chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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제거 필요에 대한 시장 여건이 개선되었으며, 정부에서도 중장기적인 관점에서 K-방역 로드맵과 각종 지원정책이 제시되고 있습니다. 실례로 중소벤처기업부에서 "현장수요 맞춤형 방역물품 기술개발사업"을 시행하고 있으며, 당사는 자유공모 분야에 "공기살균기능과 IoT 기능이 융합된 하이브리드형 음압기 개발" 과제선정이 되었습니다. (6) 회사의 경쟁우위 요소 당사는 공기중에 부유하는 바이러스와 세균 등 유해 물질을 제거해 안전한 생활환경을 구축하고자 공기살균정화기 퓨리토피아를 개발하여 시장을 확대하고 있습니다. 퓨리토피아는 "멀티스트리머 플라즈마" 기반의 자체기술로 개발하였습니다. 현재 25평형과 중대형인 50평형, 90평형, 150평형 및 벽부형 30평형이 공급되어 각 가정, 사업장, 교육시설 등에서 안전한 대기환경을 제공하고 있으며, 가정용 10평형을 개발하고 있습니다. 가정용 10평형은 아파트 중심의 도시 주택환경이 각 방으로 공간이 분할되어 있는 점을 착안하여 개발하고 있으며 2023년 5월중 출시를 목표로 하고 있습니다. 퓨리토피아는 2021년 8월 11일자로 15평형, 30평형, 50평형, 90평형, 150평형이 미국 FDA에 등록되었습니다. 기술적으로는 살균력 및 항바이러스 성능이 우수한 저온플라즈마 기술이며, 타업체와 차별화된 "멀티스트리머 플라즈마 방전"과 오존제거 성능이 탁월하며 "클러스터이온" 장치를 추가하여 음이온 효과를 최대화하고 있습니다. 업체별 비교.jpg 업체별 비교 한편 지속적인 경쟁우위 확보를 위하여 다양한 제품 라인업을 준비중이며, 관련 기술개발 및 특허를 보유하고 있습니다. 구분 등록/출원번호 등록/출원일 명 칭 등록 특허 전기 집진기 제어장치 및 그 방법 등록 특허 국부 소독 및 살균 가능한 핸디피스형 플라즈마 장치 등록 특허 공기청정기 등록 특허 환기 기능을 구비한 공기 조화 장치 및 그 제어방법 등록 특허 공기조화기의 열교환기 살균장치 등록 특허 이온 발생 장치 등록 특허 유연성을 가지는 유전체 장벽 플라즈마 발생 장치 등록 특허 이온발생장치 및 그 제어방법 등록 특허 공기질에 따른 가변형 환기 장치 등록 특허 살균기능을 갖는 공기청정기 등록 특허 자동차용 공기 정화장치 등록 특허 자동차용 공기 살균장치 등록 특허 공기 중 유해물질 및 바이러스 제거 성능이 개선된 공기정화기 등록 특허 다수의 격자형 방전구조를 갖는 모듈타입의 플라즈마 발생장치 및 이를 이용한 공기정화장치 등록 특허 세척이 용이한 모듈형 이온식 집진기 및 이를 이용한 공기정화장치 등록 특허 다수의 격자형 방전 구조를 갖는 플라즈마 발생 장치 및 이를 이용한 공기 정화 장치 등록 특허 다수의 격자형 방전 구조를 갖는 플라즈마 발생 장치를 이용한 공기 살균 및 공기 정화 장치, 이를 이용한 공기 살균 및 정화 방법 등록 특허 플라즈마 발생 장치 및 이를 이용한 공기 정화 장치 출원 특허 사물인터넷(IoT) 기능을 융합한 오염물질을 제거하는 공기살균청정장치 출원 특허 천정형 또는 벽걸이용 공기 살균기 출원 특허 바이러스 살균 능력을 향상시키는 내부 구조 및 플라즈마 반응기를 구비한 집진형 공기 살균 정화기 출원 특허 안정적인 스트리머 방전을 위한 그물형 방전 모듈 및 이를 포함하는 공기 살균기 출원 특허 이온화부가 별도로 구비된 협소 유로용 집진 장치 및 이를 포함하는 공기 살균기 출원 PCT 공기 중 유해 물질 및 바이러스 제거 성능이 개선된 공기 정화기 (7) 영업의 개황 등 당사는 주요 사업을 통해 다양한 거래선들을 확보하고 있으며 이 거래선들을 기반으로 공기살균정화기인 퓨리토피아의 영업을 추진하고 있습니다. 2022년 MSPT (멀티스트리머플라즈마기술) 기반의 공기청정살균기 (퓨리토피아)를 출시하였으며 2023년 하반기에는 병실음압기능을 융합한 공기살균기를 출시 예정입니다. 당사의 공기청정살균기 퓨리토피아는 업계최고의 살균, 바이러스 제거 성능을 갖고 있으며 단체표준과 성능인증을 기반으로 MAS조달과 우수조달제품으로 등록되었고, 브랜드K 인증과 재난안전제품 인증을 받아서 학교, 관공서등 공공시장에서 시장
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점유율을 높이고 있습니다. 최근 사회적 거리두기 해제에 따른 민수시장의 판매가 저조한 편이나 가정용 10평형을 중심으로 렌탈 사업모델을 새롭게 구축하고 있고 국공립어린이집과 노인복지시설등에 설치가 증가하는 추세이며 조리실급식실 환경개선과 군부대에 중대형 제품의 수요가 확대되고 있습니다. 금년 하반기에는 오존강화공기살균기, 음압기융합공기살균기 등 신제품을 출시할 예정이며 신기술 산소발생기 등 지속적인 신제품 개발로 당사의 3대 사업군의 일익을 담당할 것 입니다. 또한 유럽 시장 진출을 목적으로 네덜란드 로페르담에 위치한 부산항만공사 현지창고를 계약하였으며 판매에 즉시 대응하기 위하여 용량별로 지속적인 재고이동이 진행되고 있습니다. 유럽지역 마케팅을 강화하고자 2022년 1월 독일에 현지 법인인 AHA Europe GmbH를 설립하였고, 대기업 유럽 책임자 출신을 대표로 선임하여 현지 입찰 등에 적극적으로 참여하고 있습니다. 스마트패스는 코로나 팬데믹이 고착화되면서 체온 측정이 의무화되지 않는 점을 극복하고자 중고등학교 교과교실제에 공급할 수 있는 출결관리시스템으로 업그레이드하고 있습니다. 교육부는 중고등학교 학생들의 다양하고 효율적인 학습환경을 만들기 위하여 대학교처럼 학생들이 수업마다 별도로 환경이 갖춰진 각 교실로 이동하며 수업을 할 수 있도록 교과교실제를 실시하고 있고, 교과교실제를 도입한 학교들에 필요한 설비 예산을 지원하고 있습니다. 학생들의 사전 동의 하에 얼굴 및 관련 정보를 등록한 후, 각 교실마다 체온 측정을 위하여 안면을 인식하면 본인 확인을 통하여 출결을 확인하고 발열 등도 사전 확인하여 학생들의 건강을 사전에 지킬 수 있도록 개발하고 있습니다. 2023년 7월말까지 개발을 완료하고 조달 등록 후 2023년 10월부터 중고등학교에 보급할 계획입니다. [전기차충전기 부문] (1) 산업의 특성 및 성장성 전기차 충전소는 전기자동차 시장의 성장과 비례하여 성장하는 구조입니다. 세계적으로 탄소중립을 위한 정책 입안과 전기차 사용을 위한 보조금이 지급되고 있는 상황에서 전기차 시장 및 이를 위한 충전 시장은 지속적으로 성장하고 있습니다. BNEF(Bloomberg New Energy Finance)는 “2019 전기차 전망” 보고서에서 2040년에 신차로 출고되는 자동차의 절반 이상이 전기차가 될 것으로 예상하고 있으며, 이에 따라 전기차 충전 인프라 시장 또한 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다. 내연자동차와 전기자동차의 판매량 변동 추이.jpg 내연자동차와 전기자동차의 판매량 변동 추이 탄소배출 저감을 목적으로 세계 각국은 이탄화탄소 배출에 대한 규제 및 친환경에너지 사용을 위한 보조 정책을 도입하고 있습니다. 대표적으로 유럽연합(EU) 집행위원회는 2050년까지 탄소 중립을 달성하기 위한 Fit For 55를 발표한 바 있습니다. 이에 따라 유럽의 27개 회원국은 1990년 온실가스 배출량 대비 55%를 감축해야 하며, 2022년 6월 8일 유럽의회의 결의에 따라 2035년부터 내연기관 자동차를 판매할 수 없게 되었습니다. 중국과 미국 역시 전기차 및 신재생에너지에 대한 보조금 지급과 더불어 내연기관차의 탄소배출량에 따른 벌금 부과 등 이산화탄소 감축을 위한 정책을 수립하고 집행 중에 있습니다. 이러한 시장 상황 속에서 과거 1세대 전기차는 저렴한 유지비, 자율주행 용이 등의 장점에도 불구하고, 짧은 주행거리 및 높은 가격, 충전인프라 부족 등의 사유로 대중화되진 못하였으나, 기술의 발달로 “2세대 전기차”가 등장하면서 전기차의 대중화가 빠르게 이루어지고 있으며, 관련 인프라에 대한 수요 또한 지속적으로 증가하고 있는 추세입니다. (세대별 전기차 특징) 구분 1세대 2세대 3세대 (2020년 이후) 주행거리 150~200km 300km 이상 500km 이상 에너지 효율 3~5km/kWh 연간 판매 대수 30만대 이하 50~200만대 200만대 이상 대중성 전기차 가능성 확인 내연기관 자동차와 경쟁 시작 전기차 대중성 확보 유럽자동차제조업협회(EAMA)에 따르면 지난해 유럽에서 하이브리드 자동차
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판매대수는 사상 처음으로 디젤 자동차 판매대수를 근소하게 앞지른 것으로 발표되었으며 EY는 가장 빠르게 성장하고 있는 유럽 전기차 보급의 확대에 따라, 2035년까지 6,500만개의 전기차 충전기가 필요하며 해당 충전시설의 설치를 위해서는 1억 3,400만 달러의 자금이 소요될 것으로 예측하고 있습니다. 설치장소를 기준으로는 가정용 충전기가 5,590만대 규모로 가장 많은 수를 차지하고 있으며, 그 뒤를 직장, 도심 주요시설 및 도로변의 설치 등 다중이용시설에 대한 전기차 충전기 설치가 잇따르고 있습니다. 고속도로 및 도심에 설치하는 충전기의 경우 이용자의 편의를 고려하여 고속 충전기 위주의 인프라 구축이 이루어질 것으로 예상하고 있습니다. 2035년 전기차충전기 필요량 전망.jpg 2035년 전기차충전기 필요량 전망 국내 또한 그린뉴딜 정책의 일환으로서 온실가스와 미세먼지 감축, 글로벌 미래차 시장의 선점을 목적으로 승용, 버스, 화물 등 전기차 113만대 보급(누적), 수소차 20만대 보급(누적), 해당 친환경 모빌리티의 충전 인프라 확충 등을 대상으로 25년까지 총사업비 20.3조원을 투자할 계획에 있으며, 2022년 3조 9,800억원의 예산이 배정되었습니다. 2025년 기준 전기차 충전기는 2021년 9.6만대 수준에서 51.7만대 수준의 설치를 목표로 하고 있으며 해당 인프라 구축을 위하여 환경부에서 충전 사업자를 선정하고, 선정된 사업자에 대하여 전기차 충전기 설치에 따른 보조금을 지급하고 있습니다. 그린뉴딜 5대 과제 중 친환경 미래 모빌리티 추진 내역.jpg 그린뉴딜 5대 과제 중 친환경 미래 모빌리티 추진 내역 (2) 시장여건 국내에 전기차 충전기를 생산하고 서비스를 제공하는 기업은 70여개사가 있으며, 현재는 완속 충전기를 위주로 공급하고 있습니다. 근래에는 기존에 전기차 충전 서비스를 제공하고 있던 주요 기업을 인수하는 형태로 대기업이 시장에 진입하고 있습니다. 국내의 경우 완속 전기차 충전기는 비교적 많이 보급이 이루어지고 있는 상황이나 급속 전기차 충전기의 경우 설치 비용 및 장소의 한계로 인하여 공급이 부족한 상황입니다. 환경부에서는 반기별로 전기차 완속충전 수행기관에 25개사를 선정하고 충전기 설치에 따른 보조금을 지급하고 있으며, 동사는 필수적인 소프트웨어 인증인 OCPP 1.6 인증을 하반기 중에 취득한 시점부터 본격적인 시장 진입을 통한 매출 발생을 기대하고 있습니다. (3) 회사의 경쟁우위 요소 ① 공정의 유연성 기존 전기차 충전기의 경우 생산 시점에 출력이 결정되며, 변경이 불가능한 형태로 설계되어 각기 다른 출력을 가진 충전기의 생산을 위해서는 각각의 별도 라인을 구비하는 것이 필요한 상황이었습니다. 동사는 전기차 충전기 생산시 7~30kw의 출력에 대하여 동일한 설비를 사용하되, 펌웨어만 바꾸는 방식으로 고객이 요구하는 바에 따라 충전 전류량의 조절이 가능합니다. 이를 통하여 동일한 공정을 거쳐 다양한 제품군의 생산이 가능함에 따라, 제품별로 별도의 라인을 두지 않고 생산계획에 따라 유연하게 조절이 가능합니다. ② 일체형 보드 생산 능력 기존 전기차 충전기의 경우 완성품 전력량계를 구입하여 전기자동차 충전회로에 부착하여 결합시키는 제작방법을 택하고 있습니다. 동사는 PCB 기판(충전회로), 전기 계량기와 전기 차단기를 컨트롤보드에 통합시킨 형태로 일체형 보드를 개발하였습니다. 이를 통하여 기존에 컨트롤 보드, 누전차단기, 적산전력량계, 계전기를 각각 부착하는 방식 대비 적은 공간을 사용하고, 회로적으로도 단순화가 가능하다는 장점이 있습니다. 생산 원가의 측면에서도 기존 방식의 BOM 대비 원가의 절감이 가능하여 총 생산 원가 대비 22%가량 원가를 절감시켜 가격 측면에서도 우위점이 있습니다. ③ 체계적인 품질 관리 기존 전기차 충전기 제조 및 서비스 업체들은 숙련된 기술을 가지고 있을지라도, 영세한 규모로 인해 체계적인 품질관리 및 사후 서비스를 지속적으로 수행하기 어려운 상황입니다. 동사의 전기차 충전기 시장 진출은 이러한 소규모 업체들이 하지 못했던 체계적인
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품질관리, 대량생산 및 유통, 지속적인 사후 관리 등을 이행하기 위한 인프라를 기 보유하고 있어 관리 측면에서 즉각적인 대응 및 처리가 가능합니다. (3) 영업의 개황 당사의 전기차충전기 사업은 현재 완속은 개발이 완료되었고 급속은 개발중인 단계이며, 단가경쟁력을 높이기 위한 노력을 동시에 하고 있습니다. 영업과 관련되어 완속은 출시가 되었고, 당사가 개발중인 기술과 단가경쟁력에 관심을 보이는 업체들과 협의중입니다. 나. 사업부문별 매출현황 (기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 제25기 제24기 제23기 에듀테크 헬스케어 전기차충전기 계 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 당사는 기존에 전자칠판, 전자교탁, 디지털 사이니지, 스마트 테이블, 모니터 등을 생산, 판매해 왔으며, 2020년 코로나19 팬데믹에 대응하기 위하여 AI 얼굴인식 피부적외선 체온계를 출시한 것을 계기로 헬스케어 부문으로 사업을 확장했습니다. 당기에는 공기중 부유하는 각종 바이러스, 세균, 발암물질, 냄새 등을 제거하기 위하여 공기살균정화기를 출시하여 헬스케어 부문을 강화했습니다. (기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 주요 제품 매출액 비중(%) 에듀테크 전자칠판, 전자교탁, 디지털 사이니지, 스마트 테이블, 모니터 헬스케어 AI 얼굴인식 피부적외선 체온계, 공기살균정화기 전기차충전기 완속충전기 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : 원) 제품 제 25 기 제 24 기 제 23 기 전자칠판(주1) 전자교탁(주2) 스마트패스(주3) 퓨리토피아(주4) 전기차충전기(주5) 주1) 전자칠판 : hybrid-8000F 기준 (86" 전자칠판, 우수조달제품)주2) 전자교탁 : ELF-22ES 시리즈 기준주3) 스마트패스 : ASP-1000 기준주4) 퓨리토피아 : 50평형 기준주5) 전기차충전기 : 7KwH 완속 기준 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료에 관한 사항 당사는 국내 및 해외 원자재 업체로부터 제품생산에 필요한 원재료를 매입하고 있으며, 주요 원재료 등의 현황 및 가격변동추이는 다음과 같습니다. (1). 주요 원재료 등의 현황 사업부문별 원재료 매입 현황은 다음과 같습니다. (기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품목 구체적 용도 매입액 비율 에듀테크 원재료 Module 제품 제조 원재료 제품 제조 원재료 제품 제조 원재료 기타자재 제품 제조 소 계 헬스케어 원재료 제품 제조 원재료 기타자재 제품 제조 소 계 전기차 충전기 원재료 제품제조 소 계 합 계 (2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 당사 주요 제품인 전자칠판의 MODULE의 가격은 전년대비 상승이 계속되고 있고 수급이 여전히 원활하지 않은 상태입니다. 기타 원재료들의 가격도 상승하고 있으며 역시 수급이 원활하지 않습니다. 국제적인 원자재 가격 상승 및 환율, 물류비 상승으로 인하여 원재료가격의 상승이 당사의 원가에도 영향을 미치고 있으나 당사는 재고 운영의 효율성을 기해 영향을 최소화하고 있습니다. 나. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 산출근거 당사의 생산능력은 '시간당 평균 생산능력 ×1일 평균 가동시간 × 가동일수' 의 방법으로 산출하고 있습니다. (기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : 대) 사업부문 제품 제 25 기 제 24 기 제 23 기 에듀테크 전자칠판 전자교탁 헬스케어 스마트패스 퓨리토피아 전기차충전기 완속충전기 (2). 생산실적 및 가동률 - 생산실적 (기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : 대) 사업부문 제품 제 25 기 제 24 기 제 23 기 에듀테크 전자칠판 전자교탁 헬스케어 스마트패스 퓨리토피아 전기차충전기 완속충전기 - 가동률 (기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : 대) 사업부문 제품 생산능력 생산실적 가동률(%) 에듀테크 전자칠판 전자교탁 헬스케어 스마트패스 퓨리토피아 전기차충전기 완속충전기 (3)생산설비의 현황 - 사업장 현황 당사는 본사가
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위치한 경기도 김포시와 일본 및 독일에 생산 관련 사업장을 보유하고 있습니다. 지역 법인 명칭 소재지 한국 (주)아하 경기도 김포시 양촌읍 황금로109번길 67 한국 (주)아주테크 (구, (주)아하헬스케어) 경기도 김포시 양촌읍 황금로 117, 나동 855호 (메카존) 한국 (주)터치게이트 경기도 김포시 양촌읍 황금로 117, 나동 817호 (메카존) 한국 (주)그린파워 (구, (주)이브이씨글로벌) 경기도 김포시 양촌읍 황금로 117, 나동 816호 (메카존) 한국 (주)미래디스플레이 전라남도 나주시 빛가람로 741, 106호 일본 유럽 한국 (주)선광시스템 경기도 부천시 조마루로385번길 122, 414호 (춘의동, 삼보테크노타워) - 생산설비의 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : 백만원) 공장 자산 소재지 전기말 (제24기) 당기증감 당기 상각 기타 변동 당기말 (제25기) 증가 감소 본사 토지 김포외 건물 김포외 구축물 김포외 금형 김포외 건설중인자산 서울외 기타 김포외 소 계 ※ 주요 유형자산에 대한 시가는 객관적인 판단이 어려워 기재를 생략하였습니다. 당사의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공된 설비자산은 다음과 같습니다. (기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : 백만원) 자산 담보제공금액 담보권자 사유 토지,건물,기계장치 산업은행 차입금 담보 토지,건물 국민은행 차입금 담보 집합건물 우리은행 차입금 담보 토지 산업은행 차입금 담보 건설중인자산 산업은행 차입금 담보 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 당사의 25기 매출은 84,645백만원이며, 세부내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 제품 제 25 기 제 24 기 제 23 기 에듀테크 전자칠판 전자교탁 모니터/디스플레이 기타 헬스케어 스마트패스 퓨리토피아 전기차충전기 완속충전기 합 계 나. 판매경로 (국내 및 해외) (1) 판매경로 및 판매전략 내수시장에서 당사의 제품 판매시 에듀테크 사업부문은 사업 특성상 조달청을 통한 판매가 주를 이루고 있으며, 헬스케어 사업부문은 조달청 및 대리점 등을 경유한 판매와 거래선 직접 판매를 병행하고 있습니다. 해외시장에서 당사는 거래선 직접 판매를 주로 하고 있으며, 필요시 현지 대리점을 활용하고 있습니다. (2) 조달실적 당사의 조달청을 통한 매출실적은 다음과 같습니다. (기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : 백만원) 구분 제 25 기 제 24 기 제 23 기 금액 시장점유율(%) 라. 판매방법 당사가 내수시장과 해외시장에서 판매하는 방법은 다음과 같습니다. 내수 : 주문-제조(재고)-품질-검수-납품-수금(조달청)-완료 수출 : 주문-수금(TT/선금)-제조-검수-선적-수금(TT/잔금) 마. 주요 매출처 당사의 당기 조달청을 통한 매출 은 47,087백만원 이며 전체 매출의 입니다. 그외 당사의 매출처 중 매출에서 차지하는 비중이 10% 이상인 거래 처는 없으며, 당사는 조달청을 통한 매출방법과 더불어 특정 업체에 매출을 의존하지 않아 안정적으로 매출채권을 관리하고 있습니다. 바. 수주상황 당사는 당기말 주문생산에 의한 장기공급계약 수주거래가 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 - 당사(연결실체)는 금융상품과 관련하여 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운용하고 있으며, 연결실체의 재무관리본부에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 나. 파생거래 - 본 보고서 작성기간 중 파생상품 거래 내역은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 (1) 경영상의 주요계약 구분 계약 상대방 계약의 목적 및 내용 계약 체결 시기 또는 계약의 기간 계약
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금액 및대금 수수방법(기준) 종속기업 (주)선광시스템 지배력 획득을 통한 종속기업으로 편입 102백만원 종속기업 (주)선광시스템 투자금 회수 및 종속기업 관계 종료 102백만원 (2) 매출과 관련된 주요계약 1.(공통)PPR기기 및 24인치 모니터 통합구매(태블릿모니터) 계약명 (공통)PPR기기 및 24인치 모니터 통합구매(태블릿모니터) 계약상대방 농협중앙회 IT전략본부, NH농협은행 IT부문 계약금액 7,062,996,262원(부가세포함) 계약일 2022년 08월 05일 납품기한 2022년 12월 31일 계약명 계약상대방 계약금액 계약일 2022년 09월 16일 납품기한 2022년 10월 07일 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요 당사는 차세대융합전자칠판 연구소, 차세대융합헬스케어 연구소, EVC(전기자동차충전기)연구소 및 디자인 연구소를 운영하고 있으며 상호 유기적인 연구개발로 기술개발 및 제품개발의 시너지를 높이고 있습니다. (2) 연구개발 담당조직 당사는 사업부문별로 연구개발 조직을 두고 차별화된 기술력을 바탕으로 기술변화에 적기 대응하고 있습니다. 연구소 조직도.jpg 연구소 조직도 (3) 연구개발 비용 당사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 제 25 기 제 24 기 제 23 기 연구개발비 연구개발비/매출액 비율 (4) 연구개발 실적 당사의 최근 3년간 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 사업분야 연구개발 프로젝트 기대효과 에듀테크 부문 - 스마트 테이블 기술 확보, 테이블 형태의 터치 디스플레이 위에서 내려다 보면서 작업을 할 수 있음.- 2가지 타입 (Windows 기반 / Android 기반) - 슬림 베젤을 가지는 에어터치 층을 줄인 전자칠판 기술 확보- 판서인식을 개선한 적외선 터치센서 장치기술 확보.- Android 6.0 기반 구동 시스템 기술 확보 - Android 8.0 기반 구동 시스템 기술 확보 - Incell Touch Sensor 적용 기술 확보- Front Interface 탈부착 기술 확보- 2 채널 터치 서브 보드 기술 확보 두루마리타입 디지털 노트 개발 - 두루마리 타입의 전자터치 노트 기술 확보 - 정전용량방식(PCAP) 및 전자기유도방식(EMR) 을 융합한 터치센서기술 확보 유아용 COMUTO 개발 (42”,43”) - 유아 전용 제품 - 친환경 도료 등 인체무해, 환경친화 재질 적용 - 업다운 틸트 기능, 와이어리스 충전타입으로 다채로운 유아교육 기능. - 방수커버 및 이를 포함하는 디스플레이 장치 기술 확보 24”모니터 적용 전자교탁 개발 - 24" Combo(EMR+PCAP) Touch 모니터 적용 - 컨트롤러 내에 엠프 내장 기술 확보 - 원터치 실시간 원격 강의 기술 확보- Live Streaming 실시간 원격학습 지원- 디지털시스템에 아날로그식 원터치 UX 적용으로 사용자 편의성 구현- LCMS 적용- I7 CPU, RAM 8G, HDD 8G, SSD 128G PC 내장- 4개의 카메라 또는 PC 입력 : 화면전환, PIP, 심리스, 크로마키 지원- 실물화상기 연동- 전자칠판 및 전자교탁 연동- 최종 LCMS 연동- PTZ Camera Control 기능, 마이크스피커 장착- 노트북 형태의 휴대성이 용이한 디자인 CUBE 9 - 온라인 방송용 방음 스튜디오 공간, 방송부스- 방음, 흡음, 방염 : 고밀도 타공흡음판, 충진제, 차음제, 복합패널 적용- 스마트 조명 : 색온도 가능, 밝기조절 가능, 타이머 기능, 리모트 컨트롤- 친환경 자재 : MDF E0 등급, 포름알데히드 방출량 일반합판의 1/10- 저소음 공기 순환 시스템으로 장시간 강의 가능- 강의 기자재 전체 설치에도 충분한 공간 확보 - Incell Touch Sensor 적용 기술 확보- 패널 보호 강화필름 부착 기술 확보- 패널 90도 회전 기술 확보- Android 9.0 기반 구동 시스템 기술 확보- 웹캠 장착 및 콘트롤 기능- 전용 스탠드 2가지 타입적용 (이젤형, 이동형) AI 음성인식 전자칠판 개발
아하 — 사업보고서 (2023.03)

- 음성인식 전자칠판 콘트롤 기술 확보- 유니버셜 디자인 적용 스탠드 ( 높낮이조절, 틸트기능 ) - 슬림 베젤을 가지는 에어터치 층을 줄인 전자칠판 기술 확보- 판서인식을 개선한 적외선 터치센서 장치기술 확보- Android 9.0, 11.0 기반 구동 시스템 기술 확보- OEM 전용 디자인 적용 8400 시리즈 IFPD 개발 - 슬림 베젤을 가지는 에어터치 층을 줄인 전자칠판 기술 확보- 판서인식을 개선한 적외선 터치센서 장치기술 확보- NFC 보안센서 장치기술 확보- Android 11.0 기반 구동 시스템 기술 확보 - 슬림 베젤을 가지는 에어터치 층을 줄인 전자칠판 기술 확보- 판서인식을 개선한 적외선 터치센서 장치기술 확보- NFC 보안센서 장치기술 확보- Array MIC 기술 확보- Camera Built-in 디자인 적용- Off line AI 음성인식 기술 확보- Air Zero Gap Glass 사양 적용 ( ≤ 1.0mm )- Android 11.0 기반 구동 시스템 기술 확보 수업녹화기능 전자교탁 개발 - 전자교탁 컨트롤러를 통한 Livestation, 실물화상기, PTZ Camera 제어기술 확보- 전자교탁과 Livestation 융합 기술 확보- 발표자 자동추적 기술확보 - 다양한 판서기능의 PEN 버튼 적용 기술확보- PEN 내장 2.4GHz RF 무선기술 확보- Micro USB 충전 기능 (리튬 배터리 내장) Live station용 신규 마이크스피커 개발 - PC 인식을 위한 드라이버 제작 기술 확보- Sleep 모드, 마이크 감도 조정 기능 추가 - 발표자 자동추적 기술 확보- 제스쳐를 통한 카메라 제어 기술 확보 (트랙킹 기능 On/Off, 전신촬영/상체 촬영 전환 등)- Web 을 통한 카메라 제어 기술 확보 헬스케어 부문 AI 얼굴인식 체온측정 출입관리 시스템 개발 - 출입자의 얼굴 인식 및 체온측정을 이용한 스마트패스 시스템 및 방법 기술 확보- 출입자의 마스크 탐지 및 체온 보정을 이용한 인공지능 기반 스마트패스 시스템 기술 확보- 인공지능을 이용한 안면인식 방법 및 시스템 기술 확보 스탠드 개발 (고정식 스탠드, 높낮이 조절 스탠드) - 일반용, 아동용, 탁상용 4가지 타입 별 스탠드 적용- USB 단자, 전원 스위치를 적용하여 편의 제공- 체온측정 대상에 따라 높낮이 조절이 가능한 스탠드 UVC LED 살균기 개발 (전자칠판, ATM) - 전자칠판, ATM 모두 적용- 살균장치를 구비한 터치 디스플레이 장치 기술 확보- 터치패널 살균장치 및 이를 포함하는 전자칠판 기술 확보 공기살균정화기 - 멀티스트리머플라즈마 기술로 공기중에 부유하고 있는 바이러스, 세균 등을 순간 살균처리하여 호흡기를 통한 감염병 전파를 차단- 25평형, 50평형, 90평형, 150평형 개발 완료- 공기살균 정화기(천장/벽부형) 개발완료- 10평형(양산 및 보급형)개발완료 - 단체표준인증(GA) , 재난안전인증(행안부), 브랜드K , 성능인증, 우수조달 취득, 국방부우수상용제품선정 EVC 부문 전기차 완속 충전기 (350모델) (7kW, 11kW, 14kW, 22kW) - Single ( 1Ch ) 또는 Dual ( 2Ch ) 로 제작 기술 확보- Software로 출력 전압을 조절하여 7~11Kw 조절 기술 확보- 1.7Inch LCD를 내장하여 육안으로 현재의 상태를 확인가능- RFID Card Tag, 신용카드 방식의 결제 시스템 및 과금형, 비과금형 제작 기술 확보- 비상정지 기능- DUAL 채널 충전에서 한쪽 충전으로 충전용량 전체를 몰아서 충전하는 기술 확보 - 스탠드형, 벽장착형 두가지 형태 개발 (5) 연구개발 진행 현황 및 향후 계획당사가 현재 진행중인 연구개발 현황 및 향후 계획은 다음과 같습니다.[에듀테크 부문] 사업 구분 내용 개발목적 안드로이드 11.0 버전 기반 전자칠판 개발 용도 학교, 관공서, 회사 등 판서, 회의용도 개발방향 개발목적 안드로이드 13.0 버전 기반 전자칠판 개발 용도 학교, 관공서, 회사 등 판서, 회의용도 개발방향 - New PEN TRAY
아하 — 사업보고서 (2023.03)

디자인 적용- 슬림 베젤을 가지는 에어터치 층을 줄인 전자칠판 기술 확보- 판서인식을 개선한 적외선 터치센서 장치기술 확보.- NFC 보안센서 장치기술 확보- Otical Zero Gap Bonding Glass 사양 적용 ( Glass : Etching, AG[Anti Glare] + AB[Anti-Bacterial] )- 4K@30fps Camera + 8 Array MIC 설계적용- Sub Bass Woofer Speaker 적용 (2.1Ch)- 정전식 키패드 사양 (4KEY)- Android 13.0 기반 구동 시스템 기술 확보- EDLA 구글 인증 획득 8700 시리즈 개발목적 안드로이드 13.0 버전 기반 전자칠판 개발 용도 학교, 관공서, 회사 등 판서, 회의용도 개발방향 - New PEN TRAY 디자인 적용- 슬림 베젤을 가지는 에어터치 층을 줄인 전자칠판 기술 확보- 판서인식을 개선한 적외선 터치센서 장치기술 확보.- NFC 보안센서 장치기술 확보- Otical Zero Gap Bonding Glass 사양 적용 ( Glass : Etching, AG[Anti Glare] + AB[Anti-Bacterial] )- 4K@30fps Camera + 8 Array MIC 설계적용- Sub Bass Woofer Speaker 적용 (2.1Ch)- 정전식 키패드 사양 (4KEY)- Android 13.0 기반 구동 시스템 기술 확보- EDLA 구글 인증 획득 [헬스케어 부문] 사업 구분 내용 농도가변형 산소발생기 개발목적 순수 산소농도가 가변 (90% / 39%)되는 의료 및 일반 겸용 산소발생기 개발 및 보급 용도 산소포화도가 떨어진 환자에게 고농도(93%)의 순수한 산소공급(불순물제거)/ 자가 호흡이 어려운 응급환자의 골든타임 연장/기타 고농도의 산소가 계속해서 필요한 환자 / 뇌혈류장애환자/ 집중력이 필요한 수험생 (40%이하)/ 임산부 /피로회복이 필요한 사람들(운전기사 육체노동자등) 개발방향 - 유해물질(바이러스,세균포함)이 제거된 깨끗한 원천공기로 만드는 순수산소발생기- 스스로 최고 산소농도를 찾아 최적화된 산소공급- 자동 수분제거 시스템 및 교체시기 알람기능- 이상동작을 감지하여 시스템을 안전하게 정지시키고 관리자에게 알려주는 시스템보호 및 알람기능 공기살균 및 정화기능을 겸비한 음압기 개발목적 감염병 예방을 위한 환자 격리시 병실의 음압을 유지하면서 배출되는 공기속의 바이러스를 살균하여 깨끗한 공기를 배출, 공기살균 단독 사용 가능(사계정 사용 가능) 용도 병원내 격리시설 / 진료 의사의 감염병 예방 / 공기 정화 및 살균이 필요한 다중이용시설 개발방향 - 이동이 가능한 음압 및 공기살균 정화기능의 다목적 장치- MSPT 와 DBD의 콤비네이션에 의한 대유량의 공기 살균기능- 장치이상 알림장치- 원격 제어가 가능한 IoT접목 전자동 살균정화 및 음압기- 2023년 8월 개발예정(과재종료는 2023년 8월) 플라즈마를 이용한 공간 살균 정화기 개발목적 공간에 있는 모든 곳(벽, 바닥외 공간에 존재하는 모든 사물)의 표면과 공간에 존재하는 세균 및 곰팡이등 병원성 유해물질과 바이러스의 살균과 탈취 용도 요양시설등의 악취발생 시설 / 오염된 실내공간의 살균 / 호텔등의 객실의 살균 및 탈취 개발방향 - 라디컬 방출과 공기살균정화기능을 겸비한 공기 살균정화기- 고농도 라디컬방출을 위한 전용 플라즈마반응기 개발 완료- 라디컬방출농도 검증 [EVC 부문] 사업 구분 내용 완속충전기 ( 7kW, 11kW ) 개발목적 전기차 시장 확대에 따른 충전 인프라 구축 용도 고속도로 휴게소, 주유소, 공영주차장 공간에 충전기 구축 개발방향 Option으로 유선LAN / Wifi / Bluetooth / Modem 등 필요에 따라 통신 방식 선택 기술 확보 모바일 App을 이용하여 서버와 통신 기술확보 및 App상 요금 결제가능 Color LED를 이용하여 현재 상태 확인가능 서버 구축 및 운용 기술 확보 스탠드형, 벽장착형 두가지 형태 개발 급속충전기 개발목적 전기차 시장 확대에 따른 충전 인프라 구축 용도
아하 — 사업보고서 (2023.03)

고속도로 휴게소, 주유소, 공영주차장 공간에 충전기 구축 개발방향 충전 목적에 맞게 다양한 제품50kW ~ 200kW 급속 충전기 개발 모든 결제수단(RFID, IC, QR Code, 삼성페이, 카카오페이 등) 가능 전기차 충전 통신 규약 OCPP 1.6 인증 해외시장 진출을 위한 인증 및 부품 국산화 Dual 채널 및 B Type, C Type 케이블 지원 운영시스템 (S/W) 개발목적 충전기 관리, 충전/결제, 고객 서비스를 위한 프로그램 개발 용도 충전기 모니터링 및 원격제어, 충전/결제, 모바일 APP 지원 개발방향 - 충전기 모니터링 및 원격제어 관리 개발- 사용자 편의성을 위한 APP 개발- 전기차 충전 통신 규약 OCPP 1.6 인증- 모든 결제수단(RFID, IC, QR Code, 삼성페이, 카카오페이 등) 가능- 충전/결제 관리 개발- 다국어 지원 개발 30kW 급속 충전 모듈 개발 개발목적 전기차 급속 충전기 부품 국산화 및 관리편의성 증진 용도 전기차 급속 충전기 개발 사용 및 모듈 단품 판매 개발방향 출력 전압 범위 150 ~ 1000VDC, 최대 출력 전력 30kW 사양 전력 효율 95% 이상, 대기 전력 소비
케이비제26호기업인수목적 — 증권신고서(지분증권)

II. 증권의 주요 권리내용 금번 당사 공모 주식은 상법에서 정하는 액면가액 100원의 기명식 보통주로서 특이사항은 없으며, 동 증권의 주요 권리 내용은 다음과 같습니다. 1. 주식의 종류 정관 제9조(주식의 종류) 이 회사가 발행할 주식은 기명식 보통주식으로 한다. 2. 액면금액 정관 제7조(1주의 금액) 이 회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 100원으로 한다. 3. 주식에 관한 사항 정관 제6조(발행예정주식총수) 이 회사가 발행할 주식의 총수는 500,000,000주로 한다. 정관 제11조(신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 거래소 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장된 후에 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장법 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 거래소 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장된 후에 주주 외의 자를 대상으로 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 1호 및 2호 중 어느 하나의 방식에 의하여 신주를 발행할 경우, 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 제2항 3호의 방식에 의하여 신주를 발행할 경우에는 「상법」제434조에 따른 주주총회의 결의를 거쳐야 한다. ⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 4. 의결권에 관한 사항 정관 제24조(주주의 의결권) 주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다. 정관 제26조(의결권의 불통일행사) ① 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 이 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다. ② 이 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다. 정관 제27조(의결권의 대리행사) ① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다. ② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다. 정관 제28조 (서면에 의한 의결권의 행사)① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다. ② 회사는 제1항의 경우 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야 한다. ③ 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 의결권행사에 관한 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다. 5. 배당에 관한 사항 정관 제12조(신주의 동등배당) 이 회사는 배당기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계없이 모두 동등하게 배당한다.
케이비제26호기업인수목적 — 증권신고서(지분증권)

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) ■ 본 장은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조 제1항 및 동법 시행령 제125조 제1항 제2호 마.목에 의거, 금번 공모주식의 인수인이 공모주식에 대한 의견을 기재하고 있는 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 대표주관회사인 KB증권㈜이므로 문장의 주어를 "당사"로 기재하였습니다. 또한 발행회사인 케이비제26호기업인수목적㈜의 경우에는 "동사", "회사" 또는 "케이비제26호기업인수목적㈜"로 기재하였습니다.■ 본 장에 기재된 평가의견은 금번 한국거래소 코스닥시장 상장의 대표주관회사인 KB증권 주식회사가 금번 공모주식의 발행회사인 케이비제26호기업인수목적㈜ 대한 기업실사 과정을 통하여 발행회사로부터 제공받거나 취득한 정보 및 자료에 기초하여 코스닥시장 상장법인으로서의 조건 충족여부 및 상장과정에서의 희망공모가액 산정논리와 적정성에 대한 판단범위로 한정됩니다.■ 즉, 본 장의 평가의견은 금번 공모주식의 케이비제26호기업인수목적㈜에 대한 기업 실사과정 중에 있어서 동사의 코스닥시장 상장 및 공모주식의 가치평가를 검토 및 산정하기 위해 제공받은 정보 및 자료에 기초하여 인수인이 합리적 추정 및 판단의 가정하에 제시하는 주관적인 의견입니다.■ 그러므로, 본 증권신고서의 당해 기재내용이 금번 공모의 대표주관회사인 KB증권 주식회사가 투자자에게 투자의사결정 여부, 이와 관련한 동사의 영업, 생산, 경영관리, 재무, 기술 등 전반적인 사업개황을 평가한 후의 조언 및 자문, 이에 상응하는 청약 관련 정보를 제공하는 것이 아니며, 인수인의 분석의견 제시가 본 증권신고서, 예비투자설명서, 투자설명서 기재내용의 고의적인 허위기재사실 이외 진실성, 정확성과 관련하여 자본시장과 금융투자업에 관한 법률상에서의 모든 책임을 부담하는 것은 아니라는 사실에 유의하시기 바랍니다.■ 본 장에 기재된 인수인의 분석의견 중에는 투자자에게 회사에 대한 이해를 돕기 위하 여 기재된 예측정보가 포함되어 있습니다. 예측정보에 대한 실제결과는 여러가지 내/ 외부 요인들의 변화에 의해 기재된 예측정보와는 다르게 나타날 수 있음을 투자자는 유의하셔야 합니다. 예측정보와 관련하여 투자자가 고려해야 할 사항에 대해서는 본 신고서의 서두부분에 기재된 "예측정보에 관한 유의사항" 부분을 참조하시기 바랍니다. 1. 평가기관 구 분 증 권 회 사 (분 석 기 관) 회 사 명 고 유 번 호 대표주관회사 KB증권㈜ 2. 평가의 개요 가. 개요 대표주관회사인 KB증권㈜는 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.대표주관회사인 KB증권㈜는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 기업실사(Due Diligence) 결과를 기초로 대표주관회사인 KB증권㈜는 케이비제26호기업인수목적㈜의 기명식 보통주식 5,000,000주를 총액인수, 모집하기 위하여 동사의 지분증권을 평가함에 있어 정관, 재무상태표 및 최근 감사보고서 등 관련 자료를 바탕으로 발행회사의 재무상태, 경영진의 경력사항 및 전문성, 합병대상 산업군의 산업동향, 유사회사의 주가 등 주식가치에 미치는 중요한 사항을 분석하여 평가하였습니다. 나. 기업실사 이행상황 (1) 기업실사 참여자(가) 대표주관회사 참여자 소 속 성 명 부서 직 책 담 당 업 무 KB증권㈜ 유승창 ECM본부 본부장 IPO 업무 총괄 이상훈 ECM2부 이사 IPO 실무 총괄 이주홍 ECM2부 부장 기업실사 및 서류작성 총괄 김문구 ECM2부 과장
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기업실사 및 서류작성 실무 이다은 ECM2부 과장 기업실사 및 서류작성 실무 (나) 발행회사 참여자 소 속 성 명 직 책 담 당 업 무 케이비제26호기업인수목적㈜ 주우식 대표이사 경영총괄 이상훈 기타비상무이사 합병자문 정지택 사외이사 합병자문 서정관 감사 감사 (2) 기업실사 주요 내용 구 분 일 자 내 용 대표주관계약 체결 1. 발행사 경영전반에 관한 내용 검토2. 향후 기업 실사 및 상장 일정 협의 1차 기업실사 1. 발행사 경영전반에 관한 내용 검토2. 실사 및 예비심사신청 관련 관련 준비사항 요청3. 외형요건 검토4. 이사회의사록, 주주총회 의사록 등 내부통제 관련 검토5. 이사회 및 임원의 적정성 검토 등6. 기업공개를 위한 사전준비사항- 분산 및 공모규모 협의- 향후 세부 일정에 대한 협의7. 상장예비심사신청서 작성 2차 기업실사 1. 대표주관회사 종합의견 작성 및 검토2. 최대주주등 소유주식 의무보유3. 상장예비심사 신청일 전 재무제표 확인4. 상장예비심사 신청서 첨부서류 준비5. 상장예비심사 신청서 최종검토 상장예비심사신청 상장예비심사신청서 제출 상장예비심사승인 한국거래소 상장예비심사 승인 3차 기업실사 1. 이사회의사록 및 주총의사록 내용 검토2. 증권신고서 작성 등 3. 기업실사결과 및 평가내용 가. 경영성 (1) CEO의 자질 주우식 대표이사는 서울대학교 법학과 학사, 미국 Cornell 대학교 경제학 박사 학위를 취득하였고 24회 행정고시 합격 후 재정경제부(현 기획재정부) 과장, 삼성전자 부사장, KDB금융지주 수석부사장, 전주페이퍼 대표이사, 삼정KPMG 부회장을 역임하는 등 공공과 민간을 넘나들며 글로벌 경영을 실천해왔습니다. 기업과 금융계에서의 다양한 경험과 산업 및 자본시장에 대한 높은 이해도를 바탕으로 2017년 사모펀드(PEF) 운용사인 옐로씨매니지먼트를 설립하였고, 코오롱화이버(현 KAF), 메디트, 켐스필드코리아 등 강소기업에 투자하여 성공적으로 Buyout deal을 이끈 바 있습니다. 또한 IBK투자증권, 유진투자증권과 함께 발기인으로 참여하여 SPAC을 설립한 경험이 있으며, 최근 IBK투자증권과 설립한 스팩은 성공적으로 합병을 마무리하였습니다. 이러한 M 및 다양한 투자업무 노하우, 폭넓은 네트워크를 두루 활용하여 당사의 사업목적을 달성하고자 대표이사로 취임하게 되었습니다. (2) 인력 및 조직 경쟁력동사는 IPO, M, 투자업무 등 기업금융 전반을 경험한 인력으로 임원진을 구성하고 있음에 따라, 향후 동사의 상장 및 합병 추진에 있어서 관련 전문성 및 경쟁력을 보유하고 있다고 판단됩니다. [케이비제26호기업인수목적㈜ 임원진 현황] 선임일 직책명(상근/등기) 성명(생년월일) 주요경력 담당업무 대표이사 (비상근/등기) 주우식 82.02 서울대학교 법과대학 법학과 졸업 89.08 미국 Cornell 대학 경제학 박사 80.12 제24회 행정고시 합격 82.02~83.02 한국은행 행원 85.05~99.03 재정경제부 경제정책국 과장 99.03~12.04 삼성전자, 삼성증권 부사장 12.04~12.06 KDB금융그룹지주 수석부사장 12.07~15.02 전주페이퍼 대표이사 15.03~17.07 삼정KPMG 부회장 17.11~현재 옐로씨매니지먼트 대표이사 경영총괄 기타비상무이사 (비상근/등기) 이상훈 05.02 서강대학교 수학과, 경영학과 졸업 04.11~07.12 대우증권 IB영업본부 대리 07.12~10.03 미래에셋증권 투자금융사업부 대리 10.04~현재 KB증권 ECM본부 이사 22.06~현재 KB제22호스팩 기타비상무이사 합병자문 사외이사 (비상근/등기) 정지택 06.02 연세대학교 졸업 14.02 한양대학교 법학전문대학원 졸업 08.11~11.02 삼정KPMG 회계사 14.02~17.06 법무법인 세종 변호사 21.11~ 현재 법무법인 화우 파트너변호사 합병자문 감사 (비상근/등기) 서정관 11.08 홍익대학교 경영학과 졸업 11.09~16.04 삼일회계법인 감사본부 회계사 16.05~18.09 삼일회계법인 Deal본부 회계사 18.10~19.12 한영회계법인
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감사본부 회계사 20.01~23.05 회계법인 이상 회계사 감사 (3) 경영의 투명성동사의 최대주주는 ㈜옐로씨매니지먼트로서, 상장예비심사 제출일 현재 99.01%의 지분을 소유하고 있으며, 금융투자업자인 KB증권㈜가 0.99%의 지분을 소유하고 있습니다. [주주 현황] 구분 주주명 소유주식수 지분율 최대주주 ㈜옐로씨매니지먼트 주주 케이비증권㈜ 합 계 금융투자업규정에 따라 금융투자업자는 기업인수목적회사가 발행한 주식 등의 발행총액의 5% 이상을 소유하고 있어야 하나 금융산업의 구조개선에 관한 법률에 따라 비금융회사의 주식을 5% 이상 취득할 수 없으므로, 동사의 대표발기인인 KB증권은 5백만원의 주식과 995백만원의 전환사채를 인수하였으며, 발기인인 옐로씨매니지먼트는 500백만원의 주식을 인수하였습니다. 따라서 코스닥시장 상장을 위해 100억원을 공모할 경우, 상기 법률상 요건을 충족할 수 있을 것으로 판단됩니다. [주식/전환사채 투자현황 및 공모 후 투자비율] (단위: 백만원) 주주명 주식투자금액 전환사채투자금액 합계 공모 후투자비율 KB증권㈜ ㈜옐로씨매니지먼트 신한투자증권㈜ 메이슨캐피탈㈜ 공모주주 총 계 주1) 투자금액 기준으로 비율을 산정 주2) 공모규모 100억원, 공모주식수 5,000,000주 가정 동사는 증권신고서 제출일 현재 소송사건에 연루된 사실이 없으며, 이해관계자 등에 대해 가지급금, 대여금 등 부당한 자금거래 발생 내역이 없습니다. 또한 동사는 기타 채무보증, 담보제공, 불공정한 매출ㆍ매입거래 등이 발생한 사실이 없으며, 향후에도 부당한 자금거래 방지를 위해 주요 거래사항에 대해 이사회 승인 후 집행처리 하고 주주총회에서 동 사항을 보고함으로써 내부통제장치를 지속적으로 개선해 나갈 예정입니다.(4) 경영의 독립성동사의 최대주주는 ㈜옐로씨매니지먼트로서, 현재 99.01%를 보유하고 있으나 동사가 발행한 전환사채가 모두 주식으로 전환되었다고 가정하였을 때에는 KB증권이 동사의 최대주주가 됩니다. 동사의 이사회는 대표이사 1인, 기타비상무이사 1인, 사외이사 1인으로 구성되어 있으며, 동사의 경영활동에 관한 주요 결정은 이사회규정에 따라 이사회 결의를 통하여 이루어지고 있습니다. 또한, 감사직무규정에 따라 감사 1인이 부당내부거래 등을 방지하기 위한 견제기능을 수행하고 있습니다. 이사회 안건 및 결의 과정상 의사결정 독립성을 훼손할 만한 사실은 확인되지 않았습니다. 또한, 설립 후 증권신고서 제출일 현재까지의 이사회 및 주주총회 의사록을 검토한 결과, 주요 의사결정과 관련하여 대표이사가 단독으로 수행한 사실이 확인되지 않았으며, 동사의 지배구조의 독립성은 신뢰할 만한 수준으로 판단되며 경영의 독립성 및 투명성을 확보하고 있다고 판단됩니다. 나. 재무상태 (1) 재무성장성 동사는 다른 법인과의 합병을 유일한 사업목적으로 하는 특수목적회사로서 기타 다른 영업 행위를 영위하지 않습니다. 공모를 통해 유입된 자금은 한국증권금융 또는 신탁회사에 100% 예치 또는 신탁 되어 운용됩니다.(2) 재무안정성 동사는 코스닥시장 상장을 위한 공모를 통해 모집된 자금의 100%를 한국증권금융에 신탁하여 운용할 예정이며, 최초 모집 전 투자자금을 회사의 운영, 상장 및 합병 관련 비용으로 사용할 예정입니다. 또한, 한국증권금융에 예치된 자금은 합병 성공 시 합병존속법인의 시설자금, 운영자금 등으로 사용될 예정이며, 합병에 실패하여 회사를 해산할 경우 공모주주에게 주권 보유비율에 따라 지급될 예정입니다.한편, 동사는 공모전 주주등에게 발행한 전환사채로 인해 부채비율이 상승하였지만, 이는 코스닥시장 상장을 위한 공모 이후 감소할 예정이므로 재무안정성에 문제가 될 소지는 없는 것으로 판단됩니다. (3) 재무자료의 신뢰성 사업연도 감사인 감사의견 설립일(2023.04.25) 한울회계법인 적 정 동사는 코스닥시장 상장을 위하여 한울회계법인으로부터 설립일의 개시재무상태표에 대한 감사를 받았습니다. 이에 따라 동사의 재무제표는 대한민국에서 일반적으로 인정된 회계처리기준에 따라 중요성의 관점에서 적정하게 표시되었다는 의견을
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받았습니다. 동사의 감사인은 동사의 주주 또는 친인척, 지인 등의 관계가 전혀 없으며, 공인회계사법 제15조에 의거하여 공정하고 성실하게 감사업무를 수행하였고, 업무 수행에 있어서 독립성을 유지하였다고 판단되며, 고의로 진실을 감추거나 허위보고를 한 사실이 있음에 대하여 확인할 수가 없었습니다. 따라서 감사인 및 감사 관계인이 회사의 코스닥시장 상장을 위한 증권신고서 제출일 현재 외관상, 실질상 독립성을 유지하고 있는 것으로 판단됩니다 4. 공모가격에 대한 의견 가. 평가결과 대표주관회사인 KB증권㈜는 케이비제26호기업인수목적㈜의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시합니다. 구분 내용 주당 공모희망가액 2,000원 확정공모가액 결정방법 수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다. KB증권㈜가 제시하는 상기 주당 공모희망가액은 동사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한, 향후 발생될 수 있는 경기변동에 따른 위험, 동사의 재무에 대한 위험, 동사가 합병하고자 하는 산업에 대한 위험, 주식시장상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았습니다. 나. 공모가격의 산출방법 공모가격은 발기인 및 대표주관회사의 협의에 의한 가격이며, 공모규모는 동사 설립 이후 대표주관회사와의 협의를 통해 주식시장 상황 및 주관회사의 자금유치능력 등을 고려하여 결정되었습니다. 따라서, 일반적으로 상장되는 기업과는 달리 사업 연혁 및 재무성과 등이 없기 때문에 동사의 공모가격 및 공모규모가 상대적으로 자의적일 수 있습니다. 즉, 일반적인 상장기업들은 매출액이나 영업이익, 당기순이익 등의 영업실적을 기반으로 그 기업가치를 평가받지만, 합병 이외의 사업목적을 영위하지 않는 동사의 경우에는 비교할 수 있는 영업실적 등이 없기에 공모가격 및 공모규모의 결정이 보다 자의적일 수 있습니다.동사는 신고서 제출일 현재 유사회사로 볼 수 있는 기업인수목적회사 주주의 주가 희석비율 및 과거 공모가액 결정방법 등을 고려하여 액면가의 20배수인 2,000원을 공모희망가액으로 제시하였습니다.대표주관회사인 KB증권㈜는 공모희망가액(2,000원)을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 동사와 KB증권㈜가 협의하여 최종 확정할 예정입니다.과거 공모를 거쳐 상장된 기업인수목적회사의 공모현황은 다음과 같습니다. [유사회사 공모가 등 현황] (단위: 원) 구분 액면가 발행가 공모가배수 (주1) 공모금액 (백만원) 희석률 (주2) 공모전 공모시 대우증권그린코리아 3.5배 미래에셋제1호 3.0배 현대드림투게더 3.0배 동양밸류오션 2.0배 우리1호 2.0배 신한제1호 2.5배 히든챔피언제1호 2.0배 신영해피투모로우제1호 2.0배 한화SV명장제1호 2.5배 대신증권그로쓰알파 2.0배 SBI 2.5배 한국투자신성장1호 2.2배 교보KTB 2.0배 HMCIB제1호 2.0배 이트레이드1호 2.0배 키움제1호 2.0배 부국퓨쳐스타즈 2.0배 하나그린 2.0배 하이제1호 2.0배 동부티에스블랙펄 2.0배 IBKS스마트SME 2.0배 케이비글로벌스타게임앤앱스 2.5배 우리기업인수목적2호 2.0배 키움제2호기업인수목적 2.0배 케이비제2호기업인수목적 2.0배 유진기업인수목적1호 2.0배 하나머스트기업인수목적 2.0배 미래에셋제2호기업인수목적 2.0배 엔에이치기업인수목적3호 2.0배 케이비제4호기업인수목적 2.0배 신한스팩2호 2.0배 대우스팩2호 2.0배 교보위드스팩 2.0배 현대에이블스팩1호 2.0배 케이비제4호기업인수목적 2.0배 유안타스팩1호 2.0배 IBKS스팩2호 2.0배 KTB스팩1호 2.0배 하이스팩2호 2.0배 한국스팩2호 2.0배 동부스팩2호 2.0배 하나머스트스팩2호 2.0배 우리에스엘스팩 2.0배 엘아이지스팩2호 2.0배 교보스팩3호 2.0배 케이비제5호기업인수목적 2.0배 하나머스트스팩3호 2.0배 현대드림스팩2호 2.0배 케이비제6호기업인수목적 2.0배
케이비제26호기업인수목적 — 증권신고서(지분증권)

NH스팩2호 2.0배 골든브릿지스팩2호 2.0배 에스케이제1호기업인수목적 2.0배 케이비제7호기업인수목적 2.0배 케이티비스팩2호 2.0배 한화에이스스팩1호 2.0배 하나머스트스팩4호 2.0배 유진에이씨피씨스팩2호 2.0배 대우에스비아이스팩1호 2.0배 한화엠지아이스팩 2.0배 대우스팩3호 2.0배 미래에셋스팩3호 2.0배 한화에이씨피씨스팩 2.0배 엔에이치스팩5호 2.0배 대신밸런스제1호스팩 1.6배 하이제4호스팩 2.0배 엔에이치스팩7호 2.0배 하나머스트5호스팩 2.0배 이베스트스팩2호 2.0배 골든브릿지제4호스팩 2.0배 엔에이치스팩8호 2.0배 키움스팩3호 2.0배 유안타제2호스팩 2.0배 한화에이스스팩2호 2.0배 SK2호스팩 2.0배 엘아이지이에스스팩 2.0배 케이비 제8호스팩 2.0배 미래에셋제4호스팩 2.0배 교보4호스팩 2.0배 현대드림3호스팩 2.0배 교보5호스팩 2.0배 케이티비스팩3호 2.0배 한국3호스팩 2.0배 유진스팩3호 2.0배 엔에이치스팩9호 2.0배 신영스팩2호 2.0배 동부스팩3호 2.0배 IBKS제4호스팩 2.0배 이베스트스팩3호 2.0배 현대드림4호스팩 2.0배 키움스팩4호 2.0배 에이치엠씨3호스팩 2.0배 골든브릿지제4호스팩 2.0배 하나금융7호스팩 2.0배 동부제4호스팩 2.0배 대신밸런스제2호스팩 2.0배 케이비제9호스팩 2.0배 IBKS제4호스팩 2.0배 하이에이아이1호스팩 2.0배 미래에셋제5호스팩 2.0배 한국4호스팩 2.0배 교보비엔케이스팩 2.0배 케이비제10호스팩 2.0배 에스케이제4호스팩 2.0배 아이비케이에스지엠비스팩 2.0배 IBKS제5호스팩 2.0배 엔에이치제11호스팩 2.0배 신한제3호스팩 2.0배 케이비제11호스팩 2.0배 대신밸런스제4호스팩 2.0배 신영스팩3호 2.0배 엔에이치스팩10호 2.0배 한화에이스스팩3호 2.0배 미래에셋대우스팩1호 2.0배 IBKS제6호스팩 2.0배 한화수성스팩 2.0배 교보7호스팩 2.0배 하나금융9호스팩 2.0배 한국제5호스팩 2.0배 엔에이치스팩12호 2.0배 하나금융10호스팩 2.0배 IBKS제8호스팩 2.0배 신한제4호스팩 2.0배 이베스트스팩4호 2.0배 IBKS제7호스팩 2.0배 한화에이스스팩4호 2.0배 동부스팩5호 2.0배 한국제6호스팩 2.0배 대신밸런스제3호스팩 2.0배 유안타제3호스팩 2.0배 삼성스팩2호 2.0배 한국제7호스팩 2.0배 하나금융11호스팩 2.0배 골든브릿지이안제1호스팩 2.0배 IBKS제9호스팩 2.0배 대신밸런스제5호스팩 2.0배 삼성스팩2호 2.0배 IBKS제10호스팩 2.0배 DB금융제6호스팩 2.0배 하나머스트제6호스팩 2.0배 교보8호스팩 2.0배 에스케이에이씨피씨제4호스팩 2.0배 골든브릿지이안제5호스팩 2.0배 대신밸런스제6호스팩 2.0배 한국제8호스팩 2.0배 삼성머스트스팩3호 2.0배 신영스팩4호 2.0배 미래에셋대우스팩2호 2.0배 엔에이치스팩13호 2.0배 키움제5호스팩 2.0배 유안타제4호스팩 2.0배 케이비17호스팩 2.0배 하이제4호스팩 2.0배 한화에스비아이스팩 2.0배 엔에이치스팩14호 2.0배 유진스팩4호 2.0배 DB금융스팩7호 2.0배 신한제5호스팩 2.0배 신영스팩제5호 2.0배 케이비제18호스팩 2.0배 이베스트이안인수목적1호 2.0배 미래에셋대우스팩3호 2.0배 상상인이안제2호스팩 2.0배 하나금융13호스팩 2.0배 케이비제19호스팩 2.0배 유진스팩5호 2.0배 대신밸런스제7호스팩 2.0배 교보9호스팩 2.0배 신한제6호스팩 2.0배 하나금융제14호스팩 2.0배 미래에셋대우스팩4호 2.0배 유안타제5호스팩 2.0배 IBKS제11호스팩 2.0배 SK5호스팩 2.0배 IBKS제12호스팩 2.0배 대신밸런스제8호스팩 2.0배 유안타제6호스팩 2.0배 하이제5호스팩 2.0배 엔에이치스팩15 2.0배 한화플러스제1호스팩 2.0배 하나금융15호스팩 2.0배 케이비제20호스팩 2.0배 신영스팩6호 2.0배 SK6호스팩 2.0배 케이프이에스제4호 2.0배 이베스트스팩5호 2.0배 엔에이치스팩16호 2.0배 IBKS제14호스팩 2.0배
케이비제26호기업인수목적 — 증권신고서(지분증권)

IBKS제13호스팩 2.0배 하나금융16호스팩 2.0배 에이치엠씨제4호스팩 2.0배 미래에셋대우스팩 5호 2.0배 교보10호스팩 2.0배 엔에이치스팩17호 2.0배 DB금융스팩8호 2.0배 에이치엠씨제5호스팩 2.0배 엔에이치스팩18호 2.0배 대신밸런스제9호스팩 2.0배 유안타제7호스팩 2.0배 한국9호스팩 2.0배 신한제7호스팩 2.0배 하나금융17호스팩 2.0배 IBKS제15호스팩 2.0배 하나머스트7호스팩 2.0배 DB금융스팩9호 2.0배 유안타제8호스팩 2.0배 유진스팩6호 2.0배 하이제6호스팩 2.0배 엔에이치스팩19호 2.0배 삼성스팩4호 2.0배 삼성머스트스팩5호 2.0배 한화플러스제2호스팩 2.0배 IBKS제16호스팩 2.0배 유진스팩7호 2.0배 대신밸런스제10호스팩 2.0배 신한제8호스팩 2.0배 엔에이치스팩20호 2.0배 하나금융19호스팩 2.0배 엔에이치스팩21호 2.0배 대신밸런스제11호스팩 2.0배 교보11호스팩 2.0배 하이제7호스팩 2.0배 엔에이치스팩22호 2.0배 하나금융20호스팩 2.0배 디비금융스팩10호 2.0배 IBKS제17호스팩 2.0배 한국제10호스팩 2.0배 하나금융21호스팩 2.0배 에스케이증권7호스팩 2.0배 유진스팩8호 2.0배 키움스팩6호 2.0배 미래에셋비전스팩1호 2.0배 신한스팩9호 2.0배 신영스팩7호 2.0배 상상인스팩3호 2.0배 하나금융스팩22호 2.0배 KB스팩21호 2.0배 교보스팩12호 2.0배 NH스팩23호 2.0배 삼성스팩6호 2.0배 대신밸런스12호스팩 2.0배 IBKS스팩18호 2.0배 신한스팩10호 2.0배 유안타스팩9호 2.0배 IBKS스팩19호 2.0배 신영스팩8호 2.0배 키움스팩7호 2.0배 하나금융스팩23호 2.0배 KB스팩22호 2.0배 하나금융24호스팩 2.0배 한화플러스제3호스팩 2.0배 유안타제10호스팩 2.0배 SK증권제8호스팩 2.0배 하나금융25호스팩 2.0배 한국제11호스팩 2.0배 엔에이치스팩24호 2.0배 삼성스팩7호 2.0배 IBKS제20호스팩 2.0배 교보13호스팩 2.0배 케이비제23호스팩 2.0배 엔에이치스팩25호 2.0배 대신밸런스제13호스팩 2.0배 유진스팩9호 2.0배 엔에이치스팩26호 2.0배 대신밸러스제14호스팩 2.0배 IBKS제21호스팩 2.0배 엔에이치스팩27호 2.0배 비엔케이제1호스팩 2.0배 신영스팩9호 2.0배 미래에셋비전스팩2호 2.0배 유안타제13호스팩 2.0배 삼성스팩8호 2.0배 하나26호스팩 2.0배 엔에이치스팩28호 2.0배 미래에셋드림스팩1호 2.0배 유안타제12호스팩 2.0배 IBKS제22호스팩 2.0배 하나27호스팩 2.0배 미래에셋비전스팩3호 2.0배 키움제8호스팩 2.0배 하이제8호스팩 2.0배 엔에이치스팩29호 2.0배 케이비제25호스팩 2.0배 하나29호스팩 2.0배 주1) 공모가 배수 = 공모시 발행가 ÷ 공모전 발행가 주2) 공모주주 주가희석률 = (공모시 발행가 - 가중평균 발행가) ÷ 공모시 발행가 공모를 실시한 기업인수목적회사들의 액면가는 100원이 대부분이나, 최근 4개 회사인 하나금융25호스팩, 삼성스팩7호, 삼성스팩8호 및 미래에셋드림스팩1호의 액면가는 500원입니다. 모든 기업인수목적회사의 공모전 발행가 대비 공모희망가격은 2배 수준을 보이고 있습니다.이에 동사는 현재 시장 상황 및 그 외 고려사항 등을 반영하고, 공모전 주주와 공모주주간의 형평성을 고려하여 공모전 주주의 투자 단가인 1,000원의 2배 수준인 2,000원을 공모희망가액으로 결정하였습니다.이러한 공모희망가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하며, 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 상장주선인인 KB증권㈜과 발행회사가 협의하여 결정할 예정입니다.한편, 투자자들의 투자판단을 돕기 위하여 동사의 공모희망가액에 따른 희석비율을 제시하면 다음과 같습니다. 구 분 내 용 비 고 총납입금액 12,000백만원 주1) 총발행주식수 주2) 가중평균발행가 1,714원 주3) 공모전 주당발행가격(A) 1,000원 주당 공모희망가격(B)
케이비제26호기업인수목적 — 증권신고서(지분증권)

2,000원 공모전 주당발행가격 대비 주당 공모희망가격배수(B/A) 2배 희석비율 주4) 주1) 총납입금액 = (공모전발행가 × 공모전발행주식수) + (CB 행사가액 * 전환가능주식수)+ (공모희망가격 × 공모주식수) 주2) 총발행주식수 = 공모전발행주식수 + 전환가능주식수 + 공모주식수 주3) 가중평균발행가격 = 총납입금액 / 총발행주식수(CB 전액 전환 가정) 주4) 희석비율 = (공모희망가격 - 가중평균발행가격) / 공모희망가 다. 종합 의견 대표주관회사인 KB증권㈜는 케이비제26호기업인수목적㈜가 제공한 자료와 객관적으로 정확하고 신뢰할 수 있다고 믿어지는 자료를 중심으로 기업실사를 수행하였으며, 객관적인 입장에서 공정을 기하기 위하여 최선의 노력을 다하였습니다.KB증권㈜는 기업실사과정을 통해 발행회사인 케이비제26호기업인수목적㈜로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초하여 발행회사의 재무상태, 경영진의 경력사항 및 전문성, 합병대상 산업군의 산업동향, 유사회사의 주가 등 주식가치에 미치는 중요한 사항 등에 대하여 분석ㆍ평가한 결과, 케이비제26호기업인수목적㈜에 대한 공모주식의 코스닥시장 상장 및 공모예정가액의 제시 과정이 타당하고 적합하게 작성되었다고 판단합니다.동사의 금번 공모는 국내외 거시경제 변수 변화로 투자수익에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 (예비)투자설명서에 기재된 동사의 회사 전반에 걸친 현황 등을 감안하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.또한 대표주관회사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 동 증권신고서 및 (예비)투자설명서에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 동사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자께서는 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 독자적이고도 세밀한 판단에 의해 투자결정을 하시기 바랍니다.
케이비제26호기업인수목적 — 증권신고서(지분증권)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1-1. 합병에 관한 사항 당사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 "법"이라 한다) 제373조에 따라 설립된 한국거래소(이하 "거래소"라 한다) 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사(이하 "합병대상법인"이라 한다)와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 하는 회사입니다. 가. 추진하고자 하는 합병의 개요(1) 합병 형태 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 (이하 "법시행령"이라 한다) 제6조 제4항 제14호 및 당사 정관 제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한) 제3항에 근거하여 기업결합방식을 합병으로 한정하고 있습니다. 제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한) ① 자본시장법 시행령 제176조의5 제3항에 따라 산정된 합병대상법인의 합병가액 또는 최근 사업년도말 현재 재무상태표상 자산총액이 예치자금 등의 100분의 80 이상이어야 한다. 이 경우 합병대상법인이 다수인 경우에는 각 법인의 합병가액 또는 자산총액을 각각 합산한 금액을 기준으로 한다. ② 주권의 최초 모집 이전에 협상이 진행되고 있거나 잠정적으로 정해진 합병대상법인이 존재하지 아니하여야 한다. ③ 이 회사는 상법 제524조에 따른 신설합병의 방식으로 합병할 수 없으며, 자본시장법 제9조 제15항 제4호에 따른 주권비상장법인과 합병하는 경우 코스닥시장상장규정 제2조 제1항 제1호 바목 2)에 따른 합병상장을 제외하고는 이 회사가 소멸하는 방식으로 합병할 수 없다. ④ 이 회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 자 및 회사와는 합병할 수 없다. 1. 이 회사 주권의 최초 모집 전에 이 회사가 발행한 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각 목의 증권(의결권 없는 주식에 관계된 것을 포함한다. 이하 "주식등"이라 한다.)을 취득한 자(이하 "공모전 주주등"이라 한다.) 2. 이 회사의 공모전 주주등 또는 다음의 어느 하나에 해당하는 자가 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주이거나 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유하는 회사 가. 이 회사의 공모전 주주등에 속하는 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 다목에 따른 지분증권 투자매매업자의 임직원으로서 이 회사의 설립 및 운영 등과 관련된 업무를 수행하였거나 수행중인 자, 그 배우자 및 직계존비속 나. 이 회사의 공모전 주주등에 속하는 법인의 임원, 그 배우자 및 직계존비속 다. 이 회사의 공모전 주주등에 속하는 개인의 배우자 및 직계존비속 라. 이 회사의 임직원, 배우자 및 그의 직계존비속 3. 이 회사의 공모전 주주등의 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주 및 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 계열회사 4. 이 회사 또는 공모전 주주등과 임직원을 겸직하거나 최근 2년 이내에 임직원을 겸직하였던 회사 ⑤ 본 조 제4항제2호의 소유주식수를 산정함에 있어 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각목의 어느 하나에 해당하는 증권의 권리행사 등으로 발행될 수 있는 주식수를 포함하며, 공모전 주주등의 주식수 산정시에는 당해 주주등의 계열회사가 소유하는 주식수를 포함한다. (2) 합병 일정 당사는 정관 제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한)의 제2항에 따라 합병과 관련하여 현재 합병대상회사를 선정하기 위한 협의 등을 진행하고 있지 않습니다. 향후 합병대상이 확정되고 합병계약을 체결하는 경우 상법 및 자본시장법상 주식회사의 합병절차에 따라 다음과 같이 진행됩니다. 합병계약체결, 이사회결의 → 공시 및 주요사항보고서 제출 → 합병상장(예비)심사 → 증권신고서 제출 및 효력발생 → 주총결의 및 합병등기 당사가 다른 법인과 합병계약을 체결하는 이사회결의를 한 경우 사유발생 당일에 동 내용을 거래소에 신고하여야 하며, 사유 발생일 다음날까지 합병계약서, 외부평가기관의 평가의견서, 이사회의사록 등이 첨부된 합병내용에 관한 주요사항보고서를 금융위원회에 제출하여야 합니다. 비상장법인과 합병하고자 하는 경우, 합병 이사회결의가 있는 경우 지체 없이 합병대상 비상장법인의 상장적격성 심사를 위한 합병상장예비심사신청서를 거래소에 제출하여야 하며, 동
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신청내용을 토대로 거래소는 합병 대상 비상장법인의 상장적격성에 대한 심사를 실시하게 됩니다. 비상장법인의 상장적격성을 인정받은 경우 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따라 증권신고서를 금융위원회에 제출하여야 하며, 금융위원회에서 동 신고서에 대한 수리가 이루어지고 신고서의 효력이 발생하면 의결권을 행사할 주주를 확정하고 동 주주들을 대상으로 주주총회 소집을 통지하는 등의 주주총회 절차를 진행하게 됩니다. 또한, 당사는 2023년 04월 25일에 설립되었으며, 법 시행령 제6조 제4항 및 정관 제59조(회사의 해산)에 근거하여 최초 모집한 주권의 주금납입일부터 36개월 이내 합병대상법인과의 합병등기를 완료해야 하며, 「코스닥시장 상장규정」 제28조에 근거하여 존속기한 만료 6개월 이전까지 합병을 위한 상장예비심사를 신청하지 아니하거나 합병결의에 따른 법규에 의한 신고가 없는 경우(상장법인과의 합병에 한함) 관리종목으로 지정되고 관리종목 지정 후 1개월 이내 지정사유 미해소시 상장이 폐지됩니다. 따라서 당사는 관련 법규상 정해진 기한 내에 합병절차를 완료할 수 있도록 최선을 다할 것입니다. 합병대상법인이 확정되는 시점에 합병 이사회결의 이후 증권신고서 제출 시 상세일정을 공고할 예정입니다. (3) 합병 대가 지급 수단 합병기일 현재 합병대상회사의 주주명부에 기재되어 있는 주주소유 1주에 대해 법규에서 정한 합병가액 및 합병비율 산정에 따라 당사의 보통주와 교환하게 될 것입니다당사와 주권상장법인과 혹은 주권비상장법인과의 합병가액 산정은 법시행령 제176조의5 ,「증권의발행및공시등에관한규정」 제5-13조 및 「동규정시행세칙」 제4조부터 제8조에 따라 산정할 예정이며 산정 산식은 아래와 같습니다. 1) 주권상장법인과의 합병 주권상장법인 간 합병의 경우에는 합병을 위한 이사회 결의일과 합병계약을 체결한 날 중 앞서는 날의 전일을 기산일로 한 다음 각 목의 종가를 산술평균한 가액을 기준으로 100분의 30의 범위에서 할인 또는 할증한 가액으로 합니다. 이 경우 가목 및 나목의 평균종가는 종가를 거래량으로 가중산술평균하여 산정합니다. 단, 상기 가격이 자산가치에 미달하는 경우에는 자산가치로 할 수 있습니다. 가. 최근 1개월간 평균종가. 다만, 산정대상기간 중에 배당락 또는 권리락이 있는 경우로서 배당락 또는 권리락이 있은 날부터 기산일까지의 기간이 7일 이상인 경우에는 그 기간의 평균종가로 합니다. 나. 최근 1주일간 평균종가 다. 최근일의 종가 2) 주권비상장법인과의 합병 2-1) 금융위원회가 정한 특정 요건을 갖추지 않은 경우주권비상장법인은 자산가치와 수익가치를 가중산술평균한 가액으로 하며, 상대가치를 비교하여 공시합니다. 자산가치와 수익가치의 산정방식은 『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-13조』및 『동규정시행세칙 제4조부터 제8조』의 규정을 준수할 예정입니다. 2-2) 금융위원회가 정한 특정 요건을 갖춘 경우 1)의 합병가액 산정에 관한 규정에도 불구하고, 법시행령 제176조의5 제3항에 의거하여 금융위원회가 정하여 고시하는 『증권의발행및공시등에관한규정 제5-13조 제4항』에서 규정한 아래 요건을 갖춘 경우에는 주권비상장법인의 합병가액 산정시 당사와 협의하여 정하는 가액으로 할 수 있습니다. [증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-13조 제4항] 자본시장법 시행령 제176조의5제3항 각 호외의 부분에서 “금융위원회가 정하여 고시하는 요건”이란 다음 각 호의 요건을 말한다 1. 기업인수목적회사가 법 제165조의5제2항에 따라 매수하는 주식을 공모가격 이상으로 매수할 것 2. 영 제6조제4항제14호다목에 따른 투자매매업자가 소유하는 증권(기업인수목적회사가 발행한 영 제139조 제1호 각 목의 증권으로 의결권 없는 주식에 관계된 증권을 포함한다)을 합병기일 이후 1년간 계속 소유할 것 3. 주권비상장법인과 합병하는 경우 영 제176조의5제3항제2호나목에 따라 협의하여 정한 가격을 영 제176조의5제2항에 따라 산출한 합병가액 및 상대가치와 비교하여 공시할 것 당사는
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당사와 합병을 계획하고 있는 주권비상장법인의 합병가액 산정시, 시장의 눈높이에 맞는 보다 적정한 합병가액의 산출을 통한 합병주총에서의 승인 가능성 제고를 위해 금융위원회가 정한 특정 요건을 갖추어 합병가액의 산출시에 있어서의 자율성을 확보할 계획입니다. 나. 합병대상회사에 관한 사항 당사는 신청일 현재 향후 추진하고자 하는 합병대상회사의 업종 및 지역을 한정하고 있지 않습니다. 그러나 기업인수목적회사의 취지가 기업인수목적회사와의 합병으로 신규자금이 합병대상회사에 유입되고, 이를 바탕으로 사업 확장 등을 통한 성장동력을 이어가 궁극적으로 기업인수목적회사 투자자에게 합병상장회사의 성장으로 인한 이익을 향유토록 하는데 있는 만큼, 최근 세계적인 관심이 집중되고 있고 정부차원의 정책적인 지원이 이어지고 있으며, 이를 배경으로 향후 잠재적 성장성이 뛰어날 것으로 예상되는 신성장동력 산업군 중에서 합병대상기업을 발굴하여 합병을 추진하고자 합니다. 제63조(합병을 위한 중점 산업군) 이 회사는 상장 이후 합병을 진행함에 있어 성장성이 높고 글로벌기업으로 발전할 가능성이 높은 중소ㆍ중견기업으로서 다음 각호 중 하나에 해당하는 산업을 영위하거나 동 산업에 부품 및 장비를 제조ㆍ판매하는 기업을 중점으로 합병을 추진한다. 1. 신재생에너지 2. 바이오제약ㆍ의료기기 3. IT융합시스템 4. LED 응용 5. 그린수송시스템 6. 탄소저감에너지 7. 고도 물처리 8. 첨단그린도시 9. 방송통신융합산업 10. 로봇 응용 11. 신소재ㆍ나노융합 12. 고부가 식품산업 13. 엔터테인먼트 14. 자동차 부품 제조 15. IT 및 반도체 16. 소프트웨어, 게임, 모바일 산업 17. 기타 미래 성장 동력을 갖추었다고 판단되는 산업 (가) 소프트웨어/서비스 1) 클라우드 컴퓨팅 클라우드 컴퓨팅이란 정보처리를 자신의 컴퓨터가 아닌 인터넷으로 연결된 다른 컴퓨터로 처리하는 기술입니다. 예컨대 프로그램과 파일을 자신의 컴퓨터가 아닌 다른 곳에 저장해 놓고 자신의 컴퓨터로 저장된 곳으로 인터넷을 접속해서 이용하는 방식입니다. Statista에 따르면 전 세계 클라우드 컴퓨팅 시장은 2015년 970억 달러에서 2020년 1,593억 달러(연평균 10.4%)의 성장률을 보였습니다. 또한, 응용SW를 서비스로 제공하는 SaaS분야의 경우, 2015년 연평균 26.0%(2011~2022)의 성장률을 보이며 2015년 690억 달러에서 2020년까지 1570억 달러로 빠르게 성장하며 SW시장의 핵심으로 자리잡고 있습니다. 국내시장은 2018년 1조 9,406억원에서 2022년 3조 7,238억원으로 예상되나, 현재까지는 공공 및 민간 부문 모두 클라우드 이용이 글로벌 시장 대비 저조하고 중소기업의 경우 글로벌 대응역량이 취약한 수준입니다. 이에 따라 정부는 클라우드산업의 경쟁력 강화를 위해 ‘클라우드산업 육성계획(2014.01.15)’를 수립 및 추진하고 있습니다. 클라우드산업 육성계획은 클라우드 경쟁력 강화를 통한 ICT최강국 건설을 비전으로 2017년까지 공공기관의 민간서비스 이용 15%, 25조의 시장 확대, 매출 300억 이상 글로벌 강소기업 10개 이상 육성 등을 목표로 하고 있습니다. 2) 빅데이터/정보보안 빅데이터 시장은 대용량 데이터를 분석하여 적절한 상황에 맞게 가공하여 사용함으로써 개인 맞춤별 마케팅과 효율적인 공공정책 수립이 가능한 사업입니다. 스마트폰 600대, 테블릿 PC가 122대 판매될 때마다 서버 1대가 추가로 필요한 만큼 스마트 디바이스 시장의 폭발적인 성장과 함께 빅데이터 시장 역시 성장세는 지속될 전망입니다. 현재 국내 빅데이터는 아직 기술적으로 초기단계이며 활용방안도 구체적으로 정립되지 않은 상태입니다. 하지만, 경제, 정치 등 다양한 분야에서 빅데이터 처리를 통한 효율성과 효과를 극대화하기 위해 노력하고 있으며, 스마트기기 등의 보급으로 증가하고 있는 방대한 양의 데이터를 분석함으로써 새로운 가치를 창출할 수 있을 것으로 기대됩니다. (나) 게임 산업 게임산업은 영화, 음반 산업과 같이 하나의 문화, 여가산업으로
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자리잡았으며, 경기 침체기에 있더라도 다른 대체 문화생활에 비해 저렴한 비용으로 즐길 수 있다는 장점을 갖고 있습니다. 또한 여타 문화 콘텐츠 산업 대비 경기변동에 영향을 덜 받는 특성을 지니고 있어 다양한 소비층 형성 및 인프라(플랫폼) 확충으로 지속적 성장이 기대되는 산업입니다. 한국콘텐츠진흥원의 '2021 대한민국 게임백서’에 따르면, 국내 게임시장의 규모는 2020년 18조9,855억원으로 2019년 15조 5,750억원 대비 21.3% 성장하였습니다. 분야별로 살펴보면, 모바일 게임 시장 규모는 10조 8,311억 원으로 집계되어 국내 게임 산업 전체에서 차지하는 비중은 57.4%를 기록하였습니다. 코로나19의 영향으로 모바일 게임 부문은 신규 이용자가 많이 늘어났으며 접근성이 뛰어난 장점 덕분에 모바일 게임 시장은 앞으로도 지속적인 성장이 예상됩니다. 2021년 매출은 전년 대비 9.5% 증가한 11조 8,654억 원으로 전망됩니다. 향후 주요 온라인 게임 업체들은 기존 인기게임을 기반으로 모바일 게임 시장에 진출하고 있으며 기업투자 및 파트너쉽 체결 등 적극적인 시장진출 전략을 통해 지속적인 성장을 이어나갈 것으로 전망됩니다. (다) 바이오/의료사업 바이오제약 산업은 생물체가 가지는 유전, 번식, 성장, 자기제어 및 물질대사 등의 기능과 정보를 생명공학기술을 이용하여 인류에게 필요한 의약품 및 서비스로 재가공, 생산하는 산업입니다. 기존의 일반 합성의약품이 화학적 공법으로 물질 합성을 통해 약품을 제조해왔다면, 최근 각광받고 있는 바이오제약(Biologics)은 생명공학을 통해 조작된 생체조직을 활용하여 약품 물질을 만들어내어 합성의약품에 비해 중증 질환이나 만성 질환에 더 효과적이며 부작용이 적은 특징을 가지고 있습니다. 정부는 R 투자로 기초 원천기술의 개발에 집중함과 동시에 CRO, CMO 전문 인력을 양성하고 시장을 창출하기 위한 각종 지원제도 및 기업 육성책을 확대하고 있습니다. 그 결과 국내 기업이 세계 첫 번째, 두 번째 및 세 번째 줄기세포 치료제를 개발하고 그 시판 허가를 획득하는 성과를 달성하였으며, 세계 최초의 항체 바이오시밀러의 국내 시판허가를 획득하기도 하는 등 바이오 제약 및 의료기기 분야의 가파른 상승세가 이어지고 있습니다. 바이오 관련산업은 고위험 고수익형 산업으로서, 장기투자와 기술간 융·복합이 성공의 성패를 좌우합니다. 바이오 산업 세계 시장규모는 2020년 기준 5,040억 달러에서 2027년 9,114억원의 시장으로 성장할 것으로 기대됩니다. (라) 신재생에너지 신재생에너지란 석탄, 석유, 원자력 및 천연가스가 아닌 태양에너지, 바이오매스, 풍력, 소수력, 연료전지, 석탄의 액화, 가스화, 해양에너지, 폐기물에너지 및 기타로 구분되고 있고 이외에도 지열, 수소, 석탄에 의한 물질을 혼합한 유동성 연료를 의미합니다. 그러나 실질적인 신재생에너지란, 넓은 의미로는 석유를 대체하는 에너지원으로 좁은 의미로는 신재생에너지원을 나타냅니다. 우리나라는 미래에 사용될 신재생에너지로 석유, 석탄, 원자력, 천연가스가 아닌 에너지로 11개분야를 지정하였고 세분하여 보면 아래와 같습니다. * 재생에너지 8개 분야 : 태양열, 태양광발전, 바이오매스, 풍력, 소수력, 지열, 해양에너지, 폐기물에너지 * 신에너지 3개 분야 : 연료전지, 석탄액화·가스화, 수소에너지 신재생에너지에 대한 우리나라의 주요 정책, 계획 및 법령을 살펴보면, 2008년 ‘저탄소 녹색성장 국가발전 패러다임’을 제시한 이래, 2008년 9월 ‘신재생에너지 중심 그린에너지산업 발전전략’, 2011년 ‘그린에너지전략 로드맵’ 2015년 ‘2030에너지 신산업 확산전략’ 등이 잇달아 발표되었고, ‘녹색인증제도’, ‘신재생에너지 해외진출 지원제도’, ‘신재생에너지 공급 의무화제도’, ‘신재생 에너지 연료 혼합 의무화 제도’ 등이 시행되고 있습니다. 이와 같은 KETEP 및 KEPCO와 산업통상자원부 중심의 기업 및 산업육성 정책은 선진국 수준의 기술력 확보라는 긍정적 결과를 도출하였으며, 시장확대를 위한 정부의
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견인정책은 기업진입을 용이하게 하는 역할을 수행하고 있습니다. (마) 전자/통신 1) 반도체 국내 반도체 산업은 1980년대부터 DRAM 등 메모리 위주로 성장하였으며, 정부의 지속적인 반도체 육성 및 지원 하에서 모바일 부분의 수요 강세가 계속되며 메모리반도체는 세계시장 점유율을 확대하면서 2021년 기준 세계시장 점유율 23%로 1위를 유지하고 있습니다. 정부는 이러한 반도체 부문의 높은 경쟁력을 유지하고 반도체를 창조경제를 이끌 성장동력으로 지속, 육성하기 위해 ‘반도체산업 재도약 전략(산업통상자원부, 2013.10.23)’을 발표한 바 있습니다. 이 계획에 따르면 주력산업인 반도체를 ICT 및 전자산업은 물론, 한국 경제를 선도하는 주된 성장동력으로 지속, 육성하기 위해 추진하는 것으로 동 전략을 통해 메모리 반도체 세계 1위 위상을 유지하고 2025년까지 시스템반도체 및 장비 및 소재부문의 시장 점유율을 크게 확대하여 반도체 최강국으로 도약하고자 하는 정부의 의지를 나타내고 있습니다. 이러한 사실을 고려할 때, 향후에도 반도체산업의 지속적인 성장을 위해 반도체 관련 업계에 대한 지원이 지속적으로 이루어질 것으로 전망됩니다. 2) 디스플레이 정부는 2009년 글로벌 경기 침체 및 주요 경쟁국의 추격에 따라 신성장동력 종합추진계획을 수립하고 미래시장 선점 및 신시장 창출이 유력한 분야를 선정하여 성장 맞춤형 정책을 추진하였습니다. 더불어 2010년 미래 세계시장을 선점할 수 있는 100대 전략제품 기술을 발굴하여 정부자금의 선택과 집중을 통해 본격적인 차세대 디스플레이(투명디스플레이, 플렉시블 디스플레이, 미래형 터치스크린 기술 등) 기술개발을 위한 교두보를 마련하였습니다. LCD시장이 점차 성숙되고 중국, 대만, 일본 등 주요 경쟁국의 추격이 심화됨에 따라 디스플레이 산업은 고성능화, 저가화 등 차별화된 기술 확보에 주력하고 있는 중이며, 차세대 디스플레이 시장 선점을 위한 핵심원천기술개발 경쟁 가속화에 따른 고부가가치 기술에도 관심이 집중되고 있습니다. 3) LED, 광 정부는 2011년 “LED 산업 제2도약 전략”을 발표하여 LED 산업강국으로의 정부 전략 정책을 제시하였으며, 이와 함께 LED 조명을 2020년까지 국가 전체 보급률의 60%까지 끌어올리는 “LED조명 2060계획” 등을 수립 및 추진하였습니다. LED 보급을 촉진하기 위하여 공공기관 및 민간·지자체에 보조금을 지원하였으며, 이러한 지원 정책을 통해 LED 생산규모가 급팽창하면서 창업 및 신규 진출로 인해 관련 업체 수도 크게 증가하였습니다. 공공기관의 LED조명 보급이 점증적으로 확대되면서 무분극 LED칩, LED 가시광통신 모듈 개발 등을 통해 선진기술력과 격차를 줄인 것도 성과였습니다. 특히, 각국 정부의 친환경정책 기조에 따른 LED 조명의 일반조명 대체 영향 등으로 LED 조명 시장규모가 커지고 있습니다. . IHS 기준으로 글로벌 LED 조명의 침투율이 2017년 15%, 2018년 21%에서 2021년에는 약 40%에 이를 것으로 전망되는 등 산업의 성장성은 매우 클 것으로 예상됩니다. 국내 LED시장의 경우, LED조명에 대한 소비자의 선호도 증가, 민수 시장 규모 증가 등으로 인하여 시장 확대가 전망되고 있습니다. 또한 정부는 2014년부터 백열전구 생산 및 수입을 전면 중단하고 있으며 2060 LED보급 프로젝트 (2020년 민수60%, 관수100% LED조명 보급)를 시행하는 등 고효율, 친환경 조명인 LED조명 보급에 힘쓰고 있습니다. 4) 통신산업 통신산업은 이동전화, 초고속 인터넷, IPTV, 전용 회선, 유선전화, 기업 솔루션 등 다양한 서비스 영역을 포괄적으로 포함하고 있습니다. 국내 통신 시장의 경우 기존의 유선전화, 초고속인터넷, 이동통신 등 주요 서비스가 성숙기에 진입하고 사업자간 극심한 경쟁으로 인해 포화상태를 보이고 있으며, 급격한 기술발전과 고객 Needs 변화에 따라 유ㆍ무선 통합, 통신과 방송융합 등 컨버전스 영역으로 그 가치가 이동하고 있습니다. 특히, 방송통신융합산업과 관련하여 정부는
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2008년 '인터넷 멀티미디어 방송사업법'의 제정 및 'New IT 전략'을 제시한 이래, 2009년 'IT Korea 5대 미래 전략', 2010년 '방송통신 10대 미래서비스 전략', '무선 인터넷 활성화 종합 계획'. '스마트워크 활성화 전략’및 '3D 산업 발전전략', 2011년 '미래를 대비한 인터넷 발전계획', '스마트 TV 산업 발전 전략', '차세대 모바일 주도권 확보 전략', 2012년 '기가코리아 전략’에 이르기까지 매 해 주요 정책을 발표 및 시행하고 있습니다. 정부의 지속적인 지원 하에서 변화하는 환경에 맞춰 통신사들과 통신장비 사업자들은 새로운 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있는 상황이며, 향후 컨버전스 상품이 활성화됨에 따라 이와 관련된 시장은 크게 확대될 것으로 기대됩니다. 다. 합병기한 내 합병을 완료하지 못하는 경우 예상 효과 (1) 회사에 미치는 영향 당사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제6조제4항 및 정관 제59조(회사의 해산)에 따라 최초로 모집한 주권의 주금납입일로부터 36개월 이내에 합병대상법인과의 합병등기를 완료하지 못한 경우 해산절차를 진행하게 됩니다. [정관 상 회사의 해산과 관련된 사항] 제59조(회사의 해산) 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 마목 및 금융투자업규정 제1-4조의2 제5항 제2호에 따라 이 회사는 다음의 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 회사를 해산하고 예치자금 등을 투자자에게 지급하여야 한다. 1. 최초 주권모집에 따른 주금납입일로부터 90일 이내에 이 회사가 발행한 주권이 유가증권시장 혹은 코스닥시장에 상장되지 아니한 경우 2. 최초 주권모집에 따른 주금납입일로부터 36개월 이내에 합병대상법인과의 합병등기를 완료하지 못한 경우 3. 합병대상법인과의 합병등기를 완료하기 전에 이 회사 주권이 자본시장법 제390조의 증권상장규정에 따라 상장폐지된 경우 (2) 투자자에 미치는 영향 합병기한 내 합병을 완료하지 못할 경우, 당사는 예치자금 등을 투자자에게 다음 각 호의 기준에 따라 반환할 예정입니다. 1) 예치자금 등은 공모주식을 대상으로 하여 주식의 보유비율에 비례하여 배분되며 공모전 발행주식등에 대해서는 예치자금등과 관련한 어떠한 청구권도 인정되지 않습니다. 다만 공모전 주주가 최초 주권공모 이후에 주식을 취득한 경우, 당해 취득분은 주권공모 이후의 주주로 동일하게 취급됩니다. 2) 만일 예치자금 등에서 분배되는 금원이 공모주주의 발행가액에 미달할 경우 회사는 기타 잔여재산(비예치금액 등)에서 발행가액에 달할 때까지 우선적으로 공모주식을 대상으로 하여 주식 보유비율에 따라 지급합니다. 3) 만일 상기 1) 및 2)에 따른 잔여재산분배 이후에 남는 기타 잔여재산이 있는 경우 공모전 발행주식등의 발행가격에 달할 때까지 공모전 발행주식등에 대하여 기타 잔여재산을 분배합니다. 4) 만일 1)의 공모주주가 발행가액을 초과하여 예치자금 등에서 배분 받았을 경우 공모전 발행주식등에 대하여도 동일한 초과비율까지 기타 잔여재산에서 분배 받습니다.만일 그 이후에도 남는 기타 잔여재산이 있는 경우 해당 잔여재산은 회사의 모든 발행주식에 대하여 그 발행가격의 비율에 따라 잔여재산분배로서 지급을 받습니다. [정관 상 잔여재산의 분배와 관련된 사항] 제60조(예치자금등의 반환 등) ① 제59조에 따라 이 회사가 해산되어 예치자금 등을 투자자에게 지급하는 경우, 다음 각호의 기준에 따라야 한다. 1. 공모전 주주는 주식 등 취득분에 대하여 예치자금 등의 지급대상에서 제외된다. 다만 공모전 주주가 최초 주권공모 이후에 주식을 취득한 경우, 당해 취득분에 대해서는 그러하지 아니하다. 2. 예치자금 등은 주식(제1호 본문에 따라 공모전 주주가 취득하고 있는 주식등은 제외함)의 보유비율에 비례하여 배분되어야 한다. ② 제1항에 의한 지급 후에 남은 회사의 재산은 상법 제3편 제4장 제12절(청산)의 관련 규정에 따라 배분한다. 다만, 주주에 대한 잔여재산은 다음의 각호의 순서에 따라 분배되며, 회사에 대한 채권은 주주에 대한 잔여재산분배에 우선하여 변제하되,
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전환사채의 상환권은 공모전 발행주식에 대한 잔여재산분배와 동일한 순위로서 이하에서 정하는 바에 따라 권리의 행사가 제한된다. 1. 제1항에 따라 지급된 금액(세후금액을 기준으로 한다. 이하 같다)이 공모주식의 발행가액에 미달하는 경우, 공모주식을 보유한 주주에 대하여 분배할 잔여재산은 제1항에 따라 지급된 금액을 포함하여 해당 주주에게 분배되는 금액이 당해 공모주식의 발행가액에 달할 때까지 우선적으로 공모주식의 주식수에 비례하여 분배한다. 2. 제1항 및 본 항 제1호에 따른 잔여재산분배 이후에 남는 잔여재산이 있는 경우에는 해당 잔여재산은 공모전 발행주식등의 발행가액(전환사채에 대하여는 전환가액을 발행가액으로 하며, 이하 본조에서 같다.)에 달할 때까지 공모전 발행주식등의 보유 주주에게 공모전 발행주식등의 수(전환사채에 대하여는 전환시 발행될 주식수를 기준으로 한다. 이하 같다)에 비례하여 분배된다. 다만, 공모주식에 대하여 위 제1항에 따라 공모주식의 보유 주주에게 지급된 금액이 공모주식의 발행가액을 초과하는 경우에는 위 잔여재산은 본 호에 따라 공모전 발행주식등의 보유 주주에 대하여도 동일한 초과비율에 달할 때까지 공모전 발행주식등의 수에 비례하여 분배한다. 3. 제1호 및 제2호에 따른 잔여재산분배 이후에도 남는 기타 잔여재산이 있는 경우에는 해당 잔여재산은 회사의 모든 발행주식등(공모전 발행주식등과 공모주식을 포함하여 회사가 발행한 모든 주식을 의미하며, 이하 “모든 발행주식등”이라 한다)의 발행가격의 비율에 따라 분배된다. ③ 합병대상법인과의 합병에 반대하는 주주(이 회사의 발기인 및 공모전 주주는 제외)가 주식매수청구권을 행사할 경우, 이 회사는 자본시장법 제165조의5 및 기타 관련법령에서 정하는 방법 및 절차에 따라 투자금을 반환하여야 한다. 라. 합병대상회사의 선정기준 및 합병대상회사에서 제외되는 회사 (1) 합병대상회사의 선정기준 당사는 합병대상기업 선정에 대해 정관 제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한), 제63조(합병을 위한 중점 산업군), 코스닥시장 상장규정 제74조에서 규정하고 있는 기준 등을 만족하는 회사를 합병대상회사로 선정할 계획입니다. 제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한) ① 자본시장법 시행령 제176조의5 제3항에 따라 산정된 합병대상법인의 합병가액 또는 최근 사업년도말 현재 재무상태표상 자산총액이 예치자금 등의 100분의 80 이상이어야 한다. 이 경우 합병대상법인이 다수인 경우에는 각 법인의 합병가액 또는 자산총액을 각각 합산한 금액을 기준으로 한다. ② 주권의 최초 모집 이전에 협상이 진행되고 있거나 잠정적으로 정해진 합병대상법인이 존재하지 아니하여야 한다. ③ 이 회사는 상법 제524조에 따른 신설합병의 방식으로 합병할 수 없으며, 자본시장법 제9조 제15항 제4호에 따른 주권비상장법인과 합병하는 경우 코스닥시장상장규정 제2조 제1항 제1호 바목 2)에 따른 합병상장을 제외하고는 이 회사가 소멸하는 방식으로 합병할 수 없다. ④ 이 회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 자 및 회사와는 합병할 수 없다. 1. 이 회사 주권의 최초 모집 전에 이 회사가 발행한 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각 목의 증권(의결권 없는 주식에 관계된 것을 포함한다. 이하 "주식등"이라 한다.)을 취득한 자(이하 "공모전주주등"이라 한다.) 2. 이 회사의 공모전 주주등 또는 다음의 어느 하나에 해당하는 자가 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주이거나 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유하는 회사 가. 이 회사의 공모전 주주등에 속하는 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 다목에 따른 지분증권 투자매매업자의 임직원으로서 이 회사의 설립 및 운영 등과 관련된 업무를 수행하였거나 수행중인 자, 그 배우자 및 직계존비속 나. 이 회사의 공모전 주주등에 속하는 법인의 임원, 그 배우자 및 직계존비속 다. 이 회사의 공모전 주주등에 속하는 개인의 배우자 및 직계존비속 라. 이 회사의 임직원, 배우자 및 그의 직계존비속 3. 이 회사의 공모전 주주등의 자본시장법 제9조 제1항에
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따른 대주주 및 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 계열회사 4. 이 회사 또는 공모전 주주등과 임직원을 겸직하거나 최근 2년 이내에 임직원을 겸직하였던 회사 ⑤ 본 조 제4항제2호의 소유주식수를 산정함에 있어 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각목의 어느 하나에 해당하는 증권의 권리행사 등으로 발행될 수 있는 주식수를 포함하며, 공모전 주주등의 주식수 산정시에는 당해 주주등의 계열회사가 소유하는 주식수를 포함한다. 제63조(합병을 위한 중점 산업군) 이 회사는 상장 이후 합병을 진행함에 있어 성장성이 높고 글로벌기업으로 발전할 가능성이 높은 중소ㆍ중견기업으로서 다음 각호 중 하나에 해당하는 산업을 영위하거나 동 산업에 부품 및 장비를 제조ㆍ판매하는 기업을 중점으로 합병을 추진한다. 1. 신재생에너지 2. 바이오제약ㆍ의료기기 3. IT융합시스템 4. LED 응용 5. 그린수송시스템 6. 탄소저감에너지 7. 고도 물처리 8. 첨단그린도시 9. 방송통신융합산업 10. 로봇 응용 11. 신소재ㆍ나노융합 12. 고부가 식품산업 13. 엔터테인먼트 14. 자동차 부품 제조 15. IT 및 반도체 16. 소프트웨어, 게임, 모바일 산업 17. 기타 미래 성장 동력을 갖추었다고 판단되는 산업 아울러 코스닥시장 상장규정 제74조에 따른 합병대상회사의 기준은 다음과 같습니다. 구 분 요건 이익규모 등(① 또는 ②) ① 계속사업이익 20억원(벤처기업은 10억원)② 계속사업이익이 있고 매출액 100억원(벤처기업은 50억원) 감사의견 최근 사업연도 감사의견 적정 주식의 양도제한 주식양도의 제한이 없을 것 규모요건 합병대상법인 규모가 기업인수목적회사 공모예치자금의 80% 이상일 것 질적요건 기업의 계속성, 경영투명성, 경영안정성 및 주주이익침해여부, 투자 (2) 합병 대상에서 제외되는 회사 당사는 정관 제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한)에서 합병 대상에서 제외되는 회사에 대해 규정하고 있습니다. 제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한) ① 자본시장법 시행령 제176조의5 제3항에 따라 산정된 합병대상법인의 합병가액 또는 최근 사업년도말 현재 재무상태표상 자산총액이 예치자금 등의 100분의 80 이상이어야 한다. 이 경우 합병대상법인이 다수인 경우에는 각 법인의 합병가액 또는 자산총액을 각각 합산한 금액을 기준으로 한다. ② 주권의 최초 모집 이전에 협상이 진행되고 있거나 잠정적으로 정해진 합병대상법인이 존재하지 아니하여야 한다. ③ 이 회사는 상법 제524조에 따른 신설합병의 방식으로 합병할 수 없으며, 자본시장법 제9조 제15항 제4호에 따른 주권비상장법인과 합병하는 경우 코스닥시장상장규정 제2조 제1항 제1호 바목 2)에 따른 합병상장을 제외하고는 이 회사가 소멸하는 방식으로 합병할 수 없다. ④ 이 회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 자 및 회사와는 합병할 수 없다. 1. 이 회사 주권의 최초 모집 전에 이 회사가 발행한 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각 목의 증권(의결권 없는 주식에 관계된 것을 포함한다. 이하 "주식등"이라 한다.)을 취득한 자(이하 "공모전주주등"이라 한다.) 2. 이 회사의 공모전 주주등 또는 다음의 어느 하나에 해당하는 자가 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주이거나 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유하는 회사 가. 이 회사의 공모전 주주등에 속하는 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 다목에 따른 지분증권 투자매매업자의 임직원으로서 이 회사의 설립 및 운영 등과 관련된 업무를 수행하였거나 수행중인 자, 그 배우자 및 직계존비속 나. 이 회사의 공모전 주주등에 속하는 법인의 임원, 그 배우자 및 직계존비속 다. 이 회사의 공모전 주주등에 속하는 개인의 배우자 및 직계존비속 라. 이 회사의 임직원, 배우자 및 그의 직계존비속 3. 이 회사의 공모전 주주등의 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주 및 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 계열회사 4. 이 회사 또는 공모전 주주등과 임직원을 겸직하거나 최근 2년 이내에 임직원을 겸직하였던 회사 ⑤ 본 조