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되었습니다. ② 산출근거코스맥스(주)의 일일 평균 근무시간은 8시간이며, 한달 평균 근무일수 20일(3교대)을 기준으로 산출하였습니다. 코스맥스차이나의 일일 평균 근무시간은 21시간(10.5시간 2교대)이며, 한달 평균 근무일수 25일을 기준으로 산출하였습니다.코스맥스광저우의 일일 평균 근무시간은 21시간(10.5시간 2교대)이며, 한달 평균 근무일수 25일을 기준으로 산출하였습니다.코스맥스유에스에이의 일일 평균 근무시간은 7.5시간이며, 한달 평균 근무일수 20일을 기준으로 산출하였습니다.누월드의 일일 평균 근무시간은 7.5시간이며, 한달 평균 근무일수 20일을 기준으로 산출하였습니다. 차. 생산실적 및 가동률 ① 생산실적 (단위 : 천개) 사업부문 품 목 사업소 2023년 2022년 2021년 화장품 기초제품 코스맥스 색조제품 기초제품 색조제품 기초제품 색조제품 기초제품 색조제품 기초제품 색조제품 ※ NU-WORLD CORPORATION은 2023년 1월 1일자로 COSMAX USA, CORPO RATION으로 흡수합병 되었습니다.② 가동률 당사의 생산은 100%제품으로만 구성되어 있으며, 제품유형별 생산은 기계적인 요인보다는 인적요인의 배치에 따른 영향이 크므로 가동시간에 의한 가동률의 측정은 불가능하므로 생략하였습니다. 카. 생산설비의 현황① 주요사업장 현황 법인 지 역 사업장 소재지 코스맥스(주) 국내 화성공장 경기도 화성시 향남읍 제약공단 1길 27, 제약공단 2길 46 국내 판교사무소 경기도 성남시 분당구 판교로 255 국내 물류센터 경기도 평택시 청북음 고렴리 1119, 1127 코스맥스이스트(주) 해외 상해공장 해외 광저우공장 해외 뉴저지공장 ② 생산설비 현황 [자산항목 : 건물,구축물,기계장치,차량운반구,공구와비품,건설중인자산 등] (단위 : 천원) 구분 기초장부가액 증감 상각 기말장부가액 비고 취득 등 증가 처분 등 감소 기타증감 토 지 건 물 구 축 물 기계장치 차량운반구 공구기구와비품 시설장치 금 형 건설중인자산 사용권자산 합계 주1) 연결기준으로 작성되었습니다.주2) 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가 판단이 곤란하여 기재를 생략하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제10기 제9기 제8기 화장품 제품 화장품 수 출 내 수 합 계 연결조정효과 총 합 계 나. 판매방법 및 조건 1) 내수 : 거래선에 직접판매 후 현금 또는 어음수금 2) 수출 : T/T 및 L/C 방식에 의한 직수출다. 판매전략 1) 기본방향 : 고객만족 및 가치 수준의 향상을 통한 Win -Win전략 ▷ 기본의 충실 ① 제품지식의 함양 ② 전산업무의 생활화 ③ 기준의 정립 ④ 업무의 Data화 ▷ 적극적인 영업자세 ① 한 영업담당자가 모든 문제 상담이 가능할 수 있는 제품설명 능력의 배양 ② 고객을 설득하고 리드해 나아갈 수 있는 자신감 ▷ 신속한 커뮤니케이션 고객사와 당사 공장간의 원활한 커뮤니케이션이 가능토록 보완(상품기획, 영업 관리, 원부자재관리) 2) 실행전략 ▷ R, 생산설비 없는 고객사와 더불어 성장 - 브랜드 개발을 위한 상품기획 조력 - 기존 브랜드에 대한 리뉴얼 진행 (품질개선) ▷ 기술제휴선의 확대에 따른 다양한 제품의 제공 ▷ 산학협동으로 인한 신기술의 도입 및 제품화 ▷ 외부 고문제도의 확대를 통한 기술 축적 ▷ 세계적 브랜드사의 제품 생산을 통한 당사의 위상 증대 및 매출증대 유도 ▷ 기능성 제품의 허가 획득을 통한 기존 OEM 사와의 기술적 차별화를 통한 매출 증대 라. 수주상황 당사는 100% ODM·OEM방식의 매출이므로 매출처의 판매계획에 따라 발주량과 납기가 결정되며, 매출처와는 기본적인 계약서를 작성합니다. 이후 품목별 수량, 납기일 등은 FAX, 유선, E-Mail 등을 통하여 매출처의 상황에 따라 월 1~3회에 걸쳐 확정되므로 특정일의 정확한 수주잔고를 표시할 수 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리(1) 금융위험관리회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어
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있습니다. 회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.1) 신용위험관리회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 2) 유동성위험 관리 회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다. 3) 시장위험 관리연결실체는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리연결실체는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다.연결실체는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 각 개별회사의 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다. (나) 이자율위험관리 연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있습니다. (2) 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 부 채 총 계 차감:현금및현금성자산 순 부 채 자 본 총 계 부 채 비 율 나. 파생거래 회사는 위험회피목적의 파생상품 거래를 하고 있으며, 위험회피목적의 거래는 회사가 보유한 자산 및 부채의 공정가치 변동 또는 미래현금흐름의 변동에 대한 위험회피를 목적으로 하여 위험회피회계를 적용하고 있습니다.1) 보고기간말 현재 파생상품자산(부채)의 공정가치 및 당기 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 파생상품 종류 공정가치 기타포괄손익 법인세효과 금융손익 통화스왑 풋옵션약정 상환권및전환권 2) 통화스왑회사는 장기 자금조달을 위하여 외화장기차입금의 이자 및 원금 지급시 노출되는 미래현금흐름의 변동위험을 회피할 목적으로 동일한 규모의 외화유입이 일어날 수 있도록 통화스왑계약을 체결하고, 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다.보고기간말 현재 당사가 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원/EUR) 파생상품 종류 계약처 계약실행기간 계약금액 지급명목금액 수취명목금액 통화스왑 신한은행 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발조직코스맥스는 각 분야별 전문역량을 강화하기 위하여 판교 이노밸리로 2011년 화성 연구소를 이전하며 코스맥스 기술연구원(R Center)으로 확대 개편하였습니다. 판교R Center는 한국, 중국, 미국 등 약 700여 명이 근무하고 있는 글로벌 코스맥스 연구 개발 네크워크의 핵심으로 신규 원료와 신제품 개발 그리고 제품 제형 개발 업무를 담당하고 있습니다. 코스맥스 R Center의 특징 중의 하나는 연구 시너지를 확대하기 위해 연관성이 깊은 유형별 조직으로 운영하고 있다는 점입니다. 이와 같은 연구 조직 운영을 통해 기초와 색조 각 분야별 전문화를 이뤄 시장 및 소비자 변화에 빠르게 대응하면서 눈높이가 높아져가는 시장의 요구에 유연하게 대응하고자 노력하고 있습니다. 또한 혁신적인 신제품 개발 및 기능 개선으로 고객의 만족도를 높이기 위해 노력하고 있습니다. 이와 함께 글로벌 트렌드를 빠르게 반영하고자 해외 유명 글로벌 화장품 회사의 연구소 출신을 고문으로 초빙하여 최신 정보를 내재화 하고 있으며,
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정기적인 해외 시장 조사를 통하여 타사보다 발빠르게 첨단의 트렌드를 제품 개발에 반영하여 고객사에 제안하고 있습니다. 231231 연구소 조직도.jpg 연구소 조직도 나. 연구개발비용 1) 코스맥스주식회사 (단위 : 천원) 과 목 2023년 2022년 2021년 비 고 연구개발비용 (정부보조금) 회계처리 제조경비 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용÷당기매출액×100] (단위 : 천원) 과 목 2023년 2022년 2021년 비 고 연구개발비용 (정부보조금) 회계처리 제조경비 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용÷당기매출액×100] (단위 : 천원) 과 목 2023년 2022년 2021년 비 고 연구개발비용 (정부보조금) 회계처리 제조경비 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용÷당기매출액×100] 7. 기타 참고사항 가. 기능성 승인건수 및 특허보유 현황 기능성승인건수 총 1,579건, 특허 등록건수 576건, 특허 출원건수 1,301건 등을 보유하고 있습니다. (2023년 12월 31일 기준) 나. 환경관련 규제 및 법률사항 (1) 사업장관리 환경규제 준수코스맥스 사업장은 대기환경보전법, 물환경보전법, 자원순환기본법, 폐기물관리법,화학물질관리법 등 여러 환경규제의 적용을 받고 있습니다.당사는 정부 규제와 법률을 준수하기 위하여 법적 허용기준보다 엄격한 자체 기준을 수립하여 환경오염물질을 철저하게 관리하고 있으며, 환경에 미치는 영향을 최소화하기 위하여 지속적인 환경투자를 이어가고 있습니다.화장품 생산공정에서 발생되는 오염물질의 배출을 최소화하기 위하여 대기 오염방지시설, 수질오염방지시설, 폐기물보관시설과 같은 환경오염방지 시설을 설치하여 운영함으로써 주변 환경에 대한 영향을 최소화 하고 있습니다. 화학물질 사용으로 인한환경오염 및 사고의 발생을 차단하기 위해 신규 화학물질 사용에 대한 승인 및 허가를 엄격히 모니터링 하고 있으며, 사업장에서 사용되는 모든 화학물질의 보관, 사용, 폐기는 법적기준에 따라 철저하게 관리하고 있습니다.또한, 온실가스 배출량과 에너지 사용량 절감이 기후변화 완화를 위한 핵심 활동임을인식하고 온실가스·에너지 감축 계획을 수립하여 그에 따라 다양한 감축 활동을 수행하고 있습니다. 매년 사업장별 에너지 사용 목표를 설정하고 목표 달성을 위해 유틸리티 최적화 및 효율개선, 신재생에너지 도입 등의 설비 투자를 지속적으로 실행하고 있으며, 매월 에너지 사용량 데이터를 집계하고 목표 대비 달성도를 모니터링하고 있습니다.(2) 기후변화 대응1) 온실가스 인벤토리 구축코스맥스는 온실가스·에너지 목표관리 대상기업은 아니지만, 국내외 기후변화 위기대응에 동참하고자 자발적으로 온실가스 인벤토리를 구축하였습니다. 또한 온실가스배출량에 대한 정확성과 신뢰도를 확보하기 위해 매년 외부기관을 통해 제3자 검증을 실시하고 있습니다. 코스맥스의 조직경계를 기존 국내 5개 사업장에서 국내외 14개 사업장으로 확장하였으며, 변경된 조직경계를 반영하여 온실가스 인벤토리를 구축 완료하였습니다.- 온실가스 배출량 (검증기관 : DNV) 구분 2020년 2021년 2022년 국내(8개 사업장) Scope 1 Scope 2 Scope 3 소계 해외(6개 사업장) Scope 1 Scope 2 소계 합계 ※ 2023년 온실가스 배출량 집계 완료, 외부 기간 검증 후 공시 예정※ 검증범위 조직경계 : 국내(화성1공장, 화성2공장, 평택1공장, 양감창고, 판교R, 향약원, 코스맥스엠티, 코스맥스 네오) 해외(코스맥스 차이나(상하이A, 상하이C), 코스맥스 광저우, 코스맥스 타일랜드, 코스맥스 인도네시아, 누월드 뷰티) 운영경계 : Scope 1 (직접배출) : 고정연소, 이동연소 Scope 2 (간접배출) : 전력, 스팀 Scope 3 (기타 간접배출) : Scope1, 2에 포함되지 않는 연료 관련 활동, 사업장에서 발생한 폐기물, 출장, 직원 통근2) 신재생에너지 도입코스맥스는 지속가능한 친환경 에너지의 도입을 통해 온실가스 배출량을 감축하고 중장기 온실가스 감축 목표를 달성하고자 합니다. 그 노력의 일환으로 2021년부터
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태양광 발전설비를 설치하여 현재 4개 사업장에서 신재생에너지를 사용하고 있습니다. 또한, 재생에너지 비율 증대를 위해 신규 사업장인 평택2공장에도 태양광 발전 설비를 도입할 예정이며 온실가스 감축을 위해 지속적으로 친환경 투자를 진행하고 있습니다.- 태양광 발전량 (단위 : Kwh) 구분(가동일자) 연간 발전량 평택공장(2021년 6월) 화성1공장(2022년 11월) 화성2공장(2022년 11월) 향약원(2021년 10월) 2021년 2022년 ※ 2023년 태양광 발전량 집계 완료, 외부 기간 검증 후 공시 예정3) 생물다양성 보전활동 추진코스맥스는 기후변화가 생물다양성에 미치는 막대한 영향을 인지하고, 생물다양성의가치를 알리고 생물종 보호를 위해 대내외 활동을 하고 있습니다. 주 생산공장인 화성공장에서 오·폐수를 방류하고 있는 발안천의 생물다양성 보전 및 복원을 위해 화성시환경재단과 ESG 협력사업 업무협약(MOU)을 체결하였습니다. 발안천을 코스맥스 반려하천으로 지정하고 자연환경 생태 모니터링 및 정화 활동을 진행하여, '2023년 화성형 탄소중립 ESG 협력사업 생물다양성 보전활동 보고서'를 발간하였습니다. 앞으로도 생물다양성 보전을 위해 노력하겠습니다.(3) 인증 현황 및 인증 기관 코스맥스는 사업장의 환경영향 및 위험성을 관리하고 환경안전 법규 및 규정을 준수하기 위해 국제 인증규격인 ISO 14001(환경경영시스템)과 ISO 45001(안전보건경영시스템)을 취득하여 유지관리 하고 있습니다. 관련 부서별로 목표를 수립하고 개선사항을 이행함으로써 경영시스템을 지속적으로 개선하고 있으며, 정기적인 내부심사를통해 운영 적절성을 확인하고 있습니다.- 국내현황 구분 코스맥스 아이큐어 코스맥스엠티 네오 ISO 14001 KMR iGC kiwa kiwa ISO 45001 KMR -해외현황 구분 차이나 광저우 타일랜드 인도네시아 ISO 14001 Intertek Intertek BSI TUV NORD ISO 45001 Intertek Intertek BSI TUV NORD (4) 환경정보공개제도코스맥스는 녹색기업 및 온실가스·에너지 목표관리제 대상업체는 아니지만 자발적으로 환경정보공개시스템을 통해 사업장의 환경정보를 공개하고 있습니다. 코스맥스는 지속적으로 환경정보공개제도에 참여하여 환경경영 추진의지를 제고하고 기업의 사회적 책임을 다 할 수 있도록 노력하겠습니다.(5) 환경관련 국제 이니셔티브 참여1) 탄소정보공개 프로젝트(CDP, Carbon Disclosure Project)코스맥스는 기후변화에 대한 대응 의지를 표명하고 이해관계자의 요구에 적극적으로 응답하기 위해 노력하고 있습니다. 이를 위해, 전 세계 기업을 대상으로 지속가능경영을 평가하는 CDP에 참여하고 있으며 CDP Climate Change는 2021년 부터, CDP Water Security는 2022년부터 '자발적 참여기업'으로서 CDP 대응을 수행하고 있습니다. 코스맥스는 앞으로도 지속적인 CDP 참여를 통해 이해관계자들에게 기후변화 및 물 부족 대응 전략과 성과를 투명하게 공개하도록 하겠습니다.- CDP 등급 구분 2021년 2022년 2023년
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IV. 외부감사 실시내용··························· 독립된 감사인의 감사보고서 코스맥스 주식회사 주주 및 이사회 귀중 감사의견 우리는 코스맥스 주식회사와 그 종속기업(이하 "연결회사")의 연결재무제표를 감사하였습니다. 해당 연결재무제표는 2023년 12월 31일 현재의 연결재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표, 연결현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 연결재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다.우리의 의견으로는 별첨된 연결회사의 연결재무제표는 연결회사의 2023년 12월 31일 현재의 연결재무상태와 동일로 종료되는 보고기간의 연결재무성과 및 연결현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 연결재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 연결재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 핵심감사사항 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. (1) 영업권 손상평가 연결재무제표에 대한 주석 11에 기술되어 있는 바와 같이, 2023년 12월 31일 현재 연결회사의 영업권은 35,340백만원으로, 연결회사는 영업권의 손상검사를 매년 수행하고 있습니다. 연결회사는 영업권에 대하여 손상 여부를 확인하였으며 당기 중44백만원의 손상차손이 발생하였다고 판단하였습니다.연결회사는 영업권의 손상평가를 위해 독립적인 외부 전문가를 활용하였으며, 과거 성과 및 이에 근거한 미래 기간의 추정에 기초하여 동 현금창출단위들의 회수가능가액을 평가하였습니다.그러나, 우리는 영업권의 규모가 유의적이며, 회수가능가액 평가시 평가방법의 선택,미래 사업에 대한 예상과 할인율 등에 대한 연결회사 경영진의 판단이 포함되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다. 핵심감사사항에 대응하기 위한 우리의 감사절차는 다음을 포함하고 있습니다. - 영업권 손상과 관련한 경영진의 평가 방식 이해 및 평가- 연결회사가 활용한 경영진측 전문가의 적격성 및 독립성 확인- 연결회사가 고용한 외부전문가의 평가 가정 및 추정사항 적정성 검토- 투입변수의 변동이 공정가치 측정에 미치는 영향 확인 기타사항 코스맥스 주식회사와 그 종속기업의 2022년 12월 31일로 종료된 보고기간의 연결재무제표는 신우회계법인이 감사하였으며, 이 감사인의 2023년 3월 22일자 감사보고서에는 해당 연결재무제표에 대하여 적정의견이 표명되었습니다. 연결재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 연결재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 연결재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 경영진은 연결재무제표를 작성할 때, 연결회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에대해서도 책임이 있습니다. 지배기구는 연결회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 연결재무제표감사에 대한 감사인의 책임 우리의 목적은 연결회사의 연결재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라 수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는
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것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 연결재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다. 감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는: ·부정이나 오류로 인한 연결재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한 위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다. ·상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다. ·연결재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다.·경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 연결재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 회사의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다. ·공시를 포함한 연결재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 연결재무제표의 기초가 되는 거래와 사건을 연결재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다.·연결재무제표에 대한 의견을 표명하기 위해 기업의 재무정보 또는 그룹내의 사업활동과 관련된 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 우리는 그룹감사의 지휘, 감독 및 수행에 대한 책임이 있으며 감사의견에 대한 전적인 책임이 있습니다. 우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다. 또한, 우리는 독립성 관련 윤리적 요구사항들을 준수하고, 우리의 독립성 문제와 관련된다고 판단되는 모든 관계와 기타사항들 및 해당되는 경우 관련 제도적 안전장치를 지배기구와 커뮤니케이션한다는 진술을 지배기구에게 제공합니다. 우리는 지배기구와 커뮤니케이션한 사항들 중에서 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들을 핵심감사사항으로 결정합니다. 법규에서 해당 사항에 대하여 공개적인 공시를 배제하거나, 극히 드문 상황으로 우리가 감사보고서에 해당 사항을 기술함으로 인한 부정적 결과가 해당 커뮤니케이션에 따른 공익적 효익을 초과할 것으로 합리적으로 예상되어 해당 사항을 감사보고서에 커뮤니케이션해서는 안 된다고 결론을 내리는 경우가 아닌 한, 우리는 감사보고서에 이러한 사항들을 기술합니다. 이 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 이병기입니다. 서울특별시 종로구 우정국로 48 삼 덕 회 계 법 인 대표이사 공인회계사 김 명 철 2024년 3월 20일 이 감사보고서는 감사보고서일 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 이후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 첨부된 연결회사의 연결재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. (첨부)연 결 재 무 제 표 코스맥스 주식회사와 그 종속기업 제 10(당) 기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 제 9(전) 기 2022년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지 "첨부된 연결재무제표는 당사가 작성한
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것입니다." 코스맥스 주식회사 대표이 사 이병주, 심상 배 본점 소재지 : (도로명주소) 경기도 화성시 향남읍 제약공단2길 46 (전 화) 연 결 재 무 상 태 표 제 10(당)기 기말 2023년 12월 31일 현재 제 9(전)기 기말 2022년 12월 31일 현재 회사명: 코스맥스 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제 10(당)기 기말 제 9(전)기 기말 자 산 Ⅰ.유동자산 (1)현금및현금성자산 (2)매출채권 (3)단기금융자산 (4)재고자산 (5)당기법인세자산 (6)기타유동자산 (7)매각예정자산 Ⅱ.비유동자산 (1)장기매출채권 (2)장기금융자산 (3)관계기업및공동기업투자자산 (4)유형자산 (5)무형자산 (6)투자부동산 (7)이연법인세자산 (8)기타비유동자산 자 산 총 계 부 채 Ⅰ. 유동부채 (1)매입채무 (2)단기금융부채 (3)당기법인세부채 (4)기타유동부채 Ⅱ. 비유동부채 (1)장기금융부채 (2)파생상품부채 (3)상환전환우선주부채 (4)퇴직급여부채 (5)이연법인세부채 (6)기타비유동부채 부 채 총 계 자 본 Ⅰ. 지배기업주주지분 (1)자본금 (2)자본잉여금 (3)기타자본 (4)기타포괄손익누계액 (5)이익잉여금 Ⅱ. 비지배지분 자 본 총 계 부채및자본총계 별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 10(당)기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 제 9(전)기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 회사명: 코스맥스 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제 10(당)기 제 9(전)기
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II. 투자활동현금흐름 단기대여금의 감소 단기매매금융자산의 처분 금융상품의 처분 장기대여금의 감소 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 유형자산의 처분 무형자산의 처분 매각예정자산의 처분 임차보증금등의 감소 정부보조금의 수취 단기매매금융자산의 취득 단기대여금의 증가 금융상품의 취득 장기대여금의 증가 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 관계기업및공동기업투자자산의 취득 기타비유동자산의 증가 유형자산의 취득 무형자산의 취득 임차보증금 등의 증가 정부보조금의 사용
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 동사의 보고서 작성기준일 현재 주요사업 부분은 다음과 같습니다. " ICT산업 기반의 비대면서비스 사업 영위 " 1. 사업개요 및 강점 - 사업분야 : 시스템 응용소프트웨어 개발 서비스, 인공지능 비대면 사업분야 - 주요서비스 : 국방부, 법무부, 병원, 기숙학교 비대면서비스 - 핵심기술 : 자체 비대면서비스 플랫폼 AI 얼굴인증 등 - 강점 : 다년간 서비스 운영을 통한 기술력 검증 인공지능 빅데이터 플랫폼 구축 자체 기술력으로 보유한 비대면서비스 플랫폼2. 사업모델 및 수익원 - 사회적 격리 대상자에 대한 비대면 서비스 제공 - 국방부, 법무부 (교정본부, 출입국외국인정책본부), 정신병원, 기숙학교 등 - 도입 기관 특성에 맞는 모든 설비 및 개발비를 선 투자 - 사용자가 서비스를 이용함에 따라 발생되는 매출을 주 수익원으로 함3. 향후 계획 및 전망 - 기관별 최적화된 인공지능 융합서비스 개발 - AI 화상접견 , AI 물리보안 관제 , AI 챗봇 , AI 고 객센터 등 - 인공지능 비대면 사업분야로 서비스 영역 확 장 - 인공지능 기술을 활용한 비대면 서비스 시장 지속성장 기대 - 해외시장 진출을 통해 동사의 기술력 및 경쟁력 향상 동사는 보유 기술과 노하우를 기반으로 인공지능 분야 신규 시장 개척, 해외시장 진출 확대, 기술혁신 및 경쟁력 강화, 규제환경 변화에 적극 대응, 인력확보 및 역량 강화 등을 통해 지속적인 성장을 이어갈 수 있을 것으로 기대 합니다. 동사는 비대면 통합 플랫폼과 인공지능 플랫폼을 보유하고 있으며 년간 쌓아온 기술력과 서비스 운용 능력을 인정받고 있으며 법무부 국방부 시장에서의 비대면 서비스는 독점적 지위를 확보했습니다 특히 동사의 사업전략은 각 도입기관의 특성을 고려한 맞춤형 서비스 제공과 초기 공격적 투자를 통해 경쟁사의 진입장벽을 높이고 시장에서 독점적 지위를 확보하는 성공적인 전략이었으며 동사는 앞으로도 끊임없는 기술개발과 서비스 개선을 통해 고객에게 최고의 가치를 제공하는 기업으로 자리매김 할 것입니다 향후 동사는 편리하고 안전한 비대면 서비스 제공을 위해 AI 기술을 접목하여 AI 화상접견 , AI 물리보안 관제 , AI 챗봇 , AI 고객센터 등 다양한 인공지능 비대면 서비스를 통해 고객의 만족도를 높여 나갈 계획입니다 ■ ICT 산업 가. ICT산업의 정의 정보통신기술(ICT) 산업은 정보의 생성, 처리, 저장, 전송, 활용에 관련된 모든 산업을 포괄하는 광범위한 개념입니다. 핵심 기술로는 반도체, 통신, 컴퓨팅, 소프트웨어, 인공지능, 빅데이터, 등이 있으며, 이를 기반으로 다양한 서비스와 솔루션이 제공됩니다. 나. 세계 IT 시장 전망 - 2023년 기준 세계 IT시장 규모는 약 5조 5천억 달러로 추정됩니다. - 클라우드, 컴퓨팅, 빅데이터, 인공지능 사물인터넷 등의 핵심기술 발전과 융합에 힘입어 지속적으로 성장할 것으로 예상되며, 특히 인공지능은 ICT산업 전반에 걸쳐 혁신을 주도하며, 시장 성장의 주요 동력이 될 것으로 전망됩니다. - 2024년 시장규모는 약 6조달러는 넘어설 것으로 전망되며, 2025년까지 연평균 성장률 5% 이상으로 성장할 것으로 예상됩니다. 다. 인공지능 서비스 융합 산업 전망 1) 인공지능은 의료, 제조, 금융, 교육 , 소매, 엔터테인먼트 등 다양한 산업분야와 융합될 것으로 예상되며, 각 산업분야의 특성에 맞는 맞춤형 인공지능 서비스가 개발되고 제공될 것입니다. 2) 주요예시 - 의료 : 의료 영상 분석, 질병 진단, 맞춤형 치료, 신약 개발 등 - 제조 : 스마트공장, 예측 유지보수, 품질관리, 자동화 등 - 금융 : 금융사기예방, 신용평가, 투자분석, 개인맞춤형 금융상품 제공 등 - 교육 : 개인 맞춤형 학습, 학습효과분석, 교사업무지원 등 - 소매 : 고객분석, 맞춤형 상품추천, 마케팅 자동화 등 - 엔터테인먼트 : 콘텐츠제작, 개인맞춤형 추천, 가상현실 및 증강현실 경험 등 라. 인공지 능 ICT산업의 미래 인공지능은 ICT산업의 핵심 기술로 자리잡고 사회 전반에 걸처 혁신을 가져올
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것으로 기대 됩니다. 인공지능 기술의 발전과 융합을 통해 다양한 산업분야의 생산성과 효율성을 향상시키고 새로운 가치를 창출 할 수 있을 것입니다. 마. 용어의 정의 용어 정의 인공지능 인간의 인지.추론.판단 등의 능력을 컴퓨터로 구현하기 위한 기술 혹은 그 연구분야 등을 총칭하는 용어로 사용된다. 컴퓨터와 같은 기계는 인간에 비해 제어, 연산 등의 능력이 뛰어나지만, 사람이 가지고 있는 지능을 기반으로 하는 능력을 가지고 있지 않다. 이러한 사람 고유의 능력을 컴퓨터에서 구현해 보고자 시작된 것이 인공지능이다. AI 얼굴인증 이미지에서 사람의 얼굴을 추출하고, 이를 통해 신원을 확인하는 생체인식 기술 중 얼굴에 대한 정보를 활용하여 신원을 확인하는 기술을 만한다. STT는 Speech-to-Text의 약자로, 음성을 텍스트로 변환하는 기술 임. 즉, 사람이 말하는 소리를 컴퓨터가 인식하여 글자로 바꿔주는 기술로 다양한 분야에서 활용되며, 대표적인 예시로 음성입력(키보드대신 말로 글을 입력할 수 있는 기능), 음성검색(말로 검색어를 입력하여 정보를 찾는 기능), 자막생성(영상이나 음성콘텐츠에 자동으로 자막을 생성하는 기능), 녹취록 작성(회의나 강의 내용을 자동으로 녹취하고 텍스트로 변환하는 기능)등이 있다. LLM(Large Language Model)은 대규모 언어 모델 이라고 불리는 인공지능 기술이며, 인공지능 분야에서 가장 활발하게 연구되고 있는 기술중의 하나이다. AI 화상접견 인공지능 기술을 활용하여 화상 접견을 자동화하는 기술이다. 기존 화상접견 방식은 접견예약, 접견진행, 접견기록 관리등을 모두 직원이 수동으로 처리해야 했으나 AI 화상접견은 이러한 과정을 자동화하여 시간과 비용을 절감할 수 있다. AI 물리보안/관제 AI 물리보안/관제 솔루션은 인공지능 기술을 활용하여 물리적 보안 및 관제 시스템을 자동화하고 효율성을 높이는 솔루션으로 기존의 물리 보안 시스템은 사람과 CCTV에 의존하여 보안 위협을 감지하고 대응했지만 이러한 방식은 사람의 실수나 주의 산만함으로 인해 보안 빈틈이 발생할 수 있으며, 넓은 공간을 효과적으로 감시하기 어렵다는 단점이 있었다. AI 물리보안/관제 솔루션은 이러한 단점을 극복하기 위해 영상분석, 얼굴인식, 객체인식, 음성분석, 데이터 분석을 통해 사람의 실수를 줄이고 보안 위협을 더 정확하게 감지할 수 있다. AI 챗봇 인공지능 기술을 사용하여 사람과 자연스러운 대화를 시뮬레이션 하는 컴퓨터 프로그램으로 기존 챗봇은 규칙 기반 시스템으로 제한된 답변만 제공할 수 있었지만 AI 챗봇은 자연어처리(NLP)기술을 통해 사용자의 의도를 이해하고 상황에 맞는 답변을 생성할 수 있다. AI 고객센터 인공지능 기술을 활용하여 고객 문의에 자동으로 응답하고 해결책을 제공하는 시스템 이다. 기존 고객센터는 전화, 이메일, 채팅 등 다양한 채널을 통해 고객 문의를 처리했지만 AI 고객센터는 24시간 고객문의에 응답할 수 있으며, 고객문의를 빠르고 정확하게 해결하는데 도움을 줄 수 있다. u-city 유비쿼터스 도시로, 첨단 IT 인프라에 언제 어디서나 네트워크에 접속할 수 있는 통신환경인 유비쿼터스 정보 서비스를 도시 공간에 융합한 개념이다 인터넷으로 영화, 드라마 등 각종 영상을 제공하는 서비스를 일컫는다. 대표적인 OTT 업체로는 넷플릭스, 유튜브 등이 있다. MCP 인터넷을 통해 고객에게 정보를 제공하는 주체 빌링시스템 통신사용자의 발생 "호"가 교환기에 정보로써 저장되면, 이러한 데이터를 일정기간에 맞춰 마감하고 정산하여, 사전에 신고된 약관에 따른 요금체계로 사용 요금을 계산하여 고객에게 청구하고 수납하는 등의 요금 관련 업무를 자동계산해주는 시스템을 말한다 ARPU 사업자의 서비스 가입자당 평균 수익 주로 통신서비스 사업 지표로 쓰인다. 상대적으로 비싼 요금제 상품(서비스)을 쓰는 고객이 많을수록 ARPU가 높아진다. 나라사랑카드 징병검사 시 공적 신분증에 의하여 본인여부를 확인한 후 얼굴 촬영 이미지를 저장하여 발급하는 카드로서 징병검사 과정에서 본인의 신분을 확인하는
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신분증과 금융업무 및 병역증 역할을 하게 되며, 군복무 시에는 봉급을 입금할 수 있는 급여통장과 전역증까지 겸용할 수 있는 체크카드이다. ■ 회사의 성장과정 구분 방향성 영업활동 주요 전략 설립기(1998~2004) 시장 진입 카드리더폰 등 기존 공중전화 시장 매출 확보 시장에서의 네트워크/인지도/신뢰 구축 성장기(2004~2015) 인터넷기반비대면서비스구축, 군부대 시장진출 인터넷 확대에 따른 스마트비대면전화 라인업 구축 추가 기술 확보를 통한 라인업 구축 및 시장 점유율 확대 도약기(2015~현재) 비대면서비스 점유율 확대, 신규 시장 개척 국방부 법무부 수용자 보호외국인 정신병원 추가설치 인공지능 비대면서비스 신규 시장 개척 인공지능 플랫폼을 구축하여 기존 비대면 서비스플랫폼과 융합한 새로운 개념의 서비스 플랫폼 완성 가. 설립기 동사는 1998년 4월 설립하여 국내외 기간통신사업자들의 서비스에 특화된 전용단말기 및 관련서비스를 개발 공급하는 사업을 꾸준히 진행함으로 서비스개발 및 제조분야의 성장 기반을 갖추게 되었습니다. 나. 성장기 1) 초기성장 2001년 자사 서비스 제공을 위한 시스템을 구축하고 서비스를 개시하였으며, 국제서비스를 위한 해외지사를 개설하여 VoIP 기반 전용망을 구축하고 자체서비스를 시작 하였습니다. 동사는 서비스 시스템 뿐 아니라 사업용 단말기 개발공급 사업을 확장하여 한국통신(현 KT) 서비스의 보안성이 취약한 단말기에 대하여 보안성확보를 위한 난수처리 알고리즘을 기존 단말기에 탑재하여 제공하였으며, 글로벌 통신사업자 일본 KDDI와 프랑스 IMP 등 해외 기간통신사업자와도 사업용 전용 단말기 개발 및 공급을 수행하였습니다. 2007년에는 국방부 나라사랑카드 전용 다기능단말기를 개발하여 공급하였으며, 2010년 중소기업청 구매 조건부 과제 "국방형 실시간 얼굴인식 영상단말기" 주관사업자로 선정되어 얼굴인식기술을 기반으로 하는 국방부용 비대면단말기 개발에 성공함으로써 실시간 얼굴인식기술을 기반의 보안알고리즘 기술을 확보하게 되었습니다.2013년 현재 비대면서비스 플랫폼의 전신인 VoIP 시스템과 빌링시스템, 비대면 전용 단말기 등을 개발하여 단독 서비스를 제공할 수 있는 비대면서비스 시스템을 구축하였습니다. 2) 기술력확보 및 코어시장 진입 2014년에는 국방부 시범서비스를 개시하였으며, 동년 8월 세계최초 법무부 "스마트접견서비스"를 제공하고, 2015년 국방부 입찰에서 kt와의 경쟁에서 1위 사업자로 선정되어 사업을 수주함으로써 이전까지 대형 기간통신사가 점유하고 있던 시장에서 신규사업자로 진입함으로써 기술력과 사업수행 능력을 인정받는 계기가 되었습니다. 2015년 기술력 강화를 위하여 기업부설연구소를 설립하고 효율적인 서비스 관리체계 지원을 위한 스마트관제시스템 개발, 신규전용 단말기 개발, 품질 개선을 위한 서비스 시스템 추가보완, 빌링시스템 업그레이드, 사진전송, 동영상 전송이 가능한 미디어 사서함 개발, 증강현실 AR 영상통화 개발, 보안성 강화를 위한 문서차단 기능 고도화 등 국방부와 법무부 시장에서 이용자들의 요구를 발 빠르게 파악하고 적용함으로써 비대면서비스 분야에서 기술력과 서비스 운용능력을 검증받을 수 있었습니다. 동사는 국방부 시장에 대한 지속적인 서비스 개발 및 각종 부가서비스의 제공을 통하여 기술력과 서비스 운용능력을 인정받아 2019년 5월 향후 5년간 사업자를 선정하는 입찰 결과 점유율 56%로 1위를 달성하였으며, S 사(6%)와 G 사(26%)가 운용 중인 부대를 추가인수 함으로써 총 점유율 89%로 사실상 독점적 지위를 유지하고 있습니다. 독점적 지위 확보 및 사업 확장 2020년 코로나19 팬데믹으로 인한 비대면서비스 수요가 증가함에 따라 자사의 비대면서비스가 주목받기 시작하였으며, 특히 법무부 시장에서는 "스마트접견서비스"를 시작으로 "모바일영상접견", 감청시스템 개발 등의 실적과 서비스 운용능력을 인정 받게 되었습니다. 이로 인해 2022년 5월 법무부 '"수용자 비대면 전화" 사업을 독점 수주하게 되었으며, 법무부 "차세대교정정보시스템"연동
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플랫폼을 개발 구축하여 자동녹음, 수용자 등급별 사용횟수 지정, 등록 지인에게만 통화, 수용자 영치금을 활용한 전화요금 충전, 징계 수용자의 사용 제한 등 법무부 교정정책과 연동되는 서비스를 2023년 전국 교정기관에 확대 시행하게 되었으며, 추가로 2023년 11월 법무부 출입국외국인정책본부와 보호외국인 비대면서비스 계약을 체결 2024년 동사의 안정적인 수익원으로 기대하고 있습니다. 다. 현재 동사는 국방부 법무부 시장의 안정적인 매출을 기반으로 인공지능 빅데이터 기술을 활용하여 비대면 서비스를 더욱 발전 시키고 새로운 사업 분야를 발굴하여 시장 점유율을 확대할 계획입니다. 또한 해외시장 진출을 통해 글로벌 기업으로 성장할 것을 목표로 다음과 같은 전략 과제를 해결해 나갈 예정입니다. 1) 인공지능 기술기반 신규시장 개척 (1) AI 화상접견 - 얼굴인식 및 신분확인 정확도 향상 - 자동 접견예약 및 관리시스템 구축 - 모니터링 관제 및 접견 결과 분석 및 보고기능 강화 (2) AI 물리보안/관제 - 영상분석 및 이상 행동 감지 정확도 향상 - 객체 인식 및 추적 기능 강화 - 데이터 분석 및 예측모델 개발 (3) AI 챗봇 및 AI 고객센터 - 자연어 처리 및 텍스트 생성 기술 향상 - 맞춤형 서비스 제공 및 고객 만족도 향상 - 다양한 채널연동 및 24시간 서비스 제공 2) 해외시장 진출 확대 - 해외시장 조사 및 분석을 통한 진출 전략 수립 - 현지 파트너십 구축 및 해외 규제 준수 - 해외 시장 특성에 맞는 서 비 스 개발 및 마케팅 전략 수립 3) 기술혁신 및 경쟁력 강화 - 인공지능 빅데이터 기술 연구개발 투자 확대 - 차세대 비대면 서비스 플랫폼 개발 - 경쟁사 대비 차별화된 기술 및 서비스 개발 4) 규제 환경 변화에 적극 대응 - 관련 법규 및 규제 변화를 지속적으로 모니터링 - 규제 준수를 위한 시스템 구축 및 운영 - 정부 및 관련 기관과의 협력 강화 5) 인력 확보 및 역량 강화 - 인공지능 빅데이터 분야 전문 인력 채용 및 교육 - 기존 직원의 역량 강화 교육 프로그램 제공 - 팀워크 및 협업 문화 조성동사는 보유 기술과 노하우를 기반으로 인공지능 분야 신규 시장 개척, 해외시장 진출 확대, 기술혁신 및 경쟁력 강화, 규제환경 변화에 적극 대응, 인력확보 및 역량 강화 등을 통해 지속적인 성장을 이어갈 수 있을 것으로 기대 합니다. ■ 회사 조직도 주식회사 원포유 조직도 ■ 동사의 주요 서비스 동사 서비스는 도입 기관의 특성에 맞춰 맞춤형 솔루션을 제공합니다 국방부 " 그린비 " 서비스 법무부 " 수용자 비대면 전화 " 서비스 , " 보호외국인 비대면 전화" 서비스, " 메디콜" 서비스 등 다양한 서비스 라인업을 통해 고객의 요구를 충족하고 있습니다 주요 서비스 그린비 군 복무 중인 병사들이 가족과 편리하게 소통할 수 있도록 화상 통화 문자 메시지 사진 동영상 전송 등 다양한 기능을 제공합니다 수용자 비대면 전화 교정시설 수용자들이 가족과 안전하게 소통할 수 있도록 신분 확인 통화 시간 제한 등 보안 기능 강화하여 운영합니다 보호 외국인용 비대면 전화 보호 외국인들이 가족 및 친구들과 편리하게 소통할 수 있도록 다국어 지원 잔액 표시 마그네틱카드 방식 등 다양한 기능을 제공합니다 메디콜 의료기관 요양시설 환자들이 가족 및 친구들과 편리하게 소통할 수 있는 통화 서비스 기능을 제공합니다 동사 서비스의 특징 안정적이고 확장 가능한 플랫폼으로 다양한 기능을 제공합니다 도입 기관의 요청에 따라 서비스 형태와 단말기 기능을 다르게 운영하여 최적화된 서비스를 제공합니다 인공지능 플랫폼과 연동을 통해 고객의 요구에 맞는 다양한 서비스를 제공할 계획입니다 동사는 앞으로도 다양한 분야에 맞춤형 비대면 서비스를 제공하여 고객의 편의를 높이고 사회 발전에 기여할 것입니다 가. 비대면 SNS서비스 "그린비” 1) 서비스 개요 국방부 군부대에 동사가 직접 단말기와 설비를 투자하여 설치 운용하는 방식으로 고객들이 사용하는 요금을 수익원으로 인식하는 서비스 입니다. 서비스구성도_1.jpg 서비스개요 동 서비스는
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기본통화서비스(음성통화, 영상통화)와 부가서비스(문자, 미디어전송 영상편지, 증강현실 AR영상통화 등)를 제공받을 수 있으며, 영상통화를 비롯하여 다양한 부가서비스를 함께 이용할 수 있습니다. 음성영상통화.jpg 자료 : 원포유 전용단말기의 회원 1명당 최소 3명~5명의 외부통화자가 있어, "그린비"서비스의 신규 가입자는 매월 3만명~5만명에 이르고 있습니다. 2) 서비스 구성 서비스의 기능별 구성은 크게 통화서비스와 부가서비스로 나눌 수 있습니다. (1) 통화서비스 - 일반영상통화 : 실시간 얼굴을 보면서 대화 가능 - AR영상통화 : 가상 이미지 및 정보 삽입으로 더욱 풍부한 소통 제공 - 음성통화 : 안정적인 음성통화 가능 (2) 부가서비스 : 고객의 요구에 맞는 다양한 콘텐츠 제공 - 문자사서함 : 문자메시지 전송 및 확인 - 영상편지 : 영상메시지 녹화 및 전송 - 사진전송 : 사진 촬영 및 전송 - 커뮤니티 서비스 : SNS, 문자, 게시판을 통한 소통 공간 제공 (3) 로그인 방식에 및 요금 체계 - 로그인 방식 : 회원가입을 통해 ID PW를 발급, 선불 또는 후불제 결제방식 - 비로그인 방식 : 회원가입 없이 이용가능, 신용카드, 콜렉트콜 방식이 있음 (4) 주요 특징 및 차별점 - 매월 신규가입자 3~5만명, 군인 1명당 3~5명의 신규회원 발생 - 간편한 결제 시스템 : 선불,후불, 신용카드, 콜렉트콜등 다양한 결제 방식 서비스구성도.jpg 자료 : 원포유 나. 법무부 서비스 동사는 년 세계 최초 스마트접견 서비스 제공을 시작으로 법무부와 깊은 협력 관계를 구축해 왔습니다 년에는 " 수용자 비대면 전화 서비스 " 수주를 통해 전국 개 교정시설에 서비스를 제공하며 년 월에는 " 보호회국인용 비대면 서비스 " 를 개시하며 더욱 발전적인 모습을 보여주고 있습니다 동사의 비대면 서비스는 고객 중심의 사고방식으로 운영됩니다 고객들이 서비스 이용으로 발생하는 사용료를 매출로 인식하며 고객 만족을 최우선으로 생각합니다 또한 동사는 비대면 서비스 플랫폼 전용 단말기 부스 법무부 차세대 교정정보시스템과 연동되는 법무부용 서비스 시스템 등을 무상으로 구축하며 서비스 완성도를 높였습니다 이러한 노력에 더하여 동사는 서비스 운영 경험과 인공지능 플랫폼을 융합하여 법무부 차세대 AI 화상접견 서비스 개발을 추진하고 있습니다 이는 법무부의 교정혁신을 이루는 중요한 역할을 할 것으로 기대됩니다 "수용자 비대면전화" 서비스 교도소 구치소 수용자들의 외부교통권 확대 및 가족 사회와의 유대 강화를 위하여 전국 5개 교정기관을 통해 비대면 서비가 제공되고 있습니다 수용자 비대면서비스개요.jpg 수용자 비대면서비스개요 법무부에서는 선진국의 수용시설에서도 수용자 전화사용 확대를 통한 가족관계 유지 외부 소통 강화로 재범율 감소 등의 긍정적 역할을 하고 있는 사례를 참고하고 세계적인 교정정책 추세와 우리나라 수용자 전화사용 실태를 하기와 같이 비교분석 하였습니다 [ 선진국 전화사용 사례 ] 미국 모든 수용자에게 월 분 내에서 통화허용 통화시간 최대 분 미리 승인된 상대방으로 제한 명 변호인 경찰 검찰 보호관찰소 등 공무상 전화허용 프랑스 년부터 모든 거실 수용공간 에 유선전화기 설치 모든 수용자에게 통화횟수 통화시간 제한없이 허용 영국 매일 시간 이상 미리 승인받은 번호로 통화가능 언론 공공기관 법원 변호인 등 공무상 전화허용 신입시 가족에게 무료통화 실시 캐나다 미리 승인된 상대방으로 제한하여 통화실시 통화횟수 통화시간 등에 대한 제한 없음 경찰 검찰 등 허용된 공공기관에 무료통화 가능 선진국의 전화사용 사례 대비하여 기존 우리나라 수용자 전화사용 현황은 아래와 같습니다 [ 우리나라 수용자 전화사용 현황 ] 미결수용자는 원칙적으로 불허용함으로 미결수용자의 외부교통 정책 확대 필요 전화사용 횟수를 지나치게 제한하고 있어 본래 취지에 이바지하기에 부족 전화사용 시 무조건 청취나 녹음을 진행하여야 하는 행정력 낭비 전화사용 신청 및 허가 절차 등으로 원하는 시간에 전화사용 곤란 통화 시간 분 이내로 제한하여 충분한 통화 곤란 코로나
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상황에서 접견을 대체할 수 있는 수단 필요 전화사용이 유용하게 기능 본 서비스는 동사의 서비스시스템과 법무부 " 차세대교정정보시스템 " 과의 연동이 필수적이며 교정기관 특성상 ① 로그인 기능 ② 통화목록 작성 기능 ③ 허용된 수신자에게만 전화연결 기능 ④ 통화내용 자동녹음 ⑤ 통화종료 사용금액 표기 기능 등 다양한 기능이 요구됩니다 [ 수용자 비대면전화 서비스 구조도 ] 수용자서비스구조도 [ 수용자 비대면전화 주요기능 ] 종류 용도 기능 수용번호 연동 수용자 이용편의 제공 수용번호 로그인기능 지인목록 구성 전화 가능 상대방 지정 통화허용 지인에게만 통화 영치금 충전 수용자 이용편의 제공 전화요금 영치금 충전 발신지 알림기능 교정기관 수용자전화 알림 수용자전화로 자동녹음 알림 통화 종료 시간사전 알림기능 통화시간 제한 시 사전알림 통화종료 전 사전알림 통화 자동종료 기능 허용시간 경과 시 자동종료 통화 자동종료 관리자기능 교정기관별 관리자용 징계자 통화제한 허용 녹음내용확인 각종통계기능 수용자 통화내용 자동녹음 통화내용 자동녹음 법무부 내 통화내용 저장 사용금액 표기 기능 수용자별 잔액확인 사용금액 잔액표시 동사는 법무부 " 차세대 교정정보 시스템" 내에 " 수용자 비대면전화 " 서비스를 위한 법무부 요구사항을 동사가 직접 개발하고 구축함으로써 향후 신규 경쟁자의 진입을 막는 진입장벽의 효과를 통하여 향후 회사가 신규사업 확장을 위한 CASH COW 역할을 할 것으로 기대하고 있습니다 2) " 보호외국인 비대면전화" 서비스 " 보호 외국인 비대면 전화" 서비스는 법무부 출입국외국인정책본부 산하 전국 출입국관리소와 외국인보호소에 보호 외국인들의 외부 교통권 보장을 위해 마련된 따뜻한 마음의 서비스입니다 전용 단말기를 설치하여 운영하며 고객이 이용하는 이용료를 매출로 인식하고 있습니다 보호외국인비대면개요 동사는 보호 외국인들을 위한 따뜻한 마음으로 보호 외국인용 비대면 전화 서비스를 제공하고 있습니다 다양한 국가의 보호 외국인들이 편리하게 이용할 수 있도록 다국어 지원 잔액 표시 마그네틱 선불 카드 방식 등 다양한 기능을 제공합니다 보호외국인다국어안내 보호외국인기능 보호 외국인용 비대면 전화 서비스의 주요 특징은 다음과 같습니다 다국어 지원 한국어 영어 중국어 베트남어 스페인어 태국어 등 주요 언어를 지원하여 언어 장벽을 허물고 편리한 의사소통을 가능하게 합니다 잔액 표시 실시간 잔액 표시 기능을 통해 이용자들이 자신의 잔액을 쉽게 확인할 수 있도록 지원합니다 마그네틱 선불 카드 방식 간편하고 안전하게 이용할 수 있도록 마그네틱 선불 카드 방식을 채택했습니다 상담전화 보호외국인들의 방어권 보장을 위한 상담전화 기능을 구현하였습니다 이러한 기능들을 통해 보호 외국인용 비대면 전화 서비스는 다음과 같은 효과를 제공합니다 보호 외국인들의 편의 증진 가족 및 친구들과의 연락 정보 획득 등을 더욱 편리하게 할 수 있도록 지원합니다 사회적 소외 감소 따뜻한 소통을 통해 보호 외국인들의 사회적 소외감을 줄이고 사회 통합을 돕습니다 인권 보호 보호 외국인들의 인권 보호 및 복지 증진에 기여합니다 동사는 앞으로도 보호 외국인들을 위한 다양한 서비스를 개발하고 제공하여 사회적 책임을 다할 것입니다 ■ 판매에 관한 사항 가. 판매조직 대표이사를 중심으로 스마트 사업부 사업 관리부 그리고 전국 개 위탁 협력업체로 구성되어 있습니다 각 부서와 협력업체는 탁월한 전문성과 긴밀한 협력을 통해 동사의 성장을 이끄는 든든한 파트너 역할을 수행하고 있습니다 스마트 사업부는 스마트 접견 비대면 통합 플랫폼 , AI 플랫폼 등 혁신적인 스마트 솔루션의 판매를 담당하며 판매 전략 수립 계약 관리 마케팅 활동 등을 총괄합니다 깊은 기술 이해와 시장 트렌드에 대한 예리한 분석을 바탕으로 고객 맞춤형 솔루션을 제공하며 고객의 성공적인 사업 운영을 지원합니다 사업 관리부는 체계적인 사업 관리 시스템을 통해 사업관리 효율성을 높이고 브랜드 가치를 극대화하며 동사의 지속적인 성장을 이끌어냅니다 전국 개 위탁 협력업체는 지역별 특성을 파악하여 고객에게 맞춤형
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서비스를 제공합니다 설치부터 유지보수까지 전 과정을 책임지고 있으며 고객과의 신뢰관계를 구축하여 만족도를 높이는 데 중요한 역할을 합니다 동사는 판매 조직의 끊임없는 노력을 통해 고객에게 최고의 가치를 제공하고 시장 선도 기업으로서의 입지를 더욱 강화할 것입니다. 구분 주요 업무 스마트사업본부 문덕영 상무이사 외 2명 국방부, 법무부 영업 및 핵심키맨 관리 2019년 국방부 입찰에서 성공적 결과 도출 2022년 수용자비대면전화사업 성공적 수주2023년 보호외국인 비대면전화사업 성공적 수주 사업관리부 장지웅 팀장 외 2명 위탁협력업체 관리 및 지원 2022년 수용자 비대면전화사업 성공적 구축2023년 보호외국인 비대면전화사업 성공적 구축 매출 저조회선 이전 및 신규 추가설치지원 위탁협력업체 전국 6개권역 8개 전문위탁체제 경기, 강원, 대구경북, 대전충청, 부산경남, 광주전남 수용자 비대면전화 성공적 구축보호외국인 비대면전화사업 성공적 구축 나. 서비스별 매출 현황 매출유형 판매경로 매출액 (단위:천원) 비중(%) 비대면서비스매출 국방부 법무부 통신서비스매출 국방부 법무부 병원 합 계 국방부 법무부 병원 총 계 다 판매전략 전국 구축된 서비스 네트워크 신뢰와 안정의 기반 동사는 전국에 자체 구축한 네트웍크 신뢰와 안정성을 기반으로 국방부 경찰청 법무부 교정시설 법무부 외국인보호소 정신병원 폐쇄병동 등 전국에 약 여대의 단말기를 설치 및 운영하고 있으며 신속하고 전문적인 고객지원을 위한 지역별 파트너십을 전국 개 권역별 전문 위탁사와 함께 지원하고 있습니다 또한 자체 개발한 첨단 관제시스템을 통한 선제적 장애 조치로 안정적인 서비스 운영과 고객만족도를 향상 시키고 있습니다 인공지능 빅데이터 플랫폼 혁신을 통한 미래 신규사업 창출 동사는 인공지능 빅데이터 플랫폼을 구축하고 혁신을 통한 미래 가치 창출을 위한 전략으로 기존 구축되어 있는 비대면서비스의 단말기를 AI 플렛폼과 연동하여 고객 요구에 맞춘 최적화된 솔루션을 신규창출 할 것이며 이는 새로운 시장의 창출을 의미합니다 파트너십과 협업 함께 성장하는 미래 동사는 지역별 특성에 맞춘 서비스 제공 및 고객지원 역량을 강화하고 혁신적인 기술개발 및 새로운 사업기회 창출을 위한 전략적 파트너십을 구축할 예정입니다 2. 주요 제품 및 서비스 □ 주요 서비스등에 관한 사항 (단위 : 백만원) 제 품 명 서비스 개시 주요상표 매출액 비율 제 품 설 명 법무부 서비스 수용자 보호외국인 비대면서비스 영치금충전서비스 차세대교정시스템연동 국방부 서비스 그린비 선 후불제방식 영상 음성 /SNS 병원비대면 메디콜 선불카드서비스 기타 상품 및 기타 합계 스마트영상공중전화기(device)를 이용하는 불특정 다수의 통신, 비대면서비스의 제공에 따라 발생하는 매출과 수금이 동사의 주요 수입원 입니다. " 동사가 제공하는 서비스는 혁신적인 ICT산업을 기반으로 하는 비대면서비스 업종 입니다." 3. 원재료 및 생산설비 ■ 생산 및 생산설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산실적 해당사항 없음 나. 생산설비에 관한 사항 해당사항 없음 다. 제품별 생산공정도 해당사항 없음 4. 매출 및 수주상황 ■ 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 부 문 2023연도(제26기) 2022연도(제25기) 2021연도(제24기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 통신료매출 수 출 내 수 소 계 비대면서비스 매출 수 출 내 수 소 계 상품 매출 수 출 내 수 소 계 기타 매출 수 출 내 수 소 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 수주현황 동사는 사회적으로 격리되어있는 기관에 비대면서비스를 제공하기 위하여 동사가 직접 단말기와 설비를 투자하여 기관에 맞는 각각의 서비스 시스템을 구축하고 운용하는 방식으로 고객들이 사용하는 요금을 매출로 인식하고 있습니다. (단위 : 대) 발주처 부 문 수주일자 납 기 수주총액 수주잔고 수 량 금 액 수 량 금 액 법무부 스마트 공중전화 계약 후 5년 국방부 계약 후 5년 법무부 계약 후 5년 경찰서 정신병원 기숙학교 합 계 다. 향후 매출액의 변동에 영향을 줄 것이라고
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인정되는 사항 동사의 주요 서비스인 그린비, 법무부 向 서비스 등은 사회적으로 격리되어 있는 기관에서 외부와 소통하기 위한 필수 서비스로 경기변동에 대한 영향은 매우 적습니다. 다만, 군 장병, 제소자 등은 일반인에 비해서 상대적으로 행동의 자율성이 떨어지는 집단이며, 소속 기관의 제도적 변화 등의 영향을 받는 집단으로 정책적 변화 및 사회적 인식 개선 등이 서비스 매출에 많은 영향을 주고 있습니다. 대표적인 사례로 국방부의 전 장병 휴대폰 지급으로 인한 국방부 向 매출감소 등은 회사의 실적이 외적 발생 요인으로 인하여 악화하는 예입니다. 하지만 회사의 계약이 대부분 5년 장기계약이며, 회사가 속한 시장 내에 경쟁자가 존재하지 않고, 사업 초기 대규모의 자금 투입 및 인프라 구축이 필요하여 추가 경쟁자의 진입이 불가능한 점을 감안할 경우, 향후 회사의 매출구조는 안정적인 형태를 유지할 것으로 판단됩니다. ■ 매입에 관한 사항 가. 매입 현황 단위:백만원 매입유형 품 목 구 분 2023연도 (제26기) 2022연도 (제25기) 2021연도 (제24기) 통신비대면 서비스 노무비 국 내 수 입 소 계 경비 국 내 수 입 소 계 총 합 계 국 내 수 입 합 계 나. 원재료의 제품별 비중 동사는 2021년 이후 원재료 매입이 없음으로 생략합니다. 다. 원재료 가격변동추이 동사는 2021년 이후 원재료 매입이 없음으로 생략합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 ■ Risk 관리(위험관리) => 회사는 시장위험(금리위험,가격위험,환위험)에 노출이 되어 있습니다. 1) 금리위험 회사는 서울시 강남구 도곡로 222에 소재하는 본사 사옥을 취득하면서 거래대금의 일부를 제1금융기관으로부터 차입하였으며, 본 금원은 70억원에 이릅니다. 이에 대한 이자율은 고정금리이고 2023.12.31말 기준 4.07% 입니다. 본 이자율이 상승함에 따라 회사가 부담해야하는 이자비용은 증가할 수 있습니다. 2) 가격위험 회사는 특수시장에서 독점적,배타적 사업자이며 경쟁관계가 없어 가격위험에 큰 노출 은 없다고 하더라도, 통신과 ICT기반에 사업을 영위하는 만큰, 언제든 원가 상승요인이 있을 수 있으며, 이를 판매가격에 즉시 반영할 경우 이용자의 수요의 가격탄력성에 따 라 이용율이 줄어드는등의 위험은 있을 수 있습니다. 3) 환 위험 회사는 국내의 ICT 비대면 서비스 공급업자로서 해외수출비중은 매우 낮으므로 환위 험에 크게 노출되어 있지는 않습니다. => 회사는 비대면서비스 사업을 영위함에 있어서 다음과 같은 위험이 있습니다. 1) 대체시장 2) 경기변동 3) 제품의 라이프 사이클 4) 자원조달(원가) 가. 대체시장 : 폐쇄적 환경에서 발생하는 비대면 서비스 수요 1) 스마트폰 사용 제한 환경에서의 기회: (1) 군부대 - 휴대폰 사용시간 제한 및 카메라 기능 차단으로 인한 화상서비스 수요 발생 - 동사의 비대면 서비스 플랫폼을 통한 유일한 화상서비스 이용 가능 (2) 법무부 교정시설 - 수형자의 휴대폰 반입 불가로 인한 비대면 서비스 수요 발생 - 교정시설 내 소통 및 가족 연락 등 필수적인 서비스 제공으로 장기적인 수요 확보 가능 (3) 정신병원 폐쇄병동, 요양병원 - 스마트폰 사용 제한으로 인한 비대면 서비스 수요 발생 - 환자와 의료진, 가족 간 소통 및 진료 지원 - 고령화 사회 진입으로 시장 규모 확대 예상 2) 대체 시장의 특징 (1) 폐쇄적 환경으로 인한 스마트폰 사용 제한 - 대체 서비스의 접근성 낮음 - 동사 서비스의 경쟁력 강화 (2) 안정적인 수요 예상 - 특수 기관 및 시설의 특성상 지속적인 서비스 필요 - 장기적인 수익 창출 가능 (3) 사회적 책임 및 공헌 - 소외 계층의 소통 및 사회 참여 기회 제공 - 사회적 가치 창출 3) 시장 잠식 가능성 낮음 (1) 스마트폰 의 이용 제한 - 동사 서비스의 차별성 확보 - 대체 서비스 이용 어려움 (2) 고도화된 보안 시스템 - 특수 환경에 맞춘 안전한 서비스 제공 - 사용자 신뢰 확보 (3) 맞춤형 서비스 제공 - 각 기관 및 시설의 특성에 맞춘 서비스 개발 - 고객 만족도 향상
원포유 — 사업보고서 (2023.12)

4) 결론 폐쇄적 환경에서 발생하는 비대면 서비스 수요는 안정적인 수익창출 기회를 제공하며,,스마트폰의 기능 제한, 고도화된 보안시스템, 맞춤형 서비스 제공 등을 통해 시장 잠식 가능성은 매우 낮다고 판단됩니다. 나. 계절적 경기변동 분석 : 안정적인 수요와 성장 가능성 1) 계절적 영향 미미 (1) 필수 소비재 특성의 비대면 통신 서비스 제공 (2) 마트, 제약, 음식료와 같은 필수 소비재와 유사한 수요 패턴 예상 (3) 계절 변화에 따른 수요 변동 미미 2) 성장 동력 (1) 코로나19 이후 비대면 서비스 중요성 증대 (2) 사회적 거리두기 정책 지속 및 온라인 문화 확산 (3) 비대면 서비스 시장 성장과 함께 동사의 수익 증대 기대 3) 수요 변동 요인 (1) 사회적 현상: 코로나19, 전쟁, 경기 침체 등 (2) 정부 정책: 비대면 서비스 관련 정책 (3) 기술 발전: 새로운 비대면 서비스 등장 4) 주요 사례 (1) 코로나19 유행 : 비대면 서비스 수요 증가 (2) 국방부 병사 개인 휴대폰 허가 : 군부대 내 비대면 서비스 수요 감소 가능성 (3) 법무부 출입국외국인정책본부 보호외국인 비대면서비스 신규수요 발생 (4) 기술발달로 인한 도입 기관별 수요에 맞춘 인공지능+비대면서비스 최적화 5) 결론 동사의 비대면 통신 서비스는 계절적 변동에 거의 영향을 받지 않으며, 안정적인 수요와 성장 가능성을 가진 사업입니다. 다만, 사회적 현상, 정부 정책, 기술 발전 등에 따라 수요 변동이 있을 수 있습니다. 다. 제품의 라이프사이클 : 교체주기가 없는 필수 서비스 1) 새로운 비대면 서비스 시장의 등장 - 2014년 LTE 서비스 전환과 스마트폰 활성화로 인해 기존 공중전화 서비스 대체 - 통합 커뮤니케이션 서비스 개시로 새로운 비대면 서비스 시장 형성 2) 필수재에 가까운 서비스 - 단순 소비형 서비스가 아닌 필수적인 서비스 제공 - 교체 주기 또는 제품 라이프사이클 존재하지 않음 3) 정부 기관 대상 사업 - 약 5년 단위 공개 입찰을 통해 사업자 선정 - 선정된 사업자가 기반시설 자체 투자 - 초기 선점 사업자의 우선권 부여 4) 높은 재선정 가능성 - 계약 기간 종료 후 계약 연장 가능 - 새로운 입찰에서도 재선정 가능성 높음 5) 결론 동사의 비대면 서비스는 교체주기가 없는 필수 서비스이며, 정부기관 대상 사업 특성상 높은 재선정 가능성을 가지고 있습니다. 따라서 안정적인 수익 창출을 기대할 수 있습니다. 라. 자원조달상황 : 안정적인 서비스 제공과 원가절감 1) 인터넷망 - 유선 및 무선 인터넷망 활용 : 안정적인 서비스 제공 및 네트워크 확장 가능 - 사업용회선 도매 대가로 제공받아 이용 : 통신망 사업자와 협력하여 경쟁력 확보 2) 상호 접속료 - 유선 전화 착신과 무선 전화 착신으로 구분 : 서비스 특성에 맞는 요금 체계 적용 - 95% 이상이 무선전화 착신 : 시장 변동에 유연하게 대응 3) 원가 절감 노력 - 매년 사업자 협의 : 시장상황 반영하여 최적의 조건으로 자원 확보 - 장기 계약 체결 : 안정적인 자원 확보 및 원가 절감 효과 극대화 - 최신 기술 도입 : 운영 효율성 증대 및 비용 절감 4) 재무 건전성 확보 - 안정적인 자원 조달 : 서비스 품질 향상 및 지속적인 성장 기반 마련 - 원가 절감 노력 : 수익성 증대 및 투자자 신뢰 확보 ■ 파생거래 => 회사는 파생상품을 보유하거나 파생상품의 의무를 부담하는 파생상품 계약을 체결한 사실이 없으므로, 이에 대한 위험은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 ■ 경영상의 주요계약 가. 계약 계약상대방 계약 기간 계약 내용 계약금 국방부 군 공중전화 설치. 운영 및 관리 협정 없음 법무부 수용자용 공중전화기 교체 및 운영사업자 선정 없음 법무부 수용자용 전화기 설치 및 운영 사업자 선정 없음 IBK투자증권(주) 코넥스시장 지정자문인 선임계약 없음 메가엠디(주) 공중전화 설치, 운영 및 관리 협정 없음 법무부 보호외국인 비대면전화 설치 및 운영사업자 선정 없음 인공지능산업융합사업단 광주AI창업캠프 입주계약(유치기업) 없음
원포유 — 사업보고서 (2023.12)

인공지능산업융합사업단 AI 데이터센터 서비스 이용계약 없음 나. 매출발생 및 수금 매출 발생 및 대금수금방법 1. 매출발생각 도입기관의 특성을 고려한 맞춤형 서비스 제공과 초기 공격적 투자를 통해 경쟁사의 진입장벽을 높이고 시장에서 독점적 지위를 확보하여 사용자가 서비스를 이용함에 따라 발생되는 매출을 수익원으로 함 2. 수금방법 : 기관 및 이용자 편의성을 고려한 다양한 수금방식 제공 1) 국방부 - 다우데이터의 PG서비스를 이용하여 승인처리 후 3~5영업일 후 입금 - 선불충전/신용카드는 실시간 결제 - 후불방식은 이용자가 후불결제 방식을 선택하여 매월 10일 합산결제 2) 법무부 수용자 비대면전화 - 전용단말기를 이용한 선불충전 방식 - 법무부 교정정보 시스템과 자사 서비스 시스템 연동을 통한 보관금 이체방식 - 3영업일 이내 수용자별 보관금 계좌에서 동사 계좌로 자동입금 3) 병원, 보호외국인 : - 선불카드방식으로 이용자가 미리 개통된 선불카드를 직접 구매하여 사용 - 선불카드 판매점에서 예상 수량을 주문 - 총 주문수량에 대하여 월 마감 후 익월 입금 ■ 연구개발활동 가. 연구개발 담당조직 연구소명 위 치 연구내용 설립시기 (주)원포유 기술연구소 서울시 강남구 도곡로 222 인공지능 비대면서비스 플랫폼, ICT융합 스마트시스템 外(인공지능, 스마트공중전화기, 스마트영상시스템,관제시스템, 과금서버,그린비 APP) 나. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 2023년도 (제26기) 2022년도 (제25기) 2021년도 (제24기) 비고 자산 처리 원재료비 인건비 감가상각비 개발비 기타 경비 소 계 비용 처리 제조원가 판관비(경상연구개발비) 합 계 (매출액 대비 비율) 다. 연구개발실적 프로젝트명 연구결과 기대효과 및 상품화내용 신규스마트공중전화개발(음성/영상) 개발완료 국방부 입찰결과에 따른 신규설치 관제시스템개발 개발완료 유지보수 현대화 간편카드통화서비스개발 개발완료 부가서비스 수익확대 미디어전송서비스 개발완료 영상편지, 사진전송, 인스턴트문자 법무부 수용자전화시스템 개발완료 법무부차세대교정정보시스템내 개발 스마트안심면회서비스 개발완료 비대면화상서비스 구현 제반 시스템 구축 얼굴인식 그린FACE 개발완료 인공지능 AI화상접견 WebRTC 개발완료 화상회의, 화상접견, 화상교육 STT/LLM 개발중 AI자막 및 AI언어모델 다채널 화상관제 솔루션 개발중 AI화상관제 솔루션 인공지능 통합 플랫폼 개발중 AI화상접견, AI고객센터, AI실시간 번역 => 비대면서비스 제공을 위한 시스템 개발구축 - 동사의 경우 원가절감의 측면에서 서비스 제공을 위한 전용단말기를 완성품 형태로 매입하여 설치를 진행하고 있습니다. 이에 해당 '주요 제품 등에 관한 사항’ 부분에서는 동사가 제공하는 서비스/플랫폼의 개요 및 각 서비스의 주요내용 위주로 기재하며, H/W는 각 서비스 내에 설명을 진행하는 방식으로 기재하였습니다. 1) 비대면서비스 플랫폼 개요 전용단말기, mVoIP 스마트폰APP, 메신저, 영상통화, 음성통화, 영상메시지, 통합빌링, VoIP교환장비 등 다양한 커뮤니케이션 수단을 하나의 통합 플랫폼에서 제공하는 기술로 언제 어디서나 원하는 시간에 영상 및 음성통화와 메신저가 가능한 환경을 구축한 플랫폼을 말합니다. 스마트공중전화 통합 플랫폼.jpg 스마트공중전화 통합 플랫폼 서비스 플랫폼은 일반적으로 통신장비업체, 소프트웨어 및 솔루션업체간 협업을 통해 구축하는것이 일반적이지만, 시간과 비용, 확장성 면에서 제한적인부분이 있으나, 동사 서비스 플렛폼은 네트워크와 통신장비, 소프트웨어 등을 통합하고, 급변하는 통신서비스 시장을 선도할 수 있도록 ICT기반의 다양한 환경의 커뮤니케이션 시스템과 유연하게 연동 및 상호 구축이 가능하도록 설계되었습니다. 2) 프로비저닝(Provisioning) 시스템 도입 프로비저닝 시스템은 성능 및 리소스 가용성 향상 및 운영 자동화를 통해 각각의 기능별 애플리케이션과 리소스를 사용자의 요구에 맞게 시스템 자원을 할당 배치하여두었다가 필요시 즉시 사용할 수 있는 상태로 준비해두는
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시스템입니다. 현재 동사의 서비스 가입자는 약 300만명이며, 특히 스마트폰 가입자가 250만명 이상으로 이는 중소도시 5개 이상을 커버할 수 있는 대용량 교환설비가 있어야만 서비스 운영이 가능합니다. 일반적으로 가입자(client)가 증가할수록 soft switch(교환기)도 증설됨으로써 고비용의 교환기 및 시스템 운영비 등으로 저렴한 통신서비스를 제공하기가 어렵습니다. 이에 동사는 플랫폼 설계구조를 변경하고, 프로비저닝 시스템을 도입하여 사용자들에게 저렴한 통신요금과 다양한 부가서비스를 제공할 수 있게 되었습니다. 프로비저닝 시스템은 각각의 기능별로 하나의 물리서버에서 둘 이상의 시스템과 다수의 운영체제 및 어플리케이션을 실행할 수 있도록 물리서버의 가상화를 통해 시스템 전체의 플랫폼 대응력과 유연성, 확장성을 향상시켜 운영비용을 절감 시켰습니다. VoIP기반 교환시스템으로, 통신사업자간 서비스망을 구축하기 위한 기본적인 핵심 ‘호처리’ 시스템으로 국제표준 규격을 준수하고 타 시스템과의 연동 호환성을 보장하며, 자체 개발하여 다년간 운영된 안정성과 신뢰성이 검증된 시스템입니다. 호처리 시스템이란 호(Call)의 발생에서 종료까지 모든 상태를 제어, 감시하여 정상적인 통화가 이루어지도록 하는 것이 주목적입니다. 상기 PSTN이 기존의 공중전화망을 통한 전화교환 시스템을 뜻한다면, 해당 시스템은 스마트공중전화와 스마트폰과의 영상통화/음성통화 기능을 수행할 수 있도록 지원하는 시스템입니다. 전문 음성코덱과 알고리즘을 통해 뛰어난 영상화질과 음질을 제공하며, 고품질의 서비스로 사용자의 만족도를 향상시킵니다. 트래픽분산에 효율적인 분산형 모듈형태의 설계 구조를 통해 확장이 용이하고 경제적인 채널 사용이 가능하며, 장애발생시 피해를 최소화할 수 있습니다. 5) 관제시스템(통합 NMS) 신규 서비스 확장이 용이하고, 시스템 자원을 효율적으로 사용할 수 있는 시스템으로 전면 개편하였고, 빠르게 발전하는 IT 기술과 고객의 요구에 부합하는 서비스를 제공하기 위해 회선관제시스템 구축 등 비대면서비스 분야의 기술개발에 꾸준히 투자하였습니다. 동사의 관제시스템은 통화처리 분석, 통계 및 대시보드 등 다양한 형태로 표현함으로써 관리자와 현장의 A/S직원들이 업무를 보다 효율적으로 수행할 수 있는 시스템이며, 다년간 운영을 통해 검증된 시스템입니다. 운영자가 보다 쉽고 효율적으로 장비를 관리할 수 있도록 실시간 현황 모니터링 기능과 요약정보조회·상세정보조회·네트웍 품질정보·상태정보 등 직관적이고 명확한 메뉴구조를 지원합니다. 또한, 운용자가 원격에서 단말기의 구성정보를 조회하거나 변경할 수 있어 관리가 용이하고 원격구성 및 상태관리기능을 지원함으로써, 단말기의 장애 상태를 감시하고 관리하는 기능을 제공합니다. 등록된 단말기들의 구성정보를 원격으로 변경하거나 펌웨어를 업그레이드하는 기능으로 버전관리가 용이하고, 장애 단말기들의 정보를 운용자가 볼 수 있도록 함으로서 신속한 장애처리를 통해 안정적인 서비스를 제공하고 있습니다. 관제시스템.jpg 자료 : 원포유 6) 통계솔루션 "호통계" 정보를 실시간으로 수집하여 리포팅 해주는 솔루션으로 IPPBX, IPEX, 빌링시스템 등 각종 시스템 서버와의 연동함으로서 관리의 효율성을 기하고 있습니다. 주요 기능으로는 요약정보제공·회선별 통계조회·착/발신통계·전화기별 매출통계조회·조회필터링기능 제공·상세정보 조회기능 등이 있으며, 착/발신 종합통계리포트·사용자별 리포트·기간별 리포트·엑셀다운로드 및 그래프 등을 지원 합니다. - 일별 신규가입자 현황/일별 통화성공율 - 시간대별 통화 건수 현황 - 선불충전 내역/ 고객 상담현황 - 사업자별 PSTN연동 현황/카드통화서비스 현황 - 통합정산요약 및 정산내역 관리 - 일별 매출현황 및 전화기별 매출 현황/무매출 전화기 현황 7) 빌링시스템 가입자의 사용요금 관련 업무를 자동으로 처리해 주는 시스템으로 통신요금계산, 청구, 수납 등의 매출 수납관리와 전화기 사용량 관리 등 불특정 다수를 대상으로 통합적인 고객지원이 가능한 필수 시스템입니다.
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세부구성요소는 선불서비스·후불서비스·콜렉트콜 서비스·신용카드서비스·미디어정액제 서비스·인스턴스 메시지 전송 서비스 등이며, 전용단말 호처리·스마트폰 호처리·PSTN 호처리·수납 결제연동을 위한 PG서버·미디어서버·메시지서버 등과 연동되어 고객 가입 시부터 사용량 측정·요금계산·청구·수납·채권·통계처리 등의 기능을 수행합니다. 또한, 동사의 축적된 기술과 업무경험을 바탕으로 안정성 및 기능의 다양화, 요금구조의 변경이 용이하여 다양한 요금정책을 지원합니다. - 신속하고 정확한 처리로 업무효율을 증가시킬 수 있는 시스템 - 다양한 상품을 모두 지원할 수 있는 포괄적 구조 - 쉽고 편리하게 사용할 수 있는 유저인터페이스와 프로세스 - 사용자가 직접 자신의 과금 내역을 모두 알 수 있는 매니지먼트 기능 - 검증된 빌링 아키텍처 설계에 의한 장애최소화 가능 시스템 - 멀티미디어 데이터 처리 지원, 편리한 매니지먼트로 운영되는 시스템 - 매월 후불청구 시 PG연동모듈과의 분산처리로 로드상황 최소화 - 지속적으로 업무 노하우의 시스템 반영 가능 - 시스템 분산 모듈화로 향후 확장이 용이한 시스템 - 다양한 과금 모델 구현 가능(단건, 월정액, 종량제, 정량제 등) 8) 미디어서버 문자, 영상편지, 음성편지기능의 부가서비스를 지원하는 서버로 디지털방식의 오디오 및 비디오 콘텐츠정보를 인터넷을 통해 전용단말기나 스마트폰 APP을 통해 전송하는 기능을 수행합니다. 9) 비대면서비스 전용단말기 음성 뿐 아니라 화상까지 다양한 라인업을 제공함으로써 설치 환경별로 세련된 디자인 및 신뢰성 있는 기술로 고객만족을 제공하고 있습니다. 비대면전용단말기.jpg 비대면전용단말기 비대면단말주요기능및성능.jpg 비대면단말주요기능및성능 문서보안 노출 차단.jpg 자료 : 원포유 음성공중전화기.jpg 자료 : 원포유 편리성 향상 및 통화기능.jpg 자료 : 원포유 수신자부담통화기능.jpg 자료 : 원포유 10) 그린비APP 스마트폰 가입자를 위한 효율적인 모바일 커뮤니케이션 솔루션으로 영상통화, 음성통화, 인스턴트 메시지, 미디어 전송등 다양한 커뮤니케이션을 지원하며, 고품질의 코덱과 알고리즘을 통해 뛰어난 영상화질 및 음질을 보장합니다. 그린비기능.jpg 자료 : 원포유 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 등 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 특허 통화자 지불 전화 서비스가 가능한 전화기의 자동 다이얼링 장치 ㈜원포유 카드리더폰 특허청 특허 지능망 서비스를 위한 다기능 무선 전화기 및 자동다이얼링 방법 ㈜원포유 WLL 특허청 특허 다기능 전자 신분증을 이용한 위치 알림 서비스 시스템 및 그 방법 ㈜원포유 안심이서비스 특허청 특허 카드를 이용한 위치알림 서비스 방법 및 그 시스템 ㈜원포유 안심이서비스 특허청 서비스표 우리아이 안심이(제35류 상업정보제공업등 3건) ㈜원포유 특허청 특허 전화기를 이동통신망에 연결하기 위한 무선종단장치 및 이를 이용한 이벤트처리 시스템 ㈜원포유 WLL 특허청 특허 영상통화장치 및 그 실시간얼굴인식 영상통화방법 ㈜원포유 스마트공중전화 특허청 특허 실시간 문자 송수신 및 사서함기능을 가지는 전용단말기 ㈜원포유 스마트공중전화 특허청 실용실안 크기 및 설치장소에 따라 ACCESS FLOOR와 OA FLOOR에 적용될수 있는 내강재가 충진 된 이중바닥재 ㈜원포유 특허청 상표 ONE4U ㈜원포유 특허청 특허 센서플랫폼 장치 ㈜원포유 IOT 특허청 특허 수용자전용단말기와 이를 포함하는 통화 시스템 ㈜원포유 법무부비대면 특허청 특허출원 AI기반 화상접견시스템 및 그에 기초한 화상 접견 수행방법 ㈜원포유 출원중 AI화상접견 특허청 나. ISO9001 품질경영시스템 인증 ISO9001 품질경영시스템 인증서 다. 경영혁신형 중소기업 확인 경영혁신형 중소기업 MAIN-BIZ 확인서 2022.07.24_2025.07.23 경영혁신형 중소기업(main_biz)확인서_원포유_1.jpg 2022.07.24_2025.07.23 경영혁신형 중소기업(main_biz)확인서_원포유_1 라. 기업부설연구소 기업부설연구소 인정서
원포유 — 사업보고서 (2023.12)

기업부설연구소 인정서 마. 벤처기업확인서 2022.12.30~2025.12.29 벤처기업확인서(혁신성장유형)_원포유_1.jpg 2022.12.30~2025.12.29 벤처기업확인서(혁신성장유형)_원포유_1 바. 신규사업에 관한 사항 동사는 다년간 사회적 격리 기관에 대 한 비대면 서비스를 진행하여 각 기관의 특성을 분석하여 최적화 서비스를 제공하였으며, 개인정보 및 기관 정보보호를 위한 강력한 보안 시스템을 구축하고 있습니다. 사용자 친화적 인터페이스를 적용하여 누구나 쉽게 사용할수 있는 안전하고 편리한 서비스 제공에 필요한 다양한 기술을 축적하였으며, 동사의 실시간얼굴인식 기술과, 법무부 교정정보시스템내 수용자 비대면전화 시스템 구축은 해당 기관에서 동사의 가장큰 경쟁력이 되고 있습니다. 동사의 실시간 얼굴인식 기술은 2010년부터 지속적으로 발전되어 왔으며, 화상통화시 사람의 얼굴을 실시간으로 인식하여 얼굴 외 다른 영상이 송출될 경우, 화면을 즉시 차단하고 경고문구를 송출하거나 통화를 즉시 중지시키는 기술입니다. 이는 보안성이 중요한 국방부 서비스에 적용하였으며, 동사가 국방부 비대면 서비스 사업을 수주하는데 핵심적인 역할을 수행 하였습니다. 법무부 비대면서비스 제공의 핵심은 법무부 교정정보시스템 내에 수용자 비대면전화서비스를 제공할 수 있는 프로그램을 동사가 직접 개발하고 적용하였습니다. 동사 서비스 플랫폼과 법무부 교정정보 시스템과의 연동 은 법무부와 향후 추가 사업 진행에 있어서 공공기관 특성상 필수적인 요소이면서 진입장벽입니다.동사의 이러한 기술력과 사업수행 능력은 타 사업자들과는 차별화된 핵심경쟁력 이며, 향후 추가사업 진입과 사업확장의 발판이 되고있습니다. 1) 국방부 비대면서비스 고객대상 신규사업 동사 서비스의 핵심경쟁력인 "그린비" APP은 전용단말기 회원이 등록한 친구목록으로 회원1명당 3~5명이 설치하여 등록된 회원은 300만명에 이르고 이중 20~29세 가입자가 전체 가입자의 84%를 차지하고 있어 회원들을 대상으로 홍보효과가 타 매체에 비해 우수하기 때문에 이를 통한 다양한 신규 비즈니스 창출을 기대하고 있습니다. 연령대비율.jpg 자료 : 원포유 동사는 20대 초반 MZ세대 회원들을 대상으로 스마트폰APP을 기반으로 하는 쇼핑(소셜커머스)·교육컨텐츠·웹툰·생활정보·전자쿠폰·광고·마일리지 포인트쉐어링·할인서비스·다자간영상통화·배달주문·예약서비스·게임·엔터테이먼트 등 다양한 프로모션 및 새로운 수익모델의 확장서비스를 출시함으로서 동사의 서비스가 비대면 화상통화에 국한되지 않고 신규 수익모델을 지속적으로 창출하여 매출을 극대화 할 수 있는 통합 커뮤니티 플랫폼으로 자리매김 할 것입니다. 수익모델 내 용 통화사업 음성통화, 영상통화, 증강현실 AR영상통화, 다자간 영상통화 제휴맴버십 제휴포인트쉐어링(숙박APP, 쇼핑APP, 배달APP, OTT서비스 등) 광고사업 20대초반, 45~55세 타켓마케팅, 베너광고, 동영상광고 푸쉬광고 등 쇼핑 입대준비물, 명절상품, 각종기념일(~데이)상품을 주 상품으로 구성 전자쿠폰 커피/음료, 베이커리, 화장품, 영화/연극상품, 편의점 상품 교육컨텐츠 화상영어, 공무원시험, 자격증, 학점은행제 등 엔터테이먼트 증강현실영상통화, 영상편지, 미디어전송, OTT서비스 게임 게임사와 제휴를 통한, 20대초반 인기게임 런칭 2) 법무부 비대면 서비스 신규사업 법무부 비대면 서비스는 폐쇄적인 환경을 갖고 있으며, 보안상의 이유로 별도의 교정정보시스템을 통해 운영됩니다. 높은 보안강도가 요구되는 법무부 교정정보시스템은매우 엄격한 망분리 정책에 의해 시스템이 운영되고 있습니다. 법무부 교정정보시스템은 외부서버로 개인정보 제공을 차단하고 있으며, 단순한 식별번호 외에는 어떠한 정보도 외부로 제공하고 있지 않습니다. 이는 신규 경쟁자들이 해당시스템과 연동하는데 높은 진입 장벽 역할을 할 것입니다. 동사는 다년간의 경험을 바탕으로 법무부 차세대 교정정보시스템과 자체 서비스 플랫폼을 연동하는데 성공하였으며, 향후 추가사업 제안과 입찰 과정에서 경쟁우위를 확보 할 수 있는 중요한
원포유 — 사업보고서 (2023.12)

요소입니다. 동사는 법무부 교정정보시스템 관련 분야에서 핵심 기술력을 보유하고 있으며, 향후 진출 예정인 AI 화상접견 서비스는 기존 자사의 비대면 전화 플랫폼과 함께 구축된 법무부 교정정보 시스템 내 수용자 비대면 전화 서비스 시스템과 자사 플랫폼과 연동을 기반으로 제공될 것입니다. 이는 동사의 사업 포트폴리오를 확장하고, AI 플랫폼 기술력을 강화하는데 큰 역할을 할 것으로 기대됩니다.
원포유 — 사업보고서 (2023.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 동사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 전망한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정 들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에한하지 않습니다.동사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무가 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음에 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 동사는 비대면 통합 플랫폼과 인공지능 플랫폼을 보유하고 년간 쌓아온 기술력과 서비스 운용 능력을 인정받고 있으며 법무부 국방부 시장에서의 비대면서비스는 독점적 지위를 확보했습니다 특히 동사의 사업전략은 각 도입기관의 특성을 고려한 맞춤형 서비스 제공과 초기 공격적 투자를 통해 경쟁사의 진입장벽을 높이고 시장에서 독점적 지위를 확보하는 성공적인 전략이었으며 동사는 앞으로도 끊임없는 기술개발과 서비스 개선을 통해 고객에게 최고의 가치를 제공하는 기업으로 자리매김 할 것입니다 향후 동사는 편리하고 안전한 비대면 서비스 제공을 위해 AI 기술을 접목하여 AI 화상접견 , AI 물리보안 관제 , AI 챗봇 , AI 고객센터 등 다양한 인공지능 비대면 서비스를 통해 고객의 만족도를 높여 나갈 계획입니다 3. 재무상태 및 영업실적 가. 요약 재무상태표 (단위 : 백만원) 구분 제 26(당) 기 기말 제 25(당) 기 기말 제 24(전) 기 기말(감사받지 아니한 재무제표) 회계처리기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS 감사인(감사의견) 적정 적정 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본총계 부채와자본총계 * 회사의 기업회계기준서 제1101호에 따른 일반기업회계기준("과거회계기준")에서 한국채택국제회계기준으로의 전환일은 2021년 1월 1일이며, 과거회계기준에서 한국채택국제회계기준으로의 전환에 따른 조정사항은 주석33에 제시되어 있습니다. 나. 요약 손익계산서 (단위 : 백만원) 구분 제 26(당) 기 제 25(당) 기 제 24(전) 기(감사받지 아니한 재무제표) 회계처리기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS 감사인(감사의견) 적정 적정 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업손익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 기타포괄손익 당기총포괄이익 * 회사의 2023년(당기) 말 재무재표는 삼일회게법은으로 '적정' 의견을 받았습니다.2021년도 한국채택국제회계기준을 적용하였으며, 감사받지 않은 재무제표입니다. 4. 유동성 및 자금조달 지출 가. 유상증자등을 통한 자금 조달내역 "해당사항 없음" 나. 재무비율 구 분 재 무 비 율 2023년 2022년 2021년 안정성 자기자본비율 유동비율 부채비율 차입금의존도 다. 상환의무가 있는 조달자금 구분 차입처 이자율 당기 전기 원화차입금 신한은행 합계 회사는 국방부 및 법무부와의 5년 계약이후 매출과 이익여건이 개선되어 순조로운 부채의 상환이 이루어지고 있기 때문에 해당 재무비율은 더욱 개선될 전망 입니다 자기자본비율과 유동비율은 각각 49.06%, 68.79%로 전년대비 0.77%, 38.06% 증가하였으며, 유동성의 증가로 유동비율이 증가하였습니다. 또한 동사의 결제조건은 대부분이 현금이 즉시 지급되거나 월
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단위 후불결재가 이루어지는 형태로, 매출채권의 회수기간이 1~2개월 이내이며, 추가 법무부 수주로 인하여 유동성 악화에 따른 단기부실 위험은 없는 것으로 판단됩니다. 5. 부외거래 해당사항 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 재무제표 주석의 "2. 중요한 회계정책"을 참조하시기 바랍니다.나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항해당사항 없습니다.다. 법규상의 규제에 관한 사항해당사항 없습니다.라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항해당 사항 없습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업부문별 현황 당사는 커패시터 제조, 판매를 목적으로 1967년 4월 7일에 설립된 후 커퍼시터 제조사업을 영위하고 있습니다.2023년 1분기 금융IT 사업은 당사가 새로운 성장 동력으로 삼고자 하는 사업으로 자본시장 운영 관련 종합시스템을 개발하고 공급하는 업체인 ㈜아이티에스코를 인수 및 합병을 완료하였습니다. 부문별 사업의 구분은 다음과 같습니다. 구 분 주요 사업 제조사업부문 전자부품인 커패시터 제조 외 금융IT솔류션사업부문 소프트웨어 개발, 공급업 ⑴ 제조사업부문① 산업의 특성 등커패시터 산업은 국내 업체 생산량이 전세계 생산량의 3위를 차지하고 있으며, 국내 총생산량의 70%를 수출하는 수출중심 산업입니다. 또한, 가전 및 정보통신 분야를 주요 수요처로 하고 있으므로 해당 산업 업황에 영향을 받으며, 가전 및 정보통신분야 기술진화에 따라 지속적으로 소형화, 고용량화 제품개발을 요구받고 있는 특징이 있습니다.② 국내외 시장여건 등당사가 생산하는 커패시터 산업은 시장의 중심은 범용적인 저가형 커패시터보다 는 고기능, 다기능화된 디지털기기에 적합한 특징을 지닌 적층세라믹커패시터 (MLCC) 시장을 중심으로 급성장세를 나타내고 있습니다.커패시터는 필수 전자부품이자 꾸준한 AS 및 교체수요도 존재하여 IT, 자동차 전 장, 발전, 기계 등 다양한 전방산업 성장에 따라 꾸준히 성장해오고 있으며, 최근 연평균 6.3%의 성장률을 기록하고 있습니다. (단위:백만원) 2018년 2019년 2020년 2021년 연평균성장률 매출액 (Source: Nice평가정보, 국내 커패시터 산업 합산 매출액)커패시터 산업은 거의 모든 산업을 전방산업으로 두고 있어 향후에도 꾸준한 성장이 기대되며, 특히 최근 자동차 전장부품시장의 급격한 성장, 클라우드, 빅데이 터, 인공지능, 메타버스, NFT 등의 관련 인프라 투자 증가, 전력 효율 증대요구에 따른 투자 및 신재생에너지 산업의 성장으로 전력용 커패시터 수요가 증가하는 등 산업 전망은 양호한 것으로 평가되고 있습니다.MS는 전해액 개발이 어렵고 기술장벽이 높아 시장진입이 어려운 특성이 있어 국내시장의 경우 당사를 비롯한 몇몇 업체만 생산하고 있으나, MF는 기술적으로 진입장벽이 낮고 투자비용도 많이 들지 않아 경쟁이 치열한 상황입니다. 따라서, 당사 제조는 MS에 집중하여 기술적 노하우를 지속적으로 개발하는 한편 MF의 경우 외주생산을 하고 있습니다. 한편, 진상커패시터의 경우 공장, 아파트, 대규모 건물 등에 사용되며, 이미 품질에 대한 신뢰도가 있고 브랜드 인지도가 있는 제품이 주로 납품되는 특징이 있어 MS와 마찬가지로 몇몇 업체만 주로 생산하는 특징이 있습니다.미국 시장의 경우 품질과 신뢰성 등이 확인되지 않으면 진출할 수 없는 특징이 있습니다. 당사는 포천공장에서 미국 시장 진출용 제품시험을 완료했으며, 미국 진출 시 필수 안전규격인 UL인증도 취득 완료했습니다. 미국내 브랜드명을 확정하고 라벨 작업 및 박스 디자인만 하면 바로 제품판매가 가능한 상태입니다.③ 영업의 개황 등커패시터 시장 중 미국시장은 세계에서 가장 큰 시장이며, 온라인 마켓이 발달되어 있는 특징이 있습니다. 현재 미국 진출은 현지 에이전시인 Reliable Products LLC와 함께 진행하고 있으며, 2022년 11월에 에이전시 계약을 체결하고 미국 시 장 조사 및 영업활동을 시작했습니다. 당사는 미국 에이전시의 활동과 별개로 과거 미국 납품업체들에 접촉을 시작하는 등 영업도 진행하고 있으며, 미국 내 전시회도 적극적으로 참여하여 당사 제품 홍보 및 판매를 진행할 계획입니다. 2023 년 2월 미국 AHR Show(미국 국제 냉난방 기계 전시회)에 참여하여 시장조사 및 바이어미팅을 진행하였습니다.제품 신뢰도를 회복한 후 당사 진상커패시터에 대한 납품요구가 증가하기 시작했으며, 이러한 시장성을 확인하고 매출을 더욱 증대시키기 위해 기존 총판영업에 추가로 영업인력 충원을 통하여 직접판매를 하기로 결정하고 영업조직을 개편하고 거래처를 늘려가고 있습니다.현재
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민트레이딩과 데크캡에게 진상커패시터를 공급하기로 합의하였으며, 2023년 5월부터 거래를 진행하기로 했습니다. 또한, 3개 이상의 판매 거점 (기존 거래처인 대상종합전기, 부성종합전기와도 공급 협의 중)을 확보하여 2023년 7월부터 월 2천만원 이상 매출 증대를 추진하고자 합니다. ⑵ 금융IT솔류션 사업부문① 산업의 특성 등국내 금융회사는 전적으로 IT시스템에 의해 운영통제되고 있으며, 이러한 시스템은 법 및 금융감독원 관련 규정에 의하여 통제되고 있기 때문에 국내의 모든 금융회사는 유사한 시스템의 형태로 운용되고 있습니다. 금융 시스템은 크게 고객 대상의 업무, 여신, 자금, 회계 등의 기본 업무를 위한 계정계 영역, 금융기관의 리스크 관리를 수행하는 정보계 영역, 그 외에 IT 시스템 운영을 위한 인프라 영역 등으로 구성됩니다. 이러한 IT시스템은 금융환경 변화에 따라 5년 ~ 7년 주기로 전면적인 수정작업인 차세대 시스템 도입작업을 진행하며, 통상적으로 예비사업에 500억원 ~ 1,000억원, 본사업에 2,000억원 ~ 3,000억원 정도 소요됩니다.이러한 차세대 시스템과 별도로 2008년 미국의 서브프라임금융 위기 이후 각국 금융감독당국에서는 금융기관 보유 자본의 건전성 및 안정성을 유지하고 금융기관에서 발생가능한 리스크를 사전적으로 방지하는데 집중함에 따라 다양한 리스크 관리시스템 도입을 요구하고 있습니다. 이런 취지에서 바젤은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)는 기존 바젤 규제를 리스크 관리 분야를 중점적으로 개편한 현재의 바젤 3 자기자본비율 규제로 확정했으며, 국내 시중은행도 단계적으로 바젤3 신용 리스크 개편안의 조기 시행을 금융감독원으로부터 승인받고 있으며, 2021년까지 13개 은행이 순차적으로 바젤3 도입을 진행했습니다. 바젤3의 자기자본비율의 측정 기준은 장외파생상품을 비롯하여 금융회사가 투자하고 관리하는 주식, 채권, 선물 등 많은 데이터를 활용하여 산출되므로 각 은행들이 자체적으로 수기로 산출하기에는 한계가 존재하며, 이에 따라 금융회사의 솔루션 도입은 필수불가결한 상항이며, 이렇게 도입한 솔루션은 변화하는 금융환경 및 규제의 변화에 따라 끊임없이 유지보수 및 추가개발이 진행해야 하는 특징이 있습니다.② 시장규모 및 전망IT전문 시장분석기관인 IDC는 향후 사이버 보안시장의 지속적인 확대와 기업의 디지털화의 가속화가 트렌드로 자리잡을 것으로 예상하고 있으며, 이에 따라 국내 솔루션 시장이 2022년부터 2026년까지 연평균 6.5% 성장률을 기록할 것으로 전망하고 있습니다.한국은행 금융결제국 자료에 따르면 2021년 금융회사의 IT예산은 7조 9,748억원(기관당 515억원)으로 전년대비 14.3%(기관당 10.6%) 증가하였으며 금융기관 총 예산의 약 9.8% 차지하였습니다. 은행의 경우 2021년 IT예산은 전년대비 13.8% 증가한 3조 2,116억원이었으며, 금융투자업자의 2021년 IT예산은 1조 4,580억원으로 전년대비 21.7% 증가했으며, 국내 보험사의 2021년 IT예산은 전년대비 9.1% 증가한 2조 3,869억원이며, 금융과 IT가 결합하는 시장흐름에 따라 금융기관의 IT예산은 꾸준히 증가할 것으로 예상됩니다. 나. 시장점유율 ⑴ 제조사업부문국내 시장의 주요 제조사로는 삼성전기, 한국무라타전자, 한국경남태양유전, 삼화 콘덴서공업, 삼영전자공업 등이 있으며, 2021년 매출액 기준 국내 시장점유율은 삼성전기와 한국무라타전자가 각각 61%, 20%로 1, 2위를 차지하고 있습니다. 당사에서 생산하는 제품과 직접 경쟁하는 업체는 삼화콘덴서공업, 뉴인텍, 은성산업 등이 있으 며, 국내시장은 삼화콘덴서공업이 시장점유율 40%, 뉴인텍이 12%, 나머지는 중소업체들로 구성되어 있습니다.⑵ 금융IT솔류션 사업부문국내 금융 솔루션 시장은 글로벌 금융 솔루션 업체 FIS, MUREX, FINASTRA 등이 거의 장악하고 있습니다. 현재 금융아이티지점에서 판매하는 자본시장 솔루션 제품과 관련해서 국내 경쟁사는 없는 상태이며,
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금융아이티지점은 글로벌 금융 솔루션 업체와 차별화되게 고객사의 니즈를 최대한 반영하여 커스트마이징하는 맞춤서비스를 제공하고, 글로벌 업체 대비 가격경쟁력을 갖추고 있기 때문에 틈새 시장을 공략해서 기존 글로벌 제품을 국산화 하려고 합니다.Symphony FRTB는 바젤 III 시장리스크 규제를 지원하는 솔루션으로 제 1금융권은 2023년 1월부터 적용이 시작되었고, 그 외의 금융권은 2025년 이후에 적용될 것으로 예상됩니다. 2023년 현재 국내 바젤 III 시장리스크 시장에서 Symphony FRTB가 시장 점유율 1위를 차지하고 있으며, 향후 비은행 금융기관으로 확대될 경우 해당 솔루션의 시장 규모가 폭발적으로 확대될 것으로 판단합니다. 또한 바젤 III와 같은 국제 공통의 규제 솔루션의 경우 Symphony SIMM과 함께 국내에 비해 수 십, 수 백배 넓은 해외 시장도 커스터마이징 거의 없이 곧바로 진출이 가능합니다. 다. 조직도 (24.03.13)조직도_(주)mit 2. 주요 제품 및 서비스 가. 판매경로 및 판매방법 등 ⑴ 판매경로① 제조사업부문 매출형태 품 목 구 분 판매경로 직 판 커패시터 수 출 미 국 1. FEDDERS, WHIRPOOL 등2. 직접적인 영업 LOCAL 1. 서브원2. 기타 기 타 1. 터키, 태국, 일본 외2. 직접적인 영업 국 내 유진산업 1. 모터2. 직접적인 영업 기타 모타용, 조명등용, 진상용 ② 금융IT솔류션 사업부문매출은 국내 은행, 국내 소재 외국계 금융기관, 국내 증권사, 한국거래소, 보험사 등 국내외 금융기관에서 발생하며, 주로 자본시장(장외파생상품) 종합관리 솔루션 제품을 공급, 금융시스템 구축과 관련된 컨설팅 수수료 및 유지보수수익 등 으로 구성되어 있습니다. 매출분야 구 분 판매경로 솔루션 개발 및 컨설팅 수 출 미 국 해외 파트너 솔루션 지원 1. Algorithmic 지원 서비스2. Numerics 지원 서비스 스웨덴 1. ORC 지원 서비스 국 내 증권사 및 은행 금융 Package 솔루션 제작 금융 / 기술 컨설팅 1. 금융상품 Pricing 컨설팅2. 금융 IT기술 컨설팅3. 국내외 금융 Regulation 컨설팅4. 금융전문가 육성 컨설팅 ⑵ 판매방법 및 조건① 제조사업부문판매방법은 직접 영업 판매방식이며, 대금 회수조건은 가전3사 기준 L/C거래 및 구매카드 조건입니다.② 금융IT솔루션 사업부문금융상품 분석 및 관리솔루션, 금융상품 Pricing 솔루션, 금융공학 엔진, 개시증거금 시스템, 증권거래/결제 솔루션, 주문/체결 관리솔루션, 주문 자동화 솔루션, 자동주문시스템, 고빈도거래 컨설팅 등 다양한 수리 금융공학을 통해 장외파생상품의 적정가격을 산출하고, 손익 관리 및 리스크 측정을 통해 금융회사들인 안정적인 자산 운영을 할 수 있도록 지원하고 있습니다. ⑶ 판매전략① 제조사업부문저단가, 고품질의 경쟁력 있는 제품 생산으로 경쟁력을 갖추는 한편 커패시터의 소형화, 경량화는 물론 온도 변화에 따른 제반 특성 변화를 적게하여 제품의 신뢰성을 향상시킴으로서 타사에 한발 앞선 기술력으로 제품 차별화를 실시하고 있으며, 다품종소량생산을 통해 부가가치를 높이고 있습니다.② 금융IT솔루션 사업부문자본시장 종합 금융상품 관리 시스템 개발 및 솔루션 지원 서비스를 제공하고 있으며, 특히 다양한 수리 금융공학을 통해 장외파생상품의 적정가격을 산출하고, 손익관리 및 리스크 측정을 통해 안정적 자산 운영을 돕고 있습니다. 증권사와 은행을 주요 고객으로 하고 있으며 현재 국내 유일의 장외파생상품 관리 시스템을 제공하는 회사로서 , Murex, Calypso, SS, FIS 등 글로벌 기업과 경쟁하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 취급품목별 수입(매입) 내역 등 (단위 : 천원, %) 품 목 구 분 제57기 제56기 제55기 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 제조(콘덴서) 수입 매입 IT 수입 매입 합 계 나. 유형자산 증감 현황 등1) 유형자산의 변동내역 (단위 : 천원) 구분 기초 연결범위의 변동 취득 처분/대체 평가(*) 상각 당기말 토지 건물