chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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상의 경쟁우위① 데이터센터 및 SSD업계 주요 행사: 글로벌에서 크게 두 개의 이벤트가 있습니다. Meta와 Microsoft가 설립한 Open Compete Project 라는 데이터센터 하드웨어 표준화 단체가 여는 ‘OCP Summit’ 및 NAND/SSD 업계의 최대 컨퍼런스인 ‘FMS’(Flash Memory Summit)입니다. 둘 다 매해 미국 실리콘밸리에서 정기적으로 개최됩니다(OCP Summit은 산호세, FMS는 산타클라라에서 고정적으로 개최). 여기에서 신제품/신기술의 소개, 영업/마케팅 미팅 등이 집중적으로 이루어집니다.② 주요업체의 엔지니어링/구매팀에 직접 마케팅: 우선 고객 엔지니어링 팀이 자사가 필요로 하는 제품의 요구조건 및 일정을 결정하여 주요 공급업체에 제시하고, 이를 공급업체가 엔지니어링팀과 논의 후 요구조건을 맞춘 샘플을 제공하고 인증(qualification) 프로세스 진입을 결정하게 됩니다. 인증 프로세스 진입이 결정되면 고객 구매팀이 구체적인 공급일정과 가격을 조율 후 인증 프로세스가 완료되는 대로 양산 공급이 시작되게 됩니다.당사는 설립 초기부터 한국 기업으로서 미국 시장의 중요성을 인지하고 OCP, FMS와 같은 행사에 적극적으로 참여하여 성공적으로 회사를 알려 왔으며 2018년과 2020년에 FMS 행사에서 의미있는 수상을 하였습니다. 데이터센터 및 SSD업계 주요 행사: 글로벌에서 크게 두 개의 이벤트가 있습니다. Meta와 Microsoft가 설립한 Open Compute Project 라는 데이터센터 하드웨어 표준화 단체가 여는 ‘OCP Summit’ 및 NAND/SSD 업계의 최대 컨퍼런스인 ‘FMS’(Flash Memory Summit)입니다. 둘 다 매해 미국 실리콘밸리에서 정기적으로 개최됩니다 (OCP Summit은 산호세, FMS는 산타클라라에서 고정적으로 개최). 여기에서 신제품/신기술의 소개, 영업/마케팅 미팅 등이 집중적으로 이루어집니다. [당사의 행사 참여 이력] 2016년 첫 FMS에 POC 출품 및 Intel 등 고객에 처음으로 회사 소개 사진 FMS 첫 참가 2020년 온라인으로 개최된 FMS에서는 두 번째 컨트롤러 제품으로 또 다시 수상 2022, 2023년 FMS에서는 개막 첫날, 삼성, 하이닉스 등 업계 선도 업체들과 함께 기조연설을 발표하였으며, 특히 당사 CEO의 기조연설 무대에는 글로벌 선도 데이터센터 기업인 A사의 스토리지 엔지니어링 총괄임원이 공동발표를 통해 당사에 대한 지지를 표명하였음. 2022 FMS 2023 FMS 또한 2018년에는 미국 실리콘밸리 현지에 자회사(FADU Technology Incorporated)를 설립하고 현지 인력들을 채용하여 마케팅 활동을 수행해 왔습니다. 미국 자회사에서는 3인의 20년 이상 경력을 보유한 상무급 인력(VP)을 확보하고 있습니다.미국 현지에서 SSD 및 SSD 컨트롤러 분야에서 이미 풍부한 경험을 보유한 현지 인력들을 통해서 Microsoft, Meta, Apple 등 주요 고객들의 의사결정권자 레벨까지 탄탄한 네트워크를 구축하여 제품 수명주기 초기부터 고객 엔지니어링 및 구매팀에 직접 마케팅/영업 활동을 진행하고 있으며, 한국 기업임에도 불구하고 현재까지의 진행 경과를 볼 때, 영업/마케팅 면에서도 충분한 경쟁력을 확보한 것으로 판단하고 있습니다. 라. 주요 매출처 당사의 핵심 제품은 데이터센터의 데이터 저장장치에 사용되는 기업용 SSD 컨트롤러 제품 및 이를 탑재한 SSD 완제품입니다 당사의 년도부터 년도 까지의 주요 고객별 매출액 밎 비중은 아래와 같습니다 [고객사별 연도별 매출액 및 비중] (단위: 백만원) 매출처명 2023년 2022년 2021년 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 Nand사 A 기타 합 계 주1) 연결재무제표 기준 당사의 매출이 본격적으로 발생하기 시작한 2021년, 2022년 및 2023년까지의 당사 매출 구성을 살펴보면 Nand사 A의 매출 비중이 각각 약 73.1%, 78.2%, 68.0%를 차지하고 있어 특정 회사에 대한 매출집중도가 매우
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높은 편입니다. 이렇듯 당사의 사업은 주요 고객사의 사업환경으로부터 높은 영향을 받게 되는 특성을 가지고 있습니다. 예상을 뛰어 넘은 NAND 및 SSD 시장의 침체와 데이터센터들의 내부 상황이 맞물려 2023년 Nand사 A에 대한 컨트롤러 매출이 크게 감소하였습니다. 이는 최종고객인 하이퍼스케일러 데이터센터들이 상기와 같은 이유로 Nand사에게 발주를 보류한 것이 원인으로 파악됩니다. 하지만 최근 NAND 시장의 점진적 회복세와 더불어 당사도 관련 컨트롤러 매출이 2023년 4분기부터 재개되었습니다. 이와 관련된 보다 자세한 사항은 당사 홈페이지(https://fadu.io) 및 투자자정보 페이지(https://ir.fadu.io)를 참고해 주시기 바랍니다. 마. 수주현황 당사가 2023년에 개발을 완료한 Gen5 SSD 컨트롤러에 대하여 고객사로부터 받은 발주 내용입니다. 하기 수주는 당사가 Gen5 SSD 컨트롤러에 대한 최초의 양산 주문 내역입니다. (단위 : 천 USD) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 Gen5 컨트롤러 N/A N/A 합 계 N/A N/A 5. 위험관리 및 파생거래 회사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 회사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다. 위험 노출 위험 측정 관리 시장위험-환율 미래 상거래 기능통화 이외의 표시통화를 갖는금융자산 및 금융부채 현금흐름 추정 민감도 분석 통화선도 및 통화옵션 신용위험 현금성자산, 채무상품 연체율 분석 은행예치금 다원화, 신용한도 신용등급 채무상품 투자지침 유동성위험 미지급금, 리스부채 현금흐름 추정 차입한도 유지 자본위험 부채비율 순부채를 부채총계에서 현금및현금성자산을 차감 적정부채비율 가. 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험 및 외환위험으로 구성됩니다. 보고기간말 현재 시장위험에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다. 가.1 이자율위험이자율 위험은 미래시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로 이는 주로 변동금리부조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는 데 있습니다. 당기말 현재 연결실체는 변동금리부조건의 차입금을 보유하고 있으며 1%의 이자율 변동이 발생 할 경우 회사의 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 세전이익 변동 가.2 외환위험연결실체는 영업활동으로 인하여 다양한 통화로부터 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체가 노출되어 있는 주요 통화는 미국달러화(USD)입니다. 연결실체의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해서, 연결실체는 외화지급일정과 외화회수일정을 일치시키는 정책을 통하여 외환위험을 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. 구 분 통화 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 현금및현금성자산 USD 매출채권 USD 미수금 USD 미수수익 USD 금융자산 합계 USD 매입채무 USD 기타채무 USD 기타채무 JPY 금융부채 합계 USD JPY 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 환산에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 USD JPY 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 따른 원화의 환율 10% 변동시 환율 변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 환율 상승시 환율 하락시 USD JPY 가.3 가격변동위험 연결실체는 재무상태표상 공정가치측정금융자산으로 분류되는 금융상품의 가격위험에 노출되어 있습니다.
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연결실체의 경영진은 연결실체가 보유한 금융상품이 대부분 전자단기차새, 기업어음 및 장기저축성 보험상품으로 노출된 가격위험은 유의적이지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 나. 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결실체는 영업활동과 투자활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 신용거래를 원하는 모든 거래상대방에 대하여 재무상태, 과거 채무불이행 경험 등의 기타 여러 요소를 고려하여 신용평가를 수행함으로써 신용도가 건전한 거래 상대방과의 거래만을 수행하고 있으며, 일부 기존 거래처의 신용도가 낮아질 경우에는 개별적인 신용한도 관리정책을 시행하여 집중관리하고 있습니다. 또한, 주기적으로 모든 거래상대방에 대한 신용도를 검토하는 등의 지속적인 관리업무를 수행하여 채권 관련 대손위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 함으로써 신용위험을 최소화하고 있습니다. 연결실체의 채권 관련 대손위험에 대한 최대 노출정도는 주석 6에서 기술하고 있는 채권의 장부금액과 동일합니다. 또한, 연결실체는 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등과 관련하여 신용위험에 노출되어 있으며, 신용위험에 대한 최대 노출정도는 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결실체는 신용등급이 우수하여 안정성이 보장되는 금융기관과의거래를 수행함으로써, 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등과 관련한 신용위험에 대한 실질적인 노출정도는 제한적입니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 금융상품 매출채권 기타채권 합 계 다. 유동성위험유동성위험은 연결실체의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결실체가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험입니다. 연결실체는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여, 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키는 정책을 포함하고 있습니다. 또한, 연결실체는 일시적인 유동성 위험에 대비하기 위해 각종 여신한도를 개설하고 있으며, 차입금의 비율을 적절히 고려하여 자금을 조달하고 향후 사업규모 확대에 대비함과 동시에 보다 안정적인 유동성 확보 및 자금조달의 연속성과 유연성을 유지하기 위하여 자체적인 자금계획 수립 및 검토 절차를 지속적으로 수행하고 있습니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기 분석 내용은다음과 같습니다. (당기말) (단위: 원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이하 1년 초과 2년 이하 2년 초과 매입채무 기타지급채무(*) 차입금 리스부채 합 계 (*) 기타채무는 미지급금, 미지급비용과 장기미지급금으로 구성되어 있으며, 종업원 관련 미지급금은 제외하였습니다. (전기말) (단위: 원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이하 1년 초과 2년 이하 2년 초과 매입채무 기타지급채무(*) 차입금 리스부채 합 계 (*) 기타채무는 미지급금, 미지급비용과 장기미지급금으로 구성되어 있으며, 종업원 관련 미지급금은 제외하였습니다.라. 자본위험관리연결실체의 자본관리의 주요 목적은 자본성장과 분배를 통하여 주주들의 지속적인 투자수익을 창출하는 것입니다. 이러한 목적을 달성하기 위한 방안으로 연결실체는 위험과 수익간의 적절한 균형을 유지하고 전략적 투자 및 운전자본의 유지를 위한 충분한 자금조달능력을 유지하기 위하여 부채비율을 감독하고 있습니다. 또한, 배당정책의 변경,유상증자 또는 부채상환 등을 통한 자본구조의 변경 결정시 연결실체는 단기적 현황과 장기적인 영업전망 및 사업목표를 모두 고려하고 있습니다.연결실체는 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 금액으로 나눈 부채비율을 사용하고 감독하고 있는 바, 연결실체는 순부채를 부채총계에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구
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분 당기말 전기말 부채 (차감)현금및현금성자산 순부채 자기자본 부채비율 마. 파생거래 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 당사는 보고서 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 주요 계약은 없습니다. 나. 연구개발 활동(1) 연구개발활동의 개요 당사의 주력 제품인 PCIe Gen3, Gen4를 지원하는 데이터센터용 NVMe SSD 개발 및 양산에 이어, 최근 다수의 고객과의 공급 논의를 바탕으로, PCIe Gen5를 지원하는 데이터센터용 NVMe SSD를 개발 완료하였습니다. 이미 양산 매출로 확인된 기술적 차별성과, 제품의 완성도를 바탕으로 PCIe 규격의 발전과 데이터센터 고객의 필요 시점에 발맞추어 향후 지속적으로 데이터센터용 NVMe SSD를 고도화해 나갈 계획입니다. 또한 당사는 데이터센터에서 가장 많은 자원을 필요로 하는 AI의 학습 및 추론을 위한 워크로드와 video processing 워크로드의 성능과 소비전력을 최적화 목표로 연구개발의 분야를 확장하고 있습니다. 당사가 연구개발을 진행하고 있는 분야는 1) 통신반도체(CXL 네트워크 반도체), 2) 저장반도체(CXL 메모리용 반도체), 3) 전력반도체(PMIC) 등이며, 다양하고 방대한 연구 개발을 효율적으로 추진하기 위해 과제 성격 및 진행도에 따라 자체 사업화 조직, 사내 TF, 산학과제, 외부 기업들과의 파트너쉽 등을 적극적으로 활용하고 있습니다. (2) 연구개발 조직 조직도.jpg 2023년 조직도 팀 담당업무 및 역할 SoC/IP - SSD 컨트롤러는 SSD의 성능, 신뢰성, 전력 효율에 가장 큰 영향을 미치는 핵심 부품임. 동사 컨트롤러는 기존의 일반적인 컨트롤러 구조와 다르게 하드웨어와 소프트웨어가 유기적으로 결합된 독특한 구조를 갖고 있으며, SSD 컨트롤러가 수행하는 작업들을 하드웨어와 소프트웨어에 배분하여 성능과 전력 효율을 향상하고자 함. SoC 팀은 FW 팀과 긴밀히 협업하여 하드웨어와 소프트웨어의 상호 작용에 대한 깊은 이해를 바탕으로 경쟁력을 갖춘 SSD 컨트롤러 SoC를 개발하는 역할을 수행 시장과 업계의 동향 , 고객의 요구 사항 , 제품과 기술 표준에 대한 이해 그리고 회사 내부 상황을 종합적으로 고려하여 만들 가치가 있는 제품을 정의함 . 팀의 궁극적인 목표는 고객이 우리 제품을 채택 (design win)하도록 하는 것이며 이를 위해 고객과 적극적으로 소통하고 개발 , 검증 부서와는 긴밀히 협력하면서 정의에 부합되는 제품이 적시에 개발될 수 있도록 관리하는 업무를 수행 Firmware - FW 팀은 SoC 팀과 긴밀히 협업하면서 SSD 동작 및 하드웨어와 소프트웨어의 상호 작용에 대한 이해를 바탕으로 다양한 요구를 충족시키는 SSD 컨트롤러를 개발 - SSD에서 데이터가 실제로 저장되는 곳은 NAND 플래시 메모리이며 NAND의 성능과 신뢰성은 SSD의 성능과 신뢰성에 영향을 미침. 또한 NAND는 제조사마다 그 특성이 달라서 SSD의 성능과 신뢰성을 향상시키려면 NAND의 특성에 대한 파악이 선행되어야 함. NAND의 집적도가 지속적으로 올라 가는 것과는 반대로 NAND의 성능과 신뢰성은 계속 떨어지고 있어 NAND의 특성을 파악하는 것은 더욱 중요해지고 있음. NAND 팀은 제조사 제공 자료 및 실제 실험 결과를 통해 NAND의 특성을 파악하고 NAND에 최적화된 알고리즘과 펌웨어를 개발하여 NAND의 성능과 신뢰성을 극대화하는 것을 목표로 함 HS - SSD는 컨트롤러, NAND, DRAM을 비롯한 모든 부품들이 PCB에 실장된 형태 즉, 호스트 시스템에 장착될 수 있는 독립된 단위(module)로 만들어짐. 모듈의 설계는 SSD 성능과 신뢰성은 물론 SSD의 재료비와 직결되고 생산성과 불량율에도 영향을 미치는 중요한 활동임. 게다가 SSD는 다양한 외관과 형태(Form Factor)를 갖기 때문에 모듈 설계 시에는 부품의 공용화, 최소화, 이원화를 항상 염두에 두어야 함. MD 팀은 견고 (robust)하고
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경제적이면서 (economic) 유연한 (flexible) 모듈 개발을 목표로 PCB 회로 설계, 부품의 선정, 시제품의 제작 및 검증, 양산 이관에 이르기까지 모듈 개발의 전 과정을 수행함 - SSD는 시장과 고객의 요구 사항을 만족하고 업계 표준 (PCIe, NVMe 등)을 준수해야 하며 몇몇 인증을 취득해야 하는 제품임. VE팀은 SSD가 이러한 요구 조건을 모두 충족하면서 의도한 대로 기능 (function)하는 지를 검증하는 역할을 수행함. 검증 과정에서 문제를 발견하는 것뿐만 아니라 수정, 개선될 수 있도록 분석을 진행하는 것도 VE 팀의 역할이며, 고객의 요구 사항과 표준에 대한 이해 및 검증 경험을 기반으로 설계적 고려 사항을 제공함 - SSD는 예외 상황이 언제나 발생할 수 있는 예측 불가능한 환경에서 동작함. 특히 장기간 무중단으로 동작하는 엔터프라이즈 SSD의 동작 환경에서는 예외 발생 위험이 훨씬 높아지게 되므로 최대한 검증 범위를 확장하여 어떠한 상황에서도 SSD가 제대로 기능하는 지를 확인해야 함. VQ팀은 다양한 예외 상황을 가정한 검증 계획을 수립하고 실행하여 SSD의 신뢰성을 보장하는 역할을 수행함. 또한 DQ 팀은 대량의 시료를 장시간 검증하기 때문에 프레임워크의 개발, 자동화 등을 통해 검증 효율성을 향상하려는 시도를 활발히 전개하고 있음 - SSD는 전문 검증 장비만이 아니라 실제 동작 환경에서도 검증되어야 함. VQ 팀은 다양한 실제 상용 서버 시스템에서 SSD 검증을 진행하면서 시스템에 따른 성능 편차는 없는 지, 예외 사항 없이 일관성 있게 동작하는 지를 확인하는 역할을 수행함. 검증의 마지막 관문은 고객이 자신들의 시스템에서 SSD를 직접(또는 동사와 공동으로) 검증하고 적합 여부를 판정하는 과정임. VQ 팀은 이러한 고객 승인 과정을 주관하는 팀으로서 고객과 직접 소통하면서 고객의 시스템과 검증 과정을 이해하고 검증 계획을 수립하는 한편 장애 발생 시 1차 분석을 수행함 - SSD 검증 과정에서 많은 데이터가 생성되며, 단순히 문제가 있는지, 없는지를 확인하는 것과 개선 방향성 (또는 숨은 위험)에 대한 단서를 찾는 것이 중요함. TS 팀은 SSD를 검증하는 과정에서 생산되는 데이터를 활용하기 위한 기반 (infrastructure)을 구축하고 분석을 수행하여 잠재적 기회와 위험에 대한 통찰(insight)을 제공하는 역할을 수행함 SSD의 경쟁력을 나타내는 가장 중요한 지표로는 성능 (읽기와 쓰기의 속도 및 응답 시간 )과 함께 전력 효율임 . SSD 수준의 전력 효율 향상을 위해서는 SSD 컨트롤러 뿐 아니라 SSD를 구성하는 개별 부품들의 필요에 맞게 효율적으로 전력이 공급되도록 관리하는 소자의 역할이 중요함 . MS 팀은 동사 SSD 컨트롤러에 최적화된 컴패니언 칩 (companion chip)으로서 전력 관리 소자를 개발하여 전력 효율을 한 차원 더 끌어 올리는 것을 목표로 함 - SSD 컨트롤러 유관 개발 /사업은 크게 SSD 사업과 컨트롤러 사업으로 구분됨 . 컨트롤러 사업은 다시 개발 유관 모든 작업을 본사가 수행하는 풀 -턴키 (full-turneky) 사업 모델과 본사는 컨트롤러의 기본 기능만을 제공하면서 고객사로 하여금 고객 사의 개발팀의 취향에 맞는 FW와 HW를 개발하도록 하는 컨트롤러 사업 모델로 구분됨 . 풀 -턴키 사업은 쉽게 고객 참여가 가능하지만 , 고객사의 개발 엔지니어들이 개발 과정에 참여하기 어려운 구조인 반면 , 컨트롤러 사업인 경우 고객사의 개발 엔지니어들이 SSD 개발 과정에 참여하게 하는 구조임 - 더불어 MSA팀은 차세대 컨트롤러를 설계함에 있어서 제품 수준의 요구 사항을 바탕으로 SSD 컨트롤러에 대한 적확한 기획을 돕고 , 차세대 컨트롤러 상에 동작하는 초기 소프트웨를 개발함으로써 , 차세대 컨트롤러의 실용성과 유효성을 자체 검증하는 역할을 수행함 - SSD 개발을 통해 적용된 아키텍쳐적인 배움들은 SSD 영역에만 적용될 것이 아니라 , SSD를 포함한 다양한 차세대 데이터센터 응용들 (예컨대 )에도 적용될 수 있음
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- 하지만 이러한 배움들을 실제 설계와 구현에 적용하기 위해서는 직관이 아니라 , 실제 적용 사례를 모사한 시뮬레이션에 근거한 데이터에 기반하여야만 함 . 시스템 아키텍처팀은 작게는 특정한 칩 또는 장치 수준에서 시작하여 , 크게는 특정 칩들과 장치들이 상호 연결된 시스템 수준에서 각각의 칩들과 장치들이 어떠한 성능과 어떠한 구성으로 만들어지는 것이 적확한지를 파악하는 것을 목표로 함 - CXL 스위치는 차세대 데이터센터의 화두인 메모리 컴퓨팅 중심 아키텍처의 핵심 구성 요소로 부각되고 있음 . CXL 스위치팀은 SoC/IP 팀 및 자회사인 이음 (EEUM)과 협업하여 CXL 스위치 칩을 기획하고 설계 /구현 /검증하는 것을 목표로 함 - CXL 스위치 IP 및 이 IP를 칩으로 개발하기 위한 설계 /구현 /검증이 CXL 스위치팀의 역할 및 책임이며 , 이를 바탕으로 당사 및 이음의 기존 SSD 개발 팀과 협업하여 시스템 수준의 사업적 경쟁력 있는 제품을 기획하고 구현하는 것을 목표로 함 (3) 연구개발 비용 당사는 신제품 개발 및 SSD컨트롤러 시장에서의 경쟁 우위 확보를 위해 매년 매출액의 상당 부분을 연구개발비로 지출하고 있습니다. 당사의 최근 3개년 연구개발비용 및 매출액 대비 비중은 아래와 같습니다. [ 경상연구개발비/ 매출액 비중(%) ] (단위: 백만원, %) 구분 2023년 2022년 2021년 연구개발비 매출액 (매출액 대비 비율) (4) 연구개발 실적 1) 자체 개발 과제 (가) 진행 완료 과제 당사의 과거 3 개년간의 자체 개발과제 현황은 다음과 같습니다. 연도 연구개발과제 적용제품 비고 2023년 기업용 SSD 컨트롤러 SoC 개발완료 FC 5161 Gen5 컨트롤러 개발 완료 기업용 ECHO Gen5 개발 완료 2022년 ECHO Gen5 2021년 - PCIe Gen5 NVMe 기업용 SSD 컨트롤러 SoC 개발 FC 5161 Gen5 컨트롤러 개발 개시 2020년 - PCIe Gen4 NVMe 기업용 SSD 컨트롤러 SoC 개발 FC 4121 Gen4 컨트롤러 개발 완료 (나) 진행중인 과제 연구과제명 연구기간 연구 결과 및 기대효과 적용제품 비고 3세대 제품군 고도화 과제 2023.01~ 마이크로 아키텍처 설계 고도화 ECHO Gen5 소프트웨어 기술 플랫폼화 경쟁사 대비 성능 격차 유지 및 시장 확대 CXL메모리 반도체개발 과제 2022.08~ CXL 프로토콜 지원 메모리 및 관련 소프트웨어 개발 개발중 FPGA 기반의 CXL 메모리 PoC 개발 CXL 메모리 반도체의 제품화 전력반도체(PMIC)개발 과제 2021.12~ 90% 이상의 전력효율을 목표로 하는 PMIC 개발 개발중 고효율의 Power Solution 기술 및 제품 확보 고성능 SSD 적용 및 데이터센터, 자동차 분야로 확대 기대 2) 정부 국책 과제 연구과제명 주관부서 연구기간 지원받은사업비(천원) 관련제품 비고 초고성능 컴퓨팅을 위한 고신뢰, 초절전 eSSD 용 저전압 Power Loss Protection (PLP) 및 Multi-channel PMIC 통합 전력 반도체 개발 산업통상자원부 eSSD용 통합 전력반도체 개발중 PCIe4.0 표준을 지원하는 데이터센터용 SSD 개발 중소기업기술정보진흥원 개발완료 초고성능컴퓨터 I/O 워크로드에 최적화된 NVMe SSD 요소 기술 개발 재단법인 초고성능컴퓨팅 연구단 개발완료 (5) 향후 연구개발 계획 (가) 데이터센터용 차세대 NVMe SSD1,2세대 데이터센터용 NVMe SSD까지는 시장에서 당사의 실력을 검증, 평가받아야 했기 때문에 서로 다른 회사의 NAND 플래시메모리를 지원하면서도 당사가 컨트롤러, 소프트웨어, 모듈 PCB, 검증, SCM, 및 양산에 이르기까지의 전 과정을 직접 수행할 수밖에 없었으며 따라서 시장을 확대하는 것 또한 제한적일 수밖에 없었습니다. 본사 제품의 경쟁력은 강화하고, 확장성을 극대화하기 위해 당사는 3세대 제품부터 고성능, 고신뢰성, 저전력 컨트롤러 고도화 및 소프트웨어 기술 플랫폼화에 집중하고 있습니다. 컨트롤러 고도화는 이미
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완성된 아키텍처를 바탕으로 고객 요구 사항과 NAND 플래시메모리 기술 변화를 수용하는 마이크로 아키텍처의 설계 고도화, 검증 고도화, 및 칩 제작의 고도화로 이루어집니다. 별도의 아키텍트 TF 조직과 상품 기획 조직의 협업과 다양한 고객의 요구 사항들을 반영하여 마이크로 아키텍처 설계 고도화를 달성해 나가고 있습니다. 그리고 4세대 컨트롤러부터는 ASIC emulator와 검증 조직의 강화를 통해 컨트롤러에 대한 검증 범위는 확대하면서도 검증 기간은 단축할 것입니다. 마지막으로 경쟁사와 동등한 수준의 선단 공정을 활용하여 칩을 제작함으로써 성능과 소비전력의 격차를 더 확대해 나갈 것입니다. 또한 현재 당사는 데이터센터용 SSD를 개발하기 위한 전 기술 영역을 모두 내재화하여 데이터센터 고객에게 SSD를 공급하거나, NAND 플래시메모리 제조사로 하여금 SSD에 대한 제조와 보증만을 하게 하고 있습니다. 하지만 3세대 컨트롤러부터는 SSD용 소프트웨어를 플랫폼화 함으로써 NAND 플래시메모리 제조사와 데이터센터 내에 있는 소프트웨어 개발자들이 당사의 컨트롤러를 활용하여 직접 자신들의 SSD를 customize할 수 있도록 하여 보다 확장된 고객기반을 구축하고자 합니다. 나 ) 통신반도체 CXL은 데이터센터 서버들의 다양한 프로세싱 유닛들인 CPU, GPGPU, AI chip, DPU가 보유한 메모리들 사이의 cache 일관성을 보장하며 각자 보유한 메모리들 사이의 공유를 지원하는 데이터센터향 차세대 메모리 네트워크 프로토콜입니다. CPU의 강자인 Intel, AMD뿐만 아니라 최종 수요처인 Meta, Microsoft, Google등과 같은 거대 하이퍼 스케일러도 모두 CXL 컨소시움에 적극적으로 참여하고 있기 때문에 발전 전망이 매우 밝으며 CXL 버전 1.1을 지원하는 첫 CPU가 2023년에 출시되었으며, 2020년대 중 후반 이후 출시될 프로세싱 유닛들은 폭발적으로 증가할 것으로 예상되고 있습니다. CXL을 지원하는 프로세싱 유닛들 사이의 메모리가 공유되기 위한 핵심 요소는 CXL네트워크 반도체이며, 본 사에서는 해당 CXL 반도체 개발을 위해 2023년 미주 R 센터를 구축하여 초기 PoC를 위한 IP를 설계하고 있습니다. 당사가 이미 보유한 고속 serial link 용 SoC기술 및 모듈 하드웨어 개발 기술과 하드웨어 소프트웨어 통합 최적화 설계 기술에 미주R 센터에서 개발할 CXL 네트워크 IP를 결합하여 경쟁력 있는 및 제품을 개발하는 것을 목표로 하고 있습니다. (다) 저장반도체 [CXL 메모리용 반도체] Video 관련 데이터와 함께, 최근 선풍적인 주목을 받고 있는 ChatGPT에서 볼 수 있는 바와 같이 초거대모델을 지원하는 AI 학습과 추론과 관련된 데이터에 대한 빠르고 효율적인 처리는 차세대 데이터센터의 핵심 서비스 및 워크로드가 되고 있습니다. 초거대모델은 그 이름에서 알 수 있는 바와 같이 모델의 크기가 크고 GPU memory에 저장되는 모델과 관련된 가중치 파라미터가 거대하기 때문에 하나의 GPU에서 학습과 추론을 담당할 수 없습니다. 이러한 문제를 해결하기 위해 현재는 모델 자체를 분할하는 모델 병렬화와 학습에 사용되는 데이터를 분할하여 처리하는 데이터 병렬화 등의 기법을 통해 여러 개의 GPU를 통해 분산 학습 및 분산 추론하는 방식으로 진화하고 있습니다. 예컨대 ChatGPT는 1,750억개의 파라미터를 유지하기 위해 10,000장의 GPU를 활용하고 있습니다. 데이터와 모델을 서로 다른 GPU와 해당 GPU들의 메모리에 분할하여 처리하면서도 사용자 입장에서는 하나의 모델처럼 동작해야 하기 때문에 현재 구조의 GPU들을 활용한 분산 학습 및 추론은 극심한 동기화 오버헤드를 겪을 수밖에 없습니다. 더불어 일반 목적의 GPU는 소비 전력이 매우 클 뿐만 아니라, 확장성에도 한계가 있기 때문에, 초거대모델의 파라미터가 폭발적으로 증가함에 따라 성능 및 전력 문제는 점점 더 심각해질 것입니다.앞서 설명한 메모리 네트워크인 CXL 프로토콜은 서로 다른 프로세싱 유닛들, 예컨대
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GPU들 사이의 캐시 일관성을 보장하는 메모리 공유를 지원합니다. 따라서 모델의 크기가 커짐에 따라 메모리 증량이 필요한 경우, GPU의 개수를 늘리는 것이 아니라, CXL을 지원하는 메모리만을 증량함으로써 메모리 한계 문제에 대처할 수 있습니다. 본 사의 차세대 TF에서는 Syracuse 대학, DGIST, 숭실대와 함께 2022년부터 CXL 프로토콜을 지원하는 메모리, 관련 SW 및 서비스에 연구 및 개발하고 있습니다. 본사의 CXL 메모리는 용량당 가격과 소비전력 모두를 고려하여 DRAM뿐만 아니라 DRAM 캐시와 NAND flash memory를 메모리 타입으로 지원할 것입니다. AI 학습 및 추론은 메모리 접근 패턴이 예측 가능하므로 본사에서 개발한 caching 및 prefetching 알고리즘을 통해 캐시 미스 오류를 0%로 만들 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 이미 Computer science분야에서 국제적으로 저명한 학술대회인Usenix ATC에 관련 논문을 제출하는 등의 연구 개발 활동을 활발히 진행 중에 있습니다. (라) 전력반도체 [PMIC] 데이터센터용 뿐만 아니라 모든 반도체 및 해당 반도체를 이용한 제품(예컨대 GPU chip과 GPU 카드, SSD controller와 SSD)은 다양한 종류의 파워 레일이 필요하며, 하나의 파워 소스로부터 다양한 종류의 파워 레일을 공급할 수 있는 power solution 칩들, 대표적으로 Power Management IC (PMIC)가 필수적입니다. 기성의 PMIC는 범용성을 목표로 하고있어 해당 칩을 사용하는 제품의 파워 레일별 소비전력 패턴에 최적화되어 있지 않기 때문에, 단가가 비싸며, 전력 효율도 매우 낮습니다. 예컨대 80%의 전력 효율을 가진PMIC를 채택한 반도체 및 제품은 시스템에서 100W를 공급해주어도, 실제 반도체에게 전달되는 전력은 80W 밖에 되지 않기 때문에, 90%의 전력 효율을 가진 PMIC에 비해 10W를 낭비하게 되는 문제가 있습니다. 데이터센터 수준에서의 전력 효율성의 문제점을 미리 인식한 당사는 2021년 power solution팀을 셋업하고, 자체적으로 데이터센터용 반도체와 제품용 PMIC를 개발해 나가고 있습니다. 당사의 PMIC는 다양한 파워 레일 전체 및 해당 파워 레일을 모든 전류 구간에서 전류 용량 가변성을 제공하는 특허 기술을 기반으로 90%~95% 이상의 전력 효율을 목표로 개발하고 있습니다. 더불어 PMIC 설계를 최적화하여 경쟁사 대비 30% 정도 낮은 원가 경쟁력 확보를 목표로 하고 있습니다. [연구개발 로드맵] 연구과제 연구기관 소요자금 재원 기대효과 조달방법 데이터센터용 차세대NVMe SSD (주)파두 약 550억원 자체조달 데이터센터용 저장 장치 경쟁력 격차 유지 및 시장 확대 CXL 네트워크 반도체 (주)파두(미주 R 센터 중심) 약 350억원 자체조달 차세대 데이터센터 메모리 네트워크의 핵심 반도체 기술 확보 및 시장 선점 CXL 메모리 반도체 (주)파두미 Syracuse 대대구경북과학기술원숭실대 200억원 자체조달 DRAM만이 아니라, NAND도 메모리로 활용할 수 있도록 함으로써 용량대비 가격 및 소비전력 감소. NAND기반 공유 메모리 시장 선점. PMIC 반도체 (주)파두서울시립대 약 30억원 자체조달 기존 제품들 대비 저가격/고안정성,/고효율인 power solution 기술 및 제품 확보. SSD시장 뿐만 아니라 데이터센터 및 자동차로 응용분야 확대 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 당사는 당사가 보유한 기술력에 대하여 특허 출원, 등록 등을 통한 지적재산권 확보 노력과 함께 타인의 지적재산권 침해 방지를 위하여 노력하고 있습니다. 당사는 보고서 작성기준일 현재 총 25건(국내 17건, 미국 8건)의 특허를 보유 하고 있습니다. 주로 메모리 컨트롤러에 관련된 지적재산권으로써 해당 특허들을 기반으로 제품의 상용화를 이루어 왔습니다. 당사는 향후 응용 특허 및 신규 사업 분야에서의 신규 특허 출원을 통해 지적재산권을 더욱 확보해나갈 계획입니다. 당사가 보유한
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지적재산권 내역은 다음과 같습니다. [특허 소유 현황] 번호 구분 명칭 내용 권리자 출원일 등록일 적용 출원국 특허권 메모리 컨트롤러 및 이를 포함하는 스토리지 디바이스 호스트 워크로드(Host workload)특성이 변화하더라도 쓰기 QoS 및 읽기 QoS를 일정하게 유지할 수 있는 기술 주식회사파두 FC3081 한국 특허권 메모리 컨트롤러 및 이를 포함하는 스토리지 디바이스 지우기/프로그램 서스펜드 가능회수를 동적으로 변경/제어하는 메모리 제어 기술 주식회사파두 FC3081 한국 특허권 메모리 컨트롤러 및 이를 포함하는 스토리지 디바이스 메모리 블록 내의 페이지들을 bit 에러율에 따라 서로 다른 등급의 그룹으로 분류하고 LBA(Logical Block Address)의 신뢰성 요구에 따라 프로그램될 페이지를 할당하는 메모리 컨트롤러 기술 주식회사파두 FC3081 한국 특허권 메모리 시스템 메모리 컨트롤러가 데이터 입력 과정에서 발생하는 전송 에러를 확인, 에러 존재시 데이터를 재전송하도록 제어하는 메모리 시스템 기술 주식회사파두 FC3081 한국 특허권 메모리 컨트롤러 및 이를 포함하는 스토리지 디바이스 SSD 컨트롤러와 낸드플래시 사이의 데이터 전송시 입출력 전력소모를 감소시킬 수 있는 기술 주식회사파두 FC3081 한국 특허권 메모리 컨트롤러 및 이를 포함하는 스토리지 디바이스 비휘발성 메모리 장치에 대한 비트 에러 히스토리(Bit error history)를 기반으로 다수의 ECC(Error Correction Code)코드 중 코드워드 내 비트 에러를 처리할 수 있는 레벨의 디코더를 선택하여 디코딩을 수행하는 메모리 컨트롤러 기술 주식회사파두 FC3081 한국 특허권 메모리 컨트롤러 및 이를 포함하는 스토리지 디바이스 고대역 메모리를 스토리지 미디어로 사용하는 경우에 효율적으로 버퍼를 관리할 수 있는 기술 주식회사파두 FC3081 한국 특허권 메모리 컨트롤러 및 이를 포함하는 스토리지 디바이스 쓰기 버퍼링을 수행하는 외부 메모리 외에 내장 메모리를 구비하고 호스트의 쓰기 부하(Write workload)의 강도에 따라 서로 다른 모드로 버퍼를 관리할 수 있는 메모리 컨트롤러 기술 주식회사파두 FC3081 한국 특허권 메모리 컨트롤러 및 이를 포함하는 스토리지 디바이스 외부 메모리에 대한 접근 빈도를 최소화하여 외부 메모리의 성능 병목 및 과도한 전력 소모를 방지할 수 있는 기술 주식회사파두 FC3081 한국 특허권 낸드플래시 메모리의 에러 특성화 방법, 이를 활용한 에러 추정 방법 및 스토리지 시스템 제어 방법 낸드플래시 메모리 셀의 문턱 전압 산포 내 다수의 패턴 중 어느 하나의 패턴과 다른 하나의 패턴 사이의 중심거리를 매개변수로 낸드플래시의 에러소스를 특성화하여 스토리지 시스템을 제어하는 방법 주식회사파두 한국 특허권 저전계 충전용 커패시터를 이용한 전력손실보호 집적회로 저전계 충전용 커패시터를 이용한 전력손실보호 집적회로 주식회사파두 한국 특허권 저전계 충전용 커패시터를 이용한 전력손실보호 집적회로 저전계 충전용 커패시터를 이용한 전력손실보호 집적회로 주식회사파두 한국 특허권 다양한 부하 전류 구간에서 최대 효율을 실현하는 DC/DC 컨버터 다양한 부하 전류 구간에서 최대 효율을 실현하는 DC/DC 컨버터 주식회사파두 한국 특허권 전력손실보호 집적회로 전력손실보호 집적회로 주식회사파두 한국 특허권 고해상도 충전용 커패시터 용량 점검 시스템 고해상도 충전용 커패시터 용량 점검 시스템 주식회사파두 한국 특허권 파워시스템용 돌입전류 제한회로 파워시스템용 돌입전류 제한회로 주식회사파두 한국 특허권 파워시스템용 소프트 스타트 회로 파워시스템용 소프트 스타트 회로 주식회사파두 한국 특허권 비동기적 오류상황에서도 데이터의 영속성과 시스템 안정성을 확보하는 방법에 관한 기술 주식회사파두 FC3081 미국 특허권 호스트 워크로드(Host workload)특성이 변화하더라도 쓰기 QoS 및 읽기 QoS를 일정하게 유지할 수 있는 기술 주식회사파두 FC3081 미국 특허권 메모리 블록 내의 페이지들을 bit
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에러율에 따라 서로 다른 등급의 그룹으로 분류하고 LBA(Logical Block Address)의 신뢰성 요구에 따라 프로그램 될 페이지를 할당하는 메모리 컨트롤러 기술 주식회사파두 FC3081 미국 특허권 메모리 컨트롤러가 데이터 입력 과정에서 발생하는 전송 에러를 확인, 에러 존재시 데이터를 재전송하도록 제어하는 메모리 시스템 기술 주식회사파두 FC3081 미국 특허권 비휘발성 메모리 장치에 대한 비트 에러 히스토리(Bit error history)를 기반으로 다수의 ECC(Error Correction Code)코드 중 코드워드 내 비트 에러를 처리할 수 있는 레벨의 디코더를 선택하여 디코딩을 수행하는 메모리 컨트롤러 기술 주식회사파두 FC3081 미국 특허권 지우기/프로그램 서스펜드 가능회수를 동적으로 변경/제어하는 메모리 제어 기술 주식회사파두 FC3081 미국 특허권 고대역 메모리를 스토리지 미디어로 사용하는 경우에 효율적으로 버퍼를 관리할 수 있는 기술 주식회사파두 FC3081 미국 특허권 SSD 컨트롤러와 낸드플래시 사이의 데이터 전송시 입출력 전력소모를 감소시킬 수 있는 기술 주식회사파두 FC3081 미국 나. 신규사업 내용 "6. 주요계약 및 연구개발 활동 - 나. 연구개발활동" 부분을 참조하시기 바랍니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 파두 이사회는 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제9기 사업년도의 회계 및 업무에 관한 이사의 경영진단 및 분석의견을 아래와 같이 보고합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 사업보고서에는 미래에 발생할 것으로 예상 또는 전망되는 예측정보를 포함하고 있습니다. 예측정보는 공시서류 작성시점 현재 당사의 사업환경 및 재무성과 등을 고려하여 작성된 것으로 회사의 견해를 반영하고 있습니다. 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정들에 기초하고 있으며, 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 예측정보는 여러 가지 변수에 따라 실제 결과와 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 등을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내·외부 요인이 포함되어 있으며, 이에 한정되지 않습니다. '예측정보'는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다. ㆍ환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내ㆍ외 금융 시장의 동향 ㆍ회사가 영위하는 주요 사업의 예상치 못한 급격한 여건변화 ㆍ기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 매크로환경 변화 이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 '예측정보'에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 회사 경영 전반을 정확하게 파악하기 위하여 장부, 관계서류를 열람하고, 재무제표 및 부속명세서들을 충분히 검토했으며, 특히 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2023년 세계 경제는 글로벌 통화긴축 지속, 지정학적 이슈 등 불확실성의 지속 및 경기둔화로 인한 투자축소 등 경영 여건이 악화된 바 있습니다. 당기 재무측면에서는 연결기준 부채비율 30.8%, 자기자본비율 76.5%, 유동비율 404.8%로전 년대비 재무구조의 안정성이 큰폭으로 개선되었습니다. 사업 측면에서는 데이터센터 시장 투자 축소 및 낸드메모리시장 업황 악화로 전년대비 매출이 약 60%하락하였으나, 그동안 쌓아온 기술경쟁력을 바탕으로 신규 컨트롤러 솔루션 출하를 시작하였고 신규거래선 발굴을 통해 중장기 성장기반을 마련하였습니다. 2024년에도 글로벌 통화긴축 장기화, 지정학적 갈등 고조 등 세계 경제의 불확실성이 지속될 것으로 전망되는 가운데, 당사는 글로벌 데이터센터 시장에서 혁신적인 기술 경쟁우위를 바탕으로 본격적으로 신규 고객 확보 및 점유율 확대를 해나가는데 총력을 기울일 예정입니다. 당사는 2023년 8월 코스닥 시장에 상장하면서, 정관, 사규, 내부회계관리규정 등 내부통제시스템을 구축하고, 주요 기능별 조직을 신설하고 특히 연구 개발 조직을 체계적으로 재정비함으로써 신성장 동력을 위한 조직기반을 마련하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태 당사의 최근 2사업연도 요약 재무상태표는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원,%) 구분 2023년(제9기) 2022년(제8기) 증감 증감율 Ⅰ. 유동자산 Ⅱ. 비유동자산 자산총계 Ⅰ. 유동부채 Ⅱ. 비유동부채 부채총계 Ⅰ. 자본금 Ⅱ. 자본잉여금 Ⅲ. 자본조정 Ⅳ. 이익잉여금 Ⅴ. 비지배지분 자본총계 제9기 당사 자산은 전년 대비 1,754억원(257%) 증가한 2,437억원입니다. 자산의 주요 증가 원인은 현금증가로 2023년 8월 코스닥 상장으로 전기대비 약 1,620%이상 증가한 1,794억원이며, 이는 향후 신성장동력 마련을 위해 대부분 연구개발비에 사용될 예정입니다. (현금: 현금및현금성자산, 단기금융상품, 당기손익공정가치금융자산 포함 금액임) 부채는 전년 대비 301억원(110%) 증가한 573억원으로,
파두 — 사업보고서 (2023.12)

유동부채가 448억원(821%) 증가하였고 비유동부채는 147억원(67%) 감소하였습니다. 부채의 주요 변동 원인으로는 단기차입금 250억원 증가, 유동성장기차입금 95억원 증가가 있습니다. 자본은 전년 대비 1,453억원(354%) 증가한 1,863억원으로, 주요 변동요인으로는 2023년 8월 코스닥상장으로 인한 자본금유입으로 8억원(18%) 증가, 자본잉여금에서 자본준비금의 결손금 보전으로 인한 결손금 3,633억원(88%) 축소 및 자본잉여금 2,149억원(48%) 감소가 있습니다. 재무비율 측면에서는 자기자본비율이 전년 대비 16.4%p 증가한 76.5%, 부채비율이 전년 대비 35.6%p 감소한 30.8%로 재 무구조가 현저하게 개선되었습니다. 나. 영업실적 당사의 최근 2사업연도 요약 손익계산서는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원,%) 구분 2023년(제9기) 2022년(제8기) 증감 증감율 Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출총이익 Ⅲ. 영업이익 영업외수익 영업외비용
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IV. 법인세비용차감전순이익 V. 법인세비용 VI. 당기순이익 ※ 제9기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다.향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 제9기 당사 매출액은 데이터센터 시장 투자 축소 및 낸드 메모리 업황 악화로 인한 수요 약세가 상당기간 지속되면서 전년 대비 전년 대비 339억원(60%) 감소한 225억원을 기록하였으며, 영업이익 또한 전년 대비 601억원(3,986%) 감소한 586억원의 영업손실을 기록하였습니다. 법인세비용차감전순이익은 2022년 전환사채, 전환상환우선주, 전환우선주의 보통주 전환으로 인한 평가손실 반영된 바 있어, 2023년에는 1,706억(75%) 증가하여 568억원의 법인세차감전손손실을 기록하였습니다. 당기순이익은 법인세가 발생하지 않아 법인세비용차감전순이익과 동일한 568억원의 당기순손실을 기록하였습니다. 수익성 지표 측면에서는 매출액순이익률이 전년 대비 29.6%p 감소한 49.4%이나, 2024년에는 업황개선 및 신규 거래선 추가로 실적 개선이 예상되는 만큼 수익성이 점차 개선될 것으로 전망하고 있습니다. 다. 신규 사업 및 중단 사업 해당사항 없습니다. 라. 조직의 변경 당사는 2024년 02월 하드웨어기술 및 스토리지 아키텍처 기술 등 기반기술 강화를 위해 전문조직을 정비하여 조직을 세분화하였고, CXL Switch 등 신사업 강화와 지역별 고객군 확대 및 지원을 위한 Strategic Markering 조직 을 새롭게 신설하였습니다. 2023.9월 조직도.jpg 2023년 3분기 보고서 조직도 2023년 조직도.jpg 2023년 사업보고서 조직도 마. 환율변동 영향 당사는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 기능통화와 다른 통화로도 거래를 하고 있어 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 주요 통화로는 USD입니다.당사는 효과적인 환율변동위험 관리를 위해 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며 투기적 외환거래는 엄격히 금지하고 있습니다. 환율변동 영향에 대한 자세한 사항은 사업보고서 본문 'III.재무에 관한 사항 중 연결주석 32.1.2 외환위험을 참고하여 주시기 바랍니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 모든 의무를 이행하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다 . 당사의 주요 유동성 공급원은 영업에서 창출한 현금 및 자본시장 및 금융기관에서 조달한 자금이며 , 주요 유동성 수요는 연구개발을 위한 투자를 비롯해 , 운전자본 등에 있습니다 당사는 주기적인 자금수지 예측 , 필요 현금수준 산정 및 수입 , 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지ㆍ관리하고 있습니다 가. 유동성 당기말 현재 당사의 유동성은 상당히 양호하며, Cash Coverage(유동자금 ÷차입금)는 520%입니다. 구 분 제9기 제8기 Cash Coverage(유동자금÷차입금) 당사의 2사업년도의 유동성 현황은 다음과 같습니다. 단위 : 백만원 구 분 제 9기 제 8기 증감 유동자금 현금및현금성자산 단기금융상품 당기손익 공정가치금융자산 소 계 차입금 단기차입금 유동성장기차 입금 장 기차입금 소 계 Net Cash( 유동자금 -차입금 당사는 당기말 현재 1,794억원의 유동자금을 보유하고 있습니다. 상기 유동자금은 ① 현금및현금성자산, ② 단기금융상품, ③ 당기손익공정가치금융자산을 모두 포함한 금액이며, 전기말 유동자금 104억원 대비 1,690억원 증가하였습니다.당기말 현재 당사 차입금은 345억원으로 전기말 95억원 대비 250억원 증가하였습니다.Net Cash(유동자금-차입금)는 1,449억원으로 전기말 9억원 대비 1,440억원 증가하였습니다. 나. 현금흐름 요약 당사의 2사업년도의 현금흐름 요약은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원,%) 과목 제 9 (당)기 제 8 (전)기 증감액 증감율 기초의 현금 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 기말의 현금 당사의 유동성은 당기
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영업활동 현금흐름으로 당기순손실 발생 등으로 357억원이 유출되었고, 투자활동으로 인한 현금흐름은 당기손익공정가치측정금융자산 취득 등으로 801억원이 유출되었으나, 재무활동으로 인한 현금흐름이 단기차입금 증가 및 코스닥 상장자금 유입 등으로 1,984억원 유입되어 기말현금은 전년대비 853억원 증가하였습니다. 다. 차입금 당사의 2사업년도의 단기차입금내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원,%) 구 분 차입처 이자율(%) 만기 당기말 전기말 운전자금 대출 농협은행 운전자금 대출 산업은행 운전자금 대출 농협은행(주) 합계 (주) 2024.01.15자로 만기가 1년 연장되었으며 재무제표에는 유동성 장기차입금으로 계상되어 있습니다. 또한 이와 관련하여 기술보증기금으로부터 9,500,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 당사의 2사업년도의 장기차입금내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원,%) (단위: 원) 구 분 차입처 이자율(%) 만기 당기말 전기말 일반자금대출 농협은행 유동성대체 잔액 5. 부외거래 사업보고서 본문 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항, 2. "우발부채 등에 관한 사항"을 참고하여 주시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사 결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 사업보고서 본문 'III.재무에 관한 사항 중 연결주석 2.재무제표의 작성기준을 참고하여 주시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 사업보고서 본문 'VIII.임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참고하여 주시기 바랍니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 사업보고서 본문 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 '의 '3. 제재 등과 관련된 사항 '을 참고하여 주시기 바랍니다. 라. 위험관리정책에 관한 사항 당사의 주요 파생상품 및 위험관리정책은 'II. 사업의 내용'의 '5. 위험관리 및 파생거래'와 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 연결 주석 중 32. 재무위험관리의 목적 및 정책 을 참조하시기 바랍니다.
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II. 비지배지분 비지배지분 자 본 총 계 자 본 과 부 채 총 계 "첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 25(당) 기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 제 24(전) 기 2022년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지 주식회사 옵트론텍과 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제25기(당)기 제24기(전)기 Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 판매비와관리비 Ⅳ. 영업이익(손실) Ⅴ. 영업외손익 기타이익 기타손실 금융수익 금융원가 Ⅵ . 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세수익(비용) Ⅶ . 계속영업이익(손실) Ⅷ. 중단영업이익(손실) Ⅸ. 당기순이익(손실) 지배기업의 소유주지분 비지배지분 Ⅹ . 기타포괄이익(손실) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목: 해외사업장환산외환차이 관계기업에 대한 지분변동 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목: 확정급여제도의 재측정요소 법인세효과
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 광학 전문 기업으로서, 광학부품 단일 사업군으로 주요 제품 및 Application은 모바일기기 및 적외선 응용 카메라에 사용되는 [광학필터], CCTV 및 자율주행 차량용, Logo Lamp 등에 사용되는 [광학렌즈], 스마트폰 카메라에 사용되는 [광학 줌] 으로 이루어져 있습니다. (제품군별 주요 Applicaion) 제품군 광학필터 휴대폰(스마트폰 포함) 등 모바일 기기, 적외선 응용 카메라 등 광학렌즈 CCTV, 차량용카메라, 프로젝터 등 광학 줌 스마트폰용 카메라 모듈 광학필터 사업은 베트남사업장과 대전사업장을 중심으로 사업을 영위하고 있으며, 특히 베트남사업장은 광학필터 외에도 광학필터 어셈블리, 광학줌(프리즘/폴디드 줌), OIS(손떨림보정장치), 가변조리개, 광학렌즈 등 다양한 제품을 생산하고 있습니다.중국 천진사업장에서는 차량 및 보안용 광학렌즈 사업을, 중국 동관사업장에서는 광학필터 에셈블리, 광학줌의 핵심 부품인 프리즘 생산을 주된 사업으로 영위하고 있습니다.그리고 당사의 연구개발은 광학필터 및 광학렌즈 기업부설연구소와 각 사업(제품)부문 기술팀에서 진행하고 있습니다. 기업부설연구소에서는 미래지향적인 기술을 개발하고 있으며, 각 사업(제품) 부문의 기술팀에서는 현 제품에 대한 지속적인 공정개선 및 품질개선을진행하고 있습니다. 주력제품인 광학필터의 주요 고객사는 Triple Camera, Quad Camera, Auto Focus, 손떨림 보정(OIS), 안면인식, AR, 광학 줌 등 스마트폰의 다양한 기능을 갖춘 고성능, 고화소 카메라 모듈을 확대적용하고 있어 시장규모는 지속적으로 성장하고 있으며, 주력제품인 필름필터를 포함한 다양한 제품 구성을 통해 시장을 확대해 나가고 있습니다. 특히 안면 인식 및 3D Depth 등 인식모듈에 적용되는 Band Pass Filter 의 사업이 확대되고 있고 고 사양의 스마트폰용 카메라에 적용되는 광학줌(폴디드 줌)의 시장점유율이 증가되고 있습니다. 광학렌즈 사업은 전기차 및 자율주행차량의 급속한 증가로 고해상도 카메라렌즈의 매출확대가 예상되며, 보안용 CCTV의 매출도 증가하고 있습니다. 더불어 다양한 제품 포트폴리오를 통해 차량용 Logo Lamp 및 자율주행차량용 LiDAR 등도 시장을 확대해 나가고 있습니다. 최근 들어서는 첨단운전자지원시스템인 ADAS(Advanced Driver Assistance System) 기능을 탑재한 차량이 증가하면서, 자체 개발한 FIR 카메라(야간, 원거리 피사체인식) 와 블랙박스, 하이브리드 나이트비젼 등 다양한 차량용 카메라 애플리케이션을 제공할 것입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품의 내용 연결회사는 휴대폰, 태블릿 등 모바일 기기의 카메라에 적용되는 1)광학필터와 CCTV, 차량용 카메라에 사용되는 2) 광학렌즈 및 렌즈모듈, 그리고 스마트폰용 카메라에 사용되는 3) 광학 줌의 제조 및 판매 사업을 영위하고 있습니다. 연결회사의 당기 각 제품군별 매출액 및 매출비중은 다음과 같습니다.[2023.01.01~2023.12.31. 현재] (단위 : 백만원, %) 제품군 용도 매출액 비중 이미지센서용 필터 카메라폰 외 광학렌즈 및 모듈 전장용/CCTV 외 광학 줌 카메라폰 외 기타 광픽업,부자재 외 합 계 나. 주요 제품의 가격변동 추이 연결회사가 제조 및 판매하는 제품은 IT관련기기의 부품으로 IT 제품은 산업의 특성상 Life Cycle이 짧기 때문에 지속적인 신제품 개발에 따른 기존 제품의 단가 인하가 주기적으로 진행되고 있습니다. 이와 관련하여 당사가 제조 및 판매하는 제품의 단가 인하도 주기적으로 진행되고 있습니다. 일반적으로 당사의 이미지센서용 필터, 광학 렌즈 및 모듈, 광픽업용 필터는 매 반기 또는 매 분기단위로 고객사와 단가 인하 협상을 진행하기 때문에 매 반기 또는 매 분기단위로 제품의 단가가 결정됩니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 연결회사는 광학부품의 주요 원재료로 광학유리와 광학필름을 사용합니다. 또한 일부 광학렌즈 모듈 및
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이미지센서용 필터를 조립 형태로 공급하기 때문에 플라스틱 사출물인 Housing도 주요 원재료에 포함됩니다.이 주요 원재료는 공급시장의 독과점 및 공급 안정성에는 제약이 없기 때문에 시장의수급상황에 따라 재무상황이나 영업성과에 영향을 미칠만한 가격변동이 발생되는 경우는 거의 없습니다. 다만 광학유리와 광학필름은 해외 공급사로부터 조달하기 때문에 환율의 변동에 따라 가격이 변동될 수 있습니다.주요 원재료 단가의 공개는 경쟁업체 및 고객사에 당사의 중요한 원가정보를 제공할 수 있기 때문에 기재를 생략하며, 당기 주요 원부재료 등의 매입액은 다음과 같습니다.[2023. 12. 31. 현재] (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 광학부품 원부재료 Film 외 이미지센서용 필터,렌즈 및 모듈,광학 줌 외주가공비 이미지센서용 필터,렌즈 및 모듈 합계 나. 생산설비 연결회사의 주요 제품은 이미지센서용 필터, 렌즈 및 모듈, 광학필터 Ass'y, 광학 줌입니다. 이 중 이미지센서용 필터는 베트남법인 및 국내 대전사업장에서 생산하고 있으며, 광학필터 Ass'y는 베트남법인 및 동관 법인, 광학렌즈 및 모듈은 베트남법인 및 중국 천진 법인, 광학 줌은 베트남 법인에서 생산하고 있습니다. 따라서, 생산 및 설비에 관한 사항 중 생산능력 및 실적에 관한 사항은 각 해당 사업장의 내용을 기재합니다. 1) 생산능력 [2023. 12. 31. 현재] (단위 : 천개) 사업부문 제품군 제25기 제24기 제23기 광학부품 이미지센서용 필터 필터 ASSY 광학 Zoom 광학렌즈 및 모듈 ☞ 상기 생산능력 및 생산실적은 지배종속회사를 포함한 글로벌 기준으로 작성하였으며 제품의 특성에 따라 생산능력은 변동될 수 있습니다.2) 생산실적 및 가동율① 생산실적 [2023. 12. 31. 현재] (단위 : 천개) 사업부문 제품군 제25기 제24기 제23기 광학부품 이미지센서용 필터 필터 ASSY 광학 Zoom 광학렌즈 및 모듈 ② 가동율 [2023. 12. 31. 현재] (단위 : 천개) 사업부문 제품군 당기말 생산능력 생산실적 가동률 광학부품 이미지센서용 필터 필터 ASSY 광학 Zoom 광학렌즈 및 모듈 3) 생산설비의 현황 등 (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 천원) 구분 당기초 취득 처분 대체 감가상각 환율변동효과 연결범위변동 당기말 토지 건물 구축물 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 건설중인자산 사용권자산 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출현황 1) 매출실적 당사의 매출은 스마트폰, 디지탈카메라 등에 사용되는 이미지센서용 필터 및 CCTV,차량용 블랙박스 및 전장용에 사용되는 렌즈 및 모듈, 광학 줌 모듈로 구분됩니다. (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제25기 제24기 제23기 광학부품 제품/상품 이미지센서용필터 수출 내수 합계 광학렌즈및 모듈 수출 내수 합계 광학줌 수출 내수 합계 상품 및기타(투자포함) 수출 내수 합계 합 계 수출 내수 합계 2) 판매방법 및 조건 등연결회사의 판매방법은 내수와 수출 모두 영업조직에서 직접 판매하는 방식으로 현지법인을 통하여 고객사에 납품되고 있습니다.. 나. 수주상황 연결회사는 별도 고정된 사전 수주없이 수시 생산 방식으로 연 풀가동 상태입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 팀에 의해 이루어지고 있습니다. 당사 자금팀은 당사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다.1) 금융위험당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험, 신용위험, 유동성위험과 같은
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다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 전반적인 금융위험 관리 전략은 매년 동일합니다.2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지않습니다.3) 유동성위험유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.4) 자본위험당사의 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.최적 자본구조를 달성하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위하여 신주발행 및 자산매각 등을 실시하고 있습니다. 동종산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 5) 자세한 지표는 'III. 재무에 관한 사항 - 연결재무제표 주석 - 38. 금융위험 관리' 참고하여 주시기 바랍니다. 나. 파생상품거래 및 풋백옵션 등 거래 현황 - 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 보고서 작성기준일 기준으로 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 중요계약은 없습니다. 나. 연구개발활동 1) 연구개발 활동의 개요연결회사는 광학부품 전문기업으로 고부가가치 창출이 가능하고 Application 확대를통한 성장이 가능한 사업구조를 구축하기 위한 연구개발을 진행하고 있습니다. 2) 연구개발 담당조직연결회사의 연구개발은 광학필터 및 광학렌즈 기업부설연구소와 각 사업(제품)부문 기술팀에서 진행하고 있습니다. 기업부설연구소에서는 미래지향적인 기술을 개발하고 있으며 각 사업(제품) 부문의 기술팀에서는 현 제품에 대한 지속적인 개발을 진행하고 있습니다. 다. 연구개발비용 (단위:천원) 과 목 제25기 제24기 제23기 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용÷당기매출액×100] 라. 연구개발 실적 연결회사의 최근 연구개발 실적은 다음과 같으며 기술 및 영업상 중대한 영향을 끼칠 것으로 판단되는 개발이 진행중인 사항은 기재를 생략합니다. 연 구 과 제 적외선차단필터 후공정 자동화 시스템 연 구 기 관 (주)옵트론텍 연 구 결 과 적외선 차단 필터 후공정 자동화 시스템은 적외선 차단 필터 코팅 및 절단 완료 후 검사 및 포장공정에 사용되는 시스템입니다. 시스템의 주 사용 목적은 검사 공정에서 인적요소로 발생할 수 있는 이물 크기불량, 얼룩불량유출 등으로 인한제품 신뢰성 확보에 있습니다.검사 공정을 자동화 함으로써 생산 인력 감축 및 생산성 증대 효과가 있어 단가 경쟁력을 가지며, 인적요소로는 발생되는 불량 유출을 최소하 함으로써 유저 신뢰성 확보가 용이합니다. 기
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대 효 과 - 생산 인력 감축 및 생산성 증대 효과로 인한 단가 경쟁력 확보 가능- 인적 요소로 발생될 수 있는 불량 유출 최소화 예상 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 No 종류 내용 등록일 등록국가 근거법령 특허 필터 자동검사 장치 대한민국 특허법 특허 필터 포장 방법 " " 특허 필터 상태검사 방법 " " 특허 필터 자동검사 방법 " " 특허 픽업장치의 픽업유닛 " " 특허 OIS 카메라 모듈 " " 특허 틸팅 방식 OIS 카메라 모듈 " " 특허 지지 수단이 마련된 카메라 모듈 " " 특허 카메라 모듈 " " 특허 카메라 모듈 " " 특허 흡수형 근적외선 필터 " " 특허 곡면 윈도우의 수차 보정장치 " " 특허 촬상 렌즈 광학계 " " 특허 촬상 렌즈 광학계 " " 특허 렌즈 및 이를 포함하는 광학 장치 " " 특허 렌즈 및 렌즈 제조 방법 " " 특허 광학 장치 및 그 제조방법 " " 특허 회절 정렬이 용이한 광학 장치 및 이를 이용한 차량 로고 영상 장치 " " 특허 영상 투사 장치 및 이를 포함하는 시스템 " " 특허 보상 정렬 렌즈를 포함하는 렌즈 배럴 어셈블리, 보상 정렬 렌즈를 포함하는 광학 장치 및 그들의 제조 방법 " " 특허 지문인식을 위한 다중 렌즈 어레이를 포함하는 전자 장치 및 지문인식을 위한 초 광각 광학계를 포함하는 전자 장치 " " 특허 나노 와이어 그리드 편광 및 적외선 차단 일체형 광학 필터 " " 특허 광학필터 " " 특허 광학필터 " " 특허 광학 표면을 검사하기 위한 장치 " " 특허 온도 가변형 렌즈 지그 및 그것을 갖는 렌즈 측정 장치 " " 특허 렌즈시스템 " " 특허 렌즈 시스템 " " 특허 광학 필터 및 그것을 갖는 렌즈 시스템 " " 특허 편광기를 갖는 광학 필터 " " 특허 광학 필터 캐리어, 광학 필터를 갖는 이미지 센서 패키지 및 그것을 제조하는 방법 " " 특허 광학 필터 " " 특허 흔들림 보정 모듈 (Hinge type PRISM OIS) " " 특허 흔들림 보정 모듈 (Hinge type Vertical OIS) " " 특허 스쿠아릴륨계 화합물, 그것을 포함하는 조성물, 그것을 포함하는 광 흡수층, 및 그것을 포함하는 광학 필터 " " 특허 커버 윈도우를 갖는 이미지 센싱 장치 및 수차 보정 광학 필터 " " 특허 흔들림 보정 모듈 " " 특허 광의 위상 격자 저역 통과 여파기 유럽 " 특허 광학필터 ( ※ 3중층 구조 ) 미국 " 특허 광학필터 ( ※ 3중층 구조 ) 중국 " 특허 이미지 표시용 퍼들램프 장치 미국 "
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이나 의무가 없음을 유의하시기 바랍니다. . 개 요 1989년 광학부품 국산화를 모토로 설립한 당사는 1995년 광학렌즈 국산화, 1999년 광픽업용 필터 국산화, 2000년 적외선차단필터 국산화를 성공시키면서 30년간 광학의 정체성을 잃지 않고 경영활동에 매진해 왔습니다.2023년 연결기준 매출액은 2,321억원으로 전년대비 약 17% 증가하였고 영업이익은 150억원으로 전년대비 흑자전환에 성공하였습니다. 재무적인 측면에서도 연결기준 자산은 약 2,524억이며, 부채는 2,170억원으로 부채비율은 약 613%입니다. 그 동안 해외 자회사의 실적부진의 영향으로 연결기준의 재무구조가 별도기준의 재무구조보다는 미진한 상황이지만 해외사업장의 경쟁력강화 및 수익극대화를 통해 재무구조를 획기적으로 개선해 나갈 것입니다.당사는 급변하는 경영환경과 어려운 대내외 여건 속에서도 기존사업의 글로벌 경쟁력을 강화하고 미래경쟁력을 확보하는데 총력을 기울이겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준)가. 재무상태 [연결재무상태표] (단위: 백만원, %) 과 목 제 25 기 제 24 기 증감금액 증감률 Ⅰ. 유동자산 현금및현금성자산 매출채권 및 기타유동채권 기타유동자산 재고자산 당기법인세자산 유동계약자산 매각예정자산 기타금융자산 파생상품자산 유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 Ⅱ. 비유동자산 유형자산 무형자산 투자부동산 장기매출채권 및 기타비유동채권 비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 지분법적용 투자지분 기타비유동금융자산 이연법인세자산 자산총계 Ⅰ. 유동부채 Ⅱ. 비유동부채 부채총계 자본총계 자본과부채총계 부채비율 ☞ 상기 제25기 및 제24기 연결재무상태표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 나. 영업실적 [연결포괄손익계산서] (단위: 백만원, %) 과목 제25기 제24기 증감금액 증감률
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II. 비유동부채 장기매입채무및기타채무 기타비유동금융부채 장기차입금 충당부채 순확정급여부채 부 채 총 계 자 본 자본금 자본잉여금 기타자본요소 기타포괄손익누계 이익잉여금 자 본 총 계 자 본 과 부 채 총 계 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 포 괄 손 익 계 산 서 제 25(당) 기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 제 24(전) 기 2022년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지 주식회사 옵트론텍 (단위 : 원) 과목 주석 제25(당) 기 제24(전) 기 Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익(손실) 판매비와관리비 Ⅳ. 영업이익(손실) Ⅴ. 영업외손익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 Ⅵ . 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세수익(비용) Ⅶ . 계속영업이익(손실) Ⅷ. 중단영업이익 Ⅸ. 당기순이익(손실) Ⅹ. 기타포괄이익(손실) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 확정급여제도의 재측정요소 법인세효과 XI . 총포괄이익(손실)
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 IT서비스 산업에서의 시스템 통합 구축(SI, System Integration), 네트워크 통합 구축(NI, Network Integration) 및 컨설팅, HW/SW 유지보수 및 운영 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, ICT인프라, 데이터센터, 클라우드의 구축과 운영서비스와 같은 기업ICT 운영 사업 수행과 함께 기업의 디지털 트랜스포메이션에 필요한 모든 제품과 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 24년간 쌓아온 IT인프라 역량을 기반으로 클라우드 및 AI 인프라 구축 및 솔루션 개발 사업을 영위하고 있습니다. 당사는 미국 CISCO社를 비롯한 국내외 다양한 글로벌 네트워크 관련 장비 제조업체들과 파트너십을 체결하여 해당 벤더들로부터 장비(원재료)들을 안정적으로 구매하고 있으며, 자체 인적자원을 활용한 설계 및 개발, 구축, 유지보수 등의 사업을 수행하고 있으므로 별도의 생산 설비는 보유하고 있지 않습니다. 당사의 주요 제품과 서비스는 ICT인프라 구축과 데이터 센터 및 클라우드의 구축, 운영서비스로 연결기준 당기말 4,771억원의 매출을 기록하였고, 그 중 I T서비스(인프라)구축 부문의 매출이 약 억원으로 전체 매출의 63.5%, IT서비스 유지보수 부문의 매출이 약 1,741억원으로 전체 매출의 36.5%를 차지하고 있습니다. 당기말 기준 수주 잔고는 1,342억원입니다. 당사는 ICT인프라, 데이터센터, 클라우드의 구축, 운영, 컨설팅 영역에서 24년이 넘는 업력을 가지고 있으며, 2021년에는 올인원 디지털 서비스의 핵심 기술 거점인 'S2F센터'를 구축하였습니다. 미래기술 센터인 'S2F 센터'는 당사의 지속 성장을 위한 역량 주도 거점이자 고객이 필요로 하는 기술개발 및 제안과 기술 체험부터 도입에 이르기까지 최상의 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 사물인터넷(IOT), 가상화 기반 무선 통신부터 AI, 메타버스 등 첨단기술과 ICT를 융합한 미래형 서비스모델을 선보이며 더욱 큰 가치를 창출하기 위한 사업들을 진행하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 동 공시서류의 「Ⅱ.사업의 내용」의 '2. 주요 제품 및 서비스'부터 '7. 기타 참고사항' 항목에 기재된 내용을 참조하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 1999년 삼성 네트워크사업부문에서 분리하여 설립되어 2000년 4월 25일 코스닥 시장에 상장하였습니다. 동사는 하드웨어와 소프트웨어, 솔루션을 비롯하여 IT컨설팅 서비스 등 기업의 디지털 트랜스포메이션에 필요한 모든 제품과 서비스를 제공하고 있습니다. 당사는 2002년 미국 CISCO社로부터 Gold 파트너를 자격을 취득한 이래 현재까지 CISCO社의 다양한 제품군을 국내외에 안정적으로 공급하고 있으며, 더나가 ATP-ACI (Application Centric Infrastructure), ATP - EnergyWise Suite Integrator, Advanced IoT - Manufacturing Specialization 등에 특화되어 장비공급 및 유지보수뿐만 아니라 구축 및 운영에 필요한 기술력 확보로 시장영역을 확대해 시장경쟁력을 높이고 있습니다. CISCO社 이외에도 Dell, Oracle, VMware, HP 등 다양한 글로벌 벤더들의 제품을 공급하고 있습니다. 당사의 주요 제품과 서비스로는 ICT인프라 구축, 데이터 센터 및 클라우드의 구축 및 운영서비스가 있습니다. 2021년에는 올인원 디지털 서비스의 핵심 기술 거점인 'S2F 센터'를 구축하여 고객 체험 서비스를 비롯한 IoT, 가상화 기반 무선 통신, AI, BigData, 메타버스 등 첨단 기술을 융합한 미래형 ICT 서비스 모델을 제공하고 있습니다. 지난 2022년 7월 1일에는 에스넷그룹 비전 선포식을 통해 '올인원 ICT 서비스 플랫폼' 기업으로 도약하겠다는 비전을 제시하였습니다. 프라이빗 클라우드와 퍼블릭 클라우드를 아우르는 하이브리드 클라우드, 빅데이터, AI인프라 및 솔루션 등을 발전시켜 더욱 큰 가치를 창출하기 위한 다양한 사업을 진행하고
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있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료 등에 관한 사항 당사는 국내외 다양한 네트워크 관련 장비 제조 업체들과 파트너십을 체결하고 있으며 해당 벤더들로부터 장비(원재료)들을 구매하고 있습니다. 주요 구매처로 CISCO, Oracle, Dell, HP, VMware 등이 있습니다. 또한 국내의 네트워크 장비 총판 회사들로부터 장비를 구매하고 있습니다. 각각의 프로젝트 별로 투입되는 제품의 종류 및 할인율이 상이하여 주요 원재료 등의 가격 변동 추이에 대한 기재는 생략합니다. 2. 생산 설비 등에 관한 사항 동사가 영위하고 있는 사업의 특성상 일반 제조업과 달리 별도의 생산 설비를 통한 생산을 하고 있지 않습니다. 다양한 글로벌 밴더들로부터 네트워크 장비들을 수입하여 동사의 인적 자원을 활용하여 설계, 소프트웨어 개발, 구축 및 유지보수를 하는 사업으로 생산능력 및 생산 설비에 대한 산정이 불가능합니다. 4. 매출 및 수주상황 1. 매출 실적 당사의 사업부문은 IT서비스의 구축과 유지보수 부문으로 구분하였으며, 연결기준 각 부문별 매출 비율은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 금액 비율 IT 서비스 구축 유지보수 합계 당사는 국내 주요 대기업 및 금융기관, 공공기관을 고객으로 확보하고 있으며, 고객의 요구사항에 적합한 IT인프라와 데이터센터, 클라우드를 효율적으로 구축하기 위한 최적의 제품을 공급하고 있으며, 다년간 축적된 기술력을 바탕으로 구축 이후에도 안정적인 유지보수 서비스를 제공하고 있습니다. 2. 수주 현황 (1) 수주 현황당사의 기말 현재 수주 상황은 아래와 같으며, 고객별/프로젝트별 수주 금액 등 세부 내용은 당사 및 고객의 영업 기밀에 해당하므로 기재하지 않습니다. (단위 : 억원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 IT서비스(시스템 구축 및 운영/유지보수) 합 계 * 상기 수주잔고에는 다년간 진행되는 유지보수 계약이 포함되어 있습니다. (2) 당기말 및 전기말 현재 연결회사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채 (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 이행한 수행의무와 관련된 계약자산 이행되지 않은 수행의무와 관련된 계약부채 당사는 고객과의 장비 인도 계약에서 합의된 지급시기 이전에 수익인식기준을 충족하는 재화나 용역과 관련된 금액을 계약자산으로 인식하고 있으며, 합의된 지급시기 이후에 제공하는 재화나 용역과 관련된 금액을 계약부채로 인식하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 우발채무와 약정사항 (1) 보증기관 지급보증 (단위 : 천원) 발생일 보증한도액 보증잔액 보증처 보증내역 소프트웨어공제조합 입찰,계약 및 하자 보증보험 발급 서울보증보험 입찰,계약 및 하자 보증보험 발급 (2) 금융기관 보증 및 차입 등 약정사항 (단위 : 천원, USD, CNY)) 구 분 은행명 통화 한도금액 사용금액 여신잔액 일반자금대출 하나은행 KRW 산업은행 KRW 신한은행 KRW 농협은행 KRW 국민은행 KRW 씨티은행 KRW 당좌차월 CNY USD USD USD 2. 위험관리 (1) 위험관리의 개요 당사는 금융상품을 운용함에 따라 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등다양한 재무적위험에 노출되어 있습니다. 따라서, 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출하는데 영향을 주는 상기 위험들을 조기 식별하여 허용 가능한 수준까지 감소 또는 제거하는 것을 위험관리의 목적으로 하고 있습니다 (2) 위험관리 개념체계 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결회사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 회사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 분석한 주기적인 내부위험보고서를 회사 경영진 및 내부감사에게 제출하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 전반적인 금융위험관리전략을 수립하고 위험회피 수단 및 절차를 결정하며 위험관리의 효과성에 대한 사후평가를 수행하고 있습니다. 또한,
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연결회사의 내부감사는 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. (3) 금융위험관리① 신용위험신용위험은 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 기타유동금융자산,기타비유동금융자산에서도 발생합니다. 1) 금융자산의 손상 당사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. - 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권 및 계약자산 - 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. 2) 매출채권과 계약자산 당사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 경과일을 기준으로 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 연결회사는 매출채권의 손실률을 계약자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다. 당기말 및 전기말 현재 손실충당금 내역은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. (단위 : 천원) 구 분 정상금융자산 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 9개월 이내 9개월 초과 12개월 이내 1년 초과 합 계 당기말: 기대 손실률 매출채권 계약자산 총 장부금액 손실충당금 전기말: 기대 손실률 매출채권 계약자산 총 장부금액 손실충당금 당기 및 전기 중 매출채권과 계약자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 기초 손익으로 인식된 손실충당금의 증감 기타 환율변동차이 기말 매출채권과 계약자산에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다. 3) 상각후원가 측정 기타 금융자산 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 대여금, 장단기금융상품, 미수금, 미수수익, 보증금이 포함됩니다. 당기 및 전기 중 상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미수금 보증금 합 계 당기: 당기초 손실충당금 당기손익에 인식된 손실충당금의 증감 당기말 손실충당금 전기: 전기초 손실충당금 전기손익에 인식된 손실충당금의 증감 전기말 손실충당금 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 경영진은 채무불이행 위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다. 4) 대손상각비 당기 및 전기 중 손익으로 인식된 금융자산의 손상 관련 대손상각비는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 매출채권 대손상각비 기타 금융자산 대손상각비환입 ② 유동성위험관리 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환 가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상 잔존계약만기 현금흐름 3개월 미만 3개월~1년 1 ~ 5년 당기말: 단기차입금 전환사채 교환사채 매입채무 리스부채 기타채무 금융보증채무 파생상품부채 합 계 전기말: 단기차입금 유동성장기차입금 전환사채 교환사채 매입채무 리스부채 기타채무 금융보증채무 파생상품부채 합 계 ③ 환위험 당사는 원재료 수입 거래와 관련하여 USD의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된
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화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. 1) 당기 구 분 USD IDR CNY VND 원화환산액 외화자산: 현금및현금성자산 매출채권 미수금 보증금 단기대여금 소 계 외화부채: 단기차입금 매입채무 미지급금 소 계 2) 전기 구 분 USD IDR CNY VND 원화환산액 외화자산: 현금및현금성자산 매출채권 미수금 소 계 외화부채: 단기차입금 매입채무 미지급금 소 계 당기말 및 전기말 현재 외화에 대한 원화환율 10% 변동 시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 당기 전기 원화 10% 평가절하시 원화 10% 평가절상시 원화 10% 평가절하시 원화 10% 평가절상시 상기 민감도 분석은 보고기간 말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ④ 이자율위험관리 연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 시장이자율 1% 변동시 변동이자율 차입금 이자비용이 연간 순금융수익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 당기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 ⑤ 가격위험관리 연결회사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 상장주식 및 채무증권과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여상장주식 및 채무증권의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 시장성이 있는 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 가격위험관리 대상이 되는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 당기손익-공정가치 측정 금융자산: 상장주식 당기말 및 전기말 현재 시장가격 5% 변동 시 시장성 있는 상장주식과 채무증권의 가격변동이 당기손익(당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 당기 전기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 (4) 자본위험관리 연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 부채비율, 순차입금비율 등의 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 필요한 경우 장ㆍ단기 자금차입, 자산매각 그리고 유상증자 등을 통하여 부채비율을 개선하기 위한 정책을 지속적으로 유지하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 부채(a) 자본(b) 현금및현금성자산 및 유동성금융기관예치금등(c) 현금및현금성자산 단기금융자산 차입금(d) 부채비율(a/b) 순차입금비율(d-c)/b 동사의 위험관리에 관한 자세한 사항은 연결재무제표의 주석 32.위험관리 및 별도 재무제표의 주석 29. 위험관리 부분을 참고하여 주시기 바랍니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요계약 등 당사는 공시서류 작성 기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 2. 연구개발활동 (1) 연구개발활동 개요 동사는 미래전략실의 CTO 산하에 오감지능연구소를 설치하여 자체 신규 솔루션의 개발 및 고도화를 비롯하여 AI 자체솔루션 , IoT, BigData 등 신규 사업 영역을 위한 지속적인 연구 개발을 진행하고 있습니다. 동사의 연구개발 비용 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 과목 제25기 3분기(2023년) 제24기(2022년) 제23기(2021년) 연구개발비용 계* (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계 / 당기매출액 X 100] * 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출 총액을 기준으로
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산정하였습니다. (2) 연구개발활동 실적24년간 쌓아온 IT 인프라 역량을 기반으로 AI 솔루션 개발 및 현장적용에 집중하고 있으며 , AI 기반의 인프라부터 솔루션 , 서비스까지 지원하면서 AI 풀스택 사업 가속화에 나서고 있습니다 . 에스넷은 2018년 구글 텐서플로 (Google Tensorflow) 스터디를 시작으로 AI 기반 네트워크 이상 탐지 솔루션인 'AI 스코포 , AI 산업용 안전관리 솔루션인 'AI 세이프가드 (AI-Safeguard)', 전동차 예지보전 솔루션 적용 , 자체 개발 AI 기반 에너지 최적화 서비스 AI 사업 기반을 다져가고 있습니다 7. 기타 참고사항 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 당사가 영위하는 주요 사업 영역인 IT 서비스 산업은 IT를 통해 기존 사업의 효율성 향상과 신규 비즈니스 창출을 이끄는 역할을 하며, 시스템 구축 및 운영 등의 서비스를 제공할 수 있습니다. IT 서비스 산업은 대표적으로 하드웨어 및 소프트웨어의 유지보수, 컨설팅, 시스템 구축 등이 있습니다. 주요 산업 특성은 다음과 같습니다.① 국가 기간산업 ② 높은 신뢰성이 요구되는 산업③ 고객에 대한 기술 서비스 제공이 중요한 산업 ④ 진입장벽이 존재하는 산업 IT 서비스 산업은 4차 산업혁명 및 클라우드, 빅데이터, AI 분야의 성장과 함께 산업 전반에 걸쳐 중요성이 증가하고 있습니다. 이에 따라 산업의 규모도 지속적으로 성장할 것으로 전망하고 있습니다.(2) 산업의 성장성 IT 시장조사 전문기관 KRG에 따르면 2024년 국내 기업용 ICT 시장 규모는 2023년 38조650억원 대비 3.7% 성장한 39조4,800억원에 달할 것으로 전망했습니다. [국내 ICT 시장규모 전망] (단위 : 10억원) 구분 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년(E) 국내 기업용ICT 시장 규모 * 출처 : KRG, 2024년 국내 ICT 시장전망과 주요 DX 이슈 보고서 더불어 미국 정보기술연구 및 자문회사인 가트너에 따르면 글로벌 ICT 시장은 2023년 대비 8.0% 성장한 5조697억달러(약 6,590조원)에 달할 것으로 전망하고 있습니다. 또한 클라우드는 하이브리드나 멀티 클라우드 중심으로 수요가 늘 것으로 예측되는 가운데, 정부 및 공공기관 중심으로 클라우드 프로젝트들이 주목받을 것으로 전망됩니다. (3) 경기변동의 특성 IT 서비스 산업은 기업의 설비투자와 밀접하게 연동됨에 따라 타 산업 대비 경기에 대한 민감도가 비교적 높은 편입니다. 과거 주요 ICT 서비스 업체의 매출액은 국내총생산(GDP)증가율 및 설비투자 증가율 등에 연동하여 유사한 추세를 보였습니다. 하지만 최근 경기변동과는 별개로 제조, 금융 등 각 산업분야에서 사업 경쟁력 강화를 위하여 AI, BigData,IoT 등을 기반으로 하는 디지털 전환이 이루어지고 있어 경기변동의 민감도는 점차 낮아지는 추세를 보이고 있습니다. 또한 산업 특성상 IT 서비스는 1년 이상의 중장기 계약 사업으로 타 산업 대비 계절적 변동요인에 따른 민감도는 매우 낮다고 볼 수 있으며, 주요 고객의 예산 집행이 하반기에 집중되고 장기간 진행되는 구축 프로젝트의 영향으로 4분기에 매출이 집중되는 경향이 있습니다. (4) 경쟁요소 IT 서비스 산업 시장에는 다수의 경쟁자가 사업을 영위하고 있으며, 대규모 시설 투자 비용 등이 발생하지 않고 별도의 허가를 받는 등의 행위가 있지 않으므로 초기 시장 신규진입의 비용이 낮다고 볼 수 있습니다. 하지만 기존에 구축한 IT서비스 제공 업체의 교체 시 기존 대비 많은 비용이 발생할 수 있으며, 유지보수의 안정성이 떨어질 우려가 있으므로 신규 진입에 대한 장벽이 될 수 있습니다. IT 서비스 산업에서 경쟁 우위를 확보하기 위한 요소는 프로젝트의 성공적인 수행 및 원활한 유지보수, 합리적인 가격과 더불어 신기술의 제공 등이 있습니다.(5) 자금조달의 특성 IT 서비스 산업에서 사업을 진행하는데 소요되는 자금은 당사의 보유자금과 금융기관으로부터 조달하여 사용하고 있습니다. 주요 장비 공급업체의 경우 별도의 금융기관과의
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약정을 통하여 안정적으로 자금을 조달하고 있습니다.(6) 관련 법령 또는 정뷰의 규제 당사가 영위하는 사업과 관련하여 하도급거래 공정화에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 소프트웨어산업 진흥법, 정보통신공사업법 등의 영향을 받고 있으며, 당사는 관련법규를 준수하여 사업을 영위하고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 당사는 2023년 연결 기준으로 매출액 4,771억원, 영업이익 145억원을 달성하였습니다. 전년대비 매출액은 22.5% 증가, 영업이익은 증 가한 수치입니다. 장기간 지속되었던 주요 장비들의 공급 지연이 상당 부분 해소되고 제조, 금융, 공공사업에서 안정적인 매출 포트폴리오 구축에 집중한 결과입니다. 또한 지속적으로 준비하고 있는 클라우드 사업 부문의 성장과 AI 관련 사업 등의 성장으로 사업 영역이 확대되며 All In One IT 서비스를 제공하는 IT 플랫폼 회사로 변화하고 있습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 당사는 한국표준산업분류표에 따르면 전 사업부문이 IT인프라 구축으로 구성되어 있으므로 별도 기재를 생략합니다. (2) 시장점유율 시장에 대한 시장점유율 관련 공식적인 자료가 없으므로 기재를 생략합니다. (3) 시장의 특성 국내 IT 서비스 시장은 정부기관 및 기업 등에 생산성과 효율성을 제고시키는 산업으로 모든 경제분야에 파급효과를 미치는 주요 산업으로 발전하고 있습니다. 또한 고급인력의 고용창출 기여효과가 높은 산업으로 전통적인 산업에 비해 인력 자산의 의존도가 높은 산업입니다. IT 서비스 시장에는 참여자 수가 상당히 많으므로 사실상 완전경쟁에 가까운 경쟁구도를 나타내고 있습니다. 따라서 회사의 IT 서비스 구축경험과 역량, 높은 기술력과 고객 중심의 서비스가 시장 지배력에 가장 중요한 요소로 판단되고 있습니다. 최근에는 제조, 금융 등 각 산업분야에서 사업 경쟁력 강화를 위하여 AI, BigData,IoT 등을 기반으로 하는 디지털 전환이 이루어지고 있습니다. 이에 따라 IT 서비스 기업들은 기존의 시장체계에서 탈피하여 클라우드, AI, BigData 등 디지털전환 기술을 기반으로 한 신사업 확대 및 글로벌시장 진출 등으로 시장을 다각화하고 있습니다. 당사는 1999년 설립되어 20년이 넘는 오랜 업력으로 다양한 프로젝트 구축 경험과 기술력을 가진 다수의 전문 인력을 확보하고 있으며, 제조, 금융, 공공 등 다양한 사업분야에서 안정적인 매출포트폴리오를 구축하고 있습니다. 또한 지속적으로 준비하고 있는 클라우드 사업 부문의 성장과 AI 관련 사업 등의 성장으로 사업 영역이 확대되며 All In One IT 서비스를 제공하는 IT 플랫폼 회사로 변화하고 있습니다. (4) 조직도 조직도.jpg 조직도
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 에스넷시스템 이사회는 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제25기 사업연도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 예측정보에 대한 주의사항 연결회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동 , 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다 . 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며 , 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다 . 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험 , 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다 . 또한 , 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며 , 이에 한하지 않습니다 연결회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다 . 결론적으로 , 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다 . 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며 , 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다 2. 경영진단의 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.2023년은 고강도 금리 인상에 따른 글로벌 경기 침체와 러시아-우크라이나의 전쟁 장기화 및 이스라엘-하마스의 전쟁으로 인한 동유럽 및 중동 정세 불안 그리고 미-중 무역갈등 등 글로벌 경제의 불확실성이 지속되었습니다. 코로나 팬데믹의 직접적인 영향은 전년보다 감소했으나, 금리인상에 따른 금융시장의 위축과 공급망 이슈 등 단기적으로 해소가 어려운 경영 여건이 지속되었습니다. 당사는 이러한 경제 여건 속에서도 2023년도 연결기준 매출액은 전년대비 22.5% 증가한 4771억원으로 역대 최대 매출을 기록하였습니다. 또한 영업이익은 전년대비 549.2% 증가한 145억원을 달성하였습니다. 당사가 최대실적을 달성한 주요 요인으로는 주요 고객사와의 성공적인 프로젝트 수행, 인공지능(AI) 인프라 및 클라우드 기반사업 확대 등이 있습니다. 2024년도에는 기존 사업들의 지속 성장과 더불어 공공, 중소중견 기업의 조직상황에 맞는 커스터마이징, 데이터 및 프로세스 정리, 인프라 구축 등 컨설팅에 집중하여 성장 기조를 이어갈 것으로 기대하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 ※ 본 요약재무정보는 제25기 정기주주총회 승인전 재무제표로, 2023년 3월 28일 개최되는 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.가. 요약연결재무정보 에스넷시스템주식회사와 그 종속회사 (단위 : 백만원) 구 분 제 25 기(2023년) 제 24 기(2022년) 제 23 기(2021년) [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ단기금융자산 ㆍ기타 유동금융자산 ㆍ재고자산 ㆍ매출채권 및 기타채권 ㆍ선급금 ㆍ기타유동자산 [비유동자산] ㆍ장기금융자산 ㆍ기타 비유동 금융자산 ㆍ관계기업투자 ㆍ유/무형자산 ㆍ장기기타채권 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업소유주지분] ㆍ자본금 ㆍ기타불입자본 ㆍ기타자본구성요소 △2,354 △1,940 △1,580 ㆍ이익잉여금 [소수주주지분] 자본총계 부채 및 자본총계 구 분 제 25 기(2023년) 제 24 기(2022년) 제 23 기 (2021년) 매출액 영업이익 △1,243 연결총당기순이익 △4,073 △7,965 지배기업 소유주지분 순이익 △3,513