chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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기준입니다.2. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 천원) 품목 2021년도(제25기) 2022년도(제26기) 2023년(제27기) 연구용장비 내 수 수 출 산업용장비 내 수 수 출 주1) 상기 재무수치는 K-IFRS 별도 기준입니다.주2) 제품 모델별로 단가의 차이가 있으므로 매출제품의 모델구성에 따라 평균단가의 변동성이 있습니다.3. 주요 제품 설명당사의 제품은 크게 연구용 장비와 산업용 장비로 구분되며 산업용 장비는 다시 생산공정용과 분석용으로 구분됩니다. 1) 연구용 장비 연구용 장비로 NX-Series 모델이 있습니다. NX-Series는 당사의 최신 기술이 적용된 고기능, 고사양 제품으로 제품의 성능이 탁월할 뿐 아니라 사용의 편의성이 매우 우수합니다. 이 중 NX20과 NX-Hivac은 반도체를 비롯한 전자소자의 품질을 컨트롤하는 FA/QA 분석실에서 주로 사용되고 있습니다. NX20은 다양한 크기의 sample에 대해 다양한 옵션 기능의 사용이 가능하며 품질 개선 및 신기술 개발에 필요한 분석 장비로 사용되고 있고 특히 NX-Hivac은 현재 시판되는 유일한 High Vacuum 원자현미경으로 반도체 디바이스의 절단면과 같이 공기 중의 산소나 수분에 의해 시료 표면이 변환되는 경우 반드시 필요한 장비입니다. 연구용 장비는 시료의 형상을 이미지 하는 것 외에도 다양한 물성을 측정하고 분석하는 옵션 기능이 중요합니다. 당사는 EFM, SKPM, MFM, CP-AFM, SCM, SThM, FMM, Nanolithography 등 다양한 옵션을 구비하고 있어 대학교나 연구소에서 요구하는 다양한 기능을 충족하고 있으며 어느 경쟁사보다도 많은 종류의 옵션과 액세서리를 제공하고 있습니다. [연구용 제품 라인] 제품명 제품 사진 제품설명 NX10 nx10.jpg NX10 고성능으로 가장 정밀한 측정이 가능한 제품 일반 나노기술 연구에 모두 사용 가능 사용자 편리성이 고려된 다목적 장비로 작은 시료 측정에 사용하는 당사의 대표적 연구용 장비 NX20 nx20.jpg NX20 고성능으로 가장 정밀한 측정이 가능한 제품 일반 나노기술 연구 및 산업체 FA/QA 실험실에서 제품 성능 향상을 위한 연구에 사용 가능한 다목적 장비로 시료의 지름이 200mm까지 측정 가능한 대형 시료 측정용 장비 NX7 nx7.jpg NX7 예산이 제한된 고객을 대상으로 가성비가 좋은 다목적 장비로 작은 시료 측정용 장비로 대학이나 연구소에서 사용가능 대부분의 응용 옵션의 장착이 가능하여 일반 나노 기술 연구에 적합함 NX-Hivac NX-Hivac 공기 중에서 변성이 쉽게 되는 시료의 전기적 특성을 관찰하기 위한 고진공 장비로 자동 진공 조절 SW와 motorized stages laser beam alignment 기능을 탑재하여 고객의 사용상의 편의성을 최대한 고려한 장비 FX40 fx40.jpg FX40 AI와 로보틱스 기술을 더해, 새로운 차원의 자동화와 정확도, 편리성을 갖춘 장비. 탐침의 위치와 종류를 자동으로 인식하고 선택, 장착 가능. 실험 준비 단계까지 자동화함으로써 사용자 편의성을 극대화한 장비. 2) 산업용 장비 당사의 산업용 장비는 크게 하드디스크 산업, 반도체 산업, 디스플레이 산업에 투입이 되고 있습니다.하드디스크 산업에서는 NX-HDM, NX-PTR이 사용되고 있습니다. NX-HDM은 ADR(Auto Defect Review)기능을 이용하여 결함 식별, 스캐닝 및 분석을 통해 결함 검토 역할을 수행하며, 샘플 표면의 조도 측정 등에 활용됩니다. NX-PTR은 하드디스크 헤드 생산공정에서 사용되는 장비로, 타사 대비 좋은 분해능과 정확성을 제공하기 때문에 품질 개선 및 개발,분석에 활용되고 있습니다.반도체 산업에서 사용되는 장비는 NX-Wafer, NX-3DM, NX-Hybrid WLI, NX-Mask, NX-IR이 있습니다. NX-Wafer는 당사의 대표 산업용 장비로서, 웨이퍼 검사 및 분석, 자동 결함 검토, CMP 후 조도 측정 등의 기능을 제공합니다. 반도체 샘플이 매우 미세하고 복잡한 3차원 형태가
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되어가고 있기 때문에 해당 제품은 반도체 공정내에 여러 곳에서 사용되고 있습니다. 따라서, 고도화되는 반도체 공정에 대응하기 위한 글로벌 반도체 기업들로부터 전공정 및 후공정 여부를 가리지 않고 도입이 계속되고 있습니다. NX-3DM은 측벽 검사에 특화된 산업용 원자현미경입니다. 적층구조의 반도체 공정이 늘어나면서 고해상도의 측벽 이미징 및 임계각도 측정을 위해 개발된 장비입니다. 해당 장비는 측벽 거칠기 및 임계 치수 측정 시 샘플의 전처리 과정(절단, 장착 및 코팅 등)을 거치지 않고 데이터를 수집합니다. NX-Hybrid WLI는 WLI(백색광간섭계)기술을 원자현미경에 접목시킨 하이브리드 장비입니다. WLI는 넓은 영역을 빠르게 스캔할 수 있는 광학기술로 높은 처리량이 장점이며, 나노단위의 분해능을 지닌 원자현미경의 Application 확장에 도움이 됩니다. 전공정 및 후공정에서의 QA 및 Process control 그리고 advanced packaging 에서 활용이 될 것으로 기대하고 있습니다. 해당 장비는 글로벌 반도체 기업들로부터 관심을 받고 있으며, 수주 및 출고가 진행되고 있습니다. NX-Mask는 EUV 노광 공정중에 EUV마스크 위에 생기는 이물질을 제거하여 다시 EUV마스크를 재사용할 수 있게 해주는 리페어 장비입니다. 해당 장비는 글로벌 반도체 제조업체 및 마스크 제조업체에 납품을 하고 있습니다. 반도체 미세공정이 앞으로 계속 진행되는만큼 전체 반도체 공정에서 EUV공정의 비중은 상당해 질것으로 기대하고 있으며, 앞으로 EUV공정의 확장과 함께 더 많은 NX-Mask가 투입될 것으로 보고 있습니다. NX-IR은 적외선 분광법을 채택하여 시료 표면의 형상과 화학 분석 결과를 나노 스케일로 제공하는 장비입니다.NX-TSH는 대형 평판 디스플레이를 측정하기 위한 원자현미경입니다. 디스플레이 산업의 고도화와 함께 나노 단위 수준의 계측 수요가 생겨나고 있습니다. 대면적 샘플에 대한 Roughness, Step height, CD 측정 등을 수행하며, 비파괴적으로 OLED, LCD 등의 샘플에서 나노단위의 고해상도 이미지를 얻을 수 있습니다. 해당 제품은 메이저 디스플레이 업체에 이미 납품한 이력이 있으며, 앞으로 진행될 OLEDoS, MicroLED 등의 고도화된 디스플레이 생산에도 활용될 것을 기대하고 있습니다. [산업용 제품 라인] 제품명 제품 사진 제품설명 NX-HDM NX-HDM 하드디스크 media sample의 광학 장비로 검출이 불가능한 나노 크기의 defect(결함)를 자동화 기능(SW)으로 찾아서 분석하는 ADR 기능과, media의 성능을 좌우 하는 표면 조도(roughness)를 서브나노 스케일로 측정 가능한 장비로 측정의 재현성이 매우 좋아 하드디스크 산업체의 공정에 제공 NX-PTR NX-PTR 하드디스크 산업체의 헤드공정 라인에 제공되고 있는 장비로, PTR 제작의 품질 개선과 개발에 따른 제품 분석 장비로 경쟁사나 다른 분석 장비에 비해 좋은 분해능과 정확성 그리고 재현성을 가진 장비 NX-Wafer NX-Wafer 시료의 단차와 너비의 결함 측정과 분석을 전자동으로 처리하여, 공정 상의 결점의 근원을 탐색하는데 사용되는 장비. 측정시 높은 정확성과 반복성을 유지하여 균일한 측정 결과 제공. 전공정 및 후공정에 모두 사용이 되고 있으며, 정밀한 3차원 구조 측정이 필요한 공정에는 다양하게 적용. NX-3DM NX-3DM 오버행 프로파일, 고해상도 측벽 이미징, 그리고 각도 측정을 위한 전자동 AFM 시스템. 분리식 XY 및 Z 스캔 시스템과 Z스캐너의 회전기능을 통해 정확한 측벽 분석 결과 제공. NX-TSH NX-TSH 대형 평판 디스플레이 측정 시에 형상의 정확도가 중요해지면서 Atomic Force metrology에 대한 수요가 증가함에 따라 대면적 샘플 측정을 위해 개발된 AFM 장비.거칠기 측정, step height 측정, CD측정, 각도 측정 등의 측정치를 정확하게 측정하며 OLED, LCD 등에서 신뢰할 수 있는 고해상도 AFM 이미지 습득 가능.
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반도체 및 관련 제품의 QA, 전공정 및 후공정 첨단 패키징을 아우르는 장비로서, 공정 제어 및 R 계측을 위해 WLI기술이 내장된 하이브리드 제품.WLI는 넓은 영역을 빠르게 측정하여 높은 처리량을 보여주는 광학기술이며, 원자현미경의 나노 단위 분해능 측정 능력과 결합되어 Advanced packaging 및 Wafer level 계측 등 원자현미경의 적용처를 더욱 확장. NX-Mask NX-Mask EUV 마스크를 위한 듀얼포드를 지원하며 마스크 패턴에 발생한 결함 및 파티클의 형상 측정 및 제거, 제거 후 검증까지 모든 과정을 하나의 솔루션으로 제공, 고비용의 마스크 공정, 특히 EUV 공정에서 생산원가를 낮추고생산성을 높일 수 있는 장비 NX-IR nx-ir.jpg NX-IR 반도체 웨이퍼를 위한 나노스케일 근적외선 분광 시스템으로, 높은 나노 분해능으로 시료의 표면 형상 데이터 뿐만 아니라 화학적 특성정보를 제공하는 장비 3) 바이오 연구용 장비 NX12는 역 광학 현미경 (IOM: Inverted Optical Microscope)과 결합하여 사용되는 바이오 연구용 장비입니다. 액체 안에 있는 생체 시료를 IOM과 AFM으로 측정하는 것과 더불어 당사 고유의 기능인 SICM(Scanning Ion Conductance Microscope)을 사용하여 live cell 이미지는 물론 nano-scales patch clamping이 가능하여 앞으로 많은 application 개발 가능성을 가진 제품입니다. [바이오용 제품 라인] 제품명 구분 제품 사진 제품설명 NX12 바이오 연구용 NX12 세포 관찰, 생리학 연구를 비롯한 바이오 관련 연구에 사용하는 다목적 바이오 장비로 SICM 옵션을 이용한 새로운 응용기술 및 연구 개발이 가능한 장비. 다양한 바이오 관련 시료의 대기 중과 용액에서 모두 측정 가능하며, 광학 현미경을 결합하여 다양한 측정 기법을 결합 할 수 있는 바이오 시료 측정용 장비 4) ISE Accurion의 Imaging Ellipsometer는 타원계측법과 광학 현미경의 이점을 단일 장치에 구현한 장비입니다. 두 기술의 통합은 타원계측법 측정과 편광 대비 현미경의 한계를 모두 재정의하는 장점을 지닙니다. 이미징 타원계의 향상된 공간 해상도(약 1 μm)를 통해 타원계를 마이크로 분석, 마이크로일렉트로닉스 및 바이오 분석등 새로운 영역으로의 확장을 기대하고 있습니다. 제품명 구분 제품 사진 제품설명 EP4 연구용 EP4 1 μm 정도의 작은 마이크로 구조에서 두께와 굴절률의 특성 측정이 가능한 장비. 굴절률 또는 두께의 미세한 변화를 확인 가능하며, 미세 구조의 박막 시료 및 기판의 두깨 및 재료 특성 분석에 탁월한 장비. 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료 등에 관한 사항 (단위 : 천원) 품목 2021년(제25기) 2022년(제26기) 2023년(제27기) 제품 재공품 원재료 (차감:평가충당금) 합계 주) 상기 재무수치는 K-IFRS 별도 기준입니다.2. 원재료 가격변동 추이 (단위 : 천원) 사업연도 품 목 2021년(제25기) 2022년(제26기) 2023년(제27기) 수입 제진대 수입 광학제품 가공물 국내 PC 국내 Head 가공물 국내 Main body 가공물 국내 국내 PZT 국내 XY Scanner 가공물 국내 국내 3. 생산능력 및 생산실적(1)생산실적 (단위 : 개, %) 제품군 구분 2021년 2022년 2023년 연구용 생산능력 생산실적 가동율 기말재고 산업용 생산능력 생산실적 가동율 기말재고 * 당사의 생산관련 금액은 제품에 따라 가격 변동성이 커 수량 기준으로 가동률을 산출하였습니다. (2) 생산가공 공수 분류 2021년 2022년 2023년 인원(명) 생산가용공수(시간) 4. 생산설비 (단위: 천원) 공장별 자산별 소재지 기초가액(2023.01.01) 당기증감 당기상각 당기말가액(2023.12.31) 증가 감소 본사 기계장치 본사 비품 본사 기타의 유형자산 본사 유형자산 소계 주1) 상기 재무수치는 K-IFRS 별도 기준입니다. 4. 매출 및 수주상황
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1. 매출실적 (단위: 천원) 품목 2021년 2022년 2023년 제 품 설 명 연구용제품군 수출 연구용 나노계측(분석)장비 등 내수 합계 산업용제품군 수출 산업용 나노계측(분석)장비 등 내수 합계 기타 수출 소모품 및 서비스 내수 합계 합계 수출 내수 합계 주) 상기 재무수치는 K-IFRS 별도 기준입니다. 2. 판매경로 및 판매방법 당사의 Global Sales는 전세계에 당사 제품의 판매업무를 담당하고 있습니다. 산업장비사업부문과 연구장비사업부문에 각각 Sales를 담당하는 부서가 있으며, 아래의 해외 자회사와의 협업을 통해 영업활동을 하고 있습니다. 지역별 판매지사.jpg 지역별 판매지사 (2) 미국 자회사(판매법인) 당사는 미주지역에서의 제품판매, 고객지원 및 마케팅을 위하여 미국 산타클라라에 현지 자회사를 설립하여 운영하고 있습니다. 미국법인은 미국,캐나다,멕시코 및 남미지역의 제품판매를 총괄하고 있으며 영업팀, 기술지원팀, 마케팅관리팀을 운영하고 있습니다. 미국 동부 오피스와 멕시코 오피스를 개소하여 미주지역 영업활동을활발히 전개하고 있습니다. (3) 일본 자회사(판매법인) 당사는 일본지역에서의 제품판매, 고객지원 및 마케팅을 위하여 도쿄에 현지 자회사를 설립하여 운영하고 있습니다. 일본법인은 일본 전역에 제품판매 및 서비스를 총괄하고 있으며 영업팀, 기술지원팀, 관리팀을 운영하고 있습니다. (4) 싱가폴 자회사(판매법인) 당사는 동남아시아 지역의 판매망 영업지원과 관리를 위하여 싱가폴에 현지 자회사를 설립하여 운영하고 있습니다. (5) 유럽 자회사 (판매법인)당사는 유럽지역에서의 제품판매, 고객지원 및 마케팅을 위하여 2017년 3월부터 독일 현지 자회사를 설립하여 현재 만하임에서 운영하고 있습니다. 유럽법인은 유럽 전역의 제품판매를 총괄하고 있으며 영업팀, 마케팅관리팀, 기술지원팀을 운영하고 있습니다. (6) 대만 자회사(판매법인)당사는 대만 지역의 판매망 영업지원과 관리를 위하여 2017년 2월부터 대만신주지역에 설립되어 운영되던 현지 연락사무소를 2022년 3월 법인으로 전환하였습니다. (7) 인도 자회사(판매법인)당사는 인도 지역의 판매망 영업지원과 관리를 위하여 인도지역에 설립되어 운영되던 현지 연락사무소를 2021년 9월 법인으로 전환하였습니다.(8) 독일 자회사(생산 및 판매법인)당사는 2022년 10월 4일 글로벌 시장에서 ISE(Imaging Spectroscopic Ellipsometer) 및 제진대의 제조 및 판매를 영위하는 독일 소재 Park Systems GmbH(舊 Accurion GmbH)의 지분 100%를 취득하였습니다. 이로 인해, 당사는 매출 제품 다각화를 통한 매출 증대를 기대하고 있습니다.(9) 중국 연락사무소당사는 중국 지역의 판매망 영업지원과 관리를 위하여 2018년 9월부터 중국 베이징에 현지 연락사무소를 설립하여 운영하고 있습니다. 중국 연락사무소는 실제 매출과 매입거래를 발생시키지 않고 본사 및 대리점의 영업관리 및 지원업무를 전담하고 있습니다. 당사는 미국, 일본, 싱가폴, 독일, 유럽, 인도, 대만에 7개의 해외 자회사와 중국, 멕시코, 프랑스, 영국 등에 4개의 연락사무소를 운영하고 있으며, 전 세계 30~34개국에 판매망을 구축하고 있습니다. 각 소재는 아래의 그림과 같습니다. 글로벌 판매망.jpg (1) 자회사 및 판매망(대리점)을 통한 판매 해외 자회사 및 각국의 판매망은 해당지역에서 당사제품에 대한 독점적 판권을 가지고 있으므로 현지에서의 마케팅, 판매, 고객지원을 모두 담당합니다. 자회사와 판매망은 고객과 제품구매 계약을 체결한 후 당사에 발주를 하여 납품받는 형식을 취하므로 당사의 매출은 판매망에 대한 매출로 인식하여 기록하고 있습니다. (2) 직접판매 국내매출은 본사의 직접판매로 이루어집니다. 그 외 중국, 인도, 중동 등 일부 국가신용도가 낮은 국가에 대하여는 판매망이 고객을 발굴하고 고객이 당사에 직접주문 하는 형식으로 판매가 이뤄지며 거래 종료 후 판매망에게 알선 및 고객지원에 대한 수수료를 매가 대비 일정부분 지급합니다.
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(나) 판매전략 본사에서는 연구개발, 생산, 국내영업, 글로벌 마케팅을 담당하고 있습니다. 당사는 전세계에 당사의 제품을 공급하고, 향후 글로벌 기업으로 성장하기 위하여 제품판매에 있어 현지화 전략을 채택하고 있습니다. 당사 제품의 주요시장인 미국, 일본, 독일, 대만, 싱가폴, 유럽, 인도에는 현지법인을 설립하여 현지인들에 의한 사업운영을 해오고 있습니다. 그 밖의 국가에서는 적정한 판매망을 발굴하고 해당 지역의 독점판매권을 부여함으로써 현지판매 및 서비스를 제공하고 있습니다. (1) 본사 및 해외 자회사 운영 본사에서는 적극적인 산업용시장 개척을 위하여 주요고객사 방문, Demo시연, User meeting 확대 등 직접판촉 활동을 전개하고 있습니다. 이를 통해 고객사와의 사전 유대감 형성, 시장정보 수집, 고객불만사항 해결 등의 성과를 이끌어내고 있으며 신제품 또는 신기능을 연구하는데 도움을 주고 있습니다. 글로벌마케팅 부서의 PR활동으로는 전시회 및 각종학회 참여, 뉴스레터 발행, 원자현미경 전문 매거진 발간, 웹기반 홍보강화 활동 등의 온오프라인 광고홍보 활동을 진행하고 있습니다. 당사 제품의 가장 큰 시장인 미국과 일본에서도 당사의 현지법인들이본사의 판촉 및 홍보 전략에 맞추어 현지대응을 담당하고 있으며, 현지에 특화된 영업활동은 현지법인이 독자적으로 수행하고 있습니다. 이러한 전방위적인 판촉활동을통해 당사의 시장점유율 확대를 모색해 나가고 있습니다. (2) 해외 판매망(대리점) 해외의 판매망(대리점)들은 해당 지역에서 독자적으로 당사제품에 대한 홍보와 판촉활동을 전개하고 있습니다. 그러나 국제적인 큰 행사에 대하여는 본사에서 직접 지원을 하는 경우도 있습니다. 판매망의 역량에 따라 해당 지역에서의 매출성과가 현저하게 달라지기 때문에 본사 글로벌 영업부에서는 매년 판매망에 대한 평가를 엄중히 진행하고 있습니다. 또한 독점판매 계약의 연장, 해지, 이전가격 등에 대하여 수시로 조정협의를 진행하여 판매망의 역량을 강화시키고 있습니다 (단위 : 백만원 ) 품목 전기말수주잔고 당기수주총액 당기납품액 당기말수주잔고 산업용 연구용 기타 합 계 주1) 상기 재무수치는 K-IFRS 연결기준입니다.주2) 보고서 제출일 현재 연결기준 수주잔고는 약 770억원입니다 .(보고 서 제출일 현재 매매기준율 적용)주3) 외화 적용 환율은 2023년 12월 31일 매매기준율을 기준으로 계산되었으며, 수주총액, 최종 매출액, 수주잔고 간의 차이가 있을 수 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시장위험(1) 외환위험당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험에 노출되어 있습니다. 당사의 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생합니다. 당사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과손익변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 또한, 당사는 효과적인 환율변동위험 관리를 위해 환위험을 주기적으로 모니터하고 있으며 투기적 외환거래는 엄격히 금지하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR JPY SGD 상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 인식된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 환율의 미래 변화는 매출총이익율에 영향을 줄 수 있습니다. (2) 이자율위험 이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익/비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 2. 신용위험신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하여 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를
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평가하고 있으며, 신용이 부족한 경우 금융기관의 지급보증서 등의 담보물을 습득하여 신용위험을 최소화하고 있습니다. 신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당 거래는 각종 예금 그리고 파생금융상품등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용등급이 높은 은행들에 대해서만 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으며,신탁예금 등 신용위험이 발생할 가능성이 많은 예금은 최고재무책임자, 대표이사의 승인을 득한 후에 신규거래를 하도록 규정하고 이루어지고 있습니다. (1) 보고기간종료일 현재 당사의 금융자산별 신용위험과 관련된 분류는 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 연체 및 손상되지않은 금융자산 연체되었으나 손상 되지 않은 금융자산 손상된 금융자산 합 계 현금및현금성자산(*) 장단기금융자산 매출채권 기타수취채권 합 계 (*) 현금시재액은 제외하였습니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 연체 및 손상되지않은 금융자산 연체되었으나 손상 되지 않은 금융자산 손상된 금융자산 합 계 현금및현금성자산(*) 장단기금융자산 매출채권 기타수취채권 합 계 (*) 현금시재액은 제외하였습니다. (2) 연체되지도 않고 손상되지도 않은 금융자산의 신용건전성1) 매출채권 및 기타수취채권당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하고 담보물을 확보하는 등 매출채권 및 기타수취채권 잔액에대한 관리업무를 수행하고 있습니다. 당사는 매출채권 및 기타수취채권에 대해 매 보고기간말에 연체채권 발생여부 및 개별적 손상여부를 검토하고 있습니다.2) 기타의 금융자산현금및현금성자산, 장ㆍ단기금융자산 중 채무증권으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융자산의 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 KB국민은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산과 금융상품 등을 예치하고 있고 국공채에투자하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (3) 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령분석 내역은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 연체되지 않은 채권 소 계 3개월 이하 3개월 초과 6개월 이하 6개월 초과 12개월 이하 12개월 초과 손상된 채권 합 계 3. 유동성위험 당사의 경영지원부는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 유동성위험관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 당기말 현재 당사는 유동성위험을 관리할 수 있도록 즉시 출금이가능한 현금및현금성자산 70,947백만원 (전기말: 45,148백만원)을 보유하고 있습니다. 보고기간말 현재 당사의 주요 금융부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 1년미만 1년에서2년이하 2년에서5년이하 계 매입채무 기타채무(*) 리스부채 장기차입금 단기차입금 당기손익-공정가치측정 금융부채 합 계 (*)금융상품에 해당하지 않는 종업원부채 등은 제외되었습니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 1년미만 1년에서2년이하 2년에서5년이하 계 매입채무 기타채무 리스부채 파생상품부채 장기차입금 단기차입금 당기손익-공정가치 측정 금융부채 합 계 상기 표는 금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 기준으로 작성되었으며, 원금 및 이자의 할인하지 않은 현금흐름을 포함하고 있습니다. 4. 자본 위험 관리 당사의
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자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.산업 내의 타사와 마찬가지로 당사는 부채비율, 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 순차입금은 총 차입부채에서 현금및현금성자산 및 단기금융자산을 차감한 금액입니다. 보고기간말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계(A) 자본총계(B) 예금 등(C) 차입금(D) 부채비율(A/B) 순차입금비율(D-C)/B 5. 공정가치 측정당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준 내 용 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 보고기간말 현재 공정가치로 측정한 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 파생금융자산 금융부채 단기당기손익-공정가치측정 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 파생금융부채 (전기말) (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 파생금융부채 6. 파생상품 당사는 보고기간말 현재 환율변동으로 인한 위험을 회피하기 위한 통화옵션 계약을 체결하고 있는 바, 당사의 파생상품 약정내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 구분 계약처 계약기간 계약잔액 당기말 공정가치(천원) 비고 매도금액(USD) 매입금액(천원) 통화옵션 (목표이익 선물환) 부산은행 매매목적 씨티은행 매매목적 통화선도(범위선물환) 씨티은행 매매목적 합 계 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요 계약보고서 작성기준일 기준으로 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 중요 계약은 없습니다.2. 연구개발 활동 (1) 연구개발 조직 보고기준일 현재 당사의 연구개발 인력은 총 16명으로 전세계에서 가장 우수한 원자현미경을 개발하는 집단입니다. 당사의 R 부문에는 기업부설연구소로써 신기술 및 Prototyping을 연구 하는 Advanced R, SW 및 Control Electronics를 연구하는 Digital R, 원자현미경 시스템을 연구하는 System R 있습니다. 구분 주요업무 신기술 R, Prototyping 등 Digital R Systems R (2) 연구개발비용당사는 연구개발비용을 전액 경상연구개발비로 계상하고 있으므로 보고서 제출일 현재 자산화 된 개발비용은 없습니다. (단위: 천원,%) 구 분 2021년 2022년 2023년 (제 25기) (제 26기) (제27기) 판관비 경상연구개발비 매출액 대비 비율 주) 상기 재무수치는 K-IFRS 별도 기준으로 산정되었습니다. 3. 연구개발실적 (1) 연구개발기술(가)당사에서 최근 수행한 주요 연구성과는 다음과 같습니다. 구분 연구과제명 연구기관 결과 산업용 장비 (나노융합2020사업) 고해상도 탐침형 형광/WLI 융합 현미경 개발 기업부설연구소 상품화 (ATC)반도체 공정에서 30nm~100nm 크기의 결함 특성 분석을 위한 2세대 auto defect review 전용 AFM 플랫폼 개발 (2단계) (핵심)30nm이하 나노소자용 인라인 3D-AFM 연구용 장비 300mm Wafer용 연구용 장비 (나) IMEC JDP 연구성과 당사는 2015년 2월에 유럽 벨기에에 위치한 IMEC 연구소와 차세대 반도체 생산공정용 원자현미경개발을 위하여 공동연구개발 계약(Joint Development Project)을 체결하고, 2015년 6월부터 2018년 5월까지
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3년간 공동연구개발을 진행하였습니다.3년간의 연구 결과, AFM장비가 Logic Si CMOS, EUVL, 3D Packaging 등 반도체 내의 다양한 분야에서 기존 장비들로는 측정에 한계점에 도달한 나노공정에서의 새로운 계측장비로서의 가능성을 확인하였습니다. 이런 성과로 인하여 당사는 IMEC 연구소와 두번째 공동연구개발 계약(Joint Development Project)를 진행중이며, 해당 프로젝트를 확대하기 위한 논의 중입니다. 현재 JDP에서는 반도체 공정에서의 Advanced Packaging , Wafer bonding 공정 연구 및 이와 연관된 CMP 공정 등의 분야에서도 AFM의 활용 확대 방안에 대해 연구 중입니다.(2) 연구개발 로드맵(가) 산업용 원자현미경 기술개발 현재 전세계 AFM 제조업체 중 가장 활발하게 산업용 AFM 기술을 개발하고 있으며 2개의 대형 국책과제의 지원과 IMEC과의 공동연구를 통하여 반도체를 포함한 산업계에서 요구되는 AFM 응용기술을 세계최초로 개발할 수 있게 되어 산업용 자동화 AFM분야에서 주도권을 쥐고 세계 제1의 산업용 자동화 AFM 제조업체를 목표로 연구개발에 전력을 기울이고 있습니다. [산업용 원자현미경 기술 개발 로드맵] 산업용 연구개발 로드맵.jpg 산업용 연구개발 로드맵 (나) 연구용 원자현미경 기술개발 연구용 시장은 경쟁이 치열하여 각 지역별, 특수 옵션 별로 시장이 작게 구분되어 있습니다. 산업용으로 개발된 고도의 자동화 AFM 기술 일부를 접목하고 SmartScan의 혁신적인 운영 소프트웨어를 영업의 기반으로 삼아 일반 연구용 장비 시장을 공략하며 더욱 커질 의료 및 생명과학 분야의 시장을 대비해 국내외의 SPM 전문가들과 협력하여 시장에서 요구하는 융합 SPM 기술개발 및 저가형의 교육용 AFM 제조에도 노력을 기울여 산업용 자동화 AFM 시장뿐만 아니라 연구용 AFM 시장에서도 세계 1위가 되기 위한 연구개발을 계획하고 있습니다. [연구용 원자현미경 기술 개발 로드맵] 연구용 연구개발 로드맵.jpg 연구용 연구개발 로드맵 (3) 연구개발계획당사는 기술개발계획 로드맵에 따라 향후 5년간 다음의 연구과제를 계획하여 진행하고 있습니다. No 연구과제명 6세대 디스플레이 측정을 위한 NX-TSH1518 시스템 개발 물질 성분 분석용 NX-IR R300 시스템의 성능 개선 차세대 AFM controller 개발 신규 광학 장비 (ISE) 도입을 위한 기반 기술 연구 NX-Hybrid WLI 성능 개선 Mask repair 기능 성능 개선 차세대 저가형 시스템 개발 FX40 자동화 성능 개선 연구 AFM 측정속도 개선 연구 대면적 디스플레이 측정을 위한 NX-TSH 2225 시스템 개발 대면적 시료 분석 방법 연구 개발 7. 기타 참고사항 1. 특허 현황 구분 등록일 만료일 등록번호 제목 근거법령 취득소요인력(명) 취득소요기간(시간) 취득 소용비용 상용화 여부 특허권 특허 제10-2185170 호 칩 캐리어의 자동 교환이 가능한 원자 현미경 및 제어 방법 특허법 3명 약1년 6개월 ○ 특허권 특허 제10-2182721 호 칩 캐리어 교환 장치 및 이를 포함하는 원자 현미경 장치 특허법 4명 약 1년 5개월 ○ 특허권 특허 제10-1791057호 탐침의 분류 방법 및 장치 특허법 3명 약 1년 5개월 ○ 특허권 특허 제10-1678183호 레이저 스팟의 이동 범위를 제한하는 헤드 및 이를 구비하는 원자현미경 특허법 3명 약 1년 11개월 ○ 특허권 특허 제10-1630392 호 토포그래피 신호 및 옵션신호 획득방법, 장치 및 이를 구비하는 원자현미경 특허법 4명 약 1년 7개월 ○ 2. 영업의 개황(1) 개발 활동 1) 연구용 장비 개발 당사는 현재 진행 중인 다수의 기술개발 사업이 있으며 일부는 정부지원을 받는 국책과제를 통해 수행 중입니다. 또한,자동화 연구용 AFM인 FX 시리즈가 호평 속에 판매중이며, 앞으로는 나노광측정, 나노리쏘, 나노조작 등의 나노기술을 주도해 나아가면서 대중적인 AFM 보급을 위해 앞장 설 것입니다. 2) 산업용 장비
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개발 당사는 IMEC 연구소와 두번째 공동연구개발 계약(Joint Development Project)를 진행중이며, 해당 프로젝트를 확대하기 위한 논의 중입니다. 현재 JDP에서는 반도체 공정에서의 Advanced Packaging, Wafer bonding 공정 연구 및 이와 연관된 CMP 공정 등의 분야에서도 AFM의 활용방안에 대해 연구 중입니다. 이러한 IMEC과의 협업을 통해 산업용 시장의 요구를 모두 충족시키는 최상의 기술 솔루션을 제공하여 원자현미경이 차세대 미세공정 검사장비로 자리매김하도록 할 것입니다. NX-Hybrid WLI, NX-Mask를 비롯한 신규 장비들이 많은 관심 속에 매출이 발생하고 있으며, 주요 고객사들과의 주기적인 R 미팅을 통해 솔루션을 제공하고 장비를 개선해 나가고 있습니다. 2020년 첫 출고했던 디스플레이용 장비인 NX-TSH를 2022년과 2023년에도 납품하면서 디스플레이 산업에서의 원자현미경의 필요성도 확인할 수 있었습니다.또한, 당사의 기술이 국가핵심기술로 지정되어 있는 만큼 다양한 국책과제들이 진행중이며, 전방 산업의 메이저 고객사들로부터 많은 기회가 찾아오고 있습니다. 이러한 기회에 대응하여 고객이 만족할만한 솔루션을 제공하기 위한 연구개발 활동이 지속되고 있습니다. (2) 시장 규모 및 전망 나노기술이 각광받는 현재, 광학현미경 시장은 이미 성숙된 시장이고 분해능이 높지 않아서 나노기술의 발전과 무관하다고 평가받고 있습니다. 이에 비해 원자현미경은 나노기술의 발전과 밀접하게 관련되어 있으며 자체 시장의 성장 뿐 아니라 전자현미경(SEM) 시장을 일부 흡수할 것이기 때문에 가장 빠른 성장을 보일 것으로 예상하면서 그 이유를 아래와 같이 설명하고 있습니다.1) 연구용 장비 시장 (material science) - 원자현미경은 공기 중에서는 물론 진공이나 용액 안에서도 사용할 수 있는데 비해 전자 현미경은 진공에서만 사용할 수 있습니다. - 전자현미경의 경우 정교하고 복잡한 시료 준비가 필요하지만 원자현미경의 경우 별다른 시료 준비가 필요하지 않습니다. - 원자현미경의 경우 높낮이, 각도, 거칠기 등 정량적인 3차원 형상 정보를 정량적으로 제공하지만 전자현미경의 경우 2D 이미지 제공만 가능하고 정량적인 입체정보를 측정할 수 없습니다. - 원자현미경은 다양한 옵션들을 이용하여 시료의 기계적, 전기적, 열적 특성을 측정할 수 있지만 전자현미경으로는 불가능합니다. - 디바이스의 크기가 작아짐에 따라 전자현미경의 resolution, contrast, SNR 등이 시료 측정에 충분하게 따라가지 못하고 있습니다 - 점점 작고 복잡해지고 있는 wafer의 표면 형상이 전자현미경 측정 중에 발생하는 전자빔에 의해 오염 또는 변형되는 문제가 심각한 이슈가 되고 있습니다. - FinFET과 같은 3D 디자인의 경우 전자현미경으로는 정확한 측정이 되지 않고 있으며, 3차원적으로 나노스케일의 측정이 가능한 원자현미경이 필수 장비가 되어가고 있습니다.- 반도체가 적층구조 형태가 되어가면서 복잡하고 다단한 3차원 형태로 변해가고 있기 때문에 원자현미경의 필요성이 증대되고 있습니다. 3) 바이오 연구용 장비 시장 - 현재 바이오 시장은 전 세계 현미경 시장 중에서 가장 큰데 기존의 광학 현미경으로는 측정하기 어려운 나노미터, 분자 수준의 분해능을 필요로 하는 수요가 증대되고 있습니다. - 전자현미경으로는 살아있는 세포나 용액 안에서의 측정이 불가능한데 비해 원자현미경(SICM이나 liquid AFM)으로는 가능합니다. 원자현미경 시장은 이제 열리고 있는 새로운 시장입니다. 따라서, 시장 규모에 대한 정확한 숫자를 집계하기는 아직 어려운 단계입니다. 시장 보고서 Global Atomic-force Microscopy Market Report(History and Forecast 2019~2030)에 따르면 전 세계 현미경 시장은 2024년도 $544M에서 2030년도 $1,013M로 연간성장율(CAGR) 약 11%를 예상하고 있습니다만 당사에서는 원자현미경 시장의 성장속도는 이보다 더
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빠를 것으로 추정하고 있습니다. TYPE CAGR Research Total 2024년은 반도체 업황이 살아나면서 당사의 영업상황도 개선될 것으로 기대하고 있습니다. AI반도체에 힘입어 작년 한 해동안 주목받았던 HBM, Advanced packaging에 대한 투자는 물론, 글로벌 업체들이 다시 비메모리에 투자를 하려는 움직임을 보이고 있습니다. 또한, 메모리 공정에서도 EUV장비의 도입을 하기 위한 움직임이 계속되고 있습니다. 당사의 기술은 반도체 공정의 미세화와 함께 진행되는 장비입니다. 따라서, 상기와 같이 반도체 공정의 고도화를 위한 투자들이 지속된다면 원자현미경의 투입도 자연스레 늘어날 것으로 기대합니다.글로벌 반도체업체들은 팹을 건설하는 등 비메모리에 투자를 하기 위한 계획을 추진중이며, 메모리 업계에서는 차세대 D램에 미세 회로를 구현하기 위해 EUV장비의 도입을 추진하고 있습니다. 이러한 첨단 공정에는 당사의 NX-Wafer, NX-Mask 등의 장비가 필수적이기 때문에 해당 장비에 대한 수요가 증가할 것으로 기대하고 있습니다. 또한, 당사는 이미 반도체 제조사의 패키징팹과 OSAT 업체에 산업용 원자현미경을 납품하고 있습니다. 올해도 Advanced packaging은 더욱 고도화 될 전망입니다. 패키징의 고도화는 집적도가 높아진다는 것을 의미하며, 원자현미경의 필요성은 계속해서 높아질 것입니다. 원자현미경은 Hybrid bonding 과정에서 접착면의 평탄도를 검사하는 역할을 할 수 있습니다. 반도체 내의 다양한 분야에서 고도화가 이루어지고 있지만, 모두 공정 미세화 흐름의 한 부분입니다. 당사는 원자현미경이 미세화되는 여러 반도체 공정에 대응할 수 있는 장비로서 지속적으로 투입량이 늘어날 것으로 보고 있으며, 올 해도 성장하는 한 해가 될 것으로 기대하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 자료는 미래에 대한 '예측정보'를 포함하고 있습니다.이는 과거가 아닌 미래의 사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다.'예측정보'는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다.ㆍ환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내ㆍ외 금융 시장의 동향ㆍ사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정ㆍ회사가 영위하는 주요 사업의 예상치 못한 급격한 여건변화ㆍ기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내ㆍ외적 변화이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 '예측정보'에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 2023년은 반도체 업황의 둔화에도 불구하고 당사는 꾸준한 기술개발과 더불어 안정적인 제품 공급이 이루어지며 지난 한 해 연 매출 약 1,448억 원을 달성하였습니다. 2024년은 반도체 업황이 살아나면서 당사의 영업상황도 개선될 것으로 기대하고 있습니다. AI반도체에 힘입어 작년 한 해동안 주목받았던 HBM, Advanced packaging에 대한 투자는 물론, 글로벌 업체들이 다시 비메모리에 투자를 하려는 움직임을 보이고 있습니다. 또한, 메모리 공정에서도 EUV장비의 도입을 하기 위한 움직임이 계속되고 있습니다. 당사의 기술은 반도체 공정의 미세화와 함께 진행되는 장비입니다. 따라서, 위처럼 반도체 공정의 고도화를 위한 투자들이 지속된다면 원자현미경의 투입도 자연스레 늘어날 것으로 기대합니다.글로벌 반도체업체들은 팹을 건설하는 등 비메모리에 투자를 하기 위한 계획을 추진중이며, 메모리 업계에서는 차세대 D램에 미세 회로를 구현하기 위해 EUV장비의 도입을 추진하고 있습니다. 이러한 첨단 공정에는 당사의 NX-Wafer, NX-Mask 등의 장비가 필수적이기 때문에 해당 장비에 대한 수요가 증가할 것으로 기대하고 있습니다. 또한, 당사는 이미 반도체 제조사의 패키징팹과 OSAT 업체에 산업용 원자현미경을 납품하고 있습니다. 올해도 Advanced packaging은 더욱 고도화 될 전망입니다. 패키징의 고도화는 집적도가 높아진다는 것을 의미하며, 원자현미경의 필요성은 계속해서 높아질 것입니다. 원자현미경은 Hybrid bonding 과정에서 접착면의 평탄도를 검사하는 역할을 할 수 있습니다. 반도체 내의 다양한 분야에서 고도화가 이루어지고 있지만, 모두 공정 미세화 흐름의 한 부분입니다. 당사는 원자현미경이 미세화되는 여러 반도체 공정에 대응할 수 있는 장비로서 지속적으로 투입량이 늘어날 것으로 보고 있으며, 올 해도 성장하는 한 해가 될 것으로 기대하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 등 가. 재무상태 (단위 : 천원, %) 과목 제27기 제26기 증감 증감율 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타자본항목] [이익잉여금] 자본총계 부채와자본 총계 자기자본비율 부채비율 ① 자산은 전기대비 약 21%증가하였습니다. 이 중 유동자산은 17% 증가하였고, 비유동 자산은 31% 증가하였습니다. 유동자산에는 2023년 중 사업투자 및 건설자금으로 사용하기 위해 운용자금으로 대출한 단기차입금 200억원이 포함되어 있습니다. 사옥 이전을 위해 2023년에 본격적인 건설에 돌입하였고, 이로 인해 비유동자산에는 건설중인 자산이 포함되어 있습니다. ② 부채는 전기대비 약 22% 증가하였습니다. 이 중 유동부채는 25% 증가하였고, 비유동부채는 8% 증가했습니다. 유동부채에는 200억원의 단기차입금이 반영되어 있습니다. 기타 세부내역은
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(III. 재무에 관한 사항)을 참조하시기 바랍니다. 나. 영업실적 (단위 : 천원, %) 과목 제27기 제26기 증감 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 금융수익 금융비용 기타수익 기타비용 법인세비용(수익) 지분법손실 당기순이익(손실) ① 연결기업의 2023년 매출액은 약 1,448억원으로 전기대비 약 16% 증가하였고, 영업이익은 약 275억원으로 전기 326억원 대비 약 16% 감소하였습니다. 당기순이익은 약 246억원으로 전기 280억원 대비 12% 감소하였습니다. ② 제 27기 당사는 역대 최고 매출액을 달성하였습니다. 전방 산업의 업황이 좋지 않음에도 불구하고 당사의 제품은 새롭게 생겨나는 다양한 Application 및 공정에 Solution을 제공하기 위해 납품되었습니다. 뿐만 아니라, 당사가 출시한 NX-Hybrid WLI, NX-Mask, NX-TSH 등 고가의 신제품들이 납품되며 매출에 기여하였습니다. 올 해는 반도체 업황이 살아나면서 당사의 영업상황도 개선될 것으로 기대하고 있습니다. AI반도체에 힘입어 작년 한 해동안 주목받았던 HBM, Advanced packaging에 대한 투자는 물론, 글로벌 업체들이 다시 비메모리에 투자를 하려는 움직임을 보이고 있습니다. 또한, 메모리 공정에서도 EUV장비의 도입을 하기 위한 움직임이 계속되고 있습니다. 당사의 기술은 반도체 공정의 미세화와 함께 진행되는 장비입니다. 따라서, 위처럼 반도체 공정의 고도화를 위한 투자들이 지속된다면 원자현미경의 투입도 자연스레 늘어날 것으로 기대합니다. 수익성 지표에서는 매출원가율 36%를 유지했지만, 연구개발을 위한 R 및 R, C/S 인력의 증가 등으로 판매관리비가 32%가량 증가하였습니다. 그럼에도 불구하고, 영업이익률은 19%를 달성하며 견실한 재무구조를 지속적으로 유지하였습니다 기타 세부내역은 (III. 재무에 관한 사항)을 참조하시기 바랍니다. 다. 신규 사업 및 중단 사업당사는 2022년 10월 독일의 광학기술 기반회사인 Park Systems GmbH(舊 Accurion GmbH)의 인수작업을 마무리하였습니다. Park Systems GmbH(舊 Accurion GmbH)는 AVI (Active Vibration Isolation) 제품 뿐만이 아닌, ISE (Imaging Spectroscopic Ellipsometry)에 대한 핵심 기술 보유 및 관련 제품을 생산, 판매하고 있는 세계적으로 기술력을 인정받고 있는 회사입니다. ISE는 박막 필름의 Thickness 및 Critical Dimension을 광학적으로 측정하는 기술로서 2D(image) 측정 결과물을 얻을 수 있는 장점이 있습니다. 또한, 기존의 Spot Type Ellipsometer의 한계를 뛰어넘는 1um 수준의 높은 공간분해능을 통해 기존에는 측정이 불가능하였던 반도체 세부 영역의 측정이 가능합니다. 추가적으로 ISE가 당사의 원자현미경 기술과 결합된다면, High technology 측정장비 산업에서 큰 synergy 효과를 얻을 수 있을 것으로 예상됩니다. 라. 조직 개편 조직도.jpg 조직도 당사는 효율적인 업무를 위해 대대적으로 조직을 개편하였습니다. 새로 개편한 부서의 내역은 아래와 같습니다. - R 부문 Advanced R 선행기술연구소(신기술 습득·발전, Prototyping) System R 시스템연구소(모든 제품의 최종완성) - 제품별 사업부 산업장비사업부: 산업용 제품의 영업, 마케팅, Application, CS 연구장비사업부: 연구용 제품의 영업, 마케팅, Application, CS - 운영관리부문 재경부 : 회계, 재무 경영지원부 : 인사관리 Manufacturing : 제품 생산 마. 환율 변동 영향 당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험에 노출되어 있습니다. 당사의 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생합니다. 당사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데
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있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR JPY SGD 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 인식된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다. 환율의 미래 변화는 매출총이익율에 영향을 줄 수 있습니다.바. 자산손상 당사는 매 보고기간 종료일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재 여부를평가합니다. 비한정내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행합니다. 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택합니다. 4. 유동성 및 자금의 조달 등 1) 유동성 지표 (단위 : 천원) 구 분 제27기 제26기 증감액 가용시재 -현금 및 현금성자산 -장단기금융상품 유동비율 영업활동으로 인한 현금흐름 당기에는 사업투자 및 건설자금으로 사용하기 위해 운용자금으로 200억원을 차입하였습니다. 당사의 차입금 의존도는 높지 않은 편이기 때문에 리스크로부터 유연한 대비가 가능합니다. 당사는 안정적인 사업기반을 바탕으로 유동성 지표를 관리하고 있으며, 1년 내에 유동성 부족을 예상하고 있지 않습니다. 2) 당기순이익과 영업활동으로 인한 현금흐름은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제27기 제26기 증감액 당기순이익 영업활동으로 인한 현금흐름 3) 자금의 조달 및 운용 - 단기차입금 (단위 : 천원) 차입처 종류 이자율 금액 기업은행 운전자금 기업은행 운전자금 (단위 : 천원) 종 류 당기말잔액 연도별 상환금액 2023년 2024년 단기차입금 * 2023년 11월 10일 운영자금 확보를 위해 200억원을 단기 차입하였습니다.기타 세부내역은 (III. 재무에 관한 사항)을 참조하시기 바랍니다.5. 부외거래상세한 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'의 '우발부채와 약정사항'을 참조하시기 바랍니다. 5.1 보고기간말 현재 금융기관과 체결하고 있는 약정사항의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, EUR, 천원) 체결회사 금융기관 약정사항 한도금액 실행금액 통화 금액 통화 금액 파크시스템스 주식회사 기업은행 운영자금대출 KRW KRW 부산은행 파생금융상품 통화옵션 USD USD 한국씨티은행 파생금융상품 통화옵션 USD USD 국민은행 원화대출 KRW KRW 국민은행 포괄외화지급보증 USD USD 기업은행 정기예금 KRW KRW 운영자금 EUR EUR 운영자금 EUR EUR 당좌거래 EUR EUR 5.2 보고기간말 현재 금융거래와 관련하여 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 제공자 당기 전기 보증금액 보증내용 보증금액 보증내용 대표이사 일반보증약정(연대보증) 일반보증약정(연대보증) 서울보증보험 계약이행 및 하자보증 계약이행 및 하자보증 5.3 보고기간말 현재 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험가입자산 보험회사 보험내역 부보금액 건물 현대해상화재보험 화재보험 및 배상책임 재고자산 집기비품 시설장치 배상책임 건물 KB손해보험 화재보험 및 배상책임 재고자산 집기비품 시설장치 배상책임 또한, 회사는 상기 보험 이외에 보유차량에 대하여 삼성화재해상보험㈜, 현대해상, 메리츠화재해상, KB손해보험 등에 책임보험 및 종합보험을 가입하고 있습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 (연결감사보고서) (1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결실체는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서
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제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 기업회계기준서 제 1012호 '법인세’ - '국제조세개혁 - 필라 2 모범규칙 ' 개정 기준은 다국적기업의 국제조세를 개혁하는 필라 2 모범규칙을 반영하는 법률의 시행으로 생기는 이연법인세 회계처리를 일시적으로 완화하고 이와 관련된 당기법인세 효과 등에 대한 공시를 요구하고 있습니다 . 해당 기준성의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 (2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정ㆍ공표되었으나, 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 연결실체는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다. 기업회계기준서 제 호 ' 재무제표 표시 ' 개정 부채의 유동 비유동 분류 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다 또한 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다 또한 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며 보고기간 이후 개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다 동 개정사항은 년 월 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다 기업회계기준서 제 호 ' 현금흐름표 ', 기업회계기준서 제 호 ' 금융상품 공시 ' 개정 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다 동 개정사항은 년 월 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며
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조기적용이 허용됩니다 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다 기업회계기준서 제 호 ' 리스 ' 개정 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자 리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다 동 개정사항은 년 월 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다 (별도감사보고서) (1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책 정보 중요한 회계 정책 정보란, 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려되었을 때 재무제표의 주요 이용자의 의사결정에 영향을 미칠 정도의 수준을 의미) 를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 기업회계기준서 제 1012호 '법인세 ’ - '국제조세개혁 - 필라 2 모범규칙 ' 개정 기준은 다국적기업의 국제조세를 개혁하는 필라 2 모범규칙을 반영하는 법률의 시행으로 생기는 이연법인세 회계처리를 일시적으로 완화하고 이와 관련된 당기법인세 효과 등에 대한 공시를 요구하고 있습니다 해 당 기준성의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 (2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며 회사가 조기 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다 1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의
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분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다.동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 기업회계기준서 제 1007호 '현금흐름표 ', 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품 : 공시 ' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우 , 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다 . 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 , 조기적용이 허용됩니다 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다 기업회계기준서 제 1116호 '리스 ' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자 -리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 , 조기적용이 허용됩니다 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항해당사항 없습니다.다. 법규상의 규제에 관한 사항해당사항 없습니다.라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사의 주요 파생상품 및 위험관리정책은 'II. 사업의 내용'의 '5. 위험관리 및 파생거래'와 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 ㈜풀무원(이하 '당사' 또는 '지배기업')은 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'상 지주회사로서 공시서류작성기준일 현재 총 7개의 자회사를 보유하고 있으며, 연결대상 종속회사 31개를 포함한 연결재무제표를 작성하고 있습니다.㈜풀무원의 사업부문은 지주 부문, 국내식품제조유통 부문, 식품서비스유통 부문, 건강케어제조유통 부문, 해외식품제조유통 부문으로 크게 구분하고 있습니다.[사업 구분] 사업부문 주요 사업 내용 지주 부문 자회사의 로열티 매출 및 배당 수익 등 국내식품제조유통 부문 ㈜풀무원식품, 풀무원다논㈜ 등의 식품 제조 및 유통 사업 식품서비스유통 부문 ㈜풀무원푸드앤컬처 등의 식품 서비스 유통 사업 건강케어제조유통 부문 ㈜풀무원건강생활, ㈜풀무원녹즙 등의 건강케어제품 제조 및 유통 사업 해외식품제조유통 부문 미국, 중국, 일본 해외법인 등의 식품 제조 및 유통 사업 ※ 주요 사업부문 내 자회사 및 종속회사의 사업이 분리 결합되어 있습니다. 각 사업부문별 매출과 비중은 다음과 같습니다. 부문별 사업에 관한 자세한 사항은 '7. 기타 참고사항'의 '다. 사업부문별 현황'과 '라. 사업부문별 요약 재무 현황' 항목을 참고하시기 바랍니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출액 비중 지주 부문 국내식품제조유통 부문 식품서비스유통 부문 건강케어제조유통 부문 해외식품제조유통 부문 합계 2. 주요 제품 및 서비스 가. 부문별 법인 및 주요 제품 현황 영업부문 종속회사 주요 제품 유형 법인 수 지주 부문 ㈜풀무원, ㈜로하스아카데미 경영자문 등 국내식품제조유통 풀무원식품㈜, ㈜푸드머스, 엑소후레쉬물류㈜, ㈜피피이씨춘천,㈜피피이씨의령, ㈜피피이씨음성생면, ㈜피피이씨음성나물, 피피이씨글로벌김치㈜,㈜풀무원기분, 신선나또㈜, 풀무원아이엔㈜, 영농조합법인 피티에이,풀무원다논㈜, 풀무원샘물㈜, ㈜씨디스어소시에이츠, 씨에이에프㈜ 두부, 면, 나물,농/수/축산물, 건강신선음료, 먹는샘물,신선식품 물류대행 등 식품서비스유통 ㈜풀무원푸드앤컬처, ㈜에이서비스, ㈜풀무원투게더 푸드서비스 건강케어제조유통 풀무원건강생활㈜, ㈜풀무원녹즙 건강기능식품, 스킨케어 등 해외식품제조유통 Pulmuone USA, Inc., Pulmuone Foods USA, Inc.,Nasoya Foods USA, LLC, 한국바이오기술투자㈜, ㈜아사히코,상해포미다식품유한공사,북경포미다녹색식품유한공사, 포미다러훠(중국)유한공사,풀무원베트남유한책임회사(Pulmuone Vietnam Co., Ltd.) 면류, 떡류, 두부류 등 주1) 당사는 당기부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS 1108호)에 따라 영업부문을 재정비하여 상기와 같이 변경하였습니다. 주2) ㈜풀무원투게더는 2022년 11월 21일부로 ㈜풀무원푸드앤컬처의 100% 자회사로 설립되었습니다. 나. 주요 제품 매출 (단위 : 백만원) 구분 주요 제품 매출액 비율 지주 경영관리 용역수익 배당금 등 임대수익, 배당금 등 국내식품제조유통 두부/나물류 SOGA두부, 유기농두부, 국산콩 두부, 콩나물 등 생라면, 생면, Ready Meal 등 계란/수산/어묵 자연란, 수산, 어육 등 음료/발효유/생수 생과일착즙음료, 발효유, 먹는샘물 등 푸드서비스 위탁급식용 식자재 외식 외식산업용 식자재 기타 기타 품목 및 서비스, 신선식품 물류대행 등 생산자회사 내부거래 매출 등 식품서비스유통 푸드서비스 구내식당 컨세션 공항, 터미널, 휴게소, 리조트, 복합몰 등 건강케어제조유통 건강기능식품, 화장품, 생활가전, 건강음료 등 녹즙 해외식품제조유통 두가공, 파스타, 소스 등 단순합 내부거래 합계 주1) 위 표에는 지주 부문간수익, 국내식품제조유통 부문간수익, 식품서비스유통 부문간수익, 건강케어제조유통 부문간수익, 해외식품제조유통 부문간수익(내부거래)이 포함되어 있으며, 생산자회사(내부거래) 및 하단 내부거래에서 제거하였습니다.주2) 총부문수익 기준으로 작성하였으며, 내부거래가 제거된 외부고객으로부터의 수익은 항목 2. 사업의 내용 - 1. 사업의 개요를 참고하여 주십시오.주3) 당기 중 부문간 사업부문 조정에
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따라 풀무원녹즙이 기존 식품제조유통 부문에서 건강케어제조유통 부문으로 이동되었습니다. 다. 주요 제품 등의 가격 변동 현황 (단위 : 원) 부문 품목 제40기 제39기 제38기 국내식품제조유통 풀무원 콩나물 340g 국산콩 부침두부 380g 목초를 먹고 자란 건강한 닭이 낳은 달걀 10구 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 현황 사업부문 매입유형 품목 주요매입처 매입처와 회사와의특수한 관계여부 국내식품제조유통 원재료 백태 광복영농조합법인한마음영농조합법인 無 콩나물콩 콩사랑영농조합법인 無 수입백태 (사)한국콩가공식품협회 無 자연란 원에그 無 고급생면용밀가루 대선제분(주)아산공장 無 건강케어제조유통 원재료 석류농축액 AEP 無 배농축액 ㈜풀무원녹즙 관계사 프락토올리고당 삼양사 無 홉추출물 참스 無 용기, 포장재 ㈜바라, 유레코 無 나. 주요 원재료 가격 변동 추이 (단위 : 원) 사업부문 품목 단위 제40기 제39기 제38기 국내식품제조유통 수입백태 KG 백태 KG 콩나물콩 KG 자연란 EA 고급생면용밀가루 KG 음료 용기 500ml EA 건강케어제조유통 석류농축액 KG 맥문동허브농축 KG 녹즙 용기 130ml EA 다. 생산 및 설비에 관한 사항 1) 생산능력, 생산실적, 가동률 (단위 : ea, 시간) 부문 구분 주요생산품목 총 생산량 가동율 비고(법인명 기재) 국내식품제조유통 두부 SOGA 두부풀무원 두부유기농 두부류 풀무원식품㈜㈜피피이씨의령㈜피피이씨춘천 나물 국산, 유기농콩나물제품류숙주제품류 ㈜피피이씨음성나물 생면 우동면, 육수짜장, 스파게티생라면외 ㈜피피이씨음성생면 건강케어제조유통 건기식 로젠빈 외 녹즙 명일엽/케일 녹즙 外 주1) 생산 Capacity : 순수하게 생산이 가능한 시간으로 산출된 Capacity임주2) 생산량 : 2023년 1월~12월의 생산실적 2) 생산설비(영업용 설비)에 관한 사항당사 및 계열회사는 충북음성 및 도안 등에 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 차량운반구, 공기구비품 등 생산설비를 보유하고 있습니다.당기 말 생산설비의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과목 기초장부가액 취득 건설중인자산대체 처분 당기상각 기타 기말장부가액 토지 건물 부대설비 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인 자산 사용권자산 합계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 (단위 : 백만원) 부문 매출유형 품목 제40기 제39기 제38기 지주 부문 용역, 기타매출 경영관리용역배당금 등 수출 내수 합계 국내식품제조유통 상품, 제품 두부,나물,면류, 식자재 등 수출 내수 합계 식품서비스유통 용역 푸드서비스,컨세션 캐터링 수출 내수 합계 건강케어제조유통 상품, 제품 건강기능식품,건강음료, 화장품,다이어트식 등 수출 내수 합계 해외식품제조유통 상품,제품 두가공, 파스타, 소스 제품 등 수출 내수 합계 (내부거래) 상품, 제품,용역, 기타매출 수출 내수 합계 총 합계 수출 내수 합계 주1) 위 표에는 지주 부문간수익, 국내식품제조유통 부문간수익, 식품서비스유통 부문간수익, 건강케어제조유통 부문간수익, 해외식품제조유통 부문간수익(내부거래)이 포함되어 있으며, 하단 내부거래에서 제거하였습니다. 나. 판매 경로, 판매 방법 및 판매 전략 1) 판매 경로별 매출 비중각 부문별 판매경로의 매출 비중은 다음과 같습니다. [ 국내식품제조유통 부문 ] 회사명 판매경로 판매조직 매출비중 풀무원식품 유통경로 직납유통영업 : 할인점, 백화점, 슈퍼마켓 신경로 온라인쇼핑, 수출 등 신경로 관리/영업, CVS 매장영업 FC경로 개인 및 중소형 유통 소매점을 관리하는 가맹점 관리/영업 기타 농협, 기타 직매출 등 합계 푸드머스 직접납품 H 영업채널, Broad Line 영업채널 간접납품 KIDS 영업채널, SL 영업채널 등 합계 엑소후레쉬물류 관계사 독립 등 신규 3PL 화주 영업 합계 풀무원다논 풀무원식품㈜이 유통 판매 풀무원식품㈜이 유통 판매 직판 등 합계 풀무원샘물 풀무원샘물㈜이 유통 판매 풀무원샘물㈜의 직접 판매, 계약처 B2B 유통 판매 풀무원샘물㈜ 가맹점 유통 판매 On-Line 채널 등 직접 유통
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판매, 대리점 유통 판매 등 합계 [ 식품서비스유통 부문 ] 회사명 판매경로 판매조직 매출비중 풀무원푸드앤컬처 푸드서비스 오피스, 산업체, 병원, 대학교 등 컨세션 공항, 리조트, 대형몰 등 휴게소 공항, 리조트, 대형몰 등 합계 [ 건강케어제조유통 부문 ] 회사명 판매경로 판매조직 매출비중 풀무원건강생활 방판채널 가맹점 시판채널 풀무원샵, 온라인스토어, 대형할인점, 편의점 등 공장매출 외 합계 풀무원녹즙 Office 가맹점 건강신선음료, 발효유 등 Home 가맹점 온라인 등 건강신선음료, 건강즙 등 합계 [ 해외식품제조유통 부문] 회사명 판매경로 판매조직 매출비중 Retail 유통 소매 가맹점 관리/영업 Club 창고형 대형 마트 관리/영업 Ethnic 등 교민마켓관련 매장관리/영업 등 합계 아사히코 GMS, SM 대형마트 및 일반마트 관리/영업 CVS 편의점 관리/영업 업무용 도시락업체 등 B2B 영업 합계 2) 판매 방법 및 전략 (1) 국내 부문 판매방법 판매전략 국내식품제조유통 자사 영업조직을 통한 직접 판매, 가맹점을 통한 간접 판매, B2B 판매, 직판 대리점 등 - 제품 Portfolio 관리- Process Innovation- 물류 통합 서비스 제공- 제품 차별화 및 브랜드 인지도 강화- 기술력 및 품질 개선 등 식품서비스유통 식음료 사업장 위탁 운영 등 - 지속 성장을 위한 핵심채널 확보- 비즈니스 Build-Up 운영역량 구축- 건강한 경험 확대 제공- DX기반 운영 혁신 등 건강케어제조유통 가맹점, 특판, 온라인 및 직영점 등 - 제품 Portfolio 관리- 영업 파트장 및 지점장을 통한 조직 전략 실행 강화- 신규 채널 및 품목 진입을 통한 신성장 동력확보- 월별 마케팅 및 영업 전략 품목 Drive- PI(Process Innovation)을 통한 CR(Cost Reduction)활동 강화 등 (2) 해외 부문 판매방법 판매전략 해외식품제조유통 영업 조직 및 총판을 이용한 직접/간접 판매 등 - PBP(Plant Based Protein), Asian 제품군 유통 확산 - 효율적인 신제품 출시- 지역별 영업 전략 차별화등 다. 주요 매출처 당기와 전기 중 단일외부고객으로부터의 수익이 연결실체 총 수익의 10%이상인 거래처는 없습니다. 라. 수주 상황 공시서류작성기준일 현재 주문생산에 의한 장기공급계약 수주현황은 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(자금팀)에 의해 이루어지고 있습니다. 자금팀은 관계부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 가. 시장위험 시장위험이란 환율, 이자율 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 1) 외환위험 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체의 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당기말 현재 외화 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 외화 각 1단위,천원) 통화 자 산 부 채 외화 원화 외화 원화 USD JPY CNY EUR 당기말 현재 외화에 대한 원화환율이 10% 상승(하락)할 경우 당기말 자본은 93백만원 감소(증가)합니다. 2) 이자율위험 이자율 위험은 변동이자율 조건으로 차입한 차입금과 변동이자율 조건으로 발행한 사채에서 비롯됩니다. 연결실체는 이자율 위험에
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대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있으며, 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 당기말 현재 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 (하락)할 경우 당기 법인세비용차감전순손익은 3,308백만원 감소(증가)합니다. 나. 신용위험 신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이 우량한 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결실체는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 금융보증계약(*) (*) 금융보증계약과 관련된 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 보증이 청구되면 연결실체가 지급하여야 할 최대금액입니다. 신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다. 1) 매출채권 연결실체의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포도 신용위험에 영향을 미치는요소로 고려하고 있습니다. 수익의 집중 정도에 대한 상세한 정보는 주석 31에 포함되어 있습니다. 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있는 연결실체의 재무부문은 표준 지급기준을결정하기 이전에 모든 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 하는 신용정책을 수립하였습니다. 신규 고객 검토 시에는 외부 신용기관의 신용등급과 은행의 평가 등을 고려합니다. (ⅰ) 당기말과 전기말 매출채권의 지역별 신용위험의 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 국내 해외 합 계 (ⅱ) 당기말과 전기말 현재 매출채권의 거래상대별 신용위험의 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 일반고객 특수관계자 합 계 (ⅲ) 당기말과 전기말 현재 연체되지 않고 손상되지 않은 매출채권의 신용도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 구분 당기말 전기말 매출채권 Group 1 Group 2 Group 3 합 계 Group 1 - 새로운 고객(6개월 미만) Group 2 - 과거 부도경험이 없는 기존 고객(6개월 이상), 관계기업에 대한 매출채권 Group 3 - 과거 부도경험이 있는 기존 고객(6개월 이상) (ⅳ) 당기와 전기 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 매출채권 기타채권 매출채권 기타채권 기초금액 손상차손(환입) 제각 기타(*) 기말금액 (*) 기타에는 해외사업환산이 포함되어 있습니다. 2) 채무증권 연결실체는 채무증권 취득 시 거래상대방의 사업성 및 지분구조의 안정성 등을 감안하여 투자위험성을 최소화하고 있습니다. 3) 현금성자산 연결실체는 당기말 현재 현금성자산 127,285백만원을 보유하고 있으며, 신용평가등급이 우량한 은행 및 금융기관에 보유하고 있습니다. 현금성자산에 대한 손상은 12개월 기대손실로 하였으며 익스포저의 만기가 단기인 것을 반영하였습니다. 연결실체는 상대방의 외부신용등급에 기초하여 현금성자산의 위험이 낮다고 판단하였습니다. 연결실체는 현금성자산의 기대신용손실 평가는 채무증권에 사용된 기대신용손실과 유사한 접근법을 사용하였습니다. 다. 유동성 위험 신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된
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신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 연결실체의 금융부채를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표시된 현금흐름은 할인하지 않은 금액입니다. 당기말과 전기말 현재 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 잔존계약만기 1년 미만 1년에서 5년 이하 5년 초과 합 계 당기말: 차입금 매입채무및기타채무 리스부채 기타금융부채 금융보증계약 합 계 전기말: 차입금 매입채무및기타채무 리스부채 기타금융부채 금융보증계약 합 계 연결실체는 당기 중 빌랑스 징검다리 농식품 투자조합에 320백만원을 출자하였습니다. 조합규약에 따라 연결실체는 조합존속기간(7년)의 1/2이 되는날까지 320백만원을 추가 출자해야하는 의무가 있습니다. 라. 자본위험 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 차입금총계 차감: 현금및현금성자산과 단기금융자산 순차입금(A) 자본총계(B) 총자본(C〓A+B) 자본조달비율(A/C) 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 등 공시서류작성기준일 현재 풀무원식품㈜ 등 계열회사와 관리업무대행을 위한 계약을 체결하고 있으며, 동 관리업무 대행에 따른 수수료를 경영관리용역수익으로 계상하고 있습니다. 나. 연구개발 활동 1) 연구개발 담당 조직당사는 소비자가 안심하고 섭취할 수 있는 안전한 바른먹거리 개발에 전력을 다하고 있습니다. 단기, 중기 기술전략에 따라 신제품 개발, 신규 카테고리 개발, 신기술 개발 등을 진행하고, 소비자의 니즈와 각 사업부문의 요청에 따라 신선식품, 건강기능식품, 식물성식품, 동물복지제품 등을 개발하고 있습니다. 영양균형 잡힌 식품과 환경을 보호하고 지속가능한 생활을 영위할 수 있는 제품 개발에 주력하고 있습니다. 풀무원_조직도.jpg 풀무원_조직도 주1) P Products and Process, 제품 개발, 프로세스 개선 진행주2) GMC : Global Meal Creation, HMR, 소스 등 신제품 및 기술 개발 센터주3) PTC : Products and Technology Center, 제품 개발, 프로세스 개선 진행 2) 연구개발 비용 (단위 : 천원, %) 과목 제40기 제39기 제38기 연구개발비용 총계 (정부보조금) 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용 총계÷당기매출액×100] 3) 연구개발 실적 분야 구분 연구실적 제품 두부 고단백(100g당 단백질 12g) 결두부를 주원료로 만든 건강한 식물성 두부텐더 '두부 텐더', '텐더 마일드' 유기농 대두 및 해양심층수 소금 적용하고, 제품 200g에 성인 1일 권장량 47%의 단백질 26g를 함유한 고단백 두부 '하이프로틴 두부' 두부면보다 부드러운 면발의 고식이섬유, 고칼슘 제품 'Silky두유면' 유기가공인증 받은 국내 “유일” 순두부 제품으로, 200g 소용량의 '유기농 미니 순두부' 코코넛오일 고압균질 및 겔화제 적용으로 부드럽고 탱글한 식감과 흑당소스를 첨부한 달콤한 디저트 '대만식 두유 푸딩 두화' 식물성단백질로 만들고, 에어프라이어 10~12분 조리로 간편하게 취식이 가능한 '큐브강정' 특등급 국산콩(이종곡립/이물 각각 0.05% 미만)을 사용한 대용량 부침, 찌개 겸용 제품 '특등급 국산콩 큰두부' 두부를 넣어 담백하고, 탱탱한 생선 살과 두가지 야채로 만들어 영양까지 높인 '야채쏙 두부봉' 유부 큰 유부피(8x6cm)를 사용하여 토핑을 얹기가 편리하고, 한끼 식사가 가능한 유부제품 '꽉찬유부초밥' 가정편의식(Ready Meal) 야채와 식물성 대체육을 2번 직화솥으로 볶아 풍부하고 진한 풍미의 제품 '식물성 지구식단 솥솥 주먹밥(불고기 비빔
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주먹밥)' 이중압출을 통한 쫄깃하고 부드러운 식감의 밀떡과 매콤, 치즈, 짜장 맛의 '우리동네 떡볶이' 로스팅육수, 식물성로스팅추출물을 사용하여 진하고 감칠맛 나는 '한식요리소스(순두부, 부대찌개)' 간편하게 한끼 식사를 할 수 있는 삼각 주먹밥 '구운주먹밥(탱글소시지, 김치치즈, 양념치킨)' 로스팅육수와 양지육수를 베이스로 부드럽고 진한 '브런치 수프' 국산 100% 청양고추를 튜브용기에 담아 간편한 양 조절과 위생적 사용이 가능한 '국산 다진청양고추' 반죽에 순두부 원물을 17% 함유하여 담백하고 부드러운 풍미와 시금치분말을 추가하여 초록색 외관 구현한 '순두부, 시금치 또띠아' 목초를 먹여 건강하게 낳은 국산 메추리 유정란을 사용하여 만든 장조림 '메추리알 유정랑 장조림' 고단백 두부, 연육, 계란과 식감이 살아있는 원물을 활용한 간식바 '단백바' 풀무원 순두부(함량 10%)를 적용하여 곤약 비린취를 제어한 '두부곤약쌀' 두부곤약쌀을 적용한 저칼로리 제품 '두곤주먹밥' 순두부로 만든 두부곤약쌀로 밥을 지어, 포만감은 높이고 칼로리는 낮춘 비빔밥 '두곤 비빔밥' 1300~1500 ℃의 불꽃에서 구워낸 생선은 비린 맛이 적고 감칠맛이 높은 '1400도 직화 고등어, 순살고등어, 갈치, 가자미' 통모짜렐라 치즈와 군고구마를 등심으로 손수 감싼 뒤 습식 빵가루를 입혀 바삭함을 살린 '군고구마 블럭치즈 돈카츠' 만두 31%의 높은 육함량과 젤라틴을 넣지 않고 재료 본연에서 우러나온 육즙을 즐길 수 있는 '얄피꽉찬 육즙진한교자' 면류 돈사골 베이스의 육수와 동결건조 대파와 꼬들한 식감의 목이버섯을 사용한 정통 일식 라멘 '돈코츠라멘(돈코츠라멘, 매운 돈코츠라멘)' 1.5mm 두께의 은은한 향미와 자연스러운 식감의 메밀면과 감칠맛이 높은 간장 액상소스, 매콤 새콤한 식물성 비빔면 소스로를 적용한 '메밀면' 프리미엄 건면(링귀니, 스파게티) 사용, 원터치팬조리로 간편하게 취식할 수 있는 '아티장 파스타 (미트라구, 리코타로제, 머쉬룸크림, 먹물오일)' 초고압 제면으로 면이 잘 퍼지지 않고, 양지육수와 동치미를 사용하고, 초절임얼갈이배추, 삶은 계란, 명태회무침을 첨가한 'Meal Kit 냉면' 파스타용 이태리산 듀럼밀로 만든 페투치네와 치즈와 새우, 버섯, 부드러운 크림, 매콤한 맛이 조화로운 '듀럼밀 투움바 파스타' 떡류 국산 멥쌀 반죽에 고소한 참깨를 가득 넣은 송편, 전자레인지 2분 조리로 촉촉한 송편이 완성되는 '우리쌀 깨송편' 자체 개발한 산미저감복합소재로 신맛 저감 및 미생물 제어 등 실온 제품의 단점을 보완한 실온 떡볶이 '아임뽀끼 오리지널, 치즈, 짜장' 김치 면요리와 국물 요리에 잘 어울리는 '칼국수 김치' 사과로 새콤달콤한 맛을 더하고, 아이용 요리에 활용하기 간편하도록 약 1.2cm 크기로 만든 '사과백김치' 냉동간식 꽈배기 안에 필링(단팥, 크림치즈)을 넣고, 외피에 빵가루를 입혀 겉은 더욱 바삭하고 속은 쫄깃한 '트위스트 꽈배기' 3cm의 작은 볼크기로 한입에 먹을 수 있는 간식 '꼬마볼새우까스, 꼬마돈까스' 밀가루를 사용하지 않고 국내산 쌀을 배합하여 만든 쫄깃한 외피와 가열조리 하지 않고 자연해동하여 섭취가 가능한 '순쌀도나스' 진도산 봄 대파를 사용하여 풍미를 극대화하고 외피(베터액)를 얇게 도포하여 겉은 바삭하고 내피는 꽉찬 크로켓 제품 '대파크림 크로켓' 감자 다이스를 토핑하고, 통모짜렐라치즈를 사용한 '왕감자 통모짜 핫도그' 계란, 우유 등 유제품을 사용하지 않은 100% 순식물성 디저트 '식물성 지구식단 코코젤라또' 어묵 어묵, 우동면, 야채, 대파, 소스가 모두 들어 있는 냉동 꼬치어묵 밀키트 '진한 부산 다대포식 꼬치어묵 밀키트' 동물복지 닭가슴살의 보수력은 높이고 냉/해동 손실을 최소화한 '동물복지 지구식단 수비드 닭가슴살' 목초 급이 및 동물복지 원란 사용한 '동물복지 목초 구운란', 동물복지 목초 촉촉한' 음료 물 한방울 없이 ‘사과, 비트, 당근’에 신선한 유기농 케일이 들어 있는 무설탕 과채주스 'ABC 플러스' 고식이섬유 녹즙과 체지방감소 건강기능식품을 담은 건강한
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다이어트 융복합녹즙 '핏러브 엑스투' 멀티비타민, 미네랄 정제와 유기농 과체한가득 녹즙의 융복합 제품 '비타맥스 엑스투' 황기, 인삼(백삼), 백출, 감초, 당귀 등 8가지 원료를 사용해 피로회복이나 원기회복에 도움을 주는 따뜻하게 즐기는 액상차 '원기충전진' 스낵 국산 콩 함량 35% 이상 고단백 제품으로 튀겨서 고소하고 오븐에 3번 구워 담백한 두부과자 '두부칩 멀티그레인, 감자' 나또(함량 30%)를 소재로한 영양 강화 스낵 '나또칩 양파' 통귀리, 통현미, 아몬드, 호박씨, 해바라기씨를 가장 맛있는 비율로 배합해 맛은 물론 영양까지 챙긴 '통그레놀라(저당 귀리앤넛츠, 트리플베리, 고단배가카오)' 건강식품 양배추 녹즙과 그린세라 건강기능식품을 한 병에담은 위 건강 듀얼케어 융복합녹즙 '위러브 엑스투' 자사 개별인정 흰목이버섯효소분해추출물(NeuLearn) 최초 적용한 노화로 저하된 인지기능개선에 도움을 줄 수 있는 건강식품 '브레인케어 NeuLearn' 자사 개별인정 흰목이버섯효소분해추출물(Neu learn)과 엽산을 RDA 200% 로 처방한 두뇌건강을 위한 복합 건강기능식품 '파워 브레인' 체지방 감소, 형당상승 억제, 배변활동 증진 등의 효과가 있는 발효 풍미의 다중복합 건강식품 '내몸밸런스' 관절 기능성원료 MSM과 뼈 건강에 필요한 칼슘, 마그네슘과 동의보감에 나온 10종 한방원료를 한 번에 담은 프리미엄 관절 건강식품 '관절청춘' 기술 두부 CA공법 및 감압 탈기 공정으로 대두 및 전란액 비린취를 제어 기술 콩즙을 다회압착과 가열고압해동(진공포장/레토르트)을 적용하여 두부 자체의 수분이 적어 경도가 단단한 두부개발 면류 건면열탕기술 적용으로 스파게티 면의 알단테 최적물성 구현 떡류 고온 고압에서 두번 익히는 공법으로 더욱 쫄깃한 식감의 가래떡 구현 계란 고온 가열 공정을 적용하여 계란의 탈각 용이성 향상 냉동 간식 입에 넣었을 때 부드러움과 바로 녹는 아이스크림 특유의 촉감이 느껴지도록 보형성 및 형태 유지기술을 통해 식물성 아이스크림 개발 스낵 100g당 5g 미만으로 당함량 저감하고, 다공성 기공을 통해 Crunchy 한 식감을 가진 그래놀라 개발 건강식품 흰목이버섯의 산성 상태로의 열수추출 조건 변경 및 효소적용 공정 개발을 통해 추출수율 16배 증대 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 관련 ① 상표 및 고객 관리 정책당사는 지주회사로서 '풀무원' 브랜드 전반의 상표권을 보유하고 있으며, '풀무원' 브랜드의 가치를 높이는 활동을 적극적으로 해나갈 예정입니다.② 지적재산권 보유현황2023년 12월 31일 기준, 다음과 같은 지적재산권을 보유하고 있습니다.- 특허, 실용신안등록 : 94건 (국내 92건, 해외 2건)- 상표등록 : 2,278건 (국내 1,889건, 해외 389건) 주1) 국내 상표 등록권자 : 풀무원, 풀무원식품, 풀무원건강생활, 풀무원녹즙, 풀무원푸드앤컬처, 풀무원다논, 풀무원샘물, 푸드머스주2) 해외 상표 등록권자 : 풀무원(해외법인은 제외), 풀무원건강생활 나. 환경관련 규제사항 식품사업에 대한 환경규제는 친환경적인 제품 생산을 위한 '제품 환경규제'와 제품을 생산하고 있는 사업장을 친환경적으로 관리하기 위한 '사업장관리 환경규제' 등 크게 2가지로 구분되며 이에 대한 내용은 다음과 같습니다. ① 제품 환경규제 준수 식품은 소비자가 직접 섭취하는 제품으로 사용자 건강과 안전에 직간접적인 영향을 미칠 수 있기 때문에 제품 관련 환경규제를 강화하고 있습니다. 제품의 개발 단계부터 원료, 포장, 제조, 유통, 사용, 폐기 등 제품의 전과정(Life Cycle)에 걸쳐 환경 영향을 최소화하기 위해 탄소 배출량, 물 사용량 저감 활동을 실시하고 있으며 이러한 활동은 식품 관련 국내외 환경법규 준수 및 기업과 제품의 친환경성 제고를 통해 차별화 요소로서 기여하고 있습니다. 또한, 제품의 환경성을 높인 포장재를 적용하여 분리하기 쉬운 라벨, 화학물질을 줄인 포장필름, 플라스틱을 절감한 용기로 변경하였으며 대상 제품을 확대하고 있습니다.국내의 주요 관련 법률은 다음과 같습니다.1.
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자원의 절약과 재활용 촉진에 관한 법률2. 환경기술 및 환경산업 지원법 ② 사업장관리 환경규제 준수제품을 생산하고 운송과정에서 발생되는 환경영향을 감소시키기 위하여 관련 법을 준수하고 있으며, 환경안전 법규 및 시스템 준수 여부를 파악하기 위해 환경안전부서의 내부 감사를 실시하고 있습니다. 대기오염방지시설, 수질오염방지시설과 같은 환경오염방지시설을 설치하여 주변 환경에 미치는 영향을 저감시키고 있으며, 법적 배출기준의 1/2 이내로 사내기준을 수립하여 방지시설을 운영 하고 있습니다.이러한 사업장의 환경관리는 관련 부처, 지방자치단체의 관리감독을 받고 있으며, 제조/물류/연구소에서는 환경안전경영시스템(ISO14001:2015, ISO45001:2018)을 유지하고 내부 정기 감사를 통해 운영 강화하고 있습니다. 또한 환경관리활동에 대한 논의 및 내용 공유를 위해 임원, 관리자, 실무자별로 구성된 협의체를 정기적으로 운영하고 있습니다.국내의 주요 관련 법률은 다음과 같습니다.1. 일반환경관리 : 물환경보전법, 대기환경보전법, 대기관리권역의 대기환경개선에 관한 특별법, 폐기물관리법, 소음ㆍ진동관리법, 잔류성오염물질관리법, 화학물질관리법, 화학물질 등록 및 평가등에 관한 법률, 지하수법, 수도법, 하수도법, 환경오염시설의 통합관리에 관한 법률, 환경오염피해 배상책임 및 구제에 관한 법률 등2. 기타사업장환경관리 : 기후위기 대응을 위한 탄소 중립ㆍ녹색성장 기본법, 에너지이용 합리화법, 실내공기질 관리법 등 ③ 제재현황 환경 관련 법령 위반사항은 없습니다. ④ 녹색경영공시 도입풀무원은 생산설비의 에너지 사용량 절감을 위해 에너지 절감 과제를 지속적으로 발굴하고 있으며 EMS 구축 사업장 확대, 노후된 유틸리티 변경, 신규 설비 도입 등의 환경투자를 실시하고 있습니다. 온실가스·에너지 목표관리제 및 온실가스 배출권거래제 규제 적용 대상업체는 아니지만 기후변화 대응을 중대한 글로벌 이슈로 인식하고, 기후변화와 관련된 규제에 적극적으로 대응합니다. 온실가스감축을 위해 2022년 1월 태양광 자가소비 외부사업으로 소규모, 극소규모 사업을 등록하였으며 지속적으로 모니터링 관리하고 있습니다.㈜피피이씨춘천은 환경부의 녹색기업으로 지정되어 [환경정보 공개제도 운영규정]에 따라 환경정보를 공시하고 있습니다. 다. 사업부문별 현황 1) 부문별 현황㈜풀무원(이하 '당사' 또는 '지배기업')은 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'상 지주회사로서 공시서류작성기준일 현재 총 7개의 자회사를 보유하고 있으며, 연결대상 종속회사 31개를 포함한 연결재무제표를 작성하고 있습니다.㈜풀무원의 사업부문은 지주부문, 국내식품제조유통 부문, 식품서비스유통 부문, 건강케어제조유통 부문, 해외식품제조유통 부문으로 크게 구분하고 있습니다. 사업부문 주요 사업 내용 지주 부문 자회사의 로열티 매출 및 배당 수익 등 국내식품제조유통 부문 ㈜풀무원식품, 풀무원다논㈜ 등의 식품 제조 및 유통 사업 식품서비스유통 부문 ㈜풀무원푸드앤컬처 등의 식품 서비스 유통 사업 건강케어제조유통 부문 ㈜풀무원건강생활, ㈜풀무원녹즙 등의 건강케어제품 제조 및 유통 사업 해외식품제조유통 부문 미국, 중국, 일본 해외법인 등의 식품 제조 및 유통 사업 ※ 주요 사업부문 내 자회사 및 종속회사의 사업이 분리 결합되어 있습니다. [주요 사업부문별 수익] (단위 : 백만원) 구 분 한국지역 해외식품제조유통 단순합 연결 지주 국내식품제조유통 식품서비스유통 건강케어제조유통 총부문수익 외부고객으로부터의 수익 부문간수익 보고부문영업이익(손실) 당기말 보고부문 자산 [ 지주 부문 ] ㈜풀무원은 순수지주회사로서 풀무원식품㈜ , 풀무원건강생활㈜ 등 7개 회사를 자회사로 두고 있습니다 . 자회사 지분소유의 법적 요건을 비롯한 공정거래법이 정하는 지주회사의 의무사항을 충족하였으며 , 당사 및 당사의 자회사는 공정거래법에서 규정하는 지주회사 등의 행위제한에 위배되는 사항은 없습니다 [ 국내식품제조유통 부문 ] 국내식품제조유통 부문의 풀무원식품㈜ 및 연결자회사의 주요 영업의 개황은 하기와 같습니다 풀무원식품㈜은 두부
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/나물 /계란 /면 /음료류 중심으로 다양한 식음료제품을 개발하여 판매하고 있습니다 . 주요 제품군인 두부 /나물 /계란 /면 /음료류는 원료 차별화 및 제품 다양화를 바탕으로 다양한 제품을 개발 /출시하여 성장해나가고 있으며 , 시장 Trend에 맞춰 다양한 FRM(Fresh Ready Meal) 제품 및 식물성단백질 (Plant Based Protein) 제품 확장을 통해 시장을 선점하고 미래 성장 동력으로서 성장시키고 있습니다 . 순식물성 식품 (Plant based foods)과 동물복지 식품 (Animal Welfare foods)으로 구성된 지구식단 브랜드를 개발하여 비즈니스 전개하고 있으며 , 2024년에도 지속가능한 지구를 위한 소재 혁신 개발 , 식물성 시장 점유율 강화 및 수익성 증대를 위해 노력하겠습니다 ㈜푸드머스는 풀무원식품㈜의 자회사로 B(Business)/학교 (School Lunch)/Kids(영유아시설 )/ H(Health)/외식채널로 구분하여 사업을 영위하고 있습니다 . 각 채널별 맞춤형 식자재 브랜드 (풀스키친 , 풀스키즈 , 풀스케어 )를 운영하고 있으며 , 2023년에는 푸드앤컬쳐의 군급식 시장 신규 수주에 따라 관련 식자재를 납품하는 등 신규 수주 시장에 대한 전략을 수립하고 이를 기반으로 수익성을 높이고자 노력하였습니다 . 추후 지속적으로 채널별 전략을 강화하여 매출 증대에 기여할 수 있도록 하겠습니다 풀무원다논㈜은 2012년 9월 바른먹거리 풀무원과 100년 발효기술 다논이 설립한 요거트 전문기업입니다 세계판매 No.1 요거트 ‘액티비아 ’와 10년 연속 국내판매 1위 ‘풀무원요거트 그릭 ’, 온가족 하루 건강 ‘풀무원요거트 하루 ’, 푸짐바삭 꺾어먹는 ‘풀무원요거트 요거톡 ’ 등을 통해 고객의 건강하고 행복한 삶을 위하여 다양한 니즈에 부합하는 상품개발 및 판매를 통해 사업을 확대해 나가고 있습니다 풀무원샘물㈜은 2021년 공식적으로 풀무원의 일원이 되었으며 , 차별화된 샘물 제품 포트폴리오를 구성하고 경쟁력 있는 회사로 성장해나가고 있습니다 점유율 추이> 구분 제40기 제39기 제38기 두부 나물 생면(냉장/상온생면) 주1) 출처 : 닐슨 RI Data (기준: 전국, 오프라인, 판매액 M/S, 각 카테고리=100%, Yearly) 주2) 상기 시장점유율은 닐슨 Market Track 기준 변화 (2021년도 데이터부터 온라인 제외)로 인한 점유율 변동 내역이 반영되었습니다. 주3) 2022년 시장점유율 산정 종목 변동으로 일부 점유율이 조정되었습니다. [ 식품서비스유통 부문 ] 단체급식 , 개방형 컨세션 사업범위로 수주한 채널의 현장에서 즉석 제조한 메뉴를 제공하고 , 차별적 점포디자인 기획과 전문메뉴 입점 경쟁력을 통해 종합컨세션매장사업을 확장하는 사업입니다 ㈜풀무원푸드앤컬처는 다수 고객을 대상으로 푸드서비스 /컨세션 /휴게소 사업을 하고 있습니다 . 어려운 외부 환경 속에서도 구조 개선과 비용 효율화를 추진하여 성장 및 수익성 개선을 도모하였습니다 . 니치마켓인 대기업 급식채널과 군대시장에서 법인 설립 이래 최고의 수주 성과를 창출하였습니다 . 2022년 비건 인증 레스토랑 ‘플랜튜드 ’ 코엑스점을 오픈하였고 , 향후 다양한 식물성 식단의 고객 체험을 위해 점포를 늘릴 계획입니다 . 앞으로도 차별화된 서비스와 지속적인 수익 기반의 수주 확대 등을 통해 안정적인 성장을 추진할 계획입니다 [ 건강케어제조유통 부문 ] 고객 및 고객가족이 건강한 생활을 영위할 수 있도록 고객의 니즈에 맞춘 가치를 제공하는 사업 부 문입니다.풀무원건강생활㈜은 건강한 생활을 추구하는 고객에게 고객의 니즈에 맞춘 건강 관련 생활돌봄사업으로 , 주요 사업부문은 헬스케어와 리빙케어로 구분됩니다 . 2023년 건강기능식품 시장은 경쟁 심화로 인해 경쟁사들의 수익성이 크게 떨어지며 성장세가 둔화된 모습을 보이고 있으나 , 코로나 이후 건강소비 추세에 따라 시장 규모는 5조원대로 성장하고 있습니다 . 리빙케어 사업부문은 1~2인 가구 증대로 MZ소비 트렌드에 따른 소형 조리가전 니즈가 증가하고