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설정 하였습니다.3) 생산설비의 현황 등가) 생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 구 분 소유형태 소재지 수량 (면적㎡) 기초 장부가액 당기증감 상각 당기말장부가액 비 고(시가) 증가 감소 토지 자가보유 전북 완주군 건물 자가보유 전북 완주군 구축물 자가보유 전북 완주군 기계장치 자가보유 전북 완주군 차량운반구 자가보유 전북 완주군 기타의 유형자산 자가보유 전북 완주군 건설중인자산 자가보유 전북 완주군 합 계 나) 설비의 신설ㆍ매입계획 등현재 진행 중이거나 구체화된 투자계획이 없습니다. 1) 생산능력 및 산출 근거가) 생산능력 품 목 사업소 2021년 2020년 2019년 IR Latex 나) 생산능력 산출근거 - 산출방법 등 ① 산출기준 : 각 단위공장의 연간 가동능력에 의한 생산량 ② 산출방법 : 생산시설의 연간 가동시간을 기준으로 하여 각 품목별 생산능력 결정 - 평균가동시간 : 년 7,872시간 기준 ※ 정기보수 기간(약 37일)을 제외한 년 328일(7,872시간) 기준 2) 생산실적 및 가동률 가) 생산실적 품 목 사업소 2021년 2020년 2019년 IR Latex ※ 대정비 작업(Turn Around) 및 Restart로 약 37일간 생산 정지 ('21.01.11 ~ '21. 02.17)나) 당해 4분기의 가동률 (누계) 품 목 계획생산량(4분기) 실제생산량(4분기) 가동률 IR Latex ※ 계획생산량은 생산능력과 가동일수(시간)를 고려하여 설정 하였습니다. 3) 생산설비의 현황 등 가) 사업장 설비의 현황 (단위 : 백만원) 구 분 소유형태 소재지 수량 (면적㎡) 기초 장부가액 당기증감 상각 환율효과 당기말장부가액 비 고(시가) 증가 감소 토지 자가보유 브라질 건물 자가보유 브라질 구축물 자가보유 브라질 기계장치 자가보유 브라질 차량운반구 자가보유 브라질 기타의 유형자산 자가보유 브라질 건설중인 자산 자가보유 브라질 합 계 나) 설비의 신설ㆍ매입계획 등(1) 진행중인 투자 현재 진행 중이거나 구체화된 투자계획이 없습니다.(2) 종료된 투자 (단위 : 백만원, 1000원/$ 적용) 사업소 구분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 브라질 생산시설 증설 3년 공업용지 생산성 향상 □ 주요 자회사 가. 주요 자회사● DL이앤씨㈜[주요 원재료에 관한 사항] 1) 원재료 매입 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 구체적 용도 매입액 비율 주요매입처 단가(원) 비 고 철근 건설기초자재 동국제강㈜, 현대제철㈜ SD400 10mm/ton당(현금가/기준가) 레미콘 건설기초자재 ㈜삼표산업, 유진기업㈜ 25-21-150/㎥당(서울기준), 협정가 가구류 건설마감자재 현대리바트㈜, ㈜한샘 강관파일 건설기초자재 ㈜세아제강, 현대제철㈜ 시멘트 건설기초자재 (주)삼표시멘트 시멘트(벌크)1종, 시장가 기타 합계 2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 원) 구분 2021년 2020년 2019년 비고 철근 SD400 10mm/ton당(현금가/기준가) 레미콘 25-21-150/㎥당(서울기준), 협정가 시멘트 시멘트(벌크)1종, 시장가 ※ 해당기간 누적 평균단가 적용[생산 및 설비에 관한 사항] [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(면적 ㎡) 기초장부가액 당기증감 상각 당기말장부가액 비고(공시지가) 증가 감소 본사 등기자산 서울, 강원도 외 사업소 등기자산 경기 평택 외 합계 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(면적 ㎡) 기초장부가액 당기증감 상각 당기말장부가액 비 고(시가표준액) 증가 감소 본사 등기자산 서울, 강원도 외 사업소 등기자산 경기 평택 외 현장 등기자산 천안 합계 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(개) 기초장부가액 당기증감 상각 당기말장부가액 비 고 증가 감소 사업소 자가보유 경기 평택 외 현장 자가보유 안전체험학교 합계 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(개) 기초장부가액 당기증감 상각 당기말장부가액 비 고 증가 감소 본사 자가보유 대전 외 사업소 자가보유 경기 평택 외
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현장 자가보유 해외현장,지점 외 합계 * 해외사업환산차익은 증가 및 상각에 포함하여 표시 [자산항목 : 선박] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(개) 기초장부가액 당기증감 상각 당기말장부가액 비 고 증가 감소 사업소 자가보유 경기 인천 합계 * 해외사업환산차익은 증가 및 상각에 포함하여 표시 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(대) 기초장부가액 당기증감 상각 당기말장부가액 비 고 증가 감소 사업소 자가보유 강원도 정선 외 현장 자가보유 해외현장,지점 외 합계 * 해외사업환산차익은 증가 및 상각에 포함하여 표시 [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(개) 기초장부가액 당기증감 상각 당기말장부가액 비 고 증가 감소 본사 자가보유 서울 외 사업소 자가보유 강원 정선 외 현장 자가보유 해외현장,지점 외 합계 * 해외사업환산차익은 증가 및 상각에 포함하여 표시 [자산항목 : 건설중인 자산] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량 (개) 기초장부가액 당기증감 상각 당기말장부가액 비 고 증가 감소 본사 자가보유 서울 외 현장 자가보유 대전 외 합계 나. 주요 자회사의 종속회사 ● DL건설㈜[주요 원재료에 관한 사항] (단위 : 백만원, %) 구 분 구체적 용도 매입액(백만원) 매입액(비율) 단가 변동추이(원) 기준규격 주요매입처 제65기 제64기 제63기 레미콘 건축/토목 유진기업 외 철근 건축/토목 현대제철 외 시멘트 건축/토목 수도권 40KG 기준 동일양회 외 가구류 건축 현대리바트 외 콘크리트파일 건축 D500-10M기준 삼일씨엔에스 외 기타 건축/토목 계 ※ 상기 품목은 국내외 원자재 가격변동에 큰 영향을 받으며, 대부분의 원재료는 경쟁시장 품목입니다. [생산 및 설비에 관한 사항] [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원, ㎡) 사업소 소유형태 소 재 지 면적(㎡) 기 초장부가액 당 기 증 감 당기상각 당기말장부가액 비 고(공시지가) 합병 취득 대체 폐기/처분 손상차손(환입) 본점 자가 경기도 안성시 공도읍 마정리 112-69외 14필지 자가 세종시 조치원읍 신흥리 189-5외 6필지 자가 경기도 평택시 청북읍 옥길리 606-2 자가 서울시 동작구 신대방동 341-83외 4필지 자가 대구시 달서구 월성동 591외 2필지 자가 천안시 동남구 성남면 용원리 외(운전리포함) 자가 경기도 수원시 영통구 신동 합 계 ※ 1. 비고란의 표시금액은 보고서 제출일 현재 공시지가입니다. 2. 상기 토지의 당기말 장부가액 2,575백만원은 유형자산(토지) 1,318백만원 및 투자부동산(토지) 1,257백만원의 합계금액입니다. [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원, ㎡) 사업소 소유형태 소 재 지 면적(㎡) 기 초장부가액 당 기 증 감 당기상각 당기말장부가액 비 고(시가표준액) 합병 취득 대체 폐기/처분 손상차손(환입) 본 점 자가 경기도 안성시 공도읍 마정리 112-69 자가 서울 동작구 신대방동 341-83 자가 경기 수원시 영통구 신동 자가 천안 목천읍 운전리 563외 합 계 ※ 1. 상기 건물의 당기말 장부가액 2,574백만원은 유형자산(건물) 217백만원 및 투자부동산(건물) 2,357백만원의 합계금액입니다.※ 비고란의 표시금액은 보고서제출일 현재 지방세 과세시가표준액임 [자산항목 : 집기비품] (단위 : 백만원) 사업소 소유 소 재 지 구 분(수량) 기 초장부가액 당 기 증 감 당기상각 당기말장부가액 비 고 증가 감소 본 점 자가 서울 등 여의도 IPT 구축 자가 서울 등 여의도사옥 공유오피스 및 회의실 집기(퍼시스) 자가 서울 등 여의도 사옥 인테리어(24층) 자가 서울 등 백본 스위치 자가 서울 등 가상화서버(가상화서버(HP-DL380)) 자가 서울 등 24층 직원 사무집기/파티션/3단서가 등 자가 서울 등 여의도 사옥 인테리어 자가 서울 등 25층 접견실 증평 인테리어 자가 서울 등 DLP 정보유출방지 서버 2대 + WEBKEEPER 1대 자가 서울 등 자가 서울 등 기 타 합 계 [자산항목 : 소프트웨어] (단위 :
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백만원) 사업소 소유형태 소 재 지 구분(수량) 기 초장부가액 당 기 증 감 당기상각 당기말장부가액 비 고 증가 감소 본점 자가 서울 등 1EA M-PLAN 매출공정관리시스템 개발 자가 서울 등 1EA BIM기반 공동주택 내역관리시스템 자가 서울 등 1EA DL-QMS 품질관리시스템 자가 서울 등 1EA 표준프레임워크 자가 서울 등 1EA 안전보건시스템 자가 서울 등 1EA 건축하자관리시스템(BASS) 개발 자가 서울 등 7EA 자가 서울 등 1EA ERP 리뉴얼 자가 서울 등 3EA 하자고객관리 시스템 자가 서울 등 1EA EDMS 업그레이드 자가 서울 등 3EA EDMS/FBS 고도화 인프라 도입 자가 서울 등 1EA MS EA 3년차 자가 서울 등 1EA 데이터 이관 자가 서울 등 1EA 삼호.고려개발 시스템 6월 자가 서울 등 1EA ZWCAD(2D) 자가 서울 등 1EA 분양시스템 하자프로세스(TOSS5.0 framework 자가 서울 등 3EA 자가 서울 등 1EA CRM 시스템구축 자가 서울 등 기 타 합 계 4. 매출 및 수주상황 □ DL㈜ 및 주요 종속회사 가. 매출 실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 회사 주요 제품 및 서비스 2021년 2020년 2019년 금액 비율 금액 비율 금액 비율 제조부문 석유화학제품 내수 DL케미칼㈜, DL에프엔씨㈜ 석유화학 화합물질 및 제품 수출 소계 자동차부품 내수 DL모터스㈜, 디엔에이모터스㈜ (구, 대림오토바이㈜) 자동차 부품 수출 DL모터스㈜, 디엔에이모터스㈜ (구, 대림오토바이㈜) 소계 콘크리트제품 국내 ㈜삼일씨엔에스 (구, 대림씨엔에스㈜) 콘크리트 파일 제품 소계 계 에너지부문 IPP 지분투자,기타발전업 등 내수 DL에너지㈜, 포승그린파워㈜ 전력생산(재생에너지 등)경영컨설팅(발전소 등 개발) 수출 DL에너지㈜, DE NILES,LLC, 코크레인에스피씨㈜, DE Cochrane SpA 계 투자 및 기타 부문 투자 국내 DL㈜ 지주회사 관광/레저 국내 글래드호텔앤리조트㈜, 에이플러스디㈜, 송도파워㈜ 객실/골프장 등 부동산 임대 등 국내 DL㈜, 청진이삼자산관리㈜, 청진이삼프로젝트㈜ 오피스/상가 등 계 단순 합계 연결 조정 연결 합계 ※ 각 부문별 매출이 발생한 회사를 기재하였습니다.※ 2019년, 2020년에는 중단영업손익으로 분류된 금액을 제거하여 재작성하였습니다. 나 . 판매 전략 등1) 주요 종속회사 ● DL케미칼㈜ 가) 판매 경로와 방법, 판매전략 및 주요매출처 제품ㆍ서비스의 명칭 시장구분 판매경로(비중) 판매방법(비중) 주요 매출처(비중) 판매 전략 폴리에틸렌(HDPE, LLDPE), 폴리부텐(PB) 등 내수 내수(일반) (38%) 일반매출 (100%) ㈜대림피앤피(53%) 지속적인 고객 서비스 및 다양한 고객 수요에특화된 신제품 개발을 통한 판매량 확대, 고부가가치 제품 확대를 통한 수익성 극대화, 수출 로칼수출 (50%) 일반매출 (100%) ㈜대림피앤피(99%) 직수출 (12%) 위탁매출 (100%) ※ 상기 ㈜대림피앤피의 주요 매출처 비중은 합병전 매출처 비중 기준입니다.● DL모터스㈜ 가) 판매(영업) 조직 구분 조직명 자동차부품사업 고객1팀, 고객2팀 나) 판매 방법 및 조건 - 주문자 상표부착 생산방식(OEM)으로 제조하여 판매다) 판매 전략 - 원가경쟁력과 제품 차별화를 통한 시장 경쟁 우위 확보로 판매확대 ● 글래드호텔앤리조트㈜ 가) 판매(영업) 조직 조직명 구 분 세일즈팀 국내사무소(서울, 제주) 나) 판매 방법 및 조건 호텔은 객실료 및 식음료, 연회의 판매, 골프장은 입장료 및 식음료, 연회의 판매로 각각 매출이 발생되며 대금의 회수는 현금, 카드, 신용 등의 방법을 택하여 이루어지고 있습니다.다) 판매 전략 패키지 상품 개발 및 직접 판매를 통해 매출 확대 및 판매 수수료 절감을 위하여 마케팅 활동을 강화하고 있으며 장기적으로 당사의 메인 마켓으로 성장시키기 위한 고객 관리, 홍보 활동에 집중하고 있습니다. 세일즈팀은 시장 요구에 따라 탄력적으로 Target을 선정하고 집중할 수 있도록 조직을 유연화하고 팀원의 역량을
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강화하고 있습니다. ● 포승그린파워㈜ 가) 판매(영업) 조직 구 분 조직명 전기 대외영업팀 증기 대외영업팀 나) 판매 방법 및 조건전력은 전력거래소를 통해 전력시장에 판매하고, 신재생에너지 공급인증서(REC)는 계약 또는 현물거래시장을 통해 판매하며, 증기는 증기사용업체와 공급계약을 체결하여 판매하고 있습니다. ● DL에프엔씨㈜ 가) 판매(영업) 조직 구 분 조직명 필름 영업팀 나) 판매 방법 및 조건 (1) 내수 - 매출확정 후 약 54일 현금 결제 (2) 수출 - 선적 후 평균 79일 현금 결제다) 판매 전략 - 내수시장 확대, 수출시장 다변화, 지속적인 고객서비스 및 고객에 특화된 제품개발 가) 판매(영업) 조직 구 분 조직명 사업팀, 영업팀 나) 판매 방법 및 조건 (1) 수출 - 선적 후 평균 37일 현금 결제 다) 판매 전략 - 지속적인 고객서비스 및 고객에 특화된 제품개발, 마케팅 활동을 통한 고급 제 품으로 수요전환다. 수주상황 연결실체는 당기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 수주 계약이 존재하지 않습니다. □ 주요 자회사 가. 매출 실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 회사 주요 제품 및 서비스 2021년 1기 금액 비율 건설부문 토목사업 국내 DL이앤씨㈜, DL건설㈜ 토목공사 건설용역,철구조물 제작/설치용역 해외 소계 주택사업 국내 DL이앤씨㈜, DL건설㈜, 오산랜드마크프로젝트㈜, ㈜인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사 주택공사 건설용역,부동산 관련 서비스 해외 소계 플랜트사업 국내 DL이앤씨㈜ 플랜트공사 건설용역 해외 소계 계 공통(미배분) 부동산 임대업 등 단순합계 연결조정 연결합계 나. 수주 및 판매 전략 등1) 주요 자회사● DL이앤씨㈜ 가) 판매(영업) 조직 구 분 조직명 플랜트사업본부 사업준비팀, 플랜트신사업팀 토목사업본부 토목국내사업팀, 토목해외사업팀 주택사업본부 콘텐츠플래닝팀, 상품개발팀, 자산운용팀, 분양마케팅팀, 디벨로퍼1/2/3팀, 도시정비 1/2팀, 사업기획팀 *판매(영업)조직은 보고서 제출일 현재 기준으로 작성되었습니다. 나) 수주 전략 (1) 관급 공사 - 턴키 공사 : 가격평가비중 확대에 따른 최적설계관리 강화 - 일반 관도급 : 수익성이 양호한 프로젝트에 집중 (2) 민간 공사 - 수익성/분양성 위주의 사업 수행 (도급 사업, 재개발/재건축 사업) - 신규사업 발굴 및 미래시장 선점 (3) 해외 도급공사 - 수행경험이 있는 공종과 국가에 영업력 집중 - 수익성이 있는 프로젝트 선별 수주 - 해외공사 집행 역량 강화 - Risk Management 강화 다) 판매 전략(분양 및 임대전략) 및 판매 조건 - 철저한 시장조사를 통한 사업지별/규모별 마케팅 전략 수립 - 사전품질관리 및 기동 A/S팀 운영 - 'e편한세상', 'ACRO' 아파트 브랜드 마케팅 강화 2) 주요 자회사의 종속회사 ● DL건설㈜ 가) 수주판매조직 구 분 조 직 명 토목사업본부 토목사업팀, 수주영업팀, 인프라개발팀 주택건축사업본부 민간개발사업팀, 공공개발사업팀, 도시정비사업 1팀, 도시정비사업 2팀, 주택사업 1팀, 주택사업2팀, 마케팅팀, 디벨로퍼팀 나) 수주전략 (1) 관급공사 - 정부 정책 변화에 따른 사업참여 기회 모색 (종합심사낙찰제) - 설계 역량 강화를 통한 T/K, 기술제안 사업 참여 (2) 민간공사 - 비주택부문 실적확보 주력 - 신규 발주처 발굴을 통한 사업참여 확대 - 수익성 및 정부의 정책을 고려한 선별적인 시장 진입 다) 판매 전략(분양 및 임대전략) 및 판매 조건 DL건설㈜는 철저한 마케팅 분석을 통해 분양성이 입증되고 실수요가 뒷받침되는 사업지 중심으로 신규분양 전략을 수립하여 시행하고 있으며, 기 분양된 사업지별로 차별화된 마케팅을 실시하고 있습니다. 또한 품질경쟁력 및 브랜드 가치 제고에 역점을 두어 신규고객 창출과 충성도 높은 고객 확보를 도모하고 있습니다. 매 출 구 분 판 매 조 건 1. 공사수입 - 공사도급계약서 및 공사기성고에 의한 판매 2. 분양수입(주택/부동산) - 아파트 : 공개청약에 의한 판매와 공사기성고에 따른 중도금 수납에
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의한 판매- 부동산 : 상가 등 기타 부동산은 공개입찰/수의계약에 의한 판매 다. 수주상황 1) 주요 자회사● DL이앤씨㈜2021년 12월말 현재 회사의 수주잔고 총액은 약 17조 8,298억이며, 수주잔고 4천억원 이상인 계약의 상세내용은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 발주처 공사명 계약일 준공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액 비 고 국내 도화1구역 주택재개발정비사업조합 e편한세상 도화2차 현장 자체분양 e편한세상 거제 유로스카이 청천2구역주택재개발정비사업조합 e편한세상 부평그랑힐스 현장 상대원2구역 주택재개발정비사업조합 e편한세상 상대원 현장 해외 러시아 Baltic PE/LAO 사업팀 합 계 ※ 전체 수주잔고 상세내용은 상세표에 기재하였습니다. 2) 주요 자회사의 종속회사 ● DL건설㈜2021년 12월말 현재 회사의 수주잔고 총액은 약 5조 7,156억이며, 수주잔고 2천억원이상인 계약의 상세내용은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 발주처 공사명 계약일 준공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액 비 고 국내 금송구역주택재개발정비사업조합 금송구역주택재개발정비사업 주식회시 지얼에스비씨 e편한세상 안성 그랑루체 전도관구역주택재개발정비사업조합 전도관구역주택재개발정비사업 합 계 ※ 전체 수주잔고 상세내용은 상세표에 기재하였습니다. ※상세 현황은 '상세표-4. 수주상황(상세)_주요 자회사 및 주요 자회사의 종속회사' 참조 5. 위험관리 및 파생거래 □ DL㈜ 및 주요 종속회사 [시장위험과 위험관리] 가. 자본위험관리 연결실체의 자본관리의 주 목적은 연결실체의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하는 것입니다. 연결실체는 경제환경의 변화에 따라 자본구조를 수정하고 이에 따라 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하는 데, 이와 관련한 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 변경사항은 없습니다.한편, 연결실체는 자본관리지표로 자기자본순차입금비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 차입금총계 차감: 현금및현금성자산 순차입금 자본총계 자기자본순차입금비율 나. 금융위험관리 연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 가격위험, 환율변동위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 한편, 연결실체는 환위험과 같은 특정위험을 회피하기 위하여 파생금융상품을 이용하고 있습니다. 1) 시장위험연결실체의 활동은 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 따라서 이자율과 외화위험을 관리하기 위해 통화선도 등을 포함한 다양한 파생상품계약을 체결하고 있습니다.시장위험에 대한 노출정도는 민감도 분석에 의하여 보완되는 위험기준 가치평가(Value-at-risk: VaR)에 의하여 측정됩니다. 시장위험에 대한 연결실체의 위험노출정도 또는 위험을 관리하고 측정하는 방식에는 변경이 없습니다.가) 이자율위험연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 통화스왑계약 등을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다. 한편, 변동이자율로 차입한 차입금으로 인하여 연결실체는 아래와 같이 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 당 기 전 기 위험노출 차입금(주1) (주1) 회계기간에 노출된 일수의 비율로 계산하여 환산된 금액입니다. 연결실체는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로
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측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 상기 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당기 및 전기 손익과 순자산에 미치는 영향(법인세효과 반영전)은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 1% 상승시 1% 하락시 손 익 순자산 손 익 순자산 당 기 전 기 나) 가격위험연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결실체는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않으므로, 주가가 변동하더라도 당기 및 전기의 손익에 미치는 영향은 크지 않을 것입니다.다) 환율변동위험연결실체는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 파생상품계약을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 환율변동위험에 노출된 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 자 산 부 채 연결실체는 내부적으로 환율 변동으로 인한 환율변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 상기 자산, 부채에 적용되는 환율이 10% 변동시 환율변동으로 인한 당기 및 전기 손익과 순자산에 미치는 영향(법인세효과 반영전)은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 10% 상승시 10% 하락시 손 익 순자산 손 익 순자산 당 기 전 기 2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적손실을 경감시키는 수단으로써 거래처의 신용도 검토 및 충분한 담보를 수취하는 정책 등을 채택하고 있습니다. 연결실체의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 신용위험은 위험관리위원회에 의하여 매년 검토되고 승인된 거래한도에 의하여 통제됩니다. 한편, 당기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 금융자산 범주 계정과목 장부금액 최대노출금액 공정가치측정금융자산 파생상품자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가로측정하는금융자산 현금및현금성자산 단기금융자산 매출채권 단기대여금 미수금 미수수익 보증금 장기금융상품 장기대여금 장기미수금 장기미수수익 장기보증금 합 계 또한, 당기말 현재 연결실체가 제공한 금융보증과 관련한 신용위험의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 금융보증부채 최대노출금액 재개발, 재건축사업 분양자 및 조합원 주택금융 개인대출 SOC사업및민간투자사업 종속기업 보증제공 기타 합 계 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 각 분할신설회사 및 분할존속회사는 분할 전의 분할되는 회사 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 이에 따라 분할전의 분할회사의 금융보증 및 대여약정과 관련한 신용위험이 포함되어 있습니다. 3) 유동성위험연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.당기말 현재 금융자산 및 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다. (금융자산) (단위: 백만원) 구 분 1년미만 1년이상 2년미만 2년이상 합 계 현금및현금성자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 단기금융상품 매출채권 단기대여금 미수금 미수수익 보증금 장기금융상품 장기대여금 장기미수금 장기미수수익 장기보증금 파생상품자산 합 계 (금융부채) (단위: 백만원) 구 분 1년미만 1년이상 2년미만 2년이상 합 계 매입채무 미지급금 임대보증금 미지급비용(주1) 리스부채 단기차입금 유동성장기부채 사채 장기차입금 장기미지급금 장기임대보증금 장기리스부채
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금융보증계약 및 자금보충약정(주2) 합 계 (주1) 이자지급관련 현금흐름은 각 차입금 및 사채의 현금흐름에 포함하였습니다. (주2) 상법 제530조의 9 제1항 및 분할계획서의 연대책임 조항에 따라 분할 전의 분할회사 보증에 대하여 연대보증책임을 부담하고 있습니다. 상기 금융자산의 만기분석은 할인하지 아니한 계약상 만기금액(대손충당금 차감 전 금액임)에 기초하여 작성되었으며, 금융부채의 만기분석은 해당 금융부채로부터 발생하는 이자를 포함하여 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.[파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황]가. 파생상품계약 체결 현황1) 연결실체는 외화거래에 대한 환율변동위험 및 이자율변동위험을 회피하기 위한 목적으로 1건의 통화스왑계약을 체결하였으며, 보고기간 종료일 현재 계약 종료되었습니다. (당기말) (원화단위: 백만원, 외화단위: 천외화금액) 구분 계약실행일 계약종료일 외화금액 계약금액 수취이자율 지급이자율 (전기말) (원화단위: 백만원, 외화단위: 천외화금액) 구분 계약실행일 계약종료일 외화금액 계약금액 수취이자율 지급이자율 매매목적 2) 연결실체는 원화차입에 대한 이자율변동위험을 회피하기 위한 목적으로 3건의 이자율스왑계약을 체결하고 있는바, 보고기간 종료일 현재 그 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 백만원, 외화단위: 천외화금액) 구분 계약실행일 계약종료일 대상원금 수취이자율 지급이자율 매매목적 매매목적 현금흐름위험회피 3) 보고기간 종료일 현재 파생상품별 평가내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 백만원) 구 분 매매목적 현금흐름변동위험 회피 (주1) 평가이익 평가손실 자산 부채 자산 부채 통화스왑 이자율스왑 합 계 (주1) 미래 예상거래의 현금흐름변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있으며 전액 위험회피에 효과적인 부분에 해당합니다.(전기말) (단위: 백만원) 구 분 매매목적 평가이익 평가손실 자산 부채 통화선도 통화스왑 옵션 소유주분배예정자산부채집단으로 재분류 중단영업손익으로 재분류 합 계 나. 기타약정사항 당기말 현재 연결실체의 주요 기타약정사항은 다음과 같습니다. 1) 연결실체는 호주 Millmerran Power Partners의 지분 및 후순위채권 인수를 위하여 설립한 밀머란에스피씨㈜의 재무출자자에게 풋옵션을 제공하고 있습니다. 2) 연결실체는 청진이삼프로젝트㈜의 주주인 디오네랜드마크(유), 디아스랜드마크㈜및 DB금융투자㈜와 청진이삼프로젝트㈜ 주식 매매 등에 따라 지급되는 각각의 금원을 상호 이전하고 정산일(2024년 3월 23일)에 해당 주식의 공정가액과 청산가격의 차이를 정산하여 정산금액이 (+)인 경우에는 투자자가 연결실체에게, 정산금액이 (-)인 경우에는 연결실체가 투자자에게 지급하는 스왑 계약을 체결하였습니다. 3) 연결실체는 우리은행을 대리은행으로 하는 대주단과 체결한 프로젝트금융 약정에따라 종속회사인 포승그린파워(주)가 우리은행에 개설한 계좌와 지배회사가 보유한 포승그린파워(주)의 주식에 질권이 설정되어 있습니다. 또한 프로젝트를 진행하며 가입한 운영보험에 보험근질권이 설정되어있으며, 프로젝트의 주요계약인 투자계약, REC 매매계약, 책임연료구매대행계약 등에 대하여는 계약상 연결실체의 모든 권리(계약상의 지위를 포함)를 담보목적으로 양도하는 양도담보가 설정되어 있습니다. 이와 더불어 공장재단(건물, 구축물, 기계장치)에 근저당권 설정이 되어 있습니다.한편, 연결실체는 2022년 1월 25일에 포승그린파워㈜의 우선주주가 보유한 우선주를 USD 22,550,000로 매입 등을 할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다. 4) 연결실체가 발행한 무보증 공모사채(당기말 현재 9,450억원)의 사채관리계약서는 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산처분 제한, 지배구조변경 제한 등 조항을 포함합니다. 상기 조항을 위반하는 경우, 기한 이익의 상실 가능성이 있습니다. 5) 연결실체는 당기말 현재 서울터널㈜ 등 SOC 사업법인의 보유주식을 재무적출자자에게
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매도할 수 있는 매도청구권(풋옵션) 약정을 보유하고 있습니다.6) 연결실체는 미국 Kraton Corp.의 합병을 위한 인수계약을 체결하였습니다. 인수 대상은 Kraton Corp. 주식 100%이며 연결실체는 Kraton Corp. 인수를 위하여 미국에 DLC US Holdings, Inc. 및 그 종속회사인 DLC US, Inc.를 설립하였습니다.DLC US, Inc.는 DL케미칼㈜로부터 받게 될 자본금과 자체 차입을 통해 Kraton Corp.을 역합병하여 합병후 존속회사는 Kraton Corp.입니다. 본 합병은 2022년 3월15일 완료 되었습니다. □ 주요 자회사 [시장위험과 위험관리] 가. 자본위험관리 DL이앤씨㈜(연결)의 자본관리의 주 목적은 DL이앤씨㈜(연결)의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하는 것입니다. DL이앤씨㈜(연결)는 경제환경의 변화에 따라 자본구조를 수정하고 이에 따라 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하는 데, 이와 관련한 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 변경사항은 없습니다.한편, DL이앤씨㈜(연결)는 자본관리지표로 자기자본순차입금비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 차입금총계 차감: 현금및현금성자산 순차입금 자본총계 자기자본순차입금비율 나. 금융위험관리DL이앤씨㈜(연결)는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 가격위험, 환율변동위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. DL이앤씨㈜(연결)의 위험관리는 DL이앤씨㈜(연결)의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 DL이앤씨㈜(연결)가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 한편, DL이앤씨㈜(연결)는 환위험과 같은 특정위험을 회피하기 위하여 파생금융상품을 이용하고 있습니다.1) 시장위험DL이앤씨㈜(연결)의 활동은 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 따라서 이자율과 외화위험을 관리하기 위해 통화선도 등을 포함한 다양한 파생상품계약을 체결하고 있습니다.시장위험에 대한 노출정도는 민감도 분석에 의하여 보완되는 위험기준 가치평가(Value-at-risk: VaR)에 의하여 측정됩니다. 시장위험에 대한 DL이앤씨㈜(연결)의 위험노출정도 또는 위험을 관리하고 측정하는 방식에는 변경이 없습니다. 가) 이자율위험 DL이앤씨㈜(연결)는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. DL이앤씨㈜(연결)는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 통화스왑계약 등을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.한편, 변동이자율로 차입한 차입금으로 인하여 DL이앤씨㈜(연결)는 아래와 같이 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 당 기 위험노출 차입금(주1) (주1) 회계기간에 노출된 일수의 비율로 계산하여 환산된 금액입니다. DL이앤씨㈜(연결)는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 상기 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당기 손익과 순자산에 미치는 영향(법인세효과 반영전)은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 1% 상승시 1% 하락시 손 익 순자산 손 익 순자산 당 기 나) 가격위험DL이앤씨㈜(연결)는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, DL이앤씨㈜(연결)는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않으므로, 주가가 변동하더라도 당기의 손익에 미치는 영향은 크지 않을 것입니다.다) 환율변동위험 DL이앤씨㈜(연결)는 외화로
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표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 파생상품계약을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 환율변동위험에 노출된 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 자 산 부 채 DL이앤씨㈜(연결)는 내부적으로 환율변동으로 인한 환율변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 상기 자산, 부채에 적용되는 환율이 10% 변동시 환율변동으로 인한 당기 손익과 순자산에 미치는 영향(법인세효과 반영전)은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 10% 상승시 10% 하락시 손 익 순자산 손 익 순자산 당 기 2) 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 DL이앤씨㈜(연결)에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. DL이앤씨㈜(연결)는 채무불이행으로 인한 재무적손실을 경감시키는 수단으로써 거래처의 신용도 검토 및 충분한 담보를 수취하는 정책 등을 채택하고 있습니다. DL이앤씨㈜(연결)의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 신용위험은 위험관리위원회에 의하여 매년 검토되고 승인된 거래한도에 의하여 통제됩니다. 한편, 당기말 현재 DL이앤씨㈜(연결)가 보유하고 있는 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 금융자산 범주 계정과목 장부금액 최대노출금액 공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품 상각후원가로측정하는금융자산 현금및현금성자산 단기금융자산 매출채권 단기대여금 미수금 미수수익 보증금 리스채권 상각후원가측정금융자산 장기금융상품 장기매출채권 장기대여금 장기미수금 장기미수수익 장기보증금 장기리스채권 합 계 또한, 당기말 현재 DL이앤씨㈜(연결)가 제공한 금융보증과 관련한 신용위험의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 금융보증부채 최대노출금액 민간사업 재개발, 재건축사업 분양자 및 조합원 주택금융 개인대출 SOC사업 등 합 계 3) 유동성위험 DL이앤씨㈜(연결)는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. DL이앤씨㈜(연결)의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.당기말 현재 금융자산 및 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다. (금융자산) (단위: 백만원) 구 분 1년미만 1년이상 2년미만 2년이상 합 계 현금및현금성자산 공정가치측정금융자산 단기금융상품 매출채권 단기대여금 미수금 미수수익 보증금 리스채권 상각후원가금융상품 장기금융상품 장기매출채권 장기대여금 장기미수금 장기미수수익 장기보증금 장기리스채권 합 계 (금융부채) (단위: 백만원) 구 분 1년미만 1년이상 2년미만 2년이상 합 계 매입채무 미지급금 임대보증금 미지급비용(주1) 리스부채 단기차입금 유동성장기부채 사채 장기차입금 장기매입채무 장기미지급금 장기임대보증금 장기리스부채 파생상품부채 금융보증및자금보충약정 합 계 (주1) 이자지급관련 현금흐름은 각 차입금 및 사채의 현금흐름에 포함하였습니다. 상기 금융자산의 만기분석은 할인하지 아니한 계약상 만기금액(대손충당금 차감 전 금액임)에 기초하여 작성되었으며, 금융부채의 만기분석은 해당 금융부채로부터 발생하는 이자를 포함하여 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 DL이앤씨㈜(연결)가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. [파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황]가. 파생상품계약 체결 현황DL이앤씨㈜(연결)가 가입한 파생금융상품은 통화선도, 옵션 등이며, DL이앤씨㈜(연결)는 파생금융상품의 계약에 따라 발생된 권리와 의무를 공정가액으로 평가하여 자산과 부채로 계상하고, 동 계약으로부터 발생한 손익은 발생시점에 당기손익으로
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인식하고 있습니다.다만, 위험회피를 목적으로 하는 경우, 특정위험으로 인한 자산/부채 및 확정계약의 공정가액의 변동위험을 회피하는 계약관련 회계처리 시 공정가액 위험회피 회계처리와 현금흐름 위험회피 회계처리를 적용하고 있습니다. 통화선도의 공정가액은 거래금융기관이 제공한 평가내역을 이용하였으며 환변동보험은 가중평균선도환율을 적용하여 평가하였습니다.1) 통화선도 계약 DL이앤씨㈜(연결)는 외화거래에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 한국스탠다드차타드은행 등과 총 38건의 통화선도계약을 체결하고 있는 바, 보고기간 종료일 현재 그 내역은 다음과 같습니다. (당기말) (원화단위: 백만원, 외화단위: 천외화금액) 구 분 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 계약환율 계약건수 매매목적 KRW USD 매매목적 KRW EUR 매매목적 USD SGD 매매목적 CNY USD 매매목적 EUR KRW 2. 보고기간 종료일 현재 파생상품별 평가내역은 다음과 같습니다.(당기말) (단위: 백만원) 구 분 매매목적 평가이익 평가손실 자산 부채 통화선도 옵션 합 계 3. 계약기간 만료일 예상되는 손익구조 통화선도.jpg 통화선도 나. 기타 옵션계약 등 관련사항 당기말 현재 DL이앤씨㈜(연결)의 주요 기타약정사항은 다음과 같습니다. 1) DL이앤씨㈜(연결)는 오산세마 공동주택개발사업과 관련하여 재무적 투자자를 위한 풋옵션을 제공하고 있습니다.2) DL이앤씨㈜(연결)가 발행한 무보증 공모사채의 사채관리계약서는 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산처분 제한, 지배구조변경 제한 등 조항을 포함합니다. 상기 조항을 위반하는 경우, 기한 이익의 상실 가능성이 있습니다.3) DL이앤씨㈜(연결)는 당기말 현재 덕송내각고속화도로㈜의 보유주식을 재무적출자자에게 매도할 수 있는 매도청구권 약정을 보유하고 있으며, 2021년 05월 31일 체결한 주식양수도계약에 의거하여 주식 양도인에게 콜옵션을 제공하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 □ DL㈜ 및 주요 종속회사 가. 연구개발활동의 개요 및 연구개발 담당조직1) 주요 종속회사 ● DL케미칼㈜DL케미칼㈜는 대전광역시 유성구에 대덕연구소를 설립하여 운영하고 있습니다. 국내 최초 mPE 상업화, 국내 최초 PB 기술 상업화, 국내 최초 미국 시장 독자 기술 수출 등 한국 석유화학 산업 발전에 이정표를 달성해 왔으며, 이와 관련하여 각 사업부별 연구 조직은 유기적으로 연구를 진행 중에 있습니다.당사 연구소에서는 PE, PB, EPO 제품과 관련하여 신규제품 및 Grade 개발, 기술지원 업무를 진행하고 있습니다. 추가적으로 합성고무 및 미래 사업의 지속적 개발을 통해 각 분야에서 시장을 선도하기 위한 연구개발활동에 힘쓰고 있으며, 앞으로도 미래를 선도하는 화학 기업을 목표로 고부가가치 최첨단 기술개발에 지속적으로 매진할 것입니다. 연구개발 담당조직은 아래와 같습니다. 연구개발 담당조직.jpg 연구개발 담당조직 ● DL모터스㈜ 연구개발 담당조직 및 주요 연구내용은 아래와 같습니다. 조직명 주요 연구 내용 기술연구소(기업부설연구소) 자동차부품 기술연구 - 자동차부품 선행연구(모듈제품, 신소재, 신공법) - 신규개발부품에 대한 고객사와 공동 연구 - 자동차부품 기술전략 및 신제품 개발계획 수립/관리 - 금형설계, 고객사 신규수주금형 제작 및 설계원가 대응 - 고객사 기술 5 STAR 심사 준비 및 대응 - 자동차부품 개발(Guest 설계, 신규제품 이벤트 대응) - 공정합리화 및 설비 Lay Out의 개발 및 개선 ● Cariflex PTE.LTD.연결실체는 종속회사인 Cariflex Netherlands B.V.를 통해 Isoprene Monomer를 원재료로 음이온 중합반응을 이용한 2nd Generation Latex, New polymerization 등의 제품 또는 기술을 개발하고 있습니다.연구개발 담당조직은 아래와 같습니다. 연구개발 담당조직 .jpg 연구개발 담당조직 나. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제75기 제74기 제73기 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁
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용 역 비 기 타 연구개발비용 계 (정부보조금) 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액] ※ 상기 금액은 연결기준으로 작성되었습니다.※ 전기 내역에는 중단영업 손익으로 분류된 금액이 포함되어 있습니다. 다. 연구개발 실적 1) 주요 종속회사● DL케미칼㈜ (1) 2021년 완료과제 연구과제명 수행기간 연구내용 비 고 스페셜티 신규 제품 개발 스페셜티 신규 제품 개발 2건 자체 (2) 2020년 완료과제 연구과제명 수행기간 연구내용 비 고 스페셜티 신규제품 개발 스페셜티 신규제품 개발 자체 (3) 2019년 완료 과제 연구과제명 수행기간 연구내용 비 고 PE 신규 제품 개발 PE 신규 제품 개발 2건 자체 스페셜티 신규 제품 개발 스페셜티 신규 제품 개발 2건 자체 가) 2021년 진행과제 연구과제명 수행기간 연구내용 비 고 신규제품 개발 (2GL) 2011 ~ 현재 자체 □ 주요 자회사 가. 연구개발 조직 1) 연구개발 활동을 전담으로 수행하는 회사별 조직은 아래와 같습니다. 회사명 조직명 주요 연구 내용 DL이앤씨㈜ 주택기술개발원(기업부설연구소) 건축기술지원팀 - 건축구조/재료 분야 연구개발 계획 수립 및 수행- 기술검토지원/자문 및 안전진단- TK 및 공공 공사, 개발사업 수주지원- 외부기술용역- 기술교육/품질점검 스마트에코팀 - 건축환경설비 분야 연구개발계획 수립 및 수행- 기술검토 지원/자문- TK 및 공공 공사 등 수주지원- 외부기술용역- 건축환경연구센터 운영 주택공법팀 - 기술개발과제 적용성 검토 및 실용화- 주거성능향상 요소기술 개선 - 시공기술 표준 제정 및 개정- 신공법/신자재 적용 검토- 현장시공 기술지원 융합기술팀 - 스마트홈 상품차별화 기술개발(센서, IoT, 서비스로봇)- 스마트컨스트럭션 기술 개발(드론, Computer Vision, AI, 장비자동화)- 스마트컨스트럭션 현장 기술지원 2) 상기 조직 이외에 연구개발 활동을 수행하는 회사별 조직은 아래와 같습니다. 회사명 조직명 주요 연구 내용 DL이앤씨㈜ 토목/주택/플랜트사업본부 데이터혁신팀 - 다양한 내부 데이터 통합/연결 - 현업 과제 수행에 데이터 활용 - 데이터 기반의 의사결정 - 성과공유과제 관리 - 지식재산권 관련 업무 지원- DL 라이브러리 운영 및 기술정보 관리 토목엔지니어링팀 - 토목분야 기술지원/자문 및 안전진단- 토목분야 TK 및 대안설계 관리/설계지원- 토목분야 기술용역 수행- 대덕연구소 환경실험실 운영 토목핵심기술개발팀 - 토목 구조/재료, 지반, 기초, 수공기술 및 토목환경 분야 연구개발 계획수립 및 수행- 토목분야 기술 DB 구축 주택BIM팀 - Machine Learning 최적화 설계(Generative Design)- 설계 자동화- BIM Convergence(하자검출, 품질확보, 공정, 기성관리 등)- IoT 데이터 수집 및 분석- 신기술 발굴 및 현업 적용 주택설비팀/주택전기팀/주택설계팀 - 기술개발과제 적용성 검토 및 실용화- 신기술 현장적용- 산업재산권(설비/전기 특허 및 디자인) 발굴 및 적용- 시공기술 표준 제정 및 개정- 현장시공 기술지원 상품개발팀 - 상품 기획 및 개발업무- 산업재산권(디자인) 발굴 및 적용- 프로젝트 개발/관리업무- 브랜드 개발/관리업무 공정설계팀 - 기술개발과제 수행- 산업재산권 관리(플랜트 관련 특허)- 보유기술 사업화 및 상용화- 설계업무 표준화 및 전산화 플랜트토건팀/사업준비팀 - 시공기술 지원 및 DB 구축- 시공기술 공법 개발- 시공기술 표준 제정 및 개정 플랜트 신사업팀 - 신사업 상용기술 및 미래 유망기술 분석 - 신사업 관련 핵심기술 발굴 및 검토 - 신사업 관련 특허출원 및 관리 - 신사업 관련 기술동향 조사 및 분석 나. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제1기 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 (정부보조금) 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액] ※ 상기
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연구개발비용에는 판관비에 반영된 연구개발비와 당사의 연구개발 부서의 연구개발 소요비용 및 설계비가 포함되어 있습니다. 다. 연구개발 실적DL이앤씨㈜(연결)은 'Off-Site Construction 기반 공동주택 생산시스템 혁신기술개발' 외 다수의 연구개발실적을 보유하고 있습니다. ※상세 현황은 '상세표-5. 연구개발 실적_주요 자회사 및 주요 자회사의 종속회사' 참조 7. 기타 참고사항 □ DL㈜ 및 주요 종속회사 가. 사업부문 현황 구 분 회사 주요 제품 및 서비스 주요 고객 사업 내용 제조부문 석유화학제품 석유화학 화합물질 및 제품,석유화학 사업개발 투자 ㈜대림피앤피, 여천NCC㈜ PB, PE, FILM, IRL 등 석유화학제품 제조 및 판매 자동차부품 DL모터스㈜ 자동차부품 현대트랜시스㈜,현대자동차㈜, 현대위아㈜ 외 자동차부품 제조 및 판매 에너지부문 IPP 지분투자,기타발전업 등 DL에너지㈜, 포승그린파워㈜, 영주에코파워㈜, 코크레인에스피씨㈜, 에코원에너지㈜, DL에너지글로벌㈜해외 현지법인(3개사)- DE NILES, LLC- DE Cochrane SpA- DL Energy America, Inc. 전력생산(신재생에너지 등)경영컨설팅(발전소 등 개발) 전력거래소,호주 National Electricity Market 등 전력생산, 판매(신재생에너지 등),경영컨설팅(민자발전사업 개발) 투자 및 기타부문 투자 DL㈜ 지주회사 종속/관계회사 지주회사업무 및 지분투자, CI로열티 등 관광/레저 글래드호텔앤리조트㈜, 에이플러스디㈜, 송도파워㈜ 객실/골프장 등 국제/국내 여행사 등 관광호텔/골프장 운영 부동산 임대 등 DL㈜, 청진이삼자산관리㈜, 청진이삼프로젝트㈜ 오피스/상가 등 기업체, 종로구청 등 오피스 임대, D타워 상가 임대/관리, 위탁관리 나. 사업부문 요약 재무현황1) 부문수익 및 이익 당기 및 전기 연결실체의 영업수익 및 영업이익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다. (당 기) (단위: 백만원) 구 분 제조 에너지 투자 및 기타 조정 및 제거 합 계
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 단기금융상품의 감소 2. 단기대여금의 감소 3. 장기금융자산의 감소 4. 장기대여금의 감소 5. 임차보증금의 감소 6. 관계기업주식의 처분 7. 유동성기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 8. 기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분 9. 당기손익-공정가치금융자산의 처분 10. 토지의 처분 11. 건물의 처분 12. 기계장치의 처분 13. 차량운반구의 처분 14. 기타유형자산의 처분 15. 건설중인자산의 처분 16. 정부보조금의 수령 17. 투자부동산의 처분 18. 무형자산의 처분 19. 리스 인센티브 수령 20. 합병으로 인한 순현금흐름 21. 매각예정자산의 처분 22. 단기금융상품의 증가 23. 단기대여금의 증가 24. 장기금융상품의 증가 25. 장기대여금의 증가 26. 임차보증금의 증가 27. 관계기업주식의 취득 28. 기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득 29. 당기손익-공정가치금융자산의 취득 30. 토지의 취득 31. 건물의 취득 32. 구축물의 취득 33. 기계장치의 취득 34. 차량운반구의 취득 35. 기타유형자산의 취득 36. 건설중인자산의 취득 37. 투자부동산의 취득 38. 무형자산의 취득 39. 지배력 획득으로 인한 순현금증감 40. 지배력 상실에 따른 순현금증감 41. 복구원가의 지출
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II. 비유동부채 1. 리스부채 2. 순확정급여부채 3. 기타비유동부채 4. 충당부채 부 채 총 계 인수한 순자산 장부금액 46. 중단영업(1) 연결실체는 당기에 DL이앤씨㈜ 인적분할로 인한 분배시점의 분배대상 자산 및 부채와 인식된 미지급배당금의 차이를 중단영업처분이익으로 인식하였습니다.(주석 48) 전기에는 분할신설회사인 DL이앤씨㈜의 손익과 전기중 매각 완료된 삼일씨엔에스㈜와 디엔에이모터스㈜의 관련 영업에 대한 손익을 중단영업으로 분류하였습니다.(당 기) (단위: 백만원) 구 분 DL㈜ 매출액 매출원가 매출총이익 판매비및관리비 영업이익(손실) 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 지분법손익 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 중단영업 처분손익 중단영업 처분 관련 법인세비용 중단영업당기순이익 분기순이익의 귀속 지배기업소유주지분 비지배지분 (전 기) (단위: 백만원) 구 분 DL이앤씨㈜ 삼일씨엔에스㈜ 디엔에이모터스㈜ 합 계 매출액 매출원가 매출총이익 판매비및관리비 영업이익(손실) 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 지분법손익 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 중단영업 처분손실 중단영업 처분 관련 법인세비용 중단영업순이익(손실) 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업소유주지분 비지배지분 (2) 전기 중 중단영업 활동에서 발생한 현금흐름은 다음과 같습니다.(전 기) (단위: 백만원) 구 분 DL이앤씨㈜ 삼일씨엔에스㈜ 디엔에이모터스㈜ 합 계 영업활동으로 인한 순현금흐름 투자활동으로 인한 순현금흐름 재무활동으로 인한 순현금흐름 합 계 47. 종속기업의 처분 연결실체는 전기 중 종속기업인 삼일씨엔에스㈜와 디엔에이모터스㈜를 처분하였습니다.(1) 종속기업 처분대가의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 전기 현금 및 현금성 자산으로 수취한 대가 (2) 지배력을 상실한 날 처분 대상 종속기업의 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 삼일씨엔에스㈜ 디엔에이모터스㈜ 유동자산 현금 및 현금성 자산 단기금융상품 매출채권및기타채권 재고자산 기타유동자산 비유동자산 장기금융상품 장기매출채권및기타채권 유형자산 무형자산 사용권자산 기타비유동자산 유동부채 매입채무및기타채무 리스부채 충당부채 기타유동부채 비유동부채 장기매입채무및기타채무 리스부채(비유동) 순확정급여채무 장기충당부채 기타비유동부채 처분한 순자산 장부금액 합계 (3) 종속기업 처분으로 인한 손실은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 전기 처분대가의 공정가치 차감: 처분 관련 부대비용 처분한 순자산의 장부금액 비지배지분 처분손실 (4) 종속기업 처분으로 인한 순현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 전기 현금 및 현금성 자산으로 수취한 대가 차감 : 현금 및 현금성자산 처분액 순현금흐름 48. 인적분할 및 소유주분배예정 자산 부채 (1) 기업분할연결실체는 2021년 1월 1일을 분할기일로 하여 인적분할의 방법으로 DL이앤씨㈜를신설하며, 물적분할의 방법으로 DL케미칼㈜을 신설하고, 분할존속회사는 DL㈜로 결정하였습니다. 인적분할에 의한 분할신설회사 부문과 관련된 손익은 중단영업으로표시하였으며, 비교표시된 재무제표는 재작성되었습니다. (2) 인적분할에 의한 분할신설회사 부문과 관련하여 전기말에 소유주분배예정자산(부채)집단으로 분류한 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 금액 처분자산 집단 유동자산 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권및기타채권 계약자산 매각예정자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 재고자산 파생상품자산 비유동자산 장기금융상품 장기매출채권및기타채권 관계기업및공동기업주식 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 유형자산 투자부동산 무형자산 사용권자산 이연법인세자산 자산총계 처분자산 집단 내 부채 부 채 유동부채 매입채무및기타채무 계약부채 리스부채 단기차입금및유동성장기부채 당기법인세부채 파생상품부채 금융보증부채 하자보수충당부채 기타충당부채 선수금 기타유동부채 비유동부채 장기매입채무및기타채무 차입금및사채 리스부채 순확정급여부채 기타충당부채
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파생상품부채 기타비유동부채 부채총계 (3) 중단영업으로 분류된 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당 기 전 기 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 지분법손익 중단영업처분이익 세전 중단영업손익 법인세비용 세후중단영업손익 (4) 중단영업으로부터의 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당 기 전 기 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 총현금흐름 (5) 연결실체는 인적분할과 관련하여 주주에게 분배할 소유주분배예정자산ㆍ부채의 공정가치에 대해 전기말에 미지급배당금 3,832,202백만원을 인식하였습니다. 해당 금액은 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 따른 추정치와 평가모형을 사용하여 산정한 금액을 기초로 결정되었습니다. 해당 공정가치 측정에 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 구분 가정값 할인율 영구성장률 매출액증가율 주요 가정에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. 구분 할인율 영구성장률 0.5%p 증가 0.5%p 감소 0.5%p 증가 1%p 증가 미지급배당금의 증가(감소) (6) 연결실체는 분배시점의 분배대상 자산 및 부채와 인식된 미지급배당금의 차이를 중단영업처분이익으로 인식하였습니다. (단위: 백만원) 구 분 금 액 분할 사업부문 공정가치(A) 분할 사업부문 장부금액(B) 분할 사업부문 비지배지분(C) 분할 사업부문 기타포괄손익누계액(D) 중단영업처분이익(A+B+C+D) 49. 보고기간후 사건(1) 연결실체는 2022년 1월 이사회에서 DL이앤씨㈜ 보통주 및 우선주 발행주식 1% 내외 수준의 주식 장내 매수를 승인하였습니다. (2) 연결실체는 2022년 2월 25일 연결실체 내 디렉스폴리머(유)에 대하여 점접착물 제조공장 건설 및 사업을 위한 투자 목적으로 24,124백만원의 현금출자를 승인하였습니다. (3) 연결실체의 공동기업인 여천NCC(주) 3공장에서 2022년 2월 11일 사고가 발생하여 관계 정부기관으로부터 작업 중지 명령을 받아 제3사업장의 가동을 중지하였습니다. 동 사고는 재무제표의 수정을 요하지 않는 후속사건에 해당하며 이에 대한 자세한 사항은 여천NCC㈜가 2022년 2월 14일 공시한 주요사항 보고 "영업정지"를 확인하시기 바랍니다.(4) 연결실체는 2022년 3월 11일 Kraton과 합병을 위한 조건이 모두 충족 또는 면제되었음을 상호 확인하였으며 2022년 3월 15일 합병을 완료하였습니다. 50. 재무제표 재작성연결실체는 인적분할시 관련 미실현손익의 실현 여부에 대한 내용으로 2023년 2월 17일에 한국회계기준원에 정규질의를 접수하였습니다. 지난 2023년 6월 15일 수령한 관련 정규질의회신 결과에 근거하여 과거 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간(75기)부터 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간(76기)까지의 연결재무제표에 포함된 오류를 발견하고, 정보이용자에게 보다 투명한 정보 제공을 위해 해당 회계연도에 수정이 필요한 회계처리(법인세 회계처리, 연결 조정 회계처리)를 반영하여 연결재무제표를 재작성 하였습니다. (1) 연결재무상태표 (단위: 백만원) 구 분 정정 전 정정 후 자산 비유동자산 관계기업및공동기업주식 유형자산 투자부동산 이연법인세자산 자 산 총 계 부채 비유동부채 이연법인세부채 부 채 총 계 자본 지배기업의 소유주지분 기타불입자본 이익잉여금 기타포괄손익누계액 비지배지분 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 (2) 연결손익계산서 및 연결포괄손익계산서 (단위: 백만원) 구 분 정정 전 정정 후 매출액 매출원가 매출총이익 판매비및관리비 영업이익 기타수익 지분법투자손익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 계속영업당기순이익 당기순이익 지배기업소유주지분 비지배지분 기타포괄손익 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 지분법자본변동 당기총포괄손익 지배기업 소유주지분 비지배지분 계속영업 보통주 기본 및 희석주당이익 36,393원 29,365원 계속영업 우선주 기본 및 희석주당이익 37,052원 30,024원 (3) 연결자본변동표상기와 같은 수정사항으로
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인하여 변동된 연결자본변동표상 계정과목과 관련 금액들도 정정하였습니다. (4) 연결현금흐름표상기와 같은 수정사항으로 인하여 변동된 연결현금흐름표상 계정과목과 관련 금액들도 정정하였습니다.(5) 주석상기와 같은 수정사항으로 인하여 변동으로 인한 주석사항들도 정정하였습니다. 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 DL 주식회사 감사대상 사업연도 2021년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 과거 감사경험 및 회사와 산업에 대한 전반적 이해를 바탕으로 감사절차의 범위와 시기 등을 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 연중감사, 내부회계관리제도 설계평가 및 운영평가, 전산감사 일 명 명 중요 계정잔액 및 공시내용에 대하여 질문, 분석적절차, 표본점검(문서검증, 재계산 등), 내부회계관리제도 감사 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 본사 실사(입회)대상 현금, 미사용어음ㆍ수표, 보관 유가증권 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 견질어음수표확인서 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 감정평가 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2021년 05월 11일 감사위원회 3인감사인 2인 대면회의 연간 회계감사 일정 계획.기타 감사계획단계 필수 커뮤니케이션 사항 2021년 08월 11일 감사위원회 3인감사인 2인 대면회의 재무제표 감사계획, 내부회계관리제도 감사계획 2021년 11월 10일 감사위원회 3인감사인 2인 대면회의 재무제표 감사계획, 커뮤니케이션 사항 2022년 02월 24일 감사위원회 3인감사인 2인 대면회의 핵심감사사항 등 주요 논의사항내부회계관리제도 감사 진행 상황기타 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항 2022년 03월 17일 감사위원회 3인감사인 2인 서면 감사종료단계의 커뮤니케이션 2023년 07월 28일 감사위원회 3인감사인 2인 서면 재감사 결과 보고
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II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 1) 자산관리자에 관한 사항 가. 회사명 및 사업목적 등 구 분 주자산관리자 명 칭 신용보증기금 설립연월일 1976년 6월 1일 대 표 자 최 원 목 본점소재지 대구광역시 동구 첨단로 7 (대표전화1588-6565) 목 적 사 업 1. 기금은 다음 각호의 업무를 행한다. 1) 기본재산의 관리2) 신용보증3) 경영지도4) 신용조사 및 신용정보의 종합관리5) 구상권의 행사6) 신용보증제도의 조사연구7) 제1호 내지 제6호의 업무에 부수되는 업무로서 금융위원회의 승인 을 얻은 업무2. 기금은 제1항의 업무외에 재보증업무 및 유동화회사보증업무와 "중소기업 진흥에 관한 법률"의 규정에 따른 중소기업매출채권보험업무를 행할 수 있다. 3. 제2항의 규정에 의한 중소기업매출채권보험업무 집행과 그 회계처리 등은 "중소기업 진흥에 관한 법률" 및 동법시행령에서 정하는 바에 따른다. 자본금(출자금등) 주식발행 않는 비영리 법인으로 해당사항 없음 주요주주(출자자등) 주식발행 않는 비영리 법인으로 해당사항 없음 2) 사업의 내용 가. 영업개황□ 신용보증ㅇ 일반보증 : 기업이 사업상 필요로 하는 자금의 융통을 원활히 하고, 상거래에 따른 기업의 자금부담을 낮추기 위하여 물적담보가 부족한 기업에 대하여 신용보증을 지원합니다.* 대출, 제2금융, 지급보증, 사채, 납세, 어음보증 등 11종류ㅇ 유동화회사보증 : 기업의 자금난 완화 및 자본시장 안정화를 위해 유동화회사가 개별회사의 회사채 등을 매입하여 발행하는 유동화증권에 대한 신용보증을 지원합니다.□ 보증연계투자: 신용보증을 이용하고 있는 기업의 유가증권(주식, 전환사채, 신주인수권부사채)을 인수하여 기업에 필요한 투자자금을 지원합니다.□ 창업기업지원: 창업상담부터 창업 후 자금지원, 컨설팅서비스까지 맞춤형 서비스를 제공합니다.(창업상담 → 창업스쿨 → 창업자금보증 → 창업기업컨설팅)□ 신용정보 종합관리: 보증기업의 신용정보를 수집ㆍ분석하여 체계적으로 종합관리합니다.□ 신용보험: 중소기업이 정상적인 상거래에서 취득하게 된 매출채권 및 받을어음을 보험에 가입하고 매출채권을 회수하지 못하게 되거나 어음의 부도발생시 손실을 보상하는 제도입니다.□ 산업기반신용보증(SOC보증) : SOC 민간투자사업자가 금융기관으로부터 대출을 받거나 사회기반시설채권을 발행할 경우 신용보증을 지원함으로써 사회기반시설 확충 및 국민생활의 편익을 증진합니다.□ 경영지도: 중소기업의 생산성 향상과 경쟁력 제고를 위한 각종 경영컨설팅 및 기업연수를 지원합니다.□ 중소기업팩토링: 신용보증기금이 상거래 매출채권을 매입하면서 판매기업에 자금을 제공하고, 채권 만기일에 구매기업으로부터 대금을 회수하는 제도로, 중소기업의 조기 자금조달을 지원하며 연쇄부도 방지를 위한 안전망을 제공합니다. 나. 주요사업 (단위 : 백만원) 사업구분 2018년 결산 2019년 결산 2020년 결산 2021년 결산 2022년 결산 2023년 예산 신용보증금융지원 중소기업매출채권보험계정 사회기반시설 민자사업지원 다. 사업비 현황● 2022년도 실적- (산업금융지원) 기업의 원활한 자금 조달과 경쟁력 강화를 위해 보증대위변제 13,830억원, 구상권관리 473억원, 경영지도 140억원, 보증연계투자 558억원, 이차보전지원 463억원, 팩토링금융 596억원, 신용정보 32억원, 기타 사업비 1,003억원 집행- (신보IT운영) 시스템 개발 및 유지보수 등을 위해 IT운영비 164억원 집행- (매출채권보험지원) 중소기업 경영안전망 구축을 위해 사업비 565억원, 인건비 243억원, 경상운영비 45억원을 집행- (민자사업지원) 사회기반시설사업을 영위하는 민자사업자 지원을 위해 사업비 4억원, 기금운영비 90억원, 자금운용에 11,924억원을 집행● 2023년도 계획- (산업금융지원) 기업의 원활한 자금 조달과 경쟁력 강화를 위해 보증대위변제 32,673억원, 구상권관리 1,017억원, 경영지도 161억원, 보증연계투자 565억원, 이차보전지원 630억원, 팩토링금융 594억원, 신용정보 23억원,
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기타 사업비 1,112억원 집행계획- (신보IT운영) 시스템 개발 및 유지보수 등을 위해 IT운영비 160억원 집행계획- (매출채권보험지원) 중소기업지원 강화를 위한 경영 안전망 확대 및 고객 친화적 보험환경 조성을 위해 사업비 833억원, 인건비 250억원, 경상운영비 56억원을 집행 계획- (민자사업지원) 사회기반시설사업을 영위하는 민간사업자 지원을 위해 사업비 159억원, 기금운영비 105억원, 자금운용에 7,438억원 집행 계획 라. 재무에 관한 사항 [단위 : 백만원] 구분 2018년 결산 2019년 결산 2020년 결산 2021년 결산 2022년 결산 자산 유동자산 투자자산 일반유형자산 사회기반시설 무형자산 기타 비유동자산 자산총계 부채 유동부채 장기차입부채 장기충당부채 기타 비유동부채 부채총계 순자산 기본순자산 적립금 및 잉여금 순자산조정 순자산총계 부채비율 마. 임원 및 직원 현황 가) 임원 현황 [2022년 04월 18일 기준] 직 위(당연직여부) 성 명(한자, 성별) 생년월일(출신) 임기 학 력 경 력 상임기관장(선임직) 최 원 목(崔元睦) 79년 중앙대 사범대학 부속고 졸업83년 고려대 경영학과 졸업89년 서울대 행정대학원 행정학 석사99년 英 버밍엄대 대학원 금융경제학 석사 18. 05월 금융결제원(사) 상임감사14.12월 아시아개발은행(ADB) 상임이사13. 04월 기획재정부 기획조정실장12. 01월 대통령실 경제금융비서관 및 국정과제1비서관 상임감사(선임직) 권 기 형(權奇亨) 78년 계성고 졸업86년 연세대 행정학과 졸업 16.01월 우리에프아이에스(주) 대표이사13.04월 (주)우리은행 부행장12.12월 (주)우리은행 IB사업단 상무 상임이사(선임직) 한 영 찬(韓榮燦) 83년 군남고 졸업 88년 전남대 경영학과 졸업 94년 고려대 경영학 석사 21. 9월 신용보증기금 서울서부영업본부장21. 2월 신용보증기금 충청영업본부장20. 2월 신용보증기금 호남영업본부장 상임이사(선임직) 조 충 행 (趙忠行) 81년 공주고 졸업 89년 홍익대 독어독문학과 졸업 21. 3월 금융위원회 금융공공데이터담당관16. 10월 금융위원회 행정인사과 팀장12. 1월 금융위원회 서민금융과, 은행과 사무관 전무이사(선임직) 심 현 구(沈鉉九) 84년 관악고 졸업90년 고려대 국어국문학과 졸업20년 계명대 핀테크비지니스학 석사 21. 2월 신용보증기금 서울서부영업본부장20. 2월 신용보증기금 대구경북영업본부장19. 7월 신용보증기금 인재경영부 본부장 상임이사(선임직) 이 성 주(李成柱) 84년 성원고 졸업91년 학국외대 독일어학과 졸업 21. 7월 신용보증기금 서울동부영업본부장20. 2월 신용보증기금 부산경남영업본부장19. 7월 신용보증기금 경영기획부 본부장 상임이사(선임직) 이 주 영(李周映) 85년 광성고 졸업89년 중앙대 경영학과 졸업19년 호서대 경영학 석사23년 호서대 경영학 박사 19. 7월 신용보증기금 비서실장21. 2월 신용보증기금 경영기획부 본부장22. 1월 신용보증기금 서울서부영업본부 본부장 비상임이사(선임직) 홍 동 호(洪東昊) 79년 경기고 졸업83년 서울대 경제학과 졸업85년 서울대 행정학 석사 17. 1월 한국거래소 상임감사위원13. 9월 駐日한국대사관 경제공사12. 2월 기획재정부 정책조정관리관 비상임이사(선임직) 신 순 철(申順澈) 79년 대전여상 졸업02년 학국방송통신대 경영학과 졸업04년 성균관대 경영학 석사 18. 3월 (사)한국중소벤처무역협회 비상임감사17. 3월 (주)전주페이퍼 감사14. 1월 (주)신한은행 부행장보 비상임이사(선임직) 박 정 훈 (朴正勳) 96년 독일 괴팅겐대 법학박사89년 서울대 대학원 법학석사81년 서울대 법학과 졸업77년 경북고 졸업 18. 8월 국가경찰위원회 위원장97. 3월 서울대학교 법학전문대학원 교수89. 3월 서울 민사지방법원 판사 비상임이사(선임직) 박 순 철(朴順哲) 10년 성균관대 대학원 법학박사90년 서울대 대학원 법학석사87년 서울대 법학과 졸업83년 남강고 졸업 21. 2월 박순철 법률사무소 대표변호사20. 8월 서울남부지방검찰청
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검사장20. 1월 의정부지방검찰청 검사장 비상임이사(선임직) 김 공 회(金功會) 95년 동산고(인천) 졸업02년 서울대 경제학과 졸업05년 서울대 경제학 석사16년 英런던대 경제학 박사 20. 4월 대통령 직속 정책기획위원회 위원17. 3월 경상대학교 교수15. 7월 한겨례신문사 경제사회연구원 연구위원 비상임이사(선임직) 박 미 혜(朴美惠) 97년 창원여고 졸업04년 연세대 법학과 졸업 20. 11월 경상남도 고문변호사19. 9월 법제처 법령해석심의위원회 위원16. 5월 법무법인 믿음 대표변호사 비상임이사(선임직) 이 상 원(李相沅) 84년 영일고 졸업88년 연세대 경제학91년 연세대 경제학석사05년 美오레곤대 MBA 20. 4월 교육부 차관보19. 4월 국민경제자문회의 지원단장17. 9월 기재부 예산실 복지예산심의관 나) 임직원 현황 구분 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년1/4분기 임원 기관장 상임 정원 상임 현원 비상임 이사 상임 정원 상임 현원 비상임 감사 상임 정원 상임 현원 비상임 기타 상임임원 정원(A) 정규직 일반정규직 정원 계(B) (별도정원) (탄력정원) 현원 계 전일제 단시간 무기계약직 정원 계(C) (별도정원) (탄력정원) 현원 계 전일제 단시간 임직원 총계 (A+B+C) 구분 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년1/4분기 여성현원 합계 임원 정규직 구분 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년1/4분기 비정규직 기간제 전일제 단시간 계 정규직전환 전환계획(D) 전환실적(E) 전환비율(E/D) 기타 소속외인력 파견 용역(민간) 사내하도급 계 정규직전환 전환계획(F) 전환실적(G) 전환비율(G/F) 자회사 구분 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년1/4분기 연수직 공통공개기준 ㅇ 임원(기관장, 이사, 감사) : 법령 또는 기획재정부로부터 승인·통보받은 정원 기준ㅇ 정규직 : 일반정규직과 무기계약직을 포함하며, 임원을 제외한 인력(지사 및 해외조직에서 근무중인 직원포함)* 정규직(일반정규직) : 정규직 근로자 중 무기계약직을 제외한 인력* 정규직(무기계약직) : 계약이 무기한으로 정년이 보장되는 근로자로 비정규직에서 전환된인력과 무기계약직으로 직접 채용한 인력* 임용후 인력을 기준으로 작성, 따라서 인턴등 임용전 인력은 제외되며, 수습 직원도 임용후 수습인력만 해당됨* 임금피크제 별도정원, 탄력정원 포함ㅇ 소속외인력 : 공공기관이 직접 고용하지 않고 파견·용역·사내하도급 등의 형태로타 업체(용역업체·파견업체) 소속이면서 동 기관에 근무하는 인력 기관 세부 작성기준 ㅇ 여성현원의 정규직 인원 중 25.5명은 '6개월 이상 육아휴직중인 자' 및 '산전후휴가에 이어 3개월 이상 육아휴직중인 자'임(여성 정규직 총 현원 899명) 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 가. 유동화자산의 추심, 관리 및 처분 등 (자산관리위탁계약 제 5 조) [자산관리위탁계약서]제 5 조 (유동화자산의 추심, 관리 및 처분 등) (1) 자산관리자는 유동화자산의 조건에 따라 유동화자산의 원리금 등을 추심하여 자산관리계좌에 입금하거나 입금되도록 하여야 하며, 한국예탁결제원에 전자등록된 사채의 경우 한국예탁결제원으로 하여금 유동화자산인 사채에 관한 원리금을 직접 자산관리계좌로 입금하도록 조치하여야 한다. 자산관리자는 유동화자산에 대하여 자산관리자가 직접 취득하는 금원이 있는 경우 이를 즉시(늦어도 회수사실을 확인한 날로부터 3영업일 이내에) 자산관리계좌에 입금하여야 한다. 자산관리자는 자산관리위탁계약이 해지 또는 해제된 이후에도 유동화자산의 원리금 등을 수령하는 경우에는 그 수령한 금원을 즉시(늦어도 회수사실을 확인한 날로부터 3영업일 이내에) 자산관리계좌에 입금하여야 한다. (2) 자산관리자는 채무자가 유동화자산인 사채, 대출채권 또는 추가 발행사채의 원리금 지급의무를 이행하지 않거나 사채인수계약 대출약정, 또는 추가 발행사채 인수계약상의 사채, 대출채권 또는 추가 발행사채의 기한의 이익
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상실사유가 발생한 경우 및 원리금 지급의무의 이행이 현저히 곤란하다고 판단되는 경우 자신의 고유재산에 속하는 동일한 종류의 자산을 추심하는 경우에 적용되는 업무방법서 기타 내부지침에서 정한 것과 동일한 기준에 따라 유동화자산을 보전 또는 추심하기 위하여 법적으로 허용되는 일체의 수단을 강구하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다. (3) 채무자 또는 한국예탁결제원의 입금착오, 자동이체 오류, 전산상 오류 등의 사유로 추심된 금원이 자산관리계좌에 입금되지 아니한 때에는 자산관리자는 즉시(늦어도 그 사실을 알게 된 날의 익영업일 이내에) 이를 자산관리계좌에 입금하여야 한다. (4) 자산관리자가 제1항 또는 제3항의 의무이행을 지체하는 경우에는 미입금된 금액에 5영업일이 경과한 날로부터 입금이 완료되는 날까지의 기간에 대하여 신용보증기금이 신용보증기금법령에 근거하여 정한 손해금률을 적용하여 산출한 지연손해금을 가산하여 지급하여야 한다. (5) 자산관리자는 채무자 등에 대하여 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산절차, 회생절차, 국제도산절차의 신청, 기업구조조정촉진법, 채권금융기관의 기업구조조정업무 운영협약 또는 채권은행협의회 운영협약(향후 이들 협약을 대체하여 제정되는 이와 유사한 협약을 포함함) 등에 따라 주채권은행에 대하여 부실징후기업 관리절차 개시를 신청하는 때 또는 법원의 해산명령 또는 해산판결이 있거나 신용회복지원협약에 따른 신용회복지원절차 등(합병, 회사분할, 사적 화의, 사적 구조조정 등 채권자로서의 권리행사가 필요한 경우를 모두 포함한다)이 개시되거나 기타 이와 유사한 사유가 발생한 때(법률의 제정 또는 개정에 따라 이와 유사한 절차가 시행되는 경우 그 절차를 포함한다) 위탁자를 대리하여 채권신고 등 채권자로서의 모든 권리를 행사하고 권리행사에 수반하는 의무를 이행하여야 한다(대출채무자 또는 사채 발행회사에 대한 기업구조조정 절차에서 위탁자를 대리하여 채무조정안 또는 신규 자금지원안 등 찬성 여부, 손실분담확약 체결 여부, 채권매수청구권 행사 여부 등 해당 절차에 수반하는 채권자로서의 모든 권리에 대하여 행사 여부를 결정하고 그에 따른 관련 절차 및 의무를 이행하는 것을 포함한다). 다만, 이 경우 자산관리자가 위탁자를 대리하여 의결권을 행사함에 있어서는 신용보증기금의 사전 동의를 받아야 한다. (6) 자산관리자는 선순위 유동화사채의 원리금 및 신용공여은행에 대한 신용공여 원리금(원리금 중 이자는 신용보증계약 제8조 제1항 제2호의 정상이자만을 말하며, 연체이자는 포함되지 않는다)의 상환이 완료된 후 아직 추심되지 아니한 유동화자산이 있는 경우 업무수탁자 및 신용보증기금의 사전 동의를 얻어 잔여 유동화자산을 처분(대물변제를 포함한다)할 수 있다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산의 조건(잔존원금, 만기, 이자율, 연체여부 등)을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되, 위탁자가 선정하는 회계법인의 평가액을 기준으로 할 수 있다. 자산관리자가 본항에 따라 유동화자산을 처분한 경우 그 처분대상이 된 유동화자산의 명세, 평가금액, 처분가격, 유동화자산의 인수인 등이 구체적으로 기재된 처분내역서를 처분을 위한 계약체결일로부터 10영업일 이내에 자금관리자, 업무수탁자 및 신용보증기금에게 제출하여야 한다. (7) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 채무자를 대신하여 매년 신용평가회사에 유동화자산에 대한 신용평가등급의 정기평가를 의뢰하는 등 유동화자산의 신용등급에 대한 사후관리 업무를 수행한다. 다만, 자산관리자는 위 업무를 유동화증권을 인수하는 각 인수기관에 위임할 수 있다. (8) 자산관리자는 신용공여약정에 따른 신용공여한도액의 부족으로 위탁자가 (i) 자금관리위탁계약 제3조 제8항의 지급채무를 이행할 수 없거나, (ii) 자금관리위탁계약 제3조 제8항에 따른 지급채무의 이행으로 인하여 자금관리위탁계약 제3조 제2항 제1호 내지 제10호의 지급채무를 이행할 수 없는 경우로서 신용공여약정 제3조 제3항에 의한 신용공여한도액의
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증액이 필요한 경우, 신용보증기금에게 신용보증계약상 신용보증원금의 증액 및 이에 관한 증액보증서 발급을 요청하여야 한다. (9) 자산관리자는 제8항에 따라 신용보증계약 제11조 제2항에 의한 신용보증기금의 증액보증서가 발급되는 경우 신용공여은행에게 신용공여약정 제3조 제3항에 의한 신용공여한도액의 증액을 통지하여야 한다. 나. 유동화자산의 구분관리 (자산관리위탁계약 제 4 조) [자산관리위탁계약서]제 4 조 (유동화자산의 구분관리) (1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금 등 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 한다. (2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. 다. 자산관리계좌의 관리 (자금관리위탁계약 제 3 조) [자금관리위탁계약서]제 3 조 (자산관리계좌의 관리) (1) 자금관리자는 자산관리계좌를 이 계약에서 정하는 바에 따라 관리ㆍ운용 및 처분하여야 한다. (2) 자금관리자는 다음 각 호에 의한 항목의 지급을 위하여 필요한 경우 또는 자산관리자 또는 위탁자의 자금지급요청이 있을 경우(단, 제1호 및 제6호는 자산관리자 또는 위탁자의 자금지급요청이 있는 경우에 한한다) 위탁자를 대리하여 해당 소요자금을 매 유동화사채 분기 종료일에 다음 각 호의 우선순위에 따라 자산관리계좌에서 인출하여 지급하여야 한다. 다만, 자금관리자는 유동화사채 발행일에 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 매매대금과 신용보증기금 보증수수료 중 신용보증계약에 따라 유동화사채 발행일에 지급되어야 하는 금원을 유동화사채 발행일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하고, 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용(자산유동화 관련 법률자문료, 회계법인 등에 대한 실사수수료, 신용평가기관 등에 대한 제반 자문료 및 수수료, 주관회사에 대한 인수수수료, 주관회사가 대지급한 유가증권발행분담금과 상장 및 등록수수료 등을 포함한다)을 유동화사채 발행일로부터 3영업일 이내에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 하며, 다음 각 호 중 어느 항목의 지급기일이 유동화사채 분기 중(유동화사채 분기 종료일을 제외한다)에 도래하는 경우에는 해당 소요자금을 그 우선순위에 따라 공제하여 두었다가 해당 지급기일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 한다. 1. 위탁자가 자산유동화법 제22조의 업무를 영위함에 따라 납세의무를 지는 법인세 및 기타 조세 2. 유동화자산의 양수와 관련하여 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 양도대금 및 관련 비용 3. 신용보증계약 및 유동화사채보증계약에 따라 신용보증기금에 지급하여야 하는 보증수수료 4. 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용 5. 위탁자가 자산관리위탁계약에 따라 자산관리자에게 지급하여야 하는 자산관리수수료 기타 자산유동화와 관련하여 자산관리자에게 지급하여야 할 제반 수수료 및 비용, 자산관리위탁계약 제2조 제4항에 따른 업무위탁이 있는 경우 위탁자가 자산관리위탁계약에 따라 지급하여야 하는 수수료 및 비용, 위탁자가 업무위탁계약에 따라 업무수탁자에게 지급하여야 할 수수료 및 제비용, 그리고 위탁자가 이 계약에 따라 자금관리자에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용과 신용공여약정에 따라 신용공여은행에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용(본호의 각 수수료 및 비용 사이에는 우선 순위가 없으며 동등한 지급 순위를 가진다) 6. 다음 각 목의 부대비용. 다음 각 목의 부대비용 사이에는 우선순위가 없으며 동등한 지급순위를 가진다. 가. 유동화사채의 신용평가기관에 지급하여야 하는 수수료 나. 회계감사인에게 지급하여야 하는 수수료 및 기타 비용 다. 자산관리자, 업무수탁자 및 자금관리자가 자산관리위탁계약, 업무위탁계약 또는 이 계약에 의한 업무수행을 위하여 법률자문을 받는 경우 변호사에 지급하여야 하는 자문료 및 기타 비용 라. 유동화자산의
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추심비용 마. 기타 우발적으로 발생한 비용 7. 제8호 및 제10호 이외에 선순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 금원 8. 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자 9. 위탁자가 제5조에 의하여 신용공여약정에 따라 차입한 자금의 원리금. 다만, 본호에서 신용공여금의 이자는 신용보증계약 제8조 제1항 제2호 소정의 정상이자를 말하며, 이자, 원금의 순으로 지급한다. 10. 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금 11. 신용공여은행의 신용공여와 관련하여 신용보증기금이 신용보증계약에 따른 보증채무를 이행한 경우 위탁자가 신용보증기금에 지급하여야 하는 구상금 등의 지급채무(신용보증기금 관련법령에 근거하여 신용보증기금이 정한 율에 의한 손해배상금, 신용보증기금의 보증채무이행에 소요된 비용 및 이와 관련하여 신용보증기금이 취득한 권리의 보전, 이전 및 행사에 소요된 비용 기타 신용보증기금의 구상권 등 채권의 회수를 위하여 소요된 비용을 포함한다) 및 신용보증계약에 따른 위약금, 손해배상금 기타 신용보증계약에 따라 신용보증기금에 지급하여야 할 일체의 금원 12. 신용보증기금이 유동화사채보증계약에 따른 보증채무를 이행한 경우 위탁자가 신용보증기금에 지급하여야 하는 구상금 등의 지급채무(신용보증기금 관련법령에 근거하여 신용보증기금이 정한 율에 의한 손해배상금, 신용보증기금의 보증채무이행에 소요된 비용 및 이와 관련하여 신용보증기금이 취득한 권리의 보전, 이전 및 행사에 소요된 비용 기타 신용보증기금의 구상권 등 채권의 회수를 위하여 소요된 비용을 포함한다) 및 유동화사채보증계약에 따른 위약금, 손해배상금 기타 유동화사채보증계약에 따라 신용보증기금에 지급하여야 할 일체의 금원 13. 위탁자가 제5조에 의하여 신용공여약정에 따라 차입한 신용공여금 채무와 관련하여 신용보증계약 제10조 제1항의 소정의 연체이자와 정상이자의 차액 및 기타 제5호 및 제9호 이외에 위탁자가 신용공여은행에게 지급하여야 하는 금원 14. 위탁자가 일시적 자금차입에 따라 지급하여야 하는 원리금, 수수료 기타 금원 15. 제16호 및 제17호 이외에 후순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 금원 16. 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자 17. 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금 18. 제14조 제1항에 따른 청산비용의 예치 19. 신용보증계약, 유동화사채보증계약 및 위탁자의 정관에 따라 신용보증기금에 출연하여야 하는 금원 20. 위탁자의 사원에게 지급할 배당금 (3) 제2항에도 불구하고 신용보증기금이 유동화사채보증계약에 따라 보증채무를 이행한 금원은 선순위 유동화사채의 원리금 상환을 위해서만 인출하기로 한다. (4) 자금관리자는 신용보증기금의 동의를 얻은 위탁자 또는 자산관리자의 별도의 지시가 없는 한, 제2항, 제3항, 제9항의 지급 및 제4조에 따른 여유자금의 운용 기타 자산유동화계획에 따른 자금 지출 이외의 목적으로 자산관리계좌에서 자금을 인출하거나 자금관리자가 위탁자에 대하여 보유하는 채권을 자동채권으로 하여 자산관리계좌의 자금을 상계할 수 없으며, 제2항 각 호, 제3항 및 제9항의 지급을 완료하고도 남는 잔여재산이 있는 경우 자금관리자는 이를 위탁자의 사원에게 위탁자의 정관에 따른 순위와 비율로 지급한다. (5) 제2항 제1호 내지 제10호 항목의 지급이 완료된 후에 자금관리자는 위탁자의 요청이 있을 경우 지급할 당시 위탁자가 보유하는 자산으로써 제2항 제11호부터 그 이후의 항목에 대하여 대물변제 할 수 있다. 이 경우 대물변제의 평가금액과 관련하여서는 자산관리위탁계약서 제5조 제6항을 준용한다. (6) 위탁자는 자산관리계좌를 양도하거나 질권 기타 담보권의 목적으로 할 수 없다. (7) 자금관리자는 위탁자의 자산관리계좌를 관리?운용함에 있어 필요한 경우
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자금관리자의 수신시스템과 연계된 전산시스템에 의한 입출금 방식을 이용할 수 있다. 다만, 동 전산시스템의 설치, 운영 및 이용에 있어서 자금관리자는 보안상의 선관주의의무를 다하여야 한다. (8) 위탁자는 자금관리자가 자산관리계좌에 대하여 지급통제권한을 보유하도록 하여야 한다. (9) 제2항의 지급순위에도 불구하고, 대출채무자 또는 사채 발행회사에 대하여 기업구조조정촉진법, 채권금융기관의 기업구조조정업무 운영협약 또는 채권은행협의회 운영협약(향후 이들 협약을 대체하여 제정되는 이와 유사한 협약을 포함함) 등에 따른 절차가 개시되는 경우로서 자산관리위탁계약 제5조 제5항에 따라 위탁자가 대출채무자 또는 사채 발행회사에 대한 채무조정안 또는 신규 자금지원안 등에 찬성하거나 채권매수청구권을 행사하지 않는 등으로 인하여 (i) 대출채무자 또는 사채 발행회사에 대한 신규 신용공여 의무를 부담하게 되거나, (ii) 채무조정안 또는 신규 자금지원안 등 반대채권자의 채권매수청구권 행사에 따른 반대채권매수 의무를 부담하게 되거나, (iii) 손실분담확약에 따른 주채권은행에 대한 손실분담금채무를 부담하게 되는 등 일정한 금전 지출이 필요한 경우, 위탁자 또는 자산관리자의 자금지급요청에 따라 자금관리자는 위탁자를 대리하여 해당 소요자금을 자산관리계좌에서 인출하여 지급하여야 한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 가. 유동화자산의 구분관리 (자산관리위탁계약 제 4 조) [자산관리위탁계약서]제 4 조 (유동화자산의 구분관리)(1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금 등 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 한다.(2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. 나. 여유자금의 운용 (자금관리위탁계약 제 4조) [자금관리위탁계약서]제 4 조 (여유자금의 운용)(1) 자금관리자는 자산관리계좌의 잔액이 해당 유동화사채 분기 중 지급하여야 하는 제3조 제2항 제1호 내지 제10호에 해당하는 금원의 105%를 초과하는 경우 그 초과금액(이하 “여유자금”이라 한다)을 다음의 방법으로 운용하여야 한다. 이 경우 자금관리자는 만기와 환금성을 고려하여 적절하게 분산 투자하는 등 유동화사채 소지자의 권익이 최대한 보호되도록 신의성실의 원칙에 따라 공정하게 운용하여야 한다. 1. 유효신용등급 AAA인 금융기관이 취급하는 양도성예금증서, MMDA, MMF, 적금, 정기예금 및 환매조건부채권(RP) 2. 국채 및 유효신용등급 AAA인 지방채 3. 공공기관의 운영에 관한 법률에 의한 공공기관이 발행하는 유효신용등급 AAA인 채권 4. 유효신용등급 AAA인 회사채 또는 신용등급 A1인 기업어음증권(CP) 5. 유효신용등급 AAA인 금융기관에 대한 Call Loan (2) 제1항에 따라 여유자금을 운용한 상품이 신용평가등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 자금관리자는 그로부터 15일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다. 단, 시장 상황의 급격한 변화 등으로 인해 자금관리자가 해당 상품을 15일 이내에 처분하는 것이 불가능하거나 위탁자에게 현저하게 불리하다고 합리적으로 인정되는 때에는 자금관리자는 그 처분을 유예할 수 있다. (3) 자금관리자는 다음 비율을 한도로 하여 여유자금을 동일 상품에 운용할 수 있다. 1. 제1항 제1호, 제2호 및 제5호의 경우: 운용가액 합계액의 100% 2. 제1항 제3호의 경우: 운용가액 합계액의 80% 3. 제1항 제4호의 경우: 운용가액 합계액의 30% (4) 제3항의 규정에 불구하고 자금관리자는 동일인 및 그 계열회사(독점규제 및 공정거래에 관한 법률이 규정하는 동일한 기업집단에 속하는 회사를 말한다)가 발행하는 제1항 제4호의 상품에
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여유자금 운용가액 합계액의 20%(계열회사의 경우 25%)를 초과하여 운용할 수 없다. (5) 제1항에 의한 현금의 운용은 제3조 제2항의 지급에 필요한 자금이 해당 지급일의 직전 영업일까지 확보될 수 있도록 운용대상의 만기를 정하여야 한다. (6) 본조에 의한 여유자금의 운용은 자금관리자가 위탁자를 대리하여 위탁자의 명의로 수행한다. 자금관리자는 여유자금의 운용에 관한 장부를 작성ㆍ보관하고 위탁자와 자산관리자에게 매월 1회 여유자금 운용과 적격 운용대상에 관한 정보를 제공하여야 하며, 위탁자가 여유자금의 운용에 관한 시정을 요구하는 경우에는 특별한 사정이 없는 한 이에 응하여야 한다. 다. 대체자산관리업무 및 기타 업무 (업무위탁계약 제 16 조) [업무위탁계약서]제 16 조 (대체자산관리업무 및 기타 업무) (1) 업무수탁자는 자산관리자에게 자산관리위탁계약 제13조 제1항 각 호에 정한 사유가 발생하거나 위탁자가 자산관리위탁계약의 목적을 달성할 수 없다고 합리적으로 판단한 때에는 위탁자를 대리하여 자산관리위탁계약을 해지하고, 대체자산관리자를 선정하여야 한다. (2) 대체자산관리자의 대체자산관리업무 수행에 관해서는 자산관리위탁계약이 정하는 바를 준용하기로 하되, 수수료 지급에 관해서는 위탁자 및 신용보증기금과 별도로 협의하여 정하기로 한다. (3) 위탁자는 자산유동화법 시행령 제4조 제3항에 따라 업무수탁자를 유동화자산양도계약서, 자산관리위탁계약서, 업무위탁계약서, 신용공여약정서, 신용보증계약서, 자산관리위탁계약 제6조 제1항에 의하여 자산관리자가 보관 및 관리하는 서류의 사본 등 각종 서류를 보관 및 관리할 관리책임자로 지정한다. 업무수탁자는 금융위원회 또는 유동화사채 소지인의 요구가 있는 때에는 위 각 서류를 열람하게 하여야 한다. (4) 업무수탁자는 유동화사채의 투자자들의 권익 및 위탁자의 이익을 보호하기 위하여 자산관리위탁계약에 따른 자산관리자에 대한 각종 통지, 요청 및 시정요구, 손해배상의 청구, 각종 협의 및 승낙, 동의, 유동화자산 양도계약에 따른 각종 승낙 및 동의, 자산관리자의 자산관리현황 파악 등과 관련하여 필요한 위탁자의 권한을 행사한다. (5) 업무수탁자는 위탁자가 발행한 유동화사채와 관련하여 그 소지인 기타 발행과 관련된 계약의 당사자로부터 어떠한 통지를 받은 경우 이를 위탁자 및 자금관리자에게 즉시 전달한다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 가. 자산관리자의 약정사항 (자산관리위탁계약 제 11 조) [자산관리위탁계약서]제 11 조 (자산관리자의 약정사항) (1) 자산관리자는 위탁자에 대하여 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다. 1. 자산관리자는 이 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관계법령을 준수한다. 2. 자산관리자는 이 계약이 해지되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자 및 업무수탁자가 요구하는 모든 서류를 위탁자 및 업무수탁자 또는 그 지정하는 자에게 인도하여야 한다. 3. 자산관리자는 유동화자산 기타 위탁자의 재산과 관련하여 제3자와의 분쟁이 발생하고 이로 인하여 유동화자산에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있다고 판단되거나 소송이 제기된 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 한다. 4. 자산관리자는 제8조 제6항에 따라 신용평가기관에 유동화사채의 정기 및 수시 등급 평정을 위한 자료(이하 “신용평가 기초자료”라 한다)를 제출하는 경우에는 다음 각 목의 사항을 준수한다. 가. 신용평가 기초자료의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 없고, 중요사항의 기재 또는 표시가 누락되어 있지 아니할 것 나. 신용평가 기초자료를 이용하는 자로 하여금 중대한 오해를 일으키는 내용이 기재 또는 표시되어 있지 아니할 것 다. 신용평가 기초자료의 기재사항에 대하여 상당한 주의를 다하여 직접 확인?검토할 것 (2) 자산관리자는 다음 각 호의 행위를 하여서는 아니된다. 1. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 신용보증기금의 사전 서면 동의 없이 유동화자산의 양도, 담보제공 등 기타 일체의
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처분행위를 하여서는 아니되며, 신용보증기금의 동의 없이 조기상환을 요구할 수 없다. 2. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 신용보증기금의 동의 없이는 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제할 수 없고 유동화자산에 대한 연대보증인을 변경하거나 연대보증계약을 해제 또는 해지할 수 없다. 자산관리자가 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제하고자 하는 경우(채무자의 유동화자산에 대한 조기상환권 행사시 조기상환수수료를 협의 조정하는 경우를 포함한다) 또는 연대보증인을 변경하거나 연대보증계약을 해제 또는 해지하고자 하는 경우에는 사전에 필요한 자료를 첨부하여 신용보증기금의 동의를 요청하여야 한다. 3. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 양도된 유동화자산과 관련하여 업무수탁자의 동의없이 위탁자의 권리를 침해하는 어떠한 행위도 하여서는 아니된다. 4. 자산관리자는 추심한 금원을 다른 용도로 유용하여서는 아니된다. 5. 자산관리자는 이 계약에 의하여 위탁자, 자금관리자 또는 업무수탁자에게 제출하거나 제공하여야 하는 보고서, 자산관리업무에 관한 자료 및 정보를 적시에 제공하여야 하며, 자산관리자가 제출, 제공하는 보고서, 자료 및 정보에 중요한 사항의 기재 또는 표시의 누락이 있거나 허위의 기재 또는 표시를 하여서는 아니된다.
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 구 분 주 요 업 무 참 여 기 관 담 당 자 부 서 직책 및 성명 전 화 번 호 공동대표주관회사 - 유동화증권의 발행을 위한 제반절차 진행- 유동화증권의 총액 인수 및 모집 한국투자증권(주)아이비케이투자증권(주)케이비증권(주)한양증권(주)대신증권(주)우리종합금융(주)유안타증권(주)신한투자증권(주)부국증권(주)현대차증권(주)유진투자증권(주)하이투자증권(주) 구조화금융1부Coverage1부SF1부금융시장부Coverage본부DCM부기업금융팀커버리지2부자본시장부기업금융팀Coverage팀기업금융팀 팀장 김민식부장 곽철수이사 이병선상무 권용진부장 김남현부장 조헌성상무 김인호부장 허성훈이사 김병헌팀장 이승영이사 강명진이사 곽경훈 자산실사,평가기관 - 유동화자산의 실사 및 평가 회계법인 한일 회계사 유재성회계사 백종배 신용평가회사 - 유동화 증권의 원리금 지급 능력 평가 나이스신용평가 실장 황상운수석연구원 서승기 한국기업평가 연구원 강지현 팀장 박종범 법률자문기관 - 자산유동화와 관련한 제반법률 검토 및 계약서작성 김앤장 법률사무소 변호사 김태엽 자산관리자 - 유동화 자산의 관리- 유동화자산 및 제반 - 서류의관리 신용보증기금 유동화보증센터 팀장 김현정차장 이재원 업무수탁자 -유동화전문유한회사의 일반사무 주식회사 에스비에이드 기획총무팀 부장 이재윤 신용공여자 - 여유자금의 운용- 자금의 집행- 유동화증권 투자자의 권익 보호- 신용공여업무 중소기업은행 투자금융부 과장 한동우 신용공여에 관한부분보증기관 - 업무수탁자의 C/L에 대한 보증 신용보증기금 유동화보증센터 과장 박혜윤 2. 기타 - 해당사항 없음. 3. 부속명세서 - 해당사항 없음.