chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
뷰티스킨 — [첨부추가]증권신고서(지분증권)

기관 및계열회사에관한 사항 가. 발행회사가 계열회사 주식을 보유하고 있는지 여부 주주에 관한 사항 가. 직전 정기보고서 제출 이후부터 현재까지 최대주주의 지분율 변동 또는 주식 관련 증권전환 또는 주식매수선택권의 행사 유무 검토나. 최대주주 지분율 변동 또는 전환권 행사가 있었을 경우 이로 인하여 경영권 안정화 방안이 마련 여부 검토다. 최근 1년간 최대주주 변동내역 확인 임원 및 직원 등에관한 사항 '경영능력 및 투명성' 항목 검토로 갈음 이해관계자와의거래내용 등 가. 감사보고서상 관련 거래 내역의 기재 내용 검토나. 거래조건이 다른 거래와 비교할 때 비정상적이라고 보여지는지 여부다. 금전거래의 경우 자금 회수가 지연되거나, 적정한 충당금이 설정되었는지 여부라. 비상장 당시 지급한 대여금이 상장후 만기 연장되었는지 여부 기타 투자자보호를위해 필요한 사항 가. 유통주식수 증가(전환 및 행사가능 주식 포함) 및 자기주식 처분등에 따른 주식가치 하락 가능성 검토나. 최근 특수관계자 등에 대해 발행한 주식, 주식관련증권, 주식매수선택권 등과 관련하여 별도 약정이나 옵션부여 여부다. 최근 제3자 배정자가 시가보다 높은 가격으로 유상증자에 참여하는 등의 경우, 제3자 배정자의 실재성 및 증자참여의 진정성 등 검토라. 발행회사의 관리종목 및 상장폐지 요건 해당 가능성마. 발행회사가 금융당국 등으로부터 관련 법령에 따른 제재조치를 받은 적이 있는 지 여부바. 발행회사의 임금체불 등 근로기준법 위반행위 여부사. 발행회사의 정기보고서가 연결기준으로 작성된 경우 주요 종속회사와 관련된 위험요인 등이충실하게 기재되었는지 확인아. 발행회사의 소송 및 분쟁 내역 등이 있는지 여부 자. 발행회사의 횡령, 배임 등 회사의 재무에 직접적 영향을 끼치는 소송이 있는지 여부차. 발행회사 및 임직원의 제재현황이 존재하는지 여부카. 투자자의 합리적인 투자판단이나 의사결정에중요한 영향을 미칠 수 있는 기존 정보(과거 공시나 언론 보도 등)가 검증 시점에 잘못 알려져 있거나 그 내용이 변동된경우가 있는지 여부 (4) 기업실사 주요 일정 및 내용 구분 일자 기 업 실 사 내 용 대표주관계약 체결 대표주관회사 계약 대표주관계약 신고 대표주관계약 금융투자협회 신고 1) 기업실사 일정 협의 2) 기업공개를 위한 사전준비사항 및 진행절차 설명 - 분산 및 공모 규모 협의 - 향후 세부일정에 대한 협의 3) 기업공개를 위한 외부감사인 계약 사전 준비 기업실사 사전 준비 ~ 1) 기업실사 범위 및 방법 협의 2) 기업실사 참여자 구성 3) 자료 요청 및 인터뷰 - 사업계획, 주주명부, 등기부등본, 정관, 내규 등 - 3개년 감사보고서, 결산명세서, 세무조정계산서 - 조직도, 인력현황, 지분변동내역, 이사회의사록 등 4) 상장예비심사신청서에 대한 안내 기업실사 1차 ~ 1) 지점(서울시 강동구) 방문 1차 실사 2) 발행회사 일반 사항 - 주주명부, 주식변동사항, 정관, 내규 등 검토 3) 회사 사업의 이해 - 사업의 배경, 목적, 기술 등에 대한 청취 및 안내 - 사업계획 및 영업현황 등에 관한 설명 청취 및 안내 - 주요 제품 및 사업 경쟁력 설명 - 주요 계약 검토 4) 지배구조 및 제반 규정 검토 - 기업지배구조 투명성 검토 - 최근 3개년 주주총회 주요내역 검토 - 이사회 구성 점검 - 주식매수선택권 부여내역 확인 - 기타 주요 내부통제시스템 이슈 점검 5) 기업공개를 위한 외부감사 계약 사전준비 6) 외형요건 및 질적요건 등 상장 적합성 검토 기업실사 2차 ~ 1) 1차 실사 관련 이슈사항 Feedback / Update 2) FY2021 온기 실적 검토 3) 재무자료 검토 - 최근 3개년 감사보고서/세무조정계산서 검토 - 주요 거래처별 매출/매입 현황 검토 - 향후 손익추정을 위한 RawData 수취 및 추정 근거 이해 4) 재무,회계 시스템 검토 - 매출인식, 매입, 재고자산, 매출채권 등 기업실사 3차 ~ 1) 본사(인천) 재고 실사 1차 - 물류창고 방문 재고자산 실사 - 사업 구조에 대한 설명 청취 및 검토 - 품질관리, 재고자산 관리 등
뷰티스킨 — [첨부추가]증권신고서(지분증권)

내부통제 Process 검토 - OEM/ODM 인력 인터뷰 2) 1차 실사 관련 이슈사항 Feedback / Update 3) 재무, 회계 관련 인터뷰 및 주요 계정 및 재무비율 검토 4) FY21 온기 실적 세부 검토 기업실사 4차 ~ 1) 1차 실사 및 재고 실사 1차 Feedback 2) 재고 실사 결과 보고 3) 이사회 구성, 정관 변경, 사내규정 제정 등 주총 안건 검토 4) 내부통제 시스템 수립 방안. 기업지배구조 개선 방안 제시 6) 예비심사 청구 일정 조율 기업실사 5차 ~ 1) 지점(서울시 강동구) 방문 2차 실사 - 영업총괄 담당 등 마케팅, 영업 부문 인터뷰 - 인사총무 담당 등 경영지원 부문 인터뷰 - 이해관계자거래 등 내부통제 Process 검토 2) 4차 실사 관련 이슈사항 Feedback / Update 3) 재무, 회계 관련 인터뷰 및 주요 계정 및 재무비율 검토 4) 반기 예상실적 검토 기업실사 6차 ~ 1) 주요 매출처, 사업계획, 신규사업 등 검토 2) 특수관계자 거래 등 내부거래 검토 3) 공시조직, 내부통제제도, 조직 업무분장 등 검토 기업실사 7차 ~ 1) 이사회 구성, 정관 변경, 사내규정 제정 등 필요사항 검토 2) 유통주식수 증대를 위한 액면분할, 무상증자 등 검토 3) 내부통제 시스템 수립 방안 이행 정도 검토 4) 관계회사 등 영업 상황 검토 기업실사 8차 ~ 1) 주주총회 안건 및 소집, 등기 등 자문 2) 내부통제 시스템 수립 자문 3) 이사회 구성 자문 기업실사 9차 ~ 1) 상장예비심사신청 방식 및 일정 협의 2) 경영성과 및 사업경쟁력 검토 3) 상장 후 경영안정성, 경영독립성 검토 4) 내부통제시스템 세부 정비내역 확인 5) 공모자금 사용계획 검토 기업실사 10차 ~ 1) 2022년 반기 실적 검토 2) 상장예비심사신청 방식 및 일정 협의 3) 기업 지배구조 개선 이행사항 확인 4) 내부통제시스템 이행사항 확인 기업실사 11차 ~ 1) 본사(인천) 재고 실사 2차 - 물류창고 방문 재고자산 실사 - 품질관리, 재고자산 관리 등 내부통제 Process 검토 기업실사 11차 ~ 1) 예비심사신청서 작성 안내 2) 3분기 예상 실적 검토 3) 지정감사인 계약 체결 기업실사 12차 ~ 1) 공모자금 사용계획 검토 2) 상장예비심사신청 방식 및 일정 협의 3) 주요 상품, 제품에 관한 사항 및 사업 경쟁력 검토 4) 기업지배구조 개선 검토 5) 이사회 운영 등 경영 독립성 검토 6) 감사의 독립성 등 검토 기업실사 13차 ~ 1) 내부통제 시스템 수립 방안 이행 정도 검토 2) 관계회사 등 기업지배구조 현황 검토 기업실사 14차 ~ 1) 상장예비심사신청서 작성 관련 자문 및 1차 검토 2) 첨부서류 구비 관련 자문 및 검토 기업실사 15차 ~ 1) 상장예비심사신청서 2차 검토 2) 질적요건 등 주관사 의견 검토 2차 - 시장성, 수익성, 재무상태, 기술성, 안정성 등 3) 내부통제시스템 세부 정비내역 확인 4) 기업지배구조 개선 확인 기업실사 16차 ~ 1) 상장예비심사신청서 3차 검토 2) 재무, 회계 관련 주요 원장 등 검토 3) 2022년 온기 예상 실적 검토 4) 내부통제시스템, 기업지배구조 개선 여부 확인 기업실사 17차 ~ 1) 상장예비심사신청서 4차 검토 2) 예비심사신청서 첨부서류 검토 3) 이사회 구성, 정관 변경, 무상증자 등 검토 기업실사 18차 ~ 1) 상장예비심사신청서 초안 완료 2) 상장주선인의 종합의견 작성 및 검토 3) 예비심사신청서 첨부서류 검토 4) 이사회 구성, 정관 변경 등 검토 기업실사 19차 ~ 1) 상장예비심사신청을 위한 일정 등 사전 협의 - 한국거래소, 예탁원, 명의개서대리인 등 2) 예비심사신청서 및 첨부서류 최종 검수 3) 이사회 구성, 정관 변경, 등기사항 검토 4) 지정감사인의 감사보고서 제출 예비심사신청서 제출 1) 한국거래소에 상장예비심사신청서 제출 상장예비심사 승인 1) 상장예비심사 승인 기업실사 20차 1) 증권신고서 제출을 위한 기업실사2) 2023년 1분기 확정실적 검토3) 총액인수계약 및 발행을
뷰티스킨 — [첨부추가]증권신고서(지분증권)

위한 제반사항 준비 증권신고서 제출 3. 기업실사결과 및 평가 내용 가. 영업상황 (1) 화장품 시장 ① 글로벌 화장품 시장규모 및 전망글로벌 화장품 산업은 전 세계적 불황에도 불구하고 지속적으로 수요를 창출해내는 미래 유망산업으로 위상을 넓혀가고 있는 분야입니다. 특히 다양한 혁신제품의 등장이 가속화되고 새로운 소비 트렌드의 부상과 신흥국 시장의 발전가능성 등으로 지속가능한 성장이 기대되고 있습니다. Statista research(2021)에 따르면 글로벌 화장품 시장규모는 2019년 899억 달러에서 2026년까지 1,310억 달러로 꾸준한 증가세를 보일 것으로 전망됩니다. 다만, 화장품 산업 또한 COVID-19 사태로 인하여 다소 소비 침체 경향이 나타났으나, 지속적인 경기 회복에 따라 판데믹 이전의 시장 규모를 상회할 것으로 전망되고 있습니다. [세계 화장품 시장규모 및 증가율] (단위 : 백만달러) 인수인의견1.jpg 인수인의견1 한편 지역별 화장품 시장규모를 살펴보면 아시아-태평양지역 지역에서 소비자의 경제 수준 향상, 美에 대한 관심 증가로 관련 소비가 늘면서 전체 세계 시장에서 점유율이 지속 상승하고 있으며, 특히 동사 소재지 인접지역인 아시아-태평양 지역의 성장세가 두드러지는 점이 긍정적입니다. [주요국 화장품 시장규모 및 증가율] (단위 : 십억달러) 인수인의견2.jpg 인수인의견2 출처) Researchdive, Cosmetics market report (2021.05), 확인 가능한 수치는 북미2019, 2027E 및 아시아2019, 2027E의4개 사항이며, 그 외 수치의 경우 선형보간법을 이용해 추정한 수치입니다. (Y축 최소값0, Linear 가정) ② 미국 화장품 시장규모 및 전망 동사는 글로벌 유통 체인점과의 협업으로 2018년 7월부터 미국, 캐나다 등 북미지역과 호주, 유럽 등의 해외 매장에 K뷰티 상품 및 자체 브랜드 PB제품을 납품하고 있으며, 초도발주 이후 2022년까지 연간 납품 규모가 지속적으로 증가해 왔습니다. 따라서 미국 화장품 시장의 성장은 동사의 수익성에도 유의미한 영향을 줄 수 있을 것으로 기대됩니다. 미국은 세계에서 가장 큰 화장품 소비 시장을 보유한 국가로, 2022년 기준 180억 달러 규모의 시장을 보유하고 있는 것으로 추정됩니다. 글로벌 통계 데이터 수집 기관인 Statista에 의하면, 미국의 화장품 시장은 지속적으로 성장하여, 2027년에는 225억달러 수준에 이르며 연평균 4.6%의 성장률을 시현할 것으로 추정됩니다. ③ 중국 화장품 시장규모 및 전망 중국 화장품시장 규모는 2015년 기준 3,181억 위안에서 2021년 기준 약 4,553억 위안(약 87조 원)으로 연 6.2% 내외로 성장한 것으로 추정되며, 이러한 규모는 미국에 이은 전세계 2위에 해당합니다. 중국 화장품시장 규모는 2015년 기준 3,181억 위안에서 2021년 기준 약 4,553억 위안(약 87조 원)으로 연 6.2% 내외로 성장한 것으로 추정되며, 이러한 규모는 미국에 이은 전세계 2위에 해당합니다. [중국 화장품 시장규모 및 증가율] (단위 : 억 위안) 인수인의견4.jpg 인수인의견4 최근 중국 전자상거래 활성화와 함께 개인 화장품 소비가 급속도로 확대되면서, 전반적 시장 규모 뿐만이 아닌 소매 총액 또한 많은 성장을 보이고 있습니다. COVID-19에도 불구하고 2021년 중국 화장품 소매 총액은 전년 동기 대비 18.4% 증가한 4,026억 위안을 달성하였습니다. 이러한 중국 화장품시장은 향후에도 글로벌 성장률(YoY 5% 추정)을 상회하며 연평균 6% 수준씩 성장하여 2023년에는 약 5,169억 위안(약 96조원)에 달할 것으로 추정됩니다. 목표시장의 이러한 높은 성장세에 비추어 볼 때 회사 사업전망 또한 긍정적이나, 목표시장의 전체적인 성장속도는 다소 둔화되고 있고 일본,유럽 브랜드 등 경쟁기업이 지속적으로 진입하는 등 목표시장 내 경쟁이 심화되고 있는 것 또한 사실입니다. 이에 동사는 태국, 미국, 유럽 등 목표시장 다변화를 추구하고 있고 자체 브랜드
뷰티스킨 — [첨부추가]증권신고서(지분증권)

가치 제고 및 라인업 확대, 기능성화장품/더마코스메틱 사업 강화 등 다양한 대응방안을 마련하고 있습니다. [최근1개년 중국 리테일 카테고리별 성장률] 구분 총계 의류 화장품 금, 은 보석 일상용품 가정용 중의약 및 양약 오락용품 서적, 신문, 잡지 문화 및 사무용품 가구 통신 장비 석유 및 석유제품 자동차 건축 자재 주) Bloomberg(2022.09), 1월, 2월의 경우 춘절 연휴가 있어 별도 산출을 하지 않음 ④ 국내 화장품시장 국내 화장품 시장 규모는 2017년 2.5조원에서 2019년 3.4조원으로 성장하였으며, 판데믹 영향에 따라 2020년 시장 규모의 일시적 위축이 발생하였습니다. 국내 화장품 시장규모는 2023년까지 3.3조원으로 펜데믹 이전의 규모와 유사한 수준에 도달할 것으로 전망됩니다. 다만, 화장품 산업의 경우 펜데믹에도 불구, 지속적인 성장 추이를 보일 것으로 전망되며, 2023년까지 6.4조원의 규모에 도달할 것으로 예상됩니다. [국내 화장품 시장규모] [국내 화장품 산업규모] (단위 : 십억원) (단위 : 십억원) 인수인의견5-1.jpg 인수인의견5-1 인수인의견5-2.jpg 인수인의견5-2 출처) KITA 해외무역통계 출처) 하나금융투자, 화장품 산업분석의 기초(1), 박종대, 2022.01.12 (통계청, KOTRA, 하나금융투자 재인용) 2021년 대한민국 수출실적은 작년 대비 21.3% 증가해 역대 최고액인 92억 달러(10조 5,099억 원)을 달성했습니다. 2020년 수출실적 76억 달러(8조 2,877억 원)으로 세계 3위를 기록하며 화장품 G3 국가로 자리매김한 후 2021년에도 프랑스, 미국에 이어 세계 3위 수출실적을 이어가고 있습니다. 중국向 국내 화장품 수출 규모의 경우 2015년 4.2조원에서 2019년 10.5조원으로 236% 성장하였으며, 2019년부터 2021년까지 21.2조원으로 연평균 22.6%씩 성장할 것으로 전망됩니다. (출차 : 식약처, 2021년 화장품 생산·수입·수출 통계자료 발표 (2022.07.07) (2) 시장 경쟁 상황(1) 화장품 시장 화장품 시장의 유통사업과 제조사업, 브랜드사업은 크게 세가지로 구분되는 변화를 보이고 있습니다. 첫째, 2003년 이전까지 화장품 시장은 아모레퍼시픽, LG생활건강, 코리아나, 한국화장품 등 다양한 업체가 자체 제조한 브랜드를 중간도매상들에게 납품받아서 판매하던 멀티브랜드샵이 대부분으로 브랜드와 유통이 분리되었으며 브랜드와 제조가 통합된 형태를 보이고 있습니다. 둘째, 2003년 이후 광고비와 포장비 등 불필요한 지출을 억제하는 비용구조의 혁신을 앞세운 저가형 원브랜드샵인 미샤와 더페이스샵의 등장 및 대규모 예산을 투입해 마케팅 활동을 펼치는 대기업 브랜드 위주 고가형 원브랜드샵의 성장으로 브랜드와 제조가 분리되었으며 브랜드와 유통이 통합되었습니다. 또한, 원브랜드샵 시장의 고성장과 치열한 경쟁은 화장품 기술력과 상품력을 기반하고 있는 ODM/OEM 제조업체들의 구조적 성장이 이루어졌습니다. 셋째, 최근 브랜드와 유통의 결합은 높은 진입장벽으로 작용했으며 소비자들의 선택권은 제한되었습니다. 온라인 채널 확대 및 올리브영을 시작으로 H 성장은 클리오, 닥터자르트, 카버코리아 등 중저가 브랜들의 진출기회가 많아졌으며 소비자들과의 접점이 넓어졌습니다. 중저가 브랜드 업체들은 제품의 퀄리티와 브랜드 빌딩에만 집중할 수 있었으며 소비자들은 가격과 품질, 선호에서 선택의 폭이 휠씬 넓어졌습니다. H 확대는 화장품 시장에 큰 영향을 미쳤으며 중소/중견 기업들이 틈새시장에서 고성장하면서 결국 브랜드와 유통이 분리되며, 현재는 브랜드와 유통 그리고 제조가 분리되는 구조적인 변화를 보이고 있습니다. 다만, H 온라인 등 유통채널의 발달로 신규 또는 중저가 브랜드들의 화장품 시장의 진출 기회는 확대되었지만 경쟁 또한 치열하게 되었으며, H PB브랜드는 또 하나의 강한 경쟁 상대가 되었습니다. 특정 브랜드에 대한 로열티가 강하지 않고 유행에 따라 빠르게 소비를 이동시키는 요즘의 화장품 소비자들에게 브랜드력이 낮아질 경우 H
뷰티스킨 — [첨부추가]증권신고서(지분증권)

등 유통업체들에 대한 협상력이 떨어지며 이는 유통마진이 감소하는 상황이 발생할 수 있습니다. 또한, 중소형 브랜드사들의 경쟁자수 증가로 인하여 OEM/ODM 제조사들의 평균생산단가가 상승하고 있습니다. 이처럼 유통, 브랜드, 제조사업이 분화되면서 경쟁심화에 따른 중소형 브랜드사들의 영업마진이 감소 추세를 보이고 있습니다. 반면, 동사는 舊 제이에스글로벌 합병을 통해 국내외 네트워크를 바탕으로 유통 부문의 강점을 확보했으며, 자체적인 OEM/ODM 시설을 보유하고 있어 자사 브랜드 제품 자체 생산하면서 영업 마진율 개선이 가능하고, 타사 브랜드 제품을 위탁 생산하면서 안정적인 매출 규모를 유지할 수 있습니다. 이처럼 동사는 유통, 제조, 브랜드사업을 영위하는 Total Value Chain을 갖춘 중소형 종합 화장품 브랜드 기업이라고 할 수 있습니다. 현재 이러한 브랜드 시장은 강한 브랜드파워를 보유한 국내외 대기업들이 브랜드 시장을 과점하고 있는 상황이며, 특히 프리미엄 화장품 영역일수록 로레알, 아모레퍼시픽, LG생활건강 등 대기업의 고급 브랜드들의 점유율이 매우 높은 편입니다. 다만, 제품 교체주기가 짧고 소비층이 매우 다양하며, 다품종 소량생산에 적합한 점, OEM/ODM 등 위탁생산 발달로 소규모 자본으로도 시장진입이 용이한 점, 그리고 H 스토어 및 SNS, 오픈마켓 등 유통망이 확대되고 있는 점 등 화장품 특성상 중소기업의 참여가 용이한 분야로 매우 다양한 브랜드들이 진출하여 경쟁하고 있습니다. [주요 경쟁업체 비교 현황] (단위: 백만원, %) 구분 뷰티스킨(연결) 네오팜(연결) 코리아나(연결) 설립일 매출액 매출원가율 영업이익 영업이익률 지배순이익 순이익률 총자산 총부채 자기자본 상장여부 (상장일) 비상장 코스닥시장 상장 코스닥시장 상장 주요제품 (매출비중) 브랜드(원진, 유리드) 29.05% 상품매출 36.03% 화장품 96.03% 기타 3.97% 세안, 보습류 49.13% 헤어, 보디류 25.47% 기타화장품 18.54% 주) 뷰티스킨의 2020 사업연도 재무사항은 별도 기준입니다 (연결재무제표 미작성) 구분 한국화장품제조(연결) 본느(연결) 디와이디(연결) 설립일 매출액 (매출원가율) 매출원가율 영업이익 영업이익률 지배순이익 순이익률 총자산 총부채 자기자본 상장여부 (상장일) 유가증권시장 상장 코스닥시장 상장 코스닥시장 상장 주요제품 (매출비중) 기초화장품 99.55% 부재료 등 0.55% 기타제품류 60.79% 색조화장품 19.31% 기초화장품 18.26% 화장품 70.95% 건축공사 29.05% 출처 : Dart 전자공시시스템 나. 기술성 동사의 사업부문 중, 유통사업 부문의 경우 사업의 노하우가 핵심 경쟁력이며 객관적인 기술력에 대해 서술하기에는 한계가 있습니다. 따라서 본문에서는 동사의 영위 사업 ODM/OEM 사업에서의 생산 기술 능력을 중점적으로 기재하였습니다(1) 기술의 완성도동사는 높은 기술 완성도를 기반으로 소비자의 니즈를 충족시킬 수 있는 신규 제품들을 지속 개발하여 왔으며, 디자인/마케팅 측면에서도 소비자에게 친화적이고 생동감있는 브랜드 이미지를 제공하여 동사의 이익 극대화에 기여하여 왔습니다. 동사의 구체적인 연구개발 실적은 아래와 같습니다. [주요 연구개발 실적] 거래처 개발과제명 연구기간 연구결과 및 실적 비 고 A사 마사지크림 2022.10~현재 -고객사에서 제시한 타겟제품과 유사한 사용감 (롤링 시 크림 속 오일이 터져나와 흡수되는 사용감)으로 진행 -오일 함량 및 유화제 종류, 유화제 함량별 실험 고객사 발주예정 A사 시카놀 샴푸 2022.10~현재 -시카놀성분 5% 적용 진행중 A사 시카놀 트리트먼트 2022.10~현재 -시카놀성분 5% 적용 -무실리콘 진행 진행중 B사 비건 알로에 크림 2022.11~현재 -기존 출시 제품 안정도 개선 실험(유화제 비율 변경 실험) -기존 사용감 및 제형 유지 진행중 B사 비건 알로에 아이크림 2022.11~현재 -기존 출시 제품 안정도 개선 실험(유화제 비율 변경 실험) -기존 사용감 및 제형 유지 진행중 C사 앰플
뷰티스킨 — [첨부추가]증권신고서(지분증권)

2022.10~현재 -판테놀 5% 적용 -천연 색소 적용한 연보라빛 베이스 -트러블 진정 컨셉 진행중 D사 필링 마스크 2022.04~현재 -쌀가루(필링) 적용 -유화제형 워시오프 팩 고객사 발주예정 D사 필링 마스크 2022.04~현재 -슈가(필링) 40% 적용 -오일베이스 워시오프팩 -충진테스트 진행 고객사 발주예정 E사 S바디로션과 유사한 제형 2022.10~현재 -고객사에서 제시한 타겟제품과 유사한 제형/사용감 맞춤실험 -고객사 요청한 향과 유사한 향 수배 진행중 E사 S바디워시와 유사한 제형 2022.10~현재 -고객사에서 제시한 타겟제품과 유사한 제형/사용감 맞춤실험 -고객사 요청한 향과 유사한 향 수배 진행중 E사 미끌거림 없이 산뜻하고 촉촉한 바디워시 2022.08~현재 -약산성 바디워시 -고함량의 향 적용 -투명 무색의 젤타입 고객사 발주완료 E사 이층상의 바디미스트 2022.08~현재 -상층부 : 천연색소로 노란색을 적용한 유상 고객사 발주완료 E사 가벼운 사용감의 바디앰플 2022.08~현재 -반유화 베이스 -천연색소로 핑크빛 진행 고객사 발주완료 동사는 이밖에도 ㈜원진더블유앤랩 등 자회사의 주요 상품기획/개발 18건 및 디자인 개발 48건 등 다수 연구개발실적을 보유하고 있습니다.(2) 기술의 경쟁우위도동사는 자사 브랜드 원진이펙트, 닥터원진, 글로우라우디, 율리아엘 등의 상표권을 소유하고 있으며, 그 밖에 화장품 원료 등에 관한 특허들을 다수 보유하고 있습니다. No 구 분 내 용 권리자 출원번호 (출원일) 등록번호 (등록일) 주무관청 특허 제비쑥 추출물을 함유하는 미백용 화장료 조성물 뷰티스킨 특허청 특허 상표 상표등록증 아롬드루이스 (AROME DE LOUIS) 뷰티스킨 특허청 특허 상표 상표등록증 나인트리 (NINETREE) 뷰티스킨 특허청 특허 상표 상표등록증 바니비 (BANIB) 뷰티스킨 특허청 특허 상표 상표등록증 글로우라우디 (GLOWLOUDEY) 뷰티스킨 특허청 특허 상표 상표등록증 뷰티스킨 특허청 특허 상표 상표등록증 뷰티스킨 특허청 특허 상표 상표등록증 원진MD (03류) 뷰티스킨 특허청 특허 상표 상표등록증 메디넌트 (03류) 뷰티스킨 특허청 특허 상표 상표등록증 뷰티스킨 특허청 특허 상표 상표등록증 뷰티스킨 특허청 특허 상표 상표등록증 뷰헨지 (03류) 뷰티스킨 특허청 특허 상표 상표등록증 뷰티스킨 특허청 특허 상표 상표등록증 뷰티스킨 특허청 특허 상표 상표등록증 뷰티스킨 특허청 특허 상표 상표등록증 셀리움Cellium (03류) 뷰티스킨 특허청 특허 상표 상표등록증 유씨씨UCC (03류) 뷰티스킨 특허청 특허 상표 상표등록증 에르메디Hermedi (03류) 뷰티스킨 특허청 특허 상표 상표등록증 뷰티스킨 특허청 특허 상표 상표등록증 뷰티스킨 특허청 특허 상표 상표등록증 뷰티스킨 특허청 특허 상표 상표등록증 닥터원진 Dr.WONJIN(03류) 뷰티스킨 특허청 특허 상표 상표등록증 닥터원진 Dr.WONJIN(35류) 뷰티스킨 특허청 특허 상표 상표등록증 뷰티스킨 특허청 특허 상표 상표등록증 뷰티스킨 특허청 특허 상표 상표등록증 뷰티스킨 특허청 특허 상표 상표등록증 원진셀쎄라 (03류) 뷰티스킨 특허청 특허 상표 상표등록증 원진셀쎄라 (35류) 뷰티스킨 특허청 특허 상표 상표등록증 뷰티스킨 특허청 특허 상표 상표등록증 원진 WONJIN (03류) 뷰티스킨 특허청 특허 상표 상표등록증 원진이펙트 WONJIN EFFECT (03류) 뷰티스킨 특허청 특허 상표 상표등록증 닥터원진 Dr. WONJIN (03류) 뷰티스킨 특허청 특허 상표 상표등록증 뷰티스킨 특허청 특허 상표 상표등록증 원진 (35류/일부) 뷰티스킨 특허청 (3) 연구인력의 수준 동사는 OEM/ODM 사업을 주요 사업으로 영위하여, 화장품 제형 개발 등 다양한 분야의 연구 인력을 보유하고 있습니다. 또한, 피합병법인 제이에스글로벌이 2020년 1월 인수한 더마 코스메틱 브랜드 ㈜원진더블유앤랩의 경우 10년 내외의 전문 인력 다수를 연구인력으로 보유하고 있습니다 직위 성명 담당업무 주요경력 주요연구실적 과장 김수아
뷰티스킨 — [첨부추가]증권신고서(지분증권)

제형개발 15.02~17.03 아쿠아렉스 연구원 17.03-20.02 그린코스 주임연구원 20.03~21.07 아이큐어 대리 21.07~22.01 아우딘퓨쳐스 책임 22.10~ 뷰티스킨 연구소 과장 -국내/수출용 서류 작성 -제조 관련 기타 서류 업무 작성 -OEM/ODM 의뢰제품 개발 -신제형 연구개발 -대체원료 실험 -규격 미달 생산품 재생실험 주임 이은영 품질보증 14.11~16.12 부천대성병원 특수분석실 사원 17.03~17.06 한국건설생활환경연구원 제품유해성평가팀 사원 17.06~18.07 김포우리작업환경센타 작업환경측정분석팀 주임 19.10~ 뷰티스킨 주임 -화장품책임판매업자 -연간 계획서, 교육자료 작성 -클레임 관련 업무 진행 -고객사 대응업무 -내부감사 계획 및 보고서 작성 -정제수 및 원료 외부시험 확인,관리 -계측기 관리 -생산실적보고, 원료목록보고, 기능성보고, 출고수입실적보고, 안정성보고 -공장인증관련 서류(ISO 22716, ISO9001, 비건)작성 -자재상용성 테스트 주임 김지현 제형개발 18.08 ~ 현재 뷰티스킨 주임 -OEM/ODM 의뢰제품 개발 및 연구 -대체원료 실험 -규격 미달 생산품 재생실험 사원 심은진 품질연구 20.05~현재 뷰티스킨 사원 -제품표준서관리 -완제품 QC 및 관리 -HPLC, GC-FID (기능성 및 유해물질 분석) 사원 이진주 품질연구 20.03~21.05 농협파트너스 직원 21.09~현재 뷰티스킨 사원 -반제품 QC -미생물시험 -실험실 관리 다. 성장성(1) 성장 전략 2021년 말 오미크론 변이를 마지막으로 COVID-19 바이러스의 여파는 점점 약해졌고, 신청서 제출일 현재 대부분의 국가는 엔데믹 및 경제활동 정상화에 대한 선언을 하였습니다. 동사의 경우 사드(THAAD) 사태 촉발 당시 매출 부진에 따른 적자 상황이 일시적으로 존재하였으나 사드(THAAD) 사태 당시에도 흑자 기조를 성공적으로 유지하였으며, 한한령 완화 및 COVID-19 사태 종료에 따라 빠른 속도의 매출 증가세를 시현하고 있습니다. 동사는 2021년 舊 제이에스글로벌 합병 후 유통, OEM/ODM, 자체 브랜드 전 분야를 영위하는 Total-value 화장품 회사를 성장 목표로 설정하여, 세 분야 모두 성공적인 안정화를 보이고 있습니다. OEM/ODM 제조 부문에서는 2021~2022년 화장품 시장 정상화에 따라 LG생활건강, CJ올리브영 등 대형 고객사向 매출이 지속적으로 증가하였습니다. 2021년 12월 舊 제이에스글로벌을 취득하게 되며 동사가 기존에 보유하고 있던 북미 유통 채널과 더불어 중국 화장품의 유통 판로를 확보하며, 단일 대륙 유통에 대한 리스크를 낮추어 더욱 더 안정적인 유통을 가능토록 하였습니다. 이처럼 동사는 제조부터 유통에 이르는 Total Value Chain을 구축하고 자체 브랜드를 육성함으로써 2020년부터는 종합 화장품 기업으로의 도약 및 본격적인 외형적/질적 성장을 기대하고 있습니다 한편, 동사는 향후 성장을 위하여 자체 브랜드 경쟁력 제고, 해외시장 다각화 및 신규사업 등을 계획하고 있습니다. ① 브랜드 강화 계획 동사는 향후 유행에 민감하고 경영상 변동성이 높은 업계 특성상 자사 브랜드들을 상호보완적 측면에서 전략적으로 육성해나갈 예정입니다. 먼저 원진이펙트 및 닥터원진 브랜드의 경우 임상경험, 피부과 전문의 등이 개발에 참여한 더마 코스메틱 브랜드로서 기능성 화장품/프리미엄 화장품 시장을 겨냥한 마케팅, 신제품 개발 등을 진행하고 있습니다. 예컨데 동사는 원진 브랜드의 고급화 전략의 일환으로 중국 여러 유통채널뿐만 아니라 자사몰 육성, 국내 신라, 두산 롯데 면세점, 미국 프리미엄 쇼핑몰 사우스코스트플라자 입점 등의 성과를 달성하였습니다. 한편 이들 원진 브랜드의 경우 국내 및 중국 화장품 시장에 의존도가 높은 단점이 존재합니다. 이에 따라 2020년 및 2021년 매출에 일부 부진을 겪어, 지역적 편중에 따른 리스크 해소를 위하여 뷰티스킨 브랜드를 선진국 등 여러 해외시장에서 먼저 안착시킨 후 국내 및 중국시장으로 역 진입할
뷰티스킨 — [첨부추가]증권신고서(지분증권)

계획입니다. 실제 뷰티스킨 브랜드(PB제품)는 글로벌 유통 체인점과 협업하여 2019년부터 북미, 호주 시장에 진출하였으며 2023년에는 아랍에미레이트(두바이) / 사우디아라비아 / 모로코 등의 국가를 상대로 한국 화장품을 수출하는 현지 온라인 업체와 협업중으로, 추후 중동지역으로의 진출도 가능할 것으로 예상됩니다. 또한, 동사 ODM 사업역량을 강화하여 단순 위탁제조가 아닌 자체 기획/개발 품목을 점차 늘려나갈 계획입니다. ② 해외시장 다각화 - 중국시장 2022년 현재까지는 중국의 온라인 시장 중심으로 판매가 이루어 졌다면 2023년 상반기부터는 온라인+오프라인 시장을 공략을 목표로 하고 있습니다. 중국의 대형 백화점, 쇼핑몰, 편집샵 등의 진출을 위한 상품의 다양성에 초점을 맞추어 상품기획과 생산을 진행 중에 있습니다. 주요 제품인 마스크팩 외에 기초 화장품 제품들이 생산 준비가 진행되고 있으며, 중국 오프라인 매장 입점 필수 조건인 제품들의 위생허가 인증 절차들이 대부분 승인을 기다리고 있는 중에 있습니다. 오프라인 시장 진출 시 브랜드의 가치 상승효과와 홍보 노출 효과가 중국의 2선, 3선 도시까지 깊숙히 진입할 것으로 예상됩니다. - 미국, 캐나다, 호주, 유럽 지역 당사는 글로벌 유통 체인점을 통해 위 국가에 K뷰티 상품을 수출하고 있으며, 자사 PB브랜드 제품 또한 고객의 관심과 인기에 힘입어 새로운 라인을 지속적으로 개발중에 있습니다. - 중동 동사는 아랍에미레이트(두바이) / 사우디아라비아 / 모로코 등의 국가를 상대로 한국 화장품을 수출하는 현지 온라인 업체와 협업중으로, 추후 중동지역으로의 진출도 가능할 것으로 예상됩니다. - 홍콩시장 동사는 2017년 4월부터 홍콩 현지 최대 화장품 편집숍 SASA에 한국 화장품 브랜드를 공급해왔으나, 2023년부터는 중국 리오프닝에 발맞춰 공급 품목을 다각화하기 위해 준비하고 있습니다. (2) 사업의 확장 가능성 동사는 2021년 12월 유통 및 브랜드 부문으로의 사업 확장을 위한 ㈜제이에스글로벌 합병 이후, 화장품 Total-Value Chain 업체로서의 입지를 구축하였습니다. 현재 구체적으로 계획된 신규 사업은 존재하지 아니하며, 합병 이후 사업 부문 간 시너지 창출을 통한 내부 역량 강화에 집중하고 있습니다. 라. 재무상황(1) 성장성 지표 (단위 : 천원) 구 분 2019년 2020년 2021년 2022년 2022년 1분기 2023년 1분기 (제 8 기) (제 9기) (제10기) (제11기) (제11기 1분기) (제12기 1분기) 매출액 (증감률 %) 영업이익 (증감률 %) 주) 별도 재무제표 기준입니다 동사의 매출은 별도 기준 2019년 303억원, 2020년 371억원, 2021년 412억원, 2022년 548억원으로, COVID-19로 인한 경기 침체에도 불구하고 지속적인 매출의 성장을 시현하고 있습니다. 동사의 영업이익은 2020년 41억, 2021년 29억, 2022년 55억원으로, 2022년의 경우 자사 브랜드 제품인 원진의 매출 확대 영향으로 전년 대비 91% 이상 증가하였습니다. 2023년 1분기의 경우 전분기 대비 매출액이 증가하였으나, 상품매출 비중이 높아지면서 매출원가율이 전분기 79%에서 84%로 증가하였으며, 상장 추진에 따른 회계법인 수수료 증가(지정감사, 회계 컨설팅 비용) 등으로 지급수수료가 1억 원 상당 증가하면서 영업이익률이 감소하였습니다.동사는 2023년 자사 원진 브랜드 매출이 전년 대비 이상 증가할 것으로 예상하고 있고, 제조 및 상품 유통 매출 또한 완연한 상승세를 유지할 것으로 예상하고 있습니다. 따라서 2023년 상장 추진에 따른 일회성 비용이 전부 인식되더라도 매출액 상승에 따른 영업이익 확대가 가능할 것으로 전망하고 있습니다. (2) 안정성 지표 [동사 주요 재무안정성 관련 비율] 구분 2023년 1분기말 2022년말 2021년말 2021년말 2020년말 2019년말 (제12기) (제11기) (제10기) 업종 평균 (제9기) (제8기) 유동비율 부채비율 차입금의존도 주1) 별도 재무제표 기준 주2)
뷰티스킨 — [첨부추가]증권신고서(지분증권)

업종 평균은 2022년 10월 한국은행에서 발간된 '2021년말 기업경영분석-C204.기타 화학제품 제조업' 기준입니다 유동비율 동사의 유동비율은 2019년 52.74%에서 2023년 1분기말 92.30%로 지속적으로 상승하고 있습니다. 회사의 유동비율 상승은 매출의 지속적인 성장 및 꾸준한 영업활동현금흐름의 창출을 통해 유동부채가 감소하고 유동자산이 증가한데 기인합니다. 다만, 업종 평균인 149.13%를 다소 하회하고 있습니다. 회사는 향후 매출액 및 수익성을 확대하여 유동배율을 개선할 계획입니다. 부채비율 동사의 부채비율은 2019년 248.95%, 2020년 149.81%, 2021년 132.32%, 2022년 90.66%로 지속적으로 감소하였습니다. 2019년 ~ 2020년 사이 차입금 27억이 감소함에 따라 부채비율이 급격히 감소하였으며, 2022년에는 2021년말 장부상 계상되었던 당기손익-공정가치금융부채 17억이 1.8억으로 감소하여 부채비율이 감소하였습니다. 다만, 회사의 부채비율은 업종 평균인 70.76%를 꾸준히 상회하고 있으며, 회사는 향후 수익 증가 시 자기자본 증가에 따라 부채비율이 낮아질 것으로 예상하고 있으며, 특히 지속적으로 차입금을 상환할 계획입니다. 차입금 의존도 동사의 차입금의존도는 2019년 56.46%, 2020년 46.61%, 2021년 38.83%, 2022년 37.47%로 지속적으로 감소하고 있습니다만 업종 평균인 23.05% 대비 다소 높은 수준입니다. 회사는 향후 영업활동 현금흐름을 통해 차입금을 지속적으로 상환하여 부채비율을 개선할 계획을 가지고 있습니다. 마. 경영환경(1) CEO의 자질 뷰티스킨 각자 대표이사 김종수는 1997년부터 현재까지 화장품 업계에서 20년 이상 경력을 쌓으며 사업 노하우를 습득하였습니다. 김종수 대표이사는 1990년대 후반부터 ㈜에뛰드, ㈜동성제약, ㈜아모레퍼시픽 등 국내 주요 화장품기업의 대리점 사업을 다수 경험하며 조직/인사/재무 등 기업경영에 필요한 기초 역량을 체득하기도 하였으며, 2005년 (주)제이에스글로벌을 설립한 이후에는 2021년 12월까지 제이에스글로벌의 대표이사로서 경영 역량을 쌓았습니다.최범석 각자 대표이사 또한 1988년 협성화학을 시작으로 1991년 본아미화장품, 1993년 한국마리코스, 1998년 더페이스샵, 2004년 믹스엔메치 등 여러 화장품 기업에서 업무경험을 쌓고 2008년 (주)뷰티스킨을 설립하였습니다. 최범석 창업자는 설립 이후 현재까지 약 15년 간 뷰티스킨의 대표이사로서 경영 역량을 쌓았습니다.이처럼 김종수 대표이사 및 최범석 대표이사는 동사의 전문경영인으로서 업계에 대한 충분한 이해도를 갖추고 있으며 조직관리 및 기업경영 역량을 충분히 함양하고 있다고 판단됩니다. (2) 인력 및 조직 경쟁력 동사의 임직원은 2023년 03월 현재 총 137명(사내이사 4인 포함)으로, 조직은 크게 영업부(아래 해외사업부, 국내영업부), 기획/개발부(아래 상품기획, 패키지디자인, 구매관리, 웹디자인, 마케팅, 웹개발팀), 경영지원부(아래 자금팀, 회계팀, 인사총무팀), 물류,생산지원부(아래 화장품연구소, 생산지원, 물류부) 및 인천사업부로 구성됩니다. 동사는 영업환경 변화에 따라 영업부 및 기획/개발부 내 인력 보강 및 재배치를 유기적으로 이행하고 있으며 각 부서별로 주요 업무내용을 분담하여 조직 경쟁력을 강화해오고 있습니다. 구분 임원 직원 주요 업무내용 영업부 해외사업1팀 중국시장 해외영업 해외사업2팀 중국 외 기타지역 해외영업 마케팅부 국내 마케팅 온라인영업팀 온라인 플랫폼 영업 화장품사업부 패키지디자인팀 패키지, 용기 디자인 웹개발팀 플랫폼 등 웹 개발 웹디자인팀 플랫폼 등 웹관련 디자인 상품기획팀 신제품 및 브랜드 기획 구매관리팀 상품 및 제품 구매관리 경영지원부 회계팀 회계 관리 자금팀 자금 관리 인사/총무 인사 및 총무 생산지원부 화장품연구소 신제품 및 제형 연구 생산지원 생산지원 관리 물류부 물류부 물류관리 인천사업부 국내영업부 국내 OEM 영업 해외영업부 해외 상품수출 영업 품질관리부 원부재료
뷰티스킨 — [첨부추가]증권신고서(지분증권)

및 완제품 품질 시험 연구소 신제품 및 제형 연구 경영지원부 회계, 인사, 자금 생산부 제품 생산 제조부 원료 배합 물류부 원부재료 및 완제품 입출고 관리 합계 주1) 위 현황은 2023년 1분기 기준 현황입니다. 주2) 경영관리부에는 대표이사 1인 및 CFO 1인이 포함되어 있습니다. 주3) 인천사업부 경영지원부/생산부에는 대표이사 1인 및 사내이사(미등기) 1인이 포함되어 있습니다. (3) 경영의 투명성 및 안정성 구분 등기여부 성명 비고 이사회 대표이사 등기 김종수 각자 대표이사 대표이사 등기 최범석 각자 대표이사 사내이사 등기 홍성우 CFO 사외이사 등기 김명성 BDO성현회계법인 회계사 사외이사 등기 안동규 태성회계법인 회계사 동사는 김종수 대표이사를 포함한 3명의 사내이사 및2명의 사외이사로 구성된 이사회 및 정기적인 주주총회를 통해 주된 기업 경영사항에 대한 의사를 결정 내려오고 있습니다. 또한, 독립된 비상근 감사1인이 선임되어 내부감사활동을 수행 중입니다. 상장주선인은 동사에 대한 실사 과정에서 동사의 이사 및 감사가 상법상 활동을 성실히 수행하고 있으며, 동사의 의사결정 과정이 체계적이고 투명하게 이뤄지고 있음을 확인하였습니다. 동사는 상장을 준비하는 과정에서 상장회사 표준정관을 반영하여 상법 및 자본시장법 등에 의한 신주의 발행, 주주총회의 운영, 주주의 권리 등에 관한 사항이 상장법인에 적합하도록 정관을 정비하였으며, 이사회결의 및 주주총회의 제반 절차를 준수하였습니다 한편 동사는 경영투명성 강화 및 주주에 대한 보호장치를 마련하기 위하여 이사회결의, 주주총회의 제반 절차와 관련된 규정을 제/개정 완료하여 운영하고 있으며 경영일반 및 인사, 회계, 재무 등에 관한 제규정을 정비하였습니다. 한편, 동사는 2023년 5월 23일 "내부거래 및 투자심의 위원회 규정"으로 제정하고 이사회 내 "내부거래 및 투자심의 위원회"를 설치하여 내부통제장치를 보다 강화하였습니다. [내부거래 및 투자 심의 위원회 규정] (제개정일 : 2023년 05월 23일) 구분 내용 제1조 [목적] 본 규정은 정관 제41조에 의한 내부거래 및 투자심의 위원회 (이하 “위원회”라고 한다)의 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 규정함을 목적으로 한다. 제2조 [적용범위] 위원회에 관한 사항은 법령, 정관에서 정하여진 것 이외에는 이 규정이 정하는 바에 의한다. 제3조 [권한 및 기능] 1. 위원회는 대주주 및 특수관계인, 관계회사, 임원(관계회사 임원을 포함한다) 등(이하 “내부거래대상”이라 한다)과의 거래 및 회사의 투자활동과 관련하여 제8조에 따른 부의사항을 심의/의결한다. 2. 위원회는 안건 심의를 위해 필요한 경우 관련 사업의 주요내용, 계약방식 및 거래상대방의 선정기준, 세부거래 조건 등 관련 자료의 제출 및 보고를 회사에 요청할 수 있다. 3. 위원회는 내부거래대상과의 거래 세부현황에 대한 조사를 명령할 수 있다. 4. 위원회는 법령 및 회사 규정에 중대하게 위반되는 내부거래에 대하여 이사회에게 시정조치를 건의할 수 있다. 제4조 [내부거래 및 투자심의 통제인] 1. 위원회는 위원장이 추천한 회계사 1인을 내부거래 및 투자심의 통제인(이하 “통제인”이라 한다)으로 선임한다. 2. 제1항에 따른 통제인의 임기는 선임일로부터 3년(제3항에 따라 기타비상무이사로 선임되는 경우 이사 임기만료일까지)으로 한다. 3. 위원회는 통제인 선임 이후 최초로 소집되는 주주총회에서 통제인이 기타비상무이사에 선임될 수 있도록 추천한다. 4. 통제인은 위원회 제8조(부의사항) 제1항 내지 제2항 각 호 어느 하나에 해당하는 거래에 대하여 위원회에 출석하여 안건을 설명해야 한다. 5. 통제인은 제8조(부의사항) 제2항 각 호 어느 하나에 해당하는 거래에 대하여 위원회 승인일로부터 최소 3년 간 정기주주총회에서 그 사업경과(영업 현황, 결산 재무제표, 당해 사업연도 사업계획 포함)를 보고하여야 하며, 보고 내용을 회사의 홈페이지에 그 즉시 공지하여야 한다. 6. 통제인은 위원회 출석 시 독립된 외부 기관으로부터 평가보고서 등 거래의 적정성을
뷰티스킨 — [첨부추가]증권신고서(지분증권)

증명할 수 있는 자료를 제출하여야 한다. 7. 이밖에 위원장은 안건 심의에 있어 필요하다고 인정할 경우에는 통제인 외 당해 업무와 관련된 임직원 또는 외부인사를 출석시켜 안건에 대한 설명이나 의견을 청취할 수 있다. 제5조 [구성 및 위원장] 1. 위원회의 위원(이하 “위원”이라 한다)는 이사회에서 선임하고 해임한다. 2. 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하되 사외이사가 과반수 이상 포함되어야 한다. 3. 위원회는 그 결의로 사외이사 위원 중 1인을 위원장을 선임한다. 제6조 [소집] 1. 위원회는 위원장이 소집한다. 2. 위원회는 필요에 따라 수시로 개최한다. 3. 위원회를 소집함에는 회일을 정하고 그 1주일 전까지 개최시기 및 장소를 위원 및 제9조의 관계인에게 통지하여야 한다. 4. 위원회의 위원 전원의 동의가 있는 때에는 제2항의 절차 없이 언제든지 회의를 열 수 있다. 제7조 [결의 방법] 1. 위원회의 결의는 재적위원 전원의 출석과 출석위원 전원으로 한다. 2. 감사는 위원회에 출석하여 의견을 개진할 수 있으나 의결권을 행사할 수 없다. 3. 위원회 위원의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 위원이 음성을 동시에 송/수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 위원은 위원회에 직접 출석한 것으로 본다. 제8조 [부의사항] 1. 위원회는 내부거래대상(내부거래대상이 소유 또는 지배하고 있는 법인을 포함한다)을 상대방으로 하거나 내부거래대상을 위하여 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 회사의 행위에 대하여 사전 심사 및 승인한다. 1) 금전적 거래(부동산 임대차 계약 등) 2) 보수 한도(상여금 포함) 3) 제2항에 따른 보수 외 보상을 제공(보험 계약, 차량 제공 등)하는 행위 4) 가지급금 또는 대여금 등의 자금을 제공 또는 거래하는 행위 5) 상품 또는 용역을 제공 또는 거래하는 행위 6) 매입 거래 또는 매출 거래 7) 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항 2. 위원회는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 회사의 행위에 대하여 사전 심사,승인한다. 1) 회사가 신규 출자하는 행위 2) 회사가 타법인이 발행한 주권 또는 주권 관련 사채권을 취득하는 행위 3) 회사가 주식 또는 회사채 등의 유가증권을 제공 또는 거래하는 행위 4) 회사가 출자지분의 처분 또는 주권 관련 사채권을 처분하는 행위 5) 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항 제8조의1 [최대주주와의 거래] 1. 위원회는 제8조 부의사항 중 회사의 최대주주와의 거래(최대주주가 소유 또는 지배하고 있는 법인을 포함한다)에 한하여, 그 상세 내용을 회사 공시규정 제5조에 따른 '공시책임자'로 하여금 "사업보고서 -
뷰티스킨 — [첨부추가]증권신고서(지분증권)

II. 사업의 내용 [주요 용어 설명] 구 분 설 명 스킨케어 보통 화장품을 이용하여 피부를 가꾸는 방법을 뜻함 클렌징 얼굴의 화장을 비롯한 여러가지 불순물을 깨끗하게 닦아내는 일, 또는 그렇게 하는 데에 사용하는 화장품을 일컫는 말 기능성 화장품 특별한 기능이 있는 화장품(주름/ 미백)을 말하며 특정한 효능 효과를 입증한 화장품 OEM Original Equipment Manufacturing. 계약에 따라 상대편의 상표를 붙인 부품이나 완제품을 제조하여 공급하는, 일종의 하청부 생산 ODM Original Development Manufacturing. 개발력을 갖춘 제조업체가 판매망을 갖춘 유통업체에 상품 또는 재화를 제공하는 생산방식 충진 화장품 용기에 내용물을 넣어 채우는 작업을 일컫는 말로, OEM/ODM에서의 제조과정을 통칭하는 용어 오픈마켓 네이버스마트스토어, 옥션, 지마켓, 11번가 등 판매자와 구매자 모두에게 열려있는 인터넷 중개몰 형태의 유통 채널 종합몰 롯데 lotte.com, 신세계 SSG.com, 현대 Hmall.com, Akmall.com 등과 같이 대형 유통사에서 운영하는 온라인 백화점 형태의 유통 채널 B2C 'Business to Consumer'의 약어로 기업이 제공하는 물품 및 서비스가 소비자에게 직접적으로 제공되는 거래 형태를 의미 B2B 'Business to Business'의 약어로 기업과 기업 사이의 거래를 기반으로 한 비즈니스 모델 벤더 브랜드사에서 제품을 구매하여 소비자 또는 하위 업체에 재판매하는 도매상 더마코스매틱 화장품을 뜻하는 코스메틱과 피부 과학을 의미하는 '더마톨로지 (dermatology)'를 합성한 말로, 미국와 유럽에서는 '약국화장품'으로도 통용되는 제품군임. 한국에서는 그 의미가 좀더 확대되어 주로 의약품 성분과 화장품 기술을 융합한 화장품을 뜻함 CGMP 식약처에서 발급된 우수화장품 제조 및 품질관리 기준으로서 화장품을 보다 안전하고 엄격한 기준하에 생산하도록 관리하는 시스템. ISO22716 국제적으로 공인된 표준으로서 조직이 화장품 공급망에서 품질 및 안전 준수할 수 있도록 관리하는 시스템 비건제조공장 인증 제품을 제조하는 제조 현장을 대상으로 철저한 검증을 통해 동물성원료미사용, 비동물실험, 제조과정중 현장에서 발생할수 있는 비의도적 동물성 원료의 혼입가능성 등의 검증을 통한 인증 과정을 거침. 1. 사업의 개요 가. 회사의 현황 국내 경쟁사 가운데 제조시설 없이 OEM에 의존하는 회사가 다수 존재하고 있지만, 상품개발 역량을 유지, 발전시키기 위해서는 자체 생산시설 인프라 확보 여부는 매우 중요하고도 전략적인 자산입니다. 현재 대부분의 화장품 회사들이 '제조, 브랜드, 유통' 증 특정 영역에만 특화되어 있으나 당사는 '제조, 브랜드, 유통' 이라는 Total-Value Chain을 보유하고 있습니다.당사의 기존 사업은 OEM/ODM 및 북미향 유통사업에 한정되었으나 ㈜제이에스글로벌과의 합병에 따라 중국에서 유의미한 인지도 및 매출을 시현하고 있는 원진브랜드를 소유하게 되었고, 브랜드 제품 및 상품유통사업의 중국 진출을 시작하였습니다. 당사 및 종속회사 사업 구조도.jpg 당사 및 종속회사 사업 구조도 당사 및 종속회사가 영위하고 있는 사업영역을 요약하면 하기와 같습니다. 각 사업 및 브랜드 제품에 대한 사항은 "제2부 -
뷰티스킨 — [첨부추가]증권신고서(지분증권)

II. 사업의 내용 - 2. 주요 제품 및 서비스"를 참고하여 주시길 바랍니다. [당사 및 종속회사 사업 요약] (단위 : 백만원) 사업부문 담당회사 참가 시장 관련 매출 '23 1Q 상품유통 뷰티스킨 북미중국러시아, 일본 등 브랜드(원진) 원진더블유앤랩 중국대만 브랜드(URIID) 율리아엘 국내러시아일본중국동남아시아 OEM/ODM 뷰티스킨 국내북미(자체 PB상품) 합 계 주1) 내부거래를 제거한 연결재무제표 기준 수치입니다.주2) 기타제품매출 및 임가공매출의 경우 OEM/ODM 부문에 포함되었습니다. 나. 설립배경 및 성장과정(1) 설립배경 최범석 대표이사는 회사 설립 전 화장품 회사에서 수년간 근무하면서 제조에서부터 영업까지 여러 부서를 경험하였고, 화장품 산업에 대한 전반적인 지식을 쌓았습니다. 이러한 경험을 바탕으로, 아시아권을 중심으로 한류 열풍이 확산되면서 한국 화장품에 대한 수요 증가 화장품 산업에 대한 미래가 밝다는 확신을 가지게 되어 회사를 설립하게 되었습니다. 최범석 대표이사는 설립 당시 화장품 브랜드 보다는 제조와 영업 분야에서 쌓아왔던 경험이 더 많았기 때문에 화장품 OEM/ODM생산에 특화된 회사를 설립하였고, 이후 화장품 유통 및 브랜드 사업을 영위하던 (주)제이에스글로벌과의 합병을 통해 현재의 당사가 탄생하게 되었습니다. 김종수 대표이사는 1997년부터 화장품 사업을 경험하였고, 국내시장의 가빠른 변천을 직접 체감하면서 화장품 사업의 성장 가능성을 직감하였습니다. 이에 시장 재편이 빠르게 이뤄지는 사업 특성상 변화에 일찌감치 대처할 경우 신규 기업일지라도 높은 성공 가능성을 담보할 수 있다는 확신을 가졌습니다. 특히 김종수 대표이사는 고등학교 시절부터 다양한 아르바이트 경험 및 화장 소품 및 기초 화장품류를 판매한 경험, 1998년 색조 화장품 및 헤어류 화장품을 판매한 경험과 대리점 대표로 겸직했던 경험을 살려 2000년대 초반 온라인 화장품 유통의 성공 가능성을 직감하였습니다. 예컨대 색조 제품의 경우 주 소비자층이 젊고 소비 여력이 충분하지 않아 제품의 가격 경쟁력이 중요한데, 온라인몰은 젊은 소비자층이 접근하기 쉽고 낮은 가격을 유지하더라도 마진을 확보할 수 있어 매우 큰 장점을 갖고 있다고 판단하였습니다. 김종수 대표이사는 화장품 온라인 유통시장의 개화기에 적극 진출하여 당시 1위 인터넷 포털 DAUM의 'D’의 주요 벤더로 지정되어 괄목할만 한 성장을 이뤘으며, 이러한 성공을 바탕으로 법인 설립 후 더욱 적극적으로 사업을 영위하게 되었고, 국내 화장품 시장이 포화상태에 이르는 과정을 지켜보며 K뷰티의 지속가능한 성장을 위하여는 해외시장 개척이 필수적이라는 판단 하에 2000년대 중반 글로벌 시장 개척에 힘써 중국시장 진출 선두기업으로서 자리매김하는 성과를 이루기도 하였습니다. (2) 설립 이후 성장과정 미샤, 더페이스샵과 같은 One-brand Shop의 고성장에 따라 브랜드와 생산이 분리되는 경향이 더욱 짙어지기 시작하였습니다. 원브랜드샵은 상품 교체주기가 빠르고, 제품 전량을 아웃소싱하며, 자본과 네트워크만 있으면 누구나 진입할 수 있을 만큼 진입장벽이 낮다는 특징을 갖는데, 원브랜드샵 시장의 가파른 성장과 치열한 경쟁이 OEM/ODM 업체들의 성장 배경으로 작용하였습니다. 이러한 배경에 힘입어 화장품 OEM/ODM 기업들은 차별적인 기술력과 제품력, 상품 카테고리, 시장 대응 능력을 바탕으로 본격적으로 중국 화장품 OEM/ODM에 진출하며 성장을 가속화 하였습니다. 화장품의 판매채널이 다양해짐에 따라 중소 화장품 업체의 시장 진출이 용이해졌으나, 대부분은 자체 생산시설을 갖추고 있지 않아 국내 OEM/ODM 업체에 위탁생산을 하는 경향이 짙어지며 OEM/ODM 업체의 성장은 지속되었습니다. 최범석 대표이사는 이러한 성장세를 감안하여 2011년 주식회사 뷰티스킨을 설립, OEM/ODM 사업의 성장 기반을 마련하였습니다. ② 정착기 (2017년~2021년) 2017년부터 본격화된 사드보복 및 한한령으로 국내 화장품, 방송, 유통업계 등 주요 산업의 중국 수출에 큰 피해가
뷰티스킨 — [첨부추가]증권신고서(지분증권)

발생하였습니다. 화장품 업계의 경우 중국 수출 둔화로 인한 발주량 감소로 ODM/OEM 업계의 구조조정이 유발되었으며, 급격한 매출 감소 및 재고 증가에 따른 중소형 브랜드사들의 경영난이 초래되었습니다. 또한, 국내로 찾아오는 중국 관광객 또한 큰 폭으로 감소하면서 면세점, 백화점, 브랜드샵 등 국내 화장품 유통채널 또한 많은 영향을 받았습니다. 당사는 위기를 기회로 바꿀 수 있다는 판단하에 단순 유통기업에서 종합 화장품 기업으로의 변화를 꾀하였고, 2021년 화장품 유통 전문기업 ㈜제이에스글로벌과의 합병을 통해 더마 코스메틱 전문 브랜드사 원진더블유엔랩의 브랜드 또한 취득하였습니다. 당사는 기존 보유 ODM/OEM 역량을 바탕으로 舊 제이에스글로벌이 보유하고 있던 유통사업의 우수한 경영성과 기반 재무적 안정성, 신속한 중국 내 오픈마켓, 왕홍 마케팅, SNS 플랫폼 등 유통채널 다각화 대응을 통한 매출 안정성, 중국 외 미국, 캐나다, 호주, 태국, 대만 등으로의 수출시장 다각화 등 다양한 전략을 성공적으로 이행하여 이러한 구조조정 시기를 성공적으로 돌파할 수 있었습니다. 한편 국내외 화장품 산업 내 경쟁이 점차 과열되고 있어 충성도 높은 고객을 보유하기 위한 브랜드 경쟁력이 점차 대두되고 있습니다. 이에 당사는 정통 기초화장품 브랜드 글로우라우디, 더마 코스메틱 브랜드 원진, 미국/캐나다/호주 등 선진국 시장에 먼저 진출한 뷰티스킨(자사 브랜드), 유기농/친환경 화장품 브랜드 유리드 등 상호보환 가능한 자체 브랜드들을 구축하였습니다. 또한, 당사는 OEM/ODM 부문 역량과 20년 이상 업력의 유통사업 노하우를 바탕으로 이들 자체 브랜드 인지도를 제고하기 위한 다양한 전략(마케팅, 자사몰 육성 등)을 단독으로 총괄하는 한편 자체 브랜드를 집중 육성하기 위하여 일반유통 품목을 축소하고 인력 재배치, 기획, 개발 인력 충원 등을 진행하고 있습니다. 이처럼 당사는 제조부터 유통에 이르는 Total Value Chain을 구축하고 자체 브랜드를 육성함으로써 2021년부터는 종합 화장품 기업으로의 도약 및 본격적인 외형적, 질적 성장을 기대하고 있습니다. ③ 도약기(2021년~현재) 2021년 말 오미크론 변이를 마지막으로 COVID-19 바이러스의 여파는 점점 약해졌고, 신청서 제출일 현재 대부분의 국가는 엔데믹 및 경제활동 정상화에 대한 선언을 하였습니다. 당사의 경우 사드(THAAD) 사태 촉발 당시 매출 부진에 따른 적자 상황이 일시적으로 존재하였으나 COVID-19 당시에도 흑자 기조를 성공적으로 유지하였으며, 한한령 완화 및 COVID-19 사태 종료에 따라 빠른 속도의 매출 증가세를 시현하고 있습니다. 당사는 제이에스글로벌과의 합병 후 유통, OEM/ODM, 자체 브랜드 전 분야를 영위하는 Total-value 화장품 회사를 성장 목표로 설정하여, 세 분야 모두 성공적인 안정화를 보이고 있습니다. OEM/ODM 제조 부문에서는 2021~2022년 화장품 시장 정상화에 따라 LG생활건강, CJ올리브영 등 대형 고객사향 매출이 지속적으로 증가하였습니다. 제이에스글로벌과의 합병을 통하여 당사가 기존에 보유하고 있던 북미 유통 채널과 더불어 중국 화장품의 유통 판로를 확보하며, 단일 대륙 유통에 대한 리스크를 낮추어 더욱 더 안정적인 유통이 가능케 되었으며, 자사 브랜드인 원진 및 유리드 또한 지속적인 성장을 시현하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 당사 및 종속회사가 영위하고 있는 사업영역을 요약하면 하기와 같습니다. [당사 및 종속회사 사업 요약] (단위 : 백만원) 사업부문 담당회사 참가 시장 관련 매출 '23 1Q 상품유통 뷰티스킨 북미중국러시아, 일본 등 브랜드(원진) 원진더블유앤랩 중국대만 브랜드(URIID) 율리아엘 국내러시아일본중국동남아시아 OEM/ODM 뷰티스킨 국내북미(자체 PB상품) 합 계 주1) 내부거래를 제거한 연결재무제표 기준 수치입니다.주2) 임가공매출 및 기타제품매출은 OEM/ODM 부문 내 포함하였습니다. 1) 브랜드(원진) ① 브랜드 개요
뷰티스킨 — [첨부추가]증권신고서(지분증권)

“원진이펙트” 및 “닥터원진” 브랜드는 소비자에게 “건강한 아름다움”을 선사하고자 피부과 전문의들이 개발한 더마 코스메틱 브랜드입니다. 원진 브랜드는 뷰티 미용 병원에서 고가의 수술로 아름다움을 관리하는 환자들이 post-operation (이하 ‘post-op’) 단계에서도 전문적인 관리 서비스 수요가 증가하는 상황에서 원진 환자들의 관리 차원으로 최초 생산을 계획하였습니다. 출시 과정에서 수많은 환자들의 요구를 수렴하는 등 오랜기간 준비하였고 현장의 환자와 의사를 ‘우리’라는 연결고리로 묶어 더욱 전문적이고 효율적인 화장품, 병원에서 시술로 얻을 수 있는 수준의 만족감, post-op 단계에서 화장품이 제공가능한 최고의 솔루션을 얻기 위해 노력하였습니다. 특히 원진 브랜드에 참여했던 의사들은 의료 학회 또는 의료 바이오 학회를 통해 세계 각 국의 뷰티 트렌드 정보를 취합하였고, 병원 내 뷰티 솔루션과 함께 비 의료적 화장품 제조에 많은 아이디어를 제공하였습니다. 또한, 원진 병원의 국내 최대 글로벌 환자 유치 경험을 통해 각 국의 뷰티 트렌드, 특히 중국시장의 소비자들의 전반적인 뷰티 트렌드를 직접적으로 수용할 수 있었던 것도 원진 브랜드 개발에 큰 계기 중 하나였습니다. 브랜드명 원진이펙트 닥터원진 브랜드 컨셉 - 체계적인 피부관리를 피부과를 방문하지 않고도 집에서도 가능하도록 화장품 개발 브랜드 스토리 - 40여명의 피부전문가와 함께하는 뷰티솔루션 - 원진뷰티그룹이 20여 년간의 임상경험과 노하우를 통해, 연구개발한 뷰티솔루션 브랜드 이미지 - “건강한 아름다움” 출시연도 목표 시장 - 중국 및 기타(한국, 동남아시아 등) - 중국 및 기타(한국, 동남아시아 등) 주요 소비자 - 일찍이 피부관리에 관심을 갖는 10~20대 여성 - 피부관리가 필요한 30~40대 여성 - 본인 피부 관리에 적극적인 스마트한 소비자 - 체계적인 피부관리가 필요한 30~40대 여성 - 자사브랜드 중 프리미엄 라인으로 소비력이 있는 20~40대 소비자 겨냥 주요 품목 - 마스크시트. 스킨케어, 베이스메이크업 등 - 클렌징, 토너, 로션, 크림 등 18종 종합 뷰티 향후 계획 - 2023년까지 앰플, 마스크시트, 크림, 라인, 뷰티밤 등 40여종 품목 추가 출시 예정 - 중국에서 더마코스메틱시장이 고성장 중으로 리오프닝 기조에 힘입어 전문성/기능성/안정성 등을 갖춘 당사 브랜드 수요가 증가할 것으로 기대 ② 주요 제품 라인업원진 브랜드의 대표 제품 라인업은 다음과 같습니다. 주요제품명 판매개시일 용도 및 특징 목표시장 원진 하이드로바이알 마스크.jpg 원진 하이드로바이알 마스크 피부영양, 수분공급 등 - 원진 메디컬 그룹이 만든 코스메틱 브랜드 제품으로 하이드로바이알마스크, 에너지 인퓨전마스크, 파워리쥬브네이션 마스크 등의 제품이 있으며 중국에서의 호평을 바탕으로한 제이에스글로벌 주력 매출품목 - 6층 히알루론산 성분으로 피부층마다 꽉 찬 수분감 제공 - 36종 복합 유효성분으로 피부에 집중 에너지 영양 공급 - 콜라겐 콤플렉스와 에델바이스 성분으로 피부생기와 탄력 충전 국내, 중국 원진 에너지인퓨전 마스크.jpg 원진 에너지인퓨전 마스크 원진 파워리쥬브네이션 마스크.jpg 원진 파워리쥬브네이션 마스크 원진 메디하이드로.jpg 원진 메디하이드로 - 원진 메디컬 그룹이 만든 코스메틱 브랜드 기초화장품 제품. 토너, 아이크림, 넥크림 등 제품 라인업 강화 중 닥터원진 rx hyal-모이스펴인텐시브.jpg 닥터원진 RX Hyal-모이스쳐인텐시브 - 피부영양, 수분공급 등 - 원진 메디컬 그룹이 다년간의 임상과 성분분석으로 런칭한 코스메슈티컬브랜드 제품의 마스크팩 - 붉은 꽃 추출물을 사용하여 피부 보습장벽 강화 - 병풀추출물, 쇠비름추출물, 레몬 추출물를 함유하여 피부진정 효과 강화 - 카퍼트라이펩타이드, 팔미토일펩타이드, 아세틸헥사펩타이드가 함유되어 피부 생기유지 효과 닥터원진 rx시카드레싱솔루션.jpg 닥터원진 rx시카드레싱솔루션 원진 rx업텐션 펩타이드케어.jpg 원진 rx업텐션 펩타이드케어 2) 브랜드(율리아엘, URIID) ①
뷰티스킨 — [첨부추가]증권신고서(지분증권)

브랜드 개요 ㈜율리아엘은 2020년 4분기에 ‘URIID ; YOU READ’ 브랜드를 런칭하였습니다. 동 브랜드는 성유리씨의 “유리처럼 맑고 투명한 피부” 이미지를 컨셉으로, “대한민국 최초로 인증한 유기농 천연화장품” 및 “제품 개발, 디자인 등 모든 과정에서 성유리가 직접 참여하여 제작한 화장품” 등의 스토리를 바탕으로 런칭하였습니다. 한편 ‘URIID’는 다음과 같이 차별화된 원료 사용, 유기농 천연 화장품 인증 측면 등을 부각한 마케팅 전략을 구사하고 있습니다. 당사는 성유리의 마케팅 효과를 통해 새로운 유통채널을 확보하여 자체 브랜드의 국내 시장 진입 및 확장이 가능할 것으로 기대하고 있습니다. 유리드 브랜드는 2020년 출시와 동시에 네이버 스마트스토어 내 자사몰 런칭을 시작으로, 홈쇼핑과 오픈마켓 채널 동시 공략을 진행하고 있습니다. 다만, 유통 및 광고 채널의 다양화에 따라 홈쇼핑 채널의 이용 빈도를 점진적으로 줄여나가고 있습니다. 홈쇼핑 채널의 경우 비용은 이전 수준과 유사한 반면, 매출 기여도는 이전 수준보다 상당히 감소하였기에 현재 오픈마켓 및 소셜 풀필먼트 중심 브랜드 확장을 진행하고 있습니다. 현재까지 진행된 유리드 브랜드의 온라인 유통 현황은 하기와 같습니다. 채널 입점 시기 분류 내용 스마트스토어 네이버 자사몰 네이버 본사 공식 스마트스토어 / GFA, AD, META 광고 진행 현대홈쇼핑 홈쇼핑 앰플스틱 패키지 판매, 성유리 대표를 모델로 7차 방송 진행 및 매진 기록 롯데홈쇼핑 앰플스틱 패키지 판매, 성유리 대표를 모델로 3차 방송 진행 및 매진 기록 GS 홈쇼핑 MD 배정 및 브랜드샵 오픈 NS 홈쇼핑 MD 배정 및 브랜드샵 오픈 CJ 홈쇼핑 MD 배정 및 브랜드샵 오픈 신세계 홈쇼핑 홈쇼핑 / 오픈마켓 MD 배정 및 브랜드샵 오픈 / SSG 메인 프로모션 진행 예정 쿠팡 오픈마켓 오픈마켓 전제품 판매 11번가 오픈마켓 전제품 판매 이베이 오픈마켓 전제품 판매 티몬 소셜 MD 이관 및 성유리 대표 메인으로 딜/기획전 진행 카카오스타일 MD 배정 및 기획전 진행 브랜디 MD 배정 및 기획전 진행 쿠팡 로켓배송 풀필먼트 본사 직접 발주 진행 쿠팡 로켓그로스 입점 완료 ② 제품 라인업유기농 천연 화장품은 식품의약품안전처에서 인증하는 화장품으로서, 화장품법 제2조에 의거 유기농 원료가 완제품의10% 이상 함유한 화장품을 말합니다. 당사의 ‘URIID’제품은 대한민국이 최초로 인증한 유기농 천연 화장품으로서, 유기농 화장품 세계 통합 인증기관인 코스모스(COSMOS/COSmetic Organic Standard) 인증을 완료하였습니다. 코스모스(COSMOS/COSmetic Organic Standard)는 독일BDIH, 이탈리아ICEA, 프랑스ECOCERT COSMEBIO, 영국Soil Association 유럽4개국의5개 인증기관에서 연합한 국제 유기농 화장품 협회(COSMOS-AISBL)에 의해 통일된 국제 수준의 유기농 및 천연화장품 인증마크를 말합니다. 당사 URIID 브랜드 제품군의 주요 라인업은 다음과 같습니다. 주요제품명 판매개시일 용도 및 특징 목표시장 네롤리가든 앰플스틱 2020년 11월 네롤리 추출물을 함유한 주름개선, 미백의 2중 기능성 화장품 국내러시아 링클리스 아이크림 2021년 05월 네로릴리 추출물을 함유한 주름개선 기능성 화장품 국내러시아 네롤리가든 핸드크림 2021년 05월 네롤리 추출물 및 비피다 발효 용해물을 함유한 보습용 핸드크림 국내러시아 화장품 제조사업은 과거 브랜드 일체 구조에서 IMF로 인한 구조조정, 생산시설 비용 절감 수요, 온오프라인 유통망 확대 등 위탁생산 수요 증가에 따라 독립된 전문 영역으로 분화하였습니다. 그 결과 국내 대부분의 브랜드사는 ODM/OEM 방식의 위탁생산을 채택하고 있으며 특히 마스크 분야 위탁생산의 경우 국내 ODM/OEM 생산량이 전세계에서 가장 많은 비중을 차지할 정도로 발전하였습니다. [ODM/OEM 사업의 개요] 구분 ODM OEM 정의 - 제조사 설계 생산 - 주문자 위탁 생산 - 주문자 상표 부착생산
뷰티스킨 — [첨부추가]증권신고서(지분증권)

주문생산방식 - 하청업체가 제품의 개발과 생산을 모두 담당하는 방식 - 주문자가 요구하는 제품과 상표명으로 완제품을 생산하는 방식 사업구조 - 개발 및 생산 - 생산 핵심역량 - 인하우스 개발제품 - 생산능력 장점 - OEM 대비 부가가치 높은 로열티 수익 있음 - 기존 고객층을 확보한 시장에서 매출신장 가능 - 대량 생산에 따른 규모의 경제 가능 단점 - 위탁업체 계약여부에 따라 실적 변동성이 높은 편 - 자체 생산 대비 마진율 낮음 이러한 화장품 ODM/OEM 사업은 최근 H 스토어, SNS, 온라인몰 등으로 화장품 판매채널 다각화로 별도의 생산시설 및 판매채널을 갖추지 못한 중소형 브랜드 업체들의 시장 진출이 활발해지면서 그 수요가 지속적으로 증가하고 있는 분야입니다. 당사는 스킨, 로션, 세럼, 크림, 아이크림, 클렌징폼, 클렌징워터, 클렌징패드, 핸드크림, 수딩젤, 미스트, 바디로션, 바디워시, 마스크시트, 바디팩필링 등 20여가지 기초화장품 및 주름개선, 미백, 자외선차단 등 기능성화장품을 생산하고 있습니다. 다만, 립스틱, 마스카라 등 색조류 생산시설은 현재 갖추고 있지 않습니다. 특히 당사의 경우 기존에는 스킨케어 및 크림류의 기초화장품을 주력 생산하고 있었으나, 2019년 07월부터는 현 당사의 종속회사인 원진더블유앤랩 및 율리아엘 브랜드의 주력 제품 또한 주력으로 생산하고 있습니다. 현재 당사의 제1공장은 마스크류를, 제2공장은 기초화장품류를 집중 생산 중입니다. 한편 2020년에는 COVID-19 유행에 대응하여 손세정제를 전략적으로 생산하였으며, 2020년04월에는 경인지방식품의약품안정청으로부터 의약외품 제조업 허가를 득하여 손소독제를 출시하기도 하였습니다. 당사 OEM/ODM 사업부문의 경쟁력은 다음과 같습니다. cGMP 생산시설 당사는 cGMP 기준에 부합하는 품질규정, 인원 관리, 생산 공정 관리 규정 등을 확보하고 있으며 그 결과 제1공장에 대해 2015년 cGMP 인증을 획득(2018년 재심의 통과)하였으며, 신축공장인 제2공장에 대해서도 2019년 cGMP 인증을 획득하였습니다. 당사는 이러한 엄격한 품질 관리 기준을 바탕으로 일평균 70~80만장을 생산하는 마스크류의 불량률을 2% 이하로, 일평균 10만개 내외를 생산하는 스킨케어류의 불량률을 3% 이하로 통제하고 있는 등 고객사로부터 제조 품질에 대한 충분한 신뢰를 확보하고 있습니다. 자체 연구개발 능력 당사는 ODM 역량을 강화하기 위하여 자체 연구소를 두고 원료 개발을 위한 연구인력을 보유, 확충하고 있습니다. 당사가 원료 개발에 집중하고 있는 이유는, 연구소에서 독자적으로 개발된 내용물을 바탕으로 , 다양한 원료를 보유함으로써 고객사들의 다양한 요구에 대응할 수 있는 장점이 있을 뿐만 아니라, 당사가 먼저 브랜드 고객사들에게 새로운 컨셉의 제품을 제시할 수 있는 강점이 있기 때문입니다. 한편 당사는 마스크류, 스킨케어류 외에 크림류로 제품을 다각화하고 있으며, 2020년04월에는 의약외품 인증을 득하여 손소독제 및 손세정제 제품도 제조하고 있습니다. 또한, TJX와 협업으로2018년7월부터 미국, 캐나다 등 북미지역 약2,600여개 매장에 자체 브랜드PB제품을 납품하고 있습니다. 대형 고객사 확보를통한 안정성 국내 ODM/OEM 사업은 2010년대 초반 중국 관광객 유입 등으로 브랜드사의 위탁 생산이 크게 증가하며 호황기를 맞이하며 수많은 기업이 진입하였습니다. 하지만 2016년 사드 보복조치 이후 수주량이 급감하면서 생산설비 공급과잉에 따른 구조조정이 발생하였고 그 결과 대부분의 중소형 ODM/OEM 업체가 도산하였습니다. 당사 또한 2016년 하반기부터 2018년까지 사드 보복조치로 인한 매출 감소가 불가피하였으나, 피합병기업 제이에스글로벌 외에도 수많은 거래처를 확보하고 있었기에 단일 매출처에 대한 의존도가 낮은 편이었으며, 거래처들과 장기간 우호적 관계를 유지해온 결과 최소한의 수주량을 지속적으로 확보하여 산업 내 구조조정에도 불구하고 경영 안정성을 유지할 수 있었습니다. 특히 이러한 구조조정 기간 이후 경쟁력
뷰티스킨 — [첨부추가]증권신고서(지분증권)

있는 소수의 ODM/OEM 기업들만 존속하게 되면서 당사의 매출규모, 이익률이 개선되고 있으며, 거래처 수 또한 점진적으로 증가하는 것으로 나타나고 있습니다. 또한, ㈜더페이스샵, LG생활건강, 올리브영, APR, 네이처리퍼블릭 등 우량한 고객들과의 거래 관계가 증가하고 있는 등 향후 당사의 지속적인 성장이 기대되고 있습니다. 유통/브랜드 부문과의 사업 시너지 당사는 본래 기초화장품류를 주력 생산하던 기업으로 마스크, 스킨로션, 크림 등의 생산에 강점을 가지고 있습니다. 예컨대 당사는 현재 마스크시트의 경우 제1공장에 생산시설을 정비하여 98% 이상의 수율로 일 평균 70~80만장을 생산하고 있으며, 스킨케어류의 경우 제2공장을 확충하고 98% 이상의 수율로 일 평균 10만 여개의 제품을 생산할 수 있는 생산역량을 확보하고 있습니다. 특히 OEM/ODM 제조의 경우 발주 이후 고객사와 협의를 거쳐 납품하기까지 통상 1개월 이상의 기간이 소요되나, 종속기업 브랜드의 경우 협의 기간을 단축할 수 있어 빠르면 2~3주 이내에 납품이 가능한 생산시스템을 구축하고 있습니다. 이처럼 당사는 마스크 등 종속기업의 주력 제품을 제조하는데 강점을 가지고 있고, 납기 단축 등 여러 방면으로 사업의 효율성을 제고하고 있습니다. 또한, 자사 브랜드 원진으로부터 일정량의 수주를 지속적으로 확보함으로써 월평균 80% 내외의 안정적인 생산시설 가동률을 유지하는 등 당사에도 매출 증대 및 이익률 개선의 사업적 시너지가 발휘되고 있습니다. 4) 상품유통 화장품 유통사업이란 화장품 브랜드사 또는 제조사로부터 화장품의 특정 지역 또는 특정 채널에 대한 유통권한을 확보하여 상품을 판매하는 사업으로, 단순 유통보다는 해외시장 개척, 현지 수요 파악, 마케팅 전략 구성, 브랜드 가치 구축 등 다양한 사업 노하우가 필요한 사업입니다. 당사는 화장품 유통분야에서 15년 이상의 오랜 업력을 기반으로 독창적인 사업 구조를 확보하고 있으며, 특히 중국시장에 구축한 안정적인 유통 네트워크를 바탕으로 잇츠스킨, AHC, VT(당시 VANT364), CLIO, 원진 등 다수의 한국 브랜드들이 단기간 내 중국 현지 대표 브랜드로 자리매김할 수 있도록 많은 기여를 하였습니다.당사는 오랜 업력을 가진 핵심인력들의 경험과 독창적인 사업 노하우를 바탕으로 유통채널의 구조적 변화를 사전에 감지하고 있으며, 시기별로 최적화된 유통채널을 발굴, 개척하는 역량을 확보하여 매출의 급격한 변동성 없이 안정적인 경영성과를 달성하고 있습니다. [당사 유통채널 발굴 및 개척 사례] 유통채널 시기 유통채널 특징 발굴 및 개척 이유 보따리상 2004 ~ - 국내에 직접 방문구매 후 관세를 납부하거나 수출입 절차를 거치지 않는 유통 - 중국향 수출경로가 본격 개척되기 이전 온라인몰(d)을 통해 구매해가던 보따리상들이 d 지정 벤더인 당사에 접촉 중국 현지 유통상 2005 ~ - 중국 각 성(省)별로 대형 오프라인시장이 존재 - 당시 중국으로의 수출 시장은 미미 - 보따리상을 통해 중국 화장품 시장가능성을 본 대표이사(김종수)가 중국 현지시장 직접 방문 - 지역별 화장품 전문 도매상과 접촉하여 수출경로 직접 개척 홍콩 SASA 2014 ~ - 홍콩 최대 오프라인 화장품 편집숍 - 홍콩시장은 글로벌 화장품 박람회 등이 개최되기도 하는 등 중국 내 가장 선도적인 시장 - 시장 개척 필요성을 느낀 대표이사가 SASA 본사를 방문하여 한국 화장품 공급 개시 - 최초 유통계약 이후 한국 화장품의 인기가 높아 점차 다양하고 많은 품목 공급함 주메이, 카올라, 징동 등 중국 대형 온라인몰 2015 ~ - 중국 초대형 온라인몰 - 중국 화장품 유통시장이 국내에서와 같이 오프라인에서 온라인으로 점차 지각변동 - 국내 화장품 유통시장 변혁을 체감한 김종수 대표는 이러한 점을 인지하고 온라인몰을 적극 개척, 주메이 공식벤더 지정 등 성과 티몰, 타오바오 등 오픈마켓 2016 ~ - 국내 옥션, 쿠팡 등과 같은 오픈마켓 - 중국 내 대형 오픈마켓들임 - 주메이를 비롯한 대형 온라인몰의 경우 정부 규제의 영향이 비교적
뷰티스킨 — [첨부추가]증권신고서(지분증권)

큼. 예컨대 2016 사드 보복조치 이후 한국 화장품 브랜드관 철폐 - 직구 중심의 오픈마켓은 개인판매자 형태로 정부 규제 영향이 적을 것으로 판단, 사드 영향에도 불구 양호한 성과 달성에 큰 기여 왕홍, 파워셀러 2016 ~ - 세대 변화에 따라 다수 소비자에게 영향력을 행사하는 인플루언서 등장 - 현지 수많은 구독자를 확보한 인플루언서의 마케팅 가치 파악 - 국내 화장품 기업으로서는 거의 최초로 왕홍 마케팅 실시, 한국무역협회(2016) 우수사례 위챗, 틱톡 등 SNS 라이브커머스 2018 ~ - 위챗, 틱톡 등 이용자 수 급증, SNS 플랫폼 고도화로 제품 판매 등 가능 - 현지 소비자들의 생활습관 변화가 매우 빠름 - SNS 플랫폼이 단순 메신저 교환에서 제품 판매 등으로 영역 확장 - SNS 플랫폼 영향력이 더욱 강화될 것이라는 판단하에 해당 유통채널 개발에 주력 나. 주요 제품 가격 변동 현황 당사 OEM/ODM 제품의 경우 고객사별로 요구되는 제형 및 성분 등 다양한 요구의 차이에 따른 가격이 매우 다양하여 제품당 가격을 단순 산정하기 어려워 기재를 생략하였습니다.또한 당사 브랜드 제품의 경우 품목별 가격이 모두 상이할 뿐더러 브랜드 내 상세 제품 구성(클렌징폼, 스킨케어, 마스크, 크림 등 품목 구성 및 단일/10개 묶음/20개 묶음 등 개수 구성)에 따라 판매가격이 항시 유동적입니다.투자자의 참고를 위하여 당사 브랜드제품 및 ODM/ODM 제품의 완제품 매출금액을 완제품 판매 수량으로 나누어 단순 산출한 가격 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 원/개) 구분 판매가격 원진 브랜드제품 OEM/ODM 주1) 22년 온기 기준주2) 상품 및 임가공 매출의 경우 가격 기재를 생락하였습니다.주3) 브랜드제품의 경우 당사의 종속회사에 납품되는 단가 등이 혼재되어 있어, 최종납품가와는 상당한 차이가 존재할 수 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료에 관한 사항 증권신고서 제출일 현재 당사의 OEM/ODM 제조에 이용되고 있는 원재료에 관한 사항은 다음과 같습니다. 기타 상품유통 및 브랜드사업의 경우 별도 제품 원재료 등의 매입이 존재하지 않아, 해당 부분의 기재를 생략하였습니다. (1) 주요 원재료 매입 현황 당사 OEM/ODM 제조 시 이용되는 원재료 매입 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만 원) 구분 대표품목 국내수입구분 2023년도 1분기(제12기) 2022년도(제11기) 2021년도(제10기) 2020년도(제9기) 원재료 계면활성제, 보습제컨디셔닝제 등 국내 수입 부재료 단상자, 파우치, 원단 등 국내 수입 국내 소계 수입 소계 합 계 (2) 원재료의 가격변동 추이 당사 OEM/ODM 제조 시 이용되는 대표적인 원재료 가격 변동 추이는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 원재료명 국내/수입구분 2023년도 1분기 (제12기) 2022년도 (제11기) 2021년도 (제10기) 2020년도 (제9기) 원료반제품 국 내 보습제 국 내 계면활성제 국 내 컨디셔닝제 국 내 보존제 국 내 기타 국 내 주1) 품목별 매입금액 합계를 품목별 매입수량 합계로 나누어 계산하였습니다. 주2) 품목 내 세부 품목 매입비중에 따라 연도별 품목 별 단가가 상이합니다. (3) 원재료의 주요 매입처 당사 OEM/ODM 사업부문에 이용되는 원, 부재료의 주요 매입처 및 매입금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만 원) 구분 업체명 2023년도 1분기(제12기) 2022년도(제11기) 2021년도(제10기) 2020년도(제9기) 원재료 A사 B사 C사 D사 E사 기타(그외) 소계 부재료 F사 G사 H사 I사 J사 기타(그외) 소계 총계 주1) 2022년 온기 기준 상위 5개 매입처를 기준으로 산출 후 기재하였으나, 매입처의 요청으로 주요 매입처의 사명은 별도 공개하지 아니하였습니다.주2) 원재료 매입처 및 부재료 매입처 상위5개사 중 중복되는 업체는 존재하지 아니합니다. 매입처 중 당사와 특수관계가 존재하는 거래처는 존재하지 않으며, 상기한 바와 같이 동일 매입 품목 내 거래처가 다변화되어 있어 공급 시장 내 독점적인
뷰티스킨 — [첨부추가]증권신고서(지분증권)

지위를 가진 매입처는 존재하지 않습니다. 나. 생산 및 생산설비에 관한 사항 (1) 제품 생산 공정 당사가 OEM/ODM 제품 판매를 위해 고객사와의 최초 협의 단계부터 최종 출하 단계까지 생산과정은 다음과 같습니다. 공정 단계 담당부서 공정 설명 원/부자재 입고 생산운영부 고객 또는 영업담당으로부터 규격화된 주문서 또는 원재료, 부재료 및 제품 사양 리스트(BOM)를 전달받아, 명세서를 확인하여 원/부자재의 입고 및 개수를 확인하고, 모든 자재와 관련된 일정을 체크합니다. 수입검사 품질관리부 규격화 된 품질 기준을 바탕으로 원/부자재 수량 및 Spec 검사를 실시하여, 불량품을 사전에 검출하며 협력사에 재발방지 요청을 합니다. 그리고 AQL 기준에 따라 전수검사 및 샘플링 검수를 진행합니다. 보관 물류부 수입 검사 결과 적합 판정을 받은 원/부자재를 보관 조건에 맞게 지정된 보관소에 보관합니다. 제조(Bulk) 제조부 제조 규정 및 제조 공정 표준에 입각하여 벌크 제품을 칭량 및 제조합니다. 벌크 검사 품질관리부물류부 제조된 벌크를 규격화 된 품질 기준을 바탕으로 Spec 검사를 진행합니다. 검사를 통해 적합 판정을 받은 벌크는 보관소에 보관처리 합니다. 생산(충진, 포장) 생산부품질관리부 고객사 요청에 따라 정해진 사양에 맞게 제품을 충천 및 포장합니다. 또한 품질 규격에 따라 규정된 검사를 실시하여 제품의 품질을 확인합니다. 출하검사 품질관리부 고객사에서 요청한 Spec이 구현되고 있는지 검사합니다. 또한 검수된 자료는 고객사에 공유하여 출하 합격 승인을 받습니다. 출하 출하 합격 승인을 받은 제품은 출하 검사 후 출하가 진행됩니다, (2) 제품 생산 능력 및 생산 실적 당사의 생산 시설은 크게 마스크팩 제조 시설과 기초화장품(세안, 토너 등) 생산 라인으로 구별됩니다. 최근 3개년 제품 생산 능력 및 생산 실적은 다음과 같습니다. 생산 능력의 경우 현재 일 8시간 가동을 기준으로 산정하였으며, 고객사의 추가 수요 발생 시 2교대, 3교대 전환을 통해 추가적인 설비투자 없이 생산 능력의 증대가 가능한 상황입니다. (단위 : 천 개, 천 장, %) 라 인 구 분 2023년도1분기 2022년도 2021년도 2020년도 (제 12기) (제 11기) (제 10기) (제 9기) 수 량 수 량 수 량 수 량 기초화장품 생산능력 생산실적 가동률 마스크팩 생산능력 생산실적 가동률 주1) 생산능력 산출 근거는 다음과 같습니다.- 2020 년 기초화장품 생산능력 : 10 라인(12,170 개) x 8 시간 x 260 일 - 2020 년 마스크팩 생산능력 : 4 라인(12,500 장) x 8 시간 x 260 일 - 2021 년 기초화장품 생산능력 : 12 라인(17,050 개) x 8 시간 x 260 일 - 2021 년 마스크팩 생산능력 : 4 라인(12,500 장) x 8 시간 x 260 일 - 2022 년 기초화장품 생산능력 : 12 라인(17,050 개) x 8 시간 x 260일 - 2022 년 마스크팩 생산능력 : 4 라인(12,500 장) x 8 시간 x 260일- 2023년 1분기 기초화장품 생산능력 : 12 라인(17,050 개) x 8 시간 x 65일- 2023년 1분기 마스크팩 생산능력 : 4 라인(12,500 장) x 8 시간 x 65일 (3) 생산 설비에 관한 사항 증권신고서 제출일 현재 당사 생산 설비에 관한 사항은 다음과 같습니다. 구분 자산별 취득 처분 감가상각비 당분기말(2023.03.31) 유형자산 토지 건물 구축물 임차시설물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 소 계 무형자산 상표권 소프트웨어 영업권 소계 합 계 주) 토지와 영업권을 제외한 유무형자산의 상각법은 모두 정액법을 이용합니다. (4) 생산 설비 취득 등에 관한 사항 인천 구공장은 ㈜뷰티스킨이 약 15년 이상 사용하고 있는 제조시설로서, 2013년 ~ 2014년 취득하였습니다. 당사는 금번 공모자금으로 구공장을 리모델링하고 노후 장치를 교체하여 생산능력을 확충할 계획입니다. (단위 : 천 장, 천 원) 사업의 명칭 생산규모 기간
뷰티스킨 — [첨부추가]증권신고서(지분증권)

총투자금액(원) 기 조달 금액 및 방법 향후 조달할 금액 및 방법 비고 인천 구공장 (화장품 제조시설) ~ 2024.12 3,000,000(공모금액) 주1) 인천 구공장은 영창테크노타운 제1층 제1호, 제2호, 제17호, 제18호에 위치해있습니다. 주2) 금번 시설자금은 노후화된 인천 구공장 리모델링(25억) 및 노후장치 교체(5억)에 사용할 계획입니다.주3) 금번 공모를 통해 유입되는 공모자금이 해당 설비투자를 위한 금액 대비 부족한 경우, 보유하고 있는 현금 등을 활용하여 투자를 진행할 예정입니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 당사의 매출 현황은 다음과 같습니다. [부문별 매출 금액 및 비중] (단위: 백만원) 부문 사업부문 2023년 1분기 2022년 2021년말 2020년말 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 화장품 상품 유통판매 화장품 제품 OEM/ODM원진브랜드뷰티스킨 PB브랜드 화장품 제조 임가공 OEM/ODM 화장품 기타 매출 기타 합계 주1) 별도 감사 및 검토보고서 기준입니다주2) 2021년 제이에스글로벌과의 합병에 따라 제품매출로 인식되던 원진브랜드 제품 일부가 상품매출로 인식됨에 따라 2021년 상품매출 비중이 상승하였습니다.주3) 제품매출에는 원진브랜드 일부, 뷰티스킨 자체 PB브랜드(북미향), OEM/ODM 부문에서 발생한 매출이 혼재되어 있습니다. 나. 판매경로 및 판매전략(1) 판매조직 판매조직도.jpg 판매조직도 당사의 사업 영역은 화장품 유통-브랜드-OEM/ODM으로 구성되어 있으며, 그에 따른 세분화된 판매 조직을 보유하고 있습니다. 김종수 대표이사가 당사 및 종속회사의 브랜드인 원진, 유리드(URIID) 제품 및 상품유통의 영업을 총괄하고 있으며, 최범석 대표이사는 국내 OEM/ODM 영업을 총괄하고 있습니다. (2) 판매경로 당사 제품의 판매 경로는 다음과 같습니다. (단위 : 백만 원) 품 목 구 분 판매경로 매출액 비중 제품 원진브랜드 뷰티스킨 → 2차벤더 뷰티스킨 → 원진더블유앤랩 → 2차벤더(국내) 뷰티스킨 → 원진더블유앤랩 → 2차벤더(해외) OEM/ODM 뷰티스킨 → 수탁사 기타 상품유통 뷰티스킨 → 국내 유통망 뷰티스킨 → 해외 소매점 합 계 주) 판매경로별 매출액 및 비중은 임가공 및 기타 매출을 제외한 매출액 기준이며, 당사의 개별재무제표에 인식(발생)된 매출을 기준으로 기재하였기에, 당사의 종속회사 및 2차 판매사를 통해 납품되는 최종 금액은 상이할 수 있습니다. (3) 판매전략 당사는 당사 브랜드 이미지 제고 및 매출성장을 위해 하기와 같은 다양한 마케팅 전략을 활용하고 있습니다. 판매전략 내용 마케팅 컨텐츠 당사가 유통 및 생산 중인 제품들에 대한 영상, 연출이미지, 행사기획영상 등 제품 컨텐츠를 확대하고, 연예인들과의 홍보자료 개발 체험단 국내외 체험단을 구성하여, 인스타그램, 샤오홍슈, 모멘트(중국 플랫폼) 등 SNS 및 블로그와 같은 다양한 채널을 통해 제품 및 피부케어 관련 이미지, 영상 등 컨텐츠 지속 노출 미디어 광고 국내외 유명 연예인들의 셀럽 광고, 유투브 / 틱톡 / 샤오홍슈 등을 통한 인플루언서 광고(생방송 포함), 지면 및 TV 광고 확대 전시회 및 행사 COSMO PFOF BLOGNA 박람회, 중국 상하이 미용 박람회 등 국내외 대형 박람회 참석 및 행사 개최를 통해 자사 브랜드 지속 노출 유통채널 국내/해외 화장품 유통시장의 변화에 능동적으로 대응하여 국내외 유통경로 개척, 북미, 호주, 유럽 및 일본 등 다양한 해외시장 개척 진행 브랜드. 신제품 브랜드 다각화 자사 브랜드 원진이펙트가 국내 면세점, 백화점 채널 등 판매 채널에 입점해있으며, 율리아엘 또한 일정 수준의 자사몰 이용자 수 확보 OEM/ODM 가격경쟁력 신규 생산라인 도입을 통한 원가 절감과 가격경쟁력 유지ODM 역량 강화 및 PB제품 판촉을 통한 마직 확대 영업 및 시장분석 인력 보강 당사의 취급 제품 증가 및 국내 시장 진출을 계획하고 있는 바, 제품 및 시장별 전문 영업인력을 보강 예정 중국 시장내 자사 취급 제품의 최종 소비자가격 변동,
뷰티스킨 — [첨부추가]증권신고서(지분증권)

시장수급 변동 등 전체적인 시장 분석을 위해 중국인 직원들을 전문인력으로 채용하여 업무 진행입니다. 다. 수주상황 당사는 수주 사업에 해당되지 않는 사업을 영위하고 있어, 해당사항 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험 (1) 외환위험당사는 해외 영업활동을 수행함에 따라 기능통화와 다른 외화수입이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다. 다른 모든 변수가 일정하고 주요 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동하는 경우를 가정한 당분기와 전기의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD (2) 이자율위험 이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 회사는 보고기간말 현재 변동금리부 예금 대비 변동금리부 차입금이 많아 이자율 상승 시 순이자비용이 증가합니다. 한편, 회사는 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축,장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동하는 경우 향후 1년간예상되는 법인세차감전순손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 천 원) 구분 당 분기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 법인세차감전순손익 나. 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사에 재무손실을 미칠 위험을 의미합니다. 회사는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 현금및현금성자산, 금융기관예치금 등의 유동자금은 국제 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 금융기관들과 거래하기 때문에 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. ㆍ 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권 ㆍ 상각후원가로 측정하는 기타금융자산 1) 매출채권회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 보고기간말 현재의 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. 분기 말> (단위: 원) 구분 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 9개월 이내 9개월 초과 12개월 이내 1년 초과 합계 매출채권 기대손실률 손실충당금 (단위: 원) 구분 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 9개월 이내 9개월 초과 12개월 이내 1년 초과 합계 매출채권 기대손실률 손실충당금 2) 당 분기 와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당 분기 전기 기초 증가(감소) 합병채권조정 기말 매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 거래처의 폐업, 파산, 법정관리 등이 포함됩니다. 매출채권에 대한 손상은 포괄손익계산서 상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다. 3) 상각후원가 측정 기타금융자산상각후원가로 측정하는 기타금융자산에는 단기금융상품, 미수금, 미수수익, 보증금 등이 포함됩니다. 상각후원가로 측정되는 기타금융자산에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당 분기 전기
뷰티스킨 — [첨부추가]증권신고서(지분증권)

기초 증가 기말 4) 대손상각비당 분기 와 전 분기 중 손익으로 인식된 금융자산의 손상 관련 대손상각비는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당 분기 전 분기 매출채권 대손상각비(환입) 미수수익 기타의대손상각비 (4) 유동성위험회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는 데 있어 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사내부의 목표재무비율 및 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석 내역은 다음과 같습니다. 분기 말> (단위: 원) 구분 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 합 계 매입채무 단기차입금 유동성장기부채 리스부채 기타유동금융부채 장기차입금 이자지급예정액 당기손익-공정가치 측정 금융부채 기타비유동금융부채 합 계 (단위: 원) 구분 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 합 계 매입채무 단기차입금 유동성장기부채 리스부채 기타유동금융부채 장기차입금 이자지급예정액 당기손익-공정가치 측정 금융부채 기타비유동금융부채 합 계 (5) 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채를 자본으로 나누어 산출하고 있습니다. (단위: 원) 구분 당 분기 말 전기말 부채(A) 자본(B) 부채비율(A/B) 라. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상 주요계약 당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약이 존재하지 않습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 조직 연구개발 조직_뷰티스킨.jpg 연구개발 조직_뷰티스킨 당사는 OEM/ODM 및 유통/브랜드 사업을 동시에 영위하고 있으며, 각 사업별 연구소를 보유하고 있습니다. 당사의 OEM/ODM 연구소에서는 화장품의 제형 및 신제품, 원료개발 등을 담당하고 있으며 R 센터에서는 여러 화장품 브랜드 사 신제품 및 유통 트렌드 분석 업무를 주로 진행하고 있습니다. 이에, 당사의 연구개발 현황은 OEM/ODM 제품 및 제형 개발 업무 위주로 기재하였습니다. [연구개발 조직 별 역할] 구 분 내 용 OEM/ODM연구소 OEM/ODM 신제품 개발 및 디자인원료 및 제형 개발 R Center 신제품 기획 및 제품 기획 개발브랜드 총괄 관리뷰티 시장 및 트렌드 조사 (2) 연구개발 실적 당사의 OEM/ODM 연구소에서는 기초화장품 제조에 사용되는 원재료인 물(정제수), 보습 및 점증제류, 오일 및 왁스류, 계면활성제류, 향료 및 색소류 등 각종 피부 미용 성분을 개발하고 있으며, 현재 진행 중인 연구개발 프로젝트는 다음과 같습니다. OEM/ODM브랜드사 개발과제명 연구기간 연구결과 및 실적 A사 마사지크림 2022.10~현재 -고객사에서 제시한 타겟제품과 유사한 사용감(롤링 시 크림 속 오일이 터져나와 흡수되는 사용감)으로 진행-오일 함량 및 유화제 종류, 유화제 함량별 실험 A사 천연 녹색을 적용한 시카놀 샴푸 2022.10~현재 -시카놀성분 5% 적용 A사 천연 녹색을 적용한 시카놀 트리트먼트 2022.10~현재 -시카놀성분 5% 적용-무실리콘 진행 A사 유백색 토너 개발 2023.01~현재 -미백기능성의 유백색 토너-유성 성분을 리포좀화 시킨 원료들을 수배하여 가용화타입 스킨에 적용예정-스킨 베이스에 각 리포좀 원료들을 적용시켜 사용감 및 성상 비교-리포좀 원료를 적용시킴으로서, 일반 가용화 토너보다 향상된 보습력 제공 A사 저점도 유백색 콜라겐 앰플 개발 2023.01~현재 -주름개선, 미백 기능성의 유백색 저점도 유화 제형-스포이드용기에 진행예정으로
뷰티스킨 — [첨부추가]증권신고서(지분증권)

저점도 유화제형 베이스 개발-유화제형으로 가용화제형보다 보습감이 뛰어나며 끈적임 없이 사용가능 A사 펩타이드 성분을 함유한 촉촉한아이크림 2022.12~현재 9가지 펩타이드 성분 적용 기능성 성분을함유한 고점도 아이크림 B사 비건 알로에 크림 2022.11~현재 -기존 출시 제품 안정도 개선 실험(유화제 비율 변경 실험)-기존 사용감 및 제형 유지 B사 비건 알로에 아이크림 2022.11~현재 -기존 출시 제품 안정도 개선 실험(유화제 비율 변경 실험)-기존 사용감 및 제형 유지 B사 약산성 클렌징폼개발 2023.01~ -약산성의 클렌징폼으로 기존 생산 제품의 안정도 개선-유화제추가 및 계면활성제 비율 변경 실험, 개선된 안정도 베이스 개발 C사 판테놀 앰플 2022.10~현재 판테놀성분 다량 적용-트러블 진정 컨셉 C사 가벼운 사용감의 알로에 수딩젤 가벼운 사용감의 알로에 젤산뜻한 사용감으로 끈적이지 않는 사용감 D사 워시오프 마스크 2022.04~현재 곡물 원물(필링) 적용-유화제형 워시오프 팩 F사 A제품과 유사한 제형 2022.10~현재 -고객사에서 제시한 타겟제품과 유사한 제형/사용감 맞춤실험-고객사 요청한 향과 유사한 향 수배 F사 미끌거림 없이 산뜻하고 촉촉한 바디워시 2022.08~현재 -약산성 바디워시-고함량의 향 적용-투명 무색의 젤타입 F사 이층상의 바디미스트 2022.08~현재 -상층부 : 천연색소로 노란색을 적용한 유상 F사 가벼운 사용감의 바디앰플 2022.08~현재 -반유화 베이스-천연색소로 핑크빛 진행 G사 휴대가 간편한 한장 바디 티슈 2022.12~현재 시트러스 향으로 남녀 호불호 없는 향 개발시트한장타입으로 이루어진 바디워시 (3) 연구개발 비용 당사는 최근 3사업연도 및 증권신고서 제출일 현재 기업회계기준서 제1038호(무형자산)에 따라 자산처리한 연구개발비용이 존재하지 않으며, 제품 제형 및 원료개발에 사용되는 비용 등은 경상연구개발비용 및 지급수수료 등으로 비용 처리를 하고 있습니다. 7. 기타 참고사항 가. 관계회사 합병 계획에 관한 사항 당사는 브랜드와 인적,물적 자원의 효율적 관리를 위하여 당사와 자회사 원진더블유앤랩의 합병을 계획하고 있습니다. 당사는 하기 선행조건이 모두 충족되는 즉시 자회사 원진더블유앤랩과의 합병 절차를 진행할 예정입니다. ① 원진브랜드 제품의 중국 위생허가 등록 2022년 중국 CFDA(China Food Drug Administration)의 화장품 관련 위생 규제 변경에 따라 현재 당사의 주력 브랜드인 원진 제품에 대한 위생 허가 절차가 진행 중에 있습니다. 현재 원진더블유앤랩은 신규 제품(10건 중 9건 허가필, 1건 진행 중) 및 2020년 이전 출시된 원진브랜드 제품에 대한 위생 허가 절차 진행 중에 있으며, 2023년 말 또는 2024년 상반기말까지는 판매되는 모든 원진브랜드 제품의 위생허가를 당사 명의로 등록 완료할 수 있을 것으로 예상됩니다. 【당사 및 종속회사 중국 CFDA 위생허가 품목 현황】 제품명 비고 등록명의 비안(備案)번호 원진이펙트 하이드로 바이알 마스크 등록완료(31개) 원진더블유앤랩 원진이펙트 에너지 서플먼트 마스크 원진더블유앤랩 원진이펙트 파워 리쥬브네이션 마스크 원진더블유앤랩 원진이펙트 하이드로 바이알 클렌징 폼 원진더블유앤랩 원진이펙트 브이-업 어드밴스드 텐션 마스크 원진더블유앤랩 원진이펙트 에스오에스 워터 펌프 마스크 원진더블유앤랩 원진이펙트 워터 토닝 클렌징 폼 원진더블유앤랩 원진이펙트 워터 토닝 마스크 원진더블유앤랩 원진이펙트 샤인 이엑스 마스크 원진더블유앤랩 원진이펙트 옴므 에너제틱 타우린 스킨케어 세트 원진더블유앤랩 원진이펙트 유브이 베리어 선 크림 원진더블유앤랩 J20211196 원진이펙트 유브이 베리어 선 스프레이 원진더블유앤랩 J20211197 원진이펙트 유브이 베리어 선 스틱 원진더블유앤랩 J20210680 원진이펙트 스트롱 베리어 마스크 뷰티스킨 원진이펙트 멀티플 비타민 마스크 뷰티스킨 원진이펙트 스킨 뉴트리언트 마스크 뷰티스킨 원진이펙트 핑크 머드 클레이 마스크 (파우치) 뷰티스킨
뷰티스킨 — [첨부추가]증권신고서(지분증권)

원진이펙트 워터리 블루 마스크 (파우치) 뷰티스킨 원진이펙트 로즈 젤리 마스크 (파우치) 뷰티스킨 원진이펙트 리얼 아르테미시아 마스크 (파우치) 뷰티스킨 원진이펙트 베이직 크림 마스크 (파우치) 뷰티스킨 원진이펙트 하이드로 바이알 프로 뷰티스킨 원진이펙트 리프레스 서플먼트 필링 젤 뷰티스킨 원진이펙트 제이드 톤업 크림 뷰티스킨 닥터원진 아쿠아 필 에어 마스크 50ea 뷰티스킨 닥터원진 클레리티 에어 마스크 50ea 뷰티스킨 닥터원진 레이어 에어 마스크 50ea 뷰티스킨 닥터원진 워터풀 스킨 핏 마스크 뷰티스킨 닥터원진 카퍼트리펩타이드 스킨 핏 마스크 뷰티스킨 닥터원진 베리어스 케어 스킨 핏 마스크 뷰티스킨 유리드 네롤리 가든 프레쉬 마스크 율리아엘 ② 계류중인 소송에 대한 해소 현재 당사의 종속회사 원진더블유앤랩에 계류중인 소송은 다음과 같습니다. (자세한 사항은 제2부 발행인에 관한 사항 -