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기아자동차, 한국GM 등에 OEM 납품과 A/S시 판의 안정적인 시장구조를 확보하고 있으나, 국내자동차 산업의 경기 변화, 자 동차회사의 생산변화와 경영환경변화에 따라 영업활동에 그 영향을 받을 것으로 예상됩니다. (1) Y(주) Y 당사와 일본의 TPR사가 합작투자하여 설립한 회사로 자동차부품 인 SPINY CYLINDER LINER를 전문 생산하여 현대자동차, 기아자동차 등 신형 엔진에 장착되는 부품으로 당사 상품으로 자동차회사에 공급하고 있으며, 또한 소 결재인 발브시트제품 등을 생산하여 당사 상품으로 자동차회사에 공급하고 있습 니다. 2023년도 매출액은 909억원, 당기순이익은 105억원 달성하였습니다. 자동차회사의 시장수요 변화에 그 영향을 받고 있습니다. (2) 코어텍(주) 코어텍은 당사가 100% 출자한 자동차부품 생산업체로 소결재인 밸브시트와 밸브 가이드 등을 생산하여 당사 상품으로 국내 자동차회사 등에 공급하였으나, 2014 년 12월 31일자로 Y(주)에 발브시트 제조사업 등의 포괄적 영업양도 하 였으며 자동차 부품인 Cam Piece를 개발하여 양산체제 구축하여 2019년부터 자 동차 메이커에 공급하고 있습니다. 2023년도 매출액은 429억원, 당기순이익은 44억원 달성하였습니다. (3) 부솔이피티(주) 부솔이피티는 당사가 90.002%의 지분을 보유한 회사로 전기자동차용 파워트레 인 전문업체이며, 친환경 자동차의 구동모터, PS모터, ISG모터, 휠인모터와 반도 체 칠러용 펌프, 산업용 특수모터 부문에서 기술력을 보유하고 있는 회사입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 등의 현황 당사는 자동차 엔진 및 내연기관 부품인 피스턴링, 실린더라이너 등을 생산, 판매 하고 있으며 또한 관계회사에서 생산하는 SPINY실린더라이너, 피스턴. 핀, HLA, 발브시트, Campiece 등을 상품으로 판매하고 있습니다. 주요 제품 및 상품이 총 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.① 연결 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 내연기관부품제조및 판매 제 품 피스턴링외 차량용, 산업용,선박용 자동차회사 OEM용 및 YPR상표 실린더라이너외 " " 상 품 피스턴,S/P라이너 " " HLA,발브시트외 " " 설 물 외 기타 " " 계 종속회사인 Y 생산하는 S/P라이너, 발브시트, 코어텍에서 생산하는 Cam Piece 등은 상품으로 기재하였습니다. ② 별도 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 내연기관부품제조및 판매 제 품 피스턴링외 차량용, 산업용,선박용 자동차회사 OEM용 및 YPR상표 실린더라이너외 " " 상 품 피스턴,S/P라이너 " " HLA,발브시트외 " " 설 물 " " 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위:원) 품 목 제64기 제63기 제62기 피 스 턴 링 내 수 수 출 실린더라이너 내 수 수 출 SPINY실린더라이너 내 수 수 출 Campiece 내 수 수 출 ㆍ단순총평균가격이며, 여러가지 규격제품과 품질사양이 다른 제품을 단순총평균 단가계산으로 인하여 단가변화 추세와 총평균단가의 변화는 일치하지 않습니다. 이점 참고바랍니다. ㆍ피스턴링의 가격은 62기 1분기 부터 스틸링(3PCS Oil Ring) 포장단위를 1set(1e a) → 3ea로 변경하여 개별평균단가를 산정하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 3-1. 주요 원재료에 관한 사항 ㆍ당사에서 사용하는 주요 원재료인 선철은 국내 현대제철, 포스코에서 구입하고 , 고철은 국내 고철회사인 동진자원, 성호기업 등, 스틸링 재료는 일본 Aoyama, T okusen 등에서 구입하고, 원통형 재료는 국내 동희 등에서 구입하고 있습니다. 주요 원재료인 선철, 고철, 스틸링재료 등의 가격은 국제시세 및 환율 변동에 따 라 많은 영향을 받으며, 주요 원재료 가격변동 추이는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 품 목 제64기 제63기 제62기 선 철 국 내 수 입 고 철 국 내 수 입 SUS고철(*) 국 내 수 입 스틸링 재료 국 내 수 입 (총평균
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단가임, 당사구입가 기준 작성) (*) 당기말 현재 SUS고철은 국내 VANE RING TUBE 소재 생산중단으로 구입 실적이 없습니다. 3-2. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 ㆍ당사는 국내 각공장 기준으로 부분적으로 2교대 작업을 실시하고 있으며, 월평균 가동일 20일, 1일 평균가동시간 10시간을 기준으로, 생산능력은 당분기 총가동가 능 시간 x 설비UPH(시간당 생산되는 제품의 수) x 가동률의 방법으로 산출하고 있으며, 2023년도 당사의 주요 제품의 생산능력은 피스턴링 등 72,000천개, 실린 더라이너, 캠샤프트 등의 주요제품 9,200천개의 생산능력을 갖추고 있습니다.ㆍ62기 1분기부터 스틸링(3PCS Oil Ring) 포장단위를 1set(1ea) → 3ea로 변경하여 제품생산능력과 생산수치는 이를 반영하여 기재하였습니다. 나. 생산실적 및 가동률 당사의 2023년도 제품 생산실적은 피스턴링, 실린더라이너, 캠샤프트 등의 제품( 재공품 일부 포함)은 47,926천개, 111,328백만원을 생산하였습니다. 공장의 실제 출근일수는 234일로 공장의 평균가동률은 74.16% 정도 입니다. 당사는 주요거래처인 자동차회사의 엔진모델변경에 따른 수주상황과 자동차회사 의 자동차생산에 따라 영향을 많이 받으며, 거래처의 수주여건과 당사 생산여건 에 따라 자동차 회사의 생산과 당사 공장의 실제 생산간의 비교는 일치하지 않을 수도 있으며, 또한 여러가지 규격의 제품을 합산하여 생산수량과 금액비교에는 한 계가 있으며, 금액과 수량의 증감추세는 비례하지 않을 수도 있습니다. (종속회사 Y 생산능력) (1) 생산능력 ㆍ연결회사 Y (음성공장) 2교대(일부라인 3교대) 작업을 실시하고 있으 며, 월평균가동일 20일, 1일 평균가동시간 20시간을 기준으로 생산능력을 당기 총가동 가능시간 X 설비UPH(시간당 생산되는 제품의수) X 가동률의 방법으로 산 출하고 있으며, 2023년도 당사의 주요 제품의 생산능력은 실린더라이너 26,000천 개의 생산능력을 갖추고 있습니다. (대구공장) 2교대 작업을 실시하고 있으며, 월평균가동일 20일, 1일 평균가동시간 16.5시간을 기준으로(1개월당 2주 주간근무, 2주 주ㆍ야간근무) 생산능력을 당 기 총가동 가능시간 X 설비UPH(시간당 생산되는 제품의수) X 가동률의 방법으 로 산출하고 있으며, 2023년도 당사의 주요 제품의 생산능력은 밸브시트 31,800천 개, 밸브가이드 7,200천개의 생산능력을 갖추고 있습니다. (2) 생산실적 및 가동률 ㆍY(음성공장)의 2023년도 가동일수는 251일로 제품 생산실적은 25,068 천개로 가동률은 96% 정도 입니다. (대구공장) 가동일수는 238일로 제품 생산실적은 밸브시트 32,229천개, 밸브가이 드 464천개로 가동률은 84%정도 입니다. (종속회사 코어텍 생산능력) (1) 생산능력 ㆍ연결회사 코어텍은 3조2교대(일부라인 2조2교대) 작업을 실시하고 있으며, 월평균 가동일 25일, 1일 평균가동시간 21시간을 기준으로 생산능력을 당기 총가동 가 능시간 X 설비UPH(시간당 생산되는 제품의수) X 가동률의 방법으로 산출하고 있 으며, 2023년도 당사의 주요 제품의 생산능력은 캠피스 6,360천개의 생산능력을 갖추고 있습니다. (2) 생산실적 및 가동률 ㆍ코어텍의 2023년도 가동일수는 295일로 제품 생산실적은 5,851천개로 가동률은 92% 정도 입니다. 다. 생산설비의 현황 등 당사는 충남 아산시 둔포면 아산밸리동로 22에 위치한 본사 및 아산공장과 충북 영동군 용산면 용산공단길 64에 위치한 영동공장, 대구광역시 달서구 달서대로 552에 위치한 대구공장 등을 보유하고 있으며, 또한 경기도 안산시 목내동 등 에 관계회사에 임대중인 임대용 공장을 보유하고 있습니다. 2023년 12월 31일 현재 토지는 투자부동산을 포함하여 장부가액 기준 199억 7천 8백만원 공시지가기준 867억 3천만원이고, 건물은 투자부동산을 포함하여 장부 가액(미상각잔액)기준 163억 4천만원, 기계장치는
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199억 6천 4백만원을 보유하 고 있습니다. 그 세부내용은 다음과 같습니다. (1) 생산설비의 현황 (단위 : 천원 ) 자산명 면적 (㎡) 장부가액 상각누계액 미상각잔액 비고(공시지가) (유형자산) 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 건설중인자산 소계 (투자부동산) 토지 건물 구축물 (소계) 합계 (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 제품, 품질고급화와 증산에 대비하고, 신제품생산, 설비교체, 공장증축 등을 위해 2023년도 투자액은 102억원이고, 2024년은 설비교체 등을 위해 45억원을 예상하 고 있으며, 이러한 투자사항은 향후 경영여건에 따라 변경될 수도 있습니다. (Y 생산설비현황 등)ㆍ당사는 충북 음성군 삼성면 하이텍산단로 110과 115에 위치한 음성공장과 대구광 역시 달서구 달서대로 552(성서공단2차1지구2-2) 대구공장을 Y 임대 하고 있으며, Y 생산설비 현황은 아래와 같습니다. (1) 생산설비의 현황 (단위 : 천원 ) 자산명 장부가액 상각누계액 미상각잔액 비고(공시지가) 토지 건물 기계장치 차량운반구 비 품 공구와 기구 건설중인자산 합계 (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등ㆍ2023년도 시장수요 증대에 대비한 신제품생산, 설비증설 등을 위한 시설 투자금액 은 103억원이고, 2024년도 신제품생산, 시설투자금액은 50억원 예상하고 있으며 , 이러한 투자사항은 향후 경영여건에 따라 변경될 수 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 당사의 매출은 대부분 자동차엔진용 부품으로 당사에서 생산 판매하는 피스턴링, 실린더라이너 등의 제품매출과 관계회사에서 생산하여 당사를 통하여 판매하는 SPINY 실린더라이너, 피스턴.핀, HLA, 발브시트, Campiece 등의 상품매출로 세 부내역은 다음과 같습니다. 가. 매출실적 ① 연결매출실적 (단위 : 천개, 천원 ) 사업부문 매출유형 품 목 제 64 기 제 63 기 제 62 기 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 내연기관부품제조판매 제 품 피스턴링외 수출 내수 합계 실린더라이너외 수출 내수 합계 상 품 피스턴,S/P라이너 수출 내수 합계 H.L.A,발브시트외 수출 내수 합계 설물 외 수출 내수 합계 합 계 수출 내수 합계 - 종속회사 Y, 코어텍의 Campiece 등의 매출은 당사의 상품매출에 합산되 었습니다. ② 별도(개별)매출실적 (단위 : 천개, 천원 ) 사업부문 매출유형 품 목 제 64 기 제 63 기 제 62 기 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 내연기관부품제조판매 제 품 피스턴링외 수출 내수 합계 실린더라이너외 수출 내수 합계 상 품 피스턴,S/P라이너 수출 내수 합계 H.L.A,발브시트외 수출 내수 합계 설 물 수출 내수 합계 합 계 수출 내수 합계 나. 판매경로와 방법, 전략, 주요매출처 등 당사에서 생산하는 제품과 관계회사인 Y, 코어텍, 신화정밀 등에서 생 산하는 상품은 국내자동차 회사인 현대자동차, 기아자동차, 한국GM, 두산인프라 코어 등에 OEM으로 공급하고 있으며, 현대모비스 등과 당사대리점을 통하여 A/ S제품을 공급하고 있습니다. 수출은 국내자동차회사를 통한 로컬수출과 미국, 동남아, 중동, 유럽등에 직수출 하고 있습니다. 매출액 중 OEM 85%, A/S, 시판 15% 정도이며 이러한 비중은 영업상황에 따라 변동될 수도 있습니다. 다. 판매전략 당사는 완성차 회사의 생산과 밀접하게 연관된 부품사업의 특성으로 인해 당사 는 기술력향상과 생산성향상으로 경쟁력 우위를 확보하고 적기납품으로 고객이 만족하는 영업전략으로 자동차 회사와의 긴밀한 유대를 가지고 영업활동을 하고 있으며, 품질 고급화에 대응하며 신제품 개발로 신규 매출원 확대에도 노력해 나 가겠습니다. 라. 수주상황 당사와 관계회사에서 생산하는 자동차 부품을 완성차회사 및 완성차 협력지정회 사에 납품하고 있으나, 물량은 확정되어 있지 않고, 자동차 Maker의 년간 생산 계획에 따라 대응해 나가며, 대ㆍ내외적 경제환경 변화와 그에 따른 수요변화를 정확히 예측할 수가 없기 때문에 수주물량, 수주잔고 등 별도 수주상황을 관리하 지 않고 있으며 완성차 회사등과
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연간 기본계약에 의한 발주시 OEM 방식으로 납품하며, 보수용품은 주문시에 납품이 이루어지고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 5-1. 위험관리 가. 시장의 주요위험 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 이러한 위험 요소들을 관리하기 위하여 연결회사는 각각의 위험들에 대해 지속적인 모니터링 과 예측을 실시하고 그에 대응하는 위험관리 정책을 실시하고 있습니다. ① 연결실체는 직수출 매출부분과 원자재 및 기계설비 수입품은 환율변동 등에 그 영향을 받고 있습니다. ② 시장금리변동으로 인한 이자수익 발생금액의 불확실성, 운용처, 자산관리에서 야기될 수 있는 불확실성 등을 들 수 있으나 이에 대하여 적절히 대처해 나가겠 습니다. 나. 위험관리정책 (1) 위험관리 정책 연결실체의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장상황과 연결실체의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. (2) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다. 연결실체의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 고객이영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포는 신용위험에 큰 영향을 주지 않습니다. 연결실체는 매출채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합이 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. (3) 유동성위험유동성위험이란 연결실체가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 연결실체는 주기적인 자금계획 수립과 점검을 통하여 영업활동에서 창출되는 현금흐름 및 단기채무 상환능력을 지속적으로 모니터링 함으로써 유동성위험을 관리하고 있으며,예기치 못한 상황의 발생에 따른 단기적인 금융부채 및 지급의무를 대비하기 위하여 일정수준의 당좌예금 등을 보유하고 있습니다. (4) 시장위험 시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험연결실체는 연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR, JPY, CNY 입니다. ② 이자율위험연결실체의 자산과 부채는 이자율 변동 위험에 노출되어 있는 예금과 차입금으로, 연결실체는 순이자비용의 최소화를 위하여 지속적으로 시장이자율 변동현황 및 시장 예측자료들을 모니터링하고 이를 통한 적절한 예금상품 가입 및 차입방법을 검토하고 있습니다. 또한, 변동이자율차입금과 고정이자율차입금의 비중을 적절히 조절하여 이자율 변동 위험을 관리하고 있습니다. (5)
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자본관리연결실체의 자본관리 목적은 건전한 재무구조를 유지하는 데 있습니다. 이를 위해 연결실체는 부채비율을 자본관리지표로 활용하고 있습니다. 부채비율은 총부채를 총자본으로 나누어 계산하고 있습니다. 다. 금융상품 위험 (1) 신용위험 ① 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가 측정 금융자산 미수금 미수수익 단기대여금 장기대여금 기타비유동자산 매출채권 현금및현금성자산(*) 합 계 (*) 연결실체가 보유하고 있는 현금시재액은 제외하였습니다. ② 당기와 전기 중 매출채권의 대손충당금 변동내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당 기 전 기 기초금액 연결범위의 변동 손상 기말금액(*) (*) 기대손실모형 적용에 따른 설정액과 개별 손상된 채권 금액의 합계입니다. ③ 당기말 및 전기말 현재 매출채권의 연령별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 연체되지않은 채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 손상된 채권(*) 30일 이하 30일 초과 180일 초과 180일 이하 당기말 매출채권 전기말 매출채권 (*) 개별 손상된 채권 금액만을 기재하였습니다. (2) 유동성위험① 당기말 현재 비파생금융부채(이자포함)의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 합 계 1년 이내 1년 초과 매입채무 미지급금(*) 미지급비용(*) 임대보증금 리스부채 단기차입금 합 계 (*) 종업원 급여 관련 항목은 제외되어 있습니다. ② 전기말 현재 비파생금융부채(이자포함)의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 합 계 1년 이내 1년 초과 매입채무 미지급금(*) 미지급비용(*) 임대보증금 리스부채 단기차입금 유동성장기차입금 합 계 (*) 종업원 급여 관련 항목은 제외되어 있습니다. (3) 시장위험① 환위험 당기말과 전기말 현재 원화대비 USD, EUR, JPY, CNY, INR 환율이 변동하였다면, 연결실체의자본과 손익은 증가(감소)하였을 것입니다. 환율이 10% 상승 또는 하락시 당기말 및 전기말 현재의 외화표시 금융자산 및 금융부채에 대한 외화환산이 법인세차감전 순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 통 화 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR JPY CNY INR 합 계 ② 이자율위험당기말 및 전기말 현재 연결실체는 이자율위험에 노출되어 있는 부채를 보유하고 있지 않습니다. (4) 공정가치① 당기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류내역 및 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.가. 당기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 당기손익공정가치측정 기타포괄손익공정가치측정 지분상품 상각후원가 기타금융부채 합계 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치로 인식된 금융자산: 비유동금융자산 소 계 공정가치로 인식되지 않는 금융자산(*1): 매출채권 미수금 미수수익 장단기대여금 상각후원가 측정 금융자산 기타비유동자산 현금및현금성자산(*2) 소 계 금융자산 합계 상각후원가로 인식된 금융부채: 매입채무 미지급금 미지급비용 단기차입금 장기차입금 임대보증금 금융부채 합계 (*1) 공정가치로 측정되지 않아 수준별 공시를 기재하지 않습니다.(*2) 현금시재액을 차감하였습니다. 나. 전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 당기손익공정가치측정 기타포괄손익공정가치측정 지분상품 상각후원가 기타금융부채 합계 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치로 인식된 금융자산: 비유동금융자산 소 계 공정가치로 인식되지 않는 금융자산(*1): 매출채권 미수금 미수수익 장단기대여금 상각후원가 측정 금융자산 기타비유동자산
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현금및현금성자산(*2) 소 계 금융자산 합계 상각후원가로 인식된 금융부채: 매입채무 미지급금 미지급비용 유동성장기차입금 장기차입금 임대보증금 금융부채 합계 (*1) 공정가치로 측정되지 않아 수준별 공시를 기재하지 않습니다.(*2) 현금시재액을 차감하였습니다. 수준 1, 2, 3간의 중요한 이동내역은 없습니다.② 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 당기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 공정가치 가치평가방법 투입변수 비유동금융자산 DCF모형 등 주가지수, 할인율 등 (5) 자본관리 연결실체의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화 및 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부 채 자 본 부채비율 (6) 금융자산과 금융부채의 상계① 당기말과 전기말 현재 상계되는 금융자산, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.가. 당기말 (단위: 천원) 구 분 인식된 금융자산 총액 상계되는 인식된금융부채 총액 재무상태표에표시되는금융자산 순액 재무상태표에서 상계 되지않은 관련 금액 순 액 금융상품 수취한 현금담보 매출채권 장기금융자산 합 계 나. 전기말 (단위: 천원) 구 분 인식된 금융자산 총액 상계되는 인식된금융부채 총액 연결재무상태표에표시되는금융자산 순액 연결재무상태표에서 상계 되지않은 관련 금액 순 액 금융상품 수취한 현금담보 매출채권 장기금융자산 합 계 ② 당기말과 전기말 현재 상계되는 금융부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. 가. 당기말 (단위: 천원) 구 분 인식된 금융부채 총액 상계되는 인식된금융자산 총액 재무상태표에표시되는금융부채 순액 재무상태표에서 상계 되지않은 관련 금액 순 액 금융상품 제공한 현금담보 매입채무 나. 전기말 (단위: 천원) 구 분 인식된 금융부채 총액 상계되는 인식된금융자산 총액 연결재무상태표에표시되는금융부채 순액 연결재무상태표에서 상계 되지않은 관련 금액 순 액 금융상품 제공한 현금담보 매입채무 5-2. 파생상품 등 당기말 및 전기말 현재 기타유동 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 내역 상각후원가 측정 금융자산(유동) 정기예적금 등 합 계 6. 주요계약 및 연구개발활동 6-1. 경영상의 주요계약 등 F.M사, 일본국 TPR사와 피스턴링 및 실린더라이너 제조에 관한 기술제휴 계약을 체결하고 있습니다. 계 약 기 간 : 1997. 7. 3 - 2002. 7. 2 (이후 5년씩 연장됨, FM사와 계약은 2017. 9. 30까지) 경상기술료 : 피스턴링 순매상고의 3% 실린더라이너 순매상고의 2.5% 종속회사인 Y(주)은 2002년 10월 1일 합작회사 설립시 특수관계자인 TPRCo.,Ltd.와 기술도입과 R 체결하여 기술도입 수수료 3%와 R 업무지원수수료를 지급하고 있으며, 당사와도 업무지원계약을 체결하고 수수료로 지급하고 있습니다. 6-2. 연구개발활동 등 가. 연구개발활동의 개요 신규 자동차 부품의 국산화, 내연 기관용 ENGINE의 성능 개선 및 신제품 개발 을 목적으로 제품설계 및 가공공법 개발, 표면처리 기술개발, 주조 용해기술 및
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신소재개발, 신뢰성 시험장비 개발, ENGINE 특성 시험 기술 개발 및 신규 ITEM 제조기술 개발활동을 하고 있습니다. 나. 연구개발 담당조직 회사는 연구개발 업무를 담당하는 기술연구소를 설립하여 운영하고 있습니다. 연구소 소장 │ 제품개발팀 - 재료기술팀 - 생산기술팀 다. 연구개발비용 회사의 최근 3년간 연구개발비용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원 ) 과 목 제64기 제63기 제62기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 라. 연구개발 실적 회사의 최소 3년간 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 연 도 주요 연구과제명 비 고 2021년도 내연기관용 PISTON RING 6품종 개발 완료, 1품종 개발 진행중 피스톤링 고착성 시험기 개발 완료 Cone type 절손시험기 개발 완료 무인 자동화 Line 개발 완료 레이져 변위센서식 방향선별 및 마킹기 개발 완료 과공정 주철 Quadruple 소재 주조기술 개발 진행중 2022년도 내연기관용 PISTON RING 10품종 개발 진행중 과공정 주철 Quadruple 소재 주조기술 개발 완료 합금주철 Quadruple 소재 주조기술 개발 진행중 대형 선박링용 CAM COPY 타원선반 개발 완료 선박링 자동격취기 개발 진행중 2023년도 내연기관용 PISTON RING 12품종 개발 진행중 합금주철 Quadruple 소재 주조기술 개발 진행중 선박링 자동격취기 개발 진행중 피스톤링 질화 전처리 공정 생략공법 개발 완료 피스톤링 상하 연마용 CBN GRINDER WHEEL 개발 진행중 7. 기타 참고사항 가. 당사는 자동차 엔진부품을 비롯한 내연기관 부품부문에서의 오랜 영업을 통해 취 득한 노하우와 기술력을 바탕으로 자동차엔진 부품전문회사로 YPR 브랜드를 구 축해 왔습니다. 향후에도 자동차엔진부품 전문기업으로서의 기술력, 전문성에 대한 홍보 뿐만 아니라 지속적으로 브랜드이미지를 강화해 나가겠습니다.나. 지적재산권 보유현황 당사가 사업과 관련하여 중요한 특허권의 내역은 다음과 같습니다. 종류 취득일 내용 근거법령 상용화여부 등 에어콤프레서 버스트럭에 사용되는 에어콤프레서 생산기술 특허법 상용화하여 매출에 기여하고 있음. 고강도샌드몰드성형방법 고강도샌드몰드제조방법으로스텐레스 스틸제품생산 특허법 상용화하여 자동차회사 등에 배기파이프 생산하여 매출에 기여하고 있음. 실린더라이너 및 그제조방법 카운터스파이니실린더라이너 제품생산기술 특허법 현대ㆍ기아자동차 공동특허 카운터스파이니실린더라이너 생산하여 매출에 기여하고 있음. 다. 환경관련 규제사항 1) 하수법과 관련한 방류수질 기준 및 오수처리시설을 갖추고 있습니다. 2) 회사 환경 경영방침에 따라 ISO14001시스템을 도입하여 환경측면에서 법률및 그밖의 요건 등의 준수로 환경오염의 최소화 생산활동으로 지구환경 보전 및 환경과 경제, 사회의 조화로운 발전을 추구하여 나가고 있습니다. 향후 점차 강화되는 환경규제에 적절히 대응하여 나가겠습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 연결회사가 동 사업보고서 및 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로는 동 사업보고서 및 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 ① 자동차 및 내연기관 부품인 피스턴링, 실린더라이너, 카운터스파이니실린더라이 너, 캠샤프트, Air/Comp 등 당사 생산제품과 당사 관계회사에서 생산하는 자동 차 및 내연기관부품인 SPINY실린더라이너, 피스턴.핀, 발브리프터, 발브시트, Cam Piece 등 상품을 국내자동차 메이커와 중장비, 농기계 생산업체에 조립용 및 보수용으로 공급하며 국내 A/S용 시판과 미국, 동남아, 중동, 유럽등에 보수 용으로 수출하고 있습니다. 지난해는 자동차산업 전체가 안팎으로 힘든 한해였습니다. 자동차 반도체 수급 난에 따른 생산 차질 등으로 국내 자동차 산업은 부진한 한해였습니다만, 당사는 관계회사 상품 매출증가로, 2023년도 매출액은 3,100억 으로 전년대 비 4.86% 증가하였으나 원자재값 상승 등으로 인하여 당기순손실은 28억 7천만원이고, 연 결기준 2023년도 매출액은 3114억 6천 9백만원, 당기순이익은 137억 5천 5백만 원 달성하였습니다. 2011년 5월 노동조합 파업사태이후 금속노조 유성지회 등과 다수의 소송이 있었 고 일부 작업에 차질이 있었으나 2021년 1월 금속노동조합과 교섭이 타결되어 금속노조 유성지회와의 소송사건은 종결되었습니다. 회사는 현안문제에 대응하 며 생산현장을 안정시키고 고객의 신뢰회복을 위해 지속적으로 노력하면서 시장 변화에 대응해 나가고 있습니다. 2024년 경영여건은 고물가, 고금리, 고환율이 지속되는 가운데, 글로벌 경제의 저성장 기조와 경기침체로 인해 우리나라를 비롯한 전세계가 예상치 못한 어려 움을 겪고 있습니다. 또한 언제 끝날지 모르는 우크라이나 사태 등으로 올해도 경영환경은 많은 어려움이 예상됩니다. 올해는 시장환경 변화에 대응하며 경영 합리화로 고객만족 경영과 신제품개발 및 신시장개척에 최선을 다하여 주주님들 의 기대에 부응하도록 노력해 나가겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 당사는 2011년부터 한국채택국제회계기준을 도입하였습니다. 이에따라 당기말 현 재 연결대상에 포함되는 Y(주), 코어텍(주), 부솔이피티(주) 등 3개 종속회 사의 내용을 포함하여 작성하였습니다. 1) 재무상태 연결재무상태표 (단위 : 천원, %) 과목 제 64기(2023년) 제 63기(2022년) 증감율 (%) 비고 1.유동자산 (1) 당좌자산 (2) 재고자산 2.비유동자산 (1) 투자자산 (2) 투자부동산 (3) 무형자산 (4) 유형자산 (5) 기타비유동자산 자산총계 1.유동부채 2.비유동부채 부채총계 1.자본금 2.자본잉여금 3.자기주식 4.기타자본 5.이익잉여금 6.비지배지분 자본총계 부채와 자본총계 1) 당좌자산은 매출채권 2.18%(9억원) 증가하고, 코어텍(주) 매출원가 증가로 인한 부가세 대급금
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65.38%(3억원)증가하였으나 현금및 현금성자산이 32.19%(68억 원) 감소되고, 설비투자 등으로 상각후 원가측정금융자산 11.62%(108억원) 감소 하여 전년대비 9.86%(154억원) 감소하였습니다.2) 재고자산은 상품및 제품 증가로 인하여 전년대비 10.46%(46억) 증가하였습니다.3) 투자자산은 비유동금융자산이 기타포괄손익-공정가치측정금융자산등 2.61%(4억 원) 증가하고, 지분법적용투자지분 6.54%(52억원) 증가하여 전년대비 5.89%(56 억원) 증가하였습니다.4) 유형자산은 전년대비 8.82%(96억원) 증가하였습니다.5) 기타비유동자산은 이연법인세자산 12.42%(19억원) 감소되었으나, 종속회사의 매 각예정비유동자산 100%(17억원) 증가 및 확정급여자산 100%(13억원) 증가하여 전기대비 11.93%(19억원) 증가하였습니다.6) 유동부채는 미지급비용 15.4%(12억원) 증가 되었으나, 매입채무 1.95%(4억원)감 소, 당기법인세부채 10.62%(5억원)감소 및 유동성장기차입금, 단기차입금의 29.0 6%(55억원) 감소되어 전년대비 5.53%(36억원) 감소하였습니다.7) 비유동부채는 종속회사의 장기차입금 100%(20억원) 증가하고, 퇴직급여부채 17. 65% (52억원) 증가하여 전년대비 24.51% (83억원) 증가하였습니다.8) 부채비율은 31.18%로 전년도 30.5% 보다 증가되었습니다.9) 기타자본의 증가는 투자자산의 평가이익 및 지분법자본변동의 증가 때문입니다. 2) 영업실적 연결손익계산서 (단위 : 천원, %) 과목 제 64기(2023년) 제 63기(2022년) 증감율 (%) 비고 1.매출액 2.매출원가 3.매출총이익 4.판매비와관리비 5.영업손익 6.기타수익 7.기타비용 8.금융수익 9.금융비용 10.관계기업투자주식관련이익 11.법인세비용차감전순손익 12.법인세비용 13.당기순손익 14.지배기업소유지분순손익 15.비지배지분순이익 1) 매출액은 제품,상품 매출의 증가로 인하여 전년대비 4.96%(147억원)증가하였습 니다.2) 매출원가는 매출증가로 인하여 전년대비 4.17%(115억원)증가하였습니다.3) 영업이익은 매출총이익의 16.09%증가하고 판매비와 관리비 소폭 증가로 전년대 비 19.22%(13억원) 증가 하였습니다.4) 기타수익은 재고자산의 보상 등으로 인하여 전년대비 34.77%(7억원) 증가하였습 니다.5) 기타비용은 유형자산처분손실 발생으로 전년대비 101.69%(2억원) 증가 하였습 니다.6) 금융수익은 이자수익 17억원 증가와, 외환차익 5억원 증가로 인하여 전년대비 58. 35%(22억원) 증가하였습니다.7) 금융비용은 이자비용 4억원 증가와 외환차손 및 환산손실 등 2억원 감소로 인하여 전년대비 14.55%(2억원) 증가하였습니다.8) 관계회사인 동성금속(주), 신화정밀(주), 동서페더럴모굴(주)의 이익증가로 인하여 관계기업투자주식 관련 이익이 전년대비 12.30%(8억원) 증가하였습니다.9) 법인세비용은 법인세율의 변경 및 이연법인세자산의 감소 등 으로 인하여 전년대 비 129억원 증가 되었습니다.10) 당기순이익은 법인세비용 증가 등으로 전년대비 -37.89%(84억원) 감소되었습 니다. 4. 유동성 및 자금의 조달 등 (단위 : 천원) 과목 제64기(2023년) 제63기(2022년) 비고 상각후 원가 측정 금융자산(유동) 현금 및 현금성자산 합 계 1) 당사의 자금원천은 영업활동으로 인한 물품대 수입이 거의 대부분을 차지하고 있 으며 투자주식의 증가와 기계설비증가 등 으로 상기와 같이 유동성은 전년대비 -1 5.43%(176억원) 감소되었습니다. (단위 : 천원) 과목 제64기(2023년) 제63기(2022년) 비고 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 합 계 1) 코어텍(주)의 전기 유동성장기차입금 55억원 상환 등의 영향으로 전기대비 18.39 %(35억원) 감소 되었습니다. 당사는 2024년도에는 신제품 생산 설비와 수요증대에 따른 증설, 설비교체, 품질 고급화 등의 투자에 45억원이 투자 예상되고 Y(주)는 설비증설
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등으로 2024년도에 50억원 투자 예상됩니다.투자금은 내부자금과 은행차이을 고려할 수 있으며 투자상황은 향후 경영여건에 따라 변경될 수도 있습니다. 5. 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정 회사의 감사보고서중 "재무제표에 대한 주석의 회계정책"을 참고바랍니다. 6. 파생상품 등 당기말 및 전기말 현재 기타유동 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 내역 상각후원가 측정 금융자산(유동) 정기예적금 등 합 계 (*) 주계약과 분리되어야 하는 내재파생상품이 주계약과 분리하여 측정될 수 없는 경우에 해당하여 복합계약 전체를 당기손익인식항목으로 지정하였습니다. 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 당사는 2011년 5월에 발생한 금속노조 유성지회의 주간연속 2교대제 요구로 인한 파업사태사건 및 노동조합사건과 관련하여 다수의 민사, 형사소송 사건이 있었습니 다. (감사보고서 및 우발채무, 중요한 소송사건, 제재현황 등 그밖의 사항 참고) 2021년 1월 금속노조와 교섭이 타결되어 금속노조유성지회와의 소송사건은 종결 되었습니다. 2024년 3월 20일 유 성 기 업 주 식 회 사 대표이사 류 현 석
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사가 영위하고 있는 주요사업은 나노 단위의 미세물 분석을 위한 주사전자현미경(SEM)과 그 주변기기 제조 및 판매입니다. 주사전자현미경은 시료의 나노 수준까지 관찰할 수 있는 대표적인 측정 장비로써 최근 정보기기들의 극소화 추세뿐만 아니라 첨단 소재 분야에서도 극미세 기술의 산업화로 인해 미세구조물 또는 재료의 표면 형상에 대한 정보가 절실히 요구되고 있어 사용 빈도가 지속적으로 증가하고 있습니다. 당사의 핵심 제품은 주사전자현미경(SEM), Tabletop 형태로 소형화한 주사전자현미경(Tabletop SEM) 및 전처리장비(이온밀러(CP), 이온코터(SPT))이며 상용화를 앞두고 있는 제품으로는주사전자현미경 기술을 응용한 이온밀링 결합 주사전자현미경(CP-SEM), 대기압 주사전자현미경(Air SEM) 등이 있습니다.대기업의 중앙연구소나 공동연구기관 등과 같이 전문가 수준의 사용자가 있어 전문적으로측정 관찰을 하는 형태가 아닌 개별화된 연구실, 전문가가 없는 산업현장에서 바로 사용할수 있도록 전자현미경의 소형화 요구가 커지고 있으며, 당사는 2010년 초부터 이러한 트랜드를 파악하고 소형 전자현미경 시장에 집중하여 현재 Tabletop SEM 분야에서 글로벌 경쟁력을 가지게 되었습니다. Tabletop SEM의 성능 향상과 확장성 및 편의성 증대는 Tabletop SEM이 기존의 보조적 역할에서 주력 전자현미경으로 활용되도록 변화하고 있습니다.당사는 Tabletop SEM 시장을 성공적으로 개척하며 Tabletop SEM의 핵심 플레이어로 자리잡은 이후 이를 발판 삼아 전자현미경의 기반 기술을 이용 다양한 기술을 전자현미경에 융합하고 있습니다. 이온밀러(CP)를 위한 고성능 이온건 기술을 연구를 통하여 기술을 내재화하였으며 2020년 이온밀러를 출시하였습니다. 당사는 SEM에 이온밀러를 통합하여 CP-SEM을 출시할 예정입니다. 당사가 보유하고 있는 공기 중에 위치하는 시료를 관찰할 수 있는 Air-SEM 기술은 SEM에서의 진공을 잡아야 하는 한계를 해결할 수 있어 더 범용적인 전자현미경이 가능할 것으로 예상됩니다. 인공지능에 의해 제어되는 AI-SEM 기술은조작이 복잡하여 신규사용자에게 어려운 전자현미경을 쉽게 사용할 수 있게 하는 기술로 당사는 이 분야에서 선도적인 기술을 보유하고 있습니다.국내 영업은 직접판매 및 딜러를 통한 간접 판매를 병행하여 진행하고 있습니다. 해외 수출의 경우 주요 24개 국가 17개 대리점 및 11개의 딜러 네트워크를 통해 간접판매를 진행하고 있습니다. 당사의 고객층은 전세계에 걸쳐 매우 다변화되어 있는 것이 특징입니다. 특정 고객에 대한 의존성이 낮고 특정 지역의 경기에 크게 좌우되지 않는 장점이 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품에 대한 매출 현황 (단위 : 백만원) 매출 유형 제 품 명 2020년도 (제14기) 2021년도 (제15기) 2022년도 (제16기) 2023년도 (제17기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 자사 제품 주사전자 현미경 주변기기 이온밀러 등 제품 소계 상품 매출 용역 매출 매출 총계 주) 주요제품의 구분 구분 제품군 제품명 진행현황 제품범위 주사전자 현미경 (EM 시리즈) 판매중 Entry Level 전자현미경으로 보다 쉽고 간편하게 사용할 목적으로 제작된 제품. 최근에는 품질관리, 생산관리 목적으로 수요 증가하고 있으며, Normal SEM 수준의 높은 성능과 다양한 주변기기에 대한 고객사의 요구가 늘어나고 있는 추세임. EM-40 판매중 개발중 (CX 시리즈) CX-200P 등 판매중 일반적인 전자현미경으로 높은 배율과 여러 가지 주변기기 (EDS, EBSD, WDS 등)를 이용하여 다양한 시료를 분석할 수 있는 제품 CX-200K 개발중 CX-300 개발중 개발중 융복합 SEM CP-SEM 개발중 CP와 SEM을 통합하여 배터리, MLCC와 같이 산소나 습기에 민감한 샘플을 대기노출없이 식각하고 이미지를 획득할 수 있는 제품 Air-SEM 개발중 시료가 대기중에 위치하여
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수분을 가진 바이오 시료를 공기중에서 관찰하거나 광학현미경과 같이 진공없이 편리하게 관찰할 수 있는 제품 주변기기(전처리 장비) 이온밀러 판매중 시료전처리 시스템. 이온빔으로 시료의 단면과 표면을 식각하여 평탄하게 하여 SEM에서 더 좋은 이미지를 얻을 수 있도록 함. MLCC, 배터리 분야에서 수요가 급증하고 있음. CP-10K 개발중 이온코터 SPT-20 판매중 시료전처리 시스템. 시료 표면에 Au, Pt등을 코팅하여 SEM에서 좋은 이미지를 얻을 있도록 함. 전자현미경 사용을 위한 필수 장비. 나. 주요 제품등의 내용 4차 산업혁명의 핵심인 초저전력 반도체, 스마트 센서, 플렉서블 디스플레이, 고효율 2차전지 등은 나노 기술이 필수기술로 적용되고 있습니다. SEM은 나노스케일로 입체적인 외부의 영상을 얻을 수 있고 EDS 등 다양한 기능과 융합을 통해 구조 및 성분을 동시에 분석할 수 있는 유일한 측정수단입니다. 이러한 이유 때문에 세포의 표면 정보나 소재를 개발하기 위한 재료과학 등 복잡한 결합구조의 3차원 정보를 얻고 싶을 때 많이 이용되며 재료의 표면 정보가 중요한 산업체에서 검사 장비로 이용이 확대되는 추세입니다. 당사는 일반적으로 사용되는 Normal SEM을 개발한 후 사업 전략을 시장 접근이 용이하고 기술 개발 기회가 많은 테이블탑형 전자현미경 개발로 선회한 후 Tabletop SEM을 출시하였습니다. Tabletop SEM 시장에서 글로벌 Top 5로 도약하며 쌓은 브랜드 인지드를 기반 삼아 SEM 응용 확장 장치인 이온밀러(CP)을 출시하였습니다. 지속적인 연구개발을 통하여 CP와 융합되어 자동 전처리 및 외부개방이 없는 CP-SEM, 대기압에서 사용 가능한 Air-SEM 등 융복합 SEM을 연구개발하고 있습니다. 당사의 주력 모델이며 Normal SEM 수준의 높은 배율(수십만배)을 요구하지 않는 시장 수요를 기반으로 기획되어 개발되었습니다. 예전에는 Tabletop SEM이 일반적인 전자현미경의 업무 분산을 위해 사용되었다면, 최근에는 Normal SEM이 가지는 성능과 기능을 가지게됨으로써 Normal SEM의 시장 영역을 일부 대체하는 추세를 보이고 있습니다. 이에 따라 당사는 사용자가 실제로 전자현미경을 사용할 때 주로 사용하는 배율을 Tabletop SEM의 제공 배율 내에서 사용자에게 제공하며 경쟁사 대비 가장 높은 배율인 15만배를 제공하고있습니다. 또한 당사는 Tabletop SEM의 고사양화(높은 배율 요구, 빠른 스캔 속도 요구, 기능 자동화 요구) 및 높은 확장성(Normal SEM과 동등한 수준의 다양한 분석이 가능한 주변 장치 장착여부)의 요구에 대응하여 지속적인 연구개발을 하고 있습니다. 당사의 대표적인 Normal SEM 제품 라인으로써 큰 크기로 인해 Tabletop SEM보다 높은 안정성과 함께 최대 30만배까지 배율을 제공하며 고객의 요청에 따라 다양한 옵션을 창작하여 사용이 가능하도록 설계되었습니다. 주로 연구용 목적으로 사용되고 있으며, 처음 사용하는 사용자도 쉽게 고배율 이미지를 얻을 수 있습니다. 또한 NANOSTATION을 탑재한 오토스테이지는 마우스 클릭으로 위치를 쉽게 이동할 수 있으며 마우스 휠을 이용하여 배율의 확대와 축소도 가능합니다. 일반적인 전자현미경으로 높은 배율과 여러가지 주변기기 (EDS, EBSD, WDS 등)를 이용하여 다양한 시료를 분석할 수 있는 제품이며 당사의 제품 개발 기술의 근간이 되었습니다. ③ 이온밀러(CP) 이온밀러(CP; Cross Section Poliser)는 시료의 준비를 기계적 연마를 통해 진행된 것을 이온빔을 이용하여 전처리를 하는 장비입니다. 점점 미세해지고 작아지는 시료의 단면제작을 위해서는 일반적인 방법을 이용하였을 때 시료의 물리적인 변형이 생겨 단면시편을 제작하기가 어렵습니다. 또한 추가적으로 화학공정이 필요하지 않아 화학적인 변형을 막을 수 있으며 복잡한 공정이 필요 없이 한 번의 공정으로 깨끗한 단면처리를 할 수 있습니다. 당사의 CP-8000 제품은 이온빔을 이용한 시료가공을 보다
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일반화하기 위해 기획되고 제작되었습니다. 이온밀러의 활용은 반도체, 세라믹, 제지, 배터리, 폴리머, 자연과학, 미세입자의 내부 구조를 확인할 수 있기 때문에 적층 구조물의 상태나 내부 결함 등을 관찰할 수 있습니다. 일반적으로는 전자현미경을 사용함에 있어서 얇은 상태의 시료를 만들기 위하여 TEM, STEM, EELS와 같은 시료 전처리 장비로 사용하였으나 최근에는 단순 식각 방식이 아닌 대면적 식각방식을 접목하여 흔히 사용하는 Polisher와 동등하게 대면적으로 식각이 가능하고 더욱 정밀하게 식각이 가능해졌습니다. 이로써 재료 내부의 결정립 (Grain)과 결정립계 (Grain Boundary)를 관찰이 가능해짐으로써 EBSD측정을 하기 위한 시료 전처리에 사용하는 곳에 필수적으로 이온밀러 장비를 사용하게 되었습니다. 또한 관찰하고자 하는 시편의 기계적(전통적인 방식)인 폴리싱의 한계로 인하여 이온빔 시편 가공장치의 필요성이 대두되고 있으며, 특히 이차전지, 커넥터의 코팅층, MLCC등과 같이 다양한 소재의 연구개발에서 단면 관찰은 필수가 되어 이를 정확히 분석하고 연구하기 위하여 이온빔을 통한 단면 가공이 더욱 중요해지고 있습니다.이온밀러(CP)의 경우 수십um에서 수 mm영역으로 밀링이 가능하며 값비싼 초미세공정장비를 사용하지 않고도 똑같은 결과를 얻을 수 있기에 경제적입니다. ④ 이온코터(SPT-20) 전자현미경은 신호를 감지하고 분석하여 전자에 의해 생성된 다양한 유형의 이미지를 얻도록 설계되었습니다. 이 과정에서 시편에 과량의 전자가 남아 있으면 이미지에 부정적인 영향을 미치는 'Charging effeck'가 발생됩니다. 이러한 현상을 방지하고 고품질의 이미지를 얻기 위해서 얇은 전도성 층으로 샘플 표면을 덮는 과정이 필요합니다.당사의 이온코터 SPT-20은 DC 스퍼터링 원리를 이용하여 시료 표면에 전도성 물질(Au,Pt,Pd,Pt-Pd)을 코팅하는 장치입니다. 비전도체인 시료도 전자현미경에서 관찰을 위하여 사용하며, 시료표면을 주사된 전자빔으로부터 보호와 전자흐름을 도와주는 장비입니다. 또한 얇은 박막형태의 전극 형성으로도 사용이 가능합니다. 자동으로 샘플 표면을 전도성 층으로 덮는 프로세스를 제공하고 있습니다. 다. 주요 제품 등의 가격변동 추이 당사의 제품 가격은 고객사에서 요구하는 사양 등에 따라 변화하여 제품별 단순 판매단가 비교가 어렵습니다. 또한 제품의 가격 변동 사항은 영업적으로 보호되어야 할 필요가 있으므로 제품별 단가를 기재하지 않았습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가 주요 원재료 등에 관한 사항 ① 주요 원재료 매입현황 당사의 원재료는 크게 기구가공품과 전자부품류로 구분되며 비교적 장납기 ∼ 개월 인 기구가공품은 당사가 직접 설계한 후 기 선정된 중소협력업체에 도면을 제공하여 연간 구매량을 예측하여 연 회 발주하여 납품받는 구조로 진행하고 있습니다 전자부품류 중 고가인 EDS, 고압탱크 터보펌프는 글로벌 해외 대기업에서 표준화된 제품을 구매하고 있어단가 변동폭이 크지 않은 편입니다 나머지 전자부품류는 국내 중소업체에서 구매하고 있고 원재료 조달에 애로가 있는 품목은 없는 상황입니다 또한 대부분의 원재료 공급처가 반도체장비 회사에 납품하는 중소기업들로 숙련된 노동자와 생산 노하우를 바탕으로 저렴한 가격에 안정된 품질의 원재료를 공급받고 있습니다 또한 신규제품 개발시 다품종 소량이라도 신속한 대응이 가능한 업체들이 근거리에 위치하고 있어 원재료 조달이 용이한 편입니다 단위 천원 매입 유형 품 목 구 분 년 제 기 년 제 기 년 제 기 년 제 기 원재료 EDS 수 입 소 계 EM-30 기구가공품 국 내 소 계 고압탱크 (HVPS) 국 내 소 계 80L 터보펌프 국 내 소 계 CX-200 기구가공품 국 내 소 계 기타 국 내 수 입 소 계 합계 국 내 수 입 소 계 상품 EDS 수 입 소 계 코터 국 내 수 입 ($68,364) ($31,776) 소 계 기타 국 내 수 입 ($2,164) ($520) ($8,503) 소 계 합계 국 내 수 입 소 계 합 계 국 내 수 입 합 계 ②
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주요원재료 가격변동추이 년 코로나 발생과 년 러시아 우크라이나 전쟁 발발로 반도체와 철강 등의 원자재 공급부족으로 부품 가격이 최대 배까지 상승한 적이 있습니다 그러나 공급 수요예측 활동과 대량 구매 등 지속적인 단가 절감 활동으로 년과 비교하여 일부 원재료는 단가가 동결되거나 최대 정도의 단가 상승이 되었습니다 EDS 는 미국 달러 베이스로 영국과 독일에서 수입하고 있는바 매년 환율 변동에 따라 평균가격이 변동되며 고사양 성능의 EDS 를 원하는 고객증가로 인해 년보다 평균단가가 인상하였지만 그만큼 판매가 또한 인상됩니다 기구가공품은 매년 발주 수량의 증가와 업체의 숙련도 향상으로 원자재 가격 인상 대비하여 단가 인상을 억제하고 있으나 철과 같은 원자재 가격의 급격한 상승 등의 요인으로 인하여 원재료 가격 변동가능성이 있습니다 [ 주요 원재료의 가격변동 추이 ] 단위 천원 구분 년 제 기 년 제 기 년 제 기 년 제 기 EDS Oxford Bruker EM 시리즈 기구가공품 고압탱크 (HVPS) 80L TMP CX 시리즈 기구가공품 CP 기구가공품 주 주 CP 기구가공품은 년도에 구매하여 사용하고 있으며 년 및 년 에는 구매 내역이 없습니다 ③ 주요 매입처 현황 전자부품류 중 가장 고가인 에너지분산 X 선 분광기 (EDS) 는 영국의 Oxford 사와 독일의 Bruker 사를 통하여 직수입 하고 있습니다 달러 베이스로 결제가 이루어져 매입단가는 변동폭이 크지 않고 매년 매입 수량의 증가로 매입할인을 받고 있으나 달러 결제로 인하여 원화 매입단가는 환율 변동에 영향을 받습니다 다음으로 고가 주요장비인 고압탱크는 미국에 본사를 두고 있는 스펠만하이볼테이지코리아에서 구매하고 있고 터보펌프는 독일에 본사를 두고 있는 파이퍼베큠코리아에서 원화로 매입하고 있습니다 상기 품목 모두 국제가격이 안정화된 표준 구매품으로 단위당 가격변동폭이 크지 않고 매년 매입수량 증가로 매입할인 폭이 점차 증가하여 매입단가가 상승할 가능성은 없을 것으로 예상됩니다 나머지 구매품은 대부분 국내에서 조달하고 있으며 매입비중이 크지 않아 구매에 애로가 전혀 없는 상황입니다 이외에 상기의 구매품과 별도로 기구가공품은 여종의 부품을 세트로 모듈화하여 중소협력업체에서 납품받는 구조를 가지고 있습니다 또한 당사는 구매처 관리 전략으로 품목당 최소 개 이상의 업체를 선정하여 단가 및 품질경쟁을 통하여 최종 발주를 진행하므로써 구매처 편중에 따른 리스크를 분산 하고자 노력하고 있습니다 아래의 표에서와 같이 기구가공품을 제외한 대부분의 원재료는 발주일로부터 일 내에 입고 되고 있어 원재료 조달에 애로는 발생하지 않습니다 장납기인 기구가공품은 연초에 선발주를 통하여 연간필요량과 재고분까지 충분히 확보하고 있습니다 [ 주요 원재료 현황 ] 구 분 구매처 납기 EDS 일 Bruker 일 EM 시리즈 기구가공품 비케이테크놀로지 주식회사 일 고압탱크 (HVPS) 스펠만하이볼테이지코리아 일 80L TMP 파이퍼베큠코리아 일 CX 시리즈 기구가공품 비케이테크놀로지 주식회사 일 CP 기구가공품 유버스시스템 일 나 생산 및 생산설비에 관한 사항 ① 생산능력 당사의 장비 제조 기간은 EM 시리즈와 CP-8000P 는 약 주 , CX 시리즈는 약 주가 소요되어 월간 동시에 여대를 조립할 수 있는 생산공간을 확보하고 있으며 현재 생산을 위한 조직 및 직간접 인력 현황은 다음과 같습니다 [ 총 생산 인력 현황 ] 단위 명 구분 구매부문 제조부문 품질관리 합계 직접인력 명 명 간접인력 명 명 명 주 상기 제조부문 명은 제조본부장을 제외한 인원이며 순수 생산인력은 명입니다 또한 당사의 생산능력 및 생산실적 현황은 다음과 같습니다 ② 생산 실적 단위 천원 제품 품목명 구분 년 제 기 년 제 기 년 제 기 년 제 기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 EM 시리즈 생산능력 생산실적 가동율 기말재고 CX 시리즈 생산능력 생산실적 가동율 기말재고 CP-8000 생산능력 생산실적 가동율 기말재고 SPT-20 생산능력 생산실적 가동율 기말재고 주 년 CX 시리즈 수량은 SELPA 생산수량
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대가 포함된 수치입니다 . CX 시리즈와 대면적 입자분석 SEM 은 생산공정이 동일하고 담당자도 동일하여 합산하여 생산능력을 산출하였습니다 주 상기의 생산능력은 현재의 공간에서 주 시간 내에서 근무를 가정하여 산출한 수치입니다 당사의 생산 구조상 대규모 설비는 필요하지 않으며 생산을 위한 공간만 확보되면 생산능력은 언제든지 확대할 수 있습니다 ③ 생산능력 산출근거 생산 능력의 산출근거는 아래와 같으며 생산량 증가시 필요 인원을 충원하여 증산에 대비할 예정입니다 [ 생산능력 산출근거 ] 단위 대 명 구 분 품 목 담당 인원 생산수량 주 시간 가정 생산수량 주 시간 가정 월간 연간 월간 연간 선행작업 코일작업등 생산 조립 EM 시리즈 CX 시리즈 (SELPA 포함 CP-8000P SPT-20 후속작업 및 출하 이미지 활성화 품질검사 출하 주 상기 담당인원은 제조본부 명 임원 불포함 과 품질관리 명 포함한 수치입니다 상기의 생산 능력은 현재의 공간에서 주 시간 근무를 가정한 수치이며 연장근로 시 약 20%~30% 증산이 가능합니다 당사의 특성상 설비의 투자에 많은 자금이 필요하지 않으며 추가적인 공간과 인력이 충원되면 언제든지 증산이 가능한 구조입니다 인력 충원은 기존의 숙련된 전문인력이 풍부하여 현재의 파트별 책임자 보조역할을 할 인력을 충원할 예정이어서 인력조달에 어려움은 없습니다 ④ 생산설비에 관한 사항 당사의 생산 구조상 생산라인에서 직접 부품을 가공 도장등의 행위는 하지 않고 기구가공품 을 외부에서 조달하여 당사 생산라인에서는 조립과 품질검사만 진행하게 되므로 생산설비가 존재하지 않습니다 따라서 일정한 작업 공간과 숙련된 노동자만 있으면 생산량은 언제든지 확대할 수 있는 구조를 가지고 있습니다 현재 생산시설로 717m²(217 평 의 공간을 임차하여 사용하고 있으며 조립 실 조립 실 자 재창고로 운영되고 있습니다 또한 창고의 적재공간 부족으로 추가적인 사무실을 임대하여 운영하고 있습니다 이러한 상황을 감안하여 코스닥 상장 후 공모자금이 조달되면 아래와 같이 현재 개의 공간에 분산되어 있는 회사의 모든 부서가 한공간에서 일할 수 있도록 할 예정입니다 [ 임차공간 현황 ] 구 분 소재지 면적 평 월임대료 천원 생산라인 자재창고 대전 미건테크노월드 차 호 생산라인 대전 미건테크노월드 차 호 창고 대전 미건테크노월드 차 호 299m²(91) 경영지원본부 대전 미건테크노월드 차 호 154m²(47) 기술연구소 대전 미건테크노월드 차 호 154m²(47) 영업본부 대전 미건테크노월드 차 호 125m²(38) 데모실 대전 미건테크노월드 차 호 122m²(37) 선행기술연구소 서울 우림라이온스밸리 호 133m²(40) 창고 대전, 유성구 탑립동933-3 165m²(50) 합 계 회사의 임차와 관련하여 보증금 천원과 연 천원의 임대료를 지급하고 있는 상황이고 자가사옥 입주까지는 지속적으로 발생할 예정입니다 4. 매출 및 수주상황 가 매출현황 단위 백만원 구 분 년 년 년 년 년 제품 부문 EM 시리즈 매출액 CX 시리즈 매출액 CP 매출액 SPT-20 매출액 기타 매출액 상품 부문 상품 매출액 용역 부문 용역 매출액 합계 매출액 주 기간별 비교 가능하도록 한국채택국제회계기준 (K-IFRS) 에 따라 작성된 매출액입니다 나 판매경로 및 판매방법 당사의 제품은 고객의 요청을 통해 장비 사양과 납기를 정하고 이에 따라 장비를 납품하는방식으로 판매되고 있습니다 [ 당사의 판매 방식 ] 구분 판매 경로 주 내용 국내 본사 직접 판매 전시회 방문 고객 접촉 인터넷 검색에 대한 대응 전문가 및 기존 사용고객 추천 코셈 아카데미 연 회 딜러 판매 여개사의 딜러 네트워크 구축 바이오 분야 전문딜러 네트워크 확장 진행 중 해외 대리점 판매 딜러 판매 현재 주요 개 국가 개 대리점 보유 기타 지역 딜러 네트워크 개 업체 구축 인도 중동 등 년 말까지 5~6 개사 대리점 추가 계약 진행 중 주 대리점은 판매 및 유지보수 담당 딜러는 판매만 담당하고 있습니다 국내 국내의 경우 최근 년도 기준 직접 판매 딜러 판매 의 비율로 매출이 발생하고
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있습니다 본사 직접판매는 전시회 방문 고객 인터넷 검색 전문가 및 기존 고객 추천 등의 채널과 년 에 회 개 최하는 코셈 아카데미 등을 통해 문의가 접수되고 상담을 통해 판매로 연결되는 구조입니다 이외에 기존 고객 DB 를 활용하여 장비 구매계획이 있을 만한 업체 학교 연구소 등 를 적극적으로 발굴하고 있습니다 딜러판매는 기 계약한 여개의 딜러 네트워크를 통하여 영업이 이루어져 왔고 년부터 수도권에 전략적 파트너 지역 독점권 배제 개사를 선정해서 판매를 증진시키고 있으며 향후 경상도 전라도 지역에도 각 개사 이상을 추가로 선정하여 동남부 지역 마케팅 역량을 강화할 예정입니다 해외 해외의 경우 년도 기준 전체 매출의 이상이 해외에서 발생하고 있으며 해외 시장은 대부분 대리점 계약을 체결한 개 독점대리점을 통한 간접판매 형태로 진행되고 있으며 현재 대리점이 없는 인도 중동 동유럽 동남아 지역의 경우 다수의 현지 딜러들을 통하여 영업이 진행되고 있으며 향후 실적을 기반으로 대리점화 할 계획입니다 대리점과 딜러를 통한 간접판매 채널을 강화함과 동시에 북미 유럽 등의 전략적 거점 지역에 점진적으로 현지사무소나 현지법인 형태의 별도 법인을 신설하여 직접 판매 비중을 확대하여 장기적인 성장을 위한 교두보를 확보할 예정입니다 현지법인은 기존의 대리점을 흡수하거나 새로운 파트너를 물색하여 합작하는 방식과 단독방식 형태로 설립하고 마케팅 인력으로 흡수하는 방식으로 진행할 예정입니다 다 수주현황 당사는 사업의 특성상 주문이 들어오면 생산계획에 반영하는 주문제작 방식을 취하고 있으며 년 2월말 기준 전체 수주잔고는 다음과 같습니다 단위 백만원 발주처 품목 수주일자 납기 예정 수주잔고 금액 C 대학 상품 T 사 CX 시리즈 J 대학 상품 F 사 CX 시리즈 N 대학 EM 시리즈 T 사 SPT TV 사 EM 시리즈 WV 사 EM 시리즈 HI 사 EM 시리즈 J 대학 EM 시리즈 S 연구소 EM 시리즈 B 사 EM 시리즈 S 사 EM 시리즈 SK 사 CX 시리즈 SX 사 EM 시리즈 G 사 상품 Pi 사 EM 시리즈 B 사 EM 시리즈 KM 대학 EM 시리즈 KM 대학 EM 시리지 O 대학 EM 시리즈 SE 사 EM 시리즈 CC 대학 EM 시리즈 R 사 EM 시리즈 합계 주 상기 수주잔고의 경우 고객사와의 수주현황 및 납기일자 변경에 따라 금액에 변동이 발생할 수 있습니다 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 해당 내용은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석 4. 재무위험관리"를 참조 하시기 바랍니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 해당 사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등(1) 기술이전 계약(Lisense-in) 계약당사자 기술이전 대상 기술 계약일자 계약기간 계약금액 한국표준과학 연구원 입자 복합특성 측정기술 1) 기본기술료: 5천만원 2) 경상기술료: 이전대상 기술적용 부품 매출액의 3%를 10년간 지급 성균관대학교 산학협력단 반도체공정 입자 감지 및 분석장치 기술 1) 정액기술료: 2억원 한국표준과학 연구원 융합현미경용 이온총 1) 기본기술료: 5천만원 2) 경상기술료: 기술적용 제품 매출액의 2%를 10년간 지급 한국표준과학 연구원 하전입자빔 프로브 형성 시스템에서의 빔 주사 방법 기술 1) 기본기술료: 1천만원 2) 경상기술료: 기술적용 제품 매출액의 1.5%를 10년간 지급 서울대학교 산학협력단 이온소스 1) 기본기술료: 2천만원 2) 경상기술료: 계약제품 매출액의 1%를 생산개시일로부터 계약기간 동안 지급. 단, 경상기술료 최저실시료를 5백만원으로하며, 연도별 경상기술료가 최저실시료 이하인 경우에는 최저실시료를 당해연도 경상기술료로 간주. 한국기초과학 지원연구원 대기 비개방형 시료대 1) 정액기술료: 1천1백만원 한국기초과학 지원연구원 전자빔과 조사광학계 평가 장치 및 기술 1) 정액기술료: 3천3백만원 한국기초과학지원연구원 이차전지 충방전 실시간 SEM 분석기술 1)정액기술료: 3천3백만원 나. 연구개발 활동 (1) 연구개발 조직 보고서 작성기준일 현재
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당사의 기술연구소 인력은 총 17명으로 대부분의 인력이 유사업종 또는 관련 업종에서의 기술개발을 경험한 연구원들을 중심으로 구성되어 있습니다.당사의 보고서작성기준일 현재 조직 구성은 아래와 같습니다. 구 분 인원구성 주요업무 기술연구소 연구책임자 연구소장 : 1명 - 연구개발 총괄 연구1팀 임원 : 1명 선임연구원 : 1명 주임연구원 : 1명 - 하드웨어 개발 - 펌웨어 개발 연구2팀 책임연구원 : 2명 - 기구개발 및 설계 연구3팀 수석연구원 : 1명 책임연구원 : 1명 전임연구원 : 1명 - 소프트웨어 개발 연구지원팀 수석연구원 : 2명 - 소프트웨어 개발 - 연구기획 관리 - 연구지원 관리 선행기술연구소 임원 : 1명 수석연구원 : 1명 책임연구원 : 1명 선임연구원 : 2명 주임연구원 : 1명 - 회로설계 및 시뮬레이션 - 전자기 렌즈 설계 - 소프트웨어 개발 - 시스템 및 펌웨어 개발 (2) 연구개발인력 구성보고서 작성기준일 현재 기술연구소에 속해 있는 임직원 중 박사학위 소지자는 1명, 석사 학위 소지자는 10명이며, 학사 소지자는 6명으로 구성되어 있습니다. 학력 박사 석사 학사 기타 합계 인원수 (3) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 2021년도 2022년도 2023년도 비 고 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] (4) 주요 연구개발 인력 현황 직위 성명 담당업무 주요경력 주요연구실적 부사장 김용주 연구개발 총괄 - 한국과학기술원 전기 및 전자공학 박사 수료(05.02) - 코셈 CTO(21.11~현재) - 코셈 영업본부장 겸직(21.05~현재) - 코셈 기술연구소장(전무)(12.04∼현재) - 코셈 제조부장(11.02∼12.04) - 로그시스 이사(05.04∼08.01) - SEM 시스템 연구 - CP 시스템 연구 - BSE 센서개발 - STEM 센서개발 - 연구논문: 5건 - 특허: 21건 - 국책과제: 5건 상무 이사 홍재완 시스템 개발 책임자 - 서울대학교 고체물리학 박사(99.02) - 코셈 선행기술연구소장(22.07~현재) - 임펙엔터프라이즈 연구소장(22.01~22.06) - 나노포커스 대표이사(05.05~19.11) - 시엔아이(現나노포커스)대표이사(02.12~05.04) - 서울대 VK21물리연구단 Post-Doc(01.09~02.08) - 파크시스템 선임연구원(97.08~01.08) - 나노코리아 2007 산업기술상 수상 - 국책과제 4건 - 과제 기획위원 1건 - 과제 자문위원 1건 - 특허 21건 상무보 오상원 하드웨어, FW 개발 책임자 - 경북대학교 전자공학 석사(00.02) - 코셈 연구 1팀장(14.07∼현재) - SMEC 책임연구원(10.12∼14.06) - 유니텍 수석연구원(09.03∼10.11) - 네스랩 책임연구원(05.02∼09.02) - SEM 제어로직개발 - 스캔로직 개발 - CP 펌웨어 개발 수석 연구원 권영철 시스템개발 책임자 - 경북대학교 전기전자공학 학사(98.08) - 코셈 연구위원(23.07~현재) - 로보티즈 마스터(22.09~23.05) - 코셈 제2연구소장(상무이사)(18.06∼22.08) - 삼성전자 수석연구원(03.05∼18.05) - 메디슨 선임연구원(98.06∼03.04) - SEM 시스템 개발 - 저잡음 회로개발 - EM30N 제품개발 - EM30K 개발 - 국책과제: 1건 수석 연구원 이원호 소프트웨어 개발 - 호서대학교 제어계측공학과 학사(00.02) - 코셈 수석연구원(23.06~현재) - 인터엠 이사(07.07~22.12) - 우주통신 부장(04.11~07.06) - 폴스타 선임연구원(00.04~04.10) - EDS 측정알고리즘 개발 수석 연구원 이정복 소프트웨어 개발 - 한밭대학교 정보통신공학과 학사(03.02) - 코셈 연구 3팀장(22.02~현재) - 비엠테크 수석연구원(20.02~22.01) - 하기소닉 책임연구원(16.11~18.10) - 파인텔레콤 책임연구원(12.11~16.10) - 휴메이트 책임연구원(08.01~12.04) - MFC를 이용한
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응용 프로그램 개발 - Mysql을 이용한 DB서버 구축 - S/W 업무 총괄 수석 연구원 김영곤 소프트웨어 개발 - 전북대학교 정보통신학 석사(04.02) - 코셈 책임연구원(13.05∼현재) - 아이엠테크놀로지 선임연구원(12.01∼13.04) - 디엔씨엔지니어링 선임연구원(11.02∼11.09) - 광전자정밀 선임연구원(04.02∼11.01) - NS2.0 개발 - Pstamp 알고리즘 - AI 알고리즘 개발 - 특허 1건 책임 연구원 최희원 소프트웨어 개발 - 강원대학교 전기전자공학 학사(10.02) - 코셈 책임연구원(22.11~현재) - 인터엠 선임연구원(16.12~22.10) - 티노스 선임연구원(16.02~16.12) - 인터엠 대리(10.11~15.10) - Auto focus 기능 개발 책임 연구원 김득현 기구개발 책임자 - 조선대학교 기계공학 석사(11.02) - 코셈 책임연구원(12.02∼현재) - 쿨스테이지 개발 - 게이트밸브 개발 - 특허: 4건 책임 연구원 유호균 소프트웨어 개발 - 충남대학교 컴퓨터공학 석사수료(17.02) - 코셈 책임연구원(19.07∼현재) - 올제텍 선임연구원(10.10∼19.02) - 테크니콤 품질담당(10.07∼10.09) - NS4.1 개발 - MPO 개발 책임 연구원 하민수 기구설계 - 충남대학교 기계설계공학 석사(14.02) - 코셈 선임연구원(14.02∼현재) - CX-SELPA 스캔모듈 양산화개발 - 특허: 2건 5) 연구개발 실적 [연구과제 수행 현황] 연구과제명 지원기관 연구기간 연구결과 및 기대효과 상품화 내용 Normal SEM 기술상용화 개발 KRISS - Normal SEM 상용화 기술 국산화 - 성능과 가성비를 기반으로 국내 판매 - 국산화를 통한 수입대체 CX-100 Normal SEM업그레이드 기술 개발 자체 - Normal SEM 기술 업그레이드 개발 - 자동 스테이지, - 성능과 가성비를 기반으로 국내 판매 - 국산화를 통한 수입대체 - 고성능 전자원을 적용을 통한 국내외 시장 확대 Tabletop SEM상용화 기술 개발 자체 - Tabletop SEM 상용화 기술 국산화 - 1단 CL을 적용한 10만배 이미지 구현 - 사용자 편의성 NS4.0 GUI 구현 - 국산화를 통한 수입대체 EM-30 고분해능 TabletopSEM 기술 개발 자체 - Tabletop SEM 상용화 기술 국산화 - 2단 CL을 적용한 15만배 이미지 구현 - 중국을 중심한 해외 시장 개척 EM-30P 고성능 TabletopSEM 기술 자체 - 자동화 SE, BSE 이미지 구현 기술 - 유럽과 미국을 중심한 해외 시장 개척 EM-30N 고성능 NormalSEM 기술 자체 - EM-30N 기술을 적용한 고성능 Normal SEM 기술 - 60x60mm 대면적 스테이지 구조 개발 - 유럽과 미국을 중심한 해외 시장 개척 CX-200P 자체 - CeB6 소스 전자총 구현 기술 - 이온펌프를 적용하여 CeB6를 위한 ~10-7torr 진공배기 기술 - 전자총 정렬을 위한 Raster 기술 개발 EM-30C 대면적 미세입자분석 기술 Oxford - EDS/SEM 제어를 위한 MPO 개발 - 대면적 스테이지 제어기술 개발 - 실시간 진공제어기술 개발 - 장시간 안정적인 분석을 위한 시스템 얼라인 기술 개발 - SELPA 국산화 제품출시- 국산화를 통한 수입대체 - OIL 분야로의 기술확대 SELPA 이온밀러 상용화기술 개발 NNFC KRISS - 이온밀러 국산화 기술 개발 - 500um/h 성능을 가지는 소형 이온건 기술 - CP 국산화 제품출시 - 국산화를 통한 수입대체 CP-8000 고성능 이온밀러기술 개발 서울대 - 700um/h 성능을 가지는 소형 이온건 기술 - 40배 이상의 배율을 가지는 고해상도 CCD 모듈 개발 - Easy 시편조절을 위한 원터치 스마트 시료대 개발 - 성능과 가성비를 통한 해외 시장개척 및 확대 CP-8000+ 차세대 TabletopSEM 기술 개발 자체 - 고속스캔(>13fps)을 위한 스캔기술 개발 - 신규 프레임 및 스테이지 디자인
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- X, Y, Z축 자동화 스테이지 기술 - 4분할 이미지 구현을 위한 GUI - 다중 사용자 기능/ 저장 이미지의 재측정 기능 EM-40 이온밀러 결합전자현미경 기술 NNFC 2015.08 ~ - 이온밀러와 전자현미경 통합 시스템 기술 - 시료 이동을 위한 고정구조 기술 - CP-SEM용 통합 GUI 개발 - 이차전지 등의 산소에 민감한 분야 진출 CP-SEM 대기압 전자현미경기술 개발 KIST 전북대 2015.07~ - SiNx 박막 적용 진공격리 기술 - He Gas 인가를 위한 시료구조 기술 에 대한 영업비밀유지 계약위반 민사소송고성능 스테이지 제어 기술 - 바이오 및 대면적 시료(디스플레이, 반도체, PCB 등) 분야 적용 Air-SEM 인공지능 전자현미경 기술 KAIST 2019.06 ~ - 딥러닝을 이용한 자동초점 기술 - 인공지능을 통한 전자현미경 자동화 운영 기술 - 교육용 현미경 구현의 핵심 기술 AI-SEM (6) 정부과제 수행실적 (단위: 백만원) 연구과제명 주관부서 연구기간 정부출연금 관련제품 비고 분해능 성능 향상을 위한 고성능 신틸레이터 개발 연구개발 특구진흥재단 CX-100 수행완료 초고진공환경하에서 방전을 방지하는최적제어회로를 활용한 고압장치개발 중소기업청 CX-100 수행완료 나노전자공구 현미경 개발 중소기업청 EM 시리즈 수행완료 후방산란전자 감지기를 내장한 생체시료 관찰용차등진공 주사전자현미경 개발 연구개발 특구진흥재단 CX-200TA 수행완료 에너지분산 분광기 통합 주사전자현미경 개발 지식경제부 EM-AX 시리즈 수행완료 반도체 패키징장비의 실시간 자동 본딩헤드수평계측 시스템개발 중소기업청 P-STAMP 수행완료 진공공정 중 발생하는 나노입자의 분포(5nm),형상(20nm) 및 성분(133eV)의 통합 실시간 분석시스템 상용화 산업통상 자원부 PCDS 수행완료 텅스텐 필라멘트형 20nm급 소형 STEM 시스템 상용화 중소기업청 STEM 수행완료 대기중에서 작동하는 고분해능 대기압 주사전자현미경(Air-SEM) 개발 산업통상 자원부 Air-SEM 수행완료 고속 단면시편 제작장치 통합형전자현미경 시스템 개발 미래부/산자부 CP-8000, CX-200P CP-SEM 수행완료 자동입자분석기능을 탑재한 전자현미경 개발 연구개발 특구진흥재단 CX-SELPA 수행완료 인공지능 전자현미경(AI-SEM)개발 산업통상 자원부 AI-SEM 수행완료 가속전압 8kV에서 500um/hr 이상의 식각률을 가지며 플랫 밀링이 가능한 단면시편 제작장치 상용화 개발 중소벤처 기업부 CP-8000P 수행완료 Conical Lens를 적용한소형전자현미경 개발 대전테크노파크 EM-40 수행완료 공동음극형 고전류 소형집속 이온건을 적용한 고속(1mm급) 나노식각 및 단면가공 장비 상용화 개발 중소벤처 기업부 CP-8000K 수행완료 SEM 분석 프로토콜 및 미세입자 분석 시스템 개발 과학기술 정보통신부 CX-200K 진행중 대기차단 시료이송장치 및 in-situSEM 상용기술 개발 과학기술 정보통신부 CP-10K 진행중 원자현미경과 전자현미경/대기압전자현미경을 결합한 장비 개발 산업통상자원부 TT-AirSEM 진행중 실시간 모드를 지원하는SEM-EDS 통합 SCAN 모듈 개발 대전테크노파크 EDS 진행중 (7) 연구개발 계획 연구과제명 개발 기간 연구기관 개발내역 기대효과 재원 조달방법 소요자금 (백만원) SEM: 고성능 Normal SEM (CX-200K) 2022.01~ 코셈 고성능의 고급 Normal SEM 개발 - Normal SEM 분야에서 기술적 선도 - Normal SEM 시장 지배력 강화 자체 조달 SEM: 대면적 Normal SEM (CX-300) 2022.01~ 코셈 세계시장에서 경쟁할 수 있는 고성능의 Normal-SEM 개발 - Normal SEM 시장에서 경쟁할 수 있는 모델 - 시장이 큰 Normal SEM 시장에서의 경쟁력 확보 자체 조달 SEM: 고성능 (EMF) 2018.01~ 코셈 YPS(영국) FE소스를 적용한 Tabletop SEM 개발 - Tabletop SEM 분야에서
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확실한 기술우위 - Tabletop SEM 시장 지배력 강화 자체 조달 SEM: 고성능 (CXF) 2022.01~ 코셈 YPS(영국) FE소스를 적용한 Normal SEM 개발 - Normal SEM 분야에서 확실한 기술 우위 - Normal SEM 시장 지배력 강화 자체 조달 융합SEM: CP 결합 전자현미경 (CP-SEM) 2015.08~ 코셈 서울대학교 한국기초과학 지원연구원 (이차전지 등) 대기민감형 소재에 적용되는 CP를 통합한 전자현미경 개발 - 이차전지 산업의 발달에 따른 대기차단 분석장비 절실 - 유일한 수단인 FIB에 의한 분석의 한계 - FIB대체를 통한 수입대체에 따른 원 가절감 가능 - 가성비 높은 솔루션 제공을 통한 관련산업 경쟁력 강화 - 일본, 미국의 독점적 선진기술 대응 가능한 비개방 시료처리 기술의 국산화를 통해 독점 체제 제지 자체 조달 융합SEM: 대기압 전자현미경 (Air-SEM) 2015.07~ 코셈 한국표준과학 연구원 KIST 전북대학교 대기압에 위치한 시료를 측정할 수 있는 전자현미경 개발 - 바이오, 선진기술 대응 가능한 비개방 시료처리 기술의 국산화 - 일본, 미국 독점 체제 제지 및 글로벌 마켓 진출 가능 자체 조달 융합SEM: 인공지능 전자현미경 (AI-SEM) 2019.06~ 코셈 울산과학기술원 KAIST 딥러닝에 의한 인공지능으로 제어하는 전자현미경 개발 - 일반 산업분야 적용시 복잡한 SEM 운영방법이 문제로 작동 - 일본, 미국의 독점적 선진기술 대응 가능한 비개방 시료처리 기술의 국산화 - 일본, 미국 독점 체제 제지 및 글로벌 마켓 진출 가능 자체 조달 융합SEM: 산업용 전자현미경 (XM) 2023.01~ 코셈 NNFC 산업분야 적용을 위한 전자현미경 개발 - W 전자총 기반의 E-Litho 기술 - 대기압/인공지능 전자현미경 기술 적용 - 기술 확장을 통한 산업 분야에서의 경쟁력 확보 자체 조달 융합SEM: 광학현미경 대체 전자현미경 (COM-SEM) 2021.07~ 코셈 광학현미경 시장을 대체할 수 있는 전자현미경 개발 - 산업의 고도화로 인해 광학현미경의 한계로 인한 더 높은 배율의 분석 장비 수요 증대 - 광학현미경을 대체하면서 새롭게 증대되는 시장 선점 - 선진국의 독점적 기술의 국산화 - 선진국 독점 체제 제지 및 글로벌 시장 진출 가능 자체 조달 SEM 주변기기: 고성능 이온밀러 (CP-10K) 2021.07~ 코셈 서울대학교 세계최고 수준의 성능(시각률) 보유한이온밀러 개발 - 이온밀러 분야에서 기술적 우위확보 - 이온밀러 시장 지배력 걍화 자체 조달 SEM 주변기기: 성분 분석기 (EDS) 2022.01~ 코셈 Tabletop SEM용 EDS상용화 기술 개발 - 선진국의 독점적 기술의 국산화 - Tabletop SEM 적용을 통한 가격 경쟁력 확보 - Tabletop SEM 시장 경쟁력 강화 - 고속 미세입자 분석기술 적용 자체 조달 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 구분 국내등록 해외등록 국내출원 해외출원 합계 특허 디자인 상표 1) 특허 가) 국내특허 번호 명칭 권리자 출원일 등록일 주무관청 전자빔을 이용한 데이터 기록장치 및 전자빔을 이용한 데이터 기록방법 ㈜코셈 대한민국 특허청 전자현미경 ㈜코셈 대한민국 특허청 주사전자현미경의 자유배율 조정방법 ㈜코셈 대한민국 특허청 증강 현실을 이용한 전자현미경 시스템 ㈜코셈 대한민국 특허청 주사전자현미경과 X선분석기의 통합장치 ㈜코셈 대한민국 특허청 웨이퍼 검사 시스템 및 그 방법 ㈜코셈 대한민국 특허청 정전용량 센서 어레이 패널을 이용한 콜렛의 수평도 및 압력측정 시스템 ㈜코셈 대한민국 특허청 전자현미경 ㈜코셈 대한민국 특허청 다중 사용자를 위한 전자현미경의 제어방법 ㈜코셈 대한민국 특허청 콜렛의 수평도 및 압력 검사 방법 ㈜코셈 대한민국 특허청 주사전자현미경 스테이지 ㈜코셈 대한민국 특허청 전자현미경 ㈜코셈 대한민국 특허청 소형 전자 현미경 ㈜코셈 대한민국 특허청 전자현미경의 이송 스테이지 ㈜코셈 대한민국 특허청 2차 전자 제어기를 갖는 입자빔 질량분석기 ㈜코셈 대한민국 특허청
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고분해능 주사전자현미경 ㈜코셈 대한민국 특허청 고분해능 주사전자현미경 ㈜코셈 대한민국 특허청 고분해능 주사전자현미경 ㈜코셈 대한민국 특허청 착탈 가능한 컬럼을 구비하는 주사 전자 현미경 및,이를 이용한 영상 획득 방법 ㈜코셈 대한민국 특허청 인공지능학습 데이터를 활용한 전자현미경 ㈜코셈, 이고비드 ,UNIST 대한민국 특허청 인공지능학습 데이터를 활용한 전자현미경 ㈜코셈 대한민국 특허청 착탈 가능한 계단형 지그와, 이를 이용하여 시료의 높이를 조절하는 홀더, 및 이 홀더를 포함하는 시료대 ㈜코셈 대한민국 특허청 이온 밀링 전처리 시스템의 스테이지 가스관 접속 구조 ㈜코셈 대한민국 특허청 진공 개폐 유닛의 이미지 차징 현상이 개선된 전계 방출형 주사전자 현미경 ㈜코셈 대한민국 특허청 CP 융합 전자현미경의 시료대 로딩 구조와, 이에 구비되는 이송 유닛, 및 시료대 홀더 ㈜코셈 대한민국 특허청 EDS를 구비하여 대면적 시료의 파티클 분석에 이용되는 주사전자 현미경, 및 이를 이용한 분석 방법 ㈜코셈 대한민국 특허청 인공지능과 전자현미경 및 EDS 분석기를 이용하여 대면적에 분포된 미세 입자를 자동 분석하는 방법 ㈜코셈 대한민국 특허청 대기 비개방형 시료대 ㈜코셈 대한민국 특허청 단면시편 준비장치 ㈜코셈 대한민국 특허청 주사 전자현미경의 어퍼쳐 조립 구조 ㈜코셈 대한민국 특허청 주사전자현미경의 착탈가능한 컬럼유닛, 및 그 제공방법 ㈜코셈 대한민국 특허청 Air SEM의 멤브레인 박막 교체/이동 시기 결정 방법, 및 Air SEM 멤브레인 박막의 교체/이동 시기 자동 통지 시스템 ㈜코셈 대한민국 특허청 칼라 전자현미경, 및 그 작동 방법 ㈜코셈 대한민국특허청 다중창 박막을 이용한 대기압 전자현미경 ㈜코셈 대한민국특허청 나) 해외특허(PCT) 번호 명칭 권리자 출원일 적용제품 주무관청 착탈 가능한 컬럼을 구비하는 주사 전자 현미경 및,이를 이용한 영상 획득 방법 ㈜코셈 COM-SEM 세계지식재산권기구 인공지능학습 데이터를 활용한 전자현미경 ㈜코셈 AI-SEM 세계지식재산권기구 주사전자현미경의 착탈가능한 컬럼유닛, 및 그 제공방법 ㈜코셈 Air-SEM 중국 2) 디자인 번호 명칭 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 디자인등록증(표딱지) ㈜코셈 코셈 로고 대한민국 특허청 디자인등록증(전자현미경) ㈜코셈 SPT20 대한민국 특허청 디자인등록증(전자현미경) ㈜코셈 EM10 대한민국 특허청 디자인등록증(전자현미경) ㈜코셈 대한민국 특허청 3) 상표권 가) 국내상표 번호 명칭 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 COXEM ㈜코셈 대한민국 특허청 CX-300 ㈜코셈 CX-300 대한민국 특허청 EM-30 ㈜코셈 EM-30 대한민국 특허청 SELPA ㈜코셈 SELPA 대한민국 특허청 CP-8000 ㈜코셈 CP-8000 대한민국 특허청 COXEM(제9류) ㈜코셈 대한민국특허청 나) 해외상표 번호 명칭 권리자 출원일 등록일 적용제품 출원국 COXEM ㈜코셈 미국 COXEM ㈜코셈 영국 COXEM ㈜코셈 유럽 COXEM ㈜코셈 일본 나. 시장여건 및 영업의 개황 (1) 시장의 규모 및 산업의 성장잠재력 (가) 전자현미경 시장 글로벌 전자현미경 시장은 시장분석자료에 따르면 2022년부터 2028년까지 연평균 7.7%로 성장할 것으로 전망됩니다. 현재 전자현미경 시장은 크게 연구용과 산업용 장비로 활용되고 있으며, 연구용 및 산업용 장비는 장비산업이라는 점에서 보면 경제 상황에 따른 경기변동에 영향을 받을 수 밖에 없습니다.다만, 전자현미경과 같이 고유의 기능과 확실한 용도를 가지고 있는 장비는 유행을 타는 소비재, 교체주기가 빠른 통신장비나 반도체 제조장비(process equipment)와 달리 시장의부침이 적고 기술수명주기(technology life cycle)가 상대적으로 긴 특징을 가지고 있는 만큼 경기변동에 크게 영향을 받지 않습니다. 또한 전자현미경의 경우 반도체, 생명공학, 재료과학, 나노과학 등 다양한 분야에 연구용 및 산업용으로 적용되고 있으며, 연구용 전자현미경은 주로 대학교 및 연구소, 산업용 전자현미경의 경우
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주로 반도체, 생명공학 산업에서 사용되는 등 다양한 영역에서 활용되고 있습니다. 이와 같이 상대적으로 긴 기술수명주기를 보이고, 현미경 산업 내에서 새로운 산업을 창출하고 있는 전자현미경 산업의 경우 경기변동에 영향을 받지 않을 수 없으나 타 산업에 비해 경기변동성과의 상관관계는 민감하지 않은 것으로 판단됩니다. 세계 현미경시장에서 당사가 영위하고 있는 전자현미경 시장은 2021년 기준 45%를 차지하고 있으며 이 비율은 2028년 전체 시장의 46.37%로 지속적으로 점유를 늘려나갈 것으로예측됩니다. (나) 주사전자현미경(SEM) 시장 1) 세계 시장 규모 및 전망 나노기술에서의 주사전자현미경 활용이 증대됨에 따라 SEM 시장은 지속적으로 성장할 전망입니다. 당사의 목표 시장은 TEM을 제외한 모든 전자현미경 분야에 적용될 수 있는 것으로 당사의 기술제품의 관련시장은 TEM을 제외한 주사전자현미경(SEM) 시장입니다. 주사전자현미경 시장은 2022년 기준 4,744백만달러 규모의 시장을 형성하고 있으며, 2028년까지 연평균 약 8%로 성장하여 7,516억 달러의 시장을 형성할 것으로 예상하고 있습니다. [주사전자현미경(SEM) 세계 시장 규모 및 전망] (단위: 백만 달러) 구분 주사 전자현미경 (SEM) 2) 국내 시장 규모 및 전망 국내 주사전자현미경 시장 규모는 2022년 기준 139백만달러로 전세계 시장의 2.94%를 차지하고 있습니다. 주사전자현미경시장은 2021년부터 2028년까지 연평균 8.0% 성장이 예측되어 투과전자현미경의 예상 성장률인 6.9%를 상회하고 있습니다. [주사전자현미경(SEM) 국내 시장 규모 및 전망] (단위: 백만 달러) 구분 주사 전자현미경 (SEM) (다) 이온밀러(CP) 시장 관찰하고자 하는 시편의 기계적(전통적인 방식)인 폴리싱의 한계로 인하여 이온빔 시편 가공장치(CP)의 필요성이 대두되고 있습니다. 가장 많이 사용되는 분야는 식각, 리소그래피, 에칭, 도핑 및 적층 등 반도체 공정 관리를 위한 반도체 계측 및 검사 분야입니다. 식각에 많이 이용되는 FIB (Focused Ion Beam) 장비가 고가이기 때문에 나노 산업 발전과더불어 저비용과 고효율을 얻을 수 있는 이온밀러(CP)에 대한 수요는 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다.또한 2차전지, 커넥터의 코팅층, MLCC 등과 같이 다양한 소재의 연구개발에서 단면 관찰은 필수가 되었으며, 이를 정확히 분석하고 연구하기 위하여 이온빔을 통한 단면 가공이 더욱 중요해지고 있습니다. 1) 세계 시장 규모 및 전망 세계 이온밀러(CP) 시장은 2022년 기준 439백만달러의 시장을 형성하고 있으며, 2022년부터 2028년까지 연평균 6.39% 성장이 예측되고 있습니다. [세계 이온밀링 시장 현황] (단위: 백만 달러) CAGR CAGR 세계 이온밀러(CP) 시장의 양대산맥은 유럽과 미국입니다. 유럽 이온밀러 시장은 2022년 기준138백만달러의 시장을 형성하고 있으며, 2022년부터 2028년까지 연평균 6.72%의 성장이 예측되고 있습니다. 미국의 경우, 2022년 기준 87.76백만달러의 시장을 형성하고 있으며, 2022년부터 2028년까지 연평균 5.89%의 성장이 예측되고 있습니다. 국가 및 지역별이온밀러(CP) 시장 규모 전망에 대한 세부 사항은 다음과 같습니다 [국가/지역별 이온밀러(CP) 시장 규모 전망] (단위: 백만 달러) Canada China Japan India Europe 판매 대수 기준으로는 2021년 기준 3,741대의 글로벌 시장을 형성하고 있으며 이후 2028년까지 CAGR이 7%에 이르고 5,762대까지 성장할 수 있을 것으로 예상하고 있습니다. 2) 국내 시장 규모 및 전망 국내 이온밀러(CP) 시장은 2022년 기준 16.4백만 달러로 전세계 이온밀러 시장의 2.6%를 차지하고 있으며 2022년부터 2028년까지 연평균 6.97% 성장이 예측되고 있습니다. [국내 이온밀러(CP) 시장 현황] (단위: 백만 달러) 2017년 2022년 2028년 CAGR CAGR 정밀 시편 가공
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분야는 매우 빠르게 성장하는 시장으로 100% 해외의 제품에 의존하고 있습니다. 정밀 시편 가공 분야에서 FIB보다 가격 경쟁력을 보유한 이온밀러는 중저가에서 고가까지 전 범위에 걸쳐 시장 대체가 가능하며 또한 장비 국산화 효과 및 수출로 후발기업에서 주도 기업으로 성장 가능한 기회를 가지고 있습니다. 다. 시장 경쟁 상황 동사가 주력사업으로 영위하고 있는 사업은 모두 전자현미경에 기초한 사업입니다. 전자현미경 시장은 기초과학 기술을 근간으로 공학기술이 결합된 기술집약적이며 인적 자원에의존하는 특징을 가지고 있습니다. 이런 특징으로 인해 기술 선진국인 미국, 독일, 일본, 영국 중심으로 상용화가 진행되었습니다. 기술적으로 성숙된 기업들만 참여할 수 있어 많은 연구개발비가 소요되고 있으며 이와 같은 연구개발비를 감당할 수 있는 글로벌 대기업이 시장을 독과점하고 있어 진입장벽이 매우 높습니다. (가) 주사전자현미경(SEM) 시장 주사전자현미경 시장은 기초과학 기술을 근간으로 공학기술이 결합된 기술집약적이며 인적 자원에 의존하는 특징을 가지고 있습니다. 이런 특징으로 인해 기술 선진국인 미국, 독일, 일본, 영국 중심으로 상용화가 진행되었습니다. 기술적으로 성숙된 기업들만 참여할 수 있어 많은 연구개발비가 소요되고 있으며 이와 같은 연구개발비를 감당할 수 있는 글로벌 대기업이 시장을 독과점하고 있어 진입장벽이 매우 높습니다. 현재 글로벌 대기업인 Thermo Fisher, Hitachi, Zeiss, JEOL 순으로 각각 24.6%, 7.4%, 6.6%, 4.5%로 과점 시장을 형성하고 있습니다. 글로벌 기업들은 High End Normal SEM, TEM/STEM, FIB 같은 부가 가치가 높은 제품군과 반도체 시장에서 필요로 하는 Industrial SEM에 역량을 집중하고 있습니다. Normal-SEM 시장의 특징은 상당한 기술력을 요구하고 시장 공급가도 높아서 시장 진입 장벽이 높습니다. [2021년 글로벌 주사전자현미경 시장 점유율 현황] 회사명 Hitachi Zeiss JEOL 점유율 (나) Tabletop 주사전자현미경(TT-SEM) 시장 동사의 주력 목표시장인 Tabletop 주사전자현미경 시장의 경우 제품의 기본 성능, 가격, 속도, 유지보수 비용이 구매 시 주요 고려 대상입니다. 동사는 글로벌 경쟁기업에 비해 늦은 2007년 설립되었지만 Tabletop 주사전자현미경에 특화된 기술 개발을 이뤄나가 이들 기업과 경쟁할 수 있는 기반기술을 확보하였습니다. 나아가 이들 기업보다 먼저 Tabletop 주사전자현미경에 적용한 선도기술 개발도 이루었습니다. 현재 Tabletop 주사전자현미경 시장은 글로벌 기업들과 당사의 경쟁 시장이 되었습니다. 세계 시장 점유율은 아래와 같습니다. [글로벌 Tabletop SEM 점유율 현황] (기준: 판매대수) 회사명 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 Hitachi JEOL Delong Coxem 기타 (다) 이온밀러 시장 이온밀링 시장의 이온빔 시편가공장치는 기초과학을 기반으로 만든 첨단 장비입니다. 그리고 그 응용범위가 기초과학 연구용으로 제약이 되어 있어 아주 고가로 판매가 되고 있습니다. 2000년 초중반까지만 하더라도, 유럽에 기반을 둔 Gatan, Leica의 제품이 주력으로 판매가 되었습니다. 2010년도에 들어서 일본의 전자현미경 제조사인 Hitachi, JEOL이 범용성을 추가 및 가격인하를 통해 이온빔 시편가공장치의 시장에 진출하였습니다. 현재 이온밀러 시장은 Leica (독일), Hitachi (일본), Gatan (미국), Jeol (일본)등이 과점으로 주도하고 있으며, 동사는 이 시장에서 경쟁하기 위해 편의성을 추가한 제품을 출시되어 경쟁하고 있습니다. [글로벌 이온밀러 시장 점유율 현황] 회사명 2020년 2021년 2022년 Hitachi JEOL Gatan Coxem주1) 기타 출처: 주1) 동사는 2022년 본격적으로 CP를 판매하였으며, 상기 20년, 21년 시장점유울은 2022년 판매량을 기준으로 과거연도를 추정한
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생 할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과를 기반으로 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래 할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래 할 수 있는 요인에는 회사 내적요인과 외적요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 나. 개요 당사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서는 물론, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 당사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 다. 재무상태 및 영업실적 (1)재무상태 과 목 주 석 제 17(당) 기말 제 16(전) 기말 자 산 I.유동자산 현금및현금성자산 매출채권 기타금융자산 기타유동자산 재고자산 II.비유동자산 기타금융자산 유형자산 무형자산 기타비유동자산 이연법인세자산 자 산 총 계 부 채 I.유동부채 매입채무 기타금융부채 유동성장기부채 리스부채 당기법인세부채 충당부채 기타유동부채 II.비유동부채 기타금융부채 장기차입금 리스부채 충당부채 순확정급여부채 기타비유동부채 부 채 총 계 자 본 I.자본금 II.주식발행초과금 III.이익잉여금(결손금) IV.기타자본항목 자 본 총 계 부채 및 자본 총계 주) 상기 사항은 제17기 정기주주총회 재무제표 승인 여부에 따라 변경 될 수 있습니다. 주주총회에서 부결 또는 변경 시 정정공시 하도록 하겠습니다. (2)영업실적 과 목 주 석 제 17(당) 기 제 16(전) 기 Ⅰ.매출액 Ⅱ.매출원가 Ⅲ.매출총이익 Ⅳ.판매비와관리비 Ⅴ.영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 Ⅵ.법인세비용차감전순손익 법인세비용 Ⅶ.당기순이익 Ⅷ.기타포괄손익 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 순확정급여부채의 재측정요소 Ⅸ.총포괄이익
하나마이크론 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 2001년 8월에 설립되어 2005년 10월 코스닥시장에 상장된 반도체 후공정 전문 기업 입니다. 또한, 한국채택국제회계기준 적용 기업으로, 비재무사항에 기재한 연결 대상법인에는 당사를 비롯한 주요 종속회사인 하나머티리얼즈(주)와 HT MICRON SEMICONDUTORES S.A., Hana Micron Vina Co.,Ltd 를 포함합니다. 당사 및 주요종속회사는 현재 반도체 제품(패키징) 생산 및 반도체 재료(반도체 식각공정용 실리콘 Part)제품의 생산을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 또한, 하나머티리얼즈(주)의 종속회사인 하나에스앤비인베스트먼트 (주)는 신기술사업 투자부문의 사업을 진행하고 있습니다. 주요사업부문 구분 회사명 주요 사업부문의 내용 반도체 제조 지배회사 하나마이크론(주) 반도체 패키징 테스트 종속회사 반도체 패키징 테스트 종속회사 반도체 패키징 테스트 반도체 재료 종속회사 하나머티리얼즈(주) 반도체식각장비의 Silicon parts 등 신기술사업금융 종속회사 하나에스앤비인베스트먼트(주) 신기술사업 투자 등 (1) 반도체 제조 부문반도체 제조부분은 반도체 산업의 Back-end 분야인 반도체 패키징 및 테스트를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 업계선두의 반도체 패키징 및 테스트 기술을 보유한 전문 엔지니어들로 구성되어 있는 반도체 후공정 전문기업으로 글로벌 반도체 산업의 선두주자를 주요 고객처로 두고 있습니다. 반도체 제조 부문은 경쟁사 대비 납기와 품질에서의 경쟁력과 모바일용 D 램 Stack Chip등의 공정기술에서의 우위를 바탕으로, 2023년 매출액은 전년 동기대비 25% 증가한 매출 7,344억원, 영업이익은 70% 증가한 166억원을 달성하였습니다. 향후에는 고객사와의 협력관계를 더욱 공고히 하는 한편, 고부가가치 메모리 제품 확대 및 비메모리 패키징, 테스트 사업확대를 통해 매출 및 수익성을 개선해 나갈 계획입니다.(2) 반도체 재료 부문반도체 재료부문은 반도체 등의 제조공정에 사용되는 실리콘 부품(Si-Parts)사업과 신규사업인 실리콘카바이드사업(SiC-Parts)으로 구성되며, 이는 반도체의 핵심 제조공정인 에칭(식각)공정에 사용되는 소모성 부품입니다. 최근 반도체 공정에서의 고집적도를 위한 선폭 미세화에 따른 고밀도 플라즈마 환경의 도입과 Dry Etching 공정의 확산으로 중요성이 더욱 부각되고 있습니다. 반도체 재료부문은 독보적인 경쟁력을 유지하며 2023년 매출액은 전년 동기 대비 24% 감소한 2,332억원, 영업이익은 55% 감소한 418억원을 달성하였습니다. (3) 신기술사업금융 부문당사의 종속회사인 하나에스앤비인베스트먼트 주식회사는 반도체 및 배터리 산업에서 사용되는 소재/부품/장비 업종 내 신기술사업자 및 중소/신규 스타트업(Start-up)기업 투자 지원 및 육성을 목적으로 설립 되었습니다. 투자 대상 기업 각각의 상황에 맞는 동반 성장 환경을 구축할 수 있도록 다양한 측면의 기업 지원 사업을 진행할 것입니다. 연결실체가 영위하고 있는 사업에 대한 자세한 산업분석등의 내용은 동 보고서의 'Ⅱ사업의 내용' '7. 기타 참고사항'을 참조하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 천원) 사업구분 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 제23기 매출액 비율(%) 반도체제조 제품외 PKG 반도체칩부품화 기타 반도체재료 제품외 실리콘부품 반도체 공정소모품 기타 특수가스外 신기술사업금융 투자외 기타 이자수익外 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 품 목 구분 제23기 제22기 제21기 반도체제조 PKG 내수 수출 반도체재료 실리콘부품 내수 수출 ※ 산출기준 - 각 거래처 및 모델별 상이한 가격으로 판매되어 당기의 총 매출액을 총 판매수량 으로 나눈 산술 평균 가격을 기재하였음. - 반도체재료 부문 수출의 경우 비정규적인 제품 생산 등으로 가격의 등락이 존재하며, 각 거래처 및 모델별 상이한 가격에 따라 가격변동추이를 산출하는 것이 부적합하고 정확한 가격의 변동 추이를 파악하기