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제너셈 — 사업보고서 (2023.12)

(단위:천원) 구 분 매출 등 매입 등 매출액 이자수익 계 원재료 매입 지급수수료 계 종속기업 디지피㈜ 기타특수관계자 디에스㈜ (전기) (단위:천원) 구 분 매출액 이자수익 계 당사의 주요경영진 또는 주주 한복우 종속기업 디지피㈜ 기타특수관계자 디에스㈜ (4) 당기 및 전기 중 특수관계자에 대한 자금거래 및 지분거래 내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위:천원) 구 분 거래상대방 거래내역 기초 증가 감소 평가 기말 종속기업 디지피㈜ 대여 대여 기타특수관계자 디에스㈜ 대여 (전기) (단위:천원) 구 분 거래상대방 거래내역 기초 증가 감소 평가 기말 종속기업 디지피㈜ 대여 주요 경영진또는 주주 한복우 대여 기타특수관계자 지에이엠㈜ 대여 (5) 당기말 현재 특수관계자에게 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 보증 제공자 보증처 내 역 보증한도액 비 고 한복우(대표이사) 기업은행 연대보증 장단기차입금, 유동성장기부채 (6) 당기 및 전기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 단기종업원급여 퇴직급여 36. 위험관리(1) 자본위험관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하며 적정한 자본구조를 유지하는 것을 목표로 하고 있습니다. 당사는 부채비율을 기초로 자본을 관리하고 있으며, 이 비율은 재무상태표상총부채를 자본으로 나누어 산출됩니다. 당기말 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계 자본총계 부채비율 (2) 시장위험① 외환위험당사는 제품수출 및 원재료수입거래와 관련하여 USD등의 환율변동위험에 노출되어있으며, 당기말 및 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산, 부채의 금액은 다음과 같습니다. (당기말) (단위:천원) 외 화 외화자산 외화부채 (원화환산액) (원화환산액) USD JPY CNY 합 계 (전기말) (단위:천원) 외 화 외화자산 외화부채 (원화환산액) (원화환산액) USD JPY CNY EUR 합 계 당사는 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 당기 및 전기 중 각 외화에 대한 원화환율 10%변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 외 화 당 기 전 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY CNY EUR 합 계 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 산출하였습니다.② 이자율위험당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율 1%변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 당사의 차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 합 계 이자율의 변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향 분석시, 당사는 보고기간종료일 현재 남아 있는 부채금액이 해당연도 중 계속 존재하였다는 가정하에 그 영향을산출하였습니다.당기 및 전기 중 차입금과 관련하여 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 법인세비용차감전순이익 증가(감소) ③ 가격위험당기말 및 전기말 현재 가격위험에 노출되어 있는 자산부채는 없습니다. (3) 신용위험① 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타금융자산(유동) 장기금융상품 장기투자증권 임차보증금 기타금융자산(비유동) 합 계 ②
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손상차손당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. (4) 유동성위험유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 당사의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위:천원) 구 분 차입금, 사채, 기타금융부채 매입채무및기타채무 합 계 1년 이내 1년 이후 합 계 (전기말) (단위:천원) 구 분 차입금 및 사채 매입채무및기타채무 합 계 1년 이내 1년 이후 합 계 상기 현금흐름은 할인하지 아니한 금액이며, 만기가 12개월 이내에 도래하는 금액은할인의 효과가 중요하지 아니하므로 장부금액과 동일합니다. 37. 재무제표의 승인당사의 정기주주총회 제출용 당기 재무제표는 2024년 3월 13일자 이사회에서 발행 승인되었으며, 향후 정기주주총회에서 수정 승인될 수 있습니다. 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서는 제너셈 주식회사의 2023년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 주식회사등의외부감사에관한법률 제8조에 따라 첨부하는 것입니다. 첨부: 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 2. 회사의 내부회계관리제도 운영실태 보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 제너셈 주식회사 주주 및 이사회 귀중 우리는 첨부된 제너셈 주식회사(이하 "회사")의 2023년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 제너셈 주식회사의 경영진에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는 데 있습니다. 회사의 경영진은 첨부된 내부회계관리제도 운영 실태 보고서에서 "대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계' 에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영 되고 있다고 판단된다"고 기술 하고 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영진이 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영진의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 그러나 회사는 상장중소기업으로서 경영진의 내부회계관리제도 설계와 운영, 그리고 이에 대한 운영실태평가보고는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계' 제4장 '중소기업에 대한 적용'과 '내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준' 제4장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 상장대기업보다는 완화된 방식으로 이루어졌습니다. 따라서 우리는 내부회계관리제도 검토기준 중 '14. 중소기업 등에 대한 검토특례'에 따라 검토를 실시하였습니다.회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며,한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기위하여 고안된 프로세스입니다. 회사의 내부회계관리제도는 (1) 회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득,
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사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를포함합니다. 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정 시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다. 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 '내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준' 제4장 '중소기업에 대한 적용'에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 우리의 검토는 년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 년 12월 31 일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. 삼 덕 회 계 법 인 대표이사 공인회계사 김 명 철 2024년 3월 20일 fy2023_대표이사 및 내부회계관리자의 운영실태보고서.jpg fy2023_대표이사 및 내부회계관리자의 운영실태보고서 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 제너셈 주식회사 감사대상 사업연도 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 (*) 전기는 타감사인이 감사하였으며, 전기 투입 인원수 및 투입 시간은 전기 감사보고서상의 수치입니다. 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 감사위험 평가 및 감사절차의 성격, 시기, 범위 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 감사계획수립, 중간감사, 내부회계관리제도 검토 및 회사의 주요 내부통제와 업무프로세스에 대한 이해 등 일 명 명 계정잔액 및 주석 등에 대한 반기검토절차 수행 일 명 명 중요 계정잔액 및 공시내용에 대하여 질문, 분석적 절차, 표본점검(문서검증, 재계산 등) 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 본사 실사(입회)대상 재고자산 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 본사 실사(입회)대상 현금시재 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 타처보관재고자산조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 2023년 12월 23일, 2024년 3월 13일 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2023년 12월 23일 회사 : 감사, 재무담당 임원 및 재무팀장감사인 : 업무수행이사 등 서면회의 중간감사, 내부회계관리제도 검토 결과 보고 및 토의, 외부감사인의 독립성 등 2024년 03월 13일 회사 : 감사, 재무담당 임원 및 재무팀장감사인 : 업무수행이사 등 서면회의 기말감사 결과 보고 및 토의, 외부감사인의 독립성 등
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 한국, 미국, 중국, 유럽 등에 농기계를 제조 및 판매하는 기업입니다. 또한 당사는 본사를 포함하여 8개의 종속회사로 구성된 농기계 전문기업입니다. 당사의 사업부문은 조직 및 수익을 창출하는 제품의 유형을 기준으로 식별하고 있으며, 당기말 현재 사업부문은 농기계부문 및 주요 종속회사를 통한 주물제품부문, 모빌리티(Mobility)부문과 기타부문으로 구성되어 있습니다. 농기계부문은 농업용 기계인 트랙터, 콤바인, 이앙기 등을 공급하고 있으며, 주물제품부문은 실린더헤드 및 기타 주물제품, 모빌리티(Mobility)부문은 농용작업기, 산업용 롤러체인, 소형트랙터, 제로턴모어, 전기운반차, E-스쿠터, BSS(배터리교환형충전시설), 기타부문은 유압기기류 등을 공급하고 있습니다. 가. 산업의 특성과 성장성 농기계산업은 농림축산물의 생산 및 생산 후 처리작업과 생산시설의 환경제어에 사용되는 모든 기계설비 및 부속기자재를 취급하는 업종으로서 농업이 차지하는 국민경제상의 비중은 낮으나, 국가적 기간산업으로서 그 역할은 매우 중요한 위치를 차지하고 있습니다. 내수시장은 일반 산업경기변동에 비탄력적인 수요성향으로 일정수준을 유지하고 있으며, 해외시장은 수요처의 다변화 및 제품 퀄리티, 브랜드 이미지 각인, 유화적 A/S정책 등으로 미국, 유럽 등 글로벌 시장에서의 잠재적인 수요는 점차 늘어날 것으로 예측하고 있습니다. 나. 경기변동의 특성 농용제품의 특성상 계절적 영향을 받고 있습니다. 수요가 농번기에 집중되어 연간 균등생산이 어렵고 기후조건 등 영농생산관련 환경과 정부정책지원 등에 의해 시장규모가 결정됩니다. 따라서 일반적인 경기변동과는 다른 계절적, 정책적 경기변동이라는 특성이 있으나, 재배기술의 발전에 따른 수요성향 및 제품용도의 다양성 등으로 계절적 특성은 점차 감소하고 있는 추세입니다. 다. 경쟁요소 실질적인 국내 농기계 시장 주도업체는 당사를 포함한 3개사로서, 일부 기종은 독과점 형태의 시장 구조를 형성하고 있으나 대다수의 기종들이 업체 간 치열한 경쟁형태를 구성하고 있습니다. 경쟁요인인 품질 차이, 가격 차이, 브랜드 인지도 차이 등에 따라 기종별 경쟁구도로 시장구조의 형태를 유지하고 있습니다. 따라서 국내 업체들은 신기술 개발 및 친환경제품 생산을 통해 국외 시장으로의 진출을 모색하고 있으며 경쟁 또한 치열해지고 있습니다. 국외 농기계시장의 경우 글로벌 기업들이 대다수의 시장을 선점하고 있는 상황에서, 국내 농기계 기업들은 글로벌 경쟁구조를 갖추기 위한 기술 개발 및 미래 사업을 강화하기 위한 움직임을 보이고 있습니다. 라. 경쟁 우위 요소 당사는 1947년 창업이래 불모지였던 기계산업에 최초 경운기 생산을 시작으로 한국 농업의 기계화를 선도하였습니다. 농기계제조업을 넘어 무인주행, 자율작업 등의 스마트 농기계와 생산량 극대화의 정밀농업으로 미래농업의 새로운 패러다임을 만들어가고 있습니다. 국내 및 해외의 건설기계社와의 OEM 계약을 통하여 건설기계 공급의 지속적인 추진으로 농기계 시장뿐만 아니라 건설기계 시장으로의 진출 또한 활발하게 추진중입니다. 주요 계열사인 대동모빌리티를 통하여 미래 급속한 성장이 예상되는 New Mobility 사업분야로 진출하였습니다. 전동화, 자율주행, 텔레매틱스 등 모빌리티 신기술을 적용하여 Smart Mobility 분야로 사업의 확장을 진행중에 있습니다. 또한, 플랫폼 사업을 위해 대동Agtech를 신설하고, 스마트팜 솔루션 개발을 위해 농작물 생육 데이터를 수집할 스마트 파밍 사업 분야로의 진출이 진행중에 있으며 Agtech Mobility Platform 기업으로의 도약하고자 합니다. 마. 자원조달상의 특성 농기계산업은 자동차 산업과 마찬가지로 제조공정의 복잡, 다양성으로 많은 협업 기업체를 통해 부품을 조달하고 있으며, 일부 부품은 해외에서 조달하고 있습니다. 그러나 지속적인 부품 국산화 추진으로 수입의존도는 점차 낮아지고 있습니다. 한편, 노동력 수급면을 보면 꾸준한 기술경쟁력 강화로 인한 질 높은 노동력 확보 및 생산설비의
대동 — 사업보고서 (2023.12)

자동화 등으로 특화된 퀄리티 제품생산에 더욱 더 매진할 수 있게 되었습니다 바. 기타(업계전망) 국내 농업 환경은 농가의 고령화율이 높은 수준으로 진행되고 있으며, 농가인구의 감소가 진행되며 생산능력의 저하가 진행되고 있습니다. OECD 국가중 최하위권으로 식량 수급의 불균형의 상태에 있습니다. 고투입, 저산출의 관행농업에 의해 토양 및 수질 등 환경오염 등의 사회적 비용 또한 증가하고 있습니다. 주요 선진국들의 도시화, 산업화 등으로 인하여 농업 자급률은 떨어지며 이를 주요 곡창 국가로부터 교역을 통해 해결해왔으나, 세계무역기구(WTO)가 23년 세계 무역 성장률 전망치를 대폭 하향하는 등 현재의 세계 교역은 자국 우선주의, 보호주의, 일방주의의 확산의 지속으로 글로벌 공급망을 강타하는 복합위기가 발생하고 있는 상황입니다. 이에 따라, 도시화된 국가의 낮은 농업 자급률은 식량위기로 대두되고 있으며, 교역에 의존하던 과거보다 농업 자급률이 중요한 이슈로 부상하고 있습니다. 또한, 지구 온난화, 빙하 용융 등으로 폭염과 가뭄, 폭우와 홍수, 폭설과 북극한파 등 이상기후 관측 빈도가 증가하고 있으며 이는 농산물 생육환경에 치명적인 영향을 미치게 되는 요소입니다. 과거보다 농기계 산업에 영향을 미치는 변수가 증가하게 되면서 농기계의 중요성은 증가하고 있으며, 전통적인 농기계뿐만 아니라 자율주행, 정밀농업 등 생산량을 극대화할 수 있는 '스마트 농기계' 의 필요성이 중요한 요소로 떠오르고 있습니다. 고투입, 저산출의 관행농업을 타개하기 위한 대안으로 지속 가능한 영농 즉, 정밀농업으로 인식하고 있으며 UN, EU도 데이터/디지털 기술 기반의 정밀농업을 미래농업의 핵심으로 보고 R 위한 다각적인 노력을 추진 중입니다. 무인화 및 자동화를 통하여 저투입, 고산출의 미래농업의 Needs가 증가하고 있으며 경험, 관행, 육안의 직접 확인 방식에서 데이터 기반의 과학적인 영농 지능화로 미래농업의 해결책을 제시할 수 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 당사는 농기계를 제조 및 판매하는 전문업체로서 2023년 당기 연결매출액은 1조 4,334억원으로 전년 동기 대비 약 303억원 감소하였으며 이는 수출 시장판매의 감소 등에 기인합니다(단위: 백만원,%). 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매 출 액 금 액 비율(%) 농기계 제품 등 트랙터외 농작물경작 주물제품 제품 등 실린더헤드외 농기계용 외 기타 제품 등 유압기계외 농기계용 외 합 계 (주) 매출액 중 연결제거된 금액은 농기계부문 701,670백만원, 주물제품부문 16,875백만원, 기타부문 9,379백만원 입니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 대표적인 매출기종의 단가변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 품 목 제77기 제76기 제75기 트 랙 터 콤 바 인 이 앙 기 경 운 기 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 연결실체의 원재료 등의 현황은 아래와 같습니다. (1) 주요 원재료 등의 현황농기계시장의 원부자재는 독과점형태의 공급은 없고 수입원부자재에 대한 환율변동 및 국제원자재시장의 가격인상에는 다소 영향을 받고 있습니다. 당기 원부자재의 매입현황은 다음과 같습니다(단위: 백만원,%). 구분 금액 비율 주요매입처 농기계부문 원재료 등 대동기어 외 상품 수입 외 주물부문 원재료 등 현대제철 외 상품 기타부문 원재료 등 상품 합 계 (주) 내부거래제거 후의 원재료매입 금액입니다. (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위: 원) 구 분 당기 전기 전전기 엔진조합품 내 수 밋션조합품 내 수 ① 산출기준 - 외주처 구입단가 기준② 주요 가격변동원인 - 원부자재 단가 및 인건비 인상, 환율변동 나. 생산 및 설비에 관한 사항 생산능력,생산실적 및 가동률은 본사기준으로 작성하였으며 기타 종속회사는 판매전문회사로서 당사의 생산 및 설비에 영향을 받습니다. (1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 ① 생산능력농기계산업은 계절적특성이 강한 산업으로서 각 생산설비에 대한 투입인원 및 작업일수 등에 따라 생산능력이 변동되며 계절적인 생산인
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콤바인, 이앙기 등 투입요소의변동에 따라 생산능력이 변동될 수 있습니다(단위: 대,백만원). 사업부문 품 목 사업소 제 77기 제 76기 제 75기 비 고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 농업용기계 트랙터 대구공장 콤바인 〃 DXM85GF 기준 이앙기 〃 합 계 ② 생산능력의 산출근거 -라인투입인원은 각 기종별 현재 보유인원임.(투입인원에 따라 변동될 수 있음)-작업수준: 잔업기준임(1일 9.5시간)-생산수량: 1일 생산수량 ×작업일수(단 콤바인 67일, 이앙기 24일, 트랙터 648일 기준)-생산능력은 L/B율 85%, 종합효율 80%적용기준임. (2) 생산실적 및 가동률① 생산실적회사가 당기 생산한 주요 제품은 트랙터 36,139대, 콤바인 523대, 이앙기 1,056대 등이며, 그 총금액은 7,759억원입니다. 국내 본사가 생산한 제품등을 국내외 종속회사 및 대리점, 농협 등을 통하여 판매하고 있습니다(단위: 대,백만원). 사업부문 품 목 사업소 제 77기 제 76기 제 75기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 농업용기계 트랙터 대구공장 콤바인 〃 이앙기 〃 기 타 〃 합 계 ② 당해 사업연도의 가동률당해 사업연도 가동가능시간은 각 부문별 작업일수에다 잔업기준으로 하여 계산하였습니다(단위: 시간,%). 사업소(사업부문) 당기가동가능시간 당기실제가동시간 평균가동률(%) 트 랙 터 콤 바 인 이 앙 기 합 계 (3) 생산설비의 현황 등① 당사는 대구 달성군에 위치한 대구공장을 비롯하여 서울 서초구, 용인, 춘천 등 국내영업소 및 북미,중국,유럽 등에서 영업활동을 수행하고 있으며 주요제품의 연구,생산 및 판매활동을 수행하고 있습니다. 지역 사업장 소재지 국내(5개사 14사업장) 서울사무소 서울 서초구 남부순환로 2493 대구공장(본사) 대구시 달성군 논공읍 논공중앙로 34길 35 중부BIZ본부경기지역 경기도 용인시 기흥구 이현로30번길 51 중부BIZ본부강원지역 강원도 춘천시 삭주로145번길 73 충청BIZ본부충북지역 충북 청주시 청원구 오창읍 여천3길 258-22 충청BIZ본부충남지역 충남 공주시 반포면 반포초교길 92 호남BIZ본부전남지역 광주시 광산구 하남산단 8번로 53-1 영남BIZ본부경북지역 경북 구미시 장천면 송신로 493 영남BIZ본부경남지역(연구소) 경남 창녕군 창녕읍 창녕공단길 39 대동금속㈜ 대구시 달성군 논공읍 논공로 602 ㈜제주대동 제주특별자치도 제주시 첨단로 213-3 ㈜대동모빌리티 경기도 안성시 대덕면 서동대로 4867-11 하이드로텍㈜ 대구시 달서구 갈산동 성서로68길 3 국외(4개사) 중국 중국 안휘성 추저우 미국 미국 노스캐롤라니아주 유럽 네덜란드 캐나다 캐나다 온타리오주 (주1) 당기말 현재 DAEDONG-USA.INC의 종속기업인 DAEDONG KIOTI EUROPE 주식을 100% 인수하였습니다.(주2) 카이오티골프(주)는 당기 중 이사회의 승인에 의하여 종속회사인 (주)대동모빌리티에 영업양도하기로 결정하였으며, 2023년 7월 11일에 영업양도를 완료하였습니다.② 당사(연결기준)의 시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 공구기구 등이 있으며, 2023년 당기말 현재 장부가액은 6,901억원으로 전년말 대비 849억원 증가하였습니다. 2023년 당기말 신규취득은 1,146억원이고, 감가상각비는 285억원입니다(단위: 천원). 과 목 기초 취득 처분 대체(주3) 손상차손 감가상각비 재평가이익 환율변동효과 기말 토지 건물 건물부속설비 구축물 기계장치 차량운반구 공구기구 집기비품 건설중인자산 합 계 (주3) 재고자산에서 유형자산으로의 대체 등이 포함되어 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제 77기 제 76기 제 75기 농기계 제품상품 트랙터 등 내수 수출 합계 주물 제품상품 농기계부품/자동차부품 외 내수 수출 합계 기타 제품상품 유압기기 외 내수 외 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 및 판매경로- 국내판매조직국내 판매조직은 전국 4개 BIZ본부를 기반으로 하여 농협을 통한 매출, 그리고
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전국150여개의 대리점을 통한 매출 등이 이루어지고 있습니다. 또한 서비스본부를 통한 품질서비스 및 A/S에 집중하고 있으며 고객만족에 역점을 두고 있습니다.- 해외판매조직본사에 해외사업본부 및 해외현지법인(미국, 캐나다, 중국, 유럽)을 통하여 미국, 캐나다, 중국, 유럽등으로 판매하고 있으며 각 현지법인마다 딜러를 통하여 소비자에게 판매하고 있습니다. 중국현지법인의 경우 생산기지화로의 전환을 완료하였습니다. 또한 매출의 대부분은 당사에서 제품을 생산하여 국내 대리점 및 해외 판매법인 및 해외거래처를 통하여 최종 소비자에게 판매되고 있습니다. (2) 판매방법 및 전략국내시장 및 국외시장의 경쟁심화에 대응하여 회사는 고객중심의 마케팅강화 및 품질 최우선주의를 기치로 하여 관련 국내.외 거래처와의 파트너쉽을 더욱 공고히 하고 있습니다. 또한, 판매촉진에 대한 수수료지급, 국내외 전시회참가, 클레임발생에 대한 적극적인 대처 등으로 고객을 최우선시하는 품질우선의 전략을 가지고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 (1) 주요시장위험의 내용 당사는 외화표시 수출 및 수입거래에 따라 환율변동에 의한 리스크가 항시 상존하고 있으며, 이러한 환리스크를 최소화하기 위하여 금융기관 딜러들과의 직접적인 외화거래를 통한 환리스크 최소화에 중점을 두고 있습니다. 특히 당사는 시설투자로 인한 외화부채(차입금)가 다소 많은 상황으로 외화 자산과 부채, 매출과 매입의 균형을 맞추는데 중점을 둔 환위험관리를 하고 있으며 선물환거래를 통한 환위험회피에 적극적으로 노력하고 있습니다. 또한, 전략적수출로 인한 매출신장과 기술개발에 따른 수입감소를 통해 환리스크관리에도 역점을 두고 있습니다. (2) 위험관리방식 당사는 보다 체계적이고 지속적인 환위험관리를 위하여 외부 전문기관의 환변동정보를 매일수취하고 있으며 그에 따라 환율변동을 체크 및 검토하는 전담 인원을 배정하여 환리스크 업무를 수행하고 있습니다. ① 환위험관리방법당사는 환위험관리를 위하여 환리스크 최소화를 최우선과제로 삼으며 투기적인 외화관리는 원칙적으로 금하고 있습니다. 또한 채권과 채무의 지급시기를 최대한 일치시키고 결제, 수금통화의 변경 등을 통한 환관리기법을 사용하여 최대한 환리스크를 제거하고 있습니다. 파생상품 등의 거래에 관하여는 최고경영자의 결재를 득하여야 하며 또한 해외거래처와 협의하여 수출(수입)시기 및 수금(결제)방법 등의 변경도 적극 검토중에 있습니다.② 환관리조직 당사는 자금팀에서 환위험관리를 주관하고 있으며, 자금팀의 외환담당자가 외환거래와 외환거래 관련 업무, 외화 자금수지 및 포지션, 환차손익, 환산손익 관리 업무, 환율, 외환시장의 동향 및 전망 등의 업무를 수행하고 있으며 또한 해외사업관련부서에도 채권과 채무의 지급시기 등의 업무를 하고 있습니다.③ 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결회사의 자본구조는 차입금(사채 및 금융리스부채 포함)에서 현금및현금성자산을차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간말 현재 연결회사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기말 전기말 차입금총계 차감:현금및현금성자산 순차입금 자본총계 순차입금비율 ④ 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험,외환위험 및 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 전반적인 금융위험 관리 전략은 매년
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동일합니다. (가) 이자율위험변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 각각 490,560,728천원 및 372,132,143천원입니다.연결회사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이당기손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 1%상승시 1%하락시 법인세비용차감전순이익 구 분 1%상승시 1%하락시 법인세비용차감전순이익 (나) 외환위험 연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(외화단위: 각 1단위, 원화단위: 천원). 구 분 통화 당기말 전기말 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 자산 현금및현금성자산 USD CAD EUR JPY CNY INR 매출채권 USD CAD EUR GBP JPY 미수금 USD CAD GBP 외화자산 계 부채 매입채무 USD CAD EUR GBP JPY CNY 미지급비용 USD CAD EUR JPY 미지급금 USD 단기차입금 USD CAD EUR 외화부채 계 연결실체는 내부적으로 외화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원). 통화 10%상승시 10%하락시 USD CAD EUR GBP JPY CNY 합 계 통화 10%상승시 10%하락시 USD CAD EUR GBP JPY CNY INR 합 계 (다) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만 수행하고 있습니 다. 또한, 대손위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결실체의 금융상품의 장부금액을 초과하는 신용위험의 최대노출금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기말 전기말 금융보증계약(주1) (주1) 금융보증계약과 관련된 연결실체의 최대노출정도는 보증이 청구되면 연결실체가 지급하여야 할 최대금액입니다. 신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다. (라) 유동성위험 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.보고기간말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년이내 1년초과~5년이내 5년초과 합 계 매입및기타채무 차입금및사채 기타금융부채 리스부채 금융보증계약 합 계 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년이내 1년초과~5년이내 5년초과 합 계 매입및기타채무 차입금및사채 기타금융부채 리스부채 금융보증계약
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합 계 나. 파생상품 등에 관한 사항 당기말 현재 환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 체결한 파생상품 관련 미결제약정의 내용은 다음과 같습니다(외화단위: 각 1단위). 금융기관 계약내용(주1) 당기말 통화 총계약금액 계약잔액 경남은행 USD 국민은행 USD 농협은행 USD 부산은행 USD 수협은행 USD 우리은행 USD 하나은행 CAD 하나은행 USD 하나은행 EUR 국민은행 USD (주1) 각 약정기간내의 만기일자별로 약정외화를 약정환율로 매도함. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 당기말 현재 회사의 재무 상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약은 존재하지 않습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요① 연구개발 담당조직회사는 농기계업계의 선두주자로서 별도의 연구소(경남 창녕군 소재)를 운영하고 있으며 농기계뿐만 아니라 산업용엔진 등 산업전반에 걸쳐 사용되는 엔진을 개발 판매하고 있습니다. 연구개발 조직은 3개본부(Product개발본부, 플랫폼사업본부, 스마트파밍사업본부), 1개실(미래기술실), 11개팀, 2개센터로 구성되어 있으며 차후 농기계시장을 선점하기 위한 기술개발에 진력하고 있습니다. 부서명 업무(연구)내용 인원(명) 선행해석팀 제품 개발 관련 CAE 업무 보건 관리 업무 Product개발지원팀 개발본부 운영/관리 지적재산권 확보/관리 분쟁 리스크 최소화 제품별 표준구조 정립/관리(BOM) 환경/안전/보건 업무 PM팀 Product 전체 총괄 관리 업무 시스템설계팀 트랙터 시스템 설계 업무 콤바인 시스템 설계 업무 이앙기 시스템 설계 업무 UTV / 산업차량 시스템 설계 업무 샤시개발팀 트랙터 개선/개발 업무 콤바인 개선/개발 업무 이앙기 개선/개발 업무 UTV/산업차량 개선/개발 업무 차량시험팀 트랙터/엔진/콤바인/이앙기/UTV/e-Bike 시험 업무 소방/연구소 시설 관리 업무 전자유압개발팀 유압 개선/개발 업무 전장부 개선/개발 업무 AI기술개발팀 Lv3 자율주행 시스템 개발 업무 AI Fleet DAQ 장비 개발 업무 로봇 전동화/제어 시스템 개발 업무(로봇 자율주행) 로봇 전동화 VCU 개발 업무(LSV/UTV 등) 데이터 기반 노지 정밀농업 시스템 개발 업무 AI Fleet 정밀 농업 서비스 개발 업무 커넥티드팀 텔레매틱스 개발/시험/서비스 구상 및 사업화 기획 스마트파밍사업팀 유망작물 기반 PoC 제품 개발 업무 스마트파밍개발팀 스마트파밍 솔루션/플랫폼 개발 업무 전동화개발센터 전동화 시스템 개발 업무 로봇사업개발센터 로봇사업 진출을 위한 핵심기술 연구/ 상품개발 업무 계 ② 연구개발비용연구개발비는 손익계산서상 인건비, 기술개발비, 연구비, 감가상각비 및 무형자산의 개발비로 구성되어 있으며 무형자산은 신제품 개발등과 관련됩니다(단위: 천원). 과 목 제77기 제76기 제75기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 (정부보조금) 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (2) 연구개발 실적 연구과제 연구기간 연구결과 및 기대효과 적용기종 UD210 하드캐빈 개발 판매증대 UTV 판매증대 UTV TC/TD 상품성 증대 개발 ~22.05 내수 및 북미 시장 매출증대 트랙터 CD230 4조 콤바인 방글라데시향 판매 증대 콤바인 TG300 유럽향 트랙터 개발 신제품 출시 트랙터 자율주행 트랙터 개발 판매 증대 트랙터 PT200 (8조 디젤 고급형 승용이앙기) 고급형으로 시장 트렌드 변화국내 승용이앙기 점유율 확대PZ300 개발사양 Carry over 이앙기 유럽 StageⅤ 트랙터 개발 (TC220) ~ 20.12 유럽 배기가스 규제 (StageⅤ) 대응트랙터 엔진 변경 및 50HP 이하 판매 라인업 재편성 필요상품성 증대를 통한 신제품 효과 극대화 트랙터 [정부과제] 미세먼지 저감 비도로 다목적운반차(UTV)용 핵심부품 및 후처리시스템 개발 판매 증대 UTV PT200 (8조 디젤 고급형 승용이앙기) 고급형으로 시장 트렌드 변화국내
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승용이앙기 점유율 확대PZ300 개발사양 Carry over 이앙기 TB150 및 TC220 25HP 트랙터 개발 (TB150/TC220 파생모델) 업그레이드 모델 개발 트랙터 건설기계 및 농기계용 텔레매틱스 시스템 판매 증대 트랙터 우레아 공급시스템 개발 판매 증대 엔진 일체화 성형에 의한 대형트랙터용 초대형(230L) 연료탱크개발 판매 증대 트랙터 CF200 판매 증대국내 콤바인 라인업 확대 콤바인 농기계 성능 검증 위탁연구조직(CRO) 육성 농기계의 주요 부품 제조 기술 향상과 국산화 지원을 위한 신뢰성 평가매뉴얼계측 시스템 구축 및 신뢰성 시험 트랙터,콤바인,이앙기 두산밥캣 향 죠이스틱 개발 판매 증대 트랙터 ~ 20.07 유럽 배기가스 규제 (StageⅤ) 대응트랙터 엔진 변경 및 50HP 이하 판매 라인업 재편성 필요상품성 증대를 통한 신제품 효과 극대화 트랙터 EJ SERIES ~ 20.06 양산엔진개발 엔진 CZ110 6조 콤바인(BSST유압밋션적용) 6조 콤바인 개발(BSST) 콤바인 밥캣 호주향 CT40(DK) 트랙터 개발 판매 증대 트랙터 TE150 (트랙터 중국 현지화 개발 파생 모델) 중국 현지화 생산을 통한 원가 경쟁력 확보신시장 사업 활성화를 위한 동남아 등 신흥시장 작업 환경에 적합한 제품 개발 트랙터 TF 경제형 트랙터 개발 (65HP 트랙터 개발) 내수 경제형 트랙터 시장 지속 성장 및 대응 필요중국법인/대동기어 생산라인(2단계) 및 아웃소싱 네트워크 활용 → 가격 경쟁력 제고 트랙터 국내 경제형 트랙터 개발 (TD200, TE160 파생 별도 프로젝트 無) 내수 농기계 가격의 지속 인상에 따른 경제형 트랙터 시장 지속 성장30~40마력대 모델 및 캐빈 모델 라인업 추가가격 경쟁력 확보를 위해 제품 가격 재조정 트랙터 PZ300 (업그레이드 개발) 판매 증대GPS를 활용한 자동직진 기능 탑재 승용이앙기PZ300 제품 경쟁력 제고를 통한 수입 경쟁사(얀마, 구보다 등) 제품에 대응 이앙기 EH SERIES ~ 20.01 양산엔진개발 엔진 TB300 Sub-compact 트랙터 개발 상품성증대로 매출증대 트랙터 상품성증대로 매출증대 트랙터 TG130 트랙터 개발 (100~125HP) 상품성증대로 매출증대 트랙터 농업기계 전자제어 장치 품질 고도화 기술 개발 판매 증대 이앙기 곡물배출 시스템 최적화를 통한 곡물배출 손실 저감기술 개발 판매 증대 콤바인 농기계 수출 경쟁력 확보를 위한 트랙터 제품디자인 개발 판매 증대 트랙터 TD210 내수 캐빈형 파생 모델 TD210 내수향 기계식 캐빈 모델 개발 트랙터 상품성증대로 매출증대 UTV 국내 마력 증대 모델 마력증대를통한작업성능개선 트랙터 TD200(45,50,55,60마력급 내수향) 판매 증대 TD200 TD200(45,50,55마력급 동남아) 판매 증대 트랙터 Tier4 엔진 탑재개발 Tier4 엔진 탑재 개발 콤바인 7. 기타 참고사항 가. 상표 및 고객관리에 관한 사항 당사는 산업재산권(상표권) 관리표준을 제정.운용하고 있으며 DAEDONG 및 KIOTI라는 브랜드 등 그동안 축적된 기술력을 바탕으로 트랙터 등 농기계산업의 국내뿐만아니라 글로벌 고객을 Target으로 매출처 확대를 위한 영업력을 집중하고 있는 상황입니다. 기술개발을 통한 해외판매 매출 비중을 지속적으로 증가시킬 계획중이며 글로벌 시장에서 영향력이 있는 대동의 브랜드 파워를 극대화하기 위하여 연구인력의 대폭적인 확충을 통한 기술개발에 진력하고 있습니다.또한 당사는 "디지털 미래농업 리더" 라는 명확한 비전을 가지고 3대 미래사업의 실행 및 농기계 사업 경쟁력 강화에 힘쓰고자 합니다. 업그레이드된 자율주행, 텔레메틱스 서비스 탑재 등 스마트 농기계 선도기업의 이미지를 더욱 확고히 하고, 스마트 모빌리티의 기업 입지를 구축할 것입니다. 이 외에도 다양한 서비스와 제품을 출시하여 H/W와 S/W가 어우러진 "플랫폼 기업" 으로 성장하는 모습을 시장에 선보이고자 합니다. 그리고 변화하는 시장에 맞추어 다양한 공급망과 탄력적인 공정 및 철저한 품질관리에 역점을 둠으로 최고의
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제품으로 고객만족을 달성하여 농기계 사업 경쟁력을 강화할 계획입니다. 이와 함께 부품과 서비스를 전략적으로 육성하고 제2북미시장 개척 등 Market Share 강화에 주력할 계획입니다. 나. 당사가 보유한 중요한 특허권 현황 등 NO 등록번호(등록일) 발명의 명칭 간략한 내용 근거법 소요인력 및 기간 비고 트랙터의 4륜구동 전환 장치 원터치 버튼조작에 의해 유체압력에 의해 슬라이딩 기어가 작동하여 트랙터의 4륜구동 전환이 이루어지도록하는 구조 특허법 1명 / 6개월 미국, 유럽, 일본, 중국, 호주, 뉴질랜드등에 해외출원 된 건임. 작업기의 브레이크 제동시시동꺼짐 방지시스템 및그 제어방법 트랙터를 제동할 때 시동이 꺼지는 것을 방지하는구조 및 제어방법 1명 / 6개월 미국, 일본, 중국 등에 해외출원 된 건임. 승용 이앙기 승용이앙기가 무단변속방식에 의해 구동되고, HST페달을 앞,뒤로 밟음에 따라 전후진하고, 원터치로좌우마카를 작동하는 구조 1명 / 4개월 일본, 중국에 해외출원 된 건임. 캐빈형트랙터 공조장치 캐빈형 트랙터의 공조장치 및 이를 구비한 트랙터에 관한 것으로, 트랙터의 루프 내부에서 캐빈 외부의 공기를 흡입하여 공조한 후 캐빈 내부로 취출하는 공조유닛을 구비한 캐빈형 트랙터의 공조장치. 2명/12개월 국내출원 전기구동식 다목적 운반차량의 변속충격 저감 시스템 변속비 차이만큼 일시적으로 모터를 증속시키거나 감속시킴으로써 변속충격을 저감할 수 있는 전기구동식다목적 운반차량의 변속충격 저감 시스템. 1명/12개월 미국, 유럽, 중국에 해외출원 된 건임. 농용 작업차의 보닛취부장치 본네트 탈부착 구조를 볼트 체결방식에서 끼워맞춤식으로 적용할 수 있는 구조를 채택함. 조립성 및분해에 유리한 구조를 적용한 본넷 구조임 2명/12개월 미국에 해외출원 된 건임. 건설 및 제설 작업용다목적 운반차량 일체형 무단변속장치(HST) 를 포함한 무단변속기조합에서 전방 작업기 장착용 전방 PTO 포함한 것을특징으로 함. 2명/12개월 미국에 해외출원 된 건임. 트랙터의 작업기승강장치 작업기를 부착하여 누적 공차 및 조립에 따라 동심이틀어지는 문제점을 해결하고자 승하강(3점부) 장치를간소화하여 승강함과 승강암 지지대 센서 부착 2명/12개월 미국에 해외출원 된 건임. 다목적 운반 차량용작업기 부착장치 작업기 부착시 자동으로 부착할 수 있으며, 탈거시에도편리하게 차량으로부터 분리할 수 있는 구조 2명/12개월 미국에 해외출원 된 건임. 조이스틱 레버 어셈블리 전후좌우 락킹 방향에서 전후 락킹방향을 간소하여유격을 최소화하는 구조를 적용함 2명/12개월 미국에 해외출원 된 건임. 케이블 타입 변속레버 어셈블리 케이블 타입으로 변경하여, 공간적으르 한정적인 장착 위치를 변경하능하며, 기존대비 소음 유입을 줄임 2명/12개월 한국특허청 등록 특허 트랙터 보닛/전조등 디자인 특허 트랙터 후드커버 디자인 2명/12개월 한국특허청 등록 특허 차량 시동 제어 방법 경사지 운해이 일시적인 충격으로 인해 안전장치인 시동OFF기능이 작동되는 것을 방지 2명/12개월 한국특허청 등록 특허 콤바인의 짚 배출 전환장치 콤바인의 짚 배출장치에 있어서, 고장시 전장치를 수동으로 변환 가능하게하여 작업이 중단되는 것을 방지 2명/12개월 한국특허청 등록 특허 로더 승강 어셈블리 작업 장치 스키드로더의 버켓 암 링크에 관한 기술로, 승하강시 전후 방향의 유동이 최소화 할 수 있는 구조 2명/12개월 한국특허청 등록 특허 트랙터의 원동부 에어크리너에 원터치 고정구조를 넣어 손쉽게 필터를 교환 및 청소 할 수 있도록 함 2명/12개월 한국특허청 등록 특허 (주) 배타적권리 사용기간은 출원일로부터 20년임. 다. 환경에 관한 사항 [농기계 부문] 농기계산업은 철강, 유리, 고무 등 다양한 원부자재를 사용하기 때문에 가공 및 조립공정과정에서 폐수나 폐기물, 윤활류 등 유해화학물질 등 환경오염물질이 배출될 수 있고, 이러한 물질은 자연환경 등에 직.간접적으로 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 당사는 제품의 설계, 개발, 생산, 물류 등 생산 및 판매에 따른
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전과정에 걸쳐 환경오염물질 배출 감소에 전사적으로 노력하고 있습니다. 또한 환경처리시설을 갖추어 폐기 및 오염물질의 정화에 최선을 다하고 있으며 환경시스템인 ISO-14001을 구축 운영하고 있습니다.(1) 유해화학물질 등 감소 활동-윤활류 등 가공공정의 화학물질 파악 및 폐수처리시설 가동-폐기물 감소 및 재활용 확대-에너지 절감시설개선 및 절감운동 전사적 확대-소각시설설치 등-저탄소 녹색성장에 입각한 온실가스 배출관리 및 에너지 관리: 온실가스 인벤토리 구축을 통한 온실가스 및 에너지 절감 목표설정 및 지속적 개선(2) 폐수처리비용 당기 폐수처리비용은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 약품비 소모품비 인건비 오/폐수분담금 슬러지처리비 비용합계 2023년 [주물제품부문]주물산업이 생산 및 가공과정에서 다양한 원부재료와 화학물질을 사용함으로 인하여 폐수나 폐기물, 윤활류, 분진과 같은 유해화학물질 등 환경오염물질이 배출될 수 있으며 이러한 물질은 자연환경 등에 직.간접적으로 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 당사는 제품의 설계, 개발, 생산, 물류 등 생산 및 판매에 따른 전과정에 걸쳐 오염물질 및 배기가스 등 환경오염물질 배출 감소에 전사적으로 노력하고 있습니다. 또한 대기, 폐수, 폐기물, 위험물 등의 법적규제에 대하여 그 기준을 만족하기 위하여 적합한 환경처리시설 구축 및 외부전문기관을 이용 그 실태를 주기적으로 측정 관리하여 폐기물 및 오염물질의 정화에 최선을 다하고 있습니다.(1) 유해화학물질 등 감소 활동-ISO14001 환경시스템 구축을 통한 환경경영체제 마련-저탄소 녹색성장에 입각한 온실가스 배출관리 및 에너지 관리: 온실가스 인벤토리 구축을 통한 온실가스 및 에너지 절감 목표설정 및 지속적 개선-대기오염물질관리 : 42개의 대기방지시설 운영-폐기물관리: 폐기물 압축기를 통하여 자원재활용 및 분리배출 실시-유해화학물질 : 친환경제품으로 교체(일반화학물질로 전환)하여 유해성 감소-EC(Enviromental Committee, 환경위원회) 구성 및 활동을 통한 환경문제를 합리적이고 선제적 대응각 사업부문별 주요 재무정보는 Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석 4. 부문별 정보를 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 회사의 현황 ㈜녹십자홀딩스는 2001년 3월 정기주총에서 지주회사에 대한 사업목적을 승인 받아생명공학 및 헬스케어 관련 기업을 사업자회사로 둔 지주회사 체제로 경영시스템을 전환하였습니다. 현재 녹십자홀딩스의 지주회사 경영시스템은 주력 자회사인㈜녹십자를 필두로 국내 27개, 해외 17개, 총 44개의 계열회사를 두고 있습니다.이 가운데 전체 경영전략 수립과 조정, 신규 전략사업의 진출, 출자자산의포트폴리오 관리 등은 지주회사 역할을 맡고 있는 ㈜녹십자홀딩스가 담당하고있으며, 의약품의 제조 판매 등 실제 사업은 각 자회사가 수행하고 있습니다.㈜녹십자홀딩스는 2010년 12월 31일 기준으로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에따라 법상의 지주회사 요건 미충족으로 지주회사에서는 적용제외되나 자회사의 주식을 확보, 유지, 관리하는 등의 지주회사 시스템은 계속적으로 유지하고 있습니다. 녹십자홀딩스 조직도.jpg 녹십자홀딩스 조직도 나. 사업부문정보 연결기업의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결기업의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고있습니다. 당기말 현재 연결기업의 영업부문은 총 6개의 사업부문으로 구성되어 있으며, 각 사업부문의주요 재화 및 용역 유형에 따라 다음과 같이 분류하고 있습니다. (1) 당기말 현재 연결기업의 부문별 내역 구 분 주요 재화 및 용역 의약품 등 제조 및 판매 의약품과 의약외품 등의 제조 및 판매업 검체 등 진단 및 분석 혈액 진단 및 유전자 분석 의료 서비스 및 시스템 개발공급 건강 관리 서비스 제공 임대 및 서비스업 부동산 임대 및 그룹 내 계열사 관리 의약품 연구 백신 등 연구개발 기타 축산업 등 기타 서비스 (2) 사업부문별 요약 연결재무현황 1) 매출액, 영업이익 및 비중 (단위: 백만원) 구분 2023년 2022년 2021년 매출액 비중(%) 영업손익 비중(%) 매출액 비중(%) 영업손익 비중(%) 매출액 비중(%) 영업손익 비중(%) 의약품 등 제조 및 판매 검체 등 진단 및 분석 의료 서비스 및 시스템 개발공급 임대 및 서비스업 의약품 연구 기타 합계 연결조정 등 중단영업손익 계속영업손익 2) 자산, 부채, 자본 및 비중 (단위: 백만원) 구분 2023년 2022년 2021년 자산 비중(%) 부채 비중(%) 자본 비중(%) 자산 비중(%) 부채 비중(%) 자본 비중(%) 자산 비중(%) 부채 비중(%) 자본 비중(%) 의약품 등 제조 및 판매 검체 등 진단 및 분석 의료 서비스 및 시스템 개발공급 임대 및 서비스업 의약품 연구 기타 합계 연결조정 등 연결재무제표 금액 (3) 지역별 요약 연결재무현황1) 매출액 및 비중 (단위 : 백만원) 구분 2023년 2022년 2021년 매출액 비중(%) 매출액 비중(%) 매출액 비중(%) 국내 해외 보고부문의 합계 연결조정 연결재무제표금액 2) 자산 및 비중 (단위 : 백만원) 구분 2023년 2022년 2021년 자산 비중(%) 자산 비중(%) 자산 비중(%) 국내 해외 보고부문의 합계 연결조정 연결재무제표 금액 다. 중요한 신규사업 현재 의료 산업은 빠르게 발전하는 다양한 디지털기술을 의료에 접목하여 질병을치료하고 건강 위험인자를 제거하여 삶의 질을 향상시키고 의료 비용을 줄이는헬스케어의 개념인 디지털 헬스케어 산업이 확대되고 있는 상황입니다.당사는 이러한 의료서비스의 디지털화라는 시대적 흐름에 맞추어 차세대 기술력을 보유한 다양한 디지털 헬스케어 사업 분야에 대해 지속적으로 검토하고 선별적으로 투자를 실행하고 있습니다. 글로벌 CDMO 시장은 2020년 20억 달러(약 3조원)에서 연평균 31.0%씩 성장해2026년에는 101억 달러(약 13조원) 규모로 확대될 것으로 전망되고 있습니다.당사 및 연결기업은 국내 세포유전자치료제 전문 CDMO 사업을 이미 성공적으로운영하고 있으며, 2007년 허가받은세포치료제 품목을 제조하고 있습니다.2022년 4월에는 미국 CDMO 기업인 바이오센트릭을 인수함으로써 국내와 북미시장을잇는 CDMO 기반을
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확보 하였습니다. 2023년에는 북미 CDMO 및 액체생검 시장 안착을 위한 지속적인 투자를 통해 차세대 성장동력 확보를 위한 노력을 진행하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 - (주)녹십자홀딩스는 2001년 지주회사 형태로 손익구조를 변경한 후, 직접적인 제품 등의 생산은 없습니다. - 기타사항은 '4. 매출 및 수주상황'을 참고하시기 바랍니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 유형자산 현황 (1) 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비 등 구분 중요 사업내용 소재지 본사(목암빌딩) 지주회사업 경기도 용인시 기흥구 이현로 30번길 107 (2) 유형자산 변동내역 (단위: 백만원) 구분 토지 건물 및구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 장부금액 취득 및 자본적지출 대체 (*1) 대체(투자부동산) 처분 등 감가상각 외화환산차이 사업결합으로인한 증가 기말 장부금액 (*1) 당기 중 사용목적의 변경으로 기타무형자산에서 건설중인자산으로 729백만원, 재고자산에서 공구와비품으로 158백만원 대체되었으며, 건설중인자산에서 산업재산권으로 61백만원이 대체되었습니다. (3) 전기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 토지 건물 및구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 장부금액 취득 및 자본적지출 대체 (*1) 대체(투자부동산) 처분 등 감가상각 외화환산차이 사업결합으로인한 증가 기말 장부금액 (*1) 전기 중 사용목적의 변경으로 재고자산에서 공구와비품으로 192백만원 대체되었으며, 건설중인자산에서 산업재산권으로 28백만원이 대체되었습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 연결기준 (단위: 백만원) 구분 2023년 2022년 2021년 사업부문 품목 국내 해외 합계 국내 해외 합계 국내 해외 합계 의약품 제조 및 판매 혈액제제류 OTC류 일반제제류 백신제제 기타 검체 등 진단 및 분석 의료 서비스 및 시스템 개발공급 임대 및 서비스업 기타 보고부문 합계 연결조정 등 연결재무제표 금액 나. 별도기준 (단위 : 백만원) 구 분 2023년 2022년 2021년 영업수익: 임대료수익 배당금수익 기타영업수익 합계 다. 수주상황 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 금융상품과 관련하여 연결기업은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결기업이 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결기업의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. (1) 위험관리 정책연결기업의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있으며, 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용 위험 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다. 연결기업의 위험관리 정책은 연결기업이 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결기업의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결기업은 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 또한, 연결기업의 내부감사는 경영진이 연결기업의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 연결기업의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. (2) 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및
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통제하는 것입니다. ① 환위험 연결기업은 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은다음과 같습니다. 환율변동 위험에 노출된 원화로 환산한 화폐성 외화 자산 및 부채㉮ 당기말 (외화단위: 천USD, 천EUR, 천JPY, 천CAD, 천THB, 천GBP, 천VND, 천SGD, 천CNY, 천CHF / 원화단위: 백만원) 구분 USD EUR JPY CAD THB GBP VND SGD CNY CHF 환산금액 외화자산 외화부채 ㉯ 전기말 (외화단위: 천USD, 천EUR, 천JPY, 천AUD, 천CAD, 천THB, 천GBP, 천VND, 천SGD, 천CNY, 천CHF / 원화단위: 백만원) 구분 USD EUR JPY CAD THB GBP AUD VND SGD CNY CHF 환산금액 외화자산 외화부채 연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.연결기업이 보유한 원화로 환산한 외화 금융자산(부채)의 원화기준 10% 절상(하) 시 당기손익에 미치는 영향 (단위: 백만원) 구분 당기 전기 원화기준 10%절상시 원화기준 10%절하시 원화기준 10%절상시 원화기준 10%절하시 외화자산(A) 외화부채(B) (A)-(B) 분석전 금액(장부금액) 순효과 ② 이자율위험연결기업의 이자율 위험은 차입부채에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입부채로 인하여 연결기업은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 고정이자율이 적용되는 예금과 차입금의 경우, 이자율 변동에 따른 당기손익이나 자본에 미치는 영향은 없습니다. 이자율변동 위험에 노출된 변동이자부 금융자산 및 부채 (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 금융부채 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동이자부 금융자산 및 부채의 이자율이 100bp변동 시 세전이익에 미치는 영향 (단위: 백만원) 구분 당기 전기 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 이자비용 ③ 가격위험가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결기업은 일반상품 및 기타지분상품중 상장지분상품과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은시장가격의 변동으로 인하여 일반상품 및 상장지분상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 연결기업의 경영진이 승인하고 있습니다. 시장성 있는 주식의 시장가격이 5% 변동 시 상장지분상품의 가격변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향 (단위: 백만원) 구분 당기 전기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 법인세 차감전 당기순손익 법인세효과 법인세 차감후 당기순손익 법인세 차감전 기타포괄손익 법인세효과 법인세 차감후 기타포괄손익 (3) 신용위험 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 신용위험은 연결기업이 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산 및 은행 등 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 연결기업은 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험이 연결기업에 미치는 영향은 제한적이라고 판단하고 있습니다. 연결기업은 당기 중 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 당기말 현재채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 재무상태표에 반영하고 있습니다. 당기말 현재 신용위험의 최대노출금액은 금융자산의 장부금액과 같습니다. (4) 유동성위험유동성위험은 연결기업이 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다.연결기업은 1개월
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자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 당기말 현재 ㈜하나은행 등과의 일반대출 및 당좌차월 한도를 유지하여 유동성 위험에 대비하고 있습니다. 주요 금융부채의 연도별 상환계획 (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 1년미만 1년초과 계약상현금흐름 장부가액 1년미만 1년초과 계약상 현금흐름 장부가액 단기차입부채 유동성장기차입부채 장기차입부채 매입채무및기타채무 리스부채 파생상품부채 합계 (5) 자본관리연결기업의 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결기업은 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결기업은 산업내의 타사와 마찬가지로 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며,순차입금비율은 차입금에서 예금을 차감한 순액을 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 부채비율, 순차입금비율 (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 부채총계(A) 자본총계(B) 현금 및 예금(C) 차입금(D) 부채비율(A/B) 순차입금비율(D-C)/B 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 - 당기말과 전기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 파생상품자산(*1)(*2) 파생상품부채(*3)(*4) (*1) 연결기업의 종속기업인 ㈜GC케어가 발행한 전환상환우선주의 주주간 계약(주석 35참조) 및 연결기업의 종속기업인 ㈜녹십자엠에스가 발행한 전환사채의 매도청구권에 대한 평가입니다. 당기말 현재 연결기업은 주주간 계약 및 전환사채 매도청구권의 공정가치를 파생상품자산으로 회계처리하였습니다.(*2) 당기 중 종속기업인 ㈜유비케어의 관계기업인 ㈜아이쿱이 발행한 보통주 및 전환상환우선주의 주주간 계약(매매목적) 및 종속회사인 ㈜이원이 발행한 보통주의 주주간 계약에 대한 평가입니다 (*3) 전환사채에 부여된 조기상환청구권 및 전환권을 내재파생상품으로 분류하여 당기손익-공정가치측정금융부채로 인식하고 있습니다.(*4) 비유동파생상품부채는 당기말 현재 종속기업인 ㈜이원의 비지배지분부채로 기업회계기준서 제1032호 '금융상품:표시'에 따라 부채로 분류하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 - ㈜녹십자 외 계열회사 등(1) 생산시설 및 오피스 임대차 계약(2) 기타 경영상의 주요계약 : "녹십자" 상표권사용계약, 무형자산임차계약(기술료), Staff기능대행위탁계약 나. 연구개발 활동 - 당사의 직접적인 연구개발 활동은 없습니다. 7. 기타 참고사항 가. 산업분석 지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식소유를 목적으로 하는회사이며 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는독립적인 사업을 영위하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사들로부터 받는 배당금 등을 주된 수입원으로 하고 있습니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사의 주식을 소유하는 회사입니다.우리나라의 지주회사제도는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 '공정거래법')에 규정되어 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정 시, 지주회사 설립 및 전환을 금지시켰으나, 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정과정을 촉진한다는 취지하에 1999년 공정거래법을 개정하여 지주회사를 허용하였습니다.지주회사의 장점으로는 경영효율성 및 투명성 향상, 지배구조 개선, 외자유치 원활 등을 들 수 있습니다. 나. 특허 현황 녹십자홀딩스는 당기 기준 국내특허권 10건과 해외특허권 54건을 보유하고 있으며, 국내 및 해외에서 심사중인 특허가 8건
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있습니다. 주요 특허로는 혈장유래 면역글로불린 제제 및 제조방법, 혈장유래 혈액응고인자, 혈장유래 B형간염 바이러스 중화항체, 피브리노겐의 정제방법, 면역글로불린 정제방법 등 주로 혈장으로부터 유래하는 의약품과 혈장의 정제방법에 관한 특허들, 또는 이를 재조합으로 제조한 물질이나 제조방법 등에 관한 특허들을 보유하고 있습니다. 다. 상표 현황 녹십자홀딩스는 당기 기준 국내상표권 약 508건과 해외상표권 약 184건 정도를 보유하고 있으며, 국내 및 해외에서 44건 정도의 상표가 심사중에 있습니다. 국내 상표로는 종전 사명 상표와 녹십자홀딩스 및 자회사 전체가 사용하는 신규 CI"GC로고 " 상표를 전류 (1~45류 )에서 등록받은 바 있으며 , 신규 CI와 자회사 상호를결합한 사명 상표 또한 등록 , 보유하고 있습니다 . 해외 상표로는 신규 CI인 "GC로고 "상표를 녹십자홀딩스 및 자회사의 해외사업을 고려하여 각 국가별로 적합한상품류와 서비스류를 선정하여 2018년 6월 마드리드 의정서 가입국인 39개국과개별국가 40개국으로 상표 출원을 완료하였으며 , 현재까지도 해외 각국에 등록을진행 중에 있습니다 . 또한 " GC녹십자 "의 신규 영문사명인 " GC Biopharma"에 대해서도 해외 15개국에 출원을 완료하였습니다 주요 종속회사의 사업의 내용은 아래와 같습니다. [주요종속회사 ㈜녹십자] 1. 사업의 개요 당사는 혈액제제와 백신제제를 필두로 전문의약품, OTC제제 등의 의약품을 제조 및 판매하고 있습니다. 2023년 연간 당사의 매출은 연결 기준 1조 6,266억원으로 전년동기 1조 7,113억 대 비 감소하였으며, 주요 거래처는 종합병원, 의원, 시약도매상, 약국, 적십자 등으로 구성되어 있습니다. [부문별 주요 제품 및 서비스] 사업부문 주요 제품 및 서비스 2023년 매출비중 비고 의약품 등 제조 및 판매 혈액제제류 OTC류 일반제제류 백신제제 기타 검체 등 진단 및 분석 혈액 진단 및 유전자 분석 기타 축산업 등 기타 서비스 연결조정 등 합계 ※ 연결재무제표 기준입니다. 혈액제제는 2021년 2월 면역글로블린 10% IVIG의 미국 품목 허가를 신청하여 2023년 12월 FDA 품목허가 (제품명 ALYGLO)를 획득하였으며 , 세계 최대 규모의 면역글로불린 시장인 미국시장에 2024년 하반기 본격 출시하여 해외 매출을 확대할 예정입니다 . 당사는 오창공장의 혈액제제 생산시설을 통해 국내외 시장에 안정적으로 제품을 공급하고 있습니다 백신제제는 독감백신과 수두백신의 해외시장 경쟁력을 강화하고 있습니다 . 독감백신은 해외 점유율을 확대하며 매출 및 수익 증진에 기여하고 있습니다 . 특히 코로나 19 팬더믹 상황에서도 국내 독감백신 공금을 안정적으로 진행하였습니다 . 수두백신도 꾸준한 수주실적으로 해외시장에서 성장해 왔으며 , 당사의 2세대 수두백신인 ‘배리셀라주 ’가 2023년 2월 WHO 사전적격성평가 (PQ) 인증을 취득하여 해외 수주를 준비하고 있습니다 . 이와 함께 , 2017년 미국에 설립한 해외법인 (Curevo Inc.)을 통해 차세대 프리미엄 대상포진백신의 임상 2상을 성공적으로 완수 했습니다 혈액제제와 백신제제 이외에도 유전자 재조합제제의 주요 제품인 헌터증후군 치료제 '헌터라제 '는 10개 이상의 국가에서 판매되고 있으며 , 당사는 세계 최초로 뇌실 내에 직접 투여할 수 있는 ICV제형의 헌터증후군 치료제 상업화에 성공했습니다 . 또한 , 혈우병 치료제인 '그린진에프 '가 중국 국가약품감독관리국 (NMPA)에 품목허가를 획득하여 성장 잠재성이 큰 중국을 포함한 세계시장을 개척해 나아갈 것입니다 . 당사는 경쟁력을 갖춘 전략 제품을 필두로 글로벌 진출을 위해 전사적인 자원과 역량을 집중하고 있으며 , 지속적으로 글로벌 제약사로의 도약을 위해 전력을 다 할 것입니다 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율(%) 제/상품 혈액제제류 알부민 상실,면역결핍,혈액응고제 등 알부민,아이비글로블린, Advate 외
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백신제제류 질병예방 독감백신, 수두박스, 싱그릭스 외 일반제제류 골관절염,헌터증후군 치료, B형 간염치료 등 신바로,헌터라제, 바라크루드 외 OTC류 외염소염진통제,소화제, 프리미엄 분유 등 제놀,백초,디오겔, 노발락 외 소 계 기 타 용역 등 합 계 ※ 별도 재무제표 기준 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 구 분 제55기 제54기 제53기 알부민 (20%,100ML) 정주용헤파빅주 (10 ml) 헌터라제 (3ml) 아이비글로블린 10% (100ml) ▷ 산출기준- 가격은 의료보험약가(기준약가) 금액임.- 건강보험심사평가원 의약품 정보 참조. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료에 관한 사항1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 구 분 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율(%) 의약품제조(오창공장) 원재료 Plasma 알부민 외 기 타 의약품제조(화순공장) 원재료 부화란 독감백신 기 타 의약품제조(음성공장) 원재료 자오가 신바로 기 타 합 계 2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 품 목 제55기 제54기 제53기 수 입 수 입 국 내 농축 글리세린 수 입 1,946/kg 2,775/kg 1,812/kg 부화란 국 내 553/EA 531/EA 507/EA (1) 산출기준 - 산출단위 : 금액단위 - 원, 원료-kg, LT, EA(산출방법:평균법) (2) 주요 가격변동원인 - 제약회사에서 사용되는 원료는 수입의존도가 높음에 따라 공급처의 수입단가 조정 및 환율변동에 의한 가격 차이가 발생할 수 있습니다. 나. 생산 및 설비에 관한 사항 1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제55기 제54기 제53기 금액 금액 금액 의약품제 조 제 놀 류 음성공장 기타 소 계 알부민 오창공장 아이비글로불린 기타 소 계 독감백신 화순공장 기타 소 계 합 계 ※ 생산실적 금액을 바탕으로 가동률에 근거하여 산출함.※ 제53기부터 독감백신 일부 공정을 오창공장에서 진행하고 있습니다. (2) 생산능력의 산출근거 가) 산출방법 등 ① 산출기준 당사의 주력품인 제놀, 알부민, 아이비글로불린, 독감백신 등은 개별로 표시하고나머지는 기타에 합산② 산출방법 생산능력 산출방법 = 생산설비능력 ×설비대수 × 일일설비가동시간 ×(1-준비율) × 근무일수(생산제품의 구성에 따라 생산능력에 변동이 있을 수 있음) 나) 평균가동시간 (단위 : H) 사업소 일일 월간 당기 비 고 음성공장 오창공장 화순공장 2) 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제55기 제54기 제53기 금액 금액 금액 의약품제 조 제 놀 류 음성공장 기타 소 계 알부민 오창공장 아이비글로불린 기타 소 계 독감백신 화순공장 기타 소 계 합 계 ※ 생산실적 금액은 당기 제품제조원가명세서에 근거하여 작성함.※ 제53기부터 독감백신 일부 공정을 오창공장에서 진행하고 있습니다. (2) 당기 가동률 (단위 : H ) 사업소 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 음성공장 오창공장 화순공장 1. 당기 가동가능시간: 8시간(1일가동시간) × 21일/월 기준. 2. 평균가동률: 각 공장 품목별 (연간 생산량/연간 Capacity)의 산술평균. 3. 상기 가동율은 완제품 생산기준의 가동율임. 3) 생산설비의 현황 등 (1) 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비 등당사는 용인에 위치한 본사 및 R 오창·화순·음성의 3개 공장, 서울을 포함한 전국 10개 사업장을 운영하고 있습니다. 구분 중요 사업내용 소재지 본사 지원, 관리업무 경기도 용인시 기흥구 이현로 30번길 107 R 연구개발 경기도 용인시 기흥구 이현로 30번길 93 오창공장 혈액제제 생산 충청북도 청주시 청원구 오창읍 과학산업2로 586 화순공장 백신제제 생산 전라남도 화순군 화순읍 산단길 40 음성공장 일반의약품 생산 충청북도 음성군 금왕읍 무극로 65번길 26 서울사업장 영업 서울특별시 서초구 사임당로 70 경기사업장 〃 경기도 용인시 기흥구 흥덕중앙로 120 인천사업장 〃 인천광역시 남동구 선수촌공원로 17번길 2 원주사업장
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〃 강원도 원주시 만대로 16 대전사업장 〃 대전광역시 동구 동서대로 1663 부산사업장 〃 부산광역시 동래구 충렬대로 319 대구사업장 〃 대구광역시 북구 유통단지로 103 창원사업장 〃 경상남도 창원시 의창구 중동중앙로 47 광주사업장 〃 광주광역시 서구 상무중앙로 695번길 14 전주사업장 〃 전라북도 전주시 완산구 화산천변4길 16-4 당사의 시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 기타의유형자산, 건설중인 자산 등이 있으며, 2023년 당기말 현재 연결기준 장부가액은 8,280억원입니다. (단위: 백만원) 구분 토지 건물 및구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 장부금액 취득 및 자본적지출 대체 처분 등 감가상각 외화환산차이 기말 장부금액 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 가) 현재 진행중인 중요한 투자 내역충청북도 오창공장 기존 혈액제제 및 백신제제 등 녹십자 완제공장 (충전/포장/자재보관 등) 통합을 위한 통합완제관 신축 투자를 진행중입니다. 통합완제관은 2023년 2월중 사전적격성평가 인증을 완료하였습니다.나) 향후 중요한 투자 계획향후 중요한 투자 계획은 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 1) 부문별 매출 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 제55기 제54기 제53기 의약품 제조 및 판매 혈액제제류 OTC류 일반제제류 백신제제 기타 검체 등 진단 및 분석 기타 보고부문 합계 연결조정 등 합계 ※ 당사는 고객과의 계약에서 생기는 수취채권에 대해 당기 2,794백만원(전기 2,246백만원)의 손상차손을 인식하고 연결포괄손익계산서의 판매비와관리비에 표시하였습니다.2) 지역별 매출 (단위 : 백만원 ) 품 목 제55기 제54기 제53기 혈액제제류 수 출 내 수 합 계 백신제제류 수 출 내 수 합 계 일반제제류 수 출 내 수 합 계 OTC류 수 출 내 수 합 계 기타 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직 조직도.jpg 영업조직도 ※당사는 2023년 7월1일부로 조직개편을 시행하여 기존 마케팅본부 및 ETC본부를 해체하고 PC본부, SC본부를 신설하였습니다. - PC 본부: 전국 10개 (서울, 경기, 인천, 원주, 부산, 대구, 광주, 대전, 창원, 전주)사업장 운영 / PC (Rx, Vx) 품목 마케팅과 영업을 통합하여 운영- SC 본부: 전국 10개 (서울, 경기, 인천, 원주, 부산, 대구, 광주, 대전, 창원, 전주)사업장 운영 / SC (PD, Hemo, O) 품목 마케팅과 영업을 통합하여 운영- CHC 본부: 전국 10개 (서울, 경기, 인천, 원주, 부산, 대구, 광주, 대전, 창원, 전주)사업장 운영 / CHC의약품- SB 본부 : 대외협력 및 도매- CE Unit: 영업지원 및 관리 - Global 사업본부 : 해외 일반수출 및 해외 Project 사업, 희귀질환(헌터증후군) 품목 해외 수출2) 판매경로(1) 의약유통 ① 회사 → 약국 ② 회사 → 의원 (2) 종합병원유통 ① 회사 → 병원 ② 회사 → 도매상 → 병원 (종합병원, 국공립병원)(3) 도매유통 ① 회사 → 도매상 → 약국, 병원3) 판매방법 및 조건(1) 판매방법: 도매상을 통한 간접판매방식과 영업사원을 통한 직접판매방식 (2) 판매조건: 대금 결재는 현금과 어음으로 이루어지며, 평균 회전기일은 2~3개월임4) 판매전략 (1) 대중매체 및 전문지 광고 (2) 현장중심의 １:１판매와 디테일을 통한 내실 강화 (3) 제품의 차별화와 담당BM의 제품 책임제 (4) 해외투자 (5) 해외신시장 개척: 중남미, 아프리카, 베트남, 인도네시아, 중국 등 다. 수주상황 2023년 말 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다. 당사는 WHO(세계보건기구) 산하기관인 PAHO(범美보건기구)에 독감 및 수두백신 입찰 수주에 성공하였으며, UNICEF(유엔아동기금)에 독감백신 수주에 성공하였습니다. 또한, 브라질 및 말레이시아 정부 입찰 등에서 당사의 혈액제제 수주에 성공하였습니다.
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수주통보일 수주처 품목 비고 브라질 정부 의약품 입찰 IVIG-SN(면역결핍치료제) 말레이시아 정부 입찰 IVIG-SN(면역결핍치료제) 이라크 정부 입찰 IVIG-SN(면역결핍치료제) 태국 정부 입찰 2024년 남반구용 독감백신 (주) (주) WHO(세계보건기구)산하기관 PAHO(범美보건기구) 2019~2020년 수두백신 2019년 북반구용 독감백신(멀티도즈) 2020년 남반구용 독감백신(싱글,멀티도즈 포함) 2020년 북반구용 독감백신(싱글,멀티도즈 포함) 2021년 남반구용 독감백신(싱글,멀티도즈 포함) 2021년 북반구용 독감백신(싱글,멀티도즈 포함) 2022년 남반구용 독감백신(싱글,멀티도즈 포함) 2022년 북반구용 독감백신(싱글,멀티도즈 포함) 2023년 남반구용 독감백신(싱글,멀티도즈 포함) 2023년 북반구용 독감백신(싱글,멀티도즈 포함) 2024년 남반구용 독감백신(싱글,멀티도즈 포함) UNICEF(유엔아동기금) 2019년 남반구용 독감백신 2019년 북반구용 독감백신 2020년 남반구용 독감백신 2020년 북반구용 독감백신 2021년 남반구용 독감백신 2021년 북반구용 독감백신 2022년 북반구용 독감백신 2023년 북반구용 독감백신 (주) 계약 세부내용의 경우 영업기밀에 해당되므로 이에 계약 세부 내용을 기재하지 않았으며, 자세한 사항은 2023년 9월 22일에 공시된 단일판매ㆍ공급계약체결 수시 공시 내용을 참고하시기 바랍니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험 관리정책 당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있으며, 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용 위험 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사는 경영진의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 나. 주요 재무위험 관리 1) 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외영업순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 당사는 외환규정에 의해서 환율변동위험을 관리하고 있습니다. 환율관리의 기본전략은 환율 영향으로 인한 손익 변동성을 축소하는 것입니다. 우선적으로 수출과 수입통화 대응을 통한 Natural Hedge로 환율변동 노출금액을 상쇄한 후 잔여 환율변동노출금액에 대하여는 주로 선물환 및 옵션과 같은 파생상품을 이용하여 환율변동위험을 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 환율변동 위험에 노출된 원화로 환산한 화폐성 외화 자산 및 부채는 다음과 같습니다. ① 당기말 (외화단위: 천USD, 천EUR, 천JPY, 천THB, 천GBP, 천SGD, 천VND, 천CHF, 원화단위: 백만원) 구분 USD EUR JPY THB GBP SGD VND CHF 환산금액 외화 자산 외화 부채 ② 전기말 (외화단위: 천USD, 천EUR, 천JPY, 천CAD, 천THB, 천GBP, 천TRY, 천SGD, 천VND, 원화단위: 백만원) 구분 USD EUR JPY CAD THB GBP SGD VND
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AUD CHF 환산금액 외화 자산 외화 부채 당기말과 전기말 현재 연결기업이 보유한 원화로 환산한 외화 금융자산(부채)의 원화 기준 10% 절상(하)시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 원화기준 10%절상시 원화기준 10%절하시 원화기준 10%절상시 원화기준 10%절하시 외화자산(A) 외화부채(B) (A)-(B) 분석전 금액(장부금액) 순효과 ② 이자율위험당사의 이자율 위험은 주로 변동이자부 예금과 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자수익 및 비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 특히 이자율 위험은 주로 단기 변동이자부 차입금으로부터 발생됩니다. 고정이자율이 적용되는 예금과 차입금의 경우, 이자율 변동에 따른 당기손익이나 자본에 미치는 영향은 없습니다. 당기말과 전기말 현재 연결기업의 이자율 변동 위험에 노출된 변동이자부 금융부채는 다음과 같으며, 변동이자부 금융자산은 없습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 금융부채 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동이자부 금융부채의 이자율이 100bp변동 시 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 이자비용 ③ 가격위험가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 당사는 일반상품 및 지분상품 중 상장지분상품과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 일반상품 및 상장지분상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 포트폴리오내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 시장성 있는 주식의 시장가격이 5% 변동시 상장지분상품의 가격변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 법인세 차감전 당기손익 법인세효과 법인세 차감후 당기손익 법인세 차감전 기타포괄손익 법인세효과 법인세 차감후 기타포괄손익 2) 신용위험 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건 상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 당사는 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 신용위험을 관리하고 있습니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무상태와 과거경험 및 기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 당사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 등 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 당사는 당기 중 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 당기말 현재채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 연결재무상태표에 반영하고 있습니다(연결재무제표 주석 7 참조). 당기말 현재 예상 모형을 사용하여 설정한 당사의 매출채권 및 기타채권에 대한 신용위험노출에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 만기일 미도래 3개월이하 3개월초과 6개월이하 6개월초과(*) 합계 기대신용손실률 총장부금액 기대신용손실 (*) 개별평가 대상 매출채권을 포함하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 신용위험의 최대노출금액은 금융자산의 장부금액과 같습니다. 3) 유동성위험 유동성위험은 당사가 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 당사는 1개월 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의
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자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 당기말 현재 다수의 금융기관과의 일반대출 및 당좌차월 한도를 유지하여 유동성위험에 대비하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결기업의 주요 금융부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과목 당기말 전기말 1년미만 1년초과 계약상 현금흐름 장부가액 1년미만 1년초과 계약상 현금흐름 장부가액 단기차입부채 유동성장기차입부채 장기차입부채 매입채무및기타채무 리스부채 금융보증부채(*) 합계 (*) 금융보증부채는 지급보증이 요구할 수 있는 가장 이른 기간에 보증의 최대금액을배분하였습니다. 4) 자본관리 당사 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 당사는 산업내의 타사와 마찬가지로 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 순차입금비율은 차입금에서 예금을 차감한 순액을 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 부채총계(A) 자본총계(B) 현금 및 예금(C) 차입금(D) 부채비율(A/B) 순차입금비율(D-C)/B 5) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 ① 당기 (단위: 백만원) 구분 당기초 재무활동현금흐름 유동성대체 기타(*) 당기말 단기차입부채 유동성장가차입부채 장기차입부채 리스부채 합계 (*) 기타는 사채할인발행의 상각에 따른 변동, 리스부채의 증가 및 변경, 리스 이자비용 입니다. ② 전기 (단위: 백만원) 구분 당기초 재무활동현금흐름 유동성대체 기타(*) 당기말 단기차입부채 유동성장기차입부채 장기차입부채 리스부채 합계 (*) 기타는 사채할인발행의 상각에 따른 변동, 리스부채의 증가 및 변경, 리스 이자비용 입니다. 다. 파생상품 현황 당기말과 전기말 현재 파생상품자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 파생상품자산(*1) 파생상품부채(*2) (*1) 당사의 종속기업인 ㈜녹십자엠에스가 발행한 전환사채의 매도청구권(연결재무제표 주석 18-2 참조)에 대한 평가입니다. 당기말 현재 연결기업은 전환사채 매도청구권의 공정가치를 파생상품자산으로 회계처리하였습니다.(*2) 전환사채에 부여된 조기상환청구권 및 전환권 등을 내재파생상품으로 분류하여당기손익-공정가치측정 금융부채 등으로 인식하고 있습니다(연결재무제표 주석 18-2 참조). 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등1) 라이센스아웃(License-out) 계약 공시서류 작성기준일 현재 당사가 체결중인 주요 라이센스아웃(License-out) 계약 현황은다음과 같습니다. 구분 품목 계약상대방 대상지역 계약체결일 계약종료일 총 계약금액 수취금액 진행단계 GCC5694A 대웅제약 전세계 2016년 05월 19일 (주) (주) 국내 식약처 단일제 신약, 복합제 허가 승인 Nokxaban 2017년 12월 12일 (주) (주) 중국 임상 1상 진행중 헌터라제 중국, 대만, 홍콩, 마카오 2019년 01월 03일 (주) (주) 중국 허가 취득 헌터라제ICV 일본 2019년 04월 03일 계약체결일로부터 3~8년 (주) (주) 일본 허가 취득 헌터라제ICV (주) 2022년 12월 30일 계약체결일로부터 7년 (주) (주) (주) (주) 계약 세부내용의 경우 영업기밀에 해당되므로 이에 계약 세부 내용을 기재하지 않았습니다. ①계약상대방 대웅제약 ②계약내용 SGLT-2 Inhibitor 전용실시권 설정 ③대상지역 전세계 ④계약기간 ⑤총계약금액 (주) ⑥수취금액 (주) ⑦계약조건 (주) ⑧회계처리방법 계약금 일시
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수익 인식 ⑨대상기술 물질 특허, 제법특허, CMC자료, 약효/PK/독성시험 자료 ⑩개발진행경과 - 국내 식약처의 단일제 신약, 복합제 허가 승인 ⑪기타사항 (주) 계약 세부내용의 경우 영업기밀에 해당되므로 이에 계약 세부 내용을 기재하지 않았습니다. ①계약상대방 ②계약내용 Lee's Pharmaceutical (Hong Kong) Limited는 Nokxaban Intellectual Property에 대한 독점적 권리를 갖고 임상시험, 허가, 생산, 상업화 등을 진행 ③대상지역 ④계약기간 ⑤총계약금액 (주) ⑥수취금액 (주) ⑦계약조건 (주) ⑧회계처리방법 계약금 일시 수익 인식 ⑨대상기술 ⑩개발진행경과 2017년 12월 12일 계약체결 이후, technology transfer 완료2021년 3월 1일 중국임상1상 IND 승인현재 중국 임상 1상 진행중 2014년 임상 1b상 종료 이후 종결 ⑪기타사항 (주) 계약 세부내용의 경우 영업기밀에 해당되므로 이에 계약 세부 내용을 기재하지 않았습니다.(3) 헌터라제 ①계약상대방 ②계약내용 중화권 지역에서의 헌터라제 개발 및 상업화에 대한 독점 권리 ③대상지역 중국, 대만, 홍콩, 마카오 ④계약기간 ⑤총계약금액 (주) ⑥수취금액 (주) ⑦계약조건 (주) ⑧회계처리방법 총계약금액은 분할하여 수익 인식 ⑨대상기술 헌터라제 관련 허가 문서, CMC 데이터, 안전성 데이터 등 ⑩개발진행경과 2020년 9월 중국 품목 허가 취득 ⑪기타사항 (주) 계약 세부내용의 경우 영업기밀에 해당되므로 이에 계약 세부 내용을 기재하지 않았습니다.(4) 헌터라제 ICV ①계약상대방 ②계약내용 일본 내 '헌터라제 ICV'의 개발 및 상업화에 대한 독점적 권리 ③대상지역 일본 ④계약기간 2019.04.03~2022.04.02 (~2027.04.02, 3년 내 약가 취득시 자동 5년 연장) ⑤총계약금액 (주) ⑥수취금액 (주) ⑦계약조건 (주) ⑧회계처리방법 기간에 걸쳐 수익 인식 ⑨대상기술 헌터라제 ICV 관련 비임상, 임상, CMC 데이터 등 ⑩개발진행경과 2021년 1월 일본 허가 취득 ⑪기타사항 (주) 계약 세부내용의 경우 영업기밀에 해당되므로 이에 계약 세부 내용을 기재하지 않았습니다. (5) 헌터라제 ICV ①계약상대방 ②계약내용 대상 지역에서의 헌터라제 ICV 개발 및 상업화에 대한 독점 권리 ③대상지역 (주) ④계약기간 ⑤총계약금액 (주) ⑥수취금액 (주) ⑦계약조건 (주) ⑧회계처리방법 기간에 걸쳐 수익 인식 ⑨대상기술 헌터라제 ICV 관련 비임상, 임상, CMC 데이터 등 ⑩개발진행경과 (주) ⑪기타사항 (주) 계약 세부내용의 경우 영업기밀에 해당되므로 이에 계약 세부 내용을 기재하지 않았습니다. 2) 라이센스인(License-in) 계약 공시서류 작성기준일 현재 당사가 체결중인 주요 라이센스인(License-in) 계약 현황은 다음과 같습니다. 품목 계약상대방 대상지역 계약체결일 계약종료일 총 계약금액 수취금액 진행단계 글라지아 한국 2014년 11월 15일 제품 출시 후 10년 (주) (주) 한국출시 SSADHD 치료제 Worldwide 2021년 7월 1일 특허 만료 또는 최초 판매 후 12년 또는 독점권 기간 중 가장 긴 시점 (주) (주) 후보 물질 탐색 중 GM1 경구용 사페론 치료제 Worldwide 2021년 7월 1일 연구 종료 시 (주) (주) 후보 물질 탐색 중 한국 2021년 7월 26일 아래 3 가지 중, 가장 긴 기간 1) 국내에서 가장 마지막까지 유효한 특허(물질 또는 용도 특허) 만료일 2) 국내 regulatory exclusivity 만료일 3) 국내 commercial sales 12주년 (주) (주) US FDA 허가 완료('21.09)국내 허가 완료('23.02) LNP 기술 Worldwide 2022년 4월 28일 연구 종료 및 마일스톤 지급 완료 시(연구 결과에 대한 option 행사 시, 별도의 licensing 계약 체결 필요) (주) (주) 후보 물질 탐색 완료 후 정식 도입 옵션 실행 (주) 계약 세부내용의 경우 영업기밀에
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해당되므로 이에 계약 세부 내용을 기재하지 않았습니다.(1) 글라지아 ①계약상대방 Biocon Sdn Bhd(말레이시아) ②계약내용 글라지아에 대한 국내 허가 및 판매권을 부여 ③대상지역 한국 ④계약기간 계약체결일: 2014년 11월 15일계약종료일: 제품 출시 후 10년 ⑤총계약금액 (주) ⑥지급금액 (주) ⑦계약조건 (주) ⑧회계처리방법 비용인식 (주) 계약 세부내용의 경우 영업기밀에 해당되므로 이에 계약 세부 내용을 기재하지 않았습니다. (2) SSADHD 치료제 ①계약상대방 ②계약내용 SSADHD (숙신산 세미알데히드 탈수소 효소 결핍증) 치료제 공동 개발 ③대상지역 전세계 ④계약기간 특허 만료 또는 최초 판매 후 12년 또는 독점권 기간 중 가장 긴 시점 ⑤총계약금액 (주) ⑥지급금액 (주) ⑦계약조건 (주) ⑧회계처리방법 비용인식 (주) 계약 세부내용의 경우 영업기밀에 해당되므로 이에 계약 세부 내용을 기재하지 않았습니다.(3) GM1 경구용 사페론 치료제 ①계약상대방 ②계약내용 GM1 경구용 샤페론 치료제 개발을 위한 공동 연구 ③대상지역 전세계 ④계약기간 연구 종료 시 ⑤총계약금액 (주) ⑥지급금액 (주) ⑦계약조건 (주) ⑧회계처리방법 비용인식 (주) 계약 세부내용의 경우 영업기밀에 해당되므로 이에 계약 세부 내용을 기재하지 않았습니다. ①계약상대방 ②계약내용 Mirum Pharmaceuticals로부터 알라질신드롬, 가족성진행성담즙정체증(PFIC), 담즙폐쇄증 치료에 대한 maralixibat의 상업화 권리 확보 ③대상지역 국내 ④계약기간 아래 3 가지 중, 가장 긴 기간 1) 국내에서 가장 마지막까지 유효한 특허(물질 또는 용도 특허) 만료일 2) 국내 regulatory exclusivity 만료일 3) 국내 commercial sales 12주년" ⑤총계약금액 (주) ⑥지급금액 (주) ⑦계약조건 (주) ⑧회계처리방법 자산인식 (주) 계약 세부내용의 경우 영업기밀에 해당되므로 이에 계약 세부 내용을 기재하지 않았습니다.(5) LNP 기술 ①계약상대방 ②계약내용 ③대상지역 전세계 ④계약기간 연구 종료 및 마일스톤 지급 완료 시(연구 결과에 대한 option 행사 시, 별도의 licensing 계약 체결 필요) ⑤총계약금액 (주) ⑥지급금액 (주) ⑦계약조건 (주) ⑧회계처리방법 비용인식 (주) 계약 세부내용의 경우 영업기밀에 해당되므로 이에 계약 세부 내용을 기재하지 않았습니다. 3) 판매계약 계약상대방 계약체결시기 계약종료시기 계약의 목적 내용 계약금액 ㈜이수앱지스 (주) (주) 이수앱지스社 제품의 국내 판매 및 유통 계약 (주) 한국아스트라제네카 (주) (주) 한국아스트라제네카社 제품의 국내 판매 및 유통 계약 (주) 한국다케다 (주) (주) 한국다케다社 제품의 국내 판매 및 유통 계약 (주) 한국애보트 (주) (주) 한국애보트社 제품의 국내 판매 및 유통 계약 (주) IPSEN (주) (주) IPSEN社 제품의 국내 유통 계약 (주) BMS Korea (주) (주) BMS社 제품의 국내 판매 및 유통 계약 (주) 한국알콘㈜ (주) (주) 한국알콘社 제품의 국내 판매 및 유통 계약 (주) 대원제약㈜ (주) (주) 신바로 판매 및 유통 계약 (주) 한국머크 (주) (주) 한국머크社 제품의 국내 판매 및 유통 계약 (주) 제일약품 (주) (주) 뉴라펙 공동 판매계약 (주) (주)글락소스미스클라인 (주) (주) 글락소스미스클라인社 제품의 국내 판매 및 유통 계약 (주) (주)사노피-아벤티스코리아 (주) (주) 사노피-아벤티스코리아社 제품의 국내 판매 및 유통 계약 (주) (주) 계약 세부내용의 경우 영업기밀에 해당되므로 이에 계약 세부 내용을 기재하지 않았습니다. 나. 연구개발활동1) 연구개발활동의 개요 당사는 주요 제품군인 혈액제제의 지속 성장 및 수익성 향상을 목표함과 동시에 강점 영역 집중을 통한 희귀 질환 분야 글로벌 신약 개발을 수행하고 있으며, 지속 성장 가능 시장 확대를 목표로 연구개발 역량 강화에 집중하여 글로벌 수준의 제약기업으로 발돋움 하고자 합니다. 2) 연구개발 담당조직