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대원 — 사업보고서 (2023.12)

예치금은행 및 금융기관에 대한 신용위험은 당사의 정책에 따라 재무팀이 관리하고 있습니다. 잉여자금 투자는 각 거래 상대방에 배분된 신용 한도 안에서 승인된 거래 상대방에 대하여 이루어지고 있습니다. 거래 상대방의 신용 한도는 이사회에서 연단위로 검토하고 있습니다. 신용 한도는 신용집중을 최소화하고 잠재적인 거래상대방 부도에 따른 재무손실을 경감시키도록 설정되고 있습니다.(다) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 회사채, 금융기관 차입금 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성 간의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 한편, 당사는 자금조달 집중 위험에 대하여 평가한 결과, 해당 위험은 비교적 낮은 것으로 판단하였습니다. 자금조달의 원천에 대한 접근은 충분히 용이하며 12개월 이내 만기가 도래하는 부채는 동일 차입처로부터 연장될 수 있습니다.(2) 자본관리 자본은 당사의 지분 보유자에게 귀속되는 지분을 포함하고 있습니다. 자본관리의 주 목적은 연결 기업의 영업활동을 유지하고 주주 가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본 비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 또는 신주 발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 당사는 순부채를 총 자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총 자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 현금및현금성자산(C) 부채비율(A/B) 순부채비율((A-C)/B) * 상기 금액은 해당연도 연결재무제표 기준으로 기재하였습니다. 나. 파생거래 (1) 당기말 현재 연결기업이 발행한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 만기일 연이자율 당기말(주1) 전기말 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 가산 : 상환할증금 차감 : 전환권조정 차 감 계 (-)유동성전환사채 비유동성전환사채 (주1) 당기 중 제1회, 제2회 전환사채 전액이 상환되어 남은 전환사채 잔액은 없습니다.(2) 전기말 현재 전환사채의 주요 내용은 다음과 같습니다.[무기명식 이권부 무보증 사모전환사채] 구 분 제1회 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채 제2회 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채 액면가액 발행가 표면이자율 만기보장수익률 연 3개월 복리 2.0% 발행일 2018년 12월 07일 2019년 08월 01일 만기일 2023년 12월 07일 2024년 08월 01일 원금상환방법 만기까지 보유하고 있는 원금에 대하여2023년 12월 7일 권면금액의 110.4895%에 해당하는 금액을 일시상환 만기까지 보유하고 있는 원금에 대하여2024년 8월 1일 권면금액의 110.4895%에 해당하는 금액을 일시상환 전환가액의 조정 가. 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가격으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우 다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 라. 시가하락에 따른 전환가액 재조정(Refixing 조건) 마. 위의 가.내지 라. 에 의한 조정 후 전환가액이 발행회사 보통주식의 액면가 이하인 경우 전환권 행사기간 2019년 12월 07일~ 2023년 11월 07일 2020년 08월 01일~ 2024년 07월 01일 전환가격 12,363원 13,550원 전환주식 기명식 보통주식 인수자의조기상환권 행사기간 2020년 12월 07일 및그 이후 매 3개월이 경과한 날 2021년 08월 01일 및그 이후 매 3개월이 경과한 날 조기상환수익률 연 3개월 복리 2.0% 발행자의매도청구권 행사기간 2019년
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12월 07일부터2020년 12월 07일까지매3개월에 해당하는 날 2020년 08월 01일부터2021년 08월 01일까지매3개월에 해당하는 날 행사범위 발행가액의 35% 이내 발행가액의 30% 이내 조기상환수익률 연 3개월 복리 3.0% (3) 파생상품평가 이익 및 손실 (단위:천원) 구 분 당기 전기 파생상품평가이익 파생상품평가손실 6. 주요계약 및 연구개발활동 해당사항 없습니다. 7. 기타 참고사항 가. 회사의 상표 당사의 주택사업 브랜드는 "칸타빌(CANTAVIL)" 입니다.칸타빌이 제안하는 행복은 "Life Balance" 라는 슬로건을 바탕으로 한 균형 잡힌 삶의 공간에서 출발합니다. 균형 잡힌 삶은 더 나은 삶과 더 나은 스타일 그리고 더 나은 본질에 있습니다.당사는 고객의 Life Balance를 높이는 주거공간 창출로 고객의 행복을 위해 더욱 노력해 나아가겠습니다. 칸타빌 bi.jpg 칸타빌 BI 나. 법률등에 의한 제약 건설업은 타산업에 비해 생산 및 고용 유발효과가 크기 때문에 건축법, 주택법, 도시 및 주거환경 정비법, 하도급거래 공정화에 관한 법 등 다양한 법률로부터 영향을 받습니다. 다. 환경관련 규제준수 당사는 건설 현장의 대기, 수질, 소음, 폐기물 등에 대한 관리 활동을 통해, 환경 관련 규제 기준을 준수하고 있습니다. 라. 사업부문 현황 (1)건설사업[산업의 특성] 건설업은 주문생산방식의 수주산업으로 토지에 노동, 자본, 경영관리 등의 생산요소를 결합하고 다양한 산업에서 유기적으로 참여하여 건축물을 생산하는 종합 네트워크 산업으로서, 주택 및 빌딩 건설에서부터 도로ㆍ항만 등의 사회간접자본과 각종 산업 생산 기반 시설의 확충, 해외 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자본의 형성 및 실물부문의 생산과정을 담당하는 국가 경제의 기간산업입니다.건설업은 공종에 따라 다음과 같이 분류될 수 있습니다. [건설업의 분류] 구분 내용 토목공종 도로, 교량, 터널, 댐, 발전소, 항만, 공항, 철도, 지하철, 상하수도 건축공종 단독주택, 아파트, 주상복합, 오피스, 호텔, 학교, 병원 특수공종 철강재설치, 준설, 조경 등 당사는 건설업 중 주택 건설 사업(아파트, 주상복합 등)과 대규모 산업단지 조성 공사 등 토목공사, 상업용 건축물 신축공사 등을 주요 목적 사업으로 영위하고 있습니다.주택 건설 사업은 공급형태 및 사업 주체에 따라서 아래와 같이 구분될 수 있습니다. [공급형태에 따른 주택의 구분] 구분 내용 국민주택 국민주택기금을 지원받아 건설 또는 개량되는 주택으로서 주거전용면적이 1호 또는 1세대당 85㎡ 이하인 주택(수도권을 제외한 도시지역이 아닌 읍 또는 면 지역은 주거전용면적이 100㎡ 이하인 주택) 국민주택 등 ① 주택법에 의한 국민주택 ② 국가·지방자치단체·한국토지주택공사 또는 지방공사가 건설하는 85㎡ 이하의 주택 ③ 「민간임대주택에 관한 특별법」 제2조 제2호에 따른 민간건설임대주택 및 「공공주택 특별법」에 따른 공공임대주택으로서 공공택지에 사업계획의 승인을 받아 건설하여 임대하는 주택 중 85㎡ 이하의 주택 민영주택 국민주택 등을 제외한 주택 [사업주체에 따른 주택의 구분] 구분 내용 공공분양 국가나 지방자치단체 혹은 토지주택공사 등 공적사업주체가 공동주택을 분양하는 것 민간분양 국가나 지방자치단체, 토지주택공사, 지방공사 이외의 사업주체가 건설하여 분양하는 것 당사는 상기와 같은 주택 건설 사업 분류 중 '민간분양 주택 공급'을 주요 사업으로 영위하고 있으며 국민 주거공간의 양적ㆍ질적 향상과 함께 지속 가능 기업으로서 기업 본연의 가치에 충실하고자 노력하고 있습니다. [산업의 성장성] 국내 건설산업은 과거 고도성장기 국가 경제성장의 근간을 다지는 기간산업으로서의 역할을 하며 '90년대 국내총생산(GDP) 대비 비중이 20%를 상회하기도 하였으나, 1인당 국민소득이 '17년 3만 불 돌파에 이어 지난해 3만 5000불을 넘어섰고 '20년 국내총생산(GDP)가 1조 6382억 불을 기록하며 세계 10위 경제규모로 성장하는 등 국가 산업구조의 성숙 단계 진입에 따라 국내 건설산업도
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산업의 수명 주기상 선진국형 시장으로 전환될 것으로 전망됩니다. [연도별 건설투자비중] 구분(단위:조원) GDP(명목) 건설투자(명목) 건설투자비중 1인당 국민소득(달러)(당해년가격) * 자료출처 : 통계청(국내통계, 국민계정) [연도별 gdp].jpg [연도별 GDP] * 자료출처 : 통계청(회사 편집) [gdp(명목) 대비 건설투자비중].jpg [GDP(명목) 대비 건설투자비중] * 자료출처 : 통계청(회사 편집) □ 건설투자 건설투자는 건설산업의 대표적 동행지표로서 '23년 실질 건설투자액은 261.59조원을 기록하며 '22년 257.64조원 대비 3.95조원 정도 소폭 증가하였습니다. 한국건설산업연구원에서는 2024년 국내 건설투자는 0.3% 감소할 전망이며, 주거용과 비주거용 건축투자의 부진을 예상하였습니다. 한편 토목투자는 GTX를 비롯한 철도 공사가 증가하고 국내 플랜트 공사가 증가한 영향으로 2024년에는 증가할 것으로 예상되며, 건축투자로 인해 침체된 상황을 일부 완화시킬 것으로 예상하였습니다. (단위 : 조원, 전년 동기 대비 %) 구분 2024(예상) 상반기 하반기 연간 상반기 하반기 연간 상반기 하반기 연간 연간 건설투자 증감률 [자료: 한국은행, 한국건설산업연구원] □ 건설수주 건설 수주는 발주자와 체결한 공사 계약 금액으로 향후 건설경기국면을 나타내주는 대표적 선행지표로서 '22년 229.7조원으로 역대 최대치를 기록했던 건설 수주는 '23년에 전년 대비 17.3% 감소한 190.1조원 이후 2024년에도 1.5% 줄어 2년 연속 수주가 감소할 전망입니다. 한국건설산업연구원은 물가 감안한 불변 금액(2015년 기준)으로는 142.8조원으로 9년래 최저치로 실질적으로 침체가 심각한 것으로 분석하였습니다. 2023년 국내 건설 수주가 감소한 것은 고물가, 고금리, 부동산 PF 리스크 확대 등의 영향으로 민간 수주가 30% 가까이 위축된 데 따른 결과로 분석됩니다.한국건설산업연구원에서 발표한 '24년 건설 수주 예상액은 187.3조원으로 전년 대비 1.5% 감소할 것으로 전망하였습니다. '24년에는 고금리 상황의 장기화로 부동산 PF 문제 등 자금조달에 어려움이 지속될 것으로 예상, 전체적으로 건설 수주가 반등하기는 어려울 것으로 전망하였습니다.국내뿐 아니라 전 세계적으로 물가 상승률이 다시 증가하고 있으며, 최근 중동 정세 불안으로 국제 유가 불확실성이 높아져, 이미 3.5%로 역대 최대 수준인 국내 기준금리가 단기간에 조정되기는 어려울 전망으로 금리 인하 시점이 늦어지면서, 부동산 PF 대출 등 자금조달이 어려워져 당분간 민간 부분의 부진이 지속될 것으로 예상하였 습 니다. [연도별 국내건설수주] 구분(단위:조원) 2024(예상) 연간 상반기 하반기 연간 상반기 하반기 연간 연간 공공 민간 토목 건축 주거 비주거 계 증감률(%, 전년 동기비) 공공 민간 토목 건축 주거 비주거 계 [자료: 대한건설협회, 한국건설산업연구원] □ 주택건설업 인허가/착공/분양/준공 주택 건설업은 국내 건설산업에 있어 주거용 건축부문에 해당되며 주택 건설업 주요 지표로 인허가/착공/분양/준공실적이 있습니다. 주택 건설은 2~3년의 물리적 시간이 소요됨에 따라 각각의 지표가 순차적으로 발생함으로써 향후 주택산업 전망에 의미가 있습니다. ㅇ 주택 인허가'23년 주택 인허가는 총 38.9만호를 기록하며 '22년 대비 % 감소했습니다. '23년 아파트 인허가는 34.2만호로 전체의 88.02%를 차지하고 있어 '11년 60% 중반대에서 지속적으로 비중이 확대되고 있으며, 수도권은 18만호로 전체의 46.39% 비중을 나타내고 있습니다. [주택 인허가실적] 구분(단위:만호) 주택인허가실적 합계 수도권 -서울 -인천 -경기 비수도권 유형구분 아파트 비아파트 지역비중 수도권 비수도권 유형비중 아파트 비아파트 * 출처: 통계청(주택건설실적통계) 한국건설산업연구원에서는 공공 부문의 인허가는 소폭 늘어날 것으로 전망하였으나 , 민간 부분은 시장 전망이 더욱 불투명해짐에 따라 하향 조정하였습니다. [과거 인허가 추이 및 2024년
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주택인허가 전망] 구분 2021년 2022년 2023년 2024년 합계 공공 부문 민간 부문 *출처:한국건설산업연구원 (2023.2024년 연간은 한국건설산 업연구원 전망치임) ㅇ 주택 착공 '23년 주택 착공실적은 전국 20.9만호로 '22년 동기 38.3만호 대비 45.43% 감소했습니다. '15년 71만호로 정점 기록 후 '18년 47만호까지 감소했으나 이후 증가세로 전환되었으며, '22년 다시 감소세로 전환되었습니다. '23년 착공실적 중 수도권은 10.5만호로 전체의 50.29%를 차지하고 있으며, 아파트는 17만호로 신규 착공의 81.26% 비중을 나타내고 있습니다. [주택 착공실적] 구분(단위:만호) 주택착공실적 합계 수도권 -서울 -인천 -경기 비수도권 유형구분 아파트 비아파트 지역비중 수도권 비수도권 유형비중 아파트 비아파트 * 출처 : 통계청(주택건설실적통계) ㅇ 주택 분양 '23년 주택 분양은 총 19.2만호로 '22년 28.9만호 대비 33.6%%로 감소했습니다. 수도권은 11.4만호로 전년 대비 15.6% 감소, 비수도권은 7.8만호로 전년 대비 49% 감소했습니다. 부동산114 자료에 따르면 '24년 예상 분양 물량은 2023년 대비 2만여 가구 감소될 것으로 추정하였습니다. 이에 국토부는 공공택지 사업으로 공급되는 88만호 중 38만호는 3기 신도시 등에서 추진하고, 50만호 공급부지는 순차적으로 발굴하며 그중 16.5만호 부지는 확보하였으며, 나머지 발표 후보지는 지구 계획 수립 절차 또는 지구 지정을 추진하는 등 차기 정부의 주택 공급 확대 정책을 펼칠 계획이라고 밝혔습니다. [연도별 주택분양] 구분(단위:만호) 전국 사전청약 수도권 -서울 -인천 -경기 비수도권 * 출처 : 통계청(주택건설실적통계) ㅇ 주택 준공 '23년 주택 준공실적은 총 31.6만호로 22년 41.4만호 대비 23.7% 감소하며 '18년 62.7만호로 정점을 기록한 후 5년 연속 감소세를 나타내고 있습니다. 이는 통상 착공에서 준공까지 약 2.5년~3년이 소요되는 특성상 '15년 분양실적이 52.5만호의 최대치를 기록한 이후 감소한 결과에 기인한 것으로 보입니다. [연도별 주택 준공] 구분(단위:만호) 전국 수도권 -서울 -인천 -경기 비수도권 아파트 비아파트 * 출처 : 통계청(주택건설실적통계) [경기변동의 특성 및 계절성] 건설업은 수주산업으로서 정부의 사회 간접시설 투자 규모, 타 산업의 경제활동 수준, 기업의 설비투자 및 국민소득 증가 등에 의해 생산 활동이 파생되므로 경기변동에 민감하게 반응하는 산업이라 할 수 있습니다. 또한, 국가 기간산업으로서 타 산업에 비해 생산 및 고용 유발효과가 크기 때문에 국내 경기 조절의 주요 정책수단으로 활용되고 있으며, 이로 인해 정부 정책 역시 산업 경기에 영향을 미치는 주요한 요인이 되고 있습니다. 건설업의 특성상 야외 작업이 많고 공사기간이 대부분 2년 이상의 장기계약으로 공사가 진행되기 때문에 하계, 동계 시즌 날씨 등의 외부 변수에 따라 작업진행률의 증감이 있을 수 있으며, 정부의 주택/부동산 정책 및 금리 변동 등 외부 경제환경에 따라 건설경기의 변동성을 갖는다고 볼 수 있습니다. [시장여건]건설업 시장은 완전경쟁시장을 형성하고 있습니다. 건설업 시장으로의 진입장벽은 낮은 편으로 국내 종합건설업 면허등록 기업은 19,000여 개 사를 상회하고 있어 많은 기업들이 치열한 경쟁을 통해 영업활동을 진행하고 있습니다. 및 시공능력평가 업체 수('23.7.31 현재)> 구 분 종합업 전문업 기계설비업 시설물유지관리업 등록업체(89,877개) 시평업체(77,675개) 시평업체 비율 * 자료 : 국토교통부[시장점유율]당사는 '23년 7월 31일 국토부에서 발표한 23년도 종합건설업 시공 능력 평가 순위에서 총 5,472억 원의 시공 능력 평가액으로 전국 순위 65위를 기록했습니다. 아울러 충북지역에서는 부동의 1위를 지속적으로 유지하고 있어 충북지역 대표 건설사로 자리매김하고 있습니다. [종합건설업자 시공능력평가액 순위] 구분(단위:억원) 2023년 2022년
대원 — 사업보고서 (2023.12)

2021년 2020년 시공능력평가액 5,472억 원 5,251억 원 3,635억 원 4,358억 원 당사 순위(전국) 65위 63위 77위 69위 당사 순위(충북지역) 1위 1위 1위 1위 * 자료: 대한건설협회 [회사의 경쟁우위 요소]당사는 1972년 설립 이후 과거 1990년대 말의 외환위기 및 2008년의 미국 발 금융위기 등 수많은 크고 작은 위험을 경험하였으나, 이를 이겨내고 현재의 회사로 지속적인 성장을 이어가고 있습니다.당사는 사업장의 절대적인 양보다는 하나의 사업장을 완성하더라도 높은 완성도와 퀄리티(quality), 안전 및 수익성을 지향하며, 지속적으로 고객만족도 향상을 통해 브랜드 인지도 제고를 추구하여 왔습니다. 이러한 노력과 품질 향상을 바탕으로 한 건설 사업의 노하우(know-how)를 통해 소비자에게 최고의 품질을 갖춘 주거공간을 제공하고 있습니다.(2) 섬유사업[산업의 특성]섬유산업은 각종 섬유를 생산하거나, 섬유를 원료로 쓰는 가공품을 생산하는 산업을 의미하며 원사, 직물, 염색 및 가공, 니트 및 봉제 등으로 구성되는 다단계 가공산업입니다.[산업의 성장성 및 시장 여건 등]국내 섬유산업은 1960년대 이후부터 주된 수출산업으로 국민경제에 많은 공헌을 하였으며, 오랜 기간 축적된 기술력 및 노하우를 통하여 향후에도 지속적인 성장이 가능한 산업입니다. 그러나, 낮은 인건비가 장점인 중국, 베트남, 인도를 비롯한 개발 도상국가들의 지속적인 성장으로 세계 섬유산업의 경쟁이 더욱 심해지고 있습니다. 이런 이유로 2000년대부터 섬유산업을 영위하는 많은 국내 회사들이 동남아시아 국가로 생산기지를 확대 및 이전하여 가격 경쟁력을 높이기 위해 노력하여 왔습니다. 앞으로는 가격 경쟁력을 넘어서 다양한 소재 개발과 디자인 등의 고부가가치 제품의 수요가 많을 것으로 기대됩니다.[경기변동의 특성 및 계절성]섬유산업은 예상치 못한 사회, 경제적인 요인에 따른 경기 변동과 계절변동에 민감한 산업 군에 속하나 섬유산업의 주제품인 의류의 수요 패턴은 주기적으로 반복되는 경향이 있어 경기변동에도 대체로 안정적인 산업으로 볼 수 있습니다.[회사의 경쟁우위 요소]당사의 섬유사업은 호주산 양모를 수입하여 다양하고 경쟁력 있는 모직물 원단을 직접 상품기획 단계부터 염색, 방적, 제직 및 가공 공정까지 일괄생산할 수 있는 생산체제를 갖추고 있습니다. 다양한 소재 및 패턴 개발을 통하여 모직물 원단 전문 제조업체로서의 경쟁력을 강화하고 있으며 자체적인 내부 혁신, 체질 개선 및 원가절감 등을 통해서 고객과 시장을 상대로 모직물 원단 전문 제조업체로서의 제2의 전성기를 위해 노력하고 있습니다. 마. 사업부문별 요약 재무현황 (단위:천원) 사업구분 구분 2023년 2022년 2021년 금액 비율 금액 비율 금액 비율 건설사업부문 매출액 영업이익 자산총계 부채총계 섬유사업부문 매출액 영업이익 자산총계 부채총계 기타 매출액 영업이익 자산총계 부채총계 연결 및 조정 매출액 영업이익 자산총계 부채총계 합 계 매출액 영업이익 자산총계 부채총계 *연도별 금액은 비교표시 재무제표가 아닌 해당 사업연도 연결감사보고서 기준으로 기재하였습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로는 동 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 가. 영업의 개황 당사는 1972년 섬유 모방업으로 시작하여 1980년대 후반 건설업으로 사업영역을 확장하였으며, 현재 주택건설사업(아파트, 주상복합 위주)을 주요 목적사업으로 영위하고 있습니다. 2001년 베트남에 진출한 이후 주택개발, 인프라 및 산업생산시설 건설공사 등 해외 건설시장에서도 활약하고 있습니다. 당사는 2023년 연결재무제표 기준 매출 약 4,360억원(전기대비 약 +777억, 22% 증가)을 기록하였으며, 사업부문별 매출구성은 분양수익 58%, 공사수익 38%, 제상품매출 3%, 기타 1%의 비율로 이루어져 있습니다. 재무적인 부분에서는 연결재무제표 기준 유동비율 368%, 부채비율 62% 등을 기록하여 안정적인 재무구조를 지속하고 있습니다.건설업은 2023년에 이어 2024년에도 건설 원자재 가격 상승에 따른 원가부담과 높은 금리로 건설회사들의 경영 부담이 가중되는 상황이나, 당사에서는 절대적인 사업의 양 보다는 건실한 재무구조와 높은 브랜드 이미지를 바탕으로 양질의 주택을 제공함으로써 소비자의 다양한 욕구를 충족시켜 주택건설시장에서의 경쟁력을 높이고자 합니다. 나. 주요경영지표(연결재무제표 기준) 당사는 주요경영지표를 통하여 기업의 성장성 및 안전성 등을 측정하여 경영진의 합리적인 의사결정을 위해 활용하고 있습니다. (단위: %, 회) 구 분 산 식 의미 재무비율 제 52 (당)기 제 51 (전)기 증 감 1. 안정성 지표 유동비율 (%) (유동자산/유동부채)*100 유동성 측정 부채비율 (%) (부채총계/자기자본)*100 부채 의존도 측정 2. 수익성 지표 ROA (%) (당기순이익/총자산)*100 자산 운용의 효율성 측정 ROE (%) (당기순이익/자기자본)*100 자본 운용의 효율성 측정 3. 성장성 지표 매출액증가율 (%) ((당기매출액/전기매출액)-1)*100 기업의 외형적 성장 측정 영업이익증가율 (%) ((당기영업이익/전기영업이익)-1)*100 기업의 성장척도 측정 4. 활동성 지표 총자산회전율 (회) 당기매출액/총자산 자산의 활동성 측정 총자본회전율 (회) 당기매출액/총자본 자본의 효율성 측정 *제51기 금액은 전기 연결감사보고서 기준 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위:천원) 과 목 제 52(당)기말 제 51(전)기말 증감액 증감률 [유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산 ㆍ기타유동자산 [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 지배기업의소유지분 비지배지분 자본총계 *제51기 금액은 전기 연결감사보고서 기준 1) 자산당기말 자산은 억원입니다.현금 및 현금성 자산이 크게 감소하여 유동자산은 전기 대비 15% 감 소하였습니다. 한편, 아파트 사업현장의 진행율에 따라 건설용지가 원가로 대체되며 재고자산은 전기 대비 36% 감소 하였습니다.비유동자산에서 법인세등 계상으로
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기타비유동자산은 전기 대비 110% 증 가하였습니다. 2) 부채당기말 부채는 1,869억원 입니다.부채는 공동주택용지 중도금 납부를 위한 장기차입금 증가로 전기 대비 6% 증가하였습니다.3) 자본당기말 자본은 2,995억원 입니다.당기순이익(손실) 573억원 등으로 이익잉여금이 감소하며 전기 대비 18% 감소하였습니다. 나. 영업실적 (단위:천원) 구 분 제 52(당)기 제 51(전)기 증감 증감률 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 당기순이익(손실) *제51기 금액은 전기 연결감사보고서 기준 1) 매출액당기 매출액은 4,360억원 입니다.기존 아파트 사업현장(구리, 대구, 원주, 오산) 분양 효과로 전기 대비 22% 증가 하였습니다.2) 영업이익당기 영업이익은 -620억원 입니다.아파트 사업현장의 원자재 가격 상승 등 원가부담 및 공사미수금 등 관련 대손설정 영향으로 전기 대비 448% 감소하였습니다. 나-1. 사업부문별 실적 [사업부문별 매출액 비중] (단위: 천원) 사업부문 제 52(당)기 제 51(전)기 증감(전기대비) 매출액 비중 매출액 비중 금액 증감률 공사수익(도급공사: 건축/토목) 분양수익(아파트) 제상품매출(모방, 레미콘) 기타수익 합 계 *제51기 금액은 전기 연결감사보고서 기준[사업부문별 매출원가율] (단위: 천원) 사업부문 제 52(당)기 제 51(전)기 증감(전기대비) 매출원가 금액 매출원가율 매출원가 금액 매출원가율 금액 증감률 공사수익(도급공사: 건축/토목) 분양수익(아파트) 제상품매출(모방, 레미콘) 기타수익 합 계 *제51기 금액은 전기 연결감사보고서 기준 1) 분양수익(아파트)당기 분양수익은 2,548억원 입니다.기존 분양사업현장 분양 효과로 매출액이 전년 대비 30% 증가하였습니다.2) 공사수익(도급공사: 건축/토목)당기 공사수익은 1,638억원 입니다.전기 대비 매출액은 16% 증가하였으며, 공사현장의 원자재 가격 상승 등으로 매출원가율은 116%를 기록하 였습니다.3) 제상품매출(모방)당기 제상품매출은 151억원 입니다. 전기 대비 매출액은 20% 감 소하였습니다. 다. 신규사업 및 중단사업 1) 신규사업해당사항 없습니다. 2) 중단사업해당사항 없습니다. 라. 경영합리화 조치 해당사항 없습니다. 마. 환율변동 영향 당사는 기업의 영업활동(수익이나 비용이 연결기업의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)으로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 환율변동위험에 노출되어 있는 주요 통화는 USD, VND 등이 있습니다. 당사는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 주력하고 있습니다. (단위 : 각 통화별 기말환율) 구 분 제52(당)기 제51(전)기 변동 변동률 USD VND(100) 다음은 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위 내에서 가능한 환율변동이 연결기업의 세전순이익에 미치는 효과에 대한 민감도분석 결과입니다. (단위: 천원) 구 분 제52(당)기 제51(전)기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD VND 합 계 바. 자산손상 또는 감액손실 당사는 매 보고기간말에 자산의 손상을 시사하는 징후가 존재하는지 검토하고 있습니다. 그러한 징후가 존재하는 경우 또는 매년 자산에 대한 손상 검사가 요구되는 경우, 당사는 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 자산의 장부금액이 회수가능액을 초과하는 경우, 자산은 손상된 것으로 보며 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키게 됩니다.당기말 현재 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 인식 상계처리 환입 기타증감 기말 공사미수금 분양미수금 매출채권 미수금 대여금 합 계 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황가-1. 현금흐름 현황 (단위: 천원) 구 분 제 52(당)기 제 51(전)기 증감 증감률 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 연결범위의 변동으로 인한 현금의 증감 환율변동효과
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중단영업으로 인한 현금흐름 기초의 현금및현금성자산 기말의 현금및현금성자산 *제51기 금액은 전기 연결감사보고서 기준 당사는 제52기말 현재 617억원의 현금 및 현금성자산을 보유하고 있으며, 전기 대비 572억원 감소하였습니다. - 영업활동으로 인한 현금흐름제52기 영업활동으로 인한 현금흐름은 전기 대비 479억원 감소한 -560억원입 니다.지배회사의 분양/공사 현장 증가에 관련 매출채권 및 계약자산 등의 운전자본 부담이 상당부분 늘어나는 등의 영향에 영업활동으로 인한 현금흐름이 (-)를 기록하였습니다.- 투자활동으로 인한 현금흐름금융상품 및 관계기업투자주식 등에 대한 처분 대비 취득활동이 많아 투자활동으로 인한 현금흐름은 전기 대비 397억원 감소한 -241억원 입니다. - 재무활동으로 인한 현금흐름 제52기 재무활동으로 인한 현금흐름은 전기 대비 266억원 증가한 -266억원 입니다. 차입금 증가 등으로 인한 현금유입액이 현금유출액을 초과하여 재무활동으로 인한 현금흐름은 (+)를 기록하였습니다. 가-2. 자본관리 자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 현금및현금성자산(C) 부채비율(A/B) 순부채비율((A-C)/B) 가-3. 유동성 위험 당사는 회사채, 금융기관차입금 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성간의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 자금조달 집중 위험에 대하여 평가한 결과, 당사가 보유하는 현금및현금성자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하여 해당 위험은 비교적 낮은 것으로 판단하였습니다. 자금조달의 원천에 대한 접근은 충분히 용이하며 12개월 이내 만기가 도래하는 부채는 동일 차입처로부터 연장될 수 있습니다.제52기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.(금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.) (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 6개월 이내 6~12개월 1~2년 2~5년 5년 이상 비파생금융부채 : 단기차입금(담보부) 단기차입금(무담보) 장기차입금(담보부) 장기차입금(무담보) 매입채무 미지급금 미지급비용 예수보증금 금융보증계약 임대보증금 전환사채 리스부채 비지배지분부채 기타금융부채 합 계 나. 자금조달나-1. 단기차입금 제52기말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 차입금종류 이자율(%) 금액 건설공제조합 운영자금대출 ㈜신한은행 일반자금대출 농협은행㈜ 일반자금대출 농협은행㈜ 시설자금대출 한국산업은행 일반자금대출 특수관계자 운영자금대출 합 계 나-2. 장기차입금 제52기말 현재 장기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 차입금종류 이자율(%) 금액 상환방법 주택도시보증공사 주택자금대출 분할상환 수협은행 토지분양자금대출 만기일시상환 ㈜하나은행 토지분양자금대출 만기일시상환 SBJ은행 시설자금대출 분할상환 합 계 유동성대체 차감후잔액 제52기말 현재 장기차입금 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년이내 1년초과~2년이내 2년초과~3년이내 3년초과~5년이내 5년초과 합계 장기차입금 나-3. 전환사채 제52기말 현재 당사가 발행한 전환사채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 만기일 연이자율 당기말 전기말 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 가산 : 상환할증금 차감 : 전환권조정 차 감 계 (-)유동성전환사채 비유동성전환사채 전환사채의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 액면가액 발행가 표면이자율 만기보장수익률 연 3개월 복리 2.0% 발행일 2018년 12월 07일 2019년 08월 01일 만기일 2023년 12월 07일 2024년 08월
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01일 원금상환방법 만기까지 보유하고 있는 원금에 대하여2023년 12월 7일 권면금액의 110.4895%에 해당하는 금액을 일시상환 만기까지 보유하고 있는 원금에 대하여2024년 8월 1일 권면금액의 110.4895%에 해당하는 금액을 일시상환 전환가액의 조정 가. 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가격으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우 다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 라. 시가하락에 따른 전환가액 재조정(Refixing 조건) 마. 위의 가.내지 라. 에 의한 조정 후 전환가액이 발행회사 보통주식의 액면가 이하인 경우 전환권(주1) 행사기간 2019년 12월 07일~ 2023년 11월 07일 2020년 08월 01일~ 2024년 07월 01일 전환가격(주4) 12,363원 13,550원 전환주식 기명식 보통주식 인수자의 조기상환권(주2) 행사기간 2020년 12월 07일 및 그 이후 매 3개월이 경과한 날 2021년 08월 01일 및 그 이후 매 3개월이 경과한 날 조기상환수익률 연 3개월 복리 2.0% 발행자의매도청구권(주3) 행사기간 2019년 12월 07일부터 2020년 12월 07일까지 매3개월에 해당하는 날 2020년 08월 01일부터2021년 08월 01일까지매3개월에 해당하는 날 행사범위 발행가액의 35% 이내 발행가액의 30% 이내 조기상환수익률 연 3개월 복리 3.0% 다. 자금지출에 관한 사항 당사의 주요 자금지출에 관한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 52(당)기 제 51(전)기 자금지출 목적 장단기금융상품의 증가 정기예적금등 자금운용 대여금의 증가 아파트 수분양자 대금 관련 유형자산의 취득 모방사업 기계장치 구입 차입금의 상환 차입금 상환 배당금의 지급 *제51기 금액은 전기 연결감사보고서 기준 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 당사는 주된 목적사업인 주택건설사업 과정에서 시행사, 수분양자 등을 위한 지급보증 등이 발생할 수 있습니다. 이러한 지급보증 등은 우발채무로서 현재에는 채무가 아니나 돌발적인 상황에 따라 보증한 금액만큼 당사가 부담할 가능성이 있는 특수채무입니다. 가. 부동산 PF 우발부채 당기말 현재 1건의 정비사업 및 1건의 기타사업 관련 PF(대출) 보증 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) (단위: 천원) 사업지역 사업장구분 PF종류 신용보강종류 보증한도 부담률 보증금액 채무자 특수관계자여부 채권기관명 대출잔액 대출기간 만기 유형 당기 전기 청주시 공동주택 본PF 자금보충약정 청주흥덕지역주택조합 X 신한캐피탈주식회사 PF 주식회사우리금융저축은행 주식회사청주저축은행 신한투자증권주식회사 서울특별시 공동주택 본PF 연대보증 브이인마크청년위탁관리부동산투자회사 X 한국주택금융공사 34.06(주1) PF 단독사업 계 나. 본PF의 중도금대출 당기말 수분양자의 중도금대출과 관련하여 제공한 지급보증의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) (단위: 천원) 구 분 금융기관명 수분양자 중도금 대출한도 지급보증 제공금액 대구동인동 농협은행㈜ 돌산 새마을금고 대구축산업협동조합 아산온천동 농협은행㈜ 엔에이치 저축은행 오산세교 수협은행 정선사북 ㈜씨케이저축은행 ㈜머스트삼일저축은행 ㈜한화저축은행 합 계 다. 부동산 PF 책임준공 약정 당기말 현재 정비사업 및 기타사업과 관련하여, 아래와 같이 책임준공 미이행시 조건부 채무인수약정을 제공하고 있습니다. (단위: 천원) 제공받는자 지급보증채권자 지급보증금액 보증내역 남주동8구역 가로주택 정비사업조합 주택도시보증공사 책임준공이행 청주흥덕지역주택조합수분양자 창원미래 신용협동조합 책임준공이행 (청주흥덕지역주택조합 아파트) 남해 신용협동조합 창원행복 신용협동조합 부산행복 신용협동조합 청주드림 신용협동조합 청주 신용협동조합 청주성동 신용협동조합 서남
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신용협동조합 대전삼성 신용협동조합 오송 신용협동조합 일산 신용협동조합 경남중앙 신용협동조합 경남마산 신용협동조합 무학 신용협동조합 의령 신용협동조합 칠금 신용협동조합 충주야현 신용협동조합 울산행복 신용협동조합 울산태화 신용협동조합 소 계 합 계 라. 지급보증 종합요약표 당기말 현재 보증보험회사 등에 보험을 가입하거나 보증서를 발급하는 방식 등으로 현재 발주처 등에 대하여 계약이행, 분양보증 및 하자보증 등 제공한 보증과 제공받은 지급보증은 아래와 같습니다. (단위: 천원, 천JPY, 천VND) 구 분 특수관계자 보증처 피보증처명 보증종류 보증한도 제공한 지급보증 여 한국산업은행 ㈜대원칸타빌 (구, ㈜대원지주회사) 차입금 지급보증 주택도시보증공사 청주흥덕 수분양자 조합주택시공보증 주택분양보증 인천원당 수분양자 주택분양보증 부 대구동인 수분양자 주상복합 주택분양보증 주택분양보증 오산세교 수분양자 주택분양보증 아산온천 수분양자 주상복합주택분양보증 건설공제조합 학림건설㈜ 등 공사이행보증 제공받은 지급보증 여 주요경영진 ㈜신한은행 차입금 지급보증 외 한국산업은행 차입금 지급보증 외 기업은행 차입금 지급보증 외 ㈜대원칸타빌 (구, ㈜대원지주회사) ㈜신한은행 차입금 지급보증 외 부 주택도시보증공사 발주자 등 하도급대금지급보증 등 서울보증보험㈜ 발주자 등 이행보증 등 건설공제조합 발주자 등 하도급대금지급보증 등 제공한 지급보증 계 제공받은 지급보증 계 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정 당기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약:계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료ㆍ기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정ㆍ기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스인센티브 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 나-1. 환경 등의 규제사항 최근 3년간 환경관련 문제로 정부나 지방자치단체 등으로부터 행정조치를 받은 내용은 다음과 같습니다. 구분 일자 제재기관 처벌 또는 조치내용 금전적 제재금액 (단위:원) 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 수사ㆍ사법기관의 제재현황 청주지방법원 사법조치(벌금) 500,000원 산업안전보건법 위반 (안전조치 미흡) 벌금 납부 사업장 안전조치 강화
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수사ㆍ사법기관의 제재현황 청주지방법원 사법조치(벌금) 500,000원 산업안전보건법 위반 (위험방지조치의무 위반) 벌금 납부 사업장 안전조치 강화 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 아산시청 과태료 600,000원 아산 온천동 주상복합 현장 생활소음 규제기준 초과 (소음,진동관리법 제21조 제2항) 과태료 납부 소음 및 진동 규제기준 준수 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 대구광역시 중구청 과태료 대구 동인동 주상복합 현장 생활소음 규제기준 초과 (소음,진동관리법 제21조 제2항) 과태료 납부 소음 및 진동 규제기준 준수 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 서울지방고용노동청 서울북부지청 과태료 800,000원 강북주상복합 산업안전보건법 위반 (산업안전보건법 제29조 3항) 과태료 납부 산업안전보건법 준수 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 대구지방고용노동청 과태료 대구 동인동 주상복합 현장 산업안전보건법 위반 (산업안전보건법 제24조 제1항, 제29조 제3항) 과태료 납부 산업안전보건법 준수 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 대구광역시 중구청 과태료 대구 동인동 주상복합 현장 생활소음 규제기준 초과 (소음,진동관리법 제21조 제2항) 과태료 납부 소음 및 진동 규제기준 준수 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 대구광역시 중구청 과태료 대구 동인동 주상복합 현장 생활소음 규제기준 초과 (소음,진동관리법 제21조 제2항) 과태료 납부 소음 및 진동 규제기준 준수 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 대구광역시 중구청 과태료 대구 동인동 주상복합 현장 생활소음 규제기준 초과 (소음,진동관리법 제21조 제2항) 과태료 납부 소음 및 진동 규제기준 준수 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 원주시청 과태료 원주 태장 공동주택 현장 건설폐기물의 재활용 촉진에 관한 법률 위반 (건설폐기물 보관기준 부적정) 과태료 납부 건설폐기물의 재활용 촉진에 관한 법률 준수 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 원주시청 과태료 원주 태장 공동주택 현장 건설폐기물의 재활용 촉진에 관한 법률 위반 (건설폐기물 덮개 미사용) 과태료 납부 건설폐기물의 재활용 촉진에 관한 법률 준수 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 아산시청 과태료 800,000원 아산 온천동 주상복합 현장 건설폐기물의 재활용 촉진에 관한 법률 위반 과태료 납부 건설폐기물의 재활용 촉진에 관한 법률 준수 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 보령시청 과태료 보령 명천 공동주택 현장 폐기물관리법위반 (폐기물관리법 제9조 제1항) 과태료 납부 폐기물관리법 준수 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 대구광역시 중구청 과태료 대구 동인동 주상복합 현장 생활소음 규제기준 초과 (소음,진동관리법 제21조 제2항) 과태료 납부 소음 및 진동 규제기준 준수 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 보령시청 과태료 600,000원 보령 명천 공동주택 현장 생활소음 규제기준 초과 (소음,진동관리법 제21조 제2항) 과태료 납부 소음 및 진동 규제기준 준수 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 강북소방서 과태료 120,000원 위험물의 저장 취급 기준 위반 과태료 납부 위험물의 저장 취급 기준 준수 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 보령시청 과태료 보령 명천 공동주택 현장 폐기물관리법위반 (폐기물관리법 제9조 제1항) 과태료 납부 폐기물관리법 준수 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 인천광역시 서구청 과태료 인천 원창 상업시설 현장 건설폐기물의 재활용 촉진에 관한 법률 위반 과태료 납부 건설폐기물의 재활용 촉진에 관한 법률 준수 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 서울특별시 동대문구청 과태료 600,000원 동대문 제기 청년주택 현장 생활소음 규제기준 초과 (소음,진동관리법 제21조 제2항) 과태료 납부 소음 및 진동 규제기준 준수 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 인천광역시 서구청 과태료 인천 원창 상업시설 현장 건설폐기물의 재활용 촉진에 관한 법률 위반 (건설폐기물의 재활용 촉진에 관한 법률 제13조 1항) 과태료 납부 건설폐기물의 재활용 촉진에 관한 법률 준수 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 중부지방고용노동청 원주지청 과태료 217,280원 원주 태장 아파트 현장 산업안전보건법 위반
대원 — 사업보고서 (2023.12)

(산업안전보건법 제72조 5항) 과태료 납부 산업안전보건법 준수 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 중부지방고용노동청 영월출장소 과태료 정선 사북 생.숙 현장 산업안전보건법 위반 (산업안전보건법 15조 1항, 29제 1항) 과태료 납부 산업안전보건법 준수 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 중부지방고용노동청 인천북부지청 과태료 480,000원 인천 원창 상업시설 현장 산업안전보건법 위반 (산업안전보건법 제34조, 37조 1항) 과태료 납부 산업안전보건법 준수 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 광주지방고용노동청 과태료 서귀포 대정 주상복합 현장 산업안전보건법 위반 (산업안전보건법 제128조의2 2항, 72조 5항) 과태료 납부 산업안전보건법 준수 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 인천광역시 서구청 과태료 인천 원창 상업시설 현장 건설폐기물의 재활용 촉진에 관한 법률 위반 (건설폐기물의 재활용 촉진에 관한 법률 제13조 1항) 과태료 납부 건설폐기물의 재활용 촉진에 관한 법률 준수 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 대전지방고용노동청 청주치정 과태료 충북 도로관리사업소 현장 산업안전보건법 위반 (산업안전보건법 제29조 3항, 제114조 3항, 제130조 1항) 과태료 납부 산업안전보건법 준수 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 대구지방고용노동청 과태료 대구 동인동 주상복합 현장 산업안전보건법 위반 (산업안전보건법 제72조제5항, 제29조제3항, 제77조제1항,제2항) 과태료 납부 산업안전보건법 준수 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 중부지방고용노동청 영월출장소 과태료 정선 사북 생.숙 현장 산업안전보건법 위반 (산업안전보건법 15조 1항, 16조 1항, 17조 1항, 114조 1항) 과태료 납부 산업안전보건법 준수 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 중부지방고용노동청 평택지청 과태료 오산 세교 아파트 현장 산업안전보건법 위반 (산업안전보건법 24조 1항, 26조, 29조 3항, 67조 1항) 과태료 납부 산업안전보건법 준수 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 대전지방고용노동청 청주치정 과태료 괴산 호국원 조성 현장 산업안전보건법 위반 (산업안전보건법 제130조 제2항, 29조 3항, 77조 2항) 과태료 납부 산업안전보건법 준수 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 대전지방국토관리청 과태료 800,000원 대구 동인 주상복합 현장 건설기술진흥법 위반 (건설기술진흥법 제67조 1항) 과태료 납부 건설기술진흥법 준수 수사ㆍ사법기관의 제재현황 서울북부지방검찰청 벌금 동대문 제기 청년주택 현장 산업안전보건법 위반 (산업안전보건법 제63조) 벌금 납부 산업안전보건법 준수 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 대전지방고용노동청 청주치정 과태료 청주 강내 아파트 현장 산업안전보건법 위반 (산업안전보건법 제29조 3항, 제115조 2항) 과태료 납부 산업안전보건법 준수 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 인천광역시 서구청 과태료 인천 원창 상업시설 현장 건설폐기물의 재활용 촉진에 관한 법률 위반 (건설폐기물의 재활용 촉진에 관한 법률 제13조 1항) 과태료 납부 건설폐기물의 재활용 촉진에 관한 법률 준수 수사ㆍ사법기관의 제재현황 청주지방검찰청 벌금 청주 동남1차 아파트 현장 산업안전보건법 위반 (산업안전보건법 제63조) 벌금 납부 산업안전보건법 준수 수사ㆍ사법기관의 제재현황 청주지방검찰청 벌금 청주 강내 아파트 현장 산업안전보건법 위반 (산업안전보건법 제168조제1호, 제38조제3항제1호 등 위반) 벌금 납부 산업안전보건법 준수 수사ㆍ사법기관의 제재현황 청주지방법원 벌금 청주 강내 아파트 현장 산업안전보건법 위반 (산업안전보건법 제168조제1호, 제38조제3항제1호 등 위반) 벌금 납부 산업안전보건법 준수 수사ㆍ사법기관의 제재현황 대구지방경찰청 벌금 대구 동인 주상복합 현장 산업안전보건법 위반 (산업안전보건법 제38조, 제168조제1호, 제173조제2호 등 위반) 벌금 납부 산업안전보건법 준수 수사ㆍ사법기관의 제재현황 대구지방경찰청 벌금 대구 동인 주상복합 현장 산업안전보건법 위반 (산업안전보건법 제38조, 제168조제1호, 제173조제2호 등 위반) 벌금 납부 산업안전보건법 준수
대원 — 사업보고서 (2023.12)

수사ㆍ사법기관의 제재현황 대전지방검찰청 천안지청 벌금 아산 온천 주상복합 현장, 산업안전보건법 위반 (산업안전보건법 제38조제3항제1호, 제173조, 제167조제1호 등 위반) 벌과금 납부 산업안전보건법 준수 수사ㆍ사법기관의 제재현황 대전지방검찰청 천안지청 벌금 아산 온천 주상복합 현장, 산업안전보건법 위반 (산업안전보건법 제38조제3항제1호, 제173조, 제167조제1호 등 위반) 벌과금 납부 산업안전보건법 준수 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 청주시 상당구청 과태료 480,000원 대구 동인동 주상복합 현장 생활소음 규제기준 초과 (소음,진동관리법 제21조 제2항) 과태료 납부 소음 및 진동 규제기준 준수 나-2. 종업원 등에 관한 사항 당기 중 주요 핵심인력 이동 사항 등 사업에 중대한 영향을 미치는 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 건설업은 타산업에 비해 생산 및 고용 유발효과가 크기 때문에 건축법, 주택법, 도시및주거환경정비법, 하도급거래 공정화에 관한 법 등 다양한 법률로부터 영향을 받습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사의 주요 금융부채는 차입금, 전환사채, 매입채무, 금융보증계약, 임대보증금등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권및기타채권, 현금, 예금 및 당기손익-공정가치측정금융자산을 보유하고 있습니다. 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다.당사의 경영진은 위험관리를 감독하고 있고 재무팀은 연결기업의 정책 및 절차에 따라 재무위험이 관리, 측정 및 인지되고 있다는 것에 대한 확신을 경영진에 제공하고 있습니다. 투기목적 파생상품거래는 수행하지 않는 것이 당사의 정책입니다.
엔브이에이치코리아 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용. 6. 주요 계약 및 연구개발 활동 참조 ③ 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부 : 해당 사항은 영업비밀 사항으로 공시기준에 따라 기재를 생략 합니다.④ 매출 발생여부 : 축전지 제작 제조 용역 매출발생 5) 기존 사업과의 연관성 회사의 주된사업인 자동차부품제조의 생산노하우를 친환경차전용 부품으로 확대 적용함으로써 시장확대 및 회사성장의 신규 동력을 확보하고자 합니다.6) 주요 위험 축전지제조업은 현재 산업 불확실성 및 연구개발 부족으로 인해 신사업시 높은 수준의 투자가 발생할 가능성이 있습니다. 또한 법률 등 각종 규제, 인허가 및 특허 관련 위험이 존재 할 수 있습니다. 7) 향후 추진계획 전기차배터리시스템(BSA)관련 시작실을 2023년도에 구축하여 운영중이며, 전기차배터리팩에 적용되는 부품수주를 통해 현재 미국 및 인도에 생산공장 구축중입니다. 미국 및 인도 생산공장은 2024년도에 구축 및 양산예정이며, 전기차관련 부품의 추가 수주 등에 따라 향후 추가 인력확보 및 생산기지 건설 등 추진예정입니다. 8) 미추진 사유해당사항 없음.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 ODM(생산자개발방식)으로 납품이 이루어지는 자동차 부품 중 내장재 부품(HEADLINER, NVH부품, DOOR TRIM 등)의 생산 및 공급을 사업 목적으로 설립되어, 현재 국내에서는 내장재 부품 및 엔진룸 흡차음재 부품 사업 부문을, 그리고 해외법인은 내장재 부품 사업 부문을 영위하고 있습니다. 그리고 2018년 6월 HVAC전문 엔지니어링 업체인 케이엔솔㈜(구: ㈜원방테크)를 인수, 반도체/디스플레이/바이오 클린룸산업과 자동차 배터리 드라이룸산업에 진출하였으며, 2019년 4월에는 교량거더 제작 및 설치를 전문으로 하는 삼현에이치를 인수하여 교량거더산업의 사업을 영위하고 있습니다. 2023년 당사의 연결기준 매출은 자동차부품사업에서 9,540억원, 환경에너지사업에서 4,174억원으로 전년 동기 대비 11.5% 증가하였습니다 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품, 서비스 등의 매출현황 (단위 : 천원) 사업부문 구 분 2023년 2022년 2021년 금액 비율 금액 비율 금액 비율 자동차부품 한국 인도 폴란드 NVH 외 미국 MAT 외 기타 기타 소 계 환경에너지 한국 클린룸 등 미국 클린룸 등 중국 클린룸 등 기타 클린룸 등 소 계 합계 나. 주요 제품등의 가격변동추이① 자동차부품 (단위 : 원) 품목 2023년 2022년 2021년 HEADLINER NVH 부품 DOOR TRIM CONSOLE WTC 제어부품 (주1) 산출기준 : 각 주요제품별 단순평균가격 (주2) 주요 가격변동원인 : 제품 사양 변경, 매출구성 변동② 환경에너지- 클린룸 사업프로젝트별, 사업주별로 요구조건에 따라 사양 및 시공방법 등이 다르기 때문에 제품별 가격을 산출 또는 비교하는 것은 매우 어렵습니다. 또한, 특정 제품에 대한 가격은 당사의 영업비밀에 해당되므로 기재를 생략합니다.- 교량거더 사업프로젝트별, 발주처별 요구조건에 따라 사양 및 공사규모 등이 다르기 때문에 공사금액을 비교하는 것이 의미가 없으므로 생략합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료① 주요 원재료 등의 현황1) 자동차부품 사업부문 매입유형 구분 원재료 구체적용도 주요 매입처 회사와의특수관계여부 비고 자동차부품 원재료 HEADLINER PU POAM 등 제품제조 부양소재 외 계열회사 외 원단류 코오롱글로텍 외 미해당 기타 앤케이 외 계열회사 외 2) 환경에너지- 클린룸 사업 사업부문 매입유형 구분 원재료 구체적용도 주요 매입처 회사와의특수관계여부 비고 클린룸 원재료 외조기System Ceiling등 제품제조 영신티알 외 미해당 냉연강판 이지스틸 외 미해당 열연강판 이지스틸 외 미해당 알루미늄 대주금속 외 미해당 아연 브레인텍 외 미해당 - 교량거더 사업 사업부문 매입유형 구분 원재료 구체적 용도 주요 매입처 회사와의특수관계여부 비고 공사부문 원재료 교량거더 등제작용 철판 설치공사 동국제강 미해당 강연선 고려제강㈜ 미해당 정착구 디비닥시스템즈코리아㈜ 미해당 ② 주요 원재료 등의 가격변동추이1) 자동차부품 (단위 : 원) 구분 2023년 2022년 2021년 PU FOAM 원단류 기타 2) 환경에너지- 클린룸 사업 (단위 : 원) 품목 2023년 2022년 2021년 냉연강판 STS 열연강판 2.3t (Sq-pipe) 알루미늄 (M/Bar) 아연 (다이캐스팅) - 교량거더 사업 교량거더 사업의 원재료의 주요 매입처와 가격변동추이 등은 당사의 영업기밀에 해당하여 관련 내용을 공시할 경우 경쟁사 및 관련 업체로의 노출 우려가 있어 기재하지 않습니다. 나. 생산 및 설비에 관한 사항① 생산능력 및 생산능력의 산출근거1) 자동차부품 (단위 : 대) 구분 품목 2023년 2022년 2021년 생산가능수량 실제생산수량 가동율 생산가능수량 실제생산수량 가동율 생산가능수량 실제생산수량 가동율 국내 HEADLINER NVH부품 등 인도 HEADLINER NVH부품 등 폴란드 NVH부품 등 중국 HEADLINER NVH부품 등 러시아 HEADLINER NVH부품 등 DOOR TRIM * 생산능력 산출근거주1) 산출기준 :
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사내 최종조립라인 제품생산기준주2) 산출방법 : 작업일수 X 일일 평균 작업시간 X UPH주3) 작업일수 : 지역공장별 총 작업일주4) 일일 작업시간 : 지역공장별 일일 작업시간2) 환경에너지- 클린룸 사업 (단위 : 대) 구 분 2023년 2022년 2021년 생산가능수량 실제생산수량 가동율 생산가능수량 실제생산수량 가동율 생산가능수량 실제생산수량 가동율 OAC FFU PMS CWS 주) 생산능력 산출근거 품목 계 산 근 거 외조기의 Spec이나 풍량등 발주처의 요구 사항에 따라 생산실적의 변동이 심하므로1년 평균생산실적 기준으로 계산하였습니다.- 1개 협력업체가 외조기 FAN 8대를 생산하는데는 평균 120일이 소요- 연간 생산량으로 환산하면 1년간 24대를 생산할 수 있습니다.- 당사의 협력업체는 총 4개사이므로 총 연간 생산량은 96대입니다.(분기당 24대 생산 가능) 1개의 라인을 통해 1일 8시간 작업으로 1일 총 120대 생산월 17일 작업기준으로 2,040대 생산가능연 24,480대 (분기당 6,120대) 1개의 라인을 통해 1일 8시간 작업으로 1일 총 40대 생산월 5일 작업기준으로 200대 생산가능연 2,400대 (분기당 600대) 엘리미네이터 BOX 기준 1일 68대 생산월 22일 작업기준 1,496대 생산가능연 17,952대 (분기당 4,488대) - 교량거더 사업 (단위 : 천톤, %) 구분 제35기(2023년) 제34기(2022년) 제33기(2021년) 생산가능수량 실제생산수량 가동율 생산가능수량 실제생산수량 가동율 생산가능수량 실제생산수량 가동율 I형 거더제작 [산출근거] 품목 계 산 근 거 I형 거더제작 40m 규격의 I형 거더 1일 3본 생산월 28일 작업기준 1,680톤 생산가능연 약 20천톤 (분기당 5천톤) ② 생산 설비에 관한 사항연결회사 기준 생산설비는 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 2023년 2022년 2021년 유형자산 투자부동산 무형자산 사용권자산 유형자산 투자부동산 무형자산 사용권자산 유형자산 투자부동산 무형자산 사용권자산 기초 장부가액 취득 매각예정비유동자산 대체 영업양수도로 인한 증감 사업결합 계정재분류 처분/폐기 상각 재평가 손상차손 환산차이 기말 장부가액 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적① 자동차부품 (단위 : 천원) 구 분 2023년 비율 2022년 비율 2021년 비율 한국 인도 폴란드 미국 기타 합 계 ② 환경에너지- 클린룸 사업 (단위 : 천원) 구 분 2023년 비율 2022년 비율 2021년 비율 한국 미국 중국 기타 합계 - 교량거더 사업 (단위 : 천원) 구 분 2023년 비율 2022년 비율 2021년 비율 한국 합계 나. 판매경로 및 판매방법 ① 판매조직1) 자동차부품 현재 회사는 자동차 부품을 생산/공급하고 있으며, 판매만을 위한 단일 조직은 구성되어 있지 않습니다. ② 판매경로1) 자동차부품 완성차 업체의 ODM 주문 방식에 따라 부품을 생산·판매하고 있으며, 주요 판매처는 현대자동차, 기아, 한국GM, KG모빌리티 등 입니다. 부품의 대부분은 현대자동차 및 기아에게 판매하고 있으며, 일부 부품은 한국GM과 KG모빌리티에게도 판매하고 있습니다. ③ 직수출 판매1) 자동차부품 현대자동차 및 기아의 해외 생산 차종에 대한 Sub-KD 부품 수출, 설비 수출, 금형 수 출 등으로써 주로 회사가 진출한 해외법 인(미국, 유럽, 인도 등) 으로 수출되고 있습 니다. ④ 용역매출 1) 자동차부품 회사는 전기차 배터리 부품 용역사업 영위하고 있으며 이를 통한 용역매출이 대부분을 차지하였습니다. 배터리 부품 용역사업외에는 국내외 차종에 적용될 신규 및 개선 부품의 설계, 개발, 시험, 엔지니어링에 대한 컨설팅을 수행하고 있습니다.⑤ 판매전략1) 자동차부품 과거에는 경쟁사 대립 구조를 통한 경쟁 입찰의 시대였다면, 향후에는 목표입찰제 즉, 고객사의 목표가를 충족시켜야 수주가 가능한 시대로 변하고 있습니다. 즉, 고객이 원하는 목표원가에 품질 및 공급가격이 만족되어야만 해당 부품을 수주할 수 있게 된 것입니다. 또한, 고객사의
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해외법인에서 생산하는 차종의 부품 구매에 대한 업무도 고객사의 한국 본사로 이관되고 있어 한국 본사의 권한과 역할이 증대되고 있습니다. 이러한 대내외 환경 변화에 따라 회사는 아래의 판매전략을 수립하여 시행하고있습니다. - 기술력을 바탕으로 한 시장점유율 확대 - 모듈화를 통한 제품단가 증대 및 신기술/신상품 개발 및 적용 - 인수합병과 수직계열화를 통한 원천기술 확보 및 시너지 효과 제고 - 현대기아자동차그룹과의 동반 진출을 통한 안정적인 해외시장 개척 다. 수주현황① 자동차부품 회사는 고객사의 가변적인 생산계획에 따라 부품 공급을 하고 있기때문에, 수주 잔고의 개념을 적용하기는 어려우며, 기간별 고객사의 주문량에 따라 수주의 총액이 결정됩니다. 고객사의 생산계획이 가변적인 이유는 경제상황, 자동차 시장의 변화 및 수요자의 Needs 변화에 따라 고객사의 주문량이 유동적이기 때문입니다. 따라서, 회사는 수주물량, 수주잔고 등 별도의 수주상황을 관리하고 있지 않습니다. ② 환경에너지 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 클린룸 및 공조시스템 제조,설치공사 외 교량거더사업 합 계 주) 상기 금액은 본 보고서 작성기준일 현재 거래가 종료되지 않은 계약건들의 합계 금액이므로 당기 수주총액 및 매출액과는 같지 않습니다.주) 당사의 회계정책 상 상기 수주총액 및 수주잔고는 실제 금액과 약간의 차이가 있을 수 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리① 재무 위험요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 지배기업의 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 지배기업 자금부서는 각 국의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무 위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 요약분기연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 재무위험요소에 대한 연결회사의 위험관리 정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 전기의 재무위험관리 정책은 2022년 12월 31일의 연차연결재무제표에 공시되어 있습니다.② 시장위험1) 외환위험 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국 달러화및 유로화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래 예상 거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.다른 모든 변수들이 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동할 경우, 연결회사의 당기손익에 미치는 영향(법인세효과 차감전)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2023년 2022년 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR CNY JPY INR 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 연결회사의 기능통화 이외의 통화로 인식된 주요 화폐성 자산ㆍ부채로서 매출채권, 기타수취채권, 매입채무, 기타지급채무 및 차입금 등을 대상으로 하였습니다.2) 가격위험 연결회사는 연결재무상태표상 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사가 보유한 시장성 있는 지분증권은 한국거래소가 개설한 유가증권시장에서 거래되고 있으며 KOSPI 지수에 속해있습니다. 다른 모든 변수들은 일정하며 연결회사가 보유하고 있는 시장성 있는 지분증권이과거 KOSPI 지수와의 상관관계에 따라 움직인다고 가정할 경우, KOSPI 지수의 5%변동이 연결회사의 기타포괄손익에 미치는 영향(법인세효과 차감전)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2023년 2022년 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 기타포괄손익 3) 이자율위험 연결회사의 이자율위험은 주로 미래 시장 이자율 변동에 따라 변동금리부 차입금에서 발생하는
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이자비용이 변동될 위험과 관련되어 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.이를 위해 근본적으로 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및대응방안 수립 등을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다.다른 모든 변수들이 일정하고 변동금리부 차입금에 대한 이자율이 1% 변동할 경우,연결회사의 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2023년 2022년 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 ③ 신용위험연결회사는 신용위험을 회피하기 위하여 필요한 경우 상대 거래처에 대해 보증보험의 가입 또는 은행지급보증의 제공 등을 요구하고 있습니다. 이러한 신용위험 관리정책에 따라 보고기간말 현재 연결회사의 매출채권 중 손상되지 않은 금융자산의 신용도는 가능한 경우 외부 신용등급 또는 거래상대방의 부도율에 대한 이력정보 등을 고려하여 측정할 수 있습니다(주석14 참조). 또한, 주석 4.1.3에 기재된 지급보증부채의 계약상 현금흐름은 회사가 신용위험과 관련된 지급보증계약으로 인해서 부담하고 있는 신용위험의 최대노출금액을 나타내고 있습니다.④ 유동성 위험연결회사의 자금부서는 미사용 차입금한도(주석38 참조)를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 자금부서는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 보고기간 말 현재 연결회사는 유동성위험을 관리할 수 있도록 즉시 출금이 가능한 현금성자산에 158,546,953천원(전기말: 162,877,117천원)을 투자하고 있습니다. 연결회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 2023년 12월 31일 장부금액 계약상현금흐름 1년 이하 1년~ 2년 이하 2년~ 5년 이하 5년 초과 매입채무 기타지급채무(*1) 리스부채 차입금 지급보증(*2) 사채 합 계 (단위: 천원) 2022년 12월 31일 장부금액 계약상현금흐름 1년 이하 1년~ 2년 이하 2년~ 5년 이하 5년 초과 매입채무 기타지급채무(*1) 리스부채 차입금 지급보증(*2) 사채 합 계 (*1) 유동성 기타지급채무는 기업회계기준서 제1107호의 적용을 받지 않는 종업원급여를 포함하고 있습니다.(*2) 금융보증계약의 경우 지급을 요구받을 수 있는 가장 이른 기간에 포함하였습니다. 위의 분석에 포함된 비파생금융부채는 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었으며, 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. ⑤ 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 부채총계를 자본총계로 나누어 산출되는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 매월 부채비율을 모니터링하고 필요한 경우 적절한 재무구조 개선 방안을 수립하여 실행하고 있습니다. 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2023년 12월 31일 2022년 12월 31일 부채 총계(A) 자본 총계(B) 부채 비율(A/B) ⑥ 공정가치1) 금융상품 종류별 공정가치금융자산 및 금융부채의 종류별 장부가액 및 공정가치는 다음과 같습니다. ㉠ 금융자산 (단위: 천원) 구 분 2023년 12월
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31일 2022년 12월 31일 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [유동] 매출채권 (*) (*) 기타수취채권 (*) (*) 당기손익-공정가치측정금융자산 소 계 [비유동] 기타수취채권 (*) (*) 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기타금융자산 (*) (*) 소 계 합 계 (*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 서열체계 및 측정방법 등 공시에 포함하지 않았습니다. ㉡ 금융부채 (단위: 천원) 구 분 2023년 12월 31일 2022년 12월 31일 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [유동] 매입채무 (*1) (*1) 기타지급채무(*3) (*1) (*1) 단기차입금 (*1) (*1) 유동성장기차입금 (*1) (*1) 유동성사채 (*1) (*1) 리스부채 (*2) (*2) 소 계 [비유동] 기타지급채무 (*1) (*1) 장기차입금 사채 리스부채 (*2) (*2) 소 계 합 계 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(*2) 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품 : 공시'에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(*3) 기타지급채무는 기업회계기준서 제1107호의 적용을 받지 않는 종업원급여를 포함하고 있습니다. 2) 공정가치 서열체계재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 수준으로 분류됩니다. 수준 내 용 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2023년 12월 31일 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 [반복적인 공정가치 측정치] 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (단위: 천원) 구 분 2022년 12월 31일 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 [반복적인 공정가치 측정치] 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동보고기간 중 반복적인 측정치 수준 3의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 2023년 2022년 자산 자산 기타포괄손익공정가치측정금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 기타포괄손익공정가치측정금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 기초금액 환율변동효과 증감 평가손익 기말금액 4) 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위:천원) 구분 2023년 12월 31일 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 및 범위 당기손익-공정가치측정금융자산 출자금 순자산가치평가법 피투자회사의 순자산 공정가치 채무증권 현금흐름할인모형 등 영구성장률 할인률 등 지분증권 소계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성없는 지분증권 현금흐름 할인모형 영구성장률 할인률 등 (단위:천원) 구분 2022년 12월 31일 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 및 범위 당기손익-공정가치측정금융자산 출자금 순자산가치평가법 피투자회사의 순자산 공정가치 채무증권 현금흐름할인모형 등 영구성장률 할인률 등 지분증권 소계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성없는 지분증권 현금흐름 할인모형 영구성장률 할인률 등 5) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정연결회사는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하는 별도 팀을 운영하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 공정가치 측정을 담당하는 팀은 연결회사의 재무담당에게 직접 보고하며 매 결산보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당 및 감사와 협의합니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 ① 연결회사가 보유한
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파생금융상품의 세부 내역은 다음과 같습니다. 거래목적 파생금융상품 종류 계약내용 행사기간 제12회 사채내재파생상품 조기상환권(콜옵션) 발행회사가 사채의 전부(발행금액의 100%)에 대하여 조기상환을 청구할 수 있는 권리 2022년 2월 26일 ~ 2024년 8월 26일 제13회 사채내재파생상품 조기상환권(콜옵션) 발행회사가 사채의 전부(발행금액의 100%)에 대하여 조기상환을 청구할 수 있는 권리 2022년 11월 26일 ~ 2025년 5월 22일 제14회 사채내재파생상품 조기상환권(콜옵션) 발행회사가 사채의 전부(발행금액의 100%)에 대하여 조기상환을 청구할 수 있는 권리 2022년 11월 30일 ~ 2025년 5월 30일 제17회 사채내재파생상품 조기상환권(콜옵션) 발행회사가 사채의 전부(발행금액의 100%)에 대하여 조기상환을 청구할 수 있는 권리 2024년 5월 27일 ~2026년 11월 27일 ② 파생상품 관련 손익의 내역 (단위: 천원) 구 분 2023년 2022년 [당기손익] 파생상품평가이익 파생상품거래손실 [기타포괄손익] 파생상품평가손익 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약① 자동차부품 - 1993년 01월 현대자동차 기본계약 체결(개정)- 1999년 08월 기아 기본계약 체결(개정)- 2001년 07월 현대모비스 기본계약 체결(개정)- 2006년 03월 KG모빌리티 표준외주거래기본계약 체결(개정)- 2011년 03월 한국지엠 공급계약 체결(개정)- 2017년 05월 르노자동차 공급계약체결 완성차 업체와의 기본계약이 체결되면, 향후 공개입찰을 통해 수주가 확정된 신차종별 아이템에 대해서는 별도의 추가 계약 없이 완성차 업체의 '개발요청서'에 의거하여 수주 및 발주가 이루어집니다. ② 환경에너지- 클린룸 사업◇ 2021년 07월 평택 P3-PJT PH1 모듈 OAC 제작 설치 계약◇ 2021년 11월 평택 P3-PJT PH2 OAC 제작 설 치 계약◇ 2022년 03월 평택 P3-PJT PH2 모 듈 S/C 공사 계약◇ 2022년 05월 평택 P3-PJT PH3 외 조기 제작설치 계약 평택 P4-PJT PH1 모 듈 OAC 제작 계약 평택 P3-PJT PH4 모 듈 S/C 공사 계약 서산 SKON 3공장 CR, DR 공사 계약 평택 P4-PJT PH2 모 듈 S/C 공사 계약 - 교량거더 사업◇ 2021년 09월 세종-포천(안성-용인)5공구/양지천교 계약◇ 2022년 03월 기산배수지 증설공사(송수관로1공구) 계약◇ 2022년 04월 영종-신도/연결교,접속1교 계약◇ 2022년 05월 안성-성남7/금어천교 계약◇ 2022년 06월 포항영덕1공구/신흥철교 계약◇ 2022년 06월 함양-창녕10공구/신반천2,3,5,6교 계약◇ 2022년 08월 동락 재해위험 개선지구 계약◇ 2023년 08월 김포 파주 간 4공구/야동교 계약◇ 2023년 10월 세종-안성3공구/청람교 계약◇ 2023년 12월 용 인국제물류/대대천교 계약 나. 연구개발활동① 연구개발 담당조직 1) 자동차부품 nvh korea inc 연구개발조직.jpg NVH KOREA INC 연구개발조직 - 인원구성 (2023. 12. 31 현재) 구 분 인원 (명) 비고 연 구 원 전담 89명, 보조 13명 관리직원 계 2) 환경에너지- 클린룸 사업 연구소 조직_230630.jpg 클린룸사업 연구개발조직 - 인원구성 (2023. 12. 31 현재) 구 분 인원 (명) 비고 연 구 원 - 교량거더 사업 캡처3.jpg 교량거더사업 연구개발조직 - 인원구성 (2023. 12. 31 현재) 구 분 인원 (명) 비고 연 구 원 ② 연구개발비용1) 자동차부품 (단위 : 백만원) 과목 2023년 2022년 2021년 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 2) 환경에너지- 클린룸 사업 (단위 : 백만원) 과목 2023년 2022년 2021년 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] -교량거더 사업 (단위 : 백만원) 과목 2023년 2022년
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2021년 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] ③ 연구개발실적1) 자동차부품 구분 연구개발명 기간 비고 2021년 BDc PE NVH 의장류 설계 완료 Qxi PE 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 완료 BN7r CROSS 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 진행중 BN7i 4DR 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 완료 GN7 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 완료 AI3 PE 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 완료 BL7r 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 진행중 SX2 헤드라이닝 설계 완료 NE1 로보택시 헤드라이닝 설계 완료 SP2i PE (+RDE) 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 완료 KY1 RDE 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 완료 TAM NVH PKG 의장류 설계 완료 BL7r CROSS 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 진행중 SX2e EV NVH PKG 의장류 설계 완료 SP2c PE(+수출) 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 완료 DL3c 개조 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 완료 QY1 PE 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 완료 IK FL2 NVH PKG 의장류 설계 완료 AI3 SUV 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 완료 2022년 JX FL/스포츠백 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 완료 CN7 N LINE 헤드라이닝 설계 완료 SU2i PE NVH PKG 의장류 설계 진행중 OV1 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 완료 BI3 PE 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 완료 DL3c 개조 HEV 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 완료 Qyc 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 완료 DL3 PE 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 완료 RG3 FL 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 진행중 TSD A-01 헤드라이닝 설계 완료 OV1수출/4WD 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 진행중 NX4e 개조 (SHORT) NVH PKG 의장류 설계 완료 NX4e 개조 (LONG) NVH PKG 의장류 설계 완료 ME1 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 진행중 JK1 PE 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 진행중 NE1 PE 헤드라이닝 설계 진행중 SU2i LWB F/L 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 진행중 SU2i EV 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 진행중 RG3 EV PE 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 진행중 GL3 PE NVH PKG 의장류 설계 진행중 AX1 EV 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 진행중 2023년 AY1 ICE 헤드라이닝/NVH PKG 의장류, 하드트림 설계 진행중 AX1 PE 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 진행중 JW1 개조 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 진행중 CL4c 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 진행중 QX2 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 진행중 SVc 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 진행중 KY1 PE 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계,하드트림설계 진행중 AY1 EV 헤드라이닝/NVH PKG 의장류, 하드트림 설계 진행중 SW1 헤드라이닝 설계/NVH PKG 의장류설계 진행중 CT1e NVH PKG 의장류 설계 진행중 CL4c 5DR NVH PKG 의장류 설계 진행중 JG 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 진행중 NH2 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 진행중 SP3i 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계,하드트림설계 진행중 KY1 EV 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계, 하드트림설계 진행중 SP3c 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 진행중 2) 환경에너지- 클린룸 사업 구분 연구개발명 기간 비고 2022년 에너지 절감형 제습기 개발 완료 (국책과제) 클린룸용 케미컬필터 개발 완료 (국책과제) 감염병 예방을 위한 스포츠 시설 이용 안전기술 개발 완료 2023년 FFU, Monitoring 강화 (자동제어) 진행중 경량 BFU 개발 진행중 저정압 공조 기술
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개발 진행중 - 교량거더 사업 구분 연구개발명 기간 비고 2021년 강라멘교 라멘단절점부 시작품 성능실험 완료 New PSC(Aicon) 거더 기술개발: 표준규격 산정 및 LSD 구조계산 1식 작성 완료 New PSC(Aicon) 거더 기술개발: 하중전달시험 및 강연선 분배부재 개발 완료 Precom 다단정착장치 설계 표준화 검토 및 시작품 제작 완료 Precom 다단정착장치 부재성능실험 완료 Precom L=55m 철도교 성능실험: 실험계획수립 및 실험체 설계 완료 부유식 소파제 기술 검토 완료 New PSC(Aicon) 거더 기술개발: 강연선 삽입에 따른 Y분배기구 손상테스트 완료 New PSC(Aicon) 거더 기술개발: 설계표준단면, 설계예제1식 작성 및 경제성 분석 완료 Precom L=55m 철도교 성능실험: 거더 실험체 제작 및 인장 실험 완료 강라멘 우각부 성능실험 : 실험체 설계 및 제작 완료 강라멘 실교량 성능실험 : 실험체 설계 완료 잔교시스템 기술 검토 완료 강라멘 기술개발: 우각부 실험체 성능 실험 및 보고서 작성 완료 강라멘 기술개발: 실교량 실험체 제작 완료 강라멘 기술개발: 설계예제 1식 작성 완료 Aicon 거더 기술개발: 인장계획서 및 보고서 작성, 설계지침서 작성, 횡만곡 구조안정성 검토 완료 Aicon 거더 기술개발: 설계예제 1식(40m), 제품 브로슈어 제작 완료 Aicon 거더 기술개발: 철도교 40m 동해석, LCC 분석, L=55m 설계예제 작성 완료 강라멘 기술개발: 설계예제 1식 작성, 실교량 성능실험 및 보고서 작성 완료 잔교시스템 특허 출원 완료 HiTAB 이천3교 현장재하시험 완료 Precom 다단정착장치 경간장별 표준구조 도출 완료 2022년 강라멘 기술개발: 실교량 성능실험 관련 강구조학회 연구용역 완료 Aicon 거더 기술개발: 철도교 단면 표준화 및 동해석 완료 Aicon 거더 기술개발: 단부절취형 기본구조검토 완료 Precom 다단정착 기술개발: 분산장치 및 설계단면 표준화 완료 HiTAB 건설신기술 추진: 현장재하시험 데이터 분석 및 보고서 작성 완료 프리팹 스마트 전단합성 시스템 연구: 전단합성 보 실험체 설계 및 제작 완료 Aicon 거더 기술개발: 단부절취형 구조 경간장별 적용성 검토 완료 Aicon 거더 기술개발: 단부절취형 구조 실험체 설계, 제작 및 인장실험, 실험결과 분석 완료 Aicon 거더 기술개발: 단부절취형 거더 설계예제 1식 작성, 영문설계도면 1식 작성 완료 Precom 다단정착 기술개발: 분산구조 실험체 설계, 제작 및 인장실험, 실험결과 분석 완료 Precom 다단정착 기술개발: 인장계획서 작성, 특별시방서 작성 완료 강라멘 기술개발: 경간장별 설계 공사비 비교 분석, 시공 및 유지관리 지침안 작성 완료 프리팹 스마트 전단합성 시스템 연구: 50m급 PSC거더교 설계 및 적용성 검토 완료 Precom, Aicon 기술 아이디어 도출, 검토 및 특허 출원 완료 Aicon 거더 기술개발: 연구과제 최종보고서 작성 및 철도교 경제성 분석 완료 Precom 다단정착 기술개발: 학술발표 및 경제성 분석 완료 프리팹 스마트 전단합성 시스템 연구: 연구과제 최종보고서 작성 완료 프리팹 강교각 기술개발: 강교각 기술 조사·분석 및 컨셉기술 도출 완료 Precom 다단정착 기술개발: 구조계산 자동화(PGD) 프로그램 개발 진행중 2023년 Aicon 거더 기술개발: 도공기술마켓 신형식교량 등록 완료 Aicon 거더 응용 기술개발: 인도네시아 현지 적용성 검토, 분절형 구조 상세방안 검토 완료 PSC강합성 분절 기술검토: 유사기술 조사·분석 및 컨셉기술 도출 완료 프리팹 강교각 기술개발: 연결부 구조검토 및 계산서 작성, 특허출원기술 정리 완료 HiTAB 건설신기술 추진: 신기술신청서 작성, 비교공법 설계도서 및 원가계산서 작성 진행중 POS라멘 기술개발: 변수에 따른 지압판 상세해석, LH신기술 인증 완료 프리팹 강교각 기술개발: 설계예제 1식 작성, 현장공기 산정, 경제성 분석 완료 PSC강합성 분절 기술검토: 텐던배치 및 긴장력 도입
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방안 검토 완료 Aicon 거더 응용 기술개발: 단면 표준화 및 성과품형 구조계산서 작성 완료 폐강거더활용 구조물 기술개발: 폐강거더 활용아이디어 도출 및 정리 완료 PSC강합성 분절 기술검토: 40~60m 단면검토, 공사비 비교 검토, 접합기술 조사 및 분석 완료 프리팹 강교각 기술개발: 특허 출원, 친환경소재신기술연구조합 과제 신청 완료 Aicon 거더 응용 기술개발: 분절거더 실험계획 수립, 실험체 설계 및 제작 진행중 잔교시스템 설계기술개발: 검토용 구조계산서 작성, 설계도서 1식 작성 진행중 7. 기타 참고사항 가. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항① 지적재산권 등1) 자동차부품 번호 구분 명칭 년도 비고 특허 콘솔덕트 장착 구조 등록 특허 히든 조명을 갖는 헤드라이닝 및 이의 제조 방법 등록 특허 갭 방지 날개가 구비된 필라트림 등록 특허 음파투과형 금속판재 및 이를 이용한 흡음형 복합판재 등록 특허 와이어링 고정클립 등록 특허 고정후크가 구비된 필러트림 등록 특허 자동차용 흡음재의 성형방법 등록 특허 자동차 내장부품의 마운팅 구조 등록 특허 흠음성능이 향상된 대쉬 아이솔레이션 패드 등록 특허 분리가 용이한 자동차 내장부품의 마운틴 구조 등록 특허 펜더 인슐레이터 등록 특허 팬더 인슐레이터 모듈 등록 특허 엔진커버 및 엔진커버 제조 방법 등록 특허 인슐레이터용 모듈클립 등록 특허 프레임 인터스형 발포커버 등록 디자인 차량용 고정구 등록 특허 헤드라이닝의제조 방법 및, 이의 의해 제조된 배선이 일체화된 헤드라이닝 등록 특허 2개 부품의 융착구조 등록 특허 스터트 클립 등록 특허 차음성능이 우수하며 중량이 개선된 차량용 엔진룸 격벽 등록 특허 통합 냉각수 용기 조립체 등록 특허 내장재용 고정클립 등록 특허 통합 냉각수 용기 및 이를 포함하는 전기차 온도관리 시스템 등록 디자인 자동차용 클립 A 등록 디자인 자동차용 클립 B 등록 디자인 자동차용 클립 C 등록 디자인 자동차용 선바이저 리테이너 등록 특허 클립 등록 디자인 커버링 쉘프 케이블 A 등록 디자인 커버링 쉘프 케이블 B 등록 특허 암레스트 힌지 조립체 등록 디자인 커버링 쉘프 케이블 등록 특허 커버링 쉘프 힌지 브라켓 등록 특허 펜더 인슐레이터 등록 특허 연료전지 막가습기 등록 디자인 배터리 인슐레이션 패드 등록 디자인 배터리 인슐레이션 패드 등록 특허 연료전지용 막가습기 등록 특허 리어 선쉐이드 겸용 카고 스크린 등록 특허 커버링 쉘프 힌지 브라켓 등록 특허 대쉬패드 마운팅 클립 등록 특허 자동차 엔진 인캡슐레이션용 흡음성 단열재 등록 특허 중공사막 카트리지 조립체 등록 디자인 자동차용클립 등록 특허 차량 엔진룸용 격벽 어셈블리 등록 특허 연료전지 막가습기 등록 특허 엔진룸 격벽 등록 특허 고압연료펌프용 흡차음커버 등록 2) 환경에너지- 클린룸 사업 번호 권리구분 발명의명칭 년도 비 고 특허 로커룸 공기 조화 시스템 및 그의 운전방법 등록 특허 低 정압 팬필터유닛 및 이를 포함하는 클린룸 설비 등록 특허 클린룸/스막룸 공기 조화 시스템 및 그의 운전방법 등록 특허 팬 필터 유닛의 풍량 제어 시스템과 팬 필터 유닛의 풍량 제어 및 결함 예측 방법 등록 특허 모듈형 공조설비용 드레인 수조 구조 등록 특허 팬 필터 유닛의 풍량제어 시스템 등록 특허 직접분무식 수가습 시스템 (PLENUM MOISTURIZING SYSTEM) - 이벤트 감지제어 등록 특허 시스템실링 리프팅장치 및 이를 이용한 실링 모듈 설치방법 등록 특허 클린룸의 능동형 블로워 필터 유닛 시스템 등록 특허 보강 용이성과 수평조정 및 가변높이 구조를 갖는 크린룸용 조립식 시스템 천장 등록 특허 2-로터 제습 시스템 등록 특허 로터에서의 교차흐름을 이용한 제습 시스템 등록 특허 중공형 기밀 실링 부재, 이를 이용한 분할 구역 변경 가능한 로터 매직박스, 그리고 이를 포함하는 제습시스템 등록 특허 2-로터 제습 시스템 등록 특허 로터에서의 교차흐름을 이용한 제습 시스템 등록 특허 중공형 기밀 실링 부재, 이를 이용한 분할 구역 변경 가능한 로터 매직박스, 그리고 이를 포함하는 제습시스템
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등록 - 교량거더 사업 번호 권리구분 발명의명칭 년도 비 고 특허 강합성 라멘교 및 그 시공 방법 등록 특허 쉬스관의 간격이 조절된 교량용 거더의 제작 방법 및 이에 의해 제작된 교량용 거더 등록 특허 교량용 프리스트레스트 콘크리트 거더 및 그 제작 방법 등록 특허 단부 절취부가 형성된 교량용 합성 거더 및 그 제작 방법 등록 특허 장경간 교량용 조립식 강교각 및 그 시공 방법 출원 ② 기술이전 수혜 또는 기술이전기술이전 수혜 또는 기술이전에 대한 사항이 없습니다. 나. 산업의 특성① 자동차부품 자동차 산업은 철강, 기계, 전자, 화학 등 광범위한 산업을 기반으로 하기 때문에 다른 산업에 비해 전후방 산업의 연관성이 매우 큽니다. 또한 연관산업인 철강, 기계, 소재 산업 등 전통 산업뿐만 아니라 정보기술, 에너지기술, 환경기술 등 신성장 산업에 미치는 파급 효과도 크게 나타나고 있습니다. 20세기 자동차가 이동수단으로서의 효율성을 극대화 했다면, 21세기 자동차는 움직이는 생활공간으로서 주거성과 안전성을 극대화하고, 통신기기와 멀티미디어기기 장착 등 IT기술을 접목하여 자동차 라이프스타일의 변화를 반영하고 있습니다. 이러한 추세에 발맞춰 자동차 부품 업체도 완성차 업체와의 협력을 강화하고, 품질, 안전성, 신제품, 신소재 등에 대한 끊임없는 연구개발을 통해 제품 및 회사의 부가가치를 높여야만 대형 부품사로서의 성장을 모색할 수 있습니다. ② 환경에너지- 클린룸 산업 클린룸 산업은 크게 ICR(산업용 클린룸), DR(드라이룸)과 BCR(바이오 클린룸)으로 분류되며, 산업용 클린룸은 주로 반도체 및 디스플레이 산업에서 활용되고 있습니다. 국내 클린룸 시장은 슈퍼 클린룸(Super Clean Room)이라 불리는 반도체/디스플레이 클린룸을 중심으로 형성되어 있습니다. 반도체/디스플레이 클린룸은 산업용 클린룸 중 가장 높은 수준의 청정도가 요구되며, 시공 시 반도체/디스플레이 생산장비의 배치에 따른 기류 및 대기확산과 열 분포에 대한 해석 및 이를 고려한 시스템 실링의 설계 및 FFU/EFU의 배치가 필요합니다. 또한 최소 15,000㎡ 또는 그 이상의 면적에 수만 개의 FFU가 설치되는 대규모 공사를 6개월 이내에 완료할 수 있어야 합니다. 현재 국내에 2~3개 업체만이 이러한 반도체/디스플레이 클린룸을 시공할 수 있는 기술력과 클린룸 설비 제조를 전문으로 하는 대규모 생산시설을 보유하고 있으며, 반도체/디스플레이 산업을 영위하고 있는 삼성전자, 삼성디스플레이, SK하이닉스, LG디스플레이 등 대형 사업주 및 계열 시공사들 역시 오랜 기간 함께 성장하여 온 소수의 업체들만을 대상으로 하는 제한적 경쟁입찰을 통해 발주하고 있습니다. 이에 따라, 당사를 비롯한 국내 클린룸 시장의 상위권 업체는 장기간 안정적으로 사업을 영위할 수 있는 영업환경이 형성되어 있습니다. - 교량거더 산업 교량거더 산업은 사회간접자본인 도로나 철도에서 중요한 시설물인 교량의 가장 핵심 요소를 공급하는 산업입니다. 주요 수요처는 국토교통부의 5대 지방국토관리청을 비롯하여 한국도로공사, 한국철도시설공단 등의 공기업과 지방자치단체입니다. 민간발주교량도 있지만 대부분은 공공공사에 거더를 공급하는 산업입니다. 시장의 규모는 정부예산에 따라 결정되지만, 사회간접자본인 인프라시설물은 지속적인 신설과교체 및 유지관리가 필요하기 때문에 시장규모는 유지 또는 성장하는 산업입니다. 다. 산업의 성장성 ① 자동차 산업 2023년 1~12월은 전년동기 대비 국내 자동차 산업의 생산은 13.0% 증가, 내수는 3.3% 증가, 수출은 20.3% 증가하였습니다. 연간 생산은 4,243,597대로 집계되었습니다. 자동차 반도체 등 부품 공급의 정상화에 따라 2018년 (403만대) 이후 5년 만에 연 생산 400만 대 이상을 회복하였습니다. 생산 증가는 코로나 19로 인한 글로벌 대기 수요를 해소하며, 자동차 수출 증가를 견인하였으며 국내에서 생산된 차량의 약 65% (277만 대)는 해외 시장으로 수출되었습니다. 내수는 전년동기 대비 3.3% 증가한 1,739,249대를
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판매하였으며, 2020년 (189만 대) 이후 3년만에 국내 판매량 증가율 플러스를 기록하였습니다. 수출은 북미, 유럽을 중심으로 친환경차 수출 호조가 지속되며 전년동기 대비 20.3% 증가한 2,766,252대 수출하였습니다. 2023년 자동차 수출액은 총 709억 달러를 기록하며 사상 최고치를 경신하였습니다. 기존의 최고 수출액 (‘22년 541억 달러)을 30% 이상 상회하는 실적입니다. 이는 국내 자동차 업계가 글로벌 자동차 시장의 친환경화, 전동화 추세에 맞춰 고가의 친환경차 수출을 확대한 전략이 주효하였기 때문으로 보입니다.
진로발효 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1. 업계의 현황 1) 산업의 특성 - 1960년대 : 정부 양곡정책에 의거 증류식 소주의 주원료인 양곡 사용이 전면 중단되자 증류식소주 제조업체에게 주정 제조면허를 승인함으로써 26개 영세 주정공장이 난립하게 되어 과다경쟁, 불량주정 유통, 탈세, 도산 등 많은 문제점이 발생하게 되었습니다.- 1970년대 : 정부는 주정산업 육성발전과 유통질서 확립을 위하여 영세주정 제조장의 통합과 대형화를 유도하였으며 군소주정공장의 난립에 따른 폐단을 방지하고자 신규제조면허를 억제하여 현재의 산업 체제를 유지하고 있습니다.- 현재는 총 9개의 주정사가 전국에 각 지역별로 고르게 분포되어 있으며 각사별 시장 점유율에 따라 원료의 배정 및 제품의 생산량이 결정됩니다. 2) 산업의 성장성 주정제품의 주용도는 80 ~ 90% 정도가 소주의 원료로 이용되고 있으며 일부는 기타주류 내지는 식품용으로 활용되고 있습니다. 3) 경기의 변동의 특성 경기의 변동은 소주시장의 수요변화와 밀접한 연관성이 있으며 소주의 신제품 출시, 계절적 수요, 소주가 인상, 전반적 경기의 불황 또는 호황, 주류문화의 변화 등에 따라 제품판매량이 대부분 결정됩니다. 4) 경쟁요소 주정제조는 국세청 면허제에 의해 운영되고 있으며 현재 신규면허는 허용되고 있지만 장치산업 특성상 초기 투자비가 상당히 높아 시장의 신규 진입에 의한 경쟁요소는 매우 낮은 편입니다. 다만 업계 내부적 품질향상, 생산성 향상 및 원가절감의 우열에 따른 부분적 경쟁요소가 존재합니다.5) 자원 조달상의 특징 발효주정의 주원료는 보리, 고구마, 현미, 타피오카 등 전분질 원료를 이용하고 있으며 이중 보리, 고구마 등 국내산 원료는 농가보호라는 정책적 차원에서 계약재배 등의 방법을 통해 이용하고 있고 수입 원료의 경우는 동남아 등을 통해 적기에 구입하고 있습니다. 정제주정 원료는 조주정과 수입주정으로 대별되는데 조주정은 배정량에 기초해 브라질, 파키스탄 등지에서 수입 사용하며, 수입주정은 MMA에 의한 물량으로서 일괄 구입후 사용합니다.6) 관련 법령 및 정부의 규제 등 군소제조업체의 난립에 따른 유통질서의 문란, 주세의 탈세등을 방지하고자 제조면허는 국세청에서 통제하고 있으며 관련된 주요 법규는 주세법, 주류면허 등에 관한 법률 및 주세사무처리규정이 있습니다. 아울러 주정이 주류의 원료로 사용되는바 주류 면허 등에 관한 법률 및 식품위생법 등의 적용을 받으며, 제조업을 경영함에 있어 필수요소인 환경관련 대기·수질 제반 법규, 안전관련 제반 법규 등이 적용되고 있습니다. 2. 회사의 현황 1) 영업개황 및 사업부문의 구분 가) 영업개황 60년대말부터 주정제조업체의 난립으로 과다 경쟁, 불량주정의 제조 및 탈세 등이 발생되어 국세청에서는 1973년 통폐합 조치를 발표하여 제조면허를 통폐합 함과 아울러 신규면허를 제한 한 바 있으며 그 이외에도 주정생산 및 원료배정 판매가격의 고시, 주정공동판매제를 시행하였습니다. 그러나 1998년 규제개혁위원회의 합의에 따라 2001년 부터는 국산원료 및 수입조주정 배정제 이외에는 시장자유 경쟁체제로 전환되어 현재에 이르고 있으며 이에 따라 동종업체간 부분적 경쟁요소가 도입되어 있는 상황입니다. 또한 주정제조업체는 정부의 통폐합 조치로 막대한 자금을 투입하여 생산규모를 대단위화 하였으며 시설 노후화 및 원가절감을 위한 신규설비 교체, 공해문제에 따른 공장 이전 등을 행한 바 있습니다. 나) 공시대상 사업부문의 구분 당사의 사업부문은 제품과 매출액을 기준으로 주정사업부문과 기타부문으로 구분하여 표시하고 있습니다. 부문별 제40기 (2023. 01. 01. ~ 2023. 12. 31.)의 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 사업부문 주요제품 매출액 구성비 비 고 주정사업 발효주정, 정제주정 기타 크린콜 외 합계 2) 시장점유율 (단위 : 드럼, %) 연도별 전국판매량 (주)진로발효 MH에탄올 서영주정 판매수량 점유비 판매수량 점유비 판매수량 점유비 비 고 코스닥시장 유가증권시장 일반기업 3) 시장의 특성 주생산품인