chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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있습니다. 6) 신규사업등의내용및전망바이오사업은2018년1월중신규투자한 브이티자회사(지분율50.10%)인브이티바이오(구, 굿메디)와상호협력하여우선차세대기술인조절T 세포를이용한치매치료제개발을위해기술 이전과 더불어 제약사와 공동으로 미국에서의 글로벌 임상시험에 대한 협의를 진행중 에있습니다. 또한일본의재생의료사업에허가가가능함을확인하여일본에서재생의료사업을진행하는부분에현지의클리닉과협의를완료하여실제일본에서세포를배양하고있습니다. 이사업은2024년도에등록작업이완료될예정입니다.당뇨/우울증등의특허에대해서는일반식품및건강기능식품등을개발/판매하고또한미세먼지와흡연등이주원인으로인한폐질환에대해서는한림제약에기술이전한"만성폐쇄성폐질환치료제(VT014)" 기반의천연물신약'브론패스정'의식품의약품안전처품목허가획득을했습니다. VT014 외에임상시험이진행됐던항우울제VT011(옛PM011), 치매치료제VT012(옛PM012) 등천연물신약파이프라인기술이전에매진할계획입니다. [광고대행업 및 해외유통사업] 1) 산업의 특성 광고사업은 광고주의 Needs에 따라 광고 및 홍보 전략 수립, 광고물의 제작, 광고물의 매체집행, 각종 행사 및 이벤트 대행 등의 서비스를 제공하는 사업입니다. 최근 전통적인 4대 매체 광고시장의 성장성은 정체를 나타내고 있으나 이동통신기술의 발달과 디지털기기 사용이 생활화되어 PC, 모바일 기반 유튜브, SNS 등의 뉴미디어 광고시장은 사용자가 확대되고 있고 광고주의 높은 관심으로 가파르게 성장하고 있습니다. 특히 디지털 광고가 국내 광고 시장 성장의 주도적 역할을 하고 있으며 2022년 기준 디지털 광고는 약 8조원 시장을 형성하고 있습니다. PC와 모바일을 아우르는 디지털 광고는 지속적으로 성장하여 지상파TV를 넘어서 최대의 광고 매체로 도약하였으며 동영상, SNS등과 결합한 유형의 검색형 노출형 광고 모두 디지털광고의 핵심 성장 동력으로 부상하고 있습니다. 또한 화장품 유통업의 경우 2018년 기준 한국의 총 수출액 6천억 달러 중 10%인 60억달러 이상을 차지하며 이는 10년사이 15배 이상 성장한 규모 입니다. 최근 몇년간 한류의 영향으로 한국 기업의 해외 유통 및 서비스 진출 등의 연계 수요가 증가하여 나타난 성과로 향후 5년 동안 꾸준한 성장세가 예상되는 사업 부분입니다. 특히 기존집중 되어있던 중화권시장 이후 동남아시아 시장이 급부상하고 있는데 22년기준 동남아의 뷰티산업 규모는 25조원이며 그 중 화장품이 차지하는 비중은 10조원 가량으로 중화권 시장 의존도를 줄일 수 있는 시장 다변화 전략에 부합하는 가치와 진출의 필요성이 강조되고 있습니다. 2) 성장성2022년 광고시장 규모는 전년 대비 1.6% 성장한 15조 7,678억이 될 것으로 보이며 2023년은 7.2% 성장한 16조 8,980억원으로 전망되고 있습니다. 디지털광고 시장의 규모는 2022년 8조 227억원이 될 것으로 보이며 2023년에는 10.2% 성장한 8조 8,377억원 규모로 팬데믹 이후 다시 한 번 도약할 것으로 전망되고 있습니다. 2023년 디지털 광고 시장에서 모바일 광고 비중은 83.1%로 디지털 광고 시장은 모바일 광고 시장을 중심으로 커질 것으로 예상됩니다. 방송광고 시장은 케이블PP사의 선전으로 2022년 전년 대비 4.7% 성장하였으며 2023년은 6.6% 성장할 것으로 예상됩니다. 코로나19의 영향으로 2020년도에 전년 대비 -50%가량 큰 폭의 감소세를 보였으나 최근 다시 회복세로 돌아섰습니다. 국제 리서치 기업 Statista의 자료에 따르면 동남아 화장품 시장은 2024년까지 연평균 7%의 성장률을 보이며 시장 규모는 36조원까지 증가할 것이라고 전망하고 있습니다. 총 뷰티산업 매출 중 약 15%가 화장품 매출액으로 구성되어 있고 절반이상을 수입품에 의존하고 있어 사업확장에 매력적인 시장이라 볼 수 있습니다. 현재 한국은 동남아 화장품 수입국들중 프랑스에 이은 2위 국가로 미국, 일본 등 화장품 강국들을 제치고 선전을 하고 있고 또한 동남아 국가들은 APAC 지역중 인도, 호주 다음으로 한국제품들에 호의적인 반응을 지표로
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보여주고 있습니다. 3) 경기변동의 특성광고산업은 경제성장률과 밀접한 연관성을 보이는 산업으로 광고비는 경기 변동에 선행하는 경향이 있어 실물경기에 매우 민감한 편입니다. 특히 대표적인 전통 광고매체(TV, 신문, 라디오, 인쇄)는 비수기 등 경기 변동에 따라 집행 규모에 큰 차이를 보이는 것으로 알려져 있으나 온라인 광고는 상대적으로 경기변동의 민감도가 낮게 나타나고 있습니다. 이것은 경기 불황일수록 매출에 직접적인 영향을 주는 매체에 광고를 집중하기 때문인데 디지털 중심의 환경에서 소비자의 구매 행동 과정이 PC와 모바일 기기를 통한 광고에 쉽게 노출되기 때문입니다. 이에 따라 매출에 직접적인 영향을 끼치며 광고효과도 데이터로 측정 및 리포팅이 되기 때문에 광고성과를 객관적으로 측정할 수 있습니다. 이러한 이유로 인하여 온라인 광고 시장은 경기변동에 큰 상관없이 안정적인 매출 창출이 가능한 시장입니다. 유통업 관련 해외 화장품시장은 특히나 유행에 민감한 시장입니다. 전세계에서 수입되는 수많은 브랜드 중 매출의 지속성을 유지하려면 한류 같은 트렌드의 변화 및 영향력을 잘 활용하여야 하며 빠르게 변화하는 소비자들의 니즈에 따라 성분과 효과를 강조하는 마케팅활동과 제품개발을 필요로 합니다. 긍정적인 측면을 보면 한류와 k-beauty는 지난 수년간 이미 동남아 소비자들에게 자연스럽게 그들만의 문화로 정착이 되어가고 있기 때문에 새로운 사업 진출이나 다른 변화를 시도하기 적합한 시장 입니다. 4) 경쟁요소 및 영업개황 케이블리는 국내 고객사 (국내 굴지의 대행사와 브랜드) 및 동남아 현지 유통사 (센트럴 그룹, CP 그룹) 등과의 네트워크가 구성되어 있습니다. 특히 태국시장 진입에 효과적인 마케팅 및 유통 전략을 보유하고 있으며 신시장 진출에 필요한 경영지원, 마케팅, 운영, 세일즈등의 현지 인프라와 경험을 갖고 있습니다. 현재 케이블리는 화장품 해외 유통망 계획을 세우고 있으며 광고업과 연관하여 현지 최대 엔터테인먼트사인 GMM과도 긴밀한 관계를 유지하고 있습니다. 이를 바탕으로 동남아시아 제품 유통 계획 및 미디어 컨텐츠 유통 등을 논의 중입니다. 향후 국내 고객사들의 광고, 온/오프라인 마케팅 대행 및 공연기획, 엔터테인먼트와 스타 마케팅, 굿즈 등의 상품제작, 그리고 동남아 현지 네트워크의 협력을 통한 K-beauty 유통 사업을 진행할 예정이며 동 계열사들인 VT의 제품들과 큐브엔터의 셀럽 마케팅 및 내부 자원 활용에 큰 시너지 효과를 낼 수 있을것이라 기대합니다. [수소에너지 사업] 산업의 특성 세계 각국은 화석연료의 고갈문제와 지구온난화 문제를 해결하기 위해 신재생에너지와 관련하여 다양한 기술개발과 산업 육성 등 각고의 노력을 하고 있습니다 현재 우리나라도 미세먼지와 탄소배출량 감축을 위해 제 차 및 제 차 전력수급기본계획 재생에너지 수소경제활성화 로드맵 등의 이행계획을 통하여 신재생에너지 비중을 증가시키며 국가 온실가스 감축 목표에 대한 구체적 이행방안 제시를 통해 년 탄소 중립을 공식선언하고 온실가스 배출량 ZERO 를 추진하고 있습니다 신재생에너지는 수소에너지 연료전지 석탄액화가스에너지 등의 신에너지와 태양에너지 바이오에너지 풍력 수력 지열 해양 폐기물 등의 재생에너지가 포함되어 있습니다 그 중 수소에너지는 수소와 산소의 화학반응으로 생기는 화학에너지를 직접 전기에너지로 전환시키는 고효율 · 친환경 발전시스템입니다 연료전지는 가정용 건물용 발전용 등 다양하게 적용되고 있습니다 그 중 발전용 수소에너지는 현재 정부가 추진하고 있는 재생에너지의 보급확대 온실가스 감축 및 탈석탄 미세먼지 감소 정책에 부합하고 고효율 친환경 발전원으로서 미래의 수소모빌티리 대전환시대에 기반이되는 에너지 발전원입니다 발전에 필요한 수소를 활용하는 여러가지 방법이 있으나 대량의 수소확보에 경제성을 고려하여 액화천연가스 (LNG) 를 지역도시가스공급자에게 공급받아 개질하여사용하는 것이 일반적이며 그외 부생수소 수전해 그린수소 바이오가스 등을 이용하는 방법이 있습니다 수소연료 발전사업자는 전기와 신재생에너지 공급의무화제도하에
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신재생에너지공급인증서 를 RPS 공급의무자에게 판매하여 수익을 얻는 구조 또는 수소법 재정에 의거 수소 경제 이행 촉진을 위하여 CHPS 수소발전 입찰시장을 통해 년 장기 구매계약 구조입니다 성장성 당사는 안정적인 수소연료전지발전사업의 수익을 기반으로 수소연료전지 부품사업 및 수소에너지 생산 공급 등의 수소에너지 사업분야 전반으로 사업을 확장할 예정입니다 특히 현재의 LNG 를 활용하는 개질수소 방식에서 발생하는 온실가스의 배출을 친환경 방식으로 감소시키는 미세조류 광배양 CCUS 포집 및 전환에 관한 특허사용권을 년 월 확보하였으며 본 기술을 수소연료전지 발전사업에 적용하여 향후 탄소배출권 확보를 할 수 있는 신기술을 적용할 예정입니다 정부는 년부터 친환경 수소경제를 구현하기 위한 마스터 플랜을 수립하였으며 년부터 년까지 수소산업의 벨류체인별 목표를 정하였습니다 수소경제 활성화 로드맵에 의하면 수소차 연료전지 세계시장 위 달성 및 화석연료 자원 빈국에서 그린수소 산유국으로 진입을 목표로 하고 있습니다 년 월 수소경제 육성 및 안전관리에 대한 법률 수소경제법 이 세계 최초로 제정되었으며 신정부에서 지난 년 월 개정된 수소법은 ‘ 청정수소발전 구매의무제도 (CHPS)’ 가 핵심으로 전기 사업자들이 일정 비율 이상의 수소발전을 의무적으로 구매하도록 하는 것이 골자입니다 기존의 신재생에너지 공급 의무화 (RPS) 에서 수소를 분리해 초기 수요를 창출하는 것이 주 목적으로 년부터 수소발전을 위한 입찰시장도 개설되고 년까지 매년 200MW 설비 구축이 진행될 전망입니다 경기변동의 특성 수소연료전지 발전사업은 현재 기존의 RPS 제도 뿐만 아니라 신규 CHPS 제도의 전기 사업자의 의무적 구매 사업구조에 따라 발전사와의 장기계약을 통해 안정적인 국가 전력 수급계획을 수행하는 사업형태이므로 경기변동에는 큰 영향이 없습니다 다만 최근 우크라이나 전쟁 문제 등으로 인한 LNG 가격 상승 고환율 및 고금리 상황을 고려한 손익반영과 보완이 필요할 것으로 예상됩니다 경쟁요소 당사는 수소 연료전지 중에서 가장 발전 효율이 좋은 볼륨에너지 기술 (SOFC) 를 도입하였습니다 고체산화물 연료전지 (SOFC) 를 도입하여 국내 동종업계의 경쟁 모델 대비 고효율성 및 고수익성을 기대하고 있습니다 당사는 년 월 한국세라믹기술원과 업무협약 체결을 하였으며 이는 다양한 수소연료전지 안전시스템 구축 분야의 공동개발과 효율적인 실증 사업 분야 적용을 할 것으로 기대하고 있습니다 △ 수소안전관리시스템 개발 △ H ₂ CO ₂ 상시검출 및 모니터링 분야 △ 수소산업 발전을 위한 공동 협력사업 추진 △ 수소사업기반 연구개발 등 각종 사안과 관 련해 상호 협력하며 이행할 것이며 당사는 한국세라믹기술원과 공동 개발추진 중인 안전관리 모니터링 시스템을 년에 착공할 구미 수소연료전지 발전소에 적용할 예정입니다 또한 년 월에 확보한 탄소저감용 미세조류 기술 특허활용 계약을 통해 연료전지 발전소에 적용할 수 있는 CCUS 탄소저감 활용 기술을 구미수소연료전지 발전소에 적용할 계획이며 이는 국내외 적용 첫사례로써 온실가스저감에 큰 기여를 할 것으로 기대되고 있습니다 특히 당사의 수소발전소에 적용하는 미세조류 탄소저감 스마트온실 사업구도는 년 월 한국전력공사 컨소시엄에서 주관하는 구미 국가산단 “ 저탄소 대표 모델산단 ” 협약에서 에너지 공급사로 참여함으로써 향후 스마트산단의 저탄소 표준모델로 확대될 것으로 기대하고 있습니다 더 나아가 향후 연료전지를 기반으로한 산업전반에 활용하여 수소에너지 산업활성화에 적극 나설 방침입니다 [전기차/2차전지 사업] 1) 산업의 특성국내 친환경차 시장은 '18년 약 12만대로 규모로 추정되며 '18년 이후 '22년까지 연평균 17~22% 가량 성장할 것으로 전망됩니다. 친환경차 시장은 정부의 적극적인 친환경차 보급정책으로 '15년부터 급성장 중입니다.전기차 누적 보급 실적은 약 8위 수준으로 충전 인프라 확충과 현대기아차의 전기차 모델(아이오닉, 니로) 확대 등으로 '16년 이후 전기차 보급 실적이 크게 증가 중입니다.정부정책으로는
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미세먼지 관리 종합대책 및 자동차 부품산업 활력 제고 방안의 일환으로 친환경차 관련 투자 확대 및 보급목표 상향 설정을 하였습니다. '22년까지 공공기관 친환경차 의무구매율 확대 등을 통한 국내 보급목표 대폭 상향 조정과 충전인프라 구축 추진 중입니다. 친환경차 전용 핵심부품 시장도 또한 성장 중입니다. 배터리팩시장은 연평균('19년~'20년) 약 35%, 전기차 구동계 핵심부품 시장은 연평균 약 2%의 고성장이 전망됩니다. 전기차 가격의 40%를 차지하는 배터리팩시장도 전기차 성장세에 힘입어 '22년 약 263조원 규모로 성장 예상됩니다.2차전지 시장조사업체 SNE리서치의 '리튬2차전지 양극재 기술동향 및 시장전망’ 보고서에 따르면 글로벌 리튬이온 이차전지용 양극재 수요량은 2019년 46만 톤에서2025년 약 275만 톤까지 증가할 것으로 예상됩니다.전기차 관련 전장부품업체는 지속 성장이 예상되나 기존 내연기관 파워트레인 중심 부품업체는 사업축소 및 수익성 악화 위험 내재되여 있습니다.성장중인 부품군으로는 전기차 전용부품(배터리·모터·인버터 등), 공조 시스템, 경량화소재, 자율주행 관련부품 기업은 지속 성장 예상됩니다. 2) 성장성리튬황 배터리는 리튬이온 배터리를 대체할 차세대 배터리 중 하나로 주목 받고 있습니다. 당사는 한국전기연구원이 보유한 리튬황전지 및 리튬황전고체전지의 양극재 관련 특허 2종을 기술이전 받아 본격적인 사업에 진출하고자 합니다.한국전기연구원의 특허는 고에너지밀도, 장수명 리튬황전지 제조가 가능한 양극 3차원 구조체 제조 기술로, 리튬황전지는 리튬이온전지 대비 이론상 7배의 에너지밀도를 구현할 수 있는 우수한 성능을 지니고 있습니다.황의 낮은 전도도 및 전기에너지 충/방전 과정에서 황이 리튬폴리설파이드 등으로 전해질에 용출되어 음극으로 새어나가는 문제점이 있었는데 한국전기연구원의 특허기술이 이 현상을 해결했다. 동시에 플렉서블한 특성과 황의 담지율을 높여 탄소나노소재를 적용한 3차원 구조체(리튬황전지, 리튬황전고체)의 양극재를 제조할 수 있습니다.당사는 기술이전을 통해 고에너지밀도의 3차원 전극 구조체 제조 기술 검증 및 전지 성능 평가 등을 완료했으며 제품화할 경우 전기차(EV), 플라잉카, 플렉서블 모바일 기기용 전지 등 광범위하게 적용할 수 있을것으로 예상됩니다.또한 당사는 2차전지 제조설비에 사용되는 인덕셜 롤러를 보유하고 있으며 이는 히팅 롤러 기술 중 최고 성능의 기술을 가지고 있습니다. 인덕션 롤러는 정밀한 온도성능, Diamond Like Carbon 코팅 표면(분리막 라미네이팅 공정) 기술을 가지고 있으며 설계 및 제조사 특허권을 확보하고 있습니다.이는 2차전지, FCCL, Membrance 표면개질, 편광필름 등 최첨단 부품의 제조 설비에적용이 됩니다.당사는 루테녹스 히터기술을 사용하여 전기자동차의 주행거리 및 배터리에 큰 영향을 미치는 Cabin Heating System 을 개발 하였습니다. 루테녹스 히터는 Thick Film Technology 에 의하여 제조되는 고기능성 특수 히터로써 스테인레스, 세라믹, 알루미늄, 유리 등의 표면에 절연층과 발열체, 전극을 0.1~0.5mm 두께로 적층시키는 면상 히터입니다. 전기자동차의 2차전지 효율을 개선하고 박막히터 방식의 전기자동차용 Cabin Heating System 을 개발하여 글로벌시장 전기자동차에 납품하고 있습니다. '21 상반기부터본격적인 양산이 될 것으로 예상됩니다. 3) 경기변동의 특성부품 전장화로 전기자동차의 부품수는 내연기관차 대비 약 37% 가량 감소할 것으로 추정되고 있습니다. 전기자동차에서 엔진부품은 100%, 내연기관 전용 전장품은 70%가량 사라지고 모터용 부품, 모터 제어 장치가 엔진부품을 대처할 것입니다.당사가 진행하고자 하는 2차전지, 공조시스템관련 부품시장은 지속 성장이 예측되고있습니다. 2차전지 및 공조부품에 들어가는 원료단가의 변동폭이 경기변동에 영향이미칠 수 있습니다.4) 경쟁요소당사는 한국전기연구원이 보유한 리튬황전지 및 리튬황전고체전지의 양극재 관련 특허 2종을(△2차 전지용
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3차원 전극 구조체 및 이의 제조 방법과 △황 담지 탄소나노튜브 전극의 제조방법, 이로부터 제조되는 황 담지 탄소나노튜브 전극 및 이를 포함하는 리튬-황 전지) 이전받아 고에너지밀도의 3차원 전극 구조체 제조 기술 검증 및 전지 성능 평가 등을 완료했습니다.당사의 인덕션 롤러는 대기업 1차 벤더사에 납품 중인 2차전지 제조설비 중 분리막제조공정에 사용하는 유도가열 롤러는 2차전지 외에도 전기차량용 히터 제조 등의 다양한 공정에 사용될 수 있어 향후 신규 수요처 확보를 통해 주력 제품으로 나아갈 예정입니다.당사는 루테녹스 히터기술을 사용하여 전기자동차의 2차전지 효율을 개선하고 박막히터 방식 적용한 Cabin Heating System 을 개발 하였으며 글로벌시장 전기자동차에적용 될 예정입니다.5) 신규사업 등의 내용 및 전망2021년 2월 한국전기연구원에서 취득한 특허기술을 실현하기위한 차세대 배터리사업부가 신설 하였습니다.라미네이팅 원천기술을 바탕으로 차세대 배터리인 리튬황 전지의 양극재와 양극재 양산장비를 개발중이며 금년 내 개발완료 예정입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제 38기 사업년도의 회계 및 업무에관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 해당 내용은 K-IFRS 연결재무제표 및 별도재무제표 를 기준으로 작성하였습니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 당해 이사의 경영진단 및 분석의견의 내용중 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 회사 내부경영, 외부 환경 및 기타 변수 등으로 인하여결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.당사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 코로나19 이후 세계 경제는 글로벌 통화긴축 지속, 미·중 갈등 및 경제블록화, 지정학적 이슈 등 불확실성 및 경기둔화가 지속되고, 국내경영환경 또한 물가 상승, 금리 인상, 내수 부진 등으로 인해 소비, 투자, 고용 등 실물 경제가 전반적으로 어려운 상황입니다. 각 사업부문별 상세한 영업전반 개요는 Ⅱ.사업의 내용중 '1.사업의 개요'를 참고 하시기 바랍니다.당사 연결기준 매출은 전년대비 23% 증가한 2,955억, 영업이익은 93.4% 증가한 455억이며, 별도 기준 매출은 전년대비 13.2% 증가한 1,780억, 영업이익은 59.6% 증가한 310억 입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (1)최근2개 사업연도의 요약재무 정보 1)연결기준 (단위: 백만원) 과 목 제 38(당)기 제 37(전)기 증감 증감율 자 산 1. 유 동 자 산 2. 비 유 동 자 산 자 산 총 계 부 채 1. 유 동 부 채 2. 비 유 동 부 채 부 채 총 계 자 본 1.지배기업소유주지분 (1) 자본금 (2)잉여금(결손금) (3)기타자본항목 2.비지배지분 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 ◎ 연결기준 재무상태를 보면 자산총계 는 화장품 엔터부문 영업호조로 현금성자산169억, 매출채권 184억등 총 360억(16.3%)이 증가하였습니다. 부채총계 는 교환사채 106억 교환, 신주인수권부사채 105억 상환 , 전환사채 50억 상환등 261억 감소하였고, 미지급법인세 81억, 차입금 50억, 매입채무 44억 등 175억이 증가하여 86억이 순감소(7.3%)하였습니다. 자본총계 는 신주인수권부사채 전환 등 107억, EB교환등 18억, 영업이익 320억 증가로 446억 순증가(43.4%)하였습니다. 구분 산식 비율 (%,배) 제38(당)기 제37(전)기 유동비율 유동자산 ───── X100유동부채 부채비율 총부채 ───── X100자기자본 차입금의존도 차입금 ───── X 100총자산 이자보상 배율 영업이익──────이자비용 26.2배 7.9배 주1) 위 산식 중 자산,부채 및 자본은 기말잔액(연결기준)이며, 자본은 당기 순손익이 가감된 것임. 또한 차입금은 장단기차입금, 기타차입금, 사채등을 포함하는 이자부 부채를 말함. 유동비율 은 현금성 자산 169억, 매출채권 184억등 유동자산은 360억 증가한 반면 신주인수권부사채 105억, 전환사채 50억 감소 및 미지급법인세 81억 매입채무 44억, 차입금 50억 증가로 유동부채는 순 25억 증가되어 유동비율은 32.5% 증가하였습니다. 부채비율 은 교환사채 교환, 신주인수권부사채 상환, 전환사채 상환 등으로 261억이 감소, 미지급법인세, 차입금 , 매입채무 등 175억이 증가하여 부채 86억이 순감소, 신주인수권부사채 전환, EB교환, 영업이익 증가 등 으로 자본 446억 순증가하여 부채비율은 40.6% 감소하였습니다. 차입금의존도 는 교환사채 교환, 신주인수권부사채 상환, 전환사채 상환 등으로 차입금이 228억 감소, 현금성자산 및 매출채권으로 총자산 360억이 증가 하여, 차입금 의존도는 15% 감소하였습니다. 이자보상 배율 은 영업이익 220억이
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증가, 차입금 등 감소로 인한 이자비용12억 감소하여, 이자보상배율은 18.2배 증가하였습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 38(당)기 제 37(전)기 증감 증감율 매 출 액 매출 원가 판매관리비 영업 이익(손실) 영업외손익 법인세전이익(손실) 법인세비용 당기순이익(손실) 기타포괄손익 총포괄손익 ◎ 연결기준 영업실적을 보면 매출액 은 실적 상승으로 화장품 467억, 엔터부문 208억 증가, 주택분양사업의 주택분양매출 70억 감소 등으로 552억(23.0%) 순증가하였습니다. 영업이익 은 브이티 310억, 큐브엔터 145억, 큐브저팬 16억 등으로 220억(93.4%) 증가하였습니다. 당기순이익 은 영업이익 220억, 영업외 손익 58억, 법인세 비용 92억 증가로 185억(140.0%)이 순증가하였습니다. 2)별도기준 (단위: 백만원) 과 목 제 38(당)기 제 37(전)기 증감 증감율 자 산 1. 유 동 자 산 2. 비 유 동 자 산 자 산 총 계 부 채 1. 유 동 부 채 2. 비 유 동 부 채 부 채 총 계 자 본 1. 자본금 2. 기타자본항목 3. 이익잉여금 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 ◎ 당사의 별도기준 재무상태를 보면 자산총계 는 영업호조로 현금성 자산 161억, 매출채권등 30억 증가하고, 물적분할로 91억 감소하여 총100억(6.2%)이 증가하였습니다. 부채총계 는 신주인수권사채 105억, 교환사채 106억의 상환, 물적분할 254억 등 감소하고 매입채무 65억, 단기차입금 50억 등이 증가하여 350억이 순감소(-53.3%)하였습니다. 자본총계 는 신주인수권부사채 전환등 107억, 교환사채 교환 등123억, 영업이익 214억 증가 등으로 인해 450억 순증가(47.1%)하였습니다. 구분 산식 비율 (%,배) 제38(당)기 제37(전)기 유동비율 유동자산─────── X100유동부채 부채비율 총부채───────X100자기자본 차입금의존도 차입금─────── X 100총자산 이자보상 배율 영업이익───────이자비용 27.7배 7.9배 주1) 위 산식 중 자산, 부채 및 자본은 기말잔액(별도기준)이며, 자본은 당기 순손익이 가감된 것임. 또한 차입금은 장단기차입금, 기타차입금, 사채등을 포함하는 이자부 부채를 말함. 유동비율 은 영업호조로 현금성 자산, 매출채권 등 유동성 자산이 191억 증가한 반면 신주인수권사채 105억, 물적분할 254억 등 감소하고, 매입채무 65억, 단기차입금 50억 등이 증가하여 유동부채는 235억 감소하여 유동비율은 157.5% 증가하였습니다. 부채비율 은 신주인수권사채, 교환사채의 상환, 물적분할 등 감소, 매입채무, 단기차입금 등이 증가로 순부채 350억 감소하고, 신주인수권부사채 전환 및 교환사채 교환, 영업이익 증가 등으로 인해 자기자본 450억 순증가하여 부채비율은 47% 감소하였습니다. 차입금의존도 는 물적분할, 교환사채 교환, 신주인수권부사채 상환 등으로 차입금이 347억 감소, 영업호조로 현금성 자산 161억, 매출채권등 30억 증가하고, 물적분할로 91억 감소하여 총자산 100억이 순증가하여, 차 입금 의존도는 21.7% 감소하였습니다. 이자보상 배율 은 영업이익 115억이 증가, 차입금 감소로 이자비용 13억 감소하여, 이자보상배율은 19.9배 증가하였습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 38(당)기 제 37(전)기 증감 증감율 매 출 액 매출 원가 판매관리비 영업 이익(손실) 영업외손익 법인세전이익(손실) 법인세비용 당기순이익(손실) 기타포괄손익 총포괄손익 (영업이익율) ◎ 당사의 개별기준 영업실적을 보면 매출액 은 일본내 온/오프라인 매출증가 및 신제품 매출 증가에 힘입어 1,780억 으로 207억 증가(13.2%)하였습니다. 영업이익 은 310억으로 전년대비 116억(59.6%) 증가하였으며 영업이익률은 17.4%로 전년대비 5.1%상승 하였습니다. 영업외손실 은 전년도 선반영한 계열사 연대보증손실 및 투자주식감액손실으로 전년대비 123억(82.2%)감소한 26억입니다. 금년에는 안정화 단계의 일본시장을 넘어, 동남아,미국,유럽 등
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글로벌 온라인 유통 채널 개척을 통해 지속적인 성장세를 유지 할 것입니다. (3)시장환경분석 당사는 시장환경분석에 대한 자세한 상황은 Ⅱ.사업의 내용 을 참고 바랍니다 (4)제품판매 현황(연결) (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제38기 연간 제37기 연간 제36기 연간 화장품 화장품 수 출 내 수 소 계 라미네이팅 기계/필름 수 출 내 수 소 계 음반기획 음반/음원/CF기타 수 출 내 수 소 계 기타 BIO/기타매출 수 출 내 수 소 계 합 계 수 출 내 수 합 계 (5)조직개편 당사는 2023년 6월 30일을 분할기일로하여 라미네이팅 사업부문을 물적분할 후 사명을 주식회사 지엠피로 하는 종속기업(설립 후 분할존속법인 보유지분율 100%)을 2023년 7월 6일에 신규 설립하였으며, 분할존속법인의 사명을 주식회사 브이티로변경하였습니다. (6)환율 변동 영향 당사는 영업활동으로 인하여 미화(USD) 등 환율 위험에 노출되어 있으며 환율의 불확실성은 미래의 영업 거래 자산과 부채에 영향을 미칠 수 있습니다.- 당사의 환율변동 영향은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 중 4. 위험관리를 참조하시기 바랍니다. (7)자산 감액손실 인식 당사는 매년 개별자산(영업권 포함)이나 현금창출단위에 대해 손상 여부를 검토하고 있습니다. 현금창출단위의 회수가능가액은 사용가치 계산 등에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치의 계산은 경영진이 승인한 향후 5년치(단,신기술산업 등 중장기 계획이 합리적인 경우 5년 초과)의 재무예산에 근거하여 세전현금흐름추정치를 사용하였습니다. 동 기간을 초과하는 기간에 대한 영구 현금흐름의 산출은 일정성장률의 가정(단, 산업평균성장률을 초과하지 않음)이 사용되었습니다.개별자산에 대한 손상차손은 회수가능가액을 초과하는 장부금액만큼 인식하며,회수가능가액은 처분부대원가를 차감한 공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다.당기의 계정과목별 손상차손(환입) 인식액은 개별기준 종속회사 189백만원이며, 연결 기준 1,377백만입니다.☞자산손상의 상세 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'과'IX. 계열회사 등에 관한 사항'의 '2.?타법인출자 현황'(별도 기준)을 참조하시기 바랍니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 당사는 당기말 현재 40,156백만원의 유동자금을 보유하고 있습니다. 상기 유동자금은 ① 현금및현금성자산, ② 단기금융상품, ③ 단기상각후원가금융자산, ④ 단기당기손익-공정가치금융자산을 모두 포함한 금액이며, 전기말 유동자금9,148 백원 대비 31,000백만원 증가하였습니다.당기말 현재 당사 차입금(사채 포함)은24,621백만원으로 전기말 47,428백원 대비 22,808백만원 감소하였습니다.당사의 유동성은 당기 영업활동 현금흐름으로31,531백만원이 유입되었고, 유ㆍ무형자산의 취득 등 투자 활동으로 1,780백만원 유입, 차입금(사채포함) 상황및 관계사 투자 등으로16,655 백만원이 유출되었으며, Net Cash(유동자금-차입금)는 40,156백만원으로 전기말 9,148백만원 대비 31,008백만원 증가하였습니다. 따라서 특별한 상황이 발생하지 않는 한 당사의 유동성에는 문제가없다고 판단됩니다. 가. 유동성에 관한 사항 (단위: 백만원) 구분 제38(당)기 제37(전)기 증감 유동자금 현금 및 현금성자산 기타유동금융자산 금융자산 합계 자금조달 단기차입금 유동성 장기차입금 전환사채(유동) 장기차입금 전환사채(비유동) 전환상환우선주 총차입금 합계 순 Net Cash(유동자금 - 차입금) *당기 유동성(금융자산)감소(8,724백만) 감소는 큐브엔터 기타유동금융자산 감소에 기인합니다. 나. 자금조달에 관한 사항 (단위: 백만원) 구분 차입처 연이자율(%) 금액 당기말 당기말 전기말 장기사채 및 장기차입금 외 무보증사채 히스토리투자외 11개사 2~6 소 계 단기차입금 단기차입금 국민은행 1.7~5.27 소 계 유동성장기부채 사채중1년이내 만기도래분 에이원자산운용 외 1~6 소 계 총차입금 *당기 자금조달 감소액 22,807백만은 VT 전환사채상환에
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기인합니다. 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 ) 한국채택국제회계기준으로의 전환 한국채택국제회계기준으로의 전환일은 2010년 1월 1일이며, 한국채택국제회계 기준 채택일은 2011년 1월 1일 입니다. 재무제표는 기업회계기준서 제1101호( 한국채택국제회계기준의 최초채택)에 따라 한국채택국제회계기준의 완전한 소급 적용이 아닌 관련 의무적 예외항목과 특정 선택적 면제조항을 적용하였습니다. 2) 중요한 회계정책 및 추정 회사의 재무상태표는 대한민국에서 일반적으로 인정된 회계처리기준에 따라 작성 되었으며,재무상태표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 2010년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 재무상태표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사가 채택하고 있는 중요한 회계정책의 구체적인 내용은 "연결재무제표에 대한 감사보고서" 주석 2.재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책"을 참고하시기바랍니 다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 해당사항없음 다. 법규상의 규제에 관한 사항 해당사항없음 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 사업보고서 본문 'Ⅱ.사업의 내용 5.위험관리 및 파생상품 거래'를 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 회사는 2차전지 제조장비 업체로 표준산업분류상 “그 외 기타 특수 목적용 기기 제조업(C29299)”으로 구분되며, 2차전지 제조에 필요한 활물질, 도전재, 결합재, 용매를 혼합하는 믹싱 공정을 운용하는 장비와 그 시스템 제조 및 판매를 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 회사와 연결대상 종속회사는 모두 2차전지 믹싱시스템 관련사업에 속함에 따라 '사업의 개요'부문은 부문별 작성이 불필요 하여 통합하여 작성하였습니다 회사의 주요 품목을 믹싱시스템, 믹싱제작품, 공사, 기타로 구분하고 있으며, 제13기기말 연결 기준 믹싱시스템과 믹싱제작품은 248,326,778백만원 의 매출(전체 매출액 대비 을 기록하였습니다. 주 요 제품 등의 특성 기타 세부내용은 "II. 사업의 내용" 의 "2. 주 요 제품 및 서비스"를 참고하여 주시기 바랍니다.회 사는 원재료매입과 외주비가 총비용의 대부분을 차지하고 있습니다. 제13기말 기준 평균 가동률 을 보이며, 생산된 주요 제품 등은 회사가 대부분 직 접 국내외로 판매하고 있습니다. 회사의 제13기말 내수 및 수출 실적은 다음 표와 같습니다. 요약표> (단위 : 천원) 구분 내수 수출 합계 믹싱시스템 믹싱제작품 공사 기타 합계 회사는 선물환 거래를 하고있으며 선물환 관련한 손익은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'내에있는 ' 3. 연결재무제표 주석'의 ' 18번 파생상품','30번 금융손익' 과 '5. 재무제표 주석'의 '19번 파생상품','31번 금융손익' 을 참고하시기 바랍니다. 그외 당사가 발행한 2회, 3회, 4회 5회, 6회 전환사채에서 부담하고 있는 전환권과 전환사채매도청구권에 대해 회계적으로 파생상품으로 인식하고 있습니다. 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품등의 현황 (단위:원) 제 품 명 2023년(제13기) 2022년(제12기) 2021년 기말 (제11기) 제 품 설 명 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 믹싱시스템 고객사 주문에 따른 2차전지 Mixing Line 설계하고, 필요 Mixing 장비 공급 및 설치하여 Mixing System 구성 믹싱제작품 주문 Mixing 장비 제조 공급 공사 배관/전기 등 설비라인 공사 기타 장비 수리 및 소모부품 합계 *주) K-IFRS 연결 기준 수주산업의 특성상 Mixing System의 구성은 고객의 요구에 따라 다양합니다. Mixing System과 그 System을 구성하는 주요 장비는 아래와 같습니다. (1) 믹싱 시스템 (Mixing System) 믹싱 시스템 이란 믹싱 공정(분체(활물질 등)을 정량 계량 공급하여 믹싱 작업을 수행한 후 만들어진 Slurry를 코팅공정까지 공급하는 공정)을 시스템으로 구현하는 것을 말합니다. 믹싱 시스템은 매출처가 어떠한 시스템 구조를 요구하는가에 따라 상이하나 일반적으로는 크게 4가지 공정으로 이루어집니다. 4가지 공정은 1. 분체(활물질 등)를 Mixer에 공급하는 공정과 2. 믹싱 효율성을 위해 바인더나 도전재 등을 주요 Mixer에 투입하기전에 사전에 Mixing하는 선분산 공정, 3. 주요 Mixer를 이용하여 활물질, 도전재, 바인더 등을 최종 Mixing하여 슬러리(Slurry)를 생산하는 공정, 4. 생산된 슬러리를 저장하고 다음 공정인 코팅 공정으로 이송하는 공정입니다. 이러한 믹싱 시스템의 구축을 위해서는 정량의 재료 투입과 균일한배합을 위한 Mixing, 그리고 세밀한 이물관리가 필요하며, 회사는 시스템 구축을 위하여 믹싱 공정 내에 전체 또는 일부분을 책임지고 엔지니어링, Mixing 룸 정리, 부품의 조달 및 장비의 제작, Mixing 룸 레이아웃 설계 및 그에 기반한 구조물 건설, 배관·배선, 장비 설치, 고객MES연동, 마무리 등을 포함한 통합 Mixing Solution을 제공하고 있습니다.믹싱시스템의
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공정 중 양극활 물질을 제조하는 공정을 예로 도식화하면 다음과 같습니다. 도식화.jpg 도식화 또한, 회사 믹싱시스템 3D Layout을 보면 믹싱시스템은 Mixer, 저장 탱크 등 장비 외에도 다수의 배관 및 설치시설 등이 필요한데, 회사는 믹싱시스템을 Turn-Key로 수주하는 경우 회사는 믹싱 공정에 필요한 장비뿐 만 아니라 해당 3D Layout에 있는 모든 배관 및 설치물까지를 제조하여 납품하고 있습니다. layout (2) 믹싱 제작품 (Mixing관련 제작품 등)회사는 상기 믹싱 시스템 사업을 영위하기 위한 장비를 직접 제작하고 있으며, Mixing관련 장비만을 믹싱 시스템과는 별도로 판매하기도 합니다. 2차전지Slurry 믹싱 공정별로 사용되는 주요 장비군은 다음과 같습니다. ① 분체공급공정 제품명 제품의 기능 - 활물질 분체(Powder)를 진공펌프를 이용해서 이송하는 장치 - 분체 정량성을 확보하면서 이송 가능 - 이송시키는 목적지가 수평 또는 수직 모두 가능 pts1.jpg pts1 pts2.jpg pts2 경쟁사 대비 강점 - 2층 구조가 필수요소가 아니므로 고객의 설비투자비 절감 및 유지보수비용의 절감 - 분체의 정량 투입 및 생산효율성 탁월 ② 선분산 및 슬러리 이송공정 제품명 제품의 기능 - 액체와 액체 또는 액체와 분체의혼합물을 미세화하여 분산 및 유화시킴으로써 입자의 지름이 작은 양질의 교반물을 얻는 장치 고속분산기.jpg 고속분산기 경쟁사 대비 강점 - PD Mixer로 분산효과가 떨어지는 물질분산 - 나노사이즈 활물질로 갈수록 고속분산기 활용도 높음 제품명 Solu Mix 제품의 기능 - 2차전지 Binder인 PVDF와 CMC를 용매에 최단시간 용해하는 장비 - 분체 상태의 binder를 용매가 흐르는 배관에 직접 투입 가능 solu.jpg solu 경쟁사 대비 강점 - 용매를 빠른 속도로 순환시키면서 배관 내 음압 유도하여 분체 흡입하여 투입시 분체의 용매 Wetting을 극대화하여 용해 시간 단축 - 분산력이 극대화된 기술로 Solution의 용해도 향상 - Binder Gel억제에 따른 코팅 표면 개선 제품명 제품의 기능 - Main 믹싱 이전에 Binder, CMC 등을 믹싱하는 장비 제품명 제품의 기능 - Binder, CMC, CNT, Slurry 등을 저장하는 탱크 - 기본적인 저장기능 - 배치단위로 생산되는 믹싱활동을 통해 생산된 슬러리를 코터의 연속식 공정에 대응시키기 위한 보관 및 이송에 필수 storage ③ 믹싱공정 제품명 제품의 기능 - 2차 전지 Slurry 제조 시 사용되는 가장 일반적인 Mixer - 하나의 믹서에서 혼합, 교반, 분산이 가능한 장비 pd mixer 경쟁사 대비 강점 - 원재료의 손상이 없이 혼합/분산 가능 - 2차 전지 소재특성에 맞는 Mixer의 제조 노하우 - 풍부한 믹싱 공정기술 보유 제품명 제품의 기능 - 2차 전지용 슬러리 제조에 최적화된 고효율 Mixer - 1 Shot Mixing의 구현 → 모든 재료를 1번에 투입하여 시간단축 corona 경쟁사 대비 강점 - 독점적인 독자 특허/디자인 보유 (유사제품 없음) - 기존 PD MIXER 대비 믹싱시간 1/2 단축 가능 - Binder Mixing 등 PRE Mixing 공정을 제거하여 공정 단순화 가능 - 유지보수 비용이 PD MIXER 대비 저렴 회사는 위 제품 이외 믹싱공정 중 국내 고객사별로 채택하고 있는 양극 전용 믹서를 공급하고 있습니다.(3) 공사 공사 매출 중 믹싱공사는 믹싱시스템 전반을 다루는 영역이 아닌 믹싱 시스템 중에서일부 구성품을 공정상의 추가하면서 발생하는 변경업무가 주를 이룹니다. 따라서 주요 매출이 믹싱시스템 매출과 믹싱관련 제작품이 납품한 이후 부수적으로 발생하는 매출에 해당하여 지속적인 사후 관리 서비스 매출의 성격으로 볼 수 있습니다. 나. 주요제품의 가격변동 추이 회사는 장비 수주산업을 영위하고 있고, 거래처별로 나아가 거래처 내에서도 요구하는 설비규모의 수준에 따라 구성되는 제작품 등의 성격이 다르고 프로젝트별로 요구하는 구조나
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규모가 상이하여 프로젝트 규모에도 큰 차이가 존재하기 때문에 단순히 각 제품별 가격 변동이나 프로젝트별 가격 변동으로 회사의 실적 변동을 설명하는 것이 어렵습니다. 다. 외주생산에 관한 사항 외주생산은 회사의 공정의 일부를 전문 제조 또는 설비업체에 의뢰하여 비핵심영역을 효과적/효율적으로 수행되도록 하는 것에 목적이 있습니다. 특수목적용 기계장비업종의 수주생산방식 특성상 핵심영역의 장비나 설비를 고객의 요구와 부합하도록 설계 및 생산, 품질관리 하는 것과 전체 프로젝트의 수명주기를 관리하는 것이 중요하며 회사는 프로젝트에 있어 중요한 부분을 모두 직접 수행 및 관리하고 있습니다. 다만, 그외의 비핵심영역은 외주 전문업체를 활용하여 고정비 부담을 완화하면서 생산 능력을 향상시킬 필요가 있고 일시적으로 회사의 처리 용량을 초과하는 물량에 대해서는 일부 공정을 외주처리하고 있습니다. 회사는 주로 믹싱시스템이나 장비를 제어하기 위한 판넬의 제작과 제어부문과 배관 자재의 조달 및 공사에 대한 부분, 그리고 코팅 건조 시스템에 대한 자재 조달 및 공사부분에 대해 외주처리하고 있습니다. 또한, 나머지 기타 부분은 주로 부품가공 및 스트럭쳐제작 부문을 외주생산하고 있으며, 일부 작업시기가 중첩되어 작업량이 일시적으로 증가하면 납기에 대응하기 위하여 장비 생산 공정 중 탱크 제작에 대해서도 외주생산하기도 합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 매입 현황 (단위: 천원) 매입 유형 품 목 2023년(제13기) 2022년(제12기) 2021년(제11기) 원재료 원자재 및 기능품 가공/외주 부품가공, 프레임제작,전기제어, 배관 공사 등 합 계 *주1) 상기내용은 연결재무제표 작성기준 입니다. 나.원재료 가격변동추이 회사의 제품은 고객의 요청에 따라 주문 제작되는 장비로 회사에서 설계 진행후 주문제작으로 진행되기 때문에 각 장비마다 사양이 동일하지 않습니다. 또한, 이러한 이유로 같은 분류상의 원재료라 할지라도 각 장비마다 사용하는 실제 원재료는 차이가 존재하기에 각 원재료별로 1:1로 비교하기가 쉽지 않고 원재료 품목별 가격 변동이 일정하지 않습니다. 이에 가격변동 추이 작성을 생략하였습니다 다. 주요 매입처에 관한 사항 해당 매입처는 회사와 계열관계, 합작관계, 주주관계, 특수분야에서의 제휴관계 등 특수관계가 존재하지 않습니다. 라. 생산능력 및 생산실적 회사가 생산하는 장비는 고객의 다양한 사양조건에 맞추어 설계를 거쳐 생산되는 방식으로서 주문자 요청에 의한 수주방식이 주를 이루고 있고 각 장비들이 고객의 요구에 따라 상이하기 때문에 개별 제품별로 생산능력과 가동률을 파악하기는 어렵습니다. 다만 회사의 주요 매출인 믹싱 시스템과 믹싱 제작품의 경우, 제품이 고객의 현장(Site)에 납품되기 전까지 회사의 공장에서 가공 조립되며 이 과정에서 생산공간을 차지하기 때문에, 믹싱시스템과 믹싱제작품의 각 프로젝트별 투입 장비 수, 진행 중인 프로젝트 및 회사의 생산시설의 면적을 고려하여 회사의 가동율을 산정했습니다. 이렇게 산정한 회사의 가동율은 아래와 같습니다. 그 외 공사매출 중 코터건조시스템의 경우 자재 제작부터 납품이 현장에서 직접 진행되고 외주를 통해 진행되고 있으며, 나머지 매출분야 역시 가공 조립과정이 거의 존재하지 않아 생산 능력을 산출하는 것이 어렵습니다. (단위: 개, %) 제 품 구 분 2023년(제13기) 2022년(제12기) 2021년(제11기) 공정 전체 생산능력 생산실적 가 동 율 *주1) 2023년 기말 기준 생산능력 기준대비 가동율입니다. 마. 생산설비에 관한 사항 (1) 현황 (단위: 천원) 자산 과목 소재지 취득원가 2023년(제13기) 기초 증가 감소 당기상각 상각누계 기말 토지 경기도화성시및평택시 건물 기계장치 시설장치 공구와기구 구축물 *주1) 상기 내용은 연결기준입니다. 다만 해외 자회사의 경우 생산설비가 아니기에 제외되어 별도기준과 동일합니다. (2) 주요 생산설비 변동사항 (단위: 천원) 년도 설비자산명 취득(처분)가액 취득(처분)일 취득(처분)사유 용 도 취득(처분)처 2023년
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건설중인자산(천안토지) 2023년 11월 생산 시설 증대 제조 2023년 건물(평택공장) 2023년 01월 생산 시설 증대 제조 *주1) 보고서 제출일 현재, 평택공장 건축(2023년 1월)과 증축(2023년 12월) 완료되어 생산능력이 증대 되었습니다. 천안부지는 2021년 분양받아 취 득완료하였고, 보고기준일 현재 누적 213억 투입)되었습니다. 따라서 당사는 전방산업이 활성화됨에 따라 2년이내에 생산능력 확충을 위해 조립을 위한 시설투자가 필요할 것으로 판단하고 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 천원) 매출유형 품 목 2023년(제13기) 2022년(제12기) 2021년(제11기) 제품 믹싱시스템매출 수 출 내 수 소 계 제작품매출 수 출 내 수 소 계 공사매출 수 출 내 수 소 계 기타 수 출 내 수 소 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매 경로 (1) 판매조직 plm센터 조직도.jpg PLM 센터 조직도 회사는 PLM센터를 주축으로 판매조직이 운영되고 있습니다. PLM센터는 Project Lifecycle Management의 약자로, 의미대로 프로젝트의 시작(영업PM)하여 진행(설치관리팀PM)하고, 마무리와 그이후(A/S: 품질/AS)까지 관리하는 부서입니다. 영업팀은 초기 영업 전략수립, 기술개발지원, 시장 개척 등의 업무를 진행하고, 초기 고객의 요구에 따른 기술적인 설계 대응을 위해 개발팀과 긴밀한 협조관계를 구축하고 있습니다. 해외영업의 경우 폴란드와 스웨덴, ,프랑스, 미국 현지에 자회사를 설립 하였고 직접 수주 또는 현지 Agent 연계를 병행하여 효율적인 수주활동을 수행하고 있습니다. 현지 Agent는 현재 유럽/미국에 1곳을 운영중에 있으며 2차전지 제조 업체(국내 3사의 현지 공장 제외)와의 관계 설정, 설치 시운전 및 대금수금의 업무협조를 받고 있습니다. (2) 판매경로 및 판매방법회사에서 거래선에 직접 공급하는 비중이 100%입니다. 다만 최종 End-User기준 고객과 직접거래가 아닌 일부 하도급 거래가 존재합니다.(3) 판매방법 및 조건국내거래선의 경우 거래선과의 약정 여신조건 및 현금, LOCAL L/C등을 통해 거래하고 있으며, 해외 거래선의 경우 거래선과의 계약에 따라 L/C, T/T 등의 조건으로 거래하고 있습니다. 다. 주요 매출처 등 현황 (단위 : 백만원 ) 구분 2023년(제13기) 2022년(제12기) 2021년(제11기) 매출액 매출 비중 매출액 매출 비중 매출액 매출 비중 A사 B사 C사 D사 E사 F사 G사 H사 기타 합계 * 주1) 매출처는 영업목적상 약어로 표기하고, End-User기준으로 작성되었습니다. 라. 수주상황 2023년 기말 현재 수주잔고가 남아있는 프로젝트의 수주총액, 매출인식액, 수주잔고는 다음과 같습니다. 1) 품목별 기준 (단위 :백만원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 믹싱시스템 제작품 공사 기타 합 계 *주1) 수주총액과 매출인식액은 기준일 현재 수주잔고가 남아 있는 프로젝트 의 수주총액과 누적매출인식액을 각각 의미합니다. *주2) 외화계약된 수주총액과 수주잔고는 기말 환율로 원화 환산된 것입니다. (단위 : 건, 백만원) End User 수주일자 납기 수주총액 매출인식액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 A사 B사 C사 D사 E사 F사 G사 H사 기타 합 계 *주1) 수주총액과 매출인식액은 기준일 현재 수주잔고가 남아 있는 프로젝트 의 수주총액과 누적매출인식액을 각각 의미합니다. *주2) 매출처는 영업목적상 약어로 표기하고, End-User기준으로 작성되었습니다.*주3) 외화계약된 수주총액과 수주잔고는 기말 환율로 원화 환산된 것입니다. 3) 수주 증감 현황 (단위 : 백만원) 품목 기초수주잔고(A) 매출인식액(B) 수주증가액(C) 기말 수주잔고(D=A+B+C) 믹싱시스템 제작품 공사 기타 합 계 *주1) 외화계약된 수주증가액과 기말 수주잔고는 기말 환율로 원화 환산 된 것입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 2023년 기말 현재
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회사가 노출된 주요 시장위험(금리위험, 가격위험, 환위험 등)의 내용과 이러한 시장위험이 회사의 손익에 미칠 수 있는 영향은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'내에 있는 '3. 연결재무제표 주석'의 '36번 위험관리'와 '5. 재무제표 주석'의 '37번 위험관리' 를 참고하시기 바랍니다. 나. 파생거래 회사는 선물환 거래를 하고있으며 선물환 관련한 손익은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'내에있는 '3. 연결재무제표 주석'의 '18번 파생상품','30번 금융손익'과 '5. 재무제표 주석'의 '19번 파생상품','31번 금융손익' 을 참고하시기 바랍니다. 그외 당사가 발행한 2회, 3회, 4회, 5회, 6회 전환사채에서 부담하고 있는 전환권과 전환사채매도청구권에대해 회계적으로 파생상품으로 인식하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상 주요 계약 보고서 작성기준일 기준으로 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 나. 연구개발 활동 회사는 대표이사의 총괄 하에 연구개발 조직(2018년 6월 설립)으로 기술본부/기술연구소를 운영하고 있으며, 기술본부는 고객의 요구사항을 기술적으로 반영하여 설계도를 제작 검토하는 역할을 수행하고, 기술연구소는 차세대 고효율 믹싱장비를 연구 또는 개발하고 있습니다. 연구 전담인력 4명으로 구성 되어 있습니다. 이는 회사가새로운 믹싱장비 설비 개발에 노력을 기울이기 위한 조치로, 그동안 고객의 요구사항을수렴하여 기술구현한 설계의 노하우를 이용하여, 고객의 니즈를 먼저 파악하여 새로운 기술의 제품을 만들어내고자 합니다. 또한 기술연구소에는 기존 제품의 개량 개선및 새로운 분야의 기술을 접할수 있도록 믹서와 건조시스템분야의 전문가를 직원 또는 외주자로 활용할 기회를 제공함으로써 독보적인 믹싱기술 로드맵을 갖추고자 노력하고 있습니다. 다. 연구개발비용 (단위 : 천원 ) 구 분 2023년(제13기) 2022년(제12기) 2021년(제11기) 자산 처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 경비 비용 처리 제조원가 판관비 연구개발비용 계* (정부보조금) 합 계 (매출액 대비 비율) *주1) 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정 *주2) 비용은 모두 경상연구개발비로 처리되었습니다. 라. 연구개발실적 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 상품화 분체시스템 개선 연구소(자체) - 기존 수직낙하방식의 분체공급방법에서 탈피하여 수평(단층)공급 가능 - 기존 대비 설비 구축비용 70% 가량 절감효과 - 설치 운용을 통한 검증된 시스템 - 2차전지 생산라인의 분체형 활물질 이송 및 배출시스템 (특허10-1608144호) PTS Mixing 능력 개선 연구소(자체) - 액체와 액체 또는 액체와 분체의 혼합물을 미세화하여 분산, 유화시켜 입자의 지름이 작은 양질의 교반물을 얻는 장치 - PD MIXER로 분산효과가 떨어지는 물질 분산에 사용 나노사이즈 활물질로 갈수록 고속분산기 필요 일본기업 독점분야를 국산화에 성공 고속분산기 Mixing 능력 개선 연구소(자체) - 바인더 용해용 In-line (액을 빠른 속도로 순환시키면서 배관 내 음압 유도하여 분체를 흡입) 기술 - Gel억제에 따른 코팅 표면 개선 - Press Roll 오염개선 - 전극 결착력 향상 Solu Mix 연구소(자체) - PD Mixer와 고속 분산기의 단점을 극복하는 1 Shot Mixing 기존 PD Mixer의 믹싱시간(2~3시간)을 1시간 이내로 단축 - Pre-Mixing을 필요로 하는 고속분산기에 비해 공정단순화 - 전지 전극용 슬러리 믹서(특허 10-1737756호) 연속식 믹서 연구소(자체) - 활물질, 도전재, 바인더를 한번에 믹싱하는 One shot mixing 을 구현하면서 동시에 Batch 단위 방식을 탈피하여 코팅과정에 연속적으로 공급할 수 있는 신개념 믹서- 고객에서 공정단순화를 통한 원가절감효과를 제공하고, 차세대 전고체 전지와 같은 고밀도 소재 믹싱 분야로 진입 CONEX 고출력/장수명의 전동지게차용 48V급 PbC하이브리드 전지제조
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한국탄소산업진흥원(정부과제 참여) -개질 고도화된 전극용 활성탄을 이용하여 기존의 납축전지와 구조와 규격은 동일하지만 납축전지보다 고출력/장수명의 전동지게차용 48V급 PbC하이브리드 전지제조 기술 실증 PbC하이브리드 전지 7. 기타 참고사항 가. 지적 재산권 등 (1) 지적재산권 보유현황 (2023.12.31 기준) 구분 등록 출원 합계 특허권 해외특허권 상표권 해외상표권 디자인권 1) 특허권[국내 등록 및 출원] 번호 구분 재산권명 출원일 등록일 등록 2차 전지 생산 라인의 분체형 활물질 이송 및 배출 시스템 등록 전지 전극용 슬러리 믹서{Slurry Mixer for Battery Electrode} 등록 전지 전극용 슬러리 믹서{Slurry Mixer for Battery Electrode} 등록 연속생산이 가능한 2차전지 적극용 슬러리 믹싱장치 등록 2차전지용 전극 형성에 사용되는 슬러리의 제조를 위해 혼합 재료를 분산시켜 균일한 혼합이 이루어지도록 하는 2차전지 전극용 슬러리 믹서 등록 2차전지용 전극 형성에 사용되는 슬러리의 제조를 위해 혼합 재료를 분산시켜 균일한 혼합이 이루어지도록 하는 2차전지 전극용 슬러리 믹서 출원 분말 형태의 재료를 공기의 흐름을 이용하여 정량적으로 공급하기 위한 분체 공급 장치 출원 탄소나노튜브 제조용 촉매의 제조 방법 및 탄소나노튜브의 제조방법 출원 이차전지 전극 형성용 분산액 및 이의 제조 방법 출원 이차전지의 양극 또는 음극과 같은 전극 형성용 활물질 슬러리에 첨가될 수 있는 카본나노튜브 분산액의 분산성 향상 및 보관 안정성을 위한 제조 방법 출원 이차전지 전극 활물질 형성용 탄소나노튜브 사전 wetting공법 도입에 의한 고농도의 CNT 분산액의 제조 방법 출원 탄소나노튜브 슬러리 조성물 및 이의 제조 방법 *주1) 보고서 작성일 기준 출원 완료한 특허가 추가 되어 있습니다 [해외 등록 및 출원] 번호 구분 재산권명 출원일 등록일 국가 등록 고속축과 저속축으로 구성되어 있으며, 한번에 투입해서 혼합재료를 균일하게 분산 및 혼합 전지 전극용 슬러리 교반기 중국 등록 전지 전극용 슬러리 믹서 일본 등록 전지 전극용 슬러리 믹서 미국 2) 디자인권 번호 구 분 재산권명 출원일 등록일 비고 등록 교반기용 임펠러-용기 내에 위치하여 전동모터에 의해 회전하도록 설치되고, 용기 내에 투입된 액상 재료와 분말상 재료를 균일하게 혼합 등록 교반기용 임펠러-용기 내에 위치하여 전동모터에 의해 회전하도록 설치되고, 용기 내에 투입된 액상 재료와 분말상 재료를 균일하게 혼합 등록 교반기용 임펠러-용기 내에 위치하여 전동모터에 의해 회전하도록 설치되고, 용기 내에 투입된 액상 재료와 분말상 재료를 균일하게 혼합 중국 등록 교반기용 임펠러-용기 내에 위치하여 전동모터에 의해 회전하도록 설치되고, 용기 내에 투입된 액상 재료와 분말상 재료를 균일하게 혼합 등록 교반기용 임펠러-용기 내에 위치하여 전동모터에 의해 회전하도록 설치되고, 용기 내에 투입된 액상 재료와 분말상 재료를 균일하게 혼합 출원 슬러리 믹서용 블레이드 나. 업계 현황 (1) 산업의 특성 1) 2차전지 제조 산업 성장에 선행하는 산업 2차전지 생산을 위해서는 생산 라인을 구성하기 위한 장비를 선도입하여야 하기에 2차전지 제조 업체의 매출이 성장하기 전 장비업체의 매출 성장이 선행되는 특성을 지니고 있습니다. 2차전지 산업에 있어서 제품을 만들기 위한 가장 중요한 요소 중 하나가 바로 양산 가능한 장비입니다. 이에 최적화된 제조 설비를 갖추기 위해 2차전지 제조 업체와 장비 업체의 긴밀한 협력 관계가 형성되어 있습니다. 현재 2차전지 제조업체는 원가절감과 대용량 생산을 해결하기 위한 생산기술을 필요로 하고 있습니다. 이에 신기술 설비와 대용량 설비에 대한 요구가 많아지고 있으며, 차세대 생산라인 구축을 위한 투자시에는 양산 가능한 원가절감 및 대용량 설비를 채택할 가능성이 높습니다. 2) 기술적 진입 장벽 이 높은 산업 2차전지는 생산 시스템의 특성 상 전극공정부터 활성화 공정까지 인라인(in-Line) 생산이 이루어지기에
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일부 공정 장비에서 문제가 발생할 경우 생산 라인 전체가 정지되어 생산 차질을 빚게 됩니다. 따라서 사고 가능성이 존재하는 검증되지 않은 장비 의 적용이 어려운 특성을 지니고 있습니다. 검증된 장비의 전제 조건은 R 단계에서부터 신규 제품과 장비가 같이 개발되어야 하므로, 오랜 기술력과 풍부한 노하우가 있어야만 시장에 진입할 수 있습니다. 이를 대변하듯이 후발 업체인 중국과 유럽의 전지 업체의 경우 장비 선정에 있어 한국 대기업에 납품한 실적이 선정기준의 대부분을 차지하고 있습니다. 또한, 2차 전지 제조 업체는 업체별로 다른 소재나 배합비율 등을 사용하여 2차전지를 제조하며, 차세대 2차전지 개발등으로 인한 기존 소재가 아닌 다른 소재로의 변화도 발생할 수도 있습니다. 이러한 대량생산 또는 고효율 전지를 제조하기 위한 고객사의 요구에 적합한 장 비와 공정설계에 대한 고객의 니즈가 더욱 늘어가고 있습니다. 신규 장비의 제작 및 공정 구현 가능여부를 검토하고 문제를 신속하게 해결하는 능력이 요구됩니다. 그로 인해 단순 기존 장비 또는 유사 장비를 활용한 시장진입은 어려워, 다양한 레퍼런스를 보유하고 있으며 기술력과 빠른 대응력을 갖춘 제조 장비 업체 위주의 주문생산이 이뤄질 것입니다. (2) 산업의 성장성 1) 국가중점 지원 성장 최근 소재·부품·장비 경쟁력 강화대책에 따라 국가의 중점 지원을 받게되는 산업으로 변모하고 있습니다. 정부는 소재·부품·장비의 발전은 부가가치 향상 및 신제품개발을 촉진하고, 산업전반에 파급되어 제조업을 혁신하는 원동력으로 작동하고 있으며, 친환경, 스마트화, 디지털 전환 등 4차 산업혁명의 주도권은 경량화, 융.복합화, 스마트화를 구현하는 소재·부품·장비에 좌우하고 있다 판단하고 있어 핵심 기술력과 안정적 공급역량 확보를 통해 근본적으로 산업체질을 개선하여 대외의존을 탈피하고 질적으로도 제조 강국으로 도약 필요 있다고 하였습니다. 2차전지 산업 역시 주요 장비분야에서 일본기업의 장비를 국산화하는데 그치지 않고일본기업 장비를 넘어서는 기술력을 갖춰가는 과정에 있습니다. 이 과정에서 핵심기술력을 통해 대외의존도를 낮추기 위한 정부의 지원정책을 받을 수 있을 것으로 예상됩니다. 2) 녹색성장 산업 2차 전지 산업은 전기에너지를 효율적으로 충전하고 저장함으로써 원자력, 천연가스, 석유 및 석탄자원 및 태양광, 풍력, 조력 등의 방법으로 생산한 전력의 품질 향상 및 에너지 저장이 가능하도록 하여 화석 연료의 사용으로 인한 환경오염을 방지하는데 핵심적인 산업입니다. 온실가스 배출에 따른 지구온난화 심화 등의 문제로 화석연료사용 제한에 대한 논의 후, 1997년 12월 교토의정서가 만들어지고 2005년부터 발효되었습니다. 우리나라도 자발적 참여로 2015년부터 탄소세가 발효되며, 미국, 유럽의 차량에 대한 연비규제는 이미 시행 중에 있습니다. 이러한 규제와 국가별 지원에 발맞춰 2차전지는 현재 스마트폰 등 모바일기기용 전지수요는 점차 그 성장세가 둔화되고 있지만 ESS와 전기차용 중대형 전지시장은 성장세가 커져가고 있습니다. 이러한 2차전지 성장성에 따라 제조업체의 투자가 급격히 증가하는 추세입니다. 따라서 2차전지 제조장비 업체는 향후 2차전지 투자수요에 고성장에 따서 성장곡선은 유지할 것으로 예상됩니다 (3) 경기변동의 특성 2차전지 장비산업은 전방산업인 2차전지 업체에 2차전지 생산을 위한 장비를 납품하는 산업으로 2차전지 업체의 생산 CAPA 증설 및 설비 투자 계획 등에 따라 영향을 받고 있습니다. 또한, 전방 산업인 2차전지 산업은 2차전지의 최종수요처인 전기차, 에너지저장장치(ESS), 스마트폰 등 IT 기기의 수요에 영향을 받습니다. 따라서 회사의 산업은 전기차, ESS, IT기기 시장의 성장과 밀접한 관련이 있으며 경기 변동으로 인해 해당 산업이 영향을 받거나 2차전지 업체의 설비투자 계획이 변동될 경우 회사의 산업도 영향을 받을 수 있습니다. [리튬 2차전지 시장의 주요 전방시장 및 특성] 구분 특성 IT 기기 (휴대폰 등) 리튬 2차전지의 대표적인 사용처 장시간 연속사용과
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소형, 경량화가 중요 자동차 하이브리드 자동차, 전기차 등 친환경 자동차에 탑재 고출력(노트북용 전지의 50배 이상) 내구성(15년 이상 수명) 안정성(폭발위험 해소)이 필수요건 에너지 저장 풍력, 태양광 발전 등으로 생산한 잉여전력을 저장 고정형이기 때문에 자동차용처럼 엄격한 요구조건이 불필요 * 출처: 지식경제부, 한국전지연구조합 (4) 시장의 여건 2차전지시장을 주도하는 전기차 전지의 특성 상 최우선 과제는 제품의 품질과 안정성이며, 특히 2차전지의 안정성이 중요한 요소로 전기차 업체들은 이미 검증된 상위 2차전지 업체들을 위주로 대규모 발주를 할 것으로 전망됩니다. 따라서 점차 대규모 수주에 성공한 상위 2차전지 업체들 위주로 수주를 받을 것으로 전망되며 2차전지 수요의 증가와 산업의 성장이 상위 업체에 집중될 것으로 예상됩니다. 현재 주요 2차전지 제조업체들은 이미 확보한 수주를 기반으로 투자가 계획 또는 진행되고 있는데 모두 100GWh 이상으로 생산능력을 확대할 계획을 가지고 있는 반면, 하위 업체들은 투자에 소극적인 상황입니다. 따라서 향후 2차전지 시장은 과점 형태의 경쟁 구조가 고착화될 전망입니다. [주요 2차전지 셀 업체별 Capa 전망] 주요 2차전지 셀 업체별 capa 전망.jpg 출처 : 2차전지 장비 업체의 턴이 시작된다(유진투자증권, 2022.03.03) 미국 IRA 법안 이후 배터리 셀 CAPA의 현지화가 요구됨에 따라 완성차 업체-배터리 셀 업체 간 JV 활발한 상황으로 2023~2027년 북미를 중심으로 한 국내 배터리 3사 투자 사이클이 본격화 될 것으로 전망했습니다. IRA 법안에서는 배터리 셀/소재 관련 중점적으로 다루고 있으나, 최근 장비 투자 측면에서도 탈중국 기조 강화되는 추세로 일부 배터리 업체의 경우 원가절감을 이유로 아직까지 중국산 장비를 채택하고 있으나, 전반적으로는 한국 장비 업체들의 채택률 확대되는 중이라고 밝혔습니다. *출처 : 키움증권 보고서 향후 2차전지 업체의 본격적인 CapEx 증가에 따른 장비주 Cycle에 진입할 것으로 판단되며 2차전지 장비 산업은 지속적으로 성장할 것으로 전망했고, 2차전지 장비시장규모를 2022년부터 2025년까지 약 65조원의 시장이 형성될 것으로 보았습니다. 해당 보고서에서 믹싱공정이 차지하는 비중을 약 5.5%(전체에서 전극공정 31%, 전극공정내 믹싱공정 비중 18%)로 파악하고 있고 이를 통해 믹싱공정 시장규모를 2022년부터 2025년까지 3.6조원으로 추정하고 있습니다. *출처 : 유진투자증권 보고서 [주요 2차전지 연도별 CAPA 증설량] (단위: Gwh) 공격적인 capa 증설.jpg 출처 : 2차전지 장비 업체의 턴이 시작된다(유진투자증권, 2022.03.03) 증설투자규모.jpg 출처 : 2차전지 장비 업체의 턴이 시작된다(유진투자증권, 2022.03.03) 이처럼 글로벌 주요 2차전지 업체의 CAPA 확보를 위한 공장 증축이 지속됨에 따라 ① 국내 3사 투자확대 ② 유럽/북미 신생업체 시장 진입 ③ 완성차OEM들의 배터리 내재화가 진행되고 있으며, 2023년~2025년 수주 모멘텀이 집중될 것으로 예상하고 있습니다. 강화된 Supply Chain의 현지화(localization) 추이와 이차전지 기술 선점을 위한 각국의 노력들로 인해 신규 배터리 업체들이 공격적인 투자 계획을 발표한 상황 으로 유럽/북미 투자 사이클이 본격화 되고 있습니다. *출처 : 키움증권 보고서 2차전지 장비업체들은 전방 산업의 성장에 발 빠르게 대처하며 수주를 늘려왔습니다국내 주요 2차전지 장비업체의 수주잔고 합계는 2020년 말 1조 3,247억원에서 3조 9,792억원으로 증가했고 2025년 배터리 3사의 합산 생산능력은 올해 대비 약 3배 증가한 1,000GWh를 넘어설 것으로 전망했습니다. 2차전지 장비업체들의 수주잔고는 다음과 같은 영향을 받습니다. ① 미중 통상분쟁 인플레이션감축법(IRA)으로 인한 미국 내 생산기지 설립 가속화 ② 유럽 배터리 제조업체의 한국산 장비 선호도 상승, ③ 2차전지 관련 신사업 진출 등
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수주잔고가 3배 이상 증가할 수 있다고 판단하고 있습니다. *출처 : 하나증권 보고서 (5) 회사의 경쟁우위 요소 회사는 다음과 같은 기술력 및 경험을 바탕으로 고객이 필요로 하는 공정 및 요구 사항에 최적화된 시스템의 구성 및 설계, 제작 설치의 전 과정을 일괄 수행하는 Mixing Engineering System을 제공하고 있습니다. - 제품 개발 능력 (차세대 Mixer 개발 능력) 타사대비 다양한 제품군을 개발 보유하고 있습니다. 기존 믹서대비 개선된 성능의 Corona 믹서와 독점 공급가능한 양극 전용 믹서를 개발하여 상용화했습니다. 또한, 회사는 연속식 믹싱 공정에 대응하기 위하여 Countinuous Mixing 기능을 구현한 Conex 믹서를 자체개발완료하였고 테스트를 진행하고 있습니다. 그 외에도 회사는 선분산 공정의 효율을 올려주는 Mixer로, Solu Mixer, 고속분산기를 개발하여 상용화한 바 있습니다. - 분산기술센터 구현 회사는 Corona Mix, Solu Mix, PTS 등 차세대 기술을 테스트할 수 있는 분산기술센터를 운영중에 있습니다. 분산기술센터는 연구용과 같은 소용량을 기준으로 제작된 것이 아니라 양산용에 적용될 규모의 테스트 장비를 보유하고 있어 고객이 실제 양산용으로 적용가능한지를 테스트해 줄 수 있다는 강점이 있습니다. 이러한 분산기술센터의 운영방식은 고객에게 회사가 보유하고 있는 차세대 믹싱 기술을 선보임으로써 저희가 강점인 믹싱 기술을 선도하는 기업의 이미지를 더욱 공고히 하는 것은 물론이고, 고객의 요구를 직접적으로 확인하면서 고객의 니즈를 파악하여 향후 시장에서 인정받을 수 있는 기술개발을 더욱 발빠르게 대응하는 결과로 입증되고 있습니다. 다. 신규사업 등의 내용 및 전망 (1) 전극슬러리 연속식 믹싱공정 1) 연속식 믹서로의 진화 배경 활물질, 도전재, 바인더(결합재)는 제조과정에서 액체 용매에 의해 분산이 이뤄지는데, 현재 2차전지 제조업체는 대부분 이과정을 Batch 프로세스를 사용하여 진행합니다. 즉 활물질, 도전재 등을 믹서에 모은 후 일괄로 혼합하고 용매로 희석하는 과정을거치는 것입니다. 따라서 현재 믹서 기술로는 Batch당 믹싱 공정을 처리해야 하므로연속으로 실용량 2,000ℓ를 처리할 수 없으며 대량 생산을 위해서는 많은 별도의 시스템을 설치하기에 제조업체 입장에서는 생산 비용의 상승을 야기합니다. 또한 그러한 다단계방식은 품질에 부정적인 영향을 줄 수있는 많은 수동 작업도 포함되어 있습니다. 이러한 Batch 프로세스의 단점을 없애고자 연속식 믹서에 대한 개발이 진행되었습니다. 2) 연속식 믹서의 개념 회사가 추진하는 연속식 믹서는 활물질, 도전재, 바인더를 한번에 믹싱하는 One shot mixing 을 구현하면서 동시에 Batch 단위 방식을 탈피하여 코팅과정에 연속적으로 공급할 수 있는 신개념 믹서입니다. 회사는 이를 통해 고객에서 공정단순화를 통한 원가절감효과를 제공하고, 차세대 전고체 전지와 같은 고밀도 소재 믹싱 분야로 진입하고자 합니다. 3) 연속식 믹서 사업성 및 제품화 계획 회사의 연속식 믹서는 매출처의 생산 공정 효율화를 위해 향후에는 기존의 Batch 프로세스의 믹싱과정을 대체할 것으로 전망하고 있습니다. 회사는 현재 연속식 믹서의 초기 모델 장비 개발을 완료하여 분산기술센터에 위치시키고 자체 테스트 과정을 진행하고 있습니다. 4) CNT 도전재 분산액 회사가 개발 및 생산 예정인 이차전지용 소재 CNT(Carbon nanotube)도전재는 전기전도도, 인장강도 등의 물성치가 배터리 소재에 적합한 물질입니다. 양극재에 Carbon Black을 대체할 도전재로서 Carbon Black 대비 소량 첨가(1/5)만으로도 도전재 역할 수행이 가능해 활물질 탑재량을 늘릴 수 있어 에너지 밀도 개선에 기여해 상대적으로 고용량의 배터리를 제조할 수 있습니다. 음극재에서는 실리콘 음극재 부피 팽창을 억제해 실리콘 음극재 시장 성장 과정에서 CNT Slurry 수요 역시 지속 증가할 전망입니다. [CNT Slurry 수요 및 시장 규모
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전망] 출처 : 2차전지 overweight(하나증권, 2023.06.02) 글로벌 CNT Slurry 수요는 2022년 1.6만톤에서 2032년 88.1만톤으로 연평균 +50%증가, 시장 규모는 2022년 1.9억달러에서 2032년 132.2억달러로 연평균 +53% 성장할 전망이며, 동기간 전체 CNT 도전재 시장 중 음극재용 CNT 비중은 12%에서 26%로 상승할 것으로 전망했습니다. 당사는 CNT도전재 분산액 및 Carbon Black 도전재 분산액 Pilot Line을 구성하여 개발 및 생산을 진행할 예정입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측 정보에 대한 주의사항 회사 가 동 이 사의 경영진단 및 분석의견 에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동,사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다, 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함 되어 있으며, 이에 한하지 않습니다 회사 는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 동 이 사의 경영진단 및 분석의견 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 이 사의 경영진단 및 분석의견 에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없을을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사 의 이사회는 제 13기 사업연도의(2023년 1월 1일 ~ 2023년 12월 31일) 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 의견을 제출합니다.2차 전지산업 성장에 따른 매출 증가로 연결 매출액은 전년대비 75.5% 성장한 2,611억원 (전년 1,487억 원 , +1,123억 )을 기록한 반면 신규 해외현장 투입비용증가와원자재비 상승과와 인력 확충에 따른 비용증가로 연결 영업이익은 전년대비 59.6% 감소한 19.9억원 (전년 49.2억 , -29.3억 )입니다 회계기준상 당사의 연결대상 회사는 당사를 포함하여 7개사 입니다. 종속기업은 국제회계기준(IFRS)에 따라 지배기업이 지배하고 있는 모든 기업입니다. 회사가 투자한 기업에 관여해서 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 투자한 기업에대해 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 기업을 지배한다고 판단합니다. 종속기업은 회사가 지배하게 되는 시점부터 연결재무제표에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결재무제표에서 제외됩니다. 이에 따라 회사 의 당기 연결재무상태표를 살펴보면 자산은 3,435억(전기 대비 +1,106억), 부채는 2,461억(전기 대비 +583억 ), 자본 은 억(전기 대비 + 억)으로 전기와 비교하면 큰 폭으로 증가 하였는데, 이는 당기 중 수주증가에 따른 관련 영업자산과 영업부채 증가 및 400억규모의 유상증자에 따른 변동입니다 회사와 연결대상 종속회사는 모두 2차전지 믹싱시스템 관련사업에 속함에 따라 부문별 작성이 불필요 하여 통합하여 작성하였습니다.2024년에도 여러 변화와 불확실한 시장 환경이 지속될 것입니다. 회사 는 어려운 경영환경 속에서도 기회를 포착하여 미래를 도약할 발판을 만들고 기존 비즈니스 성장을 도모하고 신규사업 추진을 통해 경쟁력을 강화해가겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 및 영업실적 - 재무상태 (단위 : 원) 구 분 제13기(당기) 제12기(전기) 증감 증감율 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타자본구성요소] [이익잉여금] [비지배지분] 자본총계 *제13기 연결 재무상태 및 영업실적은 주주총회 승인 전 재무제표이며, 향후 주주총회에서 재무제표 승인이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. - 제13기(당기 2023.01.01 ~ 2023.12.31) 자산은 유동자산 2,634억원(전기대비 +870억 49.33%)과 비유동자산 801억원(전기 대비 +236억원 41.77%)구성되어 있습니다. 유동자산 증가는 수주 계약 이행에 따라 발생한
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매출채권(전기대비 +217억), 계약자산(전기대비 +354억), 재고자산(전기대비 +237억) 규모 증가의 영향이 대부분입니다. 비유동자산 증가는 신규 공장 증설을 위한 토지(천안)와 건물(평택) 등 유형자산 증가가 주요 요인입니다. - 부채는 유동부채 증가 2,251억원(전기 대비 +786억원 53.71%)과 비유동부채 감소 210억원 (전기 대비 -203억원 -49.17%)구성되어 있습니다. 수주 계약 이행에 따라 발생한 매입채무와 계약부채(선수금)이 증가요인이 대부분이며, 비유동 전환사채의 유동 전환사채로 유동성 대체에 따라 비유동부채가 감소하고 유동부채가 증가하였습니다.- 자본은 전년대비 115.95% 증가한974억원으로, 증가 원인은 자본잉여금의 증가 541억원(전기대비 +541억 272.95%)입니다. - 영업실적 (단위 : 원) 구 분 제13기(당기) 제12기(전기) 증감 증감율 매출 매출원가 매출총이익 판매비와 일반관리비 영업이익(손실) 법인세차감전순이익(손실) 법인세비용(수익) 당기순이익(손실) *제13기 연결 재무상태 및 영업실적은 주주총회 승인 전 재무제표이며, 향후 주주총회에서 재무제표 승인이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. - 2차전지 고객사 증설이 증가하면서 장비시장의 확대와 그로 인한 수주 증가로 제 13기(2023년)는 역대 최고 매출액 및 수주잔액을 갱신하면서 지속적으로 성장하는 모습을 보였습니다. 그 결과 연결기준 매출액은 전년대비 75.5%증가하였습니다. 다만 신규 현장 증가로 인한 관리 비용 및 일부 실패 비용, 수주 물량을 처리하기 위한 인력 및 시설 확충에 따른 비용 증가로 연결 기준 영업이익은 전년대비 29억원 감소한 19억을 실현하였습니다. 회사는 2024년 지난 해의 부족한 부분을 보완하여 매출 및 이익성장 전략 이 유효하도록 사업 체질로 바꾸고, 기존 사업의 경계 및 반경을 넘서서 신규사업분야 진출 교두보를 마련하는 기간으로 운영할 예정입니다. 나. 사업부문별 실적 및 산업의 특성 당사의 사업 부문은 보고서 제출일 기준 단일 부문으로 구성되어 있으며, 연결 대상 종속회사는 6개사가 있습니다(1) 연결대상 종속회사 개황 상호 설립일 주소 주요사업 폴란드 현장관리 스웨덴 현장관리 미국 현장관리 미국 현장관리 미국 현장관리 유럽 현장관리 (2) 시장환경 및 산업의 특성당사의 특수목적용 기계 제조업(2차전지 제조 장비중 활물질, 도전제, 결합제, 용매를 혼합하는 Mixing 공정을 운용하는 장비와 그 시스템)은 국내외적으로 '2차전지 산업 및 시장' 가격에 영향을 받고있는 중요한 지표이고, 4차 산업혁명에 모든 디바이스들은 배터리를 사용해야 하기 때문에 그로인한 국내외적인 '전기자동차' 수요와 개인포터블 디바이스(Portable Device)까지 배터리시장의 중요성과 성장성은 증가하고있는 추세 입니다. 다. 신규사업 및 중단사업, 조직개편 " 해당사항 없음" 라. 환율변동 영향 " 해당사항 없음" 마. 중단사업 " 해당사항 없음" 바. 자산손상 및 감액 " 해당사항 없음" 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 최근 2사업년도의 연결기준 유동성 지표는 다음과 같습니다. (1) 구성내용 구 분 산 식 제13기(당기) 제12기(전기) 증감 유동비율 (유동자산÷유동부채)×100 부채비율 (부채총계÷자기자본)×100 차입금의존도 (차입금÷총자산)×100 영업이익대비이자보상배율 영업이익÷이자비용 (2) 유동성 변동의 주요 요인- 유동비율 현금성자산의 감소는 3개월 이내 만기 도래하는 정기예금 위주의 보수적인 자금운용에서 3개월 이상의 채권형신탁 유동운용자산을 다양화 하였고, 수주 및 매출증대로인한여 매출채권과 재고자산이 증가와 함께 매입대금 지금 규모를 비슷하게 유지하고 있어 전년 대비 유사한 유동비율을 보였습니다.- 부채비율과 차입금 의존도 회사의 총 차입금은 795.5억원으로 전년말 752.9억원 대비 42.5억증가하였으며, 현 금 및 현금성 자산은 51억원 감소 하였습니다. 그러나 당기에 유상증자,
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전환사채의 보통주 전환을 통해 자본이 크게 확충됨에 따라 부채비율과 차입금 의존도가 크게 낮아졌습니다. (단위 : 원) 구분 제13기(당기) 제12기(전기) 증감 증감비율 단기차입금 유동성장기부채 단기차입금 소계 사채 장기차입금 장기차입금 소계 총 차입금 합계 현금 및 현금성 자산(원) 순차입금 유동비율 다만 수주 증대에 따른 매입대금의 지급과 투자활동에 대한 현금유출이 많아질수 있는 시기인 만큼 경영진이 이를 중점적으로 주시하면서 지출시기의 관리 및 매출대금회수 등을 통해 현금 유동성 위험이 없도록 할 예정입니다. (단위 : 원) 과목 제 13 기 제 12 기 증감 증감비율 기초의 현금 및 현금성자산 영업활동 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 환율변동효과 기말 현금및현금성자산 나. 차입금 내역 및 자금조달 (1) 차입금 내역 2023년말 회사의 차입금은 전년 대비 42.5억원이 증가한 795.5억원입니다. (2) 당기말과 전기말 현재 차입금 및 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차입처 내역 이자율(%) 만기 당기말 전기말 유동부채: 중소기업은행 단기차입금(*1) 2.43~5.25 산업은행 단기차입금 2023년 중소기업은행 유동성장기차입금(*1) 2023년 안다자산운용외 유동성전환사채(*1) 2024년 소계 비유동부채: 중소기업은행 장기차입금(*1) 3.35~4.70 산업은행 장기차입금(*1) 4.5~4.74 2033년 에밴투스외 전환사채(*1) 소계 합계 *주1) 차입금과 관련하여 당사의 유형자산 등이 담보로 제공되어 있습니다. *주2) 2021년 6월, 10월 및 2022년 9월,10월에 전환사채를 발행하였습니다. (3) 전환사채 세부내역① 회사가 발행한 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 제2회차 제3회차 제4회차 제5회차 제6회차 종류 무기명식 무보증 사모 전환사채 무기명식 무보증 사모 전환사채 무기명식 무보증 사모 전환사채 무기명식 무보증 사모 전환사채 무기명식 무보증 사모 전환사채 최초발행가액(액면가액) 당기말 미상환원금 이자율 액면이자 0%, 만기보장수익률 연 0% 액면이자 0%, 만기보장수익률 연 0% 표면이자율 0%, 만기이자율 연 0% 표면이자율 0%, 만기이자율 연 0% 표면이자율 0%, 만기이자율 연 0% 발행일 2021년 06월 08일 2021년 10월 19일 2022년 09월 30일 2022년 10월 21일 2022년 10월 21일 만기일 2026년 06월 08일 2026년 10월 19일 2027년 09월 30일 2027년 09월 30일 2027년 09월 30일 상환방법 원금: 만기일시상환 원금: 만기일시상환 원금: 만기일시상환 원금: 만기일시상환 원금: 만기일시상환 전환비율 전환가격 전환청구시작일 2022년 06월 09일 2022년 10월 19일 2023년 09월 30일 2023년 10월 21일 2023년 10월 21일 전환청구종료일 2026년 06월 07일 2026년 09월 19일 2027년 08월 30일 2027년 08월 30일 2027년 08월 30일 전환가액 조정 - 발행회사가 인수인이 전환 청구를 하기 전에 전환가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자(공개시장에 상장 또는 등록을 위한 공모증자 포함) 또는 주식관련사채(전환사채, 신주인수권부사채, 교환사채 등을 포함하되 이에 국한되지 아니함)를 발행하는 경우에는 새로이 하회되는 발행가액으로 본 계약에 의한 인수인의 전환가액을 조정한다. 시가리픽싱(최초전환가액의 70% 한도) - 발행회사가 인수인이 전환 청구를 하기 전에 전환가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자(공개시장에 상장 또는 등록을 위한 공모증자 포함) 또는 주식관련사채(전환사채, 신주인수권부사채, 교환사채 등을 포함하되 이에 국한되지 아니함)를 발행하는 경우에는 새로이 하회되는 발행가액으로 본 계약에 의한 인수인의 전환가액을 조정한다 전환가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하 경우에는 그 발행가액으로, 전환가액 내지 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 그 전환가액 내지
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행사가액으로 본 사채의 전환가액 조정시가를 하회하는 발행가액으로 주식을 발행하는 경우 전환가액 조정시가하락에 의한 전환가액 조정 (발행 당시 전환가액의 90% 한도)시가상승에 의한 전환가액조정 (발행 당시 전환가액 한도) 전환가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는경우에는 그 발행가액으로, 전환가액 내지 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 그 전환가액 내지 행사가액으로 본 사채의 전환가액 조정시가를 하회하는 발행가액으로 주식을 발행하는 경우 전환가액 조정시가하락에 의한 전환가액 조정 (발행 당시 전환가액의 90% 한도)시가상승에 의한 전환가액조정 (발행 당시 전환가액 한도) 전환가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는경우에는 그 발행가액으로, 전환가액 내지 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 그 전환가액 내지 행사가액으로 본 사채의 전환가액 조정시가를 하회하는 발행가액으로 주식을 발행하는 경우 전환가액 조정시가하락에 의한 전환가액 조정 (발행 당시 전환가액의 90% 한도)시가상승에 의한 전환가액조정 (발행 당시 전환가액 한도) 조기상환청구권 기간 발행일로부터 2년이 되는 날부터 만기일의 전일까지 발행일로부터 24개월이 되는 2023년 10월 19일 및 이후 매3개월에 해당하는 날 2024년 9월 30일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날 2024년 9월 30일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날 2024년 9월 30일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날 조기상환금액 사채원금의 100.00% 사채원금의 100.00% 사채원금의 100.00% 사채원금의 100.00% 사채원금의 100.00% 매도청구권 기간 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2022년 6월 8일부터 24개월이 되는 2023년 6월 8일까지 매 1개월이해당하는 날 사채의 발행일 이후1년이경과한 날(2022년 10월 19일)부터 발행일 이후 2년이 경과한 날(2023년 10월 19일)까지의 기간 중 매 3개월에 해당되는 날 2023년 09월 30일(해당일포함)부터 2024년 09월 30일(해당일 포함)까지의 기간 중 매 3개월에 해당하는 날 2023년 10월 21일(해당일포함)부터 2024년 10월 21일(해당일 포함)까지의 기간 중 매 3개월에 해당하는 날 2023년 10월 21일(해당일포함)부터 2024년 10월 21일(해당일 포함)까지의 기간 중 매 3개월에 해당하는 날 매도청구금액 사채발행금액의 20%한도 (잔여비율 16%) 사채발행금액의 20% 한도로 하며, 매도청구수익률 연 복리 0.5%를 보장하는 금액 사채발행금액의 30%한도, 사채원금에 2%의 이자를 가산한 금액 사채발행금액의 30%한도, 사채원금에 2%의 이자를 가산한 금액 사채발행금액의 30%한도, 사채원금에 2%의 이자를 가산한 금액 *주1) 2023년 3월 10일 전환가액조정 조건에 따라 9,164원에서 8,984원으로 조정됨.*주1-1)전환권행사된 권면총액은 146억원으로 일자별로 다음과 같습니다. 2022년 6월 8일 10억, 2023년 2월 10일 30억, 2023년 3월 14일 50억, 2023년 3월 27일 56억*주1-2) 2023년 6월 8일 매도청구권을 행사하여 액면금액 28억에 대하여 만기 전 사채취득을 하였으며, 8월에 5천만원에 대해서 주식전환 하였습니다. (액면 27.5억 자기사채로 보유하고 있습니다.)*주2) 2023년 3월 10일 전환가액조정 조건에 따라 14,644원에서 14,355원으로 조정됨.*주2-1) 2023년 10월 19일 만기전 사채취득으로 취득한 3회차 전환사채 14억원은 등록 말소(채권 소각) *주3) 2023년12월30일, 전환가액의 조정으로 인하여 전환가액이(9,523원 → 9,265원)으로 조정됨. *주4) 2023년 3월 10일 전환가액조정 조건에 따라 9,160원에서 8,980원으로 조정됨.*주5) 2023년 3월 10일 전환가액조정 조건에 따라 9,160원에서 8,980원으로 조정됨. ② 차입금 상환일정 (단위 : 천원) 구분 합계 1년 미만 2년 이하 3년 이하 3년
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초과 단기차입금 장기차입금 합계 *주1) 전환사채를 제외한 금융차입금에 대한 상환일정입니다. 5. 부외거래 "해당사항 없음" 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정에 관한 사항은 없었으며, Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3.연결재무제표주석과 5.재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 당기 중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다.환경 관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 본 보고서의 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참고하시기 바랍니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 본 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'의 '7. 기타 참고사항' 및 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참고하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 경영진은 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.연결기업의 시장위험과 위험관리에 관한 자세한 사항은 본 보고서의 'III. 재무에 관한사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 31. 재무위험관리의 목적 및 정책' 부분을 참조바랍니다.
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II. 사업의 내용』을 참조하시기 바랍니다. 당사의 정관상 사업목적은 아래와 같으며, 당사는 보고서 작성일 현재 영위하고 있는 사업 이외에 이사회 또는 주주총회 결의 등을 통해 향후 새로이 추진하고자 계획하고 있는 사업은 없습니다. 사 업 목 적 1. 온라인게임 개발 및 서비스,유통 2. 모바일게임 개발 및 서비스 3. 소프트웨어 개발 및 판매업 4. 부동산 임대업 및 전대업5. 전자세금계산서 서비스 공급업6. 정보통신사업 7. 호스팅 및 관련 서비스업 8. 광고 및 광고대행업 9. 전자상거래에 의한 도소매업 10. 유통전문판매업11. 경영컨설팅 및 경영지원서비스업12. 위 각호에 관련된 부대사업일체 및 투자 사. 신용평가에 관한 사항 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 코스닥시장 상장 2016년 05월 13일 해당사항 없음 2. 회사의 연혁 가. 주요연혁 날짜 연혁 2013년 04월 주식회사 썸에이지 설립 2013년 04월 투자유치 : NHN 신기술사업투자조합 2013년 05월 투자유치 : KoFC-KTBN Pioneer Champ 2011-5호 투자조합 2013년 06월 벤처기업 인증 2014년 11월 모바일 게임 '영웅 for Kakao’국내 출시 2014년 12월 '영웅 for Kakao’2014 카카오게임대상 수상 2015년 09월 '영웅' 대만, 홍콩 시장 진출 2015년 12월 '영웅' 일본 시장 진출 2016년 02월 '영웅' 태국 시장 진출 2016년 05월 한국코스닥시장 상장 2018년 03월 '인터플래닛' 글로벌시장 출시, 'DC언체인드' 아시아시장 출시 2018년 10월 '고스트버스터즈 월드' 글로벌시장 출시 2019년 04월 개발부문 물적분할 (신설법인 '언사인드게임즈') 2019년 08월 '치우 : 신시에 이는 바람' 국내 출시 2019년 10월 2019년 11월 '진화소녀' 국내 출시 2020년 01월 '하트인걸' 국내 출시 2020년 06월 '아르메블랑쉐' 국내 출시 2020년 11월 '데스티니차일드 디펜스 워' 글로벌 출시 2021년 04월 '데카론M' 국내 출시 2022년 03월 PC 게임 '크로우즈' 스팀과 얼리 엑세스 출시 2022년 06월 PC 게임 '크로우즈' 스팀 정식 출시 2022년 10월 '데카론G' 글로벌 출시 2023년 03월 '마녀자판기' 홍콩, 필리핀, 캐나다 소프트런칭 2023년 09월 '마녀자판기' 정식 출시 2023년 11월 '갓레이드' 홍콩, 태국 등 7개국 소프트런칭 나. 회사의 본점 소재지 및 그 변경 날짜 본점 소재지 2013년 04월 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 670, 유스페이스 2 A동 10층 2015년 02월 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 660, 유스페이스 1 A동 3층 2016년 01월 경기도 성남시 분당구 판교로 242, 에이동 302호(삼평동,판교디지털센터) 2020년 01월 경기도 성남시 분당구 판교로 242, 씨동 1002호(삼평동,판교디지털센터) 2021년 12월 경기도 성남시 분당구 황새울로 246, B동 6층(수내동, 도담빌딩) 다. 경영진의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2014년 03월 26일 정기주총 사내이사 김영상기타비상무이사 김철홍 2015년 04월 17일 임시주총 사내이사 차지훈기타비상무이사 박상우감사 권택민 2015년 07월 24일 임시주총 사내이사 민홍기 2016년 03월 31일 정기주총 대표이사 백승훈 대표이사 백승훈(임기만료) 2016년 08월 12일 임시주총 사내이사 권준모사내이사 이상용 2017년 03월 31일 정기주총 사내이사 장원상사외이사 정경석 2018년 08월 16일 임시주총 사내이사/대표이사 박홍서감사 박재우 2019년 03월 25일 정기주총 사내이사 권준모 2020년 03월 31일 정기주총 사외이사 정경석 사외이사 정경석(임기만료) 2021년 03월 31일 정기주총 감사 허용 사내이사/대표이사 박홍서 감사
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박재우(임기만료) 2022년 03월 31일 정기주총 사내이사 권준모 사내이사 권준모(임기만료) 2023년 03월 31일 정기주총 사외이사 조영기 사외이사 정경석(임기만료) 2024년 03월 29일 정기주총 감사 정경석 사내이사/대표이사 박홍서 감사 허용(임기만료) 주1) 2013년 4월 1일, 법인설립 시 백승훈(대표이사), 최병호(사내이사), 최형규(기타비상무이사) 선임 주2) 2015년 3월 13일, 최형규(기타 비상무이사), 김철홍(기타 비상무이사) 일신상의 사유로 사임주3) 2015년 4월 17일, 김영상(사내이사), 최병호(사내이사) 일신상의 사유로 사임주4) 2015년 07월 24일, 차지훈(사내이사) 일신상의 사유로 사임주5) 2016년 8월 12일, 민홍기(사내이사), 박상우(기타비상무이사) 일신상의 이유로 사임주6) 2017년 3월 31일, 이상용(사내이사) 일신상의 사유로 사임주7) 2018년 8월 16일, 장원상(사내이사), 권택민(감사) 일신상의 사유로 사임주8) 2018년 10월 17일, 백승훈(사내이사 및 대표이사) 일신상의 사유로 사임주9) 2024년 03월 29일 개최되는 정기주주총회를 통해 정경석 (감사) 선임 및 박홍서 (대표이사) 재선임 예정 라. 최대주주의 변경 (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 주식수 지분율 비고 장덕수 케이비제6호기업인수목적(주)설립(발행주식총수 1,000,000주) 엘에스자산운용(주) 공모 후 지분취득(발행주식총수 16,000,000주) 장덕수 공모 후 지분변동(발행주식총수 16,000,000주) 중소기업중앙회(노란우산공제회) 공모 후 지분취득(발행주식총수 16,000,000주) ㈜네시삼십삼분 합병(SPAC 상장)(발행주식총수 72,020,529주) 주1) 상기 최대주주의 변경은 케이비제6호기업인수목적회사의 설립일 이후 변경된 내역입니다. 최대주주에 관한 사항은 보통주 기준으로 금융감독원 전자공시시스템의 지분공시 등을 토대로 작성되었습니다. 주2) 2016.04.28 합병 등기일 기준 합병신주 배정을 통해 최대주주가 (주)네시삼십삼분으로 변경되었습니다. 주3) 보고서 작성일 기준 최대주주인 (주)네시삼십삼분의 주식수는 보통주 47,563,893주이며 지분율은 34.16%(발행주식총수 139,240,254주) 입니다. 마. 상호의 변경 보고서 제출일 현재 해당 사항 없습니다. 바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 1) 당사는 케이비제6호기업인수목적 주식회사와 2015년 9월 10일 합병계약을 체결하였으며, 2016년 4월 28일(합병등기일) 합병을 완료하였습니다. 구 분 내 용 합병 목적 합병 시 유입 자금을 활용한 신규 게임 및 신규 사업 확대, 경영 투명성 및 대외 신인도 강화 등 기업의 경쟁력을 강화하고자 함 합병 방법 케이비제6호기업인수목적 주식회사가 썸에이지를 흡수 합병함 합병 비율 케이비제6호기업인수목적 주식회사: 썸에이지= 1 : 5.0574879 합병으로 인해 발행하는 신주의 종류와 수 케이비제6호기업인수목적 주식회사 기명식 보통주 56,020,529주 2) 당사는 2019년 2월25일 이사회 결의를 통해 회사의 게임개발부문에 대한 단순·물적분할을 결정하여 이에 대한 주요사항보고서를 제출하였으며, 2019년 3월 25일 정기주주총회에서 특별결의 안건으로 승인을 득하였습니다. 분할기일은 2019년 4월1일이며, 분할등기일은 2019년 4월 8일입니다. 구 분 내 용 신설회사명 주식회사 언사인드게임즈 (Unsigned Games Co., Ltd.) 목 적 모바일게임 개발외 발행하는 주식의 총수 기명식 보통주 600,000주 1주의 금액 500원 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 제10기(2023년말) 제9기(2022년말) 제8기(2021년말) 제7기(2020년말) 제6기(2019년말) 보통주 발행주식총수 액면금액 자본금 우선주 발행주식총수 액면금액 자본금 기타 발행주식총수 액면금액 자본금 합계 자본금 나. 연도별 발행주식 및 자본금 증감내역 (단위 : 원, 주) 연도 주식발행 사유 발행주식 수
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자본금 증감 비고 6기 2019년 주주배정 후 실권주 일반공모 제3자배정 유상증자 소계 7기 2020년 제3회차 전환사채의 전환권행사 주식매수선택권 행사 소계 8기 2021년 주식매수선택권 행사 9기 2022년 제3자배정 유상증자 주식매수선택권 행사 소계 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 보통주 총 계(a+b+c) 보통주 주1) 당사는 2016년 합병 반대 주주들의 주식매수청구권 행사(4,207,931주)및 합병 시 발생한 단수주(3주)로 인해 자기주식을 취득하게 되었습니다. 주2) 취득한 자기주식 중 2,687,800주는 2016년 11월 임원 자사주 매입을 통한 책임 경영 동참 취지로 처분하였습니다. (처분총액 : 3,843,554,000원, 처분 후 자기주식수 : 1,520,134주)주3) 처분 후 보유한 자기주식 1,520,134주는 2018년 주식매수선택권의 행사로 인해 교부함으로써 현재 보유수량은 없습니다. 5. 정관에 관한 사항 가. 최근 정관 개정일 및 개정사항 당사의 최근 정관 개정일은 2023년 3월 31일이며, 2023년 3월 31일에 개최된 제9기 정기주주총회에서 회사가 발행할 주식의 총수와 전환사채 발행한도 등 정관 일부를 변경하였습니다. 나. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2023년 03월 31일 제9기 정기주주총회 제 5 조 (회사가 발행할 주식의 총수)- 본 회사가 발행할 주식의 총수 2억주에서 3억주로 변경제14 조 (전환사채의 발행)- 사채의 액면총액 한도 500억원에서 1,000억원으로 변경 충분한 발행 주식 총수 한도 확보 및전환사채 발행 한도 증액 2021년 03월 31일 제7기 정기주주총회 제 42 조 (감사의 수와선임)- 선임 및 조문정비,상법 제368조의4제1항 내용 추가 감사선임 및 해임 조문 정비상법 개정에 따른 전자투표 도입시 감사선임의주주총회 결의요건 완화 등 내용 반영. 2020년 03월 27일 제6기 정기주주총회 제2조(목적) 사업추가5. 전자세금계산서 서비스 공급업 6. 정보통신사업 7. 호스팅 및 관련 서비스업 8. 광고 및 광고대행업 9. 전자상거래에 의한 도소매업 10. 유통전문판매업 11. 경영컨설팅 및 경영지원서비스업 12. 위 각호에 관련된 부대사업일체 및 투자 사업영역확대 2019년 03월 25일 제5기 정기주주총회 제2조(목적) 추가-(부동산 임대업 및 전대업)제8조(주권의 발행과 종류)-삭제제8조의2(주식등의 전자등록)-신설제11조(명의개서대리인)3항 변경제12조(주주등의 주소, 성명 및 인감또는 서명등 신고)-삭제제16조(사채발행에 관한 준용규정)-문구정비제49조2(외부감사인의 선임)-자구수정 사업목적 추가전자증권법에 따른 개정 다. 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 온라인게임 개발 및 서비스,유통 영위 모바일게임 개발 및 서비스 영위 소프트웨어 개발 및 판매업 영위 부동산 임대업 및 전대업 영위 전자세금계산서 서비스 공급업 미영위 정보통신사업 영위 호스팅 및 관련 서비스업 영위 광고 및 광고대행업 영위 전자상거래에 의한 도소매업 미영위 유통전문판매업 미영위 경영컨설팅 및 경영지원서비스업 영위 위 각호에 관련된 부대사업일체 및 투자 영위