chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
팬스타엔터프라이즈 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

반자동거리기입 방식을 채택 오토바이용 휠 측정과 풋브레이크 장착 -매출증대 미려하고 안정적인 디자인 -차량안전운행 당사연구소 자동차모니터휠바란스 -수입증대 17"VGA컬러 모니터를 장착하고 LCD를 장착할 수 있도록 설계 타이어 표면 스캔기능안정적이고 미려한 디자인 -매출증대 -차량안전운행 당사연구소 X형 리프트 -매출및 수출증대 매립 및 지상형을 자유롭게 선택가능하여 가변형 진입판 적용으로 편리성 추구 더블실린더 유압동조방식으로 안정성 강화 -고부가가치수익성 당사연구소 라이언리프트 -매출 및 수출증대 자유로운 작업동선 및 설치면적의 감소 4주식 리프트의 단점을 보완 및 장점의 최대화 초정밀 얼라인먼트 전용리프트 -고부가가치수익성 당사연구소 자동차휠바란스 신모델 -매출 및 수출증대 세미모니터 장착 및 자동위치 조정 기능을 개발 적용 당사연구소 냉매충전기 신모델 개발 -매출증대 음성지원 기능 추가 당사연구소 듀얼익스텐션시저스리프트 -매출 및 수출증대 기존의 소형 시저스 타입과 동일한 설치 면적을 갖으면서도 듀얼 익스텐션 탑재하여 국내 최장길이의 차종 대응 가능 -고부가가치수익성 당사연구소 유럽수출형 4주식 4톤리프트 -매출 및 수출증대 차량대형화 추세에 맞춰, 긴축거리와 운거 차량을 정비할 수 있게 개발 적용 -고부가가치수익성 안전장치와 편의장치 추가. 당사연구소 해외수출용 주차리프트 3톤리프트 -매출 및 수출증대 비좁은 주차공간에 격층으로 주차할 수 있는 리프트 개발. -고부가가치수익성 당사연구소 4주식 리프트 -매출 및 수출증대 1. 진입판연장/축소가 가능하며 접이식 방식으로 공간활용도를 높이고, 초저상형 차량까지 대응이 가능한 진입판 적용 (특허출원, 2017-00053802) 2. 장축차량들을 대응하기위한 LongType 승강장 적용 및 더욱 넓어진 승강장 폭으로 다양한 차종을 안정적으로 작업가능 당사연구소 3D 얼라인먼트 -매출 및 수출증대 얼라인먼트 작업과정에서의 측정속도와 정확도를 개선한 제품 당사연구소 하이브리드 겸용 냉매충전기 -매출 및 수출증대 1대의 장비로 일반차량과 하이브리드 차량을 동시에 냉매 중전가능한 제품 당사연구소 2주식 리프트(HL-24K) -매출 및 수출증대 1. 유압실린더와 체인을 이용한 복합방식 효과로 상승시간 단축, 정비 편의성증대 와 원가절감실현 2. 메인기둥의 넓이와 폭을 키워 구조적인 강성증대 당사연구소 4주식 리프트(HL-48H) -매출 및 수출증대 1. 당사에 없던 4주 8톤리프트로 제품 라인업 추가 됨 2. 긴 승강장을 적용하여 큰 차량정비가 용이하고, 한단계 높은 중요 부품 적용으로 안전성 증대 당사연구소 더블시져스 리프트(HL-40DA) -매출 및 수출증대 1. 국내최초 4톤 더블시져스로 제품 대형화 추세에 맞춤 제품 -고부가가치수익성 2. 동일한 설치 면적을 갖으면서도 듀얼 익스텐션 탑재하여 국내 최장길이의 차종 대응 가능 3. 국내최초로 자동으로 승강장 좌,우 동조를 맞출 수 있는 기능 추가 (특허출원,10-2017-0085771) 4. 국내최초로 유럽고급장비에서 볼 수 있는 동작상태 확인이 가능한 디스플레이 적용 당사연구소 신냉매HFO-1234yf 전용 -매출 및 수출증대 1. 신냉매HFO-1234yf 가스전용냉매충전기 냉매충전기(HR-575YF) 2. 고성능, 고품질부품적용으로신속정확한냉매교환가능 3. 3종오일장착으로다종차량충전가능 4. 안전검증된냉매탱크적용(한국가스안전공사및DOT승인) 당사연구소 국방부 전투장비 전용 냉매충전기 -매출증대 1. 국방부 전투차량 전용 냉매충전기 2. 부식방지를 고려한 씰링 구조 적용 3. 고성능, 고품질, 고효율부품 적용으로 신속 정확한 냉매 교환 당사연구소 2주식 전기차 -매출 및 수출증대 1. 전기차 배터리 정비를 위한 2주식 리프트 2. 소형차부터 대형차까지 리프팅이 가능 당사연구소 HFO-1234yf 전용 하이브리드 냉매충전기 -매출증대 1. 98% 이상의 회수율 2. 일반차량, 하이브리드차량 겸용 사용이 가능한 냉매충전기 3. 순도 98% 이상의 HFO-1234yf 냉매 성분 분석 당사연구소 2주식 관절암
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-매출증대 1. 전기차 배터리 정비를 위한 2주식 리프트 2. 유럽 CE 기준에 준하는 내구성 당사연구소 휠얼라이먼트 전용 5.5ton 시저스 리프트 -매출증대 1. 정격용량 5.5ton 대형 시저스 리스트 2. 3ton 능력의 센터롤링잭 2EA 적용 3. 작업자 편의성을 위한 LED등 적용 당사연구소 30톤 대형시저스 리프트 -매출증대 1. 대형 차량(군용 / 중장비)대응용 리프트 당사연구소 자율주행차 검교정용 리프트 -고부가가치수익성 1. 자율주행차 카메라, 센서 검교정 리프트 2. 공압시스템을 접목하여 차량 축정렬 기능 구현 3. 차량 검교정 오차범위 및 측정시간 단축 당사연구소 전기차 배터리 정비용 리프트 -매출증대 1. 배터리 정비 용이성 확보를 위한 승하강 기능이 구비된 작업대 7. 기타 참고사항 가. 사업과 관련 된 지적재산권 현황 NO 구분 취득일 내용 특허 기존L5BA에서, 실린더 배치위치를 변경한 특허(구조및 유압라인이 간결해 질수 있음) 특허 챔버를 이용한 동조방식으로 향후 사용 가능성 높음 특허 휠프리잭 타입 리프트 유압 동조 (솔레노이드벨브와 압력스위치 이용) 특허 1. 승강장하부에 실린더4개/락커로 배치, 대형시져스 개발시 필요2. 현재 카테크(김종근)에서 사용하고 있는 방식 특허 이전기술개발(정책과제) 진행과 동시에 인하대에서 특허이전 받음 특허 실린더 2개와 챔버를 이용한 동조 방식으로 마스터/슬레이브 실린더 피스톤이쳄버로 연결되어 있다,상승시 마스터=>슬레이브=>파워팩, 하강시 슬레이브=>마스터=>파워팩으로 유압유 이동 특허 동조조정벨브를 이용한 동조방식 (기계식 실린더압력 Reset 방식) 특허 1.와이어 수명 모니터링가능방식, 7000회 사용시 알람이 울리고 기계작동이 멈춤2. 상승15초,하강12초 이상 사용시 1회사용으로 인식 함. 특허 감지센서와 전자식 체크밸브를 이용안 동조방식 (전자식 실린더압력 Reset 방식) 특허 1. 듀얼익스텐션적용, 리프트 중량 불균등 분배로 기울어짐 현상 제어2. 다양한 축간거리의 차량 리프팅 가능 특허 2주식 조정볼트에 플랜지형태의 돌기를 형성하여, 끼임 및 이탈방지 특허 1. 초저상형 차양의 진입성을 좋게 하고자, 진입판연장/축소/접이가 가능한 기능으로 설치 공간활용도를 높이는 기능2. 하중 지지를 고려한 최적화설계를 구현하고자, 진입판 상하 구조에 Lib 삽입 함 특허 1. 좌우,전후 동조 유지를 위해 최하강부에서 유압라인을 개방시켜 잔압을 제로화하고, 부족압을 채워 동조를 변함 없이 유지 시켜주는 기능.2. 제품설치 및 실린더 교환시, 유압계통부에 있는 Air를 자동으로 빼 맥동현상을 제거하고 자동으로 좌우 승강장 동조를 일치화 시키는 기능. - 위 과정을 버튼하나만 누리면 프로그램에 의해 자동으로 실행하는 기능. 특허 리미트 스위치 조립부재의 완충기능 추가로 본품 파손방지 효과 특허 액상냉매와 기상냉매를 구분하여 충전시킴으로써 정밀충전이 가능한 시스템 디자인 접이식으로 디스플레이 높낮이 조절기능 디자인 몸체 상부 독특한 요철부 형성, 하부는 견고한 프레임 디자인 다양한 축간거리의 차량을 리프팅 할 수 있는 듀얼익스텐션 적용
팬스타엔터프라이즈 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당 회사가 동 경영진단보고서에서 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된다양한 가정에 근거하고 있으며, 이러한 가정들은 동 의견서 작성 시점의 합리적인 근거에 기초하였지만 외부환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 예측치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 의견서상에서 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요지난 2022년의 ㈜팬스타엔터프라이즈는 안으로는 신제품의 개발 및 품질 문제의 개선 노력을 지속하여 회사의 내실을 다지고, 밖으로는 신규 사업 진출으로 사업의 다변화등 회사의 기초 체력과 새로운 성장 동력을 확보하기 위해 노력하고 있습니다.기타 자세한 사항은 동 공시서류의 "사업의 내용"을 참고 하시기 바랍니다.3. 재무상태 및 영업실적(1)재무상태 (단위 : 천원) 구 분 제28기 제27기 증감액 증감율 자 산 총 계 1.유동자산 (1)당좌자산 (2)재고자산 2.비유동자산 (1)투자자산 (2)유형자산 (3)무형자산 (4)기타비유동자산 부채총계 1.유동부채 2.비유동부채 자 본 총 계 부채와자본총계 (2) 영업실적 (단위 : 천원) 구분 제28기 제27기 증감액 증감율 1.매출액 2.매출원가 3.매출총이익 4.판매비와관리비 5.영업이익 6. 영업외수익 7. 영업외비용 8.법인세비용차감전순이익 9.당기순이익 4. 유동성 및 자금의 조달등(1) 유동성- 당사의 2개년 유동성은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제 28기 제 27기 증감율 현금및 현금성자산 단기금융상품 (2) 자금조달- 당사의 단기 차입금현황은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 차 입 처 이자율(%) 당 기 말 전 기 말 농 협 은 행 우 리 은 행 기 업 은 행 합 계 - 당사의 장기 차입금 현황은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 차 입 처 이자율(%) 최종 만기일 당 기 말 전 기 말 우리은행 중소기업은행 1.94~3.82 농협은행 수협은행 〃 소 계 (유동성대체) 장기차입금 5. 부외거래1) 당기말 현재 회사의 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 금 융 기 관 약 정 내 용 한도약정액 사용액 농 협 은 행 USD USD 수입일람불 L/C USD USD 구매자금 2) 지급보증당기말 현재 회사가 제공 받은 지급보증 내역(특수관계자 제외)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증제공처 보 증 금 액 보 증 내 용 보증상대처 서울보증보험 이행보증 거래처 외 신용보증기금 차입금 연대보증 기 업 은 행 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 - 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 감사보고서를 참고하시기 바랍니다2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항- 해당사항 없음
토비스 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 회사의 현황토비스는 카지노 Gaming, Public Information Display 기기 등에 사용되는 산업용 모니터와 전장용 Display 및 휴대폰, Tablet PC 등에 사용되는 TFT-LCD 모듈을 주 사업으로 영위하여, 기계와 인간이 소통하게 해주는 기업입니다.나. 사업별 현황 (1) 산업용 모니터 사업 당사는 우수한 제품 개발능력과 유연하고 빠른 고객 대응력을 강점으로 사업 초기 세계1위 카지노게임기 업체인 미국 IGT의 Key Supplier로 자리잡았습니다. 이 후 당사에서 세계 최초 개발한 Curved모니터, Button-deck 등의 혁신 제품 출시를 통하여 고객 만족은 물론, 시장의Trend를 이끌고 있습니다. 현재 ARISTOCRAT, LIGHT(구 SCIENTIFIC GAMES), IGT, KONAMI 등 전세계 카지노 산업의 지배적 사업자를 전략 고객으로 확보하였으며, 산업용 모니터 사업은 지속적인 성장을 하고 있습니다. 2022년도 산업용모니터 매출은 코로나19회복에 따른 카지노 수요 증가 등으로 성장하였고, 주요 원자재인 LCD패널 단가 하락, 글로벌 해상 물류비 안정화 등으로 인하여 수익성 증가에도 영향을 주었습니다. (2) 전장용 디스플레이 당사는 LG디스플레이, 현대모비스, Denso 등 글로벌 전장업체를 주 고객으로 하고 있으며, Cluster, Center Information Display 뿐만 아니라 터치식 공조기, 헤드업디스플레이(HUD) 등 차량 내 탑재되는 다양한 디스플레이를 개발 및 생산하고 있습니다. 이를 위해 2020년 자동차 디스플레이 전용 생산 Line 구축 투자를 진행하였고, 2021년 자동차 디스플레이 양산을 시작하였습니다. 2023년에는 국내 생산 거점을 확보하여 고객 대응 능력을 증대시킬 예정입니다. 또한 다양한 고객들의 니즈를 충족하기 위해 선행 제품 개발을 검토 및 진행하고 있습니다. 다. 자원조달상의 특성한국은 글로벌 자동차 제조업체인 현대, 기아 자동차를 바탕으로 자동차 관련산업Network가 경쟁력 있게 잘 구축되어 있습니다. TFT-LCD Module의 핵심부품인 TFT-LCD Panel, LCD Drive IC, POL, Backlight Unit, LED, FPCB, PCB 등 거의 모든 부품의 국내조달이 가능합니다.라. 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 지속적인 성장을 위해 외부환경 변화에 따른 신규 사업 기회를 적극적으로 준비하고 있으며, 이에 따라 현재 디스플레이 분야 및 유망 분야에 대한 신규 사업 기회발굴을 추진하고 있습니다. 디스플레이 분야로는 현재 양산 중인 전장용 디지털 클러스터 외 세그먼트 클러스터, OLED 디스플레이, 터치식 공조기 등을 개발 중이며, 생산을 위한 준비를 진행하고 있습니다. 또한 전장용 사업 확장과 신규 유망 분야 진출을 위한 검토를 진행하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (단위 : 억원) 회사명 품 목 구체적용도 매출액 비율 토비스 산업용모니터 전장용 디스플레이 등 전장용 디스플레이 및 모바일 TFT-LCD 모듈 등 합 계 * 상기 수치는 별도재무제표 기준 입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황(단위 : 천원) 회사명 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 매입처 토비스 원재료 LCD PANEL 화면출력장치 TOUCH 화면입력장치 IC 모니터 구동 기구 PCB 회로집적장치 BLU LCD의 광원 기타 합 계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제25기 제24기 제23기 LCD PANEL TOUCH IC 기구 PCB BLU 기타 ※ 산출기준제품 모델에 따라 원재료의 규격이 다양하여 공통된 단가를 일률적으로 산출하기 어려운 관계로 동일 품목의 해당연도의 매입액을 매입수량으로 나눈 금액을 기재하였습니다.다. 생산 및 설비에 관한 사항1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력(단위 : 대) 회사명 품 목 제25기 제24기 제23기 토비스 산업용모니터 전장용 디스플레이 및모바일 TFT-LCD 모듈
토비스 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

합 계 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 1일 평균 생산능력 × 누적작업일수 ② 산출방법A. 산업용모니터- 일 생산능력 : 840대월 생산능력 : 840대 × 25일 ＝ 21,000대당기 생산능력 : 21,000대 ×12개월 ＝ 252,000대B. 전장용 디스플레이 및 모바일 TFT-LCD 모듈- 일 생산능력 : 218,600 대월 생산능력 : 218,600 대 × 25일 ＝ 5,465,000 대당기 생산능력 : 5,465,000 대 × 12개월 ＝ 65,580,000대2) 생산실적 및 가동률(1) 생산실적(단위 : 대 ) 회사명 품 목 제25기 제24기 제23기 토비스 산업용모니터 전장용 디스플레이 및모바일 TFT-LCD 모듈 합 계 (2) 당해 사업연도의 가동률(단위 : 시간, %) 회사명 품목 사업소 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 토비스 산업용모니터 동관공장, 송도 전장용 디스플레이 및모바일 TFT-LCD 모듈 대련공장등 합 계 3) 생산설비의 현황 등 [자산항목 : 유형자산] (단위 : 천원) 회사명(사업소) 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 당기상각 손상차손 기말장부가액 비고 증가 감소 토비스(동관 공장,송도) 자가 중국 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 토비스(대련 공장) 자가 중국 기계장치 합 계 4) 설비의 신설.매입 계획 등제품별 고객 물동 수주 상황을 고려하여 필요시 추가 생산 Capa 증설을 계획하고 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 회사명 품 목 제 25기 제 24기 제 23기 토비스 산업용모니터 수출 내수 소계 전장용 디스플레이 및 모바일 TFT-LCD 모듈 수출 내수 소계 소 계 수출 내수 합계 기 타 수출 내수 소계 합계 수출 내수 합계 * 상기 수치는 연결재무제표 기준입니다.나. 판매방법 및 조건당사 제품의 특성상 제품 개발단계부터 매출처의 요구사양에 의해서 이루어지며 대부분 주문생산의 형태로 매출이 이루어지고 있습니다. 당사 매출의 대부분은 수출로 이루어지며 매출대금의 결제조건은 L/C, T/T 등으로 구성되어 있습니다.다. 판매전략당사 해외영업망 및 기타 영업망을 적극 활용하여 판매, 마케팅, 기술지원 및 고객지원 활동을 입체적으로 전개함으로서 당사의 시장인지도를 높이고 대고객 신뢰도를 향상시켜 제품의 판매로 연결시킨다는 기본 전략을 가지고 있습니다. Display 업계에서 일정 수준이상의 기술력과 판매망을 갖춘 업체를 선정하여 당사제품의 기술적 특성, 문제점 발생시 대처방안 등을 교육하여 당사의 제품에 대한 판매및 A/S까지 처리할 수 있는 대리점 체제를 구축하는 것을 기본전략으로 하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1) 시장위험과 위험관리가. 주요 시장위험 내용당사는 외화 자금수지상 수출이 수입보다 많아 원화 강세의 경우 Cashflow상 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 이에 당사는 수출대금 회수시 환위험 회피목적으로 통화선도계약을 체결하고 있으며, 기술개발을 통한 원가절감 등의 근본적인 환율 경쟁력 강화에도 만전을 기하고 있습니다.나. 위험관리 방식 및 조직당사는 보다 체계적이고 효율적인 환리스크 관리를 위하여 환리스크 관리에 대한 컨설팅을 받았으며, 재무회계팀에서 환율 및 환리스크 변동, 환차손익 현황 등을 주기적으로 파악 보고함으로써 환리스크 최소화를 통한 안정적 경영을 도모하고 있습니다. 다. 재무위험관리연결회사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.재무위험 관리는 재무회계팀이 주관하고 있으며, 각 사업부, 국내외 종속기업과의 공조 하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 전사적 재무위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다.연결회사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매출채권 및 미수금 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는
토비스 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

매입채무, 미지급금및 차입금 등으로 구성되어 있습니다.가. 시장위험 (1) 환율변동위험 연결회사의 영업활동은 수출 거래에 대한 비중이 중요함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의주요통화로는 USD와 CNY 등이 있습니다. 연결회사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 연결회사의 환위험 관리 규정에서는 환위험의 정의, 측정주기, 관리주체, 관리절차, 헷지기간,헷지비율 등을 정의하고 있습니다.연결회사는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 환관리 체계를 구축하여 사업부의 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위 : 천원) 구분 USD CNY 기타 합 계 외화금융자산 외화금융부채 ② 전기말 (단위 : 천원) 구분 USD CNY JPY 합계 외화금융자산 외화금융부채 당기말과 전기말 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 5% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위 : 천원) 구분 5% 인상시 5% 인하시 외화금융자산 외화금융부채 순효과 ② 전기말 (단위 : 천원) 구분 5% 인상시 5% 인하시 외화금융자산 외화금융부채 순효과 (2) 가격변동 위험가격변동위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 위험이며, 연결회사의 당기손익-공정가치금융자산 중 활성시장에서 거래되는 지분상품 5,085,217천원은 가격변동위험에 노출되어 있습니다. ① 당기말 (단위 : 천원) 구분 10% 상승시 10% 하락시 당기손익-공정가치측정금융자산 ① 전기말 (단위 : 천원) 구분 10% 상승시 10% 하락시 당기손익-공정가치측정금융자산 (3) 이자율 위험이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 이자비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의될 수 있습니다. 이러한 연결회사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 당기말 전기말 현재 연결회사의 이자율변동위험에 대한 금융자산 및 금융부채의 공정가치는다음과 같습니다.① 당기말 (단위 : 천원) 구분 고정금리 변동금리 합계 금융자산 금융부채 순금융자산(부채) ② 전기말 (단위 : 천원) 구분 고정금리 변동금리 합계 금융자산 금융부채 순금융자산(부채) 당기말과 전기말 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 금융상품에 대하여 1%의 이자율의 변동이 발생할 경우 금융손익 변동은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위 : 천원) 구분 1% 이자율 상승시 1% 이자율 하락시 금융자산 금융부채 순금융자산(부채) ② 전기말 (단위 : 천원) 구분 1% 이자율 상승시 1% 이자율 하락시 금융자산 금융부채 순금융자산(부채) 나. 신용위험 신용위험은 매출채권, 상각후원가로 측정되는 채무상품의 계약상 현금흐름, 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품의 계약상 현금흐름에서 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다.(1) 매출채권연결회사는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험의 특성과 약정회수기일기준 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당기말 현재 매출채권과 관련한 손실충당금 설정내역과 변동내역은 주석 8에 서술되어
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있습니다. (2) 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 특수관계인에 대한 대여금과 기타 채권을 포합니다. 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단어 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 동 금융상품은 채무불이행 위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주됩니다. 당기말 현재 상각후원가로측정하는 기타 금융자산과 관련한 손실충당금의 변동내역은 주석 10에 서술되어 있습니다. 다. 유동성 위험 연결회사는 유동성 위험에 대비하여 무역금융 및 당좌차월 한도를 확보하고 있습니다. 또한, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 금융부채에 대하여 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 유동성은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위 : 천원) 구분 3개월이내 3개월~6개월 6개월~1년 1년 초과 합계 금융부채 ② 전기말 (단위 : 천원) 구분 3개월이내 3개월~6개월 6개월~1년 1년 초과 합계 금융부채 라. 자본위험관리연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어산출하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 마. 파생상품거래 현황 당기말과 전기말 연결회사는 외화채권의 환율회피 등의 목적으로 금융기관과 통화선도계약을 체결하고 있으며, 그 세부내역은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위 : 천원) 금융기관 계약금액 포지션 만기일 파생상품금융자산 파생상품금융부채 국민은행 매도 2023년 1월 ~ 8월 ② 전기말 (단위 : 천원) 금융기관 계약금액 포지션 만기일 파생상품금융자산 파생상품금융부채 한국씨티은행 매도 2022년 1월 ~ 8월 국민은행 매도 2022년 1월 ~ 10월 합계 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요당사는 세계일류 DISPLAY전문기업이라는 목표를 갖고 기존의 산업용모니터 사업과 전장용 디스플레이 및 TFT-LCM사업의 연구개발을 추진하고 있습니다. 또한 사업의 핵심기술의 확보 및 심화발전을 통한 사업의 시너지 창출과 더불어 핵심 기술 인력의 확대 및 투자를 확충해 나가고 있습니다.나. 연구개발 담당조직당사는 연구개발 업무를 전담하는 기업부설연구소를 각 사업본부별로 보유하여 제품핵심기술의 확보 및 기술개발을 담당하고 있습니다. 다. 연구개발 비용(단위 : 백만원) 과 목 제25기 제24기 제23기 비 고 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] * 상기 표는 연결재무제표 기준임라. 연구개발 실적 구 분 연구과제 연구결과 및 기대효과 등 산업용모니터 카지노용 모니터 - 현지의 규격 및 신뢰도 확립으로 인한 시장 확대- 다양한 Panel Size 및 형태에 따른 Line-up 구축- 고품질 확보 및 유지보수 편리성을 향상한 제품 Curved 모니터 - 고 곡률 LCD 및 부분 곡률 구현이 가능한 LCD 및 OLED- 고 수율 Curved Panel을 위한 기술 및 공정 개선- 고부가가치 Gaming 및 광고용 제품 응용 가능 Stretched 모니터 - 고 수율 Panel Cutting을 위한 공정 개선- 다양한 Size 구현을 통한 Line-up 구축 의료용 모니터 - 진단용 및 수술용 모니터를 위한 초고해상도 대응- 사용자 친화형 다양한 기능 구현- 부분적으로 명암비 조정이 가능한 고사양 모니터 제품 개발- 제품 다양화에 의한 고부가가치 창출 가능 DID 및 KIOSK 모니터 - 다양한 Size 모니터 구현- KIOSK 기기를 위한 System, UI/UX를 포함한 통합 Solution 확보- 고객 요구에 따른 용도 및 환경 대응이 가능한 Customized 기술 확보 주문형 LCD 모니터 -
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고객 요구 사양에 적합한 모니터 및 Touch Solution 제공- 다양한 형태의 틈새시장을 공략한 Application의 창출효과 기대- 기존 주문형 모니터 사업과 시너지 효과 예상 전장/모바일 모듈(TFT-LCM) 다중 해밍 기술(특허 등록) - 획기적인 LCM의 강도 상승을 통한 경쟁우위 확보- LCM의 초 Slim화를 가능케하는 강도 기술 확보 COG 컬링 기술(특허 등록) - COG 컬링을 이용하여 LCM 강도 향상 기술 확보 신구조 LCM 기술(특허 등록) - 도시락 구조의 LCM 구조 설계를 통한 LCM 강도 향상 기술 확보 강도 보강 기술(특허 등록) - 몰드 프레임에 보강재 삽입하여 LCM 강도 향상 기술 확보 화질 개선 기술(특허 등록) - 계조 전압별 투과율을 조절해서 화질을 향상 시키는 기술 확보 불량 개선 기술(특허 등록) - 고온, 저온에서의 수축 및 팽창으로 인한 SHEET움 등의 불량을 개선시키는 기술 확보 빛샘 방지 기술(특허 등록) - 패널 외각부의 빛샘 현상을 방지하는 기술 확보 통화 감도 개선 기술(특허 등록) - 특수 소프트웨어를 이용한 소음 방지 기술 터치 패널 제조 기술(특허 등록) - 기존의 윈도우일체형터치패널 제품과는 다른 구조로 강화유리를 이용하여 윈도우일체형터치패널 제품을 설계하는 기술 터치 패널 제조 기술(특허 등록) - 정전용량 터치 구조(PCT)를 적용한 터치 패널 제조기술 터치 패널 제조 기술(특허 등록) - 저항막 방식 터치 구조(PCT)를 적용한 터치 패널 제조 기술 터치 패널 제조 기술(특허 등록) - 윈도우 터치의 더블레이어 구조(PCT)를 적용한 터치 패널 제조 기술 7. 기타 참고사항 가. 산업 및 시장의 특성(1) 산업용 모니터 사업산업용 모니터는 일상 생활에서 대량으로 사용되는TV. PC 모니터 등의 표준화된SET 제품과는 달리 카지노Gaming, Amusement, Public Information Display, Medical Display, Kiosk 등 특수 산업용 기기의 핵심 부품으로 사용됩니다. 산업용 모니터는 주문자의 요구에 의해 개발됨에 따라 일반 모니터와는 달리 각각의 소프트웨어에 최적화된Display를 구현할 수 있는 기술과 제품의 신뢰성 확보가 무엇보다 중요합니다.또한, 특수 용도로 사용되기 때문에 대량 생산되는 일반 가정용 모니터와는 달리 다품종 소량 생산의 특성을 갖고 있으며 24시간 365일 연속 동작을 하기 때문에, 제품의 신뢰성이 무엇보다 중요하며 수명이 짧습니다. 이로 인해 제품의 교체주기가 약3년 마다 도래합니다. (2) 전장용 디스플레이 전장용 디스플레이 사업은 개발 초기부터 완성차 업체와 지속적인 협력을 진행하여야 하고 고객의 요구 및 시장 상황에 대응할 수 있는 기술력, 가격경쟁력, 양산능력, 품질관리능력 등 복합적인 역량을 필요로 합니다. 전장용 디스플레이는 일반 디스플레이와 달리 한여름 폭염과 한겨울 극한 상황 속에서도 구동되어야 하고, 최근 다양한 형태와 크기의 디스플레이가 요구되고 있기 때문에 이를 대응할 수 있는 디스플레이와 Glass의 개발 능력, Direct Bonding기술 등을 갖추어야 합니다. 또한, 자동차는 사고가 발생하면 인명 피해로 이어질 수 있기 때문에 안정성을 최우선으로 중요시하고 있어 많은 경험과 신뢰가 축적된 기업들 위주로 참여할 수 있는 폐쇄적인 시장을 형성하고 있습니다. 나. 산업의 성장성(1) 산업용 모니터 사업카지노 산업, 카지노 시장은 제품의 대형화, 고부가가치 제품 비중의 확대로 인해 안정적인 성장을 기록하고 있으며, 최근 들어 새로운게임 및 적용기술의 도입으로 기존 게임기의 교체 주기가 감소하고 신규 수요가 창출되어 성장 추세는 더욱 확대될 것으로 전망됩니다. 또한 소득수준 및 레저시간의 증가로 2006년 이후 전 세계 카지노산업은 연평균 약5%의 지속적인 성장율을 나타내고 있으며, 2010년에서 2014년까지 9.2%의 연평균 성장율을 보이고 있습니다. 특히 마카오, 싱가포르를 중심으로 한 동아시아 지역의 카지노 산업은 큰 성장세를 보이고 있습니다.러시아는
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블라디보스토크에 2015년11월 최초의 카지노를 개장하였으며, 추가적으로 카지노가 들어가는 단지를 조성 중에 있습니다.일본은 2016년 말 의회가 카지노 해금법안(카지노 설치 허가를 포함한 리조트시설 정비추진 법안)을 통과시키고, 2018년 7월 '복합리조트 실시법안'이 국회에서 가결되며 카지노 시설 운영을 허용하기 시작했습니다. 세계 최대 단일시장인 마카오의 급성장이 두드러지고 있으며, 2020년말 기준 마카오는 41개카지노가 운영 중에 있습니다. 싱가포르는 카지노 합법화를 통해 2010년 2개 카지노리조트를 개장하였으며, 기존 말레이시아 및 필리핀, 호주의 세계시장 해외 진출, 국내 복합 리조트 건설 및 북미, 아시아 등 앞으로도 투자가 예상되고 있기 때문에 카지노사업은 새로운 사업기회 창출에 주력하고 있습니다.※ 출처 : PWC (Global Gaming Outlook: the casino and online gaming market to 2015) , GKL 2021년 사업보고서, 2015 Casino Insight(한국카지노업관광협회), The Gaming Inspection and Coordination Bureau, UNLV Center for Gaming Research(2) 전장용 디스플레이 및 모바일 TFT-LCD 모듈 자동차 산업에서 MECA(Mobility, Electrification, Connectivity, Autonomous)는 가장 중요한 사업전략으로 주목받고 있으며, 이로 인하여 전장용 디스플레이는 기존의 단순한 정보 제공 기능에서 즐거움을 주는 인포테인먼트 역할까지 수행하도록 변화하고 있습니다. 또한, 스마트폰과 태블릿로 인해 친숙해진 디지털 라이프를 자동차에서도 느끼길 원하는 소비자들의 니즈로 인하여 차량내 디스플레이의 탑재 수량과 사이즈가 확대되고 있습니다. 현재 세계의 자동차용 디스플레이 시장은 2020년에 73억 5,000만 달러에서 2028년까지 166억 7,000만 달러까지 지속적으로 성장할 것으로 예측되고 있으며, 신흥국과 선진국을 중심으로 차량의 쾌적성, 안전성, 편리성 향상에 대한 요구가 높아지고 있는 점과 고급차 및 하이엔드 자동차 분야의 발전이 시장 확대를 이끌 것으로 예상하고 있습니다. 중소형 TFT-LCD Module 은 휴대폰, Tablet PC, e-book, 전자사전, MP4 Player, 디지털카메라, 노트북 등 Mobile 기기의 Display로 사용되며 완제품 특성상 휴대성이 고려되어야 하기 때문에 액정 크기는 10인치 이하가 주로 사용됩니다. 중소형 TFT-LCD Module 산업은 Mobile기기의 기능 확장과 활용의 보편화로 지속적인 매출이 진행되고 있습니다. 다. 경기변동의 특성(1) 산업용 모니터 사업카지노 산업의 경제적인 파급효과가 크기 때문에 세계 각국의 정부 및 지방정부에서 경제적 문제 및 실업 문제 등의 타개책으로도 응용하고 있습니다.또한, 카지노 산업의 특성상 불경기에 경기부양과 세수확보를 위하여 카지노 관련 규제의 완화 및 사업승인을 확대하는 경향이 있으며, 일반 소비재 산업과 비교해 경기 변동성에 상대적으로 둔감한 편입니다. (2) 전장용 디스플레이 및 모바일 TFT-LCD 모듈 전장용 디스플레이 사업은 글로벌 경기로 인한 완성차 판매량에 영향을 받지만 차량 내 탑재되는 디스플레이의 수량과 크기가 확대되는 트랜드 변화로 인해 지속적인 성장이 예상되며, 제품 라이프 사이클이 3~5년 이상으로 안정적인 매출이 발생합니다.휴대폰, Tablet PC, 디지털카메라, Car Navigation, 넷북 등 Mobile 기기는 개학 전과 크리스마스 등의 시점에 매출이 급격히 증가하는 경향이 있습니다. 또한 LCD Module 산업은 전자부품 산업으로 전자산업 동향에 따라 영향을 받을 수 있습니다.라. 경쟁요소(1) 산업용 모니터 사업산업용 모니터 시장은 다품종 소량 생산으로 대기업의 진입가능성이 낮은 Niche Market이며, 고객의 요구에 부응하는 제품 설계능력과 제품의 신뢰성 구현이 가장 중요한 사업 요소이기 때문에 신규업체가
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진입하기 어려운 진입장벽이 존재합니다. 따라서, 세계적으로 7~8개 소수 업체가 전세계 물량의 80% 이상을 공급하는 과점시장의 형태를 띄고 있습니다.(2) 전장용 디스플레이 및 모바일 TFT-LCD 모듈 전장용 디스플레이 사업은 최근 급격한 변화를 겪고 있습니다. 기술의 발전에 따라 자율주행 기능이 차량에 적용되면서 디스플레이의 필요성과 중요성이 확대되고 차량이 생활 편의공간으로 변화되면서 인포테인먼트 기능이 중요 시 되고 있습니다. 이에 따라 차량에 적용되는 디스플레이의 수량이 증가되고 크기가 커지고 있으며 고급화되고 있습니다. 이로 인해 기존 전장 산업의 높은 품질 수준과 더불어 중대형 디스플레이 개발기술과 생산 Know-how가 새롭게 필요로 되고 있습니다. 또한 차량 내 디스플레이 형태가 일자형에서 곡선형, S자형, 일체형 등 빠르게 변화하는 Trend에 따라 대응할 수 있는 기술 및 생산 능력이 중요한 경쟁 요소가 됩니다.중소형 TFT-LCD Module 사업은 기술적인 측면에서 TFT-LCD Panel 설계, 기구 설계 전문가, LCD Drive IC 구동 전문가 및 시스템을 이해하는 전문가 등 전문연구인력 확보와 제품과 TFT-LCD Module 간 정합성을 맞추는 know-how 축적이 쉽지 않아 기술적인 진입장벽이 존재합니다. 또한, 신기술과 신공법이 계속하여 개발되며 기술발전이 빠른 사업으로 개발 Trend를 따라가지 못하면 경쟁력을 확보를 할 수 없으며 이러한 기술 개발 능력이 진입 장벽으로 형성되고 있습니다. 마. 종속회사 내용(1) (주)나노티에스 Touch Controller Solution, Touch Panel, Air Touch 등 터치스크린 관련 종합 솔루션을 제공하고 있습니다. 현재는 투영형(PROJECTED) 정전용량 방식을 이용한 터치센서 및 터치 컨트롤러의 설계/생산을 주력으로 성장하고 있습니다. (2) DONGGUAN TOVISDONGGUAN TOVIS는 산업용모니터 관련 제품의 제조 및 판매를 위해 2013년 8월 설립된 법인으로서 15인치 제품부터 50인치 이상의 제품까지 제조.판매가 가능합니다. 산업용모니터 제품 생산에 필요한 부품의 중국 현지 원자재 수급을 통한 원가 경쟁력을 확보하여 향후 성장이 전망됩니다.(3) DALIAN HYUNDAI LCDD.H.L.(대련현대액정현시기유한회사)은 휴대폰, Tablet용 모바일과 전장용 TFT-LCD 모듈, 터치패널과 터치패널의 부품인 강화 글라스 제조를 위해 설립되었습니다. 강화 글라스 제조부터 터치패널, TFT-LCD 모듈의 조립, 강화 글라스 또는 터치패널과 TFT-LCD 모듈을 결합하는 Direct Bonding 공정까지 일원화된 제조 공정으로 차별화된 경쟁력을 확보하였습니다.(4) (주)몽태랑인터내셔날 국제 카지노 게임 데이터 수집 분석을 통한 국내 유일 Slot Machine 매출 관리시스템 개발 기업입니다. 주요 특허 기술로는 ‘카지노 전자게임의 통합데이터 시스템’, ‘위치정보에 기반한 카지노 게임 관리시스템 및 그 방법’ 등이 있습니다.(5) 세일하이텍 산업 다양한 분야에 사용되고 있는 특수소재의 점착필름과 점착테이프를 생산하여 LG화학 등의 국내외 고객사에 납품하고 있습니다. 이차전지 핵심소재인 스웰링테이프를 세계 최초 Wet 방식으로 개발하였고, 일본이 전세계 90% 점유하였던 반도체 공정용 점착소재인 PVA필름을 자체 개발하여 국산화에 성공함으로써 높은 기술력을 인정받고 있습니다. 특수 산업용 점착소재 사업은 모든 전자기기와 반도체, 디스플레이, 2차전지, 차량용, 농업용 등 활용분야가 매우 넓습니다. 이러한 범용성과 높은 기술력을 바탕으로 세계 점착 산업분야의 비중을 높이고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의당사가 동 경영진단보고서에서 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 여러 가정에 근거하고 있으며, 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영등 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로,이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 회사가 예상한 결과가 실현되거나 실현되지 않는다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 책임은 없습니다.2. 개요토비스는 산업용 모니터와 전장용디스플레이 사업을 주력으로 영위하고 있습니다. 코로나19의 장기화와 글로벌 원자재 수급 및 불확실성 속의 어려운 대내외 환경 속에서도 경영혁신 활동과 지속적인 원가 절감의 노력으로 21년 보다 영업이익의 개선을 이루어 22년은 매출 3,282억원, 영업이익 70억원을 달성하였습니다. 코로나 이후 시장환경 변화에 신속히 대응하고, 회사의 새로운 성장동력인 전장용 디스플레이 사업을 확대해 나갈 예정이며, 충남 서천군 전장용 국내 생산거점 확보 및 카지노 게이밍 송도 신공장 준공 계획을 차질없이 진행하여 실적개선 및 지속 성장할 수 있도록 준비하고 있습니다. 23년도에도 글로벌 물가상승으로 인한 금리인상의 영향으로 글로벌 경기는 앞으로도 불확실성이 있습니다. 당사는 이러한 위기속에서도 고객과 시장에서 신뢰 받는 글로벌 디스플레이 전문기업으로 성장하기 위해 더욱 노력할 것입니다. 3. 재무상황 (연결재무제표 기준)(단위: 원) 과 목 제25기 제24기 제23기 자 산 Ⅰ.유동자산 현금및현금성자산 단기금융상품 당기손익-공정가치금융자산 매출채권 기타유동자산 Ⅱ. 비유동자산 장기금융상품 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관계기업투자 투자부동산 장기대여금 유형자산 기타비유동자산 Ⅲ. 매각예정비유동자산 자 산 총 계 부 채 Ⅰ. 유동부채 매입채무 미지급금 단기차입금 유동성장기부채 기타유동부채 Ⅱ. 비유동부채 장기차입금 장기리스부채 퇴직급여채무 부 채 총 계 자 본 Ⅰ. 지배기업 소유주지분 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 Ⅱ. 비지배지분 자 본 총 계 부채와자본총계 * 당사의 자산총계는 제25기 현재 3,995억원을 기록하였으며, 이러한 자산규모는 제24기에 비해 304억 증가하였으며, 유형자산 증설 및 시설자금 차입 등의 영향이 있었습니다. 자산에서는 유형자산은 438억 증가하였고, 부채에서는 장기차입금이 562억 증가 하였습니다. 자본총계는 1,903억원 부채총계는 2,091억원으로 유동부채 1,425억원 및 비유동부채 665억원으로 구성되어 있습니다. 4. 영업실적 (연결재무제표 기준)(단위 : 원) 과 목 제 25기 제 24기 제 23기 Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 Ⅳ. 영업이익 Ⅴ. 법인세비용차감전계속영업순이익 법인세비용 Ⅵ. 계속영업순이익 Ⅶ. 중단영업 중단영업순이익(손실) Ⅵ. 당기순이익 Ⅷ. 지배기업 소유주지분 Ⅸ. 연결기타포괄손익 Ⅹ. 연결당기총포괄이익 ⅩⅠ. 지배기업 소유주 지분에 대한 주당이익 기본주당이익 계속영업보통주당순이익 중단영업보통주당순이익(손실) 희석주당이익 * 매출액은 전년대비 24.6% 증가한 3,282억원, 영업이익은 79억 증가한 70억원, 당기순이익은 환율상승으로 외화부채 평가손실 발생하여 전년대비 적자전환하여 -49억원을 기록했습니다. COVID 19 발생 이후 산업용
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모니터 사업은 북미를 중심으로 전방 업황 회복추세에 따라 당기 실적이 개선되었으며, 전장용 디스플레이 사업은 전방 업황 영향으로 가동률이 계획대비 부진하였습니다. 5. 유동성(현금흐름) (연결재무제표 기준)(단위 : 원) 과 목 제 25기 제 24기 제 23기 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동 현금및현금성자산의 증감 기초의 현금 기말의 현금 * 당기말 현재 159억원의 현금을 보유하고 있습니다. 공장설립을 위한 투자비용 발생으로로 인해 상기 자금은 전기말 323억원 대비 164억원이 감소하였습니다. 6. 자금조달 (연결재무제표 기준)(단위 : 억원) 조달원천 대출종류 당기말 전기말 비고 금융기관 운영자금 등 회사채(사모) 기타 상생협력자금 총계 2022년 12월 31일 현재 차입금은 국내 공장 건립은 위한 시설 자금 및 운영자금 및 무역금윰으로 구성 되어 있습니다.7. 부외거래당사의 부외거래는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' ' 22. 우발채무와 약정사항'을 참조하시기 바랍니다8. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항"중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항"은 동 공시서류의 첨부서류인 연결감사보고서의 "주석, 재무제표 작성기준"을 참고하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 주요 사업의 내용당사는 해외 및 국내에서 알루미늄 스크랩을 구매하여, 알루미늄 탈산제 및 빌렛을 생산 및 판매합니다. 적정한 원료의 재고 및 제품의 재고 확보를 통하여 안정적으로 국내 및 해외에 판매하고 있습니다. 알루미늄 탈산제 제품의 생산은 해외에서 주요 원료의 수입 후 가공을 통하여, 포스코 광양제철소의 작업환경에 맞게 일정한 순도 및 규격으로 알루미늄을 주조하며, 소형 제품을 대량생산하는데 주요한 기술을 적용합니다.또한, 당사의 알루미늄 빌렛은 알루미늄 압출에 쓰이는 필수 중간재료입니다. 현재 알루미늄 6000합금 계열(6063, 6061, 6N01) 생산라인에서 제품을 생산하고 있으며 전량 알루미늄 압출업체에 납품하고 있습니다. 나. 조직도 조직도.jpg 조직도 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 매출 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 매출액 비율(%) 탈산제 제품상품 PELLET 제철소의 제강공정에서 산소제거용으로투입하는 탈산제 M.PELLET 기타 소계 빌렛 제품상품 6063 외 알루미늄 압출 중간재 기타 소계 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위: 원/KG ) 사업부문 품 목 제 13기 제 12기 제 11기 탈산제 PELLET M/PELLET 빌렛 6063 외 (1) 산출기준알루미늄 국제시세 및 현재의 시장상황에 따라 구입하는 원재료비에 연동하여 제품가격이 변동함 (최종가격 : 2022년 12월 단가 적용)(2) 주요 가격변동원인LME AL시세 환율 변동 등에 따라 매월 적용하여 적용함. 다. 주요 원재료 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 매입액 비율(%) 비 고 탈산제 원재료 INGOT 제강공정에서 산소제거용으로 투입 SCRAP 소 계 빌 렛 원재료 INGOT 알루미늄 압출 중간재 COIL SCRAP 소 계 합 계 라. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위: 원/KG) 품 목 제 13기 제 12기 제 11기 탈산제 INGOT 국내수입 SCRAP 국내수입 빌렛 INGOT 국내수입 SCRAP 국내수입 (1) 산출기준알루미늄 국제시세 및 현재의 시장상황에 따라 구입하는 원재료 가격이 변동함(최종가격: 2022년 12월 단가 적용)(2) 주요 가격변동원인 국제시세(LME 가격) 및 국내수급상황에 따라 가격 변동이 있음 3. 원재료 및 생산설비 가. 생산능력, 생산실적, 가동률 (1) 생산능력 (단위: 톤) 사업부문 제 13기 제12기 제11기 탈산제 빌렛 ① 산출기준 구분 탈산제 빌렛 1일생산 280(톤) 180(톤) 작업일수 월수 계 ② 산출방법1일생산*작업일수*월 ※평균가동시간- 탈산제 : 주/야 4조 3교대 24시간 가동- 빌 렛 : 주/야 2조 2교대 24시간 가동(2) 생산실적 (단위: 톤) 사업부문 제 13기 제 12기 제 11기 탈산제 빌렛 (3) 가동률 (단위:시간, %) 사업부문 당해가능시간 당해실제가동시간 평균가동률 탈산제 빌렛 광양공장 당해가동가능시간 산출방법 = 24H *30일*12개월*2로(1로,2로) 나. 생산설비 및 투자현황 등당사는 전라남도 광양시에 생산공장이 있으며 포스코 광양제철소와 인접한 곳에 위치하여 원활한 사업활동을 수행하고 있습니다.[사업장 현황] 사업장 소재지 광양공장 전남 광양시 명당2길 42 (태인동 1743번지) 당사의 주요 생산설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 건설중인자산 등이 있으며,당기말 현재 장부가액은 18,251 백만원이며, 기계장치 등의 감가상각비로 당기 2,053 백만원이 상각되었습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 기계장치_국고보조금 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 합 계 취득 처분 감가상각비 대체 ※ 상기 시설 및 설비현황은 유형자산입니다. 4. 매출 및 수주상황 (단위: 톤, 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제 13기 제 12기 제 11기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 탈산제 제품 PELLET 수 출 내 수 합 계 M.PELLET 수 출 내 수 합 계 기타 수 출 내 수 합 계 상품 기타 수 출 내 수 합
피제이메탈 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

계 소 계 수 출 내 수 합 계 빌렛 제품 수 출 내 수 합 계 제품 기타 수 출 내 수 합 계 상품 기타 수 출 내 수 합 계 소 계 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 - 판매경로 * 상반기/하반기 품목별 납품물량 계약* 매월 제품별 발주서에 의한 납품물량예상* 매일 유선주문에 의한 납품실시 - 판매방법 및 조건 사업부문 판매경로 대금회수조건 비 고 탈산제 납품처 직접 검수완료 3~5일후 현금 수령 빌렛 납품처 직접 계산서 발행 후 익월 말 현금수령 -포스코의 탈산제 납품은 공급계약에 따라 매월 발주량을 통보 받고 매일 유선주문에 의해 납품합니다. 유선주문에 의해 납품을 개시하고 10일 단위로 검수,정산하고 검수완료일로부터 3~5일 후 전액 현금으로 수금됩니다. - 판매전략 품질향상과 생산성 향상으로 가격경쟁력 제고 및 안정적 공급능력 유지- 주요매출처주요매출처는 (주)포스코이며 당사 총 매출의 29.7%를 차지하고 있음 (단위 :톤,백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 탈산제 2021년 11월 30일 2022년 상반기 탈산제 2022년 06월 10일 2022년 하반기 ※수주총액 금액은 2022년 금융기관 및 선물회사 예상 LME 와 환율적용 5. 위험관리 및 파생거래 회사는 파생상품 중 통화선물을 체결하고 있습니다. 파생상품계약과 관련하여 발생된 손익은 기업회계기준에 따라 당기손익으로 인식하였습니다. 가. 통화선물 (단위 : USD) 금융기관 계약일 최종거래일 장부환율 계약금액 비고 삼성선물 2021년3월10일 Sell 나. 상품선물본 보고서 기준일 현재 당사가 보유하고 있는 상품선물 내역은 없습니다. 다. 파생상품 거래 및 평가손익 본 보고서 기준일 파생상품 거래손익 및 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 파생상품종류 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 비고 통화선물 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 주요계약 구분 계약상대방 계약기간 계약내용 계약금액 판매공급 (주)포스코 36,610 백만원 판매공급 (주)포스코 47,854 백만원 * 상기계약은 2022년도 예상단가를 적용하여 산출하였으며, 계약단가는 LME 변동등에 따라 매월 조정된 가격을 반영합니다.* 매수인의 계약 Option량 범위를 초과 또는 미달할 경우 매수인과 매도인 상호협의하여 계약량을 조정 할 수 있습니다.2. 연구개발활동 가. 연구개발 담당조직 (1) 명칭 : (주)피제이메탈 기술연구소 (2) 설립일 : 1997년 3월 10일(상기 설립일은 최초 설립일이며 분할이후 2010년 07월 21일 상호 및 연구소명을 변경하였음.)(3) 조직형태 : 연구소장을 포함한 석사 등 3명으로 구성(4) 조직 및 인원구성 내용- 연구소장 : 장환용- 연 구 원 : 장환용, 최춘근, 박명환 나. 연구개발비용 (단위: 천원 ) 과 목 제 13기 제 12기 제 11기 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 7. 기타 참고사항 1. 사업의 내용과 관련된 사항 가. 업계의 현황올해 LME 비철금속의 전반적인 가격추세는, 역사적으로 유례를 찾아볼 수 없는 달러화 및 유가 변동성으로 인해 비철금속 시세 역시 많은 영향을 받은 바 있습니다. 전반적인 비철금속 시세는 상승세를 이어가고 있었지만, 미국 국채 금리 인하로 인해 글로벌 투자 심리가 회복된 점은 비철금속 시장에 활력을 불어넣는 요소로 작용할 것으로 기대됩니다. 마찬가지로 중국의 2월 제조업 PMI지수가 11년내에 최고치를 기록한 점 역시 비철금속 시장에 긍정적으로 작용하였습니다. 한편 중국내 시장 수급상황 회복으로 가장 큰 수혜를 입을 비철금속 품목은 알루미늄 품목이 주를 이룰 것이라는 의견이 나오고 있습니다. 반면에 중국에 대한 미국의 추가적인 경제제재가 있을 수 있고, 중국시장 내에서의 반발이 거세지고 있는 상황에서 여전히 불안요소가 존재하고 있는 실정이라고 할 수 있습니다. 미·중 간 무역갈등 상황을 비롯하여 호재와 악재가 혼재 되어있는 글로벌
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시장상황이 계속되고 있는 바, 관련업계에서 각종 의사결정에 신중을 기해야할 시기라고 생각됩니다.나. 회사의 현황1) 영업개황 및 사업부문의 구분 알루미늄의 주요 수요처인 철강, 자동차 및 건설 경기 부진으로 인하여 알루미늄 탈산제와 빌렛의 공급도 서서히 둔화되고 있습니다. 또한 LME 창고 재고는 여전히 낮은 수준을 밑돌고 있고 거시경제 압력 및 경기 침체로 인하여 가격은 하락으로 이어지고 있습니다. 피제이메탈은 일부 고가 원자재 재고가 소진되어 2023년 2분기는 정상화될 것으로 판단되며, 하반기도 계약에 의해 국내 제강사에 꾸준히 제품을 안정적으로 공급하고, 적정 재고 유지 및 지속적인 원가절감 활동을 통해 국내 최고 경쟁력을 유지할 것입니다. 알루미늄 빌렛의 경우, 에너지 비용 상승 및 미국의 고금리 기조, 러-우 전쟁 장기화 등의 원인으로 인하여 수출 및 내수 모두 전반적인 경기가 위축되고 있습니다. 그러나 당사가 집중하고 있는 전기 자동차 및 일부 저탄소/친환경 제품 개발 분야는 지속 적으로 확장하고 있어 이러한 시장 상황에 적극적으로 대응하고자 제품 개발 및 품질 관리에 더욱더 집중하고 있습니다. 2) 시장점유율 (단위 : 톤,%) 회사명 제 13기 제 12기 제 11기 수량 점유율 수량 점유율 수량 점유율 (주)피제이메탈 (주)포스코엠텍 합 계 ※ 알루미늄 탈산제는 국내시장 전체 생산량 및 판매량 등이 집계가 되지 않아 정확한 시장점유율은 산정하기 어렵습니다. 따라서, 포스코 공급사 중 탈산제 주요공급사인 '포스코엠텍'의 공급량을 합산하여 시장점유율을 기재하였습니다. 3) 시장의 특성 ① 알루미늄 탈산제제강용 알루미늄 탈산제는 선철을 강철로 바꾸는 제강 과정에서 용선 중 과잉 산소를 없애는 것과 동시에 결정을 미세화 시키고, 가공성이 우수한 강철을 만들기 위해서 첨가하는 부원료 입니다. 고로로부터 꺼내진 선철은 아직 탄소를 상당히(４~５%) 포함하고 있습니다. 탄소량이 많으면 강철은 약해지기 때문에, 끈기가 있는 강인한 강철로 만들려면 탄소를 철저하게 없애야 합니다. 이 공정에서 사용되는 것이 전로입니다. 용광로 안에서 산화철의 산소를 없애는데 코크스(=탄소)를 사용한 것과 반대로 탄소를 없애기 위해서 산소를 취입하게 됩니다. 이 때 탄소를 없애기 위해서 취입한 산소 가운데 탄소와 화합하지 않고 남은 산소를 없애기 위해서 사용되는 것이 탈산제입니다. 탈산제로 사용된 알루미늄은 산소와 결합하여 슬러그가 되어 그 일부는 노반재로서 리사이클링 되어집니다. 알루미늄 탈산제는 알루미늄 캔, 알루미늄 퍽(칩 압축품), 알루미늄 판재 등을 주 원료로 리싸이클링하여 생산하며, 제강사의 요청에 따라 원하는 스펙으로 펠렛, 미니 펠렛(콘 타입) 등 그 용도에 따라 형상과 성분을 다르게 생산하여 공급되고 있습니다.탈산제는 POSCO 광양제철소에 공급하고 있으며 원료수급에 있어 국제 원재료 가격의 등락폭의 차가 크고 환율변동에도 민감한 편이나 POSCO에 공급하는 가격이 국제가격 및 환시세에 연동되어 있어 부담하는 리스크가 낮은 편 입니다. 또한 알루미늄 탈산제는 제강량에 비례하여 일정비율 투입됨으로 경기변동에 큰 영향을 받지 않습니다. 국내 알루미늄 탈산제를 생산하는 업체는 약 10여개의 업체들로 추산되고 있으나, 이중 대다수 업체가 제강설비를 보유한 제철업체와 연관되어 제품을 생산, 납품하는 등 주로 고정고객을 대상으로 운영되고 있기 때문에 수요업체의 수급능력에 따라 탈산제 생산과 매출 등이 달라진다고 볼 수 있습니다. 이에 당사는 생산에 있어 최적화 된 입지조건, 고 숙련도, 낮은 고정비용 등의 원가 경쟁력을 바탕으로 타업체들을 상회하는 수급능력으로 업계를 선도하고 있습니다.② 알루미늄 빌렛 당사의 신규 사업제품인 알루미늄 빌렛은 알루미늄 압출에 쓰이는 필수 중간재이며, 현재 알루미늄 6000합금 계열(6063, 6061, 6N01) 생산라인에서 친환경 및 전기차 관련소 재개발에 박차를 가하고 있습니다. 당사 빌렛 제품은 전량 알루미늄 압출업체에 납품되고 있으며, 생산된 알루미늄 압출 제품은 현재 우리 생활에
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광범위하게 쓰이고 있습니다. 이러한 알루미늄 압출 시장은 2차 세계대전 후 세계적으로 건축업의 호황과 함께 샷시용 알루미늄 압출 형재를 중심으로 발달해왔습니다. 우리나라도 1960년대 알루미늄 주물과 압연판을 중심으로 주방용품이 주류를 이루다가 1970년대 이후 건축 자재용 샷시를 중심으로 비약적인 성장을 이뤄왔습니다. 또한 알루미늄은 다른 비철금속보다 가공성이 매우 좋고, 경량성, 열 및 전기전도성, 무독성 특히 재생화하기 용이하기 때문에 이제 샷시 뿐만이 아닌 자동차, 핸드폰, 가구, 항공기, 우주산업, 태양광등 우리 생활과 가장 밀접한 필수 재료로 자리하고 있습니다. 이중 현재 알루미늄 압출 산업의 발전을 이끌었던 알루미늄 샷시 시장은 PVC 창호 자재의 시장진입과 건축 건설시장의 과잉, 중국 수입 제품의 증가등 3중고를 겪어 공업용과 상업용, 내수 및 소비재로 시장을 확장한지 오래되었습니다. 현재 알루미늄 압출업체(KS 압출형재 인증)는 약 70개사이며, 알루미늄 압출재 시장은 크게 산업용과 건축용으로 구분됩니다. 내수시장의 경우, 건축용보다는 산업용 소재의 상승이 두드러지고 있습니다. 건축용의 주용도는 베란다 창호용, 기타 창문, 커튼월 등이며, 산업용으로는 자동차, 핸드폰, 프로파일, 가구 등 전반적인 산업에 쓰이고 있습니다. 합금별로는 소프트 알로이(Soft Aolly)가 알루미늄 제품의 80~90%를 차지하고 있으며, 대부분 알루미늄 합금6000(AL-Si-Mg합금)계열로 구성되어 건축용 및 산업용 형재로 활용됩니다. 이에 반해 하드 알로이(Hard Aolly) 알루미늄 2000(Al-Cu합금), 3000(AL-Mn합금), 7000(Al-Zn합금) 계열이 있으며, 기계 가공용과 자동차, 선박, 비행기, 우주선 등의 소재로 많이 쓰입니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사와 연결종속회사의 주된 사업부문은 플랜트사업부문 및 2차전지사업부문으로 구성되어 있습니다. 제품 및 시장의 특성에 따라 플랜트사업부문은 산업용증기발생기, 화공설비, 환경에너지설비, 2차 전지 설비로, 2차전지사업부문은 2차전지 엔지니어링, 2차전지 소재 사업으로 세분화 하였습니다. 【주요사업의 내용】 사업부문 대상회사 사업내용 플랜트사업부문 산업용증기발생기 강원에너지 수관식 스팀 증기발생기, 보조발전 증기발생기 등 화공설비 황회수설비, 열매체 증기발생기 환경에너지설비 폐열회수 증기발생기, HRSG 기타상품 기타 상품 등 2차전지사업부문 2차전지 설비 2차전지 양극재 공정 설비, 전극공정 생산 설비 등 2차전지 엔지니어링 강원이솔루션 양극제 공정 설계 구축 2차전지 소재 사업 리튬 가공, 첨가제 가공 1) 산업용 증기발생기 산업용 증기발생기는 국내외 대규모 산업단지 등에 필요한 스팀(에너지) 및 온수를공급하는 핵심설비입니다. 당사는 스팀증기발생기를 단순 제작만하여 납품하는 생산방식이 아니라, 설계부터 시운전까지의 일괄 턴키방식으로 공급함으로써 앞으로도 해외 프로젝트를 확대해 나갈 계획입니다. 2) 화공 및 환경에너지설비 화공 및 환경에너지 설비에는 황회수설비, 폐열회수 증기발생기, 열매체 증기발생기 등이 있습니다. ① 황회수설비는 원유 또는 천연가스를 정제하는 공정중에서 발생하는 ACID GAS (일종의 폐가스)를 불완전 연소시키는 과정에서 화학적 반응을 거쳐, 순도가 높은 황을 회수하는 석유화학 정제플랜트의 필수 핵심설비입니다. ② 폐열회수증기발생기는 기존의 산업 생산설비에서 사용 후 대기 중으로 버려지는 폐열을 회수, 재이용하여 원가절감, 대기오염 방지의 효과를 가지는 증기발생기 설비입니다. ③ 열매체증기발생기는 저압에서도 고온을 손쉽게 얻을 수 있고, 급격한 가열/냉각을자유롭게 조절이 가능하며, 83%이상의 높은 열효율이 지속되는 반영구적 증기발생기입니다. 화학공업, 유화, 방적, 플라스틱, 페인트 등 산업용 공정에 주로 사용되고 있으며 당사는 입형열매체 증기발생기의 국내특허도 보유하고 있습니다. 3) 2차전지 설비 및 엔지니어링 당사는 배터리의 핵심소재인 양극재를 생산하는 공정에 필요한 설비를 설계, 구매, 제작, 납품 후 시운전하고 있습니다. 양극재의 전체 제조공정(원료투입 및 혼합, 수세, 분쇄, 건조, 분급, 탙철, 포장)의 핵심설비에 대하여 엔지니어링 설계, 제작 납품하고 있습니다. 또한, 배터리셀 전극공정에 필요한 믹싱공정 설비 사업에 신규 진출하여 혼합,교반,분산을 통한 2차전지 양극 및 음극, 전극 Slurry를 제조하는 PD믹서장비를 공급하고 있습니다. 당사는 공정설계부터 설치, 시운전까지 믹싱 시스템 전반의 토탈 솔루션을 제공합니다. 4) 2차전지 소재 사업 2차전지 소재사업은 양극재의 필수 소재인 리튬을 구매, 가공하여 양극재 제조회사에 무수수산화리튬, 수산화리튬을 판매하는 사업입니다. 당사는 자체 개발하여 특허 출원한 전기히터건조기를 사용하고, 전공정의 설비 자동화를 통해 고객이 원하는 소재의 순도, 입도, 건조도를 맞춘 무수수산화리튬, 수산화리튬을 생산, 납품하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출액 비율(%) 제 품 설 명 주요상표 플랜트사업부문 산업용증기발생기 수관식증기발생기 보조발전증기발생기 등 강원에너지 환경에너지설비 폐열회수설비, HRSG 등 화공설비 황회수설비, 열매체증기발생기 등 기타플랜트설비 특수 산업용 플랜트설비 등 기타 상품 기타 상품 등 2차전지사업부문 2차전지 설비 전기히터건조기, PD믹서 등 2차전지 엔지니어링 양극제 공정 설계 구축 등 강원이솔루션 2차전지 소재 사업 리튬 가공, 첨가제 가공 계 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요원재료 등의 매입 현황 (단위 : 천원) 사업부문 매입유형 품 목 2022년(제48기) 2021년(제47기) 2020년(제46기) 플랜트사업부문 원재료 철판류 형강류 강관류 연와류 소계 부재료 상품 2차전지사업부문 원재료 및 부재료 합 계
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2. 원재료 가격변동추이 (단위 : 원/kg) 사업연도품 목 2022년도(제48기) 2021년도(제47기) 2020년도(제46기) PLATE SS400 국내 SUS304 국내 SUS310S 국내 SUS316 국내 A516Gr70 국내 A283GrC 국내 TUBE STBH-340E 국내 A192 수입 주1)가격산출기준: 당사의 매입가격을 적용하였습니다. 주2)수입가격은 해당연도의 평균 환율을 적용하였습니다. 주3)주요 가격 변동 원인 : 환율 변동 등 3. 주요 매입처에 관한 사항 당사는 주요 원자재별로 다수의 거래처와 장기적인 신뢰관계를 구축하고 있으며 주요 원자재 매입처와의 거래관계상 보안유지할 필요가 있기 때문에 주요 거래처별 매입에 관한 사항은 기재하지 않았습니다. 4. 생산능력 및 생산실적의 산출 1) 생산능력 및 당해 사업연도의 가동률 - 당사의 플랜트사업부문은 주문생산방식으로 플랜트의 품목과 크기 등에 따라 설계, 가공, 조립방법 등이 매우 다양하고, 동일한 공정이라도 설비의 종류에 따라 소요시간이 달라지므로 유의미한 생산능력 및 가동률을 산정하기가 어렵습니다. - 당해 사업연도는 2차전지 소재공장 가동 전으로, 2차전지 사업부문의 생산능력 및 가동률을 산정하지 않습니다.2)생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 제48기 제47기 제46기 플랜트사업부문 산업용증기발생기 환경에너지설비 화공설비 기타플랜트설비 기타 상품 2차전지사업부문 2차전지 설비 2차전지 엔지니어링 2차전지 소재 사업 합 계 5. 생산설비 현황 등 1) 사업장 현황 지역 대상기업 사업장 소재지 국내 강원에너지 서울사무소 서울특별시 강남구 도산대로 317 본사(군산공장) 전라북도 군산시 자유무역1길 60 강원이솔루션 부산사무소 부산광역시 강서구 과학산단로305번길 8 본사(경주공장) 경상북도 경주시 외동읍 제내리 388-1 2) 물적재산 2-1) 유형자산 현황 구 분 당기초 취득 처분 감가상각비 대체증감(주1) 연결범위 변동 당기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 조경 건설중인자산 합 계 (주1) 건설중인자산에서 소프트웨어로 대체되었습니다. 4. 매출 및 수주상황 1. 연결 매출실적 (단위 : $, 원) 사업부문 매출유형 품 목 2022년(제48기) 2021년(제47기) 2020년(제46기) 금액 금액 금액 플랜트사업부문 제품 산업용증기발생기 수출 내수 소 계 환경 에너지 설비 수출 내수 소 계 화공 설비 수출 내수 소 계 기타 설비 수출 내수 소 계 소 계 수출 내수 합 계 상품 기타 수출 내수 합 계 2차전지사업부문 제품 2차전지 설비 수출 내수 소 계 엔지니어링 수출 내수 합계 합계 수출 내수 합계 주1) 상기 매출액은 내부거래로 인한 연결조정이 포함된 연결기준 실적입니다.주2) 플랜트설비사업은 수주산업 특성상 매출액을 진행 매출로 인식하므로 수량기재가 어렵습니다.주3) 환율은 연도별 최초고시 평균 매매기준율로 환산 하였습니다. (제 48기 1$=1,291.95, 제47기 1$=1,144.42, 제46기 1$=1,180.05) 2. 판매방법 및 조건 1) 판매경로 및 판매방법 당사의 제품의 모든 판매 경로는 '고객 문의 또는 입찰요구서 입수 → 입찰서 제출 → 기술협의 → 최종 입찰서 제출 → 계약 → 제조 → 설치 및 시운전'을 거치고 있습니다. 매출채권에 대한 결제조건은 프로젝트마다 일부 차이가 있지만 일반적인 계약조건은 계약금(30%), 중도금(60%), 잔금(10%)입니다. 잔금은 제품의 현장설치와 성능점검이 완료되는 기준입니다. 2) 판매전략 당사가 진행하는 대부분의 프로젝트는 표준품의 제작공급보다 주문자의 요구 조건에 맞는 제품의 자체 종합설계 및 엔지니어링을 제공하여 부가가치를 높이고 있습니다. 또한 국내외 대형 EPC 기업의 전략적 공급계약 체결을 통해 수주처와 수출지역을 다각화하는 전략을 추구하고 있습니다. 이와 함께 설립 이래 축척해온 기술력과 경험을 바탕으로 새로운 시장개척과 응용제품 개발에도 투자를 아끼지 않고 있습니다. 3) 주요 매출처 현황 당사의 주요 매출처는 국내외 대형 EPC
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기업으로, 주요 매출처를 공시할 경우 경쟁사의 영업타켓이 될 수 있습니다. 따라서 영업상의 기밀유지를 위해 기재하지 않습니다. (단위 : 백만원) 품목 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 산업용플랜트설비 산업용보일러설비 환경에너지설비 화공설비 2차전지설비 2차전지설비 합 계 35.3>※ 영업상의 기밀유지를 위해 건별 수량과 세부내역은 기재하지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 연결기준 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험 및 자본위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 이사회에 의하여 승인된 위험관리 정책은 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 1. 주요 시장위험 (a) 환위험 연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외영업순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR 등이있습니다. (b) 이자율위험 연결실체는 고정이자율 및 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지를 통해서 이자율위험을 관리하고 있습니다. (c) 가격위험 연결실체는 제조업을 영위하고 있으며 해당 전방시장의 규모 및 성장률의 영향을 받고 있습니다. 따라서 향후 시장규모가 축소되거나 시장성장률이 둔화될 경우 이는 당사 영업에 악영향을 미칠 수 있습니다. 1) 주요원재료 가격이 상승할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 위험이 있습니다. 2) 연결실체가 속해 있는 산업은 수주산업으로 산업의 특성상 수주시점부터 공급시점까지 장기기간이 소요되는 경우에는 수주금액이 늘어날수록 생산을 위한 자재구매자금등의 수요가 증가되고 이에 따라 현금흐름에 영향을 끼칠 수 있습니다. 3) 연결실체가 영위하는 수주산업의 특성상 납기지연과 불량품이 발생할 경우 프로젝트 전체의 수익성이 악화될 위험이 존재합니다. 2. 위험관리 (1) 금융위험관리 1) 외환위험연결실체는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 따라서 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며 환헷지 계약 등의 체결을 통해서 환위험을 관리하고 있습니다.2) 이자율위험연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있습니다. 3) 가격위험연결실체는 재무상태표 상 단기금융상품 및 매도가능금융자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 내부통제위원회 및 이사회 의결을 통한 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다. 4) 유동성위험연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. (2) 자본위험 관리자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 당사는 배당을 조정하거나, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 3. 파생상품 계약 현황 연결실체는 환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 파생상품 계약을 체결하고 있습니다. 구분 계약의 명칭 금융기관 통화 / 형태 계약금액 대금 수수방법 계약내용 계약목적 강원에너지 환헷지 선물 NH선물 USD / 매도 차액 정산
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/실물인수도 지정만기일에약정환율로 매도 환율변동 헤지 환헷지 선물 NH선물 EUR / 매도 차액 정산 /실물인수도 지정만기일에약정환율로 매도 환율변동 헤지 강원이솔루션 환헷지 선물 NH선물 EUR / 매도 차액 정산 /실물인수도 지정만기일에약정환율로 매도 환율변동 헤지 4. 기타 계약 등에 의한 풋백옵션 - 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 주요계약 2022년 기말 현재 체결중인 경영상의 주요계약은 없습니다. 2. 연구개발 담당조직 1) 연구개발 조직 명칭: 주식회사 강원에너지 기술연구소 2) 연구개발조직의 운영현황 구성 항목 운영현황 비고 프로젝트 TF Team 수주되는 프로젝트의 효과적인 수행을 위해 사안별 구성 기술연구소 제품의 기초설계와 공학적 검증 수행 전기처리개발팀 제품의 운용을 위한 전기제어 개발 배관설계팀 제품과 연결되는 배관의 상세 설계 수행 3) 연구개발인력 현황 직위 기초 증가 감소 기말 신고서제출일현재 소장 책임연구원 선임연구원 연구원 보조연구원 계 * 연구개발인력 현황은 한국산업기술진흥협회에 신고된 "기술연구소 " 인력을 기재하였습니다. 3. 연구개발비용 (단위 : 천원) 구 분 2022년(제48기) 2021년(제47기) 2020년(제46기) 연구개발비 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 4. 연구개발실적 당사의 주요한 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 1) Air Cooled Blowdown Cooler 개발. 과제 기관 강원에너지 기술연구소 기간 결과 및 효과 Air Cooled Blowdown Cooler 설계용 열량 자동 계산 프로그램 개발 상품화 국외: 이란 국영 가스회사에 공급하여 성공적으로 운행 중 국내: GS칼텍스에 2기를 설계, 제작공급하여 성공적으로 운행 중 과제 기관 동사 기술연구소 기간 결과 및 효과 국내 최초로 설계용 열량 계산 프로세스 및 프로그램 개발 상품화 이란 국영 가스 공사에 공급, 사우디 ARAMCO社에 공급 3) RISER 및 Downcommer 계산 프로그램 개발. 과제 RISER 및 Downcommer 계산 프로그램 개발 기관 동사 기술연구소 기간 결과 및 효과 보일러의 각 부위에서 발생하는 Steam(증기)가 균일하게 이동될 수 있도록 하기 위한 계산 프로그램 상품화 수관식보일러, 열매체 보일러 등에 성공적 적용 4) 2-Drum Type 연관식 폐열보일러 개발. 과제 2-Drum Type 연관식 폐열보일러 개발 기관 동사 기술연구소 기간 결과 및 효과 폐열을 회수하는 열교환기와 물을 증발시키는 증기부분의 드럼을 별도 구성 상품화 이란에 4기를 성공적으로 공급 5) 전자석 탈철기 개발. 과제 이차전지용 전자석 탈철기 개발 기관 동사 기술연구소 기간 결과 및 효과 상부 Air Purge 추가로 막힘현상 해소 상품화 P社 8기 성공적으로 공급 완료 6) 이차전지 제조 분말원료 전기히터 건조기 개발. 과제 이차전지 제조 분말원료 전기히터 건조기 개발 기관 동사 기술연구소 기간 결과 및 효과 전기히터를 사용한 직접가열방식의 이차전지 건조기 개발, 특허출원완료 상품화 E社 12기 공급계약 완료 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 등에 관한 사항 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 특허권 입형보일러 강원에너지 화공설비(열매체보일러) 특허청 특허권 음극재 원료에 포함된금속성 이물질 선별장치 강원에너지,강원이솔루션 전자석 탈철기 특허청 특허권 이차전지 제조용분말원료 건조장치 강원에너지,강원이솔루션 건조장치(전기히터 구비) 특허청 나. 사업 부문의 시장여건 및 영업의 개황 1) 산업의 특성 1-1) 플랜트사업부문 주문생산형 산업 - 당사의 플랜트설비는 발주처의 기술적 요청에 따라 제작되는 주문생산형 설비로 비양산적이고 비범용적인 제품입니다. 설비가 설치되고 운영되는 지리적, 사회적 조건을 물리적 시스템 설계에 충분히 반영하여야 하기 때문에 동일한 시방에 의하여 제작되는 경우는 거의 없고, 특정설비를 조건이 다른 타 지역에 동일하게 적용한다는것도 불가능합니다. 기술집약적 산업 - 하나의
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플랜트설비를 완성하기 위해서는 설계, 구매, 제조 및 시공, 감리 등 모든 분야의 구성원 참여가 필요하며 다양한 기술 집단의 통합이 필요한 기술집약적 산업입니다. 열역학, 유체역학, 구조공학, 연소공학 등 기계공학과 전기공학이 특히 중요하며, 필요한 기술력과 충분한 경력을 갖춘 설계 및 운영 엔지니어가 필요합니다. 당사는 오랜 경험으로 갖추어진 노하우와 전문인력을 바탕으로 일련의 구성을 모두 공급하는 일괄 공급체계(Turnkey System)를 구축하고 있습니다. 1-2) 2차전지사업부문 2차전지 산업의 가치사슬은 [원자재 → 각 구성요소 제조업체 → 배터리 제조업체 → 최종사용자 → 재활용]으로 구성됩니다. 각 제조 공정에 따른 일련과정을 하나의 기업이 수행하는 경우보다는 각 단계별로 특정 기업에서 특정 기능만 담당하는 구조로 되어있고 특히 공급 산업은 이차전지 핵심소재(양극소재, 음극소재, 전해질, 분리막 등)를 공급하는 후방산업과 기타 부품 및 소재, 제조·자동화 설비 산업으로 구분이 가능합니다. 2) 산업의 성장성 2-1) 플랜트사업부문 당사가 설계 및 제작하는 플랜트설비는 전 세계시장 중 아시아와 중동지역에 집중 공급되고 있고 우리나라 정부의 해외건설 정책 기조에 맞춰 국내 EPC기업의 프로젝트에 참여, 수출국가의 범위가 확대될 것으로 전망하고 있습니다. 전반적인 세계경제의 침체와 플랜트설비 발주처에서의 수주저하 및 원가절감의 요구에 따른 수주금액 하락 등의 어려움은 있으나, 프로세스혁신과 기술혁신을 통해 원가를 절감하고 있으며, 다수의 장기프로젝트 수주를 통해 경제위기나 글로벌 경기하락 움직임에서도 강세를 이어갈 것으로 확신합니다. 2-2) 2차전지사업부문 당사의 전방산업 고객사는 국내외 양극재 제조기업들입니다. BMI 발표자료에 따르면 국내 대표적 양극재 제조 업체들인 에코프로비엠, LG화학, 포스코케미칼, 엘엔에프 등 양극재 4사가 2025년까지 국내외 확정한 양극재 공장 생산능력(캐파)이 100만톤에 달합니다. 연간 전기차 1,200만대를 생산할 수 있는 물량이며 전기차 배터리 수요 급증에 맞춰 4사는 올해 미국과 유럽에 생산기지를 확정할 예정입니다. 이에, 전방산업의 확장에 따른 생산능력 확대로 당사가 공급하는 설비에 대한 수요도 그만큼 높아질 것이라 예상됩니다. 종속회사 강원이솔루션의 소재 가공 공장을 2022년에 준공하였으며 당사의 자체개발 기술설비를 통하여 무수수산화리튬 가공 생산에 성공하였습니다. 향후 2차전지 제조의 양극재 생산에 필요한 핵심 원료 소재인 수산화리튬, 무수수산화리튬, 탄산리튬, 첨가제 등을 생산, 가공, 납품 예정이며, 고객의 요청에 맞춘 소재의 순도, 입도, 건조도 생산 및 업계 최상의 품질 확보를 목표로 하고 있습니다. 3) 경기 변동의 특성 3-1) 플랜트사업부문 산업용증기발생기 산업은 대규모 자본이 투입되는 장치산업으로 기술집약적이고 경기 변동에 민감하며, 석유(원유)에 대한 가격 의존도가 높은 구조적인 특성과 유가변동에 밀접한 관련을 가지고 있습니다. 국가 경제활동의 원동력인 중간생산재(에너지)를 생산하는 기간 설비산업으로서의 그 투자규모가 거대하며 자본의 회수기간이 길어 전반적인 경기 상황, 기업의 설비투자 동향, 한 국가의 사회간접자본 투자정책 등에 따라 수요 및 공급이 결정됩니다. 3-2) 2차전지사업부문 2차전지 사업은 화석연료 자동차에서 전기자동차로의 트렌드 변화가 명확하고, 이에 따라 전기자동차의 수요의 증가하면서 2차전지 배터리의 수요가 계속되는 한 특별한 경기변동의 영향없이 꾸준한 성장의 기대가 가능합니다. 4) 국내외 시장여건 4-1) 플랜트사업부문 산유국을 중심으로 가스 및 석유화학플랜트 시장규모는 단순한 가스나 석유의자원 수출에 의존하는 모노컬처(Mono-Culture) 경제구조가 한계에 직면했기 때문에산유국들이 자국 내에서는 복합 산업을 발전시키고 있는 흐름입니다. 중동지역뿐만 아니라, 중앙아시아, 동남아시아 지역 등은 세계 각국의 기업들이 신규시장으로 손꼽고 있으며, 실질적인 희망 권역도 동남아시아, 중앙아시아, 중국 등의 순으로
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이어지고 있습니다. 이처럼 세계경제위기와 같은 어려운 환경 속에서도 일시적인 어려움을 극복하고, 정부차원의 지원과 투자를 지속함으로써 시장의 규모와 안정성은 더욱 확고해질 것으로 전망하고 있습니다. 4-2) 2차전지사업부문 세계 이차전지 시장은 2025년까지 매년11.1%씩 성장하여 1,514억 달러의 시장규모가 형성될 것으로 예상됩니다. 이차전지 시장에서 리튬이온전지는 2020년에 이미 납축전지의 순위를 역전하여, 지속적인 성장세를 보일 것으로 전망되고 있습니다. 특히, 전기자동차와 에너지저장장치에 탑재되는 리튬이온전지 시장수요량은 2030년에 3,392GWh 규모로 증가할 전망으로, 2019년 수요량198GWh와 비교하면 현재 시장 수요량 대비 폭발적으로 성장할 것으로 기대됩니다. 세계 완성차 업계가 이차전지 시장에 참여하고, 가장 큰 시장인 중국에서 정부보조금 지급 제한 규제가 일부 완화되며 전기차 이차전지 시장의 패권다툼이 본격적으로 시작할 것으로 예상되고 있습니다. 5) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 5-1) 플랜트사업부문 국내의 플랜트 제조업체는 '내수'보다는 '수출'에 주력하고 있으며, 중동, 동남아 등지에서 업체간 경쟁적 요소가 발생하고 있습니다. EPC기업의 설비발주 시 동일한 형태(증발량, 온도 및 압력)의 발주는 없는 편이며, 이는 발주자의 경제적 사용목적에 따라 필요한 증기의 온도 및 압력이 달라 설비 공급사들은 발주자의 요구사항을 모두 충족할 수 있는 설비를 자체로 설계, 제작 할 수 있는 설계능력이 반드시 필요합니다. 당사는 기본설계뿐 아니라 열설계, 상세설계 및 자체적인 엔지니어링 능력을 보유하고 있으므로 설계에서 제작, 시공, 시운전에 이르는 모든 공정을 소화할 수 있고 설비제작 시 오류를 최소화할 수 있는 시스템도 보유하고 있습니다. 5-2) 2차전지사업부문 2차전지설비 및 소재가공사업은 각 설비 품목별 국내 제조사가 적어, 향후 예측되는 고객사의 생산 확대에 따른 설비 수요를 현재 경쟁업체들로서는 모두 충족시킬 수 없는 상태입니다. 당사는 플랜트산업내에서의 대규모 설비를 제작한 업력과 기술력으로 2차전지 각 제조 공정에서 고객의 운영 효율성과 비용 최적화를 제공할 설비를 제작하고 있으며, 지속적인 연구개발을 통해 특허 및 지적재산권의 확보하여 시장내 경쟁력을 키워나가고 있습니다. 다. 각 사업부문별 주요 재무정보 요약 ① 매출 비중 (단위 : 백만원, %) 구 분 제48기 제47기 제46기 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 플랜트사업부문 2차전지사업부문 합계 주1) 상기 금액은 연결 및 누계 기준으로 작성되었습니다.주2) 상기 금액은 사업부문별 내부거래 소거 기준으로 작성되었습니다. ② 영업이익 비중 (단위 : 백만원, %) 구 분 제48기 제47기 제46기 영업이익 비율(%) 영업이익 비율(%) 영업이익 비율(%) 플랜트사업부문 2차전지사업부문 합계 주1) 상기 금액은 연결 및 누계 기준으로 작성되었습니다.주2) 상기 금액은 사업부문별 내부거래 소거 기준으로 작성되었습니다. ③ 자산 비중 (단위 : 백만원, %) 구 분 제48기 제47기 제46기 자산 비율(%) 자산 비율(%) 자산 비율(%) 플랜트사업부문 2차전지사업부문 합계 주1) 상기 금액은 연결 및 누계 기준으로 작성되었습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 자료는 미래에 대한 "예측정보"를 포함하고 있습니다.이는 과거가 아닌 미래에 사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다."예측정보"는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다.-. 환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내외 금융시장의 동향-. 사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정-. 회사가 영위하는 주요사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건변화-. 기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내외적 변화이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 "예측정보"에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이 후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 주식회사 강원에너지의 이사회는 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 제48기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다.회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다.경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 3. 경영진단의 의견(연결기준) 가) 영업실적 및 재무상태 1) 영업실적 (단위 : 원) 과목 제48기 당기 제47기 전기 증 감 증감률 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타영업외수익 기타영업외비용 금융수익 금융비용 법인세비용차감전 순이익 법인세비용 계속영업이익(손실) 중단영업이익(손실) 당기순이익 2) 재무상태 (단위 : 원) 과목 제48기 당기 제47기 전기 증감 증감률 Ⅰ. 유동자산 Ⅱ. 비유동자산 자산총계 Ⅰ. 유동부채 Ⅱ. 비유동부채 부채총계 Ⅰ. 지배기업지분 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 Ⅱ. 비지배지분 자본총계 부채및자본총계 ※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 나) 유동성 및 자금의 조달 등 1) 유동성 지표 (단위 : 원) 구 분 제48기 당기 제47기 전기 증 감 증감률 유동자산 유동부채 유동비율(%) - 당사는 산업의 특성상 수주규모에 따라 기말 현금규모에 영향을 줄 수있는 현금흐름 구조를 가지고 있습니다. 2) 자금조달 등 (가) 보고기간 종료일 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. 금융기관 내용 약정금액 실행금액 사용잔액 기업은행 시설자금대출 어음할인 일반자금대출 외상매출채권 신한은행 일반자금대출 구매자금대출 우리은행 외상매출채권 국민은행 외상매출채권 합 계 다) 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정- 해당사항 없음. 4. 기타 투자판단에 필요한 사항 - 해당사항 없음
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 1) 해운업의 특성 해운업은 선박을 이용해 원하는 시간에 필요한 장소로 화물을 수송하는 서비스 산업으로 국가 간 장벽에 구애 받지 않고 전 세계를 무대로 하는 산업입니다. 또한 선박을 공급하는 조선, 자금을 지원하는 금융, 입출항·하역을 제공하는 항만, 화물중개·육상운송의 물류를 매개하는 중추적 역할을 하는 산업으로서 그 파급 효과가 큰 산업입니다. 또한 해운업은 세계 경기변동과 일정한 상관관계를 가지는 동시에 국가경제 성장에 필수적인 원자재 및 수출입 물량 운송의 99% 이상을 담당하는 관계로 국가의 기간산업이자 주요산업으로 분류되고 있으며, 국가 전략물자로 분류되는 원유, LNG, 철광석, 원자력 연료봉 등 에너지 물자의 100%를 운송하는 국가의 전략산업이기도 합니다. 뿐만 아니라 해운업은 국가 비상사태 발생시 군수품 및 전략물자, 병력을 수송하는 등 육·해·공군에 이어 제4군의 역할도 맡고 있습니다. 2) 산업의 성장성 우리나라의 해운업은 3면이 바다로 둘러싸인 지리적 특성과 수출 위주의 경제 성장 정책에 따라 70년대 이후 급격히 발전하게 되었습니다. 80년대 이후 국내 원자재 도입과 세계 경제의 글로벌화로 인해 정부와 선사들은 선대 확장 정책을 추진하게 되었습니다. 80년대 후반부터 본격적인 세계경기의 회복으로 교역량이 증가하였고, 그 중 많은 부분을 차지하는 해상 물동량 역시 큰 폭으로 증가해 해운시장이 급속도로 성장했으며, 각 선사의 선대 규모가 대형화 되었습니다. 21세기 들어서 각 선사들은 선박 운영과 항만 등의 전산화를 통해 서비스의 질을 높이기 시작하였고, 초기의 port-to-port 서비스에서 현재의 door-to-door 서비스까지 제공하는 종합물류산업으로 발전했습니다. 오늘날 해운업은 반도체, 석유제품, 철강, 자동차, 조선 등과 함께 6대 외화가득산업으로 미래 국가 성장동력이자 국부 창출의 원천으로 자리매김하고 있습니다. 또한 2018년에는 정부가 해운 재건 5개년 계획을 발표, 연계 산업 간 공생적 산업생태계를 구축해 세계 5위 수준의 글로벌 경쟁력을 회복하기 위해 나서고 있습니다. 3) 경기변동의 특성 해운 경기는 세계 경제 및 정치 상황, 계절적 요인, 유가 등에 상당한 영향을 받습니다. 컨테이너선 사업부문은 일반적으로 세계 경기에 선행하는 특성을 띠고 있으며, 3~4년 주기의 경기 사이클을 보여왔습니다. 그러나, 최근에는 전세계적인 정치 경제적 불안정성으로 인해 경기 변동 주기 예측이 어려워지는 양상을 나타내고 있습니다. 반면 유조선 사업부문은 계절적인 요인에 크게 영향을 받고 있습니다. 지구의 북반구가 겨울인 시기에 유류 소비가 증가하면 유조선 시황 역시 상승하게 됩니다. 또한 급작스러운 세계 정치 상황 변화에 의해 시황이 급변하는 상황이 발생하기도 합니다. 벌크선 사업부문은 세계 원자재와 곡물 등의 수요 및 공급 상황에 따라 시황이 영향을 받습니다. 그리고 선박의 건조, 해체에 따른 공급과 수요에 의해서도 많은 영향을 받습니다. 4) 경쟁요소 해운업은 산업으로의 진출입이 자유롭고 선사 간 서비스 차별성이 낮아 원가절감을 위한 무한 경쟁과 합종연횡이 이뤄지는 완전경쟁시장으로 경쟁이 매우 치열하고 이에 따른 고객의 서비스 요구 수준도 매우 빠르게 변화하고 있습니다. 특히, 최근과 같이 공급 과잉에 따라 선사 간 경쟁이 심화된 상황에서는 규모의 경제를 통한 비용 경쟁력 확보가 우선시되고 있으며, 서비스의 차별화 및 다양화를 통한 수익성 확대가 중요한 관건이 되고 있습니다. 5) 자원조달의 특성 해운업의 주 원재료는 선박 연료유(벙커C)로 국내외 정유회사에서 조달 받고 있으며, 그 가격은 각 나라 항구 마다 다른 특성을 가지고 있습니다. 당사는 국내외 저렴한 항구에서 급유하는 등 연료 조달비용을 낮추기 위해 노력하고 있습니다. 한편, IMO(국제해사기구)는 선박에서 배출되는 다양한 오염물질(온실가스, 질소산화물, 황산화물 등) 감축을 위해 환경규제를 강화하고 있습니다. 이러한 환경규제 강화는 해운산업의 패러다임을 변화시킬
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것으로 예상되는 바, 오염방지 산업의 신규시장 창출 및 기존 해운시장 참여자의 부담가중 등 장?단기적으로 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 특히, IMO는 2020년부터 황산화물(SOx) 함유량 기준을 기존 3.5%에서 0.5%로 낮추는 IMO 2020을 시행, 해운사들은 탈황장치(스크러버) 설치 혹은 저유황유 사용 등을 통해 이에 대응하고 있습니다. 당사는 황산화물 규제 및 선박평형수 처리장치 등에 필요한 자금과 선박정비 시기 등에 대해 충분한 시간을 두고 검토하여 규제 시행에 대비하였으며, 특히, IMO 2020에 대비하기 위한 스크러버 설치를 업계 선도적으로 시행하였습니다. 또한 2050년 탄소중립을 목표로 친환경 연료 개발을 위한 노력을 기울이고 있으며, 과도기적 전략으로 신조선에 LNG 추진선으로 전환 가능한 옵션을 반영하여 진행 중에 있습니다. 해운노동력은 전문적인 기술을 요하는 직종이라 전문가 양성에 시일이 걸리며, 3D업종 기피 경향 등으로 인력 수급에 어려움이 있습니다. 국내 유수 해양 전문 교육기관에서 우수 인력이 배출되고 있으나 국내 인력부족 및 높은 인건비 부담으로 인해 점차 외국인 선원으로 대체되고 있는 추세입니다. 6) 관계법령 또는 정부의 규제 등 제2 선적제도를 포함하는 제주국제자유도시 특별법이 2002년 4월 1일 시행됨과 더불어 조세특례제한법 및 농어촌특별세법이 2002년 4월 20일 개정 시행됨에 따라 국적선사는 보유선박에 대한 각종 지방세와 농어촌특별세 등을 면제받게 되었습니다. 2010년부터는 지방세특례제한법 제64조에 따라 「국제선박등록법」에 따른 국제선박으로 등록하기 위하여 취득하는 선박에 대하여는 취득세를 감면 받고 있으며, 2017년부터는 지방세특례제한법 제177조의2 제3항 및 제주특별자치도세 감면조례에 따라 제주에 등록한 국제선박은 취득세 경감, 재산세·지역자원시설세 등을 면제받고 있습니다. 또한 2002년 도입된 선박투자회사제도에 따라 2004년 처음으로 선박펀드가 출시되는 등 시중자금을 선박건조자금으로 유인하여 신규 선박의 확보가 용이하게 되었습니다. 2005년에는 선진국형 선박 톤세제 도입으로 법인세 경감을 통한 투자재원을 확보함으로써 해운시장 경쟁력을 추가적으로 확보해 1995년 세계 8위의 해운국에서 2010년 세계5대 해운강국으로 올라섰습니다. 그러나 이후 해운업 장기불황에 국적선사들이 유동성 위기를 겪으며 국내 해운업은 침체기를 지나게 됩니다. 이러한 해운업 장기불황과 글로벌 선사간 치열한 운임경쟁으로부터 국내 운임시장의 안정화를 도모하고, 해운시장의 공정한 경쟁질서 확립을 위해 정부는 2019년 기존 운임공표제를 강화하는 지침을 공표해 글로벌 선사들을 대상으로 시행하고 있습니다. 또한 2018년 1월, 해운기업들의 안정적인 선박 도입과 유동성 확보를 지원하고, 해운산업의 성장에 필요한 서비스를 제공하는 등 우리나라의 해운 경쟁력을 강화함으로써 국가경제 발전에 이바지함을 목적으로 하는 한국해양진흥공사법이 제정되어 2018년 7월 1일부터 시행되고 있습니다. 나. 사업의 현황 당사는 컨테이너, 벌크(유조선/건화물선), 기타(터미널 등)의 사업부문을 영위하고 있으며, 2022년 연결기준 매출액 및 그 비중은 다음과 같습니다. 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 매출액(백만원) 비중(%) 컨테이너 용역 컨테이너 운송 컨테이너 수송 벌크 용역 벌크화물 운송 벌크화물 수송 기타(*) 용역 터미널 등 터미널운영 등 합계 (*) 연결회사는 터미널운영사업, 임대사업 등은 보고부문의 요건을 충족하지 않아 기타에 포함하였습니다. 1) 컨테이너선 부문 컨테이너선 시장은 4분기에도 지속적인 운임 하락세를 보였으나, 선사들의 자발적인 공급조절 노력으로 하락폭은 이전 분기 대비 감소하였습니다. SCFI종합지수는 2022년 1,108 포인트로 마감되었고, 이는 3분기 말 대비 약 42% 하락한 수치이지만 여전히 코로나 이전 운임 수준을 상회하고 있습니다. 2023년에는 신조선의 대규모 인도가 예정되어 있으나, IMO의 EEXI 및 CII 규제로 인한 노후선 퇴출 및 선박 속도
HMM — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

감속으로 인한 공급 조절이 있을 것으로 보입니다. 또한 수요 측면에서 물동량 회복 수준에 따라 시황의 향방이 결정될 것으로 예상됩니다. 미주항로는 코로나 특수 종료, 급격한 인플레이션 및 금리 인상 여파로 수요가 감소 중이며, 이로 인한 선사 간 경쟁 심화로 운임 수준이 코로나 이전 수준으로 회귀하고 있습니다. 또한 미국 내 소비 부진에 따른 소매업체들의 과잉재고, 지속적인 항만 적체 완화가 운임의 급격한 하락에 영향을 미쳤습니다. 2023년 1분기는 미국 경기침체 우려감으로 인한 수요 감소와 신조선 유입 및 공급망 혼란 완화로 인한 공급 증가 등의 영향으로 선사 간 집하 경쟁이 예상되며, 이로 인한 컨테이너 시황 약세가 지속될 것으로 전망됩니다. 당사는 안정적 매출을 위한 장기계약 화주 저변 확대, 틈새시장 발굴, 냉동화물 등 상대적인 고수익 화물 증대 그리고 지속적인 화주 관리 강화를 통해 향후의 불확실성에 대응해 나갈 계획입니다. 구주항로는 4분기에 중국 국경절 영향 등으로 인한 약세 시황을 보였습니다. 적극적인 임시 결항(Blank Sailing)을 통한 공급량 조절과 유연한 운임 정책으로 집하 안정화를 추진하였으나, 선사 간 화물 확보 경쟁 및 마켓 수요 감소로 인해 전반적인 운임은 하락세를 보였습니다. 2023년에는 마켓 내 초대형선 투입에 따른 공급량 증가와 글로벌 경기 침체에 따른 수요 약세가 지속될 것으로 전망됩니다. 당사가 속한 디 얼라이언스 역시 구주 항로에 24,000TEU대형선을 투입할 계획이며, 이에 따라 서비스를 개편하는 등 기항지 다변화를 꾀하고 북유럽 및 지중해 노선 모두 더 많은 화물을 수송할 수 있도록 경쟁력을 제고할 예정입니다. 또한, 약세 시황에 대응하기 위해 시장 상황에 맞는 탄력적 지역별 운임률 적용 및 안정적 중장기 계약 비중 확대 그리고 화주군 다변화를 통해 수익성 극대화를 추진하겠습니다. 중동항로는 2022년 국경절 이후 일시적 선복 감축과 카타르 월드컵 관련 수입 수요 증가에 따른 시황 반등이 있었으나 11월부터 선복 공급 정상화와 중국 코로나의 영향으로 시황이 약세 전환되어 연말까지 운임 하락 추이를 보였습니다. 2023년 1월 이른 춘절의 영향으로 시황 반등 가능성을 기대하였으나, 중국 코로나 영향이 지속되어 운임 반등없이 하락 추세가 이어졌습니다. 이에 당사는 2월 중국발 수요 회복과 라마단 이전 중동 도착지의 화물 증가에 힘입은 시황 반등 가능성을 예상하고 있습니다. 인도항로는 10월초 국경절을 기점으로 국경절 이전 전통적인 특수없이 운임 하향세가 지속되다가, 국경절 이후 역내 임시결항(Blank Sailing) 증대로 이례적인 반등세를 보였습니다. 그러나, 11월초부터 다시 선복 공급 증가 및 중국 코로나 영향에 따른 물동량 둔화로 약세 시황으로 재전환되어 연말까지 운임 하락세가 지속되었습니다. 동 기간 내 당사는 최저 운임을 설정하여 최대한 방어적인 영업을 하였으나, 2023년 1월부터 임시선박 증대 등 수급 불균형이 심화됨에 따라 운임 추가 인하 조치를 실시하여 화물 적취율 방어에 힘쓰고 있습니다. 현실적으로 1월 중 춘절 이전 특수는 기대하기 어려운 상황이며, 춘절 이후 중국발 태양광 관련 화물, PVC 등 일부 품목 물량 증대를 통한 시황 반등을 기대하고 있습니다. 동아주항로는 4분기 신규 서비스 증가와 호황기 원양 투입 선박 복귀로 인한 공급 증가가 심화된 가운데 경기침체 및 중국 제로 코로나 기조 장기화에 따른 수요 위축이 맞물려 가파른 운임 하락세가 지속되었습니다. 특히 중국발 동남아향 운임은 지역별로 고점 대비 90~99%수준까지 하락하며 일부 구간은 코로나 이전보다 낮은 운임을 형성했습니다. 2023년 1분기에는 신조 중소형선 대량 인도 및 춘절 연휴에 따른 물동량 감소 등 운임 하방 압력이 더욱 증가할 것으로 예측됩니다. 이에 따라 당사는 지속적인 항로 합리화 및 선복 활용률 증대, 화주 장기 계약 이행 독려 등 손익 개선 방안을 지속 모색해 나가겠습니다. 남북항로는 4분기에도 남미, 러시아, 호주 전 항로에서 흑자를 유지했습니다.