관 차입금으로 조달할 계획입니다.③ 예상투자 회수기간 투자금액의 예상 회수기간은 대략 3.5년-4년 정도로 예상하고 있습니다.4) 신사업분야가 계획단계인지 여부, 시제품이 존재하는지 여부, 제품설계의 진척도, 공정화 과정이 필요한지 여부 등 진행상황 판단에 필요한 정보 동 보고서 공시일 현재 시제품이 존재하여 다수의 잠재 고객에 이를 평가 중이며, 신설회사는 양산설비 구축을 완료하였습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 강남제비스코주식회사(이하 "회사")와 종속기업(이하 회사와 종속기업을 "연결회사")의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 1.예측정보에 대한 주의사항 연결회사가 본 사업보고서 및 이사의 경영진단 및 분석의견에서 미래에 발생할 것으로 예상 및 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 연결회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 연결회사 내부경영과 관련된요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 연결회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 상기 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 연결회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 연결회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한것이며, 연결회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 책임은 없습니다. 2. 개요 연결회사는 도료제조ㆍ판매부문, 합성수지 제조ㆍ판매부문 및 복합성형재료, 사무용품 등 제조ㆍ판매부문의 사업을 영위하고 있습니다. 도료제조ㆍ판매 부문은 건축용, 공업용, 자동차용, 선박용 및 식음료 용기용 등 다양한 용도의 도료를 생산하고 있으며, 고객이 피도물 보호라는 도료의 기본적 기능외에 색채를 활용하여 미적 효과를 높이고, 다양한 특수한 성능을 활용하여 부가가치를 높일수 있도록 연구개발에 매진하고 있습니다. 7가지 테마로 구성한 마스터칼라 콜렉션을 개발하여 비전문가인 고객도 쉽게 색채공간을 구성할 수 있도록 하였으며, 대전방지도료, 라돈방지도료 등 특수한 기능을 가진 도료도 개발하여 판매하고 있습니다. 또한 고객의 친환경 제품 선호에 부응하기 위해 도료업계 최초로 ISO14001 규격을 취득하여 환경규제에 대비한 시스템 및 프로세스 개선에 적극 대처하고 있으며, 환경유해물질인 중금속, BTX, TGIC, MOCA 등이 함유되지 않은 친환경도료도 선도적으로 개발하고 있습니다. 합성수지 제조ㆍ판매 부문은 전자재료, 조선, 자동차, 식품포장, 체육시설, 건축물 등의 분야에 중간재 형태의 제품을 공급하고 있으며, 페놀 및 우레탄의 특정분야에서는 기술우위와 시장지배력을 기반으로 시장을 주도하고 있는 상황입니다. 복합성형재료, 사무용품 등 제조ㆍ판매 부문의 복합성형재료 부문은 자동차, 건축, 전기전자 시장 등 산업분야에 공급하고 있으며, 정부의 소재강국정책 추진에 따라 활성화의 길을 걷기 시작하였습니다. 사무용품 산업은 필기류 전품목을 생산.유통하고 있는 종합 필기류 전문회사로서 전국적인 유통체인망을 구축하고 있으며 "MUNHWA", "더존" 등 브랜드의 소비자 인지도가 높습니다. 년 세계경제는 고금리 , 고물가가 지속되면서 전반적으로 성장이 침체되고 러시아와 우크라이나의 전쟁이 장기화되는 가운데 이스라엘 -하마스 전쟁까지 발발하여 국제 정세 불안이 확대되었습니다 . 또한 미국의 인플레이션감축법 (IRA) 등 자국 우선주의 보호무역주의 및 자국의 안정적인 공급망 확보를 우선시하는 지역화 추세가 확산되고 있습니다 . 이에 따라 대외의존도가 높은 국내경제 또한 제조업 및 수출 부진이 이어지면서 민간소비 , 건설투자 부진 등 내수 경기 침체로 이어져 경영환경이 어려운 한 해였습니다 . 이러한 목표달성이 어려운 상황에서 당사는 전 임직원의 노력으로 매출액은 별도 기준으로 전년 대비 4 % 감소한 3,193억원 , 연결 기준으로 5.1% 감소한 6,388억원을 실현하였고 손익은 원재료비 하락 및 수익성 개선 노력 등으로
강남제비스코 — 사업보고서 (2023.12)

영업이익은 별도 기준 마이너스 90억원으로 손실 금액이 전년 대비 57.4% 줄었으며 , 연결 기준 232억원으로 전년 대비 425.9% 증가하였습니다 금년에도 고금리 , 고물가가 지속되어 소비심리 회복이 지연되고 지정학적 갈등 및 중국경제 향방 , 국제유가 등 원자재가격 불안 , 글로벌 공급망 차질 등 불확실성이 높은 리스크 요인들이 상존한 가운데 하반기 글로벌 주요국의 금리인하가 예상되고 반도체 등 IT경기 반등에 따른 투자 기대감으로 글로벌 제조업 경기반등을 통한 기업 및 가계 투자심리 회복이 예상되기도 합니다 . 이에 회사는 ESG 경영으로 환경 , 사회적 책임을 다하고 도전과 혁신을 통해 신성장사업 발굴 및 친환경·고부가가치 제품 개발을 통한 시장 다변화에 적극 노력하여 시장 점유율을 올리는 한편 다양하고 우수한 품질의 제품으로 도료 시장에서의 입지를 공고히 하겠습니다 . 또한 중국 , 베트남의 현지법인을 통한 해외시장 및 사업 영역을 확대하여 확고한 경쟁력으로 회사가 재도약할 수 있도록 전 임직원이 노력할 것입니다 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (1) 연결회사의 재무상태에 대한 자료는 다음과 같습니다. 제72기 : 2023년 12월 31일 현재 제71기 : 2022년 12월 31일 현재 제70기 : 2021년 12월 31일 현재 (단위 :백만원,%) 구 분 재 무 상 태 증 감 율 제 72 기 제 71 기 제 70 기 제 72 기 제 71 기 Ⅰ. 유동자산 1. 현금및현금성자산 2. 매출채권 3. 재고자산 4. 기타 Ⅱ 비유동자산 1. 기타포괄손익-공정가치지분상품 2. 유형자산 3. 관계기업 및 공동기업투자 4. 기타 자산총계 Ⅰ. 유동부채 Ⅱ. 비유동부채 부채총계 Ⅰ. 지배기업의소유지분 1. 납입자본 2. 이익잉여금 3. 기타포괄손익누계액 4. 기타자본구성요소 Ⅱ. 비지배지분 자본총계 부채와자본총계 (*)현금및현금성자산이 8.1% 증가하고 기타자산이 485.2% 증가한 것은 도료부문의 영업손실 감소와 합성수지부문의 영업실적 상승으로 인한 현금성자산 및 금융기관예치금의 증가에 주로 기인합니다. (*) 유동부채가 15.3% 증가하고 비유동부채가 16.6% 감소한 이유는 장기차입금 상환과 화성물류창고 투자를 위한 단기차입금의 증가가 주된 요인입니다. 나. 영업실적 (1) 연결회사의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. 제72기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제71기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제70기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 (단위:백만원,%) 구 분 영 업 실 적 증 감 율 제 72 기 제 71 기 제 70 기 제 72 기 제 71 기 Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 Ⅳ. 판매비와관리비 Ⅴ. 영업이익(손실) Ⅵ. 기타수익 Ⅶ. 기타비용 Ⅷ. 관계기업 등에 대한 지분법이익 Ⅸ. 금융수익 Ⅹ. 금융비용 ⅩⅠ. 법인세비용차감전순이익 ⅩⅡ. 법인세비용 ⅩⅢ. 당기순이익 ⅩⅣ. 당기세후기타포괄손익 ⅩⅤ. 당기총포괄이익 (2) 사업부문별 영업실적은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 사업부문 제72기 제71기 제70기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 도료 매 출 액 영업손익 합성수지 매출액(*) 영업손익(*) 복합성형재료 등 매출액 영업손익 내부거래제거 매 출 액 영업손익 합계 매 출 액 영업손익 (*)합성수지는 제70기 3월부터 연결에 포함되어 10개월분 실적임. (3) 자산손상(가) 연결회사는 2023년 12월 31일 현재 강남제비스코주식회사 도료사업부와 합성수지사업부의 현금창출단위에 대한 손상검사를 수행하였습니다. 회수가능액은 사용가치에 근거하여 산출되었으며, 사용가치산정에 사용된 할인율은 9.53%(강남제비스코주식회사 도료사업부) 및 7.96%(합성수지사업부)입니다. (나) 강남제비스코 도료사업부와 합성수지사업부에 대한 자산손상검사 결과 당기는 현금창출단위에 대한 손상이 발생하지 않았습니다. (다) 향후 연결회사의 가치변동에 따른 추가적인 손상인식을 완전히 배제할 수는 없으나,
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연결회사는 단가인상, 공정개선으로 인한 생산속도 증가 및 생산수율 향상, 소량다품종 외주화를 통한 생산효율성 향상 등을 포함하여 실적개선을 위한 다양한 대책을 지속적으로 추진할 계획입니다. (4) 영업실적 분석 (가) 매출액은 감소하였으나, 영업이익이 증가한 이유는 세계적으로 고금리,고물가 상황이 지속되면서, 민간소비와 건설투자부진으로 매출액은 감소하였으나, 원재료비 하락 및 수익성 개선노력과 공정개선, 소량다품종 외주화 등으로 생산효율성이 향상되어 매출원가율 감소로 인해 영업이익이 증가하였습니다. (나) 기타비용이 93.4% 감소한 이유는 당기는 자산손상차손이 발생하지 않았으나, 전기는 회사의 자산손상차손 27,813백만원 및 영업권 손상차손 2,601백만원의 발생에 기인합니다. (다) 금융수익이 121% 증가한 것은 금리인상과 일시적 운용예금의 증가가 주요요인이고, 금융비용이 191.3% 증가한 이유는, 화성물류창고 투자를 위한 차입금 증가 및 금리인상 효과에 주로 기인합니다.(라) 전기는 국제유가를 비롯한 원자재가격과 환율의 상승으로 원재료비가 큰폭으로 상승하고, 이에따라 도료부문의 영업실적이 악화하면서 현금창출단위 손상차손이 발생하였으나, 당기는 국제유가 및 원자재 가격 등이 하향 안정화 되면서 영업실적이 상승하였습니다. 앞으로도 고금리, 고물가가 지속되어 소비심리 회복이 지연되고 지정학적 갈등 및 중국경제 향방, 국제유가 등 원자재가격 불안, 글로벌 공급망 차질 등 불확실성이 높은 리스크요인들이 상존한 가운데 하반기 글로벌 주요국의 금리인하가 예상되고 반도체 등 IT 경기 반등에 다른 투자 기대감으로 글로벌 제조업 경기반등을 통한 기업 및 가계 투자심리 회복이 예상됩니다. (마) 신규사업의 내용 및 전망 " Ⅱ. 사업의 내용 7.기타참고사항 마.신규 사업의 내용 및 전망 (2) 신규사업의 내용 및 전망 "을 참고하시기 바랍니다. (바) 환율변동영향연결회사는 제품생산에 필요한 원료의 상당부분이 해외에서 수입되고있는 관계로 국제원자재가와 환율 변동의 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사 자금팀의 위험관리 정책은 향후 12개월간 각각의 주요 외화별로 예상되는 현금흐름(주로 재고자산의 수입 및 제품의 수출)에서 발생하는 환율변동위험의 75%에서 100%를 회피하는 것입니다. 보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산ㆍ부채의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다(단위: 백만원) 구 분 당 기 전 기 USD JPY EUR CNY VND USD JPY EUR CNY VND 금융자산 현금및현금성자산 매출채권 미수금 금융부채 매입채무 차입금 미지급금 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 15% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당 기 전 기 15% 상승시 15% 하락시 15% 상승시 15% 하락시 USD/원 JPY/원 EUR/원 CNY/원 VND/원 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 연결회사의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성에 관한 사항 (1) 연결회사의 유동성에 관한 자료는 다음과 같습니다. 제72기 : 2023년 12월 31일 현재 제71기 : 2022년 12월 31일 현재 제70기 : 2021년 12월 31일 현재 (단위 :백만원,%) 구성내역 금 액 증 감 율 제 72 기 제 71 기 제 70 기 제 72 기 제 71 기 현금및현금성자산 금융기관예치금 기타금융자산 계 연결회사의 당기말 유동성이 전기대비 31.1% 증가한 것은 도료부문의 영업손실 감소와 합성수지부문의 영업실적 상승으로 인한 현금성자산 및 금융기관예치금의 증가에 주로 기인합니다. 나. 자금조달에 관한 사항 (1) 연결회사의 조달원천별 자금조달에 관한 자료는 다음과 같습니다. 제72기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제71기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제70기 : 2021년 1월 1일부터
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2021년 12월 31일까지 (단위:백만원) 조 달 원 천 제 72 기 제 71 기 제 70 기 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 [국내조달] 은 행 보 험 회 사 종합금융회사 여신전문금융회사 상호저축은행 기타금융기관 금융기관 합계 회사채 (공모) 회사채 (사모) 유 상 증 자 (공모) 유 상 증 자 (사모) 자산유동화 (공모) 자산유동화 (사모) 기 타 자본시장 합계 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 기 타 총 계 [해외조달] 금 융 기 관 해외증권(회사채) 해외증권(주식등) 자 산 유 동 화 기 타 총 계 (*)조달자금의 조달조건 변동 또는 조기상환의무는 존재하지 않습니다. (2) 연결회사의 차입금 현황 및 조달비용은 다음과 같습니다(단위: 백만원,%). 구 분 차 입 금 증 감 율 제 72 기 제 71 기 제 70 기 제 72 기 제 71 기 유동 단기차입금 유동성장기차입금 소 계 비유동 장기차입금 총차입금 조달비용 (3)차입금의 상세내역(조달조건)은 다음과 같습니다.(단위:백만원) 구분 차입금종류 차 입 처 최장만기일 연이자율(%) 금 액 상환방법 당기말 당기말 전기말 단기차입금 일반자금 KDB산업은행 만기 일시상환 하나은행 신한은행 씨티은행 수출입은행 신한은행 5.98~6.26 합 계 장기차입금 시설자금 KDB산업은행 3년거치 원금 불균등상환 KDB산업은행 4.86~5.62 만기 일시상환 시설자금 KDB산업은행 2년거치 4년분할상환 대기오염개선기금 시흥녹생환경지원센터 2년거치 10년분할상환 합 계 차감 : 유동성장기차입금 차 감 계 (4) 각 사업년도말 기준으로 차입금의 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 연 도 제 72 기 제 71 기 제 70 기 1년이내 3년이내 3년초과 합 계 다. 자금지출에 관한 사항 (1) 연결회사의 중요한 자금지출에 관한 자료는 다음과 같습니다. 제72기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제71기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제70기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 (단위:백만원) 자금지출 목적 자금지출 규모 비 고 제 72 기 제 71 기 제 70 기 차입금의 상환 유형자산 및 투자부동산의 취득 배당금의 지급 합 계 (*)연결회사는 생산능력 증가 등 목적으로 향후 1년 이내에 25,872백만원, 1년이후 3년이내에 25,230백만원의 유.무형자산 투자를 계획하고 있습니다. 5. 부외거래 가. 우발부채 (1) 보고기간말 현재 연결회사는 법원공탁보증 및 외국인노동자에 대한 임금체불지급보증 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 3,180백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. (2) 보고기간말 현재 계류중인 소송사건은 없습니다. (3) 보고기간말 현재 연결회사가 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 회 사 명 보 증 처 지급보증금액 비 고 당기말 전기말 관계기업 강남건영(주) 서울보증보험 보증보험 공동기업 케이에스첨단소재(주) 하나은행 여신한도 신한은행 시설자금 나. 약정사항 (1) 주요 한도약정사항은 다음과 같습니다(단위: 백만원, 천USD, 백만VND). 당 기 말 당 좌 차 월 일반자금대출 시 설 대 무 역 금 융 수입신용장개설 외상매출금담보대출 전자어음할인 수협중앙회 USD 1,000 하나은행 신한은행 한국수출입은행 USD 1,300 KDB산업은행 한국씨티은행 USD 2,500 계 전 기 말 당 좌 차 월 일반자금대출 시 설 대 무 역 금 융 수입신용장개설 외상매출금담보대출 전자어음할인 수협중앙회 USD 1,000 하나은행 신한은행 한국수출입은행 USD 1,300 KDB산업은행 한국씨티은행 USD 2,500 계 (2) 보고기간말 현재 제품의 고급화와 신기술도입을 위하여 일본 간사이페인트(주)와2건, 일본 DIC(주)와 1건 및 한국전기연구원과 1건의 기술도입계약을 체결하고 있습니다.(3) 보고기간말 현재 완료되지 않은 중요한 유형자산 취득 약정사항은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분
강남제비스코 — 사업보고서 (2023.12)

당 기 말 전 기 말 총약정액 잔여약정액 총약정액 잔여약정액 안산물류창고 건설 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 연결회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 연결회사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 " 중 "3. 연결재무재표 주석" 을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원등에 관한 사항 수도권 대기환경 개선에 관한 특별법에 의거하여 도료에 대한 휘발성 유기화합물의 함유기준을 설정하고, 기준이 초과되는 제품은 수도권내 대기관리권역에서 판매를 금지하고 있습니다. 이에따라 함유기준 이내의 친환경도료를 지속적으로 개발하고 있으며, 공인환경마크 인증 등을 통하여 소비자의 신뢰를 쌓아가고 있습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 (1) 실내공기질관리법 다중이용시설과 신축되는 공동주택의 실내공기질을 알맞게 유지하고 관리함으로써 그 시설을 이용하는 국민의 건강을 보호하고 환경상의 위해를 예방함을 목적으로 제정된 법으로서 해당 법에서 정한 기준을 초과하여 오염물질을 방출하는 건축자재(접착제, 페인트, 실란트, 퍼티, 벽지, 바닥재 등) 의 사용을 제한하고 있으며 위반시 과태료를 부과하고 있습니다. (2) 대기환경보전법 대기오염으로 인한 국민건강이나 환경에 관한 위해(危害)를 예방하고 대기환경을 적정하고 지속가능하게 관리ㆍ보전하여 모든 국민이 건강하고 쾌적한 환경에서 생활할 수 있게 하는 것을 목적으로 제정된 법으로서 도료의 휘발성유기화합물(VOCs) 함유기준을 정하고 이를 초과하는 도료를 공급하거나 판매하는 것을 제한하고 있습니다. (3) 화학물질관리법 화학물질로 인한 국민건강 및 환경상의 위해(危害)를 예방하고 화학물질을 적절하게 관리하는 한편, 화학물질로 인하여 발생하는 사고에 신속히 대응함으로써 화학물질로부터 모든 국민의 생명과 재산 또는 환경을 보호하는 것을 목적으로 제정된 법으로 화학물질의 체계적인 관리를 목적으로 유해화학물질의 취급기준을 강화하고 있습니다. (4) 화학물질 등록 및 평가 등에 관한 법률 화학물질의 등록 · 신고 및 유해성(有害性) · 위해성(危害性)에 관한 심사 · 평가, 유해화학물질 지정에 관한 사항을 규정하고, 화학물질에 대한 정보를 생산 · 활용하도록 함으로써 국민건강 및 환경을 보호하는 것을 목적으로 제정된 법입니다. (5) 산업안전보건법 산업안전 ·보건에 관한 기준을 확립하고 그 책임의 소재를 명확하게 하여 산업재해를 예방하고 쾌적한 작업환경을 조성함으로써 근로자의 안전과 보건을 유지 ·증진함을 목적으로 하는 법입니다. 사업주는 산업재해의 예방을 위한 기준을 준수하며, 사업장의 안전 ·보건에 관한 정보를 근로자에게 제공하고 적절한 작업환경을 조성함으로써 근로자의 생명보전과 안전 및 보건을 유지 ·증진하도록하고, 국가의 산업재해 예방시책에 따라야 합니다. 근로자는 산업재해 예방을 위한 기준을 준수하며, 국가와 사업주의 산업재해의 방지에 관한 조치에 따라야 합니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한사항 해당사항없음 마. 기타사항 (1) 회사의 최대주주 등과의 거래로서 회사의 재무상태, 영업실적 또는 유동성에 중요한 영향을 미친 사항은 없습니다.(2) 금년에도 고금리 , 고물가가 지속되어 소비심리 회복이 지연되고 지정학적 갈등 및 중국경제 향방 , 국제유가 등 원자재가격 불안 , 글로벌 공급망 차질 등 불확실성이 높은 리스크 요인들이 상존한 가운데 하반기 글로벌 주요국의 금리인하가 예상되고 반도체 등 IT경기 반등에 따른 투자 기대감으로 글로벌 제조업 경기반등을 통한 기업 및 가계 투자심리 회복이 예상되기도 합니다 . 이에 회사는 ESG 경영으로 환경 , 사회적 책임을 다하고 도전과 혁신을 통해 신성장사업 발굴 및
한일홀딩스 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 한일홀딩스㈜ 및 주요 종속회사의 사업은 시멘트, 레미탈, 레미콘, 기타 부문으로 구성됩니다. 매출비중은 시멘트 약 34%, 레미탈 약 19%, 레미콘 약 22%, 기타 25%로 이루어져 있으며 국내 레미콘사 및 건설사 등을 주요 거래처로 하고 있습니다. (1) 시멘트 부문 시멘트는 정부 및 민간에서 이뤄지는 토목, 건축 및 사회간접자본시설 확충 등에 필수적인 건축 재료로 사용되고 있습니다. 석회석이 주원료로 사용되기 때문에 석회석 산지가 위치한 강원도 및 충청북도 지역에 생산 공장들이 있는 것이 특징입니다. 시멘트 산업은 초기 자본투자 비율이 높아 신규 진입이 매우 어려운 대규모 장치 산업이자 전형적 내수 산업으로, 국내 건설 산업이 시멘트 산업의 전방 산업이라고 볼 수 있습니다. 당사는 전국 각지의 출하공장 및 저장소를 통해 효율적인 전국 유통망을 보유하고 있으며, 시멘트를 원재료로 사용하는 레미탈 및 레미콘 사업을 함께 운영하고 있어 시멘트의 안정적인 소비가 가능합니다. (2) 레미탈 부문 레미탈(Remitar)이란 Ready Mixed Dry Mortar의 약자로, 당사에서 생산하고 있는 드라이 몰탈 제품의 고유 브랜드이며, 시멘트와 모래 및 특성 개선재를 용도에 따라 적정 비율로 배합한 건축 자재입니다. 당사는 국내 최초로 드라이 몰탈 시장을 개척하였으며, 우수하고 균일한 품질, 사용의 편의성 등의 장점을 바탕으로 보급률이 빠르게 늘어나면서 현재는 건축 현장의 필수 자재로 자리매김하였습니다. 당사는 업계에서 유일하게 수도권(인천, 부천, 김포), 강원권 및 충청권(여주, 공주), 경상권(가야,함안), 호남권 및 제주권(목포)의 전국 공급망을 통하여 판매하고 있으며, 지속적인 연구개발 노력으로 안정적인 품질 확보 및 신제품 개발을 지속하여 레미탈 신제품군 시장을 확대하고 있습니다. (3) 레미콘 부문 레미콘은 시멘트와 골재, 혼화제 등의 원재료를 물과 함께 혼합하여, 믹서트럭을 통해 공사 현장까지 운반되는 굳지 않은 콘크리트를 의미합니다. 레미콘은 반제품 상태로 공급되며 일정시간이 경과하게 되면 유동성이 급격히 저하되기 때문에 제조 후 90분 이내에 타설해야 합니다. 당사는 현재 전국에 레미콘 생산 공장을 운영 중에 있습니다. 수도권을 포함한 전국 주요 거점을 중심으로 공급 네트워크를 구축하여, 전국적으로 레미콘 적기 공급이 가능한 판매망을 구성하고 있습니다. (4) 기타 부문 1) 테마파크 산업테마파크 산업은 대규모 자본이 요구되는 자본 집약적인 산업이며 종합적인 산업기술의 확보를 필요로 하는 횡단형 산업입니다. 뿐만 아니라 전시, 공연, 이벤트 등 최신의 트렌드에 맞는 컨텐츠 또한 중요하기 때문에 서비스 산업의 전문화된 인력에 대한 의존도가 높은 특징을 가지고 있습니다. 2) 트레이딩·무역 사업트레이딩·무역 사업은 지역적 수요/공급의 불균형, 가격차이 등을 바탕으로 공급자와 수요자를 연결시켜주는 중개 및 판매 영업으로 글로벌 경기변동 및 원자재 가격, 환율 등에 의해 영향을 받고 있습니다. 또한 국내외 유수의 기업들과 석탄 등 자원 상품을 비롯하여 철강제품 등 산업현장에서 필요한 상품을 거래하는 사업을 영위하고 있습니다.3) 건설업건설업은 토목, 건축, 조경 및 전기공사업, 주택건설사업 등을 위주로 진행하며, 신재생에너지사업과 정부정책에 부합하는 그린 리모델링 사업을 병행하고 있습니다. 아울러 레미콘, 레미탈 등 건자재 관련 계열사와 유기적으로 사업을 진행하고, '선계획 후시공' 원칙으로 품질제고 및 공기단축 등 경쟁력을 강화하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 연결회사는 건축, 토목에 사용되는 시멘트, 레미콘, 레미탈 등을 생산 판매하고 있으며, 각 제품별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비중은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비 율 시멘트 제품,상품 시멘트 건축,토목자재 한일시멘트 레미콘 제품,상품 레미콘 건축,토목자재 한일레미콘 레미탈 제품,상품 레미탈 건축,토목자재 레미탈 기 타 서비스외
한일홀딩스 — 사업보고서 (2023.12)

서비스외 합 계 당기 포틀랜드시멘트의 가격은 내수가격을 기준으로 전년대비 15.3% 상승하였고, 레미콘의 가격은 18.3% 상승하였으며, 레미탈의 가격은 23.6% 상승하였습니다. 이는 각 부문별 제품 총매출액을 총판매수량으로 나눈 산술평균값입니다. 각 제품별 가격변동추이는 다음과 같습니다. (단위 : 원/톤, 원/㎥) 품 목 제62기 제61기 제60기 시멘트 레미콘 레미탈 주요종속회사 중 서울랜드 파크이용권의 가격변동추이는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 제38기 제37기 제36기 3. 원재료 및 생산설비 (1) 원재료 현황 연결회사에서 사용하 는 주요 원재료에는 슬래그, 플라이애쉬, 모래, 자갈, 레미콘, 철근 등이 있습니다. 모래 및 자갈의 주요 거래처는 보람해운과 보광기업 등이며, 특수관계에 해당하지 않습니다. 주요 원재료의 가격변동추이는 다음과 같습니다. (단위 : 원/톤, 원/㎥) 품 목 제62기 제61기 제60기 슬래그 플라이애쉬 모래 자갈 레미콘 철근 (2) 생산 및 설비 등 1) 연결회사의 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (단위 : 천톤, 천㎥) 사업부문 사업소 제62기 제61기 제60기 시멘트 주1) 단양공장 외 레미콘 주2) 부천공장 외 레미탈 공주공장 외 주1) 시멘트와 슬래그파우더를 합산한 생산능력으로 종속회사 수치를 포함하였습니다. 주2) 종속회사 수치를 포함하였습니다. ※ 생산능력의 산출근거 -. 생산능력 산출방식은 ‘생산성능×가동일수’방식으로 적용하고 있습니다. -. 가동일수는 시멘트 및 레미탈 330일, 슬래그파우더 300일, 레미콘 250일을 적용하였습니다. 2) 연결회사의 생산실적 (단위 : 천톤, 천㎥) 사업부문 품목 사업소 제62기 제61기 제60기 시멘트 주1) 시멘트 외 단양공장 외 레미콘 주2) 레미콘 부천공장 외 레미탈 레미탈 공주공장 외 주1) 시멘트와 슬래그파우더를 합산한 생산실적으로 종속회사 수치를 포함하였습니다. 주2) 종속회사 수치를 포함하였습니다. 3) 연결회사의 가동률 (단위 : 천톤, 천㎥) 사업부문 생산능력 생산실적 평균가동률 시멘트 주1) 레미콘 주2) 레미탈 주1) 시멘트와 슬래그파우더를 합산한 생산능력으로 종속회사 수치를 포함하였습니다. 주2) 종속회사 수치를 포함하였습니다. ※ 평균가동률 산출근거 : [생산실적 ÷ 생산능력] 4) 생산설비의 현황 등 ① 국내 및 해외 사업장 현황 회 사 명 구 분 소재지 사업부문 한일홀딩스㈜ 본사 서울 공통부문 및 기타 한일시멘트㈜ 본사 서울 공통부문 및 기타 생산공장 단양, 평택 시멘트 성남, 화성, 인천, 부천, 대전, 청주, 대구, 서대구(달성), 부산, 김해 레미콘 인천, 부천, 공주, 가야, 함안, 목포, 여주, 김포 레미탈 한일현대시멘트㈜ 본사 서울 기타 생산공장 단양, 영월, 당진 시멘트 ㈜서울랜드 테마파크 과천, 창원 기타 한일산업㈜ 생산공장 파주, 용인, 평택, 아산, 서산, 진천, 공주, 세종, 김포, 천안 레미콘 및 기타 한일레미콘㈜ 생산공장 경기 안양 레미콘 해외금융업 대만 기타 HD-Japan 본사 일본 하늘목장㈜ 평창 한일L 서울 한일인터내셔널㈜ 서울 한일개발㈜ 성남 ㈜루나브루 성남 ㈜크래머리 경기 가평 한일로지스㈜ 제천 한일VC㈜ 서울 주1) ㈜크래머리는 2023년 3월 28일 ㈜크래머리 브루어리에서 현재 상호로 변경하였습니다. ② 생산설비에 관한 사항 당기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당기 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 기타유형자산 초지 건설중인자산 생물자산 합계 기초순장부가액 취득 처분 및 대체 등(주1) 상각비 손상 연결범위변동 (주2) 기말순장부가액 구 분 전기 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 기타유형자산 초지 건설중인자산 생물자산 합계 기초순장부가액 취득 처분 및 대체 등 상각비 손상 연결범위변동 (주3) 기말순장부가액 (주1) 당기 중 사용권자산에서 유형자산으로 2,382,343천원, 유형자산에서 투자부동산으로 5,087,800천원 대체되었습니다.(주2) 당기 중 연결회사의 종속기업인
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한일시멘트㈜가 한일개발㈜ 지분을 100% 매입하여 연결범위에 포함되었습니다.(주3) 전기 중 한일네트웍스㈜ 지분을 모두 매각하여 연결범위에서 제외되었습니다. 당기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 영업권 광업권 전용측선이용권 기부자산이용권 산업재산권 기타무형자산 회원권 합계 기초순장부가액 취득 처분 및 대체 등 상각비 연결범위의 변동 (주1,2) 기말순장부가액 (주1) 당기 중 연결회사의 종속기업인 한일시멘트㈜가 한일개발㈜ 지분을 100% 매입하면서 영업권 7,301,140천원을 취득하였습니다. (주2) 당기 중 연결회사의 종속기업인 한일시멘트㈜가 한일개발㈜ 지분을 100% 매입하여 연결범위에 포함되었습니다. 구 분 전기 영업권 광업권 전용측선이용권 기부자산이용권 산업재산권 기타무형자산 회원권 합계 기초순장부가액 취득 손상(주1) 처분 및 대체 등(주2) 상각비 연결범위변동(주3) 기말순장부가액 (주1) 전기 중 ㈜크래머리의 영업권 2,343,227천원의 손상차손을 인식하였습니다.(주2) 처분, 대체 등이 포함되어 있습니다. (주3) 전기 중 한일네트웍스㈜ 지분을 모두 매각하여 연결범위에서 제외되었습니다. 5) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 주요종속회사인 한일현대시멘트㈜ 에서 진행중인 주요 투자 및 향후 계획 중인 투자의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위 : 억원) 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 비고 영월공장 ECO발전 설비 설치공사 에너지 절감 (*) (*) 시멘트 반제품인 Clinker 소성을 위해 사용된 고온의 열(1,450℃)중 남은 열(300~350℃)을 이용, 전기를 생산하여 공장전력 대체 사용 4. 매출 및 수주상황 (1) 매출실적 연결회사의 매출은 크게 시멘트, 레미콘, 레미탈로 구분되며 기타매출부문은 임대, 테마파크 운영, 건설 등을 포함하고 있습니다. 연결회사 매출의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제62기 제61기 제60기 시멘트 제품,상품 시멘트 수 출 내 수 합 계 레미콘 제품,상품 레미콘 수 출 내 수 합 계 레미탈 제품,상품 레미탈 수 출 내 수 합 계 기 타 기타매출 기 타 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 주1) 기타부문은 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문 및 중단영업손익 제거내역으로 구성되어 있습니다. (2) 판매방법 및 판매전략 1) 시멘트 부문 당사는 계열회사를 포함해 단양 영월에 개의 포틀랜드시멘트 생산 공장과 평택 당진에 개의 슬래그 시멘트 생산 공장을 운영하고 있으며 개 출하공장 및 저장소를 수도권 수색 군포 의왕 여주 충청권 단양 곳 평택 당진 흑석 청주 대전 대천 경상권 대구 곳 부산 영천 김해 전라권 전주 곳 강원권 영월 등 전국적으로 운영하며 시멘트 및 콘크리트 원 · 부재료를 판매하고 있습니다 국내 판매는 레미콘사 및 건설사에 직접 판매하거나 당사와 거래관계를 맺고 있는 특약점을 통해 판매하고 있으며 판매 물품 대금 결제는 상차도 또는 도착도 조건을 반영한 현금 및 어음으로 이루어지고 있습니다 당사는 다양한 원가절감 및 서비스 차별화를 통해 시멘트 매출 증대와 수익성 극대화에 더욱 매진해 나갈 것 입니다 기존 포틀랜드시멘트뿐만 아니라 슬래그시멘트 등 다양한 제품 간 시너지 확대를 도모하고 있으며 고객의 다양한 요구를 만족시킬 수 있는 제품 생산을 위해 시멘트 원부재료 개발 및 신제품 개발 업무를 적극적으로 진행하고 있습니다 물류비 비중이 높은 산업의 특성을 고려하여 효율적인 유통시스템을 활용한 물류비용 절감 방안을 모색하고 리스크 관리 강화를 위해 신용 상태가 우수한 대형 우량 거래처 및 강소기업 판매를 증대할 예정이며 부실예방을 위한 채권 관리를 강화하고 있습니다 2) 레미콘 부문 수도권, 중부권, 대구권, 부산/경남권 등 대도심권 주변의 공급망을 구축하고, 지역영업을 위한 공장 영업팀과 대기업 건설사 법인영업을 위한 본사 영업팀을 구성하여 전국권 공급망을 확보 운영하고 있습니다. 제품 생산 후 90분 이내에 현장에서 타설해야만
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하는 반제품의 특성상 주요 수요처가 주거단지 및 상업시설(건물)이 밀집되어 있는 도시 근교에 공장이 위치하고 있으며, 수요자의 주문에 의해 즉시 생산 및 출하하여 재고가 없는 주문예약 판매방법을 택하고 있습니다. 제품 판매에 대한 결제조건은 현금결제를 기본으로 하며, 어음 수령시 2~3개월 만기어음을 수령하고 있습니다. 주택거래시장 침체, 민간건설 투자 위축 등에 따른 건설사 유동성 악화에 대비 부실채권 예방 활동을 적극적으로 실시하며, 1군 우량 건설사 위주 출하비중을 확대하여 매출 및 이익을 극대화 하고자 합니다. 3) 레미탈 부문 건축에서 토목까지 모든 건설 부문에 관련된 제품을 인천, 부천, 여주, 공주, 가야, 함안, 목포, 김포 공장에서 포장과 벌크 형태로 생산하여 업계에서 유일하게 전국적으로 판매하고 있습니다. 생산량의 대부분을 내수 시장에 판매하고 있으나, 사이판, 괌을 비롯해 아시아 지역으로 수출 확대를 통해 레미탈 글로벌화를 진행하고 있습니다. 국내 판매는 건설사를 비롯한 직접 판매 및 특약점 판매 형태로 이루어지고 있으며, 판매대금 결제는 현금 및 어음으로 이루어지고 있습니다.당사는 최근 환경 이슈 및 다양화되고 증가된 소비자 욕구에 적극 부응하여 변화하는 건설 환경에 능동적으로 대처하고 있으며, 신제품 개발 및 원가 절감을 통한 경쟁력 강화로 고객에게 보다 나은 제품과 서비스를 제공하기 위한 노력을 지속하고 있습니다. 다양한 제품의 판매뿐 아니라, 시공 품질 우위를 통한 경쟁력 강화를 위해 최적배합 특허 사이로 지원과 같이 고객만족을 위한 차별화된 영업을 제공하고 있습니다. 또한 최적의 레미탈 생산 설비를 운영하기 위한 공장 합리화 작업을 지속적으로 시행하는 한편, 국내 주요 건설사 기술연구소와 공동 연구를 통하여 공기단축 및 시공효율 향상을 위한 다양한 제품 개발을 진행하고 있습니다. 특히 차별성 및 최상의 품질 확보를 위한 연구개발을 통해 고급 바닥용, 자동수평조절 바닥용(SL시리즈), FS150(강도 증진 맞춤 특화 제품), FS300(슬라브 상부 전용 들뜸 방지 특화 제품), FS400(콘크리트 슬라브 상부 또는 바닥용 균열 저감 특성화 제품), 속건· 속경성 특수제품, 친환경 타일접착제, 특수시멘트(Base Material) 등의 신제품 개발을 지속하고 있으며, 이를 통해 레미탈 시장 확대와 국내· 외 신시장 개척 등 사업의 지속성을 꾸준히 도모하고 있습니다. 또한 40kg 규격이 보편화된 국내 포장몰탈 시장에 규격 및 성능을 다양화한 제품(25kg 프리미엄 미장 외)을 성공적으로 안착시켜 시공 효율성 향상과 현장 근로자의 근· 골격계 질환 예방에도 앞장서며 시장 선도적 지위를 강화하고 있습니다. 4) 기타 부문 ① ㈜서울랜드 (테마파크)㈜서울랜드(테마파크)의 판매경로는 직접판매와 대행사판매가 있습니다. 직접판매와 대행사 판매의 비중은 7:3 수준이며 티켓매출 외에도 임대, 스폰서 매출 등의 매출경로를 채택하고 있습니다. 서울랜드는 앞으로 키즈 컨텐츠 강화, 야간 조명 명소화, 집객형 페스티벌의 확대, 전체적인 판매/홍보채널확대 등으로 매출 및 이익을 극대화할 것입니다.② 한일인터내셔널㈜ (트레이딩·무역)한일인터내셔널㈜ (트레이딩·무역)의 판매경로는 다음과 같습니다. - 수출 : 국내생산업체 등에서 주요산업재(철강제품 등)을 공급받아 해외수요처 판매 - 수입 : 국내수요처의 주문이나 국내 판로 확보 후, 해외 상품(석탄 등)을 수입 판매 - 삼국간 거래 : 제3국에서 생산된 물품을 해외 수요처로 판매 및 관련 용역 제공 한일인터내셔널㈜은 급변하는 국제 원자재 시황에 빠르게 대처하기 위해 수입 구매선의 다변화를 꾀하고 있으며, 기존 수요처에 판매 물량 확대 및 신규 거래처 개발을 지속하여 트레이딩 역량 강화에 힘쓰고 있습니다. 또한 ESG 트렌드에 부합하는 신규 트레이딩 품목 발굴을 위해 다각적인 노력을 기울이고 있습니다. ③ 한일개발㈜ (건설업)한일개발㈜ 의 판매경로는 다음과 같습니다. - 건축 : 업무시설, 근린생활시설 도급공사- 주택 : 도시형생활주택, 오피스텔 분양사업 및
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도급공사 - 토목 : 도로, 교량, 항만, 철도, 지하철 등 도급공사 - 조경 : 조경공사, 조경식재 및 시설물공사 한일개발㈜의 주요 매출은 분양수익과 공사수익이며, 토목건축공사, 전기공사, 조경공사, 주택신축판매 및 부동산 임대/매매 등 다양한 분야의 실적을 바탕으로 '선계획 후시공' 등의 품질확보 방안을 수립하여 우수한 시공을 하기 위해 노력을 기울이고 있습니다. (3) 수주상황 (단위 : 백만원) 발주처 현장명 계약일 완공예정일 기본 도급액 완성공사액 계약잔액 한국전력공사 #3 HVDC동제주변환소 토건공사 경기도 용인시 용인 창의과학 도서관 건립사업 한국토지주택공사 화성비봉 A-3BL 아파트 건설공사 5공구 ㈜마이다스 P 대전 플랫폼시티 지식산업센터 신축공사 잠원래미안플라자재건축위원회 잠원래미안플라자 재건축사업 경상남도 김해시 화포천 습지보전관리센터 한국토지주택공사 양주회천 A-25BL 아파트 건설공사 8공구 경상남도 고성군 고성군 해양치유센터 건립사업 ㈜에코테크놀로지 경주 에코테크놀로지 폐기물 유화사업 인천지방조달청 남촌동 복합청사 건립공사 한국수자원공사 한강유역 안양·청계(가) 수도건축물 유지관리 고도화 공사 한국토지주택공사 평택소사벌 a-5bl 아파트(국민/영구 618호) 조경공사 경기도 지방도349호선 갈운리(산261-2)절토사면 등 3개소 보수공사 새서울철도㈜ 신분당선(용산~강남)복선전철 민간투자사업 한국도로공사 김포양주건설사업단 고속국도 제400호선 김포~파주간 건설공사(제1공구) 넥스트레인㈜ 신안산선 복선전철 민간투자사업 서부내륙고속도로㈜ 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 한국농어촌공사 점동지구다목적농촌용수개발사업토목공사 국가철도공단 인천발 KTX 직결사업 노반신설 기타공사(계속비) 경기도 용인시 송전천 생태하천 복원사업 충청북도 음성군 모래내 풍수해생활권 종합정비사업 합 계 ※ 완성공사액은 결산일까지의 누적매출액이며, 계약잔액은 기본도급액에서 완성공사액을 차감한 금액입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 재무위험 관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 재무 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.1) 시장위험당기말 및 전기말 현재 연결회사가 기능통화 이외의 외화로 표시한 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다 (단위: 천원, 미화불, 엔, 유로화) 구 분 통화 당기말 전기말 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 현금및현금성자산 USD JPY 매출채권 USD 기타금융자산 USD 매입채무 USD EUR JPY 기타금융부채 USD 차입금 USD 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 연결회사의 세전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR JPY 2) 가격위험연결회사는 연결재무상태표상 장기금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 연결회사가 정한 한도에 따라 이루어집니다. 3) 이자율위험이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 연결회사의 세전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자율 4) 신용위험 신용위험은 연결회사 차원에서
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관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용거래뿐 아니라 현금및현금성자산, 채무상품의 계약현금흐름 및 금융기관 예치금으로부터도 발생하고 있습니다. 도매거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용 등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다. 당기말 및 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대노출 정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산(주1) 단기금융자산(주2) 매출채권 기타수취채권 장기금융자산(주2,3,4) 장기매출채권 및 기타수취채권 기타금융자산 합계 (주1) 재무상태표의 현금및현금성자산과의 차액은 연결회사가 직접 보유하고 있는 현금입니다.(주2) 당기말 현재 단기금융자산과 장기금융자산에는 각각 전환사채와 비상장주식이 포함되어 있습니다. 동 금융상품은 연결회사의 종속기업인 Amass Star V.C. corp.가 투자목적으로 Health LifeOptics Tech Co.,LTD.를 취득하였지만 대금의 회수가능성이 낮을 것으로 판단하여 당기 중 단기금융자산과 장기금융자산 각각 1,886,316천원과 3,865,024천원 전액을 평가손실로 처리하였습니다.(주3) 재무상태표의 장기금융자산과의 차액은 지분상품입니다.(주4) 당기말 현재 장기금융자산에는 사모파생결합증권(DLS)가 포함되어 있습니다. 동 금융상품은 미래에셋대우에서 판매하고 멀티에셋자산운용사가 운용하는 사모파생결합증권(DLS)으로, 만기가 도래하였지만 대금상환의 지연으로 기초자산인 부동산의 매각을 진행중에 있습니다. 다만 수 차례 매각이 결렬되면서 회수가능성이 낮다고 판단하여 전기에 전액(3,978,400천원)을 평가손실로 처리하였습니다. ① 매출채권 연결회사는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하며, 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실률은 보고기간말 기준으로 각 36개월 동안의 매출과 관련된 지불정보와 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. - 당기말 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당기말 정상(주1) ~3개월 연체 4~6개월 연체 7~9개월 연체 10~12개월 연체 1년 초과 연체 합계 기대손실률 매출채권 장부금액 손실충당금 (주1) 연결회사는 채권의 평균회수기일을 감안하여 채권발생일로부터 3개월 이하인 매출채권 장부금액을 정상채권으로 설정하였습니다. - 전기말 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위: %, 천원) 전기말 정상(주1) ~3개월 연체 4~6개월 연체 7~9개월 연체 10~12개월 연체 1년 초과 연체 합계 기대손실률 매출채권 장부금액 손실충당금 (주1) 연결회사는 채권의 평균회수기일을 감안하여 채권발생일로부터 3개월 이하인 매출채권 장부금액을 정상채권으로 설정하였습니다. - 당기 및 전기 중 매출채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 기초금액 손상된 채권에 대한 대손상각비 제각 및 회수 등 연결범위변동 (주1) 기말금액 (주1) 당기 중 연결회사의 종속기업인 한일시멘트㈜가 한일개발㈜ 지분을 100% 매입하여 연결범위에 포함되었으며, 전기 중 한일네트웍스㈜ 지분을 모두 매각하여 연결범위에서 제외되었습니다. 매출채권에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각되며, 제각된 금액의 후속적인 회수는 대손상각비 차감으로 인식하고 있습니다. ② 상각후원가 측정 기타 금융자산상각후원가로 측정하는 기타
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금융자산에는 미수금, 미수수익, 대여금 등이 포함됩니다. 당기 및 전기 중 상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초금액 손상된 채권에 대한 기타의 대손상각비 제각 및 회수 등 연결범위변동 (주1) 기말금액 (주1) 전기 중 한일네트웍스㈜ 지분을 모두 매각하여 연결범위에서 제외된 금액입니다. 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 각 채권의 개별분석을 통해 채무불이행 위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 채무자의 충분한 능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주하였습니다. 또한 채무자의 파산 등으로 회수가 불투명하여 유의적인 신용손실 발생 가능성이 높다고 판단된 채권의 경우, 담보설정 여부 등을 고려하여 채권잔액의 1%초과~100%범위에서 합리적인 손실충당금을 설정하였습니다. 5) 유동성위험연결회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고, 영업 자금수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다. (2) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보존하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(연결재무상태표의장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 연결회사의 당기말 및 전기말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율 (3) 금융상품 종류별 장부금액 가. 당기말 현재 연결회사의 범주별 금융상품 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 재무상태표상 자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 단기금융자산 장기금융자산 매출채권 기타수취채권 장기매출채권 및 기타수취채권 기타금융자산 전대리스투자(유동) 전대리스투자(비유동) 합계 재무상태표상 부채 상각후원가측정금융부채 (주1) 당기손익-공정가치 측정 금융부채 합계 매입채무 기타채무(유동) 기타채무(비유동) 기타금융부채(유동) 기타금융부채(비유동) 단기차입금 유동성장기차입금 및 유동성사채 장기차입금 및 사채 리스부채(유동) 리스부채(비유동) 합계 (주1) 상각후원가측정 금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채 등을 포함하고 있습니다. - 전기말 현재 연결회사의 범주별 금융상품 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 재무상태표상 자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 단기금융자산 장기금융자산 매출채권 기타수취채권 장기매출채권 및 기타수취채권 기타금융자산 전대리스투자(유동) 전대리스투자(비유동) 합계 재무상태표상 부채 상각후원가측정금융부채 (주1) 당기손익-공정가치 측정 금융부채 합계 매입채무 기타채무(유동) 기타채무(비유동) 기타금융부채(비유동) 단기차입금 유동성장기차입금 및 유동성사채 장기차입금 및 사채 리스부채(유동) 리스부채(비유동) 합계 (주1) 상각후원가측정 금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채 등을 포함하고 있습니다. (4) 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사안 등 - 해당사항 없습니다. (5) 금융상품 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치
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서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3) 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품부채 구 분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 공정가치로 측정되는 금융부채 기타채무(유동) (6) 풋백옵션 등 거래 현황 - 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 (1) 경영상 주요 계약 - 해당사항 없습니다. (2) 연구개발활동 1) 연구개발활동의 개요 연결회사는 기술부설연구소를 비롯하여 단양, 영월 등에 연구개발 전담부서를 두고 R 프로세스에 따라 원재료검토, 기초물성 및 내구성 검토, 공정 생산검토, Mock-up 및 현장적용 등 다양한 연구 활동을 진행하고 있습니다. 또한 정부 지원 국채과제를 비롯한 대내외 공동연구를 함께 진행하며, 개발제품의 상품화를 위하여 관련기술 및 제품에 대한 홍보를 진행하고 있습니다. 아울러 다각적으로 고객과의 만남을 실시하여 대외 인지도 향상에 주력함으로써, 최종적으로는 개발제품이 매출확대에 기여할 수 있도록 업무를 진행하고 있습니다.연결회사의 연구개발은 크게 시멘트 제품과 레미콘, 레미탈 등으로 시멘트 2차 제품으로 이루어지고 있으며, 부문별 구체적인 연구활동은 다음과 같습니다. 구분 주요내역 시멘트 분야 - 원부재료 개발에 관한 연구 - 신제품 개발 및 공정적용에 관한 연구 - 공정 개선 및 안정화를 위한 연구 - 시멘트 품질 향상 및 원가절감에 관한 연구 - 고객 만족을 위한 품질관리 계획 수립 및 실천 - 소비자 불만 발생 요인 분석 및 개선 방안에 관한 연구 - 시멘트를 2차 제품에 적용하기 위한 공장 및 연구개발 전담부서와 공동연구 수행 콘크리트 분야 - 일반 콘크리트 품질개선 및 고객지원 [일반용(규격별)] - 고성능, 다기능 콘크리트 개발 및 고객지원 [초고강도, 초유동, 매스(저발열), 해양(내염), 노출(컬러)] 레미탈(모르타르) 분야 - 일반레미탈 용도개발 및 품질개선 [바닥, 미장, 조적, 뿜칠, 기포용 등] - 특수레미탈개발 [보수/보강 재료, 바닥재료(자동수평조절. 보수용 등), 접착용(타일, 석재, 외단열 등), 수지플라스터, 그라우트(용도별), 기포용 (터널배면 및 동공채움용), 숏 패치용 등] 유기재 분야 - 타일용 에폭시접착제 품질차별화 및 원가절감에 관한 연구 - 에폭시수지를 활용한 응용제품 개발에 관한 연구 - 유기재료 기반의 보수/보강제품 개발에 관한 연구 - 액상유기제품 품질개선 [몰탈접착증강제, 발수제, 방동제, 바닥용 프라이머, 타일 배면 처리재 등] 2) 연구개발 담당조직 구분 부서명 인원 한일시멘트㈜ - 기술연구소 품질경영팀- 기술연구소 건설재료연구팀 17명 한일현대시멘트㈜ - 기술연구소 품질경영팀- 영월공장 품질관리팀 4명 한일산업㈜ - 부설연구소 (천안) 8명 3) 연구개발비용 연결회사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 제62기 제61기 제60기 비 고 연구개발비용 계 (정부보조금) 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율 4) 연구개발실적 연구과제(명) 연구기관 연구내용 및 기대효과 탄소중립 기술확보 연구 한일시멘트㈜ 기술연구소 - 석회석 15% 혼합시멘트 기술개발- 이산화탄소 반응경화 제품제조 및
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상용화 기술개발- 시멘트 산업발생 CO2활용 In-situ 탄산화 기술개발- 탈황석고를 활용한 이산화탄소 저감 및 친환경 건설 소재 상품화 실증- 혼합재 사용 증대를 위한 고성능 클링커 제조기술 개발- 폐합성수지 등을 활용한 소성공정 제어 및 시멘트 품질 제어 기술개발 바닥용 모르타르의 다양화 연구 - 시공의 단일화, 간소화, 품질향상 등의 연구 층간소음 문제해결 방안 연구 - 층간소음 저감 바닥용 모르타르 기술개발 고성능 타일시멘트 연구 - 변형에 의한 타일하자 최소화를 위한 타일 제품 개발 - 기술 차별화 및 제품 경쟁력 확보 유, 무기 복합 재료 기술검토 - 유, 무기 복합을 통해 기존제품 물성개선 및 신제품 사업 방안 검토 시멘트 응결조절제 석고 다변화 적용성 평가 한일현대시멘트㈜ 영월공장 품질관리팀 - 다양한 석고 활용을 통한 제조원가 절감 및 품질 확보 7. 기타 참고사항 (1) 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1) 회사의 상표, 고객관리 정책 당사는 "한일, Hanil" 브랜드와 "삼천리 심볼"의 소유주로서 브랜드의 가치제고 및 육성, 보호 활동을 종합적으로 수행해 나가고 있으며, 당사의 브랜드 및 심볼을 사용하는 회사와 상호간에 브랜드 사용계약을 체결하여 사용상의 의무를 명확히 함과 아울러 상표권 사용료를 수취하고 있습니다.한일시멘트는 국내시멘트 회사로는 두 번째로 출발하여 810만톤의 생산능력을 갖춘 대표적 시멘트 회사로 성장해 왔습니다. 또한 시멘트 2차 제품으로 생산하고 있는 레미탈은 Dry Mortar 제품의 고유브랜드로서 시장에 차별화된 품질 및 서비스를 제공하며 업계 선두의 위치에 있습니다. 타사와의 브랜드 차별화를 위하여 지속적으로 언론 매체에 광고하고 있으며, 각종 건축자재 박람회 및 학회 세미나 등의 참여를 통해 한일시멘트 브랜드 가치를 높이기 위하여 최선을 다하고 있습니다. 고객들의 목소리에 귀기울여 경영활동을 펼치고 있으며, 또한 고객의 요구 사항을 적극 반영하여 고객 만족을 경영 목표의 최우선으로 삼고 있습니다.2) 지적재산권 보유 현황 ① 사업과 관련된 특허권 보유현황 (단위 : 건) 구분 등록 출원 총계 한일시멘트㈜ 한일현대시멘트㈜ 한일산업㈜ ② 특허권 현황 구분 종류 취득일 내 용 근거 법령 기간 취득소요인력 상용화 여부 및 매출기여도 한일시멘트 조성물 시멘트계 바닥용 고강도 모르타르 조성물 특허법 22개월, 3명 상용화 방 법 조기강도 향상 및 침하방지를 위한 경량기포 콘크리트 조성물 및 이의 시공 방법 특허법 개월 명 상용화 준비중 방 법 제지식 판산엽 제조 방법 특허법 개월 명 상용화 준비중 방 법 베트남특허 탄소광물화 처리된 비산재 및 조강형 팽창재를포함하는 저수축 저탄소 그린 시멘트 조성물 및 이를 적용한 콘크리트 베트남 특허법 개월 명 상용화 준비중 조성물 베트남특허 순환유동층 보일러의 이산화탄소가 고정화된 비산재 및 바닥재를 포함하는 광산채움재 조성물 베트남 특허법 개월 명 상용화 준비중 방 법 국책 저탄소 저에너지 시멘트 클링커 상기 시멘트 클링커의제조방법 및 시멘트 클링커를 이용한 시멘트의 제조방법 특허법 개월 명 상용화 준비중 조성물 층간소음방지 모르타르 조성물 모르타르층 및 이를포함하는 층간소음방지 바닥구조 특허법 개월 명 상용화 준비중 조성물 고밀도 중량 잔골재가 혼합된 모르타르 조성물 특허법 개월 명 상용화 준비중 조성물 층간소음 저감형 바닥용 모르타르 조성물 특허법 개월 명 상용화 준비중 (2) 법률 / 규정 등에 의한 규제사항 - 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 : 사업자의 시장지배적 지위 남용, 부당한 공동행위 및 불공정 거래행위 규제- 산업표준화법 : 시멘트의 제품, 원재료 및 기술적 생산조건 등에 관한 사항 규정- 산업집적활성화 및 공장설립에 관한 법률 : 시멘트 유통을 위한 입지선정, 저장시설 설치 및 등록 등에 관한 사항 규정- 대기환경보전법, 물환경보전법, 소음ㆍ진동관리법, 폐기물관리법 : 시멘트의 제조, 유통과정에서 대기, 수질 및 소음진동에 관한 사항 규제- 산림자원의 조성 및 관리에 관한 법률, 산지관리법, 광업법,