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하였으며, 글로벌 경제 불확실성으로 환율 상승 효과가 주요 요인입니다. 당기의 판관비는 전기대비 60억원(25%) 감소한 177억원입 니다. 판관비의 주요 감소 요인은 대손상각비 감소, 전기 인력감소에 따른 인건비, 복리후생비 등 인원 관련 비용 감소, 해외매출 감소로 인한 운반비 및 수수료 감소 등 입니다. 당기의 영업이익은 전기대비 194억이 증가한 113억원 입니다. 원자재값 상승에도 불구하고 엔진단가 상승, 환율 상승으로 매출이 증가하였으며, 지속적인 원가 절감 활동을 통해 변동비 및 제조고정비 개선으로 매출이익이 증가하고, 판관비 감소로 인해 영업이익이 개선 되었습니다. 당기의 영업외 수익은 전기대비 85억원(36%) 감소한 155억원이며, 영업외비용은 전기대비 70억원(38%) 감소한 112억원입니다. 영업외수익의 주요변동요인은 외환관련 금융수익 2억원, 대구공장 매각 등 자산처분이익 61억원, 외환관련 금융비용 5억 등 입니다. 유형자산손상의 당기 발생은 없습니다. 다. 신규사업 및 중단사업 직전 2사업연도 동안 신규사업 진출에 관한 결정은 없었으며, 당기 중 연결회사는 한국해양선박데크하우스 주식회사의 영업중단을 결정하였습니다. 중단사업에 관한 사항은 동보고서의 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 내 "중단영업"을 참고 하시기 바랍니다. 라. 조직개편 당사는 기존 5본부(경영관리본부, 경영지원본부, 부품영업본부, 엔진영업본부, 생산본부)에서 2022년 4월 1일 부로 터보차져 사업과 관련된 'T/S사업본부'를 신설하여 6본부 체제로 변경 되었습니다. 마. 환율변동 영향 당사는 글로벌 영업활동으로 인하여 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 환율변동 위험에 노출되어 있는 주요 통화는 USD, EUR 등이 있습니다. [각 통화별 기말환율] (단위 : 원) 구 분 제22기 제19기 변동 변동률 USD EUR 당기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화 환율 10% 변동 시 화폐성 외화자산 및 외화부채가 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 USD EUR 기타 법인세비용차감전순이익 당사는 외화 수금이 지급보다 많으므로 원화가 강세일 경우 현금흐름에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 따라서 환율변동으로 인한 불확실성과 손익변동을 최소화하는데 하기 위하여 외환리스크 관리 절차를 당기에 재 제정하여 외환위험관리가 이루어지고 있으며, 투기적 목적의 외환관리는 엄격히 금지하고 있습니다. 바. 자산손상 또는 감액손실 (1)유형자산 (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 사용권자산 합계 기초 취득/자본적지출 처분 대체 손상 감가상각비 중단영업손익에 포함된 감가상각비 기말 취득(재평가)가액 감가상각누계액 손상차손누계 정부보조금 (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 사용권자산 합계 기초 취득/자본적지출 처분 대체 손상 감가상각비 중단영업손익에 포함된 감가상각비 기타 기말 취득(재평가)가액 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 감가상각비는 매출원가와 판매비와관리비에 6억원(전기:1억원)과 5억원(전기: 5억원)이 계상되어 있습니다. 당기와 전기 중 청산종속회사의 감가상각비는 중단영업손익으로 재분류되었습니다. 당사의 유형자산은 2,418억원으로 전기 대비 27억원 증가하였습니다. 종속회사의 청산 영향과 대구공장 매각으로 407억원이 감소 되었고, 당해 취득자산에 대한 손상은 없습니다. (2) 무형자산 당기 (단위: 백만원) 구 분 개발비 산업재산권 소프트웨어 기타의무형자산 건설중인자산 합계 기 초 취득/자본적지출 처 분 대 체 상각비 중단영업손익에 포함된 상각비 기말 취득가액 상각및손상누계액 정부보조금 전기 (단위: 백만원) 구 분 개발비 산업재산권 소프트웨어 기타의무형자산 건설중인자산 합계 기초 취득/자본적지출 처분 기타증감액 상각비 중단영업손익에 포함된 상각비 손상 기말 취득가액
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상각및손상누계액 정부보조금 당사의 무형자산은 44억원으로 전기 대비 5억원이 증가하였고, 당해 손상은 없습니다. 당기와 전기 중 청산종속회사의 감가상각비는 중단영업손익으로 재분류 되었습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 ( 단위 : 백만원) 구 분 제22기 제21기 증 감 현금및현금성자산 기타금융자산 유동 비유동 계 당사는 보유현금과 요구불예금, 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이용이하고 가치변동의 위험이 경미한 단기 투자자산을 연결실체의 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다. 지분상품은 현금성자산에서 제외하고 있으며, 다만 상환일이 정해져 있고 취득일로부터 상환일까지의 기간이 단기인 우선주와 같이 실질적인 현금성자산인 경우에는 현금성자산에 포함하고 있습니다. 공시작성일기준일 현재 회사는 전년대비 91억원 감소한 527억원의 금융자산을 보유하고 있습니다. 전년 대비 감소한 원인은 수주 증가에 따른 원재료 발주량증가와 예금을 담보로 하는 지급보증이 증가하였기 때문입니다. ( 단위 : 백만원) 구 분 제22기 제21기 증 감 기초 현금 및 현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 중단사업으로 분류 기말 현금 및 현금성자산 당기 당사의 현금 흐름 중 영업활동으로 인한 현금흐름은 위의 영업 실적을 참고 바랍니다. 영업활동 외 주요 현금흐름으로는 투자활동으로 인한 현금 흐름으로 매각예정자산 처분으로 인한 655억원의 증가가 있었고, 재무활동으로 인한 현금흐름에는 사채의 상환으로 인해 484억원 감소가 있었습니다. 그리고 한국해양선박데크하우스 사업 중단으로 인해 24억원을 중단사업으로 분류 하였습니다.. 나. 자금조달 현황 보고기간종료일 현재 당사의 직접 자금 조달 현황은 다음과 같습니다.(1) 담보대출 현황(연결 기준) (기준일 : 2022년 12월 31일) (단위: 백만원) 차 입 처 내 역 연이자율(%) 당기말 전기말 ㈜웰컴저축은행 외14개 금융기관 내동공장 / 1공장 담보대출 IBK저축은행 2공장(한국해양랭크샤프트 공장)담보대출 5.81%(변동금리) 합 계 당기 단기차입금 내역은 위와 같습니다. 당기에는 2개의 공장을 통합하여 자금을 조달하게되면서 차입 금액은20억원 추가 증가하였으며, 금융비용은 감소하는 효과가 있었습니다. 자금조달은 현황은 현재 수준을 유지하면서 현재 수준의 영업활동이 가능할 것으로 보이며, 친환경 시장에 대응한 투자를 결정 시 금융권의 추가 자금 조달이 필요할 것으로 예상되나 그 규모는 확정되지 않았습니다.(2) 회사채(연결 기준) (단위: 천원) 차 입 처 내 역 당기말 전기말 유동 유동 피티제이호유한회사 제2회 무기명 무보증사모사채 국민은행(TA_9호 신탁업자지위) 피티제이호유한회사 제3회 무기명 무보증사모사채 국민은행(TA_9호 신탁업자지위) 국민은행(TA_9호 신탁업자지위) 제5회 무기명 무보증사모사채 피티제이호유한회사 피티제이호유한회사 제6회 무기명 무보증사모사채 피티제이호유한회사 제7회 무기명 무보증사모사채 합 계 차감 : 사채할인발행차금 차 감 계 당사는 비영업 자산인 대구공장 매각을 통하여 회사채 494억원을 일부 상환하여 부채감소를 통한 금융비용 감소 효과를 가져 왔습니다. 5. 부외거래 회사의 부외거래는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석' 내 '우발상황 및 약정사항'을 참고하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의 의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한사항 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 한국채택국제회계기준은 연결재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 동보고서의 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 내 '3. 연결재무제표 주석' 및
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'5. 재무제표 주석'을 참고하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 환경관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 동 보고서의 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참고하시기 바랍니다.당기 중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 법규상의 규제에 관한 사항은 동 보고서의 'II. 사업의 내용' 및 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 중 '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참고하시기 바랍니다. 라. 파생상품정책 및 위험관리정책에 관한 사항 당사는 영업활동으로 인한 외화 자산 및 부채 보유 및 외화 도급계약에 따른 미화(USD)등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 대한 환리스크 관리방안으로 외화 수금 및 지급을 통화별 및 만기별로 일치시키는 매칭방식을 통해 환리스크 규모를 축소시키는데 주력하고 있습니다. 위험관리정책에 관한 사항은 동 보고서의 'II. 사업의 내용' 중 '7. 시장위험과 위험 관리'를 참고하시기 바랍니다.
케이원제15호판교위탁관리부동산투자회사 — 사업보고서 (2023.04)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황- 부동산투자회사법에 따라 설립된 부동산투자회사는 2023년 04월 30일 현재 기업구조조정부동산투자회사 14개, 위탁관리부동산투자회사 340개, 자기관리부동산투자회사 4개 등 총 358개사가 영업하고 있습니다. 이 중 상장리츠는 23개, 총 자산규모 15.25조원 수준입니다.- 부동산투자회사 현황 : 리츠정보시스템, 리츠통계현황(2023년 4월)> 리츠유형별 리츠 수 및 자산총계.jpg [리츠유형별 리츠 수 및 자산총계] 리츠규모별 리츠 수 및 자산총계.jpg [리츠규모별 리츠 수 및 자산총계] 리츠유형별 리츠 수 및 자산총계 2.jpg [리츠 수 및 자산규모 변동추이] 자산관리회사별 운용리츠현황.jpg [자산관리회사별 운용리츠현황] 나. 시장점유율 전체 유효시장규모를 파악하기 어려움에 따라 정확한 시장점유율의 산정이 어렵습니다. 다. 조직도 이사회는 자산관리회사와는 독립된 3인 이상의 이사로 구성됩니다. 회사의 지배구조도.jpg [회사의 지배구조도] 2. 주요 제품 및 서비스 가. 영업개황 및 사업부문의 구분 1) 영업개황 - 당해 회사는 부동산투자회사법에 따라 설립된 명목회사(Paper Company)로서 다수의 법인 및 개인 투자자들로부터 자금을 확보하여 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ계량 및 처분, 부동산의 임대차, 부동산 개발 등의 방법으로 자산을 투자ㆍ운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당함을 사업의 목적으로 합니다. 또한 취득 부동산의 안정적 운용을 통하여 투자자들에게 일정수준 이상의 투자수익을 제공할 수 있도록 함으로써 부동산 직접 투자로 인한 위험 회피가 가능하도록 할 것 입니다.2) 공시대상 사업부문의 구분 - 회사는 2021년 4월 28일 설립 이후 2021년 06월 30일에 부동산을 취득하였으며, 보유부동산의 운용(임대, 관리, 처분)을 통하여 투자자들에게 투자수익을 제공하는 부동산임대업을 영위하고 있습니다. 나) 보유 부동산 개요 구 분 에이치스퀘어 N동 위치 경기도 성남시 분당구 판교역로 235 준공일자 2011년 03월 31일 건폐율/용적률 대지면적 연면적 구 분 에이치스퀘어 S동 위치 경기도 성남시 분당구 판교역로 231 준공일자 2011년 03월 31일 건폐율/용적률 대지면적 연면적 3. 원재료 및 생산설비 - 당사는 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산의 임대차, 부동산개발 목적의 법인으로서 해당사항이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 - 당사의 매출은 당사가 보유한 부동산 임대를 통해 수취하는 임대료를 기반으로 하며, 임대료 이외 발생하는 매출은 없습니다. 임차인별 임대료 내역은 아래와 같습니다. - 임차인별 임대료(매출금액) 내역 (단위 : 백만원) 구 분 제4기 제3기 매출금액 매출금액 (주)카카오 (유)시높시스코리아 안리쓰코퍼레이션(주) (주)바커케미칼코리아 합 계 * 상기 매출금액에는 임대보증금 수익이 반영되지 않았습니다. - 당사는 부동산투자회사로서, 수주상황과 관련하여 해당사항이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가) 당사의 위험관리 목표 및 정책 - 당사의 위험관리활동은 주로 재무적 성과에 영향을 미치는 시장위험(금리, 가격, 환율 등), 신용위험, 유동성위험 등에 있어, 잠재적 위험을 식별하여 발생가능한 위험을 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피함으로써, 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있도록 하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 회사경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 나) 파생거래 - 당사는 파생상품계약을 체결하지 않았습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 - 당사는 공시서류 작성기준일 현재 회사의 해당사항 없습니다. 7. 기타 참고사항 - 당사는 공시서류 작성기준일 현재 회사의 해당사항 없습니다.
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IV. 현금의 증가(감소) V. 기초의 현금 VI. 기말의 현금 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요 주식회사 케이원제15호판교위탁관리부동산투자회사(이하 "당사")는 부동산투자회사법에 의한 위탁관리부동산투자회사로서 2021년 4월 28일에 설립되어 2021년 6월 22일자로 영업인가를 받았습니다. 당사의 주요 사업목적은 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산의 임대차, 부동산의 개발 등의 방법으로 자산을 투자ㆍ운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당하는 것입니다. 당기말 현재 주주 구성은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) 비 고 (주)한국스탠다드차타드은행(*1) 제1종종류주식 (주)신한은행(*2) 제1종종류주식 (주)스마일게이트홀딩스 제1종종류주식 건설공제조합 제1종종류주식 (재)대우재단 제1종종류주식 삼성증권(주) 제1종종류주식 (재)연초생산안정화재단 제1종종류주식 (주)네오위즈홀딩스 제1종종류주식 기타 제1종종류주식 (주)한국토지신탁 보통주식 롯데물산(주) 보통주식 성진자산관리(주) 보통주식 삼성증권(주) 보통주식 합 계 (*1) 엠플러스일반사모부동산모투자신탁27-1호의 신탁업자(*2) 스틱전문투자형사모부동산투자신탁제2호의 신탁업자 당사의 사업연도는 매년 11월 1일 개시하여 익년 4월 30일에 종료하고, 5월 1일 개시하여 10월 31일에 종료됩니다. 다만, 최초 사업연도는 설립일로부터 2021년 10월 31일까지입니다. 2. 중요한 회계정책당사의 재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성되었으며, 중요한 회계정책은 다음과 같습니다.(1) 수익의 인식당사는 임대차계약에 의하여 기간의 경과에 따라 발생하는 수익을 임대수익으로 인식하고 있습니다.(2) 현금및현금성자산당사는 통화 및 타인발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 큰 거래비용없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율 변동에 따른 가치변동의 위험이 경미한 금융상품으로서 취득 당시 만기일(또는 상환일)이 3개월 이내인 것을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.(3) 유형자산유형자산의 취득원가는 구입원가 또는 제작원가와 자산을 사용할 수 있도록 준비하는데 직접 관련되는 지출 등으로 구성되어 있습니다. 유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 생산능력 증대, 내용연수 연장, 상당한 원가절감 또는 품질향상을 가져오는 등 미래 경제적효익의 유입가능성이 매우 높고, 원가를 신뢰성있게 측정할 수 있는 경우에는 자본적 지출로 인식하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로인식하고 있습니다. 한편, 당사는 건물을 취득원가에서 40년의 내용연수에 따라 정액법에 의하여 산정된 감가상각누계액을 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. (4) 법인세법인세비용은 법인세부담액에 이연법인세 변동액을 가감하여 산출하고 있습니다. 법인세부담액은 법인세법 등의 법령에 의하여 각 회계연도에 부담할 법인세 및 법인세에 부가되는 세액의 합계이며 전기 이전의 기간과 관련된 법인세부담액을 당기에 인식하는 법인세 추납액 또는 환급액이 포함됩니다. 자산ㆍ부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적차이와 이월공제가 가능한 세무상결손금과 세액공제 등에 대하여미래에 부담하게 될 법인세부담액과 미래에 경감될 법인세부담액을 각각 이연법인세부채 및 자산으로 인식하고 있습니다. 이연법인세는 일시적차이 등의 실현이 예상되는 회계연도에 적용되는 법인세율을 사용하여 측정하고 있습니다. (5) 부동산투자회사법상의 특칙적용 : 이익준비금적립의무 배제 및 초과배당당사는 결산일 현재 시행되고 있는 부동산투자회사법에 의하여 이익배당 시 이익준비금의 적립의무를 규정한 상법 제458조가 배제되어 이익준비금을 적립하지 아니합니다. 또한, 부동산투자회사법에 의하여 상법 제462조가 배제되어 당해연도의 감가상각비의 범위에서 이익을 초과하여 배당할 수 있습니다. 3. 사용제한예금당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 계정과목 당기말 전기말 비고 (주)우리은행 현금및현금성자산 임대보증금 질권계좌 (주)수협은행 단기금융상품 합계 4. 유형자산(1) 당기 및 전기
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중 유형자산의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 기초 증가 감가상각 기말 토지 건물 합계 (단위: 천원) 계정과목 기초 증가 감가상각 기말 토지 건물 합계 (2) 보유토지의 공시지가당기말 현재 당사가 보유하고 있는 토지의 공시지가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 소재지 면적(㎡) 공시지가 경기도 성남시 분당구 판교역로 231, 235 5. 주요 보험가입현황 당기말 현재 당사의 건물은 (주)KB손해보험의 부보금액 166,902,425천원의 패키지보험(연간 보험료 38,226천원)에 가입하고 있으며, 당사의 동 보험에 대한 보험금 수령권은 장기차입금과 관련하여 새마을금고중앙회 등에 614,400,000천원(한도: 부보금액)의 질권이 설정되어 있습니다. 6. 담보제공현황당기말 현재 장기차입금 및 임대보증금과 관련하여 당사가 담보로 제공한 토지 및 건물의 담보신탁계약에 따른 우선수익권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 순위 우선수익자 우선수익권금액 관련채무 채무금액 토지 및 건물의 담보신탁계약에 따른 우선수익권 제1순위 새마을금고중앙회 장기차입금 농협은행(주) 동양생명보험(주) (주)신한은행 (주)우리은행 신한라이프생명보험(주) 제2순위 새마을금고중앙회 (주)우리금융저축은행 제3순위 유한회사 시높시스코리아 임대보증금 (주)바커케미칼코리아 안리쓰코퍼레이션(주) 합 계 또한, 주석3에서 설명하고 있는 바와 같이 임대보증금과 관련하여 당사의 현금및현금성자산 및 단기금융상품을 담보로 제공하고 있으며, 주석5에서 설명하고 있는 바와 같이 장기차입금과 관련하여 당사의 패키지보험에 대한 보험금 수령권을 담보로 제공하고 있습니다. 7. 장기차입금 당기말과 전기말 현재 당사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 이자율(%) 당기말 금액 전기말 금액 최종 만기일 상환방법 선순위대출 새마을금고중앙회 만기일시 농협은행(주) 동양생명보험(주) 에스브라이트판교(주) 우리에이치스퀘어제일차(주) 신한라이프생명보험(주) 중순위대출 새마을금고중앙회 (주)우리금융저축은행 합 계 주석5 및 주석6에서 설명하고 있는 바와 같이 당사는 상기의 장기차입금과 관련하여당사의 패키지보험에 대한 보험금 수령권 및 토지와 건물을 담보로 제공하고 있습니다. 8. 자본(1) 자본금당기말 현재 1주당 액면금액은 5,000원으로 수권주식수는 100,000천주(종류주의 수권주식수는 50,000천주)입니다. 또한, 당기말 현재 발행주식수는 보통주 700천주 및종류주 4,856천주이며, 보통주 자본금은 3,500백만원이고 종류주 자본금은 24,280백만원으로 총자본금은 27,780백만원입니다. 한편, 보통주 납입자본은 35,000백만원이고, 종류주 납입자본은 242,800백만원으로 총 납입자본은 277,800백만원입니다.한편, 종류주식의 배당률은 사업연도별로 1주당 발행가액의 3.10%(연환산 6.20%, 이하 "우선배당률")로 보유 부동산의 매각일이 속한 결산기의 직전 결산기까지 배당가능이익에서 우선배당(미배당분이 있는 경우 미배당분의 누적금액 포함)하며 남은 배당이익은 보통주식에 배당하는 것으로 정하고 있습니다.또한, 보유 부동산 매각일이 속한 결산기에는 배당가능이익에서 종류주식 미배당분, 우선배당률에 의한 배당을 우선 배당하고, 남은 배당가능이익에서 회계상 처분이익을 차감한 금액을 보통주식에 배당하며, 회계상 처분이익 중 감가상각비 초과배당 누적액과 자본잉여금 누적감소금액의 합계액(회계상 처분이익 한도)은 종류주식에 대하여 발행가액에 이를 때까지의 금액을 배당하고, 잔여금액을 보통주식에 대하여 그 발행가액에 이를 때까지의 금액에 배당하며, 회계상 처분이익에서 감가상각비 초과배당 누적액과 자본잉여금 누적감소금액의 합계액을 차감한 금액은 그 금액의 60%는 종류주식에 배당하고 남은 금액에 대해서는 보통주식에 배당하는 것으로 정하고 있습니다.한편, 청산 등의 사유로 잔여재산분배를 하는 경우, 보유 부동산 매각일이 속한 결산기까지 종류주식에 대한 미배당분을 우선 분배하고, 종류주식의 발행가액에 해당하는 금액,
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보통주식의 발행가액에 해당하는 금액 순으로 분배하고 남은 잔여재산에 대하여 그 잔여재산의 60%는 종류주식에 분배하고 남은 금액에 대해서는 보통주식에 분배하는 것으로 정하고 있습니다.(2) 자본잉여금당기말 현재 자본잉여금은 주식발행초과금으로 신주발행 시 액면가액을 초과하여 발행한 금액입니다. 한편, 자본잉여금은 자본금의 결손 보전에 충당하는 경우 외에는 처분하지 못합니다. 다만, 적립된 자본잉여금이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우에 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본잉여금을 감액할 수 있습니다. (3) 이익준비금당사는 부동산투자회사법에 의하여 이익처분 시 이익준비금의 법정적립을 규정한 상법 제458조가 배제되어 이익준비금을 적립하지 아니합니다. 9. 주요 약정사항 (1) 자산관리계약당사는 (주)한국토지신탁과 부동산 취득, 관리, 개량 및 처분, 부동산의 임대차 등 자산의 투자운용 업무 위탁계약을 체결하고 있으며, 다음의 위탁수수료를 지급하도록 약정하고 있습니다. 구분 금액 비고 매입수수료 총 투자비(797,392백만원)의 1.90% 소유권이전등기 접수일로부터 7일 이내 지급 운용수수료 제1기, 제2기 ; 연간 총 투자비(797,392백만원)의 0.05%제3기 이후 ; 연간 총 투자비(797,392백만원)의 0.16% 매 결산기 마다 연간 운용수수료의 1/2 에 해당하는 금액을 결산일로부터 7일 이내에 지급 매각기본수수료 매각금액(부가가치세 제외)의 0.5% 거래종결일(잔금지급일)로부터 7일 이내 지급 매각성과수수료 매각차익(처분가액 - 취득가액)의 15.0% 거래종결일(잔금지급일)로부터 7일 이내 지급 (2) 일반사무수탁계약 당사는 (주)국민은행과 발행주식의 명의개서에 관한 업무, 주식발행에 관한 사무, 운 영, 계산에 대한 사무, 세무에 관한 업무, 청산 업무 등의 사무에 대한 일반사무수탁계약을 체결하여 결산기 단위로 28,000천원을 사무수탁수수료로 하여 지급하고 있습니다. (3) 자산보관계약 당사는 엔에이치투자증권(주)와 유가증권 및 현금 등 자산의 보관ㆍ관리업무 및 해산(청산)관련 업무 등의 위탁계약을 체결하여 결산기 단위로 7,500천원을 자산보관수수료로 지급하고 있습니다. 또한 당사는 (주)우리은행과 부동산의 보관ㆍ관리업무 및해산 (청산)관련 업무 등의 위탁계약을 체결하여 결산기 단위로 4,000천원을 자산보관수수료로 지급하고 있습니다.(4) 부동산담보신탁계약당사는 (주)우리은행과 우선수익자에 대한 채무 이행을 담보하기 위하여 부동산담보신탁계약을 체결하였으며, 우선수익자는 주석6에서 설명하고 있습니다. (5) 임차인으로부터 제공받은 담보당기말 현재 당사는 임대차계약에 따라 임차인으로부터 채무 지급보증서(보증금액 765,135천원)를 제공받고 있습니다. 10. 특수관계자와의 거래(1) 지배ㆍ종속관계당기말과 전기말 현재 당사에 대한 지배기업 및 종속기업은 없습니다. (2) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 없습니다. (3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무는 없습니다. (4) 당사는 주권을 상장한 기업이 아니므로 주요 경영진에 대한 분류별 보상금액, 총보상금액 및 주요 경영진으로 판단하는 근거에 대한 공시를 생략합니다. 11. 법인세비용 등 당사는 법인세법 제51조의2(유동화전문회사 등에 대한 소득공제)에 의거 동 법 시행령이 정하는 배당가능이익의 100분의 90 이상을 배당하는 경우에는 그 금액을 당해 사업연도의 소득금액 계산 시 공제할 수 있는 바, 당사는 향후 배당가능이익을 전액 배당할 예정이므로 미래 과세소득의 발생가능성을 합리적으로 예측할 수 없어 일시적 차이에 대한 법인세 효과를 인식하지 아니하였습니다. 12. 부가가치계산에 필요한 계정과목당기 및 전기 중 영업비용에 포함된 부가가치 계산에 필요한 계정과목과 그 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당기 전기 임원보수 감가상각비 세금과공과(*) (*) 간주매출부가세를 포함한 금액임. 13. 이익잉여금처분계산서당기 및 전기의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다. 제4(당)기
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2022년 11월 01일 부터 제3(전)기 2022년 05월 01일 부터 2023년 04월 30일 까지 2022년 10월 31일 까지 처분예정일 2023년 7월 20일 처분확정일 2023년 01월 20일 (단위: 원) 구 분 제4(당)기 제3(전)기 Ⅰ. 미처분이익잉여금(미처리결손금) 1. 전기이월미처분이익잉여금 2. 당기순이익(손실) Ⅱ.이익잉여금이입액 1. 주식발행초과금 Ⅲ.이익잉여금처분액 1. 배당금 가. 현금배당 Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금(미처리결손금) 14. 배당금(1) 당기 및 전기의 배당금 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 합계 제1종종류주식 보통주식 배당금 총액(A) 발행주식수(B) 700,000주 주당 배당금(C=A/B) 주당 액면금액(D) 주당 배당률(E=C/D) (단위: 원) 구분 합계 제1종종류주식 보통주식 배당금 총액(A) 발행주식수(B) 700,000주 주당 배당금(C=A/B) 주당 액면금액(D) 주당 배당률(E=C/D) (2) 당기 및 전기의 배당성향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 배당금 총액 당기순이익(손실) 배당성향(*1) (*1) 배당성향이 음의 값이므로 계산하지 않음. (3) 배당비율당사는 부동산투자회사법 및 정관에 따라 당기순이익을 초과하여 배당할 수 있습니다. 초과배당은 당기의 감가상각비 범위 내에서 당기순이익 및 과세소득, 자본적 지출계획 및 배당여력 현금보유액 등을 종합적으로 판단하여 이사회가 결정하되, 초과배당으로 인하여 발생하게 되는 이월결손금은 차기 이후의 배당가능이익 산정 시 이를 포함하지 아니합니다. 15. 현금흐름표당사는 현금흐름표 상 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 주식발행초과금 이입 한편, 현금흐름표 상의 현금은 재무상태표 상의 현금및현금성자산입니다. 16. 재무제표의 확정 당사의 당기 재무제표는 2023년 7월 20일 주주총회에서 최종 확정될 예정입니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 일반적인 사항 - 당사는 당해 사업연도 이익배당한도의 100분의 90이상을 배당할 계획이며, 부동산투자회사법 제28조 제3항 및 회사 정관 제53조에 따라 당해 사업연도의 감가상각비를 한도로 배당가능이익을 초과하여 배당할 수 있습니다. 실질적인 배당금액의 확정은 상법 및 부동산투자회사법에 따라 주주총회 또는 이사회 결의를 받아 결정할 것입니다. 당 회사의 회계연도는 매년 11월 1일에 개시하여 익년 4월 30일에 종료하고, 5월 1일 개시하여 같은 해 10월 31일에 종료합니다. 단, 최초 회계연도는 회사의 설립등기일에 개시하여 2021년 10월 31일까지로 합니다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제4기 제3기 제2기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 보통주식 제1종 종류주식 주당 주식배당(주) * 현금배당수익률 : 비상장회사로 1주당 현금배당금 1,512원 / 발행가액 50,000원으로 산출* 상기 표의 당기 배당금은 정기주주총회 승인 전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나, 수정이 발생한 경우 정정공시를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임. - 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 * 당사는 비상장회사로, 6개월 단위 결산법인입니다.* 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 제4기를 포함하여 산출하였습니다.* 평균배당수익률 : 제4기 3.03%, 제3기 3.08%, 제2기 2.56% - 제2기 배당률은 공모일 기준으로 기존주주(3.00%) 및 공모주주(1.77%)로, 현금배당수익률로 산출 - 최근 3년간 배당수익률 : (3.03% + 3.08% + 2.56%) / 3 - 최근 5년간 배당수익률 :
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(3.03% + 3.08% + 2.56% + 2.11%) / 4 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2023년 04월 30일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2021년 04월 28일 보통주식 발기인 출자 2021년 06월 30일 유상증자(제3자배정) 보통주식 유상증자 2021년 06월 30일 유상증자(제3자배정) 종류주식 유상증자 2021년 06월 30일 유상감자 보통주식 유상감자(발기인 지분) 2022년 01월 14일 유상증자(일반공모) 종류주식 유상증자 나. 전환사채 등 발행현황- 작성기준일(2023.04.30)현재 미상환 전환사채, 신주인수권부사채 등, 신주인수권이 표시된 증서 등 향후 자본금을 증가시킬 수 있는 증권의 발행 내역은 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 04월 30일 (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - 해당사항 없음. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 04월 30일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 - 해당사항 없음. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 04월 30일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 - 해당사항 없음. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 04월 30일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 - 해당사항 없음. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 04월 30일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 - 해당사항 없음. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 04월 30일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 - 해당사항 없음. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 - 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2023년 04월 30일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 공모증자 2022년 01월 14일 차입금 상환 차입금 상환 나. 사모자금의사용내역 - 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2023년 04월 30일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 사모증자 2021년 06월 30일 부동산매매대금지급 부동산매매대금지급 다. 미사용자금의 운용내역 - 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 - 공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 (주)케이원제15호판교위탁관리부동산투자회사 이사회는 2022년 11월 1일부터 2023년 4월 30일까지 제4기 사업년도의 회계 및 업무에 관한 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 1. 경영진단의 개요 - 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 업무위탁회사의 보고를 받았으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2. 경영성과- 당사의 최근 사업년도의 영업실적은 아래와 같습니다. (단위 : 원) 과 목 제4기 제3기 영업수익 영업비용 영업이익 영업외수익(비용) 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 당기순이익(손실) * 괄호안의 숫자는 부(-)의 수치임. 3. 재무상태 - 당사의 재무상태는 아래와 같습니다. (단위 : 원) 과 목 제4기 제3기 자 산 유동자산 비유동자산 자 산 총 계 부 채 유동부채 비유동부채 부 채 총 계 자 본 자본금 자본잉여금 결손금 자 본 총 계 부채와자본총계 * 괄호안의 숫자는 부(-)의 수치임. 4. 자금조달 - 장기차입금 현황 (단위 : 백만원) 구분 차입처 이자율(%) 당기말 금액 전기말 금액 최종 만기일 상환방법 선순위대출 새마을금고중앙회 만기일시 농협은행(주) 동양생명보험(주) 에스브라이트판교(주) 우리에이치스퀘어제일차(주) 신한라이프생명보험(주)(구, 신한생명보험(주)) 중순위대출 새마을금고중앙회 (주)우리금융저축은행 합 계 5. 부외거래 해당사항이 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5.재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.
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II. 비유동부채 장기차입금(주석5,6,7) 임대보증금(주석3,6) 부 채 총 계 자 본 Ⅰ.자본금(주석1,8) 보통주자본금 종류주자본금 Ⅱ.자본잉여금(주석8) 주식발행초과금 III.결손금(주석8,13) 미처리결손금 자 본 총 계 부채와자본총계 "첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 손 익 계 산 서 제 4 기 2022년 11월 01일부터 2023년 04월 30일 까지 제 3 기 2022년 05월 01일부터 2022년 10월 31일 까지 주식회사 케이원제15호판교위탁관리부동산투자회사 (단위 : 원) 과 목 제 4(당) 기 제 3(전) 기 Ⅰ.영업수익 임대료수익 관리비수익 기타수익 Ⅱ.영업비용 부동산위탁관리비 수선유지비 수도광열비 임대대행수수료 임원보수(주석12) 감가상각비(주석4,12) 광고선전비 보험료 자산관리수수료(주석9) 자산보관수수료(주석9) 사무수탁수수료(주석9) 지급수수료 세금과공과(주석12) 간주매출부가세(주석12) 기타비용 Ⅲ.영업이익 Ⅳ.영업외수익 이자수익 잡이익 Ⅴ.영업외비용 이자비용 Ⅵ.법인세비용차감전순이익(손실) Ⅶ.법인세비용(주석11) Ⅷ.당기순이익(손실) "첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 자 본 변 동 표 제 4 기 2022년 11월 01일부터 2023년 04월 30일 까지 제 3 기 2022년 05월 01일부터 2022년 10월 31일 까지 주식회사 케이원제15호판교위탁관리부동산투자회사 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 자 본잉여금 이 익잉여금 총 계 2022년 05월 01일 (제3기 기초) 주식발행초과금의 이입 배당금의 지급 당기순이익(손실) 2022년 10월 31일 (제3기 기말) 2022년 11월 01일 (제4기 기초) 주식발행초과금의 이입 배당금의 지급 당기순이익(손실) 2023년 04월 30일 (제4기 기말) "첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 현 금 흐 름 표 제 4 기 2022년 11월 01일부터 2023년 04월 30일 까지 제 3 기 2022년 05월 01일부터 2022년 10월 31일 까지 주식회사 케이원제15호판교위탁관리부동산투자회사 (단위 : 원) 과 목 제 4(당) 기 제 3(전) 기 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 1.당기순이익(손실) 2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산 감가상각비 3.현금의 유입이 없는 수익등의 차감 4.영업활동으로 인한 자산부채의 변동 미수수익의 감소(증가) 선급비용의 감소(증가) 당기법인세자산의 감소(증가) 장기선급비용의 감소(증가) 미지급금의 증가(감소) 미지급비용의 증가(감소) 부가세예수금의 증가(감소) 선수금의 증가(감소) 선수수익의 증가(감소) Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 1.투자활동으로 인한 현금유입액 단기금융상품의 감소 2.투자활동으로 인한 현금유출액 단기금융상품의 증가 Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 1.재무활동으로 인한 현금유입액 2.재무활동으로 인한 현금유출액 배당금의 지급 Ⅳ.현금의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) Ⅴ.기초의 현금 Ⅵ.기말의 현금(주석15) "첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 주석 제 4(당) 기 2023년 04월 30일 현재 제 3(전) 기 2022년 10월 31일 현재 주식회사 케이원제15호판교위탁관리부동산투자회사 1. 회사의 개요주식회사 케이원제15호판교위탁관리부동산투자회사(이하 "당사")는 부동산투자회사법에 의한 위탁관리부동산투자회사로서 2021년 4월 28일에 설립되어 2021년 6월 22일자로 영업인가를 받았습니다. 당사의 주요 사업목적은 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산의 임대차, 부동산의 개발 등의 방법으로 자산을 투자ㆍ운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당하는 것입니다. 당기말 현재 주주 구성은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) 비 고 (주)한국스탠다드차타드은행(*1) 제1종종류주식 (주)신한은행(*2) 제1종종류주식 (주)스마일게이트홀딩스 제1종종류주식 건설공제조합 제1종종류주식 (재)대우재단 제1종종류주식 삼성증권(주) 제1종종류주식 (재)연초생산안정화재단
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제1종종류주식 (주)네오위즈홀딩스 제1종종류주식 기타 제1종종류주식 (주)한국토지신탁 보통주식 롯데물산(주) 보통주식 성진자산관리(주) 보통주식 삼성증권(주) 보통주식 합 계 (*1) 엠플러스일반사모부동산모투자신탁27-1호의 신탁업자(*2) 스틱전문투자형사모부동산투자신탁제2호의 신탁업자 당사의 사업연도는 매년 11월 1일 개시하여 익년 4월 30일에 종료하고, 5월 1일 개시하여 10월 31일에 종료됩니다. 다만, 최초 사업연도는 설립일로부터 2021년 10월 31일까지입니다. 2. 중요한 회계정책당사의 재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성되었으며, 중요한 회계정책은 다음과 같습니다.(1) 수익의 인식당사는 임대차계약에 의하여 기간의 경과에 따라 발생하는 수익을 임대수익으로 인식하고 있습니다.(2) 현금및현금성자산당사는 통화 및 타인발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 큰 거래비용없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율 변동에 따른 가치변동의 위험이 경미한 금융상품으로서 취득 당시 만기일(또는 상환일)이 3개월 이내인 것을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.(3) 유형자산유형자산의 취득원가는 구입원가 또는 제작원가와 자산을 사용할 수 있도록 준비하는데 직접 관련되는 지출 등으로 구성되어 있습니다. 유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 생산능력 증대, 내용연수 연장, 상당한 원가절감 또는 품질향상을 가져오는 등 미래 경제적효익의 유입가능성이 매우 높고, 원가를 신뢰성있게 측정할 수 있는 경우에는 자본적 지출로 인식하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로인식하고 있습니다. 한편, 당사는 건물을 취득원가에서 40년의 내용연수에 따라 정액법에 의하여 산정된 감가상각누계액을 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. (4) 법인세법인세비용은 법인세부담액에 이연법인세 변동액을 가감하여 산출하고 있습니다. 법인세부담액은 법인세법 등의 법령에 의하여 각 회계연도에 부담할 법인세 및 법인세에 부가되는 세액의 합계이며 전기 이전의 기간과 관련된 법인세부담액을 당기에 인식하는 법인세 추납액 또는 환급액이 포함됩니다. 자산ㆍ부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적차이와 이월공제가 가능한 세무상결손금과 세액공제 등에 대하여미래에 부담하게 될 법인세부담액과 미래에 경감될 법인세부담액을 각각 이연법인세부채 및 자산으로 인식하고 있습니다. 이연법인세는 일시적차이 등의 실현이 예상되는 회계연도에 적용되는 법인세율을 사용하여 측정하고 있습니다. (5) 부동산투자회사법상의 특칙적용 : 이익준비금적립의무 배제 및 초과배당당사는 결산일 현재 시행되고 있는 부동산투자회사법에 의하여 이익배당 시 이익준비금의 적립의무를 규정한 상법 제458조가 배제되어 이익준비금을 적립하지 아니합니다. 또한, 부동산투자회사법에 의하여 상법 제462조가 배제되어 당해연도의 감가상각비의 범위에서 이익을 초과하여 배당할 수 있습니다. 3. 사용제한예금당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 계정과목 당기말 전기말 비고 (주)우리은행 현금및현금성자산 임대보증금 질권계좌 (주)수협은행 단기금융상품 합계 4. 유형자산(1) 당기 및 전기 중 유형자산의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 기초 증가 감가상각 기말 토지 건물 합계 (단위: 천원) 계정과목 기초 증가 감가상각 기말 토지 건물 합계 (2) 보유토지의 공시지가당기말 현재 당사가 보유하고 있는 토지의 공시지가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 소재지 면적(㎡) 공시지가 경기도 성남시 분당구 판교역로 231, 235 5. 주요 보험가입현황 당기말 현재 당사의 건물은 (주)KB손해보험의 부보금액 166,902,425천원의 패키지보험(연간 보험료 38,226천원)에 가입하고 있으며, 당사의 동 보험에 대한 보험금 수령권은 장기차입금과 관련하여 새마을금고중앙회 등에 614,400,000천원(한도: 부보금액)의 질권이 설정되어 있습니다. 6. 담보제공현황당기말 현재 장기차입금 및 임대보증금과 관련하여 당사가 담보로 제공한 토지 및
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건물의 담보신탁계약에 따른 우선수익권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 순위 우선수익자 우선수익권금액 관련채무 채무금액 토지 및 건물의 담보신탁계약에 따른 우선수익권 제1순위 새마을금고중앙회 장기차입금 농협은행(주) 동양생명보험(주) (주)신한은행 (주)우리은행 신한라이프생명보험(주) 제2순위 새마을금고중앙회 (주)우리금융저축은행 제3순위 유한회사 시높시스코리아 임대보증금 (주)바커케미칼코리아 안리쓰코퍼레이션(주) 합 계 또한, 주석3에서 설명하고 있는 바와 같이 임대보증금과 관련하여 당사의 현금및현금성자산 및 단기금융상품을 담보로 제공하고 있으며, 주석5에서 설명하고 있는 바와 같이 장기차입금과 관련하여 당사의 패키지보험에 대한 보험금 수령권을 담보로 제공하고 있습니다. 7. 장기차입금 당기말과 전기말 현재 당사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 이자율(%) 당기말 금액 전기말 금액 최종 만기일 상환방법 선순위대출 새마을금고중앙회 만기일시 농협은행(주) 동양생명보험(주) 에스브라이트판교(주) 우리에이치스퀘어제일차(주) 신한라이프생명보험(주) 중순위대출 새마을금고중앙회 (주)우리금융저축은행 합 계 주석5 및 주석6에서 설명하고 있는 바와 같이 당사는 상기의 장기차입금과 관련하여당사의 패키지보험에 대한 보험금 수령권 및 토지와 건물을 담보로 제공하고 있습니다. 8. 자본(1) 자본금당기말 현재 1주당 액면금액은 5,000원으로 수권주식수는 100,000천주(종류주의 수권주식수는 50,000천주)입니다. 또한, 당기말 현재 발행주식수는 보통주 700천주 및종류주 4,856천주이며, 보통주 자본금은 3,500백만원이고 종류주 자본금은 24,280백만원으로 총자본금은 27,780백만원입니다. 한편, 보통주 납입자본은 35,000백만원이고, 종류주 납입자본은 242,800백만원으로 총 납입자본은 277,800백만원입니다.한편, 종류주식의 배당률은 사업연도별로 1주당 발행가액의 3.10%(연환산 6.20%, 이하 "우선배당률")로 보유 부동산의 매각일이 속한 결산기의 직전 결산기까지 배당가능이익에서 우선배당(미배당분이 있는 경우 미배당분의 누적금액 포함)하며 남은 배당이익은 보통주식에 배당하는 것으로 정하고 있습니다.또한, 보유 부동산 매각일이 속한 결산기에는 배당가능이익에서 종류주식 미배당분, 우선배당률에 의한 배당을 우선 배당하고, 남은 배당가능이익에서 회계상 처분이익을 차감한 금액을 보통주식에 배당하며, 회계상 처분이익 중 감가상각비 초과배당 누적액과 자본잉여금 누적감소금액의 합계액(회계상 처분이익 한도)은 종류주식에 대하여 발행가액에 이를 때까지의 금액을 배당하고, 잔여금액을 보통주식에 대하여 그 발행가액에 이를 때까지의 금액에 배당하며, 회계상 처분이익에서 감가상각비 초과배당 누적액과 자본잉여금 누적감소금액의 합계액을 차감한 금액은 그 금액의 60%는 종류주식에 배당하고 남은 금액에 대해서는 보통주식에 배당하는 것으로 정하고 있습니다.한편, 청산 등의 사유로 잔여재산분배를 하는 경우, 보유 부동산 매각일이 속한 결산기까지 종류주식에 대한 미배당분을 우선 분배하고, 종류주식의 발행가액에 해당하는 금액, 보통주식의 발행가액에 해당하는 금액 순으로 분배하고 남은 잔여재산에 대하여 그 잔여재산의 60%는 종류주식에 분배하고 남은 금액에 대해서는 보통주식에 분배하는 것으로 정하고 있습니다.(2) 자본잉여금당기말 현재 자본잉여금은 주식발행초과금으로 신주발행 시 액면가액을 초과하여 발행한 금액입니다. 한편, 자본잉여금은 자본금의 결손 보전에 충당하는 경우 외에는 처분하지 못합니다. 다만, 적립된 자본잉여금이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우에 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본잉여금을 감액할 수 있습니다. (3) 이익준비금당사는 부동산투자회사법에 의하여 이익처분 시 이익준비금의 법정적립을 규정한 상법 제458조가 배제되어 이익준비금을 적립하지 아니합니다. 9. 주요 약정사항 (1) 자산관리계약당사는 (주)한국토지신탁과 부동산 취득, 관리, 개량 및 처분,
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부동산의 임대차 등 자산의 투자운용 업무 위탁계약을 체결하고 있으며, 다음의 위탁수수료를 지급하도록 약정하고 있습니다. 구분 금액 비고 매입수수료 총 투자비(797,392백만원)의 1.90% 소유권이전등기 접수일로부터 7일 이내 지급 운용수수료 제1기, 제2기 ; 연간 총 투자비(797,392백만원)의 0.05%제3기 이후 ; 연간 총 투자비(797,392백만원)의 0.16% 매 결산기 마다 연간 운용수수료의 1/2 에 해당하는 금액을 결산일로부터 7일 이내에 지급 매각기본수수료 매각금액(부가가치세 제외)의 0.5% 거래종결일(잔금지급일)로부터 7일 이내 지급 매각성과수수료 매각차익(처분가액 - 취득가액)의 15.0% 거래종결일(잔금지급일)로부터 7일 이내 지급 (2) 일반사무수탁계약 당사는 (주)국민은행과 발행주식의 명의개서에 관한 업무, 주식발행에 관한 사무, 운 영, 계산에 대한 사무, 세무에 관한 업무, 청산 업무 등의 사무에 대한 일반사무수탁계약을 체결하여 결산기 단위로 28,000천원을 사무수탁수수료로 하여 지급하고 있습니다. (3) 자산보관계약 당사는 엔에이치투자증권(주)와 유가증권 및 현금 등 자산의 보관ㆍ관리업무 및 해산(청산)관련 업무 등의 위탁계약을 체결하여 결산기 단위로 7,500천원을 자산보관수수료로 지급하고 있습니다. 또한 당사는 (주)우리은행과 부동산의 보관ㆍ관리업무 및해산 (청산)관련 업무 등의 위탁계약을 체결하여 결산기 단위로 4,000천원을 자산보관수수료로 지급하고 있습니다.(4) 부동산담보신탁계약당사는 (주)우리은행과 우선수익자에 대한 채무 이행을 담보하기 위하여 부동산담보신탁계약을 체결하였으며, 우선수익자는 주석6에서 설명하고 있습니다. (5) 임차인으로부터 제공받은 담보당기말 현재 당사는 임대차계약에 따라 임차인으로부터 채무 지급보증서(보증금액 765,135천원)를 제공받고 있습니다. 10. 특수관계자와의 거래(1) 지배ㆍ종속관계당기말과 전기말 현재 당사에 대한 지배기업 및 종속기업은 없습니다. (2) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 없습니다. (3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무는 없습니다. (4) 당사는 주권을 상장한 기업이 아니므로 주요 경영진에 대한 분류별 보상금액, 총보상금액 및 주요 경영진으로 판단하는 근거에 대한 공시를 생략합니다. 11. 법인세비용 등 당사는 법인세법 제51조의2(유동화전문회사 등에 대한 소득공제)에 의거 동 법 시행령이 정하는 배당가능이익의 100분의 90 이상을 배당하는 경우에는 그 금액을 당해 사업연도의 소득금액 계산 시 공제할 수 있는 바, 당사는 향후 배당가능이익을 전액 배당할 예정이므로 미래 과세소득의 발생가능성을 합리적으로 예측할 수 없어 일시적 차이에 대한 법인세 효과를 인식하지 아니하였습니다. 12. 부가가치계산에 필요한 계정과목당기 및 전기 중 영업비용에 포함된 부가가치 계산에 필요한 계정과목과 그 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당기 전기 임원보수 감가상각비 세금과공과(*) (*) 간주매출부가세를 포함한 금액임. 13. 이익잉여금처분계산서당기 및 전기의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다. 제4(당)기 2022년 11월 01일 부터 제3(전)기 2022년 05월 01일 부터 2023년 04월 30일 까지 2022년 10월 31일 까지 처분예정일 2023년 7월 20일 처분확정일 2023년 01월 20일 (단위: 원) 구 분 제 4(당) 기 제 3(전) 기 Ⅰ. 미처분이익잉여금(미처리결손금) 1. 전기이월미처분이익잉여금 2. 당기순이익(손실) Ⅱ.이익잉여금이입액 1. 주식발행초과금 Ⅲ.이익잉여금처분액 1. 배당금 가. 현금배당 Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금(미처리결손금) 14. 배당금(1) 당기 및 전기의 배당금 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 합계 제1종종류주식 보통주식 배당금 총액(A) 발행주식수(B) 700,000주 주당 배당금(C=A/B) 주당 액면금액(D) 주당 배당률(E=C/D) (단위: 원) 구분 합계 제1종종류주식 보통주식 배당금
케이원제15호판교위탁관리부동산투자회사 — 사업보고서 (2023.04)

총액(A) 발행주식수(B) 700,000주 주당 배당금(C=A/B) 주당 액면금액(D) 주당 배당률(E=C/D) (2) 당기 및 전기의 배당성향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 배당금 총액 당기순이익(손실) 배당성향(*1) (*1) 배당성향이 음의 값이므로 계산하지 않음. (3) 배당비율당사는 부동산투자회사법 및 정관에 따라 당기순이익을 초과하여 배당할 수 있습니다. 초과배당은 당기의 감가상각비 범위 내에서 당기순이익 및 과세소득, 자본적 지출계획 및 배당여력 현금보유액 등을 종합적으로 판단하여 이사회가 결정하되, 초과배당으로 인하여 발생하게 되는 이월결손금은 차기 이후의 배당가능이익 산정 시 이를 포함하지 아니합니다. 15. 현금흐름표당사는 현금흐름표 상 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 주식발행초과금 이입 한편, 현금흐름표 상의 현금은 재무상태표 상의 현금및현금성자산입니다. 16. 재무제표의 확정 당사의 당기 재무제표는 2023년 7월 20일 주주총회에서 최종 확정될 예정입니다. 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 케이원제15호판교위탁관리부동산투자회사 감사대상 사업연도 2022년 11월 01일 부터 2023년 04월 30일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 당해 사업연도 감사 계획 수립 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 질문과 분석적절차 일 명 명 실증적분석 및 입증감사절차 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2023년 02월 06일 총 2인: 내부감사 및 외부감사인 담당이사 대면회의 계획된 감사범위의 시기와 개요 2023년 02월 28일 총 2인: 내부감사 및 외부감사인 담당이사 대면회의 검토 종결 관련 논의 2023년 05월 30일 총 2인: 내부감사 및 외부감사인 담당이사 대면회의 감사 종결 관련 논의
해성옵틱스 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 2002년 3월 광학 전자제품 전문 제조 법인으로 설립되었으며, 초기에는 캠코더, 디지털카메라, DVD 픽업 렌즈 및 모바일 렌즈 Assy 제품을 주력으로 생산, 판매 하였습니다. 이후 스마트폰용 고화소 광학 렌즈모듈을 개발 및 생산하였으며, 렌즈모듈에 이어 모바일용 카메라 모듈, AF/OIS 액츄에이터 등으로 사업을 확대하였습니다. 이러한 사업의 확장 과정에서 2002년 8월에 중국 시장 및 현지공급을 확대하기 위해 중국 천진지역에 법인을 설립하였으며, 2011년 2월에는 베트남 빈푹 지역에 현지법인을 설립하고 카메라모듈, AF/OIS 액츄에이터, 렌즈모듈에 대한 생산 및 판매 활동을 영위하고 있습니다. 하지만, 지난 2021년 9월 렌즈모듈 사업과 카메라모듈 사업의 중단을 결정하고 2021년 결산시 중단영업으로 분류하였습니다. 현재는 AF/OIS 액츄에이터를 제조하는 VCM(OIS)사업을 주력으로 하고 있으며, 본 사업을 공시대상 사업부문으로 구분하였습니다. VCM(OIS)사업에 대한 당사 및 종속회사의 주요 역할은 다음과 같습니다. 사업부문 대상회사명 주요 역할 소재 지역 VCM(OIS)사업 해성옵틱스(주) AF/OIS 액츄에이터 개발 대한민국 해성비나 유한공사 AF/OIS 액츄에이터 제조 베트남 천진해성광전자 유한공사 중국 천진 고객사에 대한 AF/OIS 액츄에이터 품질, A/S 대응 등 중국 (1) 산업의 특성(1)-1. 모바일 카메라 산업의 특성 스마트폰 카메라 시장은 지속적인 성장을 보이고 있는 중요한 시장 중 하나로 산업 특성은 다음과 같습니다. ① 높은 수요 : 스마트폰은 대중적인 기기로서 많은 사용자들이 보유하고 있습니다. 이에 따라 스마트폰 카메라에 대한 수요 역시 높아지고 있습니다. ② 기술 개선 : 스마트폰 카메라 기술은 고화질, 고품질을 구현하기 위해 지속 개발되고 있습니다. 초점 조절, 광학 이미지 안정화(OIS), 대역폭 확장(BW) 등 다양한 기술들이 개발되고 있으며, 이를 바탕으로 더욱 높은 해상도와 품질의 사진 촬영이 가능해지고 있습니다. ③ 경쟁적인 시장 : 스마트폰 카메라 시장은 매우 경쟁적입니다. 각 제조사는 고객에게 더 나은 카메라 기능과 성능을 제공하기 위해 노력하고 있으며, 이를 위해 적극적으로 기술 개발과 연구를 진행하고 있습니다. ④ 대중화 : 스마트폰 카메라는 일반 대중에게 친숙한 기술입니다. 이에 따라 고급 카메라를 가진 전문적인 카메라 제품들과는 달리 보다 쉽게 사용할 수 있고, 더욱 편리한 사용성을 제공하고 있습니다. ⑤ 영향력 : 스마트폰 카메라는 일상 생활에서 많이 사용되는 기기 중 하나이기 때문에, 소비자의 취향과 라이프 스타일 등에 많은 영향을 미치고 있습니다. 이에 따라 스마트폰 카메라 시장은 매우 중요한 시장 중 하나로 자리 잡고 있습니다. 이러한 특성들은 스마트폰 카메라 시장을 더욱 발전시키며, 사용자들에게 보다 나은 카메라 기능을 제공할 것입니다. [주요 용어 설명] 용어 사진 비고 AF/OIS 액츄에이터는 카메라의 렌즈를 자동으로 조절하여 초점을 맞추는 기술입니다. AF는 Auto Focus(자동 초점 조절)의 약자이고, OIS는 Optical Image Stabilization(광학적 이미지 안정화)의 약자입니다.AF/OIS 액츄에이터는 카메라의 렌즈를 앞뒤로 움직여 초점을 맞춥니다. 이를 통해 사용자는 더욱 선명하고 정확한 사진을 촬영할 수 있습니다. 또한 OIS는 손떨림 등으로 발생하는 이미지 흔들림을 줄여주어 더욱 깨끗한 사진을 얻을 수 있도록 도와줍니다. (1)-2. 산업의 성장성 전 세계적으로 모바일 카메라의 수요는 계속해서 증가하고 있으며, 이러한 수요 증가는 모바일 카메라 산업의 성장을 지속할 것으로 예상됩니다. 모바일 카메라의 액추에이터는 모바일 디바이스에서 자동화 기술을 사용하여 움직임을 조종하는 핵심적인 부품 중 하나입니다. 모바일 액추에이터는 모바일 기기의 다양한 기능을 가능케하고 더 나은 사용자 경험을 제공합니다. 모바일 액추에이터의 성장성은 모바일 디바이스 산업과 밀접한
해성옵틱스 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

연관이 있습니다. 모바일 기기의 수요와 카메라수가 증가함에 따라 모바일 액추에이터의 수요도 증가할 것으로 예상되며 인공지능 및 머신러닝과 같은 기술의 발전으로 모바일 액추에이터의 스마트한 기능이 계속해서 개발될 것으로 예상됩니다. 5G서비스의 확대와 폴더블폰의 인기 등에 힘입어 수요는 증가하고 있으며 듀얼카메라와 트리플 카메라는 이미 보편화되어 전문용 카메라와 비슷한 고화질 이미지와 동영상을 촬영할 수 있습니다. 또한, 인공지능(AI) 및 머신러닝(Machine Learning) 등의 기술을 활용하여 스마트한 기능을 제공하고 AR(Augmented Reality) 및 VR(Virtual Reality) 등의 새로운 촬영 기술도 적용되고 있습니다. (1)-3. 향후 전망 모바일 AF(Autofocus)/OIS(Optical Image Stabilization) 시장은 스마트폰 카메라 기술의 발전과 함께 계속해서 성장할 것으로 예상됩니다. AF와 OIS는 스마트폰 카메라의 기본적인 요소이며, 고화질 사진과 동영상 촬영을 가능케하는 핵심 기술입니다. 먼저, 모바일 AF 시장에서는 최근에는 PDAF(Phase Detection Autofocus) 기술과 같은 고급 기술이 등장하여, 초점 속도와 정확도가 개선되고 있습니다. 모바일 OIS 시장에서는, OIS 기술이 더욱 세분화되어 선보이는 추세입니다. 예를 들어, 최근에는 "Super OIS"라는 기술이 개발되어, OIS 기술의 진동보상 범위를 더욱 확장시키는 등 더욱 발전하고 있습니다. 또한, 모바일 AF/OIS 시장에서는 카메라 모듈의 크기와 해상도가 더욱 증가할 것으로 예상됩니다. 이에 따라, AF/OIS가 더욱 중요한 역할을 하게 됩니다. 따라서, AF/OIS 기술이 더욱 발전하고 높은 수준의 성능을 발휘할 수 있도록 개발되는 것이 중요합니다. 모바일 AF/OIS 시장에서는 다양한 기업들이 경쟁을 펼치고 있습니다. 이에 따라, 기술의 발전 뿐만 아니라, 가격 경쟁력도 중요한 요소가 됩니다. 따라서, 향후에는 더욱 효율적인 기술과 경쟁력 있는 가격을 제시하는 기업이 시장에서 성공할 것으로 예상됩니다. (1)-4. 경기 변동의 특성 스마트폰 카메라 모듈 사업은 전체적으로는 성장하는 경향을 보이고 있지만, 경기 변동성이 높은 산업 중 하나입니다. 경기변동성이 높은 이유로는 첫째, 스마트폰 카메라 모듈 시장은 고도로 경쟁적인 산업이기 때문에, 경쟁 업체의 가격 경쟁과 기술 개발에 따라 시장 변동성이 크게 영향을 받습니다. 둘째, 새로운 기술과 제품 출시 사이클이 매우 짧은 데다가, 사용자들의 요구사항이 계속해서 변화하기 때문에, 카메라 모듈 제조사들은 매우 빠르게 기술을 개발하고 새로운 제품을 출시해야 합니다. 이에 따라, 시장에서 빠르게 변화하는 경향을 보입니다. 셋째, 대형 스마트폰 제조업체와 전문 카메라 모듈 제조업체 간의 경쟁도 심화되고 있습니다. 대형 스마트폰 제조업체는 자체적으로 카메라 모듈 제조 기술을 보유하고 있으며, 전문 카메라 모듈 제조업체들은 대형 스마트폰 제조업체와의 파트너십을 유지하면서 경쟁하고 있습니다. 넷째, 최근에는 중국 제조사들이 경쟁력 있는 가격으로 제품을 출시하는 등, 시장 구조가 더욱 복잡해지고 있습니다. 이에 따라, 경기 변동성이 더욱 크게 나타나고 있습니다. (1)-5. 경쟁요소 액츄에이터 시장은 스마트폰의 본격적인 성장과 함께 시작되어 가장 기본적인 AF 액츄에이터에서부터 OIS 액츄에이터, Dual, IRIS, Optical Zoom, Folded Zoom 액츄에이터까지 신제품이 출시되며 시장이 지속 확대되었습니다. 초기 액츄에이터 시장은 일본 액츄에이터 제조사 및 국내 액츄에이터 제조사 위주로 진행되었으며, 이후 스마트폰의 성장과 맞물려 중국의 신생 액츄에이터 제조사들까지 본격적인 경쟁에 참여하게 되었습니다. 초기 시장을 선도했던 주요 액츄에이터 제조사들은 판매 단가의 하락과 제조 단가의 상승으로 인하여 저사양 액츄에이터 분야에서 경쟁력을 점차 상실하게 되었고, 주요 고객사인 카메라 모듈 업체의 자체 액츄에이터 개발등으로
해성옵틱스 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

사업을 재편하거나, 타사로 매각하는등의 과정을 거치게 되었습니다. 하지만 저사양 액츄에이터외 OIS 및 Folded Zoom 액츄에이터와 같은 신기술 부문은 아직까지 성장 여력이 있고, 특히 원천 특허를 기반으로 하는 기술개발이 이뤄지지 않은 중국 저가 액츄에이터 제조사들의 시장 잠식이 상대적으로 적어 여전히 성장잠재력이 있는 시장으로 평가 받고 있습니다. 당사의 주력사업인 액츄에이터 사업은 OIS 액츄에이터, Folded Zoom 액츄에이터와 같이 특별한 구동 특성을 바탕으로 하는 기구 설계 및 구조, 제조 공정, 제조 사양 등의 특허가 이미 주요 액츄에이터 제조사로부터 특허가 출원되어 있는 상태이고 동일사양을 대체할 수 있는 새로운 컨셉 및 구조의 제품이 개발되기 전까지는 신생 업체의 진입 장벽이 높은 편입니다. 또한, OIS 액츄에이터의 경우 시장 진입을 위해서는 공정 및 품질 유지를 위한 초정밀, 소형 제품에 맞는 생산 노하우, 자금 능력, 고급 기술인력이 뒷받침되어야 하기에 최근 중국 내 신생 액츄에이터 제조사들 조차도 쉽게 진입할 수 없는 높은 진입장벽이 존재합니다. (2) 회사의 현황 (2)-1. 영업 개황 현재 당사의 주된 사업은 AF/OIS 액츄에이터를 생산하는 VCM(OIS)사업으로 당사의 모든 역량과 리소스를 집중하고 있으며, 카메라모듈 사업과 렌즈모듈 사업을 중단하기로 한 배경은 아래와 같습니다. 렌즈모듈 사업의 경우 중국 및 대만업체 등에서 국내 렌즈모듈 업체대비 월등한 Capa와 특허등을 앞세워 국내대기업에 납품 물량을 확대하였고, 당사의 고객사에서는 렌즈모듈 시장의 급격한 성장에 따라 자체 내재화 생산시설을 확충함으로 인하여 당사의 렌즈모듈사업은 시장의 수요 증가에도 불구하고 수주 물량이 감소하며 영업손실이 확대되었습니다. 또한, 국내대기업에서 중국 및 대만 렌즈업체의 제품 채택을 확대하였고, 코로나19로 인한 물량 감소로 당사 가동율이 저조하게 되면서 렌즈모듈 사업부의 손실이 가중되었습니다. 이에 따라 당사에서는 렌즈사업부의 사업을 중단하고 관련 자산의 매각을 진행하고 있습니다. 카메라모듈 사업의 경우 고객사의 물량이 급감하면서 당사로의 외주 물량이 급감하였고, 당사 고객사 자체 내재화 확대 정책에 따라 당사 물량이 급감하며 손실폭이 확대되었습니다. 이에 따라 카메라모듈 생산을 중단하고 관련 자산의 매각을 진행하고 있습니다. 당사는 이와 같이 부실 사업부의 정리를 통해 수익성을 개선하고 AF/OIS액추에이터 사업을 집중화하고 있습니다. AF/OIS 액추에이터는 플래그십에서 보급형모델로 확장되며 후면 카메라에서 전면카메라로 확대되며 카메라 고화소 경쟁의 필수 기술/부품으로 공급물량은 지속 확대될 것으로 예상하고 있습니다. (2)-2. 시장의 특성 당사의 주요 사업은 AF/OIS 액츄에이터를 생산하는 VCM(OIS) 사업이며, VCM(OIS)사업은 전방산업인 스마트폰의 성장과 스마트폰에 탑재되는 카메라 모듈의 갯수와 성능 향상등에 따라 크게 좌우되는 특성을 가지고 있습니다. 스마트폰 시장은 국내대기업과 미국의 애플, 중국의 4대 메이커(화웨이, 샤오미, 오포, 비보)가 전체 스마트폰 시장의 70~80%의 시장점유율을 가지고 있으며, 스마트폰 메이커간제품 차별화등의 요소로 카메라 모듈의 고성능화, 고화소화 경쟁이 날로 치열해 지면서 트리플이상의 멀티카메라의 수요증가와 함께 중저가 스마트폰으로까지 고성능 카메라모듈에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 이에 따라 OIS 액츄에이터에 대한 수요 또한 지속적으로 증가하고 있습니다. 특히, 고성능 OIS 액츄에이터가 탑재되는 하이엔드 카메라모듈의 경우 당사의 고객사가 국내 대기업의 다른 벤더들과 함께 국내 대기업 물량에 대한 수주 경쟁을 하고 있으며, 당사의 고객사는 국내 대기업 이외에 중국, 미국, 일본의 스마트폰 메이커에도 카메라모듈 납품을 지속확대하고 있습니다. (2)-3. 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 해성비나가 보유하고 있는 렌즈모듈사업과 카메라모듈 사업의 생산설비와 공장등의 매각을 통하여 재무구조를 개선하고 있으며,
해성옵틱스 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

VCM(OIS)사업에 연구개발 투자를 확대하여 새로운 방식의 액츄에이터를 개발하고 있습니다. 이를 통하여 신규시장에 진입함으로써 VCM(OIS)사업의 매출 확대와 수익 개선에 총력을 다할 예정입니다. 또한, 당사는 VCM(OIS)사업 이외에 지리정보(GIS), 위치기반(LBS) 자체 솔루션을 바탕으로 다양한 위치기반 정보서비스를 제공할 수 있는 원천기술을 보유한 (주)지오소프트 지분 투자를 하고 사업 시너지를 창출할 수 있는 사업화 방안을 공동으로 모색하고 있습니다. 참고로 지오소프트에서는 지리 정보시스템과 위치기반 시스템을 기반으로 모빌리티 통합 관제 플랫폼을 개발하고 있으며 3D 가상공간 구축 장비를 개발하여 실제 세계와 동일한 공간을 실현하는 디지털트윈(Digital Twin) 플랫폼을 추진중에 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (1) 주요 제품 등의 현황 (단위: 백만원,%) 품목 매출금액(2022년) 매출비율 제 품 설 명 VCM(OIS)사업 스마트폰 카메라모듈에 탑재되는 부품 검사/조립 장비 제조 생산자동화 설비 등 S/W, H/W 솔루션 개발용역 소프트웨어 개발용역 및 유지보수 외 기타매출 합계 주1) 주요 제품의 매출금액은 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다. (2) 주요 제품 등의 가격 변동 추이 당사의 주력 제품인 AF/OIS액츄에이터는 ①SUB1과 SUB2 단품으로 납품 ②SUB1과 SUB2를 조립하여 납품(Main Assy) ③SUB1과 SUB2를 조립한 Main Assy에 렌즈모듈을 조립하여 납품 ④렌즈모듈 조립품에 적외선필터까지 조립하여 납품하는 4가지 형태로 생산 및납품하고 있습니다. 이 4가지 형태에 따라서 판매가격의 차이가 크며, 제품의 판매 비중에따라서 평균 판매 단가도 차이가 발생하게 됩니다. AF/OIS액츄에이터의 수요처인 국내 대기업은 당사를 포함한 몇개 업체를 외주 부품 공급업체로 선정하여 물량을 배분하고 있으며, 신규 모델 발생시 업체간 견적을 비교하여 납품업체를 선정하고 있습니다. 따라서, 국내 대기업 벤더들간의 가격 경쟁 심화로 평균판매단가가 지속 하락하고 있으며, 초기 공급사 선정 이후에도 원재료 가격 하락등에 따라 주기적으로 판매가격을 인하하는 구조로 운영되고 있습니다. 이에 당사는 업체간 경쟁이 심화되는 환경속에서도 수주 물량 확대를 위하여 원가절감 및 생산성을 향상시킬 수 있는 개선활동을 지속 추진하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 (1) 원재료에 관한 사항 (1)-1. 원재료 및 외주비 매입 현황 (단위: 백만원,%) 매입유형 품목 제21기(2022년) 비율 비고 원재료 기구물, 프레스물 Lens Assy FPCB Assy 기타 원재료 소계 외주비 외주비 합계 주1) 원재료 및 외주비 매입 현황은 연결 재무제표 및 원재료 매입 기준으로 작성하였습니다. (1)-2. 원재료 가격 변동 추이 AF/OIS 액츄에이터 제조를 위해 당사가 구매하는 원재료는 SUB1 Assy, SUB2 Assy, FPCB Assy, Lens모듈, 사출물, 프레스물, 마크넷, 볼등이 있습니다. 원재료 제조업체와 원재료는 당사의 고객사인 국내 대기업에서 업체 및 부품 승인 과정을 거치며, 원재료의 가격은 액츄에이터의 스펙(Spec)이 변경될 때 가격 변동이 생기고, 이후 주기적으로 가격이 인하되는 구조로 변동됩니다. 현재, 원재료의 수급 상황에 중대한 영향을 미칠만한 사유는 존재하지 않습니다. (2) 생산 및 생산설비에 관한 사항(2)-1. 생산능력 (단위: 천개) 제품 제품 제21기(2022년) 제20기(2021년) 제19기(2020년) 생산 CAPA LENS VCM(OIS) CM 주1) VCM(OIS)사업의 액츄에이터 생산능력 산출 근거는 다음과 같으며, OIS액츄에이터 생산 Capa는 1라인당 월 350천개를 기준으로 산정하였습니다. - 액츄에이터 연간 생산능력(CAPA) = 1 Line 당 생산 capa × 12개월주2) CM(카메라모듈)사업과 LM(렌즈모듈)사업의 경우 전기에 생산 및 영업활동을 중단하고, 관련 자산의 매각등이 진행되고 있는 바, 생산능력 기재를
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생략합니다. (2)-2. 생산 실적 (단위: 천개) 제품 구분 제21기(2022년) 제20기(2021년) 제19기(2020년) 생산량 Lens VCM(OIS) CM 주1) 생산량은 생산 출하되는 완제품 및 반제품을 기준으로 산출하였습니다. 주2) CM(카메라모듈)사업과 LM(렌즈모듈)사업의 경우 2021년 생산 및 영업활동을 중단하고, 관련 자산의 매각등이 진행되고 있는 바, 2021년에는 생산실적 기재를 생략하였으며 2022년에는 생산 실적이 없습니다. (2)-3. 가동률 (단위: 천개) 제품 생산능력 생산실적 평균가동률 VCM(OIS) 주1) 가동률은 생산능력 대비 생산실적 기준으로 산출하였습니다. 주2) 생산능력은 당사 보유설비의 총생산능력으로서 생산 제품의 형태나 종류에 따른 일시적인 비가동설비의 생산능력이 포함되어 있습니다. (2)-4. 생산설비에 관한 사항 당사 및 연결대상 회사의 생산에 중요한 시설 등으로는 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 차량운반구, 공구와기구, 금형 등이 있으며, 세부 사항은 아래표를 참조하시기 바랍니다. (단위: 천원) 구분 당기말 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 금형 사용권자산 건설중인자산 합계 주) 주요 생산설비의 대부분은 베트남법인에 있으며, 일부는 국내 및 중국 천진법인에 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 (1) 매출실적 (단위: 백만원) 매출유형 품 목 제21기(2022년) 제20기(2021년) 제19기(2020년) 렌즈모듈 수출 내수 소계 카메라모듈 수출 내수 소계 AF/OIS액츄에이터 수출 내수 소계 공장자동화설비 수출 내수 소계 소프트웨어개발 용역 외 수출 내수 소계 상품 및기타매출 수출 내수 소계 합 계 수출 내수 합 계 주1) 상기 매출실적은 연결 재무제표를 기준으로 작성되었습니다. (2) 판매 경로 등 당사의 제품은 다음의 경로를 통하여 판매되고 있습니다. 매출유형 품 목 구 분 판매경로 제품매출 AF/OIS액츄에이터 수출/내수 해외법인 ▷ 거래처 해외법인 ▷ 본사 ▷ 거래처 공장자동화 설비 내수/수출 종속회사 ▷ 거래처 용역매출 소프트웨어 개발등 내수 종속회사 ▷ 거래처 (3) 판매전략 (3)-1. 국내 대기업에 대한 공급 입지 강화 당사는 국내 대기업의 주력 생산시설이 위치한 베트남에 현지 법인을 설립하여, AF/OIS액츄에이터 생산체제를 구축하였습니다. 또한, 그동안 쌓아온 생산노하우와 국내대기업과의 신뢰관계를 바탕으로 품질관리를 더욱 더 철저히 하고, 납기를 준수하며 지속적인 원가절감 활동을 추진함으로써 당사의 입지를 더욱 강화해 나갈 것입니다. (3)-2. 생산 Capa 및 대응력 강화 당사는 국내 대기업의 벤더중에서 가장 많은 OIS 액츄에이터 생산 Capa를 보유하고 있으며, 10여년에 걸친 액츄에이터 생산 노하우를 보유하고 있습니다. 따라서, OIS 액츄에이터가 플래그쉽 스마트폰을 넘어 중저가 스마트폰에도 탑재되어 수요가 급격히 증가할 것으로 예상되는 바, 보유 Capa를 100% 활용하여 생산 대응함으로써 고객사의 신뢰를 더욱 공고히 할 것입니다. (3)-3. 선행 기술 개발로 시장변화 대응 스마트폰은 라이프 사이클이 짧게는 1년이라고 할 정도로 모델의 단종 및 신규모델의 출시가 빈번하며, 신모델이 출시될 때마다 탑재되는 카메라 모듈의 수와 사양이 업그레이드되는 경향성을 가지고 있습니다. 당사는 급변하는 시장환경에 대응하기 위하여 선도 기술을 개발 중이며, 고객사의 신규 양산 모델의 개발 및 양산 검증에 대하여 빠른 대응이 가능합니다. 향후에도 당사의 양산 및 개발에 대한 대응력을 지속적으로 유지, 발전시켜 검증된 개발, 양산의 신뢰를 바탕으로 시장의 선도적 제품 개발에 최선을 다할 것입니다. (4) 수주 현황 당사의 수주는 제품의 특성상 단기 주문 생산으로 진행되며, 주요 고객과의 지속적인 거래관계로 고객의 생산계획에 따라 3개월 Forecast 및 1개월 P/O를 토대로 생산 납품하는 형태를 갖추고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사 및 당사를 포함한
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연결실체의 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재경부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재경부서는 영업부서와의 긴밀한 협조하에 재무위험을식별하여 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정분야에 관한 정책들을 문서화하여 제공하고 있습니다. 당사 및 당사를 포함한 연결실체의 시장위험과 위험관리에 대한 기본정책은 다음과 같으며 자세한 내용은 첨부된 연결재무제표에 주석사항 38. "위험관리"를 참고하시기 바랍니다. (1) 시장위험 (1)-1. 외환위험당사 및 당사를 포함한 연결실체는 원자재 수입 및 제품 수출거래 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있으며 주요 거래 통화는 USD입니다. 외화 수급상 수출에 의한 외화유입액이 원부재료 수입 등에 의한 외화유출액보다 많으나, 차입금 등으로 인하여 외화포지션상 외화부채가 외화자산보다 많아 환율상승에 따른 평가손이 환리스크 관리의 주 대상입니다. 이에 당사 및 당사를 포함한 연결실체는 외화표시자산 및 부채의 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 예측 가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. (1)-2. 가격위험당사 및 당사를 포함한 연결실체는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 당사 및 당사를 포함한 연결실체 보유 지분 증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사가 보유하고 있는 상장주식(자사주)은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSDAQ 주가지수에 속해 있습니다. (1)-3. 이자율 위험당사 및 당사를 포함한 연결실체의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 장기 차입금에서 발생하는 현금흐름 이자율 위험입니다. 당사 및 당사를 포함한 연결실체의 당기 및 전기의 변동금리 차입금은 주로 KRW와 USD로 표시된 상품입니다. 당사 및 당사를 포함한 연결실체의 차입금과 채권은 상각후원가로 측정됩니다. 차입금 중 이자율이 주기적으로 재설정되는 계약의 경우에는 관련하여 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. (2) 신용위험 신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다. (2)-1. 위험관리당사 및 당사를 포함한 연결실체는 거래당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사 및 당사를 포함한 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대해서는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. (2)-2. 금융자산의 손상당사 및 당사를 포함한 연결실체는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 자산을 보유하고 있습니다. ˙ 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권 ˙ 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. ① 매출채권당사 및 당사를 포함한 연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하며 기대신용손실율은 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출되고 있습니다. 매출채권의 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 당사 및 당사를 포함한 연결실체와 채무조정에 응하지 않는 경우, 12개월 이상 계약상 현금흐름을 지급하지 않는 경우 등이 포함됩니다. 매출채권에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다. ② 상각후원가 측정 기타
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금융자산상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 관계사 대여금, 기타 미수금 등이 포함됩니다. 경영진은 채무불이행 위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다. 당사 및 당사를 포함한 연결실체의 상각후원가로 측정되는 기타 금융자산은 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. ③ 당기손익-공정가치 측정 금융자산당사 및 당사를 포함한 연결실체는 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 신용위험에도 노출되어 있습니다. 당기 현재 당사 및 당사를 포함한 연결실체의 관련 최대 노출금액은 해당 장부가액입니다. (3) 유동성 위험 당사 및 당사를 포함한 연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 경영진은 예상현금흐름에 기초하여 추정되는 현금및현금성자산과 차입금 한도 약정을 모니터링하고 있습니다. 또한 당사 및 당사를 포함한 연결실체의 유동성 위험 관련 정책은 주요 통화별 필요 현금흐름을 추정하여 이를 충족하기 위한 유동성 자산의 현황을 고려하고, 유동성비율을 내부 및 외부 감독기관등의 요구사항을 충족하고 자금조달계획을 실행하기 위해 관리하고 있습니다. 유동성 위험분석에서는 당사 및 당사를 포함한 연결실체의 다음의 금융부채를 계약상 만기별로 구분합니다. 유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. 금융보증계약 이외의 12개월 이내 만기가 도래하는 금액은 현재가치 할인의 효과가 중요하지 않으므로 장부금액과 동일합니다. 금융보증계약은 즉시 지급을 요구받을 수 있으므로 계약금액 총액이 1년 미만 구분에 포함되어 있습니다. 당사 및 당사를 포함한 연결실체의 파생상품부채는 공정가치로 평가하며 1년 미만으로 구분하고 있습니다. 이러한 파생상품에 대해서는 순공정가치에 근거하여 관리하고 있으므로계약상 만기가 현금흐름의 시기를 이해하기 위하여 필요하지 않기 때문입니다. (4) 자본위험 관리 당사 및 당사를 포함한 연결실체의 자본위험 관리 목적은 계속기업으로서 존속능력을 유지하고, 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 극대화하는 것입니다. 당사 및 당사를 포함한 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. ˙ 모든 비파생 금융부채 ˙ 순액 및 총액 결제 파생상품 중 계약상 만기가 현금흐름의 시기를 이해하기 위해 필요한 경우 (5) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 보고서 제출일 현재 파생상품 및 풋백옵션등은 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 (1) 경영상의 주요계약 등에 관한 사항 당사는 보고서 제출일 현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. (2) 연구개발 활동에 관한 사항(2)-1. 연구개발 조직도 연구소 조직도.jpg 연구소 조직도 (2)-2. 연구개발 조직 운영 현황 부서명 인원구성 운영현황 부설연구소 연구소장 1명 A/F, OIS 액츄에이터 개발, 제조기술 개발, 제조기술 개발 광학기술 개발 GIS/LBS 솔루션 개발 전무,이사 1명 수석연구원 5명 책임연구원 5명 선임연구원 0명 전임연구원 1명 연구원 1명 (2)-3. 연구 및 개발 인력 현황 (단위 : 명) 직위 기초 증가 감소 기말 연구소장 전무, 이사 부장(수석연구원) 차장(책임연구원) 과장(선임연구원) 대리(전임연구원) 사원(연구원) 계 (2)-4. 연구 개발 비용 (단위 : 천원) 구 분 제21기(2022년) 제20기(2021년) 제19기(2020년) 자산처리 재고자산 유형자산 무형자산 비용처리 제조원가 판관비 합 계 (정부보조금) 매출액 (매출액 대비 비율) 주1)주2) 연구개발비 및 매출액 대비 비율은 연결 재무제표를 기준으로 작성되었습니다.당분기 중
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연결종속회사에 포함된 2개社의 연구개발 비용이 포함되어 있습니다. (2)-5. 연구개발 실적 당사의 연구개발 실적은 다음과 같으며, 2021년에 중단한 사업과 관련된 사항 및 기술,영업상 중대한 영향을 끼칠 것으로 판단되는 사항은 기재를 생략하였습니다. (2)-5-1. 의료용 내시경 렌즈 개발 ① 1/18” CMOS 내시경 Lens 개발 구분 내용 1. 연구과제 1/18” CMOS 내시경 Lens 개발 2. 연구기관 해성옵틱스 부설연구소 3. 연구결과 -. 1/18” 카메라 모듈에 적용 -. 비구면 5매로 구성 -. 보유 기술 -. 결상설계 프로그램을 이용한 해상도 최적화 및 공차 분석 검증-. 비구면 사출 정밀 성형 및 측정 기술 4. 기대효과 -. 초소형 센서에 적용되는 렌즈를 개발하여 향후 동일 센서에 개발이 용이함. -. 비구면 5매를 사용하여 가격 경쟁력 확보 및 렌즈 소형화 5. 상품화 정보 -. 의료용 카메라 모듈 포함 제조사에 공급 가능 -. 자체 1회용 카메라 모듈로 제품화 진행 6. 개발기간 ② 무릎 관절용 일회용 내시경 개발 구분 내용 1. 연구과제 극초소형 카메라 모듈을 적용한 무릎 관절용 내시경 시스템 개발 2. 연구기관 해성옵틱스 부설연구소 3. 연구결과 -. 0.6Ø 렌즈 적용 카메라 모듈 개발 -. 무릎 관절용 일회용 내시경 개발 [보유 기술] -. 초소형 의료용 내시경 설계 기술-. 내시경 영상기반 병변 진단 Software 기술 - Android 기반 모바일용 진단 Application 개발 4. 기대효과 -. 카메라 모듈 제조기술력을 기반으로 카메라 기반 사업 영역 확장-. 다중 사용 제품의 전염성 질병의 불안감 해소 5. 상품화 정보 -. 의료용 카메라 모듈 포함 제조사에 공급 가능-. 의료용 1회용 내시경 제품화 완료 6. 개발기간 ③ 고해상도(4K) 피부 진단 카메라 시스템 개발 구분 내용 1. 연구과제 고해상도(4K) 피부 진단 카메라 시스템 개발 2. 연구기관 해성옵틱스 부설연구소 3. 연구결과 -. Mecro 렌즈 개발 (초점거리 5mm이내) -. 피부 병변 진단용 Android Applicaion 개발 -. 4K 카메라 영상처리 시스템 개발 4. 기대효과 -. 카메라 모듈 제조기술력을 기반으로 카메라 기반 사업 영역 확장-. 피부 병변 자가진단 및 맞춤형 Care 솔루션 제공 5. 상품화 정보 -. 미용 업체 협업을 통한 시제품 제작 검토 6. 개발기간 구분 내용 1. 연구과제 2. 연구기관 해성옵틱스 부설연구소 3. 연구결과 -. 비전 검사 시스템 개발(렌즈 단품 검사 장비) -. 25MP 카메라 모듈 개발 -. 4K 해상도 영상 29Ms의 인식 속도 지원 4. 기대효과 -. 카메라 모듈 제조기술력을 기반으로 카메라 기반 사업 영역 확장 -. 영상 처리 기술 혹보 및 자체 생산 라인 협업 개발 및 테스트를 통한 안정화 기술 확보 5. 상품화 정보 -. 자체 생산라인 적용 테스트 및 관계사 협업 테스트 진행 6. 개발기간 ① LTE-R 차상 무선장치개발 구분 내용 1. 연구과제 외주개발 2. 연구기관 해성옵틱스 부설연구소 3. 연구결과 -. Android 기반 철도용 차상 조작반 및 인터페이스 장치 개발 4. 기대효과 -. 철도 인증 제품 개발 노하우를 확보하여 철도 및 선박용 품질 강화 제품 사업 영역 진출 기대 5. 상품화 정보 -. LTE-R 차상무선 통신장치 양산 공급(2022.2Q) 6. 개발기간 ② 스마트팜(식물재배기) 시스템 개발 구분 내용 1. 연구과제 외주개발 2. 연구기관 해성옵틱스 부설연구소 3. 연구결과 -. Android 기반 가정용 식물 재배기 시스템 개발 -. 가정용 식물 재배기 Auto control 기술 개발 -. 수위, 온도/습도, 미세먼지, 펌프, 카메라 영상 Streaming 기능 적용 개발 4. 기대효과 -. 가정용 식물 재배기 시장 성장에 따른 매출 증가 기대 5. 상품화 정보 -. 식물 재배기 PCBA 양산 공급(2022.2Q 예정) 6. 개발기간 7. 기타 참고사항 (1) 지적재산권에 관한 사항 No. 구분 출원번호출원일자
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등록번호등록일자 발명의 명칭 ITEM 기술분야 주무관청 존속기간(예정)만료일 등록 저조도용 카메라 모듈의 구조 자체개발 Mobile 특허청 등록 적외선 차단필터의 절단 가공 방법 자체개발 Mobile 특허청 등록 가시광 LED 카메라 보안 시스템 자체개발 Mobile 특허청 등록 홍채 인식 안경 자체개발 IoT 특허청 등록 카메라 유닛(어레이렌즈모듈과 이것이 구비된 카메라유닛) 국책과제(3D입체영상 : 10044316) IoT 특허청 등록 어레이렌즈 제조장치와 어레이렌즈 제조방법 국책과제(3D입체영상 : 10044316) IoT 특허청 등록 카메라를 이용한 손가락 개수 검출 방법 자체개발 IoT 특허청 등록 오디오 비디오 브리징 시스템이 적용된 차량의 카메라 제어 장치 및 방법 국책과제(AVB사업과제 : 10050675) 특허청 등록 오디오 비디오 브리징 시스템이 적용된 차량의 메뉴 제어 장치 및 방법 국책과제(AVB사업과제 : 10050675) 특허청 등록 오디오 비디오 브리징 시스템이 적용된 차량의 착시현상 방지 장치 및 방법 국책과제(AVB사업과제 : 10050675) 특허청 등록 홍채 인식 장치 자체개발 Mobile 특허청 등록 홍채 인식 방법 자체개발 Mobile 특허청 등록 카메라 유닛 국책과제(3D입체영상 : 10044316) IoT 특허청 등록 홍채인식용 광학계 자체개발 IoT 특허청 등록 초소형 내시경 카메라 모듈 및 이를 구비하는 초소형 내시경 Medical 특허청 등록 니들형 내시경 Medical 특허청 출원 차량의 자율주행용 감지장치 특허청 출원 카메라 모듈 자체개발 Mobile 특허청 출원 관절용 내시경 Medical 특허청 출원 관절용 내시경 Medical 특허청 출원 관절용 내시경 Medical 특허청 출원 관절용 내시경 재사용 방지 장치 및 방법 Medical 특허청 PCT출원 초소형 내시경 카메라 모듈 및 이를 구비하는 초소형 내시경 Medical 특허청 PCT출원 니들형 내시경 Medical 특허청 등록 무인 비행체의 비행 제어장치 및 그 방법 국책과제(Drone사업과제 : 10062474) IoT 특허청 등록 소형 광학계 자체개발 Mobile 특허청 등록 관절용 내시경(방수구조) Medical 특허청 등록 관절용 내시경(재사용 방지구조) Medical 특허청 등록 차량용 카메라 모듈 테스트 장치 특허청 유럽출원 초소형 내시경 카메라 모듈 및 이를 구비하는 초소형 내시경 Medical 특허청 출원중 미국등록 초소형 내시경 카메라 모듈 및 이를 구비하는 초소형 내시경 Medical 특허청 미국출원 니들형 내시경 Medical 특허청 등록 관절용 내시경 Medical 특허청 등록 관절용 내시경 Medical 특허청 등록 관절용 내시경 Medical 특허청 등록 관절용 내시경 Medical 특허청 등록 파지 및 착용 가능한 휴대용 단말기 흔들림 보정장치 특허양수도 Mobile 특허청
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 단기금융상품의 감소 장기금융상품의 감소 단기대여금의 감소 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분 당기손익공정가치금융자산의 처분 토지의 처분 건물의 처분 차량운반구의 처분 비품의 처분 시설장치의 처분 기계장치의 처분 공구와기구의 처분 구축물의 처분 금형의 처분 보증금의 감소 종속기업투자주식의 처분 관계기업투자주식의 처분 단기금융상품의 증가 장기금융상품의 증가 단기대여금의 증가 당기손익인식금융자산의 취득 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득 기계장치의 취득 비품의 취득 금형의 취득 시설장치의 취득 공구와기구의 취득 차량운반구의 취득 건설중인자산의 취득 소프트웨어의 취득 개발비의 취득 회원권의 취득 산업재산권의 취득 임차보증금의 증가 기타무형자산의 취득 임대보증금의 증가 기타보증금의 증가 관계기업투자주식의 취득 종속기업의 지배력 취득으로 인한 순현금흐름 종속기업의 지배력 상실에 따른 순현금흐름
해성옵틱스 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름 단기금융상품의감소 단기대여금의 감소 장기금융상품의 감소 기타포괄손익금융자산의 감소 당기손익공정가치금융자산의 감소 종속기업투자주식의처분 관계기업투자주식의처분 토지의 처분 건물의 처분 기계장치의 처분 공구와기구의 처분 구축물의 처분 비품의 처분 시설장치의 처분 차량운반구의 처분 금형의 처분 보증금의 감소 기타보증금의 감소 단기금융상품의 증가 단기대여금의 증가 장기금융상품의 증가 기타포괄손익금융자산의 증가 당기손익공정가치측정금융자산의 취득 관계기업투자주식의증가 종속기업투자주식의취득 비품의 취득 시설장치의 취득 기계장치의 취득 금형의 취득 회원권의 취득 산업재산권의 취득 소프트웨어의 취득 기타무형자산의 취득 임차보증금의 증가 임대보증금의감소 기타보증금의 증가
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보 기재에 대한 주의 사항 본 자료는 미래에 대한 "예측정보"를 포함하고 있습니다.이는 과거가 아닌 미래의 사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다."예측정보"는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다. 환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내ㆍ외 금융 시장의 동향 사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정 회사가 영위하는 주요 사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건 변화 기타 경영 현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내ㆍ외적 변화 이러한 불확실성으로 인한 회사의 실제 미래실적은 "예측정보"에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다.회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 경영진단의 개요 해성옵틱스 주식회사의 이사회는 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 제21기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다.회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사 경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 및 영업실적 (단위: 천원) 구 분 제 21기 제 20기 제 19기 [유동자산] 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권및기타채권 재고자산 기타유동자산 당기법인세자산 매각예정비유동자산 당기손익공정가치측정금융자산 [비유동자산] 장기금융상품 매출채권및기타채권 당기손익공정가치금융자산 기타포괄손익공정가치측정금융자산 관계기업투자주식 투자부동산 유형자산 무형자산 기타비유동금융자산 기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업 소유주지분] 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 [비지배지분] 자본총계 구 분 2022년 1월 1일 ~2022년 12월 31일 2021년 1월 1일 ~2021년 12월 31일 2020년 1월 1일 ~2020년 12월 31일 연결매출액 계속영업이익(손실) 중단영업이익(손실) 연결당기순이익(손실) 지배기업소유주지분 비지배지분 연결에 포함된 회사수 나. 주요 경영 지표(1) 안정성 비율 구분 비율 계산식 제21기 제20기 유동비율 유동자산/유동부채×100 부채비율 부채총계/자기자본×100 순부채비율 (부채총계-현금및현금성자산)/자기자본×100 매출액 영업이익율 영업이익/매출액×100 매출액 순이익율 당기순이익/매출액×100 총자산 순이익율 당기순이익/총자산×100 자기자본 이익율 당기순이익/자기자본×100 4. 부외 거래 동 보고서의 첨부서류인 "연결감사보고서 주석 35. 우발부채와 주요 약정사항" 및 "감사보고서 주석 35. 우발부채와 주요 약정사항"을 참고하시기 바랍니다. 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 회사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.