chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 운용리스자산 사용권자산 건설중인자산 합계 (*) 회사는 당기에 보유토지에 대하여 자산재평가를 실시하였습니다. 2) 자산재평가 회사는 토지의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록 재평가를 주기적으로수행하고 있습니다. 당기 중 적용한 재평가모형의 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 평가기준일 2023년 12월 31일 평가법인 경일감정평가법인 평가기준 및 방법 공시지가기준법 및 거래사례비교법 등 두 방식으로 산정된 시산가액을 비교검토한 후 공시지가기준법에 의한 감정평가액으로 결정 공정가치 측정에 사용된 평가방법은 대상 토지와 제반사항 (용도지역 , 지목 , 이용상황등 )이 유사하다고 인정되는 표준지의 공시지가를 기준으로 대상토지의 현황에 맞게 지가변동률 , 지역요인 , 개별요인을 비교 , 분석하고 그 밖의 요인을 고려한 공시지가 기준법으로 평가하되 거래사례비교법에 의한 시산가액으로 그 합리성을 비교 , 검토하였으 며 공정가치측정시에 사용한 투입변수에 기초하여 수준3 공정가치에 해당하는 것으로 분류하였습니다. 원가모형을 적용하여 토지를 측정하였다면 그 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 재평가모형 전기말 토지 또한 상기 토지재평가로 인해 당기말까지 기타자본으로 인식한 재평가이익의 누계액은 3,625,492천원 (법인세효과차감전) 입니다. 3) 당기 및 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 내역 당기말 전기말 유형자산 공장부지 기타회원권(대지) 합 계 다. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 해당사항 없음 4. 매출 및 수주상황 가. 사업부문별 매출현황 (단위 : 천원, %) 사업부문 매출유형 품 목 매출액 비 율 비 고 제 조 제 품 콘덴서 금융IT 소프트웨어 시스템 소프트웨어 합 계 나. 수주현황 제조사업부문의 매출은 고객의 발주에 따라 수시로 수개월 내에 단납기 형태로 공급되고 있어 1년 이상의 장기적인 수주잔량은 없습니다. 즉 고객사와 기본거래 계약만 체결 한 후 수시로 필요에 따라 발주 물량을 요청하는 형태로 이루어집니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 공업공시서식 작성기준에 따른 소규모기업(최근 사업연도말 별도 재무제표상 자산총액 1천억원 미만) 해당으로 '시장과 위험관리' 기재를 생략합니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 구 분 주요계약내용 비고 주식양수도계약((주)유씨아이오토렌탈(舊 지모터스(주))) 계약상대방 : 주식회사 코리아네트웍스계약대상물 : (주)유씨아이오토렌탈의 기명식 보통주 190,000주(100%)계약목적 : 신규사업 진출 및 사업 다각화로 성장동력 확보계약내용 :1) 양수금액 : 3,000,000,000원2) 지급형태 : 2019년 09월 27일 일시지급3) 계약체결일 : 2019년 09월 27일 * 기타 더 자세한 사항은 2019년 09월 27일 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정) 공시를 참조하여주시기 바랍니다. 영업양수도계약(펜타스기숙학원) 계약상대방 : (주)펜타스에듀계약대상물 : 펜타스기숙학원의 자산, 부채, 계약, 기타 권리등을 포함한 영업전부를 양도계약목적 : 사업구조 개편계약내용 :1) 양도금액 : 1,250,000,000원2) 지급형태 : 2019년 10월 22일 수령 완료3) 계약체결일 : 2019년 09월 27일 * 기타 더 자세한 사항은 2019년 09월 27일 주요사항보고서(영업양도결정) 공시를 참조하여주시기 바랍니다. 주식양수도계약((주)바이오엑스) 계약상대방 : 이호준계약대상물 : (주)바이오엑스의 기명식 보통주 274,486주(12.93%)(총 발행주식 2,123,342주)계약목적 : 신규사업 진출 및 사업 다각화로 성장동력 확보계약내용 :1) 인수금액 : 8,500,000,000원 (이호준8,500,000,000원)2) 지급형태 : 현금지급3) 거래대금지급일정 인수금액- (계약금) 2019년 12월 06일 : 3,000,000,000원- 2019년 12월 23일까지 지급한 금액 : 중도금의 50%
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2,000,000,000원- 2019년 12월 24일까지 지급한 금액 : 중도금의 나머지 50% 2,000,000,000원- 2019년 12월 26일까지 지급할 금액 : 잔금 1,500,000,000원4) 계약체결일 : 2020년 02월 27일5) 계약완료일 : 2019년 02월 27일 * 기타 더 자세한 사항은- 2020년 02월 27일 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정)- 2020년 02월 27일 합병등종료보고서(자산양수도)공시를 참조하여주시기 바랍니다. 주식양수도계약((주)바이오엑스) 계약상대방 : 태평양인베스트조합 외 8인계약대상물 : (주)바이오엑스의 기명식 보통주 655,742주(30.89%)(총 발행주식 2,123,342주)계약목적 : 신규사업 진출 및 사업 다각화로 성장동력 확보(추가지분취득)계약내용 :1) 인수금액 : 20,000,000,000원 (태평양인베스트조합 외 8인)2) 지급형태 : 당사의 제27회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행3) 거래대금지급일정 인수금액 :- 2020년 3월 3일 전환사채 발행 및 지급:태평양인베스트조합 170,492주, 5,200,000,000원아이비엔베스트조합 157,378주, 4,800,000,000원(주)바이오랜드 65,574주, 2,000,000,000원임진영 65,574주, 2,000,000,000원고영일 65,574주, 2,000,000,000원김용우 65,574주, 2,000,000,000원엘앤케이인베스트먼트(주) 52,460주, 1,600,000,000원김영필 6,558주, 200,000,000원김성호 6,558주, 200,000,000원4) 계약체결일 : 2020년 03월 03일5) 계약완료일 : 2020년 03월 03일 * 기타 더 자세한 사항은- 2020년 03월 03일 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정)- 2020년 03월 03일 주요사항보고서(전환사채 발행결정)- 2020년 03월 04일 합병등종료보고서(자산양수도)공시를 참조하여주시기 바랍니다. 주식양수도계약((주)바이오엑스) 계약상대방 : (주)바이오엑스계약대상물 : (주)바이오엑스의 기명식 보통주 2,262,310주(10.6%)(총 발행주식 21,233,420주)계약목적 : 보유주식 매각계약내용 :1) 매도금액 : 8,900,000,000원2) 지급형태 : 현금 및 제27회 전환사채- 현금 : 200,000,000원- CB : 6,700,000,000원3) 거래대금지급일정 인수금액- 2021년 8월 5일 : 6,900,000,000원4) 계약체결일 : 2021년 8월 5일5) 계약완료일 : 2021년 8월 5일 * 기타 더 자세한 사항은- 2021년 8월 5일 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양도결정)- 2021년 8월 5일 전환사채(해외전환사채포함)발행후만기전사채취득- 2021년 8월 5일 합병등종료보고서(자산양수도)공시를 참조하여주시기 바랍니다. 주식양수도계약((주)바이오엑스) 계약상대방 : (주)바이오엑스계약대상물 : (주)바이오엑스의 기명식 보통주 1,803,290(8.5%)(총 발행주식 21,233,420주)계약목적 : 보유주식 매각계약내용 :1) 매도금액 : 5,500,000,000원2) 지급형태 : 제27회 전환사채 5,500,000,000원3) 거래대금지급일정 인수금액- 2022년 1월 25일 : 5,500,000,000원4) 계약체결일 : 2022년 1월 25일5) 계약완료일 : 2022년 1월 25일 * 기타 더 자세한 사항은- 2022년 1월 25일 타법인주식및출자증권처분결정- 2022년 2월 21일 전환사채(해외전환사채포함)발행후만기전사채취득공시를 참조하여주시기 바랍니다. 주식양수도계약((주)아이티에스코) 계약상대방 : (주)아이티에스코 대표자 박종곤계약대상물 : (주)아이티에스코의 기명식 보통주 1,169,812주(38.74%)계약목적 : 경영권 인수하여 신규사업 진출계약내용 :1) 취득금액 :3,100,001,800원2) 지급형태 : 2023년 01월 06일 일시지급3) 계약체결일 : 2022년 12월 07일4) 취득완료일 : 2023년 01월
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06일 * 기타 더 자세한 사항은 2023년 01월 10일 주요사항보고서(타법인주식및출자증권취득결정) 공시를 참조하여주시기 바랍니다. 주식양수도계약((주)아이티에스코) 계약상대방 : (주)아이티에스코 대표자 박종곤계약대상물 : (주)아이티에스코의 기명식 보통주 370,000주(12.25%)계약목적 : 경영권 인수하여 신규사업 진출계약내용 :1) 취득금액 :985,200,000원2) 지급형태 : 2023년 01월 27일 일시지급3) 계약체결일 : 2023년 01월 27일4) 취득완료일 : 2023년 01월 27일 주식양수도계약((주)바이오엑스) 계약상대방 : 루맵젠 주식회사계약대상물 : (주)바이오엑스의 기명식 보통주5,770,187(17.90%)(총 발행주식 32,241,775주)계약목적 : 자산매각을 통한 자금 유동성확보계약내용 :1) 양도금액 : 2,437,000,000원2) 대금수령방법 : 현금ㄱ. 계약금 : 2023년02월09일 200,000,000원ㄴ. 중도금 : 2023년02월10일 200,000,000원ㄷ. 중도금 : 2023년02월17일 300,000,000원ㄹ. 중도금 : 2023년04월28일 937,000,000원ㅁ. 잔 금 : 2023년05월31일 800,000,000원3) 계약체결일 : 2023년 02월 09일4) 계약완료예정일 : 2023년 05월 31일 * 기타 더 자세한 사항은 2023년 02월 09일 타법인주식및출자증권처분결정 공시를 참조하여주시기 바랍니다. 주식양수도계약((주)아이티에스코) 계약상대방 : (주)아이티에스코 대표자 박종곤계약대상물 : (주)아이티에스코의 기명식 보통주384,717주(12.74%)계약목적 : 경영권 인수하여 신규사업 진출계약내용 :1) 취득금액 :1,037,585,700원2) 지급형태 : 2023년 02월 23일 일시지급3) 계약체결일 : 2023년 02월 23일4) 취득완료일 : 2023년 02월 23일 주식양수도계약((주)유씨아이오토렌탈) 계약상대방 : 김현성, 유지원, 박수연, 신동지계약대상물 : (주)유씨아이오토렌탈의 기명식 보통주 183,333주(90.52%)(총 발행주식202,541주)계약목적 : 자산매각을 통한 자금 유동성 확보계약내용 :1) 매도금액 : 800,000,000원2) 지급형태 : 현금ㄱ. 계약금 : 2023년04월19일 50,000,000원ㄴ. 중도금 : 2023년06월25일 450,000,000원ㄷ. 잔 금 : 2024년03월20일 300,000,000원3) 계약체결일 : 2023년 04월 19일4) 계약완료일 : 2024년 03월 20일 * 기타 더 자세한 사항은 2023년 04월 18일 타법인주식및출자증권처분결정공시를 참조하여주시기 바랍니다. 주식양수도계약((주)아이티에스코) 계약상대방 : 에스에스피 제1호 사모투자합자회사계약대상물 : (주)아이티에스코의 기명식 보통주990,246주(32.79%)계약목적 :신규사업 진출 및 흡수합병을 위한 지분 취득계약내용 :1) 취득금액 :2,845,587,180원2) 지급형태 : 현금ㄱ. 계약금 : 2023년05월10일 281,287,520원ㄴ. 잔 금 : 2023년07월12일 2,564,299,660원3) 계약체결일 : 2023년 05월 10일4) 취득완료일 : 2023년 07월 12일 * 기타 더 자세한 사항은 2023년 07월 12일 주요사항보고서(타법인주식및출자증권취득결정) 공시를 참조하여주시기 바랍니다. 주식양수도계약(정정)((주)바이오엑스) 계약상대방 : 루맵젠 주식회사계약대상물 : (주)바이오엑스의 기명식 보통주5,296,638(16.43%)(총 발행주식 32,241,775주)계약목적 : 자산매각을 통한 자금 유동성확보계약내용 :1) 양도금액 : 2,237,000,000원2) 대금수령방법 : 현금ㄱ. 계약금 : 2023년02월09일 200,000,000원ㄴ. 중도금 : 2023년02월10일 200,000,000원ㄷ. 중도금 : 2023년02월17일 300,000,000원ㄹ. 중도금 : 2023년04월28일 937,000,000원ㅁ. 중도금 : 2023년05월31일
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400,000,000원ㅂ. 중도금 : 2023년06월30일 100,000,000원ㅅ. 중도금 : 2023년07월31일 100,000,000원3) 계약체결일 : 2023년 02월 09일4) 잔금 미수령에 의한 계약종료일 : 2023년 08월 31일 * 정정사유 : 잔금 미수령에 의한 계약종료* 기타 더 자세한 사항은 2023년 02월 09일 타법인주식및출자증권처분결정 공시를 참조하여주시기 바랍니다.* 기타 더 자세한 사항은 2023년 08월 31일 타법인주식및출자증권처분결정 공시를 참조하여주시기 바랍니다. 주식양수도계약((주)팜텍코리아) 계약상대방 : (주)아이피피계약대상물 : (주)팜텍코리아의 기명식 보통주30,000주(100%)계약목적 :신규사업 진출 및 흡수합병을 위한 지분 취득계약내용 :1) 취득금액 :10,800,000,000원2) 지급형태 : 현금ㄱ. 계약금 : 2023년12월22일 10,000,000,000원ㄴ. 중도금 : 2024년02월02일 5,800,000,000원ㄷ. 잔 금 : 2024년02월07일 4,000,000,000원3) 계약체결일 : 2023년 12월 22일4) 취득완료일 : 2024년 02월 07일 * 기타 더 자세한 사항은 2023년 12월 22일 주요사항보고서(타법인주식및출자증권취득결정) 공시를 참조하여주시기 바랍니다. 나. 연구개발활동 ⑴ 연구개발활동의 개요① 연구개발 담당조직커패시터 제품 개발과 연구는 포천공장 내 자체 연구개발인력과 외부용역을 통하여 이루어지고 있습니다.[연구개발인력 현황] 구분 내 용 개발인력 사업부분 제조유통사업부 금융IT사업부 직급 부장 과장 이사 부장 대리 사원 인원 1명 1명 1명 1명 1명 2명 ② 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제57기 제56기 제55기 비 고 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] ⑵ 연구개발 실적① QUICK-START CAPACITORS (HARD START KITS)㉠ 연구과제 : QUICK-START CAPACITORS (과전압 방지용 전자식 일체형 커패시터)㉡ 연구기관 : 디지털텍 연구소(커패시터 연구소)㉢ 연구결과 및 기대효과 : 본 개발품은 커패시터와 모터 구동 회로상 과전압으로 인 한 커패시터 소손 및 파손을 해소시켜줄 뿐만 아니라 수입대체와 수출의 효과가 매우 클 것으로 예상합니다.㉣ 제품기능 : MOTOR 동작상태에 따른 전압 및 전류를 감지하여, 과전류를 방지함으로써 기동상태를 제어하는 모터 기동용 커패시터로 모터와 커패시터의 파손방 지는 물론 모터의 원활한 기동을 보장하는 기능을 가진 커패시터입니다. 7. 기타 참고사항 해당사항 없음.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 (주)무궁화인포메이션테크놀로지 이사회는 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제 57기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 회사는 당기 중 종속기업인 주식회사 엘리모터스(구 유씨아이오토렌탈)의 지분을 매각하여 지배력을 상실하였고 당기 중 취득한 주식회사 아이티에스코 및 당기 중 물적분할로 설립한 주식회사 유씨아이를 당기 중 합병하여 당기말 현재 연결대상 종속기업을 보유하고 있지 않습니다. 이에 따라 2023년 12월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 재무제표는 회사와 회사의 종속기업의 지배력 상실 이전까지의 경영성과로 구성되어 있습니다. 당사는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하였으며 , 당기의 재무제표는 연결재무제표와 별도재무제표를 작성하지 않고 개별재무제표만을 작성하였으며 , 비교표시 대상 전기 재무제표는 연결기준으로 작성하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 천원) 과 목 요약 재무상태표 제57기(당)기말 제56기(전)기말 증감 증감률 자 산 Ⅰ.유 동 자 산 Ⅱ.매각예정자산 Ⅲ.비유동자산 자 산 총 계 부 채 Ⅰ.유 동 부 채 Ⅱ.비유동부채 부 채 총 계 자 본 Ⅰ 자본금 Ⅱ 자본잉여금 Ⅲ 자본조정 Ⅳ 기타포괄손익누계액 Ⅴ 이익잉여금 결손금 자 본 총 계 부채와자본총계 [( )는 부(-)의 수치임] * 2023년 기말 현재 별도재무제표 상 자산총계는 전기 대비 7.72% 증가한 약 177억원이며, 부채총계는 등으로 전기 대비 71.13% 감소한 약33억원입니다. 자본총계는 자본금 유상증자로 인하여 전기대비 186.25% 증가한 14억원입니다. 당사의 2023년 재무지표상 부채비율은 전기 226.4% 대비 203.58% 감소한 %입니다. 나. 영업실적(연결기준) (단위 : 천원) 과 목 요약 (별도)포괄손익계산서 제57기(당)기말 제56기(전)기말 증감 증감률 매출액 영업이익 법인세비용 차감전 계속사업손실 당기순손실 [( )는 부(-)의 수치임] * 합병으로 인해 매출액 106.67% 증가함에 따라 전년 대비 적자축소하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성에 관한 사항
대양금속 — 사업보고서 (2023.12)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 단기금융상품의 증가 2. 단기금융상품의 감소 3. 장기금융상품의 증가 4. 장기금융상품의 감소 5. 대여금의 증가 6. 대여금의 감소 7. 선급금의 증가 8. 보증금의 증가 9. 보증금의 감소 10. 유형자산의 처분 11. 유형자산의 취득 12. 무형자산의 처분 13. 무형자산의 취득 14. 투자부동산의 처분 15. 파생상품의 발행 16. 연결범위변동(지배력상실)로 인한 순 현금유입 17. 사업결합으로 인한 순 현금유출
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II. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다. 7. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 유가증권시장 상장 1994년 04월 29일 해당사항 없음 2. 회사의 연혁 1. 회사의 본점소재지 및 그 변경 당사 본점소재지는 충청남도 예산군 신암면 추사로 146-8 이며, 최근 5사업연도 중 본점소재지의 변경 사항은 없습니다. 2. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 정기주총 사외이사 경수창 사외이사 곽대호 임시주총 사외이사 지광원 임시주총 사외이사 이근배 임시주총 대표이사 조상종사내이사 신동협사내이사 문동주사외이사 김홍국감사 차성원 사내이사 송윤순(사임)사외이사 지광원(사임)사외이사 이근배(사임)사외이사 경수창(사임)감사 정흥춘(사임) 대표이사 조상종 대표이사 송윤순(사임) 정기주총 사외이사 조성제 사외이사 조성제(사임) 임시주총 사외이사 김혁상근감사 조성대 사외이사 김홍국(사임) 정기주총 사내이사 정순규사내이사 이옥순사외이사 김재수 감사 차성원(사임) 사내이사 신동협(사임) 정기주총 사외이사 한정덕 사내이사 조상종사내이사 문동주상근감사 조성대 사외이사 김혁(사임) 대표이사 조상종 3. 최대주주의 변동 2020년 4월 23일에 제3자배정 유상증자 등으로 인해 최대주주가 (주)대양홀딩스컴퍼니로 변동되었습니다. (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2019년 12월 31일 에프앤디조합 외 채권금융기관협의회와 에프앤디 컨소시엄간의 주식 등 매매계약에 의거 최대주주 등극 2020년 04월 23일 (주)대양홀딩스컴퍼니 제3자배정 유상증자 등으로 최대주주 변경 (주) 최대주주 소유주식수에는 보통주, 우선주 및 특수관계인 우선주 793,308주가 포함되어 있으며, 지분율은 총발행주식수대비 지분율입니다. 4. 상호의 변경 최근 5사업연도 중 상호의 변경 사항은 없습니다. 5. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용2017.09.13 경영정상화이행 약정체결 정정 (약정이행기간 연장 : 2017.10.04까지 => 2019.12.31까지)2019.12.11 매각관련 당사 주식 등 매매계약 체결 2019.12.23 보호예수 주권 해제 결정(제20차 채권금융기관 협의회 가결) 2019.12.30 지배인 선임 이사회 결의(신재천 지배인) 2019.12.31 채권은행 경영정상화 이행 종결 2020.01.28 지배인 사임(신재천) 2020.01.29 지배인 선임 이사회 결의(유해수 지배인)2020.03.27 지배인 사임(유해수)2020.05.28 제17회 사모 전환사채 발행(전자등록 총액 70억원)2021.07.02 제18회 사모 전환사채 발행(전자등록 총액 60억원)2021.07.12 제19회 사모 전환사채 발행(전자등록 총액 80억원)2022.05.17 제20회 사모 전환사채 발행(전자등록 총액 120억원)2022.06.14 타법인(영풍제지) 주식매매계약 체결 (매도인 : 그로쓰제일호투자목적 주식회사, 이관형)2022.11.10 제22회 사모 전환사채 발행(전자등록 총액 150억원)2022.11.10 타법인(영풍제지(주)) 주식매매거래 종결 (보통주 11,316,730주 취득, 지분율 50.76%)2022.11.23 타법인(영풍제지(주)) 주식 일부 양도 결정 및 주식양수도계약 체결 (매수인 : 엘제이에이치투자1호조합)2022.12.13 제23회 사모 전환사채 발행(전자등록 총액 170억원)2023.03.31 종속기업투자주식(영풍제지(주)) 주식양수도계약 거래 종결 (거래 종결 후 주식수 8,366,730주, 지분율 37.53%) 2023.04.20 종속기업 무상증자 결정에 따른 종속기업투자주식(영풍제지(주)) 수량 및 지분율 변동 (20,916,825주, 지분율 45.00%) 2023.11.07 차입금융기관 담보권 실행(처분)에 따른 타법인 투자주식(영풍제지(주)) 수량 및 지분율 변동 (7,791,825주, 지분율
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16.76%) 및 종속기업 제외 3. 자본금 변동사항 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 당기말(2023년말) 제50기(2022년말) 제49기(2021년말) 제48기(2020년말) 제47기(2019년말) 보통주 발행주식총수 액면금액 자본금 우선주 발행주식총수 액면금액 자본금 기타 발행주식총수 액면금액 자본금 합계 자본금 (주1) 당기중 전환청구권 행사로 보통주 4,334,772주가 발행되어 2,167백만원의 자본금이 증가하였습니다.(주2) 상기 종류 중 "기타"는 전환우선주이며, 제48기 중 전액 보통주로 전환되었습니다. 4. 주식의 총수 등 주식의 총수 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 전환우선주전환청구 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) (주1) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) (주1) 당기중 전환청구권 행사로 보통주 4,334,772주가 발행되었습니다. 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주 우선주 장외직접 취득 보통주 우선주 공개매수 보통주 우선주 소계(a) 보통주 우선주 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 보통주 우선주 현물보유물량 보통주 우선주 소계(b) 보통주 우선주 기타 취득(c) 보통주 (주1) 우선주 총 계(a+b+c) 보통주 우선주 (주1) 2015년 12월 22일 5:1 자본감소로 인하여 단수주 누적 발생되었습니다. 종류주식(명칭) 발행현황 (단위 : 원) 발행일자 2014년 12월 31일 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의내용 존속기간(우선주권리의 유효기간) 이익배당에 관한 사항 각 년 회사의 직전 사업연도말 주주명부에 등재된 우선주 주주에게 우선주 주당 액면가액의 9%의 비율만큼을 아래 각 배당일이 속한 연도에 우선배당하고, 이러한 우선배당은 누적적, 참가적으로 합니다. 잔여재산분배에 관한 사항 상환에관한 사항 상환권자 없음 상환조건 상환방법 상환기간 주당 상환가액 1년 이내상환 예정인 경우 전환에관한 사항 전환권자 주주 전환조건(전환비율 변동여부 포함) 전환비율은 우선주 1주당 보통주 1주 입니다. (주1) 발행이후 전환권행사내역 Y 전환청구기간 발행일로부터 1개월 이후의 날로부터 발행일로부터 10년째되는날까지 입니다. 전환으로 발행할주식의 종류 보통주 전환으로발행할 주식수 의결권에 관한 사항 의결권이 없습니다. 다만, 우선주에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 의결권이 있는 것으로 합니다. 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) - 2015년 12월 22일 5:1 자본감소에 의하여 주식수는 1,200,000주입니다.(액면가 적용시 잔액은 600,000,000원)- 상기 발행 종류주식은 비상장 주식 입니다. (주1) 종류주식(전환우선주) 1,200,000주는 전량 보통주로 전환되었습니다. 종류주식(명칭) 발행현황 (단위 : 원) 발행일자 2015년 12월 30일 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의내용 존속기간(우선주권리의 유효기간) 이익배당에 관한 사항 각 년 회사의 직전 사업연도말 주주명부에 등재된 우선주 주주에게 우선주 주당 액면가액의 9%의 비율만큼을 아래 각 배당일이 속한 연도에우선배당하고, 이러한 우선배당은 누적적, 참가적으로 합니다. 잔여재산분배에 관한 사항 상환에관한 사항 상환권자 없음 상환조건 상환방법 상환기간 주당 상환가액 1년 이내상환 예정인 경우 전환에관한 사항 전환권자 없음 전환조건(전환비율 변동여부 포함) 발행이후
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전환권행사내역 N 전환청구기간 전환으로 발행할주식의 종류 전환으로발행할 주식수 의결권에 관한 사항 제47기 정기주주총회(2020.03.27)에서 제무제표 승인의 건(종류주식, 우선주 무배당 결의-배당하지 않는다는 결의)이 가결되어 이후 소집되는 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 상기 의결권이 있습니다. 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) 상기 발행 종류주식은 비상장 주식 입니다. 【발행 이후 전환권 행사가 있을 경우】 행사일자 전환한종류주식 수(주) 전환된보통주주식 수(주) 2020년 01월 10일 2020년 01월 17일 2020년 01월 21일 (주) 상기 전환한 종류주식은 전량 전환우선주입니다. 5. 정관에 관한 사항 1. 정관 변경 이력 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2023년 3월 30일이며, 최근 3년간 변경된 정관이력은 아래와 같습니다. 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2021년 03월 31일 제48기 정기주주총회 동등배당, 기준일 지정 등 및 사업의 목적 추가 상법 개정에 따른 관련규정 정비 등 사업다각화를 위한 신규사업 목적 추가 2023년 03월 30일 제50기 정기주주총회 사업의 목적 추가 사업다각화를 위한 신규사업 목적 추가 2. 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 각종 철강제품의 생산 및 판매 영위 금속공업에 관련된 일체사업 영위 부동산 임대, 매매 및 개발업 영위 인터넷 및 전자상거래 관련사업 영위 태양광과 관련된 일체사업 영위 신재생에너지 사업 영위 그래핀폴리머 신소재 및 관련 제품의 제조, 판매업 미영위 그래파이트/CNT폴리머 신소재 및 관련 제품의 제조, 판매업 미영위 친환경 플라스틱 신소재 및 관련 제품의 제조, 판매업 미영위 그래핀폴리머, 그래파이트/CNT폴리머, 친환경 플라스틱 신소재등 제조에 필요한 원부자재의 제조, 판매업 미영위 바이오 플라스틱 신소재 및 관련 제품의 제조, 판매업 미영위 엔지니어링 플라스틱 신소재 및 관련 제품의 제조, 판매업 미영위 합성수지의 제조, 가공 및 판매업 미영위 의료용 신소재 개발, 제조 및 판매업 미영위 특수도료 개발, 제조 및 판매업 미영위 상기 각호와 관련된 플랜트 및 시스템설비 설계, 제조 판매업 미영위 상기 각호와 관련된 연구개발용역업 미영위 알미늄 압출형재 미영위 알미늄 제품 제조 및 판매업 미영위 비철금속 제조 및 재생가공업 미영위 비철금속 도ㆍ소매업 미영위 알미늄바 설계, 가공, 제작, 시공 미영위 알미늄바 제조, 도ㆍ소매업 미영위 온실 설치공사업 미영위 첨단 온실용자재 설계, 제작업 미영위 금속구조물 창호 제작 및 공사업 미영위 강구조물 제작 및 공사업 미영위 식물공장업 미영위 축산업 미영위 수산업 미영위 축/수산 설계, 시공, 기자재, 시스템, 컨설팅, 도소매업 미영위 식품의 제조 및 가공업 미영위 전기공사업 미영위 정보통신공사업 미영위 기계설비공사업 미영위 시설물유지관리업 미영위 종묘 육종 및 육성연구에 대한 제반사업 미영위 종묘 및 농자재의 생산.판매 및 무역업 미영위 종묘 위탁생산 및 비축사업 미영위 보관창고 및 포장,판매사업 미영위 해외 육,채종 및 판매 투자사업 미영위 경영 및 기술지도사업 미영위 천적곤충류 연구개발 및 판매업 미영위 수정벌류 연구개발 및 판매업 미영위 선충류 연구개발 및 판매업 미영위 생물적 방제사업 미영위 천적이용 기술 사업 미영위 농산물의 유통.가공.판매업 미영위 농작업의 전부 또는 일부 대행업 미영위 영농에 필요한 자재의 생산공급업 미영위 영농에 필요한 종묘생산 및 종균배양사업 미영위 농산물의 매취, 비축사업 미영위 농업기계 기타 장비의 임대, 수리 보관사업 미영위 소규모 관개시설의 수탁, 관리사업 미영위 자동차 부품의 무역, 유통업 미영위 차량용품의 무역, 유통업 미영위 자동차 수리업 미영위 광고대행업, 광고매체 판매업 미영위 컴퓨터 및 통신기기를 이용한 정보자료처리 및 정보통신서비스업 미영위 시스템통합구축서비스의 판매업 미영위 소프트웨어의 개발, 판매업 미영위 상표, 브랜드 등 지적재산권의 라이센스업
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미영위 각 호의 판매, 업무 컨설팅 및 지원사업 미영위 무인항공기 및 무인 비행장치 제조업 미영위 컴퓨터 시스템 통합자문 및 구축서비스업 미영위 기계장비 및 관련물품 도매업 미영위 컴퓨터 및 주변장치, 소프트웨어 및 통신기계 소매업 미영위 기타 일반기계 및 장비수리업 미영위 전자제품 제조업 미영위 드론 관련 교육업 미영위 환경사업(수질오염, 대기오염, 폐기물관련사업) 미영위 상기 각호에 관련된 일체사업 및 투자. 단, 사업종목 중 정부허가를 요하는 업종은 허가를 득한 후 경영키로 한다. 영위 3-1. 사업목적 변경 내용 구분 변경일 사업목적 변경 전 변경 후 추가 2021년 03월 31일 7. 그래핀폴리머 신소재 및 관련 제품의 제조, 판매업8. 그래파이트/CNT폴리머 신소재 및 관련 제품의 제조, 판매업9. 친환경 플라스틱 신소재 및 관련 제품의 제조, 판매업10. 그래핀폴리머, 그래파이트/CNT폴리머, 친환경 플라스틱 신소재등 제조에 필요한 원부자재의 제조, 판매업11. 바이오 플라스틱 신소재 및 관련 제품의 제조, 판매업12. 엔지니어링 플라스틱 신소재 및 관련 제품의 제조, 판매업13. 합성수지의 제조, 가공 및 판매업14. 의료용 신소재 개발, 제조 및 판매업15. 특수도료 개발, 제조 및 판매업16. 상기 각호와 관련된 플랜트 및 시스템설비 설계, 제조 판매업17. 상기 각호와 관련된 연구개발용역업18. 알미늄 압출형재19. 알미늄 제품 제조 및 판매업20. 비철금속 제조 및 재생가공업21. 비철금속 도.소매업22. 알미늄바 설계, 가공, 제작, 시공23. 알미늄바 제조, 도.소매업24. 온실 설치공사업25. 첨단 온실용자재 설계, 제작업26. 금속구조물 창호 제작 및 공사업27. 강구조물 제작 및 공사업28. 식물공장업29. 축산업30. 수산업31. 축/수산 설계, 시공, 기자재, 시스템, 컨설팅, 도소매업32. 식품의 제조 및 가공업33. 전기공사업34. 정보통신공사업35. 기계설비공사업36. 시설물유지관리업37. 종묘 육종 및 육성연구에 대한 제반사업38. 종묘 및 농자재의 생산.판매 및 무역업39. 종묘 위탁생산 및 비축사업40. 보관창고 및 포장,판매사업41. 해외 육,채종 및 판매 투자사업42. 경영 및 기술지도사업43. 천적곤충류 연구개발 및 판매업44. 수정벌류 연구개발 및 판매업45. 선충류 연구개발 및 판매업46. 생물적 방제사업47. 천적이용 기술 사업48. 농산물의 유통.가공.판매업49. 농작업의 전부 또는 일부 대행업50. 영농에 필요한 자재의 생산공급업51. 영농에 필요한 종묘생산 및 종균배양사업52. 농산물의 매취, 비축사업53. 농업기계 기타 장비의 임대, 수리 보관사업54. 소규모 관개시설의 수탁, 관리사업55. 자동차 부품의 무역, 유통업56. 차량용품의 무역, 유통업57. 자동차 수리업58. 광고대행업, 광고매체 판매업59. 컴퓨터 및 통신기기를 이용한 정보자료처리 및 정보통신서비스업60. 시스템통합구축서비스의 판매업61. 소프트웨어의 개발, 판매업62. 상표, 브랜드 등 지적재산권의 라이센스업63. 각 호의 판매, 업무 컨설팅 및 지원사업 수정 2021년 03월 31일 7. 상기 각호에 관련된 일체사업 및 투자. 단, 사업종목중 정부허가를 요하는 업종은 허가를 득한 후 경영키로 한다. 64. 상기 각호에 관련된 일체사업 및 투자. 단, 사업종목중 정부허가를 요하는 업종은 허가를 득한 후 경영키로 한다. 추가 2023년 03월 30일 64. 무인항공기 및 무인 비행장치 제조업65. 컴퓨터 시스템 통합자문 및 구축서비스업66. 기계장비 및 관련물품 도매업67. 컴퓨터 및 주변장치, 소프트웨어 및 통신기계 소매업68. 기타 일반기계 및 장비수리업69. 전자제품 제조업70. 드론 관련 교육업71. 환경사업(수질오염, 대기오염, 폐기물관련사업) 수정 2023년 03월 30일 64. 상기 각호에 관련된 일체사업 및 투자. 단, 사업종목 중 정부허가를 요하는 업종은 허가를 득한 후 경영키로 한다. 72. 상기 각호에 관련된 일체사업 및 투자. 단, 사업종목 중 정부허가를 요하는
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업종은 허가를 득한 후 경영키로 한다. 3-2. 변경 사유 (1) 변경 취지 및 목적, 필요성 당사는 사업다각화를 위한 사업준비 목적으로 정관의 사업목적을 일부 추가하였습니다. (2) 사업목적 변경 제안 주체각 사업목적 추가는 이사회 결의로 진행하였으며, 주주총회를 통해 승인되었습니다. (3) 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 신규 사업투자 및 준비를 위한 사업목적 추가로 당사가 기존의 수행중인 사업에 미치는 영향은 없습니다. 4. 정관상 사업목적 추가 현황표 구 분 사업목적 추가일자 그래핀폴리머 신소재 및 관련 제품의 제조, 판매업 2021년 03월 31일 그래파이트/CNT폴리머 신소재 및 관련 제품의 제조, 판매업 2021년 03월 31일 친환경 플라스틱 신소재 및 관련 제품의 제조, 판매업 2021년 03월 31일 그래핀폴리머, 그래파이트/CNT폴리머, 친환경 플라스틱 신소재등 제조에 필요한 원부자재의 제조, 판매업 2021년 03월 31일 바이오 플라스틱 신소재 및 관련 제품의 제조, 판매업 2021년 03월 31일 엔지니어링 플라스틱 신소재 및 관련 제품의 제조, 판매업 2021년 03월 31일 합성수지의 제조, 가공 및 판매업 2021년 03월 31일 의료용 신소재 개발, 제조 및 판매업 2021년 03월 31일 특수도료 개발, 제조 및 판매업 2021년 03월 31일 상기 각호와 관련된 플랜트 및 시스템설비 설계, 제조 판매업 2021년 03월 31일 상기 각호와 관련된 연구개발용역업 2021년 03월 31일 알미늄 압출형재 2021년 03월 31일 알미늄 제품 제조 및 판매업 2021년 03월 31일 비철금속 제조 및 재생가공업 2021년 03월 31일 비철금속 도.소매업 2021년 03월 31일 알미늄바 설계, 가공, 제작, 시공 2021년 03월 31일 알미늄바 제조, 도.소매업 2021년 03월 31일 온실 설치공사업 2021년 03월 31일 첨단 온실용자재 설계, 제작업 2021년 03월 31일 금속구조물 창호 제작 및 공사업 2021년 03월 31일 강구조물 제작 및 공사업 2021년 03월 31일 식물공장업 2021년 03월 31일 축산업 2021년 03월 31일 수산업 2021년 03월 31일 축/수산 설계, 시공, 기자재, 시스템, 컨설팅, 도소매업 2021년 03월 31일 식품의 제조 및 가공업 2021년 03월 31일 전기공사업 2021년 03월 31일 정보통신공사업 2021년 03월 31일 기계설비공사업 2021년 03월 31일 시설물유지관리업 2021년 03월 31일 종묘 육종 및 육성연구에 대한 제반사업 2021년 03월 31일 종묘 및 농자재의 생산.판매 및 무역업 2021년 03월 31일 종묘 위탁생산 및 비축사업 2021년 03월 31일 보관창고 및 포장,판매사업 2021년 03월 31일 해외 육,채종 및 판매 투자사업 2021년 03월 31일 경영 및 기술지도사업 2021년 03월 31일 천적곤충류 연구개발 및 판매업 2021년 03월 31일 수정벌류 연구개발 및 판매업 2021년 03월 31일 선충류 연구개발 및 판매업 2021년 03월 31일 생물적 방제사업 2021년 03월 31일 천적이용 기술 사업 2021년 03월 31일 농산물의 유통.가공.판매업 2021년 03월 31일 농작업의 전부 또는 일부 대행업 2021년 03월 31일 영농에 필요한 자재의 생산공급업 2021년 03월 31일 영농에 필요한 종묘생산 및 종균배양사업 2021년 03월 31일 농산물의 매취, 비축사업 2021년 03월 31일 농업기계 기타 장비의 임대, 수리 보관사업 2021년 03월 31일 소규모 관개시설의 수탁, 관리사업 2021년 03월 31일 자동차 부품의 무역, 유통업 2021년 03월 31일 차량용품의 무역, 유통업 2021년 03월 31일 자동차 수리업 2021년 03월 31일 광고대행업, 광고매체 판매업 2021년 03월 31일 컴퓨터 및 통신기기를 이용한 정보자료처리 및 정보통신서비스업 2021년 03월 31일 시스템통합구축서비스의 판매업
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2021년 03월 31일 소프트웨어의 개발, 판매업 2021년 03월 31일 상표, 브랜드 등 지적재산권의 라이센스업 2021년 03월 31일 각 호의 판매, 업무 컨설팅 및 지원사업 2021년 03월 31일 무인항공기 및 무인 비행장치 제조업 2023년 03월 30일 컴퓨터 시스템 통합자문 및 구축서비스업 2023년 03월 30일 기계장비 및 관련물품 도매업 2023년 03월 30일 컴퓨터 및 주변장치, 소프트웨어 및 통신기계 소매 2023년 03월 30일 기타 일반기계 및 장비수리업 2023년 03월 30일 전자제품 제조업 2023년 03월 30일 드론 관련 교육업 2023년 03월 30일 환경사업(수질오염, 대기오염, 폐기물관련사업) 2023년 03월 30일 (1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 - 당사는 신사업진출을 통한 사업다각화를 추진하고 있으며 , 드론을 이용한 관제시스템 사업 등 무인항공기 사업 분야를 신사업으로 선정하였습니다 (2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 - 무인항공기 관련 시장은 무인항공기를 제작하는 시장과 무인항공기를 활용하는 시장으로 구분하고 있으며 , 현재 시장규모는 크지 않지만 향후 성장 잠재력이 높은 시장으로 판단하고 있습니다 (3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 - 현재는 시장탐색 단계로 투자규모 및 회수기간 등에 대해서는 향후 추가 검토할 계획입니다 (4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) - 시장 탐색단계임에 따라 향후 투자진척도 및 시장 상황에 따라 별도의 조직 구성 등을 검토할 계획입니다 (5) 기존 사업과의 연관성 - 사업다각화를 위한 신사업 추진을 검토 중으로 기존의 수행중인 사업과의 연관성은 크지 않습니다. (6) 주요 위험 - 현재 국내 무인항공기 시장은 시작단계이며 , 구체적인 시장규모 및 잠재 경쟁업체 파악이 구체화되지 않았습니다 (7) 향후 추진계획 - 드론관제시스템을 비롯한 무인항공기 시장 전반에 대한 정부정책의 변화 및 글로벌 시장 Trend를 면밀히 모니터링하여 적기 시장 진입과 투자를 검토하고 있습니다 (8) 미추진 사유 - 현재 시장탐색중으로 해당사항 없습니다 - 차기 정기주주총회 또는 임시주주총회에서 정관변경을 통하여 사업의 목적 중 미추진 사업에 대한 삭제 및 정비 등 조정될 예정입니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 1973년 설립되어 50년간 스테인리스 하나만을 제조해온 기업으로 1994년 유가증권시장에 상장되었습니다.스테인리스 냉간 압연 제품을 제조/판매하고 있으며, 주 제품인 스테인리스 냉연강판은 스테인리스 Hot Coil을 외부 조달하여 자체 냉간 압연 공정을 거쳐 판매하고 있습니다. 선공정인 압연 열처리 공정과 후공정인 연마 절단 공정 등 다양한 생산설비를 갖추고 있으며, 압연 MAKER로서의 역할과 COIL CENTER로서의 역할까지 수행하면서 다양한 고객사의 주문에 가장 적합하게 대응하고 있습니다. 당사의 주요 고객사들은 가전업체부터 씽크, 자동차부품, 보일러, 건설, 산업부품 등 다양한 제품군을 생산하는 실수요 고객사와 거래관계를 유지하고 있습니다. 당사는 당기중 종속회사인 영풍제지 주식회사에 대한 지배력 상실로 인하여 제지사업부문은 본 보고서 자료작성에서 제외되었습니다. 상세한 내용은 '7. 기타 참고사항'을 참조하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 항 목 매출액 비율(%) 스테인리스 냉연강판 제조 판매 제품부산물 스테인리스강 판 제품매출액 상품매출액 부산물매출액 태양광매출액 기타매출액 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 천원/ M/T) 품 목 제51기(2023년) 제50기(2022년) 제49기(2021년) 스테인리스 냉연강판 내수 수출 ※ 가격의 산출은 판매실적에 따른 매출액을 매출중량으로 나눈금액을 기준으로 함. 또한 주요 가격변동 원인으로는 원자재 공급가격 및 국제 가격의 변동과 시장의 수 요, 공급 상황에 따른 변동을 들 수 있음. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 국내외구분 매입액(비율) 비고 스테인리스냉연강판 원재료 스테인리스Hot Coil 냉간압연용 국내원재료 수입원재료 나. 주요 원재료 등의 가격 변동 추이 (단위 : 천원/M/T) 품 목 제51기(2023년) 제50기(2022년) 제49기(2021년) 스테인리스 Hot Coil 국내 수입 ※ 가격의 산출기준은 매월 국내ㆍ수입 단가의 평균집계로 산정하였습니다. 또한 주요 가격변동원인은 주요 원자재인 니켈가격과 원자재의 수급동향이라고 볼 수 있습니다. 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 1) 생산능력 (단위 : M/T) 사업부문 품 목 사업소 제51기(2023년) 제50기(2022년) 제49기(2021년) 1차금속 스테인리스냉연강판 예산공장 합 계 2) 생산능력의 산출근거 당사의 생산능력은 압연기에 의해서 결정되며 원자재(두께 3mm)를 이용하여 생산비중이 높은 0.5mm제품생산을 기준으로 산출하였습니다. 예산공장 12단(NO 1), 20단(NO. 2) 압연기의 경우 Coil 중량은 15M/T을 기준으로 산출하였으며, 18단(NO. 4) 압연기의 경우 Coil 중량은 8M/T을 기준으로 산출하였습니다.또한 설비유지보수 기간에 따른 휴지일수(2일)을 산입하여 산출하였습니다. 산출방법은 아래와 같습니다.(기준: 폭 1015mm, 두께 0.5mm) *1일 24시간- 식사시간 및 휴게시간을 제외한 Full가동 가능 압연기 평균가동률 82%(ROLL교체 및 설비보수등의 비가동발생)이기때문에, 일일 가동시간 21시간일 경우 21시간 X 0.82(가동률) = 17.2시간(1일 설비가동 가능시간) → 12H 압연기 (예산 No. 1) 필요압연횟수 : 10회 압연소요시간누계 : 150.90분 분당생산량 : 15톤/150.90분 = 99.40Kg/분 연간생산량 : 99.40Kg×60분×17.2시간×28일×12월 = 34,460M/T(연간) → 20H 압연기 (예산 No. 2) 필요압연횟수 : 10회 압연소요시간누계 : 120.05분 분당생산량 : 15톤/120.05분 = 124.95Kg/분 연간생산량 : 124.95Kg×60분×17.2시간×28일×12월 = 43,300M/T(연간) (기준: 폭 700mm, 두께 0.5mm) → 18단 압연기 (예산
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No. 4) 필요압연횟수 : 13회 압연소요시간누계 : 240분 분당생산량 : 8톤/240 = 33.33Kg/분 연간생산량 : 33.33Kg×60분×17.2시간×28일×12월 = 11,500M/T(연간) 연간 가능한 총 압연량은 89,260톤이나, 강종에 따라 압연량의 변동이 심하기때문에, 작업성이 낮은 200계를 주로 하는 당사에서는 상기 압연가능량보다 약 10%정도 낮게 생산량이 나옴. *현 상황에서의 압연가능량은 80,330톤이며, 평균수율 90%를 압연생산량에 대비했을시, 약 72,000톤의 생산가능량이 산출됨. 라. 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 (단위 : M/T) 사업부문 품 목 사업소 제51기(2023년) 제50기(2022년) 제49기(2021년) 1차 금속 스테인리스냉연강판 예산 공장 합 계 2) 최근 사업년도의 가동률 (2023년) (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 연간 가동가능시간 연간 실제가동시간 평균가동률(%) 예산공장 합 계 마. 생산설비의 현황 등 (1) 유형자산의 내역 당사의 유형자산 장부가액은 사용권자산 장부가액을 포함하고 있으며, 당기말 및 전기말 현재 유형자산 장부가액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 (2) 당기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구 분 기 초 취득(주2) 사업결합(주4) 처분(주3) 감가상각비 손상차손 대 체 연결실체변동 기 말 토지 건물(주1) 구축물 기계장치 차량운반구(주1) 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 (주1) 사용권자산 금액이 포함되어 있습니다. (주2) 리스신규계약으로 인한 증가금액이 포함되어 있습니다. (주3) 리스계약해지에 따른 감소금액이 포함되어 있습니다. (주4) 당사가 영풍제지㈜에 대한 지배력 상실 전 영풍제지㈜가 영풍팩키지㈜를 취득하여 발생한 금액입니다. (전기) (단위: 천원) 구 분 기 초 취득(주2) 사업결합 처분(주3) 감가상각비 대 체 기 말 토지 건물(주1) 구축물 기계장치 차량운반구(주1) 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 (주1) 사용권자산 금액이 포함되어 있습니다. (주2) 리스신규계약으로 인한 증가금액이 포함되어 있습니다. (주3) 리스계약해지에 따른 감소금액이 포함되어 있습니다. (3) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 현재 진행중인 설비의 신설ㆍ매입 계획이 없음. (4) 진행중인 투자 및 향후 투자계획 현재 진행중인 투자 및 향후 투자계획이 없음. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제51기(2023년) 제50기(2022년) 제49기(2021년) 1차금속 제품상품 스테인리스 냉연강판 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직: 당사의 판매조직을 도표화하면 아래와 같습니다. 판매조직도(23.03.31).jpg 판매조직도 2) 판매경로: 당사의 판매경로를 도표화하면 아래와 같습니다. 판매경로(22.03.31).jpg 판매경로 3) 판매방법 및 조건 ① 내수 ▶ 판매조건 : 인도일 후 2달 이내 현금 결제 담보설정후 신용도에 따라 고객사에 제품 공급 ▶ 가격정책 : 고객사의 신용 상태, 시장의 가격흐름 반영② 수출 ▶ 대금결제 : At Sight, Usance, T/T 결제 등 4) 판매전략 ① 초박판의 신규시장 개척 (고부가가치 제품 확대)② 수출시장의 개척 (유럽시장 및 동남아, 북미 등)③ 국내외 대형 가전사를 고객으로 확보하여 물량 안정화 ④ 유통물량 축소, 실수요가 직납 물량 확대 다. 수주상황 각 사업부문의 주제품은 주로 고객사의 생산 계획에 따른 중단기 주문생산방식과 주요 고객사 매출의 특성상 15일 이상 30일이내의 단기 P/O를 받아 납품을 진행하고 있기에 수주의 현황에 관한 기재는 생략합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사의 주요 금융부채는 차입금, 사채(전환사채 포함),
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매입채무 및 기타지급채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권 및 미수금 등과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리정책을 정비하고 그 운용이 정책에 부합하는지 확인하고 있습니다. (1) 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험 등으로 구성됩니다.1) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 당사는 이자율위험에 노출시키지 않기 위해 주로 고정금리부 차입금을 통해 자금을 조달하고 있으나, 당기말 현재 변동이자율 차입금은 22,639백만원입니다. 아래의 표는 차입금에 대해 합리적인 범위 내에서 가능한 이자율변동이 미치는 효과에 대한 민감도 분석결과입니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 당기말 및 전기말 현재 당사의 법인세비용차감전순손익은 변동이자부 차입금으로 인해 다음과 같은 영향이 있습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 법인세비용차감전순손익의 증가(감소) 2) 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다. 당사는 판매 및 구매 등에 따른 환위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 원화환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 당사의 통화별 주요 외화금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD, 천EUR, 천JPY) 구 분 계정과목 화폐단위 당기말 전기말 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 외화금융자산 현금및현금성자산 USD 매출채권 USD 현금및현금성자산 EUR 매출채권 EUR 현금및현금성자산 JPY 소 계 외화금융부채 미지급금 USD 미지급금 JPY 매입채무 USD 차입금 USD 차입금 EUR 소 계 당기 및 전기 중 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 법인세비용차감전순손익의 증가(감소) 3) 가격위험 당사는 재무상태표상 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 당사가 정한 한도에 따라 이루어집니다.당사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSPI 주가지수에 속해 있습니다. - 민감도 분석 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 두 개의 주가지수 변동시 당사의 법인세비용차감전순손익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 천원) 지수 법인세비용차감전순손익 자본에 대한 영향 당 기 전 기 당 기 전 기 KOSPI 10% 상승시 10% 하락시 (2) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 신용위험은 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같으며, 현금및현금성자산의 경우, 신용위험의 노출정도가 제한적입니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 단기금융상품 매출채권 미수금 미수수익 유동성보증금 파생상품자산 단기대여금 장기금융상품 보증금 합 계 1) 매출채권 및 기타채권 당사는 신용거래를 희망하는 거래상대방에 대하여 신용검증절차를 수행한 후에 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의
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노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 해당 채권의 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 매 보고기간말 현재 주요 고객 채권에 대한 손상여부를 개별적으로 분석하고 있습니다. 추가로 소액 다수채권의 경우 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 손상은 과거에 발생한 손실자료에 근거하여 산정되고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 약정 회수기일이 지났으나, 추후에 회수가능할 것으로 보아손실충당금을 설정하지 않은 매출채권 및 기타채권의 연령은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 채권금액 손상된금액 기대손실률 채권금액 손상된금액 기대손실률 연체되지 않은 채권 만기 경과 후 6개월 만기 경과 후 12개월 만기 경과 후 12개월 초과 (주1) 합 계 (주1) 만기 경과 후 12개월 초과 채권 중 담보를 제공받은 채권 100백만원은 손상채권에서 제외하였습니다. 2) 기타금융자산 장ㆍ단기금융상품 등으로 구성되는 기타금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 인하여 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품의 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사의 경영진은 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험이 당사에 미치는 영향은 제한적이라고 판단하고 있습니다. (3) 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 당사가 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 유동성 전략 및 계획을 점검하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기에 따른 할인되지 않은 현금흐름(이자지급액 포함)의 내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년~5년 매입채무 미지급금 미지급비용 차입금 사채 전환사채 및 파생상품부채 예수보증금 리스부채 합 계 (전기) (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년~5년 매입채무 미지급금 미지급비용 차입금 사채 전환사채 및 파생상품부채 예수보증금 리스부채 합 계 (4) 자본관리 당사의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다. 경영진은 주주에 대한 배당의 수준과 자본수익률을 감독하고 있습니다. 당사는 자본과 조정된 부채의 비율을 사용하여 자본을 감독하고 있습니다. 한편, 당기말 및 전기말 현재 당사의 조정부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채 (A) 현금및현금성자산 (B) 조정부채 (C=A-B) 자기자본 (D) 조정부채비율 (C/D) (5) 금융자산의 양도 1) 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산당사는 당기 및 전기 중 은행과의 매출채권 팩토링 계약을 통해 매출채권을 할인 또는 매입거래처에 만기미도래 어음을 배서양도하였습니다. 이 거래는 매출거래처의부도가 발생하는 경우, 당사가 은행 또는 매입거래처에 해당 금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 담보부 차입 또는 매입채무로 회계처리했습니다. 이러한 매출채권의 사업모형이 여전히 수취목적임에 따라 상각후원가로 측정하는 것이 적합하다고 판단하였습니다. (단위: 천원) 할인된 매출채권 당기말 전기말 자산의 장부금액 관련 부채의 장부금액 양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채: 자산의 공정가치 관련 부채의 공정가치 순포지션 당사는 매출채권(장래매출채권)을 유동화 하기 위하여 유동화 전문 회사인 디와이실버제일차 주식회사에 동 채권의 권리를 양도하였습니다. 당사는 제 2종 수익권 수익자로서 후순위권리를 분배 받을 수 있고, 디와이실버제일차 주식회사에 대한 자금보충약정을 통해 신탁재산에 대한 신용을 공여하고 있으므로
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금융자산의 제거요건을 충족하지 않는다고 보아 차입으로 회계처리하였습니다. (단위: 천원) 할인된 매출채권 유동화 매출채권 및 차입금 당기말 전기말 유동화 자산의 장부금액 관련 부채의 장부금액 2) 전체가 제거된 양도 금융자산 보고기간말 현재 금융자산을 양도하고 전체 금액을 제거한 양도 금융자산은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상 비경상적인 주요계약 등 - 해당사항 없음 나. 연구개발활동 1) 연구개발 담당조직 당사는 별도의 연구개발 담당조직을 운용하고있지 않습니다. 2) 연구개발비용 (단위: 천원) 과 목 제51기(2023년) 제50기(2022년) 제49기(2021년) 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 3) 연구개발 실적 - CPL (COIL POLISHING LINE)제품 : 2004년 10월부터 예산공장에서 #3, #4, Hair Line, Scotch Brite, Duplo 등 5가지 제품을 생산, 공급하고 있으며, 이 중 Scotch Brite 및 Duplo 는 한국 최초로 당사에서 생산, 판매하였습니다. - 특히, CPL의 가공에 있어 1,300mm의 광폭은 당사만이 가공할 수 있는 독점적인 Line입니다. 다. 보유하고 있는 지적재산권 (1) 지적 재산권의 종류 종류 특허 번호 명칭 특허 엠보싱 카트리지를 이용한 엠보싱 강판 제조 장치 및 방법 특허 가로 헤어 라인 제조 장치 및 방법 (2) 취득일 출원일 등록일 명칭 엠보싱 카트리지를 이용한 엠보싱 강판 제조 장치 및 방법 가로 헤어 라인 제조 장치 및 방법 (3) 지적재산권의 제목 및 내용 명칭 내용 엠보싱 카트리지를 이용한 엠보싱 강판 제조 장치 및 방법 강판에 엠보싱 패턴 무늬가 프린팅되도록 하는 엠보싱 강판 제조 장치에 있어서, 엠보싱 패턴 무늬가 새겨지고, 압력을 가하여 강판에 상기 엠보싱 패턴 무늬가 각인되도록 하는 제조 장치 및 방법 가로 헤어 라인 제조 장치 및 방법 강판의 냉간 가공 공정이 이루어지는 냉간압연기(Cold Rolling Mill, CRM)에 있어서, 표면에 가로 헤어 라인 패턴이 돌출되도록 새겨지고, 강판에 압력을 가하여 가로 헤어 라인 패턴이 새겨지도록 하는 제조 장치 및 방법 (4) 근거법령 및 법령상 보호받는 내용(독점적ㆍ배타적 사용기간) 명칭 권리 존속기간만료(예정일) 엠보싱 카트리지를 이용한 엠보싱 강판 제조 장치 및 방법 특허 제 1399316호(7항) 2033년 12월 13일 가로 헤어 라인 제조 장치 및 방법 특허 제 1663772호(4항) 2035년 04월 13일 (5) 실제 제품, 상품, 서비스 등을 통한 상용화 여부 및 내용당사는 엠보싱 카트리지를 이용한 엠보싱 강판 제조 장치 및 방법, 가로 헤어 라인 제조 장치 및 방법을 이용하여 LG전자 창원, LG전자 멕시코를 수요가로 한 냉장고 DOOR에 적용시켜 상용화하였으며, 실제 매출에서도 유의적 효과를 거두고 있습니다. 7. 기타 참고사항 가. 산업 및 시장여건 (1) 산업의 특성 스테인리스강은 일반 강에 크롬, 니켈, 몰리브덴 등의 합금성분을 첨가하여 표면부에 부동태인 산화크롬의 피막을 형성시킨 것을 의미합니다. 스테인리스강은 다른 철강재료에 비해 우수한 특성을 가지며, 특히 내식성, 내열성, 내산성 등에 있어 탁월하다고 알려져 있습니다. 스테인리스강은 합금강의 일종으로 합금성분 중 크롬은 내식효과의 주역할을 하고 니켈, 몰리브덴 등은 보조성분으로 크롬의 내식효과는 물론 기계적인 특성 또한 강화시켜 줍니다. 이중 스테인리스 강판은 스테인리스강을 압연한 판재를 말하는 것으로, 사용 분야별로는 건축, 주방, 사무용기기, 기계, 전기 전자, 자동차 등을 대표적으로 꼽을 수 있습니다. 산업의 고도화와 중국 및 신흥개도국의 높은 수요에 따라 스테인리스 시장이 확대되고 있으며, 제품의 반영구적인 수명뿐만 아니라 미적 가치가 높아 가전용, 건축용, 산업용, 가정용 등 산업
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전분야로 사용범위가 확대되고 있습니다. 최근에는 각종에너지 설비, 수송, 의료기기등 수요가 다양해지는 추세로 꾸준한 발전이 예상되며, 주요 특징을 요약하면 다음과같습니다.① 자본집약적 산업막대한 설비투자가 요구되는 장치산업입니다.② 중화학공업의 기초소재산업 스테인리스강판을 포함한 특수강 산업은 기계장비, 운수장비, 석유화학설비, 발전설비, 산업용공구, 방위산업 등 중화학공업의 필수적인 기초소재를 제공하는 산업입니다.③ 기술집약적 산업특수강 산업은 야금(광석에서 금속을 추출, 정련하여 사용목적에 적합한 필요한 형상으로 만드는 기술), 기계, 전기, 화학 등의 종합기술을 필요로 하며 제품용도에 따라 특성이 다양하고, 장기간의 기술개발 및 축적이 요구되는 기술집약적 산업이며, 다품종 소량생산 체제이고, 전후방 연관효과가 높은 산업입니다. (2) 산업의 성장성 스테인리스는 표면이 미려하고, 소재 자체의 내식성이 우수해 자동차, 건설 내외장재, 가전제품, 주방용품 등 다양한 산업군에 사용되고 있으며, 생산 중인 제품의 종류만 수백 종에 달하다 보니 생산 특성 자체가 다품종 소량 생산 체제를 갖고 있습니다. 과거에는 제품 특성 상 주방 및 외식 산업용품이 가장 큰 비중을 차지하였으나, 최근에는 고부가가치 제품인 자동차, 가전제품 등에서 기존의 탄소강 소재를 대체하는 추세가 확대되고 있습니다. 이러한 산업의 성장은 2024년에도 계속될 것으로 전망됩니다. (3) 경기변동의 특성 일반적으로 스테인리스 강판은 일반경기 변동에 따라 매우 밀접한 관계가 있습니다. 중국 철강유통가격의 변동으로 아시아 수출 및 내수 철강가격은 변동하고, 일본 업체들도 엔화변동으로 원료수입가격이 변동할 수 밖에 없어 내수가격을 공격적으로 인상 또는 인하하고 있듯이 내ㆍ외부적인 경기변동에 따라 강재가격, 원재료의 가격 및 수출가격 등이 영향을 받습니다.또한, 주 수요업종인 전자, 자동차, 건설, 조선 등의 산업에 기초 원자재로 사용되기 때문에 수요업종의 경기변동에 따라 영향을 받는 특성이 있습니다. (4) 국내외 시장여건 2023년도 글로벌 철강경기 침체로 스테인리스 수요 감소 및 주원료인 니켈 사용량 감소로 인한 가격 인하에 따라 제품가격이 인하 되었고, 국내외적으로 스테인리스 시장 수요 변동성이 증가하고 있는 상황입니다. 이러한 상황속에서 안정적인 매출확대를 위하여 가전사향 품질 및 납기 강화를 목적으로 김해공장을 설립하였고, 실수요, 수출물량 적극 확대 등 안정적인 공급체계 정비를 하고 있으며, 원가절감, 생산성 향상 및 제품품질 향상을 통한 경쟁력 향상, 신제품 개발을 통한 신규 거래처 개발에 적극적으로 나서고 있습니다. (5) 시장점유율 2022년 세계 조강생산량 기준으로 중국이 51.9%의 시장점유를 차지하고 있으며, 그뒤를 인도, 일본, 미국, 러시아, 한국 등의 순으로 차지하고 있습니다. 전체적으로는 전년대비 4.3%의 생산량 감소를 보였습니다. [출처 : 세계철강협회(WSA)]국내 판매량 기준으로 보면, 당사의 STS CR 내수시장 점유율은 업계 3위의 수준을 나타내고 있으며, 시장점유율은 약 5.0% 수준입니다. 경쟁업체로는 포스코가 수위를 점하고 있고, BNG스틸, 대양금속 순으로 시장을 점유하고 있습니다. (6) 경쟁요소 스테인리스 시장은 국내외 시장이 완전경쟁시장으로서 가격과 품질이 큰 경쟁변수라 할 수 있습니다. 스테인리스 냉연강판 생산에서는 제품원가의 70% 이상을 원재료비가 차지하므로 경쟁력 있는 가격으로 원재료를 확보하는 것이 중요합니다. 또한, 원가절감 및 기술력을 바탕으로 고부가가치 제품에 대한 매출비중을 늘리는 것이 중요합니다. 나. 영업의 개황 당사는 스테인리스 냉간압연 및 광휘소둔 열처리를 통하여 다양한 강종의 스테인리스 냉연제품을 생산하고 있으며, 수요가의 품질 요구 수준에 맟추어 고광택에서 저광택까지의 제품과 여러 표면사상 제품 등을 사용에 적합한 기계적 성질을 갖추어 공급하고 있습니다. 당사의 설비 구성은 선공정인 압연부터 후공정인 슬리팅까지 일괄 생산할 수 있는 설비를 보유함으로써, 다양한 제품을 최종
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수요가가 원하는 규격에 맞추어 직접 코일또는 SHEET형태로 공급할 수 있는 생산 체제를 갖추고 있고, 이를 통하여 체계적인 품질 및 생산성 관리로 우수한 납기 대응력과 시장 변화에 대응하는 신제품 개발 능력을 갖추고 있습니다. 당사의 주제품은 스테인리스강 제품중 90%이상을 점유한 Cr-Ni계로 200계, 300계, 400계열이 주종입니다. Cr-Ni계는 양식기류, 싱크대 등의 주방기기, 건축자재, 가전제품 및 자동차산업 등의 용도로 주로 사용되며, 당사는 열처리 가공 공정상의 강점과 수요자의 요구에 맞춘 주문 및 계획생산으로 다품종 주문자 요구 제품 생산체계로 경쟁력을 확보하고 있습니다. 당사는 CS활동강화, 시장 Share 유지/확대를 위한 공격적인 Marketing 전개, 납기단축, 품질개선 등 비가격 경쟁력 제고를 통한 안정적인 수주기반 확보에 최선을 다하고 있으며, 기존 유통업체에 대하여 판매비중이 컸던 영업구조에서 실수요자와의 직거래 형식의 영업구조로 전환하여 2009년 이후로 대형 가전업체와의 거래를 통해 안정적인 수요처를 확보, 거래량을 지속적으로 증대하고 있습니다. 또한, 고객 중심의 생산/판매 체제 구축, 전략강종 판매확대를 위한 판촉활동 강화, 신제품/신수요 개발활동도 적극 전개하고 있습니다.당사는 50년 동안 스테인리스 강판 사업에 매진하여 왔으며, 차별화된 제조기술과 제품력을 바탕으로 하여 대형 경쟁사 대비 안정적인 제품 및 고객 Portfolio를 보유하고 있으며, 특히 원가 및 납기 측면에서 경쟁우위를 확보하고 있습니다.(1) 제품 Portfolio ① 협폭, 박판제품 제조 능력 ② 200, 300, 400계열의 전 강종 제조 가능하며, 유연한 생산 시스템으로 다양한 폭의 제품 제조 가능 ③ 협폭 제품에서의 경쟁력을 바탕으로 고객의 다양한 요구 충족 ④ 시장에서 선호하는 제품폭을 로스없이 압연할 수 있는 압연설비를 보유하고 있어 원가 경쟁력 갖춘 제품을 생산 가능 ① 국내외 대형가전 업체 관련 매출이 전체 물량의 60% 내외로, 안정적이고 효율적인 공장운영과 사업전개가 가능 ② 국내외 당사의 주요 거래처인 가전업체부터 주방산업, 자동차 산업 등 다양한 산업군의 고객을 확보(3) 원가 경쟁력 ① 타 경쟁사 대비 최적화된 인원으로 운영 ② 경쟁우위 제품 매출비중 확대③ 고부가 제품(Precision, Clad 등) 매출비중 확대④ 일괄 생산 체계 및 실수요가 직납 위주의 영업으로 비용절감 (4) 신속한 납기 ① 유연한 생산시스템으로 경쟁 업체보다 신속한 제품 납기 ② 다품종 소량 생산이 가능하여 수요가 요구에 민첩한 대응이 가능 다. 신규사업 등의 내용 및 전망 - 해당사항 없음 라. 조직도 조직도_231231.jpg 조직도
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2023년도 글로벌 철강경기 침체로 스테인레스 수요 감소 및 주원료인 니켈 사용량 감소로 인한 가격 인하에 따라 , 제품가격이 인하 되었고 , 국내외적으로 스테인레스 시장 수요 변동성이 증가하고 있는 상황입니다 이러한 상황속에서 안정적인 매출확대를 위하여 글로벌 가전사향 품질 및 납기 강화를 목적으로 김해공장을 설립하였고 , 실수요 , 수출물량 적극 확대 등 안정적인 공급체계 정비를 하고 있으며 , 원가절감 , 생산성 향상 및 제품품질 향상을 통한 경쟁력 향상 , 신제품 개발을 통한 신규 거래처 개발에 적극적으로 나서고 있습니다 당기중 종속기업인 영풍제지(주)에 대한 지배력을 상실하였으나, 주요 경영진 교류 등으로 인하여 유의적인 영향력을 보유하므로 관련 주식을 관계기업투자주식으로 재분류하였습니다. 영풍제지 주식회사와 관련된 자산 및 부채는 제거되었으며 관련 손익은 중단영업으로 재분류(전기 포괄손익계산서도 재작성)하였습니다. 2024년에는 앞서 설명드린 급변하는 시장의 어려운 현실에 직면해 있으나, 전임직원이 합심, 노력하여 한단계 성장, 발전 및 도약할 수 있는 회사를 만들기 위하여 노력하고 있으며, 이를 바탕으로 기업가치회복을 위해 생산성을 더욱 향상시켜 나갈 것입니다. 또한, 품질개선과 원가절감을 지속적으로 추진하여 국내 및 해외시장의 매출을 증대시켜 나갈 것이며, 재무구조를 개선해 나갈 계획입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 등 회사의 개별재무제표 기준 재무상태 및 영업실적은 아래와 같습니다.회사는 2011년부터 한국채택국제회계기준을 도입하여 제41기에 적용, 금번 제51기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.당사는 당기 중 종속기업에 대한 지배력 상실로 인하여 당기말 현재 종속기업이 존재하지 아니하나, 재무제표의 비교가능성을 높이기 위하여 전기말의 재무상태표는 종속기업이 포함된 연결재무상태표로 비교 표시하였으며, 당기의 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표는 종속기업에 대한 지배력 상실 이전 시점까지의 재무성과가 포함되어 있습니다.가. 요약 재무상태표(개별) (단위: 백만원) 계정과목 제50 기 제49 기 증감 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업의 소유주지분] 자본금 자본잉여금 이익잉여금(결손금) [비지배지분] 자본총계 자본과부채총계 (주1) "(-)"는 부의 수치입니다. 나. 영업실적(개별) (단위: 백만원) 과 목 제50 기 제49 기 증감 매출액 매출원가 매출총이익(손실) 판매비와관리비 영업이익(손실) 법인세비용차감전순이익(손실) 계속영업이익(손실) 중단영업이익(손실) 당기순이익(손실) 지배기업의 소유주지분 비지배지분 (주1) "(-)"는 부의 수치입니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 (1) 현금및현금성자산과
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금융기관예치금 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 현금시재액 단기은행 예치금 (주1) 합 계 (주1) 단기은행 예치금은 보통예금 및 취득일 현재 만기가 3개월 이내에 도래하는 정기예금을 포함하고 있습니다. (2) 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 사용제한내용 단기금융상품 질권설정 장기금융상품 당좌개설보증금 장기금융상품 질권설정 나. 차입금 및 사채 (1) 단기차입금당기말 및 전기말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 차입처 연이자율 최장만기일 당기말 전기말 대구은행 수출환어음매입 대구은행 주식담보대출 (주1), (주2) 농협은행 일반자금대출 (주1) 대구은행 일반자금대출 농협은행 일반자금대출 기업은행 주식담보대출 (주2) 대구은행 주식담보대출 ㈜대양홀딩스컴퍼니 주식담보대출 엘제이에이치투자1호조합 주식담보대출 한국투자증권 주식담보대출 KB증권 합 계 (주1) 상기 차입금과 관련하여 당사의 유형자산의 일부를 담보제공하였습니다. (주석 32 참조) (주2) 상기 차입금과 관련하여 당사의 관계기업투자주식의 일부를 담보제공하였습니다. (주석 32 참조) (2) 장기차입금당기말 및 전기말 현재 장기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 차입처 연이자율 최장만기일 당기말 전기말 일반자금대출 대구은행 일반자금대출 대구은행 일반시설대출(주1) 대구은행 주식담보대출 디와이골드제일차㈜ 매출채권 유동화대출(주2) 디와이실버제일차㈜ 일반시설대 신한은행 일반자금대출 산업은행 일반자금대출 산업은행 현재가치할인 소 계 유동성 대체 유동성차입금 장부금액 (주1) 상기 차입금과 관련하여 당사의 유형자산의 일부를 담보제공하였습니다. (주석 32 참조) (주2) 당기 중 디와이실버제일차㈜의 매출채권 유동화 업무 수행이 종료되었으나, 약정해지 지연으로 인해 금전채권신탁계약이 유효함에 따라 보고기간 이후 약정해지를 완료하였습니다. (3) 전환사채 및 사채1) 당기말 및 전기말 현재 전환사채 및 사채 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 발행일 만기일 이자율 당기말 전기말 제 18 회 전환사채 제 19 회 전환사채 제 20 회 전환사채 제 21 회 무보증 사모사채 제 22 회 전환사채 가산: 사채상환할증금 차감: 사채할인발행차금 차감: 전환권조정 합 계 2) 당기말 현재 전환사채의 발행조건 등의 사항은 다음과 같습니다. 구 분 제18회 제19회 액면가액 500원 500원 발행가액 5,110원 5,657원 발행일 상환일 표면이자율 보장수익률 전환대상 대양금속 기명식 보통주 전환가액 3,580원 1,200원 전환비율 리픽싱(Refixing) 1) 시가를 하회하는 발행가액으로 유무상증자, 주식분할, 주식배당 및 준비금의 자본전입을 통한 주식발행, 전환사채, 신주인수권부사채를 발행하는 등 2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 등에 의한 전환가격의 조정이 필요한 경우, 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 등 3) 사채발행일로부터 매 3개월이 되는 날마다 전환가격 조정일로 하고, 계약서에 명시된 방법으로 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 새로운 전환가액은 발행 당시 전환가액 70%를 하회하지 못한다. 1) 전환 청구 전에 전환가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자, 최초 전환가격을 하회하는 발행가액으로 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입으로 신주를 발행하거나 기타 방법으로 주식을 발행하는 경우 2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 등에 의한 전환가격의 조정이 필요한 경우, 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 등 3) 사채 발행 후 매 1개월이 경과한 날(해당일이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일)을 전환가액 조정일로 하고, 계약서에 명시된 방법으로 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우, 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액은 액면가까지로 한다. 전환청구기간 2022년 07월 02일부터
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2024년 06월 01일까지 2022년 07월 12일부터 2024년 06월 12일까지 조기상환청구권 발행 후 12개월이 되는 시점 및 그 이후 매 3개월 단위의 날을 조기상환기일로 하여 조기상환청구 가능 발행 후 1년이 되는 시점 및 그 이후 매 3개월 단위의 날을 조기상환기일로 하여 조기상환청구 가능 매도청구권 발행 후 12개월이 되는 시점 및 그 이후 24개월이 되는 시점까지 매도 청구 가능(단, 사채권자가 보유하고있는 사채 발행가액의 50%를 초과할 수 없음) 발행회사는 2022년 5월 23일부터 2022년 6월 6일까지 사채권자에게 매도청구 가능(단, 사채권자가 보유하고 있는 사채 발행가액의 40%를 초과하여 행사할 수 없음) 기타 1. 발행회사의 기한의 이익 상실 : 제3조 제23항에 해당하는 사유 발생시 사채권자는 발행회사에 대한 서면 통지로써 사채의 전부 또는 일부에 대하여 기한의 이익을 상실시키고 발행회사에 미상환 원리금을 청구할 수 있고, 발행회사는 즉시 변제할 의무가 있음. 기한 내에 지급하지 않은 경우 지급기일 익일부터 실제 지급일까지 연체이자를 지급함. 2. 특약사항 : 제9조에 해당하는 사유 발생시 시행일로부터 1주일전까지 사채권자에게 사전에 서면으로 통지하고, 시행일전까지 동의를 얻어야함. 1. 발행회사의 기한의 이익 상실 : 제3조 제22항에 해당하는 사유 발생시 사채권자는 발행회사에 대한 서면 통지로써 사채의 전부 또는 일부에 대하여 기한의 이익을 상실시키고 발행회사에 미상환 원리금을 청구할 수 있고, 발행회사는 즉시 변제할 의무가 있음. 기한 내에 지급하지 않은 경우 지급기일 익일부터 실제 지급일까지 연체이자를 지급함. 2. 특약사항 : 제10조에 해당하는 사유 발생시 시행일로부터 5영업일 전까지 사채권자에게 통지한 뒤 동의를 얻어 진행함. 이를 위반할 경우 사채권면액의 3%를 위약벌로 지급해야함. 구 분 제 20회 제 22회 액면가액 500원 500원 발행가액 5,040원 3,408원 발행일 상환일 표면이자율 보장수익률 전환대상 대양금속 기명식 보통주 전환가액 1,183원 1,393원 전환비율 리픽싱(Refixing) 1) 전환 청구 전에 전환가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자, 최초 전환가격을 하회하는 발행가액으로 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입으로 신주를 발행하거나 기타 방법으로 주식을 발행하는 경우 2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 등에 의한 전환가격의 조정이 필요한 경우, 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 등 3) 사채 발행 후 매 1개월이 경과한 날(해당일이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일)을 전환가액 조정일로 하고, 계약서에 명시된 방법으로 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우, 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액은 액면가까지로 한다. 1) 전환 청구 전에 전환가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자, 최초 전환가격을 하회하는 발행가액으로 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입으로 신주를 발행하거나 기타 방법으로 주식을 발행하는 경우 2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 등에 의한 전환가격의 조정이 필요한 경우, 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 등 3) 사채 발행 후 매 3개월이 경과한 날(해당일이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일)을 전환가액 조정일로 하고, 계약서에 명시된 방법으로 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우, 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액은 액면가까지로 한다. 4) 위 3)에 따라 하향조정한 이후 계약서에 명시된 방법으로 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 높은 경우, 높은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 발행 당시 전환가액 이내로 한다. 전환청구기간 2023년 05월 17일부터 2025년 04월 17일까지 2023년 11월 10일부터 2025년 10월 10일까지 조기상환청구권 발행 후 1년이 되는 시점 및 그 이후 매 3개월 단위의 날을 조기상환기일로 하여 조기상환청구 가능 발행 후 3개월이 되는 시점 및 그
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이후 매 3개월 단위의 날을 조기상환기일로 하여 조기상환청구 가능 매도청구권 발행회사는 2023년 3월 17일부터 2023년 4월 7일까지 사채권자에게 매도청구 가능(단, 사채권자가 보유하고 있는 사채 발행가액의 40%를 초과하여 행사할 수 없음) 발행회사는 2023년 9월 11일부터 2023년 10월 11일까지 사채권자에게 매도청구 가능(단, 사채권자가 보유하고 있는 사채 발행가액의 40%를 초과하여 행사할 수 없음) 기타 1. 발행회사의 기한의 이익 상실 : 제3조 제22항에 해당하는 사유 발생시 사채권자는 발행회사에 대한 서면 통지로써 사채의 전부 또는 일부에 대하여 기한의 이익을 상실시키고 발행회사에 미상환 원리금을 청구할 수 있고, 발행회사는 즉시 변제할 의무가 있음. 기한 내에 지급하지 않은 경우 지급기일 익일부터 실제 지급일까지 연체이자를 지급함. 2. 특약사항 : 제10조에 해당하는 사유 발생시 시행일로부터 5영업일 전까지 사채권자에게 통지한 뒤 동의를 얻어 진행함. 이를 위반할 경우 사채권면액의 3%를 위약벌로 지급해야함. 1. 발행회사의 기한의 이익 상실 : 제3조 제22항에 해당하는 사유 발생시 사채권자는 발행회사에 대한 서면 통지로써 사채의 전부 또는 일부에 대하여 기한의 이익을 상실시키고 발행회사에 미상환 원리금을 청구할 수 있고, 발행회사는 즉시 변제할 의무가 있음. 기한 내에 지급하지 않은 경우 지급기일 익일부터 실제 지급일까지 연체이자를 지급함. 2. 특약사항 : 제10조에 해당하는 사유 발생시 사채권자의 사전 동의는 전자우편(이메일) 통지로 갈음함. 3) 당기말 현재 전환사채와 관련하여 인식하고 있는 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 파생금융자산(매도청구권) 파생금융부채(전환권 및 조기상환권) 제18회 제19회 제20회 제22회 합 계 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 금융부채의 장부금액입니다. 4) 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 각금융부채의 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전계속사업손익 파생상품평가손익 평가손익 제외 법인세비용차감전계속사업손익 5. 부외거래 당사의 부외거래는 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항"에서 "2. 우발부채 등에 관한 사항" 을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 당사의 주요 금융부채는 차입금, 사채(전환사채 포함), 매입채무 및 기타지급채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권 및 미수금 등과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리정책을 정비하고 그 운용이 정책에 부합하는지 확인하고 있습니다. (1) 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험 등으로 구성됩니다.1) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 당사는 이자율위험에 노출시키지 않기 위해 주로 고정금리부 차입금을 통해 자금을 조달하고 있으나, 당기말 현재 변동이자율 차입금은 22,639백만원입니다. 아래의 표는 차입금에 대해 합리적인 범위 내에서 가능한 이자율변동이 미치는 효과에 대한 민감도 분석결과입니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 당기말 및 전기말 현재 당사의 법인세비용차감전순손익은 변동이자부 차입금으로 인해 다음과 같은 영향이 있습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 법인세비용차감전순손익의 증가(감소) 2) 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가
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변동될 위험입니다. 당사는 판매 및 구매 등에 따른 환위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 원화환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 당사의 통화별 주요 외화금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD, 천EUR, 천JPY) 구 분 계정과목 화폐단위 당기말 전기말 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 외화금융자산 현금및현금성자산 USD 매출채권 USD 현금및현금성자산 EUR 매출채권 EUR 현금및현금성자산 JPY 소 계 외화금융부채 미지급금 USD 미지급금 JPY 매입채무 USD 차입금 USD 차입금 EUR 소 계 당기 및 전기 중 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 법인세비용차감전순손익의 증가(감소) 3) 가격위험 당사는 재무상태표상 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 당사가 정한 한도에 따라 이루어집니다.당사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSPI 주가지수에 속해 있습니다. - 민감도 분석 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 두 개의 주가지수 변동시 당사의 법인세비용차감전순손익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 천원) 지수 법인세비용차감전순손익 자본에 대한 영향 당 기 전 기 당 기 전 기 KOSPI 10% 상승시 10% 하락시 (2) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 신용위험은 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같으며, 현금및현금성자산의 경우, 신용위험의 노출정도가 제한적입니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 단기금융상품 매출채권 미수금 미수수익 유동성보증금 파생상품자산 단기대여금 장기금융상품 보증금 합 계 1) 매출채권 및 기타채권 당사는 신용거래를 희망하는 거래상대방에 대하여 신용검증절차를 수행한 후에 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 해당 채권의 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 매 보고기간말 현재 주요 고객 채권에 대한 손상여부를 개별적으로 분석하고 있습니다. 추가로 소액 다수채권의 경우 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 손상은 과거에 발생한 손실자료에 근거하여 산정되고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 약정 회수기일이 지났으나, 추후에 회수가능할 것으로 보아손실충당금을 설정하지 않은 매출채권 및 기타채권의 연령은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 채권금액 손상된금액 기대손실률 채권금액 손상된금액 기대손실률 연체되지 않은 채권 만기 경과 후 6개월 만기 경과 후 12개월 만기 경과 후 12개월 초과 (주1) 합 계 (주1) 만기 경과 후 12개월 초과 채권 중 담보를 제공받은 채권 100백만원은 손상채권에서 제외하였습니다. 2) 기타금융자산 장ㆍ단기금융상품 등으로 구성되는 기타금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 인하여 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품의 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사의 경영진은 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로
대양금속 — 사업보고서 (2023.12)

금융기관으로부터의 신용위험이 당사에 미치는 영향은 제한적이라고 판단하고 있습니다. (3) 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 당사가 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 유동성 전략 및 계획을 점검하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기에 따른 할인되지 않은 현금흐름(이자지급액 포함)의 내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년~5년 매입채무 미지급금 미지급비용 차입금 사채 전환사채 및 파생상품부채 예수보증금 리스부채 합 계 (전기) (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년~5년 매입채무 미지급금 미지급비용 차입금 사채 전환사채 및 파생상품부채 예수보증금 리스부채 합 계 (4) 자본관리 당사의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다. 경영진은 주주에 대한 배당의 수준과 자본수익률을 감독하고 있습니다. 당사는 자본과 조정된 부채의 비율을 사용하여 자본을 감독하고 있습니다. 한편, 당기말 및 전기말 현재 당사의 조정부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채 (A) 현금및현금성자산 (B) 조정부채 (C=A-B) 자기자본 (D) 조정부채비율 (C/D) (5) 금융자산의 양도 1) 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산당사는 당기 및 전기 중 은행과의 매출채권 팩토링 계약을 통해 매출채권을 할인 또는 매입거래처에 만기미도래 어음을 배서양도하였습니다. 이 거래는 매출거래처의부도가 발생하는 경우, 당사가 은행 또는 매입거래처에 해당 금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 담보부 차입 또는 매입채무로 회계처리했습니다. 이러한 매출채권의 사업모형이 여전히 수취목적임에 따라 상각후원가로 측정하는 것이 적합하다고 판단하였습니다. (단위: 천원) 할인된 매출채권 당기말 전기말 자산의 장부금액 관련 부채의 장부금액 양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채: 자산의 공정가치 관련 부채의 공정가치 순포지션 당사는 매출채권(장래매출채권)을 유동화 하기 위하여 유동화 전문 회사인 디와이실버제일차 주식회사에 동 채권의 권리를 양도하였습니다. 당사는 제 2종 수익권 수익자로서 후순위권리를 분배 받을 수 있고, 디와이실버제일차 주식회사에 대한 자금보충약정을 통해 신탁재산에 대한 신용을 공여하고 있으므로 금융자산의 제거요건을 충족하지 않는다고 보아 차입으로 회계처리하였습니다. (단위: 천원) 할인된 매출채권 유동화 매출채권 및 차입금 당기말 전기말 유동화 자산의 장부금액 관련 부채의 장부금액 2) 전체가 제거된 양도 금융자산 보고기간말 현재 금융자산을 양도하고 전체 금액을 제거한 양도 금융자산은 없습니다.
데이터스트림즈 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 업계 현황 가 데이터산업 데이터산업의 정의 데이터산업은 ‘ 데이터의 생산 · 수집 · 처리 · 관리 · 유통 · 분석 · 활용 등을 지원하거나 이와 관련된 제품과 서비스를 제공하는 산업 ’ 으로 정의할 수 있으며 데이터베이스는 이와 같은 데이터를 체계적ㆍ유기적으로 배열 또는 구성한 데이터의 집합체를 구성하는 도구로서 개별적 또는 공동으로 필요한 데이터에 접근하여 검색할 수 있도록 한 것을 말합니다 또한 데이터베이스 산업은 경제적 부가가치 창출을 위하여 데이터베이스의 기획ㆍ제작ㆍ관리ㆍ유통 등과 이와 관련되는 서비 스를 제공하는 산업을 말합니다 그러나 데이터산업과 데이터베이스 산업 간에 엄격하게는 차이가 있지만 일반적으로 데이터산업은 데이터베이스와 빅데이터 모두를 포함합니다 그림-1.jpg [그림-1] 데이터베이스 산업의 범위 데이터산업의 분류 데이터산업은 기술적 특성으로 볼 때 다양한 분야의 기술들이 통합되어 새로운 정보기술 (IT) 트렌드에 붐을 일으켜 산업 활동 영역이 복잡합니다 한국데이터산업진흥원은 사물인터넷 (IoT), 빅데이터 인공지능 (AI) 등 제 차 산업혁명의 주요 기술을 중심으로 급변하는 데이터산업을 [ 그 림-2] 와 같이 구분하였습니다 데이터와 관련한 제품을 판매하거나 기술을 제공하는 데이터 처리 및 관리 솔루션 개발 · 공급업 데이터 구축 및 컨설팅 서비스업과 데이터를 판매하거나 이를 기반으로 정보제공 및 분석서비스를 제공하는 데이터 판매 및 제공 서비스업으로 구분해 볼 수 있습니다 데이터 기반 솔루션 구축과 서비스를 위해 반드시 필요한 서버 스토리지 네트워크 등을 바탕으로 데이터 인프라 서비스를 제공하는 데이터 인프라 서비스업을 년부터 시범조사를 통해 분류에 추가하였습니다 그림-2.jpg [그림-2] 데이터산업의 정의 년 데이터산업분류체계는 [ 그림-3] 의 대분류 개 중분류 개로 구성되어 있습니다 이 분류는 통계법에 의거 통계자료의 정확성 및 국가 간의 비교성을 확보하기 위한 표준 분류를 따랐습니다 유엔에서 권고하고 있는 국제표준산업분류를 기초로 통계청에서 작성하고 , “ 한국표준산업분류 ” 를 기반으로 한국데이터산업진흥원에서 세분화하였습니다 그림-3.jpg [그림-3] 데이터산업의 분류 나 데이터산업의 특성 정보의 일관성 데이터 산업은 발생한 거래 자료를 디지털 형태 데이터로 저장한 후 이를 읽어 보며서로 활용하고 분석하여 새로운 정보를 얻고 변경사항은 갱신하고 불필요하게 되면 삭제하는 등, 데이터 생명주기 (Life- Cycle) 의 전체를 관리하는 산업입니다 이 데이터 생명주기의 전 과정을 체계적으로 잘 관리하여야 정확한 정보를 얻을 수 있고 그 가치를 극대화할 수 있습니다 그러나 기업은 인사정보시스템 고객관리시스템 등과 같은 다양한 정보시스템을 각기 다른 데이터베이스를 구축하여 업무에 활용하고 있습니다 이로 인하여 같은 데이터가 여러 개의 정보시스템에 중복으로 저장 · 활용되어 초기에는 서로 같은 값이지만 시간의 변화에 따라 서로 다른 값으로 변하는 문제가 발생할 수 있습니다 데이터베이스 산업은 정보를 빠르게 처리하는 것도 중요하지만 동일한 결과를 얻을 수 있어야 정보의 가치를 극대화할 수 있습니다 따라서 이러한 데이터의 불일치 등의 문제가 발생하지 않도록 조치할 필요가 있습니다 통합성 앞에서 논한 바와 같이 기업 및 공공기관 이하 ‘ 기업 등 ’ 이라 한다 의 데이터는 다양한 정보시스템 다양한 데이터베이스 다양한 저장 형태 등의 특성을 가집니다 데이터를 단순하게 기록하는 수준을 넘어 데이터를 분석하여 의사결정의 주요 정보를 제공하는 데이터 산업에서는 이같이 분산된 데이터를 통합하는 것이 중요한 사항입니다 . “ 데이터 통합 ” 은 다양하게 분산된 데이터를 특정 영역에 모아서 여러 정보시스템에서 공공으로 활용하는 기능입니다 데이터 통합성이 확보되어야 데이터 분석 및 마이닝을 통한 의미 있는 패턴을 찾아내고 시계열 통계분석을 통한 예측을 할 수 있고 의사결정에서 최적의 대안을 찾아내는 비즈니스 인텔리전스를 얻을 수 있습니다 신뢰성 데이터는 단순한