chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 나. 자금 조달과 지출 (1) 자금 조달 현황당기말 당사의 연결재무제표 기준 총 차입금은 374,615백만원으로 전기말 325,025백만원 대비 49,590백만원 증가하였습니다. 당사의 당기말과 전기말 현재 단기차입금 및 장기차입금 구성은 다음과 같습니다.-단기차입금 (단위 : 백만원) 차입금 종류 차입처 연이자율(%) 당기말 전기말 원화차입금 광주은행 농협은행 하나은행 한국수출입은행 외화차입금 BCEE 한국수출입은행 하나은행 국민은행 신한은행 BGL 우리은행 등 합 계 -장기차입금 (단위 : 백만원) 차입금 종류 차입처 연이자율(%) 당기말 전기말 외화차입금 BCEE SNCI 1.63~2.5 KDB EBRD 우리은행 BGL 산업은행 CBC 등 1.42 등 소 계 차감 : 유동성 대체 차감 후 장부금액 - 사채해당사항 없음(2) 주요지출 현황 및 계획연결기업의 주요 자금지출 사항은 아래와 같으며, 하기표의 지출액은 유/무형자산 처분, 차입금 등에 따른 자금유입액은 반영되지 않은 순수 지출 금액입니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 증감 차입금 상환 배당금의 지급 유형자산의 취득 무형자산의 취득 이자의 지급 연결기업의 지출 중 중요한 요인인 '24년도 (제6기) 주요 투자계획은 다음과 같습니다. (단위: 억원) 구분 자산형태 '24년도 (6기) 예상 투자액 비고 유형/무형자산 건물 기계장치 등 ※ 상기 예상 투자액은 당사 경영 상황등에 따라 조정될 수 있습니다.본 보고서 작성기간이후의 지출 규모를 확정할 수는 없으나, 연결회사는 안정적인 수익을 추구함과 동시에 최적의 유동성 확보를 위해 체계적인 자금조달 및 지출을 집행할 예정입니다. 5. 부외거래 가. 우발부채와 약정사항 (1) 중요한 소송사건 등 당사는 정상적인 영업과정에서 발생한 특허침해 등의 소송, 분쟁 등을 진행중에 있습니다. 소송, 분쟁 등의 전망, 최종 결과 및 영향은 합리적으로 예측할 수 없으며, 이에 따른 자원의 유출금액 및 시기는 불확실 합니다. 당사는 이러한 소송 등의 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.그 밖의 우발부채 및 약정사항에 대해서는 'III. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'을 참고하여 주시기 바랍니다. (2) 지급보증당기말 현재 연결기업이 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천USD, 천EUR, 백만HUF, 백만JPY, 백만원) 구분 피보증회사 보증내용 보증한도액 임차보증 등 EUR 49 USD 9,000 ARVAL Rental HUF 328 Drum JPY 1,733 당기말 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천USD, 천EUR, 백만HUF, 백만JPY) 구분 보증회사 보증내용 지급보증액 서울보증보험 외 Incentive 계약 등 EUR 161 (3) 약정사항 당기말 현재 연결기업의 여신한도 약정의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 금융기관 한도액 운전자금대출한도 등 농협은행 등 외상매출채권담보 한도 등 하나은행 등 2021년 중 종속기업인 Volta Energy Solutions S.a.r.l이 실시한 유상증자에 ㈜LG에너지솔루션이 참여하였으며, 지배기업은 ㈜LG에너지솔루션에게 유상증자신주를 지배기업에게 매도할 수 있는 풋옵션을 부여하였습니다. 해당 약정에 관한 주요사항은 다음과 같습니다. 약 정 구 분 내 용 풋옵션 권리 및 의무 ㈜LG에너지솔루션은 Volta Energy Solutions S.a.r.l의 보유 지분을 계약 조건에 따라 지배기업에 매도할 수 있는 권리를 보유하며, 지배기업은 ㈜LG에너지솔루션의 풋옵션 행사시 이에 따른 지분 매수 의무를 부담 행사가능일 인수일(최초투자일, 2021년 1월 27일) 3년 후부터 3년간 행사가능 행사가격 ㈜LG에너지솔루션의 출자금액에서 출자시점부터 행사시점까지 지급한 배당을 차감한 금액 기타조건 Volta Energy Solutions S.a.r.l이 상장하는 경우
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㈜LG에너지솔루션은 풋옵션의 행사가 불가능 한편, 해당 풋옵션과 관련하여 당기 말 현재 인식한 비지배지분부채는 66,779백만원(전기말: 62,644백만원) 입니다 나. 담보제공자산 연결기업은 여신 약정을 위해 당사의 부동산을 신탁자산으로 한 수익권 증서를 담보로 제공하고 있습니다. (단위: 백만원) 담보권자 담보 제공 자산 담보설정금액 하나은행 투자부동산 이외 연결회사의 부외거래에 관한 사항은 본 사업보고서 「Ⅲ. 재무에 관한 사항-3. 연결재무제표 주석 33. 우발부채와 약정사항」을 참고하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 연결기업의 경영진은 재무제표 작성시 보고기간말 현재 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한 보고금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다. - 연장 및 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 산정연결기업은 리스기간을 리스의 해지불능기간과 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상기간 또는 리스 종료선택권을 행사하지 않을 것이상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상기간을 포함하여 산정합니다. 연결기업은 연장 및 종료 선택권을 포함하는 리스 계약들을 가지고 있습니다. 연결기업은 리스를 연장 또는 종료하기 위한 선택권을 행사할지 여부가 상당히 확실한지를 평가할 때 판단을 적용합니다. 즉, 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 개시일 이후, 연결기업은 연결기업의 통제 하에 있는 상황에서 유의적인 사건이나 변화가 있고, 연장선택권을 행사할지 종료선택권을 행사하지 않을지에 대한 능력에 영향을 미치는 경우 리스기간을 재평가합니다. - 리스 - 증분차입이자율의 산정 연결기업은 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없으므로, 리스부채를 측정하기 위해 증분차입이자율을 사용합니다. 증분차입이자율은 연결기업이 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산 획득에 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 하는 이자율입니다. 따라서 증분차입이자율은 관측가능한 요율이 없거나(금융거래를 하지 않는 종속기업의 경우) 리스 조건을 반영하기 위하여 조정되어야 하는 경우에 측정이 요구되는 연결기업이 '지불해야 하는'사항을 반영합니다. 연결기업은 가능한 경우 관측가능한 투입변수를 이용하여 증분차입이자율을 측정하고 특정 기업별 추정치를 작성해야 합니다 - 개발비연결기업은 개발비를 자산으로 계상하고 있습니다. 자산으로 계상하는 개발비는 기술적 및 경제적 실현가능성이 있다는 경영진의 판단에 기초하고 있으며 이는 프로젝트 관리기법에 따라 선정된 일정 수준의 목표에 도달한 경우를 의미합니다. 자산화 대상 개발비는 해당 자산으로부터 미래기대현금흐름, 할인율 및 경제적효익이 지속되는 기간에 대한 경영진의 가정에 기초하여 산정되었습니다. - 비금융자산의 손상연결기업은 매 보고일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재 여부를 평가합니다. 영업권과 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행합니다. 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영진은 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 이러한 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하여야 합니다.- 매출채권의 기대손실충당금연결기업은 매출채권에 대한 기대신용손실(ECL)을 계산하는 데 충당금 설정률표를 사용합니다. 충당금 설정률은 비슷한 손실 양상을 가지고 있는 다양한 고객 부문(즉, 지역적 위치, 상품 형태, 고객 형태 및 신용등급, 담보나 거래신용보험)별 묶음의 연체일수에 근거합니다. 충당금 설정률표는 연결기업의 과거에 관찰된 채무불이행률에
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근거합니다. 연결기업은 설정률표를 과거 신용손실경험에 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 예를 들어, 미래 경제적 상황(총 국내 생산)이 향후에 악화되어 생산 분야의 채무불이행 규모가 증가할 것으로 기대된다면, 과거 채무불이행률은 조정됩니다. 매 보고기간 말에 과거 채무불이행률을 조정하고 미래전망치의 변동을 분석합니다. 과거 채무불이행률과 미래 경제상황 및 기대신용손실(ECL) 사이의 상관관계에 대한 평가는 유의적인 추정입니다. 기대신용손실의 규모는 상황과 미래 경제 환경의 변화에 민감합니다. 연결기업의 과거 신용손실경험과 경제적 환경에 대한 예상은 고객의 미래 실제 채무불이행을 나타내지 않습니다. 연결기업의 매출채권과 계약자산의 기대신용손실에 대한 정보는 주석 7에 기술하였습니다.- 주식기준보상연결기업은 최초에 이항모형을 사용하여 종업원과의 현금결제형 거래의 보상원가를 측정하여 발생한 부채의 공정가치를 결정합니다. 현금결제형 주식기준보상거래의 경우 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식합니다. 이를 위해서는 각 보고기간 말에 사용한 추정치의 재평가가 필요합니다. 주식기준보상거래의 공정가치를 추정하는 데 적용된 가정 및 평가모델은 주석 20에 기술하였습니다.- 퇴직급여제도확정급여퇴직연금제도의 원가와 퇴직연금채무의 현재가치는 보험수리적 평가방법을 통해 결정됩니다. 보험수리적 평가방법의 적용을 위해서는 다양한 가정을 세우는 것이 필요합니다. 이러한 가정의 설정은 할인율, 미래임금상승률, 사망률 및 미래연금상승률의 결정 등을 포함합니다. 평가방법의 복잡성과 기본 가정 및 장기적인 성격으로 인해 확정급여채무는 이러한 가정들에 따라 민감하게 변동됩니다. 모든 가정은 매 보고기간말마다 검토됩니다.- 유형자산 당기 중 연결기업은 경제적 실질을 반영하기 위하여 일부 건물, 구축물의 내용연수에 대한 회계추정을 변경하였습니다. 이러한 회계추정의 변경의 영향으로 당기말 감가상각비는 4,728백만원 감소하였고, 당기말 현재 유형자산 및 이익잉여금이 각각 4,728백만원 및 2,899백만원이 증가하였으며, 재고자산 및 이연법인세자산이 각각 1,548백만원, 285백만원 감소하였습니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 환경에 관한 사항은 본 사업보고서 'Ⅱ.사업의 내용-7-다. 환경 규제에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다. 종원업 등에 관한 사항으로는 '22년 3월 8일 황인이 사외이사(사외이사 임기 조정 목적 중도 사임), 선양국 사외이사가 사임하였으며, '22년 3월 30일 제3기 정기 주주총회를 통해 황인이 사외이사 재선임을, 최태현 사외이사가 신규선임하였습니다. '23년 3월 30일 박상훈 사외이사가 사임하였으며, 동일자로 개최된 제4기 정기 주주총회를 통해 진대제 대표이사를 재선임하였으며, 박해춘 사외이사를 신규선임하였습니다. 이외의 주요 핵심인력 이동사항 등 종업원 관련 중요한 변동사항은 없으며, 종업원 등에 관한 기타 사항은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사는 '중대재해기업 처벌 등에 관한 법률 ' 제정에 따라 ('22년 1월 27일 시행 ) 경영책임자의 EHS에 대한 책임의무 실행에 대한 대 /내외 의지표명의 일환으로 전사안전관리 담당 (별도 전담조직 구성 대상 아님 )을 지정 (시행령 제 4조 제 2호 의거 )하였고 EHS경영방침을 회사 홈페이지 및 직원 Portal에 게시하며 , EHS경영방침에 의거한 경영책임자 이하 모든 직원들이 관련법규 준수는 물론 안전하고 건강한 사업장을 만들기 위해 지속적인 EHS활동과 개선을 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다 . 또한 환경안전보건경영체계 (ISO14001/45001)를 구축하여 객관적인 실행력을 정기적으로 검증 받고 있으며 , ‘중대재해기업 처벌 등에 관한법률 ’ 의무이행 사항 준수를 위하여 상 /하반기 전사업장 안전진단을 실시하여 잠재적인 Risk를 발굴 .개선하고 해당 결과를 경영책임자에게 보고하여안전한 사업장 조성 및 생산성 향상에 기여하고 있습니다 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항
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연결기업의 파생상품 및 위험회피회계처리의 내용은 다음과 같습니다. 종 류 목 적 파생상품계약 및 위험회피회계처리 내용 통화선도 매매목적 통화선도의 공정가치 변동분을 당기손익으로 인식 상품선도 현금흐름위험회피 원재료 가격변동 위험 중 위험회피에 효과적인 금액을 기타포괄손익으로 인식 이자율스왑 현금흐름위험회피 이자율 변동 위험 중 위험회피에 효과적인 금액을 기타포괄손익으로 인식 연결기업의 재무위험관리는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험하에서도 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있도록 재무구조를 개선하고 자금운영의 효율성을 제고하는데 있습니다. 재무위험 관리활동은 주로 자금부서에서 주관하고 있으며 관련부서와의 긴밀한 협조하에 재무위험 관리정책을 수립하여 재무위험의 식별, 평가, 헷지 등의 활동을 수행하고 있으며, 정기적인 모니터링을 통해 발생할 수 있는 재무위험의 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 이외의 파생상품 및 위험관리에 대한 자세한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항-3. 연결재무제표 주석 5. 재무위험관리 및 10. 파생상품을 참고하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 당사가 영위하는 사업의 내용을 이해하기 위하여 필요한 용어에 대한 참고 해설은 다음과 같습니다. 용어 설명 반도체 8대 공정 ① 웨이퍼 공정 ② Oxidation 산화막 공정 ③ Photo 포토 공정 ④ Etching 에칭 공정 ⑥ 금속 배선 공정 ⑦테스트 공정 ⑧ 패키징 공정으로 분류됨 웨이퍼 제조 공정 실리콘을 단결점으로 성장시킨 후 생성된 잉곳(ingot)을 얇게 가공하여 웨이퍼를 제조하는 공정으로 고순도 수소(H2)와 고순도 모노실란(SiH4), 삼염화실란(SiHCI2)이 이용되고 있음. 특히 모노실란과 삼염화실란은 실리콘이 포함된 가스로 실리콘의 증착에 이용되며, 고순도 실리콘 제조에 필수적임 Oxidation 산화막 공정 웨이퍼에 절연막 역할을 하는 산화막을 형성하여 회로와 회로 사이에 누설전류가 흐르는 것을 차단하는 작업. 웨이퍼에 막을 입히는 산화공정의 방법에는 열을 통한 열산화(Thermal Oxidation), 플라즈마 보강 화학적 기상 증착(PECVD), 전기 화학적 양극 처리 등 방법이 있음. 포토 및 리소그래피 공정 반도체 소자의 성능이 발전함에 따라서 소자의 크기가 중요하기 때문에 회로 패턴 선폭 또한 중요한 요인임. -ASML : 대표적인 포토 공정 장비를 제조하는 회사 (EUV 장비) 에칭 및 클리닝 공정 주로 SiF4, CF4, C3F8, C2F6, CHF3, CCIF3 등 불소계 가스가 적용되고 있으며, 웨이퍼를 세정하는 클리닝 공정에는 에칭 공정과 유사한 NF3, CF4, C2F6 등 불소계 가스가 사용되고 있음. 증착 및 이온주입 공정 P형과 N형 반도체를 제조하는 도핑 공정에는 AsH3, H2S, GeH3, SbH3, AsCI3, AsF3, PcI3, B2H6, BF3 등의 특수가스가 적용되며, 웨이퍼의 어닐링(열처리) 공정에는 질소와 수소가스를 적용하고 있음. 이후 반도체 칩의 표면에 보호막, 절연막, 반사방지막 등을 입히는 패시베이션 공정에서는 O2, SiH4, PH3 등이 이용됨 패키징 및 검사공정 패키징 공정에서는 주로 포장하기 직전 오염물질로부터 반도체를 보호하기 위한 블랜켓팅(Blanketing) 공정이 적용되며, 보호용 가스로 아르곤(Ar), 헬륨(He), 질소(N2) 등을 주입함 ppm ppb 일반가스 자연계에 존재하는 가스를 산업용에 그대로 적용한 가스 혼합가스 순수한 가스 2종을 혼합하여 산업분야에 이용하는 가스 특수가스 화학공정 및 분리/정제 공정을 거친 특수목적용 가스 희귀 가스 공기중에 극히 일부분의 극미량만이 존재하는 가스로써, 네온(Ne), 크립톤(Kr), 제논(Xe), 라돈(Rn)과 같은 가스 할로겐 가스 원소주기율 표상에 7족에 위치하는 분자들 또는 그와 결합된 혼합물로써, 불소(F2), 염소(Cl2), 브로민(Br2), 이오딘(I2) 등의 분자 또는 그와 결합된 가스 HF, HCI, BF3, BCI3등과 같은 가스 습식 식각 용액을 이용하여 화학적인 반응을 통해 식각하는 방법 건식 식각 비활성 기체, 이온 등을 이용해 식각하는 방법 습식 식각에 비해 비용이 비싸고 까다로운 단점이 있으나, 최근 나노스케일로 집접화되는 반도체 기술변화에 따라 회로선폭 역시 미세해지고 이에 따른 수율을 높이기 위한 방법으로 건식 식각이 확대되고 있음 메모리 반도체 정보를 저장하는 목적으로 사용하는 반도체 -D램: 휘발성 메모리로 데이터를 임시저장하여 작업을 빠르게 처리하는 역할 수행 → 주요기업: 삼성전자㈜, SK하이닉스㈜, 마이크론 -낸드 플래시: 비휘발성 메모리로 데이터 장기간 저장 수행 → 주요기업: 삼성전자㈜, SK하이닉스㈜, Kioxia, 웨스턴디지털, 마이크론, 인텔 비메모리 반도체 연산, 추론 등 정보처리 목적으로 사용하는 반도체 반도체 칩이 미세화 첨단 기술을 기반으로 칩만을 전문적으로 생산하는 ‘파운드리’의 중요성이 커지는 중임 -시스템반도체: 컴퓨터, 통신기기, 가전기기 등 ‘시스템’의 핵심 기능을 수행 -광개별소자: 트랜지스터, 이미지센서 등과 같이 개별 부품으로 한정된 기능을 수행 종합 반도체 기업 반도체의 개발, 설계,
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생산까지의 모든 과정을 직접 진행하는 기업 → 주요기업: 삼성전자㈜, SK하이닉스㈜, 인텔, 마이크론 팹리스 (Fabless) 반도체 생산시설이 없이 칩 디자인만 하는 기업 → 주요기업: arm, AMD, 애플 파운드리 (Foundry) 팹리스 회사가 디자인한 반도체를 전문적으로 제조만 하는 기업 → 주요기업: 삼성전자㈜, ㈜DB하이텍, TSMC 정제 공정 일반 석유화학공정에서 원유를 정제할 때 사용하는 방법과 유사한 끓는점의 차이를 이용한 분별 증류 또는 공기중의 질소, 산소를 분리하여 정제하는 압력변동흡착 (PSA, Pressure Swing Adsorption) 방식 등이 포함됨. 흡착 공정 일반적으로 목적물 (Target gas or Process gas) 또는 불순물 (Impurities) 을 선택적 흡착 (Selective Adsorption) 방법을 통해 분리 / 정제 하는 방법 PSA 압력의 차이 또는 변화에 따른 흡착량의 차이를 이용하여 두성분 이상의 물질을 분리 / 정제 하는 방법. 일반적으로 공기중에서 질소와 산소를 분리 정제하는 방법으로 많이 응용됨. IMP IMPlantation의 약어 이온 주입 공정 SCV Safety Cylinder Valve 안전 실린더 밸브의 약어 D2 Deuterium, 중수소, 수소 (H2) 분자에 양성자 (Proton)이 2개가 더 있는 분자. 수소의 동위 원소 ASU Air Separation Unit, 공기 분리 장치 공기중의 성분인 질소, 산소, 이산화탄소, 아르곤 등등의 가스에서 질소를 정제 또는 산소를 정제하는 장치. 일반적으로 제철 공정중의 철광석을 녹이고 철을 환원하는 과정에 상당량이 사용되고, 반도체 공정이나 식재료 공정에 산화 방지용으로 많이 사용됨. 분별 증류, 각 다른 성분의 끓는점 (Boiling Point)의 차이를 이용하여 두성분 이상을 분리, 정제 하는 방법으로 일반적으로 석유화학공정의 원유에서 등유, 경유 등을 분리하는 방법에 사용됨. Cryogenic 심냉 (초저온), 약 낮은 온도에서 가스를 정제할 때 사용하는 방법으로 그 냉매는 보통 액체 질소 (LN2, Liquid Nitrogen)를 사용함. 저비점 / 고비점 저비점 Low Boiling Point 낮은 끓는점 성분을 의미 고비점 High Boiling Point 높은 끓는점 성분을 의미 고차 보란 Higher Boranes, 보란(Borane, BH3) 종 중에서 B4H10, B5H9, B5H11, B6H10 등과 같이 붕소(B)가 4개이상의 많은 형태의 분자 GC Gas Chromatography, 가스크로마토 그래피 기체 상태의 이동상을 사용하여 컬럼(내부 표면이 충진 또는 코팅되어 있음)을 통과하여 샘플을 운반함 GC 컬럼을 가열하면 화합물은 기화점(비점)에 따라 분리되기 시작하고, 컬럼을 극성 고정상으로 교체하면 화합물의 분리 성능이 변화함. 화합물은 비점과 극성에 따라 분리됨. 1. 사업의 개요 당사는 2015년 1월 26일 설립되어 충북 보은군에 본사를 두고, 반도체 공정용 특수가스를 전문적으로 제조하는 기업입니다. 가스 합성 및 수전해 기술, 희귀가스를 추출 및 분리하는 기술, 특수가스를 정제ㆍ혼합ㆍ충전하는 기술을 비롯하여 특수가스 제조의 모든 공정을 내재화한 기술을 보유하고 있습니다. 당사는 특수가스 생산에 필요한 Total 기술을 이용하여 반도체 공정에서 사용하는 특수가스 제조를 국산화하고 있습니다. 당사의 종속기업은 국내법인인 오션브릿지(주),에어머트리얼즈(주), 티엔지니어링(주), 셀렌텍(주) 가 있습니다.당사는 설립 1년 만인 2016년 2월 SK하이닉스(주)의 정식 협력사로 등록하였으며, SK하이닉스(주)로부터 2018년 2기 기술 혁신 기업으로 선정되어 기술협력 관계이자 고객 관계를 구축하였습니다. 또한 2019년 일본의 반도체ㆍ디스플레이 핵심 소재 3종에 대해 한국 수출 규제와 미국과 중국의 무역 제재를 계기로 정부가 "소재ㆍ부품ㆍ장비 2.0 전략"으로 추진한 '소부장 강소기업 100+' 사업의 강소기업으로 선정되었습니다. 2. 주요 제품 및
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서비스 가. 주요 제품의 내용 구분 라인업 기능 및 용도, 특징 희귀 가스 Excimer Photo Lithography장비 內 광원(Laser 발광 매질)이며, 사진 인쇄 기술을 이용하여 반도체 표면에 효율적으로 원하는 회로 패턴을 넣을 수 있음. ** 반도체 Photo 공정은 반도체 설계 회로를 그리는 공정. Kr Etching 및 Implantation 공정에 사용되며, 3D-NAND 공정의 Layer 적층이 많아질수록 한번에 식각할 수 있는 장점이 있음. Xe Etching 및 Implantation 공정에 사용되며, 3D-NAND 공정의 Layer 적층이 많아질수록 한번에 식각할 수 있는 장점이 있음. 특수 가스 C4F6 Etching 용 가스로써, 3D NAND 90nm 이하의 반도체 선폭의 공정에 사용. CO 반도체 Etching 공정 및 Implantation 공정용 가스로써, 에칭 시 박막의 두께 보호를 위해 Carbon layer 형성용으로 사용 COS Etching 에칭용 가스로써, 무균질의 탄소막 Amorphous Carbon layer (ALC) 형성을 위해 산소와 함께 투입됨. CHF3 Etching 용 가스로 주로 SiO2 또는 Low-k 막의 식각용으로 고밀도 CHF3 플라즈마 사용시 PR (Photo-Resist, 감광액) 에 대한 상대 식각 선택도로 인해 높은 수율을 얻을 수 있음. C4F8 건식 에칭(Dry etching) 방법중 주로 고종횡비 콘택트들(HARCs High Aspect Ratio contacts)을 플라즈마 에칭(Plasma etching) 용으로 사용. 나. 주요 제품의 매출액 (단위 : 백만원) 매출유형 제품명 2023년 (제9기) 2022년 (제8기) 2021년 (제7기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 제품 기타 상품 기타 기타 그 외 기타 합계 다. 주요 제품의 가격변동 추이 당사가 납품하는 제품은 제품군별, 고객사별로 사양이 상이하기 때문에 제품믹스에 따라 가격변동이 있습니다. 또한, 희귀가스는 공기 중에 극소량만 존재하는 가스로 외부 요인으로 시세가 변동합니다. 변동하는 가격변동을 반영하기 위하여 기간 중 총매출액에서 총 수량을 나눈 값으로 계산하였습니다. (단위 : 원/BT) 구분 2023년 (제9기) 2022년 (제8기) 2021년 (제7기) 내수 수출 내수 수출 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입 현황 (단위 : 백만원) 매입유형 품 목 2023년 (제9기) 2022년 (제8기) 2021년 (제7기) 원재료 국내 수입 소 계 국내 수입 소 계 기타 국내 수입 소 계 원재료 합계 상품 국내 수입 소 계 국내 수입 소 계 기타 국내 수입 소 계 상품 합계 총 계 주) 상기 매입금액은 원재료 매입을 위한 부대비용 및 미착재고를 반영하지 않은 순수 원재료 매입금액입니다. 나. 원재료의 가격변동 추이 당사의 원재료는 매입 시점 및 원재료 종류 등에 따라 가격변동이 있습니다. 또한 희귀가스 제품군은 외부환경에 민감하게 변동합니다. 변동하는 가격변동을 반영하기 위하여 기간 중 총 매입액에서 총 수량을 나눈 값으로 계산하였습니다. (단위 : 원/kg,L) 구분 2023년(제9기) 2022년(제8기) 2021년 (제7기) 국내 수입 국내 수입 다. 생산능력 및 생산실적 (단위 : BT, 백만원) 제 품 품목명 구 분 2023년 (제9기) 2022년 (제8기) 2021년 (제7기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 생산능력 생산실적 가동율 생산능력 생산실적 가동율 주1) 연간생산능력의 수량은 일 14시간, 1개월 30일 기준을 기준으로 휴게시간 없이 가동할 경우의 생산량입니다.주2) 연간생산능력(생산실적)의 금액은 생산능력(생산실적) 수량 x 기중 평균 판매단가로계산하였습니다. 라. 생산설비에 관한 사항 (단위 : 백만원) 공장별 소재지 소유형태 자산별 기초장부가액 당기증감 본계정 대체 감가상각비 기말장부가액 비고 증가 감소 충북 보은군 자가 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 용기 공구와기구 건설중인자산 합계 주) 2023년 당사 토지의
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개별공시지가와 건물의 지방세시가표준액은 다음과 같습니다. 구분 연면적 단위당 공시지가 비고 토지 보은 ATS 토지 보은 BTS 토지 보은 CTS 토지 보은 DTS 토지 보은 근린 건물 보은 ATS 건물 보은 BTS 바. 생산설비의 신설 및 매입 계획 당사는 COS 합성, 정제, 충전을 위하여 CTS 투자를 계획하였습니다. 투자계획은 다음과 같으나, 향후 기업여건 및 시장환경에 따라 변동될 수 있습니다. (단위 : 백만원) 구 분 총소요 자금 기지출액 지 출 예 정 착 공 예정일 준 공 년월일 비 고 2023년 그이후 토 지 건 물 기계장치 구 축 물 기 타 합계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 2023년 (제9기) 2022년 (제8기) 2021년 (제7기) 제품 내수 수출 소 계 내수 수출 소 계 기타 내수 수출 소 계 상품 내수 수출 소 계 내수 수출 소 계 기타 내수 수출 소 계 기타 잔가스 처리 등 내수 수출 소 계 합 계 내수 수출 합 계 나. 주요 매출처의 정보 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 2023년 (제9기) 2022년 (제8기) 2021년 (제7기) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 A B C 다. 판매경로 및 방법 (1) 판매경로 (기준일 : (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 구 분 판매경로 판매경로별 매출액 비중 제품 내수 당사 → 고객사 수출 당사 → 고객사 내수 당사 → 고객사 수출 당사 → 고객사 기타 내수 당사 → 고객사 수출 당사 → 고객사 상품 내수 당사 → 고객사 수출 당사 → 고객사 내수 당사 → 고객사 수출 당사 → 고객사 기타 내수 당사 → 고객사 수출 당사 → 고객사 기타 잔가스 처리 등 내수 당사 → 고객사 수출 당사 → 고객사 합 계 (2) 판매전략대표이사를 비롯한 영업팀은 업계 경력을 기반으로 산업에 필요로 하는 소재와 제품에 대한 지속적인 검토를 진행해왔습니다. 특히 반도체강국인 대한민국의 반도체 소자회사에서 사용되는 핵심소재들이 대부분 외산으로 국산화를 통해 혹시 모를 천재지변 및 정치적인 이슈 등으로 인한 수급불안정의 사례를 줄이고 비용을 줄여 경쟁력을 강화시키는 것에 집중해왔습니다. 고객사의 다양한 부서의 담당자들과 지속적인 대화 및 소통을 통한 개발 및 공급 전략을 수립으로 선제적 기술을 확보하고 고객이 필요로 하는 제품을 원하는 시점에 공급해 상생할 수 있는 모델을 지속적으로 만들어가고 있습니다. 라. 수주상황 당사는 제품의 특성상(소재) 일부 수요처를 제외하고 정기적 주문에 의하여 공급하고있으며, 기간은 분기단위 또는 그 이상의 기간 단위(1년 이내)로 공급계약을 체결하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 나. 시장위험 (1) 외환위험회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 USD, JPY와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 회사의 경영진은 각각의 통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하여 외환위험을 회피하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 회사는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다.(2) 이자율 위험회사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 다. 유동성 위험 회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를
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충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 라. 자본위험관리 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 고려하고 있습니다. 회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.보고기간말 현재 회사의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채(a) 자본총계(b) 총자본(c=a+b) 자본조달비율(a/c) (*) (*) 자본조달비율이 음수이므로 자본조달비율을 표시하지 아니하였습니다. 마. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 (1) 파생상품당사는 2023년 10월 16일자로 제1회차 무기명식 무보증 사모 전환사채를 체결하였으며, 본 계약에는 조기상환청구권(Put Option)과 매도청구권(Call Option)이 포함되어 있습니다. 발행자콜에는 제3자 요건이 존재하여 별도 파생상품으로 분류하였습니다.(2) 옵 션계약 당사가 보유한 전환사채 취득과 관련한 옵션계약 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 사채의 종류 제1회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 사채의 권면(전자등록)총액(원) 사채의 이율 표면이자율(%) - 0.0만기이자율(%) - 2.0 사채 발행일 2023년 10월 16일 사채 만기일 2023년 10월 16일 전환청구기간 2024년 10월 16일 ~ 2028년 09월 16일 옵션에 관한 사항 [조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항] 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2025년 10월 16일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날(이하 "조기상환지급기일")에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 다만, 조기상환지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 조기상환 하되, 원래의 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. [매도청구권 (Call Option)에 관한 사항] 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자(이하 "매수인")는 본사채의 발행일 이후 18개월이 되는 2025년 04월 16일(해당일 포함) 부터 본 사채의 발행일 이후 30개월이 되는 2026년04월 16일(해당일 포함)까지의 기간 중 매 4개월에 해당하는 날(이하 "매매일")에 사채권자에 대하여 본 사채의 전자등록총액(발행가액)의 35% 범위 내에서 매도할 것을 청구할 수 있는 권리(Call Option, 이하 "매도청구권")를 가진다. 주) 자세한 사항은 2023년 10월 12일 당사가 공시한 "주요사항보고서(전환사채권발행결정)을 참고하시길 바랍니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 (1) 연구개발 조직 개요당사는 창업 이후 연구개발과 생산을 전담하는 직원을 주도로 조직을 운영해 왔으며,창립(2015.01) 2년 후 (2017.01)에 기업부설연구소를 설립하여 연구개발 체계를 갖추었습니다. 특히, 특수가스 개발 및 제품 양산화와 관련하여 연구개발과 생산 연계 활동에 강점을 보유하고 있습니다. 동사는 보고서 작성 기준일 현재 104명의 직원 중대표이사를 포함한 연구개발 역량을 지닌 11명의 인원으로 기업부설연구소를 조직하고 있습니다. 동 인원들은 동사의 연구개발 활동에 부합하는 역량을 보유한 인원들로, 기업부설연구소 설립 이후 다수의 기술개발 성과를 달성하고 있습니다. 학력 박사 석사 학사 기타 인원수 2명 9명 조직도.jpg 조직도 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과목 2023년 (제9기) 2022년 (제8기) 2021년 (제7기) 연구개발비용 총계 (정부보조금) 연구개발비용 계 회계처리
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판매비와관리비 제조경비 개발비(자산화) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용 계÷당기매출액×100] (3) 연구개발실적 연구과제명 제품화 내용 연구내용 연구기간 Crude Neon Separation 장치 국산화 개발 Ne Excimer Laser Gas의 원재료인 Crude Neon Gas의 Separation(분리) 장치 개발 크립톤과 제논을 고순도로 정제하기 위한 회분식 심냉증류기술 개발 Xe, Kr 크립톤과 제논을 고순도로 정제하기 위한 회분식 심냉증류기술 개발 COS Gas 고순도 정제시설 국산화 COS COS 저순도의 원료를 반도체급의 3N 이상의 제품 순도를 생산할 수 있는 정제 원천 기술을 확보 (광양)산소공장 대기방출 가스를 이용한 Crude Ne 추출장치 국산화 개발 Ne 산소공장 질소 칼럼 상부에 위치에 있는 He/Ne Vent Line에 불온 질소가스가 대기로 방출되고 있는 네온 가스 중에 질소를 제거하여 Crude 네온 가스를 추출할 수 있는 설비를 개발 반도체 미세공정용 Xe/Kr계열 특수가스 소재개발 및 상용화 Xe, Kr ASU(Air Separation Unit), 공기액화분리장치 Plant에서 Crude Xe/Kr(제논/크립톤 혼합 원료)을 추출할 수 있는 장치 개발 및 반도체용으로 사용 가능한 고순도 가스로 정제 및 충전하는 장치 개발 나노급 반도체 도핑 가스용 고순도 디보란가스 합성 정제 및 충전 제어 기술 국산화 B2H6 반도체용 특수가스 B2H6 (디보란) 합성, 정제 및 충전 기술 개발을 통하여 제품 생산 상용화 기술 확보 7. 기타 참고사항 가. 상표 관리정책 및 고객관리 정책 등이 사업에 미치는 중요한 영향 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 지적재산권 보유현황 번호 구분 내용 권리자 등록 여부 등록 (출원)일 적용 제품 출원국 특허 컨테이너용 복수단 적재를 위한 실린더 적재장치 티이엠씨(주) 등록 대한 민국 특허 저장능력을 향상시킨 유체압력조정밸브가 구비된 실린더 티이엠씨(주) 등록 BF3 대한 민국 특허 저장능력을 향상시킨 유체압력조정밸브가 구비된 실린더 티이엠씨(주) 등록 BF3 미국 특허 저장능력을 향상시킨 유체압력조정밸브가 구비된 실린더 티이엠씨(주) 등록 BF3 중국 특허 혼합가스로부터 고순도 네온 회수 방법 및 장치 티이엠씨(주) 등록 Ne 대한 민국 특허 혼합가스로부터 고순도 네온 회수 방법 및 장치 티이엠씨(주) 등록 Ne 대한 민국 특허 혼합가스로부터 고순도 네온 회수 방법 및 장치 티이엠씨(주) 등록 Ne 대한 민국 특허 가스저장용기용 안전 엔드캡 티이엠씨(주) 등록 BF3 대한 민국 특허 크립톤 및 제논 생산용 회분식 심냉 증류장치 티이엠씨(주) 등록 Xe/Kr 대한 민국 특허 이온 주입용 가스 혼합물 티이엠씨(주) 등록 BF3 대한 민국 특허 디보란 제조시 용제 회수 시스템 및 방법 티이엠씨(주) 등록 B2H6 대한 민국 특허 디보란 제조시 용제 회수 시스템 및 방법 티이엠씨(주) 등록 B2H6 대한 민국 특허 저장능력을 향상시킨 유체압력조정밸브가 구비된 실린더 티이엠씨(주) 출원 BF3 일본 특허 저장능력을 향상시킨 유체압력조정밸브가 구비된 실린더 티이엠씨(주) 출원 BF3 싱가 포르 특허 유체배출포트와 연결되는 커넥터 및 커넥터가 연결된 유체압력조정벨브 티이엠씨(주) 출원 BF3 대한 민국 특허 디보란 제조시 용제 회수 시스템 및 방법 티이엠씨(주) 출원 B2H6 대한 민국 특허 디보란 제조시 용제 회수 시스템 및 방법 티이엠씨(주) 출원 B2H6 대한 민국 상표 TEMC 상표권_제01류_반도체가공용가스등 20건 티이엠씨(주) 등록 대한 민국 상표 TEMC 상표권_제05류_의료용 가스등 5건 티이엠씨(주) 등록 대한 민국 다. 규제사항 당사 사업과 관련하여 인허가 및 영업활동 등을 위하여 준수해야 할 규제사항은 다음와 같습니다. No 법령 비고 대기환경 보전법 환경부 물환경 보전법 환경부 화학물질 관리법 환경부 화학물질 등록평가에 관한 법률 환경부 위험물 관리법 소방청 소방 관리법 소방청 고압가스 안전관리법
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산업통상자원부 산업안전보건법 고용노동부 하수도법 환경부 건축법 국토교통부 전기안전관리법 산업통상자원부 중대재해 처벌등에 관한법률 법무부 소음/진동 관리법 환경부 라. 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 정부규제 준수 당사는 법률에서 정하고 있는 각종 제품 환경규제를 철저히 준수하고 있습니다. 당사는 제품 생산과정에서 발생되는 오염물질의 배출을 최소화 하기 위하여 대기오염 방지시설, 수질오염 방지시설, 폐기물처리시설과 같은 환경오염 방지시설을 설치하여 운영함으로써 주변 환경에 대한 영향을 최호화 하도록 하고 있습니다. 이러한 사업장환경관리는 관련부처, 지방자치단체의 관리 감독을 받고 있으며, 국제환경경영체제 인증( ISO14001)을 취득하여 법규준수 및 자율관리 체제를 강화하고 있습니다. 마. 산업의 현황 및 시장여건 (1) 산업의 특성한국의 특수가스 산업은 1975년 삼성전자 반도체의 설립 이후 일부 다국적 특수가스회사를 중심으로 대부분의 특수가스를 수입하여 단순히 공급만 하는 형태로 진행되어 왔습니다. 반도체 공정용 특수가스 산업은 특정업체의 주문에 따라 비교적 소수 업체에 의해 제조되기 때문에 글로벌 업체가 높은 시장점유율을 유지하고 있어 시장의 진입이 용이하지 않았습니다. 그러나 최근 반도체 생산공정의 필수적인 재료로서 대표적 특수가스인 N2O, NF3, WF6 등의 국내 생산이 증가하고, 지리적 이점 등 안정적인 생산기반을 확보한 국내업체에 대한 전방산업 고객사의 관심이 증가하고 있는 상황입니다. 이에 2019년 일본의 반도체·디스플레이 핵심 소재 3종에 대한 한국 수출 규제와 미국과 중국의 무역 제재, 코로나19 등의 사유로 반도체 회사들은 소재 국산화를 적극 추진하고 있으며, 정부도 정책적 지원을 하고 있습니다. (2) 산업의 성장성특수가스는 반도체, LCD, LED, 태양전지 및 AMOLED 등을 제조하는 공정용 소재로 사용되는 소재입니다. 현재 당사는 반도체용 특수가스를 주력으로 제조 및 판매하고 있으며, 향후 제품 라인업 다변화, 설비 확장에 의한 생산량 증대 등에 따라 특수가스가 사용되는 다양한 산업군으로 공급처를 확대할 수 있습니다. 당사가 생산하는 반도체용 특수가스는 반도체 제조 공정에 사용되는 소모성 재료로 전방산업인 반도체 시장의 생산량에 영향을 받습니다. 국제반도체장비재료협회(SEMI)에 의하면 반도체용 특수가스를 포함한 올해 세계 반도체 재료 매출액은 지난해보다 7.6% 증가한 692억 달러로 예상되며, 2023년에는 687억 달러로 0.7% 줄어들 전망입니다. 이는 기저효과에 의한 것으로 신종 코로나바이러스 감염증(코로나19) 특수가 사라진데다 물가 상승과 고금리로 가계 실질 소득이 줄어 정보기술(IT) 수요가 감소했기 때문입니다. 반도체재료시장.jpg 세계 반도체 재료 시장 규모 반도체 공정이 시작되는 기초 소재인 실리콘웨이퍼의 글로벌 출하량을 통해 특수가스가 포함된 반도체 재료시장 시장 전망이 가능합니다. 실리콘웨이퍼는 회로 패턴을 새기고 주요 공정을 거쳐 반도체 칩이 만들어지는 소재로, 웨이퍼가 가공되는 노광, 식각, 세정 등 반도체 전공정에 반도체용 특수가스가 공정 재료로 사용됩니다.국제반도체장비재료협회(SEMI)에 의하면 2022년 전 세계 실리콘 웨이퍼 출하량이 전년 대비 4.8% 상승한 147억 제곱 인치가 될 것으로 전망하였습니다. 글로벌 거시 경제가 둔화됨에 따라 2023년의 웨이퍼 출하량은 소폭 둔화하였으나, 데이터 센터, 자동차 및 산업용 애플리케이션에 사용되는 반도체에 대한 강력한 수요로 인해 2024년부터는 성장세가 지속될 것으로 보여집니다. [실리콘 웨이퍼 출하량 전망] 구분 측정치 전망치 2022(E) 2023(E) 2024(E) 2025(E) MSI(단위: 백만 제곱 인치) 전년 대비 성장률 자료: 국제반도체장비재료협회(SEMI) ('22.11) 전체 시장은 2023년 둔화되었지만, 당사의 전방산업인 반도체 시장은 현재 반도체 공정에서 생산비 절감 등 효율성을 극대화 하기 위해 웨이퍼의 사이즈가 대형화되고 있으며, DRAM 선단공정의 나노단위
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미세화가 진행되고, 3D NAND Flash의 100~200단 고단화 적층 경쟁 및 Double Stacking(칩의 집적도 향상을 위해 2단으로 쌓아 붙이는 공법) 등 첨단기술이 적용되고 있습니다. 주요 반도체 회사의 3D NAND 공정별 비중 추이는 아래와 같으며, 현재 128단을 주력으로 향후 지속적인 단수증가가 이뤄질 전망입니다. 이에 따라 공정에 필요한 특수가스의 다양화, 고순도 특수가스의 필요성 증대, 특수가스 소비량의 지속적인 증가세가 나타나고 있습니다. 주요 반도체회사의 공정별 비중.jpg 주요 반도체회사의 공정별 비중 자료: OMDIA, IBK투자증권(2022.01) (3) 산업의 경기변동의 특성 및 계절성당사 제품의 수요에 영향을 미치는 전방시장은 반도체 제조 시장입니다. 당사의 제품은 소모성 재료이므로 반도체 제조 시장이 성장할수록 판매량이 증가하는 구조를 가지고 있으며, 반도체 시장의 설비 규모와 연관되어 있습니다. 즉, 당사의 재무실적은 전방산업인 반도체 산업의 경기와 반도체 설비투자 경기에 직·간접적인 영향을 받습니다. 당사의 주요 고객인 반도체 회사가 속한 산업은 단기 경기 변동에 가격은 민감하나, 출하량은 디스플레이, 자율주행자동차(Autonomous Driving), 사물인터넷(IoT), 데이터센터(Data Center), 등과 같은 다방면의 산업과 연계되어 있습니다. 당사가 속한반도체 소재 산업은 반도체 생산량에 영향을 받게 되므로 반도체 산업 현황에 따라 발주량이 급변하는 장비 산업에 비하여 상대적으로 산업 변동성이 낮은 특성을 가지고 있습니다. 반도체가 고도화되고, 공정과정이 정밀화 될수록 반도체용 특수가스의 수요는 함께 증가하고 있으며, LCD, LED, 태양전지 및 AMOLED 등을 제조하는 공정용 소재로 사용되는 만큼 향후 제품 라인업 다변화 및 설비 확장에 의한 생산량 증대에 따라 특수가스가 사용되는 다양한 산업군으로 공급처를 확대할 수 있습니다. (4) 국내외 시장여건최근 DRAM 및 파운드리에서 미세화를 위한 공정수의 증가, NAND 고집적의 단수 쌓기를 위한 스텝수의 증가 등 기술이 고도화됨에 따라 습식 식각 방식에서 건식 식각 방식으로 대체되고 있습니다. 이러한 기술변화 및 반도체 산업의 성장으로 반도체용 특수가스 시장 역시 성장할 것으로 예상되며, 반도체 공정용 특수가스를 대체할 수 있는 소재가 나타나기는 어려울 것으로 보입니다.특수가스 산업은 수요 업체의 주문에 따라 비교적 소수 기업에 의해 제조되기 때문에경쟁업체의 수 등 절대적 측면에서 산업 내 경쟁이 타 산업 대비 낮습니다. 한국의 특수가스 산업은 일부 다국적 특수가스 회사를 중심으로 단순히 특수가스를 수입하여 공급하는 과점 경쟁 형태로 진행되었습니다. 다만, 국내 특수가스 시장에서 각 경쟁사의 제품별 공급량에 대한 자료는 외부로 공개되지 않아 시장 점유율을 파악하기 어렵습니다.(5) 경쟁 요인 및 회사의 경쟁력 특수가스 제조는 초기 생산시설의 투자 비용이 높고, 제품 제조 안정화를 위해 오랜 기간 기술 및 노하우 축적이 필요한 산업입니다. 완제품 생산의 총체적 시스템을 구축하기 위해서는 원재료 수급에서부터 자원 시장에 대한 이해와 감각이 필요하며, 가스 정제에 대한 원천 기술 및 분석 기술을 기반으로 공정을 효과적으로 설계하고 구축해야 합니다. 생산된 제품에 대하여 반도체 제조 기업의 품질 평가를 거쳐 수주를 받기까지 고객관계를 유치하는 것 또한 진입 장벽이 매우 높습니다. 특수가스는 반도체 제조 공정 수율에 직접적으로 영향을 미치기 때문에 재료의 변경이 어려워 신규업체 진입이 매우 까다롭습니다.진입장벽이 높은 시장 특성 하에서 당사는 다음과 같은 경쟁력을 확보하였습니다. 【내재화된 공정 능력】당사는 특수가스 원재료를 수급하여 합성, 추출/분리, 정제 및 품질보증까지 전(全)공정을 모두 국내에서 진행할 수 있습니다. 공정에 투입할 원료를 확보하는 다양한 기술과 고순도 정제 기술, 안정적인 혼합 충전 기술, 생산이 완료된 제품을 최종적으로 검사하고 측정하는 기술을 적용한 통합 공정을
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구축하였습니다.【자동화 설비】 당사는 생산 또는 측정 공정(Manufacturing or Analytical Process)에서 작업의 휴먼에러를 최소화 하여 신뢰성 있는 생산을 위해 당사는 전 생산 및 측정 공정을 자동화하였습니다. 그리고 수집된 데이터들을 모두 추적 및 모니터링 관리가 될 수 있도록 데이터가 통계적 공정 관리 기법(SPC, Statistical process control) 으로 ID를 부여받은 당사 전체 인원이 이 데이터에 접근하여 모니터링 할 수 있습니다. 또한 생산된 제품의 순도, 압력 등 품질 내역이 전수로 기록되어 고객사로 전송되고 있습니다. 바. 향후 추진하려는 신규사업 공정이 미세화되고, 반도체 웨이퍼 레이어(Layer)의 적층 단수가 높아짐에 따라 일부공정에서는 더 효과적인 소재의 개발이 요구되고 있습니다. 당사는 지속적으로 제품의 순도의 관리 및 고정밀 혼합 가스의 제품 요구에 따른 신뢰성 있는 측정 기술 개발과 안정적인 공정 모니터링 기술 개발을 핵심 경쟁력으로 삼아, 업계에서 요구하는 새로운 종류의 혼합가스 등 소재 개발 협력을 꾸준히 진행해나가고자 합니다.또한, 국내 대기업을 비롯한 글로벌 기업의 사업 방향은 ESG 경영으로 나아가고 있고, 그에 따라 기존 자원의 회수 경영도 포함되고 있습니다. 따라서, 당사도 글로벌 기업과 더불어 ESG 경영을 지향하고 있습니다. 특히 국내에서 생산되지 않는 100% 수입 제품인 Rare Gas(희귀가스)의 국산화와 기존 희귀가스 (Xe / Kr / Ne) 사용 공정 이후 버려지는 폐가스의 재활용으로 ESG 경영에 부합되는 연구 개발을 추진하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로는 동 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다.회사의 조직에 관한 사항은 "Ⅱ 사업의 내용" 을 참조하시기 바랍니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 요약연결재무정보 (단위 : 원) 구 분 [유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산 [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타자본항목] [이익잉여금] [비지배지분] 자본총계 부채와 자본 총계 매출액 영업이익 계속사업이익 당기순이익 지배기업의 소유주지분 비지배지분 기본주당순이익 희석주당순이익 연결에 포함된 회사의 수 10개사 2개사 2개사 주) 상기 재무제표는 2024년 3월 28일 개최 예정인 제9기 정기주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 주) 오션브릿지(주)와 그 종속회사들은 2023년 11월 30일 연결대상 종속회사로 신규편입되었습니다. 재무정보는 연결대상 시점을 기준으로 작성되었습니다. [안정성지표] 재무지표 비고 유동비율 유동자산/유동부채 당좌비율 당좌자산/유동부채 부채비율 총부채/자기자본 차입금의존도 차입금/총자산 [수익성지표] 재무지표 비고 매출액영업이익률 영업이익/매출액 매출액순이익률 당기순이익/매출액 총자산순이익률 당기순이익/총자산 자기자본순이익률 당기순이익/자기자본 나. 2024년도 전망 전방산업의 불확실성으로 당사의 2023년도 영업 환경은 약세를 보였으나 2024년도는 2023년에 비해 전체적인 반도체 업황의 반등과 메모리 반도체의 고도화 등 특수가스 등 소재에 대한 사용량이 증가할 것으로 예상됩니다. 당사는 공격적인 영업과 다양한 신규사업으로 반도체 호황에 앞다투어 발전해 나아갈 예정입니다.특히 당사는 공정이 미세화되고, 반도체 웨이퍼 레이어(Layer)의 적층 단수가 높아짐에 따라 일부 공정에서는 더 효과적인 소재의 개발이 요구되고 있습니다. 당사는 지속적으로 제품의 순도의 관리 및 고정밀 혼합 가스의 제품 요구에 따른 신뢰성 있는 측정 기술 개발과 안정적인 공정 모니터링 기술 개발을 핵심 경쟁력으로 삼아, 업계에서 요구하는 새로운 종류의 혼합가스 등 소재 개발 협력을 꾸준히 진행해나가고자 합니다.또한, 국내 대기업을 비롯한 글로벌 기업의 사업 방향은 ESG 경영으로 나아가고 있고, 그에 따라 기존 자원의 회수 경영도 포함되고 있습니다. 따라서, 당사도 글로벌 기업과 더불어 ESG 경영을 지향하고 있습니다. 특히 국내에서 생산되지 않는 100% 수입 제품인 Rare Gas(희귀가스)의 국산화와
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기존 희귀가스 (Xe / Kr / Ne) 사용 공정 이후 버려지는 폐가스의 재활용으로 ESG 경영에 부합되는 연구 개발을 추진하 였으며 빠른 시일내에 가시적인 성과를 보일 수 있도록 나아가겠습니다. 다. 환율변동 영향 당사는 글로벌 고객사들을 대상으로 한 영업활동으로 인하여 미화(USD) 등 환율 위험에 노출되어 있으며 환율의 불확실성은 회사의 손익과 자산과 부채에 영향을 미칠 수 있습니다.당사는 외화 수지상 수출이 수입보다 많아 원화가 강세일 경우 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.당사의 외환 위험관리 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 안정적인 사업 운영의 기반을 제공하는데 있습니다.이에 당사는 외화 수입ㆍ지출 매칭을 통하여 환위험 리스크 발생 규모를 축소하는데 주력하고 있으며, 투기목적의 파생상품 거래는 하지 않는 것을 원칙으로 하고 있습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 연결회사는 매월 3개월 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동 및 재무활동에서의 자금수지를 예측하고 있으며, 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지함으로써 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 연결회사의 영업활동, 투자활동 및 재무활동에서의 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 과 목 제 9(당)기 제 8(전)기 기초의 현금및현금성자산 영업활동 현금흐름 투자활동 현금흐름 재무활동 현금흐름 현금및현금성자산의 증가(감소) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 기말의 현금및현금성자산 나. 차입금 현황 나-(1) 단기차입금보고기간말 현재 단기차입금의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 차입처 연이자율(%) 금액 상환방법 당기말 당기말 전기말 운전자금대출 산업은행 일시상환 일시상환 농협은행 일시상환 우리은행 일시상환 신한은행 일시상환 KEB하나은행 일시상환 국민은행 일시상환 일시상환 무역금융대출 하나은행 일시상환 국민은행 일시상환 합계 나-(2) 장기차입금보고기간말 현재 장기차입금의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 차입처 만기일 연이자율(%) 금액 상환방법 당기말 당기말 전기말 운전자금대출 신한은행 일시상환 국민은행 일시상환 일시상환 우리은행 일시상환 중소벤처기업진흥공단 분할상환 분할상환 시설자금대출 산업은행 분할상환 분할상환 분할상환 계 차감 : 1년이내 만기도래분 장기차입금 차감계 5. 부외거래 회사의 부외거래는 보고서 "Ⅲ. 재무에 관한 사항" 중 "3. 연결재무제표 주석" 의 "28. 우발채무 및 약정사항" 를 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자 의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정 'Ⅲ. 재무제표에 관한 사항'에 기재된 연결재무제표에 대한 주석 중 '2. 중요한 회계정책'을 참고하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 해당사항 없음. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 해당사항 없음. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 사업보고서 본문 'Ⅱ. 사업의 내용'의 '5. 위험관리' 를 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 시장여건 및 영업의 개황 (1) 산업의 구분 디지털헬스케어는 건강관련 서비스와 의료 IT 가 융합된 종합 의료 서비스입니다 국내외 각 기관별 디지털헬스케어에 대한 정의는 세부적 차이가 존재하지만 디지털 기술과 융합된 종합의료서비스를 의미한다는 것은 공통적입니다 디지털헬스케어는 IT 기술과의 융합을 통해 기존 의료시스템 이 환자의 치료에만 초점을 맞춘 대응적 · 사후적 관리와 달리 치료뿐만 아니라 미래 예측을 통한 질병 예방까지 환자 개개인의 고유한 특성에 적합한 맞춤의학 을 제공하는 것을 궁극적 목표로 합니다 표1. 디지털헬스케어의 정의 구분 출 처 정 의 국외 WHO 디지털헬스케어는 건강 분야에 ICT 를 사용하는 eHealth 용어에 기원을 둠 포함 분야를 비롯한 빅데이터 유전체학 인공지능과 같은 첨단 컴퓨터과학 분야를 포함 미국 FDA 디지털헬스케어의 범위는 모바일 헬스케어 건강 정보기술 웨어러블 기기 원격의료와 원격진료 개인맞춤형 의료 디지털헬스 기술은 헬스케어와 관련된 플랫폼 소프트웨어 센서 등에 사용되는 기술임 Wikipedia 헬스 헬스케어 생활 사회 속에 디지털 기술이 융합된 형태로 의료전달체계의 효율성을 향상시키고 의료의 정밀화 및 개인맞춤형을 지향함 관련 기술은 하드웨어 소프트웨어 솔루션 서비스로 구성되며 원격의료 웨어러블 디바이스 가상현실 등이 포함 국내 한국보건산업진흥원 광의의 개념 : ICT 기술이 적용된 모든 헬스케어 분야 협의의 개념 모바일헬스케어 원격의료 인공지능 등이 포함되는 헬스케어 분야 과학기술정보통신부 한국과학기술기획 평가원 의료와 ICT 융합을 디지털헬스케어로 정의 디지털헬스는 e 헬스 , u 헬스 모바일헬스케어 스마트헬스케어 등을 모두 포괄하는 광의의 개념 * 출처 한국보건산업진흥원 디지털헬스 산업 분석 및 전망연구 (2) 산업의 특성 디지털헬스케어 산업 생태계는 복잡하고 상호 의존적인 구조로 다양한 구성원들이 서로 연결되어 전체 시스템의 효율성과 혁신을 추진하며 각 구성원은 특정한 역할을 수행하여 환자의 건강 개선과 더 나은 의료 접근성을 목표로 합니다 수요자인 환자와 일반인은 최종적으로 이 생태계의 서비스와 제품을 사용하며 그들의 필요와 피드백은 산업의 방향을 결정짓는 중요한 요소입니다 이들은 웨어러블 디바이스 모바일 앱 온라인 건강관리 플랫폼 등을 통해 건강 데이터를 수집하고 이를 기반으로 한 개인화된 건강관리 및 의료 서비스를 받게 됩니다 수요자가 공급자에게 정보를 제공하여 혁신적인 제품과 서비스 개발에 참여하게 됩니다 이를 바탕으로 공급자는 헬스케어 데이터 분석 개인 맞춤 의료 솔루션 개발 그리고 질병 예측 및 관리를 위한 정밀의료를 제공함으로써 디지털헬스케어 생태계의 핵심을 이룹니다 그림1. 디지털헬스케어 산업 생태계.jpg 그림1. 디지털헬스케어 산업 생태계 년 세계 대 디지털 헬스 기업 목록 에 따르면 미국 개 과 영국 개 기업이 절반 이상을 차지하고 있습니다 또한 세계 디지털헬스케어 스타트업의 누적 투자액 Top 100 에서 미국 스타트업이 개로 대부분을 이루고 있으며 영국과 인도 스타트업이 각각 개로 뒤를 잇고 있습니다 한국 스타트업은 이 목록에 포함되어 있지 않습니다 이러한 분포를 통해 세계 디지털 헬스 시장이 주로 미국과 영국 기업을 중심으로 형성되어 있음을 알 수 있습니다 미국의 디지털 헬스 기업은 대부분 환자 관리 분야 즉 치료와 모니터링에 집중하고 있습니다 또한 이들 기업의 상품이나 서비스는 주로 공급자 와 개인 소비자 에 의해 구매되며 최종 사용자는 개인 소비자 와 공급자 가 되는 경향이 있습니다 이는 미국 의료시스템의 특성을 반영하는 것으로 자가 치료 및 관리가 많은 것이 특징입니다 이는 한국 시장과 비교했을 때 더욱 두드러진 차이를 보입니다 국내시장의 경우 한국보건산업진흥원의 연구에 따르면 바이오헬스 분야의 대 대표 융합기술을 활용하는 한국 기업 기관 개 중 개 업체가 융합기술을 사용하고 있으며 이들 중 빅데이터 유전자 기술 바이오센서 모바일 기술을 활용하는 비율이 높습니다 표 1. 기술별 디지털헬스
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기업 현황 (미국) 구 분 비 중 일반적인 소프트웨어 원격진료 인공지능 웨어러블 및 바이오센서 디지털 의료기기 원격 모니터링 유전학 및 시퀀싱 비의료기기 제품 증강현실 및 가상현실 로봇 기타 (Other) * 출처 : 외 헬스분석 산업은 현재 디지털 헬스 시장에서 주목받는 분야로 유전체학 정밀의료 그리고 데이터 분석을 포괄합니다 이 산업은 아직 초기 단계에 있지만 빠른 성장이 기대되는 분야로 평가받고 있습니다 특히 유전체 분석은 헬스케어의 패러다임이 정밀의학으로 변화함에 따라 중요성이 커지고 있습니다 정밀의학은 개인의 유전적 환경적 생활습관적 요인을 고려한 맞춤형 의료를 지향하며 이에 따라 유전체 분석 시장은 향후 안정적인 성장이 예상됩니다 가트너의 보고서에 따르면 정밀의료와 유전자 의료는 각각 태동기와 거품제거기 단계에 있으며 안정기까지는 약 5~10 년이 소요될 것으로 전망되고 있습니다 이는 해당 기술들이 성숙하고 널리 채택되기까지 일정 기간이 필요함을 의미합니다 유전체는 개체의 전체 유전자를 포함하는 완전한 DNA 또는 RNA 모음으로서 개체를 형성하고 유지하는 데 필요한 모든 정보를 포함합니다 유전체 정보는 유전 현상을 이해하고 이와 관련된 생물학적 작용과 작동 과정을 밝혀 과학적 의학적 산업적 효용 가치를 창출하는데 필수적인 정보로써 유전체 분석은 세기 의약 및 바이오산업을 이끌어 갈 핵심기술로서 유전정보 해독 기술을 응용하여 생물의 형성 및 발달 과정 생명현상 유지와 관련된 모든 기능의 최소 단위인 유전체 정보를 분석 획득하고 나아가 의학적 산업적으로 유용한 정보를 선별 가공하고 이를 활용한 서비스를 제공함을 목표로 하고 있습니다 유전체 분석 시장의 주요 부문은 진단 분야이며 여기에 사용되는 기술로는 시퀀싱 등이 있습니다 특히 유전자 시퀀싱 기술은 전통적인 연구개발 중심의 시장을 넘어 소비자 직접 의뢰 유전자 검사와 같이 소비자를 대상으로 하는 상업적 시장으로 발전하고 있습니다 이는 소비자들이 자신의 유전정보에 관한 관심이 증가함에 따라 새로운 서브 시장을 형성하고 있는 것으로 이러한 트렌드는 유전체 분석 기술의 상업적 활용 가능성을 크게 확장하고 있습니다 현대사회의 개인 맞춤형 정밀의료 개인 건강관리 등에 대한 need 와 예방의학 및 보편적 건강보장으로의 의료 패러다임의 변화 로 인해 유전체 정보의 중요성에 대한 인식이 제고되고 있으며 유전체 정보에 대한 개인의 접근성이 높아짐에 따라 유전정보 를 활용한 다양한 사업 분야들이 개발되고 있습니다 유전체 분석 산업은 유전체 염기서열 분석 비용 비용 감소 관련 규제 개선 국가 주도 대규모 유전체 분석 프로젝트 등과 고령화에 따른 건강관리에 관한 관심 증가에 따라 지속해서 성장하고 있습니다 전장유전체 분석 비용은 년대 초까지는 개인이 부담하기 어려운 수준이었으나 기술의 발전에 따라 지속적으로 감소하여 년에 Illumina 의 경우 달러 의 경우 달러로 낮출 수 있다고 주장하는 등 개인이 충분히 부담할 수 있는 수준으로 감소하고 있습니다 그림1. 유전체 분석 비용의 감소.jpg 그림1. 유전체 분석 비용의 감소 * 출처 나. 산업 의 성장성 (1) 디지털헬스케어 시장 년은 디지털헬스케어 분야에서 전환점이 된 해로 코로나 판데믹이 이 분야에 큰 영향을 끼쳤습니다 미국의 디지털헬스케어 스타트업 펀딩 시장은 특히 큰 성장을 보였으며 총 $14B 규모의 투자가 이루어졌고 건의 투자가 진행되었습니다 이는 역대 최대규모로 , $100M 이상의 메가딜이 건이나 발생했습니다 이러한 투자와 성장은 디지털헬스케어 시장이 이미 성숙한 단계에 접어들었다는 것을 나타냅니다 투자자 활동 소비자 행동 변화 기업 구매자 행동 시장 출구 및 공개 시장 활동 등 네 가지 중요한 요소가 이 변화의 중심에 있습니다 원격진료 분야에서의 변화가 두드러지며 디지털헬스케어 전체의 채택에 장기적인 영향을 미칠 것으로 보입니다 표 1. 디지털헬스케어 글로벌 시장 규모 (단위 : 억USD) 구분 원격의료 모바일헬스 디지털헬스 헬스분석 합계 * 출처 유전체 분석 시장 세계 유전자 검사시장은 년 억 달러로
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추산되었으며 년까지 억 달러를 넘어설 것으로 예상되며 년부터 년까지 예측기간 동안 연평균 복합 성장률 로 성장할 것으로 예상됩니다 질병의 위험을 예측하고 맞춤 치료를 제공하기 위해 사용되는 유전체 분석은 기술의 발달과 검사 비용의 감소로 인하여 지속해서 시장 규모가 확대되고 있습니다 유전체 분석 기술은 건강정보에 대한 통찰력을 제공할 수 있어 많은 연구 협력과 주목할 만한 투자를 창출하여 헬스케어 시장의 성장을 견인하고 있습니다 표 1. 글로벌 유전자 검사 시장 규모 (단위 : 십억USD) 구분 CAGR(%) 글로벌 유전자 검사 시장 * 출처 코로나 팬데믹 세계적 대유행 은 유전자 검사시장의 성장에 큰 영향을 미쳤습니다 산전진단 저널 년 월호의 데이터에 따르면 코로나 팬데믹은 산전 유전자 검사에 대한 임산부의 결정에 영향을 미쳤습니다 환자의 출생 전 유전자 검사에 대한 접근 및 사용도 전염병의 영향을 받았습니다 코로나 는 유전자 검사시장에 큰 영향을 미친 것으로 확인되었습니다 더욱이 지난 몇 년간 기술 발전의 증가로 인해 시장 확장을 위한 여러 기회가 열렸습니다 만성 질환의 유병률 증가와 틈새 치료 영역을 위한 맞춤형 테스트 키트의 개발이 시장의 급속한 성장을 돕고 있습니다 다 국내외 시장여건 유전체 사업은 유전정보의 활용 질병 및 건강관리의 이유로 국가의 보건의료 정책에 영향을 받습니다 임상에 관련된 유전자검사는 질병관리본부의 관리하에 의료기관을 통한 예측 예 질병 발병도 약물 반응성 및 진단 예 질병 비침습산전검사 서비스를 허용하고 있습니다 질병 발생을 예측하는 유전자검사는 치료를 위한 진단유전자검사와 동일하게 의료기관에서 활용되며 기술의 특성상 질병의 증상이 없는 사람들을 대상으로 조기진단과 건강증진을 목적으로 하는 건강검진에 주로 활용됩니다 코로나 이후 건강검진 수요가 증가함에 따라 기기 사용이 포화에 이르러 선택검사의 수량도 증가하고 있습니다 건강검진 종별 수검률 추이.jpg 그림1. 2018~2022년 건강검진 종별 수검률 추이 건강검진 종별 수검률 추이_표.jpg 표 1. 건강검진 종별 수검률 추이 의료기관에서만 받는 유전체 분석과 달리 일반인이 직접 받을 수 있는 유전자 검사 (DTC) 는 최근 제도가 정비되고 있습니다 미국의 경우 FDA 에서는 년 월 DTC 유전적 질병 위험도 검사 서비스 제공업체에 대한 규제를 간소화하는 방안을 발표하였습니다 . FDA 의 요구사항을 충족한다면 추가 출시 제품의 사전 심사를 받지 않아도 되도록 절차의 간소화를 진행할 계획을 밝혔습니다 시장조사 전문기관 에 따르면 글로벌 소비자 유전자검사 시장은 년 백만 달러에서 년 백만달러로 전망하고 있습니다 특히 한국의 경우 아시아의 다른 나라보다 높은 의 평균 성장률을 보여 년 백만 달러에서 년 백만 달러로 성장할 것으로 전망하고 있습니다 국내에서는 개인의 유전체 정보를 민감한 의료정보로 간주하고 이를 분석한 임상소견을 제시하는 DTC 서비스를 제한해 오고 있으나 년 월 일 보건복지부는 체질량지수 중성지방 농도 콜레스테롤 혈당 혈압 색소 침착 탈모 모발 굵기 피부 노화 피부 탄력 비타민 C 농도 카페인 대사 등 가지 항목 관련 여개 유전자 검사를 통한 예측 서비스를 비의료기관이 직접 실시하는 것을 허용 보건복지부 고시 제 호 하여 제한적으로 DTC 서비스를 허용하고 있습니다 년 월부터 보건복지부에서는 유전자 검사에 대한 규제 개선 방향을 모색하기 위하여 민관협의체를 구성하여 논의를 진행하였고 년 하반기까지 ' 유전자 검사기관 관리 내실화 가이드 라인 ’ 을 개발을 위하여 공청회와 전문가 의견 수렴의 절차를 거쳐 검사항목의 확대를 검토하였습니다 년 월을 시작으로 년 정부는 DTC 유전자 검사 시범사업을 실시하여 인증제도 도입을 통한 시장 확대 및 소비자 개인정보 안전에 대한 대책 마련을 하였고 년 월 관련 법률 개정을 통해 서비스 확대를 가능한 시기를 앞당겼습니다 당사는 차례 시범사업에 성실히 참여하여 년 최종 인증을 완료하였습니다 정부의 시장확대 노력은 산업통상자원부를 통해서도 진행되었습니다 년 규제샌드박스 제도를 마련하여
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개별적 신청기업을 대상으로 심사하여 안전성 시험 및 검증을 하여 규제 적용배제 또는 시장 출시를 위한 년 이내 임시허가 부여의 기회를 제공하고 있습니다 당사는 규제샌드박스 호 승인기업으로 년까지 실증을 완료하였습니다 그림1. 글로벌 dtc유전자건사 시장 규모.jpg 그림1. 글로벌 DTC유전자건사 시장 규모 (단위 : 백만USD) 출처 그림2. 대한민국 dtc유전자건사 시장 규모.jpg 그림2. 대한민국 DTC유전자건사 시장 규모 (단위 : 백만USD) 출처 라. 경기 변동의 특성 유전체 분석 산업은 건강 및 보건과 관련된 산업으로 경기 변동에 따른 민감도가 낮습니다. 시장의 1차 수요자인 의료기관은 제품의 안전성 및 신뢰성을 우선으로 고려하기 때문에 기술에 대한 신뢰성이 검증된 제품을 선택하는 경향이 강합니다. 이에 따라 제품의 가격 탄력성은 비탄력적이며, 경기 변동보다는 제품에 대한 브랜드와 인지도가 매우 중요한 산업입니다. 유전체 분석 산업은 헬스케어 산업, 건강기능식품 산업, 코스메슈티컬 산업 등 다른 산업군과의 산업융합을 통하여 다양한 신산업을 창출하고, 시장의 다변성을 리딩하는 중심적인 산업으로 크게 경기 변동적인 요인이 개입되지 않는 것이 특징입니다. 다만, 건강검진의 필수적인 검사항목이 아니라는 점에서 유전자검사의 중요성이 알려지지 못하여, 제대로 활용되지 못하고 있습니다. 하지만 최근 3년 동안 질병 예측을 통한 사전적 예방의 중요성에 대한 관심도가 높아지는 추세에 따라 유전자검사 시장은 평균적으로 20% 이상의 성장세가 나타나고 있어 유전체 분석 시장은 지속적인 성장을 보일 것으로 예측되고 있습니다.. 마. 당사의 경쟁력 (1) 회사의 경쟁력 당사의 유전자 검사 서비스는 “ 한국유전자검사평가원 ” 에서 년부터 년까지 실시한 유전자 검사 정확도 평가에서 최고등급인 A 등급을 연속으로 인증을 받았으며 자체 기술인 에 의해 특정 질병 질병과 질병 간의 상호작용을 기번으로 분석해 가장 많은 유전자 검사 항목 구축에 대한 R 기술력을 보유하여 검사항목 신고 수에서 국내 위를 차지하고 있습니다 질병관리청 자료 또한 년 월 현재 국내에서 가장 많은 종의 항목을 서비스하고 있습니다 생명윤리 및 안전에 관한 법률에 의거하여 질병과 관련된 유전자 검사를 수행하려면 검사 대상 질병과 유전자의 근거자료를 질병관리청에 제출하고 최종 승인을 받아야 합니다 년 월 현재 당사는 유전자 검사항목에 대하여 국내 유전자 검사 기관 중 가장 많은 건을 질병관리청에 신고등록을 하였습니다 당사의 타사 대비 차별적 기술 우위성은 당사의 자체의 특허기술인 과 을 활용한 등과 같은 차별화된 기법과 특화된 분석시약 조합 방법을 적용함으로써 타사보다 분석 시간 단축 및 단가 절감 국내외 특허 출원 중 시스템을 운영하고 있습니다 또한 빅데이터 기반으로 자체 개발한 카테고리별 맞춤형 알고리즘을 통하여 최상의 유전자 검사 서비스를 제공하고 있습니다 동사는 국내외 유전체 알고리즘 특허 및 지적재산권을 여개 이상 보유하고 있으며 이를 바탕으로 인도네시아 말레이시아 베트남 태국 몽골 튀르키예 등에 진출하고 있으며 최근 호주와 멕시코 대기업과 협력사업 협상을 수행하고 있습니다 최근 인도네시아 합작법인은 연구소 설립과 인허가를 완료하여 본격적인 사업확장을 하고 있습니다 또한 말레이시아를 기반으로 태국 싱가폴에 연구소가 포함된 합작법인 설립을 추진하여 해외 현지 시장에 직접 진출하려는 노력을 기울이고 있습니다 현재 국내 대형 전문 피부과 화장품 기업 및 제약회사 등과 협력으로 한국인과 동양인에 적합한 유전자 분석을 통한 맞춤 화장품 사업을 위한 기초 연구가 진행 중에 있으며 대상 웰라이프와의 협력사업을 통해 맞춤형 건강기능식품 사업을 포함한 포괄적인 개인 맞춤 헬스케어 플랫폼 사업의 준비가 완료되었습니다 향후 지속적인 한국인을 포함해 동양인과 백인 대상 의 유전체 DB 확충과 질병관련 정밀 유전체 분석을 통하여 신약후보 물질 발굴을 위해 노력할 것이며 축적된 다양한 유전체 분석 기술 빅데이터 뱅킹에 구축된 데이터를 AI 및 IT 기업과의 협업을 통하여
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개인별 맞춤 스마트 헬스케어 웨어러블 디바이스 케어시스템 등 와 헬스케어 메타버스 상표등록 완료 를 개발하여 상용화함으로써 파생 사업으로 확장하고자 합니다 (2) 회사의 단점 차별적 기술개발과 타사 대비 우수한 빅데이터를 보유했으며 의료기관 대상 유전자검사 시장점유율 위임에도 동종 코스닥 상장사들보다 인지도가 낮으며 코넥스 기업의 한계 및 마케팅과 홍보에 활용 가능한 자금 부족 대외적으로 법적 규제 제도 미비 그리고 국민들에 대한 홍보 부족 등으로 현재까지 회사의 이미지 향상에 제한이 있습니다 또한 최근 바이오 시장의 위축과 코넥스 바이오 기업에 대한 투자기관 예 , VC) 의 부정적 선입관으로 인해 회사의 자금확보가 어려워 R 자금 및 운영자금 투입에 어려움이 있어 코스닥 기업과의 경쟁에 애로가 있습니다 바. 신규 사업의 내용 (1) 운동유전체 운동 유전체와 관련한 DTC 유전자 검사 서비스는 스포츠와의 연계를 통하여 관련 산업이 증가하여 향후 유전체 분석 기반의 큰 시장이 형성될 것으로 판단됩니다 국내 시장의 경우 엘리트 체육 인구 만 명 생활체육 인구 만 명 유아청소년 체육 교실 가입자 만 명과 다이어트 적용 가능한 인구를 포함해 운동 유전체 잠재적 고객은 만 명으로 추정됩니다 따라서 DTC 운동 유전자 검사를 통해 다양한 운동 관련 DB 가 구축되고 개인 맞춤형 시스템이 개발됨으로써 이를 기반으로 한 상용화가 진행될 것입니다 유전체 분석 기술이 더욱 빠르고 정확하고 저렴하며 더 많은 분야로 확대되어 스포츠 과학의 미래가 유전학 후성유전학 및 유전자 도핑에 점점 더 깊이 관여할 것으로 예상합니다 사람은 인종 유전적 요인 후천적 환경이 각각 다르므로 운동 또한 개인의 유전자에 따른 운동능력도 다르게 나타납니다 또한 유전자는 신체 부상과도 관련이 있기에 부상 유전자를 분석하여 사전에 부상을 예방할 수 있으며 이는 개인의 운동능력을 극대화 시키며 유아청소년들의 올바른 성장 발달에 큰 도움을 줄 수 있습니다 국내 스포츠산업이 첨단산업과 융 · 복합화를 통해 미래 성장산업 가운데 하나로 대두되면서 국가 차원에서 스포츠산업 육성 정책이 추진되고 있습니다 . ICT 산업을 포함한 첨단산업과 융 · 복합화되어 다양한 상품개발을 목표로 바이오 기술과 스포츠가 접목해 운동 재활 및 치료 부상 예방 등의 기술개발과 스포츠의 나노기술 접목을 통해 스포츠 용품 및 장비에 활용이 가능한 신소재 개발 등 과거에는 상상할 수 없었던 다양한 산업이 활성화 되고 있습니다 (2) 영양유전체 사 전적 질병 예방 차원에서 영양 유전체학의 궁극적인 목표는 유전자의 개별적 차이에 근거를 둔 식품을 개발하는 것이라고 볼 수 있습니다 영양 유전체학이 발전함에 따라 과학자들은 개인의 유전정보에 근거하여 더욱 개인화된 영양권장을 할 수 있고 정부의 영양지침서도 특정 질환 위주로 세분화할 수 있습니다 의사들은 환자들의 치료 및 질병 예방 차원에서 개인 맞춤형 영양권장을 더욱 활용하게 될 것이며 실제로 해외의 일부 권위 있는 의사들은 당뇨 고지혈증 고혈압 유당불내증 셀리악병 등의 환자들에 대한 영양권장을 환자들에게 맞게 개인별 맞춤 식품으로 시행하고 있습니다 맞춤 식품은 일반 식품이나 건강 기능성 식품의 카테고리에 들지 않는 완전히 새로운 유형의 식품이 될 것이기 때문에 이에 맞는 적절한 수준을 찾는 노력과 이 식품들이 유통되는 채널과 시장 유형에 대한 개발이 있어야 할 것입니다 또 하나 해결해야 할 과제로 지적 재산권의 보호 문제가 있습니다 유전자와 식품의 상호작용에 대해 밝혀진 것을 특허로 보호할 수 있는지에 대한 논의가 필요하며 미국인 다수가 본인의 유전정보를 기꺼이 공개할 것이라고 대답하고 있지만 다른 민족성을 가진 나라에서도 본인의 개인적인 유전정보 공개에 대해 거부감을 가지지 않을 수 있을지가 미지수로 남습니다 미래의 식품시장에서 세분화 의 필요성에 대해서는 모두 공감하는 사안이며 문제는 시장을 어떤 기준을 사용하여 어떠한 방법으로 세분화 할 것인가에 있습니다 포장 단위에 의한 세분화 연령별 질환별로 세분화하여 고령 소비자를 위한 맞춤 영양 식품
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유아 발달단계에 따른 맞춤 영양 식품 당뇨 환자용 맞춤 영양 식품 등 집단 맞춤형 식품 개발도 가속화 될 것입니다 코로나의 대유행은 맞춤형 영양 시장의 성장에 영향을 미쳤습니다 건강 문제에 대한 관심의 증가로 건강 보조 식품에 관심을 기울이고 있으며 이는 개인별 영야에 대한 수요을 일으 키고 있습니다 이에 따라 글로벌 맞춤형 영양 시장 규모는 년 억 달러에서 년 억 달러 규모를 예상하고 있습니다 맞춤형 영양은 음식과 유전자가 서로 어떻게 상호 작용을 하는지 분석하여 개인의 니즈에 맞는 맞춤형 식단과 건강기능식품을 제공하는 것입니다 이를 위하여 현재 국내에서는 여러 종류의 건강기능식품을 나누어 섞어 담아 포장 판매하는 소분 사업이 규제 샌드박스를 통해 시행되고 있으며 식약처에 따르면 년 월까지 법 개정을 마무리 할 계획입니다 . DTC 유전자 검사의 활성화는 유전체 DB 구축을 통하여 더욱더 정밀한 맞춤형 식품을 개발할 수 있는 토대가 될 것으로 기대됩니다 소비자들이 대량 생산되는 규격이 정해진 제품보다 나만을 위한 내 몸에 꼭 맞는 맞춤 구두 맞춤 정장에 더 고가를 지불 할 용의가 있듯이 나에게 꼭 맞는 개인별 맞춤 식품은 미래 식품산업의 새로운 돌파구가 될 것입니다 글로벌 개인맞춤형 영양 시장규모 2021-2030 (단위: 1억 USD) (3) 유아청소년 소아 유전체 관련하여 DTC 유전자 검사를 통한 사전적 질병 예측 및 치료가 가장 활발한 분야는 희귀 질환 및 난치성 질환 진단과 치료 분야입니다. 캔자스의 소아머시병원 클리닉(Children`s Mercy Hospitals and Clinics)의 연구진은 심각하게 아픈 아기의 질환을 신속하게 진단하기 위해 아이들의 전체 유전체 정보를 활용하여 사전에 질병을 예측하고 실제 치료까지 진행한 사례가 저널 ‘Science Translational Medicine’을 통하여 발표되었습니다. 현재 DTC 유전자 검사를 통하여 소아의 유전체를 확보하여 유전체 시퀀싱(Whole Genome Sequencing; WGS) 방식으로 임상에 활용한 사례로 신경 운동 질환에 대한 사전적 질환 예측을 통하여 14세 쌍둥이의 치료 효과를 높이는 방법을 조기에 발견했으며, 다른 사례로는 심각한 염증성 장염 질환이 있지만, 정확히 진단받지 못한 환자에게 유전적 원인이 있음을 확인하여 골수이식을 통해 치료를 진행하였습니다. 유전체 스크리닝을 통해 질병을 파악하고 치료된 대표적인 사례로 니콜라스 볼커가 있으며, 국내에서도 소아의 희귀성 장 질환을 유전체 분석을 통하여 밝혀내었고, 자가면역반응을 조절하는 유전자 ‘CTLA4’에 돌연변이가 일어난 것이 원인임을 확인한 연구팀은 CTLA4의 역할을 보완할 수 있는 약물을 투여함으로써 치료를 하였습니다. 현재 해외시장에서는 소아 유전체 연구가 활발히 진행 중인데, 운동 유전체와 연계하여 소아의 유전체를 분석하여 개인별 맞춤 엘리트 스포츠 정보를 제공 및 선택할 수 있는 토대를 제공하고, 소아에게 맞춤형 건강보험에 대한 정보를 제공하기도 합니다. 미국에서 소아의 건강보험 가입률은 2016년 기준으로 사보험 약 60%의 가입률을 기록하고 있으며, 공공보험은 약 35%의 가입률을 나타내고 있습니다. 전반적으로 보험 가입률은 서서히 우상향을 나타내고 있으며, 보험 비가입률은 보험 가입률에 비하면 현저하게 줄어들고 있는데 약 4% 수준까지 기록하고 있습니다. 향후 국내에서 DTC 유전자 검사에 대한 규제가 완화되면 올바른 성장 발달을 위한 대형병원 성장 클리닉, 대형 보험회사, 영유아 복지센터, 영유아 건강검진 기관 등과의 협업을 통하여 지속적인 거래처를 확보해 나갈 것입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 (1) 주요제품 매출액 및 매출비중 (단위: 천원, %) 매출 유형 제품명 제 기 년 제 기 년 제 기 년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 제품 개인유전체분석서비스 상품 기타 기타 기타 매출 합계 (2) 주요 제품 등의 가격변동 추이 (단위 : 원) 품목 제12기 제11기 제10기 M-CHECK 나. 개인유전체분석 주요 서비스 (1)
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질병예측유전체분석서비스: 엠체크(M-CHECK) 개인별 질병 발생 예측 유전체 분석 서비스인 은 태어날 때부터 가지고 있는 개인 고유의 유전체를 분석하여 유전적 질병 발생 위험도를 측정한 후 결과에 따라 운동 식이 생활 습관 등 각 개인의 환경요인 조절 방법을 제시함으로써 질병을 예방할 수 있게 하는 서비스입니다 . M-CHECK 은 질병관리청에 신고 등록된 개 서비스 항목 관련 유전자를 선정하여 서비스하고 있으며 특히 동양인 유전체 데이터 분석에 최적화된 통계분석 알고리즘을 유전체 분석 data 관리시스템 (MIMS) 에 탑재하여 운용하고 기존 개의 검사 항목 패키지를 최대 개까지 구성 가능하여 타사에서는 제공하지 못하는 진정한 의미의 개인 맞춤형 검사가 가능합니다 한꺼번에 많은 검사를 동시에 수행 할 수 밖에 없는 타사의 서비스에 비해 개인 맞춤을 시스템화 하여 초기 낮은 검사 비용으로 질병 예측 검사 서비스가 가능합니다 이러한 특징을 바탕으로 년 월말까지 누적 검사자 수 가 만명 에 달하는 검사 수행의 실적을 보유하고 있습니다 (2) 생체나이분석서비스: 텔로체크 (TELO CHECK) 자체 개발한 '생체나이 계산 알고리즘'을 기반으로 정량적 PCR검사를 통해 텔로미어 길이를 측정하여 자신의 길이 결과를 동일한 연령과 비교하여 생체나이를 예측합니다. 또한 세계 유일의 텔로미어 종합검사로 텔로미어 길이 활성화에 관여하는 유전자를 추가 분석하여 현재의 건강상태 예측 결과를 제공합니다. 텔로미어 길이는 인종마다 다르다는 연구 결과에 따라 자사는 한국인 대상 데이터베이스를 기반으로 분석 하여 신뢰도 높은 해석을 가능하게 하였습니다. (3) 소비자직접수행 건강유전체분석: 라이프진(Lifegene) 정부로부터 보건복지부 허가를 받은 개인별 신체 특성 관련 유전자 검사로 미용과 다이어트 헬스케어 중심의 모발굵기 비타민 C 농도 피부탄력 피부노화 색소침착 체질량지수 카페인대사 중성지방농도 혈당 콜레스테롤 혈압 탈모 등 총 개 항목의 서비스를 시작으로 DTC 인증제 도입을 위한 시범사업 승인을 받아 개 항목의 웰니스 유전자 검사를 서비스를 제공한 바 있습니다 DTC 유전자 검사 서비스가 국내에서 허용된 초창기에는 유전체 전문기업들이 B2C 방식으로 판매 하였으나 유전체 분석에 대한 일반인들의 인식 부족과 홍보 채널의 한계로 인하여 활성화 되지 못하였습니다 현재는 유전자 분석 기술의 발전과 충분히 구축된 DB 를 통하여 서비스 품질에 대한 차별성과 다른 산업과의 연계를 통하여 다양한 사업을 전개하고 있습니다 국내 규제를 기준으로 하는 개 항목의 DTC 서비스 개발 이후 항목 확대를 예상하여 운동 유전체 영양 유전체 소아청소년 유전체 분석을 개발하여 최근 정부로부터 DTC 역량인증을 마치고 서비스를 제공하고 있습니다 보도자료 완성 된 다양한 유전체 검사 서비스는 질병 유전체 검사 서비스인 M-CHECK 을 포함하여 의 상품명으로 해외사업을 수행하고 있습니다 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요원재료 등의 현황 (단위: 천원) 매입유형 품 목 구분 제12기 (2023년) 제11기 (2022년) 제10기 (2021년) 원재료 국내 국내 국내 국내 국내 국내 기타 국내 합 계 나. 생산 현황 (단위: 건) 제품 구분 제12기 (2023년) 제11기 (2022년) 제10기 (2021년) 개인유전체분석 서비스 생산능력 생산실적 가동율 주1) 생산능력 및 생산실적의 수량은 유전체분석 검사건수 입니다.주2) 생산능력은 장비 대수에 따라 달라지며, 연도별 주요 장비 내역은 아래와 같습니다. (단위: 대) 장비명 제12기(2023년) 제11기(2022년) 제10기(2021년) Qiagen HT 주 는 회 가동 시 최대 명 정도 분석할수 있으며 회 가동시간은 시간으로 일 회 가동이 가능합니다 주 는 회 가동 시 최대 명을 분석할 수 있으며 회 가동시간은 시간으로 일 회 가동이 가능합니다 주 전기에는 DNA 추출 가능 검사 건수를 생산능력으로 기재하였으나 분석 및 실험 가능 건수는 추출 건수 이상 가능하므로 생산능력은 유전체 분석 검사 건수로
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계산되었습니다 다. 생산설비에 관한 사항 (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위: 천원) 자산별 소재지 기초가액 당기증감 당기상각 기말잔액 증가 감소 기계장치 본사 (서울 송파구) 비품 시설장치 합 계 주 제조와 관련된 생산설비에 대한 자산으로 판매활동과 관련 된 자산과 구분하여 산출된 내역으로 당기증감의 내용 중 감소에는 자산의 매각 및 판매활동과 관련 된 자산의 금액이 포함되어 있습니다 4. 매출 및 수주상황 가. 품목별 매출액 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품목 제12기(2023) 제11기(2022) 제10기(2021) 전사업부 제품매출 개인 유전체 분석서비스 수출 내수 상품매출 기타상품 수출 내수 기타매출 검체수거운반 수출 내수 합계 수출 내수 합계 나. 판매경로와 방법 (1) 판매조직 조직구분 판매구분 업무영역 대표이사 영업총괄 국내외 영업 총괄 영업팀 국내영업 대학병원, 중형병원, 로컬병원 및 전문검진병원 영업 고객지원팀 국내영업 결과지 제작 및 결과지 상담 등 업무 물류관리팀 국내영업 검체 및 결과지 운송 업무 마케팅팀 국내영업 시장분석, 가격결정, 신사업 등 기획 업무 (2) 판매경로① 병원 및 검진센터 - 샘플수거 - 검사 및 분석 - 결과지 발송 (해당 병원 및 검진센터) ② 홈페이지를 통한 개인 접수 - 샘플수집용 키트발송 - 샘플수거 - 검사 및 분석 - 결과지발송 (홈페이지 개인페이지 게재) (3) 판매전략 ① 지역별 주요 계약 건강검진센터를 대상으로 중점 마케팅을 통해 검사수 증대. ② 전국의 일반 병ㆍ의원 대상의 영업 활성화를 통해 개인별 질병예측 유전자검사에 대한 필요성을 소개하고 있음. ③ 기업체 복지몰에 입점하여 임직원의 건강관리, 솔루션 제공를 위한 검사상품으로 영업 수행. 다. 수주상황 당사의 개인별 유전체 분석 서비스는 검진센터 및 병의원과의 계약 체결을 통해 수시로 진행되므로 수주에 관한 내용은 없습니다. 수요 예측에 근거하여 원재료 등의 재고를 상시 구비하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 - 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 당사는 의료기관의 의뢰를 받아 질병예측서비스를 제공하는 기업으로 의료기관과의 계약이 사업에 중요한 영향을 줍니다 년 처의 의료기관을 시작으로 년까지 계약 중인 기관은 약 여개 기관으로 매월 계약된 거래처에서 지속하여 매출이 발생하고 있습니다 [주요 연구과제] 연구과제명 주관연구기관 연계기관 연구기간 텔로미어 시스템과 류마티스관절염 연관 간질성폐질환의 발생 및 생물학적제제 치료 반응과의 연관성 연구 메디젠휴먼케어 한양대학교구리병원 한국인 소아에서 가와사끼병 및 관상동맥 합병증 감수성 유전자 연구 -FAM49B 유전자를 포함한 연관 유전아의 연구 메디젠휴먼케어 연세의료원 2023.05 ~ 진행중 [주요 해외 계약] 구분 품목 계약상대방 대상지역 계약체결일 계약종료일 진행단계 서비스 용역계약 M-CHECK Lifegene 베트남 서비스 공급 중 [기술이전 계약현황] 구분 품목 계약상대방 대상지역 계약체결일 계약종료일 총계약금액 수취금액 진행단계 기술이전계약 단일염기다형성을 이용한 대사 표현형 예측방법 외 중국 종료기간없음 국가 규제강화 사업일시중지 단일염기다형성을 이용한 대사 표현형 예측방법 외 중국 종료기간없음 국가 규제강화 사업일시중지 SNP를 이용한 질병관련 유전체 분석 시스템 및 장치 인도네시아 종료기간없음 2023년서비스개시 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 구 분 담당업무 분석파트 유전자 분석 업무 제품개발파트 신제품개발 및 연구기획과 실행 업무 (2) 연구개발비용 (단위: 천원) 구 분 2023년도 (제12기) 2022년도 (제11기) 2021년도 (제10기) 자산처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 비용 처리 기타 경비 소 계 제조원가 판관비 합 계 (매출액 대비 비율) (3) 연구개발실적 1) 운동유전체 연구 연구과제 DTC 유전자검사 기반 운동능력 예측 서비스 연구기관 (주)메디젠휴먼케어 부설연구소 연구결과 산업통상자원부 규제 샌드박스 실증사업에 참여하여 소비자 직접의뢰
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유전자검사(DTC) 접목에 필요한 실증 연구사업을 수행 기대효과 엘리트 스포츠 과학화에 필요한 콘텐츠를 제공하고, 유전 요인과 신체 특성을 고려한 맞춤형 운동종류·운동방법·운동능력·영양 관련 컨설팅 및 솔루션 제공을 위한 플랫폼 기반 구축 상품화내용 산업통상자원부 규제 샌드박스 실증연구 종료 후, 유효성 검증이 완료된 한국인과 동양인의 운동유전체 정보를 기반으로 개인 맞춤형 운동능력 플랫폼을 개발하고, 이를 DTC 유전자검사 서비스에 적용시켜 개인 맞춤형 운동 및 영양유전체 검사를 수행할 예정 2) 텔로미어 연구과제 체중감소가 텔로미어 길이 연장과 항산화력 개선에 미치는 효과 연구기관 경북대학교의료원(본원) 가정의학과 연구결과 체질량지수(BMI) 감소 전 후에 텔로미어 길이 변화를 p ≤ 0.05 유의수준(α), 검정력(1-β) : 80%, 효과크기(Effect size): 0.5로 G*Power 3.1.9.7를 사용하여 산출된 34명에 대해 20%의 탈락률(dropout rate)을 고려하여 총 43명을 선정하고 1차 방문 시 텔로미어 길이와 텔로머라아제 유전자변이형을 분석하고, 6개월 후 2차 방문 시 변화된 텔로미어 길이를 분석 중임 기대효과 기존 다양한 연구들에서 체중감소와 텔로미어 길이에 대한 연구결과가 부족하고 약물치료를 포함하여 다양한 중재를 통한 체중감소와 항산화력 및 텔로미어 길이 변화에 관련된 연구의 보고는 없음. 본 연구에서 식이요법, 운동, 약물치료, 수술치료의 다양한 중재를 통한 비만 환자에서 체중감소가 항산화력 및 텔로미어 길이 변화에 미치는 영향을 확인할 수 있을 거라 예상 상품화내용 현재 상품화 되지 않았으나 후속 연구를 통해 재현성과 유효성 검증을 수행한 후, 질병예측 검사항목에 추가시킬 예정 다. 지식재산권 등 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무 관청 특허권 염증성 장 질환과 연관된 단일염기 다형성 정보를 제공하는 방법 ㈜ 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 특허권 관상동맥질환의 중증도에 연관된 유전변이 및 이의 용도 ㈜ 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 특허권 심혈관계 질환 고위험군의 장기적인 예후에 관한 정보 제공 방법 ㈜ 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 특허권 한국인 가족성 고콜레스테롤혈증에서 다유전자 기인성 ㈜ 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 특허권 SNP 를 이용한 질병 관련 유전체 분석 시스템 및 장치 ㈜ 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 특허권 ITPKC 및 SLC11A1 유전자 다형성을 이용한 가와사키병 발병 예측 방법 ㈜ 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 특허권 단일염기다형성을 이용한 피부 표현형 예측 방법 ㈜ 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 특허권 EBF2 유전자 다형성을 이용한 가와사키병 발병 예측 방법 ㈜ 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 특허권 HMGB1 유전자 다형성을 이용한 가와사키병 증상 예측 방법 ㈜ 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 특허권 단일염기다형성을 이용한 탈모 표현형 예측 방법 ㈜ 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 특허권 단일염기다형성을 이용한 대사 표현형 예측 방법 ㈜ 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 특허권 SNP 를 이용한 질병 관련 유전체 분석 시스템 및 장치 대만 ㈜ 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 특허권 개인별 단일염기 다형성 분석 및 관리 장치 ㈜ 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 특허권 체액 보존용 조성물 및 이의 제조방법 ㈜ 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 특허권 SNP 를 이용한 정신질환 관련 유전체 분석 시스템 및 장치 ㈜ 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 특허권 액체 생검용 수집장치 ㈜ 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허권 단일염기다형성을 이용한 피부 또는 탈모 표현형 예측방법 인도네시아 ㈜ 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 상표권 제42류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권 제44류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권 제5류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스
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특허청 상표권 제42류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권 제44류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권 제5류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권 제42류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권 제5류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권 제42류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권 제44류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권 제42류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권 제44류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권 제42류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권 제44류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권 제42, 44류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 중국 특허청 상표권 제42, 44류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 베트남 특허청 상표권 제42, 44류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 베트남 특허청 상표권 제42류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권 제42류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권 제44류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권 제42류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권 제44류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권 제9류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권 제38류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 저작권 건강관리 유전체분석 결과지 어문저작물 기타 메디젠 휴먼케어 분석결과지 한국저작권위원회 저작권 생체나이 텔로미어 검사 결과지 어문저작물 기타 메디젠 휴먼케어 검사결과지 한국저작권위원회 저작권 질병예측유전체분석 결과지 편집저작물 기타 메디젠 휴먼케어 분석결과지 한국저작권위원회 저작권 질병예측유전체 분석 결과지 (M-CHECK) 편집저작물 기타 ㈜ 메디젠 휴먼케어 분석결과지 한국저작권위원회 저작권 건강관리 유전체분석 결과지 편집저작물 기타 ㈜ 메디젠 휴먼케어 검사결과지 한국저작권위원회 저작권 생체나이 텔로미어 검사 결과지 편집저작물 기타 ㈜ 메디젠 휴먼케어 검사결과지 한국저작권위원회 7. 기타 참고사항 해당사항 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 재무성과에 대한 당사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과관련된 여러 가정에 근거하고 있으며, 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한, 이러한 가정들은 예측치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 경영성과 등 내부 환경에 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 동 사업보고서상에 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트 할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요당사의 이사회는 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 제 12기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다.경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태표 (단위 : 백만원,%) 구분 제12기(2023년 12월말) 제11기(2022년 12월말) 증감액 증감율(%) [유동자산] 당좌자산 재고자산 기타자산 [비유동자산] 유형자산 무형자산 지분법적용투자주식 기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타자본구성요소] [기타포괄손익누계액] [결손금] [비지배지분] 자본총계 (1)자산 당사의 2023년말 기준 자산총계는 전년 5,272백만원에서 약 19.6% 감소한 4,239백만원입니다.(2) 부채 당사의 당기말 기준 부채 총계는 14,519백만원으로 전기 대비 652백만원이 증가하였습니다. 나. 요약 손익계산서 (단위 : 백만원,%) 구분 증감 증감율(%) Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 Ⅳ.판매비와관리비 Ⅴ.영업손실 Ⅵ.기타영업외수익 Ⅶ.기타영업외비용 Ⅷ.금융수익 Ⅸ.금융비용 Ⅹ.지분법손실 XI.법인세비용차감전순손실 XII.법인세비용 XIIII.당기순손실 당사의 당기 매출액은 4,575백만원으로 전기대비 15.8% 증가하였으며, 영업손실은 1,641백만원으로 27.7% 감소하였습니다.(1)기타수익의 내역 (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 유형자산처분이익 리스해지이익 잡이익 합 계 (2)기타비용의 내역 (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 유형자산처분손실 무형자산손상차손 잡손실 합 계 (3)금융수익의 내역 (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 이자수익 외환차익 외화환산이익 상환전환우선주부채평가이익 합 계 (4)금융비용의 내역 (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 이자비용 외환차손 외화환산손실 상환전환우선주부채평가손실 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 합 계 다. 당기말 기준 영업성과 (단위: 천원) 구분 제 12기 제 11기 제 10기 매출액 영업이익(손실) 4. 현금성자산 및 차입금 현황 가. 현금성자산 (단위: 천원) 구 분 제12기 제11기 증감율(%) 현금및현금성자산 나. 차입금 현황(1) 단기차입금 (단위:천원) 구분 차입처 당기말 현재이자율 당기말 전기말 운전자금 국민은행 운전자금 중소기업은행 운전자금 개인 운전자금 대표이사 합계 (2) 장기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 당기말 현재이자율 최종만기일 당기말 전기말 운전자금 중소기업은행