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시장의 성장은 지속될 것으로 예상되며, 특히 자동차의 편의성, 안정성, 주행성, 효율성 향상을 위한 자동차용 모터의 신규 개발 및 적용이 확대될 것으로 전망되므로, 페라이트 마그네트 수요도 지속적으로 증가할 것으로 판단됩니다. 또한 고성능페라이트 마그네트(XT grade : 12재)는 자동차 전장용과 가전용 모터의 소형화와 고효율화에 따라 수요가 증가할 것으로 판단됩니다. 마) 시장점유율 당사 페라이트 마그네트는 세계시장에서의 우수한 품질과 신뢰성으로 세계 유수의 자동차 전장부품업체 및 가전업체에 공급하고 있으며 최고의 품질로 호평받고 있습니다. 세계시장에서의 당사 점유율은 약 10~12% 정도로 추정하고 있으며, 국내(한국)시장에서는 30% 정도 점유하고 있습니다. (2023년 당사 추정기준) 주1) 자동차 전장부품용 페라이트 마그네트 수요량 : 120 천톤/年 cf) 세계 자동차 생산량 : 79.3 백만대/年 (한국자동차산업협회) 바) 경쟁사 동향 전세계 페라이트 마그네트 시장은 한국, 일본, 중국업체가 경쟁하고 있으며, 지배 우위업체는 일본의 TDK사와 Hitachi사 입니다. 일본업체는 초기 시장진입 성공에 따른 경쟁력을 바탕으로 전세계 수요처 현지에 생산기지를 다변화하여 저급에서 고급재질에 이르는 제품공급체계를 갖추고 있습니다. 또한 高특성 재질 제품을 지속적으로 개발하여 양산에 적용함으로써 고품질 우위전략으로 시장지배력을 유지해 가고 있습니다. 하지만 당사는 그 동안 꾸준한 영업활동으로 시장진입에 성공하였고 지속적인 연구개발활동과 생산공정의 개선을 통하여 XT(12)재 포함 高특성 제품의 양산화 등으로 일본업체 대비 동등 수준 또는 일부 비교 우위의 기술력으로 시장 점유율을 확대하고 있습니다. 아울러 지난 수년간 중국업체는 가격 경쟁력을 바탕으로 중국 내수시장 뿐만 아니라 한국시장 포함 주요 선진시장에서의 시장 점유율을 확대하고 있습니다. 사) 회사의 경쟁우위요소 유니온머티리얼(주)은 다양한 소재 제조 경험을 통하여 축적된 전문적인 자체기술을 이용하고 있으며 이 기술을 바탕으로 1991년 이래로 자동차 전장부품용 및 가전용에 적용되는 마그네트를 개발, 생산 및 판매하고 있습니다. 또한 당사는 고특성 페라이트 마그네트로 경쟁사의 12재에 상응하는 XT재질 자체개발로 자기특성의 우수성과 물리적인 특성(제품 강도 등) 발현능력 그리고 치수 관리능력과 함께 우수한 배향기술로 이미 국내 및 해외 유수의 Global 수요처로 부터 최고의 평가를 받고 있습니다. 상술한 바와 같은 품질 우수성과 기술력을 인정받아 Robert Bosch GmbH社 (이하 Bosch社)가 2년마다 각 부문별 최우수 Supplier에 수여하는 Best Supplier를 7회 연속 수상하였습니다. 이는 신뢰도(Reliability), 품질(Quality), 가격(Cost)을 비롯하여 납기 및 물류(Delivery)를 포함한 서비스(Service) 부문 등 여러 제반 항목을 엄격하게 평가하여 부문별로 가장 우수한 품질, 경쟁력 있는 가격, 적기 공급 및 즉시 응대 등을 제공한 공급업체에 수여하는 것으로, Best Supplier로 선정된 기업을 Bosch社의 미래 동반자로 선정하여 " Robert Bosch " 브랜드의 장기적인 이미지 제고를 위한 것이기도 합니다. 아울러 " Preferred Supplier " 선정 이후 Bosch社의 Reliable Partner이자 미래 동반자로서의 입지를 더욱 강화하고 있습니다. 또한 다른 주요 대형 고객사중 Window Regulator와 Door Systems 분야에서 Global Market Leader 인 Brose 社로 부터 2014년 " Supplier Competitiveness Award "를 수상하였으며, 2016년과 2017년에는 " Key Supplier Award "를 수상하여 Magnet 부문 1st Supplier로서 입지를 보다 더 강화하고 있습니다. 아울러 미래 동반성장을 위한 연구, 개발부문에서도 12재(XT Grade)를 제품 개발에 확대 적용하는 등 높은 관심과
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호응을 받고 있습니다. 2) 세라믹 사업당사의 세라믹(Ceramic) 사업은 더 세부적으로 절삭공구(Cutting Tool), 마그네트론 스템(Magnetron Stem), 수도밸브용 디스크(Faucet Disc), 기타 세라믹 제품 등으로 나눌 수 있습니다. 2-1) 절삭공구(Cutting Tool)가) 산업의 특성 절삭공구1.gif 절삭공구 절삭공구(세라믹).gif 절삭공구(세라믹) 절삭공구(써멧).gif 절삭공구(써멧) 공작기계나 기계장치를 이용하여 필요한 형상이나 조건으로 피삭체를 가공하기 위해서 사용되는 공구를 말합니다. 일반적으로 절삭공구라고 하면 범위가 매우 넓은데, 당사에서 제조 판매하는 것은 이 중에서도 공작기계에 장착되는 소모품으로서 각종 재질의 바이트 팁(Bite-Tip, Insert)과 이를 지지하는 각종 홀더(Holder)와 커터(Cutter)류 및 홀(hole) 가공용 공구입니다. 절삭공구의 전방산업은 자동차, 철강(Roll Maker), 항공, 일반기계공작 산업으로 볼 수 있으며, 비교적 안정적인 가격구조를 형성하고 있습니다.절삭공구 중에서 세라믹 인서트는 상대적으로 타 재질공구에 비해 고가이고 취급에 주의를 요하나 생산성을 높이는데 용이하기 때문에 전방산업의 생산성 증대 필요성이 커질수록 사용범위가 확대될 것으로 예상됩니다.나) 산업의 성장성절삭공구 부문은 비교적 부가가치가 높고 관련 산업인 공작기계, 자동차, 철강, 항공 등 연관산업이 지속적인 성장을 보이는 것은 물론, 당사 주력제품인 세라믹 인서트의경우 상대적으로 경쟁업체가 적고, 신규로 생산에 참여하는 업체가 거의 없어 지속적인 성장이 예상됩니다.다) 경기변동의 특성부품소재산업의 특성상 완제품 산업의 호황시에는 부품수급 불균형을 우려한 완제품생산업체들간의 재고비축 경쟁으로 실수요 이상의 발주가 이루어져 부품업체들의 가동율이 급증하게 되나, 불황시에는 불용재고 감축을 위한 최대한의 발주억제 정책으로 완제품 수요 감소폭보다 부품물동 감소폭이 더욱 커지게 됩니다. 라) 시장의 특성절삭공구 생산은 기본적으로 많은 투자가 필요한 장치산업이나 제품은 점점 소량 다품종으로 움직이고 있기 때문에 초기 사업단계에서 쉽사리 뛰어들기가 쉽지 않습니다. 또한, 거래처와의 유대관계나 시장정보 확보능력, 국내외 지점망 구축, Tooling Engineering 및 Technology 능력 확보 등은 신규사업 참여시 반드시 감안해야 할 요소로서 이에 대한 확보가 어려울 경우 신규사업 참여 자체가 실패할 가능성이 매우 높습니다. 마) 시장점유율(세라믹 인서트 기준)전세계 공구시장은 약 20조원(DEDALUS Consulting 자료)으로 추정되며, 이중 세라믹 Indexable 인서트의 시장규모는 약 1조원 규모로 추산됩니다. 당사 추정 시장점유율은 '23년 기준 국내 시장 약 35%, 전세계시장 약 2% 정도로 추정하고 있습니다.바) 경쟁사 동향공구 메이커 중 당사와 같은 세라믹 인서트를 만드는 회사는 10여개 정도입니다. Ceramtec, Kennametal, NTK, Kyocera, Sandvik, GreenLeaf 정도가 나름대로 제품의 구색을 갖추고 있고, 나머지는 일부 재질이나 규격만 생산하고 있습니다. 당사는 국내 구조세라믹 분야의 선두주자로서, 세라믹 인서트 팁에 대한 노하우와 기술력을 바탕으로 시장점유율을 지속적으로 확대해 나가고 있으며, 「CERABIT」라는 고유브랜드의 적극적인 홍보활동을 통해 당사 절삭공구 제품에 대한 고객신뢰를 구축해 나가고 있습니다. 사) 회사의 경쟁우위 요소세라믹 전문업체로서의 개발력과 기술력의 집중화를 도모할 수 있고, 세계적인 규모의 경쟁사와 달리 작은 조직으로서, 신규재질이나 신제품의 개발에 따른 의사결정이 빠르고 상대적으로 낮은 제조원가 등이 핵심적인 경쟁우위의 조건이라고 판단됩니다특히 세라믹 인서트 재종으로 보면 경쟁사들은 대략 5~10여종의 재질만을 생산하여적용영역이나 폭이 상대적으로 협소한데 반해 당사는 15종을 양산 판매 중에 있으며이것은 고객의 선택의 폭을 넓혀주고 모든 피삭체에 적용할 수 있는
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재질을 갖고 있다는 의미로 해석할 수 있습니다. 이것이 주요한 핵심 경쟁력 중에 하나로 판단됩니다. 이와 더불어 2011년 본격 생산과 판매에 들어간 휘스커 세라믹 절삭공구는 항공,발전부분에 중요한 부품이며 난삭재인 인코넬 등 Super alloy 절삭에 최적의 재질로 한국에서는 최초로 개발, 판매한 제품이며 전세계 난삭재 시장의 확대와 더불어 판매가 유망합니다. 또한, 전세계적으로 구축해 놓은 거미줄 같은 Sales Network은 안정적인 판매를 가능하게 하는 강점으로 판단됩니다. 무엇보다도 초경공구와는 달리 경쟁사가 적다는 것이 가장 큰 이점입니다. 초경공구의 시장은 전 공구(인서트) 시장의 70% 수준으로 추정하고 있습니다만, 수많은 업체가 경쟁하고 있는 Red Ocean 지역이라고 한다면,세라믹 인서트 시장은 비록 시장은 전 공구시장의 8% 내외로 작지만 경쟁이 상대적으로 약한 Blue Ocean 지역입니다. 2-2) 마그네트론 스템(Magnetron Stem)가) 산업의 특성 mstem.jpg M/stem Magnetron Stem Ceramic은 Magnetron을 만들기 위해 소요되는 부품이며 고온조건에서의 절연특성과 기밀성(진공을 만들기 위한)의 필요성에 따라 탄생한 제품입니다. 또한, Magnetron은 Microwave Oven에 장착되는 핵심부품으로 전자기파를 발생시켜 물 분자를 흔들어 열을 발생시키는 핵심부품입니다. 즉, MWO(전자레인지)가 Magnetron, Turn-table(구동 Motor+쟁반) 및 Housing으로 이루어졌다고 본다면, 이중 핵심적인 기술은 Magnetron의 제조기술이라고 할 수 있습니다. 상기 마그네트론의 품질특성을 좌우하는 것은 진공을 여하히 유지해주느냐 하는 소재의 기밀성과 내구성이라고 판단되고, 부품으로서의 Magnetron Stem의 내구성과 기밀성이라는 제품품질에도 큰 영향을 미치고 있어 매우 중요한 부품이라고 볼 수 있습니다.전방산업으로서의 전자레인지(MWO)의 영향이 큰 품목으로 전자레인지 한 대 생산과 Magnetron 1대 생산이 연관되어 있는 만큼 가전부문의 경기를 반영하는 품목이라 할 수 있습니다.나) 산업의 성장성공장 준공 이후인 '95년 하반기부터 국내업체를 대상으로 자체 기술력만으로 개발되어, 생산 및 판매가 이루어지고 있는 품목으로, 현재는 전세계 전자레인지 Maker인 LG, Samsung, Daewoo, Panasonic, Toshiba, Galanz, Midea 등 모든 업체에 판매를 하고 있으며, 동 품목의 세계 제일의 판매량 및 기술력이 인정되어 정부로부터 2002년에 「세계일류상품」을 수상하여 현재까지 유지하고 있습니다. 신흥시장의 수요증가를 감안할 때 전세계 시장성장률을 연간 4~5% 수준으로 전망하고 있습니다. 다) 경기변동의 특성부품소재산업의 특성상 완제품 산업의 호황시에는 부품수급 불균형을 우려한 완제품생산업체들간의 재고비축 경쟁으로 실수요 이상의 발주가 이루어져 부품업체들의 가동율이 급증하게 되나, 불황시에는 불용재고 감축을 위한 최대한의 발주억제 정책으로 완제품 수요 감소폭보다 부품물동 감소폭이 더욱 커지게 됩니다.라) 시장의 특성많은 투자가 필요한 장치산업으로 기존업체의 시장 장악력, 중국산 시장 진출로 저가시장 형성에 따른 이윤확보의 어려움, 다양한 기술력(소재기술+Metallization Technology+도금기술+열처리기술)의 필요 등 신규업체의 진입이 용이하지 않습니다. 대량사용물량으로서 장기적인 품질검증이 필요한 제품으로서 이미 시장을 장악하고 있고품질에 대한 신뢰를 받고 있는 기존업체를 대체하기 위해서는 수년간의 시간적, 금전적 투자가 불가피하기 때문입니다. 마) 시장점유율'23년도 기준 전세계 전자렌지용 마그네트론의 수요는 약 8천만개 수준이며, 당사의 시장점유율은 3% 수준입니다. 바) 경쟁사 동향경쟁의 정도도 약하고 과점적인 상태의 경쟁입니다. 전세계 7개 수요업체에 공급할 수 있는 생산업체는 세계적으로 Total 4개 업체에 불과합니다. 이중 경쟁관계가 될 수 있는 업체는
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한국전자재료(KEM) 정도이고, 나머지 중국업체 Kangwei와 은양은품질에서 한계를 노출하고 있습니다. 사) 회사의 경쟁우위요소국내업체인 동부대우전자(전 대우일렉), LG전자, 삼성전자 3사는 오랫동안 일본에서마그네트론 세라믹을 고가로 수입하여 사용해왔고, 이를 1995년부터 국산화시켜 대우전자에 공급함으로써 원가절감을 가능하게 한 것이 당사였습니다. 즉, 당시에는 경쟁사(Toshiba, Kyocera) 대비 동일품질 수준을 유지하면서 제조 코스트를 혁신적으로 낮춘 것이 경쟁력이었습니다. 일반적으로 국내기업들은 해외에서 설비와 기술을 사들여와서 국내에서 이를 계승 발전시키는 것이 일반적입니다만, 당사는 순수하게 내부 기술력만으로 일본과 동등한 제품을 개발하였습니다. 따라서 당사의 국산화 성공은 Kyocera와 Toshiba의 생산포기로 이어지게 되었습니다. 당사의 핵심 경쟁력은 기계적 강도와 열충격 강도 등 세라믹 물성의 안정적 발현과 Metallizing 접합강도 및 산포 관리를 꼽을 수 있습니다. 특히 고진공, 기밀성 유지를 위해 반드시 필요한 세라믹 균열 및 치핑(Chipping) 발생방지 기술은 당사가 보유한 핵심적인 기술력이며, 이를 통해 세계일류상품으로 인정받게 되었습니다. 2-3) 수도밸브용 디스크(Faucet Disc)가) 산업의 특성 fdisc.jpg F/disc Faucet Disc는 수도밸브에 장착되는 부품으로 물의 흐름과 차단, 냉/온수의 적절한 혼합 정도 조절 등을 주요한 기능으로 하고 있습니다. 내마모 특성, 내열특성 및 윤활특성 등 세라믹의 고유의 특성을 활용하여 개발된 제품으로 과거 플라스틱이나 금속 디스크에서 현재는 세라믹으로 변경되고 있는 추세입니다. 요구되는 품질특성 중에 앞서 언급한 것 외에도 가공 정밀도를 중요하게 평가되고 있으며 이는 상대물(카트리지)과의 조립 적합성, 적절한 정도의 조면 조도와 거칠기값 준수 등과 같은 요구조건을 만족시킬 수 있는 변수로 작용됩니다.전방산업으로서의 Faucet(수도, 욕조 등)와 전방업체인 건설업계의 영향이 절대적입니다. 수도용 Faucet Disc의 경우 대부분의 수요가 기존제품의 교체보다는 신규 건축물(주택, 오피스 등)에 장착되는 Faucet 설비용이므로 부동산 경기와 밀접한 관계가 있습니다. 일반적으로 중국, 남미 등 개발도상국과 러시아 등 신흥강국의 건설경기와 서민주택의 확대 등은 당사가 판매하는 고급화 모델용 제품과는 일정한 거리가 있기 때문에 전체경기도 중요하지만 High-End의 성장세가 더 큰 영향을 줄 수 있으며 당사 역시 High-End 시장에 대한 공략을 강화하고 있습니다.나) 산업의 성장성'93년부터 국내업체를 대상으로 판매를 시작하여 매년 꾸준한 매출성장을 해온 제품으로 현재는 세계 일류의 Faucet (수도용품) 업체인 Grohe, Hansgrohe, Fluehs, Roca 등 유럽지역을 대상으로 활발히 영업활동을 하고 있습니다.다) 경기변동의 특성부품소재산업의 특성상 완제품 산업의 호황시에는 부품수급 불균형을 우려한 완제품생산업체들간의 재고비축 경쟁으로 실수요 이상의 발주가 이루어져 부품업체들의 가동율이 급증하게 되나, 불황시에는 불용재고 감축을 위한 최대한의 발주억제 정책으로 완제품 수요 감소폭보다 부품물동 감소폭이 더욱 커지게 됩니다.라) 시장의 특성가공기술(S.B.A 및 표면조도 관리)이 신규업체 진입 장벽입니다. 앞서 분석한 것과 같이 세라믹 소재와 관련한 종합적 기술력과 가공 기술이 없다면, 중국과 같이 원가를 낮출 수 있는 지역에서 생산한다고 하더라도 신규업체로서 생존하기는 쉽지 않을 전망입니다.마) 시장점유율전세계 세라믹 디스크 시장규모는 3,000억원 규모로 추산되며, 당사 시장점유율은 약 3% 정도로 추정하고 있습니다.바) 경쟁사 동향중국업체는 저가시장을 확보하며 살아남고, 고가시장은 일찍이 제조원가을 낮추고자Czech Republic, Hungary, 중국 등지로 생산기지를 옮긴 Ceramtec-DE와 Kerox-AT 정도가 궁극적으로 살아남는 구도로 전망됩니다. 사) 회사의 경쟁우위
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요소당사의 핵심적인 경쟁력은 상대적으로 낮은 제조원가로 고품질의 제품을 공급할 수 있는데 있습니다. 구조용 세라믹스 업체인 당사는 그 동안 많은 종류의 세라믹 제품의 생산을 통해 얻은 기술력을 바탕으로 낮은 가격으로 높은 수준의 제품을 생산하는데 성공하였고 이것이 핵심 경쟁력이 되었습니다. 즉, 기본적으로 열 충격에 강한 소재를 제조할 수 있는 능력에다 누수의 직접적인 원인이 될 수 있는 Crack을 원천적으로 방지할 수 있는 소재 치밀화 능력 등 기본적인 소재특성은 물론이고 가공 안정성 측면도 각종 Sealing 제품과 절삭공구 제조기술이 접목되어 표면조도(Ra) 관리와 가장 중요한 기능성(작동성)을 상징하는 S.B.A. (Surface Bearing Area)에 대한 관리능력은 가장 핵심적인 경쟁력이라고 할 수 있습니다. 또한, 주요시장인 독일, 이태리, 스페인 등 시장에는 품질 서비스가 가능한 전문인력을 두고 기술적인 지원에도 만전을 기하고 있어 경쟁 타사의 반응속도와는 비교할 수없는 영업적 감수성을 구축하고 있어, 이것이 무형의 강점이라고 판단됩니다. 다. 사업부문별 요약 재무정보 (단위 : 백만원) 사업부문 구분 제24기 제23기 제22 기 페라이트 매출액 - 내부매출액 - 외부매출액 영업손익 유형자산 세라믹 매출액 - 내부매출액 - 외부매출액 영업손익 유ㆍ무형자산 전체 매출액 - 내부매출액 - 외부매출액 영업손익 유ㆍ무형자산 라. 신규사업에 관한 내용 1) 세라믹 사업 기존 파인세라믹 제조기술을 접목하여 다양한 신규 ITEM 제품화를 시현시키기 위해 준비 중이며, 고체산화물연료전지, 전력반도체 모듈 부품, 그리고 석유화학 산업용 세라믹부품 개발을 통해 신재생에너지 및 친환경 산업 분야로 사업영역을 확대해 나아갈 것입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사 및 종속회사는 모터용 자석, 절삭공구, Magnetron Stem, Faucet Disc, 공구 제품 등을 생산, 판매하고 있습니다. 가. 매출액 (단위 : 백만원) 사업 품목 매출액(비율) 제24기 제23 기 제22 기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 페라이트 모터용자석 외 세라믹 절삭공구 외 합계 나. 제품에 대한 내용 [페라이트] 품목 용도 특징 모터용자석 자기특성[Br,iHc,bHc,(BH)max]의 우수성과 경도, 강도 등 물리특성 발현능력, 치수관리능력과 함께 독보적인 자구배향 기술 확보로 전세계 유수의 전장업체에 납품 중임 가전 모터, 컴프레서용자석 가전제품에 적용되는 마그네트(세탁기 모터, 냉장고 및 에어컨 컴프레서 등에 사용됨) 기존 코일 타입 모터에서 효율성과 제어성이 우수한 마그네트 타입 모터로 전환 중에 있으며 성장하는 시장임. 특히 국내 가전업체(삼성, LG)의 개발 가속화로 참입이 용이하고 개발기간이 상대적으로 짧음 기타 전동공구 및 기타 소형모터에 사용됨 [세라믹] 품목 용도 특징 절삭공구 공작기계에 장착되는 소모품으로서 각종 재질의 바이트 팁(Bite-Tip, Insert)과 이를 지지하는 각종 홀더(Holder)와 커터(Cutter)류 등 고속정삭용 Al2O3-TiCN계는 물론 황삭용 Si3N4계와 중삭용 Al2O3-ZrO2계 등 다양한 세라믹 절삭공구를 생산하여 일찍이 세계각국에 수출해왔으며, 내마모성, 경도, 강도 등이 우수한 첨단 소재임 M/Stem 전자레인지의 핵심 기능 부품인 Magnetron(고주파 발진 소자)의 세라믹 절연체로 Cathode와 Antena 1set로 구성 절연성, 내열성, 접합 강도 및 치수 정밀도 등이 요구되는 소재부품으로 전세계 M/Stem 판매 1위 제품임(세계일류상품) F/Disc 수도밸브 내부에 냉/온수 유량을 제어하는 세라믹 디스크 누수없이 부식되지 않고 마모되는 것을 막기위해 내화학성, 내마모성 등이 요구되는 소재부품으로, 제품의 질을 좌우하는 표면가공 기술과 치수 정확도, 재료의 물리적 특성에서 세계 최고수준을 자랑함 다. 가격 변동추이 연결기업의 연간 매출액중 수출이 차지하는 비중은 77.3%(2023년 기준)이며, 주요결제통화는 달러화, 유로화, 엔화입니다. 따라서
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연결기업의 매출액과 원화환산 단위가격은 주요국 통화의 환율이 큰 영향을 미치고 있습니다. 사업 품목 단위 제24기 제23기 제22 기 페라이트 모터용자석 $/kg 세라믹 절삭공구 $/개 M/Stem $/개 F/Disc $/개 3. 원재료 및 생산설비 3-1 원재료 및 생산설비 페라이트 사업부는 주요 원재료의 대부분을 국내에서 조달하고 있으며 페라이트 모터의 주원재료인 산화철의 경우 국내/외 수급요인에 의해 시장가격이 형성되고 있습니다. 부원료의 경우 주로 수입되고 있으며, 국내/외 수급상황 및 환율에 따라 가격이결정되고 있습니다. 세라믹 사업부의 경우 주요 제품군도 다양하고 그에 따라 주요 원재료도 다양합니다.세라믹 부문의 경우 대부분의 원재료가 수입이며 환율의 변동이 가격변동의 가장 큰 요인으로 작용합니다. 제조업체의 기술력이 원가에서 가장 높은 비중을 차지하는 고부가가치 제품으로서 국제 원자재 가격의 변동, 수급상황은 가격 변동에 미치는 영향이 상대적으로 적은 특징을 가지고 있습니다. 가. 주요 원재료 가격추이 (단위 : 원/kg) 제품 원재료명 제24 기 제23 기 제22 기 페라이트 산화철 외 세라믹 알루미나 외 나. 주요매입처 및 회사와의 특수관계여부 모터용자석의 주재료인 산화철 등과 세라믹 부문 각 품목에 대한 주재료인 알루미나 및 질화규소 등은 국내 및 일본ㆍ유럽의 다수의 업체들로부터 안정적으로 공급받고 있으며, 원부재료 매입처 중 회사와의 특수관계를 이루고 있는 회사는 없습니다. 3-2 생산설비 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 1) 생산능력 사업 품목 사업소 단위 제24기 제23기 제22 기 페라이트 모터용자석 포항공장 톤 베트남 톤 세라믹 절삭공구 대구공장 천개 M/Stem 대구공장 천개 F/Disc 대구공장 천개 주) 당해년도 생산 제품 Mixture에 따라 서로간 생산비율의 조정이 가능하며, 재질/ 규격별 차이에 의해 생산능력이 차이 날 수 있습니다. 2) 생산능력 산출기준가) 모터용자석모터용자석의 생산능력은 Neck 공정인 가공공정을 기준으로 제품생산능력을 산출하였습니다. 가공공정의 생산능력은 시간당 평균생산능력을 기준으로 산출하였습니다. [ 연도별 모터용자석 가공공정 평균생산능력] 구분 제 24 기 제 23 기 제 22 기 평균생산능력 (Kg/Hr,대) 일일가동 목표시간 (Hr/일) 주) 생산 제품의 재질/규격별 차이에 의해 생산능력이 차이 날 수 있습니다.나) 절삭공구절삭공구의 생산능력은 Neck 공정인 외주면 가공공정(WAM)을 기준으로 제품생산능력을 산출하였습니다. 외주면 가공공정은 규격이 다양하고 가공기 형태에 따라 생산능력에 차이가 많으므로 가공기의 형태에 따라 시간당 평균생산능력을 나누어 계산하였습니다. 즉 자동설비는 고가의 제품을 생산하는 데 적용되며, 반자동설비는 저가의 제품을 생산하는 데 적용됩니다. [ 연도별 절삭공구 외주면 가공공정 평균생산능력] 구분 제 24 기 제 23 기 제 22 기 평균생산능력(개/Hr,대) 자동 반자동 일일가동 목표시간(Hr/일) 자동 반자동 주) 생산 제품의 재질/규격별 차이에 의해 생산능력이 차이 날 수 있고, 생산 제품의 규격수 차이에 의해 목표시간이 차이 날 수 있습니다.다) M/Stem 및 F/DiscM/Stem과 F/Disc의 생산능력은 Neck 공정인 소결공정을 기준으로 제품생산능력을산출하였습니다. 소결공정의 소결설비는 연속식 Tunnel Kiln (M/Stem, F/Disc 공용)과 Batch Type Shuttle Kiln (F/Disc 전용)를 보유하고 있습니다. [ 연도별 M/Stem 및 F/Disc 소결공정 평균생산능력 ] 구분 제24기 제23기 제 22 기 M/Stem 평균생산능력(개/Hr,대) 일일가동 목표시간(Hr/일) F/Disc 평균생산능력(개/Hr,대) 일일가동 목표시간(Hr/일) 주) M/Stem, F/Disc은 동일 생산라인을 사용하는 바, 당해년도 출하물량에 따라 서 로간 생산비율의 조정이 가능합니다. 3) 생산능력 산출방법가) 모터용자석연도별 시간당 평균생산능력, 일일가동 목표시간, 월간 가동일수
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29일/월, 연 12개월을 기준으로 산출하여 불량률을 반영하여 아래 식에 따라 산출하였습니다. [ 산출식 ] ◇ 생산능력 = 시간당 평균생산능력 × 일일 가동시간 ×월간 가동일수 × 12개월 × 설비대수 × (1-불량률) 나) 절삭공구외주면 가공기는 자동/반자동 설비로 구분하여 시간당 평균생산능력, 일일가동 목표시간, 월간 가동일수 30일/월, 연 12개월을 기준으로 아래 식에 따라 산출하였습니다. [ 산출식 ] ◇ 생산능력 = 자동설비 생산능력(시간당 평균생산능력 ×일일 가동시간 × 월간 가동일수 × 12개월 × 설비보유대수) + 반자동설비 생산능력(시간당 평균생산능력 × 일일 가동시간 × 월간 가동일수 × 12개월 ×설비보유대수) 다) M/Stem 및 F/DiscM/Stem 및 F/Disc 공용 설비인Tunnel Kiln 7대 양산하였으며, M/Stem 4.1 대, F/Disc 2.9 대가동하였고, 시간당 평균생산능력, 일일가동 목표시간, 월간 가동일수30일/월, 연12 개월을 기준으로 아래식에 따라 산출하였습니다. [ 산출식 ] ◇ 생산능력(M/Stem) = Tunnel Kiln 생산능력(시간당 평균생산능력 ×일일 가동시간 × 월간 가동일수 × 12개월 × 설비보유대수) ◇ 생산능력(F/disc) = Tunnel Kiln 생산능력(시간당 평균생산능력 × 일일 가동시간 × 월간 가동일수 × 12개월 × 설비보유대수)+ Shuttle Kiln 생산능력(시간당 평균생산능력 × 일일 가동시간 × 월간 가동일수 × 12개월 × 설비보유대수) 나. 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 사업 품목 사업소 단위 제24기 제23기 제 22 기 페라이트 모터용자석 포항공장 톤 베트남 톤 세라믹 절삭공구 대구공장 천개 M/Stem 대구공장 천개 F/Disc 대구공장 천개 주) 모터용자석 생산실적 기준은 가공공정, 절삭공구 생산실적 기준은 외주면 가공공정, M/Stem 및 F/Disc의 생산실적 기준은 소결공정입니다.2) 가동률 (단위 : 톤, 천개) 사업부문 품목 사업소 생산능력 생산실적 가동률(%) 페라이트 모터용자석 포항공장 베트남 세라믹 절삭공구 대구공장 M/Stem 대구공장 F/Disc 대구공장 주) 가동률은 생산실적을 생산능력으로 나누어 계산하였습니다. 다. 생산설비의 현황 1) 당사 및 종속회사는 페라이트 마그네트 제품을 생산하는 포항공장, 베트남공장과 세라믹 제품을 생산하는 대구공장을 보유하고 있습니다. 2) 당사의 시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 차량운반구 및 기타 건설중인자산 등이 있으며, 보고기간 종료일 현재 장부가액은 85,677백만원으로 전년말 대비 14,711백만원 감소하였습니다. 보고기간 중 신규취득은 2,662백만원이고, 감가상각비는 8,728백만원입니다. [생산설비현황] (단위 : 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 입목 건설중인자산 합계 기초 취득 처분 감가상각비 대체 손상 기타(환율변동 등) 기말 취득가액 감가상각누계액 손상차손누계액 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업 매출유형 제품명 제24기 제23기 제22기 페라이트 제품 상품 모터용 자석 외 내수 수출 소계 세라믹 제품 상품 절삭공구외 내수 수출 소계 전체 내수 수출 합계 나. 판매경로 1) 페라이트 품목 구분 판매경로 모터용 자석 내수 ◇ 직거래 수주 → 생산 → 출하 → 거래처 수출 ◇ 직수출 수주 → 생산 → 출하 → (현지창고) → 거래처 ◇ 간접수출 수주 → 생산 → 출하 → (㈜GS글로벌) → 거래처 2) 세라믹 품목 구분 판매경로 절삭공구 내수 ◇ 직거래 수주 → 생산 → 출하 → (대리점) → 거래처 수출 ◇ 직수출 수주 → 생산 → 출하 → (대리점) → 거래처 ◇ 간접수출 수주 → 생산 → 출하 → (㈜GS글로벌) → 거래처 M/Stem 내수 ◇ 직거래 수주 → 생산 → 출하 → 거래처 수출 ◇ 직수출 수주 → 생산 → 출하 → 거래처 F/Disc 수출 ◇ 직수출 수주 → 생산 → 출하 → 거래처 ◇ 간접수출 수주 → 생산 → 출하 →
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(㈜GS글로벌) → 거래처 주) 세라믹의 경우 대부분이 거래처(대리점 포함)와 직거래를 하고 있으며, 독일 및 일본 등의 일부지역은 ㈜GS글로벌을 경유하여 판매를 하고 있습니다. 다. 판매방법 및 조건 판매방법 및 결제조건에 따라서 크게 국내거래선 대상 원화결재(현금 또는 어음) 방식인 내수판매와 해외 거래선 대상 외화 T/T 및 L/C 결제 수출 방식으로 구분이 됩니다. 국내거래선 대상으로는 매월 세금계산서를 고객에게 발행을 하고 매출 발생 월로부터 거래조건별로 현금 또는 어음으로 결제를 받고 있습니다. 해외 거래처 중 T/T 및 L/C 거래 등 직거래 방식(대리점 포함)을 취하는 거래처가 있으며, ㈜GS글로벌을 경유하는 간접 거래방식을 취하는 거래처도 있습니다. 1) 페라이트 품목 구분 판매방법 및 조건 모터용 자석 내수 - 원화 결제 신용 거래 방식 (어음 및 현금 결제) 수출 - ㈜GS글로벌 경유 신용거래 방식(Offer → 구매승인서) - JDM(미주지역) 경유 수출 거래처 대상 : 외화 신용거래 방식(T/T) - 그외 직수출 거래처 대상 : L/C 및 T/T 거래방식 2) 세라믹 품목 구분 판매방법 및 조건 절삭공구 내수 - 원화 결제 신용 거래 방식(어음 및 현금 결제) - 일부 업체 선입금 후 납품 수출 - 업체 신용도에 따라 선 T/T 및 외화신용거래(T/T) 방식을 병행 M/Stem 내수 - 현금결제 수출 - 선적 후 T/T 결제 F/Disc 수출 - 선적 후 T/T 결제 라. 판매전략 1) 페라이트페라이트 마그네트 제품은 일반 소비자를 대상으로 하는 B2C 시장과 달리 한정된 기업고객을 대상으로 하는 B2B 시장으로 고객의 국내외 구분이 명확하지 않으며 다국적 기업의 지역별 현지공장(한국, 유럽, 미주, 일본, 중국 등)을 대상으로 접근할 수 있습니다. 그러므로 당사 주요 고객은 세계 각 지역별 현지공장(global model)의 연간 사용량을 기준으로 가격 및 공급share를 협의하고 있으며, 통합구매에서는 전세계 공급업체(global sourcing)를 대상으로 구매 전략을 수립하고 있습니다. 이에 당사는 세계시장에서의 무한경쟁을 토대로 고객의 요구사항과 구매전략에 맞추어 판매전략을 수립하고 영업활동을 하고 있습니다. 우선 대형 고객 요구사항에 초점을 맞추어 개발, 수주, 생산, 판매활동을 하고 있으며특히 품질시스템(ISO/TS) 인증을 토대로 고객의 세부 요구사항을 면밀히 파악, 검토하고 신속한 자료제출과 함께 기술협의 및 샘플대응 등을 통하여 고객만족을 실현하고 있습니다. 아울러 신규 개발모델 수주와 안정된 납품을 통한 고객의 신뢰와 고객과의 유기적인 관계를 지속적으로 확대 발전시켜 판매 확대를 추진하고 있습니다. 2) 세라믹세라믹 부분은 페라이트와는 달리 다양한 제품으로 구성되어 있으며, 각 제품별로 시장의 특성과 Target 고객이 다릅니다. 절삭공구의 경우 가격경쟁이 치열하지 않은 고부가가치 시장이기 때문에 당사의 브랜드 인지도 향상과 신흥시장 개척, 기존 초경공구시장의 침투 등 전방위 마케팅 전략을 통해 매출영역을 확대해 나가야 하겠으며, M/Stem이나 F/Disc의 경우 기존거래처에 당사의 품질우위 확보 및 지속적인 Partnership 유대관계를 더욱 확고히 다져나갈 것입니다. 마. 주요매출처 페라이트 부문의 주요매출처는 Bosch, Brose, Valeo 등 세계유수의 전장업체들과 삼성, 엘지전자 등 가전업체로 구성되어 있습니다. 세라믹 부문 중 절삭공구는 각 대리점 및 해외지사를 통해 국내 및 유럽ㆍ미국의 자동차ㆍ항공ㆍ철강회사들에 납품하고 있습니다. 마그네트론 스템은 삼성, 엘지, 대우를 포함한 주요 가전제품 Maker에 납품하고 있으며, 수도밸브용 디스크의 주요 납품처는 유럽의 Grohe, Hansgrohe, Roca 등 고급수전금구 업체들로 구성되어 있습니다 바. 수주사항 부품ㆍ소재전문업체로서 산업의 특성상 대부분 JIT시스템에 의한 주문ㆍ납기가 이루어지고 있으며, 경기의 급속한 변동이나 거래처의 갑작스런 변경 등 특이한 경우를제외하곤 매월 일정 매출액 수준의
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주문ㆍ납기가 이루어지고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 환위험 및 위험관리 연결기업은 전체 매출액의 77.3%를 해외 각국에 수출하고 있으며, 환율의 변동이 연결기업의 영업 및 손익에 영향을 미치고 있습니다. 이에 따라 환율하락에 의한 환차손이 리스크 관리의 주 대상입니다.연결기업은 효율적이고 체계적인 환리스크 관리를 위해 외환리스크 관리규정을 두고있으며, 외환리스크의 최소화를 위해 노력하고 있습니다. [위험관리조직] (유니온머티리얼주식회사)>당사의 환위험관리 주관부서에서는 외환거래와 관련된 업무 및 환포지션 관리, 환위험분석을 통하여 효율적인 환리스크 관리를 위해 노력하고 있습니다. 또한 내부통제부서에서는 환위험 원칙의 준수여부와 은행전표 및 계약서 확인을 통해 거래의 확인 및 통제를 실시하고 있습니다. 담당부서명 담당인원 주요업무 비고 재경팀 총인원 : 3명(5년이상 : 3명) - 외환 포지션 점검 및 현황보고 - 헷지거래, 파생상품 검토, 실행 [파생상품 운용]당사는 환율변동에 따른 위험을 회피하기 위해 외화 보유를 최소화하고 있으며 현재 운용중인 파생상품은 없습니다. 나. 이자율위험 및 위험관리 이자율 위험은 시장금리 변동으로 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 현금흐름(이자수익 및 비용)이 변동될 위험을 의미합니다. 연결기업의 이자율 변동위험은 변동금리부 차입금으로 인해 발생하며, 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 관리방안을 수립, 운용하고 있습니다. 또한, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안을 수립하고 있으며, 외부차입의 최소화와 저리의 운용자금 활용, 시설자금의 장기차입 추진을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 다. 유동성 위험 및 위험관리 연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다.이와는 별도로 유동성 위험에 대비하여 연결기업은 무역금융 등 자금차입 한도를 확보하고 있습니다. 또한, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다. 당분기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 해당 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 이자지급액은 포함되어 있으며, 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. (단위 : 천원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 5년 이후 매입채무및기타채무 차입금 리스부채 합 계 라. 파생상품 거래 현황 당기말 현재 연결기업은 외화거래에서 발생하는 환율변동 위험을 회피할 목적으로선물환 계약을 체결한 내용은 없습니다.당기 통화선도거래에 따른 손익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 통화선도 당기 전기 거래이익 거래손실 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발 담당조직 연결기업 중 당사(유니온머티리얼주식회사)는 포항, 대구공장내 연구소조직을 갖추고 있습니다.당사는 소재분야 석/박사 학위 소지자를 중심으로 한 자체 보유 역량을 활용하여 페라이트 부문은 포항공장내 연구소에서, 세라믹 부문은 대구공장내 연구소에서 각각 연구개발활동을 수행하고 있습니다. 철강, 자동차, 전자, 건축(주택), 정유 및 의료 산업 등 전방산업의 수요에 따른 고객 맞춤형 페라이트 및 세라믹 소재 부품 개발을 추진하고 있습니다. 최적화된 당사 조직들간 연계성을 기초로 납기, 원가, 품질 측면의 즉시 양산 가능한 제품 및 공정 설계에 강점을 갖고 있으며, 소재 다양화, 해외 소재업체 벤치마킹, 양산공정 원가절감형 공정개발 등 자체 니즈(needs)에 의한 연구개발업무에도 역량을 집중하고 있습니다. 나. 연구개발 비용 (단위 : 백만원) 과목 제24 기 제23 기 제22 기 원재료 인건비 제조경비 연구개발비용 합계 (정부보조금) 연구개발비용/매출액 비율 다. 연구개발 실적 1) 페라이트 년도 연구개발과제 개발성과 및 기대효과 2020년 재질 개발 -
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제조공정 안정화 3건 양산 적용 (Co 저감 재질 개발)- 15-Grade 제조 시스템 개발 (국책과제, 2020.4 ~ 2022.12) 신규규격 양산화 - 신규 규격 1건 (7재 이하 1종) 2021년 재질 개발 - 제조공정 원가절감 7건 양산 적용 (고가 첨가물 감소조건 양산 적용) - 15-Grade 제조 시스템 개발 (국책과제, 2020.4 ~ 2022.12) 신규규격 양산화 - 신규 규격 7건(7재 이하 5건, 9재이상 2건) 2022년 재질 개발 - 제조공정 원가절감 6건 양산 적용 (고가 첨가물 감소조건 양산 적용) - 15-Grade 제조 시스템 개발 (국책과제, 2020.4 ~ 2022.12) 신규규격 양산화 - 신규 규격 9건(7재 이하 4건, 9재이상 5건) 2023년 재질 개발 - 제조공정 원가절감 6건 양산 적용 (고가 첨가물 감소조건 양산 적용)- 15재 적용 다목적 모빌리티 구동모터 개발 (국책과제, 2023.7 ~ 2025.6) 신규규격 양산화 - 신규 규격 9건(7재 이하 2건, 9재이상 7건) 2) 세라믹 년도 연구개발과제 개발성과 및 기대효과 2020년 신규 기술 개발 과제 진행 - 고체산화물 연료전지 스택 개발 (실증사업용 스택 공급)- 초고순도SiC 단결정 웨이퍼 개발 (정밀 가공기술 확보) 절삭공구 신규 소재 개발 - SN 신규 소재 개발- 초경 및 세라믹 복합 소재 개발 2021년 신규 기술 개발 과제 진행 - 고체산화물 연료전지 스택 개발 (실증사업용 스택 공급)- 전기차 전력모듈 부품 개발 절삭공구 신규 소재 개발 - 철강, 우주·항공용 신규 소재 개발- 초경-세라믹 복합재 개발 2022년 신규 기술 개발 과제 진행 - 고체산화물 연료전지 스택 개발 (평판형 SOFC 단전지)- 전기차 전력모듈 부품 개발 - 석유화학산업용 세라믹 부품 개발 절삭공구 신규 소재 개발 - 우주·항공용 신규 소재 개발- 초경-세라믹 복합재 개발 2023년 신규 기술 개발 과제 진행 - 전기차 전력 모듈 부품 개발 - 석유화학산업용 세라믹 부품 개발- 전기차용 세라믹 볼 개발 절삭공구 신규 소재 개발 - 철강 산업용 공구 소재 개발(ST8, SZ1) 7. 기타 참고사항 가. 상표관리 정책 및 고객관리 정책 (유니온머티리얼주식회사)>당사는 오랜 연구개발을 통해 취득한 노하우와 기술력을 바탕으로 국내외 유수의 업체들에 최고의 제품을 공급하고, 이에 대한 브랜드를 구축하여 왔습니다. 특히 절삭공구는 "Cerabit"라는 고유의 브랜드를 구축하여 세계각국의 전시회에 참여 및 적극적인 홍보를 통해 그 입지를 넓혀 나아가고 있습니다.당사는 전세계에 구축되어 있는 영업 네트워크를 통해 품질, 납기 등 고객의 요구사항을 신속하게 파악하고 적극 대응하여 대고객 신뢰도 제고에 노력하고 있습니다. 이러한 고객서비스를 통해 Bosch社를 포함 세계적인 주요 고객사들로부터 최고 품질로 신뢰할 수 있는 공급업체로 평가받고 사업영역을 확대하고 있습니다. 나. 지적재산권 보유현황 구분 명칭 관련제품 특허 왕겨의 강모를 이용한 탄화규소 휘스커의 합성방법 절삭공구 특허 다공정 나노 복합분말, 이의 제조방법 및 이를 이용한 고체산화물 연료극 및 연료전지 연료전지 특허 연료전지용 연결재 특허 경사형 유로를 갖는 평관형 고체산화물 연료전지 모듈 특허 연료극 내의 산소분압에 의해 고체산화물 전해질층 내 전자 전도도를 제어한 고체산화물 연료전지 및 그 작동방법 특허 탄화수소용SOFC 단위전지 및 그 제조방법 특허 저온 탄화수소용 구리-세리아계 연료극 지지체 SOFC단위전지 및 그 제조방법 특허 직접 내부 개질형 고체산화물 연료전지의 운전방법 특허 다극이방 페라이트 소결자석 제조방법 Ferrite 특허 자성체 공급관과 그 공급관이 마련된 자성체 성형장치 특허 자성체 성형장치 및 자성체 성형방법 특허 마그네토플럼바이트형 페라이트 자성재료 및 이로부터 유도된 세그멘트형 영구자석(유럽, 미국, 중국, 멕시코, 브라질) 특허 페라이트 자성재료 및 페라이트 소결 자석(한국, 유럽, 미국, 중국, 멕시코, 브라질) 상표 CERABIT 절삭공구
유니온머티리얼 — 사업보고서 (2023.12)

다. 법률, 규정등에 의한 규제사항 연결기업은 제품의 생산/제조와 관련해 산업안전보건법, 폐기물관리법, 고압가스안전관리법, 대기환경보전법 등의 적용을 받고 있으며, 지배회사인 당사는 제품의 선별/검수 및 외주가공과 관련하여 하도급거래공정화에 관한 법률을 적용받고 있습니다. 라. 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 연결기업은 제조과정에서 발생하는 폐기물에 대하여 전문용역업체에 위탁하여 관리하고 있으며, 이와 관련된 제반 환경부담금을 성실히 납부하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업 환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2023년도는 코로나19 엔데믹 기대감으로 경기회복과 실적개선이 기대되는 해였습니다. 하지만 기대와 달리 급격한 인플레이션과 함께 경기침체가 장기화 되었습니다. 이는 제조원가 상승과 판매실적 부진으로 이어져, 연결재무제표 기준 전년대비 97억원 감소한 1,165억원의 매출액과, 영업이익은 적자전환되어 47억원의 영업손실이 발생하였습니다. 2024년도 지난해와 크게 다르지 않습니다. 인플레이션과 경기침체가 장기화되고, 경쟁사들의 공격적인 영업정책은 우리 회사의 매출회복에 큰 걸림돌이 되고 있으며, 원부자재와 에너지가격 상승분은 고스란히 원가에 반영되어 수익성 회복에 상당한 제약이 따를 것으로 전망됩니다. 회사는 이러한 위기상황을 극복하고 지속성장기반을 구축하기 위해 총력영업과 원가/품질 경쟁력제고에 모든 역량을 집중해나갈 예정입니다. 3. 영업실적 및 재무상태 가. 영업실적 (단위 : 백만원) 제24기 제23기 증감 매출액 영업이익(손실) 계속영업이익(손실) 중단영업이익(손실) 연결총당기순이익 지배회사지분순이익 비지배지분순이익 총포괄손익 계속영업주당순이익(손실) 중단영업주당순이익(손실) 주당순이익 ※ 영업실적 증감 주요요인◇ 매출액 및 영업이익 - 제조원가 상승으로 영업손실발생하였습니다. 나. 재무상태 (단위 : 백만원) 과 목 제24기 제23기 증감 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [연결자본잉여금] [연결기타포괄손익누계액] [연결이익잉여금] [비지배지분] 자본총계 ※ 재무상태 증감 주요요인◇ 유동자산 - 매출채권 및 재고자산 평가충당금 증가로 감소◇ 비유동자산 - 유형자산감액손실 발생하여 감소 ◇ 유동부채 - 단기차입금 증가 ◇ 비유동부채 - 장기차입금 감소 다. 신규사업 - 세라믹 사업기존 파인세라믹 제조기술을 접목하여 다양한 신규 ITEM 제품화를 시현시키기 위해준비 중이며, SiC 웨이퍼 및 고체산화물연료전지 개발 등을 통해 전력반도체 및 신재생에너지 분야로 사업영역을 확대해 나아갈 것입니다. 라. 환율변동 영향 연결기업은 전체 매출액의 77.3%를 해외 각국에 수출하고 있으며, 환율의 변동이 연결기업의 영업 및 손익에 영향을 미치고 있습니다. 이에 따라 환율하락에 의한 환차손이 리스크 관리의 주 대상입니다. 4. 유동성 및 자금조달 등 가. 유동성지표 (단위 : 백만원) 구분 제24기 제23기 증감 현금 및 현금등가물 ※유동비율 당사 연결실체의 가용시재는 현금 및 현금등가물은 1,755백만원이며, 유동비율은 91%로 전기대비 16%P 감소하였습니다. 유동비율이 감소한 이유는 환매조건부채권 만기 및 차입금 증가가 주된 이유라 할 수 있습니다. 나. 자금조달 등 연결기업은 주로 영업활동을 통해 창출한 현금으로 운영자금 및 시설투자에 필요한 자금을
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조달하고 있으며, 자금에 여력이 발생하면 차입금 상환에 사용하고 있습니다.예외적으로 발생하는 자산의 처분 등에 따른 자금은 주로 차입금 상환에 사용하고 있습니다. 다. 차입금 현황 - 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역 (단위 : 천원) 차입처 내역 만기일 이자율(%) 당기말 전기말 하나은행 무역어음대출 무역어음대출 일반자금대출 하나은행(하노이) 일반자금대출(주1) 일반자금대출(주1) 산업은행 운영자금대출(주1) 일반자금대출(주1) 농협은행 일반자금대출 회전대출 시설자금대출 시설자금대출 수출입은행 무역어음대출(주1) 운영자금대출 운영자금대출 우리은행 운영자금대출 운영자금대출 운영자금대출 무역어음대출 시설자금대출 합 계 (주1) 연결회사는 상기 차입금과 관련하여 연결회사의 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다. (주석 16 참조) - 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역 (단위 : 천원) 차입처 내역 만기일 이자율(%) 당기말 전기말 농협은행(주1) 시설자금대출 산업은행(주1) 하나은행(하노이)(주1) 하나은행(홍 콩) (주1) 소 계 (차감: 유동성장기부채) 차감 계 (주1) 연결회사는 상기 차입금과 관련하여 연결회사의 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다. (주석 16 참조) - 당기말 현재 차입금의 상환계획 (단위: 천원) 3개월이내 3개월~1년 1년~5년 5년 초과 합 계 5. 부외거래 가. 중요한 소송 사건 - 당기말 현재 연결회사가 원고 혹은 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다. 나. 채무보증 현황 당기말 현재 회사는 종속회사인 유니온머티리얼베트남(유)의 차입금에 대한 지급보증을 제공하고 있으며, 그 내역은 아래와 같습니다. (단위 : USD) 구 분 금융기관 지급보증 한도액 실행액 채무보증 하나은행(하노이) 하나은행(홍콩) 수출입은행 농협은행 우리은행 다. 기타의 우발부채 (1) 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 (단위 : 천원, USD) 금융기관 구 분 한도금액 당기말 전기말 농협은행 무역어음대출 운영자금대출 시설자금대출 운영자금대출 시설자금대출 하나은행 무역어음대출 매입채무구매자금대출 일반자금대출 일반자금대출 시설자금대출 산업은행 운영자금대출 운영자금대출 시설자금대출 한국 수 출입은행 수출성장자금대출 운영자금대출 운영자금대출 우리은행 운영자금대출 운영자금대출 무역어음대출 시설자금대출 운영자금대출 (2) 당기말 현재 연결회사는 서울보증보험(주)에 계약이행보증 등 1,980천원(전기말: 204,302천원)의 보증보험계약을 체결하고 있습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 본 공시서류의
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 주식회사 파버나인은 알루미늄 합금의 정밀가공 및 표면처리를 활용한 TV 외관제품, 디지털 샤이니지 및 의료기기(초음파진단기 및 X-RAY 등)와 자동차 부품, 국내 및 글로벌기업의 생활가전 제품을 생산하고 있습니다.주요사업장은 국내 사업장 2 (인천 남동공단, 광주 첨단산업단지), 해외사업장 3(베트남, 미국, 멕시코)이 있으며, 국내 본사에 연구시설을 보유하고 있습니다. 향후 미국시장 및 북중미 시장 개척을 위하여 판매법인으로 미국법인 P9, INC.를 2022년 08월 신규 설립하였으며, 멕시코에 2023년 2월 제품 생산을 위한 제조법인 설립하였습니다.주요 고객은 삼성전자(삼성메디슨) 및 글로벌 가전기업 GE 입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사의 주요 제품은 알루미늄 합금의 정밀가공과 표면처리를 통한 가전제품 등의 외관기기입니다. 가. 주요 제품 등의 매출 현황(연결기준) (단위 : 백만원) 품목 주요 상표 2022년 2023년 비고 매출액 비율 매출액 비율 디지털샤이니지 디지털샤이니지 TV 관련 TV프레임, 스탠드 의료기기 X-ray 기기 등 글로벌사 가전제품 내외장재 등 생활가전외 가전제품 내외장재 등 제품 소계 나. 주요 제품 설명(1) 디지털샤이니지 통신망을 통해 광고 내용을 통제할 수 있는 옥외 광고판 입니다. [디지털샤이니지].jpg [디지털샤이니지] (2) TV 프레임 TV 측면에 부착되어 내부 패널을 휨과 파손으로부터 보호하며 패널 전체를 지탱하는 역할을 하는 제품입니다. [tv 프레임].jpg [tv 프레임] (3) TV 스탠드 TV 스탠드는 TV 제품 하부에서 TV 상부를 지탱하는 역할을 하는 제품입니다 [tv 스텐드].jpg [tv 스텐드] 4) 의료기기 디지털 진단용 X선 촬영장치로 아노다이징 표면처리를 통한 장식성과 항균 기능이첨가된 알루미늄 소재 외관품입니다. (가) 디지털 X-RAY [ 디지털 x-ray ] (나) 이동형 디지털 X-RAY [ 이동형 디지털 x-ray ].jpg [ 이동형 디지털 x-ray ] (5) 생활가전냉장고와 전자레인지 등 생활가전에 장착되는 Door류 등의 제품입니다. [ 생활가전 ].jpg [ 생활가전 ] 3. 원재료 및 생산설비 가. 원,부재료현황 (1) 매입현황 (단위 : 천원) 유형 품목 구분 2021년 2022년 2023년 주요매입처 원재료 AL압출재 및 판재 국내 대진경금속 외 AL주조류 연합다이캐스팅 철재 및 철판류 대신스틸 외 기타 대진기업 외 소계 부재료 디스플레이용 국내 영진오토 외 의료기기 제작용 티엠씨 외 기타 공용 유아이디 외 소계 외주가공 도금 국내 태성엠에스텍 외 MC 선반 광명정밀 외 도장 원진산업 외 연마 성동연마 외 기타 성동쇼트 외 소계 합계 (2) 주요 원재료 가격변동 (단위 : 원 / EA) 구분 2021년 2022년 2023년 AL압출재 국내 AL판재 국내 AL주조품 국내 철재 및 철판류 국내 (주1) AL압출재는 당사에서 주요 사용하는 A6063-T5를 기준으로, AL판재는 A5052를 기준으로 작성함.(주2) AL주조품은 형태에 따라 주조비 및 후가공비가 크게 달라지는데, 당사에서는 매우 다양한 형태의 AL주조품을 사용하여 그 단가 또한 매우 다양하기 때문에 의미있는 평균단가 추이 산출이 불가함. 따라서 여기에서는 AL주조품의 소재로 사용되는AL잉곳 가격을 기준으로 작성함.(주3) 철재 및 철판류는 당사에서 주요 사용하는 열간압연강판을 기준으로 작성함. 나. 생산 및 설비 (1) 생산능력, 생산실적 및 가동률당사가 생산하는 TV외장재나 의료기기, 기타 가전제품 등은 제품 수명주기가 짧고,양산체제보다 주문생산방식으로 생산됩니다. 또한 제품별로 전용설비를 통해 생산하는 제품이 아닙니다. 따라서 개별 제품별로 생산능력과 가동률을 파악하기는 어렵습니다. 다만, 기계 가동시간을 기준으로 한 가동률을 아래와 같이 산정할 수 있습니다.당사의 가동률은 2023년말 기준으로 약 70%에 이르는 것으로 판단되며, 당사는 생산능력 확충을 위해 새로운 기계의 구입을 고려하고 있습니다. 설비
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CAPA 산출 근거 구분 2021년 2022년 2023년 MC CAPA :설비수량 X 22일 X 20시간 X50분 X 12월 생산설비수량 58대 58대 58대 CAPA(분) 가동시간(분) 가동률 프레스 CAPA :설비수량 X 22일 X 10시간 X50분 X 12월 생산설비수량 19대 19대 19대 CAPA(분) 가동시간(분) 가동률 레이저 CAPA :설비수량 X 22일 X 20시간 X50분 X 12월 생산설비수량 1LINE 1LINE 1LINE CAPA(분) 가동시간(분) 가동률 피막 CAPA :월 운용수조수 X월 투입수조수 X12월 생산설비수량 2LINE 2LINE 2LINE CAPA(운용탕수) 투입탕수 가동률 평균 (2) 생산설비 (단위 : 백만원) 구분 소재지 기초 증가 감소 상각 대체 기타 기말 토지 인천 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 사용권자산 소계 토지 광주 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 소계 합계 (3) 설비의 신설ㆍ매입계획 당사는 신규 사업진출 및 신규 I-tem의 개발에 따른 지속적 범용설비 및 특화설비에 대한 지속적 투자와 노후설비의 교체를 진행하고 있으며, 추후 베트남 사업부의 생산 라인(피막) 증설, 신 사업 개발을 위한 지속적 개발 및 투자를 진행하고 있습니다. 2022년 08월 판매법인 P9, INC. 를 미국에 설립하였으며, 멕시코에 2023년 2월 제조, 생산법인을 설립하였으며, 추후 기계장치 등 생산설비의 추가 투자가 이루어지고 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 부문별 매출 현황(연결기준) (단위 : 백만원) 구 분 2021년 2022년 2023년 디지털샤이니지 TV 관련 의료기기 글로벌사 생활가전외 합 계 나. 판매경로 등(연결기준) (1) 판매경로대부분의 디지털샤이니지, TV 외관제품 및 의료기기 외관제품의 경우 최종 수요처인 삼성전자로 직접 납품하고 있으며, 냉장고 핸들 등의 가전제품 및 기타 아노다이징 표면처리를 요하는 일부 기타 전자제품은 삼성전자의 1차 협력사를 통해 삼성전자로 납품하고 있습니다. (단위 : 백만원) 매출유형 판매경로 2023년 비중 제품 디지털 샤이니지 파버나인→삼성전자 파버나인→협력업체→삼성전자 TV외관제품 파버나인→삼성전자 파버나인→협력업체→삼성전자 의료기기 파버나인→삼성전자 파버나인→협력업체→삼성전자 글로벌사 파버나인→글로벌사 파버나인→협력업체→글로벌사 생활가전외 파버나인→삼성전자 파버나인→협력업체→삼성전자 합계 (2) 판매전략당사 제품은 연속생산제품이며, 산업이 수직계열화되어 있어 별도의 대리점이나 영업소를 두고 있지 않고 내부에서 자체적으로 영업활동을 전개하고 있습니다. 영업에 있어서 가장 큰 전략은 고객사가 원하는 뛰어난 장식성 및 기능성을 가진 알루미늄 소재 가공품을 개발 및 제조하는 데 있으며, 당사는 고객사의 요구를 충족시키기 위해 끊임없는 개발활동을 통해 대응하며, 고객사와의 긴밀한 유대관계를 지속적으로 유지하기 위해 최선을 다하고 있습니다.한편, 당사는 높은 수준의 알루미늄 소재 아노다이징 표면처리 기술과 외관제품에 특화된 생산기술을 바탕으로 각 산업분야별 Top Tier 제조사들에 적극적으로 당사의 기술 및 제품 개발 Portfolio를 홍보하여 신시장 개척에도 심혈을 기울이고 있습니다. 다. 수주상황 당사가 제조하는 제품은 단기 주문 생산으로 진행되며, 고객별로 납품 주문에 따른P/O를 토대로 생산 납품하는 형태입니다. 따라서 수주상황은 기재하지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다. 나. 금융위험관리 (1) 금융위험요소당사는 영업과 관련한 금융위험을 관리하고 있으며, 이러한 위험들은 시장위험, 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름 이자율위험을 포함하고 있습니다.전기말 이후 당사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.(2)
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위험회피활동당사는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있으며 이를 관리하기 위해 위험관리 시스템을 적용하고 있습니다.(가) 외화위험 관리당사의 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사는 외화로 표시된 채권과 채무관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리하고 있습니다.(나) 이자율위험 관리당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다. 다. 신용위험 전기말과 비교하여 신용위험에 대해 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다. 라. 유동성위험 전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다. 마. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 당사는 농협은행 등과 기초변수의 변동에 따른 매매목적의 파생상품거래를 하고 있습니다. (원화단위 : 천원) 구 분 계약일 만기일 약정환율 미결제 약정금액 평가이익(손실) 통화옵션 합 계 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 연구개발활동 (1). 연구개발활동의 개요 당사는 당사의 주력 제품과 관련하여 양산화와 대형화를 위한 소재, 공정 및 신제품에 대한 연구개발활동을 지속하고 있으며, 이와 관련된 구체적인 수행업무는 다음과 같습니다.- TV, 의료기기 등 알루미늄 소재 외관제품 개발- 질감 구현 공정기술(Polishing, Hair Line)개발- 아노다이징 표면처리 기술 개발- 기타 알루미늄 소재 전자제품 부품 개발 (2) 연구개발 담당조직 연구개발 조직 연구소장상무 심상미 책임연구원부장 양승남, 부장 이민우차장 권영창, 부장 김형창 선임연구원과장 임주락 연구원 - (3)연구개발비용(연결기준) (단위 : 천원) 구분 2020년 2021년 2022년 2023년 자산처리 원재료비 인건비 기타경비 소계 비용처리 제조원가 판관비 소계 합계 매출액 대비 비율 (4) 연구개발실적 (가) 양극산화(아노다이징) 자동화 및 대형화 라인 개발 연구과제 자동화된 랜덤방식의 대형화 아노다이징 표면처리 라인 개발 연구기관 본사 연구결과및기대효과 - 표준화된 제품 사양별 Data Base 기반 자동화 라인- 제품별 공정흐름 번호 부여(번호 입력 시 자동으로 알루미늄 표면처리가능하며 불량률 최소화)- 기존 PLC방식과 대비되는 랜덤 방식으로 공정 라인- 동시에 다양한 제품을 각기 다른 공정을 통과하게 하는 라인으로 작업의 효율성을 증가- 제품별 표준화된 작업조건 Set-up 방식 라인- 인위적인 조건부여가 아닌 표준화된 Set-up 방식으로 표면처리 제품의 신뢰도를 증가시켜 다양한 투입 제품의 표면처리에 적합하도록 설계- 면적에 관계 없이 제품 표면 전면적의 디자인 구현 정밀도 균일성 부여 상품화 내용 알루미늄 아노다이징 표면처리 제품 제조 (나) 기능성 부여 알루미늄 합금 소재 아노다이징 표면처리법 연구과제 내식성, 내오염성, 항균성의 기능성이 첨가된 알루미늄 소재 아노다이징표면처리법 연구기관 본사 연구결과및기대효과 - 내식성과 더불어 항균성, 내오염성 등의 아노다이징 표면처리- 금속과 잘 결합되지 않는 유기계 항균제를 실란커플링제를 매개로 하여 산화피막에 합침시켜 알루미늄 제품의 항균성, 내오염성을 향상 상품화 내용 항균성이 첨가된 의료기기 및 생활가전 외관부품 제조 (다) 고광택 경면처리용 알루미늄 소재기술 연구과제 거울과 같은 고광택을 발산하는 알루미늄 소재 표면처리 기술 연구기관 본사 연구결과및기대효과 - 초경압출 금형개발(경도 Hv 700~800)- 고광택 경면처리에 부합하는 정밀 알루미늄 압출 기술(정밀도 0.04~0.06mm)- 압출금형의 초경합금 접목 양산화 성공- 세계최초 삽입 방식이 아닌 Bolt 체결 방식 기술개발-
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모델의 대형화, 경량화, 표면조도, 질감구현 효과가 매우 우수하며, 고광택 알루미늄 제품 생산 가능 상품화 내용 알루미늄 소재 외관제품 (라) 멀티 프레싱 기술 개발 연구과제 대형 알루미늄 합금 소재에 적용가능한 멀티 프레싱 기술 개발 연구기관 본사, 프레스 설비 제작 업체 연구결과및기대효과 - 시간차를 둔 대형 알루미늄 소재의 프레싱 기술- 축차로 대형 알루미늄 원소재를 프레싱하여 형상을 가공하는 방법으로 제품의 뒤틀림 불량을 방지, 작업 효율성을 개선 상품화 내용 대형 소재 알루미늄 프레임 소성가공 부품 제조 (마) 멀티 헤드 MCT 가공 설비 기술 개발 연구과제 알루미늄 소재에 적합한 멀티 헤드 MCT 가공 설비 기술 개발 연구기관 본사, MCT 설비 제작 업체 연구결과및기대효과 - 멀티 헤드 MCT 가공 설비 기술- 대형 알루미늄 소성가공 시 기존 1헤드가 아닌 멀티 헤드를 통해 동시에 동일한 소재를 멀티 가공이 가능토록 하는 설비로 작업 효율성 증대 상품화 내용 대형 소재 알루미늄 프레임 소성가공 부품 제조 (바) 실크 표면 질감 구현 Hair 라인 기술 개발 연구과제 알루미늄 소재 표면에 실크와 같은 느낌의 질감 구현 기술 개발 연구기관 본사 연구결과및기대효과 - 사포를 곡면으로 왕복시켜 소재 표면의 실크 느낌의 질감 구현 효과 상품화 내용 알루미늄 소재 외관제품 제조 (사) 주조 형태의 알루미늄 소재 아노다이징 표면처리법 연구과제 아노다이징 표면처리가 불가능한 영역이었던 주조품의 아노다이징 처리법 개발 연구기관 본사, 핸즈코퍼레이션 연구결과및기대효과 - 기존에 알루미늄 휠 제조에 사용되던 AL40계열의 규소 함유량을 감소기키면서도, 내강성이 우수한 알루미늄 소재 개발- 기존에 없던 새로운 주조 합금 알루미늄 소재에 대한 아노다이징 표면처리법 개발- 기존 3~4가지 밖에 구현할 수 없었던 색감 구현을 아노다이징 표면처리를 통해 수십가지의 색감 구현을 가능케 함 상품화 내용 자동차 알루미늄 휠 다. 지적재산권 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 특허권 알루미늄 소재 양극산화피막의 후처리법 안청일,파버나인 아노다이징 적용 알루미늄 소재 전분야 특허청 특허권 알루미늄 또는 알루미늄합금의 표면처리법 안청일,안형진,파버나인 아노다이징 적용 알루미늄 소재 전분야 특허청 특허권 디스플레이장치의 벽결이형 마운트 파버나인 벽걸이형 지지대 특허청 특허권 알루미늄 플라즈마 전해착색법 파버나인 TV 등 알루미늄 소재 디스플레이 외관 특허청 특허권 다이캐스팅 성형품의표면처리방법 파버나인 다이캐스팅 성형품적용 표면처리 전분야 특허청 실용신안권 통신장비 보관용 랙의프레임 구조 파버나인 통신장비 Box 특허청 특허권 디스플레이장치의 스탠드 제조방법 파버나인 디스플레이장치의스탠드 특허청 특허권 디스플레이패널용베젤프레임 파버나인 디스플레이 패널 특허청 특허권 원적외선 온열기 파버나인 디스플레이 패널 특허청 특허권 배젤프레임 연마장치 파버나인 TV 등 알루미늄 소재 디스플레이 외관 특허청 특허권 액상도료 검사키트가 구비된 전착도장시스템 파버나인 TV 등 알루미늄 소재 디스플레이 외관 전분야 특허청 특허권 금속바아의 만곡성형장치 파버나인 냉장고 핸들류 특허청 7. 기타 참고사항 가. 업계개황 (1) 알루미늄 가공산업의 개요알루미늄은 지구상에 존재하는 금속원소 중 가장 풍부한 매장량이 존재하는 금속으로서 경량성, 열전도성, 전기전도성, 무독성, 비자성, 가공성, 내식성, 장식성 등의 다양한 소재의 특성으로 항공우주산업이나 가정용 기물, 일반공업용, 차량, 토목, 건축,조선, 화학, 전기, 전자, 식품 등 다양한 산업분야에 널리 사용되고 있습니다.[알루미늄 소재의 특성과 적용 산업분야] 특성 설명 주요 적용 산업분야 경량성 철의 1/3 수준의 무게 자동차 등 수송 장비 내외장재 열전도성 철의 12배, 구리의 2배 주방 용기 전기전도성 구리 다음으로 높은 전기 전도성(은>구리>금>알루미늄>기타금속) 변압기, 자기 디스크 등 전기전자 소재 무독성 독이 없음, 산화피막 형성 시 항균성 효과 쿠킹호일 등 식품 포장재 비자성 전자장에
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영향을 받지 않음 전기전자 내외장재 가공성 철에 비해 인장력, 내강성이 낮음 의료기기 등 정밀 가공 소재 내식성 자연 산화피막 형성으로 부식에 강함 가전제품 외장재, 통신부품 외장재 장식성 양극산화법으로 다양한 색감, 광택, 구현 가능 가전제품 외장재, 건축기자재 (출처 : 당사 자체자료)순수알루미늄은 최종 완제품의 용도, 가공방법에 따라 다양한 합금소재로 1차 가공됩니다. 산업용으로 이용되는 합금소재는 95~99.5%의 알루미늄과 0.5~5% 가량의구리, 규소, 마그네슘, 망간, 아연 등의 첨가물로 만들어지며, 어떤 첨가물이 투입 되는냐에 따라 다양한 기계적 화학적 성질을 띠게 됩니다. 이렇게 1차 가공된 빌렛이나잉곳, 괴 형태의 알루미늄은 압출, 압연, 주조 등의 형상가공 단계를 거치게 되고, 알루미늄의 봉재, 각재, 판재, 박재, 주물재의 형태로 2차 가공되며, 자동차 부품 및 엔진류, 포장재, 건축기자재, 전자 제품 내외장품의 형태로 3차 가공되어 최종제품을 조립하거나 포장하는 수요처로 납품됩니다.일반적으로 알루미늄 수입업체의 경우 대규모의 자본력과 합금 제조시설이 필요하기때문에 대형 금속소재 전문 제련업체가 많으며, 2차 소재 및 부품 산업의 경우 각 산업 내에서 제품별로 특화된 지위를 형성하고 있는 중소기업 중심의 시장으로 이해하면 됩니다. [알루미늄 가공산업 계통도].jpg [알루미늄 가공산업 계통도] (출처 : 2012년 산업원천기술 로드맵 - 금속소재, 당사 수정) (2) 산업의 특성 (가) 산업연관 효과가 높은 산업알루미늄은 경량성, 내식성, 가공성, 열전도성, 전기전도성, 미관성이 우수하고 사용한 제품의 리사이클링에 의한 자원절약효과가 크다는 점 등의 많은 장점을 지니고 있어서 자동차, 건축, 전기, 전자 산업을 비롯한 각종 산업분야에 기초소재를 공급하는산업으로서 전후방 연관효과가 높습니다. (나) 기술집약적인 산업알루미늄은 원재료부터 정밀가공, 표면처리, 조립에 이르기까지 "소재의 선정부터 디자인의 구현 등에 이르는 사람과 기계의 결합"인 "Man-machine System"의 기반 위에서 도구를 다루는 산업으로 사람의 노하우에 대한 의존성이 높으며, 제품품질의 비연속성의 발생 가능성으로 인해 수요자의 요구범위에 집약시키기 위해서는 각종 관리기술이 필요합니다. 따라서 알루미늄 가공산업은 도구를 만드는 기술과 다루는 기술이 자체에 축적되어 있어야 하는 기술집약적인 산업입니다.(다) 계열화된 시장구조알루미늄 소재 가공산업에서 생산한 제품의 최종 수요처는 자동차, 전기, 전자, 건설산업의 대기업들로 일반적으로 1차 및 2차 수급기업으로 수직적인 계열화 관계를 형성하고 있으며, 최종수요처와 1차 및 2차 Vendor 들 간에 기술, 인력 면에서 긴밀한관계를 유지하고 있습니다.(3) 산업의 성장성다양한 특성을 지닌 알루미늄은 2020년 기준 전세계적으로 연간 약 64백만톤이 생산되고 있으며, 그 사용량은 산업별로는 자동차산업, 친환경산업 등이며, 지역별로는 최대 소비, 생산국인 중국을 중심으로 지속적 성장하고 있습니다. [2023년 전세계 알루미늄 생산량].jpg [2023년 전세계 알루미늄 생산량] (출처 : 2023 세계 알루미늄 협회)(4) 경기변동의 특성알루미늄의 수요는 다른 비철금속에 비해 소비재로 사용되는 비중이 높으며 제조업생산 증가율, 가처분 소득 등 거시경제 변수와 상관관계가 높아 경제발전에 따른 소득수준의 증가에 따라 전체적인 수요는 증가합니다. 그러나 알루미늄의 주요 수요처인 건축재, 포장류, 자동차산업 등이 경기변동에 따라 수요의 진폭이 큰 관계로 계절적인 영향을 많이 받는 한편, 경기변동에도 민감하게 반응하는 산업입니다. 나. 국내외 시장여건 (1) 알루미늄 시장 상황앞서 설명한 바와 같이 세계 알루미늄 시장은 지속적인 성장률을 보이고 있습니다. 한편 국내 알루미늄의 판재 및 압출재의 생산량은 2023년 기준 약 1,360만 Ton으로지난 2014년보다 약 38%가 성장하였으며, 지난 10년간 약 4%의 평균 성장률을 보이고 있습니다.[국내 알루미늄 판재 및 압출재 생산통계]
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구분 생산량 성장률 (출처 : 통계청, 광공업통계조사보고서) 이와 같은 알루미늄 2차 가공제품(압출, 압연)의 생산량의 증가추이는 최종가공 단계의 제품의 수요량의 증가에 기인한 것으로 주요 전방산업인 자동차산업, 건축산업, 식음료산업, 디스플레이산업 등의 시장추이에 따라 알루미늄의 소비추이 또한 큰 영향을 받습니다.(2) 가전산업과 연계한 알루미늄 가공산업의 발전알루미늄은 다양한 소재의 특성으로 가전제품에 많이 채용되고 있습니다. 가전제품채용 초기 알루미늄은 전자제품 내부의 열을 방출하는 역할을 수행하는 Heat Sink(방열판)나 내부 구조물의 지지대 역할을 수행하는 프레임의 형태로 주로 사용되었습니다. 그러나 소비자들이 전자제품을 선택 구매할 때 그 기능성뿐만 아니라 제품의 디자인을 중요시하는 경향이 높아짐에 따라, 제조사들은 메탈 소재를 채용하기 시작하였으며, 그 중에서도 다양한 질감 및 색감 구현이 가능한 알루미늄 소재를 주목하고가전제품의 외관에 알루미늄을 채용하기 시작하였습니다.당사가 생산하는 알루미늄 소재 외관품을 이해하기 위해서는 TV 등 가전제품의 트렌드를 먼저 이해하여야 합니다. 과거의 가전제품은 기능만이 중시되었습니다. 그러나 소비생활이 풍요로워짐에 따라 소비자들의 제품에 대한 감성적인 욕구가 증가함에 따라 고객의 가전제품에 대한 시각이 "기능"에서 "가구"로 변화하기 시작하였습니다. 국내외의 가전 제조사들도 디자인의 중요성을 인식하고, 소니를 시작으로 필립스, 삼성, 애플, LG 등의 세계적 기업들이 디자인 프로세스를 상품개발의 전 과정에 적용함과 아울러, 최고 디자인 책임자(CDO)를 임명하고 제품 디자인 조직을 신설함으로써 디자인 중시 경영체계를 구축한 바 있습니다. TV의 경우 FPD TV가 처음 나왔을 무렵부터 제조사들은 고객의 구매 욕구를 자극하기 위해 과거 CRT TV와는 차별화된 개념인 "벽화"라는 개념을 사용하여 화질 등 FPD의 기능성과 더불어 디자인에 대한 개념을 덧붙여 보다 높은 부가가치를 창출했으며, 빌트인이라는 편리성에서 출발한 세탁기의 경우에도 기존의 봉형 세탁기에서 주변의 가구와 어울리도록 직선과 곡선형을 결합한 드럼세탁기로 그 디자인을 크게 변경한 바 있습니다.이와 같은 가전 디자인 트렌드에서 가장 많은 기여를 하고 있는 소재가 바로 메탈 소재입니다. 구매자들의 소비 수준이 높아지면서 가전제품을 실내 인테리어의 일부로서 디자인 요소가 중시된 "가구"로 인식하는 경향이 높아지고 있다는 점, 메탈을 채용함으로써 시원함 및 쾌적함, 세월이 지나도 변하지 않는 영속성을 내포하는 신뢰성 등을 표현할 수 있다는 점, 플라스틱 사출소재에 비해 환경호르몬이 적다는 점 등의 장점으로 인해 가전제품의 메탈 소재 채용은 소비자들에게 판매소구점(Selling Point)중 하나로 작용하고 있습니다. [메탈 소재를 채용한 가전제품].jpg [메탈 소재를 채용한 가전제품] 국내 가전업체들의 경우에도 TV를 필두로 하여 여타 가전제품에 메탈 소재를 채용하는 추세는 크게 증가하고 있습니다. 특히 명품 브랜드를 지향하고 있는 삼성전자 및 LG전자 등 주요 가전업체들은 프리미엄급 가전제품의 외관에 대부분 메탈 소재를채용하고 있습니다.이와 같은 알루미늄 소재의 외관품 제조에 있어서 가장 중요한 기술이 바로 아노다이징 표면처리 기술과 정밀 소성가공 기술입니다. 아노다이징 표면처리 기술은 알루미늄 소재를 수조 내에서 양극산화시켜 제품의 강도를 향상시키는 동시에 제품의 광택이나 색감 등 감성적인 품질을 구현하는 기술로서 원합금 소재의 화학적 특성을 정확히 이해하고 높은 수준의 전기전자 및 화학적 지식을 보유해야 하는 중요한 표면처리기술입니다. 정밀 소성가공 기술은 제품의 세부적인 형상과 내장재를 보호하는 구조를 만들어내는 기술로서 합금 소재의 기계적 성질에 대한 지식과 그에 적합한 가공기술에 대한 노하우를 반드시 보유해야 합니다. 다. 경쟁상황 (1) 경쟁형태 및 경쟁업체 수, 진입의 난이도 (가) TV 등 가전제품 외관시장 알루미늄 소재 TV 등 가전제품 외관시장은 소수의 기업이 시장을 분할하고 있는
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과점 형태를 띠고 있습니다. 하지만 다품종 소량생산 형태로 대기업이 진입하기에는 적합하지 않은 산업입니다. 또한 장기간 동안의 축적된 Know-How를 필요로 하는 기술집약적 산업이며, 가전업체 -> 1차, 2차 벤더로의 수직적 계열화로 상위기업과 하위기업 간의 긴밀한 유대를 필요로 하는 산업으로 신규기업의 시장진입은 쉽지 않은 상황입니다. 특히, 제품 제조사의 디자인 요소를 가장 직접적으로 구현하는 가전제품 외장재 시장은 다품종 소량생산 형태가 심화되어 있어 대기업과는 거리가 먼 산업입니다. 또한 짧은 양산주기를 요하는 디자인 제품의 특성을 고려하면 오랜 기간 축적된 다양한 제품 개발 Know-How가 없이 글로벌 제조사의 Reference를 확보하여야 하므로 신규기업의 시장진입은 쉽지 않다고 볼 수 있습니다.또한 당사가 주로 납품하는 TV 등 가전제품 외관품의 경우 대부분 삼성전자로 납품하고 있습니다. 대부분의 협력업체가 그러하듯 제조사의 Partnership을 공유하는 협력업체가 원청사와 직접적인 경쟁관계에 있는 제조사에 납품할 가능성은 낮습니다.따라서, 당사가 삼성전자 가전사업부와 경쟁관계에 있는 LG전자 가전사업부와 제휴관계를 맺거나 LG전자의 협력사가 당사와 직접적인 경쟁관계를 형성될 가능성이 현재로서는 매우 낮습니다. (나) 의료기기 외관제품 시장 의료기기 외관제품 역시 TV 등 가전제품 외관 시장과 마찬가지로 철저하게 각 분야별로 Closed Market 형태를 띠고 있는 시장입니다. 특히 글로벌로 판매되는 의료기기의 경우 철저히 세계 각국의 엄격한 제품 규격을 확보한 글로벌 기업들에 납품하는부품의 경우 정밀도, 안전도 등 글로벌 기업의 철저한 품질 통제기준을 준수해야 하는 점은 신규기업의 시장진입을 용이하지 않게 만드는 점입니다. 당사의 경우 10여년간 삼성전자로부터 쌓은 확고한 알루미늄 소재 외관제품의 Reference를 기반으로삼성전자 의료기기 사업의 외관제품에 대한 주요 Partner사로 선정되었습니다. (2) 시장점유율 추이 (가) TV 등 가전제품 외장재 시장점유율 당사의 주요 제품인 알루미늄 소재 TV 등 가전제품 외관품을 생산하고 있는 대부분의 제조업체들이 중소기업으로 사업보고서가 공시되지 않으며, 일반 수송용기자재, 통신기자재나 건축기자재 부품제조까지 병행하고 있는 상황으로 제품의 생산규모 또는 소비규모로 시장을 가늠하기가 힘듭니다. 다만 2023년 기준으로 전체 글로벌 TV판매 수량에서 당사가 납품하는 프레임의 수량 대비 전체 시장점유율을 추산할 경우약 0.44 %에 달합니다.[전체 TV 판매 수량 대비 당사 프레임 납품 점유율 현황] (단위 : 천대) 구분 2021년 2022년 2023년 글로벌 TV 판매수량 당사 납품 수량(주) 시장점유율 (주) 당사가 납품하는 TV 프레임 기준으로 시장점유율을 산정함(출처 : 2023 Omdia 2023.11월 자료 및 당사 자체자료) 또한, 현재 지속적으로 시장이 커지고 있는 50인치 이상 대형 TV 판매수량을 기준으로 한 당사의 TV 외관제품(프레임 기준)의 시장점유율은 약 1%입니다. [50인치 이상 TV 판매 수량 대비 당사 프레임 납품 점유율 현황] (단위 : 천대) 구분 2021년 2022년 2023년 50인치 이상 글로벌 TV 판매수량 당사 납품 수량 시장점유율 (출처 : 2023 Omdia 2023.11월 자료 및 당사 자체자료) (나) 의료기기 외관제품 시장점유율 전방산업인 의료기기의 글로벌 시장규모는 2,800억 달러에 이르는 거대한 시장입니다. 하지만 당사가 공급하는 의료기기 외관제품은 공개된 시장 정보가 전무하여, 당사의 경우 2011년부터 삼성전자의 의료기기 사업부의 시장 진출과 더불어 사업에 진출한 단계로 시장점유율을 추정하는 것은 무의미하여 기재를 생략하였습니다. (3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁 우위 (가) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 TV 등 가전제품 및 의료기기뿐만 아니라 디자인 요소가 필요한 모든 제품의 외관제품은 기본적으로 제조사의 얼굴이라 할 수 있습니다. 이와 같은 외장재
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시장에 있어서 제조사들이 알루미늄 소재 외장재 협력업체를 선정하는데 있어서는 기본적으로 품질, 단가를 고려할 뿐만 아니라 소재에 대한 이해능력, 제품개발능력, 다양한 디자인 제품 개발 생산 Reference, 공정에 대한 평가 및 납기준수 가능성, 기술지원능력을 고려하여 협력업체를 선정하게 됩니다.이 중 외관제품 제조업체의 경쟁수단에 대해 간략히 설명하면 다음과 같습니다. 1) 원재료 소재에 대한 이해 현재 산업용 소재로 사용되는 알루미늄 합금 소재는 그 합금 소재의 첨가물의 종류 및 합금 비율에 따라 약 40가지 이상을 사용하고 있으며, 합금 종류별로 기계적 성질및 화학적 성질이 다릅니다. 이러한 소재를 이용하여 제품을 제조하는 업체는 최종제품의 형상, 질감, 색감을 가장 잘 구현할 수 있는 소재에 대한 이해도가 있어야 합니다. 합금 소재의 기계적 성질은 소재의 연성 및 전성을 결정하는 성질입니다. 이런 기계적 성질은 제품의 형상가공에 적합한 소재여부를 판가름하는 기준이 됩니다. 최종제품의 형상에 적합하지 않은 소재를 사용하게 될 경우 인장 가공 공정이나 절삭공정에서 휨 불량과 같은 형상 불량이 발생할 가능성이 높게 됩니다. 합금 소재의 화학적성질은 표면처리 공정에서 적합한 색감을 구현하는데 중요한 특성으로 각 합금 소재별로 제품을 표면처리하는 데 투입되는 화공약품의 종류, 투입량 및 기타 전류량이나수조별 투입시간과 같은 작업조건이 각기 다릅니다. 이와 같은 다양한 합금 소재에 대한 이해가 선행되어야 원청사가 원하는 제품의 디자인 소재에 적합한 소재를 선정할 수 있습니다. 2) 표면처리 공정의 신뢰도 일반적으로 외관제품에 사용되는 알루미늄 소재는 소재의 특성 상 반드시 표면처리공정을 거쳐야 합니다. 일반적으로 알루미늄 소재에 적용하는 표면처리는 아노다이징(산화피막법), 도금, 도장 등 3가지 종류가 있으나 외관제품의 장식성 측면에서 가장 많이 사용되는 표면처리 기술은 아노다이징 기술입니다. 특히 다양한 합금 소재를이용한 알루미늄 아노다이징 처리는 각종 화공약품이 혼합된 탕에서 다양한 면적의외장재의 제품의 신뢰성(전체 제품의 피막의 두께, 색감, 광택의 균일성)을 유지하기위해서는 수조내 온도, PH(산도), 투입시간에 대한 작업조건의 신뢰성이 보장되어야가능하며, 이에 대한 공정 Know-How가 없으면 피트불량(피막 균일도의 불량)이나 이물 삽입과 같은 불량이 발생하게 되어 외관제품의 신뢰성에 치명적인 손상을 유발하게 됩니다. 3) 외관제품에 최적화된 정밀 소성가공 공정기술 외관제품은 원청사의 요구에 따라 다양한 형상품이 요구됩니다. 알루미늄 소재 자체가 다른 금속 소재에 비해 연성 및 전성이 뛰어난 반면, 최종제품의 길이, 폭, 두께, 기본적인 형상에 따라 소성가공 단계에서 불량이 발생할 가능성이 높습니다. 따라서최종 외관제품의 형상에 최적화된 정밀 소성가공 공정기술이 반드시 확보되어야 합니다. 4) In-Line화된 가공기술 알루미늄 외관 제품의 디자인은 일반적으로 원청사에 의해 결정됩니다. 제품 개발 단계에서 원청사는 기본적인 수치와 모양, 질감, 색감에 대한 디자인 정보만을 외관제품 제조사에 전달하며, 외관제품 제조사는 제품의 정보를 실제로 구현하는 형태로 원청사의 제품 개발단계에 참여합니다. 외관제품은 디자인 요소를 구현하는 특성이 존재하며, 최종제품의 짧은 수명주기에 따라 양산주기가 짧은 편이며, 고객에게 외관품질이 그대로 노출되는 특성을 가지고 있어, 형상 가공 단계부터 표면처리 단계까지의전 공정을 In-Line화하지 못할 경우에는 제품의 빠른 수명주기에 대처할 수 없을 뿐만 아니라 적시적인 양산품의 품질 개선에 있어서 심각한 Time Loss를 발생시키게 됩니다. 5) 제품 개발능력 제품 개발 능력은 위에서 언급한 모든 경쟁 수단이 결합된 결과물이라 할 수 있습니다. 다양한 합금 소재에 대한 이해와 선정능력, DB화된 표면처리 Know-How를 통한제품의 신뢰성 확보 능력, 정밀한 소재의 형상을 구현할 수 있는 최적화된 소성가공공정 운용 능력, In-Line화되어 적시에 고객이 원하는 제품을
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개발할 수 있는 능력으로 말할 수 있습니다. (나) 회사의 경쟁 우위 알루미늄 소재 외관제품 제조에 있어서 핵심이 되는 기술은 아노다이징 표면처리 기술 및 In-Line화된 형상 가공공정 운용기술입니다. 국내에 알루미늄 소재를 아노다이징 표면처리를 주 사업으로 하는 업체들은 수십여 개 업체가 있지만, 대부분 규모가 영세하여 도제형식으로 표면처리 기술을 전수하는 업체이거나 아노다이징 표면처리업력이 짧아 DB화된 Know-How를 적용할 수 없는 업체들이 대부분입니다. 또한, 알루미늄 소재를 형상 가공하는 업체들은 많으나 외관제품에 특화된 In-Line화된 공정을 운용하는 업체들 역시 소수에 불과합니다. 당사는 당사가 보유한 아노다이징 표면처리 기술 및 In-Line화된 형상 가공 공정 기술을 바탕으로 알루미늄 소재 TV 가전제품 외장재 및 의료기기 외장재를 제조 판매하고 있으며, 이와 관련된 당사의 기술경쟁력은 다음과 같습니다. 1) 소재에 대한 이해 및 형상가공에 적합한 합금 소재의 선정 능력 알루미늄 가공품을 제작하는 데 있어서 가장 기본적인 능력입니다. 일반적으로 외관제품에 많이 쓰이는 소재는 압출재의 경우 60계열, 판재의 경우 50계열이 주로 사용되며, 벤딩이 심한 형상품의 경우 10계열의 소재가 주로 사용됩니다. 회사는 주로 압출재의 경우 6062, 6063을 사용하고 있으며, 판재의 경우 5052합금소재를 사용하고있습니다. 이와 같은 소재의 선정은 최종제품의 형상의 복잡도, 색감, 질감 등의 다양성에 따라 다르게 사용됩니다. 2) 아노다이징 표면처리 기술 알루미늄은 금속원소 중에서 5번째로 반응성이 좋은 금속입니다. 이에 따라 순수알루미늄의 경우 자연상태에서 알칼리, 산, 중성(물)을 띈 모든 물질과 반응하여 자연적인 산화피막(H2AL3)을 형성하여 내식성이 높은 특성을 가지고 있습니다. 하지만, 이러한 산화피막은 금속소재의 피막으로는 불안정한 특성을 지니고 있고 소재 표면에뿌연 분진이 일어나면 전자제품 내장재에 대해 정전기 스팟 현상을 일으키는 성질이있습니다. 또한 산업용 소재로 다양하게 사용되는 알루미늄의 경우 일반적으로 합금소재의 형태로 많이 사용됩니다. 알루미늄 합금 소재란 순수알루미늄에 0.5~2.0%가량의 다양한 첨가물(Mn, Mg, Si, Cu)을 합금한 소재로 각 첨가물의 함유량 및 특성별로 다양한 기계적 화학적 성질을 띠게 됩니다. 이와 같은 알루미늄 합금에 포함된 첨가물은 합금 표면의 산화피막의 불균일성을 초래하는 원인이 됩니다. 이에 따라 각종산업용 소재로 사용되는 알루미늄 소재는 표면처리 과정이 필수적입니다.알루미늄 표면처리의 종류를 살펴보면 다음과 같습니다. [알루미늄 표면처리의 종류] 구분 설명 특징 아노다이징 알루미늄을 황산 등에 수용액 중에 양극으로 전기분해 하여 산화피막을 형성 피막을 통한 내식성과 내마모성이 우수하며, 염색, 착색 등 장식성이 우수 도장 도료를 붓이나 스프레이 잉크를인쇄기 등으로 도포 안료 착색제의 선택에 의하여 자유롭게색이나 모양을 나타내나 손상박리, 기간경과에 따른 부식 박리의 위험성 존재 도금 수용액 중에 음극으로 전기 분해하여 금속막을 입힘 철, 니켈, 크롬 등의 금속막이 가능하나절삭가공시 박리 (출처 : 당사 자체자료) 알루미늄은 위와 같이 여러 가지 표면처리법이 존재하나 도장의 경우 장기적인 시간경과에 따라 알루미늄 표면의 부식을 통한 박리 및 물리적 스크래치로 인한 박리의 위험이 존재하며, 도금은 광택성과 내식 효과가 있으나 가능한 색감구현이 몇 가지에불과하고 박리의 위험성 역시 상대적으로 높은 편입니다. 이에 반해 아노다이징 기법의 경우 내식성과 내마모성, 장식성 면에서 가장 우수한 방법으로 알려져 있습니다. 따라서 외관제품 알루미늄 소재에 있어서 표면처리에서 단연 각광받고 있는 기술이바로 아노다이징 기술입니다.아노다이징 기술은 습식 표면처리 기술로 일반적으로 다음과 같은 공정을 거치게 됩니다. 아노다이징 공정흐름.jpg 아노다이징 공정흐름 (출처 : 당사 자체자료) 공정 설명 수세 일종의 중계수조로 각 화학적 침적 공정을 거친 소재의
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표면을 중화시키는공정으로 에칭, 디스머트, 화학 전해 연마, 아노다이징, 착색, 봉공 처리의침적 공정 사이 사이에 배치 에칭 알루미늄 표면을 가성소다를 통해 평탄화 시키는 공정 디스머트 에칭 이후의 표면의 분순물을 황산과 과산화수소의 교반액 수조내에 침적하여 제거하는 공정으로 합금소재의 성격에 따라 작업조건이 상이함 화학 전해연마 광택을 구현하는 공정으로 황산 및 인산, 질산이 교반된 수조내에서 알루미늄 표면을 화학연마하는 공정임. 황산과 인산의 경우 반광택, 이에 질산을포함할 경우 반광택보다 더 반짝이는 광택을 구현 아노다이징 황산 수조내 양극에 알루미늄 합금 소재를 연결하여 산화피막을 입히는 공정, 피막의 경우 가해지는 전류, 수조내 온도, 침적 시간에 따라 두께가 달라짐 착색 각종 염료 수조내에 아노다이징을 거친 알루미늄을 침적시켜 표면의 산화피막 기공안에 염료를 착색하는 공정임. 염료의 농도, 온도, PH(산도)에 따라 색감의 명도 및 선명도가 달라짐 봉공처리 착색 공정 이후 니켈이 교반된 수조내에 소재를 침적시켜 특정한 온도와 침적 시간을 통해 기공을 막아 표면처리의 영속성을 담보 얼핏 보면 단순해 보이는 아노다이징 공정은 합금 소재의 화학적 특성, 구현 색감의명도 및 채도, 광택의 정도, 표면의 강도를 결정하는 가장 핵심적인 외관제품 제조공정입니다. 아노다이징 표면처리를 통해 구현되는 피막의 두께, 색감, 광택과 같은 요소는 다양한 화학약품 속에서 특정한 온도, 전류량, 침적 시간 등의 다양한 작업조건에 따라 각기 달라집니다.[아노다이징 처리법의 주요 통제변수] 구분 설명 핵심기술 수조 내온도 수조내 화학품과 소재의 반응도의 핵심 변수 중 하나로 에칭, 디스머트, 아노다이징, 착색 공정의 특정에 따라 각기 다른 온도제어가 요구 수조별 적정한 온도 찾는 Know-How를 통해 각 수조별 적정 온도를 유지하고, 수조내에서 상부에 위치하는 탕과 하부에 위치하는 수조의 온도차이를 균일하게 제어할수 있는 기술 침적시간 아노다이징 공정상 피막의 두께,착색공정에서의 색감 명도 및 채도를 결정하는 핵심 변수 최종제품의 강도 및 색감의 다양성을 구현하기 위한 DB화된 Know-How를 통해 작업조건의 목표값을 찾을 수 있어야 함 전류량 아노다이징 피막 두께와 균일성을 결정하는 핵심 변수 전류량을 조금씩 소재에 흘려주는 서포트타임 제어 기술 화공약품투입량 소재 표면의 평탄화, 광택의 정도, 첨가물의 제거, 피막의 형성,봉공 처리에 관여되는 핵심 변수 각 화학약품의 PH(산도), 투입 비중을 자동적으로 제어할 수 있어야 하며, 수조내 균일한 비중을 유지할 수 있도록 제어하는 기술 아노다이징 표면처리에 있어서 다양한 작업 조건은 표면처리에 있어서 신뢰성과 피막의 두께, 강도, 색감, 광택의 구현의 다양성을 제공하는 변수이지만 각 제품의 특성별 작업조건의 목표값을 시행착오법에 따라 찾아야 하는 특성이 있습니다. 또한 각 대형화된 수조 내에서 수조 위치별 동등한 작업 조건이 부여가 되어야 하는 문제점은제품 신뢰성에 가장 큰 걸림돌 중에 하나이며, 동등한 작업 조건을 부여하더라도 자동화된 제어시스템이 없이는 숙련자에 따라 제품의 품질이 천차만별로 변동될 위험이 존재합니다.당사의 경우 20여년간 아노다이징 표면처리 업계에서 쌓은 업력을 통해 고객사가 원하는 제품의 디자인을 구현할 수 있는 축적 및 DB화된 아노다이징 작업 조건 Know-How를 확보하고 있으며, 수조내 작업 조건을 균일하게 제어할 수 있는 공정 운용기술을 보유하고 있습니다. 또한 숙련인력의 변동으로 인한 제품 신뢰도 감소요인을 제거한 100% 자동화된 표면처리 시스템을 통해 제품을 생산하고 있습니다. 3) 외관제품에 최적화된 정밀 소성가공 공정기술 당사가 납품하는 제품은 특히 대형 외관제품에 특화된 제품이 많습니다. 세부적인 형상을 가공하는 데에는 반드시 프레스, MC 등의 소성가공 공정을 거쳐야 하는 외관품의 특성 상 대형 면적의 알루미늄 외관은 최종제품에 최적화된 가공 설비가 없을 경우 휨불량이나 뒤틀림과 같은 불량이 많이 발생하게 됩니다. 당사가 외주
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제작하여 사용하고 있는 소성가공 공정 설비로는 기존의 가공시간을 1/5 Time을 단축하면서 정밀도를 높인 투헤드 머시닝 센타, 축차 가공 멀티 프레스 설비 등이 있으며, 대형 면적의 제품을 제작하는 데 최적화된 설비입니다. 4) 질감 구현 기술(Polishing, Sanding 등 표면 연마) 일반적으로 금속 소재 외관제품의 경우 질감을 구현하는 효과는 질감 연마 공정에서구현됩니다. 질감 구현 기술은 표면처리 기술의 색감, 광택 구현능력과 함께 최종제품의 감성 디자인을 구현하는 가장 핵심적인 기술 중 하나입니다. 질감 구현 연마 공정은 아노다이징 전처리 공정에 해당하는 기술로 당사가 구현하는 질감 효과는 다음과 같은 공정을 거치게 됩니다. 공정 설명 작은 모래알갱이로 고압의 공기를 이용하여 제품의 표면에 분사하여 Pear느낌의 질감을 구현하는 연마 공정 샌딩의 모래알갱이 대신에 금속입자(쇼트볼)를 이용하여 제품의 표면에 분사하여 무광택의 질감 효과를 구현하는 연마 공정 브러쉬법 0.1~2.0의 다양한 강 소재 브러쉬를 일정 속도로 표면을 연마하여 질감효과를 구현하는 공정으로 끊김이 있는 머리칼 모양의 질감을 구현하는 공정 사포법 굵기가 40~1000번까지의 사포 표면을 통해 표면을 연마하여 끊김이 없는머리칼 모양의 질감을 구현하는데 사용되고 있으며, 사포 연마시 회전을 줄 경우 도트라인(점으로 찍힌 질감효과)을 구현할 수 있음 수세미법 오일로 표면을 코팅 한 후 강재 수세미를 통해 표면을 연마하여 실크(비단)느낌의 고운 광택의 질감을 구현할 수 있음 질감 연마 공정은 원청사가 요구하는 다양한 표면의 질감(거침, 부드러움, 형상)을 구현하기 위한 핵심 기술입니다. 얼핏 살펴보면 단순한 소성가공 공정 중의 일부로 이해될 수는 있으나 질감을 표현하기 위한 연마강재, 연마 소재의 굵기, 회전수, 곡면처리 등의 기술은 원청사의 감성품질을 구현하는 데 아노다이징 표면처리의 색감 구현과 더불어 핵심기술로 꼽힙니다. 5) In-Line화된 일괄공정 당사는 알루미늄 소재 외관제품에 대하여 소성가공 공정부터 제품 가공의 최종 단계인 표면처리 공정을 모두 보유하고 있습니다. 이와 같은 In-Line화된 설비를 보유한 알루미늄 소재 제작업체로는 알루코(동양강철), 미래테크윈, 화인알텍 등 소수의 기업만이 있으며, 이런 In-Line화된 공정은 앞서 언급한 표면처리 및 소성가공 공정 기술과 더불어 원청사의 제품 개발기간을 단축시키며, 양산제품의 품질 개선에 적시적으로 대응할 수 있는 능력으로 작용하고 있습니다. 6) 제품 개발능력 당사는 2001년 삼성과의 알루미늄 소재 가공제품의 협력사 등록을 시작으로 20여년간 삼성전자의 Sole Vendor 체제를 유지한 Reference를 가지고 있습니다. 이와 같은Reference는 20여년간의 쌓아온 알루미늄 외관제품의 표면처리 분야와 정밀 소성가공 분야의 기술력을 인정받았기 때문이며, 현재까지도 삼성전자는 알루미늄 소재 디자인 외관제품 분야에서 제작하는 상당수 개발품은 대부분 당사를 통해 개발을 진행하고 있습니다. 이런 견고한 Reference를 기반으로 당사는 2011년부터 삼성전자의 의료기기 사업 진출 시 의료기기의 알루미늄 소재 외관제품을 공급하게 되었습니다. 라. 사업부문별 자산, 매출액, 영업손익 당사의 사업부는 단일사업장으로 구성되어 있습니다. 따라서 당사의 부문별 재무상황은 당사의 재무제표상의 재무상황과 동일합니다. 이에 관해 자세한 내용은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성 시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 당사는 1997년 7월 4일에 인천광역시 도화동에서 설립되어 2002년 12월에 이오정밀공업(주)에서 (주)파버나인으로 상호를 변경하고, 2023년 12월 31일 현재 인천광역시 남동구 호구포로 33에 본사를 두고 있으며, 광주광역시 광산구와 인천광역시 남동구에 사업부와 싱가포르, 베트남, 미국, 멕시코에 해외지사를 두고 있으며, 주요 목적사업은 프리미엄 TV 외관제품 등의 제조입니다. 또한 2014년 6월 12일에 코스닥시장 상장을 승인 받아 회사의 주식이 2014년 8월 4일자로 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다. 3. 경영성과 및 재무상태 가. 경영성과(연결기준) (단위 : 원) 계정과목
어보브반도체 — 사업보고서 (2023.12)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름 장단기금융상품의 처분 장단기금융상품의 취득 당기손익공정가치측정금융자산 취득 당기손익공정가치측정금융자산 처분 보증금의 감소 보증금의 증가 유형자산의 취득 유형자산의 처분 무형자산의 취득 무형자산의 처분 국고보조금의 증가 국고보조금의 감소 대여금의 회수 대여금의 대여 관계기업 투자주식의 취득 관계기업 투자주식의 처분 사업결합으로 인한 순현금 유입액
어보브반도체 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다. 사. 신용평가에 관한 사항 (1) 최근 3년간의 신용평가 내역 평가일 신용등급 평가회사 (신용평가등급범위) 결산기준일 비고 A- (주)이크레더블 (AAA~D) 정기평가 A- (주)이크레더블 (AAA~D) 정기평가 A- (주)이크레더블 (AAA~D) 정기평가 (2) 신용평가회사의 신용등급정의 신용등급 신용등급의 정의 AAA 채무이행능력이 최고 우량한 수준임 AA 채무이행 능력이 매우 우량하나 AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음 A 채무이행 능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움 BBB 채무이행 능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하 될 가능성이 내포되어 있음 BB 채무이행 능력에 문제가 없으나 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음 B 채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 악화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성면에서 투기적임 CCC 현재시점에서 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임 CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높음 C 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음 D 현재 채무불이행 상태에 있음 NCR 허위 및 위/변조자료 제출 등 부정당한 행위가 확인되어 기존의 등급을 취소, 정지, 변경 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 코스닥시장 상장 2009년 06월 05일 해당사항 없음 2. 회사의 연혁 가. 회사의 연혁 일시 내용 2023년 08월 글로벌 스타팹리스 집중육성 사업자 선정 07월 한국거래소 2023년 코스닥라이징스타 선정 2022년 10월 (주)윈팩 연결종속회사로 편입(지배력 획득) 08월 한국거래소 2022년 코스닥라이징스타 선정 01월 베트남 법인 설립 2021년 11월 (주)윈팩 지분 취득 05월 ISO 9001 / 14001 인증획득 (재인증) 04월 중견기업 전환 2020년 12월 제 57회 무역의날 칠천만불 수출의 탑 수상 12월 여성가족부 가족친화기업 인증 01월 청년친화 우수강소기업 선정 2019년 12월 대한민국 기술대상 선정(한국산업기술평가관리원) 산업통상자원부 장관상 수상 한국수출입은행 히든챔피언 선정 2018년 05월 ISO 9001 / 14001 인증획득 (재인증) 03월 연구개발기업 벤처기업 인증 2017년 12월 청년친화 우수강소기업 선정 04월 기술혁신형 중소기업 inno-biz 인증취득 2016년 05월 청년친화 우수강소기업 선정 01월 공장설비 증설 2015년 12월 제 52회 무역의날 오천만불 수출의 탑 수상 2014년 07월 본점 이전 (충청북도 청주시 청원구 오창읍 각리1길 93) 06월 2013년 12월 제 50회 무역의날 삼천만불 수출의 탑 수상 01월 이타칩스㈜ 흡수합병 2012년 05월 ISO 9001 / 14001 인증획득 (재인증) 01월 중소기업청 "글로벌 강소기업" 선정 2011년 06월 이타칩스(주) 자회사로 편입 05월 거래소 "코스닥형 프리히든 챔피언" 선정 04월 이노비즈 인증획득(AA) 01월 Midea(CN)주관 우수 공급업체 상 수상 2010년 10월 수출입은행 '히든챔피언'선정 03월 벤처기업 인증 (기술보증기금) 03월 납세자의 날 기획재정부 장관상 수상 01월 P검 장비 가동율 100% 달성 2009년 10월 광역경제권 R 선정(지식경제부) 10월 저전력, 고효율 LED 제어용 MCU와 Driver IC 개발 10월 벤처기업대상 수상(지식경제부장관상) 09월 Voice IC 개발 및 양산 09월 화인칩스㈜ 지분투자 및 전략적 업무 제휴 06월 코스닥 상장 06월 03월 중국 상해사무소 개설 2008년 12월 지역산업 기술개발사업 선정 (지식경제부) 10월 10월 부품소재 기술개발사업 선정 (지식경제부) 03월 연구개발기업 벤처기업 지정(기술보증기금) 2007년 12월 신인사시스템 구축 12월 사업화연계 기술개발사업 선정(지식경제부) 고성능 8bit