chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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출 내 수 소 계 기타 (유지보수,임대수익) 유지보수임대수익 수 출 내 수 소 계 합 계 수 출 내 수 합 계 ※ 상기 매출 실적은 별도재무제표 기준입니다. 나. 판매조직 (주)자비스 판매조직도.jpg (주)자비스 판매조직도 다. 판매전략 (1) Xscan 사업부문 (가) X-ray 검사장비 당사는 고객사 요구에 부합할 수 있는 표준형 검사장비를 Line 별로 구축하였습니다. 특히, 국내 판매 1위인 Off-Line 2D, Tilt-View, CT3D 성능을 보유한 Xscan-A Series, Xscan-H Series, Xscan-C Series 등은 기구물 단일화를 통한 가격 경쟁력이 확보되어 고객들이 제1순위로 구매하는 표준 검사장비로 자리매김하고 있습니다. 또한, 본 Series 검사장비에 소프트웨어 업그레이드 및 일부 부품 교체를 통해 자동판정검사 기능을 구축할 수 있도록 하여 기존 고객들의 필요에 의해 추가적인 매출이 발생하고 있습니다. (나) 국내외 전방산업 영위 기업과 협업을 통한 판매전략 당사는 국내외 전방산업 영위 기업과 협업을 통해 전방산업 영위 기업의 고객사가 부여한 프로젝트를 수행하고 이를 통해 전방산업 영위 업체에 제품을 납품하는 판매전략도 취하고 있습니다. 당사는 국내외 전방산업 영위 기업과 활발한 협업을 통해 당사의 제품을 연구 개발하여 판매하고 있습니다. (다) 배터리 및 반도체용 X-ray 검사장비 해외 판매 전략 당사는 X-ray 및 CT 검사솔루션과 AI 머신러닝을 분석 소프트웨어에 도입하여 보다 정확도를 향상시킨 배터리 간극 검사와 이물검사 등에 대한 검출력을 강화로 2차전지 분야에서 다양한 불량 유형에 대한 대응력을 강화하였으며, 2차전지 검사장비 전문 업체로 국내에서는 국내 2차전지(배터리) 제조 3사인 LG에너지솔루션, 삼성SDI, SK온을 고객사로 확보하고 있으며, 국내3사 실적을 바탕으로 유럽, 북미, 중국 등으로 매출처를 확대해 나가고 있습니다. 또한, 반도체 관련 In-Line X-ray 검사장비를 삼성전자 온양공장에 3대 납품한 실적을 갖고 있으며, 실제 국내 유수기업에 대한 납품실적을 통해 거래처에 대한 영업을 진행하고 있습니다. (2) Fscan(식품이물 검사장비) (가) 국내 판매 전략 국내 이물검사기는 유럽, 미주, 일본 등 수입 장비가 초기 시장을 점유하며 식품 대기업 위주로 판매가 이루어 졌으나, 현재는 정부의 식품안전강화 추진 등으로 (HACCP 인증, ISO 22000 인증, GMP 등) 인증 받고자 하는 기업이 늘어나면서 대기업뿐만 아니라 중소형 식품회사와 대기업에 OEM 납품하는 회사 등에서도 검사기를 적극 도입하고 있습니다.당사는 각종 홍보(인터넷, 전시회 등) 매체와 기존 외산장비를 사용해 본 실수요처 직접 접촉을 통해 당사 장비의 우수성을 적극적으로 영업하고 있으며, 식품 공정상 전후 생산 장비 전문 업체 및 컨설팅업체와의 협력 관계를 확대해 나가고 있습니다. 장비 특성상 사후관리가 중요하므로 장비 사용업체의 고객 만족도 향상을 위해 무상 점검(B/S) 등을 실시하여 관리하고 있습니다. (나) 해외 판매 전략 지속적인 연구개발을 통해 검사기의 고정밀 검출력을 실현하여, 세계 최고 수준의 검출력을 유지 및 개선해 나아가고 있으며, 이를 바탕으로 해외 대리점 및 에이젼트를 확대 하고 있습니다. 해외 유명 전시회 참가 및 참관을 통해 홍보활동에 주력하고 있으며, 유관 포장기계업체의 대리점들을 대상으로 당사 대리점화를 추진하고 있습니다. 현재 유럽, 아시아,오세아니아, 미국 위주로 되어 있는 유통망을 당사 해외시장 직접 진출을 통한영업 확대전략을 통하여 중동, 중남미 등까지 확대 및 설치할 계획입니다. 또한, 국내에서 특화된 검사 항목 등을 해외대리점 영업에도 지원함으로서, 경쟁사 대비 우수한 장비라는 인식을 키워주고 대리점의 경쟁력 강화에 주력 하고 있습니다. (다) 제품의 이원화 및 제품 적용범위 확대 전략 1) 제품의 이원화 식품업체의 제품 특성상 저가의 금속검출기만으로는 검출이 어려운 중밀도 등 이물이 존재하기 때문에 X-ray
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이물검사기의 필요성은 높아지고 있습니다. 다만 기존 검사기 대비 X-ray 이물검사기의 가격이 높아 중소 및 영세기업 등 고객은 장비 도입이 어려운 실정입니다. 따라서 당사는 X-ray 이물검사기 도입을 적극적으로 유도하기 위하여 기존 경쟁사보다 먼저 가격경쟁력 우위의 보급형 저가형 장비를 구축하여 일반검사기와 저가형 검사기로 이원화하여 고객사 선택의 폭을 넓혔습니다. 2) 제품 적용범위 확대 당사는 X-ray 특성을 활용한 연구개발을 통해 식품/제약 업체의 다양한 이물 등 검사 물질에 검사할 수 있는 범위를 확대시키고 있습니다. 기존의 이물검사 이외의 내용물(제빵, 제과 등) 누락/부족 여부 검사, 포장 상태에서 개수(제약 등) 부족 검사, 바-타입 제품(아이스바, 어묵바, 소세지 등)의 형상 불량 검사 등과 같은 항목을 추가로 검사하여 제품의 적용 범위를 넓히고 있습니다. 라. 수주상황 (단위 : 원) 품목 수주일자 납기 전기수주잔고 수주총액 기납품액 수주잔고 금액 금액 금액 금액 FSCAN XSCAN 합 계 ※ 수주 당시의 환율과 기납품액 시 환율 차이로 수주잔고(전기수주잔고+수주총액-기납품액)의 차이가 발생됐습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 연결회사는 경영활동과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험 및 자본위험 등에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 부채와 자본잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 전략은 전기와 동일합니다. 가. 시장위험(1) 외환위험 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화에 대한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 경영진은 연결회사 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. (2) 이자율위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사는 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율변동에 따른위험을 최소화하고 있습니다. 다른 변수가 일정하다고 가정할 때 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승할 경우 당기 법인세비용차감전 순이익은 70,000천원 감소합니다. 나. 신용위험 신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.신용위험은 현금 및 현금성자산과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를하고 있습니다. 다. 유동성 위험 유동성위험이란 연결회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일수 없는 손실이 발생하거나, 연결회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.연결회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은
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외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 라. 파생상품거래 연결회사는 현금흐름 위험회피를 위하여 ㈜국민은행과 통화선도 $8,500,000.00 약정을 체결하였습니다.당기말 현재 당사가 체결한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위 : 원, $) 종류 외화구분 계약금액 약정환율 계약일자 만기일자 평가이익(손실) 매도 매입 통화선도 USD KRW USD KRW USD KRW USD KRW USD KRW USD KRW USD KRW USD KRW 합계 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 (단위 :천원) 계약 상대방 계약 체결시기 계약 기간 계약의 목적 및 내용 계약금액 계약상의 주요내용 SBE 외주용역 (구매계약) 한국산업기술평가 관리원 산업기술 혁신사업 정부과제 협약 (ATC과제) ML-FOWLP 및 3D TSV 반도체패키지 검사 공정용 200nm급고해상도 X-ray 검사시스템기술 개발 중소기업기술정보 진흥원 중소기업 기술개발 사업 협약 (SP과제) 검사방식을 이용한 SOP 검사시스템 개발 과학기술일자리 진흥원 산학연공동연구법인지원사업 (TM과제) 나노구조 분석용 와이드뷰 3차원엑스레이 비전 장비 개발 합작투자 계약 2019.04.26 일본 내 합작법인RICOH Tech Vision Inc. 설립 일본 내 합작법인인 RICOH Tech Vision Inc.와 Licence 계약 체결 ㈜노이드테크 고객 다변화 및 신규수주 물량 증가 대비 생산시설 및 공장확보 동탄소재 토지 및 건물 매입 나. 연구개발 조직 (1) 연구개발 조직 조직형태 연구개발조직 인원구성 - 총인원 : 50명 - 기술책임자(CTO) : 임태규 이사 - 연구개발 전담요원 : 임태규 이사 外 49명 조직도 연구개발조직도.jpg 연구개발조직도 (2) 정부과제 개발 (최근 3년) 연구과제명 주관부서 연구기간 비고 이중에너지 엑스선 흡수계측법을 이용한 관로형인라인 육류 지방 분석장치 개발 전북테크노파크 나노해상(40nm) 엑스선현미경 시제품 개발 산업통상자원부 ML-FOWLP 및 3D TSV 반도체 패키지 검사 공정용200nm급 고해상도X-ray 검사 시스템 개발 산업통상자원부 Hybrid X-ray 검사방식을이용한 SOP 검사 시스템개발 중소벤처기업부 검사속도 4초, 해당도 6um의 초고속 AXI PLANAR CT 장비국산화 개발 중소벤처기업부 멀티에너지 X-ray 영상에 대하여 컴퓨터비전과 딥러닝 네트워크를 이용한 식품이물질 탐지 기술 및 시스템개발 중소벤처기업부 X-ray 영상을 활용한 반도체 칩 결함 검출 AI솔루션 도입 과학기술정보통신부 3D 반도체 패키징 검사를 위한 50nm급 검사장비 실증 산업통상자원부 반도체 후공정 불량검사를 위한 AI 기반 25nm급 X-ray 자동 검사 시스템 개발 산업통상자원부 엑스레이 장비 표준 검사 시편 국산화 경기도 AI기반 15PPM X-ray 배터리 검사장비 개발 산업통상자원부 폭발물 탐지/제거로봇용 엑스레이 모듈 방위사업청 (3) 지적재산권 현황 반도체 Package 검사 공정용 고해상도 X-ray 검사 장비 기술 특허 목록 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 특허권 엑스레이검사장치 당사 반도체검사장비 특허권 리드프레임의 엑스레이검사장치 당사 특허권 엑스레이 검사기의 구별 시편을 이용한 X선 3차원 복원 방법 당사 특허권 피복형 평면 케이블을 구비한 엑스레이 회전검사판 당사 특허권 엑스레이 튜브 및 디텍터 동기화 구조의 엑스레이 검사 장치 당사 특허권 회전 및 평면 이동 구조의 엑스레이 장치 당사 특허권 간섭 회피 양극 로드를 가진 엑스레이 튜브 및 이를 가진 검사 장치 당사 특허권 초점 조절 콜리메이터 구조의 엑스레이 검사 튜브 당사 특허권 고밀도 집적 회로 기판의 검사 장치 및 그에 의한 검사 방법 당사 특허권 나노 해상도의 엑스레이 검사 장치 및 그의 오차 보상 방법 당사 특허권 PCT출원) 나노 해상도의 엑스레이 검사 장치 및 그의 오차 보상 방법 (유럽TX2차과제) 당사 특허권 검사대상의 보호를 위한 표적 제한 구조의 엑스레이 튜브
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장치(ATC과제) 당사 특허권 웨이퍼 검사용 엑스레이 장치 및 그에 의한 엑스레이 검사 방법 당사 특허권 고밀도 검사 대상에 대한 검사 영역의 선택 방법 및 이를 위한 검사 장치 당사 ※ 지적재산권 현황은 보고서 작성기준일 현재 기준입니다. 2차전지 검사 공정용 X-ray 검사 장비 기술 특허 목록 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 특허권 배터리 엑스레이검사장치 당사 2차전지검사장비 특허권 엑스레이검사장치 당사 특허권 배터리 자동연속검사장치 당사 특허권 배터리 자동 연속 검사 장치 당사 특허권 튜브 구조 부품의 검사를 위한 엑스레이 검사 장치 및 그에 의한 검사 방법 당사 특허권 다수 개의 검사 대상 정렬 구조의 엑스레이 검사 장치용 검사 디바이스 당사 특허권 검사 대상 회전 구조의 엑스레이 검사 장치용 검사 디바이스 당사 특허권 내부 결함 및 접합 부위의 검사가 가능한 엑스레이 검사 장치 당사 특허권 가변 클램프 구조의 그립 장치 당사 특허권 배터리 검사 방법 당사 특허권 다점 검사 방식의 엑스레이 검사 장치 및 그 방법 당사 특허권 회전 이송 구조의 엑스레이 검사 장치 당사 특허권 이송 유도 수단 연결 구조의 엑스레이 검사 장치 당사 특허권 물품 내부 검사용 엑스레이 검사 장치 당사 심사중 특허권 배터리 내부 전체 전극 상태 검사 시스템 당사 특허권 배터리 셀 정렬 상태의 검사 방법 당사 심사중 특허권 복수 방향 검사 구조의 엑스레이 검사 장치 당사 특허권 복수 경로 구조의 엑스레이 검사 장치 당사 특허권 검사 방향 정렬 방식의 엑스레이 검사 방법 당사 심사중 특허권 초점 위치의 멀티 캘리브래이션에 기초하는 엑스레이 검사 방법 당사 심사중 특허권 비전 정렬 방식의 엑스레이 검사 방법 당사 심사중 특허권 엑스레이 검사용 영상 위치 결정 방법 당사 심사중 특허권 다점 검사 구조의 엑스레이 검사 장치 당사 심사중 특허권 원통형 배터리용 엑스레이 검사시스템 당사 심사중 특허권 다점 검사 방식의 배터리 검사용 엑스레이 장치 당사 심사중 ※ 지적재산권 현황은 보고서 작성기준일 현재 기준입니다. 그 외 특허 목록 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 특허권 판상패드용 엑스레이검사장치 당사 Fscan/ PCB 장비 등 특허권 벨트컨베이어용 구동로울러 착탈장치 당사 특허권 엑스레이 검사장치에서의 영상 및 검사 파라미터 자동 조정방법 당사 특허권 연속공정이 가능한 엑스레이검사장치 당사 특허권 고속 칩 씨티 검사 장치 당사 특허권 복합기능을 갖는 인라인 피씨비 엑스레이검사장치. 당사 특허권 엑스레이 검사장치 당사 특허권 차폐수단을 구비하고, 엑스레이 조사위치를 변경할 수 있는 엑스레이 검사장치 당사 특허권 컨베이어를 이용한 플렉시블 피씨비 엑스레이검사 방법 당사 특허권 컨베이어를 이용한 모바일 기기 엑스레이검사 방법 당사 특허권 전자담배를 위한 전원 연결 어댑터 당사 특허권 다중 영상 결합을 통한 이물 신호 화상 처리 개선 방법 당사 특허권 기판의 밀집 검사 부위의 엑스레이 검사 방법 당사 특허권 그립 구조의 엑스레이 검사 장치 당사 특허권 엘이디 패키지의 엑스레이 검사 장치 당사 특허권 엑스레이 검사 트레이 모듈 및 이에 의한 경사 방향 검사가 가능한 엑스레이 검사 장치 당사 특허권 엑스레이 검사를 위한 이동 스테이지 및 이를 가진 엑스레이 검사 장치 당사 특허권 조립 및 구조 특성이 향상된 엑스레이 장치 당사 특허권 교체 방식 모듈 구조의 엑스레이 검사 장치 당사 특허권 다수 개 부품의 동시 검사를 위한 엑스레이 검사 장치 및 그 방법 당사 특허권 연속 검사 공정을 위한 엑스레이 검사 장치 당사 특허권 관로 이송 구조의 식음료의 이물질 탐지 장치 당사 특허권 비전 위치 확인 구조의 엑스레이 검사 장치 및 그에 의한 기판의 검사 방법 당사 특허권 영역 지정에 따른 지능형 판정 기준의 자동 설정 방법 및 그에 의한 스마트 학습 방식의 엑스레이 검사 방법 당사 특허권 이송 제어 구조 방식의 자동 검사를 위한 엑스레이 검사 장치 당사 특허권 소형 제품의 연속 검사를 위한 엑스레이 검사 장치 당사 특허권 전자
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기판의 엑스레이 검사 방법 당사 특허권 버퍼 영역을 가진 엑스레이 검사 장치 및 그에 의한 검사 방법 당사 특허권 선형 축 이동 구조의 엑스레이 검사 장치 당사 특허권 다중 연속 엑스레이 검사 방법 및 이를 위한 장치 당사 특허권 엑스레이 흡수 특성에 의한 성분 분석 시스템 및 그에 의한 성분 분석 방법 당사 특허권 이송 유도 구조의 엑스레이 장치 당사 특허권 다중 검사 및 다중 배출 경로 구조의 엑스레이 검사 장치 당사 특허권 관로 이송 구조의 엑스레이 검사 장치 당사 특허권 유도 특성 개선 구조의 투과 엑스선 현미경 장치 당사 특허권 간섭 회피 검사를 위한 엑스레이 검사 장치 당사 특허권 엑스레이 탐지 방식의 부품 카운터 및 그에 의한 부품 카운팅 방법 당사 특허권 다수 개의 전자 부품의 탐지를 위한 엑스레이 장치 및 그에 의한 전자 부품의 탐지 방법 당사 특허권 비접촉식 엑스레이 검사 장치 및 그에 의한 물품 검사 방법 당사 특허권 장력 물품 검사용 엑스레이 장치 당사 특허권 다층 물품 검사용 엑스레이 검사 장치 및 그에 의한 검사 방법 당사 특허권 검사 효율이 향상된 엑스레이 검사 장치 및 엑스레이 검사 방법 당사 특허권 엑스레이 탐지 방식의 부품 카운터 및 그에 의한 부품 카운팅 방법 당사 특허권 엔코더 방식의 위치 결정 시스템 및 그에 의한 위치 결정 방법 당사 특허권 딥러닝 기반 고화질 엑스레이 영상 생성 방법, 장치 및 프로그램 당사 특허권 학습데이터 생성 방법, 장치, 프로그램 및 이를 이용한 이물질 검출 방법 당사 특허권 뼈 또는 패각 검사용 엑스레이 장치 당사 심사중 특허권 중량 선별 기능을 가진 엑스레이 검사 장치 당사 특허권 엑스레이 영상의 실시간 노이즈 제거 장치 및 이를 이용한 노이즈 제거 방법 당사 특허권 인공 지능 기반 대상체 앙상블 비파괴 검사 방법, 장치 및 시스템 당사 특허권 선택적 인공 지능 엔진 기반 대상체 비파괴 검사 방법, 장치 및 시스템 당사 특허권 대상체 이미지 내 결함 보정 방법, 장치 및 컴퓨터 프로그램 당사 특허권 3차원 처리 기반 대상체 비파괴 검사 방법, 장치 및 시스템 당사 특허권 소형 고출력 구조의 엑스레이 튜브 당사 심사중 특허권 질환 치료용 엑스레이 치료 장치 당사 심사중 ※ 지적재산권 현황은 보고서 작성기준일 현재 기준입니다. 해외특허목록 번호 구분 국가 발명의 명칭 권리자 출원일자 등록일자 적용 제품 특허권 WO 당사 PCT 엑스레이검사장비 특허권 WO 당사 PCT 특허권 WO 당사 PCT 특허권 WO 당사 PCT 특허권 TW 당사 특허권 MX 당사 특허권 US 당사 심사중 특허권 WO 당사 PCT 특허권 US 당사 특허권 WO 당사 PCT 특허권 JP 당사 특허권 CN 당사 심사중 특허권 PH 당사 심사중 특허권 JP 당사 특허권 WO 당사 PCT 특허권 WO 당사 PCT 특허권 WO 당사 PCT 특허권 WO 당사 PCT 특허권 CN 당사 심사중 특허권 WO 당사 PCT 특허권 WO 당사 PCT 특허권 WO 당사 PCT 특허권 WO 당사 PCT 특허권 WO 당사 PCT 특허권 US 당사 심사중 ※ 지적재산권 현황은 보고서 작성기준일 현재 기준입니다. 다. 기술경쟁력 (1) 연구개발비용 (단위 : 원) 구 분 2023년도 (제8기) 2022년도 (제7기) 2021년도 (제6기) 자산처리 원재료비 인건비 위탁용역비 기타 경비 소 계 비용처리 판관비 합 계(*) (매출액 대비 비율) 정부보조금 ※ 판관비 금액은 정부보조금 차감 후 금액입니다.※ 상기 금액은 별도재무제표 기준입니다. 7. 기타 참고사항 가. 시장 현황 (1) 시장의 특성 (가) 주요 목표시장 당사는 X-ray와 머신비젼(Machine Vision), 공장자동화(FA) 장비용 소프트웨어를 활용하여 비파괴 검사장비를 개발 및 생산하고 있습니다. 당사의 주요 목표시장은 2차전지(배터리), 반도체, PCB 등 산업용 부품제의 외관 및 내부 상태를 검사하는 산업용 X-ray 검사장비(Xscan) 시장과 식품 내 이물질을 검사하는 식품이물검사기(Fscan) 시장입니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 구매 전문성과 프로세스 효율화를 통해 고객의 시간과 비용을 절감해주는 B2B 구매서비스 기업입니다. MRO 구매대행 사업을 기반으로 IT, 건자재 등 다양한 전문 유통 사업과 헬스케어 분야로 진출하면서 산업 전 분야로 사업을 확대하고 있습니다. 당사는 2023년 기준으로 연결기준 매출 3,425,596백만원을 기록 하였고, 당사의 사업부문은 크게 산업재 B2B 전자상거래업과 의약품 및 의료용품 도매업 으로 구성되며, 수출 및 내수 실적은 다음과 같습니다. 요약표>(기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 백만원) 부문 제24기 산업재 B2B전자상거래업 수출 내수 의약품 및의료용품 도매업 수출 내수 기타 수출 내수 단순합계 수출 내수 연결조정효과 합계 당사는 수출에 따른 외화의 수입과 지출에 따른 환리스크를 관리하기 위하여, 외환관리지침을 제정하고 관리부서를 지정하여 운영하고 있으며, 국내외 환율 변동 상황을 예의주시하면서 관리하고 있습니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 Ⅱ. 사업의 내용 2. 주요 제품 및 서비스 부터 7. 기타 참고사항 을 참조하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 사업부문별 주요 제품 및 서비스 1) 산업재 B2B 전자상거래업 제품 생산에 필요한 소모성자재를 비롯한 원부자재, 건자재, IT 제품 등이 주요상품이며, 대표품목으로 자동화설비, 기계부품, 철근, 사무용품, 사무용가구, 서버 등이 있습니다. 2) 의약품 및 의료용품 도매업 병원에 납품하는 전문의약품과 의료소모품이 주요 상품입니다. 나. 주요 상품 등의 현황 ① 매출금액 (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 매출형태 제24기 제23기 제22기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 산업재 B2B전자상거래업 (주)아이마켓코리아 상품매출 용역매출 (주)큐브릿지 상품매출 용역매출 상품매출 용역매출 (주)아이아이씨컴퍼니 상품매출 (주)아이로지스틱스 상품매출 제품매출 용역매출 상품매출 상품매출 상품매출 상품매출 의약품 및의료용품 도매업 (주)안연케어 상품매출 용역매출 가디언(주) 상품매출 용역매출 기타 데일리 넥스트 웨이브바이오 헬스케어 펀드 매출 (주)밸류포인트 상품매출 제품매출 아이엠테크놀로지(주) 상품매출 제품매출 비투엘물류(주) 용역매출 단순합계 연결조정효과 합계 (주1) (주)아이아이씨컴퍼니, (주)밸류포인트, 비투엘물류(주)의 매출은 연결 기준입니다.(주2) 가디언(주)는 2023년 9월 청산완료 하였습니다.(주3) 비투엘물류(주)는 2023년 10월 신규 지분 취득으로 종속기업으로 편입되었습니다. 3. 원재료 및 생산설비 해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 매출유형 품목 제24기 제23기 제22기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 산업재 B2B전자상거래업 (주)아이마켓코리아 상품매출용역매출 자동화기기, 설비기기, 소모성자재,철근, 사무용가구, 스토리지,서버, 소프트웨어 등 수출 내수 계 (주)큐브릿지 상품매출용역매출 전산관련용품, 소프트웨어,산업기자재, 사무용품 등 수출 내수 계 상품매출용역매출 산업자재, 건자재, 원부자재 등 수출 내수 계 (주)아이아이씨컴퍼니 상품매출 의자, 소파, 생활용품 등 수출 내수 계 (주)아이로지스틱스 상품매출제품매출용역매출 물류종합대행서비스 수출 내수 계 상품매출 산업자재, 설비 Spare Parts 등 수출 내수 계 상품매출 산업자재, 설비 Spare Parts 등 수출 내수 계 상품매출 산업자재, 원부자재 등 수출 내수 계 상품매출 산업자재, 설비 Spare Parts 등 수출 내수 계 의약품 및의료용품 도매업 (주)안연케어 상품매출용역매출 의약품 및 의료용품물류서비스 수출 내수 계 가디언(주) 상품매출용역매출 의료용품 수출 내수 계 기타 데일리 넥스트 웨이브바이오 헬스케어 펀드 매출 기타 수출 내수 계 (주)밸류포인트 상품매출제품매출 간판 및 광고물 제조 수출 내수 계 아이엠테크놀로지(주) 상품매출제품매출 산업용테이프 제조업 수출 내수 계
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비투엘물류(주) 용액매출 화물운송 중개 및 대리 수출 내수 계 단순합계 수출 내수 계 연결조정효과 합계 (주1) (주)아이아이씨컴퍼니, (주)밸류포인트, 비투엘물류(주)의 매출은 연결 기준입니다.(주2) 가디언(주)는 2023년 9월 청산완료 하였습니다.(주3) 비투엘물류(주)는 2023년 10월 신규 지분 취득으로 종속기업으로 편입되었습니다. 나. 판매조직 및 판매경로 (1) 판매조직 산업재 B2B 전자상거래는 판매가 이루어지기 위해서, 사전에 회사 단위로 계약을 맺어야 하는 특징을 가지고 있습니다. 이에 따라 당사의 판매조직은 법인 단위로 고객을 관리하고 있으며, 고객사 특성 및 업무 흐름에 따라 영업 조직을 운영하고 있습니다.① 조직 및 인원 구성 당사의 판매조직은 5사업부, 18팀으로 구성되어 있으며, 주요 역할은 신규 고객을 포함하여 전체 고객에 대한 영업 및 관리, 신규 사업 확대를 담당하고 있습니다.영업본부 하위의 전자계열1, 2사업부는 전자계열1, 2, 3, 4 팀과 해외사업팀, 원자재조달팀, 조선영업팀, IT영업팀으로 구성되어 있으며, 당사 고객사 산업군 중 가장 큰 비중을 차지하는 삼성전자를 포함한 삼성그룹 및 기타 IT 관련 고객사를 주로 담당하고 있습니다. 제조서비스사업부는 건자재영업팀, SP팀으로 구성되어 있으며, 건설업종과 관련한 고객사를 전담하고 있습니다. 전략영업사업부는 전략영업팀, 서비스지원팀, 중부영업팀, 서비스전략팀, 전략유통팀으로 구성되어 있으며, 기존 고객사향 비즈니스 확대 기회 발굴, 전개, 고객사 관계 관리, 서비스 운영을 진행하고 있습니다.신규사업부는 온라인사업팀, EV사업팀, EV개발팀으로 구성되어 있으며, 온라인사업, 전기차 충전 사업 등의 업무를 진행하고 있습니다. (2) 판매경로 품 목 판매경로 판매경로별 매출 비중 비 고 상품/용역/수수료 국내 해외 (주1) 판매경로별 매출 비중은 2023년 말 연결매출 기준입니다. 다. 판매방법 및 조건 당사는 B2B 전자상거래의 특성상 후불 정산을 기본으로 하고 있고, 대금 회수 조건, 부대 비용의 부담 방법 등은 계약서상에 명기함으로 판매방법 및 조건을 결정하고 있습니다.당사는 매출보험에 가입하고, 내부적으로는 고객사 신용도와 매출보험 보상 한도에 따라 판매 한도를 운영함으로써 대손 위험을 방지하고 있습니다. 라. 판매전략 당사는 B2B 전자상거래 특성상 기업이 대상 고객이므로, 불특정 다수를 대상으로 매체 광고의 효과는 낮아, 별도의 광고를 통한 홍보 활동은 거의 없습니다. 하지만, 기업의 의사결정권자를 대상으로 하여 세미나, 교육 등을 통해 당사의 효용성을 알리는 방향으로 홍보를 진행하고 있습니다. 특히 각종 일간지, 경제신문, 경제주간지 등에서 산업재 B2B 전자상거래의 효용성에대해 자주 언급함에 따라 당사가 제공하는 절감 효과에 대해 많은 기업 고객이 인지하고 있습니다. 또한, 시장에서는 당사를 산업재 B2B 전자상거래의 선두기업으로 인정하고 있어 거래를 원하는 고객이 직접 찾아오는 경우가 많습니다.이에 따라 사업 초기부터 현재까지 이용을 원하는 고객의 요청에 대응하여 진행하는 소극적인 판매전략을 가지고 있었습니다. 하지만, 산업재 B2B 전자상거래를 이용하는 기업이 늘어남에 따라 고객의 요청이 다양해지고, 거래를 원하는 기업이 중소기업으로까지 확대됨에 따라, 구매컨설팅 기반 원부자재 거래, 오프라인 품목 전개 등으로 대상 품목을 확대하는 방향으로 판매전략을 전개하고 있습니다. 마. 주요 매출처 2023년 당사의 B2B 전자상거래 주요매출처는 삼성전자(주), 세메스(주), 삼성중공업(주), 삼성전기(주) 등입니다. 당사 주요 5대 매출처에 대한 2023년 매출 비중은 전체 매출액(연결) 대비 약 58% 입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 주요 시장 위험내용 당사는 수출에 따른 외화의 유입과 수입재료 구매에 따른 외화유출이 발생함에 따라환율 변동의 위험에 노출되어 있습니다. 나. 위험관리 방식 당사는 보다 효율적인 환리스크 관리를 위하여 외환관리지침을 제정하고 환리스크 관리부서를 지정하여 운영하고 있습니다.
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(1) 외환관리지침 회사는 외환거래와 관련하여 환리스크 관리를 위해 아래와 같은 내용의 외환관리 지침을 제정하여 운영 중입니다.- 모든 수출입거래에 대해 환헤지- 투기적인 거래는 원천적으로 금지- 외환거래 관련 전결 규정의 운영 (2) 위험관리조직 - 당사는 경영관리팀을 위험관리조직으로 지정하여 환리스크를 관리하고 있습니다. (3) 환관리시스템 운용 - 당사는 효율적인 파생상품 리스크 관리를 위해 전산화된 시스템을 운용하고 있습니다. (4) 파생상품 계약운용 - 당사는 파생상품계약을 수출입거래 환위험헤지 목적으로 운용하고 있습니다. 다. 파생상품 거래 현황 당사는 수출에 따른 외화의 유입과 수입재료 구매에 따른 외화유출이 발생함에 따라 환율 변동의 위험에 노출되어 있습니다. 주요 외화관련 통화는 미국달러화와 유로화이며, 이러한 환율변동에 따른 위험을 회피하기 위한 수단으로 외화선도계약을 체결하고 있습니다.당분기말 현재 체결하고 있는 선물환 계약내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 천, 원화단위: 천원) 매입 매도 약정환율 계약건수 통화 금액 통화 금액 KRW USD KRW EUR KRW CNY JPY KRW (주1) 연결 기준으로 작성하였습니다.당분기말 현재 체결하고 있는 통화선도 거래에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 자산 부채 평가이익 평가손실 통화선도 계 (주1) 연결 기준으로 작성하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 회사명 구 분 계약일자 계약내용 상대방 금액 비 고 (주)아이마켓코리아 매출거래계약 MRO 물품거래 기본계약 삼성전자 계약금액을 정하지 아니함 매출거래계약 MRO 물품거래 기본계약 삼성전기 계약금액을 정하지 아니함 매출거래계약 MRO 물품거래 기본계약 삼성SDI 계약금액을 정하지 아니함 매출거래계약 MRO 물품거래 기본계약 삼성중공업 계약금액을 정하지 아니함 나. 연구개발활동 해당사항이 없습니다. 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 보유현황 당사가 보유한 지적재산권은 특허권, 디자인권, 상표권, 저작권 등이 있습니다. 당사는 지적재산권 등록 및 관리를 위해 노력하고 있습니다. 회사명 특허권 디자인 상표권 저작권 합계 (주)아이마켓코리아 (주)아이아이씨컴퍼니 (주)큐브릿지 (주)밸류포인트 (주)밸류팩토리 (주)아트본 아이엠테크놀로지(주) 합계 나. 회사에 영향을 미치는 주요 법률 또는 제규정 회사는 소모성 자재 및 소액 설비 위주의 구매 서비스 제공 등의 업무를 영위하고 있는 바, 영업을 수행함에 있어 관련 사업등록 외에 특별히 필요한 정부의 사전 인ㆍ허가는 없습니다. 다. 시장여건 및 영업의 개황 (1) 산업재 B2B 전자상거래업(회사명: (주)아이마켓코리아 외 8개사)1) 업계의 현황 ① 산업의 특성□ B2B 전자상거래업의 개요 전자상거래업은 쉽게 말하여 인터넷이나 PC통신을 이용해 물품을 사고 파는 모든 행위를 의미합니다. 컴퓨터 및 인터넷의 등장으로 종이 문서를 사용하지 않고, 전자문서교환(EDI, Electronic Data Interchange) 방식에 의하여 상거래 정보를 교환하게 된 것이 전자상거래업의 시작입니다. 전자상거래 플랫폼은 전통적인 형태의 상거래를 급속하게 대처해왔고, ICT 기술의 발달에 따라 계속하여 진화해오고 있습니다. 최근에는 인공지능(AI), 가상현실(VR), 생체인식 결제 등의 신기술과 결합하며 다양한 형태의 서비스를 제공하고 있습니다.이 중 인터넷을 통하여 기업과 기업 간에 물품을 상호 조달하는 모든 거래를 B2B 전자상거래업이라 합니다. 현재 많은 기업들이 기업 내부의 정보시스템을 연결하는 인트라넷을 구축하고 있으며, 나아가 외부의 협력업체와 엑스트라넷을 구축하여 상품주문, 공급자 관리, 재고 관리 등의 전자상거래 업무를 진행하고 있습니다. 전자상거래는 상품 구매자에게 비용 절감의 기회를 제공하는 동시에 상품 공급자에게는 매출 확대 요인을 제공하므로, B2B 전자상거래에 대한 수요는 점차 증가하고 있는 추세입니다. □ B2B 전자상거래업의 연혁 1990년대 말, 인터넷의 확산과 IT기술의 발전으로 기업
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간(B2B) 전자상거래 시장이 급속하게 성장하였습니다. B2B 전자상거래 업체는 두 가지 양태로 생겨났습니다. 하나는 오프라인에서 산업재를 유통하던 기업들이 1990년대에 접어 들면서 전자상거래 기능을 갖추게 된 경우로 Grainger, Wesco 등이 이에 해당합니다. 반면, 인터넷 기술을 기반으로 전자상거래 전문 기업을 목표로 생겨난 경우로 알리바바닷컴을 사례로 들 수 있습니다. 이처럼 다양한 B2B 전자상거래 업체들이 시장 성장세에 따라 생겨났으나 기대와 달리 거래 참여자에게 실질적인 비용 절감 효과를 제공하지 못하고, 2000년대 초반 대부분의 업체들이 사라졌습니다. 반면, 국내에서는 아이마켓코리아가 설립된 2000년부터 산업재 B2B 전자상거래업이 시작되었습니다. 국내에서도 초기 B2B 전자상거래를 표방하는 수많은 기업들이 생겨났지만 10여년의 경쟁 기간을 통하여 다수가 도태되고, 시장을 선도하는 몇몇 기업들을 중심으로 시장이 지속적으로 확대되었습니다. ② 경기 변동의 특성 일반적인 상거래는 산업 전반의 흐름과 밀접한 관련을 가지고 있어 경기 변동에 정비례하는 특성이 있습니다. 즉, 경기가 상승하면 구매 수요가 상승하여 거래 규모가 커지고, 반대로 경기가 하락하면 기존 수요가 영향을 받아 거래 규모가 축소되는 것입니다. 반면, 산업재 B2B 전자상거래 시장은 상대적으로 경기 변동의 영향이 크지 않아, 경기 하락 수준에 비하여 매출 변동이 비교적 크지 않습니다. 이는 경기 하락 시기에 기업들의 비용 절감 필요성이 높아지기 때문입니다. 2) 회사의 현황 ① 영업개황 □ 개요 당사는 B2B 전자상거래를 목적으로 2000년에 설립되었습니다. 당사가 영위하고 있는 B2B 전자상거래 사업은 통계청 분류상 '중개자 주도형 B2B 전자상거래'에 해당되며, 취급 품목을 기준으로 하면 '산업재 B2B 전자상거래'에 해당합니다. 취급 품목인 '산업재'는 기업 생산 활동에 소요되는 모든 기업 운영 자원 전반이라고 정의할 수 있으며, 주요 품목으로는 소모성자재, 건자재, 원부자재, IT품목 등이 있습니다.당사는 2000년대 초반부터 현재까지 소모성자재를 주요 품목으로 하고 있으나, 점차 건자재, 원자재, 부자재, IT품목 등으로 품목을 확대해 나가고 있습니다.□ 판매활동◆ 판매 방식 당사는 온라인을 통하여 모든 업무 절차가 이루어지는 것을 기본으로 하고 있습니다. 판매방식은 크게 두 가지로 요약할 수 있습니다.오픈형 모델: 오픈형 모델은 소기업 및 자영업자 고객을 대상으로 마켓플레이스 및 쇼핑몰을 통하여 판매하는 방식을 의미합니다. 오픈형은 B2C 전자상거래와 같이 모든 품목에 대한 정보가 오픈되어 있으며, 소기업 및 자영업자 고객에게 간소화된 계약 절차를 제공한다는 장점이 있습니다. 폐쇄형 모델: 폐쇄형 모델은 B2C 전자상거래와 달리 사전 협의 및 계약 체결된 고객에게만 품목에 대한 정보를 제공하는 판매 방식입니다. 폐쇄형 모델은 ERP 시스템 또는 고객사 그룹웨어에 연동하는 방식으로 진행됩니다. 이외에도 당사는 온라인 서비스에서 나아가 오프라인 서비스도 제공하고 있습니다. ◆ 판매 전략 사업 초기에는 경쟁력을 확보하고 기반을 구축하는데 주력하였습니다. 따라서 고객사 물량 통합과 각 분야의 우수한 공급사들과의 관계를 바탕으로 경쟁력 있는 가격 및 품질을 갖추었습니다. 이로써 고객사 수를 점차 확대하여, 당사는 국내외 다양한 고객사를 확보하고 있습니다. 산업재 B2B 전자상거래 시장이 성장단계에 들어서면서, 현장 중심의 고객 니즈가 증가하였습니다. 이에 따라 당사는 지방 조직을 신설하고 각 지역에 맞는 현장 서비스를 강화하였습니다. 시장 확대 추세에 맞추어 대상 품목도 지속적으로 확대해나감으로써 고객의 서비스 만족도를 높이는데 주력하고 있습니다. 또한 당사는 국내 성장에 머무르지 않고 해외 시장을 개척하기 위하여 기존 고객사 의 해외 사업장에 꾸준히 주재원을 파견하고, 해외 매출을 확대하는 전략을 추진하 고 있습니다. 해외 매출은 해외 주요 고객사의 업황에 따라 변동이 있으며, 다양한 고객사를 확보하기 위해 노력하고
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있습니다.또한 미국 최대 산업용품 유통사 그레인저, 일본 기계 공구 전문 유통사 트러스코 등 고품질 해외 선진브랜드를 국내에 유통하고 있으며, 구매력을 강화하고 보다 체계적인 품질 관리와 가격경쟁력이 있는 유통을 위해 노력하고 있습니다. □ 시장수요의 변동 2003년까지 국내 산업재 B2B 전자상거래 기업들은 소속된 그룹 계열사 고객 위주로 거래하였으며, 거래 품목도 기업용 소모품으로 제한되어 있었습니다. 이는 기업 내부적으로 구매의 중요성에 대한 인식이 낮고, 아웃소싱에 대한 거부감이 존재하기 때문이었습니다. 즉, 초기 국내 산업재 B2B 전자상거래 시장은 그룹 계열사에 대한 의존율이 매우 높았습니다. 그러나 이후 구매 부서의 원가 절감 활동이 수익성 개선에 직접적으로 영향을 미친다는 인식이 확대됨에 따라 전략 구매에 대한 중요도가 높아졌습니다. 이와 같이 기업들의 구매 업무에 대한 인식이 변화됨에 따라서 2004년 이후 대기업들이 산업재 B2B 전자상거래 기업의 주요 고객으로 영입되었습니다. 이러한 추세는 지속적으로 확대되어 현재는 중소기업 고객사도 증가하는 경향이 나타나고 있습니다. ② 시장점유율 당사는 MRO(소모성자재) 사업에서 높은 비중의 매출이 발생하기 때문에, MRO시장에서의 점유율을 파악하는 것이 당사의 시장점유율을 이해하는데 중요합니다. 단, MRO 시장은 다양한 규모의 사업자들이 영업을 전개하고 있고, 사업군에 따라 MRO로 분류되는 품목의 범위가 상이하기 때문에 하나의 기준으로 시장점유율을 파악하는 것은 어렵습니다. 따라서 공신력 있는 기관에서 발표하는 MRO 시장점유율 자료도 부재합니다. 이에 당사는 다음과 같은 분석을 통하여 시장점유율 및 산업 현황을 간접적으로 파악하고 있습니다. 우리나라는 대기업 중심의 경제구조가 형성되어 있기 때문에 국내 전체 기업을 대표할 수 있는 1,000대 기업의 매출현황을 통하여 당사의 MRO 시장점유율을 판단할 수있습니다. Dart전자공시시스템 공시정보 활용마당의 자료에 따르면, 2022년도 1,000대 기업의 매출액 합계가 약 3,067조원으로 추정됩니다. (금융업을 제외한 유가증권 및 코스닥 상장회사에 한함) MRO 업계에서는 통상적으로 전체 매출액 중 1% 정도가 MRO 매출액에 해당한다고 보고 있습니다. 이러한 산식에 따라 국내 MRO 시장규모를 약 31조원으로 추정하고 있습니다. 당사의 2022년 별도 매출액은 2조 6,790억원으로, MRO 시장에서 당사의 시장점유율은 약 8.7% 정도로 예상됩니다. ③ 신규사업 등의 내용 및 전망 □ 서비스 확대 당사는 2011년 구매대행 시스템을 대규모 업데이트하여, 현재 업계 최고 수준의 구매대행 시스템을 보유 중입니다. B2B 전자상거래업은 일정 수준의 네트워크가 구축되면 고객사 시스템과의 연계가 점차 강화되는 특성에 따라 선발업체가 후발업체에 비하여 높은 경쟁우위를 확보할 수 있습니다. 당사는 업계 최고 수준의 구매대행 시스템을 기반으로 선도적인 위치에서 전략구매 컨설팅 서비스, 구매대행 서비스, 산업재 유통 서비스, 글로벌 서비스 등 다양한 방면으로 서비스를 확대하고 있습니다. 또한 당사는 미국 텍사스 주 오스틴 시 광역으로 진출을 희망하고 있는 국내외 기업을 지원하고자, 오스틴 인근 테일러 시에 산업 클러스터 조성을 추진하고 있습니다.산업단지 조성 및 운영 사업을 위해 2022년 하반기 약 5만평 규모의 부지를 매입하였으며, 미국 텍사스 진출을 희망하는 첨단 산업군의 기업 수요 증가에 따라 2023년 상반기 약 21만평 규모의 추가 부지 매입을 완료하였습니다. 현재 물류창고 건설을 위한 인허가 절차가 진행 중으로, 산업 클러스터를 성공적으로 안착시키고자 합니다. □ 해외 고객사 확대 당사는 국내시장에서의 성공을 기반으로 해외시장에 진출하였고, 대상 고객을 꾸준히 확대하고 있습니다. 해외시장 진출 초기에는 주요 고객사인 삼성 해외법인에 밀착 서비스를 제공하였으며, 나아가 삼성과 동반 진출한 1차 협력사 및 비삼성 고객사와의 거래를 위하여 꾸준히 투자하고 있습니다. 효과적인 해외 고객사 서비스 제공을
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위하여 당사는 당분기말 현재 베트남, 중국, 미국, 헝가리에 5개의 해외법인을 운영하고 있으며, 현지에 주재원 총 12명을 상시 근무시키고 있습니다.당사는 해외 현지법인 대상으로 수출을 진행하고, 해외법인 등 글로벌 소싱 네트워크를 활용하여 고객의 구매비용 절감 및 안정적인 물품 공급망을 구축하고 있습니다. 또한, 고객사 해외법인의 현지 구매를 효율화하기 위해 현지 소싱을 진행하며 독자적인 SCM을 구축해 글로벌 기업을 대상으로 사업을 확대하고 있습니다. (2) 의약품 및 의료용품 도매업(회사명: (주)안연케어(주요종속회사)) 1) 업계의 현황 ① 산업의 특성 의약품 도매업은 다수의 제약회사에서 다품종 의약품을 대량 구매하여 약국 및 병원에 납품하는 업종을 의미합니다. 의약품 도매업체들은 유통구조를 단순화함으로써 제약사의 재고 부담을 덜어주고, 제약사 영업활동에 따른 인건비 및 판촉비의 과다지출을 억제해주는 역할을 하고 있습니다. 또한 약제비 상승 문제를 해소하여 구매사에게 합리적인 가격에 의약품을 제공합니다. 건강보험심사평가원 자료에 따르면 의약품 도매시장 규모는 2022년을 기준으로 하여 약 32조원으로 집계되고 있으며, 의약품 제작사와 수입사 간의 직접 거래 비중이 점차 축소됨에 따라 의약품 도매시장은 점차 확대될 것으로 예상됩니다.국내 의약품 도매상은 약 3,500여개로, 해외 의약품 도매시장에 비하여 국내 의약품 도매시장은 중소형 업체들이 난립해있는 상황입니다. 그러나 해외사례에 비추어 볼 때, 점차 국내시장도 대형화 및 집중화될 전망입니다. 미국의 의약품 도매상은 1970년 144개사에서 2010년 20여개사로 통합되었으며, 이 중 상위 4개사의 매출이 전체 의약품 유통매출의 약 90%를 차지할 정도로 거대화되어 있습니다. 일본의 경우 정부 정책 및 과다 경쟁에 따른 이익 저하 등의 이유로, 의약품 도매상이 1988년 418개에서 2010년 144개로 그 수가 줄어들었습니다. 해외 추세와 같이 국내도 일부 업체들을 중심으로 점차 의약품 도매시장의 통합화가 진행될 것으로 예상됩니다.② 산업의 성장성 의약품 도매업 시장은 매년 꾸준한 성장을 보여왔으며, 앞으로도 성장추세는 지속될 것으로 판단됩니다. 보건복지부 통계수치에 따르면 국내 의료비 증가속도가 국민소득 증가율을 상회하여 빠르게 증가하고 있으며, 통계청 2022년 생명표 기준 국내 인구의 기대수명(남자 79.9년, 여자 85.6년)이 OECD국가 평균 기대수명(남자 77.7년, 여자 83.1년)을 상회하고 있습니다. 즉, 국내 의료비 증가 속도와 빠른 고령화 사회 진입 속도에 비추어 보았을 때, 의약품 시장은 지속적으로 성장할 것으로 보고 있습니다. ③ 경기변동의 특성 의약품은 생활필수품의 성격이 있어 경기변동에 대한 민감도가 매우 낮은 편이며, 계절적 영향도 없는 편입니다. 2) 회사의 현황 ① 영업개황 당사는 헬스케어 산업에 진출하기 위하여 2014년 3월 (주)안연케어를 인수하였습니다. (주)안연케어(구. 제중상사)는 1992년 연세의료원에 의약품 공급을 위하여 설립된 회사로 연세대학교 재단에서 100% 지분을 보유하고 있었으며, 세브란스병원에 독점으로 의약품을 납품하였습니다. 그러나 2012년 6월 개정 약사법 시행으로 인하여 (주)안연케어의 의약품 유통사업이 중단되었습니다. 따라서 당사에서 2014년 3월에 (주)안연케어 지분 51%를 인수하였고, 2014년 4월부터 (주)안연케어의 영업이 재개되었습니다.(주)안연케어는 현재 의약품 도매업체와 제약사로부터 의약품을 구매하여 고객사에 납품하고 있으며, 세브란스병원, 서울아산병원, 중앙대학교병원 외에 신규 고객사를 확보하고자 노력 중에 있습니다. ② 시장점유율 국내 의약품 유통시장은 2022년 공급금액 상위 5%에 해당하는 업체들이 전체 시장의 73%의 점유율을 차지하고 있으며(자료: 2022 완제의약품 유통정보 통계집, 건강보험심사평가원), 낮은 진입장벽으로 인하여 다수의 중소업체들이 난립하고 있는 상황입니다. 따라서 상위 100개 업체를 기준으로 하여 (주)안연케어의 시장점유율을 추정할 수
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있습니다. 의약품유통신문에서 금융감독원의 공시 자료를 토대로 발행한 '2022년도 의약품유통업체 경영실적' 자료를 보면 2022년 국내 상위 100개 의약품 도매업체의 매출 규모는 약 29조원입니다. 29조원을 기준으로 (주)안연케어의 시장점유율은 약 2%이며, (주)안연케어는 100개 기업 중 매출액을 기준으로 하여 13위(매출액 5,612억원)를 기록하고 있습니다. ③ 신규사업 등의 내용 및 전망(주)안연케어는 연세의료원 산하 병원에 의약품을 공급하고 있으며, 2015년 4월 중앙대학교 병원 의약품 공급을 시작으로 대상 고객을 타 대형병원 및 약국까지 단계적으로 확대하고자 합니다.또한, 2020년 1월 진료재료 사업에도 진출하였으며, 진료재료 공급으로 축적된 데이터는 향후 진료재료 사업 확대에 좋은 레퍼런스가 될 것입니다.이와 같이 의약품 및 진료재료 구매ㆍ물류대행 사업을 통하여 쌓아온 노하우를 기반으로 병원 산업 전반에 대한 이해를 증진하여, 병원이 환자 진료에 전념할 수 있도록 병원 의료 서비스 품질향상에 도움이 되는 서비스를 제공할 것입니다. (3) 사업부문별 주요재무정보 (단위: 백만원) 사업부문 회사명 구분 제24기 제23기 제22기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 산업재 B2B전자상거래업 (주)아이마켓코리아 자 산 매 출 영업이익 (주)큐브릿지 자 산 매 출 영업이익 자 산 매 출 영업이익 (주)아이아이씨컴퍼니 자 산 매 출 영업이익 (주)아이로지스틱스 자 산 매 출 영업이익 자 산 매 출 영업이익 자 산 매 출 영업이익 자 산 매 출 영업이익 자 산 매 출 영업이익 의약품 및의료용품 도매업 (주)안연케어 자 산 매 출 영업이익 가디언(주) 자 산 매 출 영업이익 기타 데일리 넥스트 웨이브바이오 헬스케어 펀드 자 산 매 출 영업이익 와이즈 글로벌 데카콘 펀드 자 산 매 출 영업이익 (주)밸류포인트 자 산 매 출 영업이익 아이엠테크놀로지(주) 자 산 매 출 영업이익 비투엘물류㈜ 자 산 매 출 영업이익 단순합계 자 산 매 출 영업이익 연결조정효과 자 산 매 출 영업이익 합계 자 산 매 출 영업이익 (주1) (주)아이아이씨컴퍼니, (주)밸류포인트, 비투엘물류(주)의 자산, 매출, 영업이익은 연결 기준입니다.(주2) 와이즈 글로벌 데카콘 펀드는 2022년 3월 청산되었습니다.(주3) 가디언(주)는 2023년 9월 청산완료 하였습니다.(주4) 비투엘물류(주)는 2023년 10월 신규 지분 취득으로 종속기업으로 편입되었습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련한 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 동 사업보고서 상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 나. 개요 당사는 구매 전문성과 프로세스 효율화를 통해 고객의 시간과 비용을 절감해주는 B2B 구매서비스 기업입니다. MRO 구매대행 사업을 기반으로 IT, 건자재 등 다양한 전문 유통 사업과 헬스케어 분야로 진출하면서 산업 전 분야에 서비스를 확대하고 있습니다. MRO 사업은 당사의 핵심사업으로 규모의 경제와 최적의 공급망으로 최적의 단가를 실현하고 있으며, 데이터를 표준화, 전문적 구매시스템 등을 통해 국내외 고객에게 구매대행, 구매컨설팅 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 당사는 의약품 도소매 전문기업 안연케어를 인수해 체계적인 헬스케어 유통시스템을 구축했습니다. 연세의료원 산하 병원, 중앙대학교병원, 서울아산병원 등에 의약품을 공급하고, 물류대행 업무를 수행하고 있습니다. 안연케어는 2020년 1월 진료재료 사업에도 진출하였으며, 진료재료 공급으로 축적된 데이터는 향후 진료재료 사업 확대에 좋은 레퍼런스가 될 것입니다. 다. 재무상태 및 영업실적(연결기준) (1) 재무상태 (단위: 백만원) 계정과목 제24기 제23기 변동금액 변동율 자산 유동자산 비유동자산 부채 유동부채 비유동부채 자본 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 비지배지분 유동비율 -9%p 부채비율 44%p 2023년의 자산총계는 전년 대비 1,488억원이 증가한 1조 3,737억원입니다. 자산의 주요 증가 원인은 미국 텍사스 산업단지용 토지 매입 및 비투엘물류(주) 등 사업결합으로 인한 유형자산의 증가입니다. 부채총계는 전년 대비 1,586억원이 증가한 9,733억원입니다. 부채의 주요 증가 원인은 교환사채 발행에 따른 증가 등이 주요 요인입니다. 자본총계는 전년 대비 98억원이 감소하여 4,004억원이며, 부채비율은 전기 %에서 243.1%로 44.5%p 증가하였습니다. (2) 영업실적 아이마켓코리아의 2023년 매출액은 전년대비 5% 감소한 3조 4,256억원, 영업이익은 9% 감소한 511억원의 실적을 기록하였습니다. 당사의 최근 2사업연도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제24기 제23기 변동금액 변동율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타손익 금융손익 관계기업투자평가손익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 주당순이익(원) 영업이익률 -0.1%p 순이익률 -0.1%p 2023년 실적은 아래와 같이 요약할 수 있습니다. 2023년에는 고객사 업황 악화에 따라 매출액 5%의 외형감소가 있었고, 영업이익은 9% 감소하였습니다. 당기순이익은 투자자산 평가손실 반영으로 17% 감소하였습니다. 해외법인의 매출은 주요 고객사의 업황 악화로 인하여 전년 대비 12.8% 감소한 1,897억원이며, 헬스케어 사업분야인 안연케어의 매출은 세브란스병원의 안정적인 매출 상승으로 전년대비 10.9% 상승한
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6,613억원을 기록하면서 양호한 실적을 유지하고 있습니다. 한편, 당사의 주요 경영지표(안정성,수익성,활동성)는 다음과 같습니다. 구 분 산 식 제24기 제23기 증감율 유동비율 유동자산/유동부채x100 -9.3%p 부채비율 부채총계/자기자본x100 44.5%p 매출액영업이익율 영업이익/매출액x100 -0.1%p 매출액순이익율 당기순이익/매출액x100 -0.1%p 자기자본순이익율 당기순이익/{(기초자기자본+기말자기자본)/2}x100 -1.0%p 자산회전율 매출액/{(기초총자산+기말총자산)/2} -0.4회 (3) 사업부문별 영업실적 (단위: 백만원) 구 분 제24기 제23기 변동금액 변동율 매출 산업재 B2B전자상거래업 의약품 및 의료용품 도매업 기타 내부거래 제거 연결매출액 영업이익 산업재 B2B전자상거래업 의약품 및 의료용품 도매업 기타 내부거래 제거 연결영업이익 2023년 사업부문별 영업실적 주요 내용은 다음과 같습니다. 2023년에는 고객사의 업황악화에 따른 물량 감소로 산업재 B2B전자상거래업의 매출 감소가 있었습니다.해외법인 또한 고객사 업황 악화로 인한 매출 감소, 안연케어는 세브란스 병원의 안정적인 매출 성장으로 인한 외형 성장을 이뤘습니다. (4) 신규사업 등의 내용 당사는 미국 텍사스 주 오스틴 시 광역으로 진출을 희망하고 있는 국내외 기업을 지원하고자, 오스틴 인근 테일러 시에 산업 클러스터 조성을 추진하고 있습니다.산업단지 조성 및 운영 사업을 위해 2022년 하반기 약 6만평 규모의 부지를 매입하였으며, 현재 물류창고 건설을 위한 인허가 절차가 진행 중에 있습니다.미국 텍사스 진출을 희망하는 첨단 산업군의 기업 수요 증가에 따라 2023년 3월, 약 21만평 규모의 추가 부지 매입 계약 체결을 완료하였으며, 산업 클러스터를 성공적으로 안착시키고자 합니다. 라. 유동성 및 자금조달 다음의 도표는 회사의 최근 2개 사업연도 현금흐름에 관한 정보를 기재한 것입니다. (단위 : 백만원) 구 분 제24기 제23기 영업활동으로 인한 현금흐름(①) 투자활동으로 인한 현금흐름(②) 재무활동으로 인한 현금흐름(③) 현금의 증가(감소)(④=①+②+③) 환율변동 효과 기초의 현금 기말의 현금 마. 부외거래 당사의 부외거래는 제24기 재무제표에 대한 연결재무제표에 대한 감사보고서 주석 34. 우발부채 및 주요 약정사항을 참조하시기 바랍니다. 바. 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정 당사의 중요한 회계정책의 변경 등은 제24기 연결재무제표에 대한 감사보고서 주석 2. 재무제표의 작성기준 및 주석 3. 회계정책의 변경, 주석 4. 유의적인 회계정책을 참조하시기 바랍니다. 사. 외화자산, 부채의 환산 및 선물환 계약내역 연결기업은 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있으며, 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 통화선도계약을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있습니다. 당기말 현재 우리은행 외 2개은행과 체결하고 있는 선물환 계약내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: 천 외화단위) 매 입 매 도 약정환율(원) 계약건수(건) 통화 금액 통화 금액 KRW USD ~ KRW EUR ~ KRW CNY ~ JPY KRW ~ 당기말 현재 연결기업의 화폐성 외화자산 및 외화부채의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: 천 외화단위) 통화 자 산 부 채 현지통화 원화환산 현지통화 원화환산 USD JPY CNY EUR VND HKD SGD 그 외 금융위험에 관한 사항은 제24기 연결재무제표에 대한 감사보고서 주석 35. 금융상품 (3) 금융위험관리를 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 지배회사인 주식회사 현대지에프홀딩스 및 그 종속회사는 푸드서비스, 유통, 식재, 가구, 법인영업, 중장비사업과 기타 여행/시스템 통합/임대업 등으로 구성되어 있습니다. 각 사업부문의 주요 제품 및 서비스 및 당기말 요약 매출현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 사업부문 주요제품 및 서비스 매출액 푸드서비스사업(*1) 단체급식 등 유통사업(*1) 공산품 등 식재사업(*1) 식자재 등 가구사업 빌트인가구 등 법인영업 산업용 자재 등 중장비사업 건설기계 제조 등 기타사업(*2) 임대 등 합 계 (*1) 당기 중 현물출자 유상증자로 인해 (주)현대그린푸드의 추가적인 지분을 획득하여 사실상의 지배력을 보유함에 따라 연결재무제표의 작성대상 범위에 포함되는 종속기업으로 변경되었으며, 지배력 획득 이전의 관련 사업부문 매출액은 포함되지 않았습니다.(*2) 기타사업은 항공권 발권 및 여행알선, 투자부동산 임대, IT서비스 제공 등으로 구성되어 있습니다. 지배회사 및 종속회사는 원활한 영업활동을 위해 적정수준의 원재료 및 재고자산을 보유하고자 노력하는 한편, 효율적이고 적극적인 투자를 통해 미래 성장동력 및 수익창출의 극대화를 달성하고자 최선을 다하고 있습니다. 지배회사 및 종속회사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 시장위험(가격위험, 이자율위험 및 환위험)과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있으며, 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 감소, 제거 및 회피하고자 노력하고 있습니다. 당기말 파생상품과 관련하여 당기손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 56 (당) 기 파생상품거래이익 파생상품거래손실 파생상품평가이익 파생상품평가손실 한편, 회사는 연구 개발활동을 위해 기술연구소, 디자인연구소 등을 운영하여 적극적으로 제품의 개선 및 신제품출시를 위한 연구를 하고 있습니다. 주요 종속회사의 당기말 연구개발비용 요약은 아래와 같습니다. (단위: 백만원, %) 회사명 연구개발비용 (정부보조금) 연구개발비/매출액비율 비고 (주)현대에버다임 주요종속회사 (주)현대리바트 주요종속회사 (주)현대그린푸드 주요종속회사 또한 주요 종속회사는 특허권, 상표권 등 다양한 지적재산권을 보유하여 차별화된 경쟁력을 유지하는 한편 사업장에 적용되는 환경규제를 준수하고 현장 근로자의 안전 및 작업환경 개선을 위한 다양한 활동을 영위하고 있습니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용은 "II. 사업의 내용"의 "2.주요 제품 및 서비스" 부터 "7.기타 참고사항" 까지의 항목에 상세히 기재되어 있으니 이를 참고하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 연결회사의 주요 매출은 매출형태 및 판매경로에 따라 구분할 수 있습니다. 매출형태로는 크게 푸드서비스사업, 식재사업, 유통사업, 법인영업, 중장비사업, 가구사업, 기타사업으로 구분할 수 있고, 각 사업부분의 거래선 접근 방식에 따라 푸드서비스사업은 단체급식, 식재사업/유통사업/법인영업/중장비사업은 직거래 그리고 기타사업부문은 소프트웨어 개발 및 공급업, 임대, 여행사업등으로 구분할 수 있습니다. 공시대상 기간 동안 사업부문별 판매경로에 따른 매출은 다음과 같습니다. (단위: 백만, %) 사업부문 구 분 제 56 (당) 기 제 55 (전) 기 제 54 (전전) 기 금 액 비율 금 액 비율 금 액 비율 푸드서비스사업(*) 단체급식 등 유통사업(*) 공산품 등 식재사업(*) 식자재 등 가구사업 빌트인가구 등 법인영업 산업용 자재 등 중장비사업 건설기계 제조 등 기타사업 임대 등 합 계 * 당기 중 현물출자 유상증자로 인해 (주)현대그린푸드의 추가적인 지분을 획득하여 사실상의 지배력을 보유함에 따라 연결재무제표의 작성대상 범위에 포함되는 종속기업으로 변경되었으며, 지배력 획득 이전의 관련 사업부문 매출액은 포함되지 않았습니다.* 당기 인적분할로 인한 중단사업부문의 매출에 대해 제 55(전)기의 사업부문별 매출을 재작성하였으며, 제 54(전전)기의 사업부문별 매출은 재작성하지 않은 기공시된 금액과
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일치합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 현황 및 가격변동 추이 (단위: 원) 사업부문 원 재 료(품목) 규 격 단 품 금 액 매입처 제56기(당)기 제55기 제54기 법인사업부문 면 방 lb 티에이케이텍스타일, 대한방직 外 푸드서비스사업부문 충청미-서산간척지쌀 20kg / 포 현대서산농장 오징어채(냉동,국산) 수율 90% 헤아림, 국제푸드 돈육(불고기용,국산) 우영통상, 한국물산 등 포기김치(보통) KG, 배추(국내산) 참가득F, 왕인식품 등 중장비제조부문 현대 16톤 엑시언트 8x4 EURO6 8x4 EURO6 현대자동차(주) 전주공장 볼보트럭 샤시 볼보트럭코리아 주식회사 평택 3m MAST 310 WSI 동양기계공업 부광스틸 가구제조부문 매 동화기업 성찬보드 매 동화기업, 선창산업 매 선창산업 흰지(M/P포함) EA 삼성정밀공업 문주하드웨어 M 한영데코 데코밸리 인조대리석 매 가우테크 기타사업부문 돈육후지(냉동,국내산) KG 정석푸드 핫도그파우더 KG CJ제일제당 양파(국내산) KG 현대그린푸드 * 위의 원재료는 제품매출이 발생하는 각 사업 부분의 대표적인 원재료 및 원자재입니다.대표 원재료의 기준은 품목별 매입금액 중 가장 큰 금액을 매입한 품목을 선정했습니다.또한 단품 금액은 기간별 총매입금액을 총매입수량으로 나눈 단순 계산값입니다. 나. 영업용 설비 현황 (1) 사업장현황(연결기준) (요약) 회사명 구분 소재지 사업부문 현대지에프홀딩스 기타 사옥 및 빌딩(금강쇼핑센터 外 4개) 서울 강남구 外 임대 현대드림투어 본사 서울 서대문구 기타 씨엔에스푸드시스템 본사 충북 제천시 왕암면 기타 현대휘상무역(상해)유한공사 본사 중국 상해 법인영업 (주)비노에이치 본사 경기 용인시 수지구 도매 및 소매 현대아이티앤이 본사 서울 강남구 소프트웨어개발 본사 말레이시아 쿠알라룸푸르 가설 공사 및 자재 유통 (주)현대에버다임 본사 충북 진천군 진천읍 중장비제조 지점 경남 양산시 하북면 중장비제조 공장 전북 완주군 봉동읍 外 중장비제조 한우공정기계 유한공사 본사 중국 상해 중장비제조 본사 몽골 울란바토르 중장비제조 본사 미국 조지아주 Metter시 중장비제조 본사 몽골 울란바토르 중장비제조 본사 파나마 파나마시티 건설기계 매매 및 임대 (주)현대리바트 본사 경기 용인시 처인구 가구제조 및 판매,법인영업 공장 경기 용인시 처인구 外 가구제조 및 판매 전시장, 지점 및 대리점 전국 가구제조 및 판매 (주)현대리바트M 본사 경기 용인시 처인구 가구판매 본사 베트남 호치민 가구제조 및 판매 본사 캐나다 벤쿠버 가구판매 본사 인도네시아 자카르타 포장 및 무역업 현대그린푸드 본사 경기 용인시 수지구 유통, 식재, 기타푸드서비스 등 수지물류센터 경기 용인시 수지구 유통, 식재, 기타 경인물류센터 경기 광주시 도척면 식재 경인2물류센터 경기 광주시 도척면 식재 울산물류센터 울산광역시 북구 호남물류센터 광주광역시 광산구 식재 영남물류센터 경남 밀양시 부북면 유통, 식재 평택물류센터 경기 평택시 오성면 식재, 푸드서비스 등 이천물류센터 경기 이천시 호법면 식재 푸드서비스영업점 전국 푸드서비스 스마트푸드센터 경기 성남시 중원구 유통, 식재, 기타 푸드서비스 등 ※상세 현황은 '상세표-4. 원재료 및 생산설비(상세)' 참조 (2) 생산설비에 관한 사항 1) 연결회사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구 분 제 56 (당) 기 제 55 (전) 기 기초금액 사업결합으로 인한 변동 취득액 처분및폐기 인적분할로 인한 변동 감가상각(*1) 손상차손 기타증감액(*2) (당)기말금액 (*1) 감가상각비에는 정부보조금과의 상계액이 포함되어 있습니다.(*2) 기타증감액은 건설중인자산의 본계정 대체액과 유형자산과 투자부동산 및 재고자산간의 대체로 인한 증감액, 연결대상 해외종속기업의 유형자산 환산으로 인한 해외사업환산손익 등으로 구성되어 있습니다. 당기말 현재 유형자산에 포함된 토지 및 건물의 장부금액은 각각 382,497백만원 및 229,587백만원입니다. 2) 당기말 현재 연결실체의 채무와 관련하여 담보로 제공된
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유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 장부금액 설정금액 관련 채무 채무금액 담보설정내역 담보권자 토지, 건물, 기계장치 단기차입금 일반자금대출, 시설자금대출 중소기업은행 등 다. 시설, 설비 등의 투자실적 및 향후 계획 (주)현대그린푸드> (2023.12.31현재) (단위 : 억원) 사업부문 투자목적 투자내용 투자기간 총투자금액 기투자실적 향후투자액 투자효과 푸드.식재 유통.기타 신규사업 스마트푸드센터(*1)(*2) 2018~2020 신규사업추진 및 제조인프라 확대 합 계 (*1) 추가 투자금액 증가로 인해 투자액이 기존 836억원에서 증가하였으며, 투자기간이 기존 2018년~2019년에서 변경되었습니다.(*2) 상기 투자실적에는 당사가 인적분할되기 이전의 투자내역이 포함되어 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (요약) 연결회사의 매출은 상품과 제품에 대한 매출을 인식하는 상품매출과 제품매출,그리고 용역매출로 구분할 수 있습니다. 이어지는 표는 이러한 지배사의 매출형태구분에 따른 매출액을 나타낸 것입니다.' (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 구 분 제 56(당) 기 제 55 (전) 기 제 54 (전전) 기 매출액 매출액 매출액 푸드서비스사업(*) 상품/제품/용역매출 내 수 수 출 유통사업(*) 상품/제품/용역매출 내 수 수 출 식재사업(*) 상품/제품/용역매출 내 수 수 출 가구사업 상품/제품/용역매출 내 수 수 출 법인사업 상품/제품/용역매출 내 수 수 출 중장비사업 상품/제품/용역매출 내 수 수 출 기타사업 상품/제품/용역매출 내 수 수 출 합 계 내 수 수 출 합 계 ※상세 현황은 '상세표-5. 매출 및 수주상황(상세)' 참조 * 당기 중 현물출자 유상증자로 인해 (주)현대그린푸드의 추가적인 지분을 획득하여 사실상의 지배력을 보유함에 따라 연결재무제표의 작성대상 범위에 포함되는 종속기업으로 변경되었으며, 지배력 획득 이전의 관련 사업부문 매출액은 포함되지 않았습니다.* 당기 인적분할로 인한 중단사업부문의 매출에 대해 제 55(전)기의 사업부문별 매출을 재작성하였으며, 제 54(전전)기의 사업부문별 매출은 재작성하지 않은 기공시된 금액과 일치합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1) 시장위험과 위험관리가. 금융위험관리 연결실체는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 시장위험(가격위험, 이자율위험 및 환위험)과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결실체의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 연결실체의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. (1) 신용위험관리 신용위험은 계약 상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 영업수익 창출을 위한 거래 뿐 아니라, 현금및현금성자산과 금융자산에 포함된 금융기관예치금, 대여금 등의 기타 금융상품으로부터 발생할 수 있습니다. 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고
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있으며, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 익스포저를 나타냅니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 56 (당) 기 제 55 (전) 기 현금성자산 매출채권및기타채권 금융자산 기타금융자산 합 계 - 매출채권연결실체의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객분포도 신용위험에 영향을 미치는 요소로 고려하고 있습니다. 연결실체의 매출채권 및 기타채권은 주로 제조법인, 도ㆍ소매 등 유통법인 및 관계회사 등에 대한 채권입니다. 신용위험은 연결실체의 정책, 절차 및 고객 신용위험관리 관련 통제를 준수해야하는 각 사업부문에 의해 관리되고 있습니다. 신용한도는 여신지원팀에서 정한 내부 등급평가 기준에 근거하여 설정되어 있습니다. 매출채권 금액 등은 정기적으로 모니터링 되고 있으며, 주요 고객에 대한 매출시 보증보험 및 담보 등으로 보증받고 있습니다.연결실체는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정 시 충당금 설정율표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있으며, 채무불이행율은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로한 'Roll-Rate'방법을 사용하여 계산하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권 및 기타채권의 만기 기준 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 56 (당) 기 제 55 (전) 기 연체되지 않은 채권 만기 경과 후 3개월 이하 만기 경과 후 4~6개월 만기 경과 후 7~12개월 만기 경과 후 12개월 초과 손상채권 합 계 - 현금성자산 및 금융자산연결실체는 (주)우리은행 등의 금융기관에 현금성자산 및 금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (2) 유동성위험관리연결실체는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말 현재 금융부채의 계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 만기 합계 3개월 미만 3개월초과 1년이하 1년초과 매입채무및기타채무 차입금 기타금융부채 파생상품부채 리스부채 합 계 상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 작성되었습니다. (3) 시장위험관리가. 가격위험관리연결실체는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 지분상품 및 수익증권과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융자산의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 시장성 있는 지분상품 및 수익증권의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 연결실체의 경영진이 승인하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 시장성 있는 지분상품 및 수익증권의 가격이 5% 변동하는 경우 해당 가격변동이 총포괄손익(기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공정가치 변동)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 56 (당) 기 제 55 (당) 기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 법인세비용차감전 총포괄손익 법인세효과 법인세비용차감후 총포괄손익 나. 이자율위험관리당기말 현재 연결실체의 이자부부채 및 당기 중 사용한 당좌차월의 규모를 고려할 때이자율변동이 금융부채의 공정가치 또는 현금흐름에 미치는
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영향은 중요하지 않습니다. 다만, 연결실체는 당기말 현재 99,727백만원의 금융상품을 이자수익 획득 목적으로 운영하고 있는 바, 향후 금융상품 예치시 적용되는 시장이자율의 변동에 따라 이자수익의 규모에 영향을 미칠 수 있습니다. 연결실체는 금융기관 예치금에 대한 신용위험을 최소화하면서, 이자수익을 극대화하기 위해 지속적으로 시장이자율을 확인하고, 금융기관별 금융상품을 비교하며, 향후 시장이자율의 변동 가능성을 고려하여 적정한 기간으로 예치하고 있습니다. 당기말 현재 연결실체의 이자부부채 및 당기 중 사용한 당좌차월은 금융자산을 120,477백만원을 초과하고 있는 바, 향후 금융상품 예치시 적용되는 시장이자율 및 이자부부채의 차입금리의 변동에 따라 이자비용의 규모에 영향을 미칠 수 있습니다. 연결실체는 금융기관 예치금에 대한 신용위험을 최소화하면서, 이자수익을 극대화하기 위해 지속적으로 시장이자율을 확인하고, 금융기관별 금융상품을 비교하며, 향후 시장이자율의 변동 가능성을 고려하여 적정한 기간으로 예치하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 56 (당) 기 제 55 (전) 기 유동금융자산 비유동금융자산 단기차입금 장기차입금 금융상품 합계 당기말과 전기말 현재 이자부금융상품의 이자율이 1% 변동하는 경우, 순금융수익 및 당기순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 56 (당) 기 제 55 (당) 기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 순금융수익 당기순이익 3) 환위험관리연결실체는 원재료 수입 및 제품수출 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산의 장부금액은 다음과 같습니다.① 제 56 (당) 기 (단위: 천원) 구 분 USD JPY EUR GBP SEK AUD MNT CNH CAD QAR SGD HKD 자산: 현금및현금성자산 매출채권 미수금 합 계 부채: 매입채무 단기차입금 선수금 합 계 ② 제 55 (전) 기 (단위 : 천원) 구 분 USD JPY EUR GBP SEK AUD CNH CAD QAR HKD SAR 자산: 현금및현금성자산 매출채권 미수금 합 계 부채: 매입채무 단기차입금 선수금 합 계 연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 세전이익과 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 나. 위험관리의 일반적 전략 및 위험관리 조직 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 재경팀 주관하에 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다.또한, 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 시장성 있는 지분증권의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 연결실체의 경영진이 승인하고 있습니다. 2) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 가.
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파생상품의 구성내역 (단위 : 천원) 제 56 (당) 기 제 55 (전) 기 파생상품자산: 통화선도 파생상품부채: 통화선도 나. 파생상품평가손익 내역 (원화단위 : 천원, 외화단위 : USD, EUR, GBP, JPY,SEK) 파생상품 종류 금융기관명 계약체결일 계약만기일 통화 계약금액 약정환율(원) 평가손익 통화선도 (주)하나은행 USD EUR GBP JPY SEK 합 계 다. 파생상품으로 인한 손익 현황 (단위 : 천원) 구 분 제 56 (당) 기 제 55 (전) 기 파생상품거래이익 파생상품거래손실 파생상품평가이익 파생상품평가손실 6. 주요계약 및 연구개발활동 1) 경영상의 주요계약사항 - 해당사항 없음 2) 연구개발 활동 가. 연구개발활동의 개요 및 연구개발 담당조직 - 해당사항 없음 (주)현대에버다임> 연구소명 위치 연구내용 설립시기 (주)현대에버다임부설 기술연구소 충북 진천군진천읍 부영길 49 - 각종 어태치먼트 개발연구- 콘크리트펌프트럭 개발연구- 타워크레인 개발연구- 소방특장차 개발연구- 락드릴 개발연구 등 (주)현대에버다임R 서울시 금천구가산디지털 1로2 - 프로젝트별 구조해석 및 동역학 해석, 유압해석- 시뮬레이션을 통한 제품 검증- 실험 및 평가 기술 지원- 구조 설계 최적화 지원- 신기술 검토 및 도입- PLM 개발 및 운영- Web Portal 개발 지원- 매뉴얼 작성 및 관리- 기술 기획 및 지적재산권 관리 (주)현대리바트> 연구소명 위치 연구내용 설립시기 디자인연구소 서울시 강남구강남대로 566 - 가정용, 사무용, 특판용 가구 디자인 개발 등- 소재개발 및 생산설계 (주)현대그린푸드> 연구소명 위치 연구내용 설립시기 그리팅 Lab 경기 성남시 중원구 상대원동 146-7 - PB상품 개발- 식품트렌드 연구- 그리팅 신상품 개발 나. 연구개발 비용 - 해당사항 없음 (주)현대에버다임> (단위: 백만, %) 과 목 2023년 2022년 2021년 비 고 연구개발비용 계 (주1) (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율 (주2) [연구개발비용계÷당기매출액×100] (주1) 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정,연구개발인력의 인건비가 포함된 수치입니다.(주2) 매출액 비율은 별도기준 매출액이 적용되었습니다. (주)현대리바트> (단위: 백만, %) 과 목 2023년 2022년 2021년 비 고 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] - 상기매출액은 별도기준 매출액이며, 연구개발비용에는 연구개발인력의 인건비가 포함된 수치임. (주)현대그린푸드> (단위: 백만, %) 과 목 2023년 비 고 연구개발비용 계 (정부보조금) (주1) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] - 상기매출액은 별도기준 매출액이며, 연구개발비용에는 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정, 연구개발인력의 인건비가 포함된 수치임.주1) 2023년 중 정부보조금(농림축산식품부) 114백만원을 수령하여 연구개발 목적으로 사용하였습니다. 다. 연구개발 실적 - 해당사항 없음 (주)현대에버다임> 제품 개발과제 및 내용 개발기간 2023.01.02~진행 중 개발비용 10백만원 개발자 및기술제휴내역 현대에버다임 자체 개발 제품 ETG05RU 개발과제 및 내용 05톤급 회전형 Thumb grab (ODM) 개발기간 개발비용 10백만원 개발자 및기술제휴내역 현대에버다임 자체 개발 제품 개발과제 및 내용 굴착기 업체 ODM 공급 확대 개발기간 개발비용 2.5백만 개발자 및기술제휴내역 현대에버다임 자체 개발 제품 개발과제 및 내용 굴착기 업체 ODM 공급 확대 개발기간 개발비용 3.5백만 개발자 및기술제휴내역 현대에버다임 자체 개발 제품 개발과제 및 내용 굴착기 업체 ODM 공급 확대 개발기간 개발비용 3.5백만 개발자 및기술제휴내역 현대에버다임 자체 개발 제품 개발과제 및 내용 굴착기 업체 ODM 공급 확대 개발기간 개발비용 3.5백만 개발자 및기술제휴내역 현대에버다임 자체 개발 제품 개발과제 및
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내용 굴착기 업체 ODM 공급 확대 개발기간 개발비용 3.5백만 개발자 및기술제휴내역 현대에버다임 자체 개발 제품 개발과제 및 내용 굴착기 업체 ODM 공급 확대 개발기간 개발비용 3.5백만 개발자 및기술제휴내역 현대에버다임 자체 개발 제품 E400 개발과제 및 내용 개발기간 개발비용 205백만 개발자 및기술제휴내역 현대에버다임 자체 개발 제품 양산형 전자제어 시스템 개발 개발과제 및 내용 전자제어 전장 시스템(PLC기반 PCB적용) 성능 개발 개발기간 개발비용 37백만 개발자 및기술제휴내역 현대에버다임 자체 개발 제품 T500G 개발과제 및 내용 127mm 천공 가능한 Top Hammer Drill 개발 개발기간 개발비용 230백만 개발자 및기술제휴내역 현대에버다임 자체 개발 제품 장비운반차 개발과제 및 내용 국내 계약에 따른 수주사양 신규 개발 개발기간 개발비용 323백만 개발자 및기술제휴내역 현대에버다임 자체 개발 제품 개발과제 및 내용 굴착기 업체 ODM 공급 확대 개발기간 개발비용 100백만 개발자 및기술제휴내역 현대에버다임 자체 개발 제품 소방차 전 기종 개발과제 및 내용 품질 안정화 및 하부장치 설계변경(공정개선) 개발기간 개발비용 10백만 개발자 및기술제휴내역 현대에버다임 자체 개발 ※ 위 연구개발 실적은 '23년의 주요실적을 기재하였습니다. '23년 이전 실적은 이전 보고서를 참고하시길 바랍니다. (주)현대리바트> 년 도 내 용 비 고 리바트 디자인 공모전 개최, 가구업계 최초 '친환경마크'획득,'04년 '대한민국 디자인 브랜드 대상'에서 디자인 경영부문최고상인 대통령상 수상, 리바트 디자인스쿨 운영 (주)현대그린푸드> 년 도 내 용 비 고 2016년 PB 요리앤좋을재 6종 外 2017년 PB 요리앤좋을재 및 H-PLATE 시리즈 73종 外 2018년 PB 요리앤좋을재 및 H-PLATE 시리즈 7종 外 2019년 원테이블 8종, H-COOK 22종, 그리팅 12종 外 2020년 간편식 20종, 건강반찬 85종, 소스 8종, 스무디 5종 ,연화식 12종,원테이블 31종, 죽/스프 30종 外 신사업 확장및연구개발역량 강화로신제품 출시 대폭 확대 2021년 간편식 16종, 건강반찬 42종, 챌린지 21종, 기타 15종 外 2022년 간편식 35종, 건강반찬 71종, 소스 13종, 식단 81종, 연화식 6종,원테이블 6종, 죽/스프 6종, 챌린지 3종, CK 19종 外 2023년 간편식 128종, 건강반찬 88종, 식단 213종, 원테이블 3종, 챌린지 12종, CK 52종 外 (*) 상기 연구개발실적에는 당사가 인적분할되기 이전의 연구개발내역이 포함되어 있습니다. 7. 기타 참고사항 1) 지적재산권 보유 및 법률/환경관련 규제 준수현황 (주)현대에버다임> (1) 지적재산권 보유현황 (2023.12.31 현재) (단위 : 건수) 구 분 특 허 실용신안 디자인 상 표 합 계 국 내 해 외 합 계 주1) 본 현황은 (주)현대에버다임이 지적재산권을 소유하고 있어 재산권을 행사할 수 있는 권리의 현황으로서 (주)현대에버다임의 자산으로 집계되어 있는 것입니다.(2) 지적재산권 출원현황 (2023.12.31 현재) (단위 : 건수) 구 분 특 허 실용신안 디자인 상 표 합 계 국 내 해 외 합 계 주1) 본 현황은 (주)현대에버다임이 지적재산권의 취득을 목적으로 특허청에 제출한 지적재산권의 현황으로서, 모든 건이 (주)현대에버다임의의 자산으로 집계되어 있지는 않습니다. (위의 현황에는 소멸, 포기된 지적재산권 현황까지 모두 포함하고 있습니다.)(3) 지적재산권 진행현황 (2023.12.31 현재) (단위 : 건수) 구 분 특 허 실용신안 디자인 상 표 합 계 국 내 해 외 합 계 ※ 본 현황은 (주)현대에버다임이 지적재산권의 취득을 위해 현재 진행중에 있는 지적재산권만 집계한 현황입니다.※ (주)현대에버다임은 어태치먼트, 콘크리크펌프트럭, 소방차, 락드릴 등에 대한 발명에 대하여 국내외 출원 및 등록활동을 활발히 하고 있습니다. 또한 상표, 디자인 출원 및 등록을 통한 디자인, 브랜드에 대한 지식재산 경영을
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강화하고 CI 등의 브랜드, 디자인 극대화 및 통일화를 꾀하고 있으며 상표로서 가치를 높이고 있습니다. - 환경관련 규제 현황 (1) 환경 관련 규제사항 당사는 건설장비를 제조하는 회사로서, 대기환경보전법, 소음진동규제법, 잔류성유기오염물질관리법, 수질및생태계보전에관한법률, 하수도법, 폐기물관리법 등의 환경관련 법률의 규제를 받고 있습니다. (2) 환경오염 배출시설 및 방지시설 관리유지 당사의 환경오염 배출시설에는 대기배출시설 및 폐수배출시설, 정화조시설 등이 있으며, 배출되는 오염물은 방지시설을 통하여 법적 기준치 이내로 배출되고 있으며, 환경관리인 및 전문 관리업체에서 관리유지를 하여, 환경보전에 만전을 기하고 있습니다. 또한 매년 오염물질 배출량을 줄이기 위하여 모니터링하고 있으며, 환경관련시설에 대한 투자도 꾸준히 하고 있습니다.(3) 사업장 폐기물 관리 당사의 폐기물은 지정폐기물과 일반폐기물이 있으며, 현장에서 1차적으로 재활용, 지정폐기물, 일반폐기물을 구분하여 따로 지정된 폐기물 보관장소에 보관하고 있으며, 폐기물 보관기간을 준수하여, 폐기물 처리업체에 위탁처리를 하고 있습니다. 폐기물 처리과정은 "올바로" 시스템을 통해 관리하고 있으며, 항상 합법적으로 처리를 하기 위해 최선을 다하고 있습니다.(4) 사업장 환경 규제 준수 사업장에서는 주기적으로 작업환경 측정을 하여 작업장의 소음 및 오염물질 측정을 하고 있으며, 현장 근로자의 안전 및 작업환경 개선을 위하여 많은 노력을 하고 있습니다. 법 개정사항은 교육 및 관련 법규를 찾아 지속적으로 모니터링하며, 강화되는 환경법에 대처하고 있습니다. 당사는 현재 국제 환경경영시스템(ISO14001)인증을 받았으며, 환경보전을 위해 제품 개발에서부터 생산까지 부서별로 환경목표를 설정하고 자원 재활용 및 오염물질 배출을 줄이기 위하여 최선을 다하고 있습니다. (주)현대리바트> - 주요종속회사 (주)현대리바트가 보유하고 있는 지적재산권은 특허권 18건, 실용신안권 1건, 디자인등록 77건, 상표등록 94건, 도메인 62건 등입니다. 2) 각 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황 가. 사업부문별 현황 (요약) 지배회사인 주식회사 현대지에프홀딩스 및 그 종속회사는 푸드서비스, 유통, 식재, 법인영업, 여행, 중장비, 가구제조, 컴퓨터 프로그래밍. 시스템 통합 및 관리사업부문 등으로 구성되어 있습니다. 각 종속회사별 해당 사업부문은 'XII. 상세표'의 '1. 연결대상 종속회사 현황(상세)'를 참고하시기 바랍니다. 당사 및 연결종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 구 분 회 사 명 사 업 내 용 푸드서비스부문 (주)현대그린푸드현대복덕찬음(산동)유한공사 북경격림복덕찬음관리유한공사복적식찬음관리(상해)유한공사Hyundai Green Food Mexico S.de R.L.de C.V.(주)현대캐터링시스템HYUNDAI GREEN FOOD GEORGIA INC. 기업체 및 병원 단체급식 유통부문 (주)현대그린푸드 공산품/생식품 도소매유통 식재부문 (주)현대그린푸드 식자재 도소매유통 법인영업부문 (주)현대리바트 外 산업용자재 공급 및 수입원자재 중개 가구제조 부문 (주)현대리바트 外. 사무용ㆍ가정용 가구제조 및 판매 중장비제조부문 주식회사 현대에버다임 外 어태치먼트 등 건설중장비 제조 및 유통,유압기계사업, 건설업 기타부문 (주)현대지에프홀딩스 外 임대, 항공권 발권 및 여행알선,냉동식품 제조, 가설 공사 및 자재 유통,컴퓨터 프로그래밍.시스템 통합 및 관리업등 ※상세 현황은 '상세표-6. 기타 참고사항(상세)' 참조 [지배회사 부문] (1) 지주회사 가. 개요 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 '공정거래법')은 지주회사(Holding Company)를 "주식의 소유를 통하여 국내 회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사"로 정의하고 있습니다. 이론적으로는 자회사의 주식보유 외에는 다른 사업을 영위하지 않는 순수지주회사(Pure Holding Company)와 일반사업을 영위하면서 지주회사 기능을 함께 수행하는 사업지주회사(Operating
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Holding Company)로 구분할 수 있으나 공정거래법은 이를 별도로 구분하고 있지는 않습니다. 다만, 공정거래법은 금융/비금융 분리원칙에 의해 금융업 및 보험업을 영위하는 자회사의 주식을 소유하는 지주회사(이하 '금융지주회사')와 금융지주회사 외의 지주회사(이하 '일반지주회사')를 구분하여, 금융지주회사가 비금융회사의 주식을 소유하거나 일반지주회사가 금융회사의 주식을 소유하는 것을 금지하고 있습니다. 나. 국민경제적 지위 1997년 외환위기 당시 부실 대기업의 문제점은 회사 자체에 있기보다는 순환출자 구조를 유지하고 있는 것이었습니다. 순환출자 구조를 유지하고 있는 회사의 경우 자회사의 실적 및 재무상태에 문제가 생기더라도 쉽게 구조조정을 할 수 없습니다. 이는 구조조정 이후 지배권에 심각한 문제가 발생할 수 있기 때문입니다. 이는 기존 자회사에 대한 평가를 함에 있어서도 매우 중요한 요소입니다. 순환출자를 유지하고 있는 기존 자회사들의 자산 가치가 제대로 회사의 가치에 반영될 수 없으며, 극단적으로 자회사 투자는 비용적인 면도 존재합니다. 반면, 지주회사는 순환출자를 허용하지 않으며, 지주회사 밑에 자회사 혹은 손자회사로 회사들이 나열됩니다. 지주회사 전환이 이루어지면 자회사들간의 부실 문제는 원천적으로 차단되며, 자회사 입장에서 언제든지 자회사의 경우 필요에 따라 구조조정도 가능합니다. 따라서 국가 경제적으로도 부실에 따른 구조조정 및 국민 경제에 미치는 영향은 지주회사로 전환된 후 제한적일 수 있다고 판단할 수 있습니다. 다만, 지주회사 중심으로 출자가 이루어지는 경우 출자에 한계가 있을 수는 있습니다. 하지만 지주회사 체제는 손자 및 증손자회사를 일부 인정하여 이를 보완하고 있습니다. [주요 종속회사부문] (1) 법인영업 부문 ① 산업의 특성 B2B 산업재 도매 및 중개업은 기업과 기업 간의 자재 및 부품의 유통거래를 지칭합니다. 과거 기업들은 회사 경영활동에 필요한 자재 및 부품들을 자체적으로 구매하였으나, 경영활동이 복잡해지고 산업이 거대화, 전문화됨에 따라 구매의 규모 및 종류가 증가하였으며, 이로 인해 자체적인 구매활동은 한계에 봉착하게 되었습니다. 또한, 유통업 역시 전문화, 다양화됨에 따라 전문유통회사로부터의 구매가 자체구매보다 원가절감 및 생산성 향상에 유리하게 되었으며, 일반자재뿐만 아니라 원자재, 부자재, 설비시설 등 전 분야로 확대되고 있습니다. ② 산업의 성장성 B2B 산업재 도매 및 중개업에 속한 기업들은 특정 산업에 국한되지 않고 다수의 기업들에 다양한 종류의 산업재를 공급하고 있습니다. 이러한 특성으로 인하여 B2B 산업재 도매 및 중개업 산업의 현재 규모 및 향후 전망에 대한 신뢰성 있는 자료는 존재하지 않습니다. 다만, 산업재 전문유통회사로부터의 구매가 원가절감과 생산성의 향상에 유리한 측면이 있으며, 해당 유통회사들이 바잉파워(Buying Power) 및 글로벌 소싱(Global Sourcing)을 통해 공급물량의 확대와 가격경쟁력을 확보하고 있다는 점을 고려할 때, 향후 B2B 산업재 도매 및 중개업 시장규모는 지속해서 증가할 것으로 예상됩니다. ③ 국내외 시장여건 동반성장위원회에서 MRO (Maintenace (유지), Repair (보수), Operation (운영)) 가이드라인을 제시하면서 국내시장의 판로나 여건이 위축됨에 따라 종속회사는 지속 성장하고 있는 중국 시장에서의 경쟁력을 강화하기 위해 2012년 상해 판매망을 시작으로 장가항 지사, 일조 지사까지 확장하여 중국 내 진출한 국내 기업에 필수적인 산업 자재의 안정적 공급을 진행하고, 우수 제조 중소기업과 긴밀한 협력을 통해 전략품목을 육성하며, 신사업 모델 개발을 통해 안정적인 중국 내 사업기반을 확보하고있습니다. ④ 경쟁우위 요소 B2B 부문은 시대적 상황에 따라 대규모 유통사 위주 거래와 품목별 제조사 직거래방식을 순환적으로 채택하고 있습니다. 대규모 유통사 선정 시 발주자는 구매인력 절감 등 구매 효율화를 실현할 수 있는 강점이 있으며, 대규모 시스템을 보유하고 있는 국내 대기업 계약 구매대행사가
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당사 대비 규모의 경제를 통한 경쟁우위에 서게 됩니다. 제조사 직거래 방식 선정 시 유통사는 고부가가치 전문자재 유통이 어려워지며, 국내외 제조사 및 총판사가 당사 대비 경쟁우위에 서게 됩니다. (2) 중장비 부문 ① 산업의 특성 중장비 사업은 건설기계 제조산업에 속합니다. 건설기계 산업은 크게 정부의 SOC투자 정책, 자원 가격에 따른 개발수요 등과 같은 토목경기와 주택건설, 플랜트건설등과 같은 건축경기의 많은 영향을 받습니다.또한, 단위 당 판매가가 높은 제품으로 품질과 A/S 능력이 중요한 산업입니다. ② 산업의 성장성 건설기계 산업은 완전경쟁 시장으로, 기술적인 측면에서는 이미 성숙단계에진입해 있으나, 수요 측면에서 보면 중동, CIS, 동남아시아, 남미 등 신흥국을대상으로 꾸준히 성장하고 있는 산업입니다. 특히, 각국 정부 주도의 경기활성화대책은 건설기계 산업의 빠른 성장으로 이어질 수 있습니다. ③ 경기변동의 특성 건설기계는 전방산업인 건설경기와 플랜트 투자수요에 의해 실적이 직접적으로영향을 받을 수 있습니다. 또한, 계절적으로는 건설작업에 불리한 7~8월 우기와1~2월에는 수요가 줄어드는 경향이 있으며 그 외에는 고른 수요를 보이며,특히 3~6월의 수요가 많습니다. ④ 경쟁요소 건설기계 중에서도 당사가 속한 제품군은 다품종 소량생산 제품으로서, 고객의다양한 사양을 설계할 수 있는 기술수준과 안정적인 품질, A/S의 신속한 대응력이중요한 경쟁력입니다. 특히 시장별로 보면 선진시장은 품질에, 중동, CIS 등신흥시장은 가격대비 품질에, 동남아, 남미 등의 시장은 중고기계 위주의 가격지향적인 시장으로 볼 수 있습니다. 국내는 많은 소규모 업체의 저가제품으로경쟁이 매우 심한 시장이라 할 수 있습니다. ⑤ 자원조달의 특성 건설기계 산업의 성장과 더불어 원재료의 경우 대부분 국산화가 가능합니다.다만, 외국 메이저 업체의 대량생산으로 인해 수입제품이 가격 경쟁력이 있거나품질이 우수한 일부 부품의 경우 수입을 통해 조달하고 있습니다. 인적자원의 경우ISO와 내부 작업표준을 통해 일정기간 교육을 받으면 생산이 가능하도록 교육하고있어 수급에 어려움은 없습니다. ⑥ 관련 법령 또는 정부의 규제 일부 건설기계는 공급량이 포화상태여서 그 등록을 제한하여 사용자(대여업자)의생존권을 보장하는 취지에서 등록제로 개정되었으며, 타워크레인의 경우 노후된장비로 인한 사고를 방지하기 위하여 2010년 1월 1일부터 등록제로 전환되었습니다.콘크리트펌프카의 경우 '15년 8월부터 '19년 8월까지 4년간 신규 등록을 현 등록대수(6,000여대)의 2% 이내로 수급을 조절하였으며, 최근 국토교통부 건설기계 수급조절위원회에서 '19년 8월부터 2년간은 신규등록을 제한하기로 결정하는 등 등록 관련 규제가 강화되고 있는 상황입니다.또한, 정부는 건설기계의 도로운행에 따른 환경오염과 도로 파손방지 및 안전사고로 인한 국민의 생명과 재산을 보호하기 위하여 건설기계관리법을 통해 건설기계 제작조립에 대해 형식승인을 통한 관리를 하고 있습니다. (3) 가구사업부문 ① 산업의 특성 B2C산업은 거실과 침실 등에 쓰이는 장롱과 침대 등을 제조하는 산업으로 가구품목 가운데 높은 비중을 차지하고 있습니다.B2C 가구는 수요층이 다양한 소비재로서 국민 주거생활에 필요한 물품으로 소비자의 연령과 소득 및 주거생활에 따라 소비패턴에 차이를 보이지만, 일반적인 제품이 모두 사용되고 있으며, 그 수요가 또한 지속적으로 증가하는 추세입니다. 당사는 과열되고 있는 저가 브랜드 시장이 아닌 차별화된 해외 브랜드의 국내 런칭을 통해 국내 홈퍼니싱 시장의 고급 수요를 확보하고자, 윌리엄소노마사와 10년간 독점 계약을체결하였습니다. 윌리엄소노마사가 운영 중인 총 7개의 브랜드 中 윌리엄소노마는 현대백화점 가든파이브점, 목동점, 대구점, 천호점, 무역센터점, 본점, 김포아울렛점에 입점해 있으며, 논현 플래그쉽스토어, 광주점, 울산점, 분당점, 대전점의 직영 유통망을 운영 중입니다.최근에는 사무용 가구에 대한 소비자들의 인식이 디자인과 실용성으로 바뀌면서 사무용 가구업체의 양극화