chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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멜란지 원단 등록 특허 무늬 품질 및 내구성이 향상된 3차원 형상의 아웃솔 및 이를 포함하는 신발 출원완료 특허 진공 전이를 이용한 무수 원사 염색장치 및 방법, 그 염색 방법에 의하여 제조된 원사 출원완료 특허 물품의 패턴 형성장치 및 방법 출원완료 특허 자성안료 패턴이 형성된 입체 물품 및 그 패턴 형성장치 출원완료 특허 입체 물품의 패턴 코팅 장치 및 방법 출원완료 특허 권련형 전자담배 장치용 히터 출원완료 특허 권련형 전자담배 장치용 원통형 히터 출원완료 특허 권련형 전자담배 장치 출원완료 특허 직물 인쇄용 히트프레스 시스템 출원완료 특허 히트프레스 인쇄시스템용 열전달 탄성패드 출원완료 특허 물품의 자성안료 패턴 형성용 마그네틱 지그 출원완료 특허 물품의 자성안료 패턴 형성용 찰탁식 마그네틱 지그 출원완료 특허 물품의 패턴 형성장치 출원완료 특허 다층 자성안료 패턴을 갖는 물품 및 그 제조방법 출원완료 [해외 지적재산권 현황] NO 권리 국가코드 국가명 명칭 출원일 출원번호 등록일 / 등록번호 특허 VN 베트남 진공 전이를 이용한 무수 원사 염색장치 및 방법, 그 염색 방법에 의하여 제조된 원사 출원완료 특허 US 미국 무늬 품질 및 내구성이 향상된 3차원 형상의 아웃솔 및 이를 포함하는 신발 출원완료 특허 JP 일본 무늬 품질 및 내구성이 향상된 3차원 형상의 아웃솔 및 이를 포함하는 신발 출원완료 특허 CN 중국 무늬 품질 및 내구성이 향상된 4차원 형상의 아웃솔 및 이를 포함하는 신발 출원완료 특허 EU 유럽 무늬 품질 및 내구성이 향상된 5차원 형상의 아웃솔 및 이를 포함하는 신발 출원완료 특허 ID 인도네시아 무늬 품질 및 내구성이 향상된 6차원 형상의 아웃솔 및 이를 포함하는 신발 출원완료 특허 US 미국 진공 전이를 이용한 무수 원사 염색장치 및 방법, 그 염색 방법에 의하여 제조된 원사 출원완료 특허 CN 중국 진공 전이를 이용한 무수 원사 염색장치 및 방법, 그 염색 방법에 의하여 제조된 원사 출원완료 특허 VN 베트남 진공 전이를 이용한 무수 원사 염색장치 및 방법, 그 염색 방법에 의하여 제조된 원사 출원완료 특허 IN 인도 진공 전이를 이용한 무수 원사 염색장치 및 방법, 그 염색 방법에 의하여 제조된 원사 출원완료 특허 EU 유럽 진공 전이를 이용한 무수 원사 염색장치 및 방법, 그 염색 방법에 의하여 제조된 원사 출원완료 특허 ID 인도네시아 진공 전이를 이용한 무수 원사 염색장치 및 방법, 그 염색 방법에 의하여 제조된 원사 출원완료 특허 PCT 원사의 무수 염색 시스템 출원완료 특허 PCT 진공 전이를 이용한 원사의 무수 염색 방법 출원완료 특허 PCT 원단의 입체 착시 패턴 형성용 핫멜트 접합필름과 이를 이용한 원단의 입체 착시 패턴 형성 장치 및 방법 출원완료 특허 PCT 수지 코팅사와 그 제조 시스템 및 제조방법 출원완료 특허 EU 유럽 물품의 자성안료 패턴 형성장치 및 방법 출원완료 특허 VN 베트남 물품의 자성안료 패턴 형성장치 및 방법 출원완료 특허 US 미국 물품의 자성안료 패턴 형성장치 및 방법 출원완료 특허 ID 인도네시아 물품의 자성안료 패턴 형성장치 및 방법 출원완료 특허 IN 인도 물품의 자성안료 패턴 형성장치 및 방법 출원완료 나. 관련 법령 또는 정부의 규제 세계적인 환경 문제로 인하여 화학 제품에 대한 규제는 매년 늘어나고 있습니다. 이에 대해 유럽의 REACH, 미국의 CPSIA, Adidas A-01, Nike RSL 등과 같이 국가별, 브랜드별로 환경 유해 물질 사용에 대한 규제와 검사 기준이 강화되고 있습니다. 이와 관련하여 핫멜트 접착 필름 제조업체들은 유해 물질 사용에 대한 기준을 정하여 강력하게 관리하고 있으며, 유해 물질에 대한 요구 조건에 맞는 품질을 유지하기 위하여 제품검사를 실시하고 있습니다. 또한 규제 항목에 대한 관리를 실시하고 있으며, 원자재 구매에서도 제품 유해 물질 검사를 통하여 규제 물질을 사전에 관리하고 있습니다. [접착제 관련 국제 환경규제 동향] -. 1992년의 UN 환경개발회의에서 채택된 세계적인 행동계획
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‘Agenda21’에는 화학물질의 위험평가와 위험절감 계획 등의 6가지 행동 분야에 대한 목표가 제시 -. 1992년 ‘리우 지구환견 서미트’에서는 세계 어느 곳, 누구라도 동일한 판단(분류, 표시)으로 화학물질을 평가 할 수 있어야 한다는 필요 하에 GHS(세계 조화시스템)를 발의 -. 유엔환경계획(UNEP)등 3개 국제기구는 2006년 2월, 지속가능한 화학물질에 대한 관리를 위해 “국제적 화학물질 관리에 대한 전략적 접근(SAICM)”을 채택 -. 전기 전자제품에 특정 유해물질 사용제한에 관한 규정인 RoHS는 EU에서 발효한 환경 규제로서, 전기, 전자 제품에 6가지 특정 유해물질의 사용을 제한한 것 -. EU의 REACH 규제는 “화학물질의 등록, 평가, 인가 및 제한에 관한 이사회 규칙”으로서 기존 농약과 의약품을 제외한 일반 화학품의 규제를 근본적으로 개정한 것 다. 시장 여건 및 영업의 개황 등(1) 산업의 개요 및 특성 점, 접착제는 제반 사업 분야의 조립 및 포장 공정에 필수적인 재료로서 섬유, 신발, 디스플레이, 자동차, 의료, 목재, 제지, 항공 등 제조업 분야뿐만 아니라 건축 및 가정용에 이르기까지 폭 넓은 수요기반을 갖고 있으며, 최종 소비재의 성격보다는 중간재의 성격을 띠고 있습니다. 국내 접착제 시장은 다품종 소량 생산의 특성상 전형적인 중소기업 고유업종에 속하여 수 많은 영세업체들이 난립되어 있기 때문에 접착제 산업 전반을 포괄하는 통계치의 작성과 입수가 거의 불가능하며, 따라서 정확한 시장 규모와 경쟁업체 수의 파악이 업계의 추정치에 의존하고 있는 실정입니다. 현재 소재의 고급화, 다양화가 진행되고 있으며, 고기능 접착제에 대한 수요가 증가하고 있어 국내 선도업체들과 일부 외국업체들의 경쟁체제로 재편되고 있습니다. [고기능성 접착소재 적용 분야] 접착소재 적용 분야.jpg 접착소재 적용 분야 (출처 : 한국신발피혁연구원) 현재 자동차, 전기전자, 선박, 건축, 섬유, 신발 등 조립 제조업 분야가 높은 성장세를 지속하고 있어 고부가가치의 접착소재에 대한 수요가 대량화되고 있으며, 기능성 또한 다양화되어 접착소재는 단순 기능에서 고기능의 복합 형태로 바뀌어 가고 있습니다. 또한 모든 산업의 접합, 조립생산에 있어 요구되는 핵심소재로 조립 산업의 수요에 의해 새로운 기능을 부여한 접착소재에 대한 니즈가 지속적으로 증가하고 있습니다. 최근 친환경, 이산화탄소 활용, 저감 등이 사회적 이슈로 부각되고 있으며 유럽을 중심으로 한 다양한 환경/제품규제가 확대되고 있습니다. 국내 접착제 시장은 아크릴계 접착제의 비중이 51% 정도로 가장 높으며, 접착제 생산량의 70% 정도가 건축 및 인테리어 시장인 목공용 수요가 높은 상황이나, 친환경 접착제와 전기전자, 자동차용 접착소재 등의 미래선도 산업에 대한 수요가 크게 증가하고 있습니다. 초산 비닐계 및 에폭시계 수요가 증가될 것으로 예측되며 아크릴계, 초산비닐계, EVA, 에폭시계 범용 접착제에는 국내 기업의 시장점유율이 높으나, 핫멜트 등의 고기능성 및 고부가 제품군에서는 독일의 글로벌 기업인 Henkel의 비중이 가장 높은 상황입니다. 한편, 동 산업은 친환경적 이슈로 인해 수성형 및 대체 소재 개발이 활발히 진행중에 있으나, 경제성 확보 및 적용분야 다각화 등의 이슈에 직면해 있는 상황입니다. 국내 접착제 시장은 양분화 경향이 뚜렷해지고 있어, Henkel, Sika 등 글로벌 기업들은 자동차, 전자시장의 특화된 기술에 초점을 맞춰 시장을 공략하고 있으며, 오공, 대흥화학 등 국내기업들은 목공, 건축시장의 범용제품에 중점을 맞추고 있고 일부 대기업이 자사 제품의 시장 확대에 따른 원자재 필요성의 증대와 접착 소재 수입 의존도를 낮추기 위해 접착 소재 산업을 수직으로 통합하고자 하는 움직임이 늘어나고 있습니다. [국내 접착제 용도별 출하 실적] (단위 : 톤/년) 구 분 20년 점유율(%) 20년 성장율(%) 1. 종이,합판용 2. 수송용(차량)용 3. 신발,가죽용 4. 가정용 5. 건축,토목용 6. 목공,가구용 7. 전자,전기용 기타 합계
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(출처 : 한국접착산업협회) 최근의 세계 접착 소재 기술의 동향은 다양한 기능에 대한 니즈가 증대됨에 따라 접착소재 기술개발 추세가 신소재 출현 및 복합 재료화, 생산 자동화, 사용의 편리성, 안전성, 에너지 절약, 접착성능 향상, 용도 확대 및 특수 기능 강화로 집약되고 있습니다. 지구환경 보존, 기술혁신 가속화, 가치관의 다양화 및 고령화 등의 사회 변화에 따라 전통적인 용제형에서 좀 더 환경 친화적인 접착 소재 및 고기능성 접착소재의 비중이 커지고 있습니다. 따라서 소재의 국산화 기술, 에너지 절감 및 생산성 증대를 위한 공정최적화 기술 그리고 친환경 공정 및 소재를 활용한 환경 대응형 소재기술이 각광받고 있으며, 특히 접착소재를 합성하고 활용하는 기술의 중요성이 최근 큰 관심사로 성장하고 있습니다. (2) 산업의 성장성(가) 신발 및 운동화 시장 당사의 주요 고객은 태광실업 등 신발 ODM 제조업체로서 전방산업은 신발, 특히 스포츠 운동화 시장으로 볼 수 있습니다. 글로벌 신발시장은 2014년 2천1백억 달러 규모였으며 연평균 약 2.5% 성장을 지속하여, 2023년 2천6백억 달러에 이를 것으로 예상됩니다. 글로벌 최대 소비국인 미국의 경우 운동화 시장은 2020년 미국 전체 신발시장의 34% 비중을 차지하는 것으로 확인됩니다. 또한 미국의 스포츠신발 시장은 2019년 397억달러에서 지속 성장하여 2025년 약 423억달러에 이를 것으로 추정되고 있습니다. 이는 애슬레저 열풍으로 인한 애슬레저 운동화의 인기 상승과 온라인 채널의 성장이 주 요인인 것으로 보입니다. 시장전문가들은 2021년 중 코로나19 록다운 완화와 백신 접종의 영향으로 스포츠신발 시장이 회복세에 접어들 것이라며 낙관하고 있습니다. 한편, 국내 신발시장은 2009 년 3조 8천억원에서 2018년 6조 5천억원 규모로 성장하였습니다. 이 중 운동화 비중은 2010년 36.2%에서 2017년 53%까지 확대된 것으로 확인되며, 실제 글로벌 메이저 스포츠 브랜드의 실적을 보더라도 운동화의 매출성장률이 전사 성장률을 상회하며 성장을 견인하는 모습을 보이고 있습니다. [20년~25년 미국 스포츠신발 시장 규모 추이] (단위 : 백만달러) 구분 19년 20년 21년 22년 23년 24년 25년 스포츠신발 기능성신발 아웃도어신발 애슬레저신발 전체 (출처 : 유로모니터, 2021년 2월) 최근 운동화 시장은 스포츠와 건강에 대한 관심 증가로 전 세계에 애슬래져 열풍이 불게 되면서 지속적인 성장 추이를 보이고 있습니다. 즉, 전세계적으로 건강에 대해 점차 중요하게 인식하면서 스포츠 활동 인구가 점차 증가하고 있으며, 운동화를 일상생활에서도 신을 수 있다는 소비자들의 생활패턴과 인식의 변화로 운동화에 대한 수요가 지속적으로 증가하고 있는 것으로 보입니다. 한 운동화 업체의 직장인 설문 조사에 따르면 1명당 3~4 켤레의 운동화를 보유하고 있는 비중이 46%, '운출족(운동화를 신고 출근하는 사람들)' 패션으로 출근하는 회수가 월 10회 이상이라고 답한 비중이 46%에 다다른것으로 확인됩니다. 운동화를 통해 패션에 대한 개성을 나타내는 소비자가 증가하고 있으며, 여성 인구의 스포츠 여가 생활 참여율 증가로 '예쁜 운동복, 감각적인 운동화'에 대한 소비가 증가하고 있습니다. 또한 신발 소매점의 증가 및 인터넷의 발달로 소비자는 더 쉽게 많은 브랜드의 신발을 접할 수 있게 되면서 소비자의 신발 구매가 더욱 증가할 것으로 기대하고 있습니다. 글로벌 운동화 시장은 매년 8%씩 꾸준히 성장하여 2015년에 $545억까지 확대되었고 2019년의 경우 제품의 다양화와 기능과 디자인 향상에 따른 평균 가격 상승으로 시장 규모는 $621억 규모로 확대 된 것으로 추정되고 있습니다. 또한 운동화는 최근 소비가 가치 지향형 패턴으로 변했음에도 불구하고 소비자들이 상품 구매를 위해 실제 지불하는 가격이 상승하는 품목으로, 의류에 비해 소수의 특정 브랜드로의 소비 집중도가 매우 높은 것으로 확인됩니다. (나) 자동차 시장 당사가 생산하는 자동차 선루프는 자동차 내장재 산업에
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속해 있습니다. 전 세계 자동차 생산은 저성장 고착화되면서 성장률이 둔화되고는 있으나 패러다임 전환 등 혁신 물결에 따라 지속 성장세를 유지할 것으로 예측되고 있습니다. 특히 글로벌 자동차 시장의 위축에도 불구하고 SUV 판매량은 지속적으로 높아지고있으며 SUV의 인기는 미국을 비롯해 중국, 한국 등 세계 각국의 트랜드로 자리잡고 있습니다. SUV의 글로벌 판매량은 아래와 같이 2016년 2,467만대에서 2022년 3,169만대로 연평균 4.3%의 성장율을 보이고 있습니다. [세계 자동차 차종별 판매량 및 판매비중] (단위: 만대) 차종별 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 판매대수 점유율 판매대수 점유율 판매대수 점유율 판매대수 점유율 판매대수 점유율 판매대수 점유율 판매대수 점유율 세단 SUV MPV 픽업 기타 전체 판매 (출처: Marklines, 한국투자증권) SUV 시장의 성장은 2008년 금융위기를 이유로 볼 수 있습니다. 미국 정부는 금융위기에 저금리, 저유가의 경기부양책을 가지고 나왔고 미국 정부의 셰일가스와 석유 수출 투자는 유가 하락을 가져왔습니다. 유가하락은 SUV 대비 연비가 좋은 세단의 장점을 상쇄하며 SUV를 선택하는 소비자들의 유인을 가져왔습니다. 또한 과거 SUV는 지나치게 오프로드 성능을 중시하며 도심용으로는 적합하지 않았고 세단보다 승차감, 연비 등의 부족한 모습을 보였습니다. 하지만 최근 기존 오프로드에 적합한 단단하고 무거운 '바디 온 프레임' 형태의 제조방식에서 세단의 플랫폼인 '모노코크' 형태의 제조방식으로 변화되면서 승차감과 연비가 크게 개선되며 SUV의 인기가 높아지는데 일조하게 되었습니다. 국내에서도 완성차 시장의 19년 내수 판매량은 18년 대비 1.8% 감소한 178만대를 기록한데 반해 SUV 판매는 9.7% 증가한 65만대를 기록 했습니다. 2015년 티볼리의 출시로 소형 SUV 시대의 장이 열리게 됩니다. 전고가 높아 주행이 편리하며, 많은 짐을 적재할 수 있으며, 연비와 낮은 판매가격으로 큰 인기를 끌게 됩니다. 2018년 7월 주 52시간 근무제가 시작되고 레저와 같은 여가활동에 대한 관심이 높아지며 SUV 인기는 점점 높아진 것으로 보입니다. 현대자동차에서는 팰리세이드에서 산타페, 넥쏘, 투싼, 코나, 베뉴 그리고 고급 SUV인 GV80까지 SUV 중심의 라인업을 재편하며 현재 자동차 시장의 트랜드에 따라 SUV의 소비자 선택폭을 늘리기 위해 노력하고 있습니다. SUV의 경우 다른 차종에 비해 선루프 장착 비중이 높은 편이므로, 위와 같은 시장 상황은 당사 영업 환경에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 보입니다. 최근 자동차 소비자의 선루프 장착요구가 증가됨에 따라 선루프 장착 차량의 종류와 생산수량이 크게 증가되고 있으며, 공정개선, 생산원가 절감, 자외선 차폐능력 향상, 환경오염 저감 등의 기능적 측면이 요구되고 있는 추세입니다. 당사는 이러한 변화에 발맞춰 시장 상황에 빠르게 대응하고 있으며, 펠리세이드와 텔루라이드의 수주로 인해 2025년까지 안정적인 매출을 확보함과 동시에 신규 출시 모델에 대한 당사 제품 적용으로 점진적인 매출 신장이 기대되고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절성 (가) 글로벌 경기 변동의 영향 당사의 전방산업인 신발 산업은 글로벌 경기 변동에 영향을 받을 수 있습니다. 특히 주력 시장인 운동화 산업의 경우 세계 스포츠 산업의 이벤트와 밀접한 관련성을 지니고 있습니다. 다만, 세계 스포츠산업의 성장률은 2009년 세계 경제 위기 때 급격하게 성장세가 둔화되었다가 2010년 회복했던 해를 제외하고는 세계 경제 성장률에 큰 연관성을 보이고 있지는 않습니다. 세계 스포츠산업은 점차 우상향하는 모습을 기록하고 있으나, 세계 스포츠산업의 성장률 자체의 변동폭은 큰 편입니다. 이러한 변동은 올림픽, 월드컵 등의 주요 스포츠 행사 개최여부에 스포츠산업이 영향을 받기 때문입니다. 또한 당사가 영위하고 있는 운동화 제조 산업은 개인들의 소비지출, 즉 가계의 가처분소득과 밀접한 관계를 나타내고 있습니다.
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최근에는 개인 소득의 증가, 여가시간 및 여가 활동에 대한 관심 증가, 삶의 질에 대한 인식 변화로 시장이 지속적으로 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 이처럼 글로벌 경기 변동에 따른 소비 위축 또는 소비 활성화는 수요 변동의 요인이 될 수 있으며, 당사는 이러한 경기 변동의 영향을 회피하거나 활용하기 위해서, 시장 다각화를 위해 꾸준히 노력하고 있습니다. 주요 목표시장인 신발 시장에서의 안정적이 포지션을 유지하면서, 새로운 산업의 시장을 개척하여 경기 변동에 대응하고 있습니다. (나) 계절적 요인 운동화 수요는 계절적으로 크게 2가지 요소에 영향을 받습니다. 먼저 운동화와 같은 신발의 수요는 특정일(신학기, 크리스마스 등)에 집중되는 모습을 보이며, 이러한 움직임은 매년 비슷한 경향을 보입니다. 또한 운동화 산업은 패션사업의 일부로서 계절적인 영향을 많이 받습니다. 일반적으로 패션업계는 1년을 크게 봄/여름(SS), 가을/겨울(FW)의 2가지 시즌으로 구분하며, 이 시즌에 맞게 신상품을 제작하고 있습니다. 운동화 역시 이와 마찬가지로 시즌별로 유행하는 색상 및 스타일에 맞춰 새로운 신발을 개발하고 있습니다. SS시즌의 시작이 3월, FW시즌의 시작이 10월이므로 3~4월과 10~11월은 운동화시장의 성수기라 할 수 있습니다. 당사의 경우 월별 매출액을 확인하였을 때 SS시즌의 신발을 만들기 위한 원재료 공급시기는 9월~11월로 이 시즌에 매출이 높은 시기이고 FW시즌의 신발을 만들기 위한 원재료 공급시기는 3~5월로 이 시기도 상대적으로 성수기임을 나타내고 있습니다. 9월~11월 사이 수주는 10월~1월까지 제품이 공급되며, 신발 생산 공장에서는 12월~2월까지 생산을 완료하여 시장에 출하하게 됩니다. (4) 시장 여건 및 경쟁상황 (가) 경쟁 상황 주요 전방산업인 신발 시장 내에서 핫멜트 접착 필름은 고객의 요구, 공정상의 필요성에 따라 이형지 시장과 무이형지 시장으로 양분되며, 무이형지 타입의 핫멜트 접착 필름보다 상대적으로 고가인 이형지 타입의 핫멜트 접착 필름이 시장 내 경쟁 업체가 많은 편입니다. 신발 브랜드에서는 핫멜트 접착 필름을 공급할 협력업체를 선정하고, 선정된 협력업체의 핫멜트 접착제 필름만을 선택, 지정하여 사용하고 있습니다. 그리고, 선정된 업체는 브랜드마다 차이가 있지만, 당사는 나이키 아디다스 뉴발란스 등 주요 브랜드의 공급업체로 등록되어 주요 브랜드로 제품을 공급하고 있습니다. 많은 경쟁 업체들이 가격 및 품질 경쟁을 통해 시장에서 주요 공급사가 되고자 노력을 기울이고 있으나, 진입 장벽이 높고 브랜드의 전략상 품질, 가격, 개발 그리고 관리 능력을 갖추고 있는 업체들로 공급자들을 한정하고 있습니다. 당사는 무이형지형 필름 제품에 있어 시장에서의 확고한 지위를 유지하며, 다양한 브랜드에 당사 제품을 공급하고 있으며 경쟁사 보다 앞선 기술력을 바탕으로 안정적인 위치를 유지해 나가고 있습니다. 무이형지형 필름 보다는 경쟁이 많은 이형지형 필름 제품 시장에서는 경쟁사와의 품질 및 가격 경쟁을 통해 지속적인 시장 점유율 증대를 위해 노력하고 있습니다. 주요 고객이 해외에 있어 납기 단축에 대한 강력한 요구가 지속되고 있는 배경 하에서 당사는 타 경쟁사들보다 앞서 해외 생산 공장을 운영하여 경쟁력을 키워 오고 있습니다. 과거와 달리 소비자들은 활동하는 주위 환경에 맞추어 신발을 구매하고 있으며, 한 사람이 여러 종류의 신발을 구매, 소유하고 있습니다. 패션의 흐름에 따라 소비자들은 매 시즌 새로운 신발을 구매하고 있으며, 어떤 활동을 하는가에 따라서도 그에 맞는 신발을 구매하는 등 신발 시장은 매년 성장을 하고 있습니다. 신발 시장이 성장하는 가운데, 신발의 생산기지는 인건비가 낮은 국가로 그 산업을 계속 이전해 나가고 있으나, 근래에는 이러한 생산기지 이전이 한계점을 계속 드러내고 있어서, 신발 산업은 과거 노동집약적인 산업에서, 기술 집약적인 산업으로 변화해가고 있습니다. 기존 유성, 수성으로 진행되었던 제조방법을 친환경이고 계랑화가 가능한 핫멜트 필름 시장으로 확대, 재편성이 될 것으로
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예상됨에 따라 신발 시장이 성장해 나가는만큼 핫멜트 필름 접착제 시장은 함께 성장해 나갈 것으로 기대 하고 있습니다. (나) 시장 경쟁력 당사는 핫멜트 접착제 필름뿐만 아니라, 이 기술을 응용한 접착 기능성 코팅사를 개발 생산하고 있으며, 이 기능성 코팅사를 사용하여 만든 기능성 원단까지 개발 공급하고 있습니다. 당사는 핫멜트 필름 및 코팅사, 접착성 원단과 관련하여 관련 국내 93개, 해외 28개의 특허 출원 및 등록을 완료하였습니다. 당사의 제품은 아래와 같은 기술적 우위를 확보하고 있습니다. 1) 무이형지 핫멜트 접착제는 이형성질을 이용한 기술로서 고분자물질과 저분자물질을 당사가 개발한 배합 비율로 EVA계, 폴리올레핀계, 폴리에스테르계, 폴리우레탄계 등 고객이 요구하는 접착소재에 따라 다양한 배합비율을 개발할 수 있습니다. 2) 핫멜트 접착제 필름의 경우 각 종 제품별로 최적화된 핫멜트 필름의 소재, 두께, 적층 구조 및 녹는점까지 구체적으로 제어할 수 있는 기술을 보유하고 있으며, 이러한 기술력을 바탕으로 다양한 제품에 대해 사용자가 원하는 기능이나 외관 등을 가장 효율적인 방법으로, 또한 가장 우수한 품질로 제공할 수 있습니다. 3) 당사는 필름 제조부터 합포서비스까지 제공하는 원스탑서비스를 제공하고 있어 최종 수요처의 니즈를 정확히 파악하고 있다는 것이 가장 큰 장점입니다. 당사의 래미네이션 기계 제작 노하우를 활용하여 핫멜트 필름 접착제를 사용하는 고객들이 좀 더 효율적으로 사용할 수 있고 생산성을 높일 수 있는 기계를 개발 공급하고 있으며, 이와 함께 관련 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 원사코팅용 기계, 블로운 기계 제작에도 당사의 열 제어 기술을 접목하여 보다 안정적인 필름 생산과 내구성이 있는 코팅원사 제작에 도움을 주고 있습니다. 4) 접착기능성 코팅사 및 접착성 원단 분야와 관련하여서도 각 제품에 따른 가공, 접착, 기능 구현, 문양 형성까지 모든 공정에서 시간을 단축하여 생산효율을 극대화시킬 수 있으며, 높은 수준으로의 품질 향상이 우수한 기술을 보유하고 있습니다. 5) 자동차 선루프 원단 가공의 경우 핫멜트 필름을 사용함으로써 고유기능인 차광성이 우수할 뿐만 아니라 인체에 유해한 유기용제를 사용하지 않아 친환경적이고, 공정이 단순하여 생산효율이 우수할 뿐만 아니라 기타 열차폐성, 항균성 및 탈취성 등을 구현하는 기술을 보유하고 있습니다. 이처럼 당사는 핫멜트 접착제 필름 생산, 자체 기술을 응용한 제품 개발, 핫멜트 필름을 사용하는데 최적화된 기계 개발, 개발된 래미네이션 기계를 이용한 공정 설계, 개선 및 개발 등 핫멜트와 관련된 모든 분야에 대해 응집된 기술력을 고객에게 제공한다는 당사의 이념인 'Total Assembly Solution'을 실현해 나가고 있습니다. 또한 핫멜트 접착과 관련된 사업을 모두 수직계열화 하여 타사와는 다른 경쟁력을 가지고 있습니다. 라. 신규사업 당사는 신규사업을 통해 새로운 성장 동력을 확보하여 보다 높은 부가가치를 창출할 것이며 매출 성장을 도모하고자 합니다. (1) 오로라 프린팅 당사의 오로라 프린팅 기술은 2D, 3D 모두 적용 가능하며 피착제(자재) 재질에 관계없이 작업이 가능합니다. 물이나 기타 매개체를 이용한 방식이 아닌 지그를 이용한 진공 성형으로 원하는 다자인의 전이가 가능합니다. 기존 승화전사 방식과 달리 당사의 오로라 프린팅 기술은 낮은 온도에서 작업이 가능하여 피착제의 손실을 줄일 수 있으며, 침투도를 높여 선명하고 깨끗한 품질의 제품을 만들어 낼 수 있습니다. (2) 무수염색사 무수염색사는 디지털 감압 프린팅 응용 염색 기술로, PET 소재에 멀티컬러를 발현하면서 물 사용 Zero, 염색폐수 Zero인 친환경 기술로 제품을 만드는 것입니다. 이와 같은 방식으로 제작된 실은 컬러 구현에 재한이 없고, 생산비 또한 기존 방식과 차이가 나지 않아 보다 Multi-Color를 구현하는데 적합한 방식이며, 기존의 염색법으로는 재생원사 및 생분해사가 염색 안정성이 떨어지지만 당사의 Aurora process를 이용한 방식은 염색
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안정성에도 탁월한 성능 발현이 가능합니다. (3) U-WEB U-WEB은 당사가 보유한 핫멜트 접착 소재기술 및 원사 코팅기술을 이용하여 개발한 핫멜트 접착 코팅사로 제직한 접착 직물입니다. 기존 핫멜트 접착 필름 대비 접착 면적을 감소시켜 원단의 통기성 및 유연성을 향상시킬 수 있으며, 접착 물질을 적게 사용하여 친환경적인 특징을 가지고 있습니다. 당사에서 개발한 U-WEB 제품을 통하여 접착 성능은 유지하되, 통기성 및 유연성이 향상되었을 뿐만 아니라, 구조 안정성을 가진 접착 소재 및 합포 원단 생산이 가능합니다. (4) 헤드라이너 최근 자동차 내장재는 지속적인 환경 규제의 영향으로 친환경 소재의 사용과 환경친화적인 공법으로 변화하고 있습니다. 이에 따라 자동차 실내 공기질 향상을 위해 휘발성 유기화합물(VOCs)에 대한 규제가 검토되고 있으며, 자동차에서 발생되는 유해유기물은 실내에서 사용되는 내장재의 난연재, 가소제, 접착제 등이 원인으로 지목되어 이 부분에 대한 개선 방법이 대두되고 있습니다. 이에 따라 당사는 Non VOC’S에 맞는 핫멜트 필름을 공급하여 본격적인 자동차 내장재 시장에 진입을 위한 준비를하고 있습니다. 당사의 핫멜트 필름은 기존 접착제를 대체할 수 있는 대안이 되고 있고 현재 현대기아차 및 일본 상용차에 적용 테스트 완료하여 양산을 준비중에 있습니다. (5) 글리터시트 의류의 장식용 제품 중에 로고나 그림을 옷 위에 열을 줘서 붙히는 열전사 필름이 코로나 시대를 지나면서 각광을 받고 있습니다. 기존의 핫픽스, 글리터, 스팽글 등 의류부자재를 붙이는 제품들의 경우, 피착제의 특수성을 고려하지 않은 제품들이 판매 되어 소비자들의 품질 이슈에 대한 즉각 대응이 어려웠습니다. 당사는 점/ 접착제에 관계된 모든 과정에 대한 컨트롤이 가능하여 최종 공급처에서 원하는 물성에 대한 제어가 용이하기에 의류 부자재 관련 시장으로 진입하고자 합니다. 글리터 시트의 공정이 까다롭고 품질 이슈가 많아 일반 업체에서 제작하기가 상당히 까다로운 특징을 가지고 있으며, 이런 시장의 특이성에 신규업체의 진입장벽이 높고,기존 생산업체는 접착제 관리가 전적으로 공급자의 품질에 달려있고, 사용자는 품질물성에 관련하여 화학 전공자가 전무하여 고객사 대응이 불가한 상태로 글리터 시트를 만들고 있어 품질에 대한 관리가 사실상 어려운 상태입니다. 현재 북미시장의 글리터 시트는 주된 납품업체가 없는 상태이며, 아마존 등 On-line 쇼핑몰에서 중국산 저가 제품들을 구매하여 사용함으로써 품질 이슈가 계속 생기고 있음. 기존의 S사는 잦은 품질문제와 납기에 대한 우려로 인한 신규 오더가 없는 상태로 있음. 원청에 납품 안정화를 위하여 국내 복수의 글리터 시트 업체에서 납품을 받아 시장에 공급하고 있는 상태이나 가격 경쟁 및 품질수준의 미달로 부족분만 구매하는 실정입니다. 원청은 당사가 준비하고 있는 글리터 시트 라인에 상당한 기대를 가지고있으며, 양산라인 구축 이후 생산되어지는 제품에 대하여 생산 검증을 통해 북미쪽으로 판매를 하려고 하고 있으며, 품질에 대한 기대는 당사의 핫멜트 필름 공급 이력과 품질 이슈가 생긴 이후 대처 능력을 알고 있기에 품질제어가 가능하다고 인지하고 있으며 2024년 2분기 본격 양산을 진행할 예정입니다.기존제품의 단순 교체 납품을 넘어서 제품 품질 향상을 위해 글리터 파우더의 물성제어, 액상 접착제 회사와의 품질 피드백 및 공동개발, 나아가 액상 유성 접착제를 수성접착제로 개발까지 진행 중에 있습니다. (6) 수성접착제 대체 친환경 소재현재 신발용 보강자재 PU FOAM접착 공정에 수성접착제를 대부분 사용하고 있습니다. 수정접착제 사용시 사용량(도포량)의 일관성이 없고, WET(습식) 접착력이 불안정하며, 건조 시간이 길고, 완전 건조가 힘들어 곰팡이균, 세균 등의 번식 위험이 있습니다. 또한 냄새발생, 잔존 접착제처리 어려움 등 작업환경이 취약합니다.당사는 당사의 친환경 소재인 무이형지필름으로 수성접착제를 대체하고자 2022년 4분기 개발을 완료하였고 2023년 고객사에 제품등록을 완료 하였습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 및 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 사업보고서에 기재된 예측정보는 동 사업보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정과 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 지난해 당사의 매출액은 477억(연결기준)으로 전년 대비 약 10.0% 감소, 영업이익은 60억(연결기준)으로 전년대비 약 30.8% 감소한 실적을 나타냈습니다. 당사는 글로벌브랜드의 재고정책으로 인해 매출에 어려움이 있으나 그럼에도 불구하고 신규 사업을 위한 해외법인증설 및 설비 확충 등 새로운 성장 동력과 안정적인 생산 기반 구축을 위해 지속적인 투자를 이어가고 있습니다.당사는 자체 기술로 확보한 친환경 소재 및 제품의 개발 및 생산을 통해 접착소재 분야 글로벌 키 플레이어로 도약하고자 합니다. 2024년 사업연도에는 안정적인 매출 신장 및 확보, 그로 인한 수익성 향상에 주력함과 동시에 신규사업이 잘 진행 될 수 있도록 전 임직원이 노력하도록 하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 주식회사 아셈스와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과목 제19기 제18기 증감 증감율 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업 소유지분] ㆍ자본금 ㆍ기타불입자본 ㆍ기타자본구성요소 ㆍ이익잉여금 [비지배지분] 자본총계 (주1) 상기 기재된 내용은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결재무제표 기준입니다. - 당기 자산은 전기대비 1.5% 15억원 증가한 1,008억원입니다. - 당기 부채는 전기대비 -2.3% 9억원 감소한 395억원입니다.- 당기 자본은 전기대비 4.1% 24억원 증가한 613억원입니다. 나. 영업실적 주식회사 아셈스와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과목 제19기 제18기 증감 증감율 매출액 영업이익(손실) 당기순이익(손실) (주1) 상기 기재된 내용은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결재무제표 기준입니다. - 당기 매출액은 전기대비 10.% 53억원 감소한 477억원입니다. - 당기 영업이익은 전기대비 30.8% 27억원 감소한 60억원입니다.- 당기순이익은 전기대비 55.0% 40억원 감소한 33억원입니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황(연결기준) 당사는 유동성위험을 관리하기 위해서 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. (단위 : 백만원) 과목 제19기 제18기 기초의 현금 및 현금등가물 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의 환율변동효과 기말의 현금 및 현금등가물 나. 자금조달에 관한 사항차입금 현황 (1). 당기말과 전기말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차 입 종 류 차 입 처 연이자율(%) 금 액 당기말 당기말 전기말 운전자금대출 중소기업은행 무역금융 국민은행 운전자금대출 신한은행 운전자금대출
아셈스 — 사업보고서 (2023.12)

운전자금대출 합 계 (2). 당기말과 전기말 현재 장기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차 입 종 류 차 입 처 연이자율(%) 금 액 당기말 당기말 전기말 운전자금대출 중소기업은행 시설자금대출 중소기업은행 일반자금대출 국민은행 시설자금대출 국민은행 시설자금대출 시설자금대출 소 계 차감 : 1년 이내 상환기일 도래분 차 감 계 (3). 상기 차입금에 대하여 연결회사의 유형자산과 예금, 재고자산이 담보로 제공되어있으며, 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다. 다. 부외거래 (1). 당기말과 전기말 현재 담보제공자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 금융기관명 장부가액 담보설정액 담보제공사유 당 기 말 전 기 말 당 기 말 전 기 말 토지 중소기업은행 차입금 담보 건물 기계장치 등 토지 국민은행 차입금 담보 건물 건설중인자산 소 계 토지 차입금 담보 건물 기계장치 등 소 계 건물 차입금 담보 합 계 (2). 당기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증제공자 내 역 보 증 제 공 처 보 증 금 액 서울보증보험 전기요금 납부 지급보증 한국전력공사 외상물품대금 지급보증 대양석유(주)SK괴정주유소 가스사용료 납부 지급보증 (주)부산도시가스 국세 납부고지의 유예 보증 서부산세무서 5. 그 밖에 투자 의사결정에 필요한 사항 - 해당사항 없음
CJ프레시웨이 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1988년 10월 설립된 CJ프레시웨이는 대한민국을 대표하는 식자재유통 및 푸드서비스(단체급식) 기업입니다. 고객의 사업 성공에 필요한 좋은 품질의 상품을 효율적으로 공급하고, 고객에게 최고의 음식과 서비스를 제공함으로써 건강하고 즐거운 식문화를 만드는데 앞장 서 왔습니다. 국내 최고 수준의 인프라와 핵심역량을 바탕으로, CJ프레시웨이는 식문화 트렌드와 고객 사업환경에 최적화 된 솔루션을 제공해 고객의 사업 성공에 기여하는 '푸드 비즈니스 파트너'로 거듭나고 있습니다. CJ프레시웨이의 사업영역은 크게 식자재유통사업 및 푸드서비스사업, 제조/서비스업으로 구성되어 있고, 업계 최고 수준의 위생/안전시스템, 물류/IT 인프라를 보유하고 있습니다. (1) 식자재유통 사업 CJ프레시웨이는 체계적인 유통시스템을 바탕으로 식품대리점, 급식업체, 체인레스토랑, 일반식당, 호텔 등에 농, 수, 축, 가공식품부터 주방소모품 등 식당사업에 필요한 모든 식자재를 공급하고 있습니다. 식자재유통 사업의 마켓리더로서 상품공급뿐만 아니라 메뉴, 조리, 서비스, 위생 교육 및 컨설팅 등 다양한 부가서비스를 지원하여 식당 운영의 토탈 솔루션을 제공하는 기업으로 자리매김하고 있습니다. 외식산업이 양적, 질적으로 발전하고 식당의 규모가 대형화/체인화됨에 따라 CJ프레시웨이는 산업을 리딩하는 기업으로서 보다 체계적이고 안정적인 식자재 유통 서비스를 위해 노력하고 있습니다. (2) 푸드서비스 사업 CJ프레시웨이는 1994년 CJ그룹의 단체급식 사업부에서 출발한 이래로 기술급식 및 브랜드 강화 등의 사업 전략 다변화를 꾀함으로써 푸드서비스 산업을 선도하고 있습니다. 단체급식업계 최초로 ISO22000 인증 및 병원 HACCP인증을 획득하고 QSC(Quality, Service, Cleanliness)에 대한 철저한 관리를 실시함으로써 안전하고 믿을 수 있는 급식 서비스를 제공하는 CJ프레시웨이는, 철저한 위생관리를 기반으로 암환자, 외국인 환자를 위한 메뉴 등 고품질의 다양한 치료식을 개발하며 국내외 급식시장 내 명실상부한 리더로 도약하고 있습니다. (3) 기타사업 CJ프레시웨이는 식품, 식품첨가물, 조미식품, 드레싱 등의 개발, 제조, 판매를 목적으로 한 제조업 및 부동산 임대 등 기타 서비스업을 운영하고 있습니다. 2016년 조미식품 전문회사인 (주)송림푸드를 인수한데 이어, 2019년 농산물 전처리 전문회사인 (주)제이팜스를 인수하며 최근 1인가구의 증가 및 가정간편식(HMR) 시장의 성장으로 수요가 높아지고 있는 맞춤형 식자재 공급에 대한 자체 제조 기반을 확보했습니다.(주)송림푸드와 (주)제이팜스는 경쟁력 강화 및 시너지 창출 목적으로 2023년 1분기중 이사회 결의로 회사합병을 결정하였으며, 합병시 존속회사는 (주)송림푸드 이고 소멸회사는 (주)제이팜스 입니다. (주)송림푸드는 합병후 사명을 프레시플러스(주)로 변경하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사의 매출은 매출형태 및 고객경로를 기준으로 식자재유통과 푸드서비스, 기타사업으로 구분됩니다. 각 사업부문별 주요제품 및 서비스에 관한 자세한 사항은 「7. 기타 참고사항」을 참조하시기 바랍니다. 가. 사업부문별 매출액 (단위:백만원) 사업부문 제36기 제35기 제34기 주요사업내용 식자재유통 도매상,대리점,소매상에 식자재공급 푸드서비스 단체급식, 골프장급식사업 등 기 타 식자재 제조, 농산물 가공 등 합 계 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. 나. 상품군별 매출액 및 비중 공시대상기간 동안 각 상품군별 매출액과 비중은 다음과 같습니다. (단위:백만원, %) 구분 품 목 제36기 제35기 제34기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 상품 가공상품 농산물 수산물 축산물 기 타 소 계 제 품 합 계 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. 다. 지역 유형별 매출 당사의 경우 수출에 대한 매출비중이 크지 않아 지역정보 대신 내수와 수출만 구분하여 표시하였습니다. (단위:백만원, %) 구 분 제36기 제35기 제34기 금 액 구성비 금 액
CJ프레시웨이 — 사업보고서 (2023.12)

구성비 금 액 구성비 국내 매출 수 출 합 계 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 사업부문별 매입액 (단위:백만원) 사업부문 제36기 제35기 제34기 주요사업내용 식자재유통 도매상,대리점,소매상에 식자재공급 푸드서비스 단체급식, 골프장급식사업 등 기 타 식자재 제조, 농산물 가공 등 합 계 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. 나. 주요품목별 매입액 (단위:백만원, %) 구 분 제36기 제35기 제34기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 가공상품 농산물 수산물 축산물 기 타 합 계 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. 다. 국내매입과 수입 구분 (단위:백만원, %) 구 분 제36기 제35기 제34기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 국내매입 수 입 합 계 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. 라. 주요 설비 현황 당사는 전국 각지에 물류센터를 보유하고 있으며, 토지장부가액은 2,687억, 건물은 802억을 보유하고 있습니다. 주요설비 및 시설현황은 아래와 같습니다. (단위:백만원) 구 분 토지 건물 구축물 건설중인자산 공기구비품등 합계 물류센터 수원센터 양산센터 이천센터 일산센터 광주센터 중부센터 남서울센터 강남센터 동서울센터 대구센터 부산센터 인천센터 목포센터 장성센터 동탄센터 단체급식 점포설비 기 타 합 계 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가판단이 어려워 공정가치 기재를 생략합니다. 마. 시설투자 누계실적 (단위:백만원) 구분 투자대상자산 투자금액 기대효과 신규 물류센터 건립 등 토지, 건물, 설비 등 유통사업 매출 확대 단체급식 점포 시설투자 설비 등 매출 확대 및 고객만족도 제고 인프라 및 위생안전 투자 등 설비 등 기타 토지, 건물, 설비 등 합 계 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. 바. 주요 생산 현황 당사의 주요 생산실적은 기타부문의 식자재제조, 농산물 가공에서 발생하고 있으며, 품목별 생산능력, 생산실적, 가동률은 다음과 같습니다. (1) 생산능력 구 분 소 스 분 말 엑기스 (원)전처리 합 계 생산능력(톤/年) 산출근거 생산량(톤/日) ※ 작업시간: 1일 8시간 기준※ 작업일수: 연간 248일 기준 (2) 생산실적 (단위:톤) 품 목 제36기 제35기 제34기 비 고 소 스 분 말 엑기스 원재료 전처리 합 계 (3) 가동률 (단위:톤) 품 목 생산능력 생산실적 가동률(%) 소 스 분 말 엑기스 원재료 전처리 합 계 ※ 2023년 1월1일 ~ 12월31일까지의 생산능력, 생산실적을 기준으로 작성되었습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 당사의 매출은 매출형태 및 고객경로를 기준으로 식자재유통과 푸드서비스로 구분되며 공시대상 기간 중 부문별 매출실적은 7.기타 참고사항을 참고하시기 바랍니다. 나. 판매방법 및 조건 사업부문 경로구분 판매방법 대금회수조건 비고 식자재유통 대리점 여신한도내 외상판매 외상기일 15일 이내 주1) 직거래 여신한도내 외상판매(단,우량기업은 여신한도 배제) 외상기일 45일 이내 푸드서비스 단체급식 현금결제 주2) 주1) 식자재유통사업의 매출은 주로 대리점과 직거래처에서 발생하고 있으며 결제조건은 거래처별로 당사기준 개별여신한도를 설정하여 여신한도액 범위내에서 외상판매를 하고 있습니다. 주2) 단체급식사업의 경우 운영점별로 일부 산업체 등은 매월말 매출액을 정산하여 계산서를 발행하며 발행일로부터 15일 현금결제를 받고 있습니다. 다. 주요전략 - 식자재유통 : 차세대 ERP 시스템 도입 및 구매 경쟁력을 기반으로 안전한 먹거리 공급을 통한 건전한 수익구조 창출과 지속적인 신규개발 활동 강화 - 푸드서비스 : 고도화된 운영Knowhow 및 차별화된 기술급식 도입으로 시장선도 라. 수주상황 보고서 작성기준일 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험관리요소 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성
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위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. (1) 시장위험① 외환위험 회사는 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 회사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.2023년 12월 31일 현재, 다른 모든 변수가 일정하고 통화가 미국달러화에 대해 10%약세를 가정할 경우, 당 회계기간에 대한 세전 이익은 주로 미국달러화로 표시된 매출채권, 단기대여금 및 단기차입금의 외화환산 손익의 결과로 인하여 1,431백만원(전기: 1,587백만원) 만큼 하락하였을 것입니다.또한, 외화사채 30백만달러(2026년 2월 만기)에 대해 이자율 및 환율 위험(가중평균 계약환율 1,247원)을 회피하는 통화스왑계약을 체결하고 있으며, 미국달러화에 대해 10% 약세를 가정할 경우 현금흐름 위험회피 회계의 결과로 자본이 3,868백만원 만큼 하락하였을 것입니다.② 가격위험 회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다. 회사는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며 2023년 12월 31일 현재 회사의 시장성 있는 지분증권투자관련 위험은 중요하지 않아 기재를 생략하였습니다.③ 현금흐름 이자율위험 회사의 현금흐름 이자율 위험은 차입금 및 사채에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 회사는 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 현금성자산으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다. 또한 고정이자율로 발행된 차입금 및 사채로 인하여 회사는 공정가액 이자율위험에 노출되어 있습니다. 2023년 12월 31일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 상승을 가정할 경우, 이자비용은 279백만원 만큼 증가하였을 것입니다. (2) 신용위험 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 회사의 사업 특성상 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 신용한도를 설정하고 있으며 주기적으로 해당신용한도를 조정하고 있습니다. 또한 채권의 회수가 지연되거나 연체될 경우에는 개별적으로 분석하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 손상징후가 없는 채권의 경우는 해당 매출채권의 중요성에 관계없이 집합적으로 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. (3) 유동성위험회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 회사는 원활한 자금운영을 할 수 있도록 금융기관들과 당좌차월 약정 등을 맺고 있습니다. 나. 자본위험관리 회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 보고기간종료일 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 부 채 자 본 부채비율 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. 다. 파생상품 체결 현황 (1) 외환/금리 파생상품 계약 회사는 환율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 외환 파생상품계약(선물환)을 체결하고 있습니다. 파생상품의 공정가액 평가는 월말 매매기준율 등을 기초로 거래은행이 제공한 평가 내역을 이용하였습니다.- 통화 선도 계약회사는 환율 변동에 따른
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환차손 리스크를 헷지하기 위해 통화 선도 거래를 체결하고있습니다. (단위 : USD) 구분 거래통화 계 약 일 만 기 일 금 액 거래상대방 선물환매입 USD 2023년07월17일~2023년12월29일 2024년01월02일~ 2026년06월10일 우리은행 외 통화스왑 USD 2023년 02월 10일 2026년 02월 09일 MUFG 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발 담당조직 회사의 연구개발 담당 조직과 조직의 업무는 아래와 같습니다.- 식품안전연구실 : 미생물/이화학/유전자 분야의 분석 역량을 가진 전문인력과 첨단시설/장비를 활용하여 CJ프레시웨이에서 유통하는 모든 상품의 안전성과 해외에서 수입되는 상품의 검증, 그리고 단체급식점포에서 제공되는 메뉴와 환경분석까지 모든 식품의 안전수준을 과학적으로 분석/검증하고 있습니다.- 메뉴R : 메뉴/식재/조리법 연구개발 및 식품 관련 신기술 조사, 급식, 외식 활용방안을 위한 연구개발을 하고 있습니다.- 식품 제조 관련 : 식품 및 식품첨가물, 조미식품, 드레싱 등의 신제품 개발 및 제조/판매 관련 연구개발 활동을 수행하고 있습니다. 나. 연구개발비용 (단위:백만원) 과 목 제36기 제35기 제34기 비 고 원재료비 분석을 위한 연구재료비 인 건 비 감가상각비 분석장비에 대한 상각비 기 타 연구개발비용계 연구개발비/매출액비율[연구개발비용계/당기매출액X100] ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. 다. 경영상의 중요계약 등 - 해당사항이 없습니다. 7. 기타 참고사항 가. 각 사업부문 시장여건 및 영업개황 (舊사업의 개요) CJ프레시웨이는 대한민국 대표 식자재유통 푸드서비스(단체급식) 기업입니다. 국내 최고 수준의 인프라와 핵심역량을 바탕으로 엄선된 상품을 효율적으로 공급하고, 고품질의 음식과 서비스를 선보이며 식문화 트렌드와 고객 사업환경에 최적화된 솔루션을 제공합니다. 나아가 고객의 사업성공에 기여하는 '푸드 비즈니스 파트너'라는 비전 달성을 위해 상품,영업,데이터,인사 등 '밸류체인별 4대혁신 추진'에 집중하고 있습니다. 또한 ESG위원회를 중심으로 ESG경영을 실천하고, 전사적 디지털 전환을 통해 데이터 역량을 강화하여 시장 선도 기업으로서 발전을 지속해 나갈 것입니다. [식자재유통 사업] CJ프레시웨이는 우리나라에서 B2B 식자재 유통이 산업으로 인식되기 전인 1999년부터 식자재 유통시장에 진출하여 사업기반을 다졌으며, 현재는 국내 1위 기업으로서 시장을 선도하고 있습니다. CJ프레시웨이는 120여명의 상품 전문가가 전국 주요 농산물 산지 직거래를 통해 안정적으로 식재료를 공급하고 있습니다. CJ프레시웨이는 전국 6개의 물류센터를 중심으로 하는 국내 최대 규모의 콜드체인 유통망을 바탕으로 식품대리점, 급식업체, 체인레스토랑, 일반식당, 호텔 등에 농,수,축,가공식품부터 주방소모품 등 식당사업에 필요한 24,000여종의 상품을 공급하고 있습니다. 또한 식자재 유통 사업의 마켓리더로서 상품 공급뿐만 아니라 메뉴, 조리,서비스, 위생교육 및 컨설팅, 전산 인프라 등 다양한 부가서비스를 지원하여 식당 운영의 토탈 솔루션을 제공합니다. 외식산업이 양적, 질적으로 발전하고 식당의 규모가 대형화/체인화됨에 따라 CJ프레시웨이는 산업을 선도하는 기업으로서 '온라인플랫폼 구축', '밀/비즈니스 솔루션'을 추진하며 체계적이고 안정적인 식자재 유통 서비스를 기반으로 메뉴개발, 매장운영 등 다양한 컨설팅을 제공하며 산업의 새로운 패러다임을 제시하고 있습니다. CJ프레시웨이는 고품질 농산물에 대한 상품 및 가격 경쟁력을 높이고, 농가는 판로 걱정 없이 안정적인 소득을 기대할 수 있는 환경을 조성하는데 앞장서고 있습니다. 2015년부터는 산지 농가의 판로개척 어려움을 해소하기 위해 계약재배 농산물을 전국적으로 유통하며 농가, 지자체와 더불어 공유가치를 창출하는 상생경영을 이어가고 있습니다. 또한 식품가공 협력업체를 대상으로 당사가 가진 식품안전/품질관리 역량을 꾸준히 공유/지원하고 있으며, 이같은 공유가치 창출활동은 대량구매를 통한 소싱 역량 및 상품안전성 강화,
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특화상품 확보 등에도 긍정적인 영향을 미치고 있습니다. CJ프레시웨이는 핵심역량의 강화를 위해서도 끊임없는 노력을 기울인 결과 지난 2020년 관세청으로부터 식품유통업계에서 최초로 AEO(종합인증우수업체) 수입·수출부분 AA 등급을 받으며 물류를 포함한 SCM역량을 대외적으로 인정받았습니다. [푸드서비스 사업] 1994년 CJ그룹의 단체급식 사업부에서 출발한 푸드서비스 사업은 12,000여 가지의 메뉴 데이터베이스를 활용해 고객 맞춤형 서비스를 제공하는 것은 물론, CJ그룹의 다양한 인프라를 기반으로 트렌드를 선도하며 고객에게 차별화 된 식문화 공간을 선보이고 있습니다. 또한 휴게소, 골프장 등에서 식음료 시설을 운영하는 컨세션 사업과 푸드서비스 브랜드 강화 등의 전략 다각화를 통해 시장을 선도하고 있습니다. CJ프레시웨이는 단체급식업계 최초로 ISO22000 인증 및 병원 HACCP인증을 획득하고, QSC(품질, 서비스, 청결)에 대한 철저한 관리를 실시함으로써 안전하고 믿을 수 있는 서비스를 제공하고 있습니다. 지속적인 레시피 연구를 통한 차별화 된 메뉴 운영과 암환자식 등 전문 치료식 개발, 안정적인 인력 관리, 드라이 키친 시스템을 포함한 선진 주방 시스템 도입, 정성 어린 서비스와 즐거운 이벤트 제공 등으로 국내 프리미엄 급식시장을 꾸준히 선도해 왔습니다. 단체급식 메뉴역량을 강화하기 위해 트렌드와 고객 니즈를 반영한 신 메뉴를 지속적으로 선보이고 있으며 밥,국,김치 등 한식의 기본 메뉴 수준을 업그레이드하기 위한 노력도 지속하고 있습니다. 또한, 한국인의 식생활에서 문제로 지적되고 있는 "짜게 먹는 습관"을 개선하기 위한 저염 식단을 개발해 위탁운영 중인 급식점포에 적용하고 있습니다. 2010년에는 잔반 줄이기 캠페인을 통해 대통령 표창을 받았습니다. CJ프레시웨이는 철저한 위생관리를 기반으로 암환자, 외국인 환자를 위한 메뉴 등 고품질의 다양한 치료식을 개발해 국내 급식시장의 명실상부한 리더로 자리매김 했습니다. 특히 병원 치료식 분야에서는 높은 전문성을 인정받고 있으며, 신촌 연세대 세브란스 병원과 공동으로 '500칼로리 다이어트', '고혈압식사 가이드', '대사증후군 식사가이드' 등 총 6권의 관련 서적을 발간한 바 있습니다. 2012년부터 업계 최초로 병원 전담 조직을 설립해 운영해 오고 있으며, 2013년에는 한국보건산업진흥원과 함께 외국인 환자식 메뉴 개발에도 참여했습니다. [기타 사업] CJ프레시웨이는 1인 가구의 증가 및 가정간편식(HMR)시장의 성장에 맞춰 2016년 조미식품 전문회사인 ㈜송림푸드를 인수한 데 이어, 2019년에는 농산물 전처리 전문 회사인 (주)제이팜스를 인수해 맞춤형 식자재 공급에 대한 자체 제조 기반을 확보하였습니다. 2020년에는 경기도 이천에 11,173㎡(3,380평) 규모의 센트럴키친 중부점을 완공해 단체급식장에 반조리·완조리 상품을 공급해 운영효율성을 높이고 고령인구 등을 위한 맞춤형 식자재 공급이 가능한 제조 기반을 확보했습니다. 2023년에는 제조경쟁력 강화 및 시너지 창출 목적으로 (주)송림푸드가 (주)제이팜스를 합병하였으며, 합병후 사명을 프레시플러스(주)로 변경하였습니다. 업계 최고 수준의 원가 경쟁력과 고부가가치 제품 제조역량을 확보하여 고객만족을 극대화 하고자 노력하고 있습니다. 나. 사업부문별 매출, 영업손익을 포함한 주요재무정보 (1) 사업부문별 재무정보 (단위:백만원) 사업부문 구 분 제36기 제35기 제34기 식자재유통 매출액 영업이익 푸드서비스 매출액 영업이익 기 타 매출액 영업이익 합 계 매출액 영업이익 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. 2) 공통비 배부기준당사의 모든 비용은 직접귀속의 원칙이나, 직접귀속이 불가한 공통비용은 발생비용의 활동기준 원가계산에 따라 합리적 배부기준을 적용하고 있습니다. (3) 당기말과 전기말 현재 부문별 자산 및 총자산으로의 조정내용은 다음과 같습니다 (단위:백만원) 사업부문 제36기 제35기 제34기 식자재유통 푸드서비스 기타 부문 자산 합계 미배분 자산 총자산 ※ 본 재무정보는
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연결기준으로 작성되었습니다.※ 회사는 설비자산과 매출채권 등을 부문 자산으로 인식하고 있으며, 공동으로 사용하는 자산은 미배분 자산으로 분류하였습니다.※ 기타부문은 식품제조업 관련 자산을 분류한 내역입니다. (4) 당기말과 전기말 현재 부문별 부채 및 총부채로의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 사업부문 제36기 제35기 제34기 식자재유통 푸드서비스 기타 부문 부채 합계 미배분 부채 총부채 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.※ 회사는 장ㆍ단기차입금, 회사채, 미지급법인세를 제외한 모든 부채를 부문별 부채로 배분합니다. ※ 기타부문은 식품제조업 관련 부채를 분류한 내역입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예 측정보에 대한 주의사항 본 자료는 회사의 재무상황, 영업실적 및 사업에 관련한 추정, 계획, 예상 등 '예측정보'를 포함하고 있습니다. 이는 과거가 아닌 미래의 예측과 관계된 것으로 향후 예상되는 회사의 경영현황 및 재무실적을 의미하며, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대', '예정' 등과 같은 단어를 포함합니다. 본 자료에 직접적으로 표현되거나 또는 함축되어 있는 미래에 관한 제반사항은 이미 알려진 위험과 알려지지 않은 위험을 내포하고 있으며 불확실성 등 여러 요인에 의하여 실제결과나 실적과 다를 수 있고, 그러한 차이는 중요할 수 있습니다. 당사는 본 자료에 직접적으로 표현되거나 또는 함축되어 있는 제반정보의 정확성과 완전함에 대해 어떠한 주장이나 보장도 제공하지 않으며, 본 자료에 포함된 과거 혹은 미래에 관한 서술은 어떠한 경우에도 당사의 약속이나 주장으로 간주될 수 없습니다. 본 정보는 당사의 계획, 추정, 예상에 기반하고 있으며 향후 당사가 처하게 될 정치, 경제적 영업환경을 반영하고 있으므로 당사의 이러한 추정과 예상은 영업환경 및 외부환경에 따라 변경될 수 있으니 투자판단에 유의하시기 바랍니다. 추정, 계획, 예상은 작성일 현재 시점의 사항만을 서술하므로 당사는 추후 발생할 수 있는 미래의 사건 또는 위험요인에 대하여 추가적인 정보를 제공할 의무와 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 CJ프레시웨이는 영업체질 변화를 통하여 안정적 사업구조를 구축하고, 고객과의 상생을 위한 솔루션전략을 실행했습니다. 이로 인하여 매출액은 3조 742억으로 전년대비 11.9% 신장하였고, 영업이익은 993억원을 달성했습니다.CJ프레시웨이는 계속해서 고객들과 결속력을 강화하고 ONLYONE 솔루션을 제공하며 솔루션 사업자로 진화하고 있습니다. 첫째, 식자재유통 부문은 외식(프랜차이즈 및 일반식당 등), 급식(단체급식, 교육 및 복지시설, 병원기관 등), 유통(식자재마트 및 대리점), 원료(식품제조 및 가공업체, 신선상품 도소매) 등 다양한 경로를 대상으로 맞춤형 상품 및 서비스를 제공하며 업계 1위 자리를 공고히 하고 있습니다. 또한, 업계 최대규모의 물류인프라와 선진화된 품질 및 위생관리 시스템으로 품목별로 특화된 최상의 상품을 신속, 정확, 안전하게 공급합니다. 축적된 데이터와 AI 기술을 기반으로 한 온라인 주문 시스템을 통해 편리하고 정확한 1:1 맞춤형 상품 큐레이션 서비스를 제공하고 있으며 고객의 사업현황에 맞춘 다양한 밀 솔루션으로 식자재유통 시장에 새로운 패러다임을 제시하고 있습니다. 둘째, 푸드서비스 부문은 산업체, 오피스, 병원, 골프장, 컨세션 등 전국 600여 개 사업장에서 특화된 푸드서비스를 운영하고 있습니다. 고객 니즈와 식문화 트렌드 기반의 메뉴 데이터베이스로 경로별 최적의 메뉴를 제공함은 물론 센트럴키친, R 센터 등 제조 인프라를 활용한 차별화된 식단으로 프리미엄 푸드서비스를 선보이고 있습니다. 또한, 그린테리아, 고메브릿지, 푸드오클락, 모닝해즈, 스낵픽, 프레시밀, 프레시밀 온 등 푸드서비스 전문 브랜드를 운영 중에 있습니다. 특히 현대인의 라이프 스타일에 맞춘 간편식 푸드서비스 모델인 스낵픽과 장소 제약없이 맛있는 식사를 편리하게 고객이 원하는 맞춤식단과 서비스를 제공하는 이동형 식사 솔루션 사업을 접목하여 단체급식 사업자에서 푸드서비스 사업자로의 영역을 확장했습니다. 셋째, 제조사업의 경쟁력 강화와 경영효율성 제고를 위해 소스와 HMR 등 조미식품 제조사인 (주)송림푸드가 2023년 농산물 전처리 전문회사 (주)제이팜스를 흡수합병하고 프레시플러스(주)로 사명을 변경했습니다. CJ프레시웨이가 조달한 식자재를 제조법인이 전처리하고 소스를 첨가해 반조리 상품, 맞춤형 밀키트 제조를 한 번에 담당하며, 향후 CAPA 확대와 함께 푸드서비스 사업 효율성 개선, 식자재 유통 밀솔루션 사업 확대, 계열사 상품 제조까지 확대할 전망입니다. 향후에도 CJ프레시웨이는 경영효율성 제고 및 투명경영으로 수익성
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향상을 위해 노력하고, 신규사업 발굴을 통해 꾸준히 성장하는 기업이 되도록 노력하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 2023년 CJ프레시웨이는 식자재 유통과 단체급식 사업 모두 고르게 성장하며 또 한번 창사이래 최대실적을 기록했습니다. 어려운 경영 환경에도 불구하고 맞춤형 솔루션 기반 고객리텐션 효과창출, 제조역량 강화 기반 차별화 상품 확대, 군 급식 등 신규 사업 진출 등을 통해 괄목할만한 성장을 이뤄냈습니다.2024년에도 계속해서 Cash Flow 중심 경영으로 견고한 재무건전성을 다질 것이며, 이를 기반으로 기업가치 제고에 박차를 가할 것입니다. 가. 재무상태 (단위:백만원) 2023년 2022년 증 감 증감율 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본총계 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. 2023년 자산총계는 1조 3,747억원으로 전년대비 7.41% 감소하였고 부채는 1조 52억원으로 전년대비 6.98% 감소하였습니다. 나. 영업실적 (단위:백만원) 2023년 2022년 증 감 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 법인세차감전순이익 당기순이익 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. 매출액은 전년대비 11.88% 증가한 3조 742억원이며, 영업이익은 993억원으로 전년대비 1.45% 증가 하였습니다. 2023년에는 미래사업 영역확장 기반 마련에 집중하였고, 솔루션 활동 및 신규수주 Volume 확대로 전년비 신장했습니다.사업부문별 영업실적 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 사업부문 2023년 2022년 증 감 증감율 매출 식자재유통 푸드서비스 기타 연결매출액 영업이익 식자재유통 푸드서비스 기타 연결영업이익 [식자재유통 부문] 2023년 매출액은 전년대비 9.21% 증가한 2조 2,858억원이고, 영업이익은 644억원으로 전년대비 8.49% 감소 하였습니다. 사업단위 세분화와 핵심경로 집중육성을 통해 매출액은 전년대비 9.21%(1,928억원)신장했으나, 미래사업 영역확장 기반마련으로 인해 영업이익은 전년대비 8.49%(60억원) 감소하였습니다.[푸드서비스 부문] 2023년 매출액은 전년 대비 24.37% 증가한 7,261억원이고, 영업이익은 43.61% 증가한 326억원 입니다. 수주 경쟁력 제고로 역대 최고 수주성과를 달성하며 매출액은 전년 대비 24.37% (1,423억원) 신장하였고, 영업이익은 43.61%(99억원) 증가했습니다.[기타 부문] 2023년 매출액은 전년대비 12.05% 감소한 623억원이고, 영업이익은 전년대비 52.03% 감소한 23억원을 기록하였습니다. 제조역량 시너지효과 창출을 위해 (주)송림푸드가 (주)제이팜스를 흡수합병 했으나, 제조법인 재정비 및 안정화단계로 전년비 매출과 영업이익이 감소했습니다. 합병 후 (주)송림푸드는 프레시플러스(주)로 사명을 변경하였습니다.[종속기업 실적에 관한 사항] CJ프레시웨이는 중소기업 상생모델인 프레시원 사업의 꾸준한 성장과 안정 도모를 지속하고 있습니다. 당기말 현재 연결대상 프레시원 법인은 총 7개이고, 매출액은 5,299억원, 영업이익은 54억원을 기록하였습니다. 2023년 프레시플러스(주) 매출액은 700억원, 영업이익은 8억원을 기록하였고, (주)송림FS 매출액은 164억원, 영업이익은 22억원을 기록하였습니다.계속해서 CJ프레시웨이는 시장 변화에 맞게 전략적 대응을 할 것이며, 식문화 트렌드와 고객 사업환경에 최적화된 ONLYONE 솔루션을 제공하여 고객의 사업 성공에 기여할 것입니다. 다. 환율변동에 따른 손익영향 고객성공을 위한 맞춤형 솔루션 제공을 위해 음식점경영 및 건강관련 컨설팅업을 신규사업으로 추가했으며, 이는 구인난, 물가상승 등 외식/급식업장을 운영하기 어려운 환경이 지속되고 있는 고객에게 솔루션 제공을 할 수 있습니다.또한, 시설/설비 보유하지 않은 기업고객을 대상으로 약정기간 동안 식음서비스를 제공하는 계약배달 판매업을 시작했으며, 이는 시장환경 변화에 따른 새로운 수익 기회를 모색할 수 있습니다. 마지막으로 F 펀딩플랫폼 구축
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및 운영이 가능한 통신판매업 등의 사업을 신규로 추가했으며, 이는 B2B2C 판로개척, 유망한 중소형 외식업체와의 파트너십 형성, 기존 사업과의 시너지창출 등의 효과가 있습니다. 라. 자산 손상 연결회사는 매년 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다. 모든 현금흐름창출단위의 회수가능가액은 사용가치 계산에 근거하였으며, 사용가치의 계산시 경영진이승인한 향후 5년 예산을 기초로 추정된 현금흐름추정치를 사용하였습니다. 5년 이후에는 영구성장률을 가정하여 사용가치를 산출하였습니다. 매출액 성장율은 과거의 실적과 시장개발에 대한 기대수준에 근거하여 결정하고 있습니다. 사용된 할인율은 관련된 부문의 특수한 위험을 반영한 할인율입니다. 매년 손상검사를 통해 회수가능액과 장부가액을 비교하여 손상차손을 인식하였습니다. 2023년에는 이에 따른 영업권에 대한 손상검사 결과, 손상할 영업권이 없었습니다. 마. 기타사항 (경영환경 및 성장전략) 경영환경의 불확실성과 경기침체기 영향으로 외식경기에 대한 전망은 좋지 않습니다. 하지만 솔루션사업으로 2023년 고객 Lock-in(록인) 효과를 보았고, 이는 외식경기가 꺾이더라도 고객수는 감소하지 않은 것으로 풀이되며 매출액 역시 성장세를 유지할 것으로 보여집니다. 2023년에는 솔루션사업을 통한 고객 만족도 제고로 Lock-in(록인) 효과를 봤다면, 2024년에는 고객들의 성공지원을 통한 수익창출을 목표로 하고 있습니다. 2023년부터 지속적으로 기준금리 인상이 이어져오고 있습니다. 하지만 내수 회복속도가 완만해지고, 수출부진, 기업경영심리 위축이 지속되며 경기흐름이 둔화됨에 따라 금리인상 속도 조절이 있을 것으로 예상됩니다. 불안정한 경기흐름에 당사는 외형확대보다 수익성 및 재무건전성 확보에 집중할 것이며, 운전자금 개선 후 차입금 비중을 줄여 자산효율성 제고를 위한 Cash Flow 중심의 경영을 이어나갈 것입니다. 이처럼 안정화를 기반으로 외부환경에 탄력적으로 대응할 수 있는 역량을 갖추어 나갈 것입니다. 바. 신규사업 및 중단사업 - 해당사항 없습니다. 사. 경영합리화 조치에 관한 사항 - 해당사항 없습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성지표 (단위: 천원) 2023년 2022년 증감 증감율 가용시재 현금 및 현금성자산 유동비율 순차입금비율 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. 당사의 현금및현금성자산, 단기금융상품을 합산한 가용시재는 약 658억원입니다.기업의 지급능력을 나타내는 유동비율은 80%이고, 순차입금 비율은 35%입니다. 나. 자금조달 (1) 당기말과 전기말 당사의 은행차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 당기말 전기말 연이자율(%) 금 액 금 액 원화차입금 운전자금 우리은행 운전자금 하나은행 운전자금 신한은행 운전자금 한국투자증권 CP 산업은행 시설자금 기업은행 소 계 외화차입금 USANCE 우리은행 외 3 소 계 합 계 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. (2) 당기말과 전기말 당사의 사채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 만기일 당기말 전기말 연이자율(%) 금 액 금 액 확정금리 원화사채 제9회 무보증사채 사채할인발행차금 제10회 무보증사채 사채할인발행차금 제11회 무보증사채 사채할인발행차금 프레시플러스 무보증사채 외화사채 사채할인발행차금 소 계 1년이내 만기도래분(유동성장기사채) 합 계 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. (3) 조달자금과 관련된 이행조건 여부당사가 2019년~2023년에 발행한 공모 사채에는 투자자 보호를 위한 재무비율 유지,지급보증 및 담보권설정제한, 자산처분액 제한 등의 의무조건이 부과되어 있습니다.당사는 이와 같은 의무조건을 준수하고 있습니다. 5. 부외거래 - 해당사항 없습니다. 6. 그 밖 에 투자 의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 본문『III.재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 주석의 2. 중요한 회계정책』에 상세히 기재하였으니 참조하시기 바랍니다. 나.
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법규상 규제 및 환경 등에 관한 사항 당사는 법규상 규제 및 환경 등에 관한 제재사항이나 행정조치를 받은 사실이 없습니다. 당기 중 주요 핵심인력 이동사항 등 중요한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 다. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 본문『II.사업의 내용 중 5. 위험관리 및 파생거래』에 상세히 기재하였으니 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 전문 조명제조업체로 일반조명부문(LED조명 포함)으로 운영되고 있습니다. 구분 주요제품 비고 일반조명 직관·환형·전구식형광램프, LED조명, 유도등, 무전극 등 기타 소프트웨어 개발 및 공급 당사 및 연결종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. (2023년 12월 31일 현재) 구분 회사 주요재화 및 용역 사업내용 일반조명 직관·환형·전구식형광램프,LED조명 등 형광램프, LED조명 기타 브릭메이트(주),BRICKMATE GROUP VIETNAM COMPANY LIMITED(주)프리모아 소프트웨어 개발 및 공급 서비스 가. 주요 재무정보 당사 및 연결종속회사의 사업부문별 요약재무현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 사 업 부 문 제 70기 제 69기 매출액 영업이익 매출액 영업이익 일반조명(LED조명 포함) 기타 합 계 연결조정 등 총 계 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 일반조명시장에 형광램프, LED램프 등을 생산 판매하고 있습니다. 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 :백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 70기 연간 69기 연간 68기 연간 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 조명사업 제품, 상품 방전램프 일반조명 번개표 LED조명 일반조명 번개표 기타 안정기 등 기 타 ESCO 등 에너지절약시설 등 임대수익 서비스 소프트웨어 개발 등 합 계 연결조정 연결매출 총계 ※ 부문간 매출액 포함기준입니다.(연결기준) 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 :원) 품 목 제 70기 연간 제 69기 연간 제 68기 연간 방전램프 LED조명(일자등) LED조명(십자등) ※ 주요제품의 판매단가는 품목별 총매출액을 품목별 총매출수량으로 나누어 계산 하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료에 관한 사항 당사의 주요원재료는 LED PKG등이 있으며, 주요거래처는 알에스에스테크윈(주), 이도베스트원 주식회사, KUMHO LIGHTING (CHANGSHU) Co.,Ltd.등이 있습니다. 원재료 매입처의 다변화로 안정적인 물량확보를 유지하고 있습니다.주요 원재료 등의 가격변동추이는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 사업부문 품 목 제 70기 연간 제 69기 연간 제 68기 연간 일반조명 및 LED 제조 부문 ※ 주요원재료의 매입단가는 당해 원재료 총매입액을 당해 원재료 총매입수량으로 나누어 계산하였습니다. 나. 생산 및 설비에 관한 사항 (가) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 천개) 사업부문 품 목 사업소 제 70기 연간 제 69기 연간 제 68기 연간 조명사업 LED 제조 부문 동탄,중국 합 계 ※ 상기 품목을 제외한 기타품목은 생산능력을 산출하기 곤란하여 기재를 생략함. (2) 생산능력의 산출근거 1) 산출기준 : 표준생산능력 2) 산출방법 : 시간당 생산능력 ×일평균가동시간 ×월평균가동일 × 12개월 (3) 평균가동시간 사업부문 품 목 사업소 1일평균가동시간 월평균가동일 조명사업 LED용 부품 제조 동탄, 중국 (나) 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 천개, 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제 70기 연간 제 69기 연간 제 68기 연간 수량 금액 수량 금액 수량 금액 조명사업 LED용 부품 제조 동탄, 중국 합 계 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 당기 가동가능시간 당기 실제가동시간 평균가동률 IT 조명 및 LED부품제조 합 계 (다) 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(면적:㎡) 기초장부가액 당기 증감 당기상각 연결조정 재평가 당기장부가액 비고 증가 감소 평택 자가 평택 합 계 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(면적:㎡) 기초장부가액 당기 증감 당기상각 당기손상차손 연결조정 당기장부가액 비고 증가 감소 평택 자가 평택 베트남 자가 베트남 합 계 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(면적:㎡) 기초장부가액 당기
금호전기 — 사업보고서 (2023.12)

증감 당기상각 당기손상차손 연결조정 당기장부가액 비고 증가 감소 평택 자가 평택 합 계 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(면적:㎡) 기초장부가액 당기 증감 당기상각 연결조정 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 외 자가 본사 외 합 계 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기 증감 당기상각 당기감액손실 당기국고보조금 연결조정 당기장부가액 비고 증가 감소 동탄 자가 동탄 LED설비 신상숙 자가 중국 상숙 LED CHIP설비 합 계 [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당3기 증감 당기상각 당기손상차손 당기국고보조금 연결조정 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 외 자가 본사 외 신상숙 자가 중국 상숙 베트남 자가 베트남 합 계 (3) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 1) 진행중인 투자 당기말 현재 진행중인 투자는 없습니다. 2) 향후 투자계획구체적인 투자계획은 아직 확정하지 아니하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제 70기 연간 제 69기 연간 제 68기 연간 금액 금액 금액 조명사업 제품 상품 방전램프 수 출 내 수 합 계 LED조명 수 출 내 수 합 계 기타 수 출 내 수 합 계 시스템 등 기타 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 연결조정 총 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 당사는 일반조명시장과 LED조명시장의 특성에 따라 판매조직이 구성되어 있습니다. 일반조명시장은 내수의 경우 대리점, 유통업체, 딜러판매 및 건설사등에 특판판매 등으로 이루어지고 있으며, 수출은 해외 현지법인 및 해외딜러를 통하여 이루어지고 있습니다. LED조명시장은 내수의 경우 직접판매방식으로, 수출의 경우는 직접판매 및 해외현지법인, 딜러를 통한 방식으로 매출이 이루어지고 있습니다. 다. 판매전략 당사의 일반조명시장과 LED조명시장 판매전략은 국내의 경우 대리점과 유통업체, 특판영업 등을 통해 시장 장악력을 확대하고, 해외의 경우 해외법인의 인프라를 기반으로 신규국가시장 개척 확대와 해외법인 자체 영업력을 증대하여 매출 확대와 고객 다변화를 추진하고 있습니다. 또한 품질우선의 경영을 통해 고객만족의 극대화를 이루어 매출 및 수익성 향상에 기여하도록 하겠습니다. 라. 수주상황(연결기준) (단위 : 천원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 진행중인 프로젝트>-브릭메이트 X-TCS 교육 콘텐츠 비교 3PL 전산시스템 개발 AI코치트레이닝 개발 스윙모션데이터 분석 엔진 개발 출장메이크업 플랫폼 개발 할인 플랫폼 개발 B2C 서비스 커머스 기능 개발 스타컨텐츠 MVP 앱 개발 스마트 가로등 대시보드 개발 고객 커뮤니티 모바일앱 개발 자산관리 플랫폼 개발 위치기반 SNS 커뮤니티 플랫폼 개발 스마트 안전모 연동 무전기 앱 개발 기타 진행중인 프로젝트>-프리모아 3PL 전산 시스템 개발 유비홍채 AI 개발 사내 그룹웨어 개발 기존 앱 커스터 마이징 및 쇼핑몰 개발 연동 반찬 구독 플랫폼 및 배달 시스템 구축 자동 게시 및 체험단 플랫폼 개발 심부름 App 개발 상담/바우처 케어 웹서비스 구축 구인구직 플랫폼 개발 기타 소 계 합 계 ※ 연결대상회사인 브릭메이트(주)와 프리모아의 수주현황으로 당기말 현재 진행중인 Project 입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해관계자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결실체는배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금(사채 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편,
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당기말과 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 차입금총계 차감: 현금및현금성자산 순부채 부채총계(A) 자본총계(B) 부채비율(=A/B) (2) 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 1) 외환위험연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 자산(원화환산액) 부채(원화환산액) 자산(원화환산액) 부채(원화환산액) USD RMB 합계 연결실체는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 주요 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD RMB 합계 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험연결실체는 시장금리 변동으로 인한 이자수익 및 이자비용 발생금액의 불확실성 등으로 인한 미래 현금흐름의 불확실성 등이 있을 수 있습니다. 잉여자금의 운용은 확정금리지급형 투자상품에 투자하고 있으나, 고정이자율 및 변동이자율로 자금을 차입하고 있음에 따라 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 이자부금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 고정이자율 금융자산 금융부채 변동이자율 금융자산 금융부채 연결실체는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다. 당기말과 전기말 현재 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이100 bp 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동이자부 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당기와 전기에 대한 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 변동이자율 금융부채 ) 가격위험 연결실체 는 기타포괄손익-공정가치지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 평가하는 기타포괄손익-공정가치지분상품의 가격이 10% 상승(하락)할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 기타포괄손익-공정가치지분상품 4) 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 단, 은행 및 금융기관의 경우 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소 들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결실체는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책을 보유하고 있습니다. 연결실체의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 현금성자산 매출채권(*) 기타채권(*) 금융리스채권 기타금융자산 계약자산 당기손익-공정가치 금융자산 기타포괄손익-공정가치 금융자산 (*) 대손충당금 차감 전 금액입니다. 당기말과 전기말 현재
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매출채권의 대손충당금 차감 전 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 국내 중국 기타 합계 당기말과 전기말 현재 대손충당금 차감 전 매출채권의 거래상대별 신용위험의 노출 정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 도매업체 최종소비자 합계 5) 유동성위험연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위 : 천원) 구분 1년 이내 1년 초과 합계 매입채무및기타채무 단기차입금 전환사채(*1) 리스부채(*2) 합계 (*1) 사채의 1년 초과분 현금흐름은 사채를 만기까지 보유했을 경우의 원리금입니다. (*2) 리스부채의 현금흐름은 할인금액이 반영되지 아니한 리스료의 예상스케줄상 금액입니다. ② 전기말 (단위 : 천원) 구분 1년 이내 1년 초과 합계 매입채무및기타채무 단기차입금 전환사채(*1) 신주인수권부사채(*1) 리스부채(*2) 합계 (*1) 사채의 1년 초과분 현금흐름은 사채를 만기까지 보유했을 경우의 원리금입니다. (*2) 리스부채의 현금흐름은 할인금액이 반영되지 아니한 리스료의 예상스케줄상 금액입니다. (3) 금융상품의 구분 및 공정가치당기말과 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 1) 금융자산 ① 당기말 (단위 : 천원) 금융자산 범주 계정명 유동 비유동 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가로 측정하는금융자산 현금및현금성자산 매출채권 미수금 미수수익 대여금 장기금융상품 보증금 소계 당기손익-공정가치측정금융자산 채무상품 출자금 소계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 소계 합계 ② 전기말 (단위 : 천원) 금융자산 범주 계정명 유동 비유동 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가로 측정하는금융자산 현금및현금성자산 매출채권 미수금 미수수익 대여금 장기금융상품 보증금 소계 당기손익-공정가치측정금융자산 채무상품 출자금 소계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 소계 기타 금융리스채권 파생금융자산 소계 합계 2) 금융부채① 당기말 (단위 : 천원) 금융부채 범주 계정명(*) 유동성 비유동성 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가로 측정하는 금융부채 매입채무 미지급금 차입금 사채 미지급비용 미지급배당금 예수보증금 기타 리스부채 금융부채 합계 ② 전기말 (단위 : 천원) 금융부채 범주 계정명(*) 유동성 비유동성 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가로 측정하는 금융부채 매입채무 미지급금 차입금 사채 미지급비용 미지급배당금 예수보증금 기타 리스부채 금융부채 합계 경영진은 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 또한, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우 취득원가로 측정하고 있습니다. 3) 공정가치 서열체계정상거래시장에서 거래되는 금융상품(단기매매금융자산과 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 등)의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권
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및 기타채권의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 한편, 연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 연결실체는 공정가치측정을 위해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 구 분 가치평가방법 투입변수 파생상품금융자산 이항모형(Tsiveriotis-Fernandes 모형) 주가변동성, 행사가격, 무위험이자율, 위험이자율 당기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 공정가치로 측정되는 자산 : 파생금융상품자산 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 당사는 조명전문 제조업체로 LED등 신광원의 개발과 제품화 및 절전형, 장수명 환경친화적 제품의 개발, 다변화되는 LED디스플레이 제품화를 위하여 최선의 노력으로 연구개발에 매진하고 있습니다.(1) 연구개발 담당조직 당사는 연구개발활동을 위해 연구소 및 개발실 조직을 운영하고 있습니다.(2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제70기 제69기 제68기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 나. 연구개발 실적 구분 연도 내용 금호전기 2013년 미국향 안정기 호환형 LED T8/T5 TUBE PIR 센서 주차 등기구 2014년 일본향 AC 직결 2400mm LED TUBE 2015년 2016년 FPL 안정기 호환형 LED LAMP 2017년 볼리비아향 가로등 (50W / 150W) 2018년 LED 센서등, 직부등 저역률 Direct 20W (비상 Type) 640W 고출력 투광등 6인치 다운라이트 및 센서다운라이트 15/20W, 5700K 2019년 원형투광등 120 / 150w (실외용 고효율, K57) 2020년 DC컨버터외장형 T8-1200mm 15W 6,500K (다이소向) 원형일자/십자 580mm(1W pkg) 2021년 K-Wave IoT 공기청정 방등 60W AC직결 식물생장램프 20W 전격살충기 KKD 2200 2022년 Smart Mesh Solution (평판 29W, 다운라이트 15W, 센서, 게이트웨이, 스위치, 브릿지, App.) NFT 아트 거래 플랫폼 2023년 평판 W) 7. 기타 참고사항 가. 업계의 현황 (1) LED조명시장 조명 시장은 현재 전 세계적 으로 큰 관심을 받고 있습니다 . 환경 보호와 에너지 절약의 중요성이 부각되면서 LED 기술의 발전과 함께 조명 시장도 큰 변화를 겪고 있습니다 . LED 조명은 전통적인 형광등이나 백열등에 비해 에너지 효율성이 훨씬 높고 수명도 길어지는 등 다양한 장점을 가지고 있어 많은 소비자들이 선택하고 있습니다 . businessinsights.com에 따르면 전세계 LED시장규모가 2023년 871억 달러에서 2030년까지 2,983억 8천만 달러로 성장하여 예측 기간 동안 CAGR 19.2%를 나타낼 것으로 예상했습니다 . 비록 중국의 경기침체 우려와 러시아 /우크라이나 , 이스라엘 /하마스의 전쟁등으로 인한 물류비와 유가상승등의 변수가 전세계 경제에 영향을 미치고 있으나 , 결국 원자재 , 유가상승등은 에너지가격과 연동되어 고효율 , 스마트 조명으로의 빠른 전환을 이끌 것으로 기대합니다 이는 정보통신기술 (ICT)과 사물 인터넷 (IoT)을 적용하여 BMS와 연동한 센서형 , 구역별 온
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/오프 , 색상 , 밝기 조절 (채광량 ), 스케쥴러등 편의성과 에너지절감율이 높은 스마트 조명이 시장에서 각광받을 것으로 예상되며 , 고효율 친환경 광원의 개발에 따른 다양한 응용 제품 확대와 온실가스 감축 및 친환경 에너지 정책에 따른 LED조명 및 태양광 보급정책으로 지속적인 시장 성장이 예상됩니다 일반조명시장 일반조명의 시장은 국제 사회의 환경 규제 강화 , 저탄소 정책 , 재활용 분담금 인상 등과 같은 외부적인 요인 및 글로벌 조명업체의 일반 조명 시장에서 철수 등으로 인하여 시장이 재편중에 있으나 , 아직은 국내에 교체 수요가 있어 판매는 지속되고 있고 향후 몇 년간은 꾸준히 일정 정도 이상의 수요가 유지될 것으로 예상됩니다 하지만 , 일반조명은 LED조명이 보급된 이후 수요가 큰폭으로 감소하고 있는 추세에 있고 , 정부는 국가에너지 효율 혁신 전략에 따라 에너지 효율이 떨어지는 형광등을 2027년 까지 단계적으로 퇴출 하기로 하였습니다 . LED조명의 경우 일반 조명에 비해 수명이 월등히 길고 서민 전기 요금 부담도 낮춰줄 뿐만 아니라 정부 차원의 저 탄소 정책에도 일조하는 측면이 있어 형광등 퇴출이 예정대로 진행될 것으로 보이므로 , 일반 조명 시장은 LED조명 및 새로운 조명군으로 더욱 빠르게 대체 될 것으로 예상됩니다 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 및 사업부문의 구분 러시아/우크라이나 전쟁, 이스라엘/하마스 전쟁 등으로 인한 물류비와 유가상승 등이 인플레이션을 자극하는 요인이 되면서 미국에 이어 우리나라 역시 계속된 금리인상으로 인한 고금리와 고환율 등 악화된 경제환경에서의 당사의 2023년 연결 매출액은 전기 매출액 460억원 대비 16.0% 증가한 534억원, 연결 영업손실은 전년 118억원에서 82억원으로 개선되었고, 연결 당기순손실은 CGU손상과 영업권 손상으로 인하여 전기 178억에서 5억원 증가한 183억원입니다. 구 분 주요 제품 비 고 일반 /LED 조명부문 ▶ 일반조명 : 직관 형광램프 , 환형 형광램프 , 전구형 형광램프 外 ▶ LED조명 : 일자등 , 십자등 , 평판조명 ,센서등 ,직부등 , LED전구 ,PAR/MR ▶ LED산업조명 : LED 투광등 , 고출력 투광등 , LED가로등 外 ▶ IoT기반 LED : 스마트 메쉬 솔루션 , LED 스마트 방등 /공기청정방등 外 ▶ 기타 : 전격 살충기 , 멀티콘센트 , 번개표 건전지 外 기타 ▶ 소프트웨어 개발 및 공급 (2) 시장점유율 사업부문 제품명 용도 제70기 제69기 제68기 일반/LED조명 부문 형광램프 일반조명 (3) 시장의 특성 일반조명시장 년부터 한국의 일반 조명 시장은 형광등이 사실상 퇴출될 것으로 예상됩니다 . 정부는 더욱 효율적인 LED(발광다이오드 ) 조명으로의 대체를 촉진하기 위해 산업통상자원부를 통해 '효율관리기자재 운용규정 '을 개정하고 있습니다 . 이로써 형광램프의 최저 소비 효율 기준이 상향 조정되며 , 2028년부터는 기준에 미달하는 형광등의 국내 제조 및 수입이 금지되어 시장에서 사실상 퇴출될 것으로 전망됩니다 산업부는 이번 개정을 통해 약 1300만개의 LED 조명으로 기존의 형광등을 교체함으로써 약 4925GWh의 에너지를 절약할 것으로 예상했습니다 . 이는 석탄 화력 발전소 3기의 연간 발전량과 동등한 수준으로 , 환경 보호 및 에너지 절약에 상당한 기여를 할 것으로 예상됩니다 . 이러한 정책 변화는 조명 시장의 구조를 변화시키며 , 보다 효율적이고 친환경적인 조명 솔루션의 수요가 더욱 높아질 것으로 전망됩니다 2) LED 조명 시장 한국 조명 시장은 현재 국제 정세와 경제적 상황의 영향을 받고 있습니다 . 우크라이나 전쟁과 이스라엘 전쟁과 같은 지역 갈등으로 인한 불안요소들이 시장에 불확실성을 가져다 줄 수 있으며 이러한 상황은 원자재 공급 (물류 ,에너지등 )에 영향을 줄 수 있고 , 이는 조명 제품의 생산과 가격에 영향을 미칠 수 있습니다 또한 , 중국의 경기침체도 한국 조명 시장에 영향을 줄것으로 예상됩니다 . 중국은 조명산업에서 큰 역할을
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차지하고 있으며 , 중국 경기침체 여파는 조명제품의 수요와 가격에 변화를 가져올 수 있는 큰 변수입니다 그러나 , 한편으로는 환경보호와 에너지 절약의 중요성이 계속해서 부각되고 있습니다 . 이에 따라 고효율 LED 조명과 스마트 조명 같은 높은 효율성을 가진 제품들이 더욱 높은 수요를 얻을 것으로 전망됩니다 . 또한 , 정부의 에너지 정책 및 규제도 조명 시장의 발전에 영향을 미칠 것으로 예상됩니다 따라서 , 한국 조명 시장은 다양한 요인들의 영향을 받 고 있지만 , 지속적인 혁신과 시장수요에 대한 적절한 대응을 통해 안정적인 성장을 이어갈 것으로 전망됩니다 (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 국내 최장수 조명 기업으로서 지니는 강점인 브랜드 역량을 기반으로 정체된 조명 시장 내에선 제품 개선을 통해 기존 제품의 보급률을 높이고 , 새롭게 확대되어가고 있는 스마트조명시장을 선점하기 위한 활동을 하고 있습니다 . 이를 위하여 통신 기술력 확보 및 자체 블루투스 기반 통신 모듈 개발 통한 스마트조명 통합 솔루션을 2022년 출시하였으며 , 지속적으로 스마트조명 라인업을 확대하는 방향으로 사업을 전개 하고 있습니다 . 우선 LED조명 부분에서는 주력제품의 제 2의 부흥을 위해 노후화된 제품 중 핵심 육성 제품을 선정하여 성능 및 디자인 부분의 개선을 통해 현대 소비자의 요구를 충족시키고 눈높이에 부합할 수 있도록 리뉴얼을 진행 중에 있으며 , 신규 가정용 하이브리드 LED조명 시장의 선도 및 확대를 위하여 오랜 시간 준비해온 사물인터넷 (IoT) 기반 신개념 공기정화 조명제품인 K-Wave가 출시되어 판매되고 있습니다 . 더불어 일찍이 일본시장에 스마트 조명 시스템을 개발 및 납품했던 노하우를 살려 국내 B2B시장을 겨냥한 블루투스통신 기반의 스마트 조명 시스템 개발을 완료함에 따라 스마트 메쉬 주차등을 년에 출시함에 이어 BESM( 빌딩 에너지 관리시스템 )과 연동하여 빌딩전체의 조명을 통합관리할 수 있는 스마트메쉬 통합 솔루션을 2023년에 출시 하여 납품하고 있습니다 . 프리미엄 스마트 조명인 “스마트메쉬 -P”라인업이외에도 보급형인 “스마트메쉬 -K”라인을 통하여 스마트조명 보급확산과 점유율 상승을 목표로 사업을 전개하고 있습니다 . 더불어 당사의 스마트등기구 및 구성요소들은 IoT 보안 인증을 추가로 취득하여 차별화된 보안 정책으로 시장을 선도하고 있습니다 당사의 스마트 조명 시스템은 빌딩 및 사무공간의 시간대 제어 및 재실감지기능를 통한 큰 에너지절감 효과를 볼 수 있으며 , 전용 모바일 어플리케이션을 통한 제어로 편의성을 제공하기 때문에 B2B시장 확대에 큰 기여를 할 것으로 기대하고 있습니다 B2C 부문에서도 스마트홈의 새로운 표준인 Matter(매터 )를 적용한 조명기기 개발을 진행해왔으며 , 2024년 상반기 출시를 앞두고 있습니다 또한 당사는 시장내 인지도 있는 당사 보유 브랜드 기반으로 당사와 시너지를 낼 수 있는 전자 , 전기 , 방역 등 다방면의 제조 업체를 발굴하고 , 전략적 업무 제휴를 체결하고 있으며 , 이를 통해 기존 취급 제품 외 다양한 제품을 온오프라인에 유통하며 브랜드사업을 지속적으로 확대할 계획입니다 (5) 조직도 조직도.jpg 조직도