chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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기말잔액 9. 종속기업 및 관계기업 투자자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업 투자자산의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종속기업명 국가 결산일 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 대신에이엠씨주식회사 대한민국 12월 31일 대신프라퍼티주식회사 대한민국 12월 31일 디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사 대한민국 12월 31일 디에이치씨개발주식회사 대한민국 12월 31일 디에스창원주식회사 대한민국 12월 31일 주식회사탠덤 대한민국 12월 31일 주식회사리버빌 대한민국 12월 31일 디티에이인베스트먼트주식회사 대한민국 12월 31일 대신제50호전문투자형사모부동산투자신탁제2호(주1) 대한민국 2월 28일,8월 31일 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제54호 대한민국 9월 30일 우리이에이제12차유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 우리에프앤아이제21차유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 우리에프앤아이제22차유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 우리에프앤아이제25차유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 우리에프앤아이제29차유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 우리에프앤아이제31차유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 우리에프앤아이제34차유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 우리에프앤아이제39차유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프에이치1605유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프에이치1609유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프에이치1812유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프에이치1912유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프아이1403유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프아이1406유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프아이1412유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프아이1509유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프아이1511유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프아이에스에이치1606유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프아이1611유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프아이1703유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프아이1706유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프아이1806유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프아이1809유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프아이2011유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프아이2205유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프케이1411유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프케이1509유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프케이1606유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프케이1612유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프케이1812유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프케이1912유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프케이2106유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프아이케이1706유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프케이엔1411유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프케이엔1505유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프케이엔1612유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프케이엔1809유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프엔에이치1606유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프엔에이치1706유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프에스1312유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프에스1606유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프에스2103유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프비디1706유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프비1712유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프비1809유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프비1812유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프디1811유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프디1906유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프디2012유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프에스아이1503유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일
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에프에스케이엔1512유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프에스엔1412유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프에이치아이2003유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프엔에스에이치2106유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프디에이치2006유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프디에이치2209유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프에이치에스2112유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프에이치에스2206유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프더블유1412유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프더블유1609유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프더블유1809유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프더블유1909유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프케이디1712유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 에프케이디1806유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 디에스예수주식회사 등 구조화기업(주2) 대한민국 12월 31일 소 계 (단위: 천원) 관계기업명 국가 결산일 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 우리비씨페가수스유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 우리이에이제일차유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 캠코제오차합작투자유동화전문유한회사 대한민국 12월 31일 소 계 합 계 (주1) 지분율이 50%를 초과하지 않지만, 보유지분 및 사실상 본인-대리인 관계를 고려하여 한국채택국제회계기준서 제1110호에 따라 종속기업으로 분류하였습니다. (주2) 회사가 구조화기업의 관련활동을 지시할 힘이 있고, 구조화기업의 성과에 따른 변동이익에 노출되어 있으며, 회사의 변동이익에 영향을 미치기 위하여 구조화기업에 힘을 행사할 수 있는 경우, 해당 구조화기업을 연결대상 종속기업으로 분류하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 종속기업 및 관계기업투자자산의 장부가액 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초잔액 취득/증자 손상차손환입 손상차손 기말잔액 10. 유형자산 및 사용권자산, 리스부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산과 사용권자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 건물 기구비품 등 리스사용권자산 합 계 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산과 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 감가상각 기 말 토지 건물 기구비품 등 리스사용권자산 합 계 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 감가상각 기 말 토지 건물 기구비품 등 리스사용권자산 합 계 (3) 당분기말 및 전기말 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 건물 차량운반구 사용권자산 합계 리스부채 건물 차량운반구 리스부채 합계 (4) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 건물 차량운반구 소 계 리스부채에 대한 이자비용 합 계 당분기 중 리스의 총 현금유출은 163,917천원(전분기: 94,881천원)입니다. 11. 무형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권 소프트웨어 합 계 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동 내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 상각비 기말 회원권 소프트웨어 합 계 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 상각비 기말 회원권 소프트웨어 합 계 12. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 선급비용 합 계 13. 매각예정비유동자산 당분기말 및 전기말 현재 매각예정비유동자산의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 관계기업투자주식(주1) (주1) 관계기업투자로 보유하고 있던
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청도우리세기담보유한회사 투자주식을 매각하기로 결정하였으며, 이로 인하여 관계기업투자주식을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 또한, DS CANAL 합동회사의 일본법 상의 익명조합 출자지분증권을 취득하였고, 이를 설립예정인 부동산간접투자회사에 매각하기로 결정하여 동출자지분을 매각예정비유동자산으로 분류하였으며, 당분기 중 매각하여 매각예정자산처분이익이 17,521,967천원 발생하였습니다. 14. 당기손익-공정가치 측정 금융부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미결제약정 공정가치 미결제약정 공정가치 통화관련 파생상품 매매목적 장외파생 통화선도 (2) 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융부채 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치 측정 파생상품부채 평가손실 당기손익-공정가치 측정 파생상품부채 처분손실 합 계 15. 차입부채 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 차입처 이자율 금액 차입처 이자율 금액 원화차입금 은행차입금(주1) 우리은행 외 우리은행 외 기업어음발행 합 계 (주1) 당분기말 현재 회사는 은행권과 3,200억원(전기말: 3,200억원)의 한도대출약정을 체결하고 있으며, 미사용한도액은2,000억원 입니다.(전기말 : 1,100억원). 16. 발행사채 당분기말 및 전기말 현재 발행사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 이자율(%) 발행일 만기일 당분기말 전기말 제 27회 무보증 회사채 제 29회 무보증 회사채 제 30-2회 무보증 회사채 제 31회 무보증 회사채(주1) 제 32-1회 무보증 회사채 제 32-2회 무보증 회사채 제 33회 무보증 회사채 사채할인발행차금 합 계 (주1) 2021년 2월 발행한 제31회 무보증 사모사채 500억원의 만기시점은 2029년 2월이며, 발행일로부터 5년이 경과하는 날 이후 매 6개월 단위 청구가능한 조기상환권이 발행자 및 인수자에게 부여되어 있습니다(청구비율: 권면금액의 100%). 17. 퇴직급여제도 (1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 회사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산의 공정가치 순확정급여부채 (2) 당분기 및 전분기의 순확정급여부채의 현재가치 변동내용은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 합 계 당기초 당기근무원가 이자비용(이자수익) 당분기말 (전분기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 합 계 전기초 당기근무원가 이자비용(이자수익) 관계사로부터의 전입액 관계사로부터의 전출액 제도에서 지급한 금액 전분기말 (3) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 원리금보장 금융상품 등 사외적립자산에 대한 투자전략과 정책은 안정성 극대화를 추구하고 있습니다. 따라서 사외적립자산 전액을 정기예금 등에 예치 및 관리하고 있습니다. (4) 확정기여제도와 관련하여 회사가 당분기에 인식한 퇴직급여는 13,687천원(전분기 9,620천원)입니다. 18. 기타금융부채 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미지급비용 리스부채 합 계 19. 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수수익 예수금 합계 20. 자본 (1) 당분기말 현재 회사의 수권주식수는 30,000,000주(1주당 금액 5,000원)이고, 발행주식수는 14,000,000주로서, 회사의 자본금은 700억원입니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재의 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자본잉여금 (3)
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당분기말 및 전기말 현재의 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 확정급여제도의 재측정요소 합 계 (4) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(주1) 임의적립금 기타 미처분이익잉여금 합 계 (주1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 자본금의 결손보전에 충당하는 경우 외에는 처분하지 못합니다. 21. 범주별 금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 재무제표상 자산 당분기말 전기말 현금및현금성자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가 측정 금융자산 원화예치금 대출채권 기타금융자산 합 계 (단위: 천원) 재무제표상 부채 당분기말 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 차입부채 발행사채 기타금융부채(주1) 합 계 (주1) 기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채를 포함하고 있습니다. (2) 범주별 금융상품의 순손익 구분은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 이자수익/비용 평가손익 처분/상환손익 손상차손/환입 기타 총합계 현금및현금성자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융부채 발행사채 차입부채 기타금융부채(주1) 총합계 (주1) 기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채를 포함하고 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 이자수익/비용 평가손익 처분/상환손익 손상차손/환입 기타 총합계 현금및현금성자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융부채 발행사채 차입부채 기타금융부채(주1) 총합계 (주1) 기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채를 포함하고 있습니다. 22. 공정가치 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품 종류별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 (주1) (주1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 원화예치금 (주1) (주1) 대출채권 (주1) (주1) 기타금융자산 (주1) (주1) 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 차입부채(주2) 발행사채 기타금융부채 (주1) (주1) (주1) 현금및현금성자산 등은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (주2) 차입부채 중 일부는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 판단되어 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. (2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 당분기말 및 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 금융자산과 금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 수준1 수준2 수준3 합계 수준1 수준2 수준3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융부채 공시되는 공정가치 차입부채 발행사채 (3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. (4) 공정가치 수준 2 관련 공시회사는 공정가치 서열체계에서 수준
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2으로 분류되는 항목에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 공정가치 수준 가치평가기법 수준2 투입변수 투입변수 범위 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내재선도금리산출법, DCF모형 할인율, 환율 등 당기손익-공정가치 측정 금융부채 내재선도금리산출법, DCF모형 할인율, 환율 등 차입부채 현금흐름할인모형 할인율 등 4.7%~8.1% 발행사채 현금흐름할인모형 할인율 등 (단위: 천원) 구 분 전기말 공정가치 수준 가치평가기법 수준2 투입변수 투입변수 범위 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내재선도금리산출법, DCF모형 할인율, 환율 등 당기손익-공정가치 측정 금융부채 내재선도금리산출법, DCF모형 할인율, 환율 등 차입부채 현금흐름할인모형 할인율 등 발행사채 현금흐름할인모형 할인율 등 (5) 공정가치 수준 3 관련 공시1) 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위 당기손익-공정가치 측정 금융자산 순자산가치법 순자산금액 등 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 현금흐름할인모형 할인율 등 (단위: 천원) 구 분 전기말 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위 당기손익-공정가치 측정 금융자산 순자산가치법 순자산금액 등 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 현금흐름할인모형 할인율 등 2) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정회사는 수준 3으로 분류된 금융상품에 대해서 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가하고 있습니다. 3) 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.민감도 분석 대상인 수준 3으로 분류되는 각 상품별 투입변수의 변동에 따른 자본에 미치는 영향에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유리한 변동(주1) 불리한 변동(주2) 유리한 변동(주1) 불리한 변동(주2) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주1) 구성자산 항목별로 순자산 가치를 1% 증가시키거나 할인율을 1% 감소시켰을 경우의 변동입니다. (주2) 구성자산 항목별로 순자산 가치를 1% 감소시키거나 할인율을 1% 증가시켰을 경우의 변동입니다. 23. 순이자손익 (1) 당분기 및 전분기 중 발생한 이자수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 현금및현금성자산 관련이자 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련이자 대출채권이자 상각후원가 측정 금융자산 관련이자 사모사채이자 대여금이자 합 계 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 이자비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 원화차입금이자 원화사채이자 리스부채이자 합 계 24. 순수수료손익 (1) 당분기 및 전분기 중 발생한 수수료수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 금융자문수수료 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 수수료비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 브랜드사용지급수수료 기타수수료비용 합 계 25. 배당수익 당분기 및 전분기 중 배당수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 종속기업및관계기업투자자산 배당금 26. 기타영업손익 (1) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 외화환산이익 외환차익 종속기업및관계기업투자자산 손상차손환입 매각예정비유동자산처분이익 기타수익 합 계 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한
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기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 종속기업및관계기업투자자산 손상차손 (3) 당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 급여 복리후생비 퇴직급여 감가상각비 및 무형자산상각비 일반관리비 임차료 여비교통비 업무추진비 교육훈련비 용역비 소모품비 차량유지비 기타 합 계 27. 영업외손익 당분기 및 전분기 중 인식한 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 잡이익 28. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 평균연간법인세율은 21.11%(2022년 3월 31일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율:21.22%)입니다. 29. 주당순이익 당분기 및 전분기 기본주당순이익은 가중평균유통보통주식수로 당기순이익을 나누어 산정하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 ①보통주 당기순이익 ②가중평균유통보통주식수 ③기본주당순이익(①/②) 한편, 당분기 및 전분기 중 희석효과가 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 30. 현금흐름표 (1) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산입니다.(2) 당분기와 전분기 중 당사의 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 재무활동으로 인한 부채 합 계 차입부채 발행사채 리스부채 기초금액 재무활동현금흐름 기타비금융변동 기말금액 (전분기) (단위: 천원) 구 분 재무활동으로 인한 부채 합 계 차입부채 발행사채 리스부채 기초금액 재무활동현금흐름 기타비금융변동 기말금액 31. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자 지배기업 대신증권㈜ 종속기업(주1) 대신에이엠씨주식회사, 대신프라퍼티주식회사,디에스부동산중개주식회사, 프라퍼티메이커스주식회사,디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사,디에이치씨개발주식회사, 디에스창원주식회사,주식회사탠덤, 주식회사리버빌,디티에이인베스트먼트주식회사주식회사에이스브이,대신제50호전문투자형사모부동산모투자회사,대신제51호전문투자형사모부동산투자회사,대신제52호전문투자형사모부동산투자회사,마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제54호우리이에이제12차유동화전문회사 등 전문유동화회사,디에스예수주식회사 등 구조화기업 (주석9 참조),대신프라퍼티플랫폼주식회사, 대신프라퍼티인베스트먼트주식회사 관계기업 우리비씨페가수스유동화전문회사 외 5개 유동화전문회사 그밖의 특수관계자 DaishinNY LLC, DS400 OWNER LLC, 대신저축은행(주),대신송촌문화재단, 대신자산신탁(주)대신 Singapore하임전문투자형사모투자신탁1호, 대신JAPAN하임사모투자신탁제10호,대신멀티전략일반사모신탁1호 (주1) 종속회사를 통해 지배하고 있는 종속회사를 포함하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 분 류 회사명 수익 비용 이자수익 배당수익 수수료수익 대손상각비(환입) 기타비용 지배기업 대신증권㈜ 종속기업 대신에이엠씨주식회사 디티에이인베스트먼트 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제54호 우리에프앤아이제21차유동화전문유한회사 우리에프앤아이제22차유동화전문유한회사 우리에프앤아이제31차유동화전문유한회사 에프에스1312유동화전문유한회사 에프에이치1605유동화전문유한회사 에프에이치1609유동화전문유한회사 에프에이치1812유동화전문유한회사 에프에이치1912유동화전문유한회사 에프아이1406유동화전문유한회사 에프아이1412유동화전문유한회사 에프아이1509유동화전문유한회사 에프아이1511유동화전문유한회사 에프아이에스에이치1606유동화전문유한회사 에프아이1611유동화전문유한회사 에프아이1703유동화전문유한회사 에프아이1706유동화전문유한회사 에프아이1806유동화전문유한회사 에프아이1809유동화전문유한회사 에프아이2011유동화전문유한회사 에프아이2205유동화전문유한회사
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에프케이1411유동화전문유한회사 에프케이1509유동화전문유한회사 에프케이1606유동화전문유한회사 에프케이1612유동화전문유한회사 에프케이1812유동화전문유한회사 에프케이1912유동화전문유한회사 에프케이2106유동화전문유한회사 에프아이케이1706유동화전문유한회사 에프케이엔1411유동화전문유한회사 에프케이엔1505유동화전문유한회사 에프케이엔1612유동화전문유한회사 에프케이엔1809유동화전문유한회사 에프엔에이치1606유동화전문유한회사 에프앤에이치1706유동화전문유한회사 에프엔에스에이치2106유동화전문유한회사 에프에스1606유동화전문유한회사 에프에스2103유동화전문유한회사 에프에이치에스2206유동화전문유한회사 에프비디1706유동화전문유한회사 에프비1712유동화전문유한회사 에프비1809유동화전문유한회사 에프비1812유동화전문유한회사 에프디1811유동화전문유한회사 에프디1906유동화전문유한회사 에프디2012유동화전문유한회사 에프에스아이1503유동화전문유한회사 에프에스케이엔1512유동화전문유한회사 에프에이치아이2003유동화전문유한회사 에프에이치에스2112유동화전문유한회사 에프디에이치2006유동화전문유한회사 에프디에이치2209유동화전문유한회사 에프더블유1412유동화전문유한회사 에프더블유1809유동화전문유한회사 에프더블유1909유동화전문유한회사 에프케이디1712유동화전문유한회사 에프케이디1806유동화전문유한회사 디에스예수주식회사 등 구조화기업 소 계 관계기업 우리이에이제일차유동화전문유한회사 그밖의특수관계자 합 계 (전분기) (단위: 천원) 분 류 회사명 수익 비용 이자수익 배당수익 수수료수익 대손상각비(환입) 기타비용 지배기업 대신증권㈜ 종속기업 대신에이엠씨주식회사 디에스한남주식회사 디티에이인베스트먼트 우리에프앤아이제21차유동화전문유한회사 우리에프앤아이제22차유동화전문유한회사 우리에프앤아이제31차유동화전문유한회사 에프에스1312유동화전문유한회사 에프에이치1506유동화전문유한회사 에프에이치1605유동화전문유한회사 에프에이치1609유동화전문유한회사 에프에이치1812유동화전문유한회사 에프에이치1912유동화전문유한회사 에프아이1406유동화전문유한회사 에프아이1412유동화전문유한회사 에프아이1509유동화전문유한회사 에프아이1511유동화전문유한회사 에프아이에스에이치1606유동화전문유한회사 에프아이1611유동화전문유한회사 에프아이1703유동화전문유한회사 에프아이1706유동화전문유한회사 에프아이1806유동화전문유한회사 에프아이1809유동화전문유한회사 에프아이2011유동화전문유한회사 에프케이1411유동화전문유한회사 에프케이1509유동화전문유한회사 에프케이1606유동화전문유한회사 에프케이1612유동화전문유한회사 에프케이1812유동화전문유한회사 에프케이1912유동화전문유한회사 에프케이2106유동화전문유한회사 에프아이케이1706유동화전문유한회사 에프케이엔1411유동화전문유한회사 에프케이엔1505유동화전문유한회사 에프케이엔1612유동화전문유한회사 에프케이엔1809유동화전문유한회사 에프엔에이치1606유동화전문유한회사 에프앤에이치1706유동화전문유한회사 에프엔에스에이치2106유동화전문유한회사 에프에스1606유동화전문유한회사 에프에스2103유동화전문유한회사 에프비디1706유동화전문유한회사 에프비1712유동화전문유한회사 에프비1809유동화전문유한회사 에프비1812유동화전문유한회사 에프디1811유동화전문유한회사 에프디1906유동화전문유한회사 에프디2012유동화전문유한회사 에프에스아이1503유동화전문유한회사 에프에스케이엔1512유동화전문유한회사 에프에이치2003유동화전문유한회사 에프에이치에스2112유동화전문유한회사 에프디에이치2006유동화전문유한회사 에프더블유1412유동화전문유한회사 에프더블유1809유동화전문유한회사 에프더블유1909유동화전문유한회사 에프케이디1712유동화전문유한회사 에프케이디1806유동화전문유한회사 디에스예수주식회사 등 구조화기업 소 계 관계기업 우리파인제4차유동화전문유한회사 그밖의특수관계자 합 계 (3) 당분기말 및 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위: 천원) 구 분 회사명 채권 채무 대출채권 기타채권 대손충당금
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수익증권 리스부채 기타채무 지배기업 대신증권㈜ 종속기업 디티에이인베스트먼트 대신제52호전문투자형사모부동산투자회사 우리에프앤아이제21차유동화전문유한회사 우리에프앤아이제22차유동화전문유한회사 우리에프앤아이제31차유동화전문유한회사 우리에프앤아이제39차유동화전문유한회사 에프에이치1605유동화전문유한회사 에프에이치1609유동화전문유한회사 에프에이치1812유동화전문유한회사 에프에이치1912유동화전문유한회사 에프아이1403유동화전문회사유한회사 에프아이1406유동화전문유한회사 에프아이1412유동화전문유한회사 에프아이1509유동화전문유한회사 에프아이1511유동화전문유한회사 에프아이에스에이치1606유동화전문유한회사 에프아이1611유동화전문유한회사 에프아이1703유동화전문유한회사 에프아이1706유동화전문유한회사 에프아이1806유동화전문유한회사 에프아이1809유동화전문유한회사 에프아이2011유동화전문유한회사 에프아이2205유동화전문유한회사 에프케이1411유동화전문유한회사 에프케이1509유동화전문유한회사 에프케이1606유동화전문유한회사 에프케이1612유동화전문유한회사 에프케이1812유동화전문유한회사 에프케이1912유동화전문유한회사 에프케이2106유동화전문유한회사 에프아이케이1706유동화전문유한회사 에프케이엔1411유동화전문유한회사 에프케이엔1505유동화전문유한회사 에프케이엔1612유동화전문유한회사 에프케이엔1809유동화전문유한회사 에프엔에이치1606유동화전문유한회사 에프엔에이치1706유동화전문유한회사 에프에이치에스2112유동화전문유한회사 에프엔에스에이치2106유동화전문유한회사 에프에스1606유동화전문유한회사 에프에스2103유동화전문유한회사 에프에이치에스2206유동화전문유한회사 에프비디1706유동화전문유한회사 에프비1712유동화전문유한회사 에프비1809유동화전문유한회사 에프비1812유동화전문유한회사 에프디1811유동화전문유한회사 에프디1906유동화전문유한회사 에프디2012유동화전문유한회사 에프에스아이1503유동화전문유한회사 에프에스케이엔1512유동화전문유한회사 에프에이치아이2003유동화전문유한회사 에프디에이치2006유동화전문유한회사 에프디에이치2209유동화전문유한회사 에프더블유1412유동화전문유한회사 에프더블유1609유동화전문유한회사 에프더블유1809유동화전문유한회사 에프더블유1909유동화전문유한회사 에프케이디1712유동화전문유한회사 에프케이디1806유동화전문유한회사 디에스예수주식회사 등 구조화기업 소 계 관계기업 우리이에이제일차유동화전문유한회사 캠코제오차합작투자유동화전문유한회사 우리비씨페가수스유동화전문유한회사 소 계 그밖의 특수관계자 대신Singapore하임전문투자형사모투자신탁1호 대신Japan하임전문투자형사모투자신탁제10호1종 소 계 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 회사명 채권 채무 대출채권 기타채권 대손충당금 수익증권 리스부채 기타채무 지배기업 대신증권㈜ 종속기업 디티에이인베스트먼트 우리에프앤아이제21차유동화전문유한회사 우리에프앤아이제22차유동화전문유한회사 우리에프앤아이제31차유동화전문유한회사 우리에프앤아이제39차유동화전문유한회사 에프에이치1605유동화전문유한회사 에프에이치1609유동화전문유한회사 에프에이치1812유동화전문유한회사 에프에이치1912유동화전문유한회사 에프아이1403유동화전문회사유한회사 에프아이1406유동화전문유한회사 에프아이1412유동화전문유한회사 에프아이1509유동화전문유한회사 에프아이1511유동화전문유한회사 에프아이에스에이치1606유동화전문유한회사 에프아이1611유동화전문유한회사 에프아이1703유동화전문유한회사 에프아이1706유동화전문유한회사 에프아이1806유동화전문유한회사 에프아이1809유동화전문유한회사 에프아이2011유동화전문유한회사 에프아이2205유동화전문유한회사 에프케이1411유동화전문유한회사 에프케이1509유동화전문유한회사 에프케이1606유동화전문유한회사 에프케이1612유동화전문유한회사 에프케이1812유동화전문유한회사 에프케이1912유동화전문유한회사 에프케이2106유동화전문유한회사 에프아이케이1706유동화전문유한회사 에프케이엔1411유동화전문유한회사 에프케이엔1505유동화전문유한회사
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에프케이엔1612유동화전문유한회사 에프케이엔1809유동화전문유한회사 에프엔에이치1606유동화전문유한회사 에프엔에이치1706유동화전문유한회사 에프에이치에스2112유동화전문유한회사 에프엔에스에이치2106유동화전문유한회사 에프에스1606유동화전문유한회사 에프에스2103유동화전문유한회사 에프에이치에스2206유동화전문유한회사 에프비1712유동화전문유한회사 에프비1809유동화전문유한회사 에프비1812유동화전문유한회사 에프디1811유동화전문유한회사 에프디1906유동화전문유한회사 에프디2012유동화전문유한회사 에프에스아이1503유동화전문유한회사 에프에스케이엔1512유동화전문유한회사 에프에이치아이2003유동화전문유한회사 에프디에이치2209유동화전문유한회사 에프더블유1412유동화전문유한회사 에프더블유1609유동화전문유한회사 에프더블유1809유동화전문유한회사 에프더블유1909유동화전문유한회사 에프케이디1712유동화전문유한회사 에프케이디1806유동화전문유한회사 디에스예수주식회사 등 구조화기업 소 계 관계기업 우리이에이제일차유동화전문유한회사 캠코제오차합작투자유동화전문유한회사 우리비씨페가수스유동화전문유한회사 소 계 그밖의 특수관계자 대신Singapore하임전문투자형사모투자신탁1호 대신Japan하임전문투자형사모투자신탁제10호1종 소 계 합 계 (4) 당분기 및 전분기 중 현재 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 분 류 특수관계자명 종류 당분기 전분기 투자 회수 투자 회수 지배기업 대신증권㈜ 단기자금운용 종속기업 대신에이엠씨주식회사 기타투자수익 디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사 소 계 디티에이인베스트먼트 기타지분투자 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제54호 소 계 우리에프앤아이제31차유동화전문유한회사 유동화증권투자 에프에스1312유동화전문유한회사 에프에이치1506유동화전문유한회사 에프에이치1812유동화전문유한회사 에프에이치1912유동화전문유한회사 에프아이1406유동화전문유한회사 에프아이에스에이치1606유동화전문유한회사 에프아이1611유동화전문유한회사 에프아이1703유동화전문유한회사 에프아이1706유동화전문유한회사 에프아이1809유동화전문유한회사 에프아이2011유동화전문유한회사 에프케이1509유동화전문유한회사 에프케이1812유동화전문유한회사 에프케이1912유동화전문유한회사 에프케이2106유동화전문유한회사 에프아이케이1706유동화전문유한회사 에프케이엔1612유동화전문유한회사 에프케이엔1809유동화전문유한회사 에프엔에이치1606유동화전문유한회사 에프엔에이치1706유동화전문유한회사 에프엔에스에이치2106유동화전문유한회사 에프에스1606유동화전문유한회사 에프에스2103유동화전문유한회사 에프에이치에스2206유동화전문유한회사 에프비디1706유동화전문유한회사 에프비1712유동화전문유한회사 에프비1809유동화전문유한회사 에프비1812유동화전문유한회사 에프디1811유동화전문유한회사 에프디1906유동화전문유한회사 에프디2012유동화전문유한회사 에프에스아이1503유동화전문유한회사 에프에스케이엔1512유동화전문유한회사 에프에이치아이2003유동화전문유한회사 에프에이치에스2112유동화전문유한회사 에프디에이치2006유동화전문유한회사 에프디에이치2209유동화전문유한회사 에프더블유1609유동화전문유한회사 에프더블유1809유동화전문유한회사 에프더블유1909유동화전문유한회사 에프케이디1712유동화전문유한회사 에프케이디1806유동화전문유한회사 디에스예수주식회사 등 구조화기업 소 계 관계기업 우리파인제4차유동화전문유한회사 유동화증권투자 그밖의특수관계자 단기자금운용 소 계 합 계 그 밖에 당분기 및 전분기 중 회사는 지배기업인 대신증권에게 배당금으로 각각 203억원과 157억원을 지급하였으며, 당분기 및 전분기 중 종속회사인 대신에이엠씨로부터 각각 20억원과 46억원을 배당금으로 수령하였습니다. (5) 주요 경영진보상 당분기 및 전분기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 급여 복리후생비 퇴직급여 합 계 32. 우발채무와 약정사항 (1) 당분기말 현재 회사는
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칸서스시그니처개발일반사모부동산투자신탁1호와 CapitalCall 방식의 출자약정을 체결하였으며 총 출자약정금액은 10,000백만원, 미이행된 출자약정금액은 8,760백만원입니다.(2) 당분기말 현재 회사는 휘트린멜론구조혁신기업재무안정기관전용사모투자합자회사와 CapitalCall 방식의 출자약정을 체결하였으며 총 출자약정금액은 5,000백만원, 미이행된 출자약정금액은 3,082백만원입니다.(3) 당분기말 현재 회사는 SC Lowy Strategic Investment Fund II와 CapitalCall 방식의 출자약정을 체결하였으며 총 출자약정금액은 9,000천불(USD), 미이행된 출자약정금액은 2,483천불(USD)입니다.(4) 당분기말 현재 회사는 54,291백만원의 미이행대출약정이 존재합니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당정책 당사는 정관에 의거 주주총회 결의를 통해 배당을 실시하고 있으며, 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 대내외 경영환경 등을 고려하여 적정 수준의 배당을 결정하고 있습니다. 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 아래와 같이 당사 정관에서 규정하고 있습니다. 나. 배당관련 주요 규정 (1) 배당금은 정기주주총회의 결의로 승인을 받아 매 회계연도 종료일 현재 주주명부 에 적법하게 기재된 주주 또는 질권자에게 지급합니다.(2) 배당금은 그 결정을 한 정기주주총회에서 달리 지급시기를 정하지 아니한 한, 정기주주총회의 배당 결정일로부터 1개월 이내에 지급하며, 배당금에 관한 청구 는 그 결정을 한 주주총회일로부터 5년 이내에 행사하지 아니하면 소멸합니다.(3) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우, 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도 의 직전영업년도말 에 발행된 것으로 간주합니다.(4) 회사는 각 사업연도 중 1회에 한하여 이사회의 결의로 일정한 날을 정하여 그 날 의 주주에게 상법 등 관련법에 의한 중간 배당을 할 수 있으며, 이 경우 중간배당 은 금전으로만 지급합니다.(5) 회사가 사업연도개시일 이후 중간배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금 의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사,주식매수선택권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신 주는 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주합니다. 다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제23(당) 1분기 제22기 제21기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 보통주 우선주 주식배당수익률(%) 보통주 우선주 주당 현금배당금(원) 보통주 우선주 주당 주식배당(주) 보통주 우선주 ○ 제21기 현금배당금 총액에는 21기 중 실시한 중간배당 56억이 포함되어 있습니다. 라. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ○ 당사는 연결기준 당기순손실로 인해 배당을 하지 않은 제20기(2020년)를 제외하고는 제2기(2002년) 부터 제22기(2022년)까지 매년 결산 배당을 실시하고 있습니다.○ 당사는 전기(제21기) 중 중간배당을 실시하였습니다.(현금배당 56억) ○ 당사는 주권비상장법인에 해당하기 때문에 평균배당수익률(%)을 기재하지 않았습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] ○ 당사는 공시대상기간 중 지분증권의 발행 실적이 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 당사에 관한 사항 (1) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 07월 19일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 대신F 기업어음증권 사모 A20(한국신용평가 외) 상환 상동
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기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동
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기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 상동 기업어음증권 사모 상동 미상환 대신F 전자단기사채 사모 A20(한국신용평가 외) 상환 상동 전자단기사채 사모 상동 상환 상동 전자단기사채 사모 상동 상환 상동 전자단기사채 사모 상동 상환 상동 전자단기사채 사모 상동 상환 상동 전자단기사채 사모 상동 상환 상동 전자단기사채 사모 상동 상환 상동 전자단기사채 사모 상동 상환 상동 전자단기사채 사모 상동 상환 상동 전자단기사채 사모 상동 상환 상동 전자단기사채 사모 상동 상환 상동 전자단기사채 사모 상동 상환 상동 전자단기사채 사모 상동 상환 상동 전자단기사채 사모 상동 상환 상동 전자단기사채 사모 상동 상환 상동 전자단기사채 사모 상동 상환 상동 전자단기사채 사모 상동 상환 상동 전자단기사채 사모 상동 상환 상동 전자단기사채 사모 상동 미상환 상동 전자단기사채 사모 상동 미상환 상동 전자단기사채 사모 상동 미상환 상동 전자단기사채 사모 상동 미상환 상동 전자단기사채 사모 상동 미상환 상동 전자단기사채 사모 상동 미상환 상동 전자단기사채 사모 상동 미상환 상동 전자단기사채 사모 상동 미상환 상동 전자단기사채 사모 상동 미상환 상동 전자단기사채 사모 상동 미상환 상동 전자단기사채 사모 상동 미상환 상동 전자단기사채 사모 상동 미상환 상동 전자단기사채 사모 상동 미상환 상동 전자단기사채 사모 상동 미상환 대신F 회사채 사모 A0/Positive(한국신용평가 외) 상환 상동 회사채 사모 상동 미상환 상동 회사채 공모 상동 상환 상동 회사채 사모 상동 미상환 상동 회사채 공모 상동 상환 상동 회사채 공모 상동 미상환 상동 회사채 사모 상동 미상환 상동 회사채 공모 상동 미상환 상동 회사채 공모 상동 미상환 상동 회사채 사모 상동 미상환 상동 회사채 사모 상동 미상환 (2) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 07월 19일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (3) 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 07월 19일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 (4) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 07월 19일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (5) 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 07월 19일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 ○ 당사는 신종자본증권을 발행한 내역이 없습니다.(6) 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 07월 19일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 ○ 당사는 조건부자본증권을 발행한 내역이 없습니다. (7) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2023년 03월 31일 (단위
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: 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제30회-2 무보증사채 흥국증권 제32회-1 무보증사채 현대차증권 제32회-2 무보증사채 현대차증권 (이행현황기준일 : 2023년 03월 31일 재무비율 유지현황 계약내용 ○ 부채비율유지: 별도기준 900% 이하 이행현황 ▷ 이행함(별도기준 부채비율 220%) 담보권설정 제한현황 계약내용 ○ 지급보증 및 신규담보권 설정불가 이행현황 ▷ 이행함(해당사항 없음) 자산처분 제한현황 계약내용 ○ 하나의 회계년도 중 자산의 처분제한 한도 준수- 자기자본의 300% 이행현황 ▷ 이행함(해당사항 없음) 지배구조변경 제한현황 계약내용 ○ 사채 원리금지급의무 이행 완료시 까지 최대주주 변경 불가 이행현황 ▷ 이행함(최대주주 변경 없음) 이행상황보고서 제출현황 이행현황 ▷ 2023년 4월 12일 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황 및 이행상황보고서 제출현황은 공시서류작성기준일임. 나. 연결대상 종속회사에 관한 사항 (1) 유동화사채 발행현황 (단위 : 백만원, %) 종속회사명 증권종류 구분 발행일자 미상환잔액 이자율 이자지급방법 만기일 발행방법 상환 여부 ○ 제 23기 2분기 중 신규 연결대상 종속회사(유동화전문유한회사)인 'FKP2306' 'FH2306' 'FW2306'가 유동화사채를 발행하였으며 유동화사채 발행액은 당사(대신에프앤아이)가 전액 인수하였습니다.(2) 유동화사채 미상환 잔액 (단위 : 백만원, %) 종속회사명(주1) 증권종류 구분 발행일자 미상환 이자율 이자지급 만기일(주2) 발행 상환 여부 우리에프앤아이제21차유동화전문유한회사 유동화사채 매월지급 사모 부분 상환 우리에프앤아이제22차유동화전문유한회사 유동화사채 매월지급 사모 부분 상환 에프아이1406유동화전문유한회사 유동화사채 매월지급 사모 부분 상환 에프케이엔1411유동화전문유한회사 유동화사채 매월지급 사모 부분 상환 에프케이1411유동화전문유한회사 유동화사채 후순위 매월지급 사모 부분 상환 에프아이1412유동화전문유한회사 유동화사채 매월지급 사모 부분 상환 에프에스아이1503유동화전문유한회사 유동화사채 매월지급 사모 부분 상환 에프케이엔1505유동화전문유한회사 유동화사채 매월지급 사모 부분 상환 에프케이1509유동화전문유한회사 유동화사채 매월지급 사모 부분 상환 에프아이1509유동화전문유한회사 유동화사채 매월지급 사모 부분 상환 에프아이1511유동화전문유한회사 유동화사채 매월지급 사모 부분 상환 에프에스케이엔1512유동화전문유한회사 유동화사채 매월지급 사모 부분 상환 에프에이치1605유동화전문유한회사 유동화사채 매월지급 사모 부분 상환 에프케이1606유동화전문유한회사 유동화사채 매월지급 사모 부분 상환 에프아이에스에이치1606유동화전문유한회사 유동화사채 매월지급 사모 부분 상환 에프앤에이치1606유동화전문유한회사 유동화사채 매월지급 사모 부분 상환 에프에스1606유동화전문유한회사 유동화사채 매월지급 사모 부분 상환 에프에이치1609유동화전문유한회사 유동화사채 매월지급 사모 부분 상환 에프아이1611유동화전문유한회사 유동화사채 매월지급 사모 부분 상환 에프케이1612유동화전문유한회사 유동화사채 매월지급 사모 부분 상환 에프케이엔1612유동화전문유한회사 유동화사채 매월지급 사모 부분 상환 에프아이1703유동화전문유한회사 유동화사채 매월지급 사모 부분 상환 에프아이1706유동화전문유한회사 유동화사채 매월지급 사모 부분 상환 에프아이케이1706유동화전문유한회사 유동화사채 매월지급 사모 부분 상환 에프앤에이치1706유동화전문유한회사 유동화사채 매월지급 사모 부분 상환 에프케이디1712유동화전문유한회사 유동화사채 매월지급 사모 부분 상환 에프비1712유동화전문유한회사 유동화사채 매월지급 사모 부분 상환 에프아이1806유동화전문유한회사 유동화사채 만기 일시 지급 사모 부분 상환 에프케이디1806유동화전문유한회사 유동화사채 만기 일시 지급 사모 부분 상환
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에프아이1809유동화전문유한회사 유동화사채 매월지급 사모 부분 상환 에프케이엔1809유동화전문유한회사 유동화사채 매월지급 사모 부분 상환 에프더블유1809유동화전문유한회사 유동화사채 매월지급 사모 부분 상환 에프비1809유동화전문유한회사 유동화사채 매월지급 사모 부분 상환 에프디1811유동화전문유한회사 유동화사채 매월지급 사모 부분 상환 에프케이1812유동화전문유한회사 유동화사채 매월지급 사모 부분 상환 에프비1812유동화전문유한회사 유동화사채 매월지급 사모 부분 상환 에프에이치1812유동화전문유한회사 유동화사채 매월지급 사모 부분 상환 에프디1906유동화전문유한회사 유동화사채 매월지급 사모 부분 상환 에프에이치1912유동화전문유한회사 유동화사채 만기 일시 지급 사모 부분 상환 에프에이치아이2003유동화전문유한회사 유동화사채 만기 일시 지급 사모 부분 상환 에프아이2011유동화전문유한회사 유동화사채 만기 일시 지급 사모 부분 상환 에프에스2103유동화전문유한회사 유동화사채 만기 일시 지급 사모 부분 상환 에프케이2106유동화전문유한회사 유동화사채 만기 일시 지급 사모 부분 상환 에프앤에스에이치2106유동화전문유한회사 유동화사채 만기 일시 지급 사모 부분 상환 에프에이치에스2112유동화전문유한회사 유동화사채 만기 일시 지급 사모 부분 상환 에프아이2205유동화전문유한회사 유동화사채 만기 일시 지급 사모 부분 상환 에프에이치에스2206유동화전문유한회사 유동화사채 만기 일시 지급 사모 부분 상환 에프디에이치2209유동화전문유한회사 유동화사채 만기 일시 지급 사모 부분 상환 (주1) 당사의 지분법대상 관계회사는 자산유동화법에 따른 유동화전문회사(SPC)이며, 유동화사채 발행액은 당사(대신에프앤아이) 및 합작투자회사가 인수하였습니다. (주2) 유동화사채는 만기가 도래하기 전에 그 전부 또는 일부에 대하여 임의 조기상환이 가능합니다. ○ 제 23기 2분기 중 신규 연결대상 종속회사(유동화전문유한회사)인 'FKP2306' 'FH2306' 'FW2306'가 유동화사채를 발행하였으며 유동화사채 발행액은 당사(대신에프앤아이)가 전액 인수하였습니다. (3) 지분법대상 관계회사에 관한 사항1) 유동화사채 발행현황 지분법적용대상 관계회사가 당해 중 유동화사채를 발행한 내역은 없으며, 해당 기간 이전에 발행분 중 현재 미상환 내역은 아래의 2) 유동화사채 미상환 잔액을 참고하시기 바랍니다. 2) 유동화사채 미상환 잔액 (단위 : 백만원, %) 관계회사명(주1) 증권종류 구분 발행일자 미상환잔액 이자율 이자지급방법 만기일(주2) 발행방법 상환 여부 우리비씨페가수스유동화전문유한회사 유동화사채 (주3) 매월지급 사모 부분 상환 우리이에이제일차유동화전문유한회사 유동화사채 후순위 매월지급 사모 부분 상환 (주1) 당사의 지분법대상 관계회사는 자산유동화법에 따른 유동화전문회사(SPC)이며, 유동화사채 발행액은 당사(대신에프앤아이) 및 합작투자회사가 인수하였습니다. (주2) 유동화사채의 만기는 기초자산의 회수 현황을 고려하여 사채권자 전원의 동의하에 연장이 가능합니다. (주3) 사채권자 전원의 동의로 이자율을 0%로 조정하였습니다. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2023년 07월 19일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 무보증사채 운영자금 운영자금 차이 없음 무보증사채 운영자금 운영자금 차이 없음 무보증사채 운영자금 운영자금 차이 없음 무보증사채 운영자금 운영자금 차이 없음 무보증사채 차환자금 차환자금 차이 없음 무보증사채 운영자금 운영자금 차이 없음 무보증사채 운영자금 운영자금 차이 없음 무보증사채 차환자금 차환자금 차이 없음 무보증사채 차환자금 차환자금 차이 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 주요 회계 정책○ 당사의 주요 회계정책은 첨부된 연결감사보고서 및 (별도)감사보고서에 기재된 재무제표 작성 기준 및 중요한 회계정책 부분을 참고하시기
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바랍니다.(2) 재무제표 재작성, 합병, 분할, 자산양수도 및 영업양수도○ 해당사항 없음(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 1) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리○ 해당사항 없음2) 우발채무 등에 관한 사항○ 우발채무 등에 관한 사항은 본 보고서 Ⅲ. 재무에 관한 사항 -> 3. 연결재무 제표주석 -> 주석 36. 우발부채 및 약정사항 부분을 참고하시기 바랍니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항으로 기재된 항목은 다음과 같습니다. 구분 강조사항 등 핵심감사사항 제23기(당 1분기) 해당사항 없음 (연결재무제표)없음(별도재무제표)없음 제22기(전기) 해당사항 없음 (연결재무제표)없음(별도재무제표)없음 제21기(전전기) COVID-19(코로나)바이러스로 인한 불확실성 및 이에 대한 조치와 계획(주석3)에 대한 이용자의 주의 당부 (연결재무제표)수주산업(별도재무제표)없음 나. 대손충당금 설정사항 (1) 최근 3개 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 천원, %) 구분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정율 당 1분기 원화예치금 대출채권 원화대여금 외화대여금 원화사모사채 외화사모사채 유동화채권 소 계 기타금융자산 미수금 미수수익(미수배당금 포함) 기타 소 계 합 계 전기 원화예치금 대출채권 원화대여금 외화대여금 원화사모사채 외화사모사채 유동화채권 소 계 기타금융자산 미수금 미수수익(미수배당금 포함) 기타 소 계 합 계 전전기 원화예치금 대출채권 원화대여금 원화사모사채 외화대여금 외화사모사채 유동화채권 소 계 기타금융자산 미수금 미수수익(미수배당금 포함) 기타 소 계 합 계 (2) 최근 3개 사업연도의 대손충당금 변동현황 (당분기) (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용손상모형 합 계 손상미인식 손상인식 기초잔액 측정 대상간 분류 이동 신용손실에대한손상차손 처분 및 제각 기말잔액 (전기) (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용손상모형 합 계 손상미인식 손상인식 기초잔액 측정 대상간 분류 이동 신용손실에대한손상차손 처분 및 제각 기말잔액 (전전기) (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용손상모형 합 계 손상미인식 손상인식 기초잔액 측정 대상간 분류 이동 신용손실에대한손상차손 처분 및 제각 기말잔액 (3) 대손충당금 설정방침 1) 신용위험의 개요신용위험은 금융상품에 대한 고객이나 거래상대방이 계약상의 의무를 이행하지 못하여 연결실체가 재무적 손실을 입을 위험이며, 이는 예치금, 대출채권 등의 자산에서발생됩니다. 연결실체는 채무불이행으로 인한 위험을 경감시키는 수단으로 신용도가일정 수준 이상인 거래상대방에 대하여 투자 및 거래를 실행하고 있으며, 충분한 담보를 설정하는 정책을 채택하고 있습니다. 2) 신용위험의 관리가. 기대신용손실 인식과 측정연결실체는 금융상품 최초 인식 이후 과도한 원가나 노력 없이 합리적이고 뒷받침 할수 있는 모든 정보를 고려하여 기대신용손실을 인식하고 있습니다. 이에 연결실체는 금융상품 최초 인식일 이후 신용위험지표의 변동 및 손상사건 발생여부에 따라 신용위험을 3단계로 분류하고 있습니다. 3단계 분류는 최초 인식일 이후 신용위험의 유의적인 증가여부 및 손상사건 발생여부를 기준으로 분류되며 아래와 같이 분류 됩니다.- Stage 1: 최초 인식일 이후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우 (12개월 기대신용손실)- Stage 2: 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 (전체기간 기대신용손실)- Stage 3: 손상 (전체기간 기대신용손실)이후 유의적인 신용위험의 증가로 판별되었던 증거가 보고기간말 제거된 경우, Stage 1으로 분류하고 12개월 기대신용손실을 인식합니다. 다만 일부 기타금융자산에 대해서는 신용위험의 유의적인 증가여부에 대해 검토하지 않고, 전체기간 기대신용손실을 측정하는 간편법을 적용할 수 있습니다.연결실체는 상각후원가 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품에 대하여 다음의
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징후가 있는 경우 최초 인식시점 대비 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다.- 예치금: 공신력 있는 외부신용평가기관이 평가한 외부신용등급이 투자적격등급내에 해당하는 금융기관예치금의 경우 신용위험이 낮은 것으로 판단합니다. 또한, 금융자산의 원금 또는 이자의 연체 일수가 30일 또는 이를 초과하는 경우에 신용위험이유의적으로 증가한 것으로 간주합니다. - 대출채권: 대출채권의 원금 또는 이자의 연체가 발생하지 않는 채권의 경우 신용위험이 낮은 것으로 판단하며, 원금 또는 이자의 연체 일수가 30일 또는 이를 초과하는경우에 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다. 또한, 일부 대출채권은 사업 성사 및 진행 정도를 고려하여 판단합니다. - 기타금융자산: 금융자산의 원금 또는 이자의 연체가 발생하지 않는 채권의 경우 신용위험이 낮은 것으로 판단하며, 원금 또는 이자의 연체 일수가 30일 또는 이를 초과하는 경우에 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다.나. 채무불이행 및 신용이 손상된 금융자산연결실체는 금융자산의 최초 취득이후 신뢰성 있게 추정된 미래 현금흐름을 감소시키는 객관적인 사유가 발생하는 경우 채무불이행으로 정의합니다. 이러한 객관적인사유는 다음과 같습니다.- 원리금 연체가 지속되어 채무불이행이 예상될 경우(반증할 수 없는 90일 이상의 연체 포함)- 당좌거래가 정지되는 등 신용상태의 악화- 채무자의 파산이나 부도- 채무자의 존폐여부가 달린 중대한 소송이나 배상청구의 발생- 사업의 성사여부가 달린 중요한 요인에 의해 사업일정이 지연되어 사업자체가 폐지될 위기에 있으며, 채무자의 자금상황이 좋지 않은 경우- 기타 해당 차주의 회수가능성에 대한 중대한 영향을 미칠 만한 사건의 발생- 공신력 있는 외부신용평가기관이 평가한 외부신용등급이 현저하게 하락한 경우 또한, 채무불이행의 정의를 규제자본 관리 정책 상 부도(손상)와 동일하게 정의하고있으므로 금융자산의 손상 측정에 최선의 추정치를 인식 할 수 있을 것으로 판단합니다. 다. 기대신용손실 측정시 집합의 구성방법연결실체는 신용위험의 유의적인 증가에 따라 기대신용손실 측정대상 자산 들의 상품속성, 규모 및 상태 등을 고려하여 신용위험을 평가한 후 그에 따라 개별적, 집합적으로 손실충당금을 산출합니다. 손상(Stage 3)이 발생한 자산 및 신용위험이 유의적으로 증가한 자산 중 기대신용손실을 개별적으로 식별할 수 있는 경우, 개별자산의 미래현금흐름을 추정하여 기대신용손실을 산출합니다. 개별평가 대상을 제외한 대상자산은 유사한 신용위험으로 관리되는 자산집합으로 구분하여 집합평가를 수행합니다. 자산집합은 발생 가능한 신용위험의 성격, 상품종류 등을 고려하여 유사하거나 동질적인 자산들로 구성하였습니다. 금융자산 집합의 기대신용손실은 자산집합을 식별하기 위해 사용한 신용위험관리지표에 따라 정의된 공식화된 접근법으로 산출되고있습니다.라. 금융자산의 제각연결실체는 현실적으로 원리금의 회수가능성이 없다고 판단된 대출채권의 부분 또는전체를 제각합니다. 일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 제각을 실행하며, 이러한 제각 여부의 판단은 연결실체의 내부 규정에 따라 결정되나 필요한 경우 외부 기관으로부터의 승인을 득하여 실행됩니다. 연결실체는 금융자산의 제각 이후에도 자체 회수 정책에 따라 지속적으로 회수권을 행사할 수 있습니다. 이후 회수된 제각자산은 손익계산서 상 기대신용손실을 차감합니다. 마. 기대신용손실 측정에 사용된 가정과 기법 및 투입된 변수신용위험측정요소는 연결실체가 외부적으로 제공받은 신용등급과 내부적으로 개발한 통계적 기법 및 과거 경험 데이터로부터 추정되었으며, 미래전망정보의 반영을 통하여 조정되었습니다. 개별평가대상 금융자산의 경우 개별자산의 미래현금흐름 추정치와 담보나 기타 신용보강을 고려하여 기대신용손실을 산출하고 있습니다. 집합평가대상 금융자산의 경우신용공여금과 위탁자미수금의 경우 과거 누적회수율을 고려하여 기대신용손실을 산출하고 있습니다.한편, 기대신용손실 측정시 바젤의 예상손실
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산출방법론을 적용하는 경우 신용위험측정요소는 다음과 같이 적용하고 있습니다.- 부도율(PD)연결실체는 공신력 있는 외부신용평가기관으로부터 입수한 부도율을 적용합니다. 해당 부도율은 통계적 모형에 기반하여 거래상대방과 익스포져의 특성을 반영하여 추정되었습니다.- 부도 시 손실률(LGD)부도 시 손실률은 부도 발생 시 예상되는 손실의 정도를 의미합니다. 연결실체는 담보부채권(상업용 부동산)의 경우 35%의 부도시 손실률을 적용하며, 유동화전문유한회사와 관련해서 인식하는 금융자산의 경우 차주별 개별평가를 수행합니다. - 부도 시 익스포져(EAD)부도 시 익스포져는 부도 발생 시점의 예상되는 익스포져를 의미합니다. 금융자산의부도 시 익스포져는 해당 자산의 총 장부금액과 동일합니다.- 만기연결실체는 금융자산의 기대신용손실 측정 시 계약 상 만기를 기준으로 기대신용손실 측정 대상 기간을 반영합니다. - 미래전망정보의 반영연결실체는 기대신용손실의 측정 시 다양한 정보를 기초로 미래전망정보를 반영합니다. 이러한 미래전망정보의 예측을 위하여 연결실체는 국내외 연구기관 또는 정부 및공공기관 등에서 공개한 경제전망 등을 활용합니다.연결실체는 기대신용손실의 측정요소가 경기변동과 일정한 상관관계가 있는 것으로 가정하고, 거시경제변수와 측정요소 간의 관계를 도출하여 측정요소에 반영하고 있습니다. 연결실체는 보유중인 포트폴리오의 신용위험특성에 따라 유의적인 영향을 미치는 거시경제변수(*)를 도출하였으며, 발생가능한 시나리오(불황/중립/호황)와 시나리오별 발생확률을 활용하여 2022년 기말 시점 예측부도율을 추정하였습니다. (*) 경제성장률, 신용스프레드, 주식시장변동성 등 (4) 당해 사업연도말 현재 경과 기간별 매출채권 잔액 현황○ 당사는 금융업 영위 법인이므로 경과 기간별 매출채권을 산출하지 않습니다. 다. 재고자산 현황 등 (1) 재고자산의 사업부문별 보유 현황○ 연결재무제표 기준 - 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위: 백만원, %) 사업부문 계정과목 제 23(당)1분기 제 22(전) 기 제 21(전전) 기 비고 부동산투자부문(주1) 용지 완성건물 기타 합 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] (주1) 종속회사인 디에이치씨개발주식회사 등이 보유하고 있는 재고자산입니다. ○ 별도재무제표 기준 - 별도재무제표 기준으로 당사는 재고자산을 보유하고 있지 않습니다.(2) 재고자산 실사내역당기말 현재 분양사업이 마무리되어 재고실사를 수행하지 않았습니다. 라. 진행률적용 수주 계약현황 ○ 해당사항 없음 마. 공정가치평가 내역 (1) 금융상품의 공정가치 및 평가방법 1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품 종류별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 (주1) (주1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 원화예치금 (주1) (주1) 대출채권 기타금융자산 (주1) (주1) 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 차입부채(주2) 발행사채 기타금융부채 (주1) (주1) (주1) 현금및현금성자산 등은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (주2) 차입부채 중 일부는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 판단되어 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. (2) 공정가치 서열체계 연결실체는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는
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투입변수 (수준 3) 당분기말 및 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 연결실체의 금융자산과 금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융부채 공시되는 공정가치 대출채권 차입부채 발행사채 (3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동연결실체는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. (4) 공정가치 수준 2 관련 공시연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2으로 분류되는 항목에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 수준2 투입변수 투입변수 범위 당기손익-공정가치 측정 금융자산 현금흐름할인모형 할인율 등 당기손익-공정가치 측정 금융부채 내재선도금리산출법, DCF모형 할인율, 환율 등 차입부채 현금흐름할인모형 할인율 등 발행사채 현금흐름할인모형 할인율 등 (전기말) (단위: 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 수준2 투입변수 투입변수 범위 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내재선도금리산출법, DCF모형 할인율, 환율 등 당기손익-공정가치 측정 금융부채 내재선도금리산출법, DCF모형 할인율, 환율 등 차입부채 현금흐름할인모형 할인율 등 발행사채 현금흐름할인모형 할인율 등 (5) 공정가치 수준 3 관련 공시 1) 연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.(당분기말) (단위: 천원) 구 분 당분기말 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위 당기손익-공정가치 측정 금융자산 순자산가치법 순자산금액 등 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 현금흐름할인모형 할인율 등 (전기말) (단위: 천원) 구 분 전기말 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위 당기손익-공정가치 측정 금융자산 순자산가치법 순자산금액 등 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 현금흐름할인모형 할인율 등 2) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정연결실체는 수준 3으로 분류된 금융상품에 대해서 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가하고 있습니다. 3) 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.민감도 분석 대상인 수준 3으로 분류되는 각 상품별 투입변수의 변동에 따른 자본에 미치는 영향에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유리한 변동(주1) 불리한 변동(주2) 유리한 변동(주1) 불리한 변동(주2) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주1) 구성자산 항목별로 순자산 가치를 1% 증가시키거나 할인율을 1% 감소시켰을 경우의 변동입니다. (주2) 구성자산 항목별로 순자산 가치를 1% 감소시키거나 할인율을 1% 증가시켰을 경우의 변동입니다. 4) 연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공시되는 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위 대출채권 현금흐름할인모형 할인율 등 (단위: 천원) 구 분 전기말 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위 대출채권 현금흐름할인모형 할인율 등 (6) 유형자산 재평가○ 해당사항 없음
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IV. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제23기(당분기) 한영회계법인 제22기(전기) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 (연결재무제표)없음(별도재무제표)없음 제21기(전전기) 삼일회계법인 적정 COVID-19(코로나)바이러스로 인한 불확실성 및 이에 대한 조치와 계획(주석3)에 대한 이용자의 주의 당부 (연결재무제표)수주산업(별도재무제표)없음 (1) 상기 감사의견은 별도ㆍ연결 재무제표에 대한 감사의견입니다.(2) 당사의 감사 대상 종속기업은 공시대상기간 중 모두 적정의견을 받았습니다. 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제23기(당분기) 한영회계법인 ○분/반기 별도재무제표 검토○분/반기 연결재무제표 검토○연간 별도재무제표 감사○연간 연결재무제표 감사 제22기(전기) 한영회계법인 ○분/반기 별도재무제표 검토○분/반기 연결재무제표 검토○연간 별도재무제표 감사○연간 연결재무제표 감사 제21기(전전기) 삼일회계법인 ○분/반기 별도재무제표 검토○분/반기 연결재무제표 검토○연간 별도재무제표 감사○연간 연결재무제표 감사 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 천원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제23기(당분기) 제22기(전기) 제21기(전전기) 법인세 세무조정업무 삼일회계법인 ○ 당기 중 회계감사인과 체결한 비감사용역은 없습니다. 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2023년 03월 14일 회사측: 감사감사인측: 업무수행이사 및 담당회계사 2명 서면보고 기말 감사결과 보고 2022년 09월 05일 회사측: 감사감사인측: 업무수행이사 및 담당회계사 2명 서면보고 재무제표에 대한 감사계획, 반기 검토결과 보고 등 2022년 03월 08일 회사측:감사감사인측: 업무수행이사 및 담당회계사 2명 서면회의 핵심감사사항 등 재무제표 감사 진행상황, 감사에서의 유의적 발견사항, 감사인의 독립성 등 마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보에 관한 사항 ○ 해당사항 없음 바. 회계감사인의 변경 변경된 사업연도 변경 전 변경 후 변경사유 제22기 삼일회계법인 한영회계법인 외부감사 계약만료에 따른 신규 감사인 선임 (1) 당사의 연결대상 종속회사 중 대신에이엠씨, 대신프라퍼티(구, 디에스한남) 및 DHC개발주식회사도 외부감사 계약만료에 따라 삼일회계법인에서 한영회계법인으로 외부감사인을 변경 선임하였습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제 당사는 상법, 자본시장법, 금융투자업규정 등을 근거로 종합감사를 실시하고 있으며,사안에 따라 특정부문에 대해 비정기적으로 실시하는 특별감사와 수시감사를 실시하고 있습니다. 이와 같이 회사 전반에 대한 점검 및 평가결과에 대하여 年1회 이사회에 보고를 통해감사의견을 제시하고 있습니다. 나. 내부회계관리제도 (1) 문제점 또는 개선방안 해당사항 없습니다.(2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견 사업연도 회계감사인 감사의견 제22기(당기) 한영회계법인 1. 우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다.2. 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 제21기(전기) 삼일회계법인 1. 우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다.2. 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 제20기(전전기) 삼일회계법인 1. 우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다.2. 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 2015년 4월 1일을 분할기일로 하여 우리산업홀딩스㈜로 부터 자동차부품 제조 및 판매사업 부분을 인적분할하여 설립하였습니다. 자동차 공조장치 관련 부품 등을 생산하는 완성차 업계의 2차 공급업체로 국내 주요거래처로는 한온시스템, 현대모비스, 두원공조 등이 있으며, 해외 수출 거래처로는 DENSO, BEHR, AI, 신가오리 등이 있습니다. 당사의 수요자는 상기와 같이 대부분 완성차 업체의 1차 공급업체로서의 확고한 시장 지위를 가지고 있습니다.또한, 2022년부터 현대 및 기아자동차 등 국내 완성차와 유럽의 주요 완성차의 1차 납품업체로서 등록을 완료했고, 당사 PTC/COOLANT HEATER를 완성차업체에 직접 판매하고 있습니다.자동차부품 시장의 특성은 완성차 시장과 긴밀하고 직접적인 관계에 있으며, 자동차 부품은 최종소비자에게 별도로 판매되지 아니하고, 완성차의 개발단계부터 완성차업계와 공동으로 부품을 개발하고 생산하여야 하므로, 완성차업계의 요구수준을 맞추는 것이 가장 중요한 문제입니다. 향후 국내외 완성차업체의 부품 Global Sourcing이 구체화되면 국내경쟁업체 뿐만 아니라 해외경쟁 업체와의 경쟁이 격화될 것으로 예상되며, 부품업체의 대처능력에 따라 매출신장의 기회 및 매출위축 등의 영향을 받을 수 있습니다.당사의 대표 제품은 HVAC용 ACTUATOR, HEATER, CONTROL, F/COIL가 되겠으며 각 제품별 매출과 전제 매출 중 차지하는 비중은 당기말 기준 ACTUATOR 78,695백만원(21.6%), HEATER 59,185백만원(16.2%), CONTROL 85,312백만원(23.4%), F/COIL 13,304백만원(3.7%) 입니다. 기타매출은 38,781백만원(10.6%), 상품매출 등은 89,325백만원(24.5%) 입니다.당사의 판매전략은 완성차 1차 납품업체가 신규 개발품에 대한 부품업체 선정시 경쟁입찰 방식에 의하여 업체를 선정하기 때문에 품질과 가격 경쟁력을 갖추지 못한 업체는 살아남을 수 없습니다. 이에 당사는 원가절감과 생산성 향상으로 품질 및 가격 경쟁력 확보를 통한 다각적인 전략을 수립하고 있습니다. 해외시장은 국내 완성차 1차업체에 대한 높은 의존도를 탈피하기 위하여 해외수출 시장 확대를 적극적으로 추진하고 있으며, QS9000, ISO14000과 ISO/TS 16949:2002 인정 획득을 통하여 품질 및 가격 경쟁력을 인정받아 미국 북미, 유럽 지역에 직수출을 시작하여 해외 시장 진출의 기반을 만들었으며, 이를 바탕으로 수출시장의 다변화를 추진하고 있습니다.당사의 연구개발 현황은 당기말 기준으로 매출액 대비 4.2%, 총 15,194백만원이며, 진행중인 투자나 향후 투자계획은 현재 구체적으로 정해진 사항은 없습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 현황 (연결기준)- 당사는 상표권을 등록하여 하기와 같이 제품에 'WOORY' 라는 상표권을 사용하고 있습니다. 상표권_woory.jpg 상표권_woory - 당사의 주요제품별 매출액 및 매출비중은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 자동차부품 제품 차량내의 온도, 바람의방향, 실내-외기를전환하여 주는 장치 상표권 차량에어컨의 콤프레샤를 작동 또는 정지시켜주는 장치 상표권 차량의 히터, 에어컨을운전자가 원하는 환경으로 작동시켜 주는콘트롤러 상표권 차량용 히터 제품 상표권 기 타 자동차 부품 상표권 상품 기타 원재료외 자동차 부품외 기타매출 수출용역 및 일시불 금형 합 계 나. 주요 제품의 가격변동 추이 (단위 : 원, $ ) 품 목 제8기 제7기 제6기 내수 수출 $1.84 $1.91 $2.13 내수 수출 $1.98 $5.17 내수 수출 $19.18 $14.83 $15.14 내수 수출 $79.34 $54.47 $90.03 주) 당사의 제품생산은 주문식 다품종 생산으로 같은 품목이라도 제품 규격에 따라 가격 편차가 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료에 관한 사항(1) 주요 원재료
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주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 자동차부품 원재료 MOTOR HVAC 마부치 外 ACTUATOR 외 제조 인지산업 外 일렉스 外 PTC HTR제조 자성테크 外 명성 外 기타 전제품 제조 실력산업 外 합 계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원, $ ) 품 목 제8기 제7기 제6기 PCB ASS'Y 국내 \9,262 \5,804 \7,711 MOTOR 수입 $0.65 $0.60 $0.57 국내 \12,244 \11,178 \8,142 국내 \3,061 \2,572 \1,859 주) 개별 품목별 평균 단가로 개별 사양 등에 따라서 단가는 달라질 수 있습니다. (1) 산출기준- 총평균법(총매입액/총매입수량)(2) 주요 가격변동원인- 단가조정 및 환율변동다. 생산 설비에 관한 사항 (1) 생산설비의 현황① 당기 (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 금형 비품 사용권자산 건설중인자산 합 계 기초취득금액 취득금액 회계기준변경효과 대체금액 처분금액 기말취득금액 기초감가상각누계액 처분금액 감가상각비 기말감가상각누계액 기초재평가적립금누계액 재평가이익 재평가손실 기말재평가적립금누계액 기초손상차손누계액 처분금액 손상차손 기말손상차손누계액 기초정부보조금 기중증가액 기중감소액 기말정부보조금 기초장부금액 기말장부금액 ② 전기 (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 금형 비품 사용권자산 건설중인자산 합 계 기초취득금액 취득금액 대체금액 처분금액 기말취득금액 기초감가상각누계액 처분금액 감가상각비 기말감가상각누계액 기초손상차손누계액 처분금액 손상차손 기말손상차손누계액 기초정부보조금 기중증가액 기중감소액 기말정부보조금 기초장부금액 기말장부금액 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 제8기 제7기 제6기 자동차부품외 제품 수 출 내 수 계 수 출 내 수 계 수 출 내 수 계 수 출 내 수 계 기타 수 출 내 수 계 상품 원재료외 수 출 내 수 계 수출용역 및 일시불 금형(내수) 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 판매조직.jpg 판매조직 (2) 판매경로① 내수 : 전체 매출액의 56.85%(2022년 기준) 거래업체의 생산계획에 의한 전자발주 및 문서 → 생산 → 직납② 수출 : 전체 매출액의 43.15%(2022년 기준) 거래업체의 생산계획에 의한 전자발주 및 문서 → 생산 → W/H 임시보관 → 판매 (3) 판매방법 및 조건 ① 내수판매 : 직접판매후 구매카드, 외담대, 어음, 현금으로 대금회수② 수출판매 : 직수출후 T/T 송금방식으로 대금 회수(4) 판매전략 ① 내수 시장 : 국내 완성차 1차 납품업체가 신규 개발품에 대한 부품업체 선정시 경쟁입찰 방식에 의하여 업체를 선정하기 때문에 품질과 가격 경쟁력을 갖추지 못한 업체는 살아남을 수 없습니다. 이에 당사는 원가절감과 생산성 향상으로 품질 및 가격 경쟁력 확보를 통한 다각적인 전략을 수립하고 있습니다.② 해외 시장 : 국내 완성차 1차업체에 대한 높은 의존도를 탈피하기 위하여 해외수출 시장 확대를 적극적으로 추진하고 있으며, QS9000, ISO14000과 ISO/TS 16949:2002 인정 획득을 통하여 품질 및 가격 경쟁력을 인정받아 미국 북미지역, 유럽에 직수출을 시작하여 해외 시장 진출의 기반을 만들었으며, 이를 바탕으로 수출시장의 다변화를 추진하고 있습니다. 다. 수주상황 당사는 거래처와 장기 기본공급 계약 체결 후 거래업체의 수시 생산계획에 따른발주에 의하여 판매하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 파생상품계약 (1) 당기와 전기 중 파생상품의 평가이익 및 거래이익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 평가이익 거래이익 평가이익 거래이익 통화선도거래 (2) 당기와 전기 중 파생상품의 평가손실 및 거래손실 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 평가손실 거래손실 평가손실 거래손실
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통화선도거래 (3) 당기말과 전기말 현재 파생상품자산 및 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 유동성 파생금융자산: 통화선도계약 6. 주요계약 및 연구개발활동 가 . 경영상의 주요 계약 등 신고일자 제 목 신 고 내 용 신고사항의 진행상황 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : VISTEON Corporation-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2013.09.01 ~ 2026.08.31-. 계약금액 : 39,115백만원 진행중 나. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 연구 조직도.jpg 연구 조직도 (2) 연구개발비용 (단위 :백만원 ) 과 목 제8기 제7기 제6기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용계 회계처리 판매비와관리비 제 조 경 비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 다. 연구개발 실적 ① 연구과제 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및기대효과 기대효과 - 작동성능과 구속시 전류제어 및 재사용 가능한 제품 구현에 중점을 두고 연구개발- 차량에 적용되고 있는 기존방식의 Resistor에 대해 PTC type Resistor로 대치가 가능하며 또한 원가 경쟁력 확보 및 품질향상에 많은 기여가 있을 것으로 판단됨. 연구결과 - 구속시 발생되는 화재위험 감소- Blower motor 구속시 조기단락 및 구속 해지시 재생 가능한 반영구적인 제품 개발- 환경 친화적인 제품 개발(납땜 방식 삭제)- 개발기간 : 1996.01 ~ 2002.12 ④ 연구결과가제품에 반영된 경우 - 2003.01부터 A1(스타렉스) 장착 ① 연구과제 자동차 HEATER CONTROL BUTTON의 이중사출 개발 및 적용 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 본 기술을 개발 적용함으로써 Heater Control Head의 Button뿐만 아니라 LCD Window, Swich Knob에도 적용이 가능하며, 자동차 Door Switch 및 Car Stereo Button등 자동차 Interior와 Radiator Grill, Side Mold등 Exterior에도 가능해질 것으로 기대됨.- 또한 가전제품에 있어 세탁기와 냉장고 그리고, 에어컨 등 일반 가전과 휴대폰, Computer 등 통신제품에도 확대 적용이 가능할 것으로 판단됨. 연구결과 - 외형적 감성품질의 질적 향상으로 고객 불만 해소,- 내마모성 우수성으로 사용 수명 증대- A/S 보증기간 연장으로 인한 품질 경쟁력.- 원재료 수입 배제로 인한 저렴한 단가(경제적)- 생산성 향상 및 물류 관련 용이- 개발기간 : 2002년 07월01일 - 2003년 06월 30일 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - 2003.03월부터 스펙트라에 적용 ① 연구과제 차량 유리창의 성에제거기 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 본 발명은 차량 유리에 발생하는 성에나 결빙을 손쉽게 제거할 수 있는 차량 유리창의 성에제거기에 관한 것으로, 차량 운행 전이나 운행시에 발생하는 성에를 손쉽게 제거할 수 있으며 차량 전원을 이용 하여 성에를 제거할 수 있어, 난방장치를 장시간 가동할 필요가 없으므로, 에너지를 절감하고 차량 연비를 높일 수 있는 효과가 있음. 연구결과 - 2004년 8월 17일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 ① 연구과제 블로어 모터의 단속용 FET장치. 그 장치의 결합구조및 결합방법 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 본 발명은 자동차 블로어 모터의 구속시 발생돼는 고열에 의해 모터의 파손을 방지하기 위한 FET장치에 있어서 특정한 결합구조에 의해 송풍케이스와의 결합부에서 녹아버리는 현상을 방지할 수 있는 블로어 모터의 단속용 FET장치로, 그 장치의 결합구조 및 결합방법을 제공하는데 있다 연구결과 - 2005년 1월 18일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된경우 ① 연구과제 차량용 프리히터 및 차량용
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프리히터의 히트핀 조립체 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 차량용 프리히터는 차량의 시동과 동시에 더운 바람을 나오게 하는 예열장치로, 겨울철 엔진 냉각수 예열전에 신속한 차량 실내 난방을 위한 예열장치로, 차량용 프리히터 및 차량용 프리히터의 히트핀 조립체는 조립되는 단품을 줄여 관리를 용이하게 하고 작업공정을 줄일 수 있는 히트핀 조립체를 제공함과 동시에 히트핀이 핀 플레이트로 부터 이탈되는 경우를 방지할 수 있는 히트핀 조립체를 제공하는 것임. 연구결과 - 2005년 6월13일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - 2005.08월부터 스타렉스에 적용 ① 연구과제 자동차 히터 컨트롤러 제어패널의 조작노브 및 그제조방법 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 자동차 히터 컨트롤러 제어패널에 부착되는 조작노브에 있어서, 소정 형상의 지시부에 부착된 필름의 표면과 외피부의 표면이 동일평면 상에 있게 하는 것으로 작업 공정의개선에 효과가 있음. 연구결과 - 2005년 12월12일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 ① 연구과제 자동차용 블로워모터의 과전류 보호장치 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 블로워모터의 구속에 의한 과전류를 이중으로 감지하여 과전류로부터 구동회로 및 블로워모터를 정밀하게 보호하는 자동차용 블로워모터의 과전류 보호장치임 연구결과 - 2006년 1월 5일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 ① 연구과제 차량용 프리히터 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 차량의 시동과 동시에 더운 바람을 나오게 하는 예열장치로 겨울철 냉각수예열시간 지연에 따른 열원부족을 차량 시동과 동시에 차량 내부에 유입되는 공기의 온도를 높히어 열원을 확보하는 역활을 하는 예열 장치임 연구결과 - 2006년 1월20일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - 스타렉스, 봉고3, 포타2 등에 적용 중 7. 기타 참고사항 가. 외부자금조달 요약표 [국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 당기말잔액 비고 은 행 보 험 회 사 종합금융회사 여신전문금융회사 상호저축은행 기타금융기관 금융기관 합계 회사채 (공모) 회사채 (사모) 유 상 증 자 (공모) 유 상 증 자 (사모) 자산유동화 (공모) 자산유동화 (사모) 기 타 자본시장 합계 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 기 타 총 계 나. 자본위험관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 자본구조를유지또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다. 산업내의 타사와 마찬가지로 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.당기말과 전기말 현재 연결실체의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장단기차입금 현금및현금성자산 순부채 자본 총자본 자본조달비율 다. 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으 며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한,연결실체의 경영진은 위험관리 정책및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를
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지속적으로 검토하고 있습니다. 1) 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험관리당사는 원자재 수입 및 제품 수출 거래 등과 관련하여 주로 USD 와 EUR 및 JPY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 통 화 외 화 원화환산액 외 화 원화환산액 현금및현금성자산 USD EUR JPY CNY 장기금융상품 USD 매출채권및기타채권 USD (주1) EUR JPY CNY 합 계 USD EUR JPY CNY 매입채무및기타채무 USD EUR JPY CNY 장단기차입금 EUR 합 계 USD EUR JPY CNY [파생상품] 평가금액 USD EUR (*1) 상기 매출채권및기타채권의 통화별 구성내역은 대손충당금이 차감되기 전 총액기준입니다. 당기와 전기의 외화에 대한 원화 환율 1% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당 기 전 기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 USD EUR JPY CNY 상기 민감도 분석은 재무상태표일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다. ② 이자율위험관리이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익/이자비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율변동위험은 주로 금리변동부 차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 차입금 감축, 장.단기차입구조 개선, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 당기와 전기 중 이자율이 0.1% 변동 시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 0.1% 상승시 0.1% 하락시 0.1% 상승시 0.1% 하락시 이자비용 2) 유동성위험관리연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이없도록 하고 있습니다. 신중한 유동성 위험관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결재할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결실체는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 하나은행과 상업어음할인약정을 체결하고 있습니다. 연결실체의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을하지 않은 금액입니다. ① 당기말 (단위: 천원) 구 분 3개월 이하 3개월 초과~1년 이하 1년초과 ~ 2년 이하 2년 초과 합 계 매입채무 미지급금 미지급비용 유동성리스부채 파생상품부채 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 비유동성리스부채 금융보증부채 합 계 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 3개월 이하 3개월 초과~1년 이하 1년초과 ~ 2년 이하 2년 초과 합 계 매입채무 미지급금 미지급비용 유동성리스부채 파생상품부채 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 비유동성리스부채 금융보증부채 합 계 당사의 차입금중 상환계획에 따라 상환중인 유동성장기부채를 제외한 단기차입금은 구매자금 및 무역금융등의 원재료 구입등과 관련된 차입금으로서 한도내에서 대출